현대오토에버 — [기재정정]투자설명서 (20190318)
제출인: 현대오토에버

투자설명서
1.5
현대오토에버(주)

정 정 신 고 (보고)

2019년 03월 18일

1. 정정대상 공시서류 : 투자설명서

2. 정정대상 공시서류의 최초제출일 : 2019년 3월 13일

3. 정정사유 : 공모가액 확정에 따른 기재사항 정정

4. 정정사항

항 목
정 정 전
정 정 후

공통정정사항
모집 및 매출가액 예정 : 40,000 원 ~ 44,000 원모집 및 매출총액 예정 : 140,400,000,000원 ~ 154,440,000,000원

모집 및 매출가액 :
48,000원모집 및 매출총액 :
168,480,000,000원

<요약정보>
요약정보의 모든 정정사항은 아래 본문의 정정사항을 동일하게 반영하였으므로, 본 정정표에 별도로 기재하지 않습니다. 요약정보의 정정사항은 아래 본문 정정내용를 참고하시기 바랍니다.

<제1부 모집 또는 매출에 관한 사항>

I. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

1. 공모개요
<주1> 정정전
<주1> 정정후

2. 공모방법
<주2> 정정전
<주2> 정정후

3. 공모가격 결정 방법
<주3> 정정전
<주3> 정정후

4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항
<주4> 정정전
<주4> 정정후

5. 인수 등에 관한 사항
<주5> 정정전
<주5> 정정후

IV. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견)

4. 공모가격에 대한 의견
<주6> 정정전
<주6> 정정후

V. 자금의 사용목적

1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역

<주7> 정정전
<주7> 정정후

<주1> 정정전

(단위 : 주, 원)

증권의 종류
증권수량
액면가액
모집(매출) 가액
모집(매출) 총액
모집(매출) 방법

기명식보통주
3,510,000
500원
40,000
140,400,000,000
일반공모

인수인
증권의 종류
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표주관회사
NH투자증권
기명식보통주
1,895,400
75,816,000,000
682,344,000
총액인수

인수회사
현대차투자증권
기명식보통주
1,193,400
47,736,000,000
429,624,000
총액인수

인수회사
미래에셋대우
기명식보통주
421,200
16,848,000,000
151,632,000
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2019년 3월 19일 ~ 2019년 3월 20일
2019년 3월 22일
2019년 3월 19일
2019년 3월 22일
-

주1)
모집(매출) 예정가액(이하 "공모희망가액"이라 한다.)과 관련된 내용은『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항』- 『Ⅳ. 인수인의 의견(분석기관의 의견)』의 『4. 종합평가결과』부분을 참조하시기 바랍니다.

주2)
모집(매출)가액, 모집(매출)총액, 인수금액 및 인수대가는 현대오토에버(주)와 대표주관회사가 협의하여 제시하는 공모희망가액인 40,000원 ~ 44,000원 중 최저가액인 40,000원 기준입니다.

주3)
모집(매출)가액의 확정(이하 "확정공모가액"이라 한다)은 청약일 전에 실시하는 수요예측 결과를 반영하여 대표주관회사인 NH투자증권(주)와 발행회사인 현대오토에버(주)가 협의하여 1주당 확정공모가액을 최종 결정할 예정이며, 모집(매출)가액 확정시 정정신고서를 제출할 예정입니다.

주4)
『증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정』 제2-3조제2항제1호에 따라 정정신고서 상의 공모주식수는 금번 제출하는 증권신고서의 공모할 주식수의 100분의 80 이상과 100분의 120이하에 해당하는 주식수로 변경가능합니다.

주5)
청약일- 우리사주조합 청약일: 2019년 3월 19일 (1일간)- 기관투자자 청약일: 2019년 3월 19일 ~ 3월 20일 (2일간)- 일반청약자 청약일: 2019년 3월 19일 ~ 3월 20일 (2일간)※ 우리사주조합의 청약은 청약 초일인 2019년 3월 19일에 실시되고, 기관투자자의 청약과 일반투자자 청약은 2019년 3월 19일부터 3월 20일까지 이틀간 실시됨에 유의하시기 바라며, 상기 청약일 및 납입일 등 일정은 효력발생일의 변경 및 회사상황, 주식시장 상황 등에 따라 변경될 수 있습니다.

주6)
우리사주조합, 기관투자자, 일반청약자의 청약 후 최종 미청약 물량에 대해 인수하고자 하는 기관투자자의 경우 청약 종료 후 배정 전까지 추가로 청약을 할 수 있습니다.

주7)

본 주식은 유가증권시장 상장을 목적으로 모집(매출)하는 것으로 상장예비심사신청서를 제출(2018년 11월 22일)하여 한국거래소로부터 상장예비심사 승인(2019년 1월

28일)을 받았습니다. 그 결과 금번 공모완료 후, 신규상장신청 전 주식의 분산요건(유가증권시장상장규정 제29조제1항제3호)을 충족하게 되면 상장을 승인하겠다는 통지를 받았으나, 일부 요건이라도 충족하지 못하게 되면 유가증권시장에서 거래할 수 없어 환금성에 큰 제약을 받을 수도 있음을 유의하시기 바랍니다.

주8)

인수대가는 공모금액의 0.9%에 해당하는 금액이며, 상기 인수대가는 발행회사와 대표주관회사가 협의하여 제시한 공모희망가액 범위의 최저가액 기준입니다. 위 인수대가 외에, 발행회사 및 매출주주는 공모 실적, 기여도 등을 고려하여 발행회사와 매출주주의 독자적인 재량에 따라

0.3%
의 범위 내에서 별도의 인수수수료를 지급할 수 있습니다.

주9)
금번 공모에서는 『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제10조의3(환매청구권) ①항 각호에 해당하는 사항이 존재하지 않으며, 이에 따라 증권 인수업무 등에 관한 규정 제10조의3(환매청구권)에 따른 일반청약자에게 공모주식을 인수회사에 매도할 수 있는 권리(이하 “환매청구권”이라 한다)를 부여하지 않습니다.

<주1> 정정후

(단위 : 주, 원)

증권의 종류
증권수량
액면가액
모집(매출) 가액
모집(매출) 총액
모집(매출) 방법

기명식보통주
3,510,000
500원
48,000
168,480,000,000
일반공모

인수인
증권의 종류
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표주관회사
NH투자증권
기명식보통주
1,895,400
90,979,200,000
818,812,800
총액인수

인수회사
현대차증권
기명식보통주
1,193,400
57,283,200,000
515,548,800
총액인수

인수회사
미래에셋대우
기명식보통주
421,200
20,217,600,000
181,958,400
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2019년 3월 19일 ~ 2019년 3월 20일
2019년 3월 22일
2019년 3월 19일
2019년 3월 22일
-

주1)
모집(매출) 예정가액(이하 "공모희망가액"이라 한다.)과 관련된 내용은『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항』- 『Ⅳ. 인수인의 의견(분석기관의 의견)』의 『4. 종합평가결과』부분을 참조하시기 바랍니다.

주2)

모집(매출)가액, 모집(매출)총액, 인수금액 및 인수대가는
현대오토에버(주)와 대표주관회사가 결정한 확정 공모가격인 48,000원 기준입니다.

주3)

모집(매출)가액의 확정(이하 "확정공모가액"이라 한다)은 청약일 전에 실시하는 수요예측 결과를 반영하여 대표주관회사인 NH투자증권(주)와 발행회사인 현대오토에버(주)가 협의하여
1주당 확정공모가액을 48,000원으로 최종 결정하였습니다.

주4)
『증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정』 제2-3조제2항제1호에 따라 정정신고서 상의 공모주식수는 금번 제출하는 증권신고서의 공모할 주식수의 100분의 80 이상과 100분의 120이하에 해당하는 주식수로 변경가능합니다.

주5)
청약일- 우리사주조합 청약일: 2019년 3월 19일 (1일간)- 기관투자자 청약일: 2019년 3월 19일 ~ 3월 20일 (2일간)- 일반청약자 청약일: 2019년 3월 19일 ~ 3월 20일 (2일간)※ 우리사주조합의 청약은 청약 초일인 2019년 3월 19일에 실시되고, 기관투자자의 청약과 일반투자자 청약은 2019년 3월 19일부터 3월 20일까지 이틀간 실시됨에 유의하시기 바라며, 상기 청약일 및 납입일 등 일정은 효력발생일의 변경 및 회사상황, 주식시장 상황 등에 따라 변경될 수 있습니다.

주6)
우리사주조합, 기관투자자, 일반청약자의 청약 후 최종 미청약 물량에 대해 인수하고자 하는 기관투자자의 경우 청약 종료 후 배정 전까지 추가로 청약을 할 수 있습니다.

주7)

본 주식은 유가증권시장 상장을 목적으로 모집(매출)하는 것으로 상장예비심사신청서를 제출(2018년 11월 22일)하여 한국거래소로부터 상장예비심사 승인(2019년 1월

28일)을 받았습니다. 그 결과 금번 공모완료 후, 신규상장신청 전 주식의 분산요건(유가증권시장상장규정 제29조제1항제3호)을 충족하게 되면 상장을 승인하겠다는 통지를 받았으나, 일부 요건이라도 충족하지 못하게 되면 유가증권시장에서 거래할 수 없어 환금성에 큰 제약을 받을 수도 있음을 유의하시기 바랍니다.

주8)

인수대가는 공모금액의 0.9%에 해당하는 금액이며, 상기 인수대가는 발행회사와 대표주관회사가 협의하여 제시한 공모희망가액 범위의 최저가액 기준입니다. 위 인수대가 외에, 발행회사 및 매출주주는 공모 실적, 기여도 등을 고려하여 발행회사와 매출주주의 독자적인 재량에 따라

0.3%
의 범위 내에서 별도의 인수수수료를 지급할 수 있습니다.

주9)
금번 공모에서는 『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제10조의3(환매청구권) ①항 각호에 해당하는 사항이 존재하지 않으며, 이에 따라 증권 인수업무 등에 관한 규정 제10조의3(환매청구권)에 따른 일반청약자에게 공모주식을 인수회사에 매도할 수 있는 권리(이하 “환매청구권”이라 한다)를 부여하지 않습니다.

<주2> 정정전

가. 공모주식의 배정내역【공모방법: 일반공모】

공모대상
주식수
배정비율
비고

일반공모
2,808,000주
80.0%
고위험고수익투자신탁 배정수량 포함

우리사주조합
702,000주
20.0%
우선배정

합계
3,510,000주
100.0%
-

주1)
『증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정』 제2-3조제2항제1호에 근거하여 정정신고서상의 공모주식수는 금번 제출하는 증권신고서 상의 공모주식수의 100분의 80 이상과 100분의 120 이하에 해당하는 주식수로 변경 가능합니다.

주2)
『자본시장과 금융투자업에 관한 법률』제165조의7과 『근로복지기본법』제38조제1항에 의해 우리사주조합에 총 공모주식의 20%를 우선배정합니다.

주3)
『증권 인수업무 등에 관한 규정』제9조제1항제4호에 의거 고위험고수익투자신탁에 공모주식의 10% 이상을 배정합니다.

【일반공모주식 배정내역】

공모대상
주식수
배정비율
주당 공모가액
공모총액
비고

일반청약자
702,000주
20.00%
40,000원
28,080,000,000원
-

기관투자자
2,106,000주
60.00%
84,240,000,000원
고위험고수익투자신탁 배정수량 포함

합계
2,808,000주
80.00%
112,320,000,000원
-

주1)
주당 공모가액 및 공모총액은 공모희망가액인 40,000원 ~ 44,000원 중 최저가액인 40,000원 기준입니다.

주2)
『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제9조제1항제3호에 근거하여 일반청약자에게 공모주식의 100분의 20 이상을 배정합니다.

주3)
『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제9조제1항제4호에 근거하여 고위험고수익투자신탁(『상법』 제469조제2항제3호에 따른 사채로서 『자본시장과 금융투자업에 관한 법률』(이하 "법"이라 한다) 제4조 제7항 제1호에 해당하는 증권을 제외한 비우량채권과 코넥스 상장주식의 합산 보유비율이 100분의 45 이상인 경우에 한한다. 이하 동일하다)에게 공모주식의 100분의 10 이상을 배정합니다. 이 경우 『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제9조제7항에 근거하여 해당 고위험고수익투자신탁자산총액의 100분의 20 이내의 범위(공모의 방법으로 설정, 설립된 고수익고위험투자신탁은 100분의 10 이내의 범위)에서 공모주식을 배정하여야 하며, 여기서 자산총액은 해당 고위험고수익투자신탁을 운용하는 기관투자자가 제출한 자료를 기준으로 합니다.

주4)
『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제9조제3항에 근거하여 본 공모주식의 청약조건을 충족하는 청약자 유형군의 청약수량이 배정비율에 미달하는 경우에는 다른 청약자 유형군에 배정할 수 있습니다.

나

. 모집의 방법 등
【모집방법: 일반공모】

공모대상
주식수
배정비율
비고

일반공모
278,064주
80.00%
고위험고수익투자신탁 배정수량 포함

우리사주조합
69,516주
20.00%
우선배정

합계
347,580주
100.00%
-

【참조】모집세부내역

공모대상
주식수
배정비율
주당 공모가액
공모총액
비고

우리사주조합
69,516주
20.00%
40,000원
2,780,640,000원
우선배정

일반청약자
69,516주
20.00%
2,780,640,000원
-

기관투자자
208,548주
60.00%
8,341,920,000원
고위험고수익투자신탁 배정수량 포함

합계
347,580주
100.00%
13,903,200,000원
-

주1)

모집대상 주식에 대한 인수비율은 다음과 같습니다.

구분
배정주식수
배정비율
주당모집가액
배정금액
배정대상

대표주관회사
NH투자증권
187,693주
54.00%
40,000원
7,507,720,000원
우리사주조합,일반청약자, 기관투자자 (고위험고수익투자신탁 포함)

인수회사
현대차증권
118,177주
34.00%
4,727,080,000원

인수회사
미래에셋대우
41,710주
12.00%
1,668,400,000원

합계
347,580주
100.00%
13,903,200,000원

주2)
금번 모집에서 우리사주조합에 모집주식 중 69,516주(20.0%)를 관련 법령에 의거하여 우선 배정하였습니다.

주3)

금번 모집에서 일반청약자에게 배정된 모집물량은 대표주관회사인 NH투자증권(주)와 인수회사인 현대차증권(주), 미래에셋대우(주)를 통하여 청약이 실시됩니다.

구분
일반청약대상 모집주식수
주당 모집가액
일반청약대상 모집총액

대표주관회사
NH투자증권
37,539주
40,000원
1,501,560,000원

인수회사
현대차증권
23,635주
945,400,000원

인수회사
미래에셋대우
8,342주
333,680,000원

합계
69,516주
2,780,640,000원

주4)
금번 모집에서 기관투자자(고위험고수익투자신탁 포함)에게 배정된 주식은 대표주관회사인 NH투자증권(주)를 통하여 청약이 실시됩니다. 금번 공모시 『증권 인수업무 등에 관한 규정』제5조 제1항 제2호의 단서조항은 적용하지 않습니다.

※ 기관투자자: 『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제2조제8호에 의한 다음 각 목에 해당하는 자를 말합니다.가.『자본시장과 금융투자업에 관한 법률』시행령 제10조제2항제1호부터 제10호(제8호의 경우 법 제8조 제2항부터 제4항까지의 금융투자업자를 말한다. 이하 같다)까지, 제13호부터 제17호까지, 제3항제3호, 제4의2호 및 제3항제10호부터 제13호까지의 전문투자자나.『자본시장과 금융투자업에 관한 법률』제182조에 따라 금융위원회에 등록되거나 제249조의6에 따라 금융위원회에 보고된 집합투자기구다. 국민연금법에 의하여 설립된 국민연금공단라.『우정사업본부 직제』에 따른 우정사업본부마.『자본시장과 금융투자업에 관한 법률』제8조제6항의 금융투자업자 (이하 “투자일임회사”라 한다)바. 가목부터 마목에 준하는 법인으로 외국법령에 의하여 설립된 자사.『자본시장과 금융투자업에 관한 법률』제8조제7항의 금융투자업자 중 아목이외의 자(이 규정 제2조제18호에 따른 고위험고수익투자신탁으로 수요예측에 참여하는 경우에 한한다)아. 금융투자업규정 제3-4조제1항의 부동산신탁업자(이하 “부동산신탁회사”라 한다)※ 대표주관회사는 본 수요예측에 참여한 해외 기관투자자의 경우 상기 바목에 해당하는 투자자임을 입증할 수 있는 서류를 요청할 수 있으며, 이를 요청받은 해외 기관투자자가 해당 서류를 제출하지 않을 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

※ 고위험고수익투자신탁이란 『조세특례제한법』제91조의15제1항에 따른 투자신탁 등을 말하며, 『자본시장과 금융투자업에 관한 법률』에 따른 집합투자기구, 투자일임재산 또는 특정금전신탁으로서 다음 각호의 요건을 모두 갖춘 것을 말합니다.① 해당 투자신탁등의 설정일ㆍ설립일부터 매 3개월마다 비우량채권과 코넥스 상장주식을 합한 평균보유비율이 100분의 45 이상이고, 이를 포함한 국내채권의 평균보유비율이 100분의 60 이상일 것. 이 경우 "평균보유비율"은 비우량채권과 코넥스 상장주식, 국내채권 각각의 평가액이 투자신탁등의 평가액에서 차지하는 매일의 비율을 3개월 동안 합산하여 같은 기간의 총일수로 나눈 비율로 한다.② 국내 자산에만 투자할 것. 다만, 『증권 인수업무 등에 관한 규정』제2조제18호에 의거 해당 투자신탁 등의 설정일·설립일부터 배정일까지의 기간이 6개월 미만일 경우에는 배정 시점에 비우량채권과 코넥스 상장주식을 합한 보유비율이 100분의 45 이상이고 이를 포함한 국내 채권의 보유비율이 100분의 60 이상이어야 한다.※ 대표주관회사는 본 수요예측에 고위험고수익투자신탁으로 참여하는 투자신탁등에 대하여 『증권 인수업무 등에 관한 규정』제2조제18호에 따른 고위험고수익투자신탁임을 확약하는 "확약서" 및 신탁자산 구성내역 등을 기재한 "수요예측참여 총괄집계표"를 징구할 수 있으며, 이를 요청받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

※ 투자일임회사와 부동산신탁회사의 경우 『증권 인수업무 등에 관한 규정』제5조의2 에 의거, 수요예측에 참여하기 위해서는 다음과 같은 참여조건을 충족해야 합니다.① 투자일임회사는 투자일임계약을 체결한 투자자가 다음 각 호의 요건을 모두 충족하는 경우에 한하여 투자일임재산으로 기업공개를 위한 수요예측에 참여할 수 있다. 다만, 제2조제18호에 따른 고위험고수익투자신탁의 경우에는 제1호 및 제4호를 적용하지 아니한다.

1. 제2조제8호에 따른 기관투자자일 것

2. 제9조제4항 각호의 어느 하나에 해당하지 아니할 것

3. 제17조의2제5항제1호에 따라 불성실수요예측 참여자로 지정되어 기업공개를 위한 수요예측참여 및 공모주식 배정이 금지된 자가 아닐 것

4. 투자일임계약 체결일로부터 3개월이 경과하고, 수요예측 참여일전 3개월간의 일평균 투자일임재산의 평가액이 5억원이상일 것

② 투자일임회사는 투자일임재산으로 수요예측에 참여하는 경우 제1항의 조건이 모두 충족됨을 확인하여야 하며, 이에 대한 확약서를 대표주관회사에 제출하여야 한다.

③ 부동산신탁회사는 고유재산으로만 기업공개를 위한 수요예측에 참여할 수 있다.※ 대표주관회사는 본 수요예측에 투자일임재산으로 참여하는 투자일임회사에 대하여 『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제5조의2 제1항에 따른 투자일임회사임을 확약하는 "확약서" 및 "펀드명, 펀드설정금액, 펀드별 참여현황" 등을 기재한 "수요예측참여 총괄집계표"를 징구할 수 있으며, 이를 요청받은 투자일임회사가해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

주5)
배정주식수(비율)의 변경① 청약자 유형군에 따른 배정주식수(비율)는 수요예측 결과 및 우리사주조합, 기관투자자의 청약 결과에 따라 청약일 및 청약일 전에 변경될 수 있습니다. ② 청약자 유형군에 따른 배정분 중 청약미달 잔여주식이 있는 경우에는 이를 초과청약이 있는 다른 청약자 유형군에 합산하여 배정할 수 있습니다.("4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항 - 라. 청약결과 배정방법 - (2)배정방법" 부분 참조)③ 최종 청약미달 잔여주식이 있는 경우에는 총액인수계약서에 의거 대표주관회사가 자기계산으로 인수하거나 추첨을 통하여 재배정합니다. ④『증권 인수업무에 등에 관한 규정』제9조 제1항 제4호에 의거 기관투자자 중 고위험고수익투자신탁에 공모주식의 10% 이상을 배정합니다.

주6)
주당모집가액 및 모집총액은 대표주관회사와 발행사가 협의하여 제시한 공모희망가액 40,000원 ~ 44,000원 중 최저가액 기준으로, 청약일 전에 대표주관회사인 NH투자증권(주)가 수요예측을 실시하며, 동 수요예측 결과를 감안하여 대표주관회사와 발행사가 협의하여 주당 확정공모가액을 최종 결정할 예정입니다.

주7)
『증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정』 제2-3조제2항제1호에 근거하여 정정신고서상의 공모주식수는 금번 제출하는 증권신고서 상의 공모주식수의 100분의 80 이상과 100분의 120 이하에 해당하는 주식수로 변경 가능합니다.

주8)
금번 공모는 『증권 인수업무 등에 관한 규정』제10조의3제1항에 해당하지 않으므로 일반청약자에 대한 환매청구권을 부여하지 않습니다.

다

. 매출의 방법 등(1) 매출의 방법
【매출방법: 일반공모】

공모대상
주식수
배정비율
비고

일반공모
2,529,936주
80.00%
고위험고수익투자신탁 배정수량 포함

우리사주조합
632,484주
20.00%
우선배정

합계
3,162,420주
100.00%
-

【참조】매출세부내역

공모대상
주식수
배정비율
주당 공모가액
공모총액
비고

우리사주조합
632,484주
20.00%
40,000원
25,299,360,000원
우선배정

일반청약자
632,484주
20.00%
25,299,360,000원

기관투자자
1,897,452주
60.00%
75,898,080,000원
고위험고수익투자신탁 배정수량 포함

합계
3,162,420주
100.00%
126,496,800,000원
-

주1)

매출대상 주식에 대한 인수비율은 다음과 같습니다.

구분
배정주식수
배정비율
주당매출가액
배정금액
배정대상

대표주관회사
NH투자증권
1,707,707주
54.00%
40,000원
68,308,280,000원
우리사주조합,일반청약자, 기관투자자 (고위험고수익투자신탁 포함)

인수회사
현대차증권
1,075,223주
34.00%
43,008,920,000원

인수회사
미래에셋대우
379,490주
12.00%
15,179,600,000원

합계
3,162,420주
100.00%
126,496,800,000원

주2)
금번 매출에서 우리사주조합에 매출주식 중 632,484주(20.0%)를 관련 법령에 의거하여 우선 배정하였습니다.

주3)

금번 매출에서 일반청약자에게 배정된 매출물량은 대표주관회사인 NH투자증권(주)와 인수회사인 현대차증권(주), 미래에셋대우(주)를 통하여 청약이 실시됩니다.

구분
일반청약대상 매출주식수
주당 매출가액
일반청약대상 매출총액

대표주관회사
NH투자증권
341,541주
40,000원
13,661,640,000원

인수회사
현대차증권
215,045주
8,601,800,000원

인수회사
미래에셋대우
75,898주
3,035,920,000원

합계
632,484주
25,299,360,000원

주4)
금번 매출에서 기관투자자(고위험고수익투자신탁 포함)에게 배정된 주식은 대표주관회사인 NH투자증권(주)를 통하여 청약이 실시됩니다. 금번 공모시 『증권 인수업무 등에 관한 규정』제5조 제1항 제2호의 단서조항은 적용하지 않습니다.

※ 기관투자자: 『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제2조제8호에 의한 다음 각 목에 해당하는 자를 말합니다.가.『자본시장과 금융투자업에 관한 법률』시행령 제10조제2항제1호부터 제10호(제8호의 경우 법 제8조 제2항부터 제4항까지의 금융투자업자를 말한다. 이하 같다)까지, 제13호부터 제17호까지, 제3항제3호, 제4의2호 및 제3항제10호부터 제13호까지의 전문투자자나.『자본시장과 금융투자업에 관한 법률』제182조에 따라 금융위원회에 등록되거나 제249조의6에 따라 금융위원회에 보고된 집합투자기구다. 국민연금법에 의하여 설립된 국민연금공단라.『우정사업본부 직제』에 따른 우정사업본부마.『자본시장과 금융투자업에 관한 법률』제8조제6항의 금융투자업자 (이하 “투자일임회사”라 한다)바. 가목부터 마목에 준하는 법인으로 외국법령에 의하여 설립된 자사.『자본시장과 금융투자업에 관한 법률』제8조제7항의 금융투자업자 중 아목이외의 자(이 규정 제2조제18호에 따른 고위험고수익투자신탁으로 수요예측에 참여하는 경우에 한한다)아. 금융투자업규정 제3-4조제1항의 부동산신탁업자(이하 “부동산신탁회사”라 한다)※ 대표주관회사는 본 수요예측에 참여한 해외 기관투자자의 경우 상기 바목에 해당하는 투자자임을 입증할 수 있는 서류를 요청할 수 있으며, 이를 요청받은 해외 기관투자자가 해당 서류를 제출하지 않을 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

※ 고위험고수익투자신탁이란 『조세특례제한법』제91조의15제1항에 따른 투자신탁 등을 말하며, 『자본시장과 금융투자업에 관한 법률』에 따른 집합투자기구, 투자일임재산 또는 특정금전신탁으로서 다음 각호의 요건을 모두 갖춘 것을 말합니다.① 해당 투자신탁등의 설정일ㆍ설립일부터 매 3개월마다 비우량채권과 코넥스 상장주식을 합한 평균보유비율이 100분의 45 이상이고, 이를 포함한 국내채권의 평균보유비율이 100분의 60 이상일 것. 이 경우 "평균보유비율"은 비우량채권과 코넥스 상장주식, 국내채권 각각의 평가액이 투자신탁등의 평가액에서 차지하는 매일의 비율을 3개월 동안 합산하여 같은 기간의 총일수로 나눈 비율로 한다.② 국내 자산에만 투자할 것. 다만, 『증권 인수업무 등에 관한 규정』제2조제18호에 의거 해당 투자신탁 등의 설정일·설립일부터 배정일까지의 기간이 6개월 미만일 경우에는 배정 시점에 비우량채권과 코넥스 상장주식을 합한 보유비율이 100분의 45 이상이고 이를 포함한 국내 채권의 보유비율이 100분의 60 이상이어야 한다.※ 대표주관회사는 본 수요예측에 고위험고수익투자신탁으로 참여하는 투자신탁등에 대하여 『증권 인수업무 등에 관한 규정』제2조제18호에 따른 고위험고수익투자신탁임을 확약하는 "확약서" 및 신탁자산 구성내역 등을 기재한 "수요예측참여 총괄집계표"를 징구할 수 있으며, 이를 요청받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

※ 투자일임회사와 부동산신탁회사의 경우 『증권 인수업무 등에 관한 규정』제5조의2 에 의거, 수요예측에 참여하기 위해서는 다음과 같은 참여조건을 충족해야 합니다.① 투자일임회사는 투자일임계약을 체결한 투자자가 다음 각 호의 요건을 모두 충족하는 경우에 한하여 투자일임재산으로 기업공개를 위한 수요예측에 참여할 수 있다. 다만, 제2조제18호에 따른 고위험고수익투자신탁의 경우에는 제1호 및 제4호를 적용하지 아니한다.

1. 제2조제8호에 따른 기관투자자일 것

2. 제9조제4항 각호의 어느 하나에 해당하지 아니할 것

3. 제17조의2제5항제1호에 따라 불성실수요예측 참여자로 지정되어 기업공개를 위한 수요예측참여 및 공모주식 배정이 금지된 자가 아닐 것

4. 투자일임계약 체결일로부터 3개월이 경과하고, 수요예측 참여일전 3개월간의 일평균 투자일임재산의 평가액이 5억원이상일 것

② 투자일임회사는 투자일임재산으로 수요예측에 참여하는 경우 제1항의 조건이 모두 충족됨을 확인하여야 하며, 이에 대한 확약서를 대표주관회사에 제출하여야 한다.

③ 부동산신탁회사는 고유재산으로만 기업공개를 위한 수요예측에 참여할 수 있다.※ 대표주관회사는 본 수요예측에 투자일임재산으로 참여하는 투자일임회사에 대하여 『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제5조의2 제1항에 따른 투자일임회사임을 확약하는 "확약서" 및 "펀드명, 펀드설정금액, 펀드별 참여현황" 등을 기재한 "수요예측참여 총괄집계표"를 징구할 수 있으며, 이를 요청받은 투자일임회사가해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

주5)
배정주식수(비율)의 변경① 청약자 유형군에 따른 배정주식수(비율)는 수요예측 결과 및 우리사주조합, 기관투자자의 청약 결과에 따라 청약일 및 청약일 전에 변경될 수 있습니다. ② 청약자 유형군에 따른 배정분 중 청약미달 잔여주식이 있는 경우에는 이를 초과청약이 있는 다른 청약자 유형군에 합산하여 배정할 수 있습니다.("4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항 - 라. 청약결과 배정방법 - (2)배정방법" 부분 참조)③ 최종 청약미달 잔여주식이 있는 경우에는 총액인수계약서에 의거 대표주관회사가 자기계산으로 인수하거나 추첨을 통하여 재배정합니다. ④『증권 인수업무에 등에 관한 규정』제9조 제1항 제4호에 의거 기관투자자 중 고위험고수익투자신탁에 공모주식의 10% 이상을 배정합니다.

주6)
주당매출가액 및 매출총액은 대표주관회사와 발행사가 협의하여 제시한 공모희망가액 40,000원 ~ 44,000원 중 최저가액 기준으로, 청약일 전에 대표주관회사인 NH투자증권(주)가 수요예측을 실시하며, 동 수요예측 결과를 감안하여 대표주관회사와 발행사가 협의하여 주당 확정공모가액을 최종 결정할 예정입니다.

주7)
『증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정』 제2-3조제2항제1호에 근거하여 정정신고서상의 공모주식수는 금번 제출하는 증권신고서 상의 공모주식수의 100분의 80 이상과 100분의 120 이하에 해당하는 주식수로 변경 가능합니다.

주8)
금번 공모는 『증권 인수업무 등에 관한 규정』제10조의3제1항에 해당하지 않으므로 일반청약자에 대한 환매청구권을 부여하지 않습니다.

<주2> 정정후

가. 공모주식의 배정내역【공모방법: 일반공모】

공모대상
주식수
배정비율
비고

일반공모
2,808,000주
80.0%
고위험고수익투자신탁 배정수량 포함

우리사주조합
702,000주
20.0%
우선배정

합계
3,510,000주
100.0%
-

주1)
『증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정』 제2-3조제2항제1호에 근거하여 정정신고서상의 공모주식수는 금번 제출하는 증권신고서 상의 공모주식수의 100분의 80 이상과 100분의 120 이하에 해당하는 주식수로 변경 가능합니다.

주2)
『자본시장과 금융투자업에 관한 법률』제165조의7과 『근로복지기본법』제38조제1항에 의해 우리사주조합에 총 공모주식의 20%를 우선배정합니다.

주3)
『증권 인수업무 등에 관한 규정』제9조제1항제4호에 의거 고위험고수익투자신탁에 공모주식의 10% 이상을 배정합니다.

【일반공모주식 배정내역】

공모대상
주식수
배정비율
주당 공모가액
공모총액
비고

일반청약자
702,000주
20.00%
48,000원
33,696,000,000원
-

기관투자자
2,106,000주
60.00%
101,088,000,000원
고위험고수익투자신탁 배정수량 포함

합계
2,808,000주
80.00%
134,784,000,000원
-

주1)

주당 공모가액 및 공모총액은
확정공모가액인 48,000원 기준입니다.

주2)
『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제9조제1항제3호에 근거하여 일반청약자에게 공모주식의 100분의 20 이상을 배정합니다.

주3)
『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제9조제1항제4호에 근거하여 고위험고수익투자신탁(『상법』 제469조제2항제3호에 따른 사채로서 『자본시장과 금융투자업에 관한 법률』(이하 "법"이라 한다) 제4조 제7항 제1호에 해당하는 증권을 제외한 비우량채권과 코넥스 상장주식의 합산 보유비율이 100분의 45 이상인 경우에 한한다. 이하 동일하다)에게 공모주식의 100분의 10 이상을 배정합니다. 이 경우 『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제9조제7항에 근거하여 해당 고위험고수익투자신탁자산총액의 100분의 20 이내의 범위(공모의 방법으로 설정, 설립된 고수익고위험투자신탁은 100분의 10 이내의 범위)에서 공모주식을 배정하여야 하며, 여기서 자산총액은 해당 고위험고수익투자신탁을 운용하는 기관투자자가 제출한 자료를 기준으로 합니다.

주4)
『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제9조제3항에 근거하여 본 공모주식의 청약조건을 충족하는 청약자 유형군의 청약수량이 배정비율에 미달하는 경우에는 다른 청약자 유형군에 배정할 수 있습니다.

나

. 모집의 방법 등
【모집방법: 일반공모】

공모대상
주식수
배정비율
비고

일반공모
278,064주
80.00%
고위험고수익투자신탁 배정수량 포함

우리사주조합
69,516주
20.00%
우선배정

합계
347,580주
100.00%
-

【참조】모집세부내역

공모대상
주식수
배정비율
주당 공모가액
공모총액
비고

우리사주조합
69,516주
20.00%
48,000원
3,336,768,000원
우선배정

일반청약자
69,516주
20.00%

3,336,768,000원

-

기관투자자
208,548주
60.00%
10,010,304,000원
고위험고수익투자신탁 배정수량 포함

합계
347,580주
100.00%
16,683,840,000원
-

주1)

모집대상 주식에 대한 인수비율은 다음과 같습니다.

구분
배정주식수
배정비율
주당모집가액
배정금액
배정대상

대표주관회사
NH투자증권
187,693주
54.00%
48,000원
9,009,264,000원
우리사주조합,일반청약자, 기관투자자 (고위험고수익투자신탁 포함)

인수회사
현대차증권
118,177주
34.00%
5,672,496,000원

인수회사
미래에셋대우
41,710주
12.00%
2,002,080,000원

합계
347,580주
100.00%
16,683,840,000원

주2)
금번 모집에서 우리사주조합에 모집주식 중 69,516주(20.0%)를 관련 법령에 의거하여 우선 배정하였습니다.

주3)

금번 모집에서 일반청약자에게 배정된 모집물량은 대표주관회사인 NH투자증권(주)와 인수회사인 현대차증권(주), 미래에셋대우(주)를 통하여 청약이 실시됩니다.

구분
일반청약대상 모집주식수
주당 모집가액
일반청약대상 모집총액

대표주관회사
NH투자증권
37,539주

48,000원

1,801,872,000원

인수회사
현대차증권
23,635주
1,134,480,000원

인수회사
미래에셋대우
8,342주
400,416,000원

합계
69,516주
3,336,768,000원

주4)
금번 모집에서 기관투자자(고위험고수익투자신탁 포함)에게 배정된 주식은 대표주관회사인 NH투자증권(주)를 통하여 청약이 실시됩니다. 금번 공모시 『증권 인수업무 등에 관한 규정』제5조 제1항 제2호의 단서조항은 적용하지 않습니다.

※ 기관투자자: 『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제2조제8호에 의한 다음 각 목에 해당하는 자를 말합니다.가.『자본시장과 금융투자업에 관한 법률』시행령 제10조제2항제1호부터 제10호(제8호의 경우 법 제8조 제2항부터 제4항까지의 금융투자업자를 말한다. 이하 같다)까지, 제13호부터 제17호까지, 제3항제3호, 제4의2호 및 제3항제10호부터 제13호까지의 전문투자자나.『자본시장과 금융투자업에 관한 법률』제182조에 따라 금융위원회에 등록되거나 제249조의6에 따라 금융위원회에 보고된 집합투자기구다. 국민연금법에 의하여 설립된 국민연금공단라.『우정사업본부 직제』에 따른 우정사업본부마.『자본시장과 금융투자업에 관한 법률』제8조제6항의 금융투자업자 (이하 “투자일임회사”라 한다)바. 가목부터 마목에 준하는 법인으로 외국법령에 의하여 설립된 자사.『자본시장과 금융투자업에 관한 법률』제8조제7항의 금융투자업자 중 아목이외의 자(이 규정 제2조제18호에 따른 고위험고수익투자신탁으로 수요예측에 참여하는 경우에 한한다)아. 금융투자업규정 제3-4조제1항의 부동산신탁업자(이하 “부동산신탁회사”라 한다)※ 대표주관회사는 본 수요예측에 참여한 해외 기관투자자의 경우 상기 바목에 해당하는 투자자임을 입증할 수 있는 서류를 요청할 수 있으며, 이를 요청받은 해외 기관투자자가 해당 서류를 제출하지 않을 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

※ 고위험고수익투자신탁이란 『조세특례제한법』제91조의15제1항에 따른 투자신탁 등을 말하며, 『자본시장과 금융투자업에 관한 법률』에 따른 집합투자기구, 투자일임재산 또는 특정금전신탁으로서 다음 각호의 요건을 모두 갖춘 것을 말합니다.① 해당 투자신탁등의 설정일ㆍ설립일부터 매 3개월마다 비우량채권과 코넥스 상장주식을 합한 평균보유비율이 100분의 45 이상이고, 이를 포함한 국내채권의 평균보유비율이 100분의 60 이상일 것. 이 경우 "평균보유비율"은 비우량채권과 코넥스 상장주식, 국내채권 각각의 평가액이 투자신탁등의 평가액에서 차지하는 매일의 비율을 3개월 동안 합산하여 같은 기간의 총일수로 나눈 비율로 한다.② 국내 자산에만 투자할 것. 다만, 『증권 인수업무 등에 관한 규정』제2조제18호에 의거 해당 투자신탁 등의 설정일·설립일부터 배정일까지의 기간이 6개월 미만일 경우에는 배정 시점에 비우량채권과 코넥스 상장주식을 합한 보유비율이 100분의 45 이상이고 이를 포함한 국내 채권의 보유비율이 100분의 60 이상이어야 한다.※ 대표주관회사는 본 수요예측에 고위험고수익투자신탁으로 참여하는 투자신탁등에 대하여 『증권 인수업무 등에 관한 규정』제2조제18호에 따른 고위험고수익투자신탁임을 확약하는 "확약서" 및 신탁자산 구성내역 등을 기재한 "수요예측참여 총괄집계표"를 징구할 수 있으며, 이를 요청받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

※ 투자일임회사와 부동산신탁회사의 경우 『증권 인수업무 등에 관한 규정』제5조의2 에 의거, 수요예측에 참여하기 위해서는 다음과 같은 참여조건을 충족해야 합니다.① 투자일임회사는 투자일임계약을 체결한 투자자가 다음 각 호의 요건을 모두 충족하는 경우에 한하여 투자일임재산으로 기업공개를 위한 수요예측에 참여할 수 있다. 다만, 제2조제18호에 따른 고위험고수익투자신탁의 경우에는 제1호 및 제4호를 적용하지 아니한다.

1. 제2조제8호에 따른 기관투자자일 것

2. 제9조제4항 각호의 어느 하나에 해당하지 아니할 것

3. 제17조의2제5항제1호에 따라 불성실수요예측 참여자로 지정되어 기업공개를 위한 수요예측참여 및 공모주식 배정이 금지된 자가 아닐 것

4. 투자일임계약 체결일로부터 3개월이 경과하고, 수요예측 참여일전 3개월간의 일평균 투자일임재산의 평가액이 5억원이상일 것

② 투자일임회사는 투자일임재산으로 수요예측에 참여하는 경우 제1항의 조건이 모두 충족됨을 확인하여야 하며, 이에 대한 확약서를 대표주관회사에 제출하여야 한다.

③ 부동산신탁회사는 고유재산으로만 기업공개를 위한 수요예측에 참여할 수 있다.※ 대표주관회사는 본 수요예측에 투자일임재산으로 참여하는 투자일임회사에 대하여 『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제5조의2 제1항에 따른 투자일임회사임을 확약하는 "확약서" 및 "펀드명, 펀드설정금액, 펀드별 참여현황" 등을 기재한 "수요예측참여 총괄집계표"를 징구할 수 있으며, 이를 요청받은 투자일임회사가해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

주5)
배정주식수(비율)의 변경① 청약자 유형군에 따른 배정주식수(비율)는 수요예측 결과 및 우리사주조합, 기관투자자의 청약 결과에 따라 청약일 및 청약일 전에 변경될 수 있습니다. ② 청약자 유형군에 따른 배정분 중 청약미달 잔여주식이 있는 경우에는 이를 초과청약이 있는 다른 청약자 유형군에 합산하여 배정할 수 있습니다.("4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항 - 라. 청약결과 배정방법 - (2)배정방법" 부분 참조)③ 최종 청약미달 잔여주식이 있는 경우에는 총액인수계약서에 의거 대표주관회사가 자기계산으로 인수하거나 추첨을 통하여 재배정합니다. ④『증권 인수업무에 등에 관한 규정』제9조 제1항 제4호에 의거 기관투자자 중 고위험고수익투자신탁에 공모주식의 10% 이상을 배정합니다.

주6)

주당모집가액 및 모집총액은 대표주관회사와 발행사가 협의하여
결정한 확정공모가액 48,000원으로, 청약일 전에 대표주관회사인 NH투자증권(주)가 수요예측을 실시하며, 동 수요예측 결과를
반영하여 대표주관회사와 발행회사가 협의한 후, 주당 확정공모가액을 최종 결정하였습니다.

주7)
『증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정』 제2-3조제2항제1호에 근거하여 정정신고서상의 공모주식수는 금번 제출하는 증권신고서 상의 공모주식수의 100분의 80 이상과 100분의 120 이하에 해당하는 주식수로 변경 가능합니다.

주8)
금번 공모는 『증권 인수업무 등에 관한 규정』제10조의3제1항에 해당하지 않으므로 일반청약자에 대한 환매청구권을 부여하지 않습니다.

다

. 매출의 방법 등(1) 매출의 방법
【매출방법: 일반공모】

공모대상
주식수
배정비율
비고

일반공모
2,529,936주
80.00%
고위험고수익투자신탁 배정수량 포함

우리사주조합
632,484주
20.00%
우선배정

합계
3,162,420주
100.00%
-

【참조】매출세부내역

공모대상
주식수
배정비율
주당 공모가액
공모총액
비고

우리사주조합
632,484주
20.00%
48,000원
30,359,232,000원
우선배정

일반청약자
632,484주
20.00%
30,359,232,000원

기관투자자
1,897,452주
60.00%
91,077,696,000원
고위험고수익투자신탁 배정수량 포함

합계
3,162,420주
100.00%
151,796,160,000원
-

주1)

매출대상 주식에 대한 인수비율은 다음과 같습니다.

구분
배정주식수
배정비율
주당매출가액
배정금액
배정대상

대표주관회사
NH투자증권
1,707,707주
54.00%

48,000원

81,969,936,000원
우리사주조합,일반청약자, 기관투자자 (고위험고수익투자신탁 포함)

인수회사
현대차증권
1,075,223주
34.00%
51,610,704,000원

인수회사
미래에셋대우
379,490주
12.00%
18,215,520,000원

합계
3,162,420주
100.00%
151,796,160,000원

주2)
금번 매출에서 우리사주조합에 매출주식 중 632,484주(20.0%)를 관련 법령에 의거하여 우선 배정하였습니다.

주3)

금번 매출에서 일반청약자에게 배정된 매출물량은 대표주관회사인 NH투자증권(주)와 인수회사인 현대차증권(주), 미래에셋대우(주)를 통하여 청약이 실시됩니다.

구분
일반청약대상 매출주식수
주당 매출가액
일반청약대상 매출총액

대표주관회사
NH투자증권
341,541주
48,000원
16,393,968,000원

인수회사
현대차증권
215,045주
10,322,160,000원

인수회사
미래에셋대우
75,898주
3,643,104,000원

합계
632,484주
30,359,232,000원

주4)
금번 매출에서 기관투자자(고위험고수익투자신탁 포함)에게 배정된 주식은 대표주관회사인 NH투자증권(주)를 통하여 청약이 실시됩니다. 금번 공모시 『증권 인수업무 등에 관한 규정』제5조 제1항 제2호의 단서조항은 적용하지 않습니다.

※ 기관투자자: 『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제2조제8호에 의한 다음 각 목에 해당하는 자를 말합니다.가.『자본시장과 금융투자업에 관한 법률』시행령 제10조제2항제1호부터 제10호(제8호의 경우 법 제8조 제2항부터 제4항까지의 금융투자업자를 말한다. 이하 같다)까지, 제13호부터 제17호까지, 제3항제3호, 제4의2호 및 제3항제10호부터 제13호까지의 전문투자자나.『자본시장과 금융투자업에 관한 법률』제182조에 따라 금융위원회에 등록되거나 제249조의6에 따라 금융위원회에 보고된 집합투자기구다. 국민연금법에 의하여 설립된 국민연금공단라.『우정사업본부 직제』에 따른 우정사업본부마.『자본시장과 금융투자업에 관한 법률』제8조제6항의 금융투자업자 (이하 “투자일임회사”라 한다)바. 가목부터 마목에 준하는 법인으로 외국법령에 의하여 설립된 자사.『자본시장과 금융투자업에 관한 법률』제8조제7항의 금융투자업자 중 아목이외의 자(이 규정 제2조제18호에 따른 고위험고수익투자신탁으로 수요예측에 참여하는 경우에 한한다)아. 금융투자업규정 제3-4조제1항의 부동산신탁업자(이하 “부동산신탁회사”라 한다)※ 대표주관회사는 본 수요예측에 참여한 해외 기관투자자의 경우 상기 바목에 해당하는 투자자임을 입증할 수 있는 서류를 요청할 수 있으며, 이를 요청받은 해외 기관투자자가 해당 서류를 제출하지 않을 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

※ 고위험고수익투자신탁이란 『조세특례제한법』제91조의15제1항에 따른 투자신탁 등을 말하며, 『자본시장과 금융투자업에 관한 법률』에 따른 집합투자기구, 투자일임재산 또는 특정금전신탁으로서 다음 각호의 요건을 모두 갖춘 것을 말합니다.① 해당 투자신탁등의 설정일ㆍ설립일부터 매 3개월마다 비우량채권과 코넥스 상장주식을 합한 평균보유비율이 100분의 45 이상이고, 이를 포함한 국내채권의 평균보유비율이 100분의 60 이상일 것. 이 경우 "평균보유비율"은 비우량채권과 코넥스 상장주식, 국내채권 각각의 평가액이 투자신탁등의 평가액에서 차지하는 매일의 비율을 3개월 동안 합산하여 같은 기간의 총일수로 나눈 비율로 한다.② 국내 자산에만 투자할 것. 다만, 『증권 인수업무 등에 관한 규정』제2조제18호에 의거 해당 투자신탁 등의 설정일·설립일부터 배정일까지의 기간이 6개월 미만일 경우에는 배정 시점에 비우량채권과 코넥스 상장주식을 합한 보유비율이 100분의 45 이상이고 이를 포함한 국내 채권의 보유비율이 100분의 60 이상이어야 한다.※ 대표주관회사는 본 수요예측에 고위험고수익투자신탁으로 참여하는 투자신탁등에 대하여 『증권 인수업무 등에 관한 규정』제2조제18호에 따른 고위험고수익투자신탁임을 확약하는 "확약서" 및 신탁자산 구성내역 등을 기재한 "수요예측참여 총괄집계표"를 징구할 수 있으며, 이를 요청받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

※ 투자일임회사와 부동산신탁회사의 경우 『증권 인수업무 등에 관한 규정』제5조의2 에 의거, 수요예측에 참여하기 위해서는 다음과 같은 참여조건을 충족해야 합니다.① 투자일임회사는 투자일임계약을 체결한 투자자가 다음 각 호의 요건을 모두 충족하는 경우에 한하여 투자일임재산으로 기업공개를 위한 수요예측에 참여할 수 있다. 다만, 제2조제18호에 따른 고위험고수익투자신탁의 경우에는 제1호 및 제4호를 적용하지 아니한다.

1. 제2조제8호에 따른 기관투자자일 것

2. 제9조제4항 각호의 어느 하나에 해당하지 아니할 것

3. 제17조의2제5항제1호에 따라 불성실수요예측 참여자로 지정되어 기업공개를 위한 수요예측참여 및 공모주식 배정이 금지된 자가 아닐 것

4. 투자일임계약 체결일로부터 3개월이 경과하고, 수요예측 참여일전 3개월간의 일평균 투자일임재산의 평가액이 5억원이상일 것

② 투자일임회사는 투자일임재산으로 수요예측에 참여하는 경우 제1항의 조건이 모두 충족됨을 확인하여야 하며, 이에 대한 확약서를 대표주관회사에 제출하여야 한다.

③ 부동산신탁회사는 고유재산으로만 기업공개를 위한 수요예측에 참여할 수 있다.※ 대표주관회사는 본 수요예측에 투자일임재산으로 참여하는 투자일임회사에 대하여 『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제5조의2 제1항에 따른 투자일임회사임을 확약하는 "확약서" 및 "펀드명, 펀드설정금액, 펀드별 참여현황" 등을 기재한 "수요예측참여 총괄집계표"를 징구할 수 있으며, 이를 요청받은 투자일임회사가해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

주5)
배정주식수(비율)의 변경① 청약자 유형군에 따른 배정주식수(비율)는 수요예측 결과 및 우리사주조합, 기관투자자의 청약 결과에 따라 청약일 및 청약일 전에 변경될 수 있습니다. ② 청약자 유형군에 따른 배정분 중 청약미달 잔여주식이 있는 경우에는 이를 초과청약이 있는 다른 청약자 유형군에 합산하여 배정할 수 있습니다.("4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항 - 라. 청약결과 배정방법 - (2)배정방법" 부분 참조)③ 최종 청약미달 잔여주식이 있는 경우에는 총액인수계약서에 의거 대표주관회사가 자기계산으로 인수하거나 추첨을 통하여 재배정합니다. ④『증권 인수업무에 등에 관한 규정』제9조 제1항 제4호에 의거 기관투자자 중 고위험고수익투자신탁에 공모주식의 10% 이상을 배정합니다.

주6)

주당매출가액 및 매출총액은 대표주관회사와 발행사가 협의하여
결정한 확정공모가액 48,000원으로, 청약일 전에 대표주관회사인 NH투자증권(주)가 수요예측을 실시하며, 동 수요예측 결과를
반영하여 대표주관회사와 발행회사가 협의한 후, 주당 확정공모가액을 최종 결정하였습니다.

주7)
『증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정』 제2-3조제2항제1호에 근거하여 정정신고서상의 공모주식수는 금번 제출하는 증권신고서 상의 공모주식수의 100분의 80 이상과 100분의 120 이하에 해당하는 주식수로 변경 가능합니다.

주8)
금번 공모는 『증권 인수업무 등에 관한 규정』제10조의3제1항에 해당하지 않으므로 일반청약자에 대한 환매청구권을 부여하지 않습니다.

<주3> 정정전

나. 공모가격 산정 개요대표주관회사인 NH투자증권(주)는 현대오토에버(주)의 유가증권시장 상장을 위한 공모와 관련하여 동사의 영업현황, 산업전망 및 주식시장 상황 등을 고려하여 공모희망가액을 다음과 같이 제시합니다.

구분
내용

주당 공모희망가액
40,000원 ~ 44,000원

확정공모가액 최종결정
발행회사: 이사회, 오일석 대표이사, 김현수 상무 등대표주관회사: 정영채 대표이사, 윤병운 IB1사업부 대표, 김중곤 ECM본부장, 서윤복 ECM1부서장 등

공모가격 결정 협의 절차
수요예측 결과 및 주식시장의 상황 등을 감안한 후 대표주관회사와 발행회사가 합의하여 확정공모가액을 결정할 예정입니다.

수요예측 결과 반영 여부
수요예측에 참여한 기관별 자산규모, 장기보유 성향 등을 고려하여 참여수량을 집계하고, 가중평균 가격을 산정한 후 시장상황 등을 종합적으로 고려하여 확정 공모가격 결정의 근거로 활용합니다.

(1) 상기 도표에서 제시한 주당 공모희망가액 범위는 현대오토에버(주)의 실질적인 가치를 의미하는 절대적 평가액이 아닙니다. 또한 향후 발생할 수 있는 경기변동에 따른 위험, 영업 및 재무에 대한 위험, 산업에 대한 위험, 주식시장 상황의 변동가능성 등이 반영되지 않았음을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.(2) 대표주관회사인 NH투자증권(주)는 상기와 같이 제시된 공모희망가액을 바탕으로국내외 기관투자자를 대상으로 수요예측을 실시할 예정이며, 확정 공모가액은 동 수요예측 결과 및 주식시장 상황 등을 고려하여 발행회사인 현대오토에버(주)와 대표주관회사가 합의하여 최종 확정할 예정입니다.(3) 공모희망가액 산정과 관련한 구체적인 내용은 『IV. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견) - 4. 종합평가결과』를 참고하시기 바랍니다.

<주3> 정정후

나. 공모가격 산정 개요대표주관회사인 NH투자증권(주)는 현대오토에버(주)의 유가증권시장 상장을 위한 공모와 관련하여 동사의 영업현황, 산업전망 및 주식시장 상황 등을 고려하여 공모희망가액을 다음과 같이 제시합니다.

구분
내용

주당 공모희망가액
40,000원 ~ 44,000원

주당 확정공모가액
48,000원

확정공모가액 최종결정
발행회사: 이사회, 오일석 대표이사, 김현수 상무 등대표주관회사: 정영채 대표이사, 윤병운 IB1사업부 대표, 김중곤 ECM본부장, 서윤복 ECM1부서장 등

공모가격 결정 협의 절차

수요예측 결과 및 주식시장의 상황 등을 감안한 후 대표주관회사와 발행회사가 합의하여 확정공모가액을
결정하였습니다.

수요예측 결과 반영 여부
수요예측에 참여한 기관별 자산규모, 장기보유 성향 등을 고려하여 참여수량을 집계하고, 가중평균 가격을 산정한 후 시장상황 등을 종합적으로 고려하여 확정 공모가격 결정의 근거로 활용합니다.

(1) 상기 도표에서 제시한 주당
확정공모가액은 현대오토에버(주)의 실질적인 가치를 의미하는 절대적 평가액이 아닙니다. 또한 향후 발생할 수 있는 경기변동에 따른 위험, 영업 및 재무에 대한 위험, 산업에 대한 위험, 주식시장 상황의 변동가능성 등이 반영되지 않았음을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.(2) 대표주관회사인 NH투자증권(주)는
청약일 전 실시된 국내외 기관투자자 대상 수요예측 결과 및 주식시장 상황 등을 고려하여 발행회사인 현대오토에버㈜와 대표주관회사인 NH투자증권㈜가 합의하여 확정공모가액을 최종 결정하였습니다.(3) 공모희망가액 산정과 관련한 구체적인 내용은 『IV. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견) - 4. 종합평가결과』를 참고하시기 바랍니다.

(중략)
(13) 수요예측 결과 통보

(가) 수요예측 참여내역

(단위 : 건, 주)

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계

운용사(집합)

투자매매ㆍ중개업자

연기금, 운용사(고유) 은행, 보험

기타

거래실적 유*

거래실적 무

건수
161
139
209
205
125
74
913

수량
274,417,000
251,918,000
388,706,000
350,083,000
273,267,000
140,842,000
1,679,233,000

경쟁률
130.30
119.62
184.57
166.23
129.76
66.88
797.36

주1) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

주2) 경쟁률은 기관투자자 배정주수 2,106,000주를 기준으로 산정되었습니다.

(나) 수요예측 신청가격 분포

(단위 : 건, 주)

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계

운용사(집합)
투자매매, 중개업자
연기금, 운용사(고유) 은행, 보험
기타
거래실적 유*
거래실적 무

건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량

밴드상단초과
149
257,667,000
138
249,812,000
200
374,842,000
190
338,735,000
89
197,238,000
48
86,086,000
814
1,504,380,000

밴드 상위75% 초과 ~ 100% 이하
12
16,750,000
1
2,106,000
9
13,864,000
14
11,343,000
36
76,029,000
26
54,756,000
98
174,848,000

밴드 상위50% 초과 ~ 75% 이하
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

밴드 상위25% 초과 ~ 50% 이하
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

밴드 중간값 초과 ~ 상위 25% 이하
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

밴드 중간값
-
-
-
-
-
-
1
5,000
-
-
-
-
1
5,000

밴드 중간값 미만 ~ 하위 25% 이상
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

밴드 하위 25% 미만 ~ 50% 이상
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

밴드 하위 50% 미만 ∼ 75% 이상
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

밴드 하위 75% 미만 ~ 100% 이상
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

밴드하단미만
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

미제시
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
161
274,417,000
139
251,918,000
209
388,706,000
205
350,083,000
125

273,267,000

74

140,842,000

913

1,679,233,000

주) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

(다) 의무보유확약 신청내역

구분
참여건수(건)
신청수량(주)

6개월 확약
122
232,415,000

3개월 확약
224
444,336,000

1개월 확약
134
257,910,000

15일 확약
21
35,721,000

합계
501
970,382,000

총 수량 대비 비율
54.81%
57.79%

(라) 주당 확정공모가액의 결정상기와 같은 수요예측 결과 및 시장상황 등을 고려하여 현대오토에버(주)와 대표주관회사인 NH투자증권(주)이 협의하여 1주당 확정공모가액을 48,000원으로 결정하였습니다.마) 물량배정대상자 가격범위1주당 확정공모가액인 48,000원 이상 가격 제시자

<주4> 정정전

4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항

가. 모집 또는 매출 조건

항 목
내 용

모집 또는 매출주식의 수
기명식 보통주 3,510,000주

주당 모집가액 또는 매출가액
예정가액
40,000 원 (주2)

확정가액
-

모집총액 또는 매출총액
예정가액
140,400,000,000원

확정가액
-

청 약 단 위
주3)

청약기일주1)
우리사주조합
개시일
2019년 3월 19일

종료일
2019년 3월 19일

기관투자자 (고위험고수익투자신탁 포함)
개시일
2019년 3월 19일

종료일
2019년 3월 20일

일반투자자
개시일
2019년 3월 19일

종료일
2019년 3월 20일

청약증거금주4)
우리사주조합
100%

기관투자자(고위험고수익투자신탁 포함)
0%

일반투자자
50%

납 입 기 일
2019년 3월 22일

주1)
청약기일: 상기의 일정은 효력발생일의 변경 및 회사 상황, 주식시장 상황에 따라 변경될 수 있음에 유의하시기 바랍니다.

주2)
주당 공모가액은 공모희망가액 중 최저가액으로서, 청약일 전 NH투자증권(주)가 수요예측을 실시하며, 동 수요예측 결과를 반영하여 대표주관회사와 발행회사가 합의하여 주당 확정공모가액을 최종 결정할 것입니다.

주3)
청약단위① 우리사주조합과 기관투자자의 청약단위는 1주로 합니다.② 일반청약자는 NH투자증권(주), 현대차증권(주) 및 미래에셋대우(주)의 본·지점에서 청약이 가능합니다. 청약단위는 아래 "다. 청약방법 - (5) 일반청약자의 청약단위"를 참조해 주시기 바라며, 기타 사항은 인수단 구성원 각 사에서 투명하고 공정하게 정하여 공시한 방법에 의합니다.

주4)
청약증거금① 우리사주조합의 청약증거금은 청약금액의 100%로 합니다.② 기관투자자의 경우 청약증거금은 없습니다.③ 일반청약자 청약증거금은 청약금액의 50%로 합니다.④ 일반청약자 및 우리사주조합의 청약증거금은 주금납입기일(2019년 3월 22일)에 주금납입금으로 대체하되, 청약증거금이 납입주금에 미달하여 주금납입기일까지 당해 청약자로부터 그 미달금액을 받지 못한 때에는 미달금액에 해당하는 배정주식은 인수인이 자기계산으로 인수하며, 초과 청약증거금이 있는 경우 이를 주금납입기일 당일(2019년 3월 22일)에 반환합니다. 이 경우 청약증거금은 무이자로 합니다.⑤ 기관투자자는 금번 공모에 있어 청약증거금이 면제되는 바, 청약하여 배정받은 물량의 100%에 해당하는 금액을 납입일인 2019년 3월 22일 08:00 ~ 12:00 사이에 당해 청약을 접수한 대표주관회사에 납입하여야 하며, 동 납입금액은 주금납입기일에 주금납입금으로 대체됩니다. 한편, 동 납입금액이 기관투자자가 청약하여 배정받는 주식의 납입금액에 미달할 경우에는 인수인이 그 미달 금액에 해당하는 주식을 총액인수계약서에서 정하는 바에 따라 자기계산으로 인수합니다.

주5)
청약취급처 ① 우리사주조합 : NH투자증권(주) 본ㆍ지점② 기관투자자 : NH투자증권(주) 본ㆍ지점③ 일반청약자 : NH투자증권(주), 현대차증권(주) 및 미래에셋대우(주) 본ㆍ지점

주6)
분산요건 미 충족 시 청약증거금이 납입주금에 초과하였으나 「유가증권시장 상장규정」 제29조 제1항 제3호에 의한 "주식분산"요건의 미충족사유 발생 시 대표주관회사는 발행회사와 협의를 통하여 주식분산요건을 충족하기 위한 추가 신주 공모여부를 결정합니다. 또한 청약증거금이 납입주금에 미달하고 "주식분산"요건의 미충족사유 발생 시 대표주관회사는 발행회사와 협의를 통하여 재공모 및 신규 상장 취소 여부를 결정합니다. 청약 이후 분산요건 미충족으로 신규 상장을 못할 경우, 청약증거금과 경과이자는 청약자에게 반환하나, 상기의 사유로 추가적인 신주 공모의 가능성과 신규 상장 취소의 가능성은 존재함을 유의하시기 바랍니다.

<주4> 정정후

4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항

가. 모집 또는 매출 조건

항 목
내 용

모집 또는 매출주식의 수
기명식 보통주 3,510,000주

주당 모집가액 또는 매출가액
예정가액
-

확정가액
48,000원

모집총액 또는 매출총액
예정가액
-

확정가액
168,480,000,000원

청 약 단 위
주3)

청약기일주1)
우리사주조합
개시일
2019년 3월 19일

종료일
2019년 3월 19일

기관투자자 (고위험고수익투자신탁 포함)
개시일
2019년 3월 19일

종료일
2019년 3월 20일

일반투자자
개시일
2019년 3월 19일

종료일
2019년 3월 20일

청약증거금주4)
우리사주조합
100%

기관투자자(고위험고수익투자신탁 포함)
0%

일반투자자
50%

납 입 기 일
2019년 3월 22일

주1)
청약기일: 상기의 일정은 효력발생일의 변경 및 회사 상황, 주식시장 상황에 따라 변경될 수 있음에 유의하시기 바랍니다.

주2)

주당 공모가액은 공모희망가액 중 최저가액으로서, 청약일 전 NH투자증권(주)가 수요예측을 실시하며, 동 수요예측 결과를 반영하여 대표주관회사와 발행회사가 합의하여
결정한 확정공모가액 48,000원 기준입니다.

주3)
청약단위① 우리사주조합과 기관투자자의 청약단위는 1주로 합니다.② 일반청약자는 NH투자증권(주), 현대차증권(주) 및 미래에셋대우(주)의 본·지점에서 청약이 가능합니다. 청약단위는 아래 "다. 청약방법 - (5) 일반청약자의 청약단위"를 참조해 주시기 바라며, 기타 사항은 인수단 구성원 각 사에서 투명하고 공정하게 정하여 공시한 방법에 의합니다.

주4)
청약증거금① 우리사주조합의 청약증거금은 청약금액의 100%로 합니다.② 기관투자자의 경우 청약증거금은 없습니다.③ 일반청약자 청약증거금은 청약금액의 50%로 합니다.④ 일반청약자 및 우리사주조합의 청약증거금은 주금납입기일(2019년 3월 22일)에 주금납입금으로 대체하되, 청약증거금이 납입주금에 미달하여 주금납입기일까지 당해 청약자로부터 그 미달금액을 받지 못한 때에는 미달금액에 해당하는 배정주식은 인수인이 자기계산으로 인수하며, 초과 청약증거금이 있는 경우 이를 주금납입기일 당일(2019년 3월 22일)에 반환합니다. 이 경우 청약증거금은 무이자로 합니다.⑤ 기관투자자는 금번 공모에 있어 청약증거금이 면제되는 바, 청약하여 배정받은 물량의 100%에 해당하는 금액을 납입일인 2019년 3월 22일 08:00 ~ 12:00 사이에 당해 청약을 접수한 대표주관회사에 납입하여야 하며, 동 납입금액은 주금납입기일에 주금납입금으로 대체됩니다. 한편, 동 납입금액이 기관투자자가 청약하여 배정받는 주식의 납입금액에 미달할 경우에는 인수인이 그 미달 금액에 해당하는 주식을 총액인수계약서에서 정하는 바에 따라 자기계산으로 인수합니다.

주5)
청약취급처 ① 우리사주조합 : NH투자증권(주) 본ㆍ지점② 기관투자자 : NH투자증권(주) 본ㆍ지점③ 일반청약자 : NH투자증권(주), 현대차증권(주) 및 미래에셋대우(주) 본ㆍ지점

주6)
분산요건 미 충족 시 청약증거금이 납입주금에 초과하였으나 「유가증권시장 상장규정」 제29조 제1항 제3호에 의한 "주식분산"요건의 미충족사유 발생 시 대표주관회사는 발행회사와 협의를 통하여 주식분산요건을 충족하기 위한 추가 신주 공모여부를 결정합니다. 또한 청약증거금이 납입주금에 미달하고 "주식분산"요건의 미충족사유 발생 시 대표주관회사는 발행회사와 협의를 통하여 재공모 및 신규 상장 취소 여부를 결정합니다. 청약 이후 분산요건 미충족으로 신규 상장을 못할 경우, 청약증거금과 경과이자는 청약자에게 반환하나, 상기의 사유로 추가적인 신주 공모의 가능성과 신규 상장 취소의 가능성은 존재함을 유의하시기 바랍니다.

<주5> 정정전

5. 인수 등에 관한 사항

가. 인수방법에 관한 사항【인수방법 : 총액인수】

인수인
인수주식의 수량(인수비율)
인수금액
인수조건

명칭
주소

NH투자증권(주)
서울시 영등포구 여의대로 60
1,895,400주(54.0%)
75,816,000,000원
총액인수

현대차증권(주)
서울시 영등포구 국제금융로2길 28
1,193,400주(34.0%)
47,736,000,000원
총액인수

미래에셋대우(주)
서울특별시 중구 을지로5길 26 미래에셋센터원빌딩
421,200주(12.0%)
16,848,000,000원
총액인수

주1)
인수금액은 발행회사와 대표주관회사가 협의하여 제시하는 공모희망가액인 40,000 ~ 44,000원 중 최저가액인 40,000원 기준으로 계산한 금액이며, 확정된 금액이 아니므로 추후 변동될 수 있습니다.

주2)
기관투자자 및 일반투자자 배정 후 청약미달 잔여주식이 있는 경우에는 총액인수계약서에 의거 인수인이 최종 실권주를 인수합니다.

나. 인수대가에 관한 사항

구 분
인수인
금 액
비 고

인수수수료
NH투자증권(주)
682,344,000원
주1)

현대차증권(주)
429,624,000원

미래에셋대우(주)
151,632,000원

주1)
인수금액은 발행회사와 대표주관회사가 협의하여 제시하는 공모희망가액인 40,000 ~ 44,000원 중 최저가액인 40,000원 기준으로 계산한 금액이며, 확정된 금액이 아니므로 추후 변동될 수 있습니다.

주2)
인수대가는 총 공모금액의 0.9%에 해당하는 금액을 인수비율에 따라 상장주선인에게 지급합니다.

주3)

회사는 및 매출주주는 상기 인수수수료 외에 상장 관련 업무 성실도 및 기여도 등을 감안하여
0.3%
의 범위 내에서 별도의 인센티브를 지급할 수 있습니다.

<주5> 정정후

5. 인수 등에 관한 사항

가. 인수방법에 관한 사항【인수방법 : 총액인수】

인수인
인수주식의 수량(인수비율)
인수금액
인수조건

명칭
주소

NH투자증권(주)
서울시 영등포구 여의대로 60
1,895,400주(54.0%)
90,979,200,000원
총액인수

현대차증권(주)
서울시 영등포구 국제금융로2길 28
1,193,400주(34.0%)
57,283,200,000원
총액인수

미래에셋대우(주)
서울특별시 중구 을지로5길 26 미래에셋센터원빌딩
421,200주(12.0%)
20,217,600,000원
총액인수

주1)

인수금액은 발행회사와 대표주관회사가 협의하여
결정한 확정공모가액 48,000원 기준입니다.

주2)
기관투자자 및 일반투자자 배정 후 청약미달 잔여주식이 있는 경우에는 총액인수계약서에 의거 인수인이 최종 실권주를 인수합니다.

나. 인수대가에 관한 사항

구 분
인수인
금 액
비 고

인수수수료
NH투자증권(주)
818,812,800원
주1)

현대차증권(주)
515,548,800원

미래에셋대우(주)
181,958,400원

주1)
상기 인수대가는 공모금액의 0.9%에 해당하는 금액으로, 발행회사와 대표주관회사가 협의하여 확정한 확정공모가액인 48,000원 기준입니다.

주2)

회사는 및 매출주주는 상기 인수수수료 외에 상장 관련 업무 성실도 및 기여도 등을 감안하여
0.3%
의 범위 내에서 별도의 인센티브를 지급할 수 있습니다.

<주6> 정정전

4. 공모가격에 대한 의견

가. 평가결과대표주관회사인 NH투자증권(주)는 현대오토에버(주)의 영업 현황, 산업 전망 및 주식시장 현황 등을 고려하여 희망공모가액을 다음과 같이 제시하였습니다.

구 분
내 용

주당 희망공모가액
40,000원 ~ 44,000원

확정공모가액결정방법
수요예측 결과 및 주식시장 현황 등을 고려하여 발행회사와대표주관회사가 협의하여 확정공모가격을 결정할 예정입니다.

상기의 희망공모가액 범위는 현대오토에버(주)의 절대적인 가치를 의미하는 것은 아닙니다. 또한 향후 국내외 경기, 주식시장 현황, 산업 성장성, 영업환경 변화 등 다양한 요인의 영향으로 예측, 평가 정보는 변동될 수 있음을 유의하여 주시기 바랍니다.

(중략)(나) 공모희망가액의 산정상기 PER 상대가치 산출 결과를 적용한 현대오토에버(주)의 희망공모가액은 아래와 같습니다.

【 현대오토에버(주) 희망공모가액 산출내역 】

구 분
내 용

비교가치 주당 평가가액
59,748

평가액 대비 할인율
33.05% ~ 26.36%

공모희망가액 밴드
40,000원 ~ 44,000원

확정 공모가액 주)
-

주) 확정공모가액은 수요예측 결과를 반영하여 최종 확정될 예정입니다.

대표주관회사인 NH투자증권(주)는 현대오토에버(주)의 공모희망가액 범위를 산출함에 있어 주당 평가가액을 기초로 하여 33.05% ~ 26.36%의 할인율을 적용하여 공모희망가액을 40,000원 ~ 44,000원으로 제시하였으며, 해당 가격이 유가증권시장에서 거래될 주가 수준을 의미하는 것은 아님을 유의하시기 바랍니다.대표주관회사인 NH투자증권(주)는 상기 제시한 공모희망가액을 근거로 수요예측을 실시하고 수요예측 참여현황 및 시장상황 등을 감안하여 발행회사와 합의한 후 공모가액을 최종 결정할 예정입니다.<주6> 정정후

4. 공모가격에 대한 의견

가. 평가결과대표주관회사인 NH투자증권(주)는 현대오토에버(주)의 영업 현황, 산업 전망 및 주식시장 현황 등을 고려하여 희망공모가액을 다음과 같이 제시하였습니다.

구 분
내 용

주당 희망공모가액
40,000원 ~ 44,000원

주당 확정공모가액
48,000원

확정공모가액결정방법

수요예측 결과 및 주식시장 현황 등을 고려하여 발행회사와대표주관회사가 협의하여
확정공모가격을 결정하였습니다.

상기의 희망공모가액 범위는 현대오토에버(주)의 절대적인 가치를 의미하는 것은 아닙니다. 또한 향후 국내외 경기, 주식시장 현황, 산업 성장성, 영업환경 변화 등 다양한 요인의 영향으로 예측, 평가 정보는 변동될 수 있음을 유의하여 주시기 바랍니다.

(중략)(나) 공모희망가액의 산정상기 PER 상대가치 산출 결과를 적용한 현대오토에버(주)의 희망공모가액은 아래와 같습니다.

【 현대오토에버(주) 희망공모가액 산출내역 】

구 분
내 용

비교가치 주당 평가가액
59,748

평가액 대비 할인율
33.05% ~ 26.36%

공모희망가액 밴드
40,000원 ~ 44,000원

확정 공모가액 주)
48,000원

주) 확정공모가액은 수요예측 결과를 반영하여
1주당 48,000원으로 확정되었습니다.

대표주관회사인 NH투자증권(주)는 현대오토에버(주)의 공모희망가액 범위를 산출함에 있어 주당 평가가액을 기초로 하여 33.05% ~ 26.36%의 할인율을 적용하여 공모희망가액을 40,000원 ~ 44,000원으로 제시하였으며, 해당 가격이 유가증권시장에서 거래될 주가 수준을 의미하는 것은 아님을 유의하시기 바랍니다.대표주관회사인 NH투자증권(주)는 상기 제시한 공모희망가액을 근거로 수요예측을 실시하고 수요예측 참여현황 및 시장상황 등을 감안하여 발행회사와 합의한 후
1주당 48,000원으로 확정하였습니다.

<주7> 정정전

Ⅴ. 자금의 사용목적

1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역
가. 자금조달금액

(단위 : 원)

구 분
금 액

공 모 총 액 (1)
140,400,000,000

발 행 제 비 용 (2)
318,615,568

구 주 매 출 대 금 (3)
126,496,800,000

순 수 입 금 [ (1) - (2) - (3) ]
13,584,584,432

주1) 공모금액은 공모가 밴드 40,000원 ~ 44,000원 중 하단인 40,000원 기준입니다.주2) 발행제비용은 당사가 부담하는 비용만을 포함하였습니다.

나. 발행제비용의 내역

(단위 : 원)

구 분
금 액
계 산 근 거

인수수수료 주2)
125,128,800
공모금액의 0.9%

발행분담금 주3)
2,502,576
공모금액의 0.018%

상장수수료
40,150,000
2,825만원 + 5,000억원 초과금액의 10억원당 3.5만원

등록세
695,160
증가자본금의 4/1000

교육세
139,032
등록세의 20/100

기타비용
150,000,000
법무법인 선임, 회계법인 Comfort Letter 등 제반비용

합 계
318,615,568
-

주1)
인수수수료는 주당 공모가액(예정) 밴드 40,000원~44,000원 중 하단인 40,000원을 기준으로 작성하였습니다.

주2)

신주모집에 대한 인수수수료 금액이며, 구주매출에 대한 인수수수료는 구주매출 자금에 포함되어 있습니다. 구주매출자에 대한 인수수수료를 합친 인수수수료 총액은 1,263,600,000원입니다. 또한, 인수대가는 공모금액의 0.9%에 해당하는 금액이며, 위 인수수수료 외에, 발행회사 및 매출주주는 상장 관련 업무 성실도 및 기여도 등을 감안하여
0.3%
의 범위 내(공모희망가액 상단인 44,000원 기준 총 인수수수료 1,853,280,000원)에서 인센티브를 지급할 수 있습니다.

주3)
신주모집에 대한 발행분담금이며, 구주매출에 대한 발행분담금은 구주매출대상자가 부담합니다. 신주모집과 구주매출에 대한 발행분담금의 합계액은 25,272,000원 입니다.

2. 자금의 사용목적

가.
자
금의 사용계획

(단위 : 천원)

시설자금
운영자금
차환자금
기타
합계

-
13,584,584
-
-
13,584,584

주1)
상기 자금의 사용목적은 공모희망가액인 40,000원 ~ 44,000원 중 최저가인 40,000원 기준으로 산정했을때의 유입자금을 기준으로 계산한 것입니다.

주2)
공모자금은 구주매출대금 및 발행제비용을 제외하고 순수 입금액을 기준으로 산정하였습니다.

나.
자
금의 세부 사용계획

(단위 : 천원)

구분
금액
비고

운영자금
스마트팩토리 사업 및 운영 자금
4,800,000
2019년~ 2020년

스마트시티 사업 및 운영 자금
8,784,584

합계
13,584,584
-

<주7> 정정후

Ⅴ. 자금의 사용목적

1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역
가. 자금조달금액

(단위 : 원)

구 분
금 액

공 모 총 액 (1)
168,480,000,000

발 행 제 비 용 (2)

350,021,843

구 주 매 출 대 금 (3)
151,796,160,000

순 수 입 금 [ (1) - (2) - (3) ]
16,333,818,157

주1) 공모금액은 확정공모가액인 48,000원 기준입니다.주2) 발행제비용은 당사가 부담하는 비용만을 포함하였습니다.

나. 발행제비용의 내역

(단위 : 원)

구 분
금 액
계 산 근 거

인수수수료 주2)
150,154,560
공모금액의 0.9%

발행분담금 주3)
3,003,091
공모금액의 0.018%

상장수수료
46,030,000
2,825만원 + 5,000억원 초과금액의 10억원당 3.5만원

등록세
695,160
증가자본금의 4/1000

교육세
139,032
등록세의 20/100

기타비용
150,000,000
법무법인 선임, 회계법인 Comfort Letter 등 제반비용

합 계
350,021,843
-

주1)

인수수수료는
주당 확정 공모가액인 48,000원 기준으로 산정하였습니다.

주2)

신주모집에 대한 인수수수료 금액이며, 구주매출에 대한 인수수수료는 구주매출 자금에 포함되어 있습니다. 구주매출자에 대한 인수수수료를 합친 인수수수료 총액은
1,516,320,000원입니다. 또한, 인수대가는 공모금액의 0.9%에 해당하는 금액이며, 위 인수수수료 외에, 발행회사 및 매출주주는 상장 관련 업무 성실도 및 기여도 등을 감안하여
0.3%
의 범위 내(
공모 확정가액 48,000원 기준

총 인수수수료
2,
02
1,760,000원
)에서 인센티브를 지급할 수 있습니다.

주3)

신주모집에 대한 발행분담금이며, 구주매출에 대한 발행분담금은 구주매출대상자가 부담합니다. 신주모집과 구주매출에 대한 발행분담금의 합계액은
30,326,400원 입니다.

2. 자금의 사용목적

가.
자
금의 사용계획

(단위 : 천원)

시설자금
운영자금
차환자금
기타
합계

-

16,333,818

-
-

16,333,818

주1)

상기 자금의 사용목적은
공모확정가액인 48,000원 기준으로 산정했을때의 유입자금을 기준으로 계산한 것입니다.

주2)
공모자금은 구주매출대금 및 발행제비용을 제외하고 순수 입금액을 기준으로 산정하였습니다.

나.
자
금의 세부 사용계획

(단위 : 천원)

구분
금액
비고

운영자금
스마트팩토리 사업 및 운영 자금
6,100,000
2019년~ 2020년

스마트시티 사업 및 운영 자금
10,233,818

합계

16,333,818

-

투 자 설 명 서

2019년 03월 13일

( 발 행 회 사 명 )현대오토에버 주식회사

( 증권의 종목과 발행증권수 )기명식 보통주 3,510,000주

( 모 집 또는 매 출 총 액 )
168,480,000,000원

1. 증권신고의 효력발생일 :
2019년 03월 13일

2. 모집가액 :
48,000원

3. 청약기간 :
2019년 03월 19일 ~ 03월 20일

4. 납입기일 :
2019년 03월 22일

5. 증권신고서 및 투자설명서의 열람장소

가. 증권신고서 :
전자문서 : 금융위(금감원) 전자공시시스템 → http://dart.fss.or.kr

나. 일괄신고 추가서류 :
해당사항 없음

다. 투자설명서 :
전자문서 : 금융위(금감원) 전자공시시스템 → http://dart.fss.or.kr

서면문서 : 한국거래소 → 서울특별시 영등포구 여의나루로 76 현대오토에버(주) → 서울특별시 강남구 영동대로 417 (대치동) NH투자증권(주) → 서울특별시 영등포구 여의대로 60 (본ㆍ지점 상세 현황은 하단 표기) 현대차증권(주) → 서울특별시 영등포구 국제금융로2길 28 (본ㆍ지점 상세 현황은 하단 표기) 미래에셋대우(주) → 서울특별시 중구 을지로5길 26 미래에셋센터원빌딩 (본ㆍ지점 상세 현황은 하단 표기)

6. 안정조작 또는 시장조성에 관한 사항

해당사항 없음

이 투자설명서에 대한 증권신고의 효력발생은 정부가 증권신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 이 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니며, 이 투자설명서의 기재사항은 청약일 전에 정정될 수 있음을 유의하시기 바랍니다.

【투자자 유의사항】

투자자의 본건 공모주식에 대한 투자결정에 있어 당사는 오직 본 증권신고서에 기재된 내용에 대해서만 자본시장과 금융투자업에 관한 법률상의 책임을 부담합니다.당사는 본 증권신고서의 기재 내용과 다른 내용의 정보를 투자자에게 제공할 권한을 누구에게도 부여한 사실이 없으며, 본 증권신고서에 기재된 이외의 내용에 대하여 당사는 어떠한 책임도 부담하지 않습니다.투자자는 본건 공모주식에 대한 투자 여부를 판단함에 있어 공모주식 및 당사에 관한 내용 및 본건 공모의 조건과 관련한 위험 등에 대하여 독자적으로 조사하고, 자기 책임하에 투자가 이루어져야 합니다. 본 증권신고서 및 예비투자설명서 또는 투자설명서를 작성ㆍ교부하였다고 해서 당사가 투자자에게 본건 공모주식에의 투자 여부에 관한 자문을 제공하는 것이 아니며, 투자자의 투자에 따른 결과에 대해 책임을 부담하는 것으로 해석되는 것은 아닙니다.투자자는 본건 공모주식에의 투자 여부를 결정함에 있어서 필요한 경우 스스로 별도의 독립된 자문을 받아야하며, 이에 따른 투자의 결과에 대하여는 투자자가 책임을 부담합니다.본 증권신고서에 기재되어 있는 시장 또는 산업에 관한 정보 중 제3자의 간행물 또는 일반적으로 공개된 자료를 인용한 부분의 경우 그 정확성과 완전함의 여부에 대하여는 당사가 독립적으로 조사, 확인하지는 않았습니다.본 증권신고서에 기재된 정보는 본 증권신고서 및 예비투자설명서 또는 투자설명서가 투자자에게 제공되는 날 또는 투자자가 본건의 공모주식을 취득하는 날에 상관 없이 표지에 기재된 본 증권신고서 작성일을 기준으로만 유효한 것입니다.본 증권신고서에 기재된 당사의 영업성과, 재무상황 등은 본 증권신고서 작성일 이후에 기재 내용과는 다르게 변경될 가능성이 있다는 점에 유의해야 합니다. 본 증권신고서는 금융감독원에서 심사하는 과정에서 정정요구 등 조치를 취할 수 있으며, 만약 정정요구 등이 발생할 경우에는 동 신고서에 기재된 일정이 변경될 수 있습니다. 본 신고서의 효력발생은 증권신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나, 정부가 본건 공모주식의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 본 건 공모주식에 대한 투자는 전적으로 주주 및 투자자에게 귀속됩니다.구체적인 공모 절차에 관해서는 "제1부 I. 4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항" 부분을 참고하시기 바랍니다.

【예측정보에 관한 유의사항】

자본시장과 금융투자업에 관한 법률에 의하면, 증권신고서에는 매출규모, 이익규모 등 발행인의 영업실적 기타 경영성과에 대한 예측 또는 전망에 관한 사항, 자본금 규모, 자금흐름 등 발행인의 재무상태에 대한 예측 또는 전망에 관한 사항, 특정한 사실의 발생 또는 특정한 계획의 수립으로 인한 발행인의 경영성과 또는 재무상태의 변동 및 일정 시점에서의 목표수준에 관한 사항, 기타 위와 같은 예측정보에 관한 평가사항 등의 예측정보를 기재할 수 있도록 되어 있습니다.본 증권신고서에서 "전망", "전망입니다", "예상", "예상입니다", "추정", "추정됩니다", "E(estimate)", "기대", "기대됩니다", "계획", "계획입니다", "목표", "예정", "예정입니다"와 같은 단어나 문장으로 표현되거나, 기타 발행인의 미래의 재무상태나 영업실적 등에 관한 내용을 기재한 부분이 예측정보에 관한 부분입니다.예측정보는 본 증권신고서 작성일을 기준으로 당사의 미래의 재무상태 또는 영업실적에 관한 당사 또는 대표주관회사인 NH투자증권(주)의 합리적 가정 및 예상에 기초한 것일 뿐이므로, 예측정보에 대한 실제 결과는 본 증권신고서 "제1부 Ⅲ. 투자위험요소"에 열거된 사항 및 기타 여러가지 요소들의 영향에 따라 애초에 예측했던 것과는 중요한 점에서 상이할 수 있습니다. 예측정보에 관한 내용은 오직 본 증권신고서 작성일을 기준으로만 유효하므로, 당사는 본 증권신고서 제출 이후 예측정보의 기초가 된 정보의 변경에 대해 이를 다시 투자자에게 알려 줄 의무를 부담하지 않습니다.따라서 투자자는, 예측정보가 오직 현재를 기준으로 당사의 전망에 대한 이해를 돕고자 기재된 것일 뿐이므로, 투자결정을 함에 있어서 예측정보에만 의존하여 판단하여서는 안된다는 점에 유의하여야 합니다.

【기타 공지 사항】

"당사", "동사, "회사", "현대오토에버(주)", "현대오토에버" 또는 "발행회사" 라 함은 본건 공모에 있어서의 발행회사인 현대오토에버 주식회사을 말합니다. "대표주관회사"라 함은 금번 공모의 대표주관회사 업무를 맡고 있는 NH투자증권 주식회사를 말하며, "NH투자증권" 또는 "NH투자증권(주)"는 NH투자증권 주식회사를 말합니다."인수회사"라 함은 금번 공모의 인수 업무를 맡고 있는 현대차증권 주식회사와 미래에셋대우 주식회사를 말합니다. 아울러 "현대차증권" 또는 "현대차증권(주)"는 현대차증권 주식회사를 말하며, "미래에셋대우" 또는 "미래에셋대우(주)"는 미래에셋대우 주식회사를 말합니다."인수단"이라 함은 금번 공모의 대표주관회사와 인수회사를 합하여 말합니다. "유가증권시장", "코스피시장"이라 함은 한국거래소 내 유가증권시장을 말합니다.

