아모그린텍 — [기재정정]투자설명서 (20190315)
제출인: 아모그린텍

투자설명서
1.5
아모그린텍

정 정 신 고 (보고)

2019년 03월 15일

1. 정정대상 공시서류 : 투자설명서

2. 정정대상 공시서류의 최초제출일 : 2019년 03월 12일

[투자설명서 제출 및 정정 연혁]

제출일자
문서명
비고

2019.03.12
투자설명서(지분증권)
최초제출

2019.03.15
[발행조건확정]투자설명서(지분증권)

공모가액 확정에 따른 기재사항 정정
(청색)

3. 정정사유 : 공모가액 확정에 따른 기재사항 정정

4. 정정사항

항 목
정 정 전
정 정 후

공통 정정사항
- 모집(매출)가액(예정): 8,800원 ~ 9,900원- 모집(매출)총액(예정): 36,326,400,000원 ~ 40,867,200,000원
- 모집(매출)가액: 9,900원- 모집(매출)총액: 40,867,200,000원

요약정보
요약정보의 모든 정정사항은 아래 본문의 정정사항을 동일하게 반영하였으므로, 본 정정표에 별도로 기재하지 않습니다. 요약정보의 정정사항은 아래 본문 정정내용을 참고하시기 바랍니다.

제1부 모집 또는 매출에 관한 사항

I. 모집 또는 매출에 관한 일반 사항

1. 공모개요
(주1) 정정 전
(주1) 정정 후

2. 공모방법
(주2) 정정 전
(주2) 정정 후

3. 공모가격 결정방법
(주3) 정정 전
(주3) 정정 후

(주4) 정정 전
(주4) 정정 후

4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항
(주5) 정정 전
(주5) 정정 후

5. 인수 등에 관한 사항
(주6) 정정 전
(주6) 정정 후

III. 투자위험요소

3. 기타위험. 라.
(주7) 정정 전
(주7) 정정 후

3. 기타위험. 사.
(주8) 정정 전
(주8) 정정 후

3. 기타위험. 아.
(주9) 정정 전
(주9) 정정 후

IV. 인수인의 의견

4. 종합평가결과
(주10) 정정 전
(주10) 정정 후

(주11) 정정 전

(주11) 정정 후

(주12) 정정 전

(주12) 정정 후

V. 자금의 사용목적

1. 모집에 의한 자금 조달 내역
(주13) 정정 전
(주13) 정정 후

2. 자금의 사용목적
(주14) 정정 전
(주14) 정정 후

(주1) 정정 전

1. 공모개요

(단위: 주, 원)

증권의 종류
증권수량
액면가액
모집(매출)가액
모집(매출)총액
매출방법

기명식보통주
4,128,000
500
8,800
36,326,400,000
일반공모

인수인
증권의 종류
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
삼성증권㈜
기명식보통주

4,128,000

36,326,400,000

300,000,000
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2019.03.19~2019.03.20
2019.03.22.
2019.03.19
2019.03.22
-

주1)
모집(매출)가액(이하 "희망공모가액"이라 한다)의 산정 근거는 『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - Ⅳ. 인수인(분석기관의 평가의견)』의『4. 종합평가 결과』부분을 참조하시기 바랍니다.

주2)

모집(매출)가액, 모집(매출)총액, 인수금액은 제시 희망공모가액
인
8,800원 ~
9,900원

중 최저가액 기준입니다.

주3)
모집(매출)가액의 확정(이하 "확정공모가액"이라 한다)은 청약일 전에 실시하는 수요예측 결과를 반영하여 대표주관회사인 삼성증권주식회사와 발행회사인 주식회사 아모그린텍이 협의하여 1주당 확정공모가액을 최종 결정할 예정이며, 모집(매출)가액 확정시 정정신고서를 제출할 예정입니다.

주4)
증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 제2-3조 제2항 제1호에 따라 정정신고서 상의 공모주식수는 금번 제출한 증권신고서의 공모할 주식수의 100분의 80 이상과 100분의 120 이하에 해당하는 주식수로 변경가능합니다.

주5)

청약일① 우리사주조합 청약일 : 20
19년 03월
19일
(1일간)② 기관투자자 청약일 : 2019년 03월
19일
~ 03월
20일
(2일간)③ 일반청약자 청약일 : 2019년 03월
19일
~ 03월
20일
(2일간)우리사주조합, 기관투자자 및 일반청약자의 청약 후 최종 미청약 물량에 대해 인수하고자 하는 기관투자자의 경우 청약 종료 전까지 추가로 청약을 할 수 있습니다.※ 상기의 일정은 효력발생일의 변경 및 회사 상황, 주식시장 상황에 따라 변경될 수 있음에 유의하시기 바랍니다.

주6)
본 주식은 코스닥시장 상장을 목적으로 모집(매출)하는 것으로 상장예비심사청구서를 제출(2018년 09월 13일)하여 한국거래소로부터 상장예비심사승인(2018년 11월 15일)을 받았습니다. 그 결과 금번 공모완료 후, 신규상장신청 전 주식의 분산요건(코스닥시장상장규정 제6조)을 충족하게 되면 상장을 승인하겠다는 통지를 받았으나, 일부 요건이라도 충족하지 못하게 되면 코스닥시장에서 거래할 수 없어 환금성에 큰 제약을 받을 수도 있음을 유의하시기 바랍니다.

주7)

상기 인수수수료는 정액
300,000,000원이며, 발행회사와 대표주관회사가 협의하여 결정한 금액입니다. 이와는 별도로
발행회사 및 매출주주는 대표주관회사에게 총 공모금액의 2%에서 3억원을 차감한 한도 내에서 성과 수수료를 추가로 지급할 수 있습니다
.

주8)

금번 공모시 코스닥시장 상장규정 제26조 제6항에 의해 상장주선인인 삼성증권㈜는 공모물량의 3%(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량)를 당해 모집(매출)하는 가액과 동일한 가격으로 취득하여야 합니다. 그 세부 내역은 다음과 같습니다.

취득자
증권의 종류
취득수량
취득금액 주9)
비고

삼성증권㈜
기명식보통주
113,636주
999,996,800원
코스닥시장 상장규정에 따른상장주선인의 의무 취득분

합 계
113,636주

999,996,800
원

* 상기 취득분은 모집·매출주식과는 별도로 신주가 발행되어 상장주선인이 취득하게 됩니다. 단, 모집·매출하는 물량의 청약이 미달될 경우에는 주식수가 변동될 수 있습니다. 관련된 내용은『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항』- 『Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항』의 『5. 인수등에 관한 사항』부분을 참조하시기 바랍니다.* 취득금액은 코스닥시장 상장규정상 모집·매출하는 가격과 동일한 가격으로 취득하여야 하며대표주관회사인 삼성증권㈜와 발행회사인 ㈜아모그린텍이 협의하여 제시한 공모희망가
8,800원 ~ 9,900원
중 최저가액인
8,800원
기준입니다.

주9)

금번 공모에서 청약 미달이
발생하여 상장주선인이 자기의 계산으로 잔여주식을 인수하는 경우 상장주선인의 의무 취득분(
113,636주
)에서 잔여주식 인수 수량만큼을 차감한 수량의 주식을 취득하게 됩니다. 또한, 모집ㆍ매출하는 물량 중 청약 미달이 100분의 3 (취득금액이 10억원을초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량) 이상 발생하여 상장주선인이 이를 인수할 경우 상장주선인이 추가로 취득하여야 하는 의무 취득분이 없을 수 있습니다.

주10)
금번 공모에서는「증권 인수업무 등에 관한 규정」제10조의3(환매청구권) 제1항 각 호에 해당하는 사항이 존재하지 않으며, 이에 따라「증권 인수업무 등에 관한 규정」제10조의3(환매청구권)에 따라 일반청약자에게 공모주식을 인수회사에 매도할 수 있는 권리(이하 "환매청구권" 이라 합니다)를 부여하지 않습니다.

(주1) 정정 후

1. 공모개요

(단위: 주, 원)

증권의 종류
증권수량
액면가액
모집(매출)가액
모집(매출)총액
매출방법

기명식보통주
4,128,000
500
9,900
40,867,200,000
일반공모

인수인
증권의 종류
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
삼성증권㈜
기명식보통주

4,128,000

40,867,200,000

400,000,000
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2019.03.19~2019.03.20
2019.03.22.
2019.03.19
2019.03.22
-

주1)
모집(매출)가액(이하 "희망공모가액"이라 한다)의 산정 근거는 『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - Ⅳ. 인수인(분석기관의 평가의견)』의『4. 종합평가 결과』부분을 참조하시기 바랍니다.

주2)

모집(매출)가액, 모집(매출)총액, 인수금액은
확정공모가액인 9,900원 기준입니다.

주3)

모집(매출)가액의 확정(이하 "확정공모가액"이라 한다)은 청약일 전에 실시하는 수요예측 결과를 반영하여 대표주관회사인 삼성증권주식회사와 발행회사인 주식회사 아모그린텍이 협의하여 1주당 확정공모가액을
9,900원으로 결정하였습니다.

주4)
증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 제2-3조 제2항 제1호에 따라 정정신고서 상의 공모주식수는 금번 제출한 증권신고서의 공모할 주식수의 100분의 80 이상과 100분의 120 이하에 해당하는 주식수로 변경가능합니다.

주5)

청약일① 우리사주조합 청약일 : 20
19년 03월
19일
(1일간)② 기관투자자 청약일 : 2019년 03월
19일
~ 03월
20일
(2일간)③ 일반청약자 청약일 : 2019년 03월
19일
~ 03월
20일
(2일간)우리사주조합, 기관투자자 및 일반청약자의 청약 후 최종 미청약 물량에 대해 인수하고자 하는 기관투자자의 경우 청약 종료 전까지 추가로 청약을 할 수 있습니다.※ 상기의 일정은 효력발생일의 변경 및 회사 상황, 주식시장 상황에 따라 변경될 수 있음에 유의하시기 바랍니다.

주6)
본 주식은 코스닥시장 상장을 목적으로 모집(매출)하는 것으로 상장예비심사청구서를 제출(2018년 09월 13일)하여 한국거래소로부터 상장예비심사승인(2018년 11월 15일)을 받았습니다. 그 결과 금번 공모완료 후, 신규상장신청 전 주식의 분산요건(코스닥시장상장규정 제6조)을 충족하게 되면 상장을 승인하겠다는 통지를 받았으나, 일부 요건이라도 충족하지 못하게 되면 코스닥시장에서 거래할 수 없어 환금성에 큰 제약을 받을 수도 있음을 유의하시기 바랍니다.

주7)

상기 인수수수료는 정액
400,000,000원입니다.

주8)

금번 공모시 코스닥시장 상장규정 제26조 제6항에 의해 상장주선인인 삼성증권㈜는 공모물량의 3%(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량)를 당해 모집(매출)하는 가액과 동일한 가격으로 취득하여야 합니다. 그 세부 내역은 다음과 같습니다.

취득자
증권의 종류
취득수량
취득금액 주9)
비고

삼성증권㈜
기명식보통주
101,010주
999,999,000원
코스닥시장 상장규정에 따른상장주선인의 의무 취득분

합 계
101,010주

999,999,000원

* 상기 취득분은 모집·매출주식과는 별도로 신주가 발행되어 상장주선인이 취득하게 됩니다. 단, 모집·매출하는 물량의 청약이 미달될 경우에는 주식수가 변동될 수 있습니다. 관련된 내용은『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항』- 『Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항』의 『5. 인수등에 관한 사항』부분을 참조하시기 바랍니다.* 취득금액은 코스닥시장 상장규정상 모집·매출하는 가격과 동일한 가격으로 취득하여야 하며대표주관회사인 삼성증권㈜와 발행회사인 ㈜아모그린텍이 협의하여 제시한

확
정공모가액 9,900원

기준입니다.

주9)

금번 공모에서 청약 미달이
발생하여 상장주선인이 자기의 계산으로 잔여주식을 인수하는 경우 상장주선인의 의무 취득분

(
101,010주
)
에서 잔여주식 인수 수량만큼을 차감한 수량의 주식을 취득하게 됩니다. 또한, 모집ㆍ매출하는 물량 중 청약 미달이 100분의 3 (취득금액이 10억원을초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량) 이상 발생하여 상장주선인이 이를 인수할 경우 상장주선인이 추가로 취득하여야 하는 의무 취득분이 없을 수 있습니다.

주10)
금번 공모에서는「증권 인수업무 등에 관한 규정」제10조의3(환매청구권) 제1항 각 호에 해당하는 사항이 존재하지 않으며, 이에 따라「증권 인수업무 등에 관한 규정」제10조의3(환매청구권)에 따라 일반청약자에게 공모주식을 인수회사에 매도할 수 있는 권리(이하 "환매청구권" 이라 합니다)를 부여하지 않습니다.

(주2) 정정 전

2. 공모방법

금번 주식회사 아모그린텍의 코스닥시장 상장공모는 신주모집 3,302,000주(공모주식의 79.99%)와 구주매출 826,000주(공모주식의 20.01%)의 일반공모방식에 의합니다.
가. 공모주식의 배정내역

【공모방법 : 일반공모】

공 모 대 상
주 수(비 율)
비 고

일 반 공 모
3,921,600 (95.0%)
(코넥스)고위험고수익투자신탁및 벤처기업투자신탁배정수량 포함

우리사주조합
206,400 (5.0%)
우선배정

합 계

4,128,000
(100.0%)

-

◈ 일반공모주식 배정내역

공 모 대 상
주 수(비 율)
주당 공모가액
일반공모총액
비 고

일반청약자
825,600 (20.0%)
8,800원(주1)
7,265,280,000원
-

기관투자자

3,096,000
(
75.0%
)

27,244,800,000원
(코넥스)고위험고수익투자신탁 및 벤처기업투자신탁 배정수량 포함

합 계

3,921,600
(95.0%)

34,510,080,000원
-

주1)

주당공모가액 및 모집(매출)총액은 제시 희망공모
가액인
8,800원 ~ 9,900원
중 최저가액인
8,800원
기준입니다.

주2)

『증권 인수업무 등에 관한 규정』제9조제1항제4호에 의거 고위험고수익투자신탁에 공모주식의 10% 이상을
배정하며,
이 경우
코넥스 고위험고수익투자신탁에 공모주식의 5% 이상을 배정합니다.

주3)
『증권 인수업무 등에 관한 규정』제9조제1항제5호에 의거 벤처기업투자신탁에 공모주식의 30% 이상을 배정합니다.

나. 모집의 방법 등(1) 모집의 방법[모집방법 : 일반공모]

공모대상
주식수
배정비율
비고

일반공모
3,136,900
95.0%
(코넥스)고위험고수익투자신탁 및벤처기업투자신탁 배정수량 포함

우리사주조합
165,100
5.0%
우선배정

합계

3,302,000

100.0%
-

[일반모집주식 배정내역]

공모대상
주식수
배정비율
비고

일반청약자
660,400 주
20.0%
-

기관투자자

2,476,500
주

75.0%
(코넥스)고위험고수익투자신탁 및벤처기업투자신탁 배정수량 포함

합계
3,136,900 주
95.0%
-

[참조] 모집세부내역

모집대상
주식수(주4)
배정비율(주4)
주당모집가액
모집총액주6)
비고

우리사주조합(주1)
165,100 주
5.0%
8,800원(주5)
1,452,880,000 원
우선배정

일반청약자(주2)
660,400 주
20.0%

5,811,520,000 원

-

기관투자자(주3)

2,476,500
주

75.0%
21,793,200,000 원
(코넥스)고위험고수익투자신탁배정수량 포함

합계
3,302,000 주
100.0%
29,057,600,000 원
-

(주1)

금번 모집에서 우리사주조합에 모집주식 중
165,100주
(
5.0%
)를 우선 배정하였습니다.

(주2)

금번 모집에서 일반청약자에게 배정된 모집물량은 삼성증권㈜를 통하여 청약이 실시됩니다.

(주3)

금번 모집에서 기관투자자((코넥스)고위험고수익투자신탁 및 벤처기업투자신탁 포함)에게 배정된 모집물량은 대표주관회사인 삼성증권㈜을 통하여 청약이 실시됩니다.-기관투자자 :『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제2조 제8호에 의한 다음 각 목에 해당하는 자를 말합니다.가.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」시행령 제10조제2항제1호부터 제10호(제8호의 경우 법 제8조제2항부터 제4항까지의 금융투자업자를 말한다. 이하 같다)까지, 제13호부터 제17호까지, 제3항제3호, 제10호부터 제13호까지의 전문투자자나.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제182조에 따라 금융위원회에 등록되거나 제249조의6에 따라 금융위원회에 보고된 집합투자기구다. 국민연금법에 의하여 설립된 국민연금공단라.「우정사업본부 직제」에 따른 우정사업본부마.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제8조제6항의 금융투자업자 (이하 "투자일임회사" 라 한다.)바. 가목부터 마목에 준하는 법인으로 외국법령에 의하여 설립된 자사.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제8조제7항의 금융투자업자 중 아목이외의 자(이 규정 제2조제18호에 따른 고위험고수익투자신탁으로 수요예측에 참여하는 경우에 한한다)아. 금융투자업규정 제3-4조 제1항의 부동산신탁업자(이하 "부동산신탁회사"라 한다.)※ 이번 공모와 관련하여 『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제5조 제1항 제2호 단서조항의 "창업투자회사등"의 수요예측참여는 허용되지 않습니다.※ "고위험고수익투자신탁"이란 「조세특례제한법」제91조의15 제1항에 따른 투자신탁 등을 말하며,「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따른 집합투자기구, 투자일임재산 또는 특정금전신탁으로서 다음 각호의 요건을 모두 갖춘 것을 말합니다.① 해당 투자신탁등의 설정일ㆍ설립일부터 매 3개월마다 비우량채권과 코넥스 상장주식을 합한 평균보유비율이 100분의 45 이상이고, 이를 포함한 국내채권의 평균보유비율이 100분의 60 이상일 것. 이 경우 "평균보유비율"은 비우량채권과 코넥스 상장주식, 국내채권 각각의 평가액이 투자신탁등의 평가액에서 차지하는 매일의 비율을 3개월 동안 합산하여 같은 기간의 총일수로 나눈 비율로 한다.② 국내 자산에만 투자할 것다만, 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조 제18호에 의거 해당 투자신탁 등의 최초 설정일·설립일로부터 수요예측 참여일까지의 기간이 6개월 미만일 경우에는 수요예측 참여일 직전 영업일의 비우량채권과 코넥스 상장주식을 합한 보유비율이 100분의 45 이상이고 이를 포함한 국내 채권의 보유비율이 100분의 60 이상이어야 한다.※"코넥스 고위험고수익투자신탁"이란 설정일·설립일부터 매 3개월마다 코넥스 상장주식의 평균보유비율(코넥스 상장주식의 평가액이 고위험고수익투자신탁의 평가액에서 차지하는 매일의 비율을 3개월 동안 합산하여 같은 기간의 총일수로 나눈 비율을 말한다)이 100분의 2 이상인 고위험고수익투자신탁을 말합니다. 다만, 해당 투자신탁 등의 최초 설정일·설립일부터 수요예측 참여일까지의 기간이 6개월 미만인 경우에는 수요예측 참여일 직전 영업일의 코넥스 상장주식의 보유비율이 자산총액의 100분의 2 이상이어야 하며, 해당 투자신탁 등의 만기일까지의 잔존기간이 3개월 미만인 경우에는 본문의 평균보유비율을 적용하지 아니합니다.

※투자일임회사와 부동산신탁회사의 경우 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제5조의2에 의거, 수요예측에 참여하기 위해서는 다음과 같은 참여조건을 충족해야 합니다.① 투자일임회사는 투자일임계약을 체결한 투자자가 다음 각 호의 요건을 모두 충족하는 경우에 한하여 투자일임재산으로 기업공개를 위한 수요예측에 참여할 수 있다. 다만, 제2조제18호에 따른 고위험고수익투자신탁의 경우에는 제1호 및 제4호를 적용하지 아니한다.

1. 제2조제8호에 따른 기관투자자일 것

2. 제9조제4항 각호의 어느 하나에 해당하지 아니할 것

3. 제17조의2제5항제1호에 따라 불성실 수요예측 참여자로 지정되어 기업공개를 위한 수요예측에 참여 및 공모주식 배정이 금지된 자가 아닐 것4. 투자일임계약 체결일로부터 3개월이 경과하고, 수요예측 참여일전 3개월간의 일평균 투자일임재산의 평가액이 5억원이상일 것

② 투자일임회사는 투자일임재산으로 수요예측에 참여하는 경우 제1항의 조건이 모두 충족됨을 확인하여야 하며, 이에 대한 확약서를 대표주관회사에 제출하여야 한다.③ 부동산신탁회사는 고유재산으로만 기업공개를 위한 수요예측에 참여할 수 있다.

※ "벤처기업투자신탁"이란 조세특례제한법 제16조제1항제2호의 벤처기업투자신탁으로서(대통령령 제28636호 조세특례제한법 시행령 일부개정령 시행 이후 설정된 벤처기업투자신탁에 한한다)다음 각 호의 요건을 갖춘 신탁을 말합니다.① 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 의한 투자신탁(같은 법 제251조에 따른 보험회사의 특별계정을 제외한다. 이하 "투자신탁"이라 한다)으로서 계약기간이 3년 이상일 것② 통장에 의하여 거래되는 것일 것③ 투자신탁의 설정일부터 6개월 이내에 투자신탁 재산총액에서 다음 각 목에 따른 비율의 합계가 100분의 50 이상일 것. 이 경우 투자신탁 재산총액에서 가목1)에 따른 투자를 하는 재산의 평가액이 차지하는 비율은 100분의 15 이상이어야 한다.가. 벤처기업에 다음의 투자를 하는 재산의 평가액의 합계액이 차지하는 비율1)「벤처기업육성에 관한 특별조치법」 제2조제2항에 따른 투자2) 타인 소유의 주식 또는 출자지분을 매입에 의하여 취득하는 방법으로 하는 투자나. 벤처기업이었던 기업이 벤처기업에 해당하지 아니하게 된 이후 7년이 지나지 아니한 기업으로서 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따른 코스닥시장에 상장한 중소기업 또는 제10조제1항에 따른 중견기업에 가목1) 및 2)에 따른 투자를 하는 재산의 평가액의 합계액이 차지하는 비율④ 제3호의 요건을 갖춘 날부터 매 6개월마다 같은 호 각 목 외의 부분 전단 및 후단에 따른 비율을 매일 6개월 동안 합산하여 같은 기간의 총일수로 나눈 비율이 각각 100분의 50 및 100분의 15 이상일 것. 다만, 투자신탁의 해지일 전 6개월에 대해서는 적용하지 아니한다.다만, 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조 제20호에 의거 해당 벤처기업투자신탁의 최초 설정일로부터 수요예측 참여일까지의 기간이 1년 미만인 경우에는 같은 법 시행령 제14조제1항제3호에도 불구하고 수요예측 참여일 직전영업일의 벤처기업투자신탁 재산총액에서 같은 호 각 목에 따른 비율의합계가 100분의 35 이상이어야 합니다.

(주4)
배정주식수(비율)의 변경① 일반청약자와 기관투자자의 배정주식수(비율)는 수요예측 결과 및 우리사주조합와 기관투자자의 청약 결과에 따라 청약일 및 청약일 전에 변경될 수 있습니다. ② 일반청약자 및 기관투자자의 배정분 중 청약 미달 잔여주식이 있는 경우에는 이를 초과 청약이 있는 다른 청약자 유형군에 합산하여 배정합니다.③ 한편, 최종 청약미달 잔여주식이 있는 경우에는 총액인수계약서에 의거 대표주관회사가 자기계산으로 인수합니다.④「증권 인수업무에 등에 관한 규정」제9조 제1항 제4호에 의거 기관투자자 중 고위험고수익투자신탁에 공모주식의 10% 이상을 배정하며, 이 경우 코넥스 고위험고수익투자신탁에 공모주식의 5% 이상을 배정합니다.⑤ ④에도 불구하고 대표주관회사는 수요예측 또는 청약 경쟁률, 기관투자자의 투자성향 및 신뢰도 등을 고려하여 (코넥스)고위험고수익투자신탁에 대한 배정비율을 달리할 수 있습니다.⑥ 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조 제1항 제5호에 의거 기관투자자 중 벤처기업투자신탁에 공모주식의 30% 이상을 배정합니다.⑦ ⑥에도 불구하고 대표주관회사는 수요예측 또는 청약 경쟁률, 기관투자자의 투자성향 및 신뢰도 등을 고려하여 벤처기업투자신탁에 대한 배정비율을 달리할 수 있습니다.⑧ 대표주관회사가 자기의 계산으로 잔여주식을 인수하는 경우 상장주선인의 의무인수 주식의 수량에서 잔여주식 인수 수량만큼 차감한 수량의 주식을 취득합니다.

(주5)

주당모집가액 : 대표주관회사인 삼성증권㈜와 발행사인 ㈜아모그린텍이 제시한 공모희망가액
8,800원 ~ 9,900원
중 최저가액으로서, 청약일 전에 대표주관회사인 삼성증권㈜가 수요예측을 실시하며, 동 수요예측 결과를 반영하여 삼성증권㈜와 ㈜아모그린텍이 합의하여 주당 확정공모가액을 최종 결정할 예정입니다.

(주6)

모집총액은 대표주관회사와 발행회사가 협의하여 제시한 공모희망가액(
8,800원 ~ 9,900원
)의 제시 밴드 최저가액인
8,800원
을 근거로 하여 계산한 금액이며, 확정된 가액이 아니므로 추후 변동될 수 있습니다.

(주7)
증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 제2-3조 2항 제1호에 따라 정정신고서 상의 공모주식수는 금번 제출한 증권신고서의 공모할 증권수의 100분의 80 이상과 100분의 120 이하에 해당하는 증권수로 변경가능합니다.

다. 매출의 방법 등

(1) 매출의 방법[매출방법 : 일반공모]

공모대상
주식수
배정비율
비고

일반공모
784,700 주
95.0%
(코넥스)고위험고수익투자신탁 및벤처기업투자신탁 배정수량 포함

우리사주조합
41,300 주
5.0%
우선배정

합계
826,000 주
100.0%
-

[일반매출주식 배정내역]

공모대상
주식수
배정비율
비고

일반청약자
165,200 주
20.0%
-

기관투자자
619,500 주
75.0%
(코넥스)고위험고수익투자신탁 및벤처기업투자신탁 배정수량 포함

합계
784,700 주
95.0%
-

[참조] 매출세부내역

매출대상
주식수주4)
배정비율주4)
주당매출가액
매출총액주6)
비고

우리사주조합(주1)
41,300 주
5.0%
8,800원(주5)
363,440,000 원
우선배정

일반청약자(주2)
165,200 주
20.0%
1,453,760,000 원
-

기관투자자(주3)
619,500 주
75.0%
5,451,600,000 원
(코넥스)고위험고수익투자신탁배정수량 포함

합계
826,000 주
100.0%
7,268,800,000 원
-

(주1)

금번 매출에서 우리사주조합에 매출주
식 중
41,300주(5.0%)
를 우선 배정하였습니다.

(주2)

금번 매출에서 일반청약자에게 배정된 매출물량은 삼성증권(주)를 통하여 청약이 실시됩니다.

(주3)

금번 매출에서 기관투자자((코넥스)고위험고수익투자신탁 및 벤처기업투자신탁 포함)에게 배정된 매출물량은 대표주관회사인 삼성증권㈜을 통하여 청약이 실시됩니다.-기관투자자 :『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제2조 제8호에 의한 다음 각 목에 해당하는 자를 말합니다.가.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」시행령 제10조제2항제1호부터 제10호(제8호의 경우 법제8조제2항부터 제4항까지의 금융투자업자를 말한다. 이하 같다)까지, 제13호부터 제17호까지, 제3항제3호, 제10호부터 제13호까지의 전문투자자나.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제182조에 따라 금융위원회에 등록되거나 제249조의6에 따라 금융위원회에 보고된 집합투자기구다. 국민연금법에 의하여 설립된 국민연금공단라.「우정사업본부 직제」에 따른 우정사업본부마.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제8조제6항의 금융투자업자 (이하 "투자일임회사" 라 한다.)바. 가목부터 마목에 준하는 법인으로 외국법령에 의하여 설립된 자사.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제8조제7항의 금융투자업자 중 아목이외의 자(이 규정 제2조제18호에 따른 고위험고수익투자신탁으로 수요예측에 참여하는 경우에 한한다)아. 금융투자업규정 제3-4조제1항의 부동산신탁업자(이하 "부동산신탁회사"라 한다.)※ 이번 공모와 관련하여 『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제5조 제1항 제2호 단서조항의 "창업투자회사등"의 수요예측참여는 허용되지 않습니다.※ "고위험고수익투자신탁"이란 「조세특례제한법」제91조의15 제1항에 따른 투자신탁 등을 말하며,「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따른 집합투자기구, 투자일임재산 또는 특정금전신탁으로서 다음 각호의 요건을 모두 갖춘 것을 말합니다.① 해당 투자신탁등의 설정일ㆍ설립일부터 매 3개월마다 비우량채권과 코넥스 상장주식을 합한 평균보유비율이 100분의 45 이상이고, 이를 포함한 국내채권의 평균보유비율이 100분의 60 이상일 것. 이 경우 "평균보유비율"은 비우량채권과 코넥스 상장주식, 국내채권 각각의 평가액이 투자신탁등의 평가액에서 차지하는 매일의 비율을 3개월 동안 합산하여 같은 기간의 총일수로 나눈 비율로 한다.② 국내 자산에만 투자할 것다만, 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조 제18호에 의거 해당 투자신탁 등의 설정일·설립일부터 배정일까지의 기간이 6개월 미만일 경우에는 배정 시점에 비우량채권과 코넥스 상장주식을 합한 보유비율이 100분의 45 이상이고 이를 포함한 국내 채권의 보유비율이 100분의 60 이상이어야 한다.※"코넥스 고위험고수익투자신탁"이란 설정일·설립일부터 매 3개월마다 코넥스 상장주식의 평균보유비율(코넥스 상장주식의 평가액이 고위험고수익투자신탁의 평가액에서 차지하는 매일의 비율을 3개월 동안 합산하여 같은 기간의 총일수로 나눈 비율을 말한다)이 100분의 2 이상인 고위험고수익투자신탁을 말합니다. 다만, 설정일·설립일부터 배정일까지의 기간이 6개월 미만이고, 배정시점에 코넥스 상장주식의 보유비율이 자산총액의 100분의 2 이상인 경우 요건을 갖춘 것으로 봅니다.※ 대표주관회사는 기관투자자가 본 수요예측에 "(코넥스)고위험고수익투자신탁"으로 참여하는 경우 증권 인수업무 등에 관한 규정 제2조18호에 따른 (코넥스)고위험고수익투자신탁임을 확약하는 확약서 및 신탁자산 구성내역을 기재한 수요예측 참여명세서를 징구하며, 본 수요예측에 벤처기업투자신탁으로 참여하는 경우 증권 인수업무 등에 관한 규정 제2조20호에 따른 벤처기업투자신탁임을 확약하는 확약서 및 신탁자산 구성내역을 기재한 수요예측 참여명세서를 징구합니다. 동 서류를 요청받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.※ "벤처기업투자신탁"이란 조세특례제한법 제16조제1항제2호의 벤처기업투자신탁으로서(대통령령 제28636호 조세특례제한법 시행령 일부개정령 시행 이후 설정된 벤처기업투자신탁에 한한다)다음 각 호의 요건을 갖춘 신탁을 말합니다.① 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 의한 투자신탁(같은 법 제251조에 따른 보험회사의 특별계정을 제외한다. 이하 "투자신탁"이라 한다)으로서 계약기간이 3년 이상일 것② 통장에 의하여 거래되는 것일 것③ 투자신탁의 설정일부터 6개월 이내에 투자신탁 재산총액에서 다음 각 목에 따른 비율의합계가 100분의 50 이상일 것. 이 경우 투자신탁 재산총액에서 가목1)에 따른 투자를 하는 재산의 평가액이 차지하는 비율은 100분의 15 이상이어야 한다.가. 벤처기업에 다음의 투자를 하는 재산의 평가액의 합계액이 차지하는 비율1)「벤처기업육성에 관한 특별조치법」 제2조제2항에 따른 투자2) 타인 소유의 주식 또는 출자지분을 매입에 의하여 취득하는 방법으로 하는 투자나. 벤처기업이었던 기업이 벤처기업에 해당하지 아니하게 된 이후 7년이 지나지 아니한기업으로서 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따른 코스닥시장에 상장한 중소기업 또는 제10조제1항에 따른 중견기업에 가목1) 및 2)에 따른 투자를 하는 재산의 평가액의 합계액이 차지하는 비율④ 제3호의 요건을 갖춘 날부터 매 6개월마다 같은 호 각 목 외의 부분 전단 및 후단에 따른 비율을 매일 6개월 동안 합산하여 같은 기간의 총일수로 나눈 비율이 각각 100분의50 및 100분의 15 이상일 것. 다만, 투자신탁의 해지일 전 6개월에 대해서는 적용하지 아니한다.다만, 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조 제20호에 의거 해당 벤처기업투자신탁의 최초 설정일로부터 수요예측 참여일까지의 기간이 1년 미만인 경우에는 같은 법 시행령 제14조제1항제3호에도 불구하고 수요예측 참여일 직전영업일의 벤처기업투자신탁 재산총액에서 같은 호 각 목에 따른 비율의합계가 100분의 35 이상이어야 합니다.※ 대표주관회사는 기관투자자가 본 수요예측에 "벤처기업투자신탁"으로 참여하는 경우 증권 인수업무 등에 관한 규정 제2조20호에 따른 벤처기업투자신탁임을 확약하는 확약서 및 신탁자산 구성내역을 기재한 수요예측 참여명세서를 징구합니다. 동 서류를 요청받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.※투자일임회사와 부동산신탁회사의 경우 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제5조의2에 의거, 수요예측에 참여하기 위해서는 다음과 같은 참여조건을 충족해야 합니다.① 투자일임회사는 투자일임계약을 체결한 투자자가 다음 각 호의 요건을 모두 충족하는 경우에 한하여 투자일임재산으로 기업공개를 위한 수요예측에 참여할 수 있다. 다만, 제2조제18호에 따른 고위험고수익투자신탁의 경우에는 제1호 및 제4호를 적용하지 아니한다.

1. 제2조제8호에 따른 기관투자자일 것

2. 제9조제4항 각호의 어느 하나에 해당하지 아니할 것

3. 제17조의2제5항제1호에 따라 불성실 수요예측 참여자로 지정되어 기업공개를 위한 수요예측에 참여 및 공모주식 배정이 금지된 자가 아닐 것4. 투자일임계약 체결일로부터 3개월이 경과하고, 수요예측 참여일전 3개월간의 일평균 투자일임재산의 평가액이 5억원이상일 것

② 투자일임회사는 투자일임재산으로 수요예측에 참여하는 경우 제1항의 조건이 모두 충족됨을 확인하여야 하며, 이에 대한 확약서를 대표주관회사에 제출하여야 한다.③ 부동산신탁회사는 고유재산으로만 기업공개를 위한 수요예측에 참여할 수 있다.

(주4)
배정주식수(비율)의 변경① 일반청약자와 기관투자자의 배정주식수(비율)는 수요예측 결과 및 우리사주조합, 기관투자자의 청약 결과에 따라 청약일 및 청약일 전에 변경될 수 있습니다. ② 일반청약자 및 기관투자자의 배정분 중 청약 미달 잔여주식이 있는 경우에는 이를 초과 청약이 있는 다른 청약자 유형군에 합산하여 배정합니다.③ 한편, 최종 청약미달 잔여주식이 있는 경우에는 총액인수계약서에 의거 대표주관회사가 자기계산으로 인수합니다.④「증권 인수업무에 등에 관한 규정」제9조 제1항 제4호에 의거 기관투자자 중 고위험고수익투자신탁에 공모주식의 10% 이상을 배정하며, 이 경우 코넥스 고위험고수익투자신탁에 공모주식의 5% 이상을 배정합니다.⑤ ④에도 불구하고 대표주관회사는 수요예측 또는 청약 경쟁률, 기관투자자의 투자성향 및 신뢰도 등을 고려하여 (코넥스)고위험고수익투자신탁에 대한 배정비율을 달리할 수 있습니다.⑥ 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조 제1항 제5호에 의거 기관투자자 중 벤처기업투자신탁에 공모주식의 30% 이상을 배정합니다.⑦ ⑥에도 불구하고 대표주관회사는 수요예측 또는 청약 경쟁률, 기관투자자의 투자성향 및 신뢰도 등을 고려하여 벤처기업투자신탁에 대한 배정비율을 달리할 수 있습니다.⑧ 대표주관회사가 자기의 계산으로 잔여주식을 인수하는 경우 상장주선인의 의무인수 주식의 수량에서 잔여주식 인수 수량만큼 차감한 수량의 주식을 취득합니다.

(주5)

주당매출가액 : 대표주관회사인 삼성증권㈜와 발행사인 ㈜아모그린텍이 제시한 공모희망가액
8,800원 ~ 9,900원
중 최저가액으로서, 청약일 전에 대표주관회사인 삼성증권㈜가 수요예측을 실시하며, 동 수요예측 결과를 반영하여 삼성증권㈜와 ㈜아모그린텍이 합의하여 주당 확정공모가액을 최종 결정할 예정입니다.

(주6)

매출총액은 대표주관회사와 발행회사가 협의하여 제시한 공모희망가액(
8,800원 ~ 9,900원
)의 제시밴드 최저가액인
8,800원
을 근거로 하여 계산한 금액이며, 확정된 가액이 아니므로 추후 변동될 수 있습니다.

(주7)
증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 제2-3조 2항 제1호에 따라 정정신고서 상의 공모주식수는 금번 제출한 증권신고서의 공모할 증권수의 100분의 80 이상과 100분의 120 이하에 해당하는 증권수로 변경가능합니다.

(2) 매출의 위탁(또는 재위탁)에 관한 사항

수탁자
위탁의 내용 및 조건
매출잔량이 발생한 경우의 처리방법

김병규
최대주주 김병규의 보유주식 826,000주를수요예측 후 결정된 공모가액으로 매출
총액인수계약서 상에서 정하는 방법에 따라 대표주관회사가 자기계산으로 인수함

(3) 매출대상주식의 소유자에 관한 사항

(단위 : 주)

보유자
회사와의관계
보유증권종류
매출전보유증권수
매출증권수주1)
매출후 보유증권수

김병규
최대주주
기명식 보통주
7,477,360
826,000
6,651,360

합 계
7,477,360
826,000
6,651,360

(주1)
증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 제2-3조 2항 제1호에 따라 정정신고서 상의 공모주식수는 금번 제출한 증권신고서의 공모할 주식수의 100분의 80 이상과 100분의 120 이하에 해당하는 주식수로 변경가능합니다.또한, 수요예측 절차 후 매출주주간의 협의에 따라 매출주주 및 매출주주의 공모대상주식 비율은 변경될 수 있습니다.

라. 상장규정에 따른 상장주선인의 의무 취득분에 관한 사항

[상장규정에 따른 상장주선인의 의무 취득분 내역]

구분
취득 주수
주당취득가액
취득총액
비고

삼성증권㈜
113,636주
8,800원주1)
999,996,800 원
-

합계
113,636주
999,996,800 원
-

(주1)

주당 취득가액 및 취득총액은 대표주관회사와 발행회사가 협의하여 제시한 공모희망가액(
8,800원~9,900원
)의 밴드 최저가액인
8,800원
기준입니다.

(주2)
상기 취득분은 모집(매출)주식과는 별도로 신주가 발행되어 상장주선인이 취득하게 됩니다. 단, 모집(매출)하는 물량의 청약이 미달될 경우에는 주식수가 변동될 수 있습니다. 관련된 내용은『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항』- 『Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항』의 『5. 인수 등에 관한 사항』부분을 참조하시기 바랍니다.

(주3)
동 상장주선인 의무취득분은 코스닥시장 상장규정에 의거하여, 공모주식수량의 100분의 3을 사모의 방식으로 취득하게 되며, 동 취득금액이 10억원을 초과할 경우 10억원을 한도로 취득하게 됩니다. 이에 따라, 공모확정가액에 따라 그 취득수량이 변동하게 될 예정입니다.

(주4)
동 상장주선인의 의무취득분은 코스닥시장 상장규정에 의거하여, 상장일로부터 3월간 계속 보유하여야 하며, 증권신고서 제출일 현재 시점 상장주선인은 동 의무인수분의 매도시기 및 매도가격에 대해서 구체적으로 결정한 바가 없습니다.

(주2) 정정 후

2. 공모방법

금번 주식회사 아모그린텍의 코스닥시장 상장공모는 신주모집 3,302,000주(공모주식의 79.99%)와 구주매출 826,000주(공모주식의 20.01%)의 일반공모방식에 의합니다.
가. 공모주식의 배정내역

【공모방법 : 일반공모】

공 모 대 상
주 수(비 율)
비 고

일 반 공 모
3,921,600 (95.0%)
(코넥스)고위험고수익투자신탁및 벤처기업투자신탁배정수량 포함

우리사주조합
206,400 (5.0%)
우선배정

합 계

4,128,000
(100.0%)

-

◈ 일반공모주식 배정내역

공 모 대 상
주 수(비 율)
주당 공모가액
일반공모총액
비 고

일반청약자
825,600 (20.0%)
9,900원(주1)
8,173,440,000원
-

기관투자자

3,096,000
(
75.0%
)

30,650,400,000원
(코넥스)고위험고수익투자신탁 및 벤처기업투자신탁 배정수량 포함

합 계

3,921,600
(95.0%)

38,823,840,000원
-

주1)

주당공모가액 및 모집(매출)총액은 제시
확정공모가액인
9,900원
기준입니다.

주2)

『증권 인수업무 등에 관한 규정』제9조제1항제4호에 의거 고위험고수익투자신탁에 공모주식의 10% 이상을
배정하며,
이 경우
코넥스 고위험고수익투자신탁에 공모주식의 5% 이상을 배정합니다.

주3)
『증권 인수업무 등에 관한 규정』제9조제1항제5호에 의거 벤처기업투자신탁에 공모주식의 30% 이상을 배정합니다.

나. 모집의 방법 등(1) 모집의 방법[모집방법 : 일반공모]

공모대상
주식수
배정비율
비고

일반공모
3,136,900
95.0%
(코넥스)고위험고수익투자신탁 및벤처기업투자신탁 배정수량 포함

우리사주조합
165,100
5.0%
우선배정

합계

3,302,000

100.0%
-

[일반모집주식 배정내역]

공모대상
주식수
배정비율
비고

일반청약자
660,400 주
20.0%
-

기관투자자

2,476,500
주

75.0%
(코넥스)고위험고수익투자신탁 및벤처기업투자신탁 배정수량 포함

합계
3,136,900 주
95.0%
-

[참조] 모집세부내역

모집대상
주식수(주4)
배정비율(주4)
주당모집가액
모집총액주6)
비고

우리사주조합(주1)
165,100 주
5.0%

9,900원

(주5)

1,634,490,000 원
우선배정

일반청약자(주2)
660,400 주
20.0%

6,537,960,000 원

-

기관투자자(주3)

2,476,500
주

75.0%
24,517,350,000 원
(코넥스)고위험고수익투자신탁배정수량 포함

합계
3,302,000 주
100.0%
32,689,800,000 원
-

(주1)

금번 모집에서 우리사주조합에 모집주식 중
165,100주
(
5.0%
)를 우선 배정하였습니다.

(주2)

금번 모집에서 일반청약자에게 배정된 모집물량은 삼성증권㈜를 통하여 청약이 실시됩니다.

(주3)

금번 모집에서 기관투자자((코넥스)고위험고수익투자신탁 및 벤처기업투자신탁 포함)에게 배정된 모집물량은 대표주관회사인 삼성증권㈜을 통하여 청약이 실시됩니다.-기관투자자 :『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제2조 제8호에 의한 다음 각 목에 해당하는 자를 말합니다.가.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」시행령 제10조제2항제1호부터 제10호(제8호의 경우 법 제8조제2항부터 제4항까지의 금융투자업자를 말한다. 이하 같다)까지, 제13호부터 제17호까지, 제3항제3호, 제10호부터 제13호까지의 전문투자자나.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제182조에 따라 금융위원회에 등록되거나 제249조의6에 따라 금융위원회에 보고된 집합투자기구다. 국민연금법에 의하여 설립된 국민연금공단라.「우정사업본부 직제」에 따른 우정사업본부마.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제8조제6항의 금융투자업자 (이하 "투자일임회사" 라 한다.)바. 가목부터 마목에 준하는 법인으로 외국법령에 의하여 설립된 자사.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제8조제7항의 금융투자업자 중 아목이외의 자(이 규정 제2조제18호에 따른 고위험고수익투자신탁으로 수요예측에 참여하는 경우에 한한다)아. 금융투자업규정 제3-4조 제1항의 부동산신탁업자(이하 "부동산신탁회사"라 한다.)※ 이번 공모와 관련하여 『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제5조 제1항 제2호 단서조항의 "창업투자회사등"의 수요예측참여는 허용되지 않습니다.※ "고위험고수익투자신탁"이란 「조세특례제한법」제91조의15 제1항에 따른 투자신탁 등을 말하며,「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따른 집합투자기구, 투자일임재산 또는 특정금전신탁으로서 다음 각호의 요건을 모두 갖춘 것을 말합니다.① 해당 투자신탁등의 설정일ㆍ설립일부터 매 3개월마다 비우량채권과 코넥스 상장주식을 합한 평균보유비율이 100분의 45 이상이고, 이를 포함한 국내채권의 평균보유비율이 100분의 60 이상일 것. 이 경우 "평균보유비율"은 비우량채권과 코넥스 상장주식, 국내채권 각각의 평가액이 투자신탁등의 평가액에서 차지하는 매일의 비율을 3개월 동안 합산하여 같은 기간의 총일수로 나눈 비율로 한다.② 국내 자산에만 투자할 것다만, 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조 제18호에 의거 해당 투자신탁 등의 최초 설정일·설립일로부터 수요예측 참여일까지의 기간이 6개월 미만일 경우에는 수요예측 참여일 직전 영업일의 비우량채권과 코넥스 상장주식을 합한 보유비율이 100분의 45 이상이고 이를 포함한 국내 채권의 보유비율이 100분의 60 이상이어야 한다.※"코넥스 고위험고수익투자신탁"이란 설정일·설립일부터 매 3개월마다 코넥스 상장주식의 평균보유비율(코넥스 상장주식의 평가액이 고위험고수익투자신탁의 평가액에서 차지하는 매일의 비율을 3개월 동안 합산하여 같은 기간의 총일수로 나눈 비율을 말한다)이 100분의 2 이상인 고위험고수익투자신탁을 말합니다. 다만, 해당 투자신탁 등의 최초 설정일·설립일부터 수요예측 참여일까지의 기간이 6개월 미만인 경우에는 수요예측 참여일 직전 영업일의 코넥스 상장주식의 보유비율이 자산총액의 100분의 2 이상이어야 하며, 해당 투자신탁 등의 만기일까지의 잔존기간이 3개월 미만인 경우에는 본문의 평균보유비율을 적용하지 아니합니다.

