하나금융지주 — 투자설명서 (20190415)
제출인: 하나금융지주

투자설명서
1.5
(주)하나금융지주

투 자 설 명 서

2019년 04월 15일

( 발 행 회 사 명 )
주식회사 하나금융지주

( 증권의 종목과 발행증권수 )
(주)하나금융지주 제5회 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)

( 모 집 또는 매 출 총 액 )
제5회 금 이천육백오십억원정(\265,000,000,000)

1. 증권신고의 효력발생일 :

2019년 04월 13일

2. 모집가액 :

제5회 금 이천육백오십억원정(\265,000,000,000)

3. 청약기간 :

2019년 04월 15일

4. 납입기일 :

2019년 04월 15일

5. 증권신고서 및 투자설명서의 열람장소

가. 증권신고서 :

전자문서 : 금융위(금감원) 전자공시시스템 → http://dart.fss.or.kr

나. 일괄신고 추가서류 :

해당사항 없음

다. 투자설명서 :
전자문서 : 금융위(금감원) 전자공시시스템 → http://dart.fss.or.kr

서면문서 : (주)하나금융지주 → 서울특별시 중구 을지로 66
 미래에셋대우(주) → 서울특별시 중구 을지로5길 26
 하나금융투자(주) → 서울특별시 영등포구 의사당대로 82
 키움증권(주) → 서울특별시 영등포구 여의나루로4길 18

6. 안정조작 또는 시장조성에 관한 사항

해당사항 없음

이 투자설명서에 대한 증권신고의 효력발생은 정부가 증권신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 이 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니며, 이 투자설명서의 기재사항은 청약일 전에 정정될 수 있음을 유의하시기 바랍니다.

( 대 표 주 관 회 사 명 )
미래에셋대우 주식회사

【 투자결정시 유의사항 】

[(주)하나금융지주 상각형 조건부자본증권(신종자본증권) 투자 결정 시 유의사항]

1. 본 금융상품은
일반적인 무보증 회사채와는 다르며

,

다
음
과 같은
투자위험이 존재하므로 충분히 숙지하고 투자하시기 바랍니다. 

① 발행회사가
증권신고서 및 투자설명서에 명시된 사유(부실금융기관 지정)에 해당되면 투자자는
원금 및 이자 전액을 영구적으로 상환받지 못합니다.

② 발행회사가
증권신고서 및 투자설명서에 명시된 사유(규정 제36조부터 제38조까지, 제40조)에 해당되면 동 사유가 해소될 때까지 배당(이자를 포함)의 지급이 정지됩니다. 또한
발행회사는 언제든지 배당 취소에 대한 완전한 재량권을 가지고 있습니다.

③ 본 금융상품은
영구채이므로
유동성 위험이 높습니다.

④
중도상환에 대한 권리는 발행회사에게만 있으며, 중도상환 여부는 전적으로 발행회사가 자율적으로 결정합니다. 본 금융상품은
발행 후 일정기간(5년) 이내에 중도상환 되지 않습니다.

⑤
투자자는
어떠한 경우(중도상환 조건이 있는 경우 포함)에도
중도상환을 요구할 수 없습니다.

⑥ 본 금융상품은
예금 및 일반채권, 조건부 자본증권 후순위채보다 변제 순위가 후순위입니다.

2. 본 금융상품은
예금자보호 대상이 아니므로 투자자는 이 점 유념하시기 바랍니다.

3. 본 금융상품은 한국기업평가(주), NICE신용평가(주), 한국신용평가(주)로부터
AA-등급을 부여받았습니다. 동 신용등급은 규제 환경 등의 변화에 따라
추가적인 변동 가능성이 존재하므로 투자자들의 면밀한 검토가 요구됩니다. 

4. 투자판단 시
증권신고서와
투자설명서를 반드시 참고하시기 바랍니다. 

5. 발행회사는 국내외 법규 등의 규제를 받고 있으며, 동 법규 등의 준수여부는 본 금융상품에 직접적인 영향을 미칠 수 있습니다. 

6. 투자자는 본 금융상품에 대한 투자 의사결정시 발행회사뿐만 아니라 본 금융상품에 대한 위험까지 종합적으로 고려하여 투자하시기 바랍니다.

【 대표이사 등의 확인 】

대표이사등의 확인서명.jpg
대표이사등의 확인서명

【 본 문 】

1_본문-지분증권,채무증권,증권예탁증권,투자계약증권의경우

요약정보

1. 핵심투자위험

예비투자설명서 이용 시 유의사항 안내문

아래의 핵심투자위험은

예비투자설명서 본문에 기재된 투자위험요소를 주요 항목 위주로 요약한 것이므로 투자위험 전부를 대표하지 않으며, 본문에 기재된 투자위험요소 중 일부 항목이 기재되지 아니할 수 있습니다. 따라서 투자자께서는 반드시 본문 제1부 모집 또는 매출에 관한 사항, III. 투자위험요소를 주의 깊게 검토하신 후 투자판단을 하시기 바랍니다.

투자자분들께서는 본 증권신고서 내용의 이해를 위해 아래에 기재된 [주요 용어정리]를 이용하시기 바랍니다.

[주요 용어정리]

주요용어
정의

순이자마진
(NIM)
은행의 모든 금리부자산의 운용결과로 발생한 은행의 운용자금 한 단위당 이자순수익(운용이익률)을 나타내는 개념으로 은행의 수익률을 나타내는 지표입니다. 이자자산순수익(이자수익자산 운용수익-이자비용부채 조달비용)을 이자수익자산의 평균잔액으로 나누어 계산

총자산이익율
(ROA)
은행의 총자산에 대한 당기순이익 비율로서 특정금융 기관이 보유자산 대출, 유가증권 운영 등 총자산을 얼마나 효율적으로 운용했느냐를 알 수 있는 지표이며 세금차감 후 순이익을 평균 총자산으로 나눈 값. 총자산은 보통 취득원가에서 감가상각비를 차감한 가치로 평가하여 기말자산과 기초자산의 평균을 사용

자기자본수익율
(ROE)
은행의 자기자본에 대한 당기순이익 비율로서 특정금융 기관이 주주지분인 자기자본을 바탕으로 얼마나 효율적으로 수익을 창출하는지 알 수 있는 지표입니다. 일반적으로 (조정)당기순이익을 자기자본의 평균 잔액으로 나누어 산출하며, 총부채를 차감하기에 ROA와 달리 ROE에는 레버리지 효과가 반영되어 있음

고정이하여신비율
은행의 총여신중 고정이하여신이 차지하는 비율로서 은행의 자산건전성을 나타내는 지표입니다. 총여신은 은행계정, 신탁계정 및 종금계정의 여신합계액중 은행간 대여금 등을 제외한 여신으로서 구체적으로는 은행업감독업무시행세칙 <별표 12>의 무수익여신산정대상 여신을 말하며, 고정이하여신은 총여신을 자산건전성분류 기준에 따라 분류("정상", "요주의", "고정", "회수의문", "추정손실"의 5단계로 분류)한 결과 산정된 고정, 회수의문, 추정손실의 합계액을 말함

D-SIB
(국내 시스템적 
중요 은행 및 
중요 은행지주회사)
금융위원회가 은행업감독규정 및 금융지주회사감독규정에 따라 매년 은행의 규모, 다른 금융회사와의 연계성 등 국내 금융시스템에 미치는 영향력(시스템적 중요도)을 고려하여 선정하는 은행 및 은행지주회사입니다. 금융위원회는 2018년 및 2019년도 시스템적 중요 은행지주회사로 (주)신한금융지주, (주)하나금융지주, (주)KB금융지주, 농협금융지주(주)를 선정하였고, 시스템적 중요 은행으로 (주)우리은행, (주)신한은행, (주)제주은행, (주)KEB하나은행, (주)국민은행, 농협은행(주)를 선정하였습니다. 금융위원회는 바젤위원회의 권고에 따라 2016년부터 국내 시스템적 중요은행을 선정하고 추가자본(1%)을 2016년부터 4년간 매년 1/4씩 (매년 0.25%) 단계적으로 부과합니다. 이에따라 2018년에는 D-SIB에 추가자본 0.75%(2019년부터 추가자본 1%)적립 의무가 부과 됩니다. 참고로 2016년 제도 도입 이후 4년간 동일한 은행 및 은행지주가 D-SIB으로 선정

기본자본비율
은행이 보유한 위험가중자산 대비 기본자본의 비율로, 은행의 실질 자본건전성을 판단할 수 있도록 총자본(자기자본)에서 보완자본을 제외하고 산출한 지표를 말합니다. 기본자본이란 영구적 자본인 자본금, 자본준비금, 이익잉여금 등만을 의미하며 보통주자본과 기타기본자본의 합으로 이루어 짐

보완자본
기본자본과 함께 BIS 기준 자기자본비율의 분자인 자기자본을 형성하며, 전형적인 자기자본은 아니지만 자기자본에 포함될 수 있는 정당하고 중요한 성격을 갖고 있다고 인정되는 항목으로 후순위채권 등 부채 성격을 지닌 자본이 포함

보통주자본비율
은행의 보통주 자본을 위험가중자산으로 나눈 비율

위험가중자산
자기자본비율 산출시 분모에 해당하는 자산부분으로 대차대조표상의 자산계정의 단순합이 아니라 은행의 실질적인 리스크를 반영하기 위해 각 자산에 각 위험 노출정도를 반영한 위험가중치를 적용해 산출한 액수를 합산한 금액

총자본비율
은행이 보유한 위험가중자산 대비 총자본(자기자본)의 비율로 은행의 자본건전성을 가늠하는 지표이며, 국제은행결제(BIS)기준 자기자본비율 또는 BIS자본비율로도 칭함. 총자본은 기본자본과 보완자본을 합산하여 산출

주택담보대출비율
(LTV)
담보가치 대비 대출금액 비율을 의미하는 것으로 담보대출을 취급하는 하나의 기준이며 일반적으로 은행이 주택을 담보로 대출을 해줄 때 적용하는 담보가치 대비 최대 대출가능 한도

총부채상환비율
(DTI)
차주의 금융부채 원리금 상환액이 소득에서 차지하는 비율을 의미하는 것으로 담보대출을 취급하는 하나의 기준이며, 대출채권의 원리금 상환은 1차적으로 차주의 소득에 의해 이루어져야 하므로, 금융기관은 주택담보대출 취급시 차주의 소득에 근거한 채무상환능력을 반영하기 위해 총부채상환비율을 고려함

총체적상환능력 심사
(DSR:Debt Service Ratio)
신규 및 기존 대출의 연간 원리금상환액을 연간 소득으로 나눈 값으로, 차주의 상환능력을 심사하는 지표로 활용됩니다. DSR 산정 기준 부채에는 주택담보대출, 신용대출, 학자금대출, 할부금, 마이너스통장 등이 모두 포함

유동성커버리지비율
(LCR)

단기 유동성커버리지비율은 30일간의 잠재적인 유동성 위기상황에 대처할 수 있도록 제약조건이 없이 활용 가능한 고유동성자산을 충분히 보유토록 한 지표

순안정자금조달비율
(NSFR: Net Stable Funding Ratio)
금융기관자산부채구조에 내재된 유동성위험을 보완하기 위해 1년 내 유출 가능성이 큰 부채 규모를 충족할 수 있는 장기 안정적 조달자금을 금융회사가 충분히 확보하고 있는지를 나타내는 비율

구 분
내 용

사업위험

가. 금융지주회사로서의 위험

당사는 금융지주회사법에 의해 설립된 금융지주회사로서 종속회사로부터의 배당금 및 이자수익이 당사의 주수익원입니다. 따라서,
당사 종속회사들의 실적이 크게 악화된다면 당사의 수익성 또한 영향을 받을 수 밖에 없습니다. 한편, 금융지주회사는 자회사들 간의 업무통합, 관리 및 시너지 창출 등의 경영관리 활동을 통해 자회사의 수익 창출에 기여할 수 있으며 이를 통해 지주회사 전체의 수익을 창출할 수 있습니다. 그러나
당사의 자회사간 효율적인 경영관리가 이루어지지 않을 경우 회사의 전반적인 경영여건에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

나. 제반 규제제도의 변화에 따른 위험

금융업은 국가의 핵심 기간산업이자 규제산업으로 금융당국의 규제와 정부정책에 많은 영향을 받습니다. 따라서,
당사의 자회사들은 환경 변화 및 제도 변화로 인한 수익성 변동 위험에 노출되어 있으니, 개별 자회사들의 경쟁력 뿐만 아니라 거시경제 및 정부의 규제환경 등 외부환경을 종합적으로 고려하시어 투자에 임하시기 바랍니다. 

다. 글로벌 금융환경의 변화에 따른 위험

글로벌 금융환경의 변화는 금융산업에 많은 영향을 미치고 있으며, 이로 인해 금융지주회사는 직ㆍ간접적으로 영향을 받고 있습니다. 투자자께서는 투자 시 유의하시기 바랍니다.

라. 인수합병 및 경쟁심화 위험

금융회사들은
대형화, 다각화 및 영업시너지 창출을 위해 인수합병을 추진하고 있으며, 이에 따라 금융산업의 구조가 재편되면서 경쟁이 더욱 치열해질 것으로 예상됩니다. 이러한 경쟁심화는 수익성 악화로 연결될 수 있습니다.

마. 개인정보와 관련된 위험

최근
금융권에서의 개인정보 유출 사례가 꾸준히 발생하고 당사를 비롯한 금융권 회사들에 대한 외부자들의 고객 정보 유출 시도는 앞으로도 계속될 것으로 보여짐에 따라 고객 정보 보호를 위해 내부통제절차에 의한 내부보안 강화가 요구되고 있습니다. 이에 따라 정보유출 사고 발생시 당사 및 당사 자회사의 평판하락, 손해배상청구에 따른 비용, 고객 이탈에 따른 수익 감소 등이 발생할 수 있으므로 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다.

바. 핀테크 산업의 도입 및 성장에 따른 위험

2015년 5월 6일 제3차 규제개혁장관회의에서 '핀테크 산업 활성화 방안'을 발표하였고, 2015년 12월부터 은행을 중심으로, 핀테크 산업 필수 요건인 비대면 실명인증 제도가 시행되었습니다. 또한, 금융지주회사법·은행법·금융산업의 구조개선에 관한 법(금산법)의 유권해석을 통해 금융회사가 핀테크 기업에 대해서는 출자할 수 있도록 하였습니다. 금융위원회는 2018년 10월 19일 금융회사의 핀테크 기업 출자 활성화를 추진하기 위하여「핀테크 등 금융혁신을 위한 규제 개혁 T/F」를 Kick-off하였고 1) 기존 유권해석 안내 및 핀테크 기업 대상범위 확대 추진, 2) 현행 법령 및 유권해석에 따른 핀테크 기업 투자 가능여부 확인 및 관련 승인 절차상 Fast-Track 마련 운용, 3) 금융법령상 핀테크 개념정의 명확화 및 관련법령 개정 추진, 4) 4차 산업혁명에 따른 핀테크 전문 통계 분류체계 개발 검토를 결정했습니다. 이러한
새로운 금융산업 전반에 걸친 트렌드 속에서 금융산업 전반의 효율성을 증대 시키고 기존 은행들이 핀테크 기술을 활용한 새로운 금융서비스 창출을 가능하게 하는 기회가 생긴 동시에, 비금융 기업도 핀테크 시장에 진출이 가능하게 되어 금융지주회사들은 새로운 경쟁적 금융환경과 수익성 악화에 직면하게 될 수도 있으므로 이 점 투자에 유의하시기 바랍니다.

사. 인터넷전문은행 출범으로 인한 위험

금융위원회는 2015년 6월 인터넷전문은행 관련 규제 완화 방향을 발표하고 증권신고서 작성기준일 현재까지 2개의 인터넷 전문은행을 인가하였고 현재 신규인가를 추진 중이며 예비인가 신청을 접수한 상황입니다.
인터넷전문은행이 출범함으로써 비용절감 효과, 기존 금융기관들의 상품개발 촉진 등 긍정적인 효과가 나타날 수 있는 반면, 기존 시중은행의 추가 진입에 따른 가격 경쟁, 수익성 저하 등 부정적 효과도 발생할 수 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

아. 배당수익 및 수수료 수익 감소 가능성에 따른 위험

당사는 금융지주회사법에 따라 법에 명시된 업무외에 영리를 목적으로 하는 다른 업무를 영위할 수 없습니다. 2016년 당사 총 배당금 중 주요 자회사인 KEB하나은행, 하나금융투자, 하나자산신탁, 하나저축은행, 하나캐피탈이 차지하는 배당금 비중은 각각 99.69%, 0%, 0%, 0%, 0.31% 이었으며, 2017년의 경우 88.86%, 7.40%, 3.08%, 0.47%, 0.19%이었으며, 2018년의 경우 83.93%, 12.99%, 1.81%, 1.16%, 0.11%의 비중을 기록했습니다. 따라서
회사의 수익성, 자본적정성 훼손 등이 발생할 경우 배당규모가 감소할 가능성이 존재하며 이는 당사의 수익성에 부정적 영향을 미칠 수 있으며 투자자들께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

자. 자금세탁방지 의무 강화에 따른 위험

금융회사의 자금세탁방지 의무가 국제적으로 강화되고 있습니다. 최근 국제기구와 미국 금융당국의 검사는 자금세탁방지체계의 형식적 준수가 아닌 실질적 운영 효과성을 중점 평가하는 추세입니다.
평가 결과는 금융업의 대외경쟁력과 직결되어 금융회사들 입장에서는 위협 요인이며, 주요국의 제재조치 강화로 자금세탁규제 금융기관의 건전성을 악화시킬 수 있습니다.
한편, 자금세탁방지/테러자금조달금지(AML/CFT) 정책협의회의 '국제자금세탁방지기구(FATF) 상호평가 대응방향'(2018.11.27) 자료에 따르면, 한국은 FATF 강령(Mandate)에 따라 2019년 1월부터 2020년 2월까지 자금세탁방지와 테러자금조달금지 운영에 대하여 상호평가를 받을 예정입니다. 해당 평가는 국제사회가 우리나라의 자금세탁방지 및 테러자금조달금지 제도를 점검하는 것으로, 그 결과는 우리나라 금융 및 사법 시스템 투명성의 척도가 될 것으로 보입니다. 또한, 해당 평가 결과에 따라 후속점검을 받으며, 부정적인 평가를 받을 시 국가 대외신인도, 수출기업의 금융비용, 환거래 등에 영향을 받을 수 있습니다.

회사위험

가. 자회사 KEB하나은행의 수익성 저하 가능성 위험

당사는
2018년 연결 기준 전체 순이익(약 2조 2,752억원)에서 연결 대상 종속기업인 KEB하나은행의 순이익(약 2조 924억원)이 차지하는 비중이 약 92.0%로 높은 수준을 나타내고 있습니다. 이에 따라, KEB하나은행의 수익성은 당사의 연결 기준 수익성에 큰 영향을 미치고 있습니다. 또한 당사의 별도 기준 수익 구성 요소 중에서 가장 큰 영향을 미치는 것은 자회사로부터의 배당금수익이며, 해당 배당금수익은 KEB하나은행에 상당 부분 의존하고 있습니다.
2018년 별도 기준 배당금수익 약 1조 1,588억원 중 KEB하나은행으로부터의 배당금수익은 약 9,726억원으로 83.93%의 높은 비중을 차지하고 있습니다. 당사의 별도 기준 배당금수익 중 KEB하나은행으로부터의 배당금수익 비중은 2016년 99.70%, 2017년 88.86%, 2018년 83.93%로 매년 감소하고 있으나, 여전히 그 의존도는 높은 수준입니다. 당사가
금융지주회사이고 현금 유입의 주된 원천이 자회사로부터 수취하는 배당인 점을 감안하면, 자회사의 영업 환경, 재무 상태 등은 당사의 수익성 및 현금 흐름에 매우 중요한 요인으로 작용합니다. 따라서 수익 기여의 대부분을 차지하고 있는 KEB하나은행의 실적은 당사의 기업가치에 큰 영향을 미칠 수 있습니다.

가-1. 자회사 KEB하나은행 회사 위험 : NIM 추세에 따른 수익성 저하 가능성 위험 

2011년 이후 기준금리 인하와 가계대출 부문의 금리 경쟁 심화, 안심전환대출 시행 등의 영향으로 국내은행의 명목순이자마진(NIM)은 하락세로 돌아선 후 2017년 한국은행 기준금리 인상 이슈와 관련해서 다소 개선되는 양상을 보이고 있습니다.
KEB하나은행의 경우 NIM(명목순이자마진)이 2017년 1.49%에서 2018년 1.56%로 증가하였습니다. 하지만 향후 은행간의 금리 경쟁이 심화되거나 경기 회복세가 둔화될 경우 자회사인 KEB하나은행의 수익성은 악화될 가능성이 있습니다.

가-2. 자회사 KEB하나은행 회사 위험 : 조달비용 상승 가능성 위험

2018년 KEB하나은행의 평균 조달금리는 약 1.29%로 2016년 1.13%, 2017년 1.10% 대비하여 소폭 상승하였습니다. 미국 연방준비제도(Fed)의 금리 인상 기조가 지속되면서 국내 시장금리는 2016년 하반기부터 전반적으로 상승세를 나타냈습니다. 2016년 6월 1.25%까지 인하되었던 국내 기준금리는 2017년 11월 25bp(0.25%p), 2018년 11월 25bp(0.25%p)씩 인상되어 1.75%까지 상승하였습니다. 다만, 국내의 경우 2019년 투자부문, 민간소비 및 수출 둔화가 이어질 것이라는 우려가 확산되고 있어 추가 기준금리 인상은 어려울 것으로 전망되고 있으며, 2019년 2월 금통위에서 한국은행은 기준금리를 1.75%로 만장일치 동결하였습니다. 하지만,
시장 금리는 국내외 경제 및 정치적 상황과 통제 불가능한 다양한 시장 변수들로 인해 그 방향성의 예측이 어려우며,
향후 시장 금리가 상승세를 나타낼 가능성을 배제할 수 없습니다. KEB하나은행의 자금 조달의 상당 부분은 원화자금 예수금을 비롯한 원화자금 차입이 차지하고 있는 바, 시장 금리 상승으로 인한 조달 비용의 증가는 KEB하나은행의 수익성에 영향을 줄 수 있습니다.

가-3. 자회사 KEB하나은행 회사 위험: 자산건전성 저해 가능성 위험

KEB하나은행의 고정이하여신비율은 2015년말 1.21%에서 2018년말 0.52%까지 하락하였으며, 총대출채권 연체율은 2015년말 0.49%에서 2018년말 0.26%까지 하락했습니다.
2018년말 기준 KEB하나은행의 고정이하여신비율, 총대출채권 연체율, 대손충당금적립률은 각각 0.52%, 0.26%, 91.52%로 국내은행 평균(0.70%, 0.43%, 115.20%) 대비 전반적으로 낮은 수치를 나타내고 있어 단기간 내 자산건전성에 큰 영향을 미치지는 않을 것으로 판단됩니다. 하지만,
향후 영업환경이 악화될 경우 KEB하나은행의 자산건전성에 부정적인 영향이 미칠 가능성이 있으므로 지속적인 모니터링이 필요합니다. 투자자들께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

가-4. 자회사 KEB하나은행 회사 위험: 바젤 Ⅲ 제도 하에서 자본적정성 충족 가능성 여부 위험

당사의 BIS자본비율은 견조한 이익실현 및 상각형 조건부자본증권 발행 등을 통해 감독당국의 규제수준을 상회하고 있습니다. 하나금융지주의 2018년말 기준 BIS총자본비율은 14.93%, 기본자본비율은 13.52%, 보통주자본비율은 12.86%로 2017년말 대비 각각 0.04%p 감소, 0.23%p, 0.12%p 상승하였습니다. 주요 자회사인
KEB하나은행의 경우 2018년말 기준 총자본비율 16.25%, 기본자본비율 13.90%, 보통주자본비율 13.79%로 2017년말 대비 각각 0.27%p, 0.34%p, 0.34%p 상승하였으며, 2018년말 국내은행 평균 총자본비율 15.35%, 기본자본비율 13.20%, 보통주자본비율 12.61%와 비교해 볼때 국내은행 평균을 상회하고 있습니다. 한편, 금융위원회는 바젤위원회 권고에 따라 2016년부터 D-SIB을 선정하여 추가 자본적립 의무를 부과중입니다. 현재 D-SIB으로 선정된 은행 및 은행지주 모두가 2019년 최저적립기준인 보통주자본비율 8.0%, 총자본비율 11.5%를 상회하고 있습니다. 하지만
최근 국내기업들의 재무안정성 약화로 기업여신의 건전성이 저하됨에 따라 대손비용 부담으로 인한 자기자본 감소 우려도 존재합니다. 따라서 투자자들께서는 KEB하나은행의 자본적정성을 지속적으로 모니터링 하시기 바랍니다.

가-5. 자회사 KEB하나은행 회사 위험 : 성장성 제한 가능성 위험

부동산 업황 호조로 시중은행들의 대출채권자산이 꾸준히 증가하면서 KEB하나은행이 보유 중인 대출채권 자산도 증가하는 추세를 나타냈으나, 최근에는 이와 관련한 금융당국의 대출 규제 및 은행의 리스크 관리 필요성이 대두되고 있습니다. 2017년 6월 19일 정부의 '부동산 안정화 대책' 발표에 의하면 조정대상 지역(주택가격이 크게 상승한 전국 40개 지역)의 경우 주택담보인정비율(LTV)과 총부채상환비율(DTI) 규제가 LTV는 70%에서 60%로, DTI는 60%에서 50%로 강화되었고, 특히 조정대상지역 집단대출 중 잔금대출에는 DTI 50%를 신규 적용하기로 하였습니다. 또한,
정부는 차주 상환능력에 대한 정확한 평가와 선진화된 여신심사 관행을 정착시키기 위해 2018년 1월부터 투기지역, 투기과열지구, 수도권 등을 대상으로 신 DTI(총부채상환비율, Debt to Income)를 시행 및 2018년 10월부터 DSR(총체적상환능력심사제, Debt to service ratio, 시중은행 기준, 2018년 3월 시범도입 개시)을 시행하였습니다. 이는 KEB하나은행의 성장성 및 수익성을 제한하는 요인으로 작용할 수 있습니다.

가-6.
자회사 KEB하나은행 회사 위험 :

중국민생투자그룹 관련 익스포저 손실 위험

KEB하나은행은 2018년말 연결 재무상태표 상 중국민생투자그룹(China Minsheng Investment Group) 계열사 2곳(중민국제 융자리스, 중민국제)에 대해 지분상품 및 대출채권 관련 익스포저(중민국제 융자리스 지분 장부금액 2,022억원, 중민국제 지분 장부금액 2,285억원, 중민국제 융자리스에 대한 대출채권 1,280억원)를 보유하고 있습니다. 중국민생투자그룹은 2019년 2월 만기도래한 채권 상환에 실패한 바 있으나, 해당 채무가 현재는 상환이 완료된 상태입니다. 중국민생투자그룹의 향후 만기가 도래하는 채권에 대해서는 중국수출입은행의 주도 하에 채무재조정이 협의되고 있는 상황입니다.
2018년말 기준 중민국제 융자리스 및 중민국제 지분상품 약 4,307억원(장부금액 기준)은 2018년말 연결 기준 KEB하나은행 자산총계(340조 2,525억원)의 약 0.13% 수준이며, 자본총계(24조 5,094억원)의 약 1.76% 수준입니다. 이외에 2018년말 기준 중민국제 융자리스에 대한 대출채권 약 1,280억원은 2018년말 연결 기준 KEB하나은행 자산총계의 약 0.04% 수준이며, 자본총계의 약 0.52% 수준입니다. KEB하나은행이 보유하고 있는 중국민생투자그룹 계열사 2곳(중민국제 융자리스, 중민국제)에 대한 지분상품 및 대출채권 관련 손실 여부에 대해서는 현재 시점에서 정확하게 예측할 수 없습니다. 다만,
해당 지분상품 및 대출채권 관련 손실로 인해 KEB하나은행의 재무안정성, 손익 등 재무 상태에 영향이 있을 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

나. 자회사 하나금융투자의 수익성 악화 위험

당사의 자회사인
하나금융투자는 2018년 연결 기준 당사 전체 순이익에서 약 6.7%의 비중을 차지하고 있으며, 영업부문은 WM(Wealth Management), 홀세일, IB(Investment Banking), Sales & Trading 등 4개 부문으로 구성되어 있습니다. 하나금융투자는 2018년 3월 7,000억원, 2018년 12월 4,976억원의 주주배정 유상증자를 실시하였으며, 100% 최대주주인 당사의 참여로 연결 기준 자본총계가 2017년말 약 1조 9,967억원에서 2018년말 약 3조 2,000억원으로 증가하였습니다. 이와 함께, 영업수익(연결 기준)은 2016년 약 2조 6,901억원에서 2018년 약 3조 7,743억원으로 증가하였으며, 당기순이익은 2016년 약 866억원에서 2018년 약 1,516억원으로 증가하였습니다. 하지만,
하나금융투자는 증권업종의 특성상 대외경제를 포함한 금융시장변화 등 외부 요인에 의한 실적 변동성이 큰 편입니다. 향후 실물경기 침체 및 금리변동성 등 금융 시장 변화가 발생할 경우 주식 시황은 달라질 수 있으며, 이로 인해 하나금융투자를 포함하여 증권업을 영위하는 기업들의 실적변동성이 확대될 가능성이 존재합니다. 향후 거래대금 감소 등 시장 환경 악화 시 하나금융투자의 수익성에 부정적인 영향이 미칠 가능성이 존재함을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

다. 자회사 하나카드의 수익성 악화 위험

당사의 자회사인
하나카드는 여신전문금융업법에 의한 신용판매, 단기카드대출, 장기카드대출, 매입할부 등의 영업과 기타 부대업무 등을 주요 사업으로 영위하고 있으며, 2018년 연결 기준 당사 전체 순이익에서 약 4.7%의 비중을 차지하고 있습니다. 신용카드업은 한정된 국내 시장에서 차별화가 용이하지 않은 금융서비스 상품을 바탕으로 다수의 회사가 시장에 참여하고 있어, 향후 시장성장세는 완만한 수준에 그칠 가능성이 높은 가운데 기본적으로 경쟁 강도가 높은 상황입니다. 향후
감독당국의 규제 변경 및 가맹점의 수수료 인하 요구, 글로벌 경제 저성장 기조로 인한 소비심리 위축 등의 이벤트는 하나카드의 재무구조 및 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

라-1. 자회사 하나캐피탈의 위험: 자산건전성 악화 위험

당사의 자회사인 하나캐피탈은 2005년 이후 영업호조로 자기자본이 확충되는 속도에 비해 영업자산 증가 속도가 빨라지면서 조정자기자본비율이 하락하기 시작하여, 2006년말 11.76%에서 2014년말 9.29%까지 낮아졌습니다. 그러나 2015년 중 이루어진 유상증자 및 후순위채 발행을 통하여 2015년말 조정자기자본비율이 13.76%로 개선되었으며, 2016년말 기준 12.99%, 2017년말 기준 12.66%, 2018년말 기준 12.77% 수준으로 조정자기자본비율이 감독원 규제비율인 7%를 상회하고 있습니다. 하나캐피탈은 2005년부터 개시한 수입차 오토리스를 시작으로 건설기계, 의료기기, 설비 등 다양한 리스, 할부금융 서비스를 개발하며 고객의 니즈에 맞는 다양한 금융수요에 대응하고 있으나,
할부자산은 급격한 경기변동이나 업계 전반에 영향을 줄 수 있는 상황이 발생할 경우 영업활동에 큰 지장을 초래할 위험이 있고, 가격 하락에 따른 담보가치 하락으로 회수가능금액과 회수시기의 가변성이 크다는 점을 간과해서는 안 됩니다. 또한, 하나캐피탈이 보유한 자산에 대해서는 모니터링이 필요하며, 향후 대손가능성을 항상 염두에 두어야 합니다.

라-2. 자회사 하나캐피탈의 위험: KEB하나은행과의 영업 연관성

하나캐피탈은 KEB하나은행의 위탁경영이 개시된 이후 안정성을 확보하고 있는 한편,
KEB하나은행의 영업환경 변화에 직, 간접적인 영향을 받을 가능성이 높습니다. 투자자께서는 투자고려시 이 점 유의하시기 바랍니다.

마. 당사의 소송 및 우발채무와 관련한 위험

당사가 속한 금융업종 특성 상, 영업활동 과정에서 소송 및 우발채무가 발생할 수 있습니다. 그 규모가 확대될 경우 자회사의 실적 뿐만 아니라 당사에도 부정적인 영향을 줄 수 있습니다.
증권신고서 제출 전일(2019년 04월 02일) 기준 당사 및 자회사가 피소된 소송사건은 총 310건으로, 소송금액은 1,956,172백만원이며, 현재 계류 중인 소송사건에 대해서는 그 결과를 합리적으로 예측할 수 없으나 판결에 따라 당사의 재무상태에 일정 부분 영향을 미칠 수 있습니다.

바. 금융지주회사의 법적제재에 관한 위험

당사는
금융지주회사법상 금융지주회사의 출자 및 투자 제한, 동일 차주 및 동일 기업, 주요출자자에 대한 신용공여한도 제한, 자회사 등에 대한 행위제한에 대한 준수의무가 있습니다. 특히, 금융지주회사법 제48조 제1항 제3호에 의하면 금융지주회사의 자회사 등은 다른 자회사 등에 대한 신용공여로서 각 자회사당 자기자본의 100분의 10, 자회사 등에 대한 신용공여를 모두 합하여 자기자본의 100분의 20을 초과하는 신용공여를 하여서는 아니되며, 동일한 금융지주회사에 속하는 자회사 등 상호간에 신용공여를 하는 경우에는 금융위원회가 정하는 비율의 담보를 확보하여야 합니다. 또한, 독점규제 및 공정거래에 관한 법률상 지주회사 행위제한규정(자본총액의 2배를 초과하는 부채액을 보유하는 행위)에 대해서도 준수의무가 있습니다.
금융지주회사법 및 독점규제 및 공정거래에 관한 법률상 행위제한에 대하여 당사는 해당요건을 충족하고 있으나, 위와 같은 법적제재 사항이 있음을 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다.

사. 정보보안 사고와 관련한 위험

금융회사는 고객의 정보를 보유하고 있어 개인정보유출 등 정보보안 사고가 발생할 가능성이 존재합니다. 2011년 4월부터 여신금융업체의 개인정보 침해사고가 발생하여 고객정보 유출방지 등 정보보안이 무엇보다도 중요한 시점입니다.
개인정보 유출사고 발생 시 피해고객의 집단소송 등에 따른 손해배상 가능성, 고객상담 등 사고수습에 필요한 관리비용 증가, 유출된 정보를 이용한 2차 피해에 따른 보상액 부담 가능성, 감독당국에 의한 징벌적 과징금 부과, 회사 및 경영진 등에 대한 대규모 제재에 따른 경영상의 악영향, 그리고 장기적으로 고객이탈 및 평판저하 등 영업력의 약화로 당사에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

아. 자본으로 인정되는 채무증권의 발행에 따른 회계상의 영향 위험

신종자본증권은 법적 형식은 부채이지만 자본으로 회계처리를 하고 있으며, 향후 해당 신종자본증권이 부채로 분류될 경우 당사의 부채비율이 상승하는 등 재무적인 영향을 줄 수 있습니다. 당사의
2018년말 기준 현재 신종자본증권 미상환잔액은 총 9,830억원이며 이 신종자본증권들을 부채로 분류 시 부채비율은 2018년말 별도 기준 30.4%에서 8.5%p 상승하여 38.9%가 되며, 금번 발행 예정인 신종자본증권이 부채로 분류 시 부채비율은 추가적으로 상승할 수 있습니다. 투자자께서는 이 점 투자 시 유의하시기 바랍니다.

기타 투자위험

가. 사채의 상각조건

본 사채는 당사가 「금융산업의 구조개선에 관한 법률」(이하 '금산법')에 따라 부실금융기관으로 지정되었을 경우,
통지나 공시 또는 상각의 신청과 같은 특별한 행위나 조치가 없더라도 지정일로부터 3영업일이 되는 날에 자동적으로 본 사채 투자자의 의사와 무관하게 상각의 효력이 발생하여 원리금 전액을 영구적으로 받지 못하게 되는 매우 위험한 상품에 해당합니다. 부실금융기관 지정 이후 해제가 된다 하더라도 원리금은 회복되지 않습니다. 이러한 본 사채의 위험과 관련하여 충분히 숙지하신 후 투자에 임하시기 바랍니다.

가-1. 상각 발동요건인 부실금융기관 지정의 의의

금융당국은 부실금융기관 지정 이전에 '부실금융기관 결정을 위한 자산과 부채의 평가 및 산정대상이 되는 금융기관'을 산정합니다. 즉각적인 부실금융기관을 지정하기보다는 경영정상화를 추진한 후 그 결과에 따라 시정조치가 내려지는 것이 통상적인 절차입니다. 다만, 이론적으로는 부실금융기관의 지정없이 곧 바로 경영개선명령이나 파산신청 등의 절차가 시작될 가능성도 배제할 수는 없습니다. 당사는 지속적인 자산건전성 강화, 위험관리를 통해 부실금융기관으로 지정 가능성은 매우 낮은 편이나 글로벌 경기침체로 인한 내수부진이 지속될 경우를 고려하면 그 가능성을 완전히 배제 할 수는 없습니다. 또한 당사는 금융지주회사로서 자회사의 실적에 영향을 많이 받는 바, 주력 자회사인 (주)하나은행, 하나금융투자(주) 등이 부실금융기관 지정 또는 이와 유사한 절차의 진행은 당사에도 큰 영향을 줄 수 있으니 이 점 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다.

가-2. '부실금융기관 지정' 기준 당사의 자본여력

당사가 부실금융기관으로 결정되기 위한 자산과 부채의 평가 및 산정대상이 되기 위해서는 금융지주회사등이 거액의 금융사고 또는 거액여신의 부실화 등으로 부채가 자산을 초과할 우려가 있다고 금융감독원장이 판단하는 경우, 자본비율이 기준치 미만인 경우(총자본비율 100분의 4미만 또는 기본자본비율 100분의 3미만 또는 보통주자본비율 100분의 2.3미만), 경영실태평가결과 평가등급이 5등급(위험)으로 판정될 경우가 있습니다.
당사의 부채가 자산을 초과하기 위해서는 2018년말 연결 기준으로 약 27조 1,085억원 이상의 손실이 발생하여야 하며, 자본비율이 기준치 미만을 기록하기 위해서는 약 19조 4,264억원 이상의 손실(기본자본비율 기준)이 발생하여야 합니다. 당사는 최근 18년간 당기순이익(2001년~2005년까지 구 서울은행과 하나은행의 연결당기순이익의 합, 2006년 이후는 하나금융지주 연결당기순이익)이 적자로 기록된 해가 없으며, 현재 당사의 자본여력은 충분한 것으로 보이지만, 아직 경험하지 못한 새로운 유형의 위기가 발생하였을 경우(IMF 외환위기를 능가하는 금융위기의 발발 혹은 급격한 신용경색상황이나 대규모 뱅크런 등) 위 결과는 크게 달라질 수 있으니, 투자자께서는 이 점에 유의하여 주시기 바랍니다.

가-3. 상각 가능성 분석 : 당사의 스트레스테스트 및 여신현황 기준 

당사가 2018년 반기말 기준 내부적으로 시행한 위기상황 스트레스테스트에 의하면, Worst Scenario(미국과 중국을 중심으로 국제 무역분쟁이 고조화되는 가운데, 글로벌 교역 수축 및 환율불안 등에 따라 경제위기 발발) 상황이 발생하더라도 2년 내에 본 사채의 상각 발동요건 발생 가능성은 낮아보이며, 2018년도 최소 준수비율도 모두 충족하는 수준으로 분석됩니다. 위와 같은 심각한 위기가 발생하면 당사의 BIS자본비율은 1년 후(2019년 반기말 기준) 총자본비율 12.28%, 기본자본비율 11.02%, 보통주자본비율은 10.59%로 하락할 것으로 전망되며, 이에 따른 상각사유 발생 가능성은 낮은 것으로 판단됩니다. 

2018년
말 연결 기준 산업별 대출채권 포트폴리오의 경우 제조업에 대한 비중이 큰 편으로 해당부문 대출 비중이 29.8%에 달합니다. 제조업 부문 대출금액의 68.79% 이상 부실이 발생할 경우, 상각사유가 발생할 수 있습니다. 그 외 경기민감업종인 건설업, 도소매업, 부동산 및 임대업 부문에서 49.88% 이상 부실이 발생할 경우, 상각사유가 발생할 수 있습니다.

그 외 가계대출 부실화 등 다양한 요소로 인하여 당사에 부정적인 영향이 발생할 수 있으니, 투자자께서는 유의해주시기 바랍니다. 당사는 내부적인 스트레스테스트 시행 등을 통한 적절한 자본적정성의 유지를 위하여 노력하고 있으며, 대출 포트폴리오 조정을 통한 자산건전성 확보 및 수익성 개선, 다양한 자본확충방법(신종자본증권, 후순위채권 발행)을 통한 자본적정성 향상에 만전을 기하고 있습니다.
다만,

위 방법으로 분석한 결과 특정 수준 이상의 자산측면의 부실이 발생한다면 당사는 부실금융기관으로 지정될 가능성이 있습니다.
이 점 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다.

가-4. 상각사유 발생 시 상각 절차

금융위원회의 부실금융기관 지정 결정이 있으면, 통지나 공시 또는 상각의 신청과 같은 특별한 행위나 조치가 없더라도 지정일로부터 3영업일이 되는 날에 자동적으로 본 사채 투자자의 의사와 무관하게 상각의 효력이 발생합니다. 이와 관련하여 당사가 부실금융기관으로 지정되었을 때에는 관련 규정에 따라 이를 구체적으로 공시할 예정입니다. 또한, 당사는 투자자를 비롯한 일반 대중이 당사에 대한 부실금융기관 지정 사실 및 그 효력 발생일 등에 관한 상세한 정보를 알 수 있도록 지체없이 공고하겠습니다.

다만, 본 사채의 투자자들에게 개별적인 통지절차는 마련되어 있지 않습니다. 공시를 통한 부실금융기관 지정의 발생여부를 확인할 의무는 개별 투자자들에게 있으며, 공시여부가 상각의 효력발생에 직접적인 영향을 줄 수 있는 것인지에 대한 별도의 규정이 마련되어 있지 않으므로, 투자자들은 이 점에 대한 각별한 유의가 요구됩니다.

가-5. 부실금융기관이라는 행정처분에 대한 쟁송가능성

본 사채의 투자자가 부실금융기관의 지정이라는 행정처분에 대하여 취소소송 등의 행정소송으로 그 유효성이나 적법성을 다툴 수 있는지 여부에 관하여는 법률적 불명확성이 존재합니다. 또한 취소소송 등이 제기된 경우 상각의 효력, 부실금융기관 지정처분 취소 시 상각의 효력과 부실금융기관 지정의 취소가능성 등에 관한 투자자의 면밀한 검토가 필요하오니, 투자자들은 이에 대한 내용을 확인하시기 바랍니다.

가-6. 상각사유 발생 후 효력 발생 전까지의 본 사채 양도가능성

금융지주회사법, 자본시장법 등의 관련 법령은 상각형 조건부 자본증권의 상각사유가 발생한 후 효력이 발생하기 전까지 해당 사채의 양도를 제한하는 규정을 두고 있지 아니하므로, 이 기간 동안 본 사채를 타인에게 양도하는 것이 법률상 제한되지는 아니합니다. 다만 상각이 예정되어 있는 본 사채가 실제로 양도될 가능성은 낮아 보이고 만약 본 사채가 상각이 예정될 경우 당사는 관련 사실을 당사 홈페이지 및 하나 이상의 일간지 등에 게시함으로써 추가적인 투자자의 손실을 막기위해 노력할 예정입니다.

나. 사채의 이자지급 제한 조건 

본 사채는 이자의 지급이 정지, 제한 그리고 취소될 수 있습니다. 당사가 금융위원회로부터 금융지주회사감독규정 제36호 내지 제38호에 따른 '경영개선권고', '경영개선요구' 또는 '경영개선명령'을 받거나 긴급조치 및 부실금융기관 지정 중 어느 하나에 해당하는 경우 본 사채의 이자지급은 정지 됩니다. 또, 바젤III 규제 하에서 금융지주회사가 충족해야 하는 일정 수준의 추가자본 요건을 당사가 충족하지 못하였을 경우, 이자의 지급이 제한되는 상황이 발생할 수 있습니다. 뿐만 아니라 당사는 본 사채의 이자지급을 당사의 재량으로 취소할 수 있습니다. 다만 상각과는 다르게 이자지급의 정지, 제한 및 취소의 경우 해당 사유가 해소될 경우 다시 이자지급이 가능하다는 점에서 차이가 있습니다. 본 사채 이자지급의 정지, 제한 그리고 취소 사유 발생가능성에 대하여 투자자의 면밀한 검토가 필요하오니, 투자자들은 이에 대한 내용을 확인하시기 바랍니다.

나-1. 이자미지급 조건 - 적기시정조치

적기시정조치는 부실화의 소지가 있는 금융기관에 대해 부실화를 방지하고 건전한 경영을 유도하기 위하여 금융당국이 필요한 조치를 권고, 요구 또는 명령하는 것을 말합니다.
본 사채에 대한 이자지급이 정지되는 적기시정조치 중 경영개선권고나 경영개선요구 등은 자본비율이 단순히 일정 규제 수준 미만으로 하락하는 계속기업 상태에서도 발생할 수 있습니다. 투자자들께서는 이 점에 유의하시기 바랍니다.
BIS자본비율 기준, 당사가 적기시정조치(총자본비율이 100분의 8 미만 또는 기본자본비율이 100분의 6.0 미만 또는 보통주자본비율이 100분의 4.5 미만)를 받기 위해서는 2018년말 연결 기준으로 당사 보유자산 중 약 12조 7,970억원의 손실이 발생해야 합니다. 적기시정조치에 의한 이자 미지급 발생가능성은 부실금융기관 지정에 의한 신종자본증권 원금 상각 사유 발생 가능성보다 매우 높습니다. 투자자들은 이 점 각별히 유의하시기 바랍니다.

나-2. 이자미지급 조건 - 긴급조치

긴급조치는 휴업 등 긴급한 사정으로 인하여 정상적인 경영활동이 불가한 상황 하에서 금융당국이 금융지주회사의 채권자를 보호하기 위하여 내리는 행정처분을 말합니다.
예금자의 이익이 크게 저해될 우려가 있다고 인정될 경우에 금융당국은 그 위험을 제거하기 위하여 ① 채무변제행위의 금지, ② 자회사 등에 대한 신용공여 금지, ③ 회사채발행 및 자금차입행위의 금지, ④ 자산의 처분 등과 같은 긴급조치를 통하여 그 위험을 제거할 수 있습니다. 이러한 금융당국의 긴급조치는 본 사채의 이자지급이 정지되는 요건에 해당합니다. 투자자들께서는 이 점 유념하여 주시기 바랍니다. 또한 당사에 대하여 이자 지급 정지 사유가 실제로 발생하게 되는 경우, 당사는 금융지주회사법, 자본시장법 또는 한국거래소의 유가증권시장 공시규정 등 관련 규정에 따라 이를 구체적으로 공시할 예정입니다.

나-3. 이자지급제한조건 - 자본보전완충자본 관련 미이행시

금융지주회사의 손실흡수능력을 높이기 위하여 추가적으로 유지해야 하는 자본(이하"자본보전완충자본") 수준을 당사가 일정 하회하여 유지하였을 경우, 본 사채의 이자지급이 제한될 수 있습니다.
금융지주회사감독규정 제25조 제5항에 근거하여 당사는 규제수준 이상으로 자본 수준을 추가로 확보할 의무가 있으며, 미 이행시 본 사채의 이자지급이 제한되는 상황이 발생할 수 있습니다. 투자자들은 이 점 유념하여 주시기 바랍니다.

나-4. 이자지급의 취소 - 이사회 결의를 통한 재량적 결의

본 사채의 특약 제6조 제3항에 근거하여 당사는 고유의 재량에 따라 본 사채의 이자 지급을 취소할 수 있습니다. 당사가 이사회 결의에 의해 본 사채의 이자지급을 취소하기로 결정하였을 경우, 당사는 이자지급취소 결의내역 및 효력발생 등에 관한 상세한 정보를 알 수 있도록 지체없이 공고하겠습니다. 위 특약에 따라 취소의 사유는 특별하게 제한되지 않습니다. 투자자들은 이 점 유념해주시기 바랍니다.

나-5. 이자지급 제한 사유 발생시 절차

이자지급의 정지, 제한 그리고 취소의 사유가 발생하였을 경우, 당사는 투자자를 비롯한 일반 대중이 해당사실을 알 수 있도록 상세히 그리고 지체없이 공고하겠습니다. 또한 이자미지급 이후에 이자미지급 사유가 해소되어 차후 이자의 지급이 가능해 질 경우에도 당사는 위와 동일한 수준으로 공고하도록 하겠습니다. 다만, 본 사채의 투자자들에게 개별적인 통지절차는 마련되어 있지 않습니다.공시를 통한 이자지급의 정지, 제한 그리고 취소 사유 발생 여부와 사유 해지 여부를 확인할 의무는 개별 투자자에게 있습니다.

나-6. 이자지급제한 사유 발생에 대한 쟁송 가능성

본 사채의 투자자가 이자지급의 정지, 제한 그리고 취소에 대하여 민사소송 혹은 행정소송으로 그 유효성이나 적법성을 다툴 수 있는지 여부에 관하여는 법률적 불명확성이 존재합니다. 이에 관한 투자자의 면밀한 검토가 필요하오니, 투자자들은 이에 대한 내용을 확인하시기 바랍니다. 

다. 배당가능이익의 규모에 따른 이자지급 여부

본 사채의 특약 제5조 제2항에 의거, 본 사채의 이자는 당사의 배당가능이익에서 지급되어야 합니다. 당사는 2018년말 기준으로 약 4조 4,165억원의 배당가능이익이 있어 이자의 지급이 배당가능이익 부족으로 제한될 가능성은 낮을 것으로 예상됩니다.
배당가능이익 산정의 기준이 극단적으로 변하거나, 당사의 급격한 재무지표 악화는 현재의 상황을 변화시킬 수 있습니다. 이에 투자자들은 이 점에 유념하여 주시기 바랍니다.

라. 후후순위 특약

본 사채는 특약에 의하여 후후순위조건이라는 불리한 조건이 포함되어 있습니다.
특약 제1조 및 제2조에 의거하여, 본 사채는 파산/청산/회생/외국에서의 도산 등의 경우에 모든 후순위 채권자보다 변제가 후순위입니다. 투자자는 이 점에 유의하여 주시기 바랍니다.

마. 환금성 제약

본 사채는 상각조건이 포함되어 있는 조건부자본증권이며 본 사채의 만기일은 당사에 파산 절차가 개시되는날 혹은 청산절차가 개시되는 날 중 먼저 도래하는 날로 합니다.
그 외의 사유 발생시 기한의 이익 상실의 적용이 배제되며, 위기 시에도 후후순위의 특성으로 인해 타 선순위 및 후순위 채권보다 추가적으로 환금성이 떨어질 수 있습니다.
이런 특성을 지니고 있어 본 사채는 환금성 측면에 제약이 있을 수 있습니다. 특히 당사가 신용경색 등의 어려움을 겪게 되는 상황에서 본 사채의 매각은 지극히 어려울 것으로 예상됩니다. 투자자들은 이점 유의하여 주시기 바랍니다.

바. 본 사채의 중도상환

본 사채는 당사의 선택에 의하여 사채의 발행일로부터 5년이 경과(2024년 04월 15일 포함)한 이후 미리 금융감독원장의 승인을 얻은 경우에 한하여 사채의 전부를 상환할 수 있습니다. 다만 투자자께서는
당사가 중도상환 행사에 대한 어떠한 약정도 하고 있지 않으며 이러한 중도상환권은 투자자가 아닌 발행회사에만 부여됐다는 점을 양지하시고 투자판단을 해주시기 바랍니다.

사. 이자율 조정(Interest Rate Reset) 

본 사채는 이자율조정(Interest Rate Reset) 조항이 포함되어 있습니다. 중도상환이 일어나지 않을 경우, 본 사채는 발행일 이후 5년 주기로 이자율조정일(Interest Rate Reset Date)이 도래합니다. 매 조정일 도래 시, 본 사채의 이자율은 1) 조정일 2영업일전의 국고채 5년물의 민평수익률(민평4사 산술평균, 소수점 셋째 자리 이하 절사)과 2) 발행 전 수요예측으로 확정된 금리와 수요예측일 국고채 5년물 금리(민평4사 산술평균, 소수점 셋째 자리 이하 절사)의 차이의 합으로 재조정됩니다. 본 사채 투자자들께서는 표면이자율이 5년 주기로 조정된다는 사실을 충분히 검토하시어 투자에 임하여 주시기 바랍니다.

아. 본 사채의 신용등급 관련사항

본 사채는 상각조건이 포함되는 새로운 유형의 사채로서, 당사의 무보증 선순위 사채 신용등급 AAA 등급 대비하여 3 등급 아래인 AA- 등급을 한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가로부터 부여 받았습니다. '미래상환가능성'으로 압축되는 신용등급의 본래적 의미가 본 사채의 평가에도 적용되고 있지만, 상각형 조건부자본증권의 신용등급 평가기준 자체가 최근 새로이 정립되었다는 점, 그리고 해당 평가방법론의 역사적 검증이 이루어지지 않았다는 점 때문에 아직 그에 대한 시장의 신뢰는 확인되지 않은 상태입니다. 더불어 외부적 규제변화 등에 의하여 신용등급이 추가적으로 변동할 가능성은 존재하기 때문에 투자자들의 면밀한 검토가 요구됩니다.

자. 본 사채 발행 후 자본비율 관련사항

본 사채의 발행목적은 기본자본의 확충입니다. 당사의 2018년말 BIS비율은 보통주자본비율 12.86%, 기본자본비율 13.52%, 총자본비율 14.93% 입니다.

본 사채의 발행 총액이
2,650
억원
이므로,
본 사채 발행을 감안한 2018년말 기준 예상 보통주자본비율은 12.86%, 기본자본비율은
13.67%
(본 사채 발행 이전 대비 약
0.15%p
상승), 총자본비율은
15.08%
(본 사채 발행 이전 대비 약
0.15%p
상승)가 될 것으로 추정됩니다. 투자자께서는 이 점 투자에 참고하시기 바랍니다.

차. 본 사채의 회계처리 관련사항

본 사채는 기본자본 확충을 목적으로 하는 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)으로서 IFRS 회계기준 상 당사는 자본계정으로 인식할 예정입니다. 그러나 위 사실은 투자자가 본 사채를 지분으로 회계처리해야 한다는 것을 의미하지는 않습니다. 투자자 입장의 회계처리 방법은 각 개별 투자자들께서 직접 검토해야 할 사항이오니, 이 점에 각별히 유의하여 주시기 바랍니다. 은행업감독업무시행세칙에서 정하는 자기자본인정 관련 조건부자본증권 발행에 관한 감독당국의 자본인정요건 충족 승인을 받지 못할 경우에 동 증권의 회계처리방식 및 당사의 자본비율에 미치는 영향에 변동가능성이 있습니다. 

카. 기타사항 - 공모일정 변경 가능성과 본 증권신고서의 의의

본 증권신고서 상의 공모일정은 확정된 것이 아니며, 금융감독원의 심사과정에서 일정이 변경될 수 있습니다. 증권신고서의 기재사항은 금융감독원 공시심사과정에서 정정사유가 발생할 경우 변경될 수 있음을 투자자께서 유의하시기 바랍니다. 특히 정정사유 발생에 따른 신고서 정정요구는 사채의 수요예측 기간 이후에도 발생할 수 있사오니, 투자자들은 이 점에 특별히 유념하여 주시기 바랍니다. '자본시장법' 제120조 제3항에 의거, 이 신고서 효력의 발생은 신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 정부가 본 증권의 가치를 보증 또는 승인하는 효력을 가지지 아니합니다. 금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 사업보고서, 반기보고서, 분기보고서 및 감사보고서 등 기타 정기공시사항과 수시공시사항 등이 전자공시되어 있사오니 투자의사를 결정하시는데 참조하시기 바랍니다.

타. 본 사채 등록 관련 사항

본 사채는 공사채등록법령에 의거 등록기관인 한국예탁결제원의 등록부에 사채의 권리 내용을 등록하고 사채권은 발행하지 아니하며 등록자에게는 등록필증이 교부됩니다.

파. 당사 및 자회사 은행 현황 확인방법

본 사채는 조건부자본증권으로서 만기도래 이전에 상각의 사유가 발생하는 경우, 원리금에 대하여 영구히 전액에 대하여 손실이 발생하게 됩니다. 또한 이자지급 정지 및 취소 사유 발생 시 등에도 이자 지급이 정지될 수 있는 등 일반 선순위 회사채와는 다른 특성이 많습니다. 따라서
투자자들께서는 본 사채의 만기도래일까지 상각 사유의 발생가능성과 이자지급의 정지 및 취소 가능성과 관련하여 자본 적정성과 보유자산의 건전성 등을 지속적으로 모니터링할 필요가 있습니다. '정기보고서 등 DART 공시자료'는 [http://dart.fss.or.kr]에서, '하나금융그룹 바젤III 자본적정성 공시'는 [http://www.hanafn.com]에서, '하나은행 바젤Ⅲ 자본적정성 공시'는 [http://pr.kebhana.com]에서, '금감원 금융통계정보시스템'의 통계자료는 [http://fisis.fss.or.kr]에서 확인 가능합니다

하. Deutsche Bank 조건부자본증권(Tier-1) 이자미지급 논란

도이치뱅크 사건을 계기로 국내 은행들이 발행한 조건부자본증권(Tier-1)의 이자미지급 가능성에 대해 검토가 다시금 행해지고 있습니다. 여러 정황 상 국내의 조건부자본증권(신종자본증권)의 경우 이자미지급 가능성이 매우 낮은 것으로 보이나, 도이치뱅크의 조건부자본증권(신종자본증권) 이자미지급 논란은 국내에서 발행한 조건부자본증권(신종자본증권)에 대해서 기 투자자 및 잠재적 투자자들에게 다시금 위험성을 각인시키는 계기로 작용하였습니다.
당사에서 금번에 발행예정인 조건부자본증권(신종자본증권)의 경우 논란이 되고 있는 조건부자본증권(신종자본증권)과 동일한 성격의 채무증권입니다. 따라서 투자자들께서는 각별한 주의를 기울이시기 바랍니다.

2. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

회차 :
5
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
상각형 조건부자본증권
모집(매출)방법
공모

권면총액
265,000,000,000
모집(매출)총액
265,000,000,000

발행가액
265,000,000,000
권면이자율
3.34

발행수익률
3.34
상환기일
-

원리금
지급대행기관
(주)하나은행 영업1부
(사채)관리회사
한국증권금융(주)

신용등급
(신용평가기관)
AA-(한국신용평가) / AA-(한국기업평가) / AA-(NICE신용평가)

인수인
증권의
종류
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
미래에셋대우
-
12,000,000
120,000,000,000
인수수수료 0.15%
총액인수

인수
하나금융투자
-
8,500,000
85,000,000,000
인수수수료 0.15%
총액인수

인수
키움증권
-
6,000,000
60,000,000,000
인수수수료 0.15%
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2019년 04월 15일
2019년 04월 15일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

운영자금
265,000,000,000

발행제비용
690,120,000

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준
발행규모
사용
지역
사용
국가
원화 교환
예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을
받은 경우
보증기관
-
지분증권과
연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의
경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의
관계
매출전
보유증권수
매출증권수
매출후
보유증권수

-
-
-
-
-

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】

[정정] 주요사항보고서(상각형 조건부자본증권 발행결정)-2019.04.09

【파생결합사채
해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】
▶ 본 사채 발행을 위해 2019년 03월 20일에 미래에셋대우(주)와 대표주관계약을 체결함.
▶ 본 사채는 공사채등록법에 의거 사채를 등록발행하며, 사채권을 발행하지 아니함.
▶ 본사채는 실물발행이 아닌 등록발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.
▶ 공사채등록법에 의거 사채의 등록이 말소된 때에는 채권자, 질권자 및 이해관계자가 사채권 발행을 청구할 수 있음.
▶ 사채권을 발행하지 않으므로 한국예탁결제원에서 등록필증을 수령하여 교부하거나 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제309조 제5항에 의한 일괄등록 청구가 있는 경우 한국예탁결제원이 작성, 비치하는 예탁자 계좌부상에 그 수량만큼 기재함으로써 교부에 갈음함.
▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2019년 04월 15일임.
▶ 본 사채는 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)으로서 발행회사에 대하여 파산절차, 회생절차, 청산절차 및 외국에서의 도산 절차가 개시되는 경우 본 사채에 관한 원리금 지급 청구권은 본 사채와 동일하거나 열후한 후순위특약이 부가된 채권 및 주주의 권리를 제외한 발행회사에 대한 모든 일반 무보증채권, 후순위채권 및 보완자본보다 후순위임. 단, 보통주보다는 선순위임.
▶ 본 사채는 상각형 조건부자본증권으로 일반적인 회사채와는 다른 발행조건을 갖고 있으며, 세부 발행조건은 "제1부 모집 또는 매출에 관한사항 Ⅱ. 증권의 주요 권리내용"에 기재함.

(주1)
본 사채는 발행일로부터 매 5년째 되는 날 이자율조정을 할 수 있습니다. 자세한 사항은 본 신고서 제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - II. 증권의 주요 권리내용을 참고하여 주시기 바랍니다.

제1부 모집 또는 매출에 관한 사항

Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

1. 공모개요

[ 회 차 :
5 ]
(단위 : 원)

항 목
내 용

사 채 종 류
상각형 조건부자본증권(신종자본증권)

구 분
무기명식 무보증 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)

권 면 총 액
265,000,000,000

할 인 율(%)
-

발행수익율(%)

3
.34

모집 또는 매출가액
사채 권면금액의 100.0%

모집 또는 매출총액
265,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채는 공사채등록법에 따라 본 사채의 등록원부를 유지하는 한국예탁결제원을 등록기관으로 하여 등록발행하며, 실물은 발행하지 않음.

이자율
연리이자율(%)
3.34

변동금리부
사채이자율
-

이자지급 
방법 및 기한
이자지급 방법

본 사채의 이자는 발행일로부터 만기일 전일까지의 기간 동안 매 3개월마다 연이율의 1/4씩 후급으로 지급한다. 다만 이자지급 기일이 은행의 휴업일에 해당할 경우 그 다음 첫번째 영업일에 지급하되, 그 같이 늦추어 지급하더라도 늦추어진 일수에 대하여는 따로 이자를 계산하여 지급하지 아니한다. 
단, 본 사채가 만기 이전 중도상환 되는 경우, 발행회사는 중도상환 이후에는 이자지급의무를 부담하지 아니한다.

이자지급 기한
채권발행일로부터 만기일 전일까지 계산하여 매 3개월 후급 지급한다.

신용평가 
등급
평가회사명
한국기업평가(주) / NICE신용평가(주) / 한국신용평가(주)

평가일자
2019년 03월 28일 / 2019년 03월 28일 / 2019년 03월 28일

평가결과등급
AA- / AA- / AA-

주관회사의
분석
주관회사명
미래에셋대우(주)

분석일자
2019년 04월 03일

상환방법
및 기한
상 환 방 법

본 사채는 영구채로서 원금은 본 사채가 양질 또는 동질의 자본으로 대체되거나, 상환 후에도 자본이 관련 규정에서 정하는 비율을 상회하는 경우로서 미리 금융감독원장의 승인을 얻은 경우에 일시 상환한다. 상환기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 첫번째 은행영업일에 상환하되, 그 같이 늦추어진 해당일수에 대하여는 따로 이자(배당)를 계산하여 지급하지 아니한다.

[사채의 중도상환]

1) 본 사채의 보유자는 어떠한 경우에도 발행회사에 대하여 본 사채의 중도상환을 요구할 수 없다.

2) 본 사채의 발행일로부터 5년이 경과(2024년 04월 15일 포함)한 이후 전적으로 발행회사의 자율적인 선택에 의하여 다음의 조건 중 어느 하나를 만족하는 상황에서 미리 금융감독원장의 승인을 받은 경우 본 사채의 원금을 이자(배당)지급기일인 3개월 단위로 전액 일시에 상환(이하 "중도상환")할 수 있다.

가. 본 사채가 양질 또는 동질의 자본이면서 발행회사의 수익력 등을 감안할 때 충분히 부담할 수 있는 조건으로 대체되는 경우(단, 대체발행은 상환과 동시에 이루어질 수 있으나, 상환 이후에 이루어져서는 안됨)

나. 본 사채의 상환 후에도 발행회사의 자본적정성관련비율이 금융지주회사 감독규정제25조제1항제1호 가목에서 지정하는 자본적정성관련비율을 초과하는 충분한 수준을 유지하는 경우

3) 위 제2호에 의한 본 사채의 원금 중도상환 일자가 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 첫번째 은행영업일에 상환하되, 그 같이 늦추어 지급하더라도 늦추어진 일수에 대하여는 따로 이자(배당)를 계산하여 지급하지 아니한다.

4) 발행회사가 중도상환을 결정한 경우 중도상환 여부에 대한 의사를 중도상환일 기준 5영업일 전에 한국예탁결제원에 사전 통지하여야 한다.

상 환 기 한
없음

납 입 기 일
2019년 04월 15일

등 록 기 관
한국예탁결제원

원리금
지급대행기관
회 사 명
(주)하나은행 영업1부

회사고유번호
00158909

【기 타】
▶ 본 사채 발행을 위해 2019년 03월 20일에 미래에셋대우(주)와 대표주관계약을 체결함.
▶ 본 사채는 공사채등록법에 의거 사채를 등록발행하며, 사채권을 발행하지 아니함.
▶ 본사채는 실물발행이 아닌 등록발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.
▶ 공사채등록법에 의거 사채의 등록이 말소된 때에는 채권자, 질권자 및 이해관계자가 사채권 발행을 청구할 수 있음.
▶ 사채권을 발행하지 않으므로 한국예탁결제원에서 등록필증을 수령하여 교부하거나 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제309조 제5항에 의한 일괄등록 청구가 있는 경우 한국예탁결제원이 작성, 비치하는 예탁자 계좌부상에 그 수량만큼 기재함으로써 교부에 갈음함.
▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2019년 04월 15일임.
▶ 본 사채는 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)으로서 발행회사에 대하여 파산절차, 회생절차, 청산절차 및 외국에서의 도산 절차가 개시되는 경우 본 사채에 관한 원리금 지급 청구권은 본 사채와 동일하거나 열후한 후순위특약이 부가된 채권 및 주주의 권리를 제외한 발행회사에 대한 모든 일반 무보증채권, 후순위채권 및 보완자본보다 후순위임. 단, 보통주보다는 선순위임.
▶ 본 사채는 상각형 조건부자본증권으로 일반적인 회사채와는 다른 발행조건을 갖고 있으며, 세부 발행조건은 "제1부 모집 또는 매출에 관한사항 Ⅱ. 증권의 주요 권리내용"에 기재함.

(주1)
본 사채는 발행일로부터 매 5년째 되는 날 이자율조정을 할 수 있습니다. 자세한 사항은 본 신고서 제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - II. 증권의 주요 권리내용을 참고하여 주시기 바랍니다.

상각형 조건부자본증권(신종자본증권) 특약

이 특약은 주식회사 하나금융지주(이하 "발행회사"라 한다)가 발행하는 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)(이하 "본 사채"라 한다)을 매입하고자 하는 거래상대방(이하 "사채권자"라 한다) 간에 적용되는 특약사항을 정한 것으로, 발행회사는 사채권자가 이 특약이 적용되는 것에 동의하여 기명날인 또는 서명한 경우에는 아래의 제 조항을 이해하고 확인한 것으로 간주합니다.

제1조(후순위 특약)

① 파산절차의 경우

본 사채 상환기일 이전에 발행회사에 대해 파산 절차(이에 준하는 절차 포함. 이하 같음)가 개시되는 경우, 사채권자는 다음의 조건이 충족되는 경우에만 파산절차에 따른 변제 또는 배당을 받을 수 있습니다. 나아가 본 사채는 채무자 회생 및 파산에 관한 법률 제306조 제1항에 따른 부채에 포함되지 아니합니다. 
(정지조건) 본 사채 및 본 조 제1항 내지 제3항과 동일한 조건이 부가된 증권을 제외한 다른 모든 채권[발행회사의 보완자본을 포함하며 이에 한정되지 아니함. 이하 "선순위채권"]이 그 채권 전액에 대하여 파산절차 또는 이와 상응하는 절차에서 변제(공탁 포함)되거나 배당되었을 경우

② 회생절차의 경우

발행회사에 대해 회생절차(이에 준하는 절차 포함. 이하 같음)가 개시되는 경우, 사채권자는 다음의 조건이 충족되는 경우에만 회생절차에 따른 변제 또는 배당을 받을 수 있습니다.

(정지조건) 선순위채권이 회생계획에서 상환하기로 한 채권 전액에 대하여 회생절차 또는 이와 상응하는 절차에서 변제(공탁 포함)되거나 배당되었을 경우

③ 청산절차 진행의 경우

본 사채 상환기일 이전에 발행회사에 대해 청산절차(이에 준하는 절차 포함하되, 제1항 및 제2항 제외)가 개시되는 경우, 사채권자는 다음의 조건이 충족되는 경우에만 청산절차에 따른 변제 또는 배당을 받을 수 있습니다.

(정지조건) 선순위채권 중 채권신고기간 내에 신고한 채권 및 기타 법률에 의하여 청산에 포함되어야 할 채권 전액이 청산절차에서 변제(공탁 포함)되거나 배당되었을 경우

④ 외국에서의 도산절차의 경우

외국에서 발행회사에 대해 대한민국법에 의하지 않는 파산절차, 회생절차 또는 이에 준하는 절차(이하 "해당 외국 절차" 라 한다)가 개시되는 경우, 사채권자는 해당 국가의 법령에서 정한 제한 범위 내에서 제1항 내지 제3항의 조건이 충족된 경우에만 해당 외국 절차에 따른 변제 또는 배당을 받을 수 있습니다. 다만, 해당 외국 절차상 당해 조건을 부가하는 것이 허용되지 않을 경우 사채권자는 그 조건에도 불구하고 해당 외국 절차에 따른 변제 또는 배당을 받을 수 있습니다.

제2조(후순위자의 의무)

① 본 특약의 모든 조항은 선순위채권자가 사채권자보다 불리하도록 변경되어서는 안 됩니다. 그러한 변경이 행해진 경우 그것은 어떤 경우, 어느 누구에게도 유효하지 않습니다.

② 사채권자가 본 특약 제1조 제1항 내지 제4항에 따라 변제 또는 배당을 받을 수 없음에도 불구하고 본 사채 원리금의 전부 또는 일부를 받은 경우 그 수령한 금액을 즉시 발행회사에 반환하여야 합니다.

제3조(상계의 제한)

본 사채의 만기가 도래하고 금융감독원장으로부터 본 사채의 상환에 관한 승인을 얻었거나, 금융감독원장으로부터 승인을 얻어 중도상환권을 행사하기 전에는 사채권자는 본 사채의 원리금 채권을 자동채권으로 하여 발행회사의 사채권자에 대한 채권과 상계할 수 없습니다.

제4조(중도상환)

① 사채권자는 어떠한 경우에도 본 사채의 중도상환을 요구할 수 없습니다.

② 발행회사의 선택에 의한 본 사채의 중도상환은 발행일로부터 5년이 경과(2024년 04월 15일 포함)한 이후 전적으로 발행회사의 자율적인 선택에 의하여 다음의 조건 중 어느 하나를 만족하는 상황에서 미리 금융감독원장의 승인을 받은 경우 본 사채의 원금을 이자(배당)지급기일인 3개월 단위로 전액 일시에 상환(이하 "중도상환")할 수 있습니다.

1. 양질 또는 동질의 자본이면서 발행회사의 수익력 등을 감안할 때, 충분히 부담할 수 있는 조건으로 대체될 것(단, 대체발행은 상환과 동시에 이루어질 수는 있으나 상환이후에 이루어져서는 안됨)

2. 본 사채의 상환 후에도 발행회사의 자본적정성관련비율이 금융지주회사감독규정 제25조제1항제1호 가목에서 지정하는 자본적정성관련비율을 초과하는 충분한 수준을 유지하는 경우
③ 위 제2항에 의한 본 사채의 원금 중도상환 일자가 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 첫번째 은행영업일에 상환하되, 그 같이 늦추어 지급하더라도 늦추어진 일수에 대하여는 따로 이자(배당)를 계산하여 지급하지 않습니다.

④ 발행회사가 중도상환을 결정한 경우 중도상환 여부에 대한 의사를 중도상환일 기준 5영업일 전에 한국예탁결제원에 사전 통지합니다.

제5조(이율)

① 본 사채의 이율은 본 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 본 사채 총액인수계약서 제3조 제10항에서 정한 이율을 적용합니다.

② 본 사채에 대한 이자(배당)는 은행업감독업무시행세칙 <별표3> (신용ㆍ운영리스크위험가중자산에 대한 자기자본비율 산출기준(바젤III 기준)) - 6. 기타기본자본 - 나. 기타기본자본의 인정요건)에 근거한 배당가능이익에서 지급됩니다.

③ 본 사채의 이자(배당)지급은 발행회사의 신용등급에 연계되어(신용등급에 따라 이자(배당)지급의 전부 또는 일부가 정기적으로 재조정) 결정되지 않습니다.

제6조(이자(배당)의 지급정지 및 취소)

① 발행회사가 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우 그 사유가 해소될 때까지 이자(배당)의 지급은 정지되고, 그 기간 동안의 이자(배당) 지급의무는 모두 소멸됩니다.

1. 발행회사가 금융위원회로부터 금융지주회사감독규정 제36조 내지 제38조에 따른 '경영개선권고', '경영개선요구' 또는 '경영개선명령'을 받은 경우

2. 금융위원회 또는 금융위원장이 발행회사와 관련하여 금융지주회사감독규정 제40조에 따른 긴급조치를 취하는 경우

3. 발행회사가 「금융산업의 구조개선에 관한 법률」제2조 제2호의 규정에 따른 부실금융기관으로 지정된 경우

② 금융지주회사감독규정 제25조 제5항에 따라 발행회사의 자본보전완충자본을 포함한 자본비율이 금융지주회사감독규정 <별표3-2>에서 정하는 자본비율에 미달함으로 인하여 금융지주회사감독규정 <별표3-3>에서 정하는 이익배당 등의 한도를 준수하기 위하여 필요한 경우, 발행회사는 위 한도의 준수를 위해서 필요한 범위 내에서 본 사채의 이자(배당)를 지급하지 아니합니다.

③ 발행회사는 그 고유의 재량에 따라 본 사채에 대한 이자(배당)의 지급을 취소할 수 있으며, 배당의 지급취소는 보통주 주주에 대한 배당 관련사항 이외에 발행회사에 어떠한 제약요인으로도 작용하지 않습니다.

④ 발행회사가 발행한 다른 조건부자본증권 중 기타기본자본으로 인정되는 조건부자본증권의 이자(배당)의 지급이 취소되는 경우, 본 사채에 대한 이자(배당)의 지급은 그 다른 조건부자본증권에관한 이자(배당)의 지급 취소가 해소될 때까지 함께 취소되는 것으로 간주합니다.

⑤ 제3항 또는 제4항에 따른 이자(배당)의 지급 취소는 본 사채에 대한 채무불이행 또는 부도사유로 간주되지 않고, 발행회사는 제3항 또는 제4항에 따라 이자(배당)의 지급을 취소한 경우 그와 같이 지급이 취소된 금원을 본 사채 이외에 만기가 도래한 발행회사의 다른 채무의 이행에 사용할 수있습니다.

제7조(무담보)

본 사채는 무담보로 발행되며 발행일 이후 어떠한 형태로도 본 사채의 상환을 담보하기 위한 담보권 설정을 할 수 없습니다.

제8조(채무재조정(상각))

① 발행회사가 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우 본 사채의 원리금 및 그에 관하여 이미 발생하였으나 미지급된 이자(배당) 및 기타 본 사채에 관한 모든 채무는 영구적으로 상각되고, 이에 따른 본 사채의 상각은 채무불이행 또는 부도사유로 간주되지 않습니다.

1. 발행회사가 「금융산업의 구조개선에 관한 법률」에 따라 부실금융기관으로 지정된 경우

② 상각의 효력은 제1항 각 호의 사유가 발생한 날로부터 제3영업일이 되는 날에 발생합니다.

제9조(교차채무불이행 조건의 배제)

본 사채에는 발행회사가 발행한 다른 채권의 부도시 본 사채도 함께 부도 처리되어 채권회수 등의 절차에 들어갈 수 있도록 하는 조건(cross default)이 적용되지 않습니다.

제10조(기한의 이익 상실 적용 배제)

본 사채의 권리자는 법이 허용하는 범위 내에서 발행회사의 기한의 이익을 상실시킬 수 없으며, 본사채와 관련된 모든 계약서 중 기한의 이익 상실에 관한 조항 및 기한의 이익 상실을 전제로 하거나 또는 이와 관련된 일체의 조항 역시 본 사채에 적용되지 않습니다. 다만, 발행회사가 파산 또는 청산을 하는 경우에는 그러하지 아니합니다.

제11조(이해관계인에 대한 제한)

발행회사 및 발행회사가 실질적으로 영향력을 행사하는 자는 본 사채를 매입하거나 본 사채의 매입자에 대하여 담보제공, 지급보증 및 대출 등에 의하여 매입자금을 직ㆍ간접적으로 지원할 수 없으며, 납입자금에 대하여 청구권의 변제순위를 법률적ㆍ경제적으로 강화할 수 없으며, 직접 또는 관계회사를 통하여 본 사채의 매입자에게 담보를 제공하거나 보증하여서는 아니됩니다.

제12조(제3자에 대한 적용)

본 사채의 전부 또는 일부가 제3자에게 양도되는 경우에는 본 사채특약의 모든 조항은 당해 양수인에게 적용됩니다.

주1) 위 특약 제1조(후순위특약)에서 언급되는 각 '개시'는 특정절차가 시작됨을 뜻합니다. 구체적으로, 파산절차는 법원이 파산선고를 한 때에 개시되며, 회생절차는 법원이 회생개시결정을 한 때에 개시됩니다. 한편, 주식회사가 해산하면 합병 또는 파산의 경우를 제외하고는 청산을 하여야 하는데, 금융지주회사가 해산하기 위해서는 금융위원회의 승인을 받아야 하므로, 금융지주회사의 청산절차는 '금융지주회사가 금융위원회의 사전승인을 받아 청산절차의 개시를 결의한 때'에 개시됩니다. '외국에서의 도산절차'는 해당 외국 법률에서 정하는 바에 따라 개시됩니다.

2. 공모방법

가. 증권의 모집방법 : 일반공모

[회 차 : 5]

(단위 : 원)

모집대상
모집금액 및 비율
비 고

모집금액
모집비율(%)

일반공모
265,000,000,000
100.0%
총액인수

합계
265,000,000,000
100.0%
총액인수

(주1) 모집금액은 권면총액을 기준으로 합니다.

나. 증권의 인수방법

본건 (주)하나금융지주 제5회 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)(이하 '본 사채'라 한다) 일반공모의 대표주관회사인 미래에셋대우(주)와 인수회사인 하나금융투자(주) 및 키움증권(주)(이하 '인수단'이라 한다)
는 본 사채를 모집함에 있어 모집 후 잔액이 발생한 경우에는 총액인수 물량의 범위 내에서 자기 책임 하에 처리하기로 합니다.

인수단은 잔여물량을 자기계산으로 인수하는 경우, 해당 인수물량을 기관투자자(증권 인수업무 등의 관한 규정 제2조 제8호에 의한 기관투자자를 의미하며, 이하 같다) 또는 전문투자자(자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제9조 제5항에 의한 전문투자자를 의미하며, 이하 같다)에게만 매도할 수 있습니다.

3. 공모가격 결정방법

가. 공모가격 결정방법 및 절차

구 분
내 용

공모가격 최종결정
- 발행회사 : 대표이사, 재무담당총괄임원 등
- 대표주관회사 : 대표이사, 담당 임원, 팀장 등

공모가격 결정 협의절차
수요예측 결과 및 금융시장의 상황 등을 감안한 후 발행회사와 대표주관회사가 협의하여 발행수익률을 결정할 예정입니다.

수요예측결과 반영여부
수요예측 참여물량 중 "유효수요(과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 참여물량)"를 집계하고, 해당 결과를 바탕으로 시장상황 등을 종합적으로 고려하여 발행회사와 대표주관회사가 합의를 통해 발행수익률을 결정합니다.

수요예측 재실시 여부
수요예측 실시 이후 발행일정이 변경될 경우 대표주관회사는 발행회사와 협의하여 수요예측을 재실시할 수 있습니다.

나. 대표주관회사의 수요예측기준 절차 및 배정방법

구 분
주요내용

공모희망금리
산정방식

대표주관회사인 미래에셋대우(주)는 (주)하나금융지주 제5회 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)의 발행에있어서, 최근까지의 동종업계 조건부자본증권 발행 유형 및 동향, 최근의 시장금리 추세, 당사의 자산규모및 수익규모, 은행지주사로서의 지위 및 시장의 시각차이 등을 고려하여 당사와 대표주관회사가 협의하여 공모희망 금리밴드를 산정하였습니다.

- 제5회 상각형 조건부자본증권(신종자본증권): 본 사채의 수요예측 공모희망 금리는
3
.30% ~ 3.80%로 합니다.

공모희망금리 산정에 대한 구체적인 근거는 아래 (주1)을 참고하여 주시기 바랍니다. 당사와 대표주관회사가 제시하는 공모희망 금리밴드는 금리를 확정 또는 보장하는 것이 아니기 때문에 단순 참고 사항으로 활용해야 하며, 상기 공모희망금리는 수요예측에 따른 "유효수요"와 차이가 있음을 반드시 주지하시기 바랍니다.

수요예측
참가신청
관련사항
수요예측은 "무보증사채 수요예측 모범규준"에 따라 진행하며, 수요예측 프로그램은 "금융투자협회"의 "K-Bond" 프로그램을 사용합니다. 단, 불가피한 상황이 발생할 경우 발행회사는 대표주관회사와 협의하여 수요예측 방법을 결정합니다. 

수요예측기간은 2019년 04월 05일 10시부터 16시까지 입니다.

수요예측 신청 시 신청수량의 범위, 수량 및 가격단위는 아래와 같습니다.

① 최저 신청수량: 50억원 
② 최고 신청수량: 본 사채 발행예정금액
③ 수량단위: 10억원
④ 가격단위: 1bp
⑤ 기관투자자(전문투자자 포함)만 수요예측 참여 가능하고, 개인투자자(특정금전신탁 포함)는 참여 불가

배정대상
및 기준
수요예측결과를 반영하여 금리 결정 및 배정하는 과정에서 유효수요 결정, 금리 결정, 배정대상 및 기준은 "무보증사채 수요예측 모범규준" 및 대표주관회사의 수요예측지침에 근거하여 대표주관회사가 결정하며, 필요시 발행회사와 협의하여 결정합니다.

※ "무보증사채 수요예측 모범규준" I. 수요예측 업무절차 
5. 배정에 관한 사항
가. 배정기준 운영 
 - 대표주관회사는 무보증사채의 배정에 관한 합리적인 기준을 마련하여 운영합니다. 
나. 배정시 준수 사항 
 - 대표주관회사는 수요예측 종료 후 수요예측 참여자별로 청약예정 물량을 배정할 때에 다음 각 사항을
 준수합니다. 
 ① 과도하게 낮은 금리에 참여한 자를 부당하게 우대하여 배정하지 아니할 것 
 ② 금리를 제시하지 않은 수요예측 참여자는 낮은 가중치를 부여하여 배정할 것 
다. 배정시 가중치 적용 
 - 대표주관회사는 다음 각 사항을 고려하여 수요예측 참여자별로 배정의 가중치를 달리 적용할 수 있습
 니다. 
 ① 참여시간ㆍ참여금액 등 정량적 기준 
 ② 수요예측 참여자의 성향ㆍ과거 참여이력 및 행태ㆍ가격평가능력 등 해당 참여자와 관련한 정성적 
 요소 
라. 납입예정 물량 배정 원칙 
 - 대표주관회사는 무보증사채의 청약이 종료된 이후 청약자별로 납입예정 물량을 배정할 때에 수요예측
 에 참여한 자를 그렇지 않은 자보다 우대하여 배정합니다. 

"무보증사채 수요예측 모범규준"의 '납입예정 물량 배정 원칙'에 따라 대표주관회사는 공모채권을 배정함에 있어 수요예측에 참여한 전문투자자 및 기관투자자를 우대하여 배정합니다.

본 사채의 배정에 관한 세부사항은 본 증권신고서 제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항 - 4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항 - 다. 배정방법을 참고하시기 바랍니다.

유효수요 
판단 기준
"유효수요"(과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 참여물량)는 금융투자협회의 "무보증사채 수요예측 모범규준" 및 "대표주관회사 내부지침"과 수요예측 결과에 근거하여 결정됩니다. 이러한 "유효수요" 결정 이후 최종 발행금리 결정 시 "발행회사"와 "대표주관회사"가 협의를 통해 최종 결정할 예정입니다. 

"대표주관회사"는 금융투자협회「무보증사채 수요예측 모범규준」 I. 수요예측 업무절차 5. 배정에 관한 사항 및 합리적인 내부기준에 따라 산정한 "유효수요"의 범위, 판단기준, 산정 근거 및 결과와 확정 금액 및 확정 이자율은 2019년 04월 09일 수요예측 결과에 따른 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다.

금리미제시분 및
공모희망금리
범위 밖 신청분의
처리방안
"무보증사채 수요예측 모범규준"에 따라 낮은 가중치를 부여하여 배정하거나 수요예측 결과에 따라 "유효수요(과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 참여물량)"의 범주에 포함되지 않아 배정되지 않을 수 있습니다.

(주1) 공모희망금리 산정 근거

당사와 대표주관회사인
미래에셋대우(주)는 금융투자협회 무보증사채 수요예측 모범규준에 의거, 아래와 같은 사항을 종합적으로 검토 및 고려하여 본 사채의 공모희망금리를 결정하였습니다. 

① 절대 금리 밴드 산정 근거

(가) 조건부자본증권 민평금리 미산정 (개별 발행물 민평만 있음)

본 사채는 조건부자본증권으로, 일반 선순위채권과는 달리 민간채권평가회사(이하 "민평사")들이 별도의 평가금리(혹은 신용 스프레드 금리)를 제시하지 않고 있습니다. 단지 기발행된 특정만기의 개별 조건부자본증권에 대한 평가금리만 일별로 산정되고 있습니다. 만일 당사가 선순위채권을 발행한다면 "무보증사채 수요예측 모범규준"에서 언급하는 '시가로 여겨지는 금리(민평금리)'를 기준금리로 활용하겠지만, 이와 달리 조건부자본증권 발행 시에는 민평사들이 제시하는 '시가로 여겨지는 금리(민평금리)'가 없어 다른 기준금리를 선정해야하는 상황입니다.

<무보증사채 수요예측 모범규준>
1. 공모 희망금리 및 발행예정금액 제시
마. 공모 희망금리의 추정 근거
 - 금융투자회사는 투자자의 투자판단에 참고가 될 수 있도록 공모 희망금리를 추정한 구체적인 근거를 공개합니다.
 - 여기에서 구체적인 근거란 해당 기업의 2개 이상 민간 채권평가회사 평가금리, 동종업계 동일등급 회사채의 최근 
 발행금리 또는 유통금리 등을 말합니다.

(나) 선순위채권 민평금리 활용의 어려움 

당사의 선순위채권은 만기별 민평금리가 제시되고 있습니다. 하지만 본 사채는 바젤Ⅲ하에서 발행하는 조건부자본증권으로 주요 권리 및 내용(상각 조건 등) 등이 상이하여 선순위채 민평금리를 직접 활용하기 어렵다고 판단됩니다. 

(다) 금리밴드를 절대금리 수익률로 선정

바젤 Ⅲ 도입 후 동일한 조건의 조건부자본증권 대부분은 발행일로부터 최초 조기상환이 가능한 기간의 국고채 수익률을 기준금리로 선정한 바 있습니다. 그러나 본 신종자본증권은 만기가 영구로 발행되며, 상각형 조건부자본증권으로서 기타기본자본을 구성하여 후후순위성을 지니는 점 등이 기존의 선순위채권과 비교함에 있어서 그 구조와 의미 측면의 큰 차이점을 보이고 있습니다. 이에 본 사채의 공모희망금리 밴드는 민간채권평가회사에서 제공하는 시가평가수익률 또는, 금융투자협회에서 제공하는 최종호가수익률을 기준금리로 하지 않고, 절대금리 수익률로 지정하였습니다.

② 절대금리 산정 보조자료

(가) 금리대역 선정방법 : '동종업계 동일등급 회사채의 최근 발행금리'

"무보증사채 수요예측 모범규준"은 공모희망금리 산정근거로 '해당기업의 2개 이상 민간 채권평가회사 평가금리', '동종업계 동일등급 회사채의 최근 발행금리' 또는 '유통금리'를 제시하고 있습니다. 이 중에서 '해당기업의 2개 이상 민간 채권평가회사 평가금리'는 활용할 수 없으며, '유통금리' 역시 신종자본증권의 특성 상 시장에서 거래되는 유통 거래량이 발행금액 대비 많지 않아 활용하기 힘든 상황입니다. 이에 공모 희망금리 산정을 위하여 당사는 '동종업계 동일등급 회사채의 최근 발행금리'를 활용하기로 하였으며, 그 외 참조할 수 있는 추가 자료도 사용하였습니다. 유통금리 역시 신종자본증권 특성 상 시장에서 거래되는 유통 거래량이 발행금액 대비 많지 않아 활용하기 어려운 상황입니다.

[최근 1년간 국내 AAA등급 국내은행 및 지주회사 국내 조건부자본증권(신종자본증권) 발행내역(발행완료기준)]

발행일
발행사 (지위)
증권의 등급*
발행금리
발행조건
총 발행물량
공모희망금리

2018.04.13
신한지주
AA-
4.08%
4.56%
국고5Y+170bp
국고10Y+198bp
1,350억원
150억원
국고5Y+130bp~170bp
국고10Y+150bp~190bp

2018.05.04
부산은행(지방)
AA-
4.50%
-
1,000억원
4.20% ~ 4.60%

2018.06.04
농협지주
AA-
3.977%
국고5Y+150bp
2,190억원
국고5Y+130bp~170bp

2018.07.12
대구은행(지방)
AA-
4.53%
-
1,000억원
4.25% ~ 4.75%

2018.07.26
우리은행
AA-
4.40%
-
4,000억원
4.20% ~ 4.70%

2018.08.29
신한지주
AA-
4.15%
-
4,000억원
4.10% ~ 4.60%

2018.10.15
신한은행
AA-
3.70%
-
2,000억원
3.70% ~ 4.30%

2018.11.06
대구은행
AA-
4.09%
-
1,000억원
3.90% ~ 4.40%

2018.11.08
하나지주
AA-
4.04%
-
2,960억원
3.80% ~ 4.30%

2019.02.20
BNK금융지주
AA-
3.74%
-
1,000억원
3.80% ~ 4.30%

2019.02.25
신한은행
AA-
3.30%
-
3,000억원
3.30% ~ 4.00%

'동종업계 동일등급 회사채의 최근 발행금리' 기준에 적합한 최근 사례는 2019년 2월 20일 BNK금융지주 및 2019년 2월 25일 신한은행이 발행한 조건부자본증권(신종자본증권)입니다. BNK금융지주는 수요예측희망 금리 3.80% ~ 4.30%에서 수요예측 후 발행금리가 3.74%로 발행된 바 있으며, 신한은행은 수요예측희망 금리 3.30% ~ 4.00%에서 수요예측 후 발행금리가 3.30%로 발행된 바 있습니다.

한편, 조건부자본증권의 발행에서 은행들의 발행 비중이 절대적으로 많으며 당사 역시 은행을 주력 자회사로 보유한 은행지주회사로서 은행의 조건부자본증권과 동일한 바젤III를 적용받고 있어 일반기업의 신종자본증권과는 다소 발행 조건에 차이가 있는 점, 일반 무보증사채 시장에서 유사 발행사들 및 은행의 발행 금리 수준, 민평금리 수준 및 회사의 지배구조 등을 고려해 공모희망금리를 산정하였습니다.

이에 금번 당사가 발행하는 제5회 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)의 경우 상기 신종자본증권 발행 금리를 기반으로, 시장금리 수준, 당사의 시장지위 등을 고려하여 대표주관회사와 협의 후 공모희망 절대 금리 밴드를 산정하였습니다. 

③ 채권 금리 환경의 반영

2018년도 한국 채권시장은 미국채 금리 급등에도 시장금리가 하락하며 강세를 보였습니다. 이는 하반기에 미중 무역분쟁에 따른 불확실성 우려와 금융시장 변동성 확대에 따른 안전자산 선호 심리가 작용했기 때문입니다.

한국의 경우 2019년 투자부문, 민간소비 및 수출 둔화가 이어질 것이라는 우려가 확산되고 있어 2018년 11월에 이어 추가 기준금리 인상은 어려울 것으로 전망되고 있습니다. 미국의 경우 2018년 12월 FOMC에서 기준금리 전망 점도표와 중립금리 전망 점도표를 모두 하향조정하며 기존 연 3회 금리 인상에서 연 2회로 축소할 수도 있음을 시사한 데 이어, 2019년 1월 FOMC에서는 성명서 내에 "점진적인 금리인상" 문구를 삭제하고 "금리결정에 인내심을 가질 것"으로 대체하면서 완화적 입장을 확인하였습니다. 

한편, 2019년 2월 금통위에서 한국은행은 기준금리를 1.75%로 만장일치 동결하였으며, 2019년 3월 미국 FOMC는 만장일치로 기준금리를 2.25~2.50%로 동결하였습니다. 미국 연준은 2019년 3월 FOMC에서 전반적으로 대내외 경기여건을 바탕으로 경기판단에 대한 눈높이를 낮추고, 통화정책 경로에 대한 불확실성을 완화시킬 필요성을 강조하였습니다. 최근 미국 연준과 ECB의 완화적 통화 정책이 강조됨에 따라 한국은행의 통화 정책도 연내 동결 기조를 유지할 가능성이 높아지고 있습니다.

글로벌 채권금리의 변동성은 주요 선진국들의 경기 상황에 따른 통화 정책 및 신흥국의 경기 변동 등에 대한 불확실성 우려에 따라 확대될 가능성이 높으나, 우량 크레딧 시장은 투자 매력도를 바탕으로 상대적으로 안정세를 이어갈 것으로 전망됩니다. 다만, 향후 기준금리 조정 가능성과 시점에 대한 우려로 인한 기관투자자의 선별적인 투자가 진행될 것으로 예상되며, 개별 회사의 신용도 및 재무안정성을 바탕으로 최근 재무 실적이 저조한 회사나 신용등급 강등 가능성이 있는 회사에 대한 투자 심리는 위축될 것으로 보입니다.

이러한 점들을 고려하여, 발행회사와 대표주관회사는 공모희망금리 결정 시 최근 동종업계 조건부자본증권(신종자본증권)의 유사 발행사례와 현재 시장상황을 합리적으로 검토하여 본 사채 발행 공모희망금리를 아래와 같이 결정하였습니다.

- (주)하나금융지주 제5회 상각형 조건부자본증권(신종자본증권) 

수요예측 시 본 사채의 공모희망금리는 연
3
.30% ~ 3.80%로 합니다.

발행회사와 대표주관회사는 합리적으로 판단하여 공모희망금리밴드를 제시하였으나 금리를 확정 또는 보장하는 것이 아니므로, 투자 결정을 위한 판단 및 수요예측 및청약 시 참고 사항으로 활용해야 하며, 상기 공모희망금리는 수요예측에 따른 "유효수요"와 차이가 있습니다. 수요예측 후 유효수요 및 금리는 "무보증사채 수요예측 모범규준" 및 대표주관회사의 수요예측지침에 의거하여 대표주관회사가 결정하며, 필요시 발행회사와 협의합니다.

다. 유효수요 판단기준

"유효수요"(과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 참여물량)는 금융투자협회의 "무보증사채 수요예측 모범규준" 및 "대표주관회사" 내부지침과 수요예측 결과에 근거하여 결정하며, 사분위수, 누적도수 및 기타 방식을 활용하여 유효수요를 결정할 예정입니다. 유효수요 결정 이후, "발행회사"와 "대표주관회사"가 협의하여 발행가액 및 발행금리를 결정할 예정입니다. "대표주관회사"는 금융투자협회「무보증사채 수요예측 모범규준」및 합리적인 내부기준에 따라 산정한 "유효수요"의 범위, 판단기준, 산정 근거 및 결과와 최종 발행가액 및 발행수익률을 수요예측 결과에 따라, 2019년 04월 09일 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다. 상기 일정은 금리 협의 상황에 따라 일부 변동될 수 있습니다. 

라. 수요예측 결과

(1) 수요예측 참여 내역

[주식회사 하나금융지주 제5회 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)]

(단위: 건, 억원)

구분

국내 기관투자자

외국 기관투자자

합계

운용사

(집합)

투자매매·

중개업자

연기금,

운용사(고유) 은행, 보험

기타

거래실적

거래실적

유*
무

건수

3
33
2
-
-
-
38

금액
530
3,310
400
-
-
-
4,240

경쟁율

0.27
1.66
0.20
-
-
-
2.12

주1) 단순경쟁률은 최초 발행예정금액 대비 산출한 수치임
*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

(2) 수요예측 신청가격 분포

[주식회사 하나금융지주 제5회 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)]

(단위: 건, 억원)

구분

국내 기관투자자

외국 기관투자자

합계

운용사

(집합)

투자매매·

중개업자

연기금,

운용사(고유) 은행, 보험

기타

거래실적

거래실적

유*
무

건수

금액

건수

금액

건수

금액

건수

금액

건수

금액

건수

금액

건수

금액

3.08%
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100

3.09%
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100

3.10%
-
-
1
400
-
-
-
-
-
-
-
-
1
400

3.14%
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100

3.15%
-
-
1
150
-
-
-
-
-
-
-
-
1
150

3.20%
-
-
5
350
1
200
-
-
-
-
-
-
6
550

3.23%
-
-
2
200
-
-
-
-
-
-
-
-
2
200

3.25%
-
-
1
50
-
-
-
-
-
-
-
-
1
50

3.26%
-
-
1
50
-
-
-
-
-
-
-
-
1
50

3.29%
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100

3.30%
1
200
2
200
1
200
-
-
-
-
-
-
4
600

3.32%
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100

3.34%
-
-
2
150
-
-
-
-
-
-
-
-
2
150

3.40%
-
-
3
160
-
-
-
-
-
-
-
-
3
160

3.47%
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100

3.50%
1
300
1
50
-
-
-
-
-
-
-
-
2
350

3.54%
-
-
1
50
-
-
-
-
-
-
-
-
1
50

3.55%
-
-
1
50
-
-
-
-
-
-
-
-
1
50

3.58%
-
-
1
50
-
-
-
-
-
-
-
-
1
50

3.60%
-
-
1
500
-
-
-
-
-
-
-
-
1
500

3.65%
1
30
1
50
-
-
-
-
-
-
-
-
2
80

3.67%
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100

3.74%
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100

3.75%
-
-
1
50
-
-
-
-
-
-
-
-
1
50

합계

3
530
33
3,310
2
400
-
-
-
-
-
-
38
4,240

*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

(3) 수요예측 상세 분포 현황

[주식회사 하나금융지주 제5회 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)]

(단위: 억원)

수요예측 참여자
(주)하나금융지주 제5회 상각형 조건부자본증권 수요예측 참여 금리

3.08%
3.09%
3.10%
3.14%
3.15%
3.20%
3.23%
3.25%
3.26%
3.29%
3.30%
3.32%
3.34%
3.40%
3.47%
3.50%
3.54%
3.55%
3.58%
3.60%
3.65%
3.67%
3.74%
3.75%

기관투자자1
100

기관투자자2

100

기관투자자3

400

기관투자자4

100

기관투자자5

150

기관투자자6

200

기관투자자7

150

기관투자자8

50

기관투자자9

50

기관투자자10

50

기관투자자11

50

기관투자자12

100

기관투자자13

100

기관투자자14

50

기관투자자15

50

기관투자자16

100

기관투자자17

200

기관투자자18

200

기관투자자19

100

기관투자자20

100

기관투자자21

100

기관투자자22

100

기관투자자23

100

기관투자자24

60

기관투자자25

50

기관투자자26

50

기관투자자27

100

기관투자자28

300

기관투자자29

50

기관투자자30

50

기관투자자31

50

기관투자자32

50

기관투자자33

500

기관투자자34

50

기관투자자35

30

기관투자자36

100

기관투자자37

100

기관투자자38

50

합계
100
100
400
100
150
550
200
50
50
100
600
100
150
160
100
350
50
50
50
500
80
100
100
50

누적합계
100
200
600
700
850
1,400
1,600
1,650
1,700
1,800
2,400
2,500
2,650
2,810
2,910
3,260
3,310
3,360
3,410
3,910
3,990
4,090
4,190
4,240

마. 유효수요의 범위, 판단기준, 판단근거 및 최종 발행금리에의 반영내용

구 분
내 용

공모희망금리
[주식회사 하나금융지주 제5회 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)]
수요예측 시 공모희망금리는 3.30% ~ 3.80%로 합니다.

유효수요의 정의
"유효수요"란, 공모금리 결정 시, 과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 물량

유효수요의 범위
2019년 04월 05일 실시된 수요예측에 참여한 모든 건(금리, 수량에 따른 배제 없음)을 유효수요로 정의

유효수요 판단기준 및
판단 근거
① 금번 발행과 관련하여 발행회사와 대표주관회사는 최근 조건부자본증권 발행 금리 분석 및 향후 채권시장 전망 등을 종합적으로 고려하여 결정하였습니다. 보다 자세한 내용은 상기 가.~나. 항목을 참고하시기 바랍니다.

② 본 사채의 수요예측 결과 기관투자자의 수요예측 신청현황은 아래와 같습니다.

[주식회사 하나금융지주 제5회 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)]
- 총 참여신청금액 : 4,240억원
- 총 참여신청범위 : 3.08% ~ 3.75%
- 총 참여신청건수 : 38건
- 유효수요 내 참여신청금액 : 4,240억원
- 유효수요 내 참여신청건수 : 38건

본 채권의 유효수요는 금융투자협회「무보증사채 수요예측 모범규준」및 "대표주관회사"의 내부 지침에 근거하여 발행회사 및 대표주관회사가 협의하여 각각의 수요예측 참여자가 제시한 금리에는 대표주관회사와 발행회사가 고려한 위험(발행회사의 산업 및 재무 상황, 금리 및 스프레드 전망)이 반영되어 있을 것으로 판단하였고, 이에 참여한 모든 건을 유효수요로 정의하였습니다.

최종 발행금리 결정에 
대한 수요예측 결과의 
반영 내용
본 사채의 최종 발행금리는 앞서 산정한 유효수요의 범위 내에서 낮은 금리부터 "누적도수"로 계산하는 방법을 사용하였으며, 발행회사와 대표주관회사가 최종 협의하여 결정되었습니다.

[주식회사 하나금융지주 제5회 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)]
"본 사채"의 수요예측 후 발행금리는 3.34%로 합니다.

4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항

가. 수요예측

(1) 대표주관회사는 증권 인수업무 등의 관한 규정 제2조 제7호 및 제12조에 따라 수요예측을 실시하여 발행회사와 협의하여 발행금액 및 발행금리를 결정한다.
(2) 수요예측은 "무보증사채 수요예측 모범규준"에 따라 진행하며, 수요예측 프로그램은 금융투자협회의 K-Bond 프로그램을 사용한다. 단, 불가피한 상황이 발생할 경우 발행회사는 대표주관회사와 협의하여 수요예측 방법을 결정한다.

(3) 수요예측기간은 2019년 04월 05일 10시부터 16시까지로 한다.
(4) 본 사채의 수요예측 공모희망 금리는
3
.30% ~ 3.80%로 한다.

(5) 수요예측에 따른 배정은 "무보증사채 수요예측 모범규준"에 따라 대표주관회사가결정한다.
(6) 수요예측에 따른 배정 후, 대표주관회사는 배정결과를 FAX 또는 전자우편의 형태로 배정받을 투자자에게 송부한다.
(7) 대표주관회사는 수요예측 결과를 발행회사에 한해서만 공유할 수 있다. 단, 법원,금융위원회 등 정부기관(준정부기관 포함)으로부터 자료 등의 요구를 받는 경우, 즉시 발행회사에 위 요구사실을 통지하고 법률이 허용하는 범위 내에서 최소한의 자료만을 제공한다.
(8) 대표주관회사는 수요예측 참여자의 불성실 수요예측 참여자 지정 여부를 확인하여야 한다.
(9) 대표주관회사는 수요예측 참여자의 신청수량 및 가격 기재시 착오방지 등을 위한대책을 마련하여야 한다.
(10) 대표주관회사는 수요예측 참여자가 원하는 경우 금리대별로 희망물량을 신청할수 있도록 하여야 한다.
(11) 대표주관회사는 집합투자업자의 경우 수요예측 참여시 펀드재산과 고유재산을 구분하여 접수하여야 한다.
(12) 대표주관회사는 수요예측기간 중 경쟁률을 공개하여서는 아니 된다.
(13) 대표주관회사는 공모금액 미달 등 불가피한 경우를 제외하고, 수요예측 종료 후 별도의 수요파악을 하여서는 아니 된다.
(14) 대표주관회사는 수요예측 관련 사항을 기록하고 이와 관련된 자료를 발행일로부터 3년 이상 보관하여야 한다.
(15) 수요예측이 이미 실시된 상태에서 금융감독원 공시심사과정에서 증권신고서 기재내용에 대한 정정사유 발생으로 인하여 발행일정이 변경될 경우, 대표주관회사는발행회사와 협의하여 수요예측을 재실시 할 수 있다.

나. 청약방법

(1) 청약자는 소정의 청약서에 필요한 사항을 기재한 후 청약일 당일 16시까지 기명날인 또는 서명하여 청약증거금과 함께 청약취급처에 청약한다.

(2) 수요예측에 참여하여 우선배정 받은 기관투자자(증권 인수업무 등의 관한 규정 제2조 제8호에 의한 기관투자자를 의미하며, 이하 같다) 또는 전문투자자(자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제9조 제5항에 의한 전문투자자를 의미하며, 이하 같다)만 청약할 수 있다. 단, 수요예측을 통해 배정된 금액의 총합계가 최종 발행금액에 미달하는 경우 수요예측에 참여하지 않은 기관투자자 및 전문투자자도 청약에 참여할 수 있다.

(3) 청약증거금: 청약사채 발행가액의 100%에 해당하는 금액으로 하며, 2019년 04월 15일에 본 사채의 납입금으로 대체 충당하고, 청약증거금에 대하여는 무이자로 한다. 초과 청약증거금이 있는 경우에는 이를 납입기일인 2019년 04월 15일에 반환한다.
(4) 청약단위: 권면금액은 일만원 단위로 하되, 최저청약금액은 50억원으로 하며, 50억원 이상은 10억원 단위로 한다. 
(5) 청약제한: 청약자는 1인 1건에 한하여 청약할 수 있으며, "금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률"의 규정에 의한 실명확인이 된 계좌를 통하여 청약을 하거나 별도로 실명확인을 하여야 한다. 이중청약이 있는 경우 그 전부를 청약하지 아니한 것으로 본다.
(6) 청약취급처: 인수단의 본점

다. 배정방법

(1) 수요예측에 참여한 전문투자자 및 기관투자자(이하 "수요예측 참여자"라 한다)가 수요예측 결과에 따라 배정된 금액을 청약하는 경우에는 그 청약금액의 100%를 우선배정한다. 단, 우선배정금액은 수요예측 참여자가 수요예측 결과에 따라 배정받은 금액과 청약금액 중 작은 금액으로 한다.
(2) 수요예측 참여자의 총 청약금액이 모집총액에 미달된 경우에 한하여 모집총액에서 수요예측 참여자의 최종 배정금액을 공제한 잔액을 청약일 당일 16시까지 청약접수한 기관투자자 및 전문투자자에게만 배정할 수 있으며, 청약금액에 비례하여 5사6입을 원칙으로 안분배정한다. 단, 청약자의 질적인 측면을 고려하여 대표주관회사가 그 배정받는자 등을 결정할 수 있으며, 필요 시 인수단과 협의하여 결정할 수 있다.
(3) 상기 (1)에 따라 기관투자자 및 전문투자자에게 배정하는 경우에는 아래 각 목의 방법으로 배정한다.
가. 기관투자자 및 전문투자자 : 본 사채의 수요예측 참여여부 및 청약 금액 등을 감안하여, 위 (1)에 따라 대표주관회사가 합리적으로 판단하여 배정한다.

① 총 청약건수가 미달된 모집총액을 최저청약단위로 나눈 건수를 초과하는 경우에는 추첨에 의하여 최저청약단위를 배정한다.

② 총 청약건수가 미달된 모집총액을 최저청약단위로 나눈 건수를 초과하지 않는 경우에는 청약자의 청약금액에 관계없이 최저청약단위를 우선배정하고, 최저청약 단위를 초과하는 청약분에 대하여는 그 초과 청약금액에 비례하여 최저청약단위로 안분배정한다.

(4) 상기 (1) 내지 (3)의 결과에도 불구하고 미달 금액이 발생할 경우, 그 잔액에 대하여는 인수단의 협의에 따라 청약금액 및 청약미달금액을 배정하며, 각 인수단 구성원은 배정된 청약미달금액에 대해서는 자기의 계산으로 인수한다. 단, 총 금액은 각 인수단 구성원의 총액인수 물량범위를 초과할 수 없다.
(5) 인수단은 위 (4)에 따른 각 인수단 구성원별 인수금액을 본 사채의 납입일 당일에 본 사채의 납입을 맡을 은행에 납입한다.
(6) 인수단은 대표주관회사가 납입일 당일 수요예측 및 청약의 결과를 반영하여 배정된 내역에 따라 배정할 것을 위임한다. 대표주관회사는 선량한 관리자의 주의의무로 이를 수행한다.

(7) 본 사채의 사채금 납입기일: 2019년 04월 15일
(8) 본 사채의 발행일 : 2019년 04월 15일
(9) 본 사채의 납입 및 지급을 맡을 은행 : (주)하나은행 영업1부

(10) 본 사채의 등록기관: 본 사채의 등록기관은 한국예탁결제원으로 하며, 등록필증은 한국예탁결제원에서 정한 양식으로 한다.

(11) 등록청구: 대표주관회사는 인수한 본 사채에 대하여 납입기일에 등록청구서와 인감표 2매(각 2매)를 작성하여 한국예탁결제원에 등록을 청구하거나 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제309조 제5항에 의한 일괄등록 청구분에 대하여 발행회사로 하여금 일괄등록 청구내역을 한국예탁결제원에 통보할 수 있도록 일괄등록 신청내역을 발행회사에 통보하여야 한다. 단, 일괄등록 청구내용의 통보와 관련한 사항은 대표주관회사에게 위임한다.
(12) 상기 (4)호에 따라 본 사채를 배정받은 인수단 구성원은 배정받은 본 사채를 기관투자자 또는 전문투자자 이외의 자에게 매도하지 아니한다.

라. 투자설명서 교부에 관한 사항

"자본시장과 금융투자업에 관한 법률" 제124조의 규정에 따른 투자설명서를 교부할 책임은 발행회사와 인수단에게 있으며, 본 사채에 투자하고자 하는 투자자("자본시장과 금융투자업에 관한 법률" 제9조 제5항에 규정된 전문투자자 및 "자본시장과 금융투자업에 관한 법률" 시행령 제132조에 따라 투자설명서의 교부가 면제되는 자는 제외한다)는 청약전 투자설명서를 교부받아야 한다.
(1) 교부장소 : 인수단의 본·지점 
(2) 교부방법 : 본 사채의 투자설명서는 상기의 교부장소에서 인쇄된 문서의 방법 또는 전자문서의 방법으로 교부한다.

(3) 교부일시 : 2019년 04월 15일

(4) 기타사항 
① 본 사채 청약에 참여하고자 하는 투자자는 청약 전 반드시 투자설명서를 교부받은후 교부확인서에 서명하여야 하며, 투자설명서를 교부 받지 않고자 할 경우, 투자설명서 수령거부의사를 서면, 전화ㆍ전신ㆍ모사전송, 전자우편 및 이와 비슷한 전자통신, 그 밖에 금융위원회가 정하여 고시하는 방법으로 표시하여야 한다.
② 투자설명서 교부를 받지 않거나, 수령거부의사를 서면, 전화ㆍ전신ㆍ모사전송, 전자우편 및 이와 비슷한 전자통신, 그 밖에 금융위원회가 정하여 고시하는 방법으로 표시하지 않을 경우 본 사채의 청약에 참여할 수 없다.

※ 관련법규

<자본시장과 금융투자업에 관한 법률>
제9조 (그 밖의 용어의 정의)
⑤ 이 법에서 "전문투자자"란 금융투자상품에 관한 전문성 구비 여부, 소유자산규모 등에 비추어 투자에 따른 위험감수능력이 있는 투자자로서 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자를 말한다. 다만, 전문투자자 중 대통령령으로 정하는 자가 일반투자자와 같은 대우를 받겠다는 의사를 금융투자업자에게 서면으로 통지하는 경우 금융투자업자는정당한 사유가 있는 경우를 제외하고는 이에 동의하여야 하며, 금융투자업자가 동의한 경우에는 해당 투자자는 일반투자자로 본다. <개정 2009.2.3>
1. 국가
2. 한국은행
3. 대통령령으로 정하는 금융기관 
4. 주권상장법인. 다만, 금융투자업자와 장외파생상품 거래를 하는 경우에는 전문투자자와 같은 대우를 받겠다는 의사를 금융투자업자에게 서면으로 통지하는 경우에 한한다. 
5. 그 밖에 대통령령으로 정하는 자

제124조(정당한 투자설명서의 사용) ① 누구든지 증권신고의 효력이 발생한 증권을 취득하고자 하는 자(전문투자자, 그 밖에 대통령령으로 정하는 자를 제외한다)에게 제123조에 적합한 투자설명서(집합투자증권의 경우 투자자가 제123조에 따른 투자설명서의 교부를 별도로 요청하지 아니하는 경우에는 제2항제3호에 따른 간이투자설명서를 말한다. 이하 이 항 및 제132조에서 같다)를 미리 교부하지 아니하면 그 증권을 취득하게 하거나 매도하여서는 아니 된다. 이 경우 투자설명서가 제436조에 따른 전자문서의 방법에 따르는 때에는 다음 각 호의 요건을 모두 충족하는 때에 이를 교부한 것으로 본다. <개정 2013.5.28> 
1. 전자문서에 의하여 투자설명서를 받는 것을 전자문서를 받을 자(이하 "전자문서수신자"라 한다)가 동의할 것 
2. 전자문서수신자가 전자문서를 받을 전자전달매체의 종류와 장소를 지정할 것 
3. 전자문서수신자가 그 전자문서를 받은 사실이 확인될 것 
4. 전자문서의 내용이 서면에 의한 투자설명서의 내용과 동일할 것 

<자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령>

제11조(증권의 모집ㆍ매출) ① 법 제9조제7항 및 제9항에 따라 50인을 산출하는 경우에는 청약의 권유를 하는 날 이전 6개월 이내에 해당 증권과 같은 종류의 증권에 대하여 모집이나 매출에 의하지 아니하고 청약의 권유를 받은 자를 합산한다. 다만, 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자는 합산 대상자에서 제외한다. <개정 2009.10.1., 2010.12.7., 2013.6.21., 2013.8.27., 2016.6.28., 2016.7.28.>

1. 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 전문가

가. 전문투자자

나. 삭제 <2016.6.28.>

다. 「공인회계사법」에 따른 회계법인

라. 신용평가회사(법 제335조의3에 따라 신용평가업인가를 받은 자를 말한다. 이하 같다)

마. 발행인에게 회계, 자문 등의 용역을 제공하고 있는 공인회계사·감정인·변호사·변리사·세무사 등 공인된 자격증을 가지고 있는 자

바. 그 밖에 발행인의 재무상황이나 사업내용 등을 잘 알 수 있는 전문가로서 금융위원회가 정하여 고시하는 자

2. 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 연고자

가. 발행인의 최대주주[「금융회사의 지배구조에 관한 법률」 제2조제6호가목에 따른 최대주주를 말한다. 이 경우 "금융회사"는 "법인"으로 보고, "발행주식(출자지분을 포함한다. 이하 같다)"은 "발행주식"으로 본다. 이하 같다]와 발행주식 총수의 100분의 5 이상을 소유한 주주

나. 발행인의 임원(「상법」 제401조의2제1항 각 호의 자를 포함한다. 이하 이 호에서 같다) 및 「근로복지기본법」에 따른 우리사주조합원

다. 발행인의 계열회사와 그 임원

라. 발행인이 주권비상장법인(주권을 모집하거나 매출한 실적이 있는 법인은 제외한다)인 경우에는 그 주주

마. 외국 법령에 따라 설립된 외국 기업인 발행인이 종업원의 복지증진을 위한 주식매수제도 등에 따라 국내 계열회사의 임직원에게 해당 외국 기업의 주식을 매각하는 경우에는 그 국내 계열회사의 임직원

바. 발행인이 설립 중인 회사인 경우에는 그 발기인

사. 그 밖에 발행인의 재무상황이나 사업내용 등을 잘 알 수 있는 연고자로서 금융위원회가 정하여 고시하는 자

제132조(투자설명서의 교부가 면제되는 자) 법 제124조 제1항 각 호 외의 부분 전단에서 "대통령령으로 정하는 자"란 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자를 말한다. <개정2009.7.1, 2013.6.21> 
1. 제11조 제1항 제1호 다목부터 바목까지 및 같은 항 제2호 각 목의 어느 하나에 해당하는 자 
1의2. 제11조 제2항 제2호 및 제3호에 해당하는 자 
2. 투자설명서를 받기를 거부한다는 의사를 서면, 전화·전신·모사전송, 전자우편 및 이와 비슷한 전자통신, 그 밖에 금융위원회가 정하여 고시하는 방법으로 표시한 자 
3. 이미 취득한 것과 같은 집합투자증권을 계속하여 추가로 취득하려는 자. 다만, 해당 집합투자증권의 투자설명서의 내용이 직전에 교부한 투자설명서의 내용과 같은 경우만해당한다.

마. 청약기간

청약기간
시 작 일
2019년 04월 15일

종 료 일
2019년 04월 15일

바. 청약증거금
청약사채 발행가액의 100%에 해당하는 금액. 청약증거금은 2019년 04월 15일에 본사채의 납입금으로 대체 충당하며, 청약증거금에 대하여는 무이자로 한다. 초과 청약증거금이 있는 경우에는 이를 납입기일인 2019년 04월 15일에 환불한다. 

사. 청약취급장소
인수단의 본점

아. 납입장소
(주)하나은행 영업1부

자. 상장신청예정일
(1) 상장신청예정일 : 2019년 04월 15일
(2) 상장예정일 : 2019년 04월 16일

차. 사채권교부예정일
등록기관인 한국예탁결제원에 사채의 권리내용을 등록하고 사채권은 발행하지 않음.

카. 사채권 교부장소
사채권을 발행하지 않으므로 한국예탁결제원에서 등록필증을 수령하여 인수기관이 교부하거나, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제309조 제5항에 의한 일괄등록청구가 있는 경우 한국예탁결제원이 작성, 비치하는 예탁자 계좌부상에 그 수량만큼 기재함으로써 교부에 갈음함.

타. 기타 모집 또는 매출에 관한 사항
(1) 본 사채는 공사채등록법에 의거 등록기관인 한국예탁결제원의 등록부에 사채의 권리내용을 등록하고 사채권은 발행하지 아니한다.
(2) 사채청약금은 납입일에 사채납입금으로 대체충당하며 청약금에 대하여는 무이자로 한다.
(3) 본 사채권의 원리금지급은 (주)하나금융지주가 전적으로 책임을 진다.

5. 인수 등에 관한 사항

가. 사채의 인수

[회 차 : 5 ]
(단위 : 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

구 분
명칭
고유번호
인수금액
수수료율

대표
미래에셋대우(주)
00111722
서울특별시 중구 을지로5길 26
120,000,000,000
0.15%
총액인수

인수
하나금융투자(주)
00113465
서울특별시 영등포구 의사당대로 82
85,000,000,000
0.15%
총액인수

인수

키
움증권(주)

00296290
서울특별시 영등포구 여의나루로4길 18
60,000,000,000
0.15%
총액인수

나. 사채의 관리 

[회 차 : 5 ]
(단위 : 원)

수탁회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료율(정액)

한국증권금융(주)
00159643
서울특별시 영등포구 국제금융로8길 10
265,000,000,000
12,000,000
-

다. 특약사항
"인수계약서" 상의 특약사항은 다음과 같습니다.

■ 상각형 조건부자본증권(신종자본증권) 특약

제1조(후순위 특약)

① 파산절차의 경우

본 사채 상환기일 이전에 발행회사에 대해 파산 절차(이에 준하는 절차 포함. 이하 같음)가 개시되는 경우, 사채권자는 다음의 조건이 충족되는 경우에만 파산절차에 따른 변제 또는 배당을 받을 수 있습니다. 나아가 본 사채는 채무자 회생 및 파산에 관한 법률 제306조 제1항에 따른 부채에 포함되지 아니합니다.

(정지조건) 본 사채 및 본 조 제1항 내지 제3항과 동일한 조건이 부가된 증권을 제외한 다른 모든 채권[발행회사의 보완자본을 포함하며 이에 한정되지 아니함. 이하 "선순위채권"]이 그 채권 전액에 대하여 파산절차 또는 이와 상응하는 절차에서 변제(공탁 포함)되거나 배당되었을 경우

② 회생절차의 경우

발행회사에 대해 회생절차(이에 준하는 절차 포함. 이하 같음)가 개시되는 경우, 사채권자는 다음의 조건이 충족되는 경우에만 회생절차에 따른 변제 또는 배당을 받을 수 있습니다.

(정지조건) 선순위채권이 회생계획에서 상환하기로 한 채권 전액에 대하여 회생절차 또는 이와 상응하는 절차에서 변제(공탁 포함)되거나 배당되었을 경우

③ 청산절차 진행의 경우

본 사채 상환기일 이전에 발행회사에 대해 청산절차(이에 준하는 절차 포함하되, 제1항 및 제2항 제외)가 개시되는 경우, 사채권자는 다음의 조건이 충족되는 경우에만 청산절차에 따른 변제 또는 배당을 받을 수 있습니다.

(정지조건) 선순위채권 중 채권신고기간 내에 신고한 채권 및 기타 법률에 의하여 청산에 포함되어야 할 채권 전액이 청산절차에서 변제(공탁 포함)되거나 배당되었을 경우

④ 외국에서의 도산절차의 경우

외국에서 발행회사에 대해 대한민국법에 의하지 않는 파산절차, 회생절차 또는 이에 준하는 절차(이하 "해당 외국 절차" 라 한다)가 개시되는 경우, 사채권자는 해당 국가의 법령에서 정한 제한 범위 내에서 제1항 내지 제3항의 조건이 충족된 경우에만 해당 외국 절차에 따른 변제 또는 배당을 받을 수 있습니다. 다만, 해당 외국 절차상 당해 조건을 부가하는 것이 허용되지 않을 경우 사채권자는 그 조건에도 불구하고 해당 외국 절차에 따른 변제 또는 배당을 받을 수 있습니다.

제2조(후순위자의 의무)

① 본 특약의 모든 조항은 선순위채권자가 사채권자보다 불리하도록 변경되어서는 안 됩니다. 그러한 변경이 행해진 경우 그것은 어떤 경우, 어느 누구에게도 유효하지 않습니다.

② 사채권자가 본 특약 제1조 제1항 내지 제4항에 따라 변제 또는 배당을 받을 수 없음에도 불구하고 본 사채 원리금의 전부 또는 일부를 받은 경우 그 수령한 금액을 즉시 발행회사에 반환하여야 합니다.

제3조(상계의 제한)

본 사채의 만기가 도래하고 금융감독원장으로부터 본 사채의 상환에 관한 승인을 얻었거나, 금융감독원장으로부터 승인을 얻어 중도상환권을 행사하기 전에는 사채권자는 본 사채의 원리금 채권을 자동채권으로 하여 발행회사의 사채권자에 대한 채권과 상계할 수 없습니다.

제4조(중도상환)

① 사채권자는 어떠한 경우에도 본 사채의 중도상환을 요구할 수 없습니다.

② 발행회사의 선택에 의한 본 사채의 중도상환은 발행일로부터 5년이 경과(2024년 04월 15일 포함)한 이후 전적으로 발행회사의 자율적인 선택에 의하여 다음의 조건 중 어느 하나를 만족하는 상황에서 미리 금융감독원장의 승인을 받은 경우 본 사채의 원금을 이자(배당)지급기일인 3개월 단위로 전액 일시에 상환(이하 "중도상환")할 수 있습니다.

1. 양질 또는 동질의 자본이면서 발행회사의 수익력 등을 감안할 때, 충분히 부담할 수 있는 조건으로 대체될 것(단, 대체발행은 상환과 동시에 이루어질 수는 있으나 상환이후에 이루어져서는 안됨)

2. 본 사채의 상환 후에도 발행회사의 자본적정성관련비율이 금융지주회사감독규정 제25조제1항제1호 가목에서 지정하는 자본적정성관련비율을 초과하는 충분한 수준을 유지하는 경우
③ 위 제2항에 의한 본 사채의 원금 중도상환 일자가 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 첫번째 은행영업일에 상환하되,
그 같이 늦추어 지급하더라도 늦추어진 일수에 대하여는 따로 이자(배당)를 계산하여 지급하지 않
습니다.

④ 발행회사가 중도상환을 결정한 경우 중도상환 여부에 대한 의사를 중도상환일 기준 5영업일 전에 한국예탁결제원에 사전 통지합니다.

제5조(이율)

① 본 사채의 이율은 본 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 본 사채 총액인수계약서 제3조 제10항에서 정한 이율을 적용합니다.

② 본 사채에 대한 이자(배당)는 은행업감독업무시행세칙 <별표3>(신용ㆍ운영리스크위험가중자산에 대한 자기자본비율 산출기준(바젤III 기준)) - 6. 기타기본자본 - 나. 기타기본자본의 인정요건)에 근거한 배당가능이익에서 지급됩니다.

③ 본 사채의 이자(배당)지급은 발행회사의 신용등급에 연계되어(신용등급에 따라 이자(배당)지급의 전부 또는 일부가 정기적으로 재조정) 결정되지 않습니다.

제6조(이자(배당)의 지급정지 및 취소)

① 발행회사가 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우 그 사유가 해소될 때까지 이자(배당)의 지급은 정지되고,그 기간 동안의 이자(배당) 지급의무는 모두 소멸됩니다.

1. 발행회사가 금융위원회로부터 금융지주회사감독규정 제36조 내지 제38조에 따른 '경영개선권고', '경영개선요구' 또는 '경영개선명령'을 받은 경우

2. 금융위원회 또는 금융위원장이 발행회사와 관련하여 금융지주회사감독규정 제40조에 따른 긴급조치를 취하는 경우

3. 발행회사가 「금융산업의 구조개선에 관한 법률」제2조 제2호의 규정에 따른 부실금융기관으로 지정된 경우

② 금융지주회사감독규정 제25조 제5항에 따라 발행회사의 자본보전완충자본을 포함한 자본비율이 금융지주회사감독규정 <별표3-2>에서 정하는 자본비율에 미달함으로 인하여 금융지주회사감독규정 <별표3-3>에서 정하는 이익배당 등의 한도를 준수하기 위하여 필요한 경우, 발행회사는 위 한도의 준수를 위해서 필요한 범위 내에서 본 사채의 이자(배당)를 지급하지 아니합니다.

③ 발행회사는 그 고유의 재량에 따라 본 사채에 대한 이자(배당)의 지급을 취소할 수있으며, 배당의 지급취소는 보통주 주주에 대한 배당 관련사항 이외에 발행회사에 어떠한 제약요인으로도 작용하지 않습니다.

④ 발행회사가 발행한 다른 조건부자본증권 중 기타기본자본으로 인정되는 조건부자본증권의 이자(배당)의 지급이 취소되는 경우, 본 사채에 대한 이자(배당)의 지급은 그 다른 조건부자본증권에 관한 이자(배당)의 지급 취소가 해소될 때까지 함께 취소되는 것으로 간주합니다.

⑤ 제3항 또는 제4항에 따른 이자(배당)의 지급 취소는 본 사채에 대한 채무불이행 또는 부도사유로 간주되지 않고, 발행회사는 제3항 또는 제4항에 따라 이자(배당)의 지급을 취소한 경우 그와 같이 지급이 취소된 금원을 본 사채 이외에 만기가 도래한 발행회사의 다른 채무의 이행에 사용할 수 있습니다.

제7조(무담보)

본 사채는 무담보로 발행되며 발행일 이후 어떠한 형태로도 본 사채의 상환을 담보하기 위한 담보권 설정을 할 수 없습니다.

제8조(채무재조정(상각))

① 발행회사가 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우 본 사채의 원리금 및 그에 관하여 이미 발생하였으나 미지급된 이자(배당) 및 기타 본 사채에 관한 모든 채무는 영구적으로 상각되고, 이에 따른 본 사채의 상각은 채무불이행 또는 부도사유로 간주되지 않습니다.

1. 발행회사가 「금융산업의 구조개선에 관한 법률」에 따라 부실금융기관으로 지정된 경우

② 상각의 효력은 제1항 각 호의 사유가 발생한 날로부터 제3영업일이 되는 날에 발생합니다.

제9조(교차채무불이행 조건의 배제)

본 사채에는 발행회사가 발행한 다른 채권의 부도시 본 사채도 함께 부도 처리되어 채권회수 등의 절차에 들어갈 수 있도록 하는 조건(cross default)이 적용되지 않습니다.

제10조(기한의 이익 상실 적용 배제)

본 사채의 권리자는 법이 허용하는 범위 내에서 발행회사의 기한의 이익을 상실시킬 수 없으며, 본 사채와 관련된 모든 계약서 중 기한의 이익 상실에 관한 조항 및 기한의 이익
상실을 전제로 하거나 또는 이와 관련된 일체의 조항 역시 본 사채에 적용되지 않습니다.
다만, 발행회사가 파산 또는 청산을 하는 경우에는 그러하지 아니합니다.

제11조(이해관계인에 대한 제한)

발행회사 및 발행회사가 실질적으로 영향력을 행사하는 자는 본 사채를 매입하거나 본 사채의 매입자에 대하여 담보제공, 지급보증 및 대출 등에 의하여 매입자금을 직ㆍ간접적으로 지원할 수 없으며, 납입자금에 대하여 청구권의 변제순위를 법률적ㆍ경제적으로 강화할 수 없으며, 직접 또는 관계회사를 통하여 본 사채의 매입자에게 담보를 제공하거나 보증하여서는 아니됩니다.

제12조(제3자에 대한 적용)

본 사채의 전부 또는 일부가 제3자에게 양도되는 경우에는 본 사채특약의 모든 조항은 당해 양수인에게 적용됩니다.

주) 위 특약 제1조(후순위특약)에서 언급되는 각 '개시'는 특정절차가 시작됨을 뜻합니다. 구체적으로, 파산절차는 법원이 파산선고를 한 때에 개시되며, 회생절차는 법원이 회생개시결정을 한 때에 개시됩니다. 한편, 주식회사가 해산하면 합병 또는 파산의 경우를 제외하고는 청산을 하여야 하는데, 금융지주회사가 해산하기 위해서는 금융위원회의 승인을 받아야 하므로, 금융지주회사의 청산절차는 '금융지주회사가 금융위원회의 사전승인을 받아 청산절차의 개시를 결의한 때'에 개시됩니다. '외국에서의 도산절차'는 해당 외국 법률에서 정하는 바에 따라 개시됩니다.

Ⅱ. 증권의 주요 권리내용

1. 사채의 명칭, 주요 권리내용, 발행과 관련한 약정 및 조건 등

가. 일반적인 사항

(단위 : 원, %)

사채의 명칭
사채의 종류
발행가액
이자율
만기일
비고

하나금융지주 제5회 
상각형 조건부자본증권
상각형 조건부자본증권
(신종자본증권)
265,000,000,000
3.34
-
-

합 계
265,000,000,000
-
-
-

(주1) 본 사채는 영구채로서 원금은 본 사채가 양질 또는 동질의 자본으로 대체되거나, 상환 후에도 자본이 관련 규정에서 정하는 비율을 상회하는 경우로서 미리 금융감독원장의 승인을 얻은 경우에 일시 상환합니다. 다만, 원금상환기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일을 상환기일로 하고, 원금상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니합니다.

나. 기한의 이익 상실에 관한 사항 (상각형 조건부자본증권(신종자본증권) 특약 제10조)

제10조(기한의 이익 상실 적용 배제)

본 사채의 권리자는 법이 허용하는 범위 내에서 발행회사의 기한의 이익을 상실시킬 수 없으며, 본 사채와 관련된 모든 계약서 중 기한의 이익 상실에 관한 조항 및 기한의 이익
상실을 전제로 하거나 또는 이와 관련된 일체의 조항 역시 본 사채에 적용되지 않습니다.
다만, 발행회사가 파산 또는 청산을 하는 경우에는 그러하지 아니합니다.

다. 조기상환 및 중도상환에 관한 사항

① 본 사채의 보유자는 어떠한 경우에도 발행회사에 대하여 본 사채의 중도상환을 요구할 수 없습
니다.

② 발행회사는 그 선택에 의하여 본 사채의 경우 발행일로부터 5년째 되는 날(이하 "최초 중도상환일") 또는 그 이후의 각 이자지급일(최초 중도상환일과 총칭하여 "중도상환일")에 금융감독원장의 승인을 받아 본 사채의 전부를 상환할 수 있습니다. 이 경우 발행회사는 본 사채의 원금과 해당 중도상환일까지 발생하였으나 지급되지 아니한 이자를 합한 금액을 상환하여야 합니다. 중도상환일이 은행의 휴업일인 경우에는 그 다음영업일을 중도상환일로 합니다.

③ 발행회사가 중도상환을 결정한 경우 중도상환 여부에 대한 의사를 중도상환일 기준 5영업일 전에 한국예탁결제원에 사전 통지합니다.

라. 사채의 순위
본 사채는 상각형 조건부자본증권으로서 발행회사에 대하여 파산절차, 회생절차, 청산절차 및 외국에서의 도산 절차가 개시되는 경우 본 사채에 관한 원리금 지급 청구권은 본 사채와 동일하거나 열후한 후순위특약이 부가된 채권 및 주주의 권리를 제외한 발행회사에 대한 모든 일반 무보증채권, 후순위채권 및 보완자본보다 후순위입니다. 다만, 보통주보다는 선순위 입니다. 증권신고서 제출일 기준 당사(별도기준)가 발행한 무보증사채의 미상환 잔액은 5조 4,680억원이며, 그 중 선순위 채권의 미상환 잔액은 4조 2,350억원이며, 후순위 채권의 미상환 잔액은 2,500억원(바젤III상 적격자본 불인정), 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)의 미상환 잔액은 9,830억원입니다.

마. 본 사채의 발행사유 
(1) 발행사유 : 본 조건부자본증권(제5회 상각형 조건부자본증권(신종자본증권))의 발행 목적은 글로벌 경기변동으로 인하여 예상되는 위험을 선제적으로 대응하고 당사의 자본비율 자본적정성을 제고하기 위함입니다. 

바젤 III 기준에 부합하는 영구채 형태의 신종자본증권 발행을 통해 바젤 Ⅱ 발행 분의 자본인정비율 차감 및 자산성장에 따른 위험가중자산 증가에 선제적으로 대응하기 위해 안정적인 자본적정성을 유지하고자 합니다.

(2) 본 사채 발행 시 BIS비율 변동사항 예측 :
기본자본비율, 총자본비율 각 0.15%p, 0.15%p 상승 (2,650억원 발행 가정)

[하나금융지주 자본비율 추이]
(단위: 십억원)

구분

2018년
2017년

2016년

2015년

자기자본
27,578
25,491

24,882

24,744

보통주자본
23,743
21,708

20,437

18,202

기타기본자본
1,227
936

940

1,181

위험가중자산
184,661
170,332

173,654

185,880

총자본비율

14.93%
14.97%

14.33%

13.31%

기본자본비율

13.52%
13.29%

12.31%

10.43%

보통주자본비율

12.86%
12.74%

11.77%

9.79%

[ 바젤 III 자본비율 효과 예측 / 2018년말 수치 기준]

(단위: 억원)

구 분

본 사채 발행 전(A)
(2018년말 기준)
본 사채 발행 후(B)
(2018년말 기준)

증 감

(B - A) = (C)

총자본
275,776
278,426
2,650

기본자본
249,708
252,358
2,650

보통주자본
237,434
237,434
-

기타기본자본
12,274
14,924
2,650

위험가중자산
1,846,612
1,846,612
-

총자본비율

14.93%
15.08%
+0.15%p

기본자본비율

13.52%
13.67%
+0.15%p

보통주자본비율

12.86%
12.86%
-

(주1) 2018년말 이후 자본변동 반영 시 수치는 2018년말 기준으로 위험가중자산의 증감이나 당기순이익 변동은 감안하지 않고, 비교의 편의를 위하여 본건 발행분만 반영하여 산출한 결과이오니, 투자자들은 이 점에 유념하여 주시기 바랍니다.
(주2) 인수단에 당사의 계열 증권사(하나금융투자)가 포함되어 있어 미매각 발생 시, 해당 증권사가 인수하는 금액에 대해서는 기본자본으로 인정되지 않습니다. 따라서 발행효과에 변동이 있을 수 있습니다. (하나금융투자의 인수 금액 전액 미매각 발생 시 BIS총자본비율과 기본자본비율은 각각 기존
0.15%p

.

상승에서
0.10%p

.

상승으로 변경되며 사채 발행의 자본비율 상승 효과가 감소될 것으로 보입니다.)

바. 본 사채에 대한 세부사항
(1) 사채의 명칭 : (주)하나금융지주 제5회 상각형 조건부자본증권(신종자본증권) 
(2) 사채의 권면총액 : 금
이천육백오십억원(\265,000,000,000)

단, 수요예측의 결과에 따라
이사회에서 결의한 발행한도 범위내에서 발행회사와 대표주관회사가 협의하여 변경할 수 있습
니다.
(3) 사채의 발행일 : 2019년 04월 15일
(4) 사채의 만기일 : 본 사채의 만기일은 다음의 일자 중 먼저 도래하는 날로 합니다.

가) '채무자 회생 및 파산에 관한 법률' 또는 이를 대체하는 법령에 의하여 발행회사에 대해 파산이 선고되어 파산절차 또는 이에 상응하는 절차가 개시되는 날

나) 발행회사에 대해 파산이나 회생절차에 의하지 않는 청산절차가 개시되는 날 
(5) 사채의 이율

가)
사채발행일로터 원금상환기일 전일까지 본 사채의 이율은 3.34%로 합니다.

나) 기준금리 조정

본 사채의 기준금리는 '본 사채의 발행일로부터 매 5년째 되는 날'(이하 각 "기준금리조정일"이라고 하며, 본 사채의 발행일로부터 5년째 되는 날을 "최초 기준금리 조정일"로 한다)에 각 조정됩니다. 이 경우 이자율은 i) 각 기준금리조정일 2영업일 전에 민간채권평가회사 4사[한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가]에서 최종으로 제공하는 5년 만기 국고채권 개별 민평 수익률의 산술평균(소수점 셋째 자리 이하 절사)에 ii) 아래 다)에 따른 가산금리를 가산하는 방식으로 조정됩니다. 다만, 여하한 사유로 인하여 위 민간채권평가회사 4사 중 일부가 5년 만기 국고채권 개별 민평 수익률을 제공하지 못하는 경우, 위 민간채권평가회사 4사 이외의 다른 민간채권평가회사 중 각 기준금리 조정일 직전연도 말일 기준의 매출액 순위가 높은 민간채권평가회사를 위 민간채권평가회사 4사에 순차로 포함시키며, 다른 모든 민간채권평가회사로부터 수익률을 제공받는 것이 불가능한 경우에는 수익률을 제공할 수 있는 민간채권평가회사 2사의 5년 만기 국고채권 개별민평 수익률의 산술평균을 기준으로 기준금리를 산정하되, 5년 만기 국고채권이 폐지되거나, 5년 만기 국고채권의 채권시가평가기준수익률이 금융투자협회에 의해 고시되지 않거나, 5년 만기 국고채권의 발행물량이 현저히 감소하여 동 채권시가평가기준수익률이 기준금리 결정의 기준이 되기에 적절하지 않다고 발행회사가 판단하는 경우, 발행회사는 기준금리 산정의 객관성이 담보되고 시장의 관행에 부합하는 방법에 따라 산정된 합리적인 수준에서의 기준금리를 적용할 수 있습니다.

다) 가산금리 :
1.57%

수요예측을 통해 결정된 본 사채의 이자율
(3.34%)
과 수요예측일 기준 5년 국고채권 개별 민평수익률(민간채권평가회사 4사[한국자산평가(주), 키스채권평가(주),나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가]에서 최종으로 제공하는 5년 만기 국고채 권 개별 민평수익률의 산술평균(소수점 셋째 자리 이하 절사))
(1.77%)
의 차.

라) 특정 기준금리조정일에 재산정된 이자율은 해당 기준금리조정일(당일 포함)로부터 그 다음 기준금리조정일(해당일 불포함)까지의 기간 동안 적용됩니다. 다만, 본 사채의 발행일로부터 만기일 직전의 기준금리 조정일(이하 "최종기준금리조정일")에 재산정된 이자율은 최종기준금리조정일(당일 포함)부터 만기일(해당일 불포함)까지 적용됩니다.

(6) 사채의 상환(만기가 도래한 경우 포함) 방법과 기한

가) 본 사채의 보유자는 어떠한 경우에도 발행회사에 대하여 본 사채의 중도상환을 요구할 수 없습니다.

나) 본 사채의 발행일로부터 5년이 경과(2024년 04월 15일 포함)한 이후 전적으로 발행회사의 자율적인 선택에 의하여 다음의 조건 중 어느 하나를 만족하는 상황에서 미리 금융감독원장의 승인을 받은 경우 본 사채의 원금을 이자(배당)지급기일인 3개월 단위로 전액 일시에 상환(이하 "중도상환")할 수 있습니다.

a. 본 사채가 양질 또는 동질의 자본이면서 발행회사의 수익력 등을 감안할 때 충분히 부담할 수 있는 조건으로 대체되는 경우(단, 대체발행은 상환과 동시에 이루어질 수 있으나, 상환 이후에 이루어져서는 안됨)

b. 본 사채의 상환 후에도 발
행회사의 자본적정성관련비율이 금융지주회사감독규정제25조제1항제1호 가목에서 지정하는 자본적정성관련비율을 초과하는 충분한 수준을 유지하는 경우
다) 위 제2호에 의한 본 사채의 원금 중도상환 일자가 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 첫번째 은행영업일에 상환하되,
그 같이 늦추어 지급하더라도 늦추어진 일수에 대하여는 따로 이자(배당)를 계산하여 지급하지 아니합니다.

라) 발행회사가 중도상환을 결정한 경우 중도상환 여부에 대한 의사를 중도상환일 기준 5영업일 전에 한국예탁결제원에 사전 통지하여야 합니다.
(7) 이자(배당) 지급 방법과 기한 : 본 사채의 이자는 발행일로부터 만기일 전일까지의 기간 동안 매 3개월마다 연 이율의 1/4씩 후급으로 지급합니다. 다만 이자(배당)지급 기일이 은행의 휴업일에 해당할 경우 그 다음 첫번째 영업일에 지급하되, 그 같이 늦추어 지급하더라도 늦추어진 일수에 대하여는 따로 이자(배당)를 계산하여 지급하지 아니합니다. 본 사채가 중도상환 되는 경우, 발행회사는 중도상환 이후에는 이자지급의무를 부담하지 아니합니다.

(8) [특약] 후순위

① 파산절차의 경우

본 사채 상환기일 이전에 발행회사에 대해 파산 절차(이에 준하는 절차 포함. 이하 같음)가 개시되는 경우, 사채권자는 다음의 조건이 충족되는 경우에만 파산절차에 따른변제 또는 배당을 받을 수 있습니다. 나아가 본 사채는 채무자 회생 및 파산에 관한 법률 제306조 제1항에 따른 부채에 포함되지 아니합니다.

(정지조건) 본 사채 및 본 조 제1항 내지 제3항과 동일한 조건이 부가된 증권을 제외한 다른 모든 채권[발행회사의 보완자본을 포함하며 이에 한정되지 아니함. 이하 "선순위채권"]이 그 채권 전액에 대하여 파산절차 또는 이와 상응하는 절차에서 변제(공탁 포함)되거나 배당되었을 경우

② 회생절차의 경우

발행회사에 대해 회생절차(이에 준하는 절차 포함. 이하 같음)가 개시되는 경우, 사채권자는 다음의 조건이 충족되는 경우에만 회생절차에 따른 변제 또는 배당을 받을 수있습니다.

(정지조건) 선순위채권이 회생계획에서 상환하기로 한 채권 전액에 대하여 회생절차 또는 이와 상응하는 절차에서 변제(공탁 포함)되거나 배당되었을 경우

③ 청산절차 진행의 경우

본 사채 상환기일 이전에 발행회사에 대해 청산절차(이에 준하는 절차 포함하되, 제1항 및 제2항 제외)가 개시되는 경우, 사채권자는 다음의 조건이 충족되는 경우에만 청산절차에 따른 변제 또는 배당을 받을 수 있습니다.

(정지조건) 선순위채권 중 채권신고기간 내에 신고한 채권 및 기타 법률에 의하여 청산에 포함되어야 할 채권 전액이 청산절차에서 변제(공탁 포함)되거나 배당되었을 경우

④ 외국에서의 도산절차의 경우

외국에서 발행회사에 대해 대한민국법에 의하지 않는 파산절차, 회생절차 또는 이에 준하는 절차(이하 "해당 외국 절차" 라 한다)가 개시되는 경우, 사채권자는 해당 국가의 법령에서 정한 제한 범위 내에서 제1항 내지 제3항의 조건이 충족된 경우에만 해당 외국 절차에 따른 변제 또는 배당을 받을 수 있습니다. 다만, 해당 외국 절차상 당해 조건을 부가하는 것이 허용되지 않을 경우 사채권자는 그 조건에도 불구하고 해당외국 절차에 따른 변제 또는 배당을 받을 수 있습니다.

(9) [특약] 후순위자의 의무
① 본 특약의 모든 조항은 선순위채권자가 사채권자보다 불리하도록 변경되어서는 안 됩니다. 그러한 변경이 행해진 경우 그것은 어떤 경우, 어느 누구에게도 유효하지 않습니다.

② 사채권자가 본 특약 제1조 제1항 내지 제4항에 따라 변제 또는 배당을 받을 수 없음에도 불구하고 본 사채 원리금의 전부 또는 일부를 받은 경우 그 수령한 금액을 즉시 발행회사에 반환하여야 합니다.

(10) [특약] 상계의 제한

본 사채의 만기가 도래하고 금융감독원장으로부터 본 사채의 상환에 관한 승인을 얻었거나, 금융감독원장으로부터 승인을 얻어 중도상환권을 행사하기 전에는 사채권자는 본 사채의 원리금 채권을 자동채권으로 하여 발행회사의 사채권자에 대한 채권과 상계할 수 없습니다.

(11) [특약] 중도상환

① 사채권자는 어떠한 경우에도 본 사채의 중도상환을 요구할 수 없습니다.

② 발행회사의 선택에 의한 본 사채의 중도상환은 발행일로부터 5년이 경과(2024년 04월 15일 포함)한 이후 전적으로 발행회사의 자율적인 선택에 의하여 다음의 조건 중 어느 하나를 만족하는 상황에서 미리 금융감독원장의 승인을 받은 경우 본 사채의원금을 이자(배당)지급기일인 3개월 단위로 전액 일시에 상환(이하 "중도상환")할 수 있습니다.

1. 양질 또는 동질의 자본이면서 발행회사의 수익력 등을 감안할 때, 충분히 부담할 수 있는 조건으로 대체될 것(단, 대체발행은 상환과 동시에 이루어질 수는 있으나 상환이후에 이루어져서는 안됨)

2. 본 사채의 상환 후에도 발행회사의 자본적정성관련비율이 금융지주회사감독규정 제25조제1항제1호 가목에서 지정하는 자본적정성관련비율을 초과하는 충분한 수준을 유지하는 경우
③ 위 제2항에 의한 본 사채의 원금 중도상환 일자가 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 첫번째 은행영업일에 상환하되,
그 같이 늦추어 지급하더라도 늦추어진 일수에 대하여는 따로 이자(배당)를 계산하여 지급하지 않
습니다.

④ 발행회사가 중도상환을 결정한 경우 중도상환 여부에 대한 의사를 중도상환일 기준 5영업일 전에 한국예탁결제원에 사전 통지합니다.
(12) [특약] 이율

① 본 사채의 이율은 본 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 본 사채 총액인수계약서 제3조 제10항에서 정한 이율을 적용합니다.

② 본 사채에 대한 이자(배당)는 은행업감독업무시행세칙 <별표3>(신용ㆍ운영리스크위험가중자산에 대한 자기자본비율 산출기준(바젤III 기준)) - 6. 기타기본자본 - 나. 기타기본자본의 인정요건)에 근거한 배당가능이익에서 지급됩니다.

③ 본 사채의 이자(배당)지급은 발행회사의 신용등급에 연계되어(신용등급에 따라 이자(배당)지급의 전부 또는 일부가 정기적으로 재조정) 결정되지 않습니다.

(13) [특약] 이자(배당)의 지급정지 및 취소

① 발행회사가 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우 그 사유가 해소될 때까지 이자(배당)의 지급은 정지되고,그 기간 동안의 이자(배당) 지급의무는 모두 소멸됩니다.

1. 발행회사가 금융위원회로부터 금융지주회사감독규정 제36조 내지 제38조에 따른 '경영개선권고', '경영개선요구' 또는 '경영개선명령'을 받은 경우

2. 금융위원회 또는 금융위원장이 발행회사와 관련하여 금융지주회사감독규정 제40조에 따른 긴급조치를 취하는 경우

3. 발행회사가 「금융산업의 구조개선에 관한 법률」제2조 제2호의 규정에 따른 부실금융기관으로 지정된 경우

② 금융지주회사감독규정 제25조 제5항에 따라 발행회사의 자본보전완충자본을 포함한 자본비율이 금융지주회사감독규정 <별표3-2>에서 정하는 자본비율에 미달함으로 인하여 금융지주회사감독규정 <별표3-3>에서 정하는 이익배당 등의 한도를 준수하기 위하여 필요한 경우, 발행회사는 위 한도의 준수를 위해서 필요한 범위 내에서 본 사채의 이자(배당)를 지급하지 아니합니다.

③ 발행회사는 그 고유의 재량에 따라 본 사채에 대한 이자(배당)의 지급을 취소할 수있으며, 배당의 지급취소는 보통주 주주에 대한 배당 관련사항 이외에 발행회사에 어떠한 제약요인으로도 작용하지 않습니다.

④ 발행회사가 발행한 다른 조건부자본증권 중 기타기본자본으로 인정되는 조건부 자본증권의 이자(배당)의 지급이 취소되는 경우, 본 사채에 대한 이자(배당)의 지급은 그 다른 조건부자본증권에 관한 이자(배당)의 지급 취소가 해소될 때까지 함께 취소되는 것으로 간주합니다.

⑤ 제3항 또는 제4항에 따른 이자(배당)의 지급 취소는 본 사채에 대한 채무불이행 또는 부도사유로 간주되지 않고, 발행회사는 제3항 또는 제4항에 따라 이자(배당)의 지급을 취소한 경우 그와 같이 지급이 취소된 금원을 본 사채 이외에 만기가 도래한 발행회사의 다른 채무의 이행에 사용할 수 있습니다.

(14) [특약] 무담보
본 사채는 무담보로 발행되며 발행일 이후 어떠한 형태로도 본 사채의 상환을 담보하기 위한 담보권 설정을 할 수 없습니다.
(15) [특약] 채무재조정(상각)
① 발행회사가 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우 본 사채의 원리금 및 그에 관하여 이미 발생하였으나 미지급된 이자(배당) 및 기타 본 사채에 관한 모든 채무는 영구적으로 상각되고, 이에 따른 본 사채의 상각은 채무불이행 또는 부도사유로 간주되지 않습니다.

1. 발행회사가 「금융산업의 구조개선에 관한 법률」에 따라 부실금융기관으로 지정된 경우

② 상각의 효력은 제1항 각 호의 사유가 발생한 날로부터 제3영업일이 되는 날에 발생합니다. 
(16) [특약] 교차채무불이행 조건의 배제
본 사채에는 발행회사가 발행한 다른 채권의 부도시 본 사채도 함께 부도 처리되어 채권회수 등의 절차에 들어갈 수 있도록 하는 조건(cross default)이 적용되지 않습니다.

(17) [특약] 기한의 이익 상실 적용 배제
본 사채의 권리자는 법이 허용하는 범위 내에서 발행회사의 기한의 이익을 상실시킬 수 없으며, 본 사채와 관련된 모든 계약서 중 기한의 이익 상실에 관한 조항 및 기한의 이익
상실을 전제로 하거나 또는 이와 관련된 일체의 조항 역시 본 사채에 적용되지 않습니다.
다만, 발행회사가 파산 또는 청산을 하는 경우에는 그러하지 아니합니다.

(18) [특약] 이해관계인에 대한 제한

발행회사 및 발행회사가 실질적으로 영향력을 행사하는 자는 본 사채를 매입하거나 본 사채의 매입자에 대하여 담보제공, 지급보증 및 대출 등에 의하여 매입자금을 직ㆍ간접적으로 지원할 수 없으며, 납입자금에 대하여 청구권의 변제순위를 법률적ㆍ경제적으로 강화할 수 없으며, 직접 또는 관계회사를 통하여 본 사채의 매입자에게 담보를 제공하거나 보증하여서는 아니됩니다.

(19) [특약] 제3자에 대한 적용
본 사채의 전부 또는 일부가 제3자에게 양도되는 경우에는 본 사채특약의 모든 조항은 당해 양수인에게 적용됩니다.

사. 조건부자본증권이 기타기본자본으로 인정되는 경우

(1) 발행절차를 거쳐 납입이 완료된 상태이어야 하며, 영구적인 형태로서 금리상향조정 또는 다른 상환유인이 없을 것.
(2) 후순위채 등의 보완자본보다 후순위특약(파산 등의 사태가 발생한 경우 선순위채권자가 전액을 지급받은 후에야 후순위채권자의 지급청구권의 효력이 발생함을 정한특약을 말한다) 조건이며, 채무자 회생 및 파산에 관한 법률에 따른 파산 선고 시 자산을 초과하는 부채에 해당하지 않을 것
(3) 발행회사가 「금융산업의구조개선에관한법률」 제2조제2호에서 정하는 부실금융기관으로 지정된 경우 또는 금융지주회사감독규정 제36조부터 제38조까지, 제40조에서 정하는 조치를 받은 경우 동 사유가 해소될 때 까지 배당(이자를 포함한다)의 지급이 정지되는 조건일 것
(4) 배당 지급기준은 자본증권 발행 당시에 확정되어 있어야 하고, 배당률이 회사의 신용상태에 따라 결정되지 않을 것
(5) 배당 지급은 배당가능항목에서 지급될 것
(6) 회사는 언제든지 배당취소에 대한 완전한 재량권을 가질 것
(7) 배당의 지급취소가 보통주 주주에 대한 배당 관련 사항 이외에 회사에 어떠한 제약요인으로 작용하지 않을 것
(8) 발행 후 5년 이내에 상환되지 아니하며, 동 기간 경과 후 상환하는 경우에도 상환여부를 발행회사가 전적으로 자율적으로 판단할 수 있어야 하며, 상환될 것이라는 투자자의 기대를 유발하거나 발행회사에게 사실상 상환을 하도록 부담을 부과하는 어떠한 조건도 없을 것
(9) 은행업감독업무시행세칙 별표 3-5(조건부자본증권의 예정사유 등)를 충족할 것

은행업감독업무시행세칙 별표 3-5 [조건부자본증권의 예정 사유 등]
3. (기본 발행조건) 법 제33조제1항제2호부터 제4호까지에 따른 사채(이하 "조건부자본증권"이라 한다)는 다음 각목의 조건을 충족하여야 한다.
나. 예정사유 발생시 조건부자본증권의 채무재조정(법 제33조제1항2호에 따라 사채의 상환과 이자지급 의무가 감면되는 것을 말한다. 이하 같다), 주식 전환 또는 교환에 대하여 발행은행의 주주 및 투자자 등 조건부자본증권의 발행과 관련하여 이해관계를 가지는자의 사전승인을 요하지 않을 것
다. 법 제33조제1항제2호에 따른 상각형 조건부자본증권의 채무재조정에 대한 보상을 지급하는 경우에는 발행은행 또는 그 발행은행이 속한 은행지주회사의 보통주로 즉시 지급할 것
라. 조건부자본증권의 사채청약서 및 사채원부에 예정사유 발생시 해당 조건부자본증권 전부를 영구적으로 채무재조정, 주식 전환 또는 교환한다는 조항이 포함되어 있을 것
마. 조건부자본증권의 사채청약서 및 사채원부에 채무재조정, 주식 전환 또는 교환 자체가 발행은행의 채무불이행 또는 부도로 간주되지 않는다는 사항이 별도로 명시되어 있을것

(10) 회사 및 회사가 실질적으로 영향력으로 행사하는 자는 자본증권을 매입하거나 증권의 매입자에 대하여 담보제공, 지급보증 및 대출 등에 의하여 매입자금을 직간접적으로 지원할 수 없고, 납입자금에 대하여 청구권의 변제순위를 법적, 경제적으로 강화할 수 없으며, 직접 또는 관계회사를 통하여 동 증권의 매입자에게 담보를 제공하거나 보증하여서는 아니될 것
(11) 자본증권은 향후 발행회사의 자본조달 및 자본확충을 저해하는 조건이 없을 것

아. 바젤III 기준 BIS비율 산출방법(금융지주회감독규정시행세칙 별표<1-2>) 

연결자기자본비율 = (자기자본/위험가중자산) ×100
 = [(기본자본+보완자본+준보완자본-공제항목)/(신용위험가중자산+시장위험가중자산)]×100

1. 보통주자본비율, 기본자본비율 및 총자본비율은 은행지주회사 및 그 연결대상회사의 연결재무제표를 기초로 하여 산출한다.
2. 연결재무제표는 「한국채택국제회계기준서」에 따라 작성한다. 다만, 신탁계정(원금보전 약정이 없는 신탁 및 투자신탁분 제외) 및 자회사등에 해당하는 「한국채택국제회계기준서 제1111호 공동약정」의 공동기업은 연결대상에 포함하고, 금융지주회사법시행령 제2조제1항 및 제2항이외의 업종을 영위하는 회사와 보험회사는 연결대상에서 제외한다.
3. 「은행업감독업무시행세칙」<별표3>, <별표3-2> 및 2013.12.1. 시행 부칙 제3조 내지 제5조의 규정은 보통주자본비율, 기본자본비율 및 총자본비율의 산출에 준용한다. 다만, 「은행업감독업무시행세칙」<별표3> 4, 「은행업감독업무시행세칙」<별표3-2> 6에서 정하는 리스크평가조정은 「금융지주회사감독규정시행세칙」<별표8>에서 정하는 기준에 따라 산출한 값을 사용한다. <개정 2015.12.18> 
4. 은행지주회사의 자회사가 「은행업감독업무시행세칙」<별표3> 및 <별표3-2>의 규정 등에 따라 감독원장의 승인을 받아 위험가중자산 산출시 내부모형을 활용하는 경우 해당 은행지주회사는 당해 자회사의 위험가중자산 산출시 동 내부모형을 적용할 수 있다. 이 경우 은행지주회사는 2016년 12월 31일까지 그룹내 단일 내부모형을구축하기 위한 계획을 사전에 감독원장에게 제출하여야 한다.

BIS 비율 산출시 포함되는 각 리스크 유형별 위험가중자산은 다음과 같이 산출하고있습니다.

(1) 신용리스크는 차주의 채무불이행 또는 신용도 하락으로 발생할 수 있는 잠재적 손실 가능성으로, 신용위험가중자산은 Basel III 기준을 적용하여 은행 자회사의 경우 금융감독원으로부터 승인받은 내부모형을 활용하여 신용위험가중자산을 산 출하고 있으며, 비은행 자회사의 경우 표준방법에 따라 신용리스크 산출대상 자산의 거래상대방 신용도, 채권의 만기, 담보 및 보증유무 등을 기준으로 위험도에 따라 부여된 위험가중치를 곱하여 산출하고 있습니다.
(2) 시장리스크는 주식, 금리, 외환 등 시장가격 변동으로 발생할 수 있는 잠재적 손 실 가능성으로, 시장위험가중자산은 금융지주회사감독규정 시행세칙 상의 표준방 법을 적용하여 산출된 금리, 주식, 외환, 상품 및 옵션리스크의 합계로 구성된 시 장리스크 소요 자기자본에 12.5를 곱하여 산출하고 있습니다.
(3) 운영리스크는 부적절한 내부인력, 업무절차, 시스템 등으로 발생할 수 있는 잠재 적 손실가능성으로, 운영위험가중자산은 연결회사에 대해 은행업감독규정시행세 칙 별표 3을 적용하여 산출된 운영리스크 소요자기자본에 12.5를 곱하여 산출하 고 있습니다. 

BIS 비율의 산출과 관련된 규제자본은 다음과 같습니다.

(1) 보통주자본: 자본금, 자본잉여금, 이익잉여금(대손준비금 제외), 기타포괄손익누 계액, 자본조정, 은행인 연결종속기업이 발행한 보통주에 대한 비지배주주지분, 보통주 공제항목
(2) 기타기본자본: 기타기본자본 요건을 충족하는 자본증권, 기타기본자본 발행과 관련한 자본잉여금, 비적격자본증권 기타자본인정액, 연결종속기업이 발행한 자본 증권에 대한 비지배지분 중 기타기본자본 인정금액, 기타기본자본 공제항목
(3) 보완자본: 보완자본인정요건을 충족하는 자본증권, 보완자본 발행과 관련한 자 본잉여금, 비적격 자본증권(기한부후순위채무, 후순위차입 포함) 보완자본 인정 액, 연결종속기업이 발행한 자본증권에 대한 비지배주주지분 중 보완자본 인정금 액, "정상" 또는 "요주의" 분류 자산에 대한 대손충당금 등, 예상손실총액을 초과 하는 적격대손충당금 등, 보완자본 공제항목

자. 바젤(Basel)에 대한 이해

1) 바젤위원은행감독위원회(BCBS)의 탄생과 바젤Ⅰ

바젤위원은행감독위원회(Basel Committee on Banking Supervision)는 1974년 1차 오일쇼크 당시 독일 헤르슈타트(Herstatt Bankhaus)은행이 파산하는 사건으로 인해 탄생한다. 1976년 6월 헤르슈타트(Herstatt Bankhaus)은행 파산에 따른 국제 통화 금융시장의 불안정성을 경험한 G-10국가의 중앙은행이 은행감독에 관한 국가간 협력 증대를 위해 위원회를 설립했다.

바젤위원은행감독위원회는 1974년 처음 위원회 설치를 제안한 영란은행(Bank of England)의 이사 쿠크(Cooke)의 이름을 따서 쿠크위원회로 불리었으나, 1999년 바젤은행감독위원회로 바뀌었다.

이 사건을 계기로 선진 10개국(G10) 중앙은행 총재들은 스위스의 바젤시에 위치한 국제결제은행(BIS) 산하에 BCBS(Basel Committee on Banking Supervision)를 설립하고 은행감독의 국제적 공조에 합의한다. 이후, 1988년 7월 스위스 바젤 은행감독위원회는 최초의 은행 자본규제인 바젤Ⅰ을 발표한다. 바젤Ⅰ은 해외점포를 가진 은행의 재무건전성을확보하기 위한 국제기준이며, 자기자본을 위험자산으로 나누는 자기자본비율(BIS비율이라고도 한다)을 8% 이상 유지해야 한다는 기준이 있다. G10국가들은 1992년부터 바젤Ⅰ규제를 시행했으며, 우리나라는 1997년부터 BIS 비율 8% 준수를 의무화했다.

하지만, 바젤Ⅰ은 은행의 위험을 계량화하고 측정하는 최초의 국제적인 수단이라는 의의가 있지만, 위험을 평가하는 방법이 단순하다는 한계가 지적되어 이후 신 BIS협약을 추진하게 된다.

2) 바젤Ⅱ의 내용

1999년 6월 은행규제감독위원회는 금융기관의 자본적정성을 정교하게 측정하기 위한 국제적 규약을 발표하였는데, 규약의 공식적인 명칭은 ‘The New Basel Capital Accocrd’이다. 이후, 2004년 6월 바젤Ⅱ 최종안이 발표되었고, 한국금융감독원에서도 2004년 10월 바젤Ⅱ의 적용안이 공표되었다.

바젤Ⅱ의 주요내용으로는 BIS비율 8% 외에 기본자본비율 4%의 기준 및 보통주 자본비율2%가 추가되었고, 은행의 운영리스크를 산출해 위험가중자산에 포함시켜 자본비율 규제를 강화하였으며, 감독당국이 은행의 내부등급 산출절차를 점검하도록 하고, 은행이 자기자본의 세부내역과 리스크별 측정방법을 공시하도록 한 것이다.

바젤Ⅱ는 3개의 축으로 구성되는데, 첫번째 축에서는 최저 자기자본규모를 산출하는 방식을 정해주고, 이 규모 이상으로 자본을 유지하도록 안내하고 있으며, 두번째 축에서는 은행의 리스크관리와 자본적정성 평가 시스템에 대해 감독당국에서 적극적으로 점검하도록 하는 내용이다. 마지막 세번째 축은 공시 강화를 통해 시장 참여자의 감시를 유도하는 내용이 포함되어 있다.

3) 바젤Ⅲ의 내용

2008년 리먼브러더스의 파산으로 시작된 글로벌 금융위기를 겪으면서, 이와 같은 금융위기의 재발을 막기 위해 국제공조가 시작되었는데, 그것이 바로 바젤Ⅲ이다. 바젤Ⅲ는 바젤Ⅱ에서 나타는 한계를 극복하기 위해 유동성 규제와 은행의 자본을 강화할 목적으로2010년 9월에 탄생하게 된다.

먼저, 유동성 규제 강화측면이다. 유동성 규제방안으로는 단기유동성 비율과 순안정자금조달비율이 도입되었는데, 단기 유동성비율은 위기상황에서 은행이 30일을 견딜 수 있는충분한 유동성 자산을 보유하고 있는지를 측정하는 것으로 유동성 자산을 30일간의 순현금 유출로 나눈 것이다.

다음으로 순안정자금조달 비율은 위기상황에서 채권 등 1년이상 현금화되지 않는 자산외에 추가적으로 안정적인 자금을 확보해야 한다는 것인데, 이러한 장기부채 및 자본 등 안정적 자본을 필요한 자금으로 나눈 비율이다.

마지막으로 자본강화 측면이 있다. 바젤Ⅱ에 대비하여 보통주 자본은 4.5%로, 기본자본은 6.0%로, 자기자본은 8.0%로 허들이 세분화되고 높아졌으며, 여기에 경기변동에 대한 완충자본 2.5%를 요구하게 되면 금융기관에서 이러한 규제비율을 맞추기 위해 더 많은 적정자본을 보유해야 한다는 것을 의미한다.

하지만 2013년 1월 바젤위원회는 은행들의 반발에 부딪혀 단기유동성비율(LCR)등 유동성규제 관련 기준을 완화하고 적용시점을 2019년으로 늦추기로 결정했다.

2. 사채관리계약에 관한 사항

가. 사채관리회사의 사채관리 위탁조건

[회차: 5]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
기타조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료(정액)

한국증권금융(주)
00159643
서울시 영등포구 국제금융로8길 10
265,000,000,000
12,000,000
-

나. 사채관리회사에 관한 사항
- 사채관리회사, 주관회사 및 발행기업 간 거래관계 여부

구 분
해당 여부

주주 관계
사채관리회사가 발행회사의 
최대주주 또는 주요주주 여부
해당 없음

계열회사 관계
사채관리회사와 발행회사 간 계열회사 여부
해당 없음

임원겸임 관계
사채관리회사의 임원과
발행회사 임원 간 겸직 여부
해당 없음

채권인수 관계
사채관리회사의
주관회사 또는 발행회사 채권인수 여부
해당 없음

기타 이해관계
사채관리회사와 발행회사 간
사채관리계약에 관한 기타 이해관계 여부
해당 없음

- 사채관리실적

(기준일 : 2019년 04월 02일)

구분
실적

2016년

2017년

2018년
2019년

계

계약체결 건수
136건
115건
125건
31건
407건

계약체결 위탁 금액
22조 1,910억원
22조 2,190억원
24조 2,580억원
8조 800억원
76조 7,480억원

- 사채관리 담당 조직 및 연락처

사채관리회사
담당조직
연락처

한국증권금융(주)
증권등록부 회사채관리팀
02-3770-8556, 8646, 8629

다. 사채관리회사의 권한
"갑"은 발행회사인 (주)하나금융지주를 지칭하며, "을"은 사채관리회사인 한국증권금융을 지칭합니다.

사채관리계약서

제4-1조 (사채관리회사의 권한)

① "을"은 다음 각 호의 행위를 할 수 있다. 단, 1)사채권자집회의 결의가 있거나 2)단독 또는 공동으로 '본 사채의 미상환잔액'의 3분의2이상을 보유한 사채권자의 동의가 있는 경우로서 이에 근거한 사채권자의 서면에 의한 지시가 있는 경우 "을"은 다음 각 호의 행위를 하여야 한다. 다만, 동 단서에 따른 지시에 의해 "을"이 해당행위를 하여야 하는 경우라 할지라도 "갑"의 잔존 자산이나 자산의 집행가능성 등을 고려할 때 소송의 실익이 없거나 투입되는 비용을 충당하기에 충분한 정도의 배당가능성이 없다는 점을 "을"이 독립적인 회계 또는 법률자문을 통하여 혹은 기타 객관적인 자료를 근거로 소명할 수 있는 경우, "을"은 해당 요청을 하는 사채권자들에게, 다음 각 호의 행위 수행에 필요한 비용의 선급이나 그 지급의 이행보증, 기타 소요 비용 충당에 필요한 합리적 보상을 제공할 것을 요청할 수 있고, 그 요청의 실현 시까지 "을"은 상기 지시에 응하지 아니할 수 있다.

1. 원금 및 이자의 지급의 청구, 이를 위한 소제기 및 강제집행의 신청

2. 원금 및 이자의 지급청구권을 보전하기 위한 가압류·가처분 등의 신청

3. 다른 채권자에 의하여 개시된 강제집행절차에서의 배당요구 및 배당이의

4. 파산, 회생절차 개시의 신청

5. 파산, 회생절차 개시의 신청에 관한 재판에 대한 즉시항고

6. 파산, 회생절차에서의 채권의 신고, 채권확정의 소제기, 채권신고에 대한 이의, 회생계획안의 인가결정에 대한 이의

7. "갑"이 다른 사채권자에 대하여 한 변제, 화해 기타의 행위가 현저하게 불공정한 때에는 그 행위의 취소를 청구하는 소제기 및 기타 채권자취소권의 행사

8. 사채권자집회의 소집 및 사채권자집회 결의사항의 집행(사채권자집회 결의로써 따로 집행자를 정한 경우는 제외)

9. 사채권자집회에서의 의견진술

10. 기타 사채권자집회 결의에 따라 위임된 사항

② 제1항의 행위 외에도 "을"은 본 사채의 원리금을 지급받거나 채권을 보전하기 위하여 필요한 재판상·재판외의 행위를 할 수 있다.

③ "을"은 다음 각 호의 사항에 대해서는 사채권자 집회의 유효한 결의가 있는 경우 이에 따라 재판상·재판 외의 행위로서 이를 행할 수 있다.

1. 본 사채의 발행조건의 사채권자에게 불이익한 변경: 본 사채 원리금 지급채무액의 감액, 기한의 연장 등

2. 사채권자의 이해에 중대한 관계가 있는 사항: "갑"의 본 계약 위반에 대한 책임의 면제 등

④ 본조에 따른 행위를 함에 있어서 "을"이 지출하는 모든 비용은 이를 "갑"의 부담으로 한다.

⑤ 전항의 규정에도 불구하고 "을"은 "갑"으로부터 본 사채의 원리금 변제로서 지급받거나 집행, 파산, 회생절차 등을 통해 배당 받은 금원에서 자신이 지출한 전항의 비용을 최우선적으로 충당할 수 있다. 이 경우 "을"의 비용으로 충당된 한도에서 사채권자들은 "갑"으로부터 본 사채에 대해 유효한 원리금의 지급을 받지 아니한 것으로 보며 해당 금액에 대하여 사채권자는 여전히 "갑"에 대한 사채권자로서의 권리를 보유한다. 만일, 제1항 본문 후단에 따른 "을"의 비용 선급 등 요청에 따라 해당 비용을 선급하거나 대지급한 사채권자가 있는 경우 그 실제 지급된 금액의 범위에서 본항에 의한 "을"의 비용 우선충당 권리는 해당 금원을 선급 또는 대지급한 사채권자들에게 그 실제 지출한 금액의 비율에 따라 안분비례 하여 귀속한다.

⑥ "갑" 또는 사채권자의 요구가 있는 경우 "을"은 본조의 조치와 관련하여 지출한 비용의 명세를 서면으로 제공하여야 한다.

⑦ 본조에 의한 행위에 따라 "갑"으로부터 지급 받는 금원이 있거나 집행, 파산, 회생절차 등을 통해 배당 받은 금원이 있는 경우, "을"은 이로부터 제5항에 따라 우선 충당할 권리가 있는 비용에 이를 충당하고(만일 대지급한 사채권자가 있는 경우에는 그증빙을 받아 해당 사채권자에게 그 대지급한 금원을 지급한다), 나머지 금원은 이를 선량한 관리자의 주의로서 보관한다.

⑧ "을"은 제7항에 따라 보관하게 되는 금원(이하 이 조에서 "보관금원")이 발생하는 경우, 즉시 사채권자들로 하여금 자신의 사채에 기한 권리를 신고하도록 공고하여야 한다. 이 경우 권리의 신고기간은 1개월 이상이어야 한다. 만일, "갑"이 지급한 금원이나 집행, 파산 또는 회생 등의 절차에 의해 배당 받은 금원이 전부가 아니라 일부에 해당하고 장래 추가적인 지급이나 배당이 있는 경우 그 실제 지급이나 배당을 수령한 즉시 "을"은 이를 공고하여야 한다.

⑨ 전항 기재 권리 신고기간 종료 시 "을"은 신고된 각 사채권자에 대해, 제7항의 보관금원을 본 사채의 미상환잔액에 따라 안분비례 하여 사채 권면이나 사채권자임을 특정할 수 있는 등록필증 원본과의 교환으로써 해당 금원을 지급한다. 만일, "갑"이 지급한 금원이나 집행, 파산 또는 회생 등의 절차에 의해 배당 받은 금원이 전부가 아니라 일부에 해당하고 장래 추가적인 지급이나 배당이 예정 되어 있거나 합리적으로 예상되는 경우 "을"은 교부 받은 사채권이나 등록필증에 지급하는 금액을 기재하거나 이 뜻을 기재한 별도 서면을 첨부하고 기명 날인하여 이를 해당 사채권자에게 반환하며, 해당 사채를 보유하는 사채권자가 차회에 추가적인 지급을 받고자 하는 경우 반드시 이와 같이 "을"이 기재한 지급의 뜻이 기재되거나 그와 같은 뜻이 기재된 문서가 첨부된 사채권이나 등록필증을 다시 "을"에게 교부하여야 한다.

⑩ 사채 미상환 잔액을 산정함에 있어 "을"이 사채권자가 제공한 등록필증이나 사채권을 신뢰하여 이를 기초로 보관금원을 분배한 경우 "을"은 이에 대해 과실이 있지 아니하다.

⑪ 신고기간 종료 시까지 해당 사채권자가 권리를 신고하지 아니하거나 권리신고를 하고도 이후 사채권이나 등록필증을 교부하고 지급을 신청하지 아니한 경우 해당 사채권자에게 지급될 금원은 이를 공탁할 수 있다.

⑫ 보관금원에 대해 보관기간 동안의 이자는 발생하지 아니하며 "을"은 이를 지급할 책임을 부담하지 아니 한다.

라. 사채관리회사의 의무 및 책임
"갑"은 발행회사인 (주)하나금융지주를 지칭하며, "을"은 사채관리회사인 한국증권금융을 지칭합니다.

사채관리계약서

제4-2조 (사채관리회사의 조사권한 및 발행회사의 협력의무)

① "을"은 다음 각 호의 사유가 있는 경우에는 "갑"의 업무 및 재산상황에 대하여 정보 및 자료의 제공요구, 실사 등 조사를 할 수 있고, "갑"은 이에 성실히 협력하여야 한다.

1. "갑"이 본 계약을 위반하였거나 위반하였다는 합리적 의심이 있는 경우

2. 기타 본 사채의 원리금지급에 관하여 중대한 영향을 미친다고 합리적으로 판단되는 사유가 발생하는 경우

② 단독 또는 공동으로 본 사채의 미상환잔액의 과반수이상을 보유한 사채권자가 제1항 각 호 소정의 사유를 소명하여 "을"에게 서면으로 요구하는 경우 "을"은 제1항의 조사를 하여야 한다. 다만, "을"이 "갑"의 잔존 자산이나 자산의 집행가능성 등을 고려하여 조사나 실사의 실익이 없거나 투입되는 비용을 충당하기에 충분한 정도의 배당가능성이 없거나 사채권자의 소명 내용이 합리적인 근거를 결하였음을 독립적인 회계 또는 법률자문 결과, 기타 객관적인 자료를 근거로 소명하는 경우 "을"은 사채권자집회에서의 결의 또는 해당 요청을 하는 사채권자에게, 해당 조치 수행에 필요한 비용의 선급이나 그 지급의 이행보증 기타 소요 비용 충당에 필요한 합리적 보장을 제공할 것을 요청할 수 있고 그 실현 시까지 상기 지시에 응하지 아니할 수 있다.

③ 제2항에 따른 사채권자의 요구에도 불구하고 "을"이 조사를 하지 아니하는 경우에는 제2항의 규정 여하에 불구하고, 사채권자집회의 결의, 또는 단독 또는 공동으로 본 사채의 미상환잔액의 3분의 2 이상을 보유한 사채권자의 동의를 얻어 사채권자는 직접 또는 제3자를 지정하여 제1항의 조사를 할 수 있다.

④ 제1항 내지 제3항의 규정에 의한 "을"의 자료제공요구 등에 따른 비용은 "갑"이 부담한다. 다만, 해당 조사나 자료요구 및 실사 등은 합리적인 범위에 의한 것이어야 하며 이를 초과할 경우의 비용에 대하여는 "갑"이 이를 부담하지 아니한다.

⑤ "갑"의 거절, 방해, 비협조 혹은 자료 미제공 등으로 인한 조사나 실사 미진행시
 "을"은 이에 대하여 책임을 부담하지 아니한다.

⑥ 본 조의 자료제공요구나 조사, 실사 등과 관련하여 "갑"이 상기 제1항 각 호 소정의 사유에 해당하지 아니함을 증빙하거나 자료 등을 공개하지 아니할 법규적인 의무가 있음을 증빙할 수 있는 합리적인 근거 없이 자료제공, 조사 혹은 실사에 대한 협조를 거절하거나, 이를 방해한 경우 이는 "갑"의 이 계약상의 의무위반을 구성한다.

제4-3조 (사채관리회사의 공고의무)

① "갑"의 원리금지급의무 불이행이 발생하여 계속되고 있는 경우에는, "을"은 이를 알게 된 때로부터 7일 이내에 그 뜻을 공고하여야 한다.

② 제1-2조 제8호(사채의 만기일),
제9호(4)(중도상환일)
, <별첨1> 상각형 조건부자본증권(신종자본증권) 특약 제1조 각항(후순위특약), 제6조 제1항 및 제2항(이자의 지급정지), 제6조 제3항(이자의 지급취소), 제8조 제1항(상각)의 사유가 발생한 경우에는 "을"은 이를 알게 된 때로부터 즉시 그 뜻을 공고하여야 한다. 다만, 발생한 사정의 성격상 외부에서 별도의 확인조사를 행하지 아니하거나 "갑"의 자발적 통지나 협조가 없이는 그 발생 여부를 확인할 수 없거나 그 확인이 현저히 곤란한 사정이 있는 경우에는 그렇지 아니하며 이 경우 "을"이 이를 알게 된 때 즉시 그 뜻을 공고하여야 한다.

제4-4조 (사채관리회사의 의무 및 책임)

① "갑"이 "을"에게 제공하는 보고서, 서류, 통지를 신뢰함에 대하여 "을"에게 과실이 있지 아니하다. 다만, "을"이 그 내용상 오류를 알고 있었던 경우이거나 중과실로 이를 알지 못한 경우에는 그렇지 아니 하며, 본 계약에 따라 "갑"이 "을"에게 제출한 보고서, 서류, 통지 기재 자체로서 '기한이익상실사유'의 발생이나 기타 "갑"의 본 계약위반이 명백한 경우에는, 실제로 "을"이 위의 사유 또는 위반을 알았는가를 불문하고 그러한 보고서, 서류, 통지 수령일의 익일로부터 7일이 경과하면 이를 알고 있는 것으로 간주한다.

② "을"은 선량한 관리자의 주의로써 본 계약상의 권한을 행사하고 의무를 이행하여야 한다.

③ "을"이 본 계약이나 사채권자집회 결의를 위반함에 따라 사채권자에게 손해가 발생한 때에는 이를 배상할 책임이 있다.

마. 사채관리회사의 사임
"갑"은 발행회사인 (주)하나금융지주를 지칭하며, "을"은 사채관리회사인 한국증권금융을 지칭합니다.

사채관리계약서

제4-6조 (사채관리회사의 사임)

① "을"은 본 계약의 체결 이후 상법시행령 제27조 각 호의 이익충돌사유가 발생한 경우에는 그 사유의 발생일로부터 30일 이내에 사임하여야 한다. "을"이 사임하지 아니하는 경우에는 각 사채권자는 법원에 "을"의 해임과 사무승계자의 선임을 청구할 수 있다. 다만, 새로운 사채관리회사가 선임되기까지 "을"의 사임은 효력을 갖지 못하고 "을"은 그 의무를 계속하여야 하며, 이와 관련하여 "을"은 자신의 책임으로 이익 상충 및 정보교류차단을 위한 적절한 조치를 취하여야 하고, 그 위반 시 이에 따른 책임을 부담한다. 만일, 새로운 사채관리회사의 선임에 따라 추가 되는 비용이 있는 경우 이는 "을"의 부담으로 한다.

② 사채관리회사가 존재하지 아니하게 된 때에는 "갑"과 사채권자집회의 일치로써 그 사무의 승계자를 정할 수 있다. 이 경우 합리적인 특별한 사정이 없는 한 사채관리회사의 보수 및 사무처리비용 기타 계약상의 의무에 있어서 발행회사가 부당하게 종전에 비하여 불리하게 되어서는 아니된다.

③ "을"이 사임 또는 해임된 때로부터 30일 이내에 사무승계자가 선임되지 아니한 경우에는 단독 또는 공동으로 본 사채의 미상환잔액의 10분의 1 이상을 보유하는 사채권자는 법원에 사무승계자의 선임을 청구할 수 있다.

④ "을"은 "갑"과 사채권자집회의 동의를 얻어서 사임할 수 있으며, 부득이한 사유가 있는 경우에 법원의 허가를 얻어 사임할 수 있다.

⑤ "을"의 사임이나 해임은 사무승계자가 선임되어 취임할 때에 효력이 발생하고, 사무승계자는 본 계약상 규정된 모든 권한과 의무를 가진다.

바. 기타사항

사채관리회사인 한국증권금융은 선량한 관리자의 주의로써 사채관리계약상의 권한을 행사하고 의무를 이행하여야 합니다. 기타 자세한 사항은 동 증권신고서에 첨부된 사채관리계약서를 참고하시기 바랍니다.

Ⅲ. 투자위험요소

1. 사업위험

당사는 금융지주회사법상 '은행지주회사'로 분류됩니다. 국내 은행지주회사는 현재 8개사가 있으며 각사의 요약 재무정보는 다음과 같습니다. 

[은행지주회사 요약재무정보]

(단위 : 백만원, %)

구분
등급
자산
부채
자본
영업이익
순이익
BIS총자본비율
고정이하여신비율

KB
AAA
479,588,298
443,875,271
36,651,430
4,267,481
3,061,191
14.60
0.59

신한
AAA
459,600,510
422,949,080
35,713,027
4,499,414
3,156,722
14.87
0.54

농협
AAA
417,001,841
394,561,278
27,108,460
2,325,029
1,218,858
13.86
0.91

하나
AAA
385,008,620
357,900,160
22,440,563
3,152,180
2,233,325
14.93
0.59

BNK
AAA
98,793,582
90,368,620
8,424,962
749,833
502,095
13.15
1.37

DGB
AAA
65,040,535
59,977,457
5,063,078
336,630
383,535
12.82
1.05

JB
AA+
46,779,271
43,321,526
3,457,745
416,771
241,536
12.73
0.93

한국
AA-
64,003,672
59,105,747
4,897,925
621,460
529,556
11.67
0.57

(주1) 자산금액순
(주2) 각 수치는 2018년 결산 기준이며, 연결재무제표 상의 수치를 반영하였음.
자료 : 각사 2018년 사업보고서 및 금융감독원 금융통계정보시스템

가. 금융지주회사로서의 위험

당사는 금융지주회사법에 의해 설립된 금융지주회사로서 종속회사로부터의 배당금 및 이자수익이 당사의 주수익원입니다. 따라서,
당사 종속회사들의 실적이 크게 악화된다면 당사의 수익성 또한 영향을 받을 수 밖에 없습니다. 한편, 금융지주회사는 자회사들 간의 업무통합, 관리 및 시너지 창출 등의 경영관리 활동을 통해 자회사의 수익 창출에 기여할 수 있으며 이를 통해 지주회사 전체의 수익을 창출할 수 있습니다. 그러나
당사의 자회사간 효율적인 경영관리가 이루어지지 않을 경우 회사의 전반적인 경영여건에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

당사의 주요 자회사의 최근 4개년 별도 기준 영업이익과 당기순이익은 다음과 같으며, 당사의 위험을 검토하기 위해서는 자회사의 영업 현황에 대한 검토가 필요하니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. 

(단위: 억원)

KEB하나은행
2015년
2016년
2017년
2018년

영업이익
2,985
14,180
25,400
26,918

당기순이익
3,668
12,300
19,547
19,443

(주1) 별도 기준

(주2) 2015.8월까지는 (구)외환은행 실적 제외되어 있음
자료: KEB하나은행 사업보고서

(단위: 억원)

하나금융투자
2015년
2016년
2017년
2018년

영업이익
1,895
1,023
1,634
2,336

당기순이익
1,491
765
1,226
1,743

(주1) 별도 기준 
자료: 하나금융투자 사업보고서

(단위: 억원)

하나카드
2015년
2016년
2017년
2018년

영업이익
111
937
1,365
1,358

당기순이익
109
754
1,064
1,061

(주1) 별도 기준

자료: 하나카드 사업보고서

(단위: 억원)

하나캐피탈
2015년
2016년
2017년
2018년

영업이익
827
1,038
1,056
1,419

당기순이익
651
806
904
1,204

(주1) 별도 기준
자료: 하나캐피탈 사업보고서

(단위: 억원)

하나생명보험
2015년
2016년
2017년
2018년

영업이익
277
215
169
273

당기순이익
225
171
144
204

(주1) 별도 기준
자료: 하나생명보험 감사보고서

당사는 2005년 12월 금융지주회사법에 의해 설립된 금융지주회사로서 자회사등에 대한 사업목표의 부여, 사업계획의 승인, 경영지배구조의 결정, 내부통제 및 위험관리 업무, 자회사등에 대한 자금지원, 자회사에 대한 출자 또는 자회사 등에 대한 자금지원을 위한 자금조달, 자회사등의 금융상품의 개발·판매를 위한 지원, 그 밖에 자회사등의 업무에 필요한 자원의 제공, 전산, 법무, 회계 등 자회사등의 업무를 지원하기 위하여 자회사 등으로부터 위탁받은 업무 등 자회사의 경영관리업무와 그에 부수하는 업무를 제외하고는 영리를 목적으로 하는 다른 업무를 영위할 수 없습니다.

[금융지주회사의 업무 관련 - 금융지주회사법]

제4장 금융지주회사의 업무 및 자회사의 편입 등
제15조(업무) 금융지주회사는 자회사의 경영관리업무와 그에 부수하는 업무로서 대통령령이 정하는 업무를 제외하고는 영리를 목적으로 하는 다른 업무를 영위할 수 없다.

자료 : 법제처

[금융지주회사의 업무 관련 - 금융지주회사법 시행령]

제11조(금융지주회사의 업무 등) ①법 제15조에서 "대통령령이 정하는 업무"란 다음 각 호의 업무를 말한다. <개정 2010.1.18, 2015.12.30>

1. 경영관리에 관한 업무

가. 자회사등에 대한 사업목표의 부여 및 사업계획의 승인

나. 자회사등의 경영성과의 평가 및 보상의 결정

다. 자회사등에 대한 경영지배구조의 결정

라. 자회사등의 업무와 재산상태에 대한 검사

마. 자회사등에 대한 내부통제 및 위험관리 업무

바. 가목부터 마목까지의 업무에 부수하는 업무

2. 경영관리에 부수하는 업무

가. 자회사등에 대한 자금지원(금전·증권 등 경제적 가치가 있는 재산의 대여, 채무이행의 보증, 그 밖에 거래상의 신용위험을 수반하는 직접적·간접적 거래를 포함한다. 이하 이 조에서 같다)

나. 자회사에 대한 출자 또는 자회사등에 대한 자금지원을 위한 자금조달

다. 자회사등의 금융상품의 개발·판매를 위한 지원, 그 밖에 자회사등의 업무에 필요한 자원의 제공

라. 전산, 법무, 회계 등 자회사등의 업무를 지원하기 위하여 자회사등으로부터 위탁받은 업무

마. 그 밖에 법령에 의하여 인가·허가 또는 승인 등을 요하지 아니하는 업무

② 제1항제2호다목 및 라목의 업무에 대한 세부 내용은 별표 3과 같다. <신설 2010.1.18>

자료: 법제처

자회사는 2018년 말 현재 KEB하나은행, 하나금융투자, 하나카드 등 12개사이며, 손자회사는 하나은행(중국) 유한공사, 하나에프앤아이 등 22개사입니다. 당사의 기업집단에 소속된 회사들은 아래와 같습니다.

[기업집단에 소속된 회사]

구 분
회사명
비 고

지주회사(1)
하나금융지주(종목코드:086790)
상장

자회사(12)
KEB하나은행
비상장

하나금융투자
비상장

하나카드
비상장

하나캐피탈
비상장

하나생명보험
비상장

하나자산신탁
비상장

하나저축은행
비상장

하나금융티아이
비상장

하나펀드서비스
비상장

하나대체투자자산운용
비상장

핀크
비상장

하나벤처스
비상장

손자회사(22)
하나은행(중국)유한공사
비상장

KEB하나마이크로파이낸스
비상장

하나에프앤아이
비상장

KEB하나뉴욕파이낸셜
비상장

KEB하나로스엔젤레스파이낸셜
비상장

캐나다KEB하나은행
비상장

PT Bank KEB Hana
비상장

독일KEB하나은행
비상장

브라질KEB하나은행
비상장

KEB하나글로벌재무유한공사
비상장

러시아KEB하나은행
비상장

Hana Bancorp, Inc.
비상장

하나제일호사모투자전문회사
비상장

코에프씨하나동부프런티어챔프2010의6호사모투자전문회사
비상장

하나세계(북경)자문유한공사
비상장

PT.NEXT Transformtech Indonesia
비상장

하나카드 페이먼트
비상장

하나발전인프라제1호사모투자전문회사
비상장

하나랜턴에너지팩토리사모투자전문회사
비상장

PT.SINARMAS HANA FINANCE
비상장

하나제삼호사모투자합자회사
비상장

하나금투전략제1호사모투자합자회사
비상장

증손회사(1)
KEB Hana Bank USA
비상장

자료: 당사 2018년 사업보고서

2018년 말 기준으로, 현재 당사의 자회사 수는 12개사로 은행ㆍ증권ㆍ카드ㆍ캐피탈ㆍ자산운용 및 보험 등 금융산업 전반에 걸친 다각화된 사업라인을 구축하고 있으며 각 자회사들이 처한 사업환경 및 시장의 변화는 당사에 영향을 미칩니다.

[당사의 영업부문]

영업부문
내 용
주요회사

은행부문
고객에 대한 여신, 수신 취급 및 이에 수반되는 업무
KEB하나은행, 하나은행(중국)유한공사, 
PT Bank KEB Hana, KEB Hana Bank USA 등

금융투자부문
유가증권의 매매·위탁매매/인수 및 이에 수반되는 업무, 장내파생상품의 투자중개업무
하나금융투자

신용카드부문
신용카드, 현금서비스, 카드론 등의 영업 및 이에 수반되는 업무
하나카드

기타부문
여신전문금융업 내 시설대여, 할부금융 등의 업무
하나캐피탈

여신전문금융업법에 의한 신기술사업금융회사
하나벤처스

상호저축은행법에 따른 수신, 여신, 및 부대업무
하나저축은행

생명보험사업과 이에 수반되는 업무
하나생명보험

자산운용업, 신탁업, IT서비스업, 사무관리업 등 기타 업무
하나금융지주, 하나대체투자자산운용,
하나금융티아이, 하나자산신탁, 하나펀드서비스 등

자료: 당사 2018년 사업보고서

당사의 위험을 검토하기 위해서는 자회사의 영업현황과 전망 등에 대한 포괄적인 검토가 필요하오니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

당사 자회사가 영위하고 있는 주요 부문별 현황은 다음과 같습니다.

① 은행업(대상회사: KEB하나은행) 

은행업은 국민경제에서 경제주체별로 필요한 자금의 수급을 중개하는 역할을 합니다. 은행업은 예금, 유가증권 또는 기타 채무증서의 발행 등을 통해 불특정 다수로부터 채무를 부담하여 조달한 자금을 대출하는 금융중개업무와 금융정책의 수행 등 경제발전의 중요한 기능을 담당하는 산업입니다. 은행은 고유업무인 여수신 업무를 중심으로 내/외국환 등의 환 업무와 지급보증 업무, 유가증권의 발행 및 투자 등을 주요 업무로 수행하고, 이외에도 국고수납, 보호예수 등 은행법과 관련된 각종 부수업무와 신탁업무, 신용카드 업무 등을 겸영으로 영위하고 있습니다. 

내수 비중이 높은 은행업의 성장성은 GDP성장률과 밀접한 관계가 있습니다. 최근 5년간 국내 연평균 GDP성장률 3.0%, 은행 자산증가율 6.1%로 글로벌 금융위기 이후 전반적으로 저성장이 고착화되고 있습니다. 다만 2015년~2016년은 부동산 경기 활성화에 따른 가계여신부문의 주택담보대출 증가, 기업여신부문의 중소기업대출 증가에 힘입어 성장성이 다소 개선되는 모습을 보였습니다. 가계여신부문에서는 경제성장률을 지속적으로 상회하고 있는 가계부채의 높은 증가율에 대한 우려가 있으며, 2017년에 정부에서 발표한 가계부채 대책을 통해 중도금대출 상환이 늘어나면서 집단대출 증가액이 전년도 대비 하락하는 모습을 보였습니다. 2018년에는 강력한 주택시장 안정화 대책을 발표하여 주택담보대출에 대한 규제 강화를 통해 주택가격 안정과 가계부채 구조조정을 유도하는 정책을 시행했습니다. 기업여신부문에서는 조선업을 비롯한 일부 산업을 영위하는 기업들의 부실화 우려가 있습니다. 이를 감안한 정부의 가계부채 종합관리방안 시행, 기업부채 모니터링 강화의 영향으로 향후 신규대출이 위축될 것으로 보여 성장성은 다시 둔화될 것으로 전망됩니다.

[ 일반은행 대출채권 잔액 추이]

(기준일 : 2018년 말)
(단위 : 백만원)

구분
2013년
2014년
2015년
2016년
2017년
2018년

기업자금
314,689,579
330,660,249
439,102,734
446,917,909
471,754,024
500,891,251

가계자금
304,382,766
333,530,872
451,039,814
491,053,290
524,473,324
563,059,366

공공 및 기타자금 대출
13,133,562
12,690,016
13,343,484
11,964,388
11,518,432
12,889,611

원화대출금 합계
(은행간 대여금 제외)
632,205,907
676,881,137
903,486,032
949,935,587
1,007,745,780
1,076,840,228

자료 : 금융감독원 금융통계정보시스템

전 세계 금융시장의 저금리가 지속되는 가운데, 한국경제의 저성장 국면이 지속되면서 경기부양 차원에서 2014년~2016년 기준금리가 다섯 차례 인하되는 등 저금리 기조가 고착화되는 모습을 보여왔습니다. 이에 따라 은행의 NIM은 지속적으로 하락하여 2016년부터는 1%대 중반으로 낮아졌습니다. ROA도 금융위기 이전 1.0% 내외였으나 이익창출력 약화 영향으로 2014년 0.39%, 2015년 0.35% 및 2016년 0.45%로, 2016년 소폭 상승하였으나 여전히 낮은 수준입니다. 2016년에 들어서, 일반은행의 자기자본순이익률(ROE)은 5.88%로 소폭 개선되었고, 대외적으로 미국이 2016년 12월 기준금리를 0.5~0.75%로 0.25%p.인상하였음에도 불구하고 유럽과 일본을 비롯한 많은 국가들이 완화적인 통화정책을 견지했고, 한국경제의 저성장 추세와 저금리 기조 고착화로 NIM 개선은 쉽지 않았습니다. 

2017년 이후 미국의 경기호황에 따른 미 연준의 금리인상 기조에 따라 2017년 11월 금융통화위원회에서 기준금리를 6년 5개월만에 연 1.25%에서 1.50%로 올리기로 결정하였고
2018년 11월 30일 기준금리를 연 1,50%에서 1.75%로 인상하였습니다. 2018년 말까지는 2019년에 2~3회 추가적인 미국 연준의 기준금리 인상을 전망하는 분위기였으나, 현재는 미중 무역분쟁, 글로벌 경기침체 등의 영향으로 미 연준의 기준금리 추가 인상 가능성은
낮은 상태입니다. 국내 기준금리 인상 가능성 또한 낮다고 보는 견해가 우세하

며 저금리 기조는 상당 기간 지속될 전망입니다.

[ 일반은행 수익성 지표 추이 ]

(단위 : %)

구분
2018년
2017년
2016년
2015년

ROA
0.56
0.53
0.48
0.28

ROE
7.19
6.82
6.15
3.8

NIM
2.02
1.99
1.92
1.96

(주1) NIM(Net Interest Margin, 명목이자 순마진) : 자산을 운용하여 낸 수익에서 조달비용을 차감하여 운용자산 총액을 나눈 수치로, 금융기관의 수익성을 평가하는 주요 지표로 활용.
(주2) 일반은행 평균치. 단, 인터넷전문은행( (주)케이뱅크은행, 한국카카오은행(주)) 제외

자료: 금융감독원 금융통계정보시스템

국내은행들은 2013년 이후 고정이하여신 비율이 지속적으로 하락하는 모습을 보이는 등 쇠퇴산업을 대상으로 구조조정이 추진되고 바젤III 등 자산건정성 규제가 강화되고 있으나 향후 자산건전성이 저하될 가능성이 있습니다. 또한 한국의 조선, 해운, 철강, 건설 업종의 경쟁력 및 수익성이 저하됨에 따라 대기업의 신용 우려가 속출하고, 부실화 우려 기업에 대해서는 기존 채권단 주도 구조조정 외에 산업 차원의 구조조정 병행이 추진되었습니다. 이를 감안하면 향후 기업여신부문의 자산건전성 저하 및 대손비용 증가 가능성이 존재합니다.

[ 일반은행 자산건전성 추이 ]

(단위 : %)

구분
2013년
2014년
2015년
2016년
2017년
2018년

고정이하여신비율
1.56
1.42
1.11
0.83
0.70
0.66

자료: 금융감독원 금융통계정보시스템

대손비용의 경우 2018년 국내은행의 대손비용(대손준비금 전입액 반영전)은 신규 부실이 감소하고 부실채권이 정리됨에 따라 4.4조원으로 전년(7.2조원) 대비 2.8조원 감소(-39.5%)하였습니다. 국내은행의 자산구성은 가계대출 익스포져가 여전히 많은 상태이며 가계대출 억제정책으로 비외감 중소기업대출이 크게 늘어나고 있습니다. 포화상태인 외감중소기업보다는 비외감 중소기업에 대한 대출을 늘리면서, 경제 충격 및 수출동향에 민감하게 반응 할 수 있습니다.

[국내은행 대손비용 추이]

(단위 : 조원)

구분
2018년(잠정)
2018년 반기
2017년
2017년 반기

국내은행

4.4
0.2
7.2
1.4

일반은행

1.3
-0.1
2.5
0.4

특수은행

3.0
0.3
4.7
1.0

자료: 금융감독원 보도자료

따라서 투자자들께서는 향후 금리의 변동에 따른 NIM 변화 및 대손비용에 유의하여 주시기 바랍니다. 

② 금융투자업(대상회사: 하나금융투자)

금융투자업은 일반적으로 위탁매매, 자기매매, 인수주선 업무와 이에 부수된 업무를 말하며, 금융투자회사는 자본시장에서 증권 및 파생상품의 발행주체와 이를 취득하고자 하는 투자자를 연결하는 중간자 역할을 수행합니다. 

국내 금융투자업은 위탁매매관련 수탁수수료의 규모가 금융투자회사의 수익에 크게 영향을 미치는 구조를 가지고 있습니다. 이는 주식시장의 변동성에 따른 거래대금의 증감이 국내 금융투자회사의 이익변동성에 크게 작용하고 있음을 뜻하며, 향후 국내외 시장변수에 따른 국내 금융산업의 수익성 악화를 배제할 수 없습니다. 증권사 전체 수수료에서 수탁수수료가 차지하는 비중은 매년 감소하고 있으며 2017년에는 46.11%, 2018년에는 45.26%의 낮은 수치를 기록하였지만, 시장 환경에 따라 수수료 수익률이 변동될 수 있습니다. 위탁매매 부문의 수수료가 증권사의 총 수수료 수익의 절반 가까이를 차지하는 만큼 주식시장의 변동성에 의한 거래대금 감소는 여전히 금융투자회사의 가장 큰 수익성 저하 요인입니다.

[ 위탁매매 수수료수익 및 비중 추이 ]

(단위 : 백만원)

연 도
위탁매매부문
총수수료

수수료
구성 비율

2015년
4,013,914
56.83%
7,063,203

2016년
2,913,498
47.76%
6,100,381

2017년
3,453,706
46.11%
7,489,931

2018년
3,975,042
45.26%
8,780,892

(주1) 위탁매매부문 수수료 = 수탁수수료

자료 : 금융통계정보시스템, 증권사(국내법인)계

금융투자업의 경우 증권시장의 주가변동에 따라 금융투자업을 영위하는 회사의 실적이 크게 변동하는 특성이 있습니다. 증권시장이 상승기일때는 투자자들의 투자심리가 개선되어 거래량이 증가하고 거래수수료 수익이 증가하여 금융투자업이 호황을 누리며, 증시가 하락기일때는 전반적인 투자심리가 위축되어 거래량 감소와 거래수수료 수익의 감소로 이어져 금융투자업의 수익성이 악화될 수 있습니다.

최근 국내 주식시장 동향을 살펴보면, 2015년 상반기 자동차, 화학, 정유주 급상승의 결과로 주식시장의 거래가 활성화되었습니다. 그러나 2015년 하반기부터 2017년 초까지 미국의 금리 인상 이슈, 국내 소비 부진, 중국 경제에 대한 우려 등의 불확실성으로 인해 국내 주식시장이 경색되는 모습을 보였습니다. 이후 2017년 초부터 코스피 지수는 다시 상승하기 시작했습니다. 2017년에는 연말 사상 최고치인 2467.49로 장을 마감했으며 2018년 초에는 장중 2,600선을 넘기도 하였습니다. 2018년 10월 미국과의 금리역전이 심화됨에 따라 외국인 자금이 급격하게 유출되었고 2,000선이 무너지기도 했습니다. 이후 시장은 점차 회복하여 2,100~2,200선을 유지하고 있으나, 시장에는 미중 무역분쟁, 유로존 리스크 및 자본유출에 따른 신흥국 금융위기 가능성 등 대내외적인 요인들의 영향이 복합적으로 작용하면서 높은 수준의 변동성과 불확실성이 존재하고 있습니다. 

[국내 증시 및 일평균거래대금 추이]

(단위 : 천주, 억원)

연 도
KOSPI시장
KOSDAQ시장

지수
일평균 거래량
일평균 거래대금
지수
일평균 거래량
일평균 거래대금

2015년
1,961.3
455,256
53,517
682.4
604,455
35,233

2016년
2,026.5
376,772
45,230
631.4
694,320
33,940

2017년
2,467.5
340,457
53,258
798.4
735,317
36,885

2018년
2,041.0
397,972
65,486
675.7
792,766
49,256

자료 : KRX 한국거래소

이 같이 금융투자회사의 실적은 국내외 경제 여건 및 증시의 변동에 따라 영향을 받을 수 밖에 없습니다. 대내외적인 불확실성으로 인해 증시가 크게 하락할 경우 투자자 이탈 가속화에 따른 금융투자회사의 수탁수수료 감소 등의 이유로 금융투자회사의 수익성이 악화될 가능성을 배제할 수 없습니다. 

금융투자업 시장은 2018년 말 기준 총 56개의 증권회사가 참여하고 있으며, 은행/보험 등 여타 금융기관 대비 상대적으로 높은 수치입니다. 이는 2009년 자본시장법 도입으로 금융투자업계 진입규제가 완화되면서 증권사 신규설립이 증가하였기 때문입니다. 

[금융업 권역별 회사수]

구 분
은행
손해보험
생명보험
증권사

회사수
19개
32개
26개
56개

(주1) 은행은 외국은행 지점을 제외한 국내은행을 의미합니다.

(주2) 증권사는 국내법인과 외국계 지점의 합계를 의미합니다.

(주3) 2018년 말 기준

자료: 금융통계정보시스템

제한된 국내시장에서 56개 증권사의 영업으로 수수율 인하경쟁이 이루어지고 있는 가운데 상대적으로 수수료율이 낮은 온라인 위탁거래규모의 확대로 최근까지 증권사의 주식거래 수탁수수료율은 하락추세가 유지되고 있습니다. 

위탁거래시 발생하는 증권사의 거래비용 등을 감안할 때 추가적인 수수료율 인하는 역마진을 초래할 수 있습니다. 향후 큰 폭의 인하 가능성은 낮은 것으로 보이나 온라인 주식거래의 증가세 및 증권사 수의 유지 가능성을 감안하면 단기적으로 수수료율의 인하추세는 지속될 것으로 전망됩니다. 위탁매매부문이 증권사 수익성에서 차지하는 중요성을 감안할때 증권사의 수익성제고를 위해서는 위탁매매부문의 수익성 개선이 무엇보다 필요할 것으로 보입니다. 그러나, 최근까지의 주식거래규모 및 수탁수수료율의 추세 등을 감안할 때 위탁매매부문의 수익성 개선은 제한될 것으로 판단됩니다. 이러한 경쟁구도가 단기간에 해소되지는 않을 것으로 판단되므로 투자자께서는 의사결정에 있어 이 점 참고하시기 바랍니다.

최근 국내 금융투자업계에서는 기존 금융투자회사들의 퇴출, 신규진입, 합병, 금융지주사 설립, 종합금융투자사업자의 탄생 등 금융산업 구조조정이 가속화되고 있습니다. 금융투자회사들은 수익기반 다변화 및 사업역량 제고를 위해 CMA영업, 신탁업, 퇴직연금, 장외파생상품, Wrap상품 등 다양한 사업분야로의 진출 및 확장을 지속적으로 추진하여 자체 경쟁력을 강화하기 위해 노력하고 있습니다. 금융투자업은 수익구조 다변화 및 구조조정을 통한 대형화 또는 특정 업무영역에 특화된 금융투자회사만이 살아남을 수 있는 산업구조로 재편될 전망입니다. 

최근 대형 증권사들의 M&A로 시장집중도가 더욱 높아질 것으로 전망되며, 업계에서는 현재 NH투자증권, 삼성증권, 한국투자증권, 미래에셋대우, KB증권을 포함한 상위 5개사의 점유율이 2017년 41.2%에서 2018년 50% 내외로 늘어난 것으로 추산하고 있습니다. 향후 대형화를 통한 시장내 경쟁지위의 변화가 발생할 가능성이 높은 만큼 투자자께서는 투자시 이 점 유의하시기 바랍니다. 

최근 금융당국은 국내 금융투자업의 수익구조 다변화를 통한 활성화 및 국제적인 경쟁력 확보 등을 위해 순자본비율(신 NCR)제도, 증권사의 재무안정성 확보를 위한 레버리지 규제, 초대형IB 육성을 위한 종합금융투자사업자 제도 개선방안 등 각종 제도를 지속적으로 개선 및 시행하고 있습니다. 이로 인해 국내 금융투자업은 상기 제도로 인한 위험과 기회에 노출 될 것으로 예상됩니다. 이러한 영향은 각 금융투자회사의 규모 등에 따라 상이하게 나타날 수 있는 만큼 투자자들의 주의가 요구됩니다.

최근 금융투자업의 경우 자기자본 대비 파생결합증권 비율이 200%를 상회하여 관련 리스크가 확대되는 모습을 보여주고 있습니다. 이는 수 년간 저금리 기조 심화에 대응하기 위한 중금리 투자상품 수요기반이 확보되는 동시에 거래량 및 거래대금 축소에 따른 대체수익원 확대가 필요했던 금융투자회사의 니즈가 맞물려 해당 시장이 급격하게 성장했기 때문입니다. 파생결합증권의 경우 기초자산 가격 변화가 클 경우 헤지관련 손실위험, 대규모 환매요청으로 인한 유동성위험 및 불완전판매 이슈 부각으로 인한 소송위험 등이 발생할 수 있습니다. 특히 2015년 하반기 이후 홍콩H지수, 유가하락 등으로 일부 금융투자회사가 연간 기준으로 당기순익이 적자전환되는 상황이 발생하기도 하였습니다. 따라서 금융투자회사의 파생결합증권 발행잔액 및 관련 위험지표에 대한 검토가 필요합니다. 

③ 신용카드업(대상회사: 하나카드)

신용카드사는 소비자(신용카드 회원)가 각종 재화 및 용역의 제공자(신용카드 가맹점)로부터 재화 및 용역에 대한 대가를 지불(신용카드 이용)하거나 회원이 신용카드사로부터 현금을 융통함으로써 수익을 얻는 사업구조를 가지고 있습니다. 따라서 국내 소비자의 소비지출 증감 및 국내경기의 변동에 따라 수익에 큰 영향을 받고 있습니다. 
실제로 국내 신용카드사들은 외환위기 이후인 1999년에서 2002년 기간 중 경기회복에 따른 소비 확대와 금리 안정화, 정부의 신용카드 이용 장려 정책 등의 영향으로 큰 폭의 외형성장과 함께 대규모의 수익을 시현하였으나 2003년 이후 경기침체로 가계상환능력이 급속히 악화되고 부실채권이 크게 증가하면서 산업 전체적인 구조조정을 거친 바 있습니다. 

[연도별 신용카드 이용실적]

(단위 : 조원)

구 분
신용카드 이용실적
합 계

일시불
할부
현금서비스

2001
110.8
44.2
254.1
409.2

2002
181.1
74.2
367.8
623.1

2003
189.9
50.4
239.9
480.3

2004
188.0
41.9
127.6
357.5

2005
213.0
45.2
105.2
363.5

2006
234.2
49.0
91.6
374.8

2007
258.6
57.6
85.8
401.9

2008
291.8
69.0
88.8
449.5

2009
304.9
71.7
81.4
458.0

2010
330.2
82.3
81.3
493.8

2011
354.8
87.8
80.2
522.8

2012
382.8
95.3
75.0
553.1

2013
401.6
87.9
68.3
557.8

2014
409.0
92.2
63.3
564.5

2015
435.6
99.3
59.5
594.4

2016
489.4
106.6
59.3
655.4

2017
512.1
115.3
59.3
686.6

자료 : 한국여신금융협회 통계자료

부실자산의 정리 및 자산건전성 개선을 통하여 2005년 하반기 이후 회복기를 거쳐 현재까지 카드사는 전반적으로 건전한 재무구조와 안정적인 수익구조를 유지하고 있으나, 세계적 경기하락, 금융위기의 발생, 국내경제의 침체, 대규모 자연재해 발생, 지정학적 위험 증가 등 외부환경의 악화로 향후 국내 경기의 하강리스크 가능성이 부각되고 있습니다. 

국내 신용카드사들의 연체율은 2010년 이후 업체별로 소폭의 증감 추세를 보이고 있으며, 2000년 초반에 비해 건전한 상태를 유지하고 있습니다. 최근 할부 결제 비중이 높아지고 카드대출이 점차 증가하고 있으며, 또한 국내 경기 둔화에 따른 소비 위축이 카드산업에 큰 어려움을 가져다 줄 수는 있을 것으로 전망됨에 따라 수익성 및 자산건전성이 악화될 위험이 있으므로 이점 투자에 유의하시기 바랍니다.

[카드사별 연체율(1개월이상, 대환대출 포함) 추이]

(단위:%)

구분
하나카드
KB국민카드
신한카드
삼성카드
현대카드
롯데카드

2005.12월
N/A
N/A
7.89
15.83
4.28
2.09

2006.12월
N/A
1.47
5.34
8.95
2.19
2.10

2007.12월
N/A
1.12
3.65
6.26
0.45
1.51

2008.12월
N/A
1.46
3.33
5.42
0.73
1.88

2009.12월
1.78
1.09
2.92
2.97
0.35
1.25

2010.12월
1.02
1.02
2.01
2.58
0.46
1.42

2011.12월
2.08
1.51
2.27
2.66
0.56
1.96

2012.12월
2.71
1.26
2.62
1.68
0.68
2.23

2013. 12월
2.50
1.82
2.15
1.71
0.83
1.94

2014. 12월
2.25
1.59
2.18
1.47
0.88
1.48

2015. 12월
2.11
1.38
1.68
1.31
0.78
1.69

2016. 12월
1.88
1.47
1.68
1.18
0.84
1.62

2017. 12월
2.04
1.52
1.49
1.14
0.84
1.49

2018. 12월
2.20
1.57
1.53
1.38
1.07
1.37

자료 : 금융감독원 금융통계정보시스템
(주1) 2007년 10월 1일, LG카드(주)와 신한카드(주)가 통합하여 새로운 통합 신한카드 출범
(주2) 2011년 이전 KB국민카드 실적은 분사전 국민은행 카드사업부의 자료임.
(주3) 하나카드, 2009년~2013년은 하나SK카드 자료임.

신용카드사간의 외형확대 및 공격적 마케팅에 따른 경쟁심화로 인하여 수수료율 및 현금서비스 금리 인하 압력이 있으며, 이에 수익성이 악화될 위험이 있습니다.

신용카드업계는 2003년에서 2004년에 결쳐 유상증자, 연체율 관리, 효율적 비용 조정, 보수적 회원관리, 리스크관리 시스템의 선진화 등을 통해 꾸준한 경영정상화 노력을 기해 왔으며, 경영여건이 개선된 2009년 하반기 이후 시장점유율 확대를 위한 회원 유치 및 공격적인 마케팅을 지속함에 따라 마케팅비용의 부담이 가중되어 왔습니다.

[영세·중소가맹점 우대수수료율 적용 현황]

(단위: 만점)

구분
2017년
2018년 상반기(B)
전년 동기 대비
(B-A)

상반기(A)
하반기

우대가맹점
영세
180.5
201.2
203.9
23.4

중소
18.8
20.0
20.6
1.8

일반가맹점
59.4
41.2
42.2
-17.2

합계
258.7
262.4
266.7
8.0

자료: 여신금융협회 보도자료(2018.01)

또한 영업수익과 순이익이 증가함에 따라 신용카드사의 수수료율이 높아 서민들의 부담을 가중시키고 있다는 비판과 함께 가맹점 및 소비자 단체의 수수료율 인하압력이 거세지고 있습니다. 이에 따라 카드업계는 2012년 12월 관련법규 개정에 앞서 자율적으로 중소가맹점에 우대수수료율을 적용하는 조치를 취한 바 있고, 금융감독당국에서는 현금서비스 및 카드론 등 카드대출 금리체계의 개선 및 인하를 유도하고 있어 카드사들의 수익성이 악화될 위험이 존재합니다. 서민경제의 어려움이 계속되면서 수수료 부담 완화 등을 통한 소상공인·자영업자의 역량 강화 필요성이 지속적으로 제기되었고 최저임금이 인상될 경우 인건비 부담이 증가할수 있으므로 이에 대비하기 위하여 그간 정부와 카드업계는 소상공인의 카드수수료 부담 완화를 위해 우대가맹점 범위 확대와 우대 수수료율 인하 정책을 시행해왔습니다. 이에 2017년 6월에는 여전법 시행령을 개정하여 우대수수료율이 적용되는 영세·중소가맹점의 범위를 확대하였습니다. 우대가맹점 확대로 연 매출 2~5억원 구간 소상공인들에게 연간 약 80만원 내외의 수수료 절감효과가

발생할 것으로 예상되며, 전체적으로는 연간 약 3,500억원 내외의 카드 수수료 부담이 경감될 것으로 예상하고 있습니다. 이는 반대로 카드업계에는 부담이 될 수 있다는 점에 유의 하시기 바랍니다.

[신용카드 발급수 및 가맹점수]

구분
경제활동인구
(만 명)
신용카드수
(만 매)
경제활동인구
1인당 신용카드수
(매)
가맹점수
(만점)

2004
2,354
8,346
3.5
150

2005
2,372
8,291
3.5
153

2006
2,402
9,115
3.8
161

2007
2,435
8,957
3.7
175

2008
2,455
9,625
3.9
185

2009
2,458
10,699
4.4
187

2010
2,496
11,659
4.7
208

2011
2,539
12,214
4.8
219

2012
2,578
11,623
4.6
221

2013
2,611
10,203
3.9
226

2014
2,684
9,232
3.5
234

2015
2,715
9,314
3.5
242

2016
2,742
9,564
3.5
250

2017
2,775
9,946
3.6
257

2018.3Q
2,808
10,387
3.7
-

자료 : 여신금융협회, 계간 여신금융, 2019.03

가맹점수는 늘어나는 추세이지만 2018년 9월 기준 경제활동 1인당 신용카드 수는 3.7개로 2000년대 이후 정체되어 있습니다. 세제혜택 축소 등의 영향으로 신용카드의 성장세는 둔화되고 있으며, 향후 가계부채 부담 및 경제성장률 둔화에 따른 소비심리 위축과 정부와 가맹점단체의 지속적인 수수료율 인하 요구와 업계 마케팅 경쟁 심화로 수익성도 하락할 것으로 예상됩니다. 

향후 시장 성장세는 완만한 수준에 그칠 가능성이 높은 가운데 경쟁구도 측면에서는 전업카드사간 시장점유율 확보 경쟁과 더불어, 수수료수익기반 강화를 위해 신용카드영업을 강화하는 추세인 겸영은행들의 적극적인 마케팅 전개와 본격적인 영업확대및 효율화를 위한 분사 등으로 인해 전체 산업의 경쟁강도는 더욱 높아질 것으로 예상되므로 투자 시 이 점에 유의하시기 바랍니다.

④ 여신전문금융업(대상회사: 하나캐피탈)

여신전문금융업은 카드, 리스, 할부금융 및 신기술금융의 4개 업종이 통합된 금융업종입니다. 여신전문금융업의 경우 수신기능이 없어 채권 또는 어음의 발행을 통해 자금을 조달하여 여신업무행위를 수행하고 있습니다.

여신전문금융업종은 1998년 1월 여신전문금융업법 시행으로 기존의 신용카드업, 할부금융업, 시설대여업, 신기술사업금융업 등 4개 업종이 통합된 금융업종으로, 수신기능이 없는 대신 채권 발행을 통해 자금을 조달하여 여신행위를 주 업무로 영위하고있으며, 신용카드업종을 제외한 기타업종에 대한 진출입이 종래의 인가제에서 등록제로 전환되어 대주주 및 자본금 요건만 구비하면 진출입이 자유로운 상태입니다.

신고서 제출일 기준 리스ㆍ할부금융사 45개, 카드사 9개사, 신기술금융사40개사 등 총 94개의 여신전문금융회사가 영업을 하고 있습니다.

[ 여신전문금융회사 현황 ]

구분
회사명

리스, 할부금융사
(45)
데라게란덴, 도이치파이낸셜, 롯데오토리스, 롯데캐피탈, 메르세데스벤츠파이낸셜서비스코리아, 메리츠캐피탈, 메이슨캐피탈, 무림캐피탈, 산은캐피탈, 스카니아파이낸스코리아, 스타파이낸셜서비시스, 신한캐피탈, 아주캐피탈, 애큐온캐피탈, 에코캐피탈, 엠파크캐피탈, 오릭스캐피탈코리아, 오케이캐피탈, 웰릭스캐피탈, 제이엠캐피탈, 중동파이넨스, 코스모캐피탈, 토요타파이낸셜서비스코리아, 폭스바겐파이낸셜서비스코리아, 하나캐피탈, 하이델베르그프린트파이낸스코리아, 한국자산캐피탈, 한국캐피탈, 한국투자캐피탈, 현대캐피탈, 현대커머셜, 홈앤캐피탈, 효성캐피탈, AJ캐피탈파트너스, BMW파이낸셜서비스코리아, BNK캐피탈, DB캐피탈, DGB캐피탈, JB우리캐피탈, JT캐피탈, KB캐피탈, NH농협캐피탈, RCI파이낸셜서비스코리아, SPC캐피탈, SY오토캐피탈

카드사(9)
하나카드, 롯데카드, 비씨카드, 삼성카드, 신한카드, 우리카드, 현대카드, KB국민카드, NH농협카드

신기술금융사(40)
나우아이비캐피탈, 나이스에프앤아이, 농심캐피탈, 디에이밸류인베스트먼트, 메가인베스트먼트, 미래에셋캐피탈, 미래에쿼티파트너스, 브라만인베스트먼트, 삼성벤처투자, 솔론인베스트, 시너지아이비투자, 아주아이비투자, 액시스인베스트먼트, 얼머스파트너스, 에스티캐피탈, 에이스투자금융, 엔베스터, 엔에이치엔인베스트먼트, 엔코어벤처스, 우리기술투자, 위드윈인베스트먼트, 유비쿼스인베스트먼트, 이스트게이트인베스트먼트, 이앤인베스트먼트, 제니타스인베스트먼트, 제미니투자, 지엠비인베스트먼트, 케이클라비스인베스트먼트, 케이티인베스트먼트, 코너스톤투자파트너스, 코리아오메가투자금융, 큐캐피탈파트너스, 키움캐피탈, 티그리스인베스트먼트, 포스코기술투자, 프렌드투자파트너스, 한빛인베스트먼트, 현대투자파트너스, IBK캐피탈, YG인베스트먼트

자료 : 여신금융협회

할부ㆍ리스 시장은 진입장벽이 높지 않아 경쟁이 심화되고 있는 가운데, 국내외 각종시장불안요인이 해결되지 않아 경기하강 우려가 존재하는 상황이며, 경기침체로 사업의 주요취급물건인 자동차, 기계류의 수요가 감소하고 중소기업 및 가계의 채무상환능력 저하로 일반대출의 확대도 쉽지 않을 것으로 예상되기 때문에 전반적인 할부ㆍ리스시장의 성장세는 다소 제한될 수 있습니다. 또한 경기하강에 대응하여 캐피탈사들의 건전성 관리 부담이 증대될 것으로 예상되고 있어 당분간 급격한 자산확대보다는 보수적인 채권관리와 안정성 검증이 요구될 것으로 보입니다.

수신기능이 없는 리스사, 할부금융사, 신기술금융사 등 여신전문업체는 자금의 거의 전부를 외부에서 조달하여야 하기 때문에 글로벌 금융위기에 따른 자금시장 경색 시 조달 금리 상승 등으로 인한 유동성 문제가 발생할 수 있습니다. 이로 인한 조달비용의 증가는 수익성저하로 이어질 개연성이 존재합니다.

또한 지속적인 가계부채 증가세, 높은 변동금리 가계대출 비중, 서민금융 가계부채 증가, 다중채무관계 심화는 향후 가계부채문제를 확대시킬 수 있는 주요 리스크 요인인 것으로 판단됩니다. 특히 서민금융부분의 가계부채는 빠른 증가세를 나타내고 있을 뿐만 아니라 차주 구성상 신용도가 열위하여 부실화 가능성이 타금융권에 비하여 높고, 전체 가계부채에서 차지하는 비중도 상당한 바, 대출의 부실화가 할부ㆍ리스업전반에 걸쳐 부정적인 영향을 줄 수 있는 요인인 것으로 판단합니다. 

최근 저금리 기조가 고착됨에 따라 할부ㆍ리스사들이 취급하고 있는 개인신용 대출금리에 대해서도 인하압력이 가중되고 있어 제반가격 인하 가능성이 높아지고 있습니다. 이러한 지속적인 금리인하 압력은 수익성을 제한하는 요인으로 작용할 수 있습니다.

[ 영업의 종류 ]

구 분
내 용

1. 시설대여업
이용자가 선정한 특정물건을 구입 후 임대(리스,렌탈)하고 일정기간에 걸쳐 사용료를 받는 임대차형식의 물건을 매개로 한 물적금융

2. 할부금융
재화 및 용역의 매매계약에 대하여 매도인 및 매수인과 각각 약정을 체결하여 매수인에게 융자한 재화 및 용역의 구매자금을 매도인에게 지급하고 매수인으로부터 그 원리금을 분할하여 상환받는 방식의 금융

3. 팩토링
기업이 물품 및 용역의 공급에 의하여 취득한 매출채권을 양수하여 관리, 회수하는 업무

4. 일반대출
기업/개인을 상대로 운전자금, 주택자금, 가계자금 대출 및 부동산 PF

5. 신기술사업금융
기술신용보증기금법상 기술을 개발하거나 이를 응용하여 사업화 하는 중소기업 및 산업기술연구조합에 대한 투자, 융자 등을 하는 금융

여신전문금융시장은 총자산이 자기자본의 일정 배수를 초과하지 않도록 여신전문금융업법 제48조 외형확대 위주의 경영제한(10배이상), 개인정보보호법 강화 규제가 실시되고 있으며, 또한 2014년 7월에는 여전사의 자산 가계부채 비중을 총자산 20%(자산 2조원 이상 여전사는 10%)이내로 제한하는 업무비중 규제방식 개편과 대주주와의 거래 등을 제한하고 있습니다. 이러한 규제 강화 가운데 타금융업권(은행, 저축은행, 대부업)의 여전업 시장 침투가 증가하고 있으며, 기업금융시장의 침체기가 지속되면서 소매금융시장으로 눈을 돌리는 캐피탈사들이 늘어나면서 캐피탈사 간의 경쟁도 치열해지고 있습니다. 이러한 규제 및 경쟁을 극복하고 지속적인 성장을 위해 기존 간접 영업방식에서 탈피, IT 인프라 구축을 통한 모바일 및 다이렉트 영업을 추진하고 있습니다. 아울러 타업권 및 타캐피탈사와의 차별전략을 꾀하여 시장 규모를 점진적으로 확대중에 있습니다.

⑤ 생명보험업(대상회사: 하나생명보험)

보험업은 사람의 생사에 관하여 약정한 급여의 제공을 약속하거나 우연한 사고로 인하여 발생하는 손해의 보상을 약속하고 금전을 수수하는 것 등을 업으로 행하는 것으로 생명보험업ㆍ손해보험업 및 제3보험업으로 구분할 수 있으며, 생명보험업은 사람의 생존 또는 사망에 관하여 약정한 급여의 제공을 약속하고 금전을 수수하는 것을 업으로 행하고 있습니다. 

국내 경제의 저성장 전망에도 불구하고 인구 고령화 및 가계 자산운용 트렌드 변화에힘입어 금융권 내 타업권 대비 높은 성장세를 보일것으로 판단되며, 보장성 보험 판매 확대 노력에 따른 위험률 차 개선 등 보험영업 수익성 개선이 가능할 것으로 전망 됩니다. 

2018년 미국은 네 차례 금리 인상을 하였고, 우리나라도 2018년 11월 30일 기준금리를 1.50%에서 1.75%로 인상하였습니다. 하지만 국내경기 개선이 가시화 되지 않고 있어 생명보험사의 운용자산이익률 개선은 제한적일 전망입니다. 다만, 생명보험사들이 자산운용 다각화를 지속적으로 추진하고 있으며, 저금리에 따라 공시이율 역시 낮아 이자율차역마진의 악화 가능성은 높지 않을 것으로 예상 됩니다. IFRS17 준비를 위한 감독당국의 자본적정성 강화 노력이 지속되고 있으며, RBC비율 개선을 위한 생명보험사들의 이익유보 등 자기자본 확충을 위한 노력이 지속될 것으로 판단됩니다.

⑥ 저축은행업 (대상회사: 하나저축은행)

저축은행은 1972년 사금융 양성화 조치에 따라 서민·중소기업 금융 지원을 위한 금융회사로 출범했습니다. 출범 당시 350개에서 외환위기, 금융위기 등을 거치면서 2010년 06월 106개로 줄어들었고 저축은행 사태를 거치고 2018년말 기준 79개사가 영업 중입니다.

외환위기 이후 지역서민금융기관으로서의 저축은행 역할이 크게 약화되면서 일부 저축은행은 부동산PF 대출, 유가증권 등 고위험 자산에 대한 투자를 공격적으로 확대하였습니다. 이러한 가운데 2008년 글로벌 금융위기로 부동산 시장 등 국내 경기가 침체되면서 대형 저축은행을 중심으로 부실 확대가 가시화되었습니다. 이에 따라 금융당국에서는 금융시스템 리스크 사전 차단을 위해 본격적인 구조조정을 단행하였습니다. 1차로 2011년 1월 삼화저축은행을 시작으로 부산저축은행(당시 자산규모 1위)계열사 등 9개 저축은행을 정리하였으며, 대주주 불법 행위에 대한 관리 감독 강화, 후순위채 판매 제한 등 제도개선도 함께 추진하였습니다. 2차로 모든 저축은행에 대해 일괄 경영진단을 실시(2011년 7~9월)하고, 진단결과를 토대로 제일, 토마토 등 7개 저축은행을 정리(2011년 하반기)하였습니다. 3차로 솔로몬 등 4개 저축은행(2차 정리시 적기시정조치 유예)도 신뢰상실 등으로 자체 정상화 달성이 어려워져 경영개선명령 부과(2012년 5월)하였습니다.

이러한 구조조정 이후 일정 기간이 경과하였고, 영업 침체 및 부실 잔존 등 구조조정의 여진이 아직 존재하는 현 시점에서 그 성과를 논하기에는 다소 이른 측면이 있으나, 주요 부실 원인이었던 PF대출을 약 82% 정리하고, 적극적인 자본확충 등으로 자본적정성이 제고되었습니다. 또한, 2011년 이후 30개 저축은행이 구조조정되면서 저축은행 수는 2010년말 105개에서 2018년말 79개로 축소되었습니다. 또한, 자본력있는 대부업체의 저축은행 인수를 허용하여 사금융 이용 수요를 제도권 내로 흡수하였습니다.

저축은행의 부실정리가 점차 마무리 단계에 들어서면서 2015년부터 현재까지 저축은행의 자산 성장세는 대출자산을 중심으로 빠르게 증가하고 있습니다. 기업대출의 경우 부동산 경기 활성화에 따른 부동산 관련 대출이 증가하였고, 은행의 여신심사 강화 및 대부업계 저축은행을 중심으로 한 가계신용대출 확대가 결합되면서 빠른 자산 성장세가 지속되고 있습니다. 다만, 빠른 성장세에 대한 선제적 대응으로서 금융당국의 규제 강화 추세가 지속되고 있어 현재의 성장속도는 점차 둔화될 것으로 보입니다. (Ⅲ. 투자위험요소 1. 사업위험 '나. '제반 규제제도의 변화에 따른 위험' 참고)

[저축은행 자산별 증가 추이]
(단위: 백만원)

구분
2015년
2016년
2017년
2018년

현금 및 예치금
5,896,673
6,906,611
6,422,377
8,489,002

유가증권
1,750,438
1,478,289
1,597,782
1,817,376

대출채권
33,481,915
41,336,833
49,119,586
56,733,672

유형자산
869,290
850,218
836,076
807,434

기타자산
1,860,197
1,777,645
1,720,410
1,675,519

합계
43,858,513
52,349,596
59,696,231
69,523,003

(주1) 항목별 구성은 다음과 같습니다.
-현금 및 예치금: 현금, 예치금(보통예치금, 중앙회예치금, 지급준비예치금, 기타예치금 등)
-유가증권: 단기매매증권, 매도가능증권, 만기보유증권, 지분법적용투자 등
-대출채권: 대출금(할인어음, 일반자금대출, 종합통장대출 등), 콜론(Call Loan) 등
-유형자산: 토지, 건물, 동산 등
-기타주요자산: 보증금, 미수금, 미수수익, 투자자산, 무형자산, 비업무용자산 등

자료: 금융감독원 금융통계정보시스템, 저축은행 계

또한, 기존 담보부대출 중심의 사업방식 유지, 최고이자율 인하, 경쟁심화 등으로 수익창출능력이 개선되기 어려울 것으로 보이며, 동시에 경기침체 지속에 따른 부동산 관련 대출 및 중·저신용자 위주의 가계대출의 건전성 저하 위험이 상존하고 있습니다. 특히, 최근 정부주도하의 부동산 시장 규제가 강화되고 있는 가운데, 시장금리 증가에 따른 부동산 시장 위축, 미분양주택규모 확대 추세 등을 감안할 때 부동산관련 대출 비중이 높은 기업대출 부문의 자산건전성에 대한 모니터링이 필요합니다.

2011년 이후 영업정지된 대형 저축은행의 영업양수는 대부분 국내 금융지주사와 대부업 계열을 중심으로 이루어졌습니다. 이에 현재 모기업의 우수한브랜드 가치와 장기간의 개인신용대출 업력을 기반으로 상대적 경쟁력을 확보할 가능성이 있습니다. 고객예수금의 높은 이자율을 감당할 수 있는 고수익 신상품의 개발능력과 고수익에 수반되는 자산건전성 저하 위험 등에 대한 리스크관리 능력배양에 따라 저축은행간 실적은 차별화가 진행될 가능성이 있습니다.

한편, 저축은행업계는 최근 금융당국의 가계대출 축소 움직임에 따른 대출 규제의 영향을 받을 것으로 보입니다. 금융당국은 2017년 6월 제2금융권 건전성 관리 강화방안 시행을 위해 저축은행업 감독규정을 개정하였습니다. 주요 내용으로는 금리가 20% 이상인 고위험대출에 한하여 추가충당금을 기존 20%에서 50%로 대폭 상향하는 것입니다. 이에 따라, 저축은행은 건전성 관리 차원에서 보유한 고수익 상품의 규모를 축소시킬 것으로 보이는 가운데, 저축은행의 수익성이 저하될 것으로 예상되니 투자자 여러분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

⑦ 자산운용업(대상회사: 하나대체투자자산운용)

자산운용업이란 투자신탁의 설정 및 해지, 투자신탁자산의 운용 및 운용지시, 투자회사재산 운용 등의 사업을 영위하는 산업입니다. 국내 자산운용업의 경우 주식형 펀드 활성화와 Money Move 현상 본격화로 2004년 이후 급격한 성장세를 시현했지만, 2008년 글로벌 금융위기에서 투자손실을 경험한 투자자들의 이탈과 불확실성에 따른 안전자산 선호, 그리고 대체상품의 등장으로 펀드 수탁고는 추세적 상승을 보이지 못하고 있습니다.

2018년 말 기준 자산운용사의 운용자산 규모는 1,022조원(투자일임 468조원, 펀드 544조원, PEF 3조원, 자문 7조원)으로 전년 동기 대비 54조원(YoY +5.5%) 증가하였습니다. 부문별로는 펀드수탁고와 투자일임계약고가 각각 전년 동기 대비 37조원과 15조원 증가하였습니다. 

한편, 사모펀드와 투자일임 등 기관투자자들을 대상으로 하는 자산운용은 2015년부터 꾸준히 증가하고 있습니다. 사모펀드 설정액의 경우 2017년말 기준 289조원에서 2018년말 기준 331조원으로 약 42조원 증가하였으며, 투자일임계약고의 경우 2017년말 기준 452조원에서 2018년말 기준 468조원으로 약 16조원 증가하였습니다. 

[자산운용사 운용자산 추이]
(단위: 억원)

구분
펀드
PEF
일임
자문
소계

2018
5,442,839
28,652
4,677,287
68,936
10,217,714

2017
5,068,524
22,694
4,524,242
67,185
9,682,645

2016
4,623,949
27,760
4,376,493
60,403
9,088,605

2015
4,135,853
39,994
3,969,054
45,087
8,189,988

2014
3,713,921
32,191
3,034,207
40,880
6,821,199

자료 : 금융투자협회

한편 주식형 펀드가 성장 정체를 거듭하는 상황에서도 채권형 펀드의 증가는 펀드 규모의 점진적인 성장을 이끌었으며, 부동산 펀드와 특별자산 펀드도 펀드 규모 증가에 기여하고 있는 모습입니다. 펀드 종류별로 살펴보면 주식형펀드는 2009년 120조원을 넘었던 펀드 규모가 2018년 말 기준으로는 80조원으로 1/3 가까이 규모가 감소하였습니다. 반면, 채권형 펀드는 2011년 말 45조원에서 성장을 거듭하여 2018년 말 기준 103조원으로 그 규모가 두 배 이상으로 증가하였습니다.
또한, 최근에는 부동산 펀드와 특별자산 펀드의 규모도 빠르게 증가하는 추세입니다. 부동산 펀드는 2014년말 30조원대였던 규모에서 2018년말 기준 77조원
으로, 특별자산 펀드는 2014년말 31조원에서 2018년말 70조원으로 증가하였습니다. 이는 투자자들이 저성장 기조에 안정적으로 수익을 창출하는 실물펀드에 관심을 보이기 시작하면서 대체투자 투자수요가 급증한 데에 기인합니다. 

[펀드 구성 및 규모 추이]

(단위 : 조원)

기준
 일자
구분
증권
단기
 금융
파생형
부동산
실물
특별
 자산
혼합
 자산
합계

주식
혼합
 주식
혼합
 채권
채권
투자계약
재간접

2018년말
공모
65
6
12
27
-
10
70
19
2
-
3
1
214

사모
15
4
6
76
.0051
16
20
29
75
-
68
23
331

소계
80
10
18
103
.0051
26
90
47
77
-
70
23
544

2017년말
공모
68
6
13
23
-
11
73
18
2
-
3
0
218

사모
14
4
7
73
-
14
25
27
59
-
54
12
289

소계
83
10
20
96
-
25
98
46
61
-
57
12
507

2016년말
공모
56
4
17
24
-
5
87
14
1
-
4
-
212

사모
11
3
10
80
-
10
18
23
46
-
44
5
250

소계
67
8
26
104
-
15
105
37
47
-
48
5
462

2015년말
공모
64
5
18
19
-
5
86
13
1
-
3
-
214

사모
12
3
12
67
-
6
8
18
35
-
36
2
200

소계
75
8
30
86
-
12
94
31
36
-
40
2
414

2014년말
공모
64
6
11
15
-
5
79
14
1
-
3
-
198

사모
10
4
17
57
-
6
4
19
29
-
28
-
173

소계
73
10
28
72
-
11
83
33
30
-
31
-
371

자료 : 금융투자협회

한편, 펀드의 평균운용보수율은 업계의 경쟁심화 및 수익성이 높은 주식형펀드의 감소 등으로 하락세를 보이고 있습니다. 이는 금융위기, 저성장 기조 등으로 펀드수익률이 둔화되어 투자자들이 펀드비용을 절감하고자 하는 니즈가 증가하였기 때문입니다. 최근에는 운용보수 없는 성과보수형 공모펀드가 등장하면서 자산운용업계의 경쟁이 더욱 심화되고 있습니다. 

[펀드 유형별 운용보수 추이]

(단위: %)

기준일자
운용보수

주식형
혼합주식형
혼합채권형
채권형
평균

2014년말
0.585
0.649
0.336
0.184
0.439

2015년말
0.580
0.618
0.349
0.156
0.426

2016년말
0.539
0.581
0.332
0.149
0.400

2017년말
0.495
0.563
0.326
0.154
0.385

2018년말
0.439
0.546
0.325
0.123
0.359

자료 : 금융투자협회

자산운용회사의 펀드수탁고, 투자일임 등 영업규모는 지속적으로 증가한 반면, 수익성이 높은 주식형펀드 감소 등으로 영업이익은 정체상태에 있는데, 인건비 감소에 의한 수익성 증대에는 한계가 있으므로 향후에도 주식형펀드와 대체투자상품과 같은 고수익상품군으로의 자금유입이 수반되어야 수익성 개선을 기대할 수 있을 것으로 전망됩니다.

한편, 정부 정책의 변화로 인해 집합투자업의 경쟁강도는 더욱 심화되었습니다. 2015년 10월 금융당국의 자산운용사 인가정책 변경(자산운용업 1단계 금융개혁)으로 전문투자형 사모펀드 운용사 진입 방식이 허가제에서 등록제로 변경되었습니다. 등록제의 핵심은 자기자본 20억원, 전문인력 3명 이상 등 기본 요건만 갖출 경우 전문투자형 사모펀드 운용사의 시장진입이 가능하다는 것을 의미합니다. 또한 2016년 05월 발표된 자산운용사 인가정책 개선방안(자산운용업 2단계 금융개혁)에서는 자산운용산업의 자산운용사 인가정책 전반을 재설계하려는 추진방향이 확인되었습니다. 동 개선방안에서는 2016년 6월부터 증권회사의 사모펀드운용업 겸영 신청접수, 사모운용사의 공모펀드운용사 전환요건 완화, 종합운용사 전환요건 완화, 1그룹 1자산운용사 원칙의 단계적 폐지 등의 내용이 담겨 있습니다. 

상기 개선방안의 단계적 시행으로 2016년 들어 자산운용업계의 국내 자산운용사수는 급증세를 보이고 있는데, 2018년 말 기준 국내 자산운용사는 243개로 2015년 말 96개 대비 약 2.5배 가량 증가하였습니다. 

[국내 자산운용사 수]

구분
2015.12
2016.12
2017.12
2018.12

국내 자산운용사수
96개
165개
215개
243개

자료 : 금융통계정보시스템 및 금융감독원 보도자료

상기한 인가정책 완화가 시장 전반에 안착될 경우 자산운용업계에서는 자산운용사의 시장진출입, 업무확장 등이 활성화되는 동시에 신인도 높은 그룹내 다양한 자산운용사가 출현할 가능성이 높습니다. 또한 자산운용에 특화된 자산운용그룹의 출현기반이 조성될 수 있다는 점에서 향후 기존 및 신규 자산운용사들이 자산운용업내 특화된 경쟁력 및 시장지위를 확보하지 못할 경우 제도적 시장위험에 직면할 수 있을 것으로 전망됩니다.

나. 제반 규제제도의 변화에 따른 위험

금융업은 국가의 핵심 기간산업이자 규제산업으로 금융당국의 규제와 정부정책에 많은 영향을 받습니다. 따라서,
당사의 자회사들은 환경 변화 및 제도 변화로 인한 수익성 변동 위험에 노출되어 있으니, 개별 자회사들의 경쟁력 뿐만 아니라 거시경제 및 정부의 규제환경 등 외부환경을 종합적으로 고려하시어 투자에 임하시기 바랍니다.

금융산업 발전에 따른 금융소비자의 복합금융 서비스 Needs 충족과 타금융산업 진출을 통한 대형화-겸업화 본격화, 그룹 내 타업종 금융계열사와의 시너지 창출 극대화를 위해, 지주회사 체제로의 전환을 추진하는 금융사들이 더욱 증가하고 있습니다.비은행권의 그룹들도 계열내 금융사를 모아 금융지주사를 설립할 가능성이 높은 것으로 알려지고 있습니다. 이러한 신규 금융지주회사의 출현과 대형화는 금융산업의 경쟁 심화로 이어질 수 있습니다.

국내에서 은행 및 보험권은 시장이 성숙단계에 접어들고 있어 성장에 한계를 보이고 있고, 증권 및 투자은행 분야는 국내시장이 규모의 경제에 크게 미치지 못하고 있습니다. 당사는 자회사들에게 영향을 미치는 환경 변화 및 제도 변화로 인한 수익성 변동 위험에 노출 되어 있으니, 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

당사 자회사가 영위하고 있는 주요 금융 환경 변화와 제도변화는 다음과 같습니다.

① 은행업(대상회사: KEB하나은행)

은행은 자금의 수요자와 공급자간 중개기관으로서 예금, 대출, 지급결제, 자산관리 등의 업무를 통해 자원배분의 효율성을 제고하고, 다른 산업의 생산활동 증대에 따라발생하는 금융수요와 관련된 다양한 금융서비스 제공을 통해 부가가치를 창출하는 전략산업입니다. 특히 우리나라 일반은행은 전체 이익 중에서 국내 이익 비중이 95%이상을 차지하는 전통적인 내수산업으로, 은행업의 붕괴는 국가 경제의 위기로 직결됩니다. 과거 은행업의 위기 때마다 금융시스템 안정을 위한 정부의 강도 높은 지원을 받아 온 핵심 국가 기간산업입니다.

은행업 산업의 높은 중요도로 인하여 신규 진입시 은행법에 의하여 금융위원회의 인가를 받아야 하는 등 여느 산업보다 정부의 규제와 보호를 많이 받고 있습니다. 이에 따라 일반기업과 달리 수익성뿐만 아니라 공공성도 강조되고 있으며, '상법' 및 '은행법' 이외에 '외국환거래법', '금융산업의구조개선에관한법률', '예금자보호법', '자본시장과금융투자업에관한법률' 등의 여러 법령 규제를 받고 있습니다. 따라서 이러한 제도적 환경요인에 의해 수익성과 성장성이 영향을 크게 받습니다.

바젤III 등 전 세계적으로 은행에 대한 규제가 강화되는 가운데 국내 은행에 대한 감독당국의 규제도 이에 맞춰 강화되는 추세입니다. 이러한 추세에 따라 은행의 자본과 유동성에 대한 규제가 더욱 강화되고 있을 뿐만 아니라 과도한 레버리지를 억제하기 위한 레버리지 비율규제, 예대율 규제 등도 도입되었습니다. 이외에도 외환건전성부담금(자본유출입 변동성 완화를 위해 금융기관의 비예금성(비예수성) 외화부채에 대해 만기 별로 차등화되어 부과되는 부담금)의 도입, 금융소비자 보호 등 각종 규제가 시행되었으며, 이에 따른 은행의 규제 준비 비용 부담이 점차 커지고 있습니다. 뿐만아니라 정부의 주요정책 방향도 은행의 수익성에 영향을 주는 요소로 작용하고 있습니다.

[은행 영업환경의 변화]

구 분
내 용

바젤 Ⅲ

바젤Ⅲ는 2013년부터 단계적으로 도입

[자본적정성 규제]

바젤기준 자본적정성 규제(예비).jpg
바젤기준 자본적정성 규제(예비)

- (도입완료) 필라1 : 보통주자본(4.5%), 기본자본(6%), 총자본비율(8%) 
- (도입완료) 필라2 : '자본보전완충자본' 도입 (2.5%)
- (도입완료) 필라2 : D-SIB에 대한 추가 자본규제 (1.0%)
* D-SIB : Domestic Systemically Important Bank ('시스템적 중요 은행')
* 2016년 1월부터 적용(4년간 1/4만큼씩 단계적 추가적립)
- (도입완료) 필라3 : 은행연합회의 「금융업경영통일공시기준」에 미흡한 국내 공시항목을 추가로 반영

[레버리지비율 규제] : 레버리지비율(Tier1/총 익스포져) > 3% 
[유동성 규제기준 도입] 유동성커버리지비율 ≥ 100%, 2015년 규제 도입 
 순안정자금조달비율 ≥ 100%, 2018년 규제 도입

※ 보통주자본비율 규제

(단위 : %)

구분
2015년
2016년
2017년
2018년
2019년

최저규제 보통주자본비율
4.5
4.5
4.5
4.5
4.5

+) 자본보전완충자본
-
0.625
1.25
1.875
2.5

+) D-SIB 은행
-
0.25
0.5
0.75
1

+) 경기대응완충자본
-
0~2.5
0~2.5
0~2.5
0~2.5

D-SIB 은행
4.5
5.375~7.875
6.25~8.75
7.125~9.625
8.0~10.5

기타 은행
4.5
5.125~7.625
5.75~8.25
6.375~8.875
7.0~9.5

주) 기본자본비율과 BIS자기자본비율은 각각 보통주자본비율보다 1.5%, 3.5% 상회하여야 함.
(자료 : 은행업감독규정)

글로벌
대형은행
자본규제
(TLAC)
도입
최근 FSB(금융안정위원회)는 글로벌 대형은행들에 대한 자본규제인 TLAC(Total loss-absorbing capacity, 손실흡수자본) 최종안에 합의 
- 9/25 FSB 정례회의에서 최종안이 합의되었으며, 11월 G-20 정상회의에서 최종적으로 의결된 후 구체적 내용 공개

금융시장에서는 TLAC의 적용시점 및 은행권에 미칠 영향 등에 관심
- 적용시점 : 은행권 부담을 감안하여 2019년 낮은 수준(16%)으로 도입되어 2022년 상향조정(18%)될 것으로 예상
- 적용대상 : 글로벌 대형은행(G-SIBs) 30개 중 중국계 은행 3곳을 제외한 27개 은행에 우선적으로, 그리고 개별 자회사가 아닌 그룹 전체로 적용될 전망
- 은행권 영향 : 논의과정에서 규제비율이 완화되면서 은행권 부담은 다소 줄어들 것으로 보이나 채권발행 증가 등에 따른 중장기적 수익성 저하는 불가피 할 것으로 평가

향후 TLAC 와 유사한 규제를 도입하는 국가가 늘어날 것으로 예상되며 이 같은 자본규제 강화가 은행권 자금조달 전략 등에 미치는 영향이 상당할 전망. TLAC 규제의 최종안 통과 및 각국의 입법화 과정 등에 대한 지속적 모니터링 필요
- 금융권에서는 FSB의 TLAC를 바젤 Ⅲ, Dodd-Frank법 등과 함께 2008년 글로벌 금융위기 이후 시행된 은행권 규제강화의 핵심조치인 것으로 평가

가계부채
구조개선
정책
현재 우리 경제의 내수기반을 확대하기 위해서는 가계의 소비를 억누르고 있는 가계부채 문제를 최우선적으로 해결
- 은행권 주택담보대출 중 고정금리·비거치식분할상환 대출 비중을 '17년말까지 42.5%까지 확대
- 금리상한부 대출, 만기 5~10년의 중기 분할상환대출 등 소비자의 상환여건에 맞는 다양한 대출상품이 출시될 수 있는 여건 마련
- 2018년 10월말 'DSR(총부채원리금상환비율) 관리 방안'을 시행하여 주택담보대출 규제 신설. 기존 DTI보다 더 강화된 규제. 2분기에는 제2금융권에도 도입 예정.
- 금융위는 향후 가계부채 증가율을 5%대에서 억제하기 위해 개인사업자 대출 및 차주 상환부담 경감 등의 대책 시행 예정.

자료: 금융위원회 및 금융감독원 보도자료

② 금융투자업(대상회사: 하나금융투자)

2016년 도입된 NCR 개선 방안과 레버리지비율 규제에 따라 금융투자회사의 투자여력이 상대적으로 확대될 수도 있는 반면, 영업활동에 제약이 따를 가능성도 존재합니다. 따라서 투자자께서는 이와 같은 제도변화의 내용 그로 인해 파생되는 금융투자업계에 미치는 영향을 충분히 숙지하고 투자에 임하시기를 바랍니다.

영업용순자본비율(NCR)은 금융투자업자가 재무적 곤경에 처한 상황에서도 금융시스템 전반에 큰 영향을 주지 아니하고 자체 청산이 가능할 정도의 충분한 유동자산을보유 할 것을 요구하는 국제증권관리위원회기구의 원칙에 따라 증권사 보유자산의 잠재적손실에 대한 대응능력을 수치화 한 것입니다.

금융투자업의 경우, 1997년 4월에 도입된 영업용순자본비율이 금융감독 당국의 적기시정조치, 거래소 회원자격, 국고채 전문 딜러 평가 등의 기준으로 다양하게 활용되면서 금융투자업 업무 전반을 광범위하게 규율 하는 자기자본규제 기준으로 사용되어 왔습니다. 그러나 기존 NCR은 개별회사 기준으로 산출되며, 자회사의 위험수준에 관계없이 자회사 출자금을 영업용순자본에서 전액 차감함으로써 자회사의 위험에 대한 적절한 리스크 평가가 이루어지지 않았습니다. 

이에 따라 금융위원회는 2013년 12월에 발표한 '자본시장의 역동성 제고를 위한 방안'의 세부계획의 일환으로 '증권회사 영업용순자본비율(NCR) 제도 개선방안(이하 'NCR개선방안')'을 발표했습니다. NCR개선방안은 자기자본 1조원 이상인 증권사를 대상으로 2015년 동안 시범 실시하였고, 2016년에 전면 실시되었으며, NCR개선방안의 주요 내용은 아래 표와 같습니다.

[ NCR 개선방안 주요 내용 ]

개선방안
주요내용

NCR 산출방식 변경
필요 유지자본 대비 (영업용순자본-총위험액) 비율로 변경

연결 NCR 기준 도입
종속회사를 보유하고 있는 모든 증권사에 연결 NCR 적용

영업용순자본 인정 
범위 및 위험값 조정
1. 신용공여 등 1년 이내 대출, M&A/IPO 관련 대출은 신용위험으로 반영
2. 잔존만기 1년 초과 예금 및 예치금은 영업용순자본으로 인정
3. 장내 자기매매 관련 미수금도 위탁매매와 동일하게 위험값 '0' 적용

자료: 금융위원회 및 금융감독원 보도자료(2014.04.08)

새로운 NCR 산출방식은 영업용순자본 여유액 증가나 필요유지자본을 감소시켜 자본의 배분 효율성을 높여야 되는 구조로 영업규모와 자기자본 규모의 중요성이 높아졌으며, 영업용순자본여유액 규모가 적은 중소형사의 경우 비 주력 영업에 대한 자본유지 부담을 높여 라이센스를 반납하게 하고 궁극적으로 업무 전문화를 유도하는 것이 취지입니다.

2014년 11월 개정된 증권사 NCR(영업용순자본비율) 제도에 따르면, 증권사의 자기자본 규모가 클수록 NCR이 높게 나타나 대형증권사를 중심으로 투자여력이 확대될 전망이나, 자본시장 침체에 따른 투자처 부재로 투자여력 확대효과가 자본 활용도 제고로 이어지기까지 시일이 소요될 것으로 예상되며, 중소형사의 경우 비주력 및 사업성이 낮은 사업의 인가단위 반납이 필요할 수도 있을 것으로 보입니다. 

NCR개선방안에 따라 산출체계는 기존 '영업용순자본/총위험액 * 100' 에서 (영업용순자본-총위험액)/인가업무 단위별 법정 필요자기자본의 70%로 변경되었습니다. 새로운 산출체계에 따르면 대형 금융투자회사들은 투자여력이 확대되어 활발한 영업이 가능해지는 반면, 중소형 금융투자회사들은 영업에 제약이 발생할 가능성이 있습니다. 그 이유는 일정규모 이상의 금융투자회사의 경우 분모인 법정 필요자기자본이 고정되기 때문입니다.

[ 주요 증권사 순자본비율 ]

(단위 : 백만원, %)

구 분
영업용순자본
(A)
총위험액
(B)
잉여자본
(C=A-B)
필요유지
자기자본(D)
순자본비율
(C/D×100)

미래에셋대우
5,390,807
3,187,136
2,203,672
134,400
1639.64

삼성증권
3,158,765
1,346,348
1,812,416
130,200
1392.02

NH투자증권
4,370,722
2,571,229
1,799,493
131,810
1365.22

KB증권
2,997,922
1,285,734
1,712,188
134,400
1273.95

하나금융투자
2,769,090
1,188,468
1,580,621
134,400
1176.06

한국투자증권
3,257,405
1,890,646
1,366,760
134,400
1016.93

신한금융투자
2,950,177
1,866,256
1,083,920
136,010
796.94

메리츠종합금융증권
2,287,606
1,376,939
910,668
134,610
676.52

(주1) 2018년 말 연결 기준

자료: 금융감독원 금융통계정보스템

위와 같이 NCR 개선방안과 레버리지비율 규제에 따라 향후 대형 금융투자회사 상대적으로 투자여력이 확대돼 투자은행업무, PI, 해외사업 등에 대한 활발한 영업이 가능해지는 반면 중소형 금융투자업자들은 영업활동에 제약이 따를 가능성이 있을 뿐만 아니라 자금여력을 필요로하는 파생상품 운용, M&A중개 등에서도 대형 금융투자회사 대비 열위에 놓일 가능성이 있습니다.

이러한 정책의 시행은 금융투자회사로 하여금 체계적인 리스크 관리시스템의 구축과자산건전성을 강화할 수 있는 계기가 될 수 있는 한편, 금융투자산업의 대형화와 특화라는 구조재편을 촉진할 것입니다. 전문화와 특화에 실패한 중소형 증권사에게 부정적인 영향이 불가피할 것이므로, 투자자께서는 NCR 개선방안과 레버리지비율 도입이 금융투자업에 미칠 영향에 대해 인지하시고, 투자 판단에 임하시기 바랍니다.

③ 신용카드업(대상회사: 하나카드)

금융위원회는 가계대출 리스크 관리 및 영세 및 중소가맹점의 부담완화를 위하여 가맹점 수수료율을 인하하는 등 감독원 규정개정을 진행하고 있습니다. 이러한 감독기관의 신용카드업 정책 변경은 신용카드산업에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 

상환능력이 부족한 차주의 부실이 확대된다면 제2금융권의 가계대출로 인한 리스크가 높아지고, 해당 금융회사들의 건전성에도 부정적인 영향을 미칠 가능성이 있습니다. 이에 금융위원회는 금융사의 자산건전성감독을 선제적으로 강화 조치하였습니다.

[2017년 6월 28일 시행 감독규정 개정 사항]

● 각 금융권별로 대출자산 편중 상황, 금리·부동산 가격 등 주요 리스크 요인 등을 감안, 고위험대출 적용대상을 구체화

* (저축은행·캐피탈) 고금리 신용대출에 치중 → 20% 이상 금리 대출로 규정
* (상호금융) 일시상환 방식의 부동산담보대출에 치중 → 상환방식이나 다중채무를 기준으로 분류
* (카드사) 카드 돌려막기로 인한 위험 가중 우려 → 복수의 카드대출 이용자 대출로 규정

● (여전사) 카드사 규정 개정 내용 : 고위험대출(2개 이상의 카드대출을 이용하는 다중채무자에 대한 대출)에 대한 추가충당금 적립(30%) 규정을 신설 

- 캐피탈사 고위험대출(금리 20% 이상인 대출)에 대한 추가충당금 적립(30%) 규정을 신설

- 여전사 할부·리스채권 등에 대한 자산건전성 분류기준도 강화

* (현행) 정상 연체 3개월 미만, 요주의 연체 3～6개월, 고정이하 연체 6개월 이상 →
(개선) 정상 연체 1개월 미만, 요주의 연체 1～3개월, 고정이하 연체 3개월 이상
* 시행일 : '17.6.28일('17.2분기 기준 재무제표부터 적용)

자료: 국가법령정보센터

또한, 경기회복 지연으로 서민경제의 어려움이 지속되는 가운데, 최저임금 인상에 따른 소상공인들의 경영상 부담 증가에 대응하여 카드 우대수수료율 적용대상을 확대하는 「여신전문금융업법 시행령」개정안이 2017년 7월 25일 국무회의에서 통과되었습니다. 동 규정은 2017년 7월 31일부로 시행되었으며, 이로 인해 전업카드사인 하나카드는 운용수익률이 저하되는 등 전반적인 수익제약 요인으로 작용 할 가능성이 있습니다.

2017년 7월 25일 통과된 「여신전문금융업법 시행령」개정안 내용은 다음과 같습니다.

[참고 : 기존 신용카드 가맹점 수수료 체계]

※ 신용카드 가맹점 수수료는 ‘12년 여전법 개정에 따라, 업종별 수수료 체계에서 “적정원가”에 기반한 체계로 변경

① 카드결제에 수반되는 적정원가에 기반하여 수수료율을 정함

② 일정규모 이하의 영세·중소가맹점에는 우대수수료율 적용

* 영세·중소가맹점 범위는 시행령에서 정하며, 우대수수료율은 금융위원회가 정함

③시장환경 변화가 수수료율에 반영될 수 있도록 3년마다 재산정

[개정되는 신용카드 가맹점 수수료 체계]

□ 우대수수료율이 적용되는 영세·중소가맹점의 범위를 확대 

ㅇ 영세가맹점 : 연 매출액 2억원 이하 → 3억원 이하

(2∼3억원 구간 약 18.8만 가맹점 수수료 1.3% → 0.8%로 인하)

ㅇ 중소가맹점 : 연 매출액 2∼3억원 → 3∼5억원

(3∼5억원 구간 약 26.7만 가맹점 수수료 2% 내외 → 1.3%로 인하)

연매출액

적용 수수료율(괄호는 체크카드)

가맹점 수 (추정)

현 행

개선

2억원 이하

0.8%(0.5%)

0.8%(0.5%)

180.5만개

2∼3억원

1.3%(1.0%)

0.8%(0.5%)

18.8만개

3∼5억원

2% 내외(1.5% 내외)

1.3%(1.0%)

26.7만개

* 시행일 : '17.7.31일

자료: 금융위원회 보도자료, 여신전문금융업법 시행령 개정안 국무회의 통과 (2017.07)

이와같이 신용카드업은 관련 규정의 규제를 받고 있으며, 감독기관의 규제 강화는 지속적으로 유지될 것으로 예상됩니다. 관련법 변경이 신용카드업 전반의 수익성에 영향을 미칠 수 있으니 투자자께서는 투자시 이점 유의하시기 바랍니다.

④ 여신전문금융업(대상회사: 하나캐피탈)

여신전문금융회사는 여신전문금융업법, 여신전문금융업감독규정 등을 통해 금융당국의 규제를 받고 있으며, 대부분의 금융업종과 동일하게 규제 리스크에 노출되어 있습니다. 규제는 단기적으로 여신전문금융회사의 대손충당금 적립률 변경 등을 통해 수익성에 영향을 미칠 수 있으며, 중장기적으로는 여신전문금융회사의 사업 및 재무구조 등에 영향을 미칠 수 있습니다.

특히 금융위기 이후 여신전문금융회사의 자산증가가 자동차금융과 가계부채를 중심으로 빠르게 이루어짐에 따라 총자산을 자기자본의 10배로 제한하는 레버리지 규제와 가계부채에 대한 대손충당금 적립률 상향 조정 등 다양한 규제가 마련되거나 시행되고 있습니다. 또한 2014년 7월에는 여신전문금융회사의 가계부채 비중을 총자산의 20%(자산 2조원 이상 여전사는 10%) 이내로 제한 하였으며, 2016년 3월 9일 일부 개정되고 2016년 9월 30일부터 시행된 여신전문금융업법에서는 여신전문금융회사의 대주주 주식 소유한도를 자기자본의 150% 이내로 규정하고 있습니다.

여신전문금융회사는 감독기관의 감독정책 등에 많은 영향을 받고 있으며 여신전문금융업과 관련된 주요 법령 및 감독규정은 다음과 같습니다. 

주요 법령 및 감독규정
주요 내용

여신전문금융업법,
동법 시행령, 동법 시행규칙
여신전문금융업감독규정,
동 시행세칙 등
(가) 회사채 발행한도 : 자기자본 10배
(나) 업무용 부동산 투자한도 : 자기자본의 100% 이내
(다) 자기계열사에 대한 여신한도 : 자기자본의 100% 이내
(라) 조정자기자본비율 : 7% 이상
(마) 원화유동성비율 : 100% 이상
(바) 가계대출 관련 채권 비율 : 보유 채권의 50% 이내

(주1) 조정총자산 : 총자산에서 현금, 담보약정이 없는 단기성예금, 만기 3개월 이내의 국공채 및 공제항목을 차감한 금액

(주2) 조정자기자본: 기본자본 및 보완자본(기본자본 범위내에 한한다.)을 더한 금액에서 공제항목을 차감한 금액

(주3) 상기된 총자산, 공제항목, 기본자본 및 보완자본의 범위는 감독원장이 정하는 바에 따름.
자료 : 금융감독법규정보시스템

금융위원회 고시 여신전문금융업감독규정 제19조에 의하면 다음의 경우 금융위원회로부터 경영개선명령을 받게 됩니다.