( 대 표 주 관 회 사 명 )NH투자증권 주식회사

▣ NH투자증권(주) 본ㆍ지점망

본사
서울시 영등포구 여의대로 60 NH투자증권빌딩대표전화번호 : 02-768-7000

콜센터
1544-0000

인터넷홈페이지
http://www.nhqv.com

소재지
센터명
주 소

서 울
NH금융PLUS 영업부금융센터
서울 영등포구 여의대로 60 NH투자증권빌딩 2,3층

신사WM센터
서울 강남구 강남대로 606 삼주빌딩 3층

NH금융PLUS 대치WM센터
서울 강남구 삼성로 155 대치퍼스트 상가 2층

삼성동금융센터
서울 강남구 테헤란로 521 파르나스타워 6층

골드넛WM센터
서울 강남구 남부순환로 2806 군인공제회관 26층

청담WM센터
서울 강남구 학동로 402 천마빌딩 2층

압구정WM센터
서울 강남구 압구정로 222 파티마빌딩 3층

Premier Blue 강남센터
서울 강남구 테헤란로 152 강남파이낸스센터(GFC) 14층

천호WM센터
서울 강동구 올림픽로 674 노석빌딩 2층

미아WM센터
서울 강북구 도봉로 30 에코피아빌딩 1,2층

건대역WM센터
서울 광진구 능동로 90 The Classic 500 2층

구로WM센터
서울 구로구 디지털로 273 에이스 트윈타워Ⅱ 2층

상계WM센터
서울 노원구 노해로 459 메가빌딩 3층

마포WM센터
서울 마포구 마포대로 109 롯데캐슬 2층

홍대역WM센터
서울 마포구 양화로 162 좋은사람들빌딩 5층

홍제WM센터
서울 서대문구 통일로 413 화인홍제빌딩 5층

반포WM센터
서울 서초구 잠원로 24 반포자이상가 3층

방배WM센터
서울 서초구 방배천로 91 구산타워 4층

강남대로WM센터
서울 서초구 강남대로 331 광일빌딩 3층

교대역WM센터
서울 서초구 서초대로 324 서원빌딩 2층

왕십리WM센터
서울 성동구 왕십리로 326 코스모타워 3층

문정동WM센터
서울 송파구 법원로 128 SK V1 GL메트로시티 3층

올림픽WM센터
서울 송파구 위례성대로 138 약진빌딩 3층

잠실WM센터
서울 송파구 올림픽로 269 롯데캐슬프라자 B동 2층

목동WM센터
서울 양천구 오목로 299 트라팰리스 웨스턴에비뉴 3층

영등포WM센터
서울 영등포구 영등포로 208 뉴포트빌딩 4층

이촌동WM센터
서울 용산구 이촌로 224 한강쇼핑센터 2층

NH금융PLUS 광화문금융센터
서울 종로구 세종대로 149 광화문빌딩 10층

명동WM센터
서울 중구 을지로 51 교원내외빌딩 3층

Premier Blue 강북센터
서울 중구 세종대로 136 서울파이낸스센터(SFC) 26층

상봉WM센터
서울 중랑구 망우로 390 동국빌딩 1층

부 산
부산중앙WM센터
부산 중구 중앙대로 63 부산우체국 4층

부산WM센터
부산 부산진구 중앙대로 721 NH투자증권빌딩 1,2층

해운대WM센터
부산 해운대구 센텀동로 9 트럼프월드상가 A동 2층

구포WM센터
부산 북구 낙동대로 1791 한진빌딩 1,2층

동래WM센터
부산 동래구 명륜로 83 대붕빌딩 8층

대 구
대구WM센터
대구 중구 달구벌대로 2095 3층(삼성생명빌딩)

두류WM센터
대구 달서구 달구벌대로 1686 수송빌딩 2층

범어동WM센터
대구 수성구 달구벌대로 2397 KB손해보험빌딩 3층

광 주
광주WM센터
광주 동구 금남로 225 NH투자증권빌딩 1,2층

상무WM센터
광주 서구 상무중앙로 110 우체국보험 광주회관빌딩 2층

수완WM센터
광주 광산구 임방울대로 348 남궁빌딩 2층

대 전
대전WM센터
대전 유성구 도안대로 591 명동프라자 2층

둔산WM센터
대전 서구 둔산로 52 미라클빌딩 2층

인 천
인천WM센터
인천 남동구 인하로 497-5 푸른세상안과빌딩 4층

부평WM센터
인천 부평구 부평대로 16 한경부평빌딩 3층

울 산
울산WM센터
울산 남구 삼산로 273 삼산타워 2층

경기도
과천WM센터
경기 과천시 별양상가1로 10 과천타워 2층

의정부WM센터
경기 의정부시 청사로48번길 7 대송프라자 2층

구리WM센터
경기 구리시 검배로 3 경기빌딩 2층

수원WM센터
경기 수원시 팔달구 권광로 174 GS자이 1층

NH금융PLUS 평촌WM센터
경기 안양시 동안구 시민대로 197 NH농협은행 안양시지부 4층

NH금융PLUS 분당WM센터
경기 성남시 분당구 분당로53번길 3 NH농협은행 분당금융센터빌딩 2,4층

수지WM센터
경기 용인시 수지구 풍덕천로 122 하나로프라자 2층

일산WM센터
경기 고양시 일산서구 중앙로 1420 진영빌딩 3층

평택WM센터
경기 평택시 평택로32번길 28 세라빌딩 1층

안산WM센터
경기 안산시 단원구 고잔로 76 영풍빌딩 2층

김포WM센터
경기 김포시 김포대로 851 제일메디컬센터 2층

산본WM센터
경기 군포시 산본천로 62 인베스텔 3층

미금역WM센터
경기 성남시 분당구 돌마로 67 금산젬월드 빌딩 1층

북수원WM센터
경기 수원시 장안구 대평로 80 정연메이저 3층

판교WM센터
경기 성남시 분당구 대왕판교로606번길 58 푸르지오월드마크 2층

강원도
원주WM센터
강원 원주시 원일로 58 NH투자증권빌딩 2층

춘천WM센터
강원 춘천시 중앙로 55 NH투자증권빌딩 3층

강릉WM센터
강원 강릉시 경강로 2117 교보빌딩 3층

충 북
청주WM센터
충북 청주시 흥덕구 대농로 39 엘케이트리플렉스 에이동 7층

충 남
NH금융PLUS천안아산WM센터
충남 천안시 서북구 불당14로 48 NH농협은행 천안시지부 2층

당진WM센터
충남 당진시 당진중앙2로 211-15 서해빌딩 2층

경 북
포항WM센터
경북 포항시 남구 포스코대로 329 서울빌딩 3층

구미WM센터
경북 구미시 송정대로 73 KB손해보험 구미빌딩 3층

경 남
진주WM센터
경남 진주시 향교로 3 롯데인벤스 2층

창원WM센터
경남 창원시 성산구 마디미서로 54 서울아동병원빌딩 2층

전 북
전주WM센터
전북 전주시 완산구 우전로 290 NH농협 전북본부 2층

전 남
목포WM센터
전남 목포시 영산로 101 KB손해보험빌딩 2층

여수WM센터
전남 여수시 시청로 27 세방빌딩 1층

제 주
제주WM센터
제주 제주시 노형로 407 노형타워 2층

■ 영업소

소재지
지점명
주 소

서 울
트윈 Branch
서울 영등포구 여의대로 128 LG트윈타워 서관 5층

농협재단 Branch
서울 영등포구 국제금융로8길 2 농협재단빌딩 2층

NH금융PLUS 삼성역Branch
서울 강남구 테헤란로 522 홍우빌딩 2층

부산
NH금융PLUS BIFC Branch
부산 남구 문현금융로 40 부산국제금융센터 2층

전남
NH금융PLUS 순천Branch
전남 순천시 이수로 310 NH농협은행 순천시지부 1층

세종
NH금융PLUS 세종Branch
세종특별자치시 한누리대로 486 NH농협은행 세종영업부 1층

( 인 수 회 사 명 )현대차증권 주식회사

본 사
서울특별시 영등포구 국제금융로2길 28

콜센터
1588-6655

홈페이지
https://www.hmcib.com/

지점명
주소

강남지점
서울 강남구 압구정로36길 7, 1층(신사동, 가남빌딩)

경인지점
경기 안양시 동안구 시민대로 206, 3층(호계동, 인탑스빌딩)

광주지점
광주 서구 화운로 233, 1층 (내방동, 기아광주교육센터)

남양브랜치
경기 화성시 남양읍 현대연구소로 150 (장덕리)

당진지점
충남 당진시 시청1로 33, 1층(수청동, 상야빌딩)

대구지점
대구 수성구 달구벌대로 2392, 3층(범어동, 범우빌딩)

문화회관브랜치
울산 북구 염포로 599 (양정동, 현대자동차사택)

부산지점
부산 동래구 명륜로83, 2층(수안동, 대붕빌딩)

서초지점
서울 서초구 서초대로 314, 3층(서초동, 정보통신공제조합빌딩)

양재지점
서울 서초구 헌릉로 12, 1층(양재동, 현대기아차빌딩)

영업부
서울 영등포구 국제금융로2길 28, 2층 (여의도동)

울산중앙지점
울산 중구 번영로 574, 2층 (남외동, 동천빌딩)

울산지점
울산 남구 삼산로 176, 3층(달동, 디딤빌딩)

인천브랜치
인천 동구 중봉대로 63, 3층 현대제철 인천공장 한마음관 (송현동,현대제철(주))

전주지점
전북 전주시 완산구 온고을로 28, 301호(서신동, 호진빌딩)

종로지점
서울시 종로구 삼일대로 451 라이온스회관 1층

창원지점
경남 창원시 성산구 중앙대로 107, 2층(중앙동, 교원공제회관)

평택지점
경기 평택시 포승읍 평택항로 268번길 69, 2층(도곡리, 포승프라자)

포항브랜치
경북 포항시 북구 죽도로 42, 1층 (죽도동,제일은행)

현대차브랜치
울산 북구 염포로 700, 현대자동차 (양정동)

화성브랜치
경기 화성시 우정읍 기아자동차로 95, 1층 (매향리,신복지동)

( 인 수 회 사 명 )미래에셋대우 주식회사

본 사
서울특별시 중구 을지로5길 26 미래에셋센터원빌딩

콜센터
1588-3322

홈페이지
https://www.miraeassetdaewoo.com/

소재지
지점명
주 소

서울
투자자산관리센터 여의도
서울특별시 영등포구 국제금융로 56, 1ㆍ2ㆍ8층 (여의도동, 미래에셋대우빌딩)

여의도영업부
서울특별시 영등포구 국제금융로6길 38, 2층 (여의도동, 한국화재보험협회)

영등포WM
서울특별시 영등포구 영등포로 208, 3층 (영등포동4가, 뉴포트빌딩)

반포WM
서울특별시 서초구 고무래로 26, 4층 (반포동, 쌍동빌딩)

신반포WM
서울특별시 서초구 반포대로 275, 4층 (반포동, 래미안퍼스티지아파트 중심상가)

방배중앙WM
서울특별시 서초구 방배로 208, 3층 (방배동, 범양빌딩)

방배WM
서울특별시 서초구 방배로 95, 1층 (방배동, 서경빌딩)

교대역WM
서울특별시 서초구 서초중앙로 142, 2ㆍ3층 (서초동, 삼하빌딩)

서초남WM
서울특별시 서초구 효령로 285, 2층 (서초동, 일복빌딩)

대치WM
서울특별시 강남구 남부순환로 2947, 3층 (대치동, 대원빌딩)

한티역WM
서울특별시 강남구 도곡로 408, 2층 (대치동, 디마크빌딩)

압구정WM
서울특별시 강남구 압구정로 210, 2층 (신사동, 융기빌딩)

갤러리아WM
서울특별시 강남구 압구정로 416, 4ㆍ5층 (청담동, 더트리니티플레이스)

도곡WM
서울특별시 강남구 언주로30길 39, 3층 (도곡동, 삼성SEI타워)

WM강남파이낸스센터
서울특별시 강남구 테헤란로 152, 1층 (역삼동, 강남파이낸스센터)

강남구청WM
서울특별시 강남구 학동로 429, 3층 (청담동, 설비건설회관)

역삼역WM
서울특별시 강남구 테헤란로 201, 3층 (역삼동, 아주빌딩)

테헤란밸리WM
서울특별시 강남구 테헤란로 504, 1ㆍ2층 (대치동, 해성빌딩)

투자자산관리센터 삼성
서울특별시 강남구 테헤란로 624, 1층 (대치동, 오로라월드빌딩)

강남센터WM
서울특별시 서초구 강남대로 373, 3ㆍ4층 (서초동, 홍우빌딩)

방이역WM
서울특별시 송파구 마천로5길 10, 3층 (오금동, 삼아빌딩)

잠실WM
서울특별시 송파구 송파대로 570, 2층 (신천동, 타워730)

올림픽WM
서울특별시 송파구 양재대로 1178, 2층 (방이동, 올림픽선수촌APT상가 C동)

잠실새내역WM
서울특별시 송파구 올림픽로 119, 3층 (잠실동, 잠실파인애플상가)

가락WM
서울특별시 송파구 중대로 80, 3층 (문정동, 문정프라자)

마포WM
서울특별시 마포구 백범로 192, 2층 (공덕동, S-oil빌딩)

상암WM
서울특별시 마포구 월드컵북로54길 11, 6층 (상암동, 전자회관빌딩)

신촌WM
서울특별시 서대문구 신촌로 67, 2층 (창천동, 거촌빌딩)

홍제동WM
서울특별시 서대문구 통일로 464, 2층 (홍제동, 홍제빌딩)

용산WM
서울특별시 용산구 한강대로 92, 3층 (한강로2가, LS용산타워)

광화문WM
서울특별시 종로구 새문안로5길 19, 2층 (당주동, 로얄빌딩)

명동WM
서울특별시 중구 명동3길 6, 6층 (명동1가, 개양빌딩)

중앙우체국WM
서울특별시 중구 소공로 70, B2층 (충무로1가, 포스트타워 서울중앙우체국)

WM센터원
서울특별시 중구 을지로5길 26, 35층 (수하동, 미래에셋센터원빌딩)

센터원영업부
서울특별시 중구 을지로5길 26, B1층 (수하동, 미래에셋센터원빌딩)

서울역WM
서울특별시 중구 한강대로 416, 2층 (남대문로5가, 서울스퀘어빌딩)

강서중앙WM
서울특별시 강서구 화곡로 301, 2층 (화곡동, 원풍빌딩)

강서WM
서울특별시 강서구 화곡로 347, 3층 (화곡동, 그랜드아이파크)

개봉동WM
서울특별시 구로구 경인로 323, 2층 (개봉동, 도루코빌딩)

디지털구로WM
서울특별시 구로구 디지털로33길 12, 2층 (구로동, 우림e-Biz센터2차)

목동WM
서울특별시 양천구 목동서로 49, 3층 (목동, 광장종합상가)

목동중앙WM
서울특별시 양천구 오목로 299, 3층 (목동, 목동트라팰리스이스턴에비뉴)

관악WM
서울특별시 관악구 관악로 217, 3층 (봉천동, 동진빌딩)

보라매WM
서울특별시 동작구 보라매로5가길 16, 3층 (신대방동, 보라매아카데미타워)

명일동WM
서울특별시 강동구 고덕로 254, 4층 (명일동, 이화빌딩)

건대역WM
서울특별시 광진구 능동로 90, 3층 (자양동, 스타시티더클래식500)

광나루WM
서울특별시 광진구 아차산로 563, 5층 (광장동, 대한제지빌딩)

청량리WM
서울특별시 동대문구 홍릉로 28, 1층 (청량리동, 성일빌딩)

성동WM
서울특별시 성동구 고산자로 234, 3층 (행당동, 나래타워)

장한평WM
서울특별시 성동구 천호대로 432, 1층 (용답동, 금풍빌딩)

수유WM
서울특별시 강북구 도봉로 325, 3층 (수유동, 수성타워)

노원WM
서울특별시 노원구 노해로 467, 4층 (상계동, 교보빌딩)

돈암동WM
서울특별시 성북구 동소문로 92, 2층 (동소문동5가, 강윤빌딩)

부산
동래WM
부산광역시 동래구 충렬대로 225, 2ㆍ3층 (수안동, 미래에셋대우빌딩)

투자자산관리센터 부산
부산광역시 부산진구 서면문화로 10, 5ㆍ6층 (부전동, 영광도서빌딩)

북부산WM
부산광역시 북구 만덕대로 9, 2층 (덕천동, 구포빌딩)

사상WM
부산광역시 사상구 사상로 200, 4층 (괘법동, M-City빌딩)

사하WM
부산광역시 사하구 낙동남로 1427, 3층 (하단동, 삼성전자빌딩)

남천동WM
부산광역시 수영구 광남로 33, 1층 (남천동, 한진빌딩)

중앙동WM
부산광역시 중구 대청로 136, 5층 (중앙동2가, KDB산업은행빌딩)

센텀시티WM
부산광역시 해운대구 센텀동로 9, 2층 (우동, 트럼프월드센텀1차상가)

해운대WM
부산광역시 해운대구 해운대해변로 154, 7층 (우동, 마리나센터)

대구
서대구WM
대구광역시 달서구 달구벌대로 1542, 3층 (감삼동, 죽전메디빌)

성서WM
대구광역시 달서구 성서로 419, 4층 (이곡동, 국민연금관리공단빌딩)

상인WM
대구광역시 달서구 월곡로 260, 2층 (상인동, 상인프라자)

칠곡WM
대구광역시 북구 칠곡중앙대로 411, 2층 (태전동, 스카이빌딩)

대구WM
대구광역시 수성구 달구벌대로 2435, 2층 (범어동, 두산위브더제니스 상가)

투자자산관리센터 대구
대구광역시 중구 달구벌대로 2126, 1ㆍ2층 (봉산동, 대성빌딩)

광주
투자자산관리센터 광주
광주광역시 동구 금남로 168, 1층 (금남로5가, 미래에셋대우빌딩)

상무WM
광주광역시 서구 시청로 81, 1층 (치평동, 대아빌딩)

대전
동대전WM
대전광역시 대덕구 송촌북로36번길 36, 5층 (송촌동, 대덕메디칼빌딩)

투자자산관리센터 대전
대전광역시 서구 대덕대로 197, 1ㆍ2층 (둔산동, 영남빌딩)

둔산WM
대전광역시 서구 둔산중로 50, 2층 (둔산동, 파이낸스타워)

대전WM
대전광역시 중구 중앙로 149, 2층 (은행동, 한솔빌딩)

세종
세종WM
세종특별자치시 절재로 194, 205호 (어진동, 중앙타운)

인천
주안WM
인천광역시 남구 경인로 407, 3층 (주안동, 미래에셋대우빌딩)

남인천WM
인천광역시 남동구 인하로 497-8, 3층 (구월동, 오아시스빌딩)

부평WM
인천광역시 부평구 부평대로 21, 5층 (부평동, 금남빌딩)

연수WM
인천광역시 연수구 먼우금로 189, 2층 (청학동, 소망빌딩)

송도WM
인천광역시 연수구 센트럴로 160, 2층 (송도동, 송도센트럴파크푸르지오) 223-227호

인천WM
인천광역시 중구 제물량로 172, 1ㆍ2층 (신생동, [舊] 미래에셋대우빌딩)

울산
서울산WM
울산광역시 남구 대학로 152, 1층 (무거동, 대로빌딩)

울산WM
울산광역시 남구 삼산로 251, 3층 (달동, [舊] 미래에셋대우빌딩)

경기
구리WM
경기도 구리시 검배로 5, 1층 (수택동, 우진빌딩)

의정부WM
경기도 의정부시 신흥로 251, 2층 (의정부동, 구성타워)

일산WM
경기도 고양시 일산서구 중앙로 1437, 2층 (주엽동, 화성프라자)

부천WM
경기도 부천시 원미구 신흥로 187, 5층 (중동, 부천농협빌딩)

산본WM
경기도 군포시 광정로 78, 3층 (산본동, 유공프라자)

영통WM
경기도 수원시 영통구 봉영로 1590, 2층 (영통동, 밀레니엄프라자)

수원광교WM
경기도 수원시 영통구 센트럴타운로 107, 2층 (이의동, 광교푸르지오월드마크)

수원WM
경기도 수원시 팔달구 권광로 178, 2층 (인계동, 한국교직원공제회 경기회관)

안산WM
경기도 안산시 단원구 고잔로 72, 3층 (고잔동, 센트럴타워)

평촌WM
경기도 안양시 동안구 동안로 120, 3층 (호계동, 평촌스포츠센터)

평촌중앙WM
경기도 안양시 동안구 시민대로 230, 3층 (관양동, 평촌아크로타워 A동)

수지WM
경기도 용인시 수지구 수지로112번길 11, 4층 (성복동, 성복프라자)

평택WM
경기도 평택시 평택로32번길 25, 2층 (평택동)

동탄WM
경기도 화성시 동탄원천로 163, 4층 (반송동, 위너스타)

미금역WM
경기도 성남시 분당구 돌마로 67, 3층 (금곡동, 금산젬월드)

정자동WM
경기도 성남시 분당구 성남대로331번길 8, 2층 (정자동, 인텔리지I킨스타워)

투자자산관리센터 판교
경기도 성남시 분당구 판교역로192번길 12 (삼평동, 판교미래에셋센터 5층)

분당우체국WM
경기도 성남시 분당구 황새울로 347, 1층 (서현동, 성남분당우체국)

분당WM
경기도 성남시 분당구 황새울로312번길 26, 1ㆍ2층 (서현동, 센트럴타워)

강원
강릉WM
강원도 강릉시 경강로 2109, 6층 (임당동, 문선빌딩)

동해WM
강원도 동해시 천곡로 56, 2층 (천곡동, 동해빌딩)

속초WM
강원도 속초시 중앙로 3, 2층 (교동, 보광빌딩)

원주WM
강원도 원주시 능라동길 59, 6층 (무실동, 정한프라자)

춘천WM
강원도 춘천시 중앙로 54, 2층 (중앙로2가, 우리은행빌딩)

충남
천안아산WM
충청남도 아산시 배방읍 고속철대로 147, 2층 (우성메디피아)

충북
제천WM
충청북도 제천시 의림대로 123, 2층 (중앙로2가, 대명빌딩)

청주WM
충청북도 청주시 상당구 상당로81번길 4, 2층 (북문로1가, 미래에셋대우빌딩)

경북
경산WM
경상북도 경산시 경안로 233, 2층 (중방동, 도륜빌딩)

경주WM
경상북도 경주시 화랑로 125, 1층 (성동동, KT경주지사)

구미WM
경상북도 구미시 송정대로 107, 2층 (송정동, KDB산업은행)

안동WM
경상북도 안동시 영가로 25, 1층 (동부동, 미래에셋대우빌딩)

포항WM
경상북도 포항시 북구 중흥로 271, 1층 (죽도동, 미래에셋대우빌딩)

경남
거제WM
경상남도 거제시 옥포대첩로 54, 2ㆍ3층 (옥포동, 아주비즈니스텔)

김해WM
경상남도 김해시 내외중앙로 74, 2층 (내동, 밝은메디칼센터)

진주WM
경상남도 진주시 진주대로 1036, 2ㆍ3층 (동성동, 미래에셋대우빌딩)

마산WM
경상남도 창원시 마산회원구 3ㆍ15대로 628, 2층 (석전동, 무학빌딩)

창원WM
경상남도 창원시 성산구 용지로 106, 2층 (중앙동, 미래에셋대우빌딩)

창원중앙WM
경상남도 창원시 성산구 중앙대로61번길 4, 1층 (중앙동, 캔버라호텔)

창원시티WM
경상남도 창원시 의창구 원이대로 320, 2층 (대원동, 더시티세븐교육문화센터)

통영WM
경상남도 통영시 무전대로 33, 2층 (무전동, 동인빌딩)

전북
군산WM
전라북도 군산시 하나운로 72, 2층 (나운동, 유앤미프라자)

IWC전주
전라북도 전주시 완산구 온고을로 13, 1ㆍ2층 (서신동, 국민연금전북회관)

전주WM
전라북도 전주시 완산구 온고을로 13, 1ㆍ2층 (서신동, 국민연금전북회관)

서전주WM
전라북도 전주시 완산구 홍산로 276, 3층 (효자동3가, 전주상공회의소)

전남
목포WM
전라남도 목포시 백년대로 360, 3층 (상동, 썬시티)

순천WM
전라남도 순천시 이수로 319, 5층 (조례동, 세븐빌딩)

여수WM
전라남도 여수시 시청로 30, 1ㆍ2층 (학동, KDB산업은행)

제주
제주WM
제주특별자치도 제주시 1100로 3351, 2층 (노형동, 세기빌딩)

【 대표이사 등의 확인 】

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【 본 문 】

요약정보

1. 핵심투자위험

구 분
내 용

사업위험

가. IT 서비스 업황 악화에 따른 위험
당사가 속한 IT 서비스 산업은 2018년 기준 약 35조원의 국내시장을 형성하고 있으며, 2022년 약 42조원으로 성장할 것으로 예상되는 등 그 중요성은 나날이 증대되고 있습니다. 그러나,
경기 침체, 산업의 구조적 변화,

Cloud, Big Data 등의 신기술 기반의 신규 시스템 도입 지연
등에 따라 성장성이 둔화될 경우 당사 경영성과에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

나. 경기 침체에 따른 IT 서비스 산업의 위축 가능성IT서비스 산업은 IT 장비를 비롯한 유무형자산 등에 기반한 설비투자와 밀접하게 연관되어 있습니다.
따라서 국내외 경기가 하락하거나 침체가 지속 될 경우 기업들의 IT분야에 대한 투자가 위축될 수 있으며, 당사 경영성과에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.
다. Non-Captive Market경쟁심화에 따른 수익감소 위험성국내 IT서비스 산업은 비경쟁적인 Captive Market(그룹 내 시장)과 경쟁적인 Non-Captive Market(그룹 외 시장)의 이원적 시장구조를 보이고 있습니다. Non-Captive Market은 가격조건 등 측면에서 완전경쟁에 가까운 경쟁구도를 보이고 있는 등 경쟁이 치열한 특징을 지니고 있습니다. 당사의 매출 성장 및 시장점유율 확대를 위해서는 Non-Captive Market으로의 진출이 필요합니다. 다만,
당사의 적극적인 노력에도 불구하고 기대를 하회하는 실적을 거두거나, 과다경쟁으로 발생 가능한 가격 인하압력에 직면하는 경우 당사 매출 성장과 시장점유율 확대 및 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

라. IT 신기술 변화에 따른 위험

당사는 변해가는 IT 기술 환경 변화에 대응하고자, 신규 IT 기술을 활용한
스마트팩토리, 스마트시티
등의 신사업 분야에 진출하고 있습니다. 하지만
당사의 이러한 기술 변화 대응에도 불구하고 외부환경 변화에 성공적으로 대응하지 못한다면 경쟁사 대비 경쟁력이 저하될 수 있으며, 이는 당사 경영 성과에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

마. 매출의 계절성과 관련된 위험당사는 매출의 계절성으로 인해 4분기에 매출이 집중되는 경향이 있습니다. 해당 추세는 당사 만의 특성이 아닌 IT 산업 전체의 특성입니다. 따라서 IT 산업의 매출 계절성 및 당사의 매출 추이로 추정해 볼 때 당사의 2018년 4분기 역시 다른 분기와 대비하여 매출이 증가할 것으로 전망됩니다. 하지만
이와 같은 계절성에도 불구하고 당사는 수주 산업의 특성을 가지고 있기 때문에 고객 예산으로 인한 문제, 발주 지연 등에 따라 일시적인 매출 하락이 발생할 가능성이 있습니다. 이러한 상황이 발생할 경우에는 상기와 같은 계절별 추세를 벗어날 가능성이 존재하며, 이를 당사가 예측하는데 어려움이 있는 점 투자에 참고하시기 바랍니다.

바. 원가 산정 오류와 관련된 위험계약 대가는 계약시점에 고정되는 반면, 원가는 제안시점의 원가산정 오류, 실행 과정 중 재작업 또는 원가절감, 구축 기간 단축 또는 지연에 따른 투입자원 증감 등으로 수주시점에서 예상했던 원가 대비 차이가 발생할 수 있습니다. 만약 실제원가가 수주 시 예상원가를 초과할 경우 손실이 발생할 수 있습니다. 따라서
프로젝트 완료에 소요되는 원가 및 시한을 정확하게 추정하지 못한다면 당사의 수익에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

사. 고객 정보 자산 손실 및 IT 서비스 중단에 따른 위험IT 인프라는 컴퓨터 바이러스, 외부 침입 및 기타 기술적인 문제로 인해 서비스가 중단될 잠재적인 위험이 존재합니다.
IT 관련 서비스를 제공하는 회사로써 보안관리 체계 및 서버 등의 기반시설(소프트웨어, 하드웨어 등)에 문제가 발생하여 고객 정보자산이 유출되거나 서비스가 마비될 경우에는 당사의 사업에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

아.
평균임금 단가
상승에 따른 서비스 요율 및 가동률 유지와 관련된 위험

당사의 원가
중
가장 많은 부분
을 차지하는 요소는 외주비를 포함한 인건비이며,
용역 매출 산정 역시 각 프로젝트 별로 투입되는 인력의 인건비를 기준으로 산정하고 있습니다. 현재 당사의 외주비를 포함하는 인건비 가격 산정은 한국소프트웨어산업협회에서 매년 공표하는
소
프트웨어 기
술자
평
균 임금단가를
기반으로 산정하고 있습니다. 하지만 소프트웨어 기술자의
평균 임금단가
는 매년 물가상승률 이상으로 상승하는 추세를 보이고 있습니다. 따라서
평균 임금단가에 따른 서비스 요율 및 전문인력에 대한 적절한 가동율 유지가 필요한 상황이며, 이를 적절하게 유지하지 못할 경우에는 당사의 영업실적에 부정적인 영향을 미치게 되어 수익성이 악화될 수 있습니다.

자. 협력사 관리 부실에 따른 위험IT 서비스 사업 자체는 외주 협력사 비중이 크기 때문에 외주 협력사 간의 유기적인 협업 관계가 필수적으로 요구됩니다. 따라서 외주 협력사에 대한 관리 능력, 기술력 있는 외주 협력사의 선정 등이 당사의 수익 및 업무 수행에 중요한 영향을 미칠 수 있습니다.
외주 협력사의 기술력, 인적자원, 업무 수행 능력 등의 요인으로 인하여 사업수행에 영향이 있을 경우 당사의 영업환경 및 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

차. 연구개발 시간과 비용에 따른 위험
시장 수요에 맞춰 당사가 제공하는 서비스를 변화시키기 위해서는 신규 기술의 채택이나 추가적인 자본 지출이 필요할 수도 있습니다. 당사의 연구개발 조직은 2014년 설립이래, IT서비스 산업내의 경쟁력 강화 및
고객의 IT 고도화를 위해 끊임없는 기술 개발과 연구과제 등을 수행하여 왔습니다.
또한 당사는 4
차 산업혁명 시대를 대비하여 스마트 팩토리, 스마트 시티, 클라우드 서비스, 첨단 보안기술, Big Data/AI 등의 디지털 신기술 기반의 디지털 전환(Digital Transformation) 사업을 중점적으로 연구 개발하는 청사진을 가지고 있습니다.
당사가 기술의 변화, 새롭게 등장하는 업계 표준, 고객의 새로운 요구에 대응하기 위해서는 상당한 연구개발 시간과 비용이 소요될 수 있으며 특히 비용 측면에서 효율성을 확보해야 새로운 기술 및 솔루션의 상용화가 가능합니다.
이에 당사가 이러한 기술변화에 적절히 대응하지 못한다면 당사의 영업 실적에 부정적인 영향을 끼칠 수 있습니다.

카. 지적재산권 관련 위험
지적재산권 분쟁이 발생할 경우, 회사가 예상하지 못한 시간과 비용을 소모할 수도 있습니다. 또한 지적재산권 분쟁 결과에 따라 해당 솔루션과 개발기술을 회사가 사용하지 못할 경우, 회사의 경영성과에 직접적인 영향이 발생할 수도 있습니다.

회사위험

가. 그룹에 대한 매출의존도가 높은데 따른 위험당사 2018년도 3분기 별도 재무제표 기준 매출액의 91.0%(연결 재무제표 기준 93.1%)를 계열사들에 의존하고 있으며, 향후에도 당사 수익 중 상당부분은 계열사를 통해 창출될 것으로 예상하고 있습니다.
당사는 Captive Market을 기반으로 높은 매출 안정성을 유지할 것으로 예상되지만, 매출의존도가 높은 사업 구조상, 계열사의 IT 투자정책에 따라 실적 변동이 발생할 수 있는 위험이 있습니다.
나. 계열사 실적 악화에 따른 매출 감소 위험

당사는 현대자동차그룹의 SI업체로써 사업을 영위하고 있습니다. 당사 최대주주
(공모 전 28.96%, 공모 후 28.48% 예정)
이자 최대매출처
(2018년 3분기 연결매출액 기준 19.40% 점유)
인 현대자동차(주)가 2019년 1월 24일 공시한 연결재무제표기준영업실
적에 따르면, 2018년 4분기 전년동기대비 매출액은 증가하였으나, 지배기업 소유주지분 순이익이 적자전환한 사실이 발생하였습니다.
계열사의 실적 악화 또는 침체가 장기화될 경우, IT 투자 규모를 축소하거나 집행 시기를 이연하는 등 보수적인 예산 계획을 수립할 수 있으며, 계열사 매출 비중이 높은 당사의 수익 구조에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

다. 해외시장 진출 위험2004년도 이후 현대자동차그룹 계열사(완성차, 부품사, 금융사 등)의 해외진출이 가속화되면서, 해외 현지에서 계열사의 IT서비스 수요에 대응하고 글로벌 IT업체로 성장하기 위하여 미국, 유럽, 중국 등 지역을 대상으로 거점을 확보하고 사업을 영위하고 있습니다.
향후, 글로벌 경기 침체, 계열사 또는 현지 고객사의 경영악화, 현지 국가 리스크에 따라 경영실적에 부정적 영향이 있을 수 있으니, 투자자는 이점 유의하여 주시기 바랍니다.

라. 핵심인력 이탈위험IT서비스 사업은 기술력 확보가 필수적이며, 이에 따라 기술과 경험을 보유한 우수 인력확보가 중요한 경쟁요소입니다. 타 산업에 비해 인력 의존도가 높음에 따라 임금수준 및 경쟁기업의 우수한 인력 유치노력 등의 이유로 이탈 위험의 완벽한 배제는 힘든 상황입니다. 따라서,
당사 연구 인력의 유출이 발생하거나, 우수 인력을 적시에 확보하지 못할 경우 진행 중이던 프로젝트가 지연될 가능성이 존재하는 등 당사 사업에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

마. 성장성 및 수익성 지표 악화 위험당사는 2017년까지 꾸준한 매출 성장세를 보이고
있으며 이에 따라 성장성 및 수익성 지표는 꾸준히 개선되어 왔습니다. 그러나 2018년 3분기 기준 당사의 원가절감,
신사업 추진
등 다양한 노력에도 불구하고 당사의 성장성 및 수익성 지표가 악화되었습니다.
당사는 향후 신규사업 추진, 연구개발 등에 힘쓰고 있으나 예상과는 달리 투자한 만큼 실적으로 이어지지 않거나 고객사 실적이 악화

또는
침체
가 장기화 되는
경우 당사의 수익성 및 재무상태에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

바. 재무안정성 위험
당사의 부채비율은 2017년 기준 93.37%, 2018년 3분기 기준 80.09%로 업종 평균보다 높은 수준을 보이고 있으나 당사의 매출액, 현금창출능력, 보유자산 등을 고려했을 때 단기적인 유동성 문제 등이 발생할 가능성은 낮은 것으로 판단됩니다.

사. 지속적인 선행투자가 필요한 사업
당사의 사업특성상 IT설비 및 데이터센터 투자 등 선행적인 투자가 지속될 것으로 예상되므로, 해당 사업이 부진할 경우 당사 경영 실적에 부정적인 영향이 발생할 수 있습니다.

아. 「독점규제 및 공정거래에 관한 법률」 강화에 따른 위험

2013년
8월 개정된 독점규제 및 공정거래에 관한 법률(2014년 2월 14일 시행)관련하여,

당사는 증권신고서 제출일 현재 현대자동차 기업집단의 동일인과 그 친족이 보유하는 지분율 합이 19.47%로 규제 대상 지분율 (상장회사 30%, 비상장회사 20%) 을 하회하기에, 현재 규제 대상에 해당되지 않습니다.
다만, 향후 적용대상 기업 범위의 확대로 인하여 당사가 일감몰아주기 관련 규제 대상에 포함되는 경우, 계열사 매출 비중이 높은 당사의 수익구조에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

자. 공공부문이 발주하는 프로젝트 참여 제한에 따른 위험

당사는 대기업집단 소속의 계열 SI업체로서 소프트웨어산업진흥법에 의거 공공부문이 발주하는 프로젝트의 참여가 제한됩니다. 전자정부와 관련된 다양한 분야의 프로젝트 참여가 제한됨에 따라 해외수주 등에 필요한 기술력 및 레퍼런스를 축적하는 기회가 축소 될 수 있습니다.
따라서, 관련규제가 강화될 경우 당사와 같은 대기업 계열 IT서비스 기업에는 불리하게 작용할 수 있습니다.
차. 배당의 불확실성당사는 상장 이후 일정수준의 배당금을 지급하고자 하나 미래의 배당금의 규모나 배당금 지급 여부는 현시점에서 예상하기 어렵습니다. 또한,
실제 배당수준은 당사의 자본수준, 재무상황, 각종 계약상의 제약, 관련 법률과 규제 등 다양한 요인을 고려하여 결정하는 것이므로 향후 지급여부나 배당금 규모에 대해서는 불확실성이 존재합니다.

카. 재무제표 작성기준일 이후 사항 미반영 위험
본 증권신고서상의 재무제표에 관한 사항은 2018년 3분기말 재무제표 작성기준일까지의 사항을 기재하고 있으며, 이후 변동사항을 반영하지 않았으니 투자에 유의하시기 바랍니다.
본 증권신고서(예비투자설명서 또는 투자설명서)에 기재된 재무제표의 작성기준일 이후 본 증권신고서(예비투자설명서 또는 투자설명서) 제출기준일 사이에 발생한 것으로 증권신고서에 기재된 사항 이외에 자산, 부채, 현금흐름표 또는 손익사항에 중대한 변동을 가져오거나 중요한 영향을 미치는 사항은 없습니다.

타. 해외 매출로 인한 환율변동 위험

최근 3개년 간 당사의 해외 매출액은 꾸준한 증가 추세를 보이고 있습니다. 또한, Autoever Systems China Co., Ltd. 등의 해외 자회사들의 매출·매입거래로 인해 해외 채권, 채무가 꾸준히 발생하고 있습니다.
이에 당사는 환율변동 위험에 노출되어 있으며 증권신고서 제출일 현재 급격한 환율변동이 발생할 경우 당사의 경영실적에 영향을 미칠 가능성이 있사오니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

기타 투자위험

가. 공모일정 변동 가능 위험

본 증권신고서 상의 공모일정은 확정된 것이 아니며 관계기관의 조정 또는 증권신고서 수리과정에서 변경될 수 있습니다.
나. 상장예비심사 승인 이후 사후 이행사항 미충족에 따른 위험
금번 공모는 유가증권시장 상장을 위해 필요한 요건을 충족할 목적으로 자본시장과 금융투자업에 관한 법률에 따라 공모의 방법으로 실시됩니다. 그러므로

금번 공모 후 당사가 신규상장신청 제출일까지 필요한 요건을 충족하면 본 주식은 유가증권시장에 상장되어 거래될 수 있지만, 일부 요건이라도 충족하지 못하거나 상장재심사 사유에 해당되어 재심사 승인을 받지 못할 경우 유가증권시장에서 거래할 수 없어 당사의 주식을 취득하는 투자자는 주식의 환금성에 큰 제약을 받을 수도 있습니다.

다. 공모가액 산정방법 한계에 따른 위험
당사의 희망공모가액은 2018년도 3분기 실적을 연환산하여 주당순이익을 산출한 후, 유사회사의 2018년도 3분기 실적을 연환산하여 산출한 PER을 적용하여 산출 하였습니다. 비교기업은 업종 유사성, 사업 유사성, 재무적 유사성, 비재무적 유사성 등을 고려하여 최종적으로 4개 기업(삼성에스디에스, 포스코아이씨티, 롯데정보통신, 신세계아이앤씨)을 최종 비교기업으로 선정하였습니다. 유사회사의 PER을 산정함에 있어 비교가능성을 높이기 위하여 최종비교회사 중 포스코아이씨티 및 신세계아이앤씨의 경우 금년도 중 발생한 비경상적 손실 및 이익을 제거한 당기순이익을 활용하였습니다. 적용된 실적은 감사인의 검토 또는 감사를 받지 아니한 실적으로서, 실제 경영성과와 차이가 존재할 수 있습니다.

금번
공모를
위한 증권신고서에 기재된 공모희망가액은 절대적인 기업가치를 의미하는 것이 아니며,

최종 선정된 비교기업들은 당사와 주요 매출 품목의 종류 및 비중, 노선 및 사업지역, 전략, 영업환경, 시장 내 위치, 성장성 등 측면에서 차이가 존재할 수 있습니다.
향후에 영업상황 및 시장상황 등의 종합적인 변수에 의하여 공모가액을 하회할 가능성이 있으니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

라. 공모가격 이하 매각 시 투자손실 위험
당사의 주식은 한국거래소 유가증권시장에서 거래된 적이 없으며

금번 상장을 통해 한국거래소에서 최초 거래되는 것이므로 상장 이후 투자자께서는 공모가격이나 그 이상의 가격으로 주식을 재매각하지 못할 수도 있으며 투자자께서는 이 점 유념 하시기 바랍니다.

마. 상장 후 유통주식수
당사의 상장예정주식수 21,000,000주 중 약 13.37%에 해당하는 2,808,000주는 상장 직후 유통가능물량입니다.

유통가능물량의 경우 상장일부터 매도가 가능하므로 이로 인하여 주식가격이 하락할 수 있으며, 추가적으로 최대주주 등 보호예수자의 보호예수기간, 우리사주조합의 의무예탁기간이 종료되는 경우 추가적인 물량출회로 인하여 주식가격이 하락할 수 있습니다.

바. 당사 주식의 대규모 매각가능성(오버행 이슈)

향후 당사의 보통주가 대규모로 매각되거나 추가적으로 발행되는 경우 당사의 보통주 가격은 하락할 수 있습니다.

사. 일반청약자에 대한 환매청구권 미부여

금번 공모에서는 『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제10조의3(환매청구권) ①항 각호에 해당하는 사항이 존재하지 않으며, 이에 따라 증권 인수업무 등에 관한 규정 제10조의3(환매청구권)에 따른 일반청약자에게 공모주식을 인수회사에 매도할 수 있는 권리(이하 “환매청구권”이라 한다)를 부여하지 않음에 따라 이와 관련해서 권리를 행사할 수 없으니 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

아. 공모주식수 변동 가능 위험
증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 제2-3조②항1호에 따라 수요예측 실시 후, 모집(매출)할 증권수의 100분의 80이상과 100분의 120이하에 해당하는 증권수 만큼 공모주식수가 변경될 수 있으니 투자자께서는 이 점 유념하시기 바랍니다.

자. 투자설명서 교부

2009년 2월 4일 부로 시행된 『자본시장과 금융투자업에 관한 법률』에 의거,일반투자자들은 투자설명서를 미리 교부 받아야 청약이 가능합니다.

차. 신고서 내 예측에 따른 기재내용 한계 위험

본 증권신고서는 향후 사건에 대한 당사 경영진의 현재 시점(내지 별도 시점이 기재되어 있는 경우 해당 시점)의 예상을 담은 미래예측진술을 포함하고 있으며 미래예측진술은 실제로는 상이한 결과를 초래할 수 있는 특정 요인 및 불확실성에 따라 달라질 수 있습니다.

카. 지배주주와의 이해관계 상충 위험당사의 최대주주 등에 속하는 정의선, 현대차, 기아차, 현대모비스는 금번 공모 이후
76.14%

(공모 전 87.17%)
의 지분을 보유하게 되며, 이들은 정관변경, 합병, 자산매각 또는 기타 주요한 거래 등에 대한 각종 투표결과를 지배하거나 중요한 영향력을 행사할 수 있습니다. 따라서 당사 지배주주의 이해관계는 투자자 또는 당사 기타주주들의 이해관계와 상충될 수 있습니다.

타. 소수주주권 행사에 따른 소송 가능 위험
당사 소수주주는 소수주주권 행사를 통해 당사의 주요 경영의사결정에 영향을 미칠 수 있으며, 이에 따라 당사는 추가적인 소송 위험에 노출될 수 있습니다.

파. 투자위험요소 기재내용에 따른 투자판단 위험

투자자께서는 상기 투자위험요소에 기재된 정보에만 의존하여 투자판단을 해서는 안됩니다. 본 증권신고서에 기재된 사항 이외의 투자위험요소를 검토하시어 투자자 여러분의 독자적인 투자판단을 해야 함에 유의하시기 바랍니다.

하. 증권 관련 집단 소송 가능 위험

증권 관련 집단소송을 허용하는 국내 법규로 인해 당사는 추가적인 소송위험에 노출될 수 있습니다.

거. 투자위험요소 기재내용 이외 위험요소 존재 위험

당사는 상기에 기술된 투자위험요소 외에도 전반적으로 불안정한 경제 상황 등에 의하여 직접적 또는 간접적으로 영향을 받을 수 있습니다.

너. 증권신고서 기재사항의 한계에 따른 위험

'자본시장과 금융투자업에 관한 법률' 제 120조 제3항에 의거 이 신고서의 효력발생은 신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 정부가 본 증권의 가치를 보증 또는 승인하는 효력을 가지지 아니합니다.

금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 감사보고서 등 기타 정기공시사항과 수시공시사항 등이 전자공시되어 있사오니 투자 의사를 결정하시는 데 참조하시기 바라며 상기 제반사항을 고려하시어 투자자의 현명한 판단을 바랍니다.

더. 증권신고서 기재사항의 정정에 따른 위험
본 증권신고서는 공시심사 과정에서 일부내용이 정정될 수 있으며, 투자판단과 밀접하게 연관된 주요내용이 변경될 시에는 본 신고서상의 일정에 차지를 가져올 수 있습니다. 또한

관계기관의 업무진행 과정에서 일정이 변경될 수 있으므로 투자자들께서는 투자시 이러한 점을 감안하시기 바랍니다.

2. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

(단위 : 원, 주)

증권의종류
증권수량
액면가액
모집(매출)가액
모집(매출)총액
모집(매출)방법

기명식보통주
3,510,000
500
48,000
168,480,000,000
일반공모

인수인
증권의종류
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
NH투자증권
기명식보통주
1,895,400
90,979,200,000
818,812,800
총액인수

인수
현대차증권
기명식보통주
1,193,400
57,283,200,000
515,548,800
총액인수

인수
미래에셋대우
기명식보통주
421,200
20,217,600,000
181,958,400
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2019년 03월 19일 ~ 2019년 03월 20일
2019년 03월 22일
2019년 03월 19일
2019년 03월 22일
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

운영자금

16,333,818,157

구주매출대금

151,796,160,000

발행제비용

350,021,843

신주인수권에 관한 사항

행사대상증권
행사가격
행사기간

-
-
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의관계
매출전보유증권수
매출증권수
매출후보유증권수

정의선
특수관계인
4,020,000
2,010,000
2,010,000

현대건설 주식회사
특수관계인
456,700
456,700
-

현대엔지니어링 주식회사
특수관계인
130,480
130,480
-

현대스틸산업 주식회사
특수관계인
65,240
65,240
-

레졸루션얼라이언스코리아
없음
2,000,000
500,000
1,500,000

일반청약자 환매청구권

부여사유
행사가능 투자자
부여수량
행사기간
행사가격

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【기 타】
-

주)

모집(매출)가액, 모집(매출)총액, 인수금액 및 인수대가는 대표주관회사와 발행회사가
협의하여 결
정한 확정공모가액인 48,000원 기준입니다.

제1부 모집 또는 매출에 관한 사항

Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

1. 공모개요

(단위 : 주, 원)

증권의 종류
증권수량
액면가액
모집(매출) 가액
모집(매출) 총액
모집(매출) 방법

기명식보통주
3,510,000
500원
48,000
168,480,000,000
일반공모

인수인
증권의 종류
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표주관회사
NH투자증권
기명식보통주
1,895,400
90,979,200,000
818,812,800
총액인수

인수회사
현대차증권
기명식보통주
1,193,400
57,283,200,000
515,548,800
총액인수

인수회사
미래에셋대우
기명식보통주
421,200
20,217,600,000
181,958,400
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2019년 3월 19일 ~ 2019년 3월 20일
2019년 3월 22일
2019년 3월 19일
2019년 3월 22일
-

주1)
모집(매출) 예정가액(이하 "공모희망가액"이라 한다.)과 관련된 내용은『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항』- 『Ⅳ. 인수인의 의견(분석기관의 의견)』의 『4. 종합평가결과』부분을 참조하시기 바랍니다.

주2)

모집(매출)가액, 모집(매출)총액, 인수금액 및 인수대가는
현대오토에버(주)와 대표주관회사가 결정한 확정 공모가격인 48,000원 기준입니다.

주3)

모집(매출)가액의 확정(이하 "확정공모가액"이라 한다)은 청약일 전에 실시하는 수요예측 결과를 반영하여 대표주관회사인 NH투자증권(주)와 발행회사인 현대오토에버(주)가 협의하여
1주당 확정공모가액을 48,000원으로 최종 결정하였습니다.

주4)
『증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정』 제2-3조제2항제1호에 따라 정정신고서 상의 공모주식수는 금번 제출하는 증권신고서의 공모할 주식수의 100분의 80 이상과 100분의 120이하에 해당하는 주식수로 변경가능합니다.

주5)
청약일- 우리사주조합 청약일: 2019년 3월 19일 (1일간)- 기관투자자 청약일: 2019년 3월 19일 ~ 3월 20일 (2일간)- 일반청약자 청약일: 2019년 3월 19일 ~ 3월 20일 (2일간)※ 우리사주조합의 청약은 청약 초일인 2019년 3월 19일에 실시되고, 기관투자자의 청약과 일반투자자 청약은 2019년 3월 19일부터 3월 20일까지 이틀간 실시됨에 유의하시기 바라며, 상기 청약일 및 납입일 등 일정은 효력발생일의 변경 및 회사상황, 주식시장 상황 등에 따라 변경될 수 있습니다.

주6)
우리사주조합, 기관투자자, 일반청약자의 청약 후 최종 미청약 물량에 대해 인수하고자 하는 기관투자자의 경우 청약 종료 후 배정 전까지 추가로 청약을 할 수 있습니다.

주7)

본 주식은 유가증권시장 상장을 목적으로 모집(매출)하는 것으로 상장예비심사신청서를 제출(2018년 11월 22일)하여 한국거래소로부터 상장예비심사 승인(2019년 1월

28일)을 받았습니다. 그 결과 금번 공모완료 후, 신규상장신청 전 주식의 분산요건(유가증권시장상장규정 제29조제1항제3호)을 충족하게 되면 상장을 승인하겠다는 통지를 받았으나, 일부 요건이라도 충족하지 못하게 되면 유가증권시장에서 거래할 수 없어 환금성에 큰 제약을 받을 수도 있음을 유의하시기 바랍니다.

주8)

인수대가는 공모금액의 0.9%에 해당하는 금액이며, 상기 인수대가는 발행회사와 대표주관회사가 협의하여 제시한 공모희망가액 범위의 최저가액 기준입니다. 위 인수대가 외에, 발행회사 및 매출주주는 공모 실적, 기여도 등을 고려하여 발행회사와 매출주주의 독자적인 재량에 따라

0.3%
의 범위 내에서 별도의 인수수수료를 지급할 수 있습니다.

주9)
금번 공모에서는 『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제10조의3(환매청구권) ①항 각호에 해당하는 사항이 존재하지 않으며, 이에 따라 증권 인수업무 등에 관한 규정 제10조의3(환매청구권)에 따른 일반청약자에게 공모주식을 인수회사에 매도할 수 있는 권리(이하 “환매청구권”이라 한다)를 부여하지 않습니다.

2. 공모방법

금번 현대오토에버(주)의 유가증권시장 상장공모는 신주모집 347,580주(9.9%), 구주매출 3,162,420주(90.1%)의 일반공모 방식에 의합니다.
가. 공모주식의 배정내역【공모방법: 일반공모】

공모대상
주식수
배정비율
비고

일반공모
2,808,000주
80.0%
고위험고수익투자신탁 배정수량 포함

우리사주조합
702,000주
20.0%
우선배정

합계
3,510,000주
100.0%
-

주1)
『증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정』 제2-3조제2항제1호에 근거하여 정정신고서상의 공모주식수는 금번 제출하는 증권신고서 상의 공모주식수의 100분의 80 이상과 100분의 120 이하에 해당하는 주식수로 변경 가능합니다.

주2)
『자본시장과 금융투자업에 관한 법률』제165조의7과 『근로복지기본법』제38조제1항에 의해 우리사주조합에 총 공모주식의 20%를 우선배정합니다.

주3)
『증권 인수업무 등에 관한 규정』제9조제1항제4호에 의거 고위험고수익투자신탁에 공모주식의 10% 이상을 배정합니다.

【일반공모주식 배정내역】

공모대상
주식수
배정비율
주당 공모가액
공모총액
비고

일반청약자
702,000주
20.00%
48,000원
33,696,000,000원
-

기관투자자
2,106,000주
60.00%
101,088,000,000원
고위험고수익투자신탁 배정수량 포함

합계
2,808,000주
80.00%
134,784,000,000원
-

주1)

주당 공모가액 및 공모총액은
확정공모가액인 48,000원 기준입니다.

주2)
『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제9조제1항제3호에 근거하여 일반청약자에게 공모주식의 100분의 20 이상을 배정합니다.

주3)
『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제9조제1항제4호에 근거하여 고위험고수익투자신탁(『상법』 제469조제2항제3호에 따른 사채로서 『자본시장과 금융투자업에 관한 법률』(이하 "법"이라 한다) 제4조 제7항 제1호에 해당하는 증권을 제외한 비우량채권과 코넥스 상장주식의 합산 보유비율이 100분의 45 이상인 경우에 한한다. 이하 동일하다)에게 공모주식의 100분의 10 이상을 배정합니다. 이 경우 『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제9조제7항에 근거하여 해당 고위험고수익투자신탁자산총액의 100분의 20 이내의 범위(공모의 방법으로 설정, 설립된 고수익고위험투자신탁은 100분의 10 이내의 범위)에서 공모주식을 배정하여야 하며, 여기서 자산총액은 해당 고위험고수익투자신탁을 운용하는 기관투자자가 제출한 자료를 기준으로 합니다.

주4)
『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제9조제3항에 근거하여 본 공모주식의 청약조건을 충족하는 청약자 유형군의 청약수량이 배정비율에 미달하는 경우에는 다른 청약자 유형군에 배정할 수 있습니다.

나

. 모집의 방법 등
【모집방법: 일반공모】

공모대상
주식수
배정비율
비고

일반공모
278,064주
80.00%
고위험고수익투자신탁 배정수량 포함

우리사주조합
69,516주
20.00%
우선배정

합계
347,580주
100.00%
-

【참조】모집세부내역

공모대상
주식수
배정비율
주당 공모가액
공모총액
비고

우리사주조합
69,516주
20.00%
48,000원
3,336,768,000원
우선배정

일반청약자
69,516주
20.00%

3,336,768,000원

-

기관투자자
208,548주
60.00%
10,010,304,000원
고위험고수익투자신탁 배정수량 포함

합계
347,580주
100.00%
16,683,840,000원
-

주1)

모집대상 주식에 대한 인수비율은 다음과 같습니다.

구분
배정주식수
배정비율
주당모집가액
배정금액
배정대상

대표주관회사
NH투자증권
187,693주
54.00%
48,000원
9,009,264,000원
우리사주조합,일반청약자, 기관투자자 (고위험고수익투자신탁 포함)

인수회사
현대차증권
118,177주
34.00%
5,672,496,000원

인수회사
미래에셋대우
41,710주
12.00%
2,002,080,000원

합계
347,580주
100.00%
16,683,840,000원

주2)
금번 모집에서 우리사주조합에 모집주식 중 69,516주(20.0%)를 관련 법령에 의거하여 우선 배정하였습니다.

주3)

금번 모집에서 일반청약자에게 배정된 모집물량은 대표주관회사인 NH투자증권(주)와 인수회사인 현대차증권(주), 미래에셋대우(주)를 통하여 청약이 실시됩니다.

구분
일반청약대상 모집주식수
주당 모집가액
일반청약대상 모집총액

대표주관회사
NH투자증권
37,539주

48,000원

1,801,872,000원

인수회사
현대차증권
23,635주
1,134,480,000원

인수회사
미래에셋대우
8,342주
400,416,000원

합계
69,516주
3,336,768,000원

주4)
금번 모집에서 기관투자자(고위험고수익투자신탁 포함)에게 배정된 주식은 대표주관회사인 NH투자증권(주)를 통하여 청약이 실시됩니다. 금번 공모시 『증권 인수업무 등에 관한 규정』제5조 제1항 제2호의 단서조항은 적용하지 않습니다.

※ 기관투자자: 『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제2조제8호에 의한 다음 각 목에 해당하는 자를 말합니다.가.『자본시장과 금융투자업에 관한 법률』시행령 제10조제2항제1호부터 제10호(제8호의 경우 법 제8조 제2항부터 제4항까지의 금융투자업자를 말한다. 이하 같다)까지, 제13호부터 제17호까지, 제3항제3호, 제4의2호 및 제3항제10호부터 제13호까지의 전문투자자나.『자본시장과 금융투자업에 관한 법률』제182조에 따라 금융위원회에 등록되거나 제249조의6에 따라 금융위원회에 보고된 집합투자기구다. 국민연금법에 의하여 설립된 국민연금공단라.『우정사업본부 직제』에 따른 우정사업본부마.『자본시장과 금융투자업에 관한 법률』제8조제6항의 금융투자업자 (이하 “투자일임회사”라 한다)바. 가목부터 마목에 준하는 법인으로 외국법령에 의하여 설립된 자사.『자본시장과 금융투자업에 관한 법률』제8조제7항의 금융투자업자 중 아목이외의 자(이 규정 제2조제18호에 따른 고위험고수익투자신탁으로 수요예측에 참여하는 경우에 한한다)아. 금융투자업규정 제3-4조제1항의 부동산신탁업자(이하 “부동산신탁회사”라 한다)※ 대표주관회사는 본 수요예측에 참여한 해외 기관투자자의 경우 상기 바목에 해당하는 투자자임을 입증할 수 있는 서류를 요청할 수 있으며, 이를 요청받은 해외 기관투자자가 해당 서류를 제출하지 않을 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

※ 고위험고수익투자신탁이란 『조세특례제한법』제91조의15제1항에 따른 투자신탁 등을 말하며, 『자본시장과 금융투자업에 관한 법률』에 따른 집합투자기구, 투자일임재산 또는 특정금전신탁으로서 다음 각호의 요건을 모두 갖춘 것을 말합니다.① 해당 투자신탁등의 설정일ㆍ설립일부터 매 3개월마다 비우량채권과 코넥스 상장주식을 합한 평균보유비율이 100분의 45 이상이고, 이를 포함한 국내채권의 평균보유비율이 100분의 60 이상일 것. 이 경우 "평균보유비율"은 비우량채권과 코넥스 상장주식, 국내채권 각각의 평가액이 투자신탁등의 평가액에서 차지하는 매일의 비율을 3개월 동안 합산하여 같은 기간의 총일수로 나눈 비율로 한다.② 국내 자산에만 투자할 것. 다만, 『증권 인수업무 등에 관한 규정』제2조제18호에 의거 해당 투자신탁 등의 설정일·설립일부터 배정일까지의 기간이 6개월 미만일 경우에는 배정 시점에 비우량채권과 코넥스 상장주식을 합한 보유비율이 100분의 45 이상이고 이를 포함한 국내 채권의 보유비율이 100분의 60 이상이어야 한다.※ 대표주관회사는 본 수요예측에 고위험고수익투자신탁으로 참여하는 투자신탁등에 대하여 『증권 인수업무 등에 관한 규정』제2조제18호에 따른 고위험고수익투자신탁임을 확약하는 "확약서" 및 신탁자산 구성내역 등을 기재한 "수요예측참여 총괄집계표"를 징구할 수 있으며, 이를 요청받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

※ 투자일임회사와 부동산신탁회사의 경우 『증권 인수업무 등에 관한 규정』제5조의2 에 의거, 수요예측에 참여하기 위해서는 다음과 같은 참여조건을 충족해야 합니다.① 투자일임회사는 투자일임계약을 체결한 투자자가 다음 각 호의 요건을 모두 충족하는 경우에 한하여 투자일임재산으로 기업공개를 위한 수요예측에 참여할 수 있다. 다만, 제2조제18호에 따른 고위험고수익투자신탁의 경우에는 제1호 및 제4호를 적용하지 아니한다.

1. 제2조제8호에 따른 기관투자자일 것

2. 제9조제4항 각호의 어느 하나에 해당하지 아니할 것

3. 제17조의2제5항제1호에 따라 불성실수요예측 참여자로 지정되어 기업공개를 위한 수요예측참여 및 공모주식 배정이 금지된 자가 아닐 것

4. 투자일임계약 체결일로부터 3개월이 경과하고, 수요예측 참여일전 3개월간의 일평균 투자일임재산의 평가액이 5억원이상일 것

② 투자일임회사는 투자일임재산으로 수요예측에 참여하는 경우 제1항의 조건이 모두 충족됨을 확인하여야 하며, 이에 대한 확약서를 대표주관회사에 제출하여야 한다.

③ 부동산신탁회사는 고유재산으로만 기업공개를 위한 수요예측에 참여할 수 있다.※ 대표주관회사는 본 수요예측에 투자일임재산으로 참여하는 투자일임회사에 대하여 『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제5조의2 제1항에 따른 투자일임회사임을 확약하는 "확약서" 및 "펀드명, 펀드설정금액, 펀드별 참여현황" 등을 기재한 "수요예측참여 총괄집계표"를 징구할 수 있으며, 이를 요청받은 투자일임회사가해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

주5)
배정주식수(비율)의 변경① 청약자 유형군에 따른 배정주식수(비율)는 수요예측 결과 및 우리사주조합, 기관투자자의 청약 결과에 따라 청약일 및 청약일 전에 변경될 수 있습니다. ② 청약자 유형군에 따른 배정분 중 청약미달 잔여주식이 있는 경우에는 이를 초과청약이 있는 다른 청약자 유형군에 합산하여 배정할 수 있습니다.("4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항 - 라. 청약결과 배정방법 - (2)배정방법" 부분 참조)③ 최종 청약미달 잔여주식이 있는 경우에는 총액인수계약서에 의거 대표주관회사가 자기계산으로 인수하거나 추첨을 통하여 재배정합니다. ④『증권 인수업무에 등에 관한 규정』제9조 제1항 제4호에 의거 기관투자자 중 고위험고수익투자신탁에 공모주식의 10% 이상을 배정합니다.

주6)

주당모집가액 및 모집총액은 대표주관회사와 발행사가 협의하여
결정한 확정공모가액 48,000원으로, 청약일 전에 대표주관회사인 NH투자증권(주)가 수요예측을 실시하며, 동 수요예측 결과를
반영하여 대표주관회사와 발행회사가 협의한 후, 주당 확정공모가액을 최종 결정하였습니다.

주7)
『증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정』 제2-3조제2항제1호에 근거하여 정정신고서상의 공모주식수는 금번 제출하는 증권신고서 상의 공모주식수의 100분의 80 이상과 100분의 120 이하에 해당하는 주식수로 변경 가능합니다.

주8)
금번 공모는 『증권 인수업무 등에 관한 규정』제10조의3제1항에 해당하지 않으므로 일반청약자에 대한 환매청구권을 부여하지 않습니다.

다

. 매출의 방법 등(1) 매출의 방법
【매출방법: 일반공모】

공모대상
주식수
배정비율
비고

일반공모
2,529,936주
80.00%
고위험고수익투자신탁 배정수량 포함

우리사주조합
632,484주
20.00%
우선배정

합계
3,162,420주
100.00%
-

【참조】매출세부내역

공모대상
주식수
배정비율
주당 공모가액
공모총액
비고

우리사주조합
632,484주
20.00%
48,000원
30,359,232,000원
우선배정

일반청약자
632,484주
20.00%
30,359,232,000원

기관투자자
1,897,452주
60.00%
91,077,696,000원
고위험고수익투자신탁 배정수량 포함

합계
3,162,420주
100.00%
151,796,160,000원
-

주1)

매출대상 주식에 대한 인수비율은 다음과 같습니다.

구분
배정주식수
배정비율
주당매출가액
배정금액
배정대상

대표주관회사
NH투자증권
1,707,707주
54.00%

48,000원

81,969,936,000원
우리사주조합,일반청약자, 기관투자자 (고위험고수익투자신탁 포함)

인수회사
현대차증권
1,075,223주
34.00%
51,610,704,000원

인수회사
미래에셋대우
379,490주
12.00%
18,215,520,000원

합계
3,162,420주
100.00%
151,796,160,000원

주2)
금번 매출에서 우리사주조합에 매출주식 중 632,484주(20.0%)를 관련 법령에 의거하여 우선 배정하였습니다.

주3)

금번 매출에서 일반청약자에게 배정된 매출물량은 대표주관회사인 NH투자증권(주)와 인수회사인 현대차증권(주), 미래에셋대우(주)를 통하여 청약이 실시됩니다.

구분
일반청약대상 매출주식수
주당 매출가액
일반청약대상 매출총액

대표주관회사
NH투자증권
341,541주
48,000원
16,393,968,000원

인수회사
현대차증권
215,045주
10,322,160,000원

인수회사
미래에셋대우
75,898주
3,643,104,000원

합계
632,484주
30,359,232,000원

주4)
금번 매출에서 기관투자자(고위험고수익투자신탁 포함)에게 배정된 주식은 대표주관회사인 NH투자증권(주)를 통하여 청약이 실시됩니다. 금번 공모시 『증권 인수업무 등에 관한 규정』제5조 제1항 제2호의 단서조항은 적용하지 않습니다.

※ 기관투자자: 『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제2조제8호에 의한 다음 각 목에 해당하는 자를 말합니다.가.『자본시장과 금융투자업에 관한 법률』시행령 제10조제2항제1호부터 제10호(제8호의 경우 법 제8조 제2항부터 제4항까지의 금융투자업자를 말한다. 이하 같다)까지, 제13호부터 제17호까지, 제3항제3호, 제4의2호 및 제3항제10호부터 제13호까지의 전문투자자나.『자본시장과 금융투자업에 관한 법률』제182조에 따라 금융위원회에 등록되거나 제249조의6에 따라 금융위원회에 보고된 집합투자기구다. 국민연금법에 의하여 설립된 국민연금공단라.『우정사업본부 직제』에 따른 우정사업본부마.『자본시장과 금융투자업에 관한 법률』제8조제6항의 금융투자업자 (이하 “투자일임회사”라 한다)바. 가목부터 마목에 준하는 법인으로 외국법령에 의하여 설립된 자사.『자본시장과 금융투자업에 관한 법률』제8조제7항의 금융투자업자 중 아목이외의 자(이 규정 제2조제18호에 따른 고위험고수익투자신탁으로 수요예측에 참여하는 경우에 한한다)아. 금융투자업규정 제3-4조제1항의 부동산신탁업자(이하 “부동산신탁회사”라 한다)※ 대표주관회사는 본 수요예측에 참여한 해외 기관투자자의 경우 상기 바목에 해당하는 투자자임을 입증할 수 있는 서류를 요청할 수 있으며, 이를 요청받은 해외 기관투자자가 해당 서류를 제출하지 않을 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

※ 고위험고수익투자신탁이란 『조세특례제한법』제91조의15제1항에 따른 투자신탁 등을 말하며, 『자본시장과 금융투자업에 관한 법률』에 따른 집합투자기구, 투자일임재산 또는 특정금전신탁으로서 다음 각호의 요건을 모두 갖춘 것을 말합니다.① 해당 투자신탁등의 설정일ㆍ설립일부터 매 3개월마다 비우량채권과 코넥스 상장주식을 합한 평균보유비율이 100분의 45 이상이고, 이를 포함한 국내채권의 평균보유비율이 100분의 60 이상일 것. 이 경우 "평균보유비율"은 비우량채권과 코넥스 상장주식, 국내채권 각각의 평가액이 투자신탁등의 평가액에서 차지하는 매일의 비율을 3개월 동안 합산하여 같은 기간의 총일수로 나눈 비율로 한다.② 국내 자산에만 투자할 것. 다만, 『증권 인수업무 등에 관한 규정』제2조제18호에 의거 해당 투자신탁 등의 설정일·설립일부터 배정일까지의 기간이 6개월 미만일 경우에는 배정 시점에 비우량채권과 코넥스 상장주식을 합한 보유비율이 100분의 45 이상이고 이를 포함한 국내 채권의 보유비율이 100분의 60 이상이어야 한다.※ 대표주관회사는 본 수요예측에 고위험고수익투자신탁으로 참여하는 투자신탁등에 대하여 『증권 인수업무 등에 관한 규정』제2조제18호에 따른 고위험고수익투자신탁임을 확약하는 "확약서" 및 신탁자산 구성내역 등을 기재한 "수요예측참여 총괄집계표"를 징구할 수 있으며, 이를 요청받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

※ 투자일임회사와 부동산신탁회사의 경우 『증권 인수업무 등에 관한 규정』제5조의2 에 의거, 수요예측에 참여하기 위해서는 다음과 같은 참여조건을 충족해야 합니다.① 투자일임회사는 투자일임계약을 체결한 투자자가 다음 각 호의 요건을 모두 충족하는 경우에 한하여 투자일임재산으로 기업공개를 위한 수요예측에 참여할 수 있다. 다만, 제2조제18호에 따른 고위험고수익투자신탁의 경우에는 제1호 및 제4호를 적용하지 아니한다.

1. 제2조제8호에 따른 기관투자자일 것

2. 제9조제4항 각호의 어느 하나에 해당하지 아니할 것

3. 제17조의2제5항제1호에 따라 불성실수요예측 참여자로 지정되어 기업공개를 위한 수요예측참여 및 공모주식 배정이 금지된 자가 아닐 것

4. 투자일임계약 체결일로부터 3개월이 경과하고, 수요예측 참여일전 3개월간의 일평균 투자일임재산의 평가액이 5억원이상일 것

② 투자일임회사는 투자일임재산으로 수요예측에 참여하는 경우 제1항의 조건이 모두 충족됨을 확인하여야 하며, 이에 대한 확약서를 대표주관회사에 제출하여야 한다.

③ 부동산신탁회사는 고유재산으로만 기업공개를 위한 수요예측에 참여할 수 있다.※ 대표주관회사는 본 수요예측에 투자일임재산으로 참여하는 투자일임회사에 대하여 『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제5조의2 제1항에 따른 투자일임회사임을 확약하는 "확약서" 및 "펀드명, 펀드설정금액, 펀드별 참여현황" 등을 기재한 "수요예측참여 총괄집계표"를 징구할 수 있으며, 이를 요청받은 투자일임회사가해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

주5)
배정주식수(비율)의 변경① 청약자 유형군에 따른 배정주식수(비율)는 수요예측 결과 및 우리사주조합, 기관투자자의 청약 결과에 따라 청약일 및 청약일 전에 변경될 수 있습니다. ② 청약자 유형군에 따른 배정분 중 청약미달 잔여주식이 있는 경우에는 이를 초과청약이 있는 다른 청약자 유형군에 합산하여 배정할 수 있습니다.("4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항 - 라. 청약결과 배정방법 - (2)배정방법" 부분 참조)③ 최종 청약미달 잔여주식이 있는 경우에는 총액인수계약서에 의거 대표주관회사가 자기계산으로 인수하거나 추첨을 통하여 재배정합니다. ④『증권 인수업무에 등에 관한 규정』제9조 제1항 제4호에 의거 기관투자자 중 고위험고수익투자신탁에 공모주식의 10% 이상을 배정합니다.

주6)

주당매출가액 및 매출총액은 대표주관회사와 발행사가 협의하여
결정한 확정공모가액 48,000원으로, 청약일 전에 대표주관회사인 NH투자증권(주)가 수요예측을 실시하며, 동 수요예측 결과를
반영하여 대표주관회사와 발행회사가 협의한 후, 주당 확정공모가액을 최종 결정하였습니다.

주7)
『증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정』 제2-3조제2항제1호에 근거하여 정정신고서상의 공모주식수는 금번 제출하는 증권신고서 상의 공모주식수의 100분의 80 이상과 100분의 120 이하에 해당하는 주식수로 변경 가능합니다.

주8)
금번 공모는 『증권 인수업무 등에 관한 규정』제10조의3제1항에 해당하지 않으므로 일반청약자에 대한 환매청구권을 부여하지 않습니다.

(2) 매출의 위탁(또는 재위탁)에 관한 사항

수탁자
위탁의 내용 및 조건
매출잔량이 발생한 경우의 처리방법

현대오토에버(주)
정의선(2,010,000주), 현대건설 주식회사(456,700주), 현대엔지니어링 주식회사(130,480주), 현대스틸산업 주식회사(65,240주), 레졸루션얼라이언스코리아(500,000주)의 보유 주식을 수요예측 후 결정된 공모가액으로 매출
총액인수계약서 상에서 정하는 방법에 따라 인수인이 자기계산으로 인수함

(3) 매출대상주식의 소유자에 관한 사항

보유자
회사와의 관계
증권의 종류
매출전보유증권수
매출증권수주1)
매출후 보유증권수

정의선
특수관계인
기명식보통주
4,020,000주
2,010,000주
2,010,000주

현대건설 주식회사
특수관계인
기명식보통주
456,700주
456,700주
-

현대엔지니어링 주식회사
특수관계인
기명식보통주
130,480주
130,480주
-

현대스틸산업 주식회사
특수관계인
기명식보통주
65,240주
65,240주
-

레졸루션얼라이언스코리아
없음
기명식보통주
2,000,000주
500,000주
1,500,000주

합 계
6,672,420주
3,162,420주
3,510,000주

주1)
『증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정』 제2-3조제2항제1호에 근거하여 정정신고서상의 공모주식수는 금번 제출하는 증권신고서 상의 공모주식수의 100분의 80 이상과 100분의 120 이하에 해당하는 주식수로 변경 가능합니다.

주2)
매출주주 중 정의선 주주는 금번 상장 이후 2,010,000주의 보통주(공모 후 9.57%)를 보유하게 될 것이며, 동 물량은 유가증권시장 상장규정 제27조(보호예수) 제1항 제1호에 따라 상장일로부터 6개월간 보호예수 됩니다.

주3)
매출주주 중 레졸루션얼라이언스코리아는 금번 상장 이후 1,500,000주의 보통주(공모 후 7.14%)를 보유하게 될 것이며, 동 물량은 상장일로부터 3개월간 자발적 보호예수를 통하여 매각이 제한됩니다.

3. 공모가격 결정방법

가. 공모가격 공모 절차금번 현대오토에버(주)의 유가증권시장 상장 공모를 위한 공모가격은『증권 인수업무 등에관한 규정 제5조(주식의 공모가격 결정 등)』에서 정하는 수요예측에 의한 방법에 따라 결정됩니다. 한편, 수요예측을 통한 개략적인 공모가격 결정절차는 다음과 같습니다.또한 금번 공모시에는 『증권 인수업무 등에관한 규정』제5조 제1항 제2호에 의한 수요예측을 실시할 예정이며, 동 규정 제5조 제1항 제2호의 단서조항은 적용하지 않습니다. 한편, 수요예측을 통한 개략적인 공모가격 결정절차는 다음과 같습니다. [수요예측을 통한 공모가격 결정 절차]

① 수요예측 안내
② IR 실시
③ 수요예측 접수

수요예측 안내 공고
기관투자자 IR 실시
기관투자자 수요예측 접수

④ 공모가격 결정
⑤ 물량 배정
⑥ 배정물량 통보

수요예측 결과 및 증시 상황 등 감안, 대표주관회사가 발행회사와 최종 합의하여 공모가격 결정
확정공모가격 이상의 가격을 제시한 기관투자자 대상으로 질적인 측면을 고려하여 물량 배정
기관투자자 배정물량을 대표주관회사의 홈페이지를 통하여 개별 통보

나. 공모가격 산정 개요대표주관회사인 NH투자증권(주)는 현대오토에버(주)의 유가증권시장 상장을 위한 공모와 관련하여 동사의 영업현황, 산업전망 및 주식시장 상황 등을 고려하여 공모희망가액을 다음과 같이 제시합니다.

구분
내용

주당 공모희망가액
40,000원 ~ 44,000원

주당 확정공모가액
48,000원

확정공모가액 최종결정
발행회사: 이사회, 오일석 대표이사, 김현수 상무 등대표주관회사: 정영채 대표이사, 윤병운 IB1사업부 대표, 김중곤 ECM본부장, 서윤복 ECM1부서장 등

공모가격 결정 협의 절차

수요예측 결과 및 주식시장의 상황 등을 감안한 후 대표주관회사와 발행회사가 합의하여 확정공모가액을
결정하였습니다.

수요예측 결과 반영 여부
수요예측에 참여한 기관별 자산규모, 장기보유 성향 등을 고려하여 참여수량을 집계하고, 가중평균 가격을 산정한 후 시장상황 등을 종합적으로 고려하여 확정 공모가격 결정의 근거로 활용합니다.

(1) 상기 도표에서 제시한 주당
확정공모가액은 현대오토에버(주)의 실질적인 가치를 의미하는 절대적 평가액이 아닙니다. 또한 향후 발생할 수 있는 경기변동에 따른 위험, 영업 및 재무에 대한 위험, 산업에 대한 위험, 주식시장 상황의 변동가능성 등이 반영되지 않았음을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.(2) 대표주관회사인 NH투자증권(주)는
청약일 전 실시된 국내외 기관투자자 대상 수요예측 결과 및 주식시장 상황 등을 고려하여 발행회사인 현대오토에버㈜와 대표주관회사인 NH투자증권㈜가 합의하여 확정공모가액을 최종 결정하였습니다.(3) 공모희망가액 산정과 관련한 구체적인 내용은 『IV. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견) - 4. 종합평가결과』를 참고하시기 바랍니다.
다. 수요예측에 관한 사항(1) 수요예측공고 및 수요예측 일시

구 분
내 용
비 고

공고 일시
2019년 3월 13일(수)
인터넷 공고

수요예측 일시
2019년 3월 13일(수) ~ 2019년 3월 14일(목)
-

문의처
- 현대오토에버(주) (☎ 02-6296-6000)- NH투자증권(주) (☎ 02-750-5682, 5632)
-

주1)
수요예측 공고는 2019년 3월 13일 대표주관회사인 NH투자증권(주)의 홈페이지(www.nhqv.com)에 게시함으로써 개별 통지에 갈음합니다.

주2)
수요예측 마감시간은 국내외 모두 대한민국 시간 기준 2019년 3월 14일(목) 오후 5시까지임을 유의하시기 바랍니다.

주3)
상기 일정은 추후 공모 일정에 따라서 변동될 수 있음을 유의하시기 바랍니다.

(2) 수요예측 참가자격 (가) 기관투자자『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제2조 제8호에 의한 다음 각 목에 해당하는 자를 말합니다.가. 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」시행령 제10조제2항제1호부터 제10호(제8호의 경우 법 제8조제2항부터 제4항까지의 금융투자업자를 말한다. 이하 같다)까지, 제13호부터 제17호까지, 제3항제3호, 제10호부터 제13호까지의 전문투자자나.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제182조에 따라 금융위원회에 등록되거나 법 제249조의6에 따라 금융위원회에 보고된 집합투자기구다. 국민연금법에 의하여 설립된 국민연금공단라. 「우정사업본부 직제」에 따른 우정사업본부마. 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제 8조제6항의 금융투자업자(이하 "투자일임회사"라 한다)바. 가목부터 마목에 준하는 법인으로 외국법령에 의하여 설립된 자사.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제8조제7항의 금융투자업자 중 아목이외의 자(이 규정 제2조제18호에 따른 고위험고수익투자신탁으로 수요예측에 참여하는 경우에 한한다)

아. 금융투자업규정 제3-4조제1항의 부동산신탁업자(이하 “부동산신탁회사”라 한다)※ 이번 공모와 관련하여 『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제5조 제1항 제2호 단서조항의 "창업투자회사등"의 수요예측참여는 허용되지 않습니다.※ 고위험고수익투자신탁이란 「조세특례제한법」제91조의15 제1항에 따른 투자신탁 등을 말하며,「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따른 집합투자기구, 투자일임재산 또는 특정금전신탁으로서 다음 각호의 요건을 모두 갖춘 것을 말합니다.① 해당 투자신탁등의 설정일ㆍ설립일부터 매 3개월마다 비우량채권과 코넥스 상장주식을 합한 평균보유비율이 100분의 45 이상이고, 이를 포함한 국내채권의 평균보유비율이 100분의 60 이상일 것. 이 경우 "평균보유비율"은 비우량채권과 코넥스 상장주식, 국내채권 각각의 평가액이 투자신탁등의 평가액에서 차지하는 매일의 비율을 3개월 동안 합산하여 같은 기간의 총일수로 나눈 비율로 한다.② 국내 자산에만 투자할 것다만, 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조 제18호에 의거 해당 투자신탁 등의 설정일·설립일부터 배정일까지의 기간이 6개월 미만일 경우에는 배정 시점에 비우량채권과 코넥스 상장주식을 합한 보유비율이 100분의 45 이상이고 이를 포함한 국내 채권의 보유비율이 100분의 60 이상이어야 합니다.

[고위험고수익투자신탁]

『조세특례제한법』제91조의15(고위험고수익투자신탁 등에 대한 과세특례)① 거주자가 대통령령으로 정하는 채권 또는 대통령령으로 정하는 주권을 일정 비율 이상 편입하는 대통령령으로 정하는 투자신탁 등(이하 "고위험고수익투자신탁"이라 한다)에 2017년 12월 31일까지 가입하는 경우 1명당 투자금액 3천만원(모든 금융회사에 투자한투자신탁 등의 합계액을 말한다) 이하인 투자신탁 등에서 받는 이자소득 또는 배당소득에 대해서는 「소득세법」 제14조제2항에 따른 종합소득과세표준에 합산하지 아니한다.『조세특례제한법 시행령』제93조(고위험고수익투자신탁 등에 대한 과세특례)① 법 제91조의15제1항에서 "대통령령으로 정하는 채권"이란 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제335조의3에 따라 신용평가업인가를 받은 자(이하 이 조에서 "신용평가업자"라 한다) 2명 이상이 평가한 신용등급 중 낮은 신용등급이 BBB+ 이하(「전자단기사채등의 발행 및 유통에 관한 법률」제2조제1호에 따른 전자단기사채의 경우 A3+ 이하)인 사채권(이하 이 조에서 "비우량채권"이라 한다)을 말한다.② 법 제91조의15제1항에서 "대통령령으로 정하는 주권"이란 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」 제11조제2항에 따른 코넥스시장에 상장된 주권(이하 이 조에서 "코넥스 상장주식"이라 한다)을 말한다.③ 법 제91조의15제1항에서 "대통령령으로 정하는 투자신탁 등"이란 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따른 집합투자기구, 투자일임재산 또는 특정금전신탁(이하 이 조에서 "투자신탁등"이라 한다)으로서 다음 각 호의 요건을 모두 갖춘 것을 말한다.1. 해당 투자신탁등의 설정일ㆍ설립일부터 매 3개월마다 비우량채권과 코넥스 상장주식을 합한 평균보유비율이 100분의 45 이상이고, 이를 포함한 국내채권의 평균보유비율이 100분의 60 이상일 것. 이 경우 "평균보유비율"은 비우량채권과 코넥스 상장주식, 국내채권 각각의 평가액이 투자신탁등의 평가액에서 차지하는 매일의 비율(이하 이 조에서 "일일보유비율"이라 한다)을 3개월 동안 합산하여 같은 기간의 총일수로 나눈 비율로한다.2. 국내 자산에만 투자할 것

※투자일임회사와 부동산신탁회사의 경우 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제5조의2에 의거, 수요예측에 참여하기 위해서는 다음과 같은 참여조건을 충족해야 합니다.① 투자일임회사는 투자일임계약을 체결한 투자자가 다음 각 호의 요건을 모두 충족하는 경우에 한하여 투자일임재산으로 기업공개를 위한 수요예측에 참여할 수 있다. 다만, 제2조제18호에 따른 고위험고수익투자신탁의 경우에는 제1호 및 제4호를 적용하지 아니한다.1. 제2조제8호에 따른 기관투자자일 것2. 제9조제4항 각호의 어느 하나에 해당하지 아니할 것3. 제17조의2제5항제1호에 따라 불성실수요예측 참여자로 지정되어 기업공개를 위한 수요예측참여 및 공모주식 배정이 금지된 자가 아닐 것4. 투자일임계약 체결일로부터 3개월이 경과하고, 수요예측 참여일전 3개월간의 일평균 투자일임재산의 평가액이 5억원이상일 것② 투자일임회사는 투자일임재산으로 수요예측에 참여하는 경우 제1항의 조건이 모두 충족됨을 확인하여야 하며, 이에 대한 확약서를 대표주관회사에 제출하여야 한다.③ 부동산신탁회사는 고유재산으로만 기업공개를 위한 수요예측에 참여할 수 있다.※ 대표주관회사는 본 수요예측에 참여한 해외 기관투자자의 경우 상기 바목에 해당하는 투자자임을 입증할 수 있는 서류를 요청할 수 있으며, 요청 받은 해외투자자가 해당 서류를 제출하지 않을 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.※ 대표주관회사는 본 수요예측에 고위험고수익투자신탁이나 투자일임회사, 부동산신탁회사로 참여하는 경우 상기 마목, 사목, 아목에 따른 투자자임을 확약하는 확약서를 징구하며, 동 서류와 관련하여 추가 서류를 요청할 수 있고, 요청 받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.(나) 참여제외대상: 다음에 해당하는 자는 수요예측에 참여할 수 없습니다. ① 인수회사(대표주관회사 포함) 및 인수회사의 이해관계인(증권 인수업무 등에 관한 규정 제2조제9호의 규정에 의한 이해관계인을 말함)② 발행회사의 이해관계인(증권 인수업무 등에 관한 규정 제2조제9호의 규정에 의한 이해관계인을 말하며, 동 규정 제2조 제9호의 가목 및 라목의 임원은 제외함)③ 기타 본 건 공모와 관련하여 발행회사 또는 인수회사(대표주관회사 포함)에 용역을제공하는 등 중대한 이해관계가 있는 자④ 주금납입능력을 초과하는 물량 또는 현저히 높거나 낮은 가격을 제시하는 등 수요예측에 참여하여 제시한 매입희망 물량과 가격의 진실성이 낮다고 판단되는 자⑤ 대표주관회사가 대표주관업무를 수행한 발행회사(해당 발행회사가 발행한 주권의신규 상장일이 이번 기업공개를 위한 공모주식의 배정일부터 과거 1년 이내인 회사를 말한다)의 기업공개를 위하여 금융위원회에 제출된 증권신고서의 "주주에 관한 사항"에 주주로 기재된 주요주주에 해당하는 기관투자자 및 창업투자회사등⑥「증권 인수업무 등에 관한 규정」제17조의2 제3항에 의거 금번 공모 이전에 실시한 공모에서 수요예측일 현재 한국금융투자협회 홈페이지에 "불성실 수요예측 참여자"로 분류되어 제재기간 중에 있는 기관투자자⑦ 금번 공모시에는 증권 인수업무 등에 관한 규정 제10조의3 제1항에 따른 환매청구권을 부여하지 않음에 따라 동 규정 제5조 제1항 제2호에서 정의하는 창업투자회사등은 금번 수요예측시 참여할 수 없습니다. ※ 금번 수요예측에 참여한 후 증권 인수업무 등에 관한 규정 제17조의 2제3항 및 제4항에 의거 "불성실 수요예측 참여자"로 지정되는 경우 해당 불성실 수요예측 발생일로부터 일정 기간 동안 수요예측의 참여 또는 공모주식 배정이 제한되므로 유의하시기 바랍니다. ※ 불성실수요예측참여자 : 『증권 인수업무 등에 관한 규정』제17조의2 제1항에 따라 다음 각호의1에 해당하는 자를 말합니다. 1. 수요예측에 참여하여 주식 또는 무보증사채를 배정받은 후 청약을 하지 아니하거나 청약 후 주금 또는 무보증사채의 납입금을 납입하지 아니한 경우2. 기업공개시 수요예측에 참여하여 의무보유를 확약하고 주식을 배정받은 후 의무보유기간 내에 해당 주식을 처분하는 경우. 이 경우 의무보유기간 확약의 준수여부는해당기간 중 일별 잔고를 기준으로 확인한다.3. 수요예측에 참여하면서 관련 정보를 허위로 작성ㆍ제출하는 경우4. 수요예측에 참여하여 배정받은 주식을 투자자에게 매도함으로써 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제11조를 위반한 경우5. 투자일임회사 및 부동산신탁회사가 제5조의2를 위반하여 기업공개를 위한 수요예측에 참여한 경우6. 수요예측에 참여하여 공모주식을 배정받은 벤처기업투자신탁의 신탁계약이 설정일로부터 1년 이내에 해지되거나, 공모주식을 배정받은 날로부터 3개월 이내에 신탁계약이 해지(신탁계약기간이 3년 이상인 집합투자기구의 신탁계약기간 종료일 전 3개월에 대해서는 적용하지 아니한다)되는 경우 7. 그 밖에 인수질서를 문란하게 한 행위로서 제1호부터 제6호까지의 규정에 준하는 경우※ NH투자증권(주)의 불성실수요예측참여자의 정보관리에 관한 사항『증권 인수업무 등에 관한 규정』제17조의2에 의거 NH투자증권(주)는 상기사유에 해당하는 불성실 수요예측참여자에 대한 정보를 금융투자협회에 통보하며, 해당 불성실 수요예측참여자에 대한 정보 및 제재사항 등을 기재한 불성실 수요예측참여자 등록부를 작성하여 관리하고 NH투자증권(주)의 인터넷 홈페이지(www.nhqv.com)에 다음 각호의 내용을 게재합니다.1. 사업자등록번호2. 명칭3. 해당 사유가 발생한 종목4. 해당 사유5. 해당 사유의 발생일

[불성실 수요예측 참여 제재사항]

불성실수요예측참여 행위의 동기 및 그 결과를 고려하여 일정기간 수요예측 참여 제재(미청약·미납입과 의무보유 확약위반 행위에 대한 제재기준을 분리·적용)

적용 대상

위반금액*

수요예측 참여제한기간

미청약·미납입

1억원 초과

6개월 + 1억원을 초과하는 위반금액 5천만원 당 1개월씩 가산

* 수요예측 참여제한기간 상한 : 24개월

1억원 이하

6개월

의무보유 확약위반

1억원 초과

6개월 + 1억원을 초과하는 위반금액 1.5억원 당 1개월씩 가산

* 수요예측 참여제한기간 상한 : 12개월

1억원 이하

6개월

제17조의2제1항제3호,제4호 및 제6호에 해당하는 사유

12개월 이내 금지

제17조의2제1항제5호 및 제7호에 해당하는 사유

6개월 이내 금지

주1)

미청약·미납입 위반금액 : 미청약·미납입 주식수 × 공모가격

의무보유 확약 위반금액 : 의무보유 확약위반 주식수 × 공모가격

주2)
의무보유확약위반 주식수 : 의무보유확약 주식수와 의무보유확약 기간 중 보유주식수가 가장 적은 날의 주식수와의 차이

주3)
가중 : 해당 사유발생일 직전 2년 이내에 불성실 수요예측참여자로 지정된 사실이 있는 자에 대하여는 100분의 200 범위 내 가중할 수 있으며, 불성실 수요예측참여자 지정횟수(종목수 기준이며, 해당 지정심의건을 포함)가 2회인 경우 100분의 50, 3회 및 4회인 경우 100분의 100, 5회 이상인 경우 100분의 200을 가중할 수 있음. 다만 수요예측 참여제한 기간은 미청약·미납입의 경우 36개월, 기타의 경우 24개월을 초과할 수 없음

주4)
감면 : 해당 사유 발생일 직전 1년 이내 불성실 수요예측등 참여자 지정 여부, 고의·중과실 여부, 사후 수습 노력의 정도, 위반금액 및 비중을 고려하여 그 결과가 경미한 경우 감경할 수 있으며, 불성실 수요예측등 참여행위의 원인이 단순 착오나 오류에 기인하거나 위원회가 필요하다고 인정하는 경우 제재금을 부과하거나 면제(불성실 수요예측등 참여자로 지정하되 수요예측등 참여를 제한하지 않는 것) 할 수 있음

주5)
제재금 산정기준 : 수요예측등 참여제한기간(개월수) X 500만원

(3) 수요예측 대상주식에 관한 사항

구 분
주식수
비율
비고

기관투자자
2,106,000주
60.0%
고위험고수익투자신탁배정수량 포함

주1)
비율은 전체 공모주식수 3,510,000주에 대한 비율입니다.

주2)
일반청약자 배정분 702,000주(20%) 및 우리사주조합 배정분 702,000주(20%)는 수요예측 대상주식이 아닙니다.

(4) 수요예측 참가 신청수량 최고 및 최저한도

구 분
최고한도
최저한도

기관투자자
각 기관별로 법령등에 의한 투자한도잔액(신청수량 X 신청가격) 또는 2,106,000주(기관배정물량) 중 적은 수량
1,000주

주1)
금번 수요예측에 있어서는 물량 배정시 "참여가격, 참여시점 및 참여자의 질적인 측면(운용규모, 투자성향, 공모 참여실적, 의무보유 확약여부 등)" 등을 종합적으로 고려하여 물량 배정이 이루어지는 바, 이러한 조건을 충족하는 수요예측 참여자에 대해서는 최대 수요예측 참여수량 전체에 해당하는 물량이 배정될 수도 있습니다. 따라서, 각 수요예측 참여자는 수요예측 참여시 이러한 사항을 각별히 유의하시고, 반드시 소화할수 있는 실수요량 범위 내에서 수요예측에 참여하시기 바랍니다.

주2)
금번 수요예측에 참여하는 국내 기관투자자는 15일, 1개월, 3개월 또는 6개월의 의무보유기간을 확약할 수 있습니다.

(5) 수요예측 참가 수량단위 및 가격단위

구 분
내 용

수량단위
1,000주

가격단위
100원

주)
금번 수요예측에 있어서 가격을 제시하지 않고, 수량 혹은 총 참여금액만 제시하는 참여 방법을 인정하지 않습니다. 따라서 수요예측에 참가하기 위해서는 가격, 수량 및 참여금액을 반드시 제시하여야 합니다.

(6) 수요예측 참여방법대표주관회사인 NH투자증권(주)의 홈페이지를 통해 인터넷 접수를 받으며, 서면으로는 접수 받지 않습니다. 다만, NH투자증권(주)의 홈페이지 문제로 인해 인터넷 접수가 불가능할 경우 및 수요예측 참여자의 인터넷 수요예측 참여가 불가능한 경우에는 보완적으로 유선, fax, e-mail 등의 방법에 의해 접수를 받습니다. - 인터넷 접수방법① 홈페이지 접속: 「www.nhqv.com ⇒ 뱅킹ㆍ계좌정보 ⇒ 청약/권리 ⇒ 공모/실권주 ⇒ 수요예측(IPO 법인전용)」또는「www.nhqv.com ⇒ 화면 내 배너」② Log-in : 사업자등록번호(해외기관투자자의 경우 투자등록번호), NH투자증권 위탁 계좌번호 및 계좌 비밀번호 입력 ③ 참여기관투자자 기본정보 입력(또는 확인) 후 수요예측 참여④ 『자본시장과 금융투자업에 관한 법률』제8조 제6항의 투자일임회사가 투자일임재산으로 참여하는 경우에는 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제5조의2에서 정하고 있는 일정요건을 충족함을 보여주는 확약서류를 대표주관회사에 제출해야하며, 법률 제7항의 금융투자업자 중 부동산신탁회사의 경우 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제5조의2 제3항에 의하여 고유재산으로만 수요예측에 참여할 수 있습니다. ⑤ 집합투자회사의 경우 고유재산, 집합투자재산, 고위험고수익투자신탁, 투자일임재산을 각각 개별 계좌로 신청해야 합니다. 또한, 그 외 기관투자자가 고위험고수익투자신탁분을 수요예측에 참여하고자 하는 경우 고유재산과 고위험고수익투자신탁, 투자일임재산을 각각 개별 계좌로 신청해야 합니다. 고위험고수익투자신탁의 경우 공모, 사모에 따라 개별계좌로 신청해야 합니다.⑥ 집합투자회사, 뮤추얼펀드 및 신탁형펀드의 경우, 대표주관회사가 정하는 '펀드 명, 펀드설정금액, 계좌번호, 신청가격, 신청수량' 등을 기재한 '수요예측총괄집계표'Excel 파일을 수요예측 전산시스템에서 다운로드 후 작성하여 업로드하여야 합니다.또한, 기관투자자가 고위험고수익투자신탁으로 참여하는 경우 대표주관회사가 정하는 '펀드명, 계좌번호, 자산총액, 자산구성내역, 신청가격, 신청수량, 증권 인수업무 등에 관한 규정 제2조 18호에 따른 고위험고수익투자신탁에 해당됨을 확인하는 내용'등을 기재한 확약서를 수요예측 전산시스템에서 다운로드 후 작성 및 날인하여 업로드 하여야 합니다. 마지막으로, 투자일임재산으로 참여하는 경우 대표주관회사가 정하는 '펀드명, 계좌번호, 자산총액,증권 인수업무 등에 관한 규정 제5조의2의1항의 각호에 해당하는 투자일임회사에 해당됨을 확인하는 내용'등을 기재한 확약서를 수요예측 전산시스템에서 다운로드 후 작성 및 날인하여 업로드 하여야 합니다.⑦ 집합투자회사가 통합신청하는 각 펀드의 경우 수요예측일 현재 약관승인 및 설정이 완료된 경우에 한합니다. 또한, 동일한 집합투자업자의 경우 각 펀드별 수요를 취합하여 1건으로 통합신청하며, 동일한 가격으로 수요예측에 참여해야 합니다. 또한, 고위험고수익투자신탁, 투자일임재산으로 수요예측에 참여하는 기관투자자는 각각의 고위험고수익투자신탁, 투자일임재산 펀드별 참여내역을 통합하여 참여하여야 하며, 동일한 가격으로 수요예측에 참여해야 합니다. 한편, 해당 펀드의 종목별 편입한도, 만기일 등은 사전에 자체적으로 확인한 후 신청하여 주시기 바랍니다. ⑧ 대표주관회사는 수요예측 후 물량배정시에 당해 집합투자업자에 대해 전체 물량 (뮤추얼 펀드, 신탁형 펀드 등에 배정되는 물량을 합산한 물량) 을 배정하며, 또한, 기관투자자의 고위험고수익투자신탁, 투자일임재산에 대해서는 각각 1건으로 통합 배정합니다. 펀드별 물량배정은 각각의 집합투자업자 및 그 외 기관투자자가 자체적으로 마련한 기준에 의해 자율적으로 배정합니다. 단, 해당 펀드에 배정하여 발생하는 문제에 관하여 대표주관회사인 NH투자증권㈜와 발행회사는 책임을 지지 아니합니다.※ 수요예측 인터넷 접수시 유의사항

ⓐ 수요예측에 참여하고자 하는 기관투자자는 수요예측 참여 이전까지 NH투자증권㈜에 본인 명의의 위탁계좌가 개설되어 있어야 합니다. 집합투자회사의 경우 고유재산, 집합투자재산, 고위험고수익투자신탁, 투자일임재산 각각의 계좌를 개설해야 하며, 그 외 기관투자자가 수요예측에 참여하는 경우에도 고위험고수익투자신탁, 투자일임재산 계좌를 각각 개설해야 합니다. 특히, 고위험고수익투자신탁의 경우 공모, 사모에 따라 개별계좌를 개설해야 합니다.ⓑ 비밀번호 5회 입력 오류시에는 소정의 서류를 지참하여 NH투자증권㈜ 영업점을 방문하여 비밀번호 변경을 하여야 하오니, 수요예측 참여 전에 반드시 비밀번호를 확인하신 후 참여하시기 바랍니다.ⓒ 수요예측 참여 내역은 수요예측 마감시간 이전까지 정정 또는 취소가 가능하며, 최종 접수된 참여내역만을 유효한 것으로 간주합니다.ⓓ 집합투자회사의 경우 고유재산, 집합투자재산, 고위험고수익투자신탁, 투자일임재산을 각각 개별계좌로 참여하여햐 하며, 집합투자재산, 고위험고수익투자신탁, 투자일임재산의 참여내역을 통합하여 참여하여야 합니다. 또한, 그 외 기관투자자가 고위험고수익투자신탁, 투자일임재산을 수요예측에 참여하고자 하는 경우 고유재산과 고위험고수익투자신탁, 투자일임재산을 각각 개별 계좌로 신청해야 하되, 고위험고수익투자신탁, 투자일임재산의 참여내역을 통합하여 참여하여야 합니다.한편, 대표주관회사는 수요예측 후 물량배정시에 당해 집합투자업자에 대해 전체 물량 (뮤추얼 펀드, 신탁형 펀드 등에 배정되는 물량을 합산한 물량) 을 배정하며, 또한, 기관투자자의 고위험고수익투자신탁, 투자일임재산에 대해서는 각각 1건으로 통합 배정합니다. 펀드별 물량배정은 각각의 집합투자업자 및 그 외 기관투자자가 자체적으로 마련한 기준에 의해 자율적으로 배정합니다. 단, 해당 펀드에 배정하여 발생하는 문제에 관하여 대표주관회사인 NH투자증권㈜와 발행회사는 책임을 지지 아니합니다.ⓔ 집합투자회사, 뮤추얼펀드 및 신탁형펀드의 경우, 대표주관회사가 정하는 '펀드 명, 펀드설정금액, 계좌번호, 신청가격, 신청수량' 등을 기재한 '수요예측총괄집계표' Excel 파일을 수요예측 전산시스템에서 다운로드후 작성하여 업로드하여야 합니다. 또한, 기관투자자가 고위험고수익투자신탁으로 참여하는 경우 대표주관회사가 정하는 '펀드명, 계좌번호, 자산총액, 자산구성내역, 신청가격, 신청수량, 증권 인수업무 등에 관한 규정 제2조 18호에 따른 고위험고수익투자신탁에 해당됨을 확인하는 내용'등을 기재한 확약서를 수요예측 전산시스템에서 다운로드 후 작성 및 날인하여 업로드 하여야 하고, 마지막으로 투자일임재산으로 참여하는 경우 대표주관회사가 정하는 '펀드명, 계좌번호, 자산총액, 자산구성내역, 신청가격, 신청수량, 증권 인수업무 등에 관한 규정 제5조의2의1항의 각호에 해당하는 투자일임회사에 해당됨을 확인하는 내용'등을 기재한 확약서를 수요예측 전산시스템에서 다운로드 후 작성 및 날인하여 업로드 하여야 합니다.※ 금번 수요예측시 가격을 제시하지 않고, 수량 혹은 총참여금액만 제시하는 참여방법을 인정하지 아니합니다. 따라서 수요예측에 참여시 가격, 수량 및 참여금액을 반드시 제시하여야 합니다.