※투자일임회사와 부동산신탁회사의 경우 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제5조의2에 의거, 수요예측에 참여하기 위해서는 다음과 같은 참여조건을 충족해야 합니다.① 투자일임회사는 투자일임계약을 체결한 투자자가 다음 각 호의 요건을 모두 충족하는 경우에 한하여 투자일임재산으로 기업공개를 위한 수요예측에 참여할 수 있다. 다만, 제2조제18호에 따른 고위험고수익투자신탁의 경우에는 제1호 및 제4호를 적용하지 아니한다.

1. 제2조제8호에 따른 기관투자자일 것

2. 제9조제4항 각호의 어느 하나에 해당하지 아니할 것

3. 제17조의2제5항제1호에 따라 불성실 수요예측 참여자로 지정되어 기업공개를 위한 수요예측에 참여 및 공모주식 배정이 금지된 자가 아닐 것4. 투자일임계약 체결일로부터 3개월이 경과하고, 수요예측 참여일전 3개월간의 일평균 투자일임재산의 평가액이 5억원이상일 것

② 투자일임회사는 투자일임재산으로 수요예측에 참여하는 경우 제1항의 조건이 모두 충족됨을 확인하여야 하며, 이에 대한 확약서를 대표주관회사에 제출하여야 한다.③ 부동산신탁회사는 고유재산으로만 기업공개를 위한 수요예측에 참여할 수 있다.

※ "벤처기업투자신탁"이란 조세특례제한법 제16조제1항제2호의 벤처기업투자신탁으로서(대통령령 제28636호 조세특례제한법 시행령 일부개정령 시행 이후 설정된 벤처기업투자신탁에 한한다)다음 각 호의 요건을 갖춘 신탁을 말합니다.① 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 의한 투자신탁(같은 법 제251조에 따른 보험회사의 특별계정을 제외한다. 이하 "투자신탁"이라 한다)으로서 계약기간이 3년 이상일 것② 통장에 의하여 거래되는 것일 것③ 투자신탁의 설정일부터 6개월 이내에 투자신탁 재산총액에서 다음 각 목에 따른 비율의 합계가 100분의 50 이상일 것. 이 경우 투자신탁 재산총액에서 가목1)에 따른 투자를 하는 재산의 평가액이 차지하는 비율은 100분의 15 이상이어야 한다.가. 벤처기업에 다음의 투자를 하는 재산의 평가액의 합계액이 차지하는 비율1)「벤처기업육성에 관한 특별조치법」 제2조제2항에 따른 투자2) 타인 소유의 주식 또는 출자지분을 매입에 의하여 취득하는 방법으로 하는 투자나. 벤처기업이었던 기업이 벤처기업에 해당하지 아니하게 된 이후 7년이 지나지 아니한 기업으로서 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따른 코스닥시장에 상장한 중소기업 또는 제10조제1항에 따른 중견기업에 가목1) 및 2)에 따른 투자를 하는 재산의 평가액의 합계액이 차지하는 비율④ 제3호의 요건을 갖춘 날부터 매 6개월마다 같은 호 각 목 외의 부분 전단 및 후단에 따른 비율을 매일 6개월 동안 합산하여 같은 기간의 총일수로 나눈 비율이 각각 100분의 50 및 100분의 15 이상일 것. 다만, 투자신탁의 해지일 전 6개월에 대해서는 적용하지 아니한다.다만, 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조 제20호에 의거 해당 벤처기업투자신탁의 최초 설정일로부터 수요예측 참여일까지의 기간이 1년 미만인 경우에는 같은 법 시행령 제14조제1항제3호에도 불구하고 수요예측 참여일 직전영업일의 벤처기업투자신탁 재산총액에서 같은 호 각 목에 따른 비율의합계가 100분의 35 이상이어야 합니다.

(주4)
배정주식수(비율)의 변경① 일반청약자와 기관투자자의 배정주식수(비율)는 수요예측 결과 및 우리사주조합와 기관투자자의 청약 결과에 따라 청약일 및 청약일 전에 변경될 수 있습니다.② 일반청약자 및 기관투자자의 배정분 중 청약 미달 잔여주식이 있는 경우에는 이를 초과 청약이 있는 다른 청약자 유형군에 합산하여 배정합니다.③ 한편, 최종 청약미달 잔여주식이 있는 경우에는 총액인수계약서에 의거 대표주관회사가 자기계산으로 인수합니다.④「증권 인수업무에 등에 관한 규정」제9조 제1항 제4호에 의거 기관투자자 중 고위험고수익투자신탁에 공모주식의 10% 이상을 배정하며, 이 경우 코넥스 고위험고수익투자신탁에 공모주식의 5% 이상을 배정합니다.⑤ ④에도 불구하고 대표주관회사는 수요예측 또는 청약 경쟁률, 기관투자자의 투자성향 및 신뢰도 등을 고려하여 (코넥스)고위험고수익투자신탁에 대한 배정비율을 달리할 수 있습니다.⑥ 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조 제1항 제5호에 의거 기관투자자 중 벤처기업투자신탁에 공모주식의 30% 이상을 배정합니다.⑦ ⑥에도 불구하고 대표주관회사는 수요예측 또는 청약 경쟁률, 기관투자자의 투자성향 및 신뢰도 등을 고려하여 벤처기업투자신탁에 대한 배정비율을 달리할 수 있습니다.⑧ 대표주관회사가 자기의 계산으로 잔여주식을 인수하는 경우 상장주선인의 의무인수 주식의 수량에서 잔여주식 인수 수량만큼 차감한 수량의 주식을 취득합니다.

(주5)

주당모집가액 : 대표주관회사인 삼성증권㈜와 발행사인 ㈜아모그린텍이

협
의하여 결정한 확정공모가액인 9,900원 입니다.

(주6)

모집총액은 대표주관회사와 발행회사가 협의하여
결정한 확정공모가액인 9,900원 기준 입니다.

(주7)
증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 제2-3조 2항 제1호에 따라 정정신고서 상의 공모주식수는 금번 제출한 증권신고서의 공모할 증권수의 100분의 80 이상과 100분의 120 이하에 해당하는 증권수로 변경가능합니다.

다. 매출의 방법 등

(1) 매출의 방법[매출방법 : 일반공모]

공모대상
주식수
배정비율
비고

일반공모
784,700 주
95.0%
(코넥스)고위험고수익투자신탁 및벤처기업투자신탁 배정수량 포함

우리사주조합
41,300 주
5.0%
우선배정

합계
826,000 주
100.0%
-

[일반매출주식 배정내역]

공모대상
주식수
배정비율
비고

일반청약자
165,200 주
20.0%
-

기관투자자
619,500 주
75.0%
(코넥스)고위험고수익투자신탁 및벤처기업투자신탁 배정수량 포함

합계
784,700 주
95.0%
-

[참조] 매출세부내역

매출대상
주식수주4)
배정비율주4)
주당매출가액
매출총액주6)
비고

우리사주조합(주1)
41,300 주
5.0%
9,900원(주5)
408,870,000 원
우선배정

일반청약자(주2)
165,200 주
20.0%
1,635,480,000 원
-

기관투자자(주3)
619,500 주
75.0%
6,133,050,000 원
(코넥스)고위험고수익투자신탁배정수량 포함

합계
826,000 주
100.0%
8,177,400,000 원
-

(주1)

금번 매출에서 우리사주조합에 매출주
식 중
41,300주(5.0%)
를 우선 배정하였습니다.

(주2)

금번 매출에서 일반청약자에게 배정된 매출물량은 삼성증권(주)를 통하여 청약이 실시됩니다.

(주3)

금번 매출에서 기관투자자((코넥스)고위험고수익투자신탁 및 벤처기업투자신탁 포함)에게 배정된 매출물량은 대표주관회사인 삼성증권㈜을 통하여 청약이 실시됩니다.-기관투자자 :『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제2조 제8호에 의한 다음 각 목에 해당하는 자를 말합니다.가.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」시행령 제10조제2항제1호부터 제10호(제8호의 경우 법제8조제2항부터 제4항까지의 금융투자업자를 말한다. 이하 같다)까지, 제13호부터 제17호까지, 제3항제3호, 제10호부터 제13호까지의 전문투자자나.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제182조에 따라 금융위원회에 등록되거나 제249조의6에 따라 금융위원회에 보고된 집합투자기구다. 국민연금법에 의하여 설립된 국민연금공단라.「우정사업본부 직제」에 따른 우정사업본부마.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제8조제6항의 금융투자업자 (이하 "투자일임회사" 라 한다.)바. 가목부터 마목에 준하는 법인으로 외국법령에 의하여 설립된 자사.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제8조제7항의 금융투자업자 중 아목이외의 자(이 규정 제2조제18호에 따른 고위험고수익투자신탁으로 수요예측에 참여하는 경우에 한한다)아. 금융투자업규정 제3-4조제1항의 부동산신탁업자(이하 "부동산신탁회사"라 한다.)※ 이번 공모와 관련하여 『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제5조 제1항 제2호 단서조항의 "창업투자회사등"의 수요예측참여는 허용되지 않습니다.※ "고위험고수익투자신탁"이란 「조세특례제한법」제91조의15 제1항에 따른 투자신탁 등을 말하며,「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따른 집합투자기구, 투자일임재산 또는 특정금전신탁으로서 다음 각호의 요건을 모두 갖춘 것을 말합니다.① 해당 투자신탁등의 설정일ㆍ설립일부터 매 3개월마다 비우량채권과 코넥스 상장주식을 합한 평균보유비율이 100분의 45 이상이고, 이를 포함한 국내채권의 평균보유비율이 100분의 60 이상일 것. 이 경우 "평균보유비율"은 비우량채권과 코넥스 상장주식, 국내채권 각각의 평가액이 투자신탁등의 평가액에서 차지하는 매일의 비율을 3개월 동안 합산하여 같은 기간의 총일수로 나눈 비율로 한다.② 국내 자산에만 투자할 것다만, 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조 제18호에 의거 해당 투자신탁 등의 설정일·설립일부터 배정일까지의 기간이 6개월 미만일 경우에는 배정 시점에 비우량채권과 코넥스 상장주식을 합한 보유비율이 100분의 45 이상이고 이를 포함한 국내 채권의 보유비율이 100분의 60 이상이어야 한다.※"코넥스 고위험고수익투자신탁"이란 설정일·설립일부터 매 3개월마다 코넥스 상장주식의 평균보유비율(코넥스 상장주식의 평가액이 고위험고수익투자신탁의 평가액에서 차지하는 매일의 비율을 3개월 동안 합산하여 같은 기간의 총일수로 나눈 비율을 말한다)이 100분의 2 이상인 고위험고수익투자신탁을 말합니다. 다만, 설정일·설립일부터 배정일까지의 기간이 6개월 미만이고, 배정시점에 코넥스 상장주식의 보유비율이 자산총액의 100분의 2 이상인 경우 요건을 갖춘 것으로 봅니다.※ 대표주관회사는 기관투자자가 본 수요예측에 "(코넥스)고위험고수익투자신탁"으로 참여하는 경우 증권 인수업무 등에 관한 규정 제2조18호에 따른 (코넥스)고위험고수익투자신탁임을 확약하는 확약서 및 신탁자산 구성내역을 기재한 수요예측 참여명세서를 징구하며, 본 수요예측에 벤처기업투자신탁으로 참여하는 경우 증권 인수업무 등에 관한 규정 제2조20호에 따른 벤처기업투자신탁임을 확약하는 확약서 및 신탁자산 구성내역을 기재한 수요예측 참여명세서를 징구합니다. 동 서류를 요청받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.※ "벤처기업투자신탁"이란 조세특례제한법 제16조제1항제2호의 벤처기업투자신탁으로서(대통령령 제28636호 조세특례제한법 시행령 일부개정령 시행 이후 설정된 벤처기업투자신탁에 한한다)다음 각 호의 요건을 갖춘 신탁을 말합니다.① 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 의한 투자신탁(같은 법 제251조에 따른 보험회사의 특별계정을 제외한다. 이하 "투자신탁"이라 한다)으로서 계약기간이 3년 이상일 것② 통장에 의하여 거래되는 것일 것③ 투자신탁의 설정일부터 6개월 이내에 투자신탁 재산총액에서 다음 각 목에 따른 비율의합계가 100분의 50 이상일 것. 이 경우 투자신탁 재산총액에서 가목1)에 따른 투자를 하는 재산의 평가액이 차지하는 비율은 100분의 15 이상이어야 한다.가. 벤처기업에 다음의 투자를 하는 재산의 평가액의 합계액이 차지하는 비율1)「벤처기업육성에 관한 특별조치법」 제2조제2항에 따른 투자2) 타인 소유의 주식 또는 출자지분을 매입에 의하여 취득하는 방법으로 하는 투자나. 벤처기업이었던 기업이 벤처기업에 해당하지 아니하게 된 이후 7년이 지나지 아니한기업으로서 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따른 코스닥시장에 상장한 중소기업 또는 제10조제1항에 따른 중견기업에 가목1) 및 2)에 따른 투자를 하는 재산의 평가액의 합계액이 차지하는 비율④ 제3호의 요건을 갖춘 날부터 매 6개월마다 같은 호 각 목 외의 부분 전단 및 후단에 따른 비율을 매일 6개월 동안 합산하여 같은 기간의 총일수로 나눈 비율이 각각 100분의50 및 100분의 15 이상일 것. 다만, 투자신탁의 해지일 전 6개월에 대해서는 적용하지 아니한다.다만, 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조 제20호에 의거 해당 벤처기업투자신탁의 최초 설정일로부터 수요예측 참여일까지의 기간이 1년 미만인 경우에는 같은 법 시행령 제14조제1항제3호에도 불구하고 수요예측 참여일 직전영업일의 벤처기업투자신탁 재산총액에서 같은 호 각 목에 따른 비율의합계가 100분의 35 이상이어야 합니다.※ 대표주관회사는 기관투자자가 본 수요예측에 "벤처기업투자신탁"으로 참여하는 경우 증권 인수업무 등에 관한 규정 제2조20호에 따른 벤처기업투자신탁임을 확약하는 확약서 및 신탁자산 구성내역을 기재한 수요예측 참여명세서를 징구합니다. 동 서류를 요청받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.※투자일임회사와 부동산신탁회사의 경우 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제5조의2에 의거, 수요예측에 참여하기 위해서는 다음과 같은 참여조건을 충족해야 합니다.① 투자일임회사는 투자일임계약을 체결한 투자자가 다음 각 호의 요건을 모두 충족하는 경우에 한하여 투자일임재산으로 기업공개를 위한 수요예측에 참여할 수 있다. 다만, 제2조제18호에 따른 고위험고수익투자신탁의 경우에는 제1호 및 제4호를 적용하지 아니한다.

1. 제2조제8호에 따른 기관투자자일 것

2. 제9조제4항 각호의 어느 하나에 해당하지 아니할 것

3. 제17조의2제5항제1호에 따라 불성실 수요예측 참여자로 지정되어 기업공개를 위한 수요예측에 참여 및 공모주식 배정이 금지된 자가 아닐 것4. 투자일임계약 체결일로부터 3개월이 경과하고, 수요예측 참여일전 3개월간의 일평균 투자일임재산의 평가액이 5억원이상일 것

② 투자일임회사는 투자일임재산으로 수요예측에 참여하는 경우 제1항의 조건이 모두 충족됨을 확인하여야 하며, 이에 대한 확약서를 대표주관회사에 제출하여야 한다.③ 부동산신탁회사는 고유재산으로만 기업공개를 위한 수요예측에 참여할 수 있다.

(주4)
배정주식수(비율)의 변경① 일반청약자와 기관투자자의 배정주식수(비율)는 수요예측 결과 및 우리사주조합, 기관투자자의 청약 결과에 따라 청약일 및 청약일 전에 변경될 수 있습니다. ② 일반청약자 및 기관투자자의 배정분 중 청약 미달 잔여주식이 있는 경우에는 이를 초과 청약이 있는 다른 청약자 유형군에 합산하여 배정합니다.③ 한편, 최종 청약미달 잔여주식이 있는 경우에는 총액인수계약서에 의거 대표주관회사가 자기계산으로 인수합니다.④「증권 인수업무에 등에 관한 규정」제9조 제1항 제4호에 의거 기관투자자 중 고위험고수익투자신탁에 공모주식의 10% 이상을 배정하며, 이 경우 코넥스 고위험고수익투자신탁에 공모주식의 5% 이상을 배정합니다.⑤ ④에도 불구하고 대표주관회사는 수요예측 또는 청약 경쟁률, 기관투자자의 투자성향 및 신뢰도 등을 고려하여 (코넥스)고위험고수익투자신탁에 대한 배정비율을 달리할 수 있습니다.⑥ 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조 제1항 제5호에 의거 기관투자자 중 벤처기업투자신탁에 공모주식의 30% 이상을 배정합니다.⑦ ⑥에도 불구하고 대표주관회사는 수요예측 또는 청약 경쟁률, 기관투자자의 투자성향 및 신뢰도 등을 고려하여 벤처기업투자신탁에 대한 배정비율을 달리할 수 있습니다.⑧ 대표주관회사가 자기의 계산으로 잔여주식을 인수하는 경우 상장주선인의 의무인수 주식의 수량에서 잔여주식 인수 수량만큼 차감한 수량의 주식을 취득합니다.

(주5)

주당매출가액 : 대표주관회사인 삼성증권㈜와 발행사인 ㈜아모그린텍이
협
의하여 결정한 확정공모가액인 9,900원 입니다.

(주6)

매출총액은 대표주관회사와 발행회사가 협의하여

결정한 확정공모가액인 9,900원 기준 입니다
.

(주7)
증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 제2-3조 2항 제1호에 따라 정정신고서 상의 공모주식수는 금번 제출한 증권신고서의 공모할 증권수의 100분의 80 이상과 100분의 120 이하에 해당하는 증권수로 변경가능합니다.

(2) 매출의 위탁(또는 재위탁)에 관한 사항

수탁자
위탁의 내용 및 조건
매출잔량이 발생한 경우의 처리방법

김병규
최대주주 김병규의 보유주식 826,000주를수요예측 후 결정된 공모가액으로 매출
총액인수계약서 상에서 정하는 방법에 따라 대표주관회사가 자기계산으로 인수함

(3) 매출대상주식의 소유자에 관한 사항

(단위 : 주)

보유자
회사와의관계
보유증권종류
매출전보유증권수
매출증권수주1)
매출후 보유증권수

김병규
최대주주
기명식 보통주
7,477,360
826,000
6,651,360

합 계
7,477,360
826,000
6,651,360

(주1)
증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 제2-3조 2항 제1호에 따라 정정신고서 상의 공모주식수는 금번 제출한 증권신고서의 공모할 주식수의 100분의 80 이상과 100분의 120 이하에 해당하는 주식수로 변경가능합니다.또한, 수요예측 절차 후 매출주주간의 협의에 따라 매출주주 및 매출주주의 공모대상주식 비율은 변경될 수 있습니다.

라. 상장규정에 따른 상장주선인의 의무 취득분에 관한 사항

[상장규정에 따른 상장주선인의 의무 취득분 내역]

구분
취득 주수
주당취득가액
취득총액
비고

삼성증권㈜
101,010주
9,900원주1)
999,999,000 원
-

합계
101,010주
999,999,000 원
-

(주1)

주당 취득가액 및 취득총액은 대표주관회사와 발행회사가 협의하여

결
정한
9,900원
기준입니다.

(주2)
상기 취득분은 모집(매출)주식과는 별도로 신주가 발행되어 상장주선인이 취득하게 됩니다. 단, 모집(매출)하는 물량의 청약이 미달될 경우에는 주식수가 변동될 수 있습니다. 관련된 내용은『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항』- 『Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항』의 『5. 인수 등에 관한 사항』부분을 참조하시기 바랍니다.

(주3)

동 상장주선인 의무취득분은 코스닥시장 상장규정에 의거하여, 공모주식수량의 100분의 3을 사모의 방식으로 취득하게 되며, 동 취득금액이 10억원을 초과할 경우 10억원을 한도로 취득하게 됩니다. 이에 따라, 공모확정가액
9,900원과 취득 수량이 101,010주로 확정되었습니다.

(주4)
동 상장주선인의 의무취득분은 코스닥시장 상장규정에 의거하여, 상장일로부터 3월간 계속 보유하여야 하며, 증권신고서 제출일 현재 시점 상장주선인은 동 의무인수분의 매도시기 및 매도가격에 대해서 구체적으로 결정한 바가 없습니다.

(주3) 정정 전

나. 공모가격 산정 개요대표주관회사인 삼성증권㈜는 공모희망가액을 다음과 같이 제시하였습니다.

구 분
내 용

주당 희망공모가액
8,800 ~ 9,900원

확정공모가액 결정방법
수요예측 결과와 주식시장 상황 등을 고려하여 발행회사와 대표주관회사가 협의하여 결정할 예정입니다.

수요예측결과 반영여부
수요예측에 참여한 기관별 자산규모, 장기보유 성향 등을 고려하여참여수량을 집계하고, 가중평균 가격을 산정한 후 시장상황 등을 종합적으로 고려하여 확정 공모가격 결정의 근거로 활용합니다.

(1) 상기 도표에서 제시한 희망공모액의 범위는 (주)아모그린텍의 절대적 평가 가치가 아니며, 향후 국내ㆍ외 시장상황, 산업위험 및 재무 위험의 변화 등 다양한 제반 요인의 영향으로 예측 정보는 변동될 수 있습니다.(2) 금번 (주)아모그린텍의 코스닥시장 상장 공모를 위한 확정 공모가액은 향후 수요예측결과 및 주식시장 상황 등을 감안하여 대표주관회사와 발행회사가 협의하여 확정할 예정입니다.(3) 공모희망가액 산정과 관련한 구체적인 내용은 『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - Ⅳ. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견) - 4. 종합평가결과』를 참고하시기 바랍니다.

(주3) 정정 후

나. 공모가격 산정 개요대표주관회사인 삼성증권㈜는 공모희망가액을 다음과 같이 제시하였습니다.

구 분
내 용

주당
확정공모가액

9,900원

확정공모가액 결정방법

수요예측 결과와 주식시장 상황 등을 고려하여 발행회사와 대표주관회사가 협의하여
확정공모가액을 9,900원으로 결정하였습니다.

수요예측결과 반영여부
수요예측에 참여한 기관별 자산규모, 장기보유 성향 등을 고려하여참여수량을 집계하고, 가중평균 가격을 산정한 후 시장상황 등을 종합적으로 고려하여 확정 공모가격 결정의 근거로 활용합니다.

(1) 상기 도표에서 제시한 희망공모액의 범위는 (주)아모그린텍의 절대적 평가 가치가 아니며, 향후 국내ㆍ외 시장상황, 산업위험 및 재무 위험의 변화 등 다양한 제반 요인의 영향으로 예측 정보는 변동될 수 있습니다.(2) 금번 (주)아모그린텍의 코스닥시장 상장 공모를 위한
확정 공모가액은청약일 전 실시된 국내외 기관투자자 대상 수요예측 결과 및 주식시장 상황 등을 고려하여 발행회사와 대표주관회사가 합의하여 최종 결정하였습니다.
(3) 공모희망가액 산정과 관련한 구체적인 내용은 『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - Ⅳ. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견) - 4. 종합평가결과』를 참고하시기 바랍니다.

(주4) 정정 전기재사항 추가

(주4) 정정 후

(11) 수요예측 결과 통보(가) 수요예측 참여내역

(단위: 주)

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계

운용사(집합)
투자매매중개업자
연기금, 운용사(고유),은행, 보험
기타
거래실적 유 주)
거래실적 무

건수
266
19
82
95
10
16
488

수량
317,308,000
29,774,000
101,776,000
53,302,000
6,256,600
16,000
508,432,600

경쟁률
102.49
9.62
32.87
17.22
2.02
0.01
164.22

주)
대표주관회사와 거래관계가 있거나 대표주관회사가 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

(나) 수요예측 신청가격 분포

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계

운용사(집합)
투자매매, 중개업자
연기금, 운용사
기타
거래실적 유 주)
거래실적 무

(고유), 은행, 보험

건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량

미제시
4
14,000
1
5,000
3
6,204,000
1
1,000
-
-
-
-
9
6,224,000

밴드상단초과
106
203,303,000
5
12,484,000
28
70,054,000
29
30,213,000
5
6,198,000
12
12,000
185
322,264,000

밴드 상위75% 초과~100% 이하
94
69,377,000
10
17,213,000
29
12,600,000
44
19,788,000
4
55,300
4
4,000
185
119,037,300

밴드 상위50% 초과~75% 이하
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

밴드 상위25% 초과~50% 이하
6
2,943,000
-
-
3
3,206,000
1
50,000
-
-
-
-
10
6,199,000

밴드 중간값 초과~상위 25% 이하
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

밴드 중간값
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

밴드 중간값 미만 ~하위 25% 이상
2
14,000
-
-
1
5,000

-
-
3
19,000

밴드 하위 25% 미만~50% 이상
-
-
-
-
-
-
1
1,000
-
-
-
-
1
1,000

밴드 하위 50% 미만∼75% 이상
4
12,384,000
-
-
4
9,298,000
3
3,147,000
1
3,300
-
-
12
24,832,300

밴드 하위 75% 미만~100% 이상
41
25,290,000
3
72,000
11
97,000
10
72,000
-
-
-
-
65
25,531,000

밴드하단미만
9
3,983,000
-
-
3
312,000
6
30,000
-
-
-
-
18
4,325,000

합계
266
317,308,000
19
29,774,000
82
101,776,000
95
53,302,000
10
6,256,600
16
16,000
488
508,432,600

주)
대표주관회사와 거래관계가 있거나 대표주관회사가 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

구분
참여건수 기준
신청수량 기준

참여건수(건)
비율
신청수량(주)
비율

9,900원 이상
379
77.66%
447,525,300
88.02%

9,300원 이상 9,900원 미만
13
2.66%
6,218,000
1.22%

8,800원 이상 9,300원 미만
78
15.98%
50,364,300
9.91%

8,800원 미만
18
3.69%
4,325,000
0.85%

합계
488
100.00%
508,432,600
100.00%

(다) 의무보유확약 신청내역

구분
신청수량(주)
비고

6개월 확약
15,480,000

-

3개월 확약
6,000

-

1개월 확약
-
-

15일 확약
-
-

합계
15,486,000

-

총 신청수량 대비 비율
3.05%
-

(라) 주당 확정공모가액의 결정상기와 같은 수요예측 결과 및 시장상황 등을 고려하여 ㈜아모그린텍과 대표주관회사인 삼성증권㈜가 합의하여 1주당 확정공모가액을 9,900원으로 결정하였습니다.

(주5) 정정 전

4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항

가. 모집 또는 매출 일정에 관한 사항

항 목
내 용

모집 또는 매출주식의 수
기명식 보통주 4,128,000주

주당 모집가액 또는 매출가액
예정가액
8,800원(주2)

확정가액
-

모집총액 또는 매출총액
예정가액
36,326,400,000원

확정가액
-

청 약 단 위
(주3)

청약기일(주1)
기관투자자((코넥스)고위험고수익투자신탁, 벤처기업투자신탁 포함)
개시일
2019년 03월 19일

종료일
2019년 03월 20일

우리사주조합
개시일
2019년 03월 19일

종료일
2019년 03월 19일

일반투자자
개시일
2019년 03월 19일

종료일
2019년 03월 20일

청약증거금(주4)
기관투자자
0%

우리사주조합
100%

일반투자자
50%

납 입 기 일
2019년 03월 22일

(주1) 청약기일: 상기의 일정은 효력발생일의 변경 및 회사 상황, 주식시장 상황에 따라 변경될 수 있음에 유의하시기 바랍니다.

(주2) 주당 공모가액은 공모희망가액 중 최저가액으로서, 청약일 전 삼성증권㈜가 수요예측을 실시하며, 동 수요예측 결과를 반영하여 대표주관회사와 발행회사인 ㈜아모그린텍과 합의하여 주당 확정공모가액을 최종 결정할 것입니다.

(주3) 청약단위① 우리사주조합 및 기관투자자((코넥스)고위험고수익투자신탁, 벤처기업투자신탁 포함)의 청약단위는 1주로 합니다.② 일반청약자는 대표주관회사인 삼성증권㈜의 본·지점에서 청약이 가능합니다. 삼성증권㈜의 1인당 청약한도, 청약단위는 아래 "다. 청약방법 - (5) 일반청약자의 청약단위"를 참조해 주시기 바라며, 기타 사항은 삼성증권㈜의 투명하고 공정하게 정하여 공시한 방법에 의합니다.

(주4) 청약증거금① 기관투자자의 경우 청약증거금은 없으며, 우리사주조합의 경우 청약증거금은 100%로합니다. ② 일반청약자 청약증거금은 청약금액의 50%로 합니다.③ 일반청약자 및 우리사주조합의 청약증거금은 주금납입기일(2019년 03월 22일)에 주금납입금으로 대체하되, 청약증거금이 납입주금에 미달하여 주금납입기일까지 당해 청약자로부터 그 미달금액을 받지 못한 때에는 미달금액에 해당하는 배정주식은 인수인이 자기계산으로 인수하며, 초과 청약증거금이 있는 경우 이를 주금납입기일 당일(2019년 03월 22일)에 반환합니다. 이 경우 청약증거금은 무이자로 합니다.④ 기관투자자는 금번 공모에 있어 청약증거금이 면제되는 바, 청약하여 배정받은 물량의 100%에 해당하는 금액을 납입일인 2019년 03월 22일 08:00 ~ 13:00 사이에 당해 청약을 접수한 대표주관회사에 납입하여야 하며, 동 납입금액은 주금납입기일 (2019년 03월 22일)에 주금납입금으로 대체됩니다. 한편, 동 납입금액이 기관투자자가 청약하여 배정받는 주식의 납입금액에 미달할 경우에는 인수인이 그 미달 금액에 해당하는 주식을 총액인수계약서에서 정하는 바에 따라 자기계산으로 인수합니다.

(주5) 청약취급처 1) 우리사주조합 : 삼성증권㈜ 본ㆍ지점2) 기관투자자 : 삼성증권㈜ 본ㆍ지점3) 일반청약자 : 삼성증권㈜ 본ㆍ지점

(주6) 본인명의의 위탁계좌가 없는 국내기관투자자는 삼성증권(주) 지점을 방문하여 위탁계좌를 개설하여야 합니다. 계좌개설 관련 문의는 가까운 삼성증권 지점(1588-2323) 및 본점 Wholesale부문(02-2020-6682)로 연락 바랍니다.

(주6) 분산요건 미 충족 시 청약증거금이 납입주금에 초과하였으나『코스닥시장 상장규정』 제6조 제1항 제3호에 의한 "주식분산요건"의 미충족사유 발생 시 대표주관회사는 발행회사와 협의를 통하여 주식분산요건을 충족하기 위한 추가 신주 공모여부를 결정합니다. 또한 청약증거금이 납입주금에 미달하고 "주식분산요건"의 미충족사유 발생 시 대표주관회사는 발행회사와 협의를 통하여 재공모 및 신규 상장 취소 여부를 결정합니다. 청약 이후 분산요건 미충족으로 신규 상장을 못할 경우, 청약증거금과 경과이자는 청약자에게 반환하나, 상기의 사유로 추가적인 신주 공모의 가능성과 신규 상장 취소의 가능성은 존재함을 유의하시기 바랍니다.

(주5) 정정 후

4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항

가. 모집 또는 매출 일정에 관한 사항

항 목
내 용

모집 또는 매출주식의 수
기명식 보통주 4,128,000주

주당 모집가액 또는 매출가액
예정가액

9,900원
(주2)

확정가액
-

모집총액 또는 매출총액
예정가액
40,867,200,000원

확정가액
-

청 약 단 위
(주3)

청약기일(주1)
기관투자자((코넥스)고위험고수익투자신탁, 벤처기업투자신탁 포함)
개시일
2019년 03월 19일

종료일
2019년 03월 20일

우리사주조합
개시일
2019년 03월 19일

종료일
2019년 03월 19일

일반투자자
개시일
2019년 03월 19일

종료일
2019년 03월 20일

청약증거금(주4)
기관투자자
0%

우리사주조합
100%

일반투자자
50%

납 입 기 일
2019년 03월 22일

(주1) 청약기일: 상기의 일정은 효력발생일의 변경 및 회사 상황, 주식시장 상황에 따라 변경될 수 있음에 유의하시기 바랍니다.

(주2) 주당 공모가액은
수요예측 결과 및 시장상황 등을 고려하여 ㈜아모그린텍과 대표주관회사인 삼성증권㈜가 합의하여 1주당 확정공모가액을 9,900원으로 결정하였습니다.

(주3) 청약단위① 우리사주조합 및 기관투자자((코넥스)고위험고수익투자신탁, 벤처기업투자신탁 포함)의 청약단위는 1주로 합니다.② 일반청약자는 대표주관회사인 삼성증권㈜의 본·지점에서 청약이 가능합니다. 삼성증권㈜의 1인당 청약한도, 청약단위는 아래 "다. 청약방법 - (5) 일반청약자의 청약단위"를 참조해 주시기 바라며, 기타 사항은 삼성증권㈜의 투명하고 공정하게 정하여 공시한 방법에 의합니다.

(주4) 청약증거금① 기관투자자의 경우 청약증거금은 없으며, 우리사주조합의 경우 청약증거금은 100%로합니다. ② 일반청약자 청약증거금은 청약금액의 50%로 합니다.③ 일반청약자 및 우리사주조합의 청약증거금은 주금납입기일(2019년 03월 22일)에 주금납입금으로 대체하되, 청약증거금이 납입주금에 미달하여 주금납입기일까지 당해 청약자로부터 그 미달금액을 받지 못한 때에는 미달금액에 해당하는 배정주식은 인수인이 자기계산으로 인수하며, 초과 청약증거금이 있는 경우 이를 주금납입기일 당일(2019년 03월 22일)에 반환합니다. 이 경우 청약증거금은 무이자로 합니다.④ 기관투자자는 금번 공모에 있어 청약증거금이 면제되는 바, 청약하여 배정받은 물량의 100%에 해당하는 금액을 납입일인 2019년 03월 22일 08:00 ~ 13:00 사이에 당해 청약을 접수한 대표주관회사에 납입하여야 하며, 동 납입금액은 주금납입기일 (2019년 03월 22일)에 주금납입금으로 대체됩니다. 한편, 동 납입금액이 기관투자자가 청약하여 배정받는 주식의 납입금액에 미달할 경우에는 인수인이 그 미달 금액에 해당하는 주식을 총액인수계약서에서 정하는 바에 따라 자기계산으로 인수합니다.

(주5) 청약취급처 1) 우리사주조합 : 삼성증권㈜ 본ㆍ지점2) 기관투자자 : 삼성증권㈜ 본ㆍ지점3) 일반청약자 : 삼성증권㈜ 본ㆍ지점

(주6) 본인명의의 위탁계좌가 없는 국내기관투자자는 삼성증권(주) 지점을 방문하여 위탁계좌를 개설하여야 합니다. 계좌개설 관련 문의는 가까운 삼성증권 지점(1588-2323) 및 본점 Wholesale부문(02-2020-6682)로 연락 바랍니다.

(주6) 분산요건 미 충족 시 청약증거금이 납입주금에 초과하였으나『코스닥시장 상장규정』 제6조 제1항 제3호에 의한 "주식분산요건"의 미충족사유 발생 시 대표주관회사는 발행회사와 협의를 통하여 주식분산요건을 충족하기 위한 추가 신주 공모여부를 결정합니다. 또한 청약증거금이 납입주금에 미달하고 "주식분산요건"의 미충족사유 발생 시 대표주관회사는 발행회사와 협의를 통하여 재공모 및 신규 상장 취소 여부를 결정합니다. 청약 이후 분산요건 미충족으로 신규 상장을 못할 경우, 청약증거금과 경과이자는 청약자에게 반환하나, 상기의 사유로 추가적인 신주 공모의 가능성과 신규 상장 취소의 가능성은 존재함을 유의하시기 바랍니다.

(주6) 정정 전

나. 인수대가에 관한 사항

구 분
인수인
금 액
비 고

인수수수료
삼성증권㈜
300,000,000원
주)

주)

인수수수료는 정액
300,000,000원
이며 이와는 별도로

발행회사 및 매출주주는 대표주관회사에게 총 공모금액의 2%에서 3억원을 차감한 한도 내에서 성과 수수료를 추가로 지급할 수 있습니다
.

다. 상장주선인 의무인수에 관한 사항

금번 공모시 코스닥시장 상장규정 제26조 제6항 제2호에 의해 상장주선인이 상장을 위해 모집ㆍ매출하는 주식의 100분의 3에 해당하는 수량(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량)을 모집ㆍ매출하는 가격과 같은 가격으로 취득하여 보유하여야 합니다. (이하 "의무인수") 금번 공모의 대표주관회사인 삼성증권㈜는 ㈜아모그린텍의 상장주선인으로 의무인수에 관한 세부내역은 아래와 같습니다.

취득자
증권의 종류
취득수량
취득금액
비 고

삼성증권㈜
기명식보통주
113,636주
999,996,800원
코스닥시장 상장규정에 따른상장주선인의 의무 취득분

(주1)

위의 취득금액은 코스닥시장 상장규정상 모집(매출)하는 가격과 동일한 가격으로 취득하여야 하며 대표주관회사인 삼성증권㈜와 발행회사인 ㈜아모그린텍이 협의하여제시한 희망공모가액
8,800원 ~ 9,900원
중 최저가액인
8,800원
기준으로 확정공모가격에 따라 의무인수주식수가 변동될 수 있습니다. 만약 금번 공모가격이 공모희망가액 범위의 최상단인
9,900원
으로 결정되는 경우, 상장주선인의 의무취득주식수는
101,010주
(취득금액
999,999,000원
)로 결정됩니다.

(주2)
상장주선인의 의무 취득분은 코스닥시장 상장규정 제26조 제6항에 따라 발행한 주식을 취득하여야 하며, 상장예비심사청구일부터 신규상장신청일까지 해당 주권을 취득하여야 합니다. 상장주선인은 해당 취득 주식을 상장일로부터 3개월간 계속보유하여야 합니다.

(주3)

금번 공모에서 청약 미달이 발생하여 상장주선인이 자기의 계산으로 잔여주식을 인수하는 경우 의무인수 주식
의 수량(
113,636주
)에서 잔여주식 인수 수량만큼을 차감한 수량의 주식을 취득하게 됩니다. 또한, 모집·매출하는 물량 중 청약 미달이 100분의 3(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량) 이상 발생하여 상장주선인이 이를 인수할 경우 상장주선인이 추가로 취득하여야 하는 의무 취득분이 없을 수 있습니다.

(주6) 정정 후

나. 인수대가에 관한 사항

구 분
인수인
금 액
비 고

인수수수료
삼성증권㈜
4억원
-

다. 상장주선인 의무인수에 관한 사항

금번 공모시 코스닥시장 상장규정 제26조 제6항 제2호에 의해 상장주선인이 상장을 위해 모집ㆍ매출하는 주식의 100분의 3에 해당하는 수량(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량)을 모집ㆍ매출하는 가격과 같은 가격으로 취득하여 보유하여야 합니다. (이하 "의무인수") 금번 공모의 대표주관회사인 삼성증권㈜는 ㈜아모그린텍의 상장주선인으로 의무인수에 관한 세부내역은 아래와 같습니다.

취득자
증권의 종류
취득수량
취득금액
비 고

삼성증권㈜
기명식보통주
101,010주
999,999,000원
코스닥시장 상장규정에 따른상장주선인의 의무 취득분

(주1)

위의 취득금액은

대표주관회사인 삼성증권㈜와 ㈜아모그린텍이 합의하여 결정한 확정공모가액인 9,900원 기준입니다.

(주2)
상장주선인의 의무 취득분은 코스닥시장 상장규정 제26조 제6항에 따라 발행한 주식을 취득하여야 하며, 상장예비심사청구일부터 신규상장신청일까지 해당 주권을 취득하여야 합니다. 상장주선인은 해당 취득 주식을 상장일로부터 3개월간 계속보유하여야 합니다.

(주3)

금번 공모에서 청약 미달이 발생하여 상장주선인이 자기의 계산으로 잔여주식을 인수하는 경우 의무인수 주식
의 수량(
101,010주
)에서 잔여주식 인수 수량만큼을 차감한 수량의 주식을 취득하게 됩니다. 또한, 모집·매출하는 물량 중 청약 미달이 100분의 3(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량) 이상 발생하여 상장주선인이 이를 인수할 경우 상장주선인이 추가로 취득하여야 하는 의무 취득분이 없을 수 있습니다.

(주7) 정정 전

라. 매도가능물량으로 인한 주가 하락 위험

당사의 공모 후 주식수
16,509,416주

중
에서
보호예수 및 매도 금지 물량
10,616,277주
(공모 후 주식수 기준
64.3%
)
와 수요예측을 통해 기관투자자가 의무보유확약한 물량을 제외한 주식의 경우, 상장 후 시장에서 즉시 매도가 가능한 물량이며, 이로 인해 주가에 부정적인 영향
을 미칠 수 있습니다. 또한,
보호예수 및 매도 금지 물량의 보호예수 및 매도 금지 기간이 종료되거나, 수요예측 과정에서 기관투자자가 의무보유확약한 기간이 종료되는 경우, 추가적인 물량출회로 인하여 주가에 부정적인 영향
을 미칠 수 있습니다.

증권신고서 제출일 현재 당사 최대주주등의 소유주식
11,122,241주는 상장일로부터 1년 간 한국예탁결제원에 보호예수되며, 한국거래소가 법령상 의무의 이행, 코스닥 상장법인의 경쟁력 향상이나 지배구조의 개선을 위한 기업의 인수 또는 합병 등에 대하여 불가피하다고 판단하는 경우를 제외하고는 매각이 제한됩니다. 상장주선인인 삼성증권(주)는 코스닥시장 상장규정 제26조 제6항에 의거
113,636주
(공모주식수의 3%에 해당하는 수량과 10억원 중 적은 수량)를 인수하여 상장
후 3개월 간 보호예수합니다. 단, 금번 공모물량 중 실권주가 발생하여 상장주선인이 인수하게 될 경우 상장주선인이 취득하는 수량은 변경될 수 있습니다.

[ 유통가능주식수 등의 현황 ]

구분
성명(회사명)
관계
공모전 기준
공모후 기준
보호예수기간

주식수(주)
지분율
주식수(주)
지분율

보호예수 및매도 금지 물량
김병규
최대주주
7,477,360
57.11%
6,651,360
40.29%
상장일로부터 1년

이혜란
특수관계자
270,210
2.06%
270,210
1.64%
상장일로부터 1년

송용설
특수관계자
180,170
1.38%
180,170
1.09%
상장일로부터 1년

(주)아모텍
특수관계자
2,899,360
22.14%
2,899,360
17.56%
상장일로부터 1년

아주아이비투자(주)
벤처금융
295,141
2.25%
295,141
1.79%
상장일로부터 1개월

삼성증권(주)
대표주관회사 의무인수분
0
0.00%
113,636
0.69%
상장일로부터 3개월

우리사주조합
0
0.00%
206,400
1.25%
상장일로부터 1년

소계
11,122,241
84.94%
10,616,277
64.30%
-

유통가능물량
기존주주
1,971,539
15.06%
1,971,539
11.94%
-

공모주주(우리사주조합 제외)
0
0.00%
3,921,600
23.75%
-

소계
1,971,539
15.06%
5,893,139
35.70%
-

합계
13,093,780
100.00%
16,509,416
100.00%
-

보호예수 및 매도 금지 물량을 제외한
5,893,139
주
(공모 후 주식수 기준 35.7%)
는 상장일부터 매도가 가능합니다. 다만, 수요예측을 통해 의무보유확약을 한 기관투자자가 있을 경우, 유통가능물량은 의무보유확약 기관투자자 배정수량만큼 줄어들 수 있습니다. 향후 당사의 보통주의 매도 혹은 추가 발행, 보호예수기간 만료 이후 보호예수 대상자들의 주식 매각을 포함하여 당사나 당사 주주에 의한 대규모 주식 매각, 또는 이와 같은 사건이 일어날 수 있다는 예측은 당사 보통주의 주가를 하락시키거나 이와 같은 사건이나 사건 발생에 대한 예측을 하지 않았을 경우의 주가보다 낮은 주가를 형성시킬 수 있습니다.당사는 금번 공모와 관
련하여 대표주관회사와 체결한 총액인수계약에 따라 총액인수계약일로부터 코스닥시장 상장 후
3개월
까지 대표주관회사의 사전 서면동의 없이는 주식 또는 전환사채 등 주식과 연계된 증권을 발행하거나 직ㆍ간접적으로 매수 또는 매도를 하지 않을 계획입니다. 투자자께서는 이러한 점을 투자에 참고하시기 바랍니다.

(주7) 정정 후

라. 매도가능물량으로 인한 주가 하락 위험

당사의 공모 후 주식수

16,496,790주

중
에서
보호예수 및 매도 금지 물량
10,603,651주
(공모 후 주식수 기준
64.3%
)
와 수요예측을 통해 기관투자자가 의무보유확약한 물량을 제외한 주식의 경우, 상장 후 시장에서 즉시 매도가 가능한 물량이며, 이로 인해 주가에 부정적인 영향
을 미칠 수 있습니다. 또한,
보호예수 및 매도 금지 물량의 보호예수 및 매도 금지 기간이 종료되거나, 수요예측 과정에서 기관투자자가 의무보유확약한 기간이 종료되는 경우, 추가적인 물량출회로 인하여 주가에 부정적인 영향
을 미칠 수 있습니다.

증권신고서 제출일 현재 당사 최대주주등의 소유주식
11,122,241주는 상장일로부터 1년 간 한국예탁결제원에 보호예수되며, 한국거래소가 법령상 의무의 이행, 코스닥 상장법인의 경쟁력 향상이나 지배구조의 개선을 위한 기업의 인수 또는 합병 등에 대하여 불가피하다고 판단하는 경우를 제외하고는 매각이 제한됩니다. 상장주선인인 삼성증권(주)는 코스닥시장 상장규정 제26조 제6항에 의거
101,010주
(공모주식수의 3%에 해당하는 수량과 10억원 중 적은 수량)를 인수하여 상장
후 3개월 간 보호예수합니다. 단, 금번 공모물량 중 실권주가 발생하여 상장주선인이 인수하게 될 경우 상장주선인이 취득하는 수량은 변경될 수 있습니다.