㉠ 조정자기자본비율이 100분의 1미만인 경우,
㉡ 경영실태평가 결과 종합평가등급이 5등급으로 판정되는 경우,
㉢ 경영개선요구를 받은 여신전문금융회사가 경영개선계획의 주요사항을 이행하지 않거나 이행이 곤란하여 정상적인 경영이 어려울 것으로 인정되는 경우

여신전문금융회사가 경영개선명령을 받았을 경우 이행해야할 조치는 다음과 같습니다.

㉠ 주식의 일부 또는 전부의 소각

㉡ 임원의 직무집행 정지 및 관리인의 선임

㉢ 합병, 제3자 인수 또는 금융지주회사의 자회사로의 편입

㉣ 영업의 전부 또는 일부의 양도

㉤ 6월 이내의 업무의 전부 또는 일부의 정지

㉥ 계약의 전부 또는 일부 이전

㉦ 조직의 축소 및 신규영업의 제한 등

상기 기술한 바와 같이 여신전문금융업은 여러 관련 규정의 규제를 받고 있으며, 여신전문금융업이 국가경제에서 차지하는 비중 및 리스크를 고려할 때 감독기관의 규제 강화 기조는 유지될 것으로 예상됩니다. 관련법 및 감독 기준의 변경 및 조정에 따라 여신전문금융업 전체의 영업성과 및 재무상태가 영향을 받을 수 있으니 투자자께서는 이 점유의하시기 바랍니다.

⑤ 생명보험업(대상회사: 하나생명보험)

보험산업의 경우 보험의 사회 공익적 특성으로 인하여 정부의 규제강도가 매우 높은 산업입니다. 따라서 법규 및 정부 정책 변화에 따라 당사 자회사인 (주)하나생명보험의 영업활동이 영향을 받을 수 있습니다. 

㉠ 국제회계기준(IFRS17) 도입 
IFRS4는 국제회계기준원(IASB)에서 제정한 국제회계기준(IFRS) 가운데 보험계약의회계처리에 관한 내용을 담고 있는 기준서로서, 한국은 국제회계기준을 전면 도입하고 있는 국가로서 국제회계기준이 변경되면 자동적으로 이를 반영하여야 합니다. 현행 IFRS4는 각국의 보험회계 관행을 준용할 수 있도록 허용하고 있는 반면, IFRS17에서는 기존의 보험회계 관행을 인정하지 않습니다. 감독당국은 2022년부터 적용될 IFRS17 시행에 대비하기 위해 당국과 업계·학계 등이 참여하는 'IFRS17 도입위원회'를 2017년 3월 출범하였습니다. 이를 통해 회계기준 변경에 따른 보험업계 충격을 완화할 수 있도록 연착륙 방안을 마련하여 단계적으로 추진하고 있습니다.
 
IFRS17 도입으로 ① 보험부채 시가평가 도입, ② 보험수익 인식방법의 변화, ③ 회계상 이익의 표시방법이 변경되게 됩니다. 이로 인해 생명보험사들은 재무건전성 및 손익구조의 변동성이 급격히 확대되어 재무구조 및 수익성에 부정적인 영향을 초래할 것으로 예상되며, 자본 확충을 위해 다양한 조치(자본인정증권의 발행, 잉여금의 유보, 자산 매각 및 증자 등)를 취할 것으로 예상됩니다. 이처럼, 감독당국의 자본건전성 규제강화와 더불어 IFRS17 도입 등 회계기준의 변경 영향으로 인하여 보험회사의 재무구조 및 수익성이 악화될 가능성이 존재합니다.

㉡ 보험시장 내 경쟁촉진

정부는 최근 보험시장 내 경쟁촉진 정책으로 보험사의 지급결제 기능 허가, 독립투자자문업(IFA), 온라인슈퍼마켓, 금융복합점포 등을 제시하였습니다. 또한 방카슈랑스와 온라인 저축보험 사업비 구조 변경을 통해서 기존의 전속채널 중심의 선지급 구조를 변화 시키려 시도하고 있습니다. 한편, 자본시장법의 시행을 포함한 자본시장 및 금융투자상품에 대한 개혁과 사업관행의 현대화 역시 국내 금융기관 사이의 경쟁을 촉진시켰습니다. 예를 들어, 최근 몇 년 간 은행들이 국내에서 금융상품과 서비스의 가장 빠르게 성장하는 판매 채널이 되어 왔습니다. 국내법상 보험회사들은 은행들과 독점적인 판매 약정을 맺는 것이 허용되지 않으며, 따라서 하나생명보험(주)이 판매 약정을 맺은 하나 이상의 은행이 당사의 경쟁사들 상품을 당사 상품보다 선호하는 경우 하나생명보험(주)의 매출은 중대하게 불리한 영향을 받을 수 있습니다. 
자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제정 이후 국내 금융업계에서는, 2010년 한국산업은행의 금호생명보험㈜의 인수(현, KDB생명보험(주)), 2013년 엠비케이파트너스 계열사의 아이엔지생명보험㈜의 인수, 우리아비바생명보험㈜의 2014년 NH농협금융지주㈜에 의한 1차 그리고 2015년

DGB금융지주에 의한 2차 인수, 2015년 9월 중국의 Anbang Insurance Group에 의한 동양생명보험㈜의 인수, 2018년 9월 신한금융

의 ING생명

인수를 포함하여 수많은 중요한 인수합병이 발생하였으며, 금융 산업계에서의 합병은 계속될 것으로 예상됩니다. 이러한 합병과 통합 추세로 인하여 몇몇 당사 경쟁사들의 고객 및 자본 기반이 상당히 증가될 수 있으며, 이러한 합병에 따른 금융기관들의 규모 증가와 사업 범위 확대로 인해 하나생명보험(주)의 경쟁부담이 더 심화시킬 수 있습니다.

⑥ 저축은행업(대상회사: 하나저축은행)

저축은행업을 영위하고 있는 하나저축은행의 경우 자산건전성 유지를 목적으로 금융법령상 자본적정성 비율을 최소 규제비율(BIS기준 자기자본비율 8.0%) 이상으로 유지하도록 규제받고 있습니다. 상호저축은행의 평균 BIS기준 자기자본비율은 2018년 말 기준 16.81%이며 하나저축은행은 동기간 17.65%를 유지하며 평균 이상의 자본적정성을 나타내고 있습니다. 

[하나저축은행 최근 3개년 자본적정성 추이]

(단위 : 백만원, %)

구분
2018년말
2017년말
2016년말
2015년말

자기자본(A)
166,558
155,711
149,393
135,282,

위험가중자산(B)
943,494
875,005
924,642
925,881

BIS자기자본비율(A/B)
17.65
17.80
16.16
14.61

(주1) BIS(Bank for International Settlements ; 국제결제은행)기준 자기자본비율 = 자기자본/위험가중자산 ×100

자료 : 금융통계정보시스템

2016년 11월 30일 금융위원회는 저축은행의 건전성 기준을 은행 및 상호금융 수준으로 강화하여 리스크 관리 역량 강화 및 업권 간 규제 형평성을 제고하기 위한 상호저축은행업감독규정의 변경을 예고하였습니다. 변경안의 주요 내용은 크게 1. 연체 판단기준 강화와 2. 대손충당금 적립 기준 강화입니다. 연체 판단 기준은 현행은 은행이나 상호금융 등에 비해 완화된 기준을 적용해왔으나 향후에는 타 업권과 동일하게 여신건전성을 분류하는 내용입니다. 또한, 대손충당금과 관련해서는 신용위험도 등에 따라 가계대출, 기업대출 등으로 구분하고 대손충당금 적립률을 은행과 동일한 수준으로 강화하는 안을 추진하겠다고 발표하였습니다. 

2018년 01월 22일 '생산적 금융을 위한 금융권 자본규제 등 개편방안'에서 저축은행업의 고위험 주담대(LTV 60% 초과, 만기·거치기간 연장 시 원금상환비율 10% 미만) 위험가중치를 은행권에 준해 상향(예 : 70%)하고, 2018년부터 시행된 충당금 적립부담 강화에 따라 중소기업 대출 등이 급격하게 축소되지 않도록 자산건전성 분류기준을 합리화시킬 개정안을 발표하였습니다. 이번 개정안으로 고위험 주담대의 위험가중치가 확대되면, 당사 자회사인 하나저축은행의 건전성 비율이 감소할 것으로 예상됩니다.

상기 규제의 강화로 당사 자회사인 하나저축은행이 BIS자기자본비율 기준을 충족시키지 못하게 될 경우 건전성 완화를 위한 자본 확충이 필요할 것이며, 이에 따른 당사의 자금 지원이 필요할 수 있으므로 투자자 여러분은 이 점 유의하시기 바랍니다

한편, 국민경제 내 과도한 가계부채 부담을 해소하기 위해 2017년 10월 24일 가계부채 종합대책에 따라 전업권에 순차적으로 '가계대출 개인사업자대출 여신심사가이드라인'이 도입되었으며 저축은행업계에는 2018년 10월 31일부터 도입되었습니다. 모든 가계대출(주택담보대출, 신용대출 포함) 심사과정에서 차주의 총체적 상환능력 확인을 위해 DSR을 산출하도록 하는 규제를 시범 도입했고, 2019년 상반기 중으로 DSR을 관리지표로 활용할 예정입니다. 대출심사와 관련한 규제가 엄격해짐에 따라 저축은행의 여신 확대에는 제약이 될 것으로 판단됩니다.

⑦ 자산운용업(대상회사: 하나대체투자자산운용)

2014년 7월에 발효된 자산운용사 인가정책은 사모운용사의 업무확대 및 진입규제가 완화된 현 자본시장법과 정합성이 맞지 않는 측면이 있고 자산운용산업의 역동성과 경쟁을 제약한다는 평가가 많아 개선이 필요했습니다. 이에 따라 금융당국은 2016년 5월 자산운용사 인가정책 개선방안을 내놓았습니다.

주요내용으로는 증권회사의 사모펀드운용업 겸업 허용, 사모운용사의 공모펀드운용사 전환요건 완화(수탁고 인정범위 확대), 종합운용사 전환요건 완화(수탁고 5조원->3조원), 1그룹 1자산운용사 원칙의 단계적 폐지입니다.

자산운용사 인가정책 개선방안에 따라 우리나라 자산운용사는 2014년말 86개사에서 2018년말 243개사로 회사수가 200%이상 증대되었습니다. 운용자산은 2014년말 681조원에서 2018년말 1,019조원으로 49.6% 증대되었습니다. 자산운용사들의 경쟁심화로 적자회사가 증대되고 있으며, 향후 미중 무역분쟁, 글로벌 경기둔화와 국내 경기침체 등 대내외적 리스크 요인이 잠재되어 있고, 타 금융산업과도 경쟁도 치열해질 것으로 전망됩니다. 이에 금융당국은 자산운용시장의 리스크 요인에 대한 점검 및 모니터링을 강화하는 한편, 신설 자산운용사 등 수익기반 취약회사의 재무건전성 및 내부통제 적정성에 대한 상시 감시를 강화할 계획입니다.

[자산운용회사 주요 현황]

구분
2014년
2015년
2016년
2017년
2018년

사수(사)
86
93
165
215
243

운용자산(조원)
681
819
907
950
1,019

펀드수탁고(조원)
377
422
469
497
551

투자일임계약고(조원)
303
397
438
452
468

순이익(억원)
4,175
4,955
6,061
6,147
6,060

자료: 금융감독원 보도자료

금융위원회는 2017년 초 금융개혁 5대 중점과제로서 신탁업이 유연성을 회복하여 종합 재산관리 서비스를 제공할 수 있도록 하기 위해 신탁업 제도의 전면 개편을 추진하면서 신탁업법을 자본시장법에서 분리, 제정하는 안을 국회에 제출할 계획이라고 밝혔습니다. 이 과정에서 은행이 금융투자업계의 고유 영역인 자산운용 시장에 진입할 수 있게 되며 이는 자산운용업계에 새로운 경쟁자의 출현을 뜻합니다. 이로 인한 은행업과 금융투자업 간 공방이 치열하여 현재 신탁업 제도 개편은 느리게 진행되고 있으나 향후 제도의 방향에 따라 자산운용업계의 경쟁이 심화될 수 있습니다. 

[신탁업 제도 개편 내용]

1. 진입규제 정비 
-신탁의 특성에 맞추어 진입규제를 합리적으로 재정비함으로써, 다양하고 창의적인 플레이어의 진입을 촉진
-금융투자업에 준한 인가단위(수탁재산별)를 기능별(관리 처분 운용 등)로 전환하고, 자기자본 등 진입기준을 완화해 보다 전문적이고 다양한 서비스를 제공할 수 있는 소규모
신탁전문법인, 법무법인 등 새로운 신탁업자의 진입 유도

2. 운용 자율성 확대
생전신탁, 유언신탁, 유동화신탁 등 사회적 요구에 부응한 서비스 제공에 애로가 되는 규제는 적극 해소.

3. 이용 편의성 제고 
수요자의 편의성은 제고하되, 운용 자율성 확대 등에 대응하여 신탁업자 책임성은 보다 강화

제도 개선 이후 신탁시장의 변화(예비).jpg
제도 개선 이후 신탁시장의 변화(예비)

자료: 금융위원회

한편, 금융위원회는 2014년 12월 10일 정례회의를 열고 자산운용사 건전성 규제 개선 방안 등의 시행을 위한 금융투자업규정 개정안을 의결했습니다. 개정안에 따르면 자산운용사는 NCR(영업용순자본비율)이 150%를 넘어야 한다는 기존 규제에서 벗어나게 됐습니다. NCR 규제는 지난 1997년 4월 금융투자회사들의 부실을 미리 예방하기 위해 도입됐으며, 자산운용사에 대해서는 2001년 4월부터 적용됐습니다. 금융위는 현재 NCR 수준에 따라 각각 권고(150% 미만), 요구(120% 미만), 명령(100% 미만) 등의 조치를 합니다. 그러나 자산운용사는 증권사와 달리 고객자산 운용을 중심으로 하는 만큼 위험성이 상대적으로 낮고, 부실해져도 금융시장에 끼치는 영향이 적어 NCR 규제가 투자를 과도하게 제한한다는 지적이 있었습니다. 이에 따라 금융위는 법정최저자기자본과 고객자산운용필요자본, 고유자산운용필요자본을 더한 '최소영업자본액'이 건전성 평가의 기준을 새로 만들었으며 운용사의 자기자본이 최소영업자본액에 미달하면 경영개선 권고, 법정 최저자본 기준을 충족하나 고객·고유운용자산 필요자본의 50% 미만이면 경영개선 요구 조치를 할 방침입니다. 그러나 NCR 폐지로 위험자산투자 증대 시 금융시장의 변동성이 확대될 경우 자산운용업의 리스크가 커질 수 있음에 유의하여야 합니다.

[자산운용사 적기시정조치 요건 개편안]

구분

① 건 전 성

② 경영실태평가

기타

현행

권고

NCR < 150%

종합3등급 & 자본적정성 4등급

대규모 금융사고로 ①ㆍ②가 명백히 예상

요구

NCR < 120%

종합 4등급

대규모 금융사고로 ①ㆍ②가 명백히 예상

명령

NCR < 100%

-

부채 > 자산

개선

권고

최소영업자본액 미달

폐지

대규모 금융사고로 ①이 명백히 예상

요구

법정최저자본 충족 &고객ㆍ고유운용자산필요자본 50%미만

폐지

대규모 금융사고로 ①이 명백히 예상

명령

법정최저자본미달

-

부채 > 자산

자료 : 금융위원회

다. 글로벌 금융환경의 변화에 따른 위험

글로벌 금융환경의 변화는 금융산업에 많은 영향을 미치고 있으며, 이로 인해 금융지주회사는 직ㆍ간접적으로 영향을 받고 있습니다. 투자자께서는 투자 시 유의하시기 바랍니다.

국내 경제는 수출과 수입의 비중이 GDP의 100%가 넘는 대외의존도가 높은 구조이며, 자본시장 역시 대외에 전면 개방되어 있습니다. 이에 따라 국내 실물경제는 글로벌 경제 변동에 따라 많은 영향을 받고 있으며, 실물경제의 영향을 받는 금융산업 역시 대외 변수에 큰 영향을 받고 있습니다.

2008년 글로벌 금융위기 이후 각국 중앙은행은 대규모 통화공급을 통해 금융안정과 경기회복을 꾀하고 있으나 유럽 각국의 재정위기와 중국경제의 경착륙 우려, 신흥국의 금융불안 및 금융위기 이전의 자산버블의 디레버리징 과정에 따르는 경기회복 둔화로 인해 저성장이 고착화되는 모습을 보였습니다.

2011년 이후 유로존 국가의 재정위기와 디폴트 위험이 부각되고 미국의 재정절벽에 따른 국가 신용등급 강등이 이어지는 등 국제 금융시장 불안이 실물경제의 둔화를 야기하였습니다. 이러한 위기감으로 인해 최근까지 미국, 유럽, 일본 등이 금융위기 극복과 경기부양, 환율방어 등의 목적으로 일제히 양적완화 정책을 유지하여 왔으나, 2013년 하반기부터 미국의 양적완화 축소(QE Tapering) 및 종료가 진행되어, 현재는 미국의 금리인상 과정에 대해 전세계의 이목이 집중되고 있습니다. 

2017년 이후 트럼프 대통령 취임 이후 미국 경제는 호황을 맞이하였습니다. 보호무역과 감세 정책으로 해외로 떠났던 미국 기업들이 미국으로 복귀하면서 미국은 완전고용을 달성하였고, 물가는 2%대에서 안정되었으며, 2018년 2분기 GDP 성장률은 연환산 4.2%를 달성하였습니다. 미 연준은 2018년에만 총 네 차례의 기준금리 인상을 단행하여 미국 기준금리는 연초 1.25~1.50%에서 연말 2.25~2.50%로 상승했습니다. 현재 한국의 기준금리는 1.75%로 금리 역전 상태이며, 이로 인해 국내 증시 및 금융시장은 2018년 하반기에 매우 큰 변동성을 경험했습니다. 현재는 미국의 장단기 금리가 역전되는 등 침체의 조짐을 보이고 있으나 미국 경제의 성장기조에는 변함이 없다는 것이 중론이며, 다만 향후 추가적인 금리인상 가능성은 희박해 보입니다. 

그러나 유럽, 중국 등지의 경기 둔화로 글로벌 경제의 침체 가능성이 부각되고 있는 상황이며, 한국의 대중국 수출 비중만 약 25%에 달하는 상황에서 미중 무역분쟁이 격화된다면 우리 경제에 상당한 충격으로 다가올 것입니다. 또한 중국의 기업 및 지방정부 부채, 부동산 거품, 그림자 금융으로 일컬어지는 차이나 리스크도 엄존하고 있는 상황입니다.

[세계 경제 성장률 전망]

(단위 : %)

구분
전망시점
2018년(E)
2019년(E)
2020년(E)

IMF
2019년 1월
3.7
3.5
3.6

(선진국)

2.3
2.0
1.7

(신흥국)

4.6
4.5
4.9

OECD
2018년 11월
3.7
3.5
3.5

World Bank
2019년 1월
3.6
3.5
3.6

Global Insight
2019년 1월
3.7
3.4
3.4

6개 IB 평균
2019년 1월
3.8
3.6
3.6

자료 : 한국은행 경제전망보고서(2019년 1월)

이러한 글로벌경기의 회복 지연과 금융시장 불안으로 인하여 금융산업의 전반적인 성장성, 수익성이 하락하고 자산건전성이 악화될 수 있으며, 시장변동, 환율변동 등에 의한 유동성 위험이 커질 수 있으니, 이 점 투자자분들께서는 유의하시기 바랍니다.

라. 인수합병 및 경쟁심화 위험

금융회사들은
대형화, 다각화 및 영업시너지 창출을 위해 인수합병을 추진하고 있으며, 이에 따라 금융산업의 구조가 재편되면서 경쟁이 더욱 치열해질 것으로 예상됩니다. 이러한 경쟁심화는 수익성 악화로 연결될 수 있습니다.

국내 은행업계 및 금융산업은 2014년까지 우리금융그룹 및 산은금융그룹의 민영화 추진과 한국외환은행의 하나금융그룹 편입 등의 재편이 진행되었으며, 향후에도 구조 재편이 금융업계 경쟁구도 및 개별 은행의 시장지배력에 미칠 영향에 대해 모니터링이 필요합니다. 

농협중앙회의 신용부문과 경제부문을 분리하는 농협법이 통과되면서 2012년 3월 2일 농협금융지주가 출범하였습니다. 또한 우리금융지주는 2013년 6월말 민영화 방안이 발표되어, 광주은행, 경남은행, NH투자증권(舊우리투자증권), DGB생명보험(舊우리아비바생명) 등이 분리 매각 되었으며, 2015년 9월 1일 하나은행과 한국외환은행이 완전 합병하였고 2016년 12월 29일 미래에셋증권과 대우증권이 합병하였습니다.

이러한 금융시장의 재편은 금융산업의 대형화, 다각화를 초래하여 금융상품의 다양성을 증대하여 고객의 선택의 기회를 높일 수 있으나 금융회사에게는 시장점유율 확대를 위한 경쟁심화로 연결될 수 있으며 고객과 시장 변화에 효과적으로 대응하지 못할 경우 고객 이탈과 매출 감소, 수익성 저하로 연결될 수 있습니다.

마. 개인정보와 관련된 위험

최근
금융권에서의 개인정보 유출 사례가 꾸준히 발생하고 당사를 비롯한 금융권 회사들에 대한 외부자들의 고객 정보 유출 시도는 앞으로도 계속될 것으로 보여짐에 따라 고객 정보 보호를 위해 내부통제절차에 의한 내부보안 강화가 요구되고 있습니다. 이에 따라 정보유출 사고 발생시 당사 및 당사 자회사의 평판하락, 손해배상청구에 따른 비용, 고객 이탈에 따른 수익 감소 등이 발생할 수 있으므로 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다.

최근 정보통신 기술의 급격한 발달과 개인정보의 중요성이 커지는 가운데 외부 네트워크를 통한 전통적인 해킹 시도 뿐 아니라 보안업체 직원 등을 통한 내부 유출 등 다양한 형태의 보안사고가 잇따라 발생하고 있습니다. 상대적으로 안전하다고 여겨지는 은행권에서도 개인정보 유출 사례도 발생하였습니다. 2013년 12월 11일 검찰은 씨티은행 및 SC은행에서 각각 3.4만건, 10.3만건의 고객정보가 유출된 사실을 발표하였으며, 이에 대하여 특별검사가 진행되었습니다.

2014년 초에는 3개 카드사에서 동시에 약 1억 4백만건에 이르는 고객정보가 유출되는 사건이 발생하였습니다. 2014년 01월 08일 검찰은 KB국민카드, 롯데카드 및 NH농협카드에서 외부 용역직원을 통해 유출한 혐의로 해당 직원과 동 정보를 구매한 대출광고업자 및 대출모집인을 기소하였으며, 개인정보 유출 혐의자는 구속되었습니다. 또한 혐의자가 불법 반출한 개인정보는 판매나 유통되지 않은 것으로 발표되었습니다. 그러나 2014년 2월 검찰 수사결과 국민카드와 롯데카드, 농협카드 등 신용카드 3사에서 유출된 1억여건의 고객정보 중 8270만건이 2차 유출된 것으로 밝혀졌습니다.

2014년 1월 22일 금융위원회가 관계기관 합동으로 발표한 「금융회사 고객정보 유출 방지 대책」에서, 사고 책임이 있는 3개 카드사에 대해서는 일정제재를 2014년 2월 중 추진하겠다고 발표하였으며, 이에 따라 2014년 2월 17일부터 해당 카드사에 대하여 법상 최고한도인 석 달간의 영업정지 조치를 내렸습니다. 또한 정부는 2014년 03월 10일 반복적인 정보유출, 해킹사고를 차단하고자 『경제혁신 3개년 계획』의 핵심과제중 하나로 「금융분야 개인정보 유출 재발방지 종합대책」을 관계부처 합동으로 마련하여 추진중에 있습니다. 금융위원회와 금융감독원은 2014년 12월 29일 유관 금융협회 등과 함께 2014년 3월 10일 발표한 금융분야 개인정보 유출 재발방지 종합대책의 후속조치 이행계획 점검을 위한 6차 회의를 개최하였으며, 「금융분야 개인정보 유출 재발방지 종합대책」의 기본방향은 다음과 같습니다. 

[금융분야 개인정보 유출 재발방지 종합대책(2014.03.10)]

1. 정보 처리 단계별 금융소비자의 권리 및 금융회사 책임 강화
-「수집-보유·활용-파기」단계별 정보보호 강화
- 금융거래시 주민번호 노출 최소화
- 정보제공 동의서 양식 전면 개편
- 문자 등을 통한 비대면 영업행위 제한
- 금융소비자의 자기정보결정권을 확실히 보장

2. 금융회사가 확실하게 책임지는 구조를 확립
- CEO 등의 책임 강화
- 모집인·제3자 정보제공시 금융회사 책임 강화
- 사후적 제재 대폭 강화

3. 해킹 등 전자적 침해행위에 대해서도 강력히 대응
- 기존 전산보안 대책 대폭 보강
- 정보보안 관련 점검·관리 강화
- 신용카드 결제시 개인정보 보호 강화

4. 기제공·유출된 정보로 인한 잠재적 피해 가능성 차단
- 기존정보로 인한 피해 가능성 차단
- 대응체계 구축

자료: 금융감독원 보도자료

한편, 금융지주 내 계열사간 고객정보 제공에 대한 규율을 강화하는 「금융지주회사법」개정 법률안이 지난 2014년 5월 28일 공포되었습니다. (2014년 11월 29일 시행) 
고객정보 제공 관련 법 개정내용을 살펴보면, 정보제공 범위를 대통령령으로 정하는 내부 경영관리상 이용 목적으로 한정하고, 정보제공 절차와 방법은 금융위원회가 정하도록 하였습니다. 또한, 고객정보 제공내역을 대통령령으로 정하는 바에 따라 고객에게 통지하도록 하였습니다. 

이러한 법 개정내용을 반영하여 해당 시행령 및 감독규정을 정비하기 위하여 금융위원회는 2014년 7월 17일자로 「금융지주회사법 시행령」개정안 입법예고 및 「금융지주회사감독규정」 규정 개정안을 예고하였으며, 개정된 금융지주회사법, 시행령 및 금융지주회사 감독규정은 2014년 11월 29일부터 시행되었습니다. 이에 따라 당사는 추후 적용되는 금융회사 고객정보 유출 방지에 대한 엄격한 통제와 규제를 받을 것으로 예상되며, 이 경우 당사 수익에 영향을 줄 수 있을것으로 예상됩니다.

[「금융지주회사법」개정내용]

제48조의2(고객정보의 제공 및 관리) 
① 금융지주회사등은 「금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률」 제4조제1항 및 「신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률」 제32조·제33조에도 불구하고 「금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률」 제4조에 따른 금융거래의 내용에 관한 정보 또는 자료(이하 "금융거래정보"라 한다) 및 「신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률」 제32조제1항에 따른 대통령령으로 정하는 개인신용정보(이하 "개인신용정보"라 한다)를 다음 각 호의 사항에 관하여 금융위원회가 정하는 방법과 절차(이하 "고객정보제공절차"라 한다)에 따라 그가 속하는 금융지주회사등에게 신용위험관리 등 대통령령으로 정하는 내부 경영관리상 이용하게 할 목적으로 제공할 수 있다. <개정 2009.7.31., 2014.5.28.>

1. 제공할 수 있는 정보의 범위

2. 고객정보의 암호화 등 처리방법

3. 고객정보의 분리 보관

4. 고객정보의 이용기간 및 이용목적

5. 이용기간 경과 시 고객정보의 삭제

6. 그 밖에 고객정보의 엄격한 관리를 위하여 대통령령으로 정하는 사항

② 금융지주회사의 자회사등인 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따른 투자매매업자 또는 투자중개업자는 해당 투자매매업자 또는 투자중개업자를 통하여 증권을 매매하거나 매매하고자 하는 위탁자가 예탁한 금전 또는 증권에 관한 정보 중 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 정보(이하 "증권총액정보등"이라 한다)를 고객정보제공절차에 따라 그가 속하는 금융지주회사등에게 신용위험관리 등 대통령령으로 정하는 내부 경영관리상 이용하게 할 목적으로 제공할 수 있다. <개정 2009.7.31., 2014.5.28.>

1. 예탁한 금전의 총액

2. 예탁한 증권의 총액

3. 예탁한 증권의 종류별 총액

4. 그 밖에 제1호부터 제3호까지에 준하는 것으로서 금융위원회가 정하여 고시하는 정보

③ 제1항 및 제2항에 따라 자회사등이 금융거래정보·개인신용정보 및 증권총액정보등(이하 "고객정보"라 한다)을 제공하는 경우에는 「신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률」 제32조제7항을 적용하지 아니한다. <개정 2009.7.31.>

④ 제1항 및 제2항에 따라 고객정보를 그가 속하는 금융지주회사등에게 제공하는 경우에는 그 제공내역을 고객에게 통지하여야 한다. 다만, 연락처 등 통지할 수 있는 개인정보를 수집하지 아니한 경우에는 그러하지 아니하다. <신설 2014.5.28.>

⑤ 제4항에 따라 통지하여야 하는 정보의 종류, 통지 주기 및 방법, 그 밖에 필요한 사항은 대통령령으로 정한다. <신설 2014.5.28.>

⑥ 금융지주회사등은 고객정보의 엄격한 관리를 위하여 그 임원 중에 1인 이상을 고객정보를 관리할 자(이하 "고객정보관리인"이라 한다)로 선임하여야 한다. <개정 2009.7.31., 2014.5.28.>

⑦고객정보관리인은 고객정보의 엄격한 관리를 위하여 금융위원회가 정하는 바에 따라 업무지침서를 작성하고, 그 내용을 금융위원회에 보고하여야 한다. <개정 2008.2.29., 2009.7.31., 2014.5.28.>

⑧금융지주회사등은 대통령령이 정하는 바에 따라 고객정보의 취급방침을 정하여야 하며, 이를 당해 금융지주회사등의 거래상대방에게 통지하거나 공고하고 영업점에 게시하여야 한다. <개정 2009.7.31., 2014.5.28.>

⑨ 제1항부터 제8항까지의 규정에 따른 적용을 받는 금융지주회사등 및 자회사등의 구체적인 범위는 대통령령으로 정한다. <신설 2009.7.31., 2014.5.28.>

자료 : 법제처

[「금융지주회사법 시행령」개정내용]

제27조의2(고객정보의 제공 및 관리) 
① 법 제48조의2제1항 및 제2항에서 "신용위험관리 등 대통령령으로 정하는 내부 경영관리"란 각각 고객에게 상품 및 서비스를 소개하거나 구매를 권유하는 업무가 아닌 업무로서 다음 각 호의 업무를 말한다 <신설 2014.11.24.>

1. 신용위험관리 등 위험관리와 내부통제

2. 업무 및 재산상태에 대한 검사

3. 고객분석과 상품 및 서비스의 개발

4. 성과관리

5. 위탁업무 수행

② 법 제48조의2제1항제6호에서 "대통령령으로 정하는 사항"이란 다음 각 호의 사항을 말한다. <신설 2014.11.24.>

1. 고객정보의 요청 및 제공 시 법 제48조의2제6항에 따른 고객정보관리인의 승인에 관한 사항

2. 고객정보의 제공·이용에 대한 점검에 관한 사항

③ 법 제48조의2제4항에 따라 고객에게 통지하여야 하는 정보의 종류는 다음 각 호와 같다. <신설 2014.11.24.>

1. 고객정보를 제공하는 자

2. 고객정보를 제공받는 자

3. 고객정보의 제공목적

4. 고객정보의 제공항목

④ 법 제48조의2제4항에 따른 통지는 연 1회 이상 하여야 한다. <신설 2014.11.24.>

⑤ 법 제48조의2제8항에 따라 금융지주회사등이 정하는 고객정보 취급방침(이하 이 조에서 "정보취급방침"이라 한다)에는 다음 각 호의 사항이 포함되어야 한다. <개정 2010.1.18., 2014.11.24.>

1. 제공되는 고객정보의 종류

2. 고객정보의 제공처

3. 고객정보의 보호에 관한 내부방침

4. 고객정보 제공의 법적근거

5. 그 밖에 고객정보의 엄격한 관리를 위하여 필요하다고 인정하여 금융위원회가 고시하는 사항

⑥금융지주회사등은 정보취급방침을 최초로 정하거나 변경한 경우에는 지체없이 기존의 거래상대방에게 통지하거나 일간신문 등에 공고하고 본점·지점 등 영업점과 컴퓨터통신에 게시하여야 한다. <개정 2014.11.24.>

⑦금융지주회사등은 금융거래를 개시한 경우에는 거래상대방에게 정보취급방침을 교부·설명(컴퓨터통신으로 거래를 개시한 경우에는 통지)하여야 하고, 연 1회 정기적으로 이를 통지 또는 일간신문 등에 공고하여야 한다. <개정 2014.11.24.>

⑧제6항 및 제7항의 정보취급방침의 통지와 법 제48조의2제4항에 따른 통지는 우편·전자우편 등의 방법으로 할 수 있다. <개정 2014.11.24.>

⑨금융위원회는 제5항의 정보취급방침에 포함되는 내용에 관한 구체적인 사항을 정할 수 있다. <개정 2008.2.29., 2014.11.24.>

⑩ 법 제48조의2제9항에 따라 같은 조 제1항부터 제8항까지의 규정을 적용받는 자회사등은 금융지주회사에 속하는 자회사등으로서 금융기관 또는 제2조제2항에 따른 금융업의 영위와 밀접한 관련이 있는 회사로 한정한다. <신설 2010.1.18., 2014.11.24.>

자료 : 법제처

[「금융지주회사법 감독규정」개정내용]

제24조의2(고객정보의 제공 및 관리＜개정 2014. 11. 29＞) 
① 법 제48조의2제1항의 "금융위원회가 정하는 방법과 절차"란 다음 각 호와 같다.(신설 2014. 11. 29)

1. 고객정보 원장을 제공하지 않을 것

2. 고객정보는 고객정보관리인의 승인을 받은 이용자 외에는 제공받은 정보에 대한 접근이나 활용이 불가능하도록 암호화 등의 조치를 통해 제공할 것

3. 고객정보 가운데 「개인정보 보호법 시행령」 제19조에 따른 고유식별정보는 정보를 제공받는 사람이 식별할 수 없도록 암호화하거나 별도의 관리번호 등으로 변환하여 제공할 것

4. 제공받은 고객정보는 그 이외 정보와 분리하여 보관할 것. 다만, 제공받은 고객정보를 활용해서 새로운 정보를 산출하는 경우에는 그러하지 아니하되, 이 경우에도 제공받은 고객정보에 대해서는 고객정보관리인의 승인을 받은 이용기간 이내에서 이용되도록 할 것

5. 정보이용기간은 1개월 이내로 할 것. 다만, 다음 각목의 어느 하나에 경우에는 고객정보를 요청한 회사와 제공한 회사의 고객정보관리인의 승인을 받아 1개월을 초과하여 정보이용기간을 설정할 수 있다.

가. 법, 시행령 및 관련 규정 등의 준수를 위해 필요한 경우

나. 국제적으로 통용되는 국제법과 국제기준의 준수를 위해 필요한 경우

다. 그 밖의 신용위험관리 등 정보제공의 목적을 달성하기 위해 필요한 경우

6. 이용기간이 경과하였거나 제공목적 달성 등으로 정보가 불필요하게 되었을 때에는 해당 정보를 지체없이 파기할 것

7. 고객정보를 요청하거나 제공하는 경우 해당 회사의 고객정보관리인은 다음 각목의 사항을 심사하여 승인여부를 결정할 것

가. 요청·제공하는 고객정보의 이용목적이 법 제48조의2제1항의 내부 경영관리에 이용할 목적에 해당하고 구체적이고 타당한지 여부

나. 요청·제공하는 고객정보의 범위와 이용기간이 적정한지 여부

다. 고객정보 이용자 범위, 이용 후 처리방법 등이 적정한지 여부

8. 금융지주회사의 고객정보관리인은 계열회사의 고객정보 제공·이용에 관한 제반사항을 매분기 점검하고 종합점검 결과를 연 1회 금융감독원장에게 보고할 것

9. 고객정보를 요청한 회사의 고객정보관리인은 제5호다목에 따라 승인 받은 정보에 대해 이용기간의 적정성을 매월 점검할 것

② 법 제48조의2제2항제4호에서 "금융위원회가 정하여 고시하는 정보"란 다음 각 호와 같다.(신설 2010. 3. 8, 제1항에서 이동 2014. 11. 29)

1. 채무증권의 종류별 총액

2. 수익증권으로서 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제229조 각 호의 구분에 따른 집합투자기구의 종류별 총액

3. 예탁한 증권의 총액을 기준으로 한 위탁자의 평균 증권보유기간 및 일정기간 동안의 평균 거래회수

③ 법 제48조의2제5항에 따른 업무지침서에는 다음 각 호의 사항이 포함되어야 한다.(개정 2014. 11. 29, 제2항에서 이동 2014. 11. 29)

1. 고객정보의 제공목적

2. 특정고객에게 부당한 이익을 제공하기 위한 고객정보의 이용제한 등에 관한 사항

3. 금융지주회사등간 제공가능한 고객정보의 종류

4. 고객정보를 제공·열람하는 금융지주회사등의 상호

5. 금융지주회사등간 고객정보를 제공하는 업무처리절차

6. 고객정보에 대한 보안대책

7. 고객정보관리인의 권한 및 임무

8. 업무지침서 위반자에 대한 제재기준 및 절차

9. 고객정보의 취급방침의 공고 또는 통지방법

10. 고객정보 제공내역의 통지방법

11. 영업양도·분할·합병시 고객정보의 처리방법 및 「신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률」제32조제6항에 따른 의무의 이행방법

④ 금융지주회사의 자회사등은 특별한 사유가 있는 경우를 제외하고는 금융지주회사의 지침에 따라 동일한 내용의 업무지침서를 작성·운영하여야 한다.(제3항에서 이동 2014. 11. 29)

⑤ 금융지주회사등은 업무지침서를 제·개정할 경우 당해 금융지주회사등의 이사회의 승인을 받아야 하며, 금융지주회사는 이를 금융지주회사등의 이사회 승인일(금융지주회사등이 업무지침서를 동일한 내용으로 제·개정하여 동일한 시기에 시행하는 경우에는 가장 나중에 개최되는 이사회 승인일)로부터 2주이내에 금융위에 보고하여야 한다.(개정 2007. 12. 13, 제4항에서 이동 2014. 11. 29)

⑥ 영 제27조의2제1항에 따른 정보취급방침에는 다음 각 호의 사항이 포함되어야 한다.(개정 2014. 11. 29, 제5항에서 이동 2014. 11. 29)

1. 금융지주회사등의 상호 및 업종

2. 고객정보가 제공되는 금융지주회사등의 상호 및 업종

3. 고객정보의 제공목적

4. 고객정보에 대한 보안대책

5. 금융지주회사등이 위법하게 고객정보를 제공하여 고객에게 피해가 발생한 경우 그 구제수단

자료 : 법제처

당사 및 당사의 자회사는 고객정보보호를 위해 내부통제절차에 의한 내부보안을 한층 더 강화하고 고객정보관리에 주기적인 점검 수준을 높이는 노력을 진행할 예정입니다. 또한, 내부 직원에 의한 정보 유출을 차단하기 위해 고객정보접근에 대한 통제절차와 보안강화 등의 노력을 기울여 고객 정보가 유출될 가능성을 최대한 차단하고 있습니다. 

그러나 당사를 비롯한 금융권 회사들에 대한 외부자들의 고객 정보 유출 시도는 앞으로도 계속될 것으로 전망되는 바, 향후 유사한 사고가 발생할 경우 당사의 평판이 저하될 가능성이 있으며, 카드 재발급 등 고객정보유출로 인한 사후조치에 의한 비용과 피해를 입은 고객에 대한 손해배상 가능성, 감독당국에 의한 과징금 부과, 영업정지 등의 제재조치 등의 영향은 완전히 배제할 수 없습니다. 이점 투자 시 유의하시기 바랍니다.

바. 핀테크 산업의 도입 및 성장에 따른 위험

2015년 5월 6일 제3차 규제개혁장관회의에서 '핀테크 산업 활성화 방안'을 발표하였고, 2015년 12월부터 은행을 중심으로, 핀테크 산업 필수 요건인 비대면 실명인증 제도가 시행되었습니다. 또한, 금융지주회사법·은행법·금융산업의 구조개선에 관한 법(금산법)의 유권해석을 통해 금융회사가 핀테크 기업에 대해서는 출자할 수 있도록 하였습니다. 금융위원회는 2018년 10월 19일 금융회사의 핀테크 기업 출자 활성화를 추진하기 위하여「핀테크 등 금융혁신을 위한 규제 개혁 T/F」를 Kick-off하였고 1) 기존 유권해석 안내 및 핀테크 기업 대상범위 확대 추진, 2) 현행 법령 및 유권해석에 따른 핀테크 기업 투자 가능여부 확인 및 관련 승인 절차상 Fast-Track 마련 운용, 3) 금융법령상 핀테크 개념정의 명확화 및 관련법령 개정 추진, 4) 4차 산업혁명에 따른 핀테크 전문 통계 분류체계 개발 검토를 결정했습니다. 이러한
새로운 금융산업 전반에 걸친 트렌드 속에서 금융산업 전반의 효율성을 증대 시키고 기존 은행들이 핀테크 기술을 활용한 새로운 금융서비스 창출을 가능하게 하는 기회가 생긴 동시에, 비금융 기업도 핀테크 시장에 진출이 가능하게 되어 금융지주회사들은 새로운 경쟁적 금융환경과 수익성 악화에 직면하게 될 수도 있으므로 이 점 투자에 유의하시기 바랍니다.

핀테크란 금융(Financial)과 기술(Technology)의 합성어로, 금융과 정보통신기술(IT)의 결합을 통해 각종 금융 서비스를 제공하는 새로운 산업을 말합니다.

금융위원회는 2015년 5월 6일 제3차 규제개혁장관회의에서 '핀테크 산업 활성화 방안'을 발표하며 핀테크 산업의 창업·성장 촉진, 국민 체감형 서비스 본격화, 핀테크 인프라 구축이라는 3대 추진목표와 11개 세부과제를 제시하였습니다.

[국민편익 향상과 금융산업 경쟁력 강화를 위한「핀테크산업활성화 방안」(2015.05)]

구분
세부 과제 내용

핀테크 산업의 창업 및 성장 촉진

1. 핀테크 기업 진입규제 완화

선불업, PG, 결제대금예치업의 최소 자본금 기준 인하(예 : 1억원)

2. 금융회사의 핀테크 기업 출자 활성화

전자금융업, 금융전산업, 최근의 경향을 반영한 신사업 부문 등을 금융회사가 출자 가능한 사업 범위로 설정

(예) 금융 관련 소프트웨어 개발·제공, 금융 데이터 분석 등

3. 핀테크 기업의 자금조달 지원

1) 정책금융기관 등을 통해 기존 및 신규 핀테크 기업에 대한 자금조달 지원 활성화

- 산업은행, 기업은행은 '15년중 2천억원(각 1천억원)의 대출 및 직접투자 실행
2) 핀테크 기업 지원에 적극적인 우수 영업점*에 대한 인센티브 제공 및 핀테크 기업에 대한 보증 우대 지원

- (산업은행) 핀테크기업 여신 취급시 내부평가상 우대제도 시행

- (기술보증기금) 보증료 감면(1.3→1.0%), 보증비율 우대(85→90%) 등

4. 핀테크 기술 활용 제약요인 해소

전자금융거래법상 예외 조항 신설을 통해 책임부담을 원하는 핀테크 기업도 금융사고에 대한 공동책임자가 될 수 있도록 허용

국민 체감형 서비스 본격화

1. 온라인 등을 통한 실명확인 허용

비대면확인 방식을 허용하되, 복수(2개 이상)의 방식을 적용토록 함으로써 금융사기 등 부작용 방지
(예) 신분증 사본 제출, 영상통화, 현금카드 등 전달시 확인, 기존계좌 활용 등

2. 크라우드 펀딩 제도 도입

창업기업이 온라인을 통해 다수의 투자자로부터 사업 자금을 조달할 수 있는 크라우드펀딩을 제도화하는 법안이 국회 통과예정

- 자본시장법 개정안('13.6.12, 국회 제출→ '15.4.30, 정무위 전체회의 통과)

3. 인터넷 전문은행 도입

점포없이 영업하는 인터넷전문은행을 새로이 도입함으로써, 이용자 편의 제고 및 금융산업 내 경쟁을 촉진

- 인터넷전문은행 도입방안 발표('15.6월 예정)

4. 온라인 보험 판매채널 활성화

온라인 가입규제를 지속적으로 발굴 및 개선하여 다양한 보험상품의 비교, 검색, 가입이 가능한 온라인 판매채널(보험슈퍼마켓 등)의 출현 및 활성화를 지원

핀테크 인프라 구축

1. 핀테크 생태계 활성화

핀테크 지원센터 활성화 및 핀테크 지원협의체 운영 내실화 등을 통해 핀테크 산업의 지속적 발전을 위한 기반 마련

- (현행) 13개 금융기관 참여 → (개선) 각 금융협회 회원사, 예탁원, 거래소까지 확대

- 민간 의견 수렴 창구 역할을 통해 핀테크 활성화를 저해하는 각종 규제 발굴

2. 민간 중심의 확고한 자율보안체계 구축

규제체계를 사후점검 및 책임강화 방식으로 전환하고, 금융회사의 자율적 보안체계 확립 유도

3. 빅데이터를 활용한 IT·금융 융합 지원

통합신용정보집중기관을 통한 비식별화된 금융권 빅데이터 제공 및 금융권 빅데이터 개인정보 보호가이드라인 마련

자료 : 금융위원회 보도자료

또한, 11개 세부과제의 일환으로 금융기관의 핀테크 기업 출자가 활성화될 수 있도록, 관련 법령을 사전에 적극적으로 유권해석하여 출자를 허용하기로 하였습니다. 현재 금융관련법상 금융기관은 금융업 또는 금융기관의 업무 수행과 관련 있는 회사 등에 대해서만 출자·지배만 가능하였으나, 금융위는 금융기관의 핀테크기업 출자 범위의 불명확성을 해소하기 위해 사전적, 적극적인 유권해석을 한다고 밝혔습니다. 
유권해석 범위는 다음과 같습니다.

구분
핀테크 업무 범위

전자금융거래법
전자금융업 : 급결제대행(PG)사와 직·선불 전자지급수단 발행·관리 등
전자금융보조업 : VAN과 정보시스템 운영 등

금융전산업
ⅰ) 자료를 처리, 전송하는 프로그램 제공·관리
ⅱ) 전산시스템을 판매 또는 임대
ⅲ) 자료를 중계·처리하는 부가통신 업무

신산업

ⅰ) 금융데이터 분석 - 신용정보 분석·개발, Big Data 개발

ⅱ) 금융소프트웨어 개발 - 금융모바일앱, 인터넷 뱅킹, 금융보안 등

ⅲ) 금융플랫폼 운영 - 회원제 증권정보제공

자료 : 금융위원회 보도자료

특히 금융위는 금산분리를 고려해 중소기업과 대기업을 구분해 기준을 적용하여, 중소기업의 경우 주된 업종이(평균매출액 등의 비중) 핀테크 업무라면 사업 진출이 가능토록 하였으며, 대기업은 핀테크 사업 부분이 전체 매출·자산의 75% 이상이면 가능하도록 하였습니다. 금융위는 2015년 5월 중 정확한 유권해석을 금융회사에 전달하고
시행하였습니다.

그러나 4차 산업혁명 대응을 위해 금융회사들도 기술혁신을 통한 핀테크를 추진 중이나 금융회사 내부 운용(in-house)에는 한계가 있었고, 2015년 유권해석 및 법규개정 등에도 불구하고 여전히 금융회사의 핀테크 기업 출자에 대해 불명확성이 잔존했습니다. 이에 따라 금융위원회는 2018년 10월 19일 금융회사의 핀테크 기업 출자 활성화를 추진하기 위하여「핀테크 등 금융혁신을 위한 규제 개혁 T/F」를 Kick-off하였고 1) 기존 유권해석 안내 및 핀테크 기업 대상범위 확대 추진, 2) 현행 법령 및 유권해석에 따른 핀테크 기업 투자 가능여부 확인 및 관련 승인 절차상 Fast-Track 마련 운용, 3) 금융법령상 핀테크 개념정의 명확화 및 관련법령 개정 추진, 4) 4차 산업혁명에 따른 핀테크 전문 통계 분류체계 개발 검토를 결정했습니다. 또한 금융혁신지원특별법이 2019년 4월 1일 시행되었으며, 새롭고 혁신적인 혁신금융서비스에 대해서는 금융법상 인허가 및 영업행위 등 규제를 최대 4년간 적용 유예 또는 면제해주는 금융규제 샌드박스를 비롯한 비대면거래 활성화, 핀테크 투자 활성화 등 다양한 핀테크 활성화 정책을 시행할 예정입니다.

[핀테크 활성화를 통한 금융혁신 추진전략]

구분
내용

1. 금융규제 샌드박스 적극 운영
- 전향적이고 적극적인 '금융규제 샌드박스' 운영
- 금융회사 핵심업무 위탁 지정대리인 제도 운영 지속
- 핀테크 지원예산(79억원)으로 테스트 비용 등 지원

2. 낡은 규제, 복합규제 과감한 혁신
- '핀테크 현장 금요미팅' 통한 상시적 규제 발굴
- 법령상 규제, 그림자 규제 등 전면 혁신(200여건)
- 근본적으로 진입규제 개편 검토(Small License)

3. 핀테크 분야 투자, 지원 확대
- 금융회사의 핀테크 기업 출자 규제, 절차 제약 해소
- 혁신투자펀드 연계 확대, 핀테크랩 지원 내실화
- 핀테크 인재양성 및 창업 청년 업무공간 지원 확대

4. 핀테크 신시장 개척
- 금융결제망 혁신적 개방 등 금융결제 인프라 혁신
- 지급지시서비스업(PISP) 등 전자금융업 개편 추진
- 빅데이터, 마이데이터 등을 위한 신용정보업 개정
- P2P대출 법제화 추진

5. 글로벌 핀테크 영토 확장
- 금융분야 신남방정책, "핀테크 로드" 구축
- Korea Fintech Week 2019 (5.23~5.25) 개최

6. 디지털 금융 보안, 보호 강화
- 디지털 금융 리스크 확대에 대응하는 금융보안
- 빅데이터, 오픈 API 등 활성화에 따른 정보보호
- 디지털 금융소비자 보호 강화

자료 : 금융위원회 보도자료

현재 국내에서도 카카오톡 내 신용카드 연계 결제 서비스 '카카오페이'(`14.9), 카카오톡 기반 송금.결제서비스 '뱅크월렛카카오'(`14.11) 및 비바리퍼블리카의 모바일 송금 서비스 토스(`15.2), 네이버의 네이버페이(`15.6)등 IT업체가 금융업에 진출하여 성공을 거둔 사례가 많습니다. 이에 발맞춰 국내 은행들도 IT업체와의 제휴 및 자체 개발 플랫폼을 통해 핀테크 사업에 진출하였습니다. 이러한 새로운 금융산업 전반에 걸친 트렌드 속에서 금융산업 전반의 효율성을 증대 시키고 기존 은행들이 핀테크 기술을 활용한 새로운 금융서비스 창출을 가능하게 하는 기회가 생긴 동시에, 비금융 기업도 핀테크 시장에 진출이 가능하게 되어 금융지주회사들은 새로운 경쟁적 금융환경과 수익성 악화에 직면하게 될 수도 있어 투자자들의 주의가 필요합니다,

[국내 시중은행들의 핀테크 제휴 및 진출 사례]

은행
제휴업체
제휴서비스
업종 및 내용

KB
국민
비바리퍼블리카
Toss
모바일 간편결제/송금 서비스

모비틀
-
지역 밀착형 모바일 플랫폼: 아파트 관리비 절약, 앱 활용 MOU

코인플러그
-
신 외환비즈니스: 블록체인 활용 해외송금 거래

신한
라인
라인페이ATM, 환전출금서비스
결제: 일본 라인페이 고객이 국내 신한은행에서 원화 출금 가능

-
써니뱅크
모바일뱅킹: 국내 및 베트남 출시

비바리퍼블리카
Toss
모바일 간편결제/송금 서비스

우리
-
위비뱅크
모바일 신용대출

-
위비톡
모바일 메신저

-
위비클럽
위비톡 모임서비스

KEB
하나
-
인테크 1QLab
핀테크 인프라: 사무실 입주 등 비즈니스 모델 지원

위닝아이
비접촉지문인식기술
본인인증: 스마트폰 카메라 활용 지문인식

센트비
블록체인 활용 해외송금
해외송금: 안전하고 간편한 송금시스템

원투씨엠
전자스탬프솔루션
지급결제: 지급결제 및 각종 마케팅 플랫폼

페이게이트
계좌기반 웹표준
금융서비스: 블록체인 활용 국내 송금/이체 가능

비바리퍼블리카
Toss
모바일 간편결제/송금 서비스

NH
농협
코빗
비트코인
비트코인: 비트코인 거래소

웹케시
현금결제

비바리퍼블리카
Toss
모바일 간편결제/송금 서비스

IBK
기업
비바리퍼블리카 / 핑거 펀다 / 엘리펀트
Toss / i-One직장인명함대출 / 펌뱅킹
간편결제/송금 신용대출: 모바일 간편결제/송금 서비스, 스크래핑 기술 활용 신용대출, 대출원리금출금이체 서비스

KTB솔루션 / 이리언스 / 코빗
스마트사인 / 생체기반 보안 / 블록체인
보안/인증: 실시간 벡터좌표 추출 비교방식 서명, 홍채 정보 기반 보안시스템, 블록체인 활용 금융서비스 개발 TFT

자료 : FNTIMES(2016.5.23), 연구성과실용화진흥원

[해외 금융회사의 핀테크 기업 투자관련 사례]

구분
해외 은행 사례

영국
- 바클레이즈: 인터넷 전문은행을 설립한 바클레이즈는 전자 지갑 결제 서비스와 전화번호 기반 송금 서비스를 제공하는 핑잇(Ping It)이라는 금융앱을 출시하였으며, HSBC와 First Direct, Nationwide 등의 은행들은 핀테크 기업인 Zapp과 제휴하여, 간편 모바일 결제 서비스 도입.

캐나다
- TD뱅크: 인공지능 분야 벤처기업 Layer6 인수(2018.1월)하여 AI를 활용한 다양한 형태의 데이터 분석을 통해 개별 고객의 요구를 파악하고 예측.

스페인
- 대형은행 BBVA: 비금융 빅데이터 분석업체 Madiva(2014.12월) 및 UX 디자인 업체 Spring Studio를 인수(2015.4월)하여 빅데이터 기반 신사업 모델 발굴 및 고객 친화적 App 개발 등에 활용.

미국
- 골드만삭스: 소셜미디어 업체 Dataminr 투자(2015.3월) SNS상의 빅데이터 분석을 통해 고객의 니즈를 파악하고 중요 정보 및 동향 제공.
- 금융그룹 Capital One: 인터넷 전문은행 ING Direct를 인수하여, 핀테크를 활용한 온라인 은행 영업 중.

자료 : 삼성경제연구소, 금융위원회 보도자료

사. 인터넷전문은행 출범으로 인한 위험

금융위원회는 2015년 6월 인터넷전문은행 관련 규제 완화 방향을 발표하고 증권신고서 작성기준일 현재까지 2개의 인터넷 전문은행을 인가하였고 현재 신규인가를 추진 중이며 예비인가 신청을 접수한 상황입니다.
인터넷전문은행이 출범함으로써 비용절감 효과, 기존 금융기관들의 상품개발 촉진 등 긍정적인 효과가 나타날 수 있는 반면, 기존 시중은행의 추가 진입에 따른 가격 경쟁, 수익성 저하 등 부정적 효과도 발생할 수 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

인터넷전문은행(Internet Primary Bank)이란 소수의 영업점 또는 영업점 없이 업무의 대부분을 ATM, 인터넷 등 전자매체를 통해 영위하는 은행입니다. 인터넷전문은행은 기존 일반은행과는 고객과의 거래형태, 영업행태, 수익구조, 위험관리, 자본력 등에 있어서 차이가 있습니다.

금융위원회는 2015년 6월 인터넷전문은행 관련 규제 완화 방향을 발표하고 2016년 12월, 우리나라 1호 인터넷전문은행 케이뱅크은행을 인가하며, 24년만에 은행을 신설 인가 하였습니다. 추가적으로 2017년 4월에는 한국카카오은행을 최종 인가하며, 15년 11월 2개 인터넷전문은행 예비인가 이후, 약 1년 반 동안 진행된 인가 절차가 일단락되었습니다. 

금융위는 인터넷전문은행이 핀테크 혁신의 구심점으로서 새로운 서비스를 선도하며 금융상품의 지형을 확대하였고 인터넷전문은행 등장 이후 고객 유치를 위한 은행간 금리 경쟁 등이 활발해졌으나, 아직 은행업의 경쟁이 충분하지 않은 것으로 평가하였습니다. 이에 따라 금융산업의 혁신을 선도하고 은행업의 경쟁도를 제고하기 위해 2018년 12월 24일 2개사 이하의 인터넷전문은행 신규인가를 추진한다고 발표했습니다. 2019년 1월 17일 혁신 ICT 기업 등이 34% 지분을 보유하는 인터넷전문은행을 설립할 수 있도록 한 인터넷전문은행법을 시행했고 2019년 3월 말 3개사(키움뱅크, 토스뱅크, 애니밴드스마트은행)로부터 인터넷전문은행 예비인가 신청을 받았습니다.

[인터넷전문은행 신규인가 추진]

■ 금융산업의 혁신을 선도하고 은행업의 경쟁도를 제고하기 위해 혁신 ICT기업이 주도하는 인터넷전문은행이 추가로 설립됩니다. 

1. (인가 개수) 은행업 경쟁도 평가결과, 해외 주요국 동향 등을 감안하여 2개사 이하를 신규인가 

2. (인가심사기준) 은행법령상 심사기준 外 인터넷전문은행법령을 고려 하여 주주구성·사업계획의 혁신성·포용성·안정성 등을 중점 평가

3. (인가 일정) 인가설명회 개최, 평가항목·배점 발표('19.1월중) → 예비인가 신청 접수('19.3월중) → 예비인가 심사, 결과 발표('19.5월중)

자료 : 금융위원회 보도자료

2019년 2월 기준, 카카오뱅크는 총 고객수 850만명, 수신 13조 697억원, 여신 9조 368억원, 케이뱅크도 각각 93만명, 2조 3,200억원, 1조 3,800억원을 기록하는 등 출범 2년 여간 큰 성장을 이루었습니다. 다만 건전성 및 자본적정성 관리 측면에서 고정이하 여신비율이 2017년 말 카카오뱅크 0.02%, 케이뱅크 0.05%에서 2018년 말 각각 0.13%, 0.67%로 급증했고, BIS기준 자기자본비율은 두 은행 평균 2017년말 15.95%에서 2018년말 15.19%로 감소했습니다.

인터넷전문은행이 출범함으로서 비용절감 효과, 기존 금융기관들의 상품개발 촉진 등 긍정적인 효과가 나타날 수 있는 반면, 가격 경쟁, 수익성 저하 등 부정적 효과도 발생할 수 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

아. 배당수익 및 수수료 수익 감소 가능성에 따른 위험

당사는 금융지주회사법에 따라 법에 명시된 업무외에 영리를 목적으로 하는 다른 업무를 영위할 수 없습니다. 2016년 당사 총 배당금 중 주요 자회사인 KEB하나은행, 하나금융투자, 하나자산신탁, 하나저축은행, 하나캐피탈이 차지하는 배당금비중은 각각 99.69%, 0%, 0%, 0%, 0.31% 이었으며, 2017년의 경우 88.86%, 7.40%, 3.08%, 0.47%, 0.19%이었으며, 2018년의 경우 83.93%, 12.99%, 1.81%, 1.16%, 0.11%의 비중을 기록했습니다. 따라서
회사의 수익성, 자본적정성 훼손 등이 발생할 경우 배당규모가 감소할 가능성이 존재하며 이는 당사의 수익성에 부정적 영향을 미칠 수 있으며 투자자들께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

당사는 금융지주회사법에 따라 법에 명시된 업무외에 영리를 목적으로 하는 다른 업무를 영위할 수 없습니다. 2016년 당사 총 배당금 중 주요 자회사인 KEB하나은행, 하나금융투자, 하나자산신탁, 하나저축은행, 하나캐피탈이 차지하는 배당금비중은 각각 99.69%, 0%, 0%, 0%, 0.31% 이었으며, 2017년의 경우 88.86%, 7.40%, 3.08%, 0.47%, 0.19%이었습니다. 2018년의 경우 83.93%, 12.99%, 1.81%, 1.16%, 0.11%의 비중을 기록했습니다. 

따라서
향후 회사의 수익성, 자본적정성 훼손 등이 발생할 경우 배당규모가 감소할 가능성이 존재하며 이는 당사의 수익성에 부정적 영향을 미칠 수 있으며
투자자들께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

자. 자금세탁방지 의무 강화에 따른 위험

금융회사의 자금세탁방지 의무가 국제적으로 강화되고 있습니다. 최근 국제기구와 미국 금융당국의 검사는 자금세탁방지체계의 형식적 준수가 아닌 실질적 운영 효과성을 중점 평가하는 추세입니다.
평가 결과는 금융업의 대외경쟁력과 직결되어 금융회사들 입장에서는 위협 요인이며, 주요국의 제재조치 강화로 자금세탁규제 금융기관의 건전성을 악화시킬 수 있습니다.
한편, 자금세탁방지/테러자금조달금지(AML/CFT) 정책협의회의 '국제자금세탁방지기구(FATF) 상호평가 대응방향'(2018.11.27) 자료에 따르면, 한국은 FATF 강령(Mandate)에 따라 2019년 1월부터 2020년 2월까지 자금세탁방지와 테러자금조달금지 운영에 대하여 상호평가를 받을 예정입니다. 해당 평가는 국제사회가 우리나라의 자금세탁방지 및 테러자금조달금지 제도를 점검하는 것으로, 그 결과는 우리나라 금융 및 사법 시스템 투명성의 척도가 될 것으로 보입니다. 또한, 해당 평가 결과에 따라 후속점검을 받으며, 부정적인 평가를 받을 시 국가 대외신인도, 수출기업의 금융비용, 환거래 등에 영향을 받을 수 있습니다.

국제자금세탁방지기구(FATF: Financial Action Task Force)는 UN 협약 및 안보리 결의와 관련된 금융조치(Financial Action)의 이행을 위한 행동기구(Task Force)로서 1989년에 설립되었으며, 마약 자금에서 중대 범죄의 자금 세탁, 테러 자금 조달, 대량 살상 무기 확산 금융 방지로 관할 범위를 지속적으로 확대하고 있습니다. FATF(국제자금세탁방지기구)는 정회원(36국+2기구), 준회원(9개 지역기구), 옵저버로 구성되어 있으며, 한국은 2009년 FATF 정회원에 가입하였습니다. FATF(국제자금세탁방지기구)의 주요 기능은 아래와 같습니다.

FATF(국제자금세탁방지기구)의 주요 기능

- 국경을 초월하여 발생하는 자금세탁·테러자금조달에 공동 대응하기 위하여 국제기준을 마련하고, 각 국가의 이행 현황을 평가
- 비협조 국가 및 국제기준 미이행 국가에 대한 금융제재 결정 
- 자금세탁·테러자금조달 수법 등에 대한 연구, 대응 수단 개발 등

자료 : 금융위원회 보도자료, '제30기 제2차 국제자금세탁방지기구(FATF) 총회 참석 자료'(2019.02.26)

FATF(국제자금세탁방지기구)는 회원국들의 자금세탁방지제도가 국제기준에 부합하는지를 평가해 후속점검 및 제재조치를 부과할 수 있습니다. 실제로 지난 2월 아이슬란드가 정회원 국가 중 최초로 제재절차에 회부됐습니다. 향후 개선이 미흡하면 아이슬란드가 제재절차 진행 중임을 전 세계에 공표하게 됩니다. 이럴 경우 외환 거래 시 가산금리가 붙거나 회원국과의 거래에서 불이익을 받을 수 있습니다. 

최근 금융회사의 자금세탁방지 의무가 국제적으로 강화되고 있습니다. 최근 국제기구와 미국 금융당국의 검사 포커스는 자금세탁방지체계의 형식적 준수가 아닌 실질적 운영 효과성을 중점 평가하는 추세입니다. 평가결과는 금융업의 대외경쟁력과 직결되어 금융회사들 입장에서는 위협요인입니다. FATF(국제자금세탁방지기구)가 제시하는 의무는 크게 다섯 가지로 ①고객 확인 ②기록보관 ③의심거래보고 ④의심거래보고 사실 누설금지 ⑤AML/CFT(자금세탁방지/테러자금조달금지) 감독·검사·제재 등입니다. 

국내 금융권에선 『AML(Anti-Money Laundring)/CFT(Combating the Financing of Terrorism)(자금세탁방지/테러자금조달금지)』 체계 구축이 주요 과제로 부각되었습니다. 특히 시스템 미흡으로 거액의 벌금을 맞는 사례가 늘면서 이는 심각한 경영리스크로 인식되고 있습니다. 해외은행의 경우 이란 등 미국의 금융 제재를 받고 있는 소위 블랙리스트 국가와 금융 거래를 했다는 이유로, 프랑스 BNP파리바은행과 영국 SC은행은 수조원의 벌금을 부과 받는 등 미국 정부로부터 제재조치를 받았습니다. 

한편, 자금세탁방지/테러자금조달금지(AML/CFT) 정책협의회의 '국제자금세탁방지기구(FATF) 상호평가 대응방향'(2018.11.27) 자료에 따르면, 한국은 FATF 강령(Mandate)에 따라 2019년 1월부터 2020년 2월까지 자금세탁방지와 테러자금조달금지 운영에 대하여 상호평가를 받을 예정입니다. 해당 평가는 국제사회가 우리나라의 자금세탁방지 및 테러자금조달금지 제도를 점검하는 것으로, 그 결과는 우리나라 금융 및 사법 시스템 투명성의 척도가 될 것으로 보입니다. 또한, 해당 평가 결과에 따라 후속점검을 받으며, 부정적인 평가를 받을 시 국가 대외신인도, 수출기업의 금융비용, 환거래 등에 영향을 받을 수 있으므로 철저한 준비가 필요합니다.

[자금세탁방지 및 테러자금조달금지 제도의 국제기준 체계]

목표

자금세탁과 테러자금 차단을 통한 금융투명성과 사회안전 강화

※ '12년 "대량살상무기(WMD) 확산금융 차단 위한 정밀금융제재"를 추가

평가항목
1. 예방조치
2. 사법제도
3. 테러자금조달금지
4. 국제협력
5. 투명성장치

세부내용
- 금융기관, 특정비금융사업자의제도 이행과이에 대한 감독

- 자금세탁 범죄화

- 금융정보 수집·제공

- 범죄수익 몰수

- 테러자금조달 범죄화

- 테러자금 즉시동결

- 자금조달 관련자 정밀금융제재

국제협력 통해

- 정보의 교환

- 범죄자산 몰수

- 범죄인 인도

- 법인·신탁 실소유자 정보 투명한 관리

자료 : 금융위원회 보도자료, "FATF(국제자금세탁방지기구) 상호평가 대응방향" 및 「국가 자금세탁·테러자금조달 위험평가」 결과 발표(2018.11.27)

금융권은 자금세탁방지업무의 실효성 제고를 위한 인프라 개선활동으로 상시 모니터링 인력확충 및 모니터링 시스템을 정교화하였으며, 국외점포 자금세탁위험 관리를 위하여 위험기반 자금세탁 위험평가체계를 도입, 신규 상품 및 서비스 위험평가절차를 전면 개편하였습니다. 또한 가상통화 관련 AML(Anti-Money Laundring) 가이드라인에 따른 이행 체계를 마련하였고, 외부 감사업체를 활용한 자금세탁방지체계 적정성 및 독립성을 확보하고 있습니다. FATF(국제자금세탁방지기구) 상호평가 대비 법인고객 등 CDD(고객확인의무제도) 이행 취약부분에 대한 특별점검 및 모니터링을 통해 자금세탁위험을 상시 관리하고 있으며, 미국 감독당국(FRB) 및 뉴욕주 감독규정(PART504) 준수를 위한 점검 및 본점 인력 파견 등의 지원활동을 통해 현지 감독당국의 검사에 선제적으로 대응하고 있습니다.

국내 금융회사들이 국제기준에 부합하는 내부통제체계를 확립하지 못한다면, 자금세탁 규제 리스크에 선제적으로 대응하지 못할 뿐 아니라 금융회사의 건전성과 경영 안정성에도 영향이 미칠 수 있습니다. 따라서 투자자분들은 국내외 금융사들은 어떤 전략으로 자금세탁방지 규제환경 변화에 대처하는지 유의하여 주시기 바랍니다. 

2. 회사위험

당사는 하나금융그룹의 금융지주회사로서 신고서 제출일 전일 기준 12개 자회사, 22개 손자회사, 1개 증손회사를 계열회사로 보유하고 있습니다. 그룹 자회사 포트폴리오 상 2018년말 연결 기준 KEB하나은행 비중이 자산 기준으로는 88.4%, 순이익 기준은 92.0%를 육박할 정도로 높은 가운데 하나금융투자, 하나카드, 하나캐피탈 등의 자회사들이 뒤를 잇고 있습니다. 한편 당사는 2012년 한국외환은행 자회사편입 후 2개의 시중은행을 보유하고 있었으나 2015년 9월 1일자로 하나은행과 한국외환은행이 합병하여 KEB하나은행이 출범하면서 은행자회사가 1개로 변동되었습니다. 아래는 하나금융그룹의 지분도 및 자회사 현황에 대한 자료입니다.

[하나금융그룹 지분도]

(2018년 12월 31일 기준)

하나금융그룹 지분도(예비).jpg
하나금융그룹 지분도(예비)

자료: 하나금융그룹 홈페이지, 2018년 하나금융지주회사 현황 자료

2018년말 연결 기준 중간지배회사 기준의 요약연결재무상태표와 동일로 종료되는 회계연도의 요약연결포괄손익계산서는 다음과 같습니다.

(2018년말 연결 기준)
(단위: 백만원)

구분
자산
부채
자본
영업수익
당기순이익
(손실)
기타포괄이익
(손실)
총포괄이익
(손실)

하나은행 (*1)
340,252,543
315,743,124
24,509,419
26,052,734
2,092,432
230,432
2,322,864

하나금융투자 (*1)
23,537,258
20,337,280
3,199,978
3,774,874
151,649
2,584
154,233

하나카드 (*1)
7,985,110
6,408,755
1,576,355
1,296,957
106,675
(3,365)
103,310

하나캐피탈
6,884,177
6,071,096
813,081
606,928
120,431
(399)
120,032

하나자산신탁
346,829
133,587
213,242
93,521
44,150
-
44,150

하나금융티아이 (*1)
469,402
359,362
110,040
177,362
474
(680)
(206)

하나저축은행
1,183,963
979,041
204,922
72,070
16,160
(806)
15,354

하나생명보험 (*1)
4,697,044
4,387,715
309,329
693,004
19,504
(5,470)
14,034

하나펀드서비스
35,149
3,180
31,969
25,092
1,989
(93)
1,896

하나대체투자자산운용
51,557
6,795
44,762
29,655
8,949
-
8,949

하나벤처스
29,535
149
29,386
49
(182)
-
(182)

하나대체투자전문투자형사모부동산투자신탁28호
12,062
12
12,050
756
702
-
702

하나대체투자재팬레지던스전문투자형사모부동산 투자신탁47호
29,912
121
29,791
6,546
3,763
-
3,763

하나대체투자전문투자형사모부동산투자신탁68-1호
34,103
1,792
32,311
3,930
859
-
859

하나대체투자블랙락전문투자형사모특별자산투자신탁73호
49,837
2,164
47,673
3,334
1,068
-
1,068

하나대체투자전문투자형사모투자신탁90호
20,452
1,000
19,452
850
(268)
-
(268)

하나대체투자영국정부오피스전문투자형사모부동산자투자신탁1호
40,727
1,621
39,106
294
(1,567)
-
(1,567)

(자료 : 당사 연결감사보고서)
(*1) 중간지배회사의 연결기준 금액임.

2018년 중 신규로 연결재무제표에 포함된 종속기업과 2018년 중 연결재무제표의 작성 대상에서 제외된 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.

회사명
사유

연결대상에 신규로 포함된 기업

하나디스플레이제일차 유한회사
신규투자로 인해 연결대상에 포함

하나인니그린포레스트 주식회사
신규투자로 인해 연결대상에 포함

불스하나제일차 유한회사
신규투자로 인해 연결대상에 포함

에이치에프에스씨엔팔일유동화전문 유한회사
신규투자로 인해 연결대상에 포함

에이치에프비팔일유동화전문 유한회사
신규투자로 인해 연결대상에 포함

화인제오차유동화전문 유한회사
신규투자로 인해 연결대상에 포함

화인제육차유동화전문 유한회사
신규투자로 인해 연결대상에 포함

에이치에프에스팔이 유동화전문 유한회사
신규투자로 인해 연결대상에 포함

에이치에프에프팔이 유동화전문 유한회사
신규투자로 인해 연결대상에 포함

에이치에프엔팔이유동화전문 유한회사
신규투자로 인해 연결대상에 포함

에이치에프디디82대부 주식회사
신규투자로 인해 연결대상에 포함

에이치에프아이팔삼유동화전문 유한회사
신규투자로 인해 연결대상에 포함

에이치에프에스팔사유동화전문 유한회사
신규투자로 인해 연결대상에 포함

에이치에프에프팔사유동화전문 유한회사
신규투자로 인해 연결대상에 포함

에이치에프케이팔사유동화전문 유한회사
신규투자로 인해 연결대상에 포함

하나프라임제일차 주식회사
단독 신용공여로 인한 변동이익 노출로 연결대상에 포함

에이치베스트제육차 주식회사
단독 신용공여로 인한 변동이익 노출로 연결대상에 포함

레시아제삼차 주식회사
단독 신용공여로 인한 변동이익 노출로 연결대상에 포함

레시아제사차 주식회사
단독 신용공여로 인한 변동이익 노출로 연결대상에 포함

하나엠아이케이 주식회사
단독 신용공여로 인한 변동이익 노출로 연결대상에 포함

하나에이아이제일호 주식회사
단독 신용공여로 인한 변동 이익노출로 연결대상에 포함

바라테온제일차 주식회사
단독 신용공여로 인한 변동 이익노출로 연결대상에 포함

하나신기술투자조합1호
신규투자로 인해 연결대상에 포함

비너스원에스피씨 유한회사
신규투자로 인해 연결대상에 포함

레아원에스피씨 유한회사
신규투자로 인해 연결대상에 포함

주식회사 뚝심
신규투자로 인해 연결대상에 포함

옐로우벌룬제이차 주식회사
단독신용공여로 인한 변동 이익노출로 연결대상에 포함

시티즌류제일차 주식회사
단독신용공여로 인한 변동 이익노출로 연결대상에 포함

토미닉제일차 주식회사
단독신용공여로 인한 변동 이익노출로 연결대상에 포함

하나북미중서부오피스 주식회사
단독신용공여로 인한 변동 이익노출로 연결대상에 포함

포트폴리오제일차 주식회사
단독신용공여로 인한 변동 이익노출로 연결대상에 포함

하나에이아이제이호 주식회사
단독신용공여로 인한 변동 이익노출로 연결대상에 포함

타이탄원에스피씨유한회사
신규투자로 인해 연결대상에 포함

주식회사 효창육가공
신규투자로 인해 연결대상에 포함

옐로우벌룬제삼차 주식회사
단독신용공여로 인한 변동 이익노출로 연결대상에 포함

와이디엘제일차 주식회사
단독신용공여로 인한 변동 이익노출로 연결대상에 포함

하나스노우맨제일차 주식회사
단독신용공여로 인한 변동 이익노출로 연결대상에 포함

니즈니제일차 주식회사
단독신용공여로 인한 변동 이익노출로 연결대상에 포함

아이린제일차 주식회사
단독신용공여로 인한 변동 이익노출로 연결대상에 포함

하나대체투자전문투자형사모부동산투자신탁68-1호
신규투자로 인해 연결대상에 포함

하나대체투자블랙락전문투자형사모특별자산투자신탁73호
신규투자로 인해 연결대상에 포함

하나대체투자전문투자형사모투자신탁90호
신규투자로 인해 연결대상에 포함

하나대체투자영국정부오피스전문투자형사모부동산자
 투자신탁1호
신규투자로 인해 연결대상에 포함

주식회사 하나벤처스
신규투자로 인해 연결대상에 포함

연결대상에서 제외된 기업

오케아 유한회사
처분으로 인해 연결대상에서 제외

BNB Statutory Trust I
청산으로 인해 연결대상에서 제외

BNB Funding Corp.
청산으로 인해 연결대상에서 제외

라디안원 에스피씨
청산으로 인해 연결대상에서 제외

주식회사 신승빌딩
처분으로 인해 연결대상에서 제외

에이치베스트제육차 주식회사
신용공여 종료로 인한 연결대상에서 제외

에이치에스제일차유동화전문 유한회사
처분으로 인해 연결대상에서 제외

하나스톤제오차
처분으로 인해 연결대상에서 제외

하나엠아이케이 주식회사
신용공여 종료로 인해 연결대상에서 제외

하나에이아이제일호 주식회사
신용공여 종료로 인해 연결대상에서 제외

하나프라임제일차 주식회사
신용공여 종료로 인해 연결대상에서 제외

외환베리타스제이차대부 유한회사
처분으로 인해 연결대상에서 제외

주식회사 현대베리타스투자1호대부
처분으로 인해 연결대상에서 제외

바라테온제일차 주식회사
신용공여종료로 인해 연결대상에서 제외

(자료 : 당사 연결감사보고서)

당사는 2005년 12월에 하나은행, 하나금융투자(구 대한투자증권), 하나아이앤에스 및 하나금융경영연구소의 주식 이전을 통해 설립된 순수금융지주회사로 하나금융그룹 내 자회사 경영관리, 그룹 차원의 전략 수립 및 공유 자원 활용 등 그룹의 중추적인 역할을 담당하고 있습니다. 당사는 비은행 자회사가 해당 업권 내 시장 지위가 다소 열위한 상태라 은행 자회사에 대한 비중이 타 은행지주회사에 비해 높은 편입니다. 또한 은행업 이외 부문의 사업안정성 강화를 위한 지원 부담 역시 상존하고 있습니다.

가. 자회사 KEB하나은행의 수익성 저하 가능성 위험

당사는
2018년 연결 기준 전체 순이익(약 2조 2,752억원)에서 연결 대상 종속기업인 KEB하나은행의 순이익(약 2조 924억원)이 차지하는 비중이 약 92.0%로 높은 수준을 나타내고 있습니다. 이에 따라, KEB하나은행의 수익성은 당사의 연결 기준 수익성에 큰 영향을 미치고 있습니다. 또한 당사의 별도 기준 수익 구성 요소 중에서 가장 큰 영향을 미치는 것은 자회사로부터의 배당금수익이며, 해당 배당금수익은 KEB하나은행에 상당 부분 의존하고 있습니다.
2018년 별도 기준 배당금수익 약 1조 1,588억원 중 KEB하나은행으로부터의 배당금수익은 약 9,726억원으로 83.93%의 높은 비중을 차지하고 있습니다. 당사의 별도 기준 배당금수익 중 KEB하나은행으로부터의 배당금수익 비중은 2016년 99.70%, 2017년 88.86%, 2018년 83.93%로 매년 감소하고 있으나, 여전히 그 의존도는 높은 수준입니다. 당사가
금융지주회사이고 현금 유입의 주된 원천이 자회사로부터 수취하는 배당인 점을 감안하면, 자회사의 영업 환경, 재무 상태 등은 당사의 수익성 및 현금 흐름에 매우 중요한 요인으로 작용합니다. 따라서 수익 기여의 대부분을 차지하고 있는 KEB하나은행의 실적은 당사의 기업가치에 큰 영향을 미칠 수 있습니다.

당사는 2018년 연결 기준 전체 순이익(약 2조 2,752억원)에서 연결 대상 종속기업인 KEB하나은행의 순이익(약 2조 924억원)이 차지하는 비중이 약 92.0%로 높은 수준을 나타내고 있습니다. 이에 따라, KEB하나은행의 수익성은 당사의 연결 기준 수익성에 큰 영향을 미치고 있습니다.

[영업부문별 손익 내역(2018년말 연결 기준)]

(단위: 백만원)

구분
은행부문
금융투자부문
신용카드부문
기타
소계
조정
합계

부문영업손익(*):

순이자이익
5,297,201
200,800
(120,623)
268,885
5,646,263
(9,058)
5,637,205

이자수익
9,378,701
429,506
9,382
548,314
10,365,903
(24,979)
10,340,924

이자비용
(4,081,500)
(228,706)
(130,005)
(279,429)
(4,719,640)
15,921
(4,703,719)

순수수료이익
640,393
349,769
728,324
335,930
2,054,416
14,564
2,068,980

수수료수익
835,895
448,042
1,228,731
378,558
2,891,226
(104,216)
2,787,010

수수료비용
(195,502)
(98,273)
(500,407)
(42,628)
(836,810)
118,780
(718,030)

기타손익
466,207
8,600
50,684
59,799
585,290
(4,058)
581,232

총영업이익
6,403,801
559,169
658,385
664,614
8,285,969
1,448
8,287,417

금융자산관련 손상차손
(181,167)
(2,118)
(211,281)
(71,457)
(466,023)
(20)
(466,043)

순영업이익
6,222,634
557,051
447,104
593,157
7,819,946
1,428
7,821,374

일반관리비
(3,025,472)
(386,708)
(287,486)
(226,505)
(3,926,171)
(20,689)
(3,946,860)

기타영업손익
(326,256)
27,052
(23,232)
(254,876)
(577,312)
(145,022)
(722,334)

영업이익
2,870,906
197,395
136,386
111,776
3,316,463
(164,283)
3,152,180

영업외손익
(206)
10,191
4,301
1,161,191
1,175,477
(1,177,913)
(2,436)

법인세비용
(778,268)
(55,937)
(34,012)
(55,160)
(923,377)
48,785
(874,592)

당기순이익
2,092,432
151,649
106,675
1,217,807
3,568,563
(1,293,411)
2,275,152

자산 총계(*)
340,252,543
23,537,258
7,985,110
34,698,247
406,473,158
(21,464,538)
385,008,620

부채 총계(*)
315,743,124
20,337,280
6,408,756
16,768,856
359,258,016
(1,357,857)
357,900,159

(자료 : 당사 연결감사보고서)

당사의 별도 기준 수익 구성 요소 중에서 가장 큰 영향을 미치는 것은 자회사로부터의 배당금 수익입니다. 2018년 별도 기준 당사의 배당금수익은 약 1조 1,588억원으로 순이자손익 및 순수수료손익에서 발생한 손실을 만회하며 영업이익 및 당기순이익의 근간을 이루고 있습니다. 2016년 및 2017년에도 마찬가지로, 당사의 자회사로부터의 배당금수익이 당기순이익에 미치는 영향은 절대적입니다. 

[당사 수익 내역(별도 기준)]

(단위 : 백만원)

구 분
2018년
2017년
2016년
2015년
2014년

Ⅰ. 배당금수익
1,158,789
675,444
421,253
405,309
298,269

Ⅱ. 순이자손익
-100,614
-108,747
-112,336
-144,455
-157,768

Ⅲ. 순수수료손익
-10,206
-6,920
-5,825
-8,617
-5,638

Ⅸ. 영업이익
1,010,712
519,965
265,738
213,619
95,732

XIII.. 당기순이익
1,001,685
513,398
268,183
190,785
94,308

(주1) 별도 기준
자료: 당사 감사보고서 및 사업보고서

당사의 별도 기준 수익에 가장 큰 영향을 미치는 자회사로부터의 배당금은 KEB하나은행에 상당 부분 의존하고 있습니다. 2018년 별도 기준 배당금수익 약 1조 1,588억원 중 KEB하나은행으로부터의 배당금수익은 약 9,726억원으로 83.93%의 높은 비중을 차지하고 있습니다. 당사의 별도 기준 배당금수익 중 KEB하나은행으로부터의 배당금수익 비중은 2016년 99.70%, 2017년 88.86%, 2018년 83.93%로 매년 감소하고 있으나, 여전히 그 의존도는 높은 수준입니다. 

[당사 배당금수익 내역(별도 기준)]

(단위 : 백만원, %)

구분
2018년
2017년
2016년

배당금수익
금액 비중
배당금수익
금액 비중
배당금수익
금액 비중

하나은행
972,600
83.93%
600,200
88.86%
420,000
99.70%

하나금융투자
150,500
12.99%
50,000
7.40%
-
-

하나자산신탁
20,960
1.81%
20,800
3.08%
-
-

하나저축은행
13,476
1.16%
3,191
0.47%
-
-

하나캐피탈(우선주)
1,253
0.11%
1,253
0.19%
1,253
0.30%

합 계
1,158,789
100.00%
675,444
100.00%
421,253
100.00%

자료: 당사 감사보고서 및 사업보고서

당사가 금융지주회사이고 현금 유입의 주된 원천이 자회사로부터 수취하는 배당인 점을 감안하면, 자회사의 영업 환경, 재무 상태 등은 당사의 수익성 및 현금 흐름에 매우 중요한 요인으로 작용합니다. 따라서, 당사의 수익에 가장 큰 영향을 미치는 KEB하나은행의 회사위험을 살펴보고, 더불어 당사의 주요 종속회사들의 회사위험을 추가적으로 살펴봄으로써, 당사의 회사위험을 분석할 수 있습니다.

가-1. 자회사 KEB하나은행 회사 위험 : NIM 추세에 따른 수익성 저하 가능성 위험 

2011년 이후 기준금리 인하와 가계대출 부문의 금리 경쟁 심화, 안심전환대출 시행 등의 영향으로 국내은행의 명목순이자마진(NIM)은 하락세로 돌아선 후 2017년 한국은행 기준금리 인상 이슈와 관련해서 다소 개선되는 양상을 보이고 있습니다.
KEB하나은행의 경우 NIM(명목순이자마진)이 2017년 1.49%에서 2018년 1.56%로 증가하였습니다. 하지만 향후 은행간의 금리 경쟁이 심화되거나 경기 회복세가 둔화될 경우 자회사인 KEB하나은행의 수익성은 악화될 가능성이 있습니다.

(주) 명목순이자마진(NIM : Net Interest Margin) - 은행(또는 금융기관)이 자산을 운용하여 낸 수익에서 조달비용을 차감하여 운용자산 총액을 나눈 수치로, 은행의 수익성을 평가하는 주요 지표로 활용됩니다.

은행의 핵심 수익 지표인 NIM(명목순이자마진)은 2008년 글로벌 금융위기 이후 저금리 기조가 지속되면서 하락세를 나타냈습니다. 국내 은행의 NIM은 2011년 이후 기준금리 인하와 가계대출 부문의 금리 경쟁 심화, 안심전환대출 시행 등의 영향으로 2010년 2.32% 수준에서 지속적으로 하락세를 보이면서 2016년 1.55% 수준까지 하락하였습니다. 다만, 2017년 한국은행 기준금리 인상 이슈와 관련해서 국내 은행의 NIM은 다소 개선되는 양상을 보이고 있습니다.

[국내 은행의 순이자마진(NIM) 추이(2016년까지)]

(단위 : %

국내 은행 순이자마진(nim) 추이(예비).jpg
국내 은행 순이자마진(nim) 추이(예비)

자료 : 금융감독원 보도자료 '국내은행의 '16년 중 영업실적(잠정)' (2017.03)

[KEB하나은행 순이자마진(NIM) 추이 및 은행업권과의 비교]
(단위 : %)

구 분
2018년
2017년
2016년
2015년

KEB하나은행
1.56
1.49
1.39
1.42

시중은행 평균
1.72
1.73
1.64
1.68

지방은행 평균
2.31
2.24
2.20
2.23

자료 : 금융감독원 금융통계정보시스템

KEB하나은행의 명목순이자마진(NIM)은 2017년 1.49%에서 2018년 1.56%로 증가하였습니다. 최근 수 년간 시장금리의 하락으로 국내 은행들의 순이자마진이 하락 하였으나, 2017년 이후 한국은행의 기준금리 정책 기조 변경, 주식 시장과 부동산 시장의 긍정적인 흐름, 경제 회복세, 미국 금리 인상 등에 탄력을 받으면서 순이자마진이 소폭 개선되는 모습을 보였습니다. 

다만 시중금리가 상승 추세를 보이면서 신규 코픽스 금리도 지속적으로 상승하고 있는 가운데 NIM이 개선된다는 점에서는 긍정적이지만, 정기예금 등 조달금리도 상승이 불가피하여 NIM 상승을 제한할 것으로 예상됩니다. 오히려 부진한 중소기업 경기, 한계기업 구조조정, 자영업자 부실 우려 등으로 가계부문의 부실 우려가 높아진 상황을 고려하면 금리민감도가 높은 차주의 대손 우려 확대와 이로 인한 성장둔화에 더욱 주목할 필요가 있을 것으로 판단됩니다. 특히, 대손준비금이 자본으로 인정되면서 대손충당금을 통한 부실흡수능력 개선 요구가 높아졌으며, IFRS9 도입 등으로 인한 충당금 적립 규모 증가 가능성도 대손부담률 상승으로 이어져 수익성에 부정적으로 작용할 것으로 전망됩니다. 

더불어 바젤 Ⅲ 도입을 통한 자본규제 강화로 위험가중자산 관리가 중요한 이슈가 되었습니다. 규제 당국이 제시하는 자본비율을 충족시키기 위해 자본확충 뿐만 아니라 위험가중자산도 함께 관리해야 함에 따라 은행의 자산운용 정책이 예전에 비해 보수적으로 전환되고 있습니다. 이러한 정책의 변화 역시 은행 산업의 수익성에 부정적 영향을 미칠 가능성이 있습니다. 

따라서 최근 직면한 수익성 악화 위기 양상과 그에 대한 대처방안 효과에 따라 향후 KEB하나은행의 수익성이 변동될 수 있으니 투자자들께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

가-2. 자회사 KEB하나은행 회사 위험 : 조달비용 상승 가능성 위험

2018년 KEB하나은행의 평균 조달금리는 약 1.29%로 2016년 1.13%, 2017년 1.10% 대비하여 소폭 상승하였습니다. 미국 연방준비제도(Fed)의 금리 인상 기조가 지속되면서 국내 시장금리는 2016년 하반기부터 전반적으로 상승세를 나타냈습니다. 2016년 6월 1.25%까지 인하되었던 국내 기준금리는 2017년 11월 25bp(0.25%p), 2018년 11월 25bp(0.25%p)씩 인상되어 1.75%까지 상승하였습니다. 다만, 국내의 경우 2019년 투자부문, 민간소비 및 수출 둔화가 이어질 것이라는 우려가 확산되고 있어 추가 기준금리 인상은 어려울 것으로 전망되고 있으며, 2019년 2월 금통위에서 한국은행은 기준금리를 1.75%로 만장일치 동결하였습니다. 하지만,
시장 금리는 국내외 경제 및 정치적 상황과 통제 불가능한 다양한 시장 변수들로 인해 그 방향성의 예측이 어려우며,
향후 시장 금리가 상승세를 나타낼 가능성을 배제할 수 없습니다. KEB하나은행의 자금 조달의 상당 부분은 원화자금 예수금을 비롯한 원화자금 차입이 차지하고 있는 바, 시장 금리 상승으로 인한 조달 비용의 증가는 KEB하나은행의 수익성에 영향을 줄 수 있습니다.

당사의 주력 자회사인 KEB하나은행은 2018년말 기준 조달 자금의 66.3%(원화예수금+외화예수금)를 예수금으로 조달하고 있어 예수금 중심의 안정적인 자금 조달 구조를 보유하고 있습니다. 또한 금융위기 이후 금융당국의 예대율 규제가 이루어지면서 100% 이내의 예대율이 유지되고 있으며, 단기유동성 규제비율인 유동성 커버리지비율도 규제비율을 상회하고 있어 유동성 위험도 낮은 수준으로 판단됩니다. 다만, 2018년 KEB하나은행의 평균 조달금리는 약 1.29%로 2016년 1.13%, 2017년 1.10% 대비하여 소폭 상승하였습니다. 

[KEB하나은행 자금 조달 내역]

(단위: 억원, %)

구 분
조달항목
2018년
2017년
2016년

평균잔액
이자율
비중
평균잔액
이자율
비중
평균잔액
이자율
비중

원화자금
예수금 및 부금
1,857,293
1.54%
58.72%
1,738,679
1.34%
58.0%
1,634,790
1.45%
56.7%

CD
32,698
1.98%
1.03%
25,019
1.63%
0.83%
15,530
1.63%
0.5%

원화차입금
47,464
1.29%
1.50%
47,563
1.15%
1.69%
51,691
1.25%
1.8%

원화콜머니
5,964
1.45%
0.19%
10,386
1.23%
0.35%
8,659
1.32%
0.3%

기타
280,802
2.03%
8.88%
248,199
1.93%
8.28%
226,272
2.05%
7.8%

소계
2,224,221
1.60%
70.32%
2,069,846
1.41%
69.05%
1,936,942
1.52%
67.2%

외화자금
외화예수금
239,299
0.80%
7.57%
241,672
0.51%
8.06%
225,800
0.40%
7.8%

외화차입금
81,455
1.56%
2.58%
72,647
1.04%
2.42%
72,056
0.69%
2.5%

외화콜머니
12,024
1.82%
0.38%
23,259
1.12%
0.78%
19,691
0.62%
0.7%

외화사채
46,905
3.39%
1.48%
50,889
2.69%
1.70%
58,851
2.42%
2.0%

기타
9,107
1.82%
0.29%
8,654
1.18%
0.29%
10,319
1.08%
0.4%

소계
388,790
1.33%
12.29%
397,121
0.94%
13.25%
386,717
0.79%
13.4%

기타
자본총계
231,563
-
7.32%
224,262
-
7.48%
223,894

7.8%

충당금
2,822
-
0.09%
2,734
-
0.09%
3,287

0.1%

기타
315,583
-
9.98%
303,632
-
10.13%
333,023

11.6%

소계
549,968
-
17.39%
530,628
-
17.7%
560,204

19.4%

합계
3,162,979
1.29%
100.0%
2,997,595
1.10%
100.0%
2,883,863
1.13%
100.0%

주1) K-IFRS별도재무제표 기준으로 작성하였습니다.

주2) 1. 예수금 = 원화예수금(요구불,저축성,수입부금,주택부금) - 예금성타점권 -지준예치금 - 은행간조정자금(콜론)

* 예금성타점권 = 총타점권 - 당좌대출상환용타점권-은행간조정자금(콜머니)

* 이자율산출을 위한 이자는 예금 및 부금이자와 예금보험료 합계

2. 외화예수금 = 외화예수금 + 역외외화예수금

3. 외화차입금 = 외화차입금 + 외화수탁금 + 역외외화차입금

4. 외화사채 = 외화사채 + 역외외화사채 
자료: KEB하나은행 사업보고서

미국 연방준비제도(Fed)의 금리 인상 기조가 지속되면서 국내 시장금리는 2016년 하반기부터 전반적으로 상승세를 나타냈습니다. 2016년 6월 1.25%까지 인하되었던 국내 기준금리는 2017년 11월 25bp(0.25%p), 2018년 11월 25bp(0.25%p)씩 인상되어 1.75%까지 상승하였습니다. 하지만, 국내의 경우 2019년 투자부문, 민간소비 및 수출 둔화가 이어질 것이라는 우려가 확산되고 있어 2018년 11월에 이어 추가 기준금리 인상은 어려울 것으로 전망되고 있습니다. 2019년 2월 금통위에서 한국은행은 기준금리를 1.75%로 만장일치 동결하였으며, 2019년 3월 미국 FOMC도 만장일치로 기준금리를 2.25~2.50%로 동결하였습니다. 미국 연준은 2019년 3월 FOMC에서 전반적으로 대내외 경기여건을 바탕으로 경기판단에 대한 눈높이를 낮추고, 통화정책 경로에 대한 불확실성을 완화시킬 필요성을 강조하였습니다. 최근 미국 연준과 ECB의 완화적 통화 정책이 강조됨에 따라 한국은행의 통화 정책도 연내 동결 기조를 유지할 가능성이 높아지고 있습니다.

하지만, 시장 금리는 국내외 경제 및 정치적 상황과 통제 불가능한 다양한 시장 변수들로 인해 그 방향성의 예측이 어려우며, 향후 시장 금리가 상승세를 나타낼 가능성을 배제할 수 없습니다. 당사의 자회사인 KEB하나은행의 자금 조달의 상당 부분은 원화자금 예수금을 비롯한 원화자금 차입이 차지하고 있는 바, 시장 금리 상승으로 인한 조달 비용의 증가는 KEB하나은행의 수익성에 영향을 줄 수 있습니다. 투자자들께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. 

가-3. 자회사 KEB하나은행 회사 위험: 자산건전성 저해 가능성 위험

KEB하나은행의 고정이하여신비율은 2015년말 1.21%에서 2018년말 0.52%까지 하락하였으며, 총대출채권 연체율은 2015년말 0.49%에서 2018년말 0.26%까지 하락했습니다.
2018년말 기준 KEB하나은행의 고정이하여신비율, 총대출채권 연체율, 대손충당금적립률은 각각 0.52%, 0.26%, 91.52%로 국내은행 평균(0.70%, 0.43%, 115.20%) 대비 전반적으로 낮은 수치를 나타내고 있어 단기간 내 자산건전성에 큰 영향을 미치지는 않을 것으로 판단됩니다. 하지만,
향후 영업환경이 악화될 경우 KEB하나은행의 자산건전성에 부정적인 영향이 미칠 가능성이 있으므로 지속적인 모니터링이 필요합니다. 투자자들께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

자회사 KEB하나은행의 전체 자산 중 조선, 해운, 건설 업종의 노출 규모는 2015년말 13.4조원에서 2018년말 7.2조원 수준으로 매년 지속적으로 감소하고 있으며, 당사는 이처럼 취약 업종에 대한 노출을 최소화 하도록 노력하고 있습니다.

[KEB하나은행 조선, 해운, 건설 부분 노출 현황]

(단위: 백만원)

구분
2015년말
2016년말
2017년말
2018년말

금액
비중
금액
비중
금액
비중
금액
비중

조선
4,817,186
4.0%
3,915,112
3.4%
2,446,473
2.1%
1,885,140
1.5%

해운
1,793,974
1.5%
1,243,566
1.1%
888,124
0.8%
766,894
0.6%

건설
6,813,107
5.6%
5,592,491
4.8%
4,945,543
4.2%
4,559,926
3.6%

소계
13,424,267
11.0%
10,751,169
9.3%
8,280,140
7.0%
7,211,960
5.8%

증감(전년 대비)
-13.32%
-
-19.91%
-
-22.98%
-
-12.90%
-

기업부문 익스포져
121,538,127
100.0%
115,535,116
100.0%
117,882,793
100.0%
125,281,394
100.0%

자료 : 당사 제시

KEB하나은행의 고정이하여신비율은 2015년말 1.21%에서 2018년말 0.52%까지 하락하였습니다. 이는 지방은행을 포함한 국내은행 중 비교적 낮은 수치로 높은 자산건전성을 보이고 있습니다. KEB하나은행의 총대출채권 연체율은 2015년말 0.49%에서 2018년말 0.26%까지 하락했으며, 이 비율 역시 국내은행 중 비교적 낮은 수치를 보이고 있습니다. KEB하나은행의 대손충당금적립률은 2015년말(128.95%)까지 증가하는 모습을 보였지만, 2016년말부터는 금융당국이 고정이하여신대비 충당금적립비율 산정 시 대손준비금을 보통주 자본으로 인정하며, 대손준비금이 제외되면서 대손충당금 적립률이 2016년말 72.77%까지 하락했습니다. 대손충당금적립률은 2017년말 75.92%, 2018년말 91.52%로 증가하는 추세이나, 국내은행 평균(2018년말 115.20%) 대비 낮은 수치를 나타내고 있습니다. 2018년말 기준 KEB하나은행의 고정이하여신비율, 총대출채권 연체율, 대손충당금적립률은 각각 0.52%, 0.26%, 91.52%로 국내은행 평균(0.70%, 0.43%, 115.20%) 대비 전반적으로 낮은 수치를 나타내고 있어 단기간 내 자산건전성에 큰 영향을 미치지는 않을 것으로 판단됩니다. 

[KEB하나은행 여신건전성 현황]
(단위 : %)

항목
구분
2018년
2017년
2016년
2015년

고정이하
여신비율
KEB하나은행
0.52
0.73
0.84
1.21

국내은행 평균
0.70
0.81
0.90
1.12

총대출채권
연체율
KEB하나은행
0.26
0.24
0.30
0.49

국내은행 평균
0.43
0.47
0.54
0.63

대손충당금
적립률
KEB하나은행
91.52
75.92
72.77
128.95

국내은행 평균
115.20
88.91
87.42
161.16

(주1) 대손충당금 적립률은 고정이하여신 대비 대손충당금적립잔액 수치임
(주2) 국내은행의 경우 금융감독원의 지방은행, 시중은행 총 12곳을 기준으로 함
(주3) 국내은행 평균은 해당기간 각 은행들의 수치를 산술평균함
자료 : 금융감독원 금융통계정보시스템

하지만 대손준비금 자본규제 변경 효과, IFRS9 도입 등을 대비할 때 대손충당금 적립률의 점진적인 개선이 더욱 필요할 것으로 판단됩니다.

글로벌 경제 불안이 지속되고 있으며 국내 경기 역시 부동산 경기에 대한 우려, 소득 대비 과도한 가계대출 부담, 조선·해운·건설 등 특정 고위험업종 부실화 가능성, 중소기업의 취약한 재무상태를 고려할 때 외부 충격에 여전히 민감한 상태로서 은행의 자산건전성은 지속적인 관심이 필요할 것으로 보여집니다. 자산건전성 악화시 KEB하나은행의 재무상태에 부정적 영향을 미칠 수 있으니, 투자자께서는 이 점을 주의하시기 바랍니다.

가-4. 자회사 KEB하나은행 회사 위험: 바젤 Ⅲ 제도 하에서 자본적정성 충족 가능성 여부 위험

당사의 BIS자본비율은 견조한 이익실현 및 상각형 조건부자본증권 발행 등을 통해 감독당국의 규제수준을 상회하고 있습니다. 하나금융지주의 2018년말 기준 BIS총자본비율은 14.93%, 기본자본비율은 13.52%, 보통주자본비율은 12.86%로 2017년말 대비 각각 0.04%p 감소, 0.23%p, 0.12%p 상승하였습니다. 주요 자회사인
KEB하나은행의 경우 2018년말 기준 총자본비율 16.25%, 기본자본비율 13.90%, 보통주자본비율 13.79%로 2017년말 대비 각각 0.27%p, 0.34%p, 0.34%p 상승하였으며, 2018년말 국내은행 평균 총자본비율 15.35%, 기본자본비율 13.20%, 보통주자본비율 12.61%와 비교해 볼때 국내은행 평균을 상회하고 있습니다. 한편, 금융위원회는 바젤위원회 권고에 따라 2016년부터 D-SIB을 선정하여 추가 자본적립 의무를 부과중입니다. 현재 D-SIB으로 선정된 은행 및 은행지주 모두가 2019년 최저적립기준인 보통주자본비율 8.0%, 총자본비율 11.5%를 상회하고 있습니다. 하지만
최근 국내기업들의 재무안정성 약화로 기업여신의 건전성이 저하됨에 따라 대손비용 부담으로 인한 자기자본 감소 우려도 존재합니다. 따라서 투자자들께서는 KEB하나은행의 자본적정성을 지속적으로 모니터링 하시기 바랍니다.

최근 글로벌 규제 동향을 살펴보면, 시스템적으로 중요한 은행, 거시건전성 이슈, 위기관리·회생·정리절차 및 지배구조 등을 강화토록 하고 있으며, 선진국 은행에 대해서는 영업규모, 활동 및 이에 따른 리스크의 복잡성 등에 상응하여 은행감독 수준을 고도화 하도록 유도하고 있습니다. 국내에서도 이 같은 감독 수준 고도화를 위해 노력하고 있는 상황입니다.

KEB하나은행의 BIS자본비율은 견조한 이익실현 및 상각형 조건부자본증권 발행 등을 통해 감독당국의 규제수준을 상회하고 있습니다. 위험가중치가 낮은 주택담보대출 위주의 성장이 이루어지면서 위험가중자산 증가 폭이 크지 않은데다 2016년 4분기부터 적용된 대손준비금 보통주자본 인정 영향으로 0.25%p의 보통주자본비율이 상승하였습니다. 하지만 최근 국내기업의 재무안정성 악화 및 대손준비금의 충당금 제외 효과로 대손비용 부담으로 인한 자기자본 감소 우려도 존재하고 있습니다. 

다만 은행이 국내 은행업 수위권의 이익창출력을 유지하고 있는 가운데 이익잉여금 증가 및 후순위채 발행 등이 이루어지고 있고, 은행의 영업 기조가 리스크관리 중심으로 유지되고 있어 최근 자본적정성 지표가 개선되는 등 우수한 수준의 은행 자본적정성이 유지될 수 있을 것으로 전망됩니다.

[ KEB하나은행 자본비율 및 BIS자본비율 내역 ]

(단위 : 억원, %)

구 분
2018년

2017년

2016년

2015년

보통주자본비율

13.79
13.45
13.20
11.37

기본자본비율

13.90
13.56
13.31
11.48

자기자본

266,840
254,161
250,955
242,954

위험가중자산

1,641,918
1,590,628
1,570,805
1,658,690

자기자본비율

16.25
15.98
15.98
14.65

자료 : 금융감독원 금융통계정보시스템

KEB하나은행의 경우 2018년말 기준 총자본비율 16.25%, 기본자본비율 13.90%, 보통주자본비율 13.79%로 2017년말 대비 각각 0.27%p, 0.34%p, 0.34%p 상승하였으며, 2018년말 국내은행 평균 총자본비율 15.35%, 기본자본비율 13.20%, 보통주자본비율 12.61%와 비교해 볼때 국내은행 평균을 상회하고 있습니다.

[국내은행의 자본비율 추이(잠정)]

(단위 : %,%p)

구분

국내은행의 자본비율 추이

2015년

2016년

2017년 (A)
2018년 (B)
증감(B-A)

BIS자본비율

13.91
14.81
15.24

15.35

0.11

기본자본비율

11.36
12.51
13.12

13.20

0.08

보통주자본비율

10.82
12.01
12.56

12.61

0.05

자료: 금융감독원, '18년말 은행 및 은행지주회사 BIS기준 자본비율 현황(잠정)(2019.3.12)

[은행지주회사의 자본비율 추이(잠정)]
(단위, %,%p)

구분

은행지주회사의 자본비율 추이

2015년

2016년

2017년 (A)
2018년 (B)
증감(B-A)

BIS자본비율

13.72
14.33
14.39

14.26

-0.13

기본자본비율

11.23
12.50
12.92

12.93

0.01

보통주자본비율

10.54
11.92
12.39

12.29

-0.10

자료: 금융감독원, '18년말 은행 및 은행지주회사 BIS기준 자본비율 현황(잠정)(2019.3.12)

[2018년 은행지주회사별 BIS기준 자본비율 현황(잠정)]

구분

신한

하나

KB

DGB

BNK

JB

농협

한국투자

은행지주

BIS자본비율

14.88
14.93
14.60
12.86
13.15
12.73
13.84
11.54
14.26

기본자본비율

13.43
13.52
13.97
11.35
10.98
10.42
12.03
11.17
12.93

보통주자본비율

12.56
12.86
13.97
9.83
9.55
9.02
11.06
-
12.29

(주1) 한국투자는 바젤Ⅰ 기준을 적용하고 있으며 바젤Ⅲ 기준에 대응하는 항목에 기재(바젤Ⅰ기준 자기자본 → 바젤Ⅲ 기준 총자본, 바젤Ⅰ기준 기본자본 → 바젤Ⅲ 기준 기본자본)하며 보통주자본비율은 산정하지 않음
자료: 금융감독원, '18년말 은행 및 은행지주회사 BIS기준 자본비율 현황(잠정)(2019.3.12)

[국내은행 자본비율]

총

자

본

비

율

16.0

이상

하나(16.26/13.90/13.79/5.91)

광주(16.97/13.91/13.29/6.29)

씨티(19.01/18.25/18.25/11.64)

케이(16.53/15.94/ - /9.60)

경남(16.30/13.46/11.79/7.28)

부산(16.21/13.77/12.73/7.95)

15.0

이상

농협(15.59/12.81/12.55/4.33)

신한(15.95/13.23/12.83/5.76)

우리(15.64/13.17/11.14/5.20)

국민(15.43/14.24/14.24/6.36)

대구(15.08/13.54/11.53/7.01)

14.0 이상

SC(14.42/14.38/14.38/5.41)

기업(14.48/11.87/10.22/6.14)

전북(14.17/11.17/11.12/6.32)

산업(14.84/12.68/12.68/11.31)

제주(14.89/11.61/10.35/7.32)

13.5

이상

수협(13.62/11.70/10.76/6.22)

카카오(13.85/13.49/ - /8.36)

수출입(13.78/12.17/12.17/10.61)

4.0 이상

5.0 이상

6.0 이상

7.0 이상

단순기본자본비율

주1) 괄호 안은 (총자본비율 / 기본자본비율 / 보통주자본비율 / 단순기본자본비율)로 표시
주2) 케이뱅크 및 카카오뱅크는 바젤Ⅰ을 적용하고 있으며, 바젤Ⅲ에 대응하는 항목에 기재(바젤Ⅰ 자기자본 → 바젤Ⅲ 총자본, 바젤Ⅰ 기본자본 → 바젤Ⅲ 기본자본)하며 보통주자본비율은 산정하지 않음
자료: 금융감독원, '18년말 은행 및 은행지주회사 BIS기준 자본비율 현황(잠정)(2019.3.12)

한편 2016년 1월부터 자본보전완충자본, 경기대응완충자본 규제가 도입된 가운데, 금융위원회는 최근 은행업감독규정 및 금융지주회사감독규정 개정을 통해 국내 시스템적 중요 은행(D-SIB) 선정 및 추가자본 부과 근거를 마련하고 시스템적 중요도 평가를 거쳐 D-SIB을 선정해 오고 있습니다. 2018년 06월 27일 금융위원회에서는 당사를 포함한 4개 은행지주회사와 6개 은행을 2019년도 D-SIB으로 선정ㆍ발표하였습니다.

[당국의 BIS자본 규제]

(단위 : %)

구분

2015년

2016년

2017년

2018년

2019년

최저규제 보통주자본비율

4.5

4.5

4.5

4.5

4.5

+) 자본보전완충자본

-

0.625

1.25

1.875

2.5

+) D-SIB 은행

-

0.25

0.5

0.75

1

+) 경기대응완충자본

-

0

0

0

0

최저규제 기본자본비율

6.0

6.0

6.0

6.0

6.0

최저규제 총자본비율

8.0

8.0

8.0

8.0

8.0

D-SIB 은행 최저규제비율

보통주자본비율

4.5

5.375

6.25

7.125

8.0%

기본자본비율

6.0

6.875

7.75

8.625

9.5%

총자본비율

8.0

8.875

9.75

10.625

11.5%

(주1) 2019년 D-SIB의 최저자본규제비율은 위 표와 같으며 추후에 경기대응완충자본에 관한 내용 및 D-SIB 재선정 관련 이슈 발생 시 이후 비율은 변동이 있을 수 있음

현재 D-SIB으로 선정된 은행 및 은행지주 모두가 2019년 최저적립기준인 보통주자본비율 8.0%, 총자본비율 11.5%를 상회하고 있습니다. 하지만 최근 국내기업의 재무안정성 약화로 기업여신의 건전성이 저하됨에 따라 대손비용 부담으로 인한 자기자본 감소 우려도 존재합니다. 따라서 투자자들께서는 KEB하나은행의 자본적정성을 지속적으로 모니터링 하시기 바랍니다.

가-5. 자회사 KEB하나은행 회사 위험 : 성장성 제한 가능성 위험

부동산 업황 호조로 시중은행들의 대출채권자산이 꾸준히 증가하면서 KEB하나은행이 보유 중인 대출채권 자산도 증가하는 추세를 나타냈으나, 최근에는 이와 관련한 금융당국의 대출 규제 및 은행의 리스크 관리 필요성이 대두되고 있습니다. 2017년 6월 19일 정부의 '부동산 안정화 대책' 발표에 의하면 조정대상 지역(주택가격이 크게 상승한 전국 40개 지역)의 경우 주택담보인정비율(LTV)과 총부채상환비율(DTI) 규제가 LTV는 70%에서 60%로, DTI는 60%에서 50%로 강화되었고, 특히 조정대상지역 집단대출 중 잔금대출에는 DTI 50%를 신규 적용하기로 하였습니다. 또한,
정부는 차주 상환능력에 대한 정확한 평가와 선진화된 여신심사 관행을 정착시키기 위해 2018년 1월부터 투기지역, 투기과열지구, 수도권 등을 대상으로 신 DTI(총부채상환비율, Debt to Income)를 시행 및 2018년 10월부터 DSR(총체적상환능력심사제, Debt to service ratio, 시중은행 기준, 2018년 3월 시범도입 개시)을 시행하였습니다. 이는 KEB하나은행의 성장성 및 수익성을 제한하는 요인으로 작용할 수 있습니다.

최근까지 이어진 부동산 업황 호조로 시중은행들의 대출채권자산이 꾸준히 증가하면서 KEB하나은행이 보유 중인 대출채권 자산도 증가하는 추세를 나타냈습니다. 금융당국의 예대율 규제(100% 이하)가 유지되고 있고, 경영전략이 외형경쟁보다는 리스크관리에 중점을 두고 있어 향후에는 시중은행들이 기존 대비 공격적인 대출 영업은 자제할 것으로 판단됩니다.

[KEB하나은행 자산구성 및 대출채권 증가 현황]

(단위 : 백만원, %)

구 분

2015년

2016년

2017년

2018년

총자산

279,586,634
294,757,052
305,241,160
323,667,566

현금 및 예치금

14,928,626
24,707,568
17,242,040
18,015,916

유가증권

43,264,385
42,902,654
52,557,927
50,780,823

유형자산
2,918,351
2,812,793
2,790,121
2,757,541

대출채권

201,333,275
205,680,783
214,656,489
234,940,391

기타자산

17,141,997
18,653,254
17,994,583
17,172,895

대출채권 증가율

3.8%

2.2%

4.4%
9.4%

자료 : 금융감독원 금융통계정보시스템

한편, 2017년 6월 19일 정부의 '부동산 안정화 대책' 발표에 의하면 조정대상 지역(주택가격이 크게 상승한 전국 40개 지역)의 경우 주택담보인정비율(LTV)과 총부채상환비율(DTI) 규제가 LTV는 70%에서 60%로, DTI는 60%에서 50%로 강화되었고, 특히 조정대상지역 집단대출 중 잔금대출에는 DTI 50%를 신규 적용하기로 하였습니다. 또한 정부는 2017년 8월에는 이번 정부의 대책을 빌미 삼아 대출 판촉을 강화하는 일이 없도록 촉구하는 등 창구지도로 선수요를 억제하겠다는 입장을 표명하였습니다. 이번 대책은 앞으로 금융당국이 대출규제의 '완화'보다는 '강화' 쪽에 설 것이라는 방향성을 제시한 것으로 해석되며 이러한 대출규제는 은행의 성장성 및 수익성을 제한하는 요인으로 작용할 수 있습니다. 

게다가 정부는 차주 상환능력에 대한 정확한 평가와 선진화된 여신심사 관행을 정착시키기 위해 2018년 1월부터 투기지역, 투기과열지구, 수도권 등을 대상으로 신 DTI(총부채상환비율, Debt to Income)가 시행되었습니다. 기존에 주택담보대출의 경우 새로 받을 주택담보대출의 원리금과 기존 대출의 이자 상환액을 계산하였으나 새로 도입되는 신DTI는 기존에 이미 보유하고 있는 주택담보대출의 원금 상환액까지 반영하게 됩니다. 

또한 규제 당국은 2018년 3월 은행권에 DSR(총체적상환능력심사제, Debt to service ratio)을 시범운영하도록 하였으며, 10월에 차질없이 도입할 것을 밝혔습니다. DSR은 대출 심사시 기존 주택담보대출 및 신용대출 이외에도 신용카드, 자동차 할부금 등 모든 대출의 연간 원리금 상환액을 합산하여 대출 한도를 규제하기에 더 엄격한 기준의 지표입니다. 

그러나 정부가 2017년 발표한 대책에도 불구하고 국내 주택시장의 가격이 급등세를 보임에 따라 정부는 2018년 8월 27일 수도권 주택공급 확대 추진 및 투기지역 지정 등을 통한 시장안정 기조 강화 조치를 내놓으며 수도권 일대에 투기지역, 투기과열지구를 추가지정하면서 해당 지역들의 주택관련 대출을 제한하였습니다. 이어서 2018년 9월 13일에 「주택시장 안정대책(9.13)」을 추가적으로 내놓았습니다. 해당 조치의 대출 관련 주요 내용은 아래와 같습니다. 

[「주택시장 안정대책(9.13)」에 따른 금융위원회의 금융규제 강화 방안]

1. 금융부문 대책 주요 내용

(1) 주택구입 목적의 주택담보대출 관련 
주택법 제2조제1호에서 정하는 주택(단, 조합원 입주권 및 분양권을 포함)
규제지역 : 투기지역, 투기과열지구, 조정대상지역
시행시기 : 대책발표 이후(2018.09.14 부터) 주택매매계약 체결건부터 적용 원칙
- 2주택이상 보유세대는 규제지역내 주택 신규 구입을 위한 주택담보대출 금지(LTV=0)- - 1주택세대는 규제지역 내 주택 신규 구입을 위한 주택담보대출 원칙적으로 금지, 단 예외 허용
-> 추가 주택구입이 이사, 부모봉양 등 실수요이거나 불가피한 사유로 판단되는 경우 예외 허용
- 규제지역 내 고가주택(공시가격 9억원 초과) 구입 시에는 실거주 목적인 경우를 제외하고는 주택담보대출 금지
->무주택세대가 주택구입 후 2년내 전입하는 경우 등은 예외적으로 허용
-> 1주택세대는 기존주택 최장 2년이내 처분 조건부에 한해 예외적으로 허용

<주택구입 목적 시 지역별 LTV, DTI 비율>

주택구입 목적 시 지역별 ltv, dti 비율(예비).jpg
주택구입 목적 시 지역별 ltv, dti 비율(예비)

(주1) 고가주택은 공시가격 9억원 초과
(주2) 음영부분은 9.13 대책으로 변경된 사항
(자료 : 금융위원회 20180913_주택시장 안정 대책)

(2) 생활안정자금 목적의 주택담보대출 관련
의료비, 교육비 등 생활자금조달목적으로 '이미 보유하고 있는 주택'을 담보로 받는 대출
- 1주택세대는 기존과 동알한 LTV, DTI 비율 적용, 2주택이상세대는 10%p씩 강화된 LTV, DTI 적용

<생활안정자금목적 시 지역별 LTV, DTI 비율>

생활안정자금목적 시 지역별 ltv, dti 비율(예비) .jpg
생활안정자금목적 시 지역별 ltv, dti 비율(예비)

(주1) 연간 대출한도는 동일물건별 1억원까지로 제한 
(주2) 승인건은 연간 한도 제한 없음
(주3) 음영부분은 9.13 대책으로 변경된 사항
(자료 : 금융위원회 20180913_주택시장 안정 대책)

- 생활안정자금을 주택구입 목적 등으로 유용하지 못하도록 철저한 사후관리 방안 마련
-> 생활안정자금을 대출 받을 시, 동 대출기간 동안은 주택을 추가 구입하지 않겠다는 약정 체결
-> 생활안정자금을 대출 받은 세대의 주택보유여부를 주기적으로 확인하여 주택구입 확인 시 불이익 부과

(3) 전세자금보증 및 대출 관련
- 2주택이상자(부부합산, 조정대상지역 외 포함)는 전세자금 대출에 대한 공적 보증 금지(대책 발표 전 : 주택보유수와 무관하게 보증 제공)
- 1주택자(부부합산)는 부부합산소득 1억원이하까지 보증 제공, 보금자리론 소득기준을 초과한 경우에는 보증요율 상향
- 무주택자(부부합산)는 소득과 상관없이 공적 보증 제공
- 전세대출건에 대해 금융회사가 주기적으로 실거주 및 주택보유수 변동 여부 확인
-> 실거주하고 있지 않은 것이 확인될 경우 전세대출 회수
-> 2주택 이상 보유시 공적 전세보증 연장 제한(주금공, HUG)

<공적 전세자금(HUG, 주금공) 보증 제도 보완>

공적 전세자금(hug, 주금공) 보증 제도 보완(예비).jpg
공적 전세자금(hug, 주금공) 보증 제도 보완(예비)

(자료 : 금융위원회 20180913_주택시장 안정 대책)

이와 같은 상황에서 국내 경기 회복 지연 및 가계대출 관리정책과 보수적인 은행 대출로 기업, 가계 모두 성장보다는 내실 위주의 경영전략이 취해질 가능성이 높습니다. 이러한 상황이 지속될 경우 당사의 자회사인 KEB하나은행의 성장성 둔화 가능성이 존재합니다. 투자자께서는 이 점 역시 유의하시기 바랍니다.

가-6.
자회사 KEB하나은행 회사 위험 :

중국민생투자그룹 관련 익스포저 손실 위험

KEB하나은행은 2018년말 연결 재무상태표 상 중국민생투자그룹(China Minsheng Investment Group) 계열사 2곳(중민국제 융자리스, 중민국제)에 대해 지분상품 및 대출채권 관련 익스포저(중민국제 융자리스 지분 장부금액 2,022억원, 중민국제 지분 장부금액 2,285억원, 중민국제 융자리스에 대한 대출채권 1,280억원)를 보유하고 있습니다. 중국민생투자그룹은 2019년 2월 만기도래한 채권 상환에 실패한 바 있으나, 해당 채무가 현재는 상환이 완료된 상태입니다. 중국민생투자그룹의 향후 만기가 도래하는 채권에 대해서는 중국수출입은행의 주도 하에 채무재조정이 협의되고 있는 상황입니다.
2018년말 기준 중민국제 융자리스 및 중민국제 지분상품 약 4,307억원(장부금액 기준)은 2018년말 연결 기준 KEB하나은행 자산총계(340조 2,525억원)의 약 0.13% 수준이며, 자본총계(24조 5,094억원)의 약 1.76% 수준입니다. 이외에 2018년말 기준 중민국제 융자리스에 대한 대출채권 약 1,280억원은 2018년말 연결 기준 KEB하나은행 자산총계의 약 0.04% 수준이며, 자본총계의 약 0.52% 수준입니다. KEB하나은행이 보유하고 있는 중국민생투자그룹 계열사 2곳(중민국제 융자리스, 중민국제)에 대한 지분상품 및 대출채권 관련 손실 여부에 대해서는 현재 시점에서 정확하게 예측할 수 없습니다. 다만,
해당 지분상품 및 대출채권 관련 손실로 인해 KEB하나은행의 재무안정성, 손익 등 재무 상태에 영향이 있을 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

KEB하나은행은 2018년말 연결 재무상태표 상 중국민생투자그룹(China Minsheng Investment Group) 계열사 2곳(중민국제 융자리스, 중민국제)에 대해 지분상품 및 대출채권 관련 익스포저(중민국제 융자리스 지분 장부금액 2,022억원, 중민국제 지분 장부금액 2,285억원, 중민국제 융자리스에 대한 대출채권 1,280억원)를 보유하고 있습니다. 

KEB하나은행은 2015년 중국 리스 시장 진출을 위하여 중국 내 민간투자회사인 중국민생투자 유한공사와 조인식을 갖고 리스사를 공동 설립 하기로 한 바 있습니다. KEB하나은행은 2015년 이와 관련한 최초 지분 투자를 시작하였으며, 2018년말 기준 중민국제 융자리스 및 중민국제 지분상품 약 4,307억원(장부금액 기준)을 보유하고 있습니다. 해당 지분상품의 장부금액은 2018년말 기준 KEB하나은행 자산총계(340조 2,525억원)의 약 0.13% 수준이며, 자본총계(24조 5,094억원)의 약 1.76% 수준입니다. 이외에 KEB하나은행은 2018년말 연결 기준 중민국제 융자리스에 대한 대출채권이 약 1,280억원 존재하며, 이는 2018년말 연결 기준 KEB하나은행 자산총계의 약 0.04% 수준이며, 자본총계의 약 0.52% 수준입니다.

중국민생투자그룹은 2019년 2월 만기도래한 채권 상환에 실패한 바 있으나, 해당 채무가 현재는 상환이 완료된 상태입니다. 중국민생투자그룹의 향후 만기가 도래하는 채권에 대해서는 중국수출입은행의 주도 하에 채무재조정이 협의되고 있는 상황입니다. KEB하나은행이 보유하고 있는 중국민생투자그룹 계열사 2곳(중민국제 융자리스, 중민국제)에 대한 지분상품 및 대출채권 관련 손실 여부에 대해서는 현재 시점에서 정확하게 예측할 수 없습니다. 다만, 해당 지분상품 및 대출채권 관련 손실로 인해 KEB하나은행의 재무안정성, 손익 등 재무 상태에 영향이 있을 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

나. 자회사 하나금융투자의 수익성 악화 위험

당사의 자회사인
하나금융투자는 2018년 연결 기준 당사 전체 순이익에서 약 6.7%의 비중을 차지하고 있으며, 영업부문은 WM(Wealth Management), 홀세일, IB(Investment Banking), Sales & Trading 등 4개 부문으로 구성되어 있습니다. 하나금융투자는 2018년 3월 7,000억원, 2018년 12월 4,976억원의 주주배정 유상증자를 실시하였으며, 100% 최대주주인 당사의 참여로 연결 기준 자본총계가 2017년말 약 1조 9,967억원에서 2018년말 약 3조 2,000억원으로 증가하였습니다. 이와 함께, 영업수익(연결 기준)은 2016년 약 2조 6,901억원에서 2018년 약 3조 7,743억원으로 증가하였으며, 당기순이익은 2016년 약 866억원에서 2018년 약 1,516억원으로 증가하였습니다. 하지만,
하나금융투자는 증권업종의 특성상 대외경제를 포함한 금융시장변화 등 외부 요인에 의한 실적 변동성이 큰 편입니다. 향후 실물경기 침체 및 금리변동성 등 금융 시장 변화가 발생할 경우 주식 시황은 달라질 수 있으며, 이로 인해 하나금융투자를 포함하여 증권업을 영위하는 기업들의 실적변동성이 확대될 가능성이 존재합니다. 향후 거래대금 감소 등 시장 환경 악화 시 하나금융투자의 수익성에 부정적인 영향이 미칠 가능성이 존재함을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

당사의 자회사인 하나금융투자는 자본시장과 금융투자업에 관한 법률에 의하여 투자매매업, 투자중개업, 집합투자업, 투자자문업, 투자일임업, 신탁업 및 부수업무를 영위하고 있으며, 2018년 연결 기준 당사 전체 순이익에서 약 6.7%의 비중을 차지하고 있습니다. 하나금융투자의 영업부문은 WM(Wealth Management), 홀세일, IB(Investment Banking), Sales & Trading 등 다음과 같이 4개 부문으로 구성되어 있습니다. 

[하나금융투자 영업 부문]

(2018.12.31 기준)

구 분
주된 영업활동

Wealth Management
("WM")
개인 또는 일반투자자 대상 주식, 선물ㆍ옵션 등의 위탁매매 및 중개, 자산관리 상품의 판매 및 금융컨설팅 서비스 제공

홀세일
기관 및 법인손님 대상 금융상품 판매, 기관투자자 대상 국내주식ㆍ파생상품 중개 업무 수행

Investment Banking
("IB")
기업금융 업무 전반을 수행하며, 기업의 자금조달 및 M&A 관련 서비스 제공

Sales & Trading
채권, 장내ㆍ외 파생상품의 공급과 헷지 운용 및 회사의 자기자본 투자 업무 수행

자료 : 하나금융투자 사업보고서

하나금융투자는 2018년말 연결 기준 자산총계 23.5조원, 자본총계 3.2조원의 규모를 갖추고 있습니다. WM 부문에서는 개인 및 일반투자자를 대상으로 위탁매매 및 중개, 자산관리 상품의 판매 및 금융컨설팅 서비스를 제공하고 있으며, 홀세일 부문에서는 기관투자자를 대상으로 주식 및 파생상품 중개와 금융상품을 판매하고 있고, IB 부문에서는 기업금융 업무 전반을 수행하며, Sales & Trading 부문에서는 채권, 파생상품의 공급과 헷지 운용 및 회사의 자기자본 투자 업무를 수행하고 있습니다. 이러한 각 부문들을 바탕으로 하나금융투자는 2018년 연결 기준 1,516억원의 당기순이익을 시현하였습니다.

하나금융투자는 2018년 3월 7,000억원, 2018년 12월 4,976억원의 주주배정 유상증자를 실시하였으며, 100% 최대주주인 당사의 참여로 연결 기준 자본총계가 2017년말 약 1조 9,967억원에서 2018년말 약 3조 2,000억원으로 증가하였습니다. 이와 함께, 영업수익(연결 기준)은 2016년 약 2조 6,901억원에서 2018년 약 3조 7,743억원으로 증가하였으며, 당기순이익은 2016년 약 866억원에서 2018년 약 1,516억원으로 증가하였습니다.

[하나금융투자 요약 재무 현황(연결 기준)]

(단위 : 백만원)

구 분
2018년
2017년
2016년

자산총계
23,537,258
18,821,552
18,898,237

부채총계
20,337,280
16,824,857
16,969,489

자본총계
3,199,978
1,996,695
1,928,748

영업수익
3,774,275
3,362,680
2,690,082

영업비용
3,576,880
3,185,279
2,530,566

영업이익
197,395
177,401
159,516

영업외손익
10,191
5,828
(54,052)

법인세비용차감전순이익
207,586
183,229
105,464

법인세비용
55,937
36,955
18,831

당기순이익
151,649
146,274
86,633

자료 : 하나금융투자 사업보고서

[하나금융투자 2018년 부문별 영업실적]

(단위: 천원)

구 분
리테일
WM
홀세일
IB
Sales&
Trading
전사공통
종속기업
조 정
합 계

소재지
대한민국
대한민국
대한민국
대한민국
대한민국
대한민국
대한민국,
중국

순영업이익
195,188,776
58,489,257
33,930,508
167,677,690
112,182,763
47,712,337
(25,402,604)
(2,185,833)
587,592,894

판매비와관리비
163,555,792
46,435,740
21,997,003
51,723,291
29,981,874
62,234,493
10,779,636
-
386,707,829

충당금전입액
-
-
-
-
-
5,678,868
-
(2,189,123)
3,489,745

영업외손익
-
-
-
-
-
(2,473,619)
7,101,781
5,562,343
10,190,505

세전순이익(손실)
31,632,984
12,053,517
11,933,505
115,954,399
82,200,889
(22,674,643)
(29,080,459)
5,565,632
207,585,824

법인세비용(수익)
-
-
-
-
-
56,821,240
(1,821)
(882,155)
55,937,264

당기순이익(손실)
31,632,984
12,053,517
11,933,505
115,954,399
82,200,889
(79,495,883)
(29,078,638)
6,447,788
151,648,561

세전순이익 비중
15.24%
5.81%
5.75%
55.86%
39.60%
(-)10.92%
(-)14.01%
2.68%
100.00%

자료 : 하나금융투자 사업보고서

[하나금융투자 2017년 부문별 영업실적]

(단위: 천원)

구 분
리테일
WM
홀세일
IB
Sales&
Trading
전사공통
종속기업
조 정
합 계

소재지
대한민국
대한민국
대한민국
대한민국
대한민국
대한민국
대한민국,
중국

순영업이익
176,273,104
49,171,796
30,235,631
94,165,483
108,510,300
39,700,615
4,547,530
9,783,085
512,387,544

판매비와관리비
152,797,733
38,633,801
19,282,304
35,157,040
28,530,942
61,092,728
337,294
-
335,831,842

충당금환입액
-
-
-
-
-
(844,933)
-
-
(844,933)

영업외손익
-
-
-
-
-
(5,309,537)
1,334,792
9,803,223
5,828,478

세전순이익(손실)
23,475,371
10,537,995
10,953,327
59,008,443
79,979,358
(25,856,717)
5,545,028
19,586,308
183,229,113

법인세비용(수익)
-
-
-
-
-
35,501,974
-
1,453,302
36,955,276

당기순이익(손실)
23,475,371
10,537,995
10,953,327
59,008,443
79,979,358
(61,358,691)
5,545,028
18,133,006
146,273,837

세전순이익 비중
12.81%
5.75%
5.98%
32.20%
43.65%
(-)14.11%
3.03%
10.69%
100.00%

자료 : 하나금융투자 사업보고서

하나금융투자가 영위하고 있는 금융투자업은 낮은 진입장벽, 각종 수수료율의 인하, 기술의 혁신을 통한 온라인 채널의 확대 등으로 극심한 경쟁 상태에 놓여져 있습니다. 또한 최근 금융당국이 초대형IB 육성을 위한 다양한 정책을 도입하면서 중소형사들이 상대적으로 강세를 보였던 IB 부문에도 대형사들의 영향력이 점차 확대되는 등 증권사간 양극화 현상이 본격화 되고 있습니다. 이에 따라, 향후의 금융투자업계는 기존의 위탁수수료 중심의 수익추구보다는 안정적이고 다변화된 수익구조 구축, 손님 Needs에 맞는 창의적인 상품 개발, 차별화된 금융서비스의 제공 등에 역량을 집중하여 경쟁력 제고에 주력할 것으로 보입니다.

하나금융투자는 증권업종의 특성상 대외경제를 포함한 금융시장변화 등 외부 요인에 의한 실적 변동성이 큰 편입니다. 상기 언급한 바와 같이 주식시장의 활황세가 나타나고 있음에도 불구, 향후 실물경기 침체 및 금리변동성 등 금융 시장 변화가 발생할 경우 주식 시황은 달라질 수 있으며 이로 인해 하나금융투자를 포함하여 증권업을 영위하는 기업들의 실적변동성이 확대될 가능성이 존재합니다. 따라서 시장의 급격한 변화와 증권산업의 수익성 둔화 가능성에 의해 발생할 수 있는 부정적 영향은 간과할 수 없다는 판단입니다. 따라서 거래대금 감소 등 시장 환경 악화 시 하나금융투자의 수익성에 부정적인 영향이 미칠 가능성이 존재합니다. 따라서 투자자분들께서는 투자 시 이 점 유의하시기 바랍니다.

다. 자회사 하나카드의 수익성 악화 위험

당사의 자회사인
하나카드는 여신전문금융업법에 의한 신용판매, 단기카드대출, 장기카드대출, 매입할부 등의 영업과 기타 부대업무 등을 주요 사업으로 영위하고 있으며, 2018년 연결 기준 당사 전체 순이익에서 약 4.7%의 비중을 차지하고 있습니다. 신용카드업은 한정된 국내 시장에서 차별화가 용이하지 않은 금융서비스 상품을 바탕으로 다수의 회사가 시장에 참여하고 있어, 향후 시장성장세는 완만한 수준에 그칠 가능성이 높은 가운데 기본적으로 경쟁 강도가 높은 상황입니다. 향후
감독당국의 규제 변경 및 가맹점의 수수료 인하 요구, 글로벌 경제 저성장 기조로 인한 소비심리 위축 등의 이벤트는 하나카드의 재무구조 및 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

당사의 자회사인 하나카드는 여신전문금융업법에 의한 신용판매, 단기카드대출, 장기카드대출, 매입할부 등의 영업과 기타 부대업무 등을 주요 사업으로 영위하고 있으며, 2018년 연결 기준 당사 전체 순이익에서 약 4.7%의 비중을 차지하고 있습니다. 하나카드의 연결 기준 영업이익은 2018년 약 1,357억원으로 2017년 대비 약 0.57% 감소하였으며, 당기순이익은 약 1,067억원으로 2017년 대비 약 0.30% 증가하였습니다. 

[하나카드 요약 재무 현황(연결 기준)]

(단위 : 백만원)

구 분
2018년
2017년
2016년

자산총계
7,985,110
7,565,090
7,108,144

부채총계
6,408,756
6,048,554
5,696,307

자본총계
1,576,355
1,516,536
1,411,838

순이자수익
453,586
422,554
360,267

순수수료수익
153,841
176,019
169,826

영업이익
135,744
136,519
93,744

연결당기순이익
106,675
106,352
75,595

자료 : 하나카드 사업보고서

하나카드의 주요 사업인 신용카드업은 신용카드를 발행, 관리하고 신용카드 이용과 관련된 대금을 결제하며 신용카드 가맹점을 모집 및 관리하는 사업으로, 시장의 규모와 전반적인 영업에 있어 정부의 정책 및 규제의 변화와 IT 기술의 발달, 소비자금융시장의 전반적인 신용위험 수준 등에 매우 민감하게 반응하는 특성을 지닙니다. 또한, 전형적인 내수산업으로 민간소비 및 전반적인 경제 상황의 변화 등 경기 변동에 비교적 영향을 크게 받는 특성이 있습니다. 실제로 민간소비 동향에 따라 신용카드 이용 실적이 함께 변동하는 것을 확인할 수 있습니다. 

신용카드업은 한정된 국내 시장에서 차별화가 용이하지 않은 금융서비스 상품을 바탕으로 다수의 회사가 시장에 참여하고 있어, 기본적으로 경쟁강도가 높은 것으로 판단됩니다. 향후 시장성장세는 완만한 수준에 그칠 가능성이 높은 가운데 경쟁 구도 측면에서는 전업카드사간 시장점유율 확보 경쟁과 더불어, 겸영은행들의 적극적인 마케팅 전개와 본격적인 영업 확대 등으로 인해 전체 산업의 경쟁강도는 더욱 높아질 것으로 예상됩니다.

[카드사 별 신용카드 이용실적]

(단위 : 억원)

구 분
하나 주2)
신한
현대
삼성
KB국민
롯데
우리

2014
439,101
1,200,544
727,531
949,759
696,732
534,844
382,819

2015
465,070
1,233,388
762,294
1,016,195
734,511
565,512
466,607

2016
491,653
1,403,830
838,949
1,118,737
797,289
613,158
551,986

2017
507,619
1,380,083
913,338
1,192,427
909,402
659,061
530,315

2018
532,758
1,423,041
980,321
1,229,878
1,028,121
712,779
548,556

주1) 일시불,할부,단기카드대출,장기카드대출 등의 국내외 사용 취급 실적누계입니다.
주2) 2014년 하나카드 실적에는 (구)하나SK카드 이용실적이 포함되었습니다.
자료 : 금융감독원 금융통계정보시스템

2016년 이후 카드시장 현황은 영세/중소 가맹점의 우대 가맹점수수료율 재인하로 인한 가맹점수수료 수익증가율 감소세 지속, 금융당국의 중금리대출 활성화 정책과 법정 최고금리 인하, 핀테크 활성화로 인한 카드사의 카드론 대출시장 경쟁 심화, 신규 수익원 확보를 위한 국세 및 지방세 납부, 부동산 중개수수료 등 기존 현금사용 영역의 카드결제 확대 및 해외 진출 등 카드산업 확대의 움직임으로 요약할 수 있습니다. 

전 신용카드사에 걸친 영업수익률의 하락 가능성에 대한 대책으로 핀테크업체와의 전략적 제휴를 통한 결제영역 확대와 할부/리스 부문에 대한 영업 확대, 동남아를 비롯한 해외진출 본격화 등의 노력이 진행되고 있으나, 향후 감독당국의 규제 변경 및 가맹점의 수수료 인하 요구, 글로벌 경제 저성장 기조로 인한 소비심리 위축 등의 이벤트는 하나카드의 재무구조 및 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 따라서 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

라-1. 자회사 하나캐피탈의 위험: 자산건전성 악화 위험

당사의 자회사인 하나캐피탈은 2005년 이후 영업호조로 자기자본이 확충되는 속도에 비해 영업자산 증가 속도가 빨라지면서 조정자기자본비율이 하락하기 시작하여, 2006년말 11.76%에서 2014년말 9.29%까지 낮아졌습니다. 그러나 2015년 중 이루어진 유상증자 및 후순위채 발행을 통하여 2015년말 조정자기자본비율이 13.76%로 개선되었으며, 2016년말 기준 12.99%, 2017년말 기준 12.66%, 2018년말 기준 12.77% 수준으로 조정자기자본비율이 감독원 규제비율인 7%를 상회하고 있습니다. 하나캐피탈은 2005년부터 개시한 수입차 오토리스를 시작으로 건설기계, 의료기기, 설비 등 다양한 리스, 할부금융 서비스를 개발하며 고객의 니즈에 맞는 다양한 금융수요에 대응하고 있으나,
할부자산은 급격한 경기변동이나 업계 전반에 영향을 줄 수 있는 상황이 발생할 경우 영업활동에 큰 지장을 초래할 위험이 있고, 가격 하락에 따른 담보가치 하락으로 회수가능금액과 회수시기의 가변성이 크다는 점을 간과해서는 안 됩니다. 또한, 하나캐피탈이 보유한 자산에 대해서는 모니터링이 필요하며, 향후 대손가능성을 항상 염두에 두어야 합니다.

당사의 자회사인 하나캐피탈은 2004년까지 영업축소 과정에서 자기자본비율이 높게 나타나 자본운용에 있어서 비효율성을 표출하기도 하였습니다. 그러나 2005년 이후 영업호조로 자기자본이 확충되는 속도에 비해 영업자산 증가 속도가 빨라지면서 조정자기자본비율이 하락하기 시작하여, 2006년말 11.76%에서 2014년말 9.29%까지 낮아졌습니다. 그러나 2015년 중 이루어진 유상증자 및 후순위채 발행을 통하여 2015년말 조정자기자본비율이 13.76%로 개선되었으며, 2016년말 기준 12.99%, 2017년말 기준 12.66%, 2018년말 기준 12.77% 수준으로 조정자기자본비율이 감독원 규제비율인 7%를 상회하고 있습니다. 

[하나캐피탈 조정자기자본비율]

(단위 : 백만원)

구 분
2018년말
2017년말
2016년말

조정자기자본(A)
872,980
760,020
680,328

조정총자산(B)
6,836,554
6,005,010
5,235,309

조정자기자본비율(A/B)
12.77%
12.66%
12.99%

자료 : 하나캐피탈 사업보고서

하나캐피탈은 2005년부터 개시한 수입차 오토리스를 시작으로 건설기계, 의료기기, 설비 등 다양한 리스, 할부금융 서비스를 개발하며 고객의 니즈에 맞는 다양한 금융수요에 대응하고 있습니다. 하지만, 할부자산은 급격한 경기변동이나 업계 전반에 영향을 줄 수 있는 상황이 발생할 경우 영업활동에 큰 지장을 초래할 위험이 있고, 가격 하락에 따른 담보가치 하락으로 회수가능금액과 회수시기의 가변성이 크다는 점을 간과해서는 안 됩니다. 또한, 하나캐피탈이 보유한 자산에 대해서는 모니터링이 필요하며, 향후 대손가능성을 항상 염두에 두어야 합니다. 

한편, 하나캐피탈은 2019년 3월 약 2,000억원의 주주배정 유상증자를 실시하였으며, 해당 유상증자로 인해 자본총계가 증가하여 재무안정성이 일부 개선될 것으로 예상됩니다. 

[하나캐피탈 주요 재무 현황]

(단위 : 백만원)

구 분
2018년
2017년
2016년
2015년
2014년

자산총계
6,884,177
6,066,632
5,257,437
4,472,303
3,870,668

부채총계
6,071,096
5,350,685
4,619,088
3,903,093
3,558,993

자본총계
813,081
715,947
638,349
569,210
311,675

영업이익
141,888
105,603
103,788
82,653
63,764

당기순이익
120,431
90,398
80,595
65,134
50,368

자료 : 하나캐피탈 사업보고서

[하나캐피탈 총여신 및 건전성 분류 현황]

(단위 : 백만원)

구분
2018년
2017년
2016년
2015년
2014년

여
신
현
황
총 여 신(A)
6,683,452
5,931,250
5,176,082
4,372,649
3,777,311

카드
0
0
0
0
0

할부금융
513,262
459,104
227,895
242,392
240,769

리스
2,238,702
1,945,820
1,661,289
1,503,239
1,267,338

신기술
0
0
0
0
0

대출
3,931,488
3,526,327
3,286,898
2,627,018
2,269,338

기타
0
0
0
0
0

건

전

성

분

류
정 상
6,494,836
5,779,059
5,020,098
4,231,849
3,659,006

충당금적립액
46,748
33,350
33,499
29,859
24,448

적립율
0.80%
0.63%
0.70%
0.72%
0.68%

요주의
116,474
92,114
78,488
70,868
99,403

충당금적립액
18,720
14,474
12,276
10,725
24,005

적립율
17.20%
16.49%
15.85%
15.20%
24.15%

고정
31,323
29,903
33,267
30,479
37,839

충당금적립액
7,519
6,880
7,695
6,673
5,814

적립율
24.93%
24.58%
23.76%
22.01%
15.37%

회수의문
35,992
29,911
41,971
35,186
37,822

충당금적립액
25,827
21,375
30,304
26,527
30,836

적립율
72.75%
74.94%
72.96%
75.51%
81.54%

추정손실
4,828
264
2,258
4,267
3,241

충당금적립액
4,428
152
1,633
3,497
2,994

적립율
96.66%
74.11%
74.24%
82.20%
92.38%

합 계
6,683,452
5,931,250
5,176,082
4,372,649
3,777,311

충당금적립액
103,241
76,230
85,407
77,280
88,096

적 립 율
1.72%
1.40%
1.74%
1.81%
2.34%

연
체
현
황
연체금액(B)
103,166
84,814
96,043
96,930
102,527

1개월미만
4,979
7,061
3,797
2,849
2,274

1개월이상
98,187
77,753
92,246
94,081
100,252

연체율(B/A)
1.54%
1.43%
1.86%
2.22%
2.71%

1개월미만
0.07%
0.12%
0.07%
0.07%
0.06%

1개월이상
1.47%
1.31%
1.78%
2.15%
2.65%

자료 : 하나캐피탈 사업보고서

라-2. 자회사 하나캐피탈의 위험: KEB하나은행과의 영업 연관성

하나캐피탈은 KEB하나은행의 위탁경영이 개시된 이후 안정성을 확보하고 있는 한편,
KEB하나은행의 영업환경 변화에 직, 간접적인 영향을 받을 가능성이 높습니다. 투자자께서는 투자고려시 이 점 유의하시기 바랍니다.

하나캐피탈은 1987년 2월 코오롱신판주식회사로 설립된 이후 중고차할부사업 등을 영위해왔으며, 2005년 4월 현재의 상호로 변경(舊 코오롱캐피탈(주))한 여신전문회사로 2004년 8월중 코오롱그룹의 유상증자와 하나은행의 지분참여를 통한 위탁경영이 개시된 이후, 2005년 12월 지주사 출범으로 하나금융그룹 소속으로 되었습니다. 

하나캐피탈은 기존 중고차할부자산 등의 급속한 부실화로 인해 2003년 8월 이후 신규 영업을 중단하면서 급격히 금융자산 규모가 축소되고 수익기반의 안정성이 저해되었다가, 2004년 10월 이후 KEB하나은행과 연계를 통해 부동산 PF, 기업대출 및 주택담보대출 등의 시장에 진출하면서 빠른 속도로 경쟁력을 갖춰왔습니다. 이에 따라 하나캐피탈의 영업대상은 KEB하나은행과의 연관성이 높으며 KEB하나은행의 영업환경 변화에 직, 간접적인 영향을 받을 수 있습니다. 투자자들께서는 이 점을 유의하시기 바랍니다.

2018년 및 2017년 중 하나캐피탈의 특수관계자와의 주요 거래내용(별도 기준)은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

특수관계자
성격
거래내역
2018년
2017년

㈜하나금융지주
지배기업
기타수익
4,920
-

KEB하나은행㈜
동일지배하기업
이자수익
603,186
108,406

기타수익
81,501
42,831

하나금융투자㈜
동일지배하기업
이자수익
331,209
297,383

수수료수익
500,000
-

하나카드㈜
동일지배하기업
이자수익
42,156
49,893

수수료수익
125,849
223,773

기타수익
41,889
-

하나금융경영연구소㈜ (주1)
동일지배하기업
이자수익
-
22,086

하나생명보험㈜
동일지배하기업
이자수익
9,444
24,092

수익 계
1,740,154
768,464

KEB하나은행㈜
동일지배하기업
임차료비용
232,074
138,010

수수료비용
376,868
366,629

하나금융투자㈜
동일지배하기업
임차료비용
90,241
96,876

㈜하나금융티아이
동일지배하기업
지급수수료
550,708
160,387

외주용역비
2,581,851
2,794,201

임차료비용
531,765
429,551

기타비용
1,170,936
1,052,878

하나금융경영연구소㈜ (주1)
동일지배하기업
지급수수료
-
17,729

하나카드㈜
동일지배하기업
수수료비용
20,800
-

광고선전비
-
80,023

외주용역비
117,550
-

하나생명보험㈜
동일지배하기업
보험료
51,988
-

하나제삼호사모투자합자회사
동일지배하기업
기타비용
84
-

하나랜드칩사모부동산투자신탁68호
동일지배하기업
임차료비용
1,992,767
1,945,646

비용 계
7,717,632
7,081,930

(주1)
하나금융경영연구소㈜는 ㈜하나금융지주의 100% 소유 자회사였으나, 2017년 7월중 ㈜하나은행에 영업양도 후 2017년 12월 중 청산절차가 종결되었습니다.

자료:
하나캐피탈 사업보고서

2018년말 별도 기준 특수관계자와의 거래로 인한 채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

특수관계자
성 격
거래내역
2018년말
2017년말

㈜하나은행
동일지배하기업
예치금
20,239,531
43,690,662

임차보증금
4,608,740
5,005,442

미수수익
1,412
-

선급비용
42,172
35,086

하나금융투자㈜
동일지배하기업
예치금
4,449,666
2,287,665

임차보증금
482,393
469,806

선급비용
12,060
10,140

하나대체투자랜드칩사모부동산투자신탁68호
동일지배하기업
임차보증금
1,153,867
1,153,866

미수수익
-
39,626

하나카드㈜
동일지배하기업
미수금
331
-

합 계
30,990,172
52,692,293

자료 : 하나캐피탈 사업보고서

2018년말 별도 기준 특수관계자와의 거래로 인한 채무의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

특수관계자
성격
거래내역
2018년말
2017년말

㈜하나금융지주
지배기업
미지급비용
2,885,663
3,395,900

㈜하나금융티아이
동일지배하기업
미지급비용
878,766
365,971

하나카드㈜
동일지배하기업
미지급비용
19,568,311
11,739,923

합 계
23,332,740
15,501,794

자료 : 하나캐피탈 사업보고서

2018년말 별도 기준 특수관계자와의 지급보증 및 담보제공 등의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원, IDR)

특수관계자
거래내용
금액
비고

제공하는자
제공받은자

㈜하나은행
하나캐피탈㈜
대출약정
10,000,000
일중당좌약정

㈜하나은행
하나캐피탈㈜
대출약정
250,000,000
C/L 약정

㈜하나카드
하나캐피탈㈜
대출약정
15,567,183
미사용한도약정

하나캐피탈㈜
㈜하나은행
담보제공
392,911,287
대출금 및 리스채권 등

하나캐피탈㈜
PT. SINARMAS HANA FINANCE
지급보증
IDR 200,000,000,000
L/C약정

자료 : 하나캐피탈 사업보고서

마. 당사의 소송 및 우발채무와 관련한 위험

당사가 속한 금융업종 특성 상, 영업활동 과정에서 소송 및 우발채무가 발생할 수 있습니다. 그 규모가 확대될 경우 자회사의 실적 뿐만 아니라 당사에도 부정적인 영향을 줄 수 있습니다.
증권신고서 제출 전일
(2019년 04월 02일)
기준 당사 및 자회사가 피소된 소송사건은 총
310건으로, 소송금액은 1,956,172백만원
이며, 현재 계류 중인 소송사건에 대해서는 그 결과를 합리적으로 예측할 수 없으나 판결에 따라 당사의 재무상태에 일정 부분 영향을 미칠 수 있습니다.

증권신고서 제출 전일(2019년 04월 02일) 기준, 당사 및 주요 종속회사의 주요 소송사건은 다음과 같습니다.

(하나금융지주)

회사
소송의 내용
소제기일
소송당사자
진행상황
향후 소송일정 및 회사의 대응방안
향후 소송결과에 따라 회사의 영업, 재무, 경영 등에미칠 영향

원고
피고

하나금융지주
하나금융지주가 2012년경 LSF-KEB Holdings SCA('론스타펀드')로부터 한국외환은행 발행주식 51.02%를 매수한 것과 관련하여 론스타펀드에서 미화 14억 430만불의 손해배상을 청구
2016. 8. 22.
LSF-KEB Holdings SCA
 (론스타펀드)
하나금융지주
론스타펀드, ICC국제중재재판소에 중재신청(8/22)
 중재신청서 당사 송달(9/1)
현재 중재절차 진행 중이며.
 법률상 대리인 선임하여 적극 대응 중
패소시 손익에 부정적인 영향을 미치는 사건이지만, 사실관계 및 법적 쟁점 고려시 패소가능성이 낮아 당사 손익에 부정적인 영향은 없을 것으로 판단됨

(주요종속회사)

회사
소송의 내용
소제기일
소송당사자
진행상황
향후 소송일정 및 회사의 대응방안
향후 소송결과에 따라 회사의 영업, 재무, 경영 등에 미칠 영향

원고
피고

KEB하나은행
(*)
****회사의 사기건에 국내 펀드가 투자한 *****펀드가 연루된 것으로 밝혀져 해당 펀드의 파산관재인이 국내 펀드 자산의 수탁자인 당행을 상대로 그 펀드로부터 받은 수익금을 모두 반환하라는 소송을 제기
2011.02.22
파산관재인 (F*******)
당행 외
 약 200개 투자자
1심 진행
1심 진행 중, 미국현지 법무법인 선임하여 당행은 단순 수탁은행임을 주장하여 직접적인 피고될 수 없음을 주장 중.
펀드의 단순 수탁은행의 역할에 대한 충분한 입증시 패소가능성 낮음. 이에 회사에 미치는 재무적, 경영적 영향 크지 않음

매출채권을 가장한 허위 매출채권을 가지고 구조화금융이 취급된 사실이 밝혀짐에 따라 구조화금융 취급 시 차주사 대출에 대하여 입보를 한 피고를 상대로 보증채무금 청구소송을 제기
2014.05.30.
당행
**증권 외 1
3심 진행
3심 진행 중, 변호사 선임하여 법적인 논리 개발하여 치밀하게 수행 중
충당금 적립 등 영업, 재무 등에 미치는 영향 크지 않음.

당행은 차주에게 *****공사의 보험을 담보로 대출을 취급하였으나 ******공사는 당행 대출이 보험조건에 위반된다는 점을 이유로 보험금 지급을 거절하였기에 *******공사를 상대로 보험금청구 소송을 제기
2014.02.18.
당행
******공사
3심 진행
3심 진행 중, 변호사 선임하여 법적인 논리 개발하여 치밀하게 수행 중
충당금 일부 적립 건으로 영업, 재무 등에 미치는 영향 크지 않음.

당행 발행 대외지급보증서의 수혜은행으로부터 보증금 지급요청서가 도착하여 당행이 보증서발급의뢰인 앞 사전구상권을 행사하였으나 지급되지 않아 ****보험㈜ 앞 보험금청구를 하였으나 지급 거절되어 보험금청구소송을 제기
2015.01.22.
당행
****보험㈜
3심 진행
3심 진행 중, 변호사 선임하여 법적인 논리 개발하여 치밀하게 수행 중
보증인 앞 소멸시효 중단을 위한 소제기 건으로 은행 손익에 중대한 영향을 미칠 것으로 보여지지는 않음

원고(지급보증사)는 대주인 당행이 매출채권을 확인할 것을 신뢰하고 지급보증계약을 체결한 것인데, 당행이 이를 확인하지 아니하여 대출이 부실화되고 원고가 지급보증책임을 부담하게 되었다고 주장하며 손해배상청구소송을 제기
2017.01.31.
**증권
당행
1심 진행
1심 진행 중, 변호사 선임하여 법적인 논리 개발하여 치밀하게 수행 중
기존 진행 중인 소송(충당금 적립 등) 관련 소송으로 영업, 재무 등에 미치는 영향 크지 않음.

원고(지급보증사)는 대주인 당행이 매출채권을 확인할 것을 신뢰하고 지급보증계약을 체결한 것인데, 당행이 이를 확인하지 아니하여 대출이 부실화되고 원고가 지급보증책임을 부담하게 되었다고 주장하며 손해배상청구소송을 제기
2017.01.31.
**투자
당행
1심 진행
1심 진행 중, 변호사 선임하여 법적인 논리 개발하여 치밀하게 수행 중
기존 진행 중인 소송(충당금 적립 등) 관련 소송으로 영업, 재무 등에 미치는 영향 크지 않음.

당행 발행 대외지급보증서의 수혜은행으로부터 보증금 지급요청서가 도착하여 당행이 보증서발급의뢰인 앞 사전구상권을 행사하였으나 지급되지 않아 ******공사 앞 보험금청구를 하였으나 지급 거절되어 보험금청구소송을 제기
2017.05.31.
당행
******공사
1심 진행
1심 진행 중, 변호사 선임하여 법적인 논리 개발하여 치밀하게 수행 중
보증인 앞 소멸시효 중단을 위한 소제기 건으로 은행 손익에 중대한 영향을 미칠 것으로 보여지지는 않음

4개 은행이 공동으로 국내 수출상과 허위수출거래에 관하여 공모하였을 가능성이 있는 해외 수입상에 대하여 손해배상청구의 소를 제기
2017.10.18.
당행 외 3
A** 외 5
1심 진행
1심 진행 중 . 변호사 선임하여 법적인 논리 개발하여 치밀하게 수행 중(해외 소송)
영업, 재무 등에 미치는 영향 크지 않음.

하나금융투자
당사는 해외펀드 판매사들이 원천징수하여 국가에 납부한 세액에 대하여 과오납금반환청구소송 제기
2012.07.09.
하나금융투자 외 18
대한민국
1심 진행중
1심 진행중, 2019.05.28. 변론기일 예정
승소 시 해외펀드 판매 시 원천징수한 세금을 투자자들에게 환급할 필요 있음

당사가 LP로 참여한
**
** 사모투자전문회사 GP들의
** 투자 실사의무 및 보고의무 위반, 배임혐의에 따른 손해배상청구

2018.06.22.
하나금융투자 외 3

**증권 외 1

1심 진행중
1심 진행중, 2019.04.25. 변론기일 예정
승소 시 충당금 설정한 약 4억 원이 수익 인식됨

**** 재개발사업 입찰무효조건 위반을 이유로 한 손해배상청구
2019.03.22.
******** 주식회사 외 1
하나금융투자
1심 진행중
2019.03.22. 소장 송달, 응소 예정
승소 시 당사의 손해(투자금액에서 회수될 금액을 공제한 금액으로 추후 소송상 확정 예정)를 배상받음

하나자산신탁

(서울중앙지방법원 2018나67222) 
 원고는 위탁자
**의 채권자이며, 강원도
**군
**면
**리
**
**호에 대해 당사는 위탁자
**에게 신탁해지를 진행한바, 당사에 보전처분 청구금액에 해당하는 손해를 배상하는 소를 제기함.

2018.11.07

이
**

당사
1심 승소,
 2심 진행 중
위탁자가 원고를 상대로 가압류이의 소송을 통하여 가압류해제결정이 당사에 도달하였으며, 그 이후 원고는 항고를 통해 원고의 주장이 일부 인용되었으나 그에 기한 가압류의 집행이 이루어지지 않았으므로 당사는 가압류를 위반하지 않았음을 주된 이유로 항변 예정.
추후 재무적 손실 없음

(전주지법 2019가합233)
2019.01.17.

주식회사
**

당사
1심 진행중

원고는 당사가 진행한 전주시 반월동 소재 "
**" 개발 사업의 위탁자로 당사에 컨설팅 용역계약 해제에 따른 원상회복 및 차입금 이자에 대한 부당이득반환을 청구함

하나저축은행
부당이득금
2017.12.01

**건설

하나저축은행외 3
1심 진행중
1심 진행중, 법무법인 민주에 위임하여 진행중, 다른 피고 저축은행들과 공동대응 예정
패소시 재무적 손실 발생하나, 영향 크지 않음

소유권말소등기
2018.06.12

**바이오

**부동산신탁외2

1심 진행중
2019.03.28 변론예정
패소시 재무적 손실 발생

손해배상
2018.11.08
박**
하나저축은행
1심 진행중
2019.03.12 변론예정
패소시 재무적 손실 발생하나, 충당금적립완료건으로 영향 크지 않음

손해배상
2019.03.05
조**
하나저축은행외 13
1심 진행중
2019.03.05 소장접수
현재 소송결과를 예측하기 어려움

하나캐피탈
소유권이전등기말소 등
2017.06.20

김
** 외 3명

하나캐피탈외 3
종결
법무법인 선임하여 진행하였으며 2019.1.10 판결선고
당사 승소로 인한 사건종결

약정수수료 등
2017.10.12

주식회사
**

하나캐피탈
진행중
법무법인 선임하여 진행중, 2019. 4. 16. 선고기일
패소시 재무적 손실 발생

자동차인도청구
2017.01.18

김
**

하나캐피탈외 1
진행중
법무법인 선임하여 진행하였으며 2019.2.14 판결선고
당사 1심 승소 및 상대방 항소제기 여부에 따라 유동적

(*) KEB하나은행은 소송물가액 100억 이상의 소송 중 주요소송을 대상으로 하였으며 금융기관공동(채권단공동)소송은 제외함.

이외 최근 당사의 종속회사인 KEB하나은행의 지점직원이 일부 금액을 횡령한 사실을 적발하고『은행법』 제34조의3 제3항에 따른 금융사고 발생 공시를 완료했습니다. 내용은 아래와 같으며, 동일 사안 방지를 위한 내부통제를 강화할 계획에 있습니다.

1. 금융사고 내용: 영업점 직원 시재 횡령사고 발생
2. 금융사고 금액(천원) 1,543,860천원
3. 손실예상금액(천원) 1,350,001천원
4. 금융사고 발생일(기간) 2017.5.2 ~ 2017.12.14
5. 금융사고 발견 경위: 사고자 휴가 기간 중, 월별감사 실시 과정에서 시재 횡령사실 발견함
6. 사고조치 내용(또는 계획) : 현장검사 실시(17.12.19~12.22) 및 사고자 형사 고소(17.12.22)

또한 당사의 종속회사인 KEB하나은행은 채용비리와 관련한 업무방해 혐의로 2018년 2월 9일 본사 압수수색 및 검찰 조사가 진행되었으며, 은행장을 포함한 전현직 임직원 6명에 대한 기소가 이루어져 현재 재판 중에 있습니다. 향후 수사결과 및 해당 사건이 당사의 실적 및 평판에 미치는 영향은 현재시점에서 예측하기 어려우니 투자자께서는 투자의사 결정시 이 점 유의하시기 바랍니다.

당사 및 주요종속회사의 2018년말 기준 지급보증 내역은 다음과 같습니다.

(하나금융지주)

-
연결기준 지급보증 및 배서어음의 내역

(단위 : 백만원)

구분
보증잔액

2018년말
2017년말

원화금융보증계약

융자담보지급보증
97,079
99,940

구매론지급보증
328,152
488,563

대출확약
945,100
-

증권인수확약
82,953
-

소계
1,453,284
588,503

외화금융보증계약

현지금융지급보증
76,462
96,441

원화확정지급보증
1,578,011
1,634,495

외화확정지급보증

신용장인수
924,390
835,516

수입화물선취보증
106,636
119,910

기타외화지급보증
9,106,502
9,926,698

소계
10,137,528
10,882,124

미확정지급보증

신용장개설
3,495,006
3,281,199

기타
642,323
382,479

소계
4,137,329
3,663,678

배서어음
24,879
47,169

합계
17,407,493
16,912,410

(KEB하나은행)

- 연결기준 지급보증 및 배서어음의 내역

(단위 : 백만원)

구분
보증잔액

2018년말
2017년말

원화금융보증계약

융자담보지급보증
97,079
99,940

구매론지급보증
328,152
488,563

소 계
425,231
588,503

외화금융보증계약

현지금융지급보증
76,462
96,441

원화확정지급보증
1,578,011
1,634,495

외화확정지급보증

신용장인수
924,390
835,516

수입화물선취보증
106,636
119,910

기타외화지급보증
9,108,738
9,928,841

소 계
10,139,764
10,884,267

미확정지급보증

신용장개설
3,495,006
3,281,199

기타
642,324
382,479

소 계
4,137,330
3,663,678

배서어음
24,878
47,169

합 계
16,381,676
16,914,553

-
연결실체 내 회사간 채무보증 등 내
역

(단위 : 백만원)

신용공여회사
신용공여대상회사
내역
금액

KEB하나은행
하나카드

외화지급보증
(주1)

2,236

KEB하나은행
하나카드
원화대출관련미사용한도
500,000

KEB하나은행
하나금융투자
원화대출관련미사용한도
130,000

KEB하나은행
하나금융투자(주식회사 효창육가공)
원화대출관련미사용한도
500

KEB하나은행
하나금융투자(하나제삼호사모투자합자회사)
유가증권매입계약
13,263

하나카드
하나금융투자
미사용약정한도
18,659

KEB하나은행
하나은행(중국)유한공사
매입외환관련미사용한도
351,562

KEB하나은행
하나은행(중국)유한공사
외화지급보증
6,510

KEB하나은행
하나에프앤아이(주)
원화대출관련미사용한도
85,200

KEB하나은행
코스모스솔루션(유)
원화대출관련미사용한도
300

KEB하나은행
하나디스플레이제일차(유)
유가증권매입계약
200,000

KEB하나은행
하나디스플레이제일차(유)
원화대출관련미사용한도
177

KEB하나은행
안타키아(유)
유가증권매입계약
50,000

KEB하나은행
안타키아(유)
원화대출관련미사용한도
120

KEB하나은행
독일KEB하나은행
외화지급보증
2,308

KEB하나은행
독일KEB하나은행
수입화물선취보증
337

KEB하나은행
KEB하나뉴욕파이낸셜
수입화물선취보증
81

KEB하나은행
하나마이크로파이낸스
지급보증
7,827

KEB하나은행
하나인니그린포레스트
원화대출관련미사용한도
180

KEB하나은행
하나인니그린포레스트
외화지급보증
11,181

KEB하나은행
불스하나제일차
원화대출관련미사용한도
100

독일KEB하나은행
KEB하나은행
외화지급보증
3,165

KEB하나로스엔젤레스파이낸셜
KEB하나은행
외화지급보증
4,472

하나카드
KEB하나은행
미사용한도
141,865

하나금융투자
KEB하나은행
미결제약정(통화선도)
7,246

하나금융투자
KEB하나은행
미결제약정(이자율스왑)
95,905

하나금융투자
하나생명보험
미결제약정(통화선도)
7,896

KEB하나은행
하나캐피탈(주)
원화대출관련미사용한도
260,000

합계
1,633,194

(주1) 2018년 12월말 현재 지급보증 한도총액을 표시함
(주2) KEB하나은행은 하나금융투자(주)가 사모사채매입확약자로 참여하고 있는 투자신탁의 스왑은행으로서, 하나금융투자(주)로부터 투자신탁의 선물환 또는 통화스왑에 대해 추가투자 또는 자금보충의 의무를 제공받고 있습니다.

- 연결실체 내 회사간 담
보제공 등 내역

(단위 : 백만원)

담보제공받는회사
담보제공회사
담보종류
금액

KEB하나은행
하나카드
예금
3,800

KEB하나은행
하나캐피탈㈜
리스,할부,대출채권
392,911

KEB하나은행
하나금융투자
정기예금(질권설정)
5,000

KEB하나은행
하나금융투자
국채
8,931

KEB하나은행
하나금융투자
특정금전신탁 수익권증서
65,000

하나생명
하나카드
예금
5

합계
475,647

당사가 속한 금융업종 특성 상, 영업활동 과정에서 소송 및 우발채무가 발생할 수 있습니다. 그 규모가 확대될 경우 자회사의 실적 뿐만 아니라 당사에도 부정적인 영향을 줄 수 있습니다. 현재 계류 중인 소송사건에 대해서는 그 결과를 합리적으로 예측할 수 없으나 판결에 따라 당사의 재무상태에 일정 부분 영향을 미칠 수 있습니다. 그 밖의 우발채무도 당사에 일정 부분 영향을 미칠 가능성이 있으니 투자자께서는 이러한 사항을 충분히 인지하시기 바랍니다.

바. 금융지주회사의 법적제재에 관한 위험

당사는
금융지주회사법상 금융지주회사의 출자 및 투자 제한, 동일 차주 및 동일 기업, 주요출자자에 대한 신용공여한도 제한, 자회사 등에 대한 행위제한에 대한 준수의무가 있습니다. 특히, 금융지주회사법 제48조 제1항 제3호에 의하면 금융지주회사의 자회사 등은 다른 자회사 등에 대한 신용공여로서 각 자회사당 자기자본의 100분의 10, 자회사 등에 대한 신용공여를 모두 합하여 자기자본의 100분의 20을 초과하는 신용공여를 하여서는 아니되며, 동일한 금융지주회사에 속하는 자회사 등 상호간에 신용공여를 하는 경우에는 금융위원회가 정하는 비율의 담보를 확보하여야 합니다. 또한, 독점규제 및 공정거래에 관한 법률상 지주회사 행위제한규정(자본총액의 2배를 초과하는 부채액을 보유하는 행위)에 대해서도 준수의무가 있습니다.
금융지주회사법 및 독점규제 및 공정거래에 관한 법률상 행위제한에 대하여 당사는 해당요건을 충족하고 있으나, 위와 같은 법적제재 사항이 있음을 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다.

당사는 금융지주회사법상 금융지주회사의 출자제한, 동일 차주 및 동일 기업, 주요출자자에 대한 신용공여한도 제한, 자회사 등에 대한 행위제한에 대한 준수의무가 있습니다. 특히, 금융지주회사법 제48조 제1항 제3호에 의하면 금융지주회사의 자회사 등은 다른 자회사 등에 대한 신용공여로서 각 자회사당 자기자본의 100분의 10, 자회사 등에 대한 신용공여를 모두 합하여 자기자본의 100분의 20을 초과하는 신용공여를 하여서는 아니되며, 동일한 금융지주회사에 속하는 자회사 등 상호간에 신용공여를 하는 경우에는 금융위원회가 정하는 비율의 담보를 확보하여야 합니다. 또한, 독점규제 및 공정거래에 관한 법률상 지주회사 행위제한규정(자본총액의 2배를 초과하는 부채액을 보유하는 행위)에 대해서도 준수의무가 있습니다. 금융지주회사법 및 독점규제 및 공정거래에 관한 법률상 행위제한에 대하여 당사는 해당요건을 충족하고 있습니다. 증권신고서 제출일 현재 당사 및 자회사간의 해당거래는 존재하지 않으나, 이에 대해 항상 유의할 필요가 있습니다.

[금융지주회사법상 행위제한]

1. 금융지주회사의 출자 및 투자 제한

제한규정

내용

충족여부

계열회사 주식소유 제한
(법 제6조의 3)

금융지주회사는 자회사 외의 계열회사 주식을 소유하여서는 아니됨

해당사항 없음

자회사의 주식의 소유의무
(법 제43조의 2)

자회사의 발행주식총수의 50% 이상 소유

(상장법인의 경우 30% 이상)

충족

다른 회사 주식의 보유제한
(법 제44조)

자회사 등이 아닌 회사의 발행주식 총수의 5% 초과 금지

해당사항없음

(주1) 상기 자회사 주식 지분율은 증권신고서 제출일 기준입니다.

2. 신용공여한도 제한

제한규정

내용

충족여부

동일차주에 대한 신용공여
(법 제45조 1항)

동일차주에 대한 금융지주회사등의 신용공여의 합계액은 금융지주회사등의 자기자본의 순합계액의 100분의 25 초과금지

충족

동일기업에 대한 신용공여
(법 제45조 2항)

동일한 개인이나 법인 각각에 대한 금융지주회사등의 신용공여의 합계액은 금융지주회사등의 자기자본의 순합계액의 100분의 20 초과금지

충족

주요출자자에 대한 신용공여
(법 제45조 3항)

은행지주회사 등이 은행지주회사의 주요출자자(특수관계인 포함)에게 할 수 있는 신용공여 합계액은 당해 은행지주회사 등의 자기자본 순합계액의 100분의 25에 해당하는 금액과 그 주요출자자의 당해 은행지주회사에 대한 출자비율에 해당하는 금액 중 적은 금액 초과금지. 아울러, 은행지주회사의 모든 출자자에게 할 수 있는 신용공여 합계액은 당해 은행지주회사 등의 자기자본의 순합계액의 100분의 25 초과금지

해당사항없음

3. 자회사의 행위 제한

제한규정

내용

충족여부

당해 금융지주회사에 대한 신용공여 금지
(법 제48조 1항 1호)

금융지주회사의 자회사등은 당해 자회사 등이 속하는 금융지주회사에 대한 신용공여 금지

해당사항없음

다른 자회사등의 주식 보유 
제한
(법 제48조 1항 2호)

금융지주회사의 자회사등은 금융지주회사내의 다른 자회사등(당해 자회사등에 의하여 직접 지배받는 회사를 제외)의 주식 소유 금지

해당사항없음

다른 자회사등에 대한 신용공여한도 제한 및 담보 확보
(법 제48조 1항 3호 및
제48조 2항)

금융지주회사의 자회사등은 다른 자회사등에 대한 신용공여로서 각 자회사 당 자기자본 100분의 10, 자회사등에 대한 신용공여를 모두 합하여 자기자본의 100분의 20을 초과하는 신용공여 금지

충족

동일한 금융지주회사에 속하는 자회사등 상호간에 신용공여를 하는 경우에는 담보종류별로 100% ~ 130%의 담보확보 의무

충족

[독점규제 및 공정거래에 관한 법률상 행위제한]

제한규정

내용

충족여부

지주회사 행위제한규정
(법 제8조의2 2항 1호)

자본총액의 2배를 초과하는 부채액을 보유하는 행위

충족

자료: 금융지주회사법

사. 정보보안 사고와 관련한 위험

금융회사는 고객의 정보를 보유하고 있어 개인정보유출 등 정보보안 사고가 발생할 가능성이 존재합니다. 2011년 4월부터 여신금융업체의 개인정보 침해사고가 발생하여 고객정보 유출방지 등 정보보안이 무엇보다도 중요한 시점입니다.
개인정보 유출사고 발생 시 피해고객의 집단소송 등에 따른 손해배상 가능성, 고객상담 등 사고수습에 필요한 관리비용 증가, 유출된 정보를 이용한 2차 피해에 따른 보상액 부담 가능성, 감독당국에 의한 징벌적 과징금 부과, 회사 및 경영진 등에 대한 대규모 제재에 따른 경영상의 악영향, 그리고 장기적으로 고객이탈 및 평판저하 등 영업력의 약화로 당사에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

금융회사는 고객의 정보를 보유하고 있어 개인정보유출 등 정보보안 사고가 발생할 가능성이 존재합니다. 2011년 4월부터 현대캐피탈, 삼성카드 등 여신금융업체의 개인정보 침해사고가 증가하는 추세이고 2013년부터는 SC은행, 한국씨티은행, 최근에는 국민카드, 롯데카드 등에서 개인정보 침해사고가 발생하여 고객정보 유출방지 등 정보보안이 무엇보다도 중요한 시점입니다.

최근 일부 금융회사의 고객정보 유출로 사회적 물의가 야기되는 등 금융회사에 있어 고객정보 관리 문제가 경영에 중대한 영향을 미치는 중요사항으로 부각되고 있습니다. 2013년 12월 씨티은행 및 SC은행에서 각각 3만 4천건, 10만 3천건의 고객정보가 대출모집인을 통해 유출되었으며, 특히 2014년 초 3개 카드사(KB국민카드, 롯데카드, NH농협카드)에서 약 1억 4백만건에 이르는 고객정보가 외부용역직원을 통해 외부에 유출되는 사건이 발생하였습니다. 

다양한 형태의 보안사고가 최근 잇따라 발생하면서 정부는 2014년 3월 반복적인 정보유출, 해킹사고 등을 방지하기 위해 『경제혁신 3개년 계획』의 핵심과제중 하나로 「금융분야 개인정보 유출 재발방지 종합대책」을 관계부처 합동으로 마련하여 추진하였고, 2014년 7월 31일 손해배상제도 도입, 개인정보범죄에 대한 처벌 강화, 주민등록번호의 변경 허용방안 마련 등 7대 핵심과제를 담은 개인정보보호 정상화 대책을 확정·발표했습니다.

정부가 발표한 종합대책 방향에 따라 당사는 고객 정보 보호를 위해 개인정보보호법, 신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률, 전자금융거래법 등의 정보보호관련 법률에 따른 개인정보의 안전성 확보를 위한 기술적, 물리적, 관리적 조치에 대한 사항을 준수하고 있으며, 전자금융 안전성 강화, 내부통제 강화 및 고객정보 보호강화를 위하여 상시 모니터링 및 시스템 통제를 이행하고 있습니다. 또한, 자회사의 고객정보
관리에 대해 주기적으로 종합점검하는 등 엄격하게 관리할 예정입니다. 또한, 내부 직원에 의한 정보 유출을 차단하기 위해 고객정보접근에 대한 통제절차와 보안강화 등의 노력을 기울여 고객 정보가 유출될 가능성을 최대한 차단하고 있습니다. 

당 그룹의 경우, 지난 2011년 9월 15일 하나SK카드 내부직원이 5만 1천건의 고객정보(성명,주민번호,전화번호,주소)를 자신의 개인 이메일 계정을 통해 유출한 사건이 있었습니다. 그러나 빠른시간 내에 감독기관(금융감독원) 및 경찰에 신고하면서 해당 고객정보는 바로 회수되어 카드 부정사용 등에는 이용되지 않은 것으로 확인되었습니다. 현재까지 이와 관련되어 소송이 제기된 바는 없으며 유출된 정보로 향후 고객에게 피해 사례가 발생할 가능성은 낮을 것으로 판단됩니다. 2011년 이후 최근 3년간 당사 및 당사의 자회사를 통한 직접적인 개인정보 유출 사례는 없었습니다. 

그러나, 당사를 비롯한 금융권 회사들에 대한 고객 정보 유출 시도는 앞으로도 계속될 것으로 전망되는 바, 향후 유사한 사고가 발생할 경우 당사의 평판이 저하될 가능성이 있으며, 카드 재발급 등 고객정보유출로 인한 사후조치에 의한 비용과 피해를 입은 고객에 대한 손해배상 가능성, 감독당국에 의한 과징금 부과, 영업정지 등 제재조치 등의 영향은 완전히 배제할 수 없습니다.

아. 자본으로 인정되는 채무증권의 발행에 따른 회계상의 영향 위험

신종자본증권은 법적 형식은 부채이지만 자본으로 회계처리를 하고 있으며, 향후 해당 신종자본증권이 부채로 분류될 경우 당사의 부채비율이 상승하는 등 재무적인 영향을 줄 수 있습니다. 당사의
2018년말 기준 현재 신종자본증권 미상환잔액은 총 9,830억원이며 이 신종자본증권들을 부채로 분류 시 부채비율은 2018년말 별도 기준 30.4%에서 8.5%p 상승하여 38.9%가 되며, 금번 발행 예정인 신종자본증권이 부채로 분류 시 부채비율은 추가적으로 상승할 수 있습니다.
투자자께서는 이 점 투자 시 유의하시기 바랍니다.

당사는 금번 발행 예정인 신종자본증권을 제외하고 총 4회의 신종자본증권을 발행하였으며, 바젤3 도입 이후에는 금번 발행 예정 건을 제외하고 총 4회 발행을 했습니다. 신종자본증권은 법적 형식은 부채이지만 자본으로 회계처리를 하고 있으며, 향후 해당 신종자본증권이 부채로 분류될 경우 당사의 부채비율이 상승하는 등 재무적인 영향을 줄 수 있습니다.

당사의 2018년말 기준 현재 신종자본증권 미상환잔액은 총 9,830억원이며 이 신종자본증권들을 부채로 분류 시 부채비율은 2018년말 별도 기준 30.4%에서 8.5%p 상승하여 38.9%가 되며, 금번 발행 예정인 신종자본증권이 부채로 분류 시 부채비율은 추가적으로 상승할 수 있습니다. 투자자께서는 이 점 투자 시 참고 부탁드립니다.

[당사 신종자본증권 발행 현황 (2019년 04월 02일 기준)]

구분
하나금융지주 제1-1회
 조건부자본증권
(신종자본증권)
하나금융지주 제1-2회
 조건부자본증권
(신종자본증권)
하나금융지주 제2-1회
 조건부자본증권
(신종자본증권)
하나금융지주 제2-2회
 조건부자본증권
(신종자본증권)
하나금융지주 제3-1회
 조건부자본증권
(신종자본증권)
하나금융지주 제3-2회
 조건부자본증권
(신종자본증권)
하나금융지주 제4회
 조건부자본증권
(신종자본증권)

발행일
2015-05-29
2015-05-29
2015-11-06
2015-11-06
2018-03-09
2018-03-09
2018-11-08

발행금액
800억원
1,900억원
1,550억원
200억원
1,920억원
500억원
2,960억원

발행목적
자체 운영자금
 (인건비, 사채 이자 등)
자체 운영자금
 (인건비, 사채 이자 등)
자체 운영자금
 (인건비, 사채 이자 등)
자체 운영자금
 (인건비, 사채 이자 등)
자체 운영자금
 (인건비, 사채 이자 등)
자체 운영자금
 (인건비, 사채 이자 등)
자체 운영자금
 (인건비, 사채 이자 등)

발행방법
공모
공모
공모
공모
공모
공모
공모

상장여부
상장
상장
상장
상장
상장
상장
상장

미상환잔액
800억원
1,900억원
1,550억원
200억원
1,920억원
500억원
2,960억원

자본으로
회계처리한 근거
거래상대방에게 현금 등 금융자산을 인도하기로 하는 계약상 의무 없음.
발행자가 잠재적으로 불리한 조건으로 거래상대방과 금융자산이나 금융부채를 교환하는 계약상 의무 없음.
자기지분상품으로 결제되거나 결제될 수 있는 금융상품 아님.

미지급 누적이자
없음
없음
없음
없음
없음
없음
없음

만기
2045-05-29
2045-05-29
2045-11-06
2045-11-06
-
-
-

조기상환 가능일
2020-05-29
2025-05-29
2020-11-06
2025-11-06
2023-03-09
2028-03-09
2023-11-08

발행금리
3.952%
4.445%
4.238%
4.612%
4.225%
4.680%
4.04%

금리상향조정조건
[Step-up]
없음
없음
없음
없음
없음
없음
없음

우선순위
본 사채는 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)으로서 발행회사에 대하여 파산절차, 회생절차, 청산절차 및 외국에서의 도산 절차가 개시되는 경우 본 사채에 관한 원리금 지급 청구권은 본 사채와 동일하거나 열후한 후순위특약이 부가된 채권 및 주주의 권리를 제외한 발행회사에 대한 모든 일반 무보증채권, 후순위채권 및 보완자본보다 후순위임. 단, 보통주보다는 선순위임.

부채 분류시 
재무구조에 미치는영향
연결자기자본비율 하락

기타 투자자에게
중요한 발행조건 등
발행회사가「금융산업의 구조개선에 관한 법률」에 따라 부실금융기관으로 지정된 경우 전액 영구 상각.
일정한 사유 발생시 이자 지급의 정지나 취소 가능.
무담보로 발행되며 발행일 이후 어떠한 형태로도 본 사채의 상환을 담보하기 위한 담보권 설정을 할 수 없음.

3. 기타위험

본 사채는 일반적인 무보증 공모사채와는 다른 상각형 조건부자본증권으로서 아래와 같은 투자금 전액 손실 및 이자 미지급 가능성이 존재함을 인지하시고 투자에 임하시기 바랍니다.

① 상각 : 본 사채의 원금이 전액 상각되어 채권자의 투자금이 전액 손실될 수 있습니다. 
② 이자지급정지 : 본 사채의 이자 지급이 정지될 수 있습니다. 미지급된 이자는 향후 이자지급이 재기되더라도 지급되지 않습니다.
③ 이자지급취소 : 본 사채의 이자 지급은 당사의 재량에 따라 취소할 수 있습니다. 이로인해 채권자는 이자를 받지 못할 수도 있습니다. 이때 미지급된 이자에 대해서 추후 지급하지 않습니다.
④ 이자지급재원 : 본 사채는 배당가능이익에서 이자가 지급됩니다.
⑤ 중도상환(Call Option) : 조건부자본증권은 발행일로부터 5년 이후 중도상환 될 수 있으나 당사는 중도상환 행사에 대한 어떠한 약정도 하고 있지 않습니다. 또한 투자자는 어떠한 경우에도 중도상환을 요구할 수 없습니다.
⑥ 환금성 및 유동성 : 본사채는 영구채로 사채만기일을 특정하고 있지 아니하고 i) '채무자 회생 및 파산에 관한 법률' 또는 이를 대체하는 법령에 의하여 발행회사에 대해 파산이선고되어 파산절차 또는 이에 상응하는 절차가 개시되는 날 또는 ii) 발행회사에 대해 파산이나 회생절차에 의하지 않는 청산절차가 개시되는 날 중 먼저 도래하는 날에 만기일이도달한 것으로 합니다. 따라서 환금성을 보장받을 수 없어 유동성 위험이 높습니다. 
⑦ 신용등급 적정성 여부 : 본 사채는 AA-등급을 받았음에도 불구하고 상각사유에 대한 분석자료가 존재하지 않고 일반적인 AA-등급 회사채 부도율이 적용될 수 없습니다.
⑧ 기한의 이익 상실 적용 배제 : 본 사채의 권리자는 법이 허용하는 범위 내에서 발행회사의 기한의 이익을 상실시킬 수 없으며, 본 사채와 관련된 모든 계약서 중 기한의 이익 상실에 관한 조항 및 기한의 이익 상실을 전제로 하거나 또는 이와 관련된 일체의 조항 역시 본 사채에 적용되지 않습니다.
⑨ 후후순위 특약 : 본 사채는 특약에 의하여 후후순위조건이라는 불리한 조건이 포함되어 있습니다. 특약 제1조 및 제2조에 의거하여, 본 사채는 파산/청산/회생/외국에서의 도산 등의 경우에 모든 후순위 채권자보다 변제가 후순위입니다.

가. 사채의 상각조건

본 사채는 당사가 「금융산업의 구조개선에 관한 법률」(이하 '금산법')에 따라 부실금융기관으로 지정되었을 경우,
통지나 공시 또는 상각의 신청과 같은 특별한 행위나 조치가 없더라도 지정일로부터 3영업일이 되는 날에 자동적으로 본 사채 투자자의 의사와 무관하게 상각의 효력이 발생하여 원리금 전액을 영구적으로 받지 못하게 되는 매우 위험한 상품에 해당합니다. 부실금융기관 지정 이후 해제가 된다 하더라도 원리금은 회복되지 않습니다. 이러한 본 사채의 위험과 관련하여 충분히 숙지하신 후 투자에 임하시기 바랍니다.

(1) 본 사채 상각사유 : 부실금융기관으로 지정

본 사채는 자본시장과 금융투자업에 관한 법률(이하 "자본시장법")에 따른 조건부 자본증권으로서 금융지주회사법, 은행법에 따른 기타기본자본으로 인정됩니다. 

본 사채는 상각형 조건부자본증권으로 「금융산업의 구조개선에 관한 법률」(이하 '금산법') 제2조 제2호의 규정에 따라 발행사가 부실금융기관으로 지정되는 경우(조건부 자본의 요건) 본 증권의 투자자는 당사에 대한 원금 상환은 물론 이자의 지급도 구할 수 없으며 본 증권의 상각은 당사의 채무불이행 또는 부도사유로 간주되지 않습니다. 또한 본 사채는 '예금자보호법'에 따라 보호되는 대상에 해당하지 않습니다. 따라서 투자자들의 각별한 주의를 요합니다. 

(2) 부실금융기관 지정의 의미

(가) 부실금융기관의 의의 및 요건

금융기관이 채무초과, 지급불능 등 일정한 요건에 해당하는 경우 당연히 또는 금융위원회의 지정에 의하여 금산법에 따른 부실금융기관이 되는데, 구체적으로 부실금융기관은 다음 중 어느 하나에 해당하는 금융기관을 말합니다. 

「금융산업의 구조개선에 관한 법률」제2조제2항

"부실금융기관"이란 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 금융기관을 말한다.

① 금융기관의 경영상태를 실제 조사한 결과 부채가 자산을 초과하는 금융기관이나 거액의 금융사고 또는 부실채권의 발생으로 부채가 자산을 초과하여 정상적인 경영이 어려울 것이 명백한 금융기관으로 금융위원회나 「예금자보호법」 제8조에 따른 예금보험위원회가 결정한 금융기관

② 「예금자보호법」 제2조제4호에 따른 예금 등 채권의 지급이나 다른 금융기관으로부터의 차입금 상환이 정지된 금융기관

③ 외부로부터의 지원이나 별도의 차입이 없이는 예금 등 채권의 지급이나 차입금의 상환이 어렵다고 금융위원회나 「예금자보호법」 제8조에 따른 예금보험위원회가 인정한 금융기관

다만, 금융위원회나 예금보험위원회가 특정 금융기관에 대한 부실금융기관 지정을 추진하기로 하고 향후 행정절차법이 규정하고 있는 처분의 사전통지 의견청취 절차 등을 진행하기로 결정한 때에 보도자료 배포 등을 통하여 그 사실을 대중에 알리는 경우가 있는데, 이 때에는 부실금융기관 지정처분이 실제로 이루어진 것은 아니며, 금융위원회나 예금보험위원회가 행정절차법에 따른 위 절차를 모두 완료한 이후에 부실금융기관 지정을 한 때에 부실금융기관 지정의 효력이 발생하는 것으로 보아야 합니다. 

금융당국은 부실금융기관의 지정행위 이전에 부실우려가 있는 금융지주회사 및 은행을 우선적으로 선정하여 자산과 부채에 대한 실사를 할 수 있으며 금융위원회의 부실금융기관 결정을 위한 자산과 부채의 평가 및 산정대상이 되는 금융지주회사 및 은행은 다음과 같습니다. 

「금융지주회사감독규정」 제43조

「금융산업의구조개선에관한법률」제2조제2호의 규정에 따른 부실 금융기관 결정을 위한 자산과 부채의 평가 및 산정대상이 되는 금융지주회사는 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 금융지주회사로 한다.

1. 금융지주회사등의 거액의 금융사고 또는 거액여신의 부실화 등으로 금융지주회사 자산의 건전성이 크게 악화되어 감독원장이 부채가 자산을 초과할 우려가 있다고 판단하는 금융지주회사

2. 필요자본에 대한 자기자본비율이 100분의 50 미만인 금융지주회사(단, 은행지주회사는 총자본비율 100분의 4 미만 또는 기본자본비율 100분의 3 미만 또는 보통주자본비율 100분의 2.3 미만인 경우를 말함)

3. 제35조의 규정에 의한 경영실태평가결과 감독원장이 정하는 평가부문의 평가등급이 5등급(위험)으로 판정된 금융지주회사

[참고]
금융지주회사감독규정 제43조 제3호에서 감독원장이 정하는 평가부문이라 함은 금융지주회사감독규정시행세칙 제12조에서 정하는 재무상태 평가부문을 말하는 것으로, 아래 표의 경영실태평가 부문별 평가항목 중 재무상태 항목이 부실금융기관 결정을 위한 자산과 부채의 평가 및 산정기준이 됩니다.

주) 경영실태평가 부문별 평가항목(제35조 관련)

평가부문

세부평가부문

평가항목

평가비중

리스크관리

이사회 및 경영진의 역할
- 리스크관리체제 구축을 위한 이사회 및 경영진의 역할
- 내부통제제도 및 내부감사제도 운영을 위한 이사회 및 경영진의 역할
- 경영정책 수립,집행을 위한 이사회 및 경영진의 역할
- 경영지배구조의 적정성

35%

리스크정책, 절차 및 한도
- 리스크관리정책 및 절차의 적정성
- 리스크허용한도의 적정성
- 리스크관리 조직 및 인력의 적정성

리스크 모니터링 및 보고
- 리스크 측정, 모니터링의 적정성
- 경영진등에 대한 리스크보고의 적정성
- 경영정보시스템(MIS)의 적정성

내부통제
- 내부통제체제 및 운영의 적정성
- 내부감사기능의 적정성
- 법규준수체제의 적정성 및 준수현황

재무 상태
자본적정성
<계량지표>
- 총자본비율
- 기본자본비율
- 보통주자본비율
- 레버리지비율
<비계량평가항목>
- 자본적정성 지표의 수준 및 추세
- 리스크를 감안한 자본규모의 적정성
- 향후 자본증식 가능성
- 자본적정성 유지정책의 타당성
35%

자산건전성
- 자산건전성 지표의 수준 및 추세
- 신용리스크 관리의 적정성
- 위험자산 보유수준의 적정성
- 자산건전성 분류의 적정성
- 충당금 적립의 적정성
- 여신관리의 적정성

수익성
- 수익성지표의 수준 및 추세
- 손익구조 변동요인의 적정성
- 향후 수익확보능력 및 수익전망
- 수익에 영향을 미치는 리스크수준

유동성
- 유동성리스크 관리의 적정성
- 유동성 변동요인의 적정성
- 자금조달 및 운용구조의 합리성

잠재적 충격
금융지주회사
<재무구조 안정성 평가항목 계량지표>
- 부채비율
- 이중레버리지비율
<비계량평가항목>
- 자회사등에 대한 업무지원 및 수탁업무의 적정성
- 자회사등 관리실태 및 운영실적
- 자회사의 배당정책 및 배당능력의 적정성
- 고정비용보상률 등 자금조달 및 운용의 적정성
- 보유자산의 건전성
-재무구조의 안정성
-사회적 책임 이행실태
30%

여타자회사등
- 여타자회사등의 경영실태
-사회적 책임 이행실태

내부거래
-그룹 내부거래의 적정성
-지주회사의 그룹 내부거래에 대한 관리실태의 적정성

「은행업감독규정」제42조

「금융산업의 구조개선에 관한 법률」 제2조제2호에 따른 부실금융기관 결정을 위한 자산과 부채의 평가 및 산정대상이 되는 은행은 다음 각호의 어느 하나에 해당하는 은행으로한다.

① 거액의 금융사고 또는 거액여신의 부실화 등으로 자산의 건전성이 크게 악화되어 감독원장이 부채가 자산을 초과할 우려가 있다고 판단하는 은행

② 총자본비율 100분의 4 미만 또는 기본자본비율 100분의 3.0 미만 또는 보통주자본비율 100분의 2.3 미만인 은행

③ 제33조의 규정에 의한 경영실태 평가결과 감독원장이 정하는 평가부문(자본적정성 또는 자산건전성)의 평가등급이 5등급(위험)으로 판정된 은행

[참고]
은행업감독규정 제42조 제3호에서 감독원장이 정하는 평가부문이라 함은 은행업무감독업무시행세칙 제28조 제1항에서 정하는 자산건전성 또는 자본적정성 평가부문을 말하는 것으로, 아래 표의 경영실태평가 부문별 평가항목 중 자본적정성 또는 자산건전성 항목이 부실금융기관 결정을 위한 자산과 부채의 평가 및 산정기준이 됩니다.

주) 경영실태평가 부문평 평가항목(제33조 관련) 
* 은행 본점, 은행 국외현지법인에 대한 평가항목

평가부문

계 량 지 표

비계량평가항목

평가비중

자본적정성

-총자기자본비율
-기본자본비율
-보통주자본비율
-단순자기자본비율

- 경영지도기준 충족여부
- 리스크의 성격 및 규모 등을 감안한 
자본규모의 적정성
- 자본구성의 적정성 및 향후 자본증
식 가능성
- 경영진의 자본적정성 유지정책의 타
당성

20%

자산건전성

-손실위험도 
가중여신비율
-고정이하여신비율
-연체대출채권비율
-대손충당금적립률

- 신용리스크 관리의 적정성
- 신용리스크 인식,측정,평가
- 여신정책의 적정성 
- 자산건전성 분류의 적정성
- 충당금 적립의 적정성
- 여신관리의 적정성 
- 문제여신 판별 및 관리실태

25%

경영관리의 적정성

- 경영지배구조의 안정성 
- 경영정책수립 및 집행기능의 적정성
- 성과보상체계운영의 적정성
- 경영효율성 및 경영개선추진실태
- 내부통제제도 및 운영실태
- 법규,정책 및 검사지적사항의 이행 실태
- 사회적 책임 이행실태

15%

수익성

-총자산순이익률
-총자산경비율
-이익경비율
-위험조정자본이익율

- 수익의 규모 및 내용에 영향을 
미치는 리스크의 수준 등
- 수익구조의 적정성
- 비용구조의 적정성
- 경영합리화 및 미래수익창출능력

10%

유동성

-원화유동성비율
-외화유동성비율
-원화예대율
-중장기외화자금 
조달비율

- 유동성리스크 관리의 적정성
- 유동성 변동요인의 적정성
- 자금조달 및 운용구조의 합리성
- 유동성 위기상황분석 운용의 적정성

15%

리스크관리

- 리스크 지배구조 및 관리정책의 적 정성
- 리스크 관리절차 및 통제실태
- 리스크 인식,측정,평가의 적정성

15%

(나) 부실금융기관 처리절차

당사와 같이 금산법(금융산업의구조개선에관한법률)의 적용을 받는 금융기관이 부실금융기관으로 판정받게 되는 경우에는 그에 따라 다양한 형태의 금융감독조치와 법 적용을 받게 되며, 그 중 대표적인 것이 금산법 제10조에 따른 적기시정조치입니다. 은행 및 금융지주회사에 대한 적기시정조치는 경영개선권고 ·경영개선요구 ·경영개선명령으로 분류됩니다. 경영개선권고에는 인력 및 조직운영의 개선, 경비절감, 부실자산의 처분 등의 조치가 포함되어 있어 비교적 약한 강도의 조치이며, 경영개선요구에는 조직의 축소, 위험자산보유 제한 및 자산의 처분, 임원진 교체요구, 영업의 일부 정비 등의 조치가 포함되어 있습니다. 한편, 금융위원회는 경영개선명령으로서 관리인의 선임, 합병, 계약이전 등의 강력한 조치를 취할 수 있습니다.

다만 주의할 점은, 현행법상 부실금융기관으로 지정되지 않은 금융기관도 그 재무상태가 일정한 기준에 미달하거나 거액의 금융사고 또는 부실채권의 발생으로 위 기준에 미달될 것이 명백하다고 판단되는 경우에 적기시정조치를 받을 수도 있다는 것입니다. 이러한 의미에서 적기시정조치는 퇴출의 의미보다는, 부실화에 대한 경고 또는 사전 예방적 조치의 성격을 갖습니다. 부실금융기관의 지정 없이 적기시정조치를 하는 경우에는 금융위원회는 주로 경영개선권고 또는 경영개선요구를 하고, 해당 금융기관이 금융위원회의 조치를 이행하지 않거나 이행이 곤란하여 정상적인 경영이 어려울 것으로 인정되는 경우에는 금융위원회가 해당 금융기관을 부실금융기관으로 지정하면서 경영개선명령(관리인 선임, 계약이전결정 등)이나 파산신청을 하는 것이 통상적인 절차입니다. 즉, 부실금융기관 지정이 있은 후에 계약 이전 결정 등의 경영개선명령이나 파산신청 등이 이루어지는 것이 일반적이나, 이론적으로는 부실금융기관의 지정 없이 바로 경영개선명령이나 파산 신청 등의 절차가 곧바로 시작될 가능성도 완전히 배제할 수는 없음을 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다.

특정금융기관이 부실금융기관으로 지정된 이후에는 해당 부실금융기관의 처리 방향은 금융위원회가 당해 부실금융기관을 계속기업으로 회생하게 할 것이냐 청산할 것인가에 따라 달라지는데, 각 경우에 실제 사례에 있어서의 진행 과정은 통상적으로 아래와 같습니다. 

① 회생의 경우

금융위원회가 부실금융기관을 회생시키기로 하였다면, 정부 등에게 출자 또는 유가증권매입 등으로 부실금융기관을 지원할 것을 요청하는 한편, 부실금융기관에 대하여 일방적으로 자본감소를 명령할 수 있습니다. 해당 부실금융기관이 정부의 지원을 받아 건전성을 회복하게 된 후에는, 독자 생존을 하거나 다른 금융기관과의 합병 또는 다른 금융기관에의 매각 등의 절차를 거치게 됩니다. 

② 청산의 경우

반면, 금융위원회가 부실금융기관을 청산시키기로 하였다면, 금융위원회는 부실금융기관에 대하여 영업정지 내지 영업인허가 취소를 명하고, 관리인 선임 내지 계약이전결정 등 처분을 하여 관리인으로 하여금 자산 및 부채 등을 관리·처분하게 하거나 예금계약 등을 타 금융기관으로 이전하도록 하고, 당해 금융기관은 해산 내지 청산절차를 밟게 됩니다. 한편, 금융위원회는 부실금융기관에 대하여 법원에 파산신청을 할수 있고, 청산인 또는 파산관재인을 추천할 수도 있습니다.

단, 위 회생 및 청산의 절차는 부실금융기관 지정 이후의 절차를 가정한 것이며, 투자자의 권리와는 무관함을 알려드립니다. 부실금융기관 지정이 있은 이후에는, 금융위원회가 회생 혹은 청산 중 어떤 결정을 하더라도 본 사채의 원리금이 상각된다는 점에는 차이가 없으니 투자자들은 이점 유의하여 주시기 바랍니다. 부실금융기관 지정이 해제된다 하더라도, 본 사채에 대한 투자자들은 원리금이 회복되지 않습니다.

(다) 부실금융기관 지정의 효력 발생 시기

금융위원회가 특정 금융기관을 부실금융기관으로 지정하기로 결정한 날부터 그 효력이 발생하게 되는 것으로 이해됩니다. 그런데 금융위원회가 특정 금융기관에 대한 부실금융기관 지정을 추진하기로 하고 향후 행정절차법이 규정하고 있는 처분의 사전통지·의견청취 절차 등을 진행하기로 결정한 때에 보도자료 배포 등을 통하여 그 사실을 대중에 알리는 경우가 있는데 이 때에는 부실금융기관 지정처분이 실제로 이루어진 것은 아니며, 금융위원회가 행정절차법에 따른 위 절차를 모두 완료한 이후에 부실금융기관 지정을 한 때에 부실금융기관 지정의 효력이 발생한다고 보아야 한다는 점을 주의할 필요가 있습니다. 

당사에 대한 부실금융기관 지정이 실제로 발생하게 되는 경우, 당사는 금융지주회사법, 자본시장법 또는 한국거래소의 유가증권시장 공시규정에 따라 이를 구체적으로 공시할 예정입니다. 또한, 당사는 투자자를 비롯한 일반 대중이 당사에 대한 부실금융기관 지정 사실 및 그 효력 발생일 등에 관한 상세한 정보를 알 수 있도록 당사의 홈페이지 및 하나 이상의 전국 일간지에 즉시 공고하겠습니다.

가-1. 상각 발동요건인 부실금융기관 지정의 의의

금융당국은 부실금융기관 지정 이전에 '부실금융기관 결정을 위한 자산과 부채의 평가 및 산정대상이 되는 금융기관'을 산정합니다. 즉각적인 부실금융기관을 지정하기보다는 경영정상화를 추진한 후 그 결과에 따라 시정조치가 내려지는 것이 통상적인 절차입니다. 다만, 이론적으로는 부실금융기관의 지정없이 곧 바로 경영개선명령이나 파산신청 등의 절차가 시작될 가능성도 배제할 수는 없습니다.

당사는 지속적인 자산건전성 강화, 위험관리를 통해 부실금융기관으로 지정 가능성은 매우 낮은 편이나 글로벌 경기침체로 인한 내수부진이 지속될 경우를 고려하면 그 가능성을 완전히 배제 할 수는 없습니다.

또한 당사는 금융지주회사로서 자회사의 실적에 영향을 많이 받는 바, 주력 자회사인 (주)하나은행, 하나금융투자(주) 등이 부실금융기관 지정 또는 이와 유사한 절차의 진행은 당사에도 큰 영향을 줄 수 있으니 이 점 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다.

(1) 부실금융기관 지정의 개념과 절차

과거 IMF 외환위기 당시 정부는 공적자금 투입을 통하여 국내 금융시스템을 안정화하였습니다. 2000년 「공적자금관리 특별법」이 제정되어, 금융기관에 대하여 공적자금이 투입되기 위해서는 금산법 혹은 예금자보호법에 근거한 부실금융기관 지정이 그 선결요건이 되었습니다.

공적자금관리 특별법은 자금관리의 지원 원칙(최소 비용의 원칙, 공평한 손실 분담의 원칙 등)을 명문화하고 있으며, 이 중 최소 비용의 원칙은 국민 경제적 손실까지 고려한 총비용의 최소화이며, 이는 법 시행령으로 기술되고 있습니다. 즉, 정부는 지원 대상 금융회사의 거래대상과 동일 업종에서 차지하는 비중 등을 감안할 때 해당 금융회사의 파산 등이 금융제도의 안정성을 저해함으로써 발생할 수 있는 손실까지도 포함하는 총비용을 최소화하는 방식으로 공적자금 지원 여부를 결정하도록 규정하고 있습니다. (자료 : 2014년 공적자금관리백서) 이렇듯 부실금융기관 지정의 논의는 공적자금 관리와 불가분의 관계에 있습니다.

현재 금산법상 부실금융기관으로 지정은 거액의 금융사고나 부실채권의 발생으로 부채가 자산을 초과하거나 정상적인 차입금 상환이 불가능한 경우 지정됩니다. 금융당국은 부실금융기관 지정 이전에 '부실금융기관 결정을 위한 자산과 부채의 평가 및 산정대상이 되는 금융기관'을 선정합니다. 이를 통해 자산건전성이 하락하고 대규모 손실을 기록한 경우에도 금융당국은 즉각적인 부실금융기관으로 지정하기보다는 우선 '경영개선권고'나 '요구'를 통해 경영정상화를 추진한 후, 그 결과에 따라 해당 적기시정조치를 해제하거나 반대로 강화하고 때때로 해당기관을 부실금융기관으로 지정하기도 하였습니다. 이론적으로는 부실금융기관의 지정없이 곧 바로 경영개선명령이나 파산신청 등의 절차가 시작될 가능성도 배제할 수는 없습니다. 다만, 공적자금관리 특별법 및 법 시행령에 근거하여 당사가 국내 금융제도에서 차지하는 비중을 감안하였을 때, 유사시 부실금융기관 지정을 통한 공적자금의 투입이 이루어질 가능성이 높습니다. 

금융감독기관은 금융기관이 부실금융기관으로 지정되면 부실기관정리와 자산실사를 위해 해당 기관을 영업정지시키고 있습니다.

바젤III 규제에 대비하여 당사는 지속적인 자산건전성 강화와 자본적정성 확충 등을 통해 영업경쟁력을 제고시키고 위기관리 능력도 강화하고 있습니다. 이러한 상황으로 볼 때 당사의 부실금융지정 가능성은 매우 낮다고 판단됩니다. 하지만 국내 금융기관들의 대규모 부실을 유발시켰던 과거의 금융위기 상황들이 향후에도 재발될 가능성을 무조건 배제할 수도 없습니다.

[금융지주회사 감독규정에 따른 경영실태 평가와 시정조치]

구 분

경영개선권고

경영개선요구

경영개선명령

자본비율

총자본비율 8% 미만

or

기본자본비율 6% 미만

or

보통주자본비율 4.5% 
미만

총자본비율 6% 미만

or

기본자본비율 4.5% 미만

or

보통주자본비율 3.5% 
미만

총자본비율 2% 미만

or

기본자본비율 1.5% 미만

or

보통주자본비율 1.2% 
미만

경영실태
평가

경영실태평가 결과 종합
평가등급 3 등급 이상
으로서 재무상태부문이 
4등급이하

경영실태평가 결과

종합평가등급 4등급 이하

-

시정조치

-

경영개선권고를 받은 
금융지주회사가 경영개선
계획을 성실히 이행하지
아니하는 경우

경영개선요구를 받은 
금융지주회사가 
주요사항을 이행하지 
아니하는 경우

기타

금융지주회사등이 거액의 금융사고 또는 부실채권의 발생으로 위의 기준에 해당될 것이 명백하다고 판단되는 경우
금융지주회사등이 거액의 금융사고 또는 부실채권의 발생으로 위의 기준에 해당될 것이 명백하다고 판단되는 경우
부실금융기관 지정

[은행업 감독규정에 따른 은행경영실태 평가와 시정조치]

구 분

경영개선권고

경영개선요구

경영개선명령

자본비율

총자본비율 8% 미만

or

기본자본비율 6% 미만

or

보통주자본비율 4.5% 
미만

총자본비율 6% 미만

or

기본자본비율 4.5% 미만

or

보통주자본비율 3.5% 
미만

총자본비율 2% 미만

or

기본자본비율 1.5% 미만

or

보통주자본비율 1.2% 
미만

경영실태
평가

경영실태평가 결과 종합평가등급

1-3 등급으로서 자산건전성 또는

자본적정성이 4-5 등급

경영실태평가 결과

종합평가등급 4-5 등급

-

시정조치

-

경영개선권고를 받은 은행이 경영개선계획을

성실히 이행하지 아니하는 경우

경영개선요구를 받은 은행이 주요사항을

이행하지 아니하는 경우

기타

은행이 거액의 금융사고 또는 부실채권의 발생으로 위의 기준에 해당될 것이 명백하다고 판단되는 경우
은행이 거액의 금융사고 또는 부실채권의 발생으로 위의 기준에 해당될 것이 명백하다고 판단되는 경우

부실금융기관 지정

(2) 과거 사례분석

금융기관의 부실금융기관 지정은 국내 공적자금관리와 깊은 연관성이 있습니다. 특히, 2002년 12월 26일 예금자보호법이 개정되어 공적자금은 2002년 말 이전에 보험사고가 발생하거나 부실금융기관으로 결정 또는 인정된 경우에 한해서 지원토록 하였습니다. 현재도 공적자금 지원은 부실금융기관 지정을 거친 후 진행되고 있습니다. (자료 : 공적자금백서) 이에 따라, 현재 부실금융기관의 지정은 금융위와 예보위에 의하여 이루어집니다. 

(가) 과거 부실금융기관 결정 현황

번호
금융기관
부실금융기관
지정일
부실금융기관
결정 사유
관련근거
(지정당시)
결정주체

1
대한생명
1999.09.14
부채가 자산을 초과
舊)금융산업의 구조개선에 관한 법률 제2조 제3호
금감위

2
한투·대투증권
2000.06.09
금감위

3
한빛·서울·평화
광주·제주·경남
2000.12.18
금감위

4
전주저축은행
2011.02.19
외부로부터의 지원이나 별도의 차입이 없이는 예금 등 채권의 지급이나 차입금의 상환이 어려운 경우
금융산업의 구조개선에 관한 법률 제2조 제2호 다목
금융위

5
보해저축은행
2011.02.19
금융위

6
중앙저축은행
2011.02.19
금융위

7
한울저축은행
2013.10.10
부채가 자산을 초과
예금자보호법 제2조 제5호
예보위

8
해솔저축은행
2013.10.10
예보위

(자료 : 예금보험공사)

(나) IMF 외환위기 시 금융회사 부실 정리 사례

- IMF 외환위기 시 금융부실 정리 : IMF 외환위기 이후 2001년 4월말까지 총 572개 부실금융기관을 정리하였습니다. 이는 1997년말 대비 전체금융기관의 27.2%에 해당하는 대규모 구조조정 사례입니다.(은행(11), 종금(27), 증권(7), 투신(10), 보험(15), 리스(10) 신용금고(111), 신협(381))

- 2차례에 걸쳐 공적자금 조성과 회수재원을 활용하여 137조원을 투입하여 한빛은행, 평화은행, 광주은행 및 경남은행 등 4개 은행과 하나로종금을 정상(Clean)화하여 금융지주회사로 통합한 사례가 있습니다.

※ (주)우리은행 사례

- 우리은행 부실금융기관 지정의 내용 

정부는 1997년말 기준 BIS자기자본 비율이 8%에 미달하는 12개 은행(제일, 서울은행은 제외)에 대해 경영정상화 계획을 제출 받아 그 평가결과를 토대로 1단계 은행구조조정을 본격적으로 추진하기 시작하였습니다. 

이후 우리은행의 전신인 상업은행 및 한일은행은 경영정상화계획에 따라 자체적으로 자본확충 등을 추진하도록 하고, 정부가 자본 3조 2,642억 원을 출자하여 1999년 1월 4일 한빛은행으로 합병하게 됩니다.

이후 금융감독위원회는 2단계 은행 구조조정을 추진방향에 따라, 2000년 6월말 기준으로 신자산건전성분류기준에 따라 잠재부실을 반영한 BIS자기자본비율이 8%에 미달하거나 공적자금이 투입된 8개 은행(조흥, 한빛, 외환, 평화, 광주, 제주, 서울, 경남은행)에 대해 경영개선계획을 제출 받아 평가하였습니다. 그 결과 은행의 부채가 자산을 초과하여 자본금이 완전잠식되어, 자체적인 경영정상화가 어렵다고 판단된 한빛은행을 포함한 6개 은행(한빛, 서울, 평화, 광주, 제주, 경남)에 대해서는 2000년 12월 16일 「금융산업의구조개선에관한법률」 제2조제3호의 부실금융기관으로 지정하는 한편, 예금보험공사의 출자결정을 조건으로 기존 주식 전부를 소각하는 자본금 감소 명령을 하였고, 예금보험공사에 대하여 출자를 요청(2000년 12월 18일)하였습니다.

한편, 예금보험공사는 이들 은행에 대한 신속한 자금지원을 통한 경영정상화를 위해 동 은행들의 재무구조 개선이 필요하다고 판단하여 「예금자보호법」 제38조에 의거 동 은행들에 대해 자금을 지원하게 되었습니다.

(자료 : 2003년 공적자금백서)

- 은행권 공적자금 지원내용

예금보험공사는 객관적이고 투명한 공적자금 지원규모를 산정하기 위해 6개 은행에 대하여 회계법인을 통한 실사를 하였습니다. 2000년 9월말 기준 재무제표상의 자산·부채를 미래상환능력기준(FLC)으로 평가하여 위험가중자산을 산출하되 실사종료일(2000.11말) 현재까지 현재화된 부실요인은 모두 감안하고, 대우계열·워크아웃·법정관리·화의여신 등 구조조정여신 등에 대하여 전수조사를 실시하여 엄격하게 평가하였습니다.

[6개 은행에 대한 공적자금 지원]
(단위 : 억원)

구 분

출 자

부실채권매입

합 계

한빛은행

27,644

3,437

31,081

평화은행

2,730

24

2,754

광주은행

1,704

205

1,909

경남은행

2,590

35

2,625

서울은행

6,108

4,374

10,482

제주은행

531

53

584

합 계

41,307

8,128

49,435

(주) 2000년 9월~2001년 6월 기준, 출연금은 제외
(자료 : 공적자금관리위원회 백서(2001년) )

(다) 최근 저축은행 부실금융기관 지정 사례

- 개요 : 2011년 9월 18일 금융감독원의 경영진단 결과 및 경영평가위원회 심사결과 제일,제일2, 프라임, 대영, 에이스, 파랑새, 토마토 등 7개 상호저축은행에 대한 부실금융기관 결정 및 경영개선명령(6개월간 영업정지 포함) 지정하였습니다.

- 지정 사유 : 제일, 프라임, 대영, 에이스, 파랑새, 토마토 상호저축은행 등 6개사의 경우 금융감독원의 경영진단 결과 BIS자기자본비율이 기준(1% 미만)에 미달하고, 부채가 자산을 초과하며 제일2상호저축은행의 경우 BIS자기자본비율이 기준(1% 미만)에 미달하고, 모회사인 제일상호저축은행의 영업정지에 따른 대규모 예금인출사태로 유동성 부족이 명백히 예상될 뿐만 아니라 회사가 영업정지를 신청해 옴에 따라 영업정지를 포함한 경영개선명령 조치 부과하였습니다.

[부실금융기관 지정 저축은행 재무지표 추이('11년 6월말 기준)]
(단위:억원, %)

구분
제일
제일2
프라임
대영
에이스
파랑새
토마토

총자산
33,137
10,610
12,566
6,176
9,918
4,182
38,835

총여신
30,470
7,590
9,061
4,013
13,275
3,778
33,614

총수신
30,553
9,853
11,328
5,909
12,796
4,142
39,776

BIS비율
△8.81
△0.63
△4.14
△9.13
△51.10
△5.50
△11.47

순자산
△2.070
△118
△489
△303
△3.787
△300
△4.419

- 저축은행의 자본잠식 등 부실화가 급격히 진행되면서, 2011년에 총 7개 상호저축은행의 부실금융기관 지정이 이뤄졌습니다. 7개사 모두 자본잠식 상태와 금융감독원 가이드라인으로 지정된 경영개선명령 기준 1% 미만에 대한 구조조정 차원에서의 지정함. 일정 기간(45일)내에 경영정상화를 이뤄야 영업 재개가 가능한 사항으로 추후 매각 절차도 병행하는 조건으로 추진하였습니다.

(라) 뱅크런 : 해외사례

영국 노던록(Northern Rock) 뱅크런 사례

- 개요 : 영국의 노던록(Northern Rock)은 1965년에 설립된 영국 제5위의 모기지 은행으로서 2007년 6월말 총자산이 1,130억 파운드에 달하며, 저축예금(savings accounts), 대출(loans), 보험(insurance) 상품 등을 취급했던 은행임. 미국 서브프라임 모기지(sub-prime mortgage) 사태의 여파로 유동성 위기를 겪고 있던 노던록 은행에 긴급구제자금이 지원되었다는 소식이 알려지면서 2007년 9월 14일 대규모 예금인출사태(bankrun)가 발생함.

- 발생원인 : 일차적 원인은 모기지 대출시장의 침체이며, 노던록 은행의 도매시장 중심의 자금조달체계도 또 다른 원인으로 지적. 대출재원의 상당 부분을 국제 단기금융시장(money market)에서 조달하던 노던록 은행은 국제 금융시장의 유동성이 풍부한 시기에는 자금조달에 별 어려움이 없으나 서브프라임 모기지 사태와 같은 신용경색(credit crunch) 시기에는 심각한 유동성 위기에 처할 위험이 매우 높았던 것으로 평가됨.

- 조치 : 노던록 은행이 유동성 위기에 직면하자 영란은행(Bank of England)은 재무부(Treasury) 및 금융감독청(Financial Services Authority)과 협의하여 긴급구제자금(emergency loans)을 지원하였음. 추후 매각 노력에도 불구하고 영국 재무부는 2월 17일 노던록 은행의 일시적인 국유화를 결정함.

미국 인디맥 은행 (IndyMac Bank) 뱅크런 사례

- 개요 : Indy Mac Bank는 미국 캘리포니아 주에 소재한 저축대부조합으로, 2007년말 자산규모 (325억달러) 기준 미국 2위의 저축대부조합이었음. 고금리예금 비중이 높은 자금조달구조 하에서 부동산경기 악화로 총자산의 62%를 차지한 모기지 대출이 부실화 되면서 경영이 급속히 악화되었는데, 2008.06.26 상원의원 Schumer 가 감독당국에 동 은행에 대한 선제적 감독조치를 촉구함으로써 부실이 노출되어 6.27.~7.10. 10 영업일 간 뱅크런이 발생하였고, 보유예금의 6.8%에 달하는 13억 달러가 인출됨.

- 조치 : 미국 저축기관감독청(OTS)은 7.11.동 은행에 유동성 부족을 사유로 영업정지조치를 내렸고, 연방예금보험공사는 7.14. 가교은행을 설립하여 동 은행의 자산을 이전한 후 영업을 재개하였음. 이후 연방예금보험공사는 금융시장안정을 위해 2008.10.3부터 예금보장한도를 10만 달러에서 25만 달러로 증액하는 조치를 취함.

Bank of East Asia 사례

홍콩의 은행인 Bank of East Asia 는 2008.09.15 주식파생상품 가치 산정오류로 상반기 실적을 일부 수정하였는데, 이에 대한 동 은행이 리먼브라더스 및 AIG 관련 보유자산 과다로 부실화된다는 루머가 인터넷상에 확산되며 인출사태가 발생함. 동 은행은 예금자 불안을 진정시키기 위하여 2008.09.24 실적 수정 내용이 신용위기로 인한 손실이 아니라고 발표하였고, 홍콩금융관리국(HKMA)에서도 동 루머가 사실무근임을 발표하고 경찰이 루머 유포자를 신속히 체포함으로써 인출사태는 진정됨.

- 불가리아 기업은행(CCB, Corporate Commercial Bank )

불가리아 4위 은행인 CCB는 2014년 7월 뱅크런에 의해 파산절차를 밟게 됨. 불가리아의 뱅크런 사태는 2014년 6월 27일 국영 기업 대출이 많은 CCB가 부당거래에 연루됐다는 보도가 나오면서 시작됨. 예금자들은 CCB은행 및 불가리아 3위 은행인 '제일투자은행(FIB)'에서도 예금을 대거 인출하면서 시장의 불안은 확대됨. CCB는 1주일 만에 예금의 20%가 인출되었으며, FIB는 27일 하루 수시간만에 2억7천600만 달러가 인출됨. 불가리아 은행의 위기는 불가리아의 정치적 불확실성이 가중되며 나온 것임. 사태가 확산되자 불가리아 당국은 해당 은행의 거래를 중단하고 자산을 동결하는 등 긴급조치를 시행하였음.

- 기타 남유럽 은행

그리스는 지난 2009년 말 재정위기가 처음으로 터져 나온 이후 총 예금고는 무려 약 30%나 감소한 것으로 집계됨. 개인 기업 등 예금주들은 720억 유로를 은행들로부터 인출했고, 2012년 4월말 총예금 잔고는 1659억 유로로 집계됨. 최대 1천억 유로에 달하는 구제금융을 신청했던 스페인은 2011년에 예금이 6% 감소한데 이어 2012년 4월에만 31억 유로(전체의 약 1.8%)가 인출되어 총 예금고는 1조6240억 유로로 줄었음. 또한 2012년 5월 말 2위의 규모인 방키아가 자본확충을 위해 190억 달러의 지원이 필요하다고 밝히면서 추가적인 예금인출이 있었음.

(마) 뱅크런 : 국내사례 

- 부산저축은행: 
(기준일 : 2011년 02월 17일 영업정지 전)

자산총계

자본총계

바젤2 기준 자기자본비율

약 4조원

약 2,400억원

7.16%

부산저축은행은 경기가 호황일 때, 건설회사들에게 9,000억원에 가까운 프로젝트 파이낸싱 대출을 해 주었고, 금융위기로 인해 건설회사들이 부도가 나면서 급격히 부실화 되기 시작하였음. 2011년, 삼화저축은행이 뱅크런으로 무너지고 부산저축은행이 불안하다는 소문이 퍼지면서 예금주들이 부산은행으로부터 사전인출을 하기 시작하였고, 이와 함께 뱅크런 사태가 함께 발생하여 부산저축은행은 급격한 유동성위기에 직면함. 이에 따라, 부산저축은행은 2011년 02월 17일 금융위원회로부터 영업정지 명령을 받음.

위와 같이 뱅크런은 경영악화, 금융위기, 루머 등 여러가지 요인에 의해서 발생할 수 있습니다. 위 예시 사례와 같은 상황이 당사에 발생하게 될 경우 부실금융기관으로 지정되어 본 사채는 전액 상각되며 투자자의 원리금이 전액 손실 발생 가능성이 있습니다.

또한 당사는 금융지주회사로서 자회사의 실적에 영향을 많이 받는 바, 특히나 하나금융그룹 연결자산의 약 90% 가량을 차지하고 있는 KEB하나은행의 부실금융기관 지정 또는 이와 유사한 절차 진행은 당사에도 큰 영향을 줄 수 있으니 이 점 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다.

[하나금융지주 중간지배회사 연결 재무 상황]

(2018년말 연결기준)
(단위: 백만원)

구분
자산
부채
자본
영업수익
당기순이익
(손실)
기타포괄이익
(손실)
총포괄이익
(손실)

하나은행 (*1)
340,252,543
315,743,124
24,509,419
26,052,734
2,092,432
230,432
2,322,864

하나금융투자 (*1)
23,537,258
20,337,280
3,199,978
3,774,874
151,649
2,584
154,233

하나카드 (*1)
7,985,110
6,408,755
1,576,355
1,296,957
106,675
(3,365)
103,310

하나캐피탈
6,884,177
6,071,096
813,081
606,928
120,431
(399)
120,032

하나자산신탁
346,829
133,587
213,242
93,521
44,150
-
44,150

하나금융티아이 (*1)
469,402
359,362
110,040
177,362
474
(680)
(206)

하나저축은행
1,183,963
979,041
204,922
72,070
16,160
(806)
15,354

하나생명보험 (*1)
4,697,044
4,387,715
309,329
693,004
19,504
(5,470)
14,034

하나펀드서비스
35,149
3,180
31,969
25,092
1,989
(93)
1,896

하나대체투자자산운용
51,557
6,795
44,762
29,655
8,949
-
8,949

하나벤처스
29,535
149
29,386
49
(182)
-
(182)

하나대체투자전문투자형사모부동산투자신탁28호
12,062
12
12,050
756
702
-
702

하나대체투자재팬레지던스전문투자형사모부동산 투자신탁47호
29,912
121
29,791
6,546
3,763
-
3,763

하나대체투자전문투자형사모부동산투자신탁68-1호
34,103
1,792
32,311
3,930
859
-
859

하나대체투자블랙락전문투자형사모특별자산투자신탁73호
49,837
2,164
47,673
3,334
1,068
-
1,068

하나대체투자전문투자형사모투자신탁90호
20,452
1,000
19,452
850
(268)
-
(268)

하나대체투자영국정부오피스전문투자형사모부동산자투자신탁1호
40,727
1,621
39,106
294
(1,567)
-
(1,567)

(자료 : 당사 연결감사보고서)
(*1) 중간지배회사의 연결기준 금액임

가-2. '부실금융기관 지정' 기준 당사의 자본여력

당사가 부실금융기관으로 결정되기 위한 자산과 부채의 평가 및 산정대상이 되기 위해서는 금융지주회사등이 거액의 금융사고 또는 거액여신의 부실화 등으로 부채가 자산을 초과할 우려가 있다고 금융감독원장이 판단하는 경우, 자본비율이 기준치 미만인 경우(총자본비율 100분의 4미만 또는 기본자본비율 100분의 3미만 또는 보통주자본비율 100분의 2.3미만), 경영실태평가결과 평가등급이 5등급(위험)으로 판정될 경우가 있습니다. 

당사의 부채가 자산을 초과하기 위해서는 2018년말 연결 기준으로 약 27조 1,085억원 이상의 손실이 발생하여야 하며, 자본비율이 기준치 미만을 기록하기 위해서는 약 19조 4,264억원 이상의 손실(기본자본비율 기준)이 발생하여야 합니다. 당사는 최근 18년간 당기순이익(2001년~2005년까지 구 서울은행과 하나은행의 연결당기순이익의 합, 2006년 이후는 하나금융지주 연결당기순이익)이 적자로 기록된 해가 없으며, 현재 당사의 자본여력은 충분한 것으로 보이지만, 아직 경험하지 못한 새로운 유형의 위기가 발생하였을 경우(IMF 외환위기를 능가하는 금융위기의 발발 혹은 급격한 신용경색상황이나 대규모 뱅크런 등) 위 결과는 크게 달라질 수 있으니, 투자자께서는 이 점에 유의하여 주시기 바랍니다.

(가) 부채가 자산을 초과하여 부실금융기관 지정될 가능성

당사가 부실금융기관으로 지정되기 위해서는, 2018년말 연결기준으로 가정 시 약 27조 1,085억원 이상의 손실(자산 385조 86억원, 부채 357조 9,002억원, 자본 27조 1,085억원 기준)이 발생하여 결손금에 의한 자산-부채 역전이 발생하여야 합니다. 2018년말 연결기준 당사의 자산부채 구조는 다음과 같습니다. 

[손실흡수능력 산정 (자산-부채) : 2018년말 연결기준]
(단위 : 백만원)

구 분
자 산
부 채
자 본 (손실흡수능력)

연 결
385,008,620
357,900,160
27,108,460

개 별
20,699,399
4,821,213
15,878,186

(자료 : 당사 2018년 연결감사보고서 및 감사보고서)

당사는 최근 18년간 당기순이익(2001년~2005년까지 구 서울은행과 하나은행의 연결당기순이익의 합, 2006년 이후는 하나금융지주 연결당기순이익) 흑자를 기록하고 있습니다. IMF 이후 당사 및 구 서울은행, 구 하나은행의 경영지표 중 당기손익 추이는 아래와 같습니다.

[ 당사의 과거 당기손익 추이 ]
(단위 : 억원)

연도
연결당기손익
비고
연도
연결당기손익
비고

[舊]서울은행
[舊]하나은행
IMF 외환위기 및 그 이후
2005
9,060
카드대란 이후

1997
-9,334
467
2006
10,267

1998
-22,424
741
2007
12,981

1999
-22,331
1,445
2008
4,834
금융위기 이후

2000
-5,198
178
2009
3,063

2001
1,014
3,218
2010
10,446

2002

3,210
카드대란 이후
2011
13,031
IFRS 적용

2003

5,139
2012
17,292

2004

13,287
2013
9,930

합병 (2002.12.1 합병하나은행 출범,
 2005.12.1 하나금융지주 출범)
2014
9,798

2015
9,543

2016
13,997

2017
21,166

2018
22,752

주) 당사는 과거 서울은행이 IMF위기시 입었던 4년누계 당기손실 5조 9,287억원(1997년~2000년)의 규모보다 높은 수준의 손실흡수능력을 유지하고 있으며, 향후 금융위기에 대비하여 적정수준의 자본 유지와 자산건전성 제고 향상에 지속적으로 노력할 계획입니다.
(자료: 금융감독원 각사 정기보고서)

[IMF 당시 [舊]서울은행 시정조치]

- 서울은행은 1997년 한보, 기아 등 대기업들의 잇단 부도로 인해 부실채권이 크게 늘어나면서 부실문제가 표면화되었습니다. 1998년초 금융통화위원회는 서울은행을 부실금융기관으로 결정하고, 정부와 예금보험공사에 대하여 경영정상화를 위한 출자를 요청(1998.1.15)하였습니다. 이에 따라 정부와 예금보험공사는 1998년 1월 30일에 1조 5,000억원(정부현물출자 7,500억원 및 예금보험공사출자 7,500억원)을 출자하였습니다.

- 이후 정부는 HSBC(The Hongkong and Shanghai Banking Corporation Limited)그룹과 매각협상을 진행하여 1999년 2월에 양해각서(MOU)를 교환하였습니다. 그러나, HSBC측과 부실자산 범위와 보전방법 등에 대해 입장차이를 좁히지 못함에 따라 1999년 8월 31일 매각협상이 중단되었습니다. 이에 따라 금융감독위원회는 서울은행을 우선 경영정상화한 후 매각을 다시 추진키로 하고, 1999년 9월에 서울은행의 경영정상화를 위한 추가 출자를 예금보험공사에 요청하였으며, 예금보험공사는 1999년 9월에 3조3,201억원을 출자하였습니다.

- 그러나, 추가 공적자금 투입에도 불구하고 서울은행의 부실문제가 해소되지 않게 됨에 따라 금융감독위원회는 2000년 12월에 예금보험공사에 대해 추가 출자를 다시 요청하였습니다. 이에 따라 예금보험공사는 2000년 12월에 6,108억원을 출자하였습니다.

- 이와 같이 예금보험공사가 서울은행에 대하여 출자형태로 지원한 금액은 총 4조6,809억원입니다.

서울은행에 대한 자금지원내역 (98.1월~00.12월)
(단위：억원)

예 금 보 험 공 사

정 부

계

출자

출 연

자산매입

현물출자

자산매입

46,809

-

-

7,500

-

55,639

(자료 : 공적자금백서 2003년 판)

[IMF 당시 [舊]조흥은행 시정조치]

- 부실금융기관 지정은 아니었지만, [舊]조흥은행은 IMF 당시 경영개선요구를 받았습니다. 통상 은행이 부실화 될 경우, 부실의 정도가 심각하지 않다면 부실금융기관으로 지정되지 않고 경영개선 권고나 요구 수준의 적기시정조치만 받게 됩니다.

1998년 조흥은행은 은행감독원의 경영개선권고(1998.2.26) 및 경영개선요구(1998.11.27.)를 받고, 1998년도 결산시 거액의 적자가 발생할 것으로 예상됨에 따라 금융감독위원회에 공적자금 지원을 요청하였습니다. 금융감독위원회는 예금보험공사에 증자지원을 요청하는한편, 동 은행에 대하여 9,304억원의 자본금을 은행법상 최저자본금 수준인 1,000억원 수준으로 감자하도록 명령하였습니다. 이에 따라 1999년 2월 예금보험공사는 BIS기준 자기자본비율이 10%가 되도록 동 은행에 2조 1,123억원을 출자하였습니다.

한편, 1998년 6월 금융감독위원회로부터 경영정상화 계획의 조건부 승인을 받은 충북은행은 자체 경영정상화 계획을 추진하였으나 1999년 2월 2일 부실금융기관으로 결정됨에 따라 조흥은행과의 합병을 추진하게 되었습니다. 이에 따라 예금보험공사는 충북은행의 자본잠식분을 해소하고 조흥은행의 BIS기준 자기자본비율이 10% 수준으로 유지될 수 있도록 총 2,123억원을 조흥은행에 출자하였습니다.

1999년 9월에는 조흥은행이 강원은행과 합병함에 따라 예금보험공사가 예금자보호법 제38조의 규정과 금융감독위원회의 출자지원 요청에 의거하여 BIS자기자본비율 하락분 보전을 위해 조흥은행에 3,933억원을 출자하였습니다. 

조흥은행에 대한 자금지원내역 (97.11월~03.6월말) (단위：억원)

예 금 보 험 공 사

자산관리공사

정 부 등

계

출 자

출 연

자산매입

부실채권매입

출 자

자산매입

27,179

-

-

22,723

-

5,737

55,639

(자료 : 공적자금백서 2003년 판)

그럼에도 불구하고 IMF 외환위기 보다 더욱 심각한 최악의 금융위기가 발발하거나, 급격한 신용경색 상황 및 대규모 뱅크런 등 예상치 못한 상황이 발생한다면, 위기를 감내할 수 없는 상황에 이를 수도 있으니 투자자께서는 유의하시기 바랍니다. 향후 발생할 수 있는 추가적인 금융위기에 대비하여 자본적정성 유지와 자산건정성 제고에 지속적으로 노력할 계획입니다.

(나) BIS비율 측면 

BIS비율 측면에서 당사가 부실금융기관으로 지정되기 위해서는, 총자본비율 4.0%, 기본자본비율 3.0%, 보통주자본비율 2.3% 미만이어야 합니다. 2018년말 연결기준 당사의 총자본비율, 기본자본비율, 보통주자본비율은 14.93%, 13.52%, 12.86%로 기준치에 비해 높은 수치를 기록하고 있습니다.

[ 당사 BIS 각 자본비율 현황 ]
(단위 : 억원, %)

구분

2018년

2017년

2016년

BIS 자기자본
275,776
254,919
248,823

기본자본
249,707
226,443
213,769

보통주자본
237,434
217,079
204,368

기타기본자본
12,274
9,364
9,401

위험가중자산
1,846,612
1,703,317
1,736,540

BIS비율

보통주자본비율
12.86%
12.74%
11.77%

기본자본비율
13.52%
13.29%
12.31%

총자본비율
14.93%
14.97%
14.33%

* 2013년 12월 이후 바젤Ⅲ 적용 및 도입되었으며, 보통주자본 개념 역시 바젤III 적용 이후 도입
(자료 : 당사 연결감사보고서 및 사업보고서)

※최근 9년간(2010~2018) 당사의 BIS 자본비율

[당사 BIS 자본비율 변동추이]
(단위 : %)

구분

2018
2017
2016
2015
2014
2013
2012
2011
2010

바젤 III
바젤 II
바젤 I

총자본비율

14.93
14.97
14.33
13.31
12.63
12.28
11.66
13.22
12.38

기본자본비율

13.52
13.29
12.31
10.43
9.67
9.24
8.16
9.43
9.15

보통주자본비율

12.86
12.74
11.77
9.79
9.18
8.63
-
-
-

당사의 총자본비율은 주로 11~15% 사이를, 기본자본비율은 8~13% 대를 보이는 가운데 시장 또는 개별 이슈에 따라 변동하고 있습니다. 연도별로는 2011년말까지 상승추세를 보였으나 2012년 외환은행 인수 시 자기자본 추가분에 비해 위험가중자산이 크게 늘어나면서 총자본비율이 2011년 13.22%에서 2012년 11.66%로, 기본자본비율이 2011년 9.43%에서 2012년 8.16%로 급감하였습니다. 하지만 외환은행 인수 후 영업이 안정화되면서 다시 상승세를 보였고, 2017년말 연결 기준으로 총자본비율은 14.97%, 기본자본비율은 13.29%, 보통주자본비율은 12.74%이며, 2018년말 연결 기준 당사의 총자본비율은 14.93%, 기본자본비율은 13.52%, 보통주자본비율은 12.86%를 기록하였습니다.

한편, 은행의 건전성 규제의 기준은 '바젤I' 에서, '바젤II'로, 그리고 현재는 '바젤III' 시행으로 변화하고 있습니다. 금융당국의 은행 건전성 규제는 지속적으로 변화하고 있고, 이에 따라 BIS자본비율의 산정 방법도 일부 변동하고 있습니다. 과거 BIS 자본비율 수치를 활용함에 있어 주의를 기울여 주시기 바랍니다.

당사 연결자산의 손실규모에 대한 BIS자본비율 민감도는 아래 표와 같습니다.

[BIS비율 하락 시 손실규모(2018년말 기준)
(단위 : 억원)

구분
1% 하락
2% 하락
3% 하락

손실규모
18,466
36,932
55,398

당사가 자본비율 미달에 의해 자산과 부채 평가를 받고 부실금융기관으로 지정되기 위해서는 약 19조 4,264억원 이상의 손실(기본자본비율 기준)이 발생하여야 합니다. 당사는 지속적으로 연결기준 당기순이익 흑자를 기록하고 있으며, 부실금융기관으로 지정되기 위한 기준비율을 크게 상회하는 자본비율로 BIS비율 측면에서 부실금융기관으로 지정될 가능성은 낮으나, 마찬가지로 예전의 IMF 외환위기 등 급격한 금융환경의 변화로 인해 감내할 수 없는 상황에 이를 가능성이 존재하므로 유의하시기 바랍니다.

[하나금융지주 자본비율 현황(2018년말 연결 기준)]

(단위 : 억원, %)

구 분
하나금융지주
(A)
기준비율
(B)
자본비율
여유분
(A-B)
손실흡수
가능액

총자본비율
14.93%
4.00%
10.93%
201,835

기본자본비율
13.52%
3.00%
10.52%
194,264

보통주자본비율
12.86%
2.30%
10.56%
195,002

주1)
위험가중자산 : 184조 6,612억원(2018년말 연결기준)

주2)
본 증권신고서에서는 자본여력금액이 적은(보수적인) 기본자본비율 자본여력을 기준으로 분석하였습니다.

(다) 경영실태평가결과 감독원장이 정하는 평가부문의 평가등급이 5등급(위험)으로 판정될 경우

금융지주회사감독규정 제43조 제3호에서 감독원장이 정하는 평가부문이라 함은 금융지주회사감독규정시행세칙 제12조에서 정하는 재무상태 평가부문을 말하는 것으로, 아래 표의 경영실태평가 부문별 평가항목 중 재무상태 항목이 부실금융기관 결정을 위한 자산과 부채의 평가 및 산정기준이 됩니다.

주) 경영실태평가 부문별 평가항목(제35조 관련)

평가부문

세부평가부문

평가항목

평가비중

리스크관리

이사회 및 경영진의 역할
- 리스크관리체제 구축을 위한 이사회 및 경영진의 역할
- 내부통제제도 및 내부감사제도 운영을 위한 이사회 및 경영진의 역할
- 경영정책 수립,집행을 위한 이사회 및 경영진의 역할
- 경영지배구조의 적정성

35%

리스크정책, 절차 및 한도
- 리스크관리정책 및 절차의 적정성
- 리스크허용한도의 적정성
- 리스크관리 조직 및 인력의 적정성

리스크 모니터링 및 보고
- 리스크 측정, 모니터링의 적정성
- 경영진등에 대한 리스크보고의 적정성
- 경영정보시스템(MIS)의 적정성

내부통제
- 내부통제체제 및 운영의 적정성
- 내부감사기능의 적정성
- 법규준수체제의 적정성 및 준수현황

재무 상태
자본적정성
<계량지표>
- 총자본비율
- 기본자본비율
- 보통주자본비율
- 레버리지비율
<비계량평가항목>
- 자본적정성 지표의 수준 및 추세
- 리스크를 감안한 자본규모의 적정성
- 향후 자본증식 가능성
- 자본적정성 유지정책의 타당성
35%

자산건전성
- 자산건전성 지표의 수준 및 추세
- 신용리스크 관리의 적정성
- 위험자산 보유수준의 적정성
- 자산건전성 분류의 적정성
- 충당금 적립의 적정성
- 여신관리의 적정성

수익성
- 수익성지표의 수준 및 추세
- 손익구조 변동요인의 적정성
- 향후 수익확보능력 및 수익전망
- 수익에 영향을 미치는 리스크수준

유동성
- 유동성리스크 관리의 적정성
- 유동성 변동요인의 적정성
- 자금조달 및 운용구조의 합리성

잠재적 충격
금융지주회사
<재무구조 안정성 평가항목 계량지표>
- 부채비율
- 이중레버리지비율
<비계량평가항목>
- 자회사등에 대한 업무지원 및 수탁업무의 적정성
- 자회사등 관리실태 및 운영실적
- 자회사의 배당정책 및 배당능력의 적정성
- 고정비용보상률 등 자금조달 및 운용의 적정성
- 보유자산의 건전성
-재무구조의 안정성
-사회적 책임 이행실태
30%

여타자회사등
- 여타자회사등의 경영실태
-사회적 책임 이행실태

내부거래
-그룹 내부거래의 적정성
-지주회사의 그룹 내부거래에 대한 관리실태의 적정성

경영실태평가결과 감독원장이 정하는 평가부문의 평가등급이 5등급(위험)으로 판정될 경우 당사는 부실금융기관 결정을 위한 자산과 부채의 평가 대상이 됩니다. 당사는 각각의 평가부문에 대한 관리를 주의 깊게 하고 있으나, 예기치 못한 상황의 발생으로 인해 부실금융기관 결정을 위한 자산과 부채의 평가 대상이 될 가능성도 있음을 유의하여 주시기 바랍니다.

가-3. 상각 가능성 분석 : 당사의 스트레스테스트 및 여신현황 기준

당사가 2018년 반기말 기준 내부적으로 시행한 위기상황 스트레스테스트에 의하면, Worst Scenario(미국과 중국을 중심으로 국제 무역분쟁이 고조화되는 가운데, 글로벌 교역 수축 및 환율불안 등에 따라 경제위기 발발) 상황이 발생하더라도 2년 내에 본 사채의 상각 발동요건 발생 가능성은 낮아보이며, 2018년도 최소 준수비율도 모두 충족하는 수준으로 분석됩니다. 위와 같은 심각한 위기가 발생하면 당사의 BIS자본비율은 1년 후(2019년 반기말 기준) 총자본비율 12.28%, 기본자본비율 11.02%, 보통주자본비율은 10.59%로 하락할 것으로 전망되며, 이에 따른 상각사유 발생 가능성은 낮은 것으로 판단됩니다.

2018년
말 연결 기준 산업별 대출채권 포트폴리오의 경우 제조업에 대한 비중이 큰 편으로 해당부문 대출 비중이 29.8%에 달합니다. 제조업 부문 대출금액의 68.79% 이상 부실이 발생할 경우, 상각사유가 발생할 수 있습니다. 그 외 경기민감업종인 건설업, 도소매업, 부동산 및 임대업 부문에서 49.88% 이상 부실이 발생할 경우, 상각사유가 발생할 수 있습니다.

그 외 가계대출 부실화 등 다양한 요소로 인하여 당사에 부정적인 영향이 발생할 수 있으니, 투자자께서는 유의해주시기 바랍니다.

당사는 내부적인 스트레스테스트 시행 등을 통한 적절한 자본적정성의 유지를 위하여 노력하고 있으며, 대출 포트폴리오 조정을 통한 자산건전성 확보 및 수익성 개선, 다양한 자본확충방법(신종자본증권, 후순위채권 발행)을 통한 자본적정성 향상에 만전을 기하고 있습니다.
다만,

위 방법으로 분석한 결과 특정 수준 이상의 자산측면의 부실이 발생한다면 당사는 부실금융기관으로 지정될 가능성이 있습니다.
이 점 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다.

본 증권신고서의 상각 사유 발생가능성 분석은 ① 당사(연결)의 전반적인 자산현황을 반영하여 실시하는 '위기상황 스트레스테스트'와 ② 당사(연결)의 자산 중 가장 큰 비중을 차지하는 원화대출금 자산의 부실화 가능성을 상각 분석을 통하여 실시하였습니다. 위기분석 스트레스테스트는 당사가 매 반기 시행하는 자체평가내용을 기반으로 작성하였습니다. 또 당사의 연결 자산항목 중 원화대출금이 가장 큰 비중(2018년말 연결 기준 54.10%)을 차지하고 있으며, 유사 시 대출채권은 유가증권에 비교하여 처분이 어렵기 때문에, 대출채권 부실화 측면에서 상각 사유 발생가능성을 분석할 필요성이 있습니다.

[당사 연결기준 자금조달 및 운용실적]
(단위 : 백만원)

구 분
2018년
2017년
2016년

평균잔액
비중
평균잔액
비중
평균잔액
비중

조달
예수부채
238,242,690
63.74%
225,908,469
63.86%
209,994,195
62.88%

예수금
234,720,458
62.79%
223,406,334
63.15%
208,425,512
62.41%

양도성예금증서
3,522,232
0.94%
2,502,135
0.71%
1,568,683
0.47%

차입부채
19,191,800
5.13%
20,286,530
5.73%
20,891,043
6.26%

원화차입금
5,683,929
1.52%
5,542,641
1.57%
6,128,822
1.84%

외화차입금
7,965,733
2.13%
7,470,968
2.11%
7,327,221
2.19%

콜머니
1,297,578
0.35%
2,785,927
0.79%
2,513,538
0.75%

환매조건부채권매도
4,192,276
1.12%
4,448,276
1.25%
4,853,707
1.45%

기타차입부채
52,284
0.01%
38,718
0.01%
67,755
0.02%

사채
39,038,302
10.44%
34,172,623
9.66%
30,627,823
9.17%

기타부채
51,413,016
13.75%
49,273,652
13.93%
49,082,439
14.70%

부채총계
347,885,808
93.07%
329,641,274
93.18%
310,595,500
93.01%

자본총계
25,915,090
6.93%
24,120,709
6.82%
23,339,764
6.99%

조달 합계
373,800,898
100.00%
353,761,983
100.00%
333,935,264
100.00%

운용
현금및예치금
22,163,992
5.83%
24,248,126
6.85%
22,695,686
6.80%

단기매매금융자산
-
-
20,773,571
5.87%
20,412,986
6.11%

당기손익인식지정금융자산
-
-
1,604,909
0.45%
1,501,368
0.45%

당기손익-공정가치측정금융자산
26,523,857
7.17%
-
-
-
-

매도가능금융자산
-
-
43,938,455
12.42%
37,161,716
11.13%

기타포괄손익-공정가치측정
금융자산
40,157,983
11.05%
-
-
-
-

만기보유금융자산
-
-
5,841,393
1.65%
5,070,804
1.52%

상각후원가측정유가증권
10,962,615
2.70%
-
-
-
-

대출채권
248,083,973
66.02%
233,521,389
66.02%
220,785,982
66.12%

원화대출금
202,485,962
54.10%
188,379,432
53.26%
176,658,598
52.90%

외화대출금
20,330,333
5.47%
21,158,302
5.99%
22,762,734
6.82%

내국수입유산스
3,717,404
1.01%
3,577,250
1.01%
3,208,469
0.96%

콜론
2,172,037
0.52%
2,281,302
0.64%
2,835,884
0.85%

매입어음
91,801
0.02%
293,703
0.08%
353,204
0.11%

매입외환
5,544,631
1.49%
6,116,790
1.73%
5,225,052
1.56%

신용카드채권
7,198,038
1.92%
6,557,983
1.85%
5,867,406
1.76%

환매조건부채권매수
4,537,352
0.99%
3,394,768
0.96%
2,547,303
0.76%

사모사채
1,292,942
0.32%
1,116,598
0.32%
1,109,849
0.33%

기타
2,478,504
0.65%
2,380,338
0.67%
2,278,839
0.68%

대손충당금
(1,765,031)
-0.48%
(1,735,077)
-0.49%
(2,061,356)
-0.62%

기타자산
25,908,478
7.22%
23,834,140
6.75%
26,306,722
7.88%

운용 합계
373,800,898
100.00%
353,761,983
100.00%
333,935,264
100.00%

(주) 평균잔액은 기초 및 매 분기별 잔액을 단순평균한 값임.
자료 : 당사 사업보고서

(1) '통합 위기상황 분석 스트레스테스트'를 통한 상각 사유 발생가능성 분석

당사는 은행업감독업무 시행세칙 제29조의3(위기상황분석) 및 별표19 위기상황분석 실시 기준에 의거하여 자체적으로 정립한 방법론으로 스트레스테스트를 시행하고 있습니다. 스트레스테스트는 위험 식별 및 제어, 리스크관리방법론을 보완, 자본적정성 관리, 유동성 리스크관리에 활용하려는 목적으로 시행하며, 신용, 시장, 운영, 유동성, 금리, 신용편중리스크 등 식별된 리스크 중 영향도가 높은 부문을 분석 대상으로 합니다. 

스트레스테스트 시나리오는 역사적 시나리오와 가상의 시나리오를 동시에 고려하고 있으며, 미래지향적 시나리오로써 역사적 사건에 기반한 시나리오가 포함하지 않은 새로운 위험 가능성을 포괄하는 것을 원칙으로 설정합니다. 

당사는 거시경제변수를 그 특성에 따라 구분한 다음, 주요 변수를 선별하여 추정하였습니다. 또한 부도율 자료는 기업전체, 대기업, 중소기업, 가계, 가계(주거용 담보), 가계(기타소매), 가계형소호, 가계형소호(주거용 담보), 가계형소호(기타소매) 등 모두 9개 유형의 자료를 추정에 사용하였으며, 시계열 주기는 분기별로 추정에 사용하였습니다. 목표시나리오 설정을 위해 1. 실질GDP, 2. 민간소비, 3. 주택가격, 4. 주가, 5. 환율 등 5가지 거시경제지표를 거시경제적 충격(shock)요인으로 가정하고 4가지 리스크 요인 모두 충격으로 작용하는 다요인 충격 접근을 이용하여 진행하였습니다.

[당사 위기단계 인식기준]

위기단계

시나리오 설정

Base
미중 무역전쟁 협의 진전 (세계 교역회복 재개 / 중국의 경기 연착륙 / 국내 경기의 완만한 둔화)

Bad
미중 무역전쟁 협의 난항 (취약 신흥시장 불안 고조 / 중국 등 세계 경기둔화 본격화 / 국내 경기 및 수출침체 본격화)

Worst

글로벌 무역분쟁 전면화 (국제적 자본회수 확산 / 국제 환율불안 및 교역 붕괴 / 글로벌 경제위기 본격화)

자료 : 당사 내부자료

[위기상황별 주요 거시변수]

구분
IMF
신용위기
글로벌
금융위기
Bad
Worst

실질GDP
(YoY)
시기
'98.2Q
03.3Q
'09.1Q
19.2Q
19.2Q

값
-7.3
1.8
-1.9
-0.3
-5.4

민간소비(YoY)
시기
98.2Q
03.4Q
09.1Q
19.2Q
19.2Q

값
-13.7
-1.3
-4.3
-0.2
-4.6

주택가격(YoY)
시기
98.4Q
04.4Q
09.3Q
19.2Q
19.2Q

값
-12.8
-2.3
-0.9
-4.1
-9.6

주가(YoY)
시기
98.3Q
03.2Q
08.4Q
18.4Q
19.1Q

값
-56.2
-26.5
-41.9
-22.3
-46.6

환율
시기
98.1Q
02.4Q
09.1Q
08.4Q
19.1Q

값
1,606
1,221
1,415
1,220
1,460

자료 : 당사 내부자료

 2018년 반기말 기준으로 스트레스테스트를 시행한 결과, 최악 상황인 'Worst' 1년차 시나리오에서 당사의 BIS 총자본비율은 12.28%, 기본자본비율은 11.02%, 보통주자본비율은 10.59%로 예상되며 금융당국규제비율 (총자본비율 11.5%, 기본자본비율 9.5%, 보통주자본비율 8.0%)을 충족합니다. 따라서 본 스트레스테스트 결과상 상각 사유가 발생할 가능성은 낮은 것으로 판단됩니다. 

[스트레스테스트 결과]
(단위 : 십억원)

구분

'18년 6월

Base 시나리오

Bad 시나리오

Worst 시나리오

1차 년도

2차 년도

1차 년도

2차 년도

1차 년도

2차 년도

BIS 자기자본 (A)

26,706.5

28,156.9

29,642.1

28,066.2

29,391.9

27,610.4

28,524.4

보통주자본 (B)

23,165.4

24,976.1

26,838.9

24,659.0

26,395.4

23,814.0

25,209.2

기본자본 (C)

24,095.6

25,871.4

27,709.5

25,581.4

27,289.6

24,771.0

26,117.4

위험가중자산 (E)

179,822.1

177,494.9

176,843.4

193,140.4

192,858.8

224,819.0

225,353.6

총자본비율 (A/E)

14.85%

15.86%

16.76%

14.53%

15.24%

12.28%

12.66%

(금융당국 규제비율)

(10.625%)

(11.500%)

(11.500%)

(11.500%)

(11.500%)

(11.500%)

(11.500%)

보통주자본비율 (B/E)

12.88%

14.07%

15.18%

12.77%

13.69%

10.59%

11.19%

(금융당국 규제비율)

(7.125%)

(8.000%)

(8.000%)

(8.000%)

(8.000%)

(8.000%)

(8.000%)

기본자본비율 [C/E]

13.40%

14.58%

15.67%

13.24%

14.15%

11.02%

11.59%

(금융당국 규제비율)

(8.625%)

(9.500%)

(9.500%)

(9.500%)

(9.500%)

(9.500%)

(9.500%)

주) 본 스트레스테스트는 2018년 반기말 기준으로 시행되었다는 점 유의하여 주시기 바랍니다.
자료 : 당사 내부자료

[Worst 시나리오의 자본여력]

구분

2018년 반기말 기준

2018년 반기말
자본비율

Worst 1년차
자본비율

규제수준

Worst 1년차
자본여력 (주1)

보통주자본비율

12.88%
10.59%
4.5%
6.09%

기본자본비율

13.40%
11.02%
6.0%
5.02%

총자본비율

14.85%
12.28%
8.0%
4.28%

주) 자본여력의 기준은 당국 규제(적기시정조치) 발생까지의 자본여력을 산정하였습니다. 
자료 : 당사 내부자료

당사의 스트레스테스트 결과 보통주자본비율, 기본자율비율, 총자본비율 각각 규제수준보다 4% 이상 높은 수준의 자본여력이 있는 것으로 확인되었습니다.

위와 같이 스트레스테스트 결과적으로는 자본의 안정성이 유지되는 것으로 판단됨에도 불구하고, 스트레스테스트 방법론의 한계, 예상치 못했던 극단적 시나리오의 발생, 미평가 리스크(거래상대방 리스크, 평판리스크, 전략리스크 등)의 실현, 우연한 사건의 발생 등이 발생할 시에는 결과값이 더욱 악화될 수 있으므로 이런 면에서 한계가 있습니다. 투자자께서는 매분기별 금융위원회에 제출한 정기보고서 중 「XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항」에 기재된 조건부 자본증권의 전환, 채무조정 사유 등의 변동 현황을 참고하시어 상각 사유 발생과 관련된 지표 등을 지속적으로 모니터링 해주시기 바랍니다.

(2) 당사 부실채권 발생으로 인한 상각 사유 발생가능성 분석

[당사 연결기준 운용자산 보유내역]
(단위 : 백만원)

구 분
2018년
2017년
2016년

평균잔액
비중
평균잔액
비중
평균잔액
비중

운용
현금및예치금
22,163,992
5.83%
24,248,126
6.85%
22,695,686
6.80%

단기매매금융자산
-
-
20,773,571
5.87%
20,412,986
6.11%

당기손익인식지정금융자산
-
-
1,604,909
0.45%
1,501,368
0.45%

당기손익-공정가치측정금융자산
26,523,857
7.17%
-
-
-
-

매도가능금융자산
-
-
43,938,455
12.42%
37,161,716
11.13%

기타포괄손익-공정가치측정
금융자산
40,157,983
11.05%
-
-
-
-

만기보유금융자산
-
-
5,841,393
1.65%
5,070,804
1.52%

상각후원가측정유가증권
10,962,615
2.70%
-
-
-
-

대출채권
248,083,973
66.02%
233,521,389
66.02%
220,785,982
66.12%

원화대출금
202,485,962
54.10%
188,379,432
53.26%
176,658,598
52.90%

외화대출금
20,330,333
5.47%
21,158,302
5.99%
22,762,734
6.82%

내국수입유산스
3,717,404
1.01%
3,577,250
1.01%
3,208,469
0.96%

콜론
2,172,037
0.52%
2,281,302
0.64%
2,835,884
0.85%

매입어음
91,801
0.02%
293,703
0.08%
353,204
0.11%

매입외환
5,544,631
1.49%
6,116,790
1.73%
5,225,052
1.56%

신용카드채권
7,198,038
1.92%
6,557,983
1.85%
5,867,406
1.76%

환매조건부채권매수
4,537,352
0.99%
3,394,768
0.96%
2,547,303
0.76%

사모사채
1,292,942
0.32%
1,116,598
0.32%
1,109,849
0.33%

기타
2,478,504
0.65%
2,380,338
0.67%
2,278,839
0.68%

대손충당금
(1,765,031)
-0.48%
(1,735,077)
-0.49%
(2,061,356)
-0.62%

기타자산
25,908,478
7.22%
23,834,140
6.75%
26,306,722
7.88%

운용 합계
373,800,898
100.00%
353,761,983
100.00%
333,935,264
100.00%

(주) 평균잔액은 기초 및 매 분기별 잔액을 단순평균한 값임.
자료 : 당사 사업보고서

당사의 연결 자산항목 중 원화대출금이 가장 큰 비중(54.10%)을 차지합니다. 일반적으로 자산포트폴리오 내의 대출자산의 건전성이 회사의 자산건전성을 좌우합니다. 해당사유는 다음과 같습니다.

a) 여신기능은 은행의 핵심기능이며, 은행계정 자산항목 중 대출금이 차지하는 비중이 가장 높습니다.
b) 유사시 선제적으로 자산매각이 비교적 쉬운 유가증권과는 달리, 대출채권은 환금성이 매우 낮으며, 실제 위기발생은 여신건전성 악화에서 비롯되는 경우가 많았습니다.

이러한 사유로 대출채권 부실화 측면에서 상각 사유 발생가능성을 분석할 필요성이 있습니다. 여기서는 손실흡수 능력(2018년말 연결기준)을 27조 1,085억원으로, BIS 기본자본비율 3.0% 기준 자본여력(2018년말 연결기준)을 19조 4,264억원으로 가정하였습니다. 

[금융지주회사감독규정 제43조 자본여력 : 2018년말 연결기준 ]

구분
2018년말 현황 (A)
제43조 2호 기준
(B)
자본여력비율
(C=A-B)
자본여력
(D=C*위험가중자산)

보통주자본비율
12.86%
2.3%
10.56%
19조 5,002억원

기본자본비율
13.52%
3.0%
10.52%
19조 4,264억원

총자본비율
14.93%
4.0%
10.93%
20조 1,835억원

주) 본 증권신고서에서는 자본여력금액이 적은 기본자본비율 자본여력을 기준으로 분석하였습니다.
자료 : 당사 사업보고서

① 업종별 대출금 (2018년말 연결기준)

[ 산업별 여신 구성내역(연결기준)]
(단위: 억원, %)

구 분
신용공여액
비중

제조업
394,072
29.8%

건설업
50,469
3.8%

부동산업 및 임대업
323,058
24.4%

도소매업
170,000
12.9%

숙박 및 음식점업
56,726
4.3%

금융 및 보험업
76,492
5.8%

공공 및 기타
926
0.1%

기타
249,907
18.9%

합 계
1,321,650
100.0%

(주) 신용공여액은 금융감독원 업무보고서 상 무수익산정대상 여신기준
자료 : 당사 사업보고서

- 부실금융기관 지정 가능성 : 연결기준으로 계산 시 제조업 대출 (약 39.41조원)의 68.79% 이상 부실이 발생하였을 경우 부실금융기관으로 지정될 수 있습니다. 또 경기민감업종인 건설업, 도ㆍ소매업, 부동산업 및 임대업 부문 대출 (54.35조원)의 49.88% 이상 부실이 발생하였을 경우 부실금융기관으로 지정될 수 있습니다.

- BIS 기본자본비율 3.0% 기준 : 연결기준으로 계산 시 제조업 대출 (약 39.41조원) 의 49.30% 이상 부실이 발생하였을 경우 당사에 대한 자산/부채실사가 실시될 수 있습니다. 또 경기민감업종인 건설업, 도소매업, 부동산·임대업 부문 대출 (약 54.35조원)의 35.74% 이상 부실이 발생 하였을 경우 당사에 대한 자산/부채실사가 실시될 수 있습니다.

② 고객별 집중도

[ 고객별 대출채권 구성내역(연결기준)]
(단위:억원, %)

구 분
2018년말
2017년말
2016년말
2015년말

금액
비중
금액
비중
금액
비중
금액
비중

가계자금
1,120,885
42.8
1,044,291
43.4
995,503
43.3
915,216
41.0

대기업
339,903
13.0
339,784
14.1
350,523
15.2
443,308
19.9

중소기업
878,615
33.5
797,833
33.2
757,165
32.9
691,607
31.0

공공 및 기타
206,614
7.9
151,362
6.3
135,783
5.9
125,787
5.6

신용카드대출
74,596
2.8
70,291
2.9
62,400
2.7
57,101
2.6

합계
2,620,612
100.0
2,403,561
100.0
2,301,375
100.0
2,233,019
100.0

주) 은행계정 원화 대출금 잔액 기준(은행간 대여금 제외)
자료 : 당사 정기보고서

- 부실금융기관 지정 가능성 : 연결기준으로 계산 시 가계자금(약 112.09조원) 대출의 24.18% 이상 부실이 발생하였을 경우 부실금융기관으로 지정될 수 있습니다. 중소기업(약 87.86조원) 대출의 30.85% 이상 부실이 발생하였을 경우 부실금융기관으로 지정될 수 있습니다.

- BIS 기본자본비율 3.0% 기준 : 연결기준으로 계산시 가계자금(약 112.09조원) 대출의 17.33% 이상 부실이 발생하였을 경우 당사에 대한 자산/부채실사가 실시될 수 있습니다. 중소기업(약 87.86조원) 대출의 22.11% 이상 부실이 발생하였을 경우 당사에 대한 자산/부채실사가 실시될 수 있습니다.

위와 같은 규모로 대출채권 등에 대하여 부실이 발생될 경우 당사는 부채가 자산을 초과하는 사유로 부실금융기관으로 지정되어 본 사채 권리가 소멸될 가능성이 있습니다.

정리하자면, 당사의 부실금융기관 지정 가능성은 다음과 같습니다.

- 제조업 대출 (약 39.41조원) 의 68.79% 이상 부실이 발생하였을 경우
- 경기민감업종인 건설업, 도소매업, 부동산 및 임대업 부문 대출 (약 54.35조)의 49.88% 이상 부실이 발생 하였을 경우
- 가계자금(약 112.09조원)대출의 24.18% 이상 부실이 발생하였을 경우
- 중소기업(약 87.86조원)대출의 30.85% 이상 부실이 발생하였을 경우

또한 당사에 부실금융기관 결정을 위한 자산/부채 실사가 실시될 가능성은 다음과 같습니다.

- 제조업 대출 (약 39.41조원) 의 49.30% 이상 부실이 발생하였을 경우
- 경기민감업종인 건설업, 도소매업, 부동산 및 임대업 부문 대출 (약 54.35조원)의 35.74% 이상 부실이 발생 하였을 경우
- 가계자금(약 112.09조원) 대출의 17.33% 이상 부실이 발생하였을 경우
- 중소기업(약 87.86조원) 대출의 22.11% 이상 부실이 발생하였을 경우

위와 같은 규모로 대출채권 등의 부실이 발생할 경우 당사에 대한 자산/부채 실사 실시 및 부실금융기관으로의 지정 개연성이 매우 높습니다. 또한, 위와 같은 사유로 당사가 부실금융기관으로 지정될 경우, 당사 본 사채의 권리가 소멸될 가능성이 매우 높으므로 투자자께서는 이에 유의하여 주시기 바랍니다.