※ 대표주관회사는 본 수요예측에 참여한 해외 기관투자자의 경우 증권 인수업무 등에 관한 규정 제2조제8호 바목에 해당하는 투자자임을 입증할 수 있는 서류를 요청할 수 있으며, 요청 받은 해외투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.또한, 대표주관회사는 본 수요예측에 고위험고수익투자신탁이나 투자일임회사, 부동산신탁회사로 참여하는 경우 증권 인수업무 등에 관한 규정 제2조제8호 마목, 사목, 아목, 제2조제18호, 제2조19호, 제5조의2제1항, 제9조의10항에 따른 투자자임을 확약하는 확약서를 징구하며, 동 서류와 관련하여 추가 서류를 요청할 수 있고, 요청 받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.
※ 국내 기관투자자 및 해외 기관투자자는 납입일에 배정된 금액의 1%에 해당되는 청약수수료를 입금해야 합니다. 청약수수료를 입금하지 않는 경우 미납입으로 간주될 수 있으니 유의하시기 바랍니다. (7) 수요예측 접수일시 및 방법- 접수기간(한국시간 기준): 2019년 3월 13일(수) 09:00 ~ 3월 14일(목) 17:00- 접수방법: 인터넷 접수(해외 기관투자자의경우도 동일)(8) 기타 수요예측 참여와 관련한 유의사항① 수요예측 마감시간 이후에는 수요예측 참여/정정/취소가 불가능하오니 접수 마감시간을 엄수해 주시기 바랍니다.② 모든 수요예측 참가자는 수요예측 인터넷 참여 이전까지 대표주관회사인 NH투자증권(주)에 본인 명의의 위탁 계좌를 개설하여야 합니다. ③ 참가신청금액이 각 수요예측참여자별 최고 한도를 초과할 때에는 최고 한도로 참가한 것으로 간주합니다.④ 수요예측 참여시 가격 및 수량을 반드시 제시하여야 하며 가격을 제시하지 않고 수량 및 총 참여금액만 제시한 기관투자자는 수요예측에 참여할 수 없습니다. ⑤ 수요예측 참여시 입력(또는 확인)된 참여기관의 기본정보에 허위의 내용이 있을 경우 참여 자체를 무효로 하며, 불성실 수요예측참여자로 관리합니다. 특히, 집합투자업자가 불성실 수요예측 참여 행위를 하는 경우에는 당해 집합투자업자가 운용하는 전체 펀드에 대해 불성실 수요예측참여자로 관리합니다.또한, 고위험고수익투자신탁으로 수요예측에 참여하는 기관투자자는 각 펀드가 조세특례제한법 제91조의15제1항에 따른 투자신탁 등에 해당하는지 여부(다만, 해당 투자신탁 등의 설정일·설립일부터 배정일까지의 기간이 6개월 미만일 경우에는 같은 법시행령 제93조제3항제1호 및 같은 조 제7항에도 불구하고 배정 시점에 비우량채권과 코넥스 상장주식을 합한 보유비율이 100분의 45 이상이고 이를 포함한 국내 채권의 보유비율이 100분의 60 이상 일것)를 확인하여야 하며, 대표주관회사는 해당 기관투자자가 제출한 확약서 등의 소정의 양식에 의거하여 판단합니다. 동 사항에 대해허위 및 과실로 제출하였을 경우 불성실수요예측 참여자에 해당 될 수 있음을 유의하시길 바랍니다.대표주관회사는 해당 기관투자자가 제출한 확약서 등의 소정의 양식에 의거하여 판단합니다. 동 사항에 대해 허위 및 과실로 제출하였을 경우 불성실수요예측 참여자에 해당 될 수 있음을 유의하시기 바랍니다. ⑥ 투자일임회사의 경우, 투자일임계약을 체결한 투자자가 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제8호에 따른 기관투자자 여부, 제9조제4항에 따른 이해관계인 여부, 수요예측 참여일 현재 불성실수요예측 참여자 여부와 투자일임계약 체결일로 부터 3개월 경과여부 및 수요예측 참여일전 3개월간의 일평균 투자일임재산의 평가액이 5억원이상인 지를 해당 기관투자자가 제출한 확약서 등의 소정의 양식에 의거하여 판단합니다. 동 사항에 대해 허위 및 과실로 제출하였을 경우 불성실수요예측 참여자에 해당 될 수 있음을 유의하시길 바랍니다.⑦ 부동산신탁회사의 경우, 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제5조의2제3항에 따라 고유재산으로만 수요예측에 참여할 수 있으며, 동 사항에 대해 허위 및 과실로 제출하였을 경우 불성실수요예측 참여자에 해당 될 수 있음을 유의하시길 바랍니다.⑧ 집합투자회사가 통합신청하는 각 펀드의 경우 수요예측일 현재 약관승인 및 설정이 완료된 경우에 한합니다. 또한, 동일한 집합투자업자의 경우 각 펀드별 수요를 취합하여 1건으로 통합신청하며, 동일한 가격으로 수요예측에 참여해야 합니다. 또한, 고위험고수익투자신탁으로 수요예측에 참여하는 기관투자자는 각 고위험고수익투자신탁 펀드별 참여내역을 기관투자자 명의 1건으로 통합하여 참여하여야 하며, 동일한 가격으로 수요예측에 참여해야 합니다. 한편, 해당 펀드의 종목별 편입한도, 만기일 등은 사전에 자체적으로 확인한 후 신청하여 주시기 바랍니다. ⑨ 고위험고수익투자신탁, 투자일임재산으로 수요예측에 참여하는 기관투자자는 해당 고위험고수익투자신탁, 투자일임재산의 가입자가 인수회사 또는 발행회사의 이해관계인인지 여부를 확인하여야 하며, 이에 해당하는 경우 해당 고위험고수익투자신탁, 투자일임재산이 공모주 수요예측에 참가하지 않도록 조치하여야 합니다. ⑩ 수요예측 인터넷 참여를 위한 "사업자(투자) 등록번호, 위탁 계좌번호 및 계좌 비밀번호" 관리의 책임은 전적으로 기관투자자 본인에게 있으며, "사업자(투자) 등록번호, 위탁 계좌번호 및 계좌 비밀번호" 관리 부주의로 인해 발생되는 문제에 대한 책임은 당해 기관투자자에게 있음을 유의하시기 바랍니다.⑪ 수요예측 참가시 의무보유 확약기간을 미확약, 15일, 1개월, 3개월 또는 6개월로 제시가 가능합니다.⑫ 수요예측참가시 의무보유 확약을 한 기관투자자의 경우 기준일로부터 의무보유 확약 +2일의 기간까지의 일별잔고증명서 및 매매내역서를 의무보유확약기간 종료 후 1주일 이내에 대표주관회사인 NH투자증권 수요예측페이지 확약증빙서류에 해당 파일을 업로드 해주시기 바랍니다. 이때 제출하지 않은 기관투자자는 '불성실수요예측참여자'로 지정되어 일정기간 동안 NH투자증권이 대표주관회사로 실시하는 수요예측에 참여할 수 없습니다. 또한 펀드만기가 의무보유확약기간에 미치지 못해 매도를 하는 경우에도 '불성실 수요예측 참여자'로 지정하오니 기관투자자등은 수요예측에 참여하기 전에 해당 펀드의 만기를 확인하여 수요예측에 참여하기 바랍니다.⑬ 의무보유확약기간은 결제일 기준이 아니므로 의무보유확약기간 종료일 익일부터 매매가 가능하며, 잔고증명서 및 매매내역서는 동 기준에 근거하여 제출하시길 바랍니다.⑭ 금번 공모시에는 '증권 인수업무 등에 관한 규정' 제5조 제1항 제2호의 단서조항은 적용하지 않음에 따라 수요예측 시 동 규정 제2조 제8항에 따른 기관투자자만 참여할 수 있습니다.(9) 확정공모가액 결정방법수요예측 결과 및 주식시장 상황 등을 감안하여 대표주관회사 및 발행회사가 합의하여 확정공모가액을 결정하며, 대표주관회사는 최종 결정된 "확정공모가액"을 NH투자증권 홈페이지(www.nhqv.com)에 게시합니다.(10 수량배정방법 상기와 같은 방법에 의해 결정된 확정공모가액 이상의 가격을 제시한 수요예측 참여자들을 대상으로 "참여가격, 참여시점 및 참여자의 질적인 측면(운용규모, 투자성향, 공모 참여실적, 의무보유 확약여부 등)" 등을 종합적으로 고려한 후, 대표주관회사가 자율적으로 배정물량을 결정합니다.특히, 금번 수요예측시「증권 인수업무에 등에 관한 규정」제9조 제1항 제4호에 의거 기관투자자 중 고위험고수익투자신탁에 공모주식의 10% 이상을 배정하며, 대표주관회사는 고위험고수익투자신탁 자산총액의 20% 범위(자산총액은 해당 고위험고수익투자신탁을 운용하는 기관투자자가 제출하는 자료를 기준으로 함)내에서 해당 고위험고수익투자신탁의 참여시점 및 참여자의 질적인 측면(운용규모, 투자성향, 공모 참여실적, 의무보유 확약여부, 자기자본 규모 신뢰도 등)을 종합적으로 고려한 후 대표주관회사가 가중치를 부여하여 공모주식을 배정합니다.(11) 배정결과 통보대표주관회사는 최종 결정된 확정공모가액을 NH투자증권(주) 홈페이지(www.nhqv.com)에 게시하며, 기관별 배정물량은 수요예측 참여기관이 개별적으로 NH투자증권(주) 홈페이지「www.nhqv.com ⇒ 뱅킹ㆍ계좌정보 ⇒ 청약/권리⇒ 공모/실권주 ⇒ 수요예측(IPO 법인전용)」Log-in 후 배정물량을 직접 확인하여야 하며, 이를 개별 통보에 갈음합니다. (12) 기타 수요예측실시에 관한 유의사항1) 수요예측에 참가하지 않았거나, 수요예측에 참여하였으나 배정받지 못한 경우에도 공모가액으로 배정받기를 희망하는 기관투자자(고위험고수익투자신탁 포함)등은 대표주관회사에 미리 청약의 의사를 표시하고 청약일에 추가청약할 수 있습니다. 다만 수요예측에서 배정된 수량에 대한 청약이 모두 완료되는 경우에는 배정받을 수 없습니다.2) 상기와 같은 기관투자자에 대한 추가 청약 후 잔여물량이 있을 경우에는 이를 일반청약자 배정 물량에 합산하여 배정합니다.3) 수요예측 참여시 참가신청서를 허위로 작성 또는 제출된 참가신청서를 임의 변경하거나 허위자료를 제출하는 자는 참여자체를 무효로 합니다. 4) 상기 배정의 결과 불가피한 상황이 발생하여 배정이 원활하지 못할 경우 대표주관회사가 판단하여 배정에 대한 기준을 변경할 수 있습니다.

(13) 수요예측 결과 통보

(가) 수요예측 참여내역

(단위 : 건, 주)

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계

운용사(집합)

투자매매ㆍ중개업자

연기금, 운용사(고유) 은행, 보험

기타

거래실적 유*

거래실적 무

건수
161
139
209
205
125
74
913

수량
274,417,000
251,918,000
388,706,000
350,083,000
273,267,000
140,842,000
1,679,233,000

경쟁률
130.30
119.62
184.57
166.23
129.76
66.88
797.36

주1) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

주2) 경쟁률은 기관투자자 배정주수 2,106,000주를 기준으로 산정되었습니다.

(나) 수요예측 신청가격 분포

(단위 : 건, 주)

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계

운용사(집합)
투자매매, 중개업자
연기금, 운용사(고유) 은행, 보험
기타
거래실적 유*
거래실적 무

건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량

밴드상단초과
149
257,667,000
138
249,812,000
200
374,842,000
190
338,735,000
89
197,238,000
48
86,086,000
814
1,504,380,000

밴드 상위75% 초과 ~ 100% 이하
12
16,750,000
1
2,106,000
9
13,864,000
14
11,343,000
36
76,029,000
26
54,756,000
98
174,848,000

밴드 상위50% 초과 ~ 75% 이하
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

밴드 상위25% 초과 ~ 50% 이하
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

밴드 중간값 초과 ~ 상위 25% 이하
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

밴드 중간값
-
-
-
-
-
-
1
5,000
-
-
-
-
1
5,000

밴드 중간값 미만 ~ 하위 25% 이상
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

밴드 하위 25% 미만 ~ 50% 이상
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

밴드 하위 50% 미만 ∼ 75% 이상
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

밴드 하위 75% 미만 ~ 100% 이상
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

밴드하단미만
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

미제시
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
161
274,417,000
139
251,918,000
209
388,706,000
205
350,083,000
125

273,267,000

74

140,842,000

913

1,679,233,000

주) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

(다) 의무보유확약 신청내역

구분
참여건수(건)
신청수량(주)

6개월 확약
122
232,415,000

3개월 확약
224
444,336,000

1개월 확약
134
257,910,000

15일 확약
21
35,721,000

합계
501
970,382,000

총 수량 대비 비율
54.81%
57.79%

(라) 주당 확정공모가액의 결정상기와 같은 수요예측 결과 및 시장상황 등을 고려하여 현대오토에버(주)와 대표주관회사인 NH투자증권(주)이 협의하여 1주당 확정공모가액을 48,000원으로 결정하였습니다.마) 물량배정대상자 가격범위1주당 확정공모가액인 48,000원 이상 가격 제시자

4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항

가. 모집 또는 매출 조건

항 목
내 용

모집 또는 매출주식의 수
기명식 보통주 3,510,000주

주당 모집가액 또는 매출가액
예정가액
-

확정가액
48,000원

모집총액 또는 매출총액
예정가액
-

확정가액
168,480,000,000원

청 약 단 위
주3)

청약기일주1)
우리사주조합
개시일
2019년 3월 19일

종료일
2019년 3월 19일

기관투자자 (고위험고수익투자신탁 포함)
개시일
2019년 3월 19일

종료일
2019년 3월 20일

일반투자자
개시일
2019년 3월 19일

종료일
2019년 3월 20일

청약증거금주4)
우리사주조합
100%

기관투자자(고위험고수익투자신탁 포함)
0%

일반투자자
50%

납 입 기 일
2019년 3월 22일

주1)
청약기일: 상기의 일정은 효력발생일의 변경 및 회사 상황, 주식시장 상황에 따라 변경될 수 있음에 유의하시기 바랍니다.

주2)

주당 공모가액은 공모희망가액 중 최저가액으로서, 청약일 전 NH투자증권(주)가 수요예측을 실시하며, 동 수요예측 결과를 반영하여 대표주관회사와 발행회사가 합의하여
결정한 확정공모가액 48,000원 기준입니다.

주3)
청약단위① 우리사주조합과 기관투자자의 청약단위는 1주로 합니다.② 일반청약자는 NH투자증권(주), 현대차증권(주) 및 미래에셋대우(주)의 본·지점에서 청약이 가능합니다. 청약단위는 아래 "다. 청약방법 - (5) 일반청약자의 청약단위"를 참조해 주시기 바라며, 기타 사항은 인수단 구성원 각 사에서 투명하고 공정하게 정하여 공시한 방법에 의합니다.

주4)
청약증거금① 우리사주조합의 청약증거금은 청약금액의 100%로 합니다.② 기관투자자의 경우 청약증거금은 없습니다.③ 일반청약자 청약증거금은 청약금액의 50%로 합니다.④ 일반청약자 및 우리사주조합의 청약증거금은 주금납입기일(2019년 3월 22일)에 주금납입금으로 대체하되, 청약증거금이 납입주금에 미달하여 주금납입기일까지 당해 청약자로부터 그 미달금액을 받지 못한 때에는 미달금액에 해당하는 배정주식은 인수인이 자기계산으로 인수하며, 초과 청약증거금이 있는 경우 이를 주금납입기일 당일(2019년 3월 22일)에 반환합니다. 이 경우 청약증거금은 무이자로 합니다.⑤ 기관투자자는 금번 공모에 있어 청약증거금이 면제되는 바, 청약하여 배정받은 물량의 100%에 해당하는 금액을 납입일인 2019년 3월 22일 08:00 ~ 12:00 사이에 당해 청약을 접수한 대표주관회사에 납입하여야 하며, 동 납입금액은 주금납입기일에 주금납입금으로 대체됩니다. 한편, 동 납입금액이 기관투자자가 청약하여 배정받는 주식의 납입금액에 미달할 경우에는 인수인이 그 미달 금액에 해당하는 주식을 총액인수계약서에서 정하는 바에 따라 자기계산으로 인수합니다.

주5)
청약취급처 ① 우리사주조합 : NH투자증권(주) 본ㆍ지점② 기관투자자 : NH투자증권(주) 본ㆍ지점③ 일반청약자 : NH투자증권(주), 현대차증권(주) 및 미래에셋대우(주) 본ㆍ지점

주6)
분산요건 미 충족 시 청약증거금이 납입주금에 초과하였으나 「유가증권시장 상장규정」 제29조 제1항 제3호에 의한 "주식분산"요건의 미충족사유 발생 시 대표주관회사는 발행회사와 협의를 통하여 주식분산요건을 충족하기 위한 추가 신주 공모여부를 결정합니다. 또한 청약증거금이 납입주금에 미달하고 "주식분산"요건의 미충족사유 발생 시 대표주관회사는 발행회사와 협의를 통하여 재공모 및 신규 상장 취소 여부를 결정합니다. 청약 이후 분산요건 미충족으로 신규 상장을 못할 경우, 청약증거금과 경과이자는 청약자에게 반환하나, 상기의 사유로 추가적인 신주 공모의 가능성과 신규 상장 취소의 가능성은 존재함을 유의하시기 바랍니다.

나. 모집 또는 매출의 절차(1) 공모의 일자 및 방법

구 분
일 자
신 문

수요예측 안내공고
2019년 3월 13일 수요일
인터넷 공고 주1)

모집 또는 매출가액 확정의 공고
2019년 3월 18일 월요일
주2)

청 약 공 고
2019년 3월 19일 화요일
한국경제신문

배 정 공 고
2019년 3월 22일 금요일
인터넷 공고 주3)

주1)
수요예측 안내공고는 2019년 3월 13일 수요일 대표주관회사인 NH투자증권(주)의 홈페이지 (www.nhqv.com)에 게시합니다.

주2)

모집 또는 매출가액 확정공고는 2019년 3월 18일 정정 증권신고서를 제출함으로써 갈음하며, 대표주관회사인 NH투자증권(주)의 홈페이지(www.nhqv.com)에 게시하고, 2019년 3월 19일자

한국경제신문
에 공고되는 청약공고시 함께 공고합니다.

주3)
일반청약자에 대한 배정공고는 2019년 3월 22일 대표주관회사인 NH투자증권(주)의 홈페이지(www.nhqv.com) 및 인수회사인 현대차증권(주)의 홈페이지(www.hmcib.com)와 미래에셋대우(주)의 홈페이지(www.miraeassetdaewoo.com) 게시함으로써 개별통지에 갈음합니다.

주4)
일반청약자의 경우 청약증거금이 배정금액에 미달하는 경우 동 미달금액에 대해 배정일(2019년 3월 22일)에 추가납입을 하여야 합니다. 추가납입을 하지 않은 일반청약자의 경우 동 미달수량에 대하여는 배정받을 수 없습니다.

주5)
상기 일정은 추후 공모 및 상장 일정에 따라서 변동될 수 있음을 유의하시기 바랍니다.

다. 청약방법(1) 청약의 개요모든 청약자는『금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률』에 의한 실명자이어야 하며, 해당 청약사무취급처에 소정의 주식청약서를 청약증거금(단, 기관투자자의 경우 청약증거금이 면제됨)과 함께 제출하여야 합니다.(2) 우리사주조합의 청약우리사주조합의 청약은 대표주관회사인 NH투자증권(주)에 우리사주조합장 명의로 합니다. (3) 일반청약자의 청약일반청약자 청약은 해당 청약사무취급처에서 사전에 정하여 공시하는 청약방법에 따라 청약기간에 소정의 주식 청약서를 작성하여 청약증거금과 함께 이를 해당 청약취급처에 제출하여야 합니다. 한 청약사무 취급처 내에서의 이중청약은 불가합니다.※ 청약사무 취급처: NH투자증권(주), 현대차증권(주), 미래에셋대우(주)의 본ㆍ지점(4) 일반청약자의 청약 자격일반청약자의 청약자격은 증권신고서 작성 기준일 현재 아래와 같으며, 동 사항은 향후 변경 될 수 있습니다. 청약자격이 변경이 되는 경우는 인수단의 홈페이지를 통하여 고지하도록 하겠습니다.

【 NH투자증권(주) 일반청약자 청약 자격 】

구 분
내 용

청약자격
1) 청약개시일 직전일까지 개설된 청약 가능 계좌 보유 고객(단, 청약초일이 속한 달의 직전 3개월 평균자산이 3천만원 미만, 직전 3개월 주식거래 약정이 1억원 미만 및 직전 3개월 내 신규 또는 휴면 후 재유입 고객 중 직전월 말 평균자산 1억원 미만의 요건에 모두 해당되는 고객은 인터넷/HTS/ARS 청약만 가능함)2) 자산 기준에 장외채권, 프리보드, CP 등을 포함3) 자산별 평가는 당사의 평가 기준에 의함4) 우수 고객에 대한 공모주 우대 청약한도 적용5) 본 공모시는 청약초일이 속한 달의 직전 3개월 평균자산이 3천만원 미만, 직전 3개월 주식거래 약정이 1억원 미만및 직전 3개월 내 신규 또는 휴면 후 재유입 고객 중 직전월말 평균자산 1억원 미만의 요건에 모두 해당되는 고객께서는 인터넷/HTS/ARS로만 청약이 가능합니다.(인터넷, HTS로 청약을 할 경우에는 지점에 내방하시어 온라인약정신청서를 작성하신 후 가능합니다)

청약한도 및우대기준

일반청약자 최고청약한도는 15,160주이나 우대기준 및 청약단위에 따라 7,580주(0.5배), 22,740주(1.5배), 30,320주(2배), 37,900주(2.5배)까지 청약 가능합니다.

청약 한도
자격 요건
청약 채널

지점/콜센터
인터넷/HTS/ARS

250%
① 장기연금형 상품 보유 1,800만원 이상 주1)② 장기연금형(적립식펀드) 직전 6개월 중 3회 이상 월 150만원 이상 납입 주2)(상기 요건 중1개 이상 충족하는 경우)
가능
가능

200%

① 장기연금형 상품 보유 1,000만원 이상 주1)② 장기연금형(적립식펀드) 직전 6개월 중 3회 이상 월 50만원 이상 납입 주2)③ 적립식 펀드 직전 8개월 중 6회이상 월 100만원 이상 납입④ 임의/거치식 직전월말 잔고 3개월 평잔 잔고 2천만원 이상⑤ ELS/DLS직전 3개월간 총 2천만원 이상 배정(3개월간 유효)⑥ 수익기여도 직전 3개월간 100만원이상⑦ 100세시대 플러스인컴 가입

(최초 가입일이 속한 달의 익월 부터 12개월간 한시적으로 적용)(상기 요건 중1개 이상 충족하는 경우)

가능
가능

150%
① 장기연금형 상품 보유 400만원 이상 주1)② 장기연금형(적립식펀드) 직전 6개월 중 3회 이상 월 30만원 이상 납입 주2)③ 적립식 펀드 직전 8개월 중 6회 이상 월 50만원 이상 납입④ 임의/거치식 직전월말 3개월 평잔 잔고1천만원 이상⑤ ELS/DLS 직전 3개월간 총 1천만원 이상 배정(3개월간 유효)⑥ 수익기여도 직전 3개월간 50만원 이상(상기 요건 중1개 이상 충족하는 경우)
가능
가능

100%
① 총자산 직전 3개월간 평잔 3천만원 이상② 주식거래 약정 직전 3개월간1억원 이상③ 최근 3개월내 당사 신규 또는 휴면 후 재유입 고객(재유입 익월만 인정)으로서 청약 직전월 말 1억원 이상(상기 요건 중1개 이상 충족하는 경우)
가능
가능

50%
청약개시일 직전일까지 개설된 청약 가능 계좌 보유 고객(당일 개설계좌는 청약 불가)
불가
가능

청약수수료

인터넷/HTS/ARS
영업점 내방
유선(고객지원센터)

무료
건당 5,000원
건당 2,000원

청약증거금
50% (모든 고객에게 동일 적용)

【 현대차증권(주) 일반청약자 청약 자격

구 분

내 용

청약자격

청약초일까지 주식계좌 개설 고객(단, 청약마지막날 은행제휴계좌개설 고객은 온라인청약만 가능)

청약방법

- 지점 내방청약- 온라인청약(HTS, MTS, 홈페이지)- ARS 청약- 유선청약은 불가

우대고객

기 준

아래 2개의 조건중 1개 충족 시1. 청약 초일 직전월 3개월 이상(연속) CMA 위탁계좌 또는 일반위탁계좌로 급여 이체 입금계좌

(단, CMA RP 통합형 계좌는 공모주 청약 불가)

2. 적립식 펀드에 자동이체를 이용하여 청약 초일 직전월까지 연속으로 3개월 이상 매수 신청이 완료된 CMA 위탁계좌 또는 일반위탁계좌 (단, CMA RP 통합형 계좌는 공모주 청약 불가)

우대내용

당사 배정 물량 중 20% 우선 배정 후 일반고객과 합산하여 재배정

청약수수료

일반

HTS, MTS, 홈페이지, ARS

면제

영업점 내방

건당 5,000원

우대

HTS, MTS, 홈페이지, ARS

면제

영업점 내방

면제

배정기준

배정수량을 안분배정 후 잔여주식은 추첨을 통하여 배정합니다.

【 미래에셋대우㈜의 일반청약자 청약자격 】

구분

청약한도

배정

비율

자격요건

증거금율

청약수수료

우대

200%

30%(선배정)

① 자산평잔 : 청약월 직전 3개월 평잔 1억원 이상 고객 (주식형상품 5천만원 이상)

② 개인연금저축 : 청약 직전월 평잔 1천만원 이상 고객

단, 청약 직전월 타사 연금저축 이전시 최초 1회 말잔 1천만원 이상 (IRP, 퇴직연금 제외)

50%

0원

일반

100%

70%

① 자산평잔 : 청약월 직전 3개월 평잔 3천만원 이상 고객② 급여이체 : 청약월 직전 3개월 이상 100만원 이상 급여 이체한 고객③ CMS이체입금(매수), 자동대체입금(매수) : 약정된 계좌에 월 10만원 이상 3개월 이상 입금한 고객④ 신규고객 : 청약월 직전 3개월내 당사 최초 신규고객 (고객단위)⑤ 개인연금저축 : 자동대체, CMS자동이체로 청약월 직전 3개월 이상 10만원 이상 입금한 고객 또는 청약 직전월 평잔 1백만원 이상 단, 청약 직전월 타사 연금저축 이전시 최초 1회 말잔 1백만원 이상 (IRP, 퇴직연금 제외)

50%

건당 5,000원온라인 0원

자격 미충족고객

일반

그룹50%

-

청약자격 기준없음* 일반 청약자격 한도의 50%까지만 청약신청 가능함* 온라인청약 및 고객센터(고객케어센터)를 통한유선청약만 가능(영업점에서는 청약불가)

50%

온라인 0원

유선 5,000원

주1)
개인연금저축기준① 개인연금저축 미평가 자산 : IRP, 퇴직연금, MMF, 예수금② 수익증권 잔고는 결제일 기준 평가금액③ 타사 개인연금 이전고객에 대해서는 그룹별 최초 1회 기존 개인연금 보유잔고와 합산하여 말잔으로 평가④ 개인연금 이전 고객의 경우 청약유무와 상관없이 개인연금 이전 해당월 최초 1회만 말잔 반영됨

주2)
급여이체 조건 / CMS이체입금(매수), 자동대체입금(매수) 약정 관련 가입조건은 개인고객만 가능

주3)
자산합계 평잔, 주식형상품 평잔은 고객별로 보유한 전 계좌의 평가금액을 합산한 금액임

주4)
청약자격 기준 미충족 고객은 온라인(HTS,홈페이지,MTS,ARS)청약과, 고객센터(고객케어센터)를 통한 유선청약만 가능함. 온라인청약을 위해 사전에 전자거래등록을 반드시 하여야 함.

주5)
우대그룹 / 온라인 청약고객 / 법인고객은 청약 수수료 면제 (고객등급과는 무관)

주6)
추가납입 미청약 고객의 다음 회차 청약시 청약증거금 100% 적용

주7)

우대그룹 배정 : 당사 공모주수의 30% 선배정※ 우대그룹 배정주수 : ① + ②

① 우대그룹 공모주수 경쟁 배정

② 우대그룹 경쟁률 1:1 초과시 미배정 청약주수는 일반그룹 청약경쟁 배정

주8)
법인 고객 : 개인과 청약자격 기준은 동일하나 법인 우대그룹은 청약한도만 200%를 적용하며,일반그룹 경쟁으 로 배정됨(우대그룹 30% 선배정 없음)

(5) 일반청약자의 청약단위

【 NH투자증권(주)의 일반청약자 배정물량, 최고청약한도 및 청약증거금율 】

구 분
일반청약자 배정물량
최고 청약한도
청약증거금율

NH투자증권(주)
379,080주
15,160주
50%

주)

NH투자증권(주)의 일반청약자 최고청약한도는 15,160주이나 우대기준 및 청약단위에 따라 7,580주(0.5배), 22,740주(1.5배), 30,320주(2배), 37,900주(2.5배)까지 청약 가능합니다.
우대기준에 관한 사항은 『제1부 모집 또는 매출에 관한사항 - Ⅰ. 모집 또는 매출에관한 일반사항 - 4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항 - 다. 청약방법- (4) 일반청약자의 청약 자격』을 참고하시기 바랍니다.

【 NH투자증권(주)의 일반청약자 청약단위 】

청약주식수
청약단위

10주 이상 ~ 100주 이하
10주

100주 초과 ~ 500주 이하
50주

500주 초과 ~ 1,000주 이하
100주

1,000주 초과 ~ 2,000주 이하
200주

2,000주 초과 ~ 5,000주 이하
500주

5,000주 초과 ~ 10,000주 이하
1,000주

10,000주 초과 ~ 20,000주 이하
2,000주

20,000주 초과
5,000주

주)

청약주식수가 5,000주 초과~10,000주 이하일 경우 청약단위는 1,000주이며 10,000주 초과~20,000주 이하일 경우 청약단위는 2,000주이며, 20,000주 초과일 경우 청약단위는 5,000주이나, 우대기준에 따라
7,580주(0.5배), 15,160주(1.0배), 22,740주(1.5배), 30,320주(2배), 37,900주(2.5배)까지
까지 청약이가능합니다.

【 현대차증권(주)의 일반청약자 배정물량, 최고청약한도 및 청약증거금율 】

구 분
일반청약자 배정물량
최고 청약한도
청약증거금율

현대차증권(주)
238,680주
23,000주
50%

【 현대차증권(주)의 일반청약자 청약단위 】

청약주식수
청약단위

100주 이하
10주

100주 초과 ~ 1,000주 이하
50주

1,000주 초과 ~ 5,000주 이하
100주

5,000주 초과 ~ 15,000주 이하
500주

15,000주 초과 ~ 23,000주 이하
1,000주

【 미래에셋대우㈜의 일반청약자 배정물량, 청약한도 및 청약증거금율 】

구분
일반청약자 배정물량
청약한도
청약증거금율

미래에셋대우㈜
84,240주
주1)
주2)

주1)
미래에셋대우㈜의 일반청약자 청약한도는 청약자격별로 상이합니다. □ 우대그룹의 청약한도 : 8,400주 (200%)□ 일반그룹의 청약한도 : 4,200주 (100%)□ 청약자격기준 미충족고객의 청약한도 : 2,100주 (일반그룹 청약한도의 50%)청약자격의 기준에 관한 사항은『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항』-『4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항』-『다. 청약방법』-『(4) 일반청약자의 청약자격』부분을 참고하시기 바랍니다.

주2)
미래에셋대우㈜의 일반청약자 청약증거금율은 50%입니다. (단, 청약자격 기준 미충족 고객은 온라인(HTS,홈페이지, ARS)청약과 고객센터(스마트 상담센터)를 통한 유선청약만 가능)청약자격의 기준에 관한 사항은『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항』-『4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항』-『다. 청약방법』-『(4) 일반청약자의 청약자격』부분을 참고하시기 바랍니다.

【 미래에셋대우(주)의 일반청약자 청약단위 】

청약주식수
청약단위

100주 이하
10주

100주 초과 ~ 1,000주 이하
50주

1,000주 초과
100주

(6) 기관투자자(고위험고수익투자신탁 포함)의 청약기관투자자의 청약수요예측에 참가하여 배정받은 주식에 대한 청약(이하 '우선배정 청약' 이라 함)은 청약일인 2019년 3월 19일(화) ~ 3월 20일(수)에 NH투자증권(주)가 정하는 소정의 주식청약서(청약증거금율 0%)를 작성하여 대표주관회사인 NH투자증권(주)의 본ㆍ지점에서 청약하여야 하며, 동 청약 주식에 해당하는 주금을 납입일인 2019년 3월 22일 08:00 ~ 12:00 사이에 대표주관회사인 NH투자증권(주)의 본ㆍ지점에 납입하여야 합니다.
※ 국내 기관투자자 및 해외 기관투자자는 납입일에 배정된 금액의 1.0%에 해당하는 청약수수료를 입금하여야 합니다. 청약수수료를 입금하지 않는 경우 미납입으로 간주될 수 있으니 유의하시기 바랍니다.(7) 기관투자자의 추가 청약수요예측에 참가한 기관투자자 중 기관투자자 또는 우리사주조합 청약미달을 고려하여 수요예측결과 배정받은 물량을 초과하여 청약하고자 하는 기관투자자는 최고청약한도를 2,106,000주로 하되, 각 기관별로 법령등에 의한 투자한도잔액을 한도로 하여 1주 단위로 청약을 할 수 있으나, '우선배정 청약'과 우리사주조합 청약결과 청약미달 잔여주식이 있는 경우에만 배정 받을 수 있습니다. 수요예측에 참가하지 않았거나, 수요예측에 참여하였으나 배정받지 못한 경우에도 공모가액으로 배정을 받기를 희망하는 기관투자자등은 대표주관회사에 미리 청약의 의사를 표시하고 청약일에 추가 청약할 수 있습니다. 다만 우선배정 청약과 우리사주조합 청약이 모두 완료되는 경우에는 배정받을 수 없습니다.(8) 청약이 제한되는 자아래 『증권 인수업무 등에 관한 규정』제9조 제4항 각호의 1에 해당하는 자가 청약을 한 경우에는 그 전부를 청약하지 아니한 것으로 보아 배정하지 아니합니다. 다만, 증권 인수업무 등에 관한 규정』제9조 제4항 제4호 및 제5호에 해당하는 자가 배정받은 주식에 대해 6개월 이상의 의무보유를 확약하거나 제5호의 창업투자회사 등이 일반청약자의 자격으로 청약하는 경우에는 그러하지 아니합니다.

【 증권 인수업무 등에 관한 규정』제9조 제4항 】

④ 제1항에 불구하고 기업공개를 위한 공모주식을 배정함에 있어 대표주관회사는 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자에게 공모주식을 배정하여서는 아니 된다. 다만, 제4호 및 제5호에 해당하는 자가 배정받은 주식에 대해 6개월 이상의 의무보유를 확약하거나 제5호의 창업투자회사 등이 일반청약자의 자격으로 청약하는 경우에는 그러하지 아니하다.

1. 인수회사 및 인수회사의 이해관계인

2. 발행회사의 이해관계인. 다만, 제2조제9호의 가목 및 라목의 임원을 제외한다.

3. 해당 공모와 관련하여 발행회사 또는 인수회사에 용역을 제공하는 등 중대한 이해관계가 있는 자

4. 주금납입능력을 초과하는 물량 또는 현저히 높거나 낮은 가격을 제시하는 등 수요예측에 참여하여 제시한 매입희망 물량과 가격의 진실성이 낮다고 판단되는 자

5. 자신이 대표주관업무를 수행한 발행회사(해당 발행회사가 발행한 주권의 신규 상장일이 이번 기업공개를 위한 공모주식의 배정일부터 과거 1년 이내인 회사를 말한다)의 기업공개를 위하여 금융위원회에 제출된 증권신고서의 “주주에 관한 사항”에 주주로 기재된 주요주주에 해당하는 기관투자자 및 창업투자회사 등

(9) 기타본 증권신고서는 금융감독원에서 심사하는 과정에서 정정요구 등 조치를 취할 수 있으며, 만약 정정요구 등이 발생할 경우에는 동 신고서에 기재된 일정이 변경될 수 있습니다. 본 증권신고서의 효력발생은 정부가 증권신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나, 이 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 본 증권 투자에 대한 책임은 전적으로 주주 및 투자자에게 귀속됩니다.
라. 청약결과 배정방법(1) 공모주식 배정비율① 우리사주조합: 총 공모주식의 20.0%(702,000주)를 우선배정합니다.② 기관투자자 : 총 공모주식의 60.0%(2,106,000주)를 배정합니다.③ 일반청약자 : 총 공모주식의 20.0%(702,000주)를배정합니다④ 제1항의 배정분 중 청약수량이 미달하여 잔여주식이 있는 경우 제2항에 배정됩니다.⑤ 제2항과 제4항에 의한 배정분 중 청약수량이 미달하여 잔여주식이 발생하는 경우에는 이를 제3항에 배정합니다.「증권 인수업무에 등에 관한 규정」제9조 제1항 제4호에 의거 기관투자자 중 고위험고수익투자신탁에 공모주식의 10% 이상을 배정합니다. 다만 대표주관회사는 수요예측 또는 청약경쟁률, 기관투자자의 투자성향 및 신뢰도 등을 고려하여 고위험고수익투자신탁에 대한 배정비율을 달리할 수 있습니다. 단, 발행회사의 이해관계인 및 기타 금번 공모와 관련하여 발행회사에 용역을 제공하는 등 중대한 이해관계가 있는 자는 배정대상에서 제외됩니다. (2) 배정 방법청약 결과 공모주식의 배정은 수요예측 결과 결정된 확정공모가액으로 발행회사와 대표주관회사 및 인수회사가 사전에 총액인수계약서 상에서 약정한 배정기준에 의거 다음과 같이 배정합니다.① 우리사주조합의 청약에 대해서는 배정주식수 내에서 청약한 주식수대로 배정합니다.② 기관투자자의 청약에 대한 배정은 수요예측에 참여하여 배정받은 수량 범위 내에서 우선 배정하되, 추가 청약에 대한 배정은 대표주관회사가 자율적으로 결정하여 배정합니다.③ 일반청약자가 청약한 주식은 청약주식수에 비례하여 안분배정합니다. 다만, 일반청약자의 청약증거금이 배정수량(금액)에 미달하는 경우 일반청약자는 동 미달금액을 배정일에 추가납입하여야 하며, 그렇지 않은 경우 청약증거금에 해당하는 수량만 배정받게 됩니다. 추가 납입 이후 미청약주식이 발생할 경우에는 총액인수계약서에 따라 각 대표주관회사 및 인수회사가 자기계산으로 인수합니다.④ 상기 ①항의 청약자 유형군에 따른 배정분 중 청약미달 잔여주식이 있는 경우에는이를 ②항의 청약자 유형군에 배정하며, 그 결과 여전히 청약미달 잔여주식이 있는 경우 최종적으로 ③항의 일반청약자에 합산 배정합니다. ⑤ 일반청약자에 대한 배정결과 발생하는 1주 미만의 단수주는 원칙적으로 5사 6입하여 잔여주식이 최소화 되도록 배정합니다. 그 결과 발생하는 잔여주식은 대표주관회사가 총액인수계약서에 따라 자기계산으로 인수하거나 추첨을 통하여 재배정합니다.⑥ 기관투자자(고위험고수익투자신탁 포함) 청약에 대한 배정은 수요예측 후 배정받은 물량 범위 내에서 우선배정합니다.⑦ 단, 인수회사 및 인수회사의 이해관계인, 발행회사의 이해관계인(단, 증권 인수업무 등에 관한 규정 제2조 제9호의 가목 및 라목의 임원을 제외)및 기타 금번 공모와 관련하여 발행회사 또는 인수회사에 용역을 제공하거나 중대한 이해관계가 있는 자, 주금납입능력을 초과하는 물량 또는 현저히 높거나 낮은 가격을 제시하는 등 수요예측에 참여하여 제시한 매입희망 물량과 가격의 진실성이 낮다고 판단되는 자(6개월 의무보유 확약시 배정 가능), 대표주관회사가 대표주관업무를 수행한 발행회사(해당 발행회사가 발행한 주권의 신규 상장일이 이번 기업공개를 위한 공모주식의 배정일부터 과거 1년이내인 회사를 말한다)의 기업공개를 위하여 금융위원회에 제출된 증권신고서의 “주주에 관한 사항”에 주주로 기재된 주요주주에 해당하는 기관투자자 및 창업투자회사등(단, 6개월 의무보유 확약시 배정 가능, 창업투자회사는 일반청약자로서 청약시 배정가능)는 배정대상에서 제외됩니다.(3) 배정결과의 통지일반청약자에 대한 배정결과 각 청약자에 대한 배정내용 및 초과청약금의 환불 또는 미달청약금에 대한 추가납입은 2019년 3월 22일 대표주관회사 및 인수회사의 홈페이지에 게시함으로써 개별통지에 갈음합니다. 기관투자자등의 경우에는 수요예측을 통하여 물량을 배정받은 내역과 청약내역이 다른 경우에 한하여 개별통지합니다.
마. 투자설명서 교부에 관한 사항(1) 투자설명서의 교부 및 청약방법2009년 2월 4일 부로 시행된 『자본시장과 금융투자업에 관한 법률』에 의거 누구든지 증권신고의 효력이 발생한 증권을 취득하고자 하는자 (전문투자자, 그밖에 대통령령으로 정하는 자를 제외함)에게 적합한 투자설명서를 미리 교부하지 아니하면 그 증권을 취득하게 하거나 매도하여서는 안됩니다. 다만, 자본시장법 시행령 제132조에 의거하여 투자설명서를 받기를 거부한다는 의사를 서면으로 표시한 자는 투자설명서의 교부없이 청약이 가능합니다. 본 주식에 투자하고자 하는 투자자(자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제9조 제5항에 규정된 전문투자자 및 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 제132조에 따라 투자설명서의 교부가 면제되는자 제외)는 청약전 투자설명서를 교부받아야 합니다.대표주관회사인 NH투자증권(주), 인수회사인 현대차증권(주)와 미래에셋대우(주)는 청약자가 실명자임을 확인한 후 투자설명서를 교부하고 투자설명서 교부 사실을 확인한 후 청약을 접수하여야 합니다. 단, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제124조 및 동법 시행령 제132조에 의해 투자설명서 교부 의무가 면제되는 대상인 전문투자자, 수령거부 의사를 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 132조에 의거한 서면 또는 유선 등의 방법으로 표시한 자, 회계법인, 신용평가업자, 기타 전문가 등은 제외합니다.투자설명서 교부 의무가 있는 인수인은 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제124조 및 동법 시행령 제132조에 의하여 증권신고의 효력이 발생한 증권을 취득하고자 하는 투자자에게 동법 제123조에 적합한 투자설명서를 청약 전 교부할 예정입니다. ① 청약에 참여하고자 하는 투자자는 청약전 반드시 투자설명서를 교부받은 후 교부확인서에 서명하여야 하며, 투자설명서를 교부받지 않고자 할 경우, 『자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 제132조』에 의거 투자설명서 수령거부의사를 서면, 전화, 전신, 모사전송, 전자우편 및 이와비슷한 전자통신, 그밖에 금융위가 정하여 고시하는 방법으로 표시하여야 합니다.② 투자설명서를 교부받지 않거나, 수령거부의사를 표시하지 않을 경우 청약에 참여할 수 없습니다.(가) 투자설명서의 교부를 원하는 경우

【NH투자증권 투자설명서 교부 방법】

청약방법
투자설명서 교부형태

지점내방 청약
본 공모의 청약 취급처인 NH투자증권(주)의 본ㆍ지점에서 청약하실 경우에는 인쇄물에 의한 투자설명서를 교부 받으실 수 있습니다. 청약신청서 작성시 투자설명서 교부 확인서의 교부 희망 또는 교부 거부를 선택하신 후 청약신청을 하실 수 있습니다.

HTS/홈페이지 청약
NH투자증권의 HTS인 QV 또는 홈페이지를 통해 전자문서에 의한 투자설명서를 교부 받으실 수 있습니다. 다만, 전자문서에 의한 투자설명서 교부에 동의하여야 하고, 전자매체를 지정하여야 하며, 수신 사실이 확인되어야지만 투자설명서를 교부 받으실 수 있습니다. 당사의 HTS인 QV와 당사 홈페이지(www.nhqv.com)에서 뱅킹ㆍ계좌정보 ⇒ 청약/권리=>공모/실권주=> 공모/실권주청약에서 투자설명서를 확인하셔야만 청약이 진행됩니다. 전자문서에 의한 투자설명서의 내용은 인쇄물(책자)의 내용과 동일합니다.

고객지원센터유선청약/ ARS청약
청약신청 전에 투자설명서 교부 확인한 개인고객을 대상으로 청약을 받고 있습니다. 투자설명서 교부확인 방법으로는 HTS약정 되어있지 않아도 홈페이지(www.nhqv.com)에서 계좌번호 및 계좌비밀번호로 로그인하여 뱅킹ㆍ계좌정보 ⇒ 청약/권리=>공모/실권주=>투자설명서본인확인 에서 아래 교부방법 중 택일하여 등록 처리합니다.1)다운로드,2)e-mail수신(고객의 수신받길 원하는 e-mail주소를 입력하고 등록하면 투자설명서 실시간 발송),3)교부거부(유선으로도 신청가능)고객지원센터 청약이 가능하며, ARS 청약의 경우 ARS약정후 ARS거래비밀번호 등록된 고객만 청약이 가능하며, ARS청약메뉴는 611번, ARS청약 취소는 62번 입니다.

【현대차증권 투자설명서 교부 방법

청약방법
투자설명서 교부형태

영업점내방
주식청약서를 통한 투자설명서를 수령확인서 작성(투자설명서 수령 혹은 거부 확인) 후 청약 가능합니다.

HTS, MTS, 홈페이지(WEB)
공인인증서로 로그인 후 전자문서 수령절차에 따라 온라인 투자설명서 다운로드 확인 후 청약이 가능합니다.

ARS
ARS청약시 투자설명서 거부 등록만 가능합니다. 따라서 ARS를 이용하실 투자자분께서는 현대차증권(주) 홈페이지 등에서 확인하시기 바랍니다.

유선
본 공모의 경우 유선 청약을 받지 아니합니다.

【 미래에셋대우㈜ 투자설명서 교부방법 】

구분
교부방법
교부일시

기관투자자
『자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령』 제132조에 의해 투자설명서 교부 면제됨
해당사항 없음

일반청약자
1) 과 2) 를 병행1) 미래에셋대우㈜ 본ㆍ지점2) 미래에셋대우㈜ 홈페이지나 HTS에서 교부
1) 미래에셋대우㈜ 본ㆍ지점에서 교부 : 청약종료일까지2) 미래에셋대우 홈페이지 또는 HTS에서 다운로드 : 청약종료일까지

【 미래에셋대우㈜ 청약유형별 청약방법 】

구분
청약방법

영업점내방
주식청약서를 통한 투자설명서 수령확인서 작성(투자설명서 수령 혹은 거부 확인) 후 청약 가능합니다.

온라인(HTS)
공인인증서로 로그인 후 전자문서 수령절차에 따라 온라인 투자설명서 다운로드 확인 후 청약 가능합니다.

ARS
투자정보확인서 작성 고객 중 투자설명서 수령을 원치 않거나 이미 수령하신 고객에 한해 ARS 청약이 가능합니다.

(나) 투자설명서의 교부를 원하지 않는 경우『자본시장과 금융투자업에 관한 법률』시행령 제132조 및 『금융투자회사의 영업 및 업무에 관한 규정』 제2-5조 제2항에 의거 투자설명서 교부를 원하지 않는 경우에는 반드시 인수단에 투자설명서의 교부를 거부한다는 의사를 서면, 전화, 전신, 모사전송, 전자우편 및 이와 비슷한 전자통신, 그밖에 금융위원회가 정하여 고시하는 방법으로 표시하여야 청약이 가능합니다.(2) 투자설명서 교부 의무의 주체『자본시장과 금융투자업에 관한 법률』에 의거 금번 청약에 대한 투자설명서 교부 의무는 발행회사인 현대오토에버(주)에 있습니다. 다만, 투자설명서 교부의 효율성 제고를 위해 총액인수계약에 따라 실제 투자설명서 교부는 청약취급처인 인수단의 본.지점에서 상기와 같은 방법으로 수행합니다.

□ 자본시장과 금융투자업에 관한 법률제124조 (정당한 투자설명서의 사용)

① 누구든지 증권신고의 효력이 발생한 증권을 취득하고자 하는 자(전문투자자, 그 밖에 대통령령으로 정하는 자를 제외한다)에게 제123조에 적합한 투자설명서(집합투자증권의 경우 투자자가 제123조에 따른 투자설명서의 교부를 별도로 요청하지 아니하는 경우에는 제2항제3호에 따른 간이투자설명서를 말한다. 이하 이 항 및 제132조에서 같다)를 미리 교부하지 아니하면 그 증권을 취득하게 하거나 매도하여서는 아니 된다. 이 경우 투자설명서가 제436조에 따른 전자문서의 방법에 따르는 때에는 다음 각 호의 요건을 모두 충족하는 때에 이를 교부한 것으로 본다.

1. 전자문서에 의하여 투자설명서를 받는 것을 전자문서를 받을 자(이하 "전자문서수신자"라 한다)가 동의할 것

2. 전자문서수신자가 전자문서를 받을 전자전달매체의 종류와 장소를 지정할 것

3. 전자문서수신자가 그 전자문서를 받은 사실이 확인될 것

4. 전자문서의 내용이 서면에 의한 투자설명서의 내용과 동일할 것

□ 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령제132조 (투자설명서의 교부가 면제되는 자) 법 제124조제1항 각 호 외의 부분 전단에서 "대통령령으로 정하는 자"란 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자를 말한다.

1. 제11조제1항제1호다목부터 바목까지 및 같은 항 제2호 각 목의 어느 하나에 해당하는 자

1의2. 제11조제2항제2호 및 제3호에 해당하는 자

2. 투자설명서를 받기를 거부한다는 의사를 서면, 전화·전신·모사전송, 전자우편 및 이와 비슷한 전자통신, 그 밖에 금융위원회가 정하여 고시하는 방법으로 표시한 자

3. 이미 취득한 것과 같은 집합투자증권을 계속하여 추가로 취득하려는 자. 다만, 해당 집합투자증권의 투자설명서의 내용이 직전에 교부한 투자설명서의 내용과 같은 경우만 해당한다.

□ 금융투자회사의 영업 및 업무에 관한 규정제2-5조(설명의무 등)1. (생략)2. 금융투자회사는 일반투자자를 대상으로 투자권유를 하는 경우에는 해당 일반투자자가 서명 또는 기명날인의 방법으로 설명서(제안서, 계약서, 설명서 등 명칭을 불문하며, 법 제123조제1항에 따른 투자설명서 및 집합투자증권의 경우 법 제124조제2항제3호에 따른 간이투자설명서를 포함한다. 이하 같다)의 수령을 거부(법 제123조제1항에 따른 투자설명서 및 법 제124조제2항제3호에 따른 간이투자설명서의 경우 영 제132조제2호의 방법으로 거부하는 경우를 포함한다)하는 경우를 제외하고는 투자설명사항을 명시한 설명서를 교부하여야 한다. (이하생략)

바. 주금납입장소인수인은 청약자의 납입주금을 납입기일인 2019년 3월 22일에 신주모집분에 대한 납입금은
우리은행 본점기업영업지원팀에
납입하여야 하며, 구주매출분에 대한 납입금은 매출주주가 별도로 지정한 계좌로 송금합니다.
사. 주권교부에 관한 사항(1) 주권교부예정일: 청약결과 주식배정 공고시 대표주관회사 및 인수회사에서 공고합니다.(2) 주권교부장소 : 각 해당 청약사무취급처에서 교부합니다.(3) 상기 (2)항에 불구하고 청약자 또는 인수인이 「자본시장과금융투자업에관한법률」 제309조 제5항의 규정에 의하여 제294조의 규정에 의한 한국예탁결제원을 명의인으로 하여주식의 발행을 신청한 경우에는 당해 청약자 또는 인수인에게 배정된 주식은 한국예탁결제원 명의로 일괄 발행되며, 이 경우 발행주권은 청약사무 취급처의 청약자 또는 인수인의 계좌에 자동입고됩니다.
아.
기타의 사항(1) 신주인수권증서에 관한 사항금번 유가증권시장 상장공모는 기존 주주의 신주인수권을 배제한 일반공모 증자방식이므로 신주인수권증서를 발행하지 않습니다.(2) 주권교부일 이전의 주식양도의 효력에 관한 사항본 주권교부일 이전의 주식양도는 발행회사에 대하여 효력이 없습니다. 다만, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제311조 제4항에 의거 주권발행전에 증권시장에서의 매매거래를 고객계좌부 또는 예탁자계좌부상 계좌간 대체의 방법으로 결제하는 경우에는 상법 제335조 제3항의 규정에도 불구하고 발행회사에 대하여 그 효력이 있습니다.(3) 인수인의 정보이용 제한 및 비밀유지인수인은 총액인수계약의 이행과 관련하여 입수한 정보 등을 제3자에게 누설하거나 발행회사의 경영개선 이외의 목적에 이용하여서는 아니됩니다. (4) 한국거래소 상장예비심사신청 승인에 관한 사항당사는 2018년 11월 22일 한국거래소에 상장예비심사신청서를 제출하여 2019년 1월 28일 상장예비심사신청서에 대한 심사 결과 상장에 부적합하다고 인정될 만한 사항이 없음을 통지 받았습니다.(5) 주권의 매매개시일주권의 신규상장 및 매매개시일은 아직 확정되지 않았으며, 향후 일정이 확정되는 대로 한국거래소 시장 공시시스템을 통하여 안내할 예정입니다.

(6) 환매청구권『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제10조의3 제1항 어느하나에 해당할 경우 인수회사는 일반청약자에게 환매청구권을 부여하여야 하나, 당사는 금번 공모 시 동규정 제10조의3 제1항을 적용하지 않음에 따라 환매청구권을 부여하지 않습니다. 자세한 사항은 「제1부 모집 또는 매출에 관한 사항」-「Ⅲ. 투자위험요소」-「3. 기타위험」-「사.」를참조하시기 바랍니다.

5. 인수 등에 관한 사항

가. 인수방법에 관한 사항【인수방법 : 총액인수】

인수인
인수주식의 수량(인수비율)
인수금액
인수조건

명칭
주소

NH투자증권(주)
서울시 영등포구 여의대로 60
1,895,400주(54.0%)
90,979,200,000원
총액인수

현대차증권(주)
서울시 영등포구 국제금융로2길 28
1,193,400주(34.0%)
57,283,200,000원
총액인수

미래에셋대우(주)
서울특별시 중구 을지로5길 26 미래에셋센터원빌딩
421,200주(12.0%)
20,217,600,000원
총액인수

주1)

인수금액은 발행회사와 대표주관회사가 협의하여
결정한 확정공모가액 48,000원 기준입니다.

주2)
기관투자자 및 일반투자자 배정 후 청약미달 잔여주식이 있는 경우에는 총액인수계약서에 의거 인수인이 최종 실권주를 인수합니다.

나. 인수대가에 관한 사항

구 분
인수인
금 액
비 고

인수수수료
NH투자증권(주)
818,812,800원
주1)

현대차증권(주)
515,548,800원

미래에셋대우(주)
181,958,400원

주1)
상기 인수대가는 공모금액의 0.9%에 해당하는 금액으로, 발행회사와 대표주관회사가 협의하여 확정한 확정공모가액인 48,000원 기준입니다.

주2)

회사는 및 매출주주는 상기 인수수수료 외에 상장 관련 업무 성실도 및 기여도 등을 감안하여
0.3%
의 범위 내에서 별도의 인센티브를 지급할 수 있습니다.

다. 기타의 사항(1) 회사와 인수인 간 특약사항당사는 금번 공모와 관련하여 대표주관회사인 NH투자증권(주) 및 인수회사인 현대차증권(주), 미래에셋대우(주)와 체결한 총액인수계약일로부터 유가증권시장 상장후 6개월까지 인수단의 사전 서면동의 없이는 주식 또는 전환사채 등 주식과 연결된 증권을 발행하거나 직ㆍ간접적으로 매수 또는 매도를 하지 않습니다.또한 당사의 최대주주 및 그 특수관계인은 유가증권시장 상장규정에 따라 상장예비심사 신청시 제출한 계속보유확약서 및 대표주관회사와 체결한 보호예수 약정서에 의거하여, 상장일로부터 6개월간 그 소유 주식을 한국예탁결제원에 보관하며 유가증권시장 상장법인의 경쟁력 향상이나 지배구조의 개선을 위한 기업인수, 합병 등 한국거래소가 필요하다고 인정하는 경우 이외에는 그 주식을 인출하거나 매각할 수 없으며, 보관 인출 또는 매각의 방법 및 절차 등에 관하여는 위 확약서에 정하는 바에 따릅니다. (2) 회사와 주관회사 간 중요한 이해관계대표주관회사인 NH투자증권(주)는 증권 인수업무 등에 관한 규정 제6조(공동주관회사) 제1항에 해당하는 사항이 없습니다.

【증권 인수업무 등에 관한 규정】

제6조(공동주관회사)

① 금융투자회사는 자신과 자신의 이해관계인이 합하여 100분의 5 이상의 주식등을 보유하고 있는 회사의 기업공개 또는 장외법인공모를 위한 주관회사 업무를 수행하는 경우 다른 금융투자회사(해당 발행회사와 이해관계인에 해당하지 아니하면서 해당 발행회사의 주식등을 보유하고 있지 아니한 금융투자회사를 말한다)와 공동으로 하여야 한다. 다만, 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 기업의 기업공개를 위한 주관회사업무를 수행하는 경우에는 그러하지 아니하다.

1. 기업인수목적회사

2. 외국 기업(주식등의 보유를 통하여 외국 기업의 사업활동을 지배하는 것을 주된 목적으로 하는 국내법인을 포함한다. 이하 같다)

② 제1항에 따른 주식등의 보유비율 산정에 관하여는 법 시행규칙 제14조제1항을 준용한다.

③ 제2항에 불구하고 금융투자회사가 한국거래소의 「코스닥시장 상장규정」제26조제6항제2호에 따라 취득하는 코스닥시장 상장법인(코스닥시장 상장예정법인을 포함한다)이 발행하는 주식 및 「코넥스시장 상장규정」에 따른 지정자문인 계약을 체결하고 해당 계약의 효력이 유지되는 상태에서 취득하는 코넥스시장 상장법인(코넥스시장 상장예정법인을 포함한다)이 발행하는 주식은 제1항에 따른 주식등의 보유비율 산정에 있어 보유한 것으로 보지 아니한다.

④ 제2항에 불구하고 금융투자회사 또는 금융투자회사의 이해관계인이 다음 각 호의 어느 하나(이하 이항에서 "조합등"이라 한다)에 출자하고 해당 조합등이 발행회사의 주식등을 보유하고 있거나, 발행회사 또는 발행회사의 이해관계인이 조합등에 출자하고 해당 조합등이 금융투자회사의 주식등을 보유하고 있는 경우에는 해당 조합등에 출자한 비율만큼 주식등을 보유한 것으로 본다.

1.「중소기업창업지원법」제2조제5호에 따른 중소기업창업투자조합

2.「여신전문금융업법」제41조제3항에 따른 신기술사업투자조합

3.「벤처기업육성에관한특별조치법」제4조의3에 따른 한국벤처투자조합

4. 법 제268조에 따라 금융위원회에 등록된 사모투자전문회사(사모투자전문회사가 금융투자회사 또는 발행회사의 이해관계인이 아닌 경우에 한한다)

(3) 초과배정옵션 당사는 금번 공모에서는 "초과배정 옵션 계약"을 체결하지 않았습니다.(4) 일반청약자의 환매청구권당사는 금번 공모와 관련하여 '증권 인수업무 등에 관한 규정' 제10조의3 제1항에 해당하지 않기 때문에 일반청약자에 대한 환매청구권을 부여하지 않습니다.

【증권 인수업무 등에 관한 규정】

제10조의3(환매청구권)

① 기업공개(국내외 동시상장공모를 위한 기업공개는 제외한다)를 위한 주식의 인수회사는 다음의 어느 하나에 해당하는 경우 일반청약자에게 공모주식을 인수회사에 매도할 수 있는 권리(이하 “환매청구권”이라 한다)를 부여하고 일반청약자가 환매청구권을 행사하는 경우 증권시장 밖에서 이를 매수하여야 한다. 다만, 일반청약자가 해당 주식을 매도 하거나 배정받은 계좌에서 인출하는 경우 또는 타인으로부터 양도받은 경우에는 그러하지 아니하다.

1. 공모예정금액(공모가격에 공모예정주식수를 곱한 금액)이 50억원 이상이고, 공모가격을 제5조제1항제1호의 방법으로 정하는 경우

2. 제5조제1항제2호 단서에 따라 창업투자회사등을 수요예측 등에 참여시킨 경우

3. 금융감독원의 「기업공시서식 작성기준」에 따른 공모가격 산정근거를 증권신고서에 기재하지 않은 경우

4. 한국거래소의 「코스닥시장 상장규정」제2조제31항제2호에 따른 기술성장기업의 상장을 위하여 주식을 인수하는 경우

5. 한국거래소의 「코스닥시장 상장규정」제6조제1항제6호나목의 요건을 충족하는 기업(이하 "이익미실현 기업"이라 한다)의 상장을 위하여 주식을 인수하는 경우

② 인수회사가 일반청약자에게 제1항의 환매청구권을 부여하는 경우 다음 각 호의 요건을 모두 충족하여야 한다.

1. 환매청구권 행사가능기간

가. 제1항제1호부터 제3호까지의 경우 : 상장일부터 1개월까지

나. 제1항제4호의 경우 : 상장일부터 6개월까지

다. 제1항제5호의 경우 : 상장일부터 3개월까지

2. 인수회사의 매수가격 : 공모가격의 90%이상. 다만, 일반 청약자가 환매청구권을 행사한 날 직전 매매거래일의 주가지수가 상장일 직전 매매거래일의 주가지수에 비하여 10%를 초과하여 하락한 경우에는 다음 산식에 의하여 산출한 조정가격 이상. 이 경우, 주가지수는 한국거래소가 발표하는 코스피지수, 코스닥지수 또는 발행회사가 속한 산업별주가지수 중 대표주관회사가 정한 주가지수를 말한다.

조정가격 = 공모가격의 90% × [1.1 + (일반 청약자가 환매청구권을 행사한 날 직전 매매거래일의 주가지수 - 상장일 직전 매매거래일의 주가지수) ÷ 상장일 직전 매매거래일의 주가지수]

(5) 기타 공모 관련 서비스 내역당사는 금번 유가증권시장 상장을 위한 공모와 관련하여 기타 인수인이 아닌 자로부터 인수회사 탐색 중개, 모집 또는 매출의 주선, 공모가격 또는 공모조건에 대한 컨설팅,증권신고서 작성 등과 관련한 서비스를 제공받은 사실이 없습니다.

(6) 최대주주 등의 지분에 대한 보호예수 당사는 『유가증권시장 상장규정』에 따라 최대주주 등의 지분을 상장 후 6개월간 보호예수의무가 발생하게 되어 매각이 제한됩니다.

Ⅱ. 증권의 주요 권리내용

금번 당사 공모 주식은 상법에서 정하는 액면가액 500원의 기명식 보통주로서 특이사항은 없습니다. 당사 증권의 주요 권리 내용은 다음과 같습니다.

1. 주식에 관한 사항제5조 (발행예정주식의 총수) 이 회사가 발행할 주식의 총수는 100,000,000주로 한다.2. 액면금액제6조 (일주의 금액) 이 회사가 발행하는 주식 일주의 금액은 500원으로 한다.3. 주식의 종류제8조 (주식의 종류) ①이 회사가 발행할 주식의 종류는 기명식 보통주식과 기명식 종류주식으로 한다.②이 회사가 발행하는 종류주식은 이익배당에 관한 우선주식으로 한다.제9조 (주권의 종류) 이 회사가 발행할 주권의 종류는 일주권, 오주권, 일십주권, 오십주권, 일백주권, 오백주권, 일천주권, 일만주권의 8종으로 한다.4. 배당에 관한 사항제10조의3 (신주의 배당기산일) 이 회사가 유상증자, 무상증자 및 주식배당에 의하여 신주를 발행하는 경우 신주에 대한 이익의 배당에 관하여는 신주를 발행한 때가 속하는 영업년도의 직전영업년도말에 발행된 것으로 본다.제48조 (이익배당) ①이익의 배당은 금전과 주식 및 기타의 재산으로 할 수 있다. ②이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다. ③제1항의 배당은 매결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.

제48조의 2 (분기배당) ①이 회사는 사업년도 개시일로부터 3월, 6월 및 9월 말일의 주주에게 관련 법령에 따라 분기배당을 할 수 있다. 분기배당은 금전으로 한다.②제1항의 분기배당은 이사회의 결의로 하되, 그 결의는 제1항의 기준일 이후 45일 내에 하여야 한다. ③분기배당은 직전결산기의 대차대조표상의 순자산액에서 다음 각호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다. 1. 직전결산기의 자본금의 액 2. 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액 3. 상법시행령에서 정하는 미실현이익 4. 직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액 5. 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립한 임의준비금 6. 분기배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금 7. 당해 사업년도 중에 분기배당이 있었던 경우 그 금액의 합계액 ④사업년도개시일 이후 제1항의 기준일 이전에 신주를 발행한 경우(준비금의 자본전입, 주식배당, 전환사채의 전환청구, 신주인수권부사채의 신주인수권 행사의 경우를 포함한다)에는 분기배당에 관해서는 당해 신주는 직전사업년도말에 발행된 것으로 본다.

5. 의결권에 관한 사항제22조 (주주의 의결권) 주주의 의결권은 1주마다 1개로 한다.제23조 (의결권의 불통일행사) ①2이상의 의결권을 가지고 있는 주주가 의결권의 불통일행사를 하고자 할 때에는 회일의 3일전에 회사에 대하여 서면으로 그 뜻과 이유를 통지하여야 한다. ②회사는 주주의 의결권의 불통일행사를 거부할 수 있다. 그러나 주주가 주식의 신탁을 인수하였거나 기타 타인을 위하여 주식을 가지고 있는 경우에는 그러하지 아니하다.

제24조 (의결권의 대리행사) ①주주는 대리인으로 하여금 그 의결권을 행사하게 할 수 있다. ②제1항의 대리인은 주주총회 개시 전에 그 대리권을 증명하는 서면(위임장)을 제출하여야 한다.

6. 신주인수권에 관한 사항제10조 (신주인수권) ①이 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다. ②제1항의 규정에 불구하고 다음 각호의 경우에는 주주외의 자에게 이사회 결의로 신주를 배정할 수 있다. 1. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 자본시장과 금융투자업에 관한 법률의 규정에 의하여 신주를 모집하거나 모집을 위하여 인수인에게 인수하게 하는 경우 2. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 자본시장과 금융투자업에 관한 법률의 규정에 의하여 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우 3. 발행하는 주식총수의 100분의 20 범위 내에서 자본시장과 금융투자업에 관한 법률의 규정에 의하여 우리사주조합원에게 신주를 우선배정하는 경우 4. 상법의 규정에 의하여 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 5. 외국환관리규정에 의하여 주식예탁증서(DR) 발행에 따라 신주를 발행하는 경우 6. 경영상 필요로 외국인투자촉진`법에 의한 외국인투자를 위하여 신주를 발행하는 경우 7. 근로복지기본법 관련 규정에 의한 우리사주매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 ③제2항 제1호, 제2호, 제5호 및 제6호의 방식에 의해 신주를 발행할 경우에는 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다. ④주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에서 단주가 발생하는 경우에 그 처리방법은 이사회의 결의로 정한다.

Ⅲ. 투자위험요소

■ 본 건 공모주식을 청약하고자 하는 투자자들은 투자결정을 하기 전에 본 증권신고서의 다른 기재 부분 뿐만 아니라 특히 아래에 기재된 「투자위험요소」를 주의깊게 검토한 후 이를 고려하여 최종적인 투자판단을 해야 합니다. ■ 다만, 당사가 현재 알고 있지 못하거나 중요하지 않다고 판단하여 아래 투자위험요소에 기재하지 않은 사항이라 하더라도, 당사의 영업활동에 중대한 부정적 영향을 미칠수 있다는 가능성을 배제할 수 없으므로, 투자자는 아래 투자위험요소에 기재된 정보에만 의존하여 투자 판단을 해서는 안되며, 투자자의 독자적이고도 세밀한 판단에 의해 결정하여야 합니다. ■ 만일, 아래 기재한 투자위험요소가 실제로 발생하는 경우, 당사의 사업, 재무상태, 기타 영업활동에 중대한 부정적 영향을 미칠 수 있으며, 이에 따라 투자자가 금번 공모과정에서 취득하게 되는 당사 주식의 시장가격이 하락하여 투자금액의 일부 또는 전부를 잃게 될 수도 있음을 유의하시기 바랍니다. ■ 또한 2007년 6월 19일 자로 시행되는 증권인수업무등에관한규정개정에 따라 종전 규정의 "일반투자자의 권리 및 인수회사의 의무"가 폐지되었습니다. 따라서 금번 공모에서는 인수 증권회사가 매매개시후 1월간 주가가 공모가격의 90%이상 하락할 경우 일반 청약자 물량을 재매수할 의무가 없습니다. 따라서 상장후 주가 하락시 일반투자자는 투자금액의 일부 또는 전부를 잃게 될 수도 있음을 유의하시기 바랍니다.■ 2009년 2월 4일 부로 시행된 『자본시장과 금융투자업에 관한 법률』 제124조에 의거 누구든지 증권신고의 효력이 발생한 증권을 취득하고자 하는 자 (전문투자자, 그밖에 대통령령으로 정하는 자를 제외함) 에게 적합한 투자설명서를 미리 교부하지 아니하면 그 증권을 취득하게 하거나 매도하여서는 안됩니다. 다만, 『자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령』 제132조에 의거하여 투자설명서를 받기를 거부한다는 의사를 서면, 전화·전신·모사전송, 전자우편 및 이와 비슷한 전자통신, 그 밖에 금융위원회가 정하여 고시하는 방법으로 표시한 자는 투자설명서의 교부없이 청약이 가능합니다.

1. 사업위험

가. IT 서비스 업황 악화에 따른 위험당사가 속한 IT 서비스 산업은 2018년 기준 약 35조원의 국내시장을 형성하고 있으며, 2022년 약 42조원으로 성장할 것으로 예상되는 등 그 중요성은 나날이 증대되고 있습니다. 그러나,
경기 침체, 산업의 구조적 변화,

Cloud, Big Data 등의 신기술 기반의 신규 시스템 도입 지연
등에 따라 성장성이 둔화될 경우 당사 경영성과에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

【 국내 Software 부문별 시장 규모 및 추이 】

(단위 : 조원)

국내 software 부문별 시장 규모 및 추이_.jpg
국내 software 부문별 시장 규모 및 추이_

주) 게임SW는 산정에서 제외하였습니다.

출처 : ICT 산업 중장기 전망(2018-2022), 정보통신정책연구원

국내 Software 시장 규모는 게임SW 제외 시 2017년 기준 약 42조원으로 추산되고 있습니다. IT 기술 발전에 따른 IT 투자 확대 등을 통해 국내 시장 역시 지속적인 성장이 예상되고 있으며, 당사가 속한 IT 서비스 부문의 국내 시장 규모도 2017년 약 33.3조원에서 향후 2022년 약 41.7조원 수준까지 완만한 성장이 예상되고 있습니다.

【 국내 ICT 산업 분야별 성장률 전망 】

(단위 : %)

구분

2016년

2017년

2018년F

2019년F

2020년F

2021년F

2022년F

'18-22 CAGR

ICT기기

-5.50%

10.00%

2.90%

1.20%

1.20%

0.50%

1.20%

1.00%

정보통신방송서비스

2.50%

2.40%

2.90%

2.60%

2.80%

3.00%

3.00%

2.90%

소프트웨어

패키지SW

7.30%

-7.56%

7.30%

6.50%

6.20%

5.90%

5.60%

6.05%

IT서비스

3.40%

8.97%

5.80%

4.70%

4.40%

4.10%

3.80%

4.25%

소계

4.29%

5.11%

6.11%

5.07%

4.78%

4.48%

4.19%

4.63%

주) 상기 구분 중 소프트웨어에는 게임SW가 제외되어 있습니다.출처 : ICT 산업 중장기 전망(2018-2022), 정보통신정책연구원

국내 ICT 시장은 지금까지 하드웨어 중심의 성장을 이룩하며 국가 경제발전에 큰 영향을 미치고 있으나, 지식정보화 사회의 진전과정에서 소프트웨어의 중요성이 점차 부각되고 있는 추세입니다. ICT 기기 즉, 하드웨어 시장이 ICT 산업의 약 70% 이상을 차지하는 등 규모에 있어서는 가장 큰 부분을 차지하고 있으나, 2018-2022 연평균 성장률에 있어서 ICT 기기는 연평균 1.0%의 성장에 그칠 것으로 예상되는 반면, 당사가 속한 소프트웨어 구분은 연평균 약 4.63%의 성장이 예상됩니다. 소프트웨어의 부문별 2018-2022 연평균 성장률를 살펴볼 경우, 패키지SW 분야는 약 6.05%, IT서비스 분야는 약 4.25%로 안정적인 성장세가 예상되며, 절대 규모에 있어서는 IT서비스 분야가 향후에도 압도적으로 큰 시장 규모를 보일 것으로 예상됩니다. 향후에는 Software를 중심으로 연구개발 및 투자가 진행되고, Hardware는 이를 물리적으로 구성하는 뒷받침 역할로 부가가치의 비중이 점점 줄어들 것으로 예상됩니다.

IT 서비스 시장은 지속 성장할 것으로 예상되나 경기 침체, 산업의 구조적 변화, Cloud, Big Data 등 신기술 기반의 신규 시스템 도입 지연 등이 발생하는 경우, 기업들은 IT투자를 포함한 투자지출을 축소하거나 집행시기를 지연할 가능성이 있습니다. 이에 따라 산업 성장성이 둔화될 경우 당사 경영성과에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

나. 경기 침체에 따른 IT 서비스 산업의 위축 가능성IT서비스 산업은 IT 장비를 비롯한 유무형자산 등에 기반한 설비투자와 밀접하게 연관되어 있습니다.
따라서 국내외 경기가 하락하거나 침체가 지속 될 경우 기업들의 IT분야에 대한 투자가 위축될 수 있으며, 당사 경영성과에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

【 국내 경제성장률 VS 국내 IT 시장 성장률 】

( 단위 : % )

구분

2007

2008

2009

2010

2011

2012

2013

2014

2015

2016

2017

2018

경제성장률

5.1

2.3

0.3

6.2

3.6

2.3

2.9

3.3

2.6

2.7

3.1

3.0

IT시장성장률

5.8

2.2

-2.7

4.2

3.0

3.1

2.0

2.6

1.6

1.7

3.3

4.1

출처 : KRG 시장백서(2018)

IT서비스 산업은 IT 장비를 비롯한 유무형자산 등에 기반한 설비투자와 밀접하게 연관되어 있으며, 교체 및 정비주기가 기업의 의사결정에 따라 변동될 수 있기에 IT 설비투자는 경기 변동과 높은 상관관계를 지니고 있습니다.

【 2005년~ 2017년 제조업 및 비제조업 설비투자 현황 】

(단위 : 십억원)

제조업 및 비제조업 설비투자 현황_.jpg
제조업 및 비제조업 설비투자 현황_

출처 : 통계청

기업들의 설비투자는 경기 하락국면에는 감소세를 보이고, 상승국면에는 상승세를 보이는 것이 일반적입니다. 대다수의 기업들은 경기 침체 시 IT 투자를 포함한 투자 규모를 축소하거나 집행 시기를 이연하는 등 보수적인 예산 계획을 수립하는 경향이 있습니다. 또한 현재 기업경영 활동에 필수적인 ERP 등의 시스템은 이미 구축되어 있으며, 신규 시스템 구축 등은 영업활동에 대한 보조 수단으로 인식되어 경기 침체 시 관련 지출 순위에 밀리거나 투자 금액의 축소 또는 삭감이 발생하기도 합니다.그러나, 최근 경기침체와 관련하여 일부 투자 프로젝트가 이연 또는 축소되었음에도 불구하고 전체적인 시장규모는 완만한 성장세를 보여 왔습니다. 이는 두 가지 원인에 기인하는 것으로 판단됩니다. 1) 시스템 구축(SI)이후에 시스템의 안정화, 고도화, 효율화를 위한 시스템 관리(SM) 부문은 기 구축된 시스템의 안정적인 유지 보수, 업그레이드 등을 위하여 필수적이며, 시스템 구축이 증가할수록 누적하여 매출이 증가하는 등 안정적인 매출 창출이 가능합니다.

【 국내 경제성장률 및 국내 IT산업성장률 】

(단위 : %)

국내 경제성장률 및 국내 it성장률_.jpg
국내 경제성장률 및 국내 it성장률_

2) IT투자가 기업 경쟁력 제고를 위한 중요한 전략적 수단 중 하나로 인식됨에 따라 경기변동에 대한 민감도가 점차 낮아지는 추세이며, 국내의 전통적인 IT 서비스 시장이 성숙기에 접어든 반면, ICBM(IoT, Cloud, Big Data, Mobile) 등 4차 산업 확산이 본격화됨에 따라 이에 대한 수요가 증가하고 있는 것으로 판단됩니다. 그러나, 여전히 IT 서비스 산업은 경기 변동의 영향에 노출되어있기 때문에 국내외 경기가 침체되거나, 기타 다양한 요인에 의해 기업의 IT 투자 급감 현상이 발생할 경우에는 당사의 매출액 감소 및 수익성 저하 등 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

다. Non-Captive Market경쟁심화에 따른 수익감소 위험성국내 IT서비스 산업은 비경쟁적인 Captive Market(그룹 내 시장)과 경쟁적인 Non-Captive Market(그룹 외 시장)의 이원적 시장구조를 보이고 있습니다. Non-Captive Market은 가격조건 등 측면에서 완전경쟁에 가까운 경쟁구도를 보이고 있는 등 경쟁이 치열한 특징을 지니고 있습니다. 당사의 매출 성장 및 시장점유율 확대를 위해서는 Non-Captive Market으로의 진출이 필요합니다. 다만,
당사의 적극적인 노력에도 불구하고 기대를 하회하는 실적을 거두거나, 과다경쟁으로 발생 가능한 가격 인하압력에 직면하는 경우 당사 매출 성장과 시장점유율 확대 및 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

【 Captive vs Non-Captive Market 특징 】

구 분

Captive market

Non-Captive Market

1. 경쟁강도

낮음

높음

관계특화성

높음

낮음

Lock-in 효과

높음

낮음

2. 잠재적 진입기업의 위협

낮음

높음

초기 진입장벽

높음

낮음

3. 對 구매자 교섭력

비교적 높음

낮음

4. 對 공급자 교섭력

비교적 높음

낮음

5. 주된 기업형태

대기업집단 SI업체

독립 중소 SI업체

출처 : NICE신용평가, SI산업 신용평가 방법론(2018)

국내 IT서비스 산업은 비경쟁적인 Captive Market과 경쟁적인 Non-Captive Market의 이원적 시장구조를 보이고 있습니다. 국내 IT서비스 기업 중 규모가 큰 기업들 즉, 모기업을 가지고 있는 IT서비스 기업은 그룹 계열사의 IT서비스 용역을 대부분 수주하여 일종의 비경쟁 시장인 Captive Market이 형성되어 있습니다. 이에 반해 대외시장(공공부문 포함)과 같은 Non-Captive Market에서는 치열한 경쟁이 존재합니다. 대외시장의 경우 업체 간 경쟁이 치열해 지면서 수익율 역시 상대적으로 낮은 결과를 보이고 있습니다. 이로 인해 IT 서비스 산업은 타 IT 산업 군에 비해 낮은 수익률을 보이는 경향이 있습니다. 국내 IT서비스 시장은 Captive Market을 보유한 대기업계열 IT서비스업체가 시장을 주도하고 있습니다. 대기업 SI 업체 위주의 IT 서비스 시장의 주요 IT기업의 매출액 기준 시장점유율은 다음과 같습니다.

【 상위 15개 IT 기업의 매출액 기준 시장점유율 】

(단위 : 백만원)

회사명

2017년

2016년

2015년

매출액

M/S

매출액

M/S

매출액

M/S

삼성에스디에스

4,547,167

24.20%

4,006,911

22.30%

4,352,977

25.80%

에스케이

2,477,840

13.20%

2,298,832

12.80%

1,401,746

8.30%

엘지씨엔에스

2,388,652

12.70%

2,150,587

12.00%

2,120,924

12.60%

현대오토에버

1,158,657

6.20%

1,140,285

6.40%

1,138,804

6.70%

포스코아이씨티

918,345

4.90%

838,258

4.70%

804,863

4.80%

롯데아이티테크

568,066

3.00%

622,919

3.50%

602,531

3.60%

GS네오텍

535,939

2.80%

429,377

2.40%

498,035

2.90%

케이티디에스

448,830

2.40%

470,606

2.60%

417,080

2.50%

코오롱베니트

416,470

2.20%

393,740

2.20%

369,723

2.20%

대림코퍼레이션

413,855

2.20%

358,266

2.00%

191,717

1.10%

효성아이티엑스

379,830

2.00%

328,675

1.80%

305,093

1.80%

영우디지탈

377,079

2.00%

298,611

1.70%

360,743

2.10%

신세계아이앤씨

320,150

1.70%

296,339

1.70%

261,095

1.50%

코스콤

269,248

1.40%

279,638

1.60%

292,357

1.70%

아시아나아이디티

260,336

1.40%

256,480

1.40%

240,001

1.40%

기타

3,330,603

17.71%

3,763,130

20.98%

3,535,335

20.93%

합계

18,811,067

100.00%

17,932,654

100.00%

16,893,024

100.00%

자료 : KRG IT 시장백서, 2018

상기 자료에 따르면, 당사의 시장점유율은 2017년 6.2%로 업계 순위는 4위를 차지하였으며 2015년도 이후 유사한 시장점유율과 업계 순위를 유지하고 있습니다. 향후 당사는 매년 안정적인 현대자동차 계열사의 IT 서비스 매출을 기반으로 대외 매출을 증가시켜 점차적으로 시장점유율을 확대 할 예정입니다. 하지만, 그룹외 시장(Non-Captive Market) 은 시장참여자수가 과다하여 사실상 완전경쟁에 가까운 경쟁구도를 보이고 있습니다. 이는 시장에 신규진입이 용이하고, IT시스템 내 상당 비중을 차지하는 주요 하드웨어 및 소프트웨어 등이 대부분 범용화됨에 따라 수요자가 느끼는 업체별 서비스에 대한 차별화 정도가 크지 않기 때문입니다. 그럼에도 불구하고, 업체의 규모와 시장지위는 다양한 레퍼런스 확보를 통한 경험 축적, 풍부한 기술인력의 확보, 프로젝트 수행 노하우 및 고객선호도 등 다양한 측면에서 경쟁력에 큰 영향을 끼칩니다. 고객사의 입장에서는 IT서비스 업체들의 경쟁 입찰 시 다수의 IT서비스 구축경험 및 역량을 보유하고 있고 높은 S/W개발 성숙단계를 유지하고 있는 대형사업자들을 선호하는 편입니다.이에 우수한 SW엔지니어링 인력 확보가 중요한 경쟁요소이며, 타 산업에 비해 인력 의존도가 높음에 따라 중·소업체들 보다는 대기업 계열의 IT서비스 업체들이 그룹사를 기반으로 한 다양한 프로젝트 구축 경험 및 기술력을 가진 다수의 전문인력을 확보하고 있어 시장 지배력이 높습니다. 또한, 독자적인 프로젝트 사업을 추진할 수 없는 대부분의 중소기업이 대기업의 프로젝트에 협력관계로 참여하고 있는 점을 감안하면 실질적인 IT 시장에서의 대기업 비중은 매우 높다고 할 수 있습니다.그러나, 당사의 적극적인 노력에도 불구하고 Non-Captive Market에서 기대를 하회하는 실적을 거두거나, 과다경쟁으로 발생 가능한 가격 인하압력에 직면하는 경우 당사 매출 성장과 시장점유율 확대 및 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

라. IT 신기술 변화에 따른 위험

당사는 변해가는 IT 기술 환경 변화에 대응하고자, 신규 IT 기술을 활용한
스마트팩토리, 스마트시티
등의 신사업 분야에 진출하고 있습니다. 하지만
당사의 이러한 기술 변화 대응에도 불구하고 외부환경 변화에 성공적으로 대응하지 못한다면 경쟁사 대비 경쟁력이 저하될 수 있으며, 이는 당사 경영 성과에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

IT서비스 산업의 특징은 신속한 기술 변화, 업계 표준의 끊임없는 진화, 고객 요구사항 및 수요형태의 변동, 새로운 상품과 서비스의 지속적인 출현 등으로 요약할 수 있습니다. 따라서 당사의 성공 여부는 이러한 시장의 특성 및 고객의 요구사항을 사전에 정확하게 예측하고 효율적인 솔루션을 적시에 개발, 구현하는 능력에 달려 있다고 할 수 있습니다. 이러한 시장 변화를 제대로 예상하지 못하거나 대응하지 못한다면 현재 또는 미래의 경쟁업체가 제공하는 서비스와 솔루션으로 인해 당사의 서비스나 솔루션의 경쟁력이 저하될 수 있습니다.당사 역시 변해가는 IT 기술 환경 변화에 대응하고자, 신규 IT 기술 활용 전략 및 현대자동차 그룹 관계사 내 선제적 서비스 제공 등의 노력을 진행 중에 있습니다. 대표적인 신규 사업 등은 다음과 같습니다.
① 스마트 팩토리스마트 팩토리는 설계ㆍ개발, 제조 및 유통ㆍ물류 등 생산과정에 디지털 자동화 솔루션이 결합된 정보통신기술(ICT)을 적용하여 생산성, 품질, 고객만족도를 향상시키는 지능형 생산공장을 구축하는 서비스입니다. '22년까지 글로벌 스마트팩토리 시장 규모는 2,062억 달러 규모로 성장할 것으로 추정되고(미국 Marketsand Markets 전망), 향후 지속적인 성장이 예상됩니다. 당사는 현재 영상 인식 인공지능을 활용하여 철판 결함 판독 자동화 프로젝트를 성공적으로 수행하였고 향후 프레스, 도장, 조립 등 타 현장으로 확대 적용을 준비하고 있습니다. 또한 생산 밸류 체인에서 발생하는 정보를 수집하고 공유하는 제조 IoT 체계를 구축하여 그룹내 공장에 그 효과를 검증하였습니다. 향후 이와 같은 서비스와 플랫폼을 통합하여 스마트팩토리 표준 솔루션을 개발하고 이를 클라우드 기반의 서비스 형태로 제공하는 사업을 추진할 계획입니다.

이 같은 방향성에 따라 당사는 IoT 센서를 생산 공정에 설치하여 정보를 자동으로 수집하는 제조IoT 플랫폼 구축 사업을 수주하여 현대자동차의 공장을 대상으로 실제 적용하고 있습니다. 인공지능 기반의 영상인식 분야에서도 현대제철 철판결함 판독 자동화 시범사업을 수주하여 완수하였고, 향후 타공장으로 확대를 계획하고 있습니다.
② 스마트시티스마트시티는 여러 플랫폼이 결합된 복합적인 서비스 플랫폼의 형태로 구체화 되고 있으며 특히 스마트교통(모빌리티), 스마트빌딩, 스마트보안, 스마트건강관리(헬스케어), 스마트에너지관리 등이 핵심으로 대두되고 있습니다. 그룹은 이미 도시민의 일상을 연결하는 주거(주택) - 이동(자동차) - 근로(빌딩) 에서 사업을 영위하고 있으며 당사는 이를 밑바탕으로 모빌리티 기반의 스마트시티 사업을 미래 핵심 사업으로 추진할 계획입니다. 이를 위해 서비스 개발과 통합 플랫폼 관점에서 사업을 추진하고자 합니다. 서비스 관점에서는 C-ITS(차세대 지능형교통 체계), DRT(수요응답형 교통), 스마트홈, 스마트빌딩, BEMS(빌딩 에너지 관리 시스템)를 개발 및 확보하고 있으며, 이를 플랫폼화 하여 사업이 가능한 모델로 구체화하고 있습니다. C-ITS 사업은 현재 도로공사와 함께 실증사업을 수행하고 있으며 이 결과를 바탕으로 전국의 고속도로망을 지능화할 계획입니다. 통합 플랫폼 관점에서는 스마트시티를 구성하는 다양한 플랫폼에서 공통적으로 필요한 보안, 데이터수집, 빅데이터, 과금, 통합관제 등 서비스를 제공하고 이를 기반으로 전체 스마트시티를 플랫폼 관점으로 통합하여 사용자 관점에서는 끊김없는 서비스를 제공하고 도시 관점에서는 도시 전체를 관리하고 효율성을 높이려 합니다. 이런 통합된 서비스를 플랫폼 기반에서 구현하여 고객에게 제공하는 사업화 모델을 개발하고자 합니다.

당사는 이미 스마트시티 사업 영역에 진출하여 교통안전공단이 추진한 K-City(자율주행 실험도시) 통합관제시스템 구축 사업, 도로공사가 추진한 C-ITS 실증 사업 등을 수주하여 경험과 역량을 확보하였고, 향후 사업 확대를 준비하고 있습니다.
하지만 당사의 지속적인 기술 변화 대응 노력에도 불구하고 외부환경 변화에 성공적으로 대응하지 못한다면 경쟁사 대비 경쟁력이 저하될 수 있습니다. 또한, 시장 수요에 맞춰 서비스 및 솔루션을 변화시키기 위해 추가적인 자본적 지출이 필요할 수 있으며, 이는 당사 경영성과에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

마. 매출의 계절성과 관련된 위험당사는 매출의 계절성으로 인해 4분기에 매출이 집중되는 경향이 있습니다. 해당 추세는 당사 만의 특성이 아닌 IT 산업 전체의 특성입니다. 따라서 IT 산업의 매출 계절성 및 당사의 매출 추이로 추정해 볼 때 당사의 2018년 4분기 역시 다른 분기와 대비하여 매출이 증가할 것으로 전망됩니다. 하지만
이와 같은 계절성에도 불구하고 당사는 수주 산업의 특성을 가지고 있기 때문에 고객 예산으로 인한 문제, 발주 지연 등에 따라 일시적인 매출 하락이 발생할 가능성이 있습니다. 이러한 상황이 발생할 경우에는 상기와 같은 계절별 추세를 벗어날 가능성이 존재하며, 이를 당사가 예측하는데 어려움이 있는 점 투자에 참고하시기 바랍니다.