[ 유통가능주식수 등의 현황 ]

구분
성명(회사명)
관계
공모전 기준
공모후 기준
보호예수기간

주식수(주)
지분율
주식수(주)
지분율

보호예수 및매도 금지 물량
김병규
최대주주
7,477,360
57.11%
6,651,360
40.32%
상장일로부터 1년

이혜란
특수관계자
270,210
2.06%
270,210
1.64%
상장일로부터 1년

송용설
특수관계자
180,170
1.38%
180,170
1.09%
상장일로부터 1년

(주)아모텍
특수관계자
2,899,360
22.14%
2,899,360
17.58%
상장일로부터 1년

아주아이비투자(주)
벤처금융
295,141
2.25%
295,141
1.79%
상장일로부터 1개월

삼성증권(주)
대표주관회사 의무인수분
0
0.00%
101,010
0.61%
상장일로부터 3개월

우리사주조합
0
0.00%
206,400
1.25%
상장일로부터 1년

소계
11,122,241
84.94%
10,603,651
64.28%
-

유통가능물량
기존주주
1,971,539
15.06%
1,971,539
11.95%
-

공모주주(우리사주조합 제외)
0
0.00%
3,921,600
23.77%
-

소계
1,971,539
15.06%
5,893,139
35.72%
-

합계
13,093,780
100.00%
16,496,790
100.00%
-

보호예수 및 매도 금지 물량을 제외한
5,893,139
주
(공모 후 주식수 기준 35.7%)
는 상장일부터 매도가 가능합니다. 다만, 수요예측을 통해 의무보유확약을 한 기관투자자가 있을 경우, 유통가능물량은 의무보유확약 기관투자자 배정수량만큼 줄어들 수 있습니다. 향후 당사의 보통주의 매도 혹은 추가 발행, 보호예수기간 만료 이후 보호예수 대상자들의 주식 매각을 포함하여 당사나 당사 주주에 의한 대규모 주식 매각, 또는 이와 같은 사건이 일어날 수 있다는 예측은 당사 보통주의 주가를 하락시키거나 이와 같은 사건이나 사건 발생에 대한 예측을 하지 않았을 경우의 주가보다 낮은 주가를 형성시킬 수 있습니다.당사는 금번 공모와 관
련하여 대표주관회사와 체결한 총액인수계약에 따라 총액인수계약일로부터 코스닥시장 상장 후
3개월
까지 대표주관회사의 사전 서면동의 없이는 주식 또는 전환사채 등 주식과 연계된 증권을 발행하거나 직ㆍ간접적으로 매수 또는 매도를 하지 않을 계획입니다. 투자자께서는 이러한 점을 투자에 참고하시기 바랍니다.

(주8) 정정 전

사. 주가 희석 위험

금번 코스닥상장을 위한
공
모 중
신주모집(

3,302,000주
) 및 상장주선인 의무인수분(113,636주)
을 통해 당사의 주식은 희석화 되나, 증권신고서 제출일 현재 비상장 주식으로서 최근 주가를
산정할 수 없는 바, 정확한 주가 희석화 수준은 알 수 없습니다.

당사는 코스닥상장을 위한 분산요건을 충족하고
자
4,128,000주
를 공모
할 예정이며, 그 중 신주모집은 3,302,000주(79.99%)입니다. 또 상장주선인의 의무인수분은 113,636주입니다. 이로 인해 자본금은 공모 전
65.47억원에서 공모 후 최대

82.55억원

으로 증가될 예정입니다. 일반적으로 신규로 발행하는 주식의 가치와 시장에 형성된 주가와의 차이 및 증자비율 등에 의하여 주가희석화는 발생합니다. 따라서, 금번 공모를 통하여 신규로 발행하는 주식으로 인하여 주가희석화는 발생할 수 있습니다. 그러나 당사의 주식은 증권신고서 제출일 현재 유가증권시장 또는 코스닥 시장에서 거래되고 있지 않으므로 최근 주가를 산정할 수 없으며, 이에 따라 정확한 주가 희석화 수준은 알 수 없습니다.참고로, 대표주관회사인 삼성증권㈜는 금번 ㈜아모그린텍의 주식평가 시 이러한 희석화 효과를 반영하여 공모희망가액을 산정하였습니다.

(주8) 정정 후

사. 주가 희석 위험

금번 코스닥상장을 위한
공
모 중
신주모집(

3,302,000주
) 및 상장주선인 의무인수분(
101,010주
)
을 통해 당사의 주식은 희석화 되나, 증권신고서 제출일 현재 비상장 주식으로서 최근 주가를
산정할 수 없는 바, 정확한 주가 희석화 수준은 알 수 없습니다.

당사는 코스닥상장을 위한 분산요건을 충족하고
자
4,128,000주
를 공모
할 예정이며, 그 중 신주모집은 3,302,000주(79.99%)입니다. 또 상장주선인의 의무인수분은
101,010주
입니다. 이로 인해 자본금은 공모 전
65.47억원에서 공모 후

82.48억원

으로 증가될 예정입니다. 일반적으로 신규로 발행하는 주식의 가치와 시장에 형성된 주가와의 차이 및 증자비율 등에 의하여 주가희석화는 발생합니다. 따라서, 금번 공모를 통하여 신규로 발행하는 주식으로 인하여 주가희석화는 발생할 수 있습니다. 그러나 당사의 주식은 증권신고서 제출일 현재 유가증권시장 또는 코스닥 시장에서 거래되고 있지 않으므로 최근 주가를 산정할 수 없으며, 이에 따라 정확한 주가 희석화 수준은 알 수 없습니다.참고로, 대표주관회사인 삼성증권㈜는 금번 ㈜아모그린텍의 주식평가 시 이러한 희석화 효과를 반영하여 공모희망가액을 산정하였습니다.

(주9) 정정 전

아. 상장주선인 주식 취득 관련 사항

상장 시 공모 주식
4,128,000주
이외에 코스닥시장 상장규정에 의해
상장주선인이 별도로
113,636주를 취득
하게 됩니다. 이에 따라
공모 이외의 주식수 증가로 인해 주식가치가 희석될 수 있으며 금번 공모 시 청약 미달이 발생하여 이를 상장주선인이 인수하게 될 경우 상장주선인이 추가로 취득하는 주식의 수는 감소
할 수 있습니다.

코스닥시장 상장규정 제26조제6항제2호에 의거하여 삼성증권(주)는 공모 주식의 100분의 3에 해당하는 수량(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량)인
113,636주
를 추가로 인수하게 되며, 상장규정에 따른 상장주선인의 의무 취득분은 상장 후 3개월간 계속보유하여야 합니다. 투자자께서는 공모 이외의 주식수 증가로 인해 주식가치가 희석될 수 있는 점 참고하시기 바랍니다.
코스닥시장 상장규정 시행세칙 제23조 제4항에 따르면 공모한 주권의 일부를 취득하는 자가 없는 때에 그 나머지를 상장주선인이 취득하는 경우에는 그 취득수량을 포함하도록 되어 있습니다. 따라서, 이 경우 상장주선인이 취득하는 기명식 보통주의 수는 113,636주보다 줄어들 수 있습니다.

[상장 전후 주식수]

(단위: 주)

구분
상장전
상장후

주식수
비율
주식수
비율

공모전 주식수
13,093,780
100.00%
13,093,780
79.31%

구주매출 주식수 주 1)
-
-
826,000
5.00%

신주모집 주식수

3,302,000
20.00%

상장규정에 따른 상장주선인의 의무 취득분
-
-
113,636
0.69%

합계
13,093,780
100.00%
16,509,416
100.00%

주1) 구주매출 주식 수는 공모전 주식 수에 포함된 수량으로 공모 후 주식수에 영향을 미치지 않습니다.

따라서, 금번 공모 물량 중 청약 미달이 발생하여 이를 상장주선인이 인수하게 될 경우 상장주선인이 추가로 취득하는 증권의 수량이
113,636주
보다 감소할 수 있습니다. 또한, 공모 물량 중 청약미달이 100분의 3(취득금액이 10억원을 초과하는 경우 10억원에 해당하는 수량)이상 발생하여 상장주선인이 이를 인수할 경우 상장주선인이 추가로 취득하게 되는 물량은 0(零)이 될 수 있습니다.

[청약 미달이 3% 이상 발생할 경우 상장 전후 주식수]

(단위: 주)

구분
상장전
상장후

주식수
비율
주식수
비율

공모전 주식수
13,093,780
100.00%
13,093,780
79.86%

구주매출 주식수 주1)
-

826,000
5.04%

신주모집 주식수

3,302,000
20.14%

상장규정에 따른 상장주선인의 의무 취득분
-
-
-
-

합계
13,093,780
100.00%
16,395,780
100.00%

주1) 구주매출 주식 수는 공모전 주식 수에 포함된 수량으로 공모 후 주식수에 영향을 미치지 않습니다.

(주9) 정정 후

아. 상장주선인 주식 취득 관련 사항

상장 시 공모 주식
4,128,000주
이외에 코스닥시장 상장규정에 의해
상장주선인이 별도로
101,010주
를 취득
하게 됩니다. 이에 따라
공모 이외의 주식수 증가로 인해 주식가치가 희석될 수 있으며 금번 공모 시 청약 미달이 발생하여 이를 상장주선인이 인수하게 될 경우 상장주선인이 추가로 취득하는 주식의 수는 감소
할 수 있습니다.

코스닥시장 상장규정 제26조제6항제2호에 의거하여 삼성증권(주)는 공모 주식의 100분의 3에 해당하는 수량(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량)인
101,010주
를 추가로 인수하게 되며, 상장규정에 따른 상장주선인의 의무 취득분은 상장 후 3개월간 계속보유하여야 합니다. 투자자께서는 공모 이외의 주식수 증가로 인해 주식가치가 희석될 수 있는 점 참고하시기 바랍니다.
코스닥시장 상장규정 시행세칙 제23조 제4항에 따르면 공모한 주권의 일부를 취득하는 자가 없는 때에 그 나머지를 상장주선인이 취득하는 경우에는 그 취득수량을 포함하도록 되어 있습니다. 따라서, 이 경우 상장주선인이 취득하는 기명식 보통주의 수는
101,010주
보다 줄어들 수 있습니다.

[상장 전후 주식수]

(단위: 주)

구분
상장전
상장후

주식수
비율
주식수
비율

공모전 주식수
13,093,780
100.00%
13,093,780
79.37%

구주매출 주식수 주 1)
-
-
826,000
5.01%

신주모집 주식수

3,302,000
20.02%

상장규정에 따른 상장주선인의 의무 취득분
-
-
101,010
0.61%

합계
13,093,780
100.00%
16,496,790
100.00%

주1) 구주매출 주식 수는 공모전 주식 수에 포함된 수량으로 공모 후 주식수에 영향을 미치지 않습니다.

따라서, 금번 공모 물량 중 청약 미달이 발생하여 이를 상장주선인이 인수하게 될 경우 상장주선인이 추가로 취득하는 증권의 수량이
101,010주
보다 감소할 수 있습니다. 또한, 공모 물량 중 청약미달이 100분의 3(취득금액이 10억원을 초과하는 경우 10억원에 해당하는 수량)이상 발생하여 상장주선인이 이를 인수할 경우 상장주선인이 추가로 취득하게 되는 물량은 0(零)이 될 수 있습니다.

[청약 미달이 3% 이상 발생할 경우 상장 전후 주식수]

(단위: 주)

구분
상장전
상장후

주식수
비율
주식수
비율

공모전 주식수
13,093,780
100.00%
13,093,780
79.86%

구주매출 주식수 주1)
-

826,000
5.04%

신주모집 주식수

3,302,000
20.14%

상장규정에 따른 상장주선인의 의무 취득분
-
-
-
-

합계
13,093,780
100.00%
16,395,780
100.00%

주1) 구주매출 주식 수는 공모전 주식 수에 포함된 수량으로 공모 후 주식수에 영향을 미치지 않습니다.

(주10) 정정 전

4. 종합평가결과

가. 평가결과

대표주관회사인 삼성증권주식회사는 주식회사 아모그린텍의 코스닥시장 상장을 위한 공모와 관련하여 공모희망가액을 다음과 같이 제시하고자 합니다.

구 분
내 용

주당 공모 희망가액

8,800 원 ~
9,900원

확정공모가액 결정방법
수요예측 결과 및 주식시장 상황 등을 고려하여 (주)아모그린텍과 대표주관회사인 삼성증권㈜의 합의로 결정할 예정입니다.

대표주관회사인 삼성증권㈜가 상기 도표에서 제시한 공모희망가액의 범위는 주식회사 (주)아모그린텍의 절대적 평가가치가 아니며, 향후 국내ㆍ외 시장상황, 산업위험 및 재무위험의 변화 등 다양한 제반요인의 영향으로 예측 정보는 변동될 수 있습니다. 금번 (주)아모그린텍의 코스닥시장 상장공모를 위한 확정 공모가액은 대표주관회사인 삼성증권㈜이 상기와 같이 제시된 공모희망가액을 바탕으로 국내외 기관투자자를 대상으로 수요예측을 실시할 예정이며, 향후 수요예측 결과 및 주식시장 상황 등을 감안하여 대표주관회사와 발행회사가 협의하여 최종 확정할 예정입니다.

(주10) 정정 후

4. 종합평가결과

가. 평가결과

대표주관회사인 삼성증권주식회사는 주식회사 아모그린텍의 코스닥시장 상장을 위한 공모와 관련하여
확정공모가액을 다음과 같이 제시하고자 합니다.

구 분
내 용

주당 공모 희망가액

9,900원

확정공모가액 결정방법

수요예측 결과 및 주식시장 상황 등을 고려하여 (주)아모그린텍과 대표주관회사인 삼성증권㈜의 합의로
9,900원으로 결정하였습니다.

삼성증권㈜가 제시하는 상기 주당확정공모가액은동사의 실질적인 가치를의미하는 절대적 평가액이 아닙니다. 또한, 향후 발생될 수 있는 경기변동에 따른 위험, 동사의 영업 및 재무에 대한 위험, 산업에 대한 위험, 동사가 속한 산업의 성장성,주식시장 상황의 변동가능성 등이 반영되지 않았음을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

(주11) 정정 전

(6) 미래 추정순이익을 바탕으로 주당 평가가액 산출

(단위 : 원)

구분
2019년(추정1기)
2020년(추정2기)
2021년(추정3기)

추정 매출액
131,509,800,000
175,773,792,507
213,594,657,910

추정 영업이익
7,473,456,441
18,876,355,991
22,900,583,942

추정 당기순이익
5,754,827,148
17,157,726,697
21,181,954,648

현재가치
4,262,834,924
9,414,390,506
8,609,238,286

(단위: 원, 주, 배, %)

구 분
(주)아모그린텍
비고

적용순이익
7,428,821,239
A = (a+b+c)/3 주1)

연 할인율
35%
주2)

2019년 추정 당기순이익의2018년 말 기준 현재가치
4,262,834,924
a. 2018년말 기준 현재가치 환산(=2019년 추정당기순이익/1.35)

2020년 추정 당기순이익의2018년 말 기준 현재가치
9,414,390,506
b. 2018년말 기준 현재가치 환산(=2020년 추정당기순이익/1.35^2)

2021년 추정 당기순이익의2018년 말 기준 현재가치
8,609,238,286
c. 2018년말 기준 현재가치 환산(=2021년 추정당기순이익/1.35^3)

적용 주식수(주)
16,509,416
B 주3)

주당순이익(원)
450
C=A/B

적용 PER(배)
24.43
D

주당평가가액(원)
10,994
CxD

주1) 상세한 추정 당기순이익 산정 내역은 '다. 추정 당기순이익 산정내역'을 참고하시길 바랍니다.

주2) 금번 주당 평가가액 산출시 활용된 현재가치 할인율은 최근 기술특례상장기업의 현재가치 할인율 및 동사의 사업구조 및 실적 달성 가능성에 대한 위험성 등을 종합적으로 고려하여, 35%의 할인율을 적용하였습니다. 다만, 동 현재가치 할인율은 인수인의 주관적인 판단요소가 반영되어 있으므로, 이에 유의하시기 바랍니다.

주3) 적용 주식수는 다음의 주식수를 고려하여 계산되었습니다.

주식수(주)
비고

기발행보통주식수
13,093,780
보통주식수

공모 구주매출주식수
826,000
기발행보통주식 수에 포함된 숫자로 공모 후 주식수에 영향을 미치지 않음

공모 신주발행주식수
3,302,000
IPO 공모시 신주발행 주식수

의무인수분(상장주선인)
113,636
공모물량의 3% 또는 10억원 이하(공모가 확정에 따라 변동가능)

합계
16,509,416
-

(7) 공모희망가액의 산정

구분
내용
비고

비교가치 주당 평가액(원)
10,994
PER에 의한 기준가격 산출

주당 공모희망가액(원)
8,800 ~ 9,900
할인율 20% ~ 10%

확정 주당 공모가액 (원)
미정
수요예측 결과 반영

주) 확정 주당 공모가액은 수요예측 결과를 반영하여 최종 확정될 예정입니다.

대표주관회사인 삼성증권㈜는 금번 공모를 위한 아모그린텍㈜의 주당 공모희망가액을 제시함에 있어 주당 평가가액은 10,994원으로 산정하였으며, 평가가액 대비 20%~10% 할인한
8,800원 ~ 9,900원을 공모희망가액으로 제시하였습니다. 대표주관회사는 제시한 공모희망가액을 근거로 수요예측을 실시한 후, 시장상황 등을 고려하여 발행회사와 합의하여 공모가격을 결정할 예정입니다.

(주11) 정정 후

(6) 미래 추정순이익을 바탕으로 주당 평가가액 산출

(단위 : 원)

구분
2019년(추정1기)
2020년(추정2기)
2021년(추정3기)

추정 매출액
131,509,800,000
175,773,792,507
213,594,657,910

추정 영업이익
7,473,456,441
18,876,355,991
22,900,583,942

추정 당기순이익
5,754,827,148
17,157,726,697
21,181,954,648

현재가치
4,262,834,924
9,414,390,506
8,609,238,286

(단위: 원, 주, 배, %)

구 분
(주)아모그린텍
비고

적용순이익
7,428,821,239
A = (a+b+c)/3 주1)

연 할인율
35%
주2)

2019년 추정 당기순이익의2018년 말 기준 현재가치
4,262,834,924
a. 2018년말 기준 현재가치 환산(=2019년 추정당기순이익/1.35)

2020년 추정 당기순이익의2018년 말 기준 현재가치
9,414,390,506
b. 2018년말 기준 현재가치 환산(=2020년 추정당기순이익/1.35^2)

2021년 추정 당기순이익의2018년 말 기준 현재가치
8,609,238,286
c. 2018년말 기준 현재가치 환산(=2021년 추정당기순이익/1.35^3)

적용 주식수(주)
16,496,790
B 주3)

주당순이익(원)
450
C=A/B

적용 PER(배)
24.43
D

주당평가가액(원)
10,994
CxD

주1) 상세한 추정 당기순이익 산정 내역은 '다. 추정 당기순이익 산정내역'을 참고하시길 바랍니다.

주2) 금번 주당 평가가액 산출시 활용된 현재가치 할인율은 최근 기술특례상장기업의 현재가치 할인율 및 동사의 사업구조 및 실적 달성 가능성에 대한 위험성 등을 종합적으로 고려하여, 35%의 할인율을 적용하였습니다. 다만, 동 현재가치 할인율은 인수인의 주관적인 판단요소가 반영되어 있으므로, 이에 유의하시기 바랍니다.

주3) 적용 주식수는 다음의 주식수를 고려하여 계산되었습니다.

주식수(주)
비고

기발행보통주식수
13,093,780
보통주식수

공모 구주매출주식수
826,000
기발행보통주식 수에 포함된 숫자로 공모 후 주식수에 영향을 미치지 않음

공모 신주발행주식수
3,302,000
IPO 공모시 신주발행 주식수

의무인수분(상장주선인)
101,010
공모물량의 3% 또는 10억원 이하

합계
16,496,790
-

(7) 공모희망가액의 산정

구분
내용
비고

비교가치 주당 평가액(원)
10,994
PER에 의한 기준가격 산출

주당 공모희망가액(원)
8,800 ~ 9,900
할인율 20% ~ 10%

확정 주당 공모가액 (원)
9,900
수요예측 결과 반영

주) 확정 주당 공모가액은 수요예측 결과를 반영하여 최종 확정
되었습니다.

대표주관회사인 삼성증권㈜는 금번 공모를 위한 아모그린텍㈜의 주당 공모희망가액을 제시함에 있어 주당 평가가액은 10,994원으로 산정하였으며, 평가가액 대비 20%~10% 할인한
8,800원 ~ 9,900원을 공모희망가액으로 제시하였습니다. 대표주관회사는 제시한 공모희망가액을 근거로 수요예측을 실시한 후, 시장상황 등을 고려하여 발행회사와 합의하여
확정공모가액을 9,900원으로 결정하였습니다.

(주12) 정정 전

바. 본질가치(자산가치)에 의한 자산가치 산출※ 참고 목적으로 제시하는 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 제176조의5제2항에 따른 본질가치법에 의한 자산가치의 평가결과는 아래와 같습니다.

(단위 : 원, 주)

구 분
2018년 3분기말

1. 자본총계
3,126,789,440

(1) 가산항목
-

- 자기주식
-

- 결산기 이후 유상증자액
-

- 결산기 이후 주식선택권 행사에 의한 증가한 자본금
-

- 결산기 이후 전환사채의 전환권 행사에 의해 증가한 자본금
-

- 결산기 이후 신주인수권부 사채의 신주인수권 행사에 의하여 증가한 자본금
-

- 결산기 이후 증가한 자산재평가 적립금
-

- 결산기 이후 증가한 주식발행초과금 등 자본 잉여금
-

(2) 차감항목
2,938,237,213

- 무형자산
2,938,237,213

- 회수불능채권
-

- 투자주식 및 관계회사주식 평가감
-

- 퇴직급여충당금 부족액
-

- 전환권 및 신주인수권 대가
-

- 주식선택권 행사로 인한 자본 감소액
-

- 결산기 이후 자본금, 자본잉여금 등 감소액
-

- 결산기 이후 전기오류수정손실
-

- 이익잉여금의 증감을 수반하지 않는 자본총계의 변동거래로 인한 중요한순자산 감소액
-

2. 순자산 : 1+(1)-(2)
188,552,227

3. 발행주식총수
16,509,416

- 최근 사업년도말 발행주식수
13,093,780

- 결산기 이후 유상증자주식수
-

- 결산기 이후 무상증자주식수
-

- 결산기 이후 유상증자 및 무상증가 아닌 기타 사유로 인한 증가 주식수(전환상환우선주 및 전환사채 보통주 전환)
-

- 결산기 이후 유상감자 주식 수 등 감소 주식수
-

- 신주 발행주식총수(희석주식수 반영) 주1)
3,415,636

4. 1주당 자산가치(2.÷3.)
11

(주1) 적용주식수는 신고서 작성기준일 현재 발행주식 총수(보통주 13,093,780주)에 본 신주모집
공모주식(4,128,000) 중 신주모집주식수(3,302,000주)와 상장주선인의 의무인수분(113,636주)을 고려하여 계산된 주식수 16,509,416주를 기준으로 산정하였습니다.

(주12) 정정 후

바. 본질가치(자산가치)에 의한 자산가치 산출※ 참고 목적으로 제시하는 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 제176조의5제2항에 따른 본질가치법에 의한 자산가치의 평가결과는 아래와 같습니다.

(단위 : 원, 주)

구 분
2018년 3분기말

1. 자본총계
3,126,789,440

(1) 가산항목
-

- 자기주식
-

- 결산기 이후 유상증자액
-

- 결산기 이후 주식선택권 행사에 의한 증가한 자본금
-

- 결산기 이후 전환사채의 전환권 행사에 의해 증가한 자본금
-

- 결산기 이후 신주인수권부 사채의 신주인수권 행사에 의하여 증가한 자본금
-

- 결산기 이후 증가한 자산재평가 적립금
-

- 결산기 이후 증가한 주식발행초과금 등 자본 잉여금
-

(2) 차감항목
2,938,237,213

- 무형자산
2,938,237,213

- 회수불능채권
-

- 투자주식 및 관계회사주식 평가감
-

- 퇴직급여충당금 부족액
-

- 전환권 및 신주인수권 대가
-

- 주식선택권 행사로 인한 자본 감소액
-

- 결산기 이후 자본금, 자본잉여금 등 감소액
-

- 결산기 이후 전기오류수정손실
-

- 이익잉여금의 증감을 수반하지 않는 자본총계의 변동거래로 인한 중요한순자산 감소액
-

2. 순자산 : 1+(1)-(2)
188,552,227

3. 발행주식총수
16,496,790

- 최근 사업년도말 발행주식수
13,093,780

- 결산기 이후 유상증자주식수
-

- 결산기 이후 무상증자주식수
-

- 결산기 이후 유상증자 및 무상증가 아닌 기타 사유로 인한 증가 주식수(전환상환우선주 및 전환사채 보통주 전환)
-

- 결산기 이후 유상감자 주식 수 등 감소 주식수
-

- 신주 발행주식총수(희석주식수 반영) 주1)
3,415,636

4. 1주당 자산가치(2.÷3.)
11

(주1) 적용주식수는 신고서 작성기준일 현재 발행주식 총수(보통주 13,093,780주)에 본 신주모집
공모주식(4,128,000) 중 신주모집주식수(3,302,000주)와 상장주선인의 의무인수분(
101,010주
)을 고려하여 계산된 주식수
16,496,790주
를 기준으로 산정하였습니다.

(주13) 정정 전

1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역

가. 자금조달내역

(단위 : 천원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액 (1)
36,326,400,000

상장주선인 의무인수 금액 (2)
999,996,800

발행제비용 (3)
408,197,526

구주매출 대금 (4)
7,268,800,000

순수입금[ (5) = (1)+(2)-(3)-(4) ]
29,649,399,274

주1)

모집 및 매출총액 및 발행제비용 등은 예상 희망공모가액인
8,800원~
9,900원
중 최저가액인
8,800원
기준입니다.

주2)
발행제비용은 확정공모가 및 실제 비용의 발생여부에 따라 변동할 수 있습니다.

나. 발행제비용의 내역

(단위: 천원)

구 분

금 액

계 산 근 거

인수수수료

300,000,000

정액
3억원(별도 성과수수료 지급 가능)

등록세

6,831,272
증자자본금의 0.4%

교육세

1,366,254
등록세의 20%

상장수수료

-
기술성평가 기업의 경우 면제

기타비용

100,000,000
법무/회계법인 수수료, IR비용, 공고비용 등

합계

408,197,526
-

주1)

상기 발행제비용은 제시 희망공모가액인
8,800원 ~
9,900원
중 최저가액인
8,800원 기준입니다. 추후 확정공모가액에 따라 인수수수료
등을 포함한 발행제비용이 달라질 수 있습니다.

주2)

증가자본금에 상장주선인의 의무인수분 3%(
113,636주
)에 대한 자본금 증가분이 포함되어 있습니다.

주3)

인수수수료는 정액 3억원입니다. 이와는 별도로
발행회사 및 매출주주는 대표주관회사에게 총 공모금액의 2%에서 3억원을 차감한 한도 내에서 성과 수수료를 추가로 지급할 수 있습니다
.

(주13) 정정 후

1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역

가. 자금조달내역

(단위 : 천원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액 (1)
40,867,200,000

상장주선인 의무인수 금액 (2)
999,999,000

발행제비용 (3)
508,167,224

구주매출 대금 (4)
8,177,400,000

순수입금[ (5) = (1)+(2)-(3)-(4) ]

33,181,631,776

주1)

모집 및 매출총액 및 발행제비용 등은

확
정
공모가액인 9,900원

기준입니다.

주2)
발행제비용은 실제 비용의 발생여부에 따라 변동할 수 있습니다.

나. 발행제비용의 내역

(단위: 천원)

구 분

금 액

계 산 근 거

인수수수료

400,000,000

정액
4억원

등록세

6,806,020
증자자본금의 0.4%

교육세

1,361,204
등록세의 20%

상장수수료

-
기술성평가 기업의 경우 면제

기타비용

100,000,000
법무/회계법인 수수료, IR비용, 공고비용 등

합계

508,167,224
-

주1)

상기 발행제비용은 제시

확
정공모가액인 9,900원 기준입니다.

실제 비용의 발생 여부에 따라
발행제비용이 달라질 수 있습니다.

주2)

증가자본금에 상장주선인의 의무인수분 3%

(
101,010주
)
에 대한 자본금 증가분이 포함되어 있습니다.

주3)

인수수수료는 정액 4억원입니다.

(주14) 정정 전

2. 자금의 사용목적
가. 자금의 사용계획

(단위: 백만원)

구분

시설투자
운영자금
연구개발
합계

금액

19,812
-
9,837
29,649

주1)

공모희망가액의 하한인
8,800원
을 기준으로 하여 산출된 금액이며, 금번 공모로 조달된 자금은 상기 우선순위에 따라 집행될 계획입니다. 계획한 자금조달 시기 지연 및 조달자금 부족의 경우 자체 보유자금을 통하여 집행할 계획입니다.

나. 자금의 세부 사용계획

(1)
신규사업 투자
당사는 첨단소재, 기능성 부품 및 환경/에너지 분야 등 다양한 사업분야에서 신규사업을 진행하고 있습니다. 이들 산업은 전기자동차, 스마트 그리드, 신재생 에너지, Flexible Battery 등 향후 높은 성장이 예상되고 있어 기술개발과 조기 양산을 통해 시장을 확보하는 것이 매우 필요합니다. 당사는 신규 방열소재 개발을 위해 철원에 공장을 건설하고 있으며, e-Bus Bar, Relay Junction Box 등 발열 소재 개발과 COF용CCL, Metal Mesh, Jumper Flex 등 박막필름 개발 등 신규 개발을 위해 기계장치와 구축물 등에 신규 투자를 진행할 예정입니다.

[시설투자 진행일정 및 자금 사용 계획]

(단위: 백만원)

구분

총소요

자 금

기 지출액

지출 계획

비고

2019년

2020년

건물

827

512

315

-

철원공장

기계장치

20,115

618

12,343

7,154

-

구축물

306

306

-

-

-

기타

172

172

-

-

-

합계

21,420

1,608

12,658

7,154

-

(2)

연구개발 투자

당사는 기존 제품과 신규 제품의 검사장비, 계측기 등 신뢰성 장비에 공모 자금 중 9,837백만원을 투자할 계획입니다. 이를 통해 기술력을 확보하여 경쟁사 대비 우수한 제품을 개발하고자 합니다.

[연구개발 진행일정 및 자금 사용 계획]

(단위: 백만원)

구분

사용내역

2019

2020

합계

비고

연구개발

Z공정 방사라인 개발 등

1,771
1,054
2,825

-

촉매코팅용 개발

148
169
316

-

Battery 개발용 장비, 계측기 구매

738
493
1,231

-

방열 sheet 개발용 장비, 계측기

1,581
1,356
2,937

-

박막필름 신뢰성 설비, 계측기 등

928
793
1,720

-

Vent개발용 계측기, 장비 등

457
351
808

-

합계

5,621
4,216
9,837

-

(주14) 정정 후

2. 자금의 사용목적
가. 자금의 사용계획

(단위: 백만원)

구분

시설투자
운영자금
연구개발
합계

금액

19,812
-
13,370
33,182

주1)

확정공모가액인
9,900원
을 기준으로 하여 산출된 금액이며, 금번 공모로 조달된 자금은 상기 우선순위에 따라 집행될 계획입니다. 계획한 자금조달 시기 지연 및 조달자금 부족의 경우 자체 보유자금을 통하여 집행할 계획입니다.

나. 자금의 세부 사용계획

(1)
신규사업 투자
당사는 첨단소재, 기능성 부품 및 환경/에너지 분야 등 다양한 사업분야에서 신규사업을 진행하고 있습니다. 이들 산업은 전기자동차, 스마트 그리드, 신재생 에너지, Flexible Battery 등 향후 높은 성장이 예상되고 있어 기술개발과 조기 양산을 통해 시장을 확보하는 것이 매우 필요합니다. 당사는 신규 방열소재 개발을 위해 철원에 공장을 건설하고 있으며, e-Bus Bar, Relay Junction Box 등 발열 소재 개발과 COF용CCL, Metal Mesh, Jumper Flex 등 박막필름 개발 등 신규 개발을 위해 기계장치와 구축물 등에 신규 투자를 진행할 예정입니다.

[시설투자 진행일정 및 자금 사용 계획]

(단위: 백만원)

구분

총소요

자 금

기 지출액

지출 계획

비고

2019년

2020년

건물

827

512

315

-

철원공장

기계장치

20,115

618

12,343

7,154

-

구축물

306

306

-

-

-

기타

172

172

-

-

-

합계

21,420

1,608

12,658

7,154

-

(2)

연구개발 투자

당사는 기존 제품과 신규 제품의 검사장비, 계측기 등 신뢰성 장비에 공모 자금 중
13,370
백만원을 투자할 계획입니다. 이를 통해 기술력을 확보하여 경쟁사 대비 우수한 제품을 개발하고자 합니다.

[연구개발 진행일정 및 자금 사용 계획]

(단위: 백만원)

구분

사용내역

2019

2020

합계

비고

연구개발

Z공정 방사라인 개발 등

1,771
2,069
3,840

-

촉매코팅용 개발

148
281
429

-

Battery 개발용 장비, 계측기 구매

738
935
1,673

-

방열 sheet 개발용 장비, 계측기

1,581
2,411
3,992

-

박막필름 신뢰성 설비, 계측기 등

928
1,410
2,338

-

Vent개발용 계측기, 장비 등

457
641
1,098

-

합계

5,621
7,749
13,370

-

투 자 설 명 서

2019년 3월 12일

( 발 행 회 사 명 )주식회사 아모그린텍

( 증권의 종목과 발행증권수 )기명식 보통주식 4,128,000주

( 모 집 또는 매 출 총 액 )
40,867,200,000원

1. 증권신고의 효력발생일 :
2019년 3월 12일

2. 모집가액 :
9,900원

3. 청약기간 :
2019년 03월 19일 ~ 2019년 03월 20일

4. 납입기일 :
2019년 03월 22일

5. 증권신고서 및 투자설명서의 열람장소

가. 증권신고서 :
전자문서 : 금융위(금감원) 전자공시시스템 → http://dart.fss.or.kr

나. 일괄신고 추가서류 :
해당사항 없음

다. 투자설명서 :
전자문서 : 금융위(금감원) 전자공시시스템 → http://dart.fss.or.kr

서면문서 :1) 한국거래소 → 서울특별시 영등포구 여의나루로 762)
㈜아모그린텍 :
경기도 김포시 통진읍 김포대로1950번길 913) 삼성증권(주): 서울시 서초구 서초대로 74길 11

6. 안정조작 또는 시장조성에 관한 사항

해당사항 없음

이 투자설명서에 대한 증권신고의 효력발생은 정부가 증권신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 이 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니며, 이 투자설명서의 기재사항은 청약일 전에 정정될 수 있음을 유의하시기 바랍니다.

( 대 표 주 관 회 사 명 )삼성증권 주식회사

【투자자 유의사항】

투자자의 본건 공모주식에 대한 투자결정에 있어 당사는 오직 본 증권신고서에 기재된 내용에 대해서만 『자본시장과 금융투자업에 관한 법률』(이하 "자본시장법") 상의 책임을 부담합니다. 당사는 본 증권신고서의 기재 내용과 다른 내용의 정보를 투자자에게 제공할 권한을 누구에게도 부여한 사실이 없으며, 본 증권신고서에 기재된 이외의 내용에 대하여 당사는 어떠한 책임도 부담하지 않습니다. 투자자는 본건 공모주식에 대한 투자 여부를 판단함에 있어 공모주식, 당사에 관한 내용 및 본건 공모의 조건과 관련한 위험 등에 대하여 독자적으로 조사하고, 자기 책임하에 투자가 이루어져야 합니다. 본 증권신고서 및 예비투자설명서 또는 투자설명서를 작성ㆍ교부하였다고 해서 당사가 투자자에게 본건 공모주식에의 투자 여부에 관한 자문을 제공하는 것이 아니며, 투자자의 투자에 따른 결과에 대해 책임을 부담하는 것으로 해석되는 것이 아닙니다. 투자자는 본건 공모주식에의 투자 여부를 결정함에 있어서 필요한 경우 스스로 별도의 독립된 자문을 받아야하며, 이에 따른 투자의 결과에 대하여는 투자자가 책임을 부담합니다.본 증권신고서에 기재되어 있는 시장 또는 산업에 관한 정보 중 제3자의 간행물 또는 일반적으로 공개된 자료를 인용한 부분의 경우 그 정확성과 완전함의 여부에 대하여는 당사가 독립적으로 조사, 확인하지는 않았습니다. 본 증권신고서에 기재된 정보는 본 증권신고서 및 예비투자설명서 또는 투자설명서가 투자자에게 제공되는 날 또는 투자자가 당사의 공모주식을 취득하는 날에 상관 없이 표지에 기재된 본 증권신고서 작성일을 기준으로만 유효한 것입니다. 본 증권신고서에 기재된 당사의 영업성과, 재무상황 등은 본 증권신고서 작성일 이후에 기재 내용과는 다르게 변경될 가능성이 있다는 점에 유의해야 합니다.본 증권신고서는 금융감독원에서 심사하는 과정에서 정정요구 등 조치를 취할 수 있으며, 만약 정정요구 등이 발생할 경우에는 동 신고서에 기재된 일정이 변경될 수 있습니다. 본 신고서의 효력발생은 증권신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나, 정부가 본건 공모주식의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 본 건 공모주식에 대한 투자 및 그 책임은 전적으로 주주 및 투자자에게 귀속됩니다.구체적인 공모 절차에 관해서는 "제1부 I. 4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항" 부분을 참고하시기 바랍니다.

【예측정보에 관한 유의사항】

자본시장법에 의하면, 증권신고서에는 매출규모, 이익규모 등 발행인의 영업실적과 기타 경영성과에 대한 예측 또는 전망에 관한 사항, 자본금규모, 자금흐름 등 발행인의 재무상태에 대한 예측 또는 전망에 관한 사항, 특정한 사실의 발생 또는 특정한 계획의 수립으로 인한 발행인의 경영성과 또는 재무상태의 변동 및 일정 시점에서의 목표수준에 관한 사항, 기타 발행인의 미래에 대한 예측 또는 전망에 관한 사항을 기재할 수 있도록 되어 있습니다. 본 증권신고서에서 "전망", "전망입니다", "예상", "예상입니다", "추정", "추정됩니다", "E(estimate)", "기대", "기대됩니다", "계획", "계획입니다", "목표", "목표입니다", "예정", "예정입니다"와 같은 단어나 문장으로 표현되거나, 기타 발행인의 미래의 재무상태나 영업실적 등에 관한 내용을 기재한 부분이 예측정보에 관한 부분입니다. 예측정보는 본 증권신고서 작성일을 기준으로 당사의 미래 재무상태 또는 영업실적에 관한 당사 또는 대표주관회사인 삼성증권의 합리적 가정 및 예상에 기초한 것일 뿐이므로, 예측정보에 대한 실제 결과는 본 증권신고서 "제1부 Ⅲ.투자위험요소"에 열거된 사항 및 기타 여러가지 요소들의 영향에 따라 최초에 예측했던 것과는 중요한 점에서 상이할 수 있습니다. 예측정보에 관한 내용은 오직 본 증권신고서 작성일을 기준으로만 유효하므로, 당사는 본 증권신고서 제출 이후 예측정보의 기초가 된 정보의 변경에 대해 이를 다시 투자자에게 알려 줄 의무를 부담하지 않습니다.따라서 예측정보가 오직 현재를 기준으로 당사의 전망에 대한 이해를 돕고자 기재된 것일 뿐이므로, 투자자는 투자결정을 함에 있어서 예측정보에만 의존하여 판단하여서는 안된다는 점에 유의하여야 합니다.

【기타 공지사항】

"당사", "동사", "회사", "주식회사 아모그린텍", "㈜아모그린텍", "아모그린텍" 또는 "발행회사"라 함은 본건 공모에 있어서의 발행회사인 주식회사 아모그린텍을 말합니다. "대표주관회사" 또는 "삼성증권㈜"이라 함은 금번 공모의 대표주관회사 업무를 맡고 있는 삼성증권 주식회사를 말합니다."인수회사", "인수단"이라 함은 금번 공모의 대표주관회사인 삼성증권 주식회사를 말합니다."코스닥", "코스닥시장"이라 함은 한국거래소 내 코스닥시장을 말합니다.

【삼성증권 본ㆍ지점망】

본 사
서울시 서초구 서초대로74길 11 (서초동)

고객지원센터
1588-2323(전국단일)

홈 페 이 지
http://www.samsungpop.com

지점명
주소(도로명)
대표번호

□ 금융센터

강남금융센터

서울특별시 강남구 남부순환로 2806 군인공제회관 20층

02-3498-4800

강북금융센터

서울특별시 중구 을지로2가 교원내외빌딩 13층

02-2000-5680

삼성타운금융센터

서울특별시 서초구 서초대로74길 4 삼성생명서초타워 6층

02-2182-7170

□ WM지점

강동WM지점

서울특별시 강동구 천호대로 1006 브라운스톤천호 2층

02-2225-5072

거제WM지점

경상남도 거제시 고현로11길 26 하나메디컬빌딩 2층

055-639-5691

관악WM지점

서울특별시 관악구 관악로 168 디오슈페리움 2층

02-881-6991

광주WM지점

광주광역시 서구 시청로 30 삼성화재빌딩 2층

062-380-1560

구로디지털WM지점

서울특별시 구로구 디지털로 306 대륭포스트타워2차 2층

02-3282-4996

구미WM지점

경상북도 구미시 송정대로 120 구미상공회의소 별관 1층

054-450-1746

구의WM지점

서울특별시 광진구 아차산로 502 진넥스타워 6층

02-2204-6854

대구WM지점

대구광역시 수성구 달구벌대로 2424 삼성증권빌딩 1,2층

053-749-8198

대구상인WM지점

대구광역시 달서구 월배로 175 우리빌딩 2층

053-607-3282

대전WM지점

대전광역시 서구 대덕대로 243 광신빌딩 4층

042-480-1759

대치팰리스WM지점

서울특별시 강남구 남부순환로 2927 대치클래시아 3층

02-2193-9700

동래WM지점

부산광역시 동래구 충렬대로 190 한화생명빌딩 7층

051-550-3511

마포WM지점

서울특별시 마포구 마포대로 78경찰공제회자람빌딩 2층

02-3156-1001

목동WM지점

서울특별시 양천구 오목로 325 대학빌딩 5층

02-3219-4747

정자동WM지점

경기도 성남시 분당구 성남대로 349 시그마타워 2층

031-710-3600

반포WM지점

서울특별시 서초구 잠원로 24 GS자이플라자 3층

02-590-4750

부산WM지점

부산광역시 부산진구 서면로 74 아이온시티빌딩 5층

051-801-0001

부천WM지점

경기도 부천시 원미구 신흥로 179 한화생명빌딩 1층

032-620-3300

분당WM지점

경기도 성남시 분당구 황새울로312번길 26 센트럴타워 3층

031-780-2740

삼성동WM지점

서울특별시 강남구 테헤란로 419 삼성금융프라자 3층

02-3450-0633

상계WM지점

서울특별시 노원구 노해로 464 3층 삼성증권(상계동, 한화생명빌딩)

02-950-5860

송파WM지점

서울특별시 송파구 송파대로 155 송파농협빌딩 3층

02-2047-9798

수원WM지점

경기도 수원시 팔달구 권광로 205 삼성화재빌딩 5층

031-220-0270

수유WM지점

서울특별시 강북구 도봉로 314 삼성화재빌딩 3층

02-2000-5555

수지WM지점

경기도 용인시 수지구 수지로 119 데이파크 C동 3층

031-260-3700

안산WM지점

경기도 안산시 단원구 고잔로 59 ㈜한국씨티은행 3층

031-412-6018

압구정WM지점

서울특별시 강남구 논현로 878 중산빌딩 3층

02-3015-8791

여의도WM지점

서울특별시 영등포구 여의대로 66 KTB빌딩 2층

02-3787-0850

영통WM지점

경기도 수원시 영통구 반달로7번길 6 센터프라자 2층

031-201-2370

올림픽WM지점

서울특별시 송파구 양재대로 1222 올림픽선수기자촌아파트중심상가 1층

02-3433-5600

울산WM지점

울산광역시 남구 삼산로 281 정앤정클리닉빌딩 2층

052-270-3003

이촌WM지점

서울특별시 용산구 이촌로64길 14 제일빌딩 3층

02-2077-6464

인천WM지점

인천광역시 남동구 인하로 501 AMC인천빌딩 3층

032-450-3600

일산WM지점

경기도 고양시 일산서구 중앙로 1420 진영빌딩 2층

031-929-3243

잠실WM지점

서울특별시 송파구 송파대로 558 월드타워빌딩 2층

02-2140-3149

전주WM지점

전라북도 전주시 완산구 홍산로 250 우리들빌딩 2층

063-270-5198

제주WM지점

제주특별자치도 제주시 노형로 407 노형타워 1층

064-741-1766

창원WM지점

경상남도 창원시 성산구 중앙대로 82 삼성빌딩 1층

055-280-3910

천안아산WM지점

충청남도 아산시 고속철대로 147 우성메디피아빌딩 2층

041-570-5088

청주WM지점

충청북도 청주시 흥덕구 대농로 47 흥복드림몰 2층

043-270-7979

판교WM지점

경기도 성남시 분당구 대왕판교로 606번길 58 푸르지오월드마크상가 2층

031-219-1313

평촌WM지점

경기도 안양시 동안구 동안로 120 2층(호계동,올림픽스포츠센터)

031-596-5114

포항WM지점

경상북도 포항시 남구 포스코대로 346 KT빌딩 3층

054-288-5090

합정WM지점

서울시 마포구 월드컵로 3길 14(합정동, 마포한강 2차 푸르지오) 딜라이트스퀘어 3층

02-334-7610

해운대센텀WM지점

부산광역시 해운대구 센텀동로25(우동, 대우월드마크센텀아파트) 2층 208~209호

051-609-2340

□ SNI지점

SNI강남파이낸스센터

서울특별시 강남구 테헤란로 152 강남파이낸스센터 25층

02-3459-7900

SNI코엑스인터컨티넨탈

서울특별시 강남구 봉은사로 524 코엑스인터컨티넨탈호텔 2층

02-2188-0700

SNI호텔신라

서울특별시 중구 동호로 249 호텔신라 6층

02-2250-7979

□ WM브랜치

강릉WM브랜치

강원도 강릉시 경강로 2117 교보생명빌딩 2층

033-650-3011

경주WM브랜치

경상북도 경주시 화랑로 125 KT빌딩 2층

054-740-0228

구리WM브랜치

경기도 구리시 경춘로 189 2층 (인창동,삼성생명빌딩)

031-550-3003

김해WM브랜치

경상남도 김해시 내외중앙로 55 정우빌딩 3층

055-320-7222

마산WM브랜치

경상남도 창원시 마산합포구 불종거리로 46 삼성생명빌딩 3층

055-249-3001

목포WM브랜치

전라남도 목포시 교육로 59 (상동) 새마을회관 1층

061-280-8798

반포퍼스티지WM 브랜치

서울특별시 서초구 반포대로 287 래미안퍼스티지 중심상가 2층

02-2182-7165

부평WM브랜치

인천광역시 부평구 부평대로 88 우체국 3층

032-500-3001

순천WM브랜치

전라남도 순천시 연향번영길 102 양천회관 2층

061-759-5005

안동WM브랜치

경상북도 안동시 제비원로 122 옥야빌딩 1층

054-850-0299

여수WM브랜치

전라남도 여수시 시청로 57 (학동) YFC빌딩 2층

061-689-5099

우리은행영업부WM브랜치

서울특별시 중구 소공로 51 우리은행 본점 영업부 1층

02-721-7045

원주WM브랜치

강원도 원주시 능라동길 61 정한타워 4층

033-760-3499

익산WM브랜치

전라북도 익산시 익산대로16길 39 SK빌딩 1층

063-840-7322

진주WM브랜치

경상남도 진주시 진양호로 526 3층(본성동, 명원빌딩)

055-740-4201

춘천WM브랜치

강원도 춘천시 금강로 45 기업은행 4층

033-240-6811

평택WM브랜치

경기도 평택시 중앙2로 13, 2층(평택동, 센텀스카이)

031-8053-1703

【 대표이사 등의 확인 】

대표이사등의확인_투자설명서

【 본 문 】

요약정보

1. 핵심투자위험

구 분
내 용

사업위험

가. 거시경제 변화에 따른 위험

당사가 영위하고 있는 소재부품 산업은 다양한 종류의 전자제품의 기반이 되는 기초적이자 핵심적인 산업으로,
다양한 전방산업과 연결되어 있어
거시경제의 변화와도 밀접하게 연결
되어 있습니다. 2019년 1월 IMF가 발표한 자료에 따르면
2018년 세계 경제성장률은 3.7%였으며,
세계경제는 2019년과 2020년에는 각각 3.5%, 3.6% 성장할 것으로 전망
됩니다.
이
처럼
향후 세계 경제는
성장세가 다소 약화되었지만

잠재성장률 수준의 성장 흐름을 이어갈 것으로 전망되나
글로벌 경제의 불확실성
이 증대
됨에 따라 갑작스러운 국내외 경기 둔화의 가능성
을 배제할 수 없습니다.
글로벌 경기 둔화 시 당사가 영위하는 사업에도 부정적인 영향을 끼치며, 당사의 매출 및 수익성에 악영향을 끼칠 수 있다는 점을 유의
하여 주시기 바랍니다.
나. 연

자
성
코어 시장 성장성

정체
위험

연자성 코어가 응용되는

전방시장인 친환경 자동차 분야, 신재생 에너지 분야, 스마트그리드 분야는 최근 빠른 성장세
를 보이고 있습니다. 이에 따라
세계 연자성 코어 시장도 견조한 성장세를 기록
하고 있으며,
당사의

주
력 제품군인 고효율 자성소재 또한 코어부품으로 시장성이 크게 증대되어
당사의 실적과 재무구조가 개선될 것으로 기대
되고 있습니다. 그러나 연자성 코어 시장에 대한 국내외 산업 여건이 변화하여
연자성 코어 시장의 성장성
이
정
체될 경우, 당사의 주력 기술제품인
고효율
자성소재의 사업에 차질이 생길 수 있으며 이와 관련한
손실이나 비용이 발생하여 당사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 가능성
을 배제할 수 없습니다.