가-4. 상각사유 발생 시 상각 절차

금융위원회의 부실금융기관 지정 결정이 있으면, 통지나 공시 또는 상각의 신청과 같은 특별한 행위나 조치가 없더라도 지정일로부터 3영업일이 되는 날에 자동적으로 본 사채 투자자의 의사와 무관하게 상각의 효력이 발생합니다. 이와 관련하여 당사가 부실금융기관으로 지정되었을 때에는 관련 규정에 따라 이를 구체적으로 공시할 예정입니다. 또한, 당사는 투자자를 비롯한 일반 대중이 당사에 대한 부실금융기관 지정 사실 및 그 효력 발생일 등에 관한 상세한 정보를 알 수 있도록 지체없이 공고하겠습니다.

다만, 본 사채의 투자자들에게 개별적인 통지절차는 마련되어 있지 않습니다. 공시를 통한 부실금융기관 지정의 발생여부를 확인할 의무는 개별 투자자들에게 있으며, 공시여부가 상각의 효력발생에 직접적인 영향을 줄 수 있는 것인지에 대한 별도의 규정이 마련되어 있지 않으므로, 투자자들은 이 점에 대한 각별한 유의가 요구됩니다.

(1) 상각사유 발생 시 유의 사항 및 업무 처리 절차

(가) 상각의 효력발생시기

상각형 조건부자본증권의 상각은 발행금융기관의 투자자에 대한 원리금상환의무가 영구적으로 소멸하는 것을 의미합니다. 그에 따라 투자자들은 상각의 효력이 발생한 이후에는 발행금융기관에 대하여 원금 및 이자의 상환을 요구할 수 없게 되며, 당사는 본 사채의 발행총액을 부채항목으로 계상하지 아니하고 자본잉여금이나 이와 유사한 자본 항목으로 회계 처리할 예정입니다. 이와 관련하여 기타위험 "차. 사채의 회계처리" 부문을 참조하시기 바랍니다.

이와 같은 상각은 상각 사유의 발생 즉, 당사의 부실금융기관 지정을 조건으로 하는데, 자본시장법은 부실금융기관 지정일로부터 3영업일이 되는 날에, 본 사채가 투자자의 의사와 무관하게 상각되도록 규정하고 있습니다. 즉, 금융위원회의 부실금융기관 지정 결정이 있으면, 통지나 공시 또는 상각의 신청과 같은 특별한 행위나 조치가 없더라도 지정일로부터 3영업일이 되는 날에 자동적으로 상각의 효력이 발생하게 되오니, 이 점에 대한 투자자들의 각별한 주의가 필요합니다. 

(나) 공시 및 통지 방법

본 사채의 특약 및 자본시장법 등 관련 법령에서는 상각사유가 발생한 경우 본 사채의 투자자에게 어떠한 내용의 통지 또는 공고를 하여야 하는지를 별도로 규정하고 있지 않습니다. 그러나 당사가 부실금융기관으로 지정되어 본 사채의 상각사유가 발생하는 때에는, 당사는 그 내용을 금융지주회사법 제56조 및 금융지주회사감독규정 제34조, 한국거래소의 유가증권시장 공시규정에 따라 공시할 예정이므로, 위 공시들을 통하여 그 상각사유의 내용 및 사유발생일 등 구체적 내용이 투자자들에게 알려질 예정입니다. 

또한, 당사는 투자자를 비롯한 일반 대중이 당사에 대한 부실금융기관 지정 사실 및 그 효력 발생일 등에 관한 상세한 정보를 알 수 있도록 당사의 홈페이지 및 하나 이상의 전국 일간지에 즉시 공고하겠습니다.

그러나 상각 사유 발생 시 개별 투자자에 대한 직접적인 통지절차는 마련되어 있지 않으므로 공시 등을 통해 상각사유 발생 여부를 확인할 책임은 각 투자자에게 있고, 관련 법령 및 본 특약상 공시여부가 상각의 효력발생 여부에 직접적인 영향을 줄 수 있다는 내용은 별도로 규정되어 있지 않으므로 이 점에 대한 투자자들의 각별한 유의를 요합니다.

가-5. 부실금융기관이라는 행정처분에 대한 쟁송가능성

본 사채의 투자자가 부실금융기관의 지정이라는 행정처분에 대하여 취소소송 등의 행정소송으로 그 유효성이나 적법성을 다툴 수 있는지 여부에 관하여는 법률적 불명확성이 존재합니다. 또한 취소소송 등이 제기된 경우 상각의 효력, 부실금융기관 지정처분 취소 시 상각의 효력과 부실금융기관 지정의 취소가능성 등에 관한 투자자의 면밀한 검토가 필요하오니, 투자자들은 이에 대한 내용을 확인하시기 바랍니다.

(1) 부실금융기관 지정의 법적 성격

본 사채의 상각 사유인 부실금융기관의 지정은, 당해 부실금융기관이 향후 금산법 등 관련 법률의 적용을 받게 되는 법적 지위를 확인하여 주는 행정처분에 해당합니다. 따라서 부실금융기관 지정에 대하여는 취소소송 등의 행정쟁송으로 그 유효성이나 적법성을 다툴 수 있습니다. 

(2) 취소소송 등의 절차

금산법 및 금융지주회사법 등 관련 법령은 부실금융기관 지정처분에 대한 이의제기 절차를 별도로 정하고 있지 아니합니다. 따라서 부실금융기관 지정에 대하여는 행정심판 및 행정소송을 통하여 그 효력을 다투어야 합니다. 

행정심판은 행정법상의 분쟁에 관하여 행정기관이 스스로 해결하는 절차를 말합니다. 종전에는 행정소송을 제기하기에 앞서 반드시 행정심판절차를 거치도록 하였으나, 1998. 3. 1.부터는 일부 사건을 제외하고는 행정소송법이 개정되어 행정심판을 거치지 않더라도 행정소송을 제기할 수 있게 되었습니다. 취소심판은 처분이 있음을 안 날부터 90일 이내 또는 처분이 있은 날로부터 180일 이내에 제기하여야 하며, 정당한 사유없이 위의 기간 중 하나라도 경과하여 행정심판을 청구하면 부적법한 청구가 된다는 점을 유의할 필요가 있습니다.

행정소송은 법원이 행정행위의 적법성을 판단하는 절차로서, 행정소송을 제기하는 사람이 원고이고, 행정소송을 당하는 행정청이 피고가 됩니다. 취소소송은 처분이 있음을 안 날(행정심판을 제기한 경우 행정심판 재결서 정본을 송달받은 날)로부터 90일 이내, 처분이 있은 날로부터 1년 이내에 제기하여야 하며, 위 기간을 경과하면 행정소송을 제기하지 못하므로 주의하여야 합니다.

(3) 본 사채의 투자자가 취소소송 등을 제기할 수 있는지 여부

본 사채의 특약상 상각 사유인 부실금융기관 지정은 당사에 대한 행정행위이므로 행정행위의 당사자가 아닌 본 사채의 투자자가 금융위원회를 상대로 행정쟁송 등을 직접 제기할 수 있는지 여부에 대해서는 관련 법령상 명시적으로 규정되어 있지 않습니다.

일반적으로 부실금융기관의 지정과 같은 행정처분의 당사자인 당사는 그 취소를 구할 적격(소를 제기할 자격)이 있고, 그러한 행정처분에 있어서 제3자인 본 사채의 투자자는 부실금융기관 지정에 대해서 직접적이고 구체적인 이익이 있다고 인정되는 경우에 비로소 금융위원회 등을 상대로 그 취소 등을 구할 수 있습니다. 

보험회사에 대하여 부실금융기관 결정에 더하여 예금보험공사가 신주를 인수하도록 하는 자본금의 증가 및 예금보험공사가 인수한 주식 이외의 기존 주식 전부를 무상소각하는 자본금의 감소를 명하는 처분이 이루어진 사안에서, 위 보험회사의 주주는 위 처분으로 인하여 궁극적으로 주식이 소각되어 주주의 지위에 중대한 영향을 초래하게 되었고, 달리 구제방법을 찾을 수도 없어 취소를 구할 적격을 인정받은 사례가 있으나(대법원 2004. 12. 23. 선고 2000두2648 판결 등), 아직까지 부실금융기관 지정 자체에 대하여 해당 금융기관의 주주나 임원 등이 취소를 구할 적격이 있다고 인정한 선례는 없는 것으로 파악됩니다.

당사가 수행한 법률검토에 의하면, 본 사채의 경우에는 부실금융기관 지정으로 인하여 곧바로 본 사채가 상각되고 투자자들은 이를 다툴 다른 방법이 없음을 이유로 본 사채의 투자자들이 부실금융기관 지정에 대하여 취소소송 등을 제기할 수 있다고 볼 여지도 있으나, 이에 대한 법률적 불명확성이 존재하므로, 본 사채의 투자자들이 상각사유 발생 여부에 대해서 금융위원회 등을 상대로 직접 행정쟁송 등을 할 수 있다고 단언하기 어렵다는 점을 유의하시기 바랍니다.

(4) 당사의 취소소송 등 제기

당사에 대한 부실금융기관 지정이 있는 경우, 당사는 일정한 쟁송절차에 따라 행정소송 등을 통해 처분의 적법성을 다툴 수 있습니다. 당사는 부실금융기관 지정의 적법 여부에 관하여 관련 법률이 허용하는 한도 내에서 충분한 법적 절차를 거칠 예정입니다.

(5) 취소소송 등이 제기된 경우 상각의 효력

취소소송을 제기한 것만으로는 부실금융기관 지정이나 본 사채 상각의 효력에 어떠한 영향도 미치지 아니합니다. 다만, 당사가 취소소송과 같은 쟁송절차를 진행하는 경우에는 부실금융기관 지정의 효력을 정지시키기 위하여 행정소송법에 따른 집행정지 등도 함께 신청할 예정입니다. 

이 경우 법원의 집행정지결정이 상각 효력발생일 이전에 이루어진다면 상각의 효력도 발생하지 않은 것으로 취급할 수 있겠으나, 집행정지결정이 상각 효력발생일 이후에 이루어진다면 집행정지결정에는 소급효가 인정되지 않기 때문에 집행정지결정에도 불구하고 상각의 효력이 발생하는 것으로 취급될 가능성도 있습니다. 이에 대하여는 명시적 선례가 없기 때문에 법률적 불명확성이 존재하므로, 이 부분에 대하여서도 투자자의 면밀한 주의가 필요합니다. 다만, 상각효력발생일 이후에 집행정지결정이 발령되는 경우, 당사는 법령이 허용하는 한 한국예탁결제원 등록 말소와 같은 후속절차의 진행을 중지하고 취소소송의 결과를 기다림으로써 본 사채 투자자의 손해를 최소화하기 위하여 노력할 예정입니다.

(6) 부실금융기관 지정처분이 취소되는 경우 상각의 효력 

당사가 수행한 법률검토에 의하면, 종국적으로 부실금융기관 지정 등의 처분이 취소의 대상이 되거나 무효로 판단되면 부실금융기관 지정의 효력은 소급적으로 소멸하게 되므로 본 사채의 상각의 효력도 소급적으로 소멸(즉, 본 사채상 권리의 부활)하도록 하는 것이 합리적이나 이에 대한 명시적 선례가 없어 법률적 불명확성이 존재합니다.

(7) 부실금융기관 지정의 취소가능성

부실금융기관 지정이 절차상 또는 내용상 하자가 있다면, 부실금융기관 지정은 그 하자로 인하여 취소 내지 무효인 것으로 판단될 가능성이 있습니다. 이와 관련하여 대한생명보험 주식회사에 대한 부실금융기관지정 처분이 사전통지, 의결제출기회 부여 등을 결여함 흠이 있어 위법하고 이는 행정처분의 취소사유에 해당한다는 하급심 판례가 존재합니다(서울행정법원 1999. 8. 31. 선고 99구23709 등). 다만, 이 경우에도 본 사채의 투자자들의 권리가 소급적으로 부활할 수 있는지에 대해서는 법률적인 불명확성이 존재한다는 점은 앞서 살펴본 바와 같습니다. 

한편, 행정처분이 절차상 또는 내용상 하자가 있다고 인정되는 경우에도, 이를 취소하는 것이 현저히 공공복리에 적합하지 아니하다고 인정하는 때에는 그 행정처분을 취소하지 않을 수도 있습니다. 이를 사정판결이라고 하는데, 부실금융기관 지정과 관련하여서는 사정판결이 적합하지 않다는 취지의 판단을 한 하급심 판결이 존재하나(서울행정법원1999. 8. 31. 선고99구23709 등), 확립된 판례로 보기는 어려워 사정판결의 가능성을 배제하기는 어렵습니다.

가-6. 상각사유 발생 후 효력 발생 전까지의 본 사채 양도가능성

금융지주회사법, 자본시장법 등의 관련 법령은 상각형 조건부 자본증권의 상각사유가 발생한 후 효력이 발생하기 전까지 해당 사채의 양도를 제한하는 규정을 두고 있지 아니하므로, 이 기간 동안 본 사채를 타인에게 양도하는 것이 법률상 제한되지는 아니합니다. 
다만 상각이 예정되어 있는 본 사채가 실제로 양도될 가능성은 낮아 보이고 만약 본 사채가 상각이 예정될 경우 당사는 관련 사실을 당사 홈페이지 및 하나 이상의 일간지 등에 게시함으로써 추가적인 투자자의 손실을 막기위해 노력할 예정입니다.

나. 사채의 이자지급 제한 조건 

본 사채는 이자의 지급이 정지, 제한 그리고 취소될 수 있습니다. 당사가 금융위원회로부터 금융지주회사감독규정 제36호 내지 제38호에 따른 '경영개선권고', '경영개선요구' 또는 '경영개선명령'을 받거나 긴급조치 및 부실금융기관 지정 중 어느 하나에 해당하는 경우 본 사채의 이자지급은 정지 됩니다. 또, 바젤III 규제 하에서 금융지주회사가 충족해야 하는 일정 수준의 추가자본 요건을 당사가 충족하지 못하였을 경우, 이자의 지급이 제한되는 상황이 발생할 수 있습니다. 뿐만 아니라 당사는 본 사채의 이자지급을 당사의 재량으로 취소할 수 있습니다. 다만 상각과는 다르게 이자지급의 정지, 제한 및 취소의 경우 해당 사유가 해소될 경우 다시 이자지급이 가능하다는 점에서 차이가 있습니다. 본 사채 이자지급의 정지, 제한 그리고 취소 사유 발생가능성에 대하여 투자자의 면밀한 검토가 필요하오니, 투자자들은 이에 대한 내용을 확인하시기 바랍니다.

본 사채는 이자의 지급이 정지, 제한 그리고 취소될 수 있습니다. 은행업감독규정시행세칙 별표3. 제6호 나. 기타기본자본 인정요건에 의하면, 당사가 금융산업의구조개선에관한법률 또는 예금자보호법에서 정하는 부실금융기관으로 지정된 경우, 금융지주회사감독규정 제36조 경영개선권고, 제37조 경영개선요구, 제38조 경영개선명령에 해당하는 경우, 제40조 긴급조치에 해당하는 경우 동 사유가 해소될 때까지 배당(이자를 포함)의 지급이 정지되어야 기타기본자본으로 인정 받을 수 있습니다. 따라서 이와 같은 사유가 발생할 시 이자지급이 정지될 수 있습니다.

뿐만 아니라 은행업감독규정시행세칙 별표3. 제6호 나. 기타기본자본 인정요건에 의하면, 당사는 본 사채의 배당(이자) 취소에 대한 완전한 재량권을 가집니다. 따라서 배당(이자)의 지급을 당사의 재량으로 취소할 수 있습니다. 

다만 상각과는 다르게 이자지급의 정지, 제한 및 취소의 경우 정지사유를 해소할 경우 다시 이자지급이 가능하다는 점에서 차이가 있습니다. 본 사채 이자지급의 정지, 제한 그리고 취소 사유 발생가능성에 대하여 투자자의 면밀한 검토가 필요하오니, 투자자들은 이에 대한 내용을 확인하시기 바랍니다. 

[본 사채 특약] 

제6조(이자(배당)의 지급정지 및 취소)

① 발행회사가 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우 그 사유가 해소될 때까지 이자(배당)의 지급은 정지되고, 그 기간 동안의 이자(배당) 지급의무는 모두 소멸됩니다.

1. 발행회사가 금융위원회로부터 금융지주회사감독규정 제36조 내지 제38조에 따른 '경영개선권고', '경영개선요구' 또는 '경영개선명령'을 받은 경우

2. 금융위원회 또는 금융위원장이 발행회사와 관련하여 금융지주회사감독규정 제40조에 따른 긴급조치를 취하는 경우

3. 발행회사가 「금융산업의 구조개선에 관한 법률」제2조 제2호의 규정에 따른 부실금융기관으로 지정된 경우

② 금융지주회사감독규정 제25조 제5항에 따라 발행회사의 자본보전완충자본을 포함한 자본비율이 금융지주회사감독규정 <별표3-2>에서 정하는 자본비율에 미달함으로 인하여 금융지주회사감독규정 <별표3-3>에서 정하는 이익배당 등의 한도를 준수하기 위하여 필요한 경우, 발행회사는 위 한도의 준수를 위해서 필요한 범위 내에서 본 사채의 이자(배당)를 지급하지 아니합니다.

③ 발행회사는 그 고유의 재량에 따라 본 사채에 대한 이자(배당)의 지급을 취소할 수 있으며, 배당의 지급취소는 보통주 주주에 대한 배당 관련사항 이외에 발행회사에 어떠한 제약요인으로도 작용하지 않습니다.

④ 발행회사가 발행한 다른 조건부자본증권 중 기타기본자본으로 인정되는 조건부 자본증권의 이자(배당)의 지급이 취소되는 경우, 본 사채에 대한 이자(배당)의 지급은 그 다른 조건부자본증권에 관한 이자(배당)의 지급 취소가 해소될 때까지 함께 취소되는 것으로 간주합니다.

⑤ 제3항 또는 제4항에 따른 이자(배당)의 지급 취소는 본 사채에 대한 채무불이행 또는 부도사유로 간주되지 않고, 발행회사는 제3항 또는 제4항에 따라 이자(배당)의 지급을 취소한 경우 그와 같이 지급이 취소된 금원을 본 사채 이외에 만기가 도래한 발행회사의 다른 채무의 이행에 사용할 수 있습니다.

또한, 바젤III 규제 하에서 금융지주회사가 충족해야 하는 일정 수준의 추가자본 요건을 당사가 충족하지 못하였을 경우, 이자의 지급이 제한되는 상황이 발생할 수 있습니다.

바젤Ⅲ 하에서는 자본의 질적 요건뿐만 아니라 양적인 기준도 강화되었습니다. 세분화된 보통주자본비율, 기본자본비율, 총자본비율은 단계적으로 적립비율의 기준이 강화됩니다. 또한 손실보전완충자본 개념을 도입하여 2016년부터 2019년까지 단계적으로 2.5%를 확충해야 하며, 만약 충족하지 못할 경우 배당 등이 제한됩니다. 최종적으로 2019년에는 보통주자본비율, 기본자본비율, 총자본비율이 각각 7.0%, 8.5%, 10.5% 이상을 유지해야 합니다. 여기에 현재 유동적으로 추가되는 경기대응완충자본과 D-SIB(Domestic Systemically Important Banks) 추가자본 적립까지 요구됩니다. 신고서 제출일 현재 경기대응완충자본 추가적립률은 0% 이며 당사는 2016년부터 D-SIB 에 포함되어 D-SIB 추가적립 의무를 부담하고 있습니다. 2019년 기준, D-SIB 추가 적립자본은 1.0%이며, D-SIB 추가적립자본은 2016년부터 0.25%씩 단계적으로 적립하도록 허용하고 있습니다. 따라서 당사를 포함한 4개 은행지주, 6개 은행의 경우에는 2019년 부터 보통주자본비율, 기본자본비율, 총자본비율이 각각 8.00%, 9.50%, 11.50% 이상을 유지해야 합니다.

[바젤 III 자본 규제 국내 도입 일정]

세부항목

산정방식 및

부과수준

2015

2016

2017

2018

2019~

규제

자본

세분화

보통주

자본

BIS 기준보통주자본

/위험가중자산

4.5%

이상

4.5%

이상

4.5%

이상

4.5%

이상

4.5%

이상

기본

자본

BIS 기준기본자본

/위험가중자산

6.0%

이상

6.0%

이상

6.0%

이상

6.0%

이상

6.0%

이상

총자본

BIS 기준총자본

/위험가중자산

8.0%

이상

8.0%

이상

8.0%

이상

8.0%

이상

8.0%

이상

자본보전

완충자본

모든 은행에 상시적으로 2.5%의 완충자본 부과

-

0.625%

1.25%

1.875%

2.5%

D-SIB 추가자본

선정은행에

추가자본 1.0% 부과

-

0.25%

0.50%

0.75%

1.0%

경기대응

완충자본

0%로 결정(`16.3.30)

-

-

-

-

-

총자본비율

D-SIB

-

8.875%

9.75%

10.625%

11.5%

이외 은행

-

8.625%

9.25%

9.875%

10.5%

주) 2019년도 D-SIB 선정 대상 : 신한금융지주, 하나금융지주, KB금융지주, 농협금융지주, 우리은행, 신한금융지주의 자은행인 신한은행, 제주은행, 하나금융지주의 자은행인 KEB하나은행, KB금융지주의 자은행인 국민은행, 농협금융지주의 자은행인 농협은행
(자료 : 금융위원회, '은행 및 은행지주회사 경기대응완충자본 적립수준 결정'(2016.03))

그리고 정상적인 영업활동을 하는 발행회사의 경우에도 자본비율이 일정수준 미만일 경우에는 이자지급이 제한될 수 있습니다. 『금융지주회사감독규정』 제25조 제5항과 관련한 <별표3-3> '이익 배당 등의 최저 내부 유보비율'에 의하면 보통주자본비율, 기본자본비율, 총자본비율의 수준에 따라 이익배당(이자지급)이 제한되게 됩니다. 

또한, 소멸한 이자에 대해서는 투자자의 그 어떤 청구권도 없으며, 사유 해소에 따른 이자 지급정지분이 사후에 누적적으로 지급되지 않습니다. 또 위 사유는 당사의 채무불이행 또는 부도사유로 간주되지 않으므로, 투자자들의 각별한 주의가 요구됩니다.

『금융지주회사감독규정』 제25조 제5항과 관련한 <별표3-3>

<별표 3-3> 이익 배당 등의 최저 내부 유보비율 (제25조 제5항 관련)

1. 2015년 이전 : 없음

2. 2016년 1월 1일 이후

(단위 : %)

보통주비율

4.65625 + K/4 미만

4.8125 + K/4 미만

4.96875 + K/4 미만

5.125 + K/4 미만

5.125 + K/4 이상

기본자본비율

6.15625 + K/4 미만

6.3125 + K/4 미만

6.46875 + K/4 미만

6.625 + K/4 미만

6.625 + K/4 이상

총자본비율

8.15625 + K/4 미만

8.3125 + K/4 미만

8.46875 + K/4 미만

8.625 + K/4 미만

8.625 + K/4 이상

최저 내부유보비율

100%

80%

60%

40%

0%

* 내부유보비율 : 최직근 회계연도 연결감사보고서상 연결당기순이익(지배주주 지분 해당액)에서 대손준비금(지배주주 지분 해당액) 차감 후 금액 대비 내부유보 비중(이하 동일)
** K : 제25조의2제3항에 따른 시스템적 중요 은행지주회사 추가자본과 제25조의3제1항 및 제3항에 따른 경기대응완충자본의 합(이하 동일)

3. 2017년 1월 1일 이후

(단위 : %)

보통주비율

4.8125 + K/2 미만

5.125 + K/2 미만

5.4375 + K/2 미만

5.75 + K/2 미만

5.75 + K/2 이상

기본자본비율

6.3125 + K/2 미만

6.625 + K/2 미만

6.9375 + K/2 미만

7.25 + K/2 미만

7.25 + K/2 이상

총자본비율

8.3125 + K/2 미만

8.625 + K/2 미만

8.9375 + K/2 미만

9.25 + K/2 미만

9.25 + K/2 이상

최저 내부유보비율

100%

80%

60%

40%

0%

4. 2018년 1월 1일 이후

(단위 : %)

보통주비율

4.96875 + K*3/4 미만

5.4375 + K*3/4 미만

5.90625 + K*3/4 미만

6.375 + K*3/4 미만

6.375 + K*3/4 이상

기본자본비율

6.46875 + K*3/4 미만

6.9375 + K*3/4 미만

7.40625 + K*3/4 미만

7.875 + K*3/4 미만

7.875 + K*3/4 이상

총자본비율

8.46875 + K*3/4 미만

8.9375 + K*3/4 미만

9.40625 + K*3/4 미만

9.875 + K*3/4 미만

9.875 + K*3/4 이상

최저 내부유보비율

100%

80%

60%

40%

0%

5. 2019년 1월 1일 이후

(단위 : %)

보통주비율

5.125 + K 미만

5.75 + K 미만

6.375 + K 미만

7 + K 미만

7 + K 이상

기본자본비율

6.625 + K 미만

7.25 + K 미만

7.875 + K 미만

8.5 + K 미만

8.5 + K 이상

총자본비율

8.625 + K 미만

9.25 + K 미만

9.875 + K 미만

10.5 + K 미만

10.5 + K 이상

최저 내부유보비율

100%

80%

60%

40%

0%

(자료: 금융위원회, 금융지주회사 감독규정)

나-1. 이자미지급 조건 - 적기시정조치

적기시정조치는 부실화의 소지가 있는 금융기관에 대해 부실화를 방지하고 건전한 경영을 유도하기 위하여 금융당국이 필요한 조치를 권고, 요구 또는 명령하는 것을 말합니다.
본 사채에 대한 이자지급이 정지되는 적기시정조치 중 경영개선권고나 경영개선요구 등은 자본비율이 단순히 일정 규제 수준 미만으로 하락하는 계속기업 상태에서도 발생할 수 있습니다. 투자자들께서는 이 점에 유의하시기 바랍니다. 

BIS자본비율 기준, 당사가 적기시정조치(총자본비율이 100분의 8 미만 또는 기본자본비율이 100분의 6.0 미만 또는 보통주자본비율이 100분의 4.5 미만)를 받기 위해서는 2018년말 연결 기준으로 당사 보유자산 중 약 12조 7,970억원의 손실이 발생해야 합니다. 적기시정조치에 의한 이자 미지급 발생가능성은 부실금융기관 지정에 의한 신종자본증권 원금 상각 사유 발생 가능성보다 매우 높습니다. 투자자들은 이 점 각별히 유의하시기 바랍니다.

(1) 본 사채 이자지급의 정지사유 첫번째 : 적기시정조치

금산법 제10조 제1항에 의하면, 금융위원회는 금융기관의 재무상태가 일정 기준에 미달하거나 거액의 금융사고 또는 부실채권의 발생으로 금융기관의 재무상태가 일정 기준에 미달하게 될 것이 명백하다고 판단되면 금융기관의 부실화를 예방하고 건전한 경영을 유도하기 위하여 해당 금융기관이나 그 임원에 대하여 일정한 사항을 권고·요구 또는 명령하거나 그 이행계획을 제출할 것을 명하여야 합니다. 이를 적기시정조치라고 합니다. 금융위원회는 적기시정조치를 하기 위하여 미리 그 기준 및 내용을 정하고 고시하여야 하는 바(금산법 제10조 제2항), 이에 따라 금융지주회사감독규정 제36조 내지 제38조는 적기시정조치의 기준과 내용을 정하고 있습니다. 각 적기시정조치의 발동 기준은 다음과 같습니다. 

[ 금융지주회사감독규정 적기시정조치]

경영개선권고

1. 필요자본에 대한 자기자본비율이 100분의 100 미만인 경우(단, 은행지주회사는 총자본비율이 100분의 8 미만 또는 기본자본비율이 100분의 6.0 미만 또는 보통주자본비율이 100분의 4.5 미만인 경우를 말함)

2. 경영실태평가 결과 종합평가등급 3등급 이상으로서 재무상태 부문의 평가등급을 4등급 이하로 판정받은 경우

3. 금융지주회사 등의 거액의 금융사고 또는 부실채권의 발생으로 인해 위 기준에 해당됨이 명백할 경우

경영개선요구

1. 필요자본에 대한 자기자본비율이 100분의 75 미만인 경우(단, 은행지주회사는 총자본비율이 100분의 6 미만 또는 기본자본비율이 100분의 4.5 미만 또는 보통주자본비율이 100분의 3.5 미만인 경우를 말함)

2. 경영실태평가 결과 종합평가등급 4등급 이하로 판정받은 경우

3. 금융지주회사 등의 거액의 금융사고 또는 부실채권의 발생으로 인해 위 기준에 해당됨이 명백할 경우

4. 경영개선권고 받은 후 경영개선계획 불성실 이행

경영개선명령

1. 부실금융기관 지정

2. 필요자본에 대한 자기자본비율이 100분의 25 미만인 경우(단, 은행지주회사는 총자본비율이 100분의 2 미만 또는 기본자본비율이 100분의 1.5 미만 또는 보통주자본비율이 100분의 1.2 미만인 경우를 말함)

3. 경영개선요구 받은 금융지주회사가 경영계획 불성실 이행

(자료 : 금융지주회사 감독규정)

적기시정조치에 관한 권한은 금융위원회에 있으며, 다만 이행계획의 접수 및 그에 따른 이행실적의 접수와 이행 여부의 점검 권한은 금산법 제10조 제5항 및 금산법 시행령 제6조의2 제2호에 따라 금융감독원장에게 위탁되어 있습니다. 금융위원회가 적기시정조치를 할 때에는 해당 금융지주회사에게 그 근거와 이유를 제시하여야 합니다. (금융지주회사감독규정 제38조의2)

금융지주회사감독규정 제36조 내지 제38조에서 정하는 적기시정조치 기준에 해당하는 경우라도, 자본의 확충 또는 자산의 매각 등을 통하여 단기간 내에 그 기준에 해당하지 않을 수 있다고 판단되는 경우 또는 이에 준하는 사유가 있다고 인정되는 경우에는 일정기간 동안 적기시정조치가 유예될 수 있습니다.(금산법 제10조 제3항, 금융지주회사감독규정 제39조)

금융지주회사감독규정 제3절 적기시정조치 

제36조(경영개선권고) ① 금융위는 금융지주회사(전환대상자는 제외한다. 이하 제37조제1항, 제38조제1항 및 제43조에서 같다)가 다음 각 호의 어느 하나에 해당되는 경우에는 당해 금융지주회사에 대하여 필요한 조치를 이행하도록 권고하여야 한다.(개정 2006. 8. 31, 2010. 3. 8)
1. 필요자본에 대한 자기자본비율이 100분의 100미만인 경우(단, 은행지주회사는 총자본비율이 100분의 8 미만 또는 기본자본비율이 100분의 6 미만 또는 보통주자본비율이 100분의 4.5 미만인 경우를 말함)) (개정 2006. 11. 30, 개정 2013. 9.17)
2. 제35조의 규정에 의한 경영실태평가 결과 종합평가등급이 3등급 이상으로서 재무상태 부문의 평가등급을 4등급(취약)이하로 판정 받은 경우(개정 2007. 12. 13)
3. 금융지주회사등의 거액의 금융사고 또는 부실채권의 발생으로 금융지주회사가 제1호 또는 제2호의 기준에 해당될 것이 명백하다고 판단되는 경우
② 제1항에서 정하는 필요한 조치라 함은 다음 각호의 일부 또는 전부에 해당하는 조치를 말한다.
1. 인력 및 조직운영의 개선
2. 경비절감
3. 고정자산 매입, 신규업무영역에의 진출 제한
4. 신규 자회사등에 대한 출자의 제한
5. 부실자산의 처분
6. 자본금의 증액 또는 감액
7. 이익배당의 제한
8. 특별대손충당금등의 설정(개정 2011. 3. 2)
③ 감독원장은 제1항에 의한 권고를 하는 경우 당해 금융지주회사 또는 관련임원에 대하여 주의 또는 경고조치를 취할 수 있다.

제37조(경영개선요구) ① 금융위는 금융지주회사가 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우에는 당해 금융지주회사에 대하여 필요한 조치를 이행하도록 요구하여야 한다.(개정 2010. 3. 8)
1. 필요자본에 대한 자기자본비율이 100분의 75미만인 경우(단, 은행지주회사는 총자본비율이 100분의 6 미만 또는 기본자본비율이 100분의 4.5 미만 또는 보통주자본비율이 100분의 3.5 미만인 경우를 말함) (개정 2006. 11. 30, 2013. 9.17)
2. 제35조의 규정에 의한 경영실태평가 결과 종합평가등급을 4등급(취약)이하로 판정 받은 경우
3. 금융지주회사등의 거액의 금융사고 또는 부실채권의 발생으로 제1호 또는 제2호의 기준에 해당될 것이 명백하다고 판단되는 경우
4. 제36조제1항의 규정에 의해 경영개선권고를 받은 금융지주회사가 경영개선계획을 성실히 이행하지 아니하는 경우
② 제1항에서 정하는 필요한 조치라 함은 다음 각호의 일부 또는 전부에 해당하는 조치를 말한다.
1. 조직의 축소
2. 위험자산보유 제한 및 자산의 처분
3. 임원진 교체 요구
4. 영업의 일부정지
5. 자회사등의 정리
6. 합병, 제3자 인수 또는 영업의 전부 또는 일부 양도계획의 수립
7. 제36조제2항에서 정하는 사항

제38조(경영개선명령) ① 금융위는 금융지주회사가 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우에는 당해 금융지주회사에 대해 필요한 조치를 이행하도록 명령하여야 한다.(개정 2010. 3. 8)
1. 금융산업의구조개선에관한법률 제2조제3호에서 정하는 부실금융기관
2. 필요자본에 대한 자기자본비율이 100분의 25미만인 경우(단, 은행지주회사는 총자본비율 100분의 2 미만 또는 기본자본비율 100분의 1.5 미만 또는 보통주자본비율 100분의 1.2 미만인 경우를 말함) (개정 2006. 11. 30, 2013. 9.17)
3. 제37조제1항의 규정에 의해 경영개선요구를 받은 금융지주회사가 경영개선계획의 주요사항을 이행하지 않아 제41조제6항의 규정에 의해 이행촉구를 받았음에도 이를 이행하지 아니하거나 이행이 곤란하여 정상적인 경영이 어려울 것으로 인정되는 경우
② 제1항에서 정하는 필요한 조치라 함은 다음 각호의 일부 또는 전부에 해당하는 조치를 말한다. 다만, 영업의 전부정지, 영업의 전부양도, 계약의 전부이전 또는 주식의 전부소각의 조치는 제1항 제1호에 의한 부실금융기관이거나 제1항 제2호의 기준에 미달하고 건전한 신용질서를 해할 우려가 현저하다고 인정되는 경우에 한한다.
1. 주식의 전부 또는 일부 소각
2. 임원의 직무집행 정지 및 관리인의 선임
3. 합병
4. 영업의 전부 또는 일부의 양도
5. 제3자에 의한 당해 금융지주회사의 인수
6. 6월 이내의 영업의 정지
7. 계약의 전부 또는 일부의 이전
8. 제37조제2항에서 정하는 사항
③ 금융위는 제1항의 규정에 불구하고 제36조제1항의 경영개선권고 또는 제37조제1항의 경영개선요구를 받은 금융지주회사로서 외부로부터 자금지원 없이는 정상적인 경영이 어렵다고 판단되어 정부 또는 예금보험공사가 출자하기로 한 금융지주회사에 대하여 자본증가 또는 자본감소를 명령할 수 있다.

제39조(적기시정조치의 유예) 제36조제1항, 제37조제1항 및 제38조제1항 각 호의 1에 해당하는 금융지주회사가 자본의 확충 또는 자산의 매각 등으로 단기간 내에 그 기준에 해당하지 않을 수 있다고 판단되는 경우 또는 이에 준하는 사유가 있다고 인정되는 경우 당해 조치권자는 일정기간동안 조치를 유예할 수 있다.

본 사채는 상각형 조건부자본증권으로 사채의 특약 제7조 제1항 제1호에 근거하여 적기시정조치를 받은 경우(감독당국의 결정일을 기준으로 함), 당사의 이자 지급의무가 소멸합니다. 위 사유로 소멸한 이자에 대한 투자자의 그 어떤 청구권도 없으며, 사유 해소에 따른 이자 지급정지분이 사후에 누적적으로 지급되지 않습니다. 또 위 사유는 당사의 채무불이행 또는 부도사유로 간주되지 않으므로, 투자자들의 각별한 주의가 요구됩니다.

[사채의 인수계약서 특약 : 제6조]

제6조(이자(배당)의 지급정지 및 취소)
① 발행회사가 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우 그 사유가 해소될 때까지 이자(배당)의 지급은 정지되고, 그 기간 동안의 이자(배당) 지급의무는 모두 소멸됩니다.

1. 발행회사가 금융위원회로부터 금융지주회사감독규정 제36조 내지 제38조에 따른 '경영개선권고', '경영개선요구' 또는 '경영개선명령'을 받은 경우

(2) 적기시정조치의 의미

금산법에 의하면, 금융위원회는 금융기관의 자기자본비율이 일정 수준에 미달하는 등 재무상태가 일정 기준에 미달하거나 거액의 금융사고 또는 부실채권의 발생으로 금융기관의 재무상태가 일정 기준에 미달하게 될 것이 명백하다고 판단되면 (적기시정조치의 발동조건)금융기관의 부실화를 예방하고 건전한 경영을 유도하기 위하여 (적기시정조치의 목적) 해당 금융기관이나 그 임원에 대하여 (적기시정조치의 대상) 다음 각 호의 사항을 권고·요구 또는 명령하거나 그 이행계획을 제출할 것 (적기시정조치 실현방법)을 명하여야 합니다.

「금융산업의 구조개선에 관한 법률」제10조

제10조(적기시정조치) 
① 금융위원회는 금융기관의 자기자본비율이 일정 수준에 미달하는 등 재무상태가 제2항에 따른 기준에 미달하거나 거액의 금융사고 또는 부실채권의 발생으로 금융기관의 재무상태가 제2항에 따른 기준에 미달하게 될 것이 명백하다고 판단되면 금융기관의 부실화를 예방하고 건전한 경영을 유도하기 위하여 해당 금융기관이나 그 임원에 대하여 다음 각 호의 사항을 권고·요구 또는 명령하거나 그 이행계획을 제출할 것을 명하여야 한다.

1. 금융기관 및 임직원에 대한 주의·경고·견책(譴責) 또는 감봉

2. 자본증가 또는 자본감소, 보유자산의 처분이나 점포·조직의 축소

3. 채무불이행 또는 가격변동 등의 위험이 높은 자산의 취득금지 또는 비정상적으로 높은 금리에 의한 수신(受信)의 제한

4. 임원의 직무정지나 임원의 직무를 대행하는 관리인의 선임

5. 주식의 소각 또는 병합

6. 영업의 전부 또는 일부 정지

7. 합병 또는 제3자에 의한 해당 금융기관의 인수(引受)

8. 영업의 양도나 예금·대출 등 금융거래와 관련된 계약의 이전(이하 "계약이전"이라 한다)

9. 그 밖에 제1호부터 제8호까지의 규정에 준하는 조치로서 금융기관의 재무건전성을 높이기 위하여 필요하다고 인정되는 조치

② 금융위원회는 제1항에 따른 조치(이하 "적기시정조치"라 한다)를 하려면 미리 그 기준 및 내용을 정하여 고시(告示)하여야 한다.

③ 금융위원회는 제2항에 따른 기준에 일시적으로 미달한 금융기관이 단기간에 그 기준을 충족시킬 수 있다고 판단되거나 이에 준하는 사유가 있다고 인정되는 경우에는 기간을 정하여 적기시정조치를 유예(猶豫)할 수 있다.

④ 금융위원회는 제2항에 따른 기준을 정할 때 금융기관이나 금융기관의 주주에게 중대한 재산상의 손실을 끼칠 우려가 있는 다음 각 호의 조치는 그 금융기관이 부실금융기관이거나 재무상태가 제2항에 따른 기준에 크게 미달하고 건전한 신용질서나 예금자의 권익을 해칠 우려가 뚜렷하다고 인정되는 경우에만 하여야 한다.

1. 영업의 전부정지

2. 영업의 전부양도

3. 계약의 전부이전

4. 주식의 전부소각에 관한 명령

5. 그 밖에 제1호부터 제4호까지의 규정에 준하는 조치

⑤ 금융위원회는 적기시정조치에 관한 권한을 대통령령으로 정하는 바에 따라 금융감독원 원장(이하 "금융감독원장"이라 한다)에게 위탁할 수 있다.

[전문개정 2010.3.12.]

당사에 적용되는 적기시정조치의 상세 내역은 금융지주회사감독규정 제36조 내지 제38조에 기술되어 있습니다. 적기시정조치에 관한 권한은 금융위원회에 있으며, 다만 이행계획의 접수 및 그에 따른 이행실적의 접수와 이행 여부의 점검 권한은 금산법 제10조 제5항 및 금산법 시행령 제6조의2 제2호에 따라 금융감독원장에게 위탁되어 있습니다. 금융지주회사에 대한 적기시정조치는 경영개선권고 ·경영개선요구 ·경영개선명령으로 분류됩니다. 경영개선권고는 인력 및 조직운영의 개선, 경비절감, 부실자산의 처분 등의 비교적 약한 강도의 조치이며, 경영개선요구에는 조직의 축소, 위험자산보유 제한 및 자산의 처분, 임원진 교체요구, 영업의 일부 정지 등의 조치가 포함되어 있습니다. 한편, 금융위원회는 경영개선명령으로서 관리인의 선임, 합병, 계약이전 등의 강력한 조치를 취할 수 있습니다.

이와 같이 적기시정조치는 퇴출의 의미보다는, 부실화에 대한 경고 또는 사전예방적 조치의 성격을 갖습니다. 부실금융기관의 지정 없이 적기시정조치를 하는 경우에는 금융위원회는 주로 경영개선권고 또는 경영개선요구를 하고, 해당 금융기관이 금융위원회의 조치를 이행하지 않거나 이행이 곤란하여 정상적인 경영이 어려울 것으로 인정되는 경우에는 금융위원회가 해당 금융기관을 부실금융기관으로 지정하면서 경영개선명령(관리인 선임, 계약이전결정 등)이나 파산신청을 하는 것이 통상적인 절차입니다.

한편, 금융지주회사감독규정 제36조 내지 제38조에서 정하는 적기시정조치 기준에 해당하는 경우라도, 자본의 확충 또는 자산의 매각 등을 통하여 단기간 내에 그 기준에 해당하지 않을 수 있다고 판단되는 경우 또는 이에 준하는 사유가 있다고 인정되는 경우에는 일정기간 동안 적기시정조치가 유예될 수 있습니다. 이러한 유예의 상황이 발생하였을 경우에도 당사는 해당내용에 대하여 투자자들이 인지할 수 있게 지체없이 공고하도록 하겠습니다. 

(3) 적기시정조치에 따른 이자지급 정지의 시기

금융위원회가 당사에 대하여 적기시정조치를 내리기로 결정한 날부터 이자지급 정지의 사유가 발생하게 됩니다. 적기시정조치 해지시 이자지급정지 사유가 당연 해소되며, 이후 도래하는 이자지급일의 이자는 지급이 재개될 수 있습니다.

당사에 대하여 적기시정조치가 실제로 발생하게 되는 경우, 당사는 금융지주회사법, 자본시장법 또는 한국거래소의 유가증권시장 공시규정에 따라 이를 구체적으로 공시할 예정입니다. 

(4) 적기시정조치 발생 가능성 분석

[2018년말 기준으로 적기시정조치 발생가능성 분석]

이자지급정지 사유는 상각 사유와 달리 적기시정조치인 경영개선권고 조치만으로 이자지급이 정지되는 점을 보았을 때, 상각 사유보다 상대적으로 발생가능성은 매우 높은 편입니다. 현재 당사의 재무구조상 약 12조 7,970억원의 부실이 발생할 경우 금융위원회로부터 경영개선권고 조치를 받아 이자지급이 정지될 가능성이 있으며, 이자지급정지 사유가 해소될 때까지 미지급한 이자는 전액 소멸됩니다.

구 분
총자본비율
기본자본비율
보통주자본비율

적기시정조치 기준(A)
8.0% 미만
6.0% 미만
4.5% 미만

2018년말 기준(B)
14.93%
13.52%
12.86%

적기시정조치 여력(C=B-A)
6.93%
7.52%
8.36%

자본여력(위험가중자산 * C)
12조 7,970억원
13조 8,865억원
15조 4,377억원

과거 사례를 볼 때, 구 서울은행의 경우 IMF 외환위기시 기업의 부도, 파산 등으로 약 5조 4,089억 원(1997년도 ~ 1999년도)의 손실 발생경험이 있었으며, 저축은행 부실 사례와 같이 부동산 PF 부실발생과 2007년부터 불거진 미국 부동산가격 하락에 따른 서브프라임모기지(비우량주택담보대출) 부실 사태로 파산한 리먼브라더스 사례처럼 국내 부동산시장의 급격한 가격하락 등으로 인하여 주택담보대출에 대한 대규모 부실이 발생할 경우 금융위원회로부터 경영개선권고 조치를 받을 가능성이 있으며, 이에 따른 이자지급도 정지될 가능성도 있습니다.

[통합위기상황 분석 스트레스테스트 기준으로 적기시정조치 발생가능성 분석]

구 분
총자본비율
기본자본비율
보통주자본비율

적기시정조치 기준
8% 미만
6% 미만
4.5% 미만

'통합위기상황 Stress-Test' 의 Worst Scenario
12.28%
11.02%
10.59%

적기시정조치 여력
4.28%
5.02%
6.09%

위와 같이 Worst 시나리오시에도 적기시정조치 여력이 4% 이상으로 여유가 있는 상황이나, 가정된 시나리오보다 더 심각한 상황이 발생되어 대출채권 등에 대하여 부실이 발생될 경우 당사의 자본비율은 적기시정조치 중 경영개선권고의 자본비율 (보통주자본 4.5%, 기본자본 6.0%, 총자본 8.0%)이하로 하락하게 되어 본 사채 이자지급이 정지될 가능성이 있으며, 금융지주감독규정에 의한 경영실태평가 결과 종합평가등급이 3등급으로 재무상태(계량) 부문의 평가등급을 4등급 이하로 판정 받은 경우에도 경영개선권고 조치를 받게 되어 본 사채 이자지급이 정지될 가능성이 있습니다.

나-2. 이자미지급 조건 - 긴급조치

긴급조치는 휴업 등 긴급한 사정으로 인하여 정상적인 경영활동이 불가한 상황 하에서 금융당국이 금융지주회사의 채권자를 보호하기 위하여 내리는 행정처분을 말합니다.
예금자의 이익이 크게 저해될 우려가 있다고 인정될 경우에 금융당국은 그 위험을 제거하기 위하여 ① 채무변제행위의 금지, ② 자회사 등에 대한 신용공여 금지, ③ 회사채발행 및 자금차입행위의 금지, ④ 자산의 처분 등과 같은 긴급조치를 통하여 그 위험을 제거할 수 있습니다. 이러한 금융당국의 긴급조치는 본 사채의 이자지급이 정지되는 요건에 해당합니다. 투자자들께서는 이 점 유념하여 주시기 바랍니다. 또한 당사에 대하여 이자 지급 정지 사유가 실제로 발생하게 되는 경우, 당사는 금융지주회사법, 자본시장법 또는 한국거래소의 유가증권시장 공시규정 등 관련 규정에 따라 이를 구체적으로 공시할 예정입니다.

(1) 본 사채 이자지급의 정지사유 두번째 : 긴급조치

금융위원회는 금융지주회사가 다음 중 어느 하나에 해당되어 예금자의 이익을 크게 저해할 우려가 있다고 인정되는 경우에는 그 위험을 제거하기 위한 긴급조치를 취할 수 있습니다.

금융지주회사감독규정 제40호(긴급조치)
1. 휴업, 영업의 중지 등으로 돌발사태가 발생하여 정상적인 경영활동이 불가능하거나 어려운 경우
2. 파산위험이 현저하거나 차입금 등의 지급불능상태에 이른 경우

또한 본 사채는 기타기본자본에 해당하는 상각형 조건부자본증권으로 금융지주회사감독규정 시행세칙 별표 1-2에 따르면, 금융지주회사의 기타기본자본 인정은 은행업감독업무시행세칙 별표3을 준용하도록 되어있습니다. 은행업감독규정 시행세칙은 은행의 기타기본자본 인정 요건을 아래와 같이 기술하고 있습니다.

[별표3] 신용·운영리스크 위험가중자산에 대한 자기자본비율 산출 기준(바젤Ⅲ 기준)
6. (기타기본자본)
나. 기타기본자본의 인정요건
(가) 발행절차를 거쳐 납입이 완료된 상태이어야 하며, 영구적인 형태로서 금리상향조정(step-up) 또는 다른 상환유인이 없을 것.

(나) 예금자, 일반 채권자 및 후순위채권 보다 후순위특약[파산 등의 사태가 발생한 경우 선순위채권자(unsubordinated creditor)가 전액을 지급받은 후에야 후순위채권자의 지급청구권의 효력이 발생함을 정한 특약을 말한다. 이하 같다] 조건이며, 「채무자 회생 및 파산에 관한 법률」에 따른 파산 선고시 자산을 초과하는 부채에 해당하지 않을 것<개정 2015.12.18>

(다) 발행 은행이 「금융산업의구조개선에관한법률」또는 「예금자보호법」에서 정하는 부실금융기관으로 지정된 경우이거나 규정 제34조부터 제36조까지, 제38조, 제97조에서 정하는 조치를 받은 경우 동 사유가 해소될 때까지 배당(이자를 포함한다. 이하 6.에서 같다.)의 지급이 정지되는 조건일 것<개정 2014.12.2>

(라) 배당 및 이자지급이 은행의 신용등급에 연계되어(신용등급에 따라 배당 및 이자 지급의 전부 또는 일부가 정기적으로 재조정) 결정되지 않을 것<개정 2015.12.18>

(마) 배당 지급은 배당가능항목에서 지급될 것

(바) 은행은 언제든지 배당 취소에 대한 완전한 재량권을 가질 것

(사) 배당의 지급취소가 보통주 주주에 대한 배당 관련사항 이외에 은행에 어떠한 제약요인으로 작용하지 않을 것

(아) 배당의 지급취소가 부도사건으로 간주되지 않고, 은행은 취소된 금액을 만기가 도래한 채무의 이행에 사용할 수 있는 완전한 권리를 가질 것

(자) 발행 후 5년 이내에 상환되지 아니하며, 동 기간 경과 후 상환하는 경우에도 상환여부를 발행은행이 전적으로 자율적으로 판단할 수 있어야 하며, 상환될 것이라는 투자자의 기대를 유발하거나 발행은행에게 사실상 상환을 하도록 부담을 부과하는 어떠한 조건도 없을 것

(차) 별표 3-5(조건부자본증권의 예정사유 등)를 충족할 것 <개정 2016.7.20.>

(카) 은행 및 은행이 실질적으로 영향력을 행사하는 자는 자본증권을 매입하거나 증권의 매입자에 대하여 담보제공, 지급보증 및 대출 등에 의하여 매입자금을 직·간접적으로 지원할 수 없고, 납입자금에 대하여 청구권의 변제순위를 법적, 경제적으로 강화할 수 없으며, 직접 또는 관계회사를 통하여 동 증권의 매입자에게 담보를 제공하거나 보증하여서는 아니될 것

(타) 자본증권은 향후 발행은행의 자본조달 및 자본확충을 저해하는 조건이 없을 것

[참조1] 은행업감독규정 제38조(긴급조치) 

① 금융위는 은행이 다음 각호의 어느 하나에 해당되어 예금자의 이익을 크게 저해할 우려가 있다고 인정되는 경우에는 그 위험을 제거하기 위한 긴급조치를 취할 수 있다. 다만, 금융위를 소집할 수 없는 긴급한 경우에는 금융위위원장은 우선 필요한 긴급조치를 취할 수 있으며 이 경우 금융위위원장은 지체없이 금융위를 소집하여 그 조치를 보고하여야 한다.

1. 유동성의 급격한 악화로 예금지급준비금 및 예금지급준비자산의 부족, 대외차입금의 상환불능 등의 사태에 이른 경우

2. 휴업, 영업의 중지, 예금인출 쇄도 또는 노사분규 등 돌발사태가 발생하여 정상적인 영업이 불가능하거나 어려운 경우

3. 파산위험이 현저하거나 예금지급불능상태에 이른 경우

② 제1항에서 정하는 필요한 긴급조치라 함은 다음 각호의 일부 또는 전부에 해당하는 조치를 말한다.

1. 예금의 수입 및 여신의 제한

2. 예금의 전부 또는 일부의 지급정지

3. 채무변제행위의 금지

4. 자산의 처분 <개정 2010.11.5>

[참조2] 은행업감독업무시행세칙 [별표 3의5] 조건부자본증권의 예정사유 등 (제31조의2 관련)
3. (기본 발행조건) 법 제33조제1항제2호부터 제4호까지에 따른 사채(이하 “조건부자본증권”이라 한다)는 다음 각목의 조건을 충족하여야 한다. <개정 2016.7.20.>.
나. 예정사유 발생시 조건부자본증권의 채무재조정(법 제33조제1항2호에 따라 사채의 상환과 이자지급 의무가 감면되는 것을 말한다. 이하 같다), 주식 전환 또는 교환에 대하여 발행은행의 주주 및 투자자 등 조건부자본증권의 발행과 관련하여 이해관 
 계를 가지는 자의 사전승인을 요하지 않을 것 <개정 2016.7.20.>

라. 조건부자본증권의 사채청약서 및 사채원부에 예정사유 발생시 해당 조건부자본증
 권 전부를 영구적으로 채무재조정, 주식 전환 또는 교환한다는 조항이 포함되어 있
 을 것 <개정 2016.7.20.>

마. 조건부자본증권의 사채청약서 및 사채원부에 채무재조정, 주식 전환 또는 교환 자
 체가 발행은행의 채무불이행 또는 부도로 간주되지 않는다는 사항이 별도로 명시 되어 있을 것 <개정 2016.7.20.>

본 사채는 위의 규정들에 따라 기타기본자본으로 인정받기 위하여, 사채의 특약 제6조 제1항제2호에 근거하여 당사에 대하여 긴급조치가 취해지는 경우, 당사의 이자 지급정지가 발생하도록 되어있습니다. 위 사유로 지급정지한 이자에 대한 투자자의 그 어떤 청구권도 없으며, 사유 해소에 따른 이자 지급 정지분이 사후에 누적적으로 지급되지 않습니다. 또 위 사유는 당사의 채무불이행 또는 부도사유로 간주되지 않으므로, 투자자들의 각별한 주의가 요구됩니다.

인수계약서 특약

제6조(이자(배당)의 지급정지 및 취소)

① 발행회사가 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우 그 사유가 해소될 때까지 이자(배당)의 지급은 정지되고, 그 기간 동안의 이자(배당) 지급의무는 모두 소멸됩니다.

1. 발행회사가 금융위원회로부터 금융지주회사감독규정 제36조 내지 제38조에 따른 '경영개선권고', '경영개선요구' 또는 '경영개선명령'을 받은 경우

2. 금융위원회 또는 금융위원장이 발행회사와 관련하여 금융지주회사감독규정 제40조에 따른 긴급조치를 취하는 경우

3. 발행회사가 「금융산업의 구조개선에 관한 법률」제2조 제2호의 규정에 따른 부실금융기관으로 지정된 경우

긴급조치 상세내역은 금융지주회사감독규정 제40조에 상세히 기술되어 있습니다. 금융지주회사에 대한 긴급조치는 채무변제행위의 금지, 자회사 등에 대한 신용공여 금지, 회사채발행 및 자금차입행위의 금지, 자산의 처분 등 강력한 조치를 취할 수 있도록 기술하고 있습니다. 휴업, 영업의 중지, 차입금 등의 지급불능상태 등의 돌발사태는 쉽게 일어나지는 않지만 경제 전반적인 상황 악화시 발생할 수도 있습니다. 투자자들은 이 점에 대하여 각별히 유의하여 주시기 바랍니다.

[금융지주회사감독규정]

제40조(긴급조치) ① 금융위는 금융지주회사가 다음 각호의 1에 해당되어 건전한 신용질서를 크게 저해할 우려가 있다고 인정되는 경우에는 그 위험을 제거하기 위한 긴급조치를 취할 수 있다. 다만, 금융위를 소집할 수 없는 긴급한 경우에는 금융위 위원장("이하 위원장" 이라 한다)은 우선 필요한 긴급조치를 취할 수 있으며 이 경우 위원장은 지체없이 금융위를 소집하여 그 조치를 보고하여야 한다.
1. 휴업, 영업의 중지 등으로 돌발사태가 발생하여 정상적인 경영활동이 불가능하거나 어려운 경우
2. 파산위험이 현저하거나 차입금 등의 지급불능상태에 이른 경우
② 제1항에서 정하는 필요한 긴급조치라 함은 다음 각호의 일부 또는 전부에 해당하는 조치를 말한다.
1. 채무변제행위의 금지
2. 자회사등에 대한 신용공여 금지
3. 회사채발행 및 자금차입행위의 금지
4. 자산의 처분

(2) 긴급조치의 의미

금융지주회사감독규정 제40조에 따른 긴급조치는 휴업 등 긴급한 사정으로 인하여 정상적인 경영활동이 불가한 상황 하에서 금융당국이 금융지주회사의 채권자를 보호하기 위하여 내리는 행정처분을 말합니다. 재무상태가 지속적인 하락세를 보이거나BIS 비율이 악화 추세를 보이는 경우에는 금융당국이 금융지주회사의 경영 건전성을 회복하기 위하여 적절한 적기시정조치를 취할 시간적 여유가 있으나, 휴업 등의 돌발사태 발생, 지급불능상태와 같이 경영의 정상화를 위한 조치를 긴급하게 취하여야 할 필요가 있는 경우도 있을 수 있습니다. 이러한 긴급한 상황에서는 일정한 자본비율 미달 여부 등과 같은 적기시정조치의 요건 충족 여부를 검토하는 것이 오히려 금융지주회사 경영의 정상화를 저해할 수 있으므로, 금융위원회가 강력한 긴급조치를 즉시 취할 수 있도록 한 것으로 이해됩니다. 금융지주회사감독규정은 긴급조치가 가지는 이러한 특수한 성격을 감안하여, 금융위원회에 긴급조치권한을 부여하면서도 금융위원회를 소집할 수 없는 긴급한 경우에는 금융위원장이 우선 필요한 긴급조치를 취한 후에 사후 보고할 수 있도록 규정하고 있습니다(금융지주회사감독규정 제40조 제1항 단서)

금융위원회는 긴급조치로서, ① 채무변제행위의 금지, ② 자회사 등에 대한 신용공여 금지, ③ 회사채발행 및 자금차입행위의 금지, ④ 자산의 처분을 할 수 있습니다. 한편, (금융지주회사감독규정이 적용된 사례는 아니나) 금융위원회는 2008년 12월 12일 리먼브러더스인터내셔날 서울지점에 대하여 긴급조치를 내린바 있으며, 이 조치에 따라 채무변제행위, 본사와의 거래, 본사 및 해외에 대한 송금 및 자산이전, 기타 투자자 보호를 위해 금융감독원장이 필요하다고 인정하는 행위를 금지한 바 있습니다.

(3) 긴급조치에 따른 이자지급 정지의 시기

금융위원회가 당사에 대하여 긴급조치를 내리기로 결정한 날부터 이자지급 정지의 사유가 발생하게 됩니다. 긴급조치 해지시 이자지급정지 사유가 당연 해소되며, 이후 도래하는 이자지급일의 이자는 지급이 재개될 수 있습니다.

당사에 대하여 긴급조치가 실제로 발생하게 되는 경우, 당사는 금융지주회사법, 자본시장법 또는 한국거래소의 유가증권시장 공시규정에 따라 이를 구체적으로 공시할 예정입니다. 또한, 당사는 투자자를 비롯한 일반 대중이 당사에 대한 부실금융기관 지정 사실 및 그 효력 발생일 등에 관한 상세한 정보를 알 수 있도록 당사의 홈페이지및 하나 이상의 전국 일간지에 지체없이 공고하겠습니다. 

긴급조치 발생가능성은 수치로 계량화하기 어려운 측면이 있습니다. 금융당국이 당사에 대하여 긴급조치를 취할 경우, 본 사채의 이자지급이 정지되오니 투자자들은 이점에 각별히 유념하여 투자에 임하여 주시기 바랍니다.

나-3. 이자지급제한조건 - 자본보전완충자본 관련 미이행시

금융지주회사의 손실흡수능력을 높이기 위하여 추가적으로 유지해야 하는 자본(이하"자본보전완충자본") 수준을 당사가 일정 하회하여 유지하였을 경우, 본 사채의 이자지급이 제한될 수 있습니다.
금융지주회사감독규정 제25조 제5항에 근거하여 당사는 규제수준 이상으로 자본 수준을 추가로 확보할 의무가 있으며, 미 이행시 본 사채의 이자지급이 제한되는 상황이 발생할 수 있습니다. 투자자들은 이 점 유념하여 주시기 바랍니다.

(1) 본 사채 이자지급의 제한사유 : 자본보전완충자본 관련 미 이행

본 증권신고서 기타위험 나-1과 나-2에서 기술되어 있는 이자지급 정지의 요건들은 본 사채가 기타기본자본으로 인정받기 위한 요건입니다. 기타기본자본으로 인정받기 위한 요건은 아니지만, 금융지주회사감독규정은 별도의 조항인 금융지주회사감독규정 제25조 제5항에 근거하여 본 사채의 이자지급이 일정범위 하에서 제한될 수 있음을 기술하고 있습니다.

금융지주회사감독규정
제25조(경영지도비율)

① 금융지주회사는 법 제50조, 영 제28조의 규정에 따라 다음 각호에서 정하는 경영지도비율을 유지하여야 한다.

1. 자본적정성관련 비율(개정 2006. 11. 30, 2013. 9. 17)

가. 은행지주회사(개정 2013. 9.17, 2015. 12. 23)

(1) 보통주자본비율, 기본자본비율 및 총자본비율에 관하여 <별표 3>에서 정하는 최소 준수비율

(2) 은행지주회사의 손실흡수능력을 높이기 위하여 추가적으로 유지해야 하는 자본(이하 "자본보전완충자본"이라 한다) 및 제25조의2에 따른 시스템적 중요 은행지주회사 추가자본, 제25조의3에 따른 경기대응완충자본을 포함한 자본비율로서<별표 3-2>에서 정하는 자본비율

나. 은행지주회사가 아닌 금융지주회사[전환대상자(법 제22조에 따른 전환대상자를 말한다. 이하 같다)는 제외한다. 이하 제2호 및 제3호에서 같다] : 필요자본 합계액에 대한 자기자본 순합계액의 비율(이하 "필요자본에 대한 자기자본비율"이라 한다)이 100분의 100이상(개정 2010. 3. 8)

2. 금융지주회사의 원화유동성부채에 대한 원화유동성자산 비율(이하 "원화유동성비율"이라 한다) : 100분의 100이상

3. 금융지주회사의 외화유동성관련 비율(단, 총자산에 대한 외화부채의 비율이 100분의 1에 미달하는 금융지주회사는 적용하지 아니함)(단서신설 2006. 11. 30)

가. 금융지주회사의 외화유동성부채에 대한 외화유동성자산 비율(이하 "외화유동성비율"이라 한다) : 100분의 80이상

나. 금융지주회사의 외화자산 및 부채 만기 불일치비율

(1) 잔존만기 7일 이내의 경우에는 자산이 부채를 초과하는 비율 : 100분의 0이상

(2) 잔존만기 1개월 이내의 경우에는 부채가 자산을 초과하는 비율 : 100분의 10이내

② 제1항에서 정하는 비율의 구체적 산정기준은 감독원장이 정한다. 이 경우 제1항제1호의 비율은 국제결제은행 등 국제금융감독기구가 제시한 기준을 참작하여 정한다.(개정 2006. 11. 30)

③ 금융지주회사는 제1항에서 정하는 경영지도비율을 산정하고 그 결과를 감독원장에게 분기별로 보고하여야 한다.

④ 감독원장은 제35조의 규정에 의한 경영실태분석 및 평가 결과 제1항의 경영지도비율이 악화될 우려가 있거나 경영상 취약부문이 있다고 판단되는 금융지주회사에 대하여는 이의 개선을 위한 계획 또는 약정서를 제출토록 하거나 당해 금융지주회사와 경영개선협약을 체결할 수 있다. 다만, 제36조 내지 제38조의 규정에 의한 경영개선권고, 경영개선요구 또는 경영개선명령을 받고 있는 금융지주회사의 경우에는 그러하지 아니하다.

⑤ 제1항 본문에도 불구하고 은행지주회사는 같은 항 제1호 가목 (2)에 따른 비율을 유지하지 않을 수 있다. 다만, 이 경우 법 제50조제3항에 따른 조치로써 <별표 3-3>에 따른 비율로 이익의 배당(기본자본 중 임의적으로 이자를 지급 하지 않을 수 있는 자본증권의 당해 이자지급을 포함한다), 자사주매입 및 성과연동형 상여금(주식보상을 포함한다) 지급이 제한된다.(개정 2015. 12. 23.)

⑥ 제5항에 따른 제한의 절차 등 필요한 사항은 감독원장이 정한다.(신설 2013. 9. 17.)

[참고] 금융지주회사감독규정 
<별표 3-2> 자본보전완충자본 등을 포함한 자본비율(제25조 제1항 관련)

구분

보통주자본비율

기본자본비율

총자본비율

2015년 이전

없음

2016년 1월 1일 이후

5.125% + K/4

6.625% + K/4

8.625% + K/4

2017년 1월 1일 이후

5.75% + K/2

7.25% + K/2

9.25% + K/2

2018년 1월 1일 이후

6.375% + K*3/4

7.875% + K*3/4

9.875% + K*3/4

2019년 1월 1일 이후

7.0% + K

8.5% + K

10.5% + K

* K : 제25조의2제3항에 따른 시스템적 중요 은행지주회사 추가자본과 제25조의3제1항 및 제3항에 따른 경기대응완충자본의 합

<별표 3-3> 이익 배당 등의 최저 내부유보비율(제25조 제5항 관련)

1. 2015년 이전 : 없음

2. 2016년 1월 1일 이후

(단위 : %)

보통주비율

4.65625 + K/4 미만

4.8125 + K/4 미만

4.96875 + K/4 미만

5.125 + K/4 미만

5.125 + K/4 이상

또는 기본자본비율

6.15625 + K/4 미만

6.3125 + K/4 미만

6.46875 + K/4 미만

6.625 + K/4 미만

6.625 + K/4 이상

또는 총자본비율

8.15625 + K/4 미만

8.3125 + K/4 미만

8.46875 + K/4 미만

8.625 + K/4 미만

8.625 + K/4 이상

최저 내부유보비율

100%

80%

60%

40%

0%

* 내부유보비율 : 최직근 회계연도 연결감사보고서상 연결당기순이익(지배주주 지분 해당액)에서 대손준비금(지배주주 지분 해당액) 차감 후 금액 대비 내부유보 비중(이하 동일)

** K : 제25조의2제3항에 따른 시스템적 중요 은행지주회사 추가자본과 제25조의3제1항 및 제3항에 따른 경기대응완충자본의 합(이하 동일)

3. 2017년 1월 1일 이후

(단위 : %)

보통주비율

4.8125 + K/2 미만

5.125 + K/2 미만

5.4375 + K/2 미만

5.75 + K/2 미만

5.75 + K/2 이상

또는 기본자본비율

6.3125 + K/2 미만

6.625 + K/2 미만

6.9375 + K/2 미만

7.25 + K/2 미만

7.25 + K/2 이상

또는 총자본비율

8.3125 + K/2 미만

8.625 + K/2 미만

8.9375 + K/2 미만

9.25 + K/2 미만

9.25 + K/2 이상

최저 내부유보비율

100%

80%

60%

40%

0%

4. 2018년 1월 1일 이후

(단위 : %)

보통주비율

4.96875 + K*3/4 미만

5.4375 + K*3/4 미만

5.90625 + K*3/4 미만

6.375 + K*3/4 미만

6.375 + K*3/4 이상

또는 기본자본비율

6.46875 + K*3/4 미만

6.9375 + K*3/4 미만

7.40625 + K*3/4 미만

7.875 + K*3/4 미만

7.875 + K*3/4 이상

또는 총자본비율

8.46875 + K*3/4 미만

8.9375 + K*3/4 미만

9.40625 + K*3/4 미만

9.875 + K*3/4 미만

9.875 + K*3/4 이상

최저 내부유보비율

100%

80%

60%

40%

0%

5. 2019년 1월 1일 이후

(단위 : %)

보통주비율

5.125 + K 미만

5.75 + K 미만

6.375 + K 미만

7 + K 미만

7 + K 이상

또는 기본자본비율

6.625 + K 미만

7.25 + K 미만

7.875 + K 미만

8.5 + K 미만

8.5 + K 이상

또는 총자본비율

8.625 + K 미만

9.25 + K 미만

9.875 + K 미만

10.5 + K 미만

10.5 + K 이상

최저 내부유보비율

100%

80%

60%

40%

0%

금융지주회사감독규정 제25조 제1항에 의해 당사가 손실흡수능력을 제고하기 위하여 규제수준 이상으로 적립해야 하는 자본보전완충자본 이행여부는 본 사채 이자지급과 관련된 제한요건으로 작용할 수 있사오니 투자자들은 이 점에 유념하여 주시기 바랍니다.

(2) 본 사채 이자지급의 제한사유 발생시 업무처리 절차

배당 등이 제한되는 기간은 금융지주회사의 자본비율이 금융지주회사감독규정 제25조에서 정하는 경영지도비율에 미달될 것으로 예상되는 시점부터 이 비율 이상으로 금융지주회사의 자본비율 상승이 명확히 확인된 시점까지이며, 금융지주회사는 금융지주회사감독규정 제25조에서 정하는 경영지도비율을 충족하지 못할 것으로 예상될 경우 지체없이 금융감독원장에게 보고하여야 하며, 금융지주회사감독규정 규정 제25조 제1항에서 정하는 자본비율 충족을 위한 사내유보 계획, 자본확충 계획이 포함된 구체적인 자본계획을 수립하여 감독원장의 승인을 받아야 합니다(금융지주회사감독규정 시행세칙 제6조 제3항).

[금융지주회사감독규정시행세칙]

제6조(경영지도비율의 산정기준 등)

① 규정 제25조에서 정하는 경영지도비율의 산정기준은 <별표1> 및 <별표1-2>와 같다. (개정 2006. 11. 30)

② 금융지주회사는 규정 제25조에서 정하는 경영지도비율을 결산일(가결산일을 포함한다)을 기준으로 산정하고 그 결과를 제11조의 규정에 의한 업무보고서에 의하여 감독원장에게 보고하여야 한다. (개정 2002. 9. 13)

③ 규정 제25조제5항에 따라 은행지주회사가 상법에 따른 배당가능이익을 사내에 유보하는 경우 은행지주회사는 아래와 같은 방법에 따른다. (개정 2013. 11. 22)

1. 사내유보를 해야하는 기간은 규정 제25조에서 정하는 경영지도비율을 충족하지 못할 것으로 예상되는 시점부터 명확히 해소되는 시점까지 이다.

2. 은행지주회사는 경영지도비율을 충족하지 못할 것으로 예상될 경우 지체없이 감독원장에게 보고하여야 하며, 규정 제25조제1항제1호가목(2)에 따른 자본보전완충자본 및 시스템적 중요 은행지주회사 추가자본, 경기대응완충자본 충족을 위한 사내유보 계획, 자본확충 계획이 포함된 구체적인 자본계획을 수립하여 감독원장의 승인을 받아야 한다. (개정 2015. 12. 18)

④ 제1항에도 불구하고 규정 제25조의4제1항이 적용되는 은행지주회사에 대하여는 <별표1> 및 <별표1-5>를 적용한다.(신설 2016. 1. 28.)

이자지급의 제한은 금융당국의 구체적인 행위가 있었느냐 여부와는 무관하게 그 효력이 발생 할 수 있습니다. 만약 배당한도 제한의 요건이 충족되어 이자의 지급이 제한되는 경우 당사는 금융지주회사법, 자본시장법 또는 한국거래소의 유가증권시장 공시규정 등 관련 규정에 따라 이를 구체적으로 공시할 예정입니다. 또한, 당사는 투자자를 비롯한 일반 대중이 배당한도 제한 사유의 발생 및 이로 인한 효과 등에 관한 상세한 정보를 알 수 있도록 당사의 홈페이지 및 하나 이상의 전국 일간지에 지체없이 공고하겠습니다.

(3) 본 사채 이자지급의 제한사유 발생 가능성

당사는 2018년말 기준 상법상 배당가능이익 금액이 약 4조 4,165억원으로 산정되었습니다. (상법 상 배당가능이익에 관련된 내역은 본 증권신고서 기타위험 다항을 참조하여 주시기 바랍니다.) 

한편 상각사유 발생가능성을 분석한 기타위험 가의3에서 활용한 "통합위기상황 분석 스트레스테스트"의 연장선 상에서 보수적으로 적용하여 판단하였을 경우 ('Worst' 시나리오)에 따라 당사의 BIS자본비율은 총자본비율이 12.28%, 기본자본비율이 11.02%, 보통주자본비율이 10.59%까지 하락하여도 배당한도 제한기준에 미달하지 않습니다. 그러나 예상치 못한 큰 위기가 도래할 경우 상법 상 배당가능이익의 최대 한도가 0%에 해당하는 상황이 발생할 수도 있기 때문에 이에 대한 투자자들의 각별한 주의가 요구됩니다.

상법상 최대한도가 0%로 제한되는 상황은 아래 표와 같이 정리됩니다.

[최대한도 0%로 제한되어 이자지급이 제한되는 BIS자본비율기준]
(단위 : %)

구 분
적기시정조치
금융지주회사감독규정 제25조제5항

총자본비율
기본자본비율
보통주자본비율
총자본비율
기본자본비율
보통주자본비율

2015년 이전
8 미만
6 미만
4.5 미만
-

2016년
8.625% + K/4
6.625% + K/4
5.125% + K/4

2017년
9.25%+ K/2
7.25%+ K/2
5.75%+ K/2

2018년
9.875%+K*3/4
7.875%+K*3/4
6.375%+K*3/4

2019년 이후
10.5%+K
8.5%+K
7.0%+K

비고 : 당사 Stress Test 의 Worst Scenario (2018년 반기말 기준)
12.28
11.02
10.59

2019년 규제대비 여력
0.78
1.52
2.59

주) K : 시스템적 중요 은행지주회사(D-SIB) 추가자본(1%)과 경기대응 완충자본(0%: 추후변경 가능)의 합

게다가 향후 경제상황의 변동성에 따라 당사의 실적이 긍정적으로든, 부정적으로든 영향을 받을 수 있다는 점, 예측을 넘어선 위기가 발생할 수도 있다는 점 등을 감안하였을 경우, 이자 지급 제한의 상황은 특히나 투자자 입장에서는 지속적으로 확인해야 하는 사안입니다. 투자자들은 이 점에 각별히 유념하여 주시기 바랍니다. 

(4) 금융지주회사감독규정 제25조 제5항과의 관계(배당한도의 제한)

은행지주회사의 손실흡수능력을 높이기 위하여 추가적으로 유지해야 하는 자본(이하 "자본보전완충자본"이라 한다)을 포함한 자본비율로서 <별표3-2>에서 정하는 자본비율에 은행지주회사의 자본비율이 미달되는 경우 금융지주회사법 제50조 제3항에 따른 조치로서 <별표3-3>에 따른 비율로 이익의 배당(기본자본 중 임의적으로 이자를 지급 하지 않을 수 있는 자본증권의 당해 이자지급을 포함한다), 자사주매입 및 성과연동형 상여금(주식보상을 포함한다) 지급이 제한됩니다. 

본 사채 특약 제6조 제2항 및 제3항에 의하여 당사는 고유의 재량에 의하여 이자지급을 취소할 수 있으므로, 본 사채는 "기본자본 중 임의적으로 이자를 지급 하지 않을 수 있는 자본증권"에 해당합니다. 따라서 본 사채에는 위 금융지주회사감독규정의 조항이 적용됩니다.

배당 등이 제한되는 기간은 금융지주회사의 자본비율이 금융지주회사감독규정 제25조에서 정하는 경영지도비율에 미달될 것으로 예상되는 시점부터 명확히 해소되는 시점까지이며, 금융지주회사는 금융지주회사감독규정 제25조에서 정하는 경영지도비율을 충족하지 못할 것으로 예상될 경우 지체없이 금융감독원장에게 보고하여야 하며, 금융지주회사감독규정 규정 제25조 제5항에서 정하는 자본비율 충족을 위한 사내유보 계획, 자본확충 계획이 포함된 구체적인 자본계획을 수립하여 감독원장의 승인을 받아야 합니다.(금융지주회사감독규정시행세칙 제6조 제3항)

한편, 금융지주회사감독규정 제25조 제5항은 위 비율 제한이 금융지주회사법 제50조 제3항(금융지주회사에 대한 경영개선조치 관련)에 따른 조치임을 분명히 하고 있는데, 금융지주회사감독규정 제36조 내지 제38조에 정하고 있는 경영개선명령 등은 금산법 제10조에 따른 적기시정조치임과 동시에 위 금융지주회사법 규정에 따른 경영개선조치에도 해당하는 것으로 이해되므로, 이자 지급의 정지 사유와 배당한도 제한 사유가 일정 부분 중복되는 측면도 존재합니다. 

그러나 배당한도의 제한은 일정한 자본비율 미달만을 그 요건으로 하고 금융지주회사감독규정의 조항에 의하여 곧바로 효력이 발생하며 적기시정조치와 같은 금융위원회의 구체적인 행위의 존부와 무관하게 그 효과가 발생한다는 점에서, 이자 지급의 정지와 명백히 구분됩니다. 또한 이자 지급 정지 사유에는 적기시정조치 이외에 긴급조치, 부실금융기관 지정도 포함되어 있고, 적기시정조치의 사유에는 자본비율 미달 이외에 종합경영평가등급 기준 미달 등도 포함되어 있으므로, 이자 지급이 정지됨에도 배당비율의 제한은 발생하지 아니하는 경우도 가능하며 그 반대의 경우도 있을 수 있습니다. 가령, 자본보전완충자본 요건을 모두 충족하는 금융지주회사가 4등급의 종합경영평가등급을 받아 적기시정조치를 받거나 노사분규 등으로 긴급조치를 받는 경우에는, 이자의 지급은 정지되지만 배당비율의 제한은 작동하지 않게 될 것입니다.

이처럼 이자 지급의 정지와 배당비율의 제한은 별개의 요건에 따른 별개의 조치이므로, 당사는 이자지급의 정지 요건 이외에 배당비율 제한의 요건이 충족되었는지 여부도 면밀히 살펴보아야 합니다. 만약 배당비율 제한의 요건이 충족되어 이자의 지급이 제한되는 경우 당사는 금융지주회사법, 자본시장법 또는 한국거래소의 유가증권시장 공시규정 등 관련 규정에 따라 이를 구체적으로 공시할 예정입니다. 또한, 당사는 투자자를 비롯한 일반 대중이 배당비율 제한 사유의 발생 및 이로 인한 효과 등에 관한 상세한 정보를 알 수 있도록 당사의 홈페이지 및 하나 이상의 전국 일간지에 즉시 공고하겠습니다.

나-4. 이자지급의 취소 - 이사회 결의를 통한 재량적 결의

본 사채의 특약 제6조 제3항에 근거하여 당사는 고유의 재량에 따라 본 사채의 이자 지급을 취소할 수 있습니다. 당사가 이사회 결의에 의해 본 사채의 이자지급을 취소하기로 결정하였을 경우, 당사는 이자지급취소 결의내역 및 효력발생 등에 관한 상세한 정보를 알 수 있도록 지체없이 공고하겠습니다. 위 특약에 따라 취소의 사유는 특별하게 제한되지 않습니다. 투자자들은 이 점 유념해주시기 바랍니다.

(1) 이자지급의 취소

은행업감독업무시행세칙 별표 3.은 기타기본자본의 자본인정요건으로 "은행은 언제든지 배당 취소에 대한 완전한 재량권을 가지고, 배당의 지급취소가 보통주 주주에 대한 배당 관련사항 이외에 은행에 어떠한 제약요인으로 작용하지 않을 것"을 요구합니다. 나아가 이러한 "배당의 지급취소가 부도사건으로 간주되지 않고, 은행은 취소된 금액을 만기가 도래한 채무의 이행에 사용할 수 있는 완전한 권리를 가져야 할 것"도 자본인정요건에 포함시키고 있습니다. 

본 사채의 이자는 배당가능이익이 있는 경우에만 지급되는 바, 여기에서 이자 지급의 취소라 함은 당사에 배당가능이익이 존재하여 이자의 지급이 가능함에도 불구하고 당사의 의사 결정에 따라 이자를 지급하지 않는 경우를 의미합니다.

(2) 이자지급 취소의 결정방법 : 이사회 결의

은행업감독업무시행세칙은 은행이 어떠한 내부 절차를 거쳐서 이자 지급의 취소를 결정하여야 하는지 여부에 관하여는 명시적인 규정을 두고 있지 아니합니다. 이자 지급의 취소 여부를 주주총회에서 결정하는 것은 자연스럽지 않은 점, 금융지주회사의 경영에 관한 결정권한은 원칙적으로 이사회가 가지는 점, 이자 지급의 취소는 본 사채의 투자자의 중대한 이해관계와 연관된 것으로서 대표이사가 단독으로 결정하기에는 사안이 중대한 점 등을 고려하여, 당사는 이자 지급의 취소 여부를 당사의 이사회에서 결정하도록 할 예정입니다.

(3) 취소 사유에 대한 제한이 있을 수 있는 지 여부

본 사채의 투자자의 이익을 고려하여 이자 지급 취소 사유를 일정한 범위로 제한하는 방법도 고려해 볼 수 있겠으나, 은행업감독업무시행세칙은 은행이 이자 지급의 취소에 관하여 '완전한 재량'을 가져야 한다는 점을 명시하고 있으므로, 당사는 이자 지급의 취소 사유에 대하여 어떠한 제한도 두지 않으며 당사의 전적인 재량에 따라 취소 여부를 결정할 것입니다. 

나아가 당사는 본 증권 특약 제6조 제4항에서 "발행회사가 발행한 다른 조건부 자본증권 중 기타기본자본으로 인정되는 조건부 자본증권의 이자(배당)의 지급이 취소되는 경우, 본 사채에 대한 이자(배당)의 지급은 그 다른 조건부 자본증권에 관한 이자(배당)의 지급 취소가 해소될 때까지 함께 취소되는 것으로 간주합니다"라고 규정하여, 일부 조건부 자본증권의 이자만 취소되는 경우가 발생하지 않도록 하였습니다.

(4) 취소 결정의 효과

당사의 이사회가 본 사채의 이자 지급을 취소하기로 결정하는 경우, 취소의 대상이 된 이자분에 대한 당사의 지급의무는 취소 결정일에 소멸하며 본 사채의 투자자는 이에 대하여 어떠한 권리도 가지지 아니합니다. 향후에 당사가 본 사채의 이자를 다시 지급하는 경우에도 투자자는 이미 취소된 이자분의 지급을 구할 수 없습니다.

(5) 취소 결정에 따른 업무처리

당사가 당사의 재량에 따라 이자의 지급을 취소하는 경우, 당사는 금융지주회사법, 자본시장법 또는 한국거래소의 유가증권시장 공시규정 등 관련 규정에 따라 그 사유 및 효과를 구체적으로 공시할 예정입니다. 또한, 당사는 투자자를 비롯한 일반 대중이 이자 지급 취소 사유의 내용 및 이로 인한 효과 등에 관한 상세한 정보를 알 수 있도록 당사의 홈페이지 및 하나 이상의 전국 일간지에 즉시 공고하겠습니다.

(6) 기타기본자본 이자지급의 취소와 보통주 배당과의 관계

당사가 이자 지급을 취소하는 경우에도 주주들에 대한 이익배당을 할 수 있는지에 관하여 명시적인 규정은 존재하지 아니합니다. 다만, 유사업종인 은행업에 관한 규정인 은행업감독규정시행세칙은 "배당의 지급취소가 보통주 주주에 대한 배당 관련사항 이외에 은행에 어떠한 제약요인으로 작용하지 않을 것"이라고 자본인정요건으로 규정하고 있는데, 이는 이자 지급을 취소하는 경우에는 주주에 대한 배당에 일정한 제약을 가할 수 있다는 취지로 이해됩니다.

본 사채의 이자 지급을 취소하면서 주주에 대한 배당을 실시하는 것은 형평에 반하는 측면이 있다는 점을 고려하면 주주에 대한 배당의 지급과 본 사채의 이자 지급 사이에 균형을 맞출 필요가 있을 것이나, 배당결의는 주주총회에서 이루어지는 것이어서 당사가 배당 여부를 통제할 수 없다는 문제가 존재합니다. 당사는 가능한 범위 내에서 주주에 대한 배당과 본 사채의 이자 지급이 공평하게 이루어질 수 있도록 노력할 예정입니다. 투자자들은 이 점에 유의하여 투자에 임하여 주시기 바랍니다.

나-5. 이자지급 제한 사유 발생시 절차

이자지급의 정지, 제한 그리고 취소의 사유가 발생하였을 경우, 당사는 투자자를 비롯한 일반 대중이 해당사실을 알 수 있도록 상세히 그리고 지체없이 공고하겠습니다. 또한 이자미지급 이후에 이자미지급 사유가 해소되어 차후 이자의 지급이 가능해 질 경우에도 당사는 위와 동일한 수준으로 공고하도록 하겠습니다. 다만, 본 사채의 투자자들에게 개별적인 통지절차는 마련되어 있지 않습니다. 공시를 통한 이자지급의 정지, 제한 그리고 취소 사유 발생 여부와 사유 해지 여부를 확인할 의무는 개별 투자자에게 있습니다.

나-6. 이자지급제한 사유 발생에 대한 쟁송 가능성

본 사채의 투자자가 이자지급의 정지, 제한 그리고 취소에 대하여 민사소송 혹은 행정소송으로 그 유효성이나 적법성을 다툴 수 있는지 여부에 관하여는 법률적 불명확성이 존재합니다. 이에 관한 투자자의 면밀한 검토가 필요하오니, 투자자들은 이에 대한 내용을 확인하시기 바랍니다.

당사가 이자지급을 정지 또는 취소하는 경우 및 이자의 지급이 금융지주회사감독규정 제25조 제5항에 따라 제한되는 경우, 본 사채의 투자자가 "당사의 이자 지급 정지 또는 취소가 적법하지 아니하고 그에 따라 본인의 당사에 대한 이자채권이 여전히 존재함"을 이유로 하여 당사를 상대로 민사소송을 제기할 가능성이 있어 보이며, 이러한 민사소송이 특별히 금지되지는 않을 것으로 이해됩니다. 그러나 사안에 따라서는 해당 민사소송이 각하될 가능성도 있으며 본 사채의 투자자가 해당 소송에서 승소할 수 있는지 여부에 관하여는 법률적 불명확성이 존재합니다. 

한편, 당사가 금융위원회로부터 적기시정조치 또는 긴급조치를 받거나 부실금융기관으로 지정되어 이자지급이 정지되는 경우, 본 사채의 투자자가 해당 조치 또는 부실금융기관 지정과 관련하여 금융위원회를 상대로 직접 행정쟁송 등을 직접 제기할 수 있는지 여부는 관련 법령상 명확한 규정이 존재하지 아니합니다. 따라서 이에 관하여는 법률적 불명확성이 존재하므로, 투자자들께서는 이러한 점을 각별히 유의할 필요가 있습니다.

다. 배당가능이익의 규모에 따른 이자지급 여부

본 사채의 특약 제5조 제2항에 의거, 본 사채의 이자는 당사의 배당가능이익에서 지급되어야 합니다. 당사는 2018년말 기준으로 약 4조 4,165억원의 배당가능이익이 있어 이자의 지급이 배당가능이익 부족으로 제한될 가능성은 낮을 것으로 예상됩니다.
배당가능이익 산정의 기준이 극단적으로 변하거나, 당사의 급격한 재무지표 악화는 현재의 상황을 변화시킬 수 있습니다. 이에 투자자들은 이 점에 유념하여 주시기 바랍니다.

본 사채가 기타기본자본으로 인정받기 위해서는 본 사채에 대한 이자는 은행업감독업무시행세칙 <별표3> (신용,운영리스크 위험가중자산에 대한 자기자본비율 산출기준(바젤III 기준)) - 6. 기타기본자본 - 나. 기타기본자본의 인정요건)에 근거한 배당가능이익에서 지급되어야 합니다. 따라서 본 사채 인수계약서 특약 제5조 제2항에서 위의 내용을 언급하였고 본 사채의 이자도 당사의 배당가능이익에서 지급되어야 합니다. (금융지주회사감독규정시행세칙 <별표 1-2> (은행지주회사의 보통주자본비율, 기본자본비율, 총자본비율 산출기준)의 3항에서 자본비율 산정시 은행업감독업무시행세칙 <별표3>, <별표3-2> 등의 산출에 준용한다고 되어있기 때문에 상기 조항도 은행업감독업무시행세칙에 근거하고 있음)

[인수계약서 특약 제5조]

제5조(이율)

① 본 사채의 이율은 본 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 본 사채 총액인수계약서 제3조 제10항에서 정한 이율을 적용합니다.

② 본 사채에 대한 이자(배당)는 은행업감독업무시행세칙 <별표3>(신용ㆍ운영리스크위험가중자산에 대한 자기자본비율 산출기준(바젤III 기준)) - 6. 기타기본자본 - 나. 기타기본자본의 인정요건)에 근거한 배당가능이익에서 지급됩니다.

[은행업감독업무시행세칙 <별표3>]

<별표3> 신용,운영리스크 위험가중자산에 대한 자기자본비율 산출 기준(바젤Ⅲ 기준)

6. (기타기본자본)

가. 기타기본자본의 구성

(1) 나.에서 정하는 인정요건을 모두 충족하는 자본증권

(2) (1)에서 정하는 자본증권의 발행과 관련하여 발생하는 자본잉여금

(3) 연결종속회사가 발행(SPV를 통한 발행을 포함한다)하고 5.나. 또는 6.나. 인정요건을 충족하는 자본증권에 대한 외부투자자 보유분 중에서 보통주자본으로 인정되는 부분을 차감한 금액. 다만, 구체적인 산출기준은 표 6에서 정한 바에 따른다.

(4) 기타기본자본 관련 공제항목<신설 2015.12.18>

나. 기타기본자본의 인정요건

(1) 보통주자본에 포함되지 않은 자본증권의 형태로 자본을 조달하고자 할 경우 다음 요건을 모두 충족한다면 이를 기타기본자본에 산입할 수 있다.<개정 2015.12.18>

(가) 발행절차를 거쳐 납입이 완료된 상태이어야 하며, 영구적인 형태로서 금리상향조정(step-up) 또는 다른 상환유인이 없을 것.

(나) 예금자, 일반 채권자 및 후순위채권 보다 후순위특약[파산 등의 사태가 발생한 경우 선순위채권자(unsubordinated creditor)가 전액을 지급받은 후에야 후순위채권자의 지급청구권의 효력이 발생함을 정한 특약을 말한다. 이하 같다] 조건이며, 「채무자 회생 및 파산에 관한 법률」에 따른 파산 선고시 자산을 초과하는 부채에 해당하지 않을 것<개정 2015.12.18>

(다) 발행 은행이 「금융산업의구조개선에관한법률」또는 「예금자보호법」에서 정하는 부실금융기관으로 지정된 경우이거나 규정 제34조부터 제36조까지, 제38조, 제97조에서 정하는 조치를 받은 경우 동 사유가 해소될 때까지 배당(이자를 포함한다. 이하 6.에서 같다.)의 지급이 정지되는 조건일 것<개정 2014.12.2>

(라) 배당 및 이자지급이 은행의 신용등급에 연계되어(신용등급에 따라 배당 및 이자 지급의 전부 또는 일부가 정기적으로 재조정) 결정되지 않을 것<개정 2015.12.18>

(마) 배당 지급은 배당가능항목에서 지급될 것

(바) 은행은 언제든지 배당 취소에 대한 완전한 재량권을 가질 것

(사) 배당의 지급취소가 보통주 주주에 대한 배당 관련사항 이외에 은행에 어떠한 제약요인으로 작용하지 않을 것

(아) 배당의 지급취소가 부도사건으로 간주되지 않고, 은행은 취소된 금액을 만기가 도래한 채무의 이행에 사용할 수 있는 완전한 권리를 가질 것

(자) 발행 후 5년 이내에 상환되지 아니하며, 동 기간 경과 후 상환하는 경우에도 상환여부를 발행은행이 전적으로 자율적으로 판단할 수 있어야 하며, 상환될 것이라는 투자자의 기대를 유발하거나 발행은행에게 사실상 상환을 하도록 부담을 부과하는 어떠한 조건도 없을 것

(차) 별표 3-5(조건부자본증권의 예정사유 등)를 충족할 것 <개정 2016.7.20.>

(카) 은행 및 은행이 실질적으로 영향력을 행사하는 자는 자본증권을 매입하거나 증권의 매입자에 대하여 담보제공, 지급보증 및 대출 등에 의하여 매입자금을 직·간접적으로 지원할 수 없고, 납입자금에 대하여 청구권의 변제순위를 법적, 경제적으로 강화할 수 없으며, 직접 또는 관계회사를 통하여 동 증권의 매입자에게 담보를 제공하거나 보증하여서는 아니될 것

(타) 자본증권은 향후 발행은행의 자본조달 및 자본확충을 저해하는 조건이 없을 것

(파) 삭제<2016.6.28.>

(2) 은행이 자기자본조달만을 목적으로 다음 요건을 모두 충족하는 특수목적회사를 통하여 (1)의 요건을 충족하는 자본증권을 제3자에게 발행한 경우 기타기본자본에 산입할 수 있다.

(가) 특수목적회사는 은행의 자기자본조달 이외의 다른 업무를 영위하여서는 아니되며, 대부분의 자산이 은행이 발행한 자본증권에 대한 투자일 것

(나) 특수목적회사의 증권 발행에 따른 납입금은 납입 즉시 아무런 제약 없이 전액 모은행이 이용할 수 있을 것

(다) 특수목적회사를 외국에 설립하는 경우에는 자본증권의 모든 발행 요건이 소재국의 법률에 의하여 보호될 수 있음을 모은행이 증명할 수 있을 것

(3) 기타기본자본의 적격요건을 충족하는증권을 발행(특수목적자회사를 통한 발행을 포함한다)하고자 하는 은행은 미리 감독원장에게 별책서식에 따라 신고하여야 한다.

(4) (1)(자)의 기준에 의한 상환(채권으로서 만기가 도래한 경우를 포함한다)은 다음의 조건 중 어느 하나를 만족하는 상황에서 미리 감독원장의 승인을 받아야 한다. 다만, 은행은 감독원장의 사전승인이 이루어질 것이라고 가정하거나 투자자로 하여금 상환될 것이라는 기대를 유발하여서는 아니된다.

(가) 양질 또는 동질의 자본이면서 은행 수익력 등을 감안할 때, 충분히 부담할 수 있는 조건으로 대체될 것(단, 대체발행은 상환과 동시에 이루어질 수는 있으나 상환 이후에 이루어져서는 안됨)

(나) 상환 후에도 위험가중자산에 대한 총자본비율, 기본자본비율이 각각 10.5%, 8.5%를 상회하며 충분한 수준을 유지할 것

[금융지주회사감독규정시행세칙 <별표1-2>

<별표1-2> 
은행지주회사의 보통주자본비율, 기본자본비율, 총자본비율 산출기준(제6조 관련)

1. 보통주자본비율, 기본자본비율 및 총자본비율은 은행지주회사 및 그 연결대상회사의 연결재무제표를 기초로 하여 산출한다.

2. 연결재무제표는 「한국채택국제회계기준서」에 따라 작성한다. 다만, 신탁계정(원금보전 약정이 없는 신탁 및 투자신탁분 제외) 및 자회사등에 해당하는 「한국채택국제회계기준서 제1111호 공동약정」의 공동기업은 연결대상에 포함하고, 금융지주회사법시행령 제2조제1항 및 제2항이외의 업종을 영위하는 회사와 보험회사는 연결대상에서 제외한다.

3.「은행업감독업무시행세칙」<별표3>, <별표3-2> 및 2013.12.1. 시행 부칙 제3조 내지 제5조의 규정은 보통주자본비율, 기본자본비율 및 총자본비율의 산출에 준용한다.

4. 은행지주회사의 자회사가 「은행업감독업무시행세칙」<별표3> 및 <별표3-2>의 규정 등에 따라 감독원장의 승인을 받아 위험가중자산 산출시 내부모형을 활용하는 경우 해당 은행지주회사는 당해 자회사의 위험가중자산 산출시 동 내부모형을 적용할 수 있다. 이 경우 은행지주회사는 2016년 12월 31일까지 그룹내 단일 내부모형을 구축하기 위한 계획을 사전에 감독원장에게 제출하여야 한다.

당사는 2018년말 기준으로 약 4조 4,165억원의 배당가능이익이 있어 이자의 지급이 배당가능이익 부족으로 제한될 가능성은 낮을 것으로 예상됩니다. 그러나 예측하지 못하는 규제환경 변화로 인하여 미실현이익 산정 기준이 변동되어 미실현이익이 증가하게 된다면 당사의 배당가능이익은 줄어들 수 있습니다.

[하나금융지주 2018년말 기준 상법상 배당가능이익]
(단위 : 억원)

구 분
2018년말 기준

A. 순자산액
158,782

B. 공제액
자본금
15,012

자본잉여금
83,106

이익준비금 및 기타법정적립금 등
6,671

대손준비금
25

신종자본증권
9,803

미실현이익
0

계
114,617

C. 배당가능이익(A-B)
44,165

[하나금융지주 배당가능이익 추이]

(단위: 억원)

구분
2016년
2017년
2018년

배당가능이익
39,182
40,344
44,165

(자료: 회사 제시)

당사의 배당가능이익은 정기적으로 공시되어야 하는 수치는 아닙니다. 다만, 당사 기타기본자본의 이자지급여부가 우려스러운 상황이 도래한다면 해당 시점을 기준으로 배당가능이익을 재산정하여 투자자들에게 적절한 방법으로 통지하도록 하겠습니다. 

1.상법상 배당가능이익 산정기준

1) 관련법률 ; 상법 제462조(이익의 배당)

회사는 대차대조표의 순자산액으로부터 다음의 금액을 공제한 액을 한도로 하여 이익배당을 할 수 있다.
- 자본금의 액

- 그 결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액

- 그 결산기에 적립하여야 할 이익준비금의 액

- 대통령령으로 정하는 미실현이익*

* 미실현이익 : 자산부채에 대한 평가로 인하여 증가한 대차대조표상의 순자산액으로서, 미실현손실과 상계하지 아니한 금액을 말한다.

2) 산식

구 분

내 용

A. 순자산액

자산 - 부채

B. 공제액

자본금

납입자본금

자본잉여금

주식발행초과금 등

이익준비금 등

매결산기 이익금의 10%이상 적립액

대손준비금 (주1)

회계상 충당금과 감독목적상 충당금 차이

미실현이익 (주2)

자산부채에 대한 평가로 증가한 순자산액

계

-

C. 배당가능이익(A-B)

-

(주1) 향후 충당금 기준이 변동되어 대손준비금이 증가하게 된다면 배당가능이익은 줄어들 수 있습니다.
(주2) 상법 개정 등으로 인해 미실현이익 산정 기준이 변동되어 미실현이익이 증가하게 된다면 배당가능이익은 줄어들 수 있습니다. 또한, 당사는 금융지주회사로서 당사의 자회사는 주력 자회사인 은행을 포함, 캐피탈, 자산운용 등 금융업을 영위하고 있는 회사입니다. 이로 인해 타업종과 달리 자산부채에 대한 평가로 인해 미실현이익의 금액이 크게 발생할 경우 순자산액에서 공제하는 금액이 증가할 수 있습니다.

라. 후후순위 특약

본 사채는 특약에 의하여 후후순위조건이라는 불리한 조건이 포함되어 있습니다.
특약 제1조 및 제2조에 의거하여, 본 사채는 파산/청산/회생/외국에서의 도산 등의 경우에 모든 후순위 채권자보다 변제가 후순위입니다. 투자자는 이 점에 유의하여 주시기 바랍니다.

본 사채는 파산, 청산, 회생, 외국도산의 경우 변제순위가 일반 선순위채권자, 예금자 및 후순위채권자에 대하여 후순위입니다. 실질적으로 금융기관의 파산, 청산 등의 절차에 도래하기 이전에 부실금융기관 지정이 우선될 가능성이 매우 높아 상각이 우선 발생할 가능성이 높다는 점 때문에 후순위 조건의 실효성이 떨어질 수는 있습니다. 그러나 본 사채의 후순위성은 바젤III 기타기본자본으로 인정받기 위하여 해당요건은 필수불가결한 조건입니다. 이 점 투자자들은 유의해주시기 바랍니다. 본 사채의 후순위 특약은 아래와 같습니다.

인수계약서 특약 : 제1조(후순위 특약), 제2조(후순위자의 의무)

제1조(후순위 특약)

① 파산절차의 경우

본 사채 상환기일 이전에 발행회사에 대해 파산 절차(이에 준하는 절차 포함. 이하 같음)가 개시되는 경우, 사채권자는 다음의 조건이 충족되는 경우에만 파산절차에 따른 변제 또는 배당을 받을 수 있습니다. 나아가 본 사채는 채무자 회생 및 파산에 관한 법률 제306조 제1항에 따른 부채에 포함되지 아니합니다.

(정지조건) 본 사채 및 본 조 제1항 내지 제3항과 동일한 조건이 부가된 증권을 제외한 다른 모든 채권[발행회사의 보완자본을 포함하며 이에 한정되지 아니함. 이하 "선순위채권"]이 그 채권 전액에 대하여 파산절차 또는 이와 상응하는 절차에서 변제(공탁 포함)되거나 배당되었을 경우

② 회생절차의 경우

발행회사에 대해 회생절차(이에 준하는 절차 포함. 이하 같음)가 개시되는 경우, 사채권자는 다음의 조건이 충족되는 경우에만 회생절차에 따른 변제 또는 배당을 받을 수 있습니다.

(정지조건) 선순위채권이 회생계획에서 상환하기로 한 채권 전액에 대하여 회생절차 또는 이와 상응하는 절차에서 변제(공탁 포함)되거나 배당되었을 경우

③ 청산절차 진행의 경우

본 사채 상환기일 이전에 발행회사에 대해 청산절차(이에 준하는 절차 포함하되, 제1항 및 제2항 제외)가 개시되는 경우, 사채권자는 다음의 조건이 충족되는 경우에만 청산절차에 따른 변제 또는 배당을 받을 수 있습니다.

(정지조건) 선순위채권 중 채권신고기간 내에 신고한 채권 및 기타 법률에 의하여 청산에 포함되어야 할 채권 전액이 청산절차에서 변제(공탁 포함)되거나 배당되었을 경우

④ 외국에서의 도산절차의 경우

외국에서 발행회사에 대해 대한민국법에 의하지 않는 파산절차, 회생절차 또는 이에 준하는 절차(이하 "해당 외국 절차" 라 한다)가 개시되는 경우, 사채권자는 해당 국가의 법령에서 정한 제한 범위 내에서 제1항 내지 제3항의 조건이 충족된 경우에만 해당 외국 절차에 따른 변제 또는 배당을 받을 수 있습니다. 다만, 해당 외국 절차상 당해 조건을 부가하는 것이 허용되지 않을 경우 사채권자는 그 조건에도 불구하고 해당 외국 절차에 따른 변제 또는 배당을 받을 수 있습니다.

제2조(후순위자의 의무)

① 본 사채의 모든 조항은 선순위채권자가 사채권자보다 불리하도록 변경되어서는 안 됩니다. 그러한 변경이 행해진 경우 그것은 어떤 경우, 어느 누구에게도 유효하지 않습니다.

② 사채권자가 본 특약 제1조 제1항 내지 제4항에 따라 변제 또는 배당을 받을 수 없음에도 불구하고 본 사채 원리금의 전부 또는 일부를 받은 경우 그 수령한 금액을 즉시 발행회사에 반환하여야 합니다.

마. 환금성 제약

본 사채는 상각조건이 포함되어 있는 조건부자본증권이며 본 사채의 만기일은 당사에 파산 절차가 개시되는날 혹은 청산절차가 개시되는 날 중 먼저 도래하는 날로 합니다.
그 외의 사유 발생시 기한의 이익 상실의 적용이 배제되며, 위기 시에도 후후순위의 특성으로 인해 타 선순위 및 후순위 채권보다 추가적으로 환금성이 떨어질 수 있습니다.
이런 특성을 지니고 있어 본 사채는 환금성 측면에 제약이 있을 수 있습니다. 특히 당사가 신용경색 등의 어려움을 겪게 되는 상황에서 본 사채의 매각은 지극히 어려울 것으로 예상됩니다. 투자자들은 이점 유의하여 주시기 바랍니다.

본 사채는 바젤 III 상 기타기본자본에 속하며 상각조건이 포함되어있는 조건부자본증권입니다. 그리고 해당 조건부자본증권의 만기는 발행은행지주회사가 청산 및 파산하는 때로 정해지는 특성을 지니고 있어 환금성 측면에 제약이 있을 수 있습니다. 특히 당사가 신용경색 등의 어려움을 겪게 되는 상황에서 본 사채의 매각은 지극히 어려울 것으로 예상됩니다. 

본 사채는 공모상장 됨에도 불구하고, 실제 유동성은 제한될 것으로 예측됩니다. 본 사채의 주 투자자는 기관투자자 및 전문투자자로서, 그 중에서도 만기보유를 목적으로 투자에 임하는 기관투자자 및 전문투자자들이 많을 것으로 예측됩니다. 

[최근 1년간 동일(금융지주) 및 관련 업종(은행) 조건부자본증권(신종자본증권) 주요 발행 내역]

구 분
2019년 2월 발행
2019년 2월 발행
2018년 11월 발행
2018년 10월 발행
2018년 8월 발행

발행사
신한은행
BNK금융지주
하나금융지주
신한은행
신한금융지주

발행은행 등급
AAA
AAA
AAA
AAA
AAA

증권 유형
상각형 조건부 자본증권
상각형 조건부 자본증권
상각형 조건부 자본증권
상각형 조건부 자본증권
상각형 조건부 자본증권

바젤III 자본인정
기타기본자본
기타기본자본
기타기본자본
기타기본자본
기타기본자본

증권 등급
AA-
AA-
AA-
AA-
AA-

중도상환
5년 이후 
(금융감독원장 승인 후)
5년 이후 
(금융감독원장 승인 후)
5년 이후 
(금융감독원장 승인 후)
5년 이후 
(금융감독원장 승인 후)
5년 이후 
(금융감독원장 승인 후)

발행금리
3.30%
3.74%
4.04%
3.70%
4.15%

금리재조정
발행일로부터
5년 주기로 재조정
발행일로부터
5년 주기로 재조정
발행일로부터
5년 주기로 재조정
발행일로부터
5년 주기로 재조정
발행일로부터
 5년 주기로 재조정

발행물량
3,000억원
1,000억원
2,960억원
2,000억원
4,000억원

기타사항
은행
금융지주회사
금융지주회사
은행
금융지주회사

(자료 : 금융감독원 전자공시시스템)

상각형 조건부자본증권(신종자본증권)의 경우 시장에서 유통되는 금액이 많지는 않으며, 또한 당사의 위기 시 본 사채의 환금성은 더욱 떨어질 것으로 예측됩니다. 본 사채가 영구채라는 점, 파산 및 청산의 경우를 제외하고는 기한이익의 상실이 배제된다는 점, 위기 시에도 타 선순위 및 후순위 채권보다 추가적으로 환금성이 떨어질 수 있다는 점에 대하여 투자자들은 각별하게 유념하여 주시기 바랍니다. 따라서 환금성이 보장되지 않더라도 자금운용에 문제가 없는 투자자가 아닐 경우 환금성 측면에서 투자가 적합하지 않음을 반드시 숙지하시기 바랍니다.

바. 본 사채의 중도상환

본 사채는 당사의 선택에 의하여 사채의 발행일로부터 5년이 경과(2024년 04월 15일 포함)한 이후 미리 금융감독원장의 승인을 얻은 경우에 한하여 사채의 전부를 상환할 수 있습니다. 다만 투자자께서는
당사가 중도상환 행사에 대한 어떠한 약정도 하고 있지 않으며 이러한 중도상환권은 투자자가 아닌 발행회사에만 부여됐다는 점을 양지하시고 투자판단을 해주시기 바랍니다.

은행 및 은행지주사의 경우 평판 리스크로 인하여 후순위사채 및 신종자본증권의 중도상환(Call Option)이 행사되고 있으나, 본 사채의 경우 중도상환(Call Option) 행사에 대한 어떠한 약정도 하고 있지 않습니다. 본 사채는 발행일로부터 5년 후 중도상환(Call Option)이 부여되어 있으나, 중도상환(Call Option) 행사 여부는 금융감독원의 사전 승인 사항으로 승인을 득하지 못할 경우에는 중도상환(Call Option)을 행사하지 못할 수도 있습니다. 투자자들은 이 점에 유의하여 주시기 바랍니다.

참고로 본 사채의 중도상환(Call Option)에 관련된 인수계약서의 내용은 다음과 같습니다.

[인수계약서 제3조 (본 사채의 발행조건) - 11. 사채의 상환방법과 기한]

[제5회]

1) 본 사채의 보유자는 어떠한 경우에도 발행회사에 대하여 본 사채의 중도상환을 요구할 수 없다.

2) 본 사채의 발행일로부터 5년이 경과(2024년 04월 15일 포함)한 이후 전적으로 발행회사의 자율적인 선택에 의하여 다음의 조건 중 어느 하나를 만족하는 상황에서 미리 금융감독원장의 승인을 받은 경우 본 사채의 원금을 이자(배당)지급기일인 3개월 단위로 전액 일시에 상환(이하 "중도상환")할 수 있다.

가. 본 사채가 양질 또는 동질의 자본이면서 발행회사의 수익력 등을 감안할 때 충분히 부담할 수 있는 조건으로 대체되는 경우(단, 대체발행은 상환과 동시에 이루어질 수 있으나, 상환 이후에 이루어져서는 안됨)

나. 본 사채의 상환 후에도 발
행회사의 자본적정성관련비율이 금융지주회사감독규정제25조제1항제1호 가목에서 지정하는 자본적정성관련비율을 초과하는 충분한 수준을 유지하는 경우
3) 위 제2호에 의한 본 사채의 원금 중도상환 일자가 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 첫번째 은행영업일에 상환하되,
그 같이 늦추어 지급하더라도 늦추어진 일수에 대하여는 따로 이자(배당)를 계산하여 지급하지 아니한다.

4) 발행회사가 중도상환을 결정한 경우 중도상환 여부에 대한 의사를 중도상환일 기준 5영업일 전에 한국예탁결제원에 사전 통지하여야 한다.

은행업감독업무시행세칙

<별표 3> 신용·운영리스크 위험가중자산에 대한 자기자본비율 산출 기준 (바젤Ⅲ 기준)

6. (기타기본자본)

나. 기타기본자본의 인정요건

(4) (1)(자)의 기준에 의한 상환(채권으로서 만기가 도래한 경우를 포함한다)은 다음의 조건 중 어느 하나를 만족하는 상황에서 미리 감독원장의 승인을 받아야 한다. 다만, 은행은 감독원장의 사전승인이 이루어질 것이라고 가정하거나 투자자로 하여금 상환될 것이라는 기대를 유발하여서는 아니 된다.

(가) 양질 또는 동질의 자본이면서 은행 수익력 등을 감안할 때, 충분히 부담할 수 있는 조건으로 대체될 것(단, 대체발행은 상환과 동시에 이루어질 수는 있으나 상환 이후에 이루어져서는 안됨)

(나) 상환 후에도 위험가중자산에 대한 총자본비율, 기본자본비율이 각각 10.5%, 8.5%를 상회하며 충분한 수준을 유지할 것

참고 : 신종자본증권 및 후순위채 중도상환옵션 미행사 사례

[국내 사례]

국민은행은 2003년 세 차례에 걸쳐 발행한 총 1조원 규모의 하이브리드채권에 대해 콜옵션을 행사하지 않고 상환을 연기한 바 있습니다.(2008년 6월 27일 1,051억원, 8월 27일 5,333억원, 10월 27일 2,651억원) 당시 은행채 시장 여건이 좋지 않은데다 KB금융지주사 출범을 앞두고 우량한 자본 건전성을 유지하기 위한 방안으로 콜을 행사하지 않았습니다. 하지만, 이후 개인투자자에 대한 불완전판매 이슈 등이 제기되는 등 투자자에 대한 신뢰문제가 제기되면서 2008년 말부터 순차적으로 상환한 바 있습니다.

[해외 사례]

2009년 우리은행은 2004년 발행한 10년 만기 해외 후순위채권 4억 달러에 대한 콜옵션을 행사하지 않은 바 있습니다. 악화된 국내외 금융시장으로 인해 콜옵션 행사에 따른 외화 자금조달이 쉽지 않아 콜옵션을 행사하지 않는 것이 낫겠다는 판단을 하였습니다. 하지만, 신뢰성 저해 지적과 투자자들의 불만을 고려하여, 2개월 후 중도상환권을 행사하지 않은 후순위채를 새로운 후순위채로 교환(익스체인지 오퍼)하여 신용평가사들의 기준에 맞는 조치를 취했습니다. 우리은행으로 인해 불거진 은행권의 평판 리스크로 신한은행 및 기업은행, 농협 등은 모두 콜옵션을 행사한 사례가 있습니다.

사. 이자율 조정(Interest Rate Reset) 

본 사채는 이자율조정(Interest Rate Reset) 조항이 포함되어 있습니다. 중도상환이 일어나지 않을 경우, 본 사채는 발행일 이후 5년 주기로 이자율조정일(Interest Rate Reset Date)이 도래합니다. 매 조정일 도래 시, 본 사채의 이자율은 1) 조정일 2영업일전의 국고채 5년물의 민평수익률(민평4사 산술평균, 소수점 셋째 자리 이하 절사)과 2) 발행 전 수요예측으로 확정된 금리와 수요예측일 국고채 5년물 금리(민평4사 산술평균, 소수점 셋째 자리 이하 절사)의 차이의 합으로 재조정됩니다. 본 사채 투자자들께서는 표면이자율이 5년 주기로 조정된다는 사실을 충분히 검토하시어 투자에 임하여 주시기 바랍니다.

본 사채는 이자율조정(Interest Rate Reset) 조항이 포함되어 있습니다. 만약 중도상환이 일어나지 않을 경우, 본 사채는 발행일 이후 5년 주기로 이자율조정일(Interest Rate Reset Date)이 도래합니다.

이자율조정일 도래시, 본 사채의 중도상환이 없다면, 조정일 2영업일전에 민평 4사가 제공하는 5년 만기 국고채권 수익률의 산술평균(소수점 셋째 자리 이하 절사)에 발행 전 수요예측으로 확정된 금리와 수요예측일 국고채 5년물 금리(민평4사 산술평균, 소수점 셋째 자리 이하 절사)의 차이의 합으로 재조정됩니다. 다만, 여하한 사유로 인하여 위 민간채권평가회사 4사 중 일부가 5년 만기 국고채권 개별민평 수익률을 제공하지 못하는 경우, 아래 인수계약서 내용과 같이 보완적인 방법으로 금리를 산정할 것입니다. 이와 같이 본 사채는 5년 마다 금리가 재조정되기 때문에, 재조정 시의 국고채 5년물 민평금리가 이전보다 하락할 경우, 장기 고정 투자를 선호하는 투자자에게는 불리할 수 있습니다.

본 사채의 이자율조정(Interest Rate Reset)에 관련한 상세한 인수계약서의 내용은 다음과 같습니다.

[인수계약서 제3조 (본 사채의 발행조건) - 10. 사채의 이자율]

10. 사채의 이자율

1) 본 사채의 이자율은 관련 법규 및 대표주관회사와 발행회사가 2019년 03월 20일 체결한 대표주관계약에서 정한 바에 따라 실시한 수요예측의 결과를 반영하여 대표주관회사와 발행회사가 협의하여 최종이자율을 결정하기로 한다. 수요예측 시 공모희망금리는 제4조 제4항에 의한다.

2) 본 사채 발행일(해당일 포함)로부터 원금상환기일 전일까지 본 사채의 이율은 본 계약 체결 후 수행하는 수요예측 결과를 반영하여 발행회사와 대표주관회사가 합의한 본 사채 발행과 관련한 "최종 인수계약서"의 사채의 이율을 따른다. 수요예측 시 공모희망금리는

3
.30% ~ 3.80%로 한다.

3) 기준금리 조정

본 사채의 기준금리는 '본 사채의 발행일로부터 매 5년째 되는 날'(이하 각 "기준금리조정일"이라고 하며, 본 사채의 발행일로부터 5년째 되는 날을 "최초 기준금리 조정일"로 한다)에 각 조정된다. 이 경우 이자율은 i) 각 기준금리조정일 2영업일 전에 민간채권평가회사 4사[한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가]에서 최종으로 제공하는 5년 만기 국고채권 개별 민평 수익률의 산술평균(소수점 셋째 자리 이하 절사)에 ii) 아래 4)에 따른 가산금리를 가산하는 방식으로 조정된다. 다만, 여하한 사유로 인하여 위 민간채권평가회사 4사 중 일부가 5년 만기 국고채권 개별 민평 수익률을 제공하지 못하는 경우, 위 민간채권평가회사 4사 이외의 다른 민간채권평가회사 중 각 기준금리 조정일 직전연도 말일 기준의 매출액 순위가 높은 민간채권평가회사를 위 민간채권평가회사 4사에 순차로 포함시키며, 다른 모든 민간채권평가회사로부터 수익률을 제공받는 것이 불가능한 경우에는 수익률을 제공할 수 있는 민간채권평가회사 2사의 5년 만기 국고채권 개별민평 수익률의 산술평균을 기준으로 기준금리를 산정하되, 5년 만기 국고채권이 폐지되거나, 5년 만기 국고채권의 채권시가평가기준수익률이 금융투자협회에 의해 고시되지 않거나, 5년 만기 국고채권의 발행물량이 현저히 감소하여 동 채권시가평가기준수익률이 기준금리 결정의 기준이 되기에 적절하지 않다고 발행회사가 판단하는 경우, 발행회사는 기준금리 산정의 객관성이 담보되고 시장의 관행에 부합하는 방법에 따라 산정된 합리적인 수준에서의 기준금리를 적용할 수 있다.

4) 가산금리 : 수요예측을 통해 결정된 본 사채의 이자율과 수요예측일 기준 5년 국고채권 개별 민평수익률(민간채권평가회사 4사[한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가]에서 최종으로 제공하는 5년 만기 국고채권 개별 민평수익률의 산술평균(소수점 셋째 자리 이하 절사))의 차.

5) 특정 기준금리조정일에 재산정된 이자율은 해당 기준금리조정일(당일 포함)로부터 그 다음 기준금리조정일(해당일 불포함)까지의 기간 동안 적용된다. 다만, 본 사채의 발행일로부터 만기일 직전의 기준금리 조정일(이하 "최종기준금리조정일")에 재산정된 이자율은 최종기준금리조정일(당일 포함)부터 만기일(해당일 불포함)까지 적용된다.

아. 본 사채의 신용등급 관련사항

본 사채는 상각조건이 포함되는 새로운 유형의 사채로서, 당사의 무보증 선순위 사채 신용등급 AAA 등급 대비하여 3 등급 아래인 AA- 등급을 한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가로부터 부여 받았습니다. '미래상환가능성'으로 압축되는 신용등급의 본래적 의미가 본 사채의 평가에도 적용되고 있지만, 상각형 조건부자본증권의 신용등급 평가기준 자체가 최근 새로이 정립되었다는 점, 그리고 해당 평가방법론의 역사적 검증이 이루어지지 않았다는 점 때문에 아직 그에 대한 시장의 신뢰는 확인되지 않은 상태입니다. 더불어 외부적 규제변화 등에 의하여 신용등급이 추가적으로 변동할 가능성은 존재하기 때문에 투자자들의 면밀한 검토가 요구됩니다.

국내 신용평가회사들은 2014년 7월 상각형 조건부자본증권의 평가방법론 및 등급부여체계에 대한 입장발표를 실시하였습니다. 각 사는 독립적인 평가논리를 제시하였습니다. 각 신용평가회사의 평가방법론은 다음과 같습니다.

- 한국신용평가

해당증권

일반은행

(시중은행,지방은행,농협,수협)

국책은행

(산업은행, 중소기업은행, 수출입은행)

비고

바젤 II 후순위채권

은행자생력등급과 동일

선순위채등급에서 1노치 하향

바젤 II 신종자본증권

은행자생력등급에서 1노치 하향

선순위채등급에서 2노치 하향

바젤 III T2 조건부자본

은행자생력등급에서 1노치 하향

선순위채등급에서 2노치 하향

바젤 III T1 조건부자본

은행자생력등급에서 2노치 하향

선순위채등급에서 2노치 하향

이자(배당)지급제한 비율을 고려하여 CET1 비율 모니터링 후 
조정여부 판단

주1) '은행자생력등급' - 은행의 재무안정성평가요소, 계열지원가능성 및 정부지원가능성 중 법적/제도적 지원수준을 고려한 등급으로 국책은행은 선순위등급과 동일
주2) 본 체계는 금융지주회사도 동일하게 적용
(자료 : 한국신용평가)

- NICE신용평가

기업신용등급

(선순위채권)

구분

바젤II

바젤III

정부손실보전은행

그 외 은행

AAA

후순위채권

AA+

AA+

AA

신종자본증권

AA

AA

AA-

AA+

후순위채권

AA

-

AA-

신종자본증권

AA-

-

A+

주1) 본 체계는 금융지주회사도 동일하게 적용
(자료 : NICE신용평가)

- 한국기업평가

대상채권

결손금 보전조항 있는 국책은행

기타 은행

바젤 II 요건

바젤III 요건

바젤 II 요건

바젤III 요건

후순위채권

선순위 대비
1 노치 하향

선순위 대비 
1노치 하향

선순위 대비 
1노치 하향

정부지원 배제등급 
대비 1노치 하향

채권형 신종자본증권

선순위 대비
2 노치 하향

선순위 대비 
2노치 하향

선순위 대비 
2노치 하향

정부지원 배제등급* 
대비 2노치 하향

주1) 정부지원배제등급- 미래전망등을 반영한 독자신용등급으로 계열 및 정부지원 가능성을 반영하기 이전의 등급임
주2) 본 체계는 금융지주회사도 동일하게 적용
(자료 : 한국기업평가)

상각형 조건부자본증권에 대한 평가방법론은 신용평가회사 마다 차이가 존재합니다. 본 사채 발행과 관련하여 한국기업평가, NICE신용평가, 한국신용평가는 모두 AA- 등급을 부여하였습니다. 그러나 아직까지 금융지주회사가 발행하는 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)에 대한 사례가 많지는 않으므로, 역사적 검증을 시행하는데 충분치 못한 부분도 존재합니다.

이와 더불어 바젤 Ⅲ 이후 발행된 조건부자본증권의 평가방법론을 새로이 정립하면서 기 발행된 조건부자본증권 일부(기타기본자본에 해당되었던 신종자본증권)의 등급이 하향 변동되기도 하였습니다.(2014년 7월 8일자로 한국기업평가는 우리금융지주, 신한금융지주, 하나금융지주의 기 발행된 채권형 신종자본증권 중 발행기관 부실화 시 자본전환 또는 상각 조건이 명시된 증권에 대하여 신용등급을 기존 AA(안정적)등급에서 AA-(안정적)등급으로 조정하였습니다.) 위 사례를 볼 때, 본 사채의 신용등급 또한 변동될 수 있습니다. 투자자들은 이 점에 각별히 유의하여 투자에 임하여 주시기 바랍니다. 

자. 본 사채 발행 후 자본비율 관련사항

본 사채의 발행목적은 기본자본의 확충입니다. 당사의 2018년말 BIS비율은 보통주자본비율 12.86%, 기본자본비율 13.52%, 총자본비율 14.93% 입니다.
본 사채의 발행 총액이
2,650
억원
이므로,
본 사채 발행을 감안한 2018년말 기준 예상 보통주자본비율은 12.86%, 기본자본비율은
13.67%
(본 사채 발행 이전 대비 약
0.15%p
상승), 총자본비율은
15.08%
(본 사채 발행 이전 대비 약
0.15%p
상승)가 될 것으로 추정됩니다.
투자자께서는 이 점 투자에 참고하시기 바랍니다.

(1) 바젤III 도입과 의의

2013년 12월 1일부터 국내 은행, 금융지주회사를 대상으로 바젤III 규제가 시행되었습니다. 자본측면에 있어서 바젤III 규제의 핵심적인 내용은 두 가지입니다. 먼저, 보통주자본 개념의 신설로 기존 2개(기본자본, 총자본) 항목으로 구성된 자본비율 체계가 3개(보통주자본, 기본자본, 총자본)로 개편되었습니다. 그리고 기존의 총자본 혹은 기본자본으로 인정되었던 형태의 채권(후순위채권, 신종자본증권)에 대하여 그 자본인정요건이 대폭 강화되었습니다. 자본인정요건에 자본전환요건(상각형/전환형)이 포함된 것 역시 이에 해당됩니다.

(2) 바젤III 자본비율

본 사채는 바젤III의 기타기본자본에 해당하며, 이는 보통주자본이 아닌 총자본, 기본자본을 구성하는 항목입니다. 바젤III 하에서는 금융지주회사 및 은행이 보유하는 '위험가중자산' 대비한 각 자본의 비율을 일정 수준 충족시켜야 합니다. 현재 금융지주회사감독규정 및 금융지주회사감독규정시행세칙에 따르면, 금융지주회사가 준수해야하는 각 자본비율은 아래와 같습니다.

[표1] 바젤III 하에서 요구되는 각 자본비율

구 분

최소규제비율

필요비율

[비고] 구성항목

총자본비율

8.00%

10.50%

기본자본+보완자본, 일부 대손충당금 등

기본자본비율

6.00%

8.50%

보통주자본+ 기타기본자본

보통주자본비율

4.50%

7.00%

보통주, 이익잉여금 등

* 필요자본비율 = 최소규제자본비율 + 자본보전완충자본(2.50%)
** 위 수치는 2019년 1월 1일 이후부터 적용됩니다.

(3) 본 사채 발행에 따른 바젤III 자본비율 변동예측

(단위: 억원, %)

구 분

본 사채 발행 전
(2018년말 기준)
본 사채 발행 후
(2018년말 기준)

총자본
275,776
278,426

기본자본
249,707
252,358

보통주자본
237,434
237,434

기타기본자본
12,274
14,924

위험가중자산
1,846,612
1,846,612

보통주자본비율

12.86%
15.08%

기본자본비율

13.52%
13.67%

총자본비율

14.93%
12.86%

(자료 : 당사 내부자료)

차. 본 사채의 회계처리 관련사항

본 사채는 기본자본 확충을 목적으로 하는 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)으로서 IFRS 회계기준 상 당사는 자본계정으로 인식할 예정입니다. 그러나 위 사실은 투자자가 본 사채를 지분으로 회계처리해야 한다는 것을 의미하지는 않습니다. 투자자 입장의 회계처리 방법은 각 개별 투자자들께서 직접 검토해야 할 사항이오니, 이 점에 각별히 유의하여 주시기 바랍니다. 은행업감독업무시행세칙에서 정하는 자기자본인정 관련 조건부자본증권 발행에 관한 감독당국의 자본인정요건 충족 승인을 받지 못할 경우에 동 증권의 회계처리방식 및 당사의 자본비율에 미치는 영향에 변동가능성이 있습니다.

카. 기타사항 - 공모일정 변경 가능성과 본 증권신고서의 의의

본 증권신고서 상의 공모일정은 확정된 것이 아니며, 금융감독원의 심사과정에서 일정이 변경될 수 있습니다. 증권신고서의 기재사항은 금융감독원 공시심사과정에서 정정사유가 발생할 경우 변경될 수 있음을 투자자께서 유의하시기 바랍니다. 특히 정정사유 발생에 따른 신고서 정정요구는 사채의 수요예측 기간 이후에도 발생할 수 있사오니, 투자자들은 이 점에 특별히 유념하여 주시기 바랍니다.

'자본시장법' 제120조 제3항에 의거, 이 신고서 효력의 발생은 신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 정부가 본 증권의 가치를 보증 또는 승인하는 효력을 가지지 아니합니다. 금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 사업보고서, 반기보고서, 분기보고서 및 감사보고서 등 기타 정기공시사항과 수시공시사항 등이 전자공시되어 있사오니 투자의사를 결정하시는데 참조하시기 바랍니다.

타. 본 사채 등록 관련 사항

본 사채는 공사채등록법령에 의거 등록기관인 한국예탁결제원의 등록부에 사채의 권리 내용을 등록하고 사채권은 발행하지 아니하며 등록자에게는 등록필증이 교부됩니다.

본 사채는 상각형 조건부자본증권으로, 금융지주회사감독규정에 의거 기타기본자본으로 인정받기 위하여 상각형 조건부자본증권(신종자본증권) 특약에 상각조건이 포함되어 있습니다. 상각 사유가 발생되었을 경우, 당사는 한국예탁결제원에 채권의 상각사유가 발생함을 즉시 통지함과 동시에, 본 사채의 채권말소신청을 할 예정입니다. 
현재 한국예탁결제원은 상각사유가 발생한 채권의 거래를 원천적으로 무효화 혹은 거래 혹은 결제를 저지할 수 있는 법적인 권리를 가지지 못합니다. 투자자들은 이 점 유의해주시기 바랍니다.

본 사채는 중도상환이 가능합니다. 당사가 중도상환을 결정한 경우 중도상환 여부에 대한 의사를 중도상환일 기준 5영업일 전에 한국예탁결제원에 사전 통지할 예정입니다.

본 사채의 이자지급 정지 및 취소 사유 발생시 당사는 지체없이 한국예탁결제원 및 사채관리회사에 이를 통지할 예정입니다.

파. 당사 및 자회사 은행 현황 확인방법

본 사채는 조건부자본증권으로서 만기도래 이전에 상각의 사유가 발생하는 경우, 원리금에 대하여 영구히 전액에 대하여 손실이 발생하게 됩니다. 또한 이자지급 정지 및 취소 사유 발생 시 등에도 이자 지급이 정지될 수 있는 등 일반 선순위 회사채와는 다른 특성이 많습니다. 따라서
투자자들께서는 본 사채의 만기도래일까지 상각 사유의 발생가능성과 이자지급의 정지 및 취소 가능성과 관련하여 자본 적정성과 보유자산의 건전성 등을 지속적으로 모니터링할 필요가 있습니다. '정기보고서 등 DART 공시자료'는 [http://dart.fss.or.kr]에서, '하나금융그룹 바젤III 자본적정성 공시'는 [http://www.hanafn.com]에서, '하나은행 바젤Ⅲ 자본적정성 공시'는 [http://pr.kebhana.com]에서, '금감원 금융통계정보시스템'의 통계자료는 [http://fisis.fss.or.kr]에서 확인 가능합니다

본 사채는 조건부자본증권으로서 만기도래 이전에 상각의 사유가 발생하는 경우, 원리금에 대하여 영구히 전액에 대하여 손실이 발생하게 됩니다. 또한 이자지급 정지 및 취소 사유 발생시 등에도 이자 지급이 정지될 수 있는 등 일반 선순위 회사채와는 다른 특성이 많습니다. 따라서 투자자들께서는 본 사채의 만기도래일까지 상각 사유의 발생가능성과 관련하여 자본 적정성과 보유자산의 건전성 등을 지속적으로 모니터링할 필요가 있습니다. 주된 확인방법은 다음과 같습니다.

구 분
위 치
확인 가능한 내역

정기보고서 등 DART공시자료
http://dart.fss.or.kr
- 자산 건전성 및 자본 적정성 관련 자료
- 그외 투자자가 알아야 할 비계량 정보

하나금융그룹 바젤III 자본적정성 공시
http://www.hanafn.com
(IR정보>IR행사&프리젠테이션)
- 그룹 및 은행 자산 건전성 및 자본 적정성 
관련 자료
- 그룹 및 은행 BIS 자본비율 및 자본현황

KEB하나은행 바젤III 자본적정성 공시
http://pr.kebhana.com
(은행개요>투자자정보>바젤III공시)
- 각 BIS 자본비율 및 자본현황 
- 발행된 각 자본증권 발행 특징

금감원 금융통계정보시스템
http://fisis.fss.or.kr
- DATA화된 정기보고서의 상세자료
- 금융지주회사, 시중은행 평균 등 집계자료

가장 최근의 자료 업데이트는 통상 금융감독원 전자공시 시스템인 DART에서 이루어집니다. 금융지주회사 및 은행의 각종 공시관련 의무로 인하여 기본적인 자산의 건전성과 자본 적정성 내역은 정기보고서를 통하여 매 분기 공시되고 있습니다. 뿐만 아니라 경영과 관련된 중요한 사항이 발생한 경우 이를 투자자들에게 적시에 공시하도록 되어 있어, 주요사항보고서를 통하여 당사 및 자회사들의 주요한 경영상의 변동을 적시에 확인할 수 있습니다.

금융지주업, 은행업 등 금융사간 비교 및 계량적 통계의 정리목적으로는 금융감독원의 '금융통계정보시스템'을 활용하는 방법이 추천됩니다. 비록 공시제도보다는 자료 업데이트가 2달 내외 가량 늦어지지만, 이는 집계업무 상 불가피한 사항입니다. (해당 시스템은 금융지주회사 및 은행 뿐만 아니라 보험, 증권 등 모든 금융업자의 금융통계정보를 망라하고 있습니다.) 금융지주회사 및 은행 등의 주요한 계량수치를 쉽게 확인할 수 있으며, 업종별 평균치 등 집계자료도 쉽게 접할 수 있습니다. 자산의 건전성과 자본의 적정성 관련하여 주요 수치들 역시 확인가능합니다.

바젤III 도입 이후, 은행들은 각 웹사이트를 통하여 [바젤III 자본적정성 공시]를 별도로 작성하여 게재하여야 합니다. 당사 및 자회사 은행 홈페이지 (하나금융지주: http://www.hanafn.com, 하나은행:http://pr.kebhana.com) 접속 시, 자본적정성 공시 관련된 자료를 접할 수 있습니다. 각 BIS 자본비율 현황 및 위험가중자산 금액 그리고 각 자본 구성현황이 상세하게 기재되어 있습니다. 자본적정성 공시자료 역시 분기 단위로 적시에 업데이트 되고 있습니다.

그러나 위 정보들은 모두 신고서 제출일 기준으로 작성되었습니다. 향후 당사 및 자회사 은행 현황 확인방법은 바뀔 수 있으니 이 점 유의하시기 바랍니다.

하. Deutsche Bank 조건부자본증권(Tier-1) 이자미지급 논란

도이치뱅크 사건을 계기로 국내 은행들이 발행한 조건부자본증권(Tier-1)의 이자미지급 가능성에 대해 검토가 다시금 행해지고 있습니다. 여러 정황 상 국내의 조건부자본증권(신종자본증권)의 경우 이자미지급 가능성이 매우 낮은 것으로 보이나, 도이치뱅크의 조건부자본증권(신종자본증권) 이자미지급 논란은 국내에서 발행한 조건부자본증권(신종자본증권)에 대해서 기 투자자 및 잠재적 투자자들에게 다시금 위험성을 각인시키는 계기로 작용하였습니다.

당사에서 금번에 발행예정인 조건부자본증권(신종자본증권)의 경우 논란이 되고 있는 조건부자본증권(신종자본증권)과 동일한 성격의 채무증권입니다. 따라서 투자자들께서는 각별한 주의를 기울이시기 바랍니다.

마이너스 금리 도입에 따른 유럽은행의 수익성 약화, 대규모 부실자산 부담으로 유럽금융시장에서의 투자자들의 우려가 지속되는 가운데, 2016년 1월 도이치뱅크는 61억 유로의 세전 손실(2015년 실적 기준)을 발표하면서 도이치뱅크가 발행한 조건부자본증권(Tier-1)의 이자미지급 가능성이 불거졌습니다. 이로 인해 도이치뱅크의 주가가 급락 하였고 조건부자본증권의 금리는 급등세를 보였습니다.

도이치뱅크가 발행한 조건부자본증권(Tier-1)는 배당가능이익이 부족할 경우 이자지급이 정지되고, 보통주자본비율이 5.125% 미만일 경우 원금이 상각되는 등의 투자위험성이 높은 조건을 갖고 있습니다.

그러나, 2015년 적자의 주요원인은 일시적인 무형자산 손상차손과 소송비용이며 약 110억 유로의 이 비용을 제외하면 약 49억 유로의 세전이익이 발생한 것으로 근본적으로 수익구조가 취약해졌다고 할 수는 없습니다. 또한, 2016년 4월 말 지불해야 할 조건부자본증권(기타기본자본 이자비용 포함) 이자비용 3.5억 유로에 대해 배당가능이익으로 약 10억 유로 (도이치뱅크 예상치)를 보유하고 있는 점을 감안할 때 외부충격에 의한 자산 부실화로 적자가 지속되지 않는다면 이자비용 지급에 문제는 없는 것으로 보입니다. 또한 2015년 9월말 기준 보통주자본비율도 11.5%로 원금이 상각되는 조건인 5.125%를 크게 상회하고 있어 충분한 버퍼를 보유하고 있는 것으로 판단됩니다. 

한편, 도이치뱅크는 2016년 2월 12일 훼손된 신뢰를 회복하기 위해 30억 유로의 선순위 무담보채권과 20억달러 규모의 미국 달러화 표시 채권을 조기 매입한다고 밝혔습니다. 

도이치뱅크 사건을 계기로 국내 은행들이 발행한 조건부자본증권(Tier-1)의 이자미지급 가능성에 대해 검토가 다시금 행해지고 있습니다. 2015년말 이전 국내 은행들이 발행한 조건부자본증권(Tier-1)의 이자미지급 조건은 자본비율이 배당을 제한할 수 있는 기준에 미달하고 배당가능 이익도 충분하지 않을 경우입니다 . 물론, 발행자의 임의적인 판단에 의해 이자를 지급하지 않을 수 있으나, 은행의 평판리스크를 감안할 때 암묵적으로 의도적인 이자미지급 가능성은 희박하다고 판단하고 있습니다.

이자지급을 제한할 수 있는 기준점이 되는 자본비율은 2018년 말까지 단계적으로 상승하도록 되어있고, 2016년 기준으로는 이자지급을 위해 요구되는 보통주자본비율이 5.125%로 은행 및 금융지주사의 보통주자본비율은 일정수준 버퍼를 보유하고 있는 상황입니다.

이처럼 도이치뱅크의 조건부자본증권 이자미지급 논란은 국내에서 발행한 조건부자본증권(신종자본증권)에 대해서 기 투자자 및 잠재적 투자자들에게 다시금 위험성을 각인시키는 계기로 작용하였습니다. 여러 정황 상 국내의 조건부자본증권(신종자본증권)의 경우 이자미지급 가능성이 매우 낮은 것으로 보이나, 2016년부터 개정된 이자지급 제한 조건의 강화로 향후 발행되는 조건부자본증권(신종자본증권)의 경우 이자미지급 가능성이 상대적으로 증가할 것으로 예상됩니다. 이에 투자자들의 조건부자본증권(신종자본증권) 투자 시 보다 깊은 이해 및 주의가 요구될 것으로 판단됩니다.

당사에서 금번에 발행 예정인 조건부자본증권(신종자본증권)의 경우 논란이 되고 있는 조건부자본증권(신종자본증권)과 동일한 성격의 채무증권입니다. 따라서 투자자들께서는 각별한 주의를 기울이시기 바랍니다.

Ⅳ. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견)

1. 분석기관

구 분
증 권 회 사

회 사 명
고 유 번 호

대표주관회사
미래에셋대우 주식회사
00111722

2. 분석의 개요

대표주관회사인 미래에셋대우(주)는 『자본시장과금융투자업에관한법률』제71조 및 동법 시행령 제68조에 의거 공정한 거래질서 확립과 투자자 보호를 위해 다수인을 상대로 한 모집ㆍ매출 등에 관여하는 인수회사로서, 발행인이 제출하는 증권신고서 등에 허위의 기재나 중요한 사항의 누락을 방지하는데 필요한 적절한 주의를 기울였습니다.

대표주관회사는 인수 또는 모집ㆍ매출의 주선업무를 수행함에 있어 적절한 주의 의무를 다하기 위해 금융감독원이 제정한 『금융투자회사의 기업실사(Due Diligence) 모범규준』(이하 '모범규준'이라 한다)의 내용을 회사 내부 규정에 반영하여 2012년 02월 01일부터 제출되는 지분증권, 채무증권 증권신고서를 대상(자산유동화증권 등 제외)으로 기업실사를 의무적으로 수행하도록 규정하고 있습니다. 

다만, '모범규준' 제3조 제5항에 따르면 금융투자회사의 이사회나 리스크 관리위원회의 의사결정을 거쳐 '모범규준'의 내용(실사수준)을 생략하거나 강화 또는 완화 적용할 수 있도록 허용하였는 바, 대표주관회사인 미래에셋대우(주)는 채무증권의 인수 또는 모집ㆍ매출의 주선업무를 수행함에 있어서 채권의 특성 및 발행회사의 일정요건 충족여부 등에 따라 회사 내부의 의사결정을 거쳐 기업실사 수준을 완화하여 적용할 수 있도록 규정하고 있습니다.

본 사채는 대표주관회사인 미래에셋대우(주)의 '인수 업무를 위한 내부 통제 지침' 상의 기업실사 수준 완화대상기업 요건을 충족하고 있으며, 이에 발행회사의 우량한 재무구조 및 실적 등을 고려하여 내부적으로 마련한 기업실사 방법 및 절차에 따라 기업실사 업무를 수행하였습니다.

3. 기업실사 일정 및 주요 내용

구 분
일 시

기업실사 기간
2019.03.20 ~ 2019.04.02

방문실사
2019.03.25

실사보고서 작성 완료
2019.04.03

증권신고서 제출
2019.04.03

4. 기업실사 참여자

[대표주관회사]

주관회사
소속기관
부서
성명
직책
실사업무분장
주요경력

대표주관회사
미래에셋대우(주)
기업금융2본부 IB3팀
송혁진
수석매니저
기업실사 총괄
기업금융업무 20년

기업금융2본부 IB3팀
조재호
수석매니저
기업실사 책임
기업금융업무 12년

기업금융2본부 IB3팀
김세윤
선임매니저
기업실사 및 서류작성
기업금융업무 6년

기업금융2본부 IB3팀
김환태
매니저
기업실사 및 서류작성
기업금융업무 1년

[발행회사]

소속기관
부서
성명
직책
담당업무

하나금융지주
재무기획팀
이승석
팀장
지주채 발행 업무

하나금융지주
재무기획팀
주형준
과장
지주채 발행 업무

하나금융지주
재무기획팀
박대찬
과장
공시담당 업무

5. 기업실사 세부항목 및 점검 결과

- 동 증권신고서에 첨부되어 있는 기업실사 보고서를 참조해 주시기 바랍니다.

6. 종합평가의견

(1) 하나금융지주에 대한 의견

가. (주)하나금융지주(이하 "동사")는 금융지주회사법에 의거하여 2005년 12월 1일 설립된 법인으로 증권신고서 제출 기준 KEB하나은행, 하나금융투자, 하나카드 등 12개의 자회사와 하나은행(중국)유한공사 등 22개의 손자회사, 1개의 증손회사를 두고 있습니다. 은행, 증권, 신용카드, 생명보험업 등 다양한 금융업을 영위하고 있으나, 은행부문이 그룹 및 지주회사 실적에 절대적인 영향을 미치고 있어 실질적으로 은행지주회사 성격을 나타내고 있습니다. 

나. SK텔레콤과의 합작계약에 따른 하나SK카드의 출범(2010년 2월), 하나다올신탁 인수(2010년 3월), 하나저축은행 인수(2012년 2월) 등을 통해 그룹 내 시너지 제고를추진하고 있습니다. 또한, 지난 2015년 9월 하나은행과 외환은행의 통합법인인 KEB하나은행을 공식 출범하고 시너지 효과를 극대화하고 있습니다.

다. 동사는 운용자산이 대부분 자회사 주식으로 구성되어 제반 재무지표가 자회사의 재무상태에 따라 좌우되는 순수금융지주회사의 사업구조를 갖고 있습니다. 순수금융지주회사의 특성상 현금유입의 대부분을 유상증자, 외부차입 및 자회사들로부터의 배당금 수입에 의존하고 있습니다. 그룹의 우량한 신용도를 바탕으로 저금리의 자금을 조달하여 상대적으로 신용도가 낮은 자회사에 지원하는 자금조달원(Funding Vehicle) 역할을 통해 금융그룹 전반의 자금조달 비용을 감소시키는 등 자금효율성 개선에 기여하고 있습니다. 또한 주요 자회사인 KEB하나은행의 우수한 이익창출력 및 배당여력, 그룹 대외신인도에 기반한 자본시장 접근능력, 국내 금융시스템 내 위상 및 영향력 등을 감안 시 재무융통성은 우수한 수준을 유지할 것으로 전망됩니다. 

라. 동사의 주요 자회사인 KEB하나은행은 2010년 이후 건설사 부실화가 심화되면서 고정이하여신비율이 일시적으로 상승하였으나, 우수한 리스크관리 시스템을 바탕으로 적극적인 부실채권 상각ㆍ매각을 통해
2018년말 기준 고정이하여신비율은 0.52%를 나타내고 있습니다.
제반 자산건전성 지표가 업계 대비 양호한 수치이나 경기둔화에 따른 자산건전성 저하 요인이 잠재되어 있어 기업여신과 가계대출 부문의 지속적인 리스크관리가 필요하다고 판단됩니다.

마. 동사의 과거 차입금 규모(연결 기준) 추이를 살펴보면 2010년말 36.8조원, 2011년말 43.9조원, 2012년말 54.8조원, 2013년말 52.3조원, 2014년말 52.6조원, 2015년말 52.2조원, 2016년말 52.3조원, 2017년말 55.2조원, 2018년말 60.2조원 수준으로 2010년말 이후로 증가 추세를 보이고 있습니다. 이는 외환은행 인수 및 제일이저축은행, 에이스저축은행 일부 자산 및 부채 인수에 따른 일시적 이슈에 따른 영향으로 판단됩니다. 한편 동사의 현금 및 예치금 보유규모는 2018년말 연결기준 24.3조원으로 풍부한 유동성을 확보하고 있는 바, 채무상환 불이행위험은 낮은 수준으로 판단됩니다.

바. 최근 개인정보유출과 관련하여 금융산업의 보안사고에 대한 우려가 높아지고 있는 상황입니다. 이러한 개인정보 유출 등 정보보안사고 발생 시, 고객 이탈 및 평판 저하, 감독당국의 제제 및 민형사상 법적 책임 등 장기적인 영업력이 약화되어 금융산업에 중대한 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 금융지주회사의 특성상 금융 자회사가 다수이고 수익에 직접적인 영향을 주기 때문에 동사 이외의 자회사의 금융보안에 대한 모니터링도 필요하다고 판단됩니다. 

사. 금융환경의 변화속도는 매우 빠르며 금융회사는 사업 영역의 확대 및 판매 상품의 다양화를 통해 기업가치의 제고 노력을 하고 있습니다. 동사 또한 지주회사 전환, 효율적 내부 통제 체계 및 운영체계 정비 등 다양한 노력을 하고 있지만, 이러한 노력에 대한 평가를 위해서는 어느 정도 기간이 필요합니다. 만약 동사의 준비와 노력이 금융환경의 변화에 따른 부분에 적합하지 않다면, 동사 및 동사의 자회사의 영업실적에도 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

아. 최근 글로벌 규제 동향을 살펴보면 규제감독 강화 및 리스크 관리 기준 강화를 필두로 은행감독 수준을 고도화 하도록 유도하고 있습니다. 국내에서도 2013년 이후 차등적으로 바젤Ⅲ를 도입하게 되었습니다. 특히 금융지주에게 적용되지 않았던 바젤Ⅱ 적용에 대한 준비 또한 요구되고 있습니다. 이러한 변화는 은행지주회사 그룹 차원의 자기자본 규제 및 리스크 관리가 강화되어 장기적으로 은행지주회사는 물론 주요 자회사들의 건전성이 한층 제고될 것으로 기대되나, 이를 위한 준비과정에서 비용이 발생할 수 있으며, 자본 확충을 위한 노력의 일환으로 다양한 자금 조달 방법이 사용될 수 있습니다. 

(2) 본 사채에 대한 의견

금번 발행되는 하나금융지주 제5회 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)은 바젤Ⅲ 자본규제 하 기타기본자본으로 인정되는 조건으로 발행됩니다. 바젤Ⅲ의 높은 요구 자본비율로 인하여 동사는 자발적 자본확충 및 적정배당을 통한 내부유보 확대 등을 지속할 계획입니다. 

정부는 은행 및 은행지주회사 산업에 대한 강한 감독과 규제 하에 경영개선명령을 취하기 이전 경영개선 권고·요구 등의 적기시정조치 등을 통해 관리 감독을 강화하고 있습니다. 금융산업 부실화의 경우 일반 기업과 가계로 위험이 전이되는 금융산업의 특성상 과거 외환위기 및 은행 위기 당시 선제적인 은행 합병과 은행자본확충펀드를 통한 금융당국 지원 사례를 살펴볼 때, 정부가 공적자금 조성 및 자본확충 등을 통한 선제적인 지원으로 부실금융기관 지정 이전 정상화를 유도할 가능성은 있습니다. 그러나 공적자금관리 특별법에 의거하여, 정부가 공적자금을 투입하여 부실화된 은행 및 은행지주사에 대하여 지원을 하고자 할 때에는 금산법/예보법 상 부실금융기관 지정이 필수조건입니다. 따라서 본 사채가 바젤Ⅲ 하 자본으로 인정 받기 위한 조건( Trigger 발생(부실금융기관으로 지정) 시 원금이 전액 상각)을 고려할 때 투자자의 원금 손실 발생 가능성은 분명히 존재합니다.

뿐만 아니라 본 사채는 이자가 미지급되는 상황이 발생할 수 있는 사채입니다. 먼저 이자 지급의 정지 사유는 부실금융기관 지정(금산법 제2조), 적기시정조치(금융지주회사감독규정 제36조, 제37조, 제38조), 긴급조치(금융지주회사감독규정 제40조)입니다. 또, 본 사채의 특약에 의하여 동사는 고유의 재량으로 이자의 지급을 취소할 수도 있습니다. 마지막으로 본 사채는 금융지주회사감독규정 제25조 제5항의 "기본자본 중 임의적으로 이자를 지급하지 않을 수 있는 자본증권"으로 분류되어, 은행지주회사가 손실흡수능력을 높이기 위하여 추가적으로 유지해야 하는 자본(이하 '자본보전완충자본')을 포함한 금융 당국이 요구하는 자본비율에 동사의 자본비율이 미달하는 상황이 지속되는 경우, 이자지급이 제한될 가능성도 있습니다.

배당 등이 제한되는 기간은 금융지주회사의 자본비율이 금융지주회사감독규정 제25조에서 정하는 경영지도비율에 미달될 것으로 예상되는 시점부터 명확히 해소되는 시점까지이며, 금융지주회사는 금융지주회사감독규정 제25조에서 정하는 경영지도비율을 충족하지 못할 것으로 예상될 경우 지체없이 금융감독원장에게 보고하여야 하며, 금융지주회사감독규정 제25조 제5항에서 정하는 자본비율 충족을 위한 사내유보 계획, 자본확충 계획이 포함된 구체적인 자본계획을 수립하여 감독원장의 승인을 받아야 합니다.(금융지주회사감독규정시행세칙 제6조 제3항) 이처럼 이자미지급 위험은 상각사유 발생 가능성에 비해 상대적으로 높은 편입니다.

금융당국은 각 은행 및 은행지주회사별로 '내부자본적정성'을 평가 및 관리할 수 있는 체제를 갖추어 제반 리스크를 적시에 인식, 평가, 감시, 통제 하도록 규정하고 있습니다. 이에 따른 동사의 평가모델에 의하면, 2008년 글로벌 금융위기의 역사적 경험치를 반영한 시나리오에서도 BIS자본비율 하락이 이자지급 정지 사유에까지 이르지는 않습니다. 하지만 이자의 미지급 발생은 은행지주회사의 계속기업 상태에서도 발생할 수 있기 때문에, 투자자들께서는 이자 미지급 가능성에 대하여 각별히 유의하시기 바랍니다.

본 사채의 상각 가능성과 이자미지급 가능성 때문에, 국내 신용평가회사 3사로 부터 AA- 등급을 받았음에도 불구하고, 동일 등급의 일반 선순위 금융채나 회사채에 비하여 환금성은 매우 제한될 것으로 예상됩니다. 

본 사채는 만기가 정해져 있지 않으며 5년째 중도상환이 가능하며 그 이후 발행 회사에 의한 중도상환(Call Option 행사)이 가능하나 금리상향조건(Step-up)이 없어 해당 시점에 중도상환이 이루어 지지 않을 가능성이 있습니다. 중도상환은 금융감독원의 승인(상환 후 총자본비율, 기본자본비율이 10.5%, 8.5%를 각각 상회하며, 동질 또는 양질의 자본으로 대체하는 조건)이 있어야 하기 때문에 동사의 자본비율이 낮거나 최초 발행 시점에 비해 차환 발행이 어려워 지는 경우를 비롯해 전반적인 금융시장에 어려움이 발생하여 신용리스크가 상승하고 기타기본자본의 발행이 어려워졌을 시, 중도상환의 가능성이 낮아질 수도 있을 것으로 예상합니다. 

(3) 종합의견 

상기 제반사항을 고려할 때, 급격한 상황의 변동이 발생하지 않는 한 동사가 본 사채의 원금을 상환하는 데는 문제가 없을 것으로 판단됩니다. 증권신고서 제출 시점에서 본 사채의 이자의 지급 가능성 역시 높을 것으로 예상되지만, 이자의 미지급 상황은 원금 상각 발생가능성 보다 상대적으로 높습니다. 투자자께서는 상기 검토 결과는 물론, 동 증권신고서 및 투자설명서에 기재된 동사의 전반에 걸친 현황 및 동사의 산업 및 영업상의 위험요소, 재무상황 및 관계회사 등과 관련된 제반 위험요소 등을 감안하시기 바랍니다. 아울러 본 사채의 원리금 상환과 관련하여 대표주관회사와 인수단은 어떠한 책임도 지지 않음을 참고하시기 바랍니다.

2019. 04. 03

대표주관회사 미래에셋대우 주식회사

대표이사 조 웅 기

Ⅴ. 자금의 사용목적

1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역

가. 자금조달금액

[제5회]
(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
265,000,000,000

발 행 제 비 용(2)
690,120,000

순 수 입 금 [ (1)-(2) ]
264,309,880,000

주) 상기 발행제비용은 회사 자체자금으로 조달할 예정입니다.

나. 발행제비용의 내역

[제5회]
(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

발행분담금
185,500,000

2,650억원
×0.07%

인수수수료
397,500,000

2,650억원
×0.15%

대표주관수수료
26,500,000

2,650억원
×0.01%

사채관리수수료
12,000,000
정액

신용평가수수료
66,000,000
NICE신용평가,한기평, 한신평 (VAT 포함)

상장수수료
1,600,000
2,000억원이상 ～5,000억원미만

상장연부과금
500,000
만기 영구(단, 최고 500,000원)

등록수수료
500,000
발행금액/100,000원 (단, 최고 500,000원)

표준코드부여수수료
20,000
건당 20,000원

합 계
690,120,000

주) 상기 발행제비용은 회사 자체자금으로 조달할 예정입니다.

2. 자금의 사용목적

[제5회]
(단위 : 원)

시설자금
운영자금
차환자금
기타자금
계

-

265,000,000,000

-
-

265,000,000,000

주) 발행제비용은 회사 자체자금으로 조달할 예정입니다.

<자금의 세부사용계획>
본 사채의 발행목적은 2013년 12월부터 국내에 적용된 바젤III 기준, 당사의 BIS자기자본비율의 향상과 자본적정성 제고에 있습니다. 당사는 모집된 자금을 지주사 자체 운영자금(인건비, 사채 이자, 차입금 상환 등)으로 사용할 계획입니다.

(단위 : 원)

내용
금액
자금사용 세부목적
비고

운영자금

265,000,000,000

지주사 자체 운영자금 (인건비, 사채 이자 등)

계

265,000,000,000

-

* 부족분 및 발행제비용은 회사 자체자금으로 조달할 예정입니다.

[본 사채의 발행사유]

(1) 발행사유 : 본 조건부자본증권 (제5회 상각형 조건부자본증권(신종자본증권))의 발행 목적은 글로벌 경기변동으로 인하여 예상되는 위험을 선제적으로 대응하고 당사의 자본비율 자본적정성을 제고하기 위함입니다. 

바젤 III 기준에 부합하는 영구채 형태의 신종자본증권 발행을 통해 바젤Ⅱ 발행분의 자본인정비율 차감 및 자산성장에 따른 위험가중자산 증가에 선제적으로 대응하기 위해 안정적인 자본적정성을 유지하고자 합니다.

(2) 본 사채 발행 시 BIS비율 변동사항 예측 :

기본자본비율, 총자본비율 각
0.15%p, 0.15%p
상승 (
2,650억원
발행 가정)

[하나금융지주 자본비율 추이]
(단위: 십억원)

구분

2018년
2017년

2016년

2015년

자기자본
27,578
25,491

24,882

24,744

보통주자본
23,743
21,708

20,437

18,202

기타기본자본
1,227
936

940

1,181

위험가중자산
184,661
170,332

173,654

185,880

총자본비율

14.93%
14.97%

14.33%

13.31%

기본자본비율

13.52%
13.29%

12.31%

10.43%

보통주자본비율

12.86%
12.74%

11.77%

9.79%

[ 바젤 III 자본비율 효과 예측 / 2018년말 수치 기준]

(단위: 억원)

구 분

본 사채 발행 전(A)
(2018년말 기준)
본 사채 발행 후(B)
(2018년말 기준)

증 감

(B - A) = (C)

총자본
275,776
278,426
2,650

기본자본
249,708
252,358
2,650

보통주자본
237,434
237,434
-

기타기본자본
12,274
14,924
2,650

위험가중자산
1,846,612
1,846,612
-

총자본비율

14.93%
15.08%
+0.15%p

기본자본비율

13.52%
13.67%
+0.15%p

보통주자본비율

12.86%
12.86%
-

(주1) 2018년말 이후 자본변동 반영 시 수치는 2018년말 기준으로 위험가중자산의 증감이나 당기순이익 변동은 감안하지 않고, 비교의 편의를 위하여 본건 발행분만 반영하여 산출한 결과이오니, 투자자들은 이 점에 유념하여 주시기 바랍니다.
(주2) 인수단에 당사의 계열 증권사(하나금융투자)가 포함되어 있어 미매각 발생 시, 해당 증권사가 인수하는 금액에 대해서는 기본자본으로 인정되지 않습니다. 따라서 발행효과에 변동이 있을 수 있습니다. (하나금융투자의 인수 금액 전액 미매각 발생 시 BIS총자본비율과 기본자본비율은 각각 기존

0.15%p

.

상승에서
0.10%p

.
상승으로 변경되며 사채 발행의 자본비율 상승 효과가 감소될 것으로 보입니다.)

Ⅵ. 그 밖에 투자자보호를 위해 필요한 사항

1. 시장조성에 관한 사항

해당사항 없습니다.

2. 이자보상비율 등

본 사채의 경우 조건부자본증권으로 이자의 지급은 상법상 배당가능이익 한도로 지급됩니다. 따라서 일반적인 사채의 이자지급능력을 나타내는 이자보상비율을 제시하는 것은 지급능력을 보여주기 위한 적절한 지표가 아니므로 당사의 배당가능이익을 제시하는 것이 보다 적절할 것으로 판단됩니다. 이에 따른 당사의 2018년말 기준 배당가능이익의 현황은 아래와 같습니다.

[하나금융지주 2018년말 기준 상법상 배당가능이익]
(단위 : 억원)

구 분
2018년말 기준

A. 순자산액
158,782

B. 공제액
자본금
15,012

자본잉여금
83,106

이익준비금 및 기타법정적립금 등
6,671

대손준비금
25

신종자본증권
9,803

미실현이익
0

계
114,617

C. 배당가능이익(A-B)
44,165

3. 미상환 사채의 현황

(기준일 : 2019년 04월 02일)
(단위 : 백만원)

종 목
발행일
권면총액
발행방법
이자율
만기일
비 고

제27회
2013-08-14
250,000
공모
3.950%
2020-08-14
후순위

제28-2회
2013-08-29
180,000
공모
3.670%
2020-08-29
-

제29회
2014-09-26
500,000
공모
2.740%
2019-09-26
-

제30회
2014-10-30
250,000
공모
2.677%
2021-10-30
-

제31회
2015-03-10
100,000
공모
2.354%
2022-03-10
-

제32-2회
2015-11-26
140,000
공모
2.256%
2020-11-26
-

제32-3회
2015-11-26
180,000
공모
2.580%
2025-11-26
-

제33-2회
2015-12-15
140,000
공모
2.234%
2020-12-15
-

제33-3회
2015-12-15
40,000
공모
2.542%
2025-12-15
-

제34-1회
2016-01-18
300,000
공모
2.008%
2021-01-18
-

제34-2회
2016-01-18
300,000
공모
2.322%
2026-01-18
-

제35회
2016-06-30
100,000
공모
1.469%
2021-06-30
-

제36-1회
2016-10-27
80,000
공모
1.742%
2019-10-25
-

제36-2회
2016-10-27
50,000
공모
1.792%
2021-10-27
-

제36-3회
2016-10-27
160,000
공모
2.065%
2026-10-27
-

제37회
2016-12-09
110,000
공모
2.035%
2019-12-09
-

제38회
2017-06-29
45,000
공모
2.228%
2022-06-29
-

제39회
2017-10-31
60,000
공모
2.734%
2022-10-31
-

제40-1회
2017-12-08
100,000
공모
2.379%
2020-12-08
-

제40-2회
2017-12-08
150,000
공모
2.590%
2022-12-08
-

제40-3회
2017-12-08
250,000
공모
2.844%
2027-12-08
-

제41-1회
2018-01-17
70,000
공모
2.450%
2021-01-15
-

제41-2회
2018-01-17
50,000
공모
2.697%
2023-01-17
-

제41-3회
2018-01-17
280,000
공모
2.955%
2028-01-17
-

제42-1회
2018-12-14
250,000
공모
2.214%
2023-12-14
-

제42-2회
2018-12-14
350,000
공모
2.282%
2028-12-14
-

상각형조건부자본증권
(신종자본증권) 제1-1회
2015-05-29
80,000
공모
3.952%
2045-05-29
-

상각형조건부자본증권
(신종자본증권) 제1-2회
2015-05-29
190,000
공모
4.445%
2045-05-29
-

상각형조건부자본증권
(신종자본증권) 제2-1회
2015-11-06
155,000
공모
4.238%
2045-11-06
-

상각형조건부자본증권
(신종자본증권) 제2-2회
2015-11-06
20,000
공모
4.612%
2045-11-06
-

상각형조건부자본증권
(신종자본증권) 제3-1회
2018-03-09
192,000
공모
4.225%
-
-

상각형조건부자본증권
(신종자본증권) 제3-2회
2018-03-09
50,000
공모
4.680%
-
-

상각형조건부자본증권
(신종자본증권) 제4회
2018-11-08
296,000
공모
4.040%
-
-

합 계
-
5,468,000
-
-
-
-

주) 제27회 후순위채는 바젤III 도입 이전에 발행된 비적격자본증권으로서 상각형 조건부자본증권
(후순위채권)과는 다릅니다.

[ 기발행사채의 총액 : 5,468,000백만원 ]

※ 자본으로 인정되는 신종자본증권의 발행내역은 아래와 같으며 일반적인 회사채와는 다른 상환순위, 만기상환방식, 이자지급방식 등의 발행조건을 가지고 있으며, 발행회사가 중도상환권리를 보유한 사채입니다. 투자자께서는 본 사채의 주요 조건 및 권리사항에 대하여 충분하게 확인하시기 바랍니다.

구분
하나금융지주 제1-1회
 조건부자본증권
(신종자본증권)
하나금융지주 제1-2회
 조건부자본증권
(신종자본증권)
하나금융지주 제2-1회
 조건부자본증권
(신종자본증권)
하나금융지주 제2-2회
 조건부자본증권
(신종자본증권)
하나금융지주 제3-1회
 조건부자본증권
(신종자본증권)
하나금융지주 제3-2회
 조건부자본증권
(신종자본증권)
하나금융지주 제4회
 조건부자본증권
(신종자본증권)

발행일
2015-05-29
2015-05-29
2015-11-06
2015-11-06
2018-03-09
2018-03-09
2018-11-08

발행금액
800억원
1,900억원
1,550억원
200억원
1,920억원
500억원
2,960억원

발행목적
자체 운영자금
 (인건비, 사채 이자 등)
자체 운영자금
 (인건비, 사채 이자 등)
자체 운영자금
 (인건비, 사채 이자 등)
자체 운영자금
 (인건비, 사채 이자 등)
자체 운영자금
 (인건비, 사채 이자 등)
자체 운영자금
 (인건비, 사채 이자 등)
자체 운영자금
 (인건비, 사채 이자 등)

발행방법
공모
공모
공모
공모
공모
공모
공모

상장여부
상장
상장
상장
상장
상장
상장
상장

미상환잔액
800억원
1,900억원
1,550억원
200억원
1,920억원
500억원
2,960억원

자본으로
회계처리한 근거
거래상대방에게 현금 등 금융자산을 인도하기로 하는 계약상 의무 없음.
발행자가 잠재적으로 불리한 조건으로 거래상대방과 금융자산이나 금융부채를 교환하는 계약상 의무 없음.
자기지분상품으로 결제되거나 결제될 수 있는 금융상품 아님.

미지급 누적이자
없음
없음
없음
없음
없음
없음
없음

만기
2045-05-29
2045-05-29
2045-11-06
2045-11-06
-
-
-

조기상환 가능일
2020-05-29
2025-05-29
2020-11-06
2025-11-06
2023-03-09
2028-03-09
2023-11-08

발행금리
3.952%
4.445%
4.238%
4.612%
4.225%
4.680%
4.04%

금리상향조정조건
[Step-up]
없음
없음
없음
없음
없음
없음
없음

우선순위
본 사채는 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)으로서 발행회사에 대하여 파산절차, 회생절차, 청산절차 및 외국에서의 도산 절차가 개시되는 경우 본 사채에 관한 원리금 지급 청구권은 본 사채와 동일하거나 열후한 후순위특약이 부가된 채권 및 주주의 권리를 제외한 발행회사에 대한 모든 일반 무보증채권, 후순위채권 및 보완자본보다 후순위임. 단, 보통주보다는 선순위임.

부채 분류시 
재무구조에 미치는영향
연결자기자본비율 하락

기타 투자자에게
중요한 발행조건 등
발행회사가「금융산업의 구조개선에 관한 법률」에 따라 부실금융기관으로 지정된 경우 전액 영구 상각.
일정한 사유 발생시 이자 지급의 정지나 취소 가능.
무담보로 발행되며 발행일 이후 어떠한형태로도 본 사채의 상환을 담보하기 위한 담보권 설정을 할 수 없음.

4. 신용평가회사의 신용평가에 관한 사항

가. 신용평가회사

신용평가회사명
고유번호
평 가 일
회 차
등 급

한국신용평가(주)
00299631
2019년 03월 28일
제5회
상각형 조건부자본증권
(신종)
AA-

NICE신용평가(주)
00648466
2019년 03월 28일

한국기업평가(주)
00156956
2019년 03월 28일

나. 평가의 개요

(1) 당사는「증권 인수업무 등에 관한 규정」제11조의2에 의거 당사가 발행할 제5회 상각형 조건부자본증권(신종자본증권) 권면금액
2,650억원에 대하여 한국신용평가(주), NICE신용평가(주) 및 한국기업평가(주)로부터 위의 평가일에 평가 받은 신용등급을 사용하였습니다. 한국신용평가(주), NICE신용평가(주) 및 한국기업평가(주) 3개 신용평가회사의 회사채 등급평정은 회사채 원리금이 약정대로 상환될 확실성의 정도를 전문성과 공정성을 갖춘 신용평가기관의 신용등급으로 평정, 공시함으로써 일반투자자에게 정확한 투자정보를 제공하는 업무입니다.

(2) 또한 이 업무는 회사채의 발행 및 유통에 기여하고자 하는 것으로, 특정 회사채에대한 투자를 추천하거나 회사채의 원리금 상환을 보증하는 것이 아니며, 해당 회사채의 만기 전이라도 발행기업의 사업여건 변화에 따라 회사채 원리금의 적기상환 확실성에 영향이 있을 경우, 일반투자자 보호와 회사채의 원활한 유통을 위하여 즉시 신용평가 등급을 변경 공시하고 있습니다.

다. 평가의 결과

평정사
평정
등급
등급의 정의
Rating Outlook

NICE신용평가(주)
AA-
원리금 지급확실성이 매우 높지만 AAA등급에 비해 다소 열등한 요소가 있음.
안정적(Stable)

한국기업평가(주)
AA-
원리금 지급확실성이 매우 높으며, 예측 가능한 장래의 환경 변화에 영향을 받을 가능성이 낮다.
안정적(Stable)

한국신용평가(주)
AA-
원리금 지급능력이 매우 우수하지만 AAA의
채권보다는 다소 열위임.
안정적(Stable)

5. 정기평가 공시에 관한 사항

가. 평가시기

당사는 신용평가회사로 하여금 발행회사의 매사업년도 정기주주총회 종료 후 본 사채에 대하여 정기평가를 실시하게 하고, 동 평가등급 및 의견을 공시하게 합니다.

나. 공시방법

한국신용평가(주), NICE신용평가(주) 및 한국기업평가(주)는 상기 정기평가에 대한 내용을 각 신용평가회사의 홈페이지에 게시하여 공시합니다.

한국신용평가(주) : http://www.kisrating.com
NICE신용평가(주) : http://www.nicerating.com
한국기업평가(주) : http://www.rating.co.kr

6. 기타 투자의사결정에 필요한 사항

가. 본 사채는 공사채등록법령에 의거 등록기관인 한국예탁결제원의 등록부에 사채의 권리 내용을 등록하고 사채권은 발행하지 아니하며 등록자에게는 등록필증이 교부됩니다.

나. 본 증권신고서의 효력발생은 정부가 이 증권신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나, 이 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니며, 또한 이 증권신고서의 기재사항은 청약일 전에 정정될 수 있음을 유의하시기 바랍니다.

다. 본 사채는 금융기관이 보증한 것이 아니므로 원리금 상환은 (주)하나금융지주가 전적으로 책임을 지며, 정부가 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 원리금 상환 불이행에 따른 투자위험은 투자자에게 귀속됩니다.

라. 현재까지의 재무상황 중 자본잠식 등의 수익성 악화사실이나, 재고자산 급증 등의 안정성 악화사실, 부도/연체/대지급 등 신용상태 악화사실이 없으며, 기타 투자자가 투자의사를 결정함에 있어 유의하여야 할 중요한 사항으로서 신고서에 기재되어 있지 아니한 것이 없습니다.

마. 본 신고서 제출 이후 관계기관과 협의하여 신고서의 내용이 수정될 수 있으며, 경우에 따라 발행상의 일정에 차질이 발생할 수 있습니다.

바. 금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 사업보고서 및 분기보고서, 감사보고서 등 기타 정기공시사항과 수시공시사항 등이 전자공시되어 있사오니 투자의사를 결정하시는 데 참조하시기 바랍니다.

제2부 발행인에 관한 사항

Ⅰ. 회사의 개요

1. 회사의 개요

가. 연결대상 종속회사 개황

(단위 : 백만원)

상호
설립일
주소
주요사업
최근사업연도말
자산총액
지배관계 근거
주요종속
회사 여부

KEB하나은행
1967.01.30
서울특별시 중구 을지로 35
은행업
326,006,949
의결권의 과반수 보유(기업회계기준서 제 1110호 문단 B6)
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원이상)

하나금융투자
1977.01.18
서울특별시 영등포구 의사당대로 82
금융투자업
22,471,051
의결권의 과반수 보유(기업회계기준서 제 1110호 문단 B6)
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원이상)

하나카드
2014.09.01
서울특별시 중구 을지로 66
신용카드업
7,984,777
의결권의 과반수 보유(기업회계기준서 제 1110호 문단 B6)
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원이상)

하나캐피탈
1987.02.13
서울특별시 강남구 테헤란로 127 하나금융그룹 강남사옥 17~20F
할부금융업 및
 시설대여업
6,884,177
의결권의 과반수 보유(기업회계기준서 제 1110호 문단 B6)
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원이상)

하나자산신탁
1999.06.15
서울특별시 강남구 테헤란로 127 하나금융그룹 강남사옥 15F
부동산신탁업
346,829
의결권의 과반수 보유(기업회계기준서 제 1110호 문단 B6)
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원이상)

하나금융티아이
1990.08.30
인천광역시 서구 에코로 181
컴퓨터개발용역
466,541
의결권의 과반수 보유(기업회계기준서 제 1110호 문단 B6)
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원이상)

하나저축은행
2012.01.25
서울특별시 강남구 테헤란로 127 하나금융그룹 강남사옥 16F
상호저축은행업
1,183,963
의결권의 과반수 보유(기업회계기준서 제 1110호 문단 B6)
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원이상)

하나생명보험
1991.11.25
서울특별시 중구 을지로 66
생명보험업
4,562,943
의결권의 과반수 보유(기업회계기준서 제 1110호 문단 B6)
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원이상)

하나펀드서비스
2003.04.01
서울특별시 중구 을지로 66
일반
35,149
의결권의 과반수 보유(기업회계기준서 제 1110호 문단 B6)
해당없음

하나대체투자자산운용
2006.04.14
서울특별시 중구 을지로 66
자산운용업
51,557
의결권의 과반수 보유(기업회계기준서 제 1110호 문단 B6)
해당없음

하나벤처스
2018.10.04
서울시 강남구 삼성동 509, 5층
신기술사업금융업
29,535
의결권의 과반수 보유(기업회계기준서 제 1110호 문단 B6)
해당없음

하나전문투자형사모부동산투자신탁28호
2017.02.06
서울특별시 중구 을지로 66
사모집합 투자기구
12,062
지배력 보유 (기업회계기준서 제1110호 문단 7)
해당없음

하나재팬레지던스전문투자형사모부동산투자신탁 47호
2017.07.04
서울특별시 중구 을지로 66
사모집합투자기구
29,912
지배력 보유 (기업회계기준서 제1110호 문단 7)
해당없음

하나대체투자전문투자형사모부동산투자신탁 68-1호
2018.03.16
서울특별시 중구 을지로 66
사모집합 투자기구
34,103
지배력 보유 (기업회계기준서 제1110호 문단 7)
해당없음

하나대체투자블랙락전문투자형사모특별자산투자신탁73호
2018.04.30
서울특별시 중구 을지로 66
사모집합 투자기구
49,837
지배력 보유 (기업회계기준서 제1110호 문단 7)
해당없음

하나대체투자전문투자형사모투자신탁90호
2018.11.30
서울특별시 중구 을지로 66
사모집합 투자기구
20,452
지배력 보유 (기업회계기준서 제1110호 문단 7)
해당없음

하나대체투자영국정부오피스전문투자형사모부동산자투자신탁1호
2018.10.30
서울특별시 중구 을지로 66
사모집합 투자기구
40,727
지배력 보유 (기업회계기준서 제1110호 문단 7)
해당없음

하나금융지주 특정금전신탁
-
-
특정금전신탁
114,098
지배력 보유 (기업회계기준서 제1110호 문단 7)
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원이상)

하나은행(중국)유한공사
2007.12.14
5/F,PICC Tower，NO.88 Xichangan Street,Xicheng District,Beijing.PRC
은행업
8,107,138
의결권의 과반수 보유(기업회계기준서 제 1110호 문단 B6)
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원이상)

하나마이크로파이낸스
2014.08.07
No.353, 5th floor, Thein Phyu Road, Mingalar Taung Nyunt Township, Yangon, Myanmar
금융업
31,210
의결권의 과반수 보유(기업회계기준서 제 1110호 문단 B6)
해당없음

하나에프앤아이
1989.09.11
경기도 안양시 만안로 49 호정타워
NPL 유동화증권
 투자업 및 자산관리업
854,358
의결권의 과반수 보유(기업회계기준서 제 1110호 문단 B6)
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원이상)

캐나다KEB하나은행
1981.10.06
4950 Yonge Street Toronto, Ontario M2N 6K1, CANADA
금융업
1,220,144
의결권의 과반수 보유(기업회계기준서 제 1110호 문단 B6)
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원이상)

독일KEB하나은행
1992.12.29
Bockenheimer Landstrasse 51-53, 60325 Frankfurt/Main Germany
금융업
717,648
의결권의 과반수 보유(기업회계기준서 제 1110호 문단 B6)
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원이상)

PT Bank KEB Hana
1971.04.27
Wisma Mulia 52th. Floor, Jalan Jend. Gatot Subroto Kav.21 Jakarta 12930, Indonesia
은행업
3,578,994
의결권의 과반수 보유(기업회계기준서 제 1110호 문단 B6)
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원이상)

브라질KEB하나은행
1998.05.21
Av. Doutor Chucri Zaidan 940, TorreⅡ,18 Andar,Cj.181 Vila Cordeiro CEP:04583-110, Sao Paulo, SP., Brasil
금융업
184,908
의결권의 과반수 보유(기업회계기준서 제 1110호 문단 B6)
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원이상)

KEB하나뉴욕파이낸셜
2004.04.12
460 Park Ave. 14th Floor,New York, N.Y.10022 U.S.A.
금융업
171,462
의결권의 과반수 보유(기업회계기준서 제 1110호 문단 B6)
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원이상)

KEB하나로스엔젤레스파이낸셜
2004.04.12
777 South Figueroa Street, Suite 3000, Los Angeles, CA.90017 U.S.A.
금융업
259,805
의결권의 과반수 보유(기업회계기준서 제 1110호 문단 B6)
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원이상)

KEB하나글로벌재무유한공사
2009.07.02
Suites 2905-10, 29/F, Dah Sing Financial Centre, 108 Gloucester Road, Wan Chai, HK
금융업
237,855
의결권의 과반수 보유(기업회계기준서 제 1110호 문단 B6)
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원이상)

러시아KEB하나은행
2014.07.07
Northen Tower Ent. 2 floor 1, 10 Testovskaya street Moscow 123317 Russia
은행업
265,801
의결권의 과반수 보유(기업회계기준서 제 1110호 문단 B6)
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원이상)

멕시코KEB하나은행
2017.11.03
Hamburgo 213, Edificio Torre Summa Piso 12, Col. Juarez, Del. Cuantemoc C.P. 06600 Mexico D.F.
금융업
33,919
의결권의 과반수 보유(기업회계기준서 제 1110호 문단 B6)
해당없음

Hana Bancorp,Inc.
1988.04.08
309 Fifth Avenue New York, NY 10016
금융지주회사
48,066
의결권의 과반수 보유(기업회계기준서 제 1110호 문단 B6)
해당없음

하나UBS파워사모증권투자신탁21[채권]
-
-
사모집합투자기구
257,499
지배력 보유 (기업회계기준서 제1110호 문단 7)
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원이상)

현대트러스트사모증권투자신탁16[채권]
-
-
사모집합투자기구
104,871
지배력 보유 (기업회계기준서 제1110호 문단 7)
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원이상)

교보악사Tomorrow KH-1호[채권]
-
-
사모집합투자기구
62,748
지배력 보유 (기업회계기준서 제1110호 문단 7)
해당없음

DGB리딩솔루션사모증권투자신탁 143[채권]
-
-
사모집합투자기구
62,993
지배력 보유 (기업회계기준서 제1110호 문단 7)
해당없음

세븐스타유한회사
2009.12.18
서울특별시 중구 을지로 66
기타 금융업
55
지배력 보유 (기업회계기준서 제1110호 문단 7)
해당없음

마린솔루션유한회사
2010.05.03
서울특별시 중구 을지로 66
기타 금융업
86
지배력 보유 (기업회계기준서 제1110호 문단 7)
해당없음

중앙스타유한회사
2011.05.25
서울특별시 중구 을지로 66
기타 금융업
12,419
지배력 보유 (기업회계기준서 제1110호 문단 7)
해당없음

안타키아유한회사
2016.07.08
서울특별시 중구 을지로 66
기타 금융업
50,227
지배력 보유 (기업회계기준서 제1110호 문단 7)
해당없음

코스모스솔루션 
 유한회사
2016.10.06
서울특별시 중구 을지로 66
기타 금융업
35
지배력 보유 (기업회계기준서 제1110호 문단 7)
해당없음

하나디스플레이제일차유한회사
2018.03.19
서울특별시 중구 을지로 66
기타 금융업
200,690
지배력 보유 (기업회계기준서 제1110호 문단 7)
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원이상)

하나인니그린포레스트주식회사
2018.08.03
서울특별시 중구 을지로 66
기타 금융업
11,339
지배력 보유 (기업회계기준서 제1110호 문단 7)
해당없음

불스하나제일차(유)
2018.11.12
서울특별시 중구 을지로 66
기타 금융업
22,347
지배력 보유 (기업회계기준서 제1110호 문단 7)
해당없음

원금이익보전약정신탁
-
-
신탁계정
1,807,660
지배력 보유 (기업회계기준서 제1110호 문단 7)
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원이상)

에이치에프에스씨엔팔일유동화전문유한회사
2018.01.09
서울특별시 중구 을지로 66
자산유동화
5,104
지배력 보유 (기업회계기준서 제1110호 문단 7)
해당없음

에이치에프비팔일유동화전문유한회사
2018.03.07
서울특별시 중구 을지로 66
자산유동화
40,776
지배력 보유 (기업회계기준서 제1110호 문단 7)
해당없음

외환더블유제일차유동화전문유한회사
2014.03.07
서울특별시 중구 을지로 66
자산유동화
17
지배력 보유 (기업회계기준서 제1110호 문단 7)
해당없음

외환페퍼제일차유동화전문유한회사
2014.10.10
서울특별시 중구 을지로 66
자산유동화
683
지배력 보유 (기업회계기준서 제1110호 문단 7)
해당없음

외환아이제일차유동화전문유한회사
2014.10.30
서울특별시 중구 을지로 66
자산유동화
7,069
지배력 보유 (기업회계기준서 제1110호 문단 7)
해당없음

외환에스제삼차유동화전문유한회사
2015.03.05
서울특별시 중구 을지로 66
자산유동화
2,713
지배력 보유 (기업회계기준서 제1110호 문단 7)
해당없음

외환송수제일차유동화전문유한회사
2015.05.14
서울특별시 중구 을지로 66
자산유동화
691
지배력 보유 (기업회계기준서 제1110호 문단 7)
해당없음

주식회사 외환더로프트
2015.06.25
서울특별시 중구 을지로 66
자산유동화
20,030
지배력 보유 (기업회계기준서 제1110호 문단 7)
해당없음

에이치에프에스제일차유동화전문유한회사
2015.09.04
서울특별시 중구 을지로 66
자산유동화
8,499
지배력 보유 (기업회계기준서 제1110호 문단 7)
해당없음

주식회사하나스톤제일차
2015.10.26
서울특별시 중구 을지로 66
자산유동화
28,581
지배력 보유 (기업회계기준서 제1110호 문단 7)
해당없음

하나송수제이차유동화전문유한회사
2015.11.10
서울특별시 중구 을지로 66
자산유동화
13,715
지배력 보유 (기업회계기준서 제1110호 문단 7)
해당없음

주식회사하나스톤제이차
2015.11.30
서울특별시 중구 을지로 66
자산유동화
8,202
지배력 보유 (기업회계기준서 제1110호 문단 7)
해당없음

하나신지제일차주식회사
2016.01.28
서울특별시 중구 을지로 66
자산유동화
7,165
지배력 보유 (기업회계기준서 제1110호 문단 7)
해당없음

하나에스에이치제일차유동화전문유한회사
2016.07.04
서울특별시 중구 을지로 66
자산유동화
23,486
지배력 보유 (기업회계기준서 제1110호 문단 7)
해당없음

에이치에프에스제이차유동화전문유한회사
2016.09.05
서울특별시 중구 을지로 66
자산유동화
18,810
지배력 보유 (기업회계기준서 제1110호 문단 7)
해당없음

하나케이제일차 유동화전문유한회사
2016.09.07
서울특별시 중구 을지로 66
자산유동화
14,624
지배력 보유 (기업회계기준서 제1110호 문단 7)
해당없음

에이치에프디제일차 유동화전문유한회사
2016.12.05
서울특별시 중구 을지로 66
자산유동화
9,439
지배력 보유 (기업회계기준서 제1110호 문단 7)
해당없음

에이치에프디지 유동화전문유한회사
2017.06.19
서울특별시 중구 을지로 66
자산유동화
14,547
지배력 보유 (기업회계기준서 제1110호 문단 7)
해당없음

에이치에프에스칠삼에이유동화전문유한회사
2017.09.05
서울특별시 중구 을지로 66
자산유동화
58,273
지배력 보유 (기업회계기준서 제1110호 문단 7)
해당없음

에이치에프에스칠삼비 유동화전문유한회사
2017.09.05
서울특별시 중구 을지로 66
자산유동화
26,682
지배력 보유 (기업회계기준서 제1110호 문단 7)
해당없음

에이치에프더블유칠삼유동화전문유한회사
2017.09.05
서울특별시 중구 을지로 66
자산유동화
41,025
지배력 보유 (기업회계기준서 제1110호 문단 7)
해당없음

에이치에프케이칠사 유동화전문유한회사
2017.12.06
서울특별시 중구 을지로 66
자산유동화
30,205
지배력 보유 (기업회계기준서 제1110호 문단 7)
해당없음

화인제오차유동화전문유한회사
2013.12.06
서울특별시 중구 을지로 66
자산유동화
36,435
지배력 보유 (기업회계기준서 제1110호 문단 7)
해당없음

화인제육차유동화전문유한회사
2015.03.10
서울특별시 중구 을지로 66
자산유동화
1,867
지배력 보유 (기업회계기준서 제1110호 문단 7)
해당없음

에이치에프에스팔이유동화전문유한회사
2018.06.01
서울특별시 중구 을지로 66
자산유동화
108,693
지배력 보유 (기업회계기준서 제1110호 문단 7)
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원이상)

에이치에프에프팔이유동화전문유한회사
2018.06.01
서울특별시 중구 을지로 66
자산유동화
35,901
지배력 보유 (기업회계기준서 제1110호 문단 7)
해당없음

에이치에프엔팔이유동화전문유한회사
2018.06.01
서울특별시 중구 을지로 66
자산유동화
3,590
지배력 보유 (기업회계기준서 제1110호 문단 7)
해당없음

에이치에프디디82대부주식회사
2018.05.14
서울특별시 중구 을지로 66
자산유동화
20,350
지배력 보유 (기업회계기준서 제1110호 문단 7)
해당없음

에이치에프아이팔삼유동화전문유한회사
2018.09.04
서울특별시 중구 을지로 66
자산유동화
64,697
지배력 보유 (기업회계기준서 제1110호 문단 7)
해당없음

에이치에프에스팔사유동화전문유한회사
2018.12.03
서울특별시 중구 을지로 66
자산유동화
80,540
지배력 보유 (기업회계기준서 제1110호 문단 7)
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원이상)

에이치에프에프팔사유동화전문유한회사
2018.12.03
서울특별시 중구 을지로 66
자산유동화
45,548
지배력 보유 (기업회계기준서 제1110호 문단 7)
해당없음

에이치에프케이팔사유동화전문유한회사
2018.12.03
서울특별시 중구 을지로 66
자산유동화
61,544
지배력 보유 (기업회계기준서 제1110호 문단 7)
해당없음

하나제일호사모 투자전문회사
2009.12.22
서울특별시 영등포구 의사당대로 82
경영참여형사모집합투자기구
20,212
지배력 보유 (기업회계기준서 제1110호 문단 7)
해당없음

레시아제삼차주식회사
2017.12.04
서울시 영등포구 여의나루로 4길 18, 6층
기타금융업
114,633
지배력 보유 (기업회계기준서 제1110호 문단 7)
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원이상)

레시아제사차주식회사
2017.12.04
서울시 영등포구 여의나루로 4길 18, 6층
기타금융업
31,259
지배력 보유 (기업회계기준서 제1110호 문단 7)
해당없음

하나대체투자랜드칩흥덕사모부동산투자신탁35호
2011.09.19
서울특별시 중구 새문안로 16
사모집합투자기구
7,500
지배력 보유 (기업회계기준서 제1110호 문단 7)
해당없음

코에프씨하나동부프런티어 챔프 2010의 6호 사모투자전문회사
2010.11.22
서울특별시 영등포구 의사당대로 82
경영참여형사모집합투자기구
5,705
지배력 보유 (기업회계기준서 제1110호 문단 7)
해당없음

하나세계(북경)투자자문유한공사
2011.10.14
Room 401-4162, Floor 4, Building 26,Jinganli, Chaoyang Disctrict, Beijing, China
투자자문업
3,624
의결권의 과반수 보유(기업회계기준서 제 1110호 문단 B6)
해당없음

하나랜드칩휴스턴사모부동산투자신탁59호
2014.10.30
서울특별시 중구 새문안로 16
사모집합투자기구
14,461
지배력 보유 (기업회계기준서 제1110호 문단 7)
해당없음

하나제삼호 사모투자합자회사
2016.07.29
서울특별시 영등포구 의사당대로 82
경영참여형사모집합투자기구
65,326
지배력 보유 (기업회계기준서 제1110호 문단 7)
해당없음

하나신기술투자조합1호
2018.05.28
서울특별시 영등포구 의사당대로 82
경영참여형 사모집합투자기구
1,979
지배력 보유 (기업회계기준서 제1110호 문단 7)
해당없음

옐로우벌룬제이차주식회사
2018.02.22
서울특별시 영등포구 의사당대로 97, 19층
기타금융업
137,431
지배력 보유 (기업회계기준서 제1110호 문단 7)
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원이상)

시티즌류제일차주식회사
2018.06.20
서울특별시 영등포구 의사당대로 97, 19층
기타금융업
118,580
지배력 보유 (기업회계기준서 제1110호 문단 7)
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원이상)

토미닉제일차주식회사
2018.05.11
서울시 영등포구 여의대로 60 (여의도동)
기타금융업
5,972
지배력 보유 (기업회계기준서 제1110호 문단 7)
해당없음

하나북미중서부오피스주식회사
2018.6.26
서울특별시 영등포구 국제금융로6길 15, 13층(여의도동)
기타금융업
118,275
지배력 보유 (기업회계기준서 제1110호 문단 7)
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원이상)

포트폴리오제일차주식회사
2018.05.15
서울시 영등포구 여의대로 60
기타금융업
121,435
지배력 보유 (기업회계기준서 제1110호 문단 7)
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원이상)

하나에이아이제일호 주식회사
2018.03.20
서울특별시 영등포구 의사당대로 82
기타금융업
48,724
지배력 보유 (기업회계기준서 제1110호 문단 7)
해당없음

옐로우벌룬제삼차주식회사
2018.09.10
서울특별시 영등포구 의사당대로 97, 19층
기타금융업
137,431
지배력 보유 (기업회계기준서 제1110호 문단 7)
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원이상)

와이디엘제일차주식회사
2018.11.30
서울시 영등포구 여의나루로 4길 18, 6층
기타금융업
10,710
지배력 보유 (기업회계기준서 제1110호 문단 7)
해당없음

하나스노우맨제일차주식회사
2018.08.29
서울특별시 영등포구
 의사당대로 82
기타금융업
81,695
지배력 보유 (기업회계기준서 제1110호 문단 7)
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원이상)

니즈니제일차주식회사
2018.10.01
서울시 영등포구 여의대로 60 (여의도동)
기타금융업
72,994
지배력 보유 (기업회계기준서 제1110호 문단 7)
해당없음

아이린제일차주식회사
2018.11.13
서울시 영등포구 여의대로 60 (여의도동)
기타금융업
15,390
지배력 보유 (기업회계기준서 제1110호 문단 7)
해당없음

워든원에스피씨유한회사
2013.02.05
서울특별시 영등포구 의사당대로 82
특수목적회사
20,415
지배력 보유 (기업회계기준서 제1110호 문단 7)
해당없음

비너스원에스피씨 유한회사
2017.11.21
서울특별시 영등포구 의사당대로 82
특수목적회사
-
지배력 보유 (기업회계기준서 제1110호 문단 7)
해당없음

레아원에스피씨 유한회사
2017.12.22
서울특별시 영등포구 의사당대로 82
특수목적회사
15,097
지배력 보유 (기업회계기준서 제1110호 문단 7)
해당없음

타이탄원에스피씨유한회사
2018.09.11
서울특별시 영등포구 의사당대로 82
특수목적회사
50,204
지배력 보유 (기업회계기준서 제1110호 문단 7)
해당없음

주식회사 뚝심
2007.09.12
서울특별시 강남구 도곡로 218, 1층
육류 도소매업
12,403
의결권의 과반수 보유(기업회계기준서 제 1110호 문단 B6)
해당없음

주식회사효창육가공
2000.01.27
서울특별시 성동구 마장로35길 60
식육제조, 육류 가공 및 저정처리업체
6,128
의결권의 과반수 보유(기업회계기준서 제 1110호 문단 B6)
해당없음

하나카드페이먼트
2017.05.26
Level 3. Sanno Park Tower, 2-11-1 Nagatacho, Chiyoda-ku, Tokyo, Japan
기타금융지원서비스업
168
의결권의 과반수 보유(기업회계기준서 제 1110호 문단 B6)
해당없음

하나카드 특정금전신탁
-
-
특정금전신탁
67,034
지배력 보유 (기업회계기준서 제1110호 문단 7)
해당없음

하나랜드칩사모부동산투자신탁68호
2015.09.30
서울특별시 강남구 테헤란로 127
사모집합투자기구
175,840
지배력 보유 (기업회계기준서 제1110호 문단 7)
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원이상)

KEB Hana Bank USA
1986.09.16
2024 Center Ave Fort Lee, NJ 07024
은행업
253,222
의결권의 과반수 보유(기업회계기준서 제 1110호 문단 B6)
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원이상)

PT.NEXT Transformtech Indonesia
2017.02.23
LT7D, Plaza Asia, Jl.Jend Sudirman KAV59,Jakarta, Indonesia
컴퓨터개발용역
5,863
의결권의 과반수 보유(기업회계기준서 제 1110호 문단 B6)
해당없음

나. 연결대상회사의 변동내용

구 분
자회사
사 유

신규
연결
하나디스플레이제일차 유한회사
신규투자로 인해 연결대상에 포함

하나인니그린포레스트 주식회사
신규투자로 인해 연결대상에 포함

불스하나제일차 유한회사
신규투자로 인해 연결대상에 포함

에이치에프에스씨엔팔일유동화전문 유한회사
신규투자로 인해 연결대상에 포함

에이치에프비팔일유동화전문 유한회사
신규투자로 인해 연결대상에 포함

화인제오차유동화전문 유한회사
신규투자로 인해 연결대상에 포함

화인제육차유동화전문
유한회사

신규투자로 인해 연결대상에 포함

에이치에프에스팔이 유동화전문
유한회사

신규투자로 인해 연결대상에 포함

에이치에프에프팔이 유동화전문
유한회사

신규투자로 인해 연결대상에 포함

에이치에프엔팔이유동화전문
유한회사

신규투자로 인해 연결대상에 포함

에이치에프디디82대부 주식회사
신규투자로 인해 연결대상에 포함

에이치에프아이팔삼유동화전문
유한회사

신규투자로 인해 연결대상에 포함

에이치에프에스팔사유동화전문 유한회사
신규투자로 인해 연결대상에 포함

에이치에프에프팔사유동화전문 유한회사
신규투자로 인해 연결대상에 포함

에이치에프케이팔사유동화전문 유한회사
신규투자로 인해 연결대상에 포함

하나프라임제일차 주식회사
단독 신용공여로 인한 변동이익 노출로 연결대상에 포함

에이치베스트제육차 주식회사
단독 신용공여로 인한 변동이익 노출로 연결대상에 포함

레시아제삼차 주식회사
단독 신용공여로 인한 변동이익 노출로 연결대상에 포함

레시아제사차 주식회사
단독 신용공여로 인한 변동이익 노출로 연결대상에 포함

하나엠아이케이 주식회사
단독 신용공여로 인한 변동이익 노출로 연결대상에 포함

하나에이아이제일호 주식회사
단독 신용공여로 인한 변동 이익노출로 연결대상에 포함

바라테온제일차 주식회사
단독 신용공여로 인한 변동 이익노출로 연결대상에 포함

하나신기술투자조합1호
신규투자로 인해 연결대상에 포함

비너스원에스피씨 유한회사
신규투자로 인해 연결대상에 포함

레아원에스피씨 유한회사
신규투자로 인해 연결대상에 포함

주식회사 뚝심
신규투자로 인해 연결대상에 포함

옐로우벌룬제이차 주식회사
단독신용공여로 인한 변동 이익노출로 연결대상에 포함

시티즌류제일차
주식회사

단독신용공여로 인한 변동 이익노출로 연결대상에 포함

토미닉제일차
주식회사

단독신용공여로 인한 변동 이익노출로 연결대상에 포함

하나북미중서부오피스
주식회사

단독신용공여로 인한 변동 이익노출로 연결대상에 포함

포트폴리오제일차
주식회사

단독신용공여로 인한 변동 이익노출로 연결대상에 포함

하나에이아이제이호
주식회사

단독신용공여로 인한 변동 이익노출로 연결대상에 포함

타이탄원에스피씨유한회사
신규투자로 인해 연결대상에 포함

주식회사
효창육가공

신규투자로 인해 연결대상에 포함

옐로우벌룬제삼차 주식회사
단독신용공여로 인한 변동 이익노출로 연결대상에 포함

와이디엘제일차 주식회사
단독신용공여로 인한 변동 이익노출로 연결대상에 포함

하나스노우맨제일차 주식회사
단독신용공여로 인한 변동 이익노출로 연결대상에 포함

니즈니제일차 주식회사
단독신용공여로 인한 변동 이익노출로 연결대상에 포함

아이린제일차 주식회사
단독신용공여로 인한 변동 이익노출로 연결대상에 포함

하나대체투자전문투자형사모부동산투자신탁68-1호
신규투자로 인해 연결대상에 포함

하나대체투자블랙락전문투자형사모특별자산투자신탁73호
신규투자로 인해 연결대상에 포함

하나대체투자전문투자형사모투자신탁90호
신규투자로 인해 연결대상에 포함

하나대체투자영국정부오피스전문투자형사모부동산자
 투자신탁1호
신규투자로 인해 연결대상에 포함

주식회사 하나벤처스
신규투자로 인해 연결대상에 포함

연결
제외
오케아 유한회사
처분으로 인해 연결대상에서 제외

BNB Statutory Trust I
청산으로 인해 연결대상에서 제외

BNB Funding Corp.
청산으로 인해 연결대상에서 제외

라디안원 에스피씨
청산으로 인해 연결대상에서 제외

주식회사 신승빌딩
처분으로 인해 연결대상에서 제외

에이치베스트제육차 주식회사
신용공여 종료로 인한 연결대상에서 제외

에이치에스제일차유동화전문 유한회사
처분으로 인해 연결대상에서 제외

하나스톤제오차
처분으로 인해 연결대상에서 제외

하나엠아이케이 주식회사
신용공여 종료로 인해 연결대상에서 제외

하나에이아이제일호 주식회사
신용공여 종료로 인해 연결대상에서 제외

하나프라임제일차 주식회사
신용공여 종료로 인해 연결대상에서 제외

외환베리타스제이차대부 유한회사
처분으로 인해 연결대상에서 제외

주식회사 현대베리타스투자1호대부
처분으로 인해 연결대상에서 제외

바라테온제일차 주식회사
신용공여종료로 인해 연결대상에서 제외

다. 회사의 법적, 상업적 명칭

당사의 명칭은 주식회사 하나금융지주라고 표기합니다. 또한 영문으로는 Hana Financial Group Inc.라 표기합니다.

라. 설립일자 등

당사는 금융지주회사법에 근거하여 2005년 12월 1일 설립되었습니다.

마. 본사의 주소, 전화번호 및 홈페이지 주소

본사의 주소 : 서울특별시 중구 을지로 66(을지로 2가)

전화번호 : 02-2002-1110

홈페이지 : http://www.hanafn.com

바. 회사사업 영위의 근거가 되는 법률

금융지주회사법

사. 주요사업의 내용

당사(지배회사)는 주식 또는 지분의 소유를 통한 금융업을 영위하는 회사 또는 금융업의 영위와 밀접한 관련이 있는 회사의 지배 내지 경영관리, 자회사 등(자회사, 손자회사 및 손자회사가 지배하는 회사를 포함한다)에 대한 자금지원, 자회사에 대한 출자 또는 자회사 등에 대한 자금지원을 위한 자금조달, 자회사 등과 공동상품의 개발ㆍ판매 및 설비ㆍ전산시스템 등의 공동활용 등을 위한 사무지원 등을 사업의 목적으로 합니다.

당
사의 연결대상 종속회사에 포함된 회사들이 영위하는 사업으로는 은행업 (KEB하나은행, 하나은행(중국)유한공사, PT Bank KEB Hana, KEB Hana Bank USA 등), 금융투자업(하나금융투자
), 신용카드업(하나카드), 할부금융 및 시설대여업(하나캐피탈), 저축은행업(하나저축은행), 생명보험업(하나생명보험), 자산신탁 및 운용업(하나자산신탁, 하나대체투자자산운용) 등이 있습니다.

주요 자회사 및 신규사업에 관한 자세한 사항은 Ⅱ. 사업의 내용을 참조하시기 바랍니다.

아. 계열회사에 관한 사항

2018년 12월 31일 현재 당사의 계열회사는 다음과 같이 12개 자회사, 22개 손자회사, 1개 증손회사로 구성되어 있습니다.

구 분
회사명
비 고

지주회사(1)
하나금융지주(종목코드:086790)
상장

자회사(12)
KEB하나은행
비상장

하나금융투자
비상장

하나카드
비상장

하나캐피탈
비상장

하나생명보험
비상장

하나자산신탁
비상장

하나저축은행
비상장

하나금융티아이
비상장

하나펀드서비스
비상장

하나대체투자자산운용
비상장

핀크
비상장

하나벤처스
비상장

손자회사(22)
하나은행(중국)유한공사
비상장

KEB하나마이크로파이낸스
비상장

하나에프앤아이
비상장

KEB하나뉴욕파이낸셜
비상장

KEB하나로스엔젤레스파이낸셜
비상장

캐나다KEB하나은행
비상장

PT Bank KEB Hana
비상장

독일KEB하나은행
비상장

브라질KEB하나은행
비상장

KEB하나글로벌재무유한공사
비상장

러시아KEB하나은행
비상장

Hana Bancorp, Inc.
비상장

하나제일호사모투자전문회사
비상장

코에프씨하나동부프런티어챔프2010의6호사모투자전문회사
비상장

하나세계(북경)자문유한공사
비상장

PT.NEXT Transformtech Indonesia
비상장

하나카드 페이먼트
비상장

하나발전인프라제1호사모투자전문회사
비상장

하나랜턴에너지팩토리사모투자전문회사
비상장

PT.SINARMAS HANA FINANCE
비상장

하나제삼호사모투자합자회사
비상장

하나금투전략제1호사모투자합자회사
비상장

증손회사(1)
KEB Hana Bank USA
비상장

㈜ 금융지주회사법상 자회사 및 손자회사등임.

자. 신용평가에 관한 사항

(1) 국내 신용평가 현황

평가일
평가대상
유가증권
신용
등급
평가회사
 (신용평가등급범위)
평가
구분

2013.01.23
회사채 본평가
AAA
한국기업평가 (AAA~D) / NICE신용평가 (AAA~D) / 한국신용평가 (AAA~D)
본평정

2013.03.26
회사채 본평가
AAA
한국기업평가 (AAA~D) / NICE신용평가 (AAA~D) / 한국신용평가 (AAA~D)
본평정

2013.08.13
(후순위)회사채 본평가
AA+
한국기업평가 (AAA~D) / NICE신용평가 (AAA~D) / 한국신용평가 (AAA~D)
본평정

2013.08.28
회사채 본평가
AAA
한국기업평가 (AAA~D) / NICE신용평가 (AAA~D) / 한국신용평가 (AAA~D)
본평정

2014.09.24
회사채 본평가
AAA
한국기업평가 (AAA~D) / NICE신용평가 (AAA~D) / 한국신용평가 (AAA~D)
본평정

2014.10.28
회사채 본평가
AAA
한국기업평가 (AAA~D) / NICE신용평가 (AAA~D) / 한국신용평가 (AAA~D)
본평정

2015.03.09
회사채 본평가
AAA
한국기업평가 (AAA~D) / NICE신용평가 (AAA~D) / 한국신용평가 (AAA~D)
본평정

2015.05.12
조건부자본증권
(신종자본증권) 본평가
AA-
한국기업평가 (AAA~D) / NICE신용평가 (AAA~D) / 한국신용평가 (AAA~D)
본평정

2015.10.27
조건부자본증권
(신종자본증권) 본평가
AA-
한국기업평가 (AAA~D) / NICE신용평가 (AAA~D) / 한국신용평가 (AAA~D)
본평정

2015.11.24
회사채 본평가
AAA
한국기업평가 (AAA~D) / NICE신용평가 (AAA~D) / 한국신용평가 (AAA~D)
본평정

2015.12.11
회사채 본평가
AAA
한국기업평가 (AAA~D) / NICE신용평가 (AAA~D) / 한국신용평가 (AAA~D)
본평정

2015.12.22
기업어음 본평가
A1
한국기업평가 (A1~D) / NICE신용평가 (A1~D) / 한국신용평가 (A1~D)
본평정

2016.01.14
회사채 본평가
AAA
한국기업평가(AAA~D) / NICE신용평가(AAA~D) / 한국신용평가(AAA~D)
본평정

2016.06.29
회사채 본평가
AAA
한국기업평가(AAA~D) / NICE신용평가(AAA~D) / 한국신용평가(AAA~D)
본평정

2016.10.26
회사채 본평가
AAA
한국기업평가(AAA~D) / NICE신용평가(AAA~D) / 한국신용평가(AAA~D)
본평정

2016.12.08
회사채 본평가
AAA
한국기업평가(AAA~D) / NICE신용평가(AAA~D) / 한국신용평가(AAA~D)
본평정

2017.06.27
회사채 본평가
AAA
한국기업평가(AAA~D) / NICE신용평가(AAA~D) / 한국신용평가(AAA~D)
본평정

2017.10.26
회사채 본평가
AAA
한국기업평가(AAA~D) / NICE신용평가(AAA~D) / 한국신용평가(AAA~D)
본평정

2017.12.06
회사채 본평가
AAA
한국기업평가(AAA~D) / NICE신용평가(AAA~D) / 한국신용평가(AAA~D)
본평정

2018.01.15
회사채 본평가
AAA
한국기업평가(AAA~D) / NICE신용평가(AAA~D) / 한국신용평가(AAA~D)
본평정

2018.02.09
기업어음 본평가
A1
한국기업평가 (A1~D) / NICE신용평가 (A1~D) / 한국신용평가 (A1~D)
본평정

2018.03.05
조건부자본증권
(신종자본증권) 본평가
AA-
한국기업평가(AAA~D) / NICE신용평가(AAA~D) / 한국신용평가(AAA~D)
본평정

2018.09.11
기업어음 본평가
A1
한국기업평가 (A1~D) / NICE신용평가 (A1~D) / 한국신용평가 (A1~D)
본평정

2018.10.22
조건부자본증권
(신종자본증권) 본평가
AA-
한국기업평가(AAA~D) / NICE신용평가(AAA~D) / 한국신용평가(AAA~D)
본평정

2018.12.11
회사채 본평가
AAA
한국기업평가(AAA~D) / NICE신용평가(AAA~D) / 한국신용평가(AAA~D)
본평정

(2) 신용등급평가체계 요약

■ 한국기업평가

등급
등 급 정 의

AAA
채무상환능력이 최고 수준이다.

AA
채무상환능력이 매우 높지만, AAA 등급에 비하여 다소 낮은 요소가 있다.

A
채무상환능력이 높지만, 장래의 환경변화에 따라 다소 영향을 받을 가능성이 있다.

BBB
채무상환능력은 인정되나, 장래의 환경변화에 따라 저하될 가능성이 내포되어 있다.

BB
채무상환능력에 당면문제는 없으나, 장래의 안정성면에서는 투기적인 요소가 내포되어 있다.

B
채무상환능력이 부족하여 투기적이다.

CCC
채무불이행이 발생할 위험요소가 내포되어 있다.

CC
채무불이행이 발생할 가능성이 높다.

C
채무불이행이 발생할 가능성이 지극히 높다.

D
현재 채무불이행 상태에 있다.

(주) AA부터 B까지는 당해등급내에서 상대적 위치에 따라 + 또는 - 의 기호를 
 부여할 수 있음.

■ NICE신용평가(구 한국신용정보)

등급
등 급 정 의

AAA
원리금지급확실성이 최고수준으로 투자위험도가 극히 낮으며, 현단계에서 합리적으로 예측가능한 장래의 어떠한 환경변화에도 영향을 받지 않을 만큼 안정적임

AA
원리금지급확실성이 매우 높아 투자위험도가 매우 낮지만 AAA등급에 비해 다소 열등한 요소가 있음

A
원리금지급확실성이 높아 투자위험도는 낮은 수준이지만 장래 급격한 환경변화에 따라 다소 영향을 받을 가능성이 있음

BBB
원리금지급확실성이 인정되지만 장래 환경변화로 원리금지급확실성이 저하될 가능성이 있음

BB
원리금지급확실성이 당면 문제는 없지만 장래의 안정성면에서는 투기적 요소가 내포되어 있음

B
원리금지급확실성이 이 부족하여 투기적이며, 장래의 안정성에 대해서는 현 단계에서 단언할 수 없음

CCC
채무 불이행이 발생할 가능성을 내포하고 있어 매우 투기적임

CC
채무 불이행이 발생할 가능성이 높아 상위등급에 비해 불안요소가 더욱 많음

C
채무 불이행이 발생한 가능성이 높고 현단계에서는 장래 회복될 가능성이 없을 것으로 판단됨

D
원금 또는 이자가 지급불능상태에 있음

(주) 위 등급 중 AA등급부터 CCC등급까지는 등급내의 상대적인 우열에 따라 +,- 기호가 첨부됨.

■ 한국신용평가

등 급
등 급 정 의

투자등급
AAA
원리금 지급능력이 최상급임

AA
원리금 지급능력이 매우 우수하지만 AAA의 채권보다는 다소 열위임

A
원리금 지급능력은 우수하지만 상위등급보다 경제여건 및 환경악화에 따른 영향을 받기 
쉬운 면이 있음

BBB
원리금 지급능력은 양호하지만 상위등급보다 경제여건 및 환경악화에 따라 장래 원리금의 지급능력이 저하될 가능성을 내포하고 있음

투기등급
BB
원리금 지급능력이 당장은 문제가 되지 않으나 장래 안전에 대해서는 단언할 수 없는 투기적인요소를 내포하고 있음

B
원리금 지급능력이 결핍되어 투기적이며 불황시에 이자지급이 확실하지 않음

CCC
원리금 지급에 관하여 현재에도 불안요소가 있으며 채무불이행의 위험이 커 매우 투기적임

CC
상위등급에 비하여 불안요소가 더욱 큼

C
채무불이행의 위험성이 높고 전혀 원리금 상환능력이 없음

D
상환 불능상태임

(주) 상기 등급 중 AA부터 B등급까지는 +,-부호를 부가하여 동일등급 내에서의 우열을 나타냄

차. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항

주권상장
(또는 등록ㆍ지정)여부
주권상장
(또는 등록ㆍ지정)일자
특례상장 등
여부
특례상장 등
적용법규

여
2005년 12월 12일
-
-

2. 회사의 연혁

가. 본점소재지 및 그 변경 

당사는 2017년 12월 회사의 본점소재지를 서울특별시 중구 을지로 66(을지로 2가)으로 변경하였습니다.

나. 경영진의 중요한 변동

일자
직위
성명
비고

2008.3.28
대표이사 회장
김승유
재선임

대표이사 사장
윤교중
임기만료

대표이사 사장
김종열
신규선임

2011.3.25
대표이사 회장
김승유
재선임

대표이사 사장
김종열
재선임

2012.3.23
대표이사 회장
김정태
신규선임

대표이사 회장
김승유
임기만료

대표이사 사장
김종열
임기만료

2015.3.27
대표이사 회장
김정태
재선임

2018.3.23
대표이사 회장
김정태
재선임

다. 최대주주의 변동

2018.12.31
2017.12.31

최대주주
소유주식수
지분율(%)
최대주주
소유주식수
지분율(%)

국민연금공단
29,073,893
9.68
국민연금공단
28,451,652
9.61

(주) 기말 주식수는 2018년 12월 31일 주주명부 폐쇄 기준임.

상세한 사항은 "VII. 주주에 관한 사항"의 "
가.

최
대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황
"
을 참조하시기 바랍니다.

라. 상호의 변경

(1) 지배회사 (하나금융지주)

해당사항 없음.

(2) 주요종속회사

변경일
변경전
변경후
비고

2010. 2.26
하나카드주식회사
하나SK카드주식회사
주요종속회사

2010. 3.25
주식회사 다올신탁
주식회사 하나다올신탁
주요종속회사

2011. 6.30
주식회사 다올자산운용
주식회사 하나다올자산운용
종속회사

2012. 2. 8
주식회사 하나나눔
주식회사 하나저축은행
주요종속회사

2013. 5.10
하나HSBC생명보험주식회사
하나생명보험주식회사
주요종속회사

2013. 8.30
BNB FInancial Service Corporation
Hana Bacorp,Inc.
주요종속회사

2013. 8.30
BNB Bank N.A.
BNB Hana Bank,N.A.
주요종속회사

2013.12. 5
주식회사 하나다올신탁
주식회사 하나자산신탁
주요종속회사

2013.12.12
주식회사 하나다올자산운용
주식회사 하나자산운용
종속회사

2014. 2.20
PT BANK HANA
PT BANK KEB HANA
주요종속회사

2014. 3.19
외환캐피탈㈜
외환에프앤아이㈜
주요종속회사

2014. 6.27
PT BANK KEB HANA
PT Bank KEB Hana
주요종속회사

2014.12. 1
외환카드주식회사
하나카드주식회사
주요종속회사

2015. 9. 1
하나대투증권㈜
하나금융투자㈜
주요종속회사

2015. 9. 1
㈜한국외환은행

㈜하나은행
(*)

주요종속회사

2015. 9.11
외환펀드서비스㈜
하나펀드서비스㈜
종속회사

2015. 9.11
외환선물 주식회사
하나선물 주식회사
주요종속회사

2015. 9.30
외환에프앤아이주식회사
하나에프앤아이주식회사
주요종속회사

2015.10. 6
환은아세아재무유한공사
KEB하나글로벌재무유한공사
주요종속회사

2015.10.20
외환뉴욕파이낸셜
KEB하나뉴욕파이낸셜
주요종속회사

2015.10.20
독일 외환은행
독일KEB하나은행
주요종속회사

2015.10.23
브라질 한국외환은행
브라질KEB하나은행
주요종속회사

2015.11. 1
캐나다한국외환은행
캐나다KEB하나은행
주요종속회사

2015.12.15
외환로스앤젤레스파이낸셜
KEB하나로스엔젤레스파이낸셜
주요종속회사

2016. 3.18
러시아한국외환은행
러시아KEB하나은행
주요종속회사

2016. 5. 3
하나마이크로파이낸스
KEB하나마이크로파이낸스
종속회사

2016. 9.30
BNB Hana Bank, N.A.
KEB Hana Bank USA
주요종속회사

2017. 6.19
주식회사 하나아이앤에스
주식회사 하나금융티아이
주요종속회사

2017.11.23
주식회사 하나자산운용
주식회사 하나대체투자자산운용
종속회사

2017.12.29
PT. Next INS Indonesia
PT.NEXT Transformtech Indonesia
종속회사

(*) 회사의 등기
·
등록 상 명칭은 주식회사 하나은행입
니다.

마. 회사가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행중인 경우 그 내용과 결과 

해당사항 없음.

바.
회사가 합병 등을 한 경우 그 내용 

(1) 지배회사 (하나금융지주)

일자
내용
비고

2012. 2. 8
하나저축은행 자회사 편입
제일이저축은행 및 에이스저축은행의 일부 자산부채를 인수하고 자회사 편입. 
2012년 2월 9일 및 2월 10일자로 각각 12,000백만원 및 118,005백만원을 출자하였음.

2012. 2. 9
한국외환은행 인수
한국외환은행 발행주식 369,357,059(지분율 57.27%)를 주당 11,900원에 인수완료
- LSF-KEB Holdings, SCA 보유분: 329,042,672주(51.02%)
- 한국수출입은행 보유분: 40,314,387주(6.25%)

2012. 9. 5
한국저축은행의 자산/부채 일부 이전
하나저축은행이 한국저축은행의 일부 자산부채를 이전받음.

2013. 4. 5
포괄적 주식교환
- 2013년 1월 28일 이사회에서 자회사인 한국외환은행 주식 포괄적 교환계약서 체결
 승인의 건을 결의하고 계약을 체결 
- 2013년 3월 15일 임시주주총회에서 주식의 포괄적 교환계약서 체결 승인의 건이 
 원안대로 가결
- 2013년 4월 5일 한국외환은행을 하나금융지주의 완전자회사로 편입하기 위한 포괄적
 주식교환 (교부주식수 48,864,299주)
- 한국외환은행 보통주 1주당 하나금융지주 보통주 0.1894302주를 배정

2013. 5.10
하나생명보험 잔여지분인수
HSBC Insurance Asia Pacific으로부터 하나생명보험 주식 11,020,099주(50%-1주)를 인수

2013. 8.30
Hana Bancorp Inc. 인수
BNB FSC(Financial Service Corporation)가 발행한 신주 4,955,674주 (총발행주식수의 
52.29%) 인수

2014. 9. 1
하나카드(구,외환카드) 자회사편입
한국외환은행 카드사업부문의 인적분할로 자회사 편입

2015.12.29
하나펀드서비스 자회사편입
하나은행이 보유한 지분 전량을 인수

2016. 3.28
Hana Bancorp Inc. 매각
하나은행에 보유한 지분 전량을 매각

2016. 4.22
하나선물 자회사편입
하나은행이 보유한 지분 전량을 인수

2016. 5.26
하나자산운용 자회사편입
하나자산신탁이 보유한 지분 전량을 인수

2016. 8.24
하나에스케이 핀테크 인수
신규설립시 발행한 신주 5,100,000주(총발행주식수의 51.00%) 인수

2018.10. 4
하나벤처스 자회사 편입
신규설립에 따른 자회사편입

(2) 주요종속회사

해당회사
일자
내용
비고

하나은행
2009.11. 2
분할
하나은행이 하나은행과 하나카드로 분할 (하나은행 7,951,326주 감자, 하나카드 60,000,000주 발행)

하나저축은행
2012. 9. 5
한국저축은행의 자산/부채 일부 이전
하나저축은행이 한국저축은행의 자산/부채 일부를 이전받음

한국외환은행
2013. 4. 5
주식교환
한국외환은행과 하나금융지주와의 주식교환(2013. 4. 5)으로 하나금융지주의 
완전자회사로 편입함

PT Bank
 KEB Hana

2014. 2.20
손자회사간 합병
한국외환은행의 자회사인 인도네시아한국외환은행과 하나은행의 자회사인 PT Bank Hana가 2014년 2월 20일에 합병하였고, PT Bank KEB Hana로 사명을 변경함

한국외환은행
2014. 9. 1
분할
한국외환은행의 카드사업부 인적분할
(외환은행 128,000,000주 감자, 외환카드 128,000,000주 발행)

하나카드
2014.12. 1
자회사간 합병
외환카드주식회사(존속회사, "(구)외환카드")와 하나SK카드주식회사(소멸회사, "(구)하나SK카드")가 합병하여 사명을 하나카드로 변경함

하나은행(중국)유한공사
2014.12.15
손자회사간 합병
하나은행(중국)유한공사는 중국 감독당국의 요청으로 한국외환은행의 중국 내 현지법인인 외환은행(중국)유한공사를 흡수합병함

KEB하나은행
(구,한국외환은행)
2015. 9. 1
자회사간 합병

㈜하나은행과 ㈜한국외환은행 합병(
㈜하
나은행의 주주는 본건 합병으로 인하여 1:2.5250728의 비율로 존속법인인 ㈜한국외환은행의 합병신주를 발행하여 ㈜하나금융지주에게 555,008,891주를 배정함 (합병 후 총 주식수는 1,071,915,717주))

하나금융투자
2016. 8. 1

자회사간 합병
(주)하나금융투자와 (주)하나선물 합병((주)하나금융투자는 본건 합병으로 인하여 하나선물 구 주 1주당 0.2718977주를 발행하여 총 815,693주를 발행)

KEB하나은행
2017.07.03
영업양수
주식회사 하나은행은 은행 내 In-house 연구소를 설치하여 컨설팅 기능 및 분석역량을 강화하고 맞춤형 전략 수립 및 시너지 확대를 위해 주식회사 하나금융경영연구소의 영업 전부, 관련 자산ㆍ부채, 계약관계 및 직원을 양수

KEB하나은행
2017.12.08
양도회사 청산
양도회사인 주식회사 하나금융경영연구소 청산 완료

사. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화 

(1) 지배회사 (하나금융지주)

해당사항 없음.

(2) 주요종속회사

해당회사
일자
내용
비고

하나금융투자
(구,하나대투증권)
2009. 2. 4
자본시장과금융투자업에관한법률의 발효에 따라 기존 
증권업에서 금융투자업으로 회사의 업종을 통합변경
-

하나에프앤아이
(구,외환에프앤아이)
2013.12.10
업종전환 
여신전문금융업(할부금융업 등)→기타금융업(NPL투자관리업)
-

아.

그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용 

(1) 지배회사

(하나금융지주)

일 자
내 용

2013.03.08
하나다올신탁 지분 매입(1,500,000주, 매입후 지분율 80%)

2013.04.05
한국외환은행과의 주식교환으로 신주발행(46,844,299주), 한국외환은행의 완전자회사 편입

2013.05.09
하나다올신탁 지분 매입( 2,000,000주, 매입후 지분율 100%)

2013.05.10
하나HSBC생명 지분 매입(11,020,099주, 매입후 지분율 100%)

2013.08.30
Hana Bancorp(구 BNB FSC) 지분 매입(4,955,674주, 매입후 지분율 52.29%)

2013.10.31
Hana Bancorp 지분 매입(1,808,800주, 매입후 지분율 71.37%)

2014.03.28
하나아이앤에스 유상증자 참여(4,000,000주, 유상증자후 지분율 89.74%)

2014.04.04
태산엘시디 및 자회사 계열회사 제외

2014.05.27
하나아이앤에스 유상증자 참여(6,000,000주, 유상증자후 지분율 84.86%)

2014.07.07
러시아한국외환은행 손자회사 편입

2014.08.05
인도네시아한국외환은행 계열회사 제외(PT KEB Hana Bank와 합병)

2014.08.07
하나마이크로파이낸스 손자회사 편입

2014.09.01
외환카드 자회사 편입(외환은행 카드부문 인적분할)

2014.10.07
하나생명보험 유상증자 참여(5,000,000주, 유상증자후 지분율 100%)

2014.11.14
에이치엔엔에쓰씨사모투자전문회사 손자회사 편입

2014.12.01
하나SK카드 계열회사 제외(하나카드(구, 외환카드)와 합병)

2014.12.23
하나아이앤에스 유상증자 참여(7,000,000주, 유상증자후 지분율 89.98%)

2015.01.19
하나발전인프라제1호사모투자전문회사 손자회사 편입

2015.04.03
하나카드 지분매입(27,725,264주, 매입후 지분율 85%)

2015.04.21
하나금융지주 제3자 배정 유상증자(주당 29,466원, 6,109,000주)

2015.08.13
하나캐피탈 유상증자 참여(우선주 1,999,997주, 유상증자후 지분율 50.13%)

2015.08.18
환은호주 금융회사 청산완료로 계열회사 제외

2015.08.18
KEB(Australia)Holdings Limited 청산완료로 계열회사 제외

2015.09.01
하나은행 계열회사 제외(구,한국외환은행에 흡수합병됨)

2015.10.05
하나랜턴에너지팩토리사모투자전문회사 손자회사 편입

2015.11.18
시나르마스 하나파이낸스 손자회사 편입

2015.12.29
하나은행 보유 하나펀드서비스 지분 매입(510,000주, 매입후 지분율 100%)

2016.01.25
Hana Asia Ltd. 청산완료로 계열회사 제외

2016.03.28
Hana Bancorp, Inc 지분 전량 하나은행에 매도(하나은행 자회사로 편입)

2016.04.22
하나은행 보유 하나선물 지분 매입(3,000,000주, 매입후 지분율 100%)

2016.05.26
하나자산신탁 보유 하나자산운용 지분 매입(2,000,000주, 매입후 지분율 100%)

2016.08.01

하나선물 하나금융투자와 합병하여 자회사에서 제외

2016.08.24
하나에스케이 핀테크 인수(신규설립, 5,100,000주, 지분율 51.00%)

2017.12.14
하나금융경영연구소 청산등기 완료

2018.02.06
하나캐피탈 지분매입(보통주 7,222,958주, 우선주 997,357주, 매입후 지분율 100%)

2018.03.09
하나금융지주 제 3자 배정 유상증자(주당 47,187원, 보통주 4,239,000주)

2018.03.26
하나금융투자 유상증자 참여(주당 52,000원, 보통주 13,461,539주)

2018.08.06
하나생명 유상증자 참여(주당 7,500원, 보통주 6,670,000주)

2018.10.04
하나벤처스 자회사 편입(지분율 100%)

2018.12.20

하나금융투자 유상증자 참여 (주당 53,500원, 보통주 9,300,000주)

(2) 주요종속회사

(KEB하나은행 (구,한국외환은행))

일 자
내 용

2014.03.21
제25대 김한조 은행장 취임

2014.08.27
외환카드 분사 승인

2014.09.01
러시아 현지법인 개점

2014.11.05
S&P사, 외환은행 신용등급 상향 조정

2015.01.20
캐나다 리치몬드힐지점 개점

2015.02.02
인도 첸나이지점 개점

2015.02.03
멕시코시티사무소 개소

(구,하나은행)

일 자
내 용

2013.11.28
제7회 자금세탁방지의 날 및 FIU설립 12주년 기념식 '최우수금융기관 대통령표창' 수상

2014.10.10
금융소비자보호시스템 오픈

2015.02.10
제6대 김병호 은행장 취임

2015.04.23
베트남 호치민지점 개점

(KEB하나은행)

일자
내 용

2015.09.01
KEB하나은행 출범 및 함영주 신임 은행장 취임

2016.06.07
통합IT시스템 가동

2016.11.08
신용등급 'A+'로 상향 조정 (스탠더드앤드푸어스(S&P))

2017.03.16
함영주 은행장 연임

2017.07.17
라오스 1위 은행 BCEL과 MOU체결

2017.09.01
을지로 신사옥 준공식' 개최

2017.10.16
PBI誌 선정「2017 글로벌 자산관리서비스 최우수 PB은행상」수상

2017.10.20
글로벌파이낸스誌 선정『대한민국 최우수 외국환 은행賞』16년 연속 수상

2017.10.25
하나금융그룹,‘2017 한국IR대상’대상 수상

2017.12.06
글로벌 파이낸스誌 선정 『2018 대한민국 최우수 외국환 은행賞』수상

2018.02.09
글로벌 파이낸스誌 선정,『글로벌 최우수 PB은행 디지털 클라이언트 솔루션 부문』수상

2018.03.29
하나멤버스, ‘한국의 가장 사랑받는 브랜드 대상’ 2년 연속 수상

2018.11.06
「2018 외국인투자유치 유공 단체 대통령 표창」수상

2018.12.17
소비자 중심 경영(CCM)』인증 획득

2018.12.19
하나금융그룹 최초 CVC, ㈜하나벤처스 공식 출범

(하나금융투자)

일자
내 용

2015.09.01
하나대투증권㈜에서 하나금융투자㈜로 상호 변경

2016.05.12
하나선물 흡수합병 이사회 결의

2016.08.01
하나선물 흡수합병 등기 완료

2018.03.27
자본금 2,467억으로 증가(유상증자)

2018.12.21
자본금 2,932억으로 증가(유상증자)

(하나자산신탁)

일 자
내 용

2013.03.13
대표이사 이창희 취임

2013.12.05
주식회사 하나자산신탁으로 상호변경

2016.05.26
자회사(하나자산운용) 주식 매각

(하나카드)

일자
내 용

2015. 05
업계최초 모바일카드 'Mobi1' 출시

2015. 07
통합 전산시스템 가동

2016. 06
하나 및 외환 노조 통합 선언

2016. 10

하나카드 통합 노조 위원장 선출

2017. 05
일본 자회사 '하나카드 페이먼트' 설립

2017. 10
누적 당기순이익 1천억원 돌파

(하나캐피탈)

일 자
내 용

2013.10.23
금융자산 규모 3조 달성

(하나저축은행)

일 자
내 용

2015.03.06
대한민국 여성인재경영대상 최우수상

2015.03.27
정수진 대표 취임

2016.01.31
본점(영업부) 이전 및 수원출장소 폐쇄

2016.02.26
2016 대한민국 베스트 뱅커대상 - 베스트저축은행

2016.03.24
황종섭 대표 취임

2017.01.06
강남지점 폐쇄

2017.02.24
천호지점 폐쇄

2017.02.27
동부여신전문출장소 신설

2017.08.11
분당지점 폐쇄

2018.02.27
2018 행복더함 사회공헌 캠페인&대상 - 사회공헌부문 보건복지부 장관상

2018.03.22
오화경 대표 취임

2018.09.03
하나저축은행 모바일브랜치 오픈

2018.09.28
시청역지점 폐쇄

(하나생명보험)

일 자
내 용

2015.08.
복합점포 1호점 오픈

2016.04
10년 연속 KSQI (한국 산업 서비스 품질지수) 우수콜센터 선정

2016.07
자산 4조원 달성 (2016년 7월 31일 기준, 4조 238억원 달성)

2016.10
복합점포 2호점 오픈

2017.02
본사 이전 (서울특별시 중구 을지로66 )

2017.04
후순위채권 500억원 발행

2017.05
모바일 채널 영업 개시

2018.08
유상증자를 실시하여 납입자본금이 1,686억원으로 증가

(하나에
프앤아이)

일 자
내 용

2015.02.12
200억원 증자(자본금 754억 -> 954억)

2015.09.30
외환에프앤아이㈜에서 하나에프앤아이㈜로 상호 변경

2016.02.16
신종자본증권 300억 발행

2017.06.09
300억원 증자(자본금 954억 → 1,254억)

(하나
금융티아이)

일 자
내 용

2015.12
1Q FIDO(생체 인증을 접목한 사용자 인증) 플랫폼 구축

2017.02
인도네시아 자회사 설립(PT Next INS Indonesia)

2017.06
사명변경 (주식회사 하나아이앤에스 ->주식회사 하나금융티아이)

3. 자본금 변동사항

가. 증자(감자)현황

(기준일 :
2019년 04월 02일
)
(단위 : 원, 주)

주식발행
(감소)일자
발행(감소)
형태
발행(감소)한 주식의 내용

주식의 종류
수량
주당
액면가액
주당발행
(감소)가액
비고

2005.12.01
-
보통주
204,256,243
5,000
29,849
설립

2006.03.24
주식배당
보통주
2,042,562
5,000
5,000
증자비율 1.00%

2006.10.13
-
보통주
5,552,788
5,000
43,800
주식교환(증자비율 2.69%)

2011.02.21
유상증자(제3자배정)
보통주
31,198,170
5,000
42,800
증자비율 14.73%

2013.04.05
-
보통주
46,844,299
5,000
37,300
주식교환(증자비율 19.27%)

2015.04.21
유상증자(제3자배정)
보통주
6,109,000
5,000
29,466
증자비율 2.11%

2018.03.09
유상증자(제3자배정)
보통주
4,239,000
5,000
47,187
증자비율 1.43%

나. 미상환 전환사채 발행현황

해당사항 없음. 

다. 미상환 신주인수권부사채 등 발행현황

해당사항 없음. 

라. 미상환 전환형 조건부자본증권 등 발행현황

해당사항 없음.

4. 주식의 총수 등

가. 주식의 총수 현황

(기준일 :
2019년 04월 02일
)
(단위 : 주)

구 분
주식의 종류
비고

우선주
보통주
합계

Ⅰ. 발행할 주식의 총수
-
800,000,000
800,000,000
-

Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수
-
300,242,062
300,242,062
-

Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수
-
-
-
-

1. 감자
-
-
-
-

2. 이익소각
-
-
-
-

3. 상환주식의 상환
-
-
-
-

4. 기타
-
-
-
-

Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)
-
300,242,062
300,242,062
-

Ⅴ. 자기주식수
-
-
-
-

Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)
-
300,242,062
300,242,062
-

나. 자기주식 취득 및 처분 현황

해당사항 없음.

5. 의결권 현황

(기준일 :
2019년 04월 02일
)
(단위 : 주)

구 분
주식의 종류
주식수
비고

발행주식총수(A)
보통주
300,242,062
-

우선주
-
-

의결권없는 주식수(B)
보통주
-
-

우선주
-
-

정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)
보통주
-
-

우선주
-
-

기타 법률에 의하여
의결권 행사가 제한된 주식수(D)
보통주
-
-

우선주
-
-

의결권이 부활된 주식수(E)
보통주
-
-

우선주
-
-

의결권을 행사할 수 있는 주식수
(F = A - B - C - D + E)
보통주
300,242,062
-

우선주
-
-

6. 배당에 관한 사항

가. 배당에 관한 사항

 당사는 금융지주회사로서 자회사로부터의 배당수입을 재원으로 하여 배당하고 있으며, 자회사는 적정자기자본의 유지를 위하여 필요한 내부유보를 고려한 배당가능이익에 한하여 배당하고 있습니다.

나. 최근 3사업연도 배당에 관한 사항

구 분
주식의 종류
당기
전기
전전기

제14기
제13기
제12기

주당액면가액(원)
5,000
5,000
5,000

(연결)당기순이익(백만원)
2,233,325
2,036,839
1,330,477

(별도)당기순이익(백만원)
1,001,685
513,398
268,183

(연결)주당순이익(원)
7,360
6,817
4,421

현금배당금총액(백만원)
570,460
458,805
310,803

주식배당금총액(백만원)
-
-
-

(연결)현금배당성향(%)
25.54
22.53
23.36

현금배당수익률(%)
보통주
5.0
3.1
3.2

우선주
-
-
-

주식배당수익률(%)
보통주
-
-
-

우선주
-
-
-

주당 현금배당금(원)
보통주
1,900
1,550
1,050

우선주
-
-
-

주당 주식배당(주)
보통주
-
-
-

우선주
-
-
-

(주1) 상기 연결당기순이익은 지배주주지분 당기순이익이며, 주당순이익은 연결기준 기본주당이익임. 
(주2) 중간배당
- 제14기: 120,097백만원
- 제13기: 88,801백만원
- 제12기: 74,001백만원

Ⅱ. 사업의 내용

1. 사업의 개요

가. 금융업 전반의 현황

(1)

국내외 경제

 2018년 국내경제는 부동산경기 위축과 반도체 경기 둔화 등으로 건설 및 설비투자가 동반부진을 이어가고 있는 가운데, 민간소비는 소득여건 개선 등에 힘입어 회복흐름이 이어지는 한편, 전년 4/4분기 저성장(+2.8%)에 따른 기저효과로 일시적으로 성장률(3Q: 2.0% → 4Q: 3.1%)이 개선되는 모습을 보였습니다. 통관수출 역시 10월까지는 양호한 모습을 보였으나, 반도체와 석유화학 등의 단가하락과 대중수출 감소세 반전으로 11월 이후 증가폭이 급격히 축소되었으며, 12월 이후 감소세로 반전되었습니다. 한편 소비자물가는 국제유가 급락과 유류세 인하, 농수산물 공급확대 등으로 10월 이후 4개월 연속 전월대비 하락을 보였습니다.

 대외경제를 살펴보면 연준의 금리인상과 미중 무역분쟁이 계속되는 가운데, 중국과 유로존 등 주요국 경기둔화 우려가 가세하면서 글로벌 성장 모멘텀이 크게 약화되었습니다. 미국경제는 고용시장 개선과 감세정책 등에 힘입어 잠재성장률(2%)을 크게 웃도는 강력한 성장세를 이어갔으나, 유가하락 등의 영향으로 CPI상승률이 1%대로 둔화되었습니다. 유로존 경제는 수출부진과 배기가스 규제 여파로 부진했습니다. 일본경제의 경우 설비투자 확대가 이어졌지만, 수출이 IT를 중심으로 주춤한 모습이며,유가하락으로 물가상승세가 제약되었습니다. 중국경제는 미중 무역분쟁 등 대외환경악화로 12월 중 수출이 감소세로 전환되었으며, 고정투자, 소비 등 내수둔화가 계속됨에 따라 지급준비율 인하와 소비세 인하 등 경기부양을 시도하는 모습입니다.

 2019년 1/4분기 국내경제는 기저효과 소멸로 다시 2%대로 성장률이 둔화될 것으로보입니다. 고정투자 동반부진과 수출둔화로 인한 경기 하강국면이 예상되며, 정부가 예산의 60% 이상을 상반기에 배정하는 등 적극적인 재정지출로 경기둔화 흐름에 맞설 것으로 판단됩니다. 통관수출은 주력 수출품목의 여건 악화로 감소세로 돌아설 것으로 보입니다. 미국의 보호무역이 자동차 산업으로 확산될 가능성도 부정적입니다. 한편, 소비자물가는 도시가스·버스·택시 등 공공요금과 최저임금 등 인건비 상승 압력에도 불구하고 내수부진으로 인한 수요측 인플레 압력 부재와 양호한 기상여건에 따른 농축수산물 공급량 확대 등으로 상승률이 1%를 밑돌 것으로 예상됩니다.

 2019년 1/4분기 대외경제는 G2 성장률 둔화 등의 영향으로 성장세 약화가 이어질 전망이지만, 금융위기 이후 평균(3.4%)을 상회하는 양호한 성장흐름을 이어갈 전망입니다. 미국경제는 정부폐쇄 여파와 미중 무역협상 불확실성에도 불구하고 강력한 고용 및 소비로 경기 확장국면이 이어질 전망입니다. 연준이 금리인상을 일시중단한 것도 소비 및 투자심리에 긍정적으로 작용할 것으로 보입니다. 유로존 경제는 작년 4분기에 이어 부진이 계속될 것으로 판단됩니다. 중국에 대한 수출비중이 높은 독일경제가 부진한 가운데, 브렉시트 불확실성도 유로존 심리에 부정적으로 작용할 가능성이 높습니다. 중국경제는 무역분쟁과 내수둔화로 성장률 둔화가 이어질 전망입니다. 따라서 정책당국이 통화 및 재정확대 정책으로 경기추락을 방어할 것으로 판단되며, 정책강도가 향후 중국경제의 성장률 변화에 주요변수로 작용할 것으로 보입니다.

(금융시장)

(2)

금융시장

2018년 4/4분기 초 국내 증시는 파월 의장의 중립금리 관련 발언으로 연준의 금리인상 우려가 부각되고, 세계 경제에 대한 비관론과 이탈리아 재정 불안 등으로 투자심리가 크게 위축되면서 약세를 보였습니다. 특히 10월초 2,300pt을 상회했던 코스피 지수는 10월말 2,000pt선을 일시 하회하기도 하였습니다. 다만, 이후 트럼프 대통령과 시진핑 주석 간 우호적 의견 교류로 미중 무역분쟁 완화에 대한 기대가 부상하고, 美 중간선거 결과에 따른 불확실성이 해소되며 증시가 재반등해 코스피 지수는 2,100pt 선에서 등락하였습니다. 12월 들어서는 화웨이 CFO 체포로 미중간 관계 악화 우려가 부각되고, 유로지역 경기 둔화 우려와 브렉시트 관련 불확실성도 지속되며투자심리가 다시 위축되었습니다. 특히 미국 장단기금리 역전으로 경기 침체에 대한우려가 확산되자 국내 증시도 약세를 보여 코스피 지수는 연말 2,041pt에서 마감하였습니다.

2018년 4/4분기 초 시중금리는 연준의 금리인상 우려에 따른 글로벌 금리 급등과 8월 금통위 의사록에서의 기준금리 인상 시사, 부동산 과열과 관련한 통화정책 책임론확대로 상승하였습니다. 다만 10월 금통위에서 경제전망 하향 조정 부담으로 기준금리 인상이 지연되고, 대외발 금융불안으로 11월 금리인상 역시 불확실하다는 인식으로 시중금리는 재반락해 국고 3년 금리는 한달 만에 1%대로 진입했습니다. 이후에도글로벌 차원의 경기 둔화 우려와 내년 기준금리 동결 전망, 대외금리 하락으로 시중금리는 장기영역을 중심으로 하락했습니다. 실제로 11월 금통위는 1년만에 기준금리를 인상(1.50%→1.75%)했으나, 경기 하강기 정책 실기 논란이 지속되는데다 연준의금리인상 조기 종결 가능성에 따른 대외발 금리 상승위험 완화도 더해져 금리는 하락세를 이어갔습니다. 특히 12월에는 미국 장단기금리 역전으로 국내도 수익률 곡선 평탄화가 심화되면서 연말 국고3년과 10년 금리는 전분기말 대비 각각 19bp, 41bp 하락한 1.82%, 1.95%로 마감하였습니다.

 4/4분기 초반 원/달러 환율은 매파적 연준, 기술주 중심 美 증시 폭락, 미중 무역분쟁 지속으로 연고점인 1,144.7원까지 급등하였습니다. 그러나 이후 연준내에서 경기둔화 우려 등에 따른 비둘기파적 목소리가 증가하는 가운데 미중 양국이 90일간의 휴전에 합의하면서 원/달러 환율은 한때 1,100원대 초반까지 환율이 하락했습니다. 다만, 미중간 갈등 해결 가능성에 대한 회의적 시각과 브렉시트 불확실성 확대, ECB의 경제전망 하향 조정 등의 영향으로 분기말 원/달러 환율 변동성이 확대되면서 4/4분기 원/달러 환율은 평균 1,127.82원으로 마감하였습니다.

 2019년 1/4분기 국내 증시는 지난해 말 과도하게 위축되었던 글로벌 투자심리가 조정되고, 연초 기관들의 투자도 재개되면서 반등할 것으로 전망됩니다. 특히 미 경기가 고용시장을 중심으로 여전히 견조한 모습을 보이는데다, 연준 역시 완화적 정책 스탠스를 시사하고 있어 과도했던 경기 침체 우려가 완화될 것으로 보입니다. 또한 미중간 무역관계 역시 양국의 경기 하방 압력 부담과 미 셧다운 장기화에 따른 트럼프 대통령의 공세적 태도 완화 가능성으로 개선될 수 있어 위험자산에 대한 투자가 재개될 것으로 보입니다. 다만 미중간 무역분쟁이 4차 산업 관련 패권 경쟁으로 쉽게해결되기 어려운데다, 중국과 유로지역의 경기 둔화 우려로 글로벌 차원으로 증시 강세 기조가 지속되기는 어려울 것으로 보입니다. 특히 국내의 경우 반도체 초호황 국면 종료와 주력 산업 위축으로 경기 회복력이 요원해 주가 상단이 제한될 것으로 보입니다.

 1/4분기 시중금리는 과도했던 글로벌 경기 침체 우려가 완화되며 반등압력이 부각될 수 있으나 대체로 제한적인 범위에서 등락할 것으로 전망됩니다. 국고 3년 금리의경우 기준금리와의 격차가 5bp 내외로 축소되며 기준금리 인하 가능성까지 일부 반영하고 있으나, 금년 기준금리 동결이 우세함에 따라 경직성이 강화될 것으로 보입니다. 반면, 국고 10년 금리의 경우 대외금리와 연동된 흐름을 이어갈 것으로 전망됩니다. 연초에는 위험자산 선호 심리로 장기영역 금리 상승압력이 부각될 수 있으나, 연준의 금리인상 조기 종결 가능성과 글로벌 경기 하강 기조로 금리 상승압력은 단속적인 수준에 그치겠습니다. 또한 국내 경기가 내년까지 둔화될것으로 보이고, 장기투자기관들의 우호적 채권 수급도 뒷받침되며 장기금리 상단이 제약되겠습니다.

 1/4분기에도 미중간 무역분쟁과 연준의 금리인상 향방 등이 주요 리스크로 작용하는 가운데 글로벌 경기둔화 우려, 브렉시트의 향방 등이 원/달러 환율 변동성에 큰 영향을 미칠 것으로 판단됩니다. 다만, 연준의 금리인상 속도 조절 시사 등으로 연준의 공세적 금리인상 기조가 완화될 것으로 예상되고, 무역분쟁 역시 미중간 협상을 통해완화되는 추이를 이어갈 것으로 판단됩니다. 또한, 대내적인 요건을 볼때 충분한 외환보유액과 낮은 단기 외채 비중, 대규모 경상수지 흑자 지속 등 양호한 외환수급 여건이 유지될 것으로 전망됨에 따라 1/4분기 원/달러 환율은 점차 하락할 가능성이 높은 것으로 판단됩니다. 다만, 글로벌 경기둔화 등에 따른 수출부진 등의 영향으로 국내 경기 둔화세가 이어지는 가운데 무역분쟁 및 브렉시트 관련 금융시장 불안 등이 간헐적으로 발생함에 따라 원/달러 환율의 하단을 지지할 것으로 판단됨에 따라 원/달러 환율 하락폭은 다소 제한적일 것으로 예상됩니다.

(금융산업)

2018년 4/4분기 금융산업은 금융환경의 불안정에도 불구하고 수익성 지표는 소폭 개선되는 모습을 보였습니다. 시중금리 하락 영향으로 NIM이 정체 또는 하락하였으나 대출 증가세 지속으로 은행의 수익성은 이자이익을 중심으로 개선되었습니다. 비은행 부문의 경우 주가 하락, 대출규제 강화 등에 따라 전반적으로 수익성이 악화되었으나, 신용카드의 경우 지급결제 시장의 성장과 함께 소폭 개선되었습니다. 

 국내 은행은 가계부채 규제에도 불구하고 기존 주담대의 증가세가 지속되고 개인사업자를 포함한 중소기업 대출의 증가로 인해 이자이익이 개선되었습니다. 또한 신탁 등 자산관리부문의 실적도 양호한 수준을 보이면서 수익성이 소폭 개선되었습니다. 이와 함께 대표적인 건전성 지표인 연체율이나 부실채권비율은 4분기 특성을 반영하여 회복되는 모습을 보였습니다.

 증권산업은 증시침체에 따른 거래대금 감소와 증권사간 경쟁심화에 따른 수수료율 하락으로 브로커리지 수수료수익이 감소하였으며, 무엇보다 주요 주가지수 하락으로자기매매와 관련한 주식운용부문에서의 운용손실이 커지면서 수익성이 크게 악화되었습니다. 또한 IB 부문도 국내 증시 부진에 따라 주요 딜이 이연되면서 실적이 저조하였습니다. 다만 채권금리 하락으로 채권평가이익이 증가한 점은 실적 약화를 일부 상쇄하는 요인으로 작용하였습니다.

 카드산업 내 지급결제 부문은 승용차 개별소비세 인하, 유류세 인하 등 정부의 내수진작 정책 등으로 결제 수요가 증가하며 양호한 성장세를 보였습니다. 금융부문도 은행권 대출 규제 영향으로 카드대출이 지속 증가하는 모습을 보였습니다. 지급결제, 금융부문의 성장세와 아울러 전반적으로 비용이 감소하며 2018년 4/4분기 카드사 수익성은 전년 동기 대비 개선되는 모습을 보였습니다. 

 생명보험 수입보험료는 저축성보험 판매 축소 뿐만 아니라 보장성보험의 신계약 매출 부진으로 감소세를 지속하고 있습니다. 저축성보험 신계약의 경우 전년 동기 대비절반 이상 축소되었습니다. 한편 손해율 상승과 실제 사업비 증가 등 보험영업비용도증가하면서 사차손익과 비차손익이 모두 악화될 것으로 예상됩니다.
다만 일회성 매각익 발생 및
변
액보험 보증준비금 일부 환입 등으로 이차손익은 소폭 개선될 것으로기대됩니다.

2019년 1/4분기 금융산업은 DSR 시행 등의 영향으로 가계대출 증가율이 억제되면서 실적이 둔화될 것으로 예상됩니다. 국내외 경기 둔화 우려감과 금리체계 개선 등으로 은행의 NIM이 개선되기는 어렵고 카드 수수료율 인하 영향, 증시 불안 등으로 금융산업의 전반적인 수익성 개선은 힘들 것으로 예상됩니다. 부동산임대업, 취약계층 및 한계기업을 중심으로 부실화될 가능성이 한층 높아져 건전성 지표도 완만하게 상승할 것으로 보입니다.

 은행산업은 개인사업자 등을 중심으로 중소기업 대출이 증가할 것이나 DSR 영향으로 가계대출 증가율이 크게 둔화될 것으로 예상되면서 전반적으로 대출 증가율은 하락할 것으로 보입니다. 시중금리 하락, 금리체계 개선 등으로 은행의 NIM은 더 이상 개선되기 어려울 것으로 예상되어 수익성은 약화될 것으로 보입니다. 금융시장의 불안으로 안전자산 선호현상이 커지면서 예금에 대한 수요가 증가할 것이나 펀드 등 투자상품의 판매 부진이 지속되면서 비이자 이익 부문의 개선도 어려울 것으로 예상됩니다.

증권산업은 주가흐름이 하락세에서 소폭 반등세로 전환되면서 일평균거래대금이 8~9조원대에서 하단을 형성하고 전분기 실적 악화의 주요인이었던 트레이딩 부문이 개선되고, 부진했던 ELS 발행과 운용 부문도 점차 회복될 것으로 예상됩니다. 또한 지난해 이연되었던 IB 딜이 재개됨에 따라 소폭의 실적 개선도 예상됩니다. 그러나 글로벌 무역분쟁, 신흥국 통화 불안 등 대내외 불확실성 요인 지속으로 투자심리 회복이 지연되면서 실적 개선 폭은 제한될 것입니다.

 카드산업 수익성은 2019년 1월말부터 적용된 가맹점수수료율 인하로 전년 동기 대비 악화될 것으로 예상됩니다. 카드사는 수익성 회복을 위해 카드대출, 할부금융 등 금융분야를 확대하고자 하나, 대출 총량 규제, DSR 도입 등 규제 강화로 여의치 않을것으로 보입니다. 한편 제로페이 본 사업이 3월 중 시행되는데 시행 초기로 카드사 성장성 및 수익성에 당분간 큰 영향력을 미치지 못하나, 향후 제로페이를 포함한 모바일 직불결제는 지급결제 분야의 주요한 플레이어로 부상할 것으로 예상됩니다. 

생명보험 수입보험료는 1분기에도 뚜렷한 성장동력 부재로 성장세 약화가 지속될 전망입니다. IFRS17 시행 등의 제도적인 요인 외에도 시장이 포화단계에 진입하면서신계약 판매는 지속적으로 감소할 전망입니다. 특히 자본규제에서 비교적 자유로운 변액보험 판매 조차도 최근 증시 불안으로 판매가 저조할 것으로 예상됩니다. 한편 투자영업 측면에서는 수익률보다는 듀레이션 위주로 자산을 운용하면서 수익성 개선이 당분간 쉽지 않을 것으로 예상됩니다. 

나. 사업부문별 산업의 현황

[은행업]

1) 산업의 특성

은행산업은 국민경제에서 경제주체별로 필요한 자금의 수급을 중개하는 역할을 합니다. 다시 말해서 은행산업은 예금, 유가증권 또는 기타 채무증서의 발행 등을 통해 불특정 다수로부터 채무를 부담하여 조달한 자금을 대출하는 금융중개업무와 금융정책의 수행 등 경제발전의 중요한 기능을 담당하는 산업입니다. 은행은 고유업무인 여수신 업무를 중심으로 내/외국환 등의 환 업무와 지급보증 업무, 유가증권의 발행 및 투자 등을 주요 업무로 수행하고, 이외에도 국고수납, 보호예수 등 은행법과 관련된 각종 부수업무와 신탁업무, 신용카드 업무 등을 겸영으로 영위하고 있습니다. 기본적으로 은행업은 지역적/시간적 제약 하에 자금의 수요자와 공급자 사이에서 자금 과부족 문제를 해소하고 금융시장에 존재하는 정보 비대칭(informational asymmetry) 문제를 해소함으로써 사회 전체적으로 효율적인 자원 배분을 추구합니다. 따라서 여타 산업에 비해 경제 전반에 미치는 파급 효과가 클 뿐만 아니라 공공적 성격이 강조되고 있어 금융당국의 감독을 상대적으로 많이 받는 규제 산업이라는 특징을 함께 갖고 있습니다. 또한, 은행업은 지점 설치·운영, IT투자 등에 따른 고정비 부담이 크기 때문에 수익성 확보를 위해서는 일정수준의 규모의 경제(economy of scale) 달성이 필요한 산업입니다.

2) 산업의 성장성과 수익성

2018년 은행의 원화대출 증가율은 전년비 3% 대를

기록하였습니다.
기업대출은 대기업의 자금수요가 회복되고 중소기업 지원 정책에 힘입어 높은 증가율을 보였습니다. 대기업대출은 은행의 부실채권 매상각, 기업의 부채비율 관리 등에따라 전년비 3%대 증가율로 회복되고 중소기업대출은 기업의 자금수요 지속, 자영업자 대출 증가에 힘입어 높은 증가율을 보였습니다. 은행 가계대출도 입주물량 관련 주택담보대출과 전세자금대출을 중심으로 수요가 꾸준하게 지속되고 있습니다.

 2018년 은행의 순이자마진은 전년대비 소폭
개선되었습니다.
미국의 금리인상 기조가 유지된 가운데 국내 기준금리가 한차례 인상되면서 대출금리가 상승세
를 보였기 때문입니다. 또한 은행의 대손비용도 지속적인 부실여신 관리를 통해 안정적인 모습을 보이고 있으나 하반기 들어 가계와 기업대출의 연체율이 완만한 상승세를 보이고 있는 점에 유의해야 할 것입니다. 특히 쏠림현상이 심화되고 있는 자영업자 대출 건전성 우려감, 가계부채 문제 등의 불확실성은 지속적으로 모니터링 해야 할 것입니다.

3 ) 경기변동의 특성, 계절성

 은행업은 기본적으로 경기상승기에 자산이 크게 증가하고 경기하락이에 자산 증가율이 둔화되는 경향이 있으며 개인 및 기업 여신을 취급하기 때문에 급격한 경기변동으로 인해 부실채권이 증가할 수 있어 경기에 다소 민감한 편입니다. 산업적 관점에서 계절성은 뚜렷하게 나타나지 않으나 분기말에 대손상각 매각 등의 이유로 부실채권이나 연체액이 줄어드는 특성도 있습니다.

4) 경쟁환경의 변화
 국내 은행산업의 경쟁강도는 점차 강화될 것으로 예상됩니다. 먼저 은행산업 내에서의 경쟁이 심화될 것으로 전망됩니다. 국내 경기부진이 지속되는 가운데 은행들은 고객유치를 위해 여신 확대 전략을 추진하고 있으며, 이에 따라 제한된 시장에서의 가격 경쟁이 예상됩니다.

 은행 수신시장의 경쟁도 점차 강화될 것으로 예상됩니다. 인터넷전문은행 출범 이후이들의여수신 시장점유율이 점차 확대되고 모바일 거래가 활발해지면서 은행권의 고객 이탈 방지와 신규 고객 유치 경쟁이 심화될 것입니다. 예대율 규제 변경에 앞서 선제적으로 자금확보가 필요하기 때문에 정기예금 등 저축성 예금의 유치 경쟁이 심화되고 유동성 규제비율 준수를 위한 은행의 자금유치 노력이 한층 강화될 것입니다.
아울러 은행들은 수익원 다변화를 위해 종합자산관리서비스, 신탁 등을 중심으로 수수료 수익 확대를 위한 영업전략에 주력할 것입니다. 종합자산관리서비스 부문은 증권업과 보험업에서도 많은 관심을 가지고 있기 때문에 향후 은행 및 타 업권과의 경쟁이 더욱 심화될 것입니다. 특히 2017년 출범한 케이뱅크와 카카오뱅크 등 인터넷전문은행은 가격 경쟁력과 편의성을 기반으로 금융산업 전반에 걸쳐 경쟁을 심화시키고 있습니다.

 한편 정부의 핀테크 활성화 정책에 따라 은행산업에 이업종의 신규 경쟁자가 진입할 가능성이 높아졌습니다. 정부는 전자상거래 지급결제 간편화, 비대면 실명확인 허용, 외화이체업 도입 등 비금융사업자의 금융업 진출을 허용함으로써 경쟁을 유도하고 고객 편익을 증대시키는 정책을 추진하고 있습니다.

5) 규제환경의 변화
 은행은 영리를 추구하는 주식회사로서 상법의 적용을 받으면서, 동시에 금융중개기능을 통해 국민경제에 중대한 영향을 미치고 있습니다. 이러한 특징 때문에 은행들은건전성 유지를 위해 아래와 같은 법령과 규제를 받고 있습니다. 최근에는 혁신기술 도입을 통한 고객 편의 제고를 추구하되, 고객정보 보호 및 보안 강화를 동시에 요구하고 있으며, 이와는 별도로 최근에는 MyData산업 도입 등 데이터 활용을 위한 정책, 금융회사의 핀테크 기업 투자 활성화 등을 적극 추진하고 있습니다. 한편 정부는 경쟁 촉진과 금융 역동성을 제고시키기 위해 2014년 7월부터 1단계 금융규제 개혁방안에 이어 2단계 규제 개혁과 보수적인 금융관행 혁신을 지속적으로 추진하고 있습니다. 이에 따라 금융회사 내부통제 강화, 지배구조 모범규준, IT/금융 융합협의체 운영 등 현실적인 규제 개선방안을 추진하고 있습니다. 기본적으로 정부는 영업규제를 완화하는 가운데 자본 및 건전성 규제를 강화하는 방향으로 규제정책을 추진하고 있습니다.

※ 은행법 및 관련규정, 외국환

거래
법
및 관련규정, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 및 관련규정, 예금자보호법 및 관련 규정, 금융실명제법, 신용정보법, 개인정보보호, 정보통신망법 및 관련 규정 등

6) 회사의 경쟁우위 요소 및 강점
 KEB하나은행은 2015년 9월 舊하나은행과 舊외환은행이 통합되면서 설립되었습니다.KEB하나은행은 기보유한 역량을 기반으로 자산관리, 외국환업무, 해외 네트워크분야에서 경쟁력을 보유하고 있으며, 다양한 상품과 서비스를 통해 차별화된 고객맞춤형 종합자산관리서비스를 제공하고 있습니다. 아울러 앞서가는 PB서비스를 제공할 수 있도록 VIP Advisor의 영업점 배치, PB자산관리시스템 전 영업점 확대도입 등 자산관리 서비스를 강화하고 있습니다. KEB하나은행의 자산관리 노하우와 명성을 바탕으로 2018년 2월 유로머니誌에 이어 2018년 11월 글로벌 PB어워드(더뱅커誌 & PWM)에서 '대한민국 최우수 PB은행'으로 선정되었습니다. 국내에서도 2018년 11월에는 한국능률협회컨설팅 주관 '2018년 한국 산업 서비스 품질지수(KSQI)' 고객접점부문에서 3년 연속 은행산업 1위로 선정되어 고객을 위한 은행 창구서비스를 적극 실천하고 있습니다.

 KEB하나은행은 외국환과 무역금융 분야에도 차별화된 경쟁력을 보유하고 있습니다. 舊한국외환은행이 1967년 외국환 전문은행으로 설립되어 외국환 거래와 무역금융의 지원업무를 영위해왔으며, 일반 은행으로 전환된 이후 기업금융 부문을 강화하는 동시에 무역금융과 국제금융분야에서 독보적인 은행으로 자리매김해왔기 때문입니다. KEB하나은행은 글로벌파이낸스誌로부터 통산 17년간 '대한민국 최우수 무역금융 은행'으로 선정되었습니다.

 KEB하나은행은 스마트 금융, 핀테크 활성화 등 새로운 금융환경의 변화에도 신속하게 대응하고 있습니다. 2009년 12월 국내 최초로 스마트폰 뱅킹 서비스를 제공하였으며 2014년 은행권 최초로 태블릿 기반의 방문 영업시스템인 Tablet Branch 서비스를 제공, 2018년에는 종이없는 하나스마트 창구 전면 시행 등 스마트 금융 선도은행으로서 앞장서고 있습니다. 최근에는 AI기반의 로보어드바이저 상품인 '하이로보(HAI Robo)'를 선보이면서 출시 5개월만에 4,000억원 규모의 관리자산을 보유하는 등 디지털 솔루션 부분에 자산관리 노하우를 적극 적용하고 있습니다. KEB하나은행은 혁신적인 인터넷 및 모바일 뱅킹을 바탕으로 2018년 2월 글로벌파이낸스가 주최한 프라이빗뱅크어워드에서 '2018 글로벌 최우수 디지털 클라이언트 솔루션 PB은행'으로 선정되었습니다. 

 KEB하나은행은 포화상태에 직면한 국내 금융산업의 돌파구를 찾기 위하여 적극적인 해외진출에도 앞장서고 있습니다. 특히, 2025년 하나금융그룹의 글로벌 이익 비중 40% 목표에 발맞춰 글로벌 영업강화를 적극 추진하고 있습니다. KEB하나은행은중국과 인도네시아(현지법인)에서 철저한 현지화 전략을 추구하고 있습니다. KEB하나은행의 중국 현지법인인 하나은행 중국유한공사는 현재 베이징, 상하이, 광저우, 동북3성 등을 주요 전략적 요충지로 운영되고 있습니다. 인도네시아 현지법인도 2014년 상반기에 舊하나은행과 舊한국외환은행의 인도네시아 현지법인 합병이 완료되어 KEB Hana Bank로 출범, 2018년 7월에는 현지 금융전문지 인베스터가 뽑은 '2018년 최우수 은행' 1위로 선정되는 성과를 보이고 있습니다.

 한편 KEB하나은행이 철저한 고객우선의 정신으로 새로운 변화에 능동적으로 대응하고 나아가 적극적으로 해외진출에 앞장설 수 있는 요인은 리스크 관리 역량에 기인한 것입니다. 이러한 지속적인 리스크 관리 노력으로 KEB하나은행은 양호한 자산건전성을 유지하고 있습니다.

[금융투자업]

금융투자업은 자금 수요자에게 자금조달을 위한 다양한 솔루션을 제공하고 투자자에게는 투자기회를 제공하여 자본의 효율적 배분에 기여하고 있습니다. 자본시장과금융투자업에관한법률에 의하면 금융투자업은 투자매매업, 투자중개업, 집합투자업, 투자자문업, 투자일임업, 신탁업으로 구분되며, 상호간의 겸영이 허용되어 있습니다.
 
 금융투자업은 국가의 경제상황은 물론 정치, 사회, 문화 등 다양한 외부환경에 영향을 받는 산업이며, 국내 뿐만 아니라 글로벌시장 동향에도 민감하게 반응해 다른 어느 산업보다도 시장의 변동성이 높은 편이라 할 수 있습니다. 특히 국내 경기 둔화, 글로벌 무역 분쟁 심화 우려 지속, 주식시장 거래 규모 제한 및 투자심리 악화에 따른금융상품 판매 축소, 우발채무 확대, 기업대출 증가 등의 영향으로 수익 변동성이 높게 나타나고 있습니다. 또한 금융투자업은 낮은 진입장벽, 각종 위탁 수수료율 하락, 핀테크로 대변되는 기술의 혁신 등으로 극심한 경쟁강도를 나타내고 있습니다. 최근 금융투자업계는 초대형 IB를 중심으로 산업구조가 개편되고 있으며 대형 증권사는 자기자본 확충 및 사업구조 다변화 노력을 지속하고 있으며, 중소형 증권사들의 경우 정부의 지원정책이 대형사 중심으로 이루어지고 있어 대형사와의 수익성 격차는 지속적으로 확대가 예상됩니다. 이에 따라, 금융투자업계는 기존의 위탁수수료 중심의 수익구조에서 안정적이고 다변화된 수익구조 구축을 위해 IB부문 및 자기자본 운용 경쟁력 확보, 손님 Needs에 맞는 창의적인 상품 개발, 차별화된 금융서비스의 제공 등에 역량을 집중하여 경쟁력 제고에 주력할 것으로 보입니다.

 당사의 주요자회사인 하나금융투자는 계열사들과 금융네트워크를 구축하고, 공동 마케팅 등을 통하여 시너지 창출에 노력하고 있으며, WM, 홀세일, IB, Sales & Trading 등 각 분야의 균형있는 성장을 통한 수익의 다변화 및 안정성 확보를 위하여 노력하고 있습니다. 하나금융투자는 기업의 본질은 손님의 만족에 있다고 생각합니다. 하나금융그룹의 비전인 '신뢰받고 앞서가는 글로벌 금융그룹'을 실현하기 위해 당사에서는 차별화된 상품 및 서비스를 발굴ㆍ제공하고자 노력하고 있습니다. 또한 건강한 성장기반 구축과 생산성 제고를 위해 당사의 4개 축인 WM, 홀세일, IB 및 Sales & Trading간의 복합 solution 제공역량 확대, 인력 및 채널의 효율적 운영 등의 다양한 추진과제를 충실히 수행하여 안정적인 종합 금융 투자 기업으로 자리 잡았으며, IB, 자산관리 부문으로 성장의 기회를 확대하고 있습니다. 협업 강화, 글로벌 사업 확대, 디지털 경쟁력 강화의 세 가지 전략 방향에 집중함으로써 초대형 투자은행(IB)으로 성장하고자 합니다.