매출의 계절성은 당사만의 특성이 아닌 IT 서비스 산업 전체의 특성입니다. IT 서비스 산업은 1분기에 매출이 적게 발생하는 반면 4분기에 매출이 집중되는 계절적 특성이 있습니다. 일반적으로 기업의 IT 투자는 1분기에 투자계획 수립 및 검토를 진행하는 단계이므로 수주 감소로 인해 매출이 상대적으로 적게 발생하는 반면, 투자 검토가 완료된 이후에는 기업들의 연간 예산 집행 완료를 위해 4분기까지 프로젝트가 종료되도록 발주하는 경향이 있어 4분기에 매출이 집중되기 때문입니다. 대다수의 기업들은 이러한 이유로 4분기에 자금의 집행 시기를 집중시키는 경향이 있으며, 이에 따라 IT 유지 보수 용역과 전산 상품 구입을 4분기에 집중적으로 지출하는 경향이 있습니다.

【 최근 3년 국내 주요 IT서비스 기업 분기별 매출 구성비중 】

회사명

구분

1Q

2Q

3Q

4Q

삼성에스디에스(주)

2015

24.7%

25.5%

23.3%

26.4%

2016

23.7%

24.9%

24.1%

27.3%

2017

23.2%

25.0%

25.4%

26.5%

(주)포스코아이씨티

2015

22.6%

25.3%

24.9%

27.2%

2016

22.7%

25.2%

22.3%

29.8%

2017

24.3%

22.6%

24.8%

28.3%

(주)신세계아이앤씨

2015

24.8%

24.0%

24.7%

26.5%

2016

24.1%

26.8%

23.4%

25.7%

2017

24.2%

24.2%

24.0%

27.6%

롯데정보통신(주)

2015

53.1%

46.9%

2016

46.0%

54.0%

2017

49.3%

50.7%

평균

23.8%

24.8%

24.1%

27.2%

주1)
각사 별도재무제표 기준입니다.

주2)
롯데정보통신은 증권신고서 상 기재된 분할을 가정한 Carved-out재무제표 기준이며, 평균 산정에는 제외되었습니다.

【 최근 3개년 당사의 분기별 연결 매출액 비중 】

구분

1분기

2분기

3분기

4분기

2015

19.1%
22.6%
24.4%
33.9%

2016

19.4%
23.9%
24.7%
32.0%

2017

19.8%
25.0%
26.7%
28.5%

【 최근 3개년 당사의 연결 매출액 현황 】

( 단위 : 백만원 )

구분

연간 매출액

4분기 매출액

비율

2015

1,297,964

439,648

33.9%

2016

1,335,966

428,177

32.0%

2017

1,473,376

419,827

28.5%

하지만 이와 같은 계절성에도 불구하고, 당사는 수주 산업의 특성을 가지고 있기 때문에 고객 예산으로 인한 문제, 발주 지연 등에 따라 일시적인 매출 하락이 발생할 가능성이 있습니다. 이러한 상황이 발생할 경우에는 상기와 같은 계절별 추세를 벗어날 가능성이 존재하며, 이를 당사가 예측하는 데에는 어려움이 있는 점 투자에 참고하시기 바랍니다.

바. 원가 산정 오류와 관련된 위험계약 대가는 계약시점에 고정되는 반면, 원가는 제안시점의 원가산정 오류, 실행 과정 중 재작업 또는 원가절감, 구축 기간 단축 또는 지연에 따른 투입자원 증감 등으로 수주시점에서 예상했던 원가 대비 차이가 발생할 수 있습니다. 만약 실제원가가 수주 시 예상원가를 초과할 경우 손실이 발생할 수 있습니다. 따라서
프로젝트 완료에 소요되는 원가 및 시한을 정확하게 추정하지 못한다면 당사의 수익에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

SI 사업은 고객이 요구하는 사양의 시스템을 계약서 상 대가를 받고 계약기간동안 구축하여 납품하는 사업입니다. 따라서 대가는 계약시점에 고정되는 반면, 원가는 제안시점의 원가산정 오류, 실행 과정 중 재작업 또는 원가절감, 구축 기간 단축 또는 지연에 따른 투입자원 증감 등으로 수주시점에서 예상했던 원가 대비 차이가 발생할 수 있으며, 실제원가가 수주 시 예상원가를 초과할 경우 손실이 발생할 수도 있습니다.

당사는 이러한 견적오류와 공기지연을 예방하고 안정적으로 이익을 확보하기 위해 단계적 위험관리 체계를 운영하고 있습니다.먼저 수주 전 단계에서는 프로젝트 수행 경험이 풍부한 전문인력들이 프로젝트 수행을 위한 투입 인건비, 재료비, 외주비, 제경비, 금융비용 등 모든 원가를 다각도로 면밀히 분석하여 산정하고, 발생가능한 위험을 평가하여 리스크 프리미엄 또한 반영하며 이렇게 산정된 프로젝트 전체의 수행 원가를 바탕으로 사전 수주 심의체계를 진행하고 있습니다. 사전 수주 심의체계에서는 손실 발생 가능성이 있는 프로젝트의 수주를 사전에 차단하여 안정적 이익확보가 가능하게 하고 있습니다. 또한 프로젝트 수행 단계에서는 엄격한 투입자원 관리를 통하여 추가원가 발생가능성을 최소화하는 품질관리체계를 운영 중이며, 유사시에는 긴급 대응 조직을 구성하여 대책을 수립하고 시행함으로써 손실 발생위험 또한 최소화하고 있습니다. 마지막으로 계획대비 실행원가의 진척 상황을 상시적으로 모니터링하여 이상 징후가 발견되면 적기에 대책을 수립하고 조치할 수 있도록 사후 관리체계도 운영하고 있습니다. 하지만 이러한 당사의 노력 및 관리에도 불구하고 프로젝트 개시전 투입될 인력 및 비용 등을 정확하게 추정하기는 매우 어려운 상황입니다. 프로젝트에 대한 당사 내부의 추정 자료, 고객 요구사항 및 요구조건에 대한 당사의 이해, 시장 상황 등 프로젝트 원가에 영향을 주는 다양한 요인들이 존재하기 때문입니다. 따라서 프로젝트 완료에 소요되는 원가 및 시한을 정확하기 추정하지 못한다면 당사의 수익에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

사. 고객 정보 자산 손실 및 IT 서비스 중단에 따른 위험IT 인프라는 컴퓨터 바이러스, 외부 침입 및 기타 기술적인 문제로 인해 서비스가 중단될 잠재적인 위험이 존재합니다.
IT 관련 서비스를 제공하는 회사로써 보안관리 체계 및 서버 등의 기반시설(소프트웨어, 하드웨어 등)에 문제가 발생하여 고객 정보자산이 유출되거나 서비스가 마비될 경우에는 당사의 사업에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

일반적으로 IT 인프라는 컴퓨터 바이러스, 외부 침입 및 기타 기술적인 문제로 인해 서비스가 중단될 잠재적인 위험이 존재합니다. 해당 사유의 발생으로 고객의 중요 정보자산이 유출 또는 소실되거나, 고객 서비스가 중단된다면 고객에게 영업손실을 야기할 수 있습니다. 이 경우 IT 서비스 사업자는 고객의 손해배상 소송 대상이 되거나 규제기관의 제재를 받을 수도 있습니다. 결과적으로 IT서비스 사업자는 손해배상 비용, 고객이탈에 따른 장기적인 매출과 이익의 감소 등으로 손실을 입을 수 있습니다. 당사는 현재 파주, 광주 데이터 센터를 운영하고 있습니다. 당사의 데이터 센터는 시스템 또는 네트워크 장애, 정전, 컴퓨터 바이러스, 통신 장애 또는 인적 오류 등의 사유로 인해 동 센터에서 제공하는 서비스의 속도가 느려지거나 이러한 서비스가 제공되지 못할 수도 있습니다. 또한 지진, 화재, 홍수 등의 자연 재해가 발생하는 경우 당사의 데이터 센터 운영에 상당한 장애가 발생하거나 센터 설비가 파괴될 수도 있습니다. 이러한 문제에 대응하기 위해 당사는 화재나 지진 등의 자연재해 시에도 현대자동차그룹 비즈니스의 연속성 확보를 위한 재해복구시스템이 구축되어 있으며, 재해가 발생하면 즉각 메인 센터를 대체하여 현대자동차가 구축한 의왕센터와 당사가 구축한 파주/광주센터가 상호 백업을 하고 있습니다. 현대/기아자동차의 경우에는 의왕/광주가 주 센터로 파주센터에서 백업센터 역할을 하고 있으며, 이외 그룹사의 경우에는 파주가 주 센터로 의왕센터에서 백업센터의 역할을 하는 재해복구시스템 체계를 갖추고 있습니다. (1) 파주 데이터센터 파주 데이터센터는 연면적 10,035.42㎡의 규모이며, 무정전 전원장치(UPS), 소화설비등의 시설을 갖추고 있습니다. 금촌변전소와 신파주변전소에서 전력공급이 가능하도록 이중화 되어 있으며, 전력공급 중단 시 자체 발전용량으로 12시간동안 자체 운영할 수 있는 능력을 보유하고 있습니다. 또한 시설안전성의 일환으로 내진규모 8, 하중 1,000Kg으로 설계되었으며 인체 및 전산장비에 무해한 청정소화설비 등을 갖추고 있습니다. 과학기술정보통신부에서 집적 정보통신 시설 및 K-ISMS, ISO 27001 등의 국제 표준 인증을 획득하였습니다. (2) 광주 데이터센터

광주 데이터센터는 연면적 6,841.92㎡의 규모이며, 무정전 전원장치(UPS), 소화설비, 태양광발전, 지열발전설비 등의 시설을 갖추고 있습니다. 흑석변전소와 하남변전소에서 전력공급이 가능하도록 이중화가 되어 있으며, 전력공급 중단 시 자체 발전용량으로 12시간동안 자체 운영할 수 있는 능력을 보유하고 있습니다. 또한 시설안전성의 일환으로 내진규모 8, 하중 1,000Kg으로 설계되었으며 인체 및 전산장비에 무해한 청정소화설비 등을 갖추고 있습니다. 과학기술정보통신부에서 집적 정보통신 시설 및 K-ISMS, ISO 27001 등의 국제 표준 인증을 획득하였습니다. (3) 재해복구시스템 화재나 지진 등의 자연재해 시에도 현대자동차그룹 비즈니스의 연속성 확보를 위한 재해복구시스템이 구축되어 있으며, 재해가 발생하면 즉각 메인 센터를 대체하여 현대자동차가 구축한 의왕센터와 당사가 구축한 파주/광주센터가 상호 백업을 하고 있습니다. 현대/기아자동차의 경우에는 의왕/광주가 주 센터로 파주센터에서 백업센터 역할을 하고 있으며, 이외 그룹사의 경우에는 파주가 주 센터로 의왕센터에서 백업센터의 역할을 하는 재해복구시스템 체계를 갖추고 있습니다. 이러한 노력에도 불구하고 IT 관련 서비스를 제공하는 회사로써 보안관리 체계 및 서버 등의 기반시설(소프트웨어, 하드웨어 등) 에 문제가 발생하여 서비스가 마비될 경우에는 당사의 사업에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

아.
평균임금 단가
상승에 따른 서비스 요율 및 가동률 유지와 관련된 위험

당사의 원가
중
가장 많은 부분
을 차지하는 요소는 외주비를 포함한 인건비이며,
용역 매출 산정 역시 각 프로젝트 별로 투입되는 인력의 인건비를 기준으로 산정하고 있습니다. 현재 당사의 외주비를 포함하는 인건비 가격 산정은 한국소프트웨어산업협회에서 매년 공표하는
소
프트웨어 기
술자
평
균 임금단가를
기반으로 산정하고 있습니다. 하지만 소프트웨어 기술자의
평균 임금단가
는 매년 물가상승률 이상으로 상승하는 추세를 보이고 있습니다. 따라서
평균 임금단가에 따른 서비스 요율 및 전문인력에 대한 적절한 가동율 유지가 필요한 상황이며, 이를 적절하게 유지하지 못할 경우에는 당사의 영업실적에 부정적인 영향을 미치게 되어 수익성이 악화될 수 있습니다.

IT서비스 사업은 IT 인력이 고객과의 접촉을 통해 해당 사업의 비즈니스 프로세스를 이해하고, 고객의 요구사항과 기대를 파악하여 시스템을 개발, 구축 및 운영까지 진행해야 하므로 전문 인력의 높은 서비스 품질을 필요로 하는 사업입니다. 따라서 IT 서비스 사업은 상대적으로 기술과 경험을 보유한 우수한 인력 확보가 매우 중요하며, 해당 인력을 통해 시스템적으로 하드웨어, 소프트웨어, 네트워크, 보안시스템 등을 구성하여야 정보시스템이 신뢰성있고 안정적으로 운영될 수 있습니다.

당사는 상기 인력에 지급되는 인건비 가격 산정을 한국소프트웨어산업협회에서 매년 공표하는 소프트웨어 기술자 평균임금 단가를 기반으로 산정하고 있으며, 연도별 적용 평균 임금단가는 다음과 같습니다.

【
소프트웨어 기술자 평균 임금단가
】

(단위 : 천원 / 일, %)

구 분

2013

2014

2015

2016

2017

2013

2014

2015

2016

2017

금액

금액

금액

금액

금액

인상률

인상률

인상률

인상률

인상률

기능사

초급

115

117

119

119

115

7.00%

1.80%

1.70%

0.40%

-3.60%

중급

126

141

141

147

158

12.40%

11.30%

0.50%

4.50%

7.50%

고급

155

172

177

187

191

7.90%

11.60%

2.90%

5.50%

2.20%

기술자

초급

(사원)

182

189

191

191

191

5.40%

3.80%

0.90%

0.00%

0.30%

중급

(대리)

219

221

221

227

240

5.70%

0.90%

0.00%

2.30%

5.70%

고급

(과장)

267

272

276

284

305

4.60%

2.10%

1.50%

3.00%

7.40%

특급

(부장)

357

376

374

382

391

2.30%

5.30%

-0.70%

2.10%

2.50%

기술사

398

409

412

437

453

1.70%

2.70%

0.60%

6.20%

3.50%

자료 : 한국소프트웨어산업협회

하지만 상기와 같이 매년 공표되는
소
프
트웨어 기술자 평균 임금단가
는 매년 상승하는 추세를 보이고 있음에 따라, 당사 역시 제공하는 평균임금 단가에 따른 서비스 요율 및 전문인력에 대한 적절한 가동율 유지가 필요한 상황입니다. 만약 당사가 가동율을 적절하게 유지하지 못할 경우에는 당사의 영업실적에 부정적인 영향을 미치게 되어 수익성이 악화될 수 있습니다.

자. 협력사 관리 부실에 따른 위험IT 서비스 사업 자체는 외주 협력사 비중이 크기 때문에 외주 협력사 간의 유기적인 협업 관계가 필수적으로 요구됩니다. 따라서 외주 협력사에 대한 관리 능력, 기술력 있는 외주 협력사의 선정 등이 당사의 수익 및 업무 수행에 중요한 영향을 미칠 수 있습니다.
외주 협력사의 기술력, 인적자원, 업무 수행 능력 등의 요인으로 인하여 사업수행에 영향이 있을 경우 당사의 영업환경 및 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

IT 서비스는 컨설팅 →시스템 분석 및 설계 → 시스템 통합 및 구축 → 운영 및 사후관리 등 일련의 서비스들의 결합되어 종합적인 성격을 지니고 있으며, 프로젝트마다 형태 및 구성이 상이합니다. 따라서 SI서비스 전 업무를 일괄적으로 제공하는 종합 IT서비스 사업자라 하더라도 대개 전문 SW협력사나 하드웨어 벤더, 소프트웨어 벤더, 개발/컨설팅 협력사 등과 자신의 위탁 받은 과업의 전부 또는 일부를 위탁하는 방식으로 이루어지고 있습니다.당사 또한 영업 활동에 필요한 자원의 일부 또는 대부분을 협력사에 위탁하여 외주 용역 또는 외주 구매를 통해 조달하고 있습니다. 프로젝트의 성공적인 완료를 위해서는 협력사와의 유기적인 협업이 필수적이기 때문에 협력사 선별 및 관리, 기술력 있는 신규 협력사 발굴에 노력을 기울이고 있습니다. 또한, 당사는 외주 협력사 기술개발 및 보호를 위하여 협력사의 특허 출원 지원, 공동연구개발 및 신제품/국산화 개발지원 등의 지원활동을 추진하고 있습니다. 또한 이를 통해 대내외 사업 동반 진출, 협력사 매출확대 지원 등의 사업도 추진하고 있습니다.하지만 이러한 노력에도 불구하고 협력새의 기술력, 인적자원, 업무수행능력 등의 요인으로 인하여 사업수행에 영향이 있을 경우, 당사의 영업환경 및 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 투자자께서는 이와 같은 사항을 각별히 유념하여 주시기 바랍니다.

차. 연구개발 시간과 비용에 따른 위험
시장 수요에 맞춰 당사가 제공하는 서비스를 변화시키기 위해서는 신규 기술의 채택이나 추가적인 자본 지출이 필요할 수도 있습니다. 당사의 연구개발 조직은 2014년 설립이래, IT서비스 산업내의 경쟁력 강화 및
고객의 IT 고도화를 위해 끊임없는 기술 개발과 연구과제 등을 수행하여 왔습니다.
또한 당사는 4
차 산업혁명 시대를 대비하여 스마트 팩토리, 스마트 시티, 클라우드 서비스, 첨단 보안기술, Big Data/AI 등의 디지털 신기술 기반의 디지털 전환(Digital Transformation) 사업을 중점적으로 연구 개발하는 청사진을 가지고 있습니다.
당사가 기술의 변화, 새롭게 등장하는 업계 표준, 고객의 새로운 요구에 대응하기 위해서는 상당한 연구개발 시간과 비용이 소요될 수 있으며 특히 비용 측면에서 효율성을 확보해야 새로운 기술 및 솔루션의 상용화가 가능합니다.
이에 당사가 이러한 기술변화에 적절히 대응하지 못한다면 당사의 영업 실적에 부정적인 영향을 끼칠 수 있습니다.

당사의 연구개발 조직은 2014년 설립이래, IT서비스 산업내의 경쟁력 강화 및 고객의 IT 고도화를 위해 끊임없는 기술 개발과 연구과제 등을 수행하여 왔습니다. 특히, 현대자동차그룹의 완성차, 부품, 건설, 금융, 철강 산업 등을 지원하며 쌓아온 노하우를 바탕으로 제조 분야 Solution 뿐만 아니라 모바일 Solution, 에너지 Solution 및 환경 Solution 등을 개발하고 업그레이드 지원을 통해 그 우수성과 안정성을 인정받고 있습니다. 또한 당사는 4차 산업혁명 시대 도래에 따른 대비의 일환으로 스마트 팩토리, 스마트 시티, 클라우드 서비스, 첨단 보안기술, Big Data/AI 등의 디지털 신기술 기반의 디지털 전환(Digital Transformation) 사업을 중점적으로 연구 개발하는 청사진을 가지고 있습니다.

【 당사 연구개발 담당 조직도 】

연구개발 담당 조직도_.jpg
연구개발 담당 조직도_

각 조직(부서)별 주요업무는 다음과 같습니다.

구분

주요업무

R&D기획팀

1) R&D관련 그룹/내부 커뮤니케이션

2) 기술개발 지원

인공지능기술팀

1) 영상인식/예측 딥러닝 모델 개발

2) 음성인식 엔진 개발

IoT기술팀

1) 스마트홈 플랫폼

2) 개발제조 IoT플랫폼 검증/개발

3) 클라우드 BEMS 개발

융합보안기술팀

1) 차량보안 솔루션 개발/적용

2) 암호/HSM LIB 및 보안도구 개발

3) VDMS 단말 및 V2I SW개발

챗봇플랫폼 e-Lab

1) 챗봇 플랫폼 구축

2) NLP/톡봇 기술 개발/적용

하지만 시장 수요에 맞춰 당사가 제공하는 서비스를 변화시키기 위해서는 신규 기술의 채택이나 추가적인 자본 지출이 필요할 수도 있습니다. 또한 당사가 기술의 변화, 새롭게 등장하는 업계 표준, 고객의 새로운 요구에 대응하기 위해서는 상당한 시간과 비용이 소요될 수 있으며, 특히 비용 측면에서 효율성을 확보해야 새로운 기술 및 솔루션의 상용화가 가능합니다. 따라서 이러한 기술변화에 적절히 대응하지 못한다면 당사의 영업 실적에 부정적인 영향을 끼칠 수 있습니다.

카. 지적재산권 관련 위험
지적재산권 분쟁이 발생할 경우, 회사가 예상하지 못한 시간과 비용을 소모할 수도 있습니다. 또한 지적재산권 분쟁 결과에 따라 해당 솔루션과 개발기술을 회사가 사용하지 못할 경우, 회사의 경영성과에 직접적인 영향이 발생할 수도 있습니다.

당사는 특허 출원, 등록 등을 통한 지적재산권 확보 노력과 함께 타인의 지적재산권 침해 방지를 위한 내부 검증, 통제 체제를 구축하여 운영하고 있습니다.

【 특허청에 등록 및 출원한 지적재산권 】

( 증권신고서 제출일 현재 )

(단위 : 건)

특허

실용신안

디자인

상표

등록

출원

등록

출원

등록

출원

등록

출원

49

92

-
-
-
-

8

8

자료 : 당사제시

이러한 노력에도 불구하고, 솔루션 및 개발기술에 사용한 오픈소스 라이선스를 제대로 이해하지 못하여 비의도적인 침해가 발생하거나, 당사가 서비스에 사용하고 있는 라이선스에 대해 제공자의 일방적인 사용조건 변경 요구 등으로 분쟁이 발생할 경우 서비스 제공에 차질을 빚어 손실이 발생할 가능성이 존재합니다. 또한, 타인이 지적재산권 침해를 주장하거나 이와 관련된 소송을 제기할 경우, 승소 여부와 관계없이 많은 비용과 시간이 소요되며, 회사의 평판에 부정적인 영향을 미칠수도 있습니다. 그리고 지적재산권 분쟁이 발생하여 회사가 예상하지 못한 시간과 비용을 소모할 수도 있으며, 지적재산권 분쟁 결과에 따라 해당 솔루션과 개발기술을 회사가 사용하지 못할 경우 회사의 경영성과에 직접적인 영향이 발생할 수도 있습니다.

2. 회사위험

가. 그룹에 대한 매출의존도가 높은데 따른 위험당사 2018년도 3분기 별도 재무제표 기준 매출액의 91.0%(연결 재무제표 기준 93.1%)를 계열사들에 의존하고 있으며, 향후에도 당사 수익 중 상당부분은 계열사를 통해 창출될 것으로 예상하고 있습니다.
당사는 Captive Market을 기반으로 높은 매출 안정성을 유지할 것으로 예상되지만, 매출의존도가 높은 사업 구조상, 계열사의 IT 투자정책에 따라 실적 변동이 발생할 수 있는 위험이 있습니다.

국내 IT서비스 산업은 비경쟁적인 Captive Market과 경쟁적인 Non-Captive Market의 이원적 시장구조를 보이고 있습니다. 국내 주요 SI 업체들은 주로 대기업 전산실을 모태로 하는 그룹 계열 SI업체로서 그룹 계열사의 IT 서비스에 집중하며 Captive Market 위주의 매출 성장을 이뤘습니다. 대외시장(공공부문 포함)과 같은 Non-Captive Market은 시장참여자수가 과다하여 사실상 완전경쟁에 가까운 경쟁이 존재하며, 업체 간 경쟁이 치열해 지면서 수익율 역시 상대적으로 낮은 결과를 보이고 있습니다. 이러한 시장의 특성상 주요 IT서비스 기업의 관계사 매출 의존도는 타 산업에 비해 높은 수준입니다. 이원적 시장구조가 나타나는 주된 이유는 관계특화성과 Lock-in 효과로 설명할 수 있습니다. 기업경영활동에 필수적인 시스템을 구축할 때 개별 기업의 사정에 맞춘 형태의 제품이 개발 및 공급되기 때문에 사업에 대한 이해도가 필수적입니다. 그룹 계열회사는 이에 대해 그룹 외부 업체 대비 높은 이해도를 기반으로 컨설팅 및 설계 능력에서 우위를 보입니다. 또한 기업 경영활동과 관련된 Data 보안과 관련하여 이를 효율적으로 통제할 수 있는 관계특화성을 지니고 있습니다. 또한 한번 구축된 시스템의 유지보수는 개발한 SI업체의 이해도가 높을 수 밖에 없으며, 신규로 개발되는 시스템의 기존 시스템과 융합/통합의 용이성 및 타 업체로 유지보수를 변경하는데 소요되는 전환비용 등으로 인하여 Lock-in 효과가 존재합니다. 이러한 관계특화성과 Lock-in효과로, 그룹 계열 SI 업체는 타 업체 대비 양호한 수익구조와 함께 영업의 안정성을 확보하고 있습니다. 주요 IT서비스 기업의 전체 매출 대비 계열사를 통한 매출 비중은 다음과 같습니다.

【 전체 매출액 대비 계열사 매출액 비중 】

(단위 : 억원)

구분

2018년 3분기

2017년

2016년

2015년

전체매출액

관계사매출액

비율

전체매출액

관계사매출액

비율

전체매출액

관계사 매출액

비율

전체매출액

관계사매출액

비율

당사

9,965
9,275
93.08%

14,734

13,790

93.60%

13,360

12,152

91.00%

12,980

11,527

88.80%

삼성SDS

72,521
62,591
86.31%

92,992

82,215

88.40%

81,802

74,528

91.10%

78,535

53,396

68.00%

LG CNS

20,189
11,607
57.49%

30,032

17,178

57.20%

30,369

15,447

50.90%

32,303

12,461

38.60%

포스코ICT

6,618
4,963
75.00%

9,506

7,172

75.40%

8,669

6,465

74.60%

8,405

6,874

81.80%

롯데정보통신

5,760
4,759
82.62%

8,285

6,659

80.40%

7,737

6,285

81.20%

7,310

5,402

73.90%

신세계 I&C

2,598
1,932
74.36%

3,201

2,437

76.10%

2,963

2,255

76.10%

2,611

1,264

48.40%

주1) 전자공시시스템에 공시된 각사 연결재무제표 기준으로 작성하였습니다.

당사는 매출액의 90% 이상을 현대자동차그룹 계열사들에 의존하고 있는 상황이며 최근 3개년의 주요 계열사 向 매출은 다음과 같습니다.

【 최근 3개년 주요 계열사 向 매출액 】

(단위 : 천원)

구 분
회사명
2018년 3분기
2017년
2016년
2015년

지배기업에 중대한 영향력을 행사하는 기업
현대자동차㈜
193,258,652
309,593,336
281,566,226
301,761,700

기아자동차㈜
68,618,722
98,221,584
95,581,364
92,070,223

현대모비스㈜
62,755,912
82,603,866
75,895,137
86,425,611

관계기업
Beijing Hyundai Information Technology co.,Ltd 등
1,300,234
7,627,713
19,249,702
22,302,082

기타 계열회사
현대건설㈜
73,852,992
109,676,367
107,941,402
82,018,419

현대카드㈜
65,504,668
93,013,666
80,355,276
67,032,767

현대제철㈜
55,750,364
93,541,752
75,043,334
88,751,408

현대캐피탈㈜
37,583,385
59,366,593
73,072,142
82,087,873

현대위아㈜
13,943,406
17,515,459
19,330,703
26,763,672

현대엔지니어링㈜
11,115,046
16,604,058
16,969,399
-

현대파워텍㈜
11,985,496
17,016,647
20,824,758
13,662,746

현대로템㈜
9,703,235
16,403,093
10,771,505
10,915,650

현대글로비스㈜
10,479,285
15,893,570
15,137,820
14,799,837

기타
311,688,829
441,902,731
323,419,674
264,157,889

합 계
927,540,226
1,378,980,435
1,215,158,442
1,152,749,877

주) 연결재무제표 주석을 참고하여 작성하였습니다.

당사는 대외 시장 진출을 지속적으로 추진하면서 계열사 매출의존도를 낮추기 위한 노력을 하고 있습니다. 다만, 향후에도 당사 수익 중 상당부분은 현대자동차그룹 계열사를 통해 창출될 것으로 예상됨에 따라, 계열사의 IT 투자정책에 따라 실적변동이 발생할 수 있는 위험이 있습니다.

나. 계열사 실적 악화에 따른 매출 감소 위험
당사는 현대자동차그룹의 SI업체로써 사업을 영위하고 있습니다. 당사 최대주주
(공모 전 28.96%, 공모 후 28.48% 예정)
이자 최대매출처
(2018년 3분기 연결매출액 기준 19.40% 점유)
인 현대자동차(주)가 2019년 1월 24일 공시한 연결재무제표기준영업실적에 따르면, 2018년 4분기 전년동기대비 매출액은 증가하였으나, 지배기업 소유주지분 순이익이 적자전환한 사실이 발생하였습니다.
계열사의 실적 악화 또는 침체가 장기화될 경우, IT 투자 규모를 축소하거나 집행 시기를 이연하는 등 보수적인 예산 계획을 수립할 수 있으며, 계열사 매출 비중이 높은 당사의 수익 구조에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

당사는 현대자동차그룹의 SI업체로서 Captive Market 위주의 매출 성장을 이뤘습니다. 현재 당사가 속한 현대자동차그룹은 자동차 관련 11개 회사를 포함하여 총 53개의 국내 법인과 다수의 해외법인으로 구성되어 있습니다. 당사의 가장 큰 수요변동 요인은 고객사의 투자계획 입니다. 계열사의 신규 생산라인 구축 등의 투자 계획에 따라 신규 전산 시스템의 개발 수요가 발생하게 되고, 이를 본사와 연동하는 프로젝트가 발생하게 됩니다. 기존에 구축된 시스템을 업그레이드하고 유지/보수하는 SM 사업에 있어서도 현대자동차그룹 전체적인 투자계획 및 향후 영업 전망 등의 영향을 일부 받고 있습니다. 따라서, 계열사의 실적 악화 또는 경기 침체 시 IT 투자를 포함한 투자 규모를 축소하거나 집행 시기를 이연하는 등 보수적인 예산 계획을 수립하는 경향이 있으며, 관련 지출 순위에 밀리거나 투자 금액의 축소 또는 삭감이 발생할 경우 당사 매출에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 2019년 1월 24일 현대자동차(주)가 공시한 연결재무제표기준영업실적에 따르면, 2018년 4분기 전년동기대비 매출액은 증가하였으나, 지배기업 소유주지분 순이익이 적자전환한 사실이 있습니다. 당사의 상위 4개 매출처의 최근 4개년 경영성과는 다음과 같습니다.

【 당사 상위 4개 매출처 경영성과 】

(단위 : 억원)

회사명

구분

2018년

2017년

2016년

2015년

현대자동차

매출액

972,516

963,761

936,490

919,587

영업이익

24,222

45,747

51,935

63,579

당기순이익

15,081

40,328

54,064

64,173

현대건설

매출액

167,309

168,871

188,250

192,332

영업이익

8,400

9,861

11,590

10,893

당기순이익

3,816

2,017

5,721

4,210

기아자동차

매출액

541,698

535,357

527,129

495,214

영업이익

11,575

6,622

24,615

23,543

당기순이익

11,559

9,680

27,546

26,306

현대제철

매출액

207,804

191,660

166,915

161,325

영업이익

10,261

13,676

14,454

14,646

당기순이익

3,987

7,161

8,502

7,570

주1)
각사 감사 및 검토보고서 연결재무제표 기준으로 작성하였으며, 당기순이익은 지배기업 소유주지분 순이익입니다.

주2)
2018년 온기 실적의 경우 각사 연결재무제표기준영업(잠정)실적 공시 기준입니다.

당사의 상위 4개 매출처별 3개년 매출 실적은 하기와 같습니다.

【 당사 상위 4개 매출처별 매출실적 】

(단위 : 억원)

회사명

2018년 3분기

2017년

2016년

2015년

현대자동차

1,929

3,094

2,816

3,018

현대건설

739

1,097

1,079

820

기아자동차

686

982

956

921

현대제철

558

935

750

888

주1)
별도재무제표 기준으로 기재하였습니다.

상기 표를 살펴보면 당사 주요 계열사는 최근 3년간 수익성이 감소하는 모습을 보였음에도 불구하고, 당사의 해당 기업들에 대한 매출액은 지속적으로 증가하는 모습을 보이고 있습니다. 이는 과거 IT 투자를 영업 활동에 대한 보조 수단으로 인식하던 경향에서 기업 경쟁력 제고를 위한 중요한 전략적 수단 중 하나로 인식이 변화됨에 따라 실적 대비 IT투자에 대한 민감도가 낮아지고 있는 것으로 판단됩니다. 또한, 향후에는 4차 산업혁명과 디지털 전환(Digital Transformation) 관련분야 시스템의 도입이 본격화됨에 따라 이에 대한 계열사의 수요가 지속적으로 증가할 것으로 예상되며, 당사는 이에 대한 대응을 강화하여 지속적인 매출 증대 방안을 모색하고 있습니다. 당사의 이러한 노력에도 불구하고, 현대자동차그룹 계열사의 실적이 악화되거나 침체가 장기화될 경우, 계열사 매출 비중이 높은 당사의 수익 구조에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

다. 해외시장 진출 위험2004년도 이후 현대자동차그룹 계열사(완성차, 부품사, 금융사 등)의 해외진출이 가속화되면서, 해외 현지에서 계열사의 IT서비스 수요에 대응하고 글로벌 IT업체로 성장하기 위하여 미국, 유럽, 중국 등 지역을 대상으로 거점을 확보하고 사업을 영위하고 있습니다.
향후, 글로벌 경기 침체, 계열사 또는 현지 고객사의 경영악화, 현지 국가 리스크에 따라 경영실적에 부정적 영향이 있을 수 있으니, 투자자는 이점 유의하여 주시기 바랍니다.

2004년도 이후 현대자동차그룹 계열사(완성차, 부품사, 금융사 등)의 해외진출이 가속화되면서, 해외 현지에서 계열사의 IT서비스 수요가 발생하게 되었으며, 해외 소재 계열사의 IT 요구사항에 대응하고, 향후에는 글로벌 IT업체로 성장하기 위하여 미국, 유럽, 중국 등 지역을 대상으로 거점을 확보하고 사업을 영위하게 되었습니다. 당사의 해외진출 현황은 다음과 같습니다.

해외 진출 현황_.jpg
해외 진출 현황_

【 해외법인 현황 】

구 분

지분율

소재지

설립일

사업내용

Autoever Systems China Co., Ltd.

90%

중국

06.09.08

정보처리 및 기타 컴퓨터 운영 관련업

Hyundai Autoever India Pvt. Ltd.

100%

인도

06.07.28

Hyundai Autoever Europe GmbH

100%

독일

07.01.31

Autoever Systems America, Inc.

100%

미국

09.04.09

Hyundai Autoever Brasil Tecnologia da Informacao Ltda

100%

브라질

11.02.28

HYUNDAI AUTOEVER MEXICO, S. DE R.L. DE C.V

100%

멕시코

15.01.08

Hyundai Autoever America, LLC.주)

60%

미국

04.11.24

Hyundai Autoever Telematics America, Inc. 주)

100%

미국

12.05.16

Hyundai Autoever RUS, LLC 주)

100%

러시아

10.03.04

BEIJING HYUNDAI INFORMATION TECHNOLOGY Co., Ltd

40%

중국

14.05.29

주 )

상기 3개 회사는 손자회사로써 당사의 연결재무제표 대상 종속회사에 포함됩니다. 구체적으로 당사의 100% 자회사인 Autoever Systems America, Inc.가 Hyundai Autoever America, LLC.와 Hyundai Autoever Telematics America, Inc.를 각각 60%, 100% 보유하고 있으며 당사의 100% 자회사인 Hyundai Autoever Europe GmbH가 Hyundai Autoever RUS, LLC를 100% 보유하고 있습니다.

【 해외 매출 비중 】

(단위 : 억원)

구분

2018년 3분기

2017년

2016년

2015년

매출액

9,965

14,734

13,360

12,980

해외 매출액

2,734

3,839

2,849

2,567

해외 매출비중

27.43%

26.06%

21.32%

19.78%

주 )

연결재무제표 기준으로 작성하였으며, 해외 매출액 및 해외 매출비중은 당사 내부 제시 자료 입니다.

현대자동차그룹의 해외진출 확대로, 당사의 해외매출 및 해외매출비중 또한 지속적으로 증가하는 추세입니다. 따라서, 당사는 해외 법인과 지사의 경영 상태를 모니터링하며 지속적인 관리를 수행하고 있습니다. 그러나, 글로벌 경기 침체, 계열회사 또는 현지 고객사의 경영악화 등에 따라 해당 자회사가 경영에 어려움을 겪을 경우 당사에 재무적 위험이 전이될 가능성이 존재하며 당사의 직간접적인 지원이 필요할 가능성이 있습니다. 또한, 정부의 규제 승인ㆍ인가ㆍ정책의 변화, 환율변동이나 송금의 제한 등 현지 정치ㆍ경제ㆍ사회적 리스크에 따라 경영실적에 부정적 영향이 있을 수 있으니, 투자자는 이점 유의하여 주시기 바랍니다.

라. 핵심인력 이탈위험IT서비스 사업은 기술력 확보가 필수적이며, 이에 따라 기술과 경험을 보유한 우수 인력확보가 중요한 경쟁요소입니다. 타 산업에 비해 인력 의존도가 높음에 따라 임금수준 및 경쟁기업의 우수한 인력 유치노력 등의 이유로 이탈 위험의 완벽한 배제는 힘든 상황입니다. 따라서,
당사 연구 인력의 유출이 발생하거나, 우수 인력을 적시에 확보하지 못할 경우 진행 중이던 프로젝트가 지연될 가능성이 존재하는 등 당사 사업에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

당사가 영위하는 IT서비스 사업은 고객사가 속한 산업적, 법률적 형태 및 요구사항이 모두 상이하기 때문에 성공적인 사업수행과 고객의 요구 충족을 위해서는 다양한 전문 역량을 갖춘 핵심 인력의 유치 및 유지가 매우 중요합니다. 또한, 타 산업에 비해 인력 의존도가 높은 특징을 지니고 있으며, 산업 내에는 기술과 경험을 보유한 우수 인력 영입에 대한 경쟁이 치열한 상황입니다. 따라서, 과거의 개발이력을 활용하기 위해 기존 인력을 효율적으로 관리함과 동시에, 기술 변화에 대응할 수 있는 신규 인력 확보가 무엇보다 중요합니다. 당사는 다양한 프로젝트 구축 경험 및 기술력을 가진 다수의 전문인력을 확보하고 있습니다. 또한, 미래 성장동력인 4차 산업혁명과 디지털 전환 중심으로 빠르게 변화하는 IT 기술 환경에 적시에 대응하기 위하여 내부 육성에만 의존하지 않고 외부 전문가 채용에도 적극적으로 임하고 있습니다.
당사는 현재 업종 내 상대적으로 높은 수준의 보상체계 및 우수한 사내복지제도를 시행하고 있으
며,
사
내
복지제도로는 주거지원금, 차량구입지원금, 자녀학자금지원, 의료비지원, 개인연금보험지원, 단체보험지원 등이 있습니다.
그럼에도 불구하고 산업 내 상황 변화에 적절한 대응이 이루어지지 않아, 전문인력의 이탈이 발생하거나, 우수 인력을 적시에 확보하지 못할 경우 프로젝트 수임 및 업무수행에 있어 부정적으로 작용할 수 있습니다.

마. 성장성 및 수익성 지표 악화 위험당사는 2017년까지 꾸준한 매출 성장세를 보이고
있으며 이에 따라 성장성 및 수익성 지표는 꾸준히 개선되어 왔습니다. 그러나 2018년 3분기 기준 당사의 원가절감,
신사업 추진
등 다양한 노력에도 불구하고 당사의 성장성 및 수익성 지표가 악화되었습니다.
당사는 향후 신규사업 추진, 연구개발 등에 힘쓰고 있으나 예상과는 달리 투자한 만큼 실적으로 이어지지 않거나 고객사 실적이 악화

또는
침체
가 장기화 되는
경우 당사의 수익성 및 재무상태에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

당사의 최근 3개년의 성장성 비율은 다음과 같습니다.

[ 성장성 비율 ]

구분

재무비율

2018연도 3분기

2017연도

2016연도

2015연도

당사

업종평균

성장성

매출액증가율

-9.82%

10.29%

13.72%

2.93%

15.70%

당기순이익증가율

-3.13%

-14.72%

자료없음

20.83%

1.69%

수익성

매출액영업이익률

4.92%

4.95%

7.32%

6.02%

5.26%

매출액순이익률

4.02%

3.75%

4.00%

4.84%

4.13%

자기자본순이익률

12.11%

13.27%

5.77%

17.32%

16.86%

주1)
연결재무제표 기준으로 작성하였으며 2018연도 3분기는 연환산하여 기재하였습니다.

주2)
업종평균은 '2017년 한국은행 기업경영분석' J582, 소프트웨어 개발 및 공급업 기준입니다.

당사의 2018년 연환산 기준 매출액증가율은 -9.82%로 2017년 10.29% 대비 감소하였습니다. 하지만 당사가 영위하고 있는 사업의 특성 상 발주사의 예산집행이 하반기에 집중됨에 따라 타분기에 비하여 4/4분기 매출이 증가하는 모습을 매해 나타내고 있음에 따라 실제 감소폭은 이보다 작을 것으로 예상됩니다. 수익성은 2017년도와 유사한 수준을 보이고 있으며, 이는 대규모 신규시스템 도입 보다는 기존 시스템의 업그레이드 수요가 더 많았기 때문인 것으로 파악됩니다. 다만, 4차 산업 변화에 대응하기 위하여 기업들의 디지털 전환이 단계적으로 추진되고 있으며, 관련 신규수요 증가로 향후 수익성은 개선될 것으로 예상됩니다. 당사의 매출액 변동에 제일 크게 영향을 미치는 사항은 고객사의 IT투자 계획입니다. 통상적으로 IT 투자계획은 사업의 확장에 맞추어 진행되는 특성이 있는 관계로 향후 고객사가 속한 산업의 성장에 따른 기업 규모의 증가 또는 해외 진출에 따른 해외법인 설립 등이 주로 영향을 미치게 됩니다. 그러나 당사의 다양한 노력에도 불구하고 신규 수주 확보의 실패, 글로벌 경기의 악화, 기업들의 신규시스템 도입 시기의 지연 등의 악재로 인하여 당사의 성장성 지표가 악화될 수 있습니다.

바. 재무안정성 위험
당사의 부채비율은 2017년 기준 93.37%, 2018년 3분기 기준 80.09%로 업종 평균보다 높은 수준을 보이고 있으나 당사의 매출액, 현금창출능력, 보유자산 등을 고려했을 때 단기적인 유동성 문제 등이 발생할 가능성은 낮은 것으로 판단됩니다.

【 안정성 비율 】

구분

재무비율

2018연도 3분기

2017연도

2016연도

2015연도

당사

업종평균

안정성

부채비율

80.09%

93.37%

70.89%

113.06%

116.44%

유동비율

193.11%

179.25%

184.70%

164.30%

163.36%

당좌비율

192.94%

179.10%

178.57%

164.30%

163.36%

주1)
연결재무제표 기준으로 작성하였습니다.

주2)
업종평균은 '2017년 한국은행 기업경영분석' J582, 소프트웨어 개발 및 공급업 기준입니다.

당사의 부채비율은 2017년 기준, 업종평균 대비 다소 높게 나타나고 있으나, 당기순이익 증가에 따른 자본증가로 최근 3년간 부채비율은 지속적으로 감소하는 추세를 보이고 있습니다. 그 외 안정성 비율은 업종 평균과 유사한 수준을 보이고 있습니다. 당사가 영위하는 산업의 특성상 재고자산이 없기에 유동비율 및 당좌비율은 거의 동일하며 비율 추이를 보면 매년 꾸준히 상승하고 있습니다. 이는 무차입경영과 채권 회수 관리, 유동성의 안정적 운영 등 기업자본의 수익성을 제고하고 있기 때문입니다. 당사의 매출액, 현금창출능력, 보유자산 등을 고려했을 때 단기적인 유동성 문제 등이 발생할 가능성은 낮은 것으로 판단됩니다. 다만, 계획하고 있는 신규사업에 대한 투자가 기대를 하회하는 성과를 거두거나, 경기악화 등으로 수익성이 악화될 경우 당사의 안정성 지표에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

사. 지속적인 선행투자가 필요한 사업
당사의 사업특성상 IT설비 및 데이터센터 투자 등 선행적인 투자가 지속될 것으로 예상되므로, 해당 사업이 부진할 경우 당사 경영 실적에 부정적인 영향이 발생할 수 있습니다.

네트워크서비스, 데이터센터서비스, 플랫폼 기반 서비스와 같이 선행 인프라투자를 수반하는 사업이 빠르게 성장할 것으로 예상되며 데이터센터 구축 등과 같이 사업 확대와 연동한 자본적 지출이 지속될 전망입니다.

현재 이러한 자본적 지출은 사업의 수익성을 전제로 집행하는 투자이며, 클라우드 서비스 등 선행적인 인프라 투자를 수반하는 사업이 계획 대비 차질을 빚을 경우 회사의 수익성 및 재무 안정성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.당사의 최근 3년간 평균 자본적 지출은 약 228억원 규모입니다. 이는 2018년의 경우 3분기까지의 지출금액이며, 2018년 전체 자본적 지출 및 3년 평균액은 이보다 높아질 수 있습니다.

【 자본적 지출 현황 】

( 단위 : 백만원)

연도

2018년 3분기

2017년

2016년

평균

자본적 지출

24,440

14,525

29,423

22,796

주) 연결재무제표 기준 유형자산 취득금액

아. 「독점규제 및 공정거래에 관한 법률」 강화에 따른 위험

2013년
8월 개정된 독점규제 및 공정거래에 관한 법률(2014년 2월 14일 시행)관련하여,

당사는 증권신고서 제출일 현재 현대자동차 기업집단의 동일인과 그 친족이 보유하는 지분율 합이 19.47%로 규제 대상 지분율 (상장회사 30%, 비상장회사 20%) 을 하회하기에, 현재 규제 대상에 해당되지 않습니다.
다만, 향후 적용대상 기업 범위의 확대로 인하여 당사가 일감몰아주기 관련 규제 대상에 포함되는 경우, 계열사 매출 비중이 높은 당사의 수익구조에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

당사는 독점규제 및 공정거래에 관한 법률에 따른 현대자동차 대규모 기업집단에 속한 회사로서, 독점규제 및 공정거래에 관한 법률의 규제를 받습니다.공정거래위원회의 독점규제 및 공정거래에 관한 법률은 2014년 2월 14일 특수관계인에 대한 부당한 이익제공 금지규정을 신설하고 현행 부당지원 금지규정을 강화하는 내용을 골자로 개정안이 시행되었습니다. 금번 개정을 통해 총수일가에게 부당한 이익을 제공하는 거래행위를 금지하며, 주요 IT서비스 기업은 동 기준의 적용을 받게 됩니다.

개정된 조항에서는, 부당한 지원행위의 범위를 확대하였을 뿐만 아니라 지원한회사와 함께 지원받은 회사도 규제대상에 포함되도록 강화하였으므로, 당사의 계열회사 관련 매출에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 또한 이러한 영향은 현대자동차 및 그의 종속회사 대상 매출 집중도가 높은 당사의 특성상, 당사 경영성과에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

[ 내부거래에 대한 주요 규정 ]

관련 규정

주요 내용

독점규제 및 공정거래에 관한 법률 제23조의 2 제1항

(특수관계인에 대한 부당한 이익제공 등 금지)

공시대상기업집단(동일인이 자연인인 기업집단으로 한정)에 속하는 회사는 특수관계인(동일인 및 그 친족에 한정)이나

특수관계인이 대통령령으로 정하는 비율(상장회사 30%, 비상장회사 20%)
이상의 주식을 보유한 계열회사와 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 행위를 통하여 특수관계인에게 부당한 이익을 귀속시키는 행위를 하여서는 안됨1. 정상적인 거래에서 적용되거나 적용될 것으로 판단되는 조건보다 상당히 유리한 조건으로 거래하는 행위

2. 회사가 직접 또는 자신이 지배하고 있는 회사를 통하여 수행할 경우 회사에 상당한 이익이 될 사업기회를 제공하는 행위
3. 특수관계인과 현금, 그 밖의 금융상품을 상당히 유리한 조건으로 거래하는 행위

4. 사업능력, 재무상태, 신용도, 기술력, 품질, 가격 또는 거래조건 등에 대한 합리적인 고려나 다른 사업자와의 비교 없이 상당한 규모로 거래하는 행위

독점규제 및 공정거래에 관한 법률 시행령 제38조 제2항(특수관계인에 대한 부당한 이익제공 등 금지)

"특수관계인이 대통령령으로 정하는 비율 이상의 주식을 보유한 계열회사"
란

동일인이 단독으로 또는 동일인의 친족이 발행주식 총수의 100분의 30(주권상장법인이 아닌 회사의 경우에는 100분의 20) 이상을 소유하고 있는 계열회사를 말함.

독점규제 및 공정거래에 관한 법률 제23조

(불공정거래행위의 금지)

차별적 취급의 하나로서 정당한 이유없이 계열회사를 유리하게 하기 위하여 거래조건이나 내용을 현저히 유리 또는 불리하게 하는 행위금지

특수관계인 등과 상당히 유리한 조건으로 거래하거나, 다른 사업자와 직접 상품ㆍ용역을 거래하면 상당히 유리함에도 실질적인 역할이 없는 특수관계인 등을 매개로 거래하는 행위 금지

[
특수관계인에 대한 부당 이익제공의 판단기준
]

관련 규정

주요 내용

독점규제 및 공정거래에 관한 법률 시행령 제38조 제3항 별표 1의 3(특수관계인에 대한 부당한 이익제공 등 금지)

1. 상당히 유리한 조건의 거래 판단기준시기, 종류, 규모, 기간, 신용상태 등이 유사한 상황에서 특수관계인이 아닌 자와의 정상적인 거래에서 적용되거나 적용될 것으로 판단되는 조건과의 차이가 100분의 7 미만이고, 거래당사간 해당 연도 거래총액이 50억원 (상품, 용역의 경우에는 200억원) 미만인 경우에는 상당히 유리한 조건에 해당하지 않음.2. 상당한 이익이 될 사업기회 제공의 판단기준회사가 해당 사업기회를 수행할 능력이 없는 경우, 회사가 사업기회 제공에 대한 정당한 대가를 지급 받은 경우, 그 밖에 회사가 합리적인 사유로 사업기회를 거부한 경우에는 상당한 이익이 될 사업기회의 제공에 해당하지 않음3. 현금, 금융상품의 상당히 유리한 조건의 거래 판단기준시기, 종류, 규모, 기간, 신용상태 등이 유사한 상황에서 특수관계인이 아닌 자와의 정상적인 거래에서 적용되거나 적용될 것으로 판단되는 조건과의 차이가 100분의 7미만이고, 거래당사간 해당 연도 거래총액이 50억원 미만인경우에는 상당히 유리한 조건에 해당하지 않음.4. 상당한 규모의 거래 판단기준거래당사자간 상품, 용역의 해당 연도 거래총액 (2 이상의 회사가 동일한 거래상대방과 거래하는 경우에는 각 회사의 거래금액의 합계액으로 함)이 200억원 미만이고, 거래상대방의 평균매출액의 100분의 12 미만인 경우에는 상당한 규모에 해당하지 않음.

다만, 규제 대상은 독점규제 및 공정거래에 관한 법률 시행령에 의거 계열사 중 총수일가 지분이 30% 이상(비상장회사의 경우 20%)인 회사로,

당사는 증권신고서 제출일 현재 총수일가 지분이 19.47%로 비상장회사 기준 20% 미만인 관계로 현재 해당 규제의 대상이 아닙니다.

【 당사 총수 일가 지분율 】

주주명

공모 전

공모 후

주식수

지분율

주식수

지분율

정의선

4,020,000주

19.47%

2,010,000주

9.57%

또한, 당사는 공정거래법에서 정한 부당지원 행위에 대한 감독을 강화하기 위하여 사외이사 3인, 사내이사 1인으로 구성된 내부거래위원회를 하기와 같이 설립하여 운영하고 있습니다.

구성

성명

목적 및 권한

사외이사 3인

사내이사 1인

연강흠(위원장)

임정욱

김태엽

김현수

목적

내부거래에 대한 통제 강화

부당지원 행위에 대한 감독

권한

위원회는 독점규제 및 공정거래에 관한 법률 제11조의2 및 동법 시행령 제17조의8에서 규정하고 있는 다음 각 호의 대규모 내부거래에 대한 심사·승인을 하고, 해당 내용을 이사회에 보고한다.

1.가지급금 또는 대여금 등의 자금을 제공 또는 거래하는 행위

2.주식 또는 회사채 등의 유가증권을 제공 또는 거래하는 행위

3.부동산 또는 무체재산권 등의 자산을 제공 또는 거래하는 행위

4.주주의 구성 등을 고려하여 공정거래법 시행령 제17조의8 제3항에 규정된 계열회사를 상대방으로 하거나 동 계열회사를 위하여 상품 또는 용역을 제공 또는 거래하는 행위

그럼에도 불구하고, 향후 적용대상 기업 범위의 확대로 인하여 당사가 일감몰아주기 관련 규제 대상에 포함되는 경우, 계열사 매출 비중이 높은 당사의 수익 구조에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

자. 공공부문이 발주하는 프로젝트 참여 제한에 따른 위험

당사는 대기업집단 소속의 계열 SI업체로서 소프트웨어산업진흥법에 의거 공공부문이 발주하는 프로젝트의 참여가 제한됩니다. 전자정부와 관련된 다양한 분야의 프로젝트 참여가 제한됨에 따라 해외수주 등에 필요한 기술력 및 레퍼런스를 축적하는 기회가 축소 될 수 있습니다.
따라서, 관련규제가 강화될 경우 당사와 같은 대기업 계열 IT서비스 기업에는 불리하게 작용할 수 있습니다.

당사는 대기업집단 소속의 계열 SI 업체로서 소프트웨어산업진흥법에 의거 공공부문이 발주하는 프로젝트의 참여가 제한됩니다. 이는 중소 IT서비스 기업의 사업 참여 확대와 동반 성장 환경 조성을 위하여 2011년 10월 지식경제부에서 발표한 공생 발전형 SW생태계 구출전략의 일환으로 도입된 것입니다. 이는 중소 SI 업체 육성을 위한 조치로 당사와 같은 대기업 SI 업체는 시장이 축소되는 영향이 발생합니다. 그러나 일부 첨단 산업분야에서는 제한적으로 참여가 허용되고 있으며, 국가 안보/기간산업에 있어서는 참여가 가능한 상황입니다.

[ 공공부문 입찰 제한 관련 주요 규정 ]

관련 규정

주요 내용

소프트웨어산업 진흥법 제24조의 2 (중소 소프트웨어사업자의 사업참여 지원)

- 국가기관 발주 사업에 대한 대기업의 참여시 사업금액의 하한(지식경제부고시) 지정

- 상호출자제한기업집단에 속하는 회사는 사업금액 관계 없이 참여 제한 가능

과학기술정보통신부고시 제2017-7호, 2017.8.24.

- 대기업인 소프트웨어사업자가 참여할 수 있는 사업금액의 하한

매출액 8천억원 이상인 대기업 : 80억원 이상

매출액 8천억원 미만인 대기업 : 40억원 이상

비록, 각 기업별로 공공분야가 차지하는 매출액 비중이 크지 않고 수익성이 낮음에도 불구하고, 전자정부와 관련된 다양한 분야의 프로젝트 참여로 인하여 해외수주 등에 필요한 기술력 및 레퍼런스를 축적하는 기회로 활용될 수 있기 때문에 관련규제가 강화될 경우 대기업 계열 IT서비스 기업에는 불리하게 작용할 수 있습니다. 따라서, 관계법령 및 정부의 규제로 인해 당사의 경영성과에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

차. 배당의 불확실성당사는 상장 이후 일정수준의 배당금을 지급하고자 하나 미래의 배당금의 규모나 배당금 지급 여부는 현시점에서 예상하기 어렵습니다. 또한,
실제 배당수준은 당사의 자본수준, 재무상황, 각종 계약상의 제약, 관련 법률과 규제 등 다양한 요인을 고려하여 결정하는 것이므로 향후 지급여부나 배당금 규모에 대해서는 불확실성이 존재합니다.

당사는 주주환원 정책에 따라 상장 이후 일정금액 이상의 배당금을 지급할 계획입니다. 다만, 상장 이후 장래의 배당금의 규모나 배당금 지급 여부는 해당 시점에서의 주주총회의 승인 결의에 따라 최종적으로 결정되는 것이므로 현시점에서 정확한 배당액을 예상하기 어렵습니다. 당사(별도 기준)의 최근 5사업연도 배당현황은 다음과 같습니다.

( 단위 : 백만원 )

구분

2017연도

(제18기)

2016연도

(제17기)

2015연도

(제16기)

2014연도

(제15기)

2013연도

(제14기)

당기순이익

52,088

57,865

51,733

46,812

43,310

발행주식수(주)

2,065,242

2,065,242

2,065,242

2,065,242

2,000,000

주당순이익(원)

25,221

28,018

25,049

23,279

21,655

배당금총액

14,250

14,250

14,250

9,294

8,000

배당성향

27.4%

24.6%

27.5%

19.9%

18.5%

주1)

액면금액 5,000원 기준으로 작성하였습니다.

주2)

주당순이익은 기중 발행주식수의 변동을 반영한 감사보고서 상 기재된 기본주당순이익을 기재하였습니다.

주3)

배당성향은 배당금총액을 당기순이익으로 나누어 산출하였습니다.

또한, 실제 배당수준은 당사의 자본수준, 재무상황, 각종 계약상의 제약, 관련 법률과 규제 등 다양한 요인을 고려하여 결정하는 것이므로 향후 배당금 지급여부나 배당금 규모에 대해서는 불확실성이 존재하오니, 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

카. 재무제표 작성기준일 이후 사항 미반영 위험
본 증권신고서상의 재무제표에 관한 사항은 2018년 3분기말 재무제표 작성기준일까지의 사항을 기재하고 있으며, 이후 변동사항을 반영하지 않았으니 투자에 유의하시기 바랍니다.
본 증권신고서(예비투자설명서 또는 투자설명서)에 기재된 재무제표의 작성기준일 이후 본 증권신고서(예비투자설명서 또는 투자설명서) 제출기준일 사이에 발생한 것으로 증권신고서에 기재된 사항 이외에 자산, 부채, 현금흐름표 또는 손익사항에 중대한 변동을 가져오거나 중요한 영향을 미치는 사항은 없습니다.

당사는 2000년 설립 이후 2011년부터 한국채택국제회계기준을 적용하여 재무제표를 작성하고 있습니다. 현재 2017년(제18기)에 대해서는 지정감사인인 한영회계법인을 통하여 감사를 받은 재무제표를 작성하였으며, 2018년 3분기(제19기 3분기)에 대해서는 한영회계법인으로부터 검토받은 재무제표를 토대로 본 증권신고서에 기재하였습니다. 본 증권신고서 상 재무제표는 2018년도 3분기 이후 신고서 제출일 현재까지 변동사항이 반영되지 않음에 따라 투자자들께서는 투자 의사결정 시 유의하시기 바랍니다. 다만, 본 증권신고서에 기재된 재무제표의 작성기준일 이후 본 증권신고서 제출일 사이에 발생한 것으로 증권신고서에 기재된 사항 이외에 자산, 부채, 현금흐름 또는 손익사항에 중대한 변동을 가져오거나 중요한 영향을 미치는 사항은 없으나, 투자자의 합리적인 투자 판단을 위하여 2018년 온기 당사의 자체결산 요약 재무제표를 다음과 같이 기재하니 투자에 참고하시기 바랍니다.

【 당사 2018년 연결기준 재무제표(자체결산 수치) 】

(단위 : 백만원)

구분

2018연도

감사인(감사의견)

감사받지 않은 재무수치

유동자산

비유동자산

689,504 139,567

자산총계

829,071

유동부채

비유동부채

367,985 9,498

부채총계

377,483

외부주주지분 자본금

연결자본잉여금

자본조정

연결이익잉여금

5,458 10,326 15,246 (5,121) 425,679

자본총계

451,588

매출액

영업이익

연결당기순이익

1,424,859 70,178 55,228

출처 : 당사 제시 자료

【 당사 2018년 별도기준 재무제표(자체결산 수치)】

(단위 : 백만원)

구분

2018연도

감사인(감사의견)

감사받지 않은 재무수치

유동자산

비유동자산

612,065 130,389

자산총계

742,454

유동부채

비유동부채

317,732 4,290

부채총계

322,022

자본금

자본잉여금 자본조정

이익잉여금

10,326 15,246 0 394,860

자본총계

420,432

매출액

영업이익

당기순이익

1,102,317 55,446 46,007

출처 : 당사 제시 자료

다만, 상기 재무수치는 감사받지 않은 당사의 자체결산 수치이며, 향후 결산 완료 및 외부감사인으로부터 감사가 진행에 따라 해당 재무수치는 변동될 수 있으니 이 점 투자에 유의하시기 바랍니다.

타. 해외 매출로 인한 환율변동 위험

최근 3개년 간 당사의 해외 매출액은 꾸준한 증가 추세를 보이고 있습니다. 또한, Autoever Systems China Co., Ltd. 등의 해외 자회사들의 매출·매입거래로 인해 해외 채권, 채무가 꾸준히 발생하고 있습니다.
이에 당사는 환율변동 위험에 노출되어 있으며 증권신고서 제출일 현재 급격한 환율변동이 발생할 경우 당사의 경영실적에 영향을 미칠 가능성이 있사오니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

당사의 최근 3개년 연결 기준 매출액은 추이는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

매출유형
품목
2018년도 3분기 (제19기 3분기)
2017년도 (제18기)
2016년도 (제17기)
2015년도 (제16기)

SM사업
전산시스템 운영
내수
148,857
187,940
181,046
170,093

수출
111,957
151,357
94,764
75,579

합계
260,814
339,296
275,810
245,672

SI사업
시스템구축/전산장비납품
내수
574,268
901,479
870,014
871,211

수출
161,404
232,601
190,143
181,082

합계
735,672
1,134,080
1,060,157
1,052,293

합 계
내수
723,125
1,089,418
1,051,060
1,041,304

수출
273,361
383,958
284,907
256,661

합계
996,486
1,473,376
1,335,967
1,297,965

상기 표를 보면 확인할 수 있듯이 당사의 해외 매출액은 2015년 2,567억원(19.77%), 2016년 2,849억원(21.33%), 2017년 3,840억(26.06%), 2018년 3분기 기준 2,734억(27.43%)로 꾸준한 증가 추세를 보이고 있음을 알 수 있습니다. 이에 따라 당사는 해외 채권 및 채무가 꾸준히 발생하고 있으며 이로 인해 발생한 최근 3개년 외환차손익 및 외화환산손익은 다음과 같습니다.

[ 연도별 외화관련 손익 ]

(단위 : 천원)

구분
2018년 3분기
2017년
2016년
2015년

외화관련이익
외환차익
1,683,502
2,491,057
5,104,219
3,959,650

외화환산이익
1,276,699
543,306
897,692
652,384

소계
2,960,201
3,034,363
6,001,911
4,612,034

외화관련손실
외환차손
1,674,676
2,793,926
5,157,658
4,495,379

외화환산손실
924,106
1,060,052
817,444
486,897

소계
2,598,782
3,853,978
5,975,102
4,982,276

합계(순액)
361,419
-819,615
26,809
-370,242

주) 연결재무제표 기준으로 작성하였습니다.

또한, 2018년 3분기말 및 2017년 3분기말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 원화의 환율이 10% 변동시 법인세비용차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단 위: 천원)

구 분
당분기말
전분기말

10% 상승시
10% 하락시
10% 상승시
10% 하락시

손익효과
1,669,471
(1,669,471)
1,842,012
(1,842,012)

상기 민감도 분석은 보고기간말 현재 회사의 기능통화인 원화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산ㆍ부채를 대상으로 하였습니다.이와 같이 당사는 환율에 따라 당기손익에 영향을 받고 있습니다. 만일
증권신고서 제출일 현재 급격한 환율변동이 발생할 경우 당사의 경영실적에 영향을 미칠 가능성이 있사오니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

3. 기타위험

가. 공모일정 변동 가능 위험

본 증권신고서 상의 공모일정은 확정된 것이 아니며 관계기관의 조정 또는 증권신고서 수리과정에서 변경될 수 있습니다.

본 증권신고서에 대하여 정부가 본 신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 이 신고서의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 당사에 대한 투자책임은 전적으로 주주 및 투자자에게 귀속됩니다. 또한 본 주권은 정부 및 금융기관이 보증한 것이 아니며, 투자위험은 투자자에게 귀속되오니 투자자께서는 투자시 이러한 점을 유념해 주시기 바랍니다.

나. 상장예비심사 승인 이후 사후 이행사항 미충족에 따른 위험
금번 공모는 유가증권시장 상장을 위해 필요한 요건을 충족할 목적으로 자본시장과 금융투자업에 관한 법률에 따라 공모의 방법으로 실시됩니다. 그러므로
금번 공모 후 당사가 신규상장신청 제출일까지 필요한 요건을 충족하면 본 주식은 유가증권시장에 상장되어 거래될 수 있지만, 일부 요건이라도 충족하지 못하거나 상장재심사 사유에 해당되어 재심사 승인을 받지 못할 경우 유가증권시장에서 거래할 수 없어 당사의 주식을 취득하는 투자자는 주식의 환금성에 큰 제약을 받을 수도 있습니다.

당사는 상장예비심사신청서를 제출(2018년 11월 22일)하여 한국거래소로부터 상장예비심사 승인
(
2019년 1월 28일
) 받았습니다. 당사가 한국거래소로부터 수령한 공문에 따르면, 공모 후 충족이 가능한 상장주식수 및 주식의 분산요건 등을 제외한 모든 요건을 충족하고 있습니다. 그러나 상장 전 다음과 같은 사유에 해당되어 상장예비심사 결과에 중대한 영향을 미칠 수 있다고 인정하는 경우, 한국거래소는 상장예비심사승인의 효력을 인정하지 않을 수 있고 상장예비심사신청서를 다시 제출하여 심사를 받아야 할 수도 있습니다. 이 경우 당사 주식의 상장 연기 혹은 상장 취소로 이어질 수 있습니다.만약 당사가 한국거래소 유가증권시장 상장요건을 어느 하나라도 준수하지 못할 경우, 또는 당사의 상장적격성심사결과에 영향을 줄 수 있는 사건이 발생할 경우 이는 당사 주식 상장일정의 연기 또는 상장의 승인 취소를 유발할 수 있으며, 이는 당사의 주식의 가격과 유동성에 심각한 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

■ 상장예비심사결과신규상장신청인이 상장예비심사를 신청한 주권을 심사한 결과 상장예비심사신청일('18.11.22) 현재 유가증권시장 상장규정(이하 ‘상장규정’이라 한다) 제29조 및 제30조의 신규상장심사요건 중 공모 후에 심사가 가능한 주식분산 요건을 제외한 모든 요건을 충족하고 있음

■ 상장예비심사결과 결과의 효력 상실

신규상장신청인이 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 사유가 생겨 상기 상장예비심사결과에 중대한 영향을 미친다고 판단하는 경우 거래소는 상장예비심사결과의 효력을 인정하지 않을 수 있으며, 이 경우 신규상장신청인은 상장규정 제26조의 규정에 따른 상장예비심사신청서를 다시 제출하여 심사를 받아야 함

1) 경영상 중대한 사실(발행한 수표 또는 어음의 부도, 영업활동의 정지, 재해 또는 과대한 손실의 발생, 다액의 고정자산의 매각, 소송의 제기, 최대주주 및 임원의 변경, 합병, 분할/분할합병, 영업의 양도/양수, 주요 자산의 임대 또는 경영위임의 결의, 그 밖에 경영상 중대한 사실에 해당된다고 거래소가 인정하는 경우)이 생긴 경우

2) 투자자 보호에 중요한 사항이 상장예비심사신청서에 거짓으로 적혀있거나 빠져있는 사실이 발견된 경우

3) 최근 3사업연도의 개별ㆍ연결재무제표와 그에 대한 감사인의 감사보고서와 관련하여 국내회계기준 위반으로 증권선물위원회로부터 검찰 고발, 검찰 통보, 증권발행 제한 또는 과징금 부과 조치를 받은 경우

4) 투자설명서, 예비투자설명서, 간이투자설명서의 내용이 정정된 경우

5) 상장예비심사 결과를 통지받은 날부터 6개월 이내에 신규상장신청서를 제출하지 않은 경우

- 다만, 신규상장신청인이 유가증권시장의 상황 급변 등 불가피한 사유로 제출기한의 연장을 요청하여 거래소가 승인하는 경우에는 6개월 이내에서 제출기한을 연장할 수 있음

6) 상장예비심사신청일부터 상장일 전일까지 제3자 배정 방식으로 신주를 발행하는 경우

7) 그 밖에 공익 실현과 투자자 보호를 위하여 거래소가 필요하다고 인정하는 경우

■ 기타 주권의 신규 상장에 필요한 사항

신규상장신청인은 신규상장일 전까지 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 사유가 발생한 경우에는 그에 관한 서류를 거래소에 제출해야 함

1) 증권에 관한 사항에 대한 이사회나 주주총회의 결의가 있었을 경우에는 그 의사록 사본

2) 경영상 중대한 사실이 발생(지주회사는 자회사에 관한 사항을 포함한다)하였을 경우에는 그 보고서

3) 모집 또는 매출의 신고를 한 경우에는 투자설명서(예비투자설명서 및 간이투자설명서를 포함한다). 이 경우 기재내용의 정정사항을 포함함

4) 해당 사업연도 반기종료 후 45일이 경과한 경우 반기재무제표 및 그에 대한 감사인의 검토보고서

5) 최근 사업연도의 결산 승인을 위한 주주총회 또는 이사회가 개최된 경우 최근 사업연도의 재무제표 및 그에 대한 감사인의 감사보고서

다. 공모가액 산정방법 한계에 따른 위험
당사의 희망공모가액은 2018년도 3분기 실적을 연환산하여 주당순이익을 산출한 후, 유사회사의 2018년도 3분기 실적을 연환산하여 산출한 PER을 적용하여 산출 하였습니다. 비교기업은 업종 유사성, 사업 유사성, 재무적 유사성, 비재무적 유사성 등을 고려하여 최종적으로 4개 기업(삼성에스디에스, 포스코아이씨티, 롯데정보통신, 신세계아이앤씨)을 최종 비교기업으로 선정하였습니다. 유사회사의 PER을 산정함에 있어 비교가능성을 높이기 위하여 최종비교회사 중 포스코아이씨티 및 신세계아이앤씨의 경우 금년도 중 발생한 비경상적 손실 및 이익을 제거한 당기순이익을 활용하였습니다. 적용된 실적은 감사인의 검토 또는 감사를 받지 아니한 실적으로서, 실제 경영성과와 차이가 존재할 수 있습니다.

금번
공모를
위한 증권신고서에 기재된 공모희망가액은 절대적인 기업가치를 의미하는 것이 아니며,

최종 선정된 비교기업들은 당사와 주요 매출 품목의 종류 및 비중, 노선 및 사업지역, 전략, 영업환경, 시장 내 위치, 성장성 등 측면에서 차이가 존재할 수 있습니다.
향후에 영업상황 및 시장상황 등의 종합적인 변수에 의하여 공모가액을 하회할 가능성이 있으니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

【 PER 평가방식의 한계점 】

1. PER는 기업의 수익성에 기반한 수치로 비교대상회사에서 적자(-)가 발생한 경우 적용할 수 없습니다.

2. PER 결정요인은 일정 시점의 주가와 주당 경상이익뿐만 아니라 배당성향 및 할인율, 성장률 등 다양합니다. 따라서 경상이익 규모, 현금창출 능력, 유보율, 자본금 등 여러요인이 완벽하게 일치하는 동업종 회사가 아닌 이상 한계점이 존재합니다.

3. 비교대상회사가 동일 업종에 속한다고 해도 각 회사에 고유한 사업구성, 시장점유율 추이, 인력수준, 재무위험 등에서 차이가 있으며, 이는 계량화하기 어려운 측면이 있습니다. 이에 따라, 동업종 소속회사의 비율을 적용하여 비교분석하는 데에도 한계가 존재합니다.

4. 일정 시점의 주가 수준은 과거 실적보다는 미래 예상이익에 대한 기대감을 반영하고 있으므로, 비교평가회사의 과거 재무제표에 의거한 비교분석에 한계점이 존재합니다.

5. 당기순이익은 영업활동에 의한 수익창출 외에 영업외손익 등이 반영된 최종 결과물이므로 PER를 적용한 비교가치는 기업이 창출한 이익의 질을 파악할 수 없으며, 회계처리 등에 의해 순이익이 쉽게 영향을 받을 수 있는 단점이 있습니다.

비교기업의 PER 산출 및 당사의 적용 실적은 2018년도 3분기 연환산 실적을 적용하였습니다. 2018년도 3분기 실적이 당사의 2018년도 온기 실적과 상이할 수 있으며, 2018년도 4분기 실적이 예상을 하회할 경우 공모가액 산정에 있어 실적 하락분을 적절히 반영하지 못할 수 있습니다. 최종비교회사의 적용실적 및 당사 공모가액 산정내역은 하기와 같습니다.

【 유사기업 PER 산출 】

구분

삼성에스디에스(주)

(주)포스코아이씨티

롯데정보통신(주)

(주)신세계아이앤씨

3분기 순이익 (A)

456,676백만원
30,663백만원
16,676백만원
7,539백만원

연환산 순이익 (B=A/3*4)

608,902백만원
40,884백만원
22,235백만원
10,052백만원

발행주식수 (C)

77,377,800
152,034,729
14,286,000
1,720,000

주당순이익 (D=B/C)

7,869
269
1,556
5,844

기준주가 (E)

220,425
5,735
38,840
127,825

PER (F=E/D)

28.01 x
21.33 x
24.95 x
21.87 x

평균 PER

24.04 x

주1)

기
준주가는 2019년 2월 15일(증권신고서 제출일 전일)을 분석기준일로 하여 Min[1개월 평균종가, 1주일 평균종가, 기준일 종가]을
적용하였습니다.

주2)

(주)포스코아이씨티의 2018년도 3분기 누적순손실은 약 -279억원이나, 기중 약746억원의 기타비용(잡손실)이 발생하였습니다. 비경상적손익을 제거하기 위하여 하기와 같이 2018년도 3분기 이익을 조정하여 반영하였습니다.

(단위 : 백만원)

구분
금액
비고

법인세비용차감전순이익
-34,412
A

비경상손실
-74,599
B

조정 법인세비용차감전순이익
40,187
C=A-B

조정 법인세비용
9,524
D=C X 23.7%

조정 당기순이익
30,663
E=C-D

주) 법인세비용은 2018년도 3분기 검토보고서 및 2017년 감사보고서 상 유효세율의 평균을 적용하였습니다.

주3)

(주)신세계아이앤씨의 2018년도 3분기 누적순이익은 약 250억원이나, 기중 약 226억원의 유형자산처분이익이 발생하였습니다. 비경상적손익을 제거하기 위하여 하기와 같이 2018년도 3분기 이익을 조정하여 반영하였습니다.

(단위 : 백만원)

구분
금액
비고

법인세비용차감전순이익
32,755
A

비경상이익
22,608
B

조정 법인세비용차감전순이익
10,146
C=A-B

법인세비용
2,607
D=C X 25.7%

조정 당기순이익
7,539
E=C-D

주) 법인세비용은 2018년도 3분기 검토보고서 및 2017년 감사보고서 상 유효세율의 평균을 적용하였습니다.

【PER에 의한 현대오토에버(주) 평가가치 】

구 분

산출내역

비 고

당기순이익 주1)

52,191백만원

A

적용 PER

24.04 x

B

기업가치

1,254,699백만원

C = (A X B)

적용주식수 주2)

21,000,000주

D

주당가치

59,748원

E = C ÷ D

주1)

당기순이익은 2018년 3분기 누적 당기순이익(지배주주)을 연환산 하여 적용하였습니다.

주2)

적용주식수는 증권신고서 제출일 현재 발행주식수(20,652,420주)에 금번 공모를 통해 발행할 모집주식수(347,580주)를 합한 주식수입니다.

【 현대오토에버(주) 희망공모가액 산출내역 】

구 분

내 용

비교가치 주당 평가가액

59,748

평가액 대비 할인율

33.05% ~ 26.36%

공모희망가액 밴드

40,000원 ~ 44,000원

주) 확정공모가액은 수요예측 결과를 반영하여 최종 확정될 예정입니다.

구체적인 산정 내역은 다음과 같으며 자세한 사항은 『IV.인수인의 의견-4.공모가격에 대한 의견』을 참고하여 주시기 바랍니다.

라. 공모가격 이하 매각 시 투자손실 위험
당사의 주식은 한국거래소 유가증권시장에서 거래된 적이 없으며
금번 상장을 통해 한국거래소에서 최초 거래되는 것이므로 상장 이후 투자자께서는 공모가격이나 그 이상의 가격으로 주식을 재매각하지 못할 수도 있으며 투자자께서는 이 점 유념 하시기 바랍니다.

당사가 한국거래소 유가증권시장에 상장된 이후에 당사 주식의 거래 가격이 금번 공모가격을 하회할 수 있으며, 당사의 주식에 대한 매매가 원활하지 못할 수 있습니다. 또한 수요예측을 거쳐 당사와 주관사의 합의를 통해 결정될 동 주식의 공모가격은 기업공개 이후 시장에서 거래되는 시장가격을 나타내는 것이 아니며, 당사의 재무실적, 당사 및 당사가 경쟁하는 업종의 과거 및 미래전망, 당사의 경영진, 당사의 과거 및 현재영업, 당사의 미래수익 및 원가구조에 대한 전망, 당사의 발전 현황, 당사와 유사한 사업 활동을 영위하고 있는 공개기업의 가치평가, 한국 증권시장의 변동성 여부와 같은 요인의 영향을 받을 수 있습니다. 따라서 투자자는 공모가격이나 그 이상의 가격으로 주식을 매각하지 못할 수 있으며, 그 결과 투자금액의 일부 또는 전부에 대한 손실이 발생할 수 있습니다.

마. 상장 후 유통주식수
당사의 상장예정주식수 21,000,000주 중 약 13.37%에 해당하는 2,808,000주는 상장 직후 유통가능물량입니다.
유통가능물량의 경우 상장일부터 매도가 가능하므로 이로 인하여 주식가격이 하락할 수 있으며, 추가적으로 최대주주 등 보호예수자의 보호예수기간, 우리사주조합의 의무예탁기간이 종료되는 경우 추가적인 물량출회로 인하여 주식가격이 하락할 수 있습니다.

[유통불가능 주식 현황]

(단위 : 주)

유통가능여부

구분

주식의종류

공모 후 주식수

상장후 매도제한 기간

유통불가능

최대주주 본인

현대자동차(주)

보통주

5,980,000

상장일로부터 6개월

특수관계인

특수관계자
정의선

보통주

2,010,000

계열회사
기아자동차(주)

보통주

4,000,000

계열회사

현대모비스(주)

보통주

4,000,000

레졸루션얼라이언스코리아 (주1)
-

보통주

1,500,000
상장일로부터 3개월

공모주주(우리사주조합) (주2)

우리사주조합

보통주

702,000

의무예탁 1년

소계

보통주

18,192,000

유통가능

공모주주(우리사주조합 우선배정 제외)

보통주

2,808,000

상장예정주식수 합계

보통주

21,000,000

주1)
레졸루션얼라이언스코리아는 구주매출 후 남은 1,500,000주 전량에 대해 자발적 보호예수 3개월에 합의하였습니다.

주2)
금번 공모를 통해 취득 예정인 당사의 우리사주조합 물량 702,000주는 상장 후 1년간 우리사주조합 계좌에 의무보유 예탁될 예정입니다. 단, 우리사주조합에 배정된 주식수는 청약 결과에 따라 변경될 수 있습니다.

당사의 상장예정주식수 21,000,000주 중 약 13.37%에 해당하는 2,808,000주는 상장 직후 유통가능물량입니다. 유통가능물량의 경우 상장일부터 매도가 가능하므로 이로 인하여 주식가격이 하락할 수 있으며, 추가적으로 최대주주 등 보호예수자의 보호예수기간이 종료되는 경우 추가적인 물량출회로 인하여 주식가격이 하락할 수 있습니다.

바. 당사 주식의 대규모 매각가능성(오버행 이슈)
향후 당사의 보통주가 대규모로 매각되거나 추가적으로 발행되는 경우 당사의 보통주 가격은 하락할 수 있습니다.

당사는 보통주 매각 또는 매각 가능성이 보통주 시장가격에 미치는 영향을 예측하기 어렵습니다. 금번 공모를 통해 우리사주조합 우선배정분을 포함하여 3,510,000주(공모 후 상장예정주식수의 16.71%)를 모집 및 매출할 예정이며, 상장예정주식수 21,000,000주 중 2,808,000주(지분율 13.37%)는 상장 직후 거래가 가능합니다. 유가증권시장 상장규정에 따라 (i) 당사의 최대주주인 현대자동차(주) 및 그 특수관계인의 소유주식을 포함한 15,990,000주(공모 후 기준 76.14%)는 한국거래소 유가증권시장에 신규로 상장된 일자로부터 6개월이 경과하기 전에는 매각될 수 없으며, (ii)레졸루션얼라이언스코리아가 보유한 1,500,000주(구주매출 후 주식수)는 한국거래소 유가증권시장에 신규로 상장된 일자로부터 3개월이 경과하기 전까지 자발적 보호예수를 통해 매각이 불가능하게 됩니다. 그러나 향후 당사가 보통주를 추가적으로 발행하거나 당사의 주주가 보유한 주식을 대규모로 매각(매도금지기간이 종료한 이후에는 매도금지 대상 물량을 보유한 주주들도 포함) 또는 이와 같은 사건이 발생할 것이라는 인식이 형성되는 경우 당사의 보통주 가격은 하락할 수 있습니다.

사. 일반청약자에 대한 환매청구권 미부여

금번 공모에서는 『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제10조의3(환매청구권) ①항 각호에 해당하는 사항이 존재하지 않으며, 이에 따라 증권 인수업무 등에 관한 규정 제10조의3(환매청구권)에 따른 일반청약자에게 공모주식을 인수회사에 매도할 수 있는 권리(이하 “환매청구권”이라 한다)를 부여하지 않음에 따라 이와 관련해서 권리를 행사할 수 없으니 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

2007년 6월 18일부터 시행된 유가증권 인수업무에 관한 규칙에서 '제11조 일반투자자의 권리 및 인수회사의 의무(Put-Back Option)' 조항이 삭제됨에 따라 이와 관련해서 권리를 행사할 수 없으니 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.또한, 금번 공모의 경우『증권 인수업무 등에 관한 규정』제10조의3 제1항에 해당하지 않기 때문에 환매청구권이 부여되지 않으므로 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

[증권 인수업무 등에 관한 규정]

제10조의3(환매청구권)① 기업공개(국내외 동시상장공모를 위한 기업공개는 제외한다)를 위한 주식의 인수회사는 다음의 어느 하나에 해당하는 경우 일반청약자에게 공모주식을 인수회사에 매도할 수 있는 권리(이하 "환매청구권"이라 한다)를 부여하고 일반청약자가 환매청구권을 행사하는 경우 증권시장 밖에서 이를 매수하여야 한다. 다만, 일반청약자가 해당 주식을 매도 하거나 배정받은 계좌에서 인출하는 경우 또는 타인으로부터 양도받은 경우에는 그러하지 아니하다.1. 공모예정금액(공모가격에 공모예정주식수를 곱한 금액)이50억원 이상이고, 공모가격을 제5조제1항제1호의 방법으로 정하는 경우2. 제5조제1항제2호 단서에 따라 창업투자회사등을 수요예측등에 참여시킨 경우3. 금융감독원의 「기업공시서식 작성기준」에 따른 공모가격 산정근거를 증권신고서에 기재하지 않은 경우4. 한국거래소의 「코스닥시장 상장규정」제26조제7항제1호에 따른 기술성장기업의 상장을 위하여 주식을 인수하는 경우5. 한국거래소의 「코스닥시장 상장규정」제26조제7항제2호에 따른 기업의 상장을 위하여 주식을 인수하는 경우② 인수회사가 일반청약자에게 제1항의 환매청구권을 부여하는 경우 다음 각 호의 요건을 모두 충족하여야 한다.1. 환매청구권 행사가능기간가. 제1항제1호부터 제3호까지의 경우 : 상장일부터 1개월까지나. 제1항제4호의 경우 : 상장일부터 6개월까지다. 제1항제5호의 경우 : 상장일부터 3개월까지2. 인수회사의 매수가격 : 공모가격의 90%이상. 다만, 일반 청약자가 환매청구권을 행사한 날 직전 매매거래일의 주가지수가 상장일 직전 매매거래일의 주가지수에 비하여 10%를 초과하여 하락한 경우에는 다음 산식에 의하여 산출한 조정가격 이상. 이 경우, 주가지수는 한국거래소가 발표하는 코스피지수, 코스닥지수 또는 발행회사가 속한 산업별주가지수 중 대표주관회사가 정한 주가지수를 말한다.조정가격 = 공모가격의 90% × [1.1 + (일반 청약자가 환매청구권을 행사한 날 직전 매매거래일의 주가지수 - 상장일 직전 매매거래일의 주가지수) ÷ 상장일 직전 매매거래일의 주가지수]

아. 공모주식수 변동 가능 위험
증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 제2-3조②항1호에 따라 수요예측 실시 후, 모집(매출)할 증권수의 100분의 80이상과 100분의 120이하에 해당하는 증권수 만큼 공모주식수가 변경될 수 있으니 투자자께서는 이 점 유념하시기 바랍니다.

증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정에 따르면 증권시장에 상장하기 위하여 지분증권을 모집 또는 매출하는 경우로서 모집 또는 매출할 증권 수를 당초에 제출한 신고서의 모집 또는 매출할 증권 수의 100분의 80 이상과 100분의 120이하에 해당하는 증권수로 변경하는 경우 정정신고서를 제출 시 , 당초의 신고서 효력 발생일에 영향을 미치지 않습니다. 금번 공모의 경우 수요예측 실시 후 모집할 증권수의 100분의 80 이상과 100분의 120이하에 해당하는 증권 수만큼 공모주식수가 변경될 수 있으니 투자 시 유의하시기 바랍니다.

자. 투자설명서 교부

2009년 2월 4일 부로 시행된 『자본시장과 금융투자업에 관한 법률』에 의거,일반투자자들은 투자설명서를 미리 교부 받아야 청약이 가능합니다.

2009년 2월 4일부로 시행된 『자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제124조』에 의거 누구든지 증권신고의 효력이 발생한 증권을 취득하고자 하는자(전문투자자, 그 밖에 대통령령으로 정하는 자를 제외함)에게 적합한 투자설명서를 미리 교부하지 아니하면 그 증권을 취득하게하거나 매도하여서는 안됩니다. 다만,『자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 제132조』에 의거하여 투자설명서를 받기를 거부한다는 의사를 서면으로 표시한 자는 투자설명서의 교부 없이 청약이 가능합니다. 이에 금번 공모주 청약시 일반투자자들은 사전에 투자설명서를 교부 받아 회사 현황 및 투자위험요소 등을 검토하신 후 청약 여부를 경정하시길 바라며, 투자설명서 교부와 관련한 자세한 사항은 『 I. 모집 또는 매출에 관한 일반사항 - 4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항 - 마. 투자설명서 교부에 관한 사항』부분을 참조하시기 바랍니다. 한편 금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 감사보고서가 전자공시되어 있사오니 투자의사를 결정하시는데 참조하시기 바랍니다.

차. 신고서 내 예측에 따른 기재내용 한계 위험

본 증권신고서는 향후 사건에 대한 당사 경영진의 현재 시점(내지 별도 시점이 기재되어 있는 경우 해당 시점)의 예상을 담은 미래예측진술을 포함하고 있으며 미래예측진술은 실제로는 상이한 결과를 초래할 수 있는 특정 요인 및 불확실성에 따라 달라질 수 있습니다.

기 언급된 당사 사업 관련 리스크 이외에도 다른 요인으로 인해 본 신고서에 포함된 다양한 미래예측진술과 실제 발생한 결과가 상이할 수 있습니다. 이들 요인에는 다음과 같은 사항이 포함됩니다. - 일반적인 경제, 사업, 정치 상황 및 부정적인 규제, 법률 발생- 금리 변동 및 당사의 채무상환 능력- 소비자 신뢰 저하 및 소비심리 하락- 당사 관련 산업 경쟁구도 변화- 금융시장 상황 및 환경의 변화 이러한 리스크와 관련된 특정 기업정보공시는 그 특성상 추정치에 불과하며, 이 같은 불확실성이나 리스크 중 하나라도 실현되는 경우 실제 결과는 과거 실적은 물론 추정치, 예상치 와도 크게 달라질 수 있습니다. 예를 들어 매출액 감소, 비용 증가, 자본비용 증가, 자본투자 지연, 실적 개선 예상치 달성 실패 등이 발생할 가능성이 있습니다. 또한 법으로 요구하는 경우를 제외하고 당사는 새로운 정보 취득, 미래 사건 발생 등과 무관하게 미래예측진술을 업데이트하거나 수정할 의무가 없으며 그러한 의무를 명시적으로 부인하는 바입니다. 따라서 투자자 분들께서는 본 신고서의 공개일자 기준으로 작성된 미래 예측 진술에 지나치게 의전해서는 안 된다는 점을 유의해주시기 바랍니다.

카. 지배주주와의 이해관계 상충 위험
당사의 최대주주 등에 속하는 정의선, 현대차, 기아차, 현대모비스는 금번 공모 이후
76.14%

(공모 전 87.17%)
의 지분을 보유하게 되며, 이들은 정관변경, 합병, 자산매각 또는 기타 주요한 거래 등에 대한 각종 투표결과를 지배하거나 중요한 영향력을 행사할 수 있습니다.
따라서 당사 지배주주의 이해관계는 투자자 또는 당사 기타주주들의 이해관계와 상충될 수 있습니다.

최대주주등에 속하는 정의선, 현대차, 기아차, 현대모비스는 금번 공모 후 보통주 15,990,000주(76.1%)를 보유하게 되며 공모 전/후 지분율 변동은 다음과 같습니다.

(단위 : 주, %)

구분
공모 전 지분율
공모 후 지분율

주식수
지분율
주식수
지분율

정의선
4,020,000
19.47%
2,010,000
9.57%

현대자동차
5,980,000
28.96%
5,980,000
28.48%

기아자동차
4,000,000
19.37%
4,000,000
19.05%

현대모비스
4,000,000

19.37%

4,000,000
19.05%

소계
18,000,000
87.17%
15,990,000
76.14%

전체 주식수
20,652,420
100.00%
21,000,000
100.00%

이에 따라, 지배주주들은 당사의 이사를 선임할 수 있고, 투표를 통해 당사 주주총회에 상정되는 대부분 사안을 결정할 수 있습니다. 또한, 지배주주는 정관 변경 요구, 합병 제안, 자산 매각 제안, 또는 기타 주요 거래
등에 대한 투표 결과를 통제하거나 주요한 영향력을 행사할 수 있어 당사 지배주주의 이해관계와 투자자의 이해관계는 상충될 수 있습니다. 이러한 이해상충은 당사에 대한 투자자나 다른 주주들의 이해관계에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 참고로 2015년 당시 당사의 최대주주등(정몽구)은 2015년에 체결한 재무적투자자(레졸루션얼라이언스코리아)와의
주식매매계약에서
재무적투자자가 지명하는 후보 1인을 당사의 사외이사로 선임하는 것에 동의하였습니다. 다만 해당 주식매매계약에 따르면 당사의 기업공개가 완료되는 경우 동 계약 중 재무적투자자의 사외이사 지명권은 소멸하게 됩니다. 당시의 구체적인 주식양수도 내역은 아래와 같습니다.

(단위 : 주, %)

구분
양수도 전
양수도
양수도 후

주식수(주1)
지분율(주2)
증감
지분율(주2)
주식수(주1)
지분율(주2)

정몽구
200,000
9.68%
(200,000)
(9.68%)
-
0.00%

레졸루션얼라이언스코리아
-
0.00%
200,000
9.68%
200,000
9.68%

합계
200,000
9.68%
200,000
9.68%
200,000
9.68%

주1)
상기 주식수는 양수도 당시 액면가인 5,000원 기준이며, 현재 주식수는 액면분할 완료되어 액면가가 500원이므로 상기 주식수의 10배입니다.

주2)
지분율은 공모전 주식수(2,065,242주, 액면분할 전) 기준의 지분율입니다.

주3)

상기 양수도시의 주당 거래가격은 345,000원(액면가액 5,000원 기준)입니다.

타. 소수주주권 행사에 따른 소송 가능 위험
당사 소수주주는 소수주주권 행사를 통해 당사의 주요 경영의사결정에 영향을 미칠 수 있으며, 이에 따라 당사는 추가적인 소송 위험에 노출될 수 있습니다.