다. 전방시장의 성장성

둔화
에 따른 당사 제품 수요 감소 위험

당사의 코어제품은 친환경 자동차 분야, 신재생 에너지 분야, 스마트 그리드 분야에서 응용되고 있습니다.

친환경 자동차 분야, 신재생 에너지 분야, 스마트 그리드 분야 모두가라이프사이클 상 이제 막 시작하는 도입기에서 성장기로 넘어가는 산업으로, 향후 가파른 성장세
가 기대되고 있습니다.
전
방시장의 빠른 성장에 따라 당사의 기술 및 제품에 활용 또한 증가할 것으로 전망
되고, 당사의 매출 및 수익성 개선에도 기여
할 것으로 기대되고 있습니다. 그러나,

향후 친환경 자동차 분야, 신재생 에너지 분야, 스마트그리드 분야의 성장성이 둔화됨에 따라 당사 제품의 수요가 기대에 미치지 못할 경우, 당사의 향후 수익성 및 성장성에 부정적인 영향
을 미칠 수 있습니다.

라.
스마트폰 시장 성장 둔화에 따른 위험
당사의 주요 제품 중 하나인 FPCB는 얇은 두께와 뛰어난 유연성으로 고밀도 배선이 가능한 특성을 바탕으로, 스마트폰 등 스마트기기의 소형화, 웨어러블 및 IoT 시장 및 자동차 전장 시장의 확대에 힘입어 지속성장할 것으로 전망되고 있습니다. 그러나
FPCB의 전방 시장 중 하나인 스마트폰 시장은 최근 스마트폰 보급 포화에 빠르게 도달함에 따라 성장세가 다소 둔화
되고 있습니다. 당사는 스마트폰용 FPCB 외 전기차 전장용 FPCB

라인업을 보유하고 있으나, 향후
스마트폰 산업의 성장성 둔화 확대에 따른 전방 시장의 수요 부진 시, 당사 FPCB 제품 실적에 부정적인 영향
을 끼칠 수 있습니다.

마. 기술 개발 대응 관련 위험

당사가 속해있는 소재부품 분야는 산업의 특성상 ‘누가 먼저 변화하는 시장의 흐름을 읽고, 기술적으로 빠르게 대응할 수 있느냐’가 가장 중요한 경쟁력 중의 하나입니다. 이로 인해

전방산업의 기술개발에 대응 가능한 기술 개발과 적시 공급 능력이 매우 중요

합니다. 당사는 자체 연구개발 조직을 갖추고
전방 산업의 기술 개발 요구에 대응하고 있으나, 향후
당사가
전방산업에서 요구하는 기술개발을 완료하지 못하거나, 적시 대응에 실패할 경우 당사의 경쟁력에 부정적인 영향
을 미칠 수 있습니다.

바.
경쟁 심화에 따른 성장성 및 수
익성

하락
위
험
당사가 생산하는 고효율 자성소재 제품들은 경쟁사의 제품 대비 기술적으로 우위에 있는 모습을 보이고 있습니다. 그러나
국내 코어 산업은 코어 밸류체인 수직계열화를 통해 경쟁력을 확보하는 일본업체들과, 저가 경쟁력을 바탕으로 범용제품에서의 점유율을 확대하는 후발업체들인 대만 및 중국업체들과
경쟁 중
에 있습니다
.
이러한 상황에서 향후
다른 경쟁업체와의 경쟁에서 뒤처지게 될 경우 당사의 수익성이 악화
될 수 있습니다.

사. 매출 실현 지연 위험

당사는 다양한 첨단 소재 개발을 위한 연구개발 활동을 진행 중에 있습니다. 당사가 연구개발 활동을 진행 중에 있는 개발 대상 제품 중 현재 상용화 된 제품도 존재하나
일부 제품은 4차 산업혁명 흐름에 대비하는, 미래 지향적인 제품인 관계로 현재 본격적인 매출이 발생하지 아니하고 있습니다.
향후 산업 및 시장환경의 변화에 따라 향후 개발중인 제품의 매출이 본격적으로 발생할 수 있을 것을 기대하고 있으나, 산업환경 및 경쟁환경 등은 지속적으로 변화할 수 있는 바
당사의 계획과는 달리 매출 시현이 지연될 가능성은 존재
합니다.

회사위험

가. 기

술성장특례 적용 기업에 따른 이익 미실현 관련 위험

당
사는 코스닥시장 상장요건 중
기
술성장특례 적용
기업으로서, 통상 기술성장특례의 적용을 받아 상장예비심사를 청구하는 기업은 사업
의 성과가 본격화 되기 전
이기 때문에 안정적인 재무구조 및 수익성을 기록하고 있지는 않은 경우가 많습니다.
당사 또한 기술성장특례를 적용 받아 상장예비심사를 통과하였고,

2016년에 영업손실과 당기순손실,

2017년 당기순손실
을 기록하였습니다. 향후
A
등
급의 기술성평가를 통과한 당사의 기술을 활용하여 매출 및 수익이 크게 성장할 것으로 예상하
고 있지만, 동 증권신고서의 1. 사업위험 및 2. 회사위험에 기술한 요인들로 인해 수익성 악화의 위험
이 존재하오니 투자자께서는 이 점에 유의

하시기 바랍니다.

나. 재고자산 및 매출채권 관련 위험

당사의
재고자산은 최근 3년간 감소하고 있으며, 매출채권
은 2017년까지 증가 후 2018년 3분기에는 감소를 기록하였습니다.
주
요 매출처의 신용도가 높아 매출채권의 회수 가능성이 높고 현재 보유중인 재고자산의 경우 안정적으로 소진되고 있어 재고자산 진부화에 따른 위험은 낮을 것으로 판단되나,
향후 적절한
재고자산 및 매출채권
의 유지 및 관리여부는 당사의 원활한 생산 활동과 손익 사항에 영향
을 미칠 수 있으므로 투자자께서는 이 점에 유의
하시기 바랍니다.

다. 원
재료 매입 및 외부 가공 관련 위험

당사는 제품 제조를 위해
CORE

,

F
PCB w/o adhesive

등과 HTF, FPCB 등을 주요 원재료로 외부에서 매
입하고 있으며, HTF, CORE 등을 외주업체
를 통해 가공하고 있습니다.

또한 그 중 대부분은 납품의 편의와 비용 절감을 위해 중국과 베트남의 해외 외주업체를 통해 생산, 가공하고 있습니다.

그러나
예측치 못한 주요 원재료 가격의 급등이나 외주업체의 납기/품질 문제가 발생할 경우 당사 제품의 납기 및 품질 등 평판에 부정적인 영향
을 미칠 수 있습니다.

또한 해외의 외주업체를 통한 제품 생산은 환율 변동에 따른 위험에 노출되어 시장 상황에 따라 손익에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자자께서는 유의하여 주시기 바랍니다.

라. 환율 변동 위험

당사는
2018 3분기 기준 매출의 55.46%가 해외에서 발생
하고 있습니다. 현재 고효율 자성소재 부문의 수출액이 지속적으로 증가하고 있으며, 이로 인하여

환
율
변동 위험 노출도가 증가
하고 있습니다.
앞으로도 고효율 자성소재 시장과 당사 사업의 성장으로 이러한 수출액 증가 추세는 지속될 것으로 전망됩니다. 이러한 상황에서
향후 예상치 못한 환율 변동으로 인하여 당사의 수익성이 저하될 위험이 존재

합니다.
마. 재무안정성 위험

당사는

현재 이익미실현 기업으로 결손금이 누적되어 업종 내 유사회사 대비 낮은 재무안정성
을 보이고 있습니다.
다만, 당사는 향후

개발중인 제품의 판매를 통하여 이익을 실현할 것으로 기대되고 있으며 공모를 통하여 자금 유입을 기대하고 있는 바 공모 후 부채비율, 차입금 의존도 등 재무비율은 개선될 수 있을 것으로 판단

됩니다.
그러나, 향후
당사의 실적 부진으로

수익성이 저하될 경우 당사의 재무건전성에 부정적인 영향

을 미칠 수 있는 바, 투자자들께서는 이 점 유의
하여 주시기 바랍니다.

바. 핵심 인력 이탈 위험

당사가
사업을 성공적으로 영위하기 위해서는 첨단 소재 및 기능성 부품 분야에서 전문성을 보유하고 있는 경영진, 엔지니어 등의 우수 인력을 확보
할 수 있어야 합니다
.
당사는 인력 확보의 중요성을 인지하여 임직원에 대하여 합리적인 보상을 제공하고 있으나, 그럼에도 불구하고

인력의 이탈 위험을 배제할 수 없으며,
핵
심
인력의 이탈 시 당사의 사업 영위에 부정적인 영향
을 미칠 수 있습니다.

사. 수

익 실현 지연 위험
당사는 연구개발비를 글로벌 수준의 기술력을 갖추기 위하여 필수적인 요소로 판단하고 있으며 또한 향후 제품의 매출 시현을 통하여 매출 대비 연구개발비의 비중을 낮출 수 있을 것으로 기대하고 있습니다. 다만
상기 검토한 "Ⅲ. 투자위험요소 1. 사업위험 사.매출 실현 지연 위험 "등 요인으로 인하여
당사 개발중인 제품의 매출 및 수익 시현이 지연될 경
우

당사의 재무상태에 부정적인 영향
을 미칠 가능성이 존재합니다.

아.

신
규사업 투자 및 연구개발 투자에 따른 위험

당사는 금번 공모를 통해 조달되는 자금을
신규 방열소재 개발 및 박막필름 개발 등 신규사업 투자자금과 연구개발 자금으로 사용할 예정
입니다. 하지만 당사의 예상과 달리

신

규사업의 개발 지연과 연구개발에 따른 성과가 예상보다 저조할 경우 당사의 경영성과에 부정적인 영향
을 끼칠 수 있는 점 투자자들께서는 유의하시기 바랍니다.

자. 경영권 변동 가능성의 위험
증권신고서 제출일 현재 당사의

최대주주는 개인인 김병규로 7,477,360주(57.11%)의 지분을 보유하고 있으며 특수관계인을 포함한 지분율은 82.69%로 안정된 수준의 경영권 지분율을 보유

하고 있다고 판단됩니다. 당사는
전환사채, 신주인수권부사채 및 주식매수선택권 부여 내역이 없고 현재 주요 주주 중 경영권 개
입 목적을 가진
주주가 없어 안정적인 경영권을 유지할 것으로 판단
되나, 그럼에도 불구하고
공모 이후 경영권 변동의 소지를 원천적으로 배제할 수는 없으며, 경영권 변동 시 주가에 영향을 끼칠 수 있는점

투자자들께서는 유의

하시기 바랍니다.

차.
해

외 진출 관련 위험

당사는 2004년부터 당사
의 관계사인 ㈜아모텍의 중국법
인인
산동아모텍전자유한공사 등에서 일부 Item에 대해 해외 생산을 하여 국내외 고객에게 판매를 하고 있습니다.

당사는 현재 해외 사무소 설치 등의 해외 진출 계획은 없습니다. 그러나 향후
회사의 사업 계획 및 대내외 환경에 따라

당사의 해외 진출 계획이 변경될 수 있고
, 그에 따라 해외 시장 상황 및 현지 여건 등에 따라 당사의 사업에 영향을 미칠 수 있으니
투자자들은 이에 유의

하시기 바랍니다.

카.
우발채무에 관한 위험
증권신고서 제출일 현재 손해배상청구 소송과 관련하여 당사가 피고로 계류 중인 소송사건은 없으나, 2018년 3분기말 현재 국민은행과 매출채권 전자대출 약정을 체결하여

거래처의 매출채권 할인액에 대한 지급보증을 제공

하고 있습니다. 추후
거래처의 실적 및 재무상태가 악화되어 채무에 대한 불이행을 선언하는 경우에는 당사 실적에 부정적인 영향
을 끼칠 수 있으니, 투자자들은 이점 유의하시길 바랍니다.

타.
매출처 편향에 관한 위험
당사의 2018년 3분기말 매출 중
(주)아모텍
의 매출 비중은 전체 매출의 54.65%를 차지하고 있습니다. 당사는 제품 다양화와 신규 고객 창출을 통해 매출처를 다각화하기 위하여 노력을 지속하고 있으며 향후 신규 사업 등 매출이 증가함으로써 (주)아모텍에 대한 매출 비중은 감소할 것으로 예상합니다. 다만, 당사의 계획과는 다르게 신규 매출처 다각화에 실패하거나 주요 매출처가 영업활동의 부진 등으로 매출이 줄어들 경우 당사의 실적에도 부정적 영향을 미칠 가능성이 존재하는 점 투자자들께서는 유의하여 주시기 바랍니다.

기타 투자위험

가. 청약 불가능 위험

2009년 2월 4일 부로 시행된 『자본시장과 금융투자업에 관한 법률』에 의거,
일반투자자들은 투자설명서를 미리 교부 받아야 청약이 가능
합니다.
나
.기타위험의 존재

투자자께서는 상기
투자위험요소에 기재된 정보에만 의존하여 투자판단을 해서는 안 됩니다. 본 증권신고서에 기재된 사항 이외의 투자위험요소를 검토하시어 투자자 여러분의 독자적인 투자판단
을 해야 함에 유의하시기 바랍니다.

다. 공모주식수 변경 위험

증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 제2-3조 제2항 제1호에 따라
수요예측 실시 후, 모집 또는 매출할 증권수의 100분의 80 이상과 100분의 120 이하에 해당하는 증권수 만큼 공모주식수가 변경
될 수 있으니 투자 시 유의하시기 바랍니다.

라. 매도가능물량으로 인한 주가 하락 위험

당사의 공모 후 주식수
16,496,790주

중
에서
보호예수 및 매도 금지 물량
10,603,651주
(공모 후 주식수 기준
64.3%
)
와 수요예측을 통해 기관투자자가 의무보유확약한 물량을 제외한 주식의 경우, 상장 후 시장에서 즉시 매도가 가능한 물량이며, 이로 인해 주가에 부정적인 영향
을 미칠 수 있습니다. 또한,
보호예수 및 매도 금지 물량의 보호예수 및 매도 금지 기간이 종료되거나, 수요예측 과정에서 기관투자자가 의무보유확약한 기간이 종료되는 경우, 추가적인 물량출회로 인하여 주가에 부정적인 영향
을 미칠 수 있습니다.

마. 청약자 유형군 배정비율 변경 위험

기관투자자에게 배정할 주식은 수요예측을 통해 배정하며, 동
수요예측 결과에 따라 청약일 전에 청약자 유형군별 배정비율이 변경
될 수 있습니다.

바. 상장 승인을 받지 못할 위험

금번 공모는 「코스닥시장상장규정」제6조 제1항 제3호에서 규정하고 있는
주식의 분산요건을 충족할 목적으로 『자본시장과 금융투자업에 관한 법률』에 따라 공모의 방법으로 실시
됩니다. 금번 공모 후 당사가 신규상장신청서 제출일까지 필요한 요건을 모두 충족하면 본 주식은 코스닥시장에 상장되며 매매를 개시하게 됩니다. 그러나,
일부 요건이라도 충족하지 못하거나 상장재심사 사유에 해당되어 재심사 승인을 받지 못할 경우 코스닥시장에서 거래할 수 없어, 당사의 주식을 취득하는 투자자는 주식의 환금성에 큰 제약
을 받을 수도 있습니다.

사. 주가 희석 위험

금번 코스닥상장을 위한
공
모 중
신주모집(

3,302,000주
) 및 상장주선인 의무인수분(
101,010주
)
을 통해 당사의 주식은 희석화 되나, 증권신고서 제출일 현재 비상장 주식으로서 최근 주가를
산정할 수 없는 바, 정확한 주가 희석화 수준은 알 수 없습니다.

아. 상장주선인 주식 취득 관련 사항

상장 시 공모 주식
4,128,000주
이외에 코스닥시장 상장규정에 의해
상장주선인이 별도로
101,010주
를 취득
하게 됩니다. 이에 따라
공모 이외의 주식수 증가로 인해 주식가치가 희석될 수 있으며 금번 공모 시 청약 미달이 발생하여 이를 상장주선인이 인수하게 될 경우 상장주선인이 추가로 취득하는 주식의 수는 감소
할 수 있습니다.

자. 주가 하락 위험
코스닥시장 상장 후
주식시장 상황 등에 따라 주가는 최초 공모가액을 하회
할 수도 있습니다.

차. 보고기간 후 사건에 대한 위험

본 증권신고서상의 재무제표에 관한 사항은
2018년 3분기 기준이나,

'Ⅲ. 투자위험요소 - 2. 회사위험 - 사. 수익 실현 지연 위험'에 감사받지 아니한 2018년 잠정실적을 기재하였으니 참고하여 주시기 바라며 그 이외의 변동사항은 반영하지 않았으니 투자에 유의하시기 바랍니다.
본 증권신고서(예비투자설명서)에 기재된 재무제표의 작성기준일 이후 본 증권신고서(예비투자설명서) 제출일 사이에 발생한 것으로 증권신고서에 기재된 사항 이외에 자산, 부채, 현금흐름표 또는 손익사항에 중대한 변동을 가져오거나 중요한 영향을 미치는 사항은 없습니다.

카. 환매청구권 미존재 위험

금번 공모에서는 증권 인수업무 등에 관한 규정에 따라
일반청약자에게 공모주식을 인수회사에 매도할 수 있는 권리(Put-Back Option)가 부여되지 않으니
투자 시 유의하시기 바랍니다.

타. 일일 가격제한폭 확대

2015년 6월 15일부터 코스닥시장과 유가증권시장 주식의
일일 가격제한 폭이 기존의 ±15%에서 ±30%로 확대
되었으므로, 투자 시 유의하시기 바랍니다.

파. 증권신고서 신뢰성에 대한 위험
본 증권신고서(예비투자설명서 또는 투자설명서)의
효력발생은 정부 또는 금융위원회가 본 증권신고서(예비투자설명서 또는 투자설명서)의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 본 지분증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니며, 또한 본 증권신고서(예비투자설명서 또는 투자설명서)의 기재사항은 청약일 전에 정정될 수 있음
을 유의하시기 바랍니다.

하. 공모가격 산정방식의 한계에 따른 위험
당사는 금번 공모 시 사업의 유사성, 재무적 기준 등을 고려하여 유사기업을 선정하여 공모가액 산출에 적용하였습니다. 그러나
비교 참고회사 선정기준의 임의성 및 기타 주식가치에 영향을 미칠 수 있는 사항의 차이점으로 인해 유사회사 선정의 부적합성이 존재
할 수 있으므로 투자자께서는 투자 시 이 점 유의하시기 바랍니다.
거. 집단 소송으로 인한 소송 위험

증권 거래와 관련 집단 소송을 허용하는
국내의 법률로 인해 당사는 소송 위험에 노출
될 수 있습니다.

너. 소수주주권 행사로 인한 소송 위험

소수주주의
소수주주권 행사로 당사는 추가적인 소송위험에 노출
될 수 있습니다.

더. 미래예측진술에 대한 위험

본 증권신고서(투자설명서)는
향후 사건에 대한 당사 경영진의 현재 시점(내지 별도 시점이 기재되어 있는 경우 해당 시점)의 예상을 담은 미래예측진술을 포함하고 있으며, 미래예측진술은 실제로는 상이한 결과를 초래할 수 있는 특정 요인 및 불확실성
에 따라 달라질 수 있습니다.

러. 공모가격 결정 방식

금번 공모를 위한 가격 결정은 '증권 인수업무 등에 관한 규정' 제5조 제1항 제2호에 따라
기관투자자를 대상으로 수요예측을 실시하고 그 결과를 감안하여 대표주관회사와 발행회사가 협의하여 정하는 방법으로 가격결정
이 이루어질 예정입니다. 단,
금번 공모 시 동 규정 제5호 제1항 제2호의 단서조항은 적용하지 않습니다
.
머.

공모일정 변동 가능
위험

본 증권신고서 상의
공모일정은 확정된 것이 아니며 관계기관의 조정 또는 증권신고서 수리과정에서 변경
될 수 있습니다.

버.
투자위험요소 기재내용 이외 위험요소 존재 위험

당사는 상기에 기술된 투자위험요소 외에도
전반적으로 불안정한 경제 상황 등에 의하여 직접적 또는 간접적으로 영향
을 받을 수 있습니다.

서
.
증권신고서 기재사항의 정정에 따른 위험

본 증권신고서는
공시심사 과정에서 일부내용이 정정될 수 있으며, 투자판단과 밀접하게 연관된 주요내용이 변경될 시에는 본 신고서상의 일정에 차질
을 가져올 수 있습니다. 또한
관계기관의 업무진행 과정에서 일정이 변경
될 수 있으므로 투자자들께서는 투자시 이러한 점을 감안하시기 바랍니다.

2. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

(단위 : 원, 주)

증권의종류
증권수량
액면가액
모집(매출)가액
모집(매출)총액
모집(매출)방법

기명식보통주
4,128,000
500
9,900
40,867,200,000
일반공모

인수인
증권의종류
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
삼성증권
기명식보통주
4,128,000

40,867,200,000

400,000,000
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2019.03.19 ~ 2019.03.20
2019.03.22
2019.03.19
2019.03.22
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

시설투자
19,812,000,000

연구개발
13,369,631,776

발행제비용
508,167,224

신주인수권에 관한 사항

행사대상증권
행사가격
행사기간

-
-
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의관계
매출전보유증권수
매출증권수
매출후보유증권수

김병규
최대주주
7,477,360
826,000
6,651,360

일반청약자 환매청구권

부여사유
행사가능 투자자
부여수량
행사기간
행사가격

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【기 타】
-

제1부 모집 또는 매출에 관한 사항

Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

1. 공모개요

(단위: 주, 원)

증권의 종류
증권수량
액면가액
모집(매출)가액
모집(매출)총액
매출방법

기명식보통주
4,128,000
500
9,900
40,867,200,000
일반공모

인수인
증권의 종류
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
삼성증권㈜
기명식보통주

4,128,000

40,867,200,000

400,000,000
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2019.03.19~2019.03.20
2019.03.22.
2019.03.19
2019.03.22
-

주1)
모집(매출)가액(이하 "희망공모가액"이라 한다)의 산정 근거는 『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - Ⅳ. 인수인(분석기관의 평가의견)』의『4. 종합평가 결과』부분을 참조하시기 바랍니다.

주2)

모집(매출)가액, 모집(매출)총액, 인수금액은
확정공모가액인 9,900원 기준입니다.

주3)

모집(매출)가액의 확정(이하 "확정공모가액"이라 한다)은 청약일 전에 실시하는 수요예측 결과를 반영하여 대표주관회사인 삼성증권주식회사와 발행회사인 주식회사 아모그린텍이 협의하여 1주당 확정공모가액을
9,900원으로 결정하였습니다.

주4)
증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 제2-3조 제2항 제1호에 따라 정정신고서 상의 공모주식수는 금번 제출한 증권신고서의 공모할 주식수의 100분의 80 이상과 100분의 120 이하에 해당하는 주식수로 변경가능합니다.

주5)

청약일① 우리사주조합 청약일 : 20
19년 03월
19일
(1일간)② 기관투자자 청약일 : 2019년 03월
19일
~ 03월
20일
(2일간)③ 일반청약자 청약일 : 2019년 03월
19일
~ 03월
20일
(2일간)우리사주조합, 기관투자자 및 일반청약자의 청약 후 최종 미청약 물량에 대해 인수하고자 하는 기관투자자의 경우 청약 종료 전까지 추가로 청약을 할 수 있습니다.※ 상기의 일정은 효력발생일의 변경 및 회사 상황, 주식시장 상황에 따라 변경될 수 있음에 유의하시기 바랍니다.

주6)
본 주식은 코스닥시장 상장을 목적으로 모집(매출)하는 것으로 상장예비심사청구서를 제출(2018년 09월 13일)하여 한국거래소로부터 상장예비심사승인(2018년 11월 15일)을 받았습니다. 그 결과 금번 공모완료 후, 신규상장신청 전 주식의 분산요건(코스닥시장상장규정 제6조)을 충족하게 되면 상장을 승인하겠다는 통지를 받았으나, 일부 요건이라도 충족하지 못하게 되면 코스닥시장에서 거래할 수 없어 환금성에 큰 제약을 받을 수도 있음을 유의하시기 바랍니다.

주7)

상기 인수수수료는 정액
400,000,000원입니다.

주8)

금번 공모시 코스닥시장 상장규정 제26조 제6항에 의해 상장주선인인 삼성증권㈜는 공모물량의 3%(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량)를 당해 모집(매출)하는 가액과 동일한 가격으로 취득하여야 합니다. 그 세부 내역은 다음과 같습니다.

취득자
증권의 종류
취득수량
취득금액 주9)
비고

삼성증권㈜
기명식보통주
101,010주
999,999,000원
코스닥시장 상장규정에 따른상장주선인의 의무 취득분

합 계
101,010주

999,999,000원

* 상기 취득분은 모집·매출주식과는 별도로 신주가 발행되어 상장주선인이 취득하게 됩니다. 단, 모집·매출하는 물량의 청약이 미달될 경우에는 주식수가 변동될 수 있습니다. 관련된 내용은『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항』- 『Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항』의 『5. 인수등에 관한 사항』부분을 참조하시기 바랍니다.* 취득금액은 코스닥시장 상장규정상 모집·매출하는 가격과 동일한 가격으로 취득하여야 하며대표주관회사인 삼성증권㈜와 발행회사인 ㈜아모그린텍이 협의하여 제시한

확
정공모가액 9,900원

기준입니다.

주9)

금번 공모에서 청약 미달이
발생하여 상장주선인이 자기의 계산으로 잔여주식을 인수하는 경우 상장주선인의 의무 취득분

(
101,010주
)
에서 잔여주식 인수 수량만큼을 차감한 수량의 주식을 취득하게 됩니다. 또한, 모집ㆍ매출하는 물량 중 청약 미달이 100분의 3 (취득금액이 10억원을초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량) 이상 발생하여 상장주선인이 이를 인수할 경우 상장주선인이 추가로 취득하여야 하는 의무 취득분이 없을 수 있습니다.

주10)
금번 공모에서는「증권 인수업무 등에 관한 규정」제10조의3(환매청구권) 제1항 각 호에 해당하는 사항이 존재하지 않으며, 이에 따라「증권 인수업무 등에 관한 규정」제10조의3(환매청구권)에 따라 일반청약자에게 공모주식을 인수회사에 매도할 수 있는 권리(이하 "환매청구권" 이라 합니다)를 부여하지 않습니다.

2. 공모방법

금번 주식회사 아모그린텍의 코스닥시장 상장공모는 신주모집 3,302,000주(공모주식의 79.99%)와 구주매출 826,000주(공모주식의 20.01%)의 일반공모방식에 의합니다.
가. 공모주식의 배정내역

【공모방법 : 일반공모】

공 모 대 상
주 수(비 율)
비 고

일 반 공 모
3,921,600 (95.0%)
(코넥스)고위험고수익투자신탁및 벤처기업투자신탁배정수량 포함

우리사주조합
206,400 (5.0%)
우선배정

합 계

4,128,000
(100.0%)

-

◈ 일반공모주식 배정내역

공 모 대 상
주 수(비 율)
주당 공모가액
일반공모총액
비 고

일반청약자
825,600 (20.0%)
9,900원(주1)
8,173,440,000원
-

기관투자자

3,096,000
(
75.0%
)

30,650,400,000원
(코넥스)고위험고수익투자신탁 및 벤처기업투자신탁 배정수량 포함

합 계

3,921,600
(95.0%)

38,823,840,000원
-

주1)

주당공모가액 및 모집(매출)총액은 제시
확정공모가액인
9,900원
기준입니다.

주2)

『증권 인수업무 등에 관한 규정』제9조제1항제4호에 의거 고위험고수익투자신탁에 공모주식의 10% 이상을
배정하며,
이 경우
코넥스 고위험고수익투자신탁에 공모주식의 5% 이상을 배정합니다.

주3)
『증권 인수업무 등에 관한 규정』제9조제1항제5호에 의거 벤처기업투자신탁에 공모주식의 30% 이상을 배정합니다.

나. 모집의 방법 등(1) 모집의 방법[모집방법 : 일반공모]

공모대상
주식수
배정비율
비고

일반공모
3,136,900
95.0%
(코넥스)고위험고수익투자신탁 및벤처기업투자신탁 배정수량 포함

우리사주조합
165,100
5.0%
우선배정

합계

3,302,000

100.0%
-

[일반모집주식 배정내역]

공모대상
주식수
배정비율
비고

일반청약자
660,400 주
20.0%
-

기관투자자

2,476,500
주

75.0%
(코넥스)고위험고수익투자신탁 및벤처기업투자신탁 배정수량 포함

합계
3,136,900 주
95.0%
-

[참조] 모집세부내역

모집대상
주식수(주4)
배정비율(주4)
주당모집가액
모집총액주6)
비고

우리사주조합(주1)
165,100 주
5.0%

9,900원

(주5)

1,634,490,000 원
우선배정

일반청약자(주2)
660,400 주
20.0%

6,537,960,000 원

-

기관투자자(주3)

2,476,500
주

75.0%
24,517,350,000 원
(코넥스)고위험고수익투자신탁배정수량 포함

합계
3,302,000 주
100.0%
32,689,800,000 원
-

(주1)

금번 모집에서 우리사주조합에 모집주식 중
165,100주
(
5.0%
)를 우선 배정하였습니다.

(주2)

금번 모집에서 일반청약자에게 배정된 모집물량은 삼성증권㈜를 통하여 청약이 실시됩니다.

(주3)

금번 모집에서 기관투자자((코넥스)고위험고수익투자신탁 및 벤처기업투자신탁 포함)에게 배정된 모집물량은 대표주관회사인 삼성증권㈜을 통하여 청약이 실시됩니다.-기관투자자 :『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제2조 제8호에 의한 다음 각 목에 해당하는 자를 말합니다.가.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」시행령 제10조제2항제1호부터 제10호(제8호의 경우 법 제8조제2항부터 제4항까지의 금융투자업자를 말한다. 이하 같다)까지, 제13호부터 제17호까지, 제3항제3호, 제10호부터 제13호까지의 전문투자자나.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제182조에 따라 금융위원회에 등록되거나 제249조의6에 따라 금융위원회에 보고된 집합투자기구다. 국민연금법에 의하여 설립된 국민연금공단라.「우정사업본부 직제」에 따른 우정사업본부마.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제8조제6항의 금융투자업자 (이하 "투자일임회사" 라 한다.)바. 가목부터 마목에 준하는 법인으로 외국법령에 의하여 설립된 자사.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제8조제7항의 금융투자업자 중 아목이외의 자(이 규정 제2조제18호에 따른 고위험고수익투자신탁으로 수요예측에 참여하는 경우에 한한다)아. 금융투자업규정 제3-4조 제1항의 부동산신탁업자(이하 "부동산신탁회사"라 한다.)※ 이번 공모와 관련하여 『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제5조 제1항 제2호 단서조항의 "창업투자회사등"의 수요예측참여는 허용되지 않습니다.※ "고위험고수익투자신탁"이란 「조세특례제한법」제91조의15 제1항에 따른 투자신탁 등을 말하며,「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따른 집합투자기구, 투자일임재산 또는 특정금전신탁으로서 다음 각호의 요건을 모두 갖춘 것을 말합니다.① 해당 투자신탁등의 설정일ㆍ설립일부터 매 3개월마다 비우량채권과 코넥스 상장주식을 합한 평균보유비율이 100분의 45 이상이고, 이를 포함한 국내채권의 평균보유비율이 100분의 60 이상일 것. 이 경우 "평균보유비율"은 비우량채권과 코넥스 상장주식, 국내채권 각각의 평가액이 투자신탁등의 평가액에서 차지하는 매일의 비율을 3개월 동안 합산하여 같은 기간의 총일수로 나눈 비율로 한다.② 국내 자산에만 투자할 것다만, 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조 제18호에 의거 해당 투자신탁 등의 최초 설정일·설립일로부터 수요예측 참여일까지의 기간이 6개월 미만일 경우에는 수요예측 참여일 직전 영업일의 비우량채권과 코넥스 상장주식을 합한 보유비율이 100분의 45 이상이고 이를 포함한 국내 채권의 보유비율이 100분의 60 이상이어야 한다.※"코넥스 고위험고수익투자신탁"이란 설정일·설립일부터 매 3개월마다 코넥스 상장주식의 평균보유비율(코넥스 상장주식의 평가액이 고위험고수익투자신탁의 평가액에서 차지하는 매일의 비율을 3개월 동안 합산하여 같은 기간의 총일수로 나눈 비율을 말한다)이 100분의 2 이상인 고위험고수익투자신탁을 말합니다. 다만, 해당 투자신탁 등의 최초 설정일·설립일부터 수요예측 참여일까지의 기간이 6개월 미만인 경우에는 수요예측 참여일 직전 영업일의 코넥스 상장주식의 보유비율이 자산총액의 100분의 2 이상이어야 하며, 해당 투자신탁 등의 만기일까지의 잔존기간이 3개월 미만인 경우에는 본문의 평균보유비율을 적용하지 아니합니다.

※투자일임회사와 부동산신탁회사의 경우 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제5조의2에 의거, 수요예측에 참여하기 위해서는 다음과 같은 참여조건을 충족해야 합니다.① 투자일임회사는 투자일임계약을 체결한 투자자가 다음 각 호의 요건을 모두 충족하는 경우에 한하여 투자일임재산으로 기업공개를 위한 수요예측에 참여할 수 있다. 다만, 제2조제18호에 따른 고위험고수익투자신탁의 경우에는 제1호 및 제4호를 적용하지 아니한다.

1. 제2조제8호에 따른 기관투자자일 것

2. 제9조제4항 각호의 어느 하나에 해당하지 아니할 것

3. 제17조의2제5항제1호에 따라 불성실 수요예측 참여자로 지정되어 기업공개를 위한 수요예측에 참여 및 공모주식 배정이 금지된 자가 아닐 것4. 투자일임계약 체결일로부터 3개월이 경과하고, 수요예측 참여일전 3개월간의 일평균 투자일임재산의 평가액이 5억원이상일 것

② 투자일임회사는 투자일임재산으로 수요예측에 참여하는 경우 제1항의 조건이 모두 충족됨을 확인하여야 하며, 이에 대한 확약서를 대표주관회사에 제출하여야 한다.③ 부동산신탁회사는 고유재산으로만 기업공개를 위한 수요예측에 참여할 수 있다.

※ "벤처기업투자신탁"이란 조세특례제한법 제16조제1항제2호의 벤처기업투자신탁으로서(대통령령 제28636호 조세특례제한법 시행령 일부개정령 시행 이후 설정된 벤처기업투자신탁에 한한다)다음 각 호의 요건을 갖춘 신탁을 말합니다.① 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 의한 투자신탁(같은 법 제251조에 따른 보험회사의 특별계정을 제외한다. 이하 "투자신탁"이라 한다)으로서 계약기간이 3년 이상일 것② 통장에 의하여 거래되는 것일 것③ 투자신탁의 설정일부터 6개월 이내에 투자신탁 재산총액에서 다음 각 목에 따른 비율의 합계가 100분의 50 이상일 것. 이 경우 투자신탁 재산총액에서 가목1)에 따른 투자를 하는 재산의 평가액이 차지하는 비율은 100분의 15 이상이어야 한다.가. 벤처기업에 다음의 투자를 하는 재산의 평가액의 합계액이 차지하는 비율1)「벤처기업육성에 관한 특별조치법」 제2조제2항에 따른 투자2) 타인 소유의 주식 또는 출자지분을 매입에 의하여 취득하는 방법으로 하는 투자나. 벤처기업이었던 기업이 벤처기업에 해당하지 아니하게 된 이후 7년이 지나지 아니한 기업으로서 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따른 코스닥시장에 상장한 중소기업 또는 제10조제1항에 따른 중견기업에 가목1) 및 2)에 따른 투자를 하는 재산의 평가액의 합계액이 차지하는 비율④ 제3호의 요건을 갖춘 날부터 매 6개월마다 같은 호 각 목 외의 부분 전단 및 후단에 따른 비율을 매일 6개월 동안 합산하여 같은 기간의 총일수로 나눈 비율이 각각 100분의 50 및 100분의 15 이상일 것. 다만, 투자신탁의 해지일 전 6개월에 대해서는 적용하지 아니한다.다만, 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조 제20호에 의거 해당 벤처기업투자신탁의 최초 설정일로부터 수요예측 참여일까지의 기간이 1년 미만인 경우에는 같은 법 시행령 제14조제1항제3호에도 불구하고 수요예측 참여일 직전영업일의 벤처기업투자신탁 재산총액에서 같은 호 각 목에 따른 비율의합계가 100분의 35 이상이어야 합니다.

(주4)
배정주식수(비율)의 변경① 일반청약자와 기관투자자의 배정주식수(비율)는 수요예측 결과 및 우리사주조합와 기관투자자의 청약 결과에 따라 청약일 및 청약일 전에 변경될 수 있습니다.② 일반청약자 및 기관투자자의 배정분 중 청약 미달 잔여주식이 있는 경우에는 이를 초과 청약이 있는 다른 청약자 유형군에 합산하여 배정합니다.③ 한편, 최종 청약미달 잔여주식이 있는 경우에는 총액인수계약서에 의거 대표주관회사가 자기계산으로 인수합니다.④「증권 인수업무에 등에 관한 규정」제9조 제1항 제4호에 의거 기관투자자 중 고위험고수익투자신탁에 공모주식의 10% 이상을 배정하며, 이 경우 코넥스 고위험고수익투자신탁에 공모주식의 5% 이상을 배정합니다.⑤ ④에도 불구하고 대표주관회사는 수요예측 또는 청약 경쟁률, 기관투자자의 투자성향 및 신뢰도 등을 고려하여 (코넥스)고위험고수익투자신탁에 대한 배정비율을 달리할 수 있습니다.⑥ 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조 제1항 제5호에 의거 기관투자자 중 벤처기업투자신탁에 공모주식의 30% 이상을 배정합니다.⑦ ⑥에도 불구하고 대표주관회사는 수요예측 또는 청약 경쟁률, 기관투자자의 투자성향 및 신뢰도 등을 고려하여 벤처기업투자신탁에 대한 배정비율을 달리할 수 있습니다.⑧ 대표주관회사가 자기의 계산으로 잔여주식을 인수하는 경우 상장주선인의 의무인수 주식의 수량에서 잔여주식 인수 수량만큼 차감한 수량의 주식을 취득합니다.

(주5)

주당모집가액 : 대표주관회사인 삼성증권㈜와 발행사인 ㈜아모그린텍이

협
의하여 결정한 확정공모가액인 9,900원 입니다.

(주6)

모집총액은 대표주관회사와 발행회사가 협의하여
결정한 확정공모가액인 9,900원 기준 입니다.

(주7)
증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 제2-3조 2항 제1호에 따라 정정신고서 상의 공모주식수는 금번 제출한 증권신고서의 공모할 증권수의 100분의 80 이상과 100분의 120 이하에 해당하는 증권수로 변경가능합니다.

다. 매출의 방법 등

(1) 매출의 방법[매출방법 : 일반공모]

공모대상
주식수
배정비율
비고

일반공모
784,700 주
95.0%
(코넥스)고위험고수익투자신탁 및벤처기업투자신탁 배정수량 포함

우리사주조합
41,300 주
5.0%
우선배정

합계
826,000 주
100.0%
-

[일반매출주식 배정내역]

공모대상
주식수
배정비율
비고

일반청약자
165,200 주
20.0%
-

기관투자자
619,500 주
75.0%
(코넥스)고위험고수익투자신탁 및벤처기업투자신탁 배정수량 포함

합계
784,700 주
95.0%
-

[참조] 매출세부내역

매출대상
주식수주4)
배정비율주4)
주당매출가액
매출총액주6)
비고

우리사주조합(주1)
41,300 주
5.0%
9,900원(주5)
408,870,000 원
우선배정

일반청약자(주2)
165,200 주
20.0%
1,635,480,000 원
-

기관투자자(주3)
619,500 주
75.0%
6,133,050,000 원
(코넥스)고위험고수익투자신탁배정수량 포함

합계
826,000 주
100.0%
8,177,400,000 원
-

(주1)

금번 매출에서 우리사주조합에 매출주
식 중
41,300주(5.0%)
를 우선 배정하였습니다.

(주2)

금번 매출에서 일반청약자에게 배정된 매출물량은 삼성증권(주)를 통하여 청약이 실시됩니다.