[자산신탁업]

신탁은 소유자가 특정인에게 재산을 분배하거나 특정한 목적에 사용하기 위하여 자기 소유 재산의 전부 또는 일부를 타인(수탁자)에게 이전하고, 그로 하여금 자신이 지정한 사람(목적)을 위하여 재산을 관리, 처분, 운용, 개발 등을 하도록 하는 사법상의 제도로서 위탁자가 수탁자와 신탁계약, 유언, 신탁선언 등의 방법으로 자신의 재산 전부 또는 일부에 대하여 신탁을 설정하고, 해당 재산을 수탁자에게 이전하면서 시작된다. 수탁자는 신탁재산의 권리자로서 신탁재산의 관리, 처분, 운용, 개발 등을 하고신탁재산 또는 그로부터 수익을 신탁설정 시에 정한 수익자에게 되돌려주며, 이러한 과정에서 신탁재산의 운용이나 관리를 통해 발생되는 신탁보수 및 기타 부가서비스를 제공함으로써 수익을 창출합니다. 신탁상품으로는 토지(개발)신탁, 담보신탁, 관리신탁, 처분신탁 등이 있습니다.

 최근 주택·상가 건설과 같은 대규모 부동산 개발사업이 늘어나면서 부동산 경기가호전되면서 신탁 수요가 증가되고 있습니다. 그러나 신탁사들마다 수수료 인하를 통해 과열경쟁이 더욱 심화되고 있습니다. 이는 2007년 이후 건설경기 침체와 국내외 경제 여건의 불확실해지자 신탁사들은 수익률은 낮지만 안정적인 수익구조에 집중 한 것으로 보입니다. 그러나, 최근 부동산 경기가 살아나면서 수익률이 낮은 담보신탁 비중을 줄이고 상대적으로 위험을 부담하더라도 수익성이 양호한 토지신탁 비중을 확대하여, 신탁사들의 외형적인 경쟁이 치열해 질 가능성이 높습니다. 특히, 준차입형 토지신탁과 하이리스크, 하이리턴 성격을 띠는 우량 차입형토지신탁부문에서의경쟁이 더욱 치열해 질 것으로 보입니다. 한편 주요 신탁사들은 부동산 경기침체와 글로벌 금융쇼크의 영향에서 벗어나 다양한 포트폴리오를 통해 수익창출을 확대하는데 주력할 것으로 예상됩니다. 이에 따라 기존의 신탁수수료를 받는 것에서 벗어나 자기자본투자(PI)를 강화하고 비사업영역 부문까지 사업영역을 확대해 나갈 것으로 기대됩니다.

당사의 주요자회사인 하나자산신탁은 그룹 계열사간의 연계영업 강화를 통해 WIN/ PB 등에 대한 상품 제공 기능을 확대하고, 고객소유의 부동산 개발 solution 제공을
통한 다양한 시너지 효과를 지속적으로 확대하고 있습니다. 또한 고객에게 부동산사업그룹의 One Stop Total Service를 제공함으로서 부동산의 개발, 부동산금융, 부동산운영 및 관리를 통하여 보다 체계적이고 신속한 정보를 제공하고 있습니다.

[신용카드업]

신용카드업은 신용카드를 발행, 관리하고 신용카드 이용과 관련된 대금을 결제하며 신용카드 가맹점을 모집 및 관리하는 사업입니다. 신용카드를 이용함으로써 카드회원은 현금없이 신용으로 물품, 용역의 구입이 가능하고, 가맹점은 물품판매를 증대시킬수 있으며, 신용카드사는 가맹점 수수료, 할부수수료, 현금서비스 수수료 등 각종수수료를 통해 수익을 얻을 수 있습니다.
 
 카드산업은 시장의 규모와 전반적인 영업에 있어 정부의 정책 및 규제의 변화와 IT기술의 발달, 소비자금융시장의 전반적인 신용위험 수준 등에 매우 민감하게 반응하는 특성을 지닙니다. 또한, 전형적인 내수산업으로 민간소비 및 전반적인 경제 상황의 변화 등 경기변동에비교적 영향을 크게 받는 특성이 있습니다. 실제로 민간소비 동향에 따라 신용카드이용실적이 함께 변동하는 것을 확인할 수 있습니다.
 
 신용카드업은 한정된 국내 시장에서 차별화가 용이하지 않은 금융서비스 상품을 바탕으로 다수의 회사가 시장에 참여하고 있어, 기본적으로 경쟁강도가 높은 것으로 판단됩니다. 1999년이후 2002년까지 지속된 국내 신용카드업의 급속성장기에는 시장점유율 상위권 회사들간의 자산규모 확대 및점유율 제고 경쟁이 업계 전반의 경쟁구도를 결정해 왔으나, 신용카드업이 산업 주기상 성장기를 거쳐 성숙기로 진입하고 있음을 감안하면, 향후에는 국내 신용카드시장의 낮은 성장성이 업계의 경쟁 양상에 주요 변수가 될 수있습니다. 시장성장세는 완만한 수준에 그칠 가능성이 높은 가운데 경쟁구도 측면에서는 전업카드사간 시장점유율 확보 경쟁과 더불어, 수수료수익기반강화를 위해 신용카드영업을 강화하는 추세인 겸영은행들의 적극적인 마케팅 전개와본격적인 영업확대 및 효율화를 위한 분사 등으로 인해 전체 산업의 경쟁강도는 더욱높아질 것으로 예상됩니다. 
 
 2016년 이후 카드시장 현황은 1) 영세/중소 가맹점의 우대 가맹점수수료율 재인하로 가맹점수수료 수익증가율 감소세 지속, 2) 금융당국의 중금리대출 활성화 정책과 법정 최고금리 인하, 핀테크 활성화로 카드사의 카드론 대출시장 경쟁 심화, 3) 신규 수익원 확보를 위한 국세 및 지방세 납부, 부동산 중개수수료 등 기존 현금사용 영역의 카드결제 확대 및 해외 진출 등 카드사업 확대의 움직임으로 요약할 수 있습니다. 전 신용카드사에 걸친 영업수익률 하락 가능성에 대한 대책으로 핀테크업체와의 전략적 제휴를 통한 결제영역 확대와 할부/리스 부문에 대한 영업 확대, 해외진출 본격화 등의 노력을 진행하고 있습니다.

[할부금융 및 시설대여업]

여신전문금융업종은 1998년 1월 여신전문금융업범 시행으로 기존의 신용카드업, 할부금융업,시설대여업, 신기술사업금융업 등 4개의 업종이 통합된 금융업종으로 수신기능이 없는 대신, 채권 발행 등 직/간접적 형태를 통해 자금을 조달하여 여신행위를 주 업무로 사업을 영위하고 있습니다. 카드업종을 제외한 기타 업종에 대한 업권 진출입이 종래의 인가제에서 등록제로 전환되어 대주주 및 자본금 요건만 구비되면 진출입이 자유로운 업종입니다. 4개 업종의 통합으로 개별 회사의 취급업무가 대폭 확대되어 여전업권의 종합적인 여신금융 서비스 제공이 가능해졌습니다.
 
 시설대여(리스)란 금융사가 일정한 설비 및 상품 등을 구입하여 이용자에게 일정기간 대여하고 그 사용료(리스료)를 받는 것을 목적으로 하는 물적 금융행위를 말합니다. 우리나라는 1970년대 초 도입된 이래, 기업의 설비투자를 지원하면서 그 영역을 확장해 왔으며 현재까지도 설비 외 선박, 항공기, 건설장비, 의료장비 등 일부 전문성을 필요로 하는 영역에서 원활한 금융을 공급하는 역할을 하고 있습니다. 최근에는 기업의 설비투자 감소와 저금리 기조, 리스 회계기준 강화 등의 사유로 기업의 설비 리스 수요가 점차 감소하고 있으나 리스의 품목이 자동차 등과 같은 내구재, 건설기계장비, 의료장비, 부동산리스 등으로 전환되는 다변화에 힘입어 지속적인 수요 창출과 시장규모의 성장이 가능할 것으로 예상됩니다.
 
 할부금융이란 소비자가 일시불로 구입하기 어려운 고가의 상품 등을 구입하고자 할 때, 금융사가 소비자를 대상으로 그 구입자금을 할부금융기관 및 판매자와의 계약에 의하여 구매를 조건으로 필요한 자금을 대여해주고, 소비자는 금융사에 원금과 이자를 분할상환하는 금융제도입니다. 할부금융업체는 크게 제조업체 또는 금융기관의 출자회사로 나눌 수 있습니다. 제조계열 할부금융회사는 주주기관의 판매망 및 영업망을 보유하고 있어 영업망 확보에 강점을 가지는 한편, 금융계열 할부금융회사는 모기관의 신용도를 바탕으로 경쟁력 있는 자금조달에 강점을 가지고 있습니다. 금융계열 할부금융회사는 제조계열 할부금융회사와 달리 자동차 제조사 등 판매자와 직접적인 연계가 되지 않아 고객 확보에 열위적 지위를 가지나 최근 핀테크, 모바일 금융 등의 발전 등 금융영역의 확대 및 다변화로 여신금융 시장이 성장함에 따라 열위적 지위는 점점 사라지고 있습니다. 최근에는 여신상품이 다양화되고, 타업권인 은행, 카드, 저축은행 등의 할부금융업 진입이 이루어지고 있어 경쟁이 심화되고 있는 상황이나 자동차 및 내구재 등의 할부금융상품은 전통적으로 캐피탈사가 주력으로 영위해 온 영업 노하우가 축적된 사업 영역으로서 지속적인 틈새시장 공략을 통해 외형 확장의 여지가 충분한 영역으로 예상됩니다.
 
 캐피탈사는 최근 외형 성장세를 이루었지만 타 금융업권(은행, 카드사 등)의 진출이 활발히 진행됨에 따라 경쟁이 심화되고 있습니다. 또한 채권발행 등 외부 자금조달에의존할 수 밖에 없는 여신전문금융회사의 특성상 기준금리가 인상될 경우 부정적인 영향을 받을 것으로 예상됩니다. 또한 최고금리 인하, 연체금리 산정 체계 개편, 가계대출 총량규제 등 소비자보호 및 리스크 관리 측면이 지속적으로 강화되는 등 추세이나, 한편으로는 행정정보 공동망 이용 대상기관에 여신전문금융회사가 포함되었으며, 중고 자동차대출에 대한 표준약관 시행 등으로 금융 시장의 투명성 증대 및 캐피탈사 소비자의 편의성이 향상되고 있는 점은 긍정적인 부분 입니다. 현재 여전업권은 지속적인 성장과 차별화된 영업 전략으로 심화된 국내 시장을 벗어나 적극적으로 해외시장에 진출하고 있으며, 차세대 IT인프라 구축 및 디지털금융 전환, 다이렉트 영업 등 다양한 변화를 시도하고 있습니다.

[저축은행업]

저축은행은 서민과 중소기업 및 사회적 금융소외계층에 금융편의 지원을 통해 신용질서를 유지하고 국민 경제에 이바지하고 있습니다. 현재 총 78개의 저축은행이 있으며 지주계열, 대부업계열, 증권계열, 전통 저축은행 등의 Peer Group별로 각각의 특색에 맞는 포트폴리오 구축 및 관계형 금융을 지원하고 있습니다. 2015년 이후 업권 전체로는 당기순손실에서 당기순이익으로 흑자전환되고 현재까지 성장을 이루며 지속가능한 경영을 하고 있습니다.

 최근에는 핀테크 등의 기술개발로 업권간 경계가 사라지는 경쟁체제에 대비하여 비대면 채널강화 및 고객 편의성을 제고하고, 체계적인 신용평가 모형 개발 등을 통해 중금리상품의 제공으로 서민금융기관으로서의 역할에 충실히 할 것을 노력하고 있습니다.
 
 당사의 주요자회사인 하나저축은행은 『업계를 선도하는 신뢰받는 저축은행』이라는 비전 달성을 목표로 금융지주 관계사와의 시너지 협업을 강화하고 효율적인 채널조정 및 전문인력을 양성하여 금융서비스의 차별성을 바탕으로 고객에게 신뢰받고 있습니다.
 
 최초 출범후 부실채권의 적기매각 및 리스크관리 강화를 바탕으로 연체율 및 고정이하비율을 낮추며 자산건전성을 개선하여, 매년 안정적인 수익원을 바탕으로 흑자경영을 지속하고 있으며 사회공헌에도 많은 노력을 기울이고 있습니다.
 
 이를 토대로 '2014년 가족친화우수기업'으로 선정 및 여성가족부장관 표창을 수상하고, '2014년 아주경제 금융증권대상'에서 신뢰경영부문 대상 수상, '2016 매경주최 대한민국 베스트뱅커 대상', 2018년에 '행복더함 사회공헌캠페인&대상(사회공헌 부문 보건복지부 장관상)' 및 국가지속가능경영대상(지속가능금융부문 금융위원회 위원장상)을 수상하며 대외활동과 포용적 금융 지원에서도 우수한 실적을 거두고 있습니다.

[생명보험업]

생명보험업은 그 특성상 경기변동 및 금융시장의 환경의 변화에 영향을 많이 받는 산업이며, 하나의 보험계약을 통해 짧게는 수년부터 길게는 수십년간 보험료 수입을 창출해 낼 수 있는 장기적인 사업의 영역입니다. 또한 개인에게는 사회보험 등을 보완·보충하는 자산관리 수단을 제공하며, 공적으로는 집약된 자산을 운용하는 대형기관투자가로서 사회안전망에 기여하고 있습니다. 이렇듯 한 곳에 정해져있지 않고 사회전반적으로 기여하는 바가 큰 산업의 성격으로 인해 감독기관으로부터 소비자보호와 경영건전성 확보 등에 대한 직·간접 관리감독을 받고 있습니다.
 
 최근 세계경제는 미·중 간 무역 긴장감 지속 및 중국 경기둔화 등의 요인으로 성장 모멘텀이 약화되고 불확실성도 높아지고 있습니다. 국내경제 또한 대외환경이 악화되고 있는 가운데, 정부의 정책적 노력에도 불구하고 순수출의 성장기여도 축소, 민간소비 회복세 둔화 등에 따른 성장 모멘텀의 약화로 경제 성장이 둔화될 것으로 전망되고 있습니다.
 
 국내 생명보험업계는 저출산, 고령화, 저성장 환경하에서 비과세 혜택 축소, 회계제도의 변경 등 제도변화에 대응하기 위하여 저축성보험에서 보장성보험 및 변액보험 위주의 영업환경으로 변화하고 있습니다. 특히 IFRS17 및 K-ICS 도입(2022년 예정)으로 인한 자본적정성 확보는 국내 생보사들이 당면한 내부역량강화의 가장 중요한 요소로 여겨지고 있으며, 이에 따른 각사별 자본확충사업이 여러 형태로 진행되고 있습니다.
 
 2018년 하나생명은 ‘보험은 하나! 손님은 기쁨, 우리는 행복’이라는 슬로건 아래 "손님의 기쁨"을 임직원의 성과와 연결시킴으로써 생보업계 환경변화에 선제적으로 대처하고 내부역량 강화를 위해 노력하였습니다. 수익 중심의 내실경영을 위하여 저축성보험을 대체하는 보장성보험 및 변액보험 판매 확대와 비용 절감에 힘썼으며, 대출 및 대체투자 확대 등 투자 포트폴리오 다변화를 통한 투자수익 개선을 추진하고, 리스크 관리 강화로 체질개선을 위한 노력을 하였습니다. 또한, 회계제도 변화에 대한 선제적 대응 및 유동성 확보를 위한 노력의 일환으로 8월에 500억원의 유상증자를 진행하였습니다. 그 결과, 2018년 말 총 자산은 4조 5,629억으로 전년대비 2,048억 증가하였으며, 보장성상품의 신규판매는 연간 31억원으로 상품포트폴리오 비중이 48%를 기록하며 전년에 이어 지속적인 성장세를 보이고 있습니다.
 
 앞으로도 하나생명은 하나금융그룹 내 관계사들과의 시너지 창출을 통한 영업기반 강화, 신규 제휴를 통한 방카슈랑스 채널의 다양화, 미래먹거리사업 발굴을위한 온라인 영업망을 강화해 나갈것이며, 손님 니즈에 맞는 상품의 지속적인 개발을 통해 손님에게는 기쁨을 제공하고, 손님의 만족을 제일의 가치로 여기는 생명보험사가 되도록 노력을 경주할 것입니다.

[NPL투자관리업]

1997년 외환위기의 결과 현대 및 대우그룹을 비롯한 대기업과 중소기업들의 부실 증가로 1999년말 기업금융NPL을 중심으로 부실채권은 61조원에 달하였고 2000년대 초반 신용카드 사태로 인하여 부실채권 급증함에 따라 NPL 시장이 태동하였습니다. 2007년까지 부실채권은 점진적으로 감소하였으나, 2008년 미국발 금융위기로 인하여 국내 부실채권시장은 다시 활성화되었고 2010년 이후 도입된 국제회계처리규정(IFRS) 도입에 따라 은행 자체 유동화를 통한 부실채권 처리가 어려워져 부실채권 매각시장이 성장함은 물론, '일시적인 투자기회'에서 '영속적인 산업'으로 자리잡게 되었습니다. 국내 은행에 대한 Basel III 적용이 2015년에서 2019년으로 전면시행 연기됨에 따라 재무건전성 강화를 위한 제1금융권의 공개매각시장을 통한 부실채권 처리는 지속될 것으로 예상되며, 본격적인 출구전략의 개시, 가계신용 1,000조원 돌파에 따른 가계자산 부실화 우려 등를 감안할 경우 부실채권 매각물량은 증가할 것으로 예상되는 바, 당사가 영위하고 있는 NPL 시장은 소폭 증가세 기조가 유지될 것으로 예상됩니다. 
 
 NPL시장기반 확보와 자금조달 경쟁력 및 투자자산의 관리능력이 핵심 경쟁요인으로 작용할 전망이며, NPL투자시장의 70%을 과점하고 있는 대신에프앤아이(구, 우리에프앤아이)와 연합자산관리를 중심으로 저금리 기조에서 투자수익률 제고를 도모하는 펀드 및 외국계 은행 등 다양한 시장 참여자가 등장함에 따라 경쟁은 치열해지고 있는 상황입니다.

[IT 서비스업]

IT서비스 산업은 과거 정보시스템 구축을 위한 SI(System Integration)보다 확장된 개념으로 정보시스템에 관한 기획(IT컨설팅)에서부터 시스템 분석/설비 구축 및 운영과 유지보수 등 고객의 IT와 관련된 모든 서비스를 제공하는 산업입니다.
 
 국내 IT서비스 산업은 그룹계열사간 거래 여부에 따라 그룹 내 대내시장(Captive Market)과 그룹 외 대외시장(Noncaptive Market)으로 구분되고 있습니다. 그룹 계열사 SI(System Integration) 및 SM(System Management) 용역을 수행하는 대내시장과 달리 대외시장은 시장참여자 수가 과다하여 사실상 완전 경쟁에 가까운 경쟁 구도를 보이고 있습니다. 다수의 기업들이 차별화되지 않은 서비스로 신규고객 확보를 위해 과다경쟁을 일삼음으로써 경쟁이 약한 대내시장에 비해 수익성이 낮고 자금부담이 높은 특징을 나타내고 있습니다. 그러나 현재 대외사장의 경우 업계 상위 기업들을 필두로 하여 점차 수익성 위주의 수주전략이 도입되고 확산되는 추세이며 이러한 환경변화 요인에 힘입어 최근 선두기업들을 중심으로 대외시장 내 수익성이 점차 개선되기 시작한 것으로 파악되고 있습니다. 완전경쟁에 가까운 경쟁구도에 그대로 노출된 대외시장과 달리 적정마진의 확보가 용이하고 자금 운용상의 융통성이 존재하는 그룹계열 물량의 확보는 동 산업의 중요한 경쟁우위요소 중 하나입니다.
 
 IT서비스 산업의 특징은 신속한 기술 변화, 업계 표준의 끊임없는 진화, 고객 요구사항 및 수요형태의 변동, 새로운 상품과 서비스의 지속적인 출현 등으로 요약될 수 있습니다. 이에 따라 산업, 업무 등에 대한 전문성과 진화된 IT 기술을 융합하여 차별적고객 가치를 제공할 수 있는 역량 확보가 중요해지고 있습니다.

다. 신규사업에 관한 사항

[하나벤처스] 

1) 사업분야의 내용 및 진출 목적

 혁신성장 지원을 위한 모험자본 공급 증대로 금융의 순기능을 강화하고 벤처기업 육성 및 청년 일자리 창출 지원으로 금융의 사회적 가치를 구현 함으로써, 생산적 금융 활성화를 통한 '함께 성장하며 행복을 나누는 금융'을 실천하고자 신기술사업금융업에 진출하였습니다. 이를 위해 2018.10월 주식회사 하나벤처스를 신규 설립 및 하나금융그룹의 자회사(지분율 100%)로 편입하였습니다.

2) 시장의 주요 특성, 규모 및 성장성

신기술사업금융업은 정부의 혁신성장 정책에 따른 정책자금 확대와 규제완화 및 벤처신기술 시장 성장에 대한 기대로 지속적으로 성장 중에 있습니다. 신기술사업금융업의 투자대상 업종은 과거 제조업 위주에서 IT 기반의 정보통신 분야 및 바이오 의료 업종으로 변화하고 있는 추세로 향후 4차 산업혁명관련 신사업에 대한 투자 확대가 예상됩니다.

3) 신규사업과 관련된 투자 및 예상 자금소요액, 투자자금 조달원천, 예상투자회수기간 등

 설립시 자본금 300억(지분율 100%)의 주식회사 하나벤처스 신규 설립 및 자회사 편입을 위하여 2018년 10월 하나금융지주 보유 자기자본을 출자하였습니다. 2019년 그룹 내 관계사들의 출자 조합 설립 및 외부 투자자 유치를 통한 조합 결성을 통해 본격적인 사업을 추진할 계획입니다. 2020년 이후 해외 투자 및 타 벤처캐피탈 운용 조합 출자를 통해 투자영역을 넓혀나갈 예정으로 기 투자한 자금의 회수가 시작될 것으로 예상됩니다.

2. 영업의 현황

[지주회사]

가. 영업개황

하나금융그룹은 1971년 한국투자금융에서 출발하여 1991년 하나은행으로의 전환을거쳐 2005년 종합금융그룹으로 발돋움하여 지속적인 성장을 거듭하고 있습니다. 2015년 9월 하나금융그룹의 자회사였던 하나은행과 한국외환은행이 통합하면서 ‘KEB하나은행'이 공식 출범하였으며, 2016년 6월에는 양 은행의 IT시스템을 성공적으로 통합하여 하나금융그룹이 세계 일류 금융그룹으로 도약할 수 있는 기틀을 마련하였습니다.

2018년에는 하나금융그룹의 통합 시너지가 본격적인 재무적 결실로 나타나 2조 2,402억원의 당기순이익을 시현하며 2005년 12월 하나금융지주 설립 이후 최대 실적을달성하였습니다. 그룹의 주요 관계사인 은행의 성공적인 전산통합과 리스크 관리, 조직의 안정화에 주력한 결과 비용절감과 포트폴리오 개선으로 이어져 순이익이 통합은행 출범 이후 최대실적을 경신하며 전년대비 큰 폭으로 증가하였고, 그룹의 관계사간 협업 시너지도 증대된 결과입니다.

KEB하나은행은 세계적인 금융전문지 ‘Euromoney’, ‘The Banker’, ‘PBI’, ‘Global Finance’ 誌로부터 2018 대한민국 최우수 PB 상을 수상, 4대 매체 어워드 그랜드 슬램을 달성하며 명실상부 대한민국 자산관리 시장의 리더임을 입증하였습니다. 또한, 2018년 Global Finance 誌 선정 대한민국 최우수 외국환은행상 및 최우수 무역금융은행 상을 수상하여 18년 연속 외환과 무역금융분야의 역량을 국제적으로도 인정받았습니다.

하나금융그룹은 지주사인 하나금융지주를 중심으로 은행, 증권, 신용카드, 생명보험, 캐피탈, 저축은행 등 다각화된 금융사업을 영위하고 있습니다. 2018년 12월 말 현재, 하나금융그룹은 KEB하나은행과 하나금융투자, 하나카드, 하나생명보험, 하나캐피탈, 하나저축은행, 하나자산신탁을 비롯한 12개의 자회사, 22개의 손자회사 등을 보유하고 있으며, 전 세계 24개국 183개의 글로벌 네트워크
(주1)를 통해 세계적인 금융그룹으로서의 위상을 다지고 있습니다.

(주1) 2018년 12월 말 진출국 기준

국내 최초로 모바일뱅킹을 도입한 하나금융그룹은 그룹통합멤버십 ‘하나멤버스’를 국내 금융권 최초로 개발하여 1,500만 명의 회원을 보유하고 있으며, 블록체인 기술을 활용한 글로벌 통합 디지털 자산 플랫폼인 ‘GLN(Global Loyalty Network) 컨소시엄을 구축하여 해외 시장으로 제휴를 확대해 나가고 있습니다. 이와 함께 ‘1Q Bank’, ‘1Q Transfer’ 서비스 확대하며 해외 핀테크 시장을 선도해 나가고 있습니다. 또한, 딥러닝 인공지능(AI) 로보어드바이저인 ‘하이(HAI)로보’를 통한 차별화된 자산관리 서비스를 제공하고 있으며, 인공지능 기반의 생활금융서비스인 ‘하이(HAI)뱅킹’을 통한 생활금융서비스도 제공하고 있습니다.

하나금융그룹은 인간을 중심으로 하는 휴머니티를 근간으로 변화와 혁신을 추구하며 이를 통해 기업의 성장, 손님의 행복, 사회의 희망을 키우고자 합니다. 대한민국 대표 금융그룹으로서 '손님의 기쁨, 그 하나를 위하여’끊임없이 노력하고, 손님과 '함께 성장하고 행복을 나누는 금융’을 실천할 것을 약속드립니다.

나. 그룹 영업실적

(단위 : 백만원)

구 분
2018년
2017년
2016년

순이자이익
5,637,205
5,090,979
4,596,673

이자수익
10,340,924
8,932,396
8,381,809

예치금이자
188,611
167,188
113,869

당기손익-공정가치 측정 유가증권 이자
339,072
-
-

단기매매금융자산이자
-
281,766
300,758

매도가능금융자산이자
-
697,754
644,744

대출채권이자
8,690,523
7,510,480
7,074,088

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산이자
742,904
-
-

만기보유금융자산이자
-
177,090
161,890

상각후원가측정 유가증권이자
285,610
-
-

기타
94,204
98,118
86,460

이자비용
4,703,719
3,841,417
3,785,136

예수부채이자
3,088,811
2,479,343
2,428,038

차입부채이자
335,878
270,556
258,326

사채이자
1,000,323
854,178
818,556

기타
278,707
237,340
280,216

순수수료이익
2,068,980
1,876,606
1,639,893

수수료수익
2,787,010
2,856,157
2,557,890

수수료비용
718,030
979,551
917,997

당기손익-공정가치측정 금융상품관련 손익
259,928
-
-

단기매매금융상품 관련 손익
-
411,539
687,847

당기손익-공정가치측정 항목 지정 금융상품관련 손익
23,857
-
-

당기손익인식지정금융상품 관련 손익
-
(382,240)
(233,778)

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 관련 손익
20,955
-
-

상각후원가측정 금융자산 처분손익
67,831
-
-

위험회피회계 파생상품 관련손익
(24,830)
36,240
(36,792)

금융상품 관련 기타손익
-
662,598
588,744

외환거래손익
233,491
694,819
(41,588)

총영업이익
8,287,417
8,390,541
7,200,999

금융자산 관련 손상차손
466,043
947,496
807,601

순영업이익
7,821,374
7,443,045
6,393,398

일반관리비
3,946,860
4,039,072
4,076,885

기타영업손익
(722,334)
(685,836)
(702,406)

영업이익
3,152,180
2,718,137
1,614,107

영업외손익
(2,436)
80,528
205,888

법인세비용차감전순이익
3,149,744
2,798,665
1,819,995

법인세비용
874,592
682,043
420,251

연결당기순이익
2,275,152
2,116,622
1,399,744

지배주주지분당기순이익
2,233,325
2,036,839
1,330,477

비지배지분당기순이익
41,827
79,783
69,267

다. 자금조달 및 운용현황

(연결기준)

- 자금조달 및 운용실적

(단위 : 백만원)

구 분
2018년
2017년
2016년

평균잔액
비중
평균잔액
비중
평균잔액
비중

조달
예수부채
238,242,690
63.74%
225,908,469
63.86%
209,994,195
62.88%

예수금
234,720,458
62.79%
223,406,334
63.15%
208,425,512
62.41%

양도성예금증서
3,522,232
0.94%
2,502,135
0.71%
1,568,683
0.47%

차입부채
19,191,800
5.13%
20,286,530
5.73%
20,891,043
6.26%

원화차입금
5,683,929
1.52%
5,542,641
1.57%
6,128,822
1.84%

외화차입금
7,965,733
2.13%
7,470,968
2.11%
7,327,221
2.19%

콜머니
1,297,578
0.35%
2,785,927
0.79%
2,513,538
0.75%

환매조건부채권매도
4,192,276
1.12%
4,448,276
1.25%
4,853,707
1.45%

기타차입부채
52,284
0.01%
38,718
0.01%
67,755
0.02%

사채
39,038,302
10.44%
34,172,623
9.66%
30,627,823
9.17%

기타부채
51,413,016
13.75%
49,273,652
13.93%
49,082,439
14.70%

부채총계
347,885,808
93.07%
329,641,274
93.18%
310,595,500
93.01%

자본총계
25,915,090
6.93%
24,120,709
6.82%
23,339,764
6.99%

조달 합계
373,800,898
100.00%
353,761,983
100.00%
333,935,264
100.00%

운용
현금및예치금
22,163,992
5.83%
24,248,126
6.85%
22,695,686
6.80%

단기매매금융자산
-
-
20,773,571
5.87%
20,412,986
6.11%

당기손익인식지정금융자산
-
-
1,604,909
0.45%
1,501,368
0.45%

당기손익-공정가치측정금융자산
26,523,857
7.17%
-
-
-
-

매도가능금융자산
-
-
43,938,455
12.42%
37,161,716
11.13%

기타포괄손익-공정가치측정
금융자산
40,157,983 

11.05%
-
-
-
-

만기보유금융자산
-
-
5,841,393
1.65%
5,070,804
1.52%

상각후원가측정유가증권
10,962,615
2.70%
-
-
-
-

대출채권
248,083,973
66.02%
233,521,389
66.02%
220,785,982
66.12%

원화대출금
202,485,962
54.10%
188,379,432
53.26%
176,658,598
52.90%

외화대출금
20,330,333
5.47%
21,158,302
5.99%
22,762,734
6.82%

내국수입유산스
3,717,404
1.01%
3,577,250
1.01%
3,208,469
0.96%

콜론
2,172,037
0.52%
2,281,302
0.64%
2,835,884
0.85%

매입어음
91,801
0.02%
293,703
0.08%
353,204
0.11%

매입외환
5,544,631
1.49%
6,116,790
1.73%
5,225,052
1.56%

신용카드채권
7,198,038
1.92%
6,557,983
1.85%
5,867,406
1.76%

환매조건부채권매수
4,537,352
0.99%
3,394,768
0.96%
2,547,303
0.76%

사모사채
1,292,942
0.32%
1,116,598
0.32%
1,109,849
0.33%

기타
2,478,504
0.65%
2,380,338
0.67%
2,278,839
0.68%

대손충당금
(1,765,031)
-0.48%
(1,735,077)
-0.49%
(2,061,356)
-0.62%

기타자산
25,908,478
7.22%
23,834,140
6.75%
26,306,722
7.88%

운용 합계
373,800,898
100.00%
353,761,983
100.00%
333,935,264
100.00%

(주) 평균잔액은 기초 및 매 분기별 잔액을 단순평균한 값임.

(별도기준)

- 자금조달실적

(단위 : 백만원, %)

구 분
조달항목
2018년
2017년
2016년

평균잔액
이자율
비중
평균잔액
이자율
비중
평균잔액
이자율
비중

원화자금
차입부채
82,274
1.96
0.40
-
-
-
48,115
1.92
0.26

사채
4,290,246
2.63
21.03
4,309,763
2.81
22.22
3,960,898
2.94
21.06

기타
462,069
-
2.27
352,466
-
1.81
169,374
-
0.90

자본총계
15,563,553
-
76.3
14,737,305
-
75.97
14,625,909
-
77.78

합 계
20,398,142
-
100.00
19,399,534
-
100.00
18,804,296
-
100.00

(주1) 사채의 평균잔액은 사채할인발행차금 차감후 금액임.
(주2) 일평균 잔액을 기준으로 작성하였음. 

- 자금운용실적

(단위 : 백만원, %)

구 분
2018년
2017년
2016년

평균잔액
이자율
비중
평균잔액
이자율
비중
평균잔액
이자율
비중

현금및예치금
400,407
1.54
1.96
450,768
1.49
2.32
255,496
1.61
1.36

종속기업 및 공동기업 투자주식
19,222,283
-
94.24
18,366,744
-
94.68
18,324,618
-
97.45

대출채권
314,217
2.47
1.54
242,108
2.28
1.25
54,537
1.90
0.29

유형자산
3,396
-
0.02
1,580
-
0.01
3,319
-
0.02

기타
457,839
0.01
2.24
338,334
0.00
1.74
166,326
0.01
0.88

합 계
20,398,142
-
100.00
19,399,534
-
100.00
18,804,296
-
100.00

(주1) 대출채권의 평균잔액은 대손충당금 차감후 금액임.
(주2) 일평균 잔액을 기준으로 작성하였음.

라. 영업부문

영업부문
내 용
주요회사

은행부문
고객에 대한 여신, 수신 취급 및 이에 수반되는 업무
KEB하나은행, 하나은행(중국)유한공사, PT Bank KEB Hana, KEB Hana Bank USA 등

금융투자부문
유가증권의 매매·위탁매매/인수 및 이에 수반되는 업무, 장내파생상품의 투자중개업무
하나금융투자

신용카드부문
신용카드, 현금서비스, 카드론 등의 영업 및 이에 수반되는업무
하나카드

기타부문
여신전문금융업 내 시설대여, 할부금융 등의 업무
하나캐피탈

여신전문금융업법에 의한 신기술사업금융회사
하나벤처스

상호저축은행법에 따른 수신, 여신 및 부대업무
하나저축은행

생명보험사업과 이에 수반되는 업무
하나생명보험

자산운용업, 신탁업, IT서비스업, 사무관리업 등 기타 업무
하나금융지주, 하나대체투자자산운용,하나금융티아이, 하나자산신탁,하나펀드서비스 등

마. 영업부문별 재무정보

<2018년>

(단위 : 백만원)

구분
은행부문
금융투자부문
카드부문
기타
소계
조정
합계

부문영업손익(*):

순이자이익
5,297,201
200,800
(120,623)
268,885
5,646,263
(9,058)
5,637,205

이자수익
9,378,701
429,506
9,382
548,314
10,365,903
(24,979)
10,340,924

이자비용
(4,081,500)
(228,706)
(130,005)
(279,429)
(4,719,640)
15,921
(4,703,719)

순수수료이익
640,393
349,769
728,324
335,930
2,054,416
14,564
2,068,980

수수료수익
835,895
448,042
1,228,731
378,558
2,891,226
(104,216)
2,787,010

수수료비용
(195,502)
(98,273)
(500,407)
(42,628)
(836,810)
118,780
(718,030)

기타손익
466,207
8,600
50,684
59,799
585,290
(4,058)
581,232

총영업이익
6,403,801
559,169
658,385
664,614
8,285,969
1,448
8,287,417

금융자산관련 손상차손
(181,167)
(2,118)
(211,281)
(71,457)
(466,023)
(20)
(466,043)

순영업이익
6,222,634
557,051
447,104
593,157
7,819,946
1,428
7,821,374

일반관리비
(3,025,472)
(386,708)
(287,486)
(226,505)
(3,926,171)
(20,689)
(3,946,860)

기타영업손익
(326,256)
27,052
(23,232)
(254,876)
(577,312)
(145,022)
(722,334)

영업이익
2,870,906
197,395
136,386
111,776
3,316,463
(164,283)
3,152,180

영업외손익
(206)
10,191
4,301
1,161,191
1,175,477
(1,177,913)
(2,436)

법인세비용
(778,268)
(55,937)
(34,012)
(55,160)
(923,377)
48,785
(874,592)

당기순이익
2,092,432
151,649
106,675
1,217,807
3,568,563
(1,293,411)
2,275,152

자산 총계(*)
340,252,543
23,537,258
7,985,110
34,698,247
406,473,158
(21,464,538)
385,008,620

부채 총계(*)
315,743,124
20,337,280
6,408,756
16,768,856
359,258,016
(1,357,857)
357,900,159

(*) 보고부문의 부문별손익 및 자산부채 금액은 부문간 거래금액 고려 전 금액임.

<20
17
년>

(단위 : 백만원)

구분
은행부문
금융투자부문
카드부문
기타부문
소계
조정
합계

부문영업손익(*):

순이자이익
4,814,172
165,745
(107,133)
226,851
5,099,635
(8,656)
5,090,979

이자수익
8,111,335
366,205
7,152
488,699
8,973,391
(40,995)
8,932,396

이자비용
(3,297,163)
(200,460)
(114,285)
(261,848)
(3,873,756)
32,339
(3,841,417)

순수수료이익
636,313
274,142
706,000
248,451
1,864,906
11,700
1,876,606

수수료수익
835,420
337,280
1,512,749
274,872
2,960,321
(104,164)
2,856,157

수수료비용
(199,107)
(63,138)
(806,749)
(26,421)
(1,095,415)
115,864
(979,551)

기타손익
1,360,424
39,097
76,864
51,573
1,527,958
(105,003)
1,422,955

총영업이익
6,810,909
478,984
675,731
526,875
8,492,499
(101,959)
8,390,540

금융자산관련 손상차손
(669,129)
(2,875)
(183,458)
(80,906)
(936,368)
(11,128)
(947,496)

순영업이익
6,141,780
476,109
492,273
445,969
7,556,131
(113,087)
7,443,044

일반관리비
(3,091,795)
(335,832)
(324,279)
(226,568)
(3,978,474)
(60,598)
(4,039,072)

기타영업손익
(374,407)
37,124
(30,809)
(183,410)
(551,502)
(134,333)
(685,835)

영업이익
2,675,578
177,401
137,185
35,991
3,026,155
(308,018)
2,718,137

영업외손익
77,440
5,828
3,748
682,078
769,094
(688,566)
80,528

법인세비용
(640,779)
(36,955)
(34,581)
(40,544)
(752,859)
70,816
(682,043)

당기순이익
2,112,239
146,274
106,352
677,525
3,042,390
(925,768)
2,116,622

자산 총계(*)
320,894,409
18,821,552
7,565,090
33,446,885
380,727,936
(20,638,587)
360,089,349

부채 총계(*)
297,655,253
16,824,857
6,048,554
16,485,862
337,014,526
(1,753,121)
335,261,405

(*) 보고부문의 부문별손익 및 자산부채 금액은 부문간 거래금액 고려 전 금액임.

<2016년
>

(단위 : 백만원)

구분
은행 부문
금융투자부문
카드부문
기타부문
소계
조정
합계

부문영업손익(*):

순이자이익
4,328,689
184,504
(112,483)
203,107
4,603,817
(7,144)
4,596,673

이자수익
7,582,570
360,315
7,942
448,087
8,398,914
(17,105)
8,381,809

이자비용
(3,253,881)
(175,811)
(120,425)
(244,980)
(3,795,097)
9,961
(3,785,136)

순수수료이익
608,653
223,454
642,721
156,917
1,631,745
8,148
1,639,893

수수료수익
801,964
269,670
1,405,281
177,077
2,653,992
(96,102)
2,557,890

수수료비용
(193,311)
(46,216)
(762,560)
(20,160)
(1,022,247)
104,250
(917,997)

기타손익
881,353
(22,776)
64,132
43,164
965,873
(1,440)
964,433

총영업이익
5,818,695
385,182
594,370
403,188
7,201,435
(436)
7,200,999

금융자산관련 손상차손
(599,774)
(3,287)
(152,130)
(53,228)
(808,419)
818
(807,601)

순영업이익
5,218,921
381,895
442,240
349,960
6,393,016
382
6,393,398

일반관리비
(3,161,220)
(304,699)
(304,470)
(222,602)
(3,992,991)
(83,894)
(4,076,885)

기타영업손익
(511,732)
82,320
(43,312)
(112,494)
(585,218)
(117,188)
(702,406)

영업이익
1,545,969
159,516
94,458
14,864
1,814,807
(200,700)
1,614,107

영업외손익
217,142
(54,052)
5,769
455,816
624,675
(418,787)
205,888

법인세비용
(382,940)
(18,831)
(24,632)
(39,793)
(466,196)
45,945
(420,251)

당기순이익
1,380,171
86,633
75,595
430,887
1,973,286
(573,542)
1,399,744

자산 총계(*)
310,784,226
18,898,237
7,108,144
30,701,656
367,492,263
(19,314,772)
348,177,491

부채 총계(*)
288,671,610
16,969,489
5,696,307
14,532,887
325,870,293
(1,082,840)
324,787,453

(*) 보고부문의 부문별손익 및 자산부채 금액은 부문간 거래금액 고려 전 금액임.

[은행업]

(KEB하나은행)

가. 영업개황

1) 구.(주)한국외환은행
 주식회사 한국외환은행(이하 ‘한국외환은행’이라 함)은 「한국외환은행법」에 의거하여, 1967년 1월 외국환 전문은행으로 설립됐으며, 외환과 수출입금융부문에서 차별화된 경쟁력을 보유해왔습니다. 1989년 12월「한국외환은행법」이 폐지됨에 따라 일반은행으로 전환된 이후에는 기업금융부문을 강화하는 동시에 무역금융과 국제금융 분야에서 독보적인 은행으로 자리매김했습니다. 

 한국외환은행은 외환위기 이후인 1999년 최대 주주가 한국은행에서 Commerzbank로 변경되었다가, 2003년 7월에는 미국계 사모펀드인 론스타가 최대 주주가 되었습니다. 2011년 12월 하나금융지주가 론스타펀드의 보유지분을 인수함에 따라 2012년 2월 17일자로 하나금융그룹에 편입되었고, 2013년 4월에는 100% 자회사가 되었습니다. 2014년 9월 1일에는 업종별 전문성과 경쟁력 강화를 위해 한국외환은행의 신용카드 사업부문을 독립법인인 ‘외환카드’로 분사했습니다. 

 한국외환은행은 2015년까지「Global Finance」誌로부터 총 14회의 ‘한국 내 최우수 무역금융은행’, 13년 연속 ‘최우수 외국환은행’, 4년 연속 ‘최우수 수탁은행’에 선정됐으며,「Asiamoney」誌로부터 10년 연속 ‘한국 내 최우수 Cash Management 은행’에 선정됐습니다. 또한 고객의 성공을 위해 차별화된 금융서비스를 제공하고, 기업과의 동반성장을 위해 노력한 결과, 2015년 4월 한국능률협회컨설팅의 서비스품질지수 고객센터부문 조사에서 8년 연속 한국 내 전 산업, 전 부문의 최우수 고객센터로 선정되기도 했습니다. 2015년 5월에는「The Asset」誌 선정 ‘최우수 무역금융 은행상’을 수상했으며, 2015 한국산업 서비스품질지수(KSQI) 고객접점부문에서 ‘최우수 은행’으로 선정됐습니다.

 이후 한국외환은행은 하나금융그룹이 글로벌 경제 침체에 선제적으로 대응하기 위해 하나은행과의 합병을 추진함에 따라, 2015년 9월 1일 통합은행인 ‘KEB하나은행’으로 출범하게 됐습니다.
 
2) 구.(주)하나은행
 주식회사 하나은행(이하 ‘하나은행’이라 함)은 1971년 6월 25일에 설립된 한국투자금융주식회사가 국내 금융 산업 개편을 위한「금융기관의 합병 및 전환에 관한 법률」에 의거하여 은행으로 전환함에 따라, 1991년 7월 15일 처음 문을 열었습니다. ‘작지만 튼튼한 은행’으로 인식되어오던 하나은행은 1998년부터 성공적인 인수 합병을 통해 국내 초우량 선도 은행으로의 전환을 준비했습니다. 같은 해 6월에는 충청은행을 인수하여 ‘충청하나은행’을, 9월에는 보람은행과 합병하여 1999년 1월 1일 새로운 ‘하나은행’을 출범시켰습니다. 2002년 12월에는 서울은행과 합병하여자본금 규모를 987,161백만 원으로 증가시킴으로써, 초우량 종합금융정보서비스를 제공할 수 있는 초석을 마련했습니다. 

 이후 하나은행은 개인고객에게는 최고의 종합자산관리자가 되고, 기업고객에게는 종합기업금융전문가가 된다는 목표 아래, 다양한 분야의 금융서비스를 제공하기 위한 종합금융그룹 설립 계획을 수립했습니다. 이에 따라 2005년 5월에는 대한투자증권을 인수하여 국내 최대의 자산운용회사로 부상했으며, 같은 해 12월에는 지속적인성장 전략의 하나로 하나금융그룹으로의 전환을 이루었습니다. 2011년 12월에는 한국외환은행의 론스타펀드의 보유지분이 하나금융지주에 인수됨에 따라, 2012년 2월한국외환은행이 하나금융그룹으로 편입됐으며, 2013년 4월에는 100% 자회사로 전환됐습니다.

 하나은행은 글로벌 은행으로 나아가기 위한 해외 네트워크 확장에도 노력을 기울여 왔습니다. 한국외환은행을 인수한 이후에는 ‘신뢰받고 앞서가는 글로벌 은행’이라는 새로운 비전을 제시했습니다. 이에 따라 국내 은행 최초로 아프리카 현지 은행인 바클레이즈 은행(Barclays Africa) 내에 한국데스크를 설립했으며, 인도네시아와 중국 등에서도 하나ㆍ외환은행의 현지 통합 법인을 출범시키는 등 글로벌 금융서비스를 제공할 수 있는 기반을 공고히 해왔습니다. 2015년에는 ‘함께 성장하며 행복을 나누는 금융’이라는 미션을 발표하고, 여러 공공기관 및 단체들과의 업무협약을 통해 다양한 금융서비스를 지원하는 한편, 전 국민이 행복한 금융을 위해 활발한 사회공헌 활동을 펼쳐 왔습니다. 

 하나은행은 「Euromoney」誌로부터 2005년부터 2011년까지 7년 연속 ‘대한민국 최우수 프라이빗 뱅크’로, 2013년부터 2015년까지 3년 연속 ‘대한민국 최우수은행’으로 선정됐습니다. 2014년에는「The Asset」誌와「The Banker」誌로부터각각 ‘국내 최우수 프라이빗 뱅크’와 ‘대한민국 최우수은행’으로 선정됐습니다.또한 2014년「The Banker」誌와「PWM」誌로부터 ‘세계 최우수 디지털 프라이빗 뱅크’로 선정된 데 이어, 2015년에는 2년 연속「Asian Private Banker」誌로부터 ‘아시아 최우수 프라이빗 뱅크’로 선정됐습니다. 

 이후 하나은행은 한국외환은행과 합병하여, 2015년 9월 1일 ‘KEB하나은행’으로출범함으로써 명실상부한 대한민국 1등 은행으로 재탄생했습니다.
 
3) KEB하나은행
 KEB하나은행은 2015년 9월 1일 (주)한국외환은행과 (주)하나은행이 통합함에 따라, 총 자산 299조 원, 해외 24개국의 네트워크를 가진 국내 1위 은행으로 탄생했습니다. 2016년 대출 포트폴리오의 질적 개선, BIS비율상승을 통한 자본적정성 개선, 고정이하여신 및 연체율 감소를 바탕으로 안정적 성장을 이룩하며 연결기준 당기순이익 1조 3,727억원을 시현했습니다. 더불어 2년 연속 글로벌 파이낸스(Global Finance)지 선정 '최우수 디지털 클라이언트 솔루션 PB은행상', 유로머니(Euromoney)지 선정 '대한민국 최우수 PB은행상'을 수상함으로써, 최우수 PB은행의 지위를 확고하게인정받았습니다. 단기적인 성공에 안주하지 않고 연말 조직개편을 단행, 당행의 강점역량을 확산하고 시너지를 극대화할 수 있는 전사적 지원체계도 구축했습니다. 

 2017년에는 전산통합 등 지속적으로 추진했던 효율과 노력이 시너지 효과로 반영되기 시작했습니다. 국내은행권 최초로 출시된 달러 ELS펀드가 2016년 5억 달러 돌파에 이어, 2017년에도 판매 5개월만에 8억 달러를 달성하는 쾌거도 이루었습니다. 이같은 노력의 결과 2017년 연간 연결당기순이익 2조 1,035억원을 시현해 통합은행 출범 이후 최대 실적을 또 다시 갱신했습니다. 

 을지로 사옥 준공을 통해 은행권 최초의 자율 좌석제 시행과 클라우드 PC를 기반으로 한 스마트오피스 환경을 구축, 수평적, 상호존중의 기업문화, 소통과 협업, 도전과창의의 새로운 가치가 은행전체로 확산될 수 있는 기반을 마련했습니다. 더불어 금융교육에도 많은 관심을 가지고 다양한 사회공헌활동에 참여함으로써 금융감독원이 주관하는 금융교육 우수사례 시상식에서 금융감독원장상을 2년 연속 수상했으며, 2018년 평창 올림픽 & 동계 패럴림픽 공식 후원 은행으로 대한민국 스포츠 발전에도 기여했습니다. 

 2018년에는 Humanity에 기반한 <함께 성장하는 금융> 실천을 위해 2020년까지 '생산적 금융’ 15조원을 지원하기로 하고, 시중은행 최초로 초등학교 입학자녀 안심돌봄을 위한 근무시간 단축을 실시하는 등, 직원행복과 손님행복을 모두 실천하고자 노력하고 있습니다. 또한 통합 시너지에 의한 안정적인 이익기반 확보로 1분기에도 최근 6년 내 사상 최대 수준인 6,319억원의 연결당기순이익을 달성했고, 대출 포트폴리오의 질적 개선을 통해 양호한 자산 건정성도 유지하고 있습니다. '한국의 가장사랑받는 브랜드 대상'에 하나멤버스가 2년 연속 선정되었으며, 2분기에는 시중은행 최초 '365일 노타이' 선언이 추진되었습니다. 저출산, 고령화 문제 극복 위한 보육시설확대에 사회적 기업으로 참여하였으며, 그 시작으로 세종특별자치시와 업무협약을체결, 명동사옥에서 명동하나금융어린이집 착공식이 개최되었습니다. 더불어 국내 금융권 최초 '그룹 공용 클라우드 서비스'를 오픈해 4차 산업혁명 시대에 맞춘혁신과보다 빠르고 새로운 금융서비스 제공을 위해 새로운 서비스를 도입했습니다. 3분기에는 인도네시아 KEB하나은행이 현지 최우수 은행 1위로 선정되었으며, 하나금융그룹 광고가 금융권 광고 최초, 유튜브 조회수 1천만 뷰를 돌파했습니다. 하나 스마트창구로 종이 없는(Paperless)은행을 시행하고 있습니다. 상반기 당기순이익 1조 3,038억원 시현을 이루었으며, 금융권 최초 통합멤버스 '하나멤버스’출시 1천일을 맞아 하나멤버스 리뉴얼을 오픈하였습니다. 4분기는 디지털 비전 선포식으로 시작했습니다. 인공지능 금융비서 'HAI(하이)뱅킹 서비스' 개편이 시행되었으며, 하나 멤버스를 통한 환전지갑 서비스와 '모바일 방카슈랑스 서비스'가 오픈되었고, 디지털 전환문화 확산을 위한 '하나 플레이폼' 체험 프로그램을 운영했습니다. 더불어 찾아가는 금융서비스를 확대 시행하며 디지털시대에 맞춘 새로운 금융서비스들을 적극 도입하고 추진하고 있습니다. 

나. 영업실적

(단위 : 백만원)

구 분
2018년
2017년
2016년

순이자이익
5,297,201
4,814,172
4,328,689

이자수익
9,378,701
8,111,335
7,582,570

예치금이자
139,318
142,403
85,929

당기손익-공정가치 측정 유가증권 이자
51,560
-
-

단기매매금융자산이자
-
46,129
42,425

매도가능금융자산이자
-
653,203
601,382

대출채권이자
8,162,444
7,060,460
6,657,486

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산이자
698,766
-
-

만기보유금융자산이자
-
156,780
148,980

상각후원가측정 유가증권이자
259,911
-
-

기타
66,702
52,360
46,368

이자비용
4,081,500
3,297,163
3,253,881

예수부채이자
3,066,319
2,460,875
2,405,297

차입부채이자
268,179
207,720
183,094

사채이자
623,084
518,902
494,049

기타
123,918
109,666
171,441

순수수료이익
640,393
636,313
608,653

수수료수익
835,895
835,420
801,964

수수료비용
195,502
199,107
193,311

당기손익-공정가치측정 금융상품관련 손익
316,357
-
-

단기매매금융상품 관련 손익
-
(147,216)
502,875

당기손익-공정가치측정 항목 지정 금융상품관련 손익
(15,066)
-
-

당기손익인식지정금융상품 관련 손익
-
12,699
12,708

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 관련 손익
13,137
-
-

상각후원가측정 금융자산 처분손익
34,302
-
-

위험회피회계 파생상품 관련손익
(12,003)
23,551
(16,087)

금융상품 관련 기타손익
-
648,956
491,782

외환거래손익
129,479
822,434
(109,925)

총영업이익
6,403,800
6,810,909
5,818,695

금융자산 관련 손상차손
181,167
669,129
599,774

순영업이익
6,222,633
6,141,780
5,218,921

일반관리비
3,025,472
3,091,795
3,161,220

기타영업손익
(326,256)
(374,408)
(511,732)

영업이익
2,870,905
2,675,577
1,545,969

영업외손익
(205)
77,441
217,142

법인세비용차감전순이익
2,870,700
2,753,018
1,763,111

법인세비용
778,268
640,779
382,940

연결당기순이익
2,092,432
2,112,239
1,380,171

지배주주지분당기순이익
2,085,920
2,103,510
1,372,737

비지배지분당기순이익
6,512
8,729
7,434

(주1) 연결재무정보임
(주2) 영업실적은 지주회사 연결재무제표 기준에 따라
표시함.

다
. 자금조달 및 운용 현황

(1) 자금조달실적

[은행계정]

(단위 : 억원)

구 분
조달항목
2018년도

2017년도

2016년도

평균잔액
이자율
비중
평균잔액
이자율
비중
평균잔액
이자율
비중

원화자금
예수금 및 부금
1,857,293
1.54%
58.72%
1,738,679
1.34%
58.00%
1,634,790
1.45%
56.69%

CD
32,698
1.98%
1.03%
25,019
1.63%
0.83%
15,530
1.63%
0.54%

원화차입금
47,464
1.29%
1.50%
47,563
1.15%
1.59%
51,691
1.25%
1.79%

원화콜머니
5,964
1.45%
0.19%
10,386
1.23%
0.35%
8,659
1.32%
0.30%

기타
280,802
2.03%
8.88%
248,199
1.93%
8.28%
226,272
2.05%
7.84%

소계
2,224,221
1.60%
70.32%
2,069,846
1.41%
69.05%
1,936,942
1.52%
67.16%

외화자금
외화예수금
239,299
0.80%
7.57%
241,672
0.51%
8.06%
225,800
0.40%
7.83%

외화차입금
81,455
1.56%
2.58%
72,647
1.04%
2.42%
72,056
0.69%
2.50%

외화콜머니
12,024
1.82%
0.38%
23,259
1.12%
0.78%
19,691
0.62%
0.68%

외화사채
46,905
3.39%
1.48%
50,889
2.69%
1.70%
58,851
2.42%
2.04%

기타
9,107
1.82%
0.29%
8,654
1.18%
0.29%
10,319
1.08%
0.36%

소계
388,790
1.33%
12.29%
397,121
0.94%
13.25%
386,717
0.79%
13.41%

기타
자본총계
231,563
-
7.32%
224,262

-

7.48%
223,894

-

7.76%

충당금
2,822
-
0.09%
2,734

-

0.09%
3,287

-

0.11%

기타
315,583
-
9.98%
303,632

-

10.13%
333,023

-

11.55%

소계
549,968
-
17.39%
530,628

-

17.70%
560,204

-

19.43%

합 계
3,162,979
1.29%
100.00%
2,997,595
1.10%
100.00%
2,883,863
1.13%
100.00%

주1) K-IFRS별도재무제표 기준으로 작성하였음

주2) 1. 예
수금
= 원화예수금(요구불,저축성,수입부금,주택부금) - 예금성타점권 -지준예치금 - 은행간조정자금(콜론)
 * 예금성타점권 = 총타점권 - 당좌대출상환용타점권-은행간조정자금(콜머니)
 * 이자율산출을 위한 이자는 예금 및 부금이자와 예금보험료 합계임.
 2. 외화예수금 = 외화예수금 + 역외외화예수금 
 3. 외화차입금 = 외화차입금 + 외화수탁금 + 역외외화차입금
 4. 외화사채 = 외화사채 + 역외외화사채

[신탁계정]

(단위 : 억원)

구 분
2018년도

2017년도

2016년도

평균잔액
이자율
구성비
평균잔액
이자율
구성비
평균잔액
이자율
구성비

조달
원가성
금 전 신 탁
327,698
2.60%
54.65%
304,819
4.7%
57.04%
294,951
3.03%
58.06%

차 입 금
-
-
-
-

-

-

-

-

-

소 계
327,698
2.60%
54.65%
304,819
4.7%
57.04%
294,951
3.03%
58.06%

무원가성
재 산 신 탁
269,247
0.05%
44.90%
227,397
0.06%
42.55%
210,781
0.07%
41.49%

특별유보금
405
-
0.07%
380
-
0.07%
366
-
0.07%

기 타
2,266
-
0.38%
1,817
-
0.34%
1,932
-
0.38%

소 계
271,918
0.05%
45.35%
229,594
0.06%
42.96%
213,079
0.06%
41.94%

조 달 계
599,616
1.44%
100.00%
534,413
2.71%
100.00%
508,030
1.79%
100.00%

주1) K-IFRS별도재무제표 기준으로 작성하였음

주2) 재산신탁 : 재산신탁 + 공익신탁 + 담보부사채신탁

(2) 자금운용실적

[은
행계정]

(단위 : 억원)

구 분
운용항목
2018년도

2017년도

2016년도

평균잔액
이자율
비중
평균잔액
이자율
비중
평균잔액
이자율
비중

원화자금
원화예치금
13,082
1.50%
0.41%
28,930
1.26%
0.96%
20,376
1.35%
0.71%

원화유가증권
429,500
1.88%
13.58%
396,548
1.82%
13.23%
360,529
2.74%
12.50%

원화대출금
1,946,371
3.39%
61.54%
1,819,616
3.13%
60.70%
1,704,465
3.09%
59.10%

지급보증대지급금
132
0.36%
0.00%
101
0.39%
0.00%
125
0.57%
0.00%

원화콜론
5,221
1.57%
0.17%
4,064
1.38%
0.14%
4,631
1.36%
0.16%

사모사채
3,145
4.05%
0.10%
2,098
4.37%
0.07%
2,282
3.79%
0.08%

신용카드채권
-
-
-
-
-
-
-

-

0.00%

기타
49,756
3.13%
1.57%
49,751
2.91%
1.66%
62,281
2.80%
2.18%

원화대손충당금
(△)

(9,209 )
-
-0.29%
(7,279)
0.00%
-0.24%
(9,280)
0.00%
-0.32%

소계
2,437,998
3.12%
77.08%
2,293,829
2.88%
76.52%
2,145,409
3.11%
74.39%

외화자금
외화예치금
49,798
1.12%
1.57%
49,293
0.72%
1.65%
48,074
0.40%
1.67%

외화유가증권
103,630
1.67%
3.28%
97,095
2.36%
3.24%
73,871
2.39%
2.56%

외화대출금
170,272
2.71%
5.38%
169,736
2.16%
5.66%
192,718
1.84%
6.68%

외화콜론
26,121
2.21%
0.83%
25,682
1.34%
0.86%
25,998
0.62%
0.90%

매입외환
55,042
2.42%
1.74%
57,282
1.80%
1.91%
46,255
1.63%
1.60%

기타
-
-
0.00%
-

-

-
1,068
6.68%
0.04%

외화대손충당금
(△)

(1,632)
-
-0.05%
(2,036)

0.00%

-0.07%
(2,833)
0.00%
-0.10%

소계
403,231
2.22%
12.75%
397,052
1.95%
13.25%
385,151
1.69%
13.36%

기타
현금
12,667

-

0.40%
13,548

-

0.45%
12,280

-

0.43%

업무용고정자산
27,380

-

0.87%
20,802

-

0.69%
24,187

-

0.84%

기타
281,703

-

8.91%
272,364

-

9.09%
316,836

-

10.98%

소계
321,750

-

10.17%
306,714

-

10.23%
353,303

-

12.25%

합 계
3,162,979
2.69%
100.00%
2,997,595

2.46%

100.00%
2,883,863

2.54%

100.00%

주1) K-IFRS별도재무제표 기준으로 작성하였음
주2) 1. 원화예치금 = 원화예치금 - 지준예치금
 2. 원화유가증권 = 원화유가증권 + 대여유가증권(원화)
 * 이자율 산출을 위한 이자 = 유가증권이자(수입배당금 포함) + 평가익(순) + 유가증권상환익(순) 
 + 유가증권매매익(순)중 주식매매익(순)제외분
 3. 원화대출금 = 원화대출금(할인어음 포함) + 당좌대출상환용타점권
 * 이자율 산출을 위한 이자 = 원화대출금이자 - 신용보증기금 출연금
 4. 외화예치금 = 외화예치금 + 역외외화예치금
 5. 외화유가증권 = 외화유가증권 + 대여유가증권(외화) 
 * 이자율 산출을 위한 이자 = 유가증권이자(수입배당금 포함) + 평가익(순)
 매매익(순)중 주식매매익(순)제외분
 6. 외화대출금 = 외화대출금 + 역외외화대출금 + 은행간외화대여금 
 + 외화차관자금대출금 + 내국수입유산스
 7. 현금 = 현금 - 총타점권
 8. 업무용고정자산 = 업무용고정자산 - 감가상각누계액

[신탁계정]

(단위 : 억원)

구 분
2018년도

2017년도

2016년도

평균잔액
이자율
비중
평균잔액
이자율
비중
평균잔액
이자율
비중

운
 용
수익성
대출금
2,374
3.22%
0.40%
1,683
3.08%
0.31%
446
2.60%
0.09%

유가증권
131,609
5.36%
21.95%
127,048
10.40%
23.77%
125,250
5.71%
24.65%

기타
197,926
1.67%
33.01%
179,931
1.47%
33.67%
172,637
1.64%
33.98%

채권평가충당금(△)
-2
-
0.00%
(7 )

0.00
%

0.01%
(9)

0.00
%

0.00%

소계
331,907
3.14%
55.35%
308,655
5.16%
57.76%
298,324
3.35%
58.72%

무수익성
267,709
-
44.65%
225,758
0.0%
42.24%
209,706
0.00%
41.28%

운 용 계
599,616
1.74%
100.00%
534,413
2.98%
100.00%
508,030
1.97%
100.00%

(주1) K-IFRS별도재무제표 기준으로 작성하였음
(주2) 1. 대출금이자 : 대출금이자 - 신용보증기금출연료
 2. 유가증권이자 : 유가증권이자 + 유가증권관련수익 - 유가증권관련비용
 3.기타 이자 : 예치금이자 + 환매조건부채권이자 + 고유계정대이자 등

라. 상품 및 서비스 개요

(1) 예금

구 분
상품 종류
내용 및 특징

목돈마련을
위한
적립식 저축

대전시청년희망통장

적립금을 불입하면, 위탁기관에서 시지원금을 추가로 적립하고, 요건 충족 시 시지원금을 지급받을 수 있는 상품으로, 월 적립한도는 15만원 입니다.

장병내일준비적금

병역의무 수행자들 대상 주택청약종합저축 보유, 군급여이체, 카드결제 실적에 따라 우대금리를 제공하는 상품으로, 월 적립한도는 10원 이상 20만원 이하입니다.

급여하나 월복리적금

급여이체 손님을 위한 상품으로, 급여이체 실적 및 온라인 신규, 재예치 실적에 따라 우대금리를 제공하며, 월 적립한도는 분기당 1만원 이상 150만원 이하입니다.

연금하나 월복리적금

연금이체 손님을 위한 상품으로, 연금이체 실적 및 온라인 신규, 재예치 실적에 따라 우대금리를 제공하며, 월 적립한도는 분기당 1만원 이상 150만원 이하입니다.

주거래하나 월복리적금

주거래 손님을 위한 상품으로, 각종 이체 실적 건수 및 온라인 신규, 재예치 실적에 따라 우대금리를 제공하며, 월 적립한도는 분기당 1만원 이상 150만원 이하입니다.

내집마련더블업

(Double-up) 적금

주택청약종합저축과 함께 가입하고, 만기까지 청약을 유지하면 적용 금리를 두 배로 우대해드리는 적립식 상품으로, 월 적립한도는 5만원 이상 20만원 이하입니다.

하나머니세상 적금

하나멤버스 회원손님이 예금의 만기이자를 하나머니로 적립동의하면 우대금리를 제공하고, 하나카드사의 1Q카드 결제실적까지 보유하면 예금이자의 세금만큼 하나머니로 돌려드리는 적립식 상품으로, 월 적립한도는 1만원 이상 20만원 이하입니다.

두리하나 적금

KEB하나은행 통합 1주년을 기념하여 첫거래손님/단체손님/장기 주거래손님 등을 우대하는 적립식 상품으로, 월 적립한도는 1만원 이상 50만원 이하이고 정기적립식, 자유적립식중 적립방법을 선택할 수 있습니다.

Young 하나 적금

2030 유스손님을 위한 전용 상품으로, 첫거래 및 은행거래 실적에 따라 우대금리를 제공하고 자동 재예치로 최장 10년까지 예치가 가능한 상품으로, 월 적립한도는 1천원 이상 30만원 이하입니다.

하나멤버스 주거래

우대적금

(2018.10.31 판매중단)

주거래통장 가입ㆍ간단한 이체거래ㆍA/C Infoㆍ하나멤버스ㆍISA 가입 및 이용시 우대금리를 제공하는 적립식 상품으로, 월 적립한도는 1천원 이상 50만원 이하이고, 하나머니로 월 50만원까지 추가적립이 가능한 상품입니다.

행복Together 적금

개인이1인2계좌까지 가입 가능하며, KEB하나은행
주거래은행 약속 메시지 작성시
우대금리가 제공되는 상품으로, 월적립한도는1천원 이상5백만원 이하입니다.

나라지킴이 적금

(2018.8.28 판매중단)

군인 또는 입영예정자가 가입할 수 있는 군 전용 적립식 상품으로 1인 1계좌만 가입 가능하며, 금연서약/자격증취득/포상휴가 등 건강하고 보람찬 군생활 시 우대금리를 제공하는 상품입니다.

나이스샷 골프적금

골프 애호 고객을 우대하는 적금으로 골프라운딩 사진 및 스크린골프장 스코어카드 제시하는 경우 우대금리를 제공하는 상품입니다.

함께하는 사랑적금

개인 및 법인이 가입 가능하며 은행거래 실적에 따라 우대금리를 제공하는 상품으로, 가입계좌 수에 따라 가입자가 지정한 지방자치단체에 후원금이 제공됩니다.

Let’s go 브라질 오!필승코리아적금2014(구 하나은행)(2016.06.07 판매중단)

개인이 가입가능한 시즌제 월드컵상품으로, 한국대표팀의 월드컵 성적에 따라 우대금리를 제공하는 상품입니다.

순천만정원 사랑적금

개인 및 법인이 가입 가능하며 은행거래 실적에 따라 우대금리를 제공하는 상품으로, 순천지역의 관광지와 순천만정원 운영을 지원하는 상품입니다.

행복 건강 S라인적금

(2018.10.15 판매중단)

개인이 가입 가능하며 건강생활 서약 및 실천, 나눔 실천 등에 따라 우대금리를 제공하는 적립식 상품입니다.

KEB하나 재형저축(구 하나은행)(2016.01.01 판매중단)

서민/중산층의 재산형성을 돕기 위한 적립식 장기저축상품으로 이자소득세가 면제(단 농특세 부과)됩니다. 가입대상은 직전 과세기간에 총급여 5천만원 이하 또는 종합소득금액 3천5백만원 이하인 거주자이고, 분기입금한도 3백만원, 가입기간은 7년, 만기 도래 시 3년범위 내에서 1회에 한해 연단위 연장이 가능합니다. 가입 후 3년간 확정금리를 제공하고, 3년 경과시 고시이율로 변동됩니다.

KEB하나 고정금리 재형저축(구 하나은행)(2016.01.01 판매중단)

상품내용은 KEB하나 재형저축과 동일하며, 적용금리만 가입시 고시이율로 7년간 고정되는 상품입니다.

168 적금

국내 거주중인 외국인을 대상으로 1,000달러 이상 해외송금을 위해 이 적금을 중도해지 시 특별 중도해지이율을 적용하는 상품입니다.

행복나눔 적금

개인 및 법인이 가입 가능하며, 은행거래 또는 기부실적 보유 시 우대금리를 제공하는 적립식 상품으로 고객이 지정한 단체에 후원금이 제공됩니다.

바보의 나눔 적금

개인이 1인 2계좌까지 가입이 가능하며, 장기기증희망 및 기부활동에 따라 우대금리를 제공하는 적립식 상품으로, 가입계좌당 100원씩을 은행이 (재)바보의 나눔에 후원금으로 기부합니다.

나의 소원 적금

개인이 1인 1계좌만 가입이 가능하며, 고객의 소원별 목표금액을 달성 및 은행거래 실적에 따라 우대금리를 제공하는 상품입니다.

씨크릿 적금

(2017.05.10 판매중단)

개인이 1인 2계좌까지 가입이 가능하며, 2명 이상 함께 가입 및 나를 위한 투자 시 또는 은행거래 실적에 따라 우대금리를 제공하는 상품으로, 하나카드의 씨크릿카드의 포인트를 적금으로 자동 불입할 수 있습니다.

꿈나무 적금

만18세 이하 개인이 1인 1계좌만 가입 가능하며, 저축횟수 및 은행거래실적에 따라 우대금리를 제공하고, 희망대학 합격시 만기전 3년 기간동안 연 2.0%의 특별우대금리를 제공하는 상품입니다.

늘~하나 적금

개인이 1인 1계좌만 가입이 가능하며, KEB하나은행 단골고객에게 자동이체 횟수 및 은행거래 실적에 따라 우대금리를 제공하는 적립식 상품입니다.

대한민국만세 적금(구 하나은행)(2015.09.01 판매중단)

개인이 1인 2계좌까지 가입 가능하며, 광복70주년을 기념하여 나라사랑 댓글 온라인 등록시 우대금리 0.2% 제공 및 계좌당 815원의 기부금을 애국관련 단체에 기부하는 적립식 상품입니다.

비과세 복리 적금(구 하나은행)(2012.12.31 판매 중단)

만18세 이상 개인인 거주자로 무주택 세대의 세대주 또는 기준시가 5천만원 이하 주택 또는 국민주택규모 이하이고 기준시가가 3억원 이하의 1주택만 소유한 세대의 세대주가 가입할 수 있으며, 가입기간 7년, 분기한도 3백만원 내에서 자유롭게 적립할 수 있는 연복리 적립식 상품입니다.

새희망근로적금(구희망엔지니어적금)

기업 담당자가 승인한 실명의 개인(기업 근로자)을 대상으로 가입자가 본인 적립 시 기업에서 근로장려금을 지원해주는 상품입니다.

내일키움통장

복지부가 승인한 실명의 개인을 대상으로 자활근로사업에 참여하고 있는 가입자가 본인 적립 시 지방자치단체 내일근로장려금, 중앙자활센터 내일키움장려금, 지역자활센터 내일키움 수익금을 지원받는 상품입니다.(보건복지부 자산형성지원사업 제휴상품)

희망키움통장

복지부가 승인한 실명의 개인을 대상으로 근로소득이 있는 가입자가 본인 적립 시 지방자치단체에서 희망키움 근로소득장려금을 지원받는 상품입니다.(보건복지부 자산형성지원사업 제휴상품)

희망키움통장Ⅱ

복지부가 승인한 실명의 개인을 대상으로 차상위계층의 가입자가 본인 적립 시 광역자활센터에서 희망키움장려금을 지원받는 상품입니다.(보건복지부 자산형성지원사업 제휴상품)

(아이)사랑해 적금

만14세 이하 개인이 가입 가능한 어린이 전용 상품으로, 예금주 본인의 거래실적 뿐 아니라 대표가족 거래실적에 따라서 우대금리를 제공하는 가족거래 결함상품입니다. 아이의 이름을 통장에 인자해주는 부가서비스도 제공하며, 월 적립한도 50만원입니다.

미래행복통장

통일부가 승인한 실명의 개인을 대상으로 탈북자가 본인 적립 시 북한이탈주민정착지원사무소(하나원)에서 지원금을 받는 상품입니다.(통일부 미래행복통장 사업 제휴상품)

119생명지킴이 적금

(2018.10.31판매중단)

119생명번호 서비스 가입희망 고객에게 통장에 생명번호를 인자해주고, 주거래통장 가입·간단한 이체거래·하나멤버스·ISA 가입 및 이용시 우대금리를 제공하는 적립식 상품으로, 월 적립한도는 1천원 이상 50만원 이하이고, 하나머니로 월 50만원까지 추가적립이 가능합니다.

오! 필승코리아 적금 2016

개인이 가입가능한 시즌제 상품으로, 2016년 브라질에서 개최되는 대한민국 올림픽축구 국가대표팀 성적에 따라 우대금리를 제공하는 상품입니다.

하나멤버스 주거래 우대적금(구 외환은행)(2016.06.07 판매중단)

주거래통장 가입ㆍ간단한 이체거래ㆍ하나멤버스ㆍISA 가입 및 이용시 우대금리를 제공하는 적립식 상품으로, 월 적립한도는 1천원 이상 50만원 이하이고, 하나머니로 월 50만원까지 추가적립이 가능합니다.

넘버엔 월복리적금

(2018.10.15 판매중단)

매월 이자의 이자가 붙는 월복리 자유적립식 적금.

1인당 월 3백만원이내에서 원단위로 불입가능하며 가입대상은 개인 및 개인사업자입니다.(신규가입시는 만원단위)

행복한가족적금

개인, 개인사업자로 1인1계좌, 1만원이상 1,000만원이내 원단위 1,2,3년제 가입가능하며, 가족 2명 이상 동시가입, 다자녀가정, 대가족 및 본인명의 구. 외환은행 입출금이 자유로운 원화예금을 보유하고 있는 경우 우대금리를 제공합니다.

정기적금

월적립금, 계약금액, 계약기간을 자유롭게 정할 수 있는 목돈마련 상품이며, 비과세종합저축으로 가입 가능합니다.

매일매일 부자적금(구 외환은행)(2016.06.07 판매중단)

가입대상에 제한이 없고, 가입기간을 6~60개월 범위내에서 월단위로 자유롭게 선택할 수 있으며, 최종해지분 포함 5회까지 분할인출 가능합니다.

기업파트너적금(구 외환은행)(2016.06.07 판매중단)

법인 및 개인사업자 대상 상품으로, 월부금 1,000이상 제한없이 정기적립이 가능하고, 고객실적에 따라 우대금리를 제공합니다.

KEB하나재형저축(구 외환은행)(2016.01.01 판매중단)

서민/중산층의 재산형성을 돕기 위한 적립식 장기저축상품으로 이자소득세면제(단 농특세 부과), 가입대상은 직전 과세기간에 근로소득자(총급여액 5천만원이하)또는 사업소득자(3천500만원 이하)인 고객, 근로소득 또는 사업소득이 있는 종합소득 신고대상자(종합소득금액 3천500만원이하)이며 분기입금한도 300만원, 가입기간은 7년, 3년범위에서 1회에 한해 1년 단위로 연장할 수 있습니다.

내자녀성공기적금(구 외환은행)(2016.06.07 판매중단)

만18세미만 청소년이 가입가능하고 성장과 공부, 체험활동을 지원하는 패키지상품으로 금리우대 및 부가서비스를 제공하는 어린이와 청소년을 위한 자유적립식 예금입니다.

Easy-One Pack

적금

실명의 외국인 개인이 가입가능하고 거래실적에 따라 우대금리제공이 적금 해지후 해외송금하는 경우 외화송금수수료가 전액 면제되는 적금상품입니다.

윙고빙고 적금

(2017.05.10 판매중단)

만18세이상 30세이하 대학생 및 사회초년생 전용 적금으로 만기 1,2년제, 매월 1백만원내 자유적립 적금입니다. 신입사원우대, 목표달성우대, 친구추천우대 등을 통하여 우대금리 및 빙고금리를 만기해지시 추가 제공합니다.

1004나눔 적금

사회적 소외계층(기초생활수급자, 소년소녀가장, 다문화가정 등)을 위한 적금으로 매월 30만원이내 자유적립하며 만기해지시 만기 축하금리 연3.0%를 추가 제공하는 상품입니다.

매일클릭적금(구 외환은행)(2016.06.07 판매중단)

온라인전용 상품으로 스마트폰뱅킹을 통하여 신규시 본인명의 My 스마트북통장을 보유한 경우 연0.2% 추가우대금리 제공하는 자유적립식 적금상품입니다.

나이스 샷 골프적금(구 외환은행)(2016.06.07 판매중단)

만18세이상 골프 애호 고객 또는 골프관련 업종에 종사하는 고객을 우대하는 적금으로 골프라운딩사진, 스크린골프장 스코어카드제시하는 경우 골프업종종사자 증명서 등을 제출하는 경우 우대금리를 제공하는 상품입니다.

Self-Gifting(셀프-

기프팅)적금

실명의 개인이 1만원이상 20만원이내에서 가입가능하고 온라인상 선물퍼즐을 완성하거나,신규고객,추가거래보유,친구추천,자동이체시에 우대금리를 최고1.8% 제공하는 적금상품입니다.

대한민국만세 적금(구 외환은행)(2015.09.01 판매중단)

실명의 개인대상으로 광복70주년 기념하여 나라사랑 댓글 온라입 등록시 우대금리 0.2% 제공 및 계좌당 815원의 기부금을 애국관련 단체에 기부하는 상품입니다. 만기1,2,3,5년제로 불입한도는 정기적립식 월5백만원, 자유적립식 월1백만원입니다.

행복Together 적금(구 외환은행)(2016.06.07 판매중단)

법인통합기념 적금상품으로 온라인뱅킹으로 통합축하메시지 작성시 우대금리 연0.3% 제공 및 ’15.11월말까지 판매되는 계좌당 1,000원의 기부금을 청년취업지원사업에 은행부담으로 기부합니다.

만기1,2,3,5년제로 불입한도는 정기적립식 월5백만원, 자유적립식 월1백만원입니다.

(아이)사랑해 적금(구 외환은행)(2016.06.07 판매중단)

만14세 이하 개인이 가입 가능한 어린이 전용 상품으로, 예금주 본인의 거래실적 뿐 아니라 대표가족 거래실적에 따라서 우대금리를 제공하는 가족거래 결함상품입니다. 아이의 이름을 통장에 인자해주는 부가서비스도 제공하며, 월 적립한도 50만원입니다.

119생명지킴이 적금(구 외환은행)(2016.06.07 판매중단)

119생명번호 서비스 가입희망 고객에게 통장에 생명번호를 인자해주고, 주거래통장 가입ㆍ간단한 이체거래ㆍ하나멤버스ㆍISA 가입 및 이용시 우대금리를 제공하는 적립식 상품으로, 월 적립한도는 1천원 이상 50만원 이하이고, 하나머니로 월 50만원까지 추가적립이 가능한 상품입니다.

K리그 팬사랑 적금

(2017.08.31 판매중단)

좋아하는 K리그팀 선택 및 응원, K리그 퀴즈 맞추기, 축구경기장 금리우대쿠폰 잡기 등 K리그를 즐기면서 우대금리를 받는 적립식 상품으로, 계약기간은 1년이며 월 100만원 한도 이내에서 가입 가능한 상품입니다.

오늘은 얼마니? 적금

매일매일 저축하는 일일 재테크 적금으로, SNS로 적금 추천/문자(텍스트뱅킹)로 저축하는 횟수에 따라 우대금리를 제공합니다. 계약기간은 6개월, 12개월이며, 일일한도 5만원/월한도 100만원 이내에서 적립이 가능합니다.

T 핀크 적금

SK텔레콤 이용고객에게 우대혜택을 제공하는 적금으로 SK텔레콤통신비 자동이체 실적으로 우대금리를 제공합니다.가입대상은 SK텔레콤이용고객이면서 핀크회원이며, 계약기간은 12개월, 24개월이며, 월 5만원/10만원/15만원 중 선택하여 정액적립식으로 적립이 가능합니다.

간편적금
개인이1인1계좌만 가입 가능한 상품으로 하이(HAI)뱅킹을 통해 대화나 음성으로도 가입이 가능하고 적금 입금시 하이(HAI)뱅킹으로 입금하면 매월 금리우대 혜택을 주며, 만기된 원금의 합계에 따라 추가 우대금리가 적용됩니다. 하이(HAI)뱅킹을 통한 적금 미납시 손님에게 납부 응원메시지도 발송하는 자유적금입니다.

하나된 평창 적금

(2018.03.24 판매중단)

2018 평창 동계올림픽을 기념하는 특판상품으로, 월부금 자동이체/간단한 이체성거래 시 최대 연0.8%의 우대금리를 제공하고, 만기시 최대2회 재예치를 통해 최초 가입시 설정한 조건으로 자동 재신규되는 효과를 드리는 적금입니다. 가입기간은1년이며 월1만원 이상20만원 이하에서 자유롭게 납입이 가능합니다.

여유자금을
늘리기
위한 저축

하나머니세상 정기예금

하나멤버스 회원손님이 예금의 이자를 하나머니로 적립동의하면 우대금리를 제공하고, 하나카드사의 1Q카드 결제실적까지 보유하면 예금이자의 세금만큼 하나머니로 돌려드리는 정기예금 상품으로, 가입금액은 1백만원 이상 1천만원 이하입니다.

두리하나 정기예금

(2018.10.15 판매중단)

KEB하나은행 통합 1주년을 기념하여 가족거래손님/타인 추천손님/비활동손님 등을 우대하는 1년제 거치식 상품으로, 1백만원 이상 3천만원 이하 범위내에서 가입이 가능합니다.

행복Together 정기예금

개인이 5천만원 이내에서 가입 가능하며, KEB하나은행 통합축하 메시지 작성시 우대금리가 제공되는 1년제 거치식 상품입니다.

행복knowhow 연금예금

개인이 가입 가능하며, 고객 스스로 라이프사이클에 맞추어 원리금을 지급받을 수 있도록 설계 가능한 예금상품으로 최장 31년까지 원리금 지급기간을 설정할 수 있습니다.

주거래 정기예금

개인이 1백만원 이상 5천만원 이내에서 가입 가능하며, KEB하나은행 거래고객에게 이체성 거래실적에 따라 우대금리를 제공하는 1년제 거치식 상품입니다.

리틀빅 정기예금

개인이 1백만원 이상 5천만원 이내에서 1인 1계좌만 가입 가능하며, 하나카드 신규 및 유실적 거래에 따라 우대금리를 제공하는 소액예금 우대 상품입니다.

펀드사랑 정기예금

(2017.05.10 판매중단)

개인이 3백만원 이상 1~3년 기간 내에서 월단위로 가입 가능하며, 매월 원리금을 지급받아 수익증권상품을 분할매수할 수 있는 거치식 상품입니다.

MMDA형 정기예금

개인이 3백만원 이상(온라인뱅킹은 1만원 이상) 가입 가능하며, 단기금융상품인 MMDA와 정기예금의 장점을 결합한 상품으로, 3개월이내 중도해지시 높은 중도해지금리를 제공하는 1년제 거치식 상품입니다.

양도성예금증서(CD)

30일이상 5년이내 무기명으로 발행되는 증서로서, 증서발행식(자유로운 배서양도 가능), 등록발행식(증권예탁원 등록, 은행등록)이 있으며 중도해지가 불가합니다.

369 정기예금

개인이 3백만원 이상(온라인뱅킹은 1만원 이상) 가입 가능하며, 3개월 연동금리 적용으로 매3개월마다 중도해지 시 높은 중도해지금리를 적용하는 1년제 거치식 상품입니다.

1년 연동형 정기예금

1년단위로 최장 12년까지 가입이 가능한 정기예금 상품입니다.

고단위 플러스

개인 또는 법인이 1백만원 이상(온라인뱅킹은 1만원 이상) 가입 가능하며, 금리확정형/금리연동형 선택이 가능하고, 1개월 이상~5년 이하 기간내에서 예치할 수 있는 정기예금 상품입니다.

CD연동 정기예금

개인 및 법인이 1천만원 이상 가입 가능하며, 매3개월마다 시장금리(CD91일물) 변동에 따라 금리가 변동적용되는 1년/2년/3년 만기의 정기예금 상품입니다.

빅팟(BIG POT) 정기예금

개인이 1개월~3년 기간내에서 가입 가능하며, 적금처럼 추가입금이 가능한 정기예금 상품입니다.

지수플러스 정기예금

개인 및 법인이 가입 가능하며, 지수에 연동하여 이율을 결정하는 정기예금으로, 정기예금의 안정성(원금보장)과 투자상품의 고수익을 추구할 수 있는 상품입니다.

대한민국만세 정기예금(구 하나은행)(2015.09.01 판매중단)

개인이 5천만원 이내에서 가입 가능하며, 광복70주년을 기념하여 나라사랑 댓글 온라인 등록시 우대금리 0.2% 제공 및 계좌당 815원의 기부금을 애국관련 단체에 기부하는 1년제 거치식 상품입니다.

개인종합자산관리계좌(ISA) 정기예금

개인종합자산관리계좌(ISA) 시행에 따라 만기시 자동재예치가 되는 ISA편입용 정기예금입니다. 가입기간은 3개월/6개월/1년/2년/3년, 최저가입금액은 1만원 이상입니다.

오! 필승코리아 정기예금 2016

개인이 가입가능한 시즌제 상품으로, 2016년 브라질에서 개최되는 대한민국 올림픽축구 국가대표팀 성적에 따라 우대금리를 제공하는 상품입니다.

정기예금

가입대상은 제한이 없으며, 1개월이상 60개월이내 월 또는 일단위 가입가능합니다.

YES큰기쁨예금(구 외환은행)(2016.06.07 판매중단)

실세금리가 반영된 만기 3년이하 확정금리 정기예금입니다.

안심증여신고 정기예금(구 외환은행)(2016.03.01 판매중단)

증여신고대행을 희망하는 고객에게 은행의 협약된 세무대리인을 통하여 증여신고를 무료로 대행해드리며, 최장 10년이내 연 단위로 계약기간을 자유롭게 정하고 1년마다 실세금리가 반영된 이율을 변경 적용하여 장기 상품의 중도해지에 따른 손실을 방지할 수 있는 예금입니다.

Easy-One Pack

정기예금

(2018.10.15 판매중단)

실명의 외국인 개인이 가입가능하고 예금해지후 해외송금하는 경우 외화송금수수료가 1회 면제되는 정기예금입니다.

Best Choice정기

예금(구 외환은행)(2016.06.07 판매중단)

원금이 보장되며, 주가, 환율 등 시장지수 변동율에 따라 추가 수익을 추구할 수 있는 정기예금입니다.

행복knowhow 연금예금(구 외환은행)(2016.06.07 판매중단)

실명의 개인고객을 대상으로 한 연금지급식 정기예금으로 은퇴후 국민연금수령전까지 소득공백기에 대처할 수 있는 상품입니다.

만기 1년이상 5년이내 연단위 지정하며, 금리는 매1년단위로 변동적용. 가입시 거치후 연금식 또는 즉시연금식에서 정하며 만기에 수령을 희망하는 금액은 "만기해지금액" 으로 지정할 수 있습니다.

표지어음

30일이상 1년이내 단기 고수익상품, 자유로운 배서양도 가능, 중도해지는 불가합니다.

YES원달러예금

(구 외환은행)(2014.12.20판매중단)

정기예금이자를 원화, 달러, 엔화 중에서 선택하여 수령 가능. 가입후 3개월이상 경과한 고객이 외환거래를 위해 분할해지 또는 중도해지시 특별중도해지금리를 적용합니다.

Yes실세금리정기

예금(구 외환은행)(2016.06.07 판매중단)

매 이율변동주기 도래일 당시의 금리로 자동변경되는 정기예금으로, 가입금액은 1천만원이상, 가입기간은 3개월이상 3년이내 월단위로 가입할 수 있습니다.

YES CD연동정기예금(구 외환은행)(2016.06.07 판매중단)

매 3개월마다 91일물 CD유통수익률에 일정 스프레드를 가산한 금리를 변경 적용하는 정기예금으로, 가입금액은 5백만원이상, 가입기간은 1년, 2년, 3년입니다.

Yes자동회전정기

예금(구 외환은행)(2016.06.07 판매중단)

최장 15년 범위내에서 1년 단위로 자동갱신되며, 매갱신시점의 1년제 정기예금 금리를 적용합니다.

e-파트너정기예금(구외환은행)(2016.06.07 판매중단)

인터넷전용상품으로 가입제한은 없습니다. 1백만원이상 1개월에서 36개월 월단위로 가입가능합니다.

퇴직연금용 정기예금

재예치형(구 외환은행)(2016.06.07 판매중단)

퇴직연금제도 가입자를을 위한 전용상품입니다. 1원이상 1개월이상 60개월이내에서 월,일로 가입가능합니다.

퇴직연금용 정기예금연금지급형(구 외환은행)(2016.06.07 판매중단)

퇴직연금제도 가입자들을 위한 전용상품입니다. 1백만원이상 5년이상 50년이하 연단위로 가입가능하며, 연금지급주기는 1,3,6,12개월입니다.

오! 필승코리아 정기예금

(구 외환은행)(2014.6.17 판매종료)

대한민국 축구팀의 2014년6월 국제축구대회 성적에 따라 우대금리가 제공되는 정기예금 상품입니다.

대한민국만세 정기예금(구 외환은행)(2015.09.01 판매중단)

실명의 개인대상으로 광복70주년 기념하여 나라사랑 댓글 온라인 등록시 우대금리 0.2% 제공 및 계좌당 815원의 기부금을 애국관련 단체에 기부합니다. 1년제로 1인당 5천만원 이내에서 가입할 수 있습니다.

행복Together

정기예금(구 외환은행)(2016.06.07 판매중단)

실명의 개인대상으로 법인통합 축하메시지를 온라인 등록시 우대금리 연0.3% 제공 및 ’15. 11월말까지 판매되는 계좌당 1,000원의 기부금을 청년취업지원사업에 기부합니다. 1년제로 1인당 5천만원 이내에서 가입할 수 있습니다.

하나된 평창 정기예금

(2018.02.19 판매중단)

2018 평창 동계올림픽을 기념하는 특판상품으로, 카드결제실적 보유 및 비대면채널 신규시 연0.3% 우대금리를 제공하고 만기시 최대2회 자동재예치되는 정기예금입니다. 가입기간은1년이며, 1인당 최대3천만원 한도내에서 가입 가능합니다.

주택청약을
위한
목적부 저축

주택청약예금

(구 외환은행)2015.09.01 판매중단)

청약예금제도 실시지역에 거주하는 만 20세 이상 국민인 개인 또는 외국인 거주자(청약예금, 청약부금, 청약저축 중 1인 1계좌)가 목돈을 일시에 정기예금으로 예치하여 일정기간이 경과하면 민영주택 또는 민간건설 중형국민주택을 분양받을 수 있도록 분양 우선순위를 부여하는 상품입니다.

주택청약부금(구 외환은행)(2015.09.01 판매중단)

청약예금제도 실시지역에 거주하는 만20세이상 국민인 개인 또는 외국인 거주자(청약예금, 청약부금, 청약저축 중 1인 1계좌)가 매월 약정납입일에 일정금액을 자유로이 납입하여 전용면적 85㎡이하의 민영주택 또는 민간건설 중형국민주택을 분양받을 수 있도록 분양 우선순위를 부여하는 상품입니다.

주택청약저축
(신규중단)

- 가입대상 : 무주택세대주, 1세대 1계좌, 미성년자인 단독세대주 가입불가

- 가입기간 : 국민주택등의 입주자로 선정된 날까지

- 적립금액 : 매월 2만원이상 10만원이내 5천원 단위로 자유적립

- 상품특징 : ① 국민주택등의 우선청약권을 부여하는 저축

② 연말정산시 당해년도 납입분에 해당하는 금액의40%까지 소득공제 가능

주택청약부금
-신규중단

- 가입대상 : 성년의 국민인 개인, 외국인 거주자 또는 미성년자인 세대주

- 가입기간 : 3년 ~ 5년 월단위

- 적립금액 : 월부금 5만원 ~ 50만원 이내 원단위로 자유적립

- 상품특징 : ① 매월 부금형식으로 납입한 금액이 지역별 청약예금 예치금액 이상

② 일정기간이 경과하면 전용면적 85㎡ 이하의 민영주택 또는 민간건설 중형

국민주택에 청약을 할 수 있는 자격 부여

주택청약예금
- 신규중단

- 가입대상 : 성년의 국민인 개인, 외국인 거주자 또는 미성년자인 세대주

- 가입기간 : 1년 (입주자로 당첨이 될 때까지 1년 단위로 자동 재예치)

- 적립금액 : 지역별 평형에 따라 차등(200 ~ 1,500만원)

- 상품특징 : 일정 금액의 목돈을 일시에 예치한 후 일정기간이 지나면 주택을 분양

받고자 하는 자에 대하여 우선순위를 부여하기 위한 목적부 예금

주택청약종합저축

- 가입대상 : 국민인 개인, 국내에 거소가 있는 재외동포, 외국인 거주자

- 가입기간 : 국민주택등과 민영주택, 민간건설중형국민주택의 입주자로 선정된 날까지

- 적립금액 : 매월 2만원이상 50만원이내 5천원 단위로 자유적립

단, 월 약정 총액이 청약예금의 예치금 최대한도(1,500만원)까지는 50만원 초과 납입 가능

- 상품특징 : ① 일정기간 경과하면 국민주택, 민간건설중형국민주택, 민영주택 청약을

할 수 있는 청약종합통장

② 민영주택 면적선택은 최초 청약 시 선택 가능

③ 연말정산시 당해년도 납입분에 해당하는 금액의 40%까지 소득공제 가능

(당해년도 세대주요건 충족 및 무주택확인서 제출의무)

입출금이
 자유로운
 저축

급여하나 통장

직장인을 위한 급여 전용통장으로, 급여이체 실적 보유시 수수료 면제 서비스를 제공하고, 만35세 이하 고객은 매일의 최종잔액중 1백만원 이하에 대해 금리우대가 제공됩니다.

연금하나 통장

연금 입금 손님을 위한 전용통장으로, 연금이체 실적 보유시 수수료 면제서비스를 제공하고, 매일의 최종잔액중 1백만원 이하에 대해 금리우대가 제공됩니다.

주거래하나 통장

주거래손님을 위한 전용통장으로, 주거래 이체실적에 따라 수수료 면제서비스를 제공해드리는 상품입니다.

뱅크월렛 카카오통장(2017.05.10 판매중단)

만14세 이상 개인이 가입 가능하며, 뱅크월렛(또는 N월렛) 연결계좌 등록 시 우대금리 및 수수료 면제 서비스를 제공하는 상품입니다.

행복knowhow 주거래 우대통장(2018.10.15판매중단)

이 예금으로 연금이체 시 우대금리 및 수수료 면제서비스를 제공하고, 간단한 이체거래 시 전자금융수수료 및 자동화기기수수료를 무제한 면제하는 주거래 우대통장입니다.

함께하는 사랑통장

개인 및 법인이 가입 가능하며 은행거래 실적에 따라 전자금융수수료 면제서비스를 제공하는 상품으로, 가입계좌 수에 따라 가입자가 지정한 지방자치단체에 후원금이 제공됩니다.

Young 하나 통장

기존 와삭바삭통장을 개정한 상품으로, 만35세 이하 개인이 가입 가능하며, 대학생 및 유스고객을 대상으로 은행거래 시 수수료면제 및 특화서비스를 제공하는 상품입니다.

행복나눔 통장

개인 및 법인이 가입 가능하며, 개인에 한해 은행거래 실적에 따라 전자금융수수료 면제서비스 제공 및 고객이 지정한 단체에 후원금이 제공됩니다.

바보의 나눔 통장

개인이 가입 가능하며, 장기기증희망등록자 또는 바보의 나눔 체크카드 보유자에게 전자금융수수료 면제서비스를 제공하는 상품으로, 가입계좌당 100원씩을 은행이 (재)바보의 나눔에 후원금으로 기부합니다.

수퍼플러스

개인 및 법인이 가입 가능하며, 입출금이 자유로우면서도 높은 금리를 제공하는 시장금리변동부 예금입니다.

하나멤버스 주거래통장

(2018.10.31 판매중단
)

개인이 가입 가능하며, 이 예금으로 급여이체하는 고객 또는 하나멤버스회원에게 수수료면제 서비스 제공하는 상품입니다.

부자되는 가맹점통장

(구 하나은행)(2015.11.02 판매중단)

개입사업자만 가입 가능하며, 이 예금으로 하나카드 또는 비씨카드 가맹점대금 입금 시 전자금융수수료를 월100회 면제해 드리는 상품입니다.

168 통장

(2017.05.10 판매중단)

국내 거주중인 외국인을 대상으로 급여, 카드, 송금 거래 시 전자금융수수료 면제 및 환율우대 서비스를 제공하는 상품입니다.

빅팟 슈퍼 월급통장

만18세 이상 만35세 이하 개인이 가입 가능하며, 급여이체 시 50~200만원 구간에 대해 연 1.5%의 우대금리 제공 및 전자금융수수료 면제서비스를 제공하는 상품입니다.

빅팟(BIGPOT) 통장

개인이 가입 가능하며, 하나금융투자의 CMA계좌간 자금이체 시 수수료를 무제한 면제 및 스윙/역스윙 서비스를 제공하는 상품으로, 은행거래 시 전자금융수수료 면제서비스를 제공합니다.

모임통장

모임 및 단체 등의 회원관리, 회비관리 서비스를 제공하는 모임전용 입출금 통장입니다.

기부금통장

법정기부대상단체 및 지정기부대상단체가 가입대상이며, 기부금납입증명서 대행 발급 등 부대서비스를 제공하는 기부금단체 전용계좌입니다.

KEB하나 행복지킴이통장

기초생활수급자,기초연금수급자,장애인연금수급자,장애수당·장애아동수당 수급자,한부모가족지원법의 복지급여 수급자, 국민건강보험법에서 정하는 요양비,노인장기요양보험법에서 정하는 특별현금급여비수급자, 긴급복지지원법에서 정하는 긴급지원금등의 수급금,아동수당법에서 정하는 아동수당수급자, 중소기업협동조합법에서 정하는 노란우산공제금 수급자의 입금이 가능한 압류방지 전용통장으로 전자금융 이체수수료와 당행 CD/ATM을 이용한 당행 계좌 마감후 당행이체 및 인출수수료 면제되는 통장입니다.

KEB하나 국민연금안심통장

실명의 개인으로 국민연금 급여 수급자에 한함(1인1계좌)

국민연금 급여만 입금되는 전용통장으로 압류가 원칙적으로 금지되는 계좌, 전자금융 이체수수료와 당행 CD/ATM을 이용한 당행 계좌 마감후 당행이체 및 인출수수료 면제되는 통장입니다.

KEB하나 희망지킴이통장

실명의 개인으로 근로복지공단의 산업재해보상금 수급자에 한함(1인1계좌) 산업재해보상금만 입금되는 전용통장으로 압류가 원칙적으로 금지되는 계좌입니다.

KEB하나 퇴직공제금지킴이통장

실명의 개인으로 건설근로자공제회의 퇴직공제금 수급자에 한함(1인1계좌), 퇴직공제금만 입금되는 전용통장으로 압류가 원칙적으로 금지되는 계좌입니다.

하나 사학연금평생안심통장

실명의 개인으로 사학연금공단의 사학연금 수급자에 한함(1인1계좌), 사학연금만 입금되는 전용통장으로 압류가 원칙적으로 금지되는 계좌입니다.

건설애통장

건설근로자인 실명의 개인으로 급여이체 시 금융우대 혜택을 제공하는 입출금통장입니다.

KEB하나 동반성장통장(2016.04.06 판매중단)

산업통상자원부의 하도급관리지급시스템을 통한 자금이체 용도의 입출금통장입니다.

하도급지킴이통장(구 하나은행)(2016.06.07 판매중단)

조달청의 하도급관리지급시스템을 통한 자금이체 용도의 입출금 통장입니다.

하도급협력대금통장(상품명 및 약관 개정2016.4.11)

정부기관(조달청 등), 지방자치단체, 공공기관 및 기업이 운영하는 정부계약하도급관리시스텝, 공공발주하도급관리시스템, 대금e바로, 클린PAY, 한수원PMS, 기타 이와 유사한 하도급관리시스템’을 통해, 발주한 공사 또는 사업의 대금 및 임금이 하도급자와 근로자에게 기간 내 집행될 수 있도록 하기 위한 지급이체 시스템 전용통장입니다.

119생명지킴이 통장

(2018.10.31 판매중단)

119생명번호 서비스 가입희망 고객에게 통장에 생명번호를 인자해주는 상품으로, 연금(급여)이체 있으면 금리우대 및 수수료 우대 혜택이 제공되고, 생활비 지정일이체나 카드실적 평잔실적, 아파트관리비, 공과금 자동이체 실적등이 있어도 각종 금융수수료가 면제되는 입출금 통장입니다.

KEB하나 공무원연금 평생안심통장

실명의 개인으로 공무원연금 수급자의 기본적인 연금수급자에 한함. 공무원연금만 입금되는 전용통장으로 압류가 원칙적으로 금지되는 계좌입니다.

보통예금

가입대상 및 예치한도에 제한이 없습니다.

저축예금

초입금 및 예치한도에 제한이 없습니다. 실명의 개인만 가입할 수 있습니다.

여성 파트너 예금(구 외환은행)(2014.12.20판매중단)

여성만 가입가능한 입출금이 자유로운 예금으로 기념일 알리미서비스 및 급여이체 또는 신용카드 결제계좌 보유 고객에게 우대서비스를 제공합니다. (인터넷뱅킹, CD/ATM수수료, 환전시 우대)

Wingo 통장

만14세이상 만30세의 국민인 개인 및 유학비자를 소지한 외국인 개인이 가입대상이며, 하나카드 사용실적이 있는 경우 금융수수료 및 환율우대를 제공합니다.

비즈니스예금(구 외환은행)(2014.12.20판매중단)

사업자등록증을 보유한 개인사업자 대상 상품입니다. 입출금이 자유로운 예금으로 매일의 최종 잔액에 따라 금리를 차등 적용 (0∼2.0%)하고, 우대서비스를 제공합니다. (인터넷뱅킹, CD/ATM수수료 우대, 대출금리 우대, 신용카드 연회비 감면 등)

BIZ 파트너 통장(구 외환은행)(2015.11.02 판매중단)

개인 또는 개인사업자 대상으로 가맹점 결제계좌 등록하여 1인 1계좌만 가입 가능합니다. 신용 카드결제계좌 및 사용실적 보유하거나 예금평잔 50만원이상일 경우 수수료 면제 서비스를 제공합니다.

넘버엔 통장(구 외환은행)(2016.06.07 판매중단)

직장인을 주요 타겟으로한 패키지형 수시입출금 통장입니다. 이 통장으로 급여이체 또는 하나카드 결제계좌지정 및 사용실적이 있는 경우 점내 타행 ATM인출수수료와 전자금융 이체수수료가 면제되며, 가입대상은 만18세이상 개인입니다.

에듀큐통장(구 외환은행)(2014.12.20판매중단)

교육에 관심이 많은 여성을 대상으로 교육업종에 특화된 에듀 Q 신용 또는 2X카드 사용실적이 있거나 에듀Q체크카드 20만원이상 사용실적이 있는 경우 우대서비스를 제공하는 수시입출금 통장입니다. 만18세 이상의 실명의 여성 개인만 가입 가능합니다.

행복knowhow주거래

우대통장(구 외환은행)(2016.06.07 판매중단)

실명의 개인고객을 대상으로 연금(급여)이체 있으면 금리우대 및 수수료 우대 혜택이 제공되고, 생활비 지정일이체나 카드실적, 평잔실적, 아파트관리비, 공과금 자동이체 실적등이 있어도 각종 금융수수료가 면제되는 입출금 통장입니다.

KEB하나 행복지킴이통장(구 외환은행)(2016.06.07 판매중단)

기초생활수급자,기초노령연금수급자,장애인연금수급자,장애수당ㆍ장애아동수당 수급자의 수급금의 입금이 가능한 통장으로 압류방지 전용통장으로 전자금융 이체수수료와 당행 CD/ATM을 이용한 당행 계좌 마감후 당행이체 및 인출수수료 면제되는 통장입니다.

KEB하나 국민연금 안심통장(구 외환은행)(2016.06.07 판매중단)

실명의 개인으로 국민연금 급여 수급자에 한함(1인1계좌) 국민연금 급여만 입금되는 전용통장으로 압류가 원칙적으로 금지되는 계좌입니다. 전자금융 이체수수료와 당행 CD/ATM을 이용한 당행 계좌 마감후 당행이체 및 인출수수료 면제되는 통장입니다.

내자녀성공기통장(구 외환은행)(2016.06.07 판매중단)

만 18세이하 청소년 가입대상으로 제공조건 중 한가지만 충족하면( 내자녀성공기적금 또는 안심증여신고정기예금 보유고객, Wingo 체크카드사용실적이 있는 고객)당행/타행 출금수수료가 면제되는 입출금이 자유로운 통장입니다.

Easy-One Pack

통장

실명의 외국인 개인 및 외국인 개인사업자 가입가능하며 신용카드, 체크카드 사용실적이나 급여이체실적이 있는경우 전자금융 이용수수료, 자동화기기 이용수수료, 자동화기기 이용수수료 등이 면제되는 입출금이 자유로운 통장입니다.

My스마트북통장(구 외환은행)(2016.06.07 판매중단)

스마트폰 전용앱(My스마트북)을 통하여도 거래가능한 온라인전용상품으로 이 통장을 통해 거래하는 경우 전자금융 이체수수료와 당행 CD/ATM 이용한 당행계좌의 인출수수료 면제되고 급여 또는 신용카드 사용실적이 있는 경우 타행 CD/ATM 출금수수료도 면제되는 입출금이 자유로운 통장입니다.

KEB하나

동반성장기업통장(구 외환은행)(2016.06.07 판매중단)

산업통상자원부의 하도급관리지급시스템을 통한 자금이체 용도의 입출금통장입니다.

KEB하나 하도급

지킴이통장(구 외환은행)(2016.06.07 판매중단)

조달청의 하도급관리지급시스템을 통한 자금이체 용도의 입출금 통장입니다.

YES점프예금(구 외환은행)(2016.06.07 판매중단)

입출금이 자유로운 예금으로 매일의 최종잔액에 따라 금리를 차등 적용합니다.

YES증권점프예금(구 외환은행)(2016.06.07 판매중단)

은행계좌와 증권계좌를 연결하여 증권거래대금의 관리 및 입출금을 은행계좌를 통하여 처리하는 은행ㆍ증권 연계상품입니다.

YES골드점프예금

법인 가입대상 수시입출금 예금으로 출금시마다 매일의 최종잔액에 따라 차등금리로 이자를 지급합니다.

기업자유예금

법인 또는 개인사업자가 가입 가능한 예금입니다.

당좌예금

법인 및 개인사업자가 당좌수표와 약속어음을 발행하여 결제수단으로 이용할수 있는 예금입니다.

가계당좌예금

일정한 자격 요건을 갖춘 개인이 가계수표를 발행하여 결제수단으로 이용할 수 있는 예금입니다.

힘내라! 직장인 우대통장

(2018.10.15 판매중단)

만 18세 이상~만35세 이하 급여이체 고객을 위한 입출금이 자유로운 통장으로 금리 우대 및 각종 수수료 혜택이 제공되는 상품입니다.

SKT통신비 결제 통장

(2017.12.31 판매중단)

SK텔레콤의 핸드폰예금을 자동이체 시 우대금리외 전자금융/자동화기기 수수료 면제혜택이 제공되며, 통신비 전용 대출한도까지 부여되는 입출금이 자유로운 통장입니다.

뱅크웰렛카카오 통장(구 외환은행)(2016.06.07 판매중단)

뱅크월렛 연결계좌 등록시 우대금리 및 수수료 면제 서비스 제공하는 상품입니다.

119생명지킴이 통장(구 외환은행)(2016.06.07 판매중단)

119생명번호 서비스 가입희망 고객에게 통장에 생명번호를 인자해주는 상품으로, 연금(급여)이체 있으면 금리우대 및 수수료 우대 혜택이 제공되고, 생활비 지정일이체나 카드실적, 평잔실적, 아파트관리비, 공과금 자동이체 실적등이 있어도 각종 금융수수료가 면제되는 입출금 통장입니다.

공무원연금 평생안심통장(구 외환은행)(2016.06.07 판매중단)

실명의 개인으로 공무원연금 수급자의 기본적인 연금수급자에 한하여 가입할 수 있습니다. 공무원연금만 입금되는 전용통장으로 압류가 원칙적으로 금지되는 계좌입니다.

하나된 평창 통장

(2018.02.19 판매중단)

2018 평창 동계올림픽을 기념하는 특판상품으로, 급여이체 고객 및 하나멤버스 회원에게 수수료 우대서비스를 제공하는 통장입니다.

미소금융
KEB하나 미소드림적금
미소금융대출 및 채무조정 성실상환자를 대상으로 하는 재산형성지원 적금상품입니다.(계약기간 1년 이상 5년 이하 연단위, 월 적립금액 1만원 이상 10만원 이하)

외화예금

외화보통예금

가입대상 및 예치기간 제한 없습니다.

외화당좌예금

외화당좌수표를 발행할 수 있는 상품입니다.

외화MMDA

가입대상 제한 없으며, 예치통화는 15개국 통화입니다. 이자율은 매일의 최종잔액에 대하여 차등금리 적용 합니다.

외화수퍼플러스

하루만 맡겨도 높은 금리를 지급하는 입출금이 자유로운 외화상품입니다.

외화정기예금

가입자격과 예치한도에 제한이 없으며 여유자금을 기간을 정하여 예치하는 외화예금입니다.

외화고단위플러스 
정기예금

확정금리를 제공하는 금리확정형과 1개월 또는 3개월마다 적용금리가 변동하는 금리연동형 상품으로 자동갱신서비스를 제공하는 외화정기예금입니다.

글로벌페이 전용통장

글로벌페이 원화통장으로 입금 시 자동 환전되어 글로벌페이 외화통장에 입금되어 글로벌 페이카드 전용결제계좌로 이용하는 보통예금입니다.

Wise-FX 적립식 외화예금

개인사업자, 법인 대상으로 6~12개월 기간 내 수시로 적립하고 환율범위자동이체 적립 시 우대이율을 적용합니다. 또한, 환율범위에 따라 적립금액을 자동 조절하여 적립하며 분할 중도인출이 가능한 적립식 외화예금입니다.

모아드림 적립식 외화예금

개인손님 대상으로 6~24개월 기간 내 수시로 적립하고 해외여행, 유학 목적의 경우 추가 금리를 드립니다. 또한, 환율범위에 따라 납입금액을 자동 조절하여 적립하고 분할 인출이 가능한 적립식 외화예금입니다.

외화양도성예금증서

외화정기예금보다 높은 이자를 받을 수 있으며 제3자에게 양도할 수 있는 은행 등록 발행 (통장식) 외화표시 양도성 예금증서입니다.

외화서비스 하나통장

외화관련 서비스를 통합 제공하며, 입출금이 자유로운 외화예금입니다.

외화 다통화 예금

하나의 계좌번호로 10개 통화를 동시에 거래할 수 있는 외화 요구불 통장입니다.

모아모아 외화적금

자유로운 입금을 통해 환율 변동성에 따른 재테크 수단으로 활용 가능한 외화 적립식 상품입니다.

HiFi Plus 외화예금

1월~24개월 기간 내 수시로 불입가능하며, 만기 전 5회 (계약기간이 6개월 미만은 3회)까지 분할인출
가능한 예금입니다.

자녀사랑 외화로

유학적금

개인손님 대상으로 6~12개월 기간 내 수시로 적립하고, 분할인출이 가능하며, (예비) 유학생 거래 시
금리를 우대해주는 외화적금입니다.

Hi-Tech 외화정기예금

가입기간 중 발생이자를 매월 또는 3개월 단위로 지급하면서 금리는 고정금리 또는 3개월 변동금리 중 선택 가능한 이자 지급식 외화예금입니다.

외화공동구매정기예금

판매한도와 모집기간을 정해 창구/인터넷을 통해 외화를 공동모집하고 모집된 금액에 따라 차등화된 우대금리를 제공하는 외화정기예금입니다.

장기우대 외화정기예금

가입기간 내에서 손님이 선택한 이율변동주기 단위로 이자가 복리 계산되고 1년을 초과하여 장기예치하는 경우 우대이율을 추가로 제공하는 외화예금입니다.

스마트팝콘 외화적립예금

스마트폰전용계좌를 개설하고 가입기간 중 송금, 환전 거래가 발생한 경우 우대이율을 추가로 제공하는 스마트폰 전용상품으로 입금이 자유롭고 분할인출이 가능한 자유적립식 외화정기예금입니다.

더 와이드(The Wide)

외화적금

금리, 환율 및 외국환 수수료 등의 다양한 우대 혜택을 제공하는 입금이 자유롭고 분할인출이 가능한 자유적립 외화적금입니다.

개인사업자
부자되는 사장님통장 (2015.11.18 신규판매 중단)
- 가입대상 : 개인사업자(1인 1계좌만 가능, 개인 및 법인 가입 불가)
- 기본상품 : 입출금이 자유로운 예금 (보통예금,저축예금,기업자유예금,MMDA)
- 상품특징 : 자동이체 3건 이상 등록 및 전월 평잔 100만원 이상 유지시 수수료 면제혜택 제공

사업자 주거래 우대통장
- 가입대상 : 개인사업자(1인 1계좌만 가능, 타 수수료면제통장과 중복가입 불가)
- 기본상품 : 입출금이 자유로운 예금 (보통예금, 저축예금, 기업자유예금, MMDA)
- 상품특징 : BC카드 또는 하나카드 가맹점 매출대금 입금에 따라 수수료 면제혜택 제공

법인
YES 골드점프예금
법인 가입대상 수시입출금 예금으로 출금시마다 매일의 최종잔액에 따라 차등금리로 이자를 지급합니다.

기업파트너적금
(판매중단)
- 가입대상 : 법인 및 개인사업자
- 기본상품 : 정기적립식 적금
- 가입기간 : 1년 이상 3년 이내 월단위

법인파트너월복리
(판매중단)
- 가입대상 : 법인
- 기본상품 : 자유적립식 적금(월별 합산 5천만원 한도내 자유 적립)
- 가입기간 : 1년 이상 3년 이내 연단위

금거래계좌
 /
 스크랩등 거래계좌
조세특례제한법 제106조의 4 및 제106조의 9에 따라 '금사업자'가 '금 관련제품'을 거래하는 경우와 '스크랩등 사업자'가 '스크랩등'을 거래하는 경우에 매매대금의 결제와 부가가치세 납부를 원할히 지원하는 계좌입니다.

KEB하나 보증서담보대출

입금전용계좌

법인이 가입가능한 공공 보증기관 보증서 담보대출 입금전용 통장으로 대출금 외 타자금 입금이 제한되며, 손님 동의에 따라 자금용도 사후점검 목적으로 통장 거래내역이 보증기관에 송부되는 보통예금 상품입니다.

(2) 대
출

1) 기업여신

구 분

종 류

내용 및 특징

원화자금대출
 (운전/시설)

INNO-BIZ대출
기술력과 미래성장가능성이 높은 기술혁신형 중소기업(INNO-BIZ)으로 선정된 기업에게 지원하는 대출입니다.

2 in 1대출
시설투자를 하고자 하는 기업이 시설자금대출 신청시 시설투자로 인해 유발되는 운전자금을 시설자금과 동시에 지원하는 대출입니다.

ESCO매출채권 팩토링
에너지관리공단으로부터 ESCO투자사업자금 대출을 추천받은 ESCO사업자가 에너지절약의 시설 및 기존 에너지 시설의 성능개선을 위해 시공한 후 발생하는 공사관련 매출채권을 은행에서 ESCO 사업자가 보유한 매출채권을 팩토링(with/without)으로 매입하는 업종별 특화 상품입니다.

서울시 ESCO 매출채권 팩토링(판매중단)
서울특별시로부터 ESCO투자사업자금 대출을 추천받은 ESCO사업자가 에너지절약시설의 설치 및 기존 에너지 시설의 성능개선을 위해 시공한 후 발생하는 공사관련 매출채권을 은행에서 ESCO사업자가 보유한 매출채권을 팩토링(with/without조건)으로 매입하는 업종별 특화 상품입니다.

차세대무역시장 개척 수출금융(판매중단)
한국무역보험공사가 전략적 특수시장(아프리카 등) 진출 수출기업앞 발급한 수출신용보증서 및 단기수출보험(EFF)증권을 담보로 무역금융 및 수출채권매입을 취급하는 상품입니다.

동산담보대출
담보제공 여력이 부족한 중소기업 또는 개인사업자가 보유하고 있는 유형자산, 재고자산, 매출채권을 동산ㆍ채권 등의 담보에 관한 법률에 따라 담보 취득하여 중소기업 및 개인사업자의 자금조달 수단 및 기회를 확대하고 동산담보의 정규 담보 인정에 따른 실질적인 금리인하 효과가 가능토록 하는 대출상품입니다.

K-biz 파트너론
당행과 중소기업중앙회, 한국무역보험공사가 체결한 「중소기업 해외대형유통매장 진출 지원을 위한 업무 협약」에 따라 중소기업중앙회의 해외현지법인을 수입상으로 하여 수출상의 동일인한도에서 제외되는 비소구조건부 OAT 상품입니다.

상생협력기업대출
공정거래위원회에서 대ㆍ중소기업 동반성장 기반마련을 위해 추진하는 상생협약 정책에 부응하는 상품으로써, 당행과 거래하는 대기업과 협력기업 금융지원을 위한 협약을 체결하고 대기업이 당행 앞 제공한 예금을 재원으로 대기업이 지정하는 협력기업의 대출 금리를 감면하는 대출상품입니다.

지방중소기업지원대출
한국은행 금융중개지원프로그램을 활용하여 지방에 본사 또는 공장을 둔 중소제조업체가 한국은행 지방 모점으로부터 저리자금을 지원받는 대출입니다.

설비투자지원대출

(판매중단)

한국은행 금융중개지원프로그램을 활용하여 중소기업 및 중견기업의 신규 설비투자에 대한 원화 시설자금대출 지원상품입니다.

창업지원대출
창업후7년이내 중소기업으로 「한국은행 금융중개지원대출 관련 신성장ㆍ일자리지원프로그램 운용세칙」에서 정한 공인된 고급기술을 보유하거나 매출액 대비 연구개발비 비중이 높은 기업 앞 대출기간이1년이내에서 운전자금을 지원하는 상품입니다.

이차보전대출
자치단체의 행정구역내 중소기업의 육성을 위하여 지방자치단체와 협약을 체결하고 금융기관이 자체자금으로 중소기업 앞 대출, 지방자치단체가 일정 이자차액를 부담하는 방식의 대출입니다.

기업구매자금대출
사업자등록증을 교부 받은 기업간의 상거래와 관련하여 그 기업의 사업목적에 부합하는 경상적 영업활동으로써 재화 및 용역을 구매하는 기업에 대하여 구매자금을 지원하고 납품업체의 납품대금 조기회수를 지원하는 대출상품으로 일반구매자금대출, 역구매자금대출, 일괄구매자금대출, B2B구매자금대출등이 있습니다.

전자방식
 외상채권담보대출
사업자등록증을 교부 받은 기업간 재화 및 용역 거래에 따른 자금결제를 위하여 구매기업이 전자적 방식으로 발행하는 외상매출채권을 조기에 현금화 할 수 있도록 구매기업의 신용을 바탕으로 외상매출채권을 담보로 하여 판매기업에게 자금을 지원하는 대출상품입니다.

상생패키지론
대기업 등 구매기업에 납품하는 중소협력기업들의 유동성 지원을 위한 결제성 상품으로 미래채권담보대출과 전자방식 외상매출채권담보대출 및 e-구매론을 하나의 패키지로 조합하여 제품의 발주단계에서부터 판매대금의 회수, 2~N차 협력기업에 대한 납품대금 지급까지를 원청기업의 신용도를 기반으로 하여 저렴한 금리로 자금조달이 가능토록 한 상품으로 상생적 협력관계의 Supply Chain을 활용하여 결제성 상품의 수혜 범위를 확대한 대출상품입니다.

동반성장론
산업통상자원부와 동반성장위원회가 주관하는 「중소협력사의 자금흐름 개선을 위한 상생결제시스템 도입ㆍ확산」을 지원하는 상품으로, 대ㆍ중소협력기업간 동반성장을 위해 구매기업의 신용공여 혜택을 1차 ~ 4차 협력기업까지 확대한 상환청구권 없는 방식의 전자방식 외상매출채권 담보대출로써, 구매기업이 발행한 외상매출채권의 만기이연을 통한 신용파생 효과, 결제대금의 에스크로 계좌 예치를 통한 대금지급의 안정성을 보완함으로써 하위 협력기업이 납품대금을 조기에 회수할 수 있도록 지원하는 대출상품입니다.

e-안심팩토링대출
사업자등록증을 교부 받은 기업간 재화 및 용역거래에 따른 자금결제를 위하여 구매기업이 전자적으로 발행하는 외상매출채권을 조기에 현금화 할 수 있도록 구매기업의 신용을 바탕으로 외상매출채권을 은행에서 상환청구권 없는 방식(Without Recourse)으로 매입하고 판매기업에게 자금을 지원하는 팩토링 대출상품입니다.

전자채권담보대출
'전자채권'이란 기존 각 은행 단위로 시행중인 '전자방식 외상매출채권담보대출'을 전자금융거래법에 근거하여 금융결제원을 관리기관(전자채권등록기관)으로 하여 은행 공동으로 적용 가능하도록 표준화한 제도로써 구매기업이 납품대금 지급조로 발행한 전자채권을 담보로 판매기업에게 자금을 지원하는 대출상품으로 전자방식외상매출채권담보대출은 구매기업의 신용을 바탕으로 대출이 취급되지만 전자채권담보대출은 판매기업의 신용에 의해 대출이 취급됩니다.

e-구매론
사업자등록증을 교부 받은 기업간 상거래에 수반되는 물품 및 용역 등의 구매 또는 판매활동에 따른 구매대금 지급 및 판매대금 수금에 필요한 대금결제 등의 업무를 전자적인 방식으로 지원하는 어음대체수단으로서의 대출상품으로써, 구매대금 지급을 지원하는 일반구매론과 무보증구매론, B2B구매론, 판매대금 수금을 지원하는 역구매론으로 구분하며, 일반구매론은 벤더구매론의 부가기능을 이용할 수 있습니다.

미래채권담보대출
구매기업이 협력기업 앞 발급한 물품발주서 또는 납품실적을 근거로 물품 발주시부터 협력업체의 물품생산(납품)에 필요한 생산자금 또는 원자재구매자금을 지원하는 대출상품으로 발주서방식, 전자방식외상매출채권담보대출과 연계되는 발주서전환방식, 과거 납품실적을 기준으로 하는 실적방식, 발주서방식인 다함께성장 미래채권담보대출 등이 있으며, 신용보증서담보를 원칙으로 합니다.

공공구매론
 (조달청 네트워크론)
물품 및 용역의 구매자로서 '중소기업진흥 및 제품구매촉진에 관한 법률'의 적용을 받는 공공기관(국가기관, 지방자치단체, 특별법에 따라 설립된 법인 중 대통령령이 정하는 자, 공공기관의 운영에 관한 법률 제5조에 따른 공공기관 중 대통령령으로 정하는 자)과 납품계약을 맺은 판매기업에게 당행이 공공기관으로부터 발주사실을 확인 받아 생산자금을 지원하고, 공공기관으로부터 납품대금을 지급받아 상환하는 대출상품으로 조달청방식(네트워크론)과 중기청방식이 있습니다.

B2B(전자상거래)대출
기업간 전자상거래를 통해 발생한 결제자금을 지원하기 위한 대출로 구매기업이 e-마켓플레이스(MP)상에서 판매기업으로부터 구매하는 물품 및 용역대금 결제용으로 용도가 제한된 대출이며, B2B구매자금대출, B2B일반자금대출, B2B구매론등이 있다. 법인 및 개인사업자 대상으로 신용보증서 담보를 원칙으로 합니다.

외화대출

외화통장회전대출
영업활동 관련 외화자금(대외송금 및 외화결제)을 일시 또는 반복적으로 운용하는 업체 대상 통장식 회전대출로 외화예금을 이용하는 기업을 대상으로 대출 취급합니다. (USD, JPY, EUR, CHF, GBP)

통화전환옵션부외화대출
최초 외화대출 후 고객이 요청하는 경우 원화대출로 전환하는 운전 및 시설자금대출로 환율상승시 리스크관리가 용이한 상품입니다.

수출팩토링
해외 우량 수입업체(지급인) 앞 물품 등의 납품으로 부터 발생한 국내 수출업체(거래기업)의 외화 수출 채권을 상환 청구권 없는 (Without Recourse)방식으로 매입하고 납품 대금의 지급 의무자인 수입업체로부터 동 채권 만기일에 상환합니다.

글로벌팩토링
해외 수출업체(거래기업)가 물품 등의 납품으로부터 발생한 국내 수입업체(지급인)앞 외화 매출채권을 상환청구권 없는(Without Recourse)방식으로 매입하고 납품대금의 지급 의무자인 수입업체로부터 동 채권 만기일에 상환받는 상품입니다.

수입보험담보 수입금융
당행이 계약자가 되어 한국무역보험공사와 보험계약을 체결하고 한국무역보험공사가 발급한 「수입보험(금융기관용)증권」을 담보로 수입결제자금대출, 수입신용장개설 및 관련 결제자금대출을 취급하는 상품입니다.

BOK 위안화대출
한국은행의 【한ㆍ중 통화스왑 자금 무역결제 지원제도】을 이용하여 중국으로부터 위안화(CNY) 통화를 결제통화로 하여 물품수입, 용역대가 등을 지급하고자 하는 국내 기업 앞 위안화(CNY) 결제자금을 지원하는 대출 상품입니다.

외평기금차입재원외화대출(판매중단)
정부가 국내기업의 해외수주지원과 시설재수입지원을 위해 외국환평형기금을 활용하여 수탁기관(수출입은행,한국정책금융공사)을 통해 시중은행 앞 대출하고, 은행은 이를 재원으로 국내외 기업 앞 저리의 외화자금을 대출해주는 상품입니다.

Global 위안화대출
위안화 무역결제 활성화 및 중국지역 직접투자 지원을 위한 위안화 외화대출 상품입니다.

원화/
외화대출

수출진흥금융
한국은행 금융중개지원대출관련 무역금융지원 프로그램 지원이 불가능한 수출기업중에서 자금용도별로 한국무역보험공사의 수출신용보증(선적전) 보증서를 담보로 취득하는 상품입니다.

소호대출

HANA 온라인 사장님 신용대출
-대출대상: 비대면 채널을 통해 신청한 개인사업자 
-대출한도: 최고 50백만원
-상환방식: 만기일시상환 1년이내/ 전액원리금균등분할상환 5년이내

장기푸른 기업대출

- 대출대상 : HCGS B6 등급 이상의 중소기업(개인사업자 및 법인)

(단, 가계형 소호차주는 제한하지 않습니다.)

- 대출한도 : 신용보증기금 보증서금액 범위내

- 상환방식 및 대출기간 : 5년 이내 원금균등분할상환방식

하나 솔라론

- 대출대상 : 다음의 내용을 모두 충족한 사업자

1) 태양광발전사업에 필요한 토지를 보유 또는 임차한 자

2) 각종 행정 인허가 및 발전사업허가를 득한 자

3) 태양광발전사업을 위하여 신설된 특수목적법인(SPC)

4) 2개 이상의 태양광발전사업을 영위하지 않을것

5) 사업성 평가 결과 종합 B등급 이상이면서 경제성검토 A등급 이상

6) 시공사 또는 시공사의 연대 입보사가 당행 신용등급기준 A6등급이상

- 대출한도 : 공사대금의 80% 이내(부가세,토지매입비용 및 행정인허가 비용은 제외)

- 상환방식 및 대출기간 : 거치기간 최대 2년을 포함하여 15년 이내 및 연 2회 이상 원금균등분할상환방식

하나 마스터스오토
대출

- 대출대상 : 1급 및 2급 정비업소 중 다음의 요건을 모두 충족한 법인 및 개인사업자 대상

1) 차주가 사업장으로 영위중인 정비소의 부동산(토지 및 건물)을 은행에 담보로 제공할 것

2) 신용등급 기준 : 법인 및 기업형소호는 신용평가등급 B6 등급 이상, 가계형소호는 ASS 12 등급 이상 & CB7등급 이상

3) 손해보험사와 업무제휴(긴급출동 서비스 등)가 되어 있을 것

- 대출한도 : 사업장으로 영위중인 담보 제공 부동산 담보가용가 범위내

- 상환방식 : 만기일시상환방식, 원(리)금분할상환방식, 통장대출방식

- 대출기간 : 여신 업무내규를 따릅니다.

개성시대론(판매중단)

- 대출대상 : "남북교류협력에 관한 법률"에 의하여 통일부로부터 개성공업지구 협력사업 승인을 받아 개성 공업지구에 투자하는 기업으로서 국내에 설립된 기업 대상

- 대출한도 : 시설자금의 대출한도는 투자소요자금의 70% 이내, 운전자금은 개성공단 사업장에서 소요되는 운전자금 범위내

- 상환방식 : 만기일시상환방식, 원(리)금분할상환방식, 통장대출방식

- 대출기간 :

1) 운전자금 : 만기일시상환방식은 3년 이내, 원(리)금분할상환방식은 5년 이내

2) 시설자금 : 10년 이내

하나 미션클럽대출

- 대출대상 : 다음의 요건을 모두 충족한 개신교회

1) 한국기독교총연합회(CCK), 한국기독교교회협의회(KNCC), 한국교회연합(CCIK), 또는 한국독립교회, 선교단체연합회(KAICAM)에 소속한 교회

2) 운영기간이 3년을 초과하는 교회

3) 현 담임목사가 해당교회의 담임목사 봉직기간이 3년을 초과하는 교회

4) 등록 성인신도수가 500명을 초과하면서 최근 2년 연속 증가 추세인 교회

- 대출한도 :

1) 시설자금대출 : 다음 중 작은 금액 범위내로 합니다.

가) 소요자금의 60% 해당액

나) 부동산 담보 감정가액의 60% 해당액

다) 이자상환가능 추정액

2) 운전자금대출 : 다음 중 작은 금액 범위내로 합니다.

가) 부동산 담보 감정가액의 60% 해당액

나) 이자상환가능 추정액

- 상환방식 : 만기일시상환방식, 원(리)금분할상환방식

- 대출기간 :

1) 운전자금 : 만기일시상환방식은 3년 이내, 원(리)금분할상환방식은 5년 이내

2) 시설자금 : 10년 이내

청년창업대출

- 대출대상 :

1) 신용보증기금의 청년창업특례보증에 따라 보증서를 발급받은 기업(개인사업자 또는 법인)

2) 은행청년창업재단의 청년창업기업에 대한 금융지원 협약에 따라 보증서를 발급받은 기업(개인사업자 또는 법인)

- 대출한도 :

1) 신용보증기금 보증서 담보 : 동일 차주당 최대 3억원 이내(운전자금대출과 시설자금대출금액 합산 기준)

2) 은행권청년창업재단 보증서 담보 : 보증서 금액 범위 이내

- 상환방식 :

1) 신용보증기금 보증서 담보 : 만기일시상환방식, 원(리)금분할상환방식, 통장대출방식

2) 은행권청년창업재단 보증서 담보 : 만기일시상환방식, 원(리)금분할상환방식

- 대출기간 : 1년 이상에서 10년 이하로 취급할 수 있다. 단, 은행권청년창업재단 보증서 담보로 취급할 경우 만기일시상환대출은 1년, 원(리)금분할상환(전액 원리금)대출은 4년(1년거치, 3년 분할상환) 이내에서 취급할 수 있습니다.

하나 프리커런시론(신규중단)

- 대출대상 : 개인사업자, 법인

- 대출한도 : 담보가용가 및 개별심사에 따라 신용한도 지원

- 상환방식 및 대출기간 : 한도약정은 1년 이내의 기간으로 운영하며 최초 취급일로부터 10년까지 연장 가능

프랜차이즈 가맹점대출

- 대출대상 : 가계형 소호 중 사업자등록증을 발급받은 은행이 정한 프랜차이즈의 가맹점주와 프랜차이즈형 대리점주

- 대출한도 : 창업자금 최고 2억원, 운영자금 최고 2억원

- 상환방식 및 대출기간 : 만기일시상환방식/통장대출방식은 1년단위로 최장 3년까지 연장 가능, 원리금분할상환방식 3년 이내

파워메디론

- 대출대상: 사업자등록증을 발급받은 가계형 소호인 약사

- 대출한도 : 창업자금 최고 1억원, 운영자금 최고 3억원

- 상환방식 및 대출기간 : 만기일시상환방식/통장대출방식은 1년단위로 최장 3년까지 연장 가능, 원리금분할상환방식 3년 이내

사업자우대 신용대출
(舊.부자되는 행복대출)
- 대출대상 : 다음의 조건을 모두 충족한 개인사업자 및 고유번호증 사업자 대상
 1) 3개 이상 신용카드사(BC카드사 필수)의 신용카드 매출대금 계좌를 당행으로 지정한
 (지정예정 포함) 가계형 소호
 2) 사업자주거래 우대통장(舊.부자되는 가맹점통장) 또는 BIZ파트너통장을 가입한 고객
- 대출한도 : 최고 2천만원 이내 
- 상환방식 및 대출기간 : 만기일시상환방식/통장대출방식은 1년단위로 최장 5년까지 연장 가능, 원리금분할상환방식 5년 이내

하나 마스터스원 소호담보대출

- 대출대상 : 사업자등록증을 발급받은 가계형 소호인 개인사업자

- 대출한도 : 최고 10억원

- 상환방식 및 대출기간 :

1) 만기일시상환방식 : 3년 이내(당초 약정기간을 포함하여 최장 5년 범위내에서 1년 단위로 연장 가능)

2) 매월원리금균등분할상환방식 : 3년 이내

3) 통장대출방식 : 1년(당초 약정기간을 포함하여 최장 5년 범위내에서 1년 단위로 연장 가능)

부자되는 가맹점대출

- 대출대상 : 다음의 조건을 모두 충족한 개인사업자 대상

1) 3개 이상 신용카드사(BC카드사 필수)의 신용카드 매출대금 계좌를 당행으로 지정한 가계형 소호

2) 사업자 주거래 우대통장을 가입한 자

3) 본건을 제외한 당타행 신용대출이 1억원 미만일 것

4) 사업자등록증 개업일자 기준 업력이 2년 이상일 것

- 대출한도 : 최고 10백만원 이내

- 상환방식 : 매월원(리)금균등분할상환방식

- 대출기간 : 3년 이내

부자되는 플러스대출

- 대출대상 : CB6 등급 이상으로 다음 조건을 모두 충족한 가계형 소호 개인사업자

1) 당헹에서 취급한 지역신용보증재단보증서(이하"보증서"라한다) 담보대출의 차주로서, 최근2년간 보증서 담보대출의 누적 연체일수가 10일이내인 고객

(최근3년이내에 보증서 담보대출을 전액 상환한 경우에는 상환일 직전 2년간 누적 연체일수가 10일이내인 고객)

2) 사업자등록증 개업일자 기준 업력이 2년 이상

3) 1개이상 신용카드사(하나,BC,신한,삼성,국민 가맹점중)의 카드 매출대금 계좌를 당행으로 지정
 단,대출 취급후 신용카드 매출대금 계좌를 당행으로 변경하는 경우에는 대출 취급후 3개월 이내에 매출대금의 입금여부를 확인

- 대출한도 : 최고 50백만원 이내

- 상환방식 : 매월 원(리)금분할상환방식

- 대출기간 : 5년 이내(거치기간 최대6개월)

소상공인 전환대출

- 대출대상 : CB등급 4~5등급으로 아래의 조건을 충족한 개인사업자

1) 제2금융권에서 대출을 3개월 이상 성실상환중인 개인사업자

- 대출한도 : 최대 70백만원

- 상환방식 : 2년 거치 3년 원금균등분할상환(원금의 70%는 1개월마다 원금균등분할 상환하고 30%는 만기일에 일시상환)

- 대출기간 : 5년 이내(거치기간 2년포함)

하나 개인택시 대출

-대출대상: 개인택시운송사업 면허 및 택시운전자격 소지자로서 자기차량을 소지하고, 개인택시사업 영위자로 ㈜서울보증보험의 보증보험증권발급자
-대출한도: 최고 50백만원
-상환방식: 만기일시상환-6개월이상 1년이내/ 전액원리금균등분할상환-1년이상 6년이내(거치기간 없음. 연장불가)
-대출기간: 6년이내

건축물석면개선공사자금대출(판매중단)

- 대출대상 : 석면안전관리법에 따른 석면건축물에 대하여 석면개선공사를 시행하는 자로서 ㈜서울보증보험으로 부터 석면공사 소요자금에 대한 보증보험증권을 발급받은 중소기업(법인 및 개인사업자)

- 대출한도 : 1.차주가 석면공사 대상 건물의 건물주인 경우 : 보험증권 발급 금액이내

2.차주가 석면공사 대상 건물의 임차인인 경우 : 보험증권 발급금액이내 최고30백만원

- 상환방식 : 전액원리금균등분할상환(거치기간 없음)

- 대출기간 : 5년 이내

1Q 사업자 대출

- 대출대상 : 신용등급 CB1등급~CB6등급, SP등급(1등급~5등급) 가계형소호 개인사업자

- 대출한도 : 최고 3백만원

- 상환방식 : 전액원금균등분할상환-최대3년 이내

- 대출기간 : 최대 3년 이내

스마트소호론
(판매중단)

- 경기신용보증재단의 신용보증서를 발급 받은 소기업 및 소상공인을 대상으로 최고 3천만원을 한도로 운전자금 지원

YES Prime 
SOHO Loan

- 의사, 변호사, 변리사, 약국 등 전문직 업종을 영위하고 있는 소호대상 대출(일정 요건을 충족하는 개인사업자 또는 법인)

- 대출금액: 최고 2억원

- 대출기간:〔일시상환〕1년 (최장 10년까지 연장 가능),〔분할상환〕13∼36개월

SOHO 파트너론

- 프랜차이즈 업체의 가맹점주, 주유소, 약국, 학원, 어린이집, 유망업종 사업자 대상 대출(일정 요건을 충족하는 개인사업자 또는 법인)

- 대출기간: [일시상환] 1년(최장 10년까지 연장 가능)

매일매일부자대출

(판매중단)

- 신용카드 가맹점 점주 대상 무보증 무담보 대출

- 대출기간: [일시상환] 1년(최장 10년까지 연장 가능)

- 매일매일 원금이 상환되는 일단위 자동상환제도 적용

상업용부동산담보대출

(판매중단)

- 비거주용 부동산 임대업을 영위하거나, 사업영위 목적의 본인 사업장으로 사용(예정)중인 상업용 부동산을 담보로 제공하는 개인사업자 또는 법인앞 시설자금 용도의 기업대출

- 대출기간: 대출기간 : [일시상환] 1년 (최장 10년), [분할상환] 최장 20년

하나 문화사랑대출
한국무역보험공사의 수출신용보증서(문화콘텐츠)를 발급받은 제작사 대상 대출
- 대출한도: 보험증권 발급금액(총제작비) 이내 
- 상환방식: 만기일시상환
- 대출기간: 보험증권 기간 이내 (단, 최대 3년)

소상공인 임차보증금
안심금융대출

(판매중단)

- 대출대상: 업종전환 또는 폐업예정자로 임대인에게 현 임대차 계약 해지 의사를 표명한 개인사업자
- 대출한도: 임차보증금의 80% 이내(최대 1억원까지)

- 상환방식: 만기일시상환(임대차계약 만료일까지)

- 대출기간: 임대차계약 만료일까지(최대 1년)

2) 개인여신

구 분

상품 종류

내용 및 특징

주택담보

대출

Yes 변동금리 모기지론(2016.06.07 부터 판매중지)

- 대출대상 : APT, 연립, 단독(다가구포함), 다세대, 주택면적 1/2초과 복합주택, 주택신보서(취득,중도금보증)를 담보로 제공(또는 예정)하거나 APT중도금대출(집단대출)을 신청하는 손님

- 대출한도 : 최저 10백만원 ~ 최대 20억원

- 상환방법 및 대출기간 : 만기일시상환(1년 이상~5년 이내, 서울특별시 소재 "한국감정원 또는 KB시세고시"된 아파트 또는 100세대이상 연립주택 10년 이내, 원(리)금분할상환(10년 이상~30년 이내)

Yes 이자안심 모기지론(2016.06.07 부터 판매중지)

- 대출대상 : 주택(아파트, 연립 등)을 담보로 대출을 신청하는 손님(주택구입예정자 포함)

- 대출한도 : 최저 10백만원 ~ 최대 20억원

- 상환방법 및 대출기간 : 만기일시상환(1년 이상~5년 이내, 원(리)금분할상환(10년 이상~30년 이내)

- 기타 : 3개월 CD유통수익률를 적용하되 CD유통수익률이 상승하더라도 최초 취급 대출금리를 초과하지 않고 CD유통수익률이 하락하면 하락된 금리를 적용, 금리옵션연계 상품으로 손님은 금리옵션 약정기간에 따른 옵션가산금리(옵션프리미엄)를 추가 납부

Yes 고정금리 모기지론(2016.06.07 부터 판매중지)

- 대출대상 : APT, 연립, 단독(다가구포함), 다세대, 주택면적 1/2초과 복합주택, 주택신보서(취득,중도금보증)를 담보로 제공(또는 예정)하거나 APT중도금대출(집단대출)을 신청하는 손님

- 대출한도 : 최저 10백만원 ~ 최대 20억원

- 상환방법 및 대출기간 : 만기일시상환(1년 이상~5년 이내, 서울특별시 소재 "한국감정원 또는 KB시세고시"된 아파트 또는 100세대이상 연립주택 10년 이내, 원(리)금분할상환(3년 이상~20년 이내)

Yes 안심전환형 모기지론(2016.06.07 부터 판매중지)

- 대출대상 : APT, 연립, 단독(다가구 포함), 주택신보서(취득자금보증)을 담보로 제공(또는 예정)하는 손님

- 대출한도 : 최저 10백만원 ~ 최대 20억원

- 상환방법 및 대출기간 : 원(리)금균등분할상환(10년 이상~30년 이내)

- 기타 : 변동주기의 선택이 가능한 혼합형 고정금리 대출 (최초 3,5,7년간 고정금리 적용, 이후 3개월, 6개월, 1년 변동주기 금리중 한가지 선택 가능)

Yes 주택담보대출(2016.06.07 부터 판매중지)

- 대출대상 : 아파트, 단독, 연립, 다세대, 복합주택을 담보제공하는 손님

- 대출한도 : 최저 10백만원이상

- 상환방법 및 대출기간 : 만기일시상환(1년)

- 기타 : 회전대출만 가능

해피니어 모기지론

(2014년12월19일부터 판매중지)

- 대출대상 : APT, 단독(다가구 포함), 연립, 다세대, 복합주택 주택신보서(취득자금보증)을 담보로 제공(또는 예정)하는 손님

- 대출한도: 최저 10백만원 ~ 최대 20억원

- 상환방법 및 대출기간 : 원(리)금분할상환(10년 이상~30년 이내)

- 기타 : 변동주기의 선택이 가능한 혼합형 고정금리 대출 (최초 3,5,7년간 고정금리 적용, 이후 3개월, 6개월, 1년 변동주기 금리중 한가지 선택 가능)

주거용 오피스텔

담보대출(2016.06.07 부터 판매중지)

- 대출대상 : 주거용 오피스텔을 담보로 제공하는 손님

- 대출한도: 최저 10백만원 ~ 최대 3억원

- 상환방법 및 대출기간 : 만기일시상환(1년 이상~3년 이내),

원금분할상환(1년 이상~10년 이내)

Yes 중도금대출

(2016.06.07 부터

판매중지)

- 대출대상 : 분양 주택의 중도금을 대출로 신청하는 손님

- 대출한도 : 분양금액의 60%에서 소액보증금을 차감한 범위내

- 상환방법 및 대출기간 : 만기일시상환 및 원(리)금분할상환(3년이내)

Yes 중도금연계 모기지론

(2013년11월29일부터 판매중지)

- 대출대상 : 본인명의 아파트를 분양받고 분양계약을 체결하거나 전매로 분양계약을 승계한자 또는 조합주택 조합원 앞 아파트 완공시 장기주택담보대출로 전환하는 것을 조건으로 중도금, 잔금대출을 신청하는 손님

- 대출한도 : 분양금액의 60%에서 소액보증금을 차감한 범위내

- 상환방법 및 대출기간 : 원(리)금분할상환(10년 이상~30년 이내(중도금대출 기간 5년 이내))

Yes 주택신축 리모델링대출

(2014년12월19일부터 판매중지)

- 대출대상 : 주택의 신축, 리모델링(개량)을 위해 대출을 신청하는 손님

- 대출한도 : 담보 가능액 범위내

- 상환방법 및 대출기간 : 만기일시상환(3년 이내), 원(리)금분할상환(30년 이내)

Yes 이주비대출(2016.06.07 부터 판매중지)

- 대출대상 : 재개발 또는 재건축 사업에 따라 주택소유주(조합원)가 이주에 필요한 자금을 신청하는 경우

- 대출한도 : 감정평가액(일반분양가)에서 추가 분담금을 공제한 금액의 60%이내

- 상환방법 및 대출기간 : 만기일시상환(3년 이내)

Yes 전세자금대출(2016.06.07 부터 판매중지)

- 대출대상 : 세대주로서 임차보증금의 5%이상을 지급한 손님(주택금융신용보증서 담보)

- 대출한도 : 최대 222백만원(임대차계약서상의 임차자금 80%범위내)

- 상환방법 및 대출기간 : 만기일시상환(임대차계약 만료일 이내로3년 이내)

보증보험전세론(2016.06.07 부터 판매중지)

- 대출대상 : 임차자금 및 생활안정자금을 신청하는 손님(서울보증보험 보증서 담보)

- 대출한도 : 최대 3억원

- 상환방법 및 대출기간 : 만기일시상환(임대차계약 만료일과 동일하며 3개월 이상~3년 이내)

유동화적격 모기지론

(2014년12월19일부터 판매중지)

- 대출대상 : 주택을 담보로 제공하는 손님

- 대출한도 : 최대 5억원

- 상환방식 및 대출기간 : 원(리)금분할상환(10년, 15년, 20년, 30년)

- 기타 : 한국주택금융공사로 채권을 양도하는 모기지론 상품으로 만기까지 금리변동없는 고정금리

KEB주택연금대출(2016.06.07 부터 판매중지)

- 대출대상 : 만 60세 이상의 시니어 손님 대상 주택연금. 소유주택을 한국주택 금융공사에 담보로 제공하고 주택담보노후연금보증서 발급받아 연금방식의 대출을 신청하는 손님

- 대출한도 : 주택담보노후연금보증서 범위내

- 대출기간 : 주택담보노후연금보증서 보증기한 범위내

- 상환방식 : 만기일시상환

적격전환 모기지론

(2014년12월19일부터 판매중지)

- 대출대상 : 원리금 상환이 어려운 주택담보대출 손님

- 대출한도 : 최대 2억원

- 상환방식 및 대출기간 : 원(리)금분할상환(10년, 15년, 20년, 30년)

- 기타 : 한국주택금융공사로 채권을 양도하는 모기지론 상품으로 만기까지 금리변동없는 고정금리

KEB장기전환

주택담보대출(2016.06.07 부터 판매중지)

- 대출대상 : 주택담보대출의 채무조정을 요청하는 손님

- 대출한도 : 기존 대출잔액 범위 내

- 상환방식 및 대출기간 : 원(리)금분할상환(10년 이상~30년 이내)

KEB월세론

(2015년8월31일부터 판매중지)

- 대출대상 : 서울보증보험㈜의 보증보험증권을 담보로 월세 대출을 신청하는 손님

- 대출한도 : 최대 5천만원(임차보증금의 80%이내)

- 상환방법 및 대출기간 : 만기일시상환(임대차계약 만료일 이내로2년 이내)

준고정금리 모기지론(2016.06.07 부터 판매중지)

- 대출대상 : 주택을 담보로 대출을 신청하는 손님

- 대출한도 : 최저 10백만원 ~ 최대 20억원

- 상환방법 및 대출기간 : 원(리)금분할상환(10년, 15년, 20년, 25년, 30년)

- 기타 : 대출금리가 5년단위로 변동

KEB하나 모기지론(2016.06.07 부터 판매중지)

- 대출대상 : 주택을 담보로 대출을 신청하는 손님

- 대출한도 : 가용담보가액 범위내

- 상환방법 및 대출기간 : 만기일시상환(1년 이상~5년 이내, 서울특별시 소재 "한국감정원 또는 KB시세고시"된 아파트 또는 100세대이상 연립주택 10년 이내, 원(리)금분할상환(10년 이상~30년 이내)

- 기타 : 신규 또는 잔액기준COFIX 6개월 변동과 금융채유통수익률 6개월 변동 기준금리 중 선택 적용하는 변동금리 모기지론과 3년 또는 5년 고정금리 및 이후 잔액기준COFIX 6개월 변동금리로 전환하는 혼합금리 모기지론으로 부수거래 항목별 우대금리 적용 이후 대출기간중 거래 유지 여부에 따라 가산금리가 변동

KEB 금리조정형 적격대출

2016.06.07 부터 판매중지)

- 대출대상 : 9억원 이하의 주택을 담보로 제공하고 5년 변동 금리를 이용하고자 하는 손님

- 대출한도 : 최대 5억원

- 상환방식 및 대출기간 : 원(리)금분할상환(10년, 15년, 20년, 30년)

- 기타 : 한국주택금융공사로 채권을 양도하는 모기지론 상품

KEB 안심전환 적격대출

(2015년5월6일부터 판매중지)

- 대출대상 : 변동금리 또는 이자만 상환중인 주택담보대출을 고정금리 & 장기분할상환 대출로 전환하고자 하는 손님

- 대출한도 : 최대 5억원(담보 가능액 및 기존 대출잔액 범위내)

- 상환방식 및 대출기간 : 원(리)금분할상환(10년, 15년, 20년, 30년)

- 기타 : 한국주택금융공사로 채권을 양도하는 모기지론 상품

KEB하나 변동금리
 모기지론

- 대출대상 : 주택을 담보로 제공하는 손님

- 대출한도 : 가용담보가액 범위내

- 상환방식 및 대출기간 : 만기일시상환(최장 5년, 구입자금대출 은 최장 10년), 원(리)금분할상환(1년 이상~35년 이내)

가가호호 담보대출
(MCI)

- 대출대상 : 주택을 담보로 제공하는 손님

- 대출한도 : 최저 5천만원 이상(아파트 제외) 담보 가능액 범위내(소액임차보증금에 대해 서울보증보험의 모기지신용보험 연계)

- 상환방식 및 대출기간 : 만기일시상환(최장 5년, 구입자금대출 은 최장 10년), 원(리)금분할상환(1년 이상~35년 이내)

하나 소액우대 
모기지론

(2015년9월1일부터 
판매중지)

- 대출대상 : 주택을 담보로 제공하는 손님

- 대출한도 : 최대 1억원

- 상환방식 및 대출기간 : 만기일시상환(최장 5년, 구입자금대출 은 최장 10년), 원(리)금분할상환(1년 이상~35년 이내)

KEB하나 혼합금리
 모기지론

- 대출대상 : 주택을 담보로 제공하는 손님

- 대출한도 : 담보 가능액 범위내

- 상환방식 및 대출기간 : 원(리)금분할상환(5년 초과~35년 이내)

- 기타 : 고정금리기간을 3년 또는 5년 선택

하나 이자안전지대론

- 대출대상 : 주택, 오피스텔, 상가를 담보로 제공하는 손님 또는 닥터클럽대출, 로이어클럽대출 대상 손님

- 대출한도 : 담보대출은 담보 가능액 범위내 / 신용대출은 해당 상품 대출한도 범위내

- 기타 : 대출기준금리가 일정기간 일정범위 내에서만 적용

KEB하나 금리조정형 적격대출

(2017년 1월 2일부터 재판매)

- 대출대상 : 9억원 이하의 주택을 담보로 제공하고 5년 변동 금리를 이용하고자 하는 손님

- 대출한도 : 최대 5억원

- 상환방식 및 대출기간 : 원(리)금분할상환(10년, 15년, 20년, 30년)

- 기타 : 한국주택금융공사로 채권을 양도하는 모기지론 상품

KEB하나 유동화적격 모기지론

(2016년 11월 28일부터 재판매)

- 대출대상 : 주택을 담보로 제공하는 손님

- 대출한도 : 최대 5억원

- 상환방식 및 대출기간 : 원(리)금분할상환(10년, 15년, 20년, 30년)

- 기타 : 한국주택금융공사로 채권을 양도하는 모기지론 상품으로 만기까지 금리변동없는 고정금리

하나 유동화적격 모기지론-적격전환대출

- 대출대상 : 원리금 상환이 어려운 주택담보대출 손님

- 대출한도 : 최대 2억원

- 상환방식 및 대출기간 : 원(리)금분할상환(10년, 15년, 20년, 30년)

- 기타 : 한국주택금융공사로 채권을 양도하는 모기지론 상품

목돈안드는 드림전세
(집주인 담보대출)

- 대출대상 : 전세 임대차 계약후 계약갱신시 임차보증금 증액으로 목돈이 필요한 손님

- 대출한도 : 최대 5천만원(단, 기타지역은 최대 3천만원)

- 대출기간 : 임대차계약 만기일 범위내 최장 2년 1개월이내

- 상환방식 : 만기일시상환

하나 안심전환 
적격대출

(2015년5월7일부터 판매중지)

- 대출대상 : 변동금리 또는 이자만 상환중인 주택담보대출을 고정금리 & 장기분할상환 대출로 전환하고자 하는 손님

- 대출한도 : 최대 5억원(담보 가능액 및 기존 대출잔액 범위내)

- 상환방식 및 대출기간 : 원(리)금분할상환(10년, 15년, 20년, 30년)

- 기타 : 한국주택금융공사로 채권을 양도하는 모기지론 상품

KEB하나 금리고정형 적격대출

(2017.1.16 출시)

- 대출대상 : 9억원 이하의 주택을 담보로 제공하고 고정금리를 이용하고자 하는 손님

- 대출한도 : 최대 5억원

- 상환방식 및 대출기간 : 원(리)금분할상환(10년, 15년, 20년, 30년)

- 기타: 한국주택금융공사로 채권을 양도하는 모기지론 상품

KEB하나 아파트론

(2017.5.11 출시)

- 대출대상 : 아파트를 담보로 제공하는 손님

- 대출한도 : 가용담보가액 범위내

- 상환방식 및 대출기간 : 만기일시상환(최장 5년, 구입자금대출 은 최장 10년), 원(리)금분할상환(1년 이상~35년 이내)

주택 이외

담보대출

일반부동산 담보대출

(2016년06월07일 부터 판매중지)

- 대출대상 : 주택 및 주거용오피스텔 이외의 상가, 빌딩, 대지, 전답 등의 부동산을 대상으로 개인 앞 취급하는 상품

- 대출한도 : 담보 가능액 범위내

- 대출기간 : 1년 ~ 3년

예적금담보대출

(2016년06월07일 부터 판매중지)

- 대출대상 : 당행에 예치된 본인 또는 제3자 명의의 예금을 담보로 취급하는 대출

- 대출한도 : 예적금의 담보 가능액 범위내

- 대출기간 : 예적금만기일 범위내

기타담보대출

(2016년06월07일 부터 판매중지)

- 대출대상 : 부동산 및 당행 예적금 이외의 유가증권, 골프장회원권, 채권, 타행예금 또는 지급보증서를 담보로 취급하는 대출

- 대출한도 : 담보 가능액 범위내

보증보험담보대출

- 대출대상 : 서울보증보험의 소액대출보증보험증권 및 생활안정자금보증 보험증권을 발급받아 대출을 신청하는 손님

- 대출한도 : 최대 5천만원

- 상환방식 및 대출기간 : 만기일시상환(보증보험기간내로 최장 5년) 및 분할상환(보험증권 보증기간내로 최장 10년)

Be-Happy론

(2013년11월29일부터 판매중지)

- 대출대상 : 당행과 서울보증보험㈜이 협약하여 선정한 우량기업의 재직 직장인을 대상으로 보증보험증권을 담보로 취급하는 대출

- 대출한도 : 최대 5천만원

- 상환방식 및 대출기간 : 만기일시상환(1년), 분할상환(13개월 이상~60개월 이내)

우량주택전세론

- 대출대상 : 부동산중개업소를 통해 임대차계약을 체결하고 주택임대차보호법상 대항력과 우선변제권을 확보한 임차인

- 대출한도 : 최대 5억원

- 상환방법 및 대출기간 : 만기일시상환(임대차계약 만료일과 동일하며 3개월 이상~3년 1개월 이내)

우량주택전세론(보증부월세)

( 2017.01.20

하나 월세론(보증보험) 상품명 변경)

- 대출대상 : 부동산중개업소를 통해 임대차계약을 체결하고 주택임대차보호법상 대항력과 우선변제권을 확보한 임차인
- 대출한도 : 최대 5억원
- 대출기간 : 임대차계약 만료일과 동일하며 3개월 이상~3년 1개월 이내
- 상환방법 : 만기일시상환, (부분)원(리)금분할상환

하나 개인택시대출

- 대출대상 : 개인택시면허 및 본인 소유 차량을 보유한 손님(서울보증보험의 신용보험 연계)

- 대출한도 : 최대 40백만원

- 상환방식 및 대출기간 : 만기일시상환(6개월 이상~ 1년 이내), 원(리)금분할상환(1년 이상~ 5년 이내)

원클릭 전세론

(2015년1월19일부터 판매중지)

- 대출대상 : 부동산중개업소를 통해 임대차계약을 체결하고 주택임대차보호법상 대항력과 우선변제권을 확보한 임차인

- 대출한도 : 최대 2억원

- 대출기간 : 임대차계약 만기일 범위 내 최장 2년 1개월 이내

- 상환방식 : 만기일시상환

KEB하나 내집연금 연계 대출

(2016.04.25 출시)

- 한국주택금융공사의 주택담보대출 상환용 주택연금을 받은 손님

이 총 인출한도의 70%를 전액 사용하여 해당 주택의 주택담보

대출을 상환하였음에도 불구하고 일부 대출잔액이 남아 있는

경우에 동 대출잔액의 상환을 위하여 취급하는 대출

- 대출한도 : 최대 1천만원 범위내 주택담보대출 상환부족금액이내

- 대출기간 : 85세에서 월 원리금상환금액이 채무자가 수령하는 주택연금 월지급금의 80%를 초과하지 않는 범위내 대출기간 결정

- 상환방식 : 전액원리금균등분할상환

KEB하나 사잇돌 중금리대출(2016.07.05 출시)

- 대출대상 : 서울보증보험의 보험가입 요건을 충족하고 급여소득자 재직기간 6개월이상, 사업소득자 사업영위기간 1년이상, 연금소득자 연금 1회이상 수령

- 대출한도 : 최대 20백만원

- 상환방식 및 대출기간: 전액 원(리)금분할상환(60개월 이내)

군간부전세자금대출

(기본)

(2017.10.30 출시)

-
대출대상 : 국방부 전세자금대출 이자지원 추천서를 발급받은 현역 군인으로 서울보증보험의 보험가입 요건을 충족하고 부동산중개업소를 통해 임대차계약을 체결하고 주택임대차보호법상 대항력과 우선변제권을 확보한 임차인

- 대출한도 :
최대 300백만원

- 대출기간 : 임대차계약 만료일과 동일하며 3개월 이상~3년 1개월 이내

- 상환방식 : 만기일시상환

군간부전세자금대출

(추가)

(2017.10.30 출시)

- 대출대상 : 군간부전세자금대출(기본)을 받은 현역 군인으로 동일 임차주택을 대상으로 서울보증보험의 보험가입 요건을 충족하고 부동산중개업소를 통해 임대차계약을 체결하고 주택임대차보호법상 대항력과 우선변제권을 확보한 임차인

- 대출한도 : 최대 5억
원

- 대출기간 : 임대차계약 만료일과 동일하며 3개월 이상~3년 1개월 이내

- 상환방법 : 만기일시상환, (부분)원(리)금분할상환

신혼부부전세론

- 대출대상 : 주택 임대차계약을 체결하고 임차보증금의 5%이상을 지급한 임차인(세대주)으로 혼인기간이 5년이내인 신혼부부 또는 3개월이내 결혼예정자

- 대출한도 : 최대 2억원

- 대출기간 : 2년 이내에서 임대차계약기간 범위 내

- 상환방법 : 만기일시상환, (부분)원(리)금분할상환

주택신보 전세자금
대출

- 대출대상 : 주택 임대차계약을 체결하고 임차보증금의 5%이상을 지급한 임차인(세대주)

- 대출한도 : 최대 222백만원

- 대출기간 : 2년 이내에서 임대차계약기간 범위 내

- 상환방법 : 만기일시상환, (부분)원(리)금분할상환

다둥이전세론

- 대출대상 : 주택 임대차계약을 체결하고 임차보증금의 5%이상을 지급한 임차인(세대주)으로 민법상 미성년 자녀가 2인 이상인 자

- 대출한도 : 최대 2억원

- 대출기간 : 2년 이내에서 임대차계약기간 범위 내

- 상환방법 : 만기일시상환, (부분)원(리)금분할상환

복지지킴이전세론

(2018년12월26일 판매개시)

- 대출대상 : 주택 임대차계약을 체결하고 임차보증금의 5%이상을 지급한 임차인(세대주)으로 사회적기업, 사회복지법인, 사회복지시설에 3개월 이상 재직중인 자

- 대출한도 : 최대 2억원

- 대출기간 : 2년 이내에서 임대차계약기간 범위 내

- 상환방법 : 만기일시상환, (부분)원(리)금분할상환

KEB하나 전세금

안심대출

- 대출대상 : 주택 임대차계약을 1년 이상 체결하고 임차보증금의 5%이상을 지급한 임차인

- 대출한도 : 임차보증금이 80%이내(임차보증금 수도권 5억원 이하, 수도권외 4억원 이하로 제한)이면서, 주택도시보증공사 보증 가능한도 이내(단, 보증부 월세의 경우 임대차보증금에서 임대차기간 전체 월세 합계액을 차감)

- 대출기간 : 임대차계약서 종료일 + 1개월

- 상환방법 : 만기일시상환

소상공인전환대출
-희망리턴패키지
소상공인시장진흥공단의 확인서를 발급 받은사업정리컨설팅 또는 재기교육 수료 후 임금근로자가 된 대상에게 고금리 채무를 저금리 채무로 전환하는 대출입니다.
(대출한도 최고 7천만원, 대출금리 5.0%)

바꿔드림론

고금리 채무 대환을 위한 국민행복기금 발행 신용보증서 담보대출입니다.

(대출한도 최고 3천만원, 대출기간 1년~5년)

안전망대출

고금리 채무 대환을 위한 국민행복기금 발행 신용보증서 담보대출입니다.

(대출한도 최고 2천만원(바꿔드림론 포함 최대 3천만원), 대출기간 10년 이내)

대학생.청년 햇살론

청년 또는 대학생을 대상으로 고금리채무 대환 및 생활비 지원을 위한 신용회복위원회 발행 신용보증서 담보대출입니다.(대출한도 최고 12백만원, 거치기간 최장8년, 분할상환기간 최장7년 이내)

1Q 오토론

차량 (신차, 중고차)구입자금 지원 및 제2금융권 신차 구입 대출 대환을 위한 서울보증보험 발행 신용보증서 담보대출입니다. (대출한도 최고 7천만원, 대출기간 6년이내)

신용

대출

리더스론

(2015년8월31일부터 판매중지)

- 대출대상 : 우량기업 임직원, 공무원, 직업군인, 교직원

- 대출한도 : 최대 150백만원

- 상환방식 및 대출기간 : 만기일시상환(1년), 분할상환(13개월 이상~60개월 이내)

Yes프로론

(2016년06월07일 부터 판매중지)

- 대출대상 : 국민인 거주자로서 전문직 자격증을 소지하고 현직에 종사하고 있는 전문직종사자

- 대출한도 : 최대 4억원

- 상환방식 및 대출기간 : 만기일시상환(1년), 분할상환(13개월 이상~60개월 이내)

Best Prime Loan

(2016년06월07일 부터 판매중지)

- 대출대상 : 당행 Prime 3등급 이상 손님으로 하나카드 보유손님

- 대출한도 : 최대 5천만원

- 상환방식 및 대출기간 : 만기일시상환(1년), 분할상환(13개월 이상~36개월 이내)

Superior Prime

Loan

(2014년3월12일부터 판매중지)

- 대출대상 : 당행 Prime 3등급 이상 손님으로 하나카드 보유 손님

- 대출한도 : 최대 5천만원

- 상환방식 및 대출기간 : 만기일시상환(1년), 분할상환(13개월 이상~36개월 이내)

e-좋은 직장인 우대대출

(2015년1월23일부터 판매중지)

- 대출대상 : 6개월 이상 급여이체중인 손님

- 대출한도 : 최대 3천만원

- 상환방식 및 대출기간 : 만기일시상환(1년), 분할상환(13개월 이상~60개월 이내)

e-좋은 아파트 신용대출

(2016년06월07일 부터 판매중지)

- 대출대상 : 본인 소유 아파트(KB아파트시세 하한가 100백만원 이상)에서 1년 이상 거주하는 손님

- 대출한도 : 1천만원 이상~5천만원 이내

- 상환방식 및 대출기간 : 만기일시상환(1년)

에듀큐 론

- 대출대상 : 당행을 해외유학생거래외국환은행으로 지정한 유학생 또는 특목고 등에 재학하는 학생의 학부모

- 대출한도 : 최대 3천만원

- 상환방식 및 대출기간 :
만기일시상환(통장대출) 1년

카드가맹점 오너론

(2014년12월19일부터 판매중지)

- 대출대상 : 사업기간 1년 이상 경과한 신용카드 가맹점 점주

- 대출한도 : 최대 4천만원

- 상환방식 및 대출기간 : 만기일시상환(1년), 분할상환(13개월 이상~60개월 이내)

BEST 신용대출

(구 외환은행)CSS

대출 상품명 변경)

- 대출대상 : 국민인 거주자로 직장이 있거나 본인 소득을 증명할 수 있는 손님

- 대출금액 : 최대 5천만원

- 상환방식 및 대출기간:만기일시상환(1년), 분할상환(5년)

LMS 대출

(2009년3월2일부터 판매중지)

- 대출대상 : 거래실적 및 신용상태가 양호한 손님

- 대출금액 : 5백만원 이상~5천만원 이내

- 상환방식 및 대출기간 : 만기일시상환(1년)

개인맞춤 신용대출

(2016.06.07 부터 판매중지)

- 대출대상 : 여신 전결권자가 승인하는 손님

- 대출한도 : 여신 전결권자가 승인하는 금액

- 상환방식 및 대출기간 : 만기일시상환(일시상환 3개월 이상~3년 이내, 회전대출 1년), 분할상환(13개월 이상~60개월 이내)

여성파트너론

(2013년11월29일부터 판매중지)

- 대출대상 : 공무원 또는 당행선정 우량기업체 정규직 및 전문직 자격증을 소지한 여성근로자

- 대출한도 : 최대 1억원

- 상환방식 및 대출기간 : 만기일시상환(1년), 분할상환(13개월 이상~60개월 이내)

- 기타 : 우대서비스(1개월 상당 이자 환급) 제공

장기전환신용대출

(2016.06.07 부터 판매중지)

- 대출대상 : 당행의 기존 신용대출을 장기대출로 대환을 신청하는 손님

- 대출한도 : 대환대상 대출잔액 범위 내

- 상환방식 및 대출기간 : 분할상환(10년 이내 연단위)

가디언론

(2015년8월31일부터 판매중지)

- 대출대상 : 은행 선정 특정직 공무원 및 공공기관 종사하는 손님

- 대출한도 : 최대 150백만원

- 상환방식 및 대출기간 : 만기일시상환(1년), 분할상환(13개월 이상~60개월 이내)

- 기타 : 상해사망보험서비스 제공

KEB글로벌리더스론

(2016.06.07 부터 판매중지)

- 대출대상 : 국외영업점에서 해외주재원 손님

- 대출한도 : 최대 미화 5만불

- 상환방식 및 대출기간 : 만기일시상환(1년)

Yes전세자금신용대출

(2014년12월19일부터 판매중지)

- 대출대상 : 한국주택금융공사의 주택금융신용보증서를 발급받고 추가 임차자금이 필요한 근로소득자 또는 전문직 종사자

- 대출한도 : 최대 6천만원

- 상환방식 및 대출기간 : 만기일시상환(YES전세자금대출의 만기일과 동일)

외국인 주거래 우대론(구외환 외국인신용대출 상품명 변경)

-
대출대상 : 국내 거주 및 당행 거래기간이 6개월 이상인 외국인 손님

- 대출한도 : 최대 3천만원

- 상환방식 및 대출기간 : 만기일시상환(1년 이내) , 분할상환(5년이내)

- 기타 : 대출기간은 여권 유효기간 및 외국인등록증상의 체류기간 만료일
이내만 가능

급여통장플러스론

(2017.02.13 부터 재신규)

- 대출대상 :국민인 거주자로 당행 급여이체 실적이 연속하여 3개월 이상 경과한 재직기간 1년이상 및 연소득 3천만원 초과하는 급여소득자

- 대출한도 : 최대 1억원

- 상환방식 및 대출기간 : 만기일시상환(1년 이내), 분할상환
(5년 이내)

SK텔레콤 통신비안심 결제대출
(2018.01.01 부터 판매 중지)

- 대출대상 : SK텔레콤 통신비 결제통장 및 하나카드 당행결제계좌를 보유한 손님

- 대출한도 : 최대 5십만원

- 상환방식 및 대출기간 : 만기일시상환(1년)

프리미엄 직장인론

- 대출대상 : 지정업체 임직원, 공무원, 초중고교 교직원

- 대출한도 : 최대
1억오천만원

- 상환방식 및 대출기간 : 만기일시상환(1년 이내), 원(리)금분할상환(60개월 이내)

패밀리론

(2015년8월24일부터 판매중지)

- 대출대상 : 지정업체 임직원 및 공무원(교사 및 연구기관 포함)

- 대출한도 : 최대 1억원

- 상환방식 및 대출기간 : 만기일시상환(1년 이내), 원(리)금분할상환(5년 이내)

스마트론

- 대출대상 : 당행과 1년이상 거래하며 대출한도가 산정되는 손님

- 대출한도 : 최대 5천만원

- 상환방식 및 대출기간 : 만기일시상환(1년 이내), 원(리)금분할상환(5년 이내)

공무원가계자금대출

- 대출대상 : 공무원연금법 적용 대상 재직 공무원

- 대출한도 : 최대 5천만원

- 상환방식 및 대출기간 : 만기일시상환(1년 이내), 원(리)금분할상환(5년 이내)

공무원연금수급권자대출

- 대출대상 : 공무원연금 수령계좌를 당행으로 지정한 손님

- 대출한도 :
최대 3천만원

- 상환방식 및 대출기간 : 원(리)금분할상환(5년 이내)

닥터클럽대출-골드

- 대출대상 : 봉직(한)의사, 레지던트, 인턴, 군의관, 공중보건의, (치)의학전문대학원생, 의대생

- 대출한도 : 최대 3억원

- 상환방식 및 대출기간: 만기일시상환(1년 이내), 원(리)금분할상환(5년 이내)

닥터클럽대출-플래티늄

- 대출대상 : 개업(예정)(한)의사

- 대출한도 : 최대 4억8천만원

- 상환방식 및 대출기간 : 만기일시상환(1년 이내), 원(리)금분할상환(5년 이내)

로이어클럽대출

- 대출대상 :
판사, 검사, 변호사, (군,공익)법무관, 사법연수원생, 지정법무법인 재직 중인 외국취득 변호사 자격증 소지자 , 로스쿨재학생

- 대출한도 : 최대 3억원

- 상환방식 및 대출기간 : 만기일시상환(1년 이내), 원(리)금분할상환(5년 이내)

하나수의사클럽대출

- 대출대상 : 개업(예정)수의사, 봉직수의사, 수의장교, 공중방역수의사, 수의학과대학생

- 대출한도 : 최대
1억5천만원

- 상환방식 및 대출기간 : 만기일시상환(1년 이내), 원(리)금분할상환(5년 이내)

관리비대출

- 대출대상 : 아파트 거주자로 관리비를 당행으로 자동이체 하는 손님

- 대출한도 : 최대 2천만원

- 상환방식 및 대출기간 : 만기일시상환(통장대출) 1년 이내

군인생활안정자금대출

- 대출대상 : 중사이상으로 1년이상 재직중이며 당행으로 급여이체하는 손님

- 대출한도 :
최대 8천만원

- 상환방식 및 대출기간 : 만기일시상환
(1년),
원금분할상환
(1년 이상~10년)

KEB하나 프로페셔널론

- 대출대상 : 공인회계사, 변리사, 세무사, 관세사, 감정평가사, 도선사, 지정업체에 근무하는 민간항공조종사, 공인노무사, 법무사, 손해사정인, 기술사, 건축사, 보험계리사, 약사

- 대출한도 : 최대 2억원

- 상환방식 및 대출기간 : 만기일시상환(1년 이내), 원(리)금분할상환(5년 이내)

하나 VIP손님대출

- 대출대상 : 당행과 6개월이상 거래하고 대출한도가 산정되는 손님

- 대출한도 : 최대 2억원

- 상환방식 및 대출기간: 만기일시상환(통장대출) 1년 이내, 통장대출(분할감액) 5년 이내

슈퍼패밀리론

(2015년8월24일부터 판매중지)

- 대출대상 : 초우량지정업체 임직원 및 공무원(교사 및 연구기관 포함)

- 대출한도 : 최대 150백만원

- 상환방식 및 대출기간 : 만기일시상환(1년 이내), 원(리)금분할상환(5년 이내)

뱅커론

-
대출대상 : 제1금융권(은행)에 재직중인 연소득 3천만원 이상인 손님

- 대출한도 : 최대 1억5천만원

- 상환방식 및 대출기간: 만기일시상환(1년 이내), 원(리)금분할상환(5년 이내)

아카데미론

- 대출대상 : 정규교육기관의 초중고교 정교사, 국공립 유치원 교사, 우량지정대학교 교수 및 직원

- 대출한도 : 최대 2억원

- 상환방식 및 대출기간 : 만기일시상환(1년 이내), 원(리)금분할상환(5년 이내)

우량패밀리론

(2015년8월24일부터 판매중지)

- 대출대상 : 우량지정업체 임직원 및 공무원(교사 및 연구기관 포함)

- 대출한도 : 최대 120백만원

- 상환방식 및 대출기간 : 만기일시상환(1년 이내), 원(리)금분할상환(5년 이내)

직장인 주거래 우대론

- 대출대상 :
연소득 2천만원 이상인 급여소득자, 외감기업 최종합격자

- 대출한도 : 최대 5천만원

- 상환방식 및 대출기간 : 만기일시상환(1년 이내), 원(리)금분할상환(5년 이내)

하나 이지세이브론

- 대출대상 : 대출 신청일 현재 3개월 이상 근로소득, 사업소득, 연금소득이 있는 손님

- 대출한도 : 최대 2천만원

- 상환방식 및 대출기간: 만기일시상환(1년 이내), 원(리)금분할상환(1년이상5년이내)

주니어 패밀리론
(2017년 8월 14일부터 판매중지)

- 대출대상 : 지정업체 신입직원 및 입사 3년차 이내 직원으로 당행에 급여이체 하는 손님

- 대출한도 : 최대 1억원

- 상환방식 및 대출기간 : 만기일시상환(1년 이내), 원(리)금분할상환(5년 이내)

KEB하나 월세론(부분월세, 순수월세)

- 대출대상 : 부동산중개업소를 통해 월세(부분월세 포함) 임대차계약을 체결하고 주택임대차보호법상 대항력과 우선변제권을 확보한 손님

- 대출한도 : 최대 5천만원(월세 범위내)

- 상환방식 및 대출기간 : 만기일시상환(임대차계약 만기일 범위 내 최장 2년 1개월 이내)

마이홈 주거래 우대론

- 대출대상 : 본인소유 주택 거주하는 손님

- 대출한도 : 최대 1천만원

-
상환방식 및 대출기간: 만기일시상환(통장대출) 1년 이내, 원(리)금분할상환(거주 주택의 설비관련 용도로 취급시1년 초과10년 이내)

공무원클럽대출

- 대출대상 : 공무원연금법 적용대상 재직 공무원 및 공무원 시험 최종합격자(공무원연금 대상자 중 경찰, 교사, 판사,검사 제외)

- 대출한도 : 최대 2억원

- 상환방식 및 대출기간 : 만기일시상환(1년 이내), 원(리)금분할상환(5년 이내)

솔져론

- 대출대상 : 재직 군인(장교, 부사관, 준사관), 군무원, 장교 임관예정자

- 대출한도 : 최대 1억5천만원

- 상환방식 및 대출기간 : 만기일시상환(1년 이내), 원(리)금분할상환(5년 이내)

폴리스론

- 대출대상 : 공무원연금법 적용대상 재직 경찰, 경찰청소속 공무원 및 경찰청소속 무기계약직, 경찰임관예정자,최종합격자(임관자)

- 대출한도 : 최대 2억원

- 상환방식 및 대출기간 : 만기일시상환(1년 이내), 원(리)금분할상환(5년 이내)

행복연금대출

- 대출대상 : 공적연금(공무원,사학,군인,국민연금)을 당행으로 수령 중인 자 또는 당행으로 이체를 약정한자

- 대출한도 : 최대 2천만원

- 상환방식 및 대출기간 : 만기일시상환(통장대출) 1년내, 원(리)금분할상환(5년)

하나멤버스론

- 대출대상 : 현 직장 6개월이상 국민건강보험 직장인 가입자로 건강보험료 소득추정 2천만원이상이고 Scraping(전산자동화)에 의해 건강ㆍ장기요양보험료 6개월이상 정상 납입이 확인된 자(비대면 채널)

- 대출한도 : 최대
1억원

- 상환방식 및 대출기간 : 만기일시상환(1년 이내), 원(리)금분할상환(3년 이내)

의료인신용대출

(2017년 9월 19일

판매 개시)

- 대출대상 : 간호사, 의료기사, 간호조무사, 요양보호사 자격증을 보유하고 해당업종에 재직중인 자, 자격증 최종합격자(취득후 1년 이내)

- 대출한도 :
최대 1억5천만원

- 상환방식 및 대출기간 : 만기일시상환(1년 이내), 원(리)금분할상환(5년 이내)

KEB하나 편한 대출

(2018년05월30일 판매개시)

- 대출대상 : 국민인 거주자로 당행 신용평가 후 대출한도가 산정되는 손님

- 대출한도 : 최대 1천만원

- 상환방식 및 대출기간 : 만기일시상환(1년), 원(리)금분할상환(3년)

하나핀크비상금대출

(2018년09월12일 판매개시)

- 대출대상 : 핀크앱을 통한 대출 신청자로 당행 신용평가 후 대출한도가 산정되는 손님

- 대출한도 : 5십만원(단일한도 적용)

- 상환방식 및 대출기간 : 만기일시상환(통장대출) 6개월

KEB하나새희망홀씨II

(일반)

연소득 35백만원 이하 또는 CB 6등급 이하이며 연소득 45백만원 이하인 자영업자 또는 근로소득자를 대상으로 하는 신용대출입니다.
-대출한도 최고 30백만원
-대출기간 5년(비거치분할상환)

KEB하나새희망홀씨II

(긴급생계자금)

새희망홀씨 대출을 1년이상 성실상환 중인 자에게 지원하는 신용대출입니다.

- 대출한도 : 최고 5백만원

- 대출기간 : 5년이내(비거치분할상환)

KEB하나징검다리론

4대 서민금융상품(새희망홀씨, 햇살론, 미소금융, 바꿔드림론)을 2년 이상 거래 후 원금의 75% 이상 상환 또는 거래기간에 상관없이 전액 상환한 자 중 신용정보사 CB등급 1~5등급인 경우 최대 3천만원까지 지원하는 신용대출입니다.

- 대출기간 : 5년 이내(거치기간 최대 1년 가능)

기금대출

YES 주택금융공사

모기지론(t-보금자리론)(2014.11.20 t플러스보금자리론 상품변경)

(2016.06.07 부터 판매중지)

- 대출대상 : 유동화(MBS발행)를 전제로 하는 목적부 상품으로 일정기간 판매후 한국주택금융공사로 대출을 양도하게 되어있는 주택금융상품

- 대출한도 : 최대 5억원

- 상환방식 및 대출기간 : 원(리)금균할상환(10년, 15년, 20년, 30년)

YES 주택금융공사

u-보금자리론

(2016.06.07 부터 판매중지)

- 대출대상 : 손님이 직접 한국주택금융공사 홈페이지를 통해 대출을 신청하고, 대출심사를 받는 대출

- 대출한도 : 최대 5억원

- 상환방식 및 대출기간 : 원(리)금균할상환(10년, 15년, 20년, 30년)

YES 주택금융공사

중도금연계모기지론

(2016.06.07 부터 판매중지)

- 대출대상 : 아파트 신규 분양자 대상 주택금융공사 모기지론 전환조건부 중도금 대출

- 대출기간 : 최장 33년(중도금 3년, 모기지론 30년)

- 기타 : 중도금대출은 변동금리, 모기지론은 고정금리

구 외환)내집마련 디딤돌 대출

(2016.06.07 부터 판매중지)

- 대출대상 : 유동화(MBS발행)를 전제로 하는 목적부 상품으로 일정기간 판매후 한국주택금융공사로 대출을 양도하게 되어있는 주택금융상품

- 대출한도 : 최대 2억원

- 상환방식 및 대출기간 : 원(리)금분할상환(10년, 15년, 20년, 30년)

한국주택금융공사 u-보금자리론

- 대출대상 : 주민등록표 등본에 기재된 대한민국 국민으로 채무자와 배우자 주택보유수가 무주택 또는 1주택자(처분조건부)인 자

- 담보 : 공부상 주택(6억원 초과 주택 제외)

- 한도 : 담보별 가용가 범위내 최고 3억원

- 연소득 : 부부합산 연소득 7천만원 이하

- 대출기간 : 원(리)금분할상환(최장 30년)

학자금대출
(2009. 2학기분 부터 신규 취급 중지)

-
대출대상 : 정부에서 학자금대출 대상으로 지정한 대학 또는 대학원의 신입생, 재학생으로 당해 대학교(원)의 총학(원)장의 추천을 받은 자

- 최고한도 : 매학기 등록금 범위내(입학금, 기성회비 포함)

- 상환방법 및 기간: 원(리)금균등분할상환 최장20년

한국주택금융공사

주택연금

(역모기지론)

- 가입가능연령 : 주택소유자 또는 배우자가 만 60세 이상(확정기간 방식은 주택소유자 또는 배우자가 만 60세 이상인 자 중 연소자가 만 55세~만 74세)

- 주택보유수 : 부부기준 1주택자 or 보유주택 합산가격이 9억원 이하인 다주택자(상기 외 2주택자는 3년 이내 1주택 처분조건으로 가입 가능)

- 최고한도 : 한국주택금융공사가 발급하는 보증서상의 보증금액

- 대출기간 : 보증서상의 보증기한까지이며 종신 원칙

근로자ㆍ서민주택

구입자금대출

(신규취급 중지)

- 대상 : 주택을 취득하기 위하여 주택매매계약을 체결한 자로 대출신청일 현재 세대주로서 세대주를 포함한 세대원 전원이 6개월이상(신혼가구 및 혁신도시 이전 공공기관 종사자는 신청일 현재) 무주택자이며 대출신청인과 배우자의 합산 소득이 최근년도 또는 최근 1년간 60백만원 이하인자
- 담보 : 매매계약 체결한 주택
- 최고한도 : 2억원 이내
- 기간 : 10년(비거치 또는 1년거치 9년 원(리)금균등분할상환)
 15년(1년거치 14년 또는 3년거치 12년 원(리)금균등분할상환)
 20년(1년거치 19년 또는 3년거치 17년 원(리)금균등분할상환)
 30년(5년거치 25년 원(리)금균등분할상환)

근로자ㆍ서민주택

중도금자금대출

(신규취급 중지)

- 대상 : 사업계획승인을 받아 건설하는 주택을 분양받은 입주예정자로 대출신청일 현재 세대주로서 세대주를 포함한 세대원 전원이 6개월이상(신혼가구 및 혁신도시 이전 공공기관 종사자는 신청일 현재) 무주택자이며 대출신청인과 배우자의 합산 소득이 최근년도 또는 최근 1년간 60백만원 이하인자
- 담보 : 주택금융신용보증서(분양받은 주택 후취담보 취득)
- 최고한도 : 2억원 이내
- 기간 : 10년(비거치 또는 1년거치 9년 원(리)금균등분할상환)
 15년(1년거치 14년 또는 3년거치 12년 원(리)금균등분할상환)
 20년(1년거치 19년 또는 3년거치 17년 원(리)금균등분할상환)
 30년(5년거치 25년 원(리)금균등분할상환)

최초주택구입자금대출(신규취급 중지)

- 대상 : 생애 최초로 대출대상주택을 구입하고자 하는 자로 대출신청일 현재 만 19세 이상 무주택세대주 대출신청인과 배우자의 합산소득(급여)이 최근년도 또는 최근 1년간 5천만원 이하인 자
- 담보 : 매매계약 체결한 주택
- 최고한도 : 2억원 이내
- 기간 : 20년(1년거치 19년 또는 3년거치 17년 원리금 또는 원금균등분할상환)

최초주택중도금자금대출(신규취급 중지)

- 대상 : 생애 최초로 대출대상주택을 분양받은 자로 대출신청일 현재 만 19세 이상 무주택세대주
 대출신청인과 배우자의 합산소득(급여)이 최근년도 또는 최근 1년간 5천만원 이하인 자
- 담보 : 주택금융신용보증서(분양받은 주택 후취담보 취득)
- 최고한도 : 2억원 이내
- 기간 : 20년(1년거치 19년 또는 3년거치 17년 원리금 또는 원금균등분할상환)
※ 2014.1.2 취급중단에도 불구하고 2013.12.4 이전 분양계약체결된 건에 한하여 가능

부도임대주택경락자금대출 
(신규취급 중지)

- 대상 : 기금의 임대주택자금이 지원된 부도임대주택을 경매낙찰 받아 대출을 신청하는 임대주택의 임차인
- 담보 : 경매낙찰 받은 85평방미터 이하의 주택
- 최고한도 : 주택가격의 80% 이내
- 기간 : 20년(1년거치 19년 또는 3년거치 17년 원리금균등분할상환)

근로자ㆍ서민주택

전세자금대출

(2015.01.02 부터 신규취급 중지)

- 대상 : 주택임대차계약을 체결하고 임차보증금의 5%을 지불한 근로자 및 서민으로서 대출신청일 현재 만 19세 이상인 세대주 또는 세대주로 인정되는 자로 세대주를 포함한 세대원 전원이 현재 무주택자이며 최근년도 또는 최근 1년간 부부합산 총소득이 50백만원이하인 자
 (신혼가구일경우55백만원 혁신도시 이전 공공기관 종사자인 경우 60백만원 이하)
- 담보 : 주택금융신용보증서, 임차보증금반환확약서, 채권양도방식 중 택 1
- 최고한도 : 수도권 1억원/수도권이외 8천만원 이내(단, 만19세 미만 3자녀 이상 다자녀가구인 경우에는 1.2억원 / 수도권 1억원이내)
- 기간 : 2년(3회연장, 최장 8년) 일시상환

버팀목전세대출

(신규취급중지)

- 대상 : 대출신청일 현재 대출대상주택을 임차하고자 주택임대차계약을 체결하고 임차보증금의
 5% 이상을 지불한 다음 각호의 요건을 모두 충족하는 자
 1. 대출신청일 현재 민법상 성년인 세대주(단, 단독세대주의 경우 만 19세이상)
 2. 대출신청일 현재 세대주로서 세대주를 포함한 세대원 전원이 무주택인 자
 3. 대출신청인과 배우자의 합산 총 연소득이 50백만원 이하인 자. 
 단, 신혼가구, 혁신도시 이전 공공기관 종사자 또는 타 지역으로 이주하는 재개발 구역내
 세입자인 경우 60백만원 이하인 자
- 담보 : 주택금융신용보증서, 주택도시보증서, 공공임대 협약에 의한 채권양도방식, 신용대출(임대인의 임차보증금 반환확약서 제출)
- 최고한도 : 수도권(서울,인천,경기)120백만원(수도권외 80백만원)이내.
 (단, 신혼가구는 170백만원(수도권외 130백만원) 이내, 다자녀가구는 140백만원

(수도권외 100백만원) 이내, 만 19세이상 만 25세 미만의 단독세대주는 20백만원 이내)

- 기간 : 2년 (4회 연장, 최장 10년)

저소득가구전세자금
(2015.3.31부터 신규 취급 중지)

- 대상 : 주택임대차계약을 체결하고 임차보증금의 5%을 지불한 저소득 가구로서 지자체장의 추천을 받은 보증금이 일정금액이하인자, 만 19세 이상인 세대주 또는 세대주로 인정되는 자로 세대주를 포함한세대원 전원이 현재 무주택자인 자
- 담보 : 주택금융신용보증서, 임차보증금반환확약서, 채권양도방식 중 택 1
- 최고한도 : 임차대상 지역에 따라 지역별 보증금의 70% 범위내 수도권과밀억제권역 84백만원 이내 / 수도권기타지역 및 광역시 63백만원 (단, 만 19세 미만 3자녀 이상 다자녀가구인 경우에는 수도권과밀억제권역 91백만원 이내 / 수도권기타지역 및 광역시 70백만원)
- 기간 : 15년(원리금균등분할상환 또는 혼합상환)

부도임대주택퇴거자전세자금대출

(신규취급중지)

- 대상 : 부도임대주택에서 퇴거당하거나 퇴거당할 예정인 임차인 중 임차보증금의 5%이상을 지불하고 해당 지자체장의 추천을 받은 대출신청일 현재 만19세이상 세대주로서 세대주를 포함한 세대원 전원이 6개월이상 무주택자인 자
- 담보 : 주택금융신용보증서, 임차보증금반환확약서 중 택 1
- 최고한도 : 5천만원 이내
- 기간 : 2년(2회연장 최장 6년) 일시상환

재해주택복구자금대출

(2016.12.28 시행중지)

- 대상 : 수해등 제해로 인하여 특별재해지역이나 일반재해지역의 주택이 반파, 전파, 유실되어 신축(재출 포함), 수선 또는 새로운 주택을 구입하고자 하는 자로서 융자대상자로 통보된자

- 담보 : 주택 및 주택금융신용보증서

- 최고한도 : 분양(매매)가격 이내

하나새희망 홀씨

- 대상 : 근로/사업/연금 소득자로 대출신청일 기준 3개월 이상 재직, 사업영위 중이거나 대출신청일 현재 연금수급권자로서 연소득 3천만원 이하(단, CB 5등급 ~ 10등급은 연소득 4천만원 이하 자)

- 담보 : 신용

- 최고한도 : 20백만원

- 기간 : 5년 이내[전기간 원(리)금균등분할상환]

바꿔드림론

- 대상 : 신용회복기금의 신용보증 승인을 받은 자

- 담보 : 신용회복기금 보증서

- 최고한도 : 30백만원(단, 특수채무자의 경우 금액제한 없음)

- 기간 : 5년이내(전기간 원리금균등분할상환)

청년대학생 고금리 전환대출

- 대상 : 신용회복위원회의 신용보증 승인을 받은자

- 담보 : 신용회복위원회 보증서

- 최고한도 : 10백만원 범위내

- 기간 : 7년이내 연단위 원금 균등분할상환(거치기간 없음)

최초주택구입자금대출(이차보전)(신규취급 중지)

- 대상 : 생애 최초로 대출대상주택을 구입하고자 하는 자로 대출신청일 현재 만 19세 이상 무주택세대주 대출신청인과 배우자의 합산소득(급여)이 최근년도 또는 최근 1년간 70백만원 이하인 자

- 담보 : 매매계약 체결한 주택

- 최고한도 : 2억원 이내

- 기간 : 10년(비거치 또는 1년거치 9년 원리금 또는 원금균등분할상환)

15년(1년거치 14년 또는 3년거치 12년 원리금 또는 원금균등분할상환)

20년(1년거치 19년 또는 3년거치 17년 원리금 또는 원금균등분할상환)

30년(5년거치 25년 원리금 또는 원금균등분할상환)

최초주택중도금자금대출(이차보전)(신규취급 중지)

- 대상 : 생애 최초로 대출대상주택을 분양받은 자로 대출신청일 현재 만 19세 이상 무주택세대주 대출신청인과 배우자의 합산소득(급여)이 최근년도 또는 최근 1년간 70백만원 이하인 자

- 담보 : 주택금융신용보증서(분양받은 주택 후취담보 취득)

- 최고한도 : 2억원 이내

- 기간 : 10년(비거치 또는 1년거치 9년 원리금 또는 원금균등분할상환)

15년(1년거치 14년 또는 3년거치 12년 원리금 또는 원금균등분할상환)

20년(1년거치 19년 또는 3년거치 17년 원리금 또는 원금균등분할상환)

30년(5년거치 25년 원리금 또는 원금균등분할상환)

내집마련 디딤돌대출

(신규취급중지, 
단, 주택금융공사앞 직접 신청 방식은 가능)

-대출대상 : 신청일 현재 세대주를 포함한 세대원 전원이 무주택자이며, 부부합산 연소득60백만원 이하인자(생애최초인 경우 70백만원)

-담보 : 해당주택(주택가격 5억원이하, MCG인 경우는 3억원이하)

-최고한도 : 2억원 이내

-대출기간 : 10년, 15년, 20년, 30년(비거치 또는 1년거치)

주거안정월세대출

(신규취급중지)

- 대상 : 주택임대차계약을 체결하고 임차보증금의 5%을 지불한 주거급여대상자가 아닌 만19세 이상 무주택(세대원포함) 세대주
 * 우대형(다음 각호에 해당되는자)
 1. 취업준비생으로 부모와 따로 거주하는 자 또는 독립하려고 하는 자 중 신청일 현재
 만 35세 이하의 무소득자 또는 부모 연소득이 6천만원 이하인자
 2. 희망키움통장 가입자
 3. 대출신청일 기준 최근 1년 이내 수급사실이 인정되는 근로장려금 수급자
 4. 사회초년생(취업 후 5년이내)으로 신청일 현재 만35세 이하거나 부부합산 연소득
 4천만원 이하인자 
 5. 대출신청일 기준 최근 1년이내 수급사실이 인정되는 자녀장려금 수급자
 * 일반형(부부합산 연소득 5천만원 이하자 중 우대형에 해당하지 아니한 자)
- 담보 : 주택금융신용보증서
- 최고한도 : 최대 960만원(매월 최대 40만원 이내)
- 기간 : 2년(4회연장, 최장 10년)

3) 외화대출

구 분

종 류

내용 및 특징

외화대출

소구조건부OAT수출대금채권매입

OA방식은 수출상/수입상 간 물품매매계약에 따라 수출상이 상품선적 완료 후 해외의 수입자에게 동 사실을 통지함과 동시에 채권이 발생하는 거래로서, OA방식 거래에 있어 수출상의 상품선적에 따르는 수출대금채권을 은행이 매입하는 상품입니다.

글로벌 우량 수출채권매입(2018.1월 신규판매중지)

당행에서 선정한 '글로벌 우량 수입상'앞 수출채권(OAT, D/P, D/A 방식거래)을 매입하는 상품입니다.

글로벌 본지사 
수출채권매입

우량 국내 기업의 해외 현지법인 앞 수출채권을 상환청구권 없는 (Without Recourse) 방식으로 매입하는 상품입니다.

내국수입유산스

기한부 수입신용장에 의하여 수입하는 손님 앞 수입어음의 결제일에 외화자금으로 융자해주는 상품입니다.

비은행발행신용장

(PLLC)매입

신용이 우량한 개설의뢰인이 지급을 보증한 비은행 발행신용장 (PLLC : Private Label Letter of Credit ) 매입거래로 대상 차주는 당행 신용등급 B6등급 이상인 기업 차주입니다.

수출보험담보(본지사)수출채권매입

국내 우량 수출업체로부터 해외 현지법인(지사) 앞 외화 수출채권을 상환청구권 없는(Without Recourse) 방식으로 매입하고, 당행이 수출보험공사의 단기수출 보험 (본지사 금융)에 가입하고 동 보험을 담보로 취득하는 상품입니다.

수출보험담보

(수출채권유동화)

수출채권 매입

(2017.5월.신규판매중지)

수출상으로부터 해외수입상 앞 수출채권을 상환청구권 없는 (Without Recourse) 방식으로 매입하고, 당행이 수출보험공사의 단기 수출보험(EFF)에 가입하고 동 보험증권을 담보로 취득하는 상품입니다.

D/A 포페이팅

수출상이 해외 수입상 앞 D/A방식으로 수출환어음을 은행에 매입(추심)의뢰하는 경우 은행은 매입(추심)시점에서는 소구 조건으로 처리하고 이후에 해외(국내)에서 인수가 확정되면 비소구 조건으로 전환(매입)하는 수출환어음 상품입니다.

(3)신탁

1) 신탁상품

구 분
종 류
내용 및 특징

금전신탁
특정금전신탁
신탁계약에 의하여 신탁재산의 운용방법, 운용대상 등을 위탁자가 직접 지시하고, 수탁자인 은행은 위탁자의 지시에 따라 신탁재산을 운용한 후 실적배당하는 단독운용 금전신탁 상품입니다.

퇴직연금신탁
기업이 근로자의 노후소득보장과 생활안정을 위해 근로자 재직기간 중 퇴직금 지급재원을 외부의 금융기관에 적립하여 기업 또는 근로자의 지시에 따라 운용하고, 근로자의 퇴직 시 연금 또는 일시금으로 지급하는 단독운용 금전신탁 상품입니다,

퇴직신탁
기업 또는 단체로부터 근로자의 퇴직금 지급을 위하여 신탁부금을 수탁받아 신탁의 목적에 맞게 운용한후, 수익자인 근로자 또는 임원이 퇴직 등의 사유로 퇴직금의 지급이 필요한 때에 신탁금으로 퇴직금을 지급하는 불특정금전신탁 상품입니다. 2005년 12월 1일부터 신규 수탁이 금지되었습니다.

연금저축신탁
개인이 자신의 안정적인 노후생활에 대비하기 위하여 일정 기간 동안 신탁금을 자유롭게 적립하고, 신탁원리금을 연금으로 지급받는 합동운용 불특정금전신탁 상품입니다. 2018년 1월 1일부터 신규 수탁이 금지되었습니다.

신개인연금신탁
개인의 안정적인 노후생활에 대비하기 위하여 일정 기간 동안 신탁금을 자유롭게 적립하고, 신탁원리금을 연금으로 지급받는 합동운용 불특정금전신탁 상품입니다. 2001년 1월 1일부터 신규 수탁이 금지되었습니다.

신노후생활연금신탁
개인의 안정적인 노후생활을 위하여 일정 기간 동안 신탁금을 적립하거나, 일시에 신탁금을 납입한 후 신탁원리금을 연금으로 지급받는 합동운용 불특정금전신탁 상품입니다. 2004년 7월 5일부터 신규 수탁이 금지되었습니다.

개인연금신탁
개인이 자신의 안정적인 노후생활에 대비하기 위하여 일정 기간 동안 신탁금을 자유롭게 적립하고, 신탁원리금을 연금으로 지급받는 합동운용 불특정금전신탁 상품입니다. 2000년 7월 1일부터 신규 수탁이 금지되었습니다.

노후생활연금신탁
개인이 노후생활 보장을 위하여 일정기간 동안 금전을 신탁한 후 신탁원리금을 연금 또는 일시금으로 지급받거나 신탁금에 대한 신탁이익을 정기적으로 지급받는 합동운용 불특정금전신탁 상품입니다. 2000년 7월 1일부터 신규 및 추가불입이 금지되었습니다.(적립식 제외)

재산신탁
유가증권의 신탁
유가증권을 신탁재산으로 수탁받아 관리, 운용, 처분한 후 신탁이 종료한 때에 신탁원본 및 운용수익을 수익자에게 교부하는 신탁 상품입니다.

금전채권의 신탁
금전의 급부를 목적으로 하는 금전채권을 신탁재산으로 인수한 후 신탁계약에서 정한 바에 따라 수탁한 금전채권의 관리, 추심 업무 및 추심된 자금의 운용업무 등을 수행하고 신탁 종료시에 추심대전 및 운용수익 등을 운용현상 그대로 교부하는 신탁 상품입니다.

부동산의 신탁
토지와 그 정착물, 즉 부동산을 수탁받아 위탁자의 지시 또는 신탁계약에서 정한 바에 따라 그 부동산을 관리, 운용, 처분한 후 신탁 종료시 신탁재산을 운용현상 그대로 교부하는 신탁 상품입니다.

종합재산신탁
종합재산신탁
하나의 신탁계약에 의하여 위탁자가 보유하고 있는 유가증권, 금전채권, 부동산 등 신탁업 관련 법령에서 정한 재산 중 2가지 이상의 재산을 담보목적으로 신탁하고, 수탁자는 수익자를 위하여 관리, 운용, 처분하는 신탁 상품입니다.

공익신탁
자선신탁
신탁재산을 운용하여 원본 또는 그 수익을 학술, 복리증진, 교육, 스포츠를 통한 인성함양 등 「공익신탁법」에서 정한 공익사업 목적으로 사용하는 신탁으로서 법무부장관의 인가를 받은 상품입니다.

유언대용신탁
위탁자의 금전, 부동산, 주식, 금전채권등의 재산을 신탁하여 사후수익자를 지정하고, 수탁자는 위탁자 사후 지정된 수익자에게 재산을 이전해 주는 상속형 상품입니다.

성년후견지원신탁
가정법원에서 성년후견심판 또는 한정후견심판을 받은 피후견인의 재산을 신탁하여 월생활비 지급등의 재산보전ㆍ관리를 하고, 사망시에는 법원의 처리절차에 따라 신탁잔액을 지급하는 상품입니다.

가족배려신탁
위탁자의 금전재산을 신탁하여 귀속권리자(사후수익자)를 지정하고 수탁자는 위탁자 생전에는 자산관리를 위탁자의 사후에는 지정된 귀속권리자(사후수익자)에게 재산을 이전해 주는 상속형 상품입니다.

양육비지원신탁
양육비 관련 법적 분쟁과 다툼의 소지를 줄일 수 있는 방법으로 신탁에 맡겨진 자금이 지속적으로 관리됨과 동시에 매월 해당 미성년 자녀가 일정 금액을 직접 수령하게 되어, 자녀가 성인이 될 때가지 안정적인 양육 환경을 마련해 주는 상품입니다.

상조신탁
위탁자의 금전재산을 신탁하여 사후수익자(협약된 상조회사)를 지정하고 수탁자는 위탁자 생전에는 자산관리를, 위탁자 사후에는 지정된 상조회사를 통한 상조서비스를 받을 수 있는 상속형 상품입니다.

2) 신탁대출

구 분
종 류
내용 및 특징

기업대출

(운전/시설)

부동산저당대출
토지 및 그 정착물을 담보로 하여 취급하는 대출 상품입니다.

채권담보대출
은행 예ㆍ적금, 금전신탁수익권, 확정채권 등을 담보로 하여 취급하는 대출 상품입니다.

수익권담보대출
하나은행에 수탁한 금전신탁수익권을 담보로 하여 취급하는 대출 상품입니다.

증서대출
차용증서(금전소비대차약정서)를 근거로 취급하는 신용대출 상품입니다.(물적담보가 없는 대출, 담보에 대한 가용담보가액을 초과하여 취급한 대출, 담보한도 금액이 부족한 대출 등)

개인대출

(가계/주택)

부동산저당대출
토지 및 그 정착물을 담보로 하여 취급하는 대출 상품입니다.

채권담보대출
은행 예ㆍ적금, 금전신탁수익권, 확정채권 등을 담보로 하여 취급하는 대출 상품입니다.

수익권담보대출
하나은행에 수탁한 금전신탁수익권을 담보로 하여 취급하는 대출 상품입니다.

증서대출
차용증서(금전소비대차약정서)를 근거로 취급하는 신용대출 상품입니다.(물적담보가 없는 대출, 담보에 대한 가용담보가액을 초과하여 취급한 대출, 담보한도금액이 부족한 대출)

(

4
)
기타업무

1) PB업무

수신 또는 수익기여도가 높거나 장래에 우수고객으로 발전할 가능성이 높은 VIP 고객을 대상으로, 기본적인 은행업무 이외에 다양하고 포괄적인 종합자산관리 및 상담 서비스를 전문가를 통해 제공하는 업무를 수행하고 있으며, 구체적으로 다음과 같은 업무를 수행하고 있습니다.

가) 정보단말 PB시스템을 활용한 종합재무설계

나) 상품별 포트폴리오 제시, 맞춤상품 제안, 각종 재무컨설팅

다) 수익증권 등 투자형 상품 및 보험상품(방카슈랑스) 판매

라) 상속, 증여, 종합과세 관련 세무와 법률, 부동산 투자에 대한 자문 및 상담서비스

마) 고객의 투자성향 및 라이프플랜에 기초한 종합자산관리 서비스

바) 기타 위의 업무와 관련된 부대업무

2) 투자금융업무

KEB하나은행 IB사업단에서는 투자금융(Investment Banking)과 관련된 제반 업무를 취급하고 있으며, 그 주요내용은 아래와 같습니다.

가) 투자금융시장에서의 자금조달 주선ㆍ인수ㆍ참여

·신디케이션(대주단 모집) 주선 및 신용공여 업무

·발행시장에서의 증권업무

·인수금융 업무

·기타 투자금융상품 관련 금융 업무

·투자금융업무 사후관리

나) 투자금융업무관련 출자ㆍ지분 참여

다) 금융자문서비스ㆍ금융조달, 기업구구조정 관련 등 자문업무

3) 종합금융업무

KEB하나은행 종금영업부는 '금융산업의 구조개선에 관한 법률' 제 4조, 5조, 9조의 규정에 의거 피합병회사인 ㈜한외종금에서 취급하던 종합금융업무 중 인허가 받은 업무를 수행하고 있습니다. 동 업무는 공공기관 및 기업고객 대상의 단기자금조달 서비스와 금융기관 및 기업고객을 대상으로 한 수신상품으로 구성되어 있으며, 그 주요내용은 다음과 같습니다.

가) 기업어음(CP) 할인

·신용도 양호한 고객(공공기관, 기업)앞 단기자금 지원

나) 기업어음(CP) 중개(매매)

·신용평가기관의 CP등급을 보유한 CP에 대해 매입(할인) 후 무담보배서 방식으로 기관투자가, 자산운용사 등으로 매출

다) 수신업무

·CMA(어음관리계좌) : 수익성, 안정성 및 환금성을 갖춘 실적배당 상품

·발행어음 : 시장실세금리를 반영한 단기 확정금리상품

4) 국제/외환업무

가) 외환업무

KEB하나은행은 49개 통화에 대해 환율을 고시하며, 외국 통화에 대한 현찰매매업무, 미국/유로/일본/영국/호주/캐나다 통화에 대한 여행자수표(T/C) 매도업무 등 환전 업무와 각종 외화수표 매입업무, 전신송금(T/T)ㆍ송금수표(D/D) 등의 해외송금 업무, 외화예금 업무, 기타 외환 관련 서비스를 취급하고 있습니다.

나) 수출입업무

KEB하나은행은 무역업무와 관련된 제반 업무를 취급하고 있으며, 그 주요내용은 아래와 같습니다.

·수출업무: 신용장,D/P,D/A 계약서방식의 수출환어음 매입ㆍ추심, 신용장 통지 등

·수입업무: 수입신용장 개설 및 결제, D/P, D/A 계약서 방식의 타발 추심 업무 등

·무역금융: 과거 수출실적 또는 수출신용장(수출 관련 계약서 포함) 등을 보유한 기업 앞 수출증대를 위한 자금을 지원하고자 취급하는 대출(지급보증 포함)로서 용도별로 구분 운용하는 생산자금, 원자재금융 및 완제품 구매자금과 생산, 원자재 구분 없이 사용하는 포괄금융으로 구분 지원

다) 외환/수출입 서비스

종 류

내용 및 특징

e-mail을 통한 환율 통지서비스

매일의 환율을 e-mail을 통해 손님 앞 제공하는 서비스입니다.

(인터넷뱅킹을 통한 신청)

당발송금 취결 및 타발송금 도착내역 통지서비스

당발송금 취결 및 타발송금 도착내역을 e-mail을 통해 손님 앞 무료 통지서비스를 제공합니다. 당발송금 취결 시 송금수취인의 e-mail주소를 손님이 알려주면 송금수취인에게도 무료로 당발송금 취결내역을 통보합니다.

전자신용장
(e-L/C) 통지

소정의 가입절차를 완료하면, 은행 방문 없이 신용장을 전자적으로 통지(교부) 받을 수 있으며, 수출환어음 매입신청시 종이 신용장을 은행에 제출할 필요 없으며, 전자신용장(e-L/C) 거래내역을 수시로 온라인상으로 조회 가능합니다.

KEB 하나-웨스턴유니온 빠른송금

이란, 북한 및 OFAC 제제 대상 국가를 제외한 전세계 200여개 국가로 인당 일일 한도 $7,000 이하 USD송금이 가능한 서비스 입니다. 수취인 계좌 없이 KEB하나은행 전 영업점에서 송금이 가능하며, 송금 취결 시 발생하는 MTCN 번호와 손님정보 확인을 통해 해외로의 송금 및 수취가 가능합니다. 수수료는 송금 금액에 따라 송금인이 모두 부담하며 기존 해외 송금 시 발생하는 경유수수료 및 수취은행 수수료는 발생하지 않습니다. 필리핀, 베트남, 우즈베키스탄, 미국, 중국, 인도네시아, 태국, 스리랑카 등 8개국에는 할인된 수수료가 적용 됩니다.

KEB 하나-웨스턴유니온 Auto-Send(자동송금)

영업점을 통한 송금보다 저렴한 수수료(송금금액 구간별 USD 10~20 발생되며, 전신료, 경유수수료, 해외수수료 등은 부과되지 않음)로 송금하는 서비스입니다. 방식은 지정일 송금방식과 잔액전체 송금방식 2종류로, 지정일 송금방식은 지정된 날짜에 지정된 금액 (지정시 통화 USD)을 최소 USD 50~ 최대 USD 5,000 범위 내에서 송금하는 방식이고, 잔액전체 송금방식은 최소 KRW 50,000 ~ KRW 5,000,000 범위 내에서 최소지정금액 (지정시 통화 KRW) 이상 입금시 잔액 전체를 송금하는 방식입니다.

China WU-D2B송금

중국발행 은련카드(62로 시작)를 보유한 수취인 앞 웨스턴유니온 D2B 송금망을 이용하여 중국 80여개 은행의 계좌로 실시간 송금할 수 있는 서비스 입니다. 송금시점에 위안화 금액이 확정되고 수취인기준 최초 송금 시 중국 서비스 센터에서 본인확인이 완료되면 2회차 송금부터는 실시간 계좌로 입금됩니다. 수수료는 송금금액에 따라 송금인이 부담하며 수취인이 부담하는 수수료는 없습니다.

아시아우대송금 서비스

베트남, 몽골, 인도네시아, 중국 등 아시아 외국인 근로자를 대상으로 수수료 할인과 송금 신청 간편화 등 우대혜택을 제공하는 송금서비스입니다. 손님이 송금국가, 수취계좌번호 등 송금정보를 최초에 지점에서 등록하면 이후 지점 방문 없이 비대면채널(ATM, ARS, 인터넷뱅킹, 모바일뱅킹)을 통하여 빠르고 편리하게 송금을 할 수 있습니다. 특히 다양한 외국어를 지원하는 ATM, ARS, 인터넷뱅킹과 외국어 고객센터를 통해 원활한 송금 및 오류 예방이 가능합니다.

- 송금가능국가: 베트남, 몽골, 인도네시아, 중국, 스리랑카, 필리핀, 태국, 우즈베키스탄, 캄보디아, 방글라데시, 네팔, 파키스탄, 미얀마 (총 13개국)

세계주요대학등록금 서비스

미국, 캐나다, 영국, 호주, 싱가포르, 유럽 국가 등 약 600 여개 대학으로 유학생의 현지 계좌 없이 원화로 납부가 가능한 서비스 입니다. 유학생 혹은 부모님이 해당대학에서 Western-union Business Solutions 방식의 등록금 납부 고지서를 출력하여 유효 기일 내에 영업점을 내방하는 경우, KEB하나은행 전 영업점에서 송금이 가능합니다. 환율이 변동 하더라도 고지서에 표시된 원화금액으로 송금이 가능합니다. 송금수수료 및 전신료 이외에 별도의 중개은행 수수료, 수취은행 수수료는 발생하지 않으며, 수취은행 계좌번호 등의 수취정보는 별도로 요구되지 않습니다.

주문형 환율예약 서비스

(환율매매예약)

손님이 인터넷을 통하여 장래의 환율을 예약한후 시장환율이 손님이 예약한 환율에 도달할 경우 자동으로 외국환매매거래가 체결되는 서비스 (인터넷 서비스)입니다.

맞춤형 환율통지 서비스

고시환율이 손님이 예약한 환율에 도달할 경우 SMS로 자동으로 통지하는 서비스입니다.

Global On-Line 서비스

국내 계좌를 지정된 당행 해외지점에서 실시간으로 입출금하거나, 조회할 수 있는 서비스와 당행 해외지점 계좌를 국내지점에서 실시간으로 입출금하거나, 조회할 수 있는 서비스를 제공합니다.

신번개 외화송금

서비스

송금 후 30분 안에 수취인에게 지급하고 송금 후 2시간 이내에 송금인 앞 통지하는 것으로 당행 해외영업점을 활용한 특급송금서비스입니다.

Happy e-Mail 서비스

송금 보낸 사실과 도착사실을 송금인 또는 수취인에게 실시간으로 e-Mail로 통보 드리는 서비스 입니다.

외국인 상해보험 무료가입 서비스

환율우대 없이 건당 미화5백불 상당액 이상 송금하는 외국인 손님 앞 최고 1천만원 상해보험 무료 가입 (보험기간: 2개월)

easy-one 외화송금

서비스

송금전용계좌에 송금액을 입금하면 사전 등록된 정보에 의하여 자동으로 송금 처리되는 외화송금서비스(특허상품)입니다.

Global 원화송금 서비스

송금통화를 원화(KRW)로 하여 당발 송금을 취결함으로써 환리스크를 회피할 수 있는 해외송금 서비스입니다.

Multi 환율예약 자동이체 및 자동송금 서비스

손님이 최대 3개까지 예약 등록한 환율이 은행 고시환율과 일치하면 사전에 지정한 금액이 원화예금에서 외화예금으로, 외화예금에서 원화예금으로 자동이체되고 해외로도 자동송금되는 서비스입니다.

원화신용장제도

신용장의 발행 및 결제, 수출환어음의 매입 및 대금회수를 원화로 취급하는 신용장 제도입니다.

포페이팅 (Forfaiting)제도

비소구조건의 수출환어음매입 제도입니다.

Clean 신용장 매입 및 개설 제도

신용장에 의해 발행되는 환어음에 선적서류가 첨부되지 않는 무화환 신용장(Non-Documentary L/C)에 대한 매입 및 개설하는 제도입니다. 용역대가, 선박운임 등의 경상거래와 관련한 지급수단으로 활용됩니다.

Mixed Usance

신용장 제도

Banker's Usance (또는 내국수입유산스)와 Shipper's Usance 신용장이 결합된 형태로 결제하는 방식의 신용장 제도입니다.

Direct Collection

해외 수출상이 수출물품을 선적하고 선적서류를 국내 수입상 거래은행 앞으로 직접 송부하면 수입상 거래은행이 수입상에게 선적서류를 전달하고 해당 결제대금을 지급받아 해외 수출상 앞으로 송금하는 수입 결제제도입니다.

트레이드 에스크로 서비스

수입상과 수출상이 당행과 Escrow 약정을 체결하고 수입상이 결제대금을 당행에 예치한 후 물품을 확인하고 대금지급 요청시 수출상 앞으로 대금을 지급하는 서비스입니다.

e-Nego 서비스

수출상이 은행방문 없이 국가전자무역플랫폼(Uth)를 통하여 전자적 서류형태로 은행 앞 수출환어음매입 신청하는 최첨단 Nego 서비스입니다.

적하보험서비스

손님이 당행 홈페이지내 '적하보험 서비스' 채널을 통하여 보험가입을 하고 직접 보험증권을 출력함으로써 보험 관련 업무의 시간 및 비용을 절감 할 수 있는 서비스입니다.

국외양도 수입신용장 서비스

국내 수입상이 당행에서 국내 소재 수입상 Agent 앞 수입신용장을 개설하고 수입 Agent(제1수익자)는 이를 반드시 당행 국내지점을 통해 해외소재 수출상(제2수익자) 앞 조건변경부 국외양도 하는 수입신용장 서비스 입니다.

금융결제원 국내외화 이체서비스

현행 SWIFT 방식이 아닌 금융결제원망을 이용한 국내외화이체 서비스입니다.

대량 외화송금 서비스

동일 송금인이 다수의 수취인 앞 당발송금 처리를 건별로 수작업 처리하는 것이 아닌 대량의 외화송금을 전산 C/C로 자동송금 처리하는 서비스입니다.

IFC 보증부

L/C Nego제도

IFC의 GTFP(Global Trade Finance Program)을 활용하여 IFC가 발행하는 100% 보증서를 담보 취득 후에 L/C매입 업무를 취급하는 제도입니다.

promise 외화송금서비스

사전에 지정한 송금액 및 송금주기에 따라 본인의 입출금이 자유로운 예금(원화 또는 외화)에서 자동으로 인출하여 정기적으로 송금하는 서비스입니다.

무신용장방식 원화수출환

어음매입제도

환율하락에 따른 환리스크를 회피하고 수출계약 당시 이익을 확정하고자 하는 수출업체의 니즈에 부응하고자 기존 L/C방식에 추가하여 무신용장방식 수출환어음매입(수출채권매입 포함) 거래시 비거주자의 자유원계정 등을 통해 수출환어음 및 수출채권을 원화로 매입하고 원화로 회수하는 제도입니다.

국가간 외화송금서비스

금융결제원과 해외 지급결제기관 간의 국제전용선을 이용하여 실시간 계좌송금이 가능한 외화송금서비스입니다.

1Q Transfer
휴대폰번호를 이용하여 송금을 보내고 받을 수 있는 간편하고 빠른 핀테크형 해외송금서비스로 현재 필리핀, 호주, 인도네시아, 캐나다, 영국, 중국, 일본 등 80여국으로 송금이 가능한 서비스입니다.

(
5) 방카슈랑스

가) 취급 업무

당행이 보험회사의 대리점으로서 보험회사를 대행하여 보험상품을 판매하는 것

·보험가입의 상담

·보험계약의 모집

·보험료의 수납

·보험료의 반환 신청의 접수 또는 제지급금 등의 지급 신청 서류 접수

·보험계약의 청약철회신청 및 부활 청약 신청 접수

·보험사고의 접수 절차 및 보상 절차의 안내

·보험계약 정보(주소,연락처 등) 변경

·보험계약 내용 조회

·민원의 접수 방법 및 처리 안내

·기타 대고객 안내 등 보험계약의 유지 및 관리를 위하여 제휴보험사의 협의에 의해 위임된 사항

나) 상품/ 서비스 개요

구분

상품 종류

내용 및 특징

생명

보험

연금

보험

연금저축

- 시장 실세금리를 탄력적으로 반영하는 공시이율 적용 순수연금보험입니다.

- 연간 400만원(종합소득 1억원 또는 총급여액 1억2천만원 초과자는 연간 3백만원) 한도 내에서 세액공제 혜택을 부여하는 상품입니다.

변액연금

- 고수익 추구를 위하여 특별계정에서 운용하는 실적배당 상품입니다.

- 투자실적이 악화되더라도 연금개시 시점에는 이미 납입한 보험료(원금)은 최저보증합니다.

- 중도해지로 보험차익이 발생하는 경우 납입기간, 보험기간 등 일정 요건 충족시 비과세 혜택을 부여합니다.

일반연금

- 시장 실세금리를 탄력적으로 반영하는 공시이율 적용 노후 연금 수령 목적의 보험상품입니다.

- 납입기간, 보험기간, 보험수령형태 등 일정 요건 충족시 보험차익에 대해 비과세 혜택을 부여합니다.

확정연금

- 최대 10년간 확정금리를 제공하는 상품입니다.

- 달러화(USD), 위안화(CNY), 원화(KRW) 선택으로 통화분산이 가능합니다.

- 중도해지로 보험차익이 발생하는 경우 납입기간, 보험기간 등 일정 요건 충족시 비과세 혜택을 부여합니다.

즉시연금

- 가입 1개월 후부터 매월 연금수령이 가능한 상품입니다.

- 고객의 필요에 맞는 다양한 연금수령 방법을 선택 할 수 있습니다.

- 보험기간, 보험수령형태 등 일정 요건 충족시 보험차익에 대해 비과세 혜택을 부여합니다.

저축보험

변액저축

- 주식 및 ELS등에 투자하여 고수익을 추구하며 보험기간이 종신인 실적 배당형 상품으로 대부분 사망시점에만 원금을 보장합니다.

- 중도해지를 하더라도 납입기간, 보험기간 등 일정 요건 충족시 보험차익에 대해 비과세 혜택을 부여합니다.

일반저축

- 시장 실세금리를 적용한 목돈마련 저축성 상품입니다.

- 중도인출 기능을 활용하여 일정한도 내에서 자유로운 입출금이 가능합니다.

- 달러화(USD)로 저축이 가능합니다.

- 납입기간, 보험기간 등 일정 요건 충족시 보험차익에 대해 비과세 혜택을 부여 합니다.

양로보험

- 사망보장과 저축 기능을 동시에 만족하는 상품입니다.

- 납입기간, 보험기간 등 일정 요건 충족시 보험차익에 대해 비과세 혜택을 부여 합니다.

보장보험

제3보험

- 최대 110세까지 암, 치매 등 질병에 대한 다양한 보장이 가능하며, 연간 100만원까지 세액공제 혜택이 있습니다.

- 중도해지를 하더라도 납입기간, 보험기간 등 일정 요건 충족시 보험차익에 대해 비과세 혜택을 부여합니다.

손해

보험

장기저축성보험

- 상해, 질병, 골프, 운전자, 화재보장 등 다양한 보장 설계가 가능합니다.

- 시장 실세금리를 적용한 목돈 마련은 물론 상해후유 장해 등 일정 생활 사고를 보장하는 상품입니다.

- 납입기간, 보험기간 등 일정 요건 충족시 보험차익에 대해 비과세 혜택을 부여합니다.

장기보장성보험

- 암, 장기간병 요양 진단비 및 성인질병(뇌졸중, 급성심근경색증 등)을 집중 보장하며, 연간 보험료 100만원까지 세액공제이 혜택 있습니다.

- 중도해지를 하더라도 납입기간, 보험기간 등 일정 요건 충족시 보험차익에 대해 비과세 혜택을 부여합니다.

화재저축보험

- 화재, 일상생활배상책임, 화재대물배상책임담보를 통한 위험을 보장합니다.

-'실화 책임에 관한 법률'에 따라, 옆집에 대한 피해도 손해배상 가능합니다.

- 시장 실세금리를 적용하여 목돈 마련이 가능한 저축보험입니다.

일반보험(소멸성)

- 사업장/공장 등의 화재에 따른 재산 손해를 보장하는 상품입니다.

노란우산공제

- 미래 생활안정, 사업재기 기회를 위한 든든한 공적 공제 상품입니다.

- 사업소득 및 총급여액 수준에따라 연간 200만원~500원 한도 내에서 납입금액을 소득공제 받을 수 있는 상품입니다.(부동산 임대 사업자는 소득공제 제외)

6) 투자상품 판매대행 업무

구 분

상품 종류

내용 및 특징

원화투자펀드

M M F

- 수시 입출금이 가능한 상품, 장부가 평가 상품

채권형

- 채권에 60%이상 투자하는 상품

- 국채, 지방채, 회사채 등에 투자하는 시가평가 상품

혼합형

- 채권과 주식에 분산 투자하는 상품

- 주식투자비중 60% 미만인 펀드

주식형

- 주식에 60% 이상 투자하는 상품

대안형

- 리츠, 부동산, 인프라, 상품, 헤지펀드 등에 투자되는 상품

기 타

- 주가지수, 개별주가, 환율, 실물가격 등의 등락에 따라 수익이 연동되는 상품

- 펀드에 투자하는 Fund of Funds

- 인덱스 지수에 투자하는 인덱스 펀드

- 해외유가증권에 투자하는 해외투자 펀드 등

외화투자펀드

채권형

- 전세계 다양한 채권에 투자하는 상품

- 투자 통화별, 투자 지역별, 투자 스타일별, 신용 등급별로 다양하게 구분

혼합형

- 전세계 다양한 주식과 채권에 분산 투자하는 상품

- 투자 통화별, 주식과 채권 편입비중 별 다양하게 구분

주식형

- 전세계 다양한 주식에 투자하는 상품

- 투자 통화별, 투자 지역별, 투자 스타일별 다양하게 구분

대안형

- 전세계 및 주요지역의 리츠, 부동산, 인프라, 상품, 헤지펀드 등에 투자되는 상품

기타

- 주가지수, 개별주가, 환율, 실물가격 등의 등락에 따라 수익이 연동되는 상품

7) 투자일임업

"자본시장과 금융투자업에 관한 법률"에 의하여 투자자로부터 금융투자상품등에 대한 투자판단의 전부 또는 일부를 일임받아 투자자별로 구분하여 그 투자자의 재산상태나 투자목적 등을 고려하여 금융투자상품등을 취득ㆍ처분, 그 밖의 방법으로 운용하는 것을 영업으로 하는 것을 말하며, 당행은 개인종합자산관리계좌(ISA)에 한하여 투자일임업을 영위하고 있습니다.

8) e-금융서비스

구 분

서비스 종류

내용 및 특징

개인

뱅킹

N Wallet
스마트폰 사용자라면 누구나 당행 거래여부와 관계없이 사용이 가능한 모바일 전자지갑 서비스로, 휴대폰번호로 간편히 P2P 송금이 가능한 '보내요' 기능과 5대 편의점, 극장, 카페 등 오프라인 결제 및 티머니/캐시비 모바일 교통 충전결제 기능 등으로 구성된 서비스입니다.

비대면 계좌개설
KEB하나은행 고객이 아니어도 누구나 지점 방문 없이 손님이 직접 계좌개설, 전자금융 신청 등에 필요한 서식을 작성함으로써 거래를 신청하고, 은행이 이를 접수한 후 실명확인 절차를 수행함으로써 거래가 완료되는 서비스입니다.

HAI Banking
(구_Text Banking)

휴대전화 등에서 문자 메시지 또는 어플리케이션을 기반으로 사용자가 문자 또는 음성 입력, 카메라 촬영 등을 통해 전자금융서비스 중 일부(자금이체, 조회, 환전, 해외송금, 공과금 납부, 상품 가입 등)를 이용할 수 있는 인공지는(AI) 기반 대화형 금융서비스입니다.

모바일브랜치
KEB하나은행의 모든 영업점을 온라인 상에 구현하여, 본인 명의의 스마트폰으로 앱 설치 및 회원가입 절차 없이, 신용대출과 신용카드 신청을 할 수 있는 모바일 웹 기반의 가상 영업점입니다.

1Q Transfer
스마트폰 기반 모바일 앱을 통해 상대방의 휴대폰번호를 이용하여 언제 어디서나 해외송금을 보낼 수 있는 서비스로 수취인이 은행계좌가 없어도 송금이 가능합니다. 이용대상 거래는 증여성송금, 유학생 , 해외체재자 송금 그리고 외국인근로자 보수송금으로 개인송금만 가능하며 서비스 이용을 위해 당행 요구불계좌 개설 및 전자금융 서비스 가입이 되어야 하며, 송금목적에 따라 당행 거래외국환은행 지정도 필요한 서비스입니다.

국문 홈페이지
인터넷에서 KEB 하나은행의 상품/서비스 정보, 각종 행사 및 기업정보를 조회 할 수 있는 서비스입니다.

국문 홈페이지(모바일웹)
스마트폰 등 모바일 기기에서 KEB 하나은행의 상품/서비스 정보를 조회 할 수 있는 서비스입니다.

개인인터넷뱅킹(오픈뱅킹)
웹표준을 준수하여 다양한 OS와 브라우저에서도 인터넷뱅킹을 이용할수 있도록 구현하였으며, 인터넷에서 예금조회, 거래내역조회, 이체, 예금/펀드 신규개설/해지 및 대출신청, 예금담보대출, 대출원금/이자 상환납부, 환전, 외화송금, 보험조회, 공과금납부, 상품 상담신청 등이 가능한 뱅킹서비스입니다.

개인인터넷뱅킹(Global)
인터넷에서 외국인 고객별(근로자/주재원/유학생)로 맞춤상품 및 유용한 정보제공하고 인터넷뱅킹 업무 중 조회, 이체, 송금, 공과금 등을 4개 언어로 제공(영어, 중국어, 일본어, 베트남어)하는 뱅킹서비스입니다.

개인스마트폰뱅킹
 (Hana 1Q bank)
조회, 이체, 예금, 펀드, 대출 등 주요 은행 업무 및 공과금 납부, 입출금 Push 알림 서비스 등 부가 기능을 제공하는 스마트폰뱅킹 서비스입니다.

개인스마트폰뱅킹
 (Hana 1Q bank Global)
한국어 포함 총 14개국어를 지원하며, 간편한 계좌조회/이체 및 해외송금이 가능한 외국인 손님용 개인 스마트폰뱅킹 서비스입니다.

Hana 1Q bank 환율
42개국 환율 실시간 제공, 환전금액을 미리 계산하는 계산기, 환율우대쿠폰 제공, 위젯 등 부가서비스 제공, KEB 하나은행 거래와 상관없이 누구나 이용 가능합니다.

글로벌뱅킹
국내 개인인터넷뱅킹(한글/영문)에서 KEB 국외 Network의 계좌에 대해 통합조회, 이체 및 해외송금을 할 수 있는 서비스입니다.

사이버환전(특허 상품)
거래은행에 관계없이 인터넷, 스마트폰 및 모바일웹으로 환전할 외화, 수령점, 수령일 등을 지정하고 원화금액을 본인계좌 인출 또는 가상계좌를 통해 입금하는 즉시 환전후 수령점을 방문하여 외화를 바로 찾아가는 서비스입니다.

인터넷환전클럽(특허 상품)
외환은행 인터넷 홈페이지상에서 환전클럽에 가입할 경우 클럽의 환전신청 총액을 기준으로 환전수수료를 우대해 주는 서비스입니다.

인터넷송금클럽
외화송금을 하고자 하는 고객이 송금클럽에 가입하여 송금 신청할 경우 클럽의 송금신청 총액 및 가입인원을 기준으로 환율우대를 해주는 서비스입니다.

FX Dealing
실시간 시장환율을 기준으로 인터넷상에서 고객이 직접 FX 현물환 거래를 할 수 있는 서비스입니다.

글로벌 계좌이체
인터넷뱅킹을 통하여 외환은행 국내 및 해외지점/현지법인의 고객계좌 상호간에 국내에서 해외로, 해외에서 국내로 실시간으로 외화자금을 이체 할 수 있는 서비스로써 계좌이체 실행과 동시에 수취계좌 입금까지 완료되는 초특급 해외송금서비스입니다.

모바일통장 서비스
실물통장 기능을 스마트폰(Hana 1Q bank)으로 대신하여 영업점 창구 및 ATM에서 현금을 출금할 수 있는 서비스입니다.

뱅크월렛
은행권 공동의 스마트폰 전자지갑으로 지인에게 송금, 선물결제 및 전은행CD/ATM 출금 가능한 모바일 전자지갑 서비스입니다.

현금IC카드
통장과 거래인감 없이 현금ic카드로 고객이 직접 자동화기기를 통하여 입금과 지급, 잔액조회와 현금ic카드가맹점을 통하여 물품 또는 서비스 대금을 결제할 수 있는 카드입니다.

전자화폐
스마트카드에 전자기호 형태의 화폐가치를 저장하였다가 물품구매나 용역의 구매 시 사용할 수 있는 지급수단입니다.

전자통장
별도의 종이 통장을 발급하지 않고 ic칩이 내장된 ic카드에 다수의 계좌정보를 저장하여 거래인감 없이 입금 및 지급 증의 거래를 할 수 있는 ic기반의 통장입니다.

증권계좌개설대행서비스
증권사와 업무제휴를 통해 은행창구에서 증권계좌를 개설 대행해 주는 서비스입니다.

국외카드업무대행서비스
해외발행카드(비자, 마스터, 은련카드등) 회원이 당행의 자동화기기 또는 영업점 창구를 통하여 현금서비스, 예금인출 및 잔액을 조회할 수 있도록 제공하는 서비스입니다.

신용카드현금서비스
신용카드회원이 당행의 자동화기기를 이용하여 현금서비스를 받을 수 있도록 제공하는 서비스입니다.

HAI Banking
(구 Text Banking)
휴대전화 등에서 문자메시지 또는 어플리케이션을 기반으로 사용자가 문자 또는 음성입력, 카메라촬영 등을 통해 전자금융서비스 중 일부(자금 이체, 조회, 환전, 해외송금, 공과금 납부, 상품가입 등)를 이용할 수 있는 인공지능(AI) 기반 대화형 금융서비스입니다.

기업
뱅킹
기업인터넷뱅킹
다단계결재, 본지사통합관리서비스, 대량(급여)이체 등 기업고객에 특화된 서비스를 제공하는 법인 및 개인사업자 고객을 대상으로 한 뱅킹 서비스입니다.

기업스마트폰뱅킹
 (Hana 1Q bank 기업)
법인 및 개인사업자를 대상으로 언제 어디서든 조회, 이체, 내부결재 등이 가능하도록 서비스를 제공하는 기업전용 스마트폰뱅킹 서비스입니다.

기업자금관리서비스
 (통합 CMS)
CMS, CMS Light, CMS 프랜차이즈, CMS Global 등 기존 기업자금관리서비스를 하나의 CMS로 통합한 서비스로, 기존에 제공하던 기능외에 사무실밖에서 모바일을 통해 통합계좌조회 및 법인카드 조회를 할 수 있는 법인 모바일 자금관리서비스를 추가로 제공합니다.

기업자금관리서비스
 (Hana 1Q bank CMS)
기업을 위한 통합자금관리서비스로, 실시간 금융정보를 파악하여 효율적인 자금관리가 가능하며, 기업 ERP시스템과 DATA 연계를 통하여 기업의 회계 업무를 개선할 수 있습니다.

기업자금관리서비스
 (Hana 1Q bank CMS Light )
소기업 및 개인사업자를 위한 통합자금관리서비스로, 사업자가 거래하는 은행의 자금 현황과 사업자의 카드 매출 및 현금영수증 매출 현황을 파악할 수 있습니다.

기업자금관리서비스
 (Hana 1Q bank CMS 프랜차이즈)
프랜차이즈본사와 가맹점간 온라인 수발주, 가맹점 대금 결제, 가맹점의 미수금 관리, 재고관리 등 본사가 가맹점 물류와 정산 업무를 할 수 있도록 제공되는 프랜차이즈 업종에 특화된 자금관리서비스입니다.

기업자금관리서비스
 (Hana 1Q bank CMS 가맹점용)
매장 POS 단말기에서 금융업무를 처리할 수 있도록 함으로써, 가맹점주의 업무 효율성을 증대시킬 수 있는 '매장 전용 자금관리서비스'입니다.

기업자금관리서비스
 (Hana 1Q bank CMS 에듀)
어린이집, 유치원 등의 보육기관 및 학원 등의 교육기관을 중심으로 원생, 학생관리서비스와 고지서, 원비, 수납금 납부관리서비스를 제공합니다.

기업자금관리서비스
 (Hana 1Q bank CMS i-Plus)
더존 회계프로그램인 i-Plus 이용 고객을 대상으로 KEB하나은행의 자금관리서비스와 더존의 회계프로그램인 NEO i-Plus를 연계하여 지출전 표를 발행하여 즉시 이체가 가능하고, 법인카드 이용내역에 대한 전표 처리를 손쉽게 할 수 있습니다.

기업자금관리서비스
 (Hana 1Q bank CMS 전용선)
펌뱅킹 자금이체를 이용하고자 하는 기업이 빅넷의 ERP연계 기능과 집금서비스를 같이 이용하고자 할때 제공하는 서비스입니다.

기업자금관리서비스
 (Hana 1Q bank CMS 세무서비스)
부가세 신고시 필요한 모든 매출/매입 자료들을 각 인증기관 사이트 방문 없이 한번에 자동수집/분류하며, 모든 신용카드의 부가세 환급 업무를 지원하는 세무증빙 자동화 서비스입니다.

기업자금관리서비스
 (Hana 1Q bank CMS 더나눔)
기부단체의 효율적인 기부금 모금과 투명한 자금집행을 도모하기 위한 기부금관리 특화 솔루션으로, 후원금관리영역과 자금관리영역으로 나뉘어 있습니다.

기업자금관리서비스
 (Hana 1Q bank CMS 쇼핑몰)
카페24와의 제휴를 통해 카페24 회원(쇼핑몰 사업자) 대상으로 매출관리서비스 제공. 카페24 쇼핑몰, 오픈마켓 , 소셜커머스 등 여러 판매채널에 대한 매출을 통합관리할 수 있으며, 오프라인 매장을 보유한 사업자의 경우 사업자별 매출 현황을 파악할 수 있습니다.

기업자금관리서비스
 (Hana 1Q bank CMS sERP)
금융, 회계, 인사관리를 한번에 할 수 있는 금융+ERP 통합 패키지로, ERP시스템이 없는 기업에게 자금관리서비스와 ERP서비스를 동시에 제공합니다.

기업자금관리서비스
 (Hana 1Q bank CMS Global)
해외 진출한 국내 모기업 및 해외 지사, 관계사를 위한 자금관리시스템으로 해외 은행(당행 및 타행 포함)의 계좌 잔액 및 거래내역을 한 화면에서 실시간으로 제공하는 서비스입니다.

기업자금관리서비스
 (Hana 1Q bank CMS Plus)
인터넷뱅킹이 아닌 기업 내부의 전산환경에서 은행거래를 전자적으로 직접처리 할 수 있게 하는 Solution으로 기업의 다양한 Needs를 반영하여 제공할 수 있는 신 개념의 맞춤형 뱅킹서비스입니다.

기업자금관리서비스
 (Hana 1Q bank CMS iNet)
인터넷에서 기업 및 개인사업자의 자금관리 Needs를 반영하여 간편하게 국내.외 통합자금관리 및 맞춤뱅킹 이용이 가능한 맞춤형 자금관리서비스 (스마트폰서비스, 세무서비스 등 추가 특화서비스 제공)입니다.

기업자금관리서비스
 (Hana 1Q bank CMS iNet

iSBs)

인터넷에서 국내소재 교육기관 및 외국인 학교가 필요로 하는 원화/외화 등록금 및 각종 수납금의 종합관리 및 급여이체, 해외송금, 공과금, 자금관리 등 금융업무를 처리할 수 있는Web기반의 맞춤뱅킹 서비스(금융권 최초)입니다.

Money 수첩
 (모바일자금관리)
기업스마트폰뱅킹(1Q bank 기업)내 '모바일 자금관리' 메뉴에서 당행 계좌, 하나카드 외에 전은행 계좌, 전카드사 조회를 실시간으로 할 수 있으며, 가맹점주가 매장의 카드 매출금액, 입금예정일, 입금예정금액, 입금완료 금액을 파악할 수 있는 개인사업자전용 스마트폰 자금관리 서비스입니다.

가상계좌
가상계좌 이용 기업의 고객이 가상계좌를 통하여 입금하면, 은행이 즉시 입금정보를 가상계좌 이용기업 고객에게 제공함으로써 동 기업의 집금 및 회계관리를 용이하게 할 수 있도록 지원하는 서비스입니다.

펌뱅킹
기업의 전산시스템(ERP)과 당행 전산시스템을 통신전용회선(VAN망, 전용선 등)으로 연결하여, 기업의 내부시스템에서 은행 업무(입/출금 등)를 직접 처리하여 자금관리(회계 자동화) 편의와 업무효율을 증대할 수 있는 전자금융서비스입니다.

금융결제원CMS
금융결제원과 국내 전은행 공동으로 운영하는 서비스로서, 물품대금/보험료/회비 등 이용기관이 수납해야 할 각종 자금을 다수의 고객 계좌에서 인출하거나, 반대로 자금을 고객계좌로 입금하는 서비스입니다.

에스크로
계약 양자간의 특정 계약에 의하여 당사자가 아닌 당행에 대금을 예치하고, 원 거래가 정상적으로 이행된 후 계약 당사자간의 합의하에 대금을 지급하는 거래안전서비스입니다.

9) 국민주택채권

구 분
내 용

제1종 국민주택채권

- 발행근거 : 국민주택사업 자금조달을 위해 주택법 제67조를 근거로하여 정부가 발행하는 국채

- 매입대상 : 부동산등기, 정부관련 건설공사 도급계약, 각종 면허,인허가,등기/등록 신청자

- 발행방법 : 등록발행

- 발행조건

· 발행이율 : 연1.75%(이자는 1년단위 복리계산)

· 발행일 : 매출한 달의 말일

· 매입단위 : 1만원

· 만기/소멸시효 : 5년/상환일로부터 5년

※ 기금수탁은행 탈락으로 인해 '18년 4월 1일부로 국민주택채권 신규발행이 중단되었습니다.

[금융투자업]

(하나금융투자)

가. 영업개황

(1) WM
 2018년 WM그룹 부문 순영업이익은 2,537억원을 기록했으며, 총 손님자산은 전년비 2.8조원 증가한 43.5조원으로 확대되었습니다. 총 손님자산은 주식시장 상승에 따른 자금 유입으로 인한 예탁자산 증가와 금융상품 판매 호조 등으로 확대되었습니다. 수익부분은 거래대금 증가와 증권시장내 개인참여도 확대 등 양호한 증시 환경에따른 증권수수료 확대, 선취 수익증권과 고수익 신탁 판매를 중심으로 한 사모 상품 판매 확대, 대출잔고 확대로 인한 이자이익 증가 등으로 수익기반이 강화되었습니다. 또한, 'One WM' 및 'Family Cluster'을 중심으로 한 관계사 협업 강화, 홀테일 영업 확대, IB연계 영업 활성화 등으로 수익원 다변화와 영업력을 강화하기 위해 노력하였습니다.
 
 2019년 WM부문 주요 추진사항은 관계사간 협업 기반 Digital 및 리퍼럴 영업, 해외주식·파생 등 글로벌 영업과 사모상품 중심 자산관리 영업을 강화할 것입니다.
 이를 위하여 Digital 및 리퍼럴 영업 부분에서는 그룹 Digital 플랫폼 기반 영업과 제휴 영업처 확대를 통한 손님유치 강화, 우수 기초자산 소싱·상품 개발을 통한 관계사간 콜라보 영업을 확대할 것입니다. 글로벌 영업부문에서는 손님들을 대상으로 한 주식 및 파생거래 상품군 확대를 통한 글로벌 시장 접근성 강화와 달러 채권·Local 채권 소싱 확대로 다양한 투자기회를 제공하도록 노력하겠습니다. 또한 자산관리 영업 부문에서는 IB, S&T 및 관계사 등을 통한 사모상품 소싱과 투자 손님군 확대를 통한 사모상품 판매 강화로 자산관리 영업을 더욱 공고히 하겠습니다.
 
(2) 홀세일
 2018년 말 홀세일본부의 수탁고는 36.9조원을 기록하였으며, 순영업이익은 339억원을 실현하였습니다. 수탁고는 채권혼합형 및 MMF 등의 수탁고 감소가 있었으나 특별자산펀드가 1.3조원이 증가하여 전년대비 약1.7조원이 증가하였습니다. 순영업이익은 주식 및 선물 부분에서 전년대비 약 34%가 증가한 부분이 큰 역할을 하여 전년대비 약37억원이 증가하였습니다.
 
 향후 홀세일본부는 수익증대를 위하여 핵심수익 강화, 해외Biz.확대, 추가 수익원 발굴, 콜라보 활성화 등 4대 핵심과제를 적극적으로 추진하도록 하겠습니다. 특히 법인하우스 폴 평가 법인부분 1위의 위상을 바탕으로 지속적인 성장세를 보이고 있는 해외영업부분에 역량을 집중하고 주요 대형기관의 최고등급 확보, 우본차익거래 수익 확대, 금융상품 평잔확대 및 고보수상품매각 등 핵심역량을 더욱 강화하고 회사내외 콜라보 활성화 및 적극적인 추가 수익원 발굴을 통하여 수익성을 더욱 높여 나가도록하겠습니다.
 
 (3) IB
 IB그룹은 2018년 누적 1,677억원의 순영업이익을 달성하며, 사상 최대 실적을 기록하였습니다. 이는 2017년 누적 순영업이익인 942억원 대비 약 78% 증가한 수치로 2년 연속으로 70%가 넘는 높은 성장률을 시현하였습니다. 2018년 월평균 순영업이익은 140억원으로 전년동기 기록한 월평균 순영업이익 78억원과 비교시 큰 폭으로 증가하였습니다. 이와 같은 IB그룹의 높은 성장을 견인한 두 축은 글로벌 비즈니스 및 국내 부동산금융 강화로 볼 수 있습니다.
 
 IB그룹의 글로벌 수익규모는 2018년 630억원으로 전체 순영업이익의 약 38%가 해외 Deal로부터 발생하였습니다. 이는 2017년 글로벌 수익규모 216억원 대비 3배 가량 증가한 것으로 IB그룹의 글로벌 수익기반은 Deal 규모 및 건수 측면에서 모두 증가 추세에 있습니다. 당사 IB그룹은 북미, 중동, 유럽, 아시아 주요 국가 및 자산 다양화를 통해 국내 투자자에게 다양한 투자기회를 제공하고 있으며, 기존 실물부동산 중심의 시장구조에서 탈피하여 바이오매스, 미드스트림, 가스공급망, 대학캠퍼스, 물류센터, 항공기 등 자산 스펙트럼을 다양화함으로써 업계를 선도하고 있습니다. 2018년 주요 추진 프로젝트로는 아부다비 대학캠퍼스 PPP(민관협력사업), 영국 바이오매스, 유럽 소재 물류센터 포트폴리오, 독일 오피스빌딩, 영국 외곽순환도로 등이 있습니다. 향후에도 당사는 글로벌 네트워크 강화를 통해 미주 중심에서 유럽 및 아시아로 지속적으로 해외 사업을 확대해 나갈 것입니다.
 
 IB그룹의 2018년 국내 부동산금융 수익규모는 613억원으로 전체 순영업이익의 약 36%가 부동산금융 프로젝트로부터 발생하였으며, 이는 전년동기 대비 59% 증가한 수치(2017년 부동산금융 순영업이익 386억원)입니다. 부동산금융 분야에서 당사는 서울을 포함한 수도권 우량 개발사업장 중심의 프로젝트 선별 및 지자체와의 협업을 통해 프로젝트 초기부터 적극적으로 참여함으로써 금융주선 및 자문사로서의 역할을강화하였습니다. 2018년 주요 성과로는 광명 의료복합클러스터 조성사업, 양재 피타워 매입, 부산 문현 BIFC 리파이낸싱, 역삼 오피스텔 개발사업 등이 있습니다. 2019년에도 서울 도심지 재개발사업 및 수도권 분양성 우량지역의 사업장 집중 발굴을 통하여 지속적인 성장을 도모할 예정이며, 정부의 생활형 SOC 확대 정책에 따라 민자형 SOC사업 참여 확대 및 신재생에너지 사업에 적극 참여함으로써 수익모델을 다각화할 예정입니다.
 
 (4) Sales & Trading
 2018년 Sales & Trading 그룹 순영업이익은 1,122억원을 기록하였습니다. Sales 부문에서는 2018년 한해 신상품 Market Leader 수행을 통하여 다양한 파생결합증권 공급에 의한 시장 점유율 확대 및 수익성 증가를 이루었습니다. 2018년도 파생결합증권 발행규모는 약 11.4조원으로 전년대비 동기 1.8조원(약 18%) 증가하였으며 증권사 자기자본 대비 파생결합증권 발행 비율(570%)이 업계 최고 수준을 기록하였습니다.
 
 특히 하나금융그룹 특화 히트상품 출시를 통한 시장확대 전략을 꾸준히 시행하였는데, S&T그룹은 KEB하나은행의 PB사업부 및 신탁부와 협업체계를 구축하여 상품 개발 단계에서부터 손님 Needs 및 시장 상황을 반영한 결과 영국 파운드화 이자율 스왑금리(GBPCMS) 연계 DLS, 미국 달러화 이자율 스왑급리(USDCMS) Spread 연계 DLS 및 New Quick Lizard plus ELS 같은 상품들을 업계 최초 개발하였습니다. KEB하나은행 채널에 독점 공급을 통해 시장 확대에 기여한 결과, 가시적인 수익성 증가와 더불어 2018년 하반기 싱가포르에서 열린 ‘Asia Risk Awards 2018’에서 유수의 국내 금융기관을 제치고 ‘2018 대한민국 올해의 하우스상’ 수상의 영예를 차지하여 명실공히 대한민국 최고의 파생상품 하우스로 인정받았습니다. 
 
 작년 한해 글로벌 증시 급등락, 채권시장 변동성 증가 및 외환시장의 불안전성이 가중되었음에도 불구하고 Trading 부문에서는 전체 포지션 및 리스크 관리를 통하여 안정적 수익 창출을 이루었습니다. 자체 헤지 트레이딩 시스템 개선 및 크로스헷징 전략을 통한 자체헤지 상품 개발을 강화하여 추가 수익을 창출하였으며 국내외 채권시장 변동성 증가에 따른 포지션별 대응전략을 구축하였습니다. 우량 외화자산 운용 확대와 투자지역 다변화를 통해 글로벌 투자 비중이 증가한 결과, 한미 금리 역전 및 미국 금리 인상에도 불구하고 채권운용 수익이 확대되었습니다. 
 

나. 영업실적

(단위 : 백만원)

구 분
2018년
2017년
2016년

순이자이익
200,800
165,745
184,504

이자수익
429,506
366,205
360,315

예치금이자
39,217
21,006
22,891

당기손익-공정가치 측정 유가증권 이자
284,823
-
-

단기매매금융자산이자
-
234,862
258,280

매도가능금융자산이자
-
9,474
9,677

대출채권이자
84,544
55,072
46,409

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산이자
14,596
-
-

만기보유금융자산이자
-
3,530
912

상각후원가측정 유가증권이자
2,626
-
-

기타
3,700
42,261
22,146

이자비용
228,706
200,460
175,811

예수부채이자
7,323
6,197
6,191

차입부채이자
54,159
49,683
61,729

사채이자
21,883
6,056
5,074

기타
145,341
138,524
102,817

순수수료이익
349,769
274,142
223,454

수수료수익
448,042
337,280
269,670

수수료비용
98,273
63,138
46,216

당기손익-공정가치측정 금융상품관련 손익
(88,863)
-
-

단기매매금융상품 관련 손익
-
540,625
179,708

당기손익-공정가치측정 항목 지정 금융상품관련 손익
38,924
-
-

당기손익인식지정금융상품 관련 손익
-
(394,902)
(246,459)

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 관련 손익
1,664
-
-

상각후원가측정 금융자산 처분손익
4
-
-

위험회피회계 파생상품 관련손익
-
-
-

금융상품 관련 기타손익
-
20,372
25,620

외환거래손익
56,871
(126,998)
18,355

총영업이익
559,169
478,984
385,182

금융자산 관련 손상차손
2,118
2,875
3,287

순영업이익
557,051
476,109
381,895

일반관리비
386,708
335,832
304,699

기타영업손익
27,052
37,124
82,320

영업이익
197,395
177,401
159,516

영업외손익
10,191
5,828
(54,052)

법인세비용차감전순이익
207,586
183,229
105,464

법인세비용
55,937
36,955
18,831

연결당기순이익
151,649
146,274
86,633

지배주주지분당기순이익
152,088
146,274
86,633

비지배지분당기순이익
(439)
-
-

(주1) 연결재무정보임
(주2) 영업실적은 지주회사 연결재무제표 기준에 따라
표시함.

다. 자금조달 및 운용 현황

(1) 자금조달실적

(단위 : 백만원)

구분
2018년
2017년
2016년

평균잔액
구성비
평균잔액
구성비
평균잔액
구성비

자본
자본금
232,414
1.13%
179,380
0.97%
177,001
0.96%

자본잉여금
1,509,102
7.33%
1,010,294
5.44%
978,881
5.34%

자본조정
1,707
0.01%
(558)
0.00%
470
0.00%

기타포괄손익누계액
-17,958
-0.09%
4,723
0.03%
74,651
0.41%

이익잉여금
715,172
3.47%
672,224
3.62%
619,675
3.38%

예수부채
고객예수금
1,612,627
7.83%
1,463,210
7.87%
1,397,866
7.62%

기타
2,454
0.01%
1,539
0.01%
-
0.00%

차입부채
차입금
55,436
0.27%
48,008
0.26%
52,191
0.28%

RP매도
3,676,158
17.86%
3,954,917
21.28%
4,434,749
24.17%

매도신종증권
9,954,068
48.35%
8,848,523
47.61%
8,218,913
44.80%

파생상품
943,702
4.58%
1,015,814
5.47%
1,233,295
6.72%

사채
214,938
1.04%
137,052
0.74%
54,162
0.30%

기타
696,984
3.39%
532,363
2.86%
228,131
1.24%

기타부채
퇴직급여부채
8,599
0.04%
7,353
0.04%
6,943
0.04%

기타
984,795
4.78%
709,832
3.80%
869,246
4.74%

합 계
20,590,198
100.00%
18,584,674
100.00%
18,346,968
100.00%

(주) 상기 내역은 K-IFRS 별도 재무제표 기준이며, 평균잔액은 월별 평균잔액입니다

(
2) 자금운용 현황

(단위 : 백만원)

구분
2018년
2017년
2016년

평균잔액
구성비
평균잔액
구성비
평균잔액
구성비

현,예금
현금 및 현금성자산
582,797
2.83%
446,031
2.40%
176,921
0.96%

예치금
2,790,062
13.55%
1,988,192
10.70%
2,077,073
11.32%

유가증권
당기손익인식유가증권
-
-
11,748,234
63.21%
11,758,081
64.09%

당기손익-공정가치측정증권
12,698,619
61.67%
-
-
-
-

매도가능증권
-
-
790,453
4.25%
637,884
3.48%

기타포괄손익-공정가치측정증권
720,742
3.50%
-
-
-
-

만기보유증권
-
-
100,000
0.54%
100,000
0.55%

상각후원가측정증권
98,457
0.48%

관계회사투자지분
159,130
0.77%
130,032
0.70%
140,571
0.77%

파생결합증권
291,951
1.42%
780,809
4.20%
901,838
4.92%

파생상품
784,779
3.81%
673,263
3.62%
694,232
3.78%

대출채권

신용공여금
1,422,754
6.90%
864,669
4.65%
618,032
3.37%

RP매수
36,395
0.18%
8,761
0.05%
22,908
0.12%

대여금
3,588
0.02%
3,480
0.02%
3,701
0.02%

기타
87,891
0.43%
94,382
0.51%
145,131
0.79%

유형자산
41,995
0.20%
52,262
0.28%
49,550
0.27%

기타
871,038
4.24%
904,106
4.87%
1,021,046
5.57%

합 계
20,590,198
100.00%
18,584,674
100.00%
18,346,968
100.00%

(주) 상기 내역은 K-IFRS 별도 재무제표 기준이며, 평균잔액은 월별 평균잔액임.

라. 상품 및 서비스 개요

취급상품
특성

CMA
수시입출금 상품으로 MMF형, MMW형, RP형 등 선택이 가능하며 체크카드기능, 급여이체, 자유입출금, 자동이체, 공과금 납부가 가능한 상품

MMF
저축기간, 금액, 가입자격 등에 제한이 없고 입출금이 자유로운 상품

RP
당사가 보유한 국공채, 통안채, 은행채, 회사채등의 채권을 고객이 매입한 후 일정기간이 경과되면 약정한 이율을 적용한 금액을 매수하는 조건으로 판매하는 확정금리형 상품

채권형펀드
국공채, 은행채, 회사채등에 투자하는 안정적인 상품으로 중장기 자금의 안정적운용에 적합하며 은행금리 이상의 수익을 추구하는 상품

혼합형펀드
주식과 채권의 효율적 배분을 통해 주식의 수익성과 채권의 안정성을 동시에 추구하는 상품

주식형펀드
펀드자산의 60%이상을 주식 및 주식관련파생상품에 투자하여 위험을 감수하고 고수익을 추구하는 상품

해외펀드
해외의 주식, 채권, 펀드 등에 투자하는 펀드로 해외 각 지역별,투자대상별로 다양한 종류의 상품이 존재

뮤추얼펀드
회사법에 의하여 주식회사로 조직된 투자신탁으로 일반투자자로부터 주식의 형태로 모집한 자본금을 유가증권에 투자하여 그 운용수익을 주주인 투자자에게 배당의 형식으로 분배하는 상품

랩 어카운트
- 고객의 투자성향 및 투자목적에 따라 적절한 자산 배분과 투자종목 추천, 운용, 사후관리 등의 서비스를 제공하고 그 대가로 일정비율의 수수료(Wrap fee)를 받는 투자일임계약
 - 주식, 파생, 펀드 등 다양한 금융투자상품을 통합하여 전문가가 자산 구성에서 부터 운용 및 투자 자문까지 총괄적으로 관리하는 상품

국공채
정부가 원리금을 보장하여 최고수준의 안정성을 보유한 상품으로 유동성이 높아 환금성이 뛰어난 상품

회사채
기업이 발행하는 채권으로 일반적으로 정기적인 이자를 지급받고 원금은 만기시에 상환하는 상품

특정금전신탁
1:1계약에 의하여 신탁재산의 운용방법, 운용대상 등을 위탁자인 고객이 직접지시하고, 수탁자인 증권회사는 그 운용지시에 따라 신탁재산을 운용한 후 실적 배당하는 상품

주가지수연계증권(ELS)
주가연계증권으로 옵션 등을 이용해 만기를 정해놓고 만기까지 일정 조건을 충족하면 정해진 수익률을 제공하는 상품이다. 상품에 따라 반기 혹은 분기 단위로 조기상환이 가능한 상품

주가지주연계펀드(ELF)
파생상품펀드의 일종으로, 투자신탁회사들이 ELS 상품을 펀드에 편입하거나 자체적으로 '원금보존 추구형' 펀드를 구성해 판매하는 형태의 상품이다. 대부분의 펀드자산은 국공채나 우량 회사채 등 안전자산에 투자하여 만기 때에 원금을 확보한다. 나머지 잔여재산은 증권회사에서 발행한 ELS Warrant(권리증서)에 편입해 펀드 수익률이 주가에 연동되도록 설계한다. 따라서 ELF는 펀드의 수익률이 주가나 주가지수 움직임에 의해 결정되는 구조화된 수익구조를 갖는 상품

파생결합증권
 (DLS)
유가증권과 파생금융상품이 결합된 상품으로 기초자산은 이자율,통화,상품, 신용등에 연계 되어 수익이
 결정되는 구조화 상품

퇴직연금
기업이 정기적으로 퇴직연금사업자인 금융기관에 근로자의 퇴직급여 몫으로 일정금액을 적립하고, 근로자(또는 기업)가 이를 운용한 뒤 퇴직이후 연금 또는 일시금으로 받아가는 상품

방카슈랑스
연금보험, 재테크보험, 어린이보험, 변액보험등 고객의 Needs에 부합되는 다양한 상품 취급

[자산신탁업]

(하나자산신탁)

가. 영업개황

 당사는 1999년 6월에 설립되어, 2004년 2월 금융감독원으로부터 舊 신탁업법(자본시장과 금융투자업에 관한 법률로 변경)에 의한 부동산신탁업 인가를 받았습니다.
2010년 3월 하나금융그룹에 편입된 이후, 현재 하나금융지주가 당사 지분의 100%를 보유하는 자회사로 시장의 신뢰도 확대 및 안정적인 성장의 기반을 갖추게 되었습니다.

 2017년 4월 회사채 발행을 통해 사업운용 자금 확보와 축적된 사업역량을 기반으로사업부문별로 고른 경쟁력을 갖추게 되었으며, 지속적인 수주 실적을 시현하고 있습니다.

 또한, 정비사업 및 기업형 임대주택시장으로의 신규 사업영역도 확대해 나가고 있음에 따라 당사 영업수익 및 순이익은 지속적으로 성장할 가능성이 높을 것으로 전망됩니다.

나. 영업실적

(단위 : 백만원)

구 분
2018년
2017년
2016년

순이자이익
8,064
7,864
4,221

이자수익
10,290
9,481
4,221

예치금이자
2,598
-
70

당기손익-공정가치 측정 유가증권 이자
-
-
-

단기매매금융자산이자
-
-
-

매도가능금융자산이자
-
1,359
1,124

대출채권이자
12
-
35

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산이자
-
-
-

만기보유금융자산이자
-
-
-

상각후원가측정 유가증권이자
-
-
-

기타
7,680
8,122
2,992

이자비용
2,226
1,617
-

예수부채이자
-
-
-

차입부채이자
-
-
-

사채이자
2,226
-
-

기타
-
1,617
-

순수수료이익
7,212
8,002
17,203

수수료수익
7,212
8,002
17,203

수수료비용
-
-
-

당기손익-공정가치측정 금융상품관련 손익
1,055
-
-

단기매매금융상품 관련 손익
-
-
-

당기손익-공정가치측정 항목 지정 금융상품관련 손익
-
-
-

당기손익인식지정금융상품 관련 손익
-
-
-

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 관련 손익
-
-
-

상각후원가측정 금융자산 처분손익
-
-
-

위험회피회계 파생상품 관련손익
-
-
-

금융상품 관련 기타손익
-
255
532

외환거래손익
-
-
-

총영업이익
16,331
16,121
21,956

금융자산 관련 손상차손
5,460
963
503

순영업이익
10,871
15,158
21,453

일반관리비
28,063
22,769
22,669

기타영업손익
74,938
50,472
30,053

영업이익
57,746
42,861
28,837

영업외손익
1,459
(1,277)
22,945

법인세비용차감전순이익
59,205
41,584
51,782

법인세비용
15,055
9,664
5,288

연결당기순이익
44,150
31,920
46,494

지배주주지분당기순이익
44,150
31,920
46,494

비지배지분당기순이익
-
-
-

(주) 영업실적은 지주회사 연결재무제표 기준에 따라
표시함.

다. 자금조달 및 운용 현황

(단위 : 백만원)

구 분
2018년
2017년
2016년

평균잔액
이자율
비중
평균잔액
이자율
비중
평균잔액
이자율
비중

운용
현금및예치금
166,850
1.75%~2.00%
51.83%
102,602
1.40%~1.88%
33.70%
47,961
1.22%~1.73%
24.10%

당기손익인식금융자산
17,290

5.37%
-
-
-
-
-
-

대출채권_임직원대여금
635
1.77%~1.96%
0.20%
620
1.52%
0.20%
900
1.36%
0.45%

대출채권_매입어음
-
-
-
-
-
-
39,446
1.53%~1.65%
19.82%

매도가능금융자산
-
-
-
16,265
-
5.34%
15,121
-
7.60%

만기보유금융자산
-
-
-
-
-
-
-
-
-

관계기업투자
1,972

0.61%
2,059
-
0.68%
2,052
-
1.03%

기타자산_신탁계정대
116,565
6.00%~7.81%
36.21%
172,731
6.69%
56.73%
80,504
6.90%
40.45%

기타자산_기타
18,628

5.79%
10,206
-
3.35%
13,061
-
6.55%

자산 합계
321,940

100.00%
304,483
-
100.00%
199,046
-
100.00%

조달
차입부채
69,852
3.07%
21.70%
69,809
3.19%
22.93%
-
-
-

기타부채
58,343

18.12%
57,492
-
18.88%
32,677
-
16.42%

자본
193,745

60.18%
177,182
-
58.19%
166,369
-
83.58%

부채, 자본 합계
321,940

100.00 %
304,483
-
100.00%
199,046
-
100.00%

(주1) 별도재무정보임.