금번 공모 이후 당사 주식은 한국거래소 유가증권 시장에 상장될 예정입니다. 국내 상법상 상장회사 특례 규정에 해당하는 상법 제542조의6(소수주주권)에 따라 의결권 없는 주식을 제외하고 발행주식총수의 1.5%에 해당하는 주식을 6개월 이상 보유한 소수주주는 주주총회 소집 청구 및 회사의 업무, 재산상태를 조사하기 위하여 법원에 검사인 선임을 청구할 수 있습니다.그리고 1.0%(회사의 자본금이 1,000억원 이상인 경우 0.5%)에 해당하는 주식을 6개월 이상 보유한 소수주주는 일정한 사항을 주주총회의 목적사항으로 할 것을 제안할 수 있습니다. 또한 0.5%(회사의 자본금이 1,000억원 이상인 경우 0.25%)에 해당하는 주식을 6개월 이상 보유한 소수주주는 이사, 감사 등의 해임을 요구할 수 있고, 0.1%(회사의 자본금이 1,000억원 이상인 경우 0.05%)에 해당하는 주식을 6개월 이상 보유한 소수주주는 회사의 회계장부를 열람청구할 수 있습니다. 0.05%(회사의 자본금이 1,000억원 이상인 경우 0.025%)에 해당하는 주식을 6개월 이상 보유한 소수주주는 이사가 법령 또는 정관에 위반한 행위를 하여 이로 인하여 회사에 회복할 수 없는 손해가 생길 염려가 있는 경우에는 회사를 위하여 이사에 대해 그 행위를 유지할 것을 청구할 수 있고, 0.01%에 해당하는 주식을 6개월 이상 보유한 소수주주는 회사를 대신하여 주주대표소송을 제기할 수 있습니다.당사의 소액주주들과 이사회 주요 주주들과의 이해관계는 상이할 수 있으며, 이로 인해 소액주주들이 법적 행동을 통해 그들의 영향력을 행사할 수 있습니다. 향후 당사를 상대로 상기와 같은 소송 또는 법원명령이 발생할 경우, 당사의 효율적이고 적절한 전략 실행이 방해 받을 수 있으며 사업의 성과에 영향을 줄 수 있는 경영자원이 핵심사업에 집중되지 못할 수 있습니다.

파. 투자위험요소 기재내용에 따른 투자판단 위험

투자자께서는 상기 투자위험요소에 기재된 정보에만 의존하여 투자판단을 해서는 안됩니다. 본 증권신고서에 기재된 사항 이외의 투자위험요소를 검토하시어 투자자 여러분의 독자적인 투자판단을 해야 함에 유의하시기 바랍니다.

본건 공모주식을 청약하고자 하는 투자자들은 투자결정을 하기 전 본 증권신고서의 투자위험요소 뿐만 아니라 다양한 위험요소를 주의 깊게 검토하시고 이를 종합적으로 고려하여 최종적인 투자판단을 해야 합니다. 다만, 당사가 현재 인지하고 있지 못하거나 중요하지 않다고 판단하여 상기 투자위험요소에 기재하지 않은 사항이라 하더라도 당사의 운영에 중대한 부정적 영향을 미칠 수 있다는 가능성을 배제할 수 없으므로, 투자자는 상기 투자위험요소에 기재된 정보에만 의존하여 투자판단을 해서는 안되며 투자자 본인의 독단적인 판단에 의해야 합니다.만일 본 증권신고서에 기재된 투자위험요소가 실제로 발생하는 경우 당사의 사업, 재무상태, 기타 운영결과에 중대한 부정적 영향을 미칠 수 있으며, 이에 따라 투자자가 금번 공모과정에서 취득하게 되는 당사 주식의 시장가격이 하락하여 투자금액의 일부 또는 전부를 잃게 될 수도 있습니다.한편, 본건 공모를 위한 분석 중에는 일부 예측정보가 포함되어 있습니다. 그러나 예측정보에 대한 실제 결과는 여러가지 요소들의 영향에 따라 애초에 예측했던 것과 다를 수 있다는 점도 유의해야 합니다.

하. 증권 관련 집단 소송 가능 위험

증권 관련 집단소송을 허용하는 국내 법규로 인해 당사는 추가적인 소송위험에 노출될 수 있습니다.

국내 집권관련집단소송법은 2005년 1월 1일부터 시행되었는데 국내 상장기업 주식을 집단적으로 0.01% 이상 보유하고 있으며 해당 기업이 발행한 증권과 관련하여 자본시장 거래에서 피해를 입었다고 주장하는 투자자 집단을 대표하여 1인 이상의 대표성 있는 원고가 집단소송을 제기할 수 있도록 허용하고 있습니다.증권 관련 집단소송에서 인정되는 소인으로 증권신고서 또는 투자설명서에 기재된 호도적 정보, 호도적인 사업보고서의 공시, 내부자/불공정 거래, 시세조작 등으로 인해 발생한 피해에 대한 청구, 회계부정으로 유발된 피해에 대해 외부회계법인을 대상으로 제기한 청구 등을 들 수 있습니다. 당사가 미래에 집단소송의 피고가 되지 않으리라고 확신할 수 있는 근거가 없습니다. 당사가 이러한 집단소송의 피고로 지목되게 되면, 상당한 비용이 발생함은 물론이거니와 당사 경영진이 핵심 사업에 전념하지 못할 수 있습니다.

거. 투자위험요소 기재내용 이외 위험요소 존재 위험

당사는 상기에 기술된 투자위험요소 외에도 전반적으로 불안정한 경제 상황 등에 의하여 직접적 또는 간접적으로 영향을 받을 수 있습니다.

당사는 상기에 기술된 투자위험요소 외에도 전반적으로 불안정한 경제상황 등에 의하여 직접적으로 또는 간접적으로 영향을 받을 수 있습니다. 당사의 재무제표는 당사의 재무상태에 영향을 미칠 수 있는 경제상황에 대한 경영자의 현재까지의 평가를 반영하고 있으나 그 실제 결과는 현재 시점에서의 평가와는 상당히 다를 수 있는 만큼, 투자자께서는 이점 유의하여 투자에 임하기시 바랍니다.

너. 증권신고서 기재사항의 한계에 따른 위험
'자본시장과 금융투자업에 관한 법률' 제 120조 제3항에 의거 이 신고서의 효력발생은 신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 정부가 본 증권의 가치를 보증 또는 승인하는 효력을 가지지 아니합니다.
금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 감사보고서 등 기타 정기공시사항과 수시공시사항 등이 전자공시되어 있사오니 투자 의사를 결정하시는 데 참조하시기 바라며 상기 제반사항을 고려하시어 투자자의 현명한 판단을 바랍니다.

더. 증권신고서 기재사항의 정정에 따른 위험
본 증권신고서는 공시심사 과정에서 일부내용이 정정될 수 있으며, 투자판단과 밀접하게 연관된 주요내용이 변경될 시에는 본 신고서상의 일정에 차지를 가져올 수 있습니다. 또한
관계기관의 업무진행 과정에서 일정이 변경될 수 있으므로 투자자들께서는 투자시 이러한 점을 감안하시기 바랍니다.

Ⅳ. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견)

■ 본 장은 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제119조 제1항 및 동법 시행령 제125조 제1항 제2호 마.목에 의거, 금번 공모주식의 인수인이 공모주식에 대한 의견을 기재하고 있는 부분입니다. 따라서 본 장의 작성 주체는 대표주관회사인 NH투자증권㈜이므로 문장의 주어를 "당사"로 기재하였습니다. 또한 발행회사인 현대오토에버㈜의 경우에는 "동사", "회사" 또는 "현대오토에버㈜"으로 기재하였습니다.■ 본 장에 기재된 평가의견은 금번 한국거래소 유가증권시장 상장의 대표주관회사인 NH투자증권 주식회사가 금번 공모주식의 발행회사인 현대오토에버㈜에 대한 기업실사 과정을 통하여 발행회사로부터 제공받거나 취득한 정보 및 자료에 기초하여 유가증권시장 상장법인으로서의 조건 충족여부 및 상장과정에서의 희망공모가액 제시범위(공모가 밴드) 산정논리와 적정성에 대한 판단범위로 한정됩니다.■ 즉, 본 장의 평가의견은 금번 공모주식의 현대오토에버㈜에 대한 기업 실사과정 중에 있어서 동사의 유가증권시장 상장 및 공모주식의 가치평가를 검토 및 산정하기 위해 제공받은 정보 및 자료에 기초하여 인수인이 합리적 추정 및 판단의 가정하에 제시하는 주관적인 의견입니다.■ 그러므로, 본 증권신고서의 당해 기재내용이 금번 공모의 대표주관회사인 NH투자증권 주식회사가 투자자에게 투자의사결정 여부, 이와 관련한 동사의 영업, 생산, 경영관리 , 재무, 기술 등 전반적인 사업개황을 평가한 후의 조언 및 자문, 이에 상응하는 청약 관련 정보를 제공하는 것이 아니며, 인수인의 분석의견 제시가 본 증권신고서, 예비투자설명서, 투자설명서 기재내용의 고의적인 허위기재사실 이외 진실성, 정확성과 관련하여 자본시장과 금융투자업에 관한 법률상에서의 모든 책임을 부담하는 것은 아니라는 사실에 유의하시기 바랍니다.■ 본 장에 기재된 인수인의 분석의견 중에는 투자자에게 회사에 대한 이해를 돕기 위하 여 기재된 예측정보가 포함되어 있습니다. 예측정보에 대한 실제결과는 여러가지 내/ 외부 요인들의 변화에 의해 기재된 예측정보와는 다르게 나타날 수 있음을 투자자는 유의하셔야 합니다. 예측정보와 관련하여 투자자가 고려해야 할 사항에 대해서는 본 신고서의 서두부분에 기재된 "예측정보에 관한 유의사항" 부분을 참조하시기 바랍니다.

1. 평가기관

구 분
증 권 회 사 (분 석 기 관)

회 사 명
고 유 번 호

대표주관회사
NH투자증권(주)
00120182

2. 평가의 개요

가. 개요대표주관회사인 NH투자증권(주)는 『자본시장과금융투자업에관한법률』제71조 및 동법시행령 제68조에 의거 공정한 거래질서 확립과 투자자 보호를 위해 다수인을 상대로 한 모집ㆍ매출 등에 관여하는 인수회사로서, 발행인이 제출하는 증권신고서 등에 허위의 기재나 중요한 사항의 누락을 방지하는데 필요한 적절한 주의를 기울였습니다. 대표주관회사인 NH투자증권(주)는 인수 또는 모집·매출의 주선업무를 수행함에 있어 적절한 주의 의무를 다하기 위해 금융감독원이 제정한 『금융투자회사의 기업실사(Due Diligence) 모범규준』(이하 '모범규준'이라 한다)의 내용을 회사 내부 규정에 반영하여 2012년 2월 1일부터 제출되는 지분증권, 채무증권 증권신고서를 대상(자산유동화증권 등 제외)으로 기업실사를 의무적으로 수행하도록 규정하고 있습니다.기업실사(Due-Diligenc
e) 결과를 기초로 대표주관회사인 NH투자증권(주)는 현대오토에버(주)의 기명식 보통주식
3,510,000주
를 총액인수 및 모집·매출하기 위하여 동사의 지분증권을 평가함에 있어 최근 3사업연도의 결산서와 감사보고서, 사업계획서 등 관련 자료를 바탕으로 동사가 속한 산업의 산업동향, 발행회사의 재무상태 및 영업실적, 유사회사의 주가 등 주식가치에 미치는 중요한 사항을 분석하여 평가하였습니다.
나. 평가 일정

구분
일시

대표주관계약 체결
2018.09.12

기업실사

2018.09.12 ~
2019.02.17

상장예비심사 신청
2018.11.22

상장예비심사 승인
2019.01.25

증권신고서 제출

2019.02.18

다. 기업실사 참여자(1) 대표주관회사 기업실사 참여자

소속
성명
부서
직책
실사업무 분장

NH투자증권(주)
김중곤
ECM 본부
본부장
기업실사 총괄

서윤복
ECM 1부
부서장
기업실사 및 서류작성 총괄

김기환
ECM 1부
부장
기업실사 및 서류작성 실무 총괄

박준환
ECM 1부
차장
기업실사 및 서류작성 실무 담당

곽명진
ECM 1부
과장
기업실사 및 서류작성 실무 담당

남태규
ECM 1부
과장
기업실사 및 서류작성 실무 담당

(2) 발행회사 기업실사 참여자

소속

직책

성명

담당업무

대표이사

대표이사

오일석

경영총괄

경영관리실

CFO

김현수

CFO, 재경 담당

기획실

이사

윤학규

기획실장, 기획 담당

경영지원실

이사대우

강동식

경영지원실장, 인사/총무/법무 담당

통합구매실

부장

변민호

통합구매실장, 구매 담당

디지털R&D센터

부장

홍성의

디자털R&D센터장, R&D 담당

융합디지털사업부

상무

한영국

융합디지털사업부장, SI 총괄, 건설/대외사업 담당

그룹사디지털사업부

이사

김석주

그룹사디지털사업부장, 금융/철강사업 담당

완성차디지털사업부

이사대우

배성식

완성차디지털사업부장, 완성차 SM사업 담당

부품디지털사업부

이사대우

김재홍

부품디지털사업부장, 부품사 SM사업 담당

디지털기술사업부
이사대우
박용환
디지털기술사업부장, IDC/인프라/보안사업 담당

글로벌디지털실

이사대우

윤아이잭

글로벌디지털실장, 공통시스템사업 담당

웹/앱기술개발센터
이사대우
이동영
웹/앱기술개발센터장, 웹/앱기술개발 담당

전략기획팀

부장

이승준

전략기획팀장, 전략기획 담당

전략기획팀

과장

이근호

전략기획팀원, 전략기획 담당

인사팀

부장

조인영

인사팀장, 인사 담당

인사팀

대리

이정래

인사팀원, 인사 담당

법무팀

부장

심민정

법무팀장, 법무 담당

법무팀

과장

김하나

법무팀원, 법무 담당

경영분석팀

부장

이상원

경영분석팀장, 손익/원가/예산 담당

경영분석팀

대리

윤지욱

경영분석팀원, 손익/원가/예산 담당

회계팀

부장

박성권

회계팀장, 회계/세무 담당

회계팀

과장

김영준

회계팀원, 회계/세무 담당

재정팀

부장

배영삼

재정팀장, 자금/IR 담당

재정팀

과장

김상환

재정팀원, 자금/IR 담당

라. 기업실사 항목

항목
세부 확인사항

1. 모집 또는 매출 증권에 관한 사항

1. 당해 증권발행 관련 법규 등의 준수

2. 당해 증권발행에 대한 정관상 근거 및 이사회 결의 내용 등

3. 당해 증권발행 가액(전환가액, 행사가액 등 포함)의 적정성

4. 일반공모의 경우 공모기간과 청약방식, 최저청약금액 등이 일반 투자자에게 충분한 청약기회를 제공하는지 여부

5. 주주배정의 경우 신주인수권증서 상장 등 주주보호방안이 있는지 여부

6. 우리사주조합 배정 비율 및 절차의 관련 법규 준수 여부

2. 사업관련 위험에 관한 사항

- 산업의 현황 관련 사항

1. 발행회사가 속한 산업의 경쟁상황, 시장규모, 성장주기(Life Cycle), 정부규제 등에 비추어 산업의 지속가능성이 있는지 여부

2. 발행회사가 속한 산업에 대한 기재내용이 경쟁업계가 제출한 정기보고서 등의 기재내용과 부합하는지 여부

3. 신성장산업, 바이오산업, 녹색기술산업 등 기술평가가 기업의 가치에 중요한 영향을 미치는 경우 외부전문기관에 기술평가를 위탁할 필요성이 있는지 여부

4. 발행회사가 업종의 특성상 평판리스크의 판단이 중요한 업종인 경우에는 평판위험에 대해서 검토할 필요성이 있는지 여부- 사업의 수익성 관련 사항1. 사업의 수주현황, 수주조건 변경 추이에 비추어 영업활동이 악화될 가능성이 있는지 여부2. 사업과 관련된 매출채권과 재고자산의 증가 추이, 주요 거래처의 신용등급 변동내역, 채권회수 추이등에 비추어 영업활동이 악화될 가능성이 있는지 여부

3. 주된 사업의 전부 또는 상당부분을 특정거래처에 의존하는 경우 거래기간, 조건, 마진율 및 거래의 불가피성 등을 고려할 때 거래의 지속가능성 여부

4. 발행회사가 유전사업, 바이오사업, 대체에너지사업 등 투자기간이 길고 수익성이 불확실한 사업을 영위하는 경우 동 사업의 경제성을 입증할 수 있는 증빙자료 존재 여부

5. 발행회사가 기존에 제출한 정기보고서나 주요사항보고서에 기재된 사업추진계획이 현재 진행 중인지 여부- 파생상품계약 관련 사항1. 환위험 관리지침 존재 여부와 실제 이행실태

2. 파생상품 계약의 내용과 헷지대상에 비추어 적절한 규모인지 여부

3. 과거 체결한 파생상품거래로 인하여 손익 변동이 큰 경우 그에 대한 대응방안 여부

3. 회사관련 위험에 관한 사항

- 재무상태 관련 사항1. 주요 재무지표(안정성지표, 수익성지표, 성장성지표, 활동성지표 등)의 연간추이를 동일/유사업종의 타 기업들과 비교하여 발행회사의 재무 위험요인을 검토

2. 발행회사의 규모에 비추어 중요성이 있는 투자가 있었거나 있을 예정인 경우 투자의 진정성과 투자자금 사용내역이 구체적인지 여부

3. 차입금(회사채포함) 규모가 클 경우 차입금 만기구조(조기상환 포함), 유동성, 차입금 상환일정 등을 고려하여 채무상환 불이행위험 가능성(가장 비관적인 시나리오도 가정할 것)을 검토4. 발행회사가 지급보증, 담보제공, 파생상품, 어음 등으로 인해 우발채무가 현실화될 우려가 있는 경우 재무안정성의 악화 가능성 검토

5. 자본잠식이 진행되고 있거나 진행될 우려가 있는 경우 자본구조의 개선을 위한 구체적인 대응방안 존재 여부

6. 자본잠식 해소등을 위해 출자전환을 하거나 채무면제, 채무재조정 등이 발생한 경우 별도의 이면약정이 있는지 여부7. 현금흐름 구조에 비추어 유동성이 급격히 악화될 가능성이 있는 경우 대응방안 존재 여부

8. 신용등급이 최근 3년내 1단계 이상 하락한 경우 이로 인해 향후 자금조달계획 및 손익에 미치는 영향 검토

9. 재무정보에 활용된 재무제표의 기준일 및 단위, 기준통화가 통일되었는지 여부

- 자금 거래 관련 사항

1. 출자회사 등 관계회사와 발행회사의 특수관계인 등에게 대여금, 선급금을 지급한 경우 지급사유와 충당금설정 추이에 비추어 회수가능성이 있는지 여부

2. 자금 대여처가 원리금을 미상환하고 있음에도 불구하고, 추가로 자금대여를 하는 경우 발행회사와 대여처간 관계 파악 및 채권회수 방안이 적절히 수립되었는지 여부

- 타법인 보유 주식 관련 사항

1. 타법인 주식 취득가액 산정근거가 합리적인지 여부

2. 타법인이 비상장회사이거나 해외소재 회사인 경우 기존 회사운영 자금의 사용내역과 재무정보에 대해 신뢰할만한 자료가 존재하는지 여부

3. 지분을 보유중인 회사의 재무구조가 취약한 경우 손상차손 등의 예상추이에 비추어 발행회사의 재무상태에 미치는 영향이 중대한지 여부

4. 계열사 투자가 복잡하게 이루어진 경우 투자자금 사용내역(최종 투자처 포함)에 대한 검토

5. 자회사 등 특수관계인에 대한 매출의존도가 높은 경우 특수관계자의 재무위험이 전이될 가능성에 대한 검토

- 지배구조 관련 사항1. 최대주주의 지분율 및 주식보유형태(담보제공여부 포함), 잦은 경영진 변경, 경영권 분쟁, 주식관련증권 전환 또는 주식매수선택권 행사 등으로 인하여 경영권 불안정성이 대두될 가능성이 있는지 여부

2. 경영진의 불법행위가 있고 이에 대한 형 집행이 종료되지 않은 경우 불법행위의 중요성과 업무 관련성에 비추어 회사경영에 불리한 영향을 미칠 가능성이 있는지 여부

3. 최대주주 등이 법인인 경우 직접 방문하거나 국세청시스템(조회시점의 과세유형 및 휴면여부, 폐업일자 등) 등을 통해 실재성을 확인할 것

4. 최근 최대주주가 변경된 경우(경영권 양/수도계약이 체결된 경우 포함) 지분 인수조건 및 인수자금 조달방법 등이 타당한지 여부

5. 사외이사 선임, 경영지배인 선임, 이사진의 계열회사 이사 겸직 등과 관련하여 상법상 절차를 준수하였는지 여부6. 최근 경영진이 변경된 경우 선임배경과 과거 근무경력(근무한 회사의 상장폐지 등 특기사항 포함), 형사처벌 내역 등에 비추어 회사경영에 불리한 영향을 미칠 가능성이 있는지 여부

7. 정관상 이사회 의결정족수 강화, 이사 해임요건 강화 등 경영권 보호장치가 도입된 경우 효율적인 경영이 제한 받을 가능성이 있는지 여부

8. 공시된 임원외 고문, 회장, 부회장, 부사장 등 사실상 회사의 임직원으로 근무하는 사람이 있는지 여부(있을 경우 구체적인 역할과 보수의 적정성 등 확인)

9. 발행회사가 최근 3년 중 최대주주 등과의 거래가 있는 경우 내부통제절차 등에 명시된 관련근거가 있고 거래사유가 타당하며 거래조건이 제3자와의 거래와 비교하여 합리적인지 여부10. 발행회사와 겸직회사간 거래내역이 있는 경우 관련 이사회 의결 절차를 준수하는 등 거래의 적절성이 확보되었는지 여부-내부통제 관련 사항1. 사내규정(전결규정, 인사 관련규정 등) 등 내부통제절차가 관행적으로 이뤄지지 않고문서화되어 있는지 여부

2. 사내 자금관리에 대한 내부통제제도 마련 및 운영이 타 기업사례에 비추어 적정한 수준인지 여부

3. 법인인감, 통장, 어음용지, 수표 등의 관리책임이 특정인에게 집중되지 않고 업무분장 원칙에 따라 관리되는지 여부

4. 과거에 횡령 및 배임이 발생한 경우 유출 자금의 회수방안, 재발방지를 위해 내부통제시스템이 개선되어 운영되는지 여부

5. 이사회운영실태 관련하여 이사회의사록 원본관리자와 관리대장 관리자가 분장되어 적절히 작성 및 관리되고 있는지 여부

6. 회사의 재무상태, 경영실적 등을 적시에 공시할 수 있는 관리조직이 구비되었는지 여부- 이해관계자 거래내역에 관한 사항1. 감사보고서상 관련거래 내역 기재 내용

2. 거래조건이 다른 거래와 비교할 때 비정상적이라고 보여지는지 여부

3. 금전거래의 경우 자금 회수가 지연되거나, 적정한 충당금이 설정되었는지 여부

4. 비상장 당시 지급한 대여금이 상장후 만기 연장되었는지 여부- K-IFRS 적용 관련 사항1. 자산의 공정가치 측정, 금융자산의 충당부채 측정, 영업권 등 개별자산 손상검토, 개별재무제표의 지분법 회계처리 변경 등과 관련된 사항

2. 기타 발행사의 재무구조에 중요한 영향을 미치는 계정과 관련된 사항

- 회계 기준 관련 사항최근 3년간 회계변경 및 오류수정을 통해 매출, 이익 등이 변경된 사실이 있는 경우, 변경사유가 유사업계 회계처리방식과 비춰볼 때 적절한지 여부

4. 기타 위험에 관한 사항

- 주가 희석 관련 사항1. 유통주식수 증가(전환 및 행사가능 주식 포함) 및 자기주식 처분등에 따른 주식가치 하락 가능성 검토

2. 최근 특수관계자 등에 대해 발행한 주식, 주식관련증권, 주식매수선택권 등과 관련하여 별도 약정이나 옵션부여 여부

3. 최근 제3자 배정자가 시가보다 높은 가격으로 유상증자에 참여하는 등의 경우, 제3자배정자의 실재성 및 증자참여의 진정성 등 검토- 금융당국 등으로부터 관련법령에 따른 제재조치를 받은 경우 관련 내용 및 증빙자료를 확인- 발행회사의 임금체불 등 근로기준법 위반행위 여부 등을 확인하고 위반사실이 기재되었는지 확인- 발행회사의 정기보고서가 연결기준으로 작성된 경우 주요 종속회사와 관련된 위험요인 등이 충실하게 기재되었는지 확인

5. 기타 투자자보호에 필요한 사항

- 소송 및 분쟁 관련 사항1. 법률대리인, 법규담당을 통해 소송 등 내역 확인

2. 재무담당 부서 등을 통해 법률비용 지출내역 확인

3. 소송 등 관련 통지를 받았거나 합의가 진행중인 사항이 있는지 여부4. 회사 세무대리인을 통해 확인한 미납세금 및 세무조사 진행여부

5. 금융 및 조세 관련 법령 위반 혐의로 자료제출요구, 소명요구 등을 받고 있는지 여부

6. 중요자산의 경매 진행여부 및 경매가 예정된 경우 세부내용 확인- 횡령 및 배임 관련 사항1. 관련 재판 진행상황 및 결과

2. 횡령자금의 환수여부, 환수를 위한 법적조치, 구상권 행사 내역- 발행회사 및 임직원의 제재현황에 대해 검증을 실시하는 경우 경영진 면담, 확인서 징구 등을 통해 관련 내용을 적절하게 확인

6. 자금의 사용목적

1. 투자대상의 실재성이 있고 자금사용 예정시기, 소요자금 산출근거, 청약미달 시 자금집행 우선순위, 미달자금 충원계획 등이 구체적인지 여부

2. 기존에 공모를 통해 조달한 자금이 공시서류에 기재된 대로 사용되었는지 여부(필요 시 법인통장 확인)3. 조달자금의 소진 시까지 신뢰할만한 자금 보관 및 운영방안이 수립되었는지 여부

4. 조달자금을 신뢰할 수 있는 제3자에게 예치하는 방안의 필요성 여부

마. 기업실사 주요 내용대표주관회사인 NH투자증권(주)는 현대오토에버(주)의 유가증권시장 상장을 위해 현대오토에버(주)의 본사를 방문하여 동사의 사업성, 수익성, 경영의 투명성, 재무안전성 등에 대한 기업실사를 수행하였는 바, 실사의 내용 및 결과는 하기에 기술한 바와 같습니다.[기업실사 장소]현대오토에버(주) 본사 회의실 : 서울특별시 강남구 영동대로 417[기업실사 일지]

일자

장소

실사내용

2018.09.12

현대오토에버(주)

(이하 생략)

본사 회의실

□ 대표주관회사 계약

2018.09.13~2018.09.21

본사 회의실

□ Deal Structure에 대한 개괄적인 설명 및 논의□ Due-Diligence 안내 및 상견례

□ Due-Diligence 관련 동사의 주요역할 및 담당업무 소개

□ Due-Diligence를 위한 요청자료 및 체크리스트 전달

2018.09.27

~2018.10.12

본사 회의실(Full Time 상주)

□ 회사 전반에 대한 Presentation

□ 사업의 특성, 산업 현황에 대한 설명

□ 한국거래소 상장요건 검토

□ 회사 및 업종 현황 설명

□ 사업계획 등 회사의 전반적인 현황 설명

□ 경영성과 및 재무관련 사항

□ 매출액 구조에 관한 사항 검토

□ 향후 일정에 대한 검토 및 협의

2018.10.15

~2018.11.14

□ 일반적인 사항 검토

- 상장예비심사신청서 작성 및 검토

- 조직도, 정관, 주주명부, 등기부등본 등

- 임원진 현황, 직원 현황, 기타 임금관련 자료 등

- 최근 3개년 이사회의사록, 주총의사록 등

- 기타 상장요건과 관련된 사항 검토

□ 법무 관련 사항 검토

- 현재 진행중인 소송의 존재여부, 내용, 결과

- 주요 계약 사항

□ 이해관계자와의 거래내용 검토

- 최대주주, 주요주주와의 거래내용

- 관계회사에 대한 출자 내역

- 주주, 임직원 및 기타 이해관계자와의 거래내용

□ 인사 및 노무관련 사항 검토

- 인사 관련 규정

- 근로조건 및 각종 복지제도

- 노동조합 구성여부 및 그 규정

□ 내부규정관련 사항 검토

- 이사회규정 등 각종 사규

- 내부회계관리규정 등 운영 사항

□ 재무/회계 관련 사항 검토

- 최근 3개년 재무상황의 변동내역 및 원인 질의

- 재무제표 계정과목 점검

- 자산, 부채, 자본 등 세부 계정과목 등

- 매출액, 영업이익 등 세부 계정과목 등

- 대손충당금 및 대손상각 관련 사항

□ 주식관련 사항 검토

- 자본금 변동 및 주식양수도 관련 사항

- 최대주주 및 특수관계인 보호예수 관련 사항

□ 영업과 관련된 관계 법규 검토

- 행정기관 조치 존재 여부

□ 지배구조 관련 사항 검토

- 지배구조 개요

- 자회사 및 관계회사 현황(회사개요, 출자현황 등)

- 관계회사와의 거래 적정성 여부 점검□ 향후 영업수익에 영향을 미칠 수 있는 특이사항 검토

- 영업 및 외부환경과 관련된 사항

- 회계상 각 항목별 관련된 사항

- 기타 사항 등

□ 타사 대비 비교우위 및 비교열위에 있는 사항 검토

□ 주요 소송 진행사항 및 영업/재무에 미치는 영향

□ 안전 관리 현황에 관한 인터뷰

□ 주요 임원진 인터뷰

2018.11.15

□ 상장예비심사신청서 Draft본 제출

2018.11.16

~2018.11.21

□ 상장예비심사신청서 Draft본 수정 및 최종 검토□ 상장예비심사신청서 확정

2018.11.22

본사 회의실
□ 상장예비심사신청서 제출

2018.11.23~2019.01.25
□ 상장예비심사 신청 후 실사, 한국거래소의 예비심사 요청자료 검토□ 의무보호예수 완료□ Valuation 및 공모구조 확정□ 증권신고서 작성 내용의 실사, 투자위험요소 점검 등

2019.01.28
□ 상장예비심사승인 (한국거래소 유가증권시장본부)

2019.01.29~2019.02.17
□ 증권신고서 투자위험요소 점검 등□ 증권신고서 제출 이후 IR 일정 및 자료 협의

2019.02.18
□ 증권신고서 제출 및 공시

3. 기업실사 결과 및 평가 내용
(1) 영업의 계속성

(가) 영업의 안정성

1) 매출액 또는 이익의 규모, 추이 및 그 내용에 비추어 영업활동의 급격한 악화 위험 검토동사의 최근 3사업연도 재무현황을 살펴보면 다음과 같습니다.

[주요 연결재무제표]

(단위: 백만원)

구분

2018연도 3분기

(제19기 3분기)

2017연도

(제18기)

2016연도

(제17기)

2015연도

(제16기)

매출액

996,486

1,473,376

1,335,966

1,297,964

매출총이익

104,292

154,248

143,394

127,052

영업이익

49,053

72,913

80,424

68,240

당기순이익

40,089

55,180

64,707

53,551

자산총계

795,186

803,956

796,062

687,334

부채총계

353,625

388,199

422,421

369,767

자본총계

441,561

415,758

373,641

317,566

상기 표와 같이 매출은 2015년부터 2017년까지 안정적인 증가 추세를 보이고 있습니다. 동사의 2018년 3분기 누적 매출을 단순 연환산한 경우 2017년 대비 9.8% 정도 감소하나 동사 내부 가결산 실적에 따르면 이보다 소폭 감소 할 것으로 예상됩니다.
동사의 SM 매출은 시스템 구축 후 지속적인 유지관리를 필요로 함에 따라 향후에도 안정적인 수익창출이 가능할 것으로 예상합니다. 다만, 동사의 주요 매출처인 현대, 기아자동차 및 현대건설 등 현대자동차그룹 계열사들의 영업이 악화될 경우 SI매출은 IT 예산 삭감 가능성이 존재함에 따라 대규모 신규시스템 구축 보다는 기존 시스템의 업그레이드 형태로 전환할 가능성이 있습니다. 이에 따라 SI 매출은 감소할 가능성이 존재하나, 대내 및 대외적으로 4차 산업 변화에 대응하기 위하여 빅데이터, 클라우드 등 신규 System 구축에 대한 신규수요 증가할 것으로 예상되므로 이에 대응하기 위하여 연구역량을 강화하고 있으며 기존 SI 매출 감소가 발생하더라도 이를 일부 상쇄 가능할 것으로 예상됩니다.또한, 동사가 속한 글로벌 Software 시장과 국내 Software 시장 규모 및 추이는 다음과 같습니다.

[ 글로벌Software 시장 규모 및 추이 ]

(단위: 십억 달러)

글로벌 software 시장 규모 및 추이_.jpg
글로벌 software 시장 규모 및 추이_

출처 : Gartner, 2017. 12

이를 바탕으로 글로벌 Software 시장은 2017년 기준 약 1조 2,880억 달러의 규모가 예상됩니다. 향후 ICT 기술의 발달 및 IT 기술 발전에 따른 IT 투자 확대 등을 바탕으로 동사가 속한 Software 산업은 지속적으로 성장할 것으로 예상됩니다. 이 중에서 동사가 속한 IT 서비스 시장은 2017년 기준 약 9,330억 달러의 시장 규모가 예상되는 가운데, 향후 ICT 산업의 기술 고도화에 따라 2021년까지 IT 서비스 시장은 1조 1,310억 달러까지 지속적으로 성장할 것으로 전망되고 있습니다.

[ 국내 Software 부문별 시장 규모 및 추이 ]

(단위: 조원)

국내 software 부문별 시장 규모 및 추이_.jpg
국내 software 부문별 시장 규모 및 추이_

주) 게임SW는 산정에서 제외하였습니다.

출처 : 2018년 6월 ICT 실태조사, 한국정보통신진흥협회

국내 Software 시장 규모는 게임SW 제외 시 2017년 기준 약 42조원으로 추산되고 있습니다. IT 기술 발전에 따른 IT 투자 확대 등을 통해 국내 시장 역시 지속적인 성장이 예상되고 있으며, 동사가 속한 IT 서비스 부문의 국내 시장 규모도 2017년 약 33.3조원에서 향후 2022년 약 41.7조원 수준까지 완만한 성장이 예상되고 있습니다. 부문별 2018-2022 CAGR를 살펴볼 경우, 패키지SW 분야는 약 6.0%, IT서비스 분야는 약 4.2%로 안정적인 성장세가 예상되며, 절대 규모에 있어서는 IT서비스 분야가 향후에도 압도적으로 큰 시장 규모를 보일 것으로 예상됩니다.종합적으로, 글로벌 및 국내 Software 시장은 안정적으로 증가하고 있다는 점에서 동사에 긍정적인 영향을 미칠 것으로 판단되며 SI 업체 특성 상 현대자동차 그룹의 단기적 실적 악화가 동사의 영업활동에 급격한 악화를 초래하지는 않을 것으로 판단됩니다.
2) 주요 제품/사업에 대한 시장점유율 등에 비추어 영업활동의 급격한 악화 위험 검토동사는 아래와 같이 국내 IT서비스 시장 기준 4위권을 유지해오고 있습니다.

(단위: 십억원)

업체명

2017년

2016년

2015년

매출액

점유율

매출액

점유율

매출액

점유율

삼성SDS

5,129.6

29.9%

4,741.8

29.3%

5,247.4

33.7%

LG CNS

3,003.2

17.5%

2,947.7

18.2%

3,138.4

20.2%

SK㈜

2,477.8

14.4%

2,265.1

14.0%

1,401.7

9.0%

현대오토에버

1,473.4

8.6%

1,336.0

8.3%

1,298.0

8.3%

포스코ICT

950.6

5.5%

866.9

5.4%

840.5

5.4%

롯데정보통신

691.3

4.0%

622.9

3.8%

602.5

3.9%

한전KDN

451.7

2.6%

588.2

3.6%

459.0

3.0%

KTDS

448.8

2.6%

470.6

2.9%

417.1

2.7%

대림코퍼레이션

413.9

2.4%

358.3

2.2%

191.7

1.2%

CJ올리브네트웍스

394.7

2.3%

324.8

2.0%

298.2

1.9%

한화 S&C

363.3

2.1%

364.2

2.2%

398.7

2.6%

신세계 I&C

320.2

1.9%

296.3

1.8%

261.1

1.7%

아시아나IDT

260.3

1.5%

256.5

1.6%

240.0

1.5%

농협정보시스템

202.5

1.2%

207.6

1.3%

199.4

1.3%

GS ITM

200.1

1.2%

172.8

1.1%

208.3

1.3%

현대정보기술

157.4

0.9%

167.8

1.0%

148.4

1.0%

한진정보통신

156.7

0.9%

133.2

0.8%

125.6

0.8%

LS글로벌

47.0

0.3%

39.1

0.2%

39.4

0.3%

효성인포메이션

33.0

0.2%

32.9

0.2%

33.2

0.2%

합 계

17,175.5

100.0%

16,192.6

100.0%

15,548.7

100.0%

주1)
롯데정보통신, 한화S&C는 물적분할 효과 등을 고려하여 3개년 매출액을 기재하였습니다.

주2)
다수의 사업부가 있는 SI 업체의 경우, IT 서비스 매출액만을 별도로 산출하여 기재하였습니다.

주3)
연결기준으로 작성하였으며 연결재무제표가 없는 경우 별도기준으로 작성하였습니다.

주3)
외부 감사보고서가 없는 업체는 제외하였습니다.

국내 IT서비스 산업은 비경쟁적인 Captive Market과 경쟁적인 Non-Captive Market의 이원적 시장구조를 보이고 있습니다. 국내 IT서비스 기업 중 규모가 큰 기업들 즉, 모기업을 가지고 있는 IT서비스 기업은 그룹 계열사의 IT서비스 용역을 대부분 수주하여 일종의 비경쟁 시장인 Captive Market이 형성되어 있습니다. 이에 반해 대외시장(공공부문 포함)과 같은 Non-Captive Market에서는 치열한 경쟁이 존재합니다. 대외시장의 경우 업체 간 경쟁이 치열해 지면서 수익율 역시 상대적으로 낮은 결과를 보이고 있습니다.Captive Market은 Non-Captive Market에 비해 진입장벽이 높은 편으로, 동사가 상대적으로 경쟁우위에 있습니다. 진입장벽의 주요 요인으로는 ① 그룹 내 영업기밀보호 및 정보보안 이슈 ② 고객사와 장기적 전략파트너로서 업체 교체 시 예상되는 높은 전환 비용 ③ 장기간 서비스를 수행함에 따른 고객별 특성에 대한 높은 이해도 및 시스템 운영상의 강점 등을 들 수 있습니다. 반면, 대외시장의 경쟁강도는 매우 높은 수준으로 이는 시장에 신규진입이 용이하고, IT시스템 내 상당 비중을 차지하는 주요 하드웨어 및 소프트웨어 등이 대부분 범용화됨에 따라 수요자가 느끼는 업체별 서비스에 대한 차별화 정도가 크지 않기 때문입니다.다만, IT서비스에 있어 업체의 규모와 시장지위는 다양한 레퍼런스 확보를 통한 경험 축적, 풍부한 기술인력의 확보, 프로젝트 수행 노하우 및 고객선호도 등 다양한 측면에서 경쟁력에 큰 영향을 끼칩니다. 고객사의 입장에서는 IT서비스 업체들의 경쟁 입찰 시 다수의 IT서비스 구축경험 및 역량을 보유하고 있고 높은 S/W개발 성숙단계를 유지하고 있는 대형사업자들을 선호하는 편입니다.이에 우수한 SW엔지니어링 인력 확보가 중요한 경쟁요소이며, 타 산업에 비해 인력 의존도가 높음에 따라 중·소업체들 보다는 대기업 계열의 IT서비스 업체들이 그룹사를 기반으로 한 다양한 프로젝트 구축 경험 및 기술력을 가진 다수의 전문인력을 확보하고 있어 시장 지배력이 높습니다.상기와 같이 종합적으로 상황을 고려했을 경우 동사의 영업활동이 급격히 악화될 가능성은 제한적이라고 판단됩니다.
3) 매출채권과 재고자산의 급격한 증가 등에 비추어 영업활동의 급격한 악화 위험 검토

[별도재무제표 기준 매출채권, 재고자산 현황]

(단위: 백만원)

구분

2018년 3분기

2017년

2016년

매출액

767,248

1,158,657

1,140,285

매출액 증가율

-11.71%

1.61%

0.13%

매출채권

274,063

351,835

360,700

매출채권 회전율

3.27회

3.25회

3.15회

재고자산

-

-

-

재고자산 회전율

-

-

-

주) 2018년 3분기 손익 증가율은 연환산하여 기재하였습니다.

매출채권회전율의 경우 2015년 3.45회, 2016년 3.15회, 2017년 3.25회, 2018년 3.27회로 비슷한 수준을 유지하고 있습니다. 매출채권은 2015년 3,643억, 2016년 3,607억, 2017년 3,518억, 2018년 3분기말 2,741억으로 감소세를 보이고 있습니다. 매출액은 2015년 1조 1,388억에서 2017년 1조 1,586억으로 소폭 상승한 결과 매출채권 회전율은 상기와 같이 큰 차이점을 보이고 있지 않습니다. 2018년 3분기 누적 매출을 단순 연환산한 경우 2017년 대비 11.7% 정도 감소하나 동사 내부 경영계획에 따르면 전년 대비 소폭 감소 할 것으로 예상하고 있습니다. 또한, 동사의 경우 재고자산은 없습니다. 위 상황에 비추어 볼 때, 매출채권과 재고자산의 증가에 따른 영업활동의 악화는 제한적일 것으로 판단됩니다.
4) 신규사업에 진출한 경우 사업의 성격, 투자규모 및 수익창출시기 등에 비추어 재무안정성이 현저하게 악화될 위험 검토동사의 향후 신규 사업(성장 전략)은 신성장 역량 확보와 IT 서비스 고도화에 초점을 맞추고 있습니다. 세부 내용은 다음과 같습니다.(가) 신성장 역량 확보신사업 분야에서 다양한 사업 모델을 찾아 동사의 차세대 성장 동력을 확보하고자 합니다. 기존 IT서비스 분야에 국한되지 않은 융복합사업 영역으로 진출하여 지속적인 성장을 목표하고 있습니다. 이를 위해 3대 주요 사업을 중심으로 신성장 사업을 추진할 계획입니다.
① 스마트팩토리동사는 스마트팩토리 사업에서 인공지능 기반의 의사결정 자동화 영역과 IoT 기반 생산정보 통합 영역 그리고 공장 무인화 영역으로 사업을 추진하고자 합니다. 동사는 영상 인식 인공지능을 활용하여 철판 결함 판독 자동화 프로젝트를 이미 수행했고, 향후 프레스, 도장, 조립 등 타 현장으로 확대 적용을 준비하고 있습니다. 향후 이와 같은 서비스와 플랫폼을 통합하여 스마트팩토리 표준 솔루션을 개발하고 이를 클라우드 기반의 서비스 형태로 제공하는 사업을 추진할 계획입니다. 특히 협력사, 일반 제조기업 등 대외 시장에도 적극적으로 진출하여 성과를 확대할 계획입니다.② 스마트시티
스마트시티는 여러 플랫폼이 결합된 복합적인 서비스 플랫폼의 형태로
스마트교통(모빌리티), 스마트빌딩, 스마트보안,

스마트에너지관리
등
이
핵심으로 대두되고 있습니다. 현대자동차그룹은 이미 도시민의 일상을 연결하는 주거(주택) - 이동(자동차) - 근로(빌딩) 에서 사업을 영위하고 있으며 동사는 이를 밑바탕으로 모빌리티 기반의 스마트시티 사업을 미래 핵심 사업으로 추진할 계획입니다.
(나) IT 서비스 고도화 업무현대자동차그룹은 제조업에서 모빌리티 솔루션 제공 기업으로 사업 영역의 확대를 추진하고 있습니다. 동사는 이와 같은 그룹 밸류 체인 확대에 대응하여 서비스 영역을 확대 및 고도화할 계획을 가지고 있습니다. 특히 서비스와 고객을 이어줄 수 있는 플랫포머로서의 역할 수행을 목표로 하고 있습니다. ① 모빌리티 서비스 고도화모빌리티 서비스를 고도화 하기 위한 플랫폼과 시스템을 확보할 계획입니다. 카쉐어링 표준 플랫폼을 구축하여 차량 관리, 서비스 운영, 채널 관리, 고객 관리 등의 서비스를 플랫폼을 통해 제공하겠습니다. 차량 관리 측면에서는 차량 생애주기 관리 플랫폼을 구축하여 차량 출고시부터 폐차까지 자동차의 전체 생애 주기를 관리하고자 합니다. 특히 블록체인 등 디지털 신기술을 활용하여 차량 이력과 서비스에 대한 내용을 보증하고 차량 정보에 대한 신뢰성을 확보하겠습니다. 또한, 차량 내 결제 등 플랫폼 구성에서 필수적인 부가 서비스를 개발하고 공공 교통 연계 등 서비스 범위 확대 역시 계획하고 있습니다. ② 커넥티비티 서비스 고도화커넥티비티 서비스의 글로벌 거버넌스를 확보하여, 글로벌 TMS의 표준을 제시하고, 서비스 효율성을 개선하고자 합니다. 또한 커넥티비티 서비스를 클라우드 환경에서 구축, 운영하여 플랫폼 기반의 글로벌 표준 서비스로서 제공하고자 합니다. 이를 위해 커넥티비티 전문 인력을 확보하여 서비스를 내재화하고 글로벌 TMS 센터를 구축하여 글로벌 공통 개발/운영 체계를 도입할 계획입니다.동사는 신규사업에 진출하기 위해 Cash Flow 관리를 하고 있으며 무차입 경영으로 운영되고 있는 바, 신규사업 진출로 인해 재무안정성이 악화되는 것은 제한적일 것으로 판단됩니다.
(나) 영업의 독립성

1) 구매, 생산, 판매 활동과 관련한 독자적 영업 수행 능력 검토 동사는 매입, 판매 활동을 독자적으로 수행하고 있습니다. 매입업무의 경우 1) 업체선정 및 원가확정, 2) 계약 및 대금지급 순으로 진행되며 세부내역은 다음과 같습니다.

매입업무_

① 업체선정 및 원가확정구매요청부서는 동사 VaatzIT (Value Advanced Automotive Trade Zone-IT. 동사 전자구매시스템) 시스템 상에서 구매소싱 내역을 작성하여 구매주관부서에 자재 및 서비스의 구매요청을 합니다. 구매주관부서는 구매요청을 접수하는 즉시 요청된 자재 및 서비스의 품질 및 기술적 요건에 적합한 업체에 견적을 요청합니다. VaatzIT 전자입찰을 원칙으로 하며, 독점공급 등의 사유가 있을 경우 단독입찰로 진행을 합니다.구매주관부서는 견적서에 기재된 가격, 품질, 납기, 운송조건, 지불조건, 품질, 하자보증, 유지보수료 등의 사항과 구매실적, 기술수준 등을 고려하여 업체를 선정하고 가격을 확정합니다. 업체선정 및 원가확정 결과는 구매요청부서에 통보를 합니다.② 계약 및 대금지급매입진행 결과를 통보 받은 구매요청부서는 품의를 진행하며 품의완료 시 구매주관부서는 동사의 ERP시스템에서 생성된 발주서(P.O.)를 발송합니다. 발주는 전자계약을 원칙으로 하며, 부득이한 경우 수기계약서를 작성하되 2부를 작성하여 구매주관부서와 공급업체가 각 1부씩 나누어 가지게 됩니다. 공급된 자재 및 서비스의 검수는 납품검수확인서를 통해 구매주관부서의 승인을 거쳐 진행합니다. 대금의 지불은 발주서나 계약서의 지불조건에 의하여 지급함을 원칙으로 하며 자세한 시행규칙은 공정거래법 및 하도급법이 정하는 기준과 재경주관부서의 지침에 따릅니다. 구체적으로 장비 납품의 계산서 수취 후 어음 또는 구매카드를 결제하고 중견·중소기업의 경우 계산서 수취 후 현금 또는 어음으로 결제하며 하도급 용역거래는 세금계산서일 60일 이내 또는 매출대금 수금 후 15일 중 기간이 빨리 도래하는 일자 내 결제하고 있습니다. 동사는 매주 2회 이상 지급 결제를 하고 있습니다. 매출업무의 경우 전산실 운영 사업인 SM매출과 시스템구축/전산장비 납품 사업 등의 SI매출로 구분됩니다. SM 매출은 어플리케이션, IT인프라 등 IT시스템과 관련된 업무를 전문성과 기술을 갖춘 IT 전문업체에 아웃소싱하여 운영 및 유지보수 하는 것을 의미합니다. IT시스템과 관련된 업무 중 전부 또는 일부를 아웃소싱 전문업체에 위임함으로써 고객은 효율화된 IT환경을 구현하게 되고 이는 생산성 향상, 비용 절감 등을 통해 경쟁력 제고로 이어질 수 있습니다. SM 매출은 보통 1년, 3년단위로 계약을 맺으며 연단위로 직급별 단가에 대해 조정을 하여 계약을 하게 됩니다. 월별 투입 인원의 변동에 따라 청구 금액이 약간 달라질 수 있으나 월별 청구 금액 기준으로 큰 변동은 없습니다. 매출의 특성상 연간 계약을 실시하는 것이 주문 접수 절차이며 별도의 매월 접수 절차는 없습니다. 연간 계약 시마다 계약 내용에 대해 SAP상에 업체별 계약 내용을 등록하게 됩니다.SI 매출은 정보시스템의 설계, 고객 업무시스템 개발 등의 시스템 구축에서부터 하드웨어 및 상용소프트웨어 구매 및 설치 등의 전산장비 납품까지 고객이 필요로 하는 최적의 IT환경 구축을 위한 전반적인 서비스를 제공하고 있습니다. 상품(전산장비)매출의 경우 검수 시점에서 매출 인식이 되고 SI 용역 매출의 경우 1개월 미만 용역은 검수시점에 일괄 매출을 인식하며 1개월 이상 2개월 미만의 용역은 계약서 기준에 따라(일반적으로 계약금, 잔금 2회) 매출을 인식합니다. 2개월 이상 용역인 경우에는 일반적으로 투입인력계획에 따른 진행매출을 인식합니다.
2) 주된 영업의 전부 또는 일부를 타 법인에 의존하는 경우, 동 업체와의 거래 지속가능성 검토
동사는 고객사를 업종 별로 사업부를 구분하여 서비스 제공 및 영업을 독자적으로 수행하고 있습니다. 다만, 동사는 매출의 대부분을 계열회사에 의존하고 있으나, 이는 대부분의 대기업 계열사SI 업체에서 나타나는 현상으로 데이터에 대한 보안을 중요하게 생각하기 때문에 이와 같은 현상은 자연스러운 것이라고 볼 수 있습니다.

(다) 매출처
1) 주된 제품의 매출을 특정기업에 의존하는 경우 산업의 특성에 따른 불가피한 상황인지를 검토
동

사의 최근 3개 사업연도의 매출 세부내역을 살펴보면 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

매출처

2018연도 3분기

2017연도

2016연도

2015연도

금액

비중

금액

비중

금액

비중

금액

비중

현대자동차

192,943,305

25.1%

309,438,761

26.7%

281,566,226

24.7%

301,761,700

26.5%

현대건설

73,852,992

9.6%

109,676,367

9.5%

107,941,402

9.5%

82,018,419

7.2%

기아자동차

68,618,722

8.9%

98,221,584

8.5%

95,581,364

8.4%

92,070,223

8.1%

현대제철

55,750,364

7.3%

93,541,752

8.1%

75,043,334

6.6%

88,751,408

7.8%

현대카드

65,504,668

8.5%

93,013,666

8.0%

80,355,276

7.0%

67,032,767

5.9%

현대모비스

62,755,912

8.2%

82,603,866

7.1%

75,895,137

6.7%

86,425,611

7.6%

현대캐피탈

37,583,385

4.9%

59,366,593

5.1%

73,072,142

6.4%

82,087,873

7.2%

현대위아

13,943,406

1.8%

17,515,459

1.5%

19,330,703

1.7%

26,763,672

2.4%

현대파워텍

11,985,496

1.6%

17,016,647

1.5%

20,824,758

1.8%

13,662,746

1.2%

현대엔지니어링

11,115,046

1.4%

16,604,058

1.4%

16,969,399

1.5%

9,943,898

0.9%

주) 상기 표는 별도 재무제표 기준으로 작성하였습니다.

동사의 매출처의 대부분이 현대자동차그룹의 계열사이며, 동사 매출액의 약 90% 정도가 계열회사를 통하여 일어나고 있습니다.

(단위: 억원)

구분

2017년

2016년

2015년

매출액

14,734
13,360
12,980

관계사 매출

13,790
12,152
11,527

관계사 비중

93.6%
91.0%
88.8%

주) 연결 재무제표 기준으로 작성하였습니다.

또한, 동사와 유사한 구조의 사업을 영위하고 있는 주요 IT서비스 기업의 Big 3 업체와 동사의 전체 매출 대비 계열사 매출 비중은 다음과 같습니다.

[ 전체 매출액 대비 계열사 매출액 비중 ]

(단위: 억원)

구분

삼성 SDS

LG CNS

SK

동사

총매출액

92,992
30,032
24,778
14,734

계열사매출액

82,215
17,178
20,212
13,790

계열사매출액 비중

88.4%
57.2%
81.6%
93.6%

주1)
금융감독원 전자공시시스템의 공시자료를 사용하였으며, 재무정보는 2017년 연결재무제표 기준입니다.

주2)
SK의 경우 SK주식회사(지주사)가 IT서비스 사업을 담당하고 있어 사업보고서 상 별도기준으로 작성하였습니다.

주3)
계열사 매출액은 주석에 기재된 특수관계자 거래금액을 사용하였습니다.

이렇듯 동사를 포함한 대기업계열 SI업체는 관계사 매출 비중이 높은 현상을 나타내고 있습니다. 이는 ① 시스템 구축에 필요한 사업 이해도 ② ERP 등과 같은 기업 경영에 중요한 시스템 구축과 관련한 보안 Issue ③ 용이한 유지보수 등 사후관리 이점 등의 이유로 대기업 집단에 속한 대기업들이 계열 SI 업체를 주로 활용하고 있기 때문입니다. 이를 고려할 경우 해당 거래는 상호 보완적이며, 거래의 동기, 필요성 등 거래 사유는 타당한 것으로 판단되며 거래가 단절될 위험은 낮은 것으로 판단됩니다.
2) 주된 거래처의 부도발생 등으로 동사의 영업이 위협받을 가능성이 있는 지에 대한 검토동사의 주된 거래처인 현대자동차 그룹은 국내 2대 대기업 그룹으로서 매우 안정적인 재무현황을 갖추고 있습니다.

(단위: 십억원)

기업집단명

자산총액

자본총액

자본금

매출액

당기순이익

삼성

399,560

298,566

8,839

315,842

35,624

현대자동차

222,654

147,048

10,152

171,033

7,731

에스케이

189,531

112,734

12,108

158,080

17,355

엘지

122,784

65,267

7,895

126,909

7,120

롯데

116,239

66,511

5,318

72,181

3,202

또한, 현대자동차그룹의 최근 매출액 추이는 하기와 같습니다.

(단위: 조원, %)

현대자동차그룹 매출액 추이_.jpg
현대자동차그룹 매출액 추이_

2019년 1월 24일 현대자동차(주)가 공시한 연결재무제표기준영업실적에 따르면, 2018년 4분기 전년동기대비 매출액은 증가하였으나, 지배기업 소유주지분 순이익이 적자전환한 사실이 있습니다. 현대자동차(주)는 동사의 주된 매출처로서 지속적인 적자가 지속될 경우 동사 영업에 부정적인 영향을 끼칠 수 있으나, 단기간 내에 부도발생 등으로 인하여 거래단절 가능성은 낮을 것으로 판단됨에 따라 동사의 SI, SM 매출에 있어 큰 위협을 받지 않고 현 수준을 유지할 수 있을 것으로 판단됩니다.
(2) 재무 안정성
(가) 재무구조
1) 부채비율, 부채 규모 및 만기구조, 유동성 상황 등에 비추어 채무상환 불이행위험 검토동사는 별도 기준 무차입 경영을 해오고 있으며, 부채비율은 별도 재무제표 기준 15년 113%, 16년 104%, 17년 85%, 18년 3분기말 73%로 매년 감소해 왔습니다. 이에 동사는 채무상환 불이행위험은 없을 것으로 판단됩니다.

참고로, 동
사는 연결 기준으로 차입금이 존재하며 해당 차입금 전액은 동사의 종속회사인 Hyundai Autoever America, LLC.에서 북미데이터센터 확장을 위해 차입한 금액입니다. 연결 재무제표 기준 동사의 부채비율은 15년 116%, 16년 113%, 17년 93%, 18년 3분기말 80%로 매년 감소 추세에 있어 채무상환 불이행위험은 없을 것으로 판단됩니다.
2) 영업활동으로 인한 현금흐름에 따른 유동성의 급격한 악화 위험 검토동사는 2013년 이후 지속적으로 당기순이익을 시현하고 있으며, 영업활동으로 인한 현금흐름 역시 양의 값을 보이고 있습니다. 이에 따라 영업활동으로 인한 현금으로 유동성의 급격한 악화가 나타날 가능성은 현재시점에서 낮다고 판단됩니다.

[ 별도재무제표 기준 영업현금흐름 ]

(단위: 백만원)

과 목

2018연도 3분기

(제19기 3분기)

2017연도

(제18기)

2016연도

(제17기)

2015연도

(제16기)

2014연도

(제15기)

2013연도

(제14기)

I. 영업활동으로 인한 현금흐름

55,008

36,178

66,116

10,390

77,476

40,951

1. 영업에서 창출된 현금흐름

60,731

47,679

73,846

19,995

83,235

50,018

2. 이자의 수취

2,623

2,985

3,008

3,498

3,813

4,035

3. 이자의 지급

-

-

(11)

(2)

(2)

(47)

4. 배당금의 수취

3,232

3,918

4,723

4,494

1,546

-

5. 법인세의 납부

(11,578)

(18,404)

(15,451)

(17,595)

(11,116)

(13,056)

3) 자본잠식이 있는 경우 잠식의 정도, 추이 등에 비추어 자본구조의 개선가능성 검토
동사는 최근 3사업연도중 자본잠식에 해당한 경우가 없습니다.(나) 우발채무 및 기타 경영환경 등
가. 담보제공 및 채무보증 내역
동사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.
나. 파생금융상품거래 현황

동사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항 없습니다. 다. 기타의 우발채무 등
2018년 3분기말 현재 동사가 타인으로부터 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원, USD)

구 분
금융기관
당분기말

한도금액
제공받은금액

외화지급보증
국민은행
USD 10,000,000
-

외화지급보증
KEB하나은행
4,000,000
-

하자보증보험
서울보증보험
-
5,492,450

계약이행 및 하자보증
소프트웨어공제조합
61,878,362
32,986,091

2018년 3분기말 현재 동사의 주요 약정사항은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원, USD)

구 분
금융기관
당분기말

한도금액
실행금액

수입신용장 발행(*1)
국민은행
USD 10,000,000
-

수입신용장 발행(*2)
KEB하나은행
1,000,000
-

파생한도(선물환)
우리은행
USD 1,300,000
-

외상매출채권담보대출
농협중앙회
10,000,000
-

외상매출채권담보대출
우리은행
20,000,000
-

외상매출채권담보대출
신한은행
10,000,000
-

외상어음할인(*3)
우리은행외
114,000,000
16,199,020

전자매출채권팩토링
현대커머셜
50,000,000
380,417

(*1) 상기 국민은행으로부터 제공받는 지급보증 또는 수입신용장 발행 한도금액은 개별한도액으로서 포괄한도금액인 USD 10,000,000을 초과할 수 없습니다. (*2) 상기 KEB하나은행으로부터 제공받는 지급보증 또는 수입신용장 발행 한도금액은 개별 한도액으로서

포괄한도금액인 5,000,000천원을 초과할 수 없습니다.

(*3) 동사의 지급어음을 상대 거래처에서 금융기관에 할인할 수 있도록 체결한 약정입니다.
(3) 소송 및 분쟁

2018년도 3분기말 현재 동사가 피고로서 계류중인 소송사건은 2건이 존재하며, 관련된 내용은 아래와 같습니다.

사건명

채무부존재 확인 및 공사대금 청구 소송

소 제기일

2018년 01월 09일

원고

엘티정보통신

피고

현대오토에버

사건개요

엘티정보통신에서 계약불이행에 따른 이행보증금 납부의무가 없음을 다투기 위하여

제기한 소송 (동사에서 반소 제기)

소송가액

63백만원

진행경과

2018.01.26 : 반소 제기

2
018.03.23 : 1차 변론기일 진행

2018.05.04 : 2차 변론기일 진행

사건명

근로자지위 확인 및 임금 청구 소송

소 제기일

2018년 03월 08일

원고

박종득(CS솔루션 前직원)

피고

현대오토에버

사건개요

협력사 직원이 근로자지위 확인을 구하기 위하여 제기한 소송

소송가액

112백만원

진행경과

2018.03.16 : 소장 송달2018.05.31 : 1차 변론기일 진행

2018.07.19 : 2차 변론기일 진행

2018.08.30 : 3차 변론기일 진행 2018.11.01 : 4차 변론기일 진행

2018.12.20 : 5차 변론기일 진행

2019.03.07 : 6차 변론기일 진행 예정

(4) 기업지배구조(가) 경영의 독립성
동사의 경우 회사의 주요 의사결정을 가진 이사회의 구성인원 중 최대주주 등과 친인척 관계인 이사는 존재하지 않으며, 이사회 구성원은 총 7명으로 대표이사를 포함한 사내이사 3인, 기타비상무이사 1인, 사외이사 3인으로 구성되어 있습니다.

성명

성별

출생년월

직위

등기여부

상근여부

담당업무

주요경력

소유주식수

재직기간

임기 만료일

의결권 있는 주식

의결권 없는 주식

오일석

남

1963.11

대표이사

등기

상근

경영총괄

~ 현대오토에버 미주법인장 '14.01 현대자동차 생산정보화실장 '16.03 현대자동차 엔터프라이즈IT사업부장 '18.10 현대오토에버 대표이사

-

-

3개월

2021년 정기주주총회일

김현수

남

1962.10

사내이사

등기

상근

경영관리실

~ 현대모비스 재무관리실장

’18.11 현대오토에버 경영관리실장

-

-

2개월

2019년 정기주주총회일

한영국

남

1960.08

사내이사

등기

상근

융합디지털 사업부

~ 현대자동차 혁신종합관리센터 이사 '14.03 현대오토에버 중국합자법인TFT장 '14.07 중국합자법인장
'18.01 현대오토에버 융합디지털본부장
'19.01 현대오토에버 융합디지털사업부장

-

-

4년 10개월

2021년 정기주주총회일

서정식

남

1969.08

기타비상무이사

등기

비상근

기타비상무 이사

'03.09 하나로텔레콤 상무

'05.12 Oliver Wynman 컨설팅 파트너

'11.10 KT 클라우드웨어 대표이사

'15.03 대림코퍼레이션 전무

'18.03 현대자동차 차량지능화사업부 상무

'18.07 현대자동차 ICT본부장 전무

-

-

5개월
2020년 정기주주총회일

연강흠

남

1956.03

사외이사

등기

비상근

사외이사

'91.09 연세대학교 경영대학 교수 '05.03 한국거래소 코스닥시장상장위원장 '09.01 기획재정부 기금운용평가단장 '09.04 금융감독원 금융투자업인가 외부평가위원장 '14.01 한국재무학회 회장 '14.08 보건복지부, 국민연금 기금운용위원 '17.09 연세대학교 미래교육원 원장

-

-

2개월
2021년 정기주주총회일

임정욱

남

1969.09

사외이사

등기

비상근

사외이사

'05.02 조선일보 JNS 대표이사 '09.03 라이코스 대표이사 '12.07 다음커뮤니케이션 글로벌 부문장 '13.11 스타트업 얼라이언스 센터장

-

-

2개월
2020년 정기주주총회일

김태엽

남

1975.03

사외이사

등기

비상근

사외이사

'01.08 Boston Consulting Group

'05.11 신한 PE

'08.04 스탠다드차타드 PE

'13.05 스탠다드차타드 PE 코리아 대표이사

-

-

2년 9개월
2021년 정기주주총회일

동사는 회사의 규모 및 관계회사간 거래 규모 등을 고려하여 강화된 내부통제시스템 구축을 위하여 2018년 11월 13일 임시주주총회를 통하여 사외이사를 추가 2인 신규선임하고 다음과 같이 이사회 및 이사회내위원회를 설치하여 경영의 투명성을 제고하였습니다.

위원회명

구성

성명

설치목적

감사위원회

사외이사 3인

연강흠(위원장)

임정욱

김태엽

경영투명성 및 독립성 강화

내부감사 및 경영감시

내부거래위원회

사외이사 3인

사내이사 1인

연강흠(위원장)

임정욱

김태엽

김현수

내부거래에 대한 통제 강화

부당지원 행위에 대한 감독

(나) 경영진 구성
1) 동사 임원이 거래관계가 있는 비공개기업의 임원을 겸직하는 경우, 이사회 운영규정 등을 통하여 관련 거래에 대한 겸직 임원을 의결권을 제한하는지 검토증권신고서 제출일 현재 임원의 겸직내용은 다음과 같습니다.

성 명

직장명

직 책

선임일

담당업무

오일석

Autoever Systems America

이사 (비상근)

2018.11

이사

Hyundai Autoever America

이사 (비상근)

2018.11

이사

Hyundai Autoever Telematics America

이사 (비상근)

2018.11

이사

한영국

Beijing Hyundai Information Technology

동사 (비상근)

2014.05

동사

서정식

Hyundai Autoever America

이사 (비상근)

2018.11

이사

현대자동차

본부장 (상근)

2018.03

ICT본부

연강흠

아산정책연구원

감사 (비상근)

2017.02

감사

임정욱
스타트업 얼라이언스
센터장 (상근)
2013.11
센터장

김태엽

선우엠티
사외이사 (비상근)
2018.11
사외이사

태봉프라임
사외이사 (비상근)
2018.11
사외이사

에스더블유홀딩스투자목적회사
사외이사 (비상근)
2018.10
사외이사

대림오토바이

사외이사 (비상근)

2018.08

사외이사

대림자동차

사외이사 (비상근)

2018.08

사외이사

티비오코리아홀딩스

사외이사 (비상근)

2018.08

사외이사

환경시설관리 주식회사

사외이사 (비상근)

2018.01

사외이사

성경식품

사외이사 (비상근)

2017.12

사외이사

에스지푸드홀딩스

사외이사 (비상근)

2017.11

사외이사

환경관리 주식회사

사외이사 (비상근)

2017.03

사외이사

이엠씨홀딩스

사외이사 (비상근)

2016.05

사외이사

AJ네트웍스

사외이사 (비상근)

2014.07

사외이사

스탠다드차타드 PE 코리아 대표이사

대표이사 (상근)

2013.05

대표이사

동사는 2018년 11월 13일 이사회를 통하여 이해상충 가능성을 차단하기 위한 장치로 내부거래위원회를 설치하였으며, 향후 이해관계인과의 주요거래 발생시 해당 위원회의 검토 및 승인절차를 득하도록 하는 등 향후 임원 겸직에 따른 이해상충가능성은 낮을 것으로 판단됩니다.
2) 사외이사를 선임하는 경우, 상법상의 결격사유에 해당되는지 검토

동사는 2018년 11월 13일 임시주주총회를 통하여 사외이사 2인을 추가 선임하였으며, 증권신고서 제출일 현재 사외이사 3인을 두고 있습니다. 동사의 사외이사 현황은 다음과 같습니다.

성 명

주 요 경 력

결격요건 여부

비 고

연강흠

'05.03 한국거래소 코스닥시장상장위원장

'09.01 기획재정부 기금운용평가단장

'09.04 금융감독원 금융투자업인가 외부평가위원장

'14.01 한국재무학회 회장

'14.08 보건복지부, 국민연금 기금운용위원

'17.09 연세대학교 미래교육원 원장

'91~현재 연세대 경영대학 교수

'17~현재 연세대 미래교육원 원장

해당사항 없음

위원장

(사외이사)

임정욱

'05.02 조선일보 JNS 대표이사'09.03 라이코스 대표이사'12.07 다음커뮤니케이션 글로벌 부문장'13.11 스타트업 얼라이언스 센터장

해당사항 없음

위원

(사외이사)

김태엽

'01.08 Boston Consulting Group

'05.11 신한 PE

'08.04 스탠다드차타드 PE

'13.05 스탠다드차타드 PE 코리아 대표이사

주)

위원

(사외이사)

주)

김태엽 사외이사의 경우 타사 겸직 내역으로 인하여 상법 제542조의8 제2항 제7호 및 상법 시행령 제34조 제5항 제3호에 규정된 상장회사의 사외이사 자격 요건을 충족하지 못하고 있습니다. 김태엽 사외이사는 FI인 SC PE의 대표이사로서, SC PE가 투자한 기업의 경영 감시를 위하여 등기 이사로 재직하기 때문에 다수의 겸직 내역이 존재합니다.

이에 따라 동사는 신규 상장 후 처음으로 소집되는 주주총회에서 상장회사의 사외이사 자격 요건을 충족하는 사외이사로 신규 선임할 계획을 갖고 있습니다.

(다) 감사의 독립성
1) 상근 또는 비상근 감사가 상법상의 결격사유에 해당되는지 검토

동사는 증권신고서 제출일 현재 감사위원회를 두고 있습니다. 감사위원 중 김태엽 사외이사는 상법 제382조에 따른 사외이사 요건을 충족하고 있으므로 증권신고서 제출일 현재 결격에 해당되지 않습니다. 다만, 타사 겸직 내역으로 인하여 동사가 상장회사가 되는 경우 상법 제542조의8 제2항 제7호 및 상법 시행령 제34조 제5항 제3호에 규정된 상장회사의 사외이사 자격 요건을 충족하지 못하게 됩니다. 이에 따라 동사는 신규 상장 후 처음으로 소집되는 주주총회에서 상장회사의 감사위원 및 사외이사 자격 요건을 충족하는 자를 감사위원이 되는 사외이사로 신규 선임할 계획을 갖고 있습니다.

(5) 내부통제제도

(가) 이사회 운영규정 등 내부규정 및 감사인의 내부회계관리제도 검토보고서에 비추어 내부통제제도가 상장기업으로서 적정한 수준인지 검토동사는 2018년 11월 13일 이사회를 통해 감사위원회 및 내부거래위원회를 설치하였으며, 동 일자 감사위원회 규정, 내부거래위원회 규정, 내부회계관리 규정, 준법통제기준, 이사회 규정 등을 상장회사에 부합하는 수준으로 제정 및 개정하였습니다. 동사는 내부회계관리제도를 운영하고 있으며, 해당 내부회계관리제도의 구축과 운영, 이에 대한 운영실태평가보고는 내부회계 관리제도 모범규준을 기준으로 실시하였습니다. 동사의 내부회계관리제도에 대한 운영은 경영관리실을 중심으로 매년 평가를 실시하고 있습니다. 외부감사인인 한영회계법인이 작성한 내부회계관리제도 검토보고서에 따르면 동사의 내부회계관리제도의 설계 및 운영 상의 중요한 취약점은 발견되지 않았습니다. 이에 동사는 상장기업으로서 적정한 수준의 내부통제제도를 갖추고 있다고 판단됩니다.

(나) 특수관계인과의 거래가 있는 경우 상법상 이해관계자와의 거래 승인 등 관련 법규 준수 여부 및 부당거래를 방지하기 위한 내부통제장치가 마련되었는지 검토동사는 상법 제397조의 2(회사의 기회 및 자산의 유용금지) 및 제398조(이사 등과 회사간의 거래)에 해당하는 사안에 대하여는 모두 이사회 결의를 통해 진행하였으며, 2018년 11월 13일 이사회를 통해 이사회내위원회로 내부거래위원회를 설치하였습니다. 이후 내부거래위원회는 일정한 규모 이상의 내부거래에 대해 심의하는 역할을 수행하도록 하여 이해관계자 거래의 투명성을 제고할 예정입니다.

(6) 공시체제

(가) 회계처리 투명성

1) 신뢰성 있는 회계정보 제공을 위한 규정 및 시스템 운영 여부 검토동사는 내부회계관리제도를 운영하고 있으며, 해당 내부회계관리제도의 구축과 운영, 이에 대한 운영실태평가보고는 내부회계 관리제도 모범규준 제5장(중소기업에 대한 적용)을 기준으로 실시하였습니다.

동사의 내부회계관리제도에 대한 운영은 경영관리실을 주축으로 하여 매년 평가를 실시하고 있으며, 매년 동사의 내부회계관리자 및 감사는 내부회계관리제도의 운영실태를 평가하여 이사회에 보고하였습니다.외부감사인인 한영회계법인이 작성한 내부회계관리제도 검토보고서에 따르면 동사의 내부회계관리제도의 설계 및 운영 상의 중요한 취약점은 발견되지 않았습니다.
2) 최근 3사업연도 감사보고서에 대한 중대한 오류나 회계처리의 신뢰성을 의심할 만한 특이사항 발생 여부 검토동사는 최근 3년간 외부감사 시 회계처리의 중대한 오류가 발견된 사실이 없습니다.
(나) 적정 공시 능력
1) 상장법인이 준수해야 하는 공시의무를 수행하기 위한 인력 현황동사는 현재 비상장회사이기 때문에 별도의 공시 및 주식담당업무 조직은 존재하지 않으나, 상장 준비와 함께 경영관리실 산하에 재정팀에서 공시를 전담할 예정입니다. 공시담당업무 조직은 회사의 정보를 투명하게 공시하는데 집중할 예정이며, 그 조직 및 담당자는 다음과 같습니다.

구 분

성명

직 책

겸임업무

근무연수

공시책임자

김현수

상무

경영관리실장

31년

공시담당자(정)

배영삼

부장

재정팀장

13년

공시담당자(부)

김상환

과장

재정팀원

9년

주) 근무연수는 현대자동차그룹 내 근무연수를 기재하였습니다.

IR 파트의 업무는 기업의 커뮤니케이션 기능과 자금조달 기능을 결합하면서 현재 및 잠재적인 투자자들에게 기업의 실적과 전망에 대한 정확한 정보를 제공하는 전략적인 마케팅 활동을 하는 것이 주된 업무가 될 것이며, 이는 경영관리실에서 담당할 계획입니다.
2) 미공개 중요정보 이용행위 등의 방지를 위한 공시관련 내부통제제도 제정 여부 검토

공시의무사항과 기타 경영, 재산상황이나 투자자의 투자판단에 중요한 영향을 미칠 사항이 발생한 경우에는 내부 정보의 종합 관리 및 적절한 공개를 위하여 공시책임자에게 정보가 집중되도록 할 것이며 기업공개 후 내부정보의 철저한 관리를 위하여 상장회사 표준내부정보관리규정에 따른 규정을 2019년 1월 15일 이사회를 통해 제정하였습니다.
(7) 특수관계인과의 거래관계

(가) 특수관계인과의 거래가 있는 경우 거래의 동기가 타당한지 제3자와 비교하여 합리적인지 검토동사는 기업, 주로 현대자동차그룹 계열회사의 전산 시스템을 구축(SI, System Integration)하고 유지보수(SM, System Management)하는 IT 서비스 제공하고 있으므로, 특수관계인과 다수의 매출/매입거래 및 부동산 임대차 거래가 존재합니다.동사를 포함한 다수의 SI업체는 대부분 대기업집단에 속해 있습니다. 대표적인 기업으로는 삼성에스디에스, SK(주)(과거 SK C&C), LG CNS, 포스코아이씨티, 롯데정보통신 등이 있으며 모두 대기업집단 소속입니다. 이는 ① 시스템 구축에 필요한 사업 이해도 ② ERP 등과 같은 기업 경영에 중요한 시스템 구축과 관련한 보안 Issue ③ 용이한 유지보수 등 사후관리 이점 등의 이유로 대기업 집단에 속한 대기업들이 계열 SI 업체를 주로 활용하고 있기 때문입니다. 이를 고려할 경우 거래의 동기, 필요성 등 거래 사유는 타당한 것으로 판단됩니다.동사는 현대자동차그룹 SI업체로서 SM매출의 경우 계열 IT 업체를 사용하는 것이 일반적이며, 동사 SM매출은 거의 대부분이 대내 매출로서 타 업체와의 거래조건 비교는 불가합니다. SI매출의 경우 대내 및 대외 매출로 구분 지을 수 있습니다. 대내의 경우 SM과 유사한 이유로 계열 IT업체를 이용하는 것이 일반적이나, 대외 SI 프로젝트는 경쟁입찰로 업체 선정이 이루어지는 것이 일반적이며, 중소업체들과의 경쟁이 불가피하기 때문에 상대적으로 이익률이 낮은 특성을 지니고 있습니다. 비록, 수익성이 낮음에도 불구하고 전자정부와 관련된 다양한 분야의 프로젝트 참여로 인하여 해외수주 등에 필요한 기술력 및 레퍼런스를 축적하는 기회로 활용될 수 있기 때문에 동사 또한 지속적으로 참여기회를 늘리려고 노력하고 있습니다. 구체적으로 동사의 2017년 별도 재무제표 기준 대내(특수관계자) 매출은 전체 매출액의 92%를 차지하고 있습니다.

(나) 특수관계인과의 거래내역이 증권신고서 및 감사보고서에 기재되었는지 검토특수관계인과의 거래내역이 증권신고서 및 감사보고서, 검토보고서에 기재되어 있으며 2018년 3분기 현재 세부내역은 다음과 같습니다.

<2018년 3분기 별도 재무제표 기준>
(단위 : 천원)

구 분
회사명
매 출
기타수익
매 입
기타비용
유형자산 취득

당사에 중대한 영향력을 행사하는 기업
현대자동차㈜
192,943,305
125,042
-
2,648,440
283,733

기아자동차㈜
68,618,722
-
54,648
3,913
-

현대모비스㈜
62,755,912
-
-
273,708
-

종속기업
Autoever Systems China Co.,Ltd.외 7
13,414,458
2,893,602
-
-
-

관계기업
Beijing Hyundai Information Technology
1,300,234
285,732
-
-
-

기타 계열회사
현대건설㈜
73,852,992
-
309,536
978,842
-

현대카드㈜
65,504,668
-
3,123,178
1,939
-

현대제철㈜
55,750,364
-
-
-
-

현대캐피탈㈜
37,583,385
-
-
197,332
-

현대위아㈜
13,943,406
-
-
12,616
-

현대엔지니어링㈜
11,115,046
567
322,882
2,239,231
-

현대파워텍㈜
11,985,496
-
-
-
-

현대로템㈜
9,703,235
-
-
11,455
-

현대글로비스㈜
10,479,285
8,636
-
12,527
-

현대커머셜㈜
7,763,678
-
-
-
-

기타
61,408,567
-
1,085,373
904,949
-

합 계
698,122,753
3,313,579
4,895,617
7,284,952
283,733

또한, 동사는 최근 3사업년도 및 증권신고서 제출 기준일까지 최대주주등에게 담보제공 내역 및 채무보증 내역이 존재하지 않습니다.
(8) 경영의 안정성
(가) 최대주주등의 지분율, 경영권 분쟁 및 주권 관련 사채권 발행현황 등에 비추어 기업경영의 안정성이 현저하게 저해되지 않는 것으로 인정되는지 검토동사의 최대주주인 현대자동차는 증권신고서 제출일 현재 28.96%의 지분을 보유하고 있으며, 특수관계인의 보유지분까지 포함할 경우 최대주주등의 지분율은 90.32%입니다. 금번 공모를 통하여 신주모집 및 최대주주등 보유 지분 일부 매출할 계획을 갖고 있으며 이를 감안하더라도 76.14%의 안정적인 지분율을 유지할 것으로 예상되는 등 높은 경영안정성을 지니고 있는 것으로 판단됩니다. 또한, 동사는 증권신고서 제출일 현재까지 경영권 분쟁이 발생한 사실이 없으며, 주식관련 사채 발행사실이 없으므로 현재 지분구조를 감안할 경우 향후 경영권 분쟁가능성 또한 낮다고 판단됩니다
(나) 최근 1년전의 날부터 현재까지 최대주주등의 지분양수도 또는 유상증자 등이 발생한 경우 지분변동의 적정성 검토

동사는 최근 1년 이내에 지분양수도 또는 유상증자를 실시한 사실이 없습니다.
(9) 상법상 주식회사 요건
(가) 법적성격과 운영방식 측면에서 상법상 주식회사로서의 속성이 인정될 것동사는 상법에 의거 설립된 영리법인으로서 회사 구성원인 주주가 출자한 자본으로 설립되었으며, 주주총회를 최고 의사결정기관으로, 이사회를 업무집행기관으로 두고 있는 바, 그 법적 성격에 있어 상법상 주식회사 요건에 위배되는 내용은 없는 것으로 판단됩니다.

(10) 투자자 보호 및 증권시장의 건전한 발전동사의 기업경영투명성 및 지속성장가능한 성장 가능성 등을 종합적으로 검토하여 본 결과, 동사는 상장회사로서 투명성 있는 경영을 추진하는 데에 큰 무리가 없을 것이라고 판단됩니다. 이런 관점에서 판단할 때, 증권시장을 통해 자금을 조달하는 것은 증권시장의 건전한 발전을 저해할 우려가 없는 것으로 판단됩니다.

4. 공모가격에 대한 의견

가. 평가결과대표주관회사인 NH투자증권(주)는 현대오토에버(주)의 영업 현황, 산업 전망 및 주식시장 현황 등을 고려하여 희망공모가액을 다음과 같이 제시하였습니다.

구 분
내 용

주당 희망공모가액
40,000원 ~ 44,000원

주당 확정공모가액
48,000원

확정공모가액결정방법

수요예측 결과 및 주식시장 현황 등을 고려하여 발행회사와대표주관회사가 협의하여
확정공모가격을 결정하였습니다.

상기의 희망공모가액 범위는 현대오토에버(주)의 절대적인 가치를 의미하는 것은 아닙니다. 또한 향후 국내외 경기, 주식시장 현황, 산업 성장성, 영업환경 변화 등 다양한 요인의 영향으로 예측, 평가 정보는 변동될 수 있음을 유의하여 주시기 바랍니다.

나. 희망공모가액의 산출방법금번 공모와 관련하여 대표주관회사인 NH투자증권(주)는 현대오토에버(주)의 사업 특성, 경영성과, 재무제표 및 비율 현황 등과 산업 특성, 유사회사의 경영성과 및 주가 수준 등을 고려하여 희망공모가액을 산출하였습니다.
(1) 희망공모가액 산출 방법 개요 대표주관회사인 NH투자증권(주)는 한국거래소에 기상장된 유사회사들의 시장 평가(경영성과 등)에 근거한 상대가치 평가법을 활용하였습니다. 발행회사의 2018년 3분기 경영성과를 바탕으로 유사회사의 2018년 3분기 경영성과 기준 PER 평가방법을 적용하여 희망공모가액을 산출하였습니다.
(2) 평가방법 선정(가) 평가방법 선정 개요일반적으로 주식시장에서 기업의 가치를 평가하는 방법으로는 절대가치 평가방법과 상대가치 평가방법이 있습니다.절대가치 평가방법으로는 대표적으로 미래현금흐름의 현재가치 할인모형(DCF: Discounted Cash Flow Method)과 본질가치 평가방법이 있습니다. 미래현금흐름의 현재가치할인모형(DCF)은 미래에 실현될 것으로 예상되는 기업의 연도별 현금흐름을 추정하고 이에 적정한 할인율(가중평균자본비용(WACC: Weighted Average Cost Of Capital - 기업의 자본조달원천별 가중치를 곱하여 산출한 자기자본비용과 타인자본비용의 합)을 적용하여 현재가치를 산정하는 평가방법입니다. 이를 위해서는 최소 5년 이상의 미래 현금흐름 및 적정 할인율을 추정하여야 하며, 유사회사와 비교하기 위해서는 유사회사의 미래현금흐름 및 할인율을 추정하여야만 상호비교가 가능한 모형으로 이러한 미래 현금흐름 및 적정 할인율을 산정함에 있어 객관적인 기준이 명확하지가 않고 평가자의 주관이 개입될 경우 평가 지표로서 유의성을 상실할 우려가 있습니다.본질가치 평가방법은 2002년 8월 "유가증권인수업무에 관한 규칙" 개정 이전에 공모주식의 평가를 위해 사용하던 규정상의 평가방법으로 최근 사업연도의 자산가치와 향후 2개년 추정실적을 기준으로 한 수익가치를 1과 1.5의 가중치를 두어 산출하는 절대가치 평가방법의 한 기법입니다. 그러나 본질가치를 구성하는 자산가치는 역사적 가치로서 기업가치를 평가함에 있어 과거 실적을 중요시 한다는 점에 있어 한계가존재합니다. 또한 이를 보완하는 향후 2개년간 추정손익에 의해 산정되는 수익가치는 손익 추정시 평가자의 주관 개입 가능성, 추정기간의 불충분성 및 자본환원율로 인한 기업가치의 고평가 가능성 등은 한계점으로 지적되고 있습니다. 상대가치 평가방법은 PER 비교, EV/EBITDA 비교, PSR 비교, PBR 비교 등이 있습니다. 그 평가방법이 간단하고 연관성을 갖기 때문에 유용한 기업가치 평가방법으로 인정되고 있습니다. 그러나, 유사회사의 선정 과정에서 평가자(기관)의 주관적인 판단 개입 가능성과 시장의 오류(기업가치의 저평가 혹은 고평가)등에 기인한 기업가치 평가의 오류 발생가능성은 상대가치 평가방법의 한계점으로 지적되고 있습니다. 이와 같이 상대가치 평가방법(PER 비교, EV/EBITDA 비교, PSR 비교, PBR 비교 등)을 적용하기 위해서는 비교 대상 회사들이 일정한 재무적 요건 및 비교 유의성을 충족하여야 합니다. 또한 사업, 기술, 관련 시장 성장성, 주요 제품군 등 질적 측면에서 일정 수준 이상 평가대상 회사와 비교 유의성을 갖고 있어야 합니다.(나) 평가방법 선정대표주관회사인 NH투자증권(주)는 금번 공모를 위한 현대오토에버(주)의 주당가치를 평가함에 있어 상기 평가방법 중 유가증권 및 코스닥시장에 기상장된 유사회사를 이용한 상대가치평가법을 이용하였습니다.

【현대오토에버(주) 비교가치 산정시 PER 적용사유】

적용 투자지표
투자지표의 적합성

PER
PER(Price/Earning Ratio)는 해당 기업의 주가와 주당순이익(EPS)의 관계를 규명하는 비율로서 기업의 영업활동을 통한 수익력에 대한 시장의 평가, 성장성, 영업활동의 위험성 등이 총체적으로 반영된 지표입니다. 또한 개념이 명확하고 계산의 용이성으로 인해 가장 널리 사용되는 투자지표이기도 합니다. PER는 순이익을 기준으로 비교가치를 산정하므로 개별 기업의 수익성을 잘 반영하고 있을 뿐만 아니라, 산업에 대한 향후 미래의 성장성이 반영되어 개별 기업의 PER가 형성되므로, PER를 적용할 경우 특정산업에 속한 기업의 성장성과 수익성을 동시에 고려할 수 있고 산업 고유위험에 대한 Risk 요인도 주가를 통해 반영될 수 있습니다. 이에 따라 발행회사의 금번 공모주식에 대한 평가에 있어 상대가치 평가방법 중 가장 보편적이고 소속업종 및 해당기업의 성장, 수익, 위험을 반영할 수 있는 모형인 PER를 활용하였습니다.

【현대오토에버(주) 비교가치 산정시 PBR, PSR, EV/EBITDA 제외사유】

제외 투자지표
투자지표의 부적합성

PBR
PBR(주가순자산비율)은 해당 기업의 주가가 BPS(주당순자산)의 몇 배인가를 나타내는 지표로 엄격한 회계기준이 적용되고 자산건전성을 중요시하는 금융기관의 평가나 고정자산의 비중이 큰 장치산업의 경우 주로 사용되는 지표입니다. 동사의 경우 금융기관이 아니며, 고정자산 비중이 크지 않아 순자산가치가 상대적으로 중요하지 않기 때문에 가치평가의 한계성을 내포하고 있어 가치산정시 제외하였습니다.

PSR
PSR(주가매출액비율)은 해당 기업의 주가가 SPS(주당매출액)의 몇 배인가를 나타내는 지표로 일반적으로 유사회사의 이익이 적자(-)일 경우 사용하는 보조지표로 이용되고 있습니다. PSR이 적합한 투자지표로 이용되기 위해서는 유사회사간에 매출액 대비 수익률이 유사해야 하지만 현실적으로기업마다 매출액 대비 수익율(ROS)은 상이하며, 단순히 매출액과 관련하여 주가 비교시에 수익성을 배제한 외형적 크기만을 비교하여 왜곡된 정보를 제공할 수 있기 때문에 제외하였습니다.

EV/EBITDA
EV/EBITDA는 기업가치(EV)와 영업활동을 통해 얻은 이익(EBITDA)과의 관계를 나타내는 지표로 기업이 자기자본과 타인자본을 이용하여 어느 정도의 현금흐름을 창출할 수 있는 지를 나타내는 지표입니다. EBITDA는 유형자산이나 기계장비에 대한 감가상각비 등 비현금성 비용이 많은 산업에 유용한 지표로써, 동사 가치를 나타내는 데에는 적정한 지표로 사용되기 어렵다는 판단하에 가치산정시 제외하였습니다.

(3) 유사회사 선정동사는 한국산업표준 세세분류상 '컴퓨터시스템 통합 자문 및 구축 서비스업(J62021)'에 속해 있으며, 해당 산업분류 내 비교기업군 상장회사 22개사 및 기타 동사와 유사한 사업을 영위하는 상장회사 4개사, 총 26개사를 모집단으로 선정하였습니다.

최종 선정된 유사회사들은 현대오토에버(주)과 일정 수준의 사업구조 및 전략, 제품,영업환경, 성장성 등에서 차이가 존재합니다. 투자자들은 유사회사 현황, 참고 정보 등을 기반으로 투자의사 결정을 하는 경우 이와 같은 차이 사항에 유의하시기 바랍니다.
(가) 유사회사 선정 요약

【유사회사 선정 절차 및 결과】

구분

선정기준

세부 검토기준

선정 회사

1차

업종 관련성

① 한국표준산업분류상 세세분류가 컴퓨터시스템 통합 자문 및 구축 서비스업(J62021)에 속한 상장회사② 기타 동사와 유사한 사업을 영위하는 상장회사

총 26개사

2차

사업의 유사성

① 기업 전산 시스템 구축(SI, System Integration) 및 유지보수(SM, System Management) 등 IT서비스 관련 매출비중이 50% 이상인 상장회사

총 12개사

3차

재무적 유사성

① 2018년 3분기 영업이익, 당기순이익(지배주주 귀속 기준) 시현하였을 것② 2018년도 3분기말 현재 특수관계자 매출비중이 50% 이상일 것③ 최근 사업연도 감사의견이 적정 및 12월 결산법인일 것

총 5개사

4차

기타 사항

① 평가기준일 현재 불성실공시 지정, 투자유의종목, 관리종목 지정사유가 없을 것② 평가기준일 현재 상장후 6개월 이상 경과하였을 것③ 평가기준일로부터 최근 6개월간 합병, 기업분할, 경영권 매각 등 경영상의 주요 변동 사항이 없을 것

총 4개사

(나) 유사회사 선정 세부내역
[1차 선정기준]

구분
해당회사

컴퓨터시스템 통합 자문 및 구축 서비스업(J62021)(22개사)

(주)신세계아이앤씨, 아시아나아이디티(주), 대신정보통신(주), (주)디비아이엔씨, 쌍용정보통신(주), (주)아이티센, 에스트래픽(주), 현대정보기술(주), (주)네오디안테크놀로지, (주)데이타솔루션, (주)로지시스, (주)링네트, (주)미래아이앤지, (주)상상인, 에스넷시스템(주), (주)오파스넷, (주)오픈베이스, (주)인성정보, (주)정원엔시스, (주)케이씨에스, (주)케이씨티, (주)큐로컴

기타 유사회사(4개사)
- 삼성에스디에스(주) : 컴퓨터 프로그래밍 서비스업 (J62010)- (주)포스코아이씨티 : 기타 엔지니어링 서비스업 (M72129)- 롯데정보통신(주) : 컴퓨터 프로그래밍 서비스업 (J62010)- 동양네트웍스(주) : 컴퓨터 프로그래밍 서비스업 (J62010)

[2차 선정기준]1차 유사회사로 선정된 26개사를 대상으로 사업의 유사성을 고려하여 2차 유사회사를 선정하였습니다. 국내 기업을 대상으로 기업의 전산 시스템 구축(SI, System Integration) 및 유지보수(SM, System Management)업무를 주 사업으로 영위하며, 관련 IT서비스 매출비중이 50% 이상인 회사를 기준으로 선정하였으며, 세부 내역은 다음과 같습니다.

회사명
주요제품
선정여부

삼성에스디에스(주)
IT서비스 (56.5), 물류BPO (43.5)
O

(주)포스코아이씨티
IT서비스 (55.9), 엔지니어링 (44.1)
O

롯데정보통신(주)
SI (77.6), SM (22.4)
O

(주)신세계아이앤씨
IT서비스 (52.9), IT유통 (34.2), 기타 (12.9)
O

아시아나아이디티(주)
유지보수 (52.2), SI (39.0), 전산상품 (8.8)
O

대신정보통신(주)
시스템통합 (95.1), 모바일디바이스 (4.7), 부동산 임대 (0.2)
O

동양네트웍스(주)
IT부문 (78.5), BT부문 (15.3), 기타 (6.2)
O

(주)디비아이엔씨
IT(51.2), 무역(42.7), 기타(6.0)
O

쌍용정보통신(주)
SI (63.6), IT인프라 (36.4)
O

(주)아이티센
SI (96.7), 기타 (3.26)
O

에스트래픽(주)
도로시스템 (44.0), 철도시스템 (56.0)
O

현대정보기술(주)
SI (71.2), ITO서비스 (27.3), 기타 (1.5)
O

(주)네오디안테크놀로지
컴퓨터 주변기기 판매 (99.6), 소프트웨어 개발 (0.13)
X

(주)데이타솔루션
상품(SW/HW) (64.9), IT용역 (35.1)
X

(주)로지시스
전산장비 용역 (72.4), 상품 (27.6)
X

(주)링네트
일반기업 NI (70.3), 공공기관 NI (27.2), 교육기관 NI (2.5)
X

(주)미래아이앤지
SWIFT솔루션(93.2), 화장품 (0.1), 기타(6.8)
X

(주)상상인
금융업 (61.8), 조선기자재 (17.2), 기타 (21.0)
X

에스넷시스템(주)
데이터솔루션 장비 (60.7), IT유지보수 (39.2)
X

(주)오파스넷
네트워크 구축 (59.4), 유지보수 (31.8), 기타 (8.8)
X

(주)오픈베이스
통신장비 판매 (87.0), 소프트웨어개발 및 공급 (10.2), 기타 (2.8)
X

(주)인성정보
네트워크장비 도매 (41.1), IT인프라 (36.3), 소프트웨어 도매 등 (22.5)
X

(주)정원엔시스
SI(44.3), 유통(35.6), 고객지원(20.0), 기타(0.1)
X

(주)케이씨에스
상품 (HW, SW) (51.1) , 유지보수 및 용역 (48.9)
X

(주)케이씨티
장비 유지보수 (46.6), 단말시스템 (30.9), 자동화기기 (22.5)
X

(주)큐로컴
솔루션 (32.2), IT유통(40.4), 커피판매 (27.4)
X

주)
매출비중은 2018년 3분기 분기보고서 기준으로 작성하였으며, 3분기 기준 분기보고서가 공시되어있지 않은 법인은 최근 분기 또는 반기보고서 기준으로 작성하였습니다.