(주3)

금번 매출에서 기관투자자((코넥스)고위험고수익투자신탁 및 벤처기업투자신탁 포함)에게 배정된 매출물량은 대표주관회사인 삼성증권㈜을 통하여 청약이 실시됩니다.-기관투자자 :『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제2조 제8호에 의한 다음 각 목에 해당하는 자를 말합니다.가.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」시행령 제10조제2항제1호부터 제10호(제8호의 경우 법제8조제2항부터 제4항까지의 금융투자업자를 말한다. 이하 같다)까지, 제13호부터 제17호까지, 제3항제3호, 제10호부터 제13호까지의 전문투자자나.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제182조에 따라 금융위원회에 등록되거나 제249조의6에 따라 금융위원회에 보고된 집합투자기구다. 국민연금법에 의하여 설립된 국민연금공단라.「우정사업본부 직제」에 따른 우정사업본부마.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제8조제6항의 금융투자업자 (이하 "투자일임회사" 라 한다.)바. 가목부터 마목에 준하는 법인으로 외국법령에 의하여 설립된 자사.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제8조제7항의 금융투자업자 중 아목이외의 자(이 규정 제2조제18호에 따른 고위험고수익투자신탁으로 수요예측에 참여하는 경우에 한한다)아. 금융투자업규정 제3-4조제1항의 부동산신탁업자(이하 "부동산신탁회사"라 한다.)※ 이번 공모와 관련하여 『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제5조 제1항 제2호 단서조항의 "창업투자회사등"의 수요예측참여는 허용되지 않습니다.※ "고위험고수익투자신탁"이란 「조세특례제한법」제91조의15 제1항에 따른 투자신탁 등을 말하며,「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따른 집합투자기구, 투자일임재산 또는 특정금전신탁으로서 다음 각호의 요건을 모두 갖춘 것을 말합니다.① 해당 투자신탁등의 설정일ㆍ설립일부터 매 3개월마다 비우량채권과 코넥스 상장주식을 합한 평균보유비율이 100분의 45 이상이고, 이를 포함한 국내채권의 평균보유비율이 100분의 60 이상일 것. 이 경우 "평균보유비율"은 비우량채권과 코넥스 상장주식, 국내채권 각각의 평가액이 투자신탁등의 평가액에서 차지하는 매일의 비율을 3개월 동안 합산하여 같은 기간의 총일수로 나눈 비율로 한다.② 국내 자산에만 투자할 것다만, 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조 제18호에 의거 해당 투자신탁 등의 설정일·설립일부터 배정일까지의 기간이 6개월 미만일 경우에는 배정 시점에 비우량채권과 코넥스 상장주식을 합한 보유비율이 100분의 45 이상이고 이를 포함한 국내 채권의 보유비율이 100분의 60 이상이어야 한다.※"코넥스 고위험고수익투자신탁"이란 설정일·설립일부터 매 3개월마다 코넥스 상장주식의 평균보유비율(코넥스 상장주식의 평가액이 고위험고수익투자신탁의 평가액에서 차지하는 매일의 비율을 3개월 동안 합산하여 같은 기간의 총일수로 나눈 비율을 말한다)이 100분의 2 이상인 고위험고수익투자신탁을 말합니다. 다만, 설정일·설립일부터 배정일까지의 기간이 6개월 미만이고, 배정시점에 코넥스 상장주식의 보유비율이 자산총액의 100분의 2 이상인 경우 요건을 갖춘 것으로 봅니다.※ 대표주관회사는 기관투자자가 본 수요예측에 "(코넥스)고위험고수익투자신탁"으로 참여하는 경우 증권 인수업무 등에 관한 규정 제2조18호에 따른 (코넥스)고위험고수익투자신탁임을 확약하는 확약서 및 신탁자산 구성내역을 기재한 수요예측 참여명세서를 징구하며, 본 수요예측에 벤처기업투자신탁으로 참여하는 경우 증권 인수업무 등에 관한 규정 제2조20호에 따른 벤처기업투자신탁임을 확약하는 확약서 및 신탁자산 구성내역을 기재한 수요예측 참여명세서를 징구합니다. 동 서류를 요청받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.※ "벤처기업투자신탁"이란 조세특례제한법 제16조제1항제2호의 벤처기업투자신탁으로서(대통령령 제28636호 조세특례제한법 시행령 일부개정령 시행 이후 설정된 벤처기업투자신탁에 한한다)다음 각 호의 요건을 갖춘 신탁을 말합니다.① 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 의한 투자신탁(같은 법 제251조에 따른 보험회사의 특별계정을 제외한다. 이하 "투자신탁"이라 한다)으로서 계약기간이 3년 이상일 것② 통장에 의하여 거래되는 것일 것③ 투자신탁의 설정일부터 6개월 이내에 투자신탁 재산총액에서 다음 각 목에 따른 비율의합계가 100분의 50 이상일 것. 이 경우 투자신탁 재산총액에서 가목1)에 따른 투자를 하는 재산의 평가액이 차지하는 비율은 100분의 15 이상이어야 한다.가. 벤처기업에 다음의 투자를 하는 재산의 평가액의 합계액이 차지하는 비율1)「벤처기업육성에 관한 특별조치법」 제2조제2항에 따른 투자2) 타인 소유의 주식 또는 출자지분을 매입에 의하여 취득하는 방법으로 하는 투자나. 벤처기업이었던 기업이 벤처기업에 해당하지 아니하게 된 이후 7년이 지나지 아니한기업으로서 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따른 코스닥시장에 상장한 중소기업 또는 제10조제1항에 따른 중견기업에 가목1) 및 2)에 따른 투자를 하는 재산의 평가액의 합계액이 차지하는 비율④ 제3호의 요건을 갖춘 날부터 매 6개월마다 같은 호 각 목 외의 부분 전단 및 후단에 따른 비율을 매일 6개월 동안 합산하여 같은 기간의 총일수로 나눈 비율이 각각 100분의50 및 100분의 15 이상일 것. 다만, 투자신탁의 해지일 전 6개월에 대해서는 적용하지 아니한다.다만, 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조 제20호에 의거 해당 벤처기업투자신탁의 최초 설정일로부터 수요예측 참여일까지의 기간이 1년 미만인 경우에는 같은 법 시행령 제14조제1항제3호에도 불구하고 수요예측 참여일 직전영업일의 벤처기업투자신탁 재산총액에서 같은 호 각 목에 따른 비율의합계가 100분의 35 이상이어야 합니다.※ 대표주관회사는 기관투자자가 본 수요예측에 "벤처기업투자신탁"으로 참여하는 경우 증권 인수업무 등에 관한 규정 제2조20호에 따른 벤처기업투자신탁임을 확약하는 확약서 및 신탁자산 구성내역을 기재한 수요예측 참여명세서를 징구합니다. 동 서류를 요청받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.※투자일임회사와 부동산신탁회사의 경우 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제5조의2에 의거, 수요예측에 참여하기 위해서는 다음과 같은 참여조건을 충족해야 합니다.① 투자일임회사는 투자일임계약을 체결한 투자자가 다음 각 호의 요건을 모두 충족하는 경우에 한하여 투자일임재산으로 기업공개를 위한 수요예측에 참여할 수 있다. 다만, 제2조제18호에 따른 고위험고수익투자신탁의 경우에는 제1호 및 제4호를 적용하지 아니한다.

1. 제2조제8호에 따른 기관투자자일 것

2. 제9조제4항 각호의 어느 하나에 해당하지 아니할 것

3. 제17조의2제5항제1호에 따라 불성실 수요예측 참여자로 지정되어 기업공개를 위한 수요예측에 참여 및 공모주식 배정이 금지된 자가 아닐 것4. 투자일임계약 체결일로부터 3개월이 경과하고, 수요예측 참여일전 3개월간의 일평균 투자일임재산의 평가액이 5억원이상일 것

② 투자일임회사는 투자일임재산으로 수요예측에 참여하는 경우 제1항의 조건이 모두 충족됨을 확인하여야 하며, 이에 대한 확약서를 대표주관회사에 제출하여야 한다.③ 부동산신탁회사는 고유재산으로만 기업공개를 위한 수요예측에 참여할 수 있다.

(주4)
배정주식수(비율)의 변경① 일반청약자와 기관투자자의 배정주식수(비율)는 수요예측 결과 및 우리사주조합, 기관투자자의 청약 결과에 따라 청약일 및 청약일 전에 변경될 수 있습니다. ② 일반청약자 및 기관투자자의 배정분 중 청약 미달 잔여주식이 있는 경우에는 이를 초과 청약이 있는 다른 청약자 유형군에 합산하여 배정합니다.③ 한편, 최종 청약미달 잔여주식이 있는 경우에는 총액인수계약서에 의거 대표주관회사가 자기계산으로 인수합니다.④「증권 인수업무에 등에 관한 규정」제9조 제1항 제4호에 의거 기관투자자 중 고위험고수익투자신탁에 공모주식의 10% 이상을 배정하며, 이 경우 코넥스 고위험고수익투자신탁에 공모주식의 5% 이상을 배정합니다.⑤ ④에도 불구하고 대표주관회사는 수요예측 또는 청약 경쟁률, 기관투자자의 투자성향 및 신뢰도 등을 고려하여 (코넥스)고위험고수익투자신탁에 대한 배정비율을 달리할 수 있습니다.⑥ 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조 제1항 제5호에 의거 기관투자자 중 벤처기업투자신탁에 공모주식의 30% 이상을 배정합니다.⑦ ⑥에도 불구하고 대표주관회사는 수요예측 또는 청약 경쟁률, 기관투자자의 투자성향 및 신뢰도 등을 고려하여 벤처기업투자신탁에 대한 배정비율을 달리할 수 있습니다.⑧ 대표주관회사가 자기의 계산으로 잔여주식을 인수하는 경우 상장주선인의 의무인수 주식의 수량에서 잔여주식 인수 수량만큼 차감한 수량의 주식을 취득합니다.

(주5)

주당매출가액 : 대표주관회사인 삼성증권㈜와 발행사인 ㈜아모그린텍이
협
의하여 결정한 확정공모가액인 9,900원 입니다.

(주6)

매출총액은 대표주관회사와 발행회사가 협의하여

결정한 확정공모가액인 9,900원 기준 입니다
.

(주7)
증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 제2-3조 2항 제1호에 따라 정정신고서 상의 공모주식수는 금번 제출한 증권신고서의 공모할 증권수의 100분의 80 이상과 100분의 120 이하에 해당하는 증권수로 변경가능합니다.

(2) 매출의 위탁(또는 재위탁)에 관한 사항

수탁자
위탁의 내용 및 조건
매출잔량이 발생한 경우의 처리방법

김병규
최대주주 김병규의 보유주식 826,000주를수요예측 후 결정된 공모가액으로 매출
총액인수계약서 상에서 정하는 방법에 따라 대표주관회사가 자기계산으로 인수함

(3) 매출대상주식의 소유자에 관한 사항

(단위 : 주)

보유자
회사와의관계
보유증권종류
매출전보유증권수
매출증권수주1)
매출후 보유증권수

김병규
최대주주
기명식 보통주
7,477,360
826,000
6,651,360

합 계
7,477,360
826,000
6,651,360

(주1)
증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 제2-3조 2항 제1호에 따라 정정신고서 상의 공모주식수는 금번 제출한 증권신고서의 공모할 주식수의 100분의 80 이상과 100분의 120 이하에 해당하는 주식수로 변경가능합니다.또한, 수요예측 절차 후 매출주주간의 협의에 따라 매출주주 및 매출주주의 공모대상주식 비율은 변경될 수 있습니다.

라. 상장규정에 따른 상장주선인의 의무 취득분에 관한 사항

[상장규정에 따른 상장주선인의 의무 취득분 내역]

구분
취득 주수
주당취득가액
취득총액
비고

삼성증권㈜
101,010주
9,900원주1)
999,999,000 원
-

합계
101,010주
999,999,000 원
-

(주1)

주당 취득가액 및 취득총액은 대표주관회사와 발행회사가 협의하여

결
정한
9,900원
기준입니다.

(주2)
상기 취득분은 모집(매출)주식과는 별도로 신주가 발행되어 상장주선인이 취득하게 됩니다. 단, 모집(매출)하는 물량의 청약이 미달될 경우에는 주식수가 변동될 수 있습니다. 관련된 내용은『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항』- 『Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항』의 『5. 인수 등에 관한 사항』부분을 참조하시기 바랍니다.

(주3)

동 상장주선인 의무취득분은 코스닥시장 상장규정에 의거하여, 공모주식수량의 100분의 3을 사모의 방식으로 취득하게 되며, 동 취득금액이 10억원을 초과할 경우 10억원을 한도로 취득하게 됩니다. 이에 따라, 공모확정가액
9,900원과 취득 수량이 101,010주로 확정되었습니다.

(주4)
동 상장주선인의 의무취득분은 코스닥시장 상장규정에 의거하여, 상장일로부터 3월간 계속 보유하여야 하며, 증권신고서 제출일 현재 시점 상장주선인은 동 의무인수분의 매도시기 및 매도가격에 대해서 구체적으로 결정한 바가 없습니다.

3. 공모가격 결정방법

가. 공모가격 결정 절차금번 (주)아모그린텍의 코스닥시장 상장 공모를 위한 공모가격은『증권 인수업무 등에 관한 규정』제5조(주식의 공모가격 결정 등)에서 정하는 수요예측에 의한 방법에 따라 결정됩니다.한편, 수요예측을 통한 개략적인 공모가격 결정 절차는 다음과 같습니다.

[ 수요예측을 통한 공모가격 결정 절차]

① 수요예측 안내
② IR 실시
③ 수요예측 접수

수요예측 안내 공고
기관투자자 IR 실시
기관투자자 수요예측 접수

④ 공모가격 결정
⑤ 물량 배정
⑥ 배정물량 통보

수요예측 결과 및 증시 상황 등 감안, 대표주관회사와발행회사가 최종 협의하여공모가격 결정
확정공모가격 이상의가격을 제시한 기관투자자대상으로 질적인 측면을고려하여 물량 배정
기관투자자 배정물량을대표주관회사 홈페이지통하여 개별 통보

나. 공모가격 산정 개요대표주관회사인 삼성증권㈜는 공모희망가액을 다음과 같이 제시하였습니다.

구 분
내 용

주당
확정공모가액

9,900원

확정공모가액 결정방법

수요예측 결과와 주식시장 상황 등을 고려하여 발행회사와 대표주관회사가 협의하여
확정공모가액을 9,900원으로 결정하였습니다.

수요예측결과 반영여부
수요예측에 참여한 기관별 자산규모, 장기보유 성향 등을 고려하여참여수량을 집계하고, 가중평균 가격을 산정한 후 시장상황 등을 종합적으로 고려하여 확정 공모가격 결정의 근거로 활용합니다.

(1) 상기 도표에서 제시한 희망공모액의 범위는 (주)아모그린텍의 절대적 평가 가치가 아니며, 향후 국내ㆍ외 시장상황, 산업위험 및 재무 위험의 변화 등 다양한 제반 요인의 영향으로 예측 정보는 변동될 수 있습니다.(2) 금번 (주)아모그린텍의 코스닥시장 상장 공모를 위한
확정 공모가액은청약일 전 실시된 국내외 기관투자자 대상 수요예측 결과 및 주식시장 상황 등을 고려하여 발행회사와 대표주관회사가 합의하여 최종 결정하였습니다.
(3) 공모희망가액 산정과 관련한 구체적인 내용은 『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - Ⅳ. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견) - 4. 종합평가결과』를 참고하시기 바랍니다.

다. 수요예측에 관한 사항(1) 수요예측공고 및 수요예측 일시

구 분
내 용
비 고

공고 일시

2019년 03월
12일

주1)

기업 IR

2019년 03월
12일

주2)

수요예측 일시

2019년 03월
12일
~ 2019년 03월
13일

주3)

주1)
수요예측 안내공고는 대표주관회사인 삼성증권㈜의 홈페이지(www.samsungpop.com)에 게시함으로써 개별통지에 갈음합니다.

주2)
본 공모와 관련하여 기업 IR 시간 및 장소는 추후 공지할 예정입니다.

주3)

수요예측 마감시간은 국내외 모
두 대한민국 시간 기준 2019년
03월 13일
17:00까지이며, 수요예측 마감시간 이후에는 수요예측 참여, 정정 및 취소가 불가능하오니 접수마감시간을 엄수해 주시기 바랍니다.

주4)
상기 일정은 추후 공모일정에 따라서 변동될 수 있음을 유의하시기 바랍니다.

(2) 수요예측 참가자격(가) 기관투자자 "기관투자자"란『증권 인수업무 등에 관한 규정』제2조 제8호의 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 자를 말합니다.가.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」제10조제2항제1호부터 제10호(제8호의 경우 법 제8조제2항부터 제4항까지의 금융투자업자를 말한다. 이하 같다)까지, 제13호부터 제17호까지, 제3항제3호, 제10호부터 제13호까지의 전문투자자

나. 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제182조에 따라 금융위원회에 등록되거나 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제249조의6에 따라 금융위원회에 보고된 집합투자기구다. 국민연금법에 의하여 설립된 국민연금공단

라.「우정사업본부 직제」에 따른 우정사업본부

마. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제8조제6항의 금융투자업자(이하 “투자일임회사”라 한다)

바. 가목부터 마목에 준하는 법인으로 외국법령에 의하여 설립된 자

사.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제8조제7항의 금융투자업자 중 아목이외의 자(이 규정 제2조제18호에 따른 고위험고수익투자신탁으로 수요예측에 참여하는 경우에 한한다)

아. 금융투자업규정 제3-4조제1항의 부동산신탁업자(이하 “부동산신탁회사”라 한다)

※ 이번 공모와 관련하여 『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제5조 제1항 제2호 단서조항의 "창업투자회사등"의 수요예측 참여는 허용되지 않습니다.※ 고위험고수익투자신탁이란 「조세특례제한법」제91조의15 제1항에 따른 투자신탁 등을 말합니다.① 해당 투자신탁등의 최초 설정일ㆍ설립일부터 매 3개월마다 비우량채권과 코넥스 상장주식을 합한 평균보유비율이 100분의 45 이상이고, 이를 포함한 국내채권의 평균보유비율이 100분의 60 이상일 것. 이 경우 "평균보유비율"은 비우량채권과 코넥스 상장주식, 국내채권 각각의 평가액이 투자신탁등의 평가액에서 차지하는 매일의 비율(이하 이 조에서 "일일보유비율"이라 한다)을 3개월 동안 합산하여 같은 기간의 총일수로 나눈 비율로 한다.② 국내 자산에만 투자할 것다만, 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조 제18호에 의거 해당 투자신탁 등의 최초 설정일·설립일부터 수요예측 참여일까지의 기간이 6개월 미만일 경우에는 수요예측 참여일직전 영업일에 비우량채권과 코넥스 상장주식을 합한 보유비율이 100분의 45 이상이고 이를 포함한 국내 채권의 보유비율이 100분의 60 이상이어야 합니다.

[고위험고수익투자신탁]

『조세특례제한법』제91조의15(고위험고수익투자신탁 등에 대한 과세특례)① 거주자가 대통령령으로 정하는 채권 또는 대통령령으로 정하는 주권을 일정 비율 이상 편입하는 대통령령으로 정하는 투자신탁 등(이하 "고위험고수익투자신탁"이라 한다)에 2016년 12월 31일까지 가입하는 경우 1명당 투자금액 3천만원(모든 금융회사에 투자한투자신탁 등의 합계액을 말한다) 이하인 투자신탁 등에서 받는 이자소득 또는 배당소득에 대해서는 「소득세법」 제14조제2항에 따른 종합소득과세표준에 합산하지 아니한다.『조세특례제한법 시행령』제93조(고위험고수익투자신탁 등에 대한 과세특례)① 법 제91조의15제1항에서 "대통령령으로 정하는 채권"이란 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제335조의3에 따라 신용평가업인가를 받은 자(이하 이 조에서 "신용평가업자"라 한다) 2명 이상이 평가한 신용등급 중 낮은 신용등급이 BBB+ 이하(「전자단기사채등의 발행 및 유통에 관한 법률」제2조제1호에 따른 전자단기사채의 경우 A3+ 이하)인 사채권(이하 이 조에서 "비우량채권"이라 한다)을 말한다.② 법 제91조의15제1항에서 "대통령령으로 정하는 주권"이란 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」 제11조제2항에 따른 코넥스시장에 상장된 주권(이하 이 조에서 "코넥스 상장주식"이라 한다)을 말한다.③ 법 제91조의15제1항에서 "대통령령으로 정하는 투자신탁 등"이란 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따른 집합투자기구, 투자일임재산 또는 특정금전신탁(이하 이 조에서 "투자신탁등"이라 한다)으로서 다음 각 호의 요건을 모두 갖춘 것을 말한다.1. 해당 투자신탁등의 설정일ㆍ설립일부터 매 3개월마다 비우량채권과 코넥스 상장주식을 합한 평균보유비율이 100분의 45 이상이고, 이를 포함한 국내채권의 평균보유비율이 100분의 60 이상일 것. 이 경우 "평균보유비율"은 비우량채권과 코넥스 상장주식, 국내채권 각각의 평가액이 투자신탁등의 평가액에서 차지하는 매일의 비율(이하 이 조에서 "일일보유비율"이라 한다)을 3개월 동안 합산하여 같은 기간의 총일수로 나눈 비율로한다.2. 국내 자산에만 투자할 것

※ "코넥스고위험고수익투자신탁"이란 고위험고수익투자신탁으로서 다음 각호의 요건을 모두 갖춘 것을 말합니다.① 해당 투자신탁등의 설정일설립일부터 매 3개월마다 코넥스 상장주식의 평균보유비율이 100분의 2 이상일 것. 이 경우 "평균보유비율"은 비우량채권과 코넥스 상장주식, 국내채권 각각의 평가액이 투자신탁등의 평가액에서 차지하는 매일의 비율을 3개월 동안 합산하여 같은 기간의 총일수로 나눈 비율로 한다.다만, 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조 제19호에 의거 해당 투자신탁 등의 설정일·설립일부터 배정일까지의 기간이 6개월 미만인 경우에는 배정시점에 코넥스 상장주식의 보유비율이 자산총액의 100분의 2 이상이어야합니다.※ 벤처기업투자신탁이란 조세특례제한법 제16조제1항제2호의 벤처기업투자신탁 (대통령령 제28636호 조세특례제한법 시행령 일부개정령 시행 이후 설정된 벤처기업투자신탁에 한한다. 이하 같다)을 말합니다. 다만, 해당 벤처기업투자신탁의 최초 설정일로부터 수요예측 참여일까지의 기간이 1년 미만인 경우에는 같은 법 시행령 제14조제1항제3호에도 불구하고 수요예측 참여일 직전영업일의 벤처기업투자신탁 재산총액에서 같은 호 각 목에 따른 비율의 합계가 100분의 35 이상이어야 합니다.※ (코넥스)고위험고수익투자신탁과 벤처기업투자신탁 자산 편입요건을 모두 충족한 경우, 하나의 수요예측 참여 유형으로만 수요예측 참여 가능합니다.

[벤처기업투자신탁]

『조세특례제한법』제16조(중소기업창업투자조합 출자 등에 대한 소득공제) ① 거주자가 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 출자 또는 투자를 하는 경우에는 2020년 12월 31일까지 출자 또는 투자한 금액의 100분의 10(제3호·제4호 또는 제6호에 해당하는 출자 또는 투자의 경우에는 출자 또는 투자한 금액 중 3천만원 이하분은 100분의 100, 3천만원 초과분부터 5천만원 이하분까지는 100분의 70, 5천만원 초과분은 100분의 30)에 상당하는 금액(해당 과세연도의 종합소득금액의 100분의 50을 한도로 한다)을 그 출자일 또는 투자일이 속하는 과세연도(제3항의 경우에는 제1항제3호·제4호 또는 제6호에 따른 기업에 해당하게 된 날이 속하는 과세연도를 말한다)부터 출자 또는 투자 후 2년이 되는 날이 속하는 과세연도까지 거주자가 선택하는 1과세연도의 종합소득금액에서 공제한다. 다만, 타인의 출자지분이나 투자지분 또는 수익증권을 양수하는 방법으로 출자하거나 투자하는 경우에는 그러하지 아니하다. <개정 2010.1.1., 2010.12.27., 2011.12.31., 2013.1.1., 2014.1.1., 2014.12.23., 2015.1.28., 2016.12.20., 2017.12.19.>

1. 중소기업창업투자조합, 한국벤처투자조합, 신기술사업투자조합 또는 소재·부품전문투자조합에 출자하는 경우

2. 대통령령으로 정하는 벤처기업투자신탁(이하 이 조에서 "벤처기업투자신탁"이라 한다)의 수익증권에 투자하는 경우

『조세특례제한법 시행령』제14조(중소기업창업투자조합 등에의 출자 등에 대한 소득공제) ①법 제16조제1항제2호에서 "대통령령으로 정하는 벤처기업투자신탁"이란 다음 각호의 요건을 갖춘 신탁(이하 이 조에서 "벤처기업투자신탁"이라 한다)을 말한다. <개정 2003.12.30., 2005.2.19., 2009.2.4., 2010.2.18., 2012.2.2., 2018.2.13.>

1. 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 의한 투자신탁(같은 법 제251조에 따른 보험회사의 특별계정을 제외한다. 이하 "투자신탁"이라 한다)으로서 계약기간이 3년 이상일 것

2. 통장에 의하여 거래되는 것일 것

3. 투자신탁의 설정일부터 6개월 이내에 투자신탁 재산총액에서 다음 각 목에 따른 비율의 합계가 100분의 50 이상일 것. 이 경우 투자신탁 재산총액에서 가목1)에 따른 투자를 하는 재산의 평가액이 차지하는 비율은 100분의 15 이상이어야 한다.

가. 벤처기업에 다음의 투자를 하는 재산의 평가액의 합계액이 차지하는 비율

1) 「벤처기업육성에 관한 특별조치법」 제2조제2항에 따른 투자

2) 타인 소유의 주식 또는 출자지분을 매입에 의하여 취득하는 방법으로 하는 투자

나. 벤처기업이었던 기업이 벤처기업에 해당하지 아니하게 된 이후 7년이 지나지 아니한 기업으로서 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따른 코스닥시장에 상장한 중소기업 또는 제10조제1항에 따른 중견기업에 가목1) 및 2)에 따른 투자를 하는 재산의 평가액의 합계액이 차지하는 비율

4. 제3호의 요건을 갖춘 날부터 매 6개월마다 같은 호 각 목 외의 부분 전단 및 후단에 따른 비율을 매일 6개월 동안 합산하여 같은 기간의 총일수로 나눈 비율이 각각 100분의 50 및 100분의 15 이상일 것. 다만, 투자신탁의 해지일 전 6개월에 대해서는 적용하지 아니한다.

기관투자자 중 마목 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제8조 제6항의 금융투자업자는 투자일임계약을 체결한 투자자가 다음 조건을 모두 충족하는 경우에 한하여 투자일임재산으로 기업공개를 위한 수요예측에 참여할 수 있습니다. 다만, 제2조제18호에 따른 고위험고수익투자신탁의 경우에는 제1호 및 제4호를 적용하지 아니합니다.

[투자일임회사 등의 수요예측 참여 조건]

① 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제8호에 따른 기관투자자일 것② 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제4항 각호의 어느 하나에 해당하지 아니할 것③ 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제17조의2제5항제1호에 따라 불성실수요예측 참여자로 지정되어 기업공개를 위한 수요예측참여 및 공모주식 배정이 금지된 자가 아닐 것④ 투자일임계약 체결일로부터 3개월이 경과하고, 수요예측 참여일전 3개월간의 일평균 투자일임재산의 평가액이 5억원 이상일 것

대표주관회사는 본 수요예측에 참여한 해외 기관투자자의 경우 상기 바목에 해당하는 투자자임을 입증할 수 있는 서류를 요청할 수 있으며, 요청 받은 해외투자자가 해당 서류를 제출하지 않을 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.대표주관회사는 기관투자자가 본 수요예측에 (코넥스)고위험고수익투자신탁으로 참여하는 경우 사목에 따른 (코넥스)고위험고수익투자신탁임을 확약하는 확약서를 징구하며, 동 서류와 관련하여추가 서류를 요청할 수 있으며, 요청 받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.대표주관회사는 기관투자자가 본 수요예측에 투자일임회사로 참여하는 경우 마목에 따른 투자일임회사임을 확약하는 확약서를 징구하며, 동 서류와 관련하여 추가 서류를 요청할 수 있으며, 요청 받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.※ 부동산신탁회사는 기업공개를 위한 수요예측에 고유재산으로만 참여할 수 있습니다.

※ 대표주관회사는 주식시장 상황, 수요예측 참여현황, 수요예측 참여방법 및 절차 준수 여부 등을 종합적으로 고려하여 내부 수요예측 운영기준에 따라 배정기준을 변경할 수 있으며, 이와 관련된 상세 내용은 수요예측참가 안내공고문을 참고하시기 바랍니다.(나) 참여 제외대상다음에 해당하는 자는 수요예측에 참여할 수 없습니다.① 인수회사(대표주관회사 포함) 및 인수회사의 이해관계인(증권 인수업무 등에 관한 규정 제2조제9호의 규정에 의한 이해관계인을 말함)② 발행회사의 이해관계인(증권 인수업무 등에 관한 규정 제2조제9호의 규정에 의한 이해관계인을 말하며, 동 규정 제2조제9호의 가목 및 라목의 임원은 제외함)③ 기타 본 건 공모와 관련하여 발행회사 또는 인수회사(대표주관회사 포함)에 용역을 제공하는 등 중대한 이해관계가 있는 자④ 주금납입능력을 초과하는 물량 또는 현저히 높거나 낮은 가격을 제시하는 등 수요예측에 참여하여 제시한 매입희망 물량과 가격의 진실성이 낮다고 판단되는 자⑤「증권 인수업무 등에 관한 규정」제17조의2 제3항에 의거 금번 공모 이전에 실시한 공모에서 아래와 같은 사유로 수요예측일 현재 한국금융투자협회 홈페이지에 "불성실 수요예측참여자"로 분류되어 제재기간 중에 있는 기관투자자⑥ 대표주관회사가 대표주관업무를 수행한 발행회사(해당 발행회사가 발행한 주권의 신규 상장일이 이번 기업공개를 위한 공모주식의 배정일로부터 과거 1년 이내인 회사를 말한다)의 기업공개를 위하여 금융위원회에 제출된 증권신고서의 "주주에 관한 사항"에 주주로 기재된 주요주주에 해당하는 기관투자자 및 창업투자회사등⑦ 금번 공모시에는 증권 인수업무 등에 관한 규정 제10조의3 제1항에 따른 환매청구권을 부여하지 않음에 따라 동 규정 제5조 제1항 제2호에서 정의하는 창업투자회사등은 금번 수요예측시 참여할 수 없습니다.

【증권 인수업무 등에 관한 규정】

제5조(주식의 공모가격 결정 등) ① 기업공개를 위한 주식의 공모가격은 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 방법으로 결정한다.

2. 기관투자자를 대상으로 수요예측을 실시하고 그 결과를 감안하여 인수회사와 발행회사가 협의하여 정하는 방법. 다만, 제2조제8호에 불구하고 인수회사는 다음 각 목의 어느하나에 해당하는 자(이하 "창업투자회사등"이라 한다)의 수요예측등 참여를 허용할 수 있으며, 이 경우 해당 창업투자회사등은 기관투자자로 본다.

가. 제6조제4항제1호부터 제3호까지의 어느 하나에 해당하는 조합

나. 영 제10조제3항제12호에 해당하지 아니하는 기금 및 그 기금을 관리·운용하는 법인

다. 「사립학교법」제2조제2호에 따른 학교법인

라. 「중소기업창업 지원법」제2조제4호에 따른 중소기업창업투자회사제10조의3(환매청구권)① 기업공개(국내외 동시상장공모를 위한 기업공개는 제외한다)를 위한 주식의 인수회사는 다음의 어느 하나에 해당하는 경우 일반청약자에게 공모주식을 인수회사에 매도할 수 있는 권리(이하 "환매청구권"이라 한다)를 부여하고 일반청약자가 환매청구권을 행사하는 경우 증권시장 밖에서 이를 매수하여야 한다. 다만, 일반청약자가 해당 주식을 매도하거나 배정받은 계좌에서 인출하는 경우 또는 타인으로부터 양도받은 경우에는 그러하지 아니하다.

2. 제5조제1항제2호 단서에 따라 창업투자회사등을 수요예측등에 참여시킨 경우

[불성실 수요예측참여자 지정]

※ 금번 수요예측에 참여한 후 아래와 같은 사유로 인해 "불성실 수요예측참여자"로 분류된 기관투자자는 일정기간 동안 삼성증권㈜가 대표주관회사로 하여 실시하는 수요예측에 참여할 수 없습니다.ⓐ 수요예측에 참여하여 주식 또는 무보증사채를 배정받은 후 청약을 하지 아니하거나 청약 후 주금 또는 무보증사채의 납입금을 납입하지 아니한 자.ⓑ 기업공개시 수요예측에 참여하여 의무보유를 확약하고 주식을 배정받은 후 의무보유기간 내에 해당 주식을 처분한 자. 이 경우 의무보유기간 확약의 준수여부는 해당기간 중 일별 잔고를 기준으로 확인한다.ⓒ 수요예측에 참여하면서 관련정보를 허위로 작성·제출한 자ⓓ 수요예측에 참여시 배정받은 주식을 투자자에게 매도함으로써「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제 11조를 위반한 자ⓔ 투자일임회사 및 부동산신탁회사가 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제5조의2를 위반하여 기업공개를 위한 수요예측에 참여한 경우ⓕ 수요예측에 참여하여 공모주식을 배정받은 벤처기업투자신탁의 신탁계약이 설정일로부터 1년 이내에 해지되거나, 공모주식을 배정받은 날로부터 3개월 이내에 신탁계약이 해지(신탁계약기간이 3년 이상인 집합투자기구의 신탁계약기간 종료일 전 3개월에 대해서는 적용하지 아니한다)되는 경우ⓖ 기타 수요예측질서를 문란케 한 자로서 제ⓐ호 내지 제ⓕ호에 준하는 자

◆ 대표주관회사인 삼성증권㈜의 불성실수요예측참여자의 정보관리에 관한 사항「증권 인수업무 등에 관한 규정」제17조2에 의거, 대표주관회사인 삼성증권㈜는 상기 사유에 해당하는 불성실 수요예측참여자에 대한 정보를 한국금융투자협회에 통보하며, 협회는 협회 정관 제41조에 따라 설치된 자율규제위원회의 의결을 거쳐 불성실 수요예측참여자로 지정하고, 불성실수요예측참여자의 명단을 협회 홈페이지에 게시합니다. 다만, 한국금융투자협회는 집합투자회사가 운용하는 집합투자기구에서 불성실 수요예측참여행위가 발생한 경우(해당 사유 발생일 직전 1년 이내에 해당 집합투자회사 또는 해당 집합투자회사가 운용하는 집합투자기구에서 불성실 수요예측참여행위가 발생한 적이 없는 경우에 한한다) 해당 집합투자회사에게 협회 정관 제45조제1항제4호의 제재금을 부과할 수 있으며, 이 경우 수요예측 참여를 허용하거나 공모주식을 배정할 수 있습니다. 또한 대표주관회사인 삼성증권㈜는 금번 공모를 통해 발생한 불성실수요예측 참여자는 삼성증권㈜ 인터넷 홈페이지(http://www.samsungpop.com)에 다음 각호의 내용을 게시할 수 있습니다.[불성실 수요예측참여자의 정보]- 사업자등록번호- 명칭- 해당 사유가 발생한 종목- 해당 사유- 해당 사유의 발생일◆ 불성실 제재사항 : 불성실수요예측참여 행위의 동기 및 그 결과를 고려하여 일정기간 수요예측 참여 제재

적용 대상

위반금액

수요예측 참여제한기간

미청약·미납입

1억원 초과

6개월 + 1억원을 초과하는 위반금액 5천만원 당 1개월씩 가산

* 수요예측 참여제한기간 상한 : 24개월

1억원 이하

6개월

의무보유 확약위반

1억원 초과

6개월 + 1억원을 초과하는 위반금액 1.5억원 당 1개월씩 가산* 수요예측 참여제한기간 상한 : 12개월

1억원 이하

6개월

제17조의2제1항제3호 및 제4호에 해당하는 사유

12개월 이내 금지

제17조의2제1항제6호에 해당하는 사유
12개월 이내 금지

제17조의2제1항제5호 및 제7호에 해당하는 사유

6개월 이내 금지

주1)
미청약, 미납입 위반금액 : 미청약·미납입 주식수 × 공모가격의무보유 확약위반 금액 : 의무보유 확약위반 주식수 Ｘ 공모가격

주2)
의무보유확약위반 주식수 : 의무보유확약 주식수와 의무보유확약 기간 중 보유주식수가 가장 적은 날의 주식수와의 차이

주3)
가중 : 해당 사유발생일 직전 2년 이내에 불성실 수요예측참여자로 지정된 사실이 있는 자에 대하여는 100분의 200 범위 내 가중할 수 있으며, 불성실 수요예측참여자 지정횟수(종목수 기준이며, 해당 지정심의건을 포함)가 2회인 경우 100분의 50, 3회 및 4회인 경우 100분의 100, 5회 이상인 경우 100분의 200을 가중할 수 있음. 다만 수요예측 참여제한 기간은 미청약·미납입의 경우 36개월, 기타의 경우 24개월을 초과할 수 없음

주4)
감면 : 해당 사유 발생일 직전 1년 이내 불성실 수요예측참여자 지정 여부, 고의·중과실 여부, 사후 수습 노력의 정도, 위반금액 및 비중의 경미성, 그 밖의 정상을 참작하여 위원회가 필요하다고 인정하는 경우 감경 또는 면제(불성실 수요예측참여자로 지정하되 수요예측 참여를 제한하지 않는 것) 할 수 있음

주5)
제재금 산정기준 : 수요예측 참여제한기간(개월수) × 500만원

주6)
가중ㆍ감경 사유가 경합된 때에는 가중 적용 후 감경을 적용하고 감경적용 후 월 단위 미만의 참여제한기간은 절사함. 동일인에 의한 두 건(종목 수 기준)이상의 불성실 수요예측등 참여행위를 같은 날에 개최되는 위원회에서 심의하는 경우 참여제한기간이 가장 긴 기간에 해당하는 위반행위를 기준으로 가중을 적용하고 해당 사유 발생일은 최근일을 기준으로 함

(3) 수요예측 대상주식에 관한 사항

구 분
주식수
비 율
비 고

기관투자자
3,096,000 주
75.0%
(코넥스)고위험고수익투자신탁및 벤처기업투자신탁배정수량 포함

(주1)

비율은 전체 공모주식수
4,128,000주
에 대한 비율입니다.

(주2)

일반청약자 배정분
825,600주(20.0%) 및 우리사주조합배정분 206,400주(
5.0%)는는 수요예측 참여 대상주식이 아닙니다.

(4) 수요예측 참가 신청수량 최고 및 최저한도

구 분
최 고 한 도
최저한도

기관투자자

각 기관별로 법령등에 의한 투자한도 잔액(신청수량 ×신청 가격) 또는

3,096,000주
(기관배정물량) 중 적은 수량

1,000주

주1)

금번 수요예측에 있어서는 물량 배정시 "참여가격 및 참여자의 질적인 측면(운용규모 및 가격분석능력, 투자 및 매매 성향, 의무보유 확약기간, 공모 참여실적 등 수요예측에 대한 기여도 등)" 등을 종합적으로 고려하여 물량배정이 이루어지는 바, 이러한 조건을 충족하는 수요예측 참여자에
대해서는 최대 수요예측 참여수량 전체에 해당하는 물량이 배정될 수도 있습니다. 따라서, 수요예측 참여시 이러한 사항을 각별히 유의하여 반드시 각 수요예측 참여자가 소화할 수 있는 실수요량 범위 내에서 수요예측에 참여하시기 바라며, 최고한도는

3,096,000주를 초과할 수 없습니다.

주2)
금번 수요예측에 참여하는 기관투자자는 15일, 1개월, 3개월, 또는 6개월의 의무보유기간을 확약할 수 있습니다.

(5) 수요예측 참가 수량단위 및 가격단위

구 분
내 용

수량단위
1,000주

가격단위
100원

※ 금번 수요예측 시, 가격을 제시하지 않고 수량만 제시하는 참여방법을 인정합니다. 이 경우 해당 기관투자자는 확정공모가격에 배정받겠다고 의사표시한 것으로 간주됩니다.

(6) 수요예측 참여방법

(가) 국내기관투자자국내기관투자자의 경우, 대표주관회사인 삼성증권㈜의 홈페이지를 통해 인터넷 접수를 받으며, 서면으로는 접수받지 않습니다. 다만, 삼성증권㈜의 홈페이지 문제 등으로 인해 인터넷 접수가 불가능할 경우에는 보완적으로 인편, 우편, 유선, Fax, E-Mail 등의 방법에 의해 접수를 받습니다. 인터넷 접수와 관련한 세부 사항은 아래와 같습니다.

[인터넷 접수방법]

① 홈페이지 접속- www.samsungpop.com → 전체메뉴 펼침 → 수요예측② 로그인- 사업자등록번호 입력 후 로그인③ 수요예측 참가 화면에서 종목명을 선택하고 삼성증권㈜ 종합(위탁) 계좌번호, 계좌 비밀번호, 참여기관 기본정보 입력(또는 확인) 후 수요예측 참여할 수 있습니다.수요예측 참여 내역은 마감시간 이전까지 정정 또는 취소가 가능하며, 최종 접수된 참여내역 만을 유효한 것으로 간주합니다.④ 『자본시장과 금융투자업에 관한 법률』제8조 제7항의 금융투자업자의 경우에는 증권 인수업무 등에 관한 규정 제2조 제18호에 따른 고위험고수익투자신탁으로 수요예측에 참여하는 경우에 한하여 수요예측에 참여할 수 있습니다.⑤ 집합투자회사의 경우 고
유재산, 집합투자재산, (코넥스)고위험고수익투자신탁, 투자일임재산, 벤처기업투자신탁을 각각 개별 계좌로 신청해야 합니다. 또한, 그 외 기관투자자가 고위험고수익투자신탁분
또는 벤처기업투자신탁을
수요예측에 참여하고자 하는 경우 고유재산과 고위험고수익투자신탁,
벤처기업투자신탁
을 각각 개별 계좌로 신청해야 합니다.⑥ 기관투자자가 (코넥스)고위험고수익투자신탁으로 참여하는 경우 대표주관회사인 삼성증권㈜가 정하는 '펀드명, 계좌번호, 자산총액, 자산구성내역, 신청금액, 신청가격, 신청수량, 증권 인수업무 등에 관한 규정 제2조 제18호에 따른 (코넥스)고위험고수익투자신탁에 해당됨을 확인하는 내용' 등을 기재한 (코넥스)고위험고수익투자신탁 확약서를 수요예측 참가 화면에서 다운로드 후 작성하여 날인 후 ssipo@samsung.com으로 제출하여야 합니다.

⑦ 투자일임업자가 투자일임재산으로 참여하는 경우 대표주관회사인 삼성증권㈜가 정하는 "종목명, 계약일, 만기일, 계좌번호, 자산총액, 신청가격, 신청금액 및 증권 인수업무 등에 관한 규정 제5조의2 제1항의 요건을 모두 충족됨을 확인하는 내용' 등을 기재한 투자일임업회사 확약서를 수요예측 참가 화면에서 다운로드 후 작성하여 날인 후 ssipo@samsung.com으로 제출하여야 합니다.

⑧ 벤처기업투자신탁은 대표주관회사인 삼성증권㈜의 홈페이지를 통한 수요예측 참여 시 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조 20호에 해당하는 벤처기업투자신탁임을 입증할 수 있는 "펀드명, 펀드설정금액, 펀드별 참여현황" 등을 기재한 "벤처기업투자신탁 확약서"를 첨부하여야합니다.

⑨동일한 집합투자업자의 경우 각 펀드별 수요를 취합하여 1건으로 통합신청하며, 동일한 가격으로 수요예측에 참여해야 합니다. 또한,

(코넥스)
고위험고수익투자신탁 또는
벤처기업투자신탁
으로 수요예측에 참여하는 기관투자자는 각

(코넥스)
고위험고수익투자신탁
또는 벤처기업투자신탁
펀드별 참여내역을 기관투자자 명의 1건으로 통합하여 참여하여야 하며, 동일한 가격으로 수요예측에 참여해야 합니다. 한편, 각 펀드의 경우 수요예측일 현재 약관승인 및 설정이 완료된 경우에 한하며, 해당 펀드의 종목별 편입한도, 만기일 등은 사전에 자체적으로 확인한 후 신청하여 주시기 바랍니다.

⑩ 대표주관회사인 삼성증권㈜는 수요예측 후 물량배정 시에 당해 집합투자업자에 대해 전체 물량 (뮤추얼 펀드, 신탁형 펀드 등에 배정되는 물량을 합산한 물량)을 배정하며, 또한, 기관투자자의
(코넥스)
고위험고수익투자신탁

에 대해서는 1건으로 통합 배정합니다. 펀드별 물량배정은 각각의 집합투자업자 및 그 외 기관투자자가 자체적으로 마련한 기준에 의해 자율적으로 배정합니다. 단, 해당 펀드에 배정하여 발생하는 문제에 관하여 대표주관회사인 삼성증권㈜와 발행회사는 책임을 지지 아니합니다.

※ 본인명의의 위탁계좌가 없는 국내기관투자자는 삼성증권(주) 지점을 방문하여 위탁계좌를 개설하여야 합니다. 계좌개설 관련 문의는 가까운 삼성증권 지점(1588-2323) 및 본점 Wholesale부문(02-2020-6682)로 연락 바랍니다.(나) 해외기관투자자금번 수요예측시 해외기관투자자의 경우 삼성증권㈜의 홈페이지를 통한 인터넷 접수(www.samsungpop.com) 및 삼성증권㈜ Wholesale부문 해외법인본부를 통한 접수를 받습니다. 해외법인본부 접수방법은 직접방문, 우편, E-mail, Fax 등으로 가능하며 우편은 수요예측 마감시간(한국시간 기준 2019년 03월

13일(수)
17시)까지 도착분에 대하여 접수 가능합니다.

구분
내용

접수기간

2019년

03월 12일(화) ~ 2019년 03월 13일(수)
17:00

접수장소
삼성증권㈜ 10층 해외법인본부, 인터넷(방법은 국내기관투자자 참조)

접수방법
인편접수 혹은 우편접수, E-mail, Fax 등 (인터넷 접수 가능)

주소
서울특별시 서초구 서초대로74길 11 삼성전자빌딩 10층 해외법인본부

FAX
02) 2020-7426

※ 대표주관회사인 삼성증권㈜는 본 수요예측에 참여한 해외기관투자자의 경우 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제8호 바목에 해당하는 투자자임을 입증할 수 있는 서류를 요청할 수 있으며, 해당 서류를 미제출하거나 내부 수요예측 운영기준 등에 따라 상기 인수업무규정 제2조제8호 바목에 해당하는 투자자임을 확인하기 어려운 경우, 배정에서 제외될 수 있습니다.

(7) 수요예측 접수일시 및 방법

접수장소
접수일시
문의처

삼성증권㈜ 홈페이지(www.samsungpop.com)

2
019년 03월
12일(화)
~ 2019년 03월
13일(수)
17:00

02-2020-758802-2020-8023

주1)
수요예측 마감시간 이후에는 수요예측 참여, 정정 및 취소가 불가능하오니 접수 마감시간을 엄수해 주시기 바랍니다.금번 수요예측에서 해외기관투자자의 경우 삼성증권㈜의 홈페이지를 통한 인터넷 접수 및 삼성증권㈜ Wholesale부문 해외법인본부를 통해 접수 가능합니다. 세부내용은 '(6)수요예측 참여방법'을 참고하시기 바랍니다.

주2)
본인명의의 위탁계좌가 없는 국내기관투자자는 삼성증권(주) 지점을 방문하여 위탁계좌를 개설하여야 합니다. 계좌개설 관련 문의는 가까운 삼성증권 지점(1588-2323) 및 본점 Wholesale부문(02-2020-6682)로 연락 바랍니다.