라. 상품 및 서비스 개요

상품
내용

담보신탁
고객이 본인의 채무이행을 보장하기 위하여 부동산소유권을 신탁회사에 이전한 후, 수익권증서를 교부 받아 이를 담보로 대출 받는 것을 목적으로 하는 신탁

관리신탁
부동산 소유자가 신탁계약을 통해 부동산의 소유권을 신탁회사에 이전하면, 신탁회사는 신탁계약의 정한 바에 따라 부동산에 대한 소유권 관리, 세무관리 등의 관리업무를 수행하고 그로부터 발생하는 신탁수익 등을 수익자로 지정된 자에게 교부하는 신탁

처분신탁
중개행위로 처분하기에는 안전성과 신뢰성이 염려되는 부동산의 안전한 소유권 관리 및 신속하고 효율적인 처분을 목적으로 하는 신탁

분양관리신탁
건축물의 분양에 관한 법률’에 의거 주택을 제외한 일정규모 이상의 건축물을 신축하여 분양하는 경우, 수분양자 보호를 목적으로 하는 신탁

토지신탁
부동산 개발 know-how 및 자금이 부족한 고객으로부터 부동산을 수탁받아 사업계획, 인허가업무, 자금조달, 공사관리, 분양 등의 업무수행을 목적으로 하는 신탁

대리사무
신탁회사가 고객을 대리하여 부동산의 취득과 처분, 사업계획 수립, 개발사업관리, 분양수입금 수납을 포함한 자금관리 등의 서비스를 제공하는 상품

PFV의 자산관리회사 업무
신탁회사가 PFV의 자산관리ㆍ운용 및 처분 업무를 위탁 받고 PFV로부터 수수료를 수취하는 상품

부동산컨설팅 업무
의뢰인에게 부동산에 관한 개발계획, 매매, (임)대차, 관리, 금융 등 부동산활동의 다양한 영역에 대하여 적절한 조언, 전문적인 지도, 판단자료의 제공을 통하여 의뢰인이 최선의 의사결정을 할 수 있도록 권고안을 제공하는 전문적인 용역업무

리츠(REITs) 자산관리회사
(AMC) 업무
부동산투자회사(리츠)로부터 리츠가 소유한 자산에 대한 투자ㆍ운용업무를 수탁하여 이를 수행하는 업무

[신용카드업]

(하나카드)

가. 영업개황

당사는 가맹점으로부터 신용카드회원이 제공받은 물품 및 용역대금을 회사가 매입하여 이를 카드회원으로부터 약정 결제일에 일시불로 회수하거나 일정기간을 정하여 매월 분할하여 회수하는 신용판매 업무 및 여신전문금융업법에 의하여 신용카드회원에 대해 자금을 융통해주는 단기카드대출, 장기카드대출 업무 등의 신용카드 업무를 영위하고 있습니다. 신용판매 업무에서는 가맹점에게 고객의 카드사용대금을 지급할경우 수취하는 가맹점수수료, 카드사용대금을 할부로 수취할 때 신용제공의 대가로 수취하는 할부수수료, 카드회원에 대해 연단위로 수취하는 연회비수익 등이 발생합니다. 단기카드대출은 회원의 일시적 현금수요를 충족시키기 위해 일정한 한도 내에서 자금을 대여하고 약정된 기일에 원리금을 수취하는 상품이고, 장기카드대출은 긴급한 자금이 필요한 고객에 대해 회원의 직업, 소득 및 재산상태, 과거 실적 등 개인의 신용상태를 고려하여 회원에게 신용을 공여하고 그 원리금을 수취하는 상품입니다. 당사는 카드회원의 신용도 및 성향을 고려하여 고객군의 취향에 적합한 카드상품을 개발하고 있습니다.

나. 영업실적

(단위 : 백만원)

구 분
2018년
2017년
2016년

순이자이익
(120,623)
(107,133)
(112,483)

이자수익
9,382
7,152
7,942

예치금이자
3,576
2,053
3,046

당기손익-공정가치 측정 유가증권 이자
273
-
-

단기매매금융자산이자
-
-
-

매도가능금융자산이자
-
294
146

대출채권이자
2
216
489

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산이자
-
-
-

만기보유금융자산이자
-
-
-

상각후원가측정 유가증권이자
-
-
-

기타
5,531
4,589
4,261

이자비용
130,005
114,285
120,425

예수부채이자
-
-
-

차입부채이자
3,554
3,141
3,141

사채이자
126,451
111,140
117,281

기타
-
4
3

순수수료이익
728,324
706,000
642,721

수수료수익
1,228,731
1,512,749
1,405,281

수수료비용
500,407
806,749
762,560

당기손익-공정가치측정 금융상품관련 손익
3,556
-
-

단기매매금융상품 관련 손익
-
-
-

당기손익-공정가치측정 항목 지정 금융상품관련 손익
-
-
-

당기손익인식지정금융상품 관련 손익
-
-
-

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 관련 손익
-
-
-

상각후원가측정 금융자산 처분손익
11,558
-
-

위험회피회계 파생상품 관련손익
-
-
-

금융상품 관련 기타손익
-
46,358
35,598

외환거래손익
35,571
30,506
28,534

총영업이익
658,385
675,731
594,370

금융자산 관련 손상차손
211,281
183,458
152,130

순영업이익
447,104
492,273
442,240

일반관리비
287,486
324,279
304,470

기타영업손익
(23,232)
(30,809)
(43,312)

영업이익
136,386
137,185
94,458

영업외손익
4,301
3,748
5,769

법인세비용차감전순이익
140,687
140,933
100,227

법인세비용
34,012
34,581
24,632

연결당기순이익
106,675
106,352
75,595

지배주주지분당기순이익
106,675
106,352
75,595

비지배지분당기순이익
-
-
-

(주1) 연결재무정보임
(주2) 영업실적은 지주회사 연결재무제표 기준에 따라
표시함.

다. 자금조달 및 운용 현황

(1) 자금조달현황

(단위 : 백만원)

구분
2018년
2017년
2016년

평균잔액
구성비
평균잔액
구성비
평균잔액
구성비

부채계정 조달
일반차입금
132,247
2.4%
128,438
2.6%
130,710
2.9%

회사채
5,394,142
97.6%
4,828,668
97.4%
4,337,734
97.1%

합계
5,526,389
100.0%
4,957,106
100.0%
4,468,445
100.0%

(주) 한국채택국제회계기준으로 작성된 자료임.

(2) 자금운용현황

(단위 : 백만원)

구분
2018년
2017년
2016년

평균잔액
구성비
평균잔액
구성비
평균잔액
구성비

원화 자금
유동자산
324,125
3.98%
271,438
3.63%
307,064
4.58%

카드자산
7,240,396
88.96%
6,617,124
88.44%
5,913,315
88.28%

대출자산
84
0.01%
3,420
0.05%
5,296
0.08%

유가증권
191,179
2.35%
228,962
3.06%
190,247
2.84%

기타
377,453
4.63%
355,007
4.74%
277,513
4.14%

외화 자금
5,640
0.07%
6,300
0.08%
5,098
0.08%

합계
8,138,877
100.00%
7,482,251
100.00%
6,698,533
100.00%

(주) 한국채택국제회계기준으로 작성된 자료임.

라. 상품 및 서비스 개요

상품
주요 서비스

하나멤버스 1Q카드
 (Living+)
- 주유,학원 각 영역 이번달 합산 사용금액 10만원이 될 때마다 5천 ~ 1만 하나머니 적립

- 온라인쇼핑,통신/교통, 해외 모든 가맹점 각 영역 이번달 합산 사용금액 10만원이 될 때마다 5천 하나머니 적립

- 아파트관리비/4대보험 자동이체 금액 10만원 이상일 때 5천 하나머니 적립

- 국내 SSM에서 1만원 이상 결제 할 때마다 1천원 청구할인(월 최대 5천원 까지)

- KEB하나은행 결제계좌 이용고객 스타벅스/커피빈에서 4천원 이상 결제시 월 1회 4천원 청구할인

하나멤버스 1Q카드
 (Shopping+)
- 마트,백화점 각 영역 이번달 합산 사용금액 10만원이 될 때마다 5천 ~ 1만 하나머니 적립

- 온라인쇼핑,통신/교통, 해외 모든 가맹점 각 영역 이번달 합산 사용금액 10만원이 될 때마다 5천 하나머니 적립

- 아파트관리비/4대보험 자동이체 금액 10만원 이상일 때 5천 하나머니 적립

- SK 주유소에서 5만원 이상 결제할 때마다 3천원 청구할인(월 최대 6천원 까지)

- KEB하나은행 결제계좌 이용고객 스타벅스/커피빈에서 4천원 이상 결제시 월 1회 4천원 청구할인

하나멤버스 1Q카드
 (Daily+)
- 국내 가맹점 사용금액 0.3% ~ 1.0% 적립 월 최대 적립한도 없음

- 온라인쇼핑,통신/교통,해외 가맹점 각 영역 이번달 합산 사용금액 10만원이 될 때마다 5천하나머니 적립

- 아파트관리비/4대보험 자동이체 금액 10만원 이상일 때 5천 하나머니 적립

- SK 주유소에서 5만원 이상 결제할 때마다 3천원 청구할인(월 최대 6천원 까지)

- KEB하나은행 결제계좌 이용고객 스타벅스/커피빈에서 4천원 이상 결제시 월 1회 4천원 청구할인

하나멤버스 1Q카드
 (Special+)
- 지역쇼핑,주유 각 영역 이번달 합산 사용금액이 10만원이 될때마다 5천 ~ 1만 하나머니 적립

- 온라인,통신/대중교통, 해외 모든 가맹점 각 영역 이번달 합산 사용금액이 10만원이 될 때마다 5천 하나머니 적립

- 아파트관리비/4대보험 자동이체 금액 10만원 이상일 때 5천 하나머니 적립

- 국내 음식업종 1만5천원 이상 결제 시 1천원 청구할인 (월 최대 5천원 까지)

- KEB하나은행 결제계좌 이용고객 스타벅스/커피빈에서 4천원 이상 결제시 월 1회 4천원 청구할인

하나멤버스 1Q카드
 (Living)
- 주유,학원,온라인쇼핑,통신/교통 이번달 합산 사용금액 10만원이 될 때마다 5천 하나머니 적립

- 해외 모든 가맹점 이번달 합산 사용금액 10만원이 될 때마다 5천 하나머니 적립

- KEB하나은행 결제계좌 이용고객 월 1회 4천원 이상 결제시 4천원 청구할인

하나멤버스 1Q카드
 (Shopping)
- 마트,백화점,온라인쇼핑,통신/교통 이번달 합산 사용금액 10만원이 될 때마다 5천 하나머니 적립

- 해외 모든 가맹점 이번달 합산 사용금액 10만원이 될 때마다 5천 하나머니 적립

- KEB하나은행 결제계좌 이용고객 월 1회 4천원 이상 결제시 4천원 청구할인

하나멤버스 1Q카드
 (Daily)
- 국내 가맹점 사용금액 0.5% 월 최대 적립한도 없음

- 온라인쇼핑,통신/교통,해외 모든 가맹점 이번달 합산 사용금액 10만원이 될 때마다 5천하나머니 적립

- KEB하나은행 결제계좌 이용고객 월 1회 4천원 이상 결제시 4천원 청구할인

하나멤버스 1Q카드
 (Special)
- 지역쇼핑, 주유, 온라인, 통신/대중교통 이번달 합산 사용금액이 10만원이 될?마다 5천하나머니 적립

- 해외 모든 가맹점 이번달 합산 사용금액이 10만원이 될 때마다 5천 하나머니 적립

- KEB하나은행 결제계좌 이용고객 월 1회 커피 4천원 이상 결제시 4천원 청구할인

하나멤버스 1Q카드
 (Hit1)
- 통신,렌탈,대중교통,케이블TV,전기 이번달 합산 사용금액 10만원이 될 때마다 5천 하나머니 적립

- 마트,백화점,홈쇼핑,주유 이번달 합산 사용금액 10만원이 될 때마다 5천 하나머니 적립

- 학원,병원 이번달 합산 사용금액 10만원이 될 때마다 5천 하나머니 적립

- 해외 모든 가맹점 이번달 합산 사용금액 10만원이 될 때마다 5천 하나머니 적립

- KEB하나은행 결제계좌 이용고객 월 1회 커피 4천원 이상 결제시 4천원 청구 할인

하나멤버스 1Q카드
 (PAY)
- 국내 가맹점 사용금액 모바일카드 결제 시 1% 적립,

- 통신/교통, 생활, 해외 모든 가맹점 이번달 합산 사용금액 10만원이 될 때마다 5천하나머니 적립

- KEB하나은행 결제계좌 이용고객 월 1회 4천원 이상 결제시 4천원 청구할인

하나멤버스 1Q카드
 (내맘대로)
- 내맘대로 서비스

* 6개 영역 중 선택한 3개 영역 적립대상 가맹점 일시불/할부 이용금액에 따라 하나머니 적립 제공

(영역별 1개 서비스 제공)

- 공통 서비스

* 온라인쇼핑/통신/대중교통/영화 가맹점에서 하나머니 적립 제공

- 옵션 서비스

* 프리미엄 쇼핑(프리미엄아울렛,면세점) 및 생활(아파트관리비, 도시가스, 전기, 세스코) 등 가맹점에서

10% 하나머니 적립제공

* 전 세계 Priority Pass 제휴 공항 라운지 무료 이용 (연 5회/월 2회)

Mile 카드
- 마일리지 적립 등 항공특화 서비스

* Mile1.6 : 해외이용 1,500원 당 1.8 HANA Mile 적립 / 국내이용 1,500원 당 1.6 Hana Mile 적립

* Mile1.8 : 해외이용 1,500원 당 2.0 HANA Mile 적립 / 국내이용 1,500원 당 1.8 Hana Mile 적립

/ Priority Pass 카드 제공 / 이용실적에 따라 3천 ~ 5천 보너스 HANA Mile 제공

- 공통 할인 서비스

* 커피할인 : 스타벅스 4천원 청구할인(월 1회 / 연 12회)

* 영화할인 : CGV / 롯데시네마 4천원 청구할인(월 1회 / 연 12회)

CLUB SK 카드
- SK텔레콤 통신요금 월 최대 15,000 원 할인

- SK주유소 최대 150원/L, SK충전소 최대 70원/L 할인

- 프리미엄 생활할인 : 마트/학원 각 월 최대 10%할인

- 다양한 생활업종(외식/대중교통/커피/영화/차량) 할인

- SK멤버십 서비스(T멤버십, SK엔크린, OK캐쉬백, 해피오토)

#tag1 카드
- 특화 서비스

* Orange : 커피 25 ~ 50% 할인, 편의점 5 ~ 10% 할인

* Navy : 학원 5 ~ 10% 할인, 아파트관리비 5 ~ 10% 할인, 대형마트 5% 할인

- 공통 할인 서비스

* 통신/쇼핑/주유 5~10% 할인, 외식 10% 할인,

* 영화 4천원 할인 (월 1회)

[할부금융 및 시설대여업]

(하나캐피탈) 

가. 영업개황

하나캐피탈은 1987년 2월 코오롱신판(주)로 설립된 이래 현재까지 내구재 및 자동차를 비롯한 할부금융, 의료기 및 각종 기계류의 리스금융, 스탁론, 부동산 담보대출 및 개인신용대출과 렌탈에 이르기까지 다양한 상품 포트폴리오를 기반으로 사업 영역의 다변화와 더불어 지속 가능 경영의 안정성을 꾀하고 있습니다. 2004년 8월 하나은행이 당사 지분 14.9%를 취득하였고 2004년 9월 경영진 개편과 함께 인적, 물적구조조정을 통해 회사의 면모를 일신하였으며, 이후 하나은행의 추가 지분참여가 있었고 2007년 3월 50.13%의 지분을 보유한 상태에서 2007년 4월 (주)하나은행에서 (주)하나금융지주로 지분양도를 하였고, 2018년 2월 (주)하나금융지주에서 코오롱 그룹의 지분 49.87% 전량을 매입하면서 하나금융지주의 100% 자회사가 되었습니다.
 
 하나금융그룹 100% 자회사 편입 이후 영업기반 및 재무안정성 제고에 중요한 전기가 마련되었으며 시장에서의 전반적인 신인도가 향상되었을 뿐만 아니라, 그룹 계열사(은행, 증권, 카드, 저축은행 등)와의 다양한 연계 영업상품 등을 개발 및 시너지 등을 통해 업권을 선도하는 리딩 캐피탈사로 변모 하였습니다. 2005년부터 개시한 수입차 오토리스를 시작으로 건설기계, 의료기기, 설비 등 다양한 리스, 할부금융 서비스를 개발하며 고객의 니즈에 맞는 다양한 금융수요에 대응하고 있으며, 이로 인해 본격적인 자산 및 실적 성장이 현재까지 지속적으로 이어지고 있습니다.
 
 최근에는 여신전문금융업의 본업(할부/리스) 역량을 강화하는 한편, 신규 수익원 창출을 위해 조직개편을 단행, 미래금융팀, 종합금융팀을 신설하여 기업리스, 투자, 인수, IB금융상품 등을 확대 취급함으로서 사업 포트폴리오를 다각화하여 보다 내실 있는 성장을 지향하고 있습니다. 또한 지속가능경영을 목적으로 2015년 말 인도네시아현지 할부금융시장에 진출하여 2018년 흑자 전환을 성공, 현재는 안정적인 사업을 영위 중에 있으며, 나아가 4차 산업혁명 시대에 대응하기 위해 경영전반에 있어 디지털 전환을 적극적으로 추진하고 추가 해외시장 진출을 검토하는 등 미래 성장동력을 확보해 나가고 있습니다.

나. 영업실적

(단위 : 백만원)

구 분
2018년
2017년
2016년

순이자이익
239,559
219,713
202,782

이자수익
366,530
328,672
305,640

예치금이자
440
250
201

당기손익-공정가치 측정 유가증권 이자
224
-
-

단기매매금융자산이자
-
-
-

매도가능금융자산이자
-
117
-

대출채권이자
354,767
319,079
295,051

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산이자
-
-
-

만기보유금융자산이자
-
-
-

상각후원가측정 유가증권이자
359
-
-

기타
10,740
9,226
10,388

이자비용
126,971
108,959
102,858

예수부채이자
-
-
-

차입부채이자
5,269
4,721
6,936

사채이자
111,226
95,334
85,869

기타
10,476
8,904
10,053

순수수료이익
180,652
116,076
58,812

수수료수익
205,494
131,079
71,193

수수료비용
24,842
15,003
12,381

당기손익-공정가치측정 금융상품관련 손익
1,513
-
-

단기매매금융상품 관련 손익
-
-
-

당기손익-공정가치측정 항목 지정 금융상품관련 손익
-
-
-

당기손익인식지정금융상품 관련 손익
-
-
-

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 관련 손익
121
-
-

상각후원가측정 금융자산 처분손익
18,875
-
-

위험회피회계 파생상품 관련손익
-
-
-

금융상품 관련 기타손익
-
19,907
10,857

외환거래손익
(78)
-
-

총영업이익
440,642
355,696
272,451

금융자산 관련 손상차손
66,388
76,102
50,112

순영업이익
374,254
279,594
222,339

일반관리비
56,783
59,846
58,439

기타영업손익
(175,809)
(113,487)
(59,609)

영업이익
141,662
106,261
104,291

영업외손익
1,407
7,092
(482)

법인세비용차감전순이익
143,069
113,353
103,809

법인세비용
22,638
22,955
23,214

연결당기순이익
120,431
90,398
80,595

지배주주지분당기순이익
120,431
90,398
80,595

비지배지분당기순이익
-
-
-

(주) 영업실적은 지주회사 연결재무제표 기준에 따라
표시함.

다. 자금조달 및 운용 현황

(1) 자금조달실적

(단위 : 억원)

구 분
조달항목
2018년
2017년
2016년

평균잔액
구성비
평균잔액
구성비
평균잔액
구성비

원화자금
차입금
2,750
4.74%
2,650
5.17%
3,441
7.87%

사채
47,582
82.00%
41,680
81.33%
34,166
78.10%

콜머니
-
0.00%
-
0.00%
-
0.00%

외화자금
사채
-
0.00%
-
0.00%
-
0.00%

기타
자본금
7,696
13.26%
6,916
13.50%
6,140
14.03%

합 계
58,028
100.00%
51,246
100.00%
43,747
100.00%

(2) 자금운용실적

(단위 : 억원)

구 분
운용항목
2018년
2017년
2016년

평균잔액
구성비
평균잔액
구성비
평균잔액
구성비

원화자금
현금및예치금
751
1.17%
524
0.93%
366
0.77%

유가증권
423
0.66%
279
0.49%
254
0.53%

대출채권
36,767
57.05%
33,973
59.91%
28,431
59.45%

할부금융자산
4,591
7.12%
3,384
5.97%
2,250
4.70%

리스자산
20,982
32.56%
17,551
30.95%
15,672
32.77%

유형자산
142
0.22%
126
0.22%
98
0.20%

기타자산
792
1.23%
866
1.53%
754
1.58%

합 계
64,448
100.00%
56,703
100.00%
47,825
100.00%

라. 상품 및 서비스 개요

구분
설명

할부금융
 : 내구재할부, 기계류
 할부 등
재화 및 용역의 매매계약에 대하여 매도인 및 매수인과 각각 약정을 체결하여매수인에게 융자한 재화 및 용역의 구매자금을 매도인에게 지급하고 매수인으로부터 그 원리금을 분할하여 상환받는 방식의 금융

시설대여(리스금융)
 :금융리스, 운용리스
이용자가 선정한 특정물건을 구입한 후 임대(리스)하고 일정기간에 걸쳐 
사용료를 받는 임대차 형식의 물건을 매개로 한 물적금융

팩토링 
 : 매출채권 매입 및 
 진성어음 매입업무
기업의 외상매출채권이나 어음을 사들여 그것을 관리하고 회수하는 업무

일반대출 
: 부동산 담보 및 신용대출 등
기업 및 개인을 상대로 운전자금, 주택자금, 중도금대출 및 부동산PF대출

[저축은행업]

(하나저축은행)

가. 영업개황

주식회사 하나저축은행은 2012년 『금융산업의 구조개선에 관한 법률』제14조2항의 규정에 의거하여 예금보험공사와 부실저축은행의 P&A 방식으로 자산 및 부채 이전계약을 통해 설립하여, 현재는 총4개 지점과 3개 출장소 및 본점의 전략영업부를 두고 영업을 하고 있습니다.

 자산포트폴리오의 재구성을 하고자 햇살론 등의 서민금융시장 확대와 틈새시장 개발을 통한 사업영역의 확대하고 있으며, 건전성 강화와 계열사와의 시너지 효과를 도모하여 연계 영업 등 영업의 안정화를 실현하고 있습니다. 또한, 홈페이지와 모바일을 통한 비대면채널 확대로 2018년 9월에 오픈한 모바일브랜치를 통해 예금신규 및 대출약정 서비스를 이용할 수 있어 영업환경이 많이 개선될 것으로 전망하고 있습니다.

나. 영업실적

(단위 : 백만원)

구 분
2018년
2017년
2016년

순이자이익
44,835
39,531
39,142

이자수익
65,470
56,325
58,823

예치금이자
2,411
2,227
2,113

당기손익-공정가치 측정 유가증권 이자
-
-
-

단기매매금융자산이자
-
-
-

매도가능금융자산이자
-
-
-

대출채권이자
62,555
53,601
56,116

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산이자
-
-
-

만기보유금융자산이자
-
265
266

상각후원가측정 유가증권이자
203
-
-

기타
301
232
328

이자비용
20,635
16,794
19,681

예수부채이자
20,575
16,741
19,641

차입부채이자
-
-
-

사채이자
-
-
-

기타
60
53
40

순수수료이익
1,585
2,237
479

수수료수익
2,650
3,328
1,297

수수료비용
1,065
1,091
818

당기손익-공정가치측정 금융상품관련 손익
441
-
-

단기매매금융상품 관련 손익
-
-
-

당기손익-공정가치측정 항목 지정 금융상품관련 손익
-
-
-

당기손익인식지정금융상품 관련 손익
-
-
-

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 관련 손익
252
-
-

상각후원가측정 금융자산 처분손익
3,095
-
-

위험회피회계 파생상품 관련손익
-
-
-

금융상품 관련 기타손익
-
12,623
6,019

외환거래손익
-
-
-

총영업이익
50,208
54,391
45,640

금융자산 관련 손상차손
194
3,232
(3,577)

순영업이익
50,014
51,159
49,217

일반관리비
24,462
25,754
27,147

기타영업손익
(4,369)
(4,451)
(4,673)

영업이익
21,183
20,954
17,397

영업외손익
1
419
1,124

법인세비용차감전순이익
21,184
21,373
18,521

법인세비용
5,024
3,798
3,099

연결당기순이익
16,160
17,575
15,422

지배주주지분당기순이익
16,160
17,575
15,422

비지배지분당기순이익
-
-
-

(주) 영업실적은 지주회사 연결재무제표 기준에 따라
표시함.

다. 자금조달 및 운용 현황

(1) 자금조달실적

(단위 : 억원)

구 분
조달항목
2018년
2017년
2016년

평균잔액
이자율
비중
평균잔액
이자율
비중
평균잔액
이자율
비중

자본
자본금
750
-
6.57%
750
-
6.99%
750
-
6.61%

자본잉여금
1,078
-
9.44%
1,090
-
10.16%
1,096
-
9.66%

이익잉여금
188
-
1.65%
197
-
1.84%
16
-
0.14%

소계
2,016
-
17.66%
2,037
-
18.99%
1,862
-
16.41%

부채
예수금 및 부금
9,117
2.26%
79.91%
8,429
1.99%
78.58%
9,254
2.12%
81.55%

기타부채
280
0.21%
2.46%
261
0.20%
2.43%
231
0.18%
2.04%

소계
9,398
-
82.36%
8,690
-
81.01%
9,485
-
83.59%

합계
11,413
-
100.00%
10,727
-
100.00%
11,347
-
100.00%

(주) 평균잔액은 월말잔액의 평균임.

(2) 자금운용실적

(단위 : 억원)

구 분
조달항목
2018년
2017년
2016년

평균잔액
이자율
비중
평균잔액
이자율
비중
평균잔액
이자율
비중

자산
현금 및 예치금
1,244
1.94%
10.90%
1,357
1.64%
12.65%
1,389
1.52%
12.24%

유가증권
174
1.17%
1.53%
233
1.14%
2.17%
253
1.05%
2.23%

대출금
9,671
6.47%
84.74%
8,852
6.06%
82.52%
9,556
5.87%
84.22%

유형자산
26
0.00%
0.23%
26
0.00%
0.25%
28
-
0.25%

기타자산
736
0.41%
6.45%
767
0.30%
7.15%
817
0.40%
7.20%

원화대손충당금(-)외
(438)
0.00%
-3.84%
(508)
0.00%
-4.74%
(697)
-
-6.14%

합 계
11,413

100.00%
10,727
-
100.00%
11,347
-
100.00%

(
주) 평균잔액은 월말잔액의 평균임.

라. 상품 및 서비스 개요

(1) 예금상품

● 보통예금

- 예치기간에 대한 제한이 없는 입출금이 자유로운 상품

- 가입대상 : 제한없음

- 예치한도 : 제한없음

- 이자지급 : 분기별 (3,6,9,12월) 이자를 계산, 세금을 공제한 후 이를 원금에 가산

● 하나플러스 보통예금

- 예치기간의 제한이 없는 입출금이 자유로운 상품으로 하루만 예치해도 1.3% , 조건 충족시 고금리 및 혜택 적용

① 하나멤버스 회원 (마케팅 전체동의시) 0.1% 우대

② 3개월 급여이체 확인 시 0.2% 우대이율 적용

③ 수수료 면제

- 가입대상 : 제한없음

- 예치한도 : 제한없음

- 이자지급 : 분기별 (3,6,9,12월) 이자를 계산, 세금을 공제한 후 이를 원금에 가산

● 1Q보통예금

- 비대면 계좌개설서비스 상품으로 예치기간에 대한 제한이 없는 입출금이 자유로운 상품

- 가입대상 : 제한없음

- 예치한도 : 제한없음

- 이자지급 : 분기별 (3,6,9,12월) 이자를 계산, 세금을 공제한 후 이를 원금에 가산

● 기업자유예금

- 입출금이 자유로운 상품으로 기업의 일시 여유자금의 예치에 적절한 상품

- 가입대상 : 법인 또는 개인사업자

- 계약기간 : 제한없음

- 예치금액 : 제한없음

● 정기적금

- 매월 또는 매일 일정한 금액을 불입하여 목돈을 마련하는데 적절한 상품

- 가입대상 : 제한없음

- 가입기간 : 6개월 ~ 60개월 (월단위)

- 가입한도 : 제한없음

- 계약금액 : 1만원 이상

● 1Q정기적금

- 비대면 계좌개설서비스 상품으로 매월 또는 매일 일정한 금액을 불입하여 목돈을 마련하는데 적절한 상품

- 가입대상 : 제한없음

- 가입기간 : 6개월, 12개월, 24개월

- 가입한도 : 제한없음

- 계약금액 : 1만원 이상

● 자유적립예금

- 불입횟수, 납입일자 제한 없이 불입할 수 있는 적립식 예금 상품

- 가입대상 : 제한없음

- 가입기간 : 3개월 ~ 36개월 (월단위)

- 납입한도 : 매회 납입금은 1,000 원 이상 계약자가 임의로 납입가능

- 이율적용 : 본 상품은 예치금액의 예치기간별로 약정이율을 적용함

● 하나행복 재형저축(2015년 12월말 기준으로 판매종료)

- 서민, 중산층의 재산형성과 목돈마련지원을 위해 7년 이상 만기해지시 이자소득세 감면되는 절세상품

- 가입대상 : 직전 과세기간에 총급여 5천만원 이하 또는 종합소득금액 35백만원 이하인 거주자

- 가입기간 : 7년 (만기일 1영업일 이전까지 신청하는 경우 1회에 한하여 3년 범위내 연단위 연장가능)

- 가입한도 : 분기별 납입한도 300만원 이내(전 금융기관 재형저축 통합한도)

- 계약금액 : 1만원 이상(1만원 단위)

- 세금혜택 : 가입일로부터 7년이상 경과후 해지시 이자소득세 비과세 처리

● 정기예금

- 여유자금을 일정기간 예치하시면 높은 이자를 받을 수 있는 예금상품

- 가입대상 : 제한없음

- 가입기간 : 1개월 ~ 36개월

- 계약금액 : 10만원 이상

- 이자지급 : 매월이자지급식 / 만기일시지급식

● 1Q정기예금

- 비대면 계좌개설서비스 상품으로 여유자금을 일정기간 예치하시면 높은 이자를 받을 수 있는 예금상품

- 가입대상 : 제한없음

- 가입기간 : 6개월, 12개월, 24개월

- 계약금액 : 10만원 이상

- 이자지급 : 매월이자지급식 / 만기일시지급식

● ISA정기예금

- 개인종합자산관리계좌(ISA)에 편입되는 금융상품 포트폴리오를 위한 전용 정기예금 상품

- 가입대상 : 개인종합자산관리계좌(ISA) 취급 금융기관

- 가입기간 : 3개월, 6개월, 12개월, 24개월

- 계약금액 : 1만원 이상

-
이자지급 : 만기일시지급식

● 퇴직연금정기예금

- 퇴직연금 가입 기업 및 근로자를 대상으로 확정금리를 제공하는 예금 상품

- 가입대상 : 퇴직연금 사업자

- 가입기간 : 12개월, 24개월, 36개월

- 계약금액 : 1원 이상

- 이자지급 : 만기일시지급식

● 표지어음

- 단기 여유자금을 운용하는 예금상품으로 최대 180일까지 가입할 수 있는 시중 실세 금리를
 반영한 실세금리형 상품

- 예치기간 : 10일 이상 180일까지

- 수익율 : 시중 실세금리를 감안하여 타 금융기관 대비 경쟁력 있는 금리를 제공

- 만기후 이율 : 없음

(2) 대출상품

● 하나스탁론 (주식매입자금대출)

- 증권계좌의 유가증권 및 예수금을 담보로 주식매입자금을 지원하는 대출상품

- 대출대상 : 연계증권사의 증권계좌를 보유한 개인 (법인 및 외국인 신청불가)

- 대출한도 : 최대 3억원

- 대출금리 : 6.9%

- 대출기간 : 12개월 단위로 최대 5년까지 연장 가능

● 햇살론

- 저신용, 저소득 서민을 대상으로 지원하는 보증부 서민대출상품

- 대출대상 : 신용등급 6등급이하 또는 연간소득 3천5백만원 이하의 3개월 이상 재직중인 근로자

- 대출한도 : 최고 4천5백만원 이내(자영업자의 경우 최고 5천만원 이내)

- 대출금리 : 신용등급에 따라 차등 적용

- 대출기간 : 3년 또는 5년 중 택일

● 하나로아파트담보대출

- 대출대상 : 아파트를 담보로 제공하는 개인, 개인사업자

- 대출한도 : 아파트 시세의 최대 90%

- 대출금리 : 신용도와 담보가액에 따라 차등 적용

- 대출기간 : 개인 최대 30년, 사업자 1년 단위로 최대 5년까지 연장 가능

● 예적금담보대출

- 예·적금 상품을 중도에 해약하여 발생하는 이자손실을 줄이기 위해 당행의 예·적금을 담보로

하는 대출상품

- 대출대상 : 당행 예·적금 가입 고객

- 대출한도 : 예·적금 불입액의 95%

- 대출금리 : 해당 예·적금 금리 + 1.5%

- 대출기간 : 해당 예·적금 만기일

● 부동산담보대출

- 상가, 오피스, 부동산 등의 부동산을 담보로 제공하는 고객을 대상으로 한 부동산담보대출

- 대출대상 : 부동산을 담보로 제공하고 소득증빙이 가능한 개인 및 개인사업자

- 대출한도 : 유효담보가 범위 내

- 대출금리 : 신용도와 담보물건에 따라 차등 적용

- 대출기간 : 1년 단위로 최대 5년까지 연장 가능

● 행복설계 임대아파트론

- 임대아파트 임차인을 대상으로 한 임차보증금 담보대출

- 대출대상 : 공공기업(한국토지주택공사, SH공사, 도시개발공사 등)과 민간기업이 공급한 임대아파트 계약 후 거주자 또는 입주자

- 대출한도 : 임대보증금의 최대 95% 이내(1천만원 이상)

- 대출금리 : 최저 연4.5%부터(1년단위 변동금리, 신용등급별 차등 적용)

- 대출기간 : 최대 2년(연장시 최대 5년)

● 사잇돌2 표준 / 소액 간편 대출

- 대출대상 : 근로소득자(재직 5개월이상 재직자중 연소득 15백만원 이상인자)

사업소득자(6개월이상 유지자로 사업소득 연8백만원 이상인자)

연금소득자(연금소득 1회이상 수령자로 연8백만원 이상인자)

- 대출한도 : 최저1백만원 ~ 최고20백만원(소액간편대출 : 최저 1백만원~ 최대 3백만원)

- 대출금리 : 최저 연9.9% ~ 최고 연19.9%

- 대출기간 : 1년 ~ 5년(원리금균등분할상환) / 소액간편대출 (6개월~18개월이내 - 6개월단위 취급)

● 하나멤버스론

- 대출대상 : 근로소득자(재직 6개월이상 재직자중 연소득 20백만원 이상인자)

- 대출한도 : 최저1백만원 ~ 최고30백만원

- 대출금리 : 최저 연11.56% ~ 최고 연19.9%(3개월단위 변동)

- 대출기간 : 1년 ~ 5년(원리금균등분할상환)

● 하나가득론

- 대출대상 : 현재 6개월이상 연속근로중인 자로 연소득 20백만원 이상인 자

- 대출한도 : 최소 1백만원 ~ 최대 30백만원(십만원단위 취급)

- 대출금리 : 최저 연10.07% ~ 최고 연14.12%

- 대출기간 : 1년이상 5년이내 (원리금균등분할상환)

(2) 대출상품

● 하나스탁론 (주식매입자금대출)

- 증권계좌의 유가증권 및 예수금을 담보로 주식매입자금을 지원하는 대출상품

- 대출대상 : 연계증권사의 증권계좌를 보유한 개인 (법인 및 외국인 신청불가)

- 대출한도 : 최대 3억원

- 대출금리 : 6.9%

- 대출기간 : 12개월 단위로 최대 5년까지 연장 가능

● 햇살론

- 저신용, 저소득 서민을 대상으로 지원하는 보증부 서민대출상품

- 대출대상 : 신용등급 6등급이하 또는 연간소득 3천5백만원 이하의 3개월 이상 재직중인 근로자

- 대출한도 : 최고 4천5백만원 이내(자영업자의 경우 최고 5천만원 이내)

- 대출금리 : 신용등급에 따라 차등 적용

- 대출기간 : 3년 또는 5년 중 택일

● 하나로아파트담보대출

- 대출대상 : 아파트를 담보로 제공하는 개인, 개인사업자

- 대출한도 : 아파트 시세의 최대 90%

- 대출금리 : 신용도와 담보가액에 따라 차등 적용

- 대출기간 : 개인 최대 30년, 사업자 1년 단위로 최대 5년까지 연장 가능

● 예적금담보대출

- 예·적금 상품을 중도에 해약하여 발생하는 이자손실을 줄이기 위해 당행의 예·적금을 담보로

하는 대출상품

- 대출대상 : 당행 예·적금 가입 고객

- 대출한도 : 예·적금 불입액의 95%

- 대출금리 : 해당 예·적금 금리 + 1.5%

- 대출기간 : 해당 예·적금 만기일

● 부동산담보대출

- 상가, 오피스, 부동산 등의 부동산을 담보로 제공하는 고객을 대상으로 한 부동산담보대출

- 대출대상 : 부동산을 담보로 제공하고 소득증빙이 가능한 개인 및 개인사업자

- 대출한도 : 유효담보가 범위 내

- 대출금리 : 신용도와 담보물건에 따라 차등 적용

- 대출기간 : 1년 단위로 최대 5년까지 연장 가능

● 행복설계 임대아파트론

- 임대아파트 임차인을 대상으로 한 임차보증금 담보대출

- 대출대상 : 공공기업(한국토지주택공사, SH공사, 도시개발공사 등)과 민간기업이 공급한 임대아파트 계약 후 거주자 또는
 입주자

- 대출한도 : 임대보증금의 최대 95% 이내(1천만원 이상)

- 대출금리 : 최저 연4.5%부터(1년단위 변동금리, 신용등급별 차등 적용)

- 대출기간 : 최대 2년(연장시 최대 5년)

● 사잇돌2 표준 / 소액 간편 대출

- 대출대상 : 근로소득자(재직 5개월이상 재직자중 연소득 15백만원 이상인자)

사업소득자(6개월이상 유지자로 사업소득 연8백만원 이상인자)

연금소득자(연금소득 1회이상 수령자로 연8백만원 이상인자)

- 대출한도 : 최저1백만원 ~ 최고20백만원(소액간편대출 : 최저 1백만원~ 최대 3백만원)

- 대출금리 : 최저 연9.8% ~ 최고 연19.9%

- 대출기간 : 1년 ~ 5년(원리금균등분할상환) / 소액간편대출 (6개월~18개월이내 - 6개월단위 취급)

● 하나멤버스론

- 대출대상 : 근로소득자(재직 6개월이상 재직자중 연소득 20백만원 이상인자)

- 대출한도 : 최저1백만원 ~ 최고30백만원

- 대출금리 : 최저 연11.66% ~ 최고 연19.9%(3개월단위 변동)

- 대출기간 : 1년 ~ 5년(원리금균등분할상환)

● 하나가득론

- 대출대상 : 현재 6개월이상 연속근로중인 자로 연소득 20백만원 이상인 자

- 대출한도 : 최소 1백만원 ~ 최대 30백만원(십만원단위 취급)

- 대출금리 : 최저 연10.28% ~ 최고 연14.33%

- 대출기간 : 1년이상 5년이내 (원리금균등분할상환)

[생명보험업]

(하나생명보험)

가. 영업개황

방카슈랑스 전문회사로 출발한 하나생명은 고객 니즈에 맞는 최적의 상품과 서비스 제공을 통한 종합 생명보험회사로 양적, 질적 성장을 해왔습니다. 당사는 축적된 노하우를 바탕으로 보장성 보험 판매확대를 통한 보장기능 강화, 연금시장 활성화를 통한 사회 안전망 역할 강화에 힘쓰고 있으며, 생명보험산업을 둘러싼 제도변화 및 환경변화에도 능동적으로 대처하고 있습니다.

나. 영업실적

(단위 : 백만원)

구 분
2018년
2017년
2016년

순이자이익
79,624
71,791
67,058

이자수익
86,515
78,009
71,110

예치금이자
523
369
278

당기손익-공정가치 측정 유가증권 이자
130
-
-

단기매매금융자산이자
-
-
-

매도가능금융자산이자
-
41,721
41,864

대출채권이자
23,634
17,404
15,190

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산이자
37,592
-
-

만기보유금융자산이자
-
17,743
13,208

상각후원가측정 유가증권이자
23,623
-
-

기타
1,015
772
570

이자비용
6,891
6,218
4,052

예수부채이자
-
-
-

차입부채이자
2,953
2,917
2,922

사채이자
2,475
1,769
-

기타
1,462
1,532
1,130

순수수료이익
109,401
86,687
54,698

수수료수익
110,308
87,585
55,592

수수료비용
907
898
894

당기손익-공정가치측정 금융상품관련 손익
25,341
-
-

단기매매금융상품 관련 손익
-
18,806
5,264

당기손익-공정가치측정 항목 지정 금융상품관련 손익
-
-
-

당기손익인식지정금융상품 관련 손익
-
(37)
(27)

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 관련 손익
6,593
-
-

상각후원가측정 금융자산 처분손익
-
-
-

위험회피회계 파생상품 관련손익
(11,722)
11,996
(20,705)

금융상품 관련 기타손익
-
18,673
19,508

외환거래손익
10,647
(31,063)
21,488

총영업이익
219,884
176,853
147,284

금융자산 관련 손상차손
(615)
92
5,293

순영업이익
220,499
176,761
141,991

일반관리비
37,222
34,386
33,077

기타영업손익
(164,574)
(134,130)
(95,612)

영업이익
18,703
8,245
13,302

영업외손익
7,648
8,729
8,121

법인세비용차감전순이익
26,351
16,974
21,423

법인세비용
6,847
3,221
4,842

연결당기순이익
19,504
13,753
16,581

지배주주지분당기순이익
19,504
13,753
16,581

비지배지분당기순이익
-
-
-

(주1) 연결재무정보임
(주2) 영업실적은 지주회사 연결재무제표 기준에 따라
표시함.

다. 자금조달 및 운용 현황

(1) 자금조달 실적

(단위 : 백만원, %)

구분
2018년
2017년
2016년

준비금평잔
부리이율
비중
준비금평잔
부리이율
비중
준비금평잔
부리이율
비중

생존보험
1,569,594
2.89
47.34
1,422,830
2.91
46.98
1,271,143
3.13
48.25

사망보험
370,831
3.88
11.18
303,969
4.02
10.04
235,066
4.23
8.92

생사혼합
1,365,516
3.14
41.18
1,291,913
3.13
42.66
1,116,754
3.30
42.39

단체
962
2.62
0.03
494
2.94
0.02
860
3.11
0.03

기타
8,745

0.27
9,477
-
0.30
10,742
-
0.41

합계
3,315,648

100.00
3,028,683
-
100.00
2,634,565
-
100.00

주1) 준비금평잔 : (전기말 책임준비금 + 당기말 책임준비금) / 2
단, 보험종류별 준비금 평잔 산출시 위험관련 지급준비금 및 보증준비금은 제외하고 
기타로 분류함
주2) 2011.04월부터 출재보험준비금은 재보험자산으로 표시됨에 따라 제외

(2) 자금운용 실적

1) 자산운용률

(단위 : 백만원, %)

구분
2018년
2017년
2016년

총자산(A)
3,832,177
3,506,377
3,153,912

운용자산(B)
3,688,658
3,359,855
3,026,073

자산운용률(B/A)
96.25
95.82
95.95

(주) 총자산 = 대차대조표(총괄) 총자산 - 특별계정자산

2) 운용내역별 이익현황

(단위 : 백만원, %)

구분
2018년
2017년
2016년

금액
비율(이익률)
금액
비율(이익률)
금액
비율(이익률)

운용
자산
현,예금
기말잔액
20,922
0.57
35,116
1.04
21,316
0.70

운용수익
632
2.28
367
1.31
368
2.04

유가증권
기말잔액
3,026,150
82.04
2,859,567
85.11
2,613,556
86.37

운용수익
117,500
4.06
83,188
3.09
109,273
4.52

대출
기말잔액
641,586
17.39
465,172
13.85
391,201
12.93

운용수익
27,178
5.04
18,318
4.37
15,687
4.41

계
기말잔액
3,688,658
100.00
3,359,855
100.00
3,026,073
100.00

운용수익
145,310
4.20
101,873
3.24
125,328
4.49

라. 상품 및 서비스 개요

하나생명의 상품은 채널별로 특화되어 판매되고 있습니다. 채널별 작성 기준일 현재
주요 판매상품은 아래와 같습니다.

채널
보험종류
판매상품

방카슈랑스
보장성
(무)행복knowhow Top3건강보험(보장성), (무)행복knowhow Top3간병보험, (무)Top3치아보험((무)Top3e치아보험), (무)Top3 VIP 상해보험, (무)손안에 싱글벙글 건강보험, (무)더블케어보험

저축성
(무)The새로운리치저축보험, (무)행복knowhow연금보험, (무)행복knowhow즉시연금보험, (무)행복knowhow플러스연금저축보험,
 (무)투자의 정석 변액보험, (무)ELS의 정석 변액보험, (무)하나e연금저축보험

TM
보장성
(무)걱정말아요 생활비주는정기보험(갱신형)_1701, (무)걱정말아요 암보험(갱신형)_1701, (무)걱정말아요Top3건강보험(보장성),
 (무)걱정말아요 Top3간병보험, (무)걱정말아요 싱글벙글 건강보험, (무)걱정말아요 치아보험

복합점포
보장성
(무)걱정말아요 생활비주는정기보험(갱신형)_1701, (무)하나행복설계정기보험, (무)행복한생애설계종신보험, (무)소중한 자녀사랑보험

온라인
보장성
(무)하나1Q정기보험Save, (무)하나1Q암보험Win, (무)하나멤버스교통사고재해보험, (무)하나1Q어린이보험, (무)Single벙글 건강보험,
 (무)더블케어보험

저축성
(무)하나1Q연금저축보험

기업영업
보장성
(무)세이프라이프플랜기업복지보험

저축성
(무)하나확정기여형 자산관리 퇴직연금보험, (무)하나확정급여형 자산관리 퇴직연금보험, (무)하나개인형 자산관리 퇴직연금보험(기업형),
 (무)하나개인형 자산관리 퇴직연금보험(개인형), (무)하나 신탁제공용 이율보증형 퇴직연금보험

[NPL투자관리업]

(하나에프앤아이)

가. 영업개황

당사의 주요 업무인 NPL 투자관리업은 유동화증권(유동화사채 및 유동화지분) 인수 및 처분업무입니다. 유동화전문유한회사(SPC)가 부실채권을 기초자산으로 발행한 유동화사채 및 유동화출자지분에 투자하고, 자산관리회사가 기초 자산을 회수하면 유동화사채의 원리금 및 유동화출자지분에 대한 배당금 등을 통해 투자금을 회수하는 구조입니다.

나. 영업실적

(단위 : 백만원)

구 분
2018년
2017년
2016년

순이자이익
24,558
23,897
19,744

이자수익
43,505
35,579
34,649

예치금이자
197
59
21

당기손익-공정가치 측정 유가증권 이자
-
-
-

단기매매금융자산이자
-
-
-

매도가능금융자산이자
-
-
-

대출채권이자
43,308
35,504
34,347

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산이자
-
-
-

만기보유금융자산이자
-
-
-

상각후원가측정 유가증권이자
-
-
-

기타
-
16
281

이자비용
18,947
11,682
14,905

예수부채이자
-
-
-

차입부채이자
5,555
4,557
6,381

사채이자
13,392
7,119
8,438

기타
-
6
86

순수수료이익
(2,112)
(2,808)
(2,320)

수수료수익
3,428
1,781
865

수수료비용
5,540
4,589
3,185

당기손익-공정가치측정 금융상품관련 손익
472
-
-

단기매매금융상품 관련 손익
-
-
-

당기손익-공정가치측정 항목 지정 금융상품관련 손익
-
-
-

당기손익인식지정금융상품 관련 손익
-
-
-

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 관련 손익
50
-
-

상각후원가측정 금융자산 처분손익
-
-
-

위험회피회계 파생상품 관련손익
-
-
-

금융상품 관련 기타손익
-
750
1,456

외환거래손익
-
-
(30)

총영업이익
22,968
21,839
18,850

금융자산 관련 손상차손
3,076
6,174
12,968

순영업이익
19,892
15,665
5,882

일반관리비
5,478
4,762
4,360

기타영업손익
-
-
-

영업이익
14,414
10,903
1,522

영업외손익
(46)
(515)
(1,025)

법인세비용차감전순이익
14,368
10,388
497

법인세비용
3,157
2,172
138

연결당기순이익
11,211
8,216
359

지배주주지분당기순이익
11,211
8,216
359

비지배지분당기순이익
-
-
-

(주1) 연결재무정보임
(주2) 영업실적은 지주회사 연결재무제표 기준에 따라
표시함.

다. 자금조달 및 운용 현황

(단위 : 백만원)

구 분
2018년
2017년
2016년

평균
잔액
이자율
비중
평균
잔액
이자율
비중
평균
잔액
이자율
비중

조달
원화자금
원화차입금
255,350
2.9
34.21%
248,900
2.7
43.09%
291,834
3.2
53.81%

원화사채
344,492
2.8
46.16%
209,639
2.8
36.29%
119,741
2.7
22.08%

외화자금
외화차입금
-
-
0.00%
-
-
0.00%
-
-
0.00%

외화사채
-
-
0.00%
-
-
0.00%
9,354
1.4
1.72%

기타부채
28,717
-
3.85%
23,716
-
4.11%
57,726
-
10.64%

자본총계
117,759
-
15.78%
95,361
-
16.51%
63,716
-
11.75%

조달 합계
746,318
-
100.00%
577,616
-
100.00%
542,370
-
100.00%

운용
현금및예치금
9,623
0.1
1.29%
9,526
0.1
1.64%
11,842
0.1
2.18%

매도가능금융자산
-
-
-
18,735
-
3.24%
23,774
-
4.38%

투자금융자산
당기손익-
공정가치측정금융자산
9,598

1.29%
-
-
0.00%
-
-
0.00%

기타포괄손익-공정가치
측정금융자산
5,441
-
0.73%
-
-
0.00%
-
-
0.00%

유동화
채권 및 대출채권
유동화사채
633,435
-
84.87%
-
-
0.00%
-
-
0.00%

원화대출금
7,244
-
0.97%
487,457
-
84.39%
456,533
-
84.17%

외화대출금
-
-
0.00%
-
-
0.00%
9,446
-
1.74%

사모사채
377
-
0.05%
377
-
0.07%
563
-
0.10%

투자사채
4,605
-
0.62%
10,889
-
1.89%
22,598
-
4.17%

대손충당금
(12,285)
-
(1.65%)
(19,707)
-
(3.41%)
(31,815)
-
(5.87%)

유형자산
515
-
0.07%
444
-
0.08%
464
-
0.09%

기타자산
87,765
-
11.76%
69,895
-
12.10%
48,966
-
9.03%

운용 합계
746,318
-
100.00%
577,616
-
100.00%
542,370
-
100.00%

(주1) 평균잔액은 기초 및 매 분기별 잔액을 단순평균한 값임.
(
주2) 사채의 평균잔액은 사채할인발행차금 차감후 금액임.
(주3) 이자율은 단순평균한 값임

라. 상품 및 서비스 개요

구분
내역

주요업무
1. 자산유동화에 관한 법률에 의한 자산관리업무

2. 자산유동화에 관한 법률상의 유동화증권에 대한 투자업무

3. 자산유동화에 관한 법률에 의한 유동화전문회사 업무 관련업무

4. 부실채권, 부실채권에 수반하여 처분되는 증권이나 출자전환 주식 또는 구조조정대상 회사에 대한 채권이나 증권의 매입 및 매각

5. 기업구조조정조합에 대한 투자 및 기타 이와 관련된 유가증권, 채권 또는 이와 유사한 금융자산에 대한 투자업무

6. 기타 제1호 내지 제5호의 업무를 달성하기 위하여 직ㆍ간접적으로 관련되거나 이에 부수하는 업무

[IT서비스업]

(하나금융티아이)

가. 영업개황

주식회사 하나금융티아이(이하 "하나금융티아이")는 1990년 8월 30일에 주식회사 서은시스템으로 금융업 관련 전산소프트웨어 개발 및 유지 보수 등의 사업을 영위할 목적으로 설립되었습니다. 당사는 2003년 3월 1일에 주식회사 하나아이앤에스로 사명을 변경하였으며, 2017년 6월 19일에 주식회사 하나금융티아이로 그 명칭을 변경하였습니다.

나. 영업실적

(단위 : 백만원)

구 분
2018년
2017년
2016년

순이자이익
(7,718)
(6,691)
(182)

이자수익
397
982
23

예치금이자
397
982
23

당기손익-공정가치 측정 유가증권 이자
-
-
-

단기매매금융자산이자
-
-
-

매도가능금융자산이자
-
-
-

대출채권이자
-
-
-

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산이자
-
-
-

만기보유금융자산이자
-
-
-

상각후원가측정 유가증권이자
-
-
-

기타
-
-
-

이자비용
8,115
7,673
205

예수부채이자
-
-
-

차입부채이자
8,115
7,673
205

사채이자
-
-
-

기타
-
-
-

순수수료이익
-
-
-

수수료수익
-
-
-

수수료비용
-
-
-

당기손익-공정가치측정 금융상품관련 손익
66
-
-

단기매매금융상품 관련 손익
-
-
-

당기손익-공정가치측정 항목 지정 금융상품관련 손익
-
-
-

당기손익인식지정금융상품 관련 손익
-
-
-

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 관련 손익
-
-
-

상각후원가측정 금융자산 처분손익
-
-
-

위험회피회계 파생상품 관련손익
-
-
-

금융상품 관련 기타손익
-
-
-

외환거래손익
-
(90)
30

총영업이익
(7,652)
(6,781)
(152)

금융자산 관련 손상차손
-
-
-

순영업이익
(7,652)
(6,781)
(152)

일반관리비
6,474
7,432
6,847

기타영업손익
15,353
15,969
7,883

영업이익
1,227
1,756
884

영업외손익
(309)
(60)
1,020

법인세비용차감전순이익
918
1,696
1,904

법인세비용
444
515
477

연결당기순이익
474
1,181
1,427

지배주주지분당기순이익
471
1,180
1,427

비지배지분당기순이익
3
1
-

(주1) 연결재무정보임
(주2) 영업실적은 지주회사 연결재무제표 기준에 따라
표시함.

다. 자금조달 및 운용 현황

(단위 : 백만원)

구분
2018년
2017년
2016년

금액
이자율
비중
금액
이자율
비중
금액
이자율
비중

조달
차입부채
325,000
1.72~3.28%
90%
325,000
1.72~3.31%
70.53%
347,000
1.18~2.66%
68.67%

기타부채
34,362

10%
25,569
-
5.55%
49,257
-
9.75%

부채총계
359,362

77%
350,569
-
76.08%
396,257
-
78.42%

자본금
103,351

22%
103,351
-
22.42%
103,351
-
20.45%

기타자본
6,689

2%
6,895
-
1.50%
5,697
-
1.13%

자본총계
110,040

23%
110,246
-
23.92%
109,048
-
21.58%

부채및자본총계
469,402

100%
460,815
-
100.00%
505,305
-
100.00%

운용
현금및예치금
29,514
0.1~1.25%
6.3%
19,294
0.1~1.25%
4.19%
134,303
0.1~1.25%
26.58%

매도가능금융자산
1,285

0.3%
606
-
0.13%
606
-
0.12%

유형자산
29,938

6.4%
222,276
-
48.24%
334,527
-
66.20%

기타자산
408,665

87.1%
218,639
-
47.44%
35,869
-
7.10%

자산총계
469,402

100%
460,815
-
100.00%
505,305
-
100.00%

라. 상품 및 서비스 개요

구분
내역

주요업무
1) 전자계산기 도입과 이용에 관한 진단 및 자문업

2) 전자계산기의 소프트웨어 개발 및 그 용역업

3) 전자계산기 이용과 관련된 교육사업

4) 전자계산기에 의한 자료 처리 업무 및 그 용역업

5) 전자계산기와 이에 관련되는 기기 및 소프트웨어의 판매

6) 인터넷 또는 통신을 이용한 온라인 정보 제공업

7) 전자계산기에 의한 자료처리 업무와 그 용역업에 관련된 파견업

8) 별정통신사업

9) 임대업(데이터센터 임대 및 한시적 토지 임대업)

10) 정보통신공사업

11) 연구개발업

12) 기타 전 각호에 부대 또는 관련된 일체의 업무

3. 파
생상품 거래현황

(연결기준)

(1) 매매목적파생상품의 내역

(단위 : 백만원)

구분
미결제약정
계약금액
평가이익
평가손실
자산
부채

통화파생상품
305,317,156
3,220,556
3,050,840
3,082,822
2,804,519

이자율파생상품
133,192,602
399,700
335,985
632,320
731,770

주식파생상품
13,685,155
122,354
414,589
346,561
624,587

신용관련파생상품
13,786,648
102,077
95,181
133,745
115,792

기타파생상품
2,980,381
115,307
105,138
147,307
166,334

합 계
468,961,942
3,959,994
4,001,733
4,342,755
4,443,002

(2) 위험회피회계파생상품의 내역

(단위 : 백만원)

구분
미결제약정 계약금액
평가이익
평가손실
자산
부채

공정가치위험회피회계
4,660,154
13,022
55,786
7,575
98,838

현금흐름위험회피회계
70,000
-
219
-
122

합 계
4,730,154
13,022
56,005
7,575
98,960

(KEB하나은행)

(1) 매매목적파생상품의 내역

(단위 : 백만원)

구분

미결제약정

계약금액

평가이익
평가손실
자산
부채

통화파생상품
287,990,375
3,055,164
2,900,121
2,907,943
2,657,430

이자율파생상품
86,318,920
232,886
154,295
442,440
432,144

주식파생상품
52,630
894
301
1,043
310

신용파생상품
-
-
-
-
-

기타파생상품
-
2,053
-
(8,838)
-

합 계
374,361,925
3,290,997
3,054,717
3,342,588
3,089,884

(2) 위험회피회계파생상품의 내역

(단위 : 백만원)

구분
미결제약정계약금액
평가이익
평가손실
자산
부채

공정가치위험회피회계
4,478,743
-
42,318
6,755
98,797

현금흐름위험회피회계
-
-
-
-
-

(하나금융투자)

(
1)
매매목적파생상품의 내역

(단위 : 백만원)

구분
미결제약정
 계약금액
평가이익
평가손실
자산
부채

통화파생상품
17,180,751
165,360
145,215
174,527
142,628

이자율파생상품
47,035,491
169,935
185,672
195,717
305,097

주식파생상품
13,632,525
121,459
414,288
345,518
624,278

신용파생상품
13,786,648
102,077
95,181
133,745
115,792

기타파생상품
2,980,380
113,254
105,138
156,145
166,334

합 계
94,615,795
672,085
945,494
1,005,652
1,354,129

(2) 신용파생상품의 거래현황

(단위: 백만원)

구 분
신 용 매 도
신 용 매 입

해외물
국내물
계
해외물
국내물
계

Credit Default Swap
3,500
10,175
13,674
(337)
(9,129)
(9,466)

Credit Option
-
-
-
-
-
-

Total Return Swap
-
-
-
13,746
-
13,746

Credit Linked Notes
69,486
-
69,486
-
-
-

기 타
-
-
-
-
-
-

계
72,986
10,175
83,160
13,408
(9,129)
4,279

(3) 신용파생상품 상세명세

(단위: 백만원)

상품종류
보장매도자
보장매수자
취득일
만기일
액면금액
기초자산(준거자산)

CDS
코메르츠뱅크(국외)
하나금융투자
2018.06.21
2019.03.20
102,333
Anheuser-Busch InBev

CDS
하나금융투자
ING(국외)
2018.06.21
2019.03.20
102,333
Anheuser-Busch InBev

CDS
하나금융투자
도이치뱅크(국외)
2017.12.26
2022.12.20
50,000
BerkShire Hathaway Inc

CDS
제이엠유동화제일차
하나금융투자
2017.12.26
2022.12.20
50,000
BerkShire Hathaway Inc

CDS
하나금융투자
한국씨티은행
2017.04.25
2022.06.20
29,630
BOC

CDS
하나금융투자
노무라인터내셔널(서울)
2017.04.25
2022.06.20
30,000
BOC

CDS
키스에스에프제4차
하나금융투자
2017.04.25
2022.06.20
60,000
BOC

CDS
하나금융투자
골드만삭스인터내셔널(국외)
2018.04.05
2023.12.20
53,445
BOC

CDS
빅토리드래곤제이십차
하나금융투자
2018.04.05
2023.12.20
53,445
BOC

CDS
하나금융투자
한국씨티은행
2018.02.07
2023.06.20
70,000
BOC/ICBC

CDS
하나금융투자
한국씨티은행
2017.07.21
2022.12.20
20,000
BOC/한국도로공사

CDS
하이얼티밋제일차
하나금융투자
2017.07.21
2022.12.20
20,000
BOC/한국도로공사

CDS
하나금융투자
ING(국외)
2015.06.18
2020.06.20
50,538
CHINA ORIENT ASSET MANAGEMENT

CDS
하나금융투자
ING(국외)
2015.07.15
2020.09.20
40,028
CHINA ORIENT ASSET MANAGEMENT

CDS
하나금융투자
한국씨티은행
2015.07.15
2020.09.20
49,196
CHINA ORIENT ASSET MANAGEMENT

CDS
하나금융투자
ING(국외)
2015.07.15
2020.09.20
49,196
CHINA ORIENT ASSET MANAGEMENT

CDS
(구)KB투자증권
하나금융투자
2015.07.15
2020.09.20
60,000
CHINA ORIENT ASSET MANAGEMENT

CDS
아트록스제1차
하나금융투자
2015.07.16
2020.09.20
40,000
CHINA ORIENT ASSET MANAGEMENT

CDS
(구)KB투자증권
하나금융투자
2015.07.16
2020.09.20
40,000
CHINA ORIENT ASSET MANAGEMENT

CDS
하나금융투자
노무라인터내셔널(국외)
2015.04.15
2025.04.14
22,362
CHINA ORIENT ASSET MANAGEMENT

CDS
하나금융투자
크레딧스위스인터내셔널(국외)
2018.04.26
2019.04.25
147,000
CHINA ORIENT ASSET MANAGEMENT

CDS
에이치이노베이션
하나금융투자
2018.04.26
2019.04.25
147,400
CHINA ORIENT ASSET MANAGEMENT

CDS
하나금융투자
한국스탠다드차타드은행
2016.03.28
2021.06.20
5,591
CHINA ORIENT ASSET MANAGEMENT

CDS
교보증권
하나금융투자
2016.03.28
2021.06.20
5,591
CHINA ORIENT ASSET MANAGEMENT

CDS
하나금융투자
한국씨티은행
2016.04.25
2019.06.20
50,000
GS Caltex/우리B

CDS
하나금융투자
코메르츠뱅크(국외)
2018.02.08
2023.06.20
72,677
ICBC

CDS
네오카본제칠차
하나금융투자
2018.02.08
2023.06.20
70,000
ICBC

CDS
하나금융투자
코메르츠뱅크(국외)
2018.02.23
2023.06.20
51,992
ICBC

CDS
하나금융투자
코메르츠뱅크(국외)
2018.02.23
2023.06.20
50,315
ICBC

CDS
대신증권
하나금융투자
2018.02.23
2023.06.20
50,315
ICBC

CDS
더블유에이베스트
하나금융투자
2018.02.23
2023.06.20
51,992
ICBC

CDS
하나금융투자
골드만삭스인터내셔널(국외)
2018.03.27
2023.06.20
52,439
ICBC

CDS
빅토리드래곤제십팔차
하나금융투자
2018.03.27
2023.06.20
52,439
ICBC

CDS
하나금융투자
한국씨티은행
2018.08.10
2021.06.20
22,362
LG CHEMICAL LTD

CDS
하나금융투자
NH투자증권
2017.04.28
2022.06.22
30,000
LG전자

CDS
키스에스에프제5차
하나금융투자
2017.04.28
2022.06.22
30,000
LG전자

CDS
하나금융투자
코메르츠뱅크(국외)
2018.08.09
2023.12.20
49,979
Macquarie Bank Ltd

CDS
벨류업제십일차
하나금융투자
2018.08.09
2023.12.20
50,000
Macquarie Bank Ltd

CDS
대신증권
하나금융투자
2017.03.30
2022.06.20
100,000
ROK

CDS
HMC투자증권
하나금융투자
2017.03.31
2022.06.20
100,000
ROK

CDS
한화투자증권
하나금융투자
2017.03.31
2022.06.20
100,000
ROK

CDS
씨트러스제오차 주식회사
하나금융투자
2017.10.31
2022.12.20
100,000
ROK

CDS
씨트러스제오차 주식회사
하나금융투자
2017.11.30
2022.12.20
50,000
ROK

CDS
씨트러스제칠차
하나금융투자
2017.11.30
2022.12.20
150,000
ROK

CDS
노무라인터내셔널(서울)
하나금융투자
2018.02.28
2023.06.20
223,620
ROK

CDS
하나금융투자
노무라인터내셔널(서울)
2018.02.28
2023.06.20
223,620
ROK

CDS
하나금융투자
DBS(국외)
2015.04.28
2025.04.28
22,362
ROK

CDS
하나금융투자
도이치뱅크(국외)
2016.03.25
2021.03.22
223,620
ROK

CDS
키스엠제이제2차
하나금융투자
2016.03.25
2021.03.22
232,500
ROK

CDS
하나금융투자
도이치뱅크(국외)
2016.06.10
2021.06.21
145,353
ROK

CDS
하나금융투자
도이치뱅크(국외)
2016.06.10
2021.06.21
55,905
ROK

CDS
페닌슐라제1차
하나금융투자
2016.06.21
2021.06.21
210,000
ROK

CDS
하나금융투자
한국스탠다드차타드은행
2016.10.31
2021.12.20
167,715
ROK

CDS
비케이드림제사차
하나금융투자
2016.10.31
2021.12.20
170,001
ROK

CDS
비케이드림제사차
하나금융투자
2016.11.30
2021.12.20
80,000
ROK

CDS
하나금융투자
노무라인터내셔널(서울)
2016.12.09
2021.12.20
76,590
ROK

CDS
하나금융투자
노무라인터내셔널(서울)
2016.12.28
2021.12.20
23,480
ROK

CDS
비케이드림제사차
하나금융투자
2017.01.12
2021.12.20
25,000
ROK

CDS
하나금융투자
노무라인터내셔널(서울)
2017.08.30
2022.12.20
111,810
ROK

CDS
씨트러스제오차 주식회사
하나금융투자
2017.08.30
2022.12.20
170,000
ROK

CDS
씨트러스제오차 주식회사
하나금융투자
2017.09.13
2022.12.20
30,000
ROK

CDS
하나금융투자
노무라인터내셔널(서울)
2017.09.22
2022.12.20
111,810
ROK

CDS
하나금융투자
도이치뱅크(국외)
2017.09.29
2022.12.20
73,795
ROK

CDS
씨트러스제오차 주식회사
하나금융투자
2017.09.29
2022.12.20
26,000
ROK

CDS
씨트러스제오차 주식회사
하나금융투자
2017.09.29
2022.12.20
74,000
ROK

CDS
하나금융투자
HSBC(국외)
2014.03.27
2019.06.20
52,103
ROK

CDS
아메티스트제1차
하나금융투자
2014.03.27
2019.06.20
50,000
ROK

CDS
골드일드업제1차
하나금융투자
2015.03.24
2020.03.20
111,810
ROK

CDS
하나금융투자
노무라인터내셔널(서울)
2015.03.24
2020.03.20
111,810
ROK

CDS
하나금융투자
ING(국외)
2015.09.25
2020.12.20
111,810
ROK

CDS
하이에이원제1차
하나금융투자
2015.09.25
2020.12.20
111,810
ROK

CDS
하나금융투자
HSBC(국외)
2016.01.27
2020.12.20
119,637
ROK

CDS
하나금융투자
ING(국외)
2016.01.27
2020.12.20
111,810
ROK

CDS
에스에프더제1차
하나금융투자
2016.01.27
2020.12.20
250,000
ROK

CDS
하나금융투자
코메르츠뱅크(국외)
2016.03.10
2021.06.20
181,132
ROK

CDS
하이에이원제15차
하나금융투자
2016.03.10
2021.06.20
200,000
ROK

CDS
하나금융투자
노무라인터내셔널(서울)
2016.04.12
2021.06.20
167,715
ROK

CDS
교보증권
하나금융투자
2016.04.12
2021.06.20
167,715
ROK

CDS
하나금융투자
코메르츠뱅크(국외)
2016.05.27
2021.12.20
182,250
ROK

CDS
하나금융투자
ING(국외)
2016.05.27
2021.12.20
55,905
ROK

CDS
키스아이비플러스제7차
하나금융투자
2016.05.27
2021.12.20
250,000
ROK

CDS
에이치알오케이제일차
하나금융투자
2016.10.31
2021.12.20
100,000
ROK

CDS
아이비글로벌제십차
하나금융투자
2016.11.30
2022.06.20
150,000
ROK

CDS
하나금융투자
도이치뱅크(국외)
2017.01.31
2021.12.20
50,000
ROK

CDS
하나금융투자
ING(국외)
2017.03.30
2022.06.20
84,081
ROK

CDS
하나금융투자
한국스탠다드차타드은행
2017.03.30
2022.06.20
111,810
ROK

CDS
하이클랜제십칠차(주)
하나금융투자
2017.03.30
2022.06.20
250,000
ROK

CDS
하나금융투자
한국스탠다드차타드은행
2017.03.31
2022.06.20
54,899
ROK

CDS
하나금융투자
ING(국외)
2017.04.03
2021.12.20
50,091
ROK

CDS
하나금융투자
ING(국외)
2017.04.03
2022.06.20
50,091
ROK

CDS
하나금융투자
NATIXIS(국외)
2017.04.20
2022.06.20
49,196
ROK

CDS
하나금융투자
코메르츠뱅크(국외)
2017.06.14
2022.06.20
49,979
ROK

CDS
하나금융투자
NATIXIS(국외)
2018.04.04
2023.06.20
52,551
ROK

CDS
하나금융투자
DBS(서울)
2018.04.10
2023.12.20
52,663
ROK

CDS
한국투자증권(신탁)
하나금융투자
2016.12.09
2035.01.05
9,597
ROK

CDS
한국투자증권(신탁)
하나금융투자
2016.12.09
2035.01.05
19,195
ROK

CDS
한국투자증권(신탁)
하나금융투자
2016.12.09
2035.01.05
38,389
ROK

CDS
하나금융투자
노무라인터내셔널(서울)
2018.07.09
2023.12.20
30,077
SK Telecom

CDS
하나금융투자
한국투자증권
2018.07.18
2023.12.20
30,000
SK Telecom/국민은행/POSCO

CDS
하나금융투자
비엔피파리바(국외)
2018.07.25
2024.06.20
11,181
SKEW SWAP

CDS
하나금융투자
비엔피파리바(국외)
2018.08.01
2024.06.20
11,181
SKEW SWAP

CDS
하나금융투자
비엔피파리바(국외)
2018.09.28
2024.12.20
11,181
SKEW SWAP

CDS
빅토리드래곤제오차
하나금융투자
2017.06.30
2022.12.20
50,000
SK텔레콤

CDS
하나금융투자
한국씨티은행
2018.03.20
2022.12.20
52,215
SK텔레콤

TRS
모건스탠리인터내셔널(국외)
하나금융투자
2017.05.26
2019.09.27
8,945
US43289VAQ68

TRS
모건스탠리인터내셔널(국외)
하나금융투자
2017.05.26
2019.05.09
64,526
US594751AL32

TRS
모건스탠리인터내셔널(국외)
하나금융투자
2017.07.06
2019.06.20
47,284
US594751AL32

TRS
모건스탠리인터내셔널(국외)
하나금융투자
2016.11.10
2019.09.27
11,181
USG2444PAA50

TRS
모건스탠리인터내셔널(국외)
하나금융투자
2018.06.05
2019.09.27
24,598
USG38656AD95

TRS
모건스탠리인터내셔널(국외)
하나금융투자
2018.06.05
2019.09.27
22,362
USG67423AN60

TRS
모건스탠리인터내셔널(국외)
하나금융투자
2016.11.11
2019.09.27
5,591
XS1163228627

TRS
모건스탠리인터내셔널(국외)
하나금융투자
2016.11.04
2019.09.27
5,591
XS1227820187

TRS
모건스탠리인터내셔널(국외)
하나금융투자
2016.11.04
2019.09.27
5,591
XS1253824442

TRS
모건스탠리인터내셔널(국외)
하나금융투자
2016.11.07
2019.07.14
5,591
XS1434120165

TRS
모건스탠리인터내셔널(국외)
하나금융투자
2016.11.07
2019.09.27
10,734
XS1485578535

TRS
모건스탠리인터내셔널(국외)
하나금융투자
2018.06.07
2019.09.27
33,543
XS1556170394

TRS
모건스탠리인터내셔널(국외)
하나금융투자
2018.06.05
2019.09.27
44,724
XS1627599654

CDS
하나금융투자
신한금융투자증권
2016.06.22
2021.06.20
96,380
국민B/삼성전자/KT

CDS
교보증권
하나금융투자
2016.06.22
2021.06.20
96,380
국민B/삼성전자/KT

CDS
하나금융투자
NH투자증권
2017.05.19
2022.12.20
50,000
국민은행/KB금융지주/SK텔레콤/KT/한국증권금융

CDS
네오카본제일차
하나금융투자
2017.05.19
2022.12.20
50,000
국민은행/KB금융지주/SK텔레콤/KT/한국증권금융

CDS
하나금융투자
도이치뱅크(국외)
2018.01.24
2023.06.20
30,000
기아차

CDS
하나금융투자
도이치뱅크(국외)
2016.05.25
2021.06.20
60,000
기업B

CDS
하나금융투자
도이치뱅크(국외)
2016.05.25
2021.06.20
60,000
기업B

CDS
하나금융투자
도이치뱅크(국외)
2016.05.25
2021.06.20
60,000
기업B

CDS
교보증권
하나금융투자
2016.05.25
2021.06.20
180,000
기업B

CDS
하나금융투자
ING(국외)
2018.06.29
2019.06.29
51,166
롯데케미칼

CDS
하나금융투자
DBS(서울)
2017.11.23
2022.12.20
64,850
수출입은행

CDS
교보증권
하나금융투자
2017.11.23
2022.12.20
64,850
수출입은행

CDS
하나금융투자
NH투자증권
2018.06.05
2023.05.29
30,000
신한금융

CDS
하나금융투자
DBS(서울)
2018.02.13
2023.06.20
30,971
우리B

CDS
KB현대증권
하나금융투자
2018.02.13
2023.06.20
30,000
우리B

CDS
하나금융투자
미즈호증권(국외)
2018.05.25
2023.12.20
122,991
중국

CDS
미즈호증권(국외)
하나금융투자
2018.05.25
2023.12.20
122,991
중국

CDS
미즈호증권(국외)
하나금융투자
2018.07.05
2023.12.20
125,227
중국

CDS
하나금융투자
미즈호증권(국외)
2018.07.05
2023.12.20
125,227
중국

CDS
하나금융투자
ING(국외)
2015.10.01
2020.12.20
28,176
중국

CDS
하나금융투자
JP모건(서울)
2018.06.15
2023.12.20
30,000
중국

CDS
하나금융투자
JP모건(서울)
2018.06.20
2023.12.20
30,000
중국

CDS
하나금융투자
코메르츠뱅크(국외)
2018.07.02
2023.12.20
20,000
중국

CDS
하나금융투자
DBS(국외)
2015.08.12
2020.09.20
46,960
중국

CDS
(구)KB투자증권
하나금융투자
2015.08.24
2020.09.20
50,000
중국

CDS
하나금융투자
ING(국외)
2015.09.22
2025.09.20
11,181
중국

CDS
하나금융투자
ING(국외)
2015.09.22
2025.09.20
16,772
중국

CDS
비디에스에프제6차
하나금융투자
2015.09.22
2025.09.20
16,772
중국

CDS
더뉴클래스제2차
하나금융투자
2015.09.22
2025.09.20
11,181
중국

CDS
하나금융투자
한국씨티은행
2015.10.21
2020.12.20
19,958
중국

CDS
하나금융투자
NH투자증권
2015.10.21
2020.12.20
10,000
중국

CDS
엘리시아제5차
하나금융투자
2015.10.21
2020.12.20
30,000
중국

CDS
하나금융투자
한국스탠다드차타드은행
2016.04.27
2021.06.20
38,910
중국

CDS
제이스씨제2차
하나금융투자
2016.04.27
2021.06.20
40,000
중국

CDS
하나금융투자
ING(국외)
2016.09.22
2021.12.20
26,387
중국

CDS
(구)KB투자증권
하나금융투자
2016.09.22
2021.12.20
60,000
중국

CDS
하나금융투자
한국스탠다드차타드은행
2016.09.22
2021.12.20
33,543
중국

CDS
하나금융투자
도이치뱅크(국외)
2017.01.31
2022.06.20
60,000
중국

CDS
하이아이비제십삼차(주)
하나금융투자
2017.01.25
2022.06.20
60,000
중국

CDS
하나금융투자
한국씨티은행
2017.04.21
2022.12.20
20,000
중국

CDS
티엘인디펜던스 주식회사
하나금융투자
2017.04.21
2022.12.20
20,000
중국

CDS
하나금융투자
DBS(서울)
2018.07.30
2023.12.20
197,904
중국

CDS
DBS(서울)
하나금융투자
2018.07.30
2023.12.20
197,904
중국

CDS
하나금융투자
NH투자증권
2015.10.21
2020.12.20
40,000
중국수출입B

CDS
우리크레딧제6차
하나금융투자
2015.10.21
2020.12.20
40,000
중국수출입B

CDS
하나금융투자
DBS(서울)
2018.04.05
2023.06.20
52,327
포스코

CDS
비에이치투게더제일차
하나금융투자
2018.04.05
2023.06.20
52,327
포스코

CDS
하나금융투자
한국씨티은행
2017.08.18
2022.12.20
10,000
포스코/BOC

CDS
하나금융투자
쏘시에떼제네랄(국외)
2018.04.25
2023.12.20
50,000
포스코/ICBC

CDS
하나금융투자
BBVA(국외)
2014.12.05
2019.12.20
25,157
한국도로공사

CDS
포트폴리오알오케이제3차
하나금융투자
2014.12.05
2019.12.20
25,000
한국도로공사

CDS
하나금융투자
IBK투자증권
2015.03.09
2020.03.20
25,493
한국도로공사

CDS
알리스타제1차
하나금융투자
2015.03.09
2020.03.20
25,000
한국도로공사

CDS
하나금융투자
한국씨티은행
2017.07.24
2022.12.20
20,000
한국도로공사/중국/한국전력공사

CDS
키스아이비제십일차
하나금융투자
2017.07.24
2022.12.20
20,000
한국도로공사/중국/한국전력공사

CDS
하나금융투자
BBVA(국외)
2014.12.05
2019.12.20
25,157
한국전력

CDS
포트폴리오알오케이제3차
하나금융투자
2014.12.05
2019.12.20
25,000
한국전력

CDS
하나금융투자
IBK투자증권
2015.03.09
2020.03.20
25,493
한국전력

CDS
알리스타제1차
하나금융투자
2015.03.09
2020.03.20
25,000
한국전력

CDS
하나금융투자
BBVA(국외)
2016.03.24
2020.12.20
22,362
한국전력

CDS
하나금융투자
노무라인터내셔널(서울)
2016.03.23
2020.12.20
26,834
한국전력

CDS
에스에프더퍼스트제4차
하나금융투자
2016.03.23
2020.12.20
50,000
한국전력

CDS
하나금융투자
노무라인터내셔널(서울)
2017.02.16
2020.02.16
10,000
현대제철

CDS
하나금융투자
노무라인터내셔널(서울)
2017.02.27
2020.02.27
50,000
현대제철

CDS
하이레볼루션제이차(주)
하나금융투자
2017.02.27
2020.02.27
50,000
현대제철

CDS
하나금융투자
DBS(국외)
2017.01.24
2022.06.20
14,088
현대차

CDS
하나금융투자
노무라인터내셔널(서울)
2017.01.24
2022.06.20
33,543
현대차

CDS
하이에이원제사차(주)
하나금융투자
2017.01.24
2022.06.20
50,000
현대차

CDS
하나금융투자
DBS(서울)
2017.03.31
2022.06.20
1,006
현대차

CDS
하나금융투자
DBS(서울)
2017.03.31
2022.06.20
49,196
현대차

CDS
빅토리드래곤제일차
하나금융투자
2017.03.31
2022.06.20
50,000
현대차

CDS
하나금융투자
한국씨티은행
2016.06.01
2021.06.21
95,039
현대차/우리B/SKTelecom

CDS
하나금융투자
한국씨티은행
2017.07.10
2022.12.20
50,000
현대차/중국

CDS
아이코스제일차
하나금융투자
2017.07.10
2022.12.20
50,000
현대차/중국

CDS
하나금융투자
코메르츠뱅크(국외)
2018.07.12
2023.06.20
90,566
현대캐피탈아메리카

CDS
하나금융투자
코메르츠뱅크(국외)
2018.07.12
2023.06.20
10,063
현대캐피탈아메리카

CDS
하이포레버14차
하나금융투자
2018.07.12
2023.06.20
100,000
현대캐피탈아메리카

CDS
하나금융투자
비엔피파리바(국외)
2018.11.16
2024.12.20
11,181
SKEW SWAP

CDS
하나금융투자
비엔피파리바(국외)
2018.11.20
2024.12.20
11,181
SKEW SWAP

CDS
하나금융투자
씨티그룹글로벌(국외)
2018.10.11
2023.12.20
37,270
SKEW SWAP

CDS
하나금융투자
DBS(서울)
2018.10.25
2023.12.20
251,573
ROK

CDS
DBS(서울)
하나금융투자
2018.10.25
2023.12.20
251,573
ROK

CDS
하나금융투자
DBS(서울)
2018.11.23
2024.06.20
155,416
ROK

CDS
유안타증권
하나금융투자
2018.11.23
2024.06.20
93,250
ROK

CDS
하나금융투자
DBS(서울)
2018.11.19
2024.06.20
83,858
ROK

CDS
DBS(서울)
하나금융투자
2018.11.19
2024.06.20
83,858
ROK

TRS
모건스탠리인터내셔널(국외)
하나금융투자
2018.12.21
2021.12.20
38,239
XS1736934271

CLN
하나금융투자
모건스탠리인터내셔널(국외)
2016.12.09
2035.01.05
67,181
ROK

(하나카드)

(1) 위험회피회계파생상품의 내역

(단위 : 백만원)

구분
미결제약정계약금액
평가이익
평가손실
자산
부채

공정가치위험회피회계
-
-
-
-
-

현금흐름위험회피회계
70,000
-
219
-
122

(하나생명)

(1) 위험회피회계파생상품의 내역

(단위 : 백만원)

구분
미결제약정계약금액
평가이익
평가손실
자산
부채

공정가치위험회피회계
219,307
869
406
869
406

현금흐름위험회피회계
-
-
-
-
-

4. 영
업
설
비등
현
황

가. 지점등 설치현황

(1) 국내 및 해외 지점등 현황

구분
회사명
국내
해외
계

지주회사
하나금융지주
1
-
1

주요 
종속회사
KEB하나은행
754
23
777

하나금융투자
58
1
59

하나자산신탁
1
-
1

하나카드
35
-
35

하나캐피탈
16
-
16

하나저축은행
8
-
8

하나생명보험
4
-
4

하나에프앤아이
2
-
2

하나금융티아이
3
1
4

합계
882
25
907

(주1) 본점은 1개의 지점으로 반영

(주2)
실질 영업기능이 없는 현지법인 Hana Bancorp, Inc(Holding Company) 및 폐쇄 진행중인 국외현지법인, 국외지점, 국외사무소 제외

(2) 지역별 지점등 설치현황

구분
지 점
출 장 소
사 무 소
영업소
지역별 합계

강원
8
1
-
-
9

경기
139
9
-
3
151

경남
15
3
-
1
19

경북
14
2
-
-
16

광주
14
-
-
2
16

대구
28
-
-
2
30

대전
48
5
-
2
55

부산
45
5
-
2
52

서울
351
30
2
18
401

세종
4
2
-
-
6

울산
11
6
-
-
17

인천
31
7
1
3
42

전남
9
1
-
1
11

전북
11
2
-
1
14

제주
4
-
-
1
5

충남
24
4
-
-
28

충북
10
-
-
-
10

해외
17
2
6
-
25

총합계
783
79
9
36
907

(주1) 본점은 1개의 지점으로 반영
(주2) 실질 영업기능이 없는 폐쇄 진행중인 국외현지법인, 국외지점, 국외사무소 제외
(주3) 실질 영업기능이 없는 현지법인 Hana Bancorp, Inc(Holding Company) 제외

(3) 신규 지점등 설치계획

회사
향후1년이내 신규지점 등 설치계획

KEB하나은행
향후 1년 이내 7개의 국내영업점, 1개의 국외영업점, 1개의 해외현지법인 및 20개의 해외현지법인의 자지점 신설 계획이 있습니다.
(※ 금융시장 여건 및 현지 인허가 사정에 따라 변동 가능)

하나금융투자
2018년 10월15일 도곡역WM센터를 SEI빌딩 5층으로 이전하였습니다. 그외지점의 신설 등 당사 채널정책과 관련하여 구체적으로 정해진 사항은 아직 없습니다. 그러나 시장여건 및 경영환경 변화에 따라 신설 또는 축소, 이전을 지속적으로 검토할 예정입니다.

나. 영업설비 등 현황

(단위 : 백만원)

회사
구 분
토 지
건 물

하나금융지주
본 점
280
857

지 점
-
-

기타
-
-

KEB하나은행
본 점
478,455
275,216

지 점
1,137,955
931,914

기타
-
-

하나금융투자
본 점
-
-

지 점
21,131
9,066

기타
-
-

하나카드
본 점
-
-

지 점
-
-

기타
120
1,168

하나캐피탈
본 점
118
47

지 점
-
-

기타

하나저축은행
본 점
-
-

지 점
-
-

기타
14
361

다. 자동화기기 설치현황

(단위 : 대)

구분
2018.12.31

KEB하나은행
CD
-

ATM
4,105

기타
777

합계
4,882

※ ATM (Automated Teller Machine) : 통장정리겸용 현금 입출금기

5.
그
밖에 투자의사결정에 필요한 사항

가. 자본적정성 현황

(하나금융지주)

(단위 : 백만원, %)

구 분
2018.12.31
2017.12.31
2016.12.31

자기자본(A)
27,577,562
25,491,941
24,882,255

위험가중자산(B)
184,661,243
170,331,655
173,653,968

BIS기준 자기자본비율(A/B)
14.93
14.97
14.33

(주요종속회사)

(단위:%)

회사명
구분
2018.12.31
2017.12.31
2016.12.31

KEB하나은행
BIS기준 자기자본비율
16.25
15.98
15.98

하나금융투자
순자본비율
1,176.06
791.70
813.29

하나자산신탁
영업용순자기자본비율
1,367.00
548.23
1,783.04

하나카드
조정자기자본비율
20.58
20.59
22.10

하나캐피탈
조정자기자본비율
12.77
12.66
12.99

하나저축은행
BIS기준 자기자본비율
17.65
17.80
16.16

하나생명보험
지급여력비율
197.31
178.32
160.19

하나에프앤아이
조정자기자본비율
12.81
17.49
11.06

하나금융티아이
부채비율
326.57
317.99
363.38

나
. 유
동성 현황

(1) 원화유동성 현황
 (단위: 백만원)

회사명
2018.12.31
2017.12.31
2016.12.31

원화
유동성자산
원화
유동성부채
원화
유동성비율
원화
유동성자산
원화
유동성부채
원화
유동성비율
원화
유동성자산
원화
유동성부채
원화
유동성비율

하나금융지주
119,253
9,410
1,267.30%
766,982
516,689
148.44%
293,374
28,990
1,011.98%

KEB하나은행
(주4)

하나금융투자
8,466,745
5,833,291
145.15%
7,116,240
4,514,233
157.64%
6,238,700
4,138,700
150.74%

하나자산신탁
158,363
7,290
2,172.37%
31,287
8,971
348.77%
76,197
10,448
729.26%

하나카드
5,272,331
1,196,037
440.82%
5,054,090
1,410,225
358.39%
4,807,566
1,333,431
360.54%

하나캐피탈
686,299
506,112
135.60%
671,850
385,000
174.51%
574,629
410,000
140.15%

하나저축은행
244,226
211,864
115.27%
246,964
190,299
129.78%
348,082
264,073
131.81%

하나생명보험
163,279
83,253
196.12%
168,302
63,065
266.87%
133,715
49,854
268.22%

하나에프앤아이
160,973
159,732
100.78%
115,345
114,741
100.53%
127,717
123,334
103.55%

하나금융티아이
48,844
150,446
32.47%
34,094
33,029
103.22%
166,214
183,360
90.65%

(주1) 하나금융지주, 하나금융투자 유동성자산 및 부채는잔존만기 1개월 이내의 자산부채임.
(주2) 하나생명보험, 하나자산신탁, 하나카드, 하나캐피탈, 하나저축은행, 하나에프앤아이유동성자산 및 부채는 잔존만기 3개월 이내의 자산부채임.
(주3) 하나금융티아이 유동성자산 및 부채는 잔존만기 1년 이내의 자산부채임.
(주4) KEB하나은행(구,한국외환은행)의 유동성커버리지비율은 2015년 1월말부터 산출하였으며 그 금액은 다음과 같음. 

(단위:백만원)

회사명
2018.12.31
2017.12.31
2016.12.31

고유동성자산
순현금유출
유동성커버리지비율
고유동성자산
순현금유출
유동성커버리지비율
고유동성자산
순현금유출
유동성커버리지비율

KEB하나은행
50,859,740
48,350,363
105.19%
48,172,935
48,098,443
100.15%
44,616,795
43,868,428
101.71%

(2) 외화유동성 현황

(단위:백만원)

회사명
2018.12.31
2017.12.31
2016.12.31

외화
유동성자산
외화
유동성부채
외화
유동성비율
외화
유동성자산
외화
유동성부채
외화
유동성비율
외화
유동성자산
외화
유동성부채
외화
유동성비율

KEB하나은행
(주2)
65,740,228
62,971,254
104.40%

하나금융투자
2,996,575
2,783,553
107.65%
1,380,180
915,754
150.72%
1,251,316
1,046,980
119.52%

하나생명보험
1,500
0
0.00%
992
-
0.00%
1,136
-
0.00%

(주1) 상
기 외화 유동성자산 및 부채는 잔존만기 3개월 이내의 자산부채임.

(주2) KEB하나은행(구, 한국외환은행)의 유동성커버리지비율은 2017년 1월말부터 산출하였으며 그 금액은 다음과 같음

(단위: 천미불)

회사명
2018.12.31
2017.12.31

외화고유동성자산
외화순현금유출
외화유동성커버리지비율
외화고유동성자산
외화순현금유출
외화유동성커버리지비율

KEB하나은행
6,646,437
4,805,043
138.32%
7,572,571
5,512,700
137.37%

다. 건전성 현황

(단위: %)

회사명
2018.12.31
2017.12.31
2016.12.31

고정이하
여신비율
무수익
여신비율
대손충당금
적립비율
고정이하
여신비율
무수익
여신비율
대손충당금
적립비율
고정이하
여신비율
무수익
여신비율
대손충당금
적립비율

하나금융지주
-
-
-
-
-
-
-
-
-

KEB하나은행
(구,한국외환은행)
0.52
0.40
91.52
0.73
0.58
75.92
0.84
0.64
72.77

하나금융투자
0.50
-
0.44
1.13
-
1.41
1.89
-
1.87

하나자산신탁
1.22
-
89.74
1.01
-
85.09
1.66
-
48.14

하나카드
1.55
1.55
90.3
1.41
1.41
72.40
1.49
1.49
58.46

하나캐피탈
8.40
11.27
146.79
1.01
1.11
128.01
1.50
1.67
110.90

하나저축은행
3.98
3.98
4.08
5.95
5.95
5.28
8.2
8.2
6.76

하나생명보험
-
-
0.16
-
-
0.19
-
-
0.24

하나에프앤아이
-
-
1.63
-
-
2.97
-
-
5.04

하나금융티아이
-
-
-
-
-
-
-
-
-

(주1) 하나금융지주의 상기 비율은 별도기준임.
(주2) KEB하나은행의 상기 비율은 별도기준이며, 대손충당금 적립비율은 "무수익여신산정대상기준 제충당금총계 여신" 비율임
(주3) 하나금융투자의 상기 비율은 연결기준이며, 대손충당금 적립비율은 건전성총자산에 대한 대손충당금 비율임.

(주4) 하나자산신탁의 대손충당금 적립비율은 자산건전성 분류 중 고정이하 여신에 해당하는 채권으로 산정함.

(주5) 하나카드의 대손충당금 산정대상채권은 신용판매자산, 금융판매자산, 매입할부금융자산, 기타카드자산, 기타 대출채권임.
(주6) 하나캐피탈의 대손충당금 적립비율은 채권(대출금, 할인어음, 할부금융, 팩토링, 지급보증대지급금, 단기대여금), 리스자산(미수금중 관련분 포함), 여신성 가지급금, 미수이자, 카드자산, 신용카드약정채권을 대상으로 산정함. 
(주7) 하나생명보험 무수익여신비율은 자산건전성 분류중 추정손실에 해당하는 채권으로 산정하였으며, 대손충당금 적립비율은 대출채권, 미수금(단, 재보험미수금은 재보험미지급금과 상계후 금액), 미수수익 전체금액을 대상으로 산정함. 
(주8) 하나에프앤아이의
상기비율은 연결기준이며, 대손충당금 적립비율은 건전성총자산에 대한 대손충당금 비율임.

6. 기타 참고사항(리스크)

가. 상위 20대 차주에 대한 신용공여현황(그룹기준)

(단위 : 억원)

차주명
신용공여액(*)

삼성전자(주)
23,224

에쓰-오일(주)
7,767

현대자동차(주)
7,183

아이비케이자산운용(주)
6,789

롯데지주(주)
6,600

엘지디스플레이(주)
5,739

한국증권금융(주)
5,240

기아자동차(주)
4,799

현대건설(주)
4,696

새마을금고중앙회
4,500

현대중공업(주)
4,494

엘지전자(주)
4,307

SK네트웍스(주)
3,818

삼성물산(주)
3,766

(주)부영주택
3,758

삼성중공업(주)
3,696

에스케이하이닉스주식회사
3,518

삼성에스디아이(주)
3,406

현대캐피탈주식회사
3,321

신한카드(주)
3,303

합 계
113,924

(주) 신용공여액은 금융지주회사법상 신용공여액 기준임

나. 상위 10대 주채무계열 그룹에 대한 신용공여 현황(그룹기준)

(단위 : 억원)

주채무계열 명
신용공여액(*)

삼성
46,661

현대자동차
38,709

에스케이
28,727

롯데
24,265

엘지
16,591

현대중공업
16,531

엘에스
11,441

한화
10,573

에쓰오일
7,767

씨제이
7,699

합계
208,964

(주) 신용공여액은 금융지주회사법상 신용공여액 기준임

다. 산업별 여신 구성내역(그룹기준)

(단위 : 억원)

구 분
신용공여액
비중

제조업
394,072
29.8%

건설업
50,469
3.8%

부동산업 및 임대업
323,058
24.4%

도소매업
170,000
12.9%

숙박 및 음식점업
56,726
4.3%

금융 및 보험업
76,492
5.8%

공공 및 기타
926
0.1%

기타
249,907
18.9%

합 계
1,321,650
100.0%

(주) 신용공여액은 금융감독원 업무보고서 상 무수익산정대상 여신기준

라. 상위 20대 부실채권 현황(연결기준)

(단위 : 억원)

차주
업종
무수익여신(*)
충당금

A
기타 토목 시설물 건설업
754
651

B
아파트 건설업
684
590

C
강선 건조업
364
270

D
기타 부동산 임대업
361
128

E
산업생산시설 종합건설업
287
247

F
기타 토목 시설물 건설업
214
185

G
아파트 건설업
152
152

H
그 외 기타 전자부품 제조업
143
123

I
통신 재판매업
123
123

J
골프연습장 운영업
119
36

K
그 외 자동차용 신품 부품 제조업
99
35

L
기타 일반 및 생활 숙박시설 운영업
92
28

M
단독 주택 건설업
76
70

N
주거용 건물 개발 및 공급업
69
21

O
경비 및 경호 서비스업
66
24

P
기타 발전업
65
-

Q
육류 기타 가공 및 저장처리업(가금류 제외)
56
15

R
강선 건조업
55
55

S
그 외 기타 봉제의복 제조업
51
26

T
그 외 자동차용 신품 부품 제조업
51
24

합 계
3,881
2,803

(주) 무수익여신은 금융감독원 업무보고서 상 기준임(3개월이상 연체여신, 부도업체등에 대한 여신, 채무상환능력 악화여신, 채권재조정여신)

Ⅲ. 재무에 관한 사항

1. 요약재무정보

가. 요약 연결 재무정보

<요약 연결재무상태표>

(단위 : 백만원)

과 목
제 14기
제 13 기
제 12 기

자 산

현금 및 예치금
24,306,996
21,850,692
29,226,462

당기손익-공정가치측정 금융자산
26,149,112
-
-

단기매매금융자산
-
22,704,104
21,777,566

당기손익인식지정금융자산
-
1,292,758
1,837,924

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산
36,770,865
-
-

매도가능금융자산
-
46,921,429
40,012,085

상각후원가측정 유가증권
14,782,666
-
-

만기보유금융자산
-
7,392,100
5,050,119

상각후원가측정 대출채권
260,663,585
238,943,185
228,607,008

위험회피회계파생상품자산
7,575
23,724
25,825

관계기업 및 공동기업 투자주식
1,224,883
1,073,578
1,037,160

유형자산
3,036,071
2,651,551
3,003,152

투자부동산
711,148
976,572
748,596

무형자산
685,716
823,856
1,006,836

기타자산
16,670,003
15,435,800
15,844,758

자 산 총 계
385,008,620
360,089,349
348,177,491

부 채

당기손익-공정가치측정 금융부채
4,693,618
-
-

단기매매금융부채
-
7,834,600
7,073,272

당기손익-공정가치측정항목지정 금융부채
11,971,802
-
-

당기손익인식지정금융부채
-
8,819,336
9,706,839

예수부채
248,559,497
232,166,153
222,413,004

차입부채
19,182,273
18,791,895
20,031,622

사채
41,018,021
36,444,451
32,305,789

위험회피회계파생상품부채
98,960
71,797
121,310

기타부채
32,375,989
31,133,173
33,135,617

부 채 총 계
357,900,160
335,261,405
324,787,453

자 본

자본금
1,501,210
1,480,015
1,480,015

신종자본증권
980,304
443,769
443,769

연결자본잉여금
10,602,594
10,463,033
10,463,067

연결자본조정
(15,049)
(15,049)
(13,183)

연결기타포괄손익누계액
(863,890)
(765,642)
(461,369)

연결이익잉여금
14,224,003
12,267,565
10,575,395

지배주주지분
26,429,172
23,873,691
22,487,694

비지배지분
679,288
954,253
902,344

자 본 총 계
27,108,460
24,827,944
23,390,038

부채및자본총계
385,008,620
360,089,349
348,177,491

연결에 포함된 회사수
128
98
96

(주) 제13기(전기) 및 제12기(전전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 제1039호(금융상품: 인식과 측정) 및 K-IFRS 
 제1018호(수익)에 따라 작성되었습니다.

<요약 연결포괄손익계산서>

(단위 : 백만원)

과 목
제 14기
제 13 기
제 12 기

총영업이익
8,287,417
8,390,541
7,200,999

순영업이익
7,821,374
7,443,045
6,393,398

영업이익
3,152,180
2,718,137
1,614,107

법인세비용차감전순이익
3,149,744
2,798,665
1,819,995

연결당기순이익
2,275,152
2,116,622
1,399,744

지배주주지분당기순이익
2,233,325
2,036,839
1,330,477

비지배지분당기순이익
41,827
79,783
69,267

연결당기총포괄이익
2,501,848
1,804,806
947,555

지배주주지분당기총포괄이익
2,463,704
1,732,566
875,490

비지배지분당기총포괄이익
38,144
72,240
72,065

주당이익

기본주당이익
7,360원
6,817원
4,421원

희석주당이익
7,325원
6,774원
4,395원

(주) 제13기(전기) 및 제12기(전전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 제1039호(금융상품: 인식과 측정) 및 K-IFRS 
 제1018호(수익)에 따라 작성되었습니다.

나. 요약 재무정보

<요약 재무상태표>

(단위 : 백만원)

과 목
제 14 기
제 13 기
제 12 기

자 산

현금및예치금
118,385
765,244
293,080

대출채권

314,365
313,630
209,087

종속기
업 및 공동기업 투자주식

19,943,899
18,354,612
18,366,932

기타자산
322,750
702,216
135,590

자 산 총 계
20,699,399
20,135,702
19,004,689

부 채

사채
4,479,197
4,749,631
4,344,161

기타부채
342,016
725,679
169,259

부 채 총 계
4,821,213
5,475,310
4,513,420

자 본

자본금
1,501,210
1,480,015
1,480,015

신종자본증권
980,304
443,769
443,769

자본잉여금
8,310,628
8,131,940
8,131,940

자본조정
-
-
(879)

기타포괄손익누계액
(3,084)
(1,675)
(2,101)

이익잉여금
5,089,128
4,606,343
4,438,525

자 본 총 계
15,878,186
14,660,392
14,491,269

부 채 및 자 본 총 계
20,699,399
20,135,702
19,004,689

종속기업 및 공동기업 투자주식 평가방법

원가법
원가법
원가법

(주) 제13기(전기) 및 제12기(전전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 1039호에 따라 작성되었습니다.

<요약 포괄손익계산서>

(단위 : 백만원)

과 목
제 14 기
제 13 기
제 12 기

총영업이익
1,047,969
559,773
303,046

영업이익
1,010,712
519,965
265,738

법인세비용차감전순이익
1,002,740
511,964
268,013

당기순이익
1,001,685
513,398
268,183

당기총포괄이익
1,000,276
513,824
268,111

주당이익

기본주당이익
3,247원
1,670원
832원

희석주당이익
3,232원
1,660원
827원

(주) 제13기(전기) 및 제12기(전전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 1039호에 따라 작성되었습니다.

2. 연결재무제표

연 결 재 무 상 태 표

제 14 기 2018년 12월 31일 현재

제 13 기 2017년 12월 31일 현재

제 12 기 2016년 12월 31일 현재

회사명 : 주식회사 하나금융지주와 그 종속기업
(단위 : 백만원)

과 목
제 14(당)기
제 13(전)기
제 12(전전) 기

자 산

I.현금 및 예치금
24,306,996
21,850,692
29,226,462

II.당기손익-공정가치측정 금융자산
26,149,112
-
-

III.단기매매금융자산
-
22,704,104
21,777,566

IV.당기손익인식지정금융자산
-
1,292,758
1,837,924

V.기타포괄손익-공정가치측정 금융자산
36,770,865
-
-

VI.매도가능금융자산
-
46,921,429
40,012,085

VII.상각후원가측정 유가증권
14,782,666
-
-

VIII.만기보유금융자산
-
7,392,100
5,050,119

IX.상각후원가측정 대출채권
260,663,585
238,943,185
228,607,008

X.위험회피회계파생상품자산
7,575
23,724
25,825

XI.관계기업 및 공동기업 투자주식
1,224,883
1,073,578
1,037,160

XII.유형자산
3,036,071
2,651,551
3,003,152

XIII.투자부동산
711,148
976,572
748,596

XIV.무형자산
685,716
823,856
1,006,836

XV.순확정급여자산
-
44,545
-

XVI.이연법인세자산
154,926
150,533
153,239

XVII.당기법인세자산
12,165
10,868
5,135

XVIII.매각예정비유동자산
447,742
439,324
21,326

XIX.기타자산
16,055,170
14,790,530
15,665,058

자 산 총 계
385,008,620
360,089,349
348,177,491

부 채

I.당기손익-공정가치측정 금융부채
4,693,618
-
-

II.단기매매금융부채
-
7,834,600
7,073,272

III.당기손익-공정가치측정항목지정 금융부채
11,971,802
-
-

IV.당기손익인식지정금융부채
-
8,819,336
9,706,839

V.예수부채
248,559,497
232,166,153
222,413,004

VI.차입부채
19,182,273
18,791,895
20,031,622

VII.사채
41,018,021
36,444,451
32,305,789

VIII.위험회피회계파생상품부채
98,960
71,797
121,310

IX.순확정급여부채
170,262
25,573
60,794

X.충당부채
352,498
384,102
408,666

XI.이연법인세부채
264,392
144,676
454,068

XII.당기법인세부채
309,685
678,253
109,466

XIII.기타부채
31,279,152
29,900,569
32,102,623

부 채 총 계
357,900,160
335,261,405
324,787,453

자 본

I.자본금
1,501,210
1,480,015
1,480,015

II.신종자본증권
980,304
443,769
443,769

III.연결자본잉여금
10,602,594
10,463,033
10,463,067

IV.연결자본조정
(15,049)
(15,049)
(13,183)

V.연결기타포괄손익누계액
(863,890)
(765,642)
(461,369)

VI.연결이익잉여금
14,224,003
12,267,565
10,575,395

지배주주지분
26,429,172
23,873,691
22,487,694

VII.비지배지분
679,288
954,253
902,344

자 본 총 계
27,108,460
24,827,944
23,390,038

부채 및 자본 총계
385,008,620
360,089,349
348,177,491

(주) 제13기(전기) 및 제12기(전전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 제1039호(금융상품: 인식과 측정) 및 K-IFRS 제1018호(수익)에 따라 작성되었습니다.

연 결 포 괄 손 익 계 산 서

제 14 기 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지

제 13 기 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지

제 12 기 2016년 1월 1일부터 2016년 12월 31일까지

회사명 : 주식회사 하나금융지주와 그 종속기업
(단위 : 백만원)

과 목
제 14(당)기
제 13(전)기
제 12기 (전전)기

I.순이자이익

5,637,205

5,090,979

4,596,673

1. 이자수익
10,340,924

8,932,396

8,381,809

2. 이자비용
(4,703,719)

(3,841,417)

(3,785,136)

II.순수수료이익

2,068,980

1,876,606

1,639,893

1. 수수료수익
2,787,010

2,856,157

2,557,890

2. 수수료비용
(718,030)

(979,551)

(917,997)

III.당기손익-공정가치측정 금융상품 관련 순손익

259,928

-

-

IV.단기매매금융상품 관련 손익

-

411,539

687,847

V.당기손익-공정가치측정항목지정 금융상품관련 순손익

23,857

-

-

VI.당기손익인식지정금융상품 관련 손익

-

(382,240)

(233,778)

VII.기타포괄손익-공정가치측정 금융자산관련 손손익

20,955

-

-

VIII.상각후원가측정 금융자산 처분손익

67,831

-

-

IX.위험회피회계 파생상품 관련 손익

(24,830)

36,240

(36,792)

X.금융상품 관련 기타손익

-

662,598

588,744

XI.외환거래손익

233,491

694,819

(41,588)

XII.총영업이익

8,287,417

8,390,541

7,200,999

XIII.금융자산 관련 손상차손

(466,043)

(947,496)

(807,601)

XIV.순영업이익

7,821,374

7,443,045

6,393,398

XV.일반관리비

(3,946,860)

(4,039,072)

(4,076,885)

XVI.기타영업수익

918,563

857,490

863,601

XVII.기타영업비용

(1,640,897)

(1,543,326)

(1,566,007)

XVIII.영업이익

3,152,180

2,718,137

1,614,107

XIX.영업외손익

(2,436)

80,528

205,888

1. 지분법이익
22,873

99,892

52,305

2. 기타수익
88,831

126,727

283,995

3. 기타비용
(114,140)

(146,091)

(130,412)

XX.법인세비용차감전순이익

3,149,744

2,798,665

1,819,995

XXI.법인세비용

(874,592)

(682,043)

(420,251)

XXII.연결당기순이익

2,275,152

2,116,622

1,399,744

지배주주지분당기순이익
2,233,325

2,036,839

1,330,477

비지배지분당기순이익
41,827

79,783

69,267

XXIII.기타포괄손익

226,696

(311,816)

(452,189)

1. 후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목
162,128

(342,452)

(404,698)

기타포괄손익-공정가치측정채무증권평가손익
171,753

-

-

매도가능금융자산평가손익
-

(132,503)

(395,156)

해외사업장환산외환차이
(14,623)

(203,042)

42,074

지분법자본변동
20,885

(50,648)

(38,207)

순투자위험회피평가손익
(8,949)

42,427

(14,369)

현금흐름위험회피평가손익
(166)

1,314

960

공정가치위험회피수단평가손익
(6,772)

-

-

2. 당기손익으로 재분류되지 않는 항목
64,568

30,636

(47,491)

기타포괄손익-공정가치측정지분증권평가손익
166,912

-

-

당기손익-공정가치측정항목지정 
 금융부채신용위험변동효과
749

-

-

확정급여제도의 재측정요소
(103,093)

30,636

(47,491)

XXIV.연결당기총포괄이익

2,501,848

1,804,806

947,555

지배주주지분당기총포괄이익
2,463,704

1,732,566

875,490

비지배지분당기총포괄이익
38,144

72,240

72,065

XXV.주당이익

기본주당이익

7,360원

6,817원

4,421원

희석주당이익

7,325원

6,774원

4,395원

(주) 제13기(전기) 및 제12기(전전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 제1039호(금융상품: 인식과 측정) 및 K-IFRS 제1018호(수익)에 따라 작성되었습니다.

연 결 자 본 변 동 표

제 14 기 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지

제 13 기 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지

제 12 기 2016년 1월 1일부터 2016년 12월 31일까지

회사명 : 주식회사 하나금융지주와 그 종속기업
(단위 : 백만원)

과 목
자본금
신종
자본증권
연결
자본잉여금
연결
자본조정
연결
기타포괄
손익누계액
연결
이익잉여금
지배주주
지분 소계
비지배지분
총자본

2016년 01월 01일
1,480,015
742,890
10,464,530
(13,232)
(6,382)
9,481,847
22,149,668
822,076
22,971,744

연차배당
-
-
-
-
-
(148,002)
(148,002)
-
(148,002)

중간배당
-
-
-
-
-
(74,001)
(74,001)
-
(74,001)

종속기업의 추가 취득
-
-
(427)
-
-
-
(427)
-
(427)

종속기업의 유상증자
-
-
(158)
-
-
-
(158)
158
-

종속기업 신종자본증권의 발행
-
-
-
-
-
-
-
29,835
29,835

신종자본증권의 상환
-
(299,121)
(879)
-
-
-
(300,000)
-
(300,000)

신종자본증권 이자 (배당)
-
-
-
-
-
(21,961)
(21,961)
(20,572)
(42,533)

종속기업 우선주 배당
-
-
-
-
-
-
-
(1,247)
(1,247)

기타
-
-
1
49
-
7,035
7,085
29
7,114

소 계
1,480,015
443,769
10,463,067
(13,183)
(6,382)
9,244,918
21,612,204
830,279
22,442,483

연결당기순이익
-
-
-
-
-
1,330,477
1,330,477
69,267
1,399,744

매도가능금융자산평가손익
-
-
-
-
(394,757)
-
(394,757)
(399)
(395,156)

해외사업장환산외환차이
-
-
-
-
39,128
-
39,128
2,946
42,074

지분법자본변동
-
-
-
-
(38,368)
-
(38,368)
161
(38,207)

순투자위험회피평가손익
-
-
-
-
(14,369)
-
(14,369)
-
(14,369)

현금흐름위험회피평가손익
-
-
-
-
818
-
818
142
960

확정급여제도의 재측정요소
-
-
-
-
(47,439)
-
(47,439)
(52)
(47,491)

연결당기총포괄이익
-
-
-
-
(454,987)
1,330,477
875,490
72,065
947,555

2016년 12월 31일
1,480,015
443,769
10,463,067
(13,183)
(461,369)
10,575,395
22,487,694
902,344
23,390,038

과 목
자본금
신종
 자본증권
연결 
자본잉여금
연결 
자본조정
연결
기타포괄
 손익누계액
연결 
이익잉여금
지배주주
 지분 소계
비지배지분
총자본

2017년 1월 1일
1,480,015
443,769
10,463,067
(13,183)
(461,369)
10,575,395
22,487,694
902,344
23,390,038

연차배당
-
-
-
-
-
(236,802)
(236,802)
-
(236,802)

중간배당
-
-
-
-
-
(88,801)
(88,801)
-
(88,801)

종속회사의 지분취득
-
-
-
(1,710)
-
-
(1,710)
1,710
-

신종자본증권 이자 (배당)
-
-
-
-
-
(19,098)
(19,098)
(20,824)
(39,922)

우선주배당
-
-
-
-
-
-
-
(1,247)
(1,247)

기타
-
-
(34)
(156)
-
32
(158)
30
(128)

소 계
1,480,015
443,769
10,463,033
(15,049)
(461,369)
10,230,726
22,141,125
882,013
23,023,138

연결당기순이익
-
-
-
-
-
2,036,839
2,036,839
79,783
2,116,622

매도가능금융자산평가손익
-
-
-
-
(133,753)
-
(133,753)
1,250
(132,503)

해외사업장환산외환차이
-
-
-
-
(194,735)
-
(194,735)
(8,307)
(203,042)

지분법자본변동
-
-
-
-
(50,325)
-
(50,325)
(323)
(50,648)

순투자위험회피평가손익
-
-
-
-
42,427
-
42,427
-
42,427

현금흐름위험회피평가손익
-
-
-
-
1,124
-
1,124
190
1,314

확정급여제도의 재측정요소
-
-
-
-
30,989
-
30,989
(353)
30,636

연결당기총포괄이익
-
-
-
-
(304,273)
2,036,839
1,732,566
72,240
1,804,806

2017년 12월 31일
1,480,015
443,769
10,463,033
(15,049)
(765,642)
12,267,565
23,873,691
954,253
24,827,944

과 목
자본금
신종
 자본증권
연결 
자본잉여금
연결 
자본조정
연결
기타포괄
 손익누계액
연결 
이익잉여금
지배주주
 지분 소계
비지배지분
총자본

2018년 1월 1일(조정전 금액)
1,480,015
443,769
10,463,033
(15,049)
(765,642)
12,267,565
23,873,691
954,253
24,827,944

회계변경 누적효과
-
-
-
-
(346,220)
260,435
(85,785)
(13,640)
(99,425)

2018년 1월 1일(조정후 금액)
1,480,015
443,769
10,463,033
(15,049)
(1,111,862)
12,528,000
23,787,906
940,613
24,728,519

연차배당
-
-
-
-
-
(370,004)
(370,004)
-
(370,004)

중간배당
-
-
-
-
-
(120,097)
(120,097)
-
(120,097)

유상증자
21,195
-
178,689
-
-
-
199,884
-
199,884

신종자본증권 발행
-
536,535
-
-
-
-
536,535
-
536,535

종속회사의 유상증자
-
-
(767)
-
-
-
(767)
-
(767)

종속회사의 지분취득
-
-
(38,361)
-
-
-
(38,361)
(277,398)
(315,759)

신종자본증권 이자 (배당)
-
-
-
-
-
(29,319)
(29,319)
(20,824)
(50,143)

우선주배당
-
-
-
-
-
-
-
(1,247)
(1,247)

기타포괄손익-공정가치측정 지분증권 이익잉여금 재분류
-
-
-
-
17,593
(17,593)
-
-
-

기타
-
-
-
-
-
(309)
(309)
-
(309)

소 계
1,501,210
980,304
10,602,594
(15,049)
(1,094,269)
11,990,678
23,965,468
641,144
24,606,612

연결당기순이익
-
-
-
-
-
2,233,325
2,233,325
41,827
2,275,152

기타포괄손익-공정가치측정 
금융자산평가손익
-
-
-
-
340,421
-
340,421
(1,756)
338,665

해외사업장환산외환차이
-
-
-
-
(13,323)
-
(13,323)
(1,300)
(14,623)

지분법자본변동
-
-
-
-
21,063
-
21,063
(178)
20,885

순투자위험회피평가손익
-
-
-
-
(8,949)
-
(8,949)
-
(8,949)

현금흐름위험회피평가손익
-
-
-
-
(141)
-
(141)
(25)
(166)

공정가치위험회피수단평가손익
-
-
-
-
(6,772)
-
(6,772)
-
(6,772)

당기손익-공정가치측정항목지정 금융부채신용위험변동효과
-
-
-
-
749
-
749
-
749

확정급여제도의 재측정요소
-
-
-
-
(102,669)
-
(102,669)
(424)
(103,093)

연결당기총포괄이익
-
-
-
-
230,379
2,233,325
2,463,704
38,144
2,501,848

2018년 12월 31일
1,501,210
980,304
10,602,594
(15,049)
(863,890)
14,224,003
26,429,172
679,288
27,108,460

(주) 제13기(전기) 및 제12기(전전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 제1039호(금융상품: 인식과 측정) 및 K-IFRS 제1018호(수익)에 따라 작성되었습니다.

연 결 현 금 흐 름 표

제 14 기 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지

제 13 기 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지

제 12 기 2016년 1월 1일부터 2016년 12월 31일까지

회사명 : 주식회사 하나금융지주와 그 종속기업
(단위 : 백만원)

목
제 14(당)기
제 13(전)기
제 12 (전전)기

I.영업활동현금흐름

(5,431,734)

6,011,925

3,435,382

1.법인세비용차감전순이익
3,149,744

2,798,665

1,819,995

2.비현금항목 등의 조정
694,030

835,962

628,555

순이자수익
(5,331)

431,718

35,349

당기손익-공정가치측정 금융자산평가손익
23,331

-

-

당기손익-공정가치측정 금융자산처분손익
13,521

-

-

당기손익-공정가치측정항목지정 금융상품평가손익
(218,145)

-

-

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산거래손익
(13,095)

-

-

상각후원가측정 금융자산관련 신용손실 전입액
2,392

-

-

단기매매금융상품평가손익
-

(160,133)

(371,009)

당기손익인식지정금융상품평가손익
-

(91,177)

(162,331)

매도가능금융자산거래손익
-

(448,618)

(415,452)

위험회피회계 파생상품 관련 손익
8,828

(36,219)

101,555

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 신용손실 환입액
(1,861)

-

-

매도가능금융자산손상차손
-

155,713

45,070

외화환산손익
(380,349)

(306,747)

38,350

대손충당금전입액
465,512

791,783

762,531

감가상각비 및 무형자산상각비
591,837

535,404

489,329

주식보상비용
9,007

45,917

22,673

퇴직급여
234,456

163,190

158,813

지분법이익
(22,873)

(99,892)

(52,305)

유ㆍ무형자산 관련 기타손익
(4,170)

(46,707)

(99,974)

기타손익
(9,030)

(98,270)

75,956

3.영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동
(8,071,782)

2,734,245

1,167,712

예치금
(5,497,299)

6,827,925

(8,193,923)

당기손익-공정가치측정 금융자산
3,211,882

-

-

단기매매금융자산
-

(864,697)

(2,414,318)

당기손익인식지정금융자산
-

539,867

(343,553)

상각후원가측정 대출채권
(22,112,925)

(15,605,340)

(6,901,224)

위험회피회계파생상품자산
3,590

9,626

(84,173)

관계기업투자 및 공동기업 투자주식
8,828

40,376

54,906

기타자산
(1,712,775)

(520,606)

1,045,446

당기손익-공정가치측정금융부채
(3,142,332)

-

-

당기손익-공정가치측정항목 지정금융부채
3,382,827

-

-

단기매매금융부채
-

767,818

1,026,824

당기손익인식지정금융부채
-

(791,027)

1,751,360

예수부채
16,141,548

13,587,681

13,709,107

위험회피회계파생상품부채
(13,988)

(27,383)

72,908

순확정급여부채
(187,535)

(201,542)

(322,420)

충당부채
(48,816)

(63,082)

(70,378)

기타부채
1,895,213

(965,371)

1,837,150

4.법인세 지급액
(1,203,726)

(356,947)

(180,880)

II.투자활동현금흐름

(1,610,722)

(10,252,983)

(1,575,328)

종속기업의 취득으로 인한 순현금흐름
(345,351)

-

(427)

당기손익-공정가치측정 금융자산의 취득
(12,291,714)

-

-

당기손익-공정가치측정 금융자산의 처분
12,273,976

-

-

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산의 취득
(6,752,507)

-

-

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산의 처분
13,405,384

-

-

상각후원가측정 유가증권의 취득
(8,145,413)

-

-

상각후원가측정 유가증권의 상환
822,680

-

-

매도가능금융자산의 취득
-

(33,559,715)

(30,904,211)

매도가능금융자산의 처분
-

26,702,282

28,596,372

만기보유금융자산의 취득
-

(3,101,936)

(612,353)

만기보유금융자산의 상환
-

181,343

1,750,919

관계기업 및 공동기업 투자주식의 취득
(141,009)

(54,007)

(97,192)

관계기업 투자주식의 처분
31,739

2,247

101,217

유형자산의 취득
(497,066)

(740,284)

(557,712)

유형자산의 처분
92,031

232,267

226,993

투자부동산의 취득
(1,234)

(266)

(1,539)

투자부동산의 처분
2,416

-

1,517

무형자산의 취득
(145,645)

(116,173)

(201,398)

무형자산의 처분
2,148

12,383

11,722

매각예정 비유동자산의 순증감
(8,424)

59,845

-

보증금의 순증감
87,267

129,031

110,764

III.재무활동현금흐름

3,867,159

4,091,844

(1,321,670)

차입부채의 순증감
247,856

52,922

(2,734,809)

사채의 발행
31,944,951

25,321,837

13,488,336

사채의 상환
(28,522,959)

(20,916,143)

(11,537,353)

유상증자
199,884

-

-

배당금의 지급
(490,101)

(325,603)

(222,003)

신종자본증권 발행
536,535

-

-

신종자본증권 상환

-

-

(300,000)

신종자본증권 이자 (배당)
(26,937)

(19,098)

(23,869)

비지배지분의 순증감
(22,070)

(22,071)

8,016

자기주식의 취득 및 처분

-

-

12

IV.외화표시 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과

60,262

(399,451)

147,880

V.현금및현금성자산의 순증감 (I+II+III+IV)

(3,115,035)

(548,665)

686,264

VI.기초의 현금및현금성자산

8,371,767

8,920,432

8,234,168

VII.기말의 현금및현금성자산

5,256,732

8,371,767

8,920,432

(주) 제13기(전기) 및 제12기(전전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 제1039호(금융상품: 인식과 측정) 및 K-IFRS 제1018호(수익)에 따라 작성되었습니다.

3. 연결재무제표 주석

제 14 기 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지

제 13 기 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지

주식회사 하나금융지주와 그 종속기업

1. 일반사항 

기업회계기준서 제1110호 "연결재무제표"에 의한 지배회사인 주식회사 하나금융지주(이하 "하나금융지주" 또는 "당사" 또는 "지배회사"라 칭함) 및 연결대상 종속기업(이하 하나금융지주 및 연결대상 종속기업을 "연결기업"이라 칭함)의 일반사항은 다음과 같습니다.

1-1 지배회사(하나금융지주)의 개요
 하나금융지주는 지분의 소유를 통하여 금융업을 영위하는 회사 또는 금융업의 영위와 밀접한 관련이 있는 회사의 지배 및 경영관리 등을 주요 사업목적으로 2005년 12월 1일에 주식회사 하나은행, 하나금융투자 주식회사, 주식회사 하나금융티아이(구, 하나아이앤에스) 및 주식회사 하나금융경영연구소의 주주로부터 주식이전의 방법으로 금융지주회사법에 따라 설립되었습니다. 한편, 설립이후 당사의 주요 자회사 편입및 제외 현황은 다음과 같습니다.

일자
종속기업
비고

2006년 10월 13일
하나IB증권 주식회사
2008년 중 하나금융투자 주식회사에 피합병

2007년 4월 27일
하나캐피탈 주식회사
하나은행으로부터 편입

2007년 8월 10일
하나생명보험 주식회사
하나은행으로부터 편입

2009년 10월 31일
하나SK카드 주식회사
하나은행 카드사업부문의 인적분할로 설립,2014년 중 하나카드주식회사에 피합병

2010년 3월 10일
주식회사 하나자산신탁
지분취득으로 인한 편입

2012년 2월 8일
주식회사 하나저축은행
신규설립 및 자산ㆍ부채 인수

2012년 2월 9일
주식회사 한국외환은행
지분취득으로 인한 편입

2013년 8월 30일
Hana Bancorp, Inc.
지분취득으로 인한 편입

2014년 2월 20일
PT Bank KEB
PT Bank Hana(PT Bank KEB Hana)에 흡수합병

2014년 9월 1일
하나카드 주식회사
한국외환은행 카드사업부문의 인적분할로 설립 후 하나SK카드(주)와 합병

2014년 12월 1일
하나SK카드 주식회사
하나카드 주식회사에 흡수합병

2014년 12월 15일
외환은행(중국)유한공사
하나은행(중국)유한공사에 흡수합병

2015년 9월 1일
주식회사 하나은행
KEB하나은행(구, 한국외환은행)과 합병

2015년 12월 29일
하나펀드서비스 주식회사
하나은행으로부터 편입

2016년 3월 28일
Hana Bancorp, Inc.
하나은행에 보유 지분 전량을 매각

2016년 5월 26일
주식회사 하나자산운용
하나자산신탁으로부터 편입

2016년 8월 1일
하나선물 주식회사
하나금융투자와 합병

2016년 8월 24일
핀크
신규 설립

2017년 12월 14일
하나금융경영연구소
청산 등기 완료

2018년 10월 4일
주식회사 하나벤처스
신규설립

 설립시 자본금은 1,021,281백만원이며, 설립 이후 주식배당, 주식교환 및 유상증자등으로 인해 당기말 현재 자본금은 1,501,210백만원입니다. 또한, 당사의 발행 주식은 2005년 12월 12일에 한국거래소에 상장되었으며, 정관상 발행할 총 주식수는 800백만주입니다.

1-2 연결대상 종속기업의 개요 및 연결범위

당기말 현재 연결대상 종속기업의 개요는 다음과 같습니다.

(단위: 주)

회사명
국가
주요사업
투자주식수
지분율(%)
사용재무제표일

하나금융지주의 종속기업

주식회사 하나은행
대한민국
은행업
1,071,915,717
100.0
12월 31일

하나금융투자 주식회사
대한민국
금융투자업
58,637,495
100.0
12월 31일

하나카드 주식회사
대한민국
신용카드업
226,113,162
85.0
12월 31일

하나캐피탈 주식회사
대한민국
할부금융업 및 시설대여업
14,484,157
100.0
12월 31일

주식회사 하나자산신탁
대한민국
부동산신탁업
10,000,000
100.0
12월 31일

주식회사 하나금융티아이
대한민국
컴퓨터개발용역
18,600,000
90.0
12월 31일

주식회사 하나저축은행
대한민국
상호저축은행업
15,000,000
100.0
12월 31일

하나생명보험 주식회사
대한민국
생명보험업
33,710,200
100.0
12월 31일

하나펀드서비스 주식회사
대한민국
일반 사무수탁업
510,000
100.0
12월 31일

주식회사 하나대체투자자산운용
대한민국
자산운용업
2,000,000
100.0
12월 31일

주식회사 하나벤처스
대한민국
신기술사업금융업
6,000,000
100.0
12월 31일

하나대체투자전문투자형사모부동산투자신탁28호 (*1)
대한민국
사모집합투자기구
-
45.8
12월 31일

하나대체투자재팬레지던스전문투자형사모부동산투자신탁47호 (*1)
대한민국
사모집합투자기구
-
33.3
12월 31일

하나대체투자전문투자형사모부동산투자신탁68-1호 (*1)
대한민국
사모집합투자기구
-
40.0
12월 31일

하나대체투자블랙락전문투자형사모특별자산투자신탁73호 (*1)
대한민국
사모집합투자기구
-
33.3
12월 31일

하나대체투자전문투자형사모투자신탁90호 (*1)
대한민국
사모집합투자기구
-
67.5
12월 31일

하나대체투자영국정부오피스전문투자형사모부동산자투자신탁1호 (*1)
대한민국
사모집합투자기구
-
49.9
12월 31일

특정금전신탁계정 (*1) (*2)
대한민국
특정금전신탁
-
-
12월 31일

하나은행의 종속기업

하나은행(중국)유한공사 (*1)
중국
은행업
-
100.0
12월 31일

하나 마이크로파이낸스
미얀마
금융업
1,751,293
99.9
12월 31일

하나에프앤아이 주식회사
대한민국
NPL 유동화증권 투자업 및 
자산관리업
24,975,670
99.6
12월 31일

캐나다KEB하나은행
캐나다
금융업
834,000
100.0
12월 31일

독일KEB하나은행
독일
금융업
45,000
100.0
12월 31일

PT Bank KEB Hana
인도네시아
금융업
2,180,624,663
89.0
12월 31일

브라질KEB하나은행
브라질
금융업
69,726,415
100.0
12월 31일

KEB하나뉴욕파이낸셜
미국
금융업
100
100.0
12월 31일

KEB하나로스엔젤레스파이낸셜
미국
금융업
200
100.0
12월 31일

KEB하나글로벌재무유한공사
홍콩
금융업
50,000,000
100.0
12월 31일

러시아KEB하나은행 (*1)
러시아
금융업
-
99.9
12월 31일

멕시코KEB하나은행
멕시코
은행업
624,827,999
99.9
12월 31일

Hana Bancorp, Inc.
미국
금융지주회사
22,413,529
90.6
12월 31일

하나UBS파워사모증권투자신탁21[채권] (*1)
대한민국
사모집합투자기구
-
100.0
12월 31일

현대트러스트사모증권투자신탁16[채권] (*1)
대한민국
사모집합투자기구
-
100.0
12월 31일

교보악사Tomorrow사모증권투자신탁KH-1호[채권](*1)
대한민국
사모집합투자기구
-
100.0
12월 31일

DGB리딩솔루션사모증권투자신탁143[채권] (*1)
대한민국
사모집합투자기구
-
100.0
12월 31일

세븐스타 유한회사 (*3)
대한민국
자산유동화업
-
-
12월 31일

마린솔루션 유한회사 (*3)
대한민국
자산유동화업
-
-
12월 31일

중앙스타 유한회사 (*3)
대한민국
자산유동화업
-
-
12월 31일

안타키아 유한회사 (*3)
대한민국
자산유동화업
-
-
12월 31일

코스모스솔루션 유한회사 (*3)
대한민국
자산유동화업
-
-
12월 31일

하나디스플레이제일차 (*3)
대한민국
기타금융업
-
-
12월 31일

하나인니그린포레스트 주식회사 (*3)
대한민국
자산유동화업
-
-
12월 31일

불스하나제일차 유한회사 (*3)
대한민국
자산유동화업
-
-
12월 31일

원금이익보전약정신탁 (*3)
대한민국
신탁계정
-
-
12월 31일

하나에프앤아이의 종속기업

에이치에프에스씨엔팔일유동화전문유한회사 (*1)
대한민국
자산유동화업
-
9.0
12월 31일

에이치에프비팔일유동화전문유한회사 (*1)
대한민국
자산유동화업
-
9.0
12월 31일

외환더블유제일차유동화전문유한회사 (*1)
대한민국
자산유동화업
-
5.0
12월 31일

외환페퍼제일차유동화전문유한회사 (*1)

대한민국
자산유동화업
-
5.0
12월 31일

외환아이제일차유동화전문유한회사 (*1)

대한민국
자산유동화업
-
9.0
12월 31일

외환에스제삼차유동화전문유한회사 (*1)

대한민국
자산유동화업
-
5.0
12월 31일

외환송수제일차유동화전문유한회사 (*1)

대한민국
자산유동화업
-
5.0
12월 31일

주식회사 외환더로프트 (*3)

대한민국
자산유동화업
-
-
12월 31일

에이치에프에스제일차유동화전문유한회사 (*1)

대한민국
자산유동화업
-
14.0
12월 31일

주식회사 하나스톤제일차 (*3)
대한민국
자산유동화업
-
-
12월 31일

하나송수제이차유동화전문유한회사 (*1)

대한민국
자산유동화업
-
5.0
12월 31일

주식회사 하나스톤제이차 (*3)

대한민국
자산유동화업
-
-
12월 31일

하나신지제일차 주식회사 (*3)

대한민국
자산유동화업
-
-
12월 31일

하나에스에이치제일차유동화전문유한회사 (*1)

대한민국
자산유동화업
-
14.0
12월 31일

에이치에프에스제이차유동화전문유한회사 (*1)

대한민국
자산유동화업
-
14.0
12월 31일

하나케이제일차유동화전문유한회사 (*1)

대한민국
자산유동화업
-
14.0
12월 31일

에이치에프디제일차유동화전문유한회사 (*1)
대한민국
자산유동화업
-
14.0
12월 31일

에이치에프디지유동화전문유한회사 (*1)
대한민국
자산유동화업
-
14.0
12월 31일

에이치에프에스칠삼에이유동화전문유한회사 (*1)
대한민국
자산유동화업
-
9.0
12월 31일

에이치에프에스칠삼비유동화전문유한회사 (*1)
대한민국
자산유동화업
-
9.0
12월 31일

에이치에프더블유칠삼유동화전문유한회사 (*1)
대한민국
자산유동화업
-
9.0
12월 31일

에이치에프케이칠사유동화전문유한회사 (*1)
대한민국
자산유동화업
-
9.0
12월 31일

화인제오차유동화전문유한회사 (*1)
대한민국
자산유동화업
-
9.0
12월 31일

화인제육차유동화전문유한회사 (*1)
대한민국
자산유동화업
-
9.0
12월 31일

에이치에프에스팔이유동화전문유한회사 (*1)
대한민국
자산유동화업
-
9.0
12월 31일

에이치에프에프팔이유동화전문유한회사 (*1)
대한민국
자산유동화업
-
9.0
12월 31일

에이치에프엔팔이유동화전문유한회사 (*1)
대한민국
자산유동화업
-
9.0
12월 31일

에이치에프디디82대부주식회사 (*3)
대한민국
자산유동화업
-
-
12월 31일

에이치에프아이팔삼유동화전문유한회사 (*1)
대한민국
자산유동화업
-
9.0
12월 31일

에이치에프에스팔사유동화전문유한회사 (*1)
대한민국
자산유동화업
-
9.0
12월 31일

에이치에프에프팔사유동화전문유한회사 (*1)
대한민국
자산유동화업
-
9.0
12월 31일

에이치에프케이팔사유동화전문유한회사 (*1)
대한민국
자산유동화업
-
9.0
12월 31일

Hana Bancorp, Inc.의 종속기업

KEB Hana Bank USA
미국
은행업
500,100
100.0
12월 31일

하나금융투자의 종속기업

하나제일호사모투자전문회사 (*1)(*5)
대한민국
경영참여형 사모집합투자기구
-
48.9
12월 31일

레시아제삼차 주식회사 (*3)
대한민국
기타금융업
-
-
12월 31일

레시아제사차 주식회사 (*3)
대한민국
기타금융업
-
-
12월 31일

하나다올랜드칩흥덕 부동산투자신탁 35호 (*1)
대한민국
투자신탁
-
100.0
12월 31일

코에프씨 하나동부 프런티어 챔프2010의 6호 사모투자전문회사 (*1 )
대한민국
경영참여형 사모집합투자기구
-
29.2
12월 31일

하나세계(북경)투자자문유한공사 (*1)
중국
투자자문업
-
100.0
12월 31일

하나랜드칩휴스턴사모부동산투자신탁59호 (*1)
대한민국
투자신탁
-
100.0
12월 31일

하나제삼호사모투자전문회사 (*1)(*6)
대한민국
경영참여형 사모집합투자기구
-
35.0
12월 31일

하나신기술투자조합1호 (*1)

대한민국

기타금융업
-
50.0
12월 31일

옐로우벌룬제이차 주식회사 (*3)
대한민국
기타금융업
-
-
12월 31일

시티즌류제일차 주식회사 (*3)
대한민국
기타금융업
-
-
12월 31일

토미닉제일차 주식회사 (*3)
대한민국
기타금융업
-
-
12월 31일

하나북미중서부오피스 주식회사 (*3)
대한민국
기타금융업
-
-
12월 31일

포트폴리오제일차 주식회사 (*3)
대한민국
기타금융업
-
-
12월 31일

하나에이아이제이호 주식회사 (*3)
대한민국
기타금융업
-
-
12월 31일

옐로우벌룬제삼차 주식회사 (*3)
대한민국
기타금융업
-
-
12월 31일

와이디엘제일차 주식회사 (*3)
대한민국
기타금융업
-
-
12월 31일

하나스노우맨제일차 주식회사 (*3)
대한민국
기타금융업
-
-
12월 31일

니즈니제일차 주식회사 (*3)
대한민국
기타금융업
-
-
12월 31일

아이린제일차 주식회사 (*3)
대한민국
기타금융업
-
-
12월 31일

하나제일호사모투자전문회사의 종속기업

워든원에스피씨 (*1)
대한민국
특수목적회사
-
100.0
12월 31일

하나제삼호사모투자전문회사의 종속기업

비너스원에스피씨 유한회사 (*1)
대한민국
특수목적회사
-
100.0
12월 31일

레아원에스피씨 유한회사 (*1)

대한민국

특수목적회사
-
100.0
12월 31일

타이탄원에스피씨 유한회사 (*1)
대한민국
특수목적회사
-
100.0
12월 31일

레아원에스피씨 유한회사의 종속기업

주식회사 뚝심

대한민국

육류 도소매업
435,000
72.2
9월 30일

주식회사 뚝심의 종속기업

주식회사 효창육가공

대한민국

육류 포장육 및 냉동육 가공업
30,000
100.0
9월 30일

하나카드의 종속기업

하나카드 페이먼트
일본
기타 금융지원 서비스업
1
100.0
12월 31일

특정금전신탁계정 (*1) (*2)
대한민국
특정금전신탁
-
-
12월 31일

하나생명의 종속기업

하나랜드칩사모부동산투자신탁 68호 (*1)
대한민국
투자신탁
-
100.0
12월 31일

하나금융티아이의 종속기업

PT.NEXT Transformtech Indonesia (*4)
인도네시아
컴퓨터개발용역
25,000
100.0
12월 31일

(*1) 출자금 형태 등으로 설립되어 투자주식수를 표기하지 아니하였습니다.
(*2) 특정금전신탁계정은 다수의 계좌로 구성되어있으나 계좌수를 표기하지 아니하였습니다.
(*3) 연결기업이 신용공여 등을 제공하여 연결범위에 포함하였습니다. 
(*4) 하나금융티아이가 95.1%, 하나캐피탈이 4.9%의 지분을 보유함.
(*5) 하나금융투자가 18.9%, 하나은행이 30.0%의 지분을 보유함.
(*6) 하나금융투자가 25.0%, 하나은행이 10.0%의 지분을 보유함.

당기말 및 전기말 현재 중간지배회사 기준의 요약연결재무상태표와 동일로 종료되는 회계연도의 요약연결포괄손익계산서는 다음과 같습니다.

<당기말>

(단위: 백만원)

구분
자산
부채
자본
영업수익
당기순이익
(손실)
기타포괄이익
(손실)
총포괄이익
(손실)

하나은행 (*1)
340,252,543
315,743,124
24,509,419
26,052,734
2,092,432
230,432
2,322,864

하나금융투자 (*1)
23,537,258
20,337,280
3,199,978
3,774,874
151,649
2,584
154,233

하나카드 (*1)
7,985,110
6,408,755
1,576,355
1,296,957
106,675
(3,365)
103,310

하나캐피탈
6,884,177
6,071,096
813,081
606,928
120,431
(399)
120,032

하나자산신탁
346,829
133,587
213,242
93,521
44,150
-
44,150

하나금융티아이 (*1)
469,402
359,362
110,040
177,362
474
(680)
(206)

하나저축은행
1,183,963
979,041
204,922
72,070
16,160
(806)
15,354

하나생명보험 (*1)
4,697,044
4,387,715
309,329
693,004
19,504
(5,470)
14,034

하나펀드서비스
35,149
3,180
31,969
25,092
1,989
(93)
1,896

하나대체투자자산운용
51,557
6,795
44,762
29,655
8,949
-
8,949

하나벤처스
29,535
149
29,386
49
(182)
-
(182)

하나대체투자전문투자형사모부동산
투자신탁28호
12,062
12
12,050
756
702
-
702

하나대체투자재팬레지던스전문투자형
사모부동산 투자신탁47호
29,912
121
29,791
6,546
3,763
-
3,763

하나대체투자전문투자형사모부동산
투자신탁68-1호
34,103
1,792
32,311
3,930
859
-
859

하나대체투자블랙락전문투자형사모
특별자산투자신탁73호
49,837
2,164
47,673
3,334
1,068
-
1,068

하나대체투자전문투자형사모투자신탁
90호
20,452
1,000
19,452
850
(268)
-
(268)

하나대체투자영국정부오피스전문투자형사모부동산자투자신탁1호
40,727
1,621
39,106
294
(1,567)
-
(1,567)

<전기말>

(단위: 백만원)

구분
자산
부채
자본
영업수익
당기순이익
(손실)
기타포괄이익
(손실)
총포괄이익
(손실)

하나은행 (*1)
320,894,409
297,655,254
23,239,155
33,072,551
2,112,239
(363,513)
1,748,726

하나금융투자 (*1)
18,821,552
16,824,857
1,996,695
3,355,315
146,274
(26,858)
119,416

하나카드 (*1)
7,565,090
6,048,554
1,516,536
1,605,570
106,352
(674)
105,678

하나캐피탈
6,066,632
5,350,685
715,947
497,256
90,398
(241)
90,157

하나자산신탁
304,482
127,300
177,182
68,411
31,920
141
32,061

하나금융티아이 (*1)
(구, 하나아이앤에스)
460,815
350,568
110,247
167,465
1,181
25
1,206

하나금융경영연구소 (*2)
7
-
7
5,167
47
261
308

하나저축은행
1,114,732
908,321
206,411
72,527
17,575
(151)
17,424

하나생명보험 (*1)
4,490,707
4,262,665
228,042
710,213
13,753
(22,113)
(8,360)

하나펀드서비스
34,077
4,101
29,976
23,843
2,343
201
2,544

하나대체투자자산운용
 (구, 하나자산운용)
42,460
6,709
35,751
21,589
5,108
109
5,217

하나대체투자전문투자형사모부동산
투자신탁28호
12,054
4
12,050
681
633
-
633

하나대체투자재팬레지던스전문투자형
사모부동산 투자신탁47호
29,266
102
29,164
2,077
15
-
15

하나대체투자미국태양광전문투자형
사모특별자산투자신탁52호
-
-
-
597
(202)
-
(202)

(*1) 중간지배회사의 연결기준 금액임.

(*2) 2017년 12월 14일 청산등기를 완료하였음.

당기 중 신규로 연결재무제표에 포함된 종속기업과 당기 중 연결재무제표의 작성 대상에서 제외된 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.

회사명
사유

연결대상에 신규로 포함된 기업

하나디스플레이제일차 유한회사
신규투자로 인해 연결대상에 포함

하나인니그린포레스트 주식회사
신규투자로 인해 연결대상에 포함

불스하나제일차 유한회사
신규투자로 인해 연결대상에 포함

에이치에프에스씨엔팔일유동화전문 유한회사
신규투자로 인해 연결대상에 포함

에이치에프비팔일유동화전문 유한회사
신규투자로 인해 연결대상에 포함

화인제오차유동화전문 유한회사
신규투자로 인해 연결대상에 포함

화인제육차유동화전문
유한회사

신규투자로 인해 연결대상에 포함

에이치에프에스팔이 유동화전문
유한회사

신규투자로 인해 연결대상에 포함

에이치에프에프팔이 유동화전문
유한회사

신규투자로 인해 연결대상에 포함

에이치에프엔팔이유동화전문
유한회사

신규투자로 인해 연결대상에 포함

에이치에프디디82대부 주식회사
신규투자로 인해 연결대상에 포함

에이치에프아이팔삼유동화전문
유한회사

신규투자로 인해 연결대상에 포함

에이치에프에스팔사유동화전문 유한회사
신규투자로 인해 연결대상에 포함

에이치에프에프팔사유동화전문 유한회사
신규투자로 인해 연결대상에 포함

에이치에프케이팔사유동화전문 유한회사
신규투자로 인해 연결대상에 포함

하나프라임제일차 주식회사
단독 신용공여로 인한 변동이익 노출로 연결대상에 포함

에이치베스트제육차 주식회사
단독 신용공여로 인한 변동이익 노출로 연결대상에 포함

레시아제삼차 주식회사
단독 신용공여로 인한 변동이익 노출로 연결대상에 포함

레시아제사차 주식회사
단독 신용공여로 인한 변동이익 노출로 연결대상에 포함

하나엠아이케이 주식회사
단독 신용공여로 인한 변동이익 노출로 연결대상에 포함

하나에이아이제일호 주식회사
단독 신용공여로 인한 변동 이익노출로 연결대상에 포함

바라테온제일차 주식회사
단독 신용공여로 인한 변동 이익노출로 연결대상에 포함

하나신기술투자조합1호
신규투자로 인해 연결대상에 포함

비너스원에스피씨 유한회사
신규투자로 인해 연결대상에 포함

레아원에스피씨 유한회사
신규투자로 인해 연결대상에 포함

주식회사 뚝심
신규투자로 인해 연결대상에 포함

옐로우벌룬제이차 주식회사
단독신용공여로 인한 변동 이익노출로 연결대상에 포함

시티즌류제일차
주식회사

단독신용공여로 인한 변동 이익노출로 연결대상에 포함

토미닉제일차
주식회사

단독신용공여로 인한 변동 이익노출로 연결대상에 포함

하나북미중서부오피스
주식회사

단독신용공여로 인한 변동 이익노출로 연결대상에 포함

포트폴리오제일차
주식회사

단독신용공여로 인한 변동 이익노출로 연결대상에 포함

하나에이아이제이호
주식회사

단독신용공여로 인한 변동 이익노출로 연결대상에 포함

타이탄원에스피씨유한회사
신규투자로 인해 연결대상에 포함

주식회사
효창육가공

신규투자로 인해 연결대상에 포함

옐로우벌룬제삼차 주식회사
단독신용공여로 인한 변동 이익노출로 연결대상에 포함

와이디엘제일차 주식회사
단독신용공여로 인한 변동 이익노출로 연결대상에 포함

하나스노우맨제일차 주식회사
단독신용공여로 인한 변동 이익노출로 연결대상에 포함

니즈니제일차 주식회사
단독신용공여로 인한 변동 이익노출로 연결대상에 포함

아이린제일차 주식회사
단독신용공여로 인한 변동 이익노출로 연결대상에 포함

하나대체투자전문투자형사모부동산투자신탁68-1호
신규투자로 인해 연결대상에 포함

하나대체투자블랙락전문투자형사모특별자산투자신탁73호
신규투자로 인해 연결대상에 포함

하나대체투자전문투자형사모투자신탁90호
신규투자로 인해 연결대상에 포함

하나대체투자영국정부오피스전문투자형사모부동산자
 투자신탁1호
신규투자로 인해 연결대상에 포함

주식회사 하나벤처스
신규투자로 인해 연결대상에 포함

연결대상에서 제외된 기업

오케아 유한회사
처분으로 인해 연결대상에서 제외

BNB Statutory Trust I
청산으로 인해 연결대상에서 제외

BNB Funding Corp.
청산으로 인해 연결대상에서 제외

라디안원 에스피씨
청산으로 인해 연결대상에서 제외

주식회사 신승빌딩
처분으로 인해 연결대상에서 제외

에이치베스트제육차 주식회사
신용공여 종료로 인한 연결대상에서 제외

에이치에스제일차유동화전문 유한회사
처분으로 인해 연결대상에서 제외

하나스톤제오차
처분으로 인해 연결대상에서 제외

하나엠아이케이 주식회사
신용공여 종료로 인해 연결대상에서 제외

하나에이아이제일호 주식회사
신용공여 종료로 인해 연결대상에서 제외

하나프라임제일차 주식회사
신용공여 종료로 인해 연결대상에서 제외

외환베리타스제이차대부 유한회사
처분으로 인해 연결대상에서 제외

주식회사 현대베리타스투자1호대부
처분으로 인해 연결대상에서 제외

바라테온제일차 주식회사
신용공여종료로 인해 연결대상에서 제외

1-2-1 주식회사 하나은행 
 주식회사 하나은행(이하 "하나은행")은 1966년 7월 28일자로 공포된 한국외환은행법에 의거하여 1967년 1월 30일 외국환 전문은행으로 설립되어 외국환거래와 무역금융의 지원업무 등을 영위하여 왔으며, 1989년 12월 30일자로 한국외환은행법이 폐지됨에 따라 상법상의 주식회사로 전환되어 1994년 4월 4일자로 한국거래소가 개설한 유가증권시장에 주식을 상장하였고, 이후 2004년 2월 28일을 합병기준일로 하여 종속기업인 외환신용카드(주)를 흡수합병하였습니다. 한국외환은행은 은행법에 의한 은행업무, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률에 의한 신탁업무, 한외종합금융 주식회사와의 합병으로 인한 종합금융업무, 외국환 업무 및 기타 이와 관련되는업무를 영위하고 있습니다. 당사는 2012년 2월 9일 한국외환은행의 지분 57.27%를 취득하여 한국외환은행에 대한 지배력을 획득하였으며, 2013년 3월 15일 주주총회 결의에 따라 2013년 4월 5일 당사의 주식과 한국외환은행 주식의 포괄적 교환을 통해 한국외환은행의 지분을 전량 취득하였습니다. 2014년 9월 1일자로 하나카드("(구)외환카드")가 한국외환은행의 신용카드 사업부문에서 분리되었습니다. 2015년 9월 1일자로 주식회사 하나은행(구, 하나은행)을 합병하고 사명을 주식회사 하나은행으로 변경하였습니다. 

1-2-2 하나금융투자 주식회사

하나금융투자 주식회사(이하 "하나금융투자")는 1977년 1월 18일 대한투자신탁 주식회사로 설립되었으며, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률에 의하여 투자매매업, 투자중개업, 집합투자업, 투자자문업, 투자일임업, 신탁업 및 부수업무를 영위하고 있습니다. 한편, 하나금융투자는 2008년 12월 1일자로 하나IB증권 주식회사를 합병하였으며, 2015년 9월 3일 하나금융투자 주식회사로 사명을 변경하였습니다. 2016년 8월 1일자로 하나선물 주식회사를 합병하였습니다.

1-2-3 하나카드 주식회사
 하나카드 주식회사(이하 "하나카드")는 하나SK카드 주식회사(소멸회사) 1주당 외환카드 주식회사(존속회사) 주식 1.1731316주를 신주발행하는 방법으로 2014년 12월 1일자로 외환카드 주식회사와 하나SK카드 주식회사가 합병하여 당사의 종속기업으로 편입되었습니다. 

1-2-4 하나캐피탈 주식회사
 하나캐피탈 주식회사(이하 "하나캐피탈")는 1987년 2월 13일 코오롱신판 주식회사로 설립된 후 1995년 12월 7일자로 상호를 코오롱할부금융 주식회사로, 2001년 7월 21일자에는 코오롱캐피탈 주식회사로 각각 변경하였으며, 2005년 4월 8일부터 현재의 상호인 하나캐피탈 주식회사를 계속 사용하고 있습니다. 하나캐피탈은 1996년 1월 9일 신용카드업법에 의한 할부금융업 본인가를 득하고, 1998년 1월 16일 여신전문금융업법에 의하여 할부금융업으로 등록하여 리스 및 할부금융, 기업대출, 신용대출 및 담보대출업무 등을 영위하고 있습니다. 한편, 당사는 2007년 4월 27일자로 하나은행이 보유한 지분(50.13%) 전량을 인수하는 방식으로 하나캐피탈을 당사의 자회사로 편입하였고, 2018년 2월 중 잔여 지분 전량 취득하여 당사의 완전자회사가 되었습니다.

1-2-5 주식회사 하나자산신탁

주식회사 하나자산신탁(이하 "하나자산신탁")은 1999년 6월 15일에 지역개발연구용역업, 지역개발업, 상권분석용역업 등을 목적으로 설립되었고, 2004년 2월 27일에 금융감독위원회의 인가를 득하여 신탁업법에 의한 부동산신탁업무와 관련 부수업무를 주요 영업으로 하는 부동산신탁회사로 변경하였으며, 이에 회사명을 주식회사 제이더블류에셋에서 주식회사 다올부동산신탁으로, 2009년 3월 17일자에는 주식회사 다올신탁으로 변경하였습니다. 한편, 당사는 2010년 3월 10일자로 주식회사 다올신탁의 총지분 중 58%를 취득하여 당사의 종속기업으로 편입하였습니다. 2011년 12월 30일자로 총 지분 중 7%를 추가 취득하였으며, 2013년 중 잔여 지분을 전량 취득하여당사의 완전 자회사가 되었으며, 사명을 주식회사 하나자산신탁으로 변경하였습니다. 

1-2-6 주식회사 하나금융티아이
 주식회사 하나금융티아이(이하 "하나금융티아이")는 1990년 8월 30일에 주식회사 서은시스템으로 금융업 관련 전산소프트웨어 개발 및 유지 보수 등의 사업을 영위할 목적으로 설립되었습니다. 당사는 2003년 3월 1일에 주식회사 하나아이앤에스로 사명을 변경하였으며, 2017년 6월 19일에 주식회사 하나금융티아이로 그 명칭을 변경하였습니다.

1-2-7 주식회사 하나저축은행

주식회사 하나저축은행(이하 "하나저축은행")은 예금자보호법 제36조의 3의 규정에의하여 2012년 2월 8일에 설립된 정리 금융기관으로 예금자 등의 보호 및 금융제도의 안정성 유지를 위해 예금자보호법 제36조의 5의 규정에 의하여 금융위원회의 승인을 받은 신용계 업무 등을 수행하는 것을 목적으로 하고 있습니다. 하나저축은행은2012년 2월 17일에 주식회사 에이스저축은행 및 제일이저축은행의 자산 및 부채를 계약이전받아 영업을 개시하였습니다. 2012년 8월 21일 이사회 결의를 거쳐 2012년9월 5일 자산, 부채 이전 기본합의서에 따라 예금보험공사로부터 한국저축은행의 자산, 부채를 이전받았습니다. 

1-2-8 하나생명보험 주식회사

하나생명보험 주식회사(이하 "하나생명")는 1991년 6월 26일 재정경제부로부터 생명보험사업에 대한 외국인투자인가를 받아 1991년 11월 25일 설립되었으며, 2003년 3월 21일자로 회사명을 프랑스생명보험주식회사에서 하나생명보험 주식회사로 변경하였습니다. 당사는 2007년 8월 10일자로 하나은행이 보유하고 있던 지분 전량을 인수하는 방식으로 하나생명보험 주식회사를 당사의 종속기업으로 편입하였으며,2008년 1월 28일자로 보유지분 중 50%-1주를 HSBC Group (HSBC Insurance (Asia-Pacific) Holding Ltd.)에 매각 및 조인트벤처 형식으로 하여 회사명을 하나HSBC생명보험 주식회사로 변경하였습니다. 한편, 당사는 2013년 4월 26일 이사회 결의에따라 HSBC Group이 보유중인 하나생명의 주식 50%-1주를 매입하여 당사의 종속기업으로 재편입하였으며, 2013년 5월 10일 주주총회결의에 따라 사명을 하나생명보험 주식회사로 변경하였습니다. 

1-2-9 하나펀드서비스 주식회사 
 하나펀드서비스 주식회사(이하 " 하나펀드서비스")는 2003년 4월 1일 자본시장과금융투자업에관한법률(구, 간접투자자산운용업법)에 따른 증권투자회사 등에 대한 일반사무수탁 서비스 및 회사, 연기금, 은행 또는 기타 기관투자가에 대한 회계 및 일반사무수탁 서비스의 제공 등을 목적으로 설립되었습니다. 한편, 당사는 2015년 12월 29일자로 하나은행이 보유한 지분 전량을 인수하는 방식으로 하나펀드서비스를 당사의 종속회사로 편입하였습니다. 

1-2-10 주식회사 하나대체투자자산운용
 주식회사 하나대체투자자산운용(이하 "하나대체투자자산운용")은 자본시장과금융투자업에관한법률에 의거한 금융투자업자의 자산운용업무 및 투자자문업무를 주요 사업목적으로 하여 2006년 4월 14일에 설립되었으며, 2013년 12월 12일자에 회사명을 주식회사 하나다올자산운용에서 주식회사 하나자산운용으로 변경하였습니다. 한편, 당사는 2016년 5월 26일자로 하나자산신탁이 보유한 지분 전량을 인수하는 방식으로 하나자산운용을 당사의 종속회사로 편입하였고
, 2017년 11월 23일에 하나대체투자자산운용으로 사명을 변경하였습니다.

1-2-11 주식회사 하나벤처스
 주식회사 하나벤처스("이하 하나벤처스")는 2018년 10월 4일 하나금융지주의 100% 자회사로 설립되었습니다. 하나벤처스는 여신전문금융업법에 의한 신기술사업금융회사로서 벤처기업, 창업중소기업에 대한 투자와 신기술사업투자조합, 한국벤처투자조합 및 사모투자전문회사의 결성 및 관리 등을 주된 사업으로 하고 있습니다. 

1-2-12 특정금전신탁 및 사모집합투자기구

기업회계기준서 제1110호 "연결재무제표"에 의하여 피투자자의 관련활동을 지시하는 현재의 힘을 보유하고, 변동가능한 이익에 노출되거나 권리를 보유하며, 이익에영향을 미칠 수 있도록 힘을 사용할 수 있는 능력을 보유하는 경우 연결대상에 포함하도록 하고 있습니다. 이에 따라 당사가 보유하는 특정금전신탁 및 사모집합투자기구를 연결대상에 포함하였습니다.

1-2-13 하나은행의 종속기업

1-2-13-1 하나에프앤아이 주식회사 
 하나에프앤아이 주식회사(이하 "하나에프앤아이")는 여신전문금융업법(구, 시설대여업법)에 의한 시설대여 및 관련 부대업무를 영위하기 위하여 1989년 9월 11일에 환은리스주식회사로 설립되었고, 1995년 1월 15일에 한국증권업협회의 협회등록시장(이하 "KOSDAQ시장")에 주권을 등록하였습니다. 이후 1992년 5월 19일자로 외환리스 주식회사로, 1995년 6월 13일자로 외환리스금융 주식회사로, 2002년 10월 18일자로 외환캐피탈 주식회사로 상호를 변경하였습니다. 한국외환은행은 금융지주회사법 제 19조에 따라 2014년 1월 31일 이후 여신전문금융업을 영위하는 종속기업을 지배할 수 없으며, 이에 따라 한국외환은행의 종속기업인 외환캐피탈은 2013년 10월17일자 이사회에서 회사가 영위하던 여신전문금융업법상 시설대여업, 할부금융업, 신기술사업금융 및 대출업무 등을 중단하고 부실채권을 중심으로 한 자산유동화에 관한 법률에 의한 자산관리업무 및 유동화증권에 대한 투자업무를 주된 업종으로 하는 회사로 전환하기로 결의하였으며, 사명을 외환에프앤아이 주식회사로 변경하였습니다. 2015년 9월 1일 한국외환은행과 하나은행의 합병에 따라 2015년 9월 30일자로 사명을 하나에프앤아이 주식회사로 변경하였습니다.

1-2-13-2 하나은행(중국)유한공사
 하나은행(중국)유한공사는 2007년 12월 14일 중국 내 무역금융, 예수금 등의 업무 등을 영위하기 위해 북경에 설립되었습니다. 2007년 12월 24일 하나은행은 기존에 보유하고 있던 상해, 심양 지점의 자산, 부채 및 종속기업인 청도국제은행의 지분을 현물출자 방식으로 중국유한공사에 출자하였으며, 해당 지점 및 청도국제은행은 중국유한공사의 지점으로 전환되었습니다. 2014년 12월 한국외환은행의 자회사인 외환은행(중국)유한공사와 합병하였으며, 하나은행이 지배력을 획득함에 따라 하나은행의 종속기업으로 편입하였습니다.

1-2-13-3 KEB하나 마이크로파이낸스
 KEB하나 마이크로파이낸스 2014년 8월 7일 신규 설립된 서민금융서비스업을 영위중인 현지법인으로, 미얀마 양곤에 소재하고 있습니다. 미얀마 서민들의 소액 금융수요를 충족함과 동시에 향후 성장 잠재력이 풍부한 리테일 시장의 기반 마련을 목적으로 하고 있습니다.

1-2-13-4 캐나다KEB하나은행 
 캐나다KEB하나은행은 한국계 기업 및 지역교포 등에 대한 금융서비스 제공을 주 목적으로 하여 1981년 10월 6일 캐나다 토론토에 설립되었습니다.

1-2-13-5 독일KEB하나은행

독일KEB하나은행은 한국계 기업 및 지역교포 등에 대한 금융서비스 제공을 주 목적으로 하여 1992년 12월 29일 독일 프랑크푸르트에 설립되었습니다.

1-2-13-6 PT Bank KEB Hana

PT Bank KEB Hana는 한국계 기업 및 지역교포 등에 대한 금융서비스제공을 주 목적으로 하여 1990년 11월 5일 인도네시아 자카르타에 설립되었습니다. 인도네시아의 중앙은행 규정에 따르면 최상위 지배회사가 동일한 현지은행은 2개 이상의 독립법인으로 존재할 수 없습니다. 이에 따라 하나은행(구, 한국외환은행)의 종속기업인 인도네시아한국외환은행과 하나은행(구, 하나은행)의 종속기업인 PT Bank Hana가 2014년 2월 20일에 합병하였고, 인도네시아KEB하나은행으로 명칭을 변경하였습니다. 하나은행은 합병 후 인도네시아KEB하나은행의 최대주주가 됨에 따라, 합병간주일인 2014년 2월 28일부터 하나은행의 종속기업으로 편입하였습니다.

1-2-13-7 브라질KEB하나은행

브라질KEB하나은행은 외국인 고객을 대상으로 한 투자금융업무, 해외투자를 수행하고자 하는 국내기업에 대한 자문, 금융주선 및 증권업 관련 금융서비스 제공을 주 목적으로 하여 1999년 5월 21일부터 영업을 개시하였습니다.

1-2-13-8 KEB하나뉴욕파이낸셜

KEB하나뉴욕파이낸셜은 한국계 기업 및 지역교포 등에 대한 금융서비스 제공을 주 목적으로 하여 2004년 4월 8일 미국 뉴욕에 설립되었습니다.

1-2-13-9 KEB하나로스엔젤레스파이낸셜

KEB하나로스엔젤레스파이낸셜 외국인 고객을 대상으로 한 투자금융업무, 해외투자를 수행하고자 하는 국내기업에 대한 자문, 금융 주선 및 증권업 관련 금융서비스 제공을 주 목적으로 하여 2009년 7월 2일부터 영업을 개시하였습니다. 

1-2-13-10 KEB하나글로벌재무유한공사

KEB하나글로벌재무유한공사는 외국인 고객을 대상으로 한 투자금융업무, 해외투자를 수행하고자 하는 국내기업에 대한 자문, 금융주선 및 증권업 관련 금융서비스 제공을 주 목적으로 하여 2009년 7월 2일부터 영업을 개시하였습니다.

1-2-13-11 러시아KEB하나은행
 러시아KEB하나은행은 2008년 사무소로 진출하여 한국계 기업에 지역 및 금융정보와 금융 상담서비스를 제공하였습니다. 사업영역을 확장하기 위해 2014년 7월 러시아 감독당국으로부터 법인영업 인가를 받아, 2014년 8월 15일에 설립되었습니다. 

1-2-13-12 멕시코KEB하나은행
 멕시코KEB하나은행은 한국계 기업 및 지역교포 등에 대한 금융서비스 제공을 주 목적으로 하여 2017년 11월 3일 멕시코시티에 설립되었으며, 보고기간종료일 현재 은행이 99.99%의 지분을 보유하고 있습니다. 보고기간 종료일 기준으로 현지 감독기관으로부터 영업개시 승인을 득하지 못하여 영업개시전입니다.

1-2-13-13 현대트러스트사모증권투자신탁16[채권] 외 3개 사모집합투자기구

기업회계기준서 제1110호 "연결재무제표" 에 의하여 피투자자의 관련활동을 지시하는 현재의 힘을 보유하고, 변동가능한 이익에 노출되거나 권리를 보유하며, 이익에 영향을 미칠 수 있도록 힘을 사용할 수 있는 능력을 보유하는 현대트러스트사모증권투자신탁16[채권] 외 3개 사모집합투자기구를 연결대상에 포함하였습니다. 

1-2-13-14 세븐스타(유) 외 7개 특수목적회사
 기업회계기준서 제1110호 "연결재무제표"에 의하여 피투자자의 관련활동을 지시하는 현재의 힘을 보유하고, 변동가능한 이익에 노출되거나 권리를 보유하며, 이익에 영향을 미칠 수 있도록 힘을 사용할 수 있는 능력을 보유하는 세븐스타 (유) 외 7개의특수목적회사를 연결대상에 포함하였습니다. 

1-2-13-15 Hana Bancorp, Inc. 
 Hana Bancorp, Inc.은 은행업무 및 관련 업무를 영위하는 것을 목적으로 하여 BNBFinancial Services Corporation이라는 명칭으로 1988년 4월 8일에 설립되었습니다.당사는 2013년 8월 30일 Broadway National Bank("BNB") Financial Services Corporation의 주식 4,955,674주(지분율 52.29%)를 취득하여 당사의 종속기업으로 편입하였으며, 종속기업의 사명을 Hana Bancorp, Inc.로 변경하였습니다. 2016년 3월 28일자로 하나은행에 보유 지분 전량을 매각하여 하나은행의 종속기업에 편입되었습니다. 한편, Hana Bancorp, Inc.는 금융지주회사로서 KEB Hana Bank USA의 지분을 100% 보유하고 있습니다.

1-2-13-16 신탁계정
 기업회계기준서 제1110호 "연결재무제표"에 의하여 피투자자의 관련활동을 지시하는 현재의 힘을 보유하고, 변동가능한 이익에 노출되거나 권리를 보유하며, 이익에 영향을 미칠수 있도록 힘을 사용할 수 있는 능력을 보유하는 원금보전약정 또는 원리금보전약정이 있는 신탁계정을 연결대상에 포함하였습니다.

1-2-14 하나금융투자의 종속기업

1-2-14-1 하나제일호사모투자전문회사

하나제일호사모투자전문회사는 2009년 12월 22일 자본시장과 금융투자업에 관한 법률에 의한 투자합자회사로 설립되었으며, 주식 또는 지분 등에 투자하여 경영권 참여, 구조조정, 재무구조 개선, 사업구조 또는 지배구조의 개선 등의 방법으로 투자한 기업의 가치를 높여 그 수익을 사원에게 배분하는 것을 사업 목적으로 하고 있습니다. 최초 출자금은 2010년 1월 13일에 납입되었습니다. 하나제일호사모투자전문회사는 특수목적회사인 워든원에스피씨 유한회사를 종속기업으로 보유하고 있습니다.

1-2-14-2 하나다올랜드칩흥덕부동산신탁35호

하나다올랜드칩흥덕부동산투자신탁35호는 자본시장과 금융투자업에 관한 법률에 의해 2011년 9월 19일에 설립되어, 경기도 용인시 기흥구 영덕동 흥덕택지개발지구 G1블럭의 지식산업센터(아파트형공장) "흥덕 IT밸리"를 펀드 편입물건으로 관리하고 있습니다. 집합투자업자(운용사)는 주식회사 하나대체투자자산운용이며, 신탁업자는 농업협동조합중앙회입니다. 

1-2-14-3 코에프씨 하나동부 프런티어 챔프 2010의 6호 사모투자전문회사

코에프씨 하나동부 프런티어 챔프 2010의 6호 사모투자전문회사는 2010년 11월 22일에 자본시장과 금융투자업에 관한 법률에 의한 투자합자회사로 설립되었으며, 주식 또는 지분 등에 투자하여 경영권 참여, 구조조정, 재무구조 개선, 사업구조 또는 지배구조의 개선 등의 방법으로 투자한 기업의 가치를 높여 그 수익을 사원에게 배분하는 것을 사업 목적으로 하고 있습니다.

1-2-14-4 하나세계(북경)투자자문유한공사

하나세계(북경)투자자문유한공사는 중국 북경에 설립된 일반자문업을 영위하는 법인으로 2011년 10월 14일에 설립되어 채권발행자문, 중국기업의 한국 상장자문, Cross Border M&A 등의 투자자문 업무를 영위하고 있습니다.

1-2-14-5 하나랜드칩휴스턴사모부동산투자신탁59호

하나랜드칩휴스턴사모부동산투자신탁59호는 자본시장과 금융투자업에 관한 법률에 의해 2014년 10월 30일에 설립되어, 미국 휴스턴 소재 3000Post Oak Blvd.의 우선주지분을 매입하기 위해 설립된 REITs(FG US Holdings 2 LLC)의 보통주를 펀드 편입물건으로 관리하고 있습니다. 집합투자업자(운용사)는 주식회사 하나대체투자자산운용이며, 신탁업자는 농업협동조합중앙회입니다.

1-2-14-6 하나제삼호사모투자전문회사
 하나제삼호사모투자전문회사는 2016년 7월 29일에 자본시장과 금융투자업에 관한법률에 의한 투자합자회사로 설립되었으며, 주식 또는 지분 등에 투자하여 경영권 참여, 구조조정, 재무구조 개선, 사업구조 또는 지배구조의 개선 등의 방법으로 투자한 기업의 가치를 높여 그 수익을 사원에게 배분하는 것을 사업 목적으로 하고 있습니 다. 하나제삼호사모투자전문회사는 특수목적회사인 비너스원에스피씨 유한회사, 레아원에스피씨 유한회사, 타이탄원에스피씨 유한회사를 종속기업으로 보유하고 있고,레아원에스피씨 유한회사는 주식회사 뚝심을 종속기업으로 보유하고 있으며, 주식회사 뚝심은 주식회사 효창육가공을 종속기업으로 보유하고 있습니다.

1-2-14-7 레시아제삼차 주식회사 외 12개
 레시아제삼차 주식회사, 레시아제사차 주식회사, 옐로우벌룬제이차 주식회사, 시티즌류제일차 주식회사, 토미닉제일차 주식회사, 하나북미중서부오피스 주식회사, 포트폴리오제일차 주식회사, 하나에이아이제이호 주식회사, 옐로우벌룬제삼차 주식회사, 와이디엘제일차 주식회사, 하나스노우맨제일차 주식회사, 니즈니제일차 주식회사, 아이린제일차 주식회사는 기업회계기준서 제1110호 "연결재무제표" 에 의하여 피투자자의 관련활동을 지시하는 현재의 힘을 보유하고, 신용공여 등을 제공하여 변동가능한 이익에 노출되거나 권리를 보유하며, 이익에 영향을 미칠 수 있도록 힘을 사용할 수있는 능력을 보유하여 연결대상 종속기업에 포함되었습니다.

1-2-14-8 하나신기술투자조합 1호
 하나신기술투자조합1호는 여신전문금융업법 및 동법시행령, 시행규칙 및 관련 법령에 따라 투자, 운용하여 그 수익을 조합원에게 배분하는 것을 목적으로 하여 설립되었습니다. 

1-2-15 하나카드의 종속기업
 
1-2-15-1 특정금전신탁
 기업회계기준서 제1110호 "연결재무제표"에 의하여 피투자자의 관련활동을 지시하는 현재의 힘을 보유하고, 변동가능한 이익에 노출되거나 권리를 보유하며, 이익에 영향을 미칠수 있도록 힘을 사용할 수 있는 능력을 보유하는 경우 연결대상에 포함하도록 하고 있습니다. 이에 따라 특정금전신탁을 연결대상에 포함하였습니다. 

1-2-15-2 하나카드페이먼트
 하나카드페이먼트는 일본 가맹점을 대상으로 방일 중국 관광객이 중국 간편결제시스템으로 이용한 사용대금을 매입하는 전자지급결제대행업 관련 서비스 제공을 주 목적으로 하여 2017년 5월 26일자에 설립하여 영업을 개시하였습니다.

1-2-16 하나생명의 종속기업

1-2-16-1 하나랜드칩사모부동산투자신탁 68호
 하나랜드칩사모부동산투자신탁 68호는 자본시장과 금융투자업에 관한 법률에 의해설립되어, 하나금융그룹 계열사가 입주하기 위한 강남구 소재 건물을 펀드 편입물건으로 관리하고 있습니다. 집합투자업자(운용사)는 주식회사 하나대체투자자산운용이며, 신탁업자는 농협은행 주식회사입니다. 

1-2-17 하나금융티아이의 종속기업

1-2-17-1 PT.NEXT Transformtech Indonesia
 PT.NEXT Transformtech Indonesia는 인도네시아 현지 은행 및 멀티파이낸싱 기업들에 대한 금융전산 소프트웨어 개발 유지보수 제공을 주목적으로 하여 2017년 2월 23일부터 영업을 개시하였습니다. 

1-3 연결구조화기업에 대한 위험 및 재무지원

 자산유동화를 위한 연결구조화기업은 부실채권(NPL) 등의 유동화를 위하여 설립되었으며, 연결기업은 연결구조화기업이 발행한 후순위채권 등을 인수하는 방법으로 관여하고 있으며, 투자성과에 따라 인수(투자)금액을 회수할 수 없는 위험에 노출되어 있습니다. 

 한편, 연결기업이 주요 연결구조화기업에게 재무지원을 제공하는 계약상 약정의 성격 및 의도는 다음과 같습니다.

기업명
재무지원을 제공하는 계약상 약정
지원을 제공하는 의도

원금이익보전약정신탁
연결기업은 연결대상 신탁에 원리금보전 약정과 원금보전 약정을 제공하고 있습니다. 이 원리금보전약정은 신탁상품의 운용결과 약정된 원리금 또는 원금이 부족한 경우 그 부족분을 연결기업이 보전해 줄 것을 요구하고 있습니다.
신탁계정의 금전운용에 대한 신용 보강

안타키아(유)
연결기업은 안타키아 유한회사에 500억 ABCP 매입약정을 하였습니다.
영업활동 목적

코스모스솔루션(유)
연결기업은 코스모스솔루션 유한회사에 144억 ABCP를 매입약정을 하였습니다.
영업활동 목적

하나디스플레이제일차(유)
연결기업은 하나디스플레이제일차 유한회사에 2,000억 ABCP를 매입약정을 하였습니다.
영업활동 목적

하나인니그린포레스트
연결기업은 하나인니그린포레스트에 11억 ABSTB 매입약정을 하였습니다.
영업활동 목적

레시아제삼차(주)
연결기업은 레시아제삼차(주)가 발행한 채권을 1,218억원에 인수하는 약정을 제공하였습니다.
자산유동화

레시아제사차(주)
연결기업은 레시아제사차(주)가 발행한 채권을 360억원에 인수하는 약정을 제공하였습니다.
자산유동화

옐로우벌룬제이차(주)
연결기업은 옐로우벌룬제이차(주)가 발행한 채권을 1,370억원에 인수하는 약정을 제공하였습니다.
자산유동화

시티즌류제일차(주)
연결기업은 시티즌류제일차(주)가 발행한 채권을 1,185억원에 인수하는 약정을 제공하였습니다.
자산유동화

토미닉제일차(주)
연결기업은 토미닉제일차(주)가 발행한 채권을 73억원에 인수하는 약정을 제공하였습니다.
자산유동화

하나북미중서부오피스(주)
연결기업은 하나북미중서부오피스(주)가 발행한 채권을 1,220억원에 인수하는 약정을 제공하였습니다.
자산유동화

포트폴리오제일차(주)
연결기업은 포트폴리오제일차(주)가 발행한 채권을 1,180억원에 인수하는 약정을 제공하였습니다.
자산유동화

옐로우벌룬제삼차(주)
연결기업은 옐로우벌룬제삼차(주)가 발행한 채권을 1,425억원에 인수하는 약정을 제공하였습니다.
자산유동화

와이디엘제일차㈜
연결기업은 와이디엘제일차㈜가 발행한 채권을 115억원에 인수하는 약정을 제공하였습니다.
자산유동화

하나스노우맨제일차(주)
연결기업은 하나스노우맨제일차(주)가 발행한 채권을 579억원에 인수하는 약정을 제공하였습니다.
자산유동화

니즈니제일차(주)
연결기업은 니즈니제일차(주)가 발행한 채권을 790억원에 인수하는 약정을 제공하였습니다.
자산유동화

아이린제일차(주)
연결기업은 아이린제일차(주)가 발행한 채권을 172억원에 인수하는 약정을 제공하였습니다.
자산유동화

2. 비연결구조화기업 

2-1 당기말 및 전기말 현재 연결기업이 지분을 보유하고 있는 구조화기업의 형태는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

유형

목적

주요 자본조달 방법
총자산규모

당기말
전기말

자산유동화 SPC
기초자산의 유동화
ABL / ABCP 등
11,426,873
12,404,601

부동산금융
부동산개발 및 사회간접시설 투자, 부동산투자
출자 및 차입
18,403,159
25,327,687

선박금융 및 인수금융
선박 건조 또는 매입, NPL매입, 기업인수
출자 및 차입
27,703,454
12,788,536

투자펀드 및 투자신탁
투자재산의 운용 및 관리
수익증권 발행 등
122,764,262
150,620,427

2-2 비연결구조화기업에 대한 위험 

<당기말>

(단위: 백만원)

구분
자산유동화 SPC
부동산금융
선박금융 및 인수금융
투자펀드 및 투자신탁

자산

대출채권(A)
836,661
1,224,365
939,731
765,726

유가증권(B)
739
82,561
-
7,918,809

파생상품(C)
7,130
12,160
1,067
8,655

기타(D)
2,898
2,288
3,893
6

부채

파생상품
1,513
4,614
4,155
7,509

충당부채
958
2,939
333
38

기타부채
84
26
10
104

순자산 장부금액
844,873
1,313,795
940,193
8,685,545

최대손실노출금액

금융자산(A+B+C+D)
847,428
1,321,374
944,691
8,693,196

신용공여 및 기타약정
2,676,966
548,833
191,544
21,277

<전기말>

(단위: 백만원)

구분
자산유동화 SPC
부동산금융
선박금융 및 인수금융
투자펀드 및 투자신탁

자산

대출채권(A)
1,142,117
1,430,207
636,887
810,686

유가증권(B)
744
72,180
-
6,971,950

파생상품(C)
469
13,475
12,600
4,572

기타(D)
3,450
2,463
2,103
415

부채

파생상품
6,901
7,494
18,174
35,619

충당부채
1,381
37
271
2

기타부채
3
24
168
20

순자산 장부금액
1,138,495
1,510,770
632,977
7,751,982

최대손실노출금액

금융자산(A+B+C+D)
1,146,780
1,518,325
651,590
7,787,623

신용공여 및 기타약정
2,411,796
86,179
221,767
5,102

3. 중요한 회계정책 및 재무제표 작성기준

3-1 재무제표의 작성기준

연결기업의 연결재무제표는 '주식회사 등의 외부감사에 관한 법률'에 따라 제정된 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.

3-2 연결재무제표 작성기준

연결재무제표 작성시 연결기업이 채택하고 있는 중요한 연결회계처리방법은 다음과 같습니다.

3-2-1 종속기업

종속기업은 연결기업의 지배를 받고 있는 기업으로, 연결기업은 종속기업의 재무 및 운영 정책을 결정할 수 있는 능력을 가지고 있습니다. 일반적으로 과반수 이상의 의결권을 보유하고 있는 경우에 해당하며 특수목적기업를 포함합니다. 연결기업은 종속기업 해당 여부를 평가할 때 행사 또는 전환 가능한 잠재적 의결권의 존재 여부 및 그 영향을 고려하고 있습니다. 연결기업은 종속기업를 지배하는 시점부터 연결범위에 포함하며, 지배력을 상실하는 시점부터 연결대상에서 제외하고 있습니다.

3-2-2 투자계정과 자본계정의 상계

지배기업의 투자계정과 이에 대응하는 종속기업의 자본계정을 지배권 획득일을 기준으로 일괄하여 상계 제거하였습니다.

3-2-3 투자차액의 처리

연결기업은 지배기업의 투자계정 금액과 종속기업의 자본계정을 상계함에 있어 취득법을 적용하여 회계처리하고 있습니다. 취득법 적용시 지배권 획득일 현재 종속기업의 자산ㆍ부채의 공정가치에 대한 지배기업의 지분이 지배기업의 투자계정을 초과하는 경우 그 차액을 영업권으로 인식하여 무형자산으로 계상하고 매 보고기간 말마다 손상 여부를 검토하고 있습니다.

 또한, 지배권 획득일 이후 지배기업이 종속기업의 주식을 추가 취득할 경우에는 최초 취득일을 기준으로 상계 제거하며, 이 때 투자계정과 이에 대응하는 자본계정이 일치하지 않는 경우 그 차액을 연결자본잉여금(또는 연결자본조정)으로 처리하고 있습니다.

3-2-4 내부거래 및 미실현손익 등 제거

연결기업은 연결기업 상호간의 내부거래로 인한 채권ㆍ채무 기말잔액과 수익ㆍ비용 계상액을 상계 제거하며, 대출, 예금 및 차입거래 등에서 발생된 손익거래액은 당해 이자율 등을 기초로 산정하여 전액을 상계 제거하였습니다.

3-2-5 지분법의 적용

연결기업은 지분법피투자회사의 순자산가액 변동 원천에 따라, 순자산가액 변동이 당기순이익 또는 당기순손실로 인하여 발생한 경우에는 지분법이익 또는 지분법손실로, 전기이월이익잉여금 증가 또는 감소로 발생한 경우에는 지분법이익잉여금변동 또는 부의지분법이익잉여금변동으로, 당기순손익과 전기이월이익잉여금을 제외한 자본의 증가 또는 감소로 발생한 경우에는 지분법자본변동 또는 부의지분법자본변동으로 처리하고 있습니다.

3-2-6 신탁계정의 특별유보금

신탁계정 중 연결대상인 원리금보전약정이 있는 신탁의 경우 동 신탁약관이 정하는 바에 따라 적립한 특별유보금은 은행업감독업무시행세칙에 따라 연결이익잉여금의 항목에서 조정하였습니다.

3-2-7 비지배지분

종속기업의 자본 중 지배기업의 지분에 속하지 아니하는 것은 비지배지분으로 계상하고 있습니다. 한편, 종속기업의 손실 등으로 비지배지분이 "0" 이하가 될 경우에는 "0" 이하의 부분을 부(-)의 비지배지분으로 하여 자본에서 차감하는 형식으로 표시하였습니다.

3-2-8 사업결합

3-2-8-1 사업결합

사업결합은 동일지배 하에 있는 기업실체나 사업에 대한 결합을 제외하고는 취득법을 적용하여 회계처리하였습니다. 연결기업은 식별가능한 취득 자산, 인수 부채는 다음의 예외사항을 제외하고는 취득일의 공정가치로 측정하여 인식하고 있습니다.

- 리스계약: 약정일의 계약상 조건 및 기타 요소를 기초로 하여 분류

- 우발부채: 현재의무로 신뢰성 있게 측정될 수 있는 우발부채를 인식

- 이연법인세자산과 부채: 기업회계기준서 제1012호 "법인세"에 따라 인식 및 측정

- 종업원급여: 기업회계기준서 제1019호 "종업원급여"에 따라 인식 및 측정

- 보상자산: 보상대상항목과 일관성 있는 기준에 따라 인식 및 측정

- 재취득한 권리: 특별규정에 따라 측정

- 주식기준보상: 주식기준보상과 관련된 부채 또는 지분상품을 기업회계기준서 제11 02호 "주식기준보상"에 따라 측정

- 매각예정자산: 기업회계기준서 제1105호 "매각예정비유동자산과 중단영업"에 따 라 순공정가치로 측정

사업결합에서 이전대가는 공정가치로 측정하며, 그 공정가치는 연결실체가 이전하는 자산, 연결실체가 피취득자의 이전 소유주에 대하여 부담하는 부채 및 연결실체가발행한 지분의 취득일의 공정가치 합계로 산정합니다. 다만, 사업결합의 이전대가에포함된 피취득자의 종업원이 보유하고 있는 보상과 교환하여 취득자가 부여한 주식기준보상은 공정가치로 측정하지 않고 상기에서 언급한 방법으로 측정합니다.

그리고, 연결실체가 사업결합의 효과를 거두기 위하여 발생시킨 취득관련원가에는 중개수수료 즉 자문, 법률, 회계, 가치평가 및 그 밖의 전문가 또는 컨설팅 수수료, 내부의 취득 부서를 유지하기 위한 원가를 포함한 일반관리원가, 채무증권과 지분증권을 등록하고 발행하는 원가를 포함합니다. 이러한 취득관련원가는 기업회계기준서 제1032호와 기업회계기준서 제1109호에 따라 인식하는 채무증권과 지분증권의 발행원가를 제외하고, 원가가 발생하고 용역을 제공받은 기간에 비용으로 회계처리하고 있습니다.

3-2-8-2 영업권 및 염가매수차익

연결기업은 취득일 현재 이전대가의 공정가치와 기업회계기준서 제1103호 "사업결합"에 따라 측정한 피취득자에 대한 비지배지분의 금액의 합계가 취득하는 종속기업의 식별가능한 취득 자산과 인수 부채의 순자산 공정가치를 초과하는 경우 해당 금액을 영업권으로 인식하고 있습니다. 그러나, 취득하는 식별가능한 순자산의 공정가치가 이전대가 및 피취득자에 대한 비지배지분의 취득일의 측정 금액의 합계를 초과하는 경우 해당 순자산 공정가치의 측정을 재검토하고, 재검토 이후에도 계속해서 남는초과분은 즉시 당기손익(염가매수차익)으로 인식하고 있습니다.

비지배지분의 추가취득은 주주간의 거래로 회계처리하고, 그 결과 관련 영업권 등은 인식하지 않고 있습니다.

3-3 외화거래

3-3-1 기능통화

연결기업은 재무제표를 작성할 때 모든 거래를 기능통화에 의하여 측정 및 인식하고 있습니다. 기능통화란 영업활동이 이루어지는 주된 경제 환경의 통화를 의미하며 각 실체에 있어 기능통화와 다른 통화로 이루어지는 거래는 기능통화로 환산하여 측정 및 인식하고 있습니다.

3-3-2 외화거래와 기말잔액의 환산

외화거래는 거래일의 환율 및 평균환율을 적용하여 기능통화로 최초 인식하고 있습니다. 화폐성자산 및 부채는 후속적으로 재무제표 작성 시점에 기말환율을 적용하여 연결재무상태표에 표시하고 그 외환차이를 당기손익으로 인식하고 있습니다. 공정가치로 측정하는 비화폐성 자산 및 부채도 기말환율을 적용하여 연결재무상태표에 표시하되 공정가치평가손익을 당기손익으로 인식하는 항목은 그 외환차이를 당기손익으로 인식하고 공정가치평가손익을 기타포괄손익으로 인식하는 항목은 그 외환차이를 기타포괄손익으로 인식하고 있습니다. 공정가치로 측정하지 아니하는 비화폐성 자산 및 부채는 최초 인식 시점의 환율을 적용하여 표시하므로 외환차이가 발생하지 않습니다.

단, 해외지점 및 해외자회사들로부터 수취하거나 지급할 화폐성 항목 중에서 예측할 수 있는 미래에 결제할 계획이 없고 결제될 가능성이 낮은 항목은 실질적으로 그 해외사업장에 대한 순 투자의 일부로 보아 그 외환차이를 기타포괄손익으로 인식하고 처분시 누적된 기타포괄손익에서 당기손익으로 재분류하고 있습니다.

3-3-3 표시통화로의 환산

해외지점 및 해외자회사들의 기능통화로 작성된 재무제표는 표시통화인 원화 (KRW)로 환산하고 있습니다. 자산과 부채는 기말환율을 적용하여 환산하고 손익과 자본항목은 거래일의 환율 또는 평균환율을 적용하여 환산하며, 재무제표를 표시통화로 환산하는 과정에서 발생하는 외환차이는 기타포괄손익항목인 외환차이누계액으로 인식하고 있습니다.

3-4 현금 및 현금성자산

현금은 보유현금과 요구불예금으로 구성됩니다. 현금성자산은 투자나 다른 목적이 아닌 단기의 현금수요를 충족하기 위한 목적으로 보유하고 유동성이 매우 높은 단기 투자자산으로써, 확정된 금액의 현금으로 전환이 용이하고 가치변동의 위험이 경미한 자산입니다.

3-5 금융자산의 분류 및 측정

금융상품의 최초 인식시점에 금융상품의 성격과 보유목적에 따라 금융자산은 당기손익-공정가치측정금융자산, 기타포괄손익-공정가치측정금융자산, 상각후원가측정
금융자산으로 분류하고, 금융부채는 당기손익-공정가치측정금융부채, 상각후원가측정금융부채로 분류하고 있습니다.

금융자산의 정형화된 매입이나 매도는 해당 거래를 약정한 시점인 매매일에 인식하고 있습니다. 한편, 금융자산의 정형화된 매입이나 매도는 관련 시장의 규정이나 관행에 의하여 일반적으로 설정된 기간 내에 자산의 인도나 인수가 이루어지는 거래를 의미합니다.

 금융자산과 금융부채는 최초 인식시점에 공정가치로 측정하며, 당기손익-공정가치측정금융자산(당기손익-공정가치측정금융부채)이 아닌 경우 금융자산(금융부채)의 취득(발행)과 직접 관련되는 거래 원가는 최초 인식시점에 공정가치에 가산(차감)하고 있습니다. 공정가치란 합리적인 판단력과 거래 의사가 있는 독립된 당사자 사이의거래에서 자산이 교환되거나 부채가 결제될 수 있는 금액으로 정의되며, 최초 인식시금융상품의 공정가치는 일반적으로 거래가격(제공하거나 수취한 대가의 공정가치)으로 평가됩니다.

3-5-1 당기손익-공정가치측정금융자산

금융자산을 단기매매목적으로 보유하고 있거나, 당기손익-공정가치측정금융자산으로 지정하는 경우와 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 또는 상각후원가측정금융자산으로 분류되지 않는 금융자산은 당기손익-공정가치측정금융자산으로 분류합니다.

또한 당기손익-공정가치측정금융자산의 지정이 서로 다른 기준에 따라 자산이나 부채를 측정하거나, 그에 따른 평가손익 등을 인식함으로써 발생할 수 있는 인식과 측정상의 불일치를 제거하거나 상당히 감소시킬 수 있는 경우에는 당기손익-공정가치 측정금융자산으로 지정할 수 있습니다.

당기손익-공정가치측정금융자산은 공정가치로 측정하며 공정가치 변동으로 인한 평가손익은 당기손익으로 인식하고 있습니다. 금융자산으로부터 획득한 배당금과 이자수익도 당기손익으로 인식합니다.

3-5-2
기타포괄손익-공정가치측정금융자산

연결기업은 채무증권 중 사업모형이 현금흐름 수취 및 매도 사업모형으로 분류되고 계약상 현금흐름 특성 평가를 만족하는 금융자산이나 단기간 내 매도할 목적이 아니고 전략적으로 보유하고 있는 지분증권 중 기타포괄손익-공정가치측정금융자산으로지정한 상품은 기타포괄손익-공정가치측정금융자산으로 분류하고 있습니다. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산은 최초인식 후에 공정가치로 측정합니다. 공정가치의변동으로 인하여 발생하는 손익은 유효이자율법에 따른 이자수익, 배당수익 및 손익으로 직접 인식되는 화폐성자산에 대한 외환차이를 제외하고는 자본의 기타포괄손익항목으로 인식하고 있습니다. 

기타포괄손익-공정가치측정금융자산을 처분하는 경우 기타포괄손익으로 인식한 누적손익은 해당 기간의 당기손익으로 인식합니다. 다만, 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산으로 지정한 지분증권에서 발생한 누적평가손익은 처분시 해당기간의 당기손익으로 인식되지 않습니다.

외화로 표시된 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 공정가치는 해당 외화로 측정되며 보고기간 말 현재
환율로 환산합니다. 공정가치 변동분 중 상각후원가의 변동으로 인한 환산차이에서 발생한 부분은 당기손익으로 인식하며 기타 변동은 자본으로 인식하고 있습니다.

3-5-3 상각후원가측정금융자산

사업모형이 현금흐름 수취로 분류되고 계약상현금흐름 특성 평가를 만족하는 금융자산은 상각후원가측정금융자산으로 분류합니다. 최초 인식 후에는 유효이자율법을 사용한 상각후원가로 측정하며, 상각후원가에서 대손충당금을 차감하여 표시하고 있습니다. 이자수익은 유효이자율법을 사용하여 인식합니다.

연결기업은 대출 취급과정에서 발생하는 대출부대수익을 이연하여 대출에서 차감하는 방법으로 표시하고, 비용부담의 결과로서 나타나는 미래 경제적 효익이 대출거래별로 식별, 대응될 수 있는 요건을 충족하는 대출부대비용은 이연하여 대출에 부가하는 방법으로 표시하고 있습니다. 동 이연대출부대수익과 이연대출부대비용은 유효이자율법 등에 따라 환입 또는 상각하여 이자수익에서 가감하고 있습니다.

3-6 파생상품 및 위험회피회계

파생상품은 계약 체결 시점에 공정가치로 최초 인식하고 위험회피회계 적용 유무에 따라 매매목적파생상품과 헤지목적파생상품으로 분류하고 있습니다. 최초 인식 후 파생상품은 공정가치로 측정하고 관련 평가손익은 당기손익으로 인식하고 있습니다.단, 파생상품이 현금흐름위험회피 또는 해외사업장순투자위험회피의 위험회피수단으로 지정되고 위험회피가 효과적인 경우 관련 평가손익은 기타포괄손익으로 인식하고 있습니다.

연결기업은 특정위험으로 인해 인식된 자산이나 부채 또는 미인식된 확정계약의 전체 또는 일부의 공정가치 변동에 대한 위험회피의 경우 공정가치위험회피회계를 적용하며, 특정위험으로 인해 인식된 자산이나 부채 또는 발생가능성이 매우 높은 예상거래의 현금흐름 변동에 대한 위험회피의 경우 현금흐름위험회피회계를 적용하고 있습니다.

위험회피회계를 적용하기 위하여 연결기업은 위험회피관계, 위험관리목적, 위험회피전략, 회피대상위험 및 위험회피효과 평가 방법 등을 문서화하고 있습니다. 위험회피효과는 회피대상위험으로 인한 파생상품의 공정가치나 현금흐름의 변동이 위험회피대상항목의 공정가치나 현금흐름의 변동위험을 상쇄하는 효과를 의미합니다. 연결기업은 매 보고기간종료일마다 높은 위험회피효과를 기대할 수 있고 실제로 높은 위험회피효과가 있었는지를 평가하여 문서화하고 있습니다.

3-6-1 공정가치위험회피회계

공정가치위험회피회계를 적용하는 경우 회피대상위험으로 인한 위험회피대상항목의 공정가치 변동이 위험회피수단의 공정가치 변동과 상쇄되도록 회피대상위험으로 인한 위험회피대상항목의 평가손익과 위험회피수단의 평가손익을 동일 기간에 대칭적으로 인식하여 당기손익에 반영하고 있습니다. 공정가치위험회피회계의 적용 요건을 충족하지 못하는 등의 위험회피회계 중단 요건에 해당되면 위험회피회계를 전진적으로 중단하고 위험회피대상항목의 장부금액 조정분을 유효이자율법을 사용하여 만기까지 상각하며 이를 당기손익에 반영하고 있습니다.

3-6-2 현금흐름위험회피회계

현금흐름위험회피회계를 적용하는 경우 회피대상위험으로 인한 위험회피대상항목의 현금흐름 변동이 위험회피수단의 현금흐름 변동과 상쇄되도록 위험회피수단의 평가손익 중 위험회피에 효과적인 부분을 기타포괄손익으로 계상한 후 위험회피대상항목의 현금흐름이 손익에 영향을 미치는 시점에 관련 기타포괄손익을 손익에 반영하고 있습니다. 현금흐름위험회피회계의 적용 요건을 충족하지 못하는 등의 위험회피회계 중단 요건에 해당되면 위험회피회계를 전진적으로 중단하고 기타포괄손익으로 계상된 위험회피수단의 누적손익은 향후 예상거래가 발생하는 시점에 손익에 반영하고 있습니다.

3-6-3 해외사업장순투자의 위험회피회계
 해외사업장순투자의 위험회피회계를 적용하는 경우 회피대상위험으로 인한 위험회피대상항목의 공정가치 변동이 위험회피수단의 공정가치 변동과 상쇄되도록 금융상품의 공정가치 변동 중 위험회피에 효과적인 부분은 기타포괄손익으로 인식하며, 위험회피에 비효과적인 부분은 당기손익으로 인식하고 있습니다. 위험회피에 효과적이어서 기타포괄손익으로 인식한 부분은 향후 그 해외사업장을 처분하거나 그 해외사업장의 일부를 처분하는 시점에 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과'에 따라 재분류조정으로 기타포괄손익에서 당기손익으로 재분류합니다.

3-6-4 내재파생상품

내재파생상품은 파생상품이 아닌 주계약을 포함하는 복합상품의 구성요소로서, 복합상품의 현금흐름 중 일부를 독립적인 파생상품의 경우와 유사하게 변동시키는 요소입니다. 연결기업은

주계약이 금융자산이 아닌 복합상품에
대해 내재파생상품의 분리 요건을 충족하는 경우 주계약과 내재파생상품으로 분리하여 회계처리하고 있습니다.

3-6-5 거래당일("Day 1") 손익의 이연 및 인식

시장에서 관측 가능하지 않는 투입변수를 사용하여 공정가치를 평가하는 공정가치수준3에 해당하는 파생상품의 경우 최초 인식시 공정가치와 거래가액의 차이인 거래당일("Day 1") 손익을 이연하고 만기까지 정액법으로 상각하여 손익에 반영하고 있습니다.

3-6-6 신용위험평가조정액 반영

파생상품 공정가치 평가시 거래상대방의 신용위험을 반영하기 위하여 신용위험으로 인한 예상손실 금액을 측정하여 파생상품자산에서 차감하고 있습니다.

3-7 관계기업 및 공동기업 투자주식

연결기업은 투자주식 중 공동지배력이나 유의적인 영향력을 행사할 수 있는 주식(이하 "관계기업 및 공동기업 투자주식")은 지분법을 적용하여 평가한 가액을 재무상태표가액으로 하고 있습니다. 즉, 연결기업은 취득시점에 관계기업 및 공동기업 투자주식을 원가로 인식하고, 관계기업 및 공동기업 투자주식의 취득시점 이후 발생한 지분변동액(지분법피투자기업의 순자산 변동액 중 연결기업의 지분율에 해당하는 금액)을 당해 관계기업 및 공동기업 투자주식에 가감하고 있습니다. 지분변동액은 지분법피투자기업의 순자산가액 변동 원천에 따라, 순자산가액 변동이 당기순이익 또는 당기순손실로 인하여 발생한 경우에는 지분법이익 또는 지분법손실로, 전기이월미처분이익잉여금 증가 또는 감소로 발생한 경우에는 지분법이익잉여금변동 또는 부의 지분법이익잉여금변동으로, 당기순손익과 전기이월이익잉여금을 제외한 자본의 증가 또는 감소로 발생한 경우에는 지분법자본변동 또는 부의 지분법자본변동으로 처리하고 있습니다.

 지분법피투자기업의 결손누적을 반영함으로 인하여 관계기업 및 공동기업 투자주식의 장부금액이 "0"이하가 되는 경우에는 지분법 적용을 중지하고 관계기업 및 공동기업 투자주식을 "0"으로 처리하고 있으며, 연결기업이 지분법투자기업에 대하여 우선주, 장기성채권 등과 같은 투자성격의 자산을 보유하고 있는 경우 그러한 자산의 장부금액이 "0"이 될 때까지 지분법적용투자기업의 손실 등을 계속하여 반영하고 있습니다. 한편, 지분법피투자기업에서 발생한 당기이익 또는 자본변동액이 지분법 적용 중지기간 동안 발생한 손실 등을 초과하는 시점부터 지분법 적용을 재개하도록 하고 있습니다.

지분법피투자기업의 주식취득 당시 미래의 초과수익력 등으로 인하여 연결기업의 투자금액이 피투자기업의 식별가능한 순자산가액의 공정가치 중 연결기업의 지분율에 해당하는 금액과 일치하지 않는 경우, 그 차액에 관하여는 관계기업에 관련된 영업권으로 장부금액에 포함하고 있습니다. 해당 영업권은 상각하지 않고 손상징후가 발생하는 경우 손상 여부를 검토하고 있습니다. 또한, 지분법피투자기업의 주식취득 당시 피투자기업의 식별가능한 자산ㆍ부채를 공정가치로 평가한 금액과 장부금액의 차이금액 중 연결기업의 지분율에 해당하는 금액은 당해 자산ㆍ부채에 대한 지분법피투자기업의 처리방법에 따라 상각 또는 환입하고 있습니다.

연결기업과 지분법피투자기업 간의 거래에서 발생한 손익에 연결기업의 지분율을 곱한 금액 중 당기말 및 전기말 현재 보유자산의 장부금액에 반영되어 있는 부분은 연결기업의 미실현손익으로 보아 관계기업 및 공동기업 투자주식에 가감하고 있습니다.

3-8 금융자산의 기대신용손실

당기손익-공정가치측정금융자산을 제외한 상각후원가 측정 금융자산 및 기타포괄손익-공정가치측정금융자산은 매 보고기간 말에 기대신용손실을 평가하여 손실충당금으로 인식하고 있습니다.

기대신용손실은 일정 범위의 발생 가능한 결과를 확률가중한 값으로, 화폐의 시간가치를 반영하고, 보고기간 말에 과거사건, 현재 상황과 미래 경제적 상황에 대한 예측에 대한 과도한 원가나 노력 없이 이용할 수 있는 정보를 반영해 측정합니다. 

기업회계기준서에 따라 기대신용손실의 측정 방식은 아래의 3가지로 분류합니다.

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일반모형: 아래 2가지 모형에 해당하지 않는 금융자산 및 난외 미사용약정

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간편모형: 해당 금융자산이 매출채권, 계약자산, 리스채권인 경우

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신용손상모형: 일반 금융자산으로서 취득시 신용이 손상되어 있는 금융자산

일반모형 손실충당금 측정방식은 최초 인식 후 신용위험의 유의적 증가 여부에 따라 차별화됩니다. 즉, 최초 인식 후 신용위험이 유의적으로 증가하지 않은 자산은 12개월 기대신용손실로 손실충당금을 측정하며, 신용위험이 유의적으로 증가한 자산은 전체기간 기대신용손실로 손실충당금을 측정합니다. 전체기간은 금융상품의 계약만기까지의 기간으로서 기대존속기간을 의미합니다.

간편모형에서의 측정방식은 항상 전체기간 기대신용손실로 손실충당금을 측정하며, 신용손상모형인 경우 보고기간 말에 최초 인식 이후 전체기간 기대신용손실의 누적변동분만을 손실충당금으로 인식하고 있습니다.

연결기업이 신용위험의 유의적 증가 여부 판단 시 활용할 수 있는 정보의 예는 아래와 같으나, 이에 한정되지는 않습니다.

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최초 인식 후에 신용위험의 변동에 따른 신용위험의 내부 가격지표의 유의적인 변동

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기존 금융상품과 유의적으로 다를 이자율이나 조건의 그 밖의 변동

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금융자산 외부 신용등급의 실제 또는 예상되는 유의적인 변동

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차입자 내부 신용등급의 실제 또는 예상되는 강등이나 신용위험의 평가에 내부적으로 사용되는 행동평점의 감소

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차입자의 영업성과의 실제 또는 예상되는 유의적 변동

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연체정보 등

1) 미래전망정보의 반영
 연결기업은 신용위험 유의적 증가 여부 판단 및 기대신용손실 측정 시 미래전망정보를 반영하고 있습니다.

연결기업은 위험 측정요소(Risk Component)가 경기변동과 일정한 상관관계가 있는 것으로 가정하고, 거시경제변수와 측정요소 간 모델링을 통해 미래전망정보를 측정요소에 반영하는 방식으로 기대신용손실을 산출하고 있습니다.

기대신용손실 측정에 사용하는 미래전망정보는 위기상황분석 시나리오 등을 고려해산출합니다.

2) 상각후원가측정금융자산의 기대신용손실 측정

상각후원가측정금융자산의 기대신용손실은 당해 자산의 계약상 수취하기로 한 현금흐름과 수취할 것으로 예상하는 현금흐름의 현재가치의 차이로 측정합니다. 이를 위하여 개별적으로 유의적인 금융자산에 대해 예상회수현금흐름을 산출하고 있습니다(개별평가 대손충당금).

개별적으로 유의적이지 않은 금융자산의 경우 그 금융자산은 유사한 신용위험의 특성을 가진 금융자산의 집합에 포함하여 집합적으로 기대신용손실을 측정합니다(집합평가 대손충당금).

① 개별평가 대손충당금

개별평가 대손충당금은 평가대상 채권으로부터 회수될 것으로 기대되는 현금흐름의 현재가치에 대한 경영진의 최선의 추정에 근거합니다. 이러한 현금흐름을 추정할 때,연결기업은 관련 상대방의 영업현금흐름 등의 재무적인 상황과 관련 담보물의 순실현가능가치 등 모든 이용가능한 정보를 이용하여 판단합니다.

② 집합평가 대손충당금
 집합평가 대손충당금은 포트폴리오에 내재된 예상기대손실을 측정하기 위하여 과거 경험손실률 데이터를 바탕으로 미래전망정보를 추가로 반영하는 추정모형을 이용합니다. 동 모형은 상품 및 차주의 유형, 신용등급, 포트폴리오 크기, 회수기간 등 다양한 요인을 고려하여 각 자산(또는 자산집합)의 부도율(PD: Probability of Default)과 담보유형별 부도시손실율(LGD: Loss Given Default)을 적용합니다. 또한, 기대신용손실의 측정을 모형화하고 과거의 경험 및 미래전망정보 상황에 기초한 입력변수를 결정하기 위해서 일정한 가정이 적용됩니다. 동 모형의 방법론과 가정은 대손충당금 추정치와 실제 손실과의 차이를 감소시키기 위하여 정기적으로 검토됩니다.

상각후원가측정금융자산의 기대신용손실은 대손충당금계정을 사용하여 차감하고, 동 금융자산이 회수 불가능하다고 판단되는 경우 장부금액과 대손충당금을 감소시키고 있습니다. 기존에 대손상각한 금융자산이 회수된 경우 대손충당금을 증가시키며 대손충당금 변동금액은 당기손익으로 인식하고 있습니다.

3) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 기대신용손실 측정

기대신용손실의 산출방법은 상각후원가측정금융자산과 동일하나, 대손충당금의 변동은 기타포괄손익으로 인식합니다. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산은 처분 및상환의 경우에 대손충당금을 기타포괄손익에서 당기손익으로 재분류하여 인식합니다.

3-9 금융자산의 제거

금융자산의 현금흐름에 대한 계약상 권리가 소멸하거나 금융자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 이전할 때 연결기업은 금융자산을 제거하고 있습니다. 만약, 금융자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 보유 또는 이전하지 아니하고 이전된 금융자산을 통제하고 있다면, 연결기업은 해당 금융자산과 지급하여야 하는 관련 부채 중 연결기업이 보유하는 지분만큼 연결재무상태표에 인식하고 있습니다. 만약, 양도된 금융자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 보유하고 있는 경우 연결기업은 당해 금융자산을 계속적으로 인식하고 수취한 매각금액은 담보부 차입으로 인식하고 있습니다.

3-10 금융부채의 분류 및 측정

연결기업은 금융부채의 최초 인식시 당기손익-공정가치측정금융부채 또는 차입부채 등으로 분류하고 공정가치로 측정하고 있습니다. 당기손익-공정가치측정금융부채를 제외하고는 해당 금융부채의 발생과 직접 관련되는 거래비용은 최초 측정시 공정가치에 차감하고 있습니다. 

3-10-1 당기손익-공정가치측정금융부채

당기손익-공정가치측정금융부채는 최초 인식시 당기손익-공정가치측정금융부채로지정한 금융부채를 포함하
고 있습니다. 단기간 내 재매입할 목적으로 부담하는 금융부채는
당기손익-공정가치측정
금융부채로 분류하고 있으며 주계약과 분리하여 회계처리하는 내재파생상품을 포함한 모든 파생상품은 해당 파생상품이 유효한 위험회피수단이나 금융보증계약으로 지정되지 않는 한 당기손익-공정가치측정금융부채로 분류하고 있습니다. 또한
당기손익-공정가치측정
금융부채는 공정가치로 후속 측정하며 관련 평가손익 및 이자비용은 당기손익으로인식하고 있습니다.

연결기업은 당기손익-공정가치측정금융부채로 분류되는 유가증권대차거래를 행하고 있으며, 한국예탁결제원 등으로부터 유가증권 차입시 비망가액으로 관리하다가 동 차입유가증권의 매도시 매도유가증권으로 처리한 후, 결산시 시가변동분은 매도유가증권평가손익으로 처리하며, 매입상환시 장부금액과 매수가액의 차이는 매도유가증권매매손익으로 표시하고 있습니다.

3-10-2 예수부채, 차입부채 및 사채

예수부채, 차입부채 및 사채는 후속적으로 상각후원가로 측정하고 있습니다. 거래비용 차감 후 수취한 금액과 상환금액의 차이는 유효이자율법으로 상각하여 관련 기간 동안 당기손익으로 인식하고 있습니다.

3-11 금융부채의 제거

금융부채는 그 계약상 의무가 이행 및 취소 또는 만료되는 경우에 제거하고 있습니다. 기존 금융부채가 동일 대여자로부터의 다른 계약조건의 다른 금융부채로 대체되거나 계약조건이 실질적으로 변경되는 경우, 이러한 대체 또는 변경은 기존 부채의 제거 및 신규 부채의 인식으로 처리하며 장부금액과 지급한 대가의 차이는 손익에 반영하고 있습니다.

3-12 금융자산과 금융부채의 상계

연결기업은 인식한 금융자산과 금융부채에 대해 법적으로 집행가능한 상계권리를 현재 보유하고 있고 순액으로 결제하거나 자산을 실현하는 동시에 부채를 결제할 의도를 가지고 있는 경우 금융자산과 금융부채를 상계하고 연결재무상태표에 순액으로표시하고 있습니다.

3-13 충당부채

과거사건의 결과로 현재의 법적의무나 의제의무가 존재하고, 그 의무를 이행하기 위하여 자원의 유출 가능성이 높으며, 해당 금액의 신뢰성 있는 추정이 가능한 경우 연결기업은 그 손실 추정액을 충당부채로 인식하고 있습니다. 의무를 부담할 것으로 예상되나 이를 위하여 자원이 유출될 가능성이 높지 않거나 동 손실의 금액을 신뢰성 있게 추정할 수 없는 경우에는 주석으로 공시하고 있습니다. 또한 충당부채의 명목가액과 현재가치의 차이가 중요한 경우에는 의무를 이행하기 위하여 예상되는 지출액의 현재가치로 인식하고 있습니다.

연결기업은 특히 주채무가 확정된 지급보증과 주채무가 확정되지 않은 미확정지급보증 및 배서어음에 대하여 난내항목 전환계수인 난내전환비율(Cash Conversion Factor)을 적용하여 대출채권에 대한 집합대손충당금 설정 방법과 동일한 방법으로 지급보증충당부채로 계상하고 있습니다. 또한 미사용한도금액에 대하여 부도시 추가 인출가능비율인 신용환산율(Credit Conversion Factor)을 적용하여 동일한 설정 방법에 따라 미사용약정충당부채로 계상하고 있습니다.

3-14 금융보증계약

금융보증계약은 채무상품의 최초 계약조건이나 변경된 계약조건에 따라 지급일에 특정 채무자의 지급불능에 따라 채권자가 입은 손실을 보상하기 위해 연결기업이 특정금액을 지급하여야 하는 계약으로, 공정가치로 최초 인식하고 있습니다. 최초 인식 후 금융보증계약은 기업회계기준서

제1109호 '금융상품'에 따라 산정한 손실충당금
에 따라 결정된 금액과 최초인식금액에서
기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'에 따라 인식한 이익누계액을 차감한 금액

중 큰 금액으로 측정하고 있습니다.

3-15 환매조건부채권매매

연결기업은 유가증권을 환매조건부로 매수한 경우 매수금액을 기타대출채권계정 중 환매조건부채권매수계정으로 표시하고, 환매조건부로 매도한 경우 매도금액을 차입부채계정 중 환매조건부채권매도계정으로 표시하고 있으며, 매도나 매수시 발생되는 이자는 대출채권이자 및 차입부채이자로 계상하고 있습니다.

3-16 유형자산

유형자산은 역사적 원가에서 감가상각누계액을 차감하여 표시하고 있습니다. 역사적 원가는 자산의 취득에 직접적으로 관련된 지출을 포함합니다.

후속원가는 자산으로부터 발생하는 미래경제적효익이 연결기업에 유입될 가능성이높으며 그 원가를 신뢰성있게 측정할 수 있는 경우에 한하여 자산으로 인식하고 있으며 대체된 부분의 장부금액은 제거하고 있습니다. 그 외의 모든 수선 및 유지비는 발생한 기간의 비용으로 인식하고 있습니다.

토지는 감가상각을 하고 있지 않습니다. 그 외 자산의 감가상각액은 자산의 취득원가에서 잔존가치를 제외한 금액에 대하여 다음의 추정 경제적 내용연수에 걸쳐 정액법 및 정률법에 따라 산정하고 있습니다.

구분

감가상각방법

내용연수

업무용 건물, 건물부속설비 및 구축물

정액법

5 ~ 55년

동산 및 임차점포시설물

정액법, 정률법

3 ~ 20년

 자산의 장부금액이 추정 회수가능액을 초과하는 경우 자산의 장부금액을 회수가능액으로 즉시 감소시키고 있습니다. 매 보고기간종료일에 자산의 잔존가치와 경제적 내용연수를 검토하고 필요한 경우 내용연수를 변경하고 있습니다. 자산의 처분손익은 처분대가와 자산의 장부금액의 차이로 결정되며, 포괄손익계산서의 영업외손익으로 인식하고 있습니다. 
 
 정부보조금은 보조금의 수취와 부수되는 조건의 이행에 대한 합리적인 확신이 있는경우에 인식하고 있습니다. 수익관련보조금은 보조금으로 보전하려 하는 관련원가와대응시키기 위해 필요한 기간에 걸쳐 체계적인 기준에 따라 보조금을 수익으로 인식하며, 자산관련보조금은 자산의 차감항목으로 인식하여 관련 자산의 내용연수에 걸쳐 감가상각비를 감소시키는 방식으로 당기손익을 인식하고 있습니다.

3-17 투자부동산

연결기업은 투자부동산을 최초 인식시점에 원가로 측정하고 거래원가는 최초 측정에 포함하며 최초 인식 이후에는 원가모형에 따라 측정하고 있습니다.

 토지는 감가상각을 하고 있지 않습니다. 그 외 자산의 감가상각액은 자산의 취득원가에서 잔존가치를 제외한 금액에 대하여 다음의 추정 경제적 내용연수에 걸쳐 정액법에 따라 산정하고 있습니다.

구분

감가상각방법

내용연수

건물

정액법

5 ~ 55년

연결기업은 투자부동산을 처분하거나 사용을 통하여 더이상 미래경제적효익을 얻을 수 없을 것으로 예상되는 경우 재무제표에서 제거하고 있으며 이로 인하여 발생되는 처분금액과 장부금액의 차이는 제거시점의 당기손익에 반영하고 있습니다. 또한, 해당 자산의 사용목적이 변경된 경우에 한하여 투자부동산에서 다른 계정으로 대체하거나 다른 계정에서 투자부동산으로 대체하고 있습니다.

3-18 리스

연결기업은 리스자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 리스이용자에게 이전하는 리스는 금융리스로 분류하고 그 외의 경우는 운용리스로 분류하고 있습니다.

3-18-1 금융리스

연결기업은 금융리스의 리스순투자와 동일한 금액을 금융리스채권으로 인식하며, 리스의 협상 및 계약단계에서 리스와 관련하여 직접 그리고 추가적으로 발생하는 수수료, 법적비용 및 내부발생원가 등을 포함하는 리스개설직접원가를 금융리스채권가액에 포함하여 인식하고 있습니다. 매 기간별 리스료를 금융리스채권 회수액과 이자수익으로 구분하여 회계처리하고 있으며, 이 때 이자수익은 금융리스 순투자 미회수분에 대하여 유효이자율법을 적용하여 인식하고 있습니다. 

3-18-2 운용리스

연결기업은 운용리스자산의 성격에 따라 재무상태표에 표시하며, 운용리스의 협상 및 계약단계에서 발생한 리스개설직접원가는 운용리스자산의 장부금액에 추가하고 리스료수익에 대응하여 리스기간 동안 비용으로 인식하고 있습니다. 운용리스자산은당사가 소유한 다른 유사자산의 감가상각과 같은 방법으로 상각하고 있습니다.

3-19 무형자산

연결기업은 자산에서 발생하는 미래경제적효익이 기업에 유입될 가능성이 높고 그 금액을 신뢰성 있게 측정할 수 있는 경우에만 무형자산을 인식하고 있습니다. 무형자산은 산업재산권, 소프트웨어, 개발비 등을 포함하고 있으며, 이 자산의 상각액은 자산의 취득원가에 대하여 다음의 추정 경제적 내용연수에 걸쳐 정액법에 따라 산정하고 있습니다.

구분

감모상각방법

내용연수

산업재산권, 소프트웨어, 시스템개발비, 상표권

정액법

5년

핵심예금

정액법

7년

고객관계

정액법

10년

기타 무형자산

정액법

1 ~ 27년

개별 취득한 무형자산은 취득원가로 인식하고 사업결합으로 취득하는 무형자산의 취득원가는 기업회계기준서 제1103호 "사업결합"에 따라 취득일의 공정가치로 인식하고 있습니다. 내용연수가 유한한 무형자산은 상각하고 상각대상금액은 내용연수동안 체계적인 방법으로 배분하고 있습니다. 내용연수가 비한정인 무형자산은 상각하지 아니하고 매년 또는 무형자산의 손상을 시사하는 징후가 있을 때 손상검사를 수행합니다. 또한, 비한정인 내용연수를 적용하는 경우 관련 무형자산의 내용연수가 비한정이라는 평가를 계속하여 그 적정성을 매 회계기간에 검토하고 있습니다.

3-20 매각예정비유동자산

비유동자산 또는 처분자산집단의 장부금액이 계속 사용이 아닌 매각거래를 통하여 주로 회수될 것으로 예상된다면 이를 매각예정자산으로 분류하고 있습니다. 이러한 조건은 당해 자산(또는 처분자산집단)이 현재의 상태로 즉시 매각가능하여야 하며 매각될 가능성이 매우 높을 때에만 충족된 것으로 간주하고 있습니다. 

매각예정으로 분류된 비유동자산(또는 처분자산집단)은 장부금액과 순공정가치 중낮은 금액으로 측정하고 있습니다.

3-21 비금융자산의 손상

상각하는 자산의 경우 장부금액이 회수가능하지 않을 수도 있음을 나타내는 환경의변화나 사건이 있을 때마다 손상검사를 수행하고 있습니다. 손상차손은 회수가능액을 초과하는 장부금액만큼 인식하고 있습니다. 회수가능액은 순공정가치와 사용가치중 큰 금액으로 결정하고 있습니다. 손상을 측정하기 위한 목적으로 자산은 별도로 식별 가능한 현금흐름을 창출하는 가장 하위 수준의 집단(현금창출단위)으로 그룹화하고 있습니다. 손상차손을 인식한 영업권 이외의 비금융자산은 매 보고기간종료일에 손상차손의 환입가능성을 검토하고 있습니다.

3-22 순확정급여부채(자산)

연결기업은 확정기여제도와 확정급여제도를 모두 운영하고 있습니다. 확정기여제도는 연결기업이 고정된 금액의 기여금을 별도의 기금에 지급하는 퇴직급여제도입니다. 해당 기금이 현재나 과거 기간의 종업원 용역과 관련하여 지급하여야 할 급여 전액을 지급하기에 충분한 자산을 보유하지 못하는 경우에도 연결기업은 추가적인 기여금을 납부할 법적의무나 의제의무를 부담하지 않습니다. 확정급여제도는 확정기여제도를 제외한 모든 퇴직급여제도입니다. 일반적으로 확정급여제도는 근속연수나 급여수준 등의 요소에 의해 종업원이 퇴직할 때 지급받을 퇴직급여의 금액을 확정하고 있습니다.

확정급여제도와 관련하여 연결재무상태표에 계상된 부채는 전환일 현재 확정급여채무의 현재가치에 사외적립자산의 공정가치를 차감한 금액입니다. 확정급여채무는 매년 보험계리인에 의해 예측단위적립방식에 따라 산정하고 있습니다. 확정급여채무의 현재가치는 급여가 지급될 통화로 표시하고 관련 퇴직급여부채의 지급시점과 만기가 유사한 우량회사의 이자율로 기대미래현금유입액을 할인하여 산정하고 있습니다.

보험수리적 가정의 변경 및 보험수리적 가정과 실제로 발생한 결과의 차이로 인해 발생하는 보험수리적손익은 발생 기간에 기타포괄손익으로 인식하고 있습니다. 과거근무원가는 즉시 손익에 반영하고 있습니다.

 확정기여제도와 관련하여 기여금이 지급된 이후에 연결기업은 더 이상의 미래의무를 부담하지 않습니다. 기여금은 그 지급기일에 종업원급여비용으로 인식하고 있습니다. 선급 기여금은 초과 기여금으로 인해 미래 지급액이 감소하거나 현금이 환급되는 만큼을 자산으로 인식하고 있습니다.

3-23 주식기준보상

연결기업은 임직원에게 주식선택권을 부여하고 있습니다. 주식결제형 주식기준보상의 경우 제공받는 재화나 용역과 그에 상응하는 자본의 증가를 재화나 용역의 공정가치로 직접 측정하고 그 금액을 보상원가와 자본으로 회계처리하고 있습니다. 그러나 제공받는 재화나 용역의 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없다면 부여한 지분상품의 공정가치에 기초하여 재화나 용역의 공정가치를 간접 측정하고 그 금액을 보상원가와 자본으로 회계처리하고 있습니다. 현금결제형 주식기준보상의 경우 제공받는 재화나 용역과 그 대가로 부담하는 부채를 부채의 공정가치로 측정하고 있습니다. 부채가 결제될 때까지 매 보고기간종료일과 최종결제일에 부채의 공정가치를 재측정하고, 공정가치의 변동액은 보상원가로 회계처리하고 있습니다. 또한, 임직원이 현금결제방식이나 주식결제방식을 선택할 수 있는 선택형 주식기준보상에 대해서는 거래의 실질에 따라 회계처리하고 있습니다.

3-24 법인세비용 및 이연법인세자산(부채)의 인식

법인세비용은 당기법인세와 이연법인세로 구성됩니다. 법인세는 자본에 직접 인식된 항목을 제외하고는 손익계산서에 인식하고 있습니다. 이러한 경우 자본에 직접 인식된 항목과 관련된 해당 법인세는 기타포괄손익에 가감하고 있습니다.

 당기 법인세비용은 연결기업이 영업을 영위하고 과세대상수익을 창출하는 국가에서 현재 법제화되었거나 실질적으로 법제화된 세법에 기초하여 계산하고 있습니다. 경영진은 적용 가능한 세법 규정이 해석에 의존하는 경우 연결기업이 세무보고시 취한 입장을 주기적으로 평가하여 과세당국에 지급할 것으로 예상되는 금액을 당기법인세부채로 계상하고 있습니다.

 연결기업은 자산과 부채의 장부금액과 세무기준액의 차이로 인해 발생하는 일시적차이 전부에 대해 자산부채법을 적용하여 이연법인세를 적용하고 있습니다.

 다만, 사업결합 이외의 거래에서 자산ㆍ부채를 최초로 인식할 때 발생하는 이연법인세자산과 부채는 그 거래가 회계이익이나 과세소득에 영향을 미치지 않는다면 인식하지 아니하고 있습니다. 이연법인세는 관련 이연법인세자산이 소멸될 때 적용될 것으로 예상되는 보고기간종료일에 법제화되었거나 실질적으로 법제화된 세율과 세법을 적용하여 결정하고 있습니다.

이연법인세자산은 차감할 일시적차이가 사용될 수 있는 미래 과세소득의 발생가능성이 높은 경우에 인식하고 있습니다.

종속기업과 관계기업에 대한 투자자산과 관련된 모든 가산할 일시적차이에 대한 이연법인세부채는 연결기업이 일시적차이의 소멸시점을 통제할 수 있고 예측가능한 미래에 일시적차이가 소멸되지 않을 가능성이 높은 경우를 제외하고 인식하고 있습니다.

이연법인세자산과 부채는 당기법인세자산과 부채를 상계할 수 있는 법적으로 집행가능한 권리를 가지고 있고, 이연법인세자산과 부채가 동일한 과세당국에 의해서 부과되는 법인세와 관련이 있거나, 과세대상기업은 다르지만 당기법인세자산과 부채를순액으로 결제할 의도가 있거나, 유의적인 금액의 이연법인세부채가 결제되거나, 이연법인세자산이 회수될 미래의 각 회계기간마다 자산을 실현하는 동시에 부채를 결제할 의도가 있는 경우에 상계하고 있습니다.

3-25 보험계약
 연결기업의 종속기업인 하나생명보험의 보험계약관련 중요회계정책은 다음과 같습니다.

3-25-1 재보험자산
 연결기업은 재보험계약상의 권리를 재보험자산과 관련 보험부채로 상계하지 아니하고 별도의 재보험자산으로 구분 계상합니다. 재보험자의 파산 등으로 재보험자산이 손상되면 동 자산의 장부금액을 감소시키고 이를 당기손실로 인식합니다.

3-25-2 미상각신계약비
 연결기업은 보험업회계처리준칙 제31조와 동 부칙 제3조에 따라 장기보험계약으로인하여 발생한 신계약비(예정신계약비를 초과하는 금액은 제외)를 당해 보험계약의 유지기간에 걸쳐 균등하게 상각하여 비용으로 처리하고 있습니다. 다만, 예정신계약비를 초과하는 금액과 신계약비를 조기에 회수할 목적으로 부가보험료의 비율이 보험기간의 초기에 높게 되어 있는 경우의 신계약비는 당해 연도에 비용으로 처리하고 있습니다. 신계약비의 상각은 계약의 유지기간이 7년을 초과하는 경우에는 상각기간을 7년으로 하여 상각하고 있으며, 해약일(해약이전에 보험계약이 실효된 경우에는 실효일로 함)에 미상각잔액이 있는 경우에는 해약일이 속하는 회계연도에 전액 상각하고 있습니다.

3-25-3 책임준비금

연결기업은 보험업법 및 관련규정에 의거 보고기간종료일마다 보험계약의 종류에 따라 책임준비금을 계상하고 있는 바, 동 준비금은 장래에 지급할 보험금ㆍ환급금 및계약자배당금의 지급에 충당하기 위한 금액으로서 보험업법 및 관련규정에 따라 보험료 및 책임준비금 산출방법서에 따라 산출됩니다.

3-25-4 특별계정자산ㆍ부채의 평가

연결기업은 보험업법 제 108조 및 보험업감독규정이 정하는 바에 따라 퇴직보험계약, 퇴직연금계약 및 변액보험계약(변액유니버셜보험계약 포함)에 대하여 그 준비금에 상당하는 재산의 전부 또는 일부를 기타자산 및 부채와 구별하여 특별계정으로 구
분 관리하고 있습니다.

3-26 자본

3-26-1 자본의 분류

금융상품을 발행하는 경우 계약의 실질에 따라 최초인식시점에 해당 금융상품을 금융부채 또는 자본으로 분류하고 있습니다. 발행된 금융상품과 관련된 계약상 의무를 회피할 수 있는 경우 경제적 실질에 따라 해당 금융상품은 자본으로 분류하고 있습니다. 신종자본증권은 발행 시 계약조건에 따라 자본의 요건을 모두 충족하는 경우 자본으로 분류합니다.

3-26-2 주식발행원가

신주발행 또는 사업결합시 주식발행과 관련하여 직접적으로 발생하는 증분원가는 관련 법인세효과를 차감한 후 자본의 차감형식으로 표시하고 있습니다.

3-26-3 보통주 배당

보통주에 대한 배당금은 주주총회(중간배당의 경우 이사회)에서 승인될 때 부채로 인식하며 자본에서 차감하고 있습니다. 재무상태표일 이후 배당이 선언된 경우에는 보고기간 후 사건으로 다룹니다.

3-26-4 자기주식

연결기업의 발행 주식을 연결기업이 취득한 경우에는 부대비용을 포함한 취득원가를 자기주식으로 하여 자본에서 차감하는 형식으로 표시하고 있습니다. 자기주식이 후속적으로 매각되거나 재발행된 경우 수취한 대가를 자본에 가산하고 있습니다.

3-27 주당이익

연결기업은 보통주에 귀속되는 당기순이익을 가중평균유통주식수로 나누어 기본 및 희석주당이익을 계산하고 있습니다.

3-28 신탁 관련 회계처리

연결기업은 금융투자업규정에 따라 신탁재산을 고유재산과 구분하여 회계처리하고있습니다. 이와 관련하여 신탁계정에 대여한 자금을 신탁계정대여금, 신탁계정으로부터 차입한 자금을 신탁계정미지급금으로 계상하고 있으며, 신탁재산의 운용ㆍ관리및 처분과 관련하여 수탁자(연결기업)에 지급되는 신탁보수는 신탁업무운용수익으로계상하고 있습니다. 또한, 신탁계정의 "원본의 보전 또는 이익의 보전계약"이 있는 합동운용금전신탁에서 운용수익이 "보전 원본 또는 보전 이익"에 미달하여 신탁보수와 특별유보금으로 충당하고도 부족할 경우 은행계정이 신탁계정으로 지급하는 금액을 신탁업무운용손실로 계상하고 있습니다.

3-29 종합금융계정

연결기업은 금융산업의 구조개선에 관한 법률에 의거, 외환은행의 피합병회사인 한외종합금융 주식회사의 기존업무 중 은행법 등 관계법규에 의하여는 행할 수 없는 종합금융업의 고유한 어음관리계좌업무 등을 수행하고 있습니다. 

종합금융계정의 중요한 회계처리기준과 방침은 다음과 같습니다.

3-29-1 할인어음의 수익인식기준

할인어음에 대한 수입이자는 어음의 기간에 비례하여 실현되며, 매출된 할인어음에대하여는 어음의 보유기간 동안에 실현된 수입이자를 계상한 후, 매입가액과 매출가액의 차이를 매매손익으로 계상하고 있습니다.

3-29-2 어음관리계좌("CMA")의 회계처리

CMA자산의 운용 및 CMA예수금의 조달과 관련한 수익 및 비용을 각각 영업수익 중 CMA수입이자 및 영업비용 중 CMA지급이자로 계상하고 있습니다.

3-30 이자수익 및 이자비용

연결기업은 이자수익 및 이자비용을 시간의 경과에 따라 유효이자율법에 의하여 인식하고 있습니다.

 유효이자율법은 금융자산 또는 금융부채의 상각후원가를 산출하고 관련 기간에 걸쳐 이자수익과 이자비용을 배분하는 방법입니다. 유효이자율은 금융상품의 기대기간 또는 적절하다면 보다 짧은 기간에 걸쳐 발생할 것으로 추정되는 미래현금유입액 또는 유출액을 금융자산 또는 금융부채의 순장부금액과 일치시키는 할인율입니다. 유효이자율을 계산할 때 연결기업은 미래 신용손실을 제외한 금융상품의 모든 계약조건을 고려하여 현금흐름을 추정하고 있습니다. 현금흐름에는 거래비용과 할증액 또는 할인액을 포함하여 금융상품의 유효이자율의 주요 구성요소에 해당하는 것으로서 연결기업이 지급하거나 수령한 금액을 포함하고 있습니다.

이자수익의 수익실현가능성이 낮아 발생주의에 따른 수익인식이 적절하지 않다고 판단되는 경우 해당 이자수익은 실제로 이자를 수취하는 시점에 인식하고 있습니다.

3-31 수수료수익

연결기업은 고객에게 제공되는 서비스 형태에 따라 수익의 인식기준을 달리하고 있습니다. 금융상품의 유효이자율의 일부인 수수료수익은 유효이자율에 의해 조정되어이자수익으로 인식됩니다.

용역을 제공함으로써 가득되는 수수료수익은 기업회계기준서 제1115호에 따라 계약에 5단계 수익인식모형(①계약식별 → ②수행의무 식별 → ③거래가격 산정 → ④ 거래가격을 수행의무에 배분→ ⑤수행의무 이행 시 수익 인식)을 적용하여 수익을 인식합니다.

3-32 배당금수익

배당금수익은 배당금을 받을 권리가 확정되는 시점에 인식하고 있습니다.

3-33 동일지배하의 거래
 연결기업은 동일지배하의 거래에 대해서 장부금액을 기준으로 회계처리함에 따라 합병 및 분할일 현재 자산, 부채 및 자본을 장부금액으로 인식 및 제거하고 거래손익을 인식하지 않습니다.

3-34 당기 새로 적용된 회계정책

 당기에 새로 적용한 제·개정된 기준서 및 해석서의 내용 및 동 기준서 및 해석서의 적용으로 인한 재무제표의 영향은 다음과 같습니다.

3
-34-1 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' (제정)

기
업회계기준서 제1109호는 금융자산과 금융부채의 인식, 분류와 측정 및 금융상품의 제거, 금융자산의 손상, 위험회피회계와 관련된 기업회계기준서 제1039호 '금융상품: 인식과 측정'을 대체합니다. 또한 기업회계기준서 제1107호 '금융상품:공시' 등 금융상품과 관련된 다른 기준서가 기업회계기준서 제1109호에 따라 개정되었습니다.

기업회계기준서 제1109호는 금융자산의 관리를 위한 사업모형과 금융자산의 계약상현금흐름 특성에 근거한 금융자산의 분류와 측정, 기대신용손실에 기초한 금융상품의 손상모형, 위험회피회계 적용조건을 충족하는 위험회피대상항목과 위험회피수단의 확대 또는 위험회피효과 평가방법의 변경 등을 주요 특징으로 합니다.

- 금융자산의 분류 및 측정

연결기업은 금융자산의 관리를 위한 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름 특성에 근거하여 다음 표와 같이 금융자산을 후속적으로 상각후원가, 기타포괄손익-공정가치, 당기손익-공정가치로 측정되도록 분류하고, 복합계약이 금융자산을 주계약으로 포함하는 경우에는 내재파생상품을 분리하지 않고 해당 복합계약 전체를 기준으로 금융자산을 분류합니다.

사업모형

계약상 현금흐름 특성

원금과 이자만으로 구성

그 외의 경우

계약상 현금흐름 수취 목적

상각후원가 측정(*1)

당기손익-공정가치 측정(*2)

계약상 현금흐름 수취 및 매도 목적

기타포괄손익-공정가치 측정(*1)

매도목적, 기타

당기손익-공정가치 측정

(*1) 회계불일치를 제거하거나 감소시키기 위하여 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정할 수 있음(취소 불가).

(*2) 단기매매목적이 아닌 지분증권의 경우 '기타포괄손익-공정가치 측정'항목으로 지정할 수 있음(취소 불가).

기업회계기준서 제 1109호 도입에 따라 2018년 1월 1일 현재 연결회사가 보유하고 있는 금융자산의 분류 및 측정에 미치는 영향은 아래 표와 같습니다.

(단위 : 백만원)

구분
2017년 12월 31일
 기준서 제1039호에 따른 장부금액
재분류
재측정
2018년 1월 1일
 기준서 제1109호에 따른 장부금액

<금융자산>

현금및예치금

장부금액(제1039호 및 제1109호)
21,850,692
-
-
21,850,692

단기매매금융자산

장부금액(제1039호)
22,704,104

차감: 당기손익-공정가치측정금융자산으로의 분류

(22,704,104)
-

장부금액(제1109호)

-

당기손익인식지정금융자산(*)

장부금액(제1039호)
1,292,758

차감: 당기손익-공정가치측정금융자산으로의 분류

(1,292,758)
-

장부금액(제1109호)

-

매도가능금융자산

장부금액(제1039호)
46,921,429

차감: 당기손익-공정가치측정금융자산으로의 분류

(4,093,936)
-

차감: 상각후원가측정유가증권으로의 분류

(21,938)
-

차감: 기타포괄손익-공정가치측정금융자산으로의 분류

(42,805,555)
-

장부금액(제1109호)

-

만기보유금융자산

장부금액(제1039호)
7,392,100

차감: 상각후원가측정유가증권으로의 분류

(7,392,100)
-

장부금액(제1109호)

-

대출채권

장부금액(제1039호)
238,943,185

차감: 당기손익-공정가치측정금융자산으로의 분류

(215,206)

재측정: 기대신용손실측정

(152,342)

장부금액(제1109호)

238,575,637

위험회피회계파생상품자산

장부금액(제1039호 및 제1109호)
23,724
-
-
23,724

기타금융자산

장부금액(제1039호)
13,678,057

재측정: 기대신용손실측정

-
(1,665)

장부금액(제1109호)

13,676,392

당기손익-공정가치측정금융자산

장부금액(제1039호)
-

가산: 단기매매금융자산으로 분류되었던 항목

22,704,104

가산: 당기손익인식지정금융자산으로 분류되었던 항목

1,292,758

가산: 매도가능금융자산으로 분류되었던 항목

4,093,936

가산: 대출채권으로 분류되었던 항목

215,206

재측정: 공정가치 평가 조정 등

3,816

장부금액(제1109호)

28,309,820

기타포괄손익-공정가치측정금융자산

장부금액(제1039호)
-

가산: 매도가능금융자산으로 분류되었던 항목

42,805,555
-

장부금액(제1109호)

42,805,555

상각후원가측정유가증권

장부금액(제1039호)
-

가산: 매도가능금융자산-채무증권으로 분류되었던 항목

21,938

가산: 만기보유금융자산으로 분류되었던 항목

7,392,100
24,769

재측정: 기대신용손실측정

(1,789)

장부금액(제1109호)

7,437,018

금융자산 계
352,806,049
-
(127,211)
352,678,838

(*) 전기말 연결기업은 회계불일치 해소 등을 위하여 해당 금융자산을 당기손익인식지정 금융자산으로 분류하였으나, 기업회계기준서 1109호 적용 시 해당 금융상품이 당기손익-공정가치측정 금융자산으로 분류됨에 따라 회계불일치가 발생하지 않아 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정하지 않았습니다.

- 금융부채 분류 및 측정

 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정한 금융부채의 공정가치 변동 중 해당 금융부채의 신용위험 변동으로 인한 부분은 당기손익이 아닌 기타포괄손익으로 표시하고, 동 기타포괄손익은 후속적으로 당기손익으로 재순환하지 않습니다. 다만, 금융부채의 신용위험 변동에 따른 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 인식하면 회계불일치가 발생하거나 확대될 경우에는 해당 공정가치 변동을 당기손익으로 인식합니다. 

기업회계기준서 제1109호 도입에 따라 2018년 1월 1일 현재 금융부채에 미치는 영향은 아래의 표와 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
2017년 12월 31일 기준서 제1039호에 따른 장부금액
재분류
재측정
2018년 1월 1일
기준서 제1109호에 따른 장부금액

<금융부채>

단기매매금융부채

장부금액(제1039호)
7,834,600

차감: 당기손익-공정가치측정금융부채로의 분류
-
(7,834,600)
-

장부금액(제1109호)

-

당기손익인식지정금융부채

장부금액(제1039호)
8,819,336

차감: 당기손익-공정가치측정항목 지정금융부채로의 분류

(8,819,336)
-

장부금액(제1109호)

-

예수부채

장부금액(제1039호 및 제1109호)
232,166,153
-
-
232,166,153

차입부채

장부금액(제1039호 및 제1109호)
18,791,895
-
-
18,791,895

사채

장부금액(제1039호 및 제1109호)
36,444,451
-
-
36,444,451

위험회피회계파생상품부채

장부금액(제1039호 및 제1109호)
71,797
-
-
71,797

당기손익-공정가치측정금융부채

장부금액(제1039호)
-

가산: 당기손익인식금융부채로 분류되었던 항목

7,834,600
-

장부금액(제1109호)

7,834,600

당기손익-공정가치측정항목지정금융부채

장부금액(제1039호)
-

가산: 당기손익인식지정금융부채로 분류되었던 항목

8,819,336
-

장부금액(제1109호)

8,819,336

금융부채 계
304,128,232
-
-
304,128,232

- 손상 : 금융자산과 계약자산

연결기업은 상각후원가 또는 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품, 리스채권, 계약자산, 대출약정, 금융보증계약에 대하여 기대신용손실모형(expected credit loss impairment model)에 따라 손상을 인식합니다. 

 연결기업은 금융자산 최초 인식 후 신용위험의 증가 정도에 따라 아래 표와 같이 3단계로 구분하여 12개월 기대신용손실이나 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정하도록 하고 있습니다. 

구분

손실충당금

Stage1

최초 인식 후 신용위험이 유의적으로 증가하지 않은 경우

12개월 기대신용손실: 보고기간 말 이후 12개월 내에 발생 가능한 금융 상품의 채무불이행 사건으로 인한 기대신용손실

Stage2

최초 인식 후 신용위험이 유의적으로 증가한 경우

전체기간 기대신용손실: 기대존속기 간에 발생할 수 있는 모든 채무불이 행 사건으로 인한 기대신용손실

Stage3

신용이 손상된 경우

 연결기업은 최초 인식 시점에 신용이 손상된 금융자산은 최초 인식 후 전체 기간 기대신용손실의 누적변동분만을 손실충당금으로 계상합니다.

기업회계기준서 제1109호 도입에 따라 2018년 1월 1일 현재 손실충당금에 미치는 영향은 아래의 표와 같습니다.

(단위: 백만원)

후속 측정 범주
손실충당금(충당부채)

2017년 12월 31일
(제1039호에 따른 분류)
2018년 01월 01일
(제1109호에 따른 분류)
2017년 12월 31일
 (제1037호 및 1039호에 따른 손실충당금)
재분류
재측정
2018년 01월 01일
 (제1109호에 따른 손실충당금)

대출채권
상각후원가 측정 금융자산
1,700,138
-
152,347
1,852,485

대출채권
당기손익-공정가치 측정 금융자산
12,917
(12,917)
-
-

기타금융자산
상각후원가 측정 금융자산
28,652
-
1,669
30,321

매도가능금융자산
기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산
-
-
8,969
8,969

만기보유금융자산
상각후원가 측정 금융자산
-
-
1,790
1,790

소 계

1,741,707
(12,917)
164,775
1,893,565

금융보증 손실충당금
금융보증 손실충당금
765
-
(288)
477

지급보증 손실충당금
지급보증 손실충당금
84,459
-
(4,864)
79,595

미사용약정 손실충당금
미사용약정 손실충당금
94,568
-
28,341
122,909

소 계

179,792
-
23,189
202,981

합 계

1,921,499
(12,917)
187,964
2,096,546

- 자본에 미치는 영향

 새로운 기업회계기준서 제1109호 도입에 따라 최초 적용일 현재 자본 항목에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
금액

기초 기타포괄손익누계액 - 기업회계기준서 제1039호

(765,642)

기업회계기준서 제1109호 도입으로 인한 기타포괄손익누계액 조정

(346,220)

매도가능금융자산에서 당기손익-공정가치 측정 금융자산으로 재분류
34,248

매도가능금융자산에서 상각후원가 측정 금융자산으로 재분류
1

매도가능금융자산에서 상각후원가 측정 금융자산으로 재분류(소급조정)
24,769

기타포괄손익-공정가치 측정 지분증권에 대한 기손상금액의 취소
(517,089)

기타포괄손익-공정가치 측정 채무상품의 신용손실측정
8,969

당기손익-공정가치측정항목지정 금융부채신용위험변동효과
(28,417)

관계기업 및 공동기업에 대한 지분법평가손익 변동
(2,359)

비지배지분의 변동
77

법인세효과
133,581

기초 기타포괄손익누계액 - 기업회계기준서 제1109호

(1,111,862)

(단위: 백만원)

구분
금액

기초 이익잉여금 - 기업회계기준서 제1039호

12,267,565

기업회계기준서 제1109호 도입으로 인한 이익잉여금 조정

246,855

매도가능금융자산에서 당기손익-공정가치 측정 금융자산으로 재분류
(35,313)

기타포괄손익-공정가치 측정 지분증권에 대한 기손상금액의 취소
517,089

당기손익-공정가치측정금융자산의 재측정
4,875

상각후원가로 측정하는 대출채권의 신용손실측정
(150,810)

상각후원가로 측정하는 기타금융자산의 신용손실측정
(1,665)

상각후원가로 측정하는 채무유가증권의 신용손실측정
(1,786)

대출약정 및 금융보증계약의 신용손실측정
(22,858)

기타포괄손익-공정가치 측정 채무상품의 신용손실측정
(8,969)

당기손익-공정가치측정항목지정 금융부채신용위험변동효과
28,417

관계기업 및 공동기업에 대한 지분법평가손익 변동
2,359

비지배지분의 변동
12,263

법인세효과
(96,747)

기초 이익잉여금 - 기업회계기준서 제1109호

12,514,420

- 위험회피회계

기업회계기준서 제1109호에서는 현행 기업회계기준서 제1039호에서 정한 위험회피회계의 체계(mechanics of hedge accounting: 공정가치위험회피, 현금흐름위험회피, 해외사업장순투자위험회피)를 유지하지만, 복잡하고 규정중심적인 기업회계기준서 제1039호의 위험회피회계 요구사항을 기업의 위험관리활동에 중점을 둔 원칙중심적인 방식으로 변경했습니다. 위험회피대상항목과 위험회피수단을 확대하였고, 높은 위험회피효과가 있는지에 대한 평가 및 계량적인 판단기준(80~125%)을 없애는 등 위험회피회계 적용요건을 완화하였습니다.

3-34-2 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익' (제정)

연결기업은 2018년 1월 1일을 최초 적용일로 하여 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'을 적용하였습니다. 동 기준서는 현행 기업회계기준서 제1018호 '수익', 제1011호 '건설계약', 기업회계기준해석서 제2031호 '수익: 광고용역의 교환거래', 제2113호 '고객충성제도', 제2115호 '부동산건설약정', 제2118호 '고객으로부터의 자산이전'을 대체하였습니다.

기업회계기준서 제1018호 등에서는 재화의 판매, 용역의 제공, 이자수익, 로열티수익, 배당수익, 건설계약과 같은 거래 유형별로 수익인식기준을 제시하지만, 기업회계기준서 제1115호에 따르면 모든 유형의 계약에 5단계 수익인식모형(①계약식별 → ②수행의무 식별 → ③거래가격 산정 → ④거래가격을 수행의무에 배분→ ⑤수행의무 이행 시 수익 인식)을 적용하여 수익을 인식합니다.

연결기업은 누적효과 일괄조정법을 사용하여 기준서 제1115호를 적용하였으며, 기준서 제1115호의 최초 적용 누적효과를 2018년 1월 1일 기초 자본에서 조정하였습니다.

그러므로 비교표시 기간의 정보는 재작성되지 않았으며, 기준서 제1018호 '수익' 및 관련 해석서에 따라 작성되었습니다. 

 기업회계기준서 제1115호 적용에 따른 금액적 영향은 다음과 같습니다.

- 2018년 1월 1일 자산 및 부채에 미치는 영향

(단위: 백만원)

구분
2018년 1월 1일 기준서 
제1115호 적용전 장부금액
변동액
2018년 1월 1일 기준서 
제1115호 적용후 장부금액

이연법인세자산

장부금액(제1115호 적용전)
180,999

차감: 전기 누적수익인식금액 변동에 따른 
 선수금 차감

(5,151)

장부금액(제1115호 적용후)

175,848

기타부채

선수금

장부금액(제1115호 적용전)
160,912

차감: 전기 누적수익인식금액 변동에 따른 
 선수금 차감

(18,731)

장부금액(제1115호 적용후)

142,181

- 2018년 1월 1일 자본
에 미치는 영향

(단위: 백만원)

구분
2018년 1월 1일 기준서 
제1115호 적용전 장부금액
변동액
2018년 1월 1일 기준서 
제1115호 적용후 장부금액

이익잉여금

장부금액(제1115호 적용전)

12,514,420

가산: 전기 누적수익인식금액 변동에 따른 
 이익잉여금 증가

18,731

차감: 전기 누적수익인식금액 변동에 따른 
 이연법인세 효과

(5,151)

장부금액(제1115호 적용후)

12,528,000

- 2018년 12월 31일 연결재무상태표에 미치는 영향

(단위: 백만원)

구분
2018년 12월 31일 기준서 
제1115호 적용전 장부금액
변동액
2018년 12월 31일 기준서 
제1115호 적용후 장부금액

자산

기타자산
16,052,045
3,125
16,055,170

미수금
6,603,561
3,394
6,606,955

대손충당금
(28,126)
(269)
(28,395)

자산 총계
385,005,495
3,125
385,008,620

부채

당기법인세부채
306,151
3,534
309,685

기타부채
31,288,878
(9,726)
31,279,152

선수금
188,492
(9,726)
178,766

부채 총계
357,906,352
(6,192)
357,900,160

자본

연결이익잉여금
14,214,686
9,317
14,224,003

자본 총계
27,099,143
9,317
27,108,460

- 2018년 연결포괄손익계산서에 미치는 영향

(단위: 백만원)

구분
2018년 기준서 
제1115호 적용전 금액
변동액
2018년 기준서 
제1115호 적용후 금액

기타영업수익
924,174
(5,611)
918,563

신탁수수료
292,995
(5,611)
287,384

금융자산 관련 손상차손
(465,774)
(269)
(466,043)

영업이익
3,158,060
(5,880)
3,152,180

법인세비용
(876,209)
1,617
(874,592)

연결당기순이익
2,279,415
(4,263)
2,275,152

지배주주지분당기순이익
2,237,588
(4,263)
2,233,325

비지배지분당기순이익
41,827
-
41,827

연결당기총포괄이익
2,506,111
(4,263)
2,501,848

지배주주지분당기총포괄이익
2,467,967
(4,263)
2,463,704

비지배지분당기총포괄이익
38,144
-
38,144

주당이익

기본주당이익
7,374원
(14원)
7,360원

희석주당이익
7,339원
(14원)
7,325원

당사의 종속기업인 하나자산신탁은 토지신탁을 포함한 부동산신탁을 주된 업무로 하고 있습니다. 차입형토지신탁과 관련하여 분양사무관리와 건설사무관리 및 인허가업무이행 용역을 함께 제공하고 있습니다. 해당 용역은 개별적으로 제공되기도 하고,다른 공급자에 의해 제공될 수 있으며 유의적으로 변형 또는 고객 맞춤화하지 않습니다.

 기업회계기준서 제1115호 도입 이전에 연결기업은 토지신탁보수에 대하여 수행의무를 구별하지 아니하고, 단일계약 전체에 계약보수를 배분하여 차입형토지신탁보수는 공사기간 중 진행기준에 따라 공사진행률과 분양률을 곱한 율을 적용하여 수익을 인식하였으며, 관리형토지신탁(책임준공조건부 관리형토지신탁 포함)보수는 진행기준에 따라 공사진행률을 적용하여 수익을 인식하였습니다.

연결기업의 토지신탁보수와 관련하여 기업회계기준서 제1115호를 적용하는 경우, 계약 개시시점에 고객과의 계약에서 약속한 재화나 용역을 검토하여 고객에게 구별되는 용역을 제공하기로 한 각 약속을 하나의 수행의무로 식별함에 따라 토지신탁계약시 책임준공 이행에 대한 대가, 건축사무관리에 대한 대가와 분양관리에 대한 대가를 합산하여 신탁보수를 산정하므로, 차입형토지신탁은 총 보수를 책임준공 이행보수와 분양보수의 비율에 따라 상대적 개별판매가격을 산정, 관리형토지신탁은 총 보수를 건설보수와 분양보수의 비율에 따라 상대적 개별판매가격을 산정, 책임준공조건부 관리형토지신탁은 총보수를 책임준공 이행보수, 건설보수, 분양보수의 비율에 따라 상대적 개별판매가격을 산정하였습니다.

 또한 연결기업은 책임준공 이행에 대한 대가는 공사기간이 경과됨에 따라 책임준공 이행의무가 감소함에 따라 공사진행율을, 건축사무관리에 대한 대가는 공사진행율을, 분양관리에 대한 대가는 분양율을 각각 적용하여 안분 계산한 결과로 상대적 개별판매가격을 산정하였습니다.

 한편, 자산 및 부채, 자본에 미치는 영향은 없으나
기업회계기준서 제1115호 도입에 따라
신용카드수수료수익과 관련하여 고객에게 지급하는 대가를 비용이 아닌 수익의 차감으로 처리하는 것으로 변경되었습니다. 이러한 회계처리 변경에 따라 당기 연결포괄손익계산서에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
2018년 기준서 
제1115호 적용전 금액
변동액
2018년 기준서 
제1115호 적용후 금액

순수수료이익
2.099,083
(30,103)
2,068,980

수수료수익
3,191,303
(404,293)
2,787,010

수수료비용
(1,092,220)
374,190
(718,030)

일반관리비
(3,976,963)
30,103
(3,946,860)

영업이익
3,152,180
-
3,152,180

3-34-3 기업회계기준서 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자' (개정) - 개별기준에 따라 당기손익-공정가치측정항목으로 선택할 수 있음을 명확히 함.

 기업회계기준서 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자'의 개정은 벤처캐피탈 투자기구나 이와 유사한 기업은 관계기업이나 공동기업에대한 투자를 최초인식할 때 각각의 관계기업이나 공동기업에 대하여 개별적으로 선택하여 그 투자를 당기손익-공정가치측정항목으로 선택할 수 있음을 명확히 하였습니다. 만약, 그 자체가 투자기업이 아닌 기업이 투자기업인 관계기업 또는 공동기업에 대한 지분을 보유하고 있다면, 그 기업이 지분법을 적용하는 경우에 투자기업인 관계기업 또는 공동기업이 보유한 종속기업의 지분에 대하여 투자기업인 관계기업이나 공동기업이 적용한 공정가치측정을 그대로 적용하는 것을 선택할 수 있습니다. 이 선택은 (1) 투자기업인 관계기업이나 공동기업을 최초로 인식하는 시점, (2) 관계기업이나 공동기업이 투자기업이 되는 시점, (3) 투자기업인 관계기업이나 공동기업이 최초로 지배기업이 되는 시점 중 가장 나중의 시점에 각각의 투자기업인 관계기업이나 공동기업에 대해 개별적으로 합니다. 동 개정사항이 연결기업의 재무제표에 미치는 영향은 없습니다.

3-34-4 기업회계기준서 제1102호 '주식기준보상' (개정) - 주식기준보상거래의 분류와 측정 

 개정기준서는 다음의 세 가지 논점을 반영하고 있습니다. 
- 가득조건이 현금결제형 주식기준보상의 측정에 미치는 영향

- 세금 원천징수의무로 인한 순결제특성이 있는 주식기준보상거래의 분류

- 현금결제형에서 주식결제형 주식기준보상거래로 분류를 바꾸는 조건변경의 회계처리
 
 개정 기준서 적용 시 연결기업은 과거기간에 대한 재작성을 하지 않고 동 기준서를 적용하도록 요구되나 세 가지 개정된 모든 사항을 적용하고 다른 조건이 충족될 경우소급 적용할 수 있습니다.
동 개정사항이 연결기업의 재무제표에 미치는 영향은 없습니다.

3-34-5 기업회계기준서 제 1107호 '금융상품 : 공시' (개정)

 개정 기준서는 상각후 원가로 측정하는 금융자산의 제거 시 포괄손익계산서에 인식하는 손익의 분석내용을 공시하도록 요구하고 있습니다. 또한 금융자산의 제거에서 생기는 손익은 별도 구분하여 표시하며, 해당 금융자산의 제거하는 이유를 포함하게 되어 있습니다. 동 개정사항이 연결기업의 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.

3-34-6 기업회계기준해석서 제2122호 '외화 거래와 선지급·선수취 대가' (제정)

 기업회계기준해석서 제2122호 '외화 거래와 선지급·선수취 대가'의 제정은 대가를외화로 선지급하거나 선수취하여 발생한 비화폐성자산이나 비화폐성부채를 제거하면서 관련 자산, 비용, 수익(또는 그 일부)를 최초 인식할 때 적용할 환율을 결정하기 위한 거래일은 대가를 선지급하거나 선수취하여 비화폐성자산이나 비화폐성부채를 최초로 인식하는 날이라는 점을 명확히 하였습니다. 선지급이나 선수취가 여러 차례에 걸쳐 이루어지는 경우 대가의 선지급이나 선수취로 인한 거래일을 각각 결정하여야 합니다. 동 제정사항이 연결기업의 재무제표에 미치는 영향은 없습니다.

3-34-7 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' (개정) - 최초채택 기업의 단기 면제 규정 삭제

 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택'의 개정은 문단 E3 ~ E7의 최초채택기업의 단기 면제 규정은 의도된 목적이 달성되었기 때문에 삭제되었으며 해당 규정은 더 이상 유효하지 않습니다. 동 개정사항이 연결기업의 재무제표에 미치는 영향은 없습니다.

3-35 공표되었으나 아직 시행되지 않은 회계기준

 당사의 재무제표 발행승인일 현재 공표되었으나 아직 시행되지 않아 연결기업이 채택하지 않은 한국채택국제회계기준의 기준서 및 해석서의 제ㆍ개정내역은 다음과 같습니다.

3-35-1 기업회계기준서 제 1116호 '리스'(개정)

2017년 5월 22일 제정된 기업회계기준서 제1116호 '리스'는 2019년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하되 조기 적용할 수도 있습니다. 이 기준서는 현행 기업회계기준서 제1017호 '리스', 기업회계기준해석서 제2104호 '약정에 리스가 포함되어 있는지의 결정', 기업회계기준해석서 제2015호 '운용리스: 인센티브', 기업회계기준해석서 제2027호 '법적 형식상의 리스를 포함하는 거래의 실질에 대한 평가'를 대체할 예정입니다.

연결기업은 계약의 약정시점에, 계약 자체가 리스인지, 계약이 리스를 포함하는지를 판단하며, 최초 적용일에도 이 기준서에 따라 계약이 리스인지, 리스를 포함하고 있는지를 식별합니다. 다만, 연결기업은 최초 적용일 이전 계약에 대해서는 실무적 간편법을 적용하여 모든 계약에 대해 다시 판단하지 않을 수 있습니다.

 연결기업은 실무적 간편법을 선택하여 최초 적용일 이후 체결된(또는 변경된) 계약에만 기업회계기준서 제1116호를 적용할 예정입니다.

리스이용자 및 리스제공자는 리스계약이나 리스를 포함하는 계약에서 계약의 각 리스요소를 리스가 아닌 요소(이하 '비리스요소'라고 함)와 분리하여 리스로 회계처리해야 합니다.

리스이용자는 기초자산을 사용할 권리를 나타내는 사용권자산(리스자산)과 리스료를 지급할 의무를 나타내는 리스부채를 인식해야 합니다. 다만, 단기리스(리스개시일에, 리스기간이 12개월 이하인 리스)와 소액자산(예, 기초자산 $5,000 이하) 리스의 경우 동 기준서의 예외규정을 선택할 수 있습니다. 또한, 리스이용자는 실무적 간편법으로 비리스요소를 리스요소와 분리하지 않고, 각 리스요소와 관련 비리스요소를 하나의 리스요소로 회계처리하는 방법을 기초자산의 유형별로 선택하여 적용할 수 있습니다.

리스제공자 회계처리는 현행 기업회계기준서 제1017호의 회계처리와 유의적으로 변동되지 않았습니다.

3-35-1
-1 기업회계기준서 제1116호 '리스'의 적용 방법

리스이용자는 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류'에 따라 표시되는 각 과거 보고기간에 소급 적용하는 방법(완전 소급법)과, 최초 적용일에 최초 적용 누적효과를 인식하도록 소급 적용하는 방법(누적효과 일괄조정 경과조치) 중 하나의 방법으로 적용할 수 있습니다.

연결기업은 2019년 1월 1일을 기준으로 누적효과 일괄조정 경과조치를 적용하여 기업회계기준서 제1116호를 최초 적용할 계획입니다. 따라서 기업회계기준서 제1116호 적용의 누적효과가 최초 적용일의 이익잉여금(또는 적절하다면 자본의 다른 구성요소)에서 조정되고, 비교표시되는 재무제표는 재작성하지 않을 예정입니다.

3-35-1
-2 기업회계기준서 제1116호 '리스'의 재무적 영향

연결기업은 기업회계기준서 제1116호의 최초 적용에 따른 재무적 영향을 평가하기 위하여 2018년 12월 31일 현재 상황 및 입수 가능한 정보에 기초하여 2019년 재무제표에 미치는 영향을 평가하였습니다.

연결기업이 현재 운용리스로 이용하고 있는 자산의 현재가치 할인 전 최소리스료의 총합계는 568,929백만원이며, 리스이용자의 증분차입이자율로 할인하면 547,665백만원입니다.

다만, 연결기업은 전체(또는 일부) 리스계약이나 리스를 포함하는 계약에 대해 실무적 간편법을 적용하여 각 리스요소와 관련 비리스요소를 하나의 리스요소로 회계처리할 예정입니다.

연결기업은 재무제표에 미치는 영향을 구체적으로 분석한 결과, 2019년 1월 1일 기준 사용권자산 및 리스부채가 각각 582,183백만원, 547,665백만원 증가할 것으로 예상합니다. 다만, 재무영향 평가는 향후 이용할 수 있는 추가 정보 등에 따라 변경될 수 있습니다.

공표되었으나 아직 시행되지 않은 제ㆍ개정된 기준서 및 해석서 중 당사가 조기적용한 기준서 또는 해석서는 없습니다.

3-35-2 기업회계기준해석서 제2123호'법인세 처리의 불확실성' (제정)

 기업회계기준해석서 제2123호 '법인세 처리의 불확실성'은 기업의 법인세 처리를 과세당국이 수용할지가 불확실할 때의 측정 방법을 규정하였습니다. 동 기준서에서 기업은 수행한 법인세 회계처리가 과세당국으로부터 수용 될 가능성이 높은지(probable)를 검토하여 수용 될 가능성이 높은 경우에는 법인세 신고에 사용하였거나 사용하려는 법인세 처리와 일관되게 산정하고, 수용 될 가능성이 낮은 경우에는 가능성이 가장 높은 금액이나 기대값으로 산정하여 법인세 관련 회계처리를 수행하여야 합니다. 동 기준서는 2019년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 완전 소급 적용 방법과 변형된 소급 적용 방법 중 하나를 사용하여 적용하며 조기 적용할 수 있습니다. 연결기업은 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

3-35-3 기업회계기준서 제1109호'금융상품' (개정) - 부(-)의 보상을 수반하는 중도상환특성

 동 개정은 중도상환할 수 있는 특정 금융자산이 원리금 지급만으로 구성되는 계약상 현금흐름을 나타내는지에 대하여 규정을 명확히 하도록 개정되었습니다. 동 기준서에서는 계약을 조기청산 시켰음에도 불구하고, 거래상대방에게 부(-)의 보상을 지급하는 상황이 발생하지만, 부(-)의 보상이 계약의 조기청산에 대한 합리적인 보상이라면 원리금 지급만으로 구성되는 계약상 현금흐름임을 명확히 하였습니다. 동 개정은 2019년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하되 조기 적용할 수 있습니다. 연결기업은 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

3-35-4 기업회계기준서 제1028호'관계기업과 공동기업에 대한 투자' (개정) - 관계기업과 공동기업에 대한 장기투자지분

 관계기업이나 공동기업에 대한 다른 금융상품(지분법을 적용하지 않는 금융상품)이 기업회계기준서 제1109호의 적용대상임을 명확히 하고, 관계기업이나 공동기업에 대한 순투자의 일부를 구성하는 장기투자지분의 손상 회계처리에 대해 기업회계기준서 제1028호의 요구사항보다 기업회계기준서 제1109호를 우선하여 적용하도록 하였습니다. 동 개정은 2019년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하되 조기 적용할 수 있습니다. 연결기업은 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

3-35-5 기업회계기준서 제1019호'종업원급여' (개정) - 제도개정, 축소, 정산 시 재측정/확정급여제도로부터의 환급가능성

 보고기간 중에 제도개정, 축소 또는 정산이 발생하여 순확정급여부채(자산)를 재측정한 경우, 재측정한 이후 보고기간의 당기근무원가와 순이자는 순확정급여부채(자산)의 재측정에 사용된 가정(수정된 가정)을 이용하여 계산하도록 하였습니다. 동 개정은 2019년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 전진적으로 적용하되 조기 적용할 수 있습니다. 연결기업은 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

3-36 계정재분류

비교표시된 전기 포괄손익계산서의 일부 계정과목은 회계정책 변경에 따라 계정재분류 되었습니다. 연결기업은 전기말까지 비지배투자자부채의 변동 관련 손익을 이자손익으로 인식하였으나 당기부터 최초시점 유효이자율에 따른 유효이자 금액은 이자비용으로 인식하고 그 외 변동은 기타영업손익으로 인식하는 것으로 회계정책을 변경하였습니다.