[3차 선정기준]2차 유사회사로 선정된 12개사를 대상으로 재무적 요건을 고려하여 3차 유사회사를 선정하였습니다. 세부 기준에 따르면 3차 유사기업은 ① 2018년 3분기 영업이익, 당기순이익(지배주주 귀속 기준) 시현, ② 2018년도 3분기말 현재 특수관계자 매출비중이 50% 이상, ③ 최근 사업연도 감사의견이 적정 및 12월 결산법인 이어야 합니다. 이와 같은 기준에 따라 5개사를 3차 유사회사로 선정하였습니다.

(단위 : 백만원)

회사명
최근사업연도말
2018년 3분기
특수관계자 매출비중
선정여부
제외 사유
비고

결산월
검토의견
매출액
영업이익
당기순이익

삼성에스디에스(주)
12월
적정
7,252,142
619,052
456,676
86.3%
O
-

(주)포스코아이씨티
12월
적정
661,836
37,716
30,663
75.0%
O
-
주5)

롯데정보통신(주)
12월
적정
575,971
22,157
16,676
82.6%
O
-

(주)신세계아이앤씨
12월
적정
259,822
10,002
7,539
74.3%
O
-
주6)

아시아나아이디티(주)
12월
적정
121,220
8,358
9,685
62.1%
O
-
주3)

대신정보통신(주)
3월
적정
173,510
2,809
2,440
0.0%
X
결산월 상이 및 매출비중 미달
주4)

동양네트웍스(주)
12월
적정
47,872
-13,073
-14,598
0.0%
X
3분기 적자 및 매출비중 미달

(주)디비아이엔씨
12월
적정
176,098
3,635
487
28.4%
X
매출비중 미달

쌍용정보통신(주)
12월
적정
84,534
1,822
17,650
1.3%
X
매출비중 미달

(주)아이티센
12월
적정
270,617
-9,150
-7,081
0.5%
X
3분기 적자 및 매출비중 미달

에스트래픽(주)
12월
적정
21,061
-8,447
-8,527
0.0%
X
3분기 적자 및 매출비중 미달

현대정보기술(주)
12월
적정
105,969
-1,367
-2,964
25.0%
X
3분기 적자 및 매출비중 미달

주1)
연결재무제표 작성법인의 경우 재무수치는 연결재무제표 기준이며, 당기순이익은 지배기업 소유주지분을 적용하였습니다.

주2)
특수관계자 매출비중은 2018년도 3분기 분기보고서에 기재된 연결재무제표 누적 매출 기준입니다.

주3)
2018년도 3분기 재무수치가 공시되지 않은 관계로, 2018년도 반기 기준으로 기재하였습니다.

주4)
3월 결산법인으로서, 2018년 12월말 종료된 3분기 재무제표 기준으로 기재하였습니다.

주5)

(주)포스코아이씨티의 2018년도 3분기 누적순손실은 약 -279억원이나, 기중 약746억원의 기타비용(잡손실)이 발생하였습니다. 비경상적손익을 제거하기 위하여 하기와 같이 2018년도 3분기 이익을 조정하여 반영하였습니다.

(단위 : 백만원)

구분
금액
비고

법인세비용차감전순이익
-34,412
A

비경상손실
-74,599
B

조정 법인세비용차감전순이익
40,187
C=A-B

조정 법인세비용
9,524
D=C X 23.7%

조정 당기순이익
30,663
E=C-D

주) 법인세비용은 2018년도 3분기 검토보고서 및 2017년 감사보고서 상 유효세율의 평균을 적용하였습니다.

주6)

(주)신세계아이앤씨의 2018년도 3분기 누적순이익은 약 250억원이나, 기중 약 226억원의 유형자산처분이익이 발생하였습니다. 비경상적손익을 제거하기 위하여 하기와 같이 2018년도 3분기 이익을 조정하여 반영하였습니다.

(단위 : 백만원)

구분
금액
비고

법인세비용차감전순이익
32,755
A

비경상이익
22,608
B

조정 법인세비용차감전순이익
10,146
C=A-B

법인세비용
2,607
D=C X 25.7%

조정 당기순이익
7,539
E=C-D

주) 법인세비용은 2018년도 3분기 검토보고서 및 2017년 감사보고서 상 유효세율의 평균을 적용하였습니다.

[4차 선정기준]4차 유사회사의 선정은 다음의 비재무적 기준을 고려하여 선정하였습니다.

- 평가기준일 현재 불성실공시 지정, 투자유의종목, 관리종목 지정사유가 없을 것

- 평가기준일 현재 상장 후 6개월 이상 경과하였을 것

- 평가기준일로부터 최근 6개월간 합병, 기업분할, 경영권 매각 등 경영상의 주요 변동사항이 없을 것

4차
불성실/투자유의/관리종목
상장 후 6개월 이상 경과
경영상의 변동사항
최종 선정여부

삼성에스디에스(주)
X
O
X
선정

(주)포스코아이씨티
X
O
X
선정

롯데정보통신(주)
X
O
X
선정

(주)신세계아이앤씨
X
O
X
선정

아시아나아이디티(주)

X
X
X
제외

(다) 유사회사 선정 결과대표주관회사인 NH투자증권(주)는 상기 선정기준을 충족하는 삼성에스디에스(주), (주)포스코아이씨티, 롯데정보통신(주), (주)신세계아이앤씨 총 4개사를 최종 유사회사로 선정하였습니다. 그러나 동사와 선정된 유사회사가 사업의 연관성이 존재하고, 매출 구성 측면에서 비교 가능성이 일정 수준 존재하여도 상대가치 평가방법의 특성상 적합한 비교기업 선정 및 과정에 대한 완전성을 보장할 수는 없습니다. 사업 구조, 시장점유율, 인력 수준, 재무안정성, 소속 기업집단 내 지배구조 차이, 경영진, 경영 전략 등 주식가치에 영향을 미칠 수 있는 사항들에 차이점이 존재함을 유의하시기 바랍니다. 또한 동사의 희망공모가액은 선정 유사회사의 기준 주가를 특정 시점에서 적용하였기에 향후 발생할 수 있는 유사회사의 주가 변동에 따라서 동사의 주당 평가가액도 변동될 수 있습니다. 유사회사의 기준 주가가 향후 예상 경영성과에 대한 기대감을 반영하고 있을 가능성 등을 고려하면, 동사의 주당 평가가액은 동사와 유사회사의 과거 경영실적을 활용하고 있다는 측면에서 평가방법으로서 완전성을 보장받지 못할 수 있습니다. (라) 유사회사 기준주가

기준주가는 시장의 일시적인 급변 등 단기변동성 반영을 배제하기 위해
2019년 2월 15일(증권신고서 제출일 전일)을 분석기준일로 하여 1개월간(2019년 1월 16일 ~ 2019년 2월 15일) 종가의 산술평균, 1주일간(2019년 2월 11일 ~ 2019년 2월 15일)
종가의 산술평균과 분석기준일 종가 중 낮은 가액을 기준 주가로 적용하였습니다.

(단위: 원)

구분
삼성에스디에스(주)
(주)포스코아이씨티
롯데정보통신(주)
(주)신세계아이앤씨

일자
2019-01-16
216,500
5,600
40,200
125,500

2019-01-17
214,000
5,600
39,450
130,000

2019-01-18
215,500
5,810
41,250
131,500

2019-01-21
216,000
5,880
39,500
126,500

2019-01-22
216,000
5,700
38,100
123,000

2019-01-23
219,000
5,760
38,800
124,500

2019-01-24
213,500
5,750
40,450
124,500

2019-01-25
217,500
5,730
38,950
127,500

2019-01-28
220,500
5,590
38,300
124,000

2019-01-29
223,000
5,650
37,600
124,000

2019-01-30
221,000
5,730
38,050
127,500

2019-01-31
223,500
5,740
38,300
124,000

2019-02-01
222,500
5,710
37,700
123,500

2019-02-07
222,500
5,750
39,000
124,500

2019-02-08
224,000
5,730
38,800
121,000

2019-02-11
222,500
5,710
38,550
127,000

2019-02-12
220,000
5,680
38,500
128,500

2019-02-13
224,500
5,880
38,050
134,000

2019-02-14
228,500
5,900
39,800
142,500

2019-02-15
228,000
5,790
39,300
143,000

1개월 평균 종가 (A)
220,425
5,735
38,933
127,825

1주일 평균 종가 (B)
224,700
5,792
38,840
135,000

분석기준일 종가 (C)
228,000
5,790
39,300
143,000

기준주가 (Min[(A),(B),(C)])
220,425
5,735
38,840
127,825

(4) 희망공모가액의 산출(가) PER 평가방법을 통한 상대가치 산출

【 PER 평가방법 적용 상대가치 산출 의의, 방법 및 한계점 】

① 의의 PER은 해당 기업의 주가가 주당순이익(EPS)의 몇 배인지를 나타내는 수치로, 수익성을 중시하는 대표적 지표입니다. PER은 대부분의 기업에 적용하여 계산이 간단하고 자료 수집이 용이하며 산업 및 기업 특성에 따른 위험, 성장율을 반영한 지표로 이용되고 있습니다. ② 산출 방법 PER 평가방법을 적용한 상대가치는 2018년도 3분기 실적을 기준으로 산출한 비교기업들의 산술평균 PER 배수를 동사의 2018년도 3분기 실적에 적용하여 상대가치를 산출하였습니다. ※ PER를 이용한 비교가치 = 유사회사 PER 배수 X 주당 순이익- 대표주관회사인 NH투자증권㈜는 비교가치 산정시 유사회사의 주식수는 상장주식수를 반영하였으며, 발행사의 발행주식수는 신고서 제출일 현재 발행주식총수에 신주모집주식수를 포함하여 제시하고 있습니다. ※ 적용주식수:유사회사 - 분석기준일 현재 상장주식수발행회사 - 신고서 제출일 현재 주식수 + 신주모집주식수※ 유사회사의 재무자료는 금융감독원 전자공시시스템에 공시된 각사의 2018년 반기보고서를 참조하였습니다.③ 한계점 순손실 시현 기업의 경우 PER를 비교할 수 없습니다.비교기업이 동일 업종, 사업을 영위하여도 각 회사의 고유한 사업 구조, 시장점유율, 인력 수준, 재무안정성, 경영진, 경영 전략 등에서 차이가 있기 때문에, 동일 기업을 비교 분석하는 데에도 한계점이 존재할 수 있습니다.또한 PER 배수 결정 요인에는 주당순이익 이외에도 배당 성향 및 할인율, 기업 성장율 등이 있으므로 동일 업종에 속한다고 해도 순이익 규모, 현금창출 능력, 내부유보율, 자본금 규모 등 여러 요인을 고려할 경우 비교에 한계점이 존재합니다. 비교 기업간의 적용회계기준 및 연결 대상 기준 차이점 등으로 비교 기업간 PER의 비교에 제약사항이 존재할 수 있습니다.

① 유사기업 PER 산출상기에서 산출한 기준주가 및 비교회사의 2018년도 3분기 당기순이익을 비교하여 아래와 같이 적용 PER을 산출하였습니다.

(단위 : 원, 주, 배)

구분
삼성에스디에스(주)
(주)포스코아이씨티
롯데정보통신(주)
(주)신세계아이앤씨

3분기 순이익 (A)
456,676백만원
30,663백만원
16,676백만원
7,539백만원

연환산 순이익 (B=A/3*4)
608,902백만원
40,884백만원
22,235백만원
10,052백만원

발행주식수 (C)
77,377,800
152,034,729
14,286,000
1,720,000

주당순이익 (D=B/C)
7,869
269
1,556
5,844

기준주가 (E)
220,425
5,735
38,840
127,825

PER (F=E/D)
28.01 x
21.33 x
24.95 x
21.87 x

평균 PER
24.04 x

주1)
연결재무제표 작성 법인의 당기순이익은 지배주주 귀속순이익을 활용하였습니다.

주2)
비교회사 적용 순이익은 2018년 3분기 누적 당기순이익을 연환산 하여 적용하였습니다. (2018년 3분기 누적순이익 / 3 X 4)

주3)
발행주식총수의 경우 평가기준일 기준 상장주식총수입니다.

주4)

(주)포스코아이씨티 및 (주)신세계아이앤씨는 상기
(3) 유사회사 선정
-
(나) 유사회사 선정 세부내역
- [3차 선정기준] 주석사항에 기재한 조정당기순이익을 적용하였습니다.

② 주당 평가가액 산출

【 PER에 의한 현대오토에버(주) 평가가치 】

구 분
산출내역
비 고

당기순이익 주1)
52,191백만원
A

적용 PER
24.04 x
B

기업가치
1,254,699백만원
C = (A X B)

적용주식수 주2)
21,000,000주
D

주당가치
59,748원
E = C ÷ D

주1)
당기순이익은 2018년 3분기 누적 당기순이익(지배주주)을 연환산 하여 적용하였습니다.

주2)
적용주식수는 증권신고서 제출일 현재 발행주식수(20,652,420주)에 금번 공모를 통해 발행할 모집주식수(347,580주)를 합한 주식수입니다.

(나) 공모희망가액의 산정상기 PER 상대가치 산출 결과를 적용한 현대오토에버(주)의 희망공모가액은 아래와 같습니다.

【 현대오토에버(주) 희망공모가액 산출내역 】

구 분
내 용

비교가치 주당 평가가액
59,748

평가액 대비 할인율
33.05% ~ 26.36%

공모희망가액 밴드
40,000원 ~ 44,000원

확정 공모가액 주)
48,000원

주) 확정공모가액은 수요예측 결과를 반영하여
1주당 48,000원으로 확정되었습니다.

대표주관회사인 NH투자증권(주)는 현대오토에버(주)의 공모희망가액 범위를 산출함에 있어 주당 평가가액을 기초로 하여 33.05% ~ 26.36%의 할인율을 적용하여 공모희망가액을 40,000원 ~ 44,000원으로 제시하였으며, 해당 가격이 유가증권시장에서 거래될 주가 수준을 의미하는 것은 아님을 유의하시기 바랍니다.대표주관회사인 NH투자증권(주)는 상기 제시한 공모희망가액을 근거로 수요예측을 실시하고 수요예측 참여현황 및 시장상황 등을 감안하여 발행회사와 합의한 후
1주당 48,000원으로 확정하였습니다.
다
. 기상장기업과의 비교참고 정보대표주관회사인 NH투자증권(주)는 현대오토에버(주)의 지분증권 평가를 위하여 사업의 유사성, 영업성과 시현, 재무적 유사성, 일반기준, 평가결과 유의성 검토 등을 통해 롯데정보통신(주), 삼성에스디에스(주), (주)신세계아이앤씨, (주)포스코아이씨티 4개사를 최종 유사회사로 선정하였습니다. 다만, 상기의 유사회사들은 주력 제품 및 관련 시장, 영업 환경, 성장성 등에 있어 차이가 존재할 수 있으며, 투자자들께서는 비교참고정보를 토대로 투자의사 결정시 이러한 차이점이 존재한다는 사실에 유의하시기 바랍니다. (1) 유사회사의 주요 재무현황유사회사의 주요 재무현황은 금융감독원 전자공시시스템 홈페이지 (http://dart.fss.or.kr)에 공시된 각 사의 공시자료를 참조하여 작성하였습니다.

【유사회사 2018년 3분기 요약 재무현황】

(단위 : 백만원)

구분
현대오토에버(주)
롯데정보통신(주)
삼성에스디에스(주)
(주)신세계아이앤씨
(주)포스코아이씨티

회계기준
K-IFRS 연결
K-IFRS 연결
K-IFRS 연결
K-IFRS 별도
K-IFRS 연결

유동자산
665,942
363,729
5,756,683
210,937
284,798

비유동자산
129,245
301,952
2,110,622
62,876
274,091

자산총계
795,186
665,681
7,867,305
273,812
558,888

유동부채
344,858
262,460
1,525,315
81,274
161,138

비유동부채
8,767
42,996
316,439
2,893
44,606

부채총계
353,625
305,457
1,841,755
84,166
205,744

자본금
10,326
71,430
38,689
8,600
76,017

자본총계
441,561
360,224
6,025,551
189,646
353,144

매출액
996,486
575,971
7,252,142
259,822
661,836

영업이익
49,053
22,157
619,052
10,002
37,716

당기순이익
40,089
15,143
461,359
24,955
-27,849

당기순이익(지배)
39,143
16,676
456,676
24,955
-27,873

(2) 유사회사의 주요 재무비율유사회사의 주요 재무비율은 금융감독원 전자공시시스템 홈페이지 (http://dart.fss.or.kr)에 공시된 각 사의 공시자료를 참조하여 작성하였습니다.

【유사회사 2018년 3분기 주요 재무비율】

구분
현대오토에버(주)
롯데정보통신(주)
삼성에스디에스(주)
(주)신세계아이앤씨
(주)포스코아이씨티

회계기준
K-IFRS 연결
K-IFRS 연결
K-IFRS 연결
K-IFRS 별도
K-IFRS 연결

성장성 (%)
매출액 증가율
-9.82%
-6.31%
3.98%
8.21%
-7.17%

영업이익 증가율
-10.30%
-13.56%
12.83%
-13.68%
-10.31%

당기순이익 증가율
-2.79%
-2.07%
14.81%
235.47%
-188.70%

총자산 증가율
-1.09%
14.25%
8.10%
20.62%
-13.53%

활동성 (회)
총자산 회전율
1.66
1.23
1.28
1.38
1.46

재고자산 회전율
2,300.40
40.76
352.02
37.31
629.31

매출채권 회전율
3.81
6.75
8.23
7.57
5.63

수익성 (%)
매출액 영업이익율
4.92%
3.85%
8.54%
3.85%
5.70%

매출액 순이익율
3.93%
2.90%
6.30%
9.60%
-4.21%

총자산 순이익율
6.53%
3.56%
8.04%
13.29%
-6.17%

자기자본 순이익율
12.31%
8.27%
10.66%
0.57%
-9.88%

안정성 (%)
부채비율
80.09%
84.80%
30.57%
44.38%
58.26%

차입금의존도
1.25%
18.32%
0.08%
0.00%
0.61%

유동비율
193.11%
138.58%
377.41%
259.54%
176.74%

주)
롯데정보통신은 2017년 11월 1일 물적분할되어 설립되었으며, 상기 재무비율 산정을 위하여 사용된 2017년도 실적은 분할을 가정하여 자체 제시한 재무제표를 사용하였습니다.

【 재무비율 산정방법 】

구 분
산 식
설 명

[안정성 비율]

유동비율
당기말 유동자산 ──────── ×100당기말 유동부채
유동비율은 유동부채에 대한 유동자산의 비율, 즉 단기채무에 충당할 수 있는 유동성 자산이 얼마나 되는가를 나타내는 비율로서, 여신취급시 수신자의 단기지급능력을 판단하는 대표적인 지표로 이용되어 은행가비율(Banker's ratio)이라고도 합니다. 이 비율이 높을수록 기업의 단기지급능력은 양호하다고 할 수 있습니다.

부채비율
당기말 총부채 ──────── ×100당기말 자기자본
타인자본과 자기자본간의 관계를 나타내는 대표적인 재무구조지표로서 일반적으로 동 비율이 낮을수록 재무구조가 건전하다고 판단합니다. 그러나 이와 같은 입장은 여신자 측에서 채권회수의 안정성만을 고려한 것이며 기업경영의 측면에서는 단기적 채무변제의 압박을 받지않는한 투자수익률이 이자율을 상회하면 타인자본을 계속 이용하는 것이 유리할 수 있습니다.

차입금의존도
당기말 차입금 등 ──────── ×100당기말 총자본
총자본 중 외부에서 조달한 차입금 비중을 나타내는 지표입니다. 차입금의존도가높은 기업일수록 금융비용부담이 가중되어 수익성이 저하되고 안정성도 낮아지게 됩니다.

[수익성 비율]

매출액 영업이익율
당기 영업이익 ─────── ×100당기 매출액
기업의 주된 영업활동에 의한 성과를 판단하기 위한 지표로서 제조 및 판매활동과 직접 관계가 없는 영업외손익을 제외한 순수한 영업이익만을 매출액과 대비한것으로 영업효율성을 나타내는 지표입니다. 따라서 이 지표가 높을수록 매출액이증가할때의 영업이익의 증가폭이 커지는 것을 의미하며, 따라서 영업의 효율성이높은 것으로 나타납니다.

매출액 순이익율
당기 당기순이익 ──────── ×100당기 매출액
매출액에 대한 당기순이익의 비율을 나타내는 지표입니다. 이 지표 또한 영업으로 인한 효과를 나타내는 지표이며, 매출총이익률, 매출 경상이익률과 비교하여 기타 영업외 자금조달이나 부수활동을 통해 비효율적으로 누수될 수 있는 기업의성과를 가늠할 수 있는 지표입니다.

총자산 순이익율
당기 당기순이익 ───────── ×100(기초총자산+기말총자산)/2
당기순이익의 총자산에 대한 비율로서 ROA(Return on Assets)로 널리 알려져 있습니다. 기업의 계획과 실적간 차이 분석을 통한 경영활동 평가나 경영전략 수립 등에 많이 사용되는 지표입니다.

자기자본 순이익율
당기 당기순이익 ──────── ×100(기초자기자본+기말자기자본)/2
자기자본에 대한 당기순이익의 비율을 나타내는 지표입니다. 자본 조달 특성에 따라 동일한 자산구성하에서도 서로 상이한 결과를 나타내므로 자본구성과의 관계도 동시에 고려해야 하는 지표입니다.

[성장성 비율]

매출액 증가율
당기매출액 ────── ×100 - 100전기매출액
전년도 매출액에 대한 당해연도 매출액의 증가율로서 기업의 외형적 신장세를 판단하는 대표적인 지표입니다. 경쟁기업보다 빠른 매출액증가율은 결국 시장점유율의 증가를 의미하므로 경쟁력 변화를 나타내는 척도의 하나가 됩니다.

영업이익 증가율
당기영업이익 ─────── ×100 - 100전기영업이익
전년도 영업이익에 대한 당해연도 영업이익의 증가율을 나타내는 지표입니다.

당기순이익 증가율
당기순이익 ────── ×100 - 100전기순이익
전년도 당기순이익에 대한 당해연도 당기순이익의 증가율을 나타내는 지표입니다.

총자산 증가율
당기말총자산 ─────── ×100 - 100 전기말총자산
기업에 투하 운용된 총자산이 당해연도에 얼마나 증가하였는가를 나타내는 비율로서 기업의 전체적인 성장척도를 측정하는 지표입니다.

[활동성 비율]

총자산 회전율
당기 매출액─────────────(기초총자산+기말총자산)/2
총자산이 1년 동안 몇 번 회전하였는가를 나타내는 비율로서 기업에 투하한 총자산의 운용효율을 총괄적으로 표시하는 지표입니다.

재고자산회전율
당기 매출액──────────────(기초재고자산+기말재고자산)/2
재고자산이 1년 동안 몇 번 회전하였는가를 나타내는 비율로서 기업의 재고자산의 소진현황을 총괄적으로 표시하는 지표입니다.

매출채권회전율
당기 매출액──────────────(기초매출채권+기말매출채권)/2
매출채권이 1년 동안 몇 번 회전하였는가를 나타내는 비율로서 기업의 매출채권의 회수현황을 총괄적으로 표시하는 지표입니다.

Ⅴ. 자금의 사용목적

1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역
가. 자금조달금액

(단위 : 원)

구 분
금 액

공 모 총 액 (1)
168,480,000,000

발 행 제 비 용 (2)

350,021,843

구 주 매 출 대 금 (3)
151,796,160,000

순 수 입 금 [ (1) - (2) - (3) ]
16,333,818,157

주1) 공모금액은 확정공모가액인 48,000원 기준입니다.주2) 발행제비용은 당사가 부담하는 비용만을 포함하였습니다.

나. 발행제비용의 내역

(단위 : 원)

구 분
금 액
계 산 근 거

인수수수료 주2)
150,154,560
공모금액의 0.9%

발행분담금 주3)
3,003,091
공모금액의 0.018%

상장수수료
46,030,000
2,825만원 + 5,000억원 초과금액의 10억원당 3.5만원

등록세
695,160
증가자본금의 4/1000

교육세
139,032
등록세의 20/100

기타비용
150,000,000
법무법인 선임, 회계법인 Comfort Letter 등 제반비용

합 계
350,021,843
-

주1)

인수수수료는
주당 확정 공모가액인 48,000원 기준으로 산정하였습니다.

주2)

신주모집에 대한 인수수수료 금액이며, 구주매출에 대한 인수수수료는 구주매출 자금에 포함되어 있습니다. 구주매출자에 대한 인수수수료를 합친 인수수수료 총액은
1,516,320,000원입니다. 또한, 인수대가는 공모금액의 0.9%에 해당하는 금액이며, 위 인수수수료 외에, 발행회사 및 매출주주는 상장 관련 업무 성실도 및 기여도 등을 감안하여
0.3%
의 범위 내(
공모 확정가액 48,000원 기준

총 인수수수료
2,
02
1,760,000원
)에서 인센티브를 지급할 수 있습니다.

주3)

신주모집에 대한 발행분담금이며, 구주매출에 대한 발행분담금은 구주매출대상자가 부담합니다. 신주모집과 구주매출에 대한 발행분담금의 합계액은
30,326,400원 입니다.

2. 자금의 사용목적

가.
자
금의 사용계획

(단위 : 천원)

시설자금
운영자금
차환자금
기타
합계

-

16,333,818

-
-

16,333,818

주1)

상기 자금의 사용목적은
공모확정가액인 48,000원 기준으로 산정했을때의 유입자금을 기준으로 계산한 것입니다.

주2)
공모자금은 구주매출대금 및 발행제비용을 제외하고 순수 입금액을 기준으로 산정하였습니다.

나.
자
금의 세부 사용계획

(단위 : 천원)

구분
금액
비고

운영자금
스마트팩토리 사업 및 운영 자금
6,100,000
2019년~ 2020년

스마트시티 사업 및 운영 자금
10,233,818

합계

16,333,818

-

당사는 제조 산업 최고의 글로벌 IT 전문기업으로 도약하기 위한 신성장 전략의 일환으로 스마트 팩토리 및
스마트 시티 사업을 추진 할 계획입니다. 금번 상장 공모를 통해 유입되는 신
주모집 자금은 스마트 팩토리 및 스마트 시티 사업 추진을 위한 신기술 투자 및 사업 추진비 등의 운영자금으로 사용할 계획입니다.

① 스마트 팩토리스마트 팩토리는 설계ㆍ개발, 제조 및 유통ㆍ물류 등 생산과정에 디지털 자동화 솔루션이 결합된 정보통신기술(ICT)을 적용하여 생산성, 품질, 고객만족도를 향상시키는 지능형 생산공장을 구축하는 서비스입니다. '22년까지 글로벌 스마트팩토리 시장 규모는 2,062억 달러 규모로 성장할 것으로 추정되고(미국 Marketsand Markets 전망), 향후 지속적인 성장이 예상됩니다. 당사는 현재 영상 인식 인공지능을 활용하여 철판 결함 판독 자동화 프로젝트를 성공적으로 수행하였고 향후 프레스, 도장, 조립 등 타 현장으로 확대 적용을 준비하고 있습니다. 또한 생산 밸류 체인에서 발생하는 정보를 수집하고 공유하는 제조 IoT 체계를 구축하여 그룹내 공장에 그 효과를 검증하였습니다. 향후 이와 같은 서비스와 플랫폼을 통합하여 스마트팩토리 표준 솔루션을 개발하고 이를 클라우드 기반의 서비스 형태로 제공하는 사업을 추진할 계획입니다.
이 같은 방향성에 따라 당사는 IoT 센서를 생산 공정에 설치하여 정보를 자동으로 수집하는 제조IoT 플랫폼 구축 사업을 수주하여 현대자동차의 공장을 대상으로 실제 적용하고 있습니다. 인공지능 기반의 영상인식 분야에서도 현대제철 철판결함 판독 자동화 시범사업을 수주하여 완수하였고, 향후 타공장으로 확대를 계획하고 있습니다.

② 스마트시티스마트시티는 여러 플랫폼이 결합된 복합적인 서비스 플랫폼의 형태로 구체화 되고 있으며 특히 스마트교통(모빌리티), 스마트빌딩, 스마트보안, 스마트건강관리(헬스케어), 스마트에너지관리 등이 핵심으로 대두되고 있습니다. 그룹은 이미 도시민의 일상을 연결하는 주거(주택) - 이동(자동차) - 근로(빌딩) 에서 사업을 영위하고 있으며 당사는 이를 밑바탕으로 모빌리티 기반의 스마트시티 사업을 미래 핵심 사업으로 추진할 계획입니다. 이를 위해 서비스 개발과 통합 플랫폼 관점에서 사업을 추진하고자 합니다. 서비스 관점에서는 C-ITS(차세대 지능형교통 체계), DRT(수요응답형 교통), 스마트홈, 스마트빌딩, BEMS(빌딩 에너지 관리 시스템)를 개발 및 확보하고 있으며, 이를 플랫폼화 하여 사업이 가능한 모델로 구체화하고 있습니다. C-ITS 사업은 현재 도로공사와 함께 실증사업을 수행하고 있으며 이 결과를 바탕으로 전국의 고속도로망을 지능화할 계획입니다. 통합 플랫폼 관점에서는 스마트시티를 구성하는 다양한 플랫폼에서 공통적으로 필요한 보안, 데이터수집, 빅데이터, 과금, 통합관제 등 서비스를 제공하고 이를 기반으로 전체 스마트시티를 플랫폼 관점으로 통합하여 사용자 관점에서는 끊김없는 서비스를 제공하고 도시 관점에서는 도시 전체를 관리하고 효율성을 높이려 합니다. 이런 통합된 서비스를 플랫폼 기반에서 구현하여 고객에게 제공하는 사업화 모델을 개발하고자 합니다.
당사는 이미 스마트시티 사업 영역에 진출하여 교통안전공단이 추진한 K-City(자율주행 실험도시) 통합관제시스템 구축 사업, 도로공사가 추진한 C-ITS 실증 사업 등을 수주하여 경험과 역량을 확보하였고, 향후 사업 확대를 준비하고 있습니다.
또한, 당사는 사용시기 까지의 조달금액을 은행 등의 금융기관의 수시입출금예금, 정기예금 등 금융상품을 이용해 예치할 예정입니다.

구분
내용

스마트팩토리
제조 IoT 플랫폼 개발, 사이버 물리 시스템 구축 (CPS)

스마트시티
스마트시티, C-ITS, e-Lab, 커넥티드 빌딩, 스마트홈, 음성인식 플랫폼 개발, BEMS, FEMS 고도화

Ⅵ. 그 밖에 투자자보호를 위해 필요한 사항

1. 시장조성에 관한 사항
당사는 증권신고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.

2. 안정조작에 관한 사항당사는 증권신고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.

제2부 발행인에 관한 사항

Ⅰ. 회사의 개요

1. 회사의 개요

가. 연결대상 종속회사 개황

(단위 : 천원)

상호
설립일
주소
주요사업
최근사업연도말자산총액
지배관계 근거
주요종속 회사 여부

Autoever Systems China Co., Ltd.

06.09.08

Beijing, China
정보처리 및 기타 컴퓨터 운영 관련업

12,760,662

90% 지분보유

X

Hyundai Autoever India Pvt. Ltd.

06.07.28

Chennai, India

7,227,954

100% 지분보유

X

Hyundai Autoever Europe GmbH

07.01.31

Offenbach, Germany

19,880,048

100% 지분보유

X

Autoever Systems America, Inc.

09.04.09

Irvine CA, USA

69,435,907

100% 지분보유

X

Hyundai Autoever Brasil Tecnologia da Informacao Ltda

11.02.28

Piracicaba, Brazil

1,351,263

100% 지분보유

X

HYUNDAI AUTOEVER MEXICO, S. DE R.L. DE C.V

15.01.08

Pesqueria, Mexico

1.969.393

100% 지분보유

X

Hyundai Autoever America, LLC.주)

04.11.24

Fountain Valley CA, USA

45,400,600

60% 지분보유

X

Hyundai Autoever Telematics America, Inc. 주)

12.05.16

Fountain Valley CA, USA

16,779,456

100% 지분보유

X

Hyundai Autoever RUS, LLC 주)

10.03.04

St Petersburg, Russia

2,362,314

100% 지분보유

X

주)
상기 3개 회사는 손자회사로써 당사의 연결재무제표 대상 종속회사에 포함됩니다. 구체적으로 당사의 100% 자회사인 Autoever Systems America, Inc.가 Hyundai Autoever America, LLC.와 Hyundai Autoever Telematics America, Inc.를 각각 60%, 100% 보유하고 있으며 당사의 100% 자회사인 Hyundai Autoever Europe GmbH가 Hyundai Autoever RUS, LLC를 100% 보유하고 있습니다.

나. 회사의 법적ㆍ상업적 명칭당사의 명칭은 현대오토에버(주)이고 영문명은 Hyundai Autoever Corporation입니다.
다. 설립일자당사는 2000년 4월 10일 오토에버닷컴 주식회사로 설립되었습니다.
라. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소

주소
서울특별시 강남구 영동대로 417 (대치동)

전화번호
02-6296-6000

홈페이지
http://www.hyundai-autoever.com

마. 중소기업 해당 여부당사는 보고서 제출일 현재 중소기업기본법 제2조 및 중소기업기본법 시행령 제3조에 의거 중소기업에 해당되지 않습니다.
바. 대한민국에 대리인이 있는 경우에는 이름(대표자), 주소 및 연락처
당사는 증권신고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다.

사. 주요 사업의 내용 및 향후 추진 신규사업

(1) 주요 사업내용(가) 당사

당사는
기업의 전산 시스템을 구축(SI, System Integration)하고 유지보수(SM, System Management)하는 IT 서비스사로 현대차그룹 계열의 주요 전산시스템 개발 및 유지보수를 담당하고 있으며, 정관 상 영위하는 목적사업은 다음과 같습니다.

사 업 목 적

비 고

1. 전자상거래 및 인터넷 관련사업2. 부동산 임대업 3. 수출입업 4. 컴퓨터 및 네트워크장비 도소매업 5. 컴퓨터시스템 설계 및 자문업 6. 소프트웨어 자문, 개발 및 공급업 7. 자료처리 및 컴퓨터시설 관리업 8. 데이터베이스 및 온라인정보제공업9. 기타 컴퓨터 운영 관리업 10. 컴퓨터, 소프트웨어 및 통신시스템 임대업11. 전자, 전기, 통신관련 공사업 12. 교육훈련 서비스 및 교육시설 운영사업 13. 도매 및 소매업 14. 별정통신사업 및 부가통신사업 15. 원격을 통한 직업훈련 및 평생교육 16. 정보보호 컨설팅17. 신·재생에너지사업 및 관련 설비공사업 18. 의료기기 판매업 19. 건설업 20. 도로 관련 설비 제조, 판매, 공사업 21. 위 각호에 부대되는 사업일체

-

2) 종속회사당사의 종속회사인 9개사도 당사와 유사하게 정보처리 및 기타 컴퓨터 운영 관련업을 주요 사업으로 영위하고 있습니다.

※ 상세한 내용은 본 증권신고서의 "Ⅱ. 사업의 내용"을 참조하시기 바랍니다.(2) 향후 추진 신규사업당사는 현재 영위하는 사업 이외에 신규로 추진중인 사업은 없습니다.

아. 계열회사의 총수, 주요계열회사의 명칭 및 상장여부

(1) 기업집단의 개요 ① 기업집단의 명칭 : 현대자동차그룹

② 기업집단의 지배자 : 정몽구

(2) 기업집단에 소속된 회사[기준일 : 증권신고서 작성기준일]

구 분

회 사 명

상장사

(11개사)

현대자동차, 기아자동차, 현대제철, 현대모비스, 현대건설, 현대글로비스, 현대위아, 현대로템, 이노션, 현대비앤지스틸,

현대차

증권

비상장사

(42사)

현대엔지니어링, 현대트랜시스, 현대케피코, 현대오토에버, 현대스틸산업, 현대에너지, 현대도시개발, 그린에어, 현대종합특수강, 해비치호텔앤리조트, 현대아이에이치엘, 해비치컨트리클럽, 현대오토론, 현대엠시트, 현대엠엔소프트, 현대파텍스, 에이치엘그린파워, 위아마그나파워트레인, 서울PMC, 현대종합설계건축사사무소, 현대머티리얼, 송도랜드마크시티, 지아이티, 현대서산농장, 현대첨단소재, 현대위아터보, 현대엔지비, 서림개발, 서림환경기술, 기아타이거즈, 메인트란스, 율촌제2산업단지개발, 전북현대모터스에프씨, 부산파이낸스센터에이엠씨, 현대에코에너지, 지마린서비스, 아토즈서플라이서비스, 현대캐피탈, 현대카드, 현대커머셜, 블루월넛, 동북선경전철

자. 신용평가에 관한 사항

평가일

평가대상 증권등

평가대상증권의 신용등급

평가회사

평가구분

18.06.20

기업신용평가

AA-

나이스평가정보

정기평가

17.06.21

기업신용평가

AA-

정기평가

16.06.30

기업신용평가

AA-

정기평가

▣ 기업신용등급의 정의

기업의 신용 등급은 해당기업의 신용도를 채무상환 능력과 재무건전성 등의 관점에서 산출하여 신용위험도의 정도를 측정하는 지표입니다.

신용상태

신용등급

신용등급의 정의

우수

AAA

상거래를 위한 신용능력이 최우량급이며, 환경변화에 충분한 대처가 가능한 기업임.

AA

상거래를 위한 신용능력이 우량하며, 환경변화에 적절한 대처가 가능한 기업임.

A

상거래를 위한 신용능력이 양호하며, 환경변화에 대한 대처능력이 제한적인 기업임.

양호

BBB

상거래를 위한 신용능력이 양호하나, 경제여건 및 환경악화에 따라 거래안정성 저하가능성이 있는 기업임.

보통

BB

상거래를 위한 신용능력이 보통이며, 경제여건 및 환경악화에 따라 거래안정성 저하가 우려되는 기업임.

B

상거래를 위한 신용능력이 보통이며, 경제여건 및 환경악화 시에는 거래 안정성 저하가능성이 높은 기업임.

열위

CCC

상거래를 위한 신용능력이 보통이하이며, 거래안정성 저하가 예상되어 주의를 요하는 기업임.

CC

상거래를 위한 신용능력이 매우 낮으며, 거래의 안정성이 낮은 기업임.

C

상거래를 위한 신용능력이 최하위 수준이며, 거래위험 발생가능성이 매우 높은 기업임.

부실

D

현재 신용위험이 실제 발생하였거나 신용위험에 준하는 상태에 처해있는 기업임.

평가제외

R

1년 미만의 결산재무제표를 보유하거나, 경영상태 급변으로 기업신용평가 등급부여를 유보하는 기업

주)
'AA'등급부터 'CCC'등급까지는 등급 내 우열에 따라 +, 0, -의 세부등급이 부여됩니다.

차. 「상법」제290조에 따른 변태설립사항
당사는 증권신고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다.

2. 회사의 연혁

가. 회사의 본점소재지 및 그 변경

일자

변경 주소

비고

2000.04.10

서울 중구 봉래동 1가 10

설립

2001.03.31

서울 서초구 염곡동 300-11 도로교통안전관리공단 서울지부 8층

변경

2002.10.26

서울 종로구 계동 140-2

변경

2004.11.20

서울 강남구 역삼동 837-36

변경

2009.04.03

경기도 의왕시 삼동 576

변경

2012.03.05

서울특별시 서초구 서초동 1321-11

변경

2014.03.14

서울특별시 강남구 영동대로 417(대치동)

변경(현재)

나. 경영진의 중요한 변동(대표이사를 포함한 1/3이상 변동)

일자

변경전

변경후

대표이사

사내이사

기타비상무이사

사외이사

감사

대표이사

사내이사

기타비상무이사

사외이사

감사

2013.09.27

박성근

박성근정의선

김선태

-

이용배

박성근

박성근정의선

김선태

-

원종훈

2014.03.28

박성근

박성근정의선

김선태

-

원종훈

박성근

박성근정의선

장영욱

-

원종훈

2015.10.12

박성근

박성근정의선

장영욱

-

원종훈

박성근

박성근정의선조강식

장영욱

홍유리

원종훈

2015.12.17

박성근

박성근정의선조강식

장영욱

홍유리

원종훈

장영욱

장영욱정의선조강식

정영철

홍유리

원종훈

2016.03.30

장영욱

장영욱정의선조강식

정영철

홍유리

원종훈

장영욱

장영욱정의선조강식

정영철

김태엽

원종훈

2016.05.16

장영욱

장영욱정의선조강식

정영철

김태엽

원종훈

장영욱

장영욱조강식

정영철

김태엽

원종훈

2018.04.30

장영욱

장영욱조강식

정영철

김태엽

원종훈

정영철

정영철조강식

-

김태엽

원종훈

2018.08.08

정영철

정영철조강식

-

김태엽

원종훈

정영철

정영철조강식

서정식

김태엽

원종훈

2018.09.18

정영철

정영철조강식

서정식

김태엽

원종훈

정영철

정영철조강식

서정식

김태엽

한용빈

2018.10.19

정영철

정영철조강식

서정식

김태엽

한용빈

오일석

오일석

조강식

서정식

김태엽

한용빈

2018.11.13

오일석

오일석

조강식

서정식

김태엽

한용빈

오일석

오일석

조강식

한영국

서정식

김태엽

연강흠

임정욱

-

2019.01.15

오일석

오일석

조강식

한영국

서정식

김태엽

연강흠

임정욱

-

오일석

오일석

김현수한영국

서정식

김태엽

연강흠

임정욱

주) 최근 5년간 등기임원의 변동사항을 기재하였습니다.
다. 최대주주의 변동

변동일
주주명
변동주식수
소유주식수 (지분율)
비고

2000.04.10
현대자동차(주)
-
250,000(25.00%)
설립

2006.09.04
49,000
299,000(29.90%)
주식취득

2010.03.25
299,000
598,000(29.90%)
주식배당

2014.11.01
-
598,000(28.96%)
합병신주 주1)

2018.12.14
5,382,000
5,980,000(28.96%)
액면분할 주2)

주1)
합병신주 발행으로 지분율이 하락하였습니다.

주2)
액면분할(5,000원 -> 500원)을 실시하였습니다.

라. 상호의 변경

일자

상호명

비고

2000.04.10

오토에버닷컴 주식회사

설립

2001.11.14

주식회사 오토에버

변경

2003.11.28

오토에버시스템즈 주식회사

변경

2011.04.01

현대오토에버 주식회사

변경

마. 회사가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행중인 경우 그 내용과 결과

당사는 설립 이후 증권신고서 작성 기준일 현재까지 해당사항 없습니다.
바. 회사가 합병등을 한 경우 그 내용

그룹내 중복된 SI회사 통합 및 경영 효율성 제고를 위하여 현대건설계열 소프트웨어 개발 및 판매 업체인 현대씨엔아이(주)를 흡수합병하였습니다. [합병 세부내역]

구 분

세부내역

합병기일

2014. 11. 01

합병목적

그룹내 SI (system integration) 역량 강화

합병/인수 대상회사

현대씨엔아이 주식회사

방법

흡수합병

합병비율

1 : 0.6524291 (현대씨엔아이 : 현대오토에버)

합병시 교부할 주식의 종류와 수

기명식 보통주식 65,242주

최초결산확정일

2014. 12. 31

[합병 전후 요약재무제표]

(단위 : 백만원)

항목

합병 후

직전 1년(2013년)

직전 2년(2012년)

총자산

593,757

462,285

434,568

자본금

10,326

10,000

10,000

자본총계

266,920

217,987

183,003

부채총계

326,837

244,298

251,565

매출액

982,814

930,854

845,890

영업이익

55,063

50,162

45,710

법인세비용차감전 계속사업이익

61,454

54,773

51,823

당기순이익

46,812

43,310

42,159

사. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화

당사의 주된 사업은 기업의 전산 시스템을 구축(SI, System Integration)하고 유지보수(SM, System Management)하는 IT 서비스사로서 설립 이후 증권신고서 작성 기준일 현재까지 주요한 변동사항이 없습니다.
아. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용

당사는 증권신고서 작성 기준일 현재 해당사항 없습니다.

3. 자본금 변동사항

가. 자본금 변동 현황

(기준일 : 증권신고서 작성기준일 현재)

(단위 : 주, 원)

주식발행일자

발행형태

발행(감소)한 주식의 내용

종류

수량

액면가액

주당발행가액

비고

00.04.10

설립

보통주

1,000,000

5,000

5,000

-

10.03.25

주식배당

보통주

1,000,000

5,000

5,000

-

14.11.03

합병신주
보통주

65,242

5,000
238,690
주1)

18.12.14
액면분할
보통주
18,587,178
500
-
주2)

합계
20,652,420
500
-
-

주1)
현대씨엔아이(주)를 흡수합병하는 과정에서 합병신주를 발행하였습니다.

주2)
액면분할(5,000원 -> 500원)을 실시하였습니다.

나. 전환사채 등 발행현황당사는 증권신고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.
다. 신주인수권부사채 등
당사는 증권신고서 작성 기준일
현재 해
당사항이 없습니다.

라. 전환형 조건부 자본증권 등

당사는 증권신고서 작성 기준일
현재 해
당사항이 없습니다.

4. 주식의 총수 등

가. 주식의 총수 현황

(기준일 : 증권신고서 작성기준일 현재)

(단위 : 주)

구 분
주식의 종류
비고

보통주
우선주
합계

Ⅰ. 발행할 주식의 총수
100,000,000
100,000,000
주)

Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수
20,652,420
-
20,652,420
-

Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수
-
-
-
-

1. 감자
-
-
-
-

2. 이익소각
-
-
-
-

3. 상환주식의 상환
-
-
-
-

4. 기타
-
-
-
-

Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)
20,652,420
-
20,652,420
-

Ⅴ. 자기주식수
-
-
-
-

Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)
20,652,420
-
20,652,420
-

주)
우선주식의 수는 10,000,000주의 범위내에서 관계법령이 정하는 한도까지 발행할 수 있습니다.

나. 자기주식

당사는 증권신고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.
다. 다양한 종류의 주식당사는 증권신고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다

5. 의결권 현황

(기준일 : 증권신고서 작성기준일 현재)

(단위 : 주)

구 분

주식의 종류

주식수

비고

발행주식총수(A)

보통주

20,652,420

-

우선주

-

-

의결권없는 주식수(B)

보통주

-

-

우선주

-

-

정관에 의하여 의결권 행사가

배제된 주식수(C)

보통주

-

-

우선주

-

-

기타 법률에 의하여 의결권 행사가 제한된 주식수(D)

보통주

-

-

우선주

-

-

의결권이 부활된 주식수(E)

보통주

-

-

우선주

-

-

의결권을 행사할 수 있는 주식수

(F = A - B - C - D + E)

보통주

20,652,420

우선주

-

-

6. 배당에 관한 사항

가. 배당에 관한 사항당사의 정관 상 배당에 관한 사항은 다음과 같습니다.

제10조의3 (신주의 배당기산일) 이 회사가 유상증자, 무상증자 및 주식배당에 의하여 신주를 발행하는 경우 신주에 대한 이익의 배당에 관하여는 신주를 발행한 때가 속하는 영업년도의 직전영업년도말에 발행된 것으로 본다.
제47조 (이익금의 처분) 이 회사는 매사업년도의 처분전이익잉여금을 다음과 같이 처분한다. 1. 이익준비금 (상법상의 이익준비금) 2. 기타의 법정적립금 3. 배당금 4. 임의적립금 5. 기타의 이익잉여금처분액
제48조 (이익배당) ①이익의 배당은 금전과 주식및 기타의 재산으로 할 수 있다. ②이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다. ③제1항의 배당은 매결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.
제48조의 2 (분기배당) ①이 회사는 사업년도 개시일로부터 3월, 6월 및 9월 말일의 주주에게 관련 법령에 따라 분기배당을 할 수 있다. 분기배당은 금전으로 한다. ②제1항의 분기배당은 이사회의 결의로 하되, 그 결의는 제1항의 기준일 이후 45일 내에 하여야 한다. ③분기배당은 직전결산기의 대차대조표상의 순자산액에서 다음 각호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다. 1. 직전결산기의 자본금의 액 2. 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액 3. 상법시행령에서 정하는 미실현이익 4. 직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액 5. 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립한 임의준비금 6. 중간배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금 7. 당해 사업년도 중에 분기배당이 있었던 경우 그 금액의 합계액

④사업년도개시일 이후 제1항의 기준일 이전에 신주를 발행한 경우(준비금의 자본전입, 주식배당, 전환사채의 전환청구, 신주인수권부사채의 신주인수권 행사의 경우를 포함한다)에는 중간배당에 관해서는 당해 신주는 직전사업년도말에 발행된 것으로 본다.

제49조 (배당금지급청구권의 소멸시효) ①배당금의 지급청구권은5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성한다. ②제1항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 이 회사에 귀속한다.

나. 최근 3사업년도 배당현황
당

사의
최근 3사업연도간 배당현황은 다음과 같습니다.

구 분

제18기(2017년)

제17기(2016년)
제16기(2015년)

주당액면가액(원) 주1)

5,000
5,000
5,000

(연결)당기순이익(백만원) 주2)

53,688
64,436
53,446

(별도)당기순이익(백만원)

52,088
57,865
51,733

(연결)주당순이익(원)

25,996
31,200
25,879

현금배당금총액(백만원)

14,250
14,250
14,250

주식배당금총액(백만원)

-
-
-

(연결)현금배당성향(%)

26.5%
22.1%
26.7%

현금배당수익률(%)

보통주

-
-
-

우선주

-
-
-

주식배당수익률(%)

보통주

-
-
-

우선주

-
-
-

주당 현금배당금(원)

보통주

6,900
6,900
6,900

우선주

-
-
-

주당 주식배당(주)

보통주

-
-
-

우선주

-
-
-

주1)
상기 표는 액면분할 전 액면가 5,000원 기준으로 작성하였습니다.

주2)
연결당기순이익은 지배기업소유주지분 당기순이익으로 작성하였습니다.

다. 이익참가부사채에 대한 사항 당사는 증권신고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.

Ⅱ. 사업의 내용

1. 사업의 개요

당사와 연결종속회사가 영위하고 있는 사업은 SM(System Management) 및 SI(System Integration) 등 2개 사업부문으로 구성되어 있습니다.
가. 산업의 특성
IT서비스 산업은 최적의 정보통신기술(ICT)을 활용하여 조직의 경쟁력을 제고시키고 해당 분야의 업무 및 사업의 부가가치를 제고하며 정보기술을 기반으로 기존 산업과 융합화하여 새로운 서비스를 창출하는 산업입니다. 즉, IT서비스란 사용자가 필요로 하는 정보시스템에 관한 기획(IT 컨설팅)에서부터 구축, 운영, 유지보수까지 모든 과정상의 서비스를 제공하여 고객의 경영 프로세스 혁신과 자원활용의 효율성 및 생산성을 극대화 하는 것을 목표로 합니다. 기업들이 정보시스템의 도입 및 운영을 기업의 목표를 실현시키기 위한 전략적인 도구로 인식하면서부터 과거 단순한 정보시스템 구축에서 벗어나 정보시스템의 구축 시점부터 전략적인 접근을 통하여 실제 운영과 유지보수까지 모두 아우르는 종합 IT서비스에 대한 요구가 증대되고 있습니다.

IT서비스 산업은 일반적으로 제공되는 서비스에 따라 SM, SI 등으로 구분할 수 있으며, 대부분의 서비스는 아웃소싱 형태로 고객에게 제공되고 있습니다.

당사는 기업의 전산 시스템을 구축(SI, System Integration)하고 유지보수(SM, System Management)하는 IT 서비스 제공을 단일 사업으로 영위하고 있습니다. 정보통신기술의 발달과 기업 경영환경이 복잡해짐에 따라 이를 효과적으로 운영할 수 있는 전산 시스템의 구축은 필수적인 경영환경으로 자리잡았습니다. 당사는 이에 각 개별 고객사의 특성에 맞게 전산 시스템을 구축하고, 관리 및 운영 하는 용역 서비스 제공을 주업무로 하고 있습니다.

구분

사업의 내용

SM

시스템 통합관리

(System Management)

SM사업은 고객의 정보시스템과 관련된 설비, 인력, 하드웨어 등을 위탁 받아 관리, 운영하는 것을 의미합니다. 고객의 입장에서는 기존 또는 신규사업의 정보시스템 관련 업무의 전부 또는 일부를 전문화되고 효율적인 전문 IT서비스 업체에 위임하는 경영전략입니다. 고객은 IT관련 업무를 당사에게 아웃소싱함으로써 해당 산업의 핵심역량과 전략적 사업에 역량을 집중시킬 수 있으며, 또한 IT와 관련된 일체의 행위(기획에서부터 운영, 유지보수까지)를 당사와 같은 IT서비스 회사에 위탁하여기업의 운영효율과 IT관련 투자비용 등을 절감할 수 있습니다.

당사는 SM서비스를 통해 고객의 IT시스템 운영에 필요한 자원(인력, SW)을 제공하고, IT 운영 노하우와 표준화된 관리체계를 바탕으로 정보자원의 효율적인 운영서비스를 제공하고 있습니다. 또한 고객의 비즈니스 가치 창출을 위해 IT기반 인프라(데이터센터, 네트워크, 클라우드, 보안)를 안정적이고 효율적으로 관리/운영하는 인프라 서비스를 제공하고 있습니다.

SI

정보시스템 통합

(System Integration)

SI사업은 기업들의 경영목표를 달성하기 위하여 컴퓨터 시스템의 기획부터 개발, 설치, 운영, 유지보수에 이르는 전 과정에 대하여 최적의 정보시스템을 구축하는 종합서비스를 의미합니다. 즉 고객의 요구에 의하여 일정기간 시스템 구축에 대한 책임을 지고 수행하는 서비스라 할 수 있습니다. 이러한 서비스에는 정보시스템 도입에 대한 컨설팅부터 시스템의 설계, 하드웨어 선정에서 발주, 조달, 어플리케이션 소프트웨어의 개발 및 유지보수 등이 포함됩니다.

SI 사업은 하드웨어, 소프트웨어, 네트워크 등 유형의 IT자원과 인력, 기술력 등 무형의 자원을 통합하여 고객의 정보시스템을 구축하는 사업으로 볼 수 있으며, IT서비스 산업에서 인프라를 담당하는 필수적인 분야로 여겨지고 있습니다.

나. 산업의 성장성

당사가 속한 IT 서비스 산업은 기업 경영의 효율화 등을 목표로 태동되었습니다. 각 개별 기업의 전산실을 별도의 법인으로 통합하여 당사와 같이 대기업집단 소속의 대형 SI 업체들이 생겨나기 시작하였습니다. 당사와 같은 대기업 계열 SI 회사의 아웃소싱을 위한 각 분야별 전문 중소 SI 업체 또한 같이 성장하였습니다. 1990년대 이후 ICT 기술의 발달로 인하여 경영환경 개선을 위한 다수의 System 구축 프로젝트가 활발히 발생하면서 2000년대까지는 해당 프로젝트로 인하여 산업이 크게 발달하였습니다. 2010년대 이후 대형 신규 구축 프로젝트가 종료되면서, 생산성 및 운영 효율성 향상을 위한 통합, 고도화, 재구축 프로젝트 위주의 성장을 이어오고 있습니다. 이에
발맞춰,
국가 차원의 투자도 추진되었습니다.
국가 정보화 예산은 5.2조원 수준으로 사물인터넷(IoT 1,040억원), 클라우드 컴퓨팅(5,056억원), 빅데이터(2,123억원), 인공지능(1,360억원) 등 지능정보기술에 총 1조 752억원을 책정하는 등 4차산업혁명 선도기반 구축을 위한 다양한 투자가 이루어져 IT 산업 활성화는 꾸준히 이어질 것으로 예상됩니다. 국내 SI 업계는 국내 제조업체의 전산관련 설비투자 완료 등으로 신규 시장을 개척할 필요성이 증대되었습니다. 이를 위해 국내에서 수주하였던 전산개발 경험(Reference)를 바탕으로 활발히 해외 진출을 기획하고 있습니다. 국내 금융 업계의 보안 System 및 공공부문(전자정부 및 전자 조달 시스템) 등은 해외 시장에서 경쟁력을 갖추고 있다고 판단됩니다.특히, 정부의 IT인프라 구축에 대한 높은 관심 때문에 국내 IT서비스 기업들은 높은 수준의 공공분야 시스템 구축 경험을 가지고 있습니다. 교통카드 시스템, 전자조달 시스템 등은 세계적인 모범사례로 꼽히고 있습니다. 이러한 배경아래, 교통 관련된 IT 서비스를 전담하여 높은 레퍼런스를 가지고 있는 기업은 국내시장뿐만 아니라, 해외시장에서도 높은 경쟁력을 가지고 있다고 판단 됩니다. 또한, 전통적인 SI 프로젝트 외에 ICBM(IoT, Cloud, Big Data, Mobile)과 같은 4차 산업혁명과 디지털 전환(Digital Transformation)과 관련된 첨단분야에 대한 산업의 수요가 증가할 것으로 예상됩니다. IT 기술 기반은 기업의 경쟁력을 좌우하는 핵심요소가 되어 IT 부문에 대한 투자는 지속적으로 늘어날 것으로 예상됩니다. 특히, 스마트 산업 생태 환경에서 중요한 인터넷, 웹(Web), 클라우드 컴퓨팅의 이용이 확대되면서 개별 기업들은 ICBM의 도입을 적극 검토하고 있습니다. 특히 클라우드 컴퓨팅은 최신 ICT 기술을 구현하기 위한 기반이 되며, 각 개별기업의 비용절감 및 방대한 데이터의 신속한 처리를 위한 핵심 인프라로 작용하고 있습니다. 정부에서는 2015년 클라우드 컴퓨팅 발전 및 이용자 보호에 관한 법(클라우드 발전법)이 발효되면서, 해당 산업의 성장을 위한 제도적 지원을 진행 중에 있습니다. 또한, 클라우드 기술의 특성상 다양한 보안침해사고 예방을 위한 보안 컨설팅, 보안 시스템 등 보안 분야 역시 활성화가 될 것으로 기대되고 있습니다. 이는 클라우드 컴퓨팅뿐 아니라 보안 서비스를 제공하고 있는 대형 IT서비스 기업들에게는 새로운 기회가 될 것으로 전망되고 있습니다.

[ 클라우드 발전법 주요 내용 ]

구분

주요 내용

클라우드 발전 및 이용 촉진

·클라우드 컴퓨팅 기본계획 5년마다 수립, 관계기관은 매년 시행계획 수립/시행

·국가기관 등의 클라우드 컴퓨팅 도입 추진, 세제지원, 시범사업, 전문 인력 양성

·공공기관 클라우드 인증제, 전산설비 소유 의무 완화 등

신뢰성 향상, 이용자 보호

·품질, 성능, 정보보호 기준 설정 및 표준계약서, 침해사고 통지관련 규정 수립

·이용자 정보의 보호, 손해배상 책임, 이용자 보호 등을 위한 정보 공개 조항

(단위 : 십억달러)

세계 클라우드 전망_.jpg
세계 클라우드 전망_

(단위 : 십억원)

국내 클라우드 전망_.jpg
국내 클라우드 전망_

출처 : Gartner

주)

SaaS :

Software as a Service(서비스형 소프트웨어)

PaaS :

Platform as a Service(SaaS의 개발 및 운영 등을 위한 환경 제공)

IaaS :

Infrastructure as a Service(서버, 스토리지 등 IT 자원 제공)

BPaaS :

Business Process as a Service(서비스형 비즈니스 프로세스)

또한, 빅 데이터와 인공지능(AI) 분야 역시 높은 성장성을 보일 것으로 기대하고 있습니다. 빅 데이터분석은 자연, 사회, 인간, 다양한 전산시스템에서 발생하는 여러 가지 현상에 대한 데이터 분석을 통해 효과적인 기업 마케팅 수단으로 활용, 실시간 실물 데이터 포착 및 관리, 인건비, 물류비, 재고비 등 비용절감과 불필요한 업무에 대한 업무 프로세스 재설계를 통해 기존 데이터 및 정보기술 활용수준을 높여 업무 생산성을 제고할 수 있습니다.이에 따라 최근 건설, 자동차 등 생산의 효율성을 높이고자 하는 기업들을 중심으로 빅데이터 분석을 활용하여 고객의 Needs를 활용한 다양한 사업기회가 있으며, 국내 IT업체들 역시 이러한 기회를 포착하기 위해 B2C 기업들과 다양하게 협업하고 있습니다.2016년 알파고와 이세돌 9단의 바둑대결로 큰 관심을 모았던 인공지능(AI)기술은 꾸준한 투자를 통해 큰 성장을 이루고 있는 분야 중 하나 입니다. 인공지능은 사람의 학습능력을 모방함으로써, 더 효율적인 분석, 더 정확한 예측을 통해 자동화 등의 산업분야에 적용이 가능한 첨단 IT 기술입니다. 인공지능 자체의 기술력도 중요하지만 결국 더 높은 예측력과 효율적인 분석을 하려면 빅 데이터가 있어야 활용도가 높아지는 특징이 있습니다. 이러한 특징 때문에 최근 화두가 되고 있는 자율주행, IoT에 대한 빅데이터를 보유하고 있는 기업은 더욱 더 큰 사업기회를 얻을 수 있다고 할 수 있습니다.

다. 경기변동의 특성

(1) 일반경기변동과의 관계

국내 IT서비스 산업은 IT 장비를 비롯한 유무형자산 등에 기반한 설비투자와 밀접하게 연관되어 있습니다. 일반적으로 기업들은 IT 투자에 대해 영업 활동에 대한 보조 수단으로 인식하는 경향이 있고, 교체 및 정비주기가 기업의 의사결정에 따라 변동될 수 있기에 IT 설비투자는 경기 변동과 높은 상관관계를 지니고 있습니다.

국내총생산 및 설비투자_.jpg
국내총생산 및 설비투자_

다만, 최근 들어 공유경제 및 4차 산업혁명의 확산 등으로 기업의
IT
투
자가 기업 경쟁력 제고를 위한 중요한 전략적 수단 중에 하나로 인식됨에 따라, 경기변동의 민감도는 점차 낮아지고 있는 추세를 보이고 있습니다.
또한, 시스템 구축(SI) 이후에 시스템의 안정화, 고도화, 효율화를 위한 시스템 관리(SM)의 영역 또한 IT 서비스 산업의 범위에 포함되기 때문에 전체 시장규모는 완만한 성장세를 보이고 있습니다.

SM 사업부문은 안정적인 수익 창출 측면에서 긍정적인 사업으로서 향후 IT 관련 투자 프로젝트의 축소 및 이연 등이 발생하여도 기 구축된 시스템의 안정적인 유지 보수, 업그레이드 등이 포함되는 SM 사업에서 안정적인 매출 성장이 가능할 것으로 예상됩니다.

(단위 : %)

국내 경제성장률 및 국내 it성장률___.jpg
국내 경제성장률 및 국내 it성장률___

출처 : KRG 시장백서(2018)

(2) 계절적 경기변동 여부 및 변동 정도

IT서비스는 특성상 1년 이상의 중장기 계약 사업으로 타 산업에 비해 계절적 변동요인에 따른 민감도가 매우 낮은 편입니다.
그러나, 공공 및 금융기관 등 수요처(발주사)의 예산집행이 하반기에 집중됨에 따라 일반적으로 IT 서비스 업체들의 1/4분기 매출실적은 비교적 낮은 편이며, 타분기에 비하여 4/4분기 매출이 현저히 증가하는 모습을 매해 나타내고 있습니다. 하지만 이러한 매출 편중 경향이 사업전반에 커다란 영향을 미칠 수준은 아닙니다.

라. 시장여건
(1) 경쟁의 특성국내 IT서비스 산업은 초기 태동 시 대기업 전산실을 모태로 하는 그룹 계열 SI업체를 중심으로 계열사에 대한 영업에 집중하였으며, 그 결과 이를 중심으로 한 대내시장(Captive Market) 위주의 매출이 주를 이루기 시작하였습니다. 이러한 초창기 대내시장(Captive Market)에 의존적인 사업구조는 국내 IT서비스산업 내에서 계열로부터의 안정적 수요를 확보한 대기업 계열 업체와 그렇지 못한 非계열 업체간의 실적이 양극화되는 원인이 되었습니다. 또한 2008년 글로벌 금융위기 이후 국내 경제 내에서 대기업 계열사가 차지하는 비중이 더욱 커지면서, IT서비스산업 내에서도 업체간의 양극화가 점차 심화되고 있는 상황입니다.또한 자본력과 우수인력 확보 등의 문제로 독자적인 프로젝트 사업을 추진할 수 없는 대부분의 중소기업이 대기업의 프로젝트에 협력관계로 참여하고 있는 점과 그룹간 IT서비스 시장의 진입장벽을 생각한다면, 산업 내 대기업 계열 업체의 위치는 절대적이라고 할 수 있습니다.(2) 진입의 난이도IT서비스 산업은 일부 신기술을 활용한 신규 비즈니스 모델을 제외하면 허가제가 아닌 신고제 이므로 신규 설립 시 제도적 진입장벽이 전무하며, 업종 특성상 대규모 초기 시설투자가 필요하지 않아 자본적 진입장벽이 없습니다. 이러한 시장 상황으로 인해 국내 SI사업을 영위하는 기업수는 2015년 기준7,651개 (한국전자정보통신산업진흥회, 2017년 7월 ICT 주요 품목동향조사, 2017.09)에 달합니다. IT서비스 시장을 진입 난이도에 따라 공공부문, 금융부문, 민간부문으로 분류 할 수 있습니다. 공공부문은 예외적인 경우를 제외하고 공개경쟁입찰 방식으로 업체를 선정하므로 시장의 진출입이 자유로우며 이에 따라 업체 간 경쟁이 치열합니다. 금융부문은 업무 특성상 IT업체 교체에 대해 보수적인 성향을 보이고 있으므로 다양한 프로젝트 구축 경험, 기술력 및 전문성을 가지고 있는 대기업 서비스 업체를 선호하는 경향으로 인하여 시장진입 장벽이 다른 분야보다 높다고 할 수 있습니다.민간부문은 고객이 속한 산업부문별로 다양한 종류의 IT서비스가 있으므로 시장진입 및 경쟁에 대해 규정하는 것이 어려우나, 민간부문의 대부분을 차지하는 대기업 시장은 그룹 내 영업기밀보호 및 정보보안 이슈, 업체교체시 예상되는 높은 전환 비용, 오래기간 서비스를 수행하며 축적한 고객별 특성에 대한 높은 이해도 등의 이유로 타계열 IT서비스 업체들이 진입하기 어려운 시장입니다.
마. 경쟁요인
(1) 경쟁력 있는 전문 인력의 확보IT서비스 산업은 전문 인력들의 소프트웨어 개발 역량과 시스템 설계 경험을 바탕으로 고객의 Needs를 충족하는 시스템을 제공해야 하므로, 경쟁력 있는 인적자원의 확보는 중요한 경쟁요소 입니다. 일반적으로 대형 IT서비스 업체의 구성원들은 그룹 관계사 사업 참여를 통하여 다양한 시스템의 구축 경험을 습득하게 되며, 운영유지보수 사업 수행을 통하여 인력들은 기술력뿐만 아니라 관련 산업에 대한 지식을 배양하게 됩니다.따라서 IT수요자들은 시스템의 성공적인 구축과 IT서비스 품질 때문에 대형 IT서비스 업체를 선호 할 수 밖에 없으며, 향후 시스템 운영유지보수 및 후속 프로젝트를 고려 시 두터운 인력 구조 및 내부 지원 역량을 가지고 있는 대형 IT서비스 업체를 선택하게 됩니다.(2) 규모 및 시장지위IT서비스에 있어 업체의 규모와 시장지위는 다양한 레퍼런스 확보를 통한 경험축적, 풍부한 기술인력의 확보, 프로젝트 수행 노하우 및 고객 선호도 등 다양한 측면에서 경쟁력에 큰 영향을 미치고 있습니다. 사업의 발주자 입장에서는 IT서비스업체들의 경쟁 입찰 시 다수의 IT서비스 구축 레퍼런스 및 역량을 확보하고 있고, 리스크 관리 능력 및 폭넓은 인력을 보유하고 있는 대형 사업자들을 선호할 수밖에 없습니다.(3) 자체 솔루션의 확보SAP, Oracle 등 소프트웨어 공급사업자들로부터 각종 핵심 솔루션을 매입한 후 내부 및 외주 인력만을 사용하여 시스템을 구축하는 기존 사업 체제는 인력 의존도가 높아짐에 따라 수익성 악화 및 성장성 둔화라는 한계에 직면하였습니다. 이에 IT서비스 업체들은 수익성 확보 방안의 하나로 자체 솔루션 보유를 통하여 원가경쟁력을 제고하는 노력을 최근 몇 년간 지속하고 있습니다. 실제로 국내 IT서비스 업체는 사업 수행 경험을 기반으로 서비스별 또는 산업별 자체 패키지 솔루션 연구개발을 통해 대외 솔루션 사업을 확대하고 있습니다. 이와 같은 자체 솔루션 확보는 신규시장 확대를 통한 매출성장과 수익성 개선 효과를 가져올 수 있기에 주요한 경쟁요소로 자리잡고 있습니다.(4) 신성장 분야에서의 역량확보최근 IT서비스 산업에서의 주요 화두는 ICBM(IoT, Cloud, Big Data, Mobile), 인공지능(AI), 블록체인 등으로써, 디지털 전환(Digital Transformation)이 점차 확대되어가는 상황에서 고객사들은 IT서비스업체로부터 이러한 신기술을 활용한 새로운 차원의 IT서비스를 기대하고 있습니다. 또한 정부의 '클라우드 특별법 도입' 및 '신기술 분야의 공공사업 대기업 참여제한 해제' 등 정책당국의 지원 의지가 확고함에 따라 시장에서 해당기술 및 관련 비즈니스 모델의 수요가 증가할 것으로 전망되고 있습니다. 실제로 제조업에서는 IoT기반의 스마트팩토리 구현이 확산되고 있으며, 금융업에서는 빅데이터와 클라우드를 활용한 핀테크(Fin Tech) 기술이 인터넷 은행 등 프로젝트에 시현되고 있습니다.

2. 주
요 제품 및 원재료 등

가. 주요 제품 등의 현황

(단위 : 백만원)

사업부문
품목
2018년도 3분기 (제19기 3분기)
2017년도 (제18기)
2016년도 (제17기)
2015년도 (제16기)

금액
비율
금액
비율
금액
비율
금액
비율

SM부문
전산시스템 운영
260,814
26.2%
339,296
23.0%
275,810
20.6%
245,672
18.9%

SI부문
시스템구축/전산장비 납품
735,672
73.8%
1,134,080
77.0%
1,060,156
79.4%
1,052,292
81.1%

합 계
996,486
100.0%
1,473,376
100.0%
1,335,966
100.0%
1,297,964
100.0%

주)

상기 매출액은 연결재무제표 기준입니다.

(1) SM(System Management)SM은 고객의 IT 아웃소싱을 통하여 고객의 전산시스템을 운영 및 관리하는 업무이며 당사는 IT 아웃소싱 서비스를 통하여 고객의 전산시스템 운영에 필요한 자원(인력, 소프트웨어)을 제공하고, IT운영 노하우와 표준화된 관리체계를 바탕으로 정보자원의 효율적인 운영서비스를 제공하고 있습니다. 당사는 주요 고객인 현대자동차를 포함하여 국내기준으로 20여개 그룹계열사의 시스템 운영 서비스를 제공하고 있습니다.(2) SI(System Integration)SI는 기업이 비즈니스를 수행하기 위해 필요한 정보화 시스템을 구축하는 사업으로 당사는 기업의 정보화 계획 및 전략 수립에 대한 컨설팅 서비스 및 H/W, S/W를 포함한 시스템 구축에서부터 전산장비 납품, ASP사업, 유지보수사업, 인프라사업(데이터센터, 클라우드, 네트워크) 등 IT관련 전반적인 서비스를 제공하고 있습니다.

나. 주요 제품 등의 가격변동추이

당사는 기본적으로 용역 서비스를 제공하고 있기 때문에 제품의 가격변동을 시계열로 파악하기가 어렵습니다. 개발되는 시스템 또는 유지보수 중인 IT 시스템은 각 고객사별로 맞춤화(Customize)된 제품으로써 서버 및 네트워크장비와 각종 S/W 등은 프로젝트 수행범위 등에 따라 사양이 달라짐에 따라 개별적으로 가격비교가 어렵습니다. 또한 각 대기업집단 소속의 계열회사의 Captive market 특성상 구체적인 시장 가격을 파악하기 어렵습니다.

당사를 비롯한 SI 업계의 서비스 제공 대가는 일률적인 기준을 확인할 수는 없으나, 주로 투입되는 자원은 전문 개발 인력임을 감안하여 한국소프트웨어산업협회에서 공표하는 소프트웨어 기술자 평균임금 및 프로젝트 개발 기간 및 투입 인력의 규모 등을 고려하여 산정하고 있습니다.

3. 주
요 원재료에 관한 사항
가. 주요 원재료의 현황

(단위 : 천원)

매입유형
품목
구체적용도
2018년도 3분기 (제19기 3분기)
2017년도 (제18기)
2016년도 (제17기)
2015년도 (제16기)

금액
비율
금액
비율
금액
비율
금액
비율

용역
외주용역비
시스템 구축 및 전산시스템 운영
529,755,526
78.7%
723,831,316
70.1%
611,351,426
64.8%
587,967,312
62.1%

상품
전산장비 등
전산장비 납품
143,513,444
21.3%
309,092,894
29.9%
332,524,663
35.2%
358,111,494
37.9%

합 계
673,268,970
100.0%
1,032,924,210
100.0%
943,876,089
100.0%
946,078,806
100.0%

주)

상기 매입액은 연결재무제표 기준입니다.

나. 주요 원재료 등의 가격변동추이
당사는 사업특성상 소프트웨어 및 서버 등의 전산장비 구매가 원재료 계정에 포함됩니다. 소프트웨어 및 전산장비의 가격은 업무 등에 관련된 프로그램들의 요구사양이 높아짐에 따라 고사양 장비의 수요가 지속적으로 발생하고 있고, 예측이 어려운 공급사의 가격정책에도 영향을 받고 있습니다. 또한 시스템 구축사업에 필요한 전산장비의 경우도 프로젝트 범위나 규모에 따라 다양화 되어 있습니다. 따라서 이러한 특성상 기간에 따른 원재료의 가격 변동 추이 계산 및 단순 비교는 어려운 상황입니다.시스템 개발 및 운영 인건비의 경우 기술분야 및 인력 수준 등에 의해 정해지고 있으며, 한국소프트웨어산업협회가 공표하는 소프트웨어 기술자 평균임금 등의 변동추이에 따라 유사하게 변동되고 있습니다.

4. 생
산 및 설비에 관한 사항

가
. 생
산능력, 생산실적, 가동율
당사는 고정된 생산설비를 이용하여 반복적인 생산활동을 통해 산출물을 물적 형태로 생산하지 않으며 주요 사업인 SI(System Integration)의 경우 사업의 특성상 용역서비스를 주로 제공하고 있으므로 생산능력, 생산실적, 가동율의 산출이 어렵습니다.

나. 생산설
비의 현황

당사는 무형의 소프트웨어로 구성된 IT 서비스를 개발하거나 유지보수하는 사업의 특성상 생산설비에 관한 별도의 유형자산은 없습니다. 다만, 당사의 사업을 원활하게 하고 고객사의 가치 증대를 위해 데이터센터(IDC)와 재해복구센터를 운영하고 있습니다.

(단위 : 백만원)

구분
자산별
소재지
기초가액
당기증감
당기상각
기말가액

증가
감소

생산설비(유형자산)
토지
파주 광주 外
690
-
-
-
690

건물
1,503
-
-
(53)
1,450

구축물
33,720
-
-
(946)
32,774

기계장치
13,689
2,366
-
(4,148)
11,908

차량운반구
206
245
(44)
(76)
331

공기구비품 등
2,348
2,521
(4)
(1,154)
3,711

건설중인자산
8,325
18,284
(6,010)
-
20,599

소계
60,480
23,417
(6,058)
(6,376)
71,463

주)

상기 자료는 연결재무제표 기준입니다.

(1) 파주 데이터센터

경기도 파주시 조리읍에 위치한 파주 데이터센터는 2012년 1월 준공완료 되어 연면적 10,035.42㎡에 지하 2층 ~ 지상 2층의 규모로 되어 있으며, 무정전 전원장치(UPS), 소화설비등의 시설을 갖추고 있습니다. 전력공급과 관련된 수전용량은 14,000KVA이며, 금촌변전소와 신파주변전소에서 전력공급이 가능하도록 이중화 되어 있습니다. 전력공급 중단 시 자체 발전용량은 14,350KW이며, 12시간동안 자가발전을 통해 자체 운영할 수 있는 능력을 보유하고 있습니다. 또한 시설안전성의 일환으로 내진규모 8, 하중 1,000Kg으로 설계되었으며 인체 및 전산장비에 무해한 청정소화설비 등을 갖추고 있습니다. 또한 과학기술정보통신부에서 집적 정보통신 시설 및 K-ISMS, ISO 27001 등의 국제 표준 인증을 획득하였습니다.

(2) 광주 데이터센터

광주시 광산구 진곡산단 중앙로에 위치한 광주 데이터센터는 2016년 12월 준공완료 되어 연면적 6,841.92㎡에 지하 1층 ~ 지상 2층의 규모로 되어 있으며, 무정전 전원장치(UPS), 소화설비, 태양광발전, 지열발전설비 등의 시설을 갖추고 있습니다. 전력공급과 관련된 수전용량은 10,000KVA이며, 흑석변전소와 하남변전소에서 전력공급이 가능하도록 이중화가 되어 있습니다. 전력공급 중단 시 자체 발전용량은 9,000KW이며, 12시간동안 자가발전을 통해 자체 운영할 수 있는 능력을 보유하고 있습니다. 또한 시설안전성의 일환으로 내진규모 8, 하중 1,000Kg으로 설계되었으며 인체 및 전산장비에 무해한 청정소화설비 등을 갖추고 있습니다. 광주센터 역시 과학기술정보통신부에서 집적 정보통신 시설 및 K-ISMS, ISO 27001 등의 국제 표준 인증을 획득하였습니다.

(3) 재해복구시스템

화재나 지진 등의 자연재해 시에도 현대자동차그룹 비즈니스의 연속성 확보를 위한 재해복구시스템이 구축되어 있으며, 재해가 발생하면 즉각 메인 센터를 대체하여 현대자동차가 구축한 의왕센터와 당사가 구축한 파주/광주센터가 상호 백업을 하고 있습니다. 현대/기아자동차의 경우에는 의왕/광주가 주 센터로 파주센터에서 백업센터 역할을 하고 있으며, 이외 그룹사의 경우에는 파주가 주 센터로 의왕센터에서 백업센터의 역할을 하는 재해복구시스템 체계를 갖추고 있습니다.

다. 설
비의 신설 매입계획 등
당사는 파주 데이터센터에 대하여 2019년 약 15억원의 투자를 계획하고 있습니다. 주된 사용목적은 공조/전기설비 교체를 통한 시설 안정성 확보입니다.

5. 매출에 관한 사항
가. 매출 실적

(단위 : 백만원)

매출유형
품목
2018년도 3분기 (제19기 3분기)
2017년도 (제18기)
2016년도 (제17기)
2015년도 (제16기)

SM사업
전산시스템 운영
내수
148,857
187,940
181,046
170,093

수출
111,957
151,357
94,764
75,579

합계
260,814
339,296
275,810
245,672

SI사업
시스템구축/전산장비납품
내수
574,268
901,479
870,014
871,211

수출
161,404
232,601
190,143
181,082

합계
735,672
1,134,080
1,060,157
1,052,293

합 계
내수
723,125
1,089,418
1,051,060
1,041,304

수출
273,361
383,958
284,907
256,661

합계
996,486
1,473,376
1,335,967
1,297,965

주)

상기 매출액은 연결재무제표 기준입니다.

나. 판매조직 및 판매경로
(1) 판매조직

당사는 현대자동차그룹의 전문 ICT기업으로 국내외 생산/판매 현장 지원 및 IT 신기술 지원을 담당하고 있는 바, 그룹에서 보유한 완성차, 부품, 철강, 건설, 금융, 물류, 서비스 등 다양한 산업 분야를 커버하기 위한 판매조직을 위주로 구성하고 있습니다.

당사의 판매조직은 융합디지털사업부, 부품디지털사업부, 그룹사디지털사업부 등 으로 구성되어 있습니다. 융합디지털사업부에서는 완성차 및 건설업체 대상 IT 서비스 판매 및 지원을 하고 있고, 부품디지털사업부에서는 부품업체 대상 IT서비스 판매 및 지원을 하고 있으며, 그룹사디지털사업부에서는 금융 및 철강업체 대상 IT 서비스 판매 및 지원을 하고 있습니다.

판매 조직도_.jpg
판매 조직도_

(2) 판매경로

당사는 위 영업조직을 활용하여 직접 영업을 수행하여 고객과 계약을 체결하고 있으며, 각 영업조직이 담당하고 있는 산업군 별로 SM과 SI 각각에 대해 영업을 수행하고 있습니다.

SM부문에서 제공하는 서비스는 IT아웃소싱(전산실 운영 등), IT진단, 보안/리스크 서비스 등이 있습니다. 당사 SM부문의 주 매출은 현대자동차그룹 계열사의 IT시스템(전산실 등) 운영 및 IT프로젝트 수행 사후 시스템 유지 보수에서 발생하는데, 동 매출에 대한 계약은 장기계약이 대부분입니다. 다만, 서비스 제공범위 및 용역 대가에 대하여는 매년 구체적으로 다시 협의하여 계약을 갱신하고 있습니다.

SI매출의 경우, 프로젝트 단위별 혹은 서비스별 계약을 체결하며, 공공사업관련 프로젝트의 경우, 입찰공고 및 입찰 후 우선협상대상자로 선정되면, 해당 기관과 세부 조건을 조율한 후 계약을 체결하고 있습니다.

다. 판매전략
당사는 현대자동차그룹의 IT관련 서비스를 제공하며 최첨단 기술력과 독보적인 역량을 축적하였으며, 그룹계열사의 핵심 IT서비스 파트너로서 동반 성장 관계를 형성하였습니다. 그룹과 계열사의 지속적인 성장을 바탕으로 IT 투자비용 또한 지속적으로 증가하였고, 이를 힘입어 지속적인 매출성장과 수익을 창출해 왔습니다.

이를 바탕으로 현대자동차그룹 이외의 완성차 업체 및 부품업체, 협력업체 등으로 고객군을 다변화하고자 하며, 축적된 역량 및 경험을 바탕으로 타산업부문(건설/철강 등)으로도 고객군을 다변화하고자 합니다.

당사 미래 성장 방향_.jpg
당사 미래 성장 방향_

6. 수주 현황에 관한 사항

당
사
의
수주잔고 중 30억원 이상의 수주사업은 아래와 같습니다.

(단위 : 백만원)

프로젝트명
계약시작일
계약종료일
수주금액
기납품액
수주잔고

A병원 차세대 병원정보시스템 구축 사업
2017.09.30
2019.03.31
47,658
38,558
9,100

UAE B원전 #3/4호기 CP-E1/E5 정보통신공사
2015.02.01
2019.10.31
35,949
23,713
12,236

쿠웨이트 JABER CAUSEWAY 지능형 교량시스템 구축
2015.12.01
2019.02.25
33,133
24,117
9,015

M부품사 정보시스템 통합유지보수
2019.01.01
2021.12.31
20,180
0
20,180

H자동차 MS EA Renewal
2018.08.01
2021.07.31
16,338
2,281
14,057

대곡-소사 복선전철 1공구 신호 및 통신공사
2017.01.31
2021.06.29
14,380
5,567
8,813

P건설 신재생발전 전기설비공사 프로젝트
2015.11.21
2017.04.30
12,248
8,218
4,030

K자동차 MS EA Renewal
2018.08.01
2021.07.31
10,578
1,477
9,101

H제철 기준정보 표준화 및 PI 추진 2-1단계
2018.10.01
2019.03.31
8,685
4,464
4,221

H자동차 아산공장 태양광발전시스템 관리운영위수탁 계약
2013.12.08
2028.12.07
8,493
2,496
5,997

테헤란로 237 개발사업 통신공사
2018.02.08
2020.09.30
6,800
296
6,504

H제철 정보시스템 통합유지보수
2018.07.01
2019.06.30
6,681
3,227
3,454

H IT사 미국법인 MS EA Renewal
2018.08.01
2021.07.31
6,637
913
5,724

송도 더 테라스 H 아파트 통신공사
2017.11.24
2020.09.30
6,298
396
5,902

HMC e-커머스 구축 프로젝트
2018.11.05
2020.01.31
6,085
525
5,560

K은행 통합 IT센터 신축 통신공사
2017.12.08
2019.06.30
5,740
1,300
4,440

부산 이진베이시티 H 아파트 통신공사
2018.06.18
2022.04.30
5,000
77
4,923

H캐피탈 Auto Digital 3차 프로젝트
2018.10.15
2019.12.31
4,432
243
4,189

H제철 MS EA Renewal
2018.08.01
2021.07.31
4,270
596
3,674

H자동차 제네시스 디지털 아키텍처 표준 구축
2018.12.03
2019.12.31
4,249
191
4,058

개포8단지 개발사업 통신공사
2018.11.15
2021.07.21
4,200
3
4,197

M부품사 MS ES Renewal
2018.08.01
2021.07.31
3,878
541
3,337

H건설 MS EA Renewal
2018.08.01
2021.07.31
3,800
530
3,269

K통신사 송파지사 개발사업 통신공사
2018.11.05
2021.06.30
3,749
16
3,733

금정역 H아파트 통신공사
2018.09.01
2022.03.02
3,740
3
3,737

연산 H아파트 통신공사
2018.12.12
2021.11.26
3,495
0
3,495

기타
-
-
524,479
355,388
169,091

합계
811,175
475,136
336,039

주1)

상기 금액은 2018년 12월말 기준으로 작성되었습니다.

주2)

본사 SI 프로젝트의 수주금액 및 수주잔고이며, 수주업이 아닌 SM 및 통신, 이러닝, ASP 사업은 제외하였고, 구체적인 회사 명칭은 표기하지 않았습니다.

7. 시장위험과 위험관리에 관한 사항
(1) 자본위험관리당사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 연결기업은 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있습니다. 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있으며 총부채 및 총자본은 재무제표의 공시된 숫자로 계산합니다.당분기말 및 전기말 현재 연결기업의 부채비율은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분
당분기말
전기말

부 채
353,624,990
388,198,643

자 본
441,561,187
415,757,751

부채비율
80%
93%

(2) 금융위험관리

당사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(환위험, 공정가치 이자율 위험, 현금흐름이자율 위험 및 가격위험), 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다.
당사의 위험관리는 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 당사가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다.
1) 외환위험당분기말 및 전분기말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 원화의 환율 10% 변동시 법인세비용차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단 위: 천원)

구 분
당분기말
전분기말

10% 상승시
10% 하락시
10% 상승시
10% 하락시

손익효과
1,669,471
(1,669,471)
1,842,012
(1,842,012)

상기 민감도 분석은 보고기간말 현재 회사의 기능통화인 원화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산ㆍ부채를 대상으로 하였습니다.2) 신용위험금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 나타냅니다. 당분기말 및 전기말 현재 연결기업의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

현금및현금성자산
251,009,641
229,626,337

단기금융상품
9,310,391
8,496,273

매출채권
309,023,530
387,926,915

기타채권
8,187,921
14,649,512

합 계
577,531,483
640,699,037

3) 유동성 위험
유동성위험은 만기까지 모든 금융계약상의 약정사항들을 이행할 수 있도록 자금을 조달하지 못할 위험입니다. 당사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출 예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 당사의 경영진은 영업활동으로 인한 현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다.
당분기말 및 전기말 현재 할인되지 않은 계약상 현금흐름에 근거하여 작성된 금융부채의 만기정보는 다음과 같습니다.

<당분기말>
(단위 : 천원)

구 분
1년 이내
1년 ~ 5년
합 계

매입채무
192,826,801
-
192,826,801

차입금
2,129,529
3,730,683
5,860,212

기타채무-미지급금
45,323,070
-
45,323,070

기타채무-미지급배당금
1,014,956
-
1,014,956

합 계
241,294,356
3,730,683
245,025,039

<전기말>
(단위 : 천원)

구 분
1년 이내
1년 ~ 5년
합 계

매입채무
253,243,564
-
253,243,564

기타채무-미지급금
34,669,836
-
34,669,836

기타채무-미지급배당금
977,284
-
977,284

합 계
288,890,684
-
288,890,684

8. 파
생상품 및 풋백옵션 등 거래현황에 관한 사항

해당사항 없습니다.

9. 경
영상의 주요계약 등에 관한 사항

해당사항 없습니다.

10. 연
구개발 활동

가. 연구개발 담당조직

당사는 미래 성장동력인 4차 산업혁명과 디지털 전환(Digital Transformation) 중심으로 연구개발 인력을 적극적으로 확보하여 규모를 늘려나가고 있습니다. 연구결과를 실제 성과로 연결하기 위하여 디지털R&D센터를 조직하였으며 세부적으로는 R&D기획팀, 인공지능기술팀, IoT기술팀, 융합보안기술팀, 챗봇플랫폼 e-Lab으로 구성되어 있습니다.

연구개발 담당 조직도..jpg
연구개발 담당 조직도.

각 조직(부서)별 주요업무는 다음과 같습니다.

구분
주요업무

R&D기획팀
1) R&D관련 그룹/내부 커뮤니케이션

2) 기술개발 지원

인공지능기술팀
1) 영상인식/예측 딥러닝 모델 개발

2) 음성인식 엔진 개발

IoT기술팀
1) 스마트홈 플랫폼

2) 개발제조 IoT플랫폼 검증/개발

3) 클라우드 BEMS 개발

융합보안기술팀
1) 차량보안 솔루션 개발/적용

2) 암호/HSM LIB 및 보안도구 개발

3) VDMS 단말 및 V2I SW개발

챗봇플랫폼 e-Lab
1) 챗봇 플랫폼 구축

2) NLP/톡봇 기술 개발/적용

나. 연구개발비용

(단위 : 천원)

구 분

2018연도 3분기

(제19기 3분기)

2017연도

(제18기)

2016연도

(제17기)

2015연도

(제16기)

원 재 료

인 건 비

제 조 경 비

-

2,392,963

463,932

-

2,473,281

455,163

-

2,060,754

478,833

-

1,822,604

362,960

합계

2,856,895

2,928,444

2,539,587

2,185,564

자 산 계 상

비 용 계 상

-

2,856,895

-

2,928,444

-

2,539,587

-

2,185,564

연구개발비/매출액비율

0.37%

0.25%

0.22%

0.19%

다. 연구개발 실적당사의 연구개발 조직은 2014년 설립이래, IT서비스 산업내의 경쟁력 강화 및 고객의 IT 고도화를 위해 끊임없는 기술개발과 고도의 연구과제 등을 수행하여 왔습니다. 특히, 현대자동차그룹의 자동차, 건설, 철강 산업을 지원하며 쌓아온 노하우를 바탕으로 한 제조 분야 Solution 뿐만 아니라 모바일 Solution, 에너지 Solution 및 환경 Solution 등을 개발하고 업그레이드 지원을 통해 그 우수성과 안정성을 인정받고 있습니다.
또한 파주, 광주 등에 데이터센터를 구축하여 운영 중에 있으며, 4차 산업혁명 시대를 대비하여 스마트 팩토리, 스마트 시티, 클라우드 서비스, 첨단 보안기술, Big Data/인공지능(AI) 등의 디지털 신기술 기반의 디지털 전환(Digital Transformation) 사업을 중점으로 연구 개발하는 청사진을 가지고 있습니다.