(8) 기타 수요예측 참여와 관련한 유의사항(가) 수요예측 마감시간 이후에는 수요예측 참여/정정/취소가 불가하오니 접수 마감시간을 엄수해 주시기 바랍니다.(나) 수요예측참여자 중 삼성증권㈜를 통하여 수요예측에 참여하는 국내
및 해외 기관투자자는 수요예측 참여 이전까지 삼성증권㈜에 본인 명의의 위탁 계좌가 개설되어 있어야 합니다. 또한, 집합투자회사의 경우 집합투자재산, 고유재산, 고위험고수익투자신탁, 투자일임재산, 코넥스고위험고수익투자신탁, 벤처기업투자신탁을 각각 구분하여 접수해야 하며 접수 시 각각 개별 계좌로 참여하여야 합니다.본인명의의 위탁계좌가 없는 국내기관투자자는 삼성증권(주) 지점을 방문하여 위탁계좌를 개설하여야 합니다. 계좌개설 관련 문의는 가까운 삼성증권 지점(1588-2323) 및 본점 Wholesale부문(02-2020-6682)로 연락 바랍니다.(다) 참가신청금액이 각 수요예측참여자별 최고 한도를 초과할 때에는 최고 한도로 참가한 것으로 간주합니다.(라) 수요예측 참여시 입력(또는 확인)된 참여기관의 기본 정보에 허위 내용이 있을 경우 참여 자체를 무효로 하며, 불성실 수요예측참여자로 관리합니다. 다만, 집합투자기구의 경우 일반 펀드가입자의 피해 방지를 위하여 펀드에서 미청약이나 주금 미납입이 발생한 경우에도 불성실 수요예측 참여자로 지정하지 아니하고 제재금을 부과할 수 있습니다. 단, 해당 사유발생일 직전 1년 이내에 불성실 수요예측참여행위가 있었던 경우에는 제재금 부과를 적용하지 아니하고 불성실 수요예측참여자로 지정합니다.또한, 본 수요예측에 참여한 고위험고수익투자신탁은 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조18호에 해당하는 고위험고수익투자신탁임을 입증할 수 있는 "펀드명, 펀드설정금액, 펀드별 참여현황" 등을 기재한 "고위험고수익투자신탁 확약서"를 첨부하여야 합니다. 본 수요예측에 참여한 투자일임회사는 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제5조의2의1항의 각호에 해당하는 투자일임회사임을 입증할 수 있는 "펀드명, 펀드설정금액, 펀드별 참여현황" 등을 기재한 "투자일임회사 확약서"를 첨부하여야 합니다. 본 수요예측에 참여한 코넥스 고위험고수익투자신탁은 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조19호에 해당하는 코넥스 고위험고수익투자신탁임을 입증할 수 있는 "펀드명, 펀드설정금액, 펀드별 참여현황" 등을 기재한 "코넥스고위험고수익투자신탁 확약서"를 첨부하여야 합니다. 본 수요예측에 참여한 벤처기업투자신탁은 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조20호에 해당하는 벤처기업투자신탁임을 입증할 수 있는 "펀드명, 펀드설정금액, 펀드별 참여현황" 등을 기재한 "벤처기업투자신탁 확약서"를 첨부하여야 합니다. 대표주관회사는 해당 기관투자자가 제출한 확약서 등의 소정의 양식에 의거하여 판단합니다. 동 사항에 대해 허위 및 과실로 제출하였을 경우 불성실수요예측참여자에 해당될 수 있음을 유의하시길 바랍니다.(마) 집합투자회사가 통합신청하는 각 펀드의 경우 수요예측일 현재 약관승인 및 설정이 완료된 경우에 한합니다. 또한, 동일한 집합투자업자의 경우 각 펀드별 수요를 취합하여 1건으로 통합신청하며, 동일한 가격으로 수요예측에 참여해야 합니다. 한편, (코넥스)고위험고수익투자신탁으로 수요예측에 참여하는 기관투자자는 각 고위험고수익투자신탁 펀드별 참여내역을 기관투자자 명의 1건으로 통합하여 참여하여야 하며, 동일한 가격으로 수요예측에 참여해야 합니다. 해당 펀드의 종목별 편입한도, 만기일 등은 사전에 자체적으로 확인한 후 신청하여 주시기 바랍니다.(바) (코넥스)고위험고수익투자신탁으로 수요예측에 참여하는 기관투자자는 해당 (코넥스)고위험고수익투자신탁의 가입자가 대표주관회사 또는 발행회사의 이해관계인인지 여부를 확인하여야 하며, 이에 해당하는 경우 해당 고위험고수익투자신탁이 공모주 수요예측에 참가하지 않도록 조치하여야 합니다.(사) 수요예측 인터넷 참여를 위한 "사업자(투자) 등록번호, 위탁 계좌번호 및 계좌 비밀번호" 관리의 책임은 전적으로 기관투자자 본인에게 있으며, "사업자(투자) 등록번호, 위탁 계좌번호 및 계좌 비밀번호" 관리 부주의로 인해 발생되는 문제에 대한 책임은 당해 기관투자자에게 있음을 유의하시기 바랍니다.(아) 기타 수요예측 참여와 관련한 유의사항은 삼성증권㈜ 「www.samsungpop.com → 전체메뉴 펼침 → 수요예측」에서 확인하시기 바랍니다.(자) 대표주관회사는 본 수요예측에 참여한 해외기관투자자의 경우 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제2조 제8호 바목에 해당하는 투자자임을 입증할 수 있는 서류를 요청할 수 있으며, 요청 받은 해외기관투자자가 해당 서류를 미제출 할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다. (차) 기관투자자 및 일반청약자 대상 배정물량 중 미청약된 배정물량에 대해서는 수요예측에 참가하지 않았거나, 수요예측에 참여하였으나 배정받지 못한 경우에도 공모가액으로 배정을 받기를 희망하는 기관투자자 및 고위험고수익투자신탁등이 있는 경우, 대표주관회사에 미리 청약의사를 표시하고 청약 종료 전까지 추가로 청약할 수 있습니다. 상기 배정의 결과 불가피한 상황이 발생하여 배정이 원활하지 못할 경우 대표주관회사가 판단하여 배정에 대한 기준을 변경할 수 있습니다.(카) 수요예측 참가시 의무보유 확약기간을 미확약, 15일, 1개월, 3개월 및 6개월로 제시가 가능합니다.(타) 수요예측참가시 의무보유 확약을 한 기관투자자의 경우 기준일로부터 의무보유 확약 종료일 포함 3영업일 기간까지의 일별잔고증명서 및 매매내역서를 의무보유확약기간 종료 후 1주일 이내에 대표주관회사인 삼성증권㈜ IB부문 IPO1팀으로 보내주시기 바랍니다. 이때 제출하지 않은 기관투자자는 '불성실 수요예측참여자'로 지정될 수 있습니다. 또한, 펀드만기가 의무보유확약기간에 미치지 못해 매도를 하는 경우에도 '불성실 수요예측참여자'로 지정하오니 기관투자자는 수요예측에 참여하기 전에 해당 펀드의 만기를 확인하여 수요예측에 참여하기 바랍니다.(파) 의무보유확약기간은 결제일 기준이 아니므로 의무보유확약기간 종료일 익일부터 매매가 가능하며, 잔고증명서 및 매매내역서는 동 기준에 근거하여 제출하시길 바랍니다.(하) 수요예측을 통해 배정받은 물량을 청약한 기관투자자는 납입일에 배정된 금액의 1.0%(청약금액의 1.0%)에 해당되는 청약수수료를 수요예측을 접수한 대표주관회사에 입금해야 합니다. 청약수수료를 입급하지 않는 경우, 미납입으로 간주될 수 있으니 유의하시기 바랍니다. 청약수수료를 입금하는 기관투자자는 대표주관회사의 담당자와 청약수수료 입금여부를 반드시 확인해 주시길 바랍니다.(거) 납입기일에 청약자가 납입 대금을 지급하지 않은 청약물량이 존재하는 경우 해당 물량에 대하여는 대표주관회사가 그 미달금액에 해당하는 주식을 총액인수계약서에서 정하는 바에 따라 자기계산으로 인수한다.(너) 대표주관회사는 주식시장 상황, 수요예측 참여현황, 수요예측 참여방법 및 절차 준수 여부 등을 종합적으로 고려하여 내부 수요예측 운영기준에 따라 배정기준을 변경할 수 있으며, 이와 관련된 상세 내용은 수요예측참가 안내문을 참고하시기 바랍니다.

(9) 확정공모가액 결정방법대표주관회사인 삼성증권㈜는 수요예측 결과 및 주식시장 상황 등을 감안하여 발행회사인 (주)아모그린텍과 협의하여 최종 공모가액을 결정합니다. 대표주관회사와 (주)아모그린텍은 수요예측 참여자의 성향 및 가격평가능력 등을 감안하여 공모가격 결정시 가중치를 달리할 수 있습니다. 또한, 과도하게 높거나 낮은 참여가격은 공모가격 결정시 배제하거나 낮은 가중치를 부여할 수 있으며, 가격을 제시하지 않은 수요예측 참여자는 공모가격 결정시 제외 됩니다.

구분
주요내용

수요예측 결과의반영 여부
수요예측 참여기관의 참여가격 및 신청수량, 참여 기관투자자의 성격 등을 종합적으로 고려하여 참고자료로 활용

공모가격 결정협의절차
대표주관회사가 (주)아모그린텍에 수요예측 결과를 제시하고, 대표주관회사와 발행회사가 공모가격에 대해 협의함

공모가격최종결정
수요예측 결과 및 주식시장상황 등을 감안하여 발행회사인 (주)아모그린텍과 대표주관회사인 삼성증권㈜가 최종 협의하여 결정

주)
대표주관회사인 삼성증권㈜와 (주)아모그린텍은 수요예측 참여자의 성향 및 가격평가능력 등을 감안하여 공모가격 결정시 가중치를 달리할 수 있습니다. 또한, 과도하게 높거나 낮은 참여가격은 공모가격 결정시 배제하거나 낮은 가중치를 부여할 수 있으며, 가격을 제시하지 않은 수요예측 참여자는 공모가격 결정시 제외됩니다.

(10) 물량배정방법

구분
주요내용
비고

수요예측참가신청관련사항
1) 최고한도 : 각 기관별로 법령 등에 의한 투자한도잔액(신청수량 x 신청가격) 또는 3,096,000주(기관배정물량) 중 적은 수량2) 최저한도 : 1,000주3) 수량단위 : 1,000주4) 가격단위 : 100 원5) 가격 : 가격 미제시 가능(※ 금번 수요예측시, 가격을 제시하지 않고 수량만 제시하는 참여방법 인정)6) 기관투자자 의무보유확약기간 적용: 미확약, 15일, 1개월, 3개월, 6개월
제시된 단위 미만의 수량 및 가격을 제시한 수요예측 참여는 하위단위의 수량, 가격을 제시한 것으로 간주함

배정대상
확정공모가격 이상의 가격을 제시한 기관투자자를 대상으로 질적인 측면을 고려하여 물량 배정함
-

배정기준
참여시점 및 참여자의 질적인 측면(운용규모, 투자성향, 공모 참여실적, 자기자본 규모 등) 등을 종합적으로 고려한 후 대표주관회사가 가중치를 부여하여 자율적으로 배정함
주)

희망 공모가 범위 밖 신청분의처리방안
희망공모가 범위 밖 신청자 : 해당 제시 가격을 참여 가격으로 100% 인정
-

주)
금번 수요예측에 있어서는 물량 배정시 "참여가격, 참여시점 및 참여자의 질적인 측면(운용규모, 수량의 적정성, 기관투자자의 성격 등)" 등을 종합적으로 고려하여 물량 배정이 이루어지는 바, 이러한 조건을 충족하는 수요예측 참여자에 대해서는 최대 수요예측 참여수량 전체에 해당하는 물량이 배정될 수도 있습니다. 따라서, 수요예측 참여 시 이러한 사항을 각별히 유의하여 반드시 각 수요예측 참여자가 소화할 수 있는 실수요량 범위 내에서 수요예측에 참여하시기 바랍니다. 또한, 대표주관회사는 주식시장 상황, 수요예측 참여현황 등을 종합적으로 고려하여 내부 수요예측운영 기준에 따라 배정기준을 변경할 수 있으며, 이와 관련된 상세 내용은 수요예측 참가 안내문을 참조하시기 바랍니다.

※ 고위험고수익투자신탁과 코넥스 고위험고수익투자신탁의 경우 자산총액의 100분의20 이내의 범위에서 물량을 배정하며, 이 경우 자산총액은 해당 고위험고수익투자신탁을 운용하는 기관투자자가 제출하는 자료를 기준으로 합니다.※ 벤처기업투자신탁의 경우 자산총액의 100분의10 이내 범위에서 물량을 배정하며, 이 경우 자산총액은 해당 벤처기업투자신탁을 운용하는 기관투자자가 제출하는 자료를 기준으로 합니다.※ 고위험고수익투자신탁 또는 벤처기업투자신탁의 유효한 수요예측 참여수량이 부족하여 고위험고수익투자신탁 또는 벤처기업투자신탁에 배정한 공모주식 수량이 의무배정 수량에 미달하는 경우에는 의무배정 수량을 배정한 것으로 봅니다. 이 경우 유효한 수요예측 참여수량이라 함은 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조 제4항 제4호에 해당하지 아니하는 자(고위험고수익투자신탁 또는 벤처기업투자신탁을 운용하는 기관투자자에 한한다)가 수요예측에 참여하여 제출한 물량 중 매입희망 가격이 공모가격 이상으로 제출된 수량을 말합니다.한편, 수요예측참여자에 대한 물량 배정시 수요예측 참여 대상 물량은 국내외 수요예측 참여자에게 통합 배정합니다.

(10) 배정결과 통보① 대표주관회사인 삼성증권㈜는 최종 결정된 확정공모가액을 삼성증권㈜ 홈페이지 (www.samsungpop.com)에 게시하며, 기관별 배정물량은 수요예측 참여기관이 개별적으로 삼성증권㈜ 「www.samsungpop.com → 전체메뉴펼침 → 수요예측」 에 접속한 후 배정물량을 직접 확인하여야 하며, 이를 개별 통보에 갈음합니다.② 수요예측 참여에 의해 배정된 물량을 미청약한 경우에는 불성실 수요예측참여자 로 금융투자협회의 업무관련 홈페이지(http://work.kofia.or.kr)에 등록됩니다.

(11) 수요예측 결과 통보(가) 수요예측 참여내역

(단위: 주)

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계

운용사(집합)
투자매매중개업자
연기금, 운용사(고유),은행, 보험
기타
거래실적 유 주)
거래실적 무

건수
266
19
82
95
10
16
488

수량
317,308,000
29,774,000
101,776,000
53,302,000
6,256,600
16,000
508,432,600

경쟁률
102.49
9.62
32.87
17.22
2.02
0.01
164.22

주)
대표주관회사와 거래관계가 있거나 대표주관회사가 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

(나) 수요예측 신청가격 분포

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계

운용사(집합)
투자매매, 중개업자
연기금, 운용사
기타
거래실적 유 주)
거래실적 무

(고유), 은행, 보험

건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량

미제시
4
14,000
1
5,000
3
6,204,000
1
1,000
-
-
-
-
9
6,224,000

밴드상단초과
106
203,303,000
5
12,484,000
28
70,054,000
29
30,213,000
5
6,198,000
12
12,000
185
322,264,000

밴드 상위75% 초과~100% 이하
94
69,377,000
10
17,213,000
29
12,600,000
44
19,788,000
4
55,300
4
4,000
185
119,037,300

밴드 상위50% 초과~75% 이하
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

밴드 상위25% 초과~50% 이하
6
2,943,000
-
-
3
3,206,000
1
50,000
-
-
-
-
10
6,199,000

밴드 중간값 초과~상위 25% 이하
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

밴드 중간값
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

밴드 중간값 미만 ~하위 25% 이상
2
14,000
-
-
1
5,000

-
-
3
19,000

밴드 하위 25% 미만~50% 이상
-
-
-
-
-
-
1
1,000
-
-
-
-
1
1,000

밴드 하위 50% 미만∼75% 이상
4
12,384,000
-
-
4
9,298,000
3
3,147,000
1
3,300
-
-
12
24,832,300

밴드 하위 75% 미만~100% 이상
41
25,290,000
3
72,000
11
97,000
10
72,000
-
-
-
-
65
25,531,000

밴드하단미만
9
3,983,000
-
-
3
312,000
6
30,000
-
-
-
-
18
4,325,000

합계
266
317,308,000
19
29,774,000
82
101,776,000
95
53,302,000
10
6,256,600
16
16,000
488
508,432,600

주)
대표주관회사와 거래관계가 있거나 대표주관회사가 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

구분
참여건수 기준
신청수량 기준

참여건수(건)
비율
신청수량(주)
비율

9,900원 이상
379
77.66%
447,525,300
88.02%

9,300원 이상 9,900원 미만
13
2.66%
6,218,000
1.22%

8,800원 이상 9,300원 미만
78
15.98%
50,364,300
9.91%

8,800원 미만
18
3.69%
4,325,000
0.85%

합계
488
100.00%
508,432,600
100.00%

(다) 의무보유확약 신청내역

구분
신청수량(주)
비고

6개월 확약
15,480,000

-

3개월 확약
6,000

-

1개월 확약
-
-

15일 확약
-
-

합계
15,486,000

-

총 신청수량 대비 비율
3.05%
-

(라) 주당 확정공모가액의 결정상기와 같은 수요예측 결과 및 시장상황 등을 고려하여 ㈜아모그린텍과 대표주관회사인 삼성증권㈜가 합의하여 1주당 확정공모가액을 9,900원으로 결정하였습니다.

4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항

가. 모집 또는 매출 일정에 관한 사항

항 목
내 용

모집 또는 매출주식의 수
기명식 보통주 4,128,000주

주당 모집가액 또는 매출가액
예정가액

9,900원
(주2)

확정가액
-

모집총액 또는 매출총액
예정가액
40,867,200,000원

확정가액
-

청 약 단 위
(주3)

청약기일(주1)
기관투자자((코넥스)고위험고수익투자신탁, 벤처기업투자신탁 포함)
개시일
2019년 03월 19일

종료일
2019년 03월 20일

우리사주조합
개시일
2019년 03월 19일

종료일
2019년 03월 19일

일반투자자
개시일
2019년 03월 19일

종료일
2019년 03월 20일

청약증거금(주4)
기관투자자
0%

우리사주조합
100%

일반투자자
50%

납 입 기 일
2019년 03월 22일

(주1) 청약기일: 상기의 일정은 효력발생일의 변경 및 회사 상황, 주식시장 상황에 따라 변경될 수 있음에 유의하시기 바랍니다.

(주2) 주당 공모가액은
수요예측 결과 및 시장상황 등을 고려하여 ㈜아모그린텍과 대표주관회사인 삼성증권㈜가 합의하여 1주당 확정공모가액을 9,900원으로 결정하였습니다.

(주3) 청약단위① 우리사주조합 및 기관투자자((코넥스)고위험고수익투자신탁, 벤처기업투자신탁 포함)의 청약단위는 1주로 합니다.② 일반청약자는 대표주관회사인 삼성증권㈜의 본·지점에서 청약이 가능합니다. 삼성증권㈜의 1인당 청약한도, 청약단위는 아래 "다. 청약방법 - (5) 일반청약자의 청약단위"를 참조해 주시기 바라며, 기타 사항은 삼성증권㈜의 투명하고 공정하게 정하여 공시한 방법에 의합니다.

(주4) 청약증거금① 기관투자자의 경우 청약증거금은 없으며, 우리사주조합의 경우 청약증거금은 100%로합니다. ② 일반청약자 청약증거금은 청약금액의 50%로 합니다.③ 일반청약자 및 우리사주조합의 청약증거금은 주금납입기일(2019년 03월 22일)에 주금납입금으로 대체하되, 청약증거금이 납입주금에 미달하여 주금납입기일까지 당해 청약자로부터 그 미달금액을 받지 못한 때에는 미달금액에 해당하는 배정주식은 인수인이 자기계산으로 인수하며, 초과 청약증거금이 있는 경우 이를 주금납입기일 당일(2019년 03월 22일)에 반환합니다. 이 경우 청약증거금은 무이자로 합니다.④ 기관투자자는 금번 공모에 있어 청약증거금이 면제되는 바, 청약하여 배정받은 물량의 100%에 해당하는 금액을 납입일인 2019년 03월 22일 08:00 ~ 13:00 사이에 당해 청약을 접수한 대표주관회사에 납입하여야 하며, 동 납입금액은 주금납입기일 (2019년 03월 22일)에 주금납입금으로 대체됩니다. 한편, 동 납입금액이 기관투자자가 청약하여 배정받는 주식의 납입금액에 미달할 경우에는 인수인이 그 미달 금액에 해당하는 주식을 총액인수계약서에서 정하는 바에 따라 자기계산으로 인수합니다.

(주5) 청약취급처 1) 우리사주조합 : 삼성증권㈜ 본ㆍ지점2) 기관투자자 : 삼성증권㈜ 본ㆍ지점3) 일반청약자 : 삼성증권㈜ 본ㆍ지점

(주6) 본인명의의 위탁계좌가 없는 국내기관투자자는 삼성증권(주) 지점을 방문하여 위탁계좌를 개설하여야 합니다. 계좌개설 관련 문의는 가까운 삼성증권 지점(1588-2323) 및 본점 Wholesale부문(02-2020-6682)로 연락 바랍니다.

(주6) 분산요건 미 충족 시 청약증거금이 납입주금에 초과하였으나『코스닥시장 상장규정』 제6조 제1항 제3호에 의한 "주식분산요건"의 미충족사유 발생 시 대표주관회사는 발행회사와 협의를 통하여 주식분산요건을 충족하기 위한 추가 신주 공모여부를 결정합니다. 또한 청약증거금이 납입주금에 미달하고 "주식분산요건"의 미충족사유 발생 시 대표주관회사는 발행회사와 협의를 통하여 재공모 및 신규 상장 취소 여부를 결정합니다. 청약 이후 분산요건 미충족으로 신규 상장을 못할 경우, 청약증거금과 경과이자는 청약자에게 반환하나, 상기의 사유로 추가적인 신주 공모의 가능성과 신규 상장 취소의 가능성은 존재함을 유의하시기 바랍니다.

구 분
일 자
매 체

수요예측 안내 공고
2019년 03월 12일 (화)
인터넷 공고 (주2)

모집 또는 매출가액 확정의 공고
2019년 03월 15일 (금)
인터넷 공고 (주3)

청 약 공 고
2019년 03월 19일(화)
인터넷 공고 (주4)

배 정 공 고
2019년 03월 22일(금)
인터넷 공고 (주5)

(주1)
기관투자자 청약일 : 2019년 03월 19일, 20일 (2일간)일반청약자 청약일 : 2019년 03월 19일, 20일 (2일간)우리사주조합 청약일 : 2019년 03월 19일(1일간)기관투자자 및 일반청약자의 청약은 동일한 날에 실시됨에 유의하시기 바라며, 상기의 일정은 효력발생일의 변경 및 회사상황, 주식시장 상황에 따라 변경될 수 있습니다.한편, 금번 공모의 경우 일반청약자 이중청약이 불가하오니, 이 점 유의하시기 바랍니다.

(주2)
수요예측 안내공고는 2019년 03월 12일 대표주관회사인 삼성증권 홈페이지(http://www.samsungpop.com)에 게시함으로써 개별통지에 갈음합니다.

(주3)
모집 또는 매출가액 확정공고는 2019년 03월 15일 대표주관회사인 삼성증권 홈페이지(http://www.samsungpop.com)에 게시함으로써 개별통지에 갈음합니다.

(주4)
청약공고는 2019년 03월 19일 대표주관회사인 삼성증권 홈페이지(http://www.samsungpop.com)에 게시함으로써 개별통지에 갈음합니다.

(주5)
배정공고는 2019년 03월 22일 대표주관회사인 삼성증권 홈페이지(http://www.samsungpop.com)에 게시함으로써 개별통지에 갈음합니다.

나. 청약에 관한 사항

(1) 일반 사항모든 청약자는『금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률』에 의한 실명자이어야 하며, 해당 청약사무취급처에 소정의 주식청약서를 작성하여 청약증거금(단, 기관투자자의 경우 청약증거금이 면제됨)과 함께 제출하여야 합니다.(2) 우리사주조합 청약우리사주조합의 청약은 대표주관회사인 삼성증권㈜에 우리사주조합장 명의로 합니다.(3) 일반청약자의 청약일반청약자의 청약은 해당 청약사무취급처에서 사전에 정하여 공시하는 청약방법에 따라 청약기간에 소정의 주식청약서를 작성하여 청약증거금과 함께 이를 해당 청약취급처에 제출하여야 합니다.※ 청약사무취급처: 삼성증권㈜ 본ㆍ지점(4) 기관투자자의 청약수요예측에 참가하
여 주식을 배정받은 기관투자자는 배정받은 주식에 대한 청약은 청약일인 2019년
03월 19일(화) ~ 20일(수)
08시 00분 ~ 16시 00분(한국시간 기준) 사이에 삼성증권㈜가 정하는 소정
의 주식청약서(청약증거금율 0%)를 작성하여 대표주관회사인 삼성증권㈜ 본ㆍ지점에서 청약하여야 하거나 당사 홈페이지(http://www.samsungpop.com)를 통해 청약하여야 하며, 동 청약 주식에 해당하는 주금을 납입일인 2019년
03월 22일(금
)
08:00 ~ 13:00 사이에 대표주관회사인 삼성증권㈜의 본ㆍ지점에 납입하여야 합니다.
※ 국내 및 해외 기관투자자는 납입일에 배정된 금액의 1.0%에 해당하는 청약수수료를 입금하여야 합니다. 청약수수료를 입금하지 않는 경우 미납입으로 간주될 수 있으니 유의하시기 바랍니다.※ 본인명의의 위탁계좌가 없는 국내기관투자자는 삼성증권(주) 지점을 방문하여 위탁계좌를 개설하여야 합니다. 계좌개설 관련 문의는 가까운 삼성증권 지점(1588-2323) 및 본점 Wholesale부문(02-2020-6682)로 연락 바랍니다.한편, 수요예측에 참가한 기관투자자 중 수요예측 결과 배정받은 물량을 초과하여 청약하고자 하는 기관투자자는 전체 기관투자자 배정 물량 범위 내에서 추가 청약이 가능합니다. 또한 수요예측에 참가하지 않았거나, 수요예측에 참여하였으나 배정받지 못한 경우에도 확정공모가액으로 배정을 받기를 희망하는 기관투자자 등은 대표주관회사에 미리 청약의사를 표시하고 청약일에 추가 청약할 수 있습니다. 다만, 수요예측에서 배정된 수량이 모두 청약된 경우에는 배정받을 수 없습니다. 또한, 청약일 종료 후 미청약된 물량에 대해서 배정전까지 기관투자자는 추가로 청약을 할 수 있으며, 추가 청약된 물량의 배정은 대표주관회사가 자율적으로 결정하여 배정합니다.(5) 청약증거금

구 분
내 용
비 고

청약증거금
우리사주조합
100%
(주1)

일반청약자
50%

기관투자자
0%

(주1)

청약증거금
① 우리사주조합의 청약증거금은 청약금액의 100%로 합니다.
② 기관투자자의 청약증거금은 없습니다.③ 일반청약자의 청약증거금은 청약금액의 50%로 합니다.상기 ②, ③ 항의
청약자 유형군에 따른 배정 비율은 기관투자자에 대한 수요예측 결과에 따라 변경될 수 있습니다. 한편, 상기 청약자 유형군에 따른 배정분 중 청약미달 잔여주식이 있는 경우에는 이를 청약주식수에 비례하여 초과청약이 있는 다른 항의 배정분에 합산하여 배정합니다.④ 일반청약자의 청약증거금은 주금납입기일(2019년
03월 22일
)에 주금납입금으로 대체하되, 청약증거금이 납입주금에 미달하여 주금납입기일까지 당해 청약자로부터 그 미달금액을 받지 못한 때에는 그 미달 금액에 해당하는 배정주식은 대표주관회사가 자기계산으로 인수하며, 초과 청약증거금이 있는 경우에는 이를 주금납입기일 당일(영업일 기준, 2019년
03월 22일
)에 반환합니다. 이 경우 청약증거금은 무이자로 합니다.⑤ 기관투자자는 금번 공모에 있어 청약증거금이 면제되는 바, 청약하여 배정받은 물량의 100%에 해당하는 금액을 납입일인 2019년
03월 22일
08:00 ~ 13:00 사이에 대표주관회사에 납입하여야 하며, 동 납입 금액은 주금납입기일(2019년
03월 22일
)에 주금납입금으로 대체됩니다. 한편, 동 납입금액이 기관투자자가 청약하여 배정받는 주식의 납입금액에 미달하는 경우, 대표주관회사가 그 미달금액에 해당하는 주식을 총액인수계약서에서 정하는 바에 따라 자기계산으로 인수합니다.

(6) 청약주식 단위①
우리사주조합,
기관투자자의 청약단위는 1주로 합니다.②
일반청약자의
1인당 청약한도, 청약단위는 아래와 같으며, 기타사항은 삼성증권㈜이 투명하고 공정하게 정하여 공시한 방법에 의합니다. 단, 청약단위와 상이한 청약수량은 그 청약수량 하위의 청약단위로 청약한 것으로 간주합니다.

[대표주관회사 일반청약자 배정물량, 최고청약한도 및 청약증거금율]

구 분
일반청약자배정물량
최고청약한도
청약증거금율

삼성증권㈜
825,600주
40,000주
50%

(주1)
일반청약자 대상 삼성증권㈜의 최고 청약한도는 40,000주이나 삼성증권㈜의 우대 기준 및 청약단위에 따라 80,000주(200%)까지 청약 가능하고,온라인전용 청약자격 고객의 경우 20,000주(50%)까지 청약 가능합니다. 청약자격별 최고청약한도는 『I. 모집 또는 매출에 관한 일반 사항 - 4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항 - 나. 청약에 관한사항 - (7) 일반청약자의 청약자격』을 참조하시기 바랍니다

[삼성증권㈜ 청약주식별 청약단위]

청약주식수
청약단위

10주 이상 ~ 100주 이하
10주

100주 초과 ~ 500주 이하
50주

500주 초과 ~ 1,000주 이하
100주

1,000주 초과 ~ 5,000주 이하
500주

5,000주 초과 ~ 10,000주 이하
1,000주

10,000주 초과 ~ 40,000주 이하
2,000주

40,000주 초과 ~ 80,000주 이하
4,000주

④ 기관투자자의 청약은 수요예측에 참여하여 물량을 배정받은 수량 단위로 하며, 청약미달을 고려하여 추가청약을 하고자 하는 기관투자자는 각 기관별로 법령 등에 의한 투자한도 잔액(신청수량 * 신청가격) 또는 최고 청약한도
3,096,000주로 하여 1주 단위로 추가 청약할 수 있습니다.(7) 일반청약자의 청약자격 및 배정기준

[삼성증권㈜ 청약 자격]

구 분

내용

청약한도

일반청약자격

자산평가

- 청약접수일 전월부터 과거 3개월간 자산평가 합계 평잔

2천만원 이상인 고객

1배

우대청약자격

신규고객

- 청약초일 직전 1년 內 주민번호 기준 신규고객 中 전월 평잔

2천만원 이상인 고객 (직전 1년간 청약이력 없을 경우 1회 限)

2배

우수고객

- 청약
초
일 직전월 자산 평잔 금액 1억원 이상인 고객

연금상품

- 퇴직연금 DC 유효계좌 보유고객 전원- 연금펀드/연금저축계좌/IRP 고객은 아래 기준 해당고객▶ 청약 직전월 말잔 기준 당사 연금자산(① 연금펀드잔고,② 연금저축계좌, ③ IRP ※현금성 자산 포함 잔고) 평가액이 4백만원 이상인 고객 또는

▶ 당사 연금저축상품(① 연금펀드잔고,② 연금저축계좌, ③ IRP) 적립식 월 10만원 이상 약정 후 청약접수일 직전월(D-1월)과 직직전월(D-2월) 연속 이체 납입한 고객

급여이체

- 청약
초
일 전월 기준으로 CMA를 통하여 3개월 이상 급여이체

(50만원이상)한 고객

※ 4대 공적연금이 CMA를 통해 3개월 이상 입금 시 포함

적립식

- 정기대체 및 은행이체(적립식CMS이체)를 통하여 청약초일 전월

기준으로 적립식 월 100만원 이상을 6개월 이상 이체한 고객

온라인전용

청약자격

- 청약초일 전일 까지 계좌개설 된 고객 中 온라인(HTS)을 이용

하여 청약을 진행하시는 고객(단, 지점청약은 불가)

0.5배

특이사항

※ 우대가능여부 표기는 청약코드를 선택하여 조회해야 하며,

청약종목정보상의 청약우대여부 항목에 "Y"인 경우에 한해

우대가능여부를 파악하여 제공해 드립니다.

※ 자산 평잔 기준: 全상품(선물/옵션 제외, 비상장주식은 일부

종목만 인정)

-

주1)
삼성증권(주)에 정보통신거래서비스 이용을 신청하신 고객님의 경우에도 당사에서 정한 청약자격의 조건을 충족하셔야만 청약신청을 할 수 있습니다.

(8) 청약사무취급처① 우리사주조합 : 삼성증권㈜ 본ㆍ지점② 기관투자자 : 삼성증권㈜ 본ㆍ지점③ 일반청약자 : 삼성증권㈜ 본ㆍ지점

다. 청약결과 배정에 관한 사항(1) 공모주식 배정비율

① 우리사주조합 : 전체 공모주식의
5.0%(206,400주)
를 우선배정합니다.
② 기관투자자 : 총 공모주식의

75.0%
(
3,096,000주
)
를 배정합니다.③ 일반청약자 : 총 공모주식의
20.0% (825,600주)
를 배정합니다.④ 상기 ②, ③항의 청약자 유형군에 따른 배정 비율은 기관투자자에 대한 수요예측 결과에 따라 청약일 전에 변경될 수 있습니다. 한편, 상기 청약자 유형군에 따른 배정분 중 청약미달 잔여주식이 있는 경우에는 이를 청약주식수에 비례하여 초과청약이 있는 다른 항의 배정분에 합산하여 배정할 수 있습니다. ⑤ 단, 인수회사 및 인수회사의 이해관계인, 발행회사의 이해관계인(단, 증권 인수업무 등에 관한 규정 제2조 제9호의 가목 및 라목의 임원을 제외)및 기타 금번 공모와 관련하여 발행회사에 용역을 제공하거나 중대한 이해관계가 있는 자는 배정대상에서 제외됩니다. 다만 대표주관회사는 수요예측 또는 청약 경쟁률, 기관투자자의 투자성향 및 신뢰도 등을 고려하여 고위험고수익투자신탁 및 벤처기업투자신탁에 대한 배정비율을 달리할 수 있습니다.(2) 배정 방법청약 결과 공모주식의 배정은 수요예측 결과 결정된 확정공모가액으로 대표주관회사와 (주)아모그린텍이 사전에 총액인수계약서 상에서 약정한 배정기준에 의거 다음과 같이 배정합니다.① 기관투자자의 청약에 대한 배정은 수요예측에 참여하여 배정받은 수량 범위 내에서 우선 배정하되, 추가 청약에 대한 배정은 대표주관회사가 자율적으로 결정하여 배정합니다. 『Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항 - 4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항 - 나. 청약에 관한 사항 - 4) 기관투자자의 청약』부분을 참조하시기 바랍니다.② 일반청약자가 청약한 주식은 청약주식수에 비례하여 안분배정합니다. ③ 일반청약자에 대한 배정은 일반청약자 청약 취급사무처인 삼성증권㈜가 자체적으로 정한 배정기준에 따라 개별 배정 합니다. 또한 배정 결과 발생하는 1주 미만의 단수주는 배정가능한 주식수 한도 내에서 원칙적으로 5사 6입 등 잔여주식이 최소화 되도록 배정합니다. 그 결과 발생하는 잔여주식은 대표주관회사가 자기계산으로 이를 인수하거나 추첨 등 합리적인 방법을 통해 재배정 합니다.

[청약취급처별 일반청약자 배정물량]

청약취급처
배정주식수
배정기준
공고방법

대표주관회사
삼성증권㈜
825,600주
주)
본ㆍ지점 및 홈페이지

주)
안분배정 후 잔여주식은 잔여주식이 최소화 되도록 배정한 후, 추첨 등 합리적인 방법을 통해 재배정합니다.

(3) 배정결과의 통지
일반청약자에 대한 배정결과 각 청약자에 대한 배정내용 및 초과청약금의 환불 또는 미달청약금에 대한 추가납입 등에 관한 배정공고는 2019년
03월 22일(금)
대표주관회사인 삼성증권㈜의 홈페이지(http://www.samsungpop.com)에 게시함으로써 개별통지에 갈음합니다.기관투자자 및 고위험고수익투자신탁 등의 경우에는 수요예측을 통하여 물량을 배정받은 내역과 청약내역이 다른 경우에 한하여 개별통지합니다.

라. 투자설명서 교부에 관한 사항(1) 투자설명서의 교부2009년 2월 4일부로 시행된 『자본시장과 금융투자업에 관한 법률』 제124조에 의하면 누구든지 증권신고서의 효력이 발생한 증권을 취득하고자 하는자 (전문투자자, 그밖에 아래에서 언급하는 대통령령으로 정하는 자를 제외함)에게 동법 제123조에 적합한 투자설명서를 미리 교부하지 아니하면 그 증권을 취득하게 하거나 매도하여서는 안됩니다. 따라서 본 주식에 투자하고자 하는 투자자는 청약전 투자설명서를 교부받아야 합니다. 다만, (i) 동법 제9조제5항의 전문투자자 / (ii) 동법 시행령 제132조에 규정된, 회계법인, 신용평가업자 등 / (iii) 투자설명서를 받기를 거부한다는 의사를 서면, 전화, 전신, 모사전송, 전자우편 및 이와 비슷한 전자통신, 그밖에 금융위가 정하여 고시하는 방법으로 표시한 자는 투자설명서의 교부 없이 청약이 가능합니다.투자설명서 교부 의무가 있는 대표주관회사인 삼성증권㈜은『자본시장과 금융투자업에 관한 법률』 제124조 및 동법 시행령 제132조에 의하여 증권신고의 효력이 발생한 증권을 취득하고자 하는 투자자에게 동법 제123조에 적합한 투자설명서를 청약 전 교부할 예정입니다. 투자설명서 교부 후 투자자는 투자설명서 내용을 충분히 숙지하고 청약기간에 각각의 청약취급처에서 소정의 주식청약서를 작성하여 청약증거금과 함께 제출하여야 합니다.(2) 투자설명서의 교부 방법(가) 투자설명서의 교부를 원하는 경우

[삼성증권㈜ 투자설명서 교부방법]

구 분
투자설명서 교부방법

영업점 내방
삼성증권㈜의 본ㆍ지점에서 청약하실 경우에는 투자설명서 인쇄물을 교부 받으실 수 있습니다.

온라인(HTS, 홈페이지)
삼성증권㈜의 HTS인 POP HTS를 통해 청약할 경우에는 다운로드 방식을 통해 전자문서에 의한 투자설명서를 교부 받으실 수 있습니다. 다만, 전자문서에 의한 투자설명서교부에 동의하여야 하고, 전자매체를 지정하여야 하며, 수신 사실이 확인되어야지만 투자설명서를 교부 받으실 수 있습니다. 전자문서에 의한 투자설명서의 내용은 인쇄물(책자)의 내용과 동일합니다.

ARS
사전에 홈페이지(http://www.samsungpop.com)를 통해 ARS 관련 약정을 체결하신 분에 한해서 이용이 가능하며, 청약 전 ARS 상으로 투자설명서를 받기를 거부한다는 의사를 표시한 자에 한해서 ARS로 청약하실 수 있습니다.

① 본 청약에 참여하고자 하는 투자자는 청약전 반드시 투자설명서를 교부받은 후 교부확인서에 서명하여야 하며, 투자설명서를 교부받지 않고자 할 경우, 투자설명서 수령거부의사를 서면 등으로 표시하여야 합니다.② 투자설명서 교부를 받지 않거나, 수령거부의사를 서면 등으로 표시하지 않을 경우 본 청약에 참여할 수 없습니다.

(나) 투자설명서의 교부를 원하지 않는 경우『자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 제132조』에 의거 투자설명서 교부를 원하지 않는 경우에는 투자설명서를 받기를 거부한다는 의사를 서면, 전화, 전신, 모사전송, 전자우편 및 이와 비슷한 전자통신, 그 밖에 금융위가 정하여 고시하는 방법으로 표시한 자는투자설명서의 교부 없이 청약이 가능합니다.

(3) 투자설명서 교부 의무의 주체총액인수계약서에 의거 금번 청약에 대한 투자설명서 교부 의무는 발행회사인 (주)아모그린텍과 대표주관회사인 삼성증권㈜에 있습니다. 다만, 투자설명서 교부의 효율성 제고를 위해 실제 투자설명서 교부는 청약취급처인 삼성증권㈜의 본ㆍ지점에서 상기와 같은 방법으로 수행합니다.

□ 자본시장과 금융투자업에 관한 법률제124조 (정당한 투자설명서의 사용) ① 누구든지 증권신고의 효력이 발생한 증권을 취득하고자 하는 자(전문투자자, 그 밖에 대통령령으로 정하는 자를 제외한다)에게 제123조에 적합한 투자설명서를 미리 교부하지 아니하면 그 증권을 취득하게 하거나 매도하여서는 아니 된다. 이 경우 투자설명서가 제436조에 따른 전자문서의 방법에 따르는 때에는 다음 각 호의 요건을 모두 충족하는 때에 이를 교부한 것으로 본다.1. 전자문서에 의하여 투자설명서를 받는 것을 전자문서를 받을 자(이하 "전자문서수신자"라 한다)가 동의할 것2. 전자문서수신자가 전자문서를 받을 전자전달매체의 종류와 장소를 지정할 것3. 전자문서수신자가 그 전자문서를 받은 사실이 확인될 것4. 전자문서의 내용이 서면에 의한 투자설명서의 내용과 동일할 것□ 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령제132조 (투자설명서의 교부가 면제되는 자) 법 제124조제1항 각 호 외의 부분 전단에서 "대통령령으로 정하는 자"란 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자를 말한다.1. 제11조제1항제1호다목부터 바목까지 및 같은 항 제2호 각 목의 어느 하나에 해당하는 자2. 투자설명서를 받기를 거부한다는 의사를 서면, 전화ㆍ전신ㆍ모사전송, 전자우편 및 이와 비슷한 전자통신, 그 밖에 금융위원회가 정하여 고시하는 방법으로 표시한 자□ 금융투자회사의 영업 및 업무에 관한 규정제2-5조(설명의무 등)1. (생략)2. 금융투자회사는 일반청약자를 대상으로 투자권유를 하는 경우에는 해당 일반청약자가 서명 또는 기명날인의 방법으로 설명서(파생결합증권 및 집합투자증권의 경우 법 제123조에 따른 투자설명서를 말한다. 이하 같다)의 수령을 거부하는 경우를 제외하고는 투자유의사항을 명시한 설명서를 교부하여야 한다. (이하생략)

마. 청약증거금의 대체, 반환 및 납입에 관한 사항일반청약자 청약증
거금은 주금납입기일(2019년
03월 22일
)에 주금납입금으로 대체하되, 청약증거금이 납입주금에 미달하여 주금납일기일까지 당해 청약자로부터 그 미달 금액을 받지 못한 때에는 그 미달 금액에 해당하는 배정주식은 대표주관회사가 자기계산으로 인수하며, 초과 청약증거금이 있는 경우에는 이를 주금납입일(영업일 기준, 2019년
03월 22일
)에 환불합니다. 이 경우 청약증거금은 무이자로 합니다.기관투자자는 금번 공모에 있어 청약증거금이 면제되는 바, 청약하여 배정받은 물량의 100%에 해당하는 금액을 납입일인 2019년
03월 22일
에 08:00 ~ 13:00 사이에 대표주관회사에 납입하여야 하며, 동 납입 금액은 주금납입기일(2019년
03월 22일
)에 주금납입금으로 대체됩니다.
※ 국내 및 해외 기관투자자는 납입일에 배정된 금액의 1.0%에 해당하는 청약수수료를 입금하여야 합니다. 청약수수료를 입금하지 않는 경우 미납입으로 간주될 수 있으니 유의하시기 바랍니다.한편, 동 납입금액이 기관투자자가 청약하여 배정받는 주식의 납입금액에 미달할 경우에는 대표주관회사가 그 미달금액에 해당하는 주식을 총액인수계약서에서 정하는 바에 따라인수합니다.
대표주관회사는 청약자의 주금납입금을 납입기일에

신한은
행

논현동기업금융센터
에 납입합니다.

바. 기타의 사항(1) 신주의 배당기산일본 공모에 의해 발행되는 신주의 배당기산일은 2019년 01월 01일입니다.(2) 주권교부에 관한 사항① 주권교부예정일 : 청약결과 주식배정 확정시 대표주관회사가 공고합니다.② 주권교부장소 : 각 해당 청약사무취급처에서 교부합니다.③ 상기 ②항에도 불구하고 청약자 또는 인수인이 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제309조 제5항의 규정에 의하여 동법 제294조의 규정에 의한 한국예탁결제원을 명의인으로 하여 주식의 발행을 신청한 경우에는 당해 청약자 또는 인수인에게 배정된 주식은 한국예탁결제원 명의로 일괄 발행되며, 이 경우 발행주권은 청약사무취급처의 청약자 또는 인수인의 계좌에 자동입고됩니다.(3) 주권교부일 이전의 주식양도의 효력에 관한 사항본 주권교부일 이전의 주식양도는 발행회사에 대하여 효력이 없습니다. 다만, 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제311조 제4항에 의거 주권발행전에 증권시장에서의 매매거래를 투자계좌부 또는 예탁자계좌부상 계좌간 대체의 방법으로 결제하는 경우에는 상법 제335조 제3항의 규정에도 불구하고 발행회사에 대하여 그 효력이 있습니다.(4) 신주인수권증서에 관한 사항

금번 코스닥시장 상장공모는 기존 주주의 신주인수권을 배제한 신주모집이므로 신주인수권증서를 발행하지 않습니다.(5) 정보이용제한대표주관회사인 삼성증권㈜는 주식총액인수계약의 이행과 관련하여 입수한 정보 등을 제3자에게 누설하거나 발행회사의 경영개선 이외의 목적에 이용하여서는 아니됩니다.(6) 주권의 매매개시일주권의 신규상장 및 매매개시일은 아직 확정되지 않았으며, 향후 일정이 확정되는 대로 한국거래소 상장공시시스템을 통하여 안내할 예정입니다(7) 환매청구권 '증권 인수업무 등에 관한 규정'이 2016년 12월 13일에 개정됨에 따라 동 규정 제10조의3 제1항 각 호의 어느 하나에 해당할 경우 인수회사는 일반청약자에게 환매청구권을 부여하여야 하나, 당사는 금번 공모 시 동 규정 제10조의3 제1항을 적용하지 않음에 따라 환매청구권을 부여하지 않습니다.