회계정책 변경으로 인하여 전기에 보고된 연결기업의 순자산가액이나 당기순이익에 미치는 영향은 없으며, 동 계정재분류로 인하여 전기 포괄손익계산서에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분

회계정책 변경전

변경효과

회계정책 변경후

순이자이익

5,109,508

(18,529)

5,090,979

이자수익

8,932,396

-

8,932,396

이자비용

(3,822,888)
(18,529)
(3,841,417)

기타영업수익

838,961

18,529

857,490

영업이익

2,718,137

-

2,718,137

4. 중요한 회계추정 및 판단

연결기업의 경영자는 회계정책을 적용함에 있어서 다른 자료로부터 쉽게 식별할 수 없는 자산과 부채 금액에 대한 판단, 추정 및 가정을 하도록 요구됩니다. 추정과 가정은 역사적 경험과 관련성이 있다고 간주되는 기타 요인들에 바탕을 두고 있습니다. 실제 결과는 이러한 추정치들과 다를 수도 있습니다.

추정과 기초적인 가정은 계속적으로 검토합니다. 회계추정에 대한 수정은 그러한 수정이 오직 당해 기간에만 영향을 미칠 경우 수정이 이루어진 기간에 인식하며, 당기 그리고 미래기간 모두 영향을 미칠 경우 수정이 이루어진 기간과 미래기간에 인식합니다.

아래 항목들은 추정과 관련된 중요한 판단으로 이는 경영자가 기업의 회계정책을 적용하는 과정에서 내린 사항들이며, 재무제표에 인식된 금액에 영향을 미칩니다.

4-1 금융상품의 공정가치

연결기업은 금융상품에 대한 공정가치 결정시 활성시장에서 공시되는 가격을 우선적으로 적용하고 있으며, 활성시장에서 거래되지 않는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 평가기법은 합리적인 판단력과 거래의사가 있는 독립된 당사자 사이의 최근 거래를 사용하는 방법, 실질적으로 동일한 다른 금융상품의 현행 공정가치를 이용할 수 있다면 이를 참조하는 방법, 현금흐름할인방법 및 옵션결정모형을 포함하고 있습니다.

4-2
금융자산의 기대신용손실

연결기업은

상각후원가 또는 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품, 리스채권, 대출약정, 금융보증계약에 대하여 기대신용손실모형(expected credit loss impairment model)에 따라 손상을 인식합니다. 금융자산 최초 인식 후 신용위험의 증가 정도에 따라 아래 표와 같이 3단계로 구분하여 12개월 기대신용손실이나 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정하도록 하고 있습니다.

구분

손실충당금

STAGE 1

최초 인식 후 신용위험이 유의적으로 증가하지 않은 경우

12개월 기대신용손실: 보고기간 말 이후 12개월 내에 발생 가능한 금융상품의 채무불이행 사건으로 인한 기대신용손실

STAGE 2

최초 인식 후 신용위험이 유의적으로 증가한 경우

전체기간 기대신용손실: 기대존속기간에 발생할 수 있는 모든 채무불이행 사건으로 인한 기대신용손실

STAGE 3

신용이 손상된 경우

 한편, 최초 인식 시점에 신용이 손상된 금융자산은 최초 인식 후 전체기간 기대손실의 누적변동분만을 손실충당금으로 계상합니다.

4-3 퇴직급여

연결기업이 운영하는 확정급여형퇴직급여제도의 원가는 보험수리적 평가방법을 이용하여 결정하고 있습니다. 이를 위해 할인율 및 향후 급여상승률 등에 대해 보험수리적 가정을 적용하였습니다. 퇴직급여제도는 대상 기간이 장기라는 성격으로 인해 이러한 추정에 중요한 불확실성을 포함하고 있습니다.

4-4 비금융자산의 손상

연결기업은 매 보고기간종료일에 모든 비금융자산에 대하여 손상징후의 존재 여부를평가하고 있습니다. 비한정 내용연수의 무형자산에 대해서는 매 보고기간종료일 또는 손상징후가 있는 경우에 손상검사를 수행하고 있습니다. 기타 비금융자산에 대해서는 장부금액이 회수가능하지 않을 것이라는 징후가 있을 때 손상검사를 수행하고 있습니다. 사용가치를 계산하기 위하여 경영자는 해당 자산이나 현금창출단위로부터발생하는 미래기대현금흐름을 추정하고 동 미래기대현금흐름의 현재가치를 계산하기 위한 적절한 할인율을 선택하고 있습니다.

4-5 법인세

연결기업은 해외 종속기업으로 인하여 여러 국가의 법인세 규정을 적용받고 있습니다. 이러한 여러 국가의 법인세에 대한 추정을 결정하는 경우에는 유의적인 판단이 요구됩니다. 또한 최종 법인세의 결정
을 불확실하게 하는 여러 종류의 거래와 계산방식이 존재합니다. 연결기업은 추가적인 세금이 부과될지에 대한 추정에 기초하여, 예상되는 세무감사 사항에 대한 우발부채를 인식하고 있습니다. 이러한 사항들에 대한 최종 법인세금액이 최초에 인식한 금액과 차이가 있을 경우, 그 차이는 그러한 결정이 이루어진 기간의 당기법인세와 이연법인세자산 및 부채에 영향을 주게 됩니다.

5. 금융자산 및 부채의 공정가치 측정 방법

연결기업은 공정가치 평가 대상 금융자산 및 부채의 공정가치를 측정하는 경우 다음과 같은 기준을 적용하고 있습니다.

가. 활성시장에서 거래되는 금융자산 및 부채의 공정가치는 결산일 현재의 공시가격을 이용하여 측정하고 있습니다.

나. 활성시장이 없는 금융자산 및 부채의 공정가치는 별도의 평가기법을 통하여 측정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 (1) 합리적인 판단력과 거래의사가 있는 독립된 당사자 사이의 최근 거래를 사용하는 방법, (2) 실질적으로 동일한 다른 금융상품의 현행 공정가치를 이용할 수 있다면 이를 참조하는 방법, (3) 현금흐름할인방법과 (4) 옵션가격결정모형을 포함하고 있습니다. 연결기업은 금융상품의 가격을 결정할 때 시장참여자가 일반적으로 사용하는 평가기법이 존재하고 그 평가기법이 실제 시장거래가격에 대한 신뢰성 있는 추정치를 제공한다면 해당 평가기법을 적용하고 있습니다.

다. 평가기법에 의하여 공정가치를 결정하는 경우 동일한 금융상품의 관측 가능한 현행 시장거래와의 비교에 의해 객관적으로 입증되거나 관측 가능한 시장의 자료만을 변수로 포함하는 평가기법을 사용할 수 있습니다. 단, 평가기법을 통한 공정가치의 결정시 모든 주요 투입변수가 항상 시장에서 관측 가능하지는 않으며 이런 경우에는 합리적인 가정이나 추정을 이용하여 공정가치를 결정하고 있습니다.

라. 시장에서 공시되는 시장가격이 없는 지분상품이나 이러한 지분상품에 연계된 파생 상품의 경우 신뢰성 있는 공정가치를 측정할 수 없는 상황에서는 원가법을 적용하고 있습니다.

5-1 공정가치체계

당기말 및 전기말 현재 공정가치 평가 대상 금융자산 및 부채의 공정가치는 다음과 같은 공정가치체계로 분류하고 있습니다.

<당기말>

(단위: 백만원)

구분
수준별 공정가치
합계

수준1
수준2
수준3

금융자산

당기손익-공정가치측정금융자산

채무증권
3,159,283
14,307,888
2,472,383
19,939,554

지분증권
162,572
23,253
277,870
463,695

매매목적파생상품자산
51,078
3,785,786
505,891
4,342,755

대출채권
-
-
520,029
520,029

기타
-
-
883,079
883,079

소계
3,372,933
18,116,927
4,659,252
26,149,112

기타포괄손익-공정가치측정금융자산

채무증권
19,430,656
16,147,079
4,615
35,582,350

지분증권
419,324
-
769,191
1,188,515

소계
19,849,980
16,147,079
773,806
36,770,865

위험회피회계파생상품자산
-
7,568
7
7,575

합계
23,222,913
34,271,574
5,433,065
62,927,552

금융부채

당기손익-공정가치측정금융부채

매매목적파생상품부채
120,429
3,554,532
768,041
4,443,002

매도유가증권
230,453
20,163
-
250,616

소계
350,882
3,574,695
768,041
4,693,618

당기손익-공정가치측정항목지정금융부채
200,000
3,088,493
8,683,309
11,971,802

위험회피회계파생상품부채
-
82,738
16,222
98,960

합계
550,882
6,745,926
9,467,572
16,764,380

<전
기말>

(단위: 백만원)

구분
수준별 공정가치(*)
합계

수준1
수준2
수준3

금융자산

단기매매금융자산

채무증권
3,123,422
10,717,498
-
13,840,920

지분증권
337,373
212,355
-
549,728

매매목적파생상품자산
22,012
6,979,885
328,673
7,330,570

기타
-
-
982,886
982,886

소계
3,482,807
17,909,738
1,311,559
22,704,104

당기손익인식지정금융자산
-
259,735
1,033,023
1,292,758

매도가능금융자산

채무증권
25,073,516
16,818,835
18,299
41,910,650

지분증권
442,743
3,495,652
1,052,217
4,990,612

기타
-
-
20,167
20,167

소계
25,516,259
20,314,487
1,090,683
46,921,429

위험회피회계파생상품자산
-
23,724
-
23,724

합계
28,999,066
38,507,684
3,435,265
70,942,015

금융부채

단기매매금융부채

매매목적파생상품부채
32,266
7,082,278
283,808
7,398,352

매도유가증권
436,248
-
-
436,248

소계
468,514
7,082,278
283,808
7,834,600

당기손익인식지정금융부채
-
2,604,836
6,214,500
8,819,336

위험회피회계파생상품부채
-
61,344
10,453
71,797

합계
468,514
9,748,458
6,508,761
16,725,733

(*) 전기말 현재 매도가능금융자산 중 활성화시장에서 공시되는 시장가격이 없고, 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없어 원가로 측정한 지분증권은 87,098백만원이며, 해당 금액은 수준3에 포함되어 있습니다.

공정가치체계의 각 수준은 다음과 같이 정의하고 있습니다.

가. 수준 1은 활성시장에서 공시되는 가격을 적용한 공정가치입니다.

나. 수준 2는 관측가능한 시장정보를 사용한 평가기법으로 산출한 공정가치입니다.

다. 수준 3은 관측불가능한 투입변수를
사용한
평가기법으로
산출한 공정가치입니다.

당기말 및 전기말 현재 재무상태표에 공정가치로 측정하는 금융자산 및 부채 중 수준2로 분류된 항목의 공정가치, 가치평가기법과 공정가치측정에 사용된 투입변수는 다음과 같습니다.

<당기말>

(단위: 백만원)

구분
공정가치
가치평가기법
투입변수

금융자산

당기손익-공정가치측정금융자산

채무증권
14,307,888
Black-Scholes 모형,
Hull-White 1 factor 모형,
DCF모형, 
Gaussian 1 factor 모형,
순자산가치법 등
변동성, 할인율, 주가, 환율, 금리, CDS premium, 채권, 주식 등 기초자산의 가격 등

지분증권
23,253
DCF모형, 순자산가치법 등
할인율, 채권, 주식 등 기초자산의 가격 등

매매목적파생상품자산
3,785,786
Black-Scholes 모형,
Hull-White 1 factor 모형,
Black 모형, DCF모형, 
Gaussian 1 factor 모형 등
변동성, 할인율, 주가, 환율, 금리, CDS premium, 스왑수익률곡선, 스왑션 변동성, 통화별 수익률곡선, 지수 등

소계
18,116,927

기타포괄손익-공정가치측정금융자산

채무증권
16,147,079
DCF모형 등
할인율 등

위험회피회계파생상품자산
7,568
Hull-White 1 factor 모형
환율, 스왑수익률 곡선, 스왑션 변동성, 통화별 수익률 곡선

합계
34,271,574

금융부채

당기손익-공정가치측정금융부채

매매목적파생상품부채
3,554,532
Black-Scholes 모형,
Hull-White 1 factor 모형,
Black 모형, DCF모형, 
Gaussian 1 factor 모형 등
변동성, 할인율, 주가, 환율, 금리, CDS premium, 스왑수익률곡선, 스왑션 변동성, 통화별 수익률곡선, 지수 등

매도유가증권
20,163
DCF모형 등
할인율 등

소계
3,574,695

당기손익-공정가치측정항목지정
 금융부채
3,088,493
Black-Scholes 모형,
Hull-White 1 factor 모형,
DCF모형,
Gaussian 1 factor 모형 등
스왑수익률 곡선, 스왑션 변동성, 변동성, 할인율, 주가, 환율, 금리, CDS premium 등

위험회피회계파생상품부채
82,738
Hull-White 1 factor 모형
환율, 스왑수익률 곡선, 스왑션 변동성, 통화별 수익률 곡선

합계
6,745,926

<전기말>

(단위: 백만원)

구분
공정가치
가치평가기법
투입변수

금융자산

단기매매금융자산

채무증권
10,717,498
DCF모형 등
할인율 등

지분증권
212,355
DCF모형 등
할인율 등

매매목적 파생상품자산
6,979,885
Black-Scholes 모형,
Hull-White 1 factor 모형,
DCF모형, Black 모형, 
Gaussian 1 factor 모형 등
변동성, 할인율, 주가, 환율, 금리, CDS premium, 스왑수익률곡선, 스왑션 변동성, 통화별 수익률곡선 등

소계
17,909,738

당기손익인식지정금융자산
259,735
Black-Scholes 모형,
Hull-White 1 factor 모형,
DCF모형,
Gaussian 1 factor 모형 등
변동성, 할인율, 주가, 환율, 금리,CDS premium 등

매도가능금융자산

채무증권
16,818,835
DCF모형 등
할인율 등

지분증권
3,495,652
DCF모형, 순자산가치법 등
할인율, 채권, 주식 등 
기초자산의가격 등

소계
20,314,487

위험회피회계 파생상품자산
23,724
Hull-White 1 factor 모형,
Black 모형 등
변동성, 할인율, 스왑수익률곡선, 스왑션 변동성, 통화별 수익률곡선, 원화캡/플로어 변동성 등

합계
38,507,684

금융부채

단기매매금융부채

매매목적 파생상품부채
7,082,278
Black-Scholes 모형,
Hull-White 1 factor 모형,
DCF모형, Black 모형, 
Gaussian 1 factor 모형 등
변동성, 할인율, 주가, 환율, 금리, CDS premium, 스왑수익률곡선, 스왑션 변동성, 통화별 수익률곡선 등

당기손익인식지정금융부채
2,604,836
Black-Scholes 모형,
Hull-White 1 factor 모형,
DCF모형,
Gaussian 1 factor 모형,
Hull-White Short rate 모형 등
원화 스왑수익률 곡선, 원화 스왑션 변동성, 변동성, 할인율, 주가, 환율, 금리, CDS premium 등

위험회피회계 파생상품부채
61,344
Hull-White 1 factor 모형,
Black 모형 등
변동성, 할인율, 스왑수익률곡선, 스왑션 변동성, 통화별 수익률곡선, 원화캡/플로어 변동성 등

합계
9,748,458

당기말 및 전기말 현재 재무상태표에 공정가치로 측정하는 금융자산 및 부채 중 수준3으로 분류된 항목의 공정가치, 가치평가기법, 공정가치측정에 사용된 투입변수와 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수에 대한 양적정보는 다음과 같습니다.

<당기말>

(단위: 백만원)

구분
공정가치
가치평가기법
투입변수
유의적이지만 관측불가능 투입변수
범위
관측불가능 투입변수 변동에 대한 공정가치 영향

금융자산

당기손익-공정가치측정
 금융자산

채무증권
2,472,383
DCF모형, 순자산가치평가법, 이항모형, Black-Scholes 모형,Hull-White 1 factor 모형, Gaussian 1 factor모형 등
변동성, 환율, 금리, CDS premium 상관관계, 할인율, 기초자산가격 및 변동, 주가
변동성, 상관관계 등
변동성:0~100%상관관계:-1~+1
변동성 증가시 공정가치변동증가
상관관계 상승시 공정가치증가(일부 반대유형의 경우 역의 영향을 보임)

지분증권
277,870
DCF모형, Monte Carlo Simulation모형, Hull-White 1 factor 모형, 유사기업비교법 등
성장률, 할인율, 주가, 금리, 행사가격 변동성
성장률, 할인율 등
할인율:
 2.00~14.07%
성장률:0~1%
변동성:1~35%
청산율:-1~1%
할인율 감소시 공정가치증가 
성장률 증가시 공정가치증가
청산율 증가시 공정가치증가
변동성 증가시 공정가치변동 증가

매매목적파생상품자산
505,891
Black-Scholes 모형,
Hull-White 1 factor 모형,
Hull-White 2 factor 모형,
DCF 모형, Gaussian 1 factor모형 등
환율, 스왑수익률곡선, 스왑션변동성, 통화별수익률곡선, 평가모형내 상관관계, 할인율, 주가, CDS premium 상관관계, 변동성, 금리 등
변동성, 상관관계
변동성:0~100%상관관계:-1~+1
변동성 증가시 공정가치변동증가
상관관계 상승시 공정가치증가(일부 반대유형의 경우 역의 영향을 보임)

대출채권
520,029
이항모형, DCF모형 등
기초자산가격, 기초자산변동성, 할인율 등
기초자산변동성, 할인율 등
변동성:
 17.13~41.37%
할인율:
 2.98~3.17%
변동성 증가시 공정가치변동증가
할인율 증가시 공정가치 하락

기타
883,079
DCF모형 등
할인율 등
할인율 등

소계
4,659,252

기타포괄손익-공정가치측정
 금융자산

채무증권
4,615
DCF모형
할인율 등
할인율 등
할인율: 7.80%
할인율 감소시 공정가치 증가

지분증권
769,191
DCF 모형, 유사기업비교법, 순자산가치평가법, 시장가치접근법
성장률, 청산가치, 할인율, 기초자산 가격 및 변동성 등
성장률, 청산가치, 할인율, 기초자산변동성
성장률: 0~3%
청산가치: 0
할인율:
 7.15~18.13%
기초자산변동성:
 24.11~25.62%
성장률 증가시 공정가치 증가
청산가치 증가시 공정가치 증가
할인율 감소시 공정가치 증가
변동성 증가시 공정가치변동증가

소계
773,806

위험회피회계파생상품자산

7
Hull-White 2 factor 모형
환율, 스왑수익률곡선, 스왑션변동성, 통화별수익률곡선, 평가모형내 상관관계 등
평가모형내 상관관계
-98.17
거래상품과 시장상황의 영향으로 인하여 상관관계 변동에 따른 공정가치 영향을 예측하기 어려움

합계
5,433,065

금융부채

당기손익-공정가치측정
 금융부채

매매목적파생상품부채
768,041
Black-Scholes 모형,
Hull-White 1 factor 모형,Hull-White 2 factor 모형,
DCF 모형, Gaussian 1 factor모형 등
환율, 스왑수익률곡선, 스왑션변동성, 통화별수익률곡선, 평가모형내 상관관계, 할인율, 주가, CDS premium 상관관계, 변동성, 금리 등
변동성, 상관관계
변동성:0~100%상관관계:-1~+1
변동성 증가시 공정가치변동증가
상관관계 상승시 공정가치증가(일부 반대 유형의 경우 역의 영향을 보임)

당기손익-공정가치측정
 항목지정금융부채
8,683,309
DCF모형, Black-Scholes 모형, Hull-White 1 factor 모형, Gaussian 1 factor모형, 등
변동성, 할인율, 주가, 환율, 금리, CDS premium, 상관관계 등
변동성
0~100%
변동성 증가에 따라 공정가치변동증가

상관관계
-1~+1
상관관계 상승시 공정가치 증가(일부 반대 유형의 경우 역의 영향을 보임)

위험회피회계파생상품부채
16,222
Hull-White 2 factor 모형
환율, 스왑수익률곡선, 스왑션변동성, 통화별수익률곡선, 평가모형내 상관관계
평가모형내 상관관계
-95.07~-80.15
거래상품과 시장상황의 영향으로 인하여 상관관계 변동에 따른 공정가치 영향을 예측하기 어려움

합계
9,467,572

<전기말>

(단위: 백만원)

구분
공정가치
가치평가기법
투입변수
유의적이지만 관측불가능 
투입변수
범위
관측불가능 투입
변수 변동에 대한
공정가치 영향

금융자산

단기매매금융자산

매매목적 파생상품자산
328,673
Black-Scholes 모형,
Hull-White 1 factor 모형,Hull-White 2 factor 모형,
DCF 모형, Gaussian 1 factor모형, 이항모형 등
원화 스왑 수익률 곡선, 원화 국채 수익률 곡선, 
변동성, 할인율, 주가, 환율, 금리, CDS premium, 기초자산(각 수익률) 간 상관관계,
변동성
0 ~ 1
변동성 증가시 공정가치 변동증가

기초자산(각 수익률) 간 상관관계 등
-1 ~ 1
상관관계 증가시 공정가치 증가(일부 반대 유형의 경우 역의 영향을 보임)

기타
982,885
DCF모형 등
할인율 등
할인율 등
-

소계
1,311,558

당기손익인식지정금융자산
1,033,023
Black-Scholes 모형,
Hull-White 1 factor 모형,
DCF 모형,
Gaussian 1 factor모형 등
변동성, 할인율, 주가, 환율, 금리, CDS premium, 기초자산(각 수익률) 간 상관관계 등
변동성
0 ~ 1
변동성 증가시 공정가치 변동증가

기초자산(각 수익률) 간 상관관계 등
-1 ~ 1
상관관계 증가시 공정가치 증가(일부 반대 유형의 경우 역의 영향을 보임)

매도가능금융자산

채무증권
18,299
DCF모형 등
할인율 등
할인율 등
11.88
할인율 감소시 공정가치 증가

지분증권
1,052,217
DCF 모형, 
유사기업비교법, 
순자산가치평가법,
과거거래이용법, 
위험조정할인율 모형, 
잔여이익모델 등
성장률, 할인율,
청산가치
성장률
-1.0%~
2.0%
성장률 증가시 공정가치 증가

할인율
4.0%~
18.5%
할인율 감소시 공정가치 증가

기타
20,167
DCF 모형,
유사기업비교법,
위험조정할인율 모형
할인율
할인율
-
할인률 감소시 공정가치 증가

소계
1,090,683

합계
3,435,264

금융부채

단기매매금융부채

매매목적 파생상품부채
283,808
Black-Scholes 모형,
Hull-White 1 factor 모형,Hull-White 2 factor 모형,
DCF 모형, Gaussian 1 factor모형, 이항모형 등
원화 스왑 수익률 곡선, 달러 스왑 수익률 곡선,
각 수익률 변동성,
기초자산(각 수익률)간 상관관계
변동성
0 ~ 1
변동성 증가시 공정가치변동증가

기초자산(각 수익률) 간 상관관계 등
-1~1
상관관계 증가시 공정가치 증가(일부 반대 유형의 경우 역의 영향을 보임)

당기손익인식지정금융부채
6,214,500
Black-Scholes 모형,
Hull-White 1 factor 모형,
DCF 모형,
Gaussian 1 factor모형 등
변동성, 할인율, 주가, 환율, 금리, CDS premium, 기초자산(각 수익률)간 상관관계, 달러 금리 원달러 환율 사이의 상관관계 등
변동성
0~1
변동성 증가시 공정가치변동증가

기초자산(각 수익률) 간 상관관계 등
-1~1
상관관계 증가시 공정가치 증가(일부 반대 유형의 경우 역의 영향을 보임)

위험회피회계파생상품부채
10,453
Hull-White 2 factor 모형
원화 스왑 수익률 곡선, 
달러 스왑 수익률 곡선, 
각 수익률 변동성, 
기초자산(각 수익률)간 
상관관계, 달러 금리 원달러 환율 사이의 상관관계
기초자산(각 수익률) 간 상관관계
0.83~0.98
거래상품과 시장상황의 영향으로 인하여 상관관계 변동에 따른 공정가치 영향을 예측하기 어려움

합 계
6,508,761

5-2 공정가치체계 수준3의 변동내역

 재무상태표에 공정가치로 측정하는 금융자산 및 부채 중 수준3으로 분류된 항목의당기 및 전기 중 공정가치 변동내역은 다음과 같습니다.

<당기>

(단위: 백만원)

구분
당기손익-공정가치측정 금융자산
기타포괄손익-공정가치
측정 금융자산
당기손익-
공정가치 측정항목 지정 
금융부채
순파생상품

채무증권
지분증권
대출채권
기타
채무증권
지분증권
매매목적
위험회피회계

기초
1,278,881
393,072
219,834
1,003,052
7,738
692,305
6,214,500
43,708
(10,453)

사업결합으로 인한 증가
189,594
25,545
141,545
-
-
-
-
-
-

당기손익
(4,992)
(21,048)
(8,719)
16,760
1,239
-
(17,810)
(69,447)
4,412

기타포괄손익
-
-
-
-
746
58,104
446
-
-

매입/발행
2,013,136
426,117
563,704
2,907,514
-
18,791
7,468,646
(9,338)
(10,174)

매도/결제
(1,001,758)
(538,952)
(396,335)
(3,044,247)
(5,108)
(9)
(4,982,473)
(227,073)
-

기타
(2,478)
(6,864)
-
-
-
-
-
-
-

기말
2,472,383
277,870
520,029
883,079
4,615
769,191
8,683,309
(262,150)
(16,215)

<전기>

(단위: 백만원)

구분
단기매매금융자산
당기손익인식지정금융자산
매도가능금융자산
당기손익인식지정금융부채
순파생상품

지분증권
기타
채무증권
지분증권
기타
매매목적
위험회피
회계

기초
-
902,191
1,555,175
7,850
1,113,711
21,146
7,370,675
(25,815)
1,164

당기손익
(1,348)
12,343
183,278
1,581
(144,263)
247
(753,894)
(230,449)
(1,164)

기타포괄손익
-
-
-
(1,481)
78,611
-
-
-
-

매입/발행
367,642
2,294,116
435,552
10,349
40,258
3,228
4,762,402
105,196
(10,453)

매도/결제
(366,294)
(2,225,764)
(1,140,982)
-
(36,100)
(4,454)
(5,164,683)
195,933
-

기말
-
982,886
1,033,023
18,299
1,052,217
20,167
6,214,500
44,865
(10,453)

5-3 공정가치체계 수준3의 변동내역 중 당기손익 인식금액

 당기 및 전기 중 공정가치체계 수준 3 변동내역 중 당기손익으로 인식된 금액은 포괄손익계산서상 다음과 같이 표시되고 있습니다. 

<
당기>

(단위: 백만원)

구분
총손익 중 
당기손익 인식액
당기말 보유 금융상품 관련 당기손익 인식액

당기손익-공정가치측정 금융상품 관련 순손익
(87,446)
(261,582)

당기손익-공정가치측정항목 지정 금융상품
 관련 순손익
17,810
275,437

위험회피회계파생상품 관련손익
4,412
3,788

기타포괄손익-공정가치측정 금융상품
 관련 순손익
1,239
-

합 계
(63,985)
17,643

<전기>

(단위: 백만원)

구분
총손익 중 
당기손익 인식액
전기말 보유 금융상품
관련 당기손익 인식액

단기매매금융상품 관련 손익
(219,454)
186,642

당기손익인식지정금융상품 관련 손익
937,172
40,307

위험회피회계파생상품 관련 손익
(1,164)
-

금융상품 관련 기타손익
(20,860)
(20,860)

금융자산 관련 손상차손
(121,575)
(121,575)

합계
574,119
84,514

5-4 공정가치체계 수준간 이동

 당기 및 전기 중 공정가치 수준 3에서 다른 수준으로의 이동 및 다른 수준에서 공정가치 수준 3으로의 이동 금액은 없습니다.

5-5 민감도 분석

당기말 및 전기말 현재 유의적인 관측불가능 투입변수의 변동에 다른 민감도 분석 결과는 다음과 같습니다. 민감도 분석대상은 수준3으로 분류되는 금융자산 및 부채이며, 공정가치 변동이 당기손익 또는 기타포괄손익에 미치는 영향을 유리한 변동과 불리한 변동으로 나누어 산출하고 있습니다.

<당기말>

(단위: 백만원)

구분
유리한 변동
불리한 변동

금융자산

당기손익-공정가치측정금융자산

채무증권(*3)
8,583
(8,559)

지분증권(*2)
2,742
(2,134)

매매목적파생상품자산(*1)
2,732
(2,777)

대출채권(*4)
1,849
(1,286)

소계
15,906
(14,756)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산

채무증권(*3)
96
(94)

지분증권(*2)
111,819
(44,585)

소계
111,915
(44,679)

위험회피회계파생상품자산(*1)
7
(51)

합계
127,828
(59,486)

금융부채

당기손익-공정가치측정금융부채

매매목적파생상품부채(*1)
15,279
(15,234)

당기손익-공정가치측정항목지정금융부채
15,877
(15,877)

소계
31,156
(31,111)

위험회피회계파생상품부채(*1)
1,170
(1,068)

합계
32,326
(32,179)

<전기
말>

(단위: 백만원)

구분
유리한 변동
불리한 변동

금융자산

단기매매금융자산

매매목적 파생상품자산 (*1)
376
(166)

당기손익인식지정금융자산
6,549
(6,549)

매도가능금융자산

채무증권 (*3)
226
(218)

지분증권 (*2)
110,708
(41,032)

합계
117,859
(47,965)

금융부채

단기매매금융부채

매매목적파생상품부채 (*1)
32
(120)

당기손익인식지정금융부채
2
(2)

위험회피회계파생상품부채 (*1)
287
(361)

합계
321
(483)

(*1) ① 원화 이자율스왑 금리간 상관관계, ② 원화 국고채 금리간 상관관계, ③ 원화 이자율스왑ㆍ국고채 금리간 상관관계, ④ 원화 달러 이자율스왑 금리간 상관관계, ⑤원/달러 환율과 달러 이자율스왑 금리간 상관관계를 10%만큼 증가 또는 감소시킴으로써, 공정가치의 불리 또는 유리한 변동을 산출하였습니다.

(*2) 지분증권은 주요 관측불가능한 투입변수인 성장률(0.0~2.0%)과 할인율을 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다. 수익증권(전기말 해당)은 투입변수의 변동에 따른 민감도 산출이 실무적으로 불가능하나, 실물부동산으로 구성된 경우에 한해 임대현금흐름의 할인율(-1.0~1.0%)과 부동산매각가격 상승률(-1.0~1.0%)을 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치의 불리 또는 유리한 변동을 산출하였습니다.
(*3) 채무증권은 주요 관측불가능한 투입변수인 할인율 (-1.0~1.0%)을 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치의 변동을 산출하였습니다.
(*4) 대출채권(전환사모사채 등)은 주요 관측불가능한 투입변수인 기초자산의 가격(-10.0~10.0%)과 기초자산의 변동성(-10.0~10.0%)을 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치의 유리 또는 불리한 변동을 산출하였습니다.

5-6 공정가치로 측정되지 않는 금융자산 및 부채

 당기말 및 전기말 현재 공정가치로 측정되지는 않으나 공정가치가 공시되는 금융자산 및 부채의 공정가치는 다음과 같은 공정가치체계로 분류하고 있습니다.

<당기말>

(단위: 백만원)

구분
수준별 공정가치
합계

수준1
수준2
수준3

금융자산

현금및예치금
2,121,331
22,185,665
-
24,306,996

상각후원가측정유가증권
2,303,448
12,576,380
8,079
14,887,907

상각후원가측정대출채권
-
-
260,830,854
260,830,854

기타금융자산
-
-
15,012,158
15,012,158

합계
4,424,779
34,762,045
275,851,091
315,037,915

금융부채

예수부채
-
29,915,812
219,569,590
249,485,402

차입부채
-
4,422,923
14,755,193
19,178,116

사채
-
40,397,461
1,003,365
41,400,826

기타금융부채
-
-
25,793,101
25,793,101

합계
-
74,736,196
261,121,249
335,857,445

<전기말>

(단위: 백만원)

구분
수준별 공정가치
합계

수준1
수준2
수준3

금융자산

현금및예치금
2,224,789
19,625,903
-
21,850,692

만기보유금융자산
1,721,044
5,705,697
-
7,426,741

대출채권
-
-
237,374,928
237,374,928

기타금융자산
-
11,816
13,666,241
13,678,057

합계
3,945,833
25,343,416
251,041,169
280,330,418

금융부채

예수부채
-
31,795,621
199,434,885
231,230,506

차입부채
-
7,090,370
11,685,671
18,776,041

사채
-
36,459,009
119,660
36,578,669

기타금융부채
-
438,184
24,393,097
24,831,281

합계
-
75,783,184
235,633,313
311,416,497

당기말 및 전기말 현재 재무상태표에 공정가치로 측정되지 않으나 공정가치가 공시되는 금융자산 및 부채 중 수준2로 분류된 항목의 공정가치, 가치평가기법과 공정가치측정에 사용된 투입변수는 다음과 같습니다.

<당기말>

(단위: 백만원)

구분
공정가치
가치평가기법
투입변수

금융자산

현금및예치금
22,185,665
DCF 모형
할인율

상각후원가측정유가증권
12,576,380
DCF 모형
할인율

합계
34,762,045

금융부채

예수부채
29,915,812
DCF 모형
할인율

차입부채
4,422,923
DCF 모형
할인율

사채
40,397,461
DCF 모형
할인율

합계
74,736,196

<전기말>

(단위: 백만원)

구분
공정가치
가치평가기법
투입변수

금융자산

현금및예치금
19,625,903
DCF 모형
할인율

만기보유금융자산
5,705,697
DCF 모형
할인율

기타금융자산
11,816
DCF 모형
할인율

합계
25,343,416

금융부채

예수부채
31,795,621
DCF 모형
할인율

차입부채
7,090,370
DCF 모형
할인율

사채
36,459,009
DCF 모형
할인율

기타금융부채
438,184
DCF 모형
할인율

합계
75,783,184

당기말 및 전기말 현재 재무상태표에 공정가치로 측정되지 않으나 공정가치가 공시되는 금융자산 및 부채 중 수준3으로 분류된 항목의 공정가치, 가치평가기법과 공정가치측정에 사용된 투입변수는 다음과 같습니다.

<당기말>

(단위: 백만원)

구분
공정가치
가치평가기법
투입변수

금융자산

상각후원가측정유가증권
8,079
DCF모형
할인율

상각후원가측정대출채권
260,830,854
DCF모형 등
신용스프레드, 기타스프레드, 조기상환율,
할인율 등

기타금융자산
15,012,158
DCF모형 등
할인율 등

합계
275,851,091

금융부채

예수부채
219,569,590
DCF모형 등
기타스프레드, 조기상환율, 할인율

차입부채
14,755,193
DCF모형 등
기타스프레드, 할인율

사채
1,003,365
DCF모형 등
기타스프레드, 내재부도율, 할인율

기타금융부채
25,793,101
DCF모형 등
할인율 등

합계
261,121,249

<전기말>

(단위: 백만원)

구분
공정가치
가치평가기법
투입변수

금융자산

대출채권
237,374,928
DCF모형 등
신용스프레드, 기타스프레드, 조기상환율, 
할인율 등

기타금융자산
13,666,241
DCF모형 등
할인율 등

합계
251,041,169

금융부채

예수부채
199,434,885
DCF모형 등
기타스프레드, 조기상환율, 할인율

차입부채
11,685,671
DCF모형 등
기타스프레드, 할인율

사채
119,660
DCF모형 등
기타스프레드, 내재부도율, 할인율

기타금융부채
24,393,097
DCF모형 등
할인율 등

합계
235,633,313

5-7 이연된 거래당일 손익

 당기 및 전기 중 이연된 거래당일("Day 1") 손익의 변동 내역은 다음과 같습니다

(단위: 백만원)

구분
당기
전기

기초 잔액
(25,180)
(9,321)

신규 발생 금액
(57,194)
(36,321)

당기손익으로 인식한 금액
44,685
20,462

기말 잔액
(37,689)
(25,180)

5-8 당기말 및 전기말 현재 전체가 제거되지 않은 양도 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

<당기말>

(단위: 백만원)

구분
장부금액
공정가액

자산

당기손익-공정가치측정금융자산
3,451,170
3,451,170

기타포괄손익-공정가치측정금융자산(*)
2,634,624
2,634,624

상각후원가측정유가증권(*)
442,526
436,312

소계
6,528,320
6,522,106

부채

환매조건부채권매도
4,059,177
4,058,942

합계
2,469,143
2,463,164

(*) 관련 부채가 계상되지 않는
기타포괄손익-공정가치측정금융자산 및 상각후원가측정유가증권 중 대여유가증권
1,923,773백만원이 포함되어 있습니다.

<전기말>

(단위: 백만원)

구분
장부금액
공정가액

자산

단기매매금융자산
4,263,605
4,263,605

매도가능금융자산(*)
1,295,875
1,295,875

만기보유금융자산
131,682
133,942

소계
5,691,162
5,693,422

부채

환매조건부채권매도
4,731,409
4,731,948

합계
959,753
961,474

(*) 관련 부채가 계상되지 않는 매도가능유가증권 중 대여유가증권 613,005백만원이 포함되어 있습니다.

6. 금융상품의 공정가치

당기말 및 전기말 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
당기말
전기말

장부금액
공정가치
장부금액
공정가치

금융자산

현금및예치금
24,306,996
24,306,996
21,850,692
21,850,692

당기손익-공정가치측정금융자산
26,149,112
26,149,112
-
-

단기매매금융자산
-
-
22,704,104
22,704,104

당기손익인식지정금융자산
-
-
1,292,758
1,292,758

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산
36,770,865
36,770,865
-
-

매도가능금융자산
-
-
46,921,429
46,921,429

상각후원가측정유가증권
14,782,666
14,887,907
-
-

만기보유금융자산
-
-
7,392,100
7,426,741

상각후원가측정대출채권
260,663,585
260,830,854
238,943,185
237,374,928

위험회피회계파생상품자산
7,575
7,575
23,724
23,724

기타금융자산
15,012,348
15,012,158
13,678,057
13,678,057

합 계
377,693,147
377,965,467
352,806,049
351,272,433

금융부채

당기손익-공정가치측정금융부채
4,693,618
4,693,618
-
-

단기매매금융부채
-
-
7,834,600
7,834,600

당기손익-공정가치측정항목지정 금융부채
11,971,802
11,971,802
-
-

당기손익인식지정금융부채
-
-
8,819,336
8,819,336

예수부채
248,559,497
249,485,402
232,166,153
231,230,506

차입부채
19,182,273
19,178,116
18,791,895
18,776,041

사채
41,018,021
41,400,826
36,444,451
36,578,669

위험회피회계파생상품부채
98,960
98,960
71,797
71,797

기타금융부채
25,793,102
25,793,101
24,834,520
24,831,281

합 계
351,317,273
352,621,825
328,962,752
328,142,230

연결기업은 금융상품의 공정가치를 측정하기 위하여 다음과 같은 기준을 적용하고 있습니다.

가. 상각후원가측정 대출채권: 대출채권의 공정가치는 기대 미래현금흐름과 현행 시장이자율 및 차주의 신용위험 등을 고려한 할인율을 이용하여 산출합니다. 단, 수시 입출금이 가능한 한도성 여신과 계약 만기가 3개월 이내인 대출채권의 경우 장부금액을 공정가치로 가정하고 있습니다.

나. 투자금융자산: 상각후원가측정 유가증권의 공정가치는 시장가격이나 중개인, 판매자, 공신력있는 평가기관이 공시한 가격을 사용하고 있습니다. 만약 이러한 정보를 이용할 수 없는 경우에는 유사한 신용도, 만기 및 수익률 특성을 가진 금융상품에 대하여 공시되는 시장가격을 사용하여 측정하고 있습니다.

다. 예수부채: 무이자부 예수부채를 포함하여 명시적인 만기가 없는 예수부채, 계약만기 및 변동금리 재조정주기가 3개월 이내인 예수부채의 경우 장부금액을 공정가치로 가정하고 있습니다. 금리부 예수부채의 공정가치는 미래현금흐름을 유사한 잔존만기를 가진 신규 금융부채에 이용된 이자율을 이용하여 현재가치로 할인한 금액입니다.

라. 차입부채: 계약만기 및 변동금리 재조정주기가 3개월 이내인 차입금의 경우 장부금액을 공정가치로 가정하고 있습니다. 금리부 차입부채의 공정가치는 미래현금흐름을 유사한 잔존만기를 가진 신규 금융부채에 이용된 이자율을 이용하여 현재가치로 할인한 금액입니다.

마. 사채: 발행 사채의 공정가치는 활성시장에서 공시되는 시장가격을 바탕으로 산출하고 있습니다. 활성시장에서 공시되는 시장가격이 없는 경우 잔존 기간별로 적절한 수익률 곡선을 기초로 하여 현금흐름할인모형을 사용하고 있습니다.

7. 금융자산 및 부채의 범주별 분류

당기말 및 전기말 현재 금융자산 및 부채의 범주별 분류는 다음과 같습니다.

<당기말>

(단위: 백만원)

구분
당기손익-
공정가치측정
 금융자산
기타포괄손익-
공정가치측정
 금융자산
상각후원가
측정금융자산
위험회피회계적용 파생상품
합계

금융자산

현금및예치금
-
-
24,306,996
-
24,306,996

당기손익-공정가치측정금융자산
26,149,112
-
-
-
26,149,112

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
-
36,770,865
-
-
36,770,865

상각후원가측정유가증권
-
-
14,782,666
-
14,782,666

상각후원가측정대출채권
-
-
260,663,585
-
260,663,585

위험회피회계파생상품자산
-
-
-
7,575
7,575

기타금융자산
-
-
15,012,348
-
15,012,348

합계
26,149,112
36,770,865
314,765,595
7,575
377,693,147

(단위: 백만원)

구분
당기손익-공정가치 측정
 금융부채
당기손익-공정가치 측정항목지정 금융부채
상각후원가
측정 금융부채
위험회피회계
적용 파생상품
합계

금융부채

당기손익-공정가치측정금융부채
4,693,618
-
-
-
4,693,618

당기손익-공정가치측정항목지정금융부채
-
11,971,802
-
-
11,971,802

예수부채
-
-
248,559,497
-
248,559,497

차입부채
-
-
19,182,273
-
19,182,273

사채
-
-
41,018,021
-
41,018,021

위험회피회계파생상품부채
-
-
-
98,960
98,960

기타금융부채
-
-
25,793,102
-
25,793,102

합계
4,693,618
11,971,802
334,552,893
98,960
351,317,273

<전기말>

(단위: 백만원)

구분
단기매매
금융상품
당기손익인식지정금융상품
매도가능
금융상품
만기보유
금융상품
대여금
및 수취채권
위험회피
회계적용
파생상품
합계

금융자산

현금및예치금
-
-
-
-
21,850,692
-
21,850,692

단기매매금융자산
22,704,104
-
-
-
-
-
22,704,104

당기손익인식지정금융자산
-
1,292,758
-
-
-
-
1,292,758

매도가능금융자산
-
-
46,921,429
-
-
-
46,921,429

만기보유금융자산
-
-
-
7,392,100
-
-
7,392,100

대출채권
-
-
-
-
238,943,185
-
238,943,185

위험회피회계파생상품자산
-
-
-
-
-
23,724
23,724

기타금융자산
-
-
-
-
13,678,057
-
13,678,057

합계
22,704,104
1,292,758
46,921,429
7,392,100
274,471,934
23,724
352,806,049

(단위: 백만원)

구분
단기매매
금융상품
당기손익인식지정금융상품
상각후 원가측정
금융상품
위험회피회계적용
파생상품
합계

금융부채

단기매매금융부채
7,834,600
-
-
-
7,834,600

당기손익인식지정금융부채
-
8,819,336
-
-
8,819,336

예수부채
-
-
232,166,153
-
232,166,153

차입부채
-
-
18,791,895
-
18,791,895

사채
-
-
36,444,451
-
36,444,451

위험회피회계파생상품부채
-
-
-
71,797
71,797

기타금융부채
-
-
24,834,520
-
24,834,520

합계
7,834,600
8,819,336
312,237,019
71,797
328,962,752

8. 금융자산ㆍ부채 상계

8-1 당기말 및 전기말 현재 상계되는 금융자산, 실행가능한 일괄상계약정 및 이와 유사한 약정의 적용을 받는 금융자산은 다음과 같습니다.

<당기말>

(단위: 백만원)

구분
인식된 
금융자산 총액
상계되는 
인식된 
금융부채 총액
재무제표에
표시되는
금융자산 순액
재무상태표에
상계되지 않은 관련 금액
순액

재무제표에
인식된
금융상품(*)
금융담보 등

파생상품
4,184,301
-
4,184,301
(3,127,313)
(421,944)
635,044

대여유가증권
1,923,773
-
1,923,773
-
(1,923,773)
-

환매조건부채권매수
8,021,732
-
8,021,732
-
(8,021,732)
-

미수미결제현물환
4,822,022
-
4,822,022
(4,818,379)
-
3,643

미회수내국환채권
24,394,333
(21,168,935)
3,225,398
-
-
3,225,398

기타미수금
282,626
(239,131)
43,495
-
-
43,495

합계
43,628,787
(21,408,066)
22,220,721
(7,945,692)
(10,367,449)
3,907,580

<
전기말>

(단위: 백만원)

구분
인식된 
금융자산 총액
상계되는 
인식된
금융부채 총액
재무제표에
표시되는
금융자산 순액
재무상태표에
상계되지 않은 관련 금액
순액

재무제표에
인식된
금융상품(*)
금융담보 등

파생상품
7,253,468
-
7,253,468
(5,160,605)
(1,076,559)
1,016,304

대여유가증권
613,005
-
613,005
-
(613,005)
-

환매조건부채권매수
4,552,229
-
4,552,229
-
(4,552,229)
-

미수미결제현물환
6,171,297
-
6,171,297
(6,126,005)
-
45,292

미회수내국환채권
25,125,532
(23,618,668)
1,506,864
-
-
1,506,864

기타미수금
464,523
(437,151)
27,372
-
-
27,372

합계
44,180,054
(24,055,819)
20,124,235
(11,286,610)
(6,241,793)
2,595,832

(*) 채무불이행의 경우 및 지급불능 또는 파산의 경우에만 상계권리를 가지며, 이에 따라 상계기준을 충족시키지 못하는 거래에 해당되어 재무상태표상에 상계하지 않고별도로 표시하였습니다.

8-2 당기말 및 전기말 현재 상계되는 금융부채, 실행가능한 일괄상계약정 및 이와 유사한 약정의 적용을 받는 금융부채는 다음과 같습니다.

<당기말>

(단위: 백만원)

구분
인식된 
금융부채 총액
상계되는 
인식된
금융자산 총액
재무제표에
표시되는
금융부채 순액
재무상태표에
상계되지 않은 관련 금액
순액

재무제표에
인식된
금융상품(*)
금융담보 등

파생상품
4,240,353
-
4,240,353
(3,590,222)
(111,818)
538,313

환매조건부채권매도
4,059,177
-
4,059,177
(4,059,177)
-
-

미지급미결제현물환
4,821,771
-
4,821,771
(4,818,379)
-
3,392

미지급내국환채무
24,888,176
(21,168,935)
3,719,241
(3,719,241)
-
-

기타미지급금
239,131
(239,131)
-
-
-
-

매도유가증권
250,616
-
250,616
(250,616)

-

합계
38,499,224
(21,408,066)
17,091,158
(16,437,635)
(111,818)
541,705

<전기말>

(단위: 백만원)

구분
인식된 
금융부채 총액
상계되는 
인식된
금융자산 총액
재무제표에
표시되는
금융부채 순액
재무상태표에
상계되지 않은 관련 금액
순액

재무제표에
인식된
금융상품(*)
금융담보 등

파생상품
7,105,233
-
7,105,233
(5,200,476)
(126,654)
1,778,103

매도유가증권
436,248
-
436,248
(436,248)
-
-

환매조건부채권매도
4,731,409
-
4,731,409
(4,731,409)
-
-

미지급미결제현물환
6,170,414
-
6,170,414
(6,126,005)
-
44,409

미지급내국환채무
27,925,849
(23,618,668)
4,307,181
(4,307,177)
-
4

기타미지급금
442,107
(437,151)
4,956
-
-
4,956

합계
46,811,260
(24,055,819)
22,755,441
(20,801,315)
(126,654)
1,827,472

(*) 채무불이행의 경우 및 지급불능 또는 파산의 경우에만 상계권리를 가지며, 이에 따라 상계기준을 충족시키지 못하는 거래에 해당되어 재무상태표상에 상계하지 않고별도로 표시하였습니다.

9. 위험관리

 연결기업은 보유한 금융상품으로 인해 신용위험, 유동성위험, 시장위험, 운영위험에노출되어 있습니다. 위험관리는 변동하는 금융환경 속에서 한정된 자본을 효율적으로 사용하기 위한 기본 행위로서, 위험과 수익을 적절히 조화시켜 이익의 급격한 변동을 최소화하여 궁극적으로 주주가치의 극대화를 목표로 합니다.

 그룹 차원의 일관된 위험관리를 목표로 하여, 지주회사는 그룹 위험관리정책을 수립하고 관리하며, 각 관계회사는 자체 리스크관련 위원회 및 실무협의회를 통하여 그룹리스크관리정책의 틀 안에서 각 관계회사가 속해있는 업종의 특성에 맞는 위험관리 체계 및 정책을 수립하고 이에 따른 위험관리를 수행하고 있습니다. 또한, 지주회사는 그룹리스크관리체제의 일관성 확보를 위하여 필요한 경우 관계회사의 위험관리부문에 대한 진단을 통해 개선사항을 도출하고, 이에 대한 관계회사의 개선을 유도하여 관계회사의 위험 관리 체계를 지속적으로 강화하고 있습니다.

 그룹 위험관리의 최고의사결정기구는 그룹리스크관리위원회로서, 그룹의 위험 전략 및 정책수립, 위험 허용한도 및 투자한도의 설정, 자본 배분 등 그룹차원에서 관리되어야 하는 필수적인 기본방침 및 정책에 대한 결의 및 모니터링에 대한 책임을 집니다. 각 관계기업의 위험관리 관련 위원회(또는 이사회)는 각 사의 위험 전략, 정책, 통제를 책임지고 있으며, 필요한 경우 그룹리스크관리위원회 또는 그룹리스크관리집행위원회를 통해 각 사의 특수성을 반영한 위험관리 기준을 별도로 적용할 수 있습니다.

9-1 신용위험

9-1-1 신용위험의 관리

신용위험은 거래상대방의 신용도 하락, 채무 불이행 등으로 손실이 발생할 위험으로서, 연결기업이 직면하고 있는 위험 중 비중이 가장 높은 위험입니다. 신용위험의 범위는 대출채권, 금융보증계약, 유가증권 및 파생상품 등이 포함되며, 신용위험을 관리하는 목적은 거래상대방의 채무불이행에 따라 일정기간 동안 발생할 수 있는 손실을 허용된 범위내에서 적절하게 관리하고자 함입니다.

 연결기업은 리스크관리위원회 및 리스크관리집행위원회를 통하여 정기적으로 신용위험을 점검하고 있습니다. 동일 개인 및 법인, 동일 차주, 관계기업간, 대주주 등에 대한 신용공여 규제 준수 여부와 관계기업별 자산건전성에 대하여 상시적으로 점검하고 있으며, 각 관계기업별로 최소 단위로 위험에 대한 노출정도의 변화, 한도 대비 잔액현황, 연체율 및 충당금 변동내역 등을 점검하고 있습니다.

 연결기업은 신용위험 측정시 예상손실과 미예상손실로 구분하고 있습니다. 예상손실은 부도시잔액(EAD: Exposure at Default)에 과거 부도율을 기초로 산출한 예상부도율(PD: Probability of Default)과 과거 회수정보를 기초로 산출한 부도시손실율(LGD: Loss Given Default) 추정치를 바탕으로 산출됩니다. 측정한 예상손실은 여신 신규 및 연장 취급시 대고객금리와 충당금에 반영되며, 예상손실대비 실제손실의 잠재적 변동성을 감안하는 미예상손실은 포트폴리오의 신용손실 위험액을 통계적 방법으로 산출하고 있으며, 내부자본 관리 목적으로 활용되고 있습니다.

9-1-2 신용위험의 최대 노출 정도

 당기말 및 전기말 현재 신용위험의 최대 노출 정도는 다음과 같습니다. 아래의 최대노출 정도는 담보 및 기타 신용보강을 통한 위험경감효과가 반영되기 이전의 금액이며 손상차손 및 상계는 반영하고 있습니다. 당기손익-공정가치측정 금융자산 및 단기매매금융자산, 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 및 매도가능 금융자산의 신용위험 최대 노출 정도는 지분증권 및 채무증권으로 분류된 수익증권 등 풋가능 금융상품의 금액을 포함하고 있지 아니합니다.

<당기말>

(단위: 백만원)

구 분
금 액

난내항목

예치금
22,185,665

당기손익-공정가치측정금융자산

채무증권
15,374,295

매매목적파생상품자산
4,342,755

대출채권
520,029

기타
883,079

소계
21,120,158

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
35,582,350

상각후원가측정유가증권
14,782,666

위험회피회계파생상품자산
7,575

상각후원가측정대출채권
260,663,585

기타금융자산
15,012,348

합계
369,354,347

난외항목

금융보증계약
1,529,746

지급보증
15,877,747

약정
106,857,118

종금계정약정
1,199,000

합계
125,463,611

<전기말>

(단위: 백만원)

구 분
금 액

난내항목

예치금
19,625,903

단기매매금융자산

채무증권
13,840,920

매매목적파생상품자산
7,330,570

기타
982,886

소계
22,154,376

당기손익인식지정금융자산
930,714

매도가능금융자산
41,930,817

만기보유금융자산
7,392,100

위험회피회계파생상품자산
23,724

대출채권
238,943,185

기타금융자산
13,678,057

합계
344,678,876

난외항목

금융보증계약
684,944

지급보증
16,227,466

약정
89,491,516

종금계정약정
1,021,000

합계
107,424,926

9-1-3 담보 및 기타신용보강에 의한 신용위험 경감효과

 당기말 및 전기말 현재 담보 및 기타신용보강에 의해서 완화되는 신용위험과 관련한 재무 효과는 다음과 같습니다.

<당기말>

(단위: 백만원)

구 분
손상된 대출채권
합 계

개별평가
집합평가

보증서
44,752
89,886
134,638

예,부적금
56,078
7,134
63,212

부동산
418,711
208,109
626,820

유가증권
6,885
7,608
14,493

동산 및 기타
3,063
17,356
20,419

합계
529,489
330,093
859,582

<전기말>

(단위: 백만원)

구 분
손상된 대출채권
손상되지 않은 대출채권
합 계

개별평가
집합평가
연체
무연체

보증서
124,566
58,923
141,209
30,798,448
31,123,146

예,부적금
74,038
9,466
11,947
2,550,122
2,645,573

부동산
393,991
161,218
441,093
113,365,081
114,361,383

유가증권
7,160
90
683
11,210,461
11,218,394

동산 및 기타
62,958
36,906
3,127
7,387,703
7,490,694

합계
662,713
266,603
598,059
165,311,815
166,839,190

9-1-4 신용위험 익스포져

9-1-4-1 대출채권

당기말 손실충당금 측정 방법에 따른 내부 신용등급별 대출채권의 총 장부금액은 다음과 같습니다.

<당기말>

(단위: 백만원)

구분
12개월
 기대신용손실 측정
전체기간 기대신용손실
신용손상모형 
적용 대상
합계

신용이 손상되지 
않은 대출채권
신용이 손상된
 대출채권

가계대출

등급1
79,098,165
8,332,276
-
-
87,430,441

등급2
4,317,823
18,316,520
-
-
22,634,343

등급3
101,146
450,205
279,109
-
830,460

무등급(*)
1,188,324
2,088
2,818
-
1,193,230

소 계
84,705,458
27,101,089
281,927
-
112,088,474

기업대출

등급1
84,697,005
4,715,911
-
-
89,412,916

등급2
40,117,243
8,099,869
4
-
48,217,116

등급3
271,803
2,417,172
1,352,030
777,180
4,818,185

무등급(*)
62,882
-
2,106
-
64,988

소 계
125,148,933
15,232,952
1,354,140
777,180
142,513,205

신용카드

등급1
3,076,179
194,275
-
-
3,270,454

등급2
3,423,217
515,236
-
-
3,938,453

등급3
12,413
61,031
177,223
-
250,667

소 계
6,511,809
770,542
177,223
-
7,459,574

합 계
216,366,200
43,104,583
1,813,290
777,180
262,061,253

(*) 내부적으로 등급이 산출되지 않는 차주에 대한 금액임.

 상기 총 장부금액에는 대출부대이연자산이 반영되어 있지 않습니다.

연결기업은 대출채권에 대하여 차주의 성격에 따라 다음과 같이 등급을 구분하고 있 습니다.

구분
가계대출
기업
소호(SOHO)

등급1
적용 PD율 =< 0.93%
적용 PD율 =< 0.58%
적용 PD율 =< 1.78%

등급2
적용 PD율 =< 19.65%
적용 PD율 =< 12.43%
적용 PD율 =< 21.02%

등급3
적용 PD율 > 19.65%
적용 PD율 > 12.43%
적용 PD율 > 21.02%

전기말 현재 대출채권 관련 연체 정보는 다음과 같습니다.

<전기말>

(단위: 백만원)

구분
가계대출
기업대출
신용카드 
대출
합계

대기업
중소기업
공공기관 
및 기타

연체 및 손상되지 않은 채권
103,664,481
32,692,558
78,735,464
15,069,873
6,687,862
236,850,238

등급1
95,995,039
25,593,607
39,292,493
11,576,661
2,567,741
175,025,541

등급2
3,626,422
6,655,382
35,180,335
1,134,761
4,107,446
50,704,346

등급3
141,490
433,897
977,211
955
12,675
1,566,228

무등급
3,901,530
9,672
3,285,425
2,357,496
-
9,554,123

연체되었으나 손상되지 않은 채권
522,454
2,083
280,451
34,036
193,194
1,032,218

손상채권
242,128
1,283,753
767,343
32,324
148,064
2,473,612

합계
104,429,063
33,978,394
79,783,258
15,136,233
7,029,120
240,356,068

연체는 거래상대방이 계약상 지급일에 원리금을 지급하지 못하는 상황을 의미합니다. 손상은 손상사건이 발생한 결과 손상되었다는 객관적인 증거가 있으며 그 손상사건이 신뢰성 있게 추정할 수 있는 추정미래현금흐름에 영향을 미친 경우에 발생합니다. 연결기업이 정의한 손상의 객관적인 증거는 연체 90일 이상, 신용정보관리규약에 따른 불량신용정보, 채권채무조정, 불량 익스포져의 대환 등입니다.

9-1-4-1-1 전기말 현재 연체되었으나 손상되지 않은 대출채권의 유형별 연체 기간 분석은 다음과 같습니다. 연결기업은 손상을 인지할 수 있는 다른 신용정보가 없는 경우 90일 미만으로 연체된 대출채권은 손상되었다고 판단하지 않습니다.

(단위: 백만원)

구분
가계대출
기업대출
신용카드
대출
합계

대기업
중소기업
공공기관 
및 기타

30일 미만
445,295
1,289
222,705
26,387
161,468
857,144

30일 이상~ 60일 미만
51,691
771
36,491
4,563
24,282
117,798

60일 이상~ 90일 미만
25,363
23
21,255
2,591
7,407
56,639

기타
105
-
-
495
37
637

합 계
522,454
2,083
280,451
34,036
193,194
1,032,218

9-1-4-1-2 전기말 현재 손상된 대출채권의 유형별 분류는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
가계대출
기업대출
신용카드 
대출
합계

대기업
중소기업
공공기관 
및 기타

개별손상

장부금액
9,161
1,268,555
543,806
15,921
-
1,837,443

대출부대수익이연부채
(4,058)
-
(8,585)
(174)
-
(12,817)

대손충당금
(537)
(615,383)
(116,968)
(13,504)
-
(746,392)

소계
4,566
653,172
418,253
2,243
-
1,078,234

집합손상

장부금액
232,967
15,198
223,537
16,403
148,064
636,169

대출부대수익이연자산
630
-
129
26
-
785

대손충당금
(78,059)
(8,681)
(84,523)
(8,104)
(114,632)
(293,999)

소계
155,538
6,517
139,143
8,325
33,432
342,955

합계
160,104
659,689
557,396
10,568
33,432
1,421,189

9-1-4-1-3 전기 중 손상된 대출채권 관련 이자수익은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
가계대출
기업대출
신용카드
대출
합계

대기업
중소기업
공공기관
및 기타

개별손상
816
15,724
14,228
5,599
-
36,367

집합손상
7,227
264
5,424
1,949
3,536
18,400

합 계
8,043
15,988
19,652
7,548
3,536
54,767

9-1-4-2 난외항목

 당기말 현재 손실충당금 측정 방법에 따른 내부신용등급별 난외항목의 익스포져는 다음과 같습니다.

<당기말>

(단위: 백만원)

구분
12개월
 기대신용손실 측정
전체기간 기대신용손실
합계

신용이 손상되지 
않은 익스포져
신용이 손상된
 익스포져

금융보증계약

등급1
449,589
62,912
-
512,501

등급2
923,498
93,631
-
1,017,129

등급3
-
116
-
116

소 계
1,373,087
156,659
-
1,529,746

지급보증

등급1
12,121,606
1,413,618
-
13,535,224

등급2
1,398,832
556,081
-
1,954,913

등급3
7,956
306,075
73,579
387,610

소 계
13,528,394
2,275,774
73,579
15,877,747

약정

등급1
84,461,102
4,597,779
-
89,058,881

등급2
9,741,349
7,440,481
-
17,181,830

등급3
15,932
493,918
106,557
616,407

소 계
94,218,383
12,532,178
106,557
106,857,118

합 계
109,119,864
14,964,611
180,136
124,264,611

9-1-5 채무증권의 내부신용등급

9-1-5-1 당기말 및 전기말 현재 손실충당금 측정방법에 따른 내부신용등급별 채무증권의 총 장부금액은 다음과 같습니다.

<당기말>

(단위: 백만원)

구분
12개월 
기대신용손실 측정
전체기간 기대신용손실
합계

신용이 손상되지 
않은 채무증권
신용이 손상된
 채무증권

기타포괄손익-공정가치 측정금융자산

등급1
35,582,350
-
-
35,582,350

소 계
35,582,350
-
-
35,582,350

상각후원가측정 유가증권

등급1
14,777,856
-
-
14,777,856

등급2
8,000
-
-
8,000

소 계
14,785,856
-
-
14,785,856

합 계
50,368,206
-
-
50,368,206

<전기말>

(단위: 백만원)

구분
단기매매
금융자산
당기손익
인식지정
금융자산
매도가능
금융자산
만기보유
금융자산
합계

등급1
13,836,062
91,363
41,443,808
7,249,326
62,620,559

등급2
4,858
1,630
464,480
140,739
611,707

무등급
-
439,054
2,362
2,035
443,451

합 계
13,840,920
532,047
41,910,650
7,392,100
63,675,717

전기말 현재 채무증권의 연체 정보는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
단기매매
금융자산
당기손익인식지정금융자산
매도가능
금융자산
만기보유
금융자산
합계

연체 및 손상되지 않은 채권
13,840,920
532,047
41,902,912
7,392,100
63,667,979

손상채권
-
-
7,738
-
7,738

합 계
13,840,920
532,047
41,910,650
7,392,100
63,675,717

연결기업은 채무증권에 대하여 하나은행의 내부등급과 외부평가기관에 의해 평가된 신용등급에 따라 다음과 같이 등급을 구분하고 있습니다.

구분
내부등급(기업)
국내평가사
국외 평가사

Moody's
Fitch

등급1
A1+ ~ A3
AAA ~ A-
Aaa ~ Baa2
AAA ~ BBB

등급2
B1+ ~ B3
BBB+ ~ BB
Baa3- ~ B3
BBB- ~ B-

등급3
C1 ~ C3
BB- ~ B-
Caa1 ~ Caa3
CCC+ ~ CCC-

9-1-6 신용위험의 집중도

9-1-6-1 당기말 및 전기말 현재 연결기업의 주요 항목에 대한 주요 산업별 신용위험의 집중도는 다음과 같습니다.

<당기말>

(단위: 백만원)

구분
산업
금액
비율(%)

난내항목

예치금
금융업
22,185,665
100.0

당기손익-공정가치측정 
 금융자산
금융업
7,628,806
48.0

제조업
1,832,141
11.5

공공행정
3,547,858
22.3

건설업
29,726
0.2

도ㆍ소매업
359,920
2.3

기타
2,495,873
15.7

소계
15,894,324
100.0

기타포괄손익-공정가치
 측정 금융자산
금융업
17,293,323
48.6

제조업
482,784
1.4

공공행정
15,741,052
44.2

건설업
141,066
0.4

도ㆍ소매업
16,444
-

기타
1,907,681
5.4

소계
35,582,350
100.0

상각후원가측정 유가증권
금융업
8,696,118
58.8

제조업
12,822
0.1

공공행정
3,843,910
26.0

건설업
633,661
4.3

기타
1,599,345
10.8

소계
14,785,856
100.0

신용손실충당금
(3,190)
-

합계
14,782,666
100.0

상각후원가측정 대출채권
가계대출
112,088,474
43.0

신용카드대출
7,459,574
2.9

기업대출

제조업
37,184,293
14.3

건설업
3,510,560
1.3

도ㆍ소매업
16,398,794
6.3

금융업
20,388,709
7.8

부동산임대업
32,183,891
12.3

운수업
29,551
-

전기ㆍ가스ㆍ증기ㆍ수도사업
20,411
-

기타
32,796,996
12.6

소계
262,061,253
100.5

대출부대수익이연자산
336,746
0.1

현재가치할인차금
(6,853)
-

대손충당금
(1,727,561)
(0.6)

소계
(1,397,668)
(0.5)

합계
260,663,585
100.0

난내항목 합계
349,108,590

난외항목

금융보증계약
제조업
191,939
12.5

건설업
10,054
0.7

도ㆍ소매업
93,610
6.1

금융업
153,095
10.0

부동산임대업
59,163
3.9

기타
1,021,885
66.8

소계
1,529,746
100.0

지급보증
제조업
8,253,245
52.0

건설업
1,973,896
12.4

도ㆍ소매업
2,082,637
13.1

금융업
1,211,923
7.6

부동산임대업
114,653
0.7

기타
2,241,393
14.2

소계
15,877,747
100.0

약정
가계
47,765,645
44.7

제조업
4,075,236
3.8

건설업
824,856
0.8

도ㆍ소매업
3,661,051
3.4

금융업
1,455,084
1.4

부동산임대업
1,632,859
1.5

기타
47,442,387
44.4

소계
106,857,118
100.0

난외항목 합계
124,264,611

<전기말>

(단위: 백만원)

구분
산업
금액
비율(%)

난내항목

예치금
금융업
19,625,903
100.0

단기매매금융자산
 (채무증권)
금융업
6,863,811
49.6

제조업
1,044,594
7.5

공공행정
3,896,657
28.2

건설업
18,431
0.1

도ㆍ소매업
417,775
3.0

기타
1,599,652
11.6

소계
13,840,920
100.0

당기손익인식지정금융자산
금융업
930,714
100.0

매도가능금융자산
금융업
23,915,530
57.0

제조업
157,518
0.4

공공행정
15,983,764
38.1

건설업
113,692
0.3

기타
1,760,313
4.2

소계
41,930,817
100.0

만기보유금융자산
금융업
3,896,062
52.7

제조업
22,904
0.3

공공행정
2,470,698
33.4

건설업
274,388
3.7

기타
728,048
9.9

소계
7,392,100
100.0

대출채권
가계대출
104,429,063
43.7

신용카드대출
7,029,120
2.9

기업대출

제조업
35,870,850
15.0

건설업
3,705,184
1.6

도ㆍ소매업
15,285,486
6.4

금융업
14,944,579
6.3

부동산임대업
28,151,621
11.8

운수업
46,426
-

전기ㆍ가스ㆍ증기ㆍ수도사업
20,018
-

기타
30,873,721
12.9

소계
240,356,068
100.6

대출부대수익이연자산
300,172
0.1

대손충당금
(1,713,055)
(0.7)

소계
(1,412,883)
(0.6)

합계
238,943,185
100.0

난내항목 합계
322,663,639

난외항목

금융보증계약
제조업
267,482
39.1

건설업
16,814
2.5

도ㆍ소매업
132,142
19.3

금융업
69,925
10.2

부동산임대업
60,524
8.8

기타
138,057
20.1

소계
684,944
100.0

지급보증
제조업
7,767,491
47.9

건설업
2,277,730
14.0

도ㆍ소매업
2,317,726
14.3

금융업
1,033,041
6.4

부동산임대업
164,766
1.0

기타
2,666,712
16.4

소계
16,227,466
100.0

약정
제조업
25,055,081
28.0

건설업
3,539,842
4.0

도ㆍ소매업
7,279,124
8.1

금융업
7,043,645
7.9

부동산임대업
1,433,585
1.6

기타
45,140,239
50.4

소계
89,491,516
100.0

난외항목 합계
106,403,926

9-1-6-2 당기말 및 전기말 현재 현재 연결기업의 주요 항목에 대한 주요 국가별 신용위험의 집중도는 다음과 같습니다.

<당기말>

(단위: 백만원)

구분
국가
금액
비율(%)

난내항목

예치금
한국
17,664,060
79.6

미국
465,384
2.1

중국
1,652,138
7.4

일본
234,499
1.1

싱가폴
126,288
0.6

홍콩
174,795
0.8

기타
1,868,501
8.4

소계
22,185,665
100.0

당기손익-공정가치측정 
 금융자산

한국
14,848,455
93.4

미국
331,044
2.1

중국
94,818
0.6

일본
136,996
0.9

홍콩
13,576
0.1

기타
469,435
2.9

소계
15,894,324
100.0

기타포괄손익-공정가치
 측정 금융자산

한국
32,307,633
90.8

미국
648,849
1.8

중국
941,634
2.6

일본
97,228
0.3

기타
1,587,006
4.5

소계
35,582,350
100.0

상각후원가측정 유가증권

한국
13,773,310
93.2

미국
115,186
0.8

중국
434,733
2.9

기타
462,627
3.1

소계
14,785,856
100.0

신용손실충당금
(3,190)
-

합계
14,782,666
100.0

상각후원가측정 대출채권

한국
242,420,255
93.0

미국
2,189,021
0.8

중국
3,748,338
1.4

일본
943,580
0.4

홍콩
2,381,680
0.9

기타
10,378,380
4.0

소계
262,061,253
100.5

대출부대수익이연자산
336,746
0.1

현재가치할인차금
(6,853)
-

대손충당금
(1,727,561)
(0.6)

소계
(1,397,668)
(0.5)

합계
260,663,585
100.0

난내항목 합계
349,108,590

난외항목

금융보증계약
한국
1,529,746
100.0

지급보증
한국
12,515,520
78.8

미국
60,712
0.4

중국
1,678,983
10.6

일본
35,883
0.2

기타
1,586,649
10.0

소계
15,877,747
100.0

약정
한국
103,326,014
96.7

미국
1,061,045
1.0

중국
1,114,217
1.0

일본
42,891
-

기타
1,312,951
1.3

소계
106,857,118
100.0

난외항목 합계
124,264,611

<전기말>

(단위: 백만원)

구분
국가
금액
비율(%)

난내항목

예치금
한국
13,539,864
69.0

미국
1,566,711
8.0

중국
2,042,552
10.4

일본
221,603
1.1

싱가폴
71,399
0.4

홍콩
111,640
0.6

기타
2,072,134
10.5

소계
19,625,903
100.0

단기매매금융자산
 (채무증권)
한국
13,154,333
95.0

미국
214,687
1.6

중국
26,260
0.2

일본
141,026
1.0

홍콩
5,172
0.0

기타
299,442
2.2

소계
13,840,920
100.0

당기손익인식지정금융자산
한국
930,714
100.0

매도가능금융자산
한국
38,885,239
92.7

미국
858,594
2.0

중국
770,246
1.8

일본
84,027
0.2

기타
1,332,711
3.3

소계
41,930,817
100.0

만기보유금융자산
한국
6,572,596
88.9

미국
107,079
1.4

중국
333,392
4.5

기타
379,033
5.2

소계
7,392,100
100.0

대출채권
한국
219,544,030
91.9

미국
1,307,986
0.5

중국
4,005,324
1.7

일본
681,510
0.3

홍콩
2,534,823
1.1

기타
12,282,395
5.1

대출부대수익이연자산(부채)
300,172
0.1

대손충당금
(1,713,055)
(0.7)

소계
238,943,185
100.0

난내항목 합계
322,663,639

난외항목

금융보증계약
한국
684,944
100.0

지급보증
한국
13,451,000
82.9

미국
56,908
0.4

중국
1,579,792
9.7

일본
35,723
0.2

기타
1,104,043
6.8

소계
16,227,466
100.0

약정
한국
86,949,342
97.2

미국
283,171
0.3

중국
1,067,339
1.2

일본
62,294
0.1

기타
1,129,370
1.2

소계
89,491,516
100.0

난외항목 합계
106,403,926

9-2 유동성위험

9-2-1 유동성위험 관리절차

유동성위험은 자금의 운용과 조달기간의 불일치 또는 예기치 못한 자금의 유출 등으로 자금부족 사태가 발생하여 지급불능 상태에 직면하거나 자금의 과부족을 해소하기 위하여 고금리의 조달 또는 보유자산의 불리한 매각 등으로 손실을 입게 될 위험을 의미합니다. 유동성위험 관리의 목적은 자금의 조달 및 운용과 관련한 유동성 변경요인을 조기에 파악하고, 체계적인 관리를 통하여 적정수준의 유동성을 확보하는 것으로서, 관리대상은 재무상태표상의 모든 자산과 부채 및 난외거래입니다.

 연결기업은 유동성위험과 관련하여 다음의 관리원칙을 가지고 있습니다.

- 유동성위험 허용한도를 설정하고, 이를 준수하여야 한다.

- 주기적인 자금예측을 통하여 유동성 부족에 대비한다.

- 별도의
유동성위기 관리대책을
수립하여
예상치 못한 유동성위험 발생에 대비한다.
- 거액 대출, 거액 투자 및 거액 조달 시에는 유동성위험에 미치는 영향을 사전에 평 가하여 관리 한다.

 각 관계기업은 업종별 감독규정을 준용하여 유동성 관리대상 자산 및 부채를 대상으로 유동성커버리지비율(LCR), 유동성비율 등을 산출, 관리하고 있습니다. 연결기업은 그룹리스크관리위원회를 통해 각 관계기업의 유동성위험에 대해서 한도관리를 하고 있으며, 정기적으로 유동성 스트레스 테스트를 실시하고 비상조달계획을 수립하여 유동성 위기 상황에 대비하고 있습니다.

9-2-2 금융상품의 계약만기 분석

9-2-2-1 작성기준

금융부채의 계약상 잔존만기에 대한 상세 내역은 미래 이자 지급액을 포함한 금융부채의 할인하지 않은 현금흐름을 기초로 연결기업이 지급하여야 하는 가장 빠른 만기일에 근거하여 작성하였습니다. 또한, 당기손익-공정가치측정 금융부채 및 요구불예수부채는 공정가치로 즉시 지급 등의 구간에 포함하였습니다.

9-2-2-2 금융부채의 잔존만기

당기말 및 전기말 현재 금융부채의 계약상 잔존만기에 대한 내역은 다음과 같습니다.

<당기말>

(단위: 백만원)

구분
즉시 지급
1개월 
이내
1개월초과 ~
3개월이내
3개월초과 ~
1년이내
1년초과 ~
5년이내
5년초과
합계

난내항목:

당기손익-공정가치 
 측정 금융부채
4,693,618
-
-
-
-
-
4,693,618

당기손익-공정가치 
 측정항목지정금융 부채
11,471,110
-
-
-
-
720,675
12,191,785

예수부채
102,907,289
22,389,333
28,887,497
85,543,829
9,648,518
1,943,069
251,319,535

차입부채
5,148,987
4,222,749
1,924,875
5,325,396
2,253,857
468,608
19,344,472

사채
623
2,109,300
2,119,459
11,011,989
23,209,119
4,201,888
42,652,378

위험회피회계 
 파생상품순부채
-
59
(1,989)
6,660
28,891
(165,940)
(132,319)

기타금융부채
7,940,474
14,747,087
91,622
191,620
443,597
64,637
23,479,037

난내항목 합계
132,162,101
43,468,528
33,021,464
102,079,494
35,583,982
7,232,937
353,548,506

난외항목:

금융보증계약
1,529,746
-
-
-
-
-
1,529,746

약정
106,857,118
-
-
-
-
-
106,857,118

종금계정약정
1,199,000
-
-
-
-
-
1,199,000

난외항목 합계
109,585,864
-
-
-
-
-
109,585,864

<전기말>

(단위: 백만원)

구분
즉시 지급
1개월 
이내
1개월초과 ~
3개월이내
3개월초과 ~
1년이내
1년초과 ~
5년이내
5년초과
합계

난내항목:

단기매매금융부채
7,834,600
-
-
-
-
-
7,834,600

당기손익인식지정 
 금융부채
8,393,709
-
-
-
-
634,200
9,027,909

예수부채
106,069,749
18,470,118
26,501,268
71,690,218
10,051,410
1,506,048
234,288,811

차입부채
2,710,703
6,200,426
4,428,539
3,144,757
1,969,409
409,067
18,862,901

사채
697
1,366,231
1,695,874
9,207,114
21,397,907
4,150,286
37,818,109

위험회피회계
 파생상품순부채
-
512
714
942
19,543
(128,974)
(107,263)

기타금융부채
6,067,246
16,531,780
57,064
129,282
387,268
63,775
23,236,415

난내항목 합계
131,076,704
42,569,067
32,683,459
84,172,313
33,825,537
6,634,402
330,961,482

난외항목:

금융보증계약
684,944
-
-
-
-
-
684,944

약정
89,491,516
-
-
-
-
-
89,491,516

종금계정약정
1,021,000
-
-
-
-
-
1,021,000

난외항목 합계
91,197,460
-
-
-
-
-
91,197,460

위험회피파생상품부채는 순액으로 결제되기 때문에 순액의 현금흐름을 기준으로 표시하였습니다. 모든 금융부채를 상환하고 미사용대출약정을 실행하는데 사용 가능한 자산에는 현금 및 예치금, 채무증권 및 지분증권, 대출채권 등이 있습니다. 또한, 연결기업은 유가증권을 매각하고 자산유동화와 같은 추가적인 자금조달원천을 통하여 예상치 못한 현금유출에 대처할 수 있습니다.

9-3 시장위험

시장위험은 금리, 주가 및 환율 등 시장가격요인들의 변화로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동될 가능성을 의미합니다.

시장위험 관리의 목적은 금리, 주가, 환율 등 시장위험 요소의 변동에 따라 관리 대상 자산, 부채 등에서 발생할 수 있는 손실금액을 부담 가능한 범위내로 관리하는 것입니다. 시장위험 관리 대상은 단기매매유가증권, 외화순오픈포지션, 파생상품과 기타 시장위험이 내재된 자산 및 부채 등이 해당됩니다. 보고기간말 현재 중요하게 노출되어 있는 시장위험은 이자율위험, 환위험, 주식위험입니다.

연결기업은 시장위험관리를 위해 정기적으로 위험량을 측정 및 모니터링하고 한도를 설정하고 준수함으로써, 시장의 변화에 따른 위험량을 적정한 수준에서 관리 및 통제하고 있습니다. 은행 및 증권과 같이 시장위험 대상을 보유하고 있는 관계기업은자체적으로 시장리스크관리시스템을 구축하여 운영하고 있으며, 또한 그룹통합리스크관리시스템을 통해 그룹차원의 시장위험량을 일관된 방법으로 산출하고 있습니다.연결기업은 시장위험관리현황을 매월 및 분기별로 그룹리스크관리집행위원회와 그룹리스크관리위원회에 보고하고 있습니다.

9-3-1 트레이딩 포지션

트레이딩 포지션은 트레이딩 의도를 가지고 보유하는 금리ㆍ주식ㆍ상품포지션과 모든 외환포지션을 의미합니다. 구체적으로는 단기매매 또는 주가, 금리, 환율, 일반상품 등의 가격변동에 따른 단기차익 획득을 목적으로 보유하는 금융상품, 트레이딩 포지션의 위험 헤지를 목적으로 보유하는 금융상품, 무위험차익 획득을 목적으로 보유하는 금융상품, 인수ㆍ중개 및 시장조성을 목적으로 보유하는 금융상품 등이 포함됩니다. 연결기업은 그룹차원의 트레이딩정책을 수립하여 각각의 위험유형별로 트레이딩 포지션에 포함되는 금융상품의 종류를 구체적으로 명시하고 있으며, 각 관계사가 준수하고 있습니다.

연결기업의 트레이딩포지션의 시장위험 관리원칙은 주기적으로 시장위험정도를 측정하고, 관리를 위한 다양한 측면의 허용한도를 설정하여 준수하는 것입니다. 연결기업은 주기적으로 손익 및 위험 평가를 실시하여 위험대비 수익의 적정성을 분석하고 있습니다.

9-3-1-1 위험기준가치평가(VaR)

트레이딩 포지션에 대한 시장위험 노출을 관리하고 측정하는 주된 방법은 위험기준가치평가(Value at Risk, 이하 VaR)로서, VaR는 보유기간동안 시장의 불리한 변동이 현행 포트폴리오에 미치게 될 잠재적 손실을 통계기법에 기반하여 추정하는 방법입니다. 연결기업은 신뢰수준 99%, 보유기간 10일 기준의 VaR 측정치를 사용하고 있으며, 이와 더불어 극단적 상황 발생시 손실발생 규모를 측정하는 Stress test를 실시하고 있습니다.

9-3-1-2 위험 유형별 VaR

연결기업의 당기말 및 전기말 현재 각 위험유형별 Market VaR는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
당기말
평균
최저
최고
전기말

이자율위험
28,223
42,476
27,843
64,791
46,072

환위험
132,396
121,517
99,591
162,328
115,056

주식위험
32,441
40,638
19,166
81,005
16,377

총위험(*)
146,809
137,038
104,708
175,423
111,718

(*) 각 위험유형별 VaR의 합계는 위험요소간 상관관계 및 분산효과로 인하여 총위험 VaR와 일치하지 않습니다.

9-3-2 비트레이딩 포지션

9-3-2-1 금리위험

비트레이딩 포지션의 금리위험은 금리가 금리민감 자산ㆍ부채 등에 불리하게 변동시에 발생하는 손실위험으로서, 금리부자산 부채의 만기구조와 금리개정주기의 불일치로 인해 발생합니다. 연결기업은 각 관계기업별로 여신, 예치금, 채권 등의 금리부자산과 수신, 차입금, 사채 등의 금리부부채 및 이자율스왑 등의 금리민감 파생상품을 대상으로 이자율위험을 측정합니다. 비트레이딩 포지션의 금리위험을 관리하는 목적은 금리변동에 따라 변동하는 순이자이익과 순자산가치를 안정적으로 확보하기 위함입니다.

금리위험은 주로 금리갭과 금리 VaR를 모니터링하고, 사전한도를 부여하는 것으로관리되고 있으며, 금리VaR는 금리의 불리한 변동으로 인해 순자산가치가 최대 얼마나 감소할 수 있는지를 나타내는 최대가치 손실예상액을 의미합니다.

 연결기업의 당기말 및 전기말 현재 금리 VaR 는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
당기말
평균
최저
최고
전기말

금리 VaR
8,996
294,375
8,996
527,725
683,891

 BIS에서 제시한 구간별 금리갭에 기간별 표준 수정듀레이션과 금리변동가능성을 고려하여 산출하는 BIS 표준방법에 의한 금리VaR 입니다. 단, 고정이하자산 및 당좌ㆍ별단예금은 비금리부자산으로 보아 산출대상에서 제외하였습니다.

9-3-2-2 주식가격위험

비트레이딩 포지션에 속해있는 주식가격위험은 주식가격의 변화에 따른 자기자본의 변화에 의해 발생됩니다. 당기말 및 전기말 현재 연결기업의 주식가격 위험의 변동에 따른 자본의 영향은 다음과 같습니다.

<당기말>

(단위: 백만원)

구분
20% 하락시
10% 하락시
10% 상승시
20% 상승시

주식가격위험
(105,461)
(52,731)
52,731
105,461

<전기말>

(단위: 백만원)

구분
20% 하락시
10% 하락시
10% 상승시
20% 상승시

주식가격위험
(56,972)
(28,486)
28,486
56,972

9-3-3 환위험의 집중도

환위험은 환율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 환위험은 기능통화 이외의 통화로 표시된 금융상품에서 발생하는 것으로 역사적 환율로 측정하는 비화폐성항목이나 기능통화로 표시된 금융상품에서는 발생하지 않습니다. 연결기업은 트레이딩 및 비트레이딩 포지션의 외화 순노출 금액을 통화별로 관리하고 있습니다.

 당기말 및 전기말 현재 주요 외화자산 및 부채의 계정과목별 해당 외화금액 및 미화기준으로 환산한 원화상당액은 다음과 같습니다.

<당기말>

(단위: 백만원)

구분
USD
JPY
EUR
CNY
IDR
기타
합계

자산

현금및예치금
4,834,913
396,323
497,160
1,613,401
180,140
971,341
8,493,278

당기손익-공정가치측정 금융자산
2,032,247
82,447
55,976
19,913
-
146,972
2,337,555

당기손익-공정가치측정항목 지정금융자산
79,443
1,729
2,920
67,252
-
5,882
157,226

기타포괄손익-공정가치 측정금융자산
4,833,862
-
-
925,377
132,079
879,661
6,770,979

상각후원가측정 유가증권
1,041,867
-
46,447
434,260
132,895
215,270
1,870,739

상각후원가측정 대출채권
20,875,017
1,112,142
3,390,940
4,607,085
1,687,296
2,256,150
33,928,630

위험회피목적파생상품자산
1,575
-
-
-
-
-
1,575

기타자산
2,857,887
190,425
101,436
528,969
40,261
634,498
4,353,476

자산합계
36,556,811
1,783,066
4,094,879
8,196,257
2,172,671
5,109,774
57,913,458

부채

당기손익-공정가치측정 금융부채
542,610
81,074
67,141
3,530
335
91,016
785,706

당기손익-공정가치측정항목 지정금융부채
2,293,444
5,854
56,700
-
-
-
2,355,998

예수부채
18,904,868
1,824,174
2,487,924
5,956,783
1,330,346
3,423,418
33,927,513

차입부채
9,049,342
54,243
475,139
128,949
201,954
360,545
10,270,172

사채
4,626,845
-
56,681
212,376
77,795
528,230
5,501,927

위험회피목적파생상품부채
82,068
-
-
-
-
-
82,068

기타부채
3,847,049
236,733
285,424
730,549
29,562
277,809
5,407,126

부채합계
39,346,226
2,202,078
3,429,009
7,032,187
1,639,992
4,681,018
58,330,510

<전기말>

계정과목
통화 종류
외국통화금액
대미환산금액(*)
(단위: 천미불)
원화상당액
(단위: 백만원)

자산

현금및예치금
USD
2,647,569,651
2,647,570
2,836,606

JPY
44,347,977,252
392,861
420,911

EUR
512,184,022
611,547
655,211

CNY
12,277,692,134
1,875,345
2,009,244

IDR
2,749,011,304,722
202,699
217,172

BRL
357,023
108
115

HKD
336,252,634
43,019
46,090

CAD
348,937
278
298

AUD
612,771
478
512

기타

1,109,793
1,189,032

소계

6,883,698
7,375,191

단기매매금융자산
USD
1,369,905,954
1,369,906
1,467,717

JPY
2,888,465,468
25,588
27,415

EUR
17,990,941
21,481
23,015

CNY
131,652,888
20,109
21,545

IDR
117,500,000
9
9

HKD
207,580,218
26,557
28,454

CAD
3,173,528
2,526
2,706

AUD
103,956,927
81,035
86,821

기타

12,009
12,865

소계

1,559,220
1,670,547

당기손익인식지정금융자산
USD
302,610,341
302,610
324,217

매도가능금융자산
USD
4,598,141,519
4,598,142
4,926,449

JPY
503,620,000
4,461
4,780

EUR
10,762,000
12,850
13,767

CNY
4,457,287,531
680,824
729,435

IDR
2,459,541,796,430
181,355
194,304

기타

1,295,737
1,388,252

소계

6,773,369
7,256,987

만기보유금융자산
USD
901,432,790
901,433
965,795

EUR
37,051,071
44,239
47,398

CNY
2,037,223,770
311,174
333,392

IDR
1,150,350,151,785
84,821
90,878

기타

211,434
226,530

소계

1,553,101
1,663,993

대출채권
USD
18,879,858,978
18,879,859
20,227,881

JPY
104,605,425,268
926,657
992,821

EUR
2,280,496,955
2,722,910
2,917,326

CNY
26,333,773,089
4,022,328
4,309,522

IDR
18,334,714,078,405
1,351,916
1,448,442

기타

1,762,044
1,887,853

소계

29,665,714
31,783,845

위험회피회계파생상품자산
USD
10,976,184
10,976
11,760

기타자산
USD
2,731,259,897
2,731,260
2,926,272

JPY
125,042,982,146
1,107,705
1,186,795

EUR
128,002,704
152,835
163,747

CNY
2,328,908,755
355,727
381,126

IDR
208,552,760,530
15,378
16,476

HKD
354,132,482
45,306
48,541

CAD
24
0
0

AUD
606,712
473
507

기타

232,826
249,450

소계

4,641,510
4,972,914

자산 합계

51,390,198
55,059,454

부채

단기매매금융부채
USD
623,800,110
623,800
668,339

JPY
59,604,941
528
566

EUR
5,917,519
7,066
7,570

CNY
19,079,850
2,914
3,122

HKD
163,084,281
20,864
22,354

CAD
7,704
6
7

AUD
1,108,700
864
926

기타

6,080
6,514

소계

662,122
709,398

당기손익인식지정금융부채
USD
1,315,674,940
1,315,675
1,409,614

예수부채
USD
19,422,346,867
19,422,347
20,809,102

JPY
207,963,062,753
1,842,261
1,973,798

EUR
1,568,536,128
1,872,830
2,006,550

CNY
35,326,673,360
5,395,940
5,781,210

IDR
16,576,953,575,507
1,222,307
1,309,579

BRL
1,934,347
584
626

HKD
69,759,428
8,925
9,562

CAD
66,985
53
57

AUD
2,446
2
2

기타

3,023,651
3,239,539

소계

32,788,900
35,130,025

차입부채
USD
6,747,894,032
6,747,894
7,229,694

JPY
13,761,716,433
121,909
130,614

EUR
580,965,417
693,672
743,200

CNY
2,280,450,812
348,325
373,196

IDR
1,508,494,927,443
111,229
119,171

기타

32,318
34,625

소계

8,055,347
8,630,500

사채
USD
3,524,483,923
3,524,484
3,776,132

CNY
1,310,036,800
200,100
214,388

IDR
242,603,324,492
17,888
19,166

기타

118,813
127,296

소계

3,861,285
4,136,982

위험회피회계파생상품부채
USD
41,391,510
41,392
44,347

기타부채
USD
4,183,576,709
4,183,577
4,482,284

JPY
35,872,714,201
317,782
340,472

EUR
533,293,854
636,752
682,216

CNY
3,359,418,826
513,131
549,769

IDR
198,633,282,200
14,646
15,692

HKD
175,774,746
22,488
24,093

CAD
4,057
3
3

기타

236,224
253,091

소계

5,924,603
6,347,620

부채 합계

52,649,324
56,408,486

(*) US Dollar 이외의 외국통화는 결산일 현재의 환율에 의하여 US Dollar 상당액으로 환산한 금액입니다.

9-4 운영위험

운영위험은 인력, 업무 및 시스템의 부적절한 운영 또는 외부사건으로 인하여 손실이 발생하는 위험으로 연결기업의 경영 및 영업 활동 전반에서 발생합니다. 법적 위험은 포함하나 전략적 또는 평판과 관련된 위험은 제외합니다. 즉, 연결기업의 내부 운영상의 문제로 발생하는 손실 위험과 자연재해, 테러 등과 같이 통제 불가능한 외부사건으로 인한 손실 위험과 같은 비재무적 위험을 포함합니다. 신용위험이나 시장위험과 달리 수익과 직접적인 연관성이 낮고 내부통제나 보험 등과 같은 위험경감수단을 통하여 가능한 감소시켜야 하는 위험입니다.

연결기업은 운영위험관리를 위해 정기적으로 위험량을 측정 및 모니터링하고 한도를 설정하고 준수함으로써, 영업환경 및 내부통제 수준의 변화에 따른 위험량을 적정한 수준에서 관리 및 통제하고 있습니다. 각 관계기업은 업권별 감독규제에 부합하는방법론에 의해 운영위험량을 산출하고 있으며 그룹통합리스크관리시스템을 통해 그룹차원의 운영위험량을 일관된 방법으로 산출하고 있습니다. 연결기업은 운영위험관리현황을 매월 및 분기별로 그룹리스크관리집행위원회와 그룹리스크관리위원회에 보고하고 있습니다.

9-5 자본관리

 연결기업은 자본의 적정성을 확보하고 관련 감독 규정을 준수하기 위하여 BIS 자기자본규제 제도를 적용하고 있습니다. BIS 자기자본규제 제도에 따라 연결기업은 적정 자기자본비율을 유지하고 있습니다. 또한, 연결기업은 미예상손실 등에 대비하기 위하여 내부자본의 적정성을 평가하여 관리하고 있습니다.

 BIS 비율 산출시 포함되는 각 리스크 유형별 위험가중자산은 다음과 같이 산출하고있습니다.

가. 신용리스크는 차주의 채무불이행 또는 신용도 하락으로 발생할 수 있는 잠재적 손실 가능성으로, 신용위험가중자산은 Basel III 기준을 적용하여 은행 자회사의 경우 금융감독원으로부터 승인받은 내부모형을 활용하여 신용위험가중자산을 산 출하고 있으며, 비은행 자회사의 경우 표준방법에 따라 신용리스크 산출대상 자산 의 거래상대방 신용도, 채권의 만기, 담보 및 보증유무 등을 기준으로 위험도에 따 라 부여된 위험가중치를 곱하여 산출하고 있습니다.
나. 시장리스크는 주식, 금리, 외환 등 시장가격 변동으로 발생할 수 있는 잠재적 손 실 가능성으로,시장위험가중자산은 금융지주회사감독규정 시행세칙 상의 표준방 법을 적용하여 산출된 금리, 주식, 외환, 상품 및 옵션리스크의 합계로 구성된 시 장리스크 소요 자기자본에 12.5를 곱하여 산출하고 있습니다.
다. 운영리스크는 부적절한 내부인력, 업무절차, 시스템 등으로 발생할 수 있는 잠재 적 손실가능성으로, 운영위험가중자산은 연결기업에 대해 은행업감독규정시행세 칙 별표 3을 적용하여 산출된 운영리스크 소요자기자본에 12.5를 곱하여 산출하 고 있습니다.

BIS 비율의 산출과 관련된 규제자본은 다음과 같습니다.

가. 보통주자본: 자본금, 자본잉여금, 이익잉여금, 기타포괄손익누계액, 자본조정, 은 행인 연결종속기업이 발행한 보통주에 대한 비지배주주지분, 보통주 공제항목
나. 기타기본자본: 기타기본자본 요건을 충족하는 자본증권, 기타기본자본 발행과 관 련한 자본잉여금, 비적격자본증권 기타자본인정액, 연결종속기업이 발행한 자본 증권에 대한 비지배지분 중 기타기본자본 인정금액, 기타기본자본 공제항목
다. 보완자본: 보완자본인정요건을 충족하는 자본증권, 보완자본 발행과 관련한 자 본잉여금, 비적격 자본증권(기한부후순위채무, 후순위차입 포함) 보완자본 인정 액, 연결종속기업이 발행한 자본증권에 대한 비지배주주지분 중 보완자본 인정금 액, "정상" 또는 "요주의" 분류 자산에 대한 대손충당금 등, 예상손실총액을 초과 하는 적격대손충당금 등, 보완자본 공제항목

당기말 및 전기말 현재 연결기업의 규제자본 내역과 BIS 비율은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
당기말
전기말

보통주자본
23,743,362
21,707,859

기타기본자본
1,227,372
936,438

소계(기본자본)
24,970,734
22,644,297

보완자본
2,606,828
2,847,644

합계(총자본)
27,577,562
25,491,941

위험가중자산

신용위험가중자산
162,658,578
149,520,293

시장위험가중자산
8,738,892
8,576,347

운영위험가중자산
13,263,773
12,235,015

합계
184,661,243
170,331,655

BIS비율

보통주자본비율
12.86%
12.74%

기본자본비율
13.52%
13.29%

총자본비율
14.93%
14.97%

9-5-1 내부자본 적정성 평가 및 관리

 내부자본은 금융기관이 보유하고 있는 포트폴리오에서 발생가능한 리스크를 커버할 수 있는 수준의 자본을 보유하고 있는지를 판단하기 위해 내부 관리목적으로 정의한 자본으로 정의됩니다. 연결기업이 내부자본을 관리하는 목적은 투자한 영업으로부터 발생가능한 손실 가능성을 일정 수준 이내로 통제하면서 위험 대비 수익이 극대화 되도록 영업 포트폴리오를 조정하고, 내부자본 규모와 실제 사용 가능한 자본 (이하 "가용자본") 규모를 비교하여 재무 건전성의 척도로 활용하는 것입니다. 관리 지표는 가용자본 대비 내부자본 비율인 위험성향비율과 내부자본한도 대비 내부자본 사용량의 비율인 한도소진율입니다.

 내부자본 한도는 시장전망, 가용자본 규모 및 위험 성향, 목표 신용등급, 영업전략 등의 요소를 반영하여 설정하고 있습니다. 위험 유형별 및 관계기업별 내부자본 한도는 매년 1회 이상 그룹리스크관리위원회의 결의로 배분하고 있습니다. 신규사업 또는 영업확대 등에 의하여 내부자본 한도 초과가 예상되는 경우에는 그룹리스크관리위원회의 사전 승인을 받아야 하며 예외적인 상황의 발생으로 허용한도를 초과하는 경우에는 한도 초과 내용, 사후처리 결과 및 향후 처리계획에 대하여 그룹리스크관리위원회의 사후 승인이 필요합니다.

10. 영업부문 정보

10-1 일반정보

연결기업은 성과를 평가하거나 자원을 배분하는 경영관리를 위하여 연결기업 및 종속기업의 법적 실체별 재무정보를 기초로 하고 있습니다. 이에 따라 연결기업의 영업부문은 1) 하나은행 및 하나은행의 연결대상 종속기업(이하 "은행부문"), 2) 하나금융투자 및 하나금융투자의 연결대상 종속기업(이하 "금융투자부문"), 3) 하나카드 및 하나카드의 연결대상 종속기업(이하 "신용카드부문"), 4) 기타 (하나금융지주의 별도 실적 및 하나금융지주의 기타 연결대상 종속기업인 하나캐피탈, 하나자산신탁, 하나대체투자자산운용, 하나금융티아이, 하나저축은행, 하나생명보험, 하나펀드서비스, 하나벤처스, 하나대체투자전문투자형사모부동산28호 등으로 구성)와 같은 법적 실체로 구성되어 있습니다. 

10-2 영업부문별 손익

10-2-1 당기 및 전기 중 영업부문별 순이익 및 부문별 자산 및 부채의 내역은 다음과같습니다.

<당기>

(단위: 백만원)

구분
은행부문
금융투자부문
신용카드부문
기타
소계
조정
합계

부문영업손익(*):

순이자이익
5,297,201
200,800
(120,623)
268,885
5,646,263
(9,058)
5,637,205

이자수익
9,378,701
429,506
9,382
548,314
10,365,903
(24,979)
10,340,924

이자비용
(4,081,500)
(228,706)
(130,005)
(279,429)
(4,719,640)
15,921
(4,703,719)

순수수료이익
640,393
349,769
728,324
335,930
2,054,416
14,564
2,068,980

수수료수익
835,895
448,042
1,228,731
378,558
2,891,226
(104,216)
2,787,010

수수료비용
(195,502)
(98,273)
(500,407)
(42,628)
(836,810)
118,780
(718,030)

기타손익
466,207
8,600
50,684
59,799
585,290
(4,058)
581,232

총영업이익
6,403,801
559,169
658,385
664,614
8,285,969
1,448
8,287,417

금융자산관련 손상차손
(181,167)
(2,118)
(211,281)
(71,457)
(466,023)
(20)
(466,043)

순영업이익
6,222,634
557,051
447,104
593,157
7,819,946
1,428
7,821,374

일반관리비
(3,025,472)
(386,708)
(287,486)
(226,505)
(3,926,171)
(20,689)
(3,946,860)

기타영업손익
(326,256)
27,052
(23,232)
(254,876)
(577,312)
(145,022)
(722,334)

영업이익
2,870,906
197,395
136,386
111,776
3,316,463
(164,283)
3,152,180

영업외손익
(206)
10,191
4,301
1,161,191
1,175,477
(1,177,913)
(2,436)

법인세비용
(778,268)
(55,937)
(34,012)
(55,160)
(923,377)
48,785
(874,592)

당기순이익
2,092,432
151,649
106,675
1,217,807
3,568,563
(1,293,411)
2,275,152

자산 총계(*)
340,252,543
23,537,258
7,985,110
34,698,247
406,473,158
(21,464,538)
385,008,620

부채 총계(*)
315,743,124
20,337,280
6,408,756
16,768,856
359,258,016
(1,357,857)
357,900,159

<
전기
>

(단위: 백만원)

구분
은행부문
금융투자부문
신용카드부문
기타
소계
조정
합계

부문영업손익(*):

순이자이익
4,814,172
165,745
(107,133)
226,851
5,099,635
(8,656)
5,090,979

이자수익
8,111,335
366,205
7,152
488,699
8,973,391
(40,995)
8,932,396

이자비용
(3,297,163)
(200,460)
(114,285)
(261,848)
(3,873,756)
32,339
(3,841,417)

순수수료이익
636,313
274,142
706,000
248,451
1,864,906
11,700
1,876,606

수수료수익
835,420
337,280
1,512,749
274,872
2,960,321
(104,164)
2,856,157

수수료비용
(199,107)
(63,138)
(806,749)
(26,421)
(1,095,415)
115,864
(979,551)

기타손익
1,360,424
39,097
76,864
51,573
1,527,958
(105,002)
1,422,956

총영업이익
6,810,909
478,984
675,731
526,875
8,492,499
(101,958)
8,390,541

금융자산관련 손상차손
(669,129)
(2,875)
(183,458)
(80,906)
(936,368)
(11,128)
(947,496)

순영업이익
6,141,780
476,109
492,273
445,969
7,556,131
(113,086)
7,443,045

일반관리비
(3,091,795)
(335,832)
(324,279)
(226,568)
(3,978,474)
(60,598)
(4,039,072)

기타영업손익
(374,407)
37,124
(30,809)
(183,410)
(551,502)
(134,334)
(685,836)

영업이익
2,675,578
177,401
137,185
35,991
3,026,155
(308,018)
2,718,137

영업외손익
77,440
5,828
3,748
682,078
769,094
(688,566)
80,528

법인세비용
(640,779)
(36,955)
(34,581)
(40,544)
(752,859)
70,816
(682,043)

당기순이익
2,112,239
146,274
106,352
677,525
3,042,390
(925,768)
2,116,622

자산 총계(*)
320,894,409
18,821,552
7,565,090
33,446,885
380,727,936
(20,638,587)
360,089,349

부채 총계(*)
297,655,253
16,824,857
6,048,554
16,485,862
337,014,526
(1,753,121)
335,261,405

(*) 보고부문의 부문별손익 및 자산부채 금액은 부문간 거래금액 고려 전 금액임.

10-2-2 당기 및 전기 중 영업부문별
외부고객 및 부문간 거래로부터의 총영업손익 내역은 다음과 같습니다.

<당기>

(단위: 백만원)

구분
은행부문
금융투자
부문
신용카드
부문
기타
소계
조정
합계

외부고객으로 부터의 손익
6,319,347
563,549
734,351
670,170
8,287,417
-
8,287,417

부문간거래로 부터의 손익
84,454
(4,380)
(75,966)
(5,556)
(1,448)
1,448
-

합계
6,403,801
559,169
658,385
664,614
8,285,969
1,448
8,287,417

<전기>

(단위: 백만원)

구분
은행부문
금융투자
부문
신용카드
부문
기타
소계
조정
합계

외부고객으로 부터의 손익
6,766,489
445,256
751,448
427,348
8,390,541
-
8,390,541

부문간거래로 부터의 손익
44,420
33,728
(75,717)
99,527
101,958
(101,958)
-

합계
6,810,909
478,984
675,731
526,875
8,492,499
(101,958)
8,390,541

10-2-3 당기 및 전기 중 부문영업이익에 포함된 중요한 비현금항목은 다음과 같습니다.

<당기>

(단위: 백만원)

구분
은행부문
금융투자
부문
신용카드
부문
기타
소계
조정
합계

지분법관련손익
21,686
2,699
709
471
25,565
(2,692)
22,873

감가상각비와 
 무형자산상각비
(203,654)
(24,598)
(30,877)
(149,472)
(408,601)
(172,001)
(580,602)

<전기>

(단위: 백만원)

구분
은행부문
금융투자
부문
신용카드
부문
기타
소계
조정
합계

지분법관련손익
103,465
6,845
1,055
(631)
110,734
(10,842)
99,892

감가상각비와 
 무형자산상각비
(203,686)
(24,253)
(32,040)
(98,931)
(358,910)
(172,910)
(531,820)

10-3 지역에 대한 정보

당기 및 전기 중 외부고객으로부터의 지역별 수익과 당기말 및 전기말 현재 지역별 비유동자산 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
외부고객으로부터의 수익
비유동자산

당기
전기
당기말
전기말

국내
7,635,358
7,908,095
4,184,346
4,020,839

국외

홍콩
64,372
67,162
485
498

싱가폴
32,543
24,687
762
865

미국
38,078
40,101
5,849
5,168

일본
18,236
16,978
2,788
2,765

중국
186,714
138,214
26,427
26,404

인도네시아
133,492
143,597
12,700
11,298

영국
18,457
18,622
1,838
2,889

캐나다
34,274
28,623
6,219
6,774

기타
124,445
106,420
3,081
8,828

소계
650,611
584,404
60,149
65,489

조정
1,448
(101,958)
188,439
365,651

합계
8,287,417
8,390,541
4,432,934
4,451,979

 비유동자산은 유형자산, 투자부동산, 무형자산으로 구성되어 있으며 자산 소재지에따라 국내 및 국외로 구분하고 있습니다.

11. 현금 및 예치금

11-1 당기말 및 전기말 현재 현금 및 예치금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
예치기관
당기말
전기말

현금

2,121,331
2,224,789

원화예치금

지준예치금 등
한국은행 등
10,771,094
10,860,179

정기예금 등
타 은행
2,011,537
640,480

기타예치금
기타 금융기관
1,533,923
1,333,660

소계

14,316,554
12,834,319

외화예치금

외화타점예치금
한국은행 등
4,890,744
3,075,845

정기예치금
BAYERN LB 등
1,044,583
1,496,025

기타예치금
기타 금융기관
1,933,784
2,219,714

소계

7,869,111
6,791,584

합계

24,306,996
21,850,692

11-2 당기말 및 전기말 현재 한국은행법 및 기타 관계법령 또는 약정에 따라 사용이 제한된 예치금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
당기말
전기말
제한사유

원화예치금

지준예치금 등
10,771,094
10,860,179
은행법 및 한국은행법 등에 따른 지준예치금, 통화안정계정

선물거래준비금
616
44
거래계좌증거금

투자자예탁금
398,478
187,000
자본시장법, 증권회사의 위탁업무매매 등에 관한 규정 등

기타예치금
204,005
276,494
질권설정 등

소계
11,374,193
11,323,717

외화예치금

외화타점예치금
3,334,662
342,719
은행법 및 한국은행법 등에 따른 지준예치금

기타예치금
1,523,298
501,882
장외파생상품 거래 관련관련 증거금 등

소계
4,857,960
844,601

합계
16,232,153
12,168,318

12. 당기손익-공정가치측정금융자산 및 단기매매금융자산

12-1 당기말 현재 당기손익-공정가치 측정 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
당기말

주식
257,240

출자금
294,036

국공채
2,801,665

금융채
4,940,034

회사채 및 기타
5,531,989

수익증권
3,567,733

기타원화유가증권
229,962

외화유가증권
2,335,971

파생결합증권
444,619

매매목적파생상품자산(*)
4,342,755

대출채권
520,029

기타 당기손익공정가치 측정 금융자산
883,079

합계
26,149,112

(*) 주석 20. 파생상품 참조

12-2 전기말 현재 단기매매금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
전기말

주식
121,200

국공채
3,001,786

금융채
5,894,136

회사채 및 기타
3,761,222

수익증권
348,482

외화유가증권
1,263,821

기타유가증권
982,887

매매목적파생상품자산(*)
7,330,570

합계
22,704,104

(*) 주석 20. 파생상품 참조

13. 당기손익인식지정금융자산

 전기말 현재 당기손익인식지정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
전기말

파생상품결합증권
392,571

이연된 거래당일("Day 1") 손익
6,096

지분증권
362,044

채무증권
532,047

합계
1,292,758

 전기말 현재 연결기업은 파생상품결합증권과 같은 복합금융상품에 대하여 주계약과내재파생상품을 분리하지 않고 당기손익인식항목으로 지정하였으며, 문서화된 내부위험관리또는 투자전략에 따라 금융상품집합을 공정가치 기준으로 관리하는 지분증권을 당기손익인식항목으로 지정하였습니다.

14. 매도가능금융자산

 전기말 현재 매도가능금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
전기말

주식
1,019,148

출자금
189,858

국공채
14,595,744

금융채
15,601,338

회사채 및 기타
4,456,582

수익증권
2,951,642

외화유가증권
8,082,692

기타
24,425

합계
46,921,429

15. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산

15-1 당기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
당기말

주식
934,506

출자금
816

국공채
14,883,737

금융채
9,536,099

회사채
4,391,535

기타원화유가증권
18,601

외화유가증권
7,005,571

합 계
36,770,865

15-2 당기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 중 지분증권(외화주식 포함)의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

종목명
장부금액 및 공정가치

금호타이어
12,890

대우조선해양
307,881

대한전선
43,131

동부제철
15,028

진흥기업
12,678

현대상선
14,753

국민행복기금
121,313

비씨카드
11,430

연합자산관리주식회사
118,130

코람코자산신탁
10,481

한국기업데이터
10,461

한국자산관리공사
15,737

한국증권금융
71,697

중민국제
228,540

한국거래소
101,405

STX엔진
18,601

기타
74,359

합계
1,188,515

 단기매매목적이 아닌 전략적 업무제휴 목적, 출자전환으로 인한 취득 및 시스템/시설 이용 권한취득 목적 등으로 보유하고 있는 지분상품에 대해서 기타포괄손익-공정가치측정금융자산으로 지정하였습니다.

15-3 당기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 중 지분증권(외화주식 포함)의 처분내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

종목명
장부금액
누적평가손익(*)
처분사유

STX엔진
15,349
(22,925)
주주협의회 결의사항

대한전선
2,479
(3,690)
출자전환주식 공동매각협의회 결의사항

신원
11
4
업체 파산배당금 수령

오리엔탈정공
864
(8,571)
출자전환주식 공동매각협의회 결의사항

재영솔루텍
755
593
워크아웃 종결이후 주식매각협의회 공동매각

플래시드웨이브코리아
16
16
변경회생계획 인가에 따른 기존 출자전환주식 유상감자

한마음금융우선주
871
871
주주총회 결의사항

현대시멘트
12,062
8,995
출자전환주식 공동매각협의회 결의사항

기타
5,498
327

합계
37,905
(24,380)

(*) 누적평가손익은 미처분이익잉여금으로 대체되었습니다.

15-4 당기 중 기타포괄손익-공정가치측정금융자산으로부터 발생한 배당수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
금액

당기말 현재 보유중인 자산에서 인식한 배당수익
7,806

당기 중 제거한 자산에서 인식한 배당수익
54

합 계
7,860

15-5 당기 중 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 관련 신용손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
12개월
 기대신용손실
 측정
전체기간 기대신용손실
합계

신용이 손상되지 
 않은 채무증권
신용이 손상된
 채무증권

기초
7,894
723
-
8,617

12개월 기대신용손실로 대체
361
(361)
-
-

신용손실전입(환입)
255
-
-
255

실행 또는 매입한 새로운 금융자산
273
-
-
273

제거된 금융자산
(2,027)
(362)
-
(2,389)

환율변동 등 기타
253
-
-
253

당기말
7,009
-
-
7,009

15-6 당기 중 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 관련 총 장부금액(지분상품 제외)의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
12개월
 기대신용손실
 측정
전체기간 기대신용손실
합계

신용이 손상되지 
 않은 채무증권
신용이 손상된
 채무증권

기초
41,832,536
7,738
-
41,840,274

12개월 기대신용손실로 대체
3,869
(3,869)
-
-

실행 또는 매입한 새로운 금융자산
6,966,746
-
-
6,966,746

제거된 금융자산
(13,515,644)
(3,869)
-
(13,519,513)

환율변동 등 기타
294,843
-
-
294,843

당기말
35,582,350
-
-
35,582,350

16. 만기보유금융자산

16-1 전기말 현재 만기보유금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
전기말

국공채
1,865,981

금융채
972,622

회사채 및 기타
2,889,505

외화유가증권
1,663,992

합계
7,392,100

16-2 만기보유금융자산으로의 재분류

연결기업은 보유의도의 변경으로 전전기(2016년) 519,583백만원, 전기(2017년) 348,103백만원의 매도가능금융자산을 만기보유금융자산으로 재분류하였으며, 재분류시 재분류일의 공정가치로 측정하였습니다. 

 재분류된 채무증권관련 매도가능금융자산평가손실(기타포괄손익누계액)은 채무증권의 잔여기간 동안 유효이자율법으로 상각하고 있습니다. 전기말 현재 상각후 만기보유금융자산
관련
평가손실(기타포괄손익누계액) 잔액은 세후
17,957백만원입니다.

17. 상각후원가측정유가증권

17-1 당기말 현재 상각후원가측정 유가증권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
장부금액

국공채
2,463,724

금융채
3,163,884

회사채 및 기타채권
7,239,163

외화유가증권
1,871,511

대여유가증권
47,574

신용손실충당금
(3,190)

합 계
14,782,666

1
7-2 당기 중 상각후원가측정 유가증권의 제거로 인해 발생한 손익은 없습니다.

17-3 당기 중 상각후원가측정유가증권 관련 신용손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
12개월
 기대신용손실
 측정
전체기간 기대신용손실
합계

신용이 손상되지 
 않은 채무증권
신용이 손상된
 채무증권

기초
-
-
-
-

회계기준 변경에 따른 변동효과
1,790
-
-
1,790

신용손실충당금전입(환입)
2,529
-
-
2,529

제거된 금융자산
(137)
-
-
(137)

환율변동 등 기타
(992)
-
-
(992)

당기말
3,190
-
-
3,190

17-4 당기 중 상각후원가측정유가증권 관련 총 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
12개월
 기대신용손실
 측정
전체기간 기대신용손실
합계

신용이 손상되지 
 않은 채무증권
신용이 손상된
 채무증권

기초
7,438,808
-
-
7,438,808

실행 또는 매입한 새로운 금융자산
8,359,571
-
-
8,359,571

제거된 금융자산
(976,850)
-
-
(976,850)

환율변동 등 기타
(35,673)
-
-
(35,673)

당기말
14,785,856
-
-
14,785,856

18. 담보제공자산

18-1 당기말 및 전기말 현재 담보로 제공된 자산의 내역은 다음과 같습니다. 

<당기말>

(단위: 백만원)

구분
담보제공사유
장부금액

당기손익-공정가치측정
금융자산
차입담보
992

대여유가증권담보
3,844,426

파생상품담보
1,717,667

거래소담보 등
313,979

고객RP담보
1,174,146

소계
7,051,210

기타포괄손익-공정가치측정
금융자산
선물증거금담보
186,219

일중대담보
600,064

고객RP담보
634,623

외화차입담보
118,219

대여유가증권담보
1,859,927

차입담보
1,017,965

한은결제담보
1,688,711

기타
468,066

소계
6,573,794

상각후원가측정 유가증권
외화차입담보
385,243

질권설정
6,198

선물증거금담보
180,346

한은결제담보
1,058,662

일중대담보
55,690

차입담보
408,460

고객RP담보
291

지준유가증권
4,938

기타
74,628

소계
2,174,456

합계
15,799,460

<전기말>

(단위: 백만원)

구분
담보제공사유
장부금액

단기매매금융자산
대여유가증권담보
2,148,344

파생상품담보
1,660,527

거래소담보 등
271,443

고객RP담보
4,389,829

기타
1,525

소계
8,471,668

매도가능금융자산
선물증거금담보
66,955

일중대담보
566,317

고객RP담보
392,284

외화차입담보
290,586

대여유가증권담보
599,777

차입담보
1,467,404

한은결제담보
2,554,249

기타
979,720

소계
6,917,292

만기보유금융자산
외화차입담보
31,364

질권설정
21,281

선물증거금담보
257,233

한은결제담보
1,121,782

일중대담보
45,740

차입담보
275,370

지급유가증권
5,016

기타
69,815

소계
1,827,601

대출채권
차입담보
10,212

합계
17,226,773

18-2 당기말 및 전기말 현재 채무불이행과 무관하게 매도 및 재담보 제공 가능한 보유담보의 공정가치는 다음과 같습니다.

<당기말>

(단위: 백만원)

구분
담보물의 공정가치
매도하거나 담보로 다시 제공한 담보물의 공정가치

유가증권
11,417,964
1,002,971

<전기말>

(단위: 백만원)

구분
담보물의 공정가치
매도하거나 담보로 다시 제공한 담보물의 공정가치

유가증권
7,492,095
1,066,800

19. 대출채권

19-1 당기말 및 전기말 현재 대출채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
당기말
전기말

대출채권

원화대출금
209,582,741
194,242,404

외화대출금
20,461,046
19,878,908

내국수입유산스
3,616,403
3,450,087

콜론
3,153,690
2,163,949

매입어음
88,303
70,349

매입외환
5,662,188
5,663,419

지급보증대지급금
23,869
17,816

신용카드채권
7,459,574
7,029,120

환매조건부채권매수
8,021,732
4,552,229

매입할부채권
762,765
591,721

사모사채
1,655,466
1,243,570

리스채권
1,573,476
1,452,496

소계
262,061,253
240,356,068

차감

대출부대수익이연자산
336,746
300,172

현재가치할인차금
(6,853)
-

대손충당금
(1,727,561)
(1,713,055)

합계
260,663,585
238,943,185

19-2 당기말 및 전기말 현재 대출채권의 고객별 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
당기말
전기말

기업대출

대기업
33,990,293
33,978,394

소기업
87,861,495
79,783,258

공공기관 및 기타
20,661,417
15,136,233

소계
142,513,205
128,897,885

가계대출
112,088,474
104,429,063

신용카드대출
7,459,574
7,029,120

소계
262,061,253
240,356,068

차감

대출부대수익이연자산(부채)
336,746
300,172

현재가치할인차금
(6,853)
-

대손충당금
(1,727,561)
(1,713,055)

합계
260,663,585
238,943,185

19-3 당기 및 전기 중 대출채권 관련 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다.

<당기>

(단위: 백만원)

구분
12개월
기대신용손실
전체기간 기대신용손실
신용손상모형
적용대상
합계

신용이 손상되지 
않은 대출채권
신용이 손상된 
대출채권

기초
365,104
462,776
1,012,524
12,081
1,852,485

12개월 기대신용손실로 대체
43,749
(41,474)
(2,275)
-
-

신용이 손상되지 않은 금융자산으로 대체
(22,264)
89,475
(67,211)
-
-

신용이 손상된 금융자산으로 대체
(24,390)
(57,430)
81,820
-
-

대손충당금전입(환입)
39,709
50,905
364,775
3,609
458,998

대손상각
(1,186)
(713)
(650,328)
(5,789)
(658,016)

상각채권추심
-
-
174,575
-
174,575

부실채권 등 매각
(53)
(5)
(47,392)
-
(47,450)

환율변동 등 기타
17,658
(18,446)
(52,203)
(40)
(53,031)

기말
418,327
485,088
814,285
9,861
1,727,561

<전기>

(단위: 백만원)

구분
원화
대출금
외화
대출금
지급보증 
대지급금
매입외환
신용카드
채권
사모사채
합계

기초
1,247,211
285,367
3,744
56,370
192,027
35,320
1,820,039

부실채권 등 매각
(54,754)
-
-
-
(21,336)
-
(76,090)

대손상각
(422,641)
(50,065)
(238)
-
(181,854)
-
(654,798)

상각채권추심
180,183
35,343
683
-
36,591
-
252,800

출자전환
(109,053)
(255,690)
-
-
-
-
(364,743)

환율변동 등 기타
28
(28,664)
-
(5,172)
-
(3)
(33,811)

대손충당금전입(환입)
349,290
246,714
(337)
7,196
185,898
1,116
789,877

손상채권의 이자수익
(13,027)
(2,495)
(51)
(783)
(3,535)
(328)
(20,219)

기말
1,177,237
230,510
3,801
57,611
207,791
36,105
1,713,055

19-4 당기 중 대출채권 관련 총 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다.

<당기>

(단위: 백만원)

구분
12개월
 기대신용손실
전체기간 기대신용손실
신용손상모형
적용대상
합계

신용이 손상되지 않은 대출채권
신용이 손상된 
 대출채권

기초
171,845,190
65,666,480
2,122,112
498,900
240,132,682

12개월 기대신용손실로 대체
9,225,191
(9,219,212)
(5,979)
-
-

신용이 손상되지 않은 금융자산으로 대체
(5,085,986)
5,267,154
(181,168)
-
-

신용이 손상된 금융자산으로 대체
(563,676)
(487,702)
1,051,378
-
-

실행 또는 매입한 새로운 금융자산
91,299,147
2,206,129
371,422
570,777
94,447,475

대손상각
(1,007)
(229)
(650,991)
(5,789)
(658,016)

상환
(49,627,102)
(13,745,863)
(183,235)
(286,708)
(63,842,908)

부실채권 등 매각
(3,196)
(205)
(141,881)
-
(145,282)

환율변동 등 기타
(722,361)
(6,581,969)
(568,368)
-
(7,872,698)

당기말
216,366,200
43,104,583
1,813,290
777,180
262,061,253

19-5 전체기간 기대신용손실로 대손충당금을 측정해온 대출채권 중에 당기 중 계약상 현금흐름이 변경된 대출채권의 변경 전 상각후원가와 변경에 따라 인식한 순손익은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
금액

변경 전 상각후원가
66,898

변경에 따른 순손익
9,446

19-6 계약상 현금흐름이 변경된 대출채권 중에 전체기간 기대신용손실로 대손충당금을 측정하였으나 최초 인식 후 당기 중에 12개월 기대신용손
실로 대손충당금을 측정하는 것으로 바뀐 대출채권은 보고기간종료일 현재
100백
만원 입니다.

19-7 당기
중 상각되었지만 여전히 회수활동이 계속되고 있는 대출채권의 계약상 미회수금
액은
608,821백만원
입
니다
.

20. 파생상품

20-1 당기말 및 전기말 현재 연결기업이 보유한 매매목적파생상품의 내역은 다음과 같습니다.

<당기말>

(단위: 백만원)

구분
미결제약정
계약금액
평가이익
평가손실
자산
부채

통화관련

통화선도
227,237,986
2,074,356
1,926,784
2,031,575
1,954,523

통화스왑
76,257,010
1,142,546
1,121,946
1,046,537
846,302

매입통화옵션
234,609
3,654
-
4,710
-

매도통화옵션
215,109
-
2,100
-
3,684

통화선물
1,372,442
-
10
-
10

소계
305,317,156
3,220,556
3,050,840
3,082,822
2,804,519

이자율관련

이자율스왑
125,487,706
397,246
312,102
623,005
674,186

매입이자율옵션
470,000
2,415
-
9,276
-

매도이자율옵션
2,249,479
-
9,020
-
42,721

이자율선물
4,985,417
39
14,863
39
14,863

소계
133,192,602
399,700
335,985
632,320
731,770

주식관련

주식스왑
5,546,120
74,463
316,708
265,135
433,320

매입주식옵션
3,254,671
25,479
73,340
73,417
-

매도주식옵션
4,045,280
14,403
19,644
-
186,370

주식선물
839,084
8,009
4,897
8,009
4,897

소계
13,685,155
122,354
414,589
346,561
624,587

신용관련

신용디폴트스왑
13,786,648
102,077
95,181
133,745
115,792

기타

신용위험평가조정
-
2,053
141
(9,873)
-

거래일손익(미상각액)
-
-
-
37,293
38,403

기타파생상품
2,980,381
113,254
104,997
119,887
127,931

소계
2,980,381
115,307
105,138
147,307
166,334

합계
468,961,942
3,959,994
4,001,733
4,342,755
4,443,002

<전기말>

(단위: 백만원)

구분
미결제약정
계약금액
평가이익
평가손실
자산
부채

통화관련

통화선도
203,470,369
4,484,154
4,825,602
4,421,675
4,558,637

통화스왑
69,541,796
2,975,494
2,528,394
1,941,568
1,591,804

매입통화옵션
79,069
317
-
1,298
-

매도통화옵션
96,426
-
364
-
2,450

통화선물
1,341,222
30
185
30
186

소계
274,528,882
7,459,995
7,354,545
6,364,571
6,153,077

이자율관련

이자율스왑
103,294,343
352,333
314,419
454,482
560,521

매입이자율옵션
776,000
12,558
-
16,854
-

매도이자율옵션
3,262,567
-
4,261
-
43,050

이자율선물
3,851,725
2,267
209
2,267
210

소계
111,184,635
367,158
318,889
473,603
603,781

주식관련

주식스왑
3,342,653
74,538
55,057
186,444
117,011

매입주식옵션
679,193
410
3,670
17,819
-

매도주식옵션
1,950,352
17,761
8,518
-
30,341

주식선물
471,981
1,585
1,928
1,585
1,928

소계
6,444,179
94,294
69,173
205,848
149,280

신용관련

신용디폴트스왑
11,354,940
100,306
56,382
188,797
382,771

기타

신용위험평가조정
-
10,116
-
(11,268)
-

거래일손익(미상각액)
-
-
-
14,290
20,552

기타파생상품
1,563,996
34,992
65,268
94,729
88,891

소계
1,563,996
45,108
65,268
97,751
109,443

합계
405,076,632
8,066,861
7,864,257
7,330,570
7,398,352

20-2 당기말 및 전기말 현재 연결기업이 보유한 위험회피회계파생상품의 내역은 다음과 같습니다.

<당기말>

(단위: 백만원)

구분
미결제약정
계약금액
평가이익
평가손실
자산
부채

공정가치위험회피회계

통화선도
211,411
820
406
820
406

통화스왑
660,977
3,911
3,214
3,766
7,076

이자율스왑
3,787,766
8,291
52,166
2,989
91,356

소계
4,660,154
13,022
55,786
7,575
98,838

현금흐름위험회피회계

이자율스왑
70,000
-
219
-
122

합계
4,730,154
13,022
56,005
7,575
98,960

<전기말>

(단위: 백만원)

구분
미결제약정
계약금액
평가이익
평가손실
자산
부채

공정가치위험회피회계

통화선도
223,290
11,996
-
11,867
-

통화스왑
279,922
31,872
-
-
14,225

이자율스왑
3,500,626
11,884
29,605
11,760
57,572

소계
4,003,838
55,752
29,605
23,627
71,797

현금흐름위험회피회계

이자율스왑
100,000
1,536
-
97
-

합계
4,103,838
57,288
29,605
23,724
71,797

통화선도거래, 통화선물, 통화스왑과 같이 매입 및 매도가 동시에 나타나는 통화관련 파생상품거래는 매입계약금액과 매도계약금액을 구분하지 않고 원화 대 외화거래에 대해서는 외화기준 계약금액을 보고기간종료일 현재의 적절한 환율로 환산하고 외화 대 외화거래에 대해서는 매입외화기준 계약금액을 보고기간종료일 현재의 적절한 환율로 환산하였습니다.

당기말 및 전기말 현재 위험회피수단으로 지정된 비파생금융상품의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
당기말
전기말

장부금액
평가손익
장부금액
평가손익

공정가액위험회피회계

외화사채
223,620
(9,340)
214,280
(27,420)

해외사업장순투자위험회피회계

외화사채
631,239
(12,343)
618,896
42,427

20-2-1 당기말 현재 연결기업의 공정가액위험회피 대상의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

위험회피대상위험
위험회피대상항목
위험회피대상의 장부금액
공정가액위험회피
조정누계액
당기중 공정가액
위험회피 조정액

자산
부채

환율변동위험
기타포괄손익-공정가치측정 
유가증권
375,087
-
4,447
9,167

환율변동위험
상각후원가측정 유가증권
75,617
-
(289)
(289)

이자율변동위험
원화예수부채
-
481,658
7,976
(5,851)

이자율변동위험
외화예수부채
-
532,658
37,573
25,314

이자율변동위험
원화발행금융채권
-
100,102
(102)
(102)

이자율변동위험
외화발행금융채권
-
2,584,266
43,269
22,506

이자율 및 환율변동위험
외화발행금융채권
-
675,673
(14,696)
(7,930)

합계
450,704
4,374,357
78,178
42,815

20-2-2 당기말 현재 연결기업의 공정가액위험회피 대상항목 및 공정가액위험회피 수단의 평가손익 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

위험회피대상항목
위험회피수단
당기중 위험회피대상
 평가손익
당기중 위험회피수단
 평가손익
당기손익으로 인식된 
비효과적인 부분

기타포괄손익-공정가치측정 유가증권
외화발행금융채권
9,340
(9,340)
-

기타포괄손익-공정가치측정 유가증권
통화선도
(173)
125
(48)

상각후원가측정 유가증권
통화선도
(289)
289
-

원화예수부채
이자율스왑
(5,851)
4,625
(1,226)

외화예수부채
이자율스왑
25,314
(25,314)
-

원화발행금융채권
이자율스왑
(102)
102
-

외화발행금융채권
이자율스왑
22,506
(23,287)
(781)

외화발행금융채권
통화스왑
(7,930)
696
(7,234)

합계
42,815
(52,104)
(9,289)

20-2-3 당기말 현재 연결기업의 현금흐름위험회피 대상의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

위험회피대상위험
위험회피대상항목
위험회피대상의 장부금액
현금흐름위험회피 누적효과
당기중 현금흐름위험회피 효과

자산
부채

이자율변동위험
변동금리부원화발행사채
-
70,000
122
219

20-2-4 당기말 현재 연결기업의 현금흐름위험회피 대상항목 및 현금흐름위험회피 수단의 평가손익 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

위험회피대상항목
위험회피수단
당기중 위험회피대상
 평가손익
당기중 위험회피수단
 평가손익
당기손익으로 인식된 
비효과적인 부분

변동금리부원화발행사채
이자율스왑
219
(219)
-

20-2-5 당기말 현재 연결기업의 해외사업장순투자위험회피 대상항목 및 해외사업장순투자위험회피 수단의 평가손익 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

위험회피대상항목
위험회피수단
당기중 위험회피대상
 평가손익
당기중 위험회피수단
 평가손익
당기손익으로 인식된 
비효과적인 부분

해외사업장순투자(환율변동위험)
외화사채
12,343
(12,343)
-

20-3 당기말 현재 위험회피 유형별 미래 명목현금흐름의 평균 위험회피비율은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
1년
2년
3년
4년
5년
5년초과
합계

공정가치위험회피

위험회피대상의 명목금액
1,255,004
101,714
956,314
20,000
428,730
2,146,521
4,908,283

위험회피수단의 명목금액
1,230,496
101,714
956,314
20,000
428,730
2,146,521
4,883,775

평균위험회피비율
100.41%
99.92%
100.30%
100.00%
98.13%
100.51%
100.30%

현금흐름위험회피

위험회피대상의 명목금액
-
70,000
-
-
-
-
70,000

위험회피수단의 명목금액
-
70,000
-
-
-
-
70,000

평균위험회피비율
-
100.00%
-
-
-
-
100.00%

해외사업장순투자위험회피

위험회피대상의 명목금액
-
-
-
-
-
631,239
631,239

위험회피수단의 명목금액
-
-
-
-
-
631,239
631,239

평균위험회피비율
-
-
-
-
-
100.00%
100.00%

21. 관계기업 및 공동기업 투자주식

21-1 관계기업 및 공동기업 투자주식 내역

당기말 및 전기말 현재 관계기업 및 공동기업 투자주식의 내역은 다음과 같습니다.

<당기말>

(단위: 백만원)

구분
유형
국가
투자주식수
지분율(%)
장부금액

길림은행(*1)
관계기업
중국
1,200,000,000
17.0
694,609

코리아크레딧뷰로
(*1)

관계기업
대한민국
180,000
9.0
6,606

중민국제 융자리스
관계기업
중국
1,125,000,000
25.0
202,173

북경랑자자산관리유한공사(*2)
관계기업
중국
250,000,000
17.7
46,258

컴퍼니케이스타트업윈윈펀드
관계기업
대한민국
10,000
23.8
6,931

PT. SINARMAS HANA FINANCE
(*4)

공동기업
인도네시아
1,275
85.0
8,776

아워크라우드인터내셔날인베스트(*2)
(*3)

관계기업
버진 아일랜드
-
22.2
14,049

하나UBS자산운용
관계기업
대한민국
4,410,000
49.0
35,600

하나발전인프라제1호사모투자전문회사(*1)
(*3)

관계기업
대한민국
-
7.0
22,302

코크렙제30호위탁관리부동산투자회사
(*1)

관계기업
대한민국
400,000
10.9
19,567

롯데엑셀러레이터
관계기업
대한민국
999,800
20.0
5,368

페트라6의알파사모투자합자회사
(*3)

관계기업
대한민국
-
96.5
76,825

명신산업
(*1)
(*2)

관계기업
대한민국
596,107
20.0
20,000

하논사모투자합자회사
(*3)

관계기업
대한민국
-
23.8
9,964

미래신용정보
관계기업
대한민국
186,000
31.0
9,372

핀크
(*4)

공동기업
대한민국
5,100,000
51.0
7,533

기타

38,950

합계

1,224,883

<전기말>

(단위: 백만원)

구분
유형
국가
투자주식수
지분율(%)
장부금액

길림은행(*1)
관계기업
중국
1,200,000,000
17.0
644,252

중민국제 융자리스
관계기업
중국
1,125,000,000
25.0
201,064

북경랑자자산관리유한공사
관계기업
중국
250,000,000
25.0
45,113

PT. SINARMAS HANA FINANCE(*4)
공동기업
인도네시아
1,275
85.0
8,703

코리아크레딧뷰로(*1)
관계기업
대한민국
180,000
9.0
5,722

컴퍼니케이스타트업윈윈펀드
관계기업
대한민국
10,000
23.8
9,643

다비라틴아메리칸사모부채펀드III(*2)(*3)
관계기업
미국
-
25.0
6,770

하나UBS자산운용
관계기업
대한민국
4,410,000
49.0
35,064

말타니(*1)(*2)
관계기업
대한민국
54,000
18.0
23,404

하나발전인프라제1호사모투자전문회사(*1)(*3)
관계기업
대한민국
-
7.0
23,075

코크렙제30호위탁관리부동산투자회사(*1)
관계기업
대한민국
400,000
10.9
20,000

미래신용정보
관계기업
대한민국
186,000
31.0
9,279

핀크(*4)
공동기업
대한민국
5,100,000
51.0
16,696

기타

24,793

합계

1,073,578

(*1) 연결기업이 이사회 등의 의사결정기구에 참여하여 해당 회사에 유의적인 영향력을 행사할 수 있어 관계기업에 포함하여 지분법을 적용하였습니다.

(*2) 당기말 결산 재무제표를 입수할 수 없어 3개월 전 재무제표를 사용하였으며, 최근 3개월 중 발생한 유의적인 거래나 사건의 영향을 검토 후 반영하였습니다.

(*3) 출자금 형태 등으로 설립되어 투자주식수를 표기하지 아니하였습니다. 
(*4) 관련활동을 지시하려면 둘 이상의 투자자들이 함께 행동해야 하기 때문에 연결기업이 개별적으로 피투자자를 지배할 수 없어 지분법을 적용하였습니다.

투자계정의 잔액이 "0"이 되어 지분법 적용을 중지함에 따라 인식하지 못한 당기의 지분변동액과 전기이전의 지분변동액 누적액은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

회사명
주식수 (주)
지분율 (%)
당기 중 
미반영변동금액
전기말 누적 미반영
지분변동금액

세빛섬
165,000
1.9
(5)
(893)

미단시티개발
387,800
2.2
-
(523)

광명하나바이온(*)
199,000
46.0
(21,675)
-

군산바이오에너지
200,000
18.9
(916)
(1,286)

오딘2 유한회사
13,990,992
26.7
(6,979)
(44,469)

(*) 지분율은 19.9%이나 이익분배율은 46.0%임.

21-2 관계기업 및 공동기업 피투자회사의 요약재무정보

 당기말 및 전기말 현재 중요한 관계기업 및 공동기업 피투자회사의 요약재무정보는 다음과 같습니다.

<당기말>

(단위: 백만원)

구분
자산
부채
자본
수익
당기 손익
기타
포괄손익
당기
포괄손익

길림은행
56,868,945
52,861,480
4,007,465
1,348,642
186,925
222,743
409,668

코리아크레딧뷰로
88,797
22,788
66,009
78,018
9,901
-
9,901

중민국제 융자리스
4,493,521
3,684,828
808,693
316,370
8,541
-
8,541

북경랑자자산관리유한공사
509,420
248,063
261,357
39,553
15,847
-
15,847

컴퍼니케이스타트업윈윈펀드
29,696
586
29,110
2,467
(131)
985
854

PT. SINARMAS HANA FINANCE
53,820
43,534
10,286
9,184
658
(851)
(193)

아워크라우드인터내셔날인베스트
52,091
1,391
50,700
42
(429)
1,665
1,236

하나UBS자산운용
76,792
4,138
72,654
31,183
10,775
(90)
10,685

하나발전인프라제1호사모투자전문회사
319,205
606
318,599
9,026
(11,051)
-
(11,051)

코크렙제30호위탁관리부동산투자회사
434,571
254,556
180,015
24,475
8,375
-
8,375

롯데엑셀러레이터
20,191
203
19,988
546
(1,101)
-
(1,101)

페트라6의알파사모투자합자회사
79,837
225
79,612
-
(388)
-
(388)

명신산업
209,295
114,693
94,602
-
-
-
-

하논사모투자합자회사
42,000
153
41,847
-
(153)
-
(153)

미래신용정보
40,423
10,192
30,231
65,663
897
-
897

핀크
27,420
12,649
14,771
232
(17,812)
(155)
(17,967)

<전기말>

(단위: 백만원)

구분
자산
부채
자본
수익
당기손익
기타
포괄손익
당기
포괄손익

길림은행
62,533,816
58,823,646
3,710,170
1,401,157
484,330
(139,973)
344,357

중민국제 융자리스
5,713,627
4,909,370
804,257
358,637
57,835
-
57,835

북경랑자자산관리유한공사
416,310
235,856
180,454
23,843
16,884
-
16,884

PT. SINARMAS HANA FINANCE
39,421
29,511
9,910
6,249
(1,196)
(573)
(1,769)

코리아크레딧뷰로
75,504
19,323
56,181
68,750
3,580
-
3,580

컴퍼니케이스타트업윈윈펀드
41,025
525
40,500
3,828
3,012
628
3,640

다비라틴아메리칸사모부채펀드III
14,258
1,934
12,324
-
(1,871)
-
(1,871)

하나UBS자산운용
77,304
5,745
71,559
30,994
10,337
52
10,389

말타니
66,197
21,085
45,112
101,613
3,448
(45)
3,403

하나발전인프라제1호사모투자전문회사
330,255
606
329,649
9,028
6,544
8,494
15,038

코크렙제30호위탁관리부동산투자회사
435,095
251,095
184,000
25,338
9,686
-
9,686

미래신용정보
44,947
15,013
29,934
60,765
1,537
226
1,763

핀크
47,842
15,104
32,738
-
(15,699)
(17)
(15,716)

21-3 관계기업 및 공동기업 투자주식의 변동내역

당기말 및 전기말 현재 중요한 관계기업 및 공동기업 투자주식의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당기>

(단위: 백만원)

회사명
지분율
(%)
기초
장부금액
취득
대체
배당
평가전
장부금액
지분법평가
처분
손상차손
장부금액

지분법
손익
자본
변동 등

길림은행
17.0
644,252
-
-
-
644,252
19,522
30,835
-
-
694,609

코리아크레딧뷰로
9.0
5,722
-
-
(113)
5,609
997
-
-
-
6,606

중민국제 융자리스
25.0
201,064
-
-
-
201,064
2,135
(1,026)
-
-
202,173

북경랑자자산관리유한공사
17.7
45,113
-
-
(1,690)
43,423
4,070
(42)
(1,193)
-
46,258

컴퍼니케이스타트업윈윈펀드
23.8
9,643
-
-
-
9,643
(757)
235
(2,190)
-
6,931

PT. SINARMAS HANA FINANCE
85.0
8,703
-
-
-
8,703
403
(330)
-
-
8,776

아워크라우드인터내셔날인베스트
22.2
-
14,049
-
-
14,049
-
-
-
-
14,049

하나UBS자산운용
49.0
35,064
-
-
(4,714)
30,350
5,294
(44)
-
-
35,600

하나발전인프라제1호사모투자전문회사
7.0
23,075
-
-
-
23,075
(773)
-
-
-
22,302

코크렙제30호위탁관리부동산투자회사
10.9
20,000
-
-
(1,343)
18,657
910
-
-
-
19,567

롯데엑셀러레이터
20.0
-
-
5,588
-
5,588
(220)
-
-
-
5,368

페트라6의알파사모투자합자회사
96.5
-
77,200
-
-
77,200
(375)
-
-
-
76,825

명신산업
20.0
-
20,000
-
-
20,000
-
-
-
-
20,000

하논사모투자합자회사
23.8
-
10,000
-
-
10,000
(36)
-
-
-
9,964

미래신용정보
31.0
9,279
-
-
(186)
9,093
279
-
-
-
9,372

핀크
51.0
16,696
-
-
-
16,696
(9,084)
(79)
-
-
7,533

기타(*)
-
54,967
19,760
(1,000)
(782)
72,945
508
(4,304)
(30,199)
-
38,950

합계

1,073,578
141,009
4,588
(8,828)
1,210,347
22,873
25,245
(33,582)
-
1,224,883

(*) 기초 장부금액에는 당기 중 관계기업에서 제외된 다비라틴아메리칸사모부채펀드III와 말타니의 기초 장부금액이 포함되어 있습니다. 

<전기>

(단위: 백만원)

회사명
지분율
(%)
기초
장부금액
취득
대체
배당
평가전
장부금액
지분법평가
처분
손상차손
장부금액

지분법
손익
자본
변동 등

길림은행
17.0
639,369
-
-
(20,006)
619,363
82,241
(57,352)
-
-
644,252

중민국제 융자리스
25.0
211,928
-
-
(13,019)
198,909
14,459
(12,304)
-
-
201,064

북경랑자자산관리유한공사
25.0
-
41,801
-
-
41,801
4,199
(887)
-
-
45,113

PT. SINARMAS HANA FINANCE
85.0
10,726
-
-
-
10,726
(916)
(1,107)
-
-
8,703

코리아크레딧뷰로
9.0
5,519
-
-
(149)
5,370
352
-
-
-
5,722

컴퍼니케이스타트업윈윈펀드
23.8
9,585
-
-
-
9,585
719
39
(700)
-
9,643

다비라틴아메리칸사모부채펀드III
25.0
-
7,621
-
-
7,621
(606)
(245)
-
-
6,770

하나UBS자산운용
49.0
34,937
-
-
(4,964)
29,973
5,066
25
-
-
35,064

말타니
18.0
22,772
-
-
-
22,772
621
11
-
-
23,404

하나발전인프라제1호사모투자전문회사
7.0
22,481
-
-
-
22,481
-
594
-
-
23,075

코크렙제30호위탁관리부동산투자회사
10.9
20,346
-
-
(1,399)
18,947
1,053
-
-
-
20,000

미래신용정보
31.0
9,359
-
-
(372)
8,987
222
70
-
-
9,279

핀크
51.0
24,710
-
-
-
24,710
(8,006)
(8)
-
-
16,696

기타
-
25,428
4,585
(1,484)
(467)
28,062
488
(505)
(1,033)
(2,219)
24,793

합계

1,037,160
54,007
(1,484)
(40,376)
1,049,307
99,892
(71,669)
(1,733)
(2,219)
1,073,578

21-4 당기말 및 전기말 현재 관계기업의 순자산에서 관계기업에 대한 지분의 장부금액으로 조정한 내역은 다음과 같습니다.

<당기말>

(단위: 백만원)

회사명
순자산
지분율(%)
지분율 상당 
순자산가액
영업권 및
기타 등
장부금액

길림은행
4,007,465
17.0
680,483
14,126
694,609

코리아크레딧뷰로
66,009
9.0
5,941
665
6,606

중민국제 융자리스
808,693
25.0
202,173
-
202,173

북경랑자자산관리유한공사
261,358
17.7
46,258
-
46,258

컴퍼니케이스타트업윈윈펀드
29,110
23.8
6,931
-
6,931

PT. SINARMAS HANA FINANCE
10,286
85.0
8,743
33
8,776

아워크라우드인터내셔날인베스트
50,701
22.2
11,250
2,799
14,049

하나UBS자산운용
72,653
49.0
35,600
-
35,600

하나발전인프라제1호사모투자전문회사
318,599
7.0
22,302
-
22,302

코크렙제30호위탁관리부동산투자회사
180,015
10.9
19,567
-
19,567

롯데엑셀러레이터
19,988
20.0
3,994
1,374
5,368

페트라6의알파사모투자합자회사
79,612
96.5
76,825
-
76,825

명신산업
94,601
20.0
18,920
1,080
20,000

하논사모투자합자회사
41,847
23.8
9,964
-
9,964

미래신용정보
30,231
31.0
9,372
-
9,372

핀크
14,771
51.0
7,533
-
7,533

기타

38,950

합계

1,224,883

<전기말>

(단위: 백만원)

회사명
순자산
지분율(%)
지분율 상당 
순자산가액
영업권 및
기타 등
장부금액

길림은행
3,710,170
17.0
629,987
14,265
644,252

중민국제 융자리스
804,257
25.0
201,064
-
201,064

북경랑자자산관리유한공사
180,454
25.0
45,113
-
45,113

PT. SINARMAS HANA FINANCE
9,910
85.0
8,423
280
8,703

코리아크레딧뷰로
56,181
9.0

5,056

666
5,722

컴퍼니케이스타트업윈윈펀드
40,500
23.8

9,643

-
9,643

다비라틴아메리칸사모부채펀드III
12,324
25.0
3,080
3,690
6,770

하나UBS자산운용
71,559
49.0

35,064

-
35,064

말타니
45,112
18.0
8,120
15,284
23,404

하나발전인프라제1호사모투자전문회사
329,649
7.0

23,075

-
23,075

코크렙제30호위탁관리부동산투자회사
184,000
10.9

20,000

-
20,000

미래신용정보
29,934
31.0

9,279

-
9,279

핀크
32,738
51.0

16,696

-
16,696

기타

24,793

합계

1,073,578

22. 유형자산

22-1 당기말 및 전기말 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다.

<당기말>

(단위: 백만원)

구분
취득가액
감가상각누계액
장부금액

토지
1,120,583
-
1,120,583

건물
1,076,486
(190,715)
885,771

임차점포시설물
427,788
(331,853)
95,935

동산
1,172,608
(938,686)
233,922

건설중인자산
40,282
-
40,282

운용리스자산
883,074
(223,496)
659,578

합계
4,720,821
(1,684,750)
3,036,071

<전기말>

(단위: 백만원)

구분
취득가액
감가상각누계액
장부금액

토지
1,049,311
-
1,049,311

건물
918,515
(172,885)
745,630

임차점포시설물
427,191
(340,421)
86,770

동산
1,191,627
(936,044)
255,583

건설중인자산
28,088
-
28,088

운용리스자산
613,756
(127,587)
486,169

합계
4,228,488
(1,576,937)
2,651,551

22-2 당기 및 전기 중 유형자산의 변동 내역은 다음과 같습니다.

<당기>

(단위: 백만원)

구분
기초
사업결합 취득
취득
처분
감가상각비
대체
기타
기말

토지
1,049,311
2,377
1,757
(31,869)
-
98,966
41
1,120,583

건물
745,630
1,459
21,171
(10,706)
(23,797)
149,855
2,159
885,771

임차점포시설물
86,770
2,124
43,566
(4,107)
(34,901)
1,316
1,167
95,935

동산
255,583
378
75,489
(4,739)
(93,742)
2,854
(1,901)
233,922

건설중인자산
28,088
-
17,694
-
-
(5,437)
(63)
40,282

운용리스자산
486,169
-
341,884
(36,203)
(132,274)
-
2
659,578

합계
2,651,551
6,338
501,561
(87,624)
(284,714)
247,554
1,405
3,036,071

<전기>

(단위: 백만원)

구분
기초
취득
처분
감가상각
손상환입
대체
기타
기말

토지
1,381,897
-
(130,550)
-
-
(201,968)
(68)
1,049,311

건물
611,866
25,337
(34,552)
(21,714)
(330)
169,208
(4,185)
745,630

임차점포시설물
81,578
33,473
(4,434)
(30,782)
-
1,922
5,013
86,770

동산
260,552
93,586
(12,045)
(103,985)
-
6,040
11,435
255,583

건설중인자산
401,330
235,580
-
-
-
(608,822)
-
28,088

운용리스자산
265,929
352,468
(50,685)
(81,545)
-
-
2
486,169

합계
3,003,152
740,444
(232,266)
(238,026)
(330)
(633,620)
12,197
2,651,551

23. 투자부동산

23-1 당기말 및 전기말 현재 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다.

<당기말>

(단위: 백만원)

구분
취득가액
감가상각누계액
손상차손누계액
장부금액

토지
511,565
-
(2)
511,563

건물
265,022
(64,792)
(645)
199,585

합계
776,587
(64,792)
(647)
711,148

<전기말>

(단위: 백만원)

구분
취득가액
감가상각누계액
손상차손누계액
장부금액

토지
612,498
-
(2)
612,496

건물
407,282
(42,561)
(645)
364,076

합계
1,019,780
(42,561)
(647)
976,572

23-2 당기 및 전기 중 투자부동산의 변동 내역은 다음과 같습니다.

<당기>

(단위: 백만원)

구분
기초
취득
처분
감가상각
대체
기타
기말

토지
612,496
-
(1,967)
-
(98,966)
-
511,563

건물
364,076
1,234
(449)
(17,650)
(147,626)
-
199,585

합계
976,572
1,234
(2,416)
(17,650)
(246,592)
-
711,148

<전기>

(단위: 백만원)

구분
기초
취득
처분
감가상각
대체
기타
기말

토지
573,427
-
-
-
39,069
-
612,496

건물
175,169
266
-
(9,952)
200,199
(1,606)
364,076

합계
748,596
266
-
(9,952)
239,268
(1,606)
976,572

투자부동산 중 건물의 감가상각방법은 정액법이고 내용연수는 40~50년입니다. 해당 투자부동산의 공정가치는 전문자격을 갖추고 있는 독립적인 감정평가기관에 의해시장에 근거한 가치를 기초로 하여 측정되었으며, 당기말 현재 투자부동산의 공정가치는
1,135,683백만원
(
전기말: 1,152,491

백만원)입니다. 투자부동산의 공정가치는 주석 5-1의
공정가치체계 분류기준에 따라 모두 공정가치 수준 3으로 분류됩니다. 

23-3 당기 및 전기 중 투자부동산 관련한 임대수익 및 운영비용(유지 및 보수비용 포함)은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
당기
전기

임대수익
11,251
12,881

운영비용
3,821
3,079

23-4 투자부동산 구성내역 및 공정가치

<당기말>

(단위: 백만원)

구분
공정가치
가치평가기법
투입변수

토지
556,789
공시지가기준법
공시지가

건물
486,033
원가법에 의한 시산가액
재조달원가

합계
1,042,822

<전기말>

(단위: 백만원)

구분
공정가치
가치평가기법
투입변수

토지
575,713
공시지가기준법
공시지가

건물
576,778
원가법에 의한 시산가액
재조달원가

합계
1,152,491

24. 금융리스 및 운용리스

24-1 당기말 및 전기말 현재 대출채권에 포함된 금융리스채권의 리스총투자금액 및 순투자금액은 다음과 같습니다.

<당기말>

(단위: 백만원)

구분
단기
장기
합계

최소리스료 현재가치
383,021
1,126,642
1,509,663

리스개설직접원가
1,481
62,332
63,813

리스순투자
384,502
1,188,974
1,573,476

미실현이자수익
74,874
94,676
169,550

리스총투자
459,376
1,283,650
1,743,026

<전기말>

(단위: 백만원)

구분
단기
장기
합계

최소리스료 현재가치
379,424
1,013,167
1,392,591

리스개설직접원가
2,072
57,833
59,905

리스순투자
381,496
1,071,000
1,452,496

미실현이자수익
71,258
84,408
155,666

리스총투자
452,754

1,155,408

1,608,162

24-2 당기말 및 전기말 현재 금융리스채권의 기간별 리스총투자금액 및 리스순투자금액은 다음과 같습니다.

<당기말>

(단위: 백만원)

구분
리스총투자
리스순투자

1년 이내
459,376
384,502

1년 초과 5년 이내
1,283,219
1,188,550

5년 초과
431
425

합계
1,743,026
1,573,476

<전기말>

(단위: 백만원)

구분
리스총투자
리스순투자

1년 이내
452,754
381,495

1년 초과 5년 이내

1,155,349

1,070,946

5년 초과
59
55

합계

1,608,162

1,452,496

24-3 당기말 및 전기말 현재 운용리스자산에 대한 리스료의 향후 기간별 회수예상금액은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
당기말
전기말

1년 이내
46,887
36,614

1년 초과 5년 이내
66,697
58,956

합계
113,584
95,570

25. 무형자산

25-1 당기말 및 전기말 현재 무형자산의 내역은 다음과 같습니다.

<당기말>

(단위: 백만원)

구분
취득가액
상각누계액
손상누계액
장부금액

영업권
102,729
-
(18,722)
84,007

산업재산권
58,268
(57,461)
-
807

핵심예금
992,198
(974,154)
(3,116)
14,928

고객관계
388,486
(237,692)
-
150,794

소프트웨어 및 시스템개발비
1,341,629
(1,058,430)
(366)
282,833

회원권
41,779
-
(7,429)
34,350

기타무형자산
229,491
(111,007)
(487)
117,997

합계
3,154,580
(2,438,744)
(30,120)
685,716

<전기말>

(단위: 백만원)

구분
취득가액
상각누계액
손상누계액
장부금액

영업권
98,498
-
(18,722)
79,776

산업재산권
57,931
(57,220)
-
711

핵심예금
992,198
(836,240)
(3,116)
152,842

고객관계
388,486
(202,958)
-
185,528

소프트웨어 및 시스템개발비
1,258,979
(963,517)
(366)
295,096

회원권
42,361
-
(6,659)
35,702

기타무형자산
175,005
(100,758)
(46)
74,201

합계
3,013,458
(2,160,693)
(28,909)
823,856

25-2 당기말 및 전기말 현재 영업권의 구성내역은 다음과 같습니다.

<당기말>

(단위: 백만원)

구분
취득가액
손상누계액
장부금액

하나저축은행
75,229
(18,722)
56,507

하나자산신탁 (*1)
22,377
-
22,377

기타
5,123
-
5,123

합계
102,729
(18,722)
84,007

<전기말>

(단위: 백만원)

구분
취득가액
손상누계액
장부금액

하나저축은행
75,229
(18,722)
56,507

하나자산신탁(*1)
22,377
-
22,377

기타
892
-
892

합계
98,498
(18,722)
79,776

(*1) 하나대체투자자산운용 영업권 포함.

25-3 영업권 손상검사 방법

 연결기업이 영업권을 관리하는 방법에 따라 영업권을 현금창출단위에 배분하였으며, 현금창출단위는 영업부문 또는 그 하위 부문으로 구성되어 있습니다. 영업권이 배분된 현금창출단위에 대해서는 매년 그리고 손상을 시사하는 징후가 있을 때마다 영업권을 포함한 현금창출단위의 장부금액과 회수가능액을 비교하여 손상검사를 수행하고 있습니다.

 현금창출단위의 회수가능액은 순공정가치와 사용가치 중 큰 금액으로 측정하고 있습니다. 순공정가치는 측정일에 시장참여자 사이의 정상거래에서 자산을 매도하면서수취하거나 부채를 이전하면서 지급하게 될 가격에서 처분부대원가를 차감한 금액입니다. 단, 순공정가치를 신뢰성 있게 추정할 수 없는 경우에는 사용가치를 적용할 수 있습니다. 사용가치는 현금창출단위에서 기대되는 미래현금흐름의 현재가치입니다. 미래현금흐름은 경영진이 승인한 재무예산 및 예측을 기초로 추정하고 추정 대상 기간은 정당한 사유가 없는 한 최장 5년으로 하고 있습니다.

25-4 영업권 손상검사 결과
 
 당기말 현재 손상검사를 위해 현금창출단위 별로 배분한 영업권 배분 내역 및 관련 사항은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
하나저축은행
하나자산신탁
하나대체투자자산운용

평가대상회사의 사용가치(회수가능액)
232,155
329,529
87,938

평가대상회사의 순자산 장부가액
204,262
274,077
46,839

장부가액을 초과하는 사용가치
27,893
55,452
41,099

할인율(%)
10.10
9.27
9.69

영구성장률(%)
1.00
0.50
0.50

 5년 이후의 현금흐름과 관련하
여
매년
0.5%
~1.0%의
성장률로 성장할 것을 가정하고 현금흐름을 추정하고 있습니다. 현금흐름 추정시 사용된 주요
가정은 EIU(Economist Intelligence Unit) 최근 거시경제지표를 사용하였습니다. 미래현금흐름을 할인할 적정 할인율은 무위험 이자율, 시장위험프리미엄, 현금창출단위의 체계적 위험 등에 대한 가정을 포함하여 산출한 세전 할인율입니다.

25-5 당기 및 전기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당기>

(단위: 백만원)

구분
기초
사업결합취득
취득
처분
상각
손상
대체
기타(*)
기말

영업권
79,776
4,231
-
-
-
-
-
-
84,007

산업재산권
711
-
344
-
(248)
-
-
-
807

핵심예금
152,842
-
-
-
(137,914)
-
-
-
14,928

고객관계
185,528
-
-
-
(34,734)
-
-
-
150,794

소프트웨어 및 
시스템개발비
295,096
-
77,544
(404)
(97,795)
-
8,345
47
282,833

회원권
35,702
-
86
(1,110)
-
(6)
(294)
(28)
34,350

기타무형자산
74,201
3,047
70,412
(458)
(18,782)
-
(9,249)
(1,174)
117,997

합계
823,856
7,278
148,386
(1,972)
(289,473)
(6)
(1,198)
(1,155)
685,716

<전기>

(단위: 백만원)

구분
기초
취득
처분
상각
손상
대체
기타(*)
기말

영업권
79,776
-
-
-
-
-
-
79,776

산업재산권
1,621
242
-
(1,153)
-
-
1
711

핵심예금
291,904
-
-
(138,744)
(318)
-
-
152,842

고객관계
220,263
-
-
(34,734)
-
-
(1)
185,528

소프트웨어 및 
시스템개발비
305,302
82,269
(869)
(95,259)
(114)
2,001
1,766
295,096

회원권
43,323
1,787
(7,271)
(27)
(1,933)
-
(177)
35,702

기타무형자산
64,647
31,875
(4,243)
(17,509)
445
(1,188)
174
74,201

합계
1,006,836
116,173
(12,383)
(287,426)
(1,920)
813
1,763
823,856

(*) 환율차이 등으로 인한 변동입니다.

26. 매각예정비유동자산

26-1. 매각예정비유동자산 현황

당기말 현재 매각
예정비유동자산에 계상되어 있는 비업무용 유형자산은 여신변제 목적으로 취득한
담보
물
23건(
전기말:

20
건) 및 하나은행이 본점으로 사용하고 있던하나금융그룹 명동사옥(은행 소유)로 구성되어 있습니다.
이는 경영진의 매각결정에 따라 매각예정자산으로 분류되었으나 보고기간종료일 현재 미처분된 것입니다. 이 중 본점으로 사용하고 있던 명동사옥은 매수자와 매각협상이 진행 중입니다.

당기말 및 전기말 현재 매각예정비유동자산의 취득가액 및 손상차손누계액은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
당기말
전기말

취득가액
447,742
439,324

손상차손누계액
-
-

장부금액
447,742
439,324

 해당 매각예정비유동자산의 공정가치는 전문자격을 갖추고 있는 독립적인 감정평가기관에 의해 시장에 근거한 가치를 기초로 하여 측정되었으며, 주석 5-1의 공정가치체계 분류기준에 따라 모두 공정가치 수준 3으로 분류됩니다.

26-2. 보고기간종료일 현재 매각예정자산의 공정가치 가치평가기법 및 공정가치 측정에 사용된 투입변수는 다음과 같습니다.

<당기말>

(단위: 백만원)

구분
공정가치
평가기법
투입변수

건물 및 토지
709,802
원가법에 의한 시산가액
재조달원가,공시지가

<전기말>

(단위: 백만원)

구분
공정가치
평가기법
투입변수

건물 및 토지
712,219
원가법에 의한 시산가액
재조달원가,공시지가

27. 기타자산

27-1 당기말 및 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
당기말
전기말

보증금
887,915
1,009,594

미수금
6,606,955
6,963,892

미수수익
1,226,451
1,098,248

선급비용
146,935
126,540

선급금
31,501
23,820

재보험자산
2,855
2,643

미상각신계약비
19,504
15,123

특별계정자산
730,766
851,775

미회수내국환채권
3,225,398
1,506,864

기타잡자산
3,205,285
3,220,683

기타자산 대손충당금
(28,395)
(28,652)

합계
16,055,170
14,790,530

27-2 당기 및 전기 중 기타자산 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
당기
전기

기초
28,652
35,906

회계변경 누적효과
1,669
-

대손상각
(10,145)
(10,771)

대손충당금전입
6,514
1,906

손상채권의 이자수익
6
(14)

기타
1,699
1,625

기말
28,395
28,652

27-3 당기 및 전기 중 재보험자산 및 미상각신계약비의 변동내역은 다음과 같습니다.
<당기>

(단위: 백만원)

구분
기초
증가
감소
기말

재보험자산
2,643
469
(257)
2,855

미상각신계약비
15,123
27,957
(23,576)
19,504

합 계
17,766
28,426
(23,833)
22,359

<전기>

(단위: 백만원)

구분
기초
증가
감소
기말

재보험자산
2,424
668
(449)
2,643

미상각신계약비
11,580
24,151
(20,608)
15,123

합 계
14,004
24,819
(21,057)
17,766

28. 당기손익-공정가치측정 금융부채 및 단기매매금융부채
 
 당기말 현재 당기손익-공정가치측정 금융부채 및 전기말 현재 단기매매금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
당기말
전기말

매매목적파생상품부채(*)
4,443,002
7,398,352

매도유가증권
250,616
436,248

합 계
4,693,618
7,834,600

(*) 주석 20. 파생상품 참조

29. 당기손익-공정가치측정항목 지정 금융부채 및 당기손익인식지정금융부채

29-1 당기말 현재 당기손익-공정가치측정항목지정 금융부채 및 전기말 현재 당기손익인식지정금융부채 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
당기말
전기말

매도파생상품결합증권
11,217,580
8,368,885

예수부채
500,693
425,627

차입부채
212,633
-

이연된 거래당일("Day 1") 손익
40,896
24,824

합 계
11,971,802
8,819,336

 연결기업은
파생결합증권 및 구조화예금 등에 대하여
인식이나 측정의 불일치를 제거하거나 유의적으로 감소시키기 위해
주계약과 내재파생상품을 분리하지 않고
당기손익-공정가치 측정항목으로 지정하였습니다. 

29-2 당기말 현재 당기손익-공정가치 측정 지정 대상으로 지정한 금융부채의 신용위험은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
금액

당기손익-공정가치 측정 지정 금융부채 - 기타포괄손익

신용위험의 변동으로 인한 공정가치 변동액
2,066

신용위험의 변동으로 인한 공정가치 변동누계액
(23,631)

30. 예수부채

30-1 당기말 및 전기말 현재 예수부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
당기말
전기말

요구불예금

원화요구불예금
11,289,509
10,564,113

외화요구불예금
19,606,125
22,351,509

소계
30,895,634
32,915,622

기한부예금

원화기한부예금
197,307,954
183,088,127

외화기한부예금
14,321,381
12,778,518

소계
211,629,335
195,866,645

양도성예금증서
6,034,528
3,383,886

합계
248,559,497
232,166,153

30-2 당기말 및 전기말 현재 예수부채의 고객별 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
당기말
전기말

개인
87,960,118
86,555,089

기업
78,508,553
72,858,516

타은행
15,248,359
14,094,662

공공기관
7,356,481
6,491,303

기타 금융기관
36,237,053
29,402,246

정부
6,897,317
5,839,680

비영리법인
9,961,789
9,703,880

외국법인
1,807,199
2,094,367

기타
4,582,628
5,126,410

합계
248,559,497
232,166,153

31. 차입부채

 당기말 및 전기말 현재 차입부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

차입종류
차입처
이자율(%)
당기말
전기말

원화차입금

한은차입금
한국은행
0.5~0.8
1,315,139
1,606,722

재정자금차입금
정책금융공사 등
0.5~2.5
1,376,437
1,456,174

기타원화차입금
에너지관리공단 등
0~8.0
2,671,391
2,403,660

소계

5,362,967
5,466,556

외화차입금

당좌차월
해외은행 등
0~16.3
308,312
586,941

기타외화차입금
제이피 모건은행 등
-0.3~12.0
8,773,902
5,771,681

소계

9,082,214
6,358,622

콜머니

원화콜머니
-
-
-
174,000

외화콜머니
한국 수출입은행 등
-0.3~7.6
629,350
2,006,567

소계

629,350
2,180,567

환매조건부채권매도

원화환매조건부채권매도
SUGAYAYOSHIKO 등
0~2.1
3,500,571
4,466,099

외화환매조건부채권매도
ING Bank
1.6~3.5
558,607
265,310

소계

4,059,178
4,731,409

기타차입부채

매출어음
일반고객
0~1.6
48,564
54,741

합계

19,182,273
18,791,895

32. 사채

 당기말 및 전기말 현재 사채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

차입종류
차입처
이자율(%)
당기말
전기말

원화사채

일반사채
기관고객
1.3~6.0
30,473,800
27,415,000

후순위사채
기관 및 일반고객
2.5~8.0
5,080,500
4,940,697

공정가치위험회피손익(당기)

102
-

원화사채할인발행차금

(38,308)
(48,227)

소계

35,516,094
32,307,470

외화사채

일반사채
기관고객
1.8~4.8
4,551,084
3,281,291

후순위사채
기관고객
4.3~10.0
991,019
884,215

공정가치위험회피손익(당기)

(14,575)
624

공정가치위험회피손익(전기이전)

(13,997)
(15,331)

외화사채할인발행차금

(11,604)
(13,818)

소계

5,501,927
4,136,981

합계

41,018,021
36,444,451

33. 순확정급여부채

33-1 보험수리적평가의 주요 가정

(단위: %)

구분
당기말
전기말
비고

인구통계학적 가정

사망률
0.0~0.1
0.0~0.1
보험개발원자료 등

이직률
3.6~53.3
3.6~33.1
보험개발원자료 등

재무적 가정

임금상승률
0.0~13.7
0.0~15.9

할인율
2.2~3.0
2.7~3.0
동일 신용등급
회사채수익률

33-2 당기말 및 전기말 현재 순확정급여부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
당기말
전기말

확정급여채무 현재가치
1,809,070
1,484,575

사외적립자산의 공정가치(-)
(1,638,808)
(1,503,547)

소 계
170,262
(18,972)

순확정급여(자산)
-
(44,545)

순확정급여부채
170,262
25,573

33-3 당기 및 전기 중 확정급여채무의 현재가치 증감내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
당기
전기

기초확정급여채무
1,484,575
1,417,407

사업결합으로 인한 취득
827
-

당기근무원가
151,613
154,734

과거근무원가
81,283
4,154

이자비용
39,249
34,034

보험수리적 손익
128,306
(50,233)

지급액
(76,194)
(73,898)

기타
(589)
(1,623)

기말확정급여채무
1,809,070
1,484,575

33-4 당기 및 전기 중 퇴직급여의 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
당기
전기

당기근무원가
151,613
154,734

과거근무원가
81,283
4,154

순확정급여부채의 순이자
1,560
3,283

소계
234,456
162,171

확정기여제도로 인한 퇴직급여
2,370
2,266

기타장기종업원 관련 비용 등
(689)
(850)

합계
236,137
163,587

33-5 당기말 및 전기말 현재 유형별 사외적립자산의 내역은 다음과 같습니다.

<당기말>

(단위: 백만원)

구분
금액(*)

정기예금
1,525,174

기타
113,634

합계
1,638,808

<전기말>

(단위: 백만원)

구분
금액(*)

정기예금
1,380,960

기타
122,587

합계
1,503,547

(*) 사외적립자산은 활성시장에서 공시되는 가격이 없는 자산으로 구성되어 있습니다. 

33-6 당기 및 전기 중 사외적립자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
당기
전기

기초 사외적립자산의 공정가치
1,503,547
1,356,613

사용자의 기여금
179,000
195,977

이자수익
37,689
30,751

재측정요소
(13,516)
(10,199)

지급액
(70,047)
(68,636)

기타
2,135
(959)

기말 사외적립자산
1,638,808
1,503,547

33-7 당기 및 전기 중 보험수리적 가정 적용에 따른 재측정요소의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
당기
전기

보험수리적손익

인구통계적가정의 변화
(27,288)
6,457

재무적가정의 변화
(78,002)
36,181

경험조정 등
(23,016)
7,595

소계
(128,306)
50,233

사외적립자산의 수익

사외적립자산 실제수익
26,298
22,562

순확정급여부채의 순이자에 포함된 금액
39,814
32,761

소계
(13,516)
(10,199)

합계
(141,822)
40,034

33-8 당기말 및 전기말 현재 유의적인 보험수리적 가정에 대한 민감도분석은 다음과같습니다.

33-8-1 할인율 변동에 따른 확정급여채무의 변동

<당기말>

(단위: 백만원)

구분
당기말
1% 증가
1% 감소

확정급여채무의 현재가치
1,809,070
1,611,194
1,959,406

<전기말>

(단위: 백만원)

구분
전기말
1% 증가
1% 감소

확정급여채무의 현재가치
1,484,575
1,362,646
1,594,250

33-8-2 임금상승률 변동에 따른 확정급여채무의 변동

<당기말>

(단위: 백만원)

구분
당기말
1% 증가
1% 감소

확정급여채무의 현재가치
1,809,070
1,952,648
1,613,408

<전기말>

(단위: 백만원)

구분
전기말
1% 증가
1% 감소

확정급여채무의 현재가치
1,484,575
1,590,361
1,363,722

 위 민감도분석은 당기말 및 전기말 현재 유의적인 보험수리적 가정이 발생가능한 합리적인 범위 내에서 변동한다면 확정급여채무에 미치게 될 영향을 추정한 방법에 기초한 것입니다.

33-8-3 당기말 현재 확
정급여제도
에 납입할 예상기여금은 168,337
백만원 (전기말: 149,259백만원)
이며, 확정급여채무의 평균만기는

6.8~10.2년

(전기말: 6.4~9.1년)입니다.

34. 충당부채

34-1 당기말 및 전기말 현재 충당부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
당기말
전기말

지급보증충당부채

금융보증계약(*)
1,291
765

비금융보증계약
66,720
84,294

배서어음
75
165

소 계
68,086
85,224

미사용약정충당부채
111,979
94,568

기타충당부채

복구충당부채
71,122
60,469

포인트마일리지충당부채
55,747
56,002

소송충당부채
9,473
71,573

기타
36,091
16,266

소 계
172,433
204,310

합 계
352,498
384,102

(*) 연결기업은 금융보증계약의 후속 측정시 최초 공정가치의 미상각잔액을 초과하는 금액을 지급보증충당부채로 인식하고 있습니다.
당기말 현재 해당 미상각잔액인 14,315백만원 (전기말: 13,867백만원)은 기타부채 중 금융보증계약부채로 인식하고 있습니다. 

34-2 당기 중 미사용한도 충당부채에 대한 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
미사용약정
합계

12개월 기대신용손실
전체기간 기대신용손실

신용이 손상되지 않은 금융자산
신용이 
 손상된 금융자산

기초
66,829
38,256
17,824
122,909

12개월 기대신용손실로 대체
7,782
(7,197)
(585)
-

신용이 손상되지 않은 금융자산으로 대체
(2,584)
7,305
(4,721)
-

신용이 손상된 금융자산으로 대체
(360)
(282)
642
-

전입(환입)액
(7,171)
(4,643)
881
(10,933)

환율변동
15
(12)
-
3

기말
64,511
33,427
14,041
111,979

34-3 당기 중 금융지급보증 충당부채에 대한 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
금융지급보증
합계

12개월 기대신용손실
전체기간 기대신용손실

신용이 손상되지 않은 금융자산
신용이 
 손상된 금융자산

기초
408
69
-
477

12개월 기대신용손실로 대체
2
(2)
-
-

신용이 손상되지 않은 금융자산으로 대체
(9)
9
-
-

전입(환입)액
843
(56)
-
787

환율변동
23
4
-
27

기말
1,267
24
-
1,291

34-4 당기 및 전기 중 기타 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당기>

(단위: 백만원)

구분
기초
전입(환입)
사용
기타
기말

비금융지급보증충당부채
79,595
(14,942)
-
2,142
66,795

기타충당부채

복구충당부채
60,469
8,031
(4,617)
7,239
71,122

포인트마일리지충당부채
56,002
43,972
(43,732)
(495)
55,747

소송충당부채
71,573
(62,124)
-
24
9,473

기타
16,266
28,497
(9,803)
1,131
36,091

소 계
204,310
18,376
(58,152)
7,899
172,433

합 계
283,905
3,434
(58,152)
10,041
239,228

<전기>

(단위: 백만원)

구분
기초
전입(환입)
사용
기타
기말

지급보증충당부채
82,922
9,405
-
(7,103)
85,224

미사용약정충당부채
109,543
(14,630)
-
(345)
94,568

기타충당부채

복구충당부채
58,142
6,408
(10,376)
6,295
60,469

포인트마일리지충당부채
55,189
44,782
(44,533)
564
56,002

소송관련충당부채
97,005
(21,772)
(2,712)
(948)
71,573

기타
5,865
15,440
(4,601)
(438)
16,266

소계
216,201
44,858
(62,222)
5,473
204,310

합계
408,666
39,633
(62,222)
(1,975)
384,102

34-5 당기말 및 전기말 현재 금융보증 및 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
보증잔액

당기말
전기말

원화금융보증계약

융자담보지급보증
97,079
99,940

구매론지급보증
328,152
488,563

대출확약
945,100
-

증권인수확약
82,953
-

소계
1,453,284
588,503

외화금융보증계약

현지금융지급보증
76,462
96,441

원화확정지급보증
1,578,011
1,634,495

외화확정지급보증

신용장인수
924,390
835,516

수입화물선취보증
106,636
119,910

기타외화지급보증
9,106,502
9,926,698

소계
10,137,528
10,882,124

미확정지급보증

신용장개설
3,495,006
3,281,199

기타
642,323
382,479

소계
4,137,329
3,663,678

배서어음
24,879
47,169

합계
17,407,493
16,912,410

34-6 약정사항

 당기말 및 전기말 현재 미사용약정의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
약정잔액

당기말
전기말

원화대출약정
82,787,294
66,609,887

외화대출약정
21,342,457
19,242,684

ABS신용공여약정
881,283
2,127,398

유가증권매입계약
1,846,084
1,511,547

종금계정약정
1,199,000
1,021,000

합계
108,056,118
90,512,516

34-7 계류중인 소송

당기말 현재 연결기업과 관련된 계류중인 소송은 연결기업이 원고인 1,422건(1,207,309백만원) 및 연결기업이 피고인 307건 (1,922,847백만원)이며, 연결기업이 피고로 진행 중인 주요 소송은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

피고
원 고
금 액
진행경과
사건내용

제1심
제2심
제3심

하나금융지주
LSF-KEB Holdings SCA
1,570,148
진행중

손해배상청구

KEB하나은행
파산관재인 (F*******)
37,560
진행중

부당이득반환

KEB하나은행
****증권(주)
37,136
진행중

손해배상

KEB하나은행

****투자
(주)

16,798
진행중

손해배상

하나금융투자
주식회사 태***
4,918
승소
승소
진행중
회생채권 조사확정 재판에 대한 이의

하나자산운용
광화문 ***금고 이사장 ***외 14명
7,854
진행중

손해배상청구

35. 기타부채

35-1 당기말 및 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
당기말
전기말

미지급금
7,465,722
8,107,580

미지급비용
2,196,841
1,594,589

선수금
178,766
160,915

선수수익
352,007
306,001

책임준비금
3,432,829
3,198,467

특별계정부채
735,108
854,427

신탁계정미지급금
5,984,610
4,690,383

미지급외국환채무
494,080
303,576

미지급내국환채무
3,719,241
4,307,181

수입보증금
788,675
1,449,203

제세예수금
178,070
153,203

유가증권청약증거금
207,312
123,108

대행업무수입금
269,884
158,583

대리점
2,248,377
1,918,483

기타잡부채
3,049,064
2,593,283

현재가치할인차금
(21,434)
(18,413)

합계
31,279,152
29,900,569

35-2 당기말 및 전기말 현재 책임준비금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
당기말
전기말

보험료적립금
3,383,293
3,158,516

미경과보험료적립금
1,097
937

보증준비금
5,132
6,595

지급준비금
43,307
32,419

합계
3,432,829
3,198,467

35-3 당기 및 전기 중 책임준비금의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당기>

(단위: 백만원)

구분
기초
증감
기말

보험료적립금
3,158,516
224,777
3,383,293

미경과보험료적립금
937
160
1,097

보증준비금
6,595
(1,463)
5,132

지급준비금
32,419
10,888
43,307

합 계
3,198,467
234,362
3,432,829

<전기>

(단위: 백만원)

구분
기초
증감
기말

보험료적립금
2,826,267
332,249
3,158,516

미경과보험료적립금
916
21
937

보증준비금
7,043
(448)
6,595

지급준비금
24,672
7,747
32,419

합 계
2,858,898
339,569
3,198,467

35-4 부채적정성평가

35-4-1 연결기업이 부채적정성 평가시 사용한 경험율 및 산출근거는 다음과 같습니다.

구 분
산출기준

할인율
감독원장이 제시한 200개 시나리오를 적용함.

사업비율
최근 1년간의 경험통계를 기준으로, 상품별/납입방법별/사업비구분별(신계약비/유지비)/경과기간별 전체 집행금액 대비 구분별 해당 집행금액의 비율로 산출하되, 경험실적외에 인플레이션, 경영정책변화 등으로 인한 미래의 변동가능성을 고려하여 실제 사업비 집행추세를 회사실정에 맞게 합리적으로 추정하였음. 단, 일시적 비용은 향후 경상적으로 발생하지 않을 당해 연도에만 일시적으로 발생한일회성 비용으로서, 사업비율 가정 산출시 제외함.

해약률
최근 5년간의 경험통계를 기준으로, 납입방법별/상품별/판매채널별/경과기간별보유계약건수 대비 실효/해약건수의 비율을 산출하되, 세부단위별로 통계적 신뢰도 확보를 위해 경과기간별로 50개 이상의 경험치를 기반으로 산출되는 것을 원칙으로, 경험치가 부족한 경우 해약률 특성이 유사하다고 판단되는 구분단위의 해약률을 준용하거나 수정하여 적용, 또는 경과기간별 추세를 반영하여 보간하여적용하거나 신뢰도를 확보할 수 있도록 해약률 구분단위를 재분류하여 보정하여 적용하였음. 이외 해약률에 중대한 영향을 미칠 수 있는 경과기간, 납입상태, 수당정책, 세제혜택기간, 시중금리동향 등을 고려하여 필요시 구분하여 산출함. 특정 경과기간이후부터 프로젝션 기간 끝까지 해약률을 동일하게 적용하되, 세제혜택효과 등에 따라 해약률의 일시적 증가가 있는 경우 세제혜택효과를 반영하되 해당 효과가 없는 경과기간의 해약률을 최종해약률로 함.

위험률
최근 5년간의 경험통계를 기준으로, 위험담보별/판매시기별(경험생명표별)/경과기간별 위험보험료 대비 지급보험금 비율로 현행추정치에 근거하여 산출하되, 전년대비 또는 연도별 증감율/추세율 등의 검토 및 적용을 통하여 합리적으로 수정하여 적용함. 최소 10차년 이상 위험률 적용을 원칙으로 하되, 5차년 이후 통계량부족 등에 따라 경과기간별 등락폭이 심하여 향후 현금흐름산출의 안정성이 저하되는 경우 경과기간별 통계를 합산하여 동일하게 산출 할 수 있으며, 세부단위별 통계적 신뢰도 확보를 위해 경과기간별 50개 이상의 경험치에 기반한 최저신뢰도기준에 근거하여 부족한 구간에 대해 위험률 특성이 유사하다고 판단되는 구분단위의 위험률을 준용하거나 수정하여 적용하며, 경험통계의 부족으로 산출결과의 신뢰성을 담보할 수 없는 경우 상위단위 또는 유사 위험률의 경과기간별 추세 등을 적용할 수 있으며, 다른 판매시기 위험률의 경과기간별 추세를 이용하여 보정함.

35-4-2 보험계약 유형별 평가대상준비금과 부채적정성평가금액 및 보험료잉여액의 내역은 다음과 같습니다.

<당기말>

(단위: 백만원)

구 분
평가대상준비금
부채적정성평가금액
보험료잉여액(*)

무배당
금리연동형
2,885,370
2,885,082
288

금리확정형
361,926
323,597
38,329

변액보험
(7,319)
(28,984)
21,665

합계
3,239,977
3,179,695
60,282

<전기말>
 (단위: 백만원)

구 분
평가대상준비금
부채적정성평가금액
보험료잉여액(*)

무배당
금리연동형
2,738,858
2,647,416
91,442

금리확정형
296,809
215,646
81,163

변액보험
(7,203)
(25,500)
18,297

합계
3,028,464
2,837,562
190,902

(*1) 잉여액 = 평가대상 책임준비금 - 책임준비금 적정성평가액 ((-)는 부족, (+)는 잉여)
(*2) 당사의 책임준비금 적정성평가는 회계연도 말을 기준으로 수행되며, 평가대상 책임준비금 대비 잉여액은 2018년 12월말 기준으로 산출된 금액입니다.
(*3) 책임준비금 적정성평가 결과, 회사전체수준에서 잉여발생으로 추가적립은 없습니다.

36. 자본금 및 연결자본잉여금

36-1 당기말 및 전기말 현재 연결기업의 자본금 내역은 다음과 같습니다.

구분
당기말
전기말

발행할 주식의 총수
800,000,000주
800,000,000주

1주의 금액
5,000원
5,000원

발행한 주식의 총수
300,242,062주
296,003,062주

36-2 설립일부터 당기말까지 발행한 주식의 총수 및 자본금과 주식발행초과금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
일자
주식수(주)
자본금
주식발행초과금

설립
2005년 12월 1일
204,256,243
1,021,281
5,075,488

주식배당
2006년 3월 24일
2,042,562
10,213
-

유상증자(주식교환) (*1)
2006년 10월 13일
5,552,788
27,764
215,427

유상증자
2011년 2월 21일
31,198,170
155,991
1,168,759

유상증자(주식교환) (*2)
2013년 4월 5일
46,844,299
234,221
1,511,856

유상증자
2015년 4월 21일
6,109,000
30,545
149,298

유상증자
2018년 3월 9일
4,239,000
21,195
178,688

합계

300,242,062
1,501,210
8,299,516

(*1
) 하나금융투자(구, 하나IB증권) 자회사편입으로 인한 주식교환

(*2) 하나은행(구, 한국외환은행)의 완전자회사 편입을 위한 주식교환

36-3 당기말 및 전기말 현재 지배주주지분으로 분류된 신종자본증권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
발행일
만기일
이자율(%)
금액

당기말
전기말

제1-1회 상각형조건부자본증권(신종자본증권)(*1)
2015-05-29
2045-05-29
3.95
80,000
80,000

제1-2회 상각형조건부자본증권(신종자본증권)(*2)
2015-05-29
2045-05-29
4.45
190,000
190,000

제2-1회 상각형조건부자본증권(신종자본증권)(*1)
2015-11-06
2045-11-06
4.24
155,000
155,000

제2-2회 상각형조건부자본증권(신종자본증권)(*2)
2015-11-06
2045-11-06
4.61
20,000
20,000

제3-1회 상각형조건부자
증권(신종자본증권)(*1)
2018-03-09
-
4.23
192,000
-

제3-2회 상각형조건부자본증권(신종자본증권)(*2)
2018-03-09
-
4.68
50,000
-

제4회 상각형조건부자본증권(신종자본증권)(*1)
2018-11-08
-
4.04
296,000
-

소계

983,000
445,000

발행비용

(2,696)
(1,231)

합계

980,304
443,769

(*1) 당사의 선택에 의해 발행일로부터 5년이 경과한 이후 금융감독원장의 승인을 받아 중도상환이 가능함.
(*2) 당사의 선택에 의해 발행일로부터 10년이 경과한 이후 금융감독원장의 승인을 받아 중도상환이 가능함.

36-4 당기말 및 전기말 현재 연결자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
당기말
전기말

주식발행초과금
8,299,516
8,120,828

자기주식처분이익
76,372
76,372

기타자본잉여금
2,226,706
2,265,833

합 계
10,602,594
10,463,033

37. 연결자본조정

37-1 당기말 및 전기말 현재 연결자본조정의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
당기말
전기말

기타자본조정
(15,049)
(15,049)

38. 연결기타포괄손익누계액

당기 및 전기 중 연결기타포괄손익누계액의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당기>

(단위: 백만원)

구분
기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익
지분법자본변동
공정가치위험회피수단 평가손익
해외사업장순투자위험회피
 평가손익
현금흐름위험회피
 평가손익
당기손익-공정가치측정항목지정 금융부채신용위험변동효과
해외사업장환산손익
확정급여제도의 재측정요소
합계

기초
(431,356)
(82,694)
-
12,712
1,524
(20,602)
(322,847)
(268,599)
(1,111,862)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 증감
470,457
-
-
-
-
-
-
-
470,457

기타포괄손익-공정가치측정채무증권 평가손익의 당기손익으로의 분류
315
-
-
-
-
-
-
-
315

기타포괄손익-공정가치측정지분증권 평가손익의 이익잉여금으로의 분류
24,387
-
-
-
-
-
-
-
24,387

기타포괄손익-공정가치측정 유가증권신용위험의 변동
95
-
-
-
-
-
-
-
95

관계기업투자주식자본변동 증감
-
29,116
-
-
-
-
-
-
29,116

공정가치위험회피수단평가손익 증감
-
-
(9,340)
-
-
-
-
-
(9,340)

해외사업장순투자위험회피 평가손익 증감
-
-
-
(12,343)
-
-
-
-
(12,343)

현금흐름위험회피평가손익 증감
-
-
-
-
(195)
-
-
-
(195)

당기손익-공정가치측정항목지정 금융부채신용위험변동효과의 증감
-
-
-
-
-
1,034
-
-
1,034

해외사업장환산손익 증감
-
-
-
-
-
-
(7,810)
-
(7,810)

확정급여제도재측정요소 증감
-
-
-
-
-
-
-
(141,093)
(141,093)

법인세효과
(137,240)
(8,053)
2,568
3,394
54
(285)
(5,513)
38,424
(106,651)

당기말
(73,342)
(61,631)
(6,772)
3,763
1,383
(19,853)
(336,170)
(371,268)
(863,890)

<전기>

(단위: 백만원)

구분
기초
증감
(재분류조정 제외)
재분류조정
법인세효과
기말

매도가능금융자산평가손익
26,309
(3,452)
(185,380)
55,079
(107,444)

지분법자본변동
(30,659)
(71,350)
(65)
21,090
(80,984)

순투자위험회피평가손익
(29,715)
55,973
-
(13,546)
12,712

현금흐름위험회피평가손익
398
1,286
193
(355)
1,522

해외사업장환산외환차이
(128,114)
(209,894)
-
15,159
(322,849)

확정급여제도의 재측정요소
(299,588)
40,508
345
(9,864)
(268,599)

합계
(461,369)
(186,929)
(184,907)
67,563
(765,642)

39. 연결이익잉여금

39-1 당기말 및 전기말 현재 연결이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
당기말
전기말

이익준비금(*)
564,930
513,590

임의적립금
3,653,649
3,650,764

미처분이익잉여금
10,005,424
8,103,211

합 계
14,224,003
12,267,565

(
*) 금융지주회사법 제53조의 규정에 따라 이익준비금이 자본금 총액에 달할 때까지 결산순이익금을 배당할 때마다 그 결산순이익금의 100분의 10 이상을 적립하고 있으며, 동 적립금은 결손보전과 자본전입의 경우를 제외하고는 이를 처분할 수 없습니다.

39-2 당기 및 전기 중 연결이익잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
당기
전기

기초금액(조정전)
12,267,565
10,575,395

회계변경 누적효과
260,435
-

기초금액(조정후)
12,528,000
10,575,395

지배주주지분당기순이익
2,233,325
2,036,839

배당금
(490,101)
(325,603)

신종자본증권 이자(배당)
(29,319)
(19,098)

기타
(17,902)
32

기말금액
14,224,003

12,267,565

40. 대손준비금

 대손준비금은 금융지주회사법 감독규정 제27조 제1항 및 제2항에 따라 산출 및 공시되는 사항입니다.

40-1 대손준비금 잔액

당기말 및 전기말 현재 대손준비금 잔액은 다음과 같
습니다.

(단위: 백만원)

구분
당기말
전기말

대손준비금 기초 적립액
2,311,580
2,222,793

회계변경효과
(51,238)
-

회계변경효과 반영후 기초 적립액
2,260,342
2,222,793

대손준비금 추가적립예정금액
218,163
88,787

대손준비금 기말 잔액
2,478,505
2,311,580

지배주주지분 해당액
2,429,285
2,256,421

비지배주주지분 해당액
49,220
55,159

40-2 대손준비금 전입액 및 대손준비금 반영 후 조정이익 등

 당기 및 전기 중 대손준비금 전입액 및 지배기업 소유주 지분에 대한 대손준비금 반영후 조정이익 등은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
당기
전기

대손준비금 전입전 지배주주지분당기순이익
2,233,325
2,036,839

대손준비금 전입(환입)액
214,540
80,558

대손준비금 반영후 조정이익
2,018,785
1,956,281

대손준비금 반영후 기본주당 조정이익
6,643원
6,544원

대손준비금 반영후 희석주당 조정이익
6,612원
6,504원

41. 영업손익

41-1 당기 및 전기 중 영업수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
당기
전기

이자수익
10,340,924
8,932,396

수수료수익
2,787,010
2,856,157

단기매매금융상품관련수익
-
20,970,988

당기손익-공정가치측정 금융상품관련이익
13,861,856
-

당기손익-공정가치측정항목지정 금융상품관련이익
479,814
-

당기손익인식지정금융상품관련수익
-
476,038

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 관련이익
24,832
-

상각후원가측정 금융자산 처분이익
68,744
-

위험회피회계파생금융상품관련수익
70,744
92,802

금융상품관련기타수익
-
697,994

외환거래이익
3,961,599
4,285,020

금융자산손상차손환입
1,861
2,248

기타영업수익
918,563
857,490

합계
32,515,947
39,171,133

41-2 당기 및 전기 중 영업비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
당기
전기

이자비용
4,703,719
3,841,417

수수료비용
718,030
979,551

단기매매금융상품 관련 비용
-
20,559,449

당기손익-공정가치측정 금융상품관련손실
13,601,928
-

당기손익-공정가치측정항목지정 금융상품관련손실
455,957
-

당기손익인식지정금융상품 관련 비용
-
858,278

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 관련손실
3,877
-

상각후원가측정 금융자산 처분손실
913
-

위험회피회계파생금융상품 관련 비용
95,574
56,562

금융상품 관련 기타비용
-
35,396

외환거래손실
3,728,108
3,590,201

금융자산손상차손
467,904
949,744

일반관리비
3,946,860
4,039,072

기타영업비용
1,640,897
1,543,326

합계
29,363,767
36,452,996

42. 순이자이익

42-1 당기 및 전기 중 이자수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
당기
전기

예치금이자
188,611
167,188

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산이자
742,904
-

매도가능금융자산이자
-
697,754

상각후원가측정 금융자산이자
285,610
-

만기보유금융자산이자
-
177,090

대출채권이자
8,690,523
7,510,480

소계
9,907,648
8,552,512

당기손익인식지정금융자산이자
-
19,990

당기손익-공정가치측정 금융자산이자
351,244
-

단기매매금융자산이자
-
281,766

기타
82,032
78,128

합계
10,340,924
8,932,396

42-2 당기 및 전기 중 이자비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
당기
전기

예수부채이자
3,088,811
2,479,343

차입부채이자
335,878
270,556

사채이자
1,000,323
854,178

기타
278,707
237,340

합계
4,703,719

3,841,417

43. 순수수료이익

43-1 당기 및 전기 중 수수료수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
당기
전기

수입수수료
1,259,656
1,051,217

신용카드수수료
1,228,286
1,511,206

지급보증수수료
71,405
68,542

중도해지수수료
1,209
389

외환관련수수료
226,454
224,803

합계
2,787,010
2,856,157

43-2 당기 및 전기 중 수수료비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
당기
전기

지급수수료
279,350
237,408

신용카드수수료
398,176
704,938

외환관련수수료
40,433
37,134

신탁수수료
71
71

합계
718,030
979,551

44. 당기손익-공정가치 측정 금융상품관련손익 및 단기매매금융상품관련 손익

44-1 당기손익-공정가치 측정 금융상품관련손익

당기 중 당기손익-공정가치 측정 금융상품관련손익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
금액

당기손익-공정가치측정 금융상품 관련 이익

당기손익-공정가치측정 유가증권

평가이익
175,017

처분이익
283,849

상환이익
12,861

기타
111,903

소계
583,630

당기손익-공정가치측정 대출채권
13,134

파생결합증권
13,663

매매목적파생상품

파생상품평가이익

통화 관련 평가이익
3,220,556

이자율 관련 평가이익
399,700

주식 관련 평가이익
122,354

신용 관련 평가이익
102,077

기타 평가이익
115,307

소계
3,959,994

파생상품거래이익

통화 관련 거래이익
7,098,709

이자율 관련 거래이익
1,571,653

주식 관련 거래이익
345,170

신용 관련 거래이익
49,419

기타 거래이익
177,291

소계
9,242,242

매도유가증권 관련 이익
32,677

기타 당기손익-공정가치측정 금융상품 관련이익
16,516

수익 합계
13,861,856

당기손익-공정가치측정 금융상품 관련 손실

당기손익-공정가치측정 유가증권

평가손실
165,522

처분손실
323,571

상환손실
14,344

거래비용
665

소계
504,102

당기손익-공정가치측정 대출채권
22,156

파생결합증권
2,741

매매목적파생상품

파생상품평가손실

통화 관련 평가손실
3,050,840

이자율 관련 평가손실
335,985

주식 관련 평가손실
414,589

신용 관련 평가손실
95,181

기타 평가손실
105,138

소계
4,001,733

파생상품거래손실

통화 관련 거래손실
6,971,591

이자율 관련 거래손실
1,579,067

주식 관련 거래손실
204,115

신용 관련 거래손실
73,837

기타 거래손실
227,486

소계
9,056,096

매도유가증권 관련 손실
15,100

비용 합계
13,601,928

순액
259,928

44-2 단기매매금융상품 관련 손익
 
 전기 중 단기매매금융상품 관련 손익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
금액

단기매매금융상품 관련 수익

단기매매증권

평가이익
26,410

처분이익
192,158

상환이익
456

배당금수익
5,373

소계
224,397

매매목적파생상품

파생상품평가이익

통화관련 평가이익
7,459,995

이자율관련 평가이익
367,158

주식관련 평가이익
94,294

신용관련 평가이익
100,306

기타 평가이익
45,108

소계
8,066,861

파생상품거래이익

통화관련 거래이익
10,700,620

이자율관련 거래이익
1,184,193

주식관련 거래이익
444,401

신용관련 거래이익
43,436

기타 거래이익
280,940

소계
12,653,590

매도유가증권 관련이익
13,796

기타단기매매금융상품 관련 이익
12,344

수익 합계
20,970,988

단기매매금융상품 관련 비용

단기매매증권

평가손실
68,881

처분손실
146,810

상환손실
24,363

소계
240,054

매매목적파생상품

파생상품평가손실

통화관련 평가손실
7,354,545

이자율관련 평가손실
318,889

주식관련 평가손실
69,173

신용관련 평가손실
56,382

기타 평가손실
65,268

소계
7,864,257

파생상품거래손실

통화관련 거래손실
10,887,407

이자율관련 거래손실
1,157,209

주식관련 거래손실
209,779

신용관련 거래손실
32,433

기타 거래손실
144,872

소계
12,431,700

매도유가증권 관련 손실
23,437

기타단기매매금융상품 관련 손실
1

비용 합계
20,559,449

순액
411,539

45. 당기손익-공정가치측정항목 지정 금융상품 관련손익 및 당기손익인식지정금융상품 관련 손익

45-1 당기중 당기손익-공정가치측정항목 지정 금융상품 관련손익

(단위: 백만원)

구분
금액

당기손익-공정가치측정항목 지정 금융상품 관련 이익

예수부채

평가이익
128

차입부채

평가이익
102

매도파생결합증권

평가이익
437,741

상환이익
41,843

수익 합계
479,814

당기손익-공정가치측정항목 지정 금융상품 관련 손실

예수부채

평가손실
15,194

차입부채

평가손실
296

매도파생결합증권

평가손실
204,336

상환손실
236,131

비용 합계
455,957

순액
23,857

45-2 전기 중 당기손익인식지정금융상품 관련 손익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
금액

당기손익인식지정금융상품 관련 수익

당기손익인식지정유가증권

평가이익
21,538

배당금수익
7,523

처분이익
18,787

소계
47,848

매입파생결합증권

평가이익
16,859

상환이익
164,807

소계
181,666

예수부채

평가이익
13,051

소계
13,051

매도파생결합증권

평가이익
219,423

상환이익
14,050

소계
233,473

수익 합계
476,038

당기손익인식지정금융상품 관련 비용

당기손익인식지정유가증권

평가손실
18,946

처분손실
3,997

소계
22,943

예수부채

처분손실
391

소계
391

매입파생결합증권

평가손실
24,750

처분손실
174

소계
24,924

매도파생결합증권

평가손실
135,998

상환손실
674,022

소계
810,020

비용 합계
858,278

순액
(382,240)

46. 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 관련 손익
 
 당기 중 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 관련 손익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
금액

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 관련이익

처분이익
16,972

배당금수익
7,860

수익 합계
24,832

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 관련손실

처분손실
3,831

상환손실
46

비용 합계
3,877

순액
20,955

47. 상각후원가측정 금융자산 처분 관련 손익

 당기 중 상각후원가측정 금융자산 처분 관련 손익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
금액

상각후원가측정 금융자산 제거 관련 이익

상각후원가측정 대출채권

처분이익
68,744

수익 합계
68,744

대출채권

처분손실
913

비용 합계
913

순액
67,831

48. 위험회피회계파생상품 관련 손익

당기 및 전기 중 위험회피회계파생상품 관련 손익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
당기
전기

위험회피회계파생상품 관련 수익

위험회피대상

평가이익

사채 관련 평가이익
23,423
12,581

예수부채 관련 평가이익
26,761
17,821

소계
50,184
30,402

거래이익

사채 관련 거래이익
464
1,466

예수부채 관련 거래이익
-
2,658

소계
464
4,124

위험회피회계파생상품

파생상품평가이익

통화 관련 평가이익
4,731
43,868

이자율 관련 평가이익
8,291
11,884

소계
13,022
55,752

파생상품거래이익

통화 관련 거래이익
5,754
-

이자율 관련 거래이익
1,320
2,524

소계
7,074
2,524

수익 합계
70,744
92,802

위험회피회계파생상품 관련 비용

위험회피대상

평가손실

사채 관련 평가손실
8,949
13,205

예수부채 관련 평가손실
7,298
7,125

소계
16,247
20,330

거래손실

사채 관련 거래손실
1,174
1,833

예수부채 관련 평가손실
624
697

소계
1,798
2,530

위험회피회계파생상품

파생상품평가손실

통화 관련 평가손실
3,620
-

이자율 관련 평가손실
52,166
29,605

소계
55,786
29,605

파생상품거래손실

통화 관련 거래손실
21,743
-

이자율 관련 거래손실
-
4,097

소계
21,743
4,097

비용 합계
95,574
56,562

순액
(24,830)
36,240

49. 금융상품 관련 기타손익

전기 중 금융상품 관련 기타손익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
금액

금융상품 관련 기타수익

매도가능금융자산

처분이익
473,953

배당금수익
82,266

소계
556,219

대출채권

처분이익
141,775

수익 합계
697,994

금융상품 관련 기타비용

매도가능금융자산

처분손실
25,335

소계
25,335

대출채권

처분손실
10,061

비용 합계
35,396

순액
662,598

50. 금융자산 관련 손상차손

당기 및 전기 중 금융자산 관련 손상차손의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
당기
전기

매도가능금융자산

손상차손
-
157,961

손상차손환입액
-
(2,248)

기타포괄손익-공정가치측정 채무증권 
신용손실환입액
(1,861)
-

상각후원가측정 채무증권 대손충당금 
전입액
2,392
-

대출채권 대손충당금전입액
458,998
789,877

기타자산 대손충당금전입액
6,514
1,906

합계
466,043
947,496

51. 일반관리비

당기 및 전기 중 일반관리비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
당기
전기

인건비
1,915,705
2,019,640

퇴직급여
232,662
160,543

퇴직급여-확정급여형
230,088
158,277

퇴직급여-확정기여형
2,574
2,266

해고급여
114,311
134,787

복리후생비
112,569
110,588

임차료
266,600
315,668

접대비
29,099
29,015

업무용유형자산감가상각비
148,803
153,482

투자부동산감가상각비
11,436
9,952

무형자산상각비
288,089
286,841

세금과공과
141,802
136,092

광고선전비
129,482
152,454

용역비
274,015
267,439

소모품비
9,445
9,715

기타
272,842
252,856

합계
3,946,860
4,039,072

52. 기타영업수익

당기 및 전기 중 기타영업수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
당기
전기

미사용약정충당부채환입액
10,933
14,630

지급보증충당부채환입액
14,154
-

소송충당부채환입액
62,124
-

기타충당부채환입액
-
21,772

신탁수수료
287,384
230,912

전환이익
-
6,159

보험수익
438,415
494,373

비지배부채조정이익
17,841
18,529

기타
87,712
71,115

합계
918,563
857,490

53. 기타영업비용

당기 및 전기 중 기타영업비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
당기
전기

지급보증충당부채전입액
-
9,405

복구충당부채전입액
8,031
6,402

포인트마일리지충당부채전입액
43,972
44,782

기타충당부채전입액
28,497
15,437

보증기금출연료
178,011
189,541

예금보험료
341,007
318,728

주택신용보증기금출연료
84,701
75,884

보험비용
344,806
263,137

책임준비금전입액
234,362
339,568

기타
377,510
280,442

합계
1,640,897
1,543,326

54. 기타수익

당기 및 전기 중 영업외손익 중 기타수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
당기
전기

임대료수익
11,902
13,875

유

무형
자산처분이익

14,668
28,362

투자부동산처분이익
-
30,997

종속기업 및 관계기업투자처분이익
1,067
775

기타
61,194
52,718

합계
88,831
126,727

55. 기타비용

당기 및 전기 중 영업외손익 중 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
당기
전기

유
무
형자산처
분손실

4,172
7,777

관계기업투자주식처분손실
2,910
261

기부금
67,289
23,041

유무형자산손상차손
412
2,089

관계기업투자주식손상차손
-
2,219

특수채권추심수수료
5,657
6,373

기타
33,700
104,331

합계
114,140
146,091

56. 법인세비용

56-1 당기 및 전기 중 법인세비용의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
당기
전기

법인세 부담액

당기 법인세
809,361
941,148

과거 법인세에 대하여 당기중에 인식한 조정사항
(84,375)
(23,650)

이연법인세자산(부채)의 변동액
103,506
(306,717)

자본에 직접 반영된 법인세비용
46,100
71,262

법인세비용
874,592
682,043

56-2 당기 및 전기 중 법인세비용과 회계이익에 적용세율을 곱하여 산출한 금액간의조정내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
당기
전기

세전순이익
3,149,744
2,798,665

적용세율(당기:27.5%,전기:24.2%)에 따른 법인세
833,293
671,659

비과세수익
(17,607)
(15,739)

비공제비용
8,845
10,240

세액공제
(7,692)
(14,027)

이월결손금 공제
42
(1,673)

해외분 법인세
31,188
34,058

연결납세제도로 인한 변동액
9,104
1,971

과거 법인세에 대하여 당기에 인식한 조정사항
(84,712)
(23,650)

세율변동효과
-
6,883

기타
102,131
12,321

법인세비용
874,592
682,043

유효세율(%)
27.8
24.4

56-3 당기말 및 전기말 현재 일시적 차이 및 관련 이연법인세자산(부채) 내역은 다음과 같습니다.

<당기말>

(단위: 백만원)

구분
차감할(가산할)
일시적차이
이연법인세
자산(부채)

유가증권평가손익
406,459
111,776

유가증권손상차손
78,365
20,280

자회사평가
(492,418)
(135,457)

파생상품평가손익
(388,765)
(106,915)

의제배당
157,347
43,270

대출부대수익이연자산
(448,126)
(119,026)

미수수익
(430,828)
(118,478)

미지급비용
261,095
70,722

지급보증충당부채
58,047
15,963

퇴직보험
(1,634,644)
(446,674)

퇴직급여부채
1,667,006
455,041

기타충당부채
178,095
47,011

대손상각비
697,483
190,858

감가상각비
(6,254)
(1,920)

합병공정가치
32
9

시효완성예금
17,621
4,846

압축기장충당금
(180,315)
(49,587)

유형자산 간주원가
(915,748)
(251,831)

기타포괄손익-공정가치 측정 유가증권
45,967
12,897

이월결손금
111,818
25,494

현물출자
18,479
5,082

금융보증계약
1,775
488

이연포인트수익
176,553
42,740

사업결합공정가치
(136,272)
(37,475)

기타
531,545
141,109

합계
(225,683)
(79,777)

국내분 이연법인세자산

98,648

국내분 이연법인세부채

(178,425)

국외분 이연법인세자산(*)

56,278

국외분 이연법인세부채(*)

(85,967)

이연법인세부채

(109,466)

보고기간종료일 현재 차감할(가산할) 일시적차이 중 (34,492)백만원은 실현가능성이 불확실하여 이연법인세자산(부채)를 인식하지 않았습니다.

<전기말>

(단위: 백만원)

구분
차감할(가산할)
일시적차이
이연법인세
자산(부채)

유가증권평가손익
877,607
241,356

유가증권손상차손
79,626
20,454

자회사평가
(533,400)
(139,662)

파생상품평가손익
(403,147)
(110,862)

의제배당
158,344
43,545

대출부대수익이연자산
(274,595)
(75,514)

미수수익
(372,794)
(102,518)

미지급비용
254,901
68,712

지급보증충당부채
83,284
22,903

퇴직보험
(1,333,304)
(364,241)

퇴직급여부채
1,350,708
368,666

기타충당부채
226,556
60,832

대손상각비
597,664
163,751

감가상각비
(23,941)
(6,717)

합병공정가치
32
9

시효완성예금
15,506
4,264

압축기장충당금
(180,315)
(49,587)

유형자산 간주원가
(931,110)
(256,055)

매도가능유가증권
51,930
14,470

이월결손금
143,764
32,789

현물출자
18,479
5,082

금융보증계약
1,975
543

이연포인트수익
157,982
38,254

사업결합공정가치
(309,256)
(85,045)

기타
506,100
134,522

합계
162,596
29,951

국내분 이연법인세자산

121,775

국내분 이연법인세부채

(91,824)

국외분 이연법인세자산(*)

28,758

국외분 이연법인세부채(*)

(52,852)

이연법인세자산

5,857

(*) 해외자회사 및 해외지점에서 발생한 이연법인세자산으로 과세당국이 상이하여 이연법인세부채와 상계하지 않았습니다.

 당기 이연법인세자산(부채)는 일시적차이에 대해 자산부채법으로 27.5%의 유효법인 세율을 적용하여 산출하고 있습니다. 또한 이연법인세자산은 향후 차감할 일시적차이가 사용될 수 있는 과세소득의 발생가능성이 높은 경우에 인식하고 있습니다.

56-4 당기말 및 전기말 현재 자본에 직접 반영된 이연법인세자산(부채)의 내역은 다음과 같습니다.

<당기말>

(단위: 백만원)

구분
금액
이연법인세자산(부채)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익
383,191
(100,322)

현금흐름위험회피파생상품평가손익
(122)
30

지분법자본변동
(85,218)
23,210

당기손익-공정가치측정항목지정 금융부채신용위험변동효과의 증감
(1,316)
362

해외사업장환산외환차이
(45,666)
12,558

확정급여제도의 재측정요소
(19,337)
4,672

기타
(1,090)
264

합계
230,442
(59,226)

<전기말>

(단위: 백만원)

구분
금액
이연법인세자산(부채)

매도가능증권평가손익
471,390
(115,705)

파생상품평가손익
290
(66)

지분법자본변동
(118,263)
32,363

해외사업장환산외환차이
(66,070)
18,100

확정급여제도의 재측정요소
(13,528)
3,307

합계
273,819
(62,001)

57. 배당금

57-1 당기와 전기의 이익잉여금 처분에 따른 배당금의 내역은 다음과 같습니다.

<당기>

배당종류
배당가능주식수(주)
주당배당금(원)
배당율(%)
배당금(백만원)

현금배당(중간)
300,242,062
400
8.0
120,097

현금배당(기말)
300,242,062
1,500
30.0
450,363

합계

570,460

<전기>

배당종류
배당가능주식수(주)
주당배당금(원)
배당율(%)
배당금(백만원)

현금배당(중간)
296,003,062
300
6.0
88,801

현금배당(기말)
296,003,062
1,250
25.0
370,004

합계

458,805

57-2 당기와 전기의 배당성향 및 배당수익률(중간배당 포함 산정)은 다음과 같습니다.

(단위: %)

구분
산식
당기
전기

배당성향
현금배당금액/당기순이익
25.54
22.53

배당수익률
주당현금배당금/주가(결산일종가)
5.24
3.11

57-3 당기와 전기의 신종자본증권 배당금 산정내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당기
전기

신종자본증권의 평균잔액
686,370
445,000

가중평균이자율
4.28%
4.29%

배당금 총액
29,319
19,098

58. 주당이익

58-1 기본주당이익의 가중평균유통보통주식수

(단위: 주)

구분
당기
전기

기초보통유통주식수
296,003,062
296,003,062

유상증자
3,460,882
-

자기주식 취득
-
(41)

자기주식 처분
-
40

가중평균유통보통주식수
299,463,944
296,003,061

58-2 기본주당이익

(단위: 백만원, 주)

구분
당기
전기

지배주주지분당기순이익
2,233,325
2,036,839

신종자본증권 이자(배당)
(29,319)
(19,098)

보통주 당기순이익
2,204,006
2,017,741

가중평균유통보통주식수
299,463,944
296,003,061

기본주당이익
7,360원
6,817원

58-3 희석주당이익의 가중평균유통보통주식수

(단위: 주)

구분
당기
전기

가중평균유통보통주식수(기본)
299,463,944
296,003,061

조정내역

성과연동형 주식보상
1,410,180
1,841,390

가중평균유통보통주식수(희석)
300,874,124
297,844,451

58-4 희석주당이익

(단위: 백만원, 주)

구분
당기
전기

보통주 당기순이익

2,204,006

2,017,741

가중평균유통보통주식수(희석)
300,874,124
297,844,451

희석주당이익
7,325원
6,774원

59. 주식기준보상 

59-1 연결기업이 임직원을 대상으로 주식기준보상약정을 부여하였으며, 현금결제형주식차액보상권 및 주식선택권에 대하여 공정가치로 보상원가를 산정하고 있습니다.

59-2 주식선택권 

59-2-1 당기말 현재 임직원에게 부여한 주식선택권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

권리
부여일

부여

방법

행사

가격

행사가능기간(*2)
만기
보상원가 산정 제반변수

결정모형
무위험이자율

기대

행사
기간

기대주가

변동성
(*3)

기대
배당금

부여일
현재주가

주식선택권

주당공정가치

<하나은행 부여분>

2011-08-10
(*1)
9,100
2015.08.11~2019.08.10
'19.08.10
블랙숄즈모형
1.07%
8.01
25.91%
1,550
8,060
52

2011-08-26
(*1)
8,500
2015.08.27~2019.08.26
'19.08.26
블랙숄즈모형
1.14%
8.01
25.37%
1,550
7,720
107

2011-09-02
(*1)
8,400
2015.09.03~2019.09.02
'19.09.02
블랙숄즈모형
1.18%
8.01
25.20%
1,550
7,930
122

(*1) 신주발행교부형, 자기주식교부형 또는 차액보상형 중 하나은행이 선택

(*2) 권리부여확정일로부터 2년 경과시점부터 3년 이내, 단, 정년 또는 본인의 귀책사유가 아닌 사유로 퇴직 또는 퇴임한 경우에는 퇴직 또는 퇴임일로부터 6개월(2차는 1년) 이내에 행사하여야 하며, 그 사유가 사망인 경우에는 사망일 이후 2년 이내(2차는 사망인 경우의 예외 없음)에 행사하여야 합니다. 또한 부여일로부터 2년 경과후본인의 의사에 따라 퇴임하거나 퇴직한 경우에는 퇴임 또는 퇴직일로부터 30일 이내에 주식선택권을 행사하여야 합니다.

(*3) 기대주가변동성은 기대행사기간과 동일한 과거 주식거래기간의 주가변동성을 이용하여 산정하였습니다.

59-2-2 당기 중 연결기업이 부여한 주식선택권 수량의 세부 변동내역은 다음과 같습니다.

<하나은행 부여분>

(단위: 주)

권리 부여일
구 분
기초
행사가능수량
실 효
행 사
기말
행사가능수량

2011.08.10
KEB하나은행
333,000
-
-
333,000

2011.08.26
KEB하나은행
42,290
-
-
42,290

2011.09.02
KEB하나은행
11,250
-
-
11,250

합계
386,540
-
-
386,540

59-2-3 연결기업의 종속기업은 선택형 주식기준보상거래에 대하여 공정가치접근법을 적용하여 보상원가를 산정하고 있으며, 현금결제형으로 회계처리하고 있습니다. 매 결산기마다 부채의 공정가치를 재측정하
여 보상원
가에 반영하며, 당기말 현재 주식선택권과 관련하여 연결기업이 인식한 부채의 장부금액은
23
백만원
(전
기말: 329백만원)입니다.

59-3 성과연동형 주식보상

59-3-1 당기말 현재 연결기업이 임직원들에게 부여한 성과연동형 주식보상의 세부내역
은 다음과 같습니다.

구 분
부여기준일
부여방법
부여기간 
(약정용역제공기간)
지급기준일

결산일 기준

측정 수량

<하나금융지주 부여분>

2015년 부여분(*2)
2015-01-01
(*1)
2015-01-01 ~ 2017-12-31
2017-12-31
615,280

2016년 부여분(*2)
2016-01-01
(*1)
2016-01-01 ~ 2018-12-31
2018-12-31
794,900

2017년 부여분(*2)
2017-01-01
현금결제형
2017-01-01 ~ 2019-12-31
2019-12-31
394,171

2018년 부여분(*2)
2018-01-01
현금결제형
2018-01-01 ~ 2020-12-31
2020-12-31
110,656

(*1) 자기주식교부형 또는 현금결제형 중 당사가 선택

(*2) 최초 약정시점에 주식지급가능수량이 정해지고, 사전에 정해진 성과 목표의 달성정도에 따라 지급률이 정해지는 제도입니다. 성과는 그룹성과(상대적 주주수익률) 40% 및 사업부문성과(2015/2016년 부여분의 경우 소속부문 ROE 및 당기순이익 목표달성률) 60%로 평가합니다. 2017년 및 2018년 부여분의 경우 그룹성과(상대적 주주수익률) 40% 및 사업부문성과(소속부문 ROE 및 당기순이익 목표달성률) 55%, 건전성평가 5%로 평가합니다.

59-3-2 연결기업은 과거 경험에 근거하여 성과연동형 주식보상을 현금결제방식으로 회계처리하고 있으며, 매 결산기마다 부채의 공정가치를 재측정하여 보상원가에 반영하고 있습니다. 당기말 현재 성과연동형 주식보상과 관련하여 연결기업이 인식
한 부채의 장부금액

은

78,246

백
만
원
(
전기말:
81,556
백만원)입
니다.

60. 현금흐름표

60-1 당기말 및 전기말 현금 및 현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
당기말
전기말

현금
2,121,331
2,224,789

원화예치금
14,316,554
12,834,319

외화예치금
7,869,111
6,791,584

소 계
24,306,996
21,850,692

사용제한 예치금
16,232,153
12,168,318

취득 당시 만기가 3개월을 초과하는 예치금
2,818,111
1,310,607

차 감 계
19,050,264
13,478,925

현금및현금성자산
5,256,732
8,371,767

60-2 당기 및 전기 중 현금유출입이 없는 주요 거래내용은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

내역
당기
전기

기타포괄손익-공정가치 측정 평가손익으로 인한 증감
495,254
-

매도가능금융자산 평가
-
(144,448)

대출채권의 출자전환
20,475
11,014

업무용자산의 매각예정비유동자산 대체
-
399,522

업무용자산의 투자부동산 대체
-
239,268

투자부동산의 업무용자산 대체
246,592
-

60-3 당기 및 전기 중 이자와 배당금의 수취 및 지급에 따른 현금흐름은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

내역
당기
전기

이자수취액
10,863,030
9,351,146

이자지급액
(5,231,144)
(3,810,598)

배당금수령액
129,264
107,151

60-4 재무활동에서 생기는 부채의 조정 내용은 다음과 같습니다.

<당기>

(단위: 백만원)

구분
당기초
재무활동현금흐름
환율변동
공정가치변동
기타
당기말

차입부채
18,791,895
247,856
131,361
-
11,161
19,182,273

사채
36,444,451
3,421,992
79,957
7,209
1,064,412
41,018,021

합계
55,236,346
3,669,848
211,318
7,209
1,075,573
60,200,294

<전기>

(단위: 백만원)

구분
전기초
재무활동현금흐름
환율변동
공정가치변동
기타
전기말

차입부채
20,031,622
52,922
(1,292,649)
-
-
18,791,895

사채
32,305,789
4,405,694
(240,239)
(55,349)
28,556
36,444,451

합계
52,337,411
4,458,616
(1,532,888)
(55,349)
28,556
55,236,346

61. 특수관계자와의 거래

61-1 당기 및 전기 중 연결실체와 특수관계자간의 영업상 중요한 거래내역은 다음과같습니다.

<당
기>

(단위: 백만원)

특수관계자
유형
수익
대손충당금전입(환입)
비용

이자수익
수수료수익
기타수익
이자비용
수수료비용
기타비용

길림은행
관계기업
44
-
33
-
-
-
47

중민국제 융자리스
관계기업
6,964
-
-
424
-
-
-

북경랑자자산관리유한공사
관계기업
900
292
6
116
-
-
-

PT. Sinarmas Hana Finance
공동기업
1,625
2
71
(29)
57
-
2

마산해양신도시
관계기업
126
-
-
2
2
-
-

미단시티개발
관계기업
-
-
-
-
-
-
-

세빛섬
관계기업
-
-
-
-
-
-
-

다비하나인프라펀드자산운용
관계기업
-
-
1
-
210
-
-

코리아크레딧뷰로
관계기업
-
34
-
-
122
735
2,301

컴퍼니케이스타트업윈윈펀드
관계기업
-
-
-
-
36
-
-

BSK6호 특허기술투자조합
관계기업
-
-
-
-
-
-
-

피델리스제2호사모투자합자회사
관계기업
-
-
342
-
-
-
-

코람코전문투자형사모부동산투자신탁73호
관계기업
-
-
-
-
-
-
-

KEB하나은행-KVIC 유니콘 모펀드
관계기업
-
-
-
-
5
-
-

코람코전문투자형사모부동산투자신탁87호
관계기업
-
-
-
-
-
-
-

아워크라우드인터내셔날인베스트먼트III
관계기업
-
-
-
-
-
-
-

하나UBS자산운용
관계기업
-
11,250
532
-
-
-
-

군산바이오에너지
관계기업
-
-
-
-
15
-
-

하나랜턴에너지팩토리사모투자
관계기업
-
125
-
-
-
-
-

하나발전인프라제1호사모투자
관계기업
-
2,372
-
-
-
-
-

비앤피자산개발(구 에이치앤주택임대관리)
관계기업
216
3
-
23
-
-
-

오딘2
관계기업
1,794
1
-
-
-
-
-

코크렙제30호위탁관리부동산투자
관계기업
-
-
-
-
-
-
11,636

키움증권-프렌드1호 신기술사업투자조합
관계기업
-
-
-
-
-
-
-

시너지-인커스 제1호 신기술사업투자조합
관계기업
-
-
-
-
-
-
-

티그리스-아우름신기술사업투자조합 1호
관계기업
-
-
-
-
-
-
-

IBKC-히스토리 2018-2 바이오투자조합
관계기업
-
-
-
-
-
-
-

광명하나바이온
관계기업
94
24,538
12
-
-
-
-

롯데엑셀러레이터
관계기업
-
-
-
-
57
-
-

액시스바이오신기술투자조합
관계기업
-
-
-
-
-
-
-

디에이밸류업신기술투자조합제2호
관계기업
-
-
-
-
-
-
-

스마트스코어
관계기업
2
-
-
-
2
-
-

2018하나-마그나스타트업펀드
관계기업
-
100
-
-
-
-
-

페트라6의알파사모투자합자회사
관계기업
-
2,316
-
-
-
-
-

과천지산옥타피에프브이
관계기업
-
-
-
-
-
-
-

명신산업
관계기업
27
1
-
-
-
-
-

하논사모투자합자회사
관계기업
-
-
-
-
-
-
-

하나금투전략제1호사모투자합자회사
관계기업
-
33
-
-
-
-
-

에프앤유신용정보
관계기업
-
4
645
-
6
6,821
13,397

에이앤디신용정보
관계기업
-
-
-
-
-
-
-

하나전문투자형사모부동산투자신탁41-2호
관계기업
-
7
-
-
-
-
-

핀크
공동기업
-
127
13
(2)
5
50
-

미래신용정보
관계기업
120
10
79
(2)
55
7,710
456

2010 KIF-튜브 IT전문투자조합
관계기업
-
-
-
-
-
-
-

외환미래에셋제이차유동화전문(*)
관계기업
-
-
-
-
-
-
-

미래에셋외환제일차유동화전문(*)
관계기업
-
-
-
-
-
-
-

하나에이아이엠투자운용(*)
관계기업
-
-
-
-
-
-
-

더휴컴퍼니(*)
관계기업
-
1
-
(88)
-
-
-

말타니(*)
관계기업
-
-
-
-
-
-
-

액시스하이테크신기술투자조합(*)
관계기업
-
-
-
-
-
-
-

다비라틴아메리칸사모부채펀드III(*)
관계기업
-
-
-
-
-
-
-

다비라틴아메리칸사모부채펀드IIIA(*)
관계기업
-
-
-
-
-
-
-

주요경영진
250
31
157
-
131
1
-

합계
12,162
41,247
1,891
444
703
15,317
27,839

(*) 당기중 연결기업의 특수관계자에서 제외되었습니다. 

<전기(*)>

(단위: 백만원)

특수관계자
유형
수익
대손충당금전입(환입)
비용

이자수익
수수료수익
기타수익
이자비용
수수료비용
기타비용

길림은행
관계기업
2,075
-
-
12
-
-
-

중민국제 융자리스
관계기업
6,531
19
-
(267)
25
-
-

북경랑자자산관리유한공사
관계기업
463
168
-
94
256
-
-

PT. Sinarmas Hana Finance
공동기업
1,236
-
-
38
152
-
-

외환미래에셋제이차유동화전문
관계기업
-
2
-
-
2
-
-

마산해양신도시
관계기업
108
-
-
-
2
-
-

미단시티개발
관계기업
-
-
-
-
33
-
-

다비하나인프라펀드자산운용
관계기업
-
-
505
(1)
159
-
-

코리아크레딧뷰로
관계기업
-
-
-
-
56
63
2

컴퍼니케이스타트업윈윈펀드
관계기업
-
-
-
-
31
-
-

하나UBS자산운용
관계기업
-
7,219
-
-
-
1
-

군산바이오에너지
관계기업
-
-
-
-
16
-
-

하나랜턴에너지팩토리사모투자
관계기업
-
162
-
-
-
-
-

더휴컴퍼니
관계기업
232
3
4
48
-
-
-

하나발전인프라제1호사모투자
관계기업
-
2,372
-
-
-
-
-

비앤피자산개발(구 에이치앤주택임대관리)
관계기업
100
-
-
26
-
-
-

오딘2
관계기업
-
-
-
2,126
-
-
-

코크렙제30호위탁관리부동산투자
관계기업
-
-
-
-
-
-
10,440

광명하나바이온
관계기업
-
1,825
-
-
-
-
-

하나에이아이엠투자운용
관계기업
-
-
-
-
10
-
-

에프앤유신용정보
관계기업
-
4
1,150
-
-
2,206
12,928

에이앤디신용정보
관계기업
-
-
-
-
3
-
-

핀크
공동기업
-
67
-
2
1
-
-

미래신용정보
관계기업
89
-
-
5
54
223
-

주요경영진
180
24
149
-
82
1
-

합계
11,014
11,865
1,808
2,083
882
2,494
23,370

(*) 전기 특수관계자와의 영업상 중요한 거래내역은 연결실체와 해외 관계기업 등과의 일부 오류사항을 반영하여 재작성 하였습니다. 한편, 전기 주석의 재작성으로 인해 수익, 대손충당금전입(환입) 및 비용이 각각 10,498백만원 증가, 58백만원 감소 및 439백만원 증가하였습니다.

61-2 당기말 및 전기말 현재 연결실체와 특수관계자와의 거래로 인한 중요한 자산ㆍ부채의 내역은 다음과 같습니다.

<당기말>

(단위: 백만원)

특수관계자
유형
채권
대손충당금
채무

대출채권
기타채권
예수금
차입금
기타채무

길림은행
관계기업
1,200
-
-
7
-
-

중민국제 융자리스
관계기업
127,982
-
559
15
-
-

북경랑자자산관리유한공사
관계기업
14,630
-
211
1
-
-

PT. Sinarmas Hana Finance
공동기업
17,627
30
25
815
-
-

마산해양신도시
관계기업
1,513
-
2
811
-
-

미단시티개발
관계기업
-
-
-
5
-
-

세빛섬
관계기업
-
-
-
-
-
-

다비하나인프라펀드자산운용
관계기업
-
-
-
14,309
-
-

코리아크레딧뷰로
관계기업
3
-
-
11,147
-
176

컴퍼니케이스타트업윈윈펀드
관계기업
-
-
-
-
-
-

BSK6호 특허기술투자조합
관계기업
-
-
-
-
-
-

피델리스제2호사모투자합자회사
관계기업
-
-
-
35
-
-

코람코전문투자형사모부동산투자신탁73호
관계기업
-
-
-
-
-
-

KEB하나은행-KVIC 유니콘 모펀드
관계기업
-
-
-
1,104
-
-

코람코전문투자형사모부동산투자신탁87호
관계기업
-
-
-
-
-
-

아워크라우드인터내셔날인베스트먼트III
관계기업
-
-
-
-
-
-

하나UBS자산운용
관계기업
21
2,232
-
312
-
-

군산바이오에너지
관계기업
6
2,617
-
3,844
-
-

하나랜턴에너지팩토리사모투자
관계기업
-
31
-
3
-
-

하나발전인프라제1호사모투자
관계기업
-
598
-
-
-
-

비앤피자산개발(구 에이치앤주택임대관리)
관계기업
4,906
-
41
335
-
-

오딘2
관계기업
2,237
-
2,237
-
-
-

코크렙제30호위탁관리부동산투자
관계기업
-
10,204
-
-
-
1,225

키움증권-프렌드1호 신기술사업투자조합
관계기업
-
-
-
-
-
-

시너지-인커스 제1호 신기술사업투자조합
관계기업
-
-
-
-
-
-

티그리스-아우름신기술사업투자조합 1호
관계기업
-
-
-
-
-
-

IBKC-히스토리 2018-2 바이오투자조합
관계기업
-
-
-
-
-
-

광명하나바이온
관계기업
-
39
3
-
-
2,098

롯데엑셀러레이터
관계기업
-
-
-
3,043
-
-

액시스바이오신기술투자조합
관계기업
-
-
-
-
-
-

디에이밸류업신기술투자조합제2호
관계기업
-
-
-
-
-
-

스마트스코어
관계기업
-
-
-
351
-
-

2018하나-마그나스타트업펀드
관계기업
-
-
-
-
-
-

페트라6의알파사모투자합자회사
관계기업
-
-
-
-
-
-

과천지산옥타피에프브이
관계기업
-
-
-
-
-
-

명신산업
관계기업
184
20,023
1
3
-
-

하논사모투자합자회사
관계기업
-
-
-
-
-
-

하나금투전략제1호사모투자합자회사
관계기업
-
33
-
-
-
-

에프앤유신용정보
관계기업
329
-
2
529
-
965

에이앤디신용정보
관계기업
-
-
-
-
-
-

하나전문투자형사모부동산투자신탁41-2호
관계기업
-
1
-
-
-
-

핀크
공동기업
48
7
-
9,748
-
28

미래신용정보
관계기업
2,171
5
1
1,903
-
-

2010 KIF-튜브 IT전문투자조합
관계기업
-
-
-
-
-
-

주요경영진
7,626
-
-
13,862
-
-

합계
180,483
35,820
3,082
62,182
-
4,492

<전기말(*)>

(단위: 백만원)

특수관계자

유형
채권
대손충당금
채무

대출채권
기타채권
예수금
차입금
기타채무

길림은행
관계기업
194,333
273
12
-
-
-

중민국제 융자리스
관계기업
137,205
413
135
21
-
5

북경랑자자산관리유한공사
관계기업
16,399
-
94
1
-
-

PT. SINARMAS HANA FINANCE
공동기업
16,195
-
81
1,001
-
-

마산해양신도시
관계기업
1,513
-
-
787
-
-

미단시티개발
관계기업
1
-
-
327
-
-

다비하나인프라펀드자산운용
관계기업
-
11,734
-
12,121
-
-

코리아크레딧뷰로
관계기업
15
-
-
6,015
-
912

컴퍼니케이스타트업윈윈펀드
관계기업
-
-
-
4,020
-
-

외환미래에셋제이차유동화전문
관계기업
-
-
-
744
-
-

미래에셋외환제일차유동화전문
관계기업
-
-
-
620
-
-

하나UBS자산운용
관계기업
17
1,928
-
408
-
-

군산바이오에너지
관계기업
4
2,617
-
5,194
-
-

하나랜턴에너지팩토리사모투자
관계기업
-
38
-
74
-
-

더휴컴퍼니
관계기업
5,323
-
1,461
74
-
-

하나발전인프라제1호사모투자
관계기업
-
598
-
-
-
-

비앤피자산개발(구 에이치앤주택임대관리)
관계기업
4,908
-
33
107
-
-

오딘2
관계기업
2,237
-
2,237
-
-
-

코크렙제30호위탁관리부동산투자
관계기업
-
9,395
-
-
-
-

광명하나바이온
관계기업
-
-
-
858
-
-

말타니
관계기업
2
-
-
-
-
-

하나에이아이엠투자운용
관계기업
7
-
-
2,117
-
-

에프앤유신용정보
관계기업
383
-
-
1
-
1,023

핀크
공동기업
61
-
2
4,597
-
-

미래신용정보
관계기업
7,287
-
6
10,734
-
20

주요경영진
5,945
-
-
10,552
-
-

합계
391,835
26,996
4,061
60,373
-
1,960

(*) 전기말 특수관계자와의 거래로 인한 채권ㆍ채무의 내역은 연결실체와 해외 관계기업 등과의 일부 오류사항을 반영하여 재작성 하였습니다. 한편, 전기말 주석의 재작성으로 인해 채권, 대손충당금 및 채무가 각각 364,991백만원 증가, 1,700백만원 증가 및 1,906백만원 증가하였습니다.

61-3 당기 및 전기 중 특수관계자와의 중요한 자금거래 내역은 다음과 같습니다. 한편, 연결기업은 금융업을 영위하고 있으며 특수관계자와의 자금거래는 정상영업활동의 일환으로 발생하였습니다. 

<당기>

(단위: 백만원)

특수관계자
유형
대출채권(*1)
예수금(*1) 및 차입금
현금출자

대여
회수
증감
증가
감소
증감
증가
감소
증감

길림은행
관계기업
355,651
(547,655)
(192,004)
-
-
-
-
-
-

중민국제 융자리스
관계기업
82,901
(93,725)
(10,824)
-
-
-
-
-
-

북경랑자자산관리유한공사
관계기업
-
(1,626)
(1,626)
-
-
-
-
-
-

PT. Sinarmas Hana Finance
공동기업
4,187
(2,304)
1,883
38
-
38
-
-
-

마산해양신도시
관계기업
-
-
-
-
-
-
-
-
-

미단시티개발
관계기업
3
(4)
(1)
-
-
-
-
-
-

세빛섬
관계기업
-
-
-
-
-
-
-
-
-

다비하나인프라펀드자산운용
관계기업
-
-
-
14,164
(11,264)
2,900
-
-
-

코리아크레딧뷰로
관계기업
102
(114)
(12)
11,080
(6,080)
5,000
-
-
-

컴퍼니케이스타트업윈윈펀드
관계기업
-
-
-
26,543
(30,563)
(4,020)
-
(2,190)
(2,190)

BSK6호 특허기술투자조합
관계기업
-
-
-
-
-
-
-
-
-

피델리스제2호사모투자합자회사
관계기업
-
-
-
-
-
-
3,000
-
3,000

코람코전문투자형사모부동산투자신탁73호
관계기업
-
-
-
-
-
-
1,700
-
1,700

KEB하나은행-KVIC 유니콘 모펀드
관계기업
-
-
-
-
-
-
1,000
-
1,000

코람코전문투자형사모부동산투자신탁87호
관계기업
-
-
-
-
-
-
1,500
-
1,500

아워크라우드인터내셔날인베스트먼트III
관계기업
-
-
-
-
-
-
14,049
-
14,049

하나UBS자산운용
관계기업
352
(349)
3
-
-
-
-
-
-

군산바이오에너지
관계기업
85
(84)
1
-
-
-
-
-
-

하나랜턴에너지팩토리사모투자
관계기업
-
-
-
-
-
-
-
-
-

하나발전인프라제1호사모투자
관계기업
-
-
-
-
-
-
-
-
-

비앤피자산개발(구 에이치앤주택임대관리)
관계기업
172
(174)
(2)
10
-
10
-
-
-

오딘2
관계기업
-
-
-
-
-
-
-
-
-

코크렙제30호위탁관리부동산투자
관계기업
-
-
-
-
-
-
-
-
-

키움증권-프렌드1호 신기술사업투자조합
관계기업
-
-
-
-
-
-
3,000
-
3,000

시너지-인커스 제1호 신기술사업투자조합
관계기업
-
-
-
-
-
-
-
-
-

티그리스-아우름신기술사업투자조합 1호
관계기업
-
-
-
-
-
-
-
-
-

IBKC-히스토리 2018-2 바이오투자조합
관계기업
-
-
-
-
-
-
1,000
-
1,000

광명하나바이온
관계기업
-
-
-
-
-
-
-
-
-

롯데엑셀러레이터
관계기업
-
-
-
3,000
-
3,000
4,999
-
4,999

액시스바이오신기술투자조합
관계기업
-
-
-
-
-
-
1,000
-
1,000

디에이밸류업신기술투자조합제2호
관계기업
-
-
-
-
-
-
1,000
-
1,000

스마트스코어
관계기업
2
(2)
-
-
-
-
1,500
-
1,500

2018하나-마그나스타트업펀드
관계기업
-
-
-
-
-
-
2,100
-
2,100

페트라6의알파사모투자합자회사
관계기업
-
-
-
-
-
-
77,200
-
77,200

과천지산옥타피에프브이
관계기업
-
-
-
-
-
-
960
-
960

명신산업
관계기업
885
(1,084)
(199)
-
-
-
20,000
-
20,000

하논사모투자합자회사
관계기업
-
-
-
-
-
-
10,000
-
10,000

하나금투전략제1호사모투자합자회사
관계기업
-
-
-
-
-
-
1,000
-
1,000

에프앤유신용정보
관계기업
1,915
(1,969)
(54)
500
-
500
-
-
-

에이앤디신용정보
관계기업
-
-
-
-
-
-
-
-
-

하나전문투자형사모부동산투자신탁41-2호
관계기업
-
-
-
-
-
-
-
-
-

핀크
공동기업
935
(948)
(13)
-
-
-
-
-
-

미래신용정보
관계기업
4,347
(9,463)
(5,116)
94
-
94
-
-
-

2010 KIF-튜브 IT전문투자조합
관계기업
-
-
-
-
-
-
-
(1,756)
(1,756)

외환미래에셋제이차유동화전문(*2)
관계기업
-
-
-
-
-
-
-
-
-

미래에셋외환제일차유동화전문(*2)
관계기업
-
-
-
-
-
-
-
-
-

하나에이아이엠투자운용(*2)
관계기업
70
(77)
(7)
-
-
-
-
-
-

더휴컴퍼니(*2)
관계기업
-
(233)
(233)
-
-
-
-
-
-

말타니(*2)
관계기업
52
(53)
(1)
-
-
-
-
-
-

액시스하이테크신기술투자조합(*2)
관계기업
-
-
-
-
-
-
-
-
-

다비라틴아메리칸사모부채펀드III(*2)
관계기업
-
-
-
-
-
-
-
-
-

다비라틴아메리칸사모부채펀드IIIA(*2)
관계기업
-
-
-
-
-
-
-
-
-

주요경영진
1,681

1,681
3,307
-
3,307
-
-
-

합계
453,340
(659,864)
(206,524)
58,736
(47,907)
10,829
145,008
(3,946)
141,062

(*1) 대출채권의 대여 및 회수금액에는 취급 당일 중 상환되는 일중당좌대출 등의 거래는 제외하였고, 예수금의 증가 및 감소금액에는 수시입출식 예수금과 관련한 금액은 제외하였습니다.

(*2) 당기중 연결기업의 특수관계자에서 제외되었습니다. 

<전기(*1)>

(단위: 백만원)

특수관계자
유형
대출채권(*2)
예수금(*2) 및 차입금
현금출자

대여
회수
증감
증가
감소
증감
증가
감소
증감

길림은행
관계기업
688,911
(494,578)
194,333
-
-
-
-
-
-

중민국제 융자리스
관계기업
-
(11,833)
(11,833)
-
-
-
-
-
-

북경랑자자산관리유한공사
관계기업
58,923
(42,524)
16,399
-
-
-
41,801
-
41,801

PT. Sinarmas Hana Finance
공동기업
6,607
(1,682)
4,925
4,648
(3,858)
790
-
-
-

미단시티개발
관계기업
76
(83)
(7)
-
(6)
(6)
-
-
-

다비하나인프라펀드 자산운용
관계기업
48
(67)
(19)
12,700
(10,100)
2,600
-
-
-

코리아크레딧뷰로
관계기업
27
(12)
15
6,000
(1,000)
5,000
-
-
-

컴퍼니케이스타트업윈윈펀드
관계기업
-
-
-
27,560
(24,440)
3,120
-
-
-

BSK6호 특허기술투자조합
관계기업
-
-
-
-
-
-
900
-
900

다비라틴아메리칸사모부채펀드III
관계기업
-
-
-
-
-
-
7,621
-
7,621

다비라틴아메리칸사모부채펀드IIIA
관계기업
-
-
-
-
-
-
1,190
-
1,190

하나UBS자산운용
관계기업
385
(412)
(27)
-
-
-
-
-
-

군산바이오에너지
관계기업
117
(119)
(2)
-
-
-
-
-
-

더휴컴퍼니
관계기업
380
(1,370)
(990)
-
-
-
-
-
-

비앤피자산개발(구 에이치앤주택임대관리)
관계기업
3,284
(85)
3,199
-
-
-
-
-
-

광명하나바이온
관계기업
-
-
-
-
-
-
995
-
995

말타니
관계기업
35
(35)
-
-
-
-
-
-
-

하나에이아이엠투자운용
관계기업
54
(51)
3
4,006
(2,000)
2,006
-
-
-

에프앤유신용정보
관계기업
2,525
(2,551)
(26)
-
-
-
-
-
-

에이앤디신용정보
관계기업
-
-
-
-
(1,000)
(1,000)
-
-
-

하나전문투자형사모부동산투자신탁41-2호
관계기업
-
-
-
-
-
-
1,500
-
1,500

핀크
공동기업
764
(743)
21
-
-
-
-
-
-

미래신용정보
관계기업
10,572
(3,542)
7,030
1,000
(9,100)
(8,100)
-
-
-

주요경영진
1,005
-
1,005
-
(1,484)
(1,484)
-
-
-

합계
773,713
(559,687)
214,026
55,914
(52,988)
2,926
54,007
-
54,007

(*1) 전기 특수관계자와의 자금거래 내역은 연결실체와 해외 관계기업 등과의 일부 오류사항을 반영하여 재작성 하였습니다. 한편, 전기 주석의 재작성으로 인해 대출채권의 증감, 예수금 및 차입금의 증감 및 현금출자의 증감 금액이 각각 203,883백만원 증가, 11,843백만원 증가 및 1,500백만원 증가하였습니다.

(*2) 대출채권의 대여 및 회수금액에는 취급 당일 중 상환되는 일중당좌대출 등의 거래는 제외하였고, 예수금의 증가 및 감소금액에는 수시입출식 예수금과 관련한 금액은 제외하였습니다. 

61-4 당기말 및 전기말 현재 특수관계자와의 중요한 지급보증, 약정, 담보제공 등의 내역은 다음과 같습니다. 

<당기말>

(단위: 백만원)

특수관계자
거래내용
금액

제공하는자
제공받은자

하나은행
마산해양신도시
미사용한도
327

하나은행
BSK6호특허기술투자조합
유가증권매입계약
2,100

하나은행
명신산업
미사용한도
151

하나은행
KEB하나은행-KVIC 유니콘 모펀드
유가증권매입계약
99,000

하나은행
북경랑자자산관리유한공사
외화지급보증
21,132

PT. Bank KEB Hana
PT. Sinarmas Hana Finance
미사용한도
3,908

하나금융투자
광명하나바이온
사모사채 매입확약
250,000

하나카드
코리아크레딧뷰로
미사용한도(신용카드)
197

하나카드
핀크
미사용한도(신용카드)
152

하나카드
미래신용정보
미사용한도(신용카드)
379

하나카드
하나UBS자산운용
미사용한도(신용카드)
479

하나카드
에프앤유신용정보
미사용한도(신용카드)
661

하나카드
군산바이오에너지
미사용한도(신용카드)
24

하나카드
비앤피자산개발
(구 에이치앤주택임대관리)
미사용한도(신용카드)
64

하나카드
스마트스코어
미사용한도(신용카드)
7

하나캐피탈
PT. Sinarmas Hana Finance
외화지급보증
15,360

합계

393,941

<전기말(*)>

(단위: 백만원)

특수관계자
거래내용
금액

제공하는자
제공받은자

하나은행
BSK6호 특허기술투자조합
미사용한도
2,100

하나은행
마산해양신도시
미사용한도
5,000

하나은행
비엔피자산개발
(구 에이치앤주택임대관리)
미사용한도
100

하나은행
북경랑자자산관리유한공사
지급보증
21,319

PT. Bank KEB Hana
PT. Sinarmas Hana Finance
미사용한도
5,925

하나카드
코리아크레딧뷰로
미사용한도(신용카드)
185

하나카드
미단시티개발
미사용한도(신용카드)
49

하나카드
에프앤유신용정보
미사용한도(신용카드)
607

하나카드
하나UBS자산운용
미사용한도(신용카드)
983

하나카드
말타니
미사용한도(신용카드)
8

하나카드
군산바이오에너지
미사용한도(신용카드)
26

하나카드
하나에이아이엠투자운용
미사용한도(신용카드)
43

하나카드
비엔피자산개발
(구 에이치앤주택임대관리)
미사용한도(신용카드)
62

하나카드
미래신용정보
미사용한도(신용카드)
263

하나카드
핀크
미사용한도(신용카드)
89

합계

36,759

(*) 전기말 특수관계자와의 중요한 지급보증, 약정, 담보제공 등의 내역은 미사용한도(신용카드포함), 지급보증 등 일부 오류사항을 반영하여 재작성 하였습니다. 한편, 전기말 주석의 재작성으로 인해 미사용한도 및 지급보증이 각각 15,440백만원 증가 및 21,319백만원 증가하였습니다.

61-5 당기 및 전기 중 주요 경영진에 대한 보상 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
당기
전기

종업원급여
29,928
28,781

퇴직급여
2,390
1,547

주식기준보상
8,171
22,511

합계
40,489
52,839

62.
사업결합

62-1 하나금융연구소의 영업 전부 양수도
 주식회사 하나금융경영연구소는 2017년 7월 10일 임시주주총회에서 영업의 전부를KEB하나은행으로 양도함으로써 해산할 것을 결의하였습니다. 이에 따라 2017년 7월 10일 주식회사 하나금융경영연구소는 당사의 자회사에서 탈퇴되었습니다. 2017년 12월 14일부로 청산등기를 완료 하였습니다.

4. 재무제표

재 무 상 태 표

제 14 기 2018년 12월 31일 현재

제 13 기 2017년 12월 31일 현재

제 12 기 2016년 12월 31일 현재

주식회사 하나금융지주
(단위 : 백만원)

과 목
제 14(당)기
제 13(전)기
제 12(전전)기

자 산

Ⅰ. 현금및예치금
118,385
765,244
293,080

Ⅱ. 대출채권
314,365
313,630
209,087

Ⅲ. 종속기
업 및 공동기업 투자주식

19,943,899
18,354,612
18,366,932

Ⅳ. 유형자산
3,598
2,428
2,971

Ⅴ. 무형자산
5,220
4,690
4,312

Ⅵ. 이연법인세자산
2,486
3,094
1,699

Ⅶ. 기타자산
311,446
692,004
126,608

자 산 총 계
20,699,399
20,135,702
19,004,689

부 채

Ⅰ. 사채
4,479,197
4,749,631
4,344,161

Ⅱ. 순확정급여부채
3,035
1,763
2,532

Ⅲ. 당기법인세부채
251,307
617,304
36,370

Ⅳ. 기타부채
87,674
106,612
130,357

부 채 총 계
4,821,213
5,475,310
4,513,420

자 본

Ⅰ. 자본금
1,501,210
1,480,015
1,480,015

Ⅱ. 신종자본증권
980,304
443,769
443,769

Ⅲ. 자본잉여금
8,310,628
8,131,940
8,131,940

Ⅳ. 자본조정

-
-
(879)

Ⅴ. 기타포괄손익누계액
(3,084)
(1,675)
(2,101)

Ⅵ. 이익잉여금
5,089,128
4,606,343
4,438,525

자 본 총 계
15,878,186
14,660,392
14,491,269

부 채 및 자 본 총 계
20,699,399
20,135,702
19,004,689

(주) 제13기(전기) 및 제12기(전전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 1039호(금융상품: 인식과 측정)에 따라 작성되었습니다.

포 괄 손 익 계 산 서

제 14 기 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지

제 13 기 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지

제 12 기 2016년 1월 1일부터 2016년 12월 31일까지

주식회사 하나금융지주
(단위 : 백만원)

과 목
제 14(당)기
제 13(전)기
제12(전전)기

I. 배당금수익

1,158,789

675,444

421,253

II. 순이자손익

(100,614)

(108,747)

(112,336)

1. 이자수익
13,977

12,229

5,169

2. 이자비용
(114,591)

(120,976)

(117,505)

III.순수수료손익

(10,206)

(6,920)

(5,825)

1. 수수료비용
(10,206)

(6,920)

(5,825)

IV. 외화환산손실

-

(4)

(46)

V. 총영업이익

1,047,969

559,773

303,046

VI. 금융자산 손상차손(환입)

19

(458)

(914)

VII. 순영업이익

1,047,988

559,315

302,132

VIII. 일반관리비

(37,276)

(39,350)

(36,394)

IX. 영업이익

1,010,712

519,965

265,738

X. 영업외손익

(7,972)

(8,001)

2,275

XI. 법인세비용차감전순이익

1,002,740

511,964

268,013

XII. 법인세비용(수익)

(1,055)

1,434

170

XIII. 당기순이익

1,001,685

513,398

268,183

XIV. 기타포괄손익

(1,409)

426

(72)

1. 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목
(1,409)

426

(72)

확정급여제도의 재측정요소
(1,409)

426

(72)

XV. 총포괄이익

1,000,276

513,824

268,111

XVI. 주당이익

기본주당이익

3,247원

1,670원

832원

희석주당이익

3,232원

1,660원

827원

(주) 제13기(전기) 및 제12기(전전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 1039호(금융상품: 인식과 측정)에 따라 작성

자 본 변 동 표

제 14 기 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지

제 13 기 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지

제 12 기 2016년 1월 1일부터 2016년 12월 31일까지

주식회사 하나금융지주
(단위 : 백만원)

과 목
자 본 금
신종
자본증권
자본
잉여금
자본조정
기타포괄
손익누계액
이익
잉여금
총 계

2016년 1월 1일
1,480,015
742,890
8,131,940
-
(2,029)
4,414,306
14,767,122

연차배당

-
-
-
-
-
(148,002)
(148,002)

중간배당
-
-
-
-
-
(74,001)
(74,001)

신종자본증권 이자 (배당)
-
-
-
-
-
(21,961)
(21,961)

신종자본증권 상환
-
(299,121)
-
(879)
-
-
(300,000)

당기순이익
-
-
-
-
-
268,183
268,183

확정급여제도의 재측정요소
-
-
-
-
(72)
-
(72)

2016년 12월 31일
1,480,015
443,769
8,131,940
(879)
(2,101)
4,438,525
14,491,269

과 목
자 본 금
신종
자본증권
자본
잉여금
자본조정
기타포괄
손익누계액
이익
잉여금
총 계

2017년 1월 1일
1,480,015
443,769
8,131,940
(879)
(2,101)
4,438,525
14,491,269

연차배당

-
-
-
-
-
(236,802)
(236,802)

중간배당
-
-
-
-
-
(88,801)
(88,801)

신종자본증권이자(배당)

-
-
-
-
-
(19,098)
(19,098)

감자차손 이익잉여금 처분
-
-
-
879
-
(879)
-

당기순이익
-
-
-
-
-
513,398
513,398

확정급여제도의 재측정요소
-
-
-
-
426
-
426

2017년 12월 31일
1,480,015
443,769
8,131,940
-
(1,675)
4,606,343
14,660,392

과 목
자 본 금
신종
자본증권
자본
잉여금
자본조정
기타포괄
손익누계액
이익
잉여금
총 계

2018년 1월 1일 (IFRS 39기준)
1,480,015
443,769
8,131,940
-
(1,675)
4,606,343
14,660,392

회계변경누적효과
-
-
-
-
-
520
520

2018년 1월 1일 (IFRS 9기준)
1,480,015
443,769
8,131,940
-
(1,675)
4,606,863
14,660,912

연차배당
-
-
-
-
-
(370,004)
(370,004)

중간배당
-
-
-
-
-
(120,097)
(120,097)

유상증자
21,195
-
178,688
-
-
-
199,883

신종자본증권 이자(배당)
-
-
-
-
-
(29,319)
(29,319)

신종자본증권 발행
-
536,535
-
-
-
-
536,535

당기순이익
-
-
-
-
-
1,001,685
1,001,685

확정급여제도의 재측정요소
-
-
-
-
(1,409)
-
(1,409)

2018년 12월 31일
1,501,210
980,304
8,310,628
-
(3,084)
5,089,128
15,878,186

(주) 제13기(전기) 및 제12기(전전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 1039호(금융상품: 인식과 측정)에 따라 작성되었습니다.

현 금 흐 름 표

제 14 기 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지

제 13 기 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지

제 12 기 2016년 1월 1일부터 2016년 12월 31일까지

주식회사 하나금융지주
(단위 : 백만원)

과 목
제 14(당)기
제 13(전)기
제12(전전)기

I. 영업활동현금흐름

1,006,394

513,384

287,938

1. 법인세비용차감전순이익
1,002,740

511,964

268,013

2. 비현금항목의 조정
13,505

16,663

1,665

순이자비용
1,486

1,195

(2,466)

퇴직급여
1,959

1,129

1,132

감가상각비 및 무형자산상각비
1,719

910

943

주식보상비용
1,618

5,405

2,760

유ㆍ무형자산 관련 기타손익
-

(1,227)

(1,050)

무형자산 손상차손
-

12

292

종속기업투자주식 처분이익
-

(118)

(849)

공동기업투자주식 손상차손
6,711

8,804

-

대손충당금전입액(환입액)
(19)

458

914

기타손익
31

95

(11)

3. 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동
(10,257)

(15,166)

18,055

순확정급여부채

(2,986)

(1,241)

(953)

기타자산
(391)

(521)

739

기타부채
(6,880)

(13,404)

18,269

4. 법인세의 환급(납부)
406

(77)

205

II. 투자활동현금흐름

(1,598,866)

(100,163)

(297,392)

대출채권의 증가
-

(105,000)

(210,000)

종속기업투자주식의 처분
-

3,635

21,205

종속기업투자주식의 취득
(1,595,998)

-

(110,968)

유형자산의 처분
-

3,297

19

유형자산의 취득
(2,012)

(701)

(319)

무형자산의 처분
-

591

2,535

무형자산의 취득
(856)

(1,375)

(223)

기타자산의 순감소
-

(610)

359

III. 재무활동현금흐름

(54,387)

58,943

(668,337)

유상증자
199,884

-

-

신종자본증권의 상환
-

-

(300,000)

신종자본증권의 발행
536,535

-

-

신종자본증권 이자(배당)
(26,937)

(19,098)

(23,869)

사채의 상환
(1,270,000)

(200,000)

(920,000)

사채의 발행
997,847

603,644

1,097,534

차입부채의 차입
328,385

-

-

차입부채의 상환
(330,000)

-

(300,000)

배당금의 지급
(490,101)

(325,603)

(222,002)

IV. 현금 및 현금성자산의 증가

(646,859)

472,164

(677,791)

V. 기초의 현금 및 현금성자산

765,244

293,080

970,871

VI. 기말의 현금 및 현금성자산

118,385

765,244

293,080

(주) 제13기(전기) 및 제12기(전전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 1039호(금융상품: 인식과 측정)에 따라 작성되었습니다.

이 익 잉 여 금 처 분 계 산 서

제 14 기 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지

제 13 기 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지

제 12 기 2016년 1월 1일부터 2016년 12월 31일까지

주식회사 하나금융지주
(단위 : 백만원)

과목
제14(당)기
제13(전)기
제 12(전전)기

I. 미처분이익잉여금

870,549

441,989

301,544

전기 이월미처분이익잉여금
17,760

36,490

70,123

배당준비금 이입액
-

-

59,200

중간배당

(주당배당금(율):
당기: 400원(8%)
 전기: 300원(6%)
 전전기: 250원(5%))

(120,097)

(88,801)

(74,001)

회계변경누적효과
520

-

-

신종자본증권분배금
(29,319)

(19,098)

(21,961)

당기순이익
1,001,685

513,398

268,183

II. 이익잉여금 이입액

1,160

-

-

대손준비금
1,160

-

-

III. 이익잉여금 처분액

552,533

424,229

265,054

이익준비금
100,170

51,340

26,819

대손준비금
-

2,885

554

손해배상책임준비금
2,000

-

-

기타자본조정
-

-

879

배당금
450,363

370,004

236,802

현금배당

(주당배당금(율):
당기: 1,500원(30%) 전기:
1,250원(25%)
 전전기:
800원(16%)
)

450,363

370,004

236,802

IV. 차기이월미처분이익잉여금(I+II-III)

319,176

17,760

36,490

5. 재무제표 주석

제 14 기 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지

제 13 기 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지

주식회사 하나금융지주

1. 일반사항

1-1 주식회사 하나금융지주의 개요

주식회사 하나금융지주(이하 "당사")는 지분의 소유를 통하여 금융업을 영위하는 회사 또는 금융업의 영위와 밀접한 관련이 있는 회사의 지배 및 경영관리 등을 주요 사업목적으로 2005년 12월 1일에 주식회사 하나은행, 하나금융투자 주식회사, 주식회사 하나금융티아이(구, 하나아이앤에스) 및 주식회사 하나금융경영연구소의 주주로부터 주식이전의 방법으로 금융지주회사법에 따라 설립되었습니다. 설립 이후 당사의

자회사 편입 및 제외현황은
다음과 같습니다.

일자
자회사
비고

2006년 10월 13일
하나IB증권 주식회사
2008년 중 하나금융투자 주식회사에 피합병

2007년
04월 27일

하나캐피탈 주식회사
하나은행으로부터 편입

2007년
08월 10일

하나생명보험 주식회사
하나은행으로부터 편입

2009년 10월 31일
하나SK카드 주식회사
하나은행 카드사업부문의 인적분할로 설립, 2014년 중 하나카드주식회사에 피합병

2010년
03월 10일

주식회사 하나자산신탁
지분취득으로 인한 편입

2012년
02월
08일

주식회사 하나저축은행
신규설립 및 자산ㆍ부채 인수

2012년
02월
09일

주식회사 한국외환은행
지분취득으로 인한 편입

2013년 8월 30일
Hana Bancorp, Inc.
지분취득으로 인한 편입

2014년 9월
01일

하나카드 주식회사
한국외환은행 카드사업부문의 인적분할로 설립 후 하나SK카드(주)와 합병

2015년 12월
29일

하나펀드서비스 주식회사
하나은행으로부터 편입

2016년
03월 28일

Hana Bancorp, Inc.
하나은행에 보유 지분 전량을 매각

2016년

0

4월 22일

하나선물 주식회사
하나은행으로부터 편입

2016년
05월 26일

주식회사 하나자산운용
하나자산신탁으로부터 편입

2016년
08월
01일

하나선물 주식회사
하나금융투자와 합병

2016년

8월

24일

핀크
신규 설립

2017년 12월 14일
하나금융경영연구소
청산 등기 완료

2018년 10월 04일
하나벤처스
신규 설립

 설립시 자본금은 1,021,281백만원이며, 설립 이후 주식배당, 주식교환 및 유상증자등으로 인해 당기말 현재 자본금은 1,501,210백만원입니다. 또한, 당사의 발행 주식은 2005년 12월 12일에 한국거래소에 상장되었으며, 정관상 발행할 총주식수는 800백만주입니다.

1-2 종속기업

 당사의 종속기업의 개요는 다음과 같습니다.

1-2-1 주식회사 하나은행

주식회사 하나은행 (이하 "하나은행")은 1966년 7월 28일자로 공포된 한국외환은행법에 의거하여 1967년 1월 30일 외국환 전문은행으로 설립되어 외국환거래와 무역금융의 지원업무 등을 영위하여 왔으며, 1989년 12월 30일자로 한국외환은행법이 폐지됨에 따라 상법상의 주식회사로 전환되어 1994년 4월 4일자로 한국거래소가 개설한 유가증권시장에 주식을 상장하였고, 이후 2004년 2월 28일을 합병기준일로 하여 종속기업인 외환신용카드(주)를 흡수합병하였습니다. 한국외환은행은 은행법에 의한 은행업무, 자본시장과금융투자업에관한법률에 의한 신탁업무, 한외종합금융 주식회사와의 합병으로 인한 종합금융업무, 외국환 업무 및 기타 이와 관련되는 업무를영위하고 있습니다. 당사는 2012년 2월 9일 한국외환은행의 지분 57.27%를 취득하여 한국외환은행에 대한 지배력을 획득하였으며, 2013년 3월 15일 주주총회 결의에 따라 2013년 4월 5일 당사의 주식과 한국외환은행 주식의 포괄적 교환을 통해 한국외환은행의 지분을 전량 취득하였습니다. 2014년 9월 1일자로 하나카드 (구, 외환카드)가 한국외환은행의 신용카드 사업부문에서 분리되었습니다. 2015년 9월 1일자로주식회사 하나은행 (구, 하나은행)을 합병하고 사명을 주식회사 하나은행으로 변경하였습니다
.

1-2-2 하나금융투자 주식회사

하나금융투자 주식회사(이하 "하나금융투자")는 1977년 1월 18일 대한투자신탁 주식회사로 설립되었으며, 자본시장과금융투자업에관한법률에 의하여 투자매매업, 투자중개업, 집합투자업, 투자자문업, 투자일임업, 신탁업 및 부수업무를 영위하고 있습니다. 한편, 하나금융투자는 2008년 12월 1일자로 하나IB증권 주식회사를 합병하였으며, 2015년 9월 1일 하나금융투자로 사명을 변경하였습니다. 2016년 8월 1일자로 하나선물 주식회사를 합병하였습니다.

1-2-3 하나카드 주식회사

하나카드 주식회사(이하 "하나카드")는 하나SK카드 주식회사(소멸회사) 1주당 외환카드 주식회사(존속회사) 주식 1.1731316주를 신주발행하는 방법으로 2014년 12월 1일자로 외환카드 주식회사와 하나SK카드 주식회사가 합병하여 당사의 종속기업으로 편입되었습니다.

1-2-4 하나캐피탈 주식회사

하나캐피탈 주식회사(이하 "하나캐피탈")는 1987년 2월 13일 코오롱신판 주식회사로 설립된 후 1995년 12월 7일자로 상호를 코오롱할부금융 주식회사로, 2001년 7월 21일자에는 코오롱캐피탈 주식회사로 각각 변경하였으며, 2005년 4월 8일부터 현재의 상호인 하나캐피탈 주식회사를 계속 사용하고 있습니다. 하나캐피탈은 1996년 1월 9일 신용카드업법에 의한 할부금융업 본인가를 득하고, 1998년 1월 16일 여신전문금융업법에 의하여 할부금융업으로 등록하여 리스 및 할부금융, 기업대출, 신용대출 및 담보대출업무 등을 영위하고 있습니다. 한편, 당사는 2007년 4월 27일자로 하나은행이 보유한 지분(50.13%) 전량을 인수하는 방식으로 하나캐피탈을 당사의 자회사로 편입하였고, 2018년 2월 중 잔여 지분 전량 취득하여 당사의 완전자회사가 되었습니다. 

1-2-5 주식회사 하나자산신탁

주식회사 하나자산신탁(이하 "하나자산신탁")은 1999년 6월 15일에 지역개발연구용역업, 지역개발업, 상권분석용역업 등을 목적으로 설립되었고, 2004년 2월 27일에금융감독위원회의 인가를 득하여 신탁업법에 의한 부동산신탁업무와 관련 부수업무를 주요 영업으로 하는 부동산신탁회사로 변경하였으며, 이에 회사명을 주식회사 제이더블류에셋에서 주식회사 다올부동산신탁으로, 2009년 3월 17일자에는 주식회사 다올신탁으로 변경하였습니다. 한편, 당사는 2010년 3월 10일자로 주식회사 다올신탁의 총지분 중 58%를 취득하여 당사의 종속기업으로 편입하였습니다. 2011년 12월 30일자로 총 지분 중 7%를 추가 취득하였으며, 2013년 중 잔여 지분을 전량 취득하여 당사의 완전자회사가 되었으며, 사명을 주식회사 하나자산신탁으로 변경하였습니다. 

1-2-6 주식회사 하나금융티아이(구, 주식회사 하나아이앤에스)
 주식회사 하나금융티아이(이하 "하나금융티아이")는 1990년 8월 30일에 주식회사 서은시스템으로 금융업 관련 전산소프트웨어 개발 및 유지 보수 등의 사업을 영위할 목적으로 설립되었습니다. 당사는 2003년 3월 1일에 주식회사 하나아이앤에스로 사명을 변경하였으며, 2017년 6월 19일에 주식회사 하나금융티아이로 그 명칭을 변경하였습니다.

1-2-7 주식회사 하나저축은행

주식회사 하나저축은행(이하 "하나저축은행")은 예금자보호법 제36조의 3의 규정에의하여 2012년 2월 8일에 설립된 정리 금융기관으로 예금자 등의 보호 및 금융제도의 안정성 유지를 위해 예금자보호법 제36조의 5의 규정에 의하여 금융위원회의 승인을 받은 신용계 업무 등을 수행하는 것을 목적으로 하고 있습니다. 하나저축은행은2012년 2월 17일에 주식회사 에이스저축은행 및 제일이저축은행의 자산 및 부채를 계약이전받아 영업을 개시하였습니다. 2012년 8월 21일 이사회 결의를 거쳐 2012년9월 5일 자산, 부채 이전 기본합의서에 따라 예금보험공사로부터 한국저축은행의 자 산, 부채를 이전받았습니다. 