[ 주요 연구개발 실적 ]

과제명
수행기간
연구결과 및 기대효과

보이스홈시스템 및 스피커 양산개발
2018.01-2018.12
스마트홈/빌딩 음성인식 기반 IoT서비스 제공

안전관리 IoT플랫폼 개발
2018.03-2018.11
안전관리IoT플랫폼 및 서비스 개발 完

품질결함 탐지/분류영상인식 AI모델 개발
2018.04-2018.11
영상인식 AI모델을 통한 품질결함 업무집중도 향상

VDMS 기술 개발
2013.04-2018.08
현대차 센서 및 CAN 데이터 수집단말

제어기용 암호 라이브러리 개발
2015.04-2017.12
제어기 최적화 라이브러리 구현

환경차 근미래 가감속예측 AI모델 개발
2015.12-2018.12
하이브리드카 연비개선 기여

차량보안 설계 코딩 평가가이드 개발
2016.02-2017.03
차량 소프트웨어 보안 코딩 지침서 개발, 현대차 보안 컨설팅

제어기용 HSM운영스택 개발
2016.05-2019.12
제어기 최적화 라이브러리 구현, 국내 최초 양산 제품 적용

홈IoT플랫폼 및 스마트홈 양산개발/적용
2017.04-2018.12
홈IoT플랫폼 양산개발 完 아파트 서비스 품질 제고

차량보안 프로세스 개발
2017.06-2018.04
모비스 차량보안 프로세스 구축 컨설팅

BEMS2.0 개발 및 실증
2017.11-2018.08
에너지관리서비스 개발 및 실증 完

RSU, OBU 서비스 소프트웨어 개발
2017.11-2018.12
K-City용 RSU, OBU 공급

11. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항

가. 지적재산권

[ 특허청에 등록 및 출원한 지적재산권 ]

( 증권신고서 제출일 현재 )
(단위 : 건)

특허
실용신안
디자인
상표

등록
출원
등록
출원
등록
출원
등록
출원

49
92
-
-
-
-
8
8

Ⅲ. 재무에 관한 사항

1. 요약재무정보

가. 요약 연결재무정보(K-IFRS)

(단위 : 백만원)

사업연도구분

2018연도 3분기

(제19기 3분기)

2017연도

(제18기)

2016연도

(제17기)

유동자산

665,942
681,216
687,569

당좌자산

665,367
680,635
687,569

재고자산

574
581
-

비유동자산

129,245
122,740
108,493

투자자산

3,806
4,013
4,089

유형자산

71,463
60,480
58,101

무형자산

41,234
36,582
36,852

기타비유동자산

12,741
21,665
9,452

자산총계

795,186
803,956
796,062

유동부채

344,858
380,034
418,494

비유동부채

8,767
8,164
3,928

부채총계

353,625
388,199
422,421

지배기업소유지분
436,403
411,542
370,900

자본금

10,326
10,326
10,326

연결자본잉여금

15,246
15,246
15,246

연결기타자본항목

(5,231)
(5,800)
(1,968)

연결이익잉여금

416,061
391,770
347,296

비지배지분
5,158
4,216
2,740

자본총계

441,561
415,758
373,641

매출액

996,486
1,473,376
1,335,966

매출원가

892,194
1,319,128
1,192,572

매출총이익

104,292
154,248
143,394

판매비와 관리비

55,239
81,334
62,970

영업이익

49,053
72,913
80,424

법인세비용차감전계속사업이익

53,125
76,689
87,468

연결당(분)기순이익

40,089
55,180
64,707

지배기업의 소유주지분
39,143
53,688
64,436

비지배지분 순이익
946
1,491
271

기타포괄순이익(손실)
156
1,188
3,500

총포괄이익(손실)
40,244
56,367
68,207

지배기업의 소유주지분
39,303
54,891
67,954

비지배지분 포괄이익
942
1,476
253

기본주당이익(원)
18,593
25,996
31,200

희석주당이익(원)
18,593
25,996
31,200

나. 요약 별도재무정보(K-IFRS)

(단위 : 백만원)

사업연도구분

2018연도 3분기

(제19기 3분기)

2017연도

(제18기)

2016연도

(제17기)

자산총계

713,342
730,920
719,152

유동자산

591,033
601,501
599,353

비유동자산

122,309
129,418
119,798

부채총계

301,048
336,203
367,319

유동부채

296,144
332,383
363,611

비유동부채

4,904
3,819
3,707

자본총계

412,293
394,716
351,832

자본금

10,326
10,326
10,326

자본잉여금

15,246
15,246
15,246

기타자본구성요소

-
217
206

이익잉여금

386,721
368,927
326,053

매출액

767,248
1,158,657
1,140,285

매출원가

696,664
1,048,775
1,027,869

매출총이익

70,584
109,882
112,415

판매비와 관리비

32,896
49,277
43,332

영업이익

37,688
60,605
69,083

법인세비용차감전순이익

44,390
67,249
74,933

당(분)기순이익

32,645
52,088
57,864

기본주당이익(원)
15,807
25,221
28,018

희석주당이익(원)
15,807
25,221
28,018

2. 연결재무제표

가. 연결재무상태표

제19기 3분기 2018년 9월 30일 현재

제18기 2017년 12월 31일 현재

제18기 2016년 12월 31일 현재

현대오토에버 주식회사와 그 종속기업
(단위 : 원)

과 목

2018연도 3분기

(제19기 3분기)

2017연도

(제18기)

2016연도

(제17기)

I. 유동자산
665,941,667,337
681,215,984,294
687,568,849,492

현금및현금성자산
251,009,641,067
229,626,337,242
193,941,576,985

단기금융상품
9,310,391,300
8,496,273,023
28,475,347,756

매출채권
309,023,529,648
387,926,915,107
410,603,107,121

미청구공사
36,962,930,684
24,442,770,521
21,463,279,523

재고자산
574,252,769
580,890,503
-

기타채권
8,187,921,105
14,649,511,632
19,137,506,836

기타자산
50,873,000,764
15,493,286,266
13,948,031,271

II. 비유동자산
129,244,510,100
122,740,409,900
108,493,146,537

순확정급여자산
-
11,962,712,375
1,784,366,090

기타금융자산
1,505,180,832
1,621,861,608
1,597,496,384

관계기업투자
2,300,950,106
2,391,630,381
2,491,010,753

유형자산
71,462,913,865
60,480,398,815
58,100,700,791

무형자산
41,234,198,014
36,581,852,191
36,851,717,354

보증금
11,429,014,962
9,701,954,530
7,140,838,675

이연법인세자산
1,312,252,321
-
527,016,490

자 산 총 계
795,186,177,437
803,956,394,194
796,061,996,029

I. 유동부채
344,857,829,713
380,034,473,963
418,493,666,373

매입채무
192,826,800,789
253,243,564,941
296,089,269,066

기타채무
62,848,536,509
53,497,280,337
52,764,694,437

단기차입금
1,935,702,001
-
-

초과청구공사
46,644,157,316
19,616,669,815
15,671,272,149

미지급법인세
12,374,896,302
7,896,983,740
11,196,405,098

기타부채
26,841,780,726
45,205,930,521
42,772,025,623

충당부채
1,385,956,070
574,044,609
-

II. 비유동부채
8,767,160,350
8,164,169,460
3,927,579,515

장기차입금
3,591,736,137
-
-

순확정급여부채
705,055,558
-
-

기타장기급여채무
4,198,921,406
3,819,501,584
3,707,839,168

기타비유동부채
271,447,249
179,011,537
219,740,347

이연법인세부채
-
4,165,656,339
-

부 채 총 계
353,624,990,063
388,198,643,423
422,421,245,888

I. 지배기업의 소유지분
436,403,309,748
411,541,709,198
370,900,695,308

자본금
10,326,210,000
10,326,210,000
10,326,210,000

자본잉여금
15,246,402,980
15,246,402,980
15,246,402,980

기타포괄손익누계액
(5,230,521,373)
(5,800,498,334)
(1,967,813,063)

이익잉여금
416,061,218,141
391,769,594,552
347,295,895,391

II. 비지배지분
5,157,877,626
4,216,041,573
2,740,054,833

자 본 총 계
441,561,187,374
415,757,750,771
373,640,750,141

부채와 자본 총계
795,186,177,437
803,956,394,194
796,061,996,029

나. 연결포괄손익계산서

제19기 3분기 2018년 1월 1일부터 2018년 9월 30일까지

제18기 3분기 2017년 1월 1일부터 2017년 9월 30일까지

제18기
3분기 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지

제17기
3분기 2016년 1월 1일부터 2016년 12월 31일까지

현대오토에버 주식회사와 그 종속기업
(단위 : 원)

과 목

2018연도 3분기

(제19기 3분기)

2017연도 3분기

(제18기 3분기)검토받지않은재무제표

2017연도

(제18기)

2016연도

(제17기)

I. 매출액
996,485,669,234
1,053,549,289,902
1,473,376,003,002
1,335,965,878,085

II. 매출원가
892,193,627,876
941,814,341,303
1,319,128,080,986
1,192,571,508,815

III. 매출총이익
104,292,041,358
111,734,948,599
154,247,922,016
143,394,369,270

판매비와관리비
55,239,329,457
55,654,873,787
81,334,471,704
62,969,895,811

IV. 영업이익
49,052,711,901
56,080,074,812
72,913,450,312
80,424,473,459

기타수익
3,734,475,125
3,325,650,507
4,486,508,481
10,760,179,905

기타비용
2,858,692,053
2,962,228,569
4,243,036,410
8,700,260,088

금융수익
3,108,355,779
2,018,536,143
3,220,709,841
3,174,150,193

금융비용
132,738,822
3,499,369
-
49,666,734

관계기업투자에 대한 지분법이익
220,703,463
266,544,417
311,715,382
1,859,201,414

Ⅴ. 법인세비용차감전순이익
53,124,815,393
58,725,077,941
76,689,347,606
87,468,078,149

법인세비용
13,035,987,597
15,662,575,984
21,509,801,682
22,761,145,511

Ⅵ. 당(분)기순이익
40,088,827,796
43,062,501,957
55,179,545,924
64,706,932,638

Ⅶ. 기타포괄손익
155,512,988
(529,546,073)
1,187,624,506
3,499,994,460

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

확정급여제도의 재측정요소
(627,776,808)
-
5,035,601,104
2,637,230,878

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목

해외사업환산손익
808,941,868
(513,540,069)
(3,717,165,042)
738,010,345

지분법자본변동
(25,652,072)
(16,006,004)
(141,700,396)
(81,512,504)

매도가능금융자산평가손익
-

10,888,840
206,265,741

Ⅷ. 총포괄이익
40,244,340,784
42,532,955,884
56,367,170,430
68,206,927,098

당(분)기순이익의 귀속

지배기업의 소유주지분
39,143,149,997
42,158,584,955
53,688,267,857
64,436,155,410

비지배지분
945,677,799
903,917,002
1,491,278,067
270,777,228

총포괄이익의 귀속

지배기업의 소유주지분
39,302,504,731
41,629,693,134
54,891,183,690
67,954,009,123

비지배지분
941,836,053
903,262,750
1,475,986,740
252,917,975

Ⅸ. 지배기업 지분에 대한 주당순이익

기본 및 희석주당순이익
18,953
20,413
25,996
31,200

다. 연결자본변동표

제19기 3분기 : 2018년 1월 1일부터 2018년 9월 30일까지

제18기 기말 : 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지

제17기 기말 : 2016년 1월 1일부터 2016년 12월 31일까지

현대오토에버 주식회사와 그 종속기업
(단위 : 원)

과 목
지배기업 소유주지분
비지배지분
총 계

자본금
기타불입자본
기타포괄손익누계액
이익잉여금

2016년 1월 1일
10,326,210,000
15,246,402,980
(2,848,435,898)
294,472,678,903
369,399,358
317,566,255,343

총포괄손익

당기순이익
-
-
-
64,436,155,410
270,777,228
64,706,932,638

해외사업환산손익
-
-
755,869,598
-
(17,859,253)
738,010,345

보험수리적손익
-
-
-
2,637,230,878
-
2,637,230,878

매도가능금융자산평가손익
-
-
206,265,741
-
-
206,265,741

지분법자본변동
-
-
(81,512,504)
-
-
(81,512,504)

소유주와의 거래

연차배당
-
-
-
(14,250,169,800)
(223,262,500)
(14,473,432,300)

기타
-
-
-
-
2,341,000,000
2,341,000,000

2016년 12월 31일
10,326,210,000
15,246,402,980
(1,967,813,063)
347,295,895,391
2,740,054,833
373,640,750,141

2017년 1월 1일
10,326,210,000
15,246,402,980
(1,967,813,063)
347,295,895,391
2,740,054,833
373,640,750,141

총포괄손익

당기순이익
-
-
-
53,688,267,857
1,491,278,067
55,179,545,924

해외사업환산손익
-
-
(3,701,873,715)
-
(15,291,327)
(3,717,165,042)

보험수리적손익
-
-
-
5,035,601,104
-
5,035,601,104

매도가능금융자산평가손익
-
-
10,888,840
-
-
10,888,840

지분법자본변동
-
-
(141,700,396)
-
-
(141,700,396)

소유주와의 거래

연차배당
-
-
-
(14,250,169,800)
-
(14,250,169,800)

2017년 12월 31일
10,326,210,000
15,246,402,980
(5,800,498,334)
391,769,594,552
4,216,041,573
415,757,750,771

회계정책변경
-
-
(217,154,581)
26,420,200
-
(190,734,381)

2018년 1월 1일
10,326,210,000
15,246,402,980
(6,017,652,915)
391,796,014,752
4,216,041,573
415,567,016,390

총포괄손익

분기순이익
-
-
-
39,143,149,997
945,677,799
40,088,827,796

해외사업환산손익
-
-
812,783,614
-
(3,841,746)
808,941,868

확정급여제도의 재측정요소
-
-
-
(627,776,808)
-
(627,776,808)

지분법자본변동
-
-
(25,652,072)
-
-
(25,652,072)

소유주와의 거래

연차배당
-
-
-
(14,250,169,800)
-
(14,250,169,800)

2018년 9월 30일
10,326,210,000
15,246,402,980
(5,230,521,373)
416,061,218,141
5,157,877,626
441,561,187,374

라. 연결현금흐름표

제19기 3분기 2018년 1월 1일부터 2018년 9월 30일까지

제18기 3분기 2017년 1월 1일부터 2017년 9월 30일까지

제18기
3분기 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지

제17기
3분기 2016년 1월 1일부터 2016년 12월 31일까지

현대오토에버 주식회사와 그 종속기업
(단위 : 원)

과 목

2018연도 3분기

(제19기 3분기)

2017연도 3분기

(제18기 3분기)검토받지않은재무제표

2017연도

(제18기)

2016연도

(제17기)

영업활동 현금흐름
62,301,587,001
48,270,458,385
49,953,424,546
68,614,489,754

영업으로부터 창출된 현금흐름
73,554,398,754
60,920,629,573
67,946,552,920
85,370,243,029

이자의 수취
2,863,120,866
2,103,721,317
3,230,686,840
4,098,706,853

이자의 지급
(102,123,822)
(3,499,369)
-
(49,666,734)

배당금의 수취
280,781,759
305,191,384
305,191,383
56,520,000

법인세 납부
(14,294,590,556)
(15,055,584,520)
(21,529,006,597)
(20,861,313,394)

투자활동 현금흐름
(32,803,270,428)
7,822,730,408
3,097,886,389
(52,180,946,937)

단기대여금의 감소
370,000,000
378,962,812
378,977,372
287,817,950

단기금융상품의 감소
2,955,881,722
23,370,000,000
23,370,000,000
4,675,338,558

유ㆍ무형자산의 처분
90,240,713
103,855,867
109,268,919
1,848,758,949

보증금의 감소
307,942,761
103,993,031
105,700,000
353,972,264

매도가능금융자산의 취득
-
(10,000,000)
(10,000,000)
(10,000,000)

단기금융상품의 증가
(3,770,000,000)
(3,390,925,267)
(3,390,000,000)
(28,484,273,445)

단기대여금의 증가
-
(50,000,000)
(370,000,000)
(370,000,000)

관계기업투자주식의 감소
-
-
-
4,787,170,467

유형자산의 취득
(24,440,267,627)
(10,073,846,204)
(14,525,290,036)
(29,423,272,892)

무형자산의 취득
(6,339,253,035)
(1,634,790,308)
(1,777,541,408)
(2,286,751,262)

보증금의 증가
(1,977,814,962)
(974,519,523)
(793,228,458)
(3,559,707,526)

재무활동 현금흐름
(8,831,124,490)
(14,250,169,800)
(14,250,169,800)
(14,473,432,300)

배당금의 지급
(14,250,169,800)
(14,250,169,800)
(14,250,169,800)
(14,473,432,300)

차입금의 증가
5,881,021,350
-
-
-

차입금의 감소
(461,976,040)
-
-
-

사업결합으로 인한 현금의 증가
-
-
-
8,647,370,461

현금및현금성자산의 증가
20,667,192,083
41,843,018,993
38,801,141,135
1,960,110,517

기초의 현금및현금성자산
229,626,337,242
193,941,576,985
193,941,576,985
182,989,501,109

현금및현금성자산의 환율변동효과
716,111,742
(931,060,175)
(3,116,380,878)
344,594,898

기말의 현금및현금성자산
251,009,641,067
234,853,535,803
229,626,337,242
193,941,576,985

3. 연결재무제표 주석

제 19 (당) 기 3분기 2018년 01월 01일부터 2018년 09월 30일까지

제 18 (전) 기 3분기 2017년 01월 01일부터 2017년 09월 30일까지

현대오토에버주식회사와 그 종속기업

1. 일반적 사항1.1 지배기업의 개요

지배기업인 현대오토에버주식회사(이하 '지배기업')는 2000년 4월 10일에 설립되어 컴퓨터 네트워크장비 도소매업과 전산시스템 설계, 관리 등의 사업을 영위하고 있습니다. 지배기업은 서울시 강남구에 위치해 있으며, 당분기말 현재 현대자동차(주) 및 그 특수관계자가 발행주식의 90.3%를 소유하고 있습니다. 지배기업의 당분기말 현재 자본금에 관한 사항은 다음과 같습니다.

수권주식수(주)
발행주식수(주)
1주당금액(원)
납입자본금(천원)

4,000,000
2,065,242
5,000
10,326,210

1.2 종속기업의 개요

당분기말 현재 연결재무제표 작성대상에 속한 종속기업 내역은 다음과 같습니다.

구 분
지분율
소재지
결산월
업종

Autoever Systems China Co., Ltd.
90%
중국
12월
시스템 소프트웨어개발 및 공급업

Hyundai Autoever India Pvt. Ltd.
100%
인도
3월

Hyundai Autoever Europe GmbH
100%
독일
12월

Hyundai Autoever RUS, LLC(*1)
100%
러시아
12월

Autoever Systems America, Inc.
100%
미국
12월

Hyundai Autoever Brasil Tecnologia da Informacao Ltda
100%
브라질
12월

Hyundai Autoever Mexico, S. DE R.L. DE C.V
100%
멕시코
12월

Hyundai Autoever America, LLC.(*2)
60%
미국
12월

Hyundai Autoever Telematics America, Inc.(*3)
100%
미국
12월

(*1) 당사의 종속기업인 Hyundai Autoever Europe GmbH가 100%의 지분을 소유하고 있습니다. (*2) 당사의 종속기업인 Autoever Systems America, Inc.가 60%의 지분을 소유하고 있습니다. (*3) 당사의 종속기업인 Autoever Systems America, Inc.가 100%의 지분을 소유하고 있습니다. 연결대상 종속기업의
당
분기말과
전기말 현재 요약재무상태표와 동일로 종료되는 회계연도의 요약포괄손익계산서는 다음과 같습니다.

<당분기말>
(단위 : 천원)

구분
Autoever Systems China Co., Ltd.
Hyundai Autoever India Pvt. Ltd.
Hyundai Autoever Europe GmbH(*)
Autoever Systems America, Inc.(*)
Hyundai Autoever Brasil Tecnologia da Informacao Ltda
Hyundai Autoever Mexico, S. DE R.L. DE C.V

자산
12,760,662
7,227,954
19,880,048
69,435,907
1,351,263
1,969,393

부채
9,627,972
4,541,211
6,584,875
35,782,071
533,326
913,684

자본
3,132,690
2,686,743
13,295,173
33,653,836
817,937
1,055,709

매출
23,176,304
13,401,572
51,676,909
147,397,449
3,898,482
5,018,971

분기순이익
93,875
630,569
2,929,488
4,492,171
126,041
137,657

해외환산손익
(38,417)
(261,187)
(11,659)
1,167,510
(135,659)
88,355

총포괄이익
55,458
369,382
2,917,829
5,659,681
(9,618)
226,012

(*) 연결재무제표 기준으로 표시하였습니다.

<전기말>
(단위 : 천원)

구분
Autoever Systems China Co., Ltd.
Hyundai Autoever India Pvt. Ltd.
Hyundai Autoever Europe GmbH(*)
Autoever Systems America, Inc.(*)
Hyundai Autoever Brasil Tecnologia da Informacao Ltda
Hyundai Autoever Mexico, S. DE R.L. DE C.V

자산
18,039,534
6,194,933
21,471,058
52,385,713
1,446,381
1,882,468

부채
14,962,301
3,509,238
9,295,106
23,857,257
528,709
950,884

자본
3,077,233
2,685,695
12,175,952
28,528,456
917,672
931,584

매출
43,972,699
17,424,614
65,560,965
195,841,258
6,185,913
6,462,788

당기순이익
802,385
574,737
2,161,785
3,898,059
237,521
143,150

해외환산손익
(152,913)
(170,064)
17,865
(3,547,541)
(135,705)
(44,655)

총포괄이익
649,472
404,673
2,179,650
350,518
101,816
98,495

(*) 연결재무제표 기준으로 표시하였습니다.

2.
재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책

2.1 재무제표 작성기준

현대오토에버주식회사와 그 종속기업(이하 '연결기업')의
분기연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 "중간재무보고"에 따라 작성되었습니다.

중간재무제표는 연차재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2017년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다.

2.2 제ㆍ개정된 기준서의 적용

중간재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음의 2018년 1월 1일부터 적용되는 기준서를 제외하고는 2017년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.

연결기업은 과거 재무제표에 대한 재작성을 요구하는 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'과 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'을 최초로 도입하였습니다. 기업회계기준서 제1034호에서 요구하는 바와 같이, 연결기업은 이와 관련된 성격과 영향을 아래와 같이 공시합니다.2.2.1 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'(제정)기업회계기준서 제1109호 '금융상품'은 2018년 1월 1일 이후부터 개시하는 연차기간에 대해 기업회계기준서 제1039호 '금융상품: 인식과 측정'을 대체하며, 금융상품 회계처리의 세 가지 측면인 1) 금융자산과 금융부채의 분류 및 측정 2) 금융자산의 손상 3) 위험회피회계를 모두 포함합니다. 기준서 제1109호의 경과규정에 따라 비교 표시된 재무제표는 재작성되지 않았으며, 기준서 개정효과에 따른 이익잉여금(자본)변동 효과는 2018년 1월 1일의 기초 이익잉여금(또는 자본)에 반영하였습니다.

(가) 금융자산의 분류 및 측정기업회계기준서 제1109호를 적용할 경우 연결기업은 금융자산의 관리를 위한 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름 특성에 근거하여 다음 표와 같이 금융자산을 후속적으로 상각후원가, 기타포괄손익-공정가치, 당기손익-공정가치로 측정되도록 분류하고, 복합계약이 금융자산을 주계약으로 포함하는 경우에는 내재파생상품을 분리하지 않고 해당 복합계약 전체를 기준으로 금융자산을 분류합니다.

사업모형

계약상 현금흐름 특성

원금과 이자만으로 구성

그 외의 경우

계약상 현금흐름 수취 목적

상각후원가 측정(*1)

당기손익-

공정가치 측정(*2)

계약상 현금흐름 수취 및 매도 목적

기타포괄손익-공정가치 측정(*1)

매도 목적, 기타

당기손익-공정가치 측정

(*1)

회계불일치를 제거하거나 감소시키기 위하여 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정할 수 있음(취소 불가)

(*2)

단기매매목적이 아닌 지분증권의 경우 기타포괄손익-공정가치 측정 항목으로 지정할 수 있음(취소 불가)

(나) 금융부채의 분류 및 측정기업회계기준서 제1109호에 따르면 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정한 금융부채의 공정가치 변동 중 해당 금융부채의 신용위험 변동으로 인한 부분은 당기손익이 아닌 기타포괄손익으로 표시하고, 동 기타포괄손익은 후속적으로 당기손익으로 재순환하지 않습니다. 다만, 금융부채의 신용위험 변동에 따른 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 인식하면 회계불일치가 발생하거나 확대될 경우에는 해당 공정가치 변동을 당기손익으로 인식합니다. (다) 손상

기업회계기준서 제1039호에서는 발생손실모형(incurred loss model)에 따라 손상발생의 객관적 증거가 있는 경우에만 손상을 인식하지만, 새로운 기업회계기준서 제1109호에서는 상각후원가 또는 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품, 리스채권, 계약자산, 대출약정, 금융보증계약에 대하여 기대신용손실모형(expected credit loss impairment model)에 따라 손상을 인식합니다.

기업회계기준서 제1109호에서는 금융자산 최초 인식 후 신용위험의 증가 정도에 따라 아래 표와 같이 3단계로 구분하여 12개월 기대신용손실이나 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정하도록 하고 있어 기업회계기준서 제1039호의 발생손실모형에 비하여 신용손실을 조기에 인식할 수 있습니다.

구 분

손실충당금

Stage 1

최초 인식 후 신용위험이 유의적으로 증가하지 않은 경우

12개월 기대신용손실: 보고기간 말 이후 12개월 내에 발생 가능한 금융상품의 채무불이행 사건으로 인한 기대신용손실

Stage 2

최초 인식 후 신용위험이 유의적으로 증가한 경우

전체기간 기대신용손실: 기대존속기간에 발생할 수 있는 모든 채무불이행 사건으로 인한 기대신용손실

Stage 3

신용이 손상된 경우

한편, 기업회계기준서 제1109호에서는 최초 인식 시점에 신용이 손상된 금융자산은 최초 인식 후 전체기간 기대신용손실의 누적변동분만을 손실충당금으로 계상합니다.

(라) 위험회피회계

기업회계기준서 제1109호에서는 이전 기업회계기준서 제1039호에서 정한 위험회피회계의 체계(mechanics of hedge accounting: 공정가치위험회피, 현금흐름위험회피)를 유지하지만, 복잡하고 규정 중심적인 기업회계기준서 제1039호의 위험회피회계 요구사항을 기업의 위험관리활동에 중점을 둔 원칙 중심적인 방식으로 변경했습니다. 이러한 변경의 효과로 위험회피대상항목과 위험회피수단이 확대되었고, 실제로 높은 위험회피효과(80~125%)가 있는지 사후적으로 평가하는 조건과 계량적인 평가기준이 없어지는 등 위험회피회계 적용요건이 완화되었습니다.

기업회계기준서 제1109호의 최초 적용일인 2018년 1월 1일 시점에 발생한 각 금융자산 및 금융부채별 장부금액의 조정내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
장부금액

기준서 제1039호
재분류
재측정
기준서 제1109호

자산

매도가능 금융자산:

비상장주식
471,000
(471,000)
-
-

조합출자금 등
1,150,862
(1,150,862)
-
-

소 계
1,621,862
(1,621,862)
-
-

당기손익-공정가치 측정 금융자산:

비상장주식
-
471,000
(100,888)
370,112

조합출자금 등
-
1,150,862
-
1,150,862

소 계
-
1,621,862
(100,888)
1,520,974

상각후원가 측정 금융자산:

현금및현금성자산
229,626,337
-
-
229,626,337

단기금융상품
8,496,273
-
-
8,496,273

매출채권
387,926,915
-
(60,094)
387,866,821

기타채권
14,649,512
-
-
14,649,512

보증금
9,701,955
-
(90,646)
9,611,309

소 계
650,400,992
-
(150,740)
650,250,252

합 계
652,022,854
-
(251,628)
651,771,226

부채

상각후원가 측정 금융부채:

매입채무
253,243,565
-
-
253,243,565

기타채무
35,647,121
-
-
35,647,121

합 계
288,890,686
-
-
288,890,686

기업회계기준서 제1109호는 소급 적용함이 원칙이나, 금융상품의 분류ㆍ측정ㆍ손상의 경우 비교정보 재작성을 면제하는 등 일부 예외조항을 두고 있고, 위험회피회계의경우 옵션의 시간가치 회계처리 등 일부 예외조항을 제외하고는 전진적으로 적용합니다. 동 예외조항에 따라 연결기업은 당분기말 연결재무제표 작성 시 비교표시 전기연결재무제표에 대해서는 기업회계기준서 1109호에 따라 재작성하지 않았으며 최초적용일 시점의 세후 영향 190,734천원을 당분기의 기초 이익잉여금 변동으로 인식하였습니다.

(마) 기타 조정사항위에서 기술한 조정사항 뿐만 아니라, 기업회계기준서 제1109호를 적용함에 있어 이연법인세, 법인세와 같은 재무제표의 다른 항목들이 영향을 받을 것이며, 필요한 경우 조정되었습니다.

2.2.2 기업회계기준 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'(제정)기업회계기준서 제1115호는 기업회계기준서 제1011호 '건설계약', 기업회계기준서 제1018호 '수익' 및 관련 해석서를 대체하며, 해당 계약들이 다른 기준서의 적용범위에 해당하지 않는다면 고객과의 계약에서 발생하는 모든 수익에 대하여 적용됩니다. 새로운 기준서는 고객과의 계약에서 생기는 수익을 회계처리하기 위해 5단계법을 확립하였습니다. 기업회계기준서 제1115호에서는 재화나 용역을 고객에게 이전하는 것과 교환하여 기업이 권리를 갖게 될 것으로 예상되는 대가를 반영한 금액을 수익으로 인식합니다.이 기준서는 연결기업이 고객과의 계약에 5단계법(① 계약 식별 → ② 수행의무 식별 → ③ 거래가격 산정 → ④ 거래가격을 수행의무에 배분 → ⑤ 수행의무 이행 시 수익 인식)을 적용함에 있어 관련된 모든 사실과 정황을 고려하여 판단할 것을 요구합니다. 또한 이 기준서는 계약을 체결하기 위해 들인 원가와 계약을 이행할 때 드는 원가에 대한 회계처리를 구체적으로 명시하였습니다.연결기업은 당기부터 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'을 최초로 적용하였으며, 기업회계기준서 제1115호의 경과규정에 따라 동 기준서의 최초적용 누적효과를 최초 적용일인 2018년 1월 1일에 인식하도록 소급적용하는 방법을 선택하였습니다. 또한 최초 적용일에 완료되지 않은 계약에만 동 기준서를 소급적용하며, 최초 적용일 전에 이루어진 모든 계약 변경에 대하여 계약을 소급하여 다시 작성하지 않는 실무적 간편법을 사용하였습니다. 기업회계기준서 제1115호 적용으로 인한 주요 영향은 아래와 같습니다.

(가) 수행의무의 식별연결기업은 고객에게 컨설팅, 시스템 구축ㆍ운영ㆍ유지ㆍ보수 등 IT서비스 전반에 걸친 토탈 솔루션을 제공하는 사업을 영위하고 있습니다. 기업회계기준서 제1115호 적용 시, 고객과의 IT 통합 계약에서 ①소프트웨어 및 하드웨어, 설비 공급 ②설치용역 ③ 소프트웨어 업데이트 ④ 유지보수 및 기술지원 등의 수행의무가 존재합니다. 연결기업은 기업회계기준서 제1115호에 따라 구별되는 수행의무를 식별하였으며 재무영향을 분석한 결과 연결기업의 수익에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.(나) 수행의무 이행시 수익인식단일의 수행의무로 파악된 고객과의 설비 판매계약 및 소프트웨어 판매계약에 대해, 연결기업은 일반적으로 재화의 인도시점인 자산의 통제가 고객에게 이전되는 한 시점에 수익을 인식하고 있습니다. 기업회계기준서 제1115호의 적용이 연결기업의 수익에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.단일의 수행의무일 것으로 예상하는 설치용역 및 소프트웨어 업데이트, 유지보수 용역등 제공 계약에 대해, 연결기업은 진행기준으로 수익을 인식하였습니다. 기업회계기준서 제1115호에 따르면 기업이 수행하여 만들어지거나 가치가 높아지는 대로 고객이 통제하는 자산(예: 재공품)을 기업이 만들거나 그 자산 가치를 높이는 경우, 또는 기업이 수행하여 만든 자산이 기업 자체에는 대체 용도가 없고 지금까지 수행을 완료한 부분에 대해 집행 가능한 지급청구권이 기업에 있는 경우, 기간에 걸쳐 수익을 인식해야 합니다. 기업회계기준서 제1115호의 적용이 연결기업이 수익에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.기업회계기준서 제1115호에서 회사는 계약에 유의적인 금융요소가 있는지 판단하여야 합니다. 그러나 연결기업은 기업회계기준서 제1115호에서 제공하는 실무적 간편법을 사용하기로 결정하였습니다. 따라서 연결기업은 계약 인식시점에 회사가 약속된 재화나 용역을 고객에게 이전하는 시점과 고객이 그에 대한 대가를 지급하는 시점간의 기간이 1년 이내일 것으로 예상하는 계약에 포함된 유의적인 금융요소의 영향을 약속된 대가에서 조정하지 않을 것입니다.(다) 본인 대 대리인의 고려사항

기업회계기준서 제1115호는 고객에게 재화와 용역이 이전되기 전에 회사의 약속된 재화나 용역에 대한 통제 여부를 평가할 것을 요구하고 있습니다. 기업회계기준서 제1115호의 본인 대 대리인의 고려사항에 있어 회사는 재화의 판매와 관련한 유의적인위험과 보상에 노출되어 있다고 결론내렸으며, 회사의 재무제표에 유의적인 영향을 미치지 않습니다.

2.2.3 기업회계기준해석서 제2122호 '외화 거래와 선지급ㆍ선수취 대가'(제정)

해석서는 대가를 외화로 선지급하거나 선수취하여 발생한 비화폐성자산이나 비화폐성부채를 제거하면서 관련 자산, 비용, 수익(또는 그 일부)를 최초 인식할 때 적용할 환율을 결정하기 위한 거래일은 대가를 선지급하거나 선수취하여 비화폐성자산이나 비화폐성부채를 최초로 인식하는 날이라는 점을 명확히 하였습니다. 선지급이나 선수취가 여러 차례에 걸쳐 이루어지는 경우 대가의 선지급이나 선수취로 인한 거래일을 각각 결정하여야 합니다. 동 제정사항이 연결기업의 재무제표에 미치는 영향은 없습니다.

2.2.4 기업회계기준서 제1040호 '투자부동산' (개정) - 투자부동산 계정대체이 개정사항은 투자부동산의 개발 또는 건설에 대해 계정대체 시점을 명확히 합니다.이 개정사항은 투자부동산으로(에서) 용도 변경과 투자부동산 정의를 충족하게 되거나 중지되는 시점에 용도 변경에 대해 기술합니다. 부동산에 대한 경영진의 의도 변경만으로는 용도 변경의 증거가 되지 않습니다. 동 개정사항이 연결기업의 재무제표에 미치는 영향은 없습니다.

2.2.5 기업회계기준서 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자'(개정) - 개별기준에 따라 당기손익 공정가치 측정 항목으로 선택할 수 있음을 명확히 함

개정 기준서는 벤처캐피탈 투자기구나 이와 유사한 기업은 관계기업이나 공동기업에대한 투자를 최초인식할 때 각각의 관계기업이나 공동기업에 대하여 개별적으로 선택하여 그 투자를 당기손익 공정가치 측정 항목으로 선택할 수 있음을 명확히 하였습니다. 만약, 그 자체가 투자기업이 아닌 기업이 투자기업인 관계기업 또는 공동기업에 대한 지분을 보유하고 있다면, 그 기업이 지분법을 적용하는 경우에 투자기업인 관계기업 또는 공동기업이 보유한 종속기업의 지분에 대하여 투자기업인 관계기업이나 공동기업이 적용한 공정가치 측정을 그대로 적용하는 것을 선택할 수 있습니다. 이 선택은 (1) 투자기업인 관계기업이나 공동기업을 최초로 인식하는 시점, (2) 관계기업이나 공동기업이 투자기업이 되는 시점, (3) 투자기업인 관계기업이나 공동기업이 최초로 지배기업이 되는 시점 중 가장 나중의 시점에 각각의 투자기업인 관계기업이나 공동기업에 대해 개별적으로 합니다. 동 개정사항이 연결기업의 연결재무제표에 미치는 영향은 없습니다.

2.2.6
기업회계기준서 제1102호 '주식기준보상'(개정) - 주식기준보상거래의 분류와 측정기업회계기준서 제1102호 '주식기준보상'의 개정은 가득조건이 현금결제형 주식기준보상의 측정에 미치는 영향, 세금 원천징수의무로 인한 순결제특성이 있는 주식기준보상거래, 현금결제형에서 주식결제형
주식기준보상거래로 분류를 바꾸는 조건변경에 대해 다루고 있습니다. 동 개정사항은 전진적으로 적용되며, 모든 개정사항을 적용하는 때에는 소급 적용할 수 있습니다. 동
개정사항이
연결기업의 재무제표에 미치는 영향은 없습니다.

2.2.7 공표되었으나 아직 시행되지 않은 회계기준연결기업의 재무제표 발행승인일 현재 공표되었으나 아직 시행되지 않아 연결기업이채택하지 않은 한국채택국제회계기준의 기준서 및 해석서의 제ㆍ개정내역은 다음과 같습니다.

- 기업회계기준 제1116호 '리스'(제정)기업회계기준서 제1116호 '리스'는 기업회계기준 제1017호 '리스', 기업회계기준해석서 제2104호 '약정에 리스가 포함되어 있는지의 결정', 기업회계기준해석서 제2015호 '운용리스: 인센티브', 기업회계기준해석서 제2027호 '법적 형식상의 리스를 포함하는 거래의 실질에 대한 평가'를 대체합니다. 기업회계기준서 제1116호는 리스의인식, 측정, 표시, 공시 원칙을 제시하였으며, 리스이용자로 하여금 모든 리스를 한기업회계기준서 제1017호에서의 금융리스 회계처리와 유사한 단일 모델로 회계처리할것을 요구합니다. 동 기준서는 리스이용자에 대해 소액자산 리스(예: 개인 컴퓨터), 단기리스(리스기간이 12개월 이하인 리스)의 두 가지 인식 면제 규정을 포함합니다. 리스개시일에 리스이용자는 리스료 지급에 대한 부채(리스부채)를 인식하여야 하며, 기초자산에 대한 리스기간 동안의 사용권을 나타내는 자산(사용권 자산)을 인식할 것입니다. 리스이용자는 리스부채의 이자비용과 사용권 자산의 감가상각비를 개별적으로 인식하여야 합니다.

또한 리스이용자는 특정 사건(즉, 리스기간의 변동, 리스료를 산정할 때 사용한 지수나 요율의 변동으로 생기는 미래 리스료의 변동)이 발생하면 리스부채를 재측정해야 합니다. 리스이용자는 일반적으로 사용권 자산을 조정함으로써 리스부채의 재측정 금액을 인식할 것입니다. 기업회계기준서 제1116호에서의 리스제공자 회계처리는 기업회계기준서 제1017호의 현행 회계처리와 비교하여 실질적으로 변동되지 않았습니다. 리스제공자는 모든 리스를 기업회계기준서 제1017호와 동일한 분류 원칙을 사용하여 운용리스와 금융리스를 구분할 것입니다.또한 기업회계기준서 제1116호는 리스이용자와 리스제공자에게 기업회계기준서 제1017호보다 광범위한 공시를 요구합니다.

동 기준서는 2019년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 적용됩니다. 조기 적용이 허용되나 기업은 먼저 기업회계기준서 제1115호를 적용하여야 합니다. 리스이용자는 완전 소급법과 누적효과 일괄조정 경과조치 중 하나를 사용하여 동 기준서를 적용할 수 있으며, 동 기준서 상 경과 규정은 몇 가지 실무적 간편법을 허용합니다.연결기업은 동 기준서가 재무제표에 미치는 영향을 검토하고 있으며, 정해진 시행일에 개정기준서를 적용할 계획입니다.

3.
회계정책

분기연결재무제표

의
작
성에
적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.2에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.

3.1 전기 재무제표의 계정과목 재분류연결기업은 비교표시된 전기재무제표의 일부 항목에 대하여 당기와의 비교가능성을 높이기 위해 계정재분류 하였으며, 이러한 계정재분류가 당기 및 전기의 순이익과 순자산에 미치는 영향은 없습니다.

4. 재무위험관리

4.1 재무위험관리요소

연결기업은 여러 활동으로 인하여 시장위험(환위험, 공정가치 이자율 위험, 현금흐름이자율 위험 및 가격위험), 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다.
중간연결재무제표는 연차연결재무제표에서 요구되는 모든 재무위험관리와 공시사항을 포함하지 않으므
로
2017년 12월 31일
의 연차연결재무제표를 참고하시기 바랍니다. 연결기업의 위험관리부서 및 기타 위험관리 정책에는 전기말 이후 중요한 변동사항이 없습니다.

4.1.1 외환위험 당분기말 및 전분기말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 원화의 환율 10% 변동시 법인세비용차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전분기말

10% 상승시
10% 하락시
10% 상승시
10% 하락시

손익효과
1,669,471
(1,669,471)
1,842,012
(1,842,012)

상기 민감도 분석은 보고기간말 현재 회사의 기능통화인 원화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산ㆍ부채를 대상으로 하였습니다.

4.1.2 신용위험금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 나타냅니다. 당분기말 및 전기말 현재 연결기업의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

현금및현금성자산
251,009,641
229,626,337

단기금융상품
9,310,391
8,496,273

매출채권
309,023,530
387,926,915

기타채권
8,187,921
14,649,512

합 계
577,531,483
640,699,037

4.2 유동성 위험
유동성위험은 만기까지 모든 금융계약상의 약정사항들을 이행할 수 있도록 자금을 조달하지 못할 위험입니다. 연결기업은 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출 예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 연결기업의 경영진은 영업활동으로 인한 현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다.

당분기말 및 전기말 현재 할인되지 않은 계약상 현금흐름에 근거하여 작성된 금융부채의 만기정보는 다음과 같습니다.

<당분기말>
(단위 : 천원)

구 분
1년 이내
1년 ~ 5년
합 계

매입채무
192,826,801
-
192,826,801

차입금
2,129,529
3,730,683
5,860,212

기타채무-미지급금
45,323,070
-
45,323,070

기타채무-미지급배당금
1,014,956
-
1,014,956

합 계
241,294,356
3,730,683
245,025,039

<전기말>
(단위 : 천원)

구 분
1년 이내
1년 ~ 5년
합 계

매입채무
253,243,564
-
253,243,564

기타채무-미지급금
34,669,836
-
34,669,836

기타채무-미지급배당금
977,284
-
977,284

합 계
288,890,684
-
288,890,684

4.3 자본위험관리

연결기업의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 연결기업은 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있습니다. 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있으며 총부채 및 총자본은 재무제표의 공시된 숫자로 계산합니다.

당분기말 및 전기말 현재 연결기업의 부채비율은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분
당분기말
전기말

부 채
353,624,990
388,198,643

자 본
441,561,187
415,757,751

부채비율
80%
93%

5. 금융상품의 공정가치 5.1 금융상품의 범주별 분류

당분기말 및 전기말 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

범주
내역
당분기말
전기말

장부금액
공정가치
장부금액
공정가치

당기손익-공정가치측정금융자산

비상장주식
339,497
339,497
-
-

조합출자금
1,165,684
1,165,684
-
-

소 계
1,505,181
1,505,181
-
-

기타포괄손익-공정가치측정금융자산(*1)
비상장 지분증권
-
-
471,000
471,000

조합출자금
-
-
1,150,862
1,150,862

소 계
-
-
1,621,862
1,621,862

상각후원가측정금융자산(*2)
현금및현금성자산
251,009,641
251,009,641
229,626,337
229,626,337

단기금융상품
9,310,391
9,310,391
8,496,273
8,496,273

매출채권
309,023,530
309,023,530
387,926,915
387,926,915

기타채권
8,187,921
8,187,921
14,649,512
14,649,512

보증금
11,429,015
11,429,015
9,701,955
9,701,955

소 계
588,960,498
588,960,498
650,400,992
650,400,992

금융자산 합계
590,465,679
590,465,679
652,022,854
652,022,854

상각후원가측정금융부채
매입채무
192,826,801
192,826,801
253,243,565
253,243,565

기타채무
46,338,026
46,338,026
35,647,120
35,647,120

단기차입금
1,935,702
1,935,702
-
-

장기차입금
3,591,736
3,591,736
-
-

금융부채 합계
244,692,265
244,692,265
288,890,685
288,890,685

(*1) 전기에는 매도가능금융자산으로 분류되었습니다.(*2) 전기에는 대여금및수취채권으로 분류되었습니다.

5.2 공정가치 서열체계5.2.1 연결기업은 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치 측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하고 있습니다.

구 분
투입변수의 유의성

수준 1
활성시장의(조정되지 않은) 공시가격을 이용하여 측정한 공정가치

수준 2
직접적으로 또는 간접적으로 관측 가능한 투입변수를 이용하여 측정한 공정가치

수준 3
관측 가능하지 않은 투입변수를 이용하여 측정한 공정가치

연결기업은 계속적으로 공정가치로 인식하는 금융상품에 대해 매 보고기간종료일 분류를 재평가(측정치 전체에 유의적인 투입변수 중 가장 낮은 수준에 근거함)하여 수준 간의 이동이 있는지를 판단하고 있습니다. 당분기 및 전기 중 공정가치 서열체계의 수준 사이의 유의적인 이동은 없었습니다.

5.2.2 당분기말 및 전기말 현재 현재 공정가치로 측정되는 자산ㆍ부채의 공정가치 수준별 내역은 다음과 같습니다.

<당분기말>
(단위 : 천원)

구 분
수준1
수준2
수준3
합계

공정가치로 측정되는 자산 및 부채

기타금융자산

- 비상장 지분증권
-
-
339,497
339,497

- 조합출자금
-
-
1,165,684
1,165,684

합 계
-
-
1,505,181
1,505,181

<전기말>
(단위 : 천원)

구 분
수준1
수준2
수준3
합계

공정가치로 측정되는 자산:

기타금융자산

- 비상장 지분증권
-
-
471,000
471,000

- 조합출자금
-
-
1,150,862
1,150,862

합 계
-
-
1,621,862
1,621,862

서열체계 수준 3으로 분류되는 금융상품의 공정가치의 측정에 사용되는 평가기법에는 다음이 포함됩니다.- 시장에서 거래되지 않는 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 경우 중요성에 따라 현금흐름할인모형으로 측정5.2.3 당분기 중 공정가치로 측정되는 금융상품 중 공정가치 수준 3에 해당하는 금융상품의 공정가치 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
비상장 지분증권
조합출자금

기초
471,000
1,150,862

평가
(131,503)
14,822

기말
339,497
1,165,684

6. 고객과의 계약에서 생기는 수익6.1 당분기의 매출 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

용역매출액
294,116,544
845,351,734
297,205,785
848,095,044

상품매출액
52,728,777
151,133,935
96,038,799
205,454,246

합 계
346,845,321
996,485,669
393,244,584
1,053,549,290

6.2 당분기 및 전분기의 지역별 매출현황은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

국내
249,066,062
723,146,651
294,986,991
770,661,580

유럽
22,064,951
63,457,158
20,683,146
58,344,528

미주
55,242,901
155,936,947
57,675,034
168,216,680

아시아
18,220,875
46,810,878
15,092,114
45,756,797

기타
2,250,532
7,134,035
4,807,299
10,569,705

합 계
346,845,321
996,485,669
393,244,584
1,053,549,290

7. 기타금융자산

당분기말과 전기말 현재 연결기업이 보유하고 있는 기타금융자산 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기말
전기말

매도가능금융자산
소프트웨어공제조합 출연금(*1)
-
1,016,484

대한설비건설공제조합 출연금
-
50,508

전기공사조합(*2)
-
63,870

현대아산태양광발전㈜
-
471,000

소방산업공제조합
-
20,000

소계
-
1,621,862

당기손익-공정가치 측정 금융자산
소프트웨어공제조합 출연금(*1)
1,031,306
-

대한설비건설공제조합 출연금
50,508
-

전기공사조합(*2)
63,870
-

현대아산태양광발전㈜
339,497
-

소방산업공제조합
20,000
-

소계
1,505,181
-

합계
1,505,181
1,621,862

(*1) 소프트웨어공제조합 출연금은 동 조합에서 계약이행보증 및 하자보증을 받는 조건으로 담보제공되어 있습니다.

당기 중 소프트웨어공제조합의 지분가치재산정에 따라 장부가액이 증가하였습니다.

(*2) 전기공사조합에서 향후 보상 발생을 대비하여 질권을 설정하였습니다.

8. 사용이 제한된 금융상품 당분기말 및 전기말 현재 사용이 제한된 금융상품의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기말
전기말
비고

단기금융상품
40,391
106,273
발전시간보증을 위한 충당금 예치

9. 매출채권9.1 당분기말 및 전기말 현재 매출채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

매출채권
309,158,622
387,926,915

대손충당금
(135,092)
-

합 계
309,023,530
387,926,915

9.2 당분기 중 매출채권 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기

기초
-

설정액
135,092

분기말
135,092

10. 유형자산

당분기 및 전분기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기
전분기

기초
60,480,399
58,100,701

취득
22,146,121
6,732,391

처분
(14,202)
(158,126)

감가상각
(6,376,326)
(7,310,637)

대체
(5,178,293)
(1,546,283)

외화환산조정
405,215
(128,085)

분기말:
71,462,914
55,689,961

취득원가
141,880,466
134,110,415

감가상각누계액
(70,315,622)
(78,338,519)

정부보조금
(101,930)
(81,935)

11. 무형자산

당분기와 전분기 중 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기
전분기

기초
36,581,852
36,851,717

취득
3,112,737
590,938

처분
(2)
(27,299)

상각
(3,996,961)
(3,518,919)

대체
5,178,293
1,546,283

외화환산조정
358,279
(961,024)

분기말:
41,234,198
34,481,696

취득원가
70,876,481
64,529,573

상각누계액
(29,642,277)
(30,046,653)

정부보조금
(6)
(1,224)

12. 관계기업투자

12.1 당분기말 및 전기말 현재 관계기업투자의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

회사명
당분기말
전기말

주요영업활동
소재지
소유지분율
취득금액
순자산금액
장부가액
장부가액

Beijing Hyundai InformationTechnology Co., Ltd.
시스템소프트웨어 개발 및 공급업
중국
40%
2,036,000
2,300,950
2,300,950
2,391,630

12.2 당분기와 전분기 중 관계기업투자의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분
당분기
전분기

기초
2,391,630
2,491,011

분기순이익에 대한 지분
220,703
266,544

기타증감(*)
(311,383)
(285,401)

기말
2,300,950
2,472,154

(*) 기타증감액은 피투자기업의 기타자본의 변동으로 인한 증감, 배당금의 지급 및 해외사업환산으로 인한 증감 등으로 구성되어있습니다.12.3 당분기말 현재 관계기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

회사명
총자산
총부채
매출액
분기순이익

Beijing Hyundai InformationTechnology Co., Ltd.
14,658,204
8,905,829
29,993,000
551,759

13. 충당부채13.1 당분기말 및 전기말 현재 충당부채 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기말
전기말

손실충당부채
1,385,956
528,651

소송충당부채
-
45,394

합 계
1,385,956
574,045

13.2 당분기 및 전기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기
전기

기초
574,045
1,389,187

전입
2,713,500
423,336

사용
(1,901,589)
(1,238,478)

기말
1,385,956
574,045

14. 퇴직급여채무

14.1 당분기말 및 전기말 현재 퇴직급여채무의 산정내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기말
전기말

기금에 적립된 확정급여채무의 현재가치
100,341,625
91,076,226

사외적립자산의 공정가치
(99,636,569)
(103,038,938)

순확정급여부채(자산)(*)
705,056
(11,962,712)

(*
) 전기말
현재 사외적립자산의 공정가치가 확정급여채무의 현재가치를 초과하여 초과한 금액을 순확정급여자산으로 표시하였습니다.

14.2 당분기와 전분기 중 현재 퇴직급여의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기
전분기

당기근무원가
9,505,454
10,244,312

순이자원가(수익)
(287,420)
(39,270)

합 계
9,218,034
10,205,042

15. 기타채권 및 기타채무

당분기말 및 전기말 현재 기타채권과 기타채무의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기말
전기말

기타채권

미수금
7,707,044
13,975,202

미수수익
480,877
304,310

단기대여금
-
370,000

합 계
8,187,921
14,649,512

기타채무

미지급금
45,323,070
34,669,836

미지급비용
16,510,511
17,850,160

미지급배당금
1,014,956
977,284

합 계
62,848,537
53,497,280

16. 기타자산 및 기타부채

당분기말 및 전기말 현재 기타자산과 기타부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기말
전기말

기타자산

선급금
47,888,623
12,250,574

선급비용
1,211,507
1,776,737

당기법인세자산
1,772,871
1,465,975

합 계
50,873,001
15,493,286

기타부채(유동)

선수금
18,611,460
30,423,769

예수금
8,230,321
14,339,091

기타
-
443,071

합 계
26,841,781
45,205,931

17. 차입금

17.1 당분기말 및 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

차입금의 종류

차입처

당분기말연이자율(%)

당분기말

전기말

시설자금대출
Bank of America
4.25%
1,935,702
-

17.2 당분기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

차입금 종류

차입처

당분기말연이자율(%)

당분기말

전기말

시설자금대출
Bank of America
4.25%
3,591,736
-

18. 기타포괄손익누계액당분기말 및 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기말
전기말

해외사업환산손익
(5,138,820)
(5,951,604)

지분법자본변동
(91,701)
(66,049)

매도가능금융자산평가이익
-
217,155

합 계
(5,230,521)
(5,800,498)

19. 이익잉여금 당분기말과 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기말
전기말

법정적립금
5,163,105
5,163,105

미처분이익잉여금
410,898,113
386,606,490

합 계
416,061,218
391,769,595

20. 주당순이익20.1 당분기와 전분기 중 회사의 주당순이익 산정내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

보통주당기순이익
14,892,248,238
39,143,149,997
16,007,859,390
42,158,584,955

가중평균보통주식수(*)
2,065,242주
2,065,242주
2,065,242주
2,065,242주

기본주당순이익
7,211
18,953
7,751
20,413

(*) 가중평균유통보통주식수의 산정내용은 다음과 같습니다.

구 분
당분기
전분기

기초
2,065,242주
2,065,242주

가중평균유통보통주식수
2,065,242주
2,065,242주

20.2 당분기말과 전분기말 현재 회사는 잠재적 보통주가 없으므로, 희석주당순이익은 기본주당순이익과 동일합니다.

21. 판매비와관리비

당분기 및 전분기 중 판매비와관리비는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

급여및상여
8,415,612
27,402,587
9,298,588
28,597,151

퇴직급여
611,656
1,717,241
715,025
2,182,410

복리후생비
2,948,068
6,513,482
1,942,687
5,477,895

감가상각비
204,350
634,120
261,304
797,300

무형자산상각비
139,250
419,720
153,231
477,243

난방조명비
152,241
285,072
71,710
208,111

여비교통비
207,826
597,918
212,979
649,116

세금과공과
456,356
1,602,505
603,410
1,990,311

지급수수료
731,246
2,204,998
531,740
1,628,186

임차료
2,087,202
5,588,593
2,198,663
6,205,310

교육훈련비
441,961
932,611
513,236
1,108,927

용역비
752,508
2,603,483
790,787
2,184,761

대손상각비
30,149
110,195
-
-

연구개발비
1,011,914
2,856,895
799,670
2,192,304

기타
639,096
1,769,909
655,737
1,955,849

합 계
18,829,435
55,239,329
18,748,767
55,654,874

22. 비용의 성격별 분류

당분기와 전분기 중 회사의 매출원가 및 판매비와 관리비의 성격에 대한 추가정보는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

상품의 판매
50,641,628
143,513,444
91,117,761
195,115,916

용역원가
181,001,040
529,755,526
149,420,336
535,451,310

종업원급여
55,979,740
163,440,463
82,685,408
156,349,126

퇴직급여
3,087,682
9,218,034
3,306,803
10,205,042

복리후생비
14,668,011
36,796,604
17,432,143
34,243,830

감가상각비
2,194,707
6,376,326
2,468,723
7,310,637

무형자산상각비
1,531,554
3,996,961
1,017,295
3,518,919

대손상각비
30,149
110,195
-
-

기타비용
18,087,055
54,225,404
23,881,155
55,274,435

합 계
327,221,566
947,432,957
371,329,624
997,469,215

23. 기
타수익 및 기타비용

당분기 및 전분기 중 기타수익과 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

기타수익

외환차익
727,790
1,683,502
639,324
1,789,133

외화환산이익
633,244
1,276,699
127,802
919,439

유형자산처분이익
44,358
77,324
42,733
94,505

잡이익
435,343
696,950
92,478
522,574

합 계
1,840,735
3,734,475
902,337
3,325,651

기타비용

외환차손
634,793
1,674,676
311,571
1,806,042

외화환산손실
900,754
924,106
60,684
797,329

유형자산처분손실
179
1,287
383
140,975

기부금
8,282
228,624
9,078
58,842

잡손실
20,133
29,999
103,902
159,041

합 계
1,564,141
2,858,692
485,618
2,962,229

24. 금융수익 및
금융비

용

당분기 및 전분기 중 금융수익과 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

금융수익

이자수익
929,204
3,040,782
646,169
1,982,740

배당금수익
-
52,752
-
35,796

금융자산 평가이익
-
14,822
-
-

합 계
929,204
3,108,356
646,169
2,018,536

금융비용

이자비용
61,501
102,124
771
3,499

금융자산 평가손실
-
30,615
-
-

합 계
61,501
132,739
771
3,499

25. 법인세비용

당분기 및 전분기 중 법인세비용의 산출내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

법인세부담액
4,762,538
18,252,578
7,431,156
15,255,853

일시적차이로인한 이연법인세변동
755,696
(5,477,909)
(733,524)
406,723

자본에 직접 반영된 법인세
83,754
261,319
-
-

손익에 반영된 법인세비용
5,601,988
13,035,988
6,697,632
15,662,576

26. 영업으로부터 창출된 현금

26.1 당분기와 전분기 중 영업으로부터 창출된 현금은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기
전분기

법인세비용차감전순이익
53,124,815
58,821,059

조정항목:

감가상각비
6,376,326
7,310,637

무형자산상각비
3,996,961
3,518,919

대손상각비
110,195
-

퇴직급여
9,218,034
10,205,042

유형자산처분손실
1,287
140,975

외화환산손실
924,106
797,329

이자비용
102,124
3,499

금융자산평가손실
30,615
-

유형자산처분이익
(77,324)
(94,505)

이자수익
(3,040,782)
(1,982,740)

배당금수익
(52,752)
(35,796)

외화환산이익
(1,276,699)
(919,439)

금융자산평가이익
(14,822)
-

지분법이익
(220,703)
(266,544)

운전자본의 변동:

매출채권의 증감
79,686,244
63,509,123

미청구공사의 증감
(12,567,898)
(20,332,948)

재고자산의 증감
-
(594,698)

미수금의 증감
6,255,467
6,813,764

선급금의 증감
(35,628,331)
(2,405,764)

선급비용의 증감
590,997
1,303,851

매입채무의 증감
(60,863,464)
(52,928,675)

미지급금의 증감
18,826,964
(2,762,817)

미지급비용의 증감
(1,395,707)
(1,262,837)

선수금의 증감
(12,198,798)
(8,177,211)

초과청구공사의 증감
27,027,488
7,818,115

예수금의 증감
(6,177,502)
(7,722,655)

기타부채의 증감
61,912
-

충당부채의 증감
811,911
(415,521)

퇴직금의 지급
(5,066,985)
(2,734,523)

사외적립자산의 증감
4,990,720
3,314,992

합 계
73,554,399
60,920,632

26.2 현금의 유입과 유출이 없는 주요한 거래의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기
전분기

건설중인자산의 본계정대체
5,182,163
1,546,283

유형자산의 취득으로 인한 미지급금 순증감
(2,313,990)
(3,341,455)

무형자산의 취득으로 인한 미지급금 순증감
(3,132,275)
(1,043,853)

퇴직급여 미지급금 계상
2,745,556
-

26.3 당분기 및 전분기 중 재무활동으로 인한 부채의 변동은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위 : 천원)

내역
기초
재무활동현금흐름
비현금변동

기말

현금유입
현금유출
배당결의
유동성대체
해외환산손익

단기차입금
-
1,877,701
(461,976)
-
482,018
37,959
1,935,702

장기차입금
-
4,003,320
-
-
(482,018)
70,434
3,591,736

배당금
-
-
(14,250,170)
14,250,170
-
-
-

합 계
-
5,881,021
(14,712,146)
14,250,170

108,393
5,527,438

<전분기>
(단위 : 천원)

내 역
기 초
재무활동현금흐름
비현금 변동
기말

증가
배당 결의
해외환산손익

배당금
-
(14,250,170)
14,250,170
-
-

27. 우발상황 및 약정사항

27.1 당분기말 현재 타인으로부터 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원, USD)

구 분
금융기관
당분기말

한도금액
제공받은금액

외화지급보증
국민은행
USD 10,000,000
-

외화지급보증
KEB하나은행
4,000,000
-

하자보증보험
서울보증보험
-
5,492,450

계약이행 및 하자보증
소프트웨어공제조합
61,878,362
32,986,091

27.2 당분기말 현재 연결기업의 주요 약정사항은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원, USD)

구 분
금융기관
당분기말

한도금액
실행금액

수입신용장 발행(*1)
국민은행
USD 10,000,000
-

수입신용장 발행(*2)
KEB하나은행
1,000,000
-

파생한도(선물환)
우리은행
USD 1,300,000
-

외상매출채권담보대출
농협중앙회
10,000,000
-

외상매출채권담보대출
우리은행
20,000,000
-

외상매출채권담보대출
신한은행
10,000,000
-

외상어음할인(*3)
우리은행외
114,000,000
16,199,020

전자매출채권팩토링
현대커머셜
50,000,000
380,417

(*1) 상기 국민은행으로부터 제공받는 지급보증 또는 수입신용장 발행 한도금액은 개별한도액으로서 포괄한도금액인 USD 10,000,000을 초과할 수 없습니다. (*2) 상기 KEB하나은행으로부터 제공받는 지급보증 또는 수입신용장 발행 한도금액은 개별 한도액으로서

포괄한도금액인 5,000,000천원을 초과할 수 없습니다.

(*3) 연결기업의 지급어음을 상대 거래처에서 금융기관에 할인할 수 있도록 체결한 약정입니다.

27.3 당분기말 현재 당사가 피고로 계류중인 소송사건(피고의 보조참가 포함)은 2건으로, 보고기간말 현재 소송의 결과는 합리적으로 예측할 수 없습니다.

28. 특수관계자 거래

28.1 당분기말 현재 연결기업의 주요 특수관계자의 내역은 다음과 같습니다.

구 분
회사명

지배기업에 중대한 영향력을 행사하는 기업

현대자동차(주), 기아자동차(주), 현대모비스(주)

관계기업
Beijing Hyundai Information Technology Co., Ltd.

기타
현대제철㈜, 현대캐피탈㈜, 현대건설㈜ 등 기타 계열회사

28.2 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 주요한 거래내역은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위 : 천원)

구 분
회사명
매출
기타수익
매입
기타비용
유형자산 취득

지배기업에 중대한 영향력을 행사하는 기업
현대자동차㈜
193,258,652
125,042
-
2,648,440
283,733

기아자동차㈜
68,618,722
-
54,648
3,913
-

현대모비스㈜
62,755,912
-
-
273,708
-

관계기업
Beijing Hyundai Information Technology co.,Ltd
1,300,234
285,732
-
-
-

기타 계열회사
현대건설㈜
73,852,992
-
309,536
978,842
-

현대카드㈜
65,504,668
-
3,123,178
1,939
-

현대제철㈜
55,750,364
-
-
-
-

현대캐피탈㈜
37,583,385
-
-
197,332
-

현대위아㈜
13,943,406
-
-
12,616
-

현대엔지니어링㈜
11,115,046
567
322,882
2,239,231
-

현대파워텍㈜
11,985,496
-
-
-
-

현대로템㈜
9,703,235
-
-
11,455
-

현대글로비스㈜
10,479,285
8,636
-
12,527
-

현대커머셜㈜
7,763,678
-
-
-
-

기타
303,925,151
-
1,085,373
904,949
-

합 계
927,540,226
419,977
4,895,617
7,284,952
283,733

<전분기>
(단위 : 천원)

구 분
회사명
매출
기타수익
매입
기타비용
유형자산 취득

지배기업에 중대한 영향력을행사하는 기업
현대자동차㈜
222,983,763
115,025
-
2,921,152
260,543

기아자동차㈜
67,392,728
-
35,640
55,572
-

현대모비스㈜
60,022,144
-
-
296,234
-

관계기업
Beijing Hyundai Information Technology co.,Ltd
5,963,202
269,395
-
-
-

기타 계열회사
현대건설㈜
75,024,588
-
1,624,693
76,007
-

현대제철㈜
66,875,552
-
4,800
-
-

현대카드㈜
66,724,988
-
3,261,455
-
-

현대캐피탈㈜
44,173,861
-
-
187,361
-

현대파워텍㈜
13,049,760
-
-
-
-

현대위아㈜
12,610,059
-
-
8,346
-

현대엔지니어링㈜
11,953,322
554
1,704,483
527,056
-

현대글로비스㈜
11,150,291
-
-
9,450
-

현대로템㈜
11,085,149
-
-
12,905
-

현대케피코㈜
8,979,943
-
-
540,057
-

기타
310,005,828
-
2,634,434
406,330
-

합 계
987,995,178
384,974
9,265,505
5,040,470
260,543

28.3 당분기말 및 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무 잔액은 다음과 같습니다.

<당분기말>
(단위 : 천원)

구 분
회사명
매출채권(*1)
미수금
매입채무(*2)
미지급금

지배기업에 중대한 영향력을 행사하는 기업
현대자동차㈜
108,463,695
2,889,291
17,885,494
68,428

기아자동차㈜
32,156,506
5,924
4,815,362
5,216

현대모비스㈜
38,787,315
44,432
2,709,272
16,788

관계기업
Beijing Hyundai Information Technology co.,Ltd
2,314,308
-
-
-

기타 계열회사
현대제철㈜
28,661,841
473,483
1,988,743
970

현대건설㈜
19,878,576
-
4,762,722
44,688

현대카드㈜
7,040,257
6,246,880
729,650
5,866,663

현대파워텍㈜
7,166,532
-
691,951
76

현대캐피탈㈜
6,088,014
-
829,481
23,903

현대다이모스㈜
3,137,148
-
594,328
-

현대로템㈜
5,089,024
10,979
614,434
1,255

현대엔지니어링㈜
3,767,371
-
2,238,518
273,452

현대글로비스㈜
3,730,519
-
314,586
-

기타
61,823,588
9,270
6,670,575
66,646

합 계
328,104,694
9,680,259
44,845,116
6,368,085

(*1) 미청구공사 포함, (*2) 초과청구공사 포함

<전기말>
(단위 : 천원)

구 분
회사명
매출채권(*1)
미수금
매입채무(*2)
미지급금

지배기업에 중대한 영향력을 행사하는 기업
현대자동차㈜
118,898,499
2,878,743
3,939,721
109,332

기아자동차㈜
38,274,831
-
1,005,277
6,832

현대모비스㈜
52,783,328
-
3,045,503
18,202

관계기업
Beijing Hyundai Information Technology Co.,Ltd
2,361,163
-
28,586
-

기타 계열회사
현대제철㈜
45,776,273
812,442
617,010
-

현대건설㈜
29,883,912
-
3,309,613
58,508

현대카드㈜
10,154,390
7,138,032
336,567
5,647,143

현대로템㈜
7,276,478
967
84,820
722

현대다이모스㈜
6,787,998
15,502
155,873
-

현대파워텍㈜
5,338,440
-
105,459
-

현대위아㈜
4,055,525
117
268,862
2,499

현대엔지니어링㈜
3,587,228
-
1,375,159
307,799

현대오트론㈜
3,383,369
-
1,929,086
-

기타
64,819,515
127,776
2,920,436
214,213

합 계
393,380,949
10,973,579
19,121,972
6,365,250

(*1) 미청구공사 포함, (*2) 초과청구공사 포함당분기말 현재 회사는 현대라이프생명보험㈜에 36,642백만원의 퇴직급여 관련 사외적립자산을 불입하고 있습니다.

28.4 당분기 및 전분기의 회사매출액의 10% 이상을 차지하는 고객은 다음과 같습니 다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기
전분기

현대자동차㈜
193,258,652
222,983,763

당분기와 전분기 중 중대한 영향력을 행사하는 기업인 현대자동차㈜를 포함한 계열사에 대한 매출액은 당분기 927,540백만원(총 매출액의 93%), 전분기 987,995백만원(총 매출액의 94%)이 발생하였습니다. 회사의 영업은 동 회사들과의 영업관계에 중요하게 의존하고 있으며, 재무제표는 이러한 영업관계가 계속될 것이라는 가정하에 작성된 것입니다.28.5
당분기와

전분기 중

당사의 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

급여
327,600
945,730
144,716
433,443

퇴직급여
142,441
142,539
51,842
160,523

합계
470,041
1,088,269
196,558
593,966

4. 재무제표

가. 재무상태표

제19기 3분기 2018년 9월 30일 현재

제18기 2017년 12월 31일 현재

제18기 2016년 12월 31일 현재

현대오토에버 주식회사
(단위 : 원)

과 목

2018연도 3분기

(제19기 3분기)

2017연도

(제18기)

2016연도

(제17기)

I. 유동자산
591,032,722,780
601,501,791,686
599,353,961,633

현금및현금성자산
215,722,348,873
191,116,861,926
160,316,369,263

단기금융상품
9,310,391,300
8,496,273,023
28,475,347,756

매출채권
274,063,001,001
351,835,473,498
360,699,686,070

미청구공사
36,962,930,684
24,395,033,096
21,594,960,530

기타채권
8,506,700,594
14,393,097,550
19,337,359,034

기타자산
46,467,350,328
11,265,052,593
8,930,238,980

II. 비유동자산
122,308,826,973
129,418,524,757
119,798,179,490

순확정급여자산
-
11,962,712,375
1,784,366,090

매도가능금융자산
1,505,180,832
1,621,861,608
1,597,496,384

종속기업 및 관계기업투자
23,013,126,660
23,013,126,660
23,013,126,660

유형자산
51,502,631,576
54,479,158,283
56,149,447,367

무형자산
30,307,055,217
27,612,839,483
25,456,951,541

보증금
10,474,194,123
8,720,267,560
6,829,513,085

이연법인세자산
5,506,638,565
2,008,558,788
4,967,278,363

자 산 총 계
713,341,549,753
730,920,316,443
719,152,141,123

I. 유동부채
296,144,241,705
332,383,961,549
363,611,586,381

매입채무
170,361,974,806
228,600,397,962
254,948,531,319

기타채무
54,632,409,507
43,969,352,573
41,332,455,616

초과청구공사
46,644,157,316
19,616,669,815
15,671,272,149

미지급법인세
9,512,850,880
6,109,268,725
10,699,127,061

기타부채
13,606,893,126
33,514,227,865
40,960,200,236

충당부채
1,385,956,070
574,044,609
-

II. 비유동부채
4,903,976,964
3,819,501,584
3,707,839,168

순확정급여채무
705,055,558
-
-

기타장기급여채무
4,198,921,406
3,819,501,584
3,707,839,168

부 채 총 계
301,048,218,669
336,203,463,133
367,319,425,549

자본금
10,326,210,000
10,326,210,000
10,326,210,000

자본잉여금
15,246,402,980
15,246,402,980
15,246,402,980

기타포괄손익누계액
-
217,154,581
206,265,741

이익잉여금
386,720,718,104
368,927,085,749
326,053,836,853

자 본 총 계
412,293,331,084
394,716,853,310
351,832,715,574

부채와 자본 총계
713,341,549,753
730,920,316,443
719,152,141,123

나. 포괄손익계산서

제19기 3분기 2018년 1월 1일부터 2018년 9월 30일까지

제18기 3분기 2017년 1월 1일부터 2017년 9월 30일까지

제18기
3분기 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지

제17기
3분기 2016년 1월 1일부터 2016년 12월 31일까지

현대오토에버 주식회사
(단위 : 원)

과 목

2018연도 3분기

(제19기 3분기)

2017연도 3분기

(제18기 3분기)검토받지않은재무제표

2017연도

(제18기)

2016연도

(제17기)

I. 매출액
767,247,618,949
821,157,426,255
1,158,657,342,609
1,140,285,370,467

II. 매출원가
696,664,025,623
743,933,610,149
1,048,774,946,030
1,027,869,950,282

III. 매출총이익
70,583,593,326
77,223,816,106
109,882,396,579
112,415,420,185

판매비와관리비
32,896,034,020
31,384,064,872
49,277,327,018
43,332,234,167

IV. 영업이익
37,687,559,306
45,839,751,234
60,605,069,561
69,083,186,018

기타수익
3,136,994,101
2,757,946,265
3,660,424,867
5,228,919,946

기타비용
2,453,462,259
2,689,766,168
3,859,290,831
7,020,535,472

금융수익
6,049,459,172
5,673,693,884
6,842,905,300
7,652,425,508

금융비용
30,615,000
1,522,979
-
10,661,729

Ⅴ. 법인세비용차감전순이익
44,389,935,320
51,580,102,236
67,249,108,897
74,933,334,271

법인세비용
11,744,776,557
11,618,814,873
15,161,291,305
17,068,411,618

Ⅵ. 당(분)기순이익
32,645,158,763
39,961,287,363
52,087,817,592
57,864,922,653

Ⅶ. 기타포괄손익
(627,776,808)
-
5,046,489,944
2,843,496,619

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

보험수리적손익
(627,776,808)
-
5,035,601,104
2,637,230,878

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목

매도가능금융자산평가손익
-
-
10,888,840
206,265,741

Ⅷ. 총포괄이익
32,017,381,955
39,961,287,363
57,134,307,536
60,708,419,272

Ⅸ. 주당이익

기본 및 희석주당순이익
15,807
19,349
25,221
28,018

다. 자본변동표

제19기 3분기 : 2018년 1월 1일부터 2018년 9월 30일까지

제18기 기말 : 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지

제17기 기말 : 2016년 1월 1일부터 2016년 12월 31일까지

현대오토에버 주식회사
(단위 : 원)

과 목
자본금
자본잉여금
기타포괄손익누계액
이익잉여금
총 계

2016년 1월 1일
10,326,210,000
15,246,402,980
-
279,801,853,122
305,374,466,102

총포괄손익

당기순이익
-
-
-
57,864,922,653
57,864,922,653

보험수리적이익
-
-
-
2,637,230,878
2,637,230,878

매도가능증권평가이익
-
-
206,265,741
-
206,265,741

소유주와의 거래

연차배당
-
-
-
(14,250,169,800)
(14,250,169,800)

2016년 12월 31일
10,326,210,000
15,246,402,980
206,265,741
326,053,836,853
351,832,715,574

2017년 1월 1일
10,326,210,000
15,246,402,980
206,265,741
326,053,836,853
351,832,715,574

총포괄손익

당기순이익
-
-
-
52,087,817,592
52,087,817,592

보험수리적손익
-
-
-
5,035,601,104
5,035,601,104

매도가능금융자산평가손익
-
-
10,888,840
-
10,888,840

소유주와의 거래

연차배당
-
-
-
(14,250,169,800)
(14,250,169,800)

2017년 12월 31일
10,326,210,000
15,246,402,980
217,154,581
368,927,085,749
394,716,853,310

회계정책변경
-
-
(217,154,581)
26,420,200
(190,734,381)

2018년 1월 1일
10,326,210,000
15,246,402,980
-
368,953,505,949
394,526,118,929

총포괄손익

분기순이익
-
-
-
32,645,158,763
32,645,158,763

확정급여제도의 재측정요소
-
-
-
(627,776,808)
(627,776,808)

소유주와의 거래

연차배당
-
-
-
(14,250,169,800)
(14,250,169,800)

2018년 9월 30일
10,326,210,000
15,246,402,980
-
386,720,718,104
412,293,331,084

라. 현금흐름표

제19기 3분기 2018년 1월 1일부터 2018년 9월 30일까지

제18기 3분기 2017년 1월 1일부터 2017년 9월 30일까지

제18기
3분기 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지

제17기
3분기 2016년 1월 1일부터 2016년 12월 31일까지

현대오토에버 주식회사
(단위 : 원)

과 목

2018연도 3분기

(제19기 3분기)

2017연도 3분기

(제18기 3분기)검토받지않은재무제표

2017연도

(제18기)

2016연도

(제17기)

영업활동 현금흐름
55,007,656,920
45,076,239,834
36,178,276,710
66,115,802,674

영업으로부터 창출된 현금흐름
60,731,273,127
53,197,177,298
47,679,291,027
73,845,911,374

이자의 수취
2,622,609,301
1,887,580,343
2,984,742,696
3,008,350,452

이자의 지급
-
(1,522,979)
-
(10,661,729)

배당금의 수취
3,231,729,795
2,879,167,991
3,917,821,557
4,723,365,181

법인세 납부
(11,577,955,303)
(12,886,162,819)
(18,403,578,570)
(15,451,162,604)

투자활동 현금흐름
(16,283,658,372)
10,464,299,568
9,027,092,041
(53,855,446,856)

단기대여금의 감소
370,000,000
370,000,000
370,000,000
200,000,000

단기금융상품의 감소
2,955,881,723
23,370,000,000
23,370,000,000
4,490,838,500

보증금의 감소
243,201,906
103,993,031
105,700,000
353,972,264

유ㆍ무형자산의 처분
35,895,533
90,037,033
93,342,033
1,810,953,778

단기금융상품의 증가
(3,770,000,000)
(3,390,925,267)
(3,390,000,000)
(28,475,347,756)

단기대여금의 증가
-
(50,000,000)
(370,000,000)
(370,000,000)

매도가능금융자산의 취득
-
(10,000,000)
(10,000,000)
(10,000,000)

종속기업및관계기업투자의 취득
-
-
-
(221,020,000)

유형자산의 취득
(8,545,356,479)
(8,010,257,058)
(9,415,839,193)
(25,969,709,698)

무형자산의 취득
(5,622,364,873)
(1,424,077,574)
(1,655,410,799)
(2,110,442,714)

보증금의 증가
(1,950,916,182)
(584,470,597)
(70,700,000)
(3,554,691,230)

재무활동 현금흐름
(14,250,169,800)
(14,250,169,800)
(14,250,169,800)
(14,250,169,800)

배당금의 지급
(14,250,169,800)
(14,250,169,800)
(14,250,169,800)
(14,250,169,800)

현금및현금성자산의 순증감
24,473,828,748
41,290,369,602
30,955,198,951
(1,989,813,982)

기초의 현금및현금성자산
191,116,861,926
160,316,369,263
160,316,369,263
162,322,342,484

현금및현금성자산의 환율변동효과
131,658,199
(437,474,805)
(154,706,288)
(16,159,239)

(분)기말의 현금및현금성자산
215,722,348,873
201,169,264,060
191,116,861,926
160,316,369,263

5. 재무제표 주석

제 19 (당) 기 분기 2018년 01월 01일부터 2018년 09월 30일까지

제 18 (전) 기 분기 2017년 01월 01일부터 2017년 09월 30일까지

현대오토에버주식회사

1. 회사의 개요현대오토에버주식회사(이하 '당사')는 2000년 4월 10일에 설립되어 컴퓨터 네트워크장비 도소매업과 전산시스템 설계, 관리 등의 사업을 영위하고 있습니다. 본사는 서울시 강남구에 위치해 있으며, 당기말 현재 현대자동차(주) 및 그 특수관계자가 발행주식의 90.3%를 소유하고 있습니다. 당분기말 현재 자본금에 관한 사항은 다음과 같습니다.

수권주식수(주)
발행주식수(주)
1주당금액(원)
자본금(천원)

4,000,000
2,065,242
5,000
10,326,210

2. 재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책2.1 재무제표 작성기준당사의 재무제표는 기업회계기준서 제1034호(중간재무보고)에 따라 작성되었습니 다.

중간재무제표는 연차재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2017년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다.2.2 제ㆍ개정된 기준서의 적용

중간재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음의 2018년 1월 1일부터 적용되는 기준서를 제외하고는 2017년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.

당사는 과거 재무제표에 대한 재작성을 요구하는 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'과 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'을 최초로 도입하였습니다. 기업회계기준서 제1034호(중간재무보고)에서 요구하는 바와 같이, 당사는이와 관련된 성격과 영향을 아래와 같이 공시합니다.
2.2.1 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'(제정)기업회계기준서 제1109호 '금융상품'은 2018년 1월 1일 이후부터 개시하는 연차기간에 대해 기업회계기준서 제1039호 '금융상품: 인식과 측정'을 대체하며, 금융상품 회계처리의 세 가지 측면인 1) 금융자산과 금융부채의 분류 및 측정 2) 금융자산의 손상 3) 위험회피회계를 모두 포함합니다. 기준서 제1109호의 경과규정에 따라 비교 표시된 재무제표는 재작성되지 않았으며, 기준서 개정효과에 따른 이익잉여금(자본)변동 효과는 2018년 1월 1일의 기초 이익잉여금(또는 자본)에 반영하였습니다.

(가) 금융자산의 분류 및 측정기업회계기준서 제1109호를 적용할 경우 당사는 금융자산의 관리를 위한 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름 특성에 근거하여 다음 표와 같이 금융자산을 후속적으로 상각후원가, 기타포괄손익-공정가치, 당기손익-공정가치로 측정되도록 분류하고, 복합계약이 금융자산을 주계약으로 포함하는 경우에는 내재파생상품을 분리하지 않고 해당 복합계약 전체를 기준으로 금융자산을 분류합니다.

사업모형

계약상 현금흐름 특성

원금과 이자만으로 구성

그 외의 경우

계약상 현금흐름 수취 목적

상각후원가 측정(*1)

당기손익-

공정가치 측정(*2)

계약상 현금흐름 수취 및 매도 목적

기타포괄손익-공정가치 측정(*1)

매도 목적, 기타

당기손익-공정가치 측정

(*1)

회계불일치를 제거하거나 감소시키기 위하여 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정할 수 있음(취소 불가)

(*2)

단기매매목적이 아닌 지분증권의 경우 기타포괄손익-공정가치 측정 항목으로 지정할 수 있음(취소 불가)

(나) 금융부채의 분류 및 측정기업회계기준서 제1109호에 따르면 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정한 금융부채의 공정가치 변동 중 해당 금융부채의 신용위험 변동으로 인한 부분은 당기손익이 아닌 기타포괄손익으로 표시하고, 동 기타포괄손익은 후속적으로 당기손익으로 재순환하지 않습니다. 다만, 금융부채의 신용위험 변동에 따른 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 인식하면 회계불일치가 발생하거나 확대될 경우에는 해당 공정가치 변동을 당기손익으로 인식합니다. (다) 손상

기업회계기준서 제1039호에서는 발생손실모형(incurred loss model)에 따라 손상발생의 객관적 증거가 있는 경우에만 손상을 인식하지만, 새로운 기업회계기준서 제1109호에서는 상각후원가 또는 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품, 리스채권, 계약자산, 대출약정, 금융보증계약에 대하여 기대신용손실모형(expected credit loss impairment model)에 따라 손상을 인식합니다.

기업회계기준서 제1109호에서는 금융자산 최초 인식 후 신용위험의 증가 정도에 따라 아래 표와 같이 3단계로 구분하여 12개월 기대신용손실이나 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정하도록 하고 있어 기업회계기준서 제1039호의 발생손실모형에 비하여 신용손실을 조기에 인식할 수 있습니다.

구 분

손실충당금

Stage 1

최초 인식 후 신용위험이 유의적으로 증가하지 않은 경우

12개월 기대신용손실: 보고기간 말 이후 12개월 내에 발생 가능한 금융상품의 채무불이행 사건으로 인한 기대신용손실

Stage 2

최초 인식 후 신용위험이 유의적으로 증가한 경우

전체기간 기대신용손실: 기대존속기간에 발생할 수 있는 모든 채무불이행 사건으로 인한 기대신용손실

Stage 3

신용이 손상된 경우

한편, 기업회계기준서 제1109호에서는 최초 인식 시점에 신용이 손상된 금융자산은 최초 인식 후 전체기간 기대신용손실의 누적변동분만을 손실충당금으로 계상합니다.

(라) 위험회피회계

기업회계기준서 제1109호에서는 이전 기업회계기준서 제1039호에서 정한 위험회피회계의 체계(mechanics of hedge accounting: 공정가치위험회피, 현금흐름위험회피)를 유지하지만, 복잡하고 규정 중심적인 기업회계기준서 제1039호의 위험회피회계 요구사항을 기업의 위험관리활동에 중점을 둔 원칙 중심적인 방식으로 변경했습니 다. 이러한 변경의 효과로 위험회피대상항목과 위험회피수단이 확대되었고, 실제로 높은 위험회피효과(80~125%)가 있는지 사후적으로 평가하는 조건과 계량적인 평가기준이 없어지는 등 위험회피회계 적용요건이 완화되었습니다.

기업회계기준서 제1109호의 최초 적용일인 2018년 1월 1일 시점에 발생한 각 금융자산 및 금융부채별 장부금액의 조정내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
장부금액

기준서 제1039호
재분류
재측정
기준서 제1109호

자산

매도가능금융자산:

비상장주식
471,000
(471,000)
-
-

조합출자금 등
1,150,862
(1,150,862)
-
-

소 계
1,621,862
(1,621,862)
-
-

당기손익-공정가치 측정 금융자산:

비상장주식
-
471,000
(100,888)
370,112

조합출자금 등
-
1,150,862
-
1,150,862

소 계
-
1,621,862
(100,888)
1,520,974

상각후원가 측정 금융자산:

현금및현금성자산
191,116,862
-
-
191,116,862

단기금융상품
8,496,273
-
-
8,496,273

매출채권
351,835,473
-
(60,094)
351,775,379

기타채권
14,393,098
-
-
14,393,098

보증금
8,720,268
-
(90,646)
8,629,622

소 계
574,561,974
-
(150,740)
574,411,234

합 계
576,183,836
-
(251,628)
575,932,208

부채

상각후원가 측정 금융부채:

매입채무
228,600,398
-
-
228,600,398

기타채무
30,005,630
-
-
30,005,630

합 계
258,606,028
-
-
258,606,028

기업회계기준서 제1109호는 소급 적용함이 원칙이나, 금융상품의 분류ㆍ측정ㆍ손상의 경우 비교정보 재작성을 면제하는 등 일부 예외조항을 두고 있고, 위험회피회계의경우 옵션의 시간가치 회계처리 등 일부 예외조항을 제외하고는 전진적으로 적용합니다. 동 예외조항에 따라 연결기업은 당분기말 연결재무제표 작성 시 비교표시 전기연결재무제표에 대해서는 기업회계기준서 1109호에 따라 재작성하지 않았으며 최초적용일 시점의 세후 영향 190,734천원을 당분기의 기초 이익잉여금 변동으로 인식하였습니다.
(마) 기타 조정사항위에서 기술한 조정사항 뿐만 아니라, 기업회계기준서 제1109호를 적용함에 있어 이연법인세, 법인세와 같은 재무제표의 다른 항목들이 영향을 받을 것이며, 필요한 경우 조정되었습니다.2.2.2 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'(제정)기업회계기준서 제1115호는 기업회계기준서 제1011호 '건설계약', 기업회계기준서 제1018호 '수익' 및 관련 해석서를 대체하며, 해당 계약들이 다른 기준서의 적용범위에 해당하지 않는다면 고객과의 계약에서 발생하는 모든 수익에 대하여 적용됩니다. 새로운 기준서는 고객과의 계약에서 생기는 수익을 회계처리하기 위해 5단계법을 확립하였습니다. 기업회계기준서 제1115호에서는 재화나 용역을 고객에게 이전하는 것과 교환하여 기업이 권리를 갖게 될 것으로 예상되는 대가를 반영한 금액을 수익으로 인식합니다.이 기준서는 당사가 고객과의 계약에 5단계법(① 계약 식별 → ② 수행의무 식별 → ③ 거래가격 산정 → ④ 거래가격을 수행의무에 배분 → ⑤ 수행의무 이행 시 수익 인식)을 적용함에 있어 관련된 모든 사실과 정황을 고려하여 판단할 것을 요구합니다. 또한 이 기준서는 계약을 체결하기 위해 들인 원가와 계약을 이행할 때 드는 원가에 대한 회계처리를 구체적으로 명시하였습니다.당사는 당기부터 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'을 최초로 적용하였으며, 기업회계기준서 제1115호의 경과규정에 따라 동 기준서의 최초적용 누적효과를 최초 적용일인 2018년 1월 1일에 인식하도록 소급적용하는 방법을 선택하였습니다. 또한 최초 적용일에 완료되지 않은 계약에만 동 기준서를 소급적용하며, 최초 적용일 전에 이루어진 모든 계약 변경에 대하여 계약을 소급하여 다시 작성하지 않는 실무적 간편법을 사용하였습니다. 기업회계기준서 제1115호 적용으로 인한 영향은 아래와 같습니다.

(가) 수행의무의 식별당사는 고객에게 컨설팅, 시스템 구축ㆍ운영ㆍ유지ㆍ보수 등 IT서비스 전반에 걸친 토탈 솔루션을 제공하는 사업을 영위하고 있습니다. 기업회계기준서 제1115호 적용 시, 고객과의 IT 통합 계약에서 ①소프트웨어 및 하드웨어, 설비 공급 ②설치용역 ③ 소프트웨어 업데이트 ④ 유지보수 및 기술지원 등의 수행의무가 존재합니다. 당사는 기업회계기준서 제1115호에 따라 구별되는 수행의무를 식별하였으며 재무영향을 분석한 결과 당사의 수익에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.(나) 수행의무 이행시 수익인식단일의 수행의무로 파악된 고객과의 설비 판매계약 및 소프트웨어 판매계약에 대해, 당사는 일반적으로 재화의 인도시점인 자산의 통제가 고객에게 이전되는 한 시점에 수익을 인식하고 있습니다. 기업회계기준서 제1115호의 적용이 당사의 수익에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.단일의 수행의무일 것으로 예상하는 설치용역 및 소프트웨어 업데이트, 유지보수 용역 등 제공 계약에 대해, 당사는 진행기준으로 수익을 인식하였습니다. 기업회계기준서 제1115호에 따르면 기업이 수행하여 만들어지거나 가치가 높아지는 대로 고객이 통제하는 자산(예: 재공품)을 기업이 만들거나 그 자산 가치를 높이는 경우, 또는 기업이 수행하여 만든 자산이 기업 자체에는 대체 용도가 없고 지금까지 수행을 완료한부분에 대해 집행 가능한 지급청구권이 기업에 있는 경우, 기간에 걸쳐 수익을 인식해야 합니다. 기업회계기준서 제1115호의 적용이 당사의 수익에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.기업회계기준서 제1115호에서 회사는 계약에 유의적인 금융요소가 있는지 판단하여야 합니다. 그러나 당사는 기업회계기준서 제1115호에서 제공하는 실무적 간편법을 사용하기로 결정하였습니다. 따라서 당사는 계약 인식시점에 회사가 약속된 재화나 용역을 고객에게 이전하는 시점과 고객이 그에 대한 대가를 지급하는 시점간의 기간이 1년 이내일 것으로 예상하는 계약에 포함된 유의적인 금융요소의 영향을 약속된 대가에서 조정하지 않을 것입니다.(다) 본인 대 대리인의 고려사항

기업회계기준서 제1115호는 고객에게 재화와 용역이 이전되기 전에 회사의 약속된 재화나 용역에 대한 통제 여부를 평가할 것을 요구하고 있습니다. 기업회계기준서 제1115호의 본인 대 대리인의 고려사항에 있어 회사는 재화의 판매와 관련한 유의적인위험과 보상에 노출되어 있다고 결론내렸으며, 회사의 재무제표에 유의적인 영향을 미치지 않습니다.

2.2.3 기업회계기준해석서 제2122호 '외화 거래와 선지급ㆍ선수취 대가'(제정)

해석서는 대가를 외화로 선지급하거나 선수취하여 발생한 비화폐성자산이나 비화폐성부채를 제거하면서 관련 자산, 비용, 수익(또는 그 일부)를 최초 인식할 때 적용할 환율을 결정하기 위한 거래일은 대가를 선지급하거나 선수취하여 비화폐성자산이나 비화폐성부채를 최초로 인식하는 날이라는 점을 명확히 하였습니다. 선지급이나 선수취가 여러 차례에 걸쳐 이루어지는 경우 대가의 선지급이나 선수취로 인한 거래일을 각각 결정하여야 합니다. 동 제정사항이 당사의 재무제표에 미치는 영향은 없습니다.

2.2.4 기업회계기준서 제1040호 '투자부동산' (개정) - 투자부동산 계정대체이 개정사항은 투자부동산의 개발 또는 건설에 대해 계정대체 시점을 명확히 합니다.이 개정사항은 투자부동산으로(에서) 용도 변경과 투자부동산 정의를 충족하게 되거나 중지되는 시점에 용도 변경에 대해 기술합니다. 부동산에 대한 경영진의 의도 변경만으로는 용도 변경의 증거가 되지 않습니다. 동 개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 영향은 없습니다.

2.2.5 기업회계기준서 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자'(개정) - 개별기준에 따라 당기손익 공정가치 측정 항목으로 선택할 수 있음을 명확히 함

개정 기준서는 벤처캐피탈 투자기구나 이와 유사한 기업은 관계기업이나 공동기업에대한 투자를 최초인식할 때 각각의 관계기업이나 공동기업에 대하여 개별적으로 선택하여 그 투자를 당기손익 공정가치 측정 항목으로 선택할 수 있음을 명확히 하였습니다. 만약, 그 자체가 투자기업이 아닌 기업이 투자기업인 관계기업 또는 공동기업에 대한 지분을 보유하고 있다면, 그 기업이 지분법을 적용하는 경우에 투자기업인 관계기업 또는 공동기업이 보유한 종속기업의 지분에 대하여 투자기업인 관계기업이나 공동기업이 적용한 공정가치 측정을 그대로 적용하는 것을 선택할 수 있습니다. 이 선택은 (1) 투자기업인 관계기업이나 공동기업을 최초로 인식하는 시점, (2) 관계기업이나 공동기업이 투자기업이 되는 시점, (3) 투자기업인 관계기업이나 공동기업이 최초로 지배기업이 되는 시점 중 가장 나중의 시점에 각각의 투자기업인 관계기업이나 공동기업에 대해 개별적으로 합니다. 동 개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 영향은 없습니다.