5. 인수 등에 관한 사항

가. 인수방법에 관한 사항

[인수방법 : 총액인수]

인수인
인수주식의 종류 및 수
인수비율
인수조건

명칭
주소

삼성증권㈜
서울특별시 서초구 서초대로74길 11
4,128,000 주
100%
주)

(주1)

상장주선인의 의무 취득분은 사모의 방법으로 발행한 주식을 취득하여야 하며, 상장예비심사청구일부터 신규상장신청일까지 해당 주권을 취득하여야 합니다. 상장주선인은 해당 취득 주식을 상장일로부터 3개월간 계속보유하여야 합니다. 또한, 위의 취득금액은 코스닥시장 상장규정 상 모집·매출하는 가격과 동일한 가격으로 취득하여야 하며 대표주관회사인
삼성증권㈜와 발행회사인 ㈜아모그린텍이 협의하여 제시한 희망공모가액
8,800원 ~ 9,900원
중 최저가액인
8,800원
기준으로 확정공모가격에 따라 의무인수주식수가 변동될 수 있습니다.

(주2)
금번 공모에서 청약 미달이 발생하여 상장주선인이 자기의 계산으로 잔여주식을 인수하는 경우 의무인수 주식의 수량에서 잔여주식 인수 수량만큼을 차감한 수량의 주식을 취득하게 됩니다.

나. 인수대가에 관한 사항

구 분
인수인
금 액
비 고

인수수수료
삼성증권㈜
4억원
-

다. 상장주선인 의무인수에 관한 사항

금번 공모시 코스닥시장 상장규정 제26조 제6항 제2호에 의해 상장주선인이 상장을 위해 모집ㆍ매출하는 주식의 100분의 3에 해당하는 수량(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량)을 모집ㆍ매출하는 가격과 같은 가격으로 취득하여 보유하여야 합니다. (이하 "의무인수") 금번 공모의 대표주관회사인 삼성증권㈜는 ㈜아모그린텍의 상장주선인으로 의무인수에 관한 세부내역은 아래와 같습니다.

취득자
증권의 종류
취득수량
취득금액
비 고

삼성증권㈜
기명식보통주
101,010주
999,999,000원
코스닥시장 상장규정에 따른상장주선인의 의무 취득분

(주1)

위의 취득금액은

대표주관회사인 삼성증권㈜와 ㈜아모그린텍이 합의하여 결정한 확정공모가액인 9,900원 기준입니다.

(주2)
상장주선인의 의무 취득분은 코스닥시장 상장규정 제26조 제6항에 따라 발행한 주식을 취득하여야 하며, 상장예비심사청구일부터 신규상장신청일까지 해당 주권을 취득하여야 합니다. 상장주선인은 해당 취득 주식을 상장일로부터 3개월간 계속보유하여야 합니다.

(주3)

금번 공모에서 청약 미달이 발생하여 상장주선인이 자기의 계산으로 잔여주식을 인수하는 경우 의무인수 주식
의 수량(
101,010주
)에서 잔여주식 인수 수량만큼을 차감한 수량의 주식을 취득하게 됩니다. 또한, 모집·매출하는 물량 중 청약 미달이 100분의 3(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량) 이상 발생하여 상장주선인이 이를 인수할 경우 상장주선인이 추가로 취득하여야 하는 의무 취득분이 없을 수 있습니다.

관련 코스닥시장 상장규정은 아래와 같습니다.

[코스닥시장 상장규정]제26조(상장주선인의 의무) ⑥상장주선인은 다음 각 호에서 정하는 바에 따라 상장예비심사청구일부터 신규상장신청일까지 상장예정법인이 상장을 위해 모집·매출하는 주식의 일부를 해당 모집·매출하는 가격과 같은 가격으로 취득하여 보유하여야 한다. 이 경우 취득수량의 산정기준 및 취득방법 등에 대하여는 세칙에서 정한다.2. 국내기업 상장주선의 경우에는 해당 모집·매출하는 주식의 100분의 3에 해당하는 수량(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량)에 대하여 상장일로부터 3월간 계속보유하여야 한다. 다만, 제7조제9항에 따른 신속이전기업 상장주선의 경우에는 제1호의 규정을 준용한다.

라. 기타의 사항1) 회사와 대표주관회사 간 특약사항당사는 금번 공모와 관련하여 대표주관회사인 삼성증권㈜과 체결한 주식총액인수계약에 따라 당사의 주식이 코스닥시장에 상장된 이후 3개월까지 대표주관회사의 사전 서면 동의 없이는, 주식 또는 전환사채 등 주식과 연결된 증권을 발행하거나 직, 간접적으로 매수 또는 매도하는 행위를 하지 않습니다. 또한 당사의 최대주주 및 그 특수관계인은 코스닥시장 상장규정 및 상장예비심사청구시 제출한 계속보유확약서 및 대표주관회사와 체결한 보호예수 약정서에 의거하여, 그 소유 주식을 한국예탁결제원에 보관하며 코스닥시장상장법인의 경쟁력 향상이나 지배구조의 개선을 위한 기업인수, 합병 등 한국거래소가 필요하다고 인정하는 경우 이외에는 그 주식을 인출하거나 매각할수 없으며, 각 주주의 보호예수 기간, 보관 인출 또는 매각의 방법 및 절차 등에 관하여는 확약서에 정하는 바에 따릅니다.2) 회사와 대표주관회사 간 중요한 이해관계대표주관회사인 삼성증권㈜는「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제6조(공동주관회사) 제1항에 해당하는 사항이 없습니다.

[증권 인수업무 등에 관한 규정]

제6조(공동주관회사)① 금융투자회사는 자신과 자신의 이해관계인이 합하여 100분의 5 이상의 주식등을 보 유하고 있는 회사의 기업공개 또는 장외법인공모를 위한 주관회사 업무를 수행하는 경우 다른 금융투자회사(해당 발행회사와 이해관계인에 해당하지 아니하면서 해당 발행회사의 주식등을 보유하고 있지 아니한 금융투자회사를 말한다)와 공동으로 하 여야 한다. 다만, 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 기업의 기업공개를 위한 주관회 사업무를 수행하는 경우에는 그러하지 아니하다.1. 기업인수목적회사2. 외국 기업(주식등의 보유를 통하여 외국 기업의 사업활동을 지배하는 것을 주된 목적으로 하는 국내 법인을 포함한다. 이하 같다)

② 제1항에 따른 주식등의 보유비율 산정에 관하여는 법 시행규칙 제14조제1항을 준용 한다.

③ 제2항에 불구하고 금융투자회사가 한국거래소의 「코스닥시장 상장규정」제26조제 6항제2호에 따라 취득하는 코스닥시장 상장법인(코스닥시장 상장예정법인을 포함한 다)이 발행하는 주식 및 「코넥스시장 상장규정」에 따른 지정자문인 계약을 체결하 고 해당 계약의 효력이 유지되는 상태에서 취득하는 코넥스시장 상장법인(코넥스시 장 상장예정법인을 포함한다)이 발행하는 주식은 제1항에 따른 주식등의 보유비율 산정에 있어보유한 것으로 보지 아니한다.

④ 제2항에 불구하고 금융투자회사 또는 금융투자회사의 이해관계인이 다음 각 호의 어 느 하나(이하 이항에서 “조합등”이라 한다)에 출자하고 해당 조합등이 발행회사의 주식등을 보유하고 있거나, 발행회사 또는 발행회사의 이해관계인이 조합등에 출자 하고 해당 조합등이 금융투자회사의 주식등을 보유하고 있는 경우에는 해당 조합등 에 출자한 비율만큼 주식등을 보유한 것으로 본다.

1.「중소기업창업지원법」제2조제5호에 따른 중소기업창업투자조합

2.「여신전문금융업법」제41조제3항에 따른 신기술사업투자조합

3.「벤처기업육성에관한특별조치법」제4조의3에 따른 한국벤처투자조합

4. 법 제268조에 따라 금융위원회에 등록된 사모투자전문회사(사모투자전문회사가 금융투자회사 또는 발행회사의 이해관계인이 아닌 경우에 한한다)⑤ 제2항에 불구하고 금융투자회사가 보유하고 있는 발행회사의 주식등 중 다음 각 호의 요건을 충족하는 주식등은 금융투자회사가 보유한 것으로 보지 아니 한다. 1. 기업공개의 경우 : 주식등의 취득일이 상장예비심사청구일 이전이고, 해당 주식 등을 한국예탁결제원에 보호예수하겠다는 확약서(<별지 제1호 서식>)를 협회에 제출한 경우 2. 장외법인공모의 경우 : 주식등의 취득일이 장외법인공모를 위한 대표주관계약 체결일 이전이고, 해당 주식등을 한국예탁결제원에 보호예수하겠다는 확약서 (<별지 제1호 서식>)를 협회에 제출한 경우⑥ 금융투자회사는 제5항의 확약서를 대표주관계약 체결일(대표주관계약을 체결한 이후 주식등을 취득한 경우에는 취득일)로부터 5 영업일 이내에 협회에 제출하여야 하며, 기업공개 또는 장외법인공모 이전에 해당 확약내용에 변경이 발생하는 경우 협회에 지체없이 신고하여야 한다.⑦ 제5항의 주식등을 발행한 발행회사의 기업공개 또는 장외법인공모를 위한 주관회사 업무를 수행하는 금융투자회사는 다음 각 호의 기간동안 한국예탁결제원에 해당 주식등을 지체없이 보호예수하고, 한국예탁결제원이 발행한 보호예수증명서를 보호예수일로부터 10 영업일 이내에 협회에 제출하여야 한다. 1. 기업공개의 경우 : 한국거래소 상장일로부터 6개월간 2. 장외법인공모의 경우 : 장외법인공모 주식의 발행일로부터 6개월간

3) 초과배정옵션당사는 금번 코스닥시장 상장을 위한 공모에서는 "초과배정 옵션 계약"을 체결하지 않았습니다.4) 일반청약자의 환매청구권당사는 금번 공모와 관련하여 '증권 인수업무 등에 관한 규정' 제10조의3 제1항에 해당하지 않기 때문에 일반청약자에 대한 환매청구권을 부여하지 않습니다.

【증권 인수업무 등에 관한 규정】

제10조의3(환매청구권)

① 기업공개(국내외 동시상장공모를 위한 기업공개는 제외한다)를 위한 주식의 인수회사는 다음의 어느 하나에 해당하는 경우 일반청약자에게 공모주식을 인수회사에 매도할 수 있는 권리(이하 “환매청구권”이라 한다)를 부여하고 일반청약자가 환매청구권을 행사하는 경우 증권시장 밖에서 이를 매수하여야 한다. 다만, 일반청약자가 해당 주식을 매도 하거나 배정받은 계좌에서 인출하는 경우 또는 타인으로부터 양도받은 경우에는 그러하지 아니하다.

1. 공모예정금액(공모가격에 공모예정주식수를 곱한 금액)이50억원 이상이고, 공모가격을 제5조제1항제1호의 방법으로 정하는 경우

2. 제5조제1항제2호 단서에 따라 창업투자회사등을 수요예측등에 참여시킨 경우

3. 금융감독원의 「기업공시서식 작성기준」에 따른 공모가격 산정근거를 증권신고서에 기재하지 않은 경우

4. 한국거래소의 「코스닥시장 상장규정」제26조제7항제1호에 따른 기술성장기업의 상장을 위하여 주식을 인수하는 경우

5. 한국거래소의 「코스닥시장 상장규정」제26조제7항제2호에 따른 기업의 상장을 위하여 주식을 인수하는 경우

② 인수회사가 일반청약자에게 제1항의 환매청구권을 부여하는 경우 다음 각 호의 요건을 모두 충족하여야 한다.

1. 환매청구권 행사가능기간

가. 제1항제1호부터 제3호까지의 경우 : 상장일부터 1개월까지

나. 제1항제4호의 경우 : 상장일부터 6개월까지

다. 제1항제5호의 경우 : 상장일부터 3개월까지

2. 인수회사의 매수가격 : 공모가격의 90%이상. 다만, 일반 청약자가 환매청구권을 행사한 날 직전 매매거래일의 주가지수가 상장일 직전 매매거래일의 주가지수에 비하여 10%를 초과하여 하락한 경우에는 다음 산식에 의하여 산출한 조정가격 이상. 이 경우, 주가지수는 한국거래소가 발표하는 코스피지수, 코스닥지수 또는 발행회사가 속한 산업별주가지수 중 대표주관회사가 정한 주가지수를 말한다.

조정가격 = 공모가격의 90% × [1.1 + (일반 청약자가 환매청구권을 행사한 날 직전 매매거래일의 주가지수 - 상장일 직전 매매거래일의 주가지수) ÷ 상장일 직전 매매거래일의 주가지수]

5) 기타 공모 관련 서비스 내역당사는 금번 코스닥시장 상장을 위한 공모와 관련하여 대표주관회사가 아닌 자로부터 인수회사 탐색 중개, 모집 또는 매출의 주선, 공모가격 또는 공모조건에 대한 컨설팅, 증권신고서 작성과 관련한 서비스를 제공받은 사실이 없습니다.6) 최대주주 등의 지분에 대한 보호예수 당사는 코스닥시장상장규정 제21조 제1항에 따른 최대주주 등의 지분은 상장 후 1년간 보호예수의무가 발생하게 되며, 이에 따라 당사 최대주주 등의 지분은 상장 후 1년간 매각이 제한됩니다. 이에 대한 상세한 내용은 본 증권신고서 상의 『 제1부 모집 또는 매출에 관한 일반사항 - Ⅲ.투자위험요소 - 기타위험 .』부분을 참조하시기 바랍니다.

Ⅱ. 증권의 주요 권리내용

금번 당사 공모주식은 상법에서 정하는 액면가액 500원의 기명식 보통주로서 특이사항은 없으며, 정관상 명시된 증권의 주요 권리 내용은 다음과 같습니다.

1. 주식에 관한 사항제5조 【발행예정주식총수】

회사가 발행할 주식의 총수는 40,000,000주로 한다.

2. 액면금액제7조 【1주의 금액】

주식 1주의 금액은 오백원으로 한다.

3. 주식의 종류

제8조 【주식의 종류】

① 회사가 발행하는 주식은 보통주식과 종류주식으로 한다.

② 회사가 발행하는 종류주식은 이익배당에 관한 우선주식, 의결권 배제 또는 제한에 관한 주식, 상환주식, 전환주식 및 이들의 전부 또는 일부를 혼합한 주식으로 한다.

제9조 【주권의 종류】회사의 주권은 1주권, 5주권, 10주권, 50주권, 100주권, 500주권, 1,000주권 및 10,000주권의 8종류로 한다.

4. 주식의 발행 및 배정에 관한 사항

제10조 【신주인수권】

① 주주는 그가 소유한 주식의 수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 갖는다.

② 회사는 제1항의 규정에도 불구하고 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우 이사회의 결의로 주주 이외의 자에게 신주를 배정할 수 있다.

1. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 『자본시장과 금융투자업에 관한 법률』 제165조의6의 규정에 의하여 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우

2. 『상법』 제542조의3의 규정에 의한 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우

3. 발행하는 주식총수의 100분의 20 범위 내에서 우리사주조합원에게 신주를 우선 배정하는 경우

4. 발행하는 주식총수의 100분의 20 범위 내에서 『상법』 제418조 제2항의 규정에 따라 신기술의 도입, 재무구조 개선 등 회사의 경영상 목적을

달성하기 위하여 필요한 경우

5. 발행하는 주식총수의 100분의 20범위 내에서 회사가 경영상 필요로 『외국인투자촉진법』에 의한 외국인투자를 위하여 신주를 발행하는 경우

6. 발행하는 주식총수의 100분의 20 범위 내에서 긴급한 자금의 조달을 위하여 국내외 금융기관에게 신주를 발행하는 경우

7. 발행하는 주식총수의 100분의 20 범위 내에서 기술도입을 위하여 그 제휴회사에게 신주를 발행하는 경우

8. 『근로복지기본법』 제32조의 규정에 의한 우리사주 매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우

9. 주권을 코스닥 시장에 상장하기 위하여 신주를 모집하거나 인수인에게

인수하게 하는 경우

③ 제2항 각 호 중 어느 하나의 규정에 의해 신주를 발행할 경우 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다.

④ 신주인수권의 포기 또는 상실에 따른 주식과 신주배정에서 발생한 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다.

5. 주식매수선택권에 관한 사항

제11조 【주식매수선택권】

① 회사는 주주총회의 특별결의로 발행주식 총수의 100분의 10 범위 내에서 주식매수선택권을 부여할 수 있다. 이 경우 주주총회 결의에 의해 부여하는 주식매수선택권은 경영성과목표 또는 시장지수 등에 연동하는 성과연동형으로 할 수 있다.

② 제1항의 규정에 의한 주식매수선택권 부여대상자는 회사의 설립, 경영과 기술혁신 등에 기여하거나 기여할 수 있는 회사의 이사, 감사 또는 피용자로 한다.

③ 제2항의 규정에 불구하고 『상법』 제542조의8 제2항의 최대주주(이하 “최대주주”라 함)와 그 특수관계인 및 주요주주와 그 특수관계인에게는 주식매수선택권을 부여할 수 없다. 다만, 회사 또는 제3항의 관계회사의 임원이 됨으로써 특수관계인에 해당하게 된 자(그 임원이 계열회사의 상무에 종사하지 아니하는 이사?감사인 경우를 포함한다)에게는 주식매수선택권을 부여할 수 있다.

④ 주식매수선택권은 다음 각 호의 1에서 정하는 방법으로 부여한다.

1. 주식매수선택권의 행사가격으로 새로이 보통주식을 발행하여 교부하는 방법

2. 주식매수선택권의 행사가격으로 보통주식의 자기주식을 교부하는 방법

3. 주식매수선택권의 행사가격과 시가와의 차액을 현금 또는 자기주식으로 교부하는 방법

⑤ 임원 또는 직원 1인에 대하여 부여하는 주식매수선택권은 발행주식 총수의 100분의 10을 초과할 수 없다.

⑥ 주식매수선택권을 부여받은 자는 제1항의 결의일로부터 2년 이상 재임 또는 재직한 날로부터 8년 내에 권리를 행사할 수 있다. 다만, 주식매수선택권을 부여받은 자가 제1항의 결의일로부터 2년 내에 사망하거나 정년으로 인한 퇴임 또는 퇴직 기타 본인의 귀책사유가 아닌 사유로 퇴임 또는 퇴직한 경우에는 그 행사기간 동안 주식매수선택권을 행사할 수 있다.

⑦ 다음 각 호의 1 어느 하나에 해당하는 경우에는 이사회의 결의로 주식매수선택권의 부여를 취소할 수 있다.

1. 주식매수선택권을 부여받은 자가 본인의 의사에 따라 사임 또는 사직한 경우

2. 주식매수선택권을 부여받은 자가 고의 또는 과실로 회사에 중대한 손해를 입힌 경우

3. 회사의 파산 등으로 주식매수선택권의 행사에 응할 수 없는 경우

4. 기타 주식매수선택권 부여 계약에서 정한 취소사유가 발생한 경우

⑧ 주식매수선택권의 행사로 인하여 발행한 신주에 대한 이익의 배당에 관하여는 제12조의 규정을 준용한다.

6. 배당에 관한 사항제12조 【신주의 배당기산일】

회사가 유상증자, 무상증자 및 주식배당에 의하여 발행한 신주에 대한 이익의 배당에 관하여는 신주를 발행한 때가 속하는 영업연도의 직전 영업연도 말에 발행된 것으로 본다.

제53조 【이익배당】

① 이익의 배당은 금전또는 금전 외의 재산으로 할 수 있다.

② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 종류주식을 발행한 때에는 각각 그와 같은 종류의 주식으로 할 수 있다.

③ 제1항의 배당은 매 결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.

④ 이익배당은 주주총회의 결의로 정한다.

7. 의결권에 관한 사항

제25조 【주주의 의결권】

주주의 의결권은 1주마다 1개로 한다.

제25조의2 【상호주에 대한 의결권 제한】

회사, 회사와 회사의 자회사 또는 회사의 자회사가 다른 회사의 발행주식 총수의 10분의 1을 초과하는 주식을 가지고 있는 경우 그 다른 회사가 가지고 있는 회사의 주식은 의결권이 없다.

제26조 【의결권의 불통일행사】

① 2 이상의 의결권을 가지고 있는 주주가 의결권의 불통일행사를 하고자 할 때에는 회일의 3일전에 회사에 대하여 서면으로 그 뜻과 이유를 통지하여야 한다.

② 회사는 주주의 의결권의 불통일행사를 거부할 수 있다. 그러나 주주가 주식의 신탁을 인수하였거나 기타 타인을 위하여 주식을 가지고 있는 경우에는 그러하지 아니하다.

제27조 【의결권의 대리행사】

① 주주는 대리인으로 하여금 그 의결권을 행사하게 할 수 있다.

② 제1항의 대리인은 주주총회 개시 전에 그 대리권을 증명하는 서면(위임장)을 제출하여야 한다.

Ⅲ. 투자위험요소

■ 본 건 공모주식을 청약하고자 하는 투자자들은 투자결정을 하기 전에 본 증권신고서의 다른 기재 부분 뿐만 아니라, 특히 아래에 기재된 「투자위험요소」를 주의깊게 검토한 후 이를 고려하여 최종적인 투자판단을 해야 합니다.■ 다만, 당사가 현재 알고 있지 못하거나 중요하지 않다고 판단하여 아래 투자위험요소에 기재하지 않은 사항이라 하더라도, 당사의 영업활동에 중대한 부정적 영향을 미칠수 있다는 가능성을 배제할 수 없으므로, 투자자는 아래 투자위험요소에 기재된 정보에만 의존하여 투자 판단을 해서는 안되며, 투자자의 독자적이고도 세밀한 판단에 의해야 합니다.■ 만일, 아래 기재한 투자위험요소가 실제로 발생하는 경우, 당사의 사업, 재무상태, 기타 영업활동에 중대한 부정적 영향을 미칠 수 있으며, 이에 따라 투자자가 금번 공모과정에서 취득하게 되는 당사 주식의 시장가격이 하락하여 투자금액의 일부 또는 전부를 잃게 될 수도 있음을 유의하시기 바랍니다.■ 또한 2007년 6월 19일 자로 시행된 '증권 인수업무에 관한 규칙' 개정에 따라 종전 규정의 "일반투자자의 권리 및 인수회사의 의무"가 폐지되었습니다. 따라서 금번 공모에서는 인수 증권회사가 매매개시후 1월간 주가가 공모가격의 90% 이하로 하락할 경우 일반 청약자 물량을 재매수할 의무가 없습니다. 따라서 상장 후 주가 하락시 일반투자자는 투자금액의 일부 또는 전부를 잃게 될 수도 있음을 유의하시기 바랍니다. 반면, 2016년 12월 13일 '증권 인수업무등에 관한 규정' 개정에 따라 동 규정 제10조의3 제1항에 어느 하나에 해당할 경우 일반청약자에게 환매청구권을 부여하도록 하고 있습니다. 그러나 금번 공모 시 동 사항을 적용하지 않음에 따라 금번 공모에서는 환매청구권을 부여하지 않음에 유의하시기 바랍니다.■ 2009년 2월 4일 부로 시행된 『자본시장과 금융투자업에 관한 법률』 제124조에 의거 누구든지 증권신고의 효력이 발생한 증권을 취득하고자 하는 자 (전문투자자, 그밖에 대통령령으로 정하는 자를 제외함) 에게 적합한 투자설명서를 미리 교부하지 아니하면 그 증권을 취득하게 하거나 매도하여서는 안됩니다. 다만, 『자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령』 제132조에 의거하여 투자설명서를 받기를 거부한다는 의사를 서면, 전화ㆍ전신ㆍ모사전송, 전자우편 및 이와 비슷한 전자통신, 그 밖에 금융위원회가 정하여 고시하는 방법으로 표시한 자는 투자설명서의 교부없이 청약이 가능합니다.

아래와 같이 주요 용어에 대하여 간략한 설명을 기재합니다.

구분

설명

고효율 자성소재

비정질의 자성을 띠는 효율이 높은 소재

권취 기술

실, 극판, 코일 따위를 둥글게 말거나 감는 기술

나노결정질 (Nano Crystalline)

나노사이즈의 규칙적인 결정을 이루고 있는 물질

나노파우더 (Nano powder)

나노사이즈의 금속 분말

나노파이버 (Nano Fiber)

나노섬유로 지름이 수십에서 수백나노 미터에 불과한 초극세사

도전성 페이스트

일반적으로 유동성을 가지는 수지용액에 금속분말이나 무기산화물 등의 기능성 필러가 균일하게 분산된 상태의 복합 재료

라미네이트 코어

적층된 형태의 코어

방열소재

IC 등 전자장치에서 발생하는 열을 전자 기기의 외부로 방출시키거나 열의 전송경로에서 열이 양호하게 전송되도록 중개하는 역할을 하는 소재

방열시트

기기에서 발생하는 열을 방출시킴으로 기기의 수명연장과 특성을 유지해주는 시트

벤트 (Vent)

통기성을 높여 기기 내외부 압력 평형은 유지시키면서 투습, 방수, 통음 등이 가능한 분리막

쉴드캔

박스 형태의 금속 차폐물로 기판 전체를 덮어 전자파를 차폐하는 메탈 캔(Metal Can) 방식의 부품

스마트미터

시간대별 사용량을 측정하여 그 정보를 송신할 수 있는 기능을 갖추어, 시간대별 요금을 알 수 있는 전자식 전력량계

유전율

축전기의 양판 사이에 유전체를 넣었을 때의 전기용량과 넣지 않았을 때의 전기용량의 비율

인덕터

교류를 직류로 또는 직류를 교류로 바꾸기 위한 전기적 장치

인버터

직류를 교류로 바꾸기 위한 전기적 장치

자속밀도

단위면적을 통과하는 자속의 양

전기방사

전기적으로 하전된 고분자 용액 및 용융물을 분사하여 나노 섬유를 제조할 수 있는 공정

전류센서

교류 전류 및 직류 전류를 감지하는 센서

투자율

자기장의 영향을 받아 자화할 때에 생기는 자기력선속밀도와 진공 중에서 나타나는 자기장 세기의 비

AHE

Advanced Hybrid Electrospinning아모그린텍에서 개발한 복합(에어+전기) 방사 기술

AMI

Advanced Metering Infrastructure

BMS

Battery Management System

COF

Chip on Film

DeNOx

저감(De) 질소산화물(NOx)

De-PM filter

PM은 미세먼지를 포함하는 입자상 물질 (Particulate matter)의 약자로 탈(De) 미세먼지(PM) 필터

FCCL

Flexible Copper Clad Laminate

Ferrite

산화철(Fe2O3)를 주성분으로 만들어진 투자율이 높은 강자성체

Force touch sensor

압력을 감지할 수 있는 센서

Fuel cell Reformer

연료를 분해 또는 에너지로 변환하는 연료전지 변환기

Heat sink

열 접촉을 직간접적으로 사용하여 다른 물체로부터 열을 흡수하고 발산하는 환경이나 물체

HEV/EV

Hybrid Electric Vehicle / Electric Vehicle

HGM

Hybrid Graphite Molding흑연을 융합한 고방열, 초경량 소재

HTF

Hybrid Thermal Film열을 효과적으로 분산 및 차단시켜주는 방열 필름

HTP

Hybrid Thermal Plate열 방출이 용이한 복합 금속판

IPXX

방진 방수 등급 (Ingress Protection)

ITO Film

원단필름인 PET필름이나 유리기판 위에 인듐(In)과 주석(Sn)을 스퍼터링 방식(Sputtering)으로 증착시킨 필름 (Indium Tin Oxide)

Metal Graphite

흑연분말(Graphite)의 표면에 플라즈마를 이용하여 나노금속 소재를 융합한 물질

Metal mesh

필름위에 격자무늬패턴을 만들고 그 안에 저항값이 낮은 은이나 구리 등 금속을 그물망 같이 미세하게 필름에 도포한 소재

MF/UF Membrane

Micro-Filtration / Ultra-Filtration Membrane

MPP

Molybdenum Permalloy Powder

Nano membrane

화학 반응과 물질 분리를 동시에 할 수 있는 나노크기의 기공을 지닌 분리막

OBC

On Board Charger

SCA

Shielding Conductive Adhesive

SCR

Selective Catalytic Reduction

TIM

Thermal Interface Material

1. 사업위험
당사는 2004년 1월에 설립된 첨단소재와 기능성소재 부품 및 환경/에너지 등의 사업영역을 가진 소재부품 기업입니다. 당사는 설립 이후 지속적인 연구개발을 통하여 세계 3번째, 국내 최초로 고효율 자성소재를 개발하였으며, 최근에 Nano Crystalline 자성 소재를 세계 최초로 개발하여 상용화하였고, Nano Fiber 원천기술을 확보하고 양산화에 성공하여 Vent, Flexible Battery, 수처리용 membrane, 공기청정 및 환기 시스템용 Vent Cleaner 등 다양한 제품을 개발하였습니다. 당사는 현재 Nano Crystalline 기술과 Nano Fiber 기술 등 Nano 소재기술을 기반으로 IT, Energy, ECO 및 Bio & Medical 소재 등 산업분야와 4차 산업혁명에서 필요로 하는 첨단 소재를 개발하여 사업을

영위 중에
있으며
, 전기차

등 친환경 자동차용 부품, 스마트그리드에 필수적인 스마트 미터의 핵심부품인

전류센서

,
Wearable Device와 자동차 헤드라이트 등 방투습이 필요한 Vent를 개발하였고, ESS 및 Flexible Battery 등 소재와 부품 및 모듈로 구성되는 다양한 제품 Portfolio를 갖추고 있습니다.

당사의 사업부문은 첨단소재, 기능성 부품 및 환경·에너지로 3가지 사업 영역으로 구분할 수 있습니
다.
아래의 사업영역 중 기존부터 영위하던 사업은 고효율 자성소재, 방열소재(HTF), Nano Membrane소재(Vent)이고, 2018년부터 신규로 진출한 사업분야는

방열소재(
TIM, 방열플라스틱 등), 박막필름(COF용 CCL, Metal Mesh, Jumper Flex 등), Flexible Battery, E
SS, Metallic Convertor, 수처리 필터/모듈, 공기청정 및 환기 시스템 등
이 있습니다.

[아모그린텍 사업부문 분류]

대분류

중분류

소분류

비고
신규사업매출발생시기

첨단소재

기능성 부품

고효율 자성소재
CT, Powder Core, CMC 등
기존 사업
-

방열 소재
HTF
기존 사업
-

TIM, 방열플라스틱, SCA, RF 방열시트, 전장 방열
신규 사업
2019년

Nano Membrane 소재
Vent, 수처리용 멤브레인, Western Blot 등
기존 사업
-

기능성 부품
FPCB
스마트폰용 FPCB, 전장용 FPCB 등
기존 사업
-

박막 필름
COF, Metal Mesh, Jumper Flex 등
신규 사업
2020년

Flexible Battery
소형 2차 전지, Paper Battery 등
신규 사업
2018년

환경·에너지

시스템

ESS
기지국, 중계기용 ESS 등
신규 사업
2018년

Metallic Convertor
SCR(선박, 발전소용), 수소 Reformer 등
신규 사업
2018년

수처리 필터/모듈
수처리용 모듈, 무동력정수장치
신규 사업
2022년 이후

공기청정 및 환기 시스템
Vent Cleaner 등
신규 사업
2019년

당사는 설립 이후 지속적인 연구개발을 통하여 고효율 자성소재를
국
내
최초, 세계 3번째로 자체 개발에 성공
하여 다양한 제품으로 양산하고 있습니다. 고효율 자성소재는 초당 1,000,000 ℃ 로 급냉하여 금속 원자가 재배열할 시간이 없이 액상의 원자구조로 된 박판의 리본형태로 제조합니다. 동 소재는 높은 투자율, 낮은 보자
력, 적은 와전류 손실의 특성으로 에너지 손실을 최소화하고

성능과
신뢰성
이 높아 소형화와 경량화가 필요한 전기자동차용 파워모듈, 스마트그리드를 위한 전력량 측정 전류센서, 태양광·풍력용 인버터, 무선전력전송용 모듈 부품 등으로 사용됩니다.

고효율 자성소재 부품의 application1_.jpg
고효율 자성소재 부품의 application1_

FPCB(Flexible Printed Circuit Board)는 전자제품
이
소형화
되고

복잡해 지고 있는 추세에 대응하기 위해 개발된 연성전자회로기판으로 작업성이 좋고 내열성 및 내곡성, 내약품성이 우수하고 치수변경이 적고 열에 강한 회로기판입니다. 당사는 스마트폰의 NFC, 무선충전 안테나 모듈용 회로 기판을 개발하여 상용화 하였고 자동차의 무선충전용(Cup Holder, Side Mirror, Rear Lamp 등) FPCB를 개발하였습니다. 또한, 미국 자동차회사 T社 제품의 근접센서(Cladding Sensor)용 FPCB를 개발하여 납품하고 있습니다.

당사 fpcb의 주요 application11__1.jpg
당사 fpcb의 주요 application_

당
사 FPCB의 주요 고객은 삼성전자 등 스마트폰 제조업체와 T사 등 자동차 전장업체이며, 자체 보유한 소재 기술력과 설계 기술력 및 최신 공정 기술력으로 생산성을 향상하였고, 경쟁사 대비 가격 경쟁력을 확보하기 위해 PCB 반제품에 대한 아웃소싱과 베트남, 중국 등 노동집약적인 생산지를 근거로 하는 후공정의 생산구조를 다변화하는 등 많은 노력을 기울여 가격경쟁력을 확보하였습니다.

방열소재는 전기자동차, 자동차 전장, 휴대용 전자기기 등의 전자장치에서 국부적으로 발생하는 열을 전자 디바이스의 외부로 방출시키거나 열의 전송경로에서 열이 양호하게 전송되도록 중개적 역할을 하는 소재입니다. 전기, 전자 기기는 부품의 고집적화와 박형화, 모듈화가 진행되는데 좁고
작은 단위 면적에 많은 부품이 탑재되거나 고성능 부품이 장착됨에 따라 많은 열이 발생하고 있습니다. 여기에서 발생하는 열은 전자기기의 기능을 저하시키고 기기의 수명을
단
축시킵니
다
. 이에 따라, 열제어 및 관리가 필수적으로 요구되고 있습니다. 이러한 방열소재의
전방산업은
스마트폰 등 휴대용 전자기기와 전기 자동차 및 전장시장입니다. 당사에서 개발한 방열 소재는 HTF, TIM, 방열 플라스틱 및 전장방열 등이 있는데 현재 매출이 있는 제품은 HTF이고, TIM, 방열 플라스틱, 전장방열 등은 신규 제품으로 구분하였습니다.

방열 소재 주요 application1_.jpg
방열 소재 주요 application1_

전기자동차의 방열소재 적용분야1_.jpg
전기자동차의 방열소재 적용분야1_

나노 멤브레인은 3D 네트워크처럼 구성되어 있는 나노(10억분의 1미터, 즉 1나노 미터의 직경)
섬유들을 그물망 구조 형태로 연결하여 부피 대비 높은 표면적을 가진 첨단 소재입니다.

당사는 전기장과 공기의 역학적인 힘을 최적화시키는 핵심기술인 AHE(Advanced Hybrid Electrospinning 기술을 적용하여 Nano Fiber를 제조하고 있습니다.)
동 기술을 사용한 후막 제조기술(~1mm)과 장섬유화(~㎝)기술은 타 경쟁업체에서 모방할 수 없는 독보적인 혁신적 나노 멤브레인 양산기술입니다.

당사의
Membrane 소재는 매우 얇고 가벼우며 높은 투과성과 통기성
등의
특성을 가지고 있어 다양한 분야에서 사용되고 있습니다.

당사의 제품은 IPX8 이라는 완전 방수에 가까운 높은 수준의 방수 성능과 우수한 통음, 통기 성능을 가지고 있어 스마트폰 등 휴대용 전자기기의 Speaker, Receiver, MIC, 충전 인입구 등에 방수 및 통음, 통기 등의 용도로 사용됩니다. 최근에는 자동차에도 적용분야가 확대되고 있습니다. 자동차의 헤드램프, 리어램프 및 실내등에 조명용 LED가 확대 적용되고 있고, 자동차의 전장화가 진행되면서 발생하는 열과 결로, 압력 등에 대한 Issue가 많아지고 있어 당사가 개발한 Vent에 대한 수요는 계속 증가할 것으로 예상됩니다.

vent 주요 application1_.jpg
vent 주요 application1_

당사는 박막 기술을 응용하여 COF용 박막필름, Metal Mesh, Jumper Flex 등 신규 제품을 개발하여 고객과 프로젝트를 진행하고 있습니다.
박막필름은 수㎛ Pitch의 미세회로 구현이 가능한 박막 형태의 기능성 Film으로 Sensor PCB(COF용 CCL, Micro/Mini LED), Metal Mesh, Jumper Flex, 박막 복합소자 등이 있습니다.
최근 Mobile 및 각종 Sensor Device의 경박, 단소화 및 소형화 되는 추세에 따라 박막 필름에 대한 수요가 증가하고 있습니다.

Flexible Battery와 ESS, Metallic Converter은 당사의 신규사업에 해당합니다. Flexible Battery의 경우 최근 Mobile 및 전자기기의 휴대성 강화 및 웨어러블 디바이스화 경향에 맞추어 유연한 형태의 부품의 수요가 증가 하는 추세에 있습니다. 회로기판의 유연화에 대비하여 디스플레이, 배터리등의 개발 노력에도 불구하고 여러 기술적인 문제로 지연되고 있으며, 웨어러블 디바이스의 시장확대에 걸림돌이 되고 있는 상황입니다. 이에 당사는 유연한 디바이스 개발에 핵심 부품인 플렉서블 배터리를 자체 기술
로 개발하여세계 최초로 양산에 성공하였습니다. 현재 이를 바탕으로

무
선 헤드셋
,
미용기기
,
VR/AR 디바이스, Drone, 메디컬 디바이스

고
객을 대상으로 다수의
개발 Project
를 수행 중이며, 고객사로부터 우수한 성능 및 안정성을 검증 받고 있습니다.

아모그린텍 flexible battery1_.jpg
아모그린텍 flexible battery1_

에너지 저장 장치(Energy Storage System, ESS)는 생산된 전기를 저장장치(배터리)에 저장했다가 전력이 필요할 때 공급하는 전력 사용의 효율향상을 도모하는 시스템입니다. 당사의

ESS 솔루션은 인산철 배
터리를 적용하여 리튬이온 배터리 대비 고온 폭발 안정성, 가스 폭발 안전성이 뛰어나 다양한 산업현장에서 기존 전원 계통, 신재생에너지, 스마트 그리드 분야 등에 적용이 확대되고 있습니다. 당사는
전기
에너지를
안전하고 효율적으로 사용할 수 있도록 BMS와 냉각시스템, 고전압 차단기 등 Total Solution을 확보하고

있습니다.
당사의 ESS는 기초 소재 기술에서부터 완전한 시스템 구축까지의 전 공정에 걸친 BMS(Battery Management System), 열구조 해석을 통한 기구 설계, 전장 Mounting 설계 기술 등의 핵심기술을 바탕으로 대용량/장수명, 배터리 모듈 및 팩의 최적화, 배터리의 안전 및 관리 시스템 등의 경쟁력을 보유하고 다양한 고객의 요구에 대응하고 있습니다.

당사가 개발한 Metallic Convertor는 촉매 화학반응 효율을 높이기 위해 넓은 표면적을 갖
는 벌집구조의 금속박판 기반의 촉매 지지체 또는 촉매 코팅 등이 내재된 모듈로

주로 선박, 발전소 등에서 나오는 초미세먼지 등 환경오염의 주요 원인인 질소 산화물 배출가스를 저감시키는 SCR(Selective Catalyst Reduction/선택적 촉매 환원)시스템의 핵심 부품인 금속 촉매 지지체로 사용되고
있습니다

.

당
사의 연료전지 리포머는 수소와 공기중의 산소의 전기화학 반응으로 친환경적으로 전기를 만드는 장치인 연료전지의 핵심부품인 수소 리포머(Hydrogen Reformer)로 화석연료(메탄, 프로판 등) 또는 바이오 연료에서 수소를 추출하는 촉매반응장치로 사용됩니다.

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metallic honeycomb convertor 구조1_

당사는 전기방사를 이용한 Nano Membrane 기술과 전기응집 기술 등 핵심 기술을 기반으로 오염물질을 여과해 주는 수처리 분야의 사업을 전개하고 있으며, 역세가 가능한 분리막과 여과 모듈을 개발하여 무동력 정수기 및 오폐수 정화

프로젝트를 진행하고 있습니다. 수처리 필터/모듈, 공기 청정 및 환기 시스템 또한 당사의 신규사업에 해당합니다.

또한
당사는 나노 멤브레인 필터와 IoT 기술을 적용하여 다양한 실내 유해 물질을 센싱하여

실내 공기질 관리를 위한
공기정화 및 환기 성능을 갖춘 환기청정기 Vent Cleaner 개발을 진행중입니다. 최근
미세먼지와 환경호르몬의 문제의 심각성으로 인해
Vent Cleaner와 같은 환기 장치의 중요성이 커지고 있으며
,
당사는 보유 기술의 융복합화와 IoT 기술을 접목하여 당사 특유의 환기 청정기 개발을 진행하고 있습니다.

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아모그린텍 수처리제품군_

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벤트클리너 구조1_

상기 사항은 당사의 사업영역에 대한 대략적인 개요로 보다 자세한 당사의 사업 부문별

사업 내용은
본 증권신고서 "제2부. 발행인에 대한 사항 - Ⅱ. 사업의 내용"을 참고 부탁드립니다.

최근 3개년 및 최근 분기 당사의 제품별 매출액 추이는 아래와 같습니다.

[주요 제품별 매출액]

(단위: 백만원)

구분
2018년 3분기
2017년도
2016년도
2015 년도

매출액
비율
매출액
비율
매출액
비율
매출액
비율

제품
첨단소재

고효율 자성소재

24,996
37.85%

36,868

33.13%

31,734

45.35%

30,073

41.14%

방열 소재

7,738
11.72%

14,023

12.60%

25,237

36.06%

34,129

46.68%

나노 멤브레인 소재

2,677
4.05%

1,912

1.72%

2,559

3.66%

1,538

2.10%

기능성소재부품

FPCB

29,782
45.09%

54,547

49.01%

9,464

13.53%

2,402

3.29%

Flexible Battery

411
0.62%

106

0.10%
-
-
-
-

환경·에너지

시스템

ESS

289
0.44%

3,547

3.19%

95

0.14%
-
-

Metallic Convertor

145
0.22%

253

0.23%

248

0.35%
53
0.07%

기타
7
0.01%

41

0.04%

29

0.04%
55
0.08%

소계
66,046
100%

111,297

100%

69,366

99.12%
68,251
93.36%

상품
기능성소재부품
FPCB
-
-
-
-
580
0.83%
4,857
6.64%

Flexible Battery
-
-
-
-
29
0.04%
-
-

기타
-
-
-
-
7
0.01%
-
-

소계
-
-
-
-
616
0.88%
4,857
6.64%

합계
66,046
100%

111,297

100%
69,982
100%
73,108
100%

주) 2015년은 K-GAAP 별도 재무제표 기준

가. 거시경제 변화에 따른 위험

당사가 영위하고 있는 소재부품 산업은 다양한 종류의 전자제품의 기반이 되는 기초적이자 핵심적인 산업으로,
다양한 전방산업과 연결되어 있어
거시경제의 변화와도 밀접하게 연결
되어 있습니다. 2019년 1월 IMF가 발표한 자료에 따르면
2018년 세계 경제성장률은 3.7%였으며,
세계경제는 2019년과 2020년에는 각각 3.5%, 3.6% 성장할 것으로 전망
됩니다.
이
처럼
향후 세계 경제는
성장세가 다소 약화되었지만

잠재성장률 수준의 성장 흐름을 이어갈 것으로 전망되나
글로벌 경제의 불확실성이 증대
됨에 따라 갑작스러운 국내외 경기 둔화의 가능성
을 배제할 수 없습니다.
글로벌 경기 둔화 시 당사가 영위하는 사업에도 부정적인 영향을 끼치며, 당사의 매출 및 수익성에 악영향을 끼칠 수 있다는 점을 유의
하여 주시기 바랍니다.

당사는 소재부품 산업에 속해 있으
며

고효율 자성소재, 방열소재, 나노 멤브레인
등 상기 언급된 소재 제품을 생산하고 있습니다.
소재부품 산업은 다양한 종류의 전자제품의 기반이 되는 기초

이자 핵심

산업으로, 다양한 전방산업과 연결되어 있어 거시경제 지표의 변동에 따라 산업의 업황도 밀접한 영향을

받
을 수
있습니다. 2019년 1월 발표한 한국은행 경제전망보고서에 따르면

현재 세계 경제는 2018년 2분기까지 이어지던 양호한 성장세가 3분기 이후 점차 약화되는 모습으로
, 향후 세계경제 성장률은 선진국 경제의 성장세가 약화되면서 소폭 낮아질 전망입니다. 글로벌 무역분쟁, 중국 성장부진, 브렉시트 관련 불확실성 등의 불안정성이 상존하나,
주요 선진국의 양호한 고용 상황 및 신흥국의 확장적 재정정책들이 잠재성장률 수준의 성장세를 지지할 것으로 예상되며, IMF는 2019년 3.5%, 2020년 3.6%의 경제성장률을 보일 것으로 전망하고 있습니다.

[세계경제 성장률 전망]

구분

전망시점

2018년(E)

2019년(E)

2020년(E)

IMF

2019.1월

3.7%

3.5%

3.6%

(선진국)

2.3%

2.0%

1.7%

(신흥국)

4.6%

4.5%

4.9%

OECD

2018.11월
3.7%
3.5%
3.5%

World Bank

2019.1월
3.6%

3.5%

3.6%

Global Insight
2019.1월
3.7%
3.4%
3.5%

6개 IB 평균
2019.1월
3.8%
3.6%
3.6%

출처: 한국은행 경제전망보고서(2019.1)

이러한 세계 경제 성장세의 약화에 따라, 국내 경제 성장률은 2019년과 2020년 모두 2.6%로 전망되고 있습니다.

[국내 경제성장률 추이 및 전망]

구분

2015년

2016년

2017년

2018년(E)

2019년(E)
2020년(E)

경제 성장률

2.8%

2.9%

3.1%

2.7%

2.6%
2.6%

출처: 한국은행 경제전망보고서(2019.1)

향후 국내외 경제는
글로벌 무역분쟁, 중국 성장부진 등과 관련된 글로벌 경제의 불확실성이 증대됨에 따라 갑작스러운 국내외 경기 둔화의 가능성을 배제할 수 없습니다. 글로벌 경기 둔화는 전반적인 소비 감소, 소재부품 산업의 위축, 소재부품 전방산업의 위축 등으로 당사가 영위하는 사업에 부정적인 영향을 끼칠 수 있으며 당사의 매출 및 수익성에 악영향을 끼칠 수 있습니다.