1-2-8 하나생명보험 주식회사

하나생명보험 주식회사(이하 "하나생명")는 1991년 6월 26일 재정경제부로부터 생명보험사업에 대한 외국인투자인가를 받아 1991년 11월 25일 설립되었으며, 2003년 3월 21일자로 회사명을 프랑스생명보험주식회사에서 하나생명보험 주식회사로 변경하였습니다. 당사는 2007년 8월 10일자로 하나은행이 보유하고 있던 지분 전량을 인수하는 방식으로 하나생명보험 주식회사를 당사의 종속기업으로 편입하였으며,2008년 1월 28일자로 보유지분 중 50%-1주를 HSBC Group (HSBC Insurance (Asia-Pacific) Holding Ltd.)에 매각 및 조인트벤처 형식으로 하여 회사명을 하나HSBC생명보험 주식회사로 변경하였습니다. 한편, 당사는 2013년 4월 26일 이사회 결의에따라 HSBC Group이 보유중인 하나생명의 주식 50%-1주를 매입하여 당사의 종속기업으로 재편입하였으며, 2013년 5월 10일 주주총회결의에 따라 사명을 하나생명보험 주식회사로 변경하였습니다. 

1-2-9 하나펀드서비스 주식회사 
 하나펀드서비스 주식회사(이하 " 하나펀드서비스")는 2003년 4월 1일 자본시장과금융투자업에관한법률 (구, 간접투자자산운용업법)에 따른 증권투자회사 등에 대한 일반사무수탁 서비스 및 회사, 연기금, 은행 또는 기타 기관투자가에 대한 회계 및 일반사무수탁 서비스의 제공 등을 목적으로 설립되었습니다. 한편, 당사는 2015년 12월 29일자로 하나은행이 보유한 지분 전량을 인수하는 방식으로 하나펀드서비스를 당사의 종속회사로 편입하였습니다. 

1-2-10 주식회사 하나대체투자자산운용 (구, 하나자산운용)
 주식회사 하나대체투자자산운용(이하 "하나대체투자자산운용")은 자본시장과금융투자업에관한법률에 의거한 금융투자업자의 자산운용업무 및 투자자문업무를 주요 사업목적으로 하여 2006년 4월 14일에 설립되었으며, 2013년 12월 12일자에 회사명을 주식회사 하나다올자산운용에서 주식회사 하나자산운용으로 변경하였습니다. 한편, 당사는 2016년 5월 26일자로 하나자산신탁이 보유한 지분 전량을 인수하는 방식으로 하나자산운용을 당사의 종속회사로 편입하였고
, 2017년 11월 23일에 하나대체투자자산운용으로 사명을 변경하였습니다.

1-2-11 주식회사 하나벤처스
주식회사 하나벤처스("이하 하나벤처스")는 2018년 10월 4일 하나금융지주의 100% 자회사로 설립되었습니다. 하나벤처스는 여신전문금융업법에 의한 신기술사업금융회사로서 벤처기업, 창업중소기업에 대한 투자와 신기술사업투자조합, 한국벤처투자조합 및 사모투자전문회사의 결성 및 관리 등을 주된 사업으로 하고 있습니다. 

1-2-12 특정금전신탁

기업회계기준서 제1110호 "연결재무제표"에 의하여 피투자자의 관련활동을 지시하는 현재의 힘을 보유하고, 변동가능한 이익에 노출되거나 권리를 보유하며, 이익에영향을 미칠 수 있도록 힘을 사용할 수 있는 능력을 보유하는 경우 연결대상에 포함하도록 하고 있습니다. 이에 따라 당사가 보유하는 특정금전신탁을 연결대상에 포함하였습니다.

1-3 지배회사와 종속기업 간 지분보유 현황

투자회사
피투자회사
당기말
전기말

투자주식수
지분율(%)
투자주식수
지분율(%)

하나금융지주
하나은행
1,071,915,717
100.00
1,071,915,717
100.00

하나금융투자
58,637,495
100.00
35,875,956
100.00

하나카드
226,113,162
85.00
226,113,162
85.00

하나캐피탈(보통주)
14,484,157
100.00
7,261,199
50.13

하나캐피탈(우선주)
1,999,997
100.00
1,002,640
50.13

하나자산신탁
10,000,000
100.00
10,000,000
100.00

하나금융티아이
 (구, 하나아이앤에스)
18,600,000
89.98
18,600,000
89.98

하나저축은행
15,000,000
100.00
15,000,000
100.00

하나생명보험
33,710,200
100.00
27,040,200
100.00

하나펀드서비스
510,000
100.00
510,000
100.00

하나대체투자자산운용
 (구, 하나자산운용)
2,000,000
100.00
2,000,000
100.00

하나벤처스(*1)
6,000,000
100.00
-
-

특정금전신탁(*2)
-
-
-
-

(*1) 2018년 10월 4일 신규 설립되었습니다. 
(*2) 출
자
금
형
태 등으로 설립되어 투자주식수를 표기하지 아니하였습니다.

2. 중요한 회계정책 및 재무제표 작성기준

2-1 재무제표의 작성기준

당사의 재무제표는 "주식회사등의 외부감사에 관한 법률"에 따라 제정된 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.

2-2 중요한 회계정책

 재무제표 작성시 당사가 채택하고 있는 중요한 회계처리방법은 다음과 같습니다

2-2-1 별도재무제표에서의 종속기업 및 관계기업 투자

당사의 재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표로서 종속기업 및 관계기업에 대한 투자자산을 피투자회사의 보고된 성과와 순자산에 근거하지 아니하고 직접적인 지분투자에 근거한 원가법을 선택하여 회계처리하고있습니다. 한편, 종속기업 및 관계기업으로부터 수취하는 배당금은 배당을 받을 권리가 확정되는 시점에 손익으로 인식하고 있습니다.

2-2-2 공동기업
 공동기업은 약정의 공동지배력을 보유하는 당사자들이 약정의 순자산에 대한 권리를 보유하는 공동약정으로서, 공동지배력이란 관련활동에 대한 결정에 지배력을 공유하는 당사자들 전체의 동의가 요구되는 것을 의미합니다. 당사는 별도재무제표 작성시 공동기업 투자주식에 대하여 원가법을 적용하여 회계처리하고 있습니다.

2-2-3 현금 및 현금성자산

현금은 보유현금과 요구불예금으로 구성됩니다. 현금성자산은 투자나 다른 목적이 아닌 단기의 현금수요를 충족하기 위한 목적으로 보유하고 유동성이 매우 높은 단기 투자자산으로서 확정된 금액의 현금으로 전환이 용이하고 가치변동의 위험이 경미한자산입니다. 

2-2-4 금융상품

금융상품의 최초 인식시점에 금융상품의 성격과 보유목적에 따라 금융자산은 당기손익-공정가치측정금융자산, 기타포괄손익-공정가치측정금융자산, 상각후원가측정금융자산으로 분류하고, 금융부채는 당기손익-공정가치측정금융부채, 상각후원가측정금융부채로 분류하고 있습니다.

금융자산의 정형화된 매입이나 매도는 해당 거래를 약정한 시점인 매매일에 인식하고 있습니다. 한편, 금융자산의 정형화된 매입이나 매도는 관련 시장의 규정이나 관행에 의하여 일반적으로 설정된 기간 내에 자산의 인도나 인수가 이루어지는 거래를 의미합니다.

금융자산과 금융부채는 최초 인식시점에 공정가치로 측정하며, 당기손익-공정가치측정금융자산(당기손익-공정가치측정금융부채)이 아닌 경우 금융자산(금융부채)의 취득(발행)과 직접 관련되는 거래 원가는 최초 인식시점에 공정가치에 가산(차감)하고 있습니다. 공정가치란 합리적인 판단력과 거래 의사가 있는 독립된 당사자 사이의거래에서 자산이 교환되거나 부채가 결제될 수 있는 금액으로 정의되며, 최초 인식시금융상품의 공정가치는 일반적으로 거래가격(제공하거나 수취한 대가의 공정가치)으로 평가됩니다.

2-2-4-1 당기손익-공정가치측정금융자산

금융자산을 단기매매목적으로 보유하고 있거나, 당기손익-공정가치측정금융자산으로 지정하는 경우와 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 또는 상각후원가측정금융자산으로 분류되지 않는 금융자산은 당기손익-공정가치측정금융자산으로 분류합니다.

또한 당기손익-공정가치측정금융자산의 지정이 서로 다른 기준에 따라 자산이나 부채를 측정하거나, 그에 따른 평가손익 등을 인식함으로써 발생할 수 있는 인식과 측정상의 불일치를 제거하거나 상당히 감소시킬 수 있는 경우에는 당기손익-공정가치 측정금융자산으로 지정할 수 있습니다.

당기손익-공정가치측정금융자산은 공정가치로 측정하며 공정가치 변동으로 인한 평가손익은 당기손익으로 인식하고 있습니다. 금융자산으로부터 획득한 배당금과 이자수익도 당기손익으로 인식합니다.

2-2-4-2 기타포괄손익-공정가치측정금융자산

당사는 채무증권 중 사업모형이 현금흐름 수취 및 매도 사업모형으로 분류되고 계약상 현금흐름 특성 평가를 만족하는 금융자산이나 단기간 내 매도할 목적이 아니고 전략적으로 보유하고 있는 지분증권 중 기타포괄손익-공정가치측정금융자산으로 지정한 상품은 기타포괄손익-공정가치측정금융자산으로 분류하고 있습니다. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산은 최초인식 후에 공정가치로 측정합니다. 공정가치의 변동으로 인하여 발생하는 손익은 유효이자율법에 따른 이자수익, 배당수익 및 손익으로 직접 인식되는 화폐성자산에 대한 외환차이를 제외하고는 자본의 기타포괄손익항목으로 인식하고 있습니다. 

기타포괄손익-공정가치측정금융자산을 처분하는 경우 기타포괄손익으로 인식한 누적손익은 해당 기간의 당기손익으로 인식합니다. 다만, 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산으로 지정한 지분증권에서 발생한 누적평가손익은 처분시 해당기간의 당기손익으로 인식되지 않습니다.

외화로 표시된 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 공정가치는 해당 외화로 측정되며 보고기간 말 현재
환율로 환산합니다. 공정가치 변동분 중 상각후원가의 변동으로 인한 환산차이에서 발생한 부분은 당기손익으로 인식하며 기타 변동은 자본으로 인식하고 있습니다.

2-2-4-3
상각후원가측정금융자산

사업모형이 현금흐름 수취로 분류되고 계약상현금흐름 특성 평가를 만족하는 금융자산은 상각후원가측정금융자산으로 분류합니다. 최초 인식 후에는 유효이자율법을 사용한 상각후원가로 측정하며, 상각후원가에서 대손충당금을 차감하여 표시하고 있습니다. 이자수익은 유효이자율법을 사용하여 인식합니다.

2-2-5 금융자산의 기대신용손실

당기손익-공정가치측정금융자산을 제외한 상각후원가 측정 금융자산 및 기타포괄손익-공정가치측정금융자산은 매 보고기간 말에 기대신용손실을 평가하여 손실충당금으로 인식하고 있습니다.

2-2-6 금융자산의 제거

금융자산의 현금흐름에 대한 계약상 권리가 소멸하거나 금융자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 이전할 때 당사는 금융자산을 제거하고 있습니다. 만약, 금융자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 보유 또는 이전하지 아니하고 이전된 금융자산을 통제하고 있다면, 당사는 해당 금융자산과 지급하여야 하는 관련 부채 중 당사가 보유하는 지분만큼 재무제표에 인식하고 있습니다. 만약, 양도된 금융자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 보유하고 있는 경우 당사는 당해 금융자산을 계속적으로 인식하고 수취한 매각금액은 담보부 차입으로 인식하고 있습니다.

2-2-7 금융부채의 분류 및 측정

당사는 금융부채의 최초 인식시 당기손익-공정가치측정금융부채 또는 차입부채등으로 분류하고 공정가치로 측정하고 있습니다. 당기손익-공정가치측정금융부채를제외하고는 해당 금융부채의 발생과 직접 관련되는 거래비용은 최초 측정시 공정가치에 차감하고 있습니다.

2-2-7-1
당기손익-공정가치측정금융부채

당기손익-공정가치측정금융부채는 당기손익-공정가치측정금융부채와 최초 인식시 당기손익-공정가치측정금융부채로 지정한 금융부채를 포함하
고 있습니다. 단기간 내 재매입할 목적으로 부담하는 금융부채는
당기손익-공정가치측정
금융부채로 분류하고 있으며 주계약과 분리하여 회계처리하는 내재파생상품을 포함한 모든 파생상품은 해당 파생상품이 유효한 위험회피수단이나 금융보증계약으로 지정되지 않는 한 당기손익-공정가치측정금융부채로 분류하고 있습니다. 또한
당기손익-공정가치측정
금융부채는 공정가치로 후속 측정하며 관련 평가손익 및 이자비용은 당기손익으로인식하고 있습니다.

2-2-7-2 차입부채 및 사채

차입부채 및 사채는 후속적으로 상각후원가로 측정하고 있습니다. 거래비용 차감 후 수취한 금액과 상환금액의 차이는 유효이자율법으로 상각하여 관련 기간 동안 당기손익으로 인식하고 있습니다.

2-2-8 금융부채의 제거

금융부채는 그 계약상 의무가 이행 및 취소 또는 만료되는 경우에 제거하고 있습니다. 기존 금융부채가 동일 대여자로부터의 다른 계약조건의 다른 금융부채로 대체되거나 계약조건이 실질적으로 변경되는 경우, 이러한 대체 또는 변경은 기존 부채의 제거 및 신규 부채의 인식으로 처리하며 장부금액과 지급한 대가의 차이는 손익에 반영하고 있습니다.

2-2-9 유형자산

유형자산은 역사적 원가에서 감가상각누계액을 차감하여 표시하고 있습니다. 역사적 원가는 자산의 취득에 직접적으로 관련된 지출을 포함합니다.

 후속원가는 자산으로부터 발생하는 미래경제적효익이 당사에 유입될 가능성이 높으며 그 원가를 신뢰성있게 측정할 수 있는 경우에 한하여 자산으로 인식하고 있으며대체된 부분의 장부금액은 제거하고 있습니다. 그 외의 모든 수선 및 유지비는 발생한 기간의 비용으로 인식하고 있습니다.

토지는 감가상각을 하고 있지 않습니다. 그 외 자산의 감가상각액은 자산의 취득원가에서 잔존가치를 제외한 금액에 대하여 다음의 추정 경제적 내용연수에 걸쳐 정액법 및 정률법에 따라 산정하고 있습니다.

구분
감가상각방법
내용연수

업무용 건물, 건물부속설비 및 구축물
정액법
50년

동산 및 임차점포시설물
정률법
5년

자산의 장부금액이 추정 회수가능액을 초과하는 경우 자산의 장부금액을 회수가능액으로 즉시 감소시키고 있습니다. 매 보고기간종료일에 자산의 잔존가치와 경제적 내용연수를 검토하고 필요한 경우 내용연수를 변경하고 있습니다. 자산의 처분손익은 처분대가와 자산의 장부금액의 차이로 결정되며, 포괄손익계산서의 영업외손익으로 인식하고 있습니다.

정부보조금은 보조금의 수취와 부수되는 조건의 이행에 대한 합리적인 확신이 있는경우에 인식하고 있습니다. 수익관련보조금은 보조금으로 보전하려 하는 관련원가와대응시키기 위해 필요한 기간에 걸쳐 체계적인 기준에 따라 보조금을 수익으로 인식하며, 자산관련보조금은 자산의 차감항목으로 인식하여 관련 자산의 내용연수에 걸쳐 감가상각비를 감소시키는 방식으로 당기손익을 인식하고 있습니다.

2-2-10 무형자산

당사는 자산에서 발생하는 미래경제적효익이 기업에 유입될 가능성이 높고 그 금액을 신뢰성 있게 측정할 수 있는 경우에만 무형자산을 인식하고 있습니다. 무형자산은산업재산권, 소프트웨어 등을 포함하고 있으며, 이 자산의 감모상각액은 자산의 취득원가에 대하여 다음의 추정 경제적 내용연수에 걸쳐 정액법에 따라 산정하고 있습니다.

구분
감모상각방법
내용연수

산업재산권, 소프트웨어
정액법
5년

 개별 취득한 무형자산은 취득원가로 인식하고 사업결합으로 취득하는 무형자산의 취득원가는 기업회계기준서 제1103호 '사업결합'에 따라 취득일의 공정가치로 인식하고 있습니다. 내용연수가 유한한 무형자산은 상각하고 상각대상금액은 내용연수동안 체계적인 방법으로 배분하고 있습니다. 내용연수가 비한정인 무형자산은 상각하지 아니하고 매년 또는 무형자산의 손상을 시사하는 징후가 있을 때 손상검사를 수행합니다. 또한, 비한정인 내용연수를 적용하는 경우 관련 무형자산의 내용연수가 비한정이라는 평가를 계속하여 그 적정성을 매 회계기간에 검토하고 있습니다.

2-2-11 비금융자산의 손상

상각하는 자산의 경우 장부금액이 회수가능하지 않을 수도 있음을 나타내는 환경의변화나 사건이 있을 때마다 손상검사를 수행하고 있습니다. 손상차손은 회수가능액을 초과하는 장부금액만큼 인식하고 있습니다. 회수가능액은 순공정가치와 사용가치중 큰 금액으로 결정하고 있습니다. 손상을 측정하기 위한 목적으로 자산은 별도로 식별 가능한 현금흐름을 창출하는 가장 하위 수준의 집단(현금창출단위)으로 그룹화하고 있습니다. 손상차손을 인식한 영업권 이외의 비금융자산은 매 보고기간종료일에 손상차손의 환입가능성을 검토하고 있습니다.

2-2-12 퇴직급여

당사는 확정기여제도와 확정급여제도를 모두 운영하고 있습니다. 확정기여제도는 당사가 고정된 금액의 기여금을 별도 기금에 지급하는 퇴직금제도입니다. 해당 기금이 현재나 과거 기간의 종업원 용역과 관련하여 지급하여야 할 급여 전액을 지급하기에 충분한 자산을 보유하지 못하는 경우에도 당사는 추가적인 기여금을 납부할 법적의무나 의제의무를 부담하지 않습니다. 확정급여제도는 확정기여제도를 제외한 모든퇴직금제도입니다. 일반적으로 확정급여제도는 근속연수나 급여수준 등의 요소에 의해 종업원이 퇴직할 때 지급받을 퇴직급여의 금액을 확정하고 있습니다.

 확정급여제도와 관련하여 재무상태표에 계상된 부채는 결산일 현재 확정급여채무의 현재가치에 사외적립자산의 공정가치를 차감한 금액입니다. 확정급여채무는 매년보험계리인에 의해 예측단위적립방식에 따라 산정하고 있습니다. 확정급여채무의 현재가치는 급여가 지급될 통화로 표시하고 관련 퇴직급여부채의 지급시점과 만기가 유사한 우량회사채의 이자율로 기대미래현금유입액을 할인하여 산정하고 있습니다.

 보험수리적 가정의 변경 및 보험수리적 가정과 실제로 발생한 결과의 차이로 인해 발생하는 보험수리적손익은 발생 기간에 기타포괄손익으로 인식하고 있으며, 과거근무원가는 즉시 손익에 반영하고 있습니다. 
 
 확정기여제도와 관련하여 기여금이 지급된 이후에 당사는 더 이상의 미래의무를 부담하지 않습니다. 기여금은 그 지급기일에 종업원급여비용으로 인식하고 있습니다. 선급 기여금은 초과 기여금으로 인해 미래 지급액이 감소하거나 현금이 환급되는 만큼을 자산으로 인식하고 있습니다.

2-2-13 주식기준보상

당사는 임직원에게 주식선택권을 부여하고 있습니다. 주식결제형 주식기준보상의 경우 제공받는 재화나 용역과 그에 상응하는 자본의 증가를 재화나 용역의 공정가치로 직접 측정하고 그 금액을 보상원가와 자본으로 회계처리하고 있습니다. 그러나 제공받는 재화나 용역의 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없다면 부여한 지분상품의 공정가치에 기초하여 재화나 용역의 공정가치를 간접 측정하고 그 금액을 보상원가와 자본(자본조정)으로 회계처리하고 있습니다. 현금결제형 주식기준보상의 경우 제공받는 재화나 용역과 그 대가로 부담하는 부채의 공정가치로 측정하고 있습니다. 또한 부채가 결제될 때까지 매 보고기간종료일과 최종결제일에 부채의 공정가치를 재측정하고, 공정가치의 변동액은 보상원가로 회계처리하고 있습니다. 또한, 임직원이 현금결제방식이나 주식결제방식을 선택할 수 있는 선택형 주식기준보상에 대해서는 거래의 실질에 따라 회계처리하고 있습니다.

2-2-14 법인세비용 및 이연법인세자산(부채)의 인식

법인세비용은 당기법인세와 이연법인세로 구성됩니다. 법인세는 자본에 직접 인식된 항목을 제외하고는 손익계산서에 인식하고 있습니다. 이러한 경우 자본에 직접 인식된 항목과 관련된 해당 법인세는 기타포괄손익에 가감하고 있습니다.

당사는 자산과 부채의 장부가액과 세무기준액의 차이로 인해 발생하는 일시적차이 전부에 대해 자산부채법을 적용하여 이연법인세를 인식하고 있습니다.

 다만, 사업결합 이외의 거래에서 자산ㆍ부채를 최초로 인식할 때 발생하는 이연법인세자산과 부채는 그 거래가 회계이익이나 과세소득에 영향을 미치지 않는다면 인식하지 아니하고 있습니다. 이연법인세는 관련 이연법인세자산 및 부채가 소멸될 때 적용될 것으로 예상되는 보고기간종료일에 법제화되었거나 실질적으로 법제화된 세율과 세법을 적용하여 결정하고 있습니다.

이연법인세자산은 차감할 일시적차이가 사용될 수 있는 미래 과세소득의 발생가능성이 높은 경우에 인식하고 있습니다.

 종속기업에 대한 투자자산과 관련된 모든 가산할 일시적차이에 대한 이연법인세부채는 당사가 일시적차이의 소멸시점을 통제할 수 있고 예측가능한 미래에 일시적차이가 소멸되지 않을 가능성이 높은 경우를 제외하고 인식하고 있습니다.

 이연법인세자산과 부채는 당기법인세자산과 부채를 상계할 수 있는 법적으로 집행가능한 권리를 가지고 있고, 이연법인세자산과 부채가 동일한 과세당국에 의해서 부과되는 법인세와 관련이 있거나, 과세대상기업은 다르지만 당기법인세자산과 부채를순액으로 결제할 의도가 있거나, 유의적인 금액의 이연법인세부채가 결제되거나, 이연법인세자산이 회수될 미래의 각 회계기간마다 자산을 실현하는 동시에 부채를 결제할 의도가 있는 경우에 상계하고 있습니다.

 한편, 당사는 법인세법에 따라 당사 및 당사의 100% 종속기업에 대하여 연결납세를 적용하고 있으며, 이에 따라 당사가 종속기업 등을 대신하여 납부할 법인세 총액과 종속기업 등에 대하여 받을(지급할) 법인세액에 대해 각각 당기법인세부채(자산)와 미수금(미지급금)으로 계상하고 있습니다.

2-2-15 자본

2-2-15-1 자본의 분류

금융상품을 발행하는 경우 계약의 실질에 따라 최초인식시점에 해당 금융상품을 금융부채 또는 자본으로 분류하고 있습니다. 발행된 금융상품과 관련된 계약상 의무를 회피할 수 있는 경우 경제적 실질에 따라 해당 금융상품은 자본으로 분류하고 있습니다. 신종자본증권은 발행 시 계약조건에 따라 자본의 요건을 모두 충족하는 경우 자본으로 분류합니다.

2-2-15-2 주식발행원가

신주발행 또는 사업결합시 주식발행과 관련하여 직접적으로 발생하는 증분원가는 관련 법인세효과를 차감한 후 자본의 차감형식으로 표시하고 있습니다.

2-2-15-3 보통주 배당

보통주에 대한 배당금은 주주총회(중간배당의 경우 이사회)에서 승인될 때 부채로 인식하며 자본에서 차감하고 있습니다. 재무상태표일 이후 배당이 선언된 경우에는 보고기간 후 사건으로 다룹니다.

2-2-15-4 자기주식

당사의 발행 주식을 당사가 취득한 경우에는 부대비용을 포함한 취득원가를 자기주식으로 하여 자본에서 차감하는 형식으로 표시하고 있습니다. 자기주식이 후속적으로 매각되거나 재발행된 경우에는 수취한 대가를 자본에 가산하고 있습니다.

2-2-16 주당이익

당사는 보통주에 귀속되는 당기순이익을 가중평균유통주식수로 나누어 기본 및 희석주당이익을 계산하고 있습니다.

2-2-17 이자수익과 이자비용

당사는 예치금 및 대출채권 등에 대한 이자수익과 차입부채 등에 대한 이자비용을 발생주의 원칙에 따라 인식하고 있습니다.

2-2-18 배당금수익

배당금수익은 배당금을 받을 권리가 확정되는 시점에 인식하고 있습니다.

2-3 제·개정된 기준서 및 해석서의 내용 및 동 기준서 및 해석서의 적용으로 인한 재무제표의 영향

2-3-1 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' (제정)

기업회계기준서 제1109호는 금융자산과 금융부채의 인식, 분류와 측정 및 금융상품의 제거, 금융자산의 손상, 위험회피회계와 관련된 기업회계기준서 제1039호 '금융상품: 인식과 측정'을 대체합니다. 또한 기업회계기준서 제1107호 '금융상품:공시'등 금융상품과 관련된 다른 기준서가 기업회계기준서 제1109호에 따라 개정되었습니다.

회사는 2018년 1월 1일부터 기업회계기준서 제 1109호를 적용함에 따라 회계정책이 변경되었고 재무제표에 인식한 금액이 수정되었습니다. 경과규정에 따라 비교표시 되는 전기말 및 전기 재무제표는 재작성되지 않았습니다.

기업회계기준서 제1109호는 금융자산의 관리를 위한 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름 특성에 근거한 금융자산의 분류와 측정, 기대신용손실에 기초한 금융상품의 손상모형, 위험회피회계 적용조건을 충족하는 위험회피대상항목과 위험회피수단의 확대 또는 위험회피효과 평가방법의 변경 등을 주요 특징으로 합니다.

- 금융자산의 분류 및 측정

당사는 금융자산의 관리를 위한 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름 특성에 근거하여 다음 표와 같이 금융자산을 후속적으로 상각후원가, 기타포괄손익-공정가치,당기손익-공정가치로 측정되도록 분류하고, 복합계약이 금융자산을 주계약으로 포함하는 경우에는 내재파생상품을 분리하지 않고 해당 복합계약 전체를 기준으로 금융자산을 분류합니다.

사업모형

계약상 현금흐름 특성

원금과 이자만으로 구성

그 외의 경우

계약상 현금흐름 수취 목적

상각후원가 측정(*1)

당기손익-공정가치 측정(*2)

계약상 현금흐름 수취 및 매도 목적

기타포괄손익-공정가치 측정(*1)

매도목적, 기타

당기손익-공정가치 측정

(*1) 회계불일치를 제거하거나 감소시키기 위하여 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정할 수 있음(취소 불가)

(*2) 단기매매목적이 아닌 지분증권의 경우 '기타포괄손익-공정가치 측정’ 항목으로 지정할 수 있음(취소 불가)

- 금융부채의 분류와 측정

당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정한 금융부채의 공정가치 변동 중 해당 금융부채의 신용위험 변동으로 인한 부분은 당기손익이 아닌 기타포괄손익으로 표시하고, 동 기타포괄손익은 후속적으로 당기손익으로 재순환하지 않습니다. 다만, 금융부채의 신용위험 변동에 따른 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 인식하면 회계불일치가발생하거나 확대될 경우에는 해당 공정가치 변동을 당기손익으로 인식합니다. 

- 손상 : 금융자산과 계약자산

당사는 상각후원가 또는 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품, 리스채권, 계약자산, 대출약정, 금융보증계약에 대하여 기대신용손실모형(expected credit loss impairment model)에 따라 손상을 인식합니다. 

당사는 금융자산 최초 인식 후 신용위험의 증가 정도에 따라 아래 표와 같이 3단계로 구분하여 12개월 기대신용손실이나 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로손실충당금을 측정하도록 하고 있습니다. 

구분

손실충당금

Stage1

최초 인식 후 신용위험이 유의적으로 증가하지 않은 경우

12개월 기대신용손실: 보고기간 말 이후 12개월 내에 발생 가능한 금융 상품의 채무불이행 사건으로 인한 기대신용손실

Stage2

최초 인식 후 신용위험이 유의적으로 증가한 경우

전체기간 기대신용손실: 기대존속기 간에 발생할 수 있는 모든 채무불이 행 사건으로 인한 기대신용손실

Stage3

신용이 손상된 경우

 최초 인식 시점에 신용이 손상된 금융자산은 최초 인식 후 전체 기간 기대신용손실의 누적변동분만을 손실충당금으로 계상합니다.

당사가 기업회계기준서 제1039호에서 1109호로 전환일(2018년 1월 1일)에 계상한 손실충당금 변동 및 이익잉여금, 이연법인세 자산의 변동은 아래 표와 같습니다.
 (단위 : 백만원)

구분
제 1039호에 따른 장부금액
제 1109호에 따른 장부금액
회계변경 누적효과

대출채권 손실충당금
1,370
654
(716)

미수수익 손실충당금
2
1
(1)

손실충당금 합계
1,372
655
(717)

이익잉여금
441,989
442,509
520

이연법인세자산
3,094
2,897
(197)

- 위험회피회계

기업회계기준서 제1109호에서는 현행 기업회계기준서 제1039호에서 정한 위험회피회계의 체계(mechanics of hedge accounting: 공정가치위험회피, 현금흐름위험회피, 해외사업장순투자위험회피)를 유지하지만, 복잡하고 규정중심적인 기업회계기준서 제1039호의 위험회피회계 요구사항을 기업의 위험관리활동에 중점을 둔 원칙중심적인 방식으로 변경했습니다. 위험회피대상항목과 위험회피수단을 확대하였고, 높은 위험회피효과가 있는지에 대한 평가 및 계량적인 판단기준(80~125%)을 없애는 등 위험회피회계 적용요건을 완화하였습니다.

2-3-2 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익' (제정)

당사는 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'을 적용하였습니다. 동 기준서는 현행 기업회계기준서 제1018호 '수익', 제1011호 '건설계약', 기업회계기준해석서 제2031호 '수익: 광고용역의 교환거래', 제2113호 '고객충성제도', 제2115호 '부동산건설약정', 제2118호 '고객으로부터의 자산이전'을 대체하였습니다.

기업회계기준서 제1018호 등에서는 재화의 판매, 용역의 제공, 이자수익, 로열티수익, 배당수익, 건설계약과 같은 거래 유형별로 수익인식 기준을 제시하지만, 기업회계기준서 제1115호에 따르면 모든 유형의 계약에 5단계 수익인식모형(①계약식별→ ②수행의무 식별→ ③거래가격 산정→ ④ 거래가격을 수행의무에 배분→ ⑤수행의무 이행 시 수익 인식)을 적용하여 수익을 인식합니다. 이 기준서의 적용이 재무제표에 미치는 영향은 유의하지 않습니다.

2-3-3 기업회계기준서 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자" (개정) - 개별기준에 따라 당기손익-공정가치측정항목으로 선택할 수 있음을 명확히 함

 기업회계기준서 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자'의 개정은 벤처캐피탈투자기구나 이와 유사한 기업은 관계기업이나 공동기업에 대한 투자를 최초 인식할 때 각각의 관계기업이나 공동기업에 대하여 개별적으로 선택하여 그 투자를 당기손익-공정가치측정항목으로 선택할 수 있음을 명확히 하였습니다. 만약, 그 자체가 투자기업이 아닌 기업이 투자기업인 관계기업 또는 공동기업에 대한 지분을 보유하고 있다면, 그 기업이 지분법을 적용하는 경우에 투자기업인 관계기업 또는 공동기업이 보유한 종속기업의 지분에 대하여 투자기업인 관계기업이나 공동기업이 적용한 공정가치측정을 그대로 적용하는 것을 선택할 수 있습니다. 이 선택은 (1) 투자기업인 관계기업이나 공동기업을 최초로 인식하는 시점, (2) 관계기업이나 공동기업이 투자기업이 되는 시점, (3) 투자기업인 관계기업이나 공동기업이 최초로 지배기업이 되는 시점 중 가장 나중의 시점에 각각의 투자기업인 관계기업이나 공동기업에 대해 개별적으로 합니다. 동 개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 영향은 없습니다.

2-3-4 기업회계기준서 제1102호 '주식기준보상' (개정) - 주식기준보상거래의 분류와 측정 

 개정기준서는 다음의 세 가지 논점을 반영하고 있습니다. 

- 가득조건이 현금결제형 주식기준보상의 측정에 미치는 영향

- 세금 원천징수의무로 인한 순결제특성이 있는 주식기준보상거래의 분류

- 현금결제형에서 주식결제형 주식기준보상거래로 분류를 바꾸는 조건변경의 회계처리

개정 기준서 적용 시 당사는 과거기간에 대한 재작성을 하지 않고 동 기준서를 적용하도록 요구되나 세 가지 개정된 모든 사항을 적용하고 다른 조건이 충족될 경우 소급 적용할 수 있습니다. 동 개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 영향은 없습니다.

2-3-5 기업회계기준서 제 1107호 '금융상품 : 공시' (개정)

 개정 기준서는 상각후 원가로 측정하는 금융자산의 제거 시 포괄손익계산서에 인식하는 손익의 분석내용을 공시하도록 요구하고 있습니다. 또한 금융자산의 제거에서 생기는 손익은 별도 구분하여 표시하며, 해당 금융자산의 제거하는 이유를 포함하게 되어 있습니다. 동 개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.

2-3-6 기업회계기준해석서 제2122호 '외화 거래와 선지급·선수취 대가' (제정)

 기업회계기준해석서 제2122호 '외화 거래와 선지급·선수취 대가'의 제정은 대가를외화로 선지급하거나 선수취하여 발생한 비화폐성자산이나 비화폐성부채를 제거하면서 관련 자산, 비용, 수익(또는 그 일부)를 최초 인식할 때 적용할 환율을 결정하기 위한 거래일은 대가를 선지급하거나 선수취하여 비화폐성자산이나 비화폐성부채를 최초로 인식하는 날이라는 점을 명확히 하였습니다. 선지급이나 선수취가 여러 차례에 걸쳐 이루어지는 경우 대가의 선지급이나 선수취로 인한 거래일을 각각 결정하여야 합니다. 동 제정사항이 당사의 재무제표에 미치는 영향은 없습니다.

2-3-7 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' (개정) - 최초채택 기업의 단기 면제 규정 삭제

 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택'의 개정은 문단 E3 ~ E7의 최초채택기업의 단기 면제 규정은 의도된 목적이 달성되었기 때문에 삭제되었으며 해당 규정은 더 이상 유효하지 않습니다. 동 개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 영향은 없습니다.

2-4 공표되었으나 아직 시행되지 않은 회계기준

 당사의 재무제표 발행승인일 현재 공표되었으나 아직 시행되지 않아 당사가 채택하지 않은 한국채택국제회계기준의 기준서 및 해석서의 제ㆍ개정내역은 다음과 같습니다.

2-4-1 기업회계기준서 제1116호 '리스'(개정)

2017년 5월 22일 제정된 기업회계기준서 제1116호 '리스'는 2019년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하되 조기 적용할 수도 있습니다. 이 기준서는 현행 기업회계기준서 제1017호 '리스', 기업회계기준해석서 제2104호 '약정에 리스가 포함되어 있는지의 결정', 기업회계기준해석서 제2015호 '운용리스: 인센티브', 기업회계기준해석서 제2027호 '법적 형식상의 리스를 포함하는 거래의 실질에 대한 평가'를 대체할 예정입니다. 

회사는 계약의 약정시점에, 계약 자체가 리스인지, 계약이 리스를 포함하는지를 판단하며, 최초 적용일에도 이 기준서에 따라 계약이 리스인지, 리스를 포함하고 있는지를 식별합니다. 다만, 회사는 최초 적용일 이전 계약에 대해서는 실무적 간편법을 적용하여 모든 계약에 대해 다시 판단하지 않을 수 있습니다. 

회사는 실무적 간편법을 선택하여 최초 적용일 이후 체결된(또는 변경된) 계약에만 기업회계기준서 제1116호를 적용할 예정입니다.

리스이용자 및 리스제공자는 리스계약이나 리스를 포함하는 계약에서 계약의 각 리스요소를 리스가 아닌 요소(이하 ‘비리스요소’라고 함)와 분리하여 리스로 회계처리해야 합니다. 리스이용자는 기초자산을 사용할 권리를 나타내는 사용권자산(리스자산)과 리스료를 지급할 의무를 나타내는 리스부채를 인식해야 합니다. 다만, 단기리스(리스개시일에, 리스기간이 12개월 이하인 리스)와 소액자산(예, 기초자산 $5,000 이하) 리스의 경우 동 기준서의 예외규정을 선택할 수 있습니다. 또한, 리스이용자는 실무적 간편법으로 비리스요소를 리스요소와 분리하지 않고, 각 리스요소와 관련 비리스요소를 하나의 리스요소로 회계처리하는 방법을 기초자산의 유형별로 선택하여 적용할 수 있습니다. 

리스제공자 회계처리는 현행 기업회계기준서 제1017호의 회계처리와 유의적으로 변동되지 않았습니다.

2-4-1-1 리스이용자로서의 회계처리

기업회계기준서 제1116호 '리스'의 적용 방법

리스이용자는 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류'에 따라 표시되는 각 과거 보고기간에 소급 적용하는 방법(완전 소급법)과, 최초 적용일에 최초 적용 누적효과를 인식하도록 소급 적용하는 방법(누적효과 일괄조정 경과조치) 중 하나의 방법으로 적용할 수 있습니다.

회사는 2019년 1월 1일을 기준으로 누적효과 일괄조정 경과조치를 적용하여 기업회계기준서 제1116호를 최초 적용할 계획입니다. 따라서 기업회계기준서 제1116호 적용의 누적효과가 최초적용일의 이익잉여금(또는 적절하다면 자본의 다른 구성요소)에서 조정되고, 비교표시되는 재무제표는 재작성하지 않을 예정입니다.

기업회계기준서 제1116호 '리스'의 재무적 영향

회사는 기업회계기준서 제1116호의 최초 적용에 따른 재무적 영향을 평가하기 위하여 2019년 1월 1일 현재 상황 및 입수 가능한 정보에 기초하여 2019년 재무제표에 미치는 영향을 평가하였습니다. 
 

회사가 현재 운용리스로 이용하고 있는 자산의 현재가치 할인 전 최소리스료의 총합계는 2,271백만원이며, 리스이용자의 증분차입이자율로 할인하면 2,246백만원입니다. 
 
다만, 회사는 전체 (또는 일부) 리스계약이나 리스를 포함하는 계약에 대해 실무적 간편법을 적용하여 각 리스요소와 관련 비리스요소를 하나의 리스요소로 회계처리할 예정입니다. 
 
회사는 재무제표에 미치는 영향을 구체적으로 분석한 결과, 2019년 1월 1일 기준 사용권자산 및 리스부채가 각각 2,276
백만원,
2,246
백만원
증가할 것으로 예상합니다.
다만, 재무영향 평가는 향후 이용할 수 있는 추가 정보 등에 따라 변경될 수 있습니다. 

2-4-2 기업회계기준해석서 제2123호 '법인세 처리의 불확실성' (제정)

기업회계기준해석서 제2123호 '법인세 처리의 불확실성'
은 기업의 법인세 처리를 과세당국이 수용할지가 불확실할 때의 측정 방법을 규정하였습니다. 동 기준서에서 기업은 수행한 법인세 회계처리가 과세당국으로부터 수용 될 가능성이 높은지(probable)를 검토하여 수용 될 가능성이 높은 경우에는 법인세 신고에 사용하였거나 사용하려는 법인세 처리와 일관되게 산정하고, 수용 될 가능성이 낮은 경우에는
가능성이 가장 높은 금액이나 기대값으로
산정하여 법인세 관련 회계처리를 수행하여야 합니다. 동 기준서는 2019년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 완전 소급 적용 방법과변형된 소급 적용 방법 중 하나를 사용하여 적용하며 조기 적용할 수 있습니다. 당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

2-4-3
기업회계기준서 제1109호 '금융상품' (개정) - 부(-)의 보상을 수반하는 중도상환특성
동 개정은 중도상환할 수 있는 특정 금융자산이 원리금 지급만으로 구성되는 계약상 현금흐름을 나타내는지에 대하여 규정을 명확히 하도록 개정되었습니다. 동 기준서에서는 계약을 조기청산 시켰음에도 불구하고, 거래상대방에게 부(-)의 보상을 지급하는 상황이 발생하지만, 부(-)의 보상이 계약의 조기청산에 대한 합리적인 보상이라면 원리금 지급만으로 구성되는 계약상 현금흐름임을 명확히
하였습니다.
동 개정은 2019년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하되 조기 적용할 수 있습니다.
당
사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

2-4-4 기업회계기준서 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자' (개정) - 관계기업과 공동기업에 대한 장기투자지분
관계기업이나 공동기업에 대한 다른 금융상품(지분법을 적용하지 않는 금융상품)이 기업회계기준서 제1109호의 적용대상임을 명확히 하고, 관계기업이나 공동기업에 대한 순투자의 일부를 구성하는 장기투자지분의 손상 회계처리에 대해 기업회계기준서 제1028호의 요구사항보다 기업회계기준서 제1109호를 우선하여 적용하도록 하였습니다.
동 개정은 2019년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하되 조기 적용할 수 있습니다.
당
사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

2-4-5 기업회계기준서 제1019호 '종업원급여' (개정) - 제도개정, 축소, 정산 시 재측정/확정급여제도로부터의 환급가능성
보고기간 중에 제도개정, 축소 또는 정산이 발생하여 순확정급여부채(자산)를 재측정한 경우, 재측정한 이후 보고기간의 당기근무원가와 순이자는 순확정급여부채(자산)의 재측정에 사용된 가정(수정된 가정)을 이용하여 계산하도록 하였습니다.
동 개정은 2019년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 전진적으로 적용하되 조기 적용할 수 있습니다.
당
사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

3. 중요한 회계추정 및 판단

당사의 경영자는 회계정책을 적용함에 있어서 다른 자료로부터 쉽게 식별할 수 없는 자산과 부채 금액에 대한 판단, 추정 및 가정을 하도록 요구됩니다. 추정과 가정은역사적 경험과 관련성이 있다고 간주되는 기타요인들에 바탕을 두고 있습니다. 실제 결과는 이러한 추정치들과 다를 수도 있습니다.

 추정과 기초적인 가정은 계속적으로 검토합니다. 회계추정에 대한 수정은 그러한 수정이 오직 당해 기간에만 영향을 미칠 경우 수정이 이루어진 기간에 인식하며, 당기 그리고 미래기간 모두 영향을 미칠 경우 수정이 이루어진 기간과 미래기간에 인식합니다.

 아래 항목들은 추정과 관련된 중요한 판단으로, 이는 경영자가 기업의 회계정책을 적용하는 과정에서 내린 사항들이며 재무제표에 인식된 금액에 영향을 미칩니다.

3-1 대출채권의 손상

당사는 상각후원가 또는 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품, 리스채권, 대출약정,금융보증계약에 대하여 기대신용손실모형(expected credit loss impairment model)에 따라 손상을 인식합니다. 금융자산 최초 인식 후 신용위험의 증가 정도에 따라 아래 표와 같이 3단계로 구분하여 12개월 기대신용손실이나 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정하도록 하고 있습니다.

구분

손실충당금

Stage1

최초 인식 후 신용위험이 유의적으로 증가하지 않은 경우

12개월 기대신용손실: 보고기간 말 이후 12개월 내에 발생 가능한 금융상품의 채무불이행 사건으로 인한 기대신용손실

Stage2

최초 인식 후 신용위험이 유의적으로 증가한 경우

전체기간 기대신용손실: 기대존속기간에 발생할 수 있는 모든 채무불이행 사건으로 인한 기대신용손실

Stage3

신용이 손상된 경우

한편, 최초 인식 시점에 신용이 손상된 금융자산은 최초 인식 후 전체기간 기대손실의 누적변동분만을 손실충당금으로 계상합니다.

3-2 퇴직급여

당사가 운영하는 확정급여형퇴직급여제도의 원가는 보험수리적 평가방법을 이용하여 결정하고 이러한 보험수리적 평가방법의 적용을 위해서 할인율, 사외적립자산의 기대수익률 및 향후 급여증가율 등에 대한 가정을 세우는 것이 필요합니다. 퇴직급여제도는 장기간이라는 성격으로 인해 이러한 추정에 중요한 불확실성을 포함하고 있습니다.

3-3 비금융자산의 손상

당사는 매 보고기간종료일에 모든 비금융자산에 대하여 손상징후의 존재여부를 평가하고 있습니다. 비한정 내용연수의 무형자산에 대해서는 매 보고기간종료일 또는 손상징후가 있는 경우에 손상검사를 수행하며, 기타 비금융자산에 대해서는 장부금액이 회수가능하지 않을 것이라는 징후가 있을 때 손상검사를 수행하고 있습니다. 사용가치를 계산하기 위하여 경영자는 해당 자산이나 현금창출단위로부터 발생하는 미래기대현금흐름을 추정하고 동 미래기대현금흐름의 현재가치를 계산하기 위한 적절한 할인율을 선택하고 있습니다.

3-4 법인세
 최종 법인세의 결정을 불확실하게 하는 여러 종류의 거래와 계산방식이 존재합니다. 당사는 추가적인 세금이 부과될지에 대한 추정에 기초하여, 예상되는 세무감사 사항에 대한 우발부채를 인식하고 있습니다. 이러한 사항들에 대한 최종 법인세금액이 최초에 인식한 금액과 차이가 있을 경우, 그 차이는 그러한 결정이 이루어진 기간의 당기법인세와 이연법인세자산 및 부채에 영향을 주게 됩니다.

4. 금융상품의 공정가치

공정가치란 합리적인 판단력과 거래의사가 있는 독립된 당사자 사이의 거래에서 자산이 교환되거나 부채가 결제될 수 있는 금액을 말합니다. 당사는 매 보고기간말에 금융자산과 금융부채의 종류별 공정가치와 장부금액을 비교하는 형식으로 공시합니다. 금융상품 공정가치의 최선의 추정치는 활성시장에서 공시되는 가격입니다.

당사는 공정가치 평가 대상 금융자산 및 부채의 공정가치를 측정하는 경우 다음과 같은 기준을 적용하고 있습니다.

가. 활성시장에서 거래되는 금융자산 및 부채의 공정가치는 결산일 현재의 공시가격을 이용하여 측정하고 있습니다.

나. 활성시장이 없는 금융자산 및 부채의 공정가치는 별도의 평가기법을 통하여 측정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 (1) 합리적인 판단력과 거래의사가 있는 독립된 당사자 사이의 최근 거래를 사용하는 방법, (2) 실질적으로 동일한 다른 금융상품의 현행 공정가치를 이용할 수 있다면 이를 참조하는 방법을 포함하고 있습니다. 당사는 금융상품의 가격을 결정할 때 시장참여자가 일반적으로 사용하는 평가기법이 존재하고 그 평가기법이 실제 시장거래가격에 대한 신뢰성 있는 추정치를 제공한다면 해당 평가기법을 적용하고 있습니다.

당사는 금융상품의 공정가치를 다음의 3가지 공정가치 수준으로 분류하여 공시합니다.

- 수준 1: 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 (조정되지
않은) 공시가격을 공정가치로 측정하는 경우

- 수준 2: 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적
으로 관측가능한 투입변수에 기초하여 공정가치를 측정하는 경우

- 수준 3: 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수에 기초하여 공정가치
를 측정하는 경우

 공정가치 측정치 전체를 공정가치 서열체계의 어느 수준으로 구분하는지는 공정가치 측정치 전체에 대한 유의적인 투입변수 중 가장 낮은 수준의 투입변수에 기초하여 결정되며 이러한 목적상 투입변수의 유의성은 공정가치측정치 전체에 대해 평가합니다. 

 공정가치측정에서 관측가능한 투입변수를 이용하지만 그러한 관측가능한 투입변수가 관측가능하지 않은 투입 변수에 기초한 유의적인 조정이 필요한 경우, 그러한 측정치는 수준 3의 측정치로 간주합니다.

당기말 및 전기말 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.

<당기말>

(단위: 백만원)

구분
장부금액
공정가치

수준1
수준2
수준3
합 계

금융자산

현금및예치금
118,385
-
118,385
-
118,385

대출채권
314,365
-
-
314,365
314,365

기타금융자산
54,793
-
-
54,793
54,793

합 계
487,543
-
118,385
369,158
487,543

금융부채

사채
4,479,197
-
4,555,825
-
4,555,825

기타금융부채
81,901
-
-
81,901
81,901

합 계
4,561,098
-
4,555,825
81,901
4,637,726

<전기말>

(단위: 백만원)

구분
장부금액
공정가치

수준1
수준2
수준3
합 계

금융자산

현금및예치금
765,244
-
765,244
-
765,244

대출채권
313,630
-
-
313,630
313,630

기타금융자산
68,100
-
-
68,100
68,100

합 계
1,146,974
-
765,244
381,730
1,146,974

금융부채

사채
4,749,631
-
4,761,863
-
4,761,863

기타금융부채
95,127
-
-
95,127
95,127

합 계
4,844,758
-
4,761,863
95,127
4,856,990

5. 금융자산 및 부채의 범주별 분류

당기말 및 전기말 현재 금융자산 및 부채의 범주별 분류는 다음과 같습니다.

<당기말>

(단위: 백만원)

구분
상각후원가측정 
금융자산
상각후원가측정
금융부채
합계

금융자산

현금및예치금
118,385
-
118,385

대출채권
314,365

314,365

기타금융자산
54,793
-
54,793

합 계
487,543
-
487,543

금융부채

사채
-
4,479,197
4,479,197

기타금융부채
-
81,901
81,901

합 계
-
4,561,098
4,561,098

<전기말>

(단위: 백만원)

구분
대출채권 및 
수취채권
상각후원가측정
금융부채
합계

금융자산

현금및예치금
765,244
-
765,244

대출채권
313,630
-
313,630

기타금융자산
68,100
-
68,100

합 계
1,146,974
-
1,146,974

금융부채

사채
-
4,749,631
4,749,631

기타금융부채
-
95,127
95,127

합 계
-
4,844,758
4,844,758

6. 위험관리

 당사는 보유한 금융상품으로 인해 신용위험, 유동성위험, 시장위험 등과 같은 위험에 노출되어 있습니다. 위험관리는 변동하는 금융환경 속에서 한정된 자본을 효율적으로 사용하기 위한 기본 행위로서, 위험과 수익을 적절히 조화시켜 이익의 급격한 변동을 최소화하여 궁극적으로 주주가치의 극대화를 목표로 합니다.

 이사회는 당사의 위험관리체계의 확립 및 감독에 대한 전반적인 책임을 지고 있습니다. 이사회 내의 그룹리스크관리위원회는 리스크관리 관련 최고의사결정기구로서,분기 1회 이상 개최하여 각종 리스크에 대한 한도 설정 및 리스크현황에 대한 정기적인 점검을 실시함으로써 당사의 리스크관리 기본방침과 정책을 결정하고 모니터링에대한 책임을 집니다. 리스크관리집행위원회는 리스크관리위원회 하부기구로 리스크관리와 관련한 세부사항을 협의합니다.

 금융지주회사는 금융지주회사법에 의해 종속기업의 경영관리업무와 그에 부수하는업무로서 대통령령이 정하는 업무를 제외하고는 영리를 목적으로 하는 다른 업무를 영위할 수 없으므로 당사의 위험은 주로 종속기업과의 거래로부터 발생합니다.

6-1 신용위험
 신용위험은 금융상품의 당사자 중 일방이 의무를 이행하지 않아 상대방에게 재무손실을 입힐 위험으로서, 그 범위는 대출채권 및 수취채권, 지급보증 등이 포함됩니다. 신용위험은 그룹의 최고의사결정기구인 그룹리스크관리위원회 및 산하의 리스크관리팀에서 관리하고 있습니다.

6-1-1 신용위험관리

당사는 상각후원가 또는 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품, 리스채권, 대출약정, 금융보증계약 등 금융자산은 기대신용손실모형에 따라 손상을 인식하고 있습니다. 최초 인식 시점에 신용이 손상된 금융자산은 최초 인식 후 전체기간 기대손실의 누적변동분만을 손실충당금으로 계상합니다. 포괄손익계산서에 손상차손을 인식하기 위하여 해당 자산의 미래현금흐름을 추정합니다. 미래현금흐름 추정을 위해 예상손실률을 측정하고 있으며, 과거 부도율을 기초로 산출한 예상부도율과 과거 회수정보를 기초로 산출한 부도시 손실률 추정치를 바탕으로 하고 있습니다. 미래현금흐름의 금액과 시점을 추정하기 위하여 사용되는 방법과 가정은 추정된 손실과 실제 손실경험과의 차이를 감소시키기 위하여 정기적으로 검토됩니다.

 당사의 충당금설정정책은 개별평가와 집합평가로 나누어집니다. 개별적으로 중요한금융자산의 경우, 우선적으로 손상발생의 객관적인 증거가 있는지를 개별적으로 검토한 후 개별대손충당금을 설정하여 손상차손을 인식하고 있습니다. 개별적으로 검토한 금융자산에 손상발생의 객관적인 증거가 없다면, 유사한 신용위험의 특성을 가진 금융자산의 집합에 포함하여 집합적으로 손상여부를 검토하고 있습니다.
집합대손충당금 평가할 때에는 금융자산 최초 인식 후 신용위험의 증가 정도에 따라 신용위험의 유의적 증가 여부를 구분하여 기대신용손실을 산출 할 수 있도록 다음과 같이 Stage를 정의하여 분류하고 있습니다.

① Stage 1: 최초 실행 또는 만기연장 시점 대비 신용위험이 유의적으로 증가하지 아니한 금융자산으로 12개월 기대신용손실 측정 금융자산
② Stage 2: 최초 실행 또는 만기연장 시점 대비 신용위험이 유의적으로 증가한 금융자산으로 전체기간 기대신용손실 측정 금융자산
③ Stage 3: 결산일 현재 신용이 손상된 금융자산으로 전체기간 기대신용손실 측정 금융자산

6-1-2 신용위험의 최대노출정도

 당기말 및 전기말 현재 신용위험 최대노출정도는 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구분
당기말
전기말

현금및예치금
118,385
765,244

대출채권
314,365
313,630

기타금융자산
54,793
68,100

합 계
487,543
1,146,974

6-1-3 신용위험의 집중도

 당기말 및 전기말 현재 당사의 주요 산업별 신용위험의 집중도는 다음과 같습니다.

<당기말>

(단위: 백만원)

구분
산업
원화
외화
합계

금액
비율(%)

현금및예치금
금융업
118,385
-
118,385
100.0

대출채권
시스템 소프트웨어 개발 및 공급업
314,365
-
314,365
100.0

합계
432,750
-
432,750

<전기말>

(단위: 백만원)

구분
산업
원화
외화
합계

금액
비율(%)

현금및예치금
금융업
765,244
-
765,244
100

대출채권
시스템 소프트웨어 개발 및 공급업
313,630
-
313,630
100

합계
1,078,874
-
1,078,874

6-2 유동성위험

6-2-1 유동성위험 관리절차

 유동성위험은 자금의 운용과 조달기간의 불일치 또는 예기치 못한 자금의 유출 등으로 자금부족 사태가 발생하여 지급불능 상태에 직면하거나 자금의 과부족을 해소하기 위하여 고금리의 조달 또는 보유자산의 불리한 매각 등으로 손실을 입게 될 위험을 의미합니다. 유동성위험 관리의 목적은 자금의 조달 및 운용과 관련한 유동성 변경요인을 조기에 파악하고, 체계적인 관리를 통하여 적정수준의 유동성을 확보하는 것으로서, 관리대상은 재무상태표상의 모든 자산과 부채 및 난외거래입니다.

 당사는 다음과 같은 유동성리스크 관리원칙을 가지고 있습니다.

가. 유동성위험 허용한도를 설정하고, 이를 준수하여야 한다.

나. 주기적인 자금예측을 통하여 유동성 부족에 대비한다.

다. 별도의 유동성위기 관리대책을 수립하여 예상치 못한 유동성위험 발생에 대비한다.

라. 거액 대출, 거액 투자 및 거액 조달 시에는 유동성위험에 미치는 영향을 사전에 평가하여 관리한다.

당사는 감독규정을 준용하여 유동성비율을 산출, 관리하고 있으며, 정기적으로 유동성 스트레스 테스트를 실시하고 그 결과를 바탕으로 비상조달계획을 수립하여 유동성 위기 상황에 대비하고 있습니다. 

6-2-2 금융자산 및 금융부채의 계약만기 분석

 당기말 및 전기말 현재 금융자산 및 금융부채의 계약상 잔존만기에 대한 상세 내역은 다음과 같습니다. 미래 이자 수취액 또는 지급액을 포함한 금융자산 및 금융부채의 할인하지 않은 현금흐름을 기초로 당사가 수취 또는 지급하여야 하는 가장 빠른 만기일에 근거하여 작성되었습니다.

<당기말>

(단위: 백만원)

구분
1개월 이내
1개월초과 ~
3개월이내
3개월초과 ~
1년이내
1년초과 ~
7년이내
합계

금융자산

현금및예치금
118,385
-
-
-
118,385

대출채권
493
1,450
115,827
216,580
334,350

기타금융자산
536
-
28,066
25,709
54,311

합 계
119,414
1,450
143,893
242,289
507,046

금융부채

사채
9,564
19,022
772,331
4,191,636
4,992,553

기타금융부채
904
6,982
30,026
31,944
69,856

합 계
10,468
26,004
802,357
4,223,580
5,062,409

<전기말>

(단위: 백만원)

구분
1개월 이내
1개월초과 ~
3개월이내
3개월초과 ~
1년이내
1년초과 ~
7년이내
합계

금융자산

현금및예치금
765,244
-
-
-
765,244

대출채권
493
1,450
5,827
334,351
342,121

기타금융자산
1,409
-
11,691
54,550
67,650

합 계
767,146
1,450
17,518
388,901
1,175,015

금융부채

사채
511,097
421,356
443,024
3,798,856
5,174,333

기타금융부채
1,534
4,292
13,048
61,127
80,001

합 계
512,631
425,648
456,072
3,859,983
5,254,334

6-3 시장위험

시장위험은 금리, 주가 및 환율 등 시장의 가격 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동될 가능성을 의미합니다.

시장위험 관리의 목적은 금리, 주가, 환율 등 시장위험 요소의 변동에 따라 관리 대상 트레이딩 자산, 부채 등에서 발생할 수 있는 손실금액을 부담 가능한 범위내로 관리함으로써 수익성과 안정성을 모두 확보하는 것입니다. 당사는 금융지주회사로서 종속기업의 경영관리업무와 그에 부수하는 업무이외 영리를 목적으로 하는 다른 업무를 영위할 수 없으므로, 매매목적 활동이 제한되어 있어 당사가 노출되어 있는 시장위험은 없습니다. 

 다만, 이자율 변동이 금리부 자산과 부채에 불리하게 작용할 때 발생하는 손실위험인 이자율위험액은 존재하며, 이는 금리부자산ㆍ부채의 만기구조와 금리개정주기의 불일치에 기인하고, 당사의 경우 주로 예치금과 종속기업에 대한 대출채권 이자수익,차입부채와 사채에 대한 이자비용으로부터 발생합니다.

 당사는 변동금리부 차입금과 관련된 시장이자율의 변동위험에 노출될 수 있으므로,당사의 경영진은 이자율 현황을 주기적으로 검토하여 고정이자율 차입금과 변동이자율 차입금의 적절한 균형을 유지하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 변동이자율이 적용되는 차입금은 보유하고 있지 않으므로 이자율변동이 당사 금융부채의 공정가치및 현금흐름에 미치는 영향은 없습니다.

6-4 자본위험관리 

당사는 금융지주회사
감독규정에 따른 부채비율과 이중레버리지 비율을 산정하여 관리하고 있으며, 연결기준 위험가중자산 대비 자기자본의 비율을 적절하게 유지하고 있습니다.

7. 현금및예치금

7-1 당기말 및 전기말 현재 현금및예치금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
예치기관
이자율(%)
금액

당기말
전기말

보통예금
하나은행
0.10
229
3

기업자유예금 및 MMDA
하나은행
0.00~0.60
4,156
10,741

신탁
하나금융투자
1.70~1.95
114,000
754,500

합 계

118,385
765,244

7-2 당기말 및 전기말 현재 사용이 제한된 예치금은 없습니다.

8. 대출채권

8-1 당기말 및 전기말 현재 대출채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
대출처
이자율(%)
당기말
전기말

대출채권
하나금융티아이
1.72
100,000
100,000

2.59
110,000
110,000

2.75
45,000
45,000

3.28
60,000
60,000

대손충당금(*)

(635)
(1,370)

합 계

314,365
313,630

(*) 당기초 기업회계기준 제1109호 도입으로 12개월 기대신용손실이 변동함에 따라 전기말 대비 대손충당금은 716백만원 감소하였습니다.

9. 종속기업 및 공동기업 투자주식

9-1 당기말 및 전기말 현재 종속기업 및 공동기업 투자주식의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
유형
국가
지분율(%)
장부가액

당기말
전기말

하나은행
종속기업
대한민국
100.00
14,964,696
14,964,696

하나금융투자(*1)
종속기업
대한민국
100.00
2,780,501
1,582,951

하나카드
종속기업
대한민국
85.00
1,107,809
1,107,809

하나캐피탈(보통주)(*2)
종속기업
대한민국
100.00
342,644
62,439

하나캐피탈(우선주)(*2)
종속기업
대한민국
100.00
63,284
25,066

하나자산신탁
종속기업
대한민국
100.00
96,874
96,874

하나금융티아이
 (구, 하나아이앤에스)
종속기업
대한민국
89.98
95,967
95,967

하나저축은행
종속기업
대한민국
100.00
146,645
146,645

하나생명보험(*1)
종속기업
대한민국
100.00
220,710
170,685

하나펀드서비스
종속기업
대한민국
100.00
32,667
32,667

하나대체투자자산운용 
(구, 하나자산운용)
종속기업
대한민국
100.00
52,116
52,116

핀크(*3)
공동기업
대한민국
51.00
9,986
16,697

하나벤처스 (*4)
종속기업
대한민국
100.00
30,000
-

합 계

19,943,899
18,354,612

(*1) 당기 중 하나금융투자와 하나생명보험 유상증자에 참여하였으며, 지분율은 변동이 없습니다. 
(*2) 2018년 2월 중 잔여 지분 취득을 완료하였습니다.
(*3) 회수가능액에 미달하는 장부금액 6,711백만원을 손상차손으로 인식하였습니다.
(*4) 2018년 10월 4일 신규 취득하였습니다. 

9-2 당기말 및 전기말 현재 종속기업 및 공동기업 피투자회사의 요약재무정보는 다음과 같습니다.

<당기말>

(단위: 백만원)

구분
자산
부채
자본
영업수익
당기순이익 
(손실)
기타포괄이익(손실)
총포괄이익 
(손실)

하나은행 (*1)
340,252,543
315,743,124
24,509,419
26,052,734
2,092,432
230,432
2,322,864

하나금융투자 (*1)
23,537,258
20,337,280
3,199,978
3,774,874
151,649
2,584
154,233

하나카드 (*1)
7,985,110
6,408,755
1,576,355
1,296,957
106,675
(3,365)
103,310

하나캐피탈
6,884,177
6,071,096
813,081
606,928
120,431
(399)
120,032

하나자산신탁
346,829
133,587
213,242
93,521
44,150
-
44,150

하나금융티아이 (*1)
469,402
359,362
110,040
177,362
474
(680)
(206)

하나저축은행
1,183,963
979,041
204,922
72,070
16,160
(806)
15,354

하나생명보험 (*1)
4,697,044
4,387,715
309,329
693,004
19,504
(5,470)
14,034

하나펀드서비스
35,149
3,180
31,969
25,092
1,989
(93)
1,896

하나대체투자자산운용
51,557
6,795
44,762
29,655
8,949
-
8,949

핀크
27,420
12,649
14,771
232
(17,812)
(155)
(17,967)

하나벤처스
29,535
149
29,386
49
(182)
-
(182)

<전기말>

(단위: 백만원)

구분
자산
부채
자본
영업수익
당기순이익 
(손실)
기타포괄이익(손실)
총포괄이익 
(손실)

하나은행 (*1)
320,894,409
297,655,254
23,239,155
33,072,551
2,112,239
(363,513)
1,748,726

하나금융투자 (*1)
18,821,552
16,824,857
1,996,695
3,355,315
146,274
(26,858)
119,416

하나카드 (*1)
7,565,090
6,048,554
1,516,536
1,605,570
106,352
(674)
105,678

하나캐피탈
6,066,632
5,350,685
715,947
497,256
90,398
(241)
90,157

하나자산신탁
304,482
127,300
177,182
68,411
31,920
141
32,061

하나금융티아이 
 (구, 하나아이앤에스) (*1)
460,815
350,568
110,247
167,465
1,181
25
1,206

하나금융경영연구소
7
-
7
5,167
47
261
308

하나저축은행
1,114,732
908,321
206,411
72,527
17,575
(151)
17,424

하나생명보험 (*1)
4,490,707
4,262,665
228,042
710,213
13,753
(22,113)
(8,360)

하나펀드서비스
34,077
4,101
29,976
23,843
2,343
201
2,544

하나대체투자자산운용 
 (구, 하나자산운용)
42,460
6,709
35,751
21,589
5,108
109
5,217

핀크
47,842
15,104
32,738
-
(15,699)
(17)
(15,716)

(*1) 중간지배회사의 연결기준 금액임.

10. 유형자산

10-1 당기말 및 전기말 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다.

<당기말>

(단위: 백만원)

구분
취득가액
감가상각누계액
장부금액

토지
280
-
280

건물
861
(4)
857

차량운반구
165
(132)
33

기구비품
4,130
(2,927)
1,203

임차시설물
4,215
(2,990)
1,225

합 계
9,651
(6,053)
3,598

<전기말>

(단위: 백만원)

구분
취득가액
감가상각누계액
장부금액

차량운반구
165
(105)
60

기구비품
2,992
(2,535)
457

임차시설물
3,931
(2,020)
1,911

합 계
7,088
(4,660)
2,428

10-2 당기 및 전기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당기>

(단위: 백만원)

구분
기초
증가
감소
기말

취득가액

토지
-
280
-
280

건물
-
861
-
861

차량운반구
165
-
-
165

기구비품
2,992
1,138
-
4,130

임차시설물
3,931
284
-
4,215

소계
7,088
2,563
-
9,651

감가상각누계액

건물
-
4
-
4

차량운반구
105
27
-
132

기구비품
2,535
392
-
2,927

임차시설물
2,020
970
-
2,990

소계
4,660
1,393
-
6,053

합계
2,428
1,170
-
3,598

<전기>

(단위: 백만원)

구분
기초
증가
감소
기말

취득가액

토지
640
-
(640)
-

건물
1,783
-
(1,783)
-

차량운반구
165
-
-
165

기구비품
3,029
96
(133)
2,992

임차시설물
1,985
1,946
-
3,931

소계
7,602
2,042
(2,556)
7,088

감가상각누계액

건물
360
12
(372)
-

차량운반구
56
49
-
105

기구비품
2,407
252
(124)
2,535

임차시설물
1,808
212
-
2,020

소계
4,631
525
(496)
4,660

합계
2,971
1,517
(2,060)
2,428

10-3 당기말 및 전기말 현재 보험가입내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

보험종류
부보자산
부보금액
보험가입처

당기말
전기말

자동차보험
차량운반구
200
-
DB손해보험주식회사

재산종합보험
건물
861
-

차량운반구
-
101

기구비품
1,173
585

기타유형자산
1,472
163

합계
3,706
849

이외에도 당사는 당기말 현재 자회사 및 손자회사 임원에 대해서
부보금액

50,000
백
만
원

(전기말 50,000백만원)의 임원책임배상보험에 가입하고 있습니다.

11. 무형자산

11-1 당기말 및 전기말 현재 무형자산의 내역은 다음과 같습니다.

<당기말>

(단위: 백만원)

구분
취득원가
상각누계액
손상차손누계액
장부금액

소프트웨어
5,235
(4,632)
-
603

상표권
44
(25)
-
19

회원권
5,699
-
(1,112)
4,587

기타무형자산
11
-
-
11

합 계
10,989
(4,657)
(1,112)
5,220

<전기말>

(단위: 백만원)

구분
취득원가
상각누계액
손상차손누계액
장부금액

소프트웨어
4,880
(4,315)
-
565

상표권
50
(23)
-
27

회원권
5,133
-
(1,112)
4,021

기타무형자산
79
-
(2)
77

합 계
10,142
(4,338)
(1,114)
4,690

11-2 당기 및 전기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당기>

(단위: 백만원)

구분
기초
취득
처분
상각
손상차손
대체
기말

소프트웨어
565
221
-
(317)
-
134
603

상표권
27
1
-
(9)
-
-
19

회원권
4,021
-
-
-
-
566
4,587

기타무형자산
77
634
-
-
-
(700)
11

합계
4,690
856
-
(326)
-
-
5,220

<전기> 
 (단위: 백만원)

구분
기초
취득
처분
상각
손상차손
대체
기말

소프트웨어
924
17
(27)
(376)
-
27
565

상표권
35
-
-
(8)
-
-
27

회원권
3,333
1,270
(572)
-
(10)
-
4,021

기타무형자산
20
86
-
-
(2)
(27)
77

합계
4,312
1,373
(599)
(384)
(12)
-
4,690

12. 법인세비용과 이연법인세자산(부채)

12-1 당기 및 전기 법인세비용(수익)의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
당기
전기

법인세부담액
-
-

이연법인세자산(부채)의 변동액
410
(1,531)

자본에 직접 반영된 법인세비용
635
36

기타
10
61

법인세비용(수익)
1,055
(1,434)

12-2 당기 및 전기 중 법인세비용차감전순이익과 법인세비용간의 관계는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
당기
전기

법인세비용차감전순이익 (A)
1,002,740
511,964

적용세율(당기 및 전기: 24.2%)에 따른 세부담액
242,201
123,433

조정사항:

비과세수익

수입배당금
(256,815)
(139,764)

기타
(495)
(20)

비공제비용

기타
2,099
414

미인식 이연법인세효과
-
2,198

신종자본증권이자(배당)
(7,095)
(4,622)

세율변동효과
-
92

연결납세제도로 인한 법인세 변동액
21,160
16,835

법인세비용(수익) (B)
1,055
(1,434)

유효세율(%) (B)/(A) (*)
0.11%
-

(*) 법인세수익이 발생하여 유효세율을 별도로 기재하지 않았습니다.

12-3 당기 및 전기 중 누적 일시적차이, 세무상 이월결손금 및 이연법인세자산(부채)의 증감내용은 다음과 같습니다.
 
<당기>
 (단위: 백만원)

구분
당기초
증감
당기말
이연법인세

자산
부채

법인세비용에 반영하는 일시적차이

지분법손익
(3,512,956)
6,711
(3,506,245)
-
(964,217)

지분법주식처분이익
18,038
-
18,038
4,960
-

지분법주식수입배당금
1,077,094
-
1,077,094
296,201
-

지분법주식의제배당
6,086
-
6,086
1,674
-

지분법주식(하나저축은행)
37,760
-
37,760
10,384
-

성과연동주식보상
7,977
(1,847)
6,130
1,686
-

무형자산
50
48
98
27
-

퇴직급여충당부채
8,293
4,064
12,357
3,398
-

퇴직연금운용자산
(6,529)
(4,777)
(11,306)
-
(3,109)

회원권 손상차손
1,112
0
1,112
306
-

기타
345
302
647
178

소계
(2,362,730)
4,501
(2,358,229)
318,814
(967,326)

이월결손금
127,979
-
127,979
35,194
-

자본에 반영하는 일시적차이

-

지분법이익잉여금
12,208
-
12,208
3,357
-

지분법자본변동
(295,863)
-
(295,863)
-
(81,362)

지분법자본조정
(23,116)
-
(23,116)
-
(6,357)

지분법자본잉여금
(148,042)
-
(148,042)
-
(40,712)

소계
(454,813)
-
(454,813)
3,357
(128,431)

합계
(2,689,564)
4,501
(2,685,063)
357,365
(1,095,757)

이연법인세조정

이연법인세자산(*1)

(351,762)
-

이연법인세부채(*2)

-
1,092,640

조정후 이연법인세자산(부채)

5,603
(3,117)

<전기>

(단위: 백만원)

구분
전기초
증감
전기말
이연법인세

자산
부채

법인세비용에 반영하는 일시적차이

지분법손익
(3,522,037)
9,081
(3,512,956)
-
(966,063)

지분법주식처분이익
18,038
-
18,038
4,960
-

지분법주식수입배당금
1,077,094
-
1,077,094
296,201
-

지분법주식의제배당
6,086
-
6,086
1,674
-

지분법주식(하나저축은행)
37,760
-
37,760
10,384
-

성과연동주식보상
3,977
4,000
7,977
2,194
-

무형자산
45
5
50
14
-

퇴직급여충당부채
8,329
(36)
8,293
2,281
-

퇴직연금운용자산
(6,779)
250
(6,529)
-
(1,796)

회원권 손상차손
1,102
10
1,112
306
-

기타
346
(1)
345
111
(16)

소계
(2,376,039)
13,309
(2,362,730)
318,125
(967,875)

이월결손금
127,979
-
127,979
35,194
-

자본에 반영하는 일시적차이

지분법이익잉여금
12,208
-
12,208
3,357
-

지분법자본변동
(295,863)
-
(295,863)
-
(81,362)

지분법자본조정
(23,116)
-
(23,116)
-
(6,357)

지분법자본잉여금
(148,042)
-
(148,042)
-
(40,711)

소계
(454,813)
-
(454,813)
3,357
(128,430)

합계
(2,702,873)
13,309
(2,689,564)
356,676
(1,096,305)

이연법인세조정

이연법인세자산(*1)

(351,770)
-

이연법인세부채(*2)

-
1,094,493

조정후 이연법인세자산(부채)

4,906
(1,812)

(*1) 지분법적용투자주식의 평가와 관련된 미래 차감할 일시적차이는 당사가 소멸시점을 통제할 수 있으며, 지분법적용피투자주식을 처분하거나 청산하지 아니하는 한, 소멸되지 않으므로 관련 이연법인세자산을 인식하지 아니하였습니다. 또한, 당사는 세법상 결손금이 미래에 지속적으로 발생될 것으로 예상되므로 이월결손금과 관련된이연법인세자산도 인식하지 아니하였습니다.
(*2) 지분법적용투자주식의 평가와 관련된 미래 가산할 일시적차이는 일시적차이의 소멸시점을 통제할 수 있고 예측가능한 미래에 일시적차이가 소멸되지 않을 가능성이 높아 관련 이연법인세부채를 인식하지 아니하였습니다.

12-4 당기말 현재 세무상 결손금과 관련된 사항은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

발생연도
공제가능기한
금액

2009년
2019년
127,979

12-5 당기말 및 전기말 현재 이연법인세자산의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

내역
당기말
전기말

누적일시적차이
(2,685,063)
(2,689,564)

법인세율
(*1)
(*1)

누적일시적차이로 인한 법인세효과
(738,392)
(739,629)

차기이후 실현이 불확실한 이연법인세부채
740,879
742,723

이연법인세자산
2,486
3,094

(*1) 2017년말 법인세 세율변경으로 보고기간 종료일 현재까지 일시적차이 등이 소멸될 것으로 기대되는 기간에 적용될 예상한계세율은 27.5%를 적용하였습니다.

12-6 당기말 및 전기말 현재 자본에 직접 반영된 법인세의 내역은 다음과 같습니다.

<당기말> 
 (단위: 백만원)

구분
금액
누적법인세효과
당기 법인세효과

확정급여제도의 재측정요소
(3,084)
1,170
635

<전기말> 
 (단위: 백만원)

구분
금액
누적법인세효과
전기 법인세효과

확정급여제도의 재측정요소
(1,675)
635
(36)

12-7 당사는 당사 및 당사의 100% 종속회사 등에 대하여 연결납세제도를 도입하였습니다. 당기말 및 전기말 현재 당사의 당기법인세부채(자산)의 산출내역은 다음과 같습니다.

<당기말>

(단위: 백만원)

구분

하나
금융지주

하나은행
하나
금융투자
하나생명
하나저축은행
하나
자산신탁
기타(*)
합계

연결법인별 각사업연도소득금액
(82,706)
2,338,919
236,500
16,065
9,781
76,842
15,917
2,611,318

연결조정
(98,731)
725
(467)
(630)
26
(126)
77
(99,126)

각연결사업연도 소득금액
(181,437)
2,339,644
236,033
15,435
9,807
76,716
15,994
2,512,192

결손금

11,525

11,525

연결과세표준

2,500,667

연결산출세액

615,747

공제감면세액 등

(7,756)

지방소득세

61,575

연결법인세부담액

669,566

기납부세액

(418,259)

연결미지급법인세

251,307

(*) 기타는 하나대체투자자산운용(구, 하나자산운용), 하나펀드서비스 및 하나벤처스가 포함되어 있습니다
.

<전기말>

(단위: 백만원)

구분

하나
금융지주

하나은행
하나
금융투자
하나생명
하나저축은행
하나
자산신탁
기타(*)
합계

연결법인별 각사업연도소득금액
(69,623)
3,232,513
239,077
11,917
21,253
43,630
12,675
3,491,442

연결조정
(97,710)
1,048
(208)
(885)
39
(85)
97
(97,704)

각연결사업연도 소득금액
(167,333)
3,233,561
238,869
11,032
21,292
43,545
12,772
3,393,738

결손금

8,415

8,415

연결과세표준

3,385,323

연결산출세액

744,351

공제감면세액 등

(13,826)

지방소득세

74,436

연결법인세부담액

804,961

기납부세액

(187,657)

연결미지급법인세

617,304

(*) 기타는 하나대체투자자산운용(구, 하나자산운용), 하나펀드서비스가 포함되어 있습니다
.

13. 기타자산

당기말 및 전기말 현재 기타자산의 구성은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
당기말
전기말

보증금
1,449
1,449

미수금
309,394
688,139

미수수익
604
1,868

선급비용
30
61

선급금
-
550

현재가치할인차금
(30)
(61)

기타자산대손충당금
(1)
(2)

합 계
311,446
692,004

14. 차입부채

 당사는 당기말 현재 KB국민은행
에
차입금 한도

50,000
백만원
(전기말 : 50,000백만원)을 보유하고 있으며, 차입부채 잔액은 없습니다.

15. 사채

당기말 및 전기말 현재 사채의 내역은 다음과 같습니다.

 <당기말> 
 (단위: 백만원)

종류
발행일
상환일
이자율(%)
금액
비고

제27회 후순위
2013년 08월 14일
2020년 08월 14일
3.95
250,000
만기일시상환

제28-2회 무보증
2013년 08월 29일
2020년 08월 29일
3.67
180,000
만기일시상환

제29회 무보증
2014년 09월 26일
2019년 09월 26일
2.74
500,000
만기일시상환

제30회 무보증
2014년10월 30일
2021년 10월 30일
2.68
250,000
만기일시상환

제31회 무보증
2015년 03월 10일
2022년 03월 10일
2.35
100,000
만기일시상환

제32-2회 무보증
2015년 11월 26일
2020년 11월 26일
2.26
140,000
만기일시상환

제32-3회 무보증
2015년 11월 26일
2025년 11월 26일
2.58
180,000
만기일시상환

제33-2회 무보증
2015년 12월 15일
2020년 12월 15일
2.23
140,000
만기일시상환

제33-3회 무보증
2015년 12월 15일
2025년 12월 15일
2.54
40,000
만기일시상환

제34-1회 무보증
2016년 01월 18일
2021년 01월 18일
2.01
300,000
만기일시상환

제34-2회 무보증
2016년 01월 18일
2026년 01월 18일
2.32
300,000
만기일시상환

제35회 무보증
2016년 06월 30일
2021년 06월 30일
1.47
100,000
만기일시상환

제36-1회 무보증
2016년 10월 27일
2019년 10월 25일
1.74
80,000
만기일시상환

제36-2회 무보증
2016년 10월 27일
2021년 10월 27일
1.79
50,000
만기일시상환

제36-3회 무보증
2016년 10월 27일
2026년 10월 27일
2.07
160,000
만기일시상환

제37회 무보증
2016년 12월 09일
2019년 12월 09일
2.04
110,000
만기일시상환

제38회 무보증
2017년 06월 29일
2022년 06월 29일
2.23
45,000
만기일시상환

제39회 무보증
2017년 10월 31일
2022년 10월 31일
2.73
60,000
만기일시상환

제40-1회 무보증
2017년 12월 08일
2020년 12월 08일
2.38
100,000
만기일시상환

제40-2회 무보증
2017년 12월 08일
2022년 12월 08일
2.59
150,000
만기일시상환

제40-3회 무보증
2017년 12월 08일
2027년 12월 08일
2.84
250,000
만기일시상환

제41-1회 무보증
2018년 01월 17일
2021년 01월 17일
2.45
70,000
만기일시상환

제41-2회 무보증
2018년 01월 17일
2023년 01월 17일
2.70
50,000
만기일시상환

제41-3회 무보증
2018년 01월 17일
2028년 01월 17일
2.96
280,000
만기일시상환

제42-1회 무보증
2018년 12월 14일
2023년 12월 14일
2.21
250,000
만기일시상환

제42-2회 무보증
2018년 12월 14일
2028년 12월 14일
2.28
350,000
만기일시상환

소 계

4,485,000
만기일시상환

사채할인발행차금

(5,803)

합 계

4,479,197

<전기말>

(단위: 백만원)

종류
발행일
상환일
이자율(%)
금액
비고

제17-2회 무보증
2011년 1월 11일
2018년 1월 11일
4.98
200,000
만기일시상환

제24회 무보증

2013년
01월 25일

2018년
01월 25일

3.05
300,000
만기일시상환

제25회 무보증

2013년
02월
01일

2018년
02월
01일

3.10
200,000
만기일시상환

제26회 무보증

2013년
3월 27일

2018년
03월 27일

2.87
200,000
만기일시상환

제27회 후순위
2013년 8월 14일

2020년
08월 14일

3.95
250,000
만기일시상환

제28-1회 무보증

2013년
08월 29일

2018년
08월 29일

3.49
120,000
만기일시상환

제28-2회 무보증

2013년
08월 29일

2020년
08월 29일

3.67
180,000
만기일시상환

제29회 무보증

2014년
09월 26일

2019년
09월 26일

2.74
500,000
만기일시상환

제30회 무보증
2014년 10월 30일
2021년 10월 30일
2.68
250,000
만기일시상환

제31회 무보증

2015년
03월 10일

2022년
03월 10일

2.35
100,000
만기일시상환

제32-1회 무보증
2015년 11월 26일
2018년 11월 26일
2.05
130,000
만기일시상환

제32-2회 무보증
2015년 11월 26일
2020년 11월 26일
2.26
140,000
만기일시상환

제32-3회 무보증
2015년 11월 26일
2025년 11월 26일
2.58
180,000
만기일시상환

제33-1회 무보증
2015년 12월 15일
2018년 12월 14일
2.02
120,000
만기일시상환

제33-2회 무보증
2015년 12월 15일
2020년 12월 15일
2.23
140,000
만기일시상환

제33-3회 무보증
2015년 12월 15일
2025년 12월 15일
2.54
40,000
만기일시상환

제34-1회 무보증
2016년 1월 18일
2021년 1월 18일
2.01
300,000
만기일시상환

제34-2회 무보증
2016년 1월 18일
2026년 1월 18일
2.32
300,000
만기일시상환

제35회 무보증
2016년 6월 30일
2021년 6월 30일
1.47
100,000
만기일시상환

제36-1회 무보증
2016년 10월 27일
2019년 10월 25일
1.74
80,000
만기일시상환

제36-2회 무보증
2016년 10월 27일
2021년 10월 27일
1.79
50,000
만기일시상환

제36-3회 무보증
2016년 10월 27일
2026년 10월 27일
2.07
160,000
만기일시상환

제37회 무보증

2016년 12월
09일

2019년 12월
09일

2.04
110,000
만기일시상환

제38회 무보증
2017년 6월 29일
2022년 6월 29일
2.23
45,000
만기일시상환

제39회 무보증
2017년 10월 31일
2022년 10월 31일
2.73
60,000
만기일시상환

제40-1회 무보증
2017년 12월 08일
2020년 12월 08일
2.38
100,000
만기일시상환

제40-2회 무보증
2017년 12월 08일
2022년 12월 08일
2.59
150,000
만기일시상환

제40-3회 무보증
2017년 12월 08일
2027년 12월 08일
2.84
250,000
만기일시상환

소 계

4,755,000

사채할인발행차금

(5,369)

합 계

4,749,631

16. 순확정급여부채

16-1 당기말 및 전기말 현재 순확정급여부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
당기말
전기말

확정급여채무
14,341
8,292

사외적립자산
(11,306)
(6,529)

순확정급여부채
3,035
1,763

16-2 주요 보험수리적 가정

구분
당기말
전기말
비고

인구통계적 가정

사망률
0.03%
0.03%
보험개발원 자료

이직률
13.86%
13.86%
보험개발원 자료

재무적 가정

임금상승률
6.69%
6.69%
평균 연령별 승급률
+ 2.5%(Base UP)

할인율
2.30%
2.80%
회사채 AAA 수익률

16-3 당기 및 전기 중 확정급여채무의 증감내역은 다음과 같습니다.
 (단위: 백만원)

구분
당기
전기

기초
8,292
9,311

당기근무원가
1,240
1,085

과거근무원가
622
-

이자비용
273
199

재측정요소
1,987
(645)

지급액
(607)
(477)

기타(*)
2,534
(1,181)

기말
14,341
8,292

(*) 당사는 '하나금융그룹 인력 교류에 관한 협약'에 따라 임직원 본인의 의사에 따라 하나은행을 비롯한 관계회사로부터 퇴직급여부채를 승계받거나, 당사에서 관계회사로 승계하고 있습니다. 당기 중 직전 소속회사로부터 승계받은 퇴직급여부채는 3,607백만원이며, 관계회사로 이전 금액은 1,074백만원입니다.

16-4 당기 및 전기 중 퇴직급여와 관련되어 발생한 손익의 내역은 다음과 같습니다.
 (단위: 백만원)

구분
당기
전기

당기근무원가
1,240
1,085

과거근무원가
622
-

순확정급여부채의 순이자
97
44

소 계
1,959
1,129

확정기여제도로 인한 퇴직급여 등
9
198

합 계
1,968
1,327

16-5 당기 및 전기 중 사외적립자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
 (단위: 백만원)

구분
당기
전기

기초
6,529
6,779

사용자기여금
2,270
1,032

관계사 전출입
2,445
675

이자수익
176
155

재측정요소
(57)
(82)

지급액
(57)
(2,030)

기말
11,306
6,529

 확정급여제도와 관련하여 2019년도에 납입할 것으로 예상되는 합리적인 추정치는 1,000백만원입니다.

16-6 당기말 및 전기말 현재 유형별 사외적립자산의 구성내역은 다음과 같습니다.
 (단위: 백만원)

구분
당기말
전기말

정기예금
5,744
2,850

ELB
5,133
3,263

기타
429
416

합 계
11,306
6,529

(*) 사외적립자산은 활성시장에서 공시되는 가격이 없는 자산으로 구성되어 있습니다.

16-7 당기 및 전기 현재 재측정요소의 내역은 아래와 같습니다.
 (단위: 백만원)

구분
당기
전기

보험수리적손익

재무적가정의 변화
(568)
252

경험조정
(1,419)
393

소 계
(1,987)
645

사외적립자산의 수익

사외적립자산 실제수익
118
73

순확정급여부채의 순이자에 포함된 금액
(175)
(155)

소 계
(57)
(82)

합 계
(2,044)
563

16-8 당기말 및 전기말 현재 주요 가정의 변동에 따른 확정급여채무의 현재가치는 다음과 같습니다.

1) 할인율

<당기말>
 (단위 : 백만원)

구분
당기말
1% Point 증가
1% Point 감소

확정급여채무의 현재가치
14,341
13,265
15,569

<전기말>
 (단위 : 백만원)

구분
전기말
1% Point 증가
1% Point 감소

확정급여채무의 현재가치
8,292
7,735
8,928

2) 임금상승률

<당기말>
 (단위 : 백만원)

구분
당기말
1% Point 증가
1% Point 감소

확정급여채무의 현재가치
14,341
15,561
13,251

<전기말>
 (단위 : 백만원)

구분
당기말
1% Point 증가
1% Point 감소

확정급여채무의 현재가치
8,292
8,924
7,727

 당기말 현재 확정급여채무의 평균만기는 8.5년(전기말: 8.7년)입니다.

17. 기타부채

당기말 및 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
당기말
전기말

미지급금
58,376
77,368

미지급비용
24,316
26,599

미지급신종자본증권이자
4,521
2,140

예수금
461
505

합 계
87,674
106,612

18. 자본금 및 자본잉여금

18-1 당기말 및 전기말 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다.

구분
당기말
전기말

발행할 주식의 총수
800,000,000주
800,000,000주

1주의 금액
5,000원
5,000원

발행한 주식의 총수
300,242,062주
296,003,062주

18-2 설립일부터 당기말까지 발행한 주식의 총수 및 자본금과 주식발행초과금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
일자
주식수(주)
자본금
주식발행초과금

설립
2005년 12월 01일
204,256,243
1,021,281
5,075,488

주식배당
2006년 03월 24일
2,042,562
10,213
-

유상증자(주식교환) (*1)
2006년 10월 13일
5,552,788
27,764
215,427

유상증자
2011년 02월 21일
31,198,170
155,991
1,168,261

유상증자(주식교환) (*2)
2013년 04월 05일
46,844,299
234,221
1,511,856

유상증자
2015년 04월 21일
6,109,000
30,545
149,298

유상증자
2018년 03월 09일
4,239,000
21,195
178,688

합 계

300,242,062
1,501,210
8,299,018

(*1) 하나금융투자(구, 하나IB증권) 자회사 편입으로 인한 주식교환

(*2) 하나은행(구, 한국외환은행)과의 포괄적 주식교환

18-3 당기말 및 전기말 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
당기말
전기말

주식발행초과금
8,299,018
8,120,330

주식선택권 행사 및 소멸
11,610
11,610

합 계
8,310,628
8,131,940

19. 신종자본증권

당기말 및 전기말 현재 자본으로 분류된 신종자본증권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
발행일
만기일
이자율(%)
금액

당기말
전기말

제1-1회 상각형조건부자본증권(신종자본증권)(*1)
2015년 5월 29일
2045년 5월 29일
3.95
80,000
80,000

제1-2회 상각형조건부자본증권(신종자본증권)(*2)
2015년 5월 29일
2045년 5월 29일
4.45
190,000
190,000

제2-1회 상각형조건부자본증권(신종자본증권)(*1)
2015년 11월 6일
2045년 11월 6일
4.24
155,000
155,000

제2-2회 상각형조건부자본증권(신종자본증권)(*2)
2015년 11월 6일
2045년 11월 6일
4.61
20,000
20,000

제3-1회 상각형조건부자본증권(신종자본증권)(*1)
2018년 3월 9일
-
4.23
192,000
-

제3-2회 상각형조건부자본증권(신종자본증권)(*2)
2018년 3월 9일
-
4.68
50,000
-

제4회 상각형조건부자본증권(신종자본증권)(*1)
2018년 11월 8일
-
4.04
296,000
-

소 계

983,000
445,000

발행비용

(2,696)
(1,231)

합 계

980,304
443,769

(*1) 당사의 선택에 의해 발행일로부터 5년이 경과한 이후 금융감독원장의 승인을 받아 중도상환이 가능함.
(*2) 당사의 선택에 의해 발행일로부터 10년이 경과한 이후 금융감독원장의 승인을 받아 중도상환이 가능함.

20. 기타포괄손익누계액

당기말 및 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
당기말
전기말

확정급여제도의 재측정요소
(3,084)
(1,675)

21. 이익잉여금

21-1 당기말 및 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
당기말
전기말

이익준비금 (*)
564,930
513,590

대손준비금
3,649
764

기타임의적립금
3,650,000
3,650,000

소 계
4,218,579
4,164,354

미처분이익잉여금
870,549
441,989

합 계
5,089,128
4,606,343

(*) 금융지주회사법 제53조의 규정에 따라 이익준비금이 자본금 총액에 달할 때까지 결산순이익금을 배당할 때마다 그 결산순이익금액의 100분의 10이상을 적립하고 있으며, 동 적립금은 결손보전과 자본전입의 경우를 제외하고는 이를 처분할 수 없습니다. 

21-2 이익잉여금 처분계산서

(단위 : 백만원)

과목
제14(당)기
제13(전)기

I. 미처분이익잉여금(미처리결손금)

870,549

441,989

전기 이월미처분이익잉여금
17,760

36,490

중간배당 (주석 23)
 (주당배당금(율): 당기: 400원(8%)
 전기: 300원(6%))
(120,097)

(88,801)

회계변경 누적효과
520

-

신종자본증권이자(배당)
(29,319)

(19,098)

당기순이익
1,001,685

513,398

II. 이익잉여금 이입액

1,160

-

대손준비금
1,160

-

III. 이익잉여금 처분액

552,533

424,229

이익준비금
100,170

51,340

대손준비금
-

2,885

손해배상책임준비금
2,000

-

배당금 (주석 23)
450,363

370,004

현금배당
 (주당배당금(율): 당기 1,500원(30%) 전기 1,250원(25%))
450,363

370,004

IV. 차기이월미처분이익잉여금( I + II - III )

319,176

17,760

22. 대손준비금

대손준비금은 금융지주회사법 감독규정 제27조 제1항 및 제2항에 따라 산출 및 공시되는 사항입니다.

22-1 대손준비금 잔액

당기말 및 전기말 현재 대손준비금 잔액은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
당기말
전기말

대손준비금 기초 적립액
3,649
764

회계변경효과
717
-

회계변경효과 반영후 기초 적립액
4,366
764

대손준비금 추가전입(환입)예정금액
(1,878)
2,885

대손준비금 기말 잔액
2,488
3,649

22-2 대손준비금 전입액 및 대손준비금 반영 후 조정이익

당기 및 전기 중 대손준비금 전입액 및 대손준비금 반영 후 조정이익은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
당기
전기

대손준비금 전입전 당기순이익
1,001,685
513,398

대손준비금 환입(전입)액
1,878
(2,885)

대손준비금 반영후 조정이익
1,003,563
510,513

대손준비금 반영후 기본주당 조정이익
3,253원
1,660원

대손준비금 반영후 희석주당 조정이익
3,238원
1,650원

23. 배당금

23-1 당기와 전기의 이익잉여금 처분에 따른 배당금의 내역은 다음과 같습니다.

<당기>

배당종류
배당가능주식수(주)
주당배당금(원)
배당율(%)
배당금(백만원)

현금배당(중간)
300,242,062
400
8.0
120,097

현금배당(기말)
300,242,062
1,500
30.0
450,363

합계

570,460

<전기>

배당종류
배당가능주식수(주)
주당배당금(원)
배당율(%)
배당금(백만원)

현금배당(중간)
296,003,062
300
6.0
88,801

현금배당(기말)
296,003,062
1,250
25.0
370,004

합계

458,805

23-2 당기와 전기의 배당성향 및 배당수익률(중간배당 포함 산정)은 다음과 같습니다.
 (단위 : %)

구분
산식
당기
전기

배당성향
현금배당금액/당기순이익
56.95
89.37

배당수익률
주당현금배당금/주가(결산일종가)
5.24
3.11

23-3 당기와 전기의 신종자본증권 배당금 산정내역은 다음과 같습니다.
 (단위: 백만원)

구분
당기
전기

신종자본증권의 평균잔액
686,370
445,000

가중평균이자율
4.28%
4.29%

배당금 총액
29,319
19,098

24. 주식기준보상

24-1 당기말 현재 당사가 임직원들에게 부여한 성과연동형 주식보상의 세부내역은 다음과 같습니다.

구분
2015년 부여분
2016년 부여분
2017년 부여분
2018년 부여분

부여기준일
2015. 1. 1
2016. 1. 1
2017. 1. 1
2018. 1. 1

부여방법
자기주식교부형 또는 현금결제형 중 당사가 선택
자기주식교부형 또는 현금결제형 중 당사가 선택
현금결제형
현금결제형

부여기간
(약정용역제공기간)
2015. 1. 1 ~ 2017. 12. 31
2016. 1. 1 ~ 2018. 12. 31
2017. 1. 1 ~ 2019. 12. 31
2018. 1. 1 ~ 2020. 12. 31

지급기준일
2017. 12. 31
2018. 12. 31
2019. 12. 31
2020. 12. 31

결산일 기준 측정 수량
615,280주(*)
794,900주(*)
53,391주(*)
12,736주(*)

(*) 최초 약정시점에 주식지급가능수량이 정해지고, 사전에 정해진 성과 목표의 달성정도에 따라 지급률이 정해지는 제도입니다. 2015년 부여분 및 2016년 부여분의 경우 성과는 그룹성과(상대적 주주수익률) 40% 및 사업부문성과(소속부문 ROE 및 당기순이익 목표달성률) 60%로 평가합니다. 2017년 부여분 및 2018년 부여분의 경우 그룹성과(상대적 주주수익률) 40% 및 사업부문성과(소속부문 ROE 및 당기순이익 목표달성률) 55%, 건전성평가 5%로 평가합니다.

24-2 당사는 과거 경험에 근거하여 성과연동형 주식보상을 현금결제방식으로 회계처리하고 있으며, 매 결산기마다 부채의 공정가치를 재측정하여 보상원가에 반영하고 있습니다. 당기말 현재 성과연동형 주식보상과 관련하여 당사가 인식한 부채의 장부금액은 61,970백만원(전기말: 74,175백만원)입니다.

25. 영업손익

25-1 당기 및 전기 중 영업수익의 내역은 다음과 같습니다.
 (단위: 백만원)

구분
당기
전기

배당금수익
1,158,789
675,444

이자수익
13,977
12,229

금융자산 손상차손환입
19
-

합 계
1,172,785
687,673

25-2 당기 및 전기 중 영업비용의 내역은 다음과 같습니다.
 (단위: 백만원)

구분
당기
전기

이자비용
114,591
120,976

수수료비용
10,206
6,920

외화환산손실
-
4

일반관리비
37,276
39,350

금융자산 손상차손
-
458

합 계
162,073
167,708

26. 배당금수익

 당기 및 전기 중 배당금수익의 내역은 다음과 같습니다.
 (단위: 백만원)

구분
당기
전기

하나은행
972,600
600,200

하나금융투자
150,500
50,000

하나자산신탁
20,960
20,800

하나저축은행
13,476
3,191

하나캐피탈(우선주)
1,253
1,253

합 계
1,158,789
675,444

27. 순이자손익

27-1 당기 및 전기 중 이자수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
당기
전기

예치금이자
6,177
6,696

대출채권이자
7,770
5,519

기타
30
14

합 계
13,977
12,229

27-2 당기 및 전기 중 이자비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
당기
전기

차입부채이자
1,614
-

사채이자
112,977
120,976

합 계
114,591
120,976

28. 금융자산 손상차손(환입)

당기 및 전기 중 금융자산 손상차손(환입)의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
당기
전기

대출채권 대손충당금환입액
(19)
-

대출채권 대손충당금전입액
-
457

기타자산 대손충당금전입액
-
1

합계
(19)
458

29. 일반관리비

당기 및 전기 중 일반관리비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
당기
전기

급여
21,126
21,552

해고급여
737
-

퇴직급여(확정급여형)
1,959
1,319

퇴직급여(확정기여형)
9
8

복리후생비
1,695
1,417

임차료
2,526
2,677

접대비
597
533

유형자산감가상각비
1,393
525

무형자산상각비
326
385

세금과공과
640
664

광고선전비
565
299

용역비
2,303
6,755

소모품비
61
59

기타
3,339
3,157

합 계
37,276
39,350

30. 영업외손익

당기 및 전기 중 영업외손익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
당기
전기

영업외수익

유형자산처분이익
-
1,239

무형자산처분이익
-
4

종속기업투자주식처분이익
-
118

기타
157
55

소 계
157
1,416

영업외비용

기부금
(1,415)
(585)

무형자산손상차손
-
(12)

유형자산처분손실
-
(3)

무형자산처분손실
-
(12)

공동기업투자주식 손상차손
(6,711)
(8,804)

기타
(3)
(1)

소 계
(8,129)
(9,417)

합 계
(7,972)
(8,001)

31. 주당이익

 기본 및 희석주당이익의 산출내역은 다음과 같습니다.

31-1 기본주당이익의 가중평균유통보통주식수

(단위: 주)

구분
당기
전기

기초보통유통주식수
296,003,062
296,003,062

가중평균유통보통주식수
299,463,944
296,003,062

31-2 기본주당이익

(단위: 백만원, 주)

구분
당기
전기

당기순이익
1,001,685
513,398

신종자본증권이자(배당)
(29,319)
(19,098)

보통주 당기순이익
972,366
494,300

가중평균유통보통주식수
299,463,944
296,003,062

기본주당이익
3,247원
1,670원

31-3 희석주당이익의 가중평균유통보통주식수

(단위: 주)

구분
당기
전기

가중평균유통보통주식(기본)
299,463,944
296,003,062

조정내역

성과연동형 주식보상
1,410,180
1,841,390

가중평균유통보통주식(희석)
300,874,124
297,844,452

31-4 희석주당이익

(단위: 백만원, 주)

구분
당기
전기

보통주귀속 당기순이익
972,366
494,300

가중평균유통보통주식(희석)
300,874,124
297,844,452

희석주당이익
3,232원
1,660원

32. 특수관계자와의 거래

32-1 당기 및 전기 중 특수관계자와의 영업상 중요한 거래내역은 다음과 같습니다.

<당기>

(단위: 백만원)

특수관계자
유형
수익
대손충당금 전입(환입)액
비용

이자수익
배당금수익
기타수익
수수료비용
기타비용

하나은행
종속기업
42
972,600
-
-
2,748
3,020

하나금융투자
종속기업
-
150,500
-
-
-
101

하나카드
종속기업
-
-
-
-
-
283

하나캐피탈
종속기업
-
1,253
-
-
-
5

하나자산신탁
종속기업
-
20,960
-
-
-
-

하나금융티아이
종속기업
7,770
-
-
(19)
-
994

하나저축은행
종속기업
-
13,476
-
-
-
-

하나생명보험
종속기업
-
-
1
-
-
24

하나펀드서비스
종속기업
-
-
-
-
-
-

하나대체투자자산운용
종속기업
-
-
-
-
-
-

하나벤처스
종속기업
-
-
-
-
-
-

하나에프앤아이
종속기업
-
-
-
-
-
-

핀크
공동기업
-
-
-
-
-
-

합 계

7,812
1,158,789
1
(19)
2,748
4,427

<전기>
 (단위: 백만원)

특수관계자
유형
수익
대손충당금 전입(환입)액
비용

이자수익
배당금수익
기타수익
수수료비용
기타비용

하나은행
종속기업
23
600,200
-
-
1,533
7,326

하나금융투자
종속기업
-
50,000
-
-
-
167

하나카드
종속기업
-
-
-
-
-
493

하나캐피탈
종속기업
-
1,253
-
-
-
5

하나자산신탁
종속기업
-
20,800
-
-
-
-

하나금융티아이
 (구, 하나아이앤에스)
종속기업
5,519
-
-
457
-
862

하나저축은행
종속기업
-
3,191
-
-
-
-

하나생명보험
종속기업
-
-
-
-
-
25

하나펀드서비스
종속기업
-
-
-
-
-
-

하나대체투자자산운용
 (구,하나자산운용)
종속기업
-
-
-
-
-
-

하나금융경영연구소
종속기업
-
-
-
-
1,565
84

하나에프앤아이
종속기업
-
-
-
-
-
-

핀크
공동기업
-
-
-
-
-
-

합 계

5,542
675,444
-
457
3,098
8,962

32-2 당기말 및 전기말 현재 특수관계자와의 거래로 인한 채권ㆍ채무의 내역은 다음과 같습니다.

<당기말>

(단위: 백만원)

특수관계자
유형
채권
대손충당금
채무

대출채권
기타채권
기타채무

하나은행
종속기업
-
274,107
-
-

하나금융투자
종속기업
-
14,277
-
829

하나카드
종속기업
-
3,592
-
148

하나캐피탈
종속기업
-
2,886
-
-

하나자산신탁
종속기업
-
9,594
-
-

하나금융티아이
종속기업
315,000
922
(636)
-

하나저축은행
종속기업
-
4,213
-
-

하나생명보험
종속기업
-
2,602
-
4,484

하나펀드서비스
종속기업
-
969
-
-

하나대체투자자산운용
종속기업
-
1,902
-
-

하나에프앤아이
종속기업
-
677
-
-

하나벤처스
종속기업
-
-
-
-

핀크
공동기업
-
-
-
-

합 계

315,000
315,741
(636)
5,461

(*) 기타채권 중 256,623백만원은 연결납세관련 미수금이며, 기타채무 중 5,313백만원은 연결납세관련 미지급금 입니다.

<전기말>

(단위: 백만원)

특수관계자
유형
채권
대손충당금
채무

대출채권
기타채권
기타채무

하나은행
종속기업
-
651,238
-
5,405

하나금융투자
종속기업
-
18,396
-
730

하나카드
종속기업
-
4,187
-
146

하나캐피탈
종속기업
-
3,396
-
-

하나자산신탁
종속기업
-
8,746
-
-

하나금융티아이
 (구, 하나아이앤에스)
종속기업
315,000
993
(1,370)
32

하나저축은행
종속기업
-
6,309
-
-

하나생명보험
종속기업
-
2,950
-
4,839

하나펀드서비스
종속기업
-
1,157
-
-

하나대체투자자산운용
 (구, 하나자산운용)
종속기업
-
2,411
-
-

하나에프앤아이
종속기업
-
793
-
-

핀크
공동기업
-
-
-
-

합 계

315,000
700,576
(1,370)
11,152

(*) 기타채권 중 623,292백만원은 연결납세관련 미수금이며, 기타채무 중 10,979백만원은 연결납세관련 미지급금 입니다. 

32-3 당기 및 전기 중 특수관계자와의 자금거래 내역은 다음과 같습니다.

<당기>
 (단위: 백만원)

특수관계자
유형
대출 증감

기초
대여
회수
기말

하나금융티아이
종속기업
315,000
-
-
315,000

<전기>
 (단위: 백만원)

특수관계자
유형
대출 증감

기초
대여
회수
기말

하나금융티아이
종속기업
210,000
105,000
-
315,000

32-4 당기말 및 전기말 현재 특수관계자와의 중요한 지급보증, 약정, 담보제공 등의 내역은 다음과 같습니다.
 (단위: 백만원)

특수관계자
거래내용
당기말
전기말

제공하는자
제공받는자

하나카드
하나금융지주
미사용한도(신용카드)
1,852
669

32-5 당기 및 전기 중 주요 경영진에 대한 보상 내역은 다음과 같습니다.
 (단위: 백만원)

구분
당기
전기

단기종업원급여
3,816
4,478

주식기준보상
1,618
5,405

퇴직급여
163
133

합 계
5,597
10,016

33. 현금흐름표

33-1 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
당기말
전기말

원화예치금
4,385
10,744

신탁 등
114,000
754,500

합 계
118,385
765,244

33-2 당기 및 전기 중 이자와 배당금의 수취 및 지급에 따른 현금흐름은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

내역
당기
전기

이자수취액
15,211
10,652

이자지급액
(114,338)
(118,203)

배당금수령액
1,158,789
675,444

33-3 재무활동에서 생기는 부채의 조정 내용은 다음과 같습니다.

<당기>
 (단위: 백만원)

구분
당기초
재무활동현금흐름
기타
당기말

사채
4,749,631
(272,153)
1,719
4,479,197

차입부채
-
(1,615)
1,615
-

합계
4,749,631
(273,768)
3,334
4,479,197

<전기>
 (단위: 백만원)

구분
전기초
재무활동현금흐름
기타
전기말

사채
4,344,161
403,644
1,826
4,749,631

차입부채
-
-
-
-

합계
4,344,161
403,644
1,826
4,749,631

34. 우발부채

34-1 계류중인 소송

 당기말 현재 당사와 관련된 계류중인 소송은 당사가 피고인 1건(1,570,148백만원)이며 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

피고
원고
금액(*)
진행상황
사건내용

하나금융지주
LSF-KEB Holdings SCA
1,570,148
ICC(국제중재재판소)제소(16/8/22)
 신청서 당사 송달(16/9/1)
 현재 중재절차 진행 중
피신청인이 신청인으로부터 한국외환은행 발행주식 51.02%를 매수한 것과 관련한 손해배상청구

(*) 2018년 12월 31일자 매매기준율(1,118.10원)을 기준으로 청구금액(미화 1,404.3백만불)을 원화로 환산한 금액임.(신청인이 기존 청구금액 미화 500백만불을 미화 1,404.3백만불로 증액함).

35. 사업결합

35-1 하나금융연구소의 영업 전부 양수도
 주식회사 하나금융경영연구소는 2017년 7월 10일 임시주주총회에서 영업의 전부를 하나은행으로 양도함으로써 해산할 것을 결의하였습니다. 이에 따라 2017년 7월 10일 주식회사 하나금융경영연구소는 당사의 자회사에서 탈퇴되었습니다. 2017년 12월 14일부로 청산등기를 완료 하였습니다.

6. 기타 재무에 관한 사항

가
. 재무제표 재작성 등 유의사항

(1) 계정재분류

비교표시된 전기, 전전기 포괄손익계산서의 일부 계정과목은 회계정책 변경에 따라 계정재분류 되었습니다. 연결기업은 전기말까지 비지배투자자부채의 변동 관련 손익을 이자손익으로 인식하였으나 당기부터 최초시점 유효이자율에 따른 유효이자 금액은 이자비용으로 인식하고 그 외 변동은 기타영업손익으로 인식하는 것으로 회계정책을 변경하였습니다.

회계정책 변경으로 인하여 전기, 전전기에 보고된 연결기업의 순자산가액이나 연결순이익에 미치는 영향은 없으며, 동 계정재분류로 인하여 전기, 전전기 포괄손익계산서에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(2017년)

(단위: 백만원)

구분

회계정책 변경전

변경효과

회계정책 변경후

순이자이익

5,109,508

(18,529)

5,090,979

이자수익

8,932,396

-

8,932,396

이자비용

(3,822,888)

(18,529)

(3,841,417)

기타영업수익

838,961

18,529

857,490

영업이익

2,718,137

-

2,718,137

(2016년)

(단위: 백만원)

구분

회계정책 변경전

변경효과

회계정책 변경후

순이자이익

4,642,095

(45,422)

4,596,673

이자수익

8,381,809

-

8,381,809

이자비용

(3,739,714)

(45,422)

(3,785,136)

기타영업수익

818,179

45,422

863,601

영업이익

1,614,107

-

1,614,107

(2) 기타 재무제표 이용에 유의하여야 할 사항

 연결기업은 2018년 1월 1일부터 기업회계기준서 제 1109호 및 1115호를 도입하였습니다. 해당 기업회계기준서 도입에 따라 재무제표에 미치는 영향은 연결재무제표 주석 3-34-1(기업회계기준서 제 1109호 금융상품) 및 3-34-2(기업회계 기준서 제 1115호 고객과의 계약에서 생기는 수익)를 참고하시기 바랍니다.

(3) 합병 및 영업 양수도에 관한 사항

구분
시기 및 대상회사
주요내용
연결 재무제표에 미치는 영향
관련 공시서류 제출일자

하나금융투자와 하나선물의 합병
합병기일 : 2016년 8월 1일
소멸회사 : 하나선물
존속회사 : 하나금융투자

하나선물의 주주명부에 등재되어 있는 보통주 주주에 대하여 하나선물의 보통주식(액면금액 5,000원) 1주당 존속회사인 하나금융투자의 보통주식(액면금액 5,000원) 0.2718977주를 교부함.

없음
2016.08.01 지주회사의자회사탈퇴

하나금융경영연구소의 영업전부
양수도
탈퇴일자 : 2017년 7월 10일
양수회사 : 하나은행
2017년 7월 10일 임시주주총회에서 영업의 전부를 하나은행으로 양도함으로써 해산할 것을 결의하였습니다. 이에 따라 2017년 7월 10일 주식회사 하나금융경영연구소는 당사의 자회사에서 탈퇴되었습니다.
없음
2017.07.10 지주회사의자회사탈퇴

나. 대손충당금 설정현황

(연결기준)

(1) 계정과목별 대손충당금 설정내용 

(단위 : 백만원)

구 분
계정과목
채권금액
대손충당금
대손충당금 
설정률

제 14 기
대출채권
262,061,253
1,727,561
0.66%

기타자산
15,152,004
28,395
0.19%

합 계
277,213,257
1,755,956
0.63%

제 13 기
대출채권
240,356,068
1,713,055
0.71%

기타자산
13,799,281
28,652
0.21%

합 계
254,155,349
1,741,707
0.69%

제 12 기
대출채권
230,130,242
1,820,039
0.79%

기타자산
14,616,265
35,906
0.25%

합 계
244,746,507
1,855,945
0.76%

(주) 기타자산은 대손충당금 산정대상이 아닌 자산계정은 제외하고 산정함.

(2) 대출채권 대손충당금 변동현황

<제14기>

(단위: 백만원)

구분
12개월
기대신용손실
전체기간 기대신용손실
신용손상모형
적용대상
합계

신용이 손상되지 
않은 대출채권
신용이 손상된 
대출채권

기초
365,104
462,776
1,012,524
12,081
1,852,485

12개월 기대신용손실로 대체
43,749
(41,474)
(2,275)
-
-

신용이 손상되지 않은 금융자산으로 대체
(22,264)
89,475
(67,211)
-
-

신용이 손상된 금융자산으로 대체
(24,390)
(57,430)
81,820
-
-

대손충당금전입(환입)
39,709
50,905
364,775
3,609
458,998

대손상각
(1,186)
(713)
(650,328)
(5,789)
(658,016)

상각채권추심
-
-
174,575
-
174,575

부실채권 등 매각
(53)
(5)
(47,392)
-
(47,450)

환율변동 등 기타
17,658
(18,446)
(52,203)
(40)
(53,031)

기말
418,327
485,088
814,285
9,861
1,727,561

<제13기>

(단위 : 백만원)

구분
원화
대출금
외화
대출금
지급보증 
대지급금
매입외환
신용카드
채권
사모사채
합계

기초
1,247,211
285,367
3,744
56,370
192,027
35,320
1,820,039

부실채권 등 매각
(54,754)
-
-
-
(21,336)
-
(76,090)

대손상각
(422,641)
(50,065)
(238)
-
(181,854)
-
(654,798)

상각채권추심
180,183
35,343
683
-
36,591
-
252,800

출자전환
(109,053)
(255,690)
-
-
-
-
(364,743)

환율변동 등 기타
28
(28,664)
-
(5,172)
-
(3)
(33,811)

대손충당금전입(환입)
349,290
246,714
(337)
7,196
185,898
1,116
789,877

손상채권의 이자수익
(13,027)
(2,495)
(51)
(783)
(3,535)
(328)
(20,219)

기말
1,177,237
230,510
3,801
57,611
207,791
36,105
1,713,055

<제12기>
 (단위: 백만원)

구분
원화
대출금
외화
대출금
지급보증 
대지급금
매입외환
신용카드
채권
사모사채
합계

기초
1,614,019
330,726
9,769
64,387
179,544
33,476
2,231,921

부실채권 등 매각
(53,543)
(884)
(14,586)
-
-
-
(69,013)

대손상각
(843,512)
(112,318)
(36,851)
(15,359)
(178,273)
(27,600)
(1,213,913)

상각채권추심
188,484
30,777
1,994
-
46,499
-
267,754

출자전환
(76,278)
-
-
-
(10,271)
-
(86,549)

환율변동 등 기타
9
(30,308)
(28)
1,598
-
59
(28,670)

대손충당금전입
447,855
70,985
43,782
6,536
157,414
29,901
756,473

손상채권의 이자수익
(29,823)
(3,611)
(336)
(792)
(2,886)
(516)
(37,964)

기말
1,247,211
285,367
3,744
56,370
192,027
35,320
1,820,039

(3) 대출채권 및 수취채권 대손충당금 설정방침

당기손익-공정가치측정금융자산을 제외한 상각후원가 측정 금융자산 및 기타포괄손익-공정가치측정금융자산은 매 보고기간 말에 기대신용손실을 평가하여 손실충당금으로 인식하고 있습니다.

기대신용손실은 일정 범위의 발생 가능한 결과를 확률가중한 값으로, 화폐의 시간가치를 반영하고, 보고기간 말에 과거사건, 현재 상황과 미래 경제적 상황에 대한 예측에 대한 과도한 원가나 노력 없이 이용할 수 있는 정보를 반영해 측정합니다. 

기업회계기준서에 따라 기대신용손실의 측정 방식은 아래의 3가지로 분류합니다.

―
일반모형: 아래 2가지 모형에 해당하지 않는 금융자산 및 난외 미사용약정

―
간편모형: 해당 금융자산이 매출채권, 계약자산, 리스채권인 경우

―
신용손상모형: 일반 금융자산으로서 취득시 신용이 손상되어 있는 금융자산

일반모형 손실충당금 측정방식은 최초 인식 후 신용위험의 유의적 증가 여부에 따라차별화됩니다. 즉, 최초 인식 후 신용위험이 유의적으로 증가하지 않은 자산은 12개월 기대신용손실로 손실충당금을 측정하며, 신용위험이 유의적으로 증가한 자산은 전체기간 기대신용손실로 손실충당금을 측정합니다. 전체기간은 금융상품의 계약만기까지의 기간으로서 기대존속기간을 의미합니다.

간편모형에서의 측정방식은 항상 전체기간 기대신용손실로 손실충당금을 측정하며,신용손상모형인 경우 보고기간 말에 최초 인식 이후 전체기간 기대신용손실의 누적변동분만을 손실충당금으로 인식하고 있습니다.

연결기업이 신용위험의 유의적 증가 여부 판단 시 활용할 수 있는 정보의 예는 아래와 같으나, 이에 한정되지는 않습니다.

―
최초 인식 후에 신용위험의 변동에 따른 신용위험의 내부 가격지표의 유의적인 변동

―
기존 금융상품과 유의적으로 다를 이자율이나 조건의 그 밖의 변동

―
금융자산 외부 신용등급의 실제 또는 예상되는 유의적인 변동

―
차입자 내부 신용등급의 실제 또는 예상되는 강등이나 신용위험의 평가에 내부적으로 사용되는 행동평점의 감소

―
차입자의 영업성과의 실제 또는 예상되는 유의적 변동

―
연체정보 등

1) 미래전망정보의 반영
 연결기업은 신용위험 유의적 증가 여부 판단 및 기대신용손실 측정 시 미래전망정보를 반영하고 있습니다.

연결기업은 위험 측정요소(Risk Component)가 경기변동과 일정한 상관관계가 있는 것으로 가정하고, 거시경제변수와 측정요소 간 모델링을 통해 미래전망정보를 측정요소에 반영하는 방식으로 기대신용손실을 산출하고 있습니다.

기대신용손실 측정에 사용하는 미래전망정보는 위기상황분석 시나리오 등을 고려해산출합니다.

2) 상각후원가측정금융자산의 기대신용손실 측정

상각후원가측정금융자산의 기대신용손실은 당해 자산의 계약상 수취하기로 한 현금흐름과 수취할 것으로 예상하는 현금흐름의 현재가치의 차이로 측정합니다. 이를 위하여 개별적으로 유의적인 금융자산에 대해 예상회수현금흐름을 산출하고 있습니다(개별평가 대손충당금).

개별적으로 유의적이지 않은 금융자산의 경우 그 금융자산은 유사한 신용위험의 특성을 가진 금융자산의 집합에 포함하여 집합적으로 기대신용손실을 측정합니다(집합평가 대손충당금).

① 개별평가 대손충당금

개별평가 대손충당금은 평가대상 채권으로부터 회수될 것으로 기대되는 현금흐름의현재가치에 대한 경영진의 최선의 추정에 근거합니다. 이러한 현금흐름을 추정할 때연결기업은 관련 상대방의 영업현금흐름 등의 재무적인 상황과 관련 담보물의 순실현가능가치 등 모든 이용가능한 정보를 이용하여 판단합니다.

② 집합평가 대손충당금
 집합평가 대손충당금은 포트폴리오에 내재된 예상기대손실을 측정하기 위하여 과거경험손실률 데이터를 바탕으로 미래전망정보를 추가로 반영하는 추정모형을 이용합니다. 동 모형은 상품 및 차주의 유형, 신용등급, 포트폴리오 크기, 회수기간 등 다양한 요인을 고려하여 각 자산(또는 자산집합)의 부도율(PD: Probability of Default)과 담보유형별 부도시손실율(LGD: Loss Given Default)을 적용합니다. 또한, 기대신용손실의 측정을 모형화하고 과거의 경험 및 미래전망정보 상황에 기초한 입력변수를 결정하기 위해서 일정한 가정이 적용됩니다. 동 모형의 방법론과 가정은 대손충당금 추정치와 실제 손실과의 차이를 감소시키기 위하여 정기적으로 검토됩니다.

상각후원가측정금융자산의 기대신용손실은 대손충당금계정을 사용하여 차감하고, 동 금융자산이 회수 불가능하다고 판단되는 경우 장부금액과 대손충당금을 감소시키고 있습니다. 기존에 대손상각한 금융자산이 회수된 경우 대손충당금을 증가시키며 대손충당금 변동금액은 당기손익으로 인식하고 있습니다.

3) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 기대신용손실 측정

기대신용손실의 산출방법은 상각후원가측정금융자산과 동일하나, 대손충당금의 변동은 기타포괄손익으로 인식합니다. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산은 처분 및상환의 경우에 대손충당금을 기타포괄손익에서 당기손익으로 재분류하여 인식합니다.

(별도기준)

(1) 계정과목별 대손충당금 설정내용

(단위 : 백만원)

구 분
계정과목
채권금액
대손충당금
대손충당금
설정률

제 14 기
대출채권 및 수취채권
315,000
635
0.20

제 13 기
대출채권 및 수취채권
315,000
1,370
0.44

제 12 기
대출채권 및 수취채권
210,000
913
0.44

(2) 대출채권 및 수취채권 대손충당금 설정방침

당사는 상각후원가 또는 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품, 리스채권, 계약자산, 대출약정, 금융보증계약에 대하여 기대신용손실모형(expected credit loss impairment model)에 따라 손상을 인식합니다. 

당사는 금융자산 최초 인식 후 신용위험의 증가 정도에 따라 아래 표와 같이 3단계로 구분하여 12개월 기대신용손실이나 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로손실충당금을 측정하도록 하고 있습니다. 

구분

손실충당금

Stage1

최초 인식 후 신용위험이 유의적으로증가하지 않은 경우

12개월 기대신용손실: 보고기간 말 이후 12개월 내에 발생 가능한 금융 상품의 채무불이행 사건으로 인한 기대신용손실

Stage2

최초 인식 후 신용위험이 유의적으로증가한 경우

전체기간 기대신용손실: 기대존속기 간에 발생할 수 있는 모든 채무불이 행 사건으로 인한 기대신용손실

Stage3

신용이 손상된 경우

 최초 인식 시점에 신용이 손상된 금융자산은 최초 인식 후 전체 기간 기대신용손실의 누적변동분만을 손실충당금으로 계상합니다.

다. 공정가치평가 내역

(1) 금융상품의 공정가치 평가방법

연결기업은 공정가치 평가 대상 금융자산 및 부채의 공정가치를 측정하는 경우 다음과 같은 기준을 적용하고 있습니다.

가. 활성시장에서 거래되는 금융자산 및 부채의 공정가치는 결산일 현재의 공시가격을 이용하여 측정하고 있습니다.

나. 활성시장이 없는 금융자산 및 부채의 공정가치는 별도의 평가기법을 통하여 측정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 (1) 합리적인 판단력과 거래의사가 있는 독립된 당사자 사이의 최근 거래를 사용하는 방법, (2) 실질적으로 동일한 다른 금융상품의 현행 공정가치를 이용할 수 있다면 이를 참조하는 방법, (3) 현금흐름할인방법과 (4) 옵션가격결정모형을 포함하고 있습니다. 연결기업은 금융상품의 가격을 결정할 때 시장참여자가 일반적으로 사용하는 평가기법이 존재하고 그 평가기법이 실제 시장거래가격에 대한 신뢰성 있는 추정치를 제공한다면 해당 평가기법을 적용하고 있습니다.

다. 평가기법에 의하여 공정가치를 결정하는 경우 동일한 금융상품의 관측 가능한 현행 시장거래와의 비교에 의해 객관적으로 입증되거나 관측 가능한 시장의 자료만을 변수로 포함하는 평가기법을 사용할 수 있습니다. 단, 평가기법을 통한 공정가치의 결정시 모든 주요 투입변수가 항상 시장에서 관측 가능하지는 않으며 이런 경우에는 합리적인 가정이나 추정을 이용하여 공정가치를 결정하고 있습니다.

라. 시장에서 공시되는 시장가격이 없는 지분상품이나 이러한 지분상품에 연계된 파생 상품의 경우 신뢰성 있는 공정가치를 측정할 수 없는 상황에서는 원가법을 적용하고 있습니다.

(

2) 금
융상품의 공정가치

연결회사의 금융상품 공정가치는 본
사업보고서

III. 재무에 관한 사항 3. 연결재무제표 주석 "5. 금융자산 및 부채의 공정가치 측정 방법"
을 참조하
시기 바랍니다.

라. 채무증권 발행실적 등

(1) 채무증권 발행실적

(

1)-1 별도기준
채무증권 발행실적

(기준일 :
2018.12.31
)
(단위 : 백만원, %)

발행회사
증권종류
발행방법
발행일자
권면
총액
이자율
평가등급
(평가기관)
만기일
상환
여부
주관회사

하나금융지주
회사채
공모
2018.01.17
70,000
2.450
AAA
 (한신평/한기평/나신평)
2021.01.15
미상환
한국투자증권,삼성증권

하나금융지주
회사채
공모
2018.01.17
50,000
2.697
AAA
 (한신평/한기평/나신평)
2023.01.17
미상환
한국투자증권,삼성증권

하나금융지주
회사채
공모
2018.01.17
280,000
2.955
AAA
 (한신평/한기평/나신평)
2028.01.17
미상환
한국투자증권,삼성증권

하나금융지주
기업어음증권
사모
2018.02.22
150,000
1.810
A1
 (한신평/한기평/나신평)
2018.05.24
상환
-

하나금융지주
조건부자본증권
공모
2018.03.09
192,000
4.225
AA-
 (한신평/한기평/나신평)
-
미상환
한국투자증권

하나금융지주
조건부자본증권
공모
2018.03.09
50,000
4.680
AA-
 (한신평/한기평/나신평)
-
미상환
한국투자증권

하나금융지주
기업어음증권
사모
2018.09.17
180,000
1.950
A1
 (한신평/한기평/나신평)
2018.12.17
상환
-

하나금융지주
조건부자본증권
공모
2018.11.08
296,000
4.040
AA-
 (한신평/한기평/나신평)
-
미상환
미래에셋대우

하나금융지주
회사채
공모
2018.12.14
250,000
2.214
AAA
 (한신평/한기평/나신평)
2023.12.14
미상환
KB증권,NH투자증권

하나금융지주
회사채
공모
2018.12.14
350,000
2.282
AAA
 (한신평/한기평/나신평)
2028.12.14
미상환
KB증권,NH투자증권

합 계
-
-
-
1,868,000
-
-
-
-
-

(

1)-
2 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등

(작성기준일 :
2018.12 31
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

제27회
2013.08.14
2020.08.14
250,000
2013.08.13
한국예탁결제원

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 200% 이하 유지(별도 기준)

이행현황
이행 (2018년 12월말 현재 부채비율 30.36%)

담보권설정 제한현황
계약내용
자기자본의 200% 이내 유지(별도 기준)

이행현황
이행 (2018년 12월말 현재 자기자본의 0%
 (담보권설정사항 없음))

지배구조변경 제한현황
계약내용
-

이행현황
-

자산처분 제한현황
계약내용
5조원

이행현황
이행 (2018년 4분기 누적 자산처분 금액 없음)

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2018년 9월 11일 제출

(작성기준일 :
2018.12.31
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

제28-2회
2013.08.29
2020.08.29
180,000
2013.08.28
한국증권금융

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 200% 이하 유지(별도 기준)

이행현황
이행 (2018년 12월말 현재 부채비율 30.36%)

담보권설정 제한현황
계약내용
자기자본의 200% 이내 유지(별도 기준)

이행현황
이행 (2018년 12월말 현재 자기자본의 0%
 (담보권설정사항 없음))

지배구조변경 제한현황
계약내용
-

이행현황
-

자산처분 제한현황
계약내용
자산총계의 30% 미만(별도 기준)

이행현황
이행 (2018년 4분기 누적 자산처분 금액 없음)

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2018년 9월 11일 제출

(작성기준일 :
2018.12.31
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

제29회
2014.09.26
2019.09.26
500,000
2014.09.25
한국증권금융

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 200% 이하 유지(별도 기준)

이행현황
이행 (2018년 12월말 현재 부채비율 30.36%)

담보권설정 제한현황
계약내용
자기자본의 200% 이내 유지(별도 기준)

이행현황
이행 (2018년 12월말 현재 자기자본의 0%
 (담보권설정사항 없음))

지배구조변경 제한현황
계약내용
-

이행현황
-

자산처분 제한현황
계약내용
자산총계의 30% 미만(별도 기준)

이행현황
이행 (2018년 4분기 누적 자산처분 금액 없음)

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2018년 9월 11일 제출

(작성기준일 :
2018.12.31
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

제30회
2014.10.30
2021.10.30
250,000
2014.10.29
한국예탁결제원

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 200% 이하 유지(별도 기준)

이행현황
이행 (2018년 12월말 현재 부채비율 30.36%)

담보권설정 제한현황
계약내용
자기자본의 200% 이내 유지(별도 기준)

이행현황
이행 (2018년 12월말 현재 자기자본의 0%
 (담보권설정사항 없음))

지배구조변경 제한현황
계약내용
-

이행현황
-

자산처분 제한현황
계약내용
자산총계의 30% 미만(별도 기준)

이행현황
이행 (2018년 4분기 누적 자산처분 금액 없음)

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2018년 9월 11일 제출

(작성기준일 :
2018.12.31
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

제31회
2015.03.10
2022.03.10
100,000
2015.03.09
한국증권금융

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 200% 이하 유지(별도 기준)

이행현황
이행 (2018년 12월말 현재 부채비율 30.36%)

담보권설정 제한현황
계약내용
자기자본의 200% 이내 유지(별도 기준)

이행현황
이행 (2018년 12월말 현재 자기자본의 0%
 (담보권설정사항 없음))

지배구조변경 제한현황
계약내용
-

이행현황
-

자산처분 제한현황
계약내용
자산총계의 30% 미만(별도 기준)

이행현황
이행 (2018년 4분기 누적 자산처분 금액 없음)

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2018년 9월 11일 제출

(작성기준일 :
2018.12.31
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

제1-1회 조건부자본증권(신종자본증권)
2015.05.29
2045.05.29
80,000
2015.05.18
한국증권금융

원리금 지급의무
계약내용
원금과 이자 지급기일 준수 여부

이행현황
이자 지급기일 준수

조달자금의 사용
계약내용
운영자금으로 사용 여부

이행현황
이행

지배구조변경 제한현황
계약내용
-

이행현황
-

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2018년 9월 11일 제출

※ 원리금 지급 및 조달자금의 사용목적외의 재무비율 준수 및 담보권 설정, 지배구조 변경, 자산처분 등과 관련한 계약상 이행 의무 사항은 해당사항 없음.

(작성기준일 :
2018.12.31
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

제1-2회 조건부자본증권(신종자본증권)
2015.05.29
2045.05.29
190,000
2015.05.18
한국증권금융

원리금 지급의무
계약내용
원금과 이자 지급기일 준수 여부

이행현황
이자 지급기일 준수

조달자금의 사용
계약내용
운영자금으로 사용 여부

이행현황
이행

지배구조변경 제한현황
계약내용
-

이행현황
-

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2018년 9월 11일 제출

※ 원리금 지급 및 조달자금의 사용목적외의 재무비율 준수 및 담보권 설정, 지배구조 변경, 자산처분 등과 관련한 계약상 이행 의무 사항은 해당사항 없음.

(작성기준일 :
2018.12.31
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

제2-1회 조건부자본증권(신종자본증권)
2015.11.06
2045.11.06
155,000
2015.10.27
한국증권금융

원리금 지급의무
계약내용
원금과 이자 지급기일 준수 여부

이행현황
이자 지급기일 준수

조달자금의 사용
계약내용
운영자금으로 사용 여부

이행현황
이행

지배구조변경 제한현황
계약내용
-

이행현황
-

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2018년 9월 11일 제출

※ 원리금 지급 및 조달자금의 사용목적외의 재무비율 준수 및 담보권 설정, 지배구조 변경, 자산처분 등과 관련한 계약상 이행 의무 사항은 해당사항 없음.

(작성기준일 :
2018.12.31
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

제2-2회 조건부자본증권(신종자본증권)
2015.11.06
2045.11.06
20,000
2015.10.27
한국증권금융

원리금 지급의무
계약내용
원금과 이자 지급기일 준수 여부

이행현황
이자 지급기일 준수

조달자금의 사용
계약내용
운영자금으로 사용 여부

이행현황
이행

지배구조변경 제한현황
계약내용
-

이행현황
-

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2018년 9월 11일 제출

※ 원리금 지급 및 조달자금의 사용목적외의 재무비율 준수 및 담보권 설정, 지배구조 변경, 자산처분 등과 관련한 계약상 이행 의무 사항은 해당사항 없음.

(작성기준일 :
2018.12.31
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

제32-2회
2015.11.26
2020.11.26
140,000
2015.11.25
한국증권금융

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 200% 이하 유지(별도 기준)

이행현황
이행 (2018년 12월말 현재 부채비율 30.36%)

담보권설정 제한현황
계약내용
자기자본의 200% 이내 유지(별도 기준)

이행현황
이행 (2018년 12월말 현재 자기자본의 0%
 (담보권설정사항 없음))

자산처분 제한현황
계약내용
자산총계의 30% 미만(별도 기준)

이행현황
이행 (2018년 4분기 누적 자산처분 금액 없음)

지배구조변경 제한현황
계약내용
-

이행현황
-

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2018년 9월 11일 제출

(작성기준일 :
2018.12.31
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

제32-3회
2015.11.26
2025.11.26
180,000
2015.11.25
한국증권금융

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 200% 이하 유지(별도 기준)

이행현황
이행 (2018년 12월말 현재 부채비율 30.36%)

담보권설정 제한현황
계약내용
자기자본의 200% 이내 유지(별도 기준)

이행현황
이행 (2018년 12월말 현재 자기자본의 0%
 (담보권설정사항 없음))

자산처분 제한현황
계약내용
자산총계의 30% 미만(별도 기준)

이행현황
이행 (2018년 4분기 누적 자산처분 금액 없음)

지배구조변경 제한현황
계약내용
-

이행현황
-

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2018년 9월 11일 제출

(작성기준일 :
2018.12.31
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

제33-2회
2015.12.15
2020.12.15
140,000
2015.12.14
한국증권금융

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 200% 이하 유지(별도 기준)

이행현황
이행 (2018년 12월말 현재 부채비율 30.36%)

담보권설정 제한현황
계약내용
자기자본의 200% 이내 유지(별도 기준)

이행현황
이행 (2018년 12월말 현재 자기자본의 0%
 (담보권설정사항 없음))

자산처분 제한현황
계약내용
자산총계의 30% 미만(별도 기준)

이행현황
이행 (2018년 4분기 누적 자산처분 금액 없음)

지배구조변경 제한현황
계약내용
-

이행현황
-

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2018년 9월 11일 제출

(작성기준일 :
2018.12.31
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

제33-3회
2015.12.15
2025.12.15
40,000
2015.12.14
한국증권금융

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 200% 이하 유지(별도 기준)

이행현황
이행 (2018년 12월말 현재 부채비율 30.36%)

담보권설정 제한현황
계약내용
자기자본의 200% 이내 유지(별도 기준)

이행현황
이행 (2018년 12월말 현재 자기자본의 0%
 (담보권설정사항 없음))

자산처분 제한현황
계약내용
자산총계의 30% 미만(별도 기준)

이행현황
이행 (2018년 4분기 누적 자산처분 금액 없음)

지배구조변경 제한현황
계약내용
-

이행현황
-

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2018년 9월 11일 제출

(작성기준일 :
2018.12.31
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

제34-1회
2016.1.18
2021.1.18
300,000
2016.1.15
한국증권금융

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 200% 이하 유지(별도 기준)

이행현황
이행 (2018년 12월말 현재 부채비율 30.36%)

담보권설정 제한현황
계약내용
자기자본의 200% 이내 유지(별도 기준)

이행현황
이행 (2018년 12월말 현재 자기자본의 0%
 (담보권설정사항 없음))

자산처분 제한현황
계약내용
자산총계의 30% 미만(별도 기준)

이행현황
이행 (2018년 4분기 누적 자산처분 금액 없음)

지배구조변경 제한현황
계약내용
-

이행현황
-

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2018년 9월 11일 제출

(작성기준일 :
2018.12.31
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

제34-2회
2016.1.18
2026.1.18
300,000
2016.1.15
한국증권금융

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 200% 이하 유지(별도 기준)

이행현황
이행 (2018년 12월말 현재 부채비율 30.36%)

담보권설정 제한현황
계약내용
자기자본의 200% 이내 유지(별도 기준)

이행현황
이행 (2018년 12월말 현재 자기자본의 0%
 (담보권설정사항 없음))

자산처분 제한현황
계약내용
자산총계의 30% 미만(별도 기준)

이행현황
이행 (2018년 4분기 누적 자산처분 금액 없음)

지배구조변경 제한현황
계약내용
-

이행현황
-

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2018년 9월 11일 제출

(작성기준일 :
2018.12.31
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

제35회
2016.6.30
2021.6.30
100,000
2016.6.29
한국증권금융

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 200% 이하 유지(별도 기준)

이행현황
이행 (2018년 12월말 현재 부채비율 30.36%)

담보권설정 제한현황
계약내용
자기자본의 200% 이내 유지(별도 기준)

이행현황
이행 (2018년 12월말 현재 자기자본의 0%
 (담보권설정사항 없음))

자산처분 제한현황
계약내용
자산총계의 30% 미만(별도 기준)

이행현황
이행 (2018년 4분기 누적 자산처분 금액 없음)

지배구조변경 제한현황
계약내용
-

이행현황
-

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2018년 9월 11일 제출

(작성기준일 :
2018.12.31
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

제36-1회
2016.10.27
2019.10.25
80,000
2016.10.26
한국증권금융

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 200% 이하 유지(별도 기준)

이행현황
이행 (2018년 12월말 현재 부채비율 30.36%)

담보권설정 제한현황
계약내용
자기자본의 200% 이내 유지(별도 기준)

이행현황
이행 (2018년 12월말 현재 자기자본의 0%
 (담보권설정사항 없음))

자산처분 제한현황
계약내용
자산총계의 30% 미만(별도 기준)

이행현황
이행 (2018년 4분기 누적 자산처분 금액 없음)

지배구조변경 제한현황
계약내용
-

이행현황
-

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2018년 9월 11일 제출

(작성기준일 :
2018.12.31
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

제36-2회
2016.10.27
2021.10.27
50,000
2016.10.26
한국증권금융

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 200% 이하 유지(별도 기준)

이행현황
이행 (2018년 12월말 현재 부채비율 30.36%)

담보권설정 제한현황
계약내용
자기자본의 200% 이내 유지(별도 기준)

이행현황
이행 (2018년 4분기 누적 자산처분 금액 없음)

자산처분 제한현황
계약내용
자산총계의 30% 미만(별도 기준)

이행현황
이행 (2018년 4분기 누적 자산처분 금액 없음)

지배구조변경 제한현황
계약내용
-

이행현황
-

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2018년 9월 11일 제출

(작성기준일 :
2018.12.31
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

제36-3회
2016.10.27
2026.10.27
160,000
2016.10.26
한국증권금융

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 200% 이하 유지(별도 기준)

이행현황
이행 (2018년 12월말 현재 부채비율 30.36%)

담보권설정 제한현황
계약내용
자기자본의 200% 이내 유지(별도 기준)

이행현황
이행 (2018년 12월말 현재 자기자본의 0%
 (담보권설정사항 없음))

자산처분 제한현황
계약내용
자산총계의 30% 미만(별도 기준)

이행현황
이행 (2018년 4분기 누적 자산처분 금액 없음)

지배구조변경 제한현황
계약내용
-

이행현황
-

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2018년 9월 11일 제출

(작성기준일 :
2018.12.31
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

제37회
2016.12.9
2019.12.9
110,000
2016.12.8
한국증권금융

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 200% 이하 유지(별도 기준)

이행현황
이행 (2018년 12월말 현재 부채비율 30.36%)

담보권설정 제한현황
계약내용
자기자본의 200% 이내 유지(별도 기준)

이행현황
이행 (2018년 12월말 현재 자기자본의 0%
 (담보권설정사항 없음))

자산처분 제한현황
계약내용
자산총계의 30% 미만(별도 기준)

이행현황
이행 (2018년 4분기 누적 자산처분 금액 없음)

지배구조변경 제한현황
계약내용
-

이행현황
-

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2018년 9월 11일 제출

(작성기준일 :
2018.12.31
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

제38회
2017.6.29
2022.6.29
45,000
2017.6.28
한국증권금융

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 200% 이하 유지(별도 기준)

이행현황
이행 (2018년 12월말 현재 부채비율 30.36%)

담보권설정 제한현황
계약내용
자기자본의 200% 이내 유지(별도 기준)

이행현황
이행 (2018년 12월말 현재 자기자본의 0%
 (담보권설정사항 없음))

자산처분 제한현황
계약내용
자산총계의 30% 미만(별도 기준)

이행현황
이행 (2018년 4분기 누적 자산처분 금액 없음)

지배구조변경 제한현황
계약내용
-

이행현황
-

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2018년 9월 11일 제출

(작성기준일 :
2018.12.31
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

제39회
2017.10.31
2022.10.31
60,000
2017.10.30
한국증권금융

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 200% 이하 유지(별도 기준)

이행현황
이행 (2018년 12월말 현재 부채비율 30.36%)

담보권설정 제한현황
계약내용
자기자본의 200% 이내 유지(별도 기준)

이행현황
이행 (2018년 12월말 현재 자기자본의 0%
 (담보권설정사항 없음))

자산처분 제한현황
계약내용
자산총계의 30% 미만(별도 기준)

이행현황
이행 (2018년 4분기 누적 자산처분 금액 없음)

지배구조변경 제한현황
계약내용
최대주주 변경제한

이행현황
이행

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2018년 9월 11일 제출

(작성기준일 :
2018.12.31
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

제40-1회
2017.12.08
2020.12.08
100,000
2017.12.07
한국증권금융

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 200% 이하 유지(별도 기준)

이행현황
이행 (2018년 12월말 현재 부채비율 30.36%)

담보권설정 제한현황
계약내용
자기자본의 200% 이내 유지(별도 기준)

이행현황
이행 (2018년 12월말 현재 자기자본의 0%
 (담보권설정사항 없음))

자산처분 제한현황
계약내용
자산총계의 30% 미만(별도 기준)

이행현황
이행 (2018년 4분기 누적 자산처분 금액 없음)

지배구조변경 제한현황
계약내용
최대주주 변경제한

이행현황
이행

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2018년 9월 11일 제출

(작성기준일 :
2018.12.31
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

제40-2회
2017.12.08
2022.12.08
150,000
2017.12.07
한국증권금융

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 200% 이하 유지(별도 기준)

이행현황
이행 (2018년 12월말 현재 부채비율 30.36%)

담보권설정 제한현황
계약내용
자기자본의 200% 이내 유지(별도 기준)

이행현황
이행 (2018년 12월말 현재 자기자본의 0%
 (담보권설정사항 없음))

자산처분 제한현황
계약내용
자산총계의 30% 미만(별도 기준)

이행현황
이행 (2018년 4분기 누적 자산처분 금액 없음)

지배구조변경 제한현황
계약내용
최대주주 변경제한

이행현황
이행

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2018년 9월 11일 제출

(작성기준일 :
2018.12.31
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

제40-3회
2017.12.08
2027.12.08
250,000
2017.12.07
한국증권금융

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 200% 이하 유지(별도 기준)

이행현황
이행 (2018년 12월말 현재 부채비율 30.36%)

담보권설정 제한현황
계약내용
자기자본의 200% 이내 유지(별도 기준)

이행현황
이행 (2018년 12월말 현재 자기자본의 0%
 (담보권설정사항 없음))

자산처분 제한현황
계약내용
자산총계의 30% 미만(별도 기준)

이행현황
이행 (2018년 4분기 누적 자산처분 금액 없음)

지배구조변경 제한현황
계약내용
최대주주 변경제한

이행현황
이행

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2018년 9월 11일 제출

(작성기준일 :
2018.12.31
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

제41-1회
2018.01.17
2021.01.15
70,000
2018.01.16
한국증권금융

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 200% 이하 유지(별도 기준)

이행현황
이행 (2018년 12월말 현재 부채비율 30.36%)

담보권설정 제한현황
계약내용
자기자본의 200% 이내 유지(별도 기준)

이행현황
이행 (2018년 12월말 현재 자기자본의 0%
 (담보권설정사항 없음))

자산처분 제한현황
계약내용
자산총계의 30% 미만(별도 기준)

이행현황
이행 (2018년 4분기 누적 자산처분 금액 없음)

지배구조변경 제한현황
계약내용
최대주주 변경제한

이행현황
이행

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2018년 9월 11일 제출

(작성기준일 :
2018.12.31
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

제41-2회
2018.01.17
2023.01.17
50,000
2018.01.16
한국증권금융

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 200% 이하 유지(별도 기준)

이행현황
이행 (2018년 12월말 현재 부채비율 30.36%)

담보권설정 제한현황
계약내용
자기자본의 200% 이내 유지(별도 기준)

이행현황
이행 (2018년 12월말 현재 자기자본의 0%
 (담보권설정사항 없음))

자산처분 제한현황
계약내용
자산총계의 30% 미만(별도 기준)

이행현황
이행 (2018년 4분기 누적 자산처분 금액 없음)

지배구조변경 제한현황
계약내용
최대주주 변경제한

이행현황
이행

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2018년 9월 11일 제출

(작성기준일 :
2018.12.31
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

제41-3회
2018.01.17
2028.01.17
280,000
2018.01.16
한국증권금융

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 200% 이하 유지(별도 기준)

이행현황
이행 (2018년 12월말 현재 부채비율 30.36%)

담보권설정 제한현황
계약내용
자기자본의 200% 이내 유지(별도 기준)

이행현황
이행 (2018년 12월말 현재 자기자본의 0%
 (담보권설정사항 없음))

자산처분 제한현황
계약내용
자산총계의 30% 미만(별도 기준)

이행현황
이행 (2018년 4분기 누적 자산처분 금액 없음)

지배구조변경 제한현황
계약내용
최대주주 변경제한

이행현황
이행

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2018년 9월 11일 제출

(작성기준일 :
2018.12.31
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

제3-1회 조건부자본증권(신종자본증권)
2018.03.09
-
192,000
2018.02.26
한국증권금융

원리금 지급의무
계약내용
원금과 이자 지급기일 준수 여부

이행현황
이자 지급기일 준수

조달자금의 사용
계약내용
운영자금으로 사용 여부

이행현황
이행

지배구조변경 제한현황
계약내용
-

이행현황
-

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2018년 9월 11일 제출

※ 원리금 지급 및 조달자금의 사용목적외의 재무비율 준수 및 담보권 설정, 지배구조 변경, 자산처분 등과 관련한 계약상 이행 의무 사항은 해당사항 없음.

(작성기준일 :
2018.12.31
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

제3-2회 조건부자본증권(신종자본증권)
2018.03.09
-
50,000
2018.02.26
한국증권금융

원리금 지급의무
계약내용
원금과 이자 지급기일 준수 여부

이행현황
이자 지급기일 준수

조달자금의 사용
계약내용
운영자금으로 사용 여부

이행현황
이행

지배구조변경 제한현황
계약내용
-

이행현황
-

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2018년 9월 11일 제출

※ 원리금 지급 및 조달자금의 사용목적외의 재무비율 준수 및 담보권 설정, 지배구조 변경, 자산처분 등과 관련한 계약상 이행 의무 사항은 해당사항 없음.

(작성기준일 :
2018.12.31
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

제4회 조건부자본증권(신종자본증권)
2018.11.08
-
296,000
2018.10.26
한국증권금융

원리금 지급의무
계약내용
원금과 이자 지급기일 준수 여부

이행현황
이자 지급기일 준수

조달자금의 사용
계약내용
운영자금으로 사용 여부

이행현황
이행

지배구조변경 제한현황
계약내용
-

이행현황
-

이행상황보고서 제출현황
이행현황
제출 예정

※ 원리금 지급 및 조달자금의 사용목적외의 재무비율 준수 및 담보권 설정, 지배구조 변경, 자산처분 등과 관련한 계약상 이행 의무 사항은 해당사항 없음.

(작성기준일 :
2018.12.31
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

제42-1회
2018.12.14
2023.12.14
250,000
2018.12.13
한국증권금융

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 200% 이하 유지(별도 기준)

이행현황
이행 (2018년 12월말 현재 부채비율 30.36%)

담보권설정 제한현황
계약내용
자기자본의 200% 이내 유지(별도 기준)

이행현황
이행 (2018년 12월말 현재 자기자본의 0%
 (담보권설정사항 없음))

자산처분 제한현황
계약내용
자산총계의 30% 미만(별도 기준)

이행현황
이행 (2018년 4분기 누적 자산처분 금액 없음)

지배구조변경 제한현황
계약내용
최대주주 변경제한

이행현황
이행

이행상황보고서 제출현황
이행현황
제출 예정

(작성기준일 :
2018.12.31
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

제42-2회
2018.12.14
2028.12.14
350,000
2018.12.13
한국증권금융

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 200% 이하 유지(별도 기준)

이행현황
이행 (2018년 12월말 현재 부채비율 30.36%)

담보권설정 제한현황
계약내용
자기자본의 200% 이내 유지(별도 기준)

이행현황
이행 (2018년 12월말 현재 자기자본의 0%
 (담보권설정사항 없음))

자산처분 제한현황
계약내용
자산총계의 30% 미만(별도 기준)

이행현황
이행 (2018년 4분기 누적 자산처분 금액 없음)

지배구조변경 제한현황
계약내용
최대주주 변경제한

이행현황
이행

이행상황보고서 제출현황
이행현황
제출 예정

(1)-3 연결기준 채무증권 발행실적

(작성기준일 :
2018년 12월 31일
)
(단위 : 백만원, %)

발행회사
증권종류
발행
방법
발행일자
권면총액
이자율
평가등급(평가기관)
만기일
상환여부
주관회사

하나금융지주
회사채
공모
2018-01-17
70,000
2.450
AAA (한신평/한기평/나신평)
2021-01-15
미상환
한국투자증권,삼성증권

하나금융지주
회사채
공모
2018-01-17
50,000
2.697
AAA (한신평/한기평/나신평)
2023-01-17
미상환
한국투자증권,삼성증권

하나금융지주
회사채
공모
2018-01-17
280,000
2.955
AAA (한신평/한기평/나신평)
2028-01-17
미상환
한국투자증권,삼성증권

하나금융지주
기업어음증권
사모
2018-02-22
150,000
1.810
A1 (한신평/한기평/나신평)
2018-05-24
상환
-

하나금융지주
조건부자본증권
공모
2018-03-09
192,000
4.225
AA- (한신평/한기평/나신평)
-
미상환
한국투자증권

하나금융지주
조건부자본증권
공모
2018-03-09
50,000
4.680
AA- (한신평/한기평/나신평)
-
미상환
한국투자증권

하나금융지주
기업어음증권
사모
2018-09-17
180,000
1.950
A1 (한신평/한기평/나신평)
2018-12-17
상환
-

하나금융지주
조건부자본증권
공모
2018-11-08
296,000
4.040
AA- (한신평/한기평/나신평)
-
미상환
미래에셋대우

하나금융지주
회사채
공모
2018-12-14
250,000
2.214
AAA (한신평/한기평/나신평)
2023-12-14
미상환
KB증권,NH투자증권

하나금융지주
회사채
공모
2018-12-14
350,000
2.282
AAA (한신평/한기평/나신평)
2028-12-14
미상환
KB증권,NH투자증권

하나은행
회사채
공모
2018-01-04
100,000
2.200
AAA (한신평/한기평/NICE)
2020-01-04
미상환
토러스투자증권

하나은행
회사채
공모
2018-01-05
100,000
2.330
AAA (한신평/한기평/NICE)
2021-01-05
미상환
미래에셋대우

하나은행
회사채
공모
2018-01-12
100,000
1.920
AAA (한신평/한기평/NICE)
2019-01-12
미상환
KB증권

하나은행
회사채
공모
2018-01-19
100,000
2.210
AAA (한신평/한기평/NICE)
2019-10-19
미상환
KTB투자증권

하나은행
회사채
공모
2018-01-31
100,000
1.730
AAA (한신평/한기평/NICE)
2019-01-31
미상환
이베스트투자증권

하나은행
회사채
공모
2018-02-01
200,000
1.740
AAA (한신평/한기평/NICE)
2019-02-01
미상환
KTB투자증권

하나은행
회사채
공모
2018-02-02
100,000
1.950
AAA (한신평/한기평/NICE)
2019-02-02
미상환
유진투자증권

하나은행
회사채
공모
2018-02-08
100,000
2.160
AAA (한신평/한기평/NICE)
2019-08-08
미상환
토러스투자증권

하나은행
회사채
공모
2018-02-09
100,000
1.750
AAA (한신평/한기평/NICE)
2019-02-09
미상환
KB증권

하나은행
회사채
공모
2018-02-12
150,000
2.310
AAA (한신평/한기평/NICE)
2020-02-12
미상환
이베스트투자증권

하나은행
회사채
공모
2018-03-02
100,000
2.320
AAA (한신평/한기평/NICE)
2020-03-02
미상환
토러스투자증권

하나은행
회사채
공모
2018-03-06
200,000
1.750
AAA (한신평/한기평/NICE)
2019-03-06
미상환
한양증권

하나은행
회사채
공모
2018-03-13
472,898
3ML+0.80%
A+(S&P)
2023-03-13
미상환
CA-CIB, Citi

하나은행
회사채
공모
2018-03-14
100,000
2.220
AAA (한신평/한기평/NICE)
2019-09-14
미상환
토러스투자증권

하나은행
회사채
공모
2018-03-15
40,000
2.330
AAA (한신평/한기평/NICE)
2020-03-15
미상환
KTB투자증권

하나은행
회사채
공모
2018-03-19
100,000
2.200
AAA (한신평/한기평/NICE)
2019-09-19
미상환
KB증권

하나은행
회사채
공모
2018-03-21
150,000
2.200
AAA (한신평/한기평/NICE)
2019-09-21
미상환
KTB투자증권

하나은행
회사채
사모
2018-03-22
55,809
2.610
-
2021-03-22
미상환
Citi

하나은행
회사채
공모
2018-04-09
100,000
2.380
AAA (한신평/한기평/NICE)
2021-04-09
미상환
토러스투자증권

하나은행
회사채
공모
2018-04-12
100,000
2.230
AAA (한신평/한기평/NICE)
2020-04-12
미상환
KTB투자증권

하나은행
회사채
공모
2018-04-16
100,000
2.210
AAA (한신평/한기평/NICE)
2020-04-16
미상환
미래에셋대우

하나은행
회사채
공모
2018-04-17
100,000
1.740
AAA (한신평/한기평/NICE)
2019-04-17
미상환
한양증권

하나은행
회사채
공모
2018-04-24
160,000
1.970
AAA (한신평/한기평/NICE)
2019-04-24
미상환
KB증권

하나은행
회사채
공모
2018-04-27
100,000
2.120
AAA (한신평/한기평/NICE)
2019-10-27
미상환
토러스투자증권

하나은행
회사채
공모
2018-05-03
110,000
1.750
AAA (한신평/한기평/NICE)
2019-05-03
미상환
토러스투자증권

하나은행
회사채
공모
2018-05-04
200,000
2.120
AAA (한신평/한기평/NICE)
2019-11-04
미상환
한화투자증권

하나은행
회사채
공모
2018-05-08
120,000
1.750
AAA (한신평/한기평/NICE)
2019-05-08
미상환
KTB투자증권

하나은행
회사채
사모
2018-05-10
55,635
3ML+0.40%
-
2019-05-13
미상환
MUFG

하나은행
회사채
공모
2018-05-10
150,000
2.340
AAA (한신평/한기평/NICE)
2020-05-10
미상환
이베스트투자증권

하나은행
회사채
공모
2018-05-24
120,000
2.290
AAA (한신평/한기평/NICE)
2020-05-24
미상환
KTB투자증권

하나은행
회사채
공모
2018-06-04
100,000
2.250
AAA (한신평/한기평/NICE)
2020-06-04
미상환
토러스투자증권

하나은행
회사채
공모
2018-06-07
150,000
1.870
AAA (한신평/한기평/NICE)
2019-03-07
미상환
미래에셋대우

하나은행
조건부자본증권
공모
2018-06-07
300,000
3.320
AA(한신평/한기평/NICE)
2028-06-07
미상환
KB증권

하나은행
회사채
공모
2018-06-08
100,000
1.970
AAA (한신평/한기평/NICE)
2019-06-08
미상환
한양증권

하나은행
회사채
사모
2018-06-11
33,381
3ML+0.45%
A+(S&P)
2019-06-13
미상환
Citi

하나은행
회사채
공모
2018-06-15
100,000
1.990
AAA (한신평/한기평/NICE)
2019-06-15
미상환
유진투자증권

하나은행
회사채
사모
2018-06-15
55,667
3.165
A+(S&P)
2021-06-15
미상환
ING

하나은행
회사채
공모
2018-06-20
160,000
1.760
AAA (한신평/한기평/NICE)
2019-06-20
미상환
KTB투자증권

하나은행
회사채
공모
2018-06-22
100,000
2.020
AAA (한신평/한기평/NICE)
2019-06-22
미상환
토러스투자증권

하나은행
회사채
사모
2018-06-22
42,386
4.750
A+(S&P)
2021-06-22
미상환
ING

하나은행
회사채
공모
2018-07-03
200,000
2.010
AAA (한신평/한기평/NICE)
2019-07-03
미상환
유진투자증권

하나은행
회사채
공모
2018-07-04
100,000
2.210
AAA (한신평/한기평/NICE)
2020-07-04
미상환
토러스투자증권

하나은행
회사채
공모
2018-07-06
120,000
1.760
AAA (한신평/한기평/NICE)
2019-07-06
미상환
KTB투자증권

하나은행
회사채
공모
2018-07-16
150,000
2.190
AAA (한신평/한기평/NICE)
2020-07-16
미상환
이베스트투자증권

하나은행
회사채
공모
2018-07-17
100,000
2.080
AAA (한신평/한기평/NICE)
2020-01-17
미상환
토러스투자증권

하나은행
회사채
사모
2018-07-17
32,356
4.560
A+(S&P)
2021-07-17
미상환
CA-CIB

하나은행
회사채
사모
2018-07-17
48,534
4.550
A+(S&P)
2021-07-17
미상환
HSBC

하나은행
회사채
공모
2018-07-18
100,000
2.190
AAA (한신평/한기평/NICE)
2020-07-18
미상환
한양증권

하나은행
회사채
공모
2018-07-19
100,000
1.900
AAA (한신평/한기평/NICE)
2019-04-19
미상환
KTB투자증권

하나은행
회사채
사모
2018-07-23
55,635
3ML+0.65%
A+(S&P)
2021-01-23
미상환
HSBC

하나은행
회사채
공모
2018-07-26
350,501
3ML+0.80%
A+(S&P)
2023-07-26
미상환
ANZ,SCB,KGI

하나은행
회사채
공모
2018-07-26
50,000
3.150
AAA (한신평/한기평/NICE)
2038-07-26
미상환
한국투자증권

하나은행
회사채
공모
2018-07-30
100,000
1.880
AAA (한신평/한기평/NICE)
2019-04-30
미상환
토러스투자증권

하나은행
회사채
사모
2018-07-30
55,635
3ML+0.51%
A+(S&P)
2019-08-01
미상환
Commerzbank

하나은행
회사채
사모
2018-07-30
55,635
3ML+0.65%
A+(S&P)
2021-01-30
미상환
HSBC

하나은행
회사채
사모
2018-07-30
49,343
4.500
A+(S&P)
2021-07-30
미상환
HSBC

하나은행
회사채
사모
2018-08-01
45,558
2.960
A+(S&P)
2020-08-01
미상환
HSBC

하나은행
회사채
사모
2018-08-01
55,524
3.327
A+(S&P)
2023-08-01
미상환
CA-CIB

하나은행
회사채
사모
2018-08-07
35,592
4.400
A+(S&P)
2023-08-07
미상환
CA-CIB

하나은행
회사채
사모
2018-08-22
56,702
0.050
A+(S&P)
2020-02-22
미상환
JP MORGAN

하나은행
회사채
공모
2018-08-22
100,000
2.090
AAA (한신평/한기평/NICE)
2020-08-22
미상환
토러스투자증권

하나은행
회사채
공모
2018-08-23
100,000
1.900
AAA (한신평/한기평/NICE)
2019-08-23
미상환
이베스트투자증권

하나은행
회사채
공모
2018-08-24
150,000
1.940
AAA (한신평/한기평/NICE)
2020-02-24
미상환
KTB투자증권

하나은행
회사채
사모
2018-08-24
124,220
3M BBSW+0.80%
A+(S&P)
2020-02-24
미상환
ANZ

하나은행
회사채
공모
2018-08-28
50,000
2.900
AAA (한신평/한기평/NICE)
2038-08-28
미상환
한국투자증권

하나은행
회사채
공모
2018-08-29
100,000
1.730
AAA (한신평/한기평/NICE)
2019-08-29
미상환
토러스투자증권

하나은행
회사채
공모
2018-08-31
70,000
2.040
AAA (한신평/한기평/NICE)
2020-08-31
미상환
한화투자증권

하나은행
회사채
공모
2018-09-06
200,000
1.870
AAA (한신평/한기평/NICE)
2019-08-06
미상환
한양증권

하나은행
회사채
공모
2018-09-07
100,000
2.000
AAA (한신평/한기평/NICE)
2020-09-07
미상환
토러스투자증권

하나은행
회사채
공모
2018-09-11
100,000
2.020
AAA (한신평/한기평/NICE)
2020-09-11
미상환
KB증권

하나은행
회사채
공모
2018-09-14
113,884
0.408
A+(S&P)
2023-09-14
미상환
Commerzbank, UBS

하나은행
회사채
공모
2018-09-19
100,000
1.980
AAA (한신평/한기평/NICE)
2019-12-19
미상환
토러스투자증권

하나은행
회사채
공모
2018-10-11
150,000
2.040
AAA (한신평/한기평/NICE)
2019-10-11
미상환
KTB투자증권

하나은행
회사채
공모
2018-10-12
200,000
2.030
AAA (한신평/한기평/NICE)
2019-10-12
미상환
KTB투자증권

하나은행
회사채
공모
2018-10-12
200,000
2.140
AAA (한신평/한기평/NICE)
2020-10-12
미상환
KTB투자증권

하나은행
회사채
공모
2018-10-15
50,000
2.010
AAA (한신평/한기평/NICE)
2019-08-15
미상환
토러스투자증권

하나은행
회사채
공모
2018-10-16
200,000
2.150
AAA (한신평/한기평/NICE)
2020-10-16
미상환
한양증권

하나은행
회사채
공모
2018-10-16
40,000
2.240
AAA (한신평/한기평/NICE)
2021-10-16
미상환
한양증권

하나은행
회사채
공모
2018-10-17
100,000
1.790
AAA (한신평/한기평/NICE)
2019-09-17
미상환
토러스투자증권

하나은행
회사채
공모
2018-10-19
90,000
1.790
AAA (한신평/한기평/NICE)
2019-08-19
미상환
미래에셋대우

하나은행
회사채
공모
2018-10-22
100,000
2.180
AAA (한신평/한기평/NICE)
2021-10-22
미상환
토러스투자증권

하나은행
회사채
공모
2018-10-24
70,000
2.140
AAA (한신평/한기평/NICE)
2020-10-24
미상환
KB증권

하나은행
회사채
공모
2018-10-26
170,000
2.200
AAA (한신평/한기평/NICE)
2021-10-26
미상환
이베스트투자증권

하나은행
회사채
공모
2018-10-31
50,000
1.820
AAA (한신평/한기평/NICE)
2019-09-30
미상환
IBK투자증권

하나은행
회사채
공모
2018-11-02
100,000
1.840
AAA (한신평/한기평/NICE)
2019-11-02
미상환
토러스투자증권

하나은행
회사채
공모
2018-11-08
200,000
1.830
AAA (한신평/한기평/NICE)
2019-11-08
미상환
KTB투자증권

하나은행
회사채
공모
2018-11-09
100,000
2.140
AAA (한신평/한기평/NICE)
2020-11-09
미상환
리딩투자증권

하나은행
회사채
공모
2018-11-12
100,000
2.120
AAA (한신평/한기평/NICE)
2020-11-12
미상환
키움증권

하나은행
회사채
공모
2018-11-13
80,000
2.080
AAA (한신평/한기평/NICE)
2020-05-13
미상환
토러스투자증권

하나에프앤아이
기업어음증권
사모
2018-01-16
30,000
2.100
A2- (한기평/한신평/NICE)
2018-02-13
상환
하나은행

하나에프앤아이
기업어음증권
사모
2018-01-12
10,000
2.300
A2- (한기평/한신평/NICE)
2018-04-12
상환
한양증권

하나에프앤아이
기업어음증권
사모
2018-01-26
10,000
2.280
A2- (한기평/한신평/NICE)
2018-04-26
상환
하나은행

하나에프앤아이
기업어음증권
사모
2018-01-29
10,000
2.280
A2- (한기평/한신평/NICE)
2018-04-30
상환
한양증권

하나에프앤아이
기업어음증권
사모
2018-02-20
30,000
2.270
A2- (한기평/한신평/NICE)
2018-05-18
상환
하나은행

하나에프앤아이
기업어음증권
사모
2018-02-23
20,000
2.270
A2- (한기평/한신평/NICE)
2018-05-25
상환
한양증권

하나에프앤아이
기업어음증권
사모
2018-03-06
30,000
2.260
A2- (한기평/한신평/NICE)
2018-06-05
상환
하나은행

하나에프앤아이
기업어음증권
사모
2018-03-12
20,000
2.260
A2- (한기평/한신평/NICE)
2018-06-11
상환
하나은행

하나에프앤아이
기업어음증권
사모
2018-03-21
13,000
2.260
A2- (한기평/한신평/NICE)
2018-06-21
상환
한양증권

하나에프앤아이
기업어음증권
사모
2018-05-10
5,000
2.220
A2- (한기평/한신평/NICE)
2018-08-10
상환
BNK투자증권

하나에프앤아이
기업어음증권
사모
2018-05-18
30,000
2.250
A2- (한기평/한신평/NICE)
2018-08-17
상환
하나은행

하나에프앤아이
기업어음증권
사모
2018-05-25
20,000
2.250
A2- (한기평/한신평/NICE)
2018-08-24
상환
한양증권

하나에프앤아이
기업어음증권
사모
2018-06-05
30,000
2.250
A2- (한기평/한신평/NICE)
2018-09-04
상환
하나은행

하나에프앤아이
기업어음증권
사모
2018-06-11
20,000
2.250
A2- (한기평/한신평/NICE)
2018-09-11
상환
하나은행

하나에프앤아이
기업어음증권
사모
2018-06-21
13,000
2.250
A2- (한기평/한신평/NICE)
2018-09-20
상환
한양증권

하나에프앤아이
기업어음증권
사모
2018-06-27
10,000
2.250
A2- (한기평/한신평/NICE)
2018-09-20
상환
우리종합금융

하나에프앤아이
기업어음증권
사모
2018-09-12
40,000
2.080
A2- (한기평/한신평/NICE)
2018-10-12
상환
DB금융투자

하나에프앤아이
기업어음증권
사모
2018-08-17
10,000
2.100
A2- (한기평/한신평/NICE)
2018-10-17
상환
DB금융투자

하나에프앤아이
기업어음증권
사모
2018-08-17
10,000
2.210
A2- (한기평/한신평/NICE)
2018-11-16
상환
하나은행

하나에프앤아이
기업어음증권
사모
2018-09-04
30,000
2.210
A2- (한기평/한신평/NICE)
2018-12-04
상환
하나은행

하나에프앤아이
기업어음증권
사모
2018-09-11
20,000
2.210
A2- (한기평/한신평/NICE)
2018-12-11
상환
하나은행

하나에프앤아이
기업어음증권
사모
2018-09-20
13,000
2.210
A2- (한기평/한신평/NICE)
2018-12-20
상환
한양증권

하나에프앤아이
기업어음증권
사모
2018-09-20
10,000
2.210
A2- (한기평/한신평/NICE)
2018-12-20
상환
우리종합금융

하나에프앤아이
기업어음증권
사모
2018-10-12
20,000
2.310
A2- (한기평/한신평/NICE)
2019-01-11
미상환
DB금융투자

하나에프앤아이
기업어음증권
사모
2018-10-19
10,000
2.320
A2- (한기평/한신평/NICE)
2019-01-18
미상환
하이투자증권

하나에프앤아이
기업어음증권
사모
2018-10-24
10,000
2.320
A2- (한기평/한신평/NICE)
2019-01-24
미상환
신영증권

하나에프앤아이
기업어음증권
사모
2018-01-26
10,000
2.850
A2- (한기평/한신평/NICE)
2019-01-25
미상환
IBK투자증권

하나에프앤아이
기업어음증권
사모
2018-12-04
30,000
2.500
A2- (한기평/한신평/NICE)
2019-03-05
미상환
하나은행

하나에프앤아이
기업어음증권
사모
2018-12-07
10,000
2.500
A2- (한기평/한신평/NICE)
2019-03-08
미상환
하나은행

하나에프앤아이
기업어음증권
사모
2018-12-10
10,000
2.500
A2- (한기평/한신평/NICE)
2019-03-08
미상환
하나은행

하나에프앤아이
기업어음증권
사모
2018-12-11
10,000
2.500
A2- (한기평/한신평/NICE)
2019-03-11
미상환
하나은행

하나에프앤아이
기업어음증권
사모
2018-12-12
10,000
2.500
A2- (한기평/한신평/NICE)
2019-03-13
미상환
하이투자증권

하나에프앤아이
기업어음증권
사모
2018-12-20
10,000
2.500
A2- (한기평/한신평/NICE)
2019-03-20
미상환
우리종합금융

하나에프앤아이
기업어음증권
사모
2018-12-20
5,000
2.500
A2- (한기평/한신평/NICE)
2019-03-20
미상환
한양증권

하나에프앤아이
기업어음증권
사모
2018-12-27
20,000
2.500
A2- (한기평/한신평/NICE)
2019-03-27
미상환
DB금융투자

하나에프앤아이
기업어음증권
사모
2018-06-07
40,000
2.750
A2- (한기평/한신평/NICE)
2019-06-04
미상환
하나은행

하나에프앤아이
기업어음증권
사모
2018-06-27
10,000
2.680
A2- (한기평/한신평/NICE)
2019-06-26
미상환
IBK투자증권

하나에프앤아이
기업어음증권
사모
2018-12-27
20,000
2.750
A2- (한기평/한신평/NICE)
2019-12-26
미상환
IBK투자증권

하나에프앤아이
회사채
공모
2018-04-05
50,000
2.820
A- (한기평/한신평/NICE)
2019-10-05
미상환
한국투자증권, IBK투자증권

하나에프앤아이
회사채
공모
2018-04-05
70,000
3.040
A- (한기평/한신평/NICE)
2020-04-05
미상환
한국투자증권, IBK투자증권

PT Bank KEB Hana
 Indonesia
회사채
사모
2018-05-18
4,070
7.300
AAA(idn)
 (Fitch Ratings Indonesia)
2021-05-18
미상환
Mandiri Sekuritas
 RHB securities
 Indo Premier Sekuritas

PT Bank KEB Hana
 Indonesia
회사채
사모
2018-05-18
55,296
7.750
AAA(idn)
 (Fitch Ratings Indonesia)
2020-05-18
미상환
Mandiri Sekuritas
 RHB securities
 Indo Premier Sekuritas

코스모스솔루션유한회사
기업어음증권
사모
2018-01-11
18,300
1.800
A1(한신평/나이스)
2018-02-12
상환
하나은행

코스모스솔루션유한회사
기업어음증권
사모
2018-02-12
14,500
1.780
A1(한신평/나이스)
2018-03-12
상환
하나은행

코스모스솔루션유한회사
기업어음증권
사모
2018-03-12
14,500
1.850
A1(한신평/나이스)
2018-04-11
상환
하나은행

코스모스솔루션유한회사
기업어음증권
사모
2018-04-11
14,500
1.800
A1(한신평/나이스)
2018-05-11
상환
하나은행

코스모스솔루션유한회사
기업어음증권
사모
2018-05-11
14,400
1.780
A1(한신평/나이스)
2018-06-11
상환
하나은행

코스모스솔루션유한회사
기업어음증권
사모
2018-06-11
14,400
1.790
A1(한신평/나이스)
2018-07-11
상환
하나은행

코스모스솔루션유한회사
기업어음증권
사모
2018-07-11
4,200
1.820
A1(한신평/나이스)
2018-08-13
상환
하나은행

코스모스솔루션유한회사
기업어음증권
사모
2018-08-13
2,200
1.800
A1(한신평/나이스)
2018-09-11
상환
하나은행

안타키아 유한회사
기업어음증권
사모
2018-01-24
50,000
1.830
A1(한신평/나이스)
2018-04-24
상환
하나은행

안타키아 유한회사
기업어음증권
사모
2018-04-24
50,000
1.850
A1(한신평/나이스)
2018-07-24
상환
하나은행

안타키아 유한회사
기업어음증권
사모
2018-07-24
50,000
1.840
A1(한신평/나이스)
2018-10-24
상환
하나은행

안타키아 유한회사
기업어음증권
사모
2018-10-24
50,000
2.540
A1(한신평/나이스)
2019-01-24
미상환
하나은행

하나디스플레이제일차유한회사
기업어음증권
사모
2018-03-27
200,000
1.850
A1(한신평/나이스)
2018-04-03
상환
하나은행

하나디스플레이제일차유한회사
기업어음증권
사모
2018-04-03
200,000
1.900
A1(한신평/나이스)
2018-07-03
상환
하나은행

하나디스플레이제일차유한회사
기업어음증권
사모
2018-07-03
200,000
1.910
A1(한신평/나이스)
2018-10-04
상환
하나은행

하나디스플레이제일차유한회사
기업어음증권
사모
2018-10-04
200,000
2.190
A1(한신평/나이스)
2019-01-03
미상환
하나은행

하나인니그린포레스트
전자단기사채
사모
2018-09-14
11,181
3ML+2.90%
A1(한국기업평가,NICE신용평가)
2018-10-16
상환
하나은행

하나인니그린포레스트
전자단기사채
사모
2018-10-16
11,181
3ML+2.90%
A1(한국기업평가,NICE신용평가)
2018-12-18
상환
하나은행

하나인니그린포레스트
전자단기사채
사모
2018-12-17
11,181
3ML+2.90%
A1(한국기업평가,NICE신용평가)
2019-03-18
미상환
하나은행

하나금융투자
전자단기사채
공모
2018-01-03
50,000
1.640
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-01-04
상환
-

하나금융투자
전자단기사채
공모
2018-01-04
50,000
1.580
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-01-05
상환
-

하나금융투자
전자단기사채
공모
2018-01-05
70,000
1.580
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-01-08
상환
-

하나금융투자
전자단기사채
공모
2018-01-08
20,000
1.520
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-01-09
상환
-

하나금융투자
전자단기사채
공모
2018-01-09
50,000
1.550
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-01-11
상환
-

하나금융투자
전자단기사채
공모
2018-01-11
50,000
1.580
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-01-12
상환
-

하나금융투자
전자단기사채
공모
2018-01-12
50,000
1.580
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-01-15
상환
-

하나금융투자
전자단기사채
공모
2018-01-15
50,000
1.580
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-01-16
상환
-

하나금융투자
전자단기사채
공모
2018-01-16
50,000
1.580
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-01-17
상환
-

하나금융투자
전자단기사채
공모
2018-01-17
50,000
1.580
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-01-18
상환
-

하나금융투자
전자단기사채
공모
2018-01-18
50,000
1.580
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-01-19
상환
-

하나금융투자
전자단기사채
공모
2018-01-19
50,000
1.600
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-01-22
상환
-

하나금융투자
전자단기사채
공모
2018-01-23
30,000
1.600
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-01-24
상환
-

하나금융투자
전자단기사채
공모
2018-01-25
100,000
1.600
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-01-26
상환
-

하나금융투자
전자단기사채
공모
2018-01-26
50,000
1.600
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-01-29
상환
-

하나금융투자
전자단기사채
공모
2018-01-30
50,000
1.500
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-01-31
상환
-

하나금융투자
전자단기사채
공모
2018-01-31
50,000
1.620
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-02-01
상환
-

하나금융투자
전자단기사채
공모
2018-02-01
50,000
1.580
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-02-02
상환
-

하나금융투자
전자단기사채
공모
2018-02-02
80,000
1.520
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-02-05
상환
-

하나금융투자
전자단기사채
공모
2018-02-05
50,000
1.480
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-02-06
상환
-

하나프라임
전자단기사채
사모
2018-02-05
94,000
2.000
A1(한기평/NICE신평)
2018-05-04
상환
하나금융투자

하나금융투자
전자단기사채
공모
2018-02-06
50,000
1.480
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-02-08
상환
-

하나금융투자
전자단기사채
공모
2018-02-08
50,000
1.550
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-02-09
상환
-

하나금융투자
전자단기사채
공모
2018-02-08
50,000
1.550
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-02-09
상환
-

하나금융투자
전자단기사채
공모
2018-02-09
50,000
1.580
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-02-12
상환
-

하나금융투자
전자단기사채
공모
2018-02-12
50,000
1.610
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-02-13
상환
-

하나금융투자
전자단기사채
공모
2018-02-13
80,000
1.680
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-02-14
상환
-

하나금융투자
전자단기사채
공모
2018-02-14
100,000
1.710
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-02-19
상환
-

하나금융투자
전자단기사채
공모
2018-02-19
100,000
1.620
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-02-20
상환
-

하나금융투자
전자단기사채
공모
2018-02-20
80,000
1.570
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-02-21
상환
-

하나금융투자
전자단기사채
공모
2018-02-21
100,000
1.570
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-02-22
상환
-

하나금융투자
전자단기사채
공모
2018-02-21
100,000
1.570
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-02-22
상환
-

하나금융투자
전자단기사채
공모
2018-02-21
50,000
1.590
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-02-22
상환
-

하나금융투자
전자단기사채
공모
2018-02-22
150,000
1.580
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-02-23
상환
-

하나금융투자
전자단기사채
공모
2018-02-23
140,000
1.570
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-02-26
상환
-

하나금융투자
전자단기사채
공모
2018-02-23
60,000
1.570
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-02-26
상환
-

하나금융투자
전자단기사채
공모
2018-02-26
90,000
1.570
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-02-27
상환
-

하나금융투자
전자단기사채
공모
2018-02-26
110,000
1.570
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-02-27
상환
-

하나엠아이케이
전자단기사채
사모
2018-02-26
53,600
1.980
A1(한기평/NICE신평)
2018-04-26
상환
하나금융투자

하나금융투자
전자단기사채
공모
2018-02-27
150,000
1.570
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-02-28
상환
-

하나금융투자
전자단기사채
공모
2018-02-28
130,000
1.570
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-03-02
상환
-

하나금융투자
전자단기사채
공모
2018-03-02
150,000
1.600
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-03-05
상환
-

하나금융투자
전자단기사채
공모
2018-03-05
80,000
1.500
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-03-06
상환
-

하나금융투자
전자단기사채
공모
2018-03-05
120,000
1.500
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-03-06
상환
-

하나금융투자
전자단기사채
공모
2018-03-06
150,000
1.420
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-03-08
상환
-

하나금융투자
전자단기사채
공모
2018-03-08
150,000
1.570
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-03-09
상환
-

하나금융투자
전자단기사채
공모
2018-03-09
150,000
1.570
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-03-12
상환
-

하나금융투자
전자단기사채
공모
2018-03-12
120,000
1.600
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-03-13
상환
-

하나금융투자
전자단기사채
공모
2018-03-12
80,000
1.600
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-03-13
상환
-

하나금융투자
전자단기사채
공모
2018-03-13
120,000
1.600
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-03-14
상환
-

하나금융투자
전자단기사채
공모
2018-03-13
80,000
1.600
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-03-14
상환
-

하나금융투자
전자단기사채
공모
2018-03-14
120,000
1.600
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-03-15
상환
-

하나금융투자
전자단기사채
공모
2018-03-14
80,000
1.600
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-03-15
상환
-

하나금융투자
전자단기사채
공모
2018-03-15
150,000
1.600
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-03-16
상환
-

하나금융투자
전자단기사채
공모
2018-03-16
80,000
1.600
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-03-19
상환
-

하나금융투자
전자단기사채
공모
2018-03-16
120,000
1.600
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-03-19
상환
-

하나금융투자
전자단기사채
공모
2018-03-19
120,000
1.600
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-03-20
상환
-

하나금융투자
전자단기사채
공모
2018-03-19
80,000
1.600
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-03-20
상환
-

하나금융투자
전자단기사채
공모
2018-03-20
120,000
1.600
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-03-21
상환
-

하나금융투자
전자단기사채
공모
2018-03-20
80,000
1.600
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-03-21
상환
-

에이치베스트제육차
전자단기사채
사모
2018-03-20
62,000
2.000
A1(한기평/NICE신평)
2018-04-16
상환
하나금융투자

하나금융투자
전자단기사채
공모
2018-03-21
100,000
1.600
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-03-22
상환
-

하나금융투자
전자단기사채
공모
2018-03-21
120,000
1.600
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-03-22
상환
-

하나금융투자
전자단기사채
공모
2018-03-21
80,000
1.600
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-03-22
상환
-

하나금융투자
전자단기사채
공모
2018-03-22
110,000
1.600
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-03-23
상환
-

하나금융투자
전자단기사채
공모
2018-03-22
100,000
1.600
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-03-23
상환
-

하나금융투자
전자단기사채
공모
2018-03-22
90,000
1.600
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-03-23
상환
-

하나금융투자
전자단기사채
공모
2018-03-23
100,000
1.630
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-03-26
상환
-

하나금융투자
전자단기사채
공모
2018-03-23
140,000
1.630
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-03-26
상환
-

하나금융투자
전자단기사채
공모
2018-03-23
110,000
1.630
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-03-26
상환
-

하나금융투자
전자단기사채
공모
2018-03-26
100,000
1.640
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-03-27
상환
-

하나금융투자
전자단기사채
공모
2018-03-26
100,000
1.640
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-03-27
상환
-

하나금융투자
전자단기사채
공모
2018-04-05
50,000
1.400
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-04-06
상환
-

하나금융투자
전자단기사채
공모
2018-04-06
80,000
1.400
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-04-09
상환
-

하나금융투자
전자단기사채
공모
2018-04-09
50,000
1.450
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-04-10
상환
-

하나금융투자
전자단기사채
공모
2018-04-12
50,000
1.600
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-04-13
상환
-

하나금융투자
전자단기사채
공모
2018-04-13
50,000
1.600
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-04-16
상환
-

하나금융투자
전자단기사채
공모
2018-04-16
50,000
1.570
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-04-17
상환
-

하나금융투자
전자단기사채
공모
2018-04-17
50,000
1.480
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-04-18
상환
-

하나금융투자
전자단기사채
공모
2018-04-18
50,000
1.500
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-04-19
상환
-

하나금융투자
전자단기사채
공모
2018-04-19
50,000
1.500
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-04-20
상환
-

하나금융투자
전자단기사채
공모
2018-04-20
50,000
1.540
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-04-23
상환
-

하나금융투자
전자단기사채
공모
2018-04-23
50,000
1.570
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-04-24
상환
-

하나금융투자
전자단기사채
공모
2018-04-24
50,000
1.570
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-04-25
상환
-

하나금융투자
전자단기사채
공모
2018-04-25
100,000
1.590
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-04-26
상환
-

하나금융투자
전자단기사채
공모
2018-04-26
100,000
1.590
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-04-27
상환
-

하나금융투자
전자단기사채
공모
2018-04-30
50,000
1.550
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-05-02
상환
-

하나금융투자
전자단기사채
공모
2018-05-02
50,000
1.590
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-05-03
상환
-

하나금융투자
전자단기사채
공모
2018-05-08
50,000
1.520
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-05-10
상환
-

하나금융투자
전자단기사채
공모
2018-05-10
50,000
1.520
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-05-11
상환
-

하나금융투자
전자단기사채
공모
2018-05-11
50,000
1.480
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-05-14
상환
-

하나금융투자
전자단기사채
공모
2018-05-14
50,000
1.520
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-05-15
상환
-

하나금융투자
전자단기사채
공모
2018-05-24
50,000
1.580
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-05-25
상환
-

하나금융투자
전자단기사채
공모
2018-05-25
150,000
1.620
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-05-28
상환
-

하나금융투자
전자단기사채
공모
2018-05-28
50,000
1.620
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-05-29
상환
-

하나금융투자
전자단기사채
공모
2018-05-29
50,000
1.620
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-05-30
상환
-

하나금융투자
전자단기사채
공모
2018-05-30
150,000
1.620
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-05-31
상환
-

하나금융투자
전자단기사채
공모
2018-05-31
100,000
1.690
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-06-01
상환
-

하나금융투자
회사채
공모
2018-06-01
200,000
2.720
AA(한기평/NICE신평)
2021-06-01
미상환
NH투자증권

하나금융투자
회사채
공모
2018-06-01
100,000
3.000
AA(한기평/NICE신평)
2023-06-01
미상환
NH투자증권

하나프라임제일차
전자단기사채
사모
2018-06-04
27,700
2.000
A1(한기평/NICE신평)
2018-07-04
상환
하나금융투자

레시아제삼차
전자단기사채
사모
2018-06-08
119,000
2.000
A1(한신평/한기평)
2018-07-06
상환
하나금융투자

레시아제사차
전자단기사채
사모
2018-06-08
84,700
2.000
A1(한신평/한기평)
2018-07-06
상환
하나금융투자

하나에이아이제일호
전자단기사채
사모
2018-06-11
259,705
2.100
A1(한기평/NICE신평)
2018-09-11
상환
하나금융투자

하나금융투자
전자단기사채
공모
2018-06-12
150,000
1.520
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-06-14
상환
-

하나금융투자
전자단기사채
공모
2018-06-14
100,000
1.520
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-06-15
상환
-

하나금융투자
전자단기사채
공모
2018-06-15
50,000
1.500
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-06-18
상환
-

바라테온제일차
전자단기사채
사모
2018-06-15
60,300
2.300
A1(한신평/한기평)
2018-07-13
상환
하나금융투자

하나금융투자
전자단기사채
공모
2018-06-18
50,000
1.500
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-06-19
상환
-

하나금융투자
전자단기사채
공모
2018-06-19
50,000
1.450
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-06-20
상환
-

하나금융투자
전자단기사채
공모
2018-06-20
100,000
1.450
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-06-21
상환
-

하나금융투자
전자단기사채
공모
2018-06-21
30,000
1.500
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-06-22
상환
-

하나엠아이케이
전자단기사채
사모
2018-06-26
53,500
1.980
A1(한기평/NICE신평)
2018-07-26
상환
하나금융투자

하나금융투자
전자단기사채
공모
2018-06-28
100,000
1.620
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-06-29
상환
-

하나금융투자
전자단기사채
공모
2018-07-13
100,000
1.570
AA(한기평/NICE신평)
2018-07-16
상환
-

하나금융투자
전자단기사채
공모
2018-07-16
100,000
1.520
AA(한기평/NICE신평)
2018-07-17
상환
-

하나금융투자
전자단기사채
공모
2018-07-18
100,000
1.500
A1(한기평/NICE신평)
2018-07-19
상환
-

하나금융투자
전자단기사채
공모
2018-07-23
50,000
1.550
A1(한신평/한기평)
2018-07-24
상환
-

옐로우벌룬제이차
전자단기사채
사모
2018-09-03
137,000
2.200
A1(한기평/NICE신평)
2018-10-03
상환
하나금융투자

시티즌류제일차
전자단기사채
사모
2018-09-03
118,500
2.200
A1(한기평/NICE신평)
2018-10-03
상환
하나금융투자

레시아제삼차
전자단기사채
사모
2018-09-06
119,600
2.070
A1(한기평/NICE신평)
2018-10-05
상환
하나금융투자

레시아제사차
전자단기사채
사모
2018-09-06
55,000
2.070
A1(한기평/NICE신평)
2018-10-05
상환
하나금융투자

포트폴리오제일차
기업어음증권
사모
2018-09-07
125,000
2.300
A1(한기평/NICE신평)
2018-10-05
상환
하나금융투자

바라테온제일차
전자단기사채
사모
2018-09-14
20,800
2.170
A1(한신평/한기평)
2018-10-25
상환
하나금융투자

하나북미중서부오피스
전자단기사채
사모
2018-09-17
121,100
2.050
A1(한기평/NICE신평)
2018-10-17
상환
하나금융투자

하나에이아이제이호
회사채
사모
2018-09-20
23,400
6.000
A1(한신평/한기평)
2022-06-30
미상환
하나금융투자

하나금융투자
전자단기사채
공모
2018-09-21
130,000
2.010
A1(한신평/한기평)
2018-09-27
상환
-

하나금융투자
전자단기사채
공모
2018-09-27
100,000
1.980
A1(한기평/NICE신평)
2018-09-28
상환
-

토미닉제일차
전자단기사채
사모
2018-09-28
39,300
2.250
A1(한신평/한기평)
2018-10-29
상환
하나금융투자

옐로우벌룬제이차
전자단기사채
사모
2018-12-03
137,000
2.600
A1(한기평/NICE신평)
2019-01-03
미상환
하나금융투자

시티즌류제일차
전자단기사채
사모
2018-12-03
118,500
2.600
A1(한기평/NICE신평)
2019-01-03
미상환
하나금융투자

옐로우벌룬제삼차
전자단기사채
사모
2018-12-04
138,000
2.600
A1(한기평/NICE신평)
2019-01-04
미상환
하나금융투자

레시아제삼차
전자단기사채
사모
2018-12-05
116,800
2.300
A1(한기평/NICE신평)
2019-01-04
미상환
하나금융투자

레시아제사차
전자단기사채
사모
2018-12-05
33,600
2.300
A1(한기평/NICE신평)
2019-01-04
미상환
하나금융투자

포트폴리오제일차
전자단기사채
사모
2018-12-07
122,000
2.600
A1(한기평/NICE신평)
2019-01-07
미상환
하나금융투자

하나북미중서부오피스
전자단기사채
사모
2018-12-17
122,000
2.550
A1(한기평/NICE신평)
2019-01-17
미상환
하나금융투자

와이디엘제일차
전자단기사채
사모
2018-12-20
11,000
2.650
A1(한기평/NICE신평)
2019-01-18
미상환
하나금융투자

하나스노우맨제일차
전자단기사채
사모
2018-12-20
83,000
2.600
A1(한기평/NICE신평)
2019-02-18
미상환
하나금융투자

니즈니제일차
전자단기사채
사모
2018-12-28
75,200
2.750
A1(한신평/한기평)
2019-01-28
미상환
하나금융투자

아이린제일차
전자단기사채
사모
2018-12-28
16,700
2.700
A1(한신평/한기평)
2019-01-02
미상환
하나금융투자

토미닉제일차
전자단기사채
사모
2018-12-28
6,600
2.750
A1(한신평/한기평)
2019-01-29
미상환
하나금융투자

하나카드
전자단기사채
사모
2018-01-02
50,000
1.800
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-01-25
상환
DB금융투자

하나카드
전자단기사채
사모
2018-01-03
30,000
1.700
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-01-25
상환
DB금융투자

하나카드
전자단기사채
사모
2018-01-03
30,000
1.700
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-01-23
상환
한양증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-01-03
40,000
1.700
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-01-25
상환
한양증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-01-03
30,000
1.700
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-01-25
상환
신영증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-01-04
40,000
1.590
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-01-08
상환
한양증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-01-04
80,000
1.640
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-01-26
상환
한양증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-01-04
20,000
1.640
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-01-25
상환
우리종합금융

하나카드
전자단기사채
사모
2018-01-04
40,000
1.640
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-01-25
상환
KB증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-01-04
80,000
1.640
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-01-25
상환
KTB투자증권

하나카드
기업어음증권
사모
2018-01-05
10,000
1.650
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-01-26
상환
신한은행

하나카드
전자단기사채
사모
2018-01-05
30,000
1.650
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-01-26
상환
우리종합금융

하나카드
전자단기사채
사모
2018-01-05
20,000
1.650
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-01-26
상환
우리종합금융

하나카드
전자단기사채
사모
2018-01-05
10,000
1.650
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-01-26
상환
우리종합금융

하나카드
전자단기사채
사모
2018-01-05
20,000
1.650
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-01-26
상환
한양증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-01-05
10,000
1.650
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-01-26
상환
한양증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-01-08
20,000
1.540
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-01-15
상환
한양증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-01-08
10,000
1.540
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-01-15
상환
BNK투자증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-01-08
10,000
1.600
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-01-26
상환
BNK투자증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-01-09
20,000
1.570
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-01-15
상환
DB금융투자

하나카드
전자단기사채
사모
2018-01-09
10,000
1.570
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-01-15
상환
신영증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-01-09
20,000
1.570
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-01-15
상환
KB증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-01-09
70,000
1.570
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-01-15
상환
한양증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-01-09
10,000
1.580
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-01-22
상환
한양증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-01-09
10,000
1.570
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-01-15
상환
우리종합금융

하나카드
기업어음증권
사모
2018-01-10
35,000
2.260
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-01-16
상환
신한은행

하나카드
전자단기사채
사모
2018-01-10
30,000
1.610
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-01-17
상환
신영증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-01-10
50,000
1.610
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-01-15
상환
SK증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-01-10
15,000
1.720
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-01-23
상환
BNK투자증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-01-10
5,000
1.720
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-01-26
상환
BNK투자증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-01-11
70,000
1.610
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-01-16
상환
한양증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-01-11
10,000
1.610
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-01-16
상환
KB증권

하나카드
기업어음증권
사모
2018-01-12
40,000
1.690
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-01-26
상환
신한은행

하나카드
전자단기사채
사모
2018-01-12
40,000
1.690
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-01-26
상환
KTB투자증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-01-12
20,000
1.770
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-02-26
상환
BNK투자증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-01-15
50,000
1.650
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-01-23
상환
신영증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-01-15
10,000
1.650
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-01-24
상환
한양증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-01-16
10,000
1.750
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-02-26
상환
하이투자증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-01-16
20,000
1.610
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-01-23
상환
우리종합금융

하나카드
전자단기사채
사모
2018-01-16
10,000
1.750
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-02-26
상환
한양증권

하나카드
회사채
공모
2018-01-17
60,000
2.678
AA(한기평/한신평/NICE신평)
2021-01-17
미상환
신한금융투자 외

하나카드
회사채
공모
2018-01-17
60,000
2.875
AA(한기평/한신평/NICE신평)
2022-01-17
미상환
신한금융투자 외

하나카드
회사채
공모
2018-01-17
40,000
3.107
AA(한기평/한신평/NICE신평)
2023-01-17
미상환
신한금융투자 외

하나카드
기업어음증권
사모
2018-01-17
50,000
2.260
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-02-14
상환
신한은행

하나카드
전자단기사채
사모
2018-01-17
20,000
1.600
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-01-23
상환
KB증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-01-17
20,000
1.600
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-01-23
상환
BNK투자증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-01-17
20,000
1.730
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-02-26
상환
우리종합금융

하나카드
전자단기사채
사모
2018-01-17
30,000
1.730
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-02-26
상환
한양증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-01-18
20,000
1.710
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-02-26
상환
신영증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-01-18
30,000
1.600
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-01-25
상환
한양증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-01-18
20,000
1.710
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-02-26
상환
한양증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-01-18
10,000
1.590
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-01-23
상환
신영증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-01-19
30,000
1.590
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-01-23
상환
한양증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-01-19
50,000
1.600
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-01-29
상환
한양증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-01-24
20,000
1.620
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-01-29
상환
한양증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-01-24
20,000
1.710
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-02-26
상환
신영증권

하나카드
회사채
공모
2018-01-25
70,000
2.631
AA(한기평/한신평/NICE신평)
2021-01-25
미상환
KB증권 외

하나카드
회사채
공모
2018-01-25
50,000
2.821
AA(한기평/한신평/NICE신평)
2022-01-25
미상환
KB증권 외

하나카드
회사채
공모
2018-01-25
30,000
3.072
AA(한기평/한신평/NICE신평)
2023-01-25
미상환
KB증권 외

하나카드
전자단기사채
사모
2018-01-26
20,000
1.600
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-01-29
상환
SK증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-01-26
30,000
1.690
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-02-26
상환
한양증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-01-31
50,000
1.640
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-02-12
상환
한양증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-02-01
30,000
1.610
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-02-13
상환
KB증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-02-01
30,000
1.610
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-02-12
상환
BNK투자증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-02-02
30,000
1.550
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-02-12
상환
한양증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-02-02
30,000
1.550
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-02-13
상환
우리종합금융

하나카드
전자단기사채
사모
2018-02-05
20,000
1.500
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-02-13
상환
한양증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-02-05
20,000
1.500
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-02-13
상환
신영증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-02-05
20,000
1.620
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-02-19
상환
한양증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-02-05
10,000
1.620
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-02-19
상환
KB증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-02-06
20,000
1.670
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-02-26
상환
KTB투자증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-02-06
20,000
1.670
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-02-26
상환
SK증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-02-06
40,000
1.520
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-02-19
상환
BNK투자증권

하나카드
기업어음증권
사모
2018-02-07
50,000
2.250
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-02-23
상환
신한은행

하나카드
기업어음증권
사모
2018-02-07
10,000
1.720
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-02-27
상환
신한은행

하나카드
전자단기사채
사모
2018-02-07
20,000
1.720
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-02-26
상환
우리종합금융

하나카드
전자단기사채
사모
2018-02-07
10,000
1.720
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-02-26
상환
KB증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-02-07
50,000
1.720
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-02-26
상환
BNK투자증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-02-08
30,000
1.590
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-02-20
상환
신영증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-02-08
10,000
1.590
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-02-20
상환
KB증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-02-08
20,000
1.590
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-02-20
상환
SK증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-02-08
10,000
1.720
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-02-27
상환
SK증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-02-08
10,000
1.720
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-02-27
상환
BNK투자증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-02-08
5,000
1.720
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-02-27
상환
KB증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-02-08
10,000
1.720
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-02-27
상환
KTB투자증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-02-08
10,000
1.720
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-02-27
상환
우리종합금융

하나카드
전자단기사채
사모
2018-02-09
40,000
1.710
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-02-22
상환
신영증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-02-09
10,000
1.670
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-02-20
상환
KB증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-02-09
30,000
1.800
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-03-20
상환
BNK투자증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-02-09
20,000
1.670
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-02-20
상환
BNK투자증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-02-12
20,000
1.850
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-02-27
상환
KB증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-02-12
10,000
1.850
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-02-27
상환
SK증권

하나카드
회사채
공모
2018-02-14
30,000
2.913
AA(한기평/한신평/NICE신평)
2022-02-14
미상환
교보증권 외

하나카드
회사채
공모
2018-02-14
20,000
3.047
AA(한기평/한신평/NICE신평)
2022-08-14
미상환
교보증권 외

하나카드
기업어음증권
사모
2018-02-14
50,000
2.250
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-02-27
상환
신한은행

하나카드
기업어음증권
사모
2018-02-14
50,000
2.250
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-03-16
상환
신한은행

하나카드
전자단기사채
사모
2018-02-14
20,000
1.790
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-02-19
상환
KB증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-02-19
30,000
1.670
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-02-27
상환
KTB투자증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-02-19
40,000
1.670
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-02-27
상환
BNK투자증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-02-20
10,000
1.630
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-02-27
상환
SK증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-02-20
10,000
1.630
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-02-27
상환
KTB투자증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-02-20
30,000
1.630
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-02-27
상환
BNK투자증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-02-21
10,000
1.720
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-02-27
상환
KTB투자증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-02-21
30,000
1.720
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-02-27
상환
SK증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-02-21
20,000
1.720
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-02-27
상환
우리종합금융

하나카드
전자단기사채
사모
2018-02-22
30,000
1.750
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-02-27
상환
DB금융투자

하나카드
전자단기사채
사모
2018-02-23
20,000
1.740
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-02-27
상환
KTB투자증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-02-26
20,000
1.690
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-03-12
상환
신영증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-02-26
20,000
1.690
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-03-19
상환
한양증권

하나카드
회사채
공모
2018-02-28
70,000
2.859
AA(한기평/한신평/NICE신평)
2022-02-28
미상환
신한금융투자 외

하나카드
전자단기사채
사모
2018-02-28
20,000
1.650
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-03-27
상환
한양증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-03-06
20,000
1.640
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-03-26
상환
KTB투자증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-03-06
10,000
1.640
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-03-26
상환
KB증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-03-06
30,000
1.450
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-03-12
상환
한양증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-03-06
10,000
1.640
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-03-26
상환
한양증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-03-06
20,000
1.640
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-03-26
상환
BNK투자증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-03-06
40,000
1.450
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-03-13
상환
BNK투자증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-03-06
10,000
1.640
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-03-26
상환
BNK투자증권

하나카드
기업어음증권
사모
2018-03-07
40,000
2.250
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-03-26
상환
신한은행

하나카드
전자단기사채
사모
2018-03-07
100,000
1.710
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-03-26
상환
KTB투자증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-03-07
30,000
1.620
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-03-22
상환
SK증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-03-07
20,000
1.510
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-03-12
상환
SK증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-03-07
20,000
1.510
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-03-12
상환
SK증권

하나카드
회사채
공모
2018-03-08
80,000
2.897
AA(한기평/한신평/NICE신평)
2022-03-08
미상환
교보증권 외

하나카드
전자단기사채
사모
2018-03-08
30,000
1.650
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-03-26
상환
SK증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-03-08
30,000
1.590
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-03-13
상환
한양증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-03-08
40,000
1.650
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-03-26
상환
한양증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-03-08
10,000
1.650
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-03-26
상환
KB증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-03-08
10,000
1.650
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-03-26
상환
BNK투자증권

하나카드
기업어음증권
사모
2018-03-09
60,000
2.250
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-03-26
상환
신한은행

하나카드
전자단기사채
사모
2018-03-09
15,000
1.650
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-03-27
상환
신영증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-03-09
25,000
1.580
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-03-13
상환
한양증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-03-09
10,000
1.650
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-03-27
상환
한양증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-03-12
10,000
1.620
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-03-19
상환
한양증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-03-12
10,000
1.660
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-03-27
상환
BNK투자증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-03-12
30,000
1.620
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-03-19
상환
BNK투자증권

하나카드
회사채
공모
2018-03-14
10,000
2.803
AA(한기평/한신평/NICE신평)
2021-08-13
미상환
KB증권 외

하나카드
회사채
공모
2018-03-14
40,000
2.902
AA(한기평/한신평/NICE신평)
2022-03-14
미상환
KB증권 외

하나카드
전자단기사채
사모
2018-03-14
30,000
1.650
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-03-27
상환
KTB투자증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-03-14
10,000
1.650
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-03-27
상환
KTB투자증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-03-14
40,000
1.650
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-03-27
상환
KB증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-03-15
10,000
1.610
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-03-23
상환
DB금융투자

하나카드
전자단기사채
사모
2018-03-15
30,000
1.610
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-03-23
상환
한양증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-03-15
30,000
1.650
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-03-27
상환
SK증권

하나카드
기업어음증권
사모
2018-03-16
50,000
2.250
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-04-17
상환
신한은행

하나카드
전자단기사채
사모
2018-03-16
20,000
1.630
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-03-27
상환
BNK투자증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-03-16
10,000
1.630
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-03-27
상환
부국증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-03-19
10,000
1.620
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-03-27
상환
BNK투자증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-03-19
30,000
1.620
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-03-27
상환
KTB증권

하나카드
기업어음증권
사모
2018-03-20
10,000
1.650
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-03-27
상환
신한은행

하나카드
기업어음증권
사모
2018-03-20
10,000
1.650
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-03-27
상환
신한은행

하나카드
전자단기사채
사모
2018-03-20
30,000
1.650
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-03-27
상환
KB증권

하나카드
회사채
공모
2018-03-21
30,000
2.720
AA(한기평/한신평/NICE신평)
2021-03-21
미상환
한국투자증권 외

하나카드
회사채
공모
2018-03-21
40,000
3.107
AA(한기평/한신평/NICE신평)
2023-03-21
미상환
한국투자증권 외

하나카드
전자단기사채
사모
2018-03-26
20,000
1.650
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-03-27
상환
한양증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-03-28
10,000
1.760
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-04-02
상환
BNK투자증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-03-28
10,000
1.760
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-04-02
상환
한양증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-03-29
20,000
1.750
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-04-02
상환
한양증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-03-29
20,000
1.750
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-04-02
상환
신영증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-03-30
20,000
1.730
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-04-05
상환
DB금융투자

하나카드
전자단기사채
사모
2018-03-30
30,000
1.720
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-04-02
상환
한양증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-04-02
20,000
1.740
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-04-12
상환
BNK투자증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-04-02
30,000
1.740
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-04-13
상환
BNK투자증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-04-03
30,000
1.650
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-04-12
상환
한양증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-04-03
10,000
1.660
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-04-23
상환
KTB증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-04-03
40,000
1.660
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-04-23
상환
SK증권

하나카드
기업어음증권
사모
2018-04-04
100,000
2.250
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-04-26
상환
신한은행

하나카드
전자단기사채
사모
2018-04-04
60,000
1.560
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-04-13
상환
KB증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-04-04
10,000
1.500
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-04-05
상환
한양증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-04-04
40,000
1.570
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-04-24
상환
BNK투자증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-04-04
50,000
1.560
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-04-13
상환
SK증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-04-04
10,000
1.560
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-04-13
상환
BNK투자증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-04-05
20,000
1.660
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-04-23
상환
한양증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-04-05
10,000
1.660
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-04-24
상환
부국증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-04-05
20,000
1.660
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-04-24
상환
한양증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-04-06
20,000
1.650
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-04-24
상환
BNK투자증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-04-06
10,000
1.650
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-04-24
상환
부국증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-04-06
10,000
1.650
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-04-24
상환
한양증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-04-06
20,000
1.560
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-04-16
상환
한양증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-04-09
20,000
1.530
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-04-16
상환
부국증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-04-09
50,000
1.570
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-04-24
상환
KB증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-04-10
30,000
1.560
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-04-16
상환
DB금융투자

하나카드
전자단기사채
사모
2018-04-10
10,000
1.560
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-04-16
상환
한양증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-04-10
30,000
1.630
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-04-26
상환
BNK투자증권

하나카드
회사채
공모
2018-04-11
40,000
2.629
AA(한기평/한신평/NICE신평)
2021-04-11
미상환
미래에셋대우 외

하나카드
회사채
공모
2018-04-11
30,000
2.758
AA(한기평/한신평/NICE신평)
2022-04-11
미상환
미래에셋대우 외

하나카드
회사채
공모
2018-04-11
30,000
3.019
AA(한기평/한신평/NICE신평)
2023-04-11
미상환
미래에셋대우 외

하나카드
전자단기사채
사모
2018-04-11
30,000
1.650
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-04-17
상환
한양증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-04-11
10,000
1.700
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-04-26
상환
한양증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-04-11
10,000
1.650
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-04-17
상환
BNK투자증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-04-12
50,000
1.620
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-04-23
상환
한양증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-04-12
30,000
1.600
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-04-17
상환
우리종합금융

하나카드
전자단기사채
사모
2018-04-13
60,000
1.630
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-04-23
상환
한양증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-04-13
10,000
1.630
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-04-23
상환
KB증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-04-13
30,000
1.630
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-04-23
상환
BNK투자증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-04-13
30,000
1.630
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-04-23
상환
신영증권

하나카드
기업어음증권
사모
2018-04-17
50,000
2.250
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-05-17
상환
신한은행

하나카드
전자단기사채
사모
2018-04-17
30,000
1.500
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-04-26
상환
한양증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-04-17
50,000
1.500
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-04-26
상환
신영증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-04-18
50,000
1.530
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-04-27
상환
한양증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-04-18
30,000
1.530
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-04-27
상환
부국증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-04-19
10,000
1.530
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-04-30
상환
한양증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-04-19
30,000
1.520
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-04-27
상환
한양증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-04-19
20,000
1.520
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-04-27
상환
부국증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-04-19
10,000
1.530
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-04-30
상환
BNK투자증권

하나카드
회사채
공모
2018-04-20
30,000
2.781
AA(한기평/한신평/NICE신평)
2022-04-20
미상환
KB증권 외

하나카드
회사채
공모
2018-04-20
30,000
3.037
AA(한기평/한신평/NICE신평)
2023-04-20
미상환
KB증권 외

하나카드
전자단기사채
사모
2018-04-20
20,000
1.540
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-04-23
상환
한양증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-04-20
20,000
1.580
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-04-30
상환
한양증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-04-24
30,000
1.600
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-04-30
상환
한양증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-04-25
20,000
1.600
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-05-02
상환
BNK투자증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-05-02
10,000
1.600
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-05-08
상환
부국증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-05-02
20,000
1.600
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-05-08
상환
BNK투자증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-05-02
30,000
1.610
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-05-14
상환
한양증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-05-03
10,000
1.610
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-05-23
상환
BNK투자증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-05-03
20,000
1.560
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-05-15
상환
한양증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-05-03
20,000
1.550
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-05-14
상환
한양증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-05-03
30,000
1.540
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-05-08
상환
부국증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-05-03
30,000
1.550
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-05-14
상환
BNK투자증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-05-03
20,000
1.560
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-05-15
상환
KB증권

하나카드
기업어음증권
사모
2018-05-04
60,000
2.250
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-05-25
상환
신한은행

하나카드
기업어음증권
사모
2018-05-04
10,000
1.570
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-05-15
상환
신한은행

하나카드
전자단기사채
사모
2018-05-04
50,000
1.570
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-05-15
상환
우리종합금융

하나카드
전자단기사채
사모
2018-05-04
20,000
1.530
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-05-08
상환
한양증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-05-04
20,000
1.570
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-05-15
상환
한양증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-05-04
50,000
1.570
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-05-15
상환
BNK투자증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-05-09
10,000
1.580
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-05-14
상환
BNK투자증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-05-09
20,000
1.580
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-05-14
상환
한양증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-05-09
10,000
1.650
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-05-23
상환
신영증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-05-09
20,000
1.650
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-05-23
상환
BNK투자증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-05-09
10,000
1.650
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-05-23
상환
SK증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-05-09
10,000
1.580
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-05-14
상환
SK증권

하나카드
기업어음증권
사모
2018-05-10
40,000
2.250
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-05-28
상환
신한은행

하나카드
전자단기사채
사모
2018-05-10
10,000
1.570
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-05-21
상환
SK증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-05-10
40,000
1.570
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-05-21
상환
한양증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-05-10
60,000
1.570
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-05-21
상환
BNK투자증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-05-10
10,000
1.570
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-05-21
상환
신영증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-05-10
20,000
1.610
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-05-28
상환
신영증권

하나카드
회사채
공모
2018-05-11
50,000
2.753
AA(한기평/한신평/NICE신평)
2021-05-11
미상환
NH투자증권 외

하나카드
전자단기사채
사모
2018-05-14
20,000
1.660
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-05-28
상환
신영증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-05-14
20,000
1.580
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-05-23
상환
한양증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-05-14
30,000
1.660
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-05-28
상환
한양증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-05-14
10,000
1.580
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-05-23
상환
DB금융투자

하나카드
전자단기사채
사모
2018-05-14
10,000
1.660
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-05-28
상환
BNK투자증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-05-14
60,000
1.630
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-05-25
상환
BNK투자증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-05-15
30,000
1.590
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-05-25
상환
BNK투자증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-05-15
10,000
1.650
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-05-28
상환
우리종합금융

하나카드
전자단기사채
사모
2018-05-15
60,000
1.650
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-05-28
상환
BNK투자증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-05-16
80,000
1.560
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-05-25
상환
한양증권

하나카드
기업어음증권
사모
2018-05-17
50,000
2.250
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-06-15
상환
신한은행

하나카드
전자단기사채
사모
2018-05-17
60,000
1.570
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-05-28
상환
한양증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-05-18
20,000
1.580
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-05-28
상환
부국증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-05-18
30,000
1.580
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-05-28
상환
BNK투자증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-05-21
30,000
1.610
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-05-28
상환
SK증권

하나카드
회사채
공모
2018-05-24
50,000
2.705
AA(한기평/한신평/NICE신평)
2021-05-24
미상환
KB증권 외

하나카드
전자단기사채
사모
2018-05-25
20,000
1.620
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-05-28
상환
한양증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-05-25
20,000
1.670
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-06-01
상환
SK증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-05-25
10,000
1.670
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-06-01
상환
한양증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-05-25
30,000
1.680
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-06-04
상환
신영증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-05-25
10,000
1.680
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-06-04
상환
DB금융투자

하나카드
회사채
공모
2018-05-30
20,000
2.660
AA(한기평/한신평/NICE신평)
2021-05-30
미상환
유진투자증권 외

하나카드
회사채
공모
2018-05-30
10,000
2.734
AA(한기평/한신평/NICE신평)
2021-11-30
미상환
유진투자증권 외

하나카드
회사채
공모
2018-05-30
10,000
2.809
AA(한기평/한신평/NICE신평)
2022-05-30
미상환
유진투자증권 외

하나카드
전자단기사채
사모
2018-05-30
30,000
1.660
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-06-04
상환
한양증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-05-31
10,000
1.690
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-06-01
상환
BNK투자증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-05-31
20,000
1.690
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-06-01
상환
DB금융투자

하나카드
전자단기사채
사모
2018-05-31
10,000
1.690
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-06-01
상환
SK증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-06-01
50,000
1.650
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-06-12
상환
BNK투자증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-06-04
20,000
1.600
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-06-14
상환
BNK투자증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-06-04
40,000
1.600
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-06-14
상환
SK증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-06-05
30,000
1.600
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-06-15
상환
한양증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-06-05
30,000
1.690
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-06-25
상환
BNK투자증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-06-05
30,000
1.600
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-06-15
상환
BNK투자증권

하나카드
기업어음증권
사모
2018-06-07
50,000
2.250
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-06-27
상환
신한은행

하나카드
전자단기사채
사모
2018-06-07
40,000
1.610
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-06-25
상환
SK증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-06-07
40,000
1.580
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-06-18
상환
한양증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-06-07
30,000
1.610
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-06-25
상환
한양증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-06-07
30,000
1.610
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-06-25
상환
KB증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-06-07
10,000
1.580
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-06-18
상환
KB증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-06-08
30,000
1.600
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-06-25
상환
한양증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-06-08
30,000
1.600
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-06-25
상환
BNK투자증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-06-08
30,000
1.600
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-06-26
상환
BNK투자증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-06-08
50,000
1.560
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-06-22
상환
SK증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-06-08
10,000
1.600
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-06-25
상환
현대차투자증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-06-11
30,000
1.570
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-06-21
상환
BNK투자증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-06-11
10,000
1.630
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-06-25
상환
BNK투자증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-06-11
20,000
1.630
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-06-25
상환
KB증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-06-11
10,000
1.570
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-06-21
상환
KB증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-06-11
20,000
1.570
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-06-21
상환
BNK투자증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-06-11
20,000
1.570
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-06-21
상환
한양증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-06-11
10,000
1.630
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-06-26
상환
현대차투자증권

하나카드
회사채
공모
2018-06-12
50,000
2.654
AA(한기평/한신평/NICE신평)
2021-06-12
미상환
NH투자증권 외

하나카드
전자단기사채
사모
2018-06-12
20,000
1.620
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-06-26
상환
한양증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-06-12
80,000
1.620
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-06-26
상환
BNK투자증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-06-14
30,000
1.570
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-06-25
상환
우리종합금융

하나카드
전자단기사채
사모
2018-06-14
30,000
1.570
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-06-25
상환
KB증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-06-14
30,000
1.570
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-06-25
상환
한양증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-06-14
30,000
1.570
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-06-25
상환
SK증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-06-14
30,000
1.570
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-06-25
상환
BNK투자증권

하나카드
기업어음증권
사모
2018-06-15
50,000
2.250
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-07-17
상환
신한은행

하나카드
전자단기사채
사모
2018-06-15
20,000
1.550
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-06-26
상환
KB증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-06-15
30,000
1.550
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-06-26
상환
한양증권

하나카드
기업어음증권
사모
2018-06-18
50,000
2.250
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-06-26
상환
신한은행

하나카드
전자단기사채
사모
2018-06-18
50,000
1.530
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-06-25
상환
SK증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-06-18
20,000
1.530
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-06-25
상환
한양증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-06-19
10,000
1.510
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-06-26
상환
우리종합금융

하나카드
전자단기사채
사모
2018-06-19
10,000
1.510
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-06-26
상환
한양증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-06-19
20,000
1.510
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-06-26
상환
KB증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-06-19
15,000
1.510
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-06-26
상환
SK증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-06-19
10,000
1.510
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-06-26
상환
BNK투자증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-06-19
10,000
1.510
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-06-27
상환
BNK투자증권

하나카드
회사채
공모
2018-06-20
50,000
2.651
AA(한기평/한신평/NICE신평)
2021-06-20
미상환
KB증권 외

하나카드
전자단기사채
사모
2018-06-20
70,000
1.490
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-06-27
상환
DB금융투자

하나카드
전자단기사채
사모
2018-06-21
25,000
1.600
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-06-28
상환
BNK투자증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-06-22
30,000
1.610
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-06-25
상환
한양증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-06-22
10,000
1.670
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-06-28
상환
KB증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-06-22
20,000
1.610
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-06-25
상환
KB증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-06-22
10,000
1.670
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-06-28
상환
SK증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-06-22
10,000
1.610
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-06-25
상환
DB금융투자

하나카드
전자단기사채
사모
2018-06-25
30,000
1.610
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-06-26
상환
한양증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-06-25
20,000
1.750
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-07-02
상환
BNK투자증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-06-27
20,000
1.600
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-06-28
상환
한양증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-06-27
10,000
1.780
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-07-02
상환
BNK투자증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-06-27
10,000
1.780
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-07-02
상환
KB증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-06-29
15,000
1.800
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-07-02
상환
BNK투자증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-06-29
10,000
1.800
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-07-02
상환
SK증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-07-02
20,000
1.710
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-07-13
상환
BNK투자증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-07-03
20,000
1.600
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-07-05
상환
한양증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-07-03
20,000
1.600
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-07-06
상환
한양증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-07-03
40,000
1.610
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-07-13
상환
BNK투자증권

하나카드
회사채
공모
2018-07-04
50,000
2.597
AA(한기평/한신평/NICE신평)
2021-06-20
미상환
IBK투자증권 외

하나카드
기업어음증권
사모
2018-07-04
50,000
2.250
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-07-16
상환
신한은행

하나카드
전자단기사채
사모
2018-07-04
20,000
1.540
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-07-16
상환
한양증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-07-04
30,000
1.590
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-07-23
상환
우리종합금융

하나카드
전자단기사채
사모
2018-07-04
20,000
1.590
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-07-23
상환
BNK투자증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-07-04
40,000
1.620
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-07-26
상환
한양증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-07-04
70,000
1.620
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-07-26
상환
BNK투자증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-07-04
40,000
1.540
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-07-16
상환
BNK투자증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-07-04
10,000
1.540
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-07-16
상환
SK증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-07-05
45,000
1.580
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-07-26
상환
한양증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-07-05
10,000
1.580
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-07-26
상환
우리종합금융

하나카드
전자단기사채
사모
2018-07-06
40,000
1.560
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-07-26
상환
KB증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-07-06
30,000
1.550
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-07-23
상환
우리종합금융

하나카드
전자단기사채
사모
2018-07-09
10,000
1.550
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-07-26
상환
흥국증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-07-09
20,000
1.550
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-07-26
상환
DB금융투자

하나카드
전자단기사채
사모
2018-07-09
30,000
1.550
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-07-26
상환
BNK투자증권

하나카드
회사채
공모
2018-07-10
20,000
2.562
AA(한기평/한신평/NICE신평)
2021-07-10
미상환
한국투자증권 외

하나카드
회사채
공모
2018-07-10
10,000
2.658
AA(한기평/한신평/NICE신평)
2022-07-10
미상환
한국투자증권 외

하나카드
전자단기사채
사모
2018-07-10
10,000
1.640
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-07-23
상환
DB금융투자

하나카드
전자단기사채
사모
2018-07-10
10,000
1.640
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-07-23
상환
KB증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-07-10
20,000
1.580
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-07-16
상환
우리종합금융

하나카드
전자단기사채
사모
2018-07-10
10,000
1.580
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-07-16
상환
우리종합금융

하나카드
전자단기사채
사모
2018-07-11
50,000
1.640
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-07-23
상환
BNK투자증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-07-11
20,000
1.640
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-07-24
상환
BNK투자증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-07-11
10,000
1.640
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-07-24
상환
한양증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-07-11
30,000
1.570
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-07-16
상환
한양증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-07-12
20,000
1.580
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-07-23
상환
BNK투자증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-07-13
20,000
1.600
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-07-23
상환
BNK투자증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-07-13
30,000
1.600
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-07-23
상환
SK증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-07-16
40,000
1.540
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-07-24
상환
한양증권

하나카드
기업어음증권
사모
2018-07-17
50,000
2.250
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-08-17
상환
신한은행

하나카드
전자단기사채
사모
2018-07-17
20,000
1.510
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-07-23
상환
DB금융투자

하나카드
전자단기사채
사모
2018-07-17
20,000
1.530
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-07-27
상환
KB증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-07-17
30,000
1.510
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-07-23
상환
한양증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-07-17
30,000
1.510
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-07-24
상환
BNK투자증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-07-17
20,000
1.570
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-07-30
상환
BNK투자증권

하나카드
회사채
공모
2018-07-18
60,000
2.553
AA(한기평/한신평/NICE신평)
2021-07-18
미상환
SK증권 외

하나카드
전자단기사채
사모
2018-07-18
20,000
1.520
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-07-27
상환
SK증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-07-18
10,000
1.510
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-07-23
상환
BNK투자증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-07-18
10,000
1.520
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-07-27
상환
KB증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-07-18
20,000
1.520
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-07-27
상환
DB금융투자

하나카드
전자단기사채
사모
2018-07-18
20,000
1.510
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-07-23
상환
DB금융투자

하나카드
전자단기사채
사모
2018-07-19
30,000
1.520
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-07-30
상환
한양증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-07-19
40,000
1.520
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-07-30
상환
BNK투자증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-07-19
20,000
1.550
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-08-02
상환
BNK투자증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-07-20
30,000
1.550
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-08-02
상환
KB증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-07-20
20,000
1.510
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-07-30
상환
BNK투자증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-07-20
20,000
1.510
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-07-27
상환
한양증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-07-20
20,000
1.550
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-08-02
상환
한양증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-07-23
20,000
1.560
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-07-30
상환
한양증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-07-24
20,000
1.610
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-08-06
상환
KB증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-07-24
10,000
1.570
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-08-02
상환
BNK투자증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-07-25
10,000
1.580
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-08-03
상환
KB증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-07-25
25,000
1.600
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-08-06
상환
BNK투자증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-07-25
30,000
1.580
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-08-03
상환
BNK투자증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-07-26
20,000
1.540
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-08-06
상환
한양증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-07-26
20,000
1.570
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-08-07
상환
한양증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-07-26
20,000
1.540
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-08-06
상환
SK증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-07-30
20,000
1.520
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-08-06
상환
KB증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-07-31
30,000
1.590
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-08-07
상환
BNK투자증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-07-31
10,000
1.600
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-08-13
상환
KB증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-08-01
10,000
1.610
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-08-13
상환
우리종합금융

하나카드
전자단기사채
사모
2018-08-01
20,000
1.560
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-08-09
상환
BNK투자증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-08-01
40,000
1.610
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-08-13
상환
KB증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-08-01
20,000
1.560
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-08-09
상환
SK증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-08-01
20,000
1.610
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-08-13
상환
한양증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-08-01
20,000
1.610
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-08-13
상환
BNK투자증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-08-02
10,000
1.600
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-08-14
상환
한양증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-08-02
30,000
1.560
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-08-13
상환
한양증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-08-02
20,000
1.600
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-08-14
상환
KB증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-08-02
20,000
1.600
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-08-14
상환
SK증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-08-02
20,000
1.560
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-08-13
상환
BNK투자증권

하나카드
회사채
공모
2018-08-03
30,000
2.576
AA(한기평/한신평/NICE신평)
2021-08-03
미상환
IBK투자증권 외

하나카드
전자단기사채
사모
2018-08-03
40,000
1.620
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-08-27
상환
BNK투자증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-08-03
50,000
1.620
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-08-27
상환
신영증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-08-03
20,000
1.530
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-08-13
상환
한양증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-08-03
20,000
1.560
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-08-17
상환
한양증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-08-06
30,000
1.620
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-08-27
상환
SK증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-08-06
30,000
1.520
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-08-14
상환
SK증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-08-07
20,000
1.590
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-08-23
상환
KB증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-08-07
20,000
1.570
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-08-20
상환
KB증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-08-07
30,000
1.520
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-08-14
상환
우리종합금융

하나카드
기업어음증권
사모
2018-08-08
50,000
2.250
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-08-27
상환
신한은행

하나카드
전자단기사채
사모
2018-08-08
70,000
1.600
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-08-27
상환
BNK투자증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-08-08
50,000
1.570
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-08-23
상환
BNK투자증권

하나카드
회사채
공모
2018-08-09
60,000
2.536
AA(한기평/한신평/NICE신평)
2021-08-09
미상환
한국투자증권 외

하나카드
전자단기사채
사모
2018-08-09
80,000
1.590
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-08-23
상환
KB증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-08-09
30,000
1.590
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-08-24
상환
BNK투자증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-08-10
20,000
1.580
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-08-27
상환
우리종합금융

하나카드
전자단기사채
사모
2018-08-10
30,000
1.570
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-08-24
상환
우리종합금융

하나카드
전자단기사채
사모
2018-08-10
10,000
1.580
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-08-27
상환
BNK투자증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-08-13
40,000
1.510
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-08-20
상환
KB증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-08-13
10,000
1.580
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-08-27
상환
BNK투자증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-08-13
20,000
1.510
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-08-20
상환
BNK투자증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-08-14
30,000
1.540
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-08-24
상환
SK증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-08-14
10,000
1.540
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-08-24
상환
한양증권

하나카드
기업어음증권
사모
2018-08-16
50,000
2.250
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-08-28
상환
신한은행

하나카드
전자단기사채
사모
2018-08-16
40,000
1.600
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-08-28
상환
우리종합금융

하나카드
전자단기사채
사모
2018-08-16
60,000
1.560
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-08-27
상환
BNK투자증권

하나카드
기업어음증권
사모
2018-08-17
50,000
2.250
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-09-17
상환
신한은행

하나카드
전자단기사채
사모
2018-08-17
50,000
1.570
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-08-28
상환
한양증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-08-20
20,000
1.570
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-08-28
상환
한양증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-08-20
10,000
1.570
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-08-28
상환
KB증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-08-20
30,000
1.570
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-08-28
상환
BNK투자증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-08-20
10,000
1.570
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-08-28
상환
KB증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-08-21
30,000
1.570
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-08-28
상환
한양증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-08-21
30,000
1.570
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-08-28
상환
SK증권

하나카드
회사채
공모
2018-08-22
40,000
2.458
AA(한기평/한신평/NICE신평)
2022-02-22
미상환
KB증권 외

하나카드
회사채
공모
2018-08-22
10,000
2.510
AA(한기평/한신평/NICE신평)
2022-08-22
미상환
KB증권 외

하나카드
기업어음증권
사모
2018-08-22
10,000
1.570
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-08-28
상환
신한은행

하나카드
기업어음증권
사모
2018-08-22
10,000
1.570
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-08-28
상환
신한은행

하나카드
전자단기사채
사모
2018-08-22
20,000
1.570
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-08-28
상환
BNK투자증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-08-22
30,000
1.550
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-08-23
상환
DB금융투자

하나카드
전자단기사채
사모
2018-08-22
10,000
1.570
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-08-28
상환
SK증권

하나카드
기업어음증권
사모
2018-08-23
10,000
1.590
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-08-28
상환
신한은행

하나카드
전자단기사채
사모
2018-08-23
10,000
1.590
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-08-28
상환
우리종합금융

하나카드
전자단기사채
사모
2018-08-23
20,000
1.590
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-08-28
상환
BNK투자증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-08-23
10,000
1.610
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-09-03
상환
KB증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-08-23
10,000
1.610
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-09-03
상환
한양증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-08-23
20,000
1.610
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-09-03
상환
BNK투자증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-08-24
20,000
1.590
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-08-28
상환
SK증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-08-24
10,000
1.590
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-09-03
상환
BNK투자증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-08-24
20,000
1.590
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-09-03
상환
SK증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-08-29
20,000
1.620
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-09-06
상환
우리종합금융

하나카드
전자단기사채
사모
2018-08-29
10,000
1.620
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-09-03
상환
한양증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-08-29
60,000
1.620
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-09-06
상환
SK증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-08-29
30,000
1.620
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-09-03
상환
SK증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-08-30
10,000
1.750
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-09-03
상환
BNK투자증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-08-31
10,000
1.750
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-09-04
상환
KB증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-08-31
10,000
1.750
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-09-03
상환
DB금융투자

하나카드
전자단기사채
사모
2018-08-31
10,000
1.750
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-09-03
상환
우리종합금융

하나카드
회사채
공모
2018-09-03
50,000
2.433
AA(한기평/한신평/NICE신평)
2021-09-03
미상환
KB증권 외

하나카드
기업어음증권
사모
2018-09-04
30,000
2.250
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-09-28
상환
신한은행

하나카드
전자단기사채
사모
2018-09-04
20,000
1.740
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-09-13
상환
BNK투자증권

하나카드
기업어음증권
사모
2018-09-05
50,000
2.250
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-09-28
상환
신한은행

하나카드
전자단기사채
사모
2018-09-05
20,000
1.700
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-09-14
상환
BNK투자증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-09-05
80,000
1.690
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-09-13
상환
BNK투자증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-09-05
10,000
1.700
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-09-14
상환
KB증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-09-05
10,000
1.530
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-09-06
상환
KB증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-09-05
10,000
1.700
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-09-14
상환
SK증권

하나카드
회사채
공모
2018-09-06
50,000
2.363
AA(한기평/한신평/NICE신평)
2021-09-06
미상환
교보증권 외

하나카드
전자단기사채
사모
2018-09-06
20,000
1.710
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-09-17
상환
BNK투자증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-09-06
30,000
1.700
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-09-14
상환
BNK투자증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-09-07
40,000
1.820
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-09-17
상환
SK증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-09-10
20,000
1.830
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-09-17
상환
BNK투자증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-09-11
30,000
1.700
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-09-20
상환
BNK투자증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-09-11
20,000
1.800
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-09-27
상환
BNK투자증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-09-11
30,000
1.650
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-09-17
상환
BNK투자증권

하나카드
회사채
공모
2018-09-12
40,000
2.363
AA(한기평/한신평/NICE신평)
2021-09-12
미상환
KB증권 외

하나카드
전자단기사채
사모
2018-09-12
30,000
1.680
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-09-18
상환
한양증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-09-12
20,000
1.670
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-09-14
상환
SK증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-09-12
20,000
1.860
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-09-27
상환
SK증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-09-12
30,000
1.860
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-09-27
상환
BNK투자증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-09-13
20,000
1.700
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-09-27
상환
BNK투자증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-09-14
20,000
1.750
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-09-27
상환
KB증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-09-14
10,000
1.660
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-09-17
상환
KB증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-09-14
10,000
1.660
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-09-17
상환
DB금융투자

하나카드
전자단기사채
사모
2018-09-14
20,000
1.750
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-09-27
상환
한양증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-09-14
10,000
1.660
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-09-17
상환
한양증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-09-14
10,000
1.660
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-09-17
상환
DB금융투자

하나카드
기업어음증권
사모
2018-09-17
50,000
2.250
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-10-17
상환
신한은행

하나카드
전자단기사채
사모
2018-09-17
10,000
1.860
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-09-27
상환
SK증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-09-17
5,000
1.860
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-09-27
상환
BNK투자증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-09-17
40,000
1.660
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-09-18
상환
한양증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-09-17
8,000
1.860
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-09-27
상환
우리종합금융

하나카드
전자단기사채
사모
2018-09-17
10,000
1.860
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-09-27
상환
KB증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-09-17
20,000
1.700
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-09-21
상환
BNK투자증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-09-18
20,000
1.660
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-09-19
상환
한양증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-09-18
20,000
1.710
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-09-20
상환
한양증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-09-18
20,000
1.710
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-09-21
상환
신한금융투자

하나카드
전자단기사채
사모
2018-09-18
20,000
1.870
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-09-27
상환
한양증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-09-18
30,000
1.870
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-09-27
상환
BNK투자증권

하나카드
회사채
공모
2018-09-19
40,000
2.425
AA(한기평/한신평/NICE신평)
2021-09-19
미상환
NH투자증권 외

하나카드
기업어음증권
사모
2018-09-19
40,000
2.250
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-09-27
상환
신한은행

하나카드
전자단기사채
사모
2018-09-19
50,000
1.950
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-09-27
상환
한양증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-09-19
40,000
1.950
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-09-27
상환
SK증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-09-19
15,000
1.720
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-09-20
상환
BNK투자증권

하나카드
기업어음증권
사모
2018-09-20
40,000
2.320
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-09-27
상환
우리은행

하나카드
전자단기사채
사모
2018-09-20
20,000
1.980
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-09-27
상환
SK증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-09-20
10,000
1.770
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-09-21
상환
KB증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-09-20
20,000
1.770
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-09-21
상환
KB증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-09-21
20,000
2.010
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-09-27
상환
미래에셋대우

하나카드
전자단기사채
사모
2018-09-21
10,000
2.010
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-09-27
상환
DB금융투자

하나카드
전자단기사채
사모
2018-09-21
20,000
2.010
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-09-27
상환
신한금융투자

하나카드
전자단기사채
사모
2018-09-21
20,000
2.010
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-09-27
상환
DB금융투자

하나카드
전자단기사채
사모
2018-09-21
50,000
2.010
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-09-27
상환
부국증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-10-02
30,000
1.580
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-10-08
상환
KB증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-10-02
50,000
1.600
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-10-15
상환
SK증권

하나카드
기업어음증권
사모
2018-10-04
30,000
2.250
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-10-26
상환
신한은행

하나카드
전자단기사채
사모
2018-10-04
60,000
1.600
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-10-16
상환
DB금융투자

하나카드
전자단기사채
사모
2018-10-04
50,000
1.600
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-10-15
상환
SK증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-10-04
20,000
1.600
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-10-15
상환
BNK투자증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-10-04
10,000
1.600
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-10-16
상환
BNK투자증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-10-04
30,000
1.600
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-10-15
상환
한양증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-10-04
10,000
1.600
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-10-15
상환
KB증권

하나카드
회사채
공모
2018-10-05
30,000
2.477
AA(한기평/한신평/NICE신평)
2021-10-05
미상환
교보증권 외

하나카드
전자단기사채
사모
2018-10-05
30,000
1.610
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-10-16
상환
BNK투자증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-10-05
20,000
1.610
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-10-15
상환
BNK투자증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-10-08
20,000
1.550
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-10-10
상환
KB증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-10-08
30,000
1.750
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-10-22
상환
BNK투자증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-10-08
10,000
1.550
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-10-10
상환
BNK투자증권

하나카드
기업어음증권
사모
2018-10-10
50,000
2.250
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-10-23
상환
신한은행

하나카드
전자단기사채
사모
2018-10-10
30,000
1.620
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-10-18
상환
SK증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-10-10
10,000
1.620
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-10-16
상환
한양증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-10-10
50,000
1.790
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-10-23
상환
BNK투자증권

하나카드
회사채
공모
2018-10-11
50,000
2.546
AA(한기평/한신평/NICE신평)
2021-10-11
미상환
KB증권 외

하나카드
전자단기사채
사모
2018-10-11
10,000
1.790
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-10-23
상환
SK증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-10-11
20,000
1.790
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-10-23
상환
KB증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-10-11
20,000
1.660
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-10-15
상환
한양증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-10-11
40,000
1.790
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-10-23
상환
BNK투자증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-10-11
30,000
1.790
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-10-22
상환
BNK투자증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-10-12
10,000
1.850
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-10-26
상환
미래에셋대우

하나카드
전자단기사채
사모
2018-10-12
10,000
1.850
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-10-25
상환
미래에셋대우

하나카드
전자단기사채
사모
2018-10-12
10,000
1.730
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-10-23
상환
우리종합금융

하나카드
전자단기사채
사모
2018-10-12
8,000
1.610
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-10-15
상환
BNK투자증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-10-12
20,000
1.730
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-10-18
상환
SK증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-10-12
10,000
1.730
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-10-16
상환
부국증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-10-12
20,000
1.730
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-10-18
상환
KB증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-10-12
10,000
1.850
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-10-26
상환
KB증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-10-12
20,000
1.730
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-10-16
상환
BNK투자증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-10-12
10,000
1.850
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-10-25
상환
BNK투자증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-10-15
30,000
1.810
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-10-23
상환
BNK투자증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-10-16
60,000
1.850
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-10-25
상환
BNK투자증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-10-16
20,000
1.850
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-10-25
상환
한양증권

하나카드
기업어음증권
사모
2018-10-17
50,000
2.280
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-11-16
상환
신한은행

하나카드
전자단기사채
사모
2018-10-17
50,000
1.850
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-10-26
상환
KB증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-10-17
50,000
1.850
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-10-26
상환
BNK투자증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-10-18
20,000
1.850
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-10-25
상환
KTB증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-10-18
10,000
1.850
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-10-26
상환
한양증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-10-18
20,000
1.860
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-10-29
상환
한양증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-10-18
10,000
1.850
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-10-26
상환
BNK투자증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-10-19
30,000
1.660
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-10-22
상환
BNK투자증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-10-19
35,000
1.680
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-10-29
상환
SK증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-10-22
10,000
1.760
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-10-29
상환
SK증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-10-22
40,000
1.750
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-10-26
상환
BNK투자증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-10-22
20,000
1.760
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-10-29
상환
한양증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-10-23
10,000
1.780
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-10-29
상환
한양증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-10-23
20,000
1.730
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-10-26
상환
SK증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-10-23
20,000
1.730
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-10-25
상환
SK증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-10-23
10,000
1.780
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-10-29
상환
KB증권

하나카드
회사채
공모
2018-10-24
50,000
2.470
AA(한기평/한신평/NICE신평)
2021-10-24
미상환
한국투자증권 외

하나카드
전자단기사채
사모
2018-10-24
10,000
1.760
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-10-29
상환
KB증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-10-24
10,000
1.780
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-11-01
상환
DB금융투자

하나카드
전자단기사채
사모
2018-10-26
20,000
1.830
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-11-02
상환
BNK투자증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-10-26
30,000
1.830
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-11-01
상환
BNK투자증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-10-29
20,000
1.650
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-11-05
상환
한양증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-10-30
30,000
1.670
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-11-02
상환
BNK투자증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-10-30
20,000
1.650
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-11-06
상환
DB금융투자

하나카드
회사채
공모
2018-10-31
30,000
2.388
AA(한기평/한신평/NICE신평)
2021-10-31
미상환
신한금융투자 외

하나카드
전자단기사채
사모
2018-10-31
20,000
1.760
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-11-05
상환
BNK투자증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-10-31
30,000
1.760
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-11-05
상환
KB증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-10-31
10,000
1.760
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-11-08
상환
KB증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-10-31
40,000
1.760
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-11-12
상환
SK증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-11-01
20,000
1.760
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-11-12
상환
KB증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-11-02
20,000
1.550
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-11-12
상환
한양증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-11-02
20,000
1.550
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-11-12
상환
BNK투자증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-11-02
20,000
1.550
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-11-13
상환
BNK투자증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-11-02
20,000
1.550
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-11-13
상환
KB증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-11-02
10,000
1.650
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-11-23
상환
SK증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-11-05
20,000
1.530
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-11-13
상환
BNK투자증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-11-05
10,000
1.530
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-11-13
상환
KB증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-11-05
30,000
1.650
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-11-26
상환
BNK투자증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-11-06
20,000
1.530
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-11-15
상환
KB증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-11-06
20,000
1.530
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-11-15
상환
BNK투자증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-11-06
20,000
1.530
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-11-16
상환
BNK투자증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-11-06
20,000
1.700
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-11-22
상환
SK증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-11-06
20,000
1.710
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-11-26
상환
BNK투자증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-11-06
25,000
1.710
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-11-26
상환
한양증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-11-06
10,000
1.710
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-11-26
상환
BNK투자증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-11-06
5,000
2.150
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2019-01-07
미상환
KTB투자증권

하나카드
기업어음증권
사모
2018-11-07
40,000
1.780
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-11-26
상환
신한은행

하나카드
전자단기사채
사모
2018-11-07
10,000
1.560
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-11-13
상환
DB금융투자

하나카드
전자단기사채
사모
2018-11-07
10,000
1.560
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-11-13
상환
한양증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-11-07
20,000
1.780
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-11-26
상환
KB증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-11-07
10,000
1.780
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-11-26
상환
DB금융투자

하나카드
전자단기사채
사모
2018-11-07
10,000
1.780
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-11-26
상환
한양증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-11-07
55,000
1.780
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-11-26
상환
KTB투자증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-11-07
10,000
2.150
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2019-01-07
미상환
KTB투자증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-11-08
40,000
1.560
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-11-16
상환
KB증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-11-08
10,000
1.750
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-11-23
상환
KTB투자증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-11-08
40,000
1.750
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-11-23
상환
BNK투자증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-11-09
10,000
1.580
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-11-19
상환
BNK투자증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-11-09
20,000
1.580
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-11-19
상환
SK증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-11-09
30,000
1.740
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-11-23
상환
KB증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-11-09
40,000
1.740
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-11-23
상환
BNK투자증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-11-12
30,000
1.610
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-11-21
상환
한양증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-11-12
30,000
1.750
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-11-26
상환
BNK투자증권

하나카드
회사채
공모
2018-11-13
50,000
2.448
AA(한기평/한신평/NICE신평)
2021-11-13
미상환
KB증권 외

하나카드
기업어음증권
사모
2018-11-14
30,000
2.300
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-11-27
상환
신한은행

하나카드
전자단기사채
사모
2018-11-14
20,000
1.630
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-11-23
상환
SK증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-11-14
40,000
1.650
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-11-26
상환
한양증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-11-14
30,000
1.650
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-11-26
상환
KTB투자증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-11-14
10,000
2.180
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2019-01-14
미상환
부국증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-11-15
50,000
1.650
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-11-26
상환
BNK투자증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-11-15
10,000
1.650
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-11-26
상환
BNK투자증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-11-15
10,000
1.650
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-11-26
상환
KB증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-11-15
10,000
2.180
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2019-01-15
미상환
부국증권

하나카드
기업어음증권
사모
2018-11-16
50,000
2.300
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-12-17
상환
신한은행

하나카드
전자단기사채
사모
2018-11-16
20,000
1.640
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-11-26
상환
KTB투자증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-11-16
10,000
1.640
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-11-26
상환
BNK투자증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-11-16
10,000
1.640
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-11-26
상환
한양증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-11-16
10,000
1.640
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-11-27
상환
한양증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-11-16
10,000
1.640
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-11-27
상환
KTB투자증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-11-19
20,000
1.640
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-11-27
상환
BNK투자증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-11-19
20,000
1.640
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-11-27
상환
한양증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-11-20
60,000
1.610
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-11-27
상환
SK증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-11-20
10,000
2.210
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2019-01-14
미상환
SK증권

하나카드
회사채
공모
2018-11-21
50,000
2.417
AA(한기평/한신평/NICE신평)
2021-11-21
미상환
한국투자증권 외

하나카드
전자단기사채
사모
2018-11-21
20,000
1.610
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-11-27
상환
KTB투자증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-11-21
30,000
1.610
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-11-27
상환
SK증권

하나카드
기업어음증권
사모
2018-11-22
50,000
2.300
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-11-27
상환
신한은행

하나카드
전자단기사채
사모
2018-11-23
10,000
1.650
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-11-27
상환
KTB투자증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-11-23
10,000
1.650
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-11-27
상환
KB증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-11-23
20,000
1.650
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-11-27
상환
한양증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-11-26
20,000
1.640
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-11-27
상환
BNK투자증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-11-26
20,000
1.750
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-12-03
상환
한양증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-11-26
10,000
1.750
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-12-03
상환
KB증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-11-28
30,000
1.780
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-12-03
상환
KB증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-11-28
10,000
1.810
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-12-06
상환
한양증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-11-28
10,000
1.810
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-12-06
상환
DB금융투자

하나카드
전자단기사채
사모
2018-11-28
30,000
1.800
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-12-10
상환
BNK투자증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-11-29
30,000
1.800
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-12-03
상환
한양증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-11-29
30,000
1.810
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-12-06
상환
한양증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-11-30
20,000
1.940
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-12-10
상환
KTB투자증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-11-30
20,000
1.970
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-12-13
상환
한양증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-11-30
10,000
1.970
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-12-13
상환
KB증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-12-03
20,000
1.840
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-12-10
상환
KTB투자증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-12-03
10,000
1.870
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-12-13
상환
신영증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-12-03
10,000
1.880
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-12-17
상환
KTB투자증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-12-04
10,000
1.810
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-12-13
상환
BNK투자증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-12-04
10,000
1.810
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-12-13
상환
신영증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-12-04
40,000
1.810
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-12-13
상환
KB증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-12-04
20,000
1.910
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-12-24
상환
한양증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-12-04
30,000
1.910
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-12-24
상환
KTB투자증권

하나카드
기업어음증권
사모
2018-12-05
60,000
2.500
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-12-27
상환
신한은행

하나카드
전자단기사채
사모
2018-12-05
50,000
1.810
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-12-14
상환
BNK투자증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-12-05
30,000
1.910
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-12-24
상환
KTB투자증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-12-06
60,000
1.810
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-12-17
상환
한양증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-12-06
10,000
1.910
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-12-24
상환
KTB투자증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-12-06
10,000
2.200
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2019-01-07
미상환
KTB투자증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-12-07
30,000
1.900
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-12-13
상환
KB증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-12-07
30,000
1.900
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-12-14
상환
KB증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-12-10
20,000
1.880
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-12-14
상환
KB증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-12-10
30,000
1.890
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-12-17
상환
신영증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-12-11
20,000
1.910
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-12-14
상환
한양증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-12-11
20,000
1.910
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-12-17
상환
BNK투자증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-12-11
20,000
1.920
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-12-18
상환
KTB투자증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-12-11
50,000
1.950
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-12-21
상환
BNK투자증권

하나카드
회사채
공모
2018-12-12
50,000
2.238
AA(한기평/한신평/NICE신평)
2021-12-12
미상환
NH투자증권 외

하나카드
전자단기사채
사모
2018-12-12
30,000
1.920
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-12-21
상환
한양증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-12-12
40,000
1.950
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-12-24
상환
BNK투자증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-12-12
20,000
1.950
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-12-24
상환
KTB투자증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-12-13
20,000
1.950
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-12-24
상환
KTB투자증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-12-13
10,000
1.950
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-12-24
상환
KTB투자증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-12-13
20,000
1.950
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-12-24
상환
신영증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-12-13
30,000
1.980
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-12-26
상환
KB증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-12-14
30,000
1.950
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-12-26
상환
KTB투자증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-12-14
20,000
1.950
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-12-26
상환
한양증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-12-14
20,000
1.950
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-12-26
상환
BNK투자증권

하나카드
기업어음증권
사모
2018-12-17
50,000
2.500
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2019-01-17
미상환
신한은행

하나카드
전자단기사채
사모
2018-12-17
30,000
1.950
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-12-24
상환
BNK투자증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-12-17
20,000
1.950
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-12-24
상환
KB증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-12-17
10,000
1.950
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-12-24
상환
KTB투자증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-12-17
20,000
1.970
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-12-26
상환
BNK투자증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-12-17
10,000
1.970
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-12-26
상환
KTB투자증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-12-18
10,000
1.970
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-12-26
상환
SK증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-12-18
50,000
1.970
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-12-26
상환
BNK투자증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-12-19
20,000
2.000
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-12-26
상환
KB증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-12-19
10,000
2.010
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-12-27
상환
KTB투자증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-12-19
60,000
2.010
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-12-27
상환
BNK투자증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-12-20
10,000
2.040
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-12-27
상환
SK증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-12-20
40,000
2.000
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-12-24
상환
한양증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-12-21
20,000
1.930
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-12-24
상환
KTB투자증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-12-24
10,000
1.960
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-12-27
상환
미래에셋대우

하나카드
전자단기사채
사모
2018-12-24
70,000
1.960
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2018-12-27
상환
BNK투자증권

하나카드
전자단기사채
사모
2018-12-26
40,000
1.990
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2019-01-02
미상환
BNK투자증권

하나캐피탈
전자단기사채
공모
2018-01-15
20,000
1.610
A1(한기평/한신평/NICE)
2018-01-19
상환
한양증권(주)

하나캐피탈
전자단기사채
공모
2018-01-17
30,000
1.760
A1(한기평/한신평/NICE)
2018-02-23
상환
한양증권(주)

하나캐피탈
전자단기사채
공모
2018-01-17
10,000
1.790
A1(한기평/한신평/NICE)
2018-04-17
상환
한양증권(주)

하나캐피탈
전자단기사채
공모
2018-01-18
10,000
1.610
A1(한기평/한신평/NICE)
2018-01-25
상환
우리종합금융주식회사 영업부

하나캐피탈
전자단기사채
공모
2018-01-19
30,000
1.600
A1(한기평/한신평/NICE)
2018-01-23
상환
한양증권(주)

하나캐피탈
전자단기사채
공모
2018-01-22
30,000
1.610
A1(한기평/한신평/NICE)
2018-01-23
상환
한양증권(주)

하나캐피탈
전자단기사채
공모
2018-01-22
30,000
1.620
A1(한기평/한신평/NICE)
2018-01-25
상환
한양증권(주)

하나캐피탈
회사채
공모
2018-01-23
20,000
2.192
AA-(한기평/한신평/NICE)
2019-07-23
미상환
ＫＢ투자증권 영업부

하나캐피탈
회사채
공모
2018-01-23
30,000
2.376
AA-(한기평/한신평/NICE)
2020-01-23
미상환
ＫＢ투자증권 영업부

하나캐피탈
회사채
공모
2018-01-23
20,000
2.545
AA-(한기평/한신평/NICE)
2020-07-23
미상환
ＫＢ투자증권 영업부

하나캐피탈
회사채
공모
2018-01-23
30,000
2.749
AA-(한기평/한신평/NICE)
2021-01-22
미상환
ＫＢ투자증권 영업부

하나캐피탈
회사채
공모
2018-01-23
20,000
2.857
AA-(한기평/한신평/NICE)
2021-07-23
미상환
ＫＢ투자증권 영업부

하나캐피탈
기업어음
사모
2018-01-25
10,000
1.800
A1(한기평/한신평/NICE)
2018-05-18
상환
한양증권(주)

하나캐피탈
전자단기사채
공모
2018-01-25
10,000
1.790
A1(한기평/한신평/NICE)
2018-04-25
상환
한양증권(주)

하나캐피탈
전자단기사채
공모
2018-01-30
30,000
1.550
A1(한기평/한신평/NICE)
2018-02-08
상환
한양증권(주)

하나캐피탈
기업어음
사모
2018-02-08
10,000
1.790
A1(한기평/한신평/NICE)
2018-06-18
상환
우리종합금융주식회사 영업부

하나캐피탈
기업어음
사모
2018-02-08
10,000
1.800
A1(한기평/한신평/NICE)
2018-07-09
상환
우리종합금융주식회사 영업부

하나캐피탈
전자단기사채
공모
2018-02-08
30,000
1.620
A1(한기평/한신평/NICE)
2018-02-21
상환
한양증권(주)

하나캐피탈
기업어음
사모
2018-02-09
10,000
1.780
A1(한기평/한신평/NICE)
2018-05-16
상환
한양증권(주)

하나캐피탈
기업어음
사모
2018-02-09
10,000
1.790
A1(한기평/한신평/NICE)
2018-06-18
상환
한양증권(주)

하나캐피탈
전자단기사채
공모
2018-02-13
10,000
1.710
A1(한기평/한신평/NICE)
2018-02-14
상환
한양증권(주)

하나캐피탈
전자단기사채
공모
2018-02-14
10,000
1.760
A1(한기평/한신평/NICE)
2018-02-19
상환
한양증권(주)

하나캐피탈
전자단기사채
공모
2018-02-21
20,000
1.740
A1(한기평/한신평/NICE)
2018-02-27
상환
한양증권(주)

하나캐피탈
전자단기사채
공모
2018-02-21
10,000
1.740
A1(한기평/한신평/NICE)
2018-02-28
상환
한양증권(주)

하나캐피탈
전자단기사채
공모
2018-02-23
30,000
1.660
A1(한기평/한신평/NICE)
2018-02-26
상환
한양증권(주)

하나캐피탈
회사채
공모
2018-02-26
10,000
2.293
AA-(한기평/한신평/NICE)
2019-08-26
미상환
교보증권 영업부

하나캐피탈
회사채
공모
2018-02-26
30,000
2.485
AA-(한기평/한신평/NICE)
2020-02-26
미상환
교보증권 영업부

하나캐피탈
회사채
공모
2018-02-26
30,000
2.639
AA-(한기평/한신평/NICE)
2020-08-26
미상환
교보증권 영업부

하나캐피탈
회사채
공모
2018-02-26
30,000
2.864
AA-(한기평/한신평/NICE)
2021-02-26
미상환
교보증권 영업부

하나캐피탈
회사채
공모
2018-02-26
30,000
2.964
AA-(한기평/한신평/NICE)
2021-08-26
미상환
교보증권 영업부

하나캐피탈
기업어음
사모
2018-03-05
5,000
1.810
A1(한기평/한신평/NICE)
2018-06-05
상환
한양증권(주)

하나캐피탈
회사채
공모
2018-03-12
20,000
2.381
AA-(한기평/한신평/NICE)
2019-09-12
미상환
ＫＢ투자증권 영업부

하나캐피탈
회사채
공모
2018-03-12
20,000
2.512
AA-(한기평/한신평/NICE)
2020-03-12
미상환
ＫＢ투자증권 영업부

하나캐피탈
회사채
공모
2018-03-12
20,000
2.627
AA-(한기평/한신평/NICE)
2020-09-11
미상환
ＫＢ투자증권 영업부

하나캐피탈
회사채
공모
2018-03-12
40,000
2.850
AA-(한기평/한신평/NICE)
2021-03-12
미상환
ＫＢ투자증권 영업부

하나캐피탈
회사채
공모
2018-03-12
20,000
3.027
AA-(한기평/한신평/NICE)
2022-03-11
미상환
ＫＢ투자증권 영업부

하나캐피탈
전자단기사채
공모
2018-04-02
10,000
1.720
A1(한기평/한신평/NICE)
2018-04-03
상환
한양증권(주)

하나캐피탈
전자단기사채
공모
2018-04-02
10,000
1.730
A1(한기평/한신평/NICE)
2018-04-05
상환
한양증권(주)

하나캐피탈
전자단기사채
공모
2018-04-03
10,000
1.630
A1(한기평/한신평/NICE)
2018-04-06
상환
한양증권(주)

하나캐피탈
전자단기사채
공모
2018-04-05
10,000
1.500
A1(한기평/한신평/NICE)
2018-04-06
상환
한양증권(주)

하나캐피탈
회사채
공모
2018-04-06
30,000
2.416
AA-(한기평/한신평/NICE)
2020-04-06
미상환
동부증권 영업부

하나캐피탈
회사채
공모
2018-04-06
30,000
2.742
AA-(한기평/한신평/NICE)
2021-04-06
미상환
동부증권 영업부

하나캐피탈
회사채
공모
2018-04-06
30,000
2.827
AA-(한기평/한신평/NICE)
2021-10-06
미상환
동부증권 영업부

하나캐피탈
전자단기사채
공모
2018-04-16
30,000
1.570
A1(한기평/한신평/NICE)
2018-04-17
상환
한양증권(주)

하나캐피탈
기업어음
사모
2018-04-17
10,000
1.810
A1(한기평/한신평/NICE)
2018-08-17
상환
한양증권(주)

하나캐피탈
기업어음
사모
2018-04-17
10,000
1.810
A1(한기평/한신평/NICE)
2018-08-17
상환
한양증권(주)

하나캐피탈
전자단기사채
공모
2018-04-17
30,000
1.500
A1(한기평/한신평/NICE)
2018-04-24
상환
한양증권(주)

하나캐피탈
기업어음
사모
2018-04-19
5,000
1.830
A1(한기평/한신평/NICE)
2018-09-13
상환
한양증권(주)

하나캐피탈
기업어음
사모
2018-04-19
5,000
1.830
A1(한기평/한신평/NICE)
2018-09-13
상환
한양증권(주)

하나캐피탈
기업어음
사모
2018-04-19
10,000
1.830
A1(한기평/한신평/NICE)
2018-09-18
상환
우리종합금융주식회사 영업부

하나캐피탈
기업어음
사모
2018-04-19
10,000
1.830
A1(한기평/한신평/NICE)
2018-09-18
상환
우리종합금융주식회사 영업부

하나캐피탈
기업어음
사모
2018-04-23
10,000
1.860
A1(한기평/한신평/NICE)
2018-10-11
상환
한양증권(주)

하나캐피탈
기업어음
사모
2018-04-23
10,000
1.860
A1(한기평/한신평/NICE)
2018-10-11
상환
한양증권(주)

하나캐피탈
기업어음
사모
2018-04-23
10,000
1.860
A1(한기평/한신평/NICE)
2018-10-11
상환
한양증권(주)

하나캐피탈
전자단기사채
공모
2018-04-24
20,000
1.570
A1(한기평/한신평/NICE)
2018-04-25
상환
한양증권(주)

하나캐피탈
전자단기사채
공모
2018-04-25
30,000
1.590
A1(한기평/한신평/NICE)
2018-04-26
상환
한양증권(주)

하나캐피탈
회사채
공모
2018-04-26
30,000
2.260
AA-(한기평/한신평/NICE)
2019-10-25
미상환
엔에이치투자증권 영업부

하나캐피탈
회사채
공모
2018-04-26
20,000
2.539
AA-(한기평/한신평/NICE)
2020-10-26
미상환
엔에이치투자증권 영업부

하나캐피탈
회사채
공모
2018-04-26
20,000
2.775
AA-(한기평/한신평/NICE)
2021-04-26
미상환
엔에이치투자증권 영업부

하나캐피탈
회사채
공모
2018-04-26
20,000
2.960
AA-(한기평/한신평/NICE)
2022-04-26
미상환
엔에이치투자증권 영업부

하나캐피탈
기업어음
사모
2018-04-27
5,000
1.860
A1(한기평/한신평/NICE)
2018-10-05
상환
신한은행 단기금융부

하나캐피탈
기업어음
사모
2018-04-27
5,000
1.860
A1(한기평/한신평/NICE)
2018-10-05
상환
신한은행 단기금융부

하나캐피탈
전자단기사채
공모
2018-05-02
10,000
1.610
A1(한기평/한신평/NICE)
2018-05-08
상환
한양증권(주)

하나캐피탈
전자단기사채
공모
2018-05-08
50,000
1.540
A1(한기평/한신평/NICE)
2018-05-11
상환
한양증권(주)

하나캐피탈
회사채
공모
2018-05-11
10,000
2.312
AA-(한기평/한신평/NICE)
2019-11-11
미상환
대우증권 영업부

하나캐피탈
회사채
공모
2018-05-11
30,000
2.584
AA-(한기평/한신평/NICE)
2020-11-11
미상환
대우증권 영업부

하나캐피탈
회사채
공모
2018-05-11
30,000
2.846
AA-(한기평/한신평/NICE)
2021-05-11
미상환
대우증권 영업부

하나캐피탈
회사채
공모
2018-05-11
20,000
2.923
AA-(한기평/한신평/NICE)
2021-11-11
미상환
대우증권 영업부

하나캐피탈
전자단기사채
공모
2018-05-15
10,000
1.580
A1(한기평/한신평/NICE)
2018-05-23
상환
한양증권(주)

하나캐피탈
전자단기사채
공모
2018-05-17
10,000
1.570
A1(한기평/한신평/NICE)
2018-05-24
상환
한양증권(주)

하나캐피탈
전자단기사채
공모
2018-05-18
30,000
1.520
A1(한기평/한신평/NICE)
2018-05-21
상환
한양증권(주)

하나캐피탈
기업어음
사모
2018-05-21
5,000
1.890
A1(한기평/한신평/NICE)
2018-10-05
상환
교보증권 영업부

하나캐피탈
기업어음
사모
2018-05-21
5,000
1.890
A1(한기평/한신평/NICE)
2018-10-05
상환
교보증권 영업부

하나캐피탈
기업어음
사모
2018-05-21
5,000
1.890
A1(한기평/한신평/NICE)
2018-10-05
상환
교보증권 영업부

하나캐피탈
기업어음
사모
2018-05-21
5,000
1.890
A1(한기평/한신평/NICE)
2018-10-05
상환
교보증권 영업부

하나캐피탈
전자단기사채
공모
2018-05-21
10,000
1.520
A1(한기평/한신평/NICE)
2018-05-23
상환
한양증권(주)

하나캐피탈
전자단기사채
공모
2018-05-21
20,000
1.590
A1(한기평/한신평/NICE)
2018-05-28
상환
한양증권(주)

하나캐피탈
전자단기사채
공모
2018-05-23
10,000
1.570
A1(한기평/한신평/NICE)
2018-05-24
상환
한양증권(주)

하나캐피탈
기업어음
사모
2018-05-24
5,000
1.860
A1(한기평/한신평/NICE)
2018-09-20
상환
교보증권 영업부

하나캐피탈
기업어음
사모
2018-05-24
5,000
1.860
A1(한기평/한신평/NICE)
2018-09-20
상환
교보증권 영업부

하나캐피탈
회사채
공모
2018-05-25
30,000
2.421
AA-(한기평/한신평/NICE)
2020-05-25
미상환
엔에이치투자증권 영업부

하나캐피탈
회사채
공모
2018-05-25
30,000
2.759
AA-(한기평/한신평/NICE)
2021-05-25
미상환
엔에이치투자증권 영업부

하나캐피탈
회사채
공모
2018-05-25
20,000
2.943
AA-(한기평/한신평/NICE)
2022-05-25
미상환
엔에이치투자증권 영업부

하나캐피탈
기업어음
사모
2018-05-28
10,000
1.860
A1(한기평/한신평/NICE)
2018-09-17
상환
한양증권(주)

하나캐피탈
전자단기사채
공모
2018-05-29
10,000
1.660
A1(한기평/한신평/NICE)
2018-06-04
상환
한양증권(주)

하나캐피탈
전자단기사채
공모
2018-05-31
10,000
1.700
A1(한기평/한신평/NICE)
2018-06-04
상환
한양증권(주)

하나캐피탈
전자단기사채
공모
2018-05-31
10,000
1.810
A1(한기평/한신평/NICE)
2018-07-10
상환
우리종합금융주식회사영업부

하나캐피탈
전자단기사채
공모
2018-06-01
20,000
1.650
A1(한기평/한신평/NICE)
2018-06-07
상환
한양증권(주)

하나캐피탈
전자단기사채
공모
2018-06-04
5,000
1.550
A1(한기평/한신평/NICE)
2018-06-07
상환
한양증권(주)

하나캐피탈
기업어음
사모
2018-06-05
5,000
1.840
A1(한기평/한신평/NICE)
2018-08-30
상환
한양증권(주)

하나캐피탈
전자단기사채
공모
2018-06-05
10,000
1.590
A1(한기평/한신평/NICE)
2018-06-12
상환
한양증권(주)

하나캐피탈
전자단기사채
공모
2018-06-07
20,000
1.580
A1(한기평/한신평/NICE)
2018-06-15
상환
한양증권(주)

하나캐피탈
전자단기사채
공모
2018-06-11
10,000
1.550
A1(한기평/한신평/NICE)
2018-06-15
상환
한양증권(주)

하나캐피탈
전자단기사채
공모
2018-06-12
10,000
1.520
A1(한기평/한신평/NICE)
2018-06-14
상환
한양증권(주)

하나캐피탈
회사채
공모
2018-06-14
20,000
2.285
AA-(한기평/한신평/NICE)
2019-12-13
미상환
교보증권 영업부

하나캐피탈
회사채
공모
2018-06-14
20,000
2.445
AA-(한기평/한신평/NICE)
2020-06-12
미상환
교보증권 영업부

하나캐피탈
회사채
공모
2018-06-14
20,000
2.489
AA-(한기평/한신평/NICE)
2020-09-14
미상환
교보증권 영업부

하나캐피탈
회사채
공모
2018-06-14
50,000
2.737
AA-(한기평/한신평/NICE)
2021-06-14
미상환
교보증권 영업부

하나캐피탈
회사채
공모
2018-06-14
20,000
2.792
AA-(한기평/한신평/NICE)
2021-09-14
미상환
교보증권 영업부

하나캐피탈
기업어음
사모
2018-06-19
5,000
1.910
A1(한기평/한신평/NICE)
2018-11-02
상환
한양증권(주)

하나캐피탈
기업어음
사모
2018-06-19
5,000
1.910
A1(한기평/한신평/NICE)
2018-11-02
상환
한양증권(주)

하나캐피탈
기업어음
사모
2018-06-19
5,000
1.910
A1(한기평/한신평/NICE)
2018-11-02
상환
한양증권(주)

하나캐피탈
기업어음
사모
2018-06-19
5,000
1.910
A1(한기평/한신평/NICE)
2018-11-02
상환
한양증권(주)

하나캐피탈
기업어음
사모
2018-06-20
5,000
2.020
A1(한기평/한신평/NICE)
2019-01-08
미상환
신한은행 단기금융부

하나캐피탈
기업어음
사모
2018-06-20
5,000
2.020
A1(한기평/한신평/NICE)
2019-01-08
미상환
신한은행 단기금융부

하나캐피탈
기업어음
사모
2018-06-20
5,000
2.020
A1(한기평/한신평/NICE)
2019-01-08
미상환
신한은행 단기금융부

하나캐피탈
기업어음
사모
2018-06-20
5,000
2.020
A1(한기평/한신평/NICE)
2019-01-08
미상환
신한은행 단기금융부

하나캐피탈
기업어음
사모
2018-06-22
5,000
1.930
A1(한기평/한신평/NICE)
2018-12-21
상환
코리아에셋투자증권 영업부

하나캐피탈
기업어음
사모
2018-06-22
5,000
1.930
A1(한기평/한신평/NICE)
2018-12-21
상환
코리아에셋투자증권 영업부

하나캐피탈
기업어음
사모
2018-06-22
5,000
2.030
A1(한기평/한신평/NICE)
2019-02-22
미상환
코리아에셋투자증권 영업부

하나캐피탈
기업어음
사모
2018-06-22
5,000
2.030
A1(한기평/한신평/NICE)
2019-02-22
미상환
코리아에셋투자증권 영업부

하나캐피탈
기업어음
사모
2018-06-22
5,000
2.030
A1(한기평/한신평/NICE)
2019-02-22
미상환
코리아에셋투자증권 영업부

하나캐피탈
기업어음
사모
2018-06-22
5,000
2.030
A1(한기평/한신평/NICE)
2019-02-22
미상환
코리아에셋투자증권 영업부

하나캐피탈
기업어음
사모
2018-06-25
5,000
1.910
A1(한기평/한신평/NICE)
2018-11-06
상환
한양증권(주)

하나캐피탈
기업어음
사모
2018-06-25
5,000
1.910
A1(한기평/한신평/NICE)
2018-11-06
상환
한양증권(주)

하나캐피탈
기업어음
사모
2018-06-25
5,000
1.930
A1(한기평/한신평/NICE)
2018-12-06
상환
유진투자증권 영업부

하나캐피탈
기업어음
사모
2018-06-25
5,000
1.930
A1(한기평/한신평/NICE)
2018-12-06
상환
유진투자증권 영업부

하나캐피탈
전자단기사채
공모
2018-06-28
20,000
1.790
A1(한기평/한신평/NICE)
2018-07-03
상환
한양증권(주)

하나캐피탈
회사채
공모
2018-07-09
30,000
2.251
AA-(한기평/한신평/NICE)
2020-01-09
미상환
동부증권 영업부

하나캐피탈
회사채
공모
2018-07-09
20,000
2.387
AA-(한기평/한신평/NICE)
2020-07-09
미상환
동부증권 영업부

하나캐피탈
회사채
공모
2018-07-09
20,000
2.635
AA-(한기평/한신평/NICE)
2021-07-09
미상환
동부증권 영업부

하나캐피탈
회사채
공모
2018-07-09
20,000
2.753
AA-(한기평/한신평/NICE)
2022-07-08
미상환
동부증권 영업부

하나캐피탈
전자단기사채
공모
2018-07-17
10,000
1.520
A1(한기평/한신평/NICE)
2018-07-24
상환
한양증권(주)

하나캐피탈
전자단기사채
공모
2018-07-18
20,000
1.510
A1(한기평/한신평/NICE)
2018-07-20
상환
한양증권(주)

하나캐피탈
기업어음
공모
2018-07-19
10,000
2.060
AA-(한기평/한신평/NICE)
2019-05-16
미상환
한양증권(주)

하나캐피탈
기업어음
공모
2018-07-19
10,000
2.060
AA-(한기평/한신평/NICE)
2019-05-16
미상환
교보증권 영업부

하나캐피탈
기업어음
공모
2018-07-19
5,000
2.060
AA-(한기평/한신평/NICE)
2019-05-16
미상환
교보증권 영업부

하나캐피탈
기업어음
공모
2018-07-19
5,000
2.060
AA-(한기평/한신평/NICE)
2019-05-16
미상환
교보증권 영업부

하나캐피탈
회사채
공모
2018-07-20
20,000
2.388
AA-(한기평/한신평/NICE)
2020-07-20
미상환
대우증권 영업부

하나캐피탈
회사채
공모
2018-07-20
20,000
2.631
AA-(한기평/한신평/NICE)
2021-07-20
미상환
대우증권 영업부

하나캐피탈
회사채
공모
2018-07-20
30,000
2.690
AA-(한기평/한신평/NICE)
2022-01-20
미상환
대우증권 영업부

하나캐피탈
회사채
공모
2018-08-10
20,000
2.217
AA-(한기평/한신평/NICE)
2020-02-10
미상환
동부증권 영업부

하나캐피탈
회사채
공모
2018-08-10
40,000
2.334
AA-(한기평/한신평/NICE)
2020-08-10
미상환
동부증권 영업부

하나캐피탈
회사채
공모
2018-08-10
40,000
2.563
AA-(한기평/한신평/NICE)
2021-08-10
미상환
동부증권 영업부

하나캐피탈
회사채
공모
2018-08-10
20,000
2.632
AA-(한기평/한신평/NICE)
2022-02-10
미상환
동부증권 영업부

하나캐피탈
전자단기사채
공모
2018-08-30
10,000
1.700
A1(한기평/한신평/NICE)
2018-09-06
상환
교보증권 영업부

하나캐피탈
전자단기사채
공모
2018-08-30
10,000
1.700
A1(한기평/한신평/NICE)
2018-09-06
상환
엔에이치투자증권 영업부

하나캐피탈
전자단기사채
공모
2018-09-03
10,000
1.670
A1(한기평/한신평/NICE)
2018-09-04
상환
한양증권(주)

하나캐피탈
전자단기사채
공모
2018-09-05
10,000
1.670
A1(한기평/한신평/NICE)
2018-09-06
상환
교보증권 영업부

하나캐피탈
회사채
공모
2018-09-10
30,000
2.216
AA-(한기평/한신평/NICE)
2020-09-10
미상환
대우증권 영업부

하나캐피탈
회사채
공모
2018-09-10
30,000
2.269
AA-(한기평/한신평/NICE)
2021-03-10
미상환
대우증권 영업부

하나캐피탈
회사채
공모
2018-09-10
30,000
2.396
AA-(한기평/한신평/NICE)
2021-09-10
미상환
대우증권 영업부

하나캐피탈
회사채
공모
2018-09-10
30,000
2.461
AA-(한기평/한신평/NICE)
2022-03-10
미상환
대우증권 영업부

하나캐피탈
회사채
공모
2018-09-10
30,000
2.527
AA-(한기평/한신평/NICE)
2022-09-08
미상환
대우증권 영업부

하나캐피탈
전자단기사채
공모
2018-09-27
20,000
1.920
A1(한기평/한신평/NICE)
2018-10-01
상환
엔에이치투자증권 영업부

하나캐피탈
전자단기사채
공모
2018-09-27
20,000
1.920
A1(한기평/한신평/NICE)
2018-10-01
상환
미래에셋증권 영업부

하나캐피탈
전자단기사채
공모
2018-10-01
40,000
1.790
A1(한기평/한신평/NICE)
2018-10-08
상환
한양증권(주)

하나캐피탈
전자단기사채
공모
2018-10-05
10,000
1.530
A1(한기평/한신평/NICE)
2018-10-08
상환
한양증권(주)

하나캐피탈
전자단기사채
공모
2018-10-05
30,000
1.600
A1(한기평/한신평/NICE)
2018-10-12
상환
한양증권(주)

하나캐피탈
전자단기사채
공모
2018-10-08
20,000
1.640
A1(한기평/한신평/NICE)
2018-10-15
상환
엔에이치투자증권 영업부

하나캐피탈
전자단기사채
공모
2018-10-08
10,000
1.640
A1(한기평/한신평/NICE)
2018-10-15
상환
동부증권 영업부

하나캐피탈
전자단기사채
공모
2018-10-11
10,000
1.550
A1(한기평/한신평/NICE)
2018-10-12
상환
미래에셋증권 영업부

하나캐피탈
전자단기사채
공모
2018-10-11
20,000
1.550
A1(한기평/한신평/NICE)
2018-10-12
상환
동부증권 영업부

하나캐피탈
전자단기사채
공모
2018-10-11
10,000
1.550
A1(한기평/한신평/NICE)
2018-10-12
상환
유진투자증권 영업부

하나캐피탈
회사채
공모
2018-10-12
20,000
2.324
AA-(한기평/한신평/NICE)
2020-04-10
미상환
엔에이치투자증권 영업부

하나캐피탈
회사채
공모
2018-10-12
30,000
2.407
AA-(한기평/한신평/NICE)
2020-10-12
미상환
엔에이치투자증권 영업부

하나캐피탈
회사채
공모
2018-10-12
40,000
2.549
AA-(한기평/한신평/NICE)
2021-10-12
미상환
엔에이치투자증권 영업부

하나캐피탈
전자단기사채
공모
2018-10-15
10,000
1.810
A1(한기평/한신평/NICE)
2018-10-23
상환
한양증권(주)

하나캐피탈
전자단기사채
공모
2018-10-15
20,000
1.650
A1(한기평/한신평/NICE)
2018-10-18
상환
동부증권 영업부

하나캐피탈
전자단기사채
공모
2018-10-16
30,000
1.840
A1(한기평/한신평/NICE)
2018-10-23
상환
한양증권(주)

하나캐피탈
전자단기사채
공모
2018-10-18
10,000
1.590
A1(한기평/한신평/NICE)
2018-10-19
상환
동부증권 영업부

하나캐피탈
전자단기사채
공모
2018-10-19
10,000
1.660
A1(한기평/한신평/NICE)
2018-10-26
상환
한양증권(주)

하나캐피탈
전자단기사채
공모
2018-10-19
10,000
1.660
A1(한기평/한신평/NICE)
2018-10-26
상환
엔에이치투자증권 영업부

하나캐피탈
전자단기사채
공모
2018-10-22
20,000
1.760
A1(한기평/한신평/NICE)
2018-10-29
상환
미래에셋증권 영업부

하나캐피탈
전자단기사채
공모
2018-10-22
10,000
1.660
A1(한기평/한신평/NICE)
2018-10-23
상환
엔에이치투자증권 영업부

하나캐피탈
전자단기사채
공모
2018-10-23
20,000
1.730
A1(한기평/한신평/NICE)
2018-10-26
상환
한화증권 영업부

하나캐피탈
전자단기사채
공모
2018-10-25
10,000
1.720
A1(한기평/한신평/NICE)
2018-10-26
상환
한양증권(주)

하나캐피탈
회사채
공모
2018-10-26
30,000
2.423
AA-(한기평/한신평/NICE)
2021-04-26
미상환
미래에셋증권 영업부

하나캐피탈
회사채
공모
2018-10-26
30,000
2.520
AA-(한기평/한신평/NICE)
2022-01-26
미상환
미래에셋증권 영업부

하나캐피탈
회사채
공모
2018-10-26
30,000
2.546
AA-(한기평/한신평/NICE)
2022-04-26
미상환
미래에셋증권 영업부

하나캐피탈
회사채
공모
2018-10-26
20,000
2.598
AA-(한기평/한신평/NICE)
2022-10-26
미상환
미래에셋증권 영업부

하나캐피탈
전자단기사채
공모
2018-10-26
30,000
1.880
A1(한기평/한신평/NICE)
2018-11-02
상환
한양증권(주)

하나캐피탈
전자단기사채
공모
2018-11-02
20,000
1.550
A1(한기평/한신평/NICE)
2018-11-09
상환
한양증권(주)

하나캐피탈
전자단기사채
공모
2018-11-06
10,000
1.520
A1(한기평/한신평/NICE)
2018-11-09
상환
한양증권(주)

하나캐피탈
전자단기사채
공모
2018-11-07
20,000
1.520
A1(한기평/한신평/NICE)
2018-11-09
상환
미래에셋증권 영업부

하나캐피탈
전자단기사채
공모
2018-11-08
20,000
1.520
A1(한기평/한신평/NICE)
2018-11-09
상환
한화증권 영업부

하나캐피탈
회사채
공모
2018-11-09
40,000
2.389
AA-(한기평/한신평/NICE)
2020-11-09
미상환
한국투자증권 영업부

하나캐피탈
회사채
공모
2018-11-09
30,000
2.418
AA-(한기평/한신평/NICE)
2021-02-09
미상환
한국투자증권 영업부

하나캐피탈
회사채
공모
2018-11-09
40,000
2.515
AA-(한기평/한신평/NICE)
2021-11-09
미상환
한국투자증권 영업부

하나캐피탈
회사채
공모
2018-11-09
30,000
2.548
AA-(한기평/한신평/NICE)
2022-02-09
미상환
한국투자증권 영업부

하나캐피탈
회사채
공모
2018-11-09
40,000
2.572
AA-(한기평/한신평/NICE)
2022-05-09
미상환
한국투자증권 영업부

하나캐피탈
전자단기사채
공모
2018-11-20
20,000
1.590
A1(한기평/한신평/NICE)
2018-11-23
상환
한양증권(주)

하나캐피탈
회사채
공모
2018-11-23
30,000
2.342
AA-(한기평/한신평/NICE)
2021-05-21
미상환
동부증권 영업부

하나캐피탈
회사채
공모
2018-11-23
50,000
2.439
AA-(한기평/한신평/NICE)
2021-11-23
미상환
동부증권 영업부

하나캐피탈
회사채
공모
2018-11-23
30,000
2.469
AA-(한기평/한신평/NICE)
2022-02-23
미상환
동부증권 영업부

하나캐피탈
회사채
공모
2018-11-23
20,000
2.562
AA-(한기평/한신평/NICE)
2022-11-23
미상환
동부증권 영업부

하나캐피탈
전자단기사채
공모
2018-11-29
20,000
1.810
A1(한기평/한신평/NICE)
2018-12-04
상환
한양증권(주)

하나캐피탈
전자단기사채
공모
2018-12-05
20,000
1.850
A1(한기평/한신평/NICE)
2018-12-12
상환
한양증권(주)

하나캐피탈
기업어음
사모
2018-12-07
10,000
2.210
A1(한기평/한신평/NICE)
2019-10-07
미상환
한양증권(주)

하나캐피탈
기업어음
사모
2018-12-07
10,000
2.210
A1(한기평/한신평/NICE)
2019-10-07
미상환
한양증권(주)

하나캐피탈
전자단기사채
공모
2018-12-12
20,000
1.890
A1(한기평/한신평/NICE)
2018-12-14
상환
한양증권(주)

하나캐피탈
기업어음
사모
2018-12-13
5,000
2.180
A1(한기평/한신평/NICE)
2019-06-24
미상환
신한은행 단기금융부

하나캐피탈
기업어음
사모
2018-12-13
5,000
2.180
A1(한기평/한신평/NICE)
2019-06-24
미상환
신한은행 단기금융부

하나캐피탈
기업어음
사모
2018-12-13
5,000
2.180
A1(한기평/한신평/NICE)
2019-06-24
미상환
신한은행 단기금융부

하나캐피탈
기업어음
사모
2018-12-13
5,000
2.180
A1(한기평/한신평/NICE)
2019-06-24
미상환
신한은행 단기금융부

하나캐피탈
전자단기사채
공모
2018-12-13
30,000
1.900
A1(한기평/한신평/NICE)
2018-12-14
상환
한양증권(주)

하나캐피탈
회사채
공모
2018-12-14
30,000
2.142
AA-(한기평/한신평/NICE)
2020-12-14
미상환
엔에이치투자증권 영업부

하나캐피탈
회사채
공모
2018-12-14
20,000
2.173
AA-(한기평/한신평/NICE)
2021-06-14
미상환
엔에이치투자증권 영업부

하나캐피탈
회사채
공모
2018-12-14
30,000
2.260
AA-(한기평/한신평/NICE)
2021-12-14
미상환
엔에이치투자증권 영업부

하나캐피탈
회사채
공모
2018-12-14
20,000
2.296
AA-(한기평/한신평/NICE)
2022-03-14
미상환
엔에이치투자증권 영업부

하나캐피탈
회사채
공모
2018-12-14
30,000
2.333
AA-(한기평/한신평/NICE)
2022-06-14
미상환
엔에이치투자증권 영업부

하나캐피탈
기업어음
사모
2018-12-19
10,000
2.200
A1(한기평/한신평/NICE)
2019-08-09
미상환
한양증권(주)

하나캐피탈
기업어음
사모
2018-12-21
10,000
2.180
A1(한기평/한신평/NICE)
2019-07-29
미상환
한양증권(주)

하나캐피탈
전자단기사채
공모
2018-12-28
20,000
2.100
A1(한기평/한신평/NICE)
2019-01-03
미상환
엔에이치투자증권 영업부

(2) 기업어음증권 미상환 잔액

(2)-
1 별도기준

(기준일 :
2018.12.31
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과
30일이하
30일초과
90일이하
90일초과
180일이하
180일초과
1년이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년 초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-
-

(2)-
2 연결기준

(기준일 :
2018.12.31
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과
30일이하
30일초과
90일이하
90일초과
180일이하
180일초과
1년이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년 초과
합 계

미상환 잔액
공모

사모
220,000
150,000
125,000
100,000
60,000
-
-
-
655,000

합계
220,000
150,000
125,000
100,000
60,000
-
-
-
655,000

(2)-2-1 KEB하나은행(연결기준)

(기준일 :
2018.12.31
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일이하
10일초과
30일이하
30일초과
90일이하
90일초과
180일이하
180일초과
1년이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년 초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
200,000
100,000
105,000
50,000
20,000
-
-
-
475,000

합계
200,000
100,000
105,000
50,000
20,000
-
-
-
475,000

(2)-2-2 하나카드(연결기준)

(기준일 :
2018.12.31
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과
30일이하
30일초과
90일이하
90일초과
180일이하
180일초과
1년이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년 초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
50,000
-
-
-
-
-
-
50,000

합계
-
50,000
-
-
-
-
-
-
50,000

(2)-2-3 하나캐피탈

(기준일 :
2018.12.31
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과
30일이하
30일초과
90일이하
90일초과
180일이하
180일초과
1년이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년 초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
20,000
-
20,000
50,000
40,000
-
-
-
130,000

합계
20,000
-
20,000
50,000
40,000
-
-
-
130,000

(3) 전자단기사채 미상환 잔액

(3)-
1 별도기준

(기준일 :
2018.12.31
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과
30일이하
30일초과
90일이하
90일초과
180일이하
180일초과
1년이하
합 계
발행 한도
잔여 한도

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

(3)-2 연결기준

(기준일 :
2018.12.31
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과
30일이하
30일초과
90일이하
90일초과
180일이하
180일초과
1년이하
합 계
발행 한도
잔여 한도

미상환 잔액
공모
20,000
-
-
-
-
20,000
1,000,000
980,000

사모
747,600
255,981
83,000
-
-
1,086,581
2,724,547
1,637,966

합계
767,600
255,981
83,000
-
-
1,106,581
3,724,547
2,617,966

(3)-2-1 KEB하나은행(연결기준)

(기준일 :
2018.12.31
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과
30일이하
30일초과
90일이하
90일초과
180일이하
180일초과
1년이하
합 계
발행 한도
잔여 한도

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
11,181
-
-
-
11,181
11,181
-

합계
-
11,181
-
-
-
11,181
11,181
-

(3)-2-2 하나카드(연결기준)

(기준일 :
2018.12.31
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과
30일이하
30일초과
90일이하
90일초과
180일이하
180일초과
1년이하
합 계
발행 한도
잔여 한도

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
65,000
30,000
-
-
-
95,000
1,100,000
1,005,000

합계
65,000
30,000
-
-
-
95,000
1,100,000
1,005,000

(3)-2-3 하나캐피탈

(기준일 :
2018.12.31
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과
30일이하
30일초과
90일이하
90일초과
180일이하
180일초과
1년이하
합 계
발행 한도
잔여 한도

미상환 잔액
공모
20,000
-
-
-
-
20,000
1,000,000
980,000

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
20,000
-
-
-
-
20,000
1,000,000
980,000

(3)-2-4 하나금융투자(연결기준)

(기준일 :
2018.12.31
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과
30일이하
30일초과
90일이하
90일초과
180일이하
180일초과
1년이하
합 계
발행 한도
잔여 한도

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
682,600
214,800
83,000
-
-
980,400
1,613,366
632,966

합계
682,600
214,800
83,000
-
-
980,400
1,613,366
632,966

(4) 회사채 미상환 잔액

(4)-1 별도기준

(기준일 :
2018.12.31
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년초과
4년이하
4년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
합 계

미상환 잔액
공모
690,000
810,000
770,000
355,000
300,000
1,560,000
-
4,485,000

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
690,000
810,000
770,000
355,000
300,000
1,560,000
-
4,485,000

(4)-2 연결기준

(기준일 :
2018.12.31
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년초과
4년이하
4년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
합 계

미상환 잔액
공모
13,718,597
9,639,050
5,950,076
3,416,335
2,488,986
1,560,000
100,102
36,873,146

사모
145,353
279,940
427,190
-
143,207
-
101,275
1,096,965

합계
13,863,950
9,918,990
6,373,266
3,416,335
2,632,193
1,560,000
201,377
37,970,111

(주) 상기 회사채 미상환 잔액에는 조건부자본증권 미상환 잔액은 포함되지 아니함.