2.2.6
기업회계기준서 제1102호 '주식기준보상'(개정) - 주식기준보상거래의 분류와 측정기업회계기준서 제1102호 '주식기준보상'의 개정은 가득조건이 현금결제형 주식기준보상의 측정에 미치는 영향, 세금 원천징수의무로 인한 순결제특성이 있는 주식기준보상거래, 현금결제형에서 주식결제형
주식기준보상거래로 분류를 바꾸는 조건변경에 대해 다루고 있습니다. 동 개정사항은 전진적으로 적용되며, 모든 개정사항을 적용하는 때에는 소급 적용할 수 있습니다. 동
개정사항이
당사의 재무제표에 미치는 영향은 없습니다.

2.2.7 공표되었으나 아직 시행되지 않은 회계기준당사의 재무제표 발행승인일 현재 공표되었으나 아직 시행되지 않아 당사가 채택하지 않은 한국채택국제회계기준의 기준서 및 해석서의 제ㆍ개정내역은 다음과 같습니다.

- 기업회계기준서 제1116호 '리스'(제정)기업회계기준서 제1116호 '리스'는 기업회계기준서 제1017호 '리스', 기업회계기준해석서 제2104호 '약정에 리스가 포함되어 있는지의 결정', 기업회계기준해석서 제2015호 '운용리스: 인센티브', 기업회계기준해석서 제2027호 '법적 형식상의 리스를 포함하는 거래의 실질에 대한 평가'를 대체합니다. 기업회계기준서 제1116호는 리스의 인식, 측정, 표시, 공시 원칙을 제시하였으며, 리스이용자로 하여금 모든 리스를 기업회계기준서 제1017호에서의 금융리스 회계처리와 유사한 단일 모델로 회계처리할 것을 요구합니다. 동 기준서는 리스이용자에 대해 소액자산 리스 (예: 개인 컴퓨터), 단기리스(리스기간이 12개월 이하인 리스)의 두 가지 인식 면제 규정을 포함합니 다. 리스개시일에 리스이용자는 리스료 지급에 대한 부채(리스부채)를 인식하여야 하며, 기초자산에 대한 리스기간 동안의 사용권을 나타내는 자산(사용권 자산)을 인식할 것입니다. 리스이용자는 리스부채의 이자비용과 사용권 자산의 감가상각비를 개별적으로 인식하여야 합니다.

또한 리스이용자는 특정 사건(즉, 리스기간의 변동, 리스료를 산정할 때 사용한 지수나 요율의 변동으로 생기는 미래 리스료의 변동)이 발생하면 리스부채를 재측정해야 합니다. 리스이용자는 일반적으로 사용권 자산을 조정함으로써 리스부채의 재측정 금액을 인식할 것입니다. 기업회계기준서 제1116호에서의 리스제공자 회계처리는 기업회계기준서 제1017호의 현행 회계처리와 비교하여 실질적으로 변동되지 않았습니다. 리스제공자는 모든 리스를 기업회계기준서 제1017호와 동일한 분류 원칙을 사용하여 운용리스와 금융리스를 구분할 것입니다.또한 기업회계기준서 제1116호는 리스이용자와 리스제공자에게 기업회계기준서 제1017호보다 광범위한 공시를 요구합니다.

동 기준서는 2019년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 적용됩니다. 조기 적용이 허용되나 기업은 먼저 기업회계기준서 제1115호를 적용하여야 합니다. 리스이용자는 완전 소급법과 누적효과 일괄조정 경과조치 중 하나를 사용하여 동 기준서를 적용할 수 있으며, 동 기준서 상 경과 규정은 몇가지 실무적 간편법을 허용합니다.당사는 동 기준서가 재무제표에 미치는 영향을 검토하고 있으며, 정해진 시행일에 개정기준서를 적용할 계획입니다.

3.
회계정책

분기재무제표

의
작
성에
적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.2에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.

3.1 전기 재무제표의 계정과목 재분류당사는 비교표시된 전기재무제표의 일부 항목에 대하여 당기와의 비교가능성을 높이기 위해 계정재분류 하였으며, 이러한 계정재분류가 당기 및 전기의 순이익과 순자산에 미치는 영향은 없습니다.

4. 재무위험관리

4.1 재무위험관리요소

당사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(외환위험, 공정가치 이자율 위험, 현금흐름이자율 위험 및 가격위험), 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다.
중간재무제표는 연차재무제표에서 요구되는 모든 재무위험관리와 공시사항을 포함하지 않으므
로
2017년 12월 31일
의 연차재무제표를 참고하시기 바랍니다. 당사의 위험관리부서 및 기타 위험관리 정책에는 전기말 이후 중요한 변동사항이 없습니다.

4.1.1 외환위험 당분기말 및 전분기말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 원화의 환율 10% 변동시 법인세비용차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전분기말

10% 상승시
10% 하락시
10% 상승시
10% 하락시

손익효과
1,585,764
(1,585,764)
1,665,827
(1,665,827)

상기 민감도 분석은 보고기간말 현재 회사의기능통화인 원화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산ㆍ부채를 대상으로 하였습니다.4.1.2 신용위험금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 나타냅니다. 당분기말과 전기말 현재 당사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

현금및현금성자산
215,722,349
191,116,862

단기금융상품
9,310,391
8,496,273

매출채권
274,063,001
351,835,473

기타채권
8,506,701
14,393,098

합 계
507,602,442
565,841,706

4.2 유동성위험유동성위험은 만기까지 모든 금융계약상의 약정사항들을 이행할 수 있도록 자금을 조달하지 못할 위험입니다. 당사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출 예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 당사의 경영진은 영업활동으로 인한 현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다.
당분기말 현재 할인되지 않은 계약상 현금흐름에 근거하여 작성된 금융부채의 만기정보는 다음과 같습니다.

<당분기말>
(단위 : 천원)

구 분
1년 이내
1년 ~ 5년
합 계

매입채무
170,361,975
-
170,361,975

기타채무-미지급금
41,901,641
-
41,901,641

합 계
212,263,616
-
212,263,616

<전기말>
(단위 : 천원)

구 분
1년 이내
1년 ~ 5년
합 계

매입채무
228,600,398
-
228,600,398

기타채무-미지급금
30,005,630
-
30,005,630

합 계
258,606,028
-
258,606,028

4.3 자본위험관리회사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 회사는 자본관리 지표로 부채비율을 이용하고 있습니다. 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있으며 총부채 및 총자본은 재무제표의 공시된 숫자로 계산합니다.

당분기말 및 전기말 현재 당사의 부채비율은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기말
전기말

부 채
301,048,219
336,203,463

자 본
412,293,331
394,716,853

부채비율
73%
85%

5. 금융상품의 공정가치 5.1 금융상품의 범주별 분류당분기말 및 전기말 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

범 주
내 역
당분기말
전기말

장부금액
공정가치
장부금액
공정가치

당기손익-공정가치측정금융자산

비상장 지분증권
339,497
339,497
-
-

조합출자금
1,165,684
1,165,684
-
-

소 계
1,505,181
1,505,181
-
-

기타포괄손익-공정가치측정금융자산(*1)
비상장 지분증권
-
-
471,000
471,000

조합출자금
-
-
1,150,862
1,150,862

소 계
-
-
1,621,862
1,621,862

상각후원가측정금융자산(*2)
현금및현금성자산
215,722,349
215,722,349
191,116,862
191,116,862

단기금융상품
9,310,391
9,310,391
8,496,273
8,496,273

매출채권
274,063,001
274,063,001
351,835,473
351,835,473

기타채권
8,506,701
8,506,701
14,393,098
14,393,098

보증금
10,474,194
10,474,194
8,720,268
8,720,268

소 계
518,076,636
518,076,636
574,561,974
574,561,974

금융자산 합계
519,581,817
519,581,817
576,183,836
576,183,836

상각후원가측정금융부채
매입채무
170,361,975
170,361,975
228,600,398
228,600,398

기타채무
41,901,641
41,901,641
30,005,630
30,005,630

소 계
212,263,616
212,263,616
258,606,028
258,606,028

금융부채 합계
212,263,616
212,263,616
258,606,028
258,606,028

(*1) 전기에는 매도가능금융자산으로 분류되었습니다.(*2) 전기에는 대여금및수취채권으로 분류되었습니다.

5.2 공정가치 서열체계5.2.1 당사는 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치 측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하고 있습니다.

구 분
투입변수의 유의성

수준 1
활성시장의(조정되지 않은) 공시가격을 이용하여 측정한 공정가치

수준 2
직접적으로 또는 간접적으로 관측 가능한 투입변수를 이용하여 측정한 공정가치

수준 3
관측 가능하지 않은 투입변수를 이용하여 측정한 공정가치

당사는 계속적으로 공정가치로 인식하는 금융상품에 대해 매 보고기간종료일 분류를재평가(측정치 전체에 유의적인 투입변수 중 가장 낮은 수준에 근거함)하여 수준 간의 이동이 있는지를 판단하고 있습니다. 당분기 및 전기 중 공정가치 서열체계의 수준사이의 유의적인 이동은 없었습니다.5.2.2 당분기말 및 전기말 현재 공정가치로 측정되는 자산ㆍ부채의 공정가치 수준별 내역은 다음과 같습니다.

<당분기말>
(단위 : 천원)

구 분
수준1
수준2
수준3
합계

공정가치로 측정되는 자산:

기타금융자산

- 비상장 지분증권
-
-
339,497
339,497

- 조합출자금
-
-
1,165,684
1,165,684

합 계
-
-
1,505,181
1,505,181

<전기말>
(단위 : 천원)

구 분
수준1
수준2
수준3
합계

공정가치로 측정되는 자산:

매도가능금융자산

- 비상장 지분증권
-
-
471,000
471,000

- 조합출자금
-
-
1,150,862
1,150,862

합 계
-
-
1,621,862
1,621,862

서열체계 수준 3으로 분류되는 금융상품의 공정가치의 측정에 사용되는 평가기법에는 다음이 포함됩니다.- 시장에서 거래되지 않는 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 경우 중요성에 따라 현금흐름할인모형으로 측정

5.2.3 당분기 중 공정가치로 측정되는 금융상품 중 공정가치 수준 3에 해당하는 금융상품의 공정가치 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
비상장 지분증권
조합출자금

기초
471,000
1,150,862

평가
(131,503)
14,822

기말
339,497
1,165,684

6. 고객과의 계약에서 생기는 수익6.1 당분기 및 전분기의 매출 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

용역매출액
221,546,690
629,101,369
223,212,681
628,619,279

상품매출액
47,347,605
138,146,250
91,063,477
192,538,147

합 계
268,894,295
767,247,619
314,276,158
821,157,426

6.2 당분기 및 전분기의 지역별 매출현황은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

국내
249,066,061
723,146,651
294,986,991
770,661,580

유럽
5,940,705
14,296,660
4,027,970
10,928,138

미주
6,338,971
13,884,757
9,737,375
26,638,987

아시아
6,450,902
12,683,997
2,319,471
7,073,088

기타
1,097,656
3,235,554
3,204,351
5,855,633

합 계
268,894,295
767,247,619
314,276,158
821,157,426

7. 기타금융자산

당분기말과 전기말 현재 당사가 보유하고 있는 기타금융자산 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기말
전기말

매도가능금융자산
소프트웨어공제조합 출연금(*1)
-
1,016,484

대한설비건설공제조합 출연금
-
50,508

전기공사조합(*2)
-
63,870

현대아산태양광발전㈜
-
471,000

소방산업공제조합
-
20,000

소 계
-
1,621,862

당기손익-공정가치 측정 금융자산
소프트웨어공제조합 출연금(*1)
1,031,306
-

대한설비건설공제조합 출연금
50,508
-

전기공사조합(*2)
63,870
-

현대아산태양광발전㈜
339,497
-

소방산업공제조합
20,000
-

소 계
1,505,181
-

합 계
1,505,181
1,621,862

(*1) 소프트웨어공제조합 출연금은 동 조합에서 계약이행보증 및 하자보증을 받는 조건으로 담보제공되어 있습니다.

당기 중 소프트웨어공제조합의 지분가치재산정에 따라 장부가액이 증가하였습니다.

(*2) 전기공사조합에서 향후 보상 발생을 대비하여 질권을 설정하였습니다.

8. 사용이 제한된 금융상품 당분기말 및 전기말 현재 사용이 제한된 금융상품의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기말
전기말
비고

단기금융상품
40,391
106,273
발전시간 보증을 위한 충당금 예치

9. 매출채권9.1 당분기말 및 전기말 현재 매출채권 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

매출채권
274,198,093
351,835,473

대손충당금
(135,092)
-

합 계
274,063,001
351,835,473

9.2 당분기 중 매출채권 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기

기초
-

설정액
135,092

분기말
135,092

10. 유형자산당분기 및 전분기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기
전분기

기초
54,479,158
56,149,447

취득
6,231,366
4,668,802

처분
(4,212)
(148,948)

감가상각
(5,839,317)
(6,961,505)

대체
(3,364,363)
(1,339,667)

분기말:
51,502,632
52,368,129

취득원가
115,119,338
124,111,045

감가상각누계액
(63,514,776)
(71,660,981)

정부보조금
(101,930)
(81,935)

11. 무형자산

당분기와 전분기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기
전분기

기초
27,612,839
25,456,952

취득
2,497,365
439,633

처분
(2)
-

상각
(3,167,510)
(2,534,761)

대체
3,364,363
1,339,667

분기말:
30,307,055
24,701,491

취득원가
50,237,053
45,791,126

상각누계액
(19,929,992)
(21,088,411)

정부보조금
(6)
(1,224)

12. 종속기업 및 관계기업투자 12.1 당분기말 및 전기말 현재 종속기업 및 관계기업투자 현황은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
종 목
소재국가
당분기말
전기말

지분율
장부금액
지분율
장부금액

종속기업
Autoever Systems China Co., Ltd.
중국
90%
1,040,343
90%
1,040,343

Hyundai Autoever India Pvt. Ltd
인도
100%
1,268,646
100%
1,268,646

Hyundai Autoever Europe GmbH
유럽
100%
3,676,260
100%
3,676,260

Autoever Systems America, Inc.
미국
100%
13,899,648
100%
13,899,648

Hyundai Autoever Brasil Tecnologia da Informacao Ltda
브라질
100%
649,100
100%
649,100

Hyundai Autoever Mexico, S. DE R.L. DE C.V
멕시코
100%
443,130
100%
443,130

소 계

20,977,127

20,977,127

관계기업
Bejing Hyundai Information Technology Co., Ltd.
중국
40%
2,036,000
40%
2,036,000

합 계

23,013,127

23,013,127

12.2 당분기와 전기 중 종속기업 및 관계기업투자의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기
전기

기초
23,013,127
23,013,127

취득 및 처분
-
-

기말
23,013,127
23,013,127

13. 충당부채13.1 당분기말 및 전기말 현재 충당부채 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기말
전기말

손실충당부채
1,385,956
528,651

소송충당부채
-
45,394

합 계
1,385,956
574,045

13.2 당분기 및 전기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기
전기

기초
574,045
1,389,187

전입
2,713,500
423,336

사용
(1,901,589)
(1,238,478)

기말
1,385,956
574,045

14. 퇴직급여채무14.1 당분기말과 전기말 현재 퇴직급여채무의 산정내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기말
전기말

기금에 적립된 확정급여채무의 현재가치
100,341,625
91,076,226

사외적립자산의 공정가치
(99,636,569)
(103,038,938)

순확정급여부채(자산)(*)
705,056
(11,962,712)

(*
) 전기말
현재 사외적립자산의 공정가치가 확정급여채무의 현재가치를 초과하여 초과한 금액을 순확정급여자산으로 표시하였습니다.

14.2 당분기와 전분기 중 현재 퇴직급여의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기
전분기

당기근무원가
9,505,454
10,244,312

순이자원가(수익)
(287,420)
(39,271)

합 계
9,218,034
10,205,041

15.기타채권 및 기타채무

당분기말 및 전기말 현재 기타채권과 기타채무의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기말
전기말

기타채권

미수금
8,037,105
13,733,799

미수수익
469,596
289,299

단기대여금
-
370,000

합 계
8,506,701
14,393,098

기타채무

미지급금
41,901,641
30,005,630

미지급비용
12,730,769
13,963,723

합 계
54,632,410
43,969,353

16. 기타자산 및 기타부채

당분기말 및 전기말 현재 기타자산과 기타부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기말
전기말

기타자산

선급금
46,331,845
10,756,586

선급비용
135,505
508,467

합 계
46,467,350
11,265,053

기타부채

선수금
5,770,213
19,755,929

예수금
7,836,680
13,758,299

합 계
13,606,893
33,514,228

17. 기타포괄손익누계액당분기말 및 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기말
전기말

매도가능금융자산평가이익
-
217,155

18. 이익잉여금 당분기말 및 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기말
전기말

법정적립금
5,163,105
5,163,105

미처분이익잉여금
381,557,613
363,763,981

합 계
386,720,718
368,927,086

19. 주당순이익19.1 당분기와 전분기 중 회사의 주당순이익 산정내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

보통주당기순이익
13,539,520,373
32,645,158,763
14,903,250,754
39,961,287,363

가중평균보통주식수(*)
2,065,242주
2,065,242주
2,065,242주
2,065,242주

기본주당순이익
6,556
15,807
7,216
19,349

(*) 가중평균유통보통주식수의 산정내용은 다음과 같습니다.

구 분
당분기말
전분기말

기초
2,065,242주
2,065,242주

가중평균유통보통주식수
2,065,242주
2,065,242주

19.2 당분기말과 전분기말 현재 회사는 잠재적 보통주가 없으므로, 희석주당순이익은 기본주당순이익과 동일합니다.

20. 판매비와 관리비

당분기와 전분기 중 판매비와관리비는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

급여및상여
5,502,140
17,241,254
5,258,127
15,780,518

퇴직급여
611,656
1,717,241
715,025
2,182,410

복리후생비
1,465,645
4,006,745
1,496,475
3,978,394

감가상각비
161,957
517,090
232,629
713,478

무형자산상각비
108,434
332,015
124,615
392,178

난방조명비
54,190
158,072
56,750
163,870

여비교통비
96,154
293,685
112,510
313,268

세금과공과
239,261
1,212,489
416,631
1,650,670

지급수수료
196,422
745,981
229,891
569,349

임차료
357,840
583,269
336,255
572,862

교육훈련비
354,589
587,121
454,644
782,668

용역비
642,139
2,179,780
547,085
1,754,979

대손상각비
30,149
110,195
-
-

연구개발비
1,011,914
2,856,895
799,670
2,192,304

기타
148,214
354,202
101,691
337,117

합 계
10,980,704
32,896,034
10,881,998
31,384,065

21. 비용의 성격별 분류

당분기와 전분기 중 회사의 매출원가 및 판매비와 관리비의 성격에 대한 추가정보는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

상품의 판매
45,552,373
130,761,103
86,440,872
182,484,579

용역원가
144,043,197
409,917,893
146,636,641
409,307,957

종업원급여
34,678,265
104,459,178
32,933,645
97,821,192

퇴직급여
3,087,682
9,218,034
3,306,802
10,205,041

복리후생비
9,725,983
25,864,231
9,266,155
25,024,554

감가상각비
1,998,679
5,839,317
2,361,315
6,961,505

무형자산상각비
1,136,886
3,167,510
831,945
2,534,761

대손상각비
30,149
110,195
-
-

기타비용
12,844,941
40,222,599
15,118,854
40,978,086

합 계
253,098,155
729,560,060
296,896,229
775,317,675

22.
기
타수익 및 기타비용

당분기 및 전분기 중 기타수익과 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

기타수익

외환차익
694,076
1,366,160
503,699
1,410,045

외화환산이익
633,244
1,276,699
127,802
919,439

유형자산처분이익
-
32,966
30,292
82,064

잡이익
308,149
461,169
80,860
346,398

합 계
1,635,469
3,136,994
742,653
2,757,946

기타비용

외환차손
473,154
1,293,361
265,941
1,539,502

외화환산손실
900,754
924,106
60,684
797,329

유형자산처분손실
179
1,287
383
140,975

기부금
8,282
228,624
9,078
58,842

잡손실
-
6,084
99,760
153,118

합 계
1,382,369
2,453,462
435,846
2,689,766

23. 금융수익 및 금융비용

당분기 및 전분기 중 금융수익과 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

금융수익

이자수익
947,119
2,802,907
555,673
1,755,872

배당금수익
560,338
3,231,730
1,239,421
3,917,822

금융자산 평가이익
-
14,822
-
-

합 계
1,507,457
6,049,459
1,795,094
5,673,694

금융비용

이자비용
-
-
222
1,523

금융자산 평가손실
-
30,615
-
-

합 계
-
30,615
222
1,523

24. 법인세비용당분기 및 전분기 중 법인세비용의 산출내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

법인세부담액
4,981,821
14,981,538
5,804,438
12,000,558

일시적차이로인한 이연법인세변동
(1,029,240)
(3,498,080)
(1,226,081)
(381,743)

자본에 직접 반영된 법인세
64,597
261,319
-
-

손익에 반영된 법인세비용
4,017,178
11,744,777
4,578,357
11,618,815

25. 영업으로부터 창출된 현금흐름25.1 당분기 및 전분기 중 영업으로부터 창출된 현금은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기
전분기

법인세비용차감전순이익
44,389,935
51,580,102

조정항목:

감가상각비
5,839,317
6,961,505

무형자산상각비
3,167,510
2,534,761

대손상각비
110,195
-

퇴직급여
9,218,034
10,205,041

유형자산처분손실
1,287
140,975

외화환산손실
924,106
797,329

이자비용
-
1,523

금융자산평가손실
30,615
-

유형자산처분이익
(32,966)
(82,064)

이자수익
(2,802,907)
(1,755,872)

배당금수익
(3,231,730)
(3,917,822)

외화환산이익
(1,276,699)
(919,439)

금융자산평가이익
(14,822)
-

운전자본의 변동:

매출채권의 증감
77,891,886
55,441,142

미청구공사의 증감
(12,567,898)
(20,332,948)

미수금의 증감
5,691,756
7,289,817

선급금의 증감
(35,552,328)
(1,947,368)

선급비용의 증감
372,962
339,189

매입채무의 증감
(58,391,233)
(41,323,097)

미지급금의 증감
20,419,729
1,545,756

미지급비용의 증감
(1,232,955)
(1,707,914)

선수금의 증감
(13,985,716)
(12,320,693)

초과청구공사의 증감
27,027,488
7,818,115

예수금의 증감
(5,999,939)
(7,315,809)

충당부채의증감
811,911
(415,521)

퇴직금의 지급
(5,066,985)
(2,734,523)

사외적립자산의 증감
4,990,720
3,314,992

합 계
60,731,273
53,197,177

25.2 현금의 유입과 유출이 없는 주요한 거래의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기
전분기

건설중인자산의 본계정대체
3,364,363
1,339,667

유형자산의 취득으로 인한 미지급금 순증감
(2,313,990)
(3,341,455)

무형자산의 취득으로 인한 미지급금 순증감
(3,132,275)
(1,043,853)

퇴직급여 미지급금 계상
2,745,556
-

25.3 당분기 및 전분기 중 재무활동으로 인한 부채의 변동은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위 : 천원)

내 역
기초
재무활동현금흐름
비현금변동
분기말

증가(감소)
배당결의
해외환산손익

배당금
-
(14,250,170)
14,250,170
-
-

<전분기>
(단위 : 천원)

내 역
기초
재무활동현금흐름
비현금변동
분기말

증가(감소)
배당결의
해외환산손익

배당금
-
(14,250,170)
14,250,170
-
-

26.
우발상황 및 약정사항
26.1 당분기말 현재 타인으로부터 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원, USD)

구 분
금융기관
당분기말

한도금액
제공받은금액

외화지급보증
국민은행
USD 10,000,000
-

외화지급보증
KEB하나은행
4,000,000
-

하자보증보험
서울보증보험
-
5,492,450

계약이행 및 하자보증
소프트웨어공제조합
61,878,362
32,986,091

26.2 당분기말 현재 당사의 주요 약정사항은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원, USD)

구 분
금융기관
당분기말

한도금액
실행금액

수입신용장 발행(*1)
국민은행
USD 10,000,000
-

수입신용장 발행(*2)
KEB하나은행
1,000,000
-

파생한도(선물환)
우리은행
USD 1,300,000
-

외상매출채권담보대출
농협중앙회
10,000,000
-

외상매출채권담보대출
우리은행
20,000,000
-

외상매출채권담보대출
신한은행
10,000,000
-

외상어음할인(*3)
우리은행외
114,000,000
16,199,020

전자매출채권팩토링
현대커머셜
50,000,000
380,417

(*1) 상기 국민은행으로부터 제공받는 지급보증 또는 수입신용장 발행 한도금액은 개별한도액으로서 포괄한도금액인 USD 10,000,000을 초과할 수 없습니다. (*2) 상기 KEB하나은행으로부터 제공받는 지급보증 또는 수입신용장 발행 한도금액은 개별 한도액으로서

포괄한도금액인 5,000,000천원을 초과할 수 없습니다.

(*3) 당사의 지급어음을 상대 거래처에서 금융기관에 할인할 수 있도록 체결한 약정입니다.

26.3 당분기말 현재 당사가 피고로 계류중인 소송사건(피고의 보조참가 포함)은 2건으로, 보고기간말 현재 소송의 결과는 합리적으로 예측할 수 없습니다.27. 특수관계자와의 거래26.1 당사의 주요 특수관계자의 내역은 다음과 같습니다.

구 분
회사명

당사에 중대한 영향력을 행사하는 기업
현대자동차(주), 기아자동차(주), 현대모비스(주)

종속기업

Autoever Systems America, Inc.

Hyundai Autoever America,LLC.

Hyundai Autoever Telematics America, Inc.

Autoever Systems China Co., Ltd.

Hyundai Autoever India Pvt. Ltd.

Hyundai Autoever Europe GmbH

Hyundai Autoever Brasil Tecnologia da Informacao Ltda.

Hyundai Autoever Mexico, S. DE R.L. DE C.V

Hyundai Autoever RUS, LLC

관계기업
Beijing Hyundai Information Technology(BHIT)

기타
현대제철㈜, 현대캐피탈㈜, 현대건설㈜ 등 기타 계열회사

27.2 당기와 전기 중 특수관계자와의 주요한 거래내역은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위 : 천원)

구 분
회사명
매 출
기타수익
매 입
기타비용
유형자산 취득

당사에 중대한 영향력을 행사하는 기업
현대자동차㈜
192,943,305
125,042
-
2,648,440
283,733

기아자동차㈜
68,618,722
-
54,648
3,913
-

현대모비스㈜
62,755,912
-
-
273,708
-

종속기업
Autoever Systems China Co.,Ltd.외 7
13,414,458
2,893,602
-
-
-

관계기업
Beijing Hyundai Information Technology
1,300,234
285,732
-
-
-

기타 계열회사
현대건설㈜
73,852,992
-
309,536
978,842
-

현대카드㈜
65,504,668
-
3,123,178
1,939
-

현대제철㈜
55,750,364
-
-
-
-

현대캐피탈㈜
37,583,385
-
-
197,332
-

현대위아㈜
13,943,406
-
-
12,616
-

현대엔지니어링㈜
11,115,046
567
322,882
2,239,231
-

현대파워텍㈜
11,985,496
-
-
-
-

현대로템㈜
9,703,235
-
-
11,455
-

현대글로비스㈜
10,479,285
8,636
-
12,527
-

현대커머셜㈜
7,763,678
-
-
-
-

기타
61,408,567
-
1,085,373
904,949
-

합 계
698,122,753
3,313,579
4,895,617
7,284,952
283,733

<전분기>
(단위 : 천원)

구 부
회사명
매 출
기타수익
매 입
기타비용
유형자산 취득

당사에 중대한 영향력을 행사하는 기업
현대자동차㈜
222,885,633
115,025
-
2,921,152
260,543

기아자동차㈜
67,392,728
-
35,640
55,572
-

현대모비스
60,022,144
-
-
296,234
-

종속기업
Autoever Systems China Co.,Ltd.외 6
15,097,105
3,614,608
-
-
-

관계기업
Beijing Hyundai Information Technology
1,716,458
269,395
-
-
-

기타 계열회사
현대건설㈜
75,024,588
-
1,624,693
76,007
-

현대카드㈜
66,724,988
-
3,261,455
-
-

현대제철㈜
66,875,552
-
4,800
-
-

현대캐피탈㈜
44,173,861
-
-
187,361
-

현대위아㈜
12,610,059
-
-
8,346
-

현대엔지니어링㈜
11,953,322
554
1,704,483
527,056
-

현대파워텍㈜
13,049,760
-
-
-
-

현대로템㈜
11,085,149
-
-
12,905
-

현대글로비스㈜
11,150,291
-
-
9,450
-

현대케피코㈜
8,979,943
-
-
540,057
-

기타㈜
66,754,838
-
748,601
406,330
-

합 계
755,496,419
3,999,582
7,379,672
5,040,470
260,543

27.3 당분기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무 잔액은 다음과 같습니다.

<당분기말>
(단위 : 천원)

구 분
회사명
매출채권(*1)
미수금 등
매입채무(*2)
미지급금

당사에 중대한 영향력을 행사하는 기업
현대자동차㈜
108,252,308
2,889,291
17,885,494
68,428

기아자동차㈜
32,156,506
5,924
4,815,362
5,216

현대모비스㈜
38,787,315
44,432
2,709,272
16,788

종속기업
Autoever Systems China Co.,Ltd.외 6
5,656,397
699,372
2,517,406
-

관계기업
Beijing Hyundai Information Technology
2,189,486
-
-
-

기타 계열회사
현대제철㈜
28,661,841
473,483
1,988,743
970

현대건설㈜
19,878,576
-
4,762,722
44,688

현대카드㈜
7,040,257
6,246,880
729,650
5,866,663

현대파워텍㈜
7,166,532
-
691,951
76

현대캐피탈㈜
6,088,014
-
829,481
23,903

현대로템㈜
5,089,024
10,979
614,434
1,255

현대엔지니어링㈜
3,767,371
-
2,238,518
273,452

현대글로비스㈜
3,730,519
-
314,586
-

현대다이모스㈜
3,137,148
-
594,328
-

기타
22,514,029
9,270
6,624,724
66,646

합 계
294,115,323
10,379,631
47,316,671
6,368,085

(*1) 미청구공사 포함, (*2) 초과청구공사 포함

<전기말>
(단위 : 천원)

구 분
회사명
매출채권(*1)
미수금 등
매입채무(*2)
미지급금

중대한 영향력을 행사하는 기업
현대자동차㈜
118,781,119
2,878,743
3,939,721
109,332

기아자동차㈜
38,274,831
-
1,005,277
6,832

현대모비스㈜
52,783,328
-
3,045,503
18,202

종속기업
Autoever Systems China Co.,Ltd.외 6
5,961,464
78,547
625,379
-

관계기업
Beijing Hyundai Information Technology
1,321,868
-
28,586
-

기타 계열회사 등
현대제철㈜
45,776,273
812,442
617,010
-

현대건설㈜
29,883,912
-
3,309,612
58,508

현대카드㈜
10,154,391
7,138,032
336,567
5,647,143

현대로템㈜
7,276,478
967
84,820
722

현대다이모스㈜
6,787,998
15,502
155,873
-

현대파워텍㈜
5,338,440
-
105,459
-

현대위아㈜
4,055,525
117
268,862
2,499

현대엔지니어링㈜
3,587,228
-
1,375,160
307,799

현대오트론㈜
3,383,369
-
1,929,086
-

기타
24,705,915
127,776
2,761,839
214,213

합 계
358,072,139
11,052,126
19,588,754
6,365,250

(*1) 미청구공사 포함, (*2) 초과청구공사 포함당분기말 현재 회사는 현대라이프생명보험㈜에 36,642백만원의 퇴직급여 관련 사외적립자산을 불입하고 있습니다.

27.4 당분기 및 전분기의 회사매출액의 10% 이상을 차지하는 고객은 다음과 같습니 다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기
전분기

현대자동차㈜
192,943,305
222,885,633

당분기와 전분기 중 중대한 영향력을 행사하는 기업인 현대자동차㈜를 포함한 계열사에 대한 매출액은 당분기 698,123백만원(총 매출액의 91%), 전분기 755,496백만원(총 매출액의 92%)이 발생하였습니다. 회사의 영업은 동 회사들과의 영업관계에 중요하게 의존하고 있으며, 재무제표는 이러한 영업관계가 계속될 것이라는 가정하에 작성된 것입니다.

27.5
당분기와

전분기 중

당사의 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

급여
327,600
945,730
144,716
433,443

퇴직급여
142,441
142,539
51,842
160,523

합계
470,041
1,088,269
196,558
593,966

6. 기타 재무에 관한 사항

가. 재무제표 재작성 등 유의사항(1) (연결)재무제표를 재작성한 경우 재작성 사유, 내용 및 연결재무제표에 미치는 영향

당사는 증권신고서 작성 기준일 현재 해당사항 없습니다.(2) 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도당사는 최근 3사업연도 기준 해당사항 없습니다.(3) 자산유동화와 관련한 자산매각의 회계처리 및 우발채무 등에 관한 사항당사는 증권신고서 작성 기준일 현재 해당사항 없습니다.(4) 기타 재무제표 이용에 유의하여야 할 사항증권신고서 작성 기준일 현재 해당사항 없습니다.
나. 대손충당금 설정현황

(1) 계정과목별 대손충당금 설정내용

(단위 : 천원)

구 분

계정과목

채권금액

대손충당금

대손충당금 설정률

2018년 3분기 (제19기 3분기)

매출채권

309,158,622

(135,092)

0.04%

미수금

7,707,045

-

-

합 계

316,865,667

(135,092)

0.04%

2017년 (제18기)

매출채권

387,926,915

-

-

미수금

13,975,202

-

-

합 계

401,902,117

-

-

2016년 (제17기)

매출채권

410,603,107

-

-

대여금

18,407,604

-

-

합 계

429,010,711

-

-

주) 연결재무제표 기준입니다.

(2) 대손충당금 변동현황

(단위 : 천원)

구 분

2018년 3분기

2017년

2016년

(제21기)

(제20기)

(제19기)

1. 기초 대손충당금 잔액합계

-

-

-

2. 설정액

135,092

-

-

3. 기말 대손충당금 잔액합계

135,092

(3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침

기업회계기준서 제1039호에서는 발생손실모형(incurred loss model)에 따라 손상발생의 객관적 증거가 있는 경우에만 손상을 인식하지만, 새로운 기업회계기준서 제1109호에서는 상각후원가 또는 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품, 리스채권, 계약자산, 대출약정, 금융보증계약에 대하여 기대신용손실모형(expected credit loss impairment model)에 따라 손상을 인식합니다.

기업회계기준서 제1109호에서는 금융자산 최초 인식 후 신용위험의 증가 정도에 따라3단계로 구분하여12개월 기대신용손실이나 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정하도록 하고 있어 기업회계기준서 제1039호의 발생손실모형에 비하여 신용손실을 조기에 인식할 수 있습니다.

(4) 당해 사업연도말 현재 경과기간별 매출채권 잔액 현황

(기준일 : 2018년 09월 30일)

(단위 : 백만원)

구분
90일 이내
90일초과 180일 이내
180일 초과 1년 이내
1년 초과
합계

금액
일반

17,693

13

292

470

18,468

특수관계자

266,045

21,996

1,332

1,183

290,556

소계
283,738
22,009
1,624
1,653
309,024

구성비율
91.8%
7.2%
0.5%
0.5%
100.0%

주) 연결재무제표 기준입니다.

다. 재고자산 현황

(단위 :천원)

계정과목
제19기 3분기(2018년 3분기)
제18기(2017년)
제17기(2016년)

재고자산
574,253
580,891
-

총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계/기말자산총계X100]
0.07%
0.07%
-

재고자산회전율(회수)[매출원가/{(기초재고+기말재고)/2}]
2,059.64회
4,541.74회
-

주1) 연결재무제표 기준으로 작성하였습니다.주2) 2018년 3분기 재고자산회전율 산정시 매출원가는 3분기 기준 수치를 단순 4/3배수하여 산정하였습니다.
주3) 당사 사업 특성상 재고가 거의 발생하지 않음에 따라 표에서 산출된 재고자산회전율은 유의미한 수치가 아닙니다.

라. 수
주계약 현황

당
사
의
수주잔고 중 30억원 이상의 수주사업은 아래와 같습니다.

(단위 : 백만원)

프로젝트명
계약시작일
계약종료일
수주금액
기납품액
수주잔고

A병원 차세대 병원정보시스템 구축 사업
2017.09.30
2019.03.31
47,658
38,558
9,100

UAE B원전 #3/4호기 CP-E1/E5 정보통신공사
2015.02.01
2019.10.31
35,949
23,713
12,236

쿠웨이트 JABER CAUSEWAY 지능형 교량시스템 구축
2015.12.01
2019.02.25
33,133
24,117
9,015

M부품사 정보시스템 통합유지보수
2019.01.01
2021.12.31
20,180
0
20,180

H자동차 MS EA Renewal
2018.08.01
2021.07.31
16,338
2,281
14,057

대곡-소사 복선전철 1공구 신호 및 통신공사
2017.01.31
2021.06.29
14,380
5,567
8,813

P건설 신재생발전 전기설비공사 프로젝트
2015.11.21
2017.04.30
12,248
8,218
4,030

K자동차 MS EA Renewal
2018.08.01
2021.07.31
10,578
1,477
9,101

H제철 기준정보 표준화 및 PI 추진 2-1단계
2018.10.01
2019.03.31
8,685
4,464
4,221

H자동차 아산공장 태양광발전시스템 관리운영위수탁 계약
2013.12.08
2028.12.07
8,493
2,496
5,997

테헤란로 237 개발사업 통신공사
2018.02.08
2020.09.30
6,800
296
6,504

H제철 정보시스템 통합유지보수
2018.07.01
2019.06.30
6,681
3,227
3,454

H IT사 미국법인 MS EA Renewal
2018.08.01
2021.07.31
6,637
913
5,724

송도 더 테라스 H 아파트 통신공사
2017.11.24
2020.09.30
6,298
396
5,902

HMC e-커머스 구축 프로젝트
2018.11.05
2020.01.31
6,085
525
5,560

K은행 통합 IT센터 신축 통신공사
2017.12.08
2019.06.30
5,740
1,300
4,440

부산 이진베이시티 H 아파트 통신공사
2018.06.18
2022.04.30
5,000
77
4,923

H캐피탈 Auto Digital 3차 프로젝트
2018.10.15
2019.12.31
4,432
243
4,189

H제철 MS EA Renewal
2018.08.01
2021.07.31
4,270
596
3,674

H자동차 제네시스 디지털 아키텍처 표준 구축
2018.12.03
2019.12.31
4,249
191
4,058

개포8단지 개발사업 통신공사
2018.11.15
2021.07.21
4,200
3
4,197

M부품사 MS ES Renewal
2018.08.01
2021.07.31
3,878
541
3,337

H건설 MS EA Renewal
2018.08.01
2021.07.31
3,800
530
3,269

K통신사 송파지사 개발사업 통신공사
2018.11.05
2021.06.30
3,749
16
3,733

금정역 H아파트 통신공사
2018.09.01
2022.03.02
3,740
3
3,737

연산 H아파트 통신공사
2018.12.12
2021.11.26
3,495
0
3,495

기타
-
-
524,479
355,388
169,091

합계
811,175
475,136
336,039

주1)

상기 금액은 2018년 12월말 기준으로 작성되었습니다.

주2)

본사 SI 프로젝트의 수주금액 및 수주잔고이며, 수주업이 아닌 SM 및 통신, 이러닝, ASP 사업은 제외하였고, 구체적인 회사 명칭은 표기하지 않았습니다.

마. 공정가치평가 내역
당사의 금융상품의 공정가치와 그 평가방법은 '제2부 발행인에 관한 사항 - Ⅲ. 재무에 관한 사항 - 3. 연결재무제표 - 주석5. 금융자산' 을 참조 바랍니다.
바. 채
무증권 등 발행실적(1) 채무증권의 발행실적

당사는 증권신고서 작성 기준일 현재 해당사항 없습니다.(2) 기업어음증권 미상환 잔액

당사는 증권신고서 작성 기준일 현재 해당사항 없습니다.(3) 전자단기사채 미상환 잔액

당사는 증권신고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다.(4) 회사채 미상환 잔액당사는 증권신고서 작성 기준일 현재 해당사항 없습니다.(5) 신종자본증권 미상환 잔액

당사는 증권신고서 작성 기준일 현재 해당사항 없습니다.(6) 조건부자본증권 미상환 잔액당사는 증권신고서 작성 기준일 현재 해당사항 없습니다.
사. 기타 재무제표 이용에 유의할 사항
해당사항 없습니다.

Ⅳ. 감사인의 감사의견 등

1.
회계감사인의 감사의견 등

가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견

사업연도
채택회계기준
감사인
감사의견
특기사항

2018년 3분기(제19기)
K-IFRS
한영회계법인
-
지정감사인

2017년(제18기)
K-IFRS
한영회계법인
적정
지정감사인

2016년(제17기)
K-IFRS
한영회계법인
적정
지정감사인

2015년(제16기)
K-IFRS
삼일회계법인
적정
-

나. 감사용역계약 체결 현황

사업연도

감사인

내용

보수

총소요시간

2018년 3분기(제19기)
한영회계법인
재무제표 (K-IFRS)별도 및 연결 검토

65백만원

750시간

2017년(제18기)
한영회계법인

재무제표 (K-IFRS)별도 및 연결 감사

125백만원

1,820시간

2016년(제17기)
한영회계법인
재무제표 (K-IFRS)별도 및 연결 감사

95백만원

963시간

2015년(제16기)
삼일회계법인

재무제표 (K-IFRS)별도 및 연결 감사

77백만원

643시간

다. 비감사용역 체결 현황

(단위 : 백만원)

사업연도
계약체결일
용역내용
용역수행기간
용역보수
비고

2018년도(제19기)

18.04.12

종합소득세 신고용역

18.04.12

~ 18.05.31

28

한영회계법인

2017년(제18기)

17.11.27

지역기반 영업 / 고객활동 지원 시스템 구축

17.11.27

~ 18.02.28

145

언스트앤영 어드바이저리

2016년(제17기)

16.11.16

현대캐피탈 인도법인 차세대 적용을 위한 컨설팅

16.11.16

~ 16.11.30

18

언스트앤영 어드바이저리

16.11.14

전시차량 배정 시스템 구축

16.11.14

~ 17.04.30

139

언스트앤영 어드바이저리

16.06.20

SAP라이선스 최적화 및관리체계 구축

16.06.20

~ 17.04.14

435

한영회계법인

2. 회계감사인의 변경당사는 유가증권시장 상장을 위해 주식회사의 외부감사에 관한 법률 및 동법 시행령에 따라 2016년 증권선물위원회에 감사인 지정을 신청하여 2016년 10월 17일자에 한영회계법인을 지정받았습니다.
3. 내부회계관리제도감사인은 제18기, 제17기, 제16기 당사의 내부회계관리제도 운영실태를 평가한 결과, 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다.
4. 내부통제에 관한 사항당사의 감사가 내부통제의 유효성에 대한 감사를 실시한 결과 특이사항이 없습니다.

Ⅴ. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항

1. 이사회에 관한 사항

가. 이사회의 구성개요(1) 이사회의 구성당사의 이사회는 이사로 구성되고 법령 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회로부터 위임받은 사항, 회사의 기본방침 및 업무집행에 관한 주요사항을 의결하며 이사 및 경영진의 직무집행을 감독하고 있습니다. 증권신고서 작성 기준일 현재 당사의 이사회는 3명의 사내이사, 3명의 사외이사 및 1명의 기타비상무이사로 구성되어 있습니다. (2) 이사회 운영규정의 주요내용

당사의 '이사회운영규정' 에서 정하는 이사회의 운영에 관한 주요내용은 아래와 같습니다.

조 항

상 세 내 용

제1조

(목적)

이 규정은 정관에서 정하는 바에 따라 회사 이사회의 효율적인 운영을 위하여 필요한 사항을 정함을 목적으로 한다.

제2조

(적용범위)

이사회에 관한 사항은 법령 또는 정관에 정하여진 것 이외에는 이 규정이 정하는 바에 의한다.

제4조

(구성)

이사회는 주주총회에서 정관에 따라 선임된 이사 전원으로 구성한다.

제5조

(의장)

이사회 의장은 정관에서 정하는 바에 따른다.

제6조

(종류)

①이사회는 정기 이사회와 임시 이사회로 한다.

②정기 이사회는 분기단위로 개최함을 원칙으로 한다. 단, 필요한 경우 개최시기를 변경할 수 있다.

③임시 이사회는 필요에 따라 수시로 개최한다.

제7조

(소집권자)

①이사회는 이사회 의장이 소집한다. 단, 이사회의 결의로 소집권자를 달리 정한 경우에는 그러하지 아니한다.

②각 이사는 이사회 의장 또는 그 밖의 소집권자에게 의안과 그 사유를 밝히고 이사회 소집을 요구할 수 있으며, 이때 이사회 의장은 즉시 이사회를 소집한다.

제8조

(소집절차)

①이사회를 소집함에 있어서는 정관에서 정하는 바에 따른다.

②이사회는 이사 전원의 동의가 있을 때에는 제1항의 절차없이 언제든지 회의를 할 수 있다.

제9조

(결의방법)

①이사회의 결의는 이사 과반수의 출석과 출석이사 과반수의 찬성으로 한다

②이사회의 결의에 관하여 특별한 이해관계가 있는 이사는 의결권을 행사하지 못한다.

③제2항의 규정에 의하여 행사할 수 없는 의결권의 수는 출석한 이사의 의결권에 산입하지 아니한다.

④이사의 전부 또는 일부가 직접 회의에 출석하지 못하는 경우, 모든 이사가 음성을 동시에 송수신하는 통신수단 또는 동영상과 음성을 동시에 송수신하는 통신수단에 의하여 결의에 참가하는 것을 허용할 수 있으며 이 경우 당해 이사는 이사회에 직접 출석한 것으로 본다.

나. 주요 의결사항(1) 이사회의 주요의결사항 등 최근 3사업연도 및 증권신고서 작성 기준일까지 이사회의 주요의결사항은 다음과 같습니다.

회 차
개최일자
의 안 내 용
가 결여 부

15-1

2015.03.09

1) 제15 기 재무제표 등 승인의 건2) 제16기 사업계획 승인의 건3) 이익 배당 승인의 건4) 이사 등과 회사 간의 거래 승인의 건5) 제15 기(2014.1.1~12.31) 정기 주주총회 소집 및 부의안건 승인
가결

15-2

2015.06.19

1) 광주 데이터센터 구축 승인의 건
가결

15-3

2015.09.25

1) 제16기 제1차 임시 주주총회 소집 및 부의안건 승인의 건2) 아랍에미리트 지사 설립 선임 승인의 건
가결

15-4

2015.12.03

1) 제16기 제2차 임시 주주총회 소집 및 부의안건 승인 건
가결

15-5

2015.12.17

1) 대표이사 선임 승인의 건2) 특수관계인과의 보험거래 승인의 건
가결

16-1
2016.03.08
1) 제16기 재무제표 등 승인의 건2) 제17기 사업계획 승인의 건3) 이익 배당 승인의 건4) 제16기 정기 주주총회 소집 및 부의안건 승인5) 이사 등과 회사 간의 거래 승인의 건
가결

16-2
2016.09.07
1) 브라질법인 증자 승인의 건2) 유가증권시장 상장 추진 결의의 건
가결

16-3
2016.12.23
1) 특수관계인과의 보험거래 승인
가결

17-1
2017.03.10
1) 제 17기(2016년) 재무제표 등 승인의 건2) 제 18기(2017년) 사업계획 승인의 건3) 이익 배당 승인의 건4) 정관 일부 변경 승인의 건5) 제 17기(2016.1.1~12.31) 정기 주주총회 소집 및 부의안건 승인6) 이사 등과 회사 간의 거래 승인의 건
가결

17-2
2017.12.22
1) 특수관계인과의 보험거래 승인의 건2) 상품 용역 대규모내부거래 승인의 건
가결

18-1
2018.03.13
1) 제 18기(2017년) 재무제표 등 승인의 건2) 제 19기(2018년) 사업계획 승인의 건3) 이익 배당 승인의 건4) 정관 일부 변경 승인의 건5) 제 18기(2017.1.1~12.31) 정기 주주총회 소집 및 부의안건 승인6) 이사 등과 회사 간의 거래 승인의 건
가결

18-2
2018.03.28
1) 대표이사 재선임 승인
가결

18-3
2018.04.13
1) 제 19기 제 1차 임시 주주총회 소집 및 부의안건 승인
가결

18-4
2018.04.30
1) 대표이사 선임 승인
가결

18-5
2018.07.20
1) 제 19기 제 2차 임시 주주총회 소집 및 부의안건 승인
가결

18-6
2018.09.04
1) 제 19기 제 3차 임시 주주총회 소집 및 부의안건 승인
가결

18-7
2018.10.04
1) 제 19기 제 4차 임시 주주총회 소집 및 부의안건 승인
가결

18-8
2018.10.19
1) 대표이사 선임 승인
가결

18-9
2018.10.29
1) 정관 개정 승인2) 주식 액면 분할 승인3) 제 19기 제 5차 임시 주주총회 소집 및 부의안건 승인
가결

18-10
2018.11.13
1) 명의개서대리인 선임 승인2) 감사위원회 설치 및 감사위원회 위원 선임 승인3) 감사위원회 규정 제정 승인4) 내부거래위워회 설치 및 내부거래위원회 위원 선임 승인5) 내부거래위원회 규정 제정 승인6) 내부회계관리 규정 개정 승인7) 준법지원인 선임 승인8) 준법통제기준 제정 승인9) 이사회 규정 개정 승인10) 유가증권시장 상장심사신청서 제출 승인
가결

18-11

2018.12.17

1) 제 20기 제 1차 임시 주주총회 소집 및 부의안건 승인

가결

19-1

2019.01.15

1) 내부거래위원회 위원 선임 승인

2) 공시정보관리규정 제정 승인

가결

19-2

2019.02.07

1) 재무제표 및 영업보고서 승인2) 사업계획 승인3) 이사 등과 회사 간의 거래 승인

가결

19-3

2019.02.18

1) 유가증권 시장 상장을 위한 신주모집 및 구주매출 승인2) 특수관계인과의 내부거래 승인 (현대차증권)3) 특수관계인과의 내부거래 승인 (현대글로비스)4) 제19기 정기 주주총회 소집 및 부의안건 승인

가결

(2) 이사회에서의 사외이사의 주요활동내역최근 3사업연도 및 증권신고서 작성 기준일까지 사외이사의 주요 활동 내역은 다음과 같습니다.

회 차

개최일자

사외이사 참석인원

비 고

15-1

2015.03.09

1(0)

-

15-2

2015.06.19

1(0)

-

15-3

2015.09.25

1(0)

-

15-4

2015.12.03

1(1)

-

15-5

2015.12.17

1(0)

-

16-1

2016. 03. 08

1(1)

-

16-2

2016. 09. 07

1(1)

-

16-3

2016. 12. 23

1(0)

-

17-1

2017. 03. 10

1(1)

-

17-2

2017. 12. 22

1(0)

-

18-1

2018. 03. 13

1(1)

-

18-2

2018. 03. 28

1(1)

-

18-3

2018. 04. 13

1(1)

-

18-4

2018. 04. 30

1(1)

-

18-5

2018. 07. 20

1(1)

-

18-6

2018. 09. 04

1(1)

-

18-7

2018. 10. 04

1(1)

-

18-8

2018. 10. 19

1(1)

-

18-9

2018. 10. 29

1(1)

-

18-10

2018. 11. 13

3(2)

18-11

2018. 12. 17

3(3)

-

19-1

2019. 01. 15

3(3)

-

19-2

2019. 02. 07

3(3)

-

19-3

2019. 02. 18

3(3)

-

다. 이사회 내의 위원회

(1) 내부거래위원회

구성

성명

설치목적 및 권한사항

사외이사 3인

사내이사 1인

연강흠(위원장)

임정욱

김태엽

김현수

내부거래에 대한 통제 강화

부당지원 행위에 대한 감독

위원회는 독점규제 및 공정거래에 관한 법률 제11조의2 및 동법 시행령 제17조의8에서 규정하고 있는 다음 각 호의 대규모 내부거래에 대한 심사·승인을 하고, 해당 내용을 이사회에 보고한다.1.가지급금 또는 대여금 등의 자금을 제공 또는 거래하는 행위2.주식 또는 회사채 등의 유가증권을 제공 또는 거래하는 행위3.부동산 또는 무체재산권 등의 자산을 제공 또는 거래하는 행위 4.주주의 구성 등을 고려하여 공정거래법 시행령 제17조의8 제3항에 규정된 계열회사를 상대방으로 하거나 동 계열회사를 위하여 상품 또는 용역을 제공 또는 거래하는 행위

(2) 이사회내의 위원회 활동내역

일자

의안내용

가결여부

연강흠
임정욱
김태엽

(출석:100%)
(출석:100%)
(출석:100%)

2018.11.13

- 내부거래위원장 선출의 건

가결

찬성
찬성
찬성

2019.02.18

- 특수관계인과의 내부거래 승인 (현대차증권)- 특수관계인과의 내부거래 승인 (현대글로비스)

가결

찬성
찬성
찬성

라
. 이사회의 독립성이사는 주주총회에서 선임하며, 주주총회에서 선임할 이사 후보자는 이사회가 선정하여 주주총회에 제출할 의안으로 확정하고 있습니다.

마. 사외이사의 전문성회사 내 지원조직은 사외이사가 이사회내에서 전문적인 직무수행이 가능하도록 보조하고 있습니다. 이사회 개최 전에 해당 안건 내용을 충분히 검토할 수 있도록 사전에 자료를 제공하고 필요시 별도 설명을 하고 있으며, 기타 사내 주요 현안에 대해서도 정기적으로 정보를 제공하고 있습니다.

2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부

성 명

주 요 경 력

결격요건 여부

비 고

연강흠

'05.03 한국거래소 코스닥시장상장위원장

'09.01 기획재정부 기금운용평가단장

'09.04 금융감독원 금융투자업인가 외부평가위원장

'14.01 한국재무학회 회장

'14.08 보건복지부, 국민연금 기금운용위원

'17.09 연세대학교 미래교육원 원장

'91~현재 연세대 경영대학 교수

'17~현재 연세대 미래교육원 원장

해당사항 없음

위원장

(사외이사)

임정욱

'05.02 조선일보 JNS 대표이사'09.03 라이코스 대표이사'12.07 다음커뮤니케이션 글로벌 부문장'13.11 스타트업 얼라이언스 센터장

해당사항 없음

위원

(사외이사)

김태엽

'01.08 Boston Consulting Group

'05.11 신한 PE

'08.04 스탠다드차타드 PE

'13.05 스탠다드차타드 PE 코리아 대표이사

주)

위원

(사외이사)

주)
김태엽 사외이사는 상법 제382조에서 규정하는 사외이사 요건은 충족하고 있으나, 타사 겸직 사실로 인해 상법 제542조의8에서 규정하는 상장회사의 사외이사 자격요건은 불총족하고 있습니다. 따라서, 당사 신규 상장 후 도래하는 첫 주주총회에서 변경할 계획입니다.

나. 감사위원회 위원의 독립성당사는 2018년 11월 13일 임시주주총회를 통해 사외이사 2인을 신규 선임하였으며, 이사회 결의를 통해 감사위원회 위원을 선임하고 감사위원회에서 연강흠 사외이사를 위원장으로 선임하였습니다. 감사위원회는 경영진이 채택한 내부통제 정책 및 제도의 적정성과 효과성에 대하여 독립적이고 객관적인 평가를 수행하고 있습니다.
다. 감사위원회 활동내역

일자

의안내용

가결여부

연강흠
임정욱
김태엽

(출석:100%)
(출석:100%)
(출석:100%)

2018.11.13

- 감사위원회 위원장 선임 승인

- 내부회계관리규정 개정 승인

- 외부감사인 후보 평가기준 제정 승인

가결

찬성
찬성
찬성

2019.02.07
- 외부감사인 선임 - 내부회계 운영실태 평가

가결

찬성
찬성
찬성

2019.02.18
- 제19기 정기 주주총회 상정안건 승인
가결
찬성
찬성
찬성

라. 준법지원인에 관한 사항

성 명

주 요 경 력

결격요건 여부

비 고

심민정

'02

연세대학교 법학과 졸업

'06~'08 부산지방검찰청 검사

'08~'10 인천지방검찰청 부천지청 검사

'10~'13 의정부지방검찰청 검사

'13~'15 춘천지방검찰청 검사

'15~현재 현대오토에버 법무팀

해당사항 없음

법무팀장

3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항

가. 집중투표제의 채택여부당사는 증권신고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다.
나. 서면투표제 또는 전자투표제의 채택여부당사는 증권신고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다.
다. 소수주주권의 행사여부당사는 증권신고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다.
라. 경영권 경쟁당사는 증권신고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다.

Ⅵ. 주주에 관한 사항

1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

가. 최대주주 및 그 특수관계인의 주식소유 현황

(기준일 : 증권신고서 작성기준일 현재)

(단위 : 주)

성명

관계

주식의

종류

소유주식수 및 지분율

비고

기초

기말

주식수

지분율

주식수

지분율

현대자동차

본인

보통주

5,980,000
28.96%
5,980,000
28.96%

-

정의선

특관자

보통주

4,020,000
19.47%
4,020,000
19.47%

기아자동차

계열사

보통주

4,000,000
19.37%
4,000,000
19.37%

현대모비스

계열사

보통주

4,000,000
19.37%
4,000,000
19.37%

현대건설

계열사

보통주

456,700
2.21%
456,700
2.21%

현대엔지니어링

계열사

보통주

130,480
0.63%
130,480
0.63%

현대스틸산업

계열사

보통주

65,240
0.32%
65,240
0.32%

계

18,652,420

90.32%

18,652,420

90.32%

나. 최대주주와 관련된 사항
(1) 최대주주의 개요 및 사업현황당사의 최대주주인 현대자동차(주)는 연결 기준으로 자동차와 자동차부품의 제조 및 판매, 차량정비 등의 사업을 운영하는 차량부문과 차량할부금융 및 결제대행업무 등의 사업을 운영하는 금융부문 및 철도차량 제작 등의 사업을 운영하는 기타부문으로 구성되어 있습니다. 각 부문별 매출비중은 차량부문이 약 77%, 금융부문이 약 16%, 기타부문이 약 7%가 되며, 각 부문별 주요사 현황은 아래와 같습니다.

부문
주요사
주요제품

차량부문
현대자동차, HMA, HME,HMCA, HMMA, HMMC 등
자동차 등

금융부문
현대카드, 현대캐피탈, HCA
할부금융, 리스, 신용카드

기타부문
현대로템 등
철도제작 등

현대자동차(주)의 주사업인 차량 사업은 광범위한 산업 기반을 전제로 하기 때문에 다른 산업에 비해 전후방 산업 연관 효과가 매우 큽니다. 자동차 산업은 크게 제조, 유통, 운행으로 나눌 수 있습니다. 제조에는 철강, 화학, 비철금속, 전기, 전자, 고무, 유리, 플라스틱 등의 산업과 2만여 개의 부품을 만드는 부품 업체들이 연계되어 있습니다. 유통에는 완성차 업체의 직영 영업소나 대리점, 할부금융, 탁송회사 등이, 운행에는 정비, 부품, 주유, 보험 등의 업종이 연관되어 있습니다.(1) 현대자동차(주) 개요

구 분

내 용

회사명

현대자동차㈜

대표자

정몽구, 이원희, 하언태

설립일

1967년 12월 29일

결산기

12월

업종

자동차 제조업

주요 제품

승용,완성차

회사와의 관계

최대주주

(2) 현대자동차(주) 재무현황

(단위: 백만원)

재 무 상 황

연도

자산총액

부채총계

자본금

자기자본

매출액

영업이익

순이익

2018년 3분기
69,003,201
15,400,891
1,488,993
53,602,310
30,744,771
27,926
876,635

2017년

70,130,650

15,906,232

1,488,993

54,224,418

41,604,869

2,163,447

2,551,319

2016년

69,850,917

17,271,206

1,488,993

52,579,711

41,713,632

2,699,482

4,101,860

2015년

66,978,224

17,281,460

1,488,993

49,696,764

44,439,694

4,267,256

5,435,485

주)
상기의 재무수치는 별도재무제표 기준입니다.

(3) 현대자동차(주) 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

(기준일: 2018년 09월 30일)

(단위 : 주, %)

성 명
관 계
(주식의종류)
소유주식수 및 지분율
비고

기 초
기 말

주식수
지분율
주식수
지분율

현대모비스
최대주주
의결권 있는 주식
45,782,023
20.78
45,782,023
21.43
자기주식 소각

정몽구
계열사임원
의결권 있는 주식
11,395,859
5.17
11,395,859
5.33
자기주식 소각

정성이
친인척
의결권 있는 주식
1,445
0.00
1,445
0.00
-

정성이
친인척
의결권 없는 주식
398
0.00
398
0.00
-

정명이
친인척
의결권 있는 주식
1,445
0.00
1,445
0.00
-

정명이
친인척
의결권 없는 주식
398
0.00
398
0.00
-

정의선
계열사임원
의결권 있는 주식
5,017,145
2.28
5,017,145
2.35
자기주식 소각

정의선
계열사임원
의결권 없는 주식
298
0.00
298
0.00
-

이원희
계열사임원
의결권 있는 주식
592
0.00
592
0.00
-

이원희
계열사임원
의결권 없는 주식
9,302
0.01
9,302
0.01
-

계
의결권 있는 주식
62,198,509
28.24
62,198,509
29.11
-

의결권 없는 주식
10,396
0.02
10,396
0.02
-

2. 최대주주 변동 현황 당사의 최대주주는 현대자동차

㈜
로서 설립일부터 증권신고서 작성기준일 현재까지 변동된 사실이 없습니다.
3. 주식의 분포
가. 5% 이상 주주와 우리사주조합 등의 주식소유 현황

(기준일 : 증권신고서 작성기준일 현재)

(단위 : 주)

구분

주주명

소유주식수

지분율

비고

5% 이상 주주

현대자동차
5,980,000
28.96%

-

정의선
4,020,000
19.47%

-

기아자동차
4,000,000
19.37%
-

현대모비스
4,000,000
19.37%
-

레졸루션얼라이언스코리아
2,000,000
9.68%
-

우리사주조합

-

-

-

나. 소액주주 현황

당사는 증권신고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다.

(기준일 : 증권신고서 작성기준일 현재)

(단위 : 주)

구 분

주주

보유주식

비 고

주주수

비율

주식수

비율

소액주주

-

-

-

-

-

4. 주식사무

정관상

신주인수권의 내용

제4조 (공고방법)

이 회사의 공고는 회사의 인터넷홈페이지(http://www.hyundai-autoever.com)에 게재한다. 다만, 전산장애 또는 그 밖의 부득이한 사유로 회사의 인터넷 홈페이지에 공고를 할 수 없을 때에는 서울특별시에서 발행되는 한국경제신문에 게재한다.

제9조 (주권의 종류)

이 회사가 발행할 주권의 종류는 일주권, 오주권, 일십주권, 오십주권, 일백주권, 오백주권, 일천주권, 일만주권의 8종으로 한다.

제10조 (신주인수권)

①이 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다.

②제1항의 규정에 불구하고 다음 각호의 경우에는 주주외의 자에게 이사회 결의로 신주를 배정할 수 있다.

1. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 자본시장과 금융투자업에 관한 법률의 규정에 의하여 신주를 모집하거나 모집을 위하여 인수인에게 인수하게 하는 경우

2. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 자본시장과 금융투자업에 관한 법률의 규정에 의하여 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우

3. 발행하는 주식총수의 100분의 20 범위 내에서 자본시장과 금융투자업에 관한 법률의 규정에 의하여 우리사주조합원에게 신주를 우선배정하는 경우

4. 상법의 규정에 의하여 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우

5. 외국환관리규정에 의하여 주식예탁증서(DR) 발행에 따라 신주를 발행하는 경우

6. 경영상 필요로 외국인투자촉진`법에 의한 외국인투자를 위하여 신주를 발행하는 경우

7. 근로복지기본법 관련 규정에 의한 우리사주매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우

③제2항 제1호, 제2호, 제5호 및 제6호의 방식에 의해 신주를 발행할 경우에는 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다.

④주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에서 단주가 발생하는 경우에 그 처리방법은 이사회의 결의로 정한다.

결 산 일

12월 31일

정기주주총회

사업년도 종료 후 3개월 이내

주주명부폐쇄시기

1월 1일 ~ 1월 31일

주권의 종류

일주권, 오주권, 일십주권, 오십주권, 일백주권, 오백주권, 일천주권, 일만주권

명의개서대리인

한국예탁결제원

공고게재신문

한국경제신문

5. 주가 및 주식거래 실적
당사는 증권신고서 작성기준일 현재 해당 사항이 없습니다.

Ⅶ. 임원 및 직원 등에 관한 사항

1. 임원 및 직원의 현황

가. 임원 현황

(기준일 : 증권신고서 작성기준일 현재)

성명

성별

출생년월

직위

등기여부

상근여부

담당업무

주요경력

소유주식수

재직기간

임기 만료일

의결권 있는 주식

의결권 없는 주식

오일석

남

1963.11

대표이사

등기

상근

경영총괄

~ 현대오토에버 미주법인장'14.01 현대자동차 생산정보화실장'16.03 현대자동차 엔터프라이즈IT사업부장'18.10 현대오토에버 대표이사

-

-

3개월

2021년 정기주주총회일

김현수

남

1962.10

사내이사

등기

상근

경영관리실

~ 현대모비스 재무관리실장

'18.11 현대오토에버 경영관리실장

-

-

2개월

2019년 정기주주총회일

한영국

남

1960.08

사내이사

등기

상근

융합디지털 사업부

~ 현대자동차 혁신종합관리센터 이사'14.03 현대오토에버 중국합자법인TFT장'14.07 중국합자법인장
'18.01 현대오토에버 융합디지털본부장
'19.01 현대오토에버 융합디지털사업부장

-

-

4년 10개월

2021년 정기주주총회일

서정식

남

1969.08

기타비상무이사

등기

비상근

기타비상무 이사

'03.09 하나로텔레콤 상무

'05.12 Oliver Wynman 컨설팅 파트너

'11.10 KT 클라우드웨어 대표이사

'15.03 대림코퍼레이션 전무

'18.03 현대자동차 차량지능화사업부 상무

'18.07 현대자동차 ICT본부장 전무

-

-

5개월
2020년 정기주주총회일

연강흠

남

1956.03

사외이사

등기

비상근

사외이사

'91.09 연세대학교 경영대학 교수'05.03 한국거래소 코스닥시장상장위원장'09.01 기획재정부 기금운용평가단장'09.04 금융감독원 금융투자업인가 외부평가위원장'14.01 한국재무학회 회장'14.08 보건복지부, 국민연금 기금운용위원'17.09 연세대학교 미래교육원 원장

-

-

2개월
2021년 정기주주총회일

임정욱

남

1969.09

사외이사

등기

비상근

사외이사

'05.02 조선일보 JNS 대표이사'09.03 라이코스 대표이사'12.07 다음커뮤니케이션 글로벌 부문장'13.11 스타트업 얼라이언스 센터장

-

-

2개월
2020년 정기주주총회일

김태엽

남

1975.03

사외이사

등기

비상근

사외이사

'01.08 Boston Consulting Group

'05.11 신한 PE

'08.04 스탠다드차타드 PE

'13.05 스탠다드차타드 PE 코리아 대표이사

-

-

2년 9개월
2021년 정기주주총회일

김석주

남

1967.12

이사

미등기

상근

그룹사디지털사업부

~ 현대오토에버 인프라사업1팀장'11.01 현대오토에버 통신사업팀장'15.01 현대오토에버 대외사업실장'16.01 현대오토에버 SOC사업실장'17.02 현대오토에버 그룹사디지털사업부장

-

-

17년 3개월

-

김재홍

남

1966.02

이사대우

미등기

상근

부품디지털 사업부

~ 현대오토에버 현대제철서비스팀'12.01 현대오토에버 현대제철관리서비스팀장'14.01 현대오토에버 철강사업지원실장'15.01 현대오토에버 부품정보시스템실장'17.02 현대오토에버 부품시스템1실장'18.01 현대오토에버 부품디지털사업부장

-

-

17년

-

윤아이잭

남

1967.04

이사대우

미등기

상근

글로벌 디지털실

~ Hyundai Autoever America Director'15.02 현대오토에버 글로벌디지털실장

-

-

3년 11개월

-

윤학규

남

1967.11

이사

미등기

상근

기획실

~ 현대자동차 정보화전략팀'12.02 현대오토에버 유럽법인장'16.01 현대오토에버 디지털기술사업부장

'19.01 현대오토에버 기획실장

-

-

7년

-

배성식

남

1967.12

이사대우

미등기

상근

완성차디지털사업부

~ 현대오토에버 SD1팀'12.07 현대오토에버 사업수행1팀 팀장'14.01 현대오토에버 SI수행팀 팀장'15.01 현대오토에버 솔루션개발실장'18.01 현대오토에버 완성차디지털사업부장

-

-

12년 4개월

-

박용환

남

1970.03

이사대우

미등기

상근

디지털기술사업부

~ 현대오토에버

'16.11 현대오토에버 인프라수행실장

'18.01 현대오토에버 플랫폼기술실장

'19.01 현대오토에버 디지털기술사업부장

-

-

15년 6개월

-

강동식

남

1965.12

이사대우

미등기

상근

경영지원실

~ 국가브랜드위원회 전문위원

'12.01 현대차정몽구재단 사무총장

'16.01 현대자동차 청년인재육성팀장

'18.01 현대오토에버 경영지원실장

-

-

1년

-

이동영

남

1972.09

이사대우

미등기

상근

웹/앱기술개발센터

~ SK텔레콤 플랫폼개발팀

'10.02 SK플래닛 GLOBAL기술팀

'13.04 SK플래닛 OCB개발팀

'18.11 현대오토에버 웹/앱기술개발센터장

-

-

2개월

주1)
주요경력란은 2010년 이후 주요경력 위주로 작성하였습니다.

주2)
증권신고서 작성기준일 현재 임원의 겸직현황은 다음과 같습니다.

성 명

직장명

직 책

선임일

담당업무

오일석

Autoever Systems America

이사 (비상근)

2018.11

이사

Hyundai Autoever America

이사 (비상근)

2018.11

이사

Hyundai Autoever Telematics America

이사 (비상근)

2018.11

이사

한영국

Beijing Hyundai Information Technology

동사 (비상근)

2014.05

동사

서정식

Hyundai Autoever America

이사 (비상근)

2018.11

이사

현대자동차

본부장 (상근)

2018.03

ICT본부

연강흠

아산정책연구원

감사 (비상근)

2017.02

감사

임정욱
스타트업 얼라이언스
센터장 (상근)
2013.11
센터장

김태엽

선우엠티
사외이사 (비상근)
2018.11
사외이사

태봉프라임
사외이사 (비상근)
2018.11
사외이사

에스더블유홀딩스투자목적회사
사외이사 (비상근)
2018.10
사외이사

대림오토바이

사외이사 (비상근)

2018.08

사외이사

대림자동차

사외이사 (비상근)

2018.08

사외이사

티비오코리아홀딩스

사외이사 (비상근)

2018.08

사외이사

환경시설관리 주식회사

사외이사 (비상근)

2018.01

사외이사

성경식품

사외이사 (비상근)

2017.12

사외이사

에스지푸드홀딩스

사외이사 (비상근)

2017.11

사외이사

환경관리 주식회사

사외이사 (비상근)

2017.03

사외이사

이엠씨홀딩스

사외이사 (비상근)

2016.05

사외이사

AJ네트웍스

사외이사 (비상근)

2014.07

사외이사

스탠다드차타드 PE 코리아 대표이사

대표이사 (상근)

2013.05

대표이사

나. 직원의 현황

(기준일 : 증권신고서 작성기준일 현재)

(단위 : 명, 천원)

사업부문

성별

직 원 수

평 균

근속연수

연간급여

총액

1인평균

급여액

비고

기간의 정함이 없는 근로자

기간제

근로자

합 계

전체

(단시간

근로자)

전체

(단시간

근로자)

IT

남

1,287

8

26

-

1,313

9.3

102,452,965

78,029

-

여

256

1

-
-

256

6.0

15,104,595

59,002

-

영업

남

111

-

1

-

112

10.4

9,723,469

86,816

-

여

19

-

-
-

19

7.6

1,272,301

66,963

-

기타

남

134

-

-
-

134

7.5

9,720,051

72,537

-

여

43

-

-
-

43

5.7

2,562,226

59,586

-

합 계

1,850

9

27

-

1,877

8.7

140,835,609

75,032

-

주)
상기 직원의 현황은 본사인력을 기준으로 작성 되었으며, 등기임원은 제외하였습니다.

2. 임원의 보수 등

가. 이사(사외이사 포함) 및 감사의 보수현황(1) 주주총회 승인 금액

(단위 : 백만원)

구 분
인원수
주주총회 승인금액
비고

사내이사
3
3,000
-

기타비상무이사
1
-

사외이사
3
주2)

주1)
2018년 3월 정기 주주총회에서 15억원 승인 후 2018년 11월 13일 개최된 임시 주주총회에서 30억원으로 상향 승인된 보수한도입니다.

주2)
인원수는 2018년말 기준이며, 2018년 11월 13일 임시주주총회를 통해 감사가 사임하고, 사외이사 3인으로 구성된 감사위원회가 설치되었습니다.

(2) 보수지급금액

(기준일 : 2018년 12월 31일 현재)
(단위 : 백만원)

구분

인원수주1)

보수총액주2)

1인당 평균 보수액주3)

비고

사내이사

3

1,098

366

-

기타비상무이사
1
-
-
-

사외이사
3

12

4

주4)

주1)
인원수는 2018연도말 및 증권신고서 작성기준일 현재 인원수로 기재하였습니다.

주2)
보수총액은 기중 사임한 등기임원에게 지급된 보수를 포함하고 있습니다.

주3)
1인당 평균보수액은 보수총액을 인원수로 나눈 금액 입니다.

주4)

2018년 11월 13일 임시주주총회를 통해 감사가 사임하고, 사외이사 2인을 추가 선임하였으며, 사외이사 3인으로 구성된 감사위원회가 설치되었습니다. 2018연도 사외이사의 보수는 선임일 이후의 보수를 기재하였습니다
.

(3) 이사ㆍ감사의 보수지급기준

등기임원의 경우 주주총회에서 승인받은 금액 내에서 경영진처우규정에 의거 매월 지급하고 있습니다.

나. 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황

당사는 이사 및 감사의 개인별 보수 지급액이 5억원 미만이므로 해당사항이 없습니다.

다. 주식매수선택권의 부여
(1) 임원에게 부여한 주식매수선택권의 공정가치
당사는 증권신고서 작성 기준일 현재 임원에 대한 주식매수선택권 부여한 사실이 없습니다.(2) 주식매수선택권의 부여 및 행사 현황

당사는 증권신고서 작성 기준일 현재 임원에 대한 주식매수선택권 부여한 사실이 없습니다.

Ⅷ. 계열회사 등에 관한 사항

1. 계열회사 등의 현황

가. 계열회사 등 현황

당사는 증권신고서 작성 기준일 현재 독점규제 및 공정거래에 관한 법률 제2조 제2호 및 시행령 제3조제1호, 제2호에 따라 현대자동차 기업집단의 계열회사입니다. (1) 기업집단의 개요① 기업집단의 명칭 : 현대자동차그룹

② 기업집단의 지배자 : 정몽구

(2) 기업집단에 소속된 회사[기준일 : 증권신고서 작성기준일]

구 분

회 사 명

상장사

(11개사)

현대자동차, 기아자동차, 현대제철, 현대모비스, 현대건설, 현대글로비스, 현대위아, 현대로템, 이노션, 현대비앤지스틸, 현대차증권

비상장사

(42사)

현대엔지니어링, 현대트랜시스, 현대케피코, 현대오토에버, 현대스틸산업, 현대에너지, 현대도시개발, 그린에어, 현대종합특수강, 해비치호텔앤리조트, 현대아이에이치엘, 해비치컨트리클럽, 현대오트론, 현대엠시트, 현대엠엔소프트, 현대파텍스, 에이치엘그린파워, 위아마그나파워트레인, 서울PMC, 현대종합설계건축사사무소, 현대머티리얼, 송도랜드마크시티, 지아이티, 현대서산농장, 현대첨단소재, 현대위아터보, 현대엔지비, 서림개발, 서림환경기술, 기아타이거즈, 메인트란스, 율촌제2산업단지개발, 전북현대모터스에프씨, 부산파이낸스센터에이엠씨, 현대에코에너지, 지마린서비스, 아토즈서플라이서비스, 현대캐피탈, 현대카드, 현대커머셜, 블루월넛, 동북선경전철

나. 계열회사 등의 출자 현황

2018년 3분기 기준 당사가 속한 계열회사의 주요 계통도는 다음과 같습니다.

(단위 : %)

주주사

현대

자동차

기아

자동차

현대

제철

현대

모비스

현대

글로

비스

현대

위아

현대

로템

현대

다이

모스

현대

머티

리얼

서림

개발

지마린

서비스

현대

카드

현대

커머셜

현대

건설

현대

엔지니어링

현대

스틸

산업

합 계

계열사

현대자동차

-
-
-
21.43
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
21.43

기아자동차

33.88
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
33.88

현대제철

6.87
17.27
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
24.15

현대모비스

16.88
5.66

-

0.67
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
23.2

현대건설

20.95
5.24

-

8.73

-

-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
34.91

현대

글로비스

4.88

-

-

-

-

-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
4.88

현대위아

25.35
13.44

-

-

-

-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
38.78

현대

엔지니어링

-
9.35
-
9.35
11.67
-
-
-
-
-
-
-
-
38.62
-
-
68.99

현대로템

43.36
-

-

-

-

-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
43.36

현대파워텍

37.58
37.58
-
24.85

-

-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

현대

다이모스

47.27
45.37

-

-

-

5.12
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
97.76

현대케피코

100

-

-

-

-

-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

현대

오토에버

28.96
19.37
-
19.37

-

-
-
-
-
-
-
-
-
2.21
0.63
0.32
70.85

현대

비앤지스틸

-

-

41.12

-

-

-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
41.12

현대

스틸산업

-

-

-

-

-

-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
100

현대

도시개발

-

-

-

-

-

-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
100

현대

에너지

-

-

-

-

-

-
-
-
-
-
-
-
-
49
-
-
49

해비치호텔

앤드리조트

41.9
23.24

-

5.81
2.91
9.88
-
-
-
-
-
-
-

-

-
-
83.73

현대종합

특수강

-

-

60

-

-

40
-
-
-
-
-
-
-

-

-
-
100

그린에어

-

-

-

-

-

-
51
-
-
-
-
-
-

-

-
-
51

현대아이

에이치엘

-

-

-
99.21

-

-

-

-
-
-
-
-
-

-

-
-
99.21

해비치

컨트리클럽

30
15

-

15

-

-

-

-
-
-
-
-
-

-

40

-

100

송도랜드

마크시티

-

-

-

-

-

-

-

-
-
-
-
-
-
50.26
-
-
50.26

현대오트론

60
20

-

20

-

-

-

-
-
-
-
-
-

-

-
-
100

현대엠시트

-

-

-

-

-

-

-

99.81
-
-
-
-
-

-

-
-
99.81

현대엠엔

소프트

31.84

-

-
25.67

-

-

-

-
-
-
-
-
-

-

-
-
57.5

에이치엘

그린파워

-

-

-
51

-

-

-

-
-
-
-
-
-

-

-
-
51

현대파텍스

56
31

-

13

-

-

-

-
-
-
-
-
-

-

-
-
100

지아이티

-

-

-
45.87
-
-

-

-
-
-
-
-
-

-

-
-
45.87

위아마그나

파워트레인

-

-

-
-

-

50

-

-
-
-
-
-
-

-

-
-
50

현대위아

터보

-

-

-
-

-

100

-

-
-
-
-
-
-

-

-
-
100

현대종합

설계건축사

-

-

-
-

-

-

-

-
-
-
-
-
-
84.79
-
-
84.79

현대

서산농장

-

-

-
-

-

-

-

-
-
-
-
-
-
84.67
-
-
84.67

현대

첨단소재

-

-

-
-

-

-

-

-
100
-
-
-
-
-
-

-

100

현대엔지비

53.66
24.39
-
-

-

-

-

-

-

-
-
-
-
-
-

-

78.05

하떠이

알앤씨

-

-

-
-

-

-

-

-

-

-
-
-
-
100
-

-

100

지마린

서비스

-

-

-
-
100
-

-

-

-

-
-
-
-

-

-

-

100

서림개발

-

-

-
-

-

-

-

-

-

-
-
-
-

-

-

-

서림

환경기술

-

-

-
-

-

-

-

-

-

75.41
-
-
-

-

-

-

75.41

기아타이거즈

-
100
-
-

-

-

-

-

-

-

-
-
-

-

-

-

100

메인트란스

-

-

-
-

-

-
80
-

-

-

-
-
-

-

-

-

80

율촌제2산업

단지개발

-

-

-
-

-

-

-

-

-

-

-
-
-
48
-

-

48

아토즈

서플라이

-

-

-
-

-

-

-

-

-

-

100
-
-

-

-

-

100

전북현대

모터스에프씨

100

-

-
-

-

-

-

-

-

-

-

-
-

-

-

-

100

부산파이낸스

센터에이엠씨

-

-

-
-

-

-

-

-

-

-

-

-
-
18.48
6.15
-
24.63

현대에코

에너지

-

-

-
-

-

-

-

-

-

-

-

-
-
81
-

-

81

현대캐피탈

59.68
20.1
-
-

-

-

-

-

-

-

-

-
-
-

-

-
79.78

현대카드

36.96
11.48
-
-

-

-

-

-

-

-

-

-
-
-

-

-
48.44

현대커머셜

50

-

-
-

-

-

-

-

-

-

-

-
-
-

-

-
50

현대차증권

27.49
4.9

-

16.99

-

-

-

-

-

-

-

-
-
-

-

-
49.38

블루월넛

-

-

-
-

-

-

-

-

-

-

-

100
-
-

-

-
100

동북선경전철

-

-

-
-

-

-
22.1
-

-

-

-

-
-

-

32

-

54.1

2. 회사와 계열회사간 임원 겸직 현황

당사는 증권신고서 작성 기준일 현재 회사와 계열회사간 임원 겸직 현황은 다음과 같습니다.

겸직인원
겸직회사

성명
직위
직장명
직책
선임일
담당업무

오일석
대표이사(상근/등기)

Autoever Systems America

이사 (비상근)

2018.11

이사

Hyundai Autoever America

이사 (비상근)

2018.11

이사

Hyundai Autoever Telematics America

이사 (비상근)

2018.11

이사

한영국
사내이사(상근/등기)

Beijing Hyundai Information Technology

동사 (비상근)

2014.05

동사

서정식

기타비상무이사(비상근/등기)

Hyundai Autoever America

이사 (비상근)

2018.11

이사

현대자동차

본부장 (상근)

2018.03

ICT본부

3. 타법인 출자 현황

(단위: 천원, 주, %)

법인명

최초취득일자

출자목적

최초취득금액

기초잔액

증가(감소)증가(감소)

기말잔액기말잔액

최근사업연도

재무현황

수량

지분율

장부가액

취득(처분)

평가

손익

수량

지분율

장부가액

총자산

당기

순손익

수량

금액

현대차아산태양광발전

2013.07.24

SPC지분투자

471,000

94,200

10%

471,000

-
-
(131,503)

94,200

10%

339,497

19,542,175

588,284

소프트웨어 공제조합

2014.11.01

계약이행보증 및 하자보증

730,000

1,524좌

0.3%

1,016,484

-
-

14,822

1,524좌

0.3%

1,031,306

343,376,258

4,591,132

Ⅸ. 이해관계자와의 거래내용

1. 대주주등에 대한 신용공여 등

당사는 증권신고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다.

2. 대주주와의 자산양수도 등

(단위 : 천원)

성 명

관계

자산 양수,도 내역

비고

목적물

양도 목적

양도일자

양수가액

현대자동차 주1)
최대주주

전산장비(노트북 등)

전산장비 구매

2015년 중

562,103

38건

전산장비(노트북 등)

전산장비 구매

2016년 중

556,444

29건

전산장비(노트북 등)

전산장비 구매

2017년 중

337,992

24건

전산장비(노트북 등)

전산장비 구매

2018년 중주2)

283,733

29건

합 계
1,456,540

주1)
현대자동차그룹사의 전산장비 일괄 구매 건 입니다.

주2)

2018년 3분기말 기준입니다.

3. 대주주와의 영업거래

가.
매출 및 매입 등의 거래
당사는 증권신고서 작성기준일이 속하는 사업연도인 2018년 3분기 중 대주주(특수관계인 포함)와 행한 매출 및 매입 거래 등 현황은 아래와 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
회사명
매출
기타수익
매입
기타비용
유형자산 취득

지배기업에 중대한 영향력을 행사하는 기업
현대자동차㈜
193,258,652
125,042
-
2,648,440
283,733

기아자동차㈜
68,618,722
-
54,648
3,913
-

현대모비스㈜
62,755,912
-
-
273,708
-

관계기업
Beijing Hyundai Information Technology co.,Ltd
1,300,234
285,732
-
-
-

기타 계열회사
현대건설㈜
73,852,992
-
309,536
978,842
-

현대카드㈜
65,504,668
-
3,123,178
1,939
-

현대제철㈜
55,750,364
-
-
-
-

현대캐피탈㈜
37,583,385
-
-
197,332
-

현대위아㈜
13,943,406
-
-
12,616
-

현대엔지니어링㈜
11,115,046
567
-
-
-

현대파워텍㈜
11,985,496
-
322,882
2,239,231
-

현대로템㈜
9,703,235
-
-
12,527
-

현대글로비스㈜
10,479,285
8,636
-
11,455
-

현대커머셜㈜
7,763,678
-
-
-
-

기타
303,925,151
-
1,085,373
904,949
-

합 계
927,540,226
419,977
4,895,617
7,284,952
283,733

주)
2018년 3분기 연결검토보고서 기준입니다.

나. 채권, 채무 현황
당사는 증권신고서 작성기준일이 속하는 사업연도인 2018년 3분기 중 대주주(특수관계인 포함)와 행한 채권 및 채무 거래 등 현황은 아래와 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
회사명
매출채권(주2)
미수금
매입채무(주3)
미지급금

지배기업에 중대한 영향력을 행사하는 기업
현대자동차㈜
108,463,695
2,889,291
17,885,494
68,428

기아자동차㈜
32,156,506
5,924
4,815,362
5,216

현대모비스㈜
38,787,315
44,432
2,709,272
16,788

관계기업
Beijing Hyundai Information Technology co.,Ltd
2,314,308
-
-
-

기타 계열회사
현대제철㈜
28,661,841
473,483
1,988,743
970

현대건설㈜
19,878,576
-
4,762,722
44,688

현대카드㈜
7,040,257
6,246,880
729,650
5,866,663

현대파워텍㈜
7,166,532
-
691,951
76

현대캐피탈㈜
6,088,014
-
829,481
23,903

현대다이모스㈜
3,137,148
-
594,328
-

현대로템㈜
5,089,024
10,979
614,434
1,255

현대엔지니어링㈜
3,767,371
-
2,238,518
273,452

현대글로비스㈜
3,730,519
-
314,586
-

기타
61,823,588
9,270
6,670,575
66,646

합 계
328,104,694
9,680,259
44,845,116
6,368,085

주1)
2018년 3분기 연결검토보고서 기준입니다.

주2)
미청구공사가 포함된 금액입니다.

주3)

초과청구공사가 포함된 금액입니다.

다. 증권 등 매수 또는 매도 내역

당사는 증권신고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다.

라. 부동산 매매 또는 임대차 내역

당사는 증권신고서 작성기준일이 속하는 사업연도인 2018년 3분기까지 대주주(특수관계인 포함)와 행한 부동산 매매 또는 임대차 내역은 아래와 같습니다.

(단위: 천원)

법인

종류

소재지

면적

(㎡)

2018년
2017년
2016년
2015년
비고

임차

임대

임차

임대

임차

임대

임차

임대

현대모비스

건물

경기도 의왕시

1,390

106,667

-

142,236

-

126,144

-

126,144

-

의왕 12층 임차료

현대모비스

건물

경기도 의왕시

5,028

-

-

-

-

342,225

-

456,300

-

의왕 14층 임차료

현대엔지니어링

건물

경기도 의왕시

10

133

567

178

737

208

626

-

561

의왕 방문객센터 임차료

현대로템

건물

경기도 의왕시

39

-

-

1,408

-

2,112

-

2,112

-

공장임대료

현대로템

건물

경기도 의왕시

97

3,685

-

4,913

-

4,913

-

4,913

-

ES 샘플룸 임차료

기아자동차

건물

경기도 광명시

435

33,792

-

47,520

-

47,520

-

47,520

-

소하 연구동 임차료

현대자동차

건물

서울시 종로구

634

141,155

-

182,723

-

177,399

-

148,525

-

계동 임차료

현대자동차

건물

경기도 파주시

16,842

856,269

-

1,090,901

-

1,110,992

-

1,112,818

-

파주 IDC 임차료

현대자동차

건물

광주광역시 광산구

26,657

813,700

-

1,084,933

-

-

-

-

-

광주 IDC 임차료

현대자동차

건물

서울시 서초구

1,289

-

-

-

-

-

-

-

-

양재 본사 임차보증금

지아이티

건물

서울시 송파구

896

59,670

-

80,886

-

53,040

-

-

-

오금 사업장 임차료

현대케피코

건물

경기도 군포시

2,373

218,025

-

269,880

-

67,816

-

-

-

군포 사업장 임차료

4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래

증권신고서 작성기준일 현재 대주주 이외의 이해관계자와의 거래내역은 존재하지 않습니다.

X. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

1. 공시내용의 진행ㆍ변경상황 및 주주총회 현황

가. 공시사항의 진행ㆍ변경상황당사는 증권신고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다
나. 주주총회 의사록 요약

회차
개최일자
구분
의안내용
가결여부
비고

1
2013. 03. 29
정기
1) 제 13기 재무제표 등의 승인의 건2) 이익 배당 승인의 건3) 정관 일부 변경 승인의 건4) 이사 보수한도 승인의 건5) 감사 보수한도 승인의 건
가결
-

2
2013. 09. 17
임시
1) 신임 감사 1인 선임
가결
-

3
2014. 03. 28
정기
1) 제 14기 재무제표 등의 승인의 건2) 이익 배당 승인의 건3) 이사 2인 선임 승인의 건4) 정관 일부 변경 승인의 건5) 이사 보수한도 승인의 건6) 감사 보수한도 승인의 건
가결
-

4
2015. 03. 27
정기
1) 제 15기 재무제표 등의 승인의 건2) 이익 배당 승인의 건3) 이사 2인 선임 승인의 건4) 이사 보수한도 승인의 건5) 감사 보수한도 승인의 건
가결
-

5
2015. 10. 12
임시
1) 이사 2인 선임 승인의 건2) 사업목적 추가 승인(정관일부 변경)의 건
가결
-

6
2015. 12. 17
임시
1) 이사 선임 승인의 건
가결
-

7
2016. 03. 30
정기
1) 제 16기 재무제표 등의 승인의 건2) 이익 배당 승인의 건3) 이사 선임 승인의 건4) 감사 선임 승인의 건5) 이사 보수한도 승인의 건6) 감사 보수한도 승인의 건
가결
-

8
2017. 03. 27
정기
1) 제 17기 재무제표 등의 승인의 건2) 이익 배당 승인의 건3) 이사 선임 승인의 건4) 사업목적 추가 승인의 건5) 이사 보수한도 승인의 건6) 감사 보수한도 승인의 건
가결
-

9
2018. 03. 28
정기
1) 제 18기 재무제표 등의 승인의 건2) 이익 배당 승인의 건3) 정관 일부 변경의 건4) 이사 선임 승인의 건5) 이사 보수한도 승인의 건6) 감사 보수한도 승인의 건
가결
-

10
2018. 04. 30
임시
1) 이사 선임 승인의 건
가결
-

11
2018. 08. 08
임시
1) 이사 선임 승인의 건
가결
-

12
2018. 09. 18
임시
1) 감사 선임 승인의 건
가결
-

13

2018. 11. 13

임시

1) 정관 개정 승인의 건

2) 주식 액면 분할 승인의 건

3) 이사 선임 승인의 건

4) 감사위원회 위원 선임 승인의 건

5) 임원 퇴직금 규정 승인의 건

6) 이사 보수 한도 상향 승인의 건

가결

-

14

2019. 01. 15

임시

1) 이사 선임 승인의 건

가결

-

2. 우발채무 등

가. 중요한 소송사건증권신고서 작성 기준일 현재 영업에 중대한 영향을 미칠 가능성이 있는 소송사건은 없습니다.

나. 견질 및 담보용 어음/수표현황
당사는 증권신고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다
다. 채무보증 현황
당사는 증권신고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다
라. 채무인수약정 현황
당사는 증권신고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다

마. 그 밖의 우발채무 등
당사는 증권신고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다

바. 자본으로 인정되는 채무증권의 발행
당사는 증권신고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다

3. 제재현황 등 그 밖의 사항
가. 제재현황당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.

나. 단기매매차익 발생 및 환수현황당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.
다. 작성기준일 이후 발생한 주요사항당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.
라. 중소기업기준 검토표당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.
마. 직접금융 자금의 사용당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.
바. 외국지주회사의 자회사 현황당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.
사. 합병등의 사후정보당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.

아. 녹색경영
당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.
자. 정부의 인증 및 그 취소에 관한 사항당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.
차. 조건부자본증권의 전환ㆍ채무재조정 사유 등의 변동현황당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.

【 전문가의 확인 】

1. 전문가의 확인

해당사항 없습니다.

2. 전문가와의 이해관계

해당사항 없습니다.