(4)-2-1 KEB하나은행(연결기준)

(기준일 :
2018.12.31
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년초과
4년이하
4년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
합 계

미상환 잔액
공모
10,068,597
5,599,050
2,100,076
1,891,335
1,918,986
-
100,102
21,678,146

사모
145,353
279,940
403,790
-
93,207
-
101,275
1,023,565

합계
10,213,950
5,878,990
2,503,866
1,891,335
2,012,193
-
201,377
22,701,711

(주) 상기 회사채 미상환 잔액에는 조건부자본증권 미상환 잔액은 포함되지 아니함.

(4)-2-2 하나금융투자(연결기준)

(기준일 :
2018.12.31
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년초과
4년이하
4년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
200,000
-
100,000
-
-
300,000

사모
-
-
23,400
-
-
-
-
23,400

합계
-
-
223,400
-
100,000
-
-
323,400

(주) 상기 회사채 미상환 잔액에는 조건부자본증권 미상환 잔액은 포함되지 아니함.

(4)-2-3 하나카드(연결기준)

(기준일 :
2018.12.31
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년초과
4년이하
4년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
합 계

미상환 잔액
공모
1,270,000
1,430,000
1,620,000
600,000
170,000
-
-
5,090,000

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
1,270,000
1,430,000
1,620,000
600,000
170,000
-
-
5,090,000

(주) 상기 회사채 미상환 잔액에는 조건부자본증권 미상환 잔액은 포함되지 아니함.

(4)-2-4 하나캐피탈

(기준일 :
2018.12.31
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년초과
4년이하
4년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
합 계

미상환 잔액
공모
1,690,000
1,730,000
1,260,000
570,000
-
-
-
5,250,000

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
1,690,000
1,730,000
1,260,000
570,000
-
-
-
5,250,000

(주) 상기 회사채 미상환 잔액에는 조건부자본증권 미상환 잔액은 포함되지 아니함.

(4)-2-5 하나생명(연결기준)

(기준일 :
2018.12.31
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년초과
4년이하
4년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
50,000
-
-
50,000

합계
-
-
-
-
50,000
-
-
50,000

(주) 상기 회사채 미상환 잔액에는 조건부자본증권 미상환 잔액은 포함되지 아니함.

(4)-2-6 하나자산신탁(연결기준)

(기준일 :
2018.12.31
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년초과
4년이하
4년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
70,000
-
-
-
-
-
70,000

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
70,000
-
-
-
-
-
70,000

(주) 상기 회사채 미상환 잔액에는 조건부자본증권 미상환 잔액은 포함되지 아니함.

(5) 신종자본증권 미상환 잔액

(5)-1 별도기준

(기준일 :
2018.12.31
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
15년이하
15년초과
20년이하
20년초과
30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

(주1) 신종자본증권에 대한 상세내용은 XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 '8. 자본으로 인정되는 채무증권의 발행' 참조.
(주2) 조건부자본증권으로 발행된 신종자본증권은 아래 "(6).조건부자본증권 미상환잔액"에 포함됨.

(5)-2 연결기준

(기준일 :
2018.12.31
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
15년이하
15년초과
20년이하
20년초과
30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
180,000
-
180,000

사모
-
-
-
-
-
180,000
-
180,000

합계
-
-
-
-
-
360,000
-
360,000

(주1)
(구)외환은행 발행 신종자본증권(180,000백만원), 하나에프앤아이 발행 신종자본증권(30,000백만원) 및 하나캐피탈 발행 신종자본증권(150,000백만원)은 연결재무상태표상 비지배지분으로 표시됨.

(주2) 조건부자본증권으로 발행된 신종자본증권은 아래 "(6). 조건부자본증권 미상환잔액"에 포함됨.

(5)-2-1 KEB하나은행(연결기준)

(기준일 :
2018.12.31
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
15년이하
15년초과
20년이하
20년초과
30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
180,000
-
180,000

사모
-
-
-
-
-
30,000
-
30,000

합계
-
-
-
-
-
210,000
-
210,000

(주1)
(구)외환은행 발행 신종자본증권(180,000백만원) 및 하나에프앤아이 발행 신종자본증권(30,000백만원)은 연결재무상태표상 비지배지분으로 표시됨.

(주2) 조건부자본증권으로 발행된 신종자본증권은 아래 "(6). 조건부자본증권 미상환잔액"에 포함됨.

(5)-2-2 하나캐피탈

(기준일 :
2018.12.31
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
15년이하
15년초과
20년이하
20년초과
30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
150,000
-
150,000

합계
-
-
-
-
-
150,000
-
150,000

(주1) 하나캐피탈 발행 신종자본증권(150,000백만원)은 연결재무상태표상 비지배지분으로 표시됨. 

(6) 조건부자본증권 미상환 잔액

(6)-1 별도기준

(기준일 :
2018.12.31
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년초과
4년이하
4년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
20년이하
20년초과
30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
445,000
538,000
983,000

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
445,000
538,000
983,000

(주) 상기 금액은 조건부자본증권으로 발행된 신종자본증권에 대한 것으로 상세내용은 XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 '8. 자본으로 인정되는 채무증권의발행' 참조.

(6)-2 연결기준

(기준일 :
2018.12.31
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년초과
4년이하
4년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
20년이하
20년초과
30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
25,992
1,965,249
-
445,000
538,000
2,974,241

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
25,992
1,965,249
-
445,000
538,000
2,974,241

(주) 상기 금액 중 445,000백만원(20년초과 30년이하) 및 538,000백만원(30년초과)는 조건부자본증권으로 발행된 신종자본증권에 대한 것으로 상세내용은 XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 '8. 자본으로 인정되는 채무증권의 발행' 참조.

(6)-2-1 KEB하나은행(연결기준)

(기준일 :
2018.12.31
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년초과
4년이하
4년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
20년이하
20년초과
30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
25,992
1,965,249
-
-
-
1,991,241

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
25,992
1,965,249
-
-
-
1,991,241

Ⅳ. 감사인의 감사의견 등

1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견

가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견

(1) 연결재무제표에 대한 감사인의 명칭 및 감사의견

사업연도
감사인
감사의견
감사보고서 특기사항

제14기(당기)
한영회계법인
적정
해당사항 없음

제13기(전기)
한영회계법인
적정
해당사항 없음

제12기(전전기)
한영회계법인
적정
해당사항 없음

(주) 회계감사를 받은 종속회사 중 적정의견 이외의 감사의견을 받은 회사는 없습니다.

(2) 별도재무제표에 대한 감사인의 명칭 및 감사의견

사업연도
감사인
감사의견
감사보고서 특기사항

제14기(당기)
한영회계법인
적정
해당사항 없음

제13기(전기)
한영회계법인
적정
해당사항 없음

제12기(전전기)
한영회계법인
적정
해당사항 없음

나. 감사용역 체결현황

(단위 : 백만원)

사업연도
감사인
내 용
보수
총소요시간

제14기(당기)
한영회계법인
분반기, 연간 별도/연결 재무제표 검토 및 감사, 내부회계관리제도 검토
520(연간, 부가세별도)
7,454

제13기(전기)
한영회계법인
분반기, 연간 별도/연결 재무제표 검토 및 감사, 내부회계관리제도 검토
375(연간, 부가세별도)
8,109

제12기(전전기)
한영회계법인
분반기, 연간 별도/연결 재무제표 검토 및 감사, 내부회계관리제도 검토
348(연간, 부가세별도)
6,624

다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황

(단위 : 백만원)

사업연도
계약체결일
용역내용
용역수행기간
용역보수
비고

제14기(당기)
-
-
-
-
-

제 13기(전기)
-
-
-
-
-

제12기(전전기)
(1)2016.03.14
(2)2016.06.13
대주주 적격성 확인을 위한 
합의된 절차 수행
(1)2016.03.14 ~ 2016.03.22
(2)2016.06.13 ~ 2016.06.18
2
2
-

2. 회계감사인의 변경

가. 회계감사인 변경 사유

-해당사항 없음

나. 종속회사가 회계감사인을 변경하거나 신규로 선임한 경우 그 사유 

사업연도
변경회사
변경전 감사인
변경후 감사인
내용
비고

2016년[제6기]
하나저축은행
한울회계법인
한영회계법인
계약기간 만료
-

3. 내부회계관리제도

가. 내부회계관리자가 내부회계관리제도에 대한 문제점 또는 개선방안 등을 제시한 경우 그 내용 및 후속 대책

본 사업보고서 첨부문서인 내부회계관리제도 운영보고서를 참고해주십시오. 

나. 공시대상기간중 회계감사인이 내부회계관리제도에 대하여 의견표명을 한 경우 그 의견, 중대한 취약점이 있다고 지적한 경우 그 내용 및 개선대책

본 사업보고서 첨부문서인 내부회계관리제도 운영보고서를 참고해주십시오. 

다. 내부통제구조의 평가

본 사업보고서 첨부문서인 내부감시장치에 대한 감사위원회 의견서를 참고해주십시오.

Ⅴ. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항

1. 이사회에 관한 사항

가. 이사회 구성 개요

당사의 이사회는 사내이사 1명, 사외이사 7명, 이상 총 8명의 이사로 구성되어 있고, 이사회 의장은 윤성복 사외이사입니다.
이사회내 위원회로는 이사회운영위원회, 감사위원회, 리스크관리위원회, 경영발전보상위원회, 그룹임원후보추천위원회, 사외이사후보추천위원회, 감사위원후보추천위원회, 회장후보추천위원회가 있습니다. 
윤성복 의장은 KPMG삼정회계법인 대표이사를 역임한 경력과 공인회계사 자격을 보유한 전문성을 바탕으로 훌륭한 인품과 통찰력을 보유한 점이 인정되어 이사회 의장으로 선임되었고, 당사의 대표이사는 김정태 이사로서 이사회 의장과 분리되어 있습니다.

나.

중요 의결사항

(2018년)

회차
개최일자
의안내용
가결
여부
이사

사외이사
사내이사

참석현황
 (참석인원/
이사
총인원)
윤성복
박원구
차은영
백태승
김홍진
양동훈
허 윤
윤종남
송기진
김인배
양원근
김정태
김병호
함영주

참석율
100%
100%
100%
100%
100%
100%
100%
100%
100%
100%
100%
88.89%
100%
100%

1
2018. 2. 2.
1호 결의 : 제13기(2017.1.1 ~ 2017.12.31) 재무제표 및 부속명세서, 연결재무제표, 영업보고서의 승인
가결
(8/8)
찬성
찬성
찬성
2018.3.23.
 선임
2018.3.23.
 선임
2018.3.23.
 선임
2018.3.23.
 선임
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

2호 결의 : 제13기(2017.1.1 ~ 2017.12.31) 이익잉여금처분계산서(안) 승인
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

3호 결의 : 상각형 조건부자본증권 발행
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

4호 결의 : (이사와 회사간의 거래승인) 관계회사와의 CP 단순 중개거래
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
의결권
제한

5호 결의 : 관계회사(하나캐피탈) 잔여 지분 인수
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

6호 결의 : 이사회내 위원회의 위원 변경(사외이사후보추천위원회)
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

1호 보고 : 2017 사업연도 하나금융그룹 경영실적 보고
접수

2호 보고 : 2017 사업연도 하나금융그룹 경비예산 초과집행 보고
접수

3호 보고 : 2017년도 내부회계관리제도 운영실태 평가보고
접수

4호 보고 : 2017년 4/4분기 관계회사간 고객정보의 제공 및 이용 현황 보고
접수

5호 보고 : 리스크관리위원회 결의사항 보고
접수

6호 보고 : 2017년 연간 감사 결과 보고
접수

7호 보고 : 감사위원회 결의사항 보고
접수

8호 보고 : 2017년도 내부통제 체계·운영 실태 점검 결과
접수

9호 보고 : 2017년도 신용정보관리
·보호인의 업무수행 실적

접수

10호 보고 : 경영발전보상위원회 결의사항 보고
접수

11호 보고 : 회장후보추천위원회 결의사항 보고
접수

12호 보고 : 2017년 이사회 및 사외이사 평가 결과 보고
접수

2
2018. 3. 6.
1호 결의 : 정관 개정의 건
가결
(8/8)
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

2호 결의 : 이사 선임 주주총회 상정
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

3호 결의 : 이사의 보수한도 승인 및 주주총회 상정
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

4호 결의 : 제13기 정기주주총회 소집 및 상정의안 승인
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

5호 결의 : 하나금융지주 제3자 배정 유상증자 실시의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

6호 결의 : 미국 Hana Bancorp, Inc.의 사업실체 없는 자회사 등 청산에 따른 관계회사 제외
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

1호 보고 : 그룹임원후보추천위원회 결의사항 보고
접수

2호 보고 : 사외이사후보추천위원회 결의사항 보고
접수

3호 보고 : 감사위원후보추천위원회 결의사항 보고
접수

4호 보고 : 경영발전보상위원회 결의사항 보고
접수

5호 보고 : 이사회운영위원회 결의사항 보고
접수

6호 보고 : 감사위원회 결의사항 보고
접수

7호 보고 : 내부회계관리제도 운영 실태에 대한 평가 결과 보고
접수

8호 보고 : 내부통제시스템 운영에 대한 평가 결과 보고
접수

3
2018. 3. 23.
1호 결의 : 이사회 의장 선임
가결
(8/8)
의결권
제한
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
2018.3.23.
 퇴임
2018.3.20.
 사임
2018.3.23.
 퇴임
2018.3.23.
 퇴임
찬성
2018.3.23.
 퇴임
2018.3.23.
 퇴임

2호 결의 : 대표이사 선임
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
의결권
제한

3호 결의 : 이사회내 위원회의 위원 선임
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

4호 결의 : 하나금융투자 유상증자 참여의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

1호 보고 : 신임 사외이사 기부금 관련 보고
접수

2호 보고 : 감사위원회 결의사항 보고
접수

4
2018. 4. 20.
1호 결의 : 지배구조 내부규범 개정
가결
(8/8)
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

2호 결의 : 최고경영자 후보군 육성 프로그램 내실화 방안
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

3호 결의 : 경영승계계획 규정 개정
수정결의
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

4호 결의 : 그룹내부통제규정 개정
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

5호 결의 : 자금세탁방지업무규정 제정
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

1호 보고 : 2018년 1/4분기 하나금융그룹 경영실적 보고
접수

2호 보고 : 2018년 1/4분기 관계회사간 고객정보의 제공 및 이용 현황 보고
접수

3호 보고 : 리스크관리위원회 결의사항 보고
접수

4호 보고 : 감사위원회 결의사항 보고
접수

5
2018. 5. 16.
1호 결의 : 그룹 보육사업 확대 추진 승인의 건
가결
(7/8)
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
불참

6
2018. 7. 20.
1호 결의 : 2018 사업연도 중간배당
가결
(8/8)
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

2호 결의 : 지주 자회사 편입
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

3호 결의 : 하나생명보험㈜ 유상증자 참여의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

1호 보고 : 2018년 2/4분기 하나금융그룹 경영실적 보고
접수

2호 보고 : 2018년 2/4분기 관계회사간 고객정보의 제공 및 이용 현황 보고
접수

3호 보고 : 글로벌 디지털금융 전략적제휴 협약 체결(안)
접수

4호 보고 : 리스크관리위원회 결의사항 보고
접수

5호 보고 : 그룹임원후보추천위원회 결의사항 보고
접수

6호 보고 : 이사회운영위원회 결의사항 보고
접수

7
2018 10. 26.
1호 결의 : 사채 발행계획 승인
가결
(8/8)
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

2호 결의 : 상각형 조건부자본증권 발행 승인
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

1호 보고 : 2018년 3/4분기 하나금융그룹 경영실적 보고
접수

2호 보고 : 리스크관리위원회 결의사항 보고
접수

3호 보고 : 임원 임면 보고
접수

4호 보고 : 2018년 3/4분기 관계회사간 고객정보의 제공 및 이용 현황 보고
접수

8
2018. 11. 30.
1호 결의 : 2019 사업연도 하나금융그룹 경영계획(안)
가결
(8/8)
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

2호 결의 : 2019 사업연도 하나금융그룹 경비예산(안) 및 자본예산(안)
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

3호 결의 : 하나금융투자㈜ 유상증자 참여의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

4호 결의 : 감사위원회 규정 개정
수정결의
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

5호 결의 : 지배구조 내부규범 개정
수정결의
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

6호 결의 : 성과연동주식 보상제도 운영기준 개정
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

1호 보고 : 리스크관리위원회 결의사항 보고
접수

2호 보고 : 감사위원회 결의사항 보고
접수

3호 보고 : 사외이사후보추천위원회 결의사항 보고
접수

4호 보고 : 경영발전보상위원회 결의사항 보고
접수

5호 보고 : 임원 임면 보고
접수

6호 보고 : 하나드림타운 진행 현황 및 3단계 사업계획(안)
접수

9
2018. 12. 27.
1호 결의 : 내부회계관리규정 개정
가결
(8/8)
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

2호 결의 : 리스크관리위원회 규정 개정
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

3호 결의 : 임원의 선임
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

(2019년 1분기)

회차
개최일자
의안내용
가결
여부
이사

참석현황
 (참석인원 /
 이사 총인원)
사외이사
사내이사

윤성복
박원구
차은영
백태승
김홍진
양동훈
허 윤
이정원
김정태

참석율
100%
100%
100%
100%
100%
100%
100%
100%
100%

1
2019. 1. 31
1호 결의 : 제14기(2018.1.1 ~ 2018.12.31) 재무제표 및 부속명세서, 연결재무제표, 영업보고서의 승인
가결
(8/8)
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
2019.
3.22
선임
찬성

2호 결의 : 제14기(2018.1.1 ~ 2018.12.31) 이익잉여금처분계산서(안) 승인
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

1호 보고 : 2018 사업연도 하나금융그룹 경영실적 보고
접수

2호 보고 : 그룹리스크관리위원회 결의사항 보고
접수

3호 보고 : 2018년도 내부통제 체계·운영 실태 점검 결과 등
접수

4호 보고 : 2018년도 자금세탁방지업무 수행 실적
접수

5호 보고 : 2018년도 신용정보관리·보호인의 업무수행 실적
접수

6호 보고 : 2018년 4/4분기 관계회사간 고객정보의 제공 및 이용 현황 보고
접수

7호 보고 : 2018년 연간 감사 결과 보고
접수

8호 보고 : 감사위원회 결의사항 보고
접수

9호 보고 : 2018년 이사회 및 사외이사 평가 결과 보고
접수

10호 보고 : 임원 임면 보고
접수

2
2019. 3. 5
1호 결의 : 정관 개정의 건
가결
(8/8)
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

2호 결의 : 상각형 조건부자본증권 발행 승인
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

3호 결의 : 제14기(2018.1.1 ~ 2018.12.31) 재무제표 및 부속명세서, 연결재무제표, 영업보고서의 수정승인
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

4호 결의 : 이사 선임 주주총회 상정
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

5호 결의 : 이사의 보수한도 승인 및 주주총회 상정
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

6호 결의 : 제14기 정기주주총회 소집 및 상정의안 승인
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

1호 보고 : 2018년 내부회계관리제도 운영실태보고서
접수

2호 보고 : 리스크관리위원회 결의사항 보고
접수

3호 보고 : 감사위원회의 내부회계관리제도 운영실태 평가보고
접수

4호 보고 : 감사위원회의 자금세탁방지제도 운영실태 평가보고
접수

5호 보고 : 경영발전보상위원회 결의사항 보고
접수

6호 보고 : 그룹임원후보추천위원회 결의사항 보고
접수

7호 보고 : 사외이사후보추천위원회 결의사항 보고
접수

8호 보고 : 감사위원후보추천위원회 결의사항 보고
접수

3
2019. 3. 22
1호 결의 : 이사회 의장 선임
가결
(9/9)
의결권제한
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

2호 결의 : 이사회내 위원회의 위원 선임
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

3호 결의 : 하나캐피탈㈜ 유상증자 참여의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

4호 결의 : ㈜하나대체투자자산운용 유상증자 참여의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

1호 보고 : 제3 인터넷 전문은행 출자(안)
접수

2호 보고 : 사외이사 기부금 관련 보고
접수

다. 이사회 내 위원회

위원회명
구성
소속이사명
설치목적 및 권한사항
비고

이사회운영위원회
(2018.1. ~ 2018.3.)
사외이사 4명
사내이사 1명

-윤종남(위원장), 윤성복, 양원근, 박원구
-김정태
위원회는 합리적인 지배구조 구현에 관한 사항, 이사회 및 이사회내 위원회의 효율적 운영방안과 이사회에서 위임한 사항을 심의, 의결하는 역할을 수행한다.

(2018.3. ~ )
사외이사 4명
사내이사 1명

-윤성복(위원장), 박원구, 양동훈, 허 윤
-김정태

리스크관리위원회
(2018.1. ~ 2018.3.)
사외이사 4명

-송기진(위원장), 김인배, 박원구, 차은영
위원회는 경영상 발생할수 있는 각종 리스크에 대한 정책 및 기본관리계획을 수립, 승인하고 이를 종합적으로 관리하는 역할을 수행한다.

(2018.3. ~ )
사외이사 3명

-차은영(위원장), 윤성복, 양동훈

경영발전보상위원회
(2018.1. ~ 2018.3.)
사외이사 3명

-김인배(위원장), 송기진, 윤성복
위원회는 그룹 임원 및 금융투자업무 담당자에 대한 보상체계 수립·성과평가·성과보수 대상자의 결정과 보상체계 전반의 적정성 등을 관리·감독 하는 역할을 수행한다.

(2018.3. ~ )
사외이사 3명

-허 윤(위원장), 박원구, 차은영

그룹임원후보추천
위원회
(2018.1. ~ 2018.3.)
사외이사 3명
사내이사 1명
-송기진(위원장), 김인배, 윤성복
-김정태
위원회는 주요 관계회사 최고경영자를 임기만료나 그 밖의 사유로 인해 새로 선임할 필요가 있는 경우 주요 관계회사 최고 경영자 후보를 심의ㆍ추천하는 역할을 수행한다.

(2018.3. ~ )
사외이사 3명
사내이사 1명
-윤성복(위원장), 차은영, 백태승
-김정태

감사위원후보추천
위원회
(2018.1. ~ 2018.3.)
사외이사 7명
-윤종남(위원장), 송기진, 김인배, 윤성복,
-양원근, 박원구, 차은영
위원회는 감사위원회위원 후보를 선정하여 주주총회에 추천하는 역할을 수행한다.

(2018.3. ~ )
사외이사 7명
-윤성복(위원장), 박원구, 차은영, 백태승,
-김홍진, 양동훈, 허 윤

회장후보추천위원회
(2018.1. ~ 2018.3.)
사외이사 7명
-윤종남(위원장), 송기진, 김인배, 윤성복,
-양원근, 박원구, 차은영
위원회는 대표이사 회장 후보 선발기준을 수립하며, 관련 법령 및 내부 규정 등에서 정한 자격요건 및 필요 역량을 갖춘 대표이사 회장 후보를 심사·선정·추천하는 역할을 수행한다.

(2018.3. ~ )
사외이사 7명
-윤성복, 박원구, 차은영, 백태승,
-김홍진, 양동훈, 허 윤

(활동내용)

■ 이사회운영위원회

위원회명
개최일자
의안내용
가결
여부
이사 성명

사외이사
사내이사

윤성복
박원구
양동훈
허 윤
윤종남
양원근
김정태

100%
100%
100%
100%
100%
100%
100%

찬반 여부

이사회운영위원회
2018.2.23
1호 결의 : 이사회 규모의 변경
가결
찬성
찬성
2018.3.23.
 선임
2018.3.23.
 선임
찬성
반대
찬성

2018.4.20
1호 결의 : 2018년~2019년 이사회 등 활동계획 (2018.03~2019.03)
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
2018.3.23. 퇴임
2018.3.23. 퇴임
찬성

(
주) 2018.2.23. 제1회 이사회운영위원회 제1호 결의 의안 양원근 사외이사 반대 사
유 : 기존 이사회 규모 유지

■
리스크관리위원회

위원회명
개최일자
의안내용
가결
 여부
이사 성명

차은영
윤성복
양동훈
송기진
김인배
박원구

100%
100%
100%
100%
100%
100%

찬반 여부

리스크관리위원회
2018.2.2
1호 심의 : 2017년 지주회사 및 관계회사 리스크관리담당임원 성과평가결과
심의의결
찬성
2018.3.23.
 선임
2018.3.23.
 선임
찬성
찬성
찬성

2호 심의 : 2018년 지주회사 및 관계회사 리스크관리담당임원 성과평가기준
심의의결
찬성
찬성
찬성
찬성

3호 심의 : 관계회사(하나캐피탈) 잔여 지분 인수에 대한 리스크 점검 결과
심의의결
찬성
찬성
찬성
찬성

1호 결의 : 상각형 조건부자본증권 발행에 따른 금리 및 유동성리스크 관리 방안
가결
찬성
찬성
찬성
찬성

1호 보고 : 2017년 관계회사 임점리뷰 결과 및 향후 계획 보고
접수

2호 보고 : 그룹 신용평가시스템 적합성검증 권고사항 및 이행현황 점검
접수

3호 보고 : 『트레이딩정책지침』 개정(안) 보고
접수

4호 보고 : 리스크관리집행위원회 및 관계회사 리스크관리 최고의사결정기구 운영현황
접수

5호 보고 : 그룹 리스크관리 현황
접수

2018.3.20
1호 심의 : 관계회사(하나금융투자) 증자(안)에 대한 리스크 점검 결과
심의의결
찬성
찬성
찬성
찬성

2018.4.20
1호 결의 : 리스크관리위원회 위원장 선임(안)
가결
의결권 제한
찬성
찬성

2018.3.23.
 퇴임

2018.3.20.
 사임
2018.3.23.
 위원회 변경

1호 보고 : 2017년 하반기 그룹 정기 통합위기상황분석 결과
접수

2호 보고 : 리스크관리집행위원회 및 관계회사 리스크관리 최고의사결정기구 운영현황
접수

3호 보고 : 그룹 리스크관리 현황
접수

2018.7.20
1호 심의 : 자회사 편입에 따른 리스크 점검 결과
심의의결
찬성
찬성
찬성

2호 심의 : 자회사 증자(안)에 대한 리스크 점검 결과
심의의결
찬성
찬성
찬성

1호 결의 : 자회사 내부자본 한도 증액(안)
가결
찬성
찬성
찬성

2호 결의 : 2018년 하반기 중점관리산업 선정(안)
가결
찬성
찬성
찬성

3호 결의 : 그룹 비상조달계획 수립(안)
가결
찬성
찬성
찬성

4호 결의 : KEB하나은행 소매중소기업 PD 자산군 변경(안)
가결
찬성
찬성
찬성

5호 결의 : 리스크관리조직 직제 개편(안)
가결
찬성
찬성
찬성

1호 보고 : 리스크관리집행위원회 및 관계회사 리스크관리 최고 의사결정기구 운영현황
접수

2호 보고 : 그룹 리스크관리 현황
접수

2018.10.26
1호 결의 : 국가별 신용공여 한도 변경(안)
가결
찬성
찬성
찬성

2호 결의 : 상각형 조건부자본증권 발행에 따른 금리 및 유동성리스크 관리 방안
가결
찬성
찬성
찬성

3호 결의 : 그룹 비상조달계획 수립(안)
가결
찬성
찬성
찬성

1호 보고 : 2018년 상반기 그룹 정기 통합위기상황분석 결과
접수

2호 보고 : 2018년 그룹 신용평가시스템 운용현황
접수

3호 보고 : 신흥국 금융위기 리스크 점검 결과
접수

4호 보고 : 리스크관리집행위원회 및 관계회사 리스크관리 최고 의사결정기구 운영현황
접수

5호 보고 : 그룹 리스크관리 현황
접수

2018.11.30
1호 심의 : 자회사 증자(안)에 대한 리스크 점검 결과
심의의결
찬성
찬성
찬성

1호 결의 : 2019년 리스크한도 설정(안)
가결
찬성
찬성
찬성

1호 보고 : 2018년 내부자본적정성 평가결과 보고
접수

2호 보고 : 그룹 신용평가시스템 정기 적합성검증 결과 보고
접수

3호 보고 : 리스크관리집행위원회 및 관계회사 리스크관리 최고 의사결정기구 운영현황
접수

2018.12.27
1호 결의 : 해외지점 익스포져의 내부등급법 단계적 적용 이행계획 변경(안)
가결
찬성
찬성
찬성

■
경영발전보상위원회

위원회명
개최일자
의안내용
가결
 여부
이사 성명

허 윤
박원구
차은영
송기진
김인배
윤성복

100%
100%
100%
100%
100%
100%

찬반 여부

경영발전보상위원회
2018.2.2
1호 결의 : 2018년 회사 임원 성과평가기준
가결
2018.3.23.
 선임
2018.3.23.
 선임
2018.3.23.
 선임
찬성
찬성
찬성

2호 결의 : 2018년 성과연동주식 부여
수정결의
찬성
찬성
찬성

3호 결의 : 2017년 연차보상평가
가결
찬성
찬성
찬성

1호 보고 : 회사 임원 보수 보고
접수

2018.2.23
1호 결의 : 2017년 주요 그룹사 최고경영자 성과평가 및 성과급 지급
가결
찬성
찬성
찬성

2호 결의 : 2017년 회사 임원 성과평가 및 성과급 지급
가결
찬성
찬성
찬성

3호 결의 : 2017년 그룹사 준법감시인, CRO, 감사담당 임원 성과평가 및 성과급 지급
가결
찬성
찬성
찬성

4호 결의 : 2018년 그룹사 준법감시인, CRO, 감사담당 임원 성과평가기준
가결
찬성
찬성
찬성

5호 결의 : 성과연동주식 환수
가결
찬성
찬성
찬성

6호 결의 : 2015년 부여 성과연동주식 성과평가 및 지급액 확정
가결
찬성
찬성
찬성

7호 결의 : 2017년 보수체계 연차보고서
가결
찬성
찬성
찬성

2018.3.6
1호 결의 : 이사의 보수한도 승인 및 이사회 상정
가결
찬성
찬성
찬성

2018.4.20
1호 결의 : 위원장 선임
가결
의결권 제한
찬성
찬성
2018.3.23.
 퇴임
2018.3.20.
 사임
2018.3.23.
 위원회 변경

1호 보고 : 관계회사 평가보상위원회(이사회) 결의사항에 관한 보고
접수

2018.7.20
1호 보고 : 회사 임원 성과평가기준 변경 보고
접수

2018.10.26
1호 결의 : 2018년 그룹 임원 보수 설정
가결
찬성
찬성
찬성

2호 결의 : 2018년 회사 임원 성과평가기준 변경
가결
찬성
찬성
찬성

2018.12.27
1호 결의 : 2019년 그룹 임원 성과평가 기준
가결
찬성
찬성
찬성

2호 결의 : 2019년 회장 성과평가기준
가결
찬성
찬성
찬성

3호 결의 : 2019년 관계회사 성과평가기준
수정결의
찬성
찬성
찬성

4호 결의 : 2019년 그룹 임원 보수
가결
찬성
찬성
찬성

5호 결의 : 2019년 회사 임원 보수
가결
찬성
찬성
찬성

■
그룹임원후보추천위원회

위원회명
개최일자
의안내용
가결
여부
이사의 성명

사외이사
사내이사

윤성복
차은영
백태승
송기진
김인배
김정태

100%
100%
100%
100%
100%
83.33%

찬반 여부

그룹임원후보추천위원회
2018.2.2
1호 결의 : 위원장 선임
가결
찬성
2018.3.23.
 선임
2018.3.23.
 선임
의결권 제한
찬성
찬성

2호 결의 : 2018년도 주요관계회사 최고경영자 경영승계계획 승인
보류
보류
보류
보류
보류

3호 결의 : 하나금융투자 사장 후보 1차 심의
보류
보류
보류
보류
보류

4호 결의 : 하나카드 사장 후보 1차 심의
보류
보류
보류
보류
보류

5호 결의 : 하나생명 사장 후보 1차 심의
보류
보류
보류
보류
보류

6호 결의 : 하나저축은행 사장 후보 1차 심의
보류
보류
보류
보류
보류

1호 보고 : 관계회사경영관리위원회 결의사항 보고
접수

2018.2.7
1호 결의 : 2018년도 주요관계회사 최고경영자 경영승계계획 승인
수정결의
찬성
찬성
찬성
찬성

2호 결의 : 하나금융투자 사장 후보 1차 심의
가결
찬성
찬성
찬성
찬성

3호 결의 : 하나카드 사장 후보 1차 심의
가결
찬성
찬성
찬성
찬성

4호 결의 : 하나생명 사장 후보 1차 심의
가결
찬성
찬성
찬성
찬성

5호 결의 : 하나저축은행 사장 후보 1차 심의
가결
찬성
찬성
찬성
찬성

2018.2.23
1호 결의 : 하나금융투자 사장 후보 2차 심의
가결
찬성
찬성
찬성
찬성

2호 결의 : 하나카드 사장 후보 2차 심의
가결
찬성
찬성
찬성
찬성

3호 결의 : 하나생명 사장 후보 2차 심의
가결
찬성
찬성
찬성
찬성

4호 결의 : 하나저축은행 사장 후보 2차 심의
가결
찬성
찬성
찬성
찬성

2018.2.28
1호 결의 : 하나금융투자 사장 후보 최종 심의 및 추천
가결
찬성
찬성
찬성
불참

2호 결의 : 하나카드 사장 후보 최종 심의 및 추천
가결
찬성
찬성
찬성
불참

3호 결의 : 하나생명 사장 후보 최종 심의 및 추천
가결
찬성
찬성
찬성
불참

4호 결의 : 하나저축은행 사장 후보 최종 심의 및 추천
가결
찬성
찬성
찬성
불참

2018.4.20
1호 결의 : 위원장 선임
가결
의결권 제한
찬성
찬성
2018.3.23.
 퇴임
2018.3.20.
 사임
찬성

2호 결의 : 관계회사경영관리위원회 구성 변경
가결
찬성
찬성
찬성
찬성

1호 보고 : 관계회사경영관리위원회 결의사항 보고
접수

2018.12.27
1호 결의 : 그룹사 자문위원 운영 기준 개정
가결
찬성
찬성
찬성
찬성

(주) 2018.2.2. 제1회 그룹임원후보추천위원회 제2호 ~ 제6호 결의 의안 보류 사유 : 자료 보완 후 재상정 요청

■ 감사위원후보추천위원회

위원회명
개최일자
의안내용
가결
여부
이사의 성명

사외이사

윤성복
박원구
차은영
백태승
김홍진
양동훈
허 윤
윤종남
송기진
김인배
양원근

100%
100%
100%
100%
100%
100%
100%
100%
100%
100%
100%

찬반 여부

감사위원후보
추천위원회
2018.2.23
1호 결의 : 위원장 선임
가결
찬성
찬성
찬성
2018.3.23.
 선임
2018.3.23.
 선임
2018.3.23.
 선임
2018.3.23.
 선임
의결권제한
찬성
찬성
찬성

2호 결의 : 감사위원회 위원 후보 추천
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

■ 회장후보추천위원회

위원회명
개최일자
의안내용
가결
 여부
이사의 성명

사외이사

윤성복
박원구
차은영
백태승
김홍진
양동훈
허 윤
윤종남
송기진
김인배
양원근

100%
100%
100%
100%
100%
100%
100%
100%
100%
100%
100%

찬반 여부

회장후보추천위원회
2018.1.4
1호 결의 : Search Firm 제안 대표이사 회장 후보 대상자 접수
가결
찬성
찬성
찬성
2018.3.23.
 선임
2018.3.23.
 선임
2018.3.23.
 선임
2018.3.23.
 선임
찬성
찬성
찬성
찬성

2호 결의 : 대표이사 회장 경영승계계획에 따른 후보자군(Long List) 확정
수정결의
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

3호 결의 : 대표이사 회장 후보자군 평판조회 의뢰
수정결의
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

2018.1.9
1호 결의 : 대표이사 회장 후보자군 1차 심의 및 압축
수정결의
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

2018.1.15
1호 결의 : 대표이사 회장 후보 인터뷰 평가기준 및 평가서(압축용) 승인
수정결의
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

2호 결의 : 대표이사 회장 최종 후보자군(Short List) 선정
보류
보류
보류
보류
보류
보류
보류
보류

2018.1.16
1호 결의 : 대표이사 회장 최종 후보자군(Short List) 선정
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

2018.1.22
1호 결의 : 대표이사 회장 후보 추천
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
반대

(주1) 2018.1.15. 제3회 회장후보추천위원회 제2호 결의 의안 보류 사유 : 추가 논의 필요에 따라 차회 개최 위원회로 이월

(주2) 2018.1.22. 제5회 회장후보추천위원회 제1호 결의 의안 양원근 사외이사 반대
사유
: 타 후보 추천

라. 이사의 독립성

(1) 개요

당사는 금융회사의 「지배구조에 관한 법률」 제6조 및 동법 시행령 제8조에 따른 독립성 기준에 의거하여 사외이사를 선임하고 있으며, 현재 당사의 모든 사외이사는 독립성 기준을 충족하고 있습니다.

 또한, 당사는 「이사회 규정」 제10조 제1항에 의거하여 사외이사후보추천위원회를 설치하였고 그 구성 및 운영은 별도의 「사외이사후보추천위원회 규정」을 따르고 있으며, 사외이사후보추천위원회는 후보자에 대한 독립성 요건을 검증하고 있습니다.

 사외이사후보추천위원회 위원장은 사외이사인 이사회 의장으로 위원회 구성은 이사회 의장을 포함하여 3인 이상 6인 이내의 이사로 하되 사외이사가 과반수여야 합니다.

 사외이사후보추천위원회의 운영 관련 내규는 「사외이사후보추천위원회 규정」, 「사외이사 운영규정」 외에 <사외이사 후보군 관리 및 후보 추천 절차> 등이 있으며, 이를 통해 사외이사 후보군 대상자 추천 방법, 적격성 판단 및 후보군 관리, 자격요건등 후보군 관리 절차와 세부 추천 절차를 운영하고 있습니다.

(2) 사외이사후보추천위원회 구성현황 (2018.12.31현재)

위원회명
구성
소속이사명
설치목적 및 권한사항
비고

사외이사후보추천
위원회
(2018.1 ~ 2018.3)
위원회는 사외이사 선임 원칙을 수립하고 후보군을 관리하며, 관련 법령 및 내부 규정 등에서 정한 자격요건 및 필요 역량을 갖춘 사외이사 후보를 심의ㆍ추천하는역할을 수행한다.
관련법상 요건 충족

사외이사 4명
윤종남(위원장), 송기진, 박원구, 차은영

(2018.3 ~ )

사외이사 4명
윤성복(위원장), 김홍진, 양동훈, 허 윤

(3) 이사 현황 (2018.12.31 현재)

성명
임기
연임 여부
 (연임 횟수)
추천인
이사로서의 활동분야
선임 배경
최대주주 또는 
 주요주주와의 관계
회사와의 거래
비고

김정태
FY2020
 정기주총일
중임
 (2회)
회장후보추천위원회
이사회운영위원회
 그룹임원후보추천위원회
금융업 전반에 걸친 오랜 경험을 바탕으로 그룹의 기업문화와 당면 과제에 대한 이해도 및 충성도가 높아 그룹을 이끌어가는 미래형 리더로서의 역량과 전문성을 구비하고 있다고 인정되어 추천됨
없음
없음
사내이사

윤성복
FY2018
 정기주총일
중임
 (2회)
사외이사후보추천위원회
이사회운영위원회 
 리스크관리위원회
 그룹임원후보추천위원회
 사외이사후보추천위원회 
 감사위원후보추천위원회
 회장후보추천위원회
재무·회계 전문가로서 관련 법령에 따른 자격 요건을 충족하고
전체 주주 및 금융소비자의 이익을 위하여 공정한 직무를 수행할 것으로 인정되어 추천됨
없음
없음
사외이사

박원구
FY2018
 정기주총일
중임
 (1회)
사외이사후보추천위원회
 감사위원후보추천위원회
이사회운영위원회
 감사위원회
 경영발전보상위원회
 감사위원후보추천위원회
 회장후보추천위원회
재무·회계 전문가로서 관련 법령에 따른 자격 요건을 충족하고
전체 주주 및 금융소비자의 이익을 위하여 공정한 직무를 수행할 것으로 인정되어 추천됨
없음
없음
사외이사

차은영
FY2018
 정기주총일
신규 선임
사외이사후보추천위원회
리스크관리위원회
 경영발전보상위원회
 그룹임원후보추천위원회
 감사위원후보추천위원회
 회장후보추천위원회
경제 전문가로서 관련 법령에 따른 자격 요건을 충족하고 전체 주주 및 금융소비자의 이익을 위하여 공정한 직무를 수행할 것으로 인정되어 추천됨
없음
없음
사외이사

백태승
FY2019
 정기주총일
신규 선임
사외이사후보추천위원회
 감사위원후보추천위원회
감사위원회
 그룹임원후보추천위원회
 감사위원후보추천위원회
 회장후보추천위원회
법률 전문가로서 관련 법령에 따른 자격 요건을 충족하고 전체 주주 및 금융소비자의 이익을 위하여 공정한 직무를 수행할 것으로 인정되어 추천됨
없음
없음
사외이사

김홍진
FY2019
 정기주총일
신규 선임
사외이사후보추천위원회
 감사위원후보추천위원회
감사위원회
 사외이사후보추천위원회
 감사위원후보추천위원회
 회장후보추천위원회
경제 관료로서 관련 법령에 따른 자격 요건을 충족하고 전체 주주 및 금융소비자의 이익을 위하여 공정한 직무를 수행할 것으로 인정되어 추천됨
없음
없음
사외이사

양동훈
FY2019
 정기주총일
신규 선임
사외이사후보추천위원회
이사회운영위원회
 리스크관리위원회
 사외이사후보추천위원회
 감사위원후보추천위원회
 회장후보추천위원회
재무·회계 전문가로서 관련 법령에 따른 자격 요건을 충족하고
전체 주주 및 금융소비자의 이익을 위하여 공정한 직무를 수행할 것으로 인정되어 추천됨
없음
없음
사외이사

허 윤
FY2018
 정기주총일
신규 선임
사외이사후보추천위원회
 감사위원후보추천위원회
이사회운영위원회
 감사위원회
 경영발전보상위원회
 사외이사후보추천위원회
 감사위원후보추천위원회
 회장후보추천위원회
경제 전문가로서 관련 법령에 따른 자격 요건을 충족하고 전체 주주 및 금융소비자의 이익을 위하여 공정한 직무를 수행할 것으로 인정되어 추천됨
없음
없음
사외이사

(4) 활동 내역 (2018.12.31. 현재)

위원회명
개최일자
의안내용
가결
여부
이사의 성명

사외이사

윤성복
김홍진
양동훈
허 윤
윤종남
송기진
박원구
차은영

100%
100%
100%
100%
100%
100%
100%
100%

찬반 여부

사외이사후보추천위원회
2018.2.2.
1호 결의 : 사외이사 후보군 관리 및 후보 추천 절차 개정
수정결의
2018.3.23.
 선임
2018.3.23선임
2018.3.23선임
2018.3.23.
 선임
찬성
찬성
찬성
찬성

2호 결의 : 사외이사 후보군 추천 Search Firm 선정
수정결의
찬성
찬성
찬성
찬성

1호 보고 : 사외이사 지원부서의 연간 사외이사후보추천위원회 업무지원 현황 보고
접수

2018.2.9.
1호 결의 : 사외이사 후보군 승인 및 관리에 관한 사항
가결
찬성
찬성
찬성
찬성

2호 결의 : 사외이사 후보 1차 심의
가결
찬성
찬성
찬성
찬성

2018.2.23.
1호 결의 : 사외이사 후보 추천
가결
찬성
찬성
찬성
찬성

1호 보고 : 사외이사 재선임 후보 검토보고서 보고
접수

2018.10.26.
1호 결의 : 사외이사 후보군 승인 및 관리에 관한 사항
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
2018.3.23퇴임
2018.3.23 퇴임
2018.3.23 위원회 변경
2018.3.23
 위원회 변경

마. 사외이사의 전문성

(1) 사외이사 활동지원 조직

당사는 이사회 및 이사회내 위원회의 원활한 활동을 보좌하고, 사외이사에 대한 업무지원을 활성화하기 위해 이사회 지원 조직으로서 경영지원실 및 산하 경영지원팀 내 이사회 담당 임직원 4명을 두고 운영하고 있습니다.

주요 업무 지원 내용으로 이사회 및 이사회내 위원회 개최 지원, 의사록 기록 및 보관, 사외이사 평가, 지배구조 및 보수체계 연차보고서 작성, 사외이사 정례회의, 연수계획 수립 및 운영 지원, 사외이사 요청 내용 지원 등 사외이사의 원활한 업무 수행을위한 지원 역할을 충실히 수행하고 있습니다.

직급
임직원 수
근속연수
지원 업무 담당기간
비고

임원
1
-
-

공석
(주)

관리자
2
18 ~ 24년
36 ~ 60개월
-

책임자
1
9년
18개월
-

(주) 2018년 12월 31일 기준 사외이사 활동 지원 조직인 경영지원실의 담당 임원이 일시적으로 공석이었으나, 2019년 1월 1일자로 선임됨.

(2) 사외이사에게 제공한 교육실적

교육일자
교육실시주체
참석 사외이사
불참시 사유
주요 교육내용

2016.04.02
경영지원팀
박원구
-
신임사외이사 연수 (박원구)

2016.04.18
감사팀
박문규/김인배/윤성복/양원근
-
외부감사인의 2016년 재무감사 계획 등(감사위원회와 외부감사인 간담회)

2016.04.29
전략기획팀
글로벌전략팀
윤종남/박문규/송기진/김인배
 홍은주/윤성복/양원근/박원구
-
그룹의 비전 및 전략방향(BEST 2025)
HFG 동남아 진출 전략

2016.06.03
하나은행 여신기획부
하나금융투자
리스크관리팀
하나금융투자
윤종남/박문규/송기진/김인배
 홍은주/윤성복/양원근/박원구
-
여신업무 프로세스에 대한 이해
산업별 전망 및 주요이슈(해운업)
그룹리스크관리체계에 대한 이해
Sales & Trading 부문 business 이해

2016.07.15
준법지원팀
정보보안팀
윤종남/박문규/송기진/김인배
 홍은주/윤성복/양원근/박원구
-
금융회사의 지배구조에 관한 법률 해설
FIDO 및 국내 최근 해킹 사례

2016.08.18
감사팀
박문규/김인배/윤성복/양원근
-
감사위원 간담회(대내외 재무관련 정보공유)

2016.08.20
하나금융경영연구소
하나은행(중국)유한공사
윤종남/박문규/송기진/김인배
 홍은주/윤성복/양원근/박원구
-
금융환경 변화와 HFG의 대응
중국하나은행의 사업 변화와 미래 다짐

2016.08.21
정영록 교수
윤종남/박문규/송기진/김인배
 홍은주/윤성복/양원근/박원구
-
중국경제의 변화와 하나금융의 과제

2016.10.06
감사팀
박문규/김인배/윤성복/양원근
-
감사위원회의 근본적 기능과 역할, 회계감사에 대한 감사위원회의 역할

2016.10.21
미래금융지원팀
윤종남/박문규/송기진/김인배
 홍은주/윤성복/양원근/박원구
-
핀테크시대, 우리의 전략은?

2016.12.01
하나금융경영연구소
재무기획팀
윤종남/박문규/송기진/김인배
 홍은주/윤성복/양원근/박원구
-
2017년 경제·금융 전망
금융상품기준서(IFRS9) 제정 주요 내용

2017.04.06
경영지원팀
차은영
-
신임사외이사 연수 (차은영)

2017.06.23
글로벌전략팀
윤종남/박문규/송기진/김인배
 윤성복/양원근/박원구/차은영
-
하나금융그룹의 아시아 투자전략

2017.07.21
준법지원팀
전략기획팀
윤종남/박문규/송기진/김인배
 윤성복/양원근/박원구/차은영
-
인터넷 전문은행 주요 이슈
하나금융그룹 포트폴리오 전략 수립 프로젝트

2017.11.24
하나금융경영연구소
윤종남/박문규/송기진/김인배
 윤성복/양원근/박원구/차은영
-
2018년 경제·금융 전망 : 주요 이슈와 HFG의 대응
산업조기경보시스템 개발 및 활용 방안

2018.04.02
경영지원팀
양동훈
-
신임사외이사 연수 (양동훈)

2018.04.03
경영지원팀
김홍진
-
신임사외이사 연수 (김홍진)

2018.04.03
경영지원팀
허 윤
-
신임사외이사 연수 (허 윤)

2018.04.05
경영지원팀
백태승
-
신임사외이사 연수 (백태승)

2018.05.16
전략기획팀
윤성복/박원구/차은영/백태승
 김홍진/양동훈/허 윤
-
그룹의 현황과 전략방향

2018.05.16
리스크관리팀
윤성복/박원구/차은영/백태승
 김홍진/양동훈/허 윤
-
그룹 리스크관리체계 소개

2018.06.27
준법지원팀
윤성복/박원구/차은영/백태승
 김홍진/양동훈/허 윤
-
국내외 자금세탁방지, 경제제재 규제

2018.06.27
글로벌전략팀
윤성복/박원구/차은영/백태승
 김홍진/양동훈/허 윤
-
하나금융그룹 글로벌 투자전략

2018.07.20
감사팀
박원구/백태승/김홍진/허 윤
-
감사위원회의 역할

2018.10.14
하나금융경영연구소
윤성복/박원구/차은영/백태승
 김홍진/양동훈/허 윤
-
금융의 디지털 전환과 HFG의 대응 방향

2018.10.14
글로벌 디지털 센터
윤성복/박원구/차은영/백태승
 김홍진/양동훈/허 윤
-
블록체인의 이해 & 블록체인을 통한 서비스 혁명 (GLN)

2018.10.26
감사팀
박원구/백태승/김홍진/허 윤
-
내부회계관리제도 실효성 제고를 위한 감사위원회의 대응방안

2018.11.09
하나금융경영연구소
윤성복/박원구/차은영/백태승
 김홍진/양동훈/허 윤
-
2019년 경제 및 금융산업 전망

2018.11.09
WM사업단
윤성복/박원구/차은영/백태승
 김홍진/양동훈/허 윤
-
9.13 대책 이후 부동산시장 전망

2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부

[2018.01.01 ~ 2018.03.23]

성 명
근무처
재임기간
담당업무
타회사 겸직현황
비고

양원근
금융연구원
2014.03~2016.02
비상임연구위원
-
사외이사(감사위원회 위원장)
 (2017년 3월 17일 감사위원 재선임)

KB금융지주
2013.01~2013.07
부사장

윤종남
법률사무소 청평
2011.09~현재
대표변호사
겸직
사외이사
 (2017년 3월 17일 감사위원 신규선임)

하나대투증권
2013.04~2014.03
사외이사

윤성복
KPMG 삼정회계법인
2011.04~2014.05
2010.05~2011.03
2007.01~2010.05
비상근고문
-
회계전문가
 사외이사
 (2017년 3월 17일 감사위원 재선임)

[2018.03.23 ~ 2019.03.22]

성 명
근무처
재임기간
담당업무
타회사 겸직현황
비고

박원구
서울대학교
2018.01.~현재
공과대학 글로벌공학교육센터 운영위원
겸직
회계전문가(*)
 사외이사(감사위원회 위원장)
 (2018년 3월 23일 감사위원 신규선임)

서울대학교
2014.09.~2017.08.
공과대학 글로벌공학교육센터 특임교수
-

경남은행
2013.03.~2016.03.
사외이사
-

고려대학교
2008.03.~2014.03.
기술경영전문대학원 전임교수
-

백태승
(사)한국인터넷법학회
2014~현재
회장
-
사외이사
 (2018년 3월 23일 감사위원 신규선임)

연세대학교
2000~2018.02.
법학대학, 법학전문대학원 교수
-

서울 서부지방법원
2010~2013
조정위원
-

금융감독원
2010~2013
규제심사위원장
-

김홍진
㈜한국남부발전
2017.03.~2018.03.
사외이사
-
사외이사
 (2018년 3월 23일 감사위원 신규선임)

㈜팬택
2015~2016
경영고문
-

한국예탁결제원
2007~2011
경영지원본부장 상무
-

재정경제부
2006~2007
금융정보분석원 기획행정실장
-

허윤
서강대학교
2009.03.~현재
국제대학원 교수
겸직
사외이사
 (2018년 3월 23일 감사위원 신규선임)

한국경제학회
2017.03.~현재
이사
-

하나은행
2015.03.~2018.03.
사외이사
-

한국국제통상학회
2018.01.~2018.12.
회장
-

(*) 회계전문가인 박원구 사외이사는 세종대학교에서 2006년 8월 회계학 박사학위-를 취득하였고 고려대학교 기술경영전문대학원 교수 재직 시 기술재무회계, 일반회계및원가계산, 기술회계 등의 과목을 10학기(5년) 이상 강의하여 「상법 시행령」 제37조 제2항을 충족하고 있습니다.

[2019.03.22. ~ 2019.04.02 현재]

성 명
근무처
재임기간
담당업무
타회사 겸직현황
비고

허윤
서강대학교
2004.03.~현재
국제대학원 교수
겸직
사외이사(감사위원회 위원장)
 (2019년 3월 22일 감사위원 신규선임)

한국경제학회
2017.03.~현재
이사

하나은행
2015.03.~2018.03.
사외이사

한국국제통상학회
2018.01.~2018.12.
회장

윤성복
KPMG 삼정회계법인
2011.04.~2014.05.
비상근고문

회계전문가
 사외이사
 (2019년 3월 22일 감사위원 신규선임)

KPMG 삼정회계법인
2010.05.~2011.03.
대표이사 부회장

KPMG 삼정회계법인
2007.04.~2010.05.
대표이사

백태승
(사)한국인터넷법학회
2014~현재
회장

사외이사
 (2019년 3월 22일 감사위원 신규선임)

연세대학교
2000~2018.02.
법학대학, 법학전문대학원 교수

서울 서부지방법원
2010~2013
조정위원

금융감독원
2010~2013
규제심사위원장

양동훈
동국대학교
2007.03.~현재
경영대학 회계학과 교수
겸직
회계전문가
 사외이사
 (2019년 3월 22일 감사위원 신규선임)

한국회계학회
2017.07.~2018.06.
회장

㈜KT파워텔
2016.03~2018.03.
사외이사

금융감독원
2006.01.~2006.06.
회계제도실 자문교수

나. 감사위원회 위원의 독립성

당사는 본 보고서 제출일 현재 상법, 금융회사의 지배구조에 관한 법률 및 기타 관련법령에서 정한 감사위원회(2005.12.1. 설치)를 별도로 설치하고 있으며, 4인의 이사(사외이사 4인)로 구성되어 있습니다. 

(1) 감사위원 선출기준 주요내용 및 운용현황
ⓛ 감사위원회는 3인 이상의 이사로 구성하되, 위원의 3분의2 이상은 사외이사여야 한다.
② 감사위원회의 위원은 관련법령 및 정관이 정한 바에 따라 감사위원후보추천위원회의 추천을 받은 자 중에서 주주총회에서 선임한다.
③ 감사위원회는 그 결의로 사외이사인 위원 중에서 위원회를 대표할 자를 선정하여야 한다.
④ 감사위원회는 관련법령에서 정하는 1인 이상의 회계 또는 재무전문가를 포함하여야 한다.
⑤ 감사위원이 되는 사외이사 1명 이상에 대해서는 다른 이사와 분리하여 선임하여야 한다.

선출기준의 주요 내용
선출기준의 충족 여부
관련 법령 등

3명 이상의 이사로 구성 및 위원의 3분의2 이상 사외이사
충족(4명 전원 사외 이사)
상법 제415조의2 제2항 등

감사위원후보추천위원회의 추천
충족(2019.2.22 감사위원후보추천위원회)
지배구조법 제19조 제4항

감사위원회의 대표는 사외이사
충족(허윤 사외이사)
상법 제542조의11 제2항 등

위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무전문가
충족(윤성복, 양동훈 사외이사 2인)
상법 제542조의11 제2항 등

사외이사 1명 이상에 대해서 분리 선임
충족(허윤 사외이사)
지배구조법 제19조 제5항

그 밖의 결격요건(최대주주의 특수관계자 등)
충족(해당사항 없음)
상법 제542조의11 제3항 등

(2) 감사위원 선임 배경

감사위원
선임배경
추천인
회사와의 관계
기타 이해관계

허윤
서강대학교 국제대학원 교수로 재임 중인 경제 전문가
 세계은행 정책연구부(PRD) 경제자문역, 금융위원회 금융발전심의위원,
 국제금융발전심의위원 국제협력분과 위원장 등을 역임
 금융산업 및 정책 동향 등에 전문적인 지식과 높은 식견을 보유
박원구 사외이사
관계 없음
관계 없음

윤성복
삼정KPMG 대표이사를 역임한 회계전문가
 실무 경험 및 이론적 토대를 바탕으로 깊은 통찰력 보유
 금융산업 및 회계제도 등에 전문적인 지식과 높은 식견을 보유
허윤 사외이사
관계 없음
관계 없음

백태승
연세대학교 법학전문대학원 교수로 재임한 법률 전문가
 한국은행 근무 경력 및 금융감독원 규제심사위원장을 역임
 금융산업 및 금융규제 관련 동향 등에 전문적인 지식과 높은 식견을 보유
박원구 사외이사
관계 없음
관계 없음

양동훈
한국회계학회장을 역임, 동국대학교 회계학과 교수로 재임중인 회계전문가.
 미국공인회계사(AICPA) 자격증 보유, 한국회계기준원 초빙연구위원,
 한국은행 실무 경험, 금융감독원 회계제도실 자문교수 역임
 금융산업 및 회계제도 등에 전문적인 지식과 높은 식견을 보유
허윤 사외이사
관계 없음
관계 없음

다. 감사위원회의 활동

(2018년)

회차
개최일자
의 안 내 용
가결여부

감사위원회 위원의 성명

참석현황
 (참석인원/감사위원 총인원)
양원근
윤종남
윤성복

출석률
100%
100%
100%

1
2018.01.15
1호 심의 : 2017년도 하반기 감사위원회 업무내용 보고(금융감독원 제출) 심의
심의가결
(3/3)
찬성
찬성
찬성

1호 보고 : 외부감사인 선임 절차 보고
접수

2호 보고 : 2017년도 하반기 그룹사 금융사고 발생 현황 보고
접수

3호 보고 : 2017년 하반기 감사 실시 결과 보고
접수

4호 보고 : 2017년도 그룹감사협의회 연간활동 보고
접수

2
2018.02.02.
1호 결의 : 외부감사인 선임에 대한 승인
가결
(3/3)
찬성
찬성
찬성

1호 심의 : 공시정책 수립 및 집행의 적정성 여부 검토
심의가결

찬성
찬성
찬성

2호 심의 : 2017년 그룹사 상임감사위원 등에 대한 성과 평가
심의가결

찬성
찬성
찬성

3호 심의 : 2018년 그룹사 상임감사위원 등에 대한 성과 평가 기준 수립
수정심의가결

찬성
찬성
찬성

1호 보고 : 내부회계관리자의 내부회계관리제도 운영 실태 평가 보고
접수

2호 보고 : 2017년 준법감시인 업무보고 및 2018년 준법감시 업무계획 보고
접수

3
2018.03.06
1호 결의 : 감사보고서 작성·제출 및 감사 의견 진술
가결
(3/3)
찬성
찬성
찬성

1호 심의 : 중요한 회계처리기준 및 회계추정 변경 등에 대한 타당성 검토
수정심의가결

찬성
찬성
찬성

2호 심의 : 재무활동의 건전성 및 타당성과 재무보고의 정확성 검토
수정심의가결

찬성
찬성
찬성

3호 심의 : 외부감사인의 감사활동에 대한 평가
수정심의가결

찬성
찬성
찬성

4호 심의 : 내부회계관리제도 운영실태의 적정성 평가 및 개선사항 검토
수정심의가결

찬성
찬성
찬성

5호 심의 : 준법감시인으로부터의 보고사항 검토
심의가결

찬성
찬성
찬성

6호 심의 : 내부통제시스템 운영의 적정성 평가 및 개선사항 검토
수정심의가결

찬성
찬성
찬성

1호 보고 : 2017년 회계연도 외부감사 결과 보고
접수

4
2018.03.06
1호 결의 : 정기주주총회에 제출할 의안 및 서류에 대한 진술
가결
(3/3)
찬성
찬성
찬성

회차
개최일자
의 안 내 용
가결여부

감사위원회 위원의 성명

참석현황
 (참석인원/감사위원 총인원)
박원구
백태승
김홍진
허윤

출석률
100%
100%
100%
100%

5
2018.03.23
1호 결의 : 감사위원회 위원장 선임
가결
(4/4)
의결권 제한
찬성
찬성
찬성

1호 보고 : 감사위원회 업무 재보고
접수

6
2018.04.20
1호 심의 : 그룹내부통제규정 개정
심의가결
(4/4)
찬성
찬성
찬성
찬성

1호 보고 : 2018년도 1/4분기 재무제표에 대한 외부감사인의 검토(Review) 결과 보고
접수

7
2018.07.20
1호 심의 : 2018년도 상반기 감사위원회 업무내용 보고자료(금융감독원) 심의
심의가결
(4/4)
찬성
찬성
찬성
찬성

1호 보고 : 2018년도 상반기 재무제표에 대한 외부감사인의 검토(Review) 결과 보고
접수

2호 보고 : 2018년도 핵심감사항목(Key Audit Matters)에 대한 외부감사인의 예비적 견해
접수

3호 보고 : 2018년 상반기 감사 결과 보고
접수

4호 보고 : 2018년 상반기 그룹사 금융사고 발생 현황 보고
접수

8
2018.09.10
1호 보고 : 그룹사 내부통제 현황 보고
접수
(4/4)

9
2018.10.26
1호 보고 : 2018년도 3/4분기 재무제표에 대한 외부감사인의 검토(Review) 결과 보고
접수
(4/4)

10
2018.11.30
1호 결의 : 2019년 감사 계획
가결
(4/4)
찬성
찬성
찬성
찬성

1호 심의 : 감사위원회 규정 개정
수정심의가결

찬성
찬성
찬성
찬성

1호 보고 : 3분기 회계 검토결과 추가 보고
접수

11
2018.12.27
1호 결의 : 내부회계 관리규정 개정에 관한 승인
가결
(4/4)
찬성
찬성
찬성
찬성

2호 결의 : 외부감사인의 감사보수 등에 관한 승인
수정 결의

찬성
찬성
찬성
찬성

3호 결의 : 감사업무 담당 임원 임면에 대한 동의
가결

찬성
찬성
찬성
찬성

1호 보고 : 그룹 신용리스크 내부등급법 제3자 점검 결과 보고
접수

2호 보고 : 그룹 내부자본적정성 제3자 점검 결과 보고
접수

(2019년 1분기)

회차
개최일자
의 안 내 용
가결여부

감사위원회 위원의 성명

참석현황
 (참석인원/감사위원 총인원)
박원구
백태승
김홍진
허윤

출석률
100%
100%
100%
100%

1
2019.01.31
1호 심의 : 2018년도 하반기 감사위원회 업무내용 보고(금융감독원 제출)
심의가결
(4/4)
찬성
찬성
찬성
찬성

2호 심의 : 공시정책 수립 및 집행의 적정성 여부 검토

심의가결
찬성
찬성
찬성
찬성

3호 심의 : 2018년 관계회사 상근감사위원 및 지주 감사담당임원에 대한 성과평가
심의가결
찬성
찬성
찬성
찬성

4호 심의 : 준법감시인으로부터의 보고사항 검토

심의가결
찬성
찬성
찬성
찬성

1호 보고 : 2018년 준법감시 주요 업무 실적 및 2019년 준법감시 업무계획 보고
접수

2호 보고 : 2018년도 자금세탁방지업무 수행 실적 보고

접수

3호 보고 : 2018년 하반기 외부검사 수검결과 보고

접수

4호 보고 : 2018년 감사 실시 결과 보고

접수

5호 보고 : 2018년 그룹감사협의회 연간활동 보고

접수

2
2019.03.05
1호 결의 : 감사보고서 작성, 제출 및 감사의견 진술

가결
(4/4)
찬성
찬성
찬성
찬성

1호 심의 : 내부회계관리제도 운영실태의 적정성 평가 및 개선사항 검토
심의가결
찬성
찬성
찬성
찬성

2호 심의 : 중요한 회계처리기준 및 회계추정 변경 등에 대한 타당성 검토
심의가결
찬성
찬성
찬성
찬성

3호 심의 : 재무활동의 건전성 및 타당성과 재무보고의 정확성 검토
심의가결
찬성
찬성
찬성
찬성

4호 심의 : 외부감사인의 감사활동에 대한 평가

심의가결
찬성
찬성
찬성
찬성

5호 심의 : 내부통제시스템 운영의 적정성 평가 및 개선사항 검토

심의가결
찬성
찬성
찬성
찬성

6호 심의 : 자금세탁방지 운영실태 적정성 평가 및 개선사항 검토

심의가결
찬성
찬성
찬성
찬성

1호 보고 : 2018년 내부회계관리제도 운영실태보고서

접수

2호 보고 : 2018 회계연도 외부감사 결과 보고

접수

3
2019.03.05
1호 결의 : 정기주주총회에 제출할 의안 및 서류에 대한 진술

가결
(4/4)
찬성
찬성
찬성
찬성

회차
개최일자
의 안 내 용
가결여부

감사위원회 위원의 성명

참석현황
 (참석인원/감사위원 총인원)
허윤
윤성복
백태승
양동훈

출석률
100%
100%
100%
100%

4
2019.03.22
1호 결의 : 감사위원회 위원장 선임

가결
(4/4)
의결권제한
찬성
찬성
찬성

라. 교육실시 계획

2019년 중 감사위원에 대한 교육을 연 2회 이상으로 계획하였으며, 회계관련 교육을 포함하도록 하였습니다.

마. 감사위원회 교육실시현황

교육일자
교육실시주체
참석 감사위원
불참시 사유
주요 교육내용

2018.07.20
한영회계법인
4인 전원 참석
-
감사위원회의 역할

2018.10.26
한영회계법인
4인 전원 참석
-
내부회계관리제도 실효성 제고를 위한 감사위원회의 대응 방안

바. 감사위원회 지원조직 현황

부서(팀)명
직원수(명)
직위(근속연수)
주요 활동내역

감사팀
6
상무 1명(3년)
 수석검사역 2명(평균 2.5년)
 선임검사역 1명(1년)
 검사역 2명(평균 1.5년)
감사위원회 11회 지원
 감사위원 연수 2회 지원
 감사위원회 권한 위임 사항 수행
 - 재무감사 수행
 - 업무감사(일반감사 24회 및 일상감사 176건) 등 내부감사업무 전반 수행
 - 감사 결과 또는 위임받은 사항 중 주요사항 감사위원회 보고 (보고안건 총 18건)
 대외감독기관 검사 수검 등

사. 준법감시인 현황

(1) 준법감시인 인적사항
- 이름: 김희대
- 생년월일: 1966.04.04
- 학력: 부산 동성고등학교(1985), 고려대학교 법학과(1989)

(2) 준법감시인 주요 경력
- 2017년 하나금융지주 준법감시인
- 2015년 하나금융지주 준법지원팀 팀장
- 2008년 하나은행 준법지원부 법무 팀장
- 2007년 하나은행 법무팀 팀장
- 2006년 하나은행 준법지원실 법무 팀장
- 2001년 하나은행 준법감시팀 차장

(3) 준법감시인 주요 활동내역 및 그 처리결과

점검일시
주요점검내용
점검결과

매월
- 준법감시 체크리스트를 통한 부서 법규준수 점검
적정함

2018년 1월, 4월, 7월, 10월
- 그룹사간 내부거래 현황 점검
적정함

2018년 1월, 7월
- 불공정거래행위 여부 점검
적정함

2018.01.01~2018.12.31
- 중요 일상업무에 대한 법규준수 측면의 준법감시인 사전검토
적정함

2018.01.01~2018.12.31
- 부서에 대한 법규준수 여부 점검
적정함

2018.01.01~2018.12.31
- 관계회사에 대한 내부통제 운영실태 점검
적정함

(4) 준법감시인 지원조직 현황

부서(팀)명
직원수(명)
직위(근속연수)
주요 활동내역

준법지원팀
7
부팀장 3명(평균 1년 7개월)
 차장 1명(10개월)
 과장 2명(평균 1년 3개월)
 사원 1명(1년 11개월)
- 그룹내 인권, 윤리경영 확산
 - 그룹 자금세탁방지의무 대응 강화
 - 그룹사 내규 상호 열람 및 제공절차 개선
 - 관계회사 내규체계 정비 지원 및 지도
 - 문서관리프로세스 개선
 - 금융사고사례 재발방지를 위한 process 재점검
 - 법규준수를 위한 일상업무

3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항

당사의 정관 제27조 『서면에 의한 의결권의 행사』에 따라 주주총회의 소집을 결정하기 위한 이사회의 결의에서 서면결의를 하기로 결정하는 경우에는, 회사는 총회의 소집통지서에 주주의 의결권 행사에 필요한 서면 및 참고자료를 첨부하여 안내하도록 되어 있습니다. 이 경우 서면에 의하여 의결권을 행사하고자 하는 주주는 소집통지서에 첨부된 서면에 필요한 사항을 기재하여 총회 전일까지 회사에 제출하는 방식으로 의결권을 행사할 수 있습니다.

Ⅵ. 주주에 관한 사항

1. 최대주주 및 그 특수관계인의 주식소유 현황

가. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

2019년 04월 02일 현재 당사의 최대주주는 국민연금공단입니다. 국민연금공단의 주식소유현황은 다음과 같습니다.

(기준일 :
2019년 04월 02일
)
(단위 : 주, %)

성 명
관 계
주식의
종류
소유주식수 및 지분율
비고

기 초
기 말

주식수
지분율
주식수
지분율

국민연금공단
본인 및 특수관계인
보통주
29,073,893
9.68
29,073,893
9.68
-

계
보통주
29,073,893
9.68
29,073,893
9.68
-

우선주
-
-
-
-
-

(주) 2018년 12월 31일 주주명부 폐쇄 기준

나. 당사의 최대주주인 국민연금공단 개요

(1)
최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보

명 칭
출자자수
(명)
대표이사
(대표조합원)
업무집행자
(업무집행조합원)
최대주주
(최대출자자)

성명
지분(%)
성명
지분(%)
성명
지분(%)

국민연금공단
-
김성주
-
-
-
-
-

-
-
-
-
-
-

(주) 국민연금공단은 보건복지부 산하 기관으로 출자자수 및 지분율 기재를 생략함.

※
주요 임원현황

김성주 이사장: 서울대 국사학과, 제19대 국회의원, 제19대 국회 보건복지위원회 간사, 
 국정기획자문위원회 전문위원 단장, 더불어민주당 민주연구원 부원장

이춘구 감사: 전북대 법학과, 전북대 공법학 박사, KBS 모스크바지국장, KBS 전주방송총국 보도국장,
 전북대학교 산학협력단 중점교수

박정배 기획이사: 한국외대 일본어과, 동경대 사회학 석사, 가천대 보건학 박사, 보건복지부 연금정책 과 서기관, 보건복지부 건강정책과장, 식품의약품안전처 부산지방식약청장

김용국 연금이사: 부산대 영어영문학과, 크리블랜드주립대 경영학 석사, 국민연금공단 인재경영실장,
 국민연금공단 고객지원실장, 국민연금공단 대구지역본부장

나영희 복지이사: 숙명여대 교육학과, 중앙대 사회복지학 석사, 중앙대 사회복지학 박사, 국가인권위
 원회 인권교육본부장, 한국장애인개발원 정책연구실장, 한국산업정보연구소 보건
 복지정책연구센터장

안효준 기금이사: 부산대 경영학과, 오스트레일리안 경영대학원 MBA, 교보악사자산운용 CEO,
 BNK투자증권 대표이사, BNK금융지주 사장

이용하 연구원장: 고려대학교 농업경제학 학사, 독일 Freiburg대학 경제학 석사, 독일 Freiburg대학
 경제학 박사, 국민연금연구원 연구원장 직무대리, 국민연금연구원 연금제도 연구실장

김대순 정보화본부장: 조선대 중어중문학과, 국민연금공단 미래혁신기획단장, 국민연금공단 미래화사 업추진단장, 국민연금공단 기획조정실 전략경영부장, 국민연금공단 정보화본부 정보기획부장

(
2) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황(2017년 말 기준)

(단위 : 백만원)

구 분

법인 또는 단체의 명칭
국민연금공단

자산총계
1,083,734

부채총계
1,228,142

자본총계
-144,408

매출액
19,739,157

영업이익
6,227

당기순이익
-16,760

(주) 2017 사업연도 고유사업 기준임.

(3) 국민연금공단 개요

국민연금공단은 국민연금법에 의거하여 1987년 9월 18일에 설립되었으며, 국민연금을 운영, 관리하는 준정부기관으로 주요업무로는 국민연금 가입자의 이력 관리, 연금보험료 부과, 연금급여 지급, 기금운용, 가입자와 연금 수급권자를 위한 복지사업 실시 등입니다. 
 2018년 10월말 기준, 지역 및 사업장가입자 등을 포함하여 2,190만명의 연금가입자를 보유하고 있으며 적립금은 2018년 10월말 시가기준 약 637조원이고, 의사결정기구는 이사회입니다.

(4) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용

국민연금공단은 보건복지부 장관의 위탁을 받아 국민연금사업을 효율적으로 수행하기 위해 설립된 공적연금 운용 기관으로서 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 내용 관련 해당사항 없습니다.

(5) 주요연혁

1987년 국민연금관리공단 설립
 1988년 국민연금제도 실시(10인 이상 사업장)
 1999년 기금운용본부 설치
 2007년 "국민연금공단"으로 명칭 변경

(6) 주요업무

- 가입자에 대한 기록의 관리 및 유지
- 연금보험료의 부과
- 급여의 결정 및 지급
- 노후설계 상담, 소득활동 지원 및 자금의 대여
- 복지시설의 설치·운영 등 복지증진 사업
- 기금증식을 위한 자금의 대여사업
- 국민연금법 또는 다른 법령에 따라 위탁받은 사항
- 그 밖의 국민연금사업에 관하여 보건복지부장관이 위탁하는 사항
- 국민연금기금의 관리 및 운영

※ 위 내용은 국민연금공단 홈페이지 (http://www.nps.or.kr), 국민연금 공표통계
('18.10월 말 기준)에 게시된 내용을 근거로 하였습니다.

2. 최대주주 변동현황

공시대상기간 중 최대주주 변동 현황은 다음과 같습니다.

(기준일 :
2018년 12월 31일
)
(단위 : 주, %)

변동일
최대주주명
소유주식수
지분율
변동원인
비 고

2011년 04월 28일
국민연금공단
19,198,416
7.90
기존 최대주주의 지분 매각
으로 인한 변경
변동일자는 2011년 4월 28일 공시일 기준이며, 
지분 변동일은 2011년 4월 21일임

3. 주식소유현황

(기준일 :
2019년 04월 02일
)
(단위 : 주)

구분
주주명
소유주식수
지분율
비고

5% 이상 주주
국민연금공단
29,073,893
9.68%
-

-
-
-
-

우리사주조합
2,562,326
0.85%
-

(기준일 :
2018년 12월 31일
)
(단위 : 주)

구 분
주주
보유주식
비 고

주주수
비율
주식수
비율

소액주주
62,758
99.98%
230,140,359
76.65%
-

5. 주식사무

정관상 신주인수권의 내용
① 이 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식수에 비례하여 
 신주의 배정을 받을 권리를 가진다.
② 제1항의 규정에 불구하고 다음 각 호의 경우에는 주주 외의 자에게 신주
 를 배정할 수 있다.
 1. 발행주식 총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 자본시장과
 금융투자업에 관한 법률의 관련규정에 따라 이사회의 결의로 일반공모
 증자 방식에 의한 신주를 발행하는 경우
 2. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률의 관련규정에 따라 우리사주 조합
 원에게 신주를 우선 배정하는 경우
 3. 발행주식 총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 자본시장과
 금융투자업에 관한 법률의 관련규정에 의거한 증권예탁증권(DR) 발행
 에 따라 신주를 발행하는 경우
 4. 상법에서 정한 주식매수선택권의 행사에 따라 신주를 발행하는 경우
 5. 발행주식 총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 선진금융
 기술의 도입, 이 회사 또는 자회사 등의 재무구조 개선 및 자금조달, 
 전략적 업무제휴 등 경영상 필요로 외국인투자자, 국내외 금융기관, 
 제휴회사 등에게 신주를 발행하는 경우
 ③ 제2항에 의거하여 신주를 발행할 경우에는 발행할 주식의 종류와 수 및
 발행가격 등은 상법 등 관련법령이 허용하는 범위 내에서 이사회의 
 결의로써 정한다.
 ④ 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에서 단주가 발생
 하는 경우에 그 처리방법은 이사회의 결의로정한다.

결 산 일
12월 31일
정기주주총회
3월중

주주명부폐쇄시기
1월1일 - 1월 31일

주권의 종류
일주,오주,일십주,오십주,일백주,오백주,일천주,일만주권 (8종)

명의개서대리인
KEB하나은행 증권대행부

주주의 특전
없음
공고게재신문
서울신문, 코리아 헤럴드

6. 주가 및 주식거래실적

(단위 : 원, 주)

종 류
18.07월
18.08월
18.09월
18.10월
18.11월
18.12월

보통주
최 고
45,400
45,000
44,550
46,400
39,500
38,050

최 저
41,350
42,450
41,850
38,300
37,600
35,700

일거래량
최 고
1,376,274
1,303,396
1,422,479
5,334,364
1,935,453
2,051,608

최 저
461,311
491,248
399,790
505,709
362,494
451,167

월간거래량
19,889,997
15,682,871
14,172,724
26,989,544
21,525,740
20,209,065

월별 평균주가
43,348
43,518
42,753
43,176
38,527
37,003

Ⅶ. 임원 및 직원 등에 관한 사항

1. 임원 및 직원의 현황

가. 임원 현황

신고서 작성기준일 현재(2019.04.02) 당사의 이사회는 사내이사 1명, 사외이사 7명, 이상 총 8명의 이사로 구성되어 있고, 이사회 의장은 윤성복 사외이사, 대표이사는 김정태 사내이사로 이사회 의장이 대표이사를 겸직하지 않습니다.
윤성복 사외이사는 KPMG삼정회계법인 대표이사를 역임한 경력과 공인회계사 자격을 보유한 전문성을 바탕으로 훌륭한 인품과 통찰력을 보유한 점을 고려하여 이사회 의장으로 선임되었습니다.
또한 이사회내 위원회로는 이사회운영위원회, 감사위원회, 리스크관리위원회, 경영발전보상위원회, 그룹임원후보추천위원회, 사외이사후보추천위원회, 감사위원후보추천위원회, 회장후보추천위원회가 있습니다.

(1) 작성기준일 현재 임원현황

(기준일 :
2018년 12월 31일
)
(단위 : 주)

성명
성별
출생년월
직위
등기임원
여부
상근
여부
담당
업무
주요경력
소유주식수
최대주주와의
관계
재직기간
임기
만료일

의결권
있는 주식
의결권
없는 주식

김정태
남
1952.02
대표이사 
회장
등기임원
상근
그룹
총괄
ㅇ 경남고
 ㅇ 성균관대 행정학 학사
 ㅇ 하나대투증권(現 하나금융투자) 사장
 ㅇ 하나은행장
 ㅇ 하나금융지주 부회장
52,600
-
-
2012.03.23~현재
(임기만료일 : 
FY2020 정기주주총회일)
-

윤성복
남
1950.10
사외이사
등기임원
비상근
-
ㅇ 경남고
 ㅇ 서울대 경영학 학사
 ㅇ KPMG삼정회계법인 대표이사
 ㅇ KPMG삼정회계법인 대표이사 부회장
 ㅇ 現 한국공인회계사회 심의위원장
1,000
-
-
2015.03.27~현재
(임기만료일 : 
FY2018 정기주주총회일)
-

박원구
남
1954.02
사외이사
등기임원
비상근
-
ㅇ 서울고
 ㅇ 서울대 섬유공학 학사
 ㅇ 서울대 경영학 석사
 ㅇ 美 MIT 경영대학원 수료
 ㅇ 세종대 재무회계학 박사
 ㅇ 얼랑시스템 대표이사
 ㅇ 고려대 기술경영전문대학원 전임교수
 ㅇ 서울대 공과대학 글로벌공학교육센터 특임교수
1,000
-
-
2016.03.25~현재
(임기만료일 : 
FY2018 정기주주총회일)
-

차은영
여
1962.10
사외이사
등기임원
비상근
-
ㅇ 이화여대 경제학 학사
 ㅇ 美 U.C San Diego 경제학 석사
 ㅇ 美 U.C San Diego 경제학 박사
 ㅇ 한국여성경제학회장
 ㅇ 금융위원회 금융발전심의위원 
 ㅇ 現 이화여대 경제학과 교수
1,000
-
-
2017.03.17~현재
(임기만료일 : 
FY2018 정기주주총회일)
-

백태승
남
1952.12
사외이사
등기임원
비상근
-
ㅇ 강릉고
 ㅇ 연세대 법학 학사
 ㅇ 연세대 법학 석사 
 ㅇ 獨 프라이부르크대 민사법 박사
 ㅇ 금융감독원 규제심사위원장
 ㅇ 연세대 법과대학, 법학전문대학원 교수
 ㅇ 現 한국인터넷법학회장
500
-
-
2018.03.23~현재
(임기만료일 : 
FY2019 정기주주총회일)
-

김홍진
남
1954.07
사외이사
등기임원
비상근
-
ㅇ 휘문고
 ㅇ 공군사관학교 국방관리학 학사
 ㅇ 佛 그레노블대 경제학 석사
 ㅇ 재정경제부 감사담당관
 ㅇ 재정경제부 금융정보분석원 기획행정실장(부이사관)
 ㅇ 한국예탁결제원 경영지원본부장 상무
620
-
-
2018.03.23~현재
(임기만료일 : 
FY2019 정기주주총회일)
-

양동훈
남
1958.07
사외이사
등기임원
비상근
-
ㅇ 중대부고
 ㅇ 성균관대 경영학 학사
 ㅇ 美 아이오와대 회계학 석사
 ㅇ 성균관대 경영학 박사
 ㅇ 美 시러큐스대 회계학 박사
 ㅇ 제일금융연구원 연구위원
 ㅇ 現 한국회계학회장
 ㅇ 現 동국대 경영대학 회계학과 교수
500
-
-
2018.03.23~현재
(임기만료일 : 
FY2019 정기주주총회일)
-

허 윤
남
1963.02
사외이사
등기임원
비상근
-
ㅇ 부산남고
 ㅇ 서울대 경제학 학사
 ㅇ 美 유타대 경제학 석사
 ㅇ 美 조지워싱턴대 경제학 박사
 ㅇ 금융위원회 금융발전심의위원
 ㅇ 한국국제통상학회장
 ㅇ 現 서강대 국제대학원 교수
500
-
-
2018.03.23~현재
(임기만료일 : 
FY2018정기주주총회일)
-

함영주
남
1956.11
부회장
미등기임원
상근
경영
지원
부문
ㅇ강경상고
 ㅇ단국대 회계학 학사
 ㅇ하나은행 충남영업본부 부행장보
 ㅇ하나은행 대전영업본부 부행장보
 ㅇ하나은행 충청영업그룹 부행장
 ㅇ現 하나은행 은행장
5,132
-
-
2016.03.25~현재
2018.12.31

유제봉
남
1962.08
부사장
미등기임원
상근
그룹
글로벌총괄
 겸 
그룹지원총괄
ㅇ대동고
 ㅇ서울대 국제경제학 학사
 ㅇ칭화대 경영대학원 석사
 ㅇ하나은행 투자관리부 부장
 ㅇ길림은행 부행장
 ㅇ하나은행 중국유한공사 은행장
1,000
-
-
2016.01.01~현재
2018.12.31

한준성
남
1966.12
부사장
미등기임원
상근
그룹
디지털총괄
ㅇ선린인터넷고
 ㅇ하나은행 신사업기획부 부장
 ㅇ하나은행 신사업본부 본부장 대행
 ㅇ하나은행 신사업추진본부장
200
-
-
2013.08.22~현재
2018.12.31

황효상
남
1960.05
부사장
미등기임원
상근
그룹
리스크총괄
ㅇ우신고
 ㅇ성균관대 통계학 학사
 ㅇ헬싱키대 EMBA
 ㅇ외환은행 신용기획부 팀장
 ㅇ외환은행 전략분석팀장
 ㅇ외환은행 전략기획부장
 ㅇ외환은행 기획그룹장
1,933
-
-
2014.02.07~현재
2019.12.31

곽철승
남
1959.03
전무
미등기임원
상근
그룹
재무
 총괄 겸
 그룹 전략
총괄
ㅇ경기고
 ㅇ서울대 경제학 학사
 ㅇ서울대 행정학 석사
 ㅇ외환은행 재무기획부 부장
 ㅇ외환은행 기획관리그룹 본부장
 ㅇ외환은행 IB본부 본부장
-
-
-
2014.07.19~현재
2018.12.31

권길주
남
1960.12
전무
미등기임원
상근
그룹
ICT
총괄
ㅇ홍대부고
 ㅇ고려대 경영학 학사
 ㅇ하나금융지주 감찰실장
 ㅇ하나SK카드 경영지원본부 본부장
 ㅇ외환은행 준법감시인
 ㅇ하나금융지주 그룹준법감시인
 ㅇ하나금융지주 경영지원실장
1,062
-
-
2018.10.30~현재
2018.12.31

김정한
남
1962.09
전무
미등기임원
상근
그룹
데이터총괄
ㅇ여의도고
 ㅇ한양대 전자공학 학사
 ㅇ하나금융티아이 부사장
 ㅇSK Hynix 기업문화센터 전무
 ㅇ삼성전자 D-TV SoC개발팀 전무
-
-
-
2018.07.30-현재
2019.12.31

안영근
남
1961.07
전무
미등기임원
상근
그룹
홍보
총괄
ㅇ함창고
 ㅇ숭실대 무역학 학사
 ㅇ하나금융지주 홍보팀 팀장
 ㅇ하나은행 서초남지점 지점장
 ㅇ하나은행 학여울지점 지점장
-
-
-
2014.01.01~현재
2018.12.31

강성묵
남
1964.09
전무
미등기임원
상근
그룹
인사
총괄
ㅇ청주신흥고
 ㅇ서강대 사회학 학사
 ㅇ하나은행 경영지원본부장
 ㅇ하나은행 업무관리본부장
 ㅇ하나은행 대전영업본부장
 ㅇ하나은행 영업지원그룹장 겸 리테일지원그룹장
-
-
-
2017.10.10~현재
2018.12.31

김희대
남
1966.04
상무
미등기임원
상근
그룹
준법
감시인
ㅇ동성고
 ㅇ고려대 법학 학사
 ㅇ하나은행 준법감시팀 팀장
 ㅇ하나은행 법무팀 팀장
 ㅇ하나금융지주 준법지원팀 팀장
-
-
-
2017.01.01~현재
2018.12.31

이후승
남
1966.05
상무
미등기임원
상근
그룹
감사
총괄
ㅇ유신고
 ㅇ한국외대 불문학 학사
 ㅇ한국외대 불문학 석사
 ㅇ하나은행 비서실 팀장
 ㅇ하나은행 뉴욕지점 자금팀장
 ㅇ하나은행 송이지점 지점장
 ㅇ하나금융지주 경영지원팀 부장
-
-
-
2016.01.01~현재
2018.12.31

(
2) 작성기준일 이후 퇴직임원

(기준일 :
2018년 12월 31일
)
(단위 : 주)

성 명
성별
출생년월
직위
등기임원
 여부
상근
여부
담당
업무
주요경력
소유주식수
최대주주와의 관계
재직기간
퇴직일

의결권
있는 주식
의결권
없는 주식

지성규
남
1963.11
부사장
미등기임원
상근
그룹
글로벌총괄
ㅇ 밀양고
 ㅇ 연세대 경영학 학사
 ㅇ 하나은행(중국)유한공사 설립단 팀장
 ㅇ 하나금융지주 차아니데스크 팀장
 ㅇ 하나금융지주 글로벌전략실 본부장
 ㅇ 하나은행(중국)유한공사 은행장
-
-
-
2019.01.01~ 
2019.03.20
2019.03.20

강성묵
남
1964.09
전무
미등기임원
상근
그룹
인사
총괄
ㅇ청주신흥고
 ㅇ서강대 사회학 학사
 ㅇ하나은행 경영지원본부장
 ㅇ하나은행 업무관리본부장
 ㅇ하나은행 대전영업본부장
 ㅇ하나은행 영업지원그룹장 겸 리테일지원그룹장
-
-
-
2017.10.10~
2018.12.31
2018.12.31

곽철승
남
1959.03
전무
미등기임원
상근
그룹재무총괄 겸 
 그룹전략총괄
ㅇ경기고
 ㅇ서울대 경제학 학사
 ㅇ서울대 행정학 석사
 ㅇ외환은행 재무기획부 부장
 ㅇ외환은행 기획관리그룹 본부장
 ㅇ외환은행 IB본부 본부장
-
-
-
2014.07.19~
2018.12.31
2018.12.31

안영근
남
1961.07
전무
미등기임원
상근
그룹
홍보
총괄
ㅇ함창고
 ㅇ숭실대 무역학 학사
 ㅇ하나금융지주 홍보팀 팀장
 ㅇ하나은행 서초남지점 지점장
 ㅇ하나은행 학여울지점 지점장
-
-
-
2014.01.01~
2018.12.31
2018.12.31

이후승
남
1966.05
상무
미등기임원
상근
그룹
감사
총괄
ㅇ유신고
 ㅇ한국외대 불문학 학사
 ㅇ한국외대 불문학 석사
 ㅇ하나은행 비서실 팀장
 ㅇ하나은행 뉴욕지점 자금팀장
 ㅇ하나은행 송이지점 지점장
 ㅇ하나금융지주 경영지원팀 부장
-
-
-
2016.01.01~
2018.12.31
2018.12.31

(
3) 작성기준일 이후 채용임원

(기준일 :
2018년 12월 31일
)
(단위 : 주)

성 명
성별
출생년월
직위
등기임원
 여부
상근
여부
담당
업무
주요경력
소유주식수
최대주주와의 관계
재직기간
임기만료일

의결권
있는 주식
의결권
없는 주식

이정원
남
1956.10
사외이사
등기임원
비상근
-
ㅇ 중앙고
 ㅇ 성균관대 무역학 학사
 ㅇ 신한은행 여신심사그룹 부행장보
 ㅇ 신한은행 여신심사그룹 부행장
 ㅇ 신한데이타시스템 사장
 ㅇ 신한데이타시스템 고문
-
-
-
2019.03.22 ~ 현재
FY2019 정기주주총회일

이승열
남
1963.04
부사장
미등기임원
상근
그룹재무총괄
ㅇ 경북고
 ㅇ 서울대 경제학 학사
 ㅇ 서울대 경제학 석사
 ㅇ 외환은행 전략기획부 부장
 ㅇ KEB하나은행 경영기획부 부장
 ㅇ KEB하나은행 경영기획그룹 본부장
380
-
-
2019.01.01 ~ 현재
2019.12.31

지성규
남
1963.11
부사장
미등기임원
상근
그룹
글로벌
총괄
ㅇ 밀양고
 ㅇ 연세대 경영학 학사
 ㅇ 하나은행(중국)유한공사 설립단 팀장
 ㅇ 하나금융지주 차아니데스크 팀장
 ㅇ 하나금융지주 글로벌전략실 본부장
 ㅇ 하나은행(중국)유한공사 은행장
-
-
-
2019.01.01 ~
 2019.03.20
2019.03.20

강태희
남
1962.12
전무
미등기임원
상근
그룹
준법
감시인
ㅇ 안동고
 ㅇ 고려대 농경제학 학사
 ㅇ 하나은행 기업여신심사부 부장
 ㅇ 하나은행 충남영업본부장 본부장
 ㅇ 하나은행 충남북영업본부장 본부장
-
-
-
2019.01.01 ~ 현재
2020.12.31

김화식
남
1962.10
전무
미등기임원
상근
그룹인사총괄
ㅇ 부산동래고
 ㅇ 부산대 경영학 학사
 ㅇ 건국대 부동산학 석사
 ㅇ 외환은행 서린지점 지점장
 ㅇ 하나은행 부산울산영업본부장
 ㅇ 하나은행 부산경남영업본부장
657
-
-
2019.01.01 ~ 현재
2019.12.31

박병준
남
1965.07
상무
미등기임원
상근
그룹지원총괄
ㅇ 중대부고
 ㅇ 성균관대 무역학 학사
 ㅇ 하나은행 장안동지점 지점장
 ㅇ 하나금융지주 자원관리팀 팀장
 ㅇ 하나은행 총무부 부장
2
-
-
2019.01.01 ~ 현재
2020.12.31

안선종
남
1968.03
상무
미등기임원
상근
그룹전략총괄
ㅇ 성남고
 ㅇ 연세대 경영학 학사
 ㅇ 하나은행 홍보팀 부장
 ㅇ 하나금융지주 커뮤니케이션팀 부장
 ㅇ 하나금융지주 전략기획팀 부장
-
-
-
2019.01.01 ~ 현재
2020.12.31

이정원
남
1966.11
상무
미등기임원
상근
그룹감사총괄
ㅇ 인천기계공고
 ㅇ 인하대 무역학 학사
 ㅇ 하나은행 인천지점 RM
 ㅇ 하나은행 가좌공단지점 지점장
 ㅇ 하나금융지주 인사전략팀 팀장
-
-
-
2019.01.01 ~ 현재
2020.12.31

나. 직원 현황

(기준일 :
2018년 12월 31일
)
(단위 : 백만원)

사업부문
성별
직 원 수
평 균
근속연수
연간급여
총 액
1인평균
급여액
비고

기간의
정함이 없는
근로자
기간제
근로자
합 계

전체
(단시간
근로자)
전체
(단시간
근로자)

-
남
90
-
14
-
104
3.0
13,855
133
-

-
여
18
-
4
1
22
2.7
1,671
76
-

합 계
108
-
18
1
126
2.9
15,526
123
-

(주1) 작성대상 : 2018년 12월 31일 현재 재직중인 직원(미등기임원 포함)
(주2) 그룹사 근무를 포함한 평균근속년수는 남자 15.4년, 여자 8.3년, 전체 평균 14.1년임.

(주3) 연간급여총액 및 1인평균급여액은 2018년 12월말 현재 재직중인 직원(미등기임원 포함)에 대한 근로소득지급명세서의 근로소득(2018년 귀속) 기준임.

다. 미등기임원 보수 현황

(기준일 :
2018.12.31
)
(단위 : 백만원)

구 분
인원수
연간급여 총액
1인평균 급여액
비고

미등기임원
11
2,100
191
-

(주) 인원수 : 2018년 12월 31일 현재 기준, 1인당 평균급여액 : 연간급여총액 / 기준일 현재 인원수

2. 임원의 보수 등

가. 이사ㆍ감사 전체의 보수현황

(1) 주주총회 승인금액

(단위 : 백만원)

구 분
인원수
주주총회 승인금액
비고

등기이사(사외이사)
8(7)
4,000
-

(주1)주총승인금액 : 총한도 기준이며, 성과연동주식보상은 제외
(주2)인원수 : 2018년 12월 31일 현재 기준

(2) 보수지급금액

(가) 이사ㆍ감사 전체

(단위 : 백만원)

인원수
보수총액
1인당 평균보수액
비고

8
3,283
394
-

(주1)인원수 : 2018년 12월 31일 현재 기준, 1인당 평균보수액 : 보수총액 / 연평균인원수

(나) 유형별

(단위 : 백만원)

구 분
인원수
보수총액
1인당
평균보수액
비고

등기이사
(사외이사, 감사위원회 위원 제외)
1
2,842
2,132
-

사외이사
(감사위원회 위원 제외)
3
208
66
-

감사위원회 위원
4
233
61
-

감사
-
-
-
-

(주1) 인원수 : 2018년 12월 31일 현재 기준, 1인당 평균보수액 : 보수총액 / 연평균인원수
(주2) 등기이사 보수총액에는 업무활동을 위한 활동수당과 2017년 연간 성과평가 결과에 따라 2018년에 지급된 단기성과급이 포함되어 있음
(주3) 이사 보수지급기준은 주총승인금액 범위내에서 이사회에서 결정함

나. 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황

(1) 개인별 보수지급금액

(단위 : 백만원)

이름
직위
보수총액
보수총액에 포함되지 않는 보수

김정태
대표이사
 회장
1,753
장기성과보상으로 성과연동주식 16,590주가 있으며, 
 3년(2018.1.1~2020.12.31)간의 장기적인 성과평가 결과에 따라 결정되는 획득수량 및 주가를 반영하여 지급금액이 최종 확정될 예정임.

김병호
前 부회장
969
장기성과보상으로 성과연동주식 3,310주가 있으며, 
 3년(2018.1.1~2020.12.31)간의 장기적인 성과평가 결과에 따라 결정되는 획득수량 및 주가를 반영하여 지급금액이 최종 확정될 예정임.

(주1) 성과연동주식 보상제도 (Performance Share Plan : PSP)는 회사의 장기경영성과 제고를 통한 주주가치 및 기업가치 증대를 위해 시행되고 있는 장기성과보상제도임.
(주2) 대표이사 회장 보수총액에는 업무활동을 위한 활동수당 350백만원, 2017년 연간 성과평가 결과에 따라 2018년에 지급된 단기성과급 450백만원, 2014년 부여된 성과연동주식의 장기성과(2014년~2016년) 평가 결과에 따른 장기성과급 501백만원이 포함되어 있음.

(주3) 함영주 은행장에게 지주 부회장 겸직에 대한 기본급 및 2017년 연간 성과평가 결과에 따라 2018년에 지급된 단기성과급 포함 총 212백만원(등기임원 해당 120백만원 포함)을 지급함.

(2) 산정기준 및 방법

(단위 :백만원 )

이름
보수의 종류
총액
산정기준 및 방법

대표이사 회장
 김정태
근로소득
급여
800
급여는 주주총회에서 결의한 이사보수한도 내에서 경영발전보상위원회의 결의에 따라 정해진 연간 급여 총액을 12개월로 나누어 매월 지급하였으며, 해당금액에는 업무활동을 위한 활동수당이 포함됨.

상여
951
상여는 단기성과급과 장기성과급으로 구성됨
 
 단기성과급은 2017년 경영성과에 대한 성과급으로 경영발전보상위원회에서 결의한 2017년 성과평가기준에 의거하여 평가된 후 2018년 1분기에 지급 되었음.
 
 2017년 성과평가 지표는 수익성(ROE), 주주가치(상대적 주주수익률), 생산성(C/I Ratio), 건전성(고정이하여신비율, RoRWA) 등으로 구성된 계량지표와 그룹의 중장기 전략을 고려하여 설정된 비계량지표인 중점추진과제로 구성되어 있으며 성과급은 계량지표 및 비계량지표의 성과를 종합적으로 평가한 결과에 따라 기본급의 0~100% 이내에서 결정됨.
 
 계량지표 평가에는 당기순이익 2조 368억원 및 ROE 7.85% 시현하여 전년대비 수익성이 대폭 개선('16년 당기순이익 1조 3,305억원 및 ROE 5.92% ) 된 점, 경쟁사 대비 우수한 주주수익률 117.38% 시현한 점, 효율적인 리스크관리를 통해 고정이하여신비율 1.18%, RoRWA 1.07% 시현한 점 등을 감안하였으며, 비계량지표 평가에는 국내 최초 글로벌 디지털자산 플랫폼인 글로벌 로열티 네크워크 추진, 모바일 브랜치 개설 등 그룹 신채널 혁신 지원, 하나캐피탈 잔여 지분 인수 등 비은행 부문 강화 추진한 점을 감안하였음. 계량지표와 비계량지표의 실적을 종합하여 경영발전보상위원회의 최종 평가 및 심의를 거친 후 450백만원을 지급 하였음.
 
 장기성과급은 2014년 부여된 성과연동주식으로 경영발전보상위원회에서 결의한 성과연동주식부여(안)에 의거하여 3년간의 (2014.1.1~2016.12.31) 장기적인 성과로 평가된 후 2017년 1년간 유보한 뒤 2018년 2분기에 지급됨. 
 
 장기성과평가 지표는 그룹성과(상대적 주주수익률), 사업부문성과(ROE, 당기순이익)로 구성되며, 그룹성과 평가지표인 상대적 주주수익률은 업계 평균대비 상대적 주가상승률로 평가하였고, 사업부문성과 평가지표인 ROE, 당기순이익은 3개년 각 연도별 목표달성도에 따라 평가하였음. 그룹성과와 사업부문성과를 종합하여 경영발전보상위원회의 최종 심의를 거친 후 501백만원을 지급함.

주식매수선택권
 행사이익
-
-

기타 근로소득
2
복리후생 규정에 따라 복리후생 비용 2.3백만원을 지급함.

퇴직소득
-
해당사항 없음.

기타소득
-
해당사항 없음.

前 부회장
 김병호
근로소득
급여
125
급여는 주주총회에서 결의한 이사보수한도 내에서 경영발전보상위원회의 결의에 따라 정해진 연간 급여 총액을 12개월로 나누어 매월 지급하였으며, 해당금액에는 업무활동을 위한 활동수당이 포함됨.

상여
428
상여는 단기성과급과 장기성과급으로 구성됨
 
 단기성과급은 2017년 경영성과에 대한 성과급으로 경영발전보상위원회에서 결의한 2017년 성과평가기준에 의거하여 평가된 후 2018년 1분기에 지급 되었음.
 
 2017년 성과평가 지표는 수익성(ROE), 주주가치(상대적 주주수익률),생산성(C/I Ratio), 건전성(고정이하여신비율, RoRWA) 등으로 구성된 계량지표와 그룹의 중장기 전략을 고려하여 설정된 비계량지표인 중점추진과제로 구성되어 있으며 성과급은 계량지표 및 비계량지표의 성과를 종합적으로 평가한 결과에 따라 기본급의 0~100% 이내에서 결정됨.
 
 계량지표 평가에는 당기순이익 2조 368억원 및 ROE 7.85% 시현하여 전년대비 수익성이 대폭 개선('16년 당기순이익 1조 3,305억원 및 ROE 5.92% ) 된 점, 경쟁사 대비 우수한 주주수익률 117.38% 시현한 점, 효율적인 리스크관리를 통해 고정이하여신비율 1.18%, RoRWA 1.07% 시현한 점 등을 감안하였으며, 비계량지표 평가로 바젤3관련 그룹 BIS 비율의 적정한 관리, 해외금융기관과의 전략적 제휴를 통한 M&A 기회 모색, 고위험 포트폴리오 조정을 통한 리스크지표 개선한 점 등을 감안하였음. 계량지표와 비계량지표의 실적을 종합하여 경영발전보상위원회의 최종 평가 및 심의를 거친 후 368백만원을 지급 하였음.
 
 장기성과급은 2014년 부여된 성과연동주식으로 경영발전보상위원회에서 결의한 성과연동주식부여(안)에 의거하여 3년간의 (2014.1.1~2016.12.31) 장기적인 성과로 평가된 후 2017년 1년간 유보한 뒤 2018년 2분기에 지급됨. 
 
 장기성과평가 지표는 그룹성과(상대적 주주수익률), 사업부문성과(ROE, 당기순이익)로 구성되며, 그룹성과 평가지표인 상대적 주주수익률은 업계 평균대비 상대적 주가상승률로 평가하였고, 사업부문성과 평가지표인 ROE, 당기순이익은 3개년 각 연도별 목표달성도에 따라 평가하였음. 그룹성과와 사업부문성과를 종합하여 경영발전보상위원회의 최종 심의를 거친 후 60백만원을 지급함.

주식매수선택권
 행사이익
-
해당사항 없음.

기타 근로소득
5
복리후생 규정에 따라 복리후생 비용 4.8백만원을 지급함.

퇴직소득
411
임원퇴직금규정(주총결의)에 따라 월 기준급여액 33.3백만원, 근무기간 12년 3개월을 곱하여 411백만원을 산출

기타소득
-
해당사항 없음.

다. 보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황

1. 개인별 보수지급금액

(단위 : 백만원)

이름
직위
보수총액
보수총액에 포함되지 않는 보수

김정태
대표이사
 회장
1,753
장기성과보상으로 성과연동주식 16,590주가 있으며, 3년(2018.1.1~2020.12.31)간의 장기적인 성과평가 결과에 따라 결정되는 획득수량 및 주가를 반영하여 지급금액이 최종 확정될 예정임.

김병호
前 부회장
969
장기성과보상으로 성과연동주식 3,310주가 있으며, 3년(2018.1.1~2020.12.31)간의 장기적인 성과평가 결과에 따라 결정되는 획득수량 및 주가를 반영하여 지급금액이 최종 확정될 예정임.

이봉연
팀장
675
-

김주성
팀장
573
-

이정원
팀장
560
-

(주1) 성과연동주식 보상제도 (Performance Share Plan : PSP)는 회사의 장기경영성과 제고를 통한 주주가치 및 기업가치 증대를 위해 시행되고 있는 장기성과보상제도임.
(주2) 대표이사 회장 보수총액에는 업무활동을 위한 활동수당 350백만원, 2017년 연간 성과평가 결과에 따라 2018년에 지급된 단기성과급 450백만원, 2014년 부여된 성과연동주식의 장기성과(2014년~2016년) 평가 결과에 따른 장기성과급 501백만원이 포함되어 있음.

2. 산정기준 및 방법

(단위 :백만원 )

이름
보수의 종류
총액
산정기준 및 방법

대표이사 회장
 김정태
근로소득
급여
800
급여는 주주총회에서 결의한 이사보수한도 내에서 경영발전보상위원회의 결의에 따라 정해진 연간 급여 총액을 12개월로 나누어 매월 지급하였으며, 해당금액에는 업무활동을 위한 활동수당이 포함됨.

상여
951
상여는 단기성과급과 장기성과급으로 구성됨
 
 단기성과급은 2017년 경영성과에 대한 성과급으로 경영발전보상위원회에서 결의한 2017년 성과평가기준에 의거하여 평가된 후 2018년 1분기에 지급 되었음.
 
 2017년 성과평가 지표는 수익성(ROE), 주주가치(상대적 주주수익률),생산성(C/I Ratio), 건전성(고정이하여신비율, RoRWA) 등으로 구성된 계량지표와 그룹의 중장기 전략을 고려하여 설정된 비계량지표인 중점추진과제로 구성되어 있으며 성과급은 계량지표 및 비계량지표의 성과를 종합적으로 평가한 결과에 따라 기본급의 0~100% 이내에서 결정됨.
 
 계량지표 평가에는 당기순이익 2조 368억원 및 ROE 7.85% 시현하여 전년대비 수익성이 대폭 개선('16년 당기순이익 1조 3,305억원 및 ROE 5.92% ) 된 점, 경쟁사 대비 우수한 주주수익률 117.38% 시현한 점, 효율적인 리스크관리를 통해 고정이하여신비율 1.18%, RoRWA 1.07% 시현한 점 등을 감안하였으며, 비계량지표 평가에는 국내 최초 글로벌 디지털자산 플랫폼인 글로벌 로열티 네크워크 추진, 모바일 브랜치 개설 등 그룹 신채널 혁신 지원, 하나캐피탈 잔여 지분 인수 등 비은행 부문 강화 추진한 점을 감안하였음. 계량지표와 비계량지표의 실적을 종합하여 경영발전보상위원회의 최종 평가 및 심의를 거친 후 450백만원을 지급 하였음.
 
 장기성과급은 2014년 부여된 성과연동주식으로 경영발전보상위원회에서 결의한 성과연동주식부여(안)에 의거하여 3년간의 (2014.1.1~2016.12.31) 장기적인 성과로 평가된 후 2017년 1년간 유보한 뒤 2018년 2분기에 지급됨. 
 
 장기성과평가 지표는 그룹성과(상대적 주주수익률), 사업부문성과(ROE, 당기순이익)로 구성되며, 그룹성과 평가지표인 상대적 주주수익률은 업계 평균대비 상대적 주가상승률로 평가하였고, 사업부문성과 평가지표인 ROE, 당기순이익은 3개년 각 연도별 목표달성도에 따라 평가하였음. 그룹성과와 사업부문성과를 종합하여 경영발전보상위원회의 최종 심의를 거친 후 501백만원을 지급함.

주식매수선택권
 행사이익
-
-

기타 근로소득
2
복리후생 규정에 따라 복리후생 비용 2.3백만원을 지급함.

퇴직소득
-
해당사항 없음.

기타소득
-
해당사항 없음.

前 부회장
 김병호
근로소득
급여
125
급여는 주주총회에서 결의한 이사보수한도 내에서 경영발전보상위원회의 결의에 따라 정해진 연간 급여 총액을 12개월로 나누어 매월 지급하였으며, 해당금액에는 업무활동을 위한 활동수당이 포함됨.

상여
428
상여는 단기성과급과 장기성과급으로 구성됨
 
 단기성과급은 2017년 경영성과에 대한 성과급으로 경영발전보상위원회에서 결의한 2017년 성과평가기준에 의거하여 평가된 후 2018년 1분기에 지급 되었음.
 
 2017년 성과평가 지표는 수익성(ROE), 주주가치(상대적 주주수익률),생산성(C/I Ratio), 건전성(고정이하여신비율, RoRWA) 등으로 구성된 계량지표와 그룹의 중장기 전략을 고려하여 설정된 비계량지표인 중점추진과제로 구성되어 있으며 성과급은 계량지표 및 비계량지표의 성과를 종합적으로 평가한 결과에 따라 기본급의 0~100% 이내에서 결정됨.
 
 계량지표 평가에는 당기순이익 2조 368억원 및 ROE 7.85% 시현하여 전년대비 수익성이 대폭 개선('16년 당기순이익 1조 3,305억원 및 ROE 5.92% ) 된 점, 경쟁사 대비 우수한 주주수익률 117.38% 시현한 점, 효율적인 리스크관리를 통해 고정이하여신비율 1.18%, RoRWA 1.07% 시현한 점 등을 감안하였으며, 비계량지표 평가로 바젤3관련 그룹 BIS 비율의 적정한 관리, 해외금융기관과의 전략적 제휴를 통한 M&A 기회 모색, 고위험 포트폴리오 조정을 통한 리스크지표 개선한 점 등을 감안하였음. 계량지표와 비계량지표의 실적을 종합하여 경영발전보상위원회의 최종 평가 및 심의를 거친 후 368백만원을 지급 하였음.
 
 장기성과급은 2014년 부여된 성과연동주식으로 경영발전보상위원회에서 결의한 성과연동주식부여(안)에 의거하여 3년간의 (2014.1.1~2016.12.31) 장기적인 성과로 평가된 후 2017년 1년간 유보한 뒤 2018년 2분기에 지급됨. 
 
 장기성과평가 지표는 그룹성과(상대적 주주수익률), 사업부문성과(ROE, 당기순이익)로 구성되며, 그룹성과 평가지표인 상대적 주주수익률은 업계 평균대비 상대적 주가상승률로 평가하였고, 사업부문성과 평가지표인 ROE, 당기순이익은 3개년 각 연도별 목표달성도에 따라 평가하였음. 그룹성과와 사업부문성과를 종합하여 경영발전보상위원회의 최종 심의를 거친 후 60백만원을 지급함.

주식매수선택권
 행사이익
-
해당사항 없음.

기타 근로소득
5
복리후생 규정에 따라 복리후생 비용 4.8백만원을 지급함.

퇴직소득
411
임원퇴직금규정(주총결의)에 따라 월 기준급여액 33.3백만원, 근무기간 12년 3개월을 곱하여 411백만원을 산출

기타소득
-
해당사항 없음.

이봉연 팀장
근로소득
급여
161
보수규정 및 복리후생규정에 따라 기본급, 중식대 등의 매월 지급분을연간 총 143백만원 지급하였고, 미사용 연차휴가에 대한 보상분을 연간 총 18백만원을 지급함.

상여
29
보수규정에 따라 기본연봉의 15%에 해당하는 인센티브 금액을 매반기말 2회로 나누어 지급하는 등 연간 총 29백만원을 지급함.

주식매수선택권
 행사이익
-
해당사항 없음

기타 근로소득
-
해당사항 없음

퇴직소득
485
동 직원 2018년말 임원 신규선임의 사유로 퇴직금을 지급함
 보수규정에 따라 퇴직하기 전 3개월간 지급된 월기본급 및 중식대 총액의 3개월 평균금액과 퇴직하기 전 1년간 지급된 인센티브 및 제수당 금액의 12개월 평균금액을 합한 평균임금에 근속기간 등을 곱하여 퇴직금을 산출함.

기타소득
-
해당사항 없음.

김주성 팀장
근로소득
급여
177
보수규정 및 복리후생규정에 따라 기본급, 중식대 등의 매월 지급분을연간 총 160백만원 지급하였고, 미사용 연차휴가에 대한 보상분을 연간 총 17백만원을 지급함.

상여
30
보수규정에 따라 기본연봉의 15%에 해당하는 인센티브 금액을 매반기말 2회로 나누어 지급하는 등 연간 총 30백만원을 지급함.

주식매수선택권
 행사이익
-
해당사항 없음

기타 근로소득
-
해당사항 없음

퇴직소득
366
동 직원 2018년말 임원 신규선임의 사유로 퇴직금을 지급함
 보수규정에 따라 퇴직하기 전 3개월간 지급된 월기본급 및 중식대 총액의 3개월 평균금액과 퇴직하기 전 1년간 지급된 인센티브 및 제수당 금액의 12개월 평균금액을 합한 평균임금에 근속기간 등을 곱하여 퇴직금을 산출함.

기타소득
-
해당사항 없음

이정원 팀장
근로소득
급여
160
보수규정 및 복리후생규정에 따라 기본급, 중식대 등의 매월 지급분을연간 총 143백만원 지급하였고, 미사용 연차휴가에 대한 보상분을 연간 총 17백만원을 지급함.

상여
30
보수규정에 따라 기본연봉의 15%에 해당하는 인센티브 금액을 매반기말 2회로 나누어 지급하는 등 연간 총 30백만원을 지급함.

주식매수선택권
 행사이익
-
해당사항 없음

기타 근로소득
-
해당사항 없음

퇴직소득
370
동 직원 2018년말 임원 신규선임의 사유로 퇴직금을 지급함
보수규정에 따라 퇴직하기 전 3개월간 지급된 월기본급 및 중식대 총액의 3개월 평균금액과 퇴직하기 전 1년간 지급된 인센티브 및 제수당금액의 12개월 평균금액을 합한 평균임금에 근속기간 등을 곱하여 퇴직금을 산출함.

기타소득
-
해당사항 없음

라. 주식매수선택권의 부여 및 행사현황
 해당사항 없음. 

Ⅷ. 계열회사 등에 관한 사항

1. 당사가 속한 기업집단의 명칭

가. 기업집단의 명칭

: 하
나금융그룹

나. 기업집단에 소속된 회사

구 분
회사명
상장여부
법인등록번호

지주회사(1)
하나금융지주(종목코드:086790)
상장
110111-3352004

자회사(12)
KEB하나은행
비상장

110111-0672538

하나금융투자
비상장
110111-0208169

하나금융티아이
비상장
110111-0719695

하나캐피탈
비상장
110111-0519970

하나생명보험
비상장
110111-0818463

하나자산신탁
비상장
110111-1714818

하나저축은행
비상장
110111-4781129

하나카드
비상장
110111-5505354

하나펀드서비스
비상장
110111-2750283

하나대체투자자산운용
비상장
110111-3440263

핀크
비상장
110111-6157823

하나벤처스
비상장
110111-6885656

손자회사(22)
하나은행(중국)유한공사
비상장
해외현지법인

KEB하나마이크로파이낸스
비상장
해외현지법인

하나에프앤아이
비상장
134111-0029773

KEB하나뉴욕파이낸셜
비상장
해외현지법인

KEB하나로스엔젤레스파이낸셜
비상장
해외현지법인

캐나다KEB하나은행
비상장
해외현지법인

PT Bank KEB Hana
비상장
해외현지법인

독일KEB하나은행
비상장
해외현지법인

브라질KEB하나은행
비상장
해외현지법인

KEB하나글로벌재무유한공사
비상장
해외현지법인

러시아KEB하나은행
비상장
해외현지법인

Hana Bancorp, Inc.
비상장
해외현지법인

하나제일호사모투자전문회사
비상장
110113-0014702

코에프씨하나동부프런티어챔프2010의6호사모투자전문회사
비상장
110113-0015198

하나세계(북경)자문유한공사
비상장
해외현지법인

하나발전인프라제1호사모투자전문회사
비상장
110113-0018548

하나랜턴에너지팩토리사모투자전문회사
비상장
110113-0019091

PT.SINARMAS HANA FINANCE
비상장
해외현지법인

하나제삼호사모투자합자회사
비상장
110113-0020014

PT.NEXT Transformtech Indonesia
비상장
해외현지법인

하나카드 페이먼트
비상장
해외현지법인

하나금투전략제1호사모투자합자회사
비상장
110113-0023480

증손회사(1)
KEB Hana Bank USA
비상장
해외현지법인

㈜ 금융지주회사법상 자회사 및 손자회사등임.

2. 계열회사 현황

(기준일 : 2018년 12월 31일)

조직도(예비)

3. 회사와 계열회사간 임원 겸직 현황

(기준일 : 2018년 12월 31일)

성명
겸직회사명
직위
선임일
상근여부

함영주
하나은행
은행장
2015.9.1.
상근

황효상
하나은행
부행장
2018.1.1.
상근

하나은행(중국)유한공사
비상임이사
2015.4.17.
비상근

한준성
하나은행
부행장
2017.1.1.
상근

핀크
비상임이사
2016.8.23.
비상근

곽철승
하나은행
비상임이사
2016.3.24.
비상근

권길주
하나은행
전무
2018.10.30
상근

김정한
하나카드
전무
2018.10.8
상근

하나금융티아이
부사장
2018.1.1
상근

안영근
하나은행
전무
2018.1.1.
상근

강성묵
하나은행
전무
2018.1.1.
상근

하나은행(중국)유한공사
비상임이사
2016.7.8.
비상근

(주) 선임일은 겸직회사 현 직위 및 현 직책 선임 기준일로 작성함

4. 타법인출자 현황

(기준일 :
2018년 12월 31일
)
(단위 : 백만원, 천주, %)

법인명
최초취득일자
출자
목적
최초취득금액
기초잔액
증가(감소)
기말잔액
최근사업연도
재무현황

수량
지분율
장부
가액
취득(처분)
평가
손익
수량
지분율
장부
가액
총자산
당기
순손익

수량
금액

KEB하나은행
2012.02.09
지배목적
12,124,025
1,071,916
100.00
14,964,696
-
-
-
1,071,916
100.00
14,964,696
326,006,949
1,944,361

하나금융투자
2005.12.01
지배목적
2,227,944
35,876
100.00
1,582,951
22,761
1,197,550
-
58,637
100.00
2,780,501
22,471,051
174,279

하나카드
2014.09.01
지배목적
1,115,797
226,113
85.00
1,107,809
-
-
-
226,113
85.00
1,107,809
7,984,777
106,090

하나캐피탈(보통주)
2007.08.10
지배목적
324,677
7,261
50.13
62,439
7,223
280,205
-
14,484
100.00
342,644
6,884,177
120,431

하나캐피탈(우선주)
2015.08.13
지배목적
63,284
1,003
50.13
25,066
997
38,218
-
2,000
100.00
63,284
-
-

하나생명보험
2007.08.10
지배목적
245,525
27,040
100.00
170,685
6,670
50,025
-
33,710
100.00
220,710
4,562,943
20,441

하나자산신탁
2010.03.10
지배목적
96,874
10,000
100.00
96,874
-
-
-
10,000
100.00
96,874
346,829
44,150

하나금융티아이
2005.12.01
지배목적
93,312
18,600
89.98
95,967
-
-
-
18,600
89.98
95,967
466,541
513

하나저축은행
2012.02.08
지배목적
184,405
15,000
100.00
146,645
-
-
-
15,000
100.00
146,645
1,183,963
16,160

하나펀드서비스
2015.12.29
지배목적
32,667
510
100.00
32,667
-
-
-
510
100.00
32,667
35,149
1,989

하나대체투자자산운용
2016.05.26
지배목적
52,116
2,000
100.00
52,116
-
-
-
2,000
100.00
52,116
51,557
8,949

핀크
(주3)

2016.08.24
공동지배
25,500
5,100
51.00
16,697
-
-
-6,711
5,100
51.00
9,986
27,420
-17,812

하나벤처스(주4)
2018.10.04
지배목적
30,000
-
-
-
6,000
30,000
-
6,000
100.00
30,000
29,535
-182

합 계
-
-
18,354,612
-
1,227,550
-6,711
-
-
19,943,899
370,050,891
2,419,369

(주1) 최근사업연도 재무현황은 한국채택국제회계기준에 따른 2018년 12월말 별도재무제표 기준임.

(주2) 위 회사는 모두 비상장임.
(주3) 회수가능액에 미달하는 장부금액 6,711백만원을 손상차손으로 인식함.

(주4) 2018년 10월 4일 신규 취득함.

Ⅸ. 이해관계자와의 거래내용

1. 대주주에 대한 신용공여현황

해당사항 없음.

2. 대주주와의 자산 양수도

해당사항 없음.

3. 대주주와의 영업거래

해당사항 없음.

4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래

가. 지주회사와 종속기업간
거래

(단위: 백만원)

회사명
계정과목
발생일
만기일
이자율
당기초
증가
감소
당기말

하나금융티아이
대출채권
2016-06-30
2021-06-30
1.72%
100,000
-
-
100,000

하나금융티아이
대출채권
2016-12-09
2019-12-09
2.59%
110,000
-
-
110,000

하나금융티아이
대출채권
2017-06-29
2022-06-29
2.75%
45,000
-
-
45,000

하나금융티아이
대출채권
2017-10-31
2022-10-31
3.28%
60,000
-
-
60,000

(주)

그
밖
에
사
항
은
본
사업보고
서

Ⅲ. 재무에 관한

사항의 5. 재무제표 주
석
"32. 특수관계자와의 거래
"
내
용을 참조하십시오.

나. 기타 이해관계자와의 거래

본

사업보고서

Ⅲ
. 재무에 관한

사항의 3. 연결재무제표 주석

"61. 특수관계자와의
거래"

내용을 참조하십시오.

X. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

1. 공시사항의 진행, 변경사항

신고일자
제 목
신고내용
신고사항의 진행사항

2016.9.2
소송등의 제기ㆍ신청
(자율공시 : 일정금액미만의청구)
LSF-KEB Holdings SCA(론스타펀드)의 국제중재재판 신청
2016.9.2 자율공시
2017.7.4 정정공시
(정정사유 : 청구금액 변경)

2. 주주총회 의사록 요약

주총일자
안 건
결 의 내 용
비고

제11기
정기주총
(2016.3.25)
제1호 의안 : 제11기(2015년1월1일~2015년12월31일) 재무제표
 (이익잉여금처분계산서(안)포함) 및 연결재무제표 승인의 건
원안 승인

제2호 의안 : 정관 개정의 건
원안 승인

제3호 의안 : 이사 선임의 건

제3-1호 의안 : 사외이사 (윤종남) 선임의 건
원안 승인

제3-2호 의안 : 사외이사 (박문규) 선임의 건
원안 승인

제3-3호 의안 : 사외이사 (송기진) 선임의 건
원안 승인

제3-4호 의안 : 사외이사 (김인배) 선임의 건
원안 승인

제3-5호 의안 : 사외이사 (홍은주) 선임의 건
원안 승인

제3-6호 의안 : 사외이사 (박원구) 선임의 건
원안 승인

제3-7호 의안 : 사내이사 (김병호) 선임의 건
원안 승인

제3-8호 의안 : 사내이사 (함영주) 선임의 건
원안 승인

제4호 의안 : 사외이사인 감사위원회 위원 선임의 건

제4-1호 의안 : 사외이사인 감사위원회 위원 (박문규) 선임의 건
원안 승인

제4-2호 의안 : 사외이사인 감사위원회 위원 (김인배) 선임의 건
원안 승인

제4-3호 의안 : 사외이사인 감사위원회 위원 (윤성복) 선임의 건
원안 승인

제4-4호 의안 : 사외이사인 감사위원회 위원 (양원근) 선임의 건
원안 승인

제5호 의안 : 2016년 이사 보수한도 승인의 건
원안 승인

제12기
정기주총
(2017.3.17)
제1호 의안 : 제12기(2016년1월1일~2016년12월31일) 재무제표
(이익잉여금처분계산서(안)포함) 및 연결재무제표 승인의 건
원안 승인

제2호 의안 : 이사 선임의 건

제2-1호 의안 : 사외이사 (윤종남) 선임의 건
원안 승인

제2-2호 의안 : 사외이사 (박문규) 선임의 건
원안 승인

제2-3호 의안 : 사외이사 (송기진) 선임의 건
원안 승인

제2-4호 의안 : 사외이사 (김인배) 선임의 건
원안 승인

제2-5호 의안 : 사외이사 (윤성복) 선임의 건
원안 승인

제2-6호 의안 : 사외이사 (차은영) 선임의 건
원안 승인

제2-7호 의안 : 사내이사 (김병호) 선임의 건
원안 승인

제2-8호 의안 : 사내이사 (함영주) 선임의 건
원안 승인

제3호 의안 : 감사위원회 위원이 되는 사외이사 (양원근) 선임의 건
원안 승인

제4호 의안 : 사외이사인 감사위원회 위원 선임의 건

제4-1호 의안 : 사외이사인 감사위원회 위원 (윤종남) 선임의 건
원안 승인

제4-2호 의안 : 사외이사인 감사위원회 위원 (박문규) 선임의 건
원안 승인

제4-3호 의안 : 사외이사인 감사위원회 위원 (윤성복) 선임의 건
원안 승인

제5호 의안 : 2017년 이사 보수한도 승인의 건
원안 승인

제13기
정기주총
(2018.3.23)
제1호 의안 : 제13기(2017년1월1일~2017년12월31일) 재무제표(이익잉여금처분계산서(안)포함) 및 연결재무제표 승인의 건
원안 승인

제2호 의안 : 정관 개정의 건
원안 승인

제3호 의안 : 이사 선임의 건

제3-1호 의안 : 사외이사 (윤성복) 선임의 건
원안 승인

제3-2호 의안 : 사외이사 (김홍진) 선임의 건
원안 승인

제3-3호 의안 : 사외이사 (박시환) 선임의 건
-
정부공직자윤리위원회 위원장 위촉에 따른 후보자 사퇴로 당사 정기 주주총회 안건으로 
상정되지 않음

제3-4호 의안 : 사외이사 (백태승) 선임의 건
원안 승인

제3-5호 의안 : 사외이사 (양동훈) 선임의 건
원안 승인

제3-6호 의안 : 사외이사 (허윤) 선임의 건
원안 승인

제3-7호 의안 : 사내이사 (김정태) 선임의 건
원안 승인

제4호 의안 : 감사위원회 위원이 되는 사외이사 (박원구) 선임의 건
원안 승인

제5호 의안 : 사외이사인 감사위원회 위원 선임의 건

제5-1호 의안 : 사외이사인 감사위원회 위원 (김홍진) 선임의 건
원안 승인

제5-2호 의안 : 사외이사인 감사위원회 위원 (백태승) 선임의 건
원안 승인

제5-3호 의안 : 사외이사인 감사위원회 위원 (허윤) 선임의 건
원안 승인

제6호 의안 : 이사의 보수한도 승인의 건
원안 승인

3. 중요한 소송사건

(하나금융지주)

회사
소송의 내용
소제기일
소송당사자
진행상황
향후 소송일정 및 회사의 대응방안
향후 소송결과에 따라 회사의 영업, 재무, 경영 등에미칠 영향

원고
피고

하나금융지주
하나금융지주가 2012년경 LSF-KEB Holdings SCA('론스타펀드')로부터 한국외환은행 발행주식 51.02%를 매수한 것과 관련하여 론스타펀드에서 미화 14억 430만불의 손해배상을 청구
2016. 8. 22.
LSF-KEB Holdings SCA
 (론스타펀드)
하나금융지주
론스타펀드, ICC국제중재재판소에 중재신청(8/22)
 중재신청서 당사 송달(9/1)
현재 중재절차 진행 중이며.
 법률상 대리인 선임하여 적극 대응 중
패소시 손익에 부정적인 영향을 미치는 사건이지만, 사실관계 및 법적 쟁점 고려시 패소가능성이 낮아 당사 손익에 부정적인 영향은 없을 것으로 판단됨

(주요종속회사)

회사
소송의 내용
소제기일
소송당사자
진행상황
향후 소송일정 및 회사의 대응방안
향후 소송결과에 따라 회사의 영업, 재무, 경영 등에 미칠 영향

원고
피고

KEB하나은행
(*)
****회사의 사기건에 국내 펀드가 투자한 *****펀드가 연루된 것으로 밝혀져 해당 펀드의 파산관재인이 국내 펀드 자산의 수탁자인 당행을 상대로 그 펀드로부터 받은 수익금을 모두 반환하라는 소송을 제기
2011.02.22
파산관재인 (F*******)
당행 외
 약 200개 투자자
1심 진행
1심 진행 중, 미국현지 법무법인 선임하여 당행은 단순 수탁은행임을 주장하여 직접적인 피고될 수 없음을 주장 중.
펀드의 단순 수탁은행의 역할에 대한 충분한 입증시 패소가능성 낮음. 이에 회사에 미치는 재무적, 경영적 영향 크지 않음

매출채권을 가장한 허위 매출채권을 가지고 구조화금융이 취급된 사실이 밝혀짐에 따라 구조화금융 취급 시 차주사 대출에 대하여 입보를 한 피고를 상대로 보증채무금 청구소송을 제기
2014.05.30.
당행
**증권 외 1
3심 진행
3심 진행 중, 변호사 선임하여 법적인 논리 개발하여 치밀하게 수행 중
충당금 적립 등 영업, 재무 등에 미치는 영향 크지 않음.

당행은 차주에게 *****공사의 보험을 담보로 대출을 취급하였으나 ******공사는 당행 대출이 보험조건에 위반된다는 점을 이유로 보험금 지급을 거절하였기에 *******공사를 상대로 보험금청구 소송을 제기
2014.02.18.
당행
******공사
3심 진행
3심 진행 중, 변호사 선임하여 법적인 논리 개발하여 치밀하게 수행 중
충당금 일부 적립 건으로 영업, 재무 등에 미치는 영향 크지 않음.

당행 발행 대외지급보증서의 수혜은행으로부터 보증금 지급요청서가 도착하여 당행이 보증서발급의뢰인 앞 사전구상권을 행사하였으나 지급되지 않아 ****보험㈜ 앞 보험금청구를 하였으나 지급 거절되어 보험금청구소송을 제기
2015.01.22.
당행
****보험㈜
3심 진행
3심 진행 중, 변호사 선임하여 법적인 논리 개발하여 치밀하게 수행 중
보증인 앞 소멸시효 중단을 위한 소제기 건으로 은행 손익에 중대한 영향을 미칠 것으로 보여지지는 않음

원고(지급보증사)는 대주인 당행이 매출채권을 확인할 것을 신뢰하고 지급보증계약을 체결한 것인데, 당행이 이를 확인하지 아니하여 대출이 부실화되고 원고가 지급보증책임을 부담하게 되었다고 주장하며 손해배상청구소송을 제기
2017.01.31.
**증권
당행
1심 진행
1심 진행 중, 변호사 선임하여 법적인 논리 개발하여 치밀하게 수행 중
기존 진행 중인 소송(충당금 적립 등) 관련 소송으로 영업, 재무 등에 미치는 영향 크지 않음.

원고(지급보증사)는 대주인 당행이 매출채권을 확인할 것을 신뢰하고 지급보증계약을 체결한 것인데, 당행이 이를 확인하지 아니하여 대출이 부실화되고 원고가 지급보증책임을 부담하게 되었다고 주장하며 손해배상청구소송을 제기
2017.01.31.
**투자
당행
1심 진행
1심 진행 중, 변호사 선임하여 법적인 논리 개발하여 치밀하게 수행 중
기존 진행 중인 소송(충당금 적립 등) 관련 소송으로 영업, 재무 등에 미치는 영향 크지 않음.

당행 발행 대외지급보증서의 수혜은행으로부터 보증금 지급요청서가 도착하여 당행이 보증서발급의뢰인 앞 사전구상권을 행사하였으나 지급되지 않아 ******공사 앞 보험금청구를 하였으나 지급 거절되어 보험금청구소송을 제기
2017.05.31.
당행
******공사
1심 진행
1심 진행 중, 변호사 선임하여 법적인 논리 개발하여 치밀하게 수행 중
보증인 앞 소멸시효 중단을 위한 소제기 건으로 은행 손익에 중대한 영향을 미칠 것으로 보여지지는 않음

4개 은행이 공동으로 국내 수출상과 허위수출거래에 관하여 공모하였을 가능성이 있는 해외 수입상에 대하여 손해배상청구의 소를 제기
2017.10.18.
당행 외 3
A** 외 5
1심 진행
1심 진행 중 . 변호사 선임하여 법적인 논리 개발하여 치밀하게 수행 중(해외 소송)
영업, 재무 등에 미치는 영향 크지 않음.

하나금융투자
당사는 해외펀드 판매사들이 원천징수하여 국가에 납부한 세액에 대하여 과오납금반환청구소송 제기
2012.07.09.
하나금융투자 외 18
대한민국
1심 진행중
1심 진행중, 2019.05.28. 변론기일 예정
승소 시 해외펀드 판매 시 원천징수한 세금을 투자자들에게 환급할 필요 있음

당사가 LP로 참여한
**
** 사모투자전문회사 GP들의
** 투자 실사의무 및 보고의무 위반, 배임혐의에 따른 손해배상청구

2018.06.22.
하나금융투자 외 3

**증권 외 1

1심 진행중
1심 진행중, 2019.04.25. 변론기일 예정
승소 시 충당금 설정한 약 4억 원이 수익 인식됨

**** 재개발사업 입찰무효조건 위반을 이유로 한 손해배상청구
2019.03.22.
******** 주식회사 외 1
하나금융투자
1심 진행중
2019.03.22. 소장 송달, 응소 예정
승소 시 당사의 손해(투자금액에서 회수될 금액을 공제한 금액으로 추후 소송상 확정 예정)를 배상받음

하나자산신탁

(서울중앙지방법원 2018나67222) 
 원고는 위탁자
**의 채권자이며, 강원도
**군
**면
**리
**
**호에 대해 당사는 위탁자
**에게 신탁해지를 진행한바, 당사에 보전처분 청구금액에 해당하는 손해를 배상하는 소를 제기함.

2018.11.07

이
**

당사
1심 승소,
 2심 진행 중
위탁자가 원고를 상대로 가압류이의 소송을 통하여 가압류해제결정이 당사에 도달하였으며, 그 이후 원고는 항고를 통해 원고의 주장이 일부 인용되었으나 그에 기한 가압류의 집행이 이루어지지 않았으므로 당사는 가압류를 위반하지 않았음을 주된 이유로 항변 예정.
추후 재무적 손실 없음

(전주지법 2019가합233)
2019.01.17.

주식회사
**

당사
1심 진행중

원고는 당사가 진행한 전주시 반월동 소재 "
**" 개발 사업의 위탁자로 당사에 컨설팅 용역계약 해제에 따른 원상회복 및 차입금 이자에 대한 부당이득반환을 청구함

하나저축은행
부당이득금
2017.12.01

**건설

하나저축은행외 3
1심 진행중
1심 진행중, 법무법인 민주에 위임하여 진행중, 다른 피고 저축은행들과 공동대응 예정
패소시 재무적 손실 발생하나, 영향 크지 않음

소유권말소등기
2018.06.12

**바이오

**부동산신탁외2

1심 진행중
2019.03.28 변론예정
패소시 재무적 손실 발생

손해배상
2018.11.08
박**
하나저축은행
1심 진행중
2019.03.12 변론예정
패소시 재무적 손실 발생하나, 충당금적립완료건으로 영향 크지 않음

손해배상
2019.03.05
조**
하나저축은행외 13
1심 진행중
2019.03.05 소장접수
현재 소송결과를 예측하기 어려움

하나캐피탈
소유권이전등기말소 등
2017.06.20

김
** 외 3명

하나캐피탈외 3
종결
법무법인 선임하여 진행하였으며 2019.1.10 판결선고
당사 승소로 인한 사건종결

약정수수료 등
2017.10.12

주식회사
**

하나캐피탈
진행중
법무법인 선임하여 진행중, 2019. 4. 16. 선고기일
패소시 재무적 손실 발생

자동차인도청구
2017.01.18

김
**

하나캐피탈외 1
진행중
법무법인 선임하여 진행하였으며 2019.2.14 판결선고
당사 1심 승소 및 상대방 항소제기 여부에 따라 유동적

(*) KEB하나은행은 소송물가액 100억 이상의 소송 중 주요소송을 대상으로 하였으며 금융기관공동(채권단공동)소송은 제외함.

4. 채무보증 현황

가. 지급보증의 내역

(하나금융지주)

연결기준 지급보증 및 배서어음의 내역

(단위 : 백만원)

구분
보증잔액

당기말
전기말

원화금융보증계약

융자담보지급보증
97,079
99,940

구매론지급보증
328,152
488,563

대출확약
945,100
-

증권인수확약
82,953
-

소계
1,453,284
588,503

외화금융보증계약

현지금융지급보증
76,462
96,441

원화확정지급보증
1,578,011
1,634,495

외화확정지급보증

신용장인수
924,390
835,516

수입화물선취보증
106,636
119,910

기타외화지급보증
9,106,502
9,926,698

소계
10,137,528
10,882,124

미확정지급보증

신용장개설
3,495,006
3,281,199

기타
642,323
382,479

소계
4,137,329
3,663,678

배서어음
24,879
47,169

합계
17,407,493
16,912,410

(KEB하나은행)

연결기준 지급보증 및 배서어음의 내역

(단위 : 백만원)

구분
보증잔액

당기말
전기말

원화금융보증계약

융자담보지급보증
97,079
99,940

구매론지급보증
328,152
488,563

소 계
425,231
588,503

외화금융보증계약

현지금융지급보증
76,462
96,441

원화확정지급보증
1,578,011
1,634,495

외화확정지급보증

신용장인수
924,390
835,516

수입화물선취보증
106,636
119,910

기타외화지급보증
9,108,738
9,928,841

소 계
10,139,764
10,884,267

미확정지급보증

신용장개설
3,495,006
3,281,199

기타
642,324
382,479

소 계
4,137,330
3,663,678

배서어음
24,878
47,169

합 계
16,381,676
16,914,553

나.
연결실체 내 회사간 채무보증 등 내
역

(단위 : 백만원)

신용공여회사
신용공여대상회사
내역
금액

KEB하나은행
하나카드

외화지급보증
(주1)

2,236

KEB하나은행
하나카드
원화대출관련미사용한도
500,000

KEB하나은행
하나금융투자
원화대출관련미사용한도
130,000

KEB하나은행
하나금융투자(주식회사 효창육가공)
원화대출관련미사용한도
500

KEB하나은행
하나금융투자(하나제삼호사모투자합자회사)
유가증권매입계약
13,263

하나카드
하나금융투자
미사용약정한도
18,659

KEB하나은행
하나은행(중국)유한공사
매입외환관련미사용한도
351,562

KEB하나은행
하나은행(중국)유한공사
외화지급보증
6,510

KEB하나은행
하나에프앤아이(주)
원화대출관련미사용한도
85,200

KEB하나은행
코스모스솔루션(유)
원화대출관련미사용한도
300

KEB하나은행
하나디스플레이제일차(유)
유가증권매입계약
200,000

KEB하나은행
하나디스플레이제일차(유)
원화대출관련미사용한도
177

KEB하나은행
안타키아(유)
유가증권매입계약
50,000

KEB하나은행
안타키아(유)
원화대출관련미사용한도
120

KEB하나은행
독일KEB하나은행
외화지급보증
2,308

KEB하나은행
독일KEB하나은행
수입화물선취보증
337

KEB하나은행
KEB하나뉴욕파이낸셜
수입화물선취보증
81

KEB하나은행
하나마이크로파이낸스
지급보증
7,827

KEB하나은행
하나인니그린포레스트
원화대출관련미사용한도
180

KEB하나은행
하나인니그린포레스트
외화지급보증
11,181

KEB하나은행
불스하나제일차
원화대출관련미사용한도
100

독일KEB하나은행
KEB하나은행
외화지급보증
3,165

KEB하나로스엔젤레스파이낸셜
KEB하나은행
외화지급보증
4,472

하나카드
KEB하나은행
미사용한도
141,865

하나금융투자
KEB하나은행
미결제약정(통화선도)
7,246

하나금융투자
KEB하나은행
미결제약정(이자율스왑)
95,905

하나금융투자
하나생명보험
미결제약정(통화선도)
7,896

KEB하나은행
하나캐피탈(주)
원화대출관련미사용한도
260,000

합계
1,633,194

(주1) 2018년 12월말 현재 지급보증 한도총액을 표시함
(주2) KEB하나은행은 하나금융투자(주)가 사모사채매입확약자로 참여하고 있는 투자신탁의 스왑은행으로서, 하나금융투자(주)로부터 투자신탁의 선물환 또는 통화스왑에 대해 추가투자 또는 자금보충의 의무를 제공받고 있습니다.

다. 연결실체 내 회사간 담
보제공 등 내역

(단위 : 백만원)

담보제공받는회사
담보제공회사
담보종류
금액

KEB하나은행
하나카드
예금
3,800

KEB하나은행
하나캐피탈㈜
리스,할부,대출채권
392,911

KEB하나은행
하나금융투자
정기예금(질권설정)
5,000

KEB하나은행
하나금융투자
국채
8,931

KEB하나은행
하나금융투자
특정금전신탁 수익권증서
65,000

하나생명
하나카드
예금
5

합계
475,647

5. 채무인수약정 현황

해당사항 없음.

6. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황

해당사항 없음.

7. 그 밖의 우발채무 및 약정사항 등

가. 미사용약정의 내역(연결)

(단위 : 백만원)

구 분
약정잔액

당기말
전기말

원화대출약정
82,787,294
66,609,887

외화대출약정
21,342,457
19,242,684

ABS신용공여약정
881,283
2,127,398

유가증권매입계약
1,846,084
1,511,547

종금계정약정
1,199,000
1,021,000

합계
108,056,118
90,512,516

나. 주요종속회사 우발채무 및 약정사항등

(KEB하나은행)

연결기준 미사용약정의 내역

(단위 : 백만원)

구 분
약정잔액

당기말
전기말

원화대출약정
56,868,640
41,949,132

외화대출약정
21,342,457
19,242,684

ABS신용공여약정
881,283
1,395,428

유가증권매입계약
1,859,348
1,331,547

합 계
80,951,728
63,918,791

(하나금융투자)

(1)
연결실체
의 일중 당좌의 약정내용

(단위 : 천원)

약정종류
거래처
약정한도금액
만기일

일중차월
KEB하나은행
130,000,000
2019-08-02

SC은행
40,000,000
2019-03-09

우리은행
10,000,000
2019-08-02

한국증권금융
200,000,000
2020-04-01

소 계
380,000,000

할인어음(신탁)
한국증권금융
청약증거금내
2022-08-06

할인어음(자체)
한국증권금융
100,000,000
2022-08-06

유통금융
한국증권금융
200,000,000
2023-03-05

담보금융
한국증권금융
300,000,000
2020-04-30

기관운영자금(자체)
한국증권금융
500,000,000
2022-10-31

(
2) 연결기준 차입유가증권의 내용 
 (단위 : 천원)

종목
차입거래처
당기말
전기말

셀트리온 외
한국예탁결제원
215,376,262
116,458,452

국고채(채권) 외
한국증권금융
3,477,104,156
2,005,368,758

계
3,692,480,418
2,121,827,210

연결실체는 유가증권 대차거래를 행하고 있으며, 한국예탁결제원(구,증권예탁결제 원)으로부터의 유가증권 차입시 차입유가증권으로 비망관리하고 있으며, 동 차입유가증권의 매도시 당기손익인식-공정가치측정금융부채로 처리하고 있습니다.
또한, 연결실체는 유가증권 대차거래를 통하지 않고 유가증권을 공매도하는 경우에도
당기손익인식-공정가치측정금융부채로
처리하고 있습니다.

(3) 연결기준 대여유가증권의 내용 

(단위 : 천원
)

종목
대여거래처
당기말
전기말

셀트리온 외
한국예탁결제원
138,675,373
100,340,656

(4) 연결기준 예수유가증권의 내용 

(단위 : 천원)

구분
당기말
전기말

위탁자유가증권
47,578,529,167
38,082,319,443

저축자유가증권
30,632,374
37,213,418

수익자유가증권
20,037,257,899
16,148,025,892

계
67,646,419,440
54,267,558,753

(5) 연결실체는 보고기간종료일 현재 사모사채 매입확약약정을 맺고 있으며, 동 매입약정에 따라 매입한 사모사채는 없습니다. 당기말 현재 미실행된 금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
구 분
차 주
약정체결일
약정만기일
현재잔액

매입확약
서부티엔디 대출관련 사모사채 인수확약
하나서부제일차(주)
2017-07-14
2019-07-15
30,500,000

매입확약
호텔롯데 TRS연계 유동화 관련 사모사채 인수확약
하나롯데제일차(주)
2017-11-10
2022-12-08
56,000,000

매입확약
두산공작기계(주) 인수금융 리파이낸싱 관련 사모사채 인수확약
하나디에고제일차(주)
2018-06-28
2023-06-28
46,400,000

매입확약
송도 PKG8 공동주택 개발사업 사모사채 인수확약
뉴송도하나제일차(주)
2018-12-11
2023-04-12
106,700,000

매입확약
영국 정부기관(교육청) 오피스 투자 관련 수익증권 총액인수
하나대체투자영국정부오피스전문투자형사모부동산자투자신탁1호
2018-12-03
2024-07-04
68,950,875

매입확약
Mirova CIFⅡ 펀드 수익증권 총액인수
KB컨티넨탈유럽인프라전문투자형사모특별자산투자신탁제3호
2018-06-25
2043-06-25
27,753,191

매입확약
성수동 테라스타워 지식산업센터 개발사업 사모사채 인수확약
제이에이치원제일차(주)
2016-05-26
2019-04-25
15,000,000

매입확약
창원 팔용동 지식산업센터 개발사업 사모사채 인수확약
피와이에스제일차(주)
2017-07-18
2020-06-18
30,000,000

매입확약
디엘에스플래닝 신탁수익권 담보대출 사모사채 인수확약
프리엔와이제일차(주)
2017-08-02
2019-02-14
1,700,000

매입확약
부산 초량동 주상복합시설 개발사업 사모사채 인수확약
피와이에스제이차(주)
2017-11-24
2020-12-08
25,600,000

매입확약
신진주 역세권 오피스텔 개발사업 사모사채 인수확약
에이치에스원제일차(주)
2018-02-22
2021-02-26
32,100,000

매입확약
하남미사 현대지식산업센터 신축사업 사모사채 인수확약
센터유니크제일차(주)
2018-03-30
2021-04-11
8,500,000

매입확약
광명의료복합클러스터 조성사업(선순위) 사모사채 인수확약
지엠에이치비제일차(주)
2018-05-30
2021-09-30
160,000,000

매입확약
광명의료복합클러스터 조성사업(후순위) 사모사채 인수확약
지엠에이치비제이차(주)
2018-05-30
2021-09-30
90,000,000

매입확약
창원중앙역세권 오피스텔 개발사업 사모사채 인수확약
피와이에스제사차(주)
2018-06-04
2019-12-30
16,600,000

매입확약
평택 동삭지구 공동주택 개발사업 사모사채 인수확약
하나동삭제일차(주)
2017-03-30
2020-03-31
20,000,000

매입확약
시흥동 지식산업센터 개발사업 사모사채 인수확약
보벨르하나제이에스(주)
2017-07-27
2019-11-28
17,000,000

매입확약
창동 오피스텔 개발사업 사모사채 인수확약
에이치아이피창동(주)
2017-08-17
2019-08-29
15,400,000

매입확약
동탄2신도시 K-City타워 복합시설 개발사업 사모사채 인수확약
하나동탄파크(주)
2018-03-29
2020-10-30
10,000,000

매입확약
시흥 정왕동 지식산업센터 개발사업 사모사채 인수확약
하나벨리온(주)
2018-04-25
2021-01-27
20,000,000

매입확약
역삼동 헤븐리치 더 써밋 오피스텔 개발사업 사모사채 인수확약
하나언주제일차(주)
2018-05-16
2021-09-17
30,000,000

매입확약
충무로역 생활형숙박시설 개발사업 사모사채 인수확약
하나센트럴라이프(주)
2018-12-12
2021-07-13
20,000,000

매입확약
의정부 민락지구 오피스텔 개발사업 사모사채 인수확약
에이치에프아이제5차(주)
2017-11-30
2020-06-04
14,000,000

매입확약
제주 연동 생활형숙박시설 개발사업 사모사채 인수확약
지와이디제1차(주)
2018-01-31
2020-12-24
15,000,000

매입확약
창원 ISC PLAZA 복합시설 개발사업 사모사채 인수확약
하나창원제일차(주)
2018-01-29
2020-02-08
20,000,000

매입확약
신내 사이언스밸리 개발사업 사모사채 인수확약
신내에이치에프아이(주)
2018-04-09
2020-09-10
25,000,000

매입확약
용인아트투어랜드 및 남판교 스마트시티 토지 담보대출 사모사채 인수확약
케이에스앤제1차(주)
2018-09-19
2020-09-18
16,000,000

매입확약
여의도 파크원 PF대출 기초자산 사모사채 매입확약
하나파크원제일차(주)
2017-10-31
2020-12-22
16,600,000

매입확약
제주 영어교육도시 생활형숙박시설 개발사업 사모사채 인수확약
엑셀스톤파크(주)
2018-01-10
2020-01-18
15,000,000

매입확약
SK디앤디 서소문오피스 시행이익 유동화 사모사채 인수확약
케이앤제이제일차(주)
2018-04-10
2019-10-10
23,000,000

매입확약
춘천 학곡지구 도시개발사업 사모사채 인수확약
제이비에이(주)
2018-11-05
2021-11-05
29,000,000

매입확약
부산 온천동 오피스텔 개발사업(선순위) 사모사채 인수확약
프로젝트온천제일차(주)
2018-03-28
2021-04-29
10,000,000

매입확약
부산 온천동 오피스텔 개발사업(후순위) 사모사채 인수확약
프로젝트온천제이차(주)
2018-03-28
2021-04-29
5,000,000

매입확약
송산그린시티 EAB9 공동주택 분양수입금 ABL 사모사채 인수확약
디브이송산이차(주)
2018-06-12
2019-11-14
5,000,000

매입확약
프랑크푸르트 에쉬본 Vitreum 빌딩 수익증권 브릿지 LOC
유나이티드파트너스전문투자형사모부동산투자신탁글로벌제3호
2018-12-21
2024-12-18
55,200,000

(6) 보고기간 종료일 현재 선물거래 등 당사의 영업활동과 관련하여 담보로 제공하고 있는 유가증권 등의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원,천달러)

거래내용
종목명
금액(주1)
담보권자
비고

기타금융담보
국민은행 3708이표일(03)3-3외
220,021,884
신한금융투자㈜
채권

국고채권04250-2106(11-3)외
237,170,110
신한금융투자㈜외
채권(대차)

WOORI BANK 4.75 04/30/24
USD 22,239
아이엔지은행서울지점(ING은행)외
해외채권

CCP담보
국고채권03750-3312(13-8)외
35,053,438
한국거래소
채권

선물옵션담보
메리츠화재해상보험1(후)외
312,975,612
한국거래소
채권

유통금융담보(대출)
한국지역난방공사32-1
991,701
한국증권금융
채권

결제기금적립담보
통화안정증권02060-1912-02
1,003,701
한국예탁결제원
채권

지급결제담보
하나은행 장기성예금
5,000,000
㈜하나은행
정기예금

수익권증서
65,000,000
㈜하나은행
수익권증서

기관간 REPO담보
국고채권02000-2003(15-1)외
299,698,156
KIDB
채권

국고채권01875-2203(16-10)외
74,017,066
서울외국환중개
채권

국고채권01375-2109(16-4)외
470,567,266
한국자금중개
채권

국고채권02000-2009(15-4)외
224,760,407
한국예탁결제원
채권

외화보통예금
USD 1,529
Societe Generale
외화보통예금

HKE 2.875 05/03/26외
USD 94,002
Societe Generale
해외채권

대차거래담보
미래에셋 TIGER 반도체 증권상장지수투자신탁(주식)외
21,048,175
한국예탁결제원
주식

GS칼텍스136-2외
300,700,297
한국예탁결제원
채권

롯데쇼핑 20180315-364-11외
505,200,000
한국증권금융
CP

한국항공우주산업보통주
150,919,889
한국증권금융
주식

JB금융지주5외
3,080,566,587
한국증권금융
채권

신한카드1793-3외
129,425,698
한국증권금융
채권(대차)

국민 ALM부 20180830-182-1외
150,000,000
한국증권금융
CD

KDB 2 09/12/26 Corp외
USD 81,521
한국증권금융
해외채권

파생상품담보 등
㈜부산은행 정기예금외
40,000,000
대한소방공제회 외
정기예금

KB금융지주12-2외
981,036,750
KTB자산운용 외
채권

국고채권03750-3312(13-8)외
2,899,601,671
DGB생명 외
채권(대차)

외화보통예금
USD 109,777
모간스탠리은행외
외화보통예금

AAPL 2.45 08/04/26외
USD 984,978
Deutsche Bank외
해외채권

합계
10,204,758,408

USD 1,294,046

(주1) 상기 담보제공자산은 채권의 시장가액 등으로 평가된 금액으로서 해당하는 액면금액은 8,967,217,800천원과 1,227,994천달러입니다.

(7)

담보제공자산

당사는 보고기간종료일 현재 스왑거래와 관련하여 8건, 장외파생상품거래와 관련하여 134건, 대차매매거래와 관련하여 18건 및 기관간 REPO거래관련하여 2건을 제공받고 있습니다. 

(8) 하나UBS자산운용 매각관련 약정사항
당사는 2007년 UBS AG에 하나UBS자산운용의 지분매각시 매각후 5년간 하나UBS자산운용의 실적에 연계하여 최대 300억원을 환급하기로 계약을 체결하였습니다. 당사는 2013년 1월 중 계약을 하였으며, 2013년 5월 9일 최초계약의 일부 조항을 수정하고 36개월(연장합의시 60개월)의 추가계약기간을 조건으로 하는 연장계약을 UBS AG와 체결하였습니다. 2016년 1월 15일 당사와 UBS AG는 연장에 합의하였으며, 2017년 중 만기가 도래함에 따라 2018년 1월 중 당사는 300억원을 UBS AG에 지급하였습니다.

(9) UBS AG와의 합작계약
당사는 UBS AG와 하나UBS자산운용의 주주로서 합작계약을 2007년 5월 체결하였으며, 동 합작계약의 Buy-out 옵션에 따라 계약일 10년 이후 주주간 보유지분매매방식으로 당사는 UBS AG 보유주식 전부를 매수하는 옵션을 행사하였습니다. 이에 2017년 9월 8일자로 UBS AG 보유 주식 전부를 당사가 인수하는 주식매매계약 체결이성립되었음을 공시하고 당사 및 하나UBS자산운용(주) 및 관련 법규등에 따라 대주주변경승인 등의 절차를 진행중에 있습니다.

(10) 환헷지 자금보충약정
당사는 다비하나실리콘밸리펀드 등 투자신탁이 통화선도계약상의 채무를 이행하지 못할 경우 자금부족액을 지급하는 자금보충약정을 체결하고 있습니다. 지급된 금액은 투자신탁 청산시에 연결실체에 우선 상환됩니다.

(11) CME(시카고상품거래소) 거래정지 조치 관련 보상
2018년 5월 22일 CME의 거래정지 조치로 중단되었던 당사의 CME 관련 선물, 옵션상품 거래가 7월 18일자로 재개되었습니다. 당사는 거래중단 기간 동안 거래중단으로 인해 피해를 입은 투자자들을 대상으로 '18년 12월말까지 67백만원의 보상금(기타비용 포함) 지급을 완료 하였습니다.

(하나자산신탁)

(1) 업무수탁자 지위 관련 소송(신탁계정) 

당기말 현재 당사가 원고로 계류중인 소송사건은 20건(소송가액 7,971백만원)으로서해당 소송사건은 부동산신탁업무 수행과정에서 발생한 건물명도청구소송 등입니다. 또한, 당사가 피고로 계류중인 소송사건은 110건(소송가액 138,368백만원)으로서 해당 소송사건은 부동산신탁업무 수행과정에서 발생한 신탁취소청구, 소유권이전등기절차이행청구, 소유권이전등기말소청구, 분양 및임차보증금 반환청구 등과 관련된소송입니다. 당기말 현재 동 소송사건 등의최종결과는 예측할 수 없으며, 당사의 경영진은 상기의 소송사건 등이 부동산신탁업무 수행과정에서 발생하는 업무수탁자지위 등과 관련된 소송사건등 이므로 상기의 소송등결과가 당사의 재무상태에 중요한 영향을 미치지 아니할 것으로 판단하고 있습니다.

(2) 보증보험 가입내역
당기말 현재 당사는 토지신탁사업의 분양 및 인허가 등을 위하여 주택도시보증공사로부터 11,943,038백만원 및 서울보증보험으로부터 82,632백만원에 대하여 보증을 받고 있습니다.

(3) 타사로부터 지급받은 보증 내역
당기말 현재 당사는 차입형 토지신탁사업과 관련하여 공사이행보증을 위하여 지에스건설(주)로부터 32,978백만원, 현대산업개발(주)로부터 19,520백만원의 어음을 담보로 보유하고 있습니다

(4) 기타 약정사항
당기말 현재 당사는 서울 금천구 가산동 지식산업센터 및 지원시설개발사업 등 58건과 관련하여 관리형토지신탁 계약을 체결하면서 책임준공의무 부담을 약정하였습니다. 따라서 당사는 시공사가 준공의무를 이행하지 못함으로써 발생하는 손해에 대하여 금융기관에 배상할 의무를 부담하고 있습니다. 이러한 의무부담약정과 관련하여 추가적인 손실이 발생할 수 있으나, 그 가능성이 높지 아니하고 손실금액을 신뢰성 있게 추정할 수 없어 당기말 재무제표에는 이러한 영향을 반영하지 아니하였습니다.

(하나카드)

(1) 분할과 관련된 연대채무
당기말 현재 당사와 주식회사 KEB하나은행(구.하나은행(분할기일 2009년 10월 31일) 및 구.주식회사 한국외환은행(분할기일 2014년 9월 1일)의 통합은행)은 각 분할기일 이전에 발생하였던기존 채무에 대하여 연대하여 상환의무를 부담하고있습니다.

(2) 라이센스 계약
당사는 MasterCard, JCB카드, AMEX카드, VISA카드 및 비씨카드와 회원 발급 및 프랜차이즈 계약을 체결하여 카드를 발급하고 있으며, 각각의 카드와 관련하여 각회사에 일정률의 수수료를 지급하고 있습니다.

(3) 업무제휴
당사는 (구)하나은행 및 (구)한국외환은행과 일반업무대행에 대해 각각 2009년 11월 2일 및 2014년 9월 1일부터 업무대행계약을 체결하고 있으며, 동 업무대행 계약에 따라 통합은행인 주식회사하나은행에 업무대행수수료를 지급하고 있습니다.

(4) 제공받은 지급보증

당기말 현재 당사가 제공받은 지급보증은 다음과 같습니다.
 (단위 : USD, 천원)

대상회사
제공회사
금액
용도

AMEX카드
하나은행
USD 2,000,000
대금지급 보증용대금

하나카드
서울보증보험
KRW 4,980,000
가압류 공탁금 등에
 대한 지급보증

(5) 약정
당사는 개인 및 기업 고객에 대하여 카드 사용 및 현금 서비스등에 대하여 한도를 부여하고 있으며, 사용가능한 미사용한도가 있는 회원을 대상으로 동 회원의 과거 미사용한도 이용정도에 따라 장래에 발생할 것으로 예상되는 추가적인 비용부담 예상액을 추정하여 이를 부채로 계상하고 있습니다.

(6) 여신한도거래 약정
연결기업은 당기말 현재 하나은행 외 8개 은행과 한도액 1,000,000,000천원의 일중당좌대출 및 한도대출약정을 맺고 있습니다.

(하나캐피탈)

(1) 담보제공된 금융자산의 내역

(단위 : 천원)

계정과목
담보제공사유
당기말

대출금
C/L 및 USANCE약정
78,422,476

할부금융자산
C/L 및 USANCE약정
4,149,625

금융리스채권
C/L 및 USANCE약정
310,339,186

합 계
392,911,287

(2) 차입약정의 내역

(단위 : 천원, USD)

구분
거래처
한도
실행금액

일중당좌약정
㈜하나은행
10,000,000
-

C/L약정(주1)
㈜하나은행
250,000,000
-

미사용한도약정
㈜하나카드
15,567,183
-

C/P인수약정
㈜신한은행외
60,000,000
-

(주1) 당사는 C/L약정을 위하여 ㈜하나은행에 392,911,287천원(전기말 389,718,554천원)의 대출채권 등을 담보로 제공하고 있습니다.

(3) 제공하거나 제공받은 지급보증의 내역

(단위 : 천원, USD, IDR)

구분
내역
거래처
금액

제공받은 지급보증
이행지급보증
서울보증보험
12,744,000

제공한 지급보증
외화지급보증
㈜국민은행 외
USD 15,000,000

제공한 지급보증
외화지급보증
㈜신한은행
IDR 200,000,000,000

(하나저축은행)

(1) 주요 약정사항

(단위 : 천원)

구 분
금융기관
한 도

내국환거래약정 (주1)
저축은행중앙회
13,000,000

수표용지신청한도 (주2)
저축은행중앙회
20,000,000

(주1) 당사는 내국환거래약정과 관련하여 저축은행중앙회에 예치금 13,000,000천원을 담보로 제공하고 있습니다.
(주2) 당사는 2012년 3월 31일부로 저축은행중앙회와 자기앞수표발행을 위한 업무협약을체결하였습니다. 보고기간종료일 현재 당사의 자기앞수표 총 발행한도는 20,000,000천원이며, 수표용지잔액은 6,060,600천원입니다. 또한 당사가 수표를 발행함에 따라 저축은행중앙회에 수표발행 신청한 건에 대해서 예치금 20,000,000천원을 담보로 제공하고 있습니다.

(하나생명보험)

(1) 당기말 현재 당사가 보유하고 있는 총 보험계약건수와 보험계약금액은 각각 312,725건과 6,652,874백만원(전기말 286,044건과 6,680,516백만원)입니다.

(2) 당기말 현재 당사가 체결한 출재보험 협약의 내역은 다음과 같습니다.

구 분
재 보 험 사
보 험 상 품

비례
Korean Re
암, 건강, 상해, 위험직

Allianz Re
위험직

Scor Re
상해, 건강, 한방, 치아보험

Munich Re
암, 건강, 상해, 위험직, 표준체, 단체보험

RGA Re
암, 건강, 상해, 위험직, 표준체, 단체보험

비례초과
Korean Re
표준체

Allianz Re
표준체

(3) 방카슈랑스 업무제휴

당사는 하나은행, IBK기업은행, 농협은행, 부산은행, 대구은행, 하나금융투자, 미래에셋증권, 하나저축은행, SBI저축은행, 애큐온저축은행, OK저축은행(이하 "금융기관보험대리점") 등과 방카슈랑스보험상품 판매제휴계약을 체결하고 있습니다. 이에 따라 상기 금융기관보험대리점은 연결회사의 보험대리점으로서 연결회사를 대리하여 관련법규에서 규정하고 있는 보험상품에 대한 보험계약의 체결(청약에 대한 승낙제외), 보험료의 수령 등의 업무를 수행하고 있습니다. 또한, 연결회사는 상기 계약에따라 금융기관보험대리점이 모집한 보험계약에 대하여 일정률의 수수료를 지급하고 있으며 당기 중 17,136,894천원(전기: 14,290,611천원)의 수수료를 사업비로 계상하였습니다.

(4) 보고기간종료일 현재 고용보험과 관련하여 서울보증보험(주) 이행보증(부보금
액 : 322백만원)에 가입하고 있습니다.

(5) 보고기간종료일 현재 당사는 즉시연금 상속만기형 상품 계약자에 대한 보험금 추가지급 가능성이 있습니다. 다만 보험금의 추가지급여부와 지급금액 및지급시기에 대하여 현재로서는 예측할 수 없습니다.

(6) 보고기간종료일 현재 당사의 미사용약정한도는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
약정금액
미사용한도

대출약정
292,987,147
181,090,174

Capital call 방식약정
202,797,139
111,883,321

합 계
495,784,286
292,973,495

(하나에프앤아이)

당기말 현재 차입금과 관련된 약정한도는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

차입처
거래내역
통화
약정한도

KEB하나은행
당좌대출
KRW
1,000,000

기업일반자금회전대출
KRW
156,200,000

신한은행
한도대출
KRW
30,000,000

우리종합금융
기업어음
KRW
10,000,000

보고기간종료일 현재 당사는 국민차매매단지와 280억원을 한도로 하는 대출채권 매입약정을 채결하고 있으며, 동매입약정에 따라 매입한 금융자산은 없습니다.

(하나금융티아이)

당사는 보고기간종료일 건설공사와 관련하여 서울보증보험과의 보증보험계약체결에 따라 이행보증 8,708,400천원의 지급보증을 제공받고 있으며, 제공용역과 관련하여 소프트웨어공제조합으로부터 11,775,423천원(전기: 14,174,012천원)의 계약이행보증 등을 제공받고 있습니다.

당기말 계류중인 소송사건은 없지만, 당기말 현재 공정위감사를 받고 있으며 이 건과
관련한 최종 결과는 예측할 수 없으며, 조사결과로 당사가 부담하여야 할 부채금액은 당기말 현재 연결재무제표에 계상되지 아니하였습니다.

8. 자본으로 인정되는 채무증권의 발행

구분
하나금융지주 제1-1회 
조건부자본증권
하나금융지주 제1-2회 
조건부자본증권
하나금융지주 제2-1회 
조건부자본증권
하나금융지주 제2-2회 
조건부자본증권
하나금융지주 제3-1회 조건부자본증권
하나금융지주 제3-2회
 조건부자본증권
하나금융지주 제4회
 조건부자본증권
하나은행(외환은행)
 36-10이30갑-25 (신종)
하나캐피탈 184회 
사모 채권형 신종자본증권
하나에프앤아이㈜ 
제 169회
신종자본증권

발행일
2015-05-29
2015-05-29
2015-11-06
2015-11-06
2018-03-09
2018-03-09
2018-11-08
2013-10-25
2015-01-29
2016-02-16

발행금액
800억원
1,900억원
1,550억원
200억원
1,920억원
500억원
2,960억원
1,800억원
1,500억원
300억원

발행목적
지주사 자체 운영자금 
(인건비, 사채 이자 등)
지주사 자체 운영자금 
(인건비, 사채 이자 등)
지주사 자체 운영자금 
(인건비, 사채 이자 등)
지주사 자체 운영자금 
(인건비, 사채 이자 등)
지주사 자체 운영자금 
(인건비, 사채 이자 등)
지주사 자체 운영자금 
(인건비, 사채 이자 등)
지주사 자체 운영자금 (인건비, 사채 이자 등)
BIS 자기자본비율 제고
여전사 레버리지 배수규제에따른 자본확충
자본확충

발행방법
공모
공모
공모
공모
공모
공모
공모
공모
사모발행,인수매출,등록발행
사모, 등록발행

상장여부
상장
상장
상장
상장
상장
상장
상장
상장
상장
비상장

미상환잔액
800억원
1,900억원
1,550억원
200억원
1,920억원
500억원
2,960억원
1,800억원
1,500억원
300억원

자본인정에
관한 사항
회계처리 근거
거래상대방에게 현금 등 금융자산을 인도하기로 하는 계약상 의무 없음.
발행자가 잠재적으로 불리한 조건으로 거래상대방과금융자산이나 금융부채를 교환하는 계약상 의무 없음
자기지분상품으로 결제되거나 결제될 수 있는 금융상품 아님.
거래상대방에게 현금 등 금융자산을인도하기로 하는 계약상 의무 없음.
발행자가 잠재적으로 불리한 조건으로 거래상대방과 금융자산이나 금융부채를 교환하는 계약상 의무 없음
자기지분상품으로 결제되거나 결제될 수 있는 금융상품 아님.
거래상대방에게 현금 등 금융자산을인도하기로 하는 계약상 의무 없음.
발행자가 잠재적으로 불리한 조건으로 거래상대방과 금융자산이나 금융부채를 교환하는 계약상 의무 없음
자기지분상품으로 결제되거나 결제될 수 있는 금융상품 아님.
거래상대방에게 현금 등 금융자산을인도하기로 하는 계약상 의무 없음.
발행자가 잠재적으로 불리한 조건으로 거래상대방과 금융자산이나 금융부채를 교환하는 계약상 의무 없음
자기지분상품으로 결제되거나 결제될 수 있는 금융상품 아님.
거래상대방에게 현금 등 금융자산을 인도하기로 하는 계약상 의무 없음.
 발행자가 잠재적으로 불리한 조건으로 거래상대방과 금융자산이나 금융부채를 교환하는 계약상 의무 없음
 자기지분상품으로 결제되거나 결제될 수 있는 금융상품 아님.
거래상대방에게 현금 등 금융자산을 인도하기로 하는 계약상 의무 없음.
 발행자가 잠재적으로 불리한 조건으로 거래상대방과 금융자산이나 금융부채를 교환하는 계약상 의무 없음자기지분상품으로 결제되거나 결제될 수 있는 금융상품 아님.
거래상대방에게 현금 등 금융자산을 인도하기로 하는 계약상 의무 없음.
 발행자가 잠재적으로 불리한 조건으로 거래상대방과 금융자산이나 금융부채를 교환하는 계약상 의무 없음.자기지분상품으로 결제되거나 결제될 수 있는 금융상품 아님.
영구성(은행 선택에 따라 만기지속적 연장 가능)
이자지급이 비누적적 등
영구성 (임의연장이 가능함)
영구성
(발행사 의사에 따라 만기연장 및 선택적 이자지급 정지 가능)

신용평가기관의
자본인정비율 등 
(주1)
-
-
-
-
-
-
-

-

-

-

미지급 누적이자
없음
없음
없음
없음
없음
없음

없음

없음
없음
없음

만기
2045-05-29
2045-05-29
2045-11-06
2045-11-06
-
-
-
2043-10-25
2045-01-29
(미상환시 30년 자동연장)
2046-02-16, 
30년단위 연장 가능

조기상환 가능일

2020-05-29
2025-05-29
2020-11-06
2025-11-06
2023-03-09
2028-03-09
2023-03-09
2023-10-25
2020-01-29
①발행자에 한하여 발행일로부터 5년 이후 중도상환권(5년 이후 매 이자지급시 가능)
②최종상환일 전 자본부적격사유발생시(회계원인에 의한상환)
③최종상환일 전 세금공제 사유 발생시(세금공제 원인에 의한 상환)

2021-02-16

발행자에 한하여 발행일로부터 5년이 되는 시점(2021년 2월 16일) 중도상환 가능(이후 매 1년 단위 가능)
회계적 자본분류 되지 않을 경우, 대주주 변경시(대주주가 계열회사로 변경되는 경우 제외),법인세 손금산입 불가시 조기상환 가능

발행금리
3.952%
4.445%
4.238%
4.612%
4.225%
4.680%
4.225%
5.45%
발행일로부터 5년 : 고정금리6.00%(발행일 2영업일 전 
5년 만기 국고채금리+가산금리)
5년 경과 후 : 매 5년마다 금리 재산정
재산정금리 = 5년 경과후 5년만기 국고채금리(재설정일의 2영업일 전) + 발행당시의가산금리 + Step-up마진(200bp, 1회에 한함)
발행일로부터 5년이 되는 시점 또는 대주주 변경 시점까지 : 
고정금리 6.7%
이후: 
매년 금리 재산정 (Step-up마진: 최초설정일 250bp, 이후 매년 50bp 가산)

금리상향조정조건
[Step-up]
미포함
미포함
미포함
미포함
미포함
미포함

미포함

미포함
포함 (200bp, 1회에 한함)
포함

우선순위
본 사채는 상각형 조건부자본증권
(신종자본증권)으로서 발행회사에 대하여 파산절차, 회생절차, 청산절차 및 외국에서의 도산 절차가 개시되는 경우 본 사채에 관한 원리금 지급 청구권은 본 사채와 동일하거나 열후한 후순위특약이 부가된 채권 및 주주의 권리를 제외한 발행회사에 대한 모든 일반 무보증채권, 후순위채권 및 보완자본보다 후순위임. 단, 보통주보다는 선순위임.
본 사채는 상각형 조건부자본증권
(신종자본증권)으로서 발행회사에 대하여 파산절차, 회생절차, 청산절차 및 외국에서의 도산 절차가 개시되는 경우 본 사채에 관한 원리금 지급 청구권은 본 사채와 동일하거나 열후한 후순위특약이 부가된 채권 및 주주의 권리를 제외한 발행회사에 대한 모든 일반 무보증채권, 후순위채권 및 보완자본보다 후순위임. 단, 보통주보다는 선순위임.
본 사채는 상각형 조건부자본증권
(신종자본증권)으로서 발행회사에 대하여 파산절차, 회생절차, 청산절차 및 외국에서의 도산 절차가 개시되는 경우 본 사채에 관한 원리금 지급 청구권은 본 사채와 동일하거나 열후한 후순위특약이 부가된 채권 및 주주의 권리를 제외한 발행회사에 대한 모든 일반 무보증채권, 후순위채권 및 보완자본보다 후순위임. 단, 보통주보다는 선순위임.
본 사채는 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)으로서 발행회사에 대하여 파산절차, 회생절차, 청산절차 및 외국에서의 도산 절차가 개시되는 경우 본 사채에 관한 원리금 지급 청구권은 본 사채와 동일하거나 열후한 후순위특약이 부가된 채권 및 주주의 권리를 제외한 발행회사에 대한 모든 일반 무보증채권, 후순위채권 및 보완자본보다 후순위임. 단, 보통주보다는 선순위임.
본 사채는 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)으로서 발행회사에 대하여 파산절차, 회생절차, 청산절차 및 외국에서의 도산 절차가 개시되는 경우 본 사채에 관한 원리금 지급 청구권은 본 사채와 동일하거나 열후한 후순위특약이 부가된 채권 및 주주의 권리를 제외한 발행회사에 대한 모든 일반 무보증채권, 후순위채권 및 보완자본보다 후순위임. 단, 보통주보다는 선순위임.
본 사채는 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)으로서 발행회사에 대하여 파산절차, 회생절차, 청산절차 및 외국에서의 도산 절차가 개시되는 경우 본 사채에 관한 원리금 지급 청구권은 본 사채와 동일하거나 열후한 후순위특약이 부가된 채권 및 주주의 권리를 제외한 발행회사에 대한 모든 일반 무보증채권, 후순위채권 및 보완자본보다 후순위임. 단, 보통주보다는 선순위임.
본 사채는 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)으로서 발행회사에 대하여 파산절차, 회생절차, 청산절차 및 외국에서의 도산 절차가 개시되는 경우 본 사채에 관한 원리금 지급 청구권은 본 사채와 동일하거나 열후한 후순위특약이 부가된 채권 및 주주의 권리를 제외한 발행회사에 대한 모든 일반 무보증채권, 후순위채권 및 보완자본보다 후순위임. 단, 보통주보다는 선순위임.

후후순위
후순위
발행회사의 무보증사채 대비 후순위, 보통주 및 우선주 대비 선순위

부채분류시 재무
구조에 미치는 영향

BIS 자기자본비율 하락

BIS 자기자본비율 하락

BIS 자기자본비율 하락

BIS 자기자본비율 하락

BIS 자기자본비율 하락

BIS 자기자본비율 하락

BIS 자기자본비율 하락
BIS 자기자본비율 하락
조정자기자본비율 하락
자기자본비율 하락

기타 투자자에게 
중요한 
발행조건 등
발행회사가 「금융산업의 구조개선에 관한 법률」에 따라 부실금융기관으로 지정된 경우 전액 영구 상각.
일정한 사유 발생시 이자 지급의 정지나 취소 가능
무담보로 발행되며 발행일 이후 어떠한 형태로도 본 사채의 상환을 담보하기 위한 담보권 설정을 할 수 없음.
발행회사가 「금융산업의 구조개선에 관한 법률」에 따라 부실금융기관으로 지정된 경우 전액 영구 상각.
일정한 사유 발생시 이자 지급의 정지나 취소 가능
무담보로 발행되며 발행일 이후 어떠한 형태로도 본 사채의 상환을 담보하기 위한 담보권 설정을 할 수 없음.
발행회사가 「금융산업의 구조개선에 관한 법률」에 따라 부실금융기관으로 지정된 경우 전액 영구 상각.
일정한 사유 발생시 이자 지급의 정지나 취소 가능
무담보로 발행되며 발행일 이후 어떠한 형태로도 본 사채의 상환을 담보하기 위한 담보권 설정을 할 수 없음.
발행회사가 「금융산업의 구조개선에 관한 법률」에 따라 부실금융기관으로 지정된 경우 전액 영구 상각.
일정한 사유 발생시 이자 지급의 정지나 취소 가능
무담보로 발행되며 발행일 이후 어떠한 형태로도 본 사채의 상환을 담보하기 위한 담보권 설정을 할 수 없음.
발행회사가 「금융산업의 구조개선에 관한 법률」에 따라 부실금융기관으로 지정된 경우 전액 영구 상각.
 일정한 사유 발생시 이자 지급의 정지나 취소 가능
 무담보로 발행되며 발행일 이후 어떠한 형태로도 본 사채의 상환을 담보하기 위한 담보권 설정을 할 수 없음.
발행회사가 「금융산업의 구조개선에 관한 법률」에 따라 부실금융기관으로 지정된 경우 전액 영구 상각.
 일정한 사유 발생시 이자 지급의 정지나 취소 가능
 무담보로 발행되며 발행일 이후 어떠한 형태로도 본 사채의 상환을 담보하기 위한 담보권 설정을 할 수 없음.
"발행회사가 「금융산업의 구조개선에 관한 법률」에 따라 부실금융기관으로 지정된 경우 전액 영구 상각.
일정한 사유 발생시 이자 지급의 정지나 취소 가능
무담보로 발행되며 발행일 이후 어떠한 형태로도 본 사채의 상환을 담보하기 위한 담보권 설정을 할 수 없음."

-「금융산업의 구조개선에 관한 법률」에서 정하는 부실금융기관으로 지정된 경우 또는「은행감독규정」에서 정하는 적기시정조치를 받은 경우 이자지급 정지
- 은행이 보통주에 대한 배당을 하지 아니하기로 결의한 경우 이자지급이 정지될수 있음(정지기간 동안 발생되는 이자에 대한 지급의무는 소멸)
없음
없음

(주1) 현재 각 신용평가기관의 비공개 방침에 따라 기재가 불가능함.

9. 제재현황

가. 기관 제재현황

회사명
제재 조치일
조치기관
처벌 또는 조치대상자
처벌 또는 조치내용
사유 및 근거법령
처벌 또는 조치에 대한 회사의 이행 현황
재발 방지를 위한 회사의 대책

하나금융지주
2014.04.25
금융감독원
하나금융지주
기관주의
금융감독원 부문검사(2012.12.05 ~12.11) 결과 지적사항
 -자회사의 건전경영 저해
 -자회사 업무에 대한 사전협의 불철저
 (금융지주회사법 제50조, 제57조)
조치완료
동일 사안 방지를 위한 내부통제시스템 강화

(구)하나은행
2014.05.19
금융위원회
(구)하나은행
과태료 5백만원 부과
부점장급 이상 간부의 금융거래 실명 확인 의무 위반
 (금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률 제3조)
과태료 4백만원 납부
 (자진납부 시 20% 감경)
사고예방교육 강화

2015.01.28
금융감독원
금융위원회
(구)하나은행
기관주의
 과징금 740백만원
태산엘시디㈜ 자회사 편입 후 적정담보 미확보
 (금융지주회사법 제48조 등)

기관주의 조
치완료
과징금 740백만원 납부

동일 사안 방지를 위한 내부통제시스템 강화

2015.01.28
금융위원회
(구)하나은행
과태료 10백만원
한국금융안전㈜ 20% 지분 초과 금융위 사전 미승인
 (금융산업의구조개선에관한법률 제24조 등)
과태료 8백만원 납부
 (자진납부 시 20% 감경)
동일 사안 방지를 위한 내부통제시스템 강화

2015.02.16
금융감독원
(구)하나은행
기관경고
KT ENS 자산유동화 대출 취급
 (은행법 제34조 및 제52조의2 등)
이사회 보고
동일 사안 방지를 위한 내부통제시스템 강화

(구)외환은행
2014.05.30
금융감독원
(구)외환은행
기관주의
미사용 여신한도 임의감축 등 소비자 권익 침해
 (은행법 제23조의3, 제52조 및 제52조의2, 은행법 시행령 제17조의2, 은행업감독규정 제86조)
기관주의 조치완료
동일 사안 방지를 위한 내부통제시스템 강화

2015.01.28
금융위원회
(구)외환은행
과태료 10백만원 부과
한국금융안전㈜ 20% 지분 초과 금융위 사전 미승인
 (금융산업의구조개선에관한법률 제24조 등)
과태료 8백만원 납부
 (자진납부 시 20% 감경)
동일 사안 방지를 위한 내부통제시스템 강화

2015.12.04
금융감독원
(구)외환은행
기관주의
모뉴엘에 대한 여신운용업무 불철저
 (은행법 제34조, 은행법시행령 제20조, 은행업감독규정 제78조, 은행업감독규정시행세칙 제48조)
기관주의 조치완료
동일 사안 방지를 위한 내부통제시스템 강화

KEB하나은행
2017.01.15
금융감독원
KEB하나은행
과태료10만원 부과
구속행위 금지위반
 (은행법 제52조의2 및 제69조 등)
과태료 8만원 납부
 (자진납부 시 20% 감경)
동일 사안 방지를 위한 내부통제시스템 강화

2017.04.24
싱가포르금융청(MAS)
KEB하나은행
벌금 SGD999.72
17.03.09자 지점 보유 부채(Qualified Liability)의 일정 비율(Daily 2%)을 현금으로 MAS 계좌에 예치 미준수
 (싱가포르 현지 법규 : Banking Act section 38, 39)
납부필
컴플라이언스 직무 강화

2017.08.21
필리핀중앙은행(BSP)
KEB하나은행
벌금 PHP19,658
지준일수 계산착오로 인하여 지급준비금 미달
 (필리핀중앙은행 감독규정 : MANUAL OF REGULATIONS FOR BANKS)
납부필
컴플라이언스 직무 강화

2017.12.04
금융위원회
KEB하나은행
과태료 5백만원 부과
신용카드 불법모집 미신고
 (여신전문금융업법 제14조 5)
과태료 4백만원 납부
 (자진납부 시 20% 감경)
관련업무 관리강화

2018.06.18
금융위원회
KEB하나은행
과태료 534.8백만원 부과
금융지주회사등간 고객정보 제공내역 고객통지의무 위반 등
 (금융지주회사법 제48조의2 및 제72조 등)
과태료 534.8백만원 납부
 (자진납부 시 20% 감경)
관련업무 관리강화

2018.06.19
금융감독원
KEB하나은행
기관주의
개인종합자산관리계좌 부당판매
 (금융지주회사법 제48조의 2 등)
기관주의 조치완료
관련업무 관리강화

2018.07.11
금융위원회
KEB하나은행
과태료5,000만원 부과
퇴직연금 운용현황의 통지 위반
 (근로자퇴직급여 보장법 제18조 등)
과태료 4,000만원 납부
 (자진납부 시 20% 감경)
관련업무 관리강화

2018.08.20
금융정보분석원
KEB하나은행
과태료960만원 부과
고객확인의무 위반
 (특정 금융거래정보의 보고 및 이용 등에 관한 법률 제17조, 제5조의2)
과태료 760만원 납부
 (자진납부 시 20% 감경)
관련업무 관리강화

2018.09.27
필리핀중앙은행(BSP)
KEB하나은행
과태금 PHP 1,550,000
월말까지 기존 Magnetic카드를 EMV카드로 업그레이드 하여야 하나, 기한내 Compliance를 준수하지 못함
 (필리핀중앙은행 공문 : MEMORANDUM NO. M-2017-019)
납부전
컴플라이언스 직무 강화

2018.10.31
한국은행
KEB하나은행
과태금 15,743,729,331원 부과
외화예금 지급준비금이 법정최저예금지급준비금에 미달
 (한국은행법 제60조, 한국은행 외화예금지급준비규정 제5조)
납부전
관련업무 관리강화

2018.11.23
필리핀중앙은행(BSP)
KEB하나은행
과태금 PHP 45,000 부과
필리핀중앙은행 보고서 지연 및 오류 (3건)
 (필리핀중앙은행 감독규정 : MANUAL OF REGULATIONS FOR BANKS)
납부전
컴플라이언스 직무 강화

2018.11.27
필리핀자금세탁방지위원회(AMLC)
KEB하나은행
과태금 PHP 19,200,000 부과
17.01~06월중 CTR 지연보고 발생에 따른 벌금부과
 (필리핀 현지 자금세탁방지법)
납부전
컴플라이언스 직무 강화

2018.12.08
필리핀중앙은행(BSP)
KEB하나은행
과태금 PHP 120,000 부과
16년 BSP 정기검사 지적사항의 벌금 확정
 (MONETARY BOARD RESOLUTION NO. 165)
과태료 PHP 120,000 납부
컴플라이언스 직무 강화

하나은행(중국)
유한공사
2015.11.13
상해외환관리국
하나은행(중국)유한공사
벌금 CNY700,000 부과
B/L사본결재 거래진정성 미확인
 (중국인민공화국 외환관리조례 제12조 등)
납부필
관련거래 중지 및 업무연수 강화

2015.11.13
상해외환관리국
하나은행(중국)유한공사
벌금 CNY950,000 부과
B/L사본결재 거래진정성 미확인
 (중국인민공화국 외환관리조례 제12조 등)
납부필
관련거래 중지 및 업무연수 강화

2015.11.24
북경은감국
하나은행(중국)유한공사
벌금 CNY900,000 부과
포인트적립 등 비정상적인 예금유치, 예산집행 회계처리오류, 임직승인전 직무수행
 (중국 상업은행법 제47조 위반)
납부필
관련업무 관리강화 및 프로세스 개선

2017.08.22
광주외환관리국
하나은행(중국)유한공사
기업고객 외환매매업 6개월 금지
 벌금CNY2,162,585
경내담보 경외대출 취급시 심사소홀
 (중국인민공화국 외환관리조례 제22조 등 위반)
납부필
관련업무 관리강화 및 프로세스 개선

2017.08.29
천진외환관리국
하나은행(중국)유한공사
기업고객 외환매매업 3개월 금지
 벌금CNY2,366,697

경내담보 경외대출 취급시 심사소홀
 (중국인민공화국 외환관리조례 제22조 등 위반)
납부필
관련업무 관리강화 및 프로세스 개선

2017.11.03
북경외환관리국
하나은행(중국)유한공사
벌금 CNY540,000 부과
개인외화현찰 처리규정 위반 및 국제수지오류, 내보외대완료건 전산 미삭제
 (중국인민공화국 외환관리조례 제 47조 위반)
납부필
관련업무 관리강화 및 프로세스 개선

2018.02.07
인민은행
하나은행(중국)유한공사
벌금 CNY530,000 부과
고객신분식별의무 이행 미흡, 혐의거래보고의무 이행 미흡
 (중국 자금세탁방지법 제32조)
납부필
관련업무 관리강화 및 프로세스 개선

2018.03.19
인민은행
하나은행(중국)유한공사
벌금 CNY860,000 부과
자금세탁방지업무 소홀 및 신용정보조회 소홀
 (인민폐은행결산계좌관리방법 제67조, 신용관리조례 제40, 41조, 자금세탁방지법 제32조)
납부필
관련업무 관리강화 및 프로세스 개선

러시아 KEB하나은행
2016.08.19
러시아중앙은행
러시아 KEB하나은행
벌금 RUB300,000 부과
자금세탁방지관련 오류 보고
 (현지 감독규정 Central Bank of Russia's Instruction)
납부필
AML 보고체계 전산화 추진

인도네시아 KEB하나은행
2018.11.22
인도네시아
 금융감독청
 (OJK)
인도네시아 법인
벌금 IDR 31,316,533부과
지급준비금 예치비율 미준수
 (현지 감독규정 : Bank Indonesia Regulation, Board of Bank Indonesia Governor Regulation)
납부필
관련업무 관리강화 및 프로세스 개선

하나금융투자
2014.02.27
금융감독원
하나금융투자
기관주의
금융감독원 부문검사(삼성동지점 2013.8.1 ~8.14) 결과 지적사항
 금융사기 관련 내부통제 부적정
 (자본시장과 금융투자업에관한법률 제28조)
인사위원회 부의를 통한 대상자징계 완료
내부통제 강화를 위한 입출금 모니터링 강화
 (2014.8.1 시행)
 경력직원 채용방식 개선(2014.4.29 시행)

2014.02.27
금융위원회
하나금융투자
과태료 5천만원
금융감독원 부문검사(삼성동지점 2013.8.1 ~8.14) 결과 지적사항
 매매주문수탁 부적정
 (자본시장과 금융투자업에관한법률 제71조, 금융투자업규정 4-20조)
과태료 납부 및 대상자에게 
 인사조치
 (4천만원)
 (자진납부 시 20% 감경)
업무지도 및 관리감독 강화

2014.06.02
한국거래소
하나금융투자
약식제재금 50만원
한국거래소 프로그램매매 호가표시 의무 위반관련 회원감리(2014.4.24) 결과 위반사항
 프로그램매매 호가표시 의무 위반
 (시장감시규정 제28조)
제재금 납부 및 대상자에게
 주의 촉구 조치
 (50만원)
업무지도 및 관리감독 강화

2014.08.05
금융감독원
하나금융투자
기관주의
금융감독원 소액채권 부문검사(2013.2.21~3.26) 결과 지적사항
 소액채권 신고시장가격 제출과정에서의 불건전 영업행위
 (자본시장과 금융투자업에관한법률 제71조)
인사위원회 부의를 통한 대상자징계 완료
업무지도 및 관리감독 강화

2014.08.27
안전행정부
하나금융투자
과태료 6백만원
안전행정부, 한국인터넷진흥원 현장점검(2014.2.10~ 2.11) 결과
 지적사항
 안전성 확보조치 위반(안전행정부)
 (개인정보보호법 제29조)
과태료 납부
 (6백만원)
개인정보 수집시 고지사항 보완
 홈페이지 화면에서 비밀번호 전송 시 암호화 적용

2015.03.06
한국거래소
하나금융투자
회원주의
한국거래소 주문기록유지의무 준수여부 수시감리(2014.9.1~9.30) 결과 지적사항
 주문기록 유지의무 위반
 (유가증권시장 업무규정 제82조)
인사위원회 부의를 통한 대상자징계 완료
업무지도 및 관리감독 강화

2016.09.02
금융감독원
하나금융투자
기관주의
금융감독원 전산장애(2015.7.29 ~ 8.7) 부문검사 결과 지적사항
 -매매주문처리에 관한 내부통제미수립
 -정보처리시스템 운영 부적정에 따른 IT사고 발생
 (자본시장과금융투자업에관한법률 제28조, 금융투자업규정 제2-22조 및 제2-26조, 전자금융거래법 제21조, 전자금융감독규정 제23조,제2+9조, 제30조)
인사위원회 부의를 통한 대상자징계 완료
매매주문처리에 대한 내부통제기준 수립
 IT사고 방지를 위한 비상계획서 강화
 (2016.10.27)

2016.09.02
금융위원회
하나금융투자
과태료 1억원
 (각 5천만원)
금융감독원 전산장애(2015.7.29 ~ 8.7) 부문검사 결과 지적사항
 -매매주문처리에 관한 내부통제미수립
 (자본시장과금융투자업에관한법률 제28조, 금융투자업규정 제2-22조 및 제2-26조, 전자금융거래법 제21조)
 -정보처리시스템운영 부적정에 따른 IT사고 발생
 (전자금융감독규정 제23조,제2+9조, 제30조)
과태료 납부
 (8천만원)
 (각 4천만원)
 (자진납부 시 20% 감경)
매매주문처리에 대한 내부통제기준 수립
 IT사고 방지를 위한 비상계획서 강화

2016.09.12
한국거래소
하나금융투자
회원 제재금 7천만원
한국거래소 정기감리(2016.5.31 ~ 6.2) 결과 지적사항
 공정거래질서 저해 매매거래주문(허수성, 예상가 관여, 가장성 매매, 종가)수탁 
 (시장감시규정 제22조)
회원 제재금 납부
 (7천만원)
관련자 문책조치
 규정준수 및 관리감독 강화 등 교육실시
 (문서발송)

2016.11.11
한국거래소
하나금융투자
약식 제재금 50만원
한국거래소 자기주식매매호가 미제출 관련 회원감리(2016.10.27) 결과 지적사항
 자기주식매매호가 미제출
 (유가증권시장 업무규정 제39조)
제재금 납부
 (50만원)
업무지도 및 관리감독 강화

2016.11.18
금융감독원
하나금융투자
기관주의
금융감독원 부분(서면) 검사(206.7.11 ~ 7.14) 결과 지적사항
 금융기관보험대리점의 보험회사별상품한도위반
 (보험업법 제91조)
인사위원회 부의를 통한 대상자징계 완료
업무지도 및 관리감독 강화

2016.12.08
한국거래소
하나금융투자
약식제재금 4백만원
한국거래소 자기주식매매호가 미제출 관련 회원감리(2016.11.18) 결과 지적사항
 자기주식매매호가 미제출
 (유가증권시장 업무규정 제39조)
제재금 납부 및 대상자에게
 주의 촉구 조치
 (4백만원)
관련부서 주의촉구 문서발송

2017.08.28
금융위원회
하나금융투자
과태료 15.5억원
금융감독원 랩/신탁 부문(현장, 서면) 검사(2016.6.20~7.1, 2016.7.20~ 7.26) 결과 지적사항
 투자일임수수료 외 타 수수료 수취 금지 위반
 (자본시장과금융투자업에관한법률 제98조, 금융투자업규정 제4-77조)
 신탁재산 상호간 거래 제한 회피 목적 연계 거래 금지 위반
 (자본시장과금융투자업에관한법률 제108조, 금융투자업규정 제4-90조)
 신탁재산 집합주문 처리 절차 위반
 (자본시장과금융투자업에관한법률 제108조)
 금융감독원 불건전영업행위 준수여부 관련 부문(현장)검사(2016.12.19~ 12.23)
 매매수수료에 연동한 대가 지급 금지 위반
 (자본시장과금융투자업에관한법률 제71조, 금융투자업규정 제4-20조)
과태료 납부
 (12.4억원)
 (자진납부 시 20% 감경)
관련자 문책조치
 규정준수 및 관리감독 강화 등 교육실시
 (문서발송)

2017.08.29
금융감독원
하나금융투자
기관주의
금융감독원 랩/신탁 부문(현장, 서면) 검사(2016.6.20~7.1, 2016.7.20~ 7.26) 결과 지적사항
 투자일임재산과 고유재산간 거래 금지 및 투자일임수수료 외 타 수수료 수취 금지 위반
 (자본시장과금융투자업에관한법률 제98조, 금융투자업규정 제4-77조)
 신탁재산 상호간 거래 제한 회피 목적 연계 거래 금지 위반
 (자본시장과금융투자업에관한법률 제108조, 금융투자업규정 제4-90조)
 투자일임재산 집합주문 처리 절차 위반
 (자본시장과금융투자업에관한법률 제98조)
인사위원회 부의를 통한 대상자 징계 완료
관련자 문책조치
 규정준수 및 관리감독 강화 등 교육실시
 (문서발송)

2018.02.27
금융투자협회
하나금융투자
회원주의
업무처리 누락에 따른 주의조치
 ㅇ 증권 인수업무 등에 관한 규정 위반 :
 대표주관회사의 보호예수 확약서 지연제출
 (증권 인수업무 등에 관한 규정 제6조 제6항)
인사위원회 부의를 통한 대상자 주의조치 완료
업무지도 및 관리감독 강화

2018.07.13
금융위원회
하나금융투자
과태료 5천만원
ㅇ 퇴직연금 운용현황의 통지 위반
 (근로자퇴직급여 보장법 제18조, 제28조, 제33조 및 제48조)
과태료 납부(4천만원)
 (자진납부시 20% 감경)
 인사위원회 부의를 통한 대상자 징계 완료
관련자 문책조치
 규정준수 및 관리감독 강화

2018.12.07
시카고상품거래소
 (CME)
하나금융투자
제재금($425,000)
ㅇ CME규정위반 혐의에 대한 settle에 따른 제재금
 (CME Rules 432.I, 432.L.2, 432.Q, 432.W)
제재금 납부
 인사위원회 부의를 통한 대상자 징계 완료
업무개선 및 관리감독 강화

2018.12.20
금융위원회
하나금융투자
과태료 3백만원
ㅇ 증권발행실적보고서 제출의무 위반
 (자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제128조)
과태료 납부예정
 (납부기한 : 2019.1.8)
규정준수 및 관리감독 강화

하나카드
2014.02.05
금융위원회
하나SK카드
과태료 10백만원 부과
보험상품의 내용을 사실과 다르게 알린 보험모집
 (보험업법 제97조, 제209조)
과태료 납부 완료
보험모집 관련
 내부통제 강화

2015.02.12
금융위원회
하나카드
과태료 5백만원 부과
신용카드 모집인의 위법행위 신고의무 위반
 (여신전문금융업법 제14조의5)
과태료 납부 완료
회원모집 관련
 내부통제 강화

2016.08.16
금융위원회
하나카드
과태료 50백만원 부과
통합전산시스템 구축 부적정
 재해복구센터 구축·운영 부적정
 외주주문 접근권한 통제·관리 부적정
 (전자금융거래법 제21조 제1항 및 제2항)
과태료 납부 완료
전산시스템에 대한
 보호대책·내부통제 강화

하나캐피탈
2014.04.22
금융감독원
하나캐피탈
기관경고
금융감독원 부문검사(2012.11.28~2012.12.05 및 
 2014.01.13~2014.01.22)결과 지적사항
 1. 유가증권 투자업무 부당취급 등에 의한 손실초래 및
 경영공시업무 불철저 
 (여신전문금융업법 제 50조의6, 제 54조의2 등)
이사회 보고
내부통제강화 및 재발방지 교육

2014.05.21
금융위원회
하나캐피탈
과태료 5백만원
여신전문금융업법 위반
 1. 미래저축은행 지분투자에 대한 여신전문금융업협회 및 회사 홈페이지 수시공시 누락 
 2. 2010.01.01~2012.10.10 기간 중 경영공시 11건 누락
2014.06.10 자진납부 (4백만원 납부)
과태료 자진납부 및 내부통제강화 및 재발방지 교육

하나자산신탁
2016.11.16
금융감독원
하나자산신탁
기관주의
금융감독원 종합검사(2015.10.19.~11.6.) 결과 지적사항
 신탁회계처리 부적정
 (자본시장법 제114조 및 기업회계기준서 제5004호)
조치완료
신탁회계처리의 전산화(ERP 연동) 등

2016.11.16
금융위원회
하나자산신탁
과태료 82.5백만원
금융감독원 종합검사(2015.10.19.~11.6.) 결과 지적사항
 신탁회계처리 부적정
 (자본시장법 제114조 및 기업회계기준서 제5004호)
과태료(66백만원) 납부
 (자진납부 시 20% 감경)
신탁회계처리의 전산화(ERP 연동) 등

2018.06.05.
금융위원회
하나자산신탁
외부감사인 지정(2019회계연도)
'16회계연도 감사 전 재무제표 제출의무 위반
 (주식회사의 외부감사에 관한 법률 제7조 및 동법 시행령 제6조 및 제9조)
외부감사인 지정(증권선물위원회)
관련업무 관리강화 및 프로세스 개선

하나금융티아이
2016.09.02
금융위원회
하나아이앤에스
과태료 50백만원
금융감독원 부문검사(2015.10.12~10.16) 결과 지적사항
 하나금융투자(주)의 정보처리시스템 운영 부적정
과태료 납부
재발 방지를 위한 프로세스 개선 실시

2016.09.02
금융감독원
하나아이앤에스
기관주의
금융감독원 부문검사(2015.10.12~10.16) 결과 지적사항
 하나금융투자(주)의 정보처리시스템 운영 부적정
조치완료
재발 방지를 위한 프로세스 개선 실시

나. 임·직원 제재현황

회사명
제재 조치일
조치기관
처벌 또는 조치대상자
근속연수
처벌 또는 조치내용
사유 및 근거법령
처벌 또는 조치에 대한 회사의 이행 현황
재발 방지를 위한 회사의 대책

하나금융지주
2014.04.25
금융감독원
하나금융지주 회장
전직/6년4개월
주의적 경고 상당
금융감독원 부문검사(2012.12.05 ~12.11) 결과 지적사항
 자회사의 건전경영 저해
 자회사 업무에 대한 사전협의 불철저
 (금융지주회사법 제50조, 제57조)
이사회 보고
동일 사안 방지를 위한 내부통제 강화

2018.08.10
금융감독원
하나금융지주 前 준법감시인
현직/3년6개월
견책
금융감독원 부문검사(2016.9.28. ~ 11.4.) 결과 조치요구사항
 금융지주회사등 간 고객정보제공절차 미준수
 (금융지주회사법 제48조의2, 동법 시행령 제27조의2, 舊 금융지주회사감독규정 제24조의2, 금융지주회사법 제57조)
인사위원회 결의를 통한 징계 완료
동일 사안 방지를 위한 내부통제 강화

(구)하나은행
2015.02.16
금융감독원
(구)하나은행 중앙중기업금융 본부장
전직/3년6개월
견책 상당
 (퇴직자 위법부당사항)
KT ENS 자산유동화 대출 취급
 (은행법 제34조 및 제52조의2 등)
인사위원회 결의를 통한 징계 완료
동일 사안 방지를 위한 내부통제시스템 강화

2015.02.16
금융감독원
(구)하나은행 중기업영업본부 본부장
전직/1년
견책 상당
 (퇴직자 위법부당사항)
KT ENS 자산유동화 대출 취급
 (은행법 제34조 및 제52조의2 등)
인사위원회 결의를 통한 징계 완료
동일 사안 방지를 위한 내부통제시스템 강화

2015.02.16
금융감독원
(구)하나은행 용산마포영업 본부장
현직/3년
감봉 3월
KT ENS 자산유동화 대출 취급
 (은행법 제34조 및 제52조의2 등)
인사위원회 결의를 통한 징계 완료
동일 사안 방지를 위한 내부통제시스템 강화

(구)외환은행
2014.05.30
금융감독원
(구)외환은행 기업사업본부장
전직/2년
견책 상당
 (퇴직자 위법부당사항)
미사용 여신한도 임의감축 등 소비자 권익 침해
 (은행법 제23조의3, 제52조 및 제52조의2 등)
2013.03.05 기조치로 별도조치 생략
동일 사안 방지를 위한 내부통제시스템 강화

하나금융투자
2014.01.13
금융감독원
하나금융투자 이사보
현직/3년10개월
견책
금융감독원 종합검사(2013.3.13 ~ 4.3) 결과 지적사항
 투자일임재산 간 거래금지 위반
 (자본시장과 금융투자업에관한법률 제98조)
인사위원회 부의를 통한 징계 완료
업무지도 및 관리감독 강화

2014.01.13
금융감독원
하나금융투자 전무
현직/31년2개월
견책
금융감독원 종합검사(2013.3.13 ~ 4.3) 결과 지적사항
 차후정산계약 관련 부채 미계상
 (자본시장과 금융투자업에관한법률제32조, 주식회사외부감사에관한법률 제13조)
인사위원회 부의를 통한 징계 완료
업무지도 및 관리감독 강화

2014.01.13
금융감독원
하나금융투자 전무
현직/7년10개월
견책
금융감독원 종합검사(2013.3.13 ~ 4.3) 결과 지적사항
 차후정산계약 관련 부채 미계상
 (자본시장과 금융투자업에관한법률제32조, 주식회사외부감사에관한법률 제13조)
인사위원회 부의를 통한 징계 완료
업무지도 및 관리감독 강화

2014.10.06
금융감독원
하나금융투자 상무
현직/15년1개월
견책
금융감독원 소액채권 부문검사(2013.2.21~3.26) 결과 지적사항
 소액채권 신고시장가격 제출과정에서의 불건전 영업행위
 (자본시장과 금융투자업에관한법률 제71조)
인사위원회 부의를 통한 대상자징계 완료
업무지도 및 관리감독 강화

2017.02.10
금융감독원
하나금융투자 상무대우
현직/7년10개월
견책
금융감독원 부문(서면)검사(2016.7.11 ~ 7.14)결과 지적사항
 금융기관보험대리점의 보험회사별 상품한도 위반
 (보험업법 제91조)
인사위원회 부의를 통한 징계 완료
업무지도 및 관리감독 강화

2017.10.10
금융감독원
하나금융투자 전무
현직/17년4개월
견책
금융감독원 랩/신탁 부문(현장, 서면) 검사
 (2016.6.20~7.1, 2016.7.20~7.26)
 투자일임수수료 외 타 수수료 수취 금지 위반
 (자본시장과금융투자업에관한법률 제98조, 금융투자업규정 제4-77조)
인사위원회 부의를 통한 징계 완료
업무지도 및 관리감독 강화

2017.10.10
금융감독원
하나금융투자 상무
현직/6년10개월
견책
금융감독원 랩/신탁 부문(현장, 서면) 검사
 (2016.6.20~7.1, 2016.7.20~7.26)
 투자일임재산과 고유재산간 거래 금지 및 투자일임수수료 외 타 수수료 수취 금지 위반
 (자본시장과금융투자업에관한법률 제98조, 금융투자업규정 제4-77조)
 신탁재산 상호간 거래 제한 회피 목적 연계 거래 금지 위반
 (자본시장과금융투자업에관한법률 제108조, 금융투자업규정 제4-90조)
 투자일임재산 상호간 거래금지 위반
 (자본시장과금융투자업에관한법률 제98조,)
인사위원회 부의를 통한 징계 완료
업무지도 및 관리감독 강화

2017.10.10
금융감독원
하나금융투자 전무
전직/3년8개월
견책상당
금융감독원 랩/신탁 부문(현장, 서면) 검사
 (2016.6.20~7.1, 2016.7.20~7.26)
 신탁재산 상호간 거래 제한 회피 목적 연계 거래 금지 위반
 (자본시장과금융투자업에관한법률 제108조, 금융투자업규정 제4-90조)
 투자일임재산 집합주문 처리 절차 위반
 (자본시장과금융투자업에관한법률 제98조)
인사위원회 부의를 통한 징계 완료
업무지도 및 관리감독 강화

하나카드
2016.10.05
금융감독원
하나카드 본부장
전직/1년7개월
감봉3월 상당
금융감독원 부문검사(2015.10.5~10.26) 결과 지적사항
 -통합전산시스템 구축 부적정
 -재해복구센터 구축·운영 부적정
 -외주주문 접근권한 통제·관리 부적정
 (전자금융거래법 제21조)
인사위원회 결의를 통한 징계 완료
전산시스템에 대한 보호대책·내부통제 강화

하나캐피탈
2014.04.22
금융감독원
하나캐피탈 대표이사
전직/3년 2개월
문책경고 상당
금융감독원 부문검사(2012.11.28~2012.12.05 및 2014.01.13~2014.01.22)결과 지적사항
 1. 유가증권 투자심사 소홀에 따른 손실초래
 2. 이사회 부당운영
 3. 이사회 안건 첨부서류 임의변경 감독 소홀
 (여신전문금융업법 제 50조의6, 제 54조의2 등)
이사회 보고
내부통제강화 및 재발방지 교육

2014.04.22
금융감독원
하나캐피탈 감사
전직/8년 6개월
주의적 경고 상당
금융감독원 부문검사(2012.11.28~2012.12.05 및 2014.01.13~2014.01.22)결과 지적사항
 1. 유가증권 투자심사 소홀에 따른 손실초래 및
 이사회 부당운영에 대한 감독 소홀
 (여신전문금융업법 제 50조의6, 제 54조의2 등)
이사회 보고
내부통제강화 및 재발방지 교육

2014.04.22
금융감독원
하나캐피탈 본부장
현직/3년 4개월
감봉3개월
금융감독원 부문검사(2012.11.28~2012.12.05 및 2014.01.13~2014.01.22)결과 지적사항
 1. 이사회 안건 첨부서류 임의변경
 2. 유가증권 투자심사 소홀에 따른 손실초래 보조
 (여신전문금융업법 제 50조의6, 제 54조의2 등)
인사위원회 결의를 통한 징계 완료
내부통제강화 및 재발방지 교육

2014.04.22
금융감독원
하나캐피탈 본부장
현직/5년
견책
금융감독원 부문검사(2012.11.28~2012.12.05 및 2014.01.13~2014.01.22)결과 지적사항
 1. 이사회 안건 첨부서류 임의변경
 2. 이사회 부당운영 보조
 3. 경영공시 불철저
 (여신전문금융업법 제 50조의6, 제 54조의2 등)
인사위원회 결의를 통한 징계 완료
내부통제강화 및 재발방지 교육

하나자산신탁
2016.11.16
금융감독원
하나자산신탁 전무
전직/11년
퇴직자 위법부당사항(견책상당)
금융감독원 종합검사(2015.10.19.~11.16) 결과 지적사항
 신탁회계처리 부적정
 (자본시장법 제114조 및 기업회계기준서 제5004호)
인사위원회 결의를 통한 징계 완료
신탁회계처리의 전산화 등

2016.11.16
금융감독원
하나자산신탁 상무
전직/1년
퇴직자 위법부당사항(주의상당)
금융감독원 종합검사(2015.10.19.~11.16) 결과 지적사항
 신탁회계처리 부적정
 (자본시장법 제114조 및 기업회계기준서 제5004호)
인사위원회 결의를 통한 징계 완료
신탁회계처리의 전산화 등

하나금융티아이
2016.09.02
금융감독원
하나아이앤에스 상무
전직/1년 7개월
퇴직자 위법사실 통지
금융감독원 부문검사(2015.10.12~10.16) 결과 지적사항
 하나금융투자(주)의 정보처리시스템 운영 부적정
인사위원회 결의를 통한 징계 완료
재발 방지를 위한 프로세스 개선 실시

2016.09.02
금융감독원
하나아이앤에스 팀장
전직/6년 5개월
퇴직자 위법사실 통지
금융감독원 부문검사(2015.10.12~10.16) 결과 지적사항
 하나금융투자(주)의 정보처리시스템 운영 부적정
인사위원회 결의를 통한 징계 완료
재발 방지를 위한 프로세스 개선 실시

2016.09.02
금융감독원
하나아이앤에스 팀장
전직/6년 5개월
퇴직자 위법사실 통지
금융감독원 부문검사(2015.10.12~10.16) 결과 지적사항
 하나금융투자(주)의 정보처리시스템 운영 부적정
인사위원회 결의를 통한 징계 완료
재발 방지를 위한 프로세스 개선 실시

10. 작성기준일
이후
발생
한 주요사항

해당사항 없음.

11. 단기
매매차익 미환수
현황

해당사항 없음.

12. 공모자금의 사용내역

해당사항 없음.

13. 사모자금의 사용내역

(기준일 :
2018년 12월 31일
)
(단위 : 백만원)

구 분
납입일
주요사항보고서의
 자금사용 계획
실제 자금사용
 내역
차이발생 사유 등

사용용도
조달금액
내용
금액

제3자배정유상증자
2018.03.08
운영자금
200,026
운영자금
200,026
-

14.
금융회사의 예금자 보호 등에 관한 사항

(KEB하나은행)

가. 예금자 보호에 관한 사항

(1) 예금자 보호제도
 예금자보호제도란 예금자보호법에 따라 예금보험에 가입한 금융기관이 예금의 지급정지, 영업인/허가의 취소, 해산 또는 파산 등으로 예금을 지급할 수 없는 경우에 예금보험공사가 보험금을 지급하는 제도입니다. 예금자를 보호하고 금융제도의 안정을목적으로 하여 1997년 1월 1일부터 시행하고 있으며 당행 또한 본 제도를 시행하고 있습니다.

(2) 보호한도
 원금과 소정이자를 합하여 동일한 금융기관 내에서 1인당 5천만원까지만 보호되며 초과금액은 보호되지 않습니다.

(3) 보호 및 비보호 금융상품

보호상품
비보호상품

- 보통예금, 기업자유예금, 별단예금, 당좌예금 등 요구불예금,
- 양도성예금증서(CD), 환매조건부채권(RP)

- 정기예금, 저축예금, 주택청약예금, 표지어음 등 저축성 예금
- 금융투자상품(수익증권, 뮤추얼펀드, MMF 등)

- 정기적금, 주택청약부금, 상호부금 등 적립식 예금
- 특정금전신탁 등 실적배당형 신탁

- 외화예금
- 은행발행채권 등

- 원금이 보전되는 금전신탁 등
- 주택청약저축, 주택청약종합저축 등

- 예금보호 대상 금융상품으로 운용되는 확정기여형 퇴직연금 및 개인퇴직계좌 적립금 등

(4) 보험료 납부
매분기별 다음산식에 의해 산출된 예금보험료 및 특별기여금을 분기 익월말 납부합니다.
① 분기별 보험료 = 부보대상 예금등의 분기별 평균잔액 * 차등보험료율 * 1/4
② 분기별 특별기여금 = 부보대상 예금등의 분기별 평균잔액 * 1/1,000 * 1/4

나. 신탁자산 등에 관한 사항

(1) 예금자 보호 
- 예금자보호법 및 동법 시행령에 의거 노후생활연금신탁, 연금저축신탁, 퇴직신탁
 등 원본보전이 되는 신탁은 예금보호 대상입니다.

(2) 신탁재산의 구분관리
- 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제104조에 의거 수익자 보호를 위하여 
 신탁재산을 고유재산과 구분 관리합니다.

(3) 특별유보금의 적립
- 기업회계기준서 제5004호 신탁업자의 신탁계정에 의거 불특정금전신탁 중 
 원본 또는 이익의 보전계약이 있는 신탁의 보전을 위하여 신탁보수에서 
 일정비율을 특별유보금으로 적립합니다.

(하나금융투자)

가. 고객예탁금등 별도예치제도

투자자예탁금은 당사의 고유재산과 구분하여 한국증권금융회사 또는 은행에 별도 예치되며, 이를 양도하거나 담보로 제공할 수 없으며 누구든지 이를 상계 ·압류할 수 없습니다. 매매거래의 수탁 등으로 증권회사가 보유하게 되는 고객의 유가증권은 증권예탁원에 지체없이 예탁됩니다.

(단위 : 백만원, %)

구분
금액
별도예치대상금액
별도예치금액
예치비율

위탁자예수금
981,716
765,417
691,123
90.3

장내파생상품거래예수금
295,749
194,832
160,714
82.5

집합투자증권투자자예수금
236,919
235,983
240,832
102.1

조건부예수금
-
-
-
-

청약자예수금
-
-
-
-

저축자예수금
3,081
3,081
3,081
100.0

기타
425
-
-
-

합계
1,517,890
1,199,313
1,095,750
91.4

(하나저축은행)

본 금융기관이 취급하는 금융상품 중 예금보험공사가 예금자보호법에 의하여 보호하는 금융상품의 종류는 다음과 같습니다.

번호
계정과목
금융상품명
판매여부

1
기업자유예금
기업자유예금
판매중

2
별단예금
별단예금
판매중

3
보통예금
보통예금
판매중

하나플러스 보통예금
판매중

1Q 보통예금
판매중

4
자유적립예금
자유적립예금
판매중

5
장기주택마련저축
장기주택마련저축
판매종료

6
재형저축
하나행복재형저축
판매종료

7
정기예금
정기예금
판매중

ISA 정기예금
판매중

1Q 정기예금
판매중

8
정기적금
정기적금
판매중

플러스정기적금
판매중

1Q 정기적금
판매중

9
표지어음
표지어음
판매중

10
방카슈랑스
(무)넘버원더블리치저축보험
일시중단

11
방카슈랑스
(무)The새로운리치저축보험
판매중

12
방카슈랑스
(무)행복knowhow연금보험
판매중

13
방카슈랑스
(무)행복knowhow즉시연금보험
판매중단

14
방카슈랑스
(무)행복knowhow TOP3건강보험
판매중

15
방카슈랑스
(무)행복knowhow플러스연금저축보험
판매중

16
방카슈랑스
(무)현대하이드림저축보험
판매중

17
방카슈랑스
재산종합보험
판매중

18
방카슈랑스
주택화재보험
판매중단

19
방카슈랑스
하이기업종합보험
판매중

20
방카슈랑스
하이비지니스종합보험
판매중

21
방카슈랑스
(무)상품명품노블레스저축보험
판매중단

22
방카슈랑스
(무)삼성명품상해보험안전한생활보장
판매중단

23
방카슈랑스
(유)삼성명품연금보험
판매중단

24
방카슈랑스
명품비지니스패키지보험
판매중

25
방카슈랑스
삼성명품재산종합보험
판매중단

26
방카슈랑스
Samsung's Trademark Package Insurance
판매중

27
방카슈랑스
(무)삼성New에이스저축보험
판매중

28
방카슈랑스
(무)삼성에이스연금보험
판매중

29
방카슈랑스
(무)삼성에이스즉시연금보험
판매중

30
방카슈랑스
(무)연금저축골드연금보험
판매중단

31
방카슈랑스
삼성연금저축골드연금보험
판매중

(하나생명보험)

가. 예금자 보호에 관한 사항

(1) 예금자 보호제도
 회사는 예금자보호법에 따른 예금자보호제도를 준수하고 있으며, 예금보험공사가 예금자보호법에 의하여 보호하는 금융상품의 종류를 안내하는 보호금융상품등록부를 본사 객장과 영업점에 비치하여 안내하고 있습니다. 또한 모든 금융상품의 안내장에도 예금자 보호여부에 대한 내용을 기재하여 안내하고 있습니다.

(2) 보호한도
 예금보호 대상 금융상품의 해지환급금(또는 만기시 보험금이나 사고보험금)에 기타지급금을 합하여 1인당 최고 5천만원까지 보호합니다.

15. 고객 개인정보 보호에 관한 사항

(KEB하나은행)

당행은 개인정보를 수집하고 분석하여 영업에 활용하고 있으며, 이에 따라 개인정보 유출사고는 당행에 잠재적인 위협이 될 수 있습니다. 
개인정보 유출사고 발생시 피해고객의 집단소송 등에 다른 손해배상 가능성, 고객상담 등 사고수습에 필요한 관리비용 증가, 유출된 정보를 이용한2차 피해에 따른 보상액 부담 가능성, 감독당국에 의한 징벌적 과징금 부과, 회사 및 경영진 등에 대한 대규모 제재에 따른 경영상의 악영향, 그리고 장기적으로 고객이탈 및 평판저하 등 영업력의 약화로 당행에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.
 이에 당행은 개인정보보호법, 신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률 등의 정보보호관련 법률에 따른 개인정보의 안전성 확보를 위한 기술적, 물리적, 관리적 조치에 대한 사항을 준수하고 있으며, 전자금융 안전성 강화, 내부통제 강화 및 개인정보 보호강화를 위하여 상시 모니터링 및 시스템 통제를 이행하고 있습니다.
 또한, 개인정보의 처리를 위탁받은 수탁자에 대하여 정기적인 현장점검을 실시하고 있으며, 전 직원을 대상으로 개인정보보호 교육을 통한 개인정보 보호의식 강화 등 개인정보 보호활동에 힘쓰고 있습니다. 러나 위와 같은 개인정보 보호 노력에도 불구하고 향후 개인정보 유출사고 발생시 당행에 재무적/비재무적인 중대한 영향을 미칠 수 있는 잠재적인 위험요인이 상존하고 있음을 유의하시기 바랍니다.

(하나금융투자)

당사는 정보보안 업무와 개인(신용)정보보호 및 그룹사간 고객정보 제공ㆍ이용 업무를 통합 관장하는 정보보호실을 별도의 조직으로 운영하며 담당 임원을 정보보호최고책임자 및 개인정보 보호책임자로 지정하여 효율적인 내부 통제 및 고객정보 보호를 위해 지속적으로 노력하고 있습니다. 아울러 개인정보보호법, 신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률, 전자금융거래법 등 정보 보호 관련 법률상의 개인정보 안전성 확보를 위한 기술적/물리적/관리적 조치에 관한 사항을 준수하고 있으며, 정보보호 관리체계 수준 유지를 위하여 정보보호관리체계인증(ISMS)을 취득하고 지속적으로 관리하고 있습니다.

 고객 정보의 처리 현황 및 정보주체의 권리, 의무와 그 행사방법 등을 알 수 있도록 관련 법령에 따라「개인정보처리방침」,「신용정보활용체제」를 수립하여 회사 홈페이지(http://www.hanaw.com )에 공개하고 있으며, 전사 인터넷 망분리 시행, 개인정보처리시스템에 대한 접근권한의 관리, PC보안시스템을 통한 개인정보 파일 관리 강화 등 시스템을 개선함과 아울러 메일ㆍ메신저ㆍ외부저장장치ㆍ출력물 등 통제, 외부인력에 대한 관리체계 강화, 유출탐지 모니터링ㆍ개인(신용)정보 오ㆍ남용 모니터링, 임직원들에 대한 정기적인 정보보안 교육 및 고객정보 보호 실태점검 강화 등을 통하여 고객정보 유출을 예방하고, 임직원들의 보안인식 개선을 위하여 지속적으로 노력하고 있습니다.

(하나자산신탁)

당사는 1999년 신탁 업무를 개시한 이래 해당 업무를 영위함에 있어 다수 고객의 개인 정보를 보유하고 있으며, 이에 따라 개인 정보 유출 등의 위험이 잠재되어 있습니다. 이에 당사에서는 다양한 경로로 유출될 수 있는 민감한 정보에 대해 DB암호화를직접 수행하여 DB자체를 보호하고자 2013년 9월 26일 개인정보 Database 암호화 시스템 구축하였으며, 업무용 PC 내 개인 정보 파일을 관리함으로써 개인정보 유출 위협을 방지하여 안전하고 신뢰성있는 개인 정보 관리체계를 구축하기 위해 2014년 7월 3일 개인정보 검출/차단 시스템 구축하였습니다. 또한 지속적인 개인정보 보호를 위해 ERP시스템 내 개인정보 데이터 마스킹 처리(주민등록번호 등 고객정보의 암호화) 및 엑셀 다운 제한하고 있습니다.

(하나카드)

 당사는 신용카드업을 영위함에 있어 산업의 특성상 다수의 고객정보를 보유하고 있으며, 이 고객정보는 여러 보안정책 및 시스템을 통한 관리에도 불구하고 내부 직원의 과실 또는 외부 해킹에 의해 유출될 수 있는 위험이 있습니다. 이러한 개인정보 및신용정보가 유출될 경우 당사 경영과 고객에 중대한 부정적 영향을 미칠 수 있다는 사실을 대표이사 이하 전임직원이 인식하고 있습니다. 당사는 고객정보의 중요성을 인식하고 내부통제 및 각종 보안 시스템 설치 등 다양한 고객정보 보호를 위해 최선의 노력을 다하겠습니다.

 당사는 보안정책 및 내부통제 강화, 개인정보암호화 및 모니터링시스템 등 고객정보보호 프로세스를 지속 보완하고 있습니다.

구 분
보완 사항

조 직
- 정보보안 전문인력 충원을 통한 보안 역량 강화

- 정보보호위원회 운영 (분기 1회)

정책
/규정
- 임직원 보안교육 의무화 (연 2회)

- 보안 규정 위반에 대한 삼진아웃제 운영

- 내부 및 외주업체 고객정보 관리실태 점검 강화

- 고객정보 유출 및 임의 출력 여부 상시 모니터링체계 구축

시스템
- 보안복합기 시스템 구축

- PC내 문서암호화 저장 정책 강화 (유출시에도 개봉 불가)

- 이동식 저장매체 사용 차단

- 외주 인력 PC 인터넷 차단

- DB 암호화 및 접속 권한 통제

- 전산실 인터넷 망 분리 적용

- 업무시스템 모바일 OTP 적용

- 네트워크 접근통제(NAC) 시스템 구축

- PC보안 솔루션 고도화

- 통합로그 시스템 구축

- 24x365 보안 관제 시스템 구축

- 인프라 취약성 점검 시스템 구축

(하나캐피탈)

당사는 여신전문금융업을 영위하는 회사의 특성상 다수의 개인(신용)정보를 수집, 분석하여 영업에 활용하고 있으며, 당사가 보유하고 있는 고객정보가 유출될 경우, 고객에 대한 피해 외에 대외 신뢰도 저하에 따른 고객 이탈 및 영업력 약화 등으로 회사에 중대한 부정적 영향을 미칠 수 있습니다. 
 이를 방지하기 위하여 당사는 개인정보보호법, 신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률, 전자금융거래법 등 정보보호 관련 법률 및 관련 규정 등에 의거하여 개인정보를 안전하게 처리하고 있으며, 개인정보가 분실·도난·유출·변조·훼손되지 아니하도록 안전성을 확보하기 위하여 취하여야 하는 세부적인 기준을 수립 시행하고 있습니다. 또한 정보의 수집·보유·활용·파기 등 단계별 정보보호 정책, 신용정보 주체의 권리 강화 및 사이버 안전대책 강화를 위한 노력도 지속적으로 강화하고 있습니다. 그러나 위와 같은 고객정보 보호 노력에도 불구하고 금융권 회사들에 대한 고객정보 유출 시도는 향후에도 지속될 것으로 전망되는 바, 고객정보 유출사고와 같은 재무적·비재무적인 중대한 영향을 미칠 수 있는 잠재적인 위험요인을 완전히 배제할 수 없음을 알려드립니다.
 당사는 앞으로도 고객정보보호 강화를 통하여, 고객이 믿고 거래할 수 있는 금융회사가 될 수 있도록 최선의 노력을 다하겠습니다.

(하나저축은행)

당 저축은행은 개인정보를 수집하고 분석하여 영업에 활용하고 있으며, 이에 따라 개인정보 유출등 정보보안 사고 발생시 대외 신뢰도 저하 및 고객이탈로 인한 영업력 악화 등 잠재적인 위협이 있습니다. 이를 당 저축은행 대표이사 이하 전 임직원이 인식하고 있는 바, 고객정보의 중요성을 인식하고 고객정보 외부 유출차단을 위한 네트워트망분리, 개인정보 포함 문서 전달시 승인절차 강화, 매월 정기적인 모니터링 실시, 전 임직원 대상 개인정보보호 교육 및 정보보안 교육을 통한 고객정보 보호의식 강화 등 고객정보 보호활동에 최선의 노력을 다하고 있습니다.
 그러나 위와 같은 노력에도 불구하고 금융회사들에 대한 고객정보 유출시도는 앞으로도 계속될 것으로 전망되는 바, 향후 고객정보 유출로 인한 사후조치비용과 피해를입은 고객에 대한 손해배상 가능성, 감독당국에 대한 과징금부과, 영업정지와 같은 제재조치등의 위험요인을 완전히 배제할 순 없습니다.
 당 저축은행은 고객정보가 철저하게 보호되어 고객이 믿고 거래할 수 있도록 항상 최선의 노력을 다하겠습니다.

(하나생명보험)

보험사는 업무 특성상 개인정보 이외에 병력정보 등 민감정보도 수집, 관리하고 있어, 개인정보유출 사고 시 타 금융사에 비해 더 많은 부정적 영향이 미칠 수 있습니다.이에 당사는 개인정보 강화를 위해 전문적인 보안인력을 채용하여 유출방지에 노력하고 있으며, 개인정보보호법, 신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률, 전자금융거래법 등 정보보호 관련 법률에 따라 개인정보의 안전성 확보를 위해 기술적, 물리적, 관리적 조치에 대한 사항을 준수하고 있습니다.
 전자금융감독규정 내 CISO 점검사항 및 내부 기준에 근거한 콘텐츠보안, 시스템보안, 물리적 보안, 내부통제 등 매월 정기적으로 모니터링을 실시하여 점검을 강화하고 있습니다.
또한, 개인정보보호를 위하여 Database암호화를 2015년 1월에 적용완료 하였으며, 외부유출 차단을 위해 네트워크 망 분리의 기술적 보안조치를 적용하였습니다. 추가적으로 그룹통합보안관제센터 및 금융보안원과의 보안관제 계약을 통해 24×365 관제 시스템을 구축 운영하고 있습니다.
 개인정보의 처리를 위탁하는 수탁자에 대해서는 정기적인 현장 실사 점검 및 보완조치를 하고 있으며, 내부 임직원들의 보안 의식 향상을 위해 주기적으로 정보보호 교육을 실시하고 있습니다.
 금융회사 고객정보 유출 이 후 금융위/금감원에서 진행 중인 [금융분야 개인정보 유출 재발방지 종합대책] 및 [보험권 개인정보 유출 재발방지 종합 대책 
관련 가이드라인], [주민등록번호 수집/이용 최소화 가이드 라인]의 세부 과제를 충실히 수행하여 고객정보 유출 방지에 꾸준히 노력하고 있습니다. 내부 실시간 모니터링 시스템을 통한 개인정보유출시도 및 내부 정보보안관리를 강화하고 있습니다.
 지속적으로 내부 업무프로세스 분석을 통한 통제 강화 및 고객의 개인정보보호를 위하여 최선의 노력을 다하도록 하겠습니다.

(하나에프앤아이)

당사는 NPL투자관리업의 업종 특성상 개인정보를 수집, 분석하여 영업에 활용하고있으며, 개인정보 유출 등 보안사고 발생시 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.
 이에 당사는 개인정보보호법 등 정보보호관련 법률에 따른 개인정보의 안전성 확보를 위한 개인정보 암호화 및 네트워크망분리 등 기술적, 물리적, 관리적 조치에 대한 사항을 준수하고 있으며, 내부통제 강화 및 고객정보 보호강화를 위하여 내부 모니터링 및 시스템 통제를 이행하고 있습니다.
 당사는 앞으로도 내부 업무프로세스 분석을 통한 통제 강화 및 고객의 개인정보보호를 위하여 최선의 노력을 다하도록 하겠습니다.

(하나금융티아이)

당사는 개인정보보호법, 정보통신망 이용촉진 및 정보보보 등에 관한 법률 등 관련 법령에 따라 회사 및 관계회사(그룹사) 임직원의 개인정보 보호 및 권익을 보호하고 개인정보와 관련한 임직원의 고충을 원활하게 처리할 수 있도록 개인정보처리(취급) 방침을 두고 있습니다.

16. 조건부자본증권의 전환·채무재조정 사유 등의 변동현황

(하나금융지주)

(조건부자본증권의 주식전환·상각 발동요건) (단위 :백만원)

발행일시
발행금액
관련지표
발행시
2015년 2분기
2015년 3분기
2015년 4분기
2016년 1분기
2016년 2분기
2016년 3분기
2016년 4분기
2017년 1분기
2017년 2분기
2017년 3분기
2017년 4분기
2018년 1분기
2018년 2분기
2018년 3분기
2018년 4분기
비고

2015.05.29
80,000
부실금융기관으로
 지정여부
지정되지 
않음
지정되지
않음
지정되지
않음
지정되지
 않음
지정되지
않음
지정되지
않음
지정되지
 않음
지정되지
 않음
지정되지
않음
지정되지
 않음
지정되지
 않음
지정되지
않음
지정되지
 않음
지정되지
 않음
지정되지
 않음
지정되지
않음
상각형 조건부자본증권 1-1 
(5Y Call)

2015.05.29
190,000
부실금융기관으로
 지정여부
지정되지
 않음
지정되지
 않음
지정되지
 않음
지정되지
않음
지정되지
 않음
지정되지
 않음
지정되지
 않음
지정되지
않음
지정되지
 않음
지정되지
 않음
지정되지
 않음
지정되지
 않음
지정되지
 않음
지정되지
 않음
지정되지
 않음
지정되지
 않음
상각형 조건부자본증권 1-2 
(10Y Call)

2015.11.06
155,000

부실금융기관으로
 지정여부

지정되지
않음

-
-
지정되지
 않음
지정되지
 않음
지정되지
않음
지정되지
않음
지정되지
 않음
지정되지
 않음
지정되지
 않음
지정되지
 않음
지정되지
 않음
지정되지
 않음
지정되지
 않음
지정되지
 않음
지정되지
 않음
상각형 조건부자본증권 2-1
 (5Y Call)

2015.11.06
20,000

부실금융기관으로
 지정여부

지정되지
 않음

-
-
지정되지
 않음
지정되지
 않음
지정되지
 않음
지정되지
 않음
지정되지
 않음
지정되지
 않음
지정되지
 않음
지정되지
 않음
지정되지
 않음
지정되지
 않음
지정되지
 않음
지정되지
 않음
지정되지
않음
상각형 조건부자본증권 2-2
 (10Y Call)

2018.03.09
192,000
부실금융기관으로
 지정여부
지정되지
 않음
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

지정되지
 않음
지정되지
않음
지정되지
 않음
지정되지
 않음
상각형 조건부자본증권 3-1 
(5Y Call)

2018.03.09
50,000
부실금융기관으로
지정여부
지정되지
않음
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

지정되지
 않음
지정되지
 않음
지정되지
 않음
지정되지
 않음
상각형 조건부자본증권 3-2 
(10Y Call)

2018.11.08
296,000
부실금융기관으로
지정여부
지정되지
 않음
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

지정되지
 않음

상각형 조건부자본증권 4
 (5Y
Call)

※ 채무재조정 사유 : 발행회사가 「금융산업의 구조개선에 관한 법률」제2조 제2호의 규정에 따른 부실금융기관으로 지정된 경우에 상각됨

■ "부실금융기관"의 정의

「금융산업의 구조개선에 관한 법률」제2조 정의, 제2호
　
2. "부실금융기관"이란 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 금융기관을 말한다.
　
가. 경영상태를 실제 조사한 결과 부채가 자산을 초과하는 금융기관이나 거액의 금융사고 또는 부실채권의 발생으로 부채가 자산을 초과하여 정상적인 경영이 어려울 것이 명백한 금융기관으로서 금융위원회나 「예금자보호법」 제8조에 따른 예금보험위원회가 결정한 금융기관. 이 경우 부채와 자산의 평가 및 
 산정(算定)은 금융위원회가 미리 정하는 기준에 따른다.
나. 「예금자보호법」 제2조제4호에 따른 예금등 채권(이하 이 조에서 "예금 등 채권"이라한다)의 지급이나
 다른 금융기관으로부터의 차입금 상환이 정지된 금융기관 
다. 외부로부터의 지원이나 별도의 차입(정상적인 금융거래에서 발생하는 차입은 제외한다)이 없이는 
 예금등 채권의 지급이나 차입금의 상환이 어렵다고 금융위원회나 「예금자보호법」 제8조에 따른 
 예금보험위원회가 인정한 금융기관

구체적으로 금융지주회사 감독규정 43조에 의하면, 「금융산업의 구조개선에 관한 법률」제2조 제2호에 따른 부실금융기관 결정을 위한 자산과 부채의 평가 및 산정 대상이 되는 금융지주회사는 다음 각호의 어느 하나에 해당됩니다.

금융지주회사 감독규정 43조

제43조(평가대상 금융지주회사) 금융산업의구조개선에관한법률 제2조제2호의 규정에 따른 부실 금융기관 결정을 위한 자산과 부채의 평가 및 산정대상이 되는 금융지주회사는 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 금융지주회사로 한다.(개정 2010. 3. 8, 2013. 9. 17)
1. 금융지주회사등의 거액의 금융사고 또는 거액여신의 부실화 등으로 금융지주회사 자산의 건전성이 크게 악화되어 감독원장이 부채가 자산을 초과할 우려가 있다고 판단하는 금융지주회사
2. 필요자본에 대한 자기자본비율이 100분의 50미만인 금융지주회사(단, 은행지주회사는 총자본비율 100분의 4 미만 또는 기본자본비율 100분의 3 미만 또는 보통주자본비율 100분의 2.3미만인 경우를 말함) (개정 2006. 11. 30, 2013. 9.17)
3. 제35조의 규정에 의한 경영실태평가결과 감독원장이 정하는 평가부문의 평가등급이 5등급(위험)으로 판정된 금융지주회사

※ 관련 지표의 변동현황

(1) 자본적정성 및 자산건전성 지표 추이

(단위: 십억원)

관련지표
2016년 1분기
2016년 2분기
2016년 3분기
2016년 4분기
2017년 1분기
2017년 2분기
2017년 3분기
2017년 4분기
2018년 1분기
2018년 2분기
2018년 3분기
2018년 4분기

총자본합계
24,405.2
24,390.6
24,435.2
24,882.3
24,818.6
25,211.5
25,726.1
25,491.9
25,990.0
26,706.5
27,230.5
27,577.6

기본자본계
19,828.1
20,103.0
20,313.9
21,376.9
21,911.4
22,350.5
22,886.5
22,644.3
23,556.4
24,095.6
24,683.4
24,970.7

보통주자본
18,873.6
19,179.1
19,372.1
20,436.8
21.000.2
21,433.6
21,962.4
21,707.9
22,625.6
23,165.4
23,754.3
23,743.4

위험가중자산
181,762.4
168,972.2
168,187.5
173,654.0
169,264.5
168,421.2
172,723.3
170,331.7
175,105.4
179,822.1
182,937.0
184,661.2

총자본비율
13.43%
14.43%
14.53%
14.33%
14.66%
14.97%
14.89%
14.97%
14.84%
14.85%
14.89%
14.93%

기본자본비율
10.91%
11.90%
12.08%
12.31%
12.95%
13.27%
13.25%
13.29%
13.45%
13.40%
13.49%
13.52%

보통주자본비율
10.38%
11.35%
11.52%
11.77%
12.41%
12.73%
12.72%
12.74%
12.92%
12.88%
12.98%
12.86%

고정이하여신비율
1.29%
1.23%
1.11%
0.91%
0.88%
0.80%
0.72%
0.77%
0.76%
0.71%
0.61%
0.59%

대손충당금적립률
75.12%
79.91%
81.80%
88.24%
103.77%
91.04%
96.70%
94.12%
99.51%
99.60%
100.00%
114.93%

(2) 부실금융기관 평가대상 가능성 분석

(가) 자산 및 부채 현황

(단위: 십억원)

구분
2016년 1분기
2016년 2분기
2016년 3분기
2016년 4분기
2017년 1분기
2017년 2분기
2017년 3분기
2017년 4분기
2018년 1분기
2018년 2분기
2018년 3분기
2018년 4분기

자산
336,378.8
326,685.2
331,522.2
348,177.5
342,984.4
349,044.9
363,320.7
360,089.3
368,908.5
373,230.9
381,869.6
385,008.6

부채
313,255.4
303,138.1
307,855.6
324,787.5
319,451.9
324,765.2
338,604.8
335,261.4
343,607.6
347,247.8
355,395.8
357,900.2

자본
23,123.4
23,547.1
23,666.6
23,390.0
23,532.5
24,279.7
24,715.9
24,827.9
25,300.9
25,983.1
26,473.8
27,108.5

(나) 자본비율

-손실규모에 대한 BIS 비율 민감도

(단위: 십억원)

구분
BIS비율 1%p 하락
BIS비율 2%p 하락
BIS비율 3%p 하락

2015년 말
1,858.8
3,717.6
5,576.4

2016년 말
1,736.5
3,473.1
5,209.6

2017년 말
1,703.3
3,406.6
5,109.9

2018년 말
1,846.6
3,693.2
5,539.8

-금융지주회사 감독규정 제 43조에 따른 자본여력

구분
2018년 말(A)
제 43조 기준(B)
자본여력 비율(C=A-B)
자본여력(D=C*위험가중자산)

총자본비율
14.93%
4.00%
10.93%
20,191.1

기본자본비율
13.52%
3.00%
10.52%
19,430.9

보통주자본비율
12.86%
2.30%
10.56%
19,496.2

(다) 경영실태평가 등급

당사는 금융지주회사 감독규정 제 35조에 의한 경영실태평가에서 현재까지 각부문별 및 종합평가 등급으로 5등급(위험)을 받은 사실이 없습니다.

17. 녹색경영에 관한 사항

당사의 주요 종속회사인 하나은행은「저탄소 녹색성장기본법」제 42조 제5항에 따라 '온실가스·에너지 목표관리제' 관리 업체로 지정되었습니다(2016년 6월 지정). 이에 따라 온실가스 배출량 및 에너지 사용량을 3자 검증을 거쳐 정부에 보고 하였으며 최근 4개년도 온실가스 배출량 및 에너지 사용량은 다음과 같습니다.

구 분

2013년

2014년

2015년

2016년

2017년

온실가스(tCO2e)

82,791
78,618
77,179
74,513
67,942

에너지(TJ)

1,653
1,568
1,541
1,473
1,359

 KEB하나은행은 온실가스 배출 최소화를 지속적으로 추진함으로써 기후변화 대응을 위해 적극적으로 노력하고 있습니다. 
 또한 환경관련 지표를 체계적으로 관리하고 에너지효율성을 증대하고자 환경경영시스템을 도입하여, 2018년 8월 환경경영체제에 관한 국제표준인 ISO14001:2015 인증을 취득함으로써 글로벌 환경기준을 준수하는 금융기관으로 자리매김하였습니다. 
 KEB하나은행은 앞으로도 매년 감축계획을 수립하고 이행함으로써 국가적인 온실가스 감축에 적극 동참해 나가고, 관련 정보를 그룹 지속가능경영보고서 및 은행 환경보고서에 투명하게 공개함으로써 녹색경영 실천을 지속해 나갈 계획입니다.

18. 합병 등의 사후정보

[하나금융투자]

가. 합병형태 : 흡수합병

나. 합병배경
: 법인고객을 대상으로 한 선물 중개 영업을 강화하는 등 영업력을 
 제고하고 조직 효율화, 중복비용 제거 등으로 사업 및 운영 효율화를 
 도모하기 위함

다. 합병계약체결 이사회 : 2016년 5월 12일

라. 합병기일 : 2016년 8월 1일

구분
합병회사
피합병회사

상호
하나금융투자 주식회사
하나선물 주식회사

소재지
서울특별시 영등포구 의사당대로 82
서울특별시 영등포구 여의대로 23

대표이사
이진국
신동훈

합병비율
1
0.2718977

주) 기타 합병관련 사항은 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)의 하나금융투자 2016년 5월 13일자 "주요사항보고서(회사합병결정)"와 2016년 9월 9일자 "제42기 반기보고서"를 참조하시기 바랍니다.

마. 합병등 전후의 재무사항 비교표

(단위 : 백만원)

대상회사
계정과목
예측
실적
비고

1차연도
2차연도
3차연도
1차연도
2차연도
3차연도

실적
괴리율
실적
괴리율
실적
괴리율

하나금융
투자
매출액
2,920,411
3,044,225
3,155,756
2,690,082
7.89%
3,362,680
-10.46%
3,774,275
-19.60%
-

영업이익
172,263
168,582
181,842
159,516
7.40%
177,401
-5.23%
197,395
-8.55%
-

당기순이익
119,479
145,257
155,307
86,633
27.49%
146,274
-0.70%
152,088
2.07%
-

주1) 상기 예측치는 합병 추진시 추정한 2016년, 2017년, 2018년 추정 실적 기준입니다.
주2) 1차연도 실적치는 "2016년 1월 1일~12월 31일" 기준, 2차연도 실적치는 "2017년 1월 1일~12월 31일" 기준, 3차연도 실적치는 "2018년 1월 1일~12월 31일" 실적치입니다.
주3) 1차연도, 2차연도 매출액은 회계정책 변경에 따라 계정재분류된 수치를 반영하였습니다.
주4) "괴리율"은 (예측치-실적치)/예측치"로 산정하여 백분율로 기재하였습니다.
주5) 3차연도 실적 괴리율은 예측치 대비하여 IB수수료, 증권중개수수료 등 전부문의 고른 수익 증대에 기인한 것입니다.
주6) 상기내역은 K-IFRS 연결재무제표 기준임.

【 전문가의 확인 】

1. 전문가의 확인

해당사항 없음

2. 전문가와의 이해관계

해당사항 없음