나. 연

자
성
코어 시장 성장성

정체
위험

연자성 코어가 응용되는

전방시장인 친환경 자동차 분야, 신재생 에너지 분야, 스마트그리드 분야는 최근 빠른 성장세
를 보이고 있습니다. 이에 따라
세계 연자성 코어 시장도 견조한 성장세를 기록
하고 있으며,
당사의

주
력 제품군인 고효율 자성소재 또한 코어부품으로 시장성이 크게 증대되어
당사의 실적과 재무구조가 개선될 것으로 기대
되고 있습니다. 그러나 연자성 코어 시장에 대한 국내외 산업 여건이 변화하여
연자성 코어 시장의 성장성
이
정
체될 경우, 당사의 주력 기술제품인
고효율
자성소재의 사업에 차질이 생길 수 있으며 이와 관련한
손실이나 비용이 발생하여 당사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 가능성
을 배제할 수 없습니다.

당사의 주력 제품군인 고효율 자성소재는 코어부품으로 전자기기에서 에너지의 전달 또는 에너지의 안정적 공급을 담당하는 부품으로 사용되며 신재생에너지의 에너지 효율향상 분야의 핵심부품으로 사용되고 있습니다. 지금까지는 연자성 부품에 대해 전기ㆍ전자기기로부터의 요구는 소형ㆍ경량화이었으나, 최근에는 에너지의 효율적 사용을 위한 낮은 손실 특성이 요구되고 있으며, 응용 분야 적용이 급속히 확대되고 있습니다. 연자성 코어가 응용되는 전방시장인 친환경 자동차 분야, 신재생 에너지 분야, 스마트그리드 분야는 화석연료의 고갈, 각국의 CO2 규제, 지구온난화 등 요인에 따라 친환경 에너지의 생산 및 소비, 에너지 효율성이 부각되며 기존 화석연료 이용 자동차, 화석연료 에너지 산업 등이 위축됨에 따라 빠른 성장세를 기록하고 있습니다. 이에 따라 연자성 코어 산업도 지속적으로 견조한 성장세를 기록할 것으로 전망되고 있습니다. 세계 연자성코어 시장 규모는 2016년 약 26억 6,900만 USD (2조 9천억 원) 수준이며, 2022년까지 연평균 3.3% 성장, 생산량 기준으로는 연평균 7.1% 성장하여 약 32억 4,200만 USD(3조 5천억 원) 규모로 성장할 것으로 전망되고 있습니다.

[글로벌 연자성 코어 시장 규모 및 전망]

글로벌 연자성 코어 시장 규모 및 전망1_.jpg
글로벌 연자성 코어 시장 규모 및 전망1_

출처: Global Info Research, 2017

당사는 다양한 종류의 폭과 두께의 비정질 소재를 제조할 수 있는 소형 및 대형 급속응고장치 및 진공 급속응고장치를 보유하

고

, 고효율 자성소재를 HITACHI(일본), VAC(독일)에 이어 세계 3번째, 국내 최초로 개발에 성공하여 양산하고 있습니다. 당사는 고효율 자성소재와 Nano Fiber 양산 및 응용과 관련한 원
천 기술을 보유하고 이를
지적재산
화함으로써 기술 경쟁력과 제품 경쟁력을 갖추고 사업을 추진 중에 있습니다. 이러한 당사 내부의 기술적 우위와 산업 자체의 성장성

을 기반으로
당사 제품의 시장성 및 당사의 재무실적 개선이
기대될 것으로 판단됩니다.
하지만 만약 코어산업 에 대한 국내외 산업 여건에 급격한 변화가 있어, 당사의 주력 기술제품인 고효율 자성소재의 사업에 차질이 생길 경우 이와 관련한 손실이나 비용이 발생하여 당사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 가능성
을 배제할 수 없습니다.

다. 전방시장의 성장성

둔화
에 따른 당사 제품 수요 감소 위험

당사의 코어제품은 친환경 자동차 분야, 신재생 에너지 분야, 스마트 그리드 분야에서 응용되고 있습니다.

친환경 자동차 분야, 신재생 에너지 분야, 스마트 그리드 분야 모두가라이프사이클 상 이제 막 시작하는 도입기에서 성장기로 넘어가는 산업으로, 향후 가파른 성장세
가 기대되고 있습니다.
전
방시장의 빠른 성장에 따라 당사의 기술 및 제품에 활용 또한 증가할 것으로 전망
되고, 당사의 매출 및 수익성 개선에도 기여
할 것으로 기대되고 있습니다. 그러나,

향후 친환경 자동차 분야, 신재생 에너지 분야, 스마트그리드 분야의 성장성이 둔화됨에 따라 당사 제품의 수요가 기대에 미치지 못할 경우, 당사의 향후 수익성 및 성장성에 부정적인 영향
을 미칠 수 있습니다.

당사는
고효율 자성재료를 세
계 3번째, 국내 최초로 자체 개발에 성공하여 다양한 제품으로 양산하고 있습니다.

당사가 개발한 고효율 자성소재는
높은 투자율, 낮은 보자력, 적은 와전류 손실의 특성을 나타내기 때문에 에너지손실을 최소화하고 전자기기의 고품질화, 고신뢰성, 고주파화를 통한 소형화, 경량화

가 가능합니다
.
고효율 자성
소재를 활용한 코어
제품의 주요 Item은

나노
결정립 파우더 코어(APM, APH series), 커먼모드 코어 (AMFN series),
전류 센서(AST, ASM, ASD series) , 라미네이트 코어 (AMLB & AMCU series) 4가지로 구분할 수 있습니다. 이 중 파우더 코어와 라미네이트 코어는 전기차 등 친환경 자동차와 태양광 등 신재생에너지 분야에서 파워 효율 향상을 위한 평활 회로 부품으로 사용되고 있고, 커먼모드 코어는 전기전자 기기의 노이즈 대책
용 공진회로 부품이고 전류센서는 스마트그리드 분야에서 전류 측정을 위한 전류센서의
자기유도 회로 부품입니다.

이
처
럼 당사의 코어제품은 친환경 자동차 분야, 신재생 에너
지 분야, 스마트 그리드 분야에서 응용
되고 있습니다.
당사는 친환경 EV자동차의 OBC(On Board Charger)의 효율 향상을 위하여 자성손실이 적고, 강화된 EMI 규제에 대응할 수 있는

나노결정립 코어를 개발하여 증가되는 시장수요에 대응하고 있습니다. 또한 Solar & ESS 분야에서는 효율 향상을 위하여 자성손실이 적고, 강화된 EMI 규제에 대응할 수 있는
나노결정립 코어를 개발하여 증가되는 시장수요에 대응하고 있습니다. 스마트그리드 등에서 사용되는 전류센서 적용분야에서는 에너지의 효율적 관리 및 사용을 위하여 신뢰성 있는 시스템 구축의 필요성 대두. 기존의 아날로그 방식의 전력량 사용 검침기술에서 디지털방식으로의 전환이 이루어지고 있어 정밀성과 신뢰성이 보장되는 전류센서

의
필요성이 증대되고 있습니다. 이에 따라 당사는 전력량의 측정을 위한 전류센서에
고효율 자성
소재를 사용한 전류센서를 개발하여 상용화

하였습니다.
친환경 자동차 분야, 신재생 에너지 분야, 스마트 그리드 분야 모두가 라이프사이클 상 이제 막 시작하는 도입기에서 성장기로 넘어가는 산업으로, 향후 가파른 성장세가 기대되는 산업입니다. 친환경차 시장은 글로벌 환경 및 국가별 연비 규제 등에 기인하여 기존 내연 자동차 시장 중 2025년 약 8%, 2030년 약 24%, 2040년 약 54%를 점유하며 고속 성장 할 것으로 전망되고 있습니다. OBC 시장 또한 EV 및 PHEV 시장 성장에 기인하여 2017년부터 연평균(CAGR) 37.5% 상승하여 2023년 1조7천억달러에 이를 것으로 전망되고 있습니다. 이처럼 친환경 자동차 분야는 CO2배출량 목표치를 달성하기 위해서 2050년까지 지속적인 성장이 예상됩니다. 또한 정부정책으로 인한 인프라 확충, 자동차업체의 제품라인업 확대가 진행되고 있는 현재 상황은 소비자의 전기차에 대한 폭발적인 관심 증가로 이어질 전망입니다. 이에 따라 친환경차(HEV/EV/FCEV)의 성능 향상 요구도 증대되어 고효율 코어의 필요성도 요구되어 코어 산업도 새로운 시장으로 확대 추세에 있으며, 향후 2020년 전기차의 보급이 보편화 되면 그 시장은 매우 크게 성장할 것으로 예상되고 있습니다.

[친환경 자동차 시장 현황 및 전망]

친환경 자동차 시장 현황 및 전망_.jpg
친환경 자동차 시장 현황 및 전망_

출처: Bloomberg New Energy Finance, Note ; ICE sales include traditional hybrids

전세계 태양광 발전 시장은 온실가스 감축 및 신재생 에너지 확대 정책에 기인하여 2016년 이후 연평균 24.2% 성장하여 2022년 4,000억 달러에 이를 것으로 전망되고 있습니다. 이러한 글로벌 탈 원전 추세에 따른 재생 가능 에너지원(태양광, 풍력 등)의 대체에 따른 Solar 및 에너지 저장장치(ESS) 시장의 증가에 따른 코어 수요가 증가할 것으로 전망됩니다. 또한 지속적으로 확대되는 태양광 발전 및 에너지 저장장치 시장의 지속적 확대에 따라 기존 재료로 대응할 수 없는 대전류 고효율의 부품에 대한 요구가 증가할 것으로 전망됩니다. 당사는 이에 대응하여 저손실, 고포화 자속밀도(1.8T 이상)를 갖는 비정질 재료를 개발하여 더욱 높은 대전류 영역에서 안정적인 성능을 보이는 제품 및 토로이달 형상 이외의 다양한 형태의 형상 코어도 준비 중에 있습니다.

[태양광 발전 시장 현황 및 전망]

태양광 발전 시장 현황 및 전망1_.jpg
태양광 발전 시장 현황 및 전망1_

출처: Allied Market Research, 키움증권 리서치

[태양광 발전 시장 현황 및 전망]

ess 시장 현황 및 전망_.jpg
ess 시장 현황 및 전망_

출처: 하나금융투자

스마트그리드 시장 또한 2030년도까지 급격히 성장할 것으로 전망되고 있습니다. 글로벌 스마트그리드 시장은 연평균 약 15% 성장률을 보이며 빠르게 성장하여 2014년을 기점으로 스마트미터가 약 3억대이상까지 설치된 것으로 보이며, 2020년에는 9억대 이상 설치될 것으로 예상되고 있습니다. 이중 북미지역의 스마트미터는 전체 시장의 약 25%를 차지하며, 스마트미터의 빠른 도입에 따라 타 지역에 비해서 성장률이 지속적으로 증가할 전망입니다. 또한 전체 시장에서 중국이 스마트미터 물량의 50%에 육박하고 있고 있습니다.
스마트그리드에 핵심

부
품
인 전류센서의 경우, 스마트그리드 시장의 확대.보급에 따라 더욱 선형성이 우수한 전류센서(Class 0.2)를 지속적으로 개발하여 시장을 확대해 나갈 예정입니다.

[글로벌 스마트그리드 시장 규모 및 전망]

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글로벌 스마트그리드 시장 규모 및 전망1_

출처: 한전KDN, 스마트그리드 국가로드맵, 지식경제부

[글로벌 스마트미터 설치 수]

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글로벌 스마트미터 설치 수1_

출처: BI Intelligence(2015)

이처럼 당사 제품의 전방시장의 빠른 성장에 따라 당사의 기술 및 제품에 활용 또한 증가할 것으로 전망되고, 당사의 매출 및 수익성 개선에도 기여할 것으로 기대되고 있습니다. 그러나, 향후 친환경 자동차 분야, 신재생 에너지 분야, 스마트그리드 분야의 성장성이 둔화됨에 따라 당사 제품의 수요가 기대에 미치지 못할 경우, 당사의 향후 수익성 및 성장성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

라.
스마트폰 시장 성장 둔화에 따른 위험 당사의 주요 제품 중 하나인 FPCB는 얇은 두께와 뛰어난 유연성으로 고밀도 배선이 가능한 특성을 바탕으로, 스마트폰 등 스마트기기의 소형화, 웨어러블 및 IoT 시장 및 자동차 전장 시장의 확대에 힘입어 지속성장할 것으로 전망되고 있습니다. 그러나
FPCB의 전방 시장 중 하나인 스마트폰 시장은 최근 스마트폰 보급 포화에 빠르게 도달함에 따라 성장세가 다소 둔화되고 있습니다. 당사는 스마트폰용 FPCB 외 전기차 전장용 FPCB
라인업을 보유하고 있으나, 향후
스마트폰 산업의 성장성 둔화 확대에 따른 전방 시장의 수요 부진 시, 당사 FPCB 제품 실적에 부정적인 영향을 끼칠 수 있습니다.

당사의 주요 제품 중 하나인 FPCB(Flexible Printed Circuit Board)는 전자제품이 소형화 되며 복잡해 지고 있는 추세에 대응하기 위해 개발된 연성전자회로기판으로 작업성이 좋고 내열성 및 내곡성, 내약품성이 우수하고 치수변경이 적고 열에 강한 회로기판입니다. 당사의 FPCB는 얇은 두께와 뛰어난 유연성으로 고밀도 배선이 가능한 특성을 바탕으로, 스마트 폰 등 스마트기기의 소형화, 웨어러블 및 IoT 시장 확대및 전기차 등 자동차 전장 시장의 확대에 힘입어 지속성장할 것으로 전망되고 있으며, 세계 FPCB 시장 규모는 2016년 약 16조 800억원 수준이며, 2024년 까지 연평균 10.54% 성장하여 37조원 규모로 성장할 것으로 전망되고 있습니다.

[세계 FPCB 시장 현황 및 전망]

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세계 fpcb 시장 현황 및 전망1_

출처: Variant Market Research

당사는 스마트폰의 NFC, 무선충전 안테나 모듈용 회로 기판을 개발하여 상용화 하였고 자동차의 무선충전용(Cup Holder, Side Mirror, Rear Lamp 등) FPCB를 개발하고 글로벌 자동차 전장업체인 T사의 모델X의 근접센서(Cladding Sensor)용 FPCB를 개발하여 납품하고 있습니다. 당사 FPCB의 주요 고객은 삼성전자 등 스마트폰 제조업체와 T사 등 글로벌 자동차 전장업체이며, 자체 보유한 소재 기술력과 설계 기술력 및 최신 공정 기술력으로 생산성 향상과 가격경쟁력을 갖추고 있습니다.

당사 fpcb의 주요 application11_.jpg
당사 fpcb의 주요 application11_

그러나 FPCB의 전방 시장 중 하나인 스마트폰 시장은 최근 스마트폰 보급 포화에 빠르게 도달함에 따라 성장세가 다소 둔화되고 있는 추세입니다. 최대 스마트폰 시장인 중국은 중저가 스마트폰의 진출이 활발하나 전체적으로는 역성장하고 있으며, 중국에 이어 두 번째 시장인 인도는 현재는 두자리 수의 성장률을 기록하고 있으나 점차 성장폭은 약화되고 있습니다.

[세계 스마트폰 시장 전망]

(단위: 백만대, %)

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세계 스마트폰 시장 전망1_

출처: IDC, 대신증권

지속 성장이 전망되는 FPCB 산업의 특성 및 스마트폰 산업 외 빠른 성장이 전망되는 전기차 등 자동차 전장 산업을 주요 후방 고객으로 둔 당사의 특성을 고려 시 스마트폰 산업의 성장성 둔화에 따른 영향은 크지 않을 것으로 판단되나, 그럼에도 불구하고 향후 스마트폰 산업의 성장성 둔화 확대 시, 당사 FPCB 제품 실적에 부정적인 영향을 끼칠 수 있습니다.

마. 기술 개발 대응 관련 위험

당사가 속해있는 소재부품 분야는 산업의 특성상 ‘누가 먼저 변화하는 시장의 흐름을 읽고, 기술적으로 빠르게 대응할 수 있느냐’가 가장 중요한 경쟁력 중의 하나입니다. 이로 인해

전방산업의 기술개발에 대응 가능한 기술 개발과 적시 공급 능력이 매우 중요

합니다. 당사는 자체 연구개발 조직을 갖추고
전방 산업의 기술 개발 요구에 대응하고 있으나, 향후
당사가
전방산업에서 요구하는 기술개발을 완료하지 못하거나, 적시 대응에 실패할 경우 당사의 경쟁력에 부정적인 영향
을 미칠 수 있습니다.

당사가 속해있는 소재부품 분야는 산업의 특성상 ‘누가 먼저 변화하는 시장의 흐름을 읽고, 기술적으로 빠르게 대응할 수 있느냐’가 가장 중요한 경쟁력 중의 하나입니다. 당사는 글로벌 전기자동차 업체들인 T사(미국), B사(중국), B(독일) 등 해당 분야의 글로벌 선두 업체에 이미 시제품 및 초기 양산 제품을 납품 중이고, 글로벌 고객을 대상으로 프로모션을 진행 중에 있습니다. 이에 따라, 세계 시장을 선도하는 글로벌 고객의 요구에 맞는 제품을 지속적으로 적시에 개발하고 양산하기 위해서 연구개발 및 양산 투자가 필요한 상황입니다. 이처럼 소재부품 업체가 적기에 제품을 공급하기 위해서는 전방 산업에서 요구하는 특성을 만족시킬 수 있는 제품의 개발과, 그 제품의 적시 생산 능력이 매우 중요합니다. 일례로

비정질
자성소재 분야에서는 점점 고효율 특성의 자성소재에 대한 요구가 증가하고 있으며, 방열 소재의 경우 전자기기의 소형화, 경량화, 기능화에 따라 소형 및 고출력의 방열 소재에 대한 요구가 증가하고 있습니다. 당사는 상기와 같은 소재부품 산업 변화에 대응하기 위해 신소재연구소, 기업부설연구소 등 한국산업기술진흥협회에 등록된 2곳의 연구소를 보유하고 있습니다. 각 연구소는 사업부문별로 전문성을 살리고자 설립되었으며, Nano 신소재를 기반으로 '세계 최고의 제품을 세계 최초로 개발' 하고자 하는 모토를 바탕으로 신제품 개발, VE 개발 등 연구개발에 매진하고 있습니다. 그 결과 신소재 연구소는 A
TC 과제를 수행하고 장영실상을 수상

하였으며,

2018년 9월 말 기준 국내외 1,068건의

지적재산권을 보유하고 있습니다.
당사의 주요 연구인력 조직은 다음과 같습니다.

.

아모그린텍 연구소 조직도

아모그린텍 연구소1_.jpg
아모그린텍 연구소1_

[아모그린텍 주요 연구개발인력 현황]

(2018년 9월 말 기준)

직위

성명

담당업무

주요경력

주요연구실적

대표이사

연구소장

송용설

연구총괄

서울대 금속공학 학사('84)서울대 금속공학 석사('86)서울대 금속공학 박사('90)㈜유유('90~'99)㈜아모텍('99~'04)㈜아모그린텍 사내이사('04~현재)

국책과제:

- 스마트기기용 대기중 소결이 가능한 저가 나노잉크 개발(산업기술평가원)

- 포화자속밀도 1.8T급 전력변환기용 고효율 코아소재 개발(산업기술평가원)

- 플라즈마 처리를 통한 고열전도성 필러 양산기술 및 이를 활용한 사출성형용 방열컴파운드개발(나노융합2020사업단)

책임

연구원

윤세중

자성코아 개발

서울산업대 재료공학 석사(06.8)

국책과제:

- 포화자속밀도 1.8T급 전력변환기용 고효율 코아소재 개발(산업기술평가원)

수석

연구원

최민영

나노잉크 개발

동국대 전자공학 석사(99.2)

한국의약품수출입협회(99.10~00.11)동성제약(03.2~04.10)KIST(07.9~08.4)

㈜아모그린텍(08.5~현재)

국책과제:

- 스마트기기용 대기중 소결이 가능한 저가 나노잉크 개발(산업기술평가원)

수석

연구원

이승훈

파이버 신제품개발

숭실대 섬유물리학 석사(03.2)

㈜삼신크리에이션(03.9~05.3)㈜크린앤사이언스(05.4~07.8)㈜아모그린텍(07.10~현재)

국책과제:

- 복합 다기능 나노섬유 제조 기술 및 응용제품 개발(산업기술평가원)

- 나노섬유 복합 장섬유 제조기술 및 액체필터용 섬유사 개발(중소기업청)

수석

연구원

김명수

Metallic Converter 개발

홍익대 금속재료 석사(99.2)

아모스(99.1~00.7.) 유유(00.8~04.9)㈜아모그린텍(04.10~현재)

국책과제:

- 자동차 LED 헤드램프 방열부품용 고열 전도성 사출성형소재개발 (중소기업청)

- 수소 제조를 위한 탄화수소 변성용 금속모노리스 촉매 모듈 상용화 개발(국가과학기술연구회)

책임

연구원

고창우

파이버 신제품개발

청주대 환경공학 석사(06.8)

㈜대경산업(01.12~03.11)㈜이엔드디(07.12~10.4)㈜아모그린텍(10.4~현재)

국책과제:

- 자동차 LED 헤드램프 방열부품용 고열전도성 사출성형 소재 개발 (중소기업청)

수석

연구원

유원재

인쇄전자/ FPCB개발

광운대 전자통신 석사(01.2)

한원텔레콤(02.4~04.6)DK유아이엘(04.7~11.10)

FPCB(Cladding Sensor), FPCB(Stretchable FPCB), 박막 FPCB 개발

연구소장

김찬

파이버 신제품 개발

일본신슈대학 재료공학 박사('99)전남대응용화학부과학재단연구원('01~'07)성균관대, 전남대 연구교수㈜아모그린텍('07~현재)

국책과제:

- 복합 다기능 나노섬유 제조 기술 및 응용제품 개발(산업기술평가원)

- 나노섬유 복합 장섬유 제조기술 및 액체필터용 섬유사 개발(중소기업청)

수석

연구원

김문회

HTF & VENT개발

홍익대 금속공학 석사(01.8)

한국기계연구원(98.9~03.2)하나섬유(03.3~04.11)㈜아모그린텍(04.12~현재)

동부대우 가전사업부의 제품 개발방열 소재 및 제품개발

책임

연구원

노승윤

CELL개발

한양대 정밀화학공학 석사(07.2)

㈜아모그린텍(06.11~현재)

국책과제

- ESS용 LIB 안정성 향상을 위한 고내열성 및 고강도 복합분리막 개발

(한국에너지기술평가원)

2017특허기술상 지석영상수상(특허청)

수석

연구원

김우철

자성합금 개발

충북대 물리학 박사(99.2)

㈜아모그린텍(13.01~현재)

국책과제:

- 포화자속밀도 1.8T급 전력변환기용

고효율 코아소재 개발(산업기술평가원)

책임

연구원

전영환

나노잉크 개발

연세대 세라믹공학 석사(09.8)

㈜아모그린텍(14.12~현재)

국책과제:

- 스마트기기용 대기중 소결이 가능한 저가 나노잉크 개발(산업기술평가원)

수석

연구원

서인용

파이버 신제품개발

연세대 (고체물리)화학 석사(01.2)

한국과학기술연구원(01.02~03.08㈜삼신크리에이션(03.08~06.10)㈜나노필(06.10~08.02)㈜아모그린텍(08.03~현재)

국책과제:

- 복합 다기능 나노섬유 제조 기술 및 응용제품 개발(산업기술평가원)

책임

연구원

장선호

파이버 신제품개발

숭실대 전자공학 박사(15.2)

영남대 산학협력단(09.06~15.02)

국책과제:

- 복합 다기능 나노섬유 제조 기술 및 응용제품 개발(산업기술평가원)

당사는 외주생산을 통해 전방산업의 수요 변화에 유연하게 대처하고, 고객 대응을 하고 있습니다.
하지만, 고객사가 요구하는 사양에 따른 제품의 개발에 실패하거
나
적시 대응에 실패할 경우 고객사

와의 거래 관계에 불확실성이 발생할 가능성이 있고, 사업에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

바.
경쟁 심화에 따른 성장성 및 수
익성

하락
위
험당사가 생산하는 고효율 자성소재 제품들은 경쟁사의 제품 대비 기술적으로 우위에 있는 모습을 보이고 있습니다. 그러나
국내 코어 산업은 코어 밸류체인 수직계열화를 통해 경쟁력을 확보하는 일본업체들과, 저가 경쟁력을 바탕으로 범용제품에서의 점유율을 확대하는 후발업체들인 대만 및 중국업체들과
경쟁 중
에 있습니다
. 이러한 상황에서 향후
다른 경쟁업체와의 경쟁에서 뒤처지게 될 경우 당사의 수익성이 악화될 수 있습니다.

현재 당사의 주요 제품인 고효율 자성소재는 일본, 중국, 대만, 한국 등에서 주로 생산되고 있습니다. 현재 대한민국 대비 후발 진입자인 대만 및 중국업체들은 저가 경쟁력을 바탕으로 범용제품에서의 경쟁력 확보를 위해 노력하고 있고, 일본 업체들은
고부가가치 제품에서 기술력 및 밸류체인 수직계열화를 통해 경
쟁
력을 확보하고자 노력하고 있습니다.

당
사와 동일한 고효율의 자성소재로 경쟁하는 곳은 VAC, Hitachi Metal, AT&M

등이 있습니다.

고효율 자성소재를 이용한 당사의 주력 제품은 전기차

의
파워 모듈에 사용되는 Powder Core, 스마트 미터의 핵심부품인 전류센서의 CT(Current Transformer), 전기회로에서 노이즈를 제거하는 필터 제품인 CMC(Common Mode Choke) 등이 있습니다.

당사의 Current Transformer 는 높은 투자율과 전류 특성을 가지고 있어 정밀도가 우수하며, 센서 자체가 소모하는 전류도 낮고 선형성이 우수하여 센싱 에러가 극히 적고, 가격 경쟁력도 확보하고 있어 경쟁사 대비 비교 우위에 있습니다. 당사의 Current Transformer는 국내 최초로 개발한 나노 결정립 합금 기술과 열처리 기술을 적용한 오차범위 0.2% 내의 고정밀 특성을 구현하여 국내 뿐만 아니라 일본, 북미, 남미, 유럽 등 글로벌 시장에서 높은 시장 점유율을 가지고 있습니다.

CMC의 경우 당사 제품은 높은 투자율을 구현하여 우수한 감쇄(Attenuation) 특성을 갖고 있습니다. 전자기기의 발달 및 고도화에 따라 기기에서 사용되는 주파수의 종류가 증가하고 있어 감쇄 특성이 우수한 당사 제품에 대한 수요가 증가하고 있습니다. 주요 고객은 EV 시장의 Market share 1, 2위 업체인 T사(독일), B사(중국)와 전기차 전장업체인 L사(미국), H사(대한민국) 등이며, 태양광 & ESS 등 신재생 에너지 분야로 글로벌 태양광 인버터 시장 1위 업체인 S사(독일), T사(미국) 등이 있습니다.

그러나
국내 코어 산업은 코어 밸류체인 수직계열화를 통해 경쟁력을 확보하는 일본업체들과, 저가 경쟁력을 바탕으로 범용제품에서의 점유율을 확대하는 후발업체들인 대만 및 중국업체들과
경쟁 중에 있습니다.

이러한 상황에서 향후 다른 경쟁업체와의 경쟁에서 뒤처지게 될 경우 당사의 수익성이 악화될 수 있습니다.

사. 매출 실현 지연 위험

당사는 다양한 첨단 소재 개발을 위한 연구개발 활동을 진행 중에 있습니다. 당사가 연구개발 활동을 진행 중에 있는 개발 대상 제품 중 현재 상용화 된 제품도 존재하나
일부 제품은 4차 산업혁명 흐름에 대비하는, 미래 지향적인 제품인 관계로 현재 본격적인 매출이 발생하지 아니하고 있습니다.
향후 산업 및 시장환경의 변화에 따라 향후 개발중인 제품의 매출이 본격적으로 발생할 수 있을 것을 기대하고 있으나, 산업환경 및 경쟁환경 등은 지속적으로 변화할 수 있는 바
당사의 계획과는 달리 매출 시현이 지연될 가능성은 존재
합니다.

당사는 다양한 첨단 소재 개발을 위한 연구개발 활동을 진행 중에 있습니다. 당사의 제품 중 박막PCB와 Flexible battery 등 기능성 부품과 ESS, Metallic Converter, 수처리 시스템, 공기청정 및 환기 시스템 등 환경 에너지 시스템은 현재 개발이 완료되어 초도 매출이 일어나고 있거나 고객 승인이 진행 중인 제품으로 전방시장이 크고 당사가 기술 경쟁력 및 제품 경쟁력을 보유하고 있어 향후 높은 성장성과 수익성이 기대되는 사업영역으로 신규사업에 해당합니다. 이처럼 당사가 연구개발 활동을 진행 중에 있는 개발 대상 제품 중 현재 상용화 된 제품도 존재하나 일부 제품은 4차 산업혁명 흐름에 대비하는, 미래 지향적인 제품인 관계로 현재 본격적인 매출이 발생하지 아니하고 있습니다.

[아모그린텍 사업 영역]

아모그린텍 제품1_.jpg
아모그린텍 제품1_

당사는 향후 산업 및 시장환경의 변화에 따라 향후 개발중인 제품의 매출이 본격적으로 발생할 수 있을 것을 기대하고 있습니다. 다만 산업환경 및 경쟁환경 등은 지속적으로 변화할 수 있는 바 당사의 계획과는 달리 매출 시현이 지연될 가능성은 존재합니다.

2. 회사 위험

당사는 2015년 730억원, 2016년 700억원, 2017년 1,113억원의 매출을 시현하였고, 2018년 3분기 660억원의 매출을 시현하였습니다
.

2017년에 당사의 FPCB는

스마트폰의
NFC, 무선충전 안테나 모듈에

적용
되어

매출이 증가하였습니다.
순이익의 경우 당사는
기술성장특례 적용기업으
로, 복수의 기술평가 기관에서 높은 기술력을 인정받았으나 아직 사업의 성과가 본격화되기 전으로 순이익은 음의 값을 보이고 있습니다. 당사의 순이익은 2016년 -55억원, 2017년 -52억원을 기록하였고 2018년 3분기 기준 -27억원을 기록하였습니다. 이처럼 당사의 순이익은

개선되고 있으며, 추후 사업 성과가 본격화됨에 따라 실적 또한 크게 개선될 것으로 판단합니다.

당사는 2016년
도
완전자본잠식 상태였으나,
2017년 7월 우선주의 보통주 전환으로 인해 부채로 계상되어 있던 198억원이 자본으로 전환되어 부채비율 등 안정성 지표가 개선되었습니다.
완전자본잠식에서 부분자본잠식으로 개선된
이후 부채 비율
은
2017년

1,049.86%
을 기
록하였고, 2018년
3분기 1,599.04
%
를
기록하였습니다. 당사가 업종 내 타 회사보다 높은 부채비율을 나타내는 이유는
그동안

연구개발에 집중하여 결손금이 누적되었기 때문입니다.

당사
는
기존 제품의 매출 확
대 및
향후 신제품의
판매
를 통하여 이익을 실현할 것으로 기대되고 있으며 공모를 통한 자금 유입을 통해 부채비율을 포함한 차입금 의존도 등 재무 안정성비율은 개선될 수 있을 것으로 판단됩니다.

[요약재무현황]

(단위: 백만원)

구분
2018년도 3분기(K-IFRS)
2017년도(K-IFRS)
2016년도(K-IFRS)
2015년도(K-GAAP)

매출액

66,046
111,297
69,982
73,108

영업이익

(2,182)
1,708
(2,489)
3,448

당기순이익

(2,733)
(5,238)
(5,455)
1,015

자산총계

53,125
66,891
65,856
64,546

부채총계

49,998
61,074
71,944
67,810

자기자본

3,127
5,817
(6,088)
(3,264)

부채비율
1,599.04%
1,049.86%
완전자본잠식
완전자본잠식

주1) 2016년은 기존 재무제표를 K-IFRS 기준으로 환산한 것으로, 감사받지 않은 재무제표 기준

주2) 2015년은 매출액, 영업이익, 당기순이익은 K-GAAP 기준, 자산총계, 부채총계, 자기자본은 K-IFRS 기준

가. 기

술성장특례 적용 기업에 따른 이익 미실현 관련 위험

당
사는 코스닥시장 상장요건 중
기
술성장특례 적용
기업으로서, 통상 기술성장특례의 적용을 받아 상장예비심사를 청구하는 기업은 사업의 성과가 본격화 되기 전
이기 때문에 안정적인 재무구조 및 수익성을 기록하고 있지는 않은 경우가 많습니다. 당사 또한 기술성장특례를 적용 받아 상장예비심사를 통과하였고,
2016년과 2017년 당기순손실을 기록하였습니다. 향후
A
등
급의 기술성평가를 통과한 당사의 기술을 활용하여 매출 및 수익이 크게 성장할 것으로 예상하고 있지만, 동 증권신고서의 1. 사업위험 및 2. 회사위험에 기술한 요인들로 인해 수익성 악화의 위험
이 존재하오니 투자자께서는 이 점에 유의

하시기 바랍니다.

당사는 코스닥시장 상장요건 중 기술성장특례를 적용 받아 상장예비심사 승인을 득하였습니다. 당사는 상장예비심사청구 전 전문평가기관으로부터 당사의 기술인 "금속 원료를 이용한 고특성 금속코어 제조기술"에 대한 평가를 받은 바 있으며, 동 평가등급은 각각 A등급(한국기업데이터), A등급(NICE평가정보)입니다.상기에서 보듯이 '기술성장기업'으로 청구하는 경우 '일반기업' 및 '벤처기업'과 비교하여 코스닥시장 상장을 위해 상장예비심사를 청구 시, 경영성과 및 이익규모 요건 등에 있어 제한이 없기 때문에, 해당 기업은 일반적으로 사업의 성과가 본격화 되기 전이어서 안정적인 재무구조 및 수익성을 기록하고 있지는 않은 경우가 많습니다.기술성장특례를 적용 받아 상장예비심사 승인을 득한 당사의 경우에도 2016년과 2017년 당기순손실을 기록하였습니다. 향후 복수의 전문평가기관에서 A등급의 평가를 받은 "금속 원료를 이용한 고특성 금속코어 제조기술"을 활용하여 매출 및 수익이 크게 성장할 것으로 전망하고 있지만, 현재 취약한 재무구조를 보이고 있고 또한 동 증권신고서의 1. 사업위험 및 2. 회사위험에 기술한 요인들로 인해 수익성과 성장성 악화의 위험이 존재하오니 투자자께서는 이 점에 유의하시기 바랍니다.

나. 재고자산 및 매출채권 관련 위험

당사의
재고자산은 최근 3년간 감소하고 있으며, 매출채권
은 2017년까지 증가 후 2018년 3분기에는 감소를 기록하였습니다.
주
요 매출처의 신용도가 높아 매출채권의 회수 가능성이 높고 현재 보유중인 재고자산의 경우 안정적으로 소진되고 있어 재고자산 진부화에 따른 위험은 낮을 것으로 판단되나,
향후 적절한
재고자산 및 매출채권
의 유지 및 관리여부는 당사의 원활한 생산 활동과 손익 사항에 영향
을 미칠 수 있으므로 투자자께서는 이 점에 유의
하시기 바랍니다.

당사는 소재부품 제조업을 영위하고 있는 업체로서 소재부품의 적시 공급과 생산 제품의 적절한 재고관리, 매출채권 관리는 당사의 생산 활동 및 손익 사항에 영향을 미칠 수 있습니다. 당사의 최근 3개년 및 2018년 3분기말 기준

재고자산 및 매출채권 등의 현황은 아래와 같습니다.

[재고자산 변동]

(단위: 백만원, 회)

재 무 비 율

2018년3분기(K-IFRS)

2017년도 (K-IFRS)

2016년도 (K-IFRS)

2015년도 (K-GAAP)

회사

업종평균

매출액
66,046
111,297
-
69,982
73,108

재고자산
7,403
9,067
-
9,681
10,799

재고자산회전율

10.69
11.87
14.66
6.83
7.16

주1) 업종평균 재무비율은 2018년 10월에 한국은행이 발간한 <2017년 기업경영분석>의 ‘C261,2 '반도체 및 전자제품’을 참조하여 작성

주2) 2018년 3분기 회전율은 연환산 기준

주3) 2016년은 기존 재무제표를 K-IFRS 기준으로 환산한 것으로, 감사받지 않은 재무제표 기준

당사의 재고자산 회전율은 2015년 7.16회, 2016년 6.83회에서 2017년 11.87회로 증가하며 활동성 있는 모습을 보이고 있지만 아직 업종 평균인 14.66배와 비교하여 다소 열위에 있는 모습을 보이고 있습니다.

2018년 3분기 재고자산 회전율은 10.69회를 기록하며 전년대비 소폭 하락하는 추세를 보이고 있습니다. 향후 매출처와의 관계 악화 및 전방산업의 급격한 위축으로 인한 주문 취소 또는 매출 취소가 발생할 경우, 재고자산의 진부화로 인한 당사의 재무 활동성에 부정적 영향을 미칠 수 있습니다.

[
제품
재고자산 연령분석(2017년말)]

(단위: 백만원)

품 목

재고자산

3월내

3~6월

6~12월

1년이상

AST-080L3

429

429

-

-

-

ASM-060LD (44mm)

240

240

-

-

-

CELL_Li ion Pack_스킨라이트

221

221

-

-

-

기타

2,496

1,838

128

67

463

계

3,385

2,728

128

67

463

[
제품
재고자산 연령분석(2018년 3분기말)]

(단위: 백만원)

품 목

재고자산

3월내

3~6월

6~12월

1년이상

CELL_48V 300Ah Pack (Shelf)
853
240
-
613
-

FPCB_Jackpot
128
128
-
-
-

ASM-060PSB
165
165
-
-
-

AST-080L3
145
145
-
-
-

기타
2,498
1,332
195
509
462

계
3,789
2,010
195
1,122
462

20
17년 및 2018년 3분기 기준

제품
재고자산 연령분석은
상기 표와 같습니다. 2017년 13.68% 수준이었던 1년 이상의
제품
재고자산은 2018년
3

분기 12.19%로 그 비중이 감소하였습니다. 당사의 재고자산 진부화의 위험성은 낮은 것으로 판단되나,
향후 영업환경 악화 등에 따른 주문 취소 등의 사유로 재고자산이 증가하고 보유기간이 장기
화될 경우 회사의 재무안정성 및 수익성에 부정적인 영향을 줄 수 있습니
다.

[매출채권 변동]

(단위: 백만원, 회)

재 무 비 율

2018년3분기(K-IFRS)

2017년도 (K-IFRS)

2016년도 (K-IFRS)

2015년도 (K-GAAP)

회사

업종평균

매출액
66,046
111,297
-
69,982
73,108

매출채권
14,228
21,296
-
13,831
11,947

매출채권회전율

4.96
6.34
6.07
5.43
7.23

대손충당금(매출액 대비 비중)
674(1.02%)
194(0.17%)
-
192(0.27%)
168(0.23%)

주1) 업종평균 재무비율은 2018년 10월에 한국은행이 발간한 <2017년 기업경영분석>의 ‘C261,2 '반도체 및 전자제품’을 참조하여 작성

주2) 2016년은 기존 재무제표를 K-IFRS 기준으로 환산한 것으로, 감사받지 않은 재무제표 기준

당사는 첨단 소재 및 기능성 부품을 제조하는 업체로 당사의 매출 성장과 비례하여 매출채권도 증가하는 경향이 있습니다. 당사의 매출은 2016년 69,982백만원에서 2017년 111,297백만원으로 59.04% 상승하였습니다. 이에 매출채권도 2016년 13,831백만원에서 2017년 21,296백만원으로 53.97% 상승하였습니다. 2018년 3분기 기준 현재, 당사의 매출채권은 14,228백만
원으로 총자산의 26.78%를 차지하고 있습니다. 이에, 당사의 매출채권의 관리는 원활한
사업 영위를 위한 주요한 요소 중 하나입니다. 당사의 매출채권회전율의 경우
2015년 7.23회, 2016년 5.43회, 2017년 6.34회,
2018년 3분기 기준 4.96회로 업종 평균인 6.07회와 비교하여
유사한

수준을 보이고 있습니다.

당사의
주요 매출처의 기업규모를 감안하였을 때, 매출채권의 미회수 가능성은 낮을 것으로 판단되나, 고객사와의 협의 과정에서 예상치 못한
상황이 발생함에 따라 매출채권의 회수가 지연 혹은 미회수될 경우 당사의 손익에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

[ 매출채권 연령분석 현황]

(단위: 백만원)

구분

3월미만

3~6월

미만

6~12월

미만

1년이상

매출채권 잔액

2015년도말(K-GAAP)

11,702
91
154
168
12,115

2016년도말(K-IFRS)

13,592
210
28
192
14,022

2017년도말(K-IFRS)

21,189
82
24
194
21,489

2018년도 3분기말(K-IFRS)
13,381
819
307
395
14,902

주1) 매출채권잔액은 대손충당금 차감전 금액

상기 매출채권의 연령분석 현황과 같이 2018년 3분기 말 기준 매출채권의 발생시기는 대부분 3개월 미만(전체 매출채권의 89.79%)에 집중되어 있으며, 대부분 1년 미만(전체 매출채권의 97.35%)에 회수가 완료됩니다. 또한 현재 당사의 대손충당금은 약 6.7억원 수준을 유지하고 있습니다. 동 금액은 전체 매출액 대비 1%에 미치지 못하는 바, 대손충당금 측면에서 당사의 매출 건전성이 훼손될 가능성은 제한적인 것으로 판단됩니다. 그러나 향후 매출채권의 부실화가 증가하여 매출채권 회수가 당사의 계획대로 진행되지 않을 경우 당사의 현금흐름 및 사업활동에 부정적인 영향을 끼칠 수 있으며 적절한 매출채권 유지 및 관리는 당사의 사업 영위에 주요한 요소임을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

상기 언급하였듯, 향후 적절한
재고자산 및 매출채권
의 유지 및 관리여부는 당사의 원활한 생산 활동과 손익 사항에 영향을 미칠 수 있으므로 투자자께서는 이 점에 유의
하시기 바랍니다
.

다. 원
재료 매입 및 외부 가공 관련 위험

당사는 제품 제조를 위해
CORE

,

F
PCB w/o adhesive

등과 HTF, FPCB 등을 주요 원재료로 외
부에서 매입하고 있으며, HTF, CORE 등을 외주업체
를 통해 가공하고 있습니다.

또한 그 중 대부분은 납품의 편의와 비용 절감을 위해 중국과 베트남의 해외 외주업체를 통해 생산, 가공하고 있습니다.

그러나
예측치 못한 주요 원재료 가격의 급등이나 외주업체의 납기/품질 문제가 발생할 경우 당사 제품의 납기 및 품질 등 평판에 부정적인 영향
을 미칠 수 있습니다.

또한 해외의 외주업체를 통한 제품 생산은 환율 변동에 따른 위험에 노출되어 시장 상황에 따라 손익에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자자께서는 유의하여 주시기 바랍니다.

당사는 제품 제조를 위해 CORE

, FPCB w/o adhesive
등과 HTF, FPCB 등을 주요 원재료로 외부에서 매입하며, 일부 원재료에 대해서는 매입처 다원화를 통해 한 업체에서 원활한 조달이 어려울
경우에도 제품 제조에 문제가 없도록 대비하고 있습니다. 또한 HTF, CORE의 경우 일부 가공을 외주업체를 통해 진행하고 있습니다.
또한 그 중 대부분은 납품의 편의와 비용 절감을 위해 중국과 베트남의 해외 외주업체를 통해 생산, 가공하고 있습니다.

당사 제품의 원재료 가격변동 추이는 아래와 같으나, 당사의

제품은 일정한 규격을 가진 제품을 생산하는 것이 아니라 고객사의 제품 사양에 따라 제품의 세대, 규격 등이 상이합니다. 따라서 소요되는 원재료의 사양, 규격 등이 모두 상이하여 원재료 대부분이 주문 제작되고, 같은 원재료라도 제품의 세대, 규격 등이 상이하며 가격 또한 다르기 때문에 개별 원재료에 대한 가격의 변동추이를 파악하기 어렵
고 가격의 변동이 연속적이지 않은 점 유의해주시기 바랍니다.

[원재료 가격변동 추이]

(단위: 원, USD)

구분

2
0
1
8
년 3분기

2017년

2016년

2015년

CORE
국내
576.46
245.05
264.23
683.21

수입
449.58(0.40)
484.48(0.40)
484.63(0.38)
348.02(0.28)

HTF
국내
170.76
408.97
365.83
366.95

수입
139.20(0.12)
216.66(0.18)
329.17(0.26)
271.79(0.22)

FPCB w/o adhesive
국내
1,637.60
1,500.80
1,229.29
-

수입
1,623.57(1.44)
1,138.27(0.99)
1,184.80(1.02)
-

FPCB
국내
1,227.07
1,206.91
644.31
-

수입
715.63(0.66)
647.01(0.57)
631.06(0.54)
624.66(0.56)

주1) 괄호 내 값은 USD로 계산된 가격

주2) CORE 원재료 국내 단가 상승은 기존 작은 Power Module 용 Trans를 구입하였으나, 2018년부터는 전압 안정기용 전류값이 높고 크기가 큰 Trans를 구입하였기 때문입니다.

주3) FPCB 원재료 단가 상승은 2017년부터 S사의 플래그십 모델에 탑재되면서 기존 NFC 기능에 무선충전기능이 탑재된 FBCB 기판 구입하였기 때문입니다..

당사는 상기 언급하였듯 매입처 다원화 등 원재료의 안정적 납기를 위해 노력하여, 추후 원재료의 조달에 문제가 발생할 가능성이 낮다고 판단되나, 원자재 제공 업체 및 외주가공업체들이 납기일을 못맞추거나 원재료의 가격 변동 등 필요 원재료의 조달에 문제가 발생할
경우 당사 제품의 품질 및 거래처로부터의 평판에 부정적 영향을 미칠 수 있습니다.

또한 해외의 외주업체를 통한 제품 생산은 환율 변동에 따른 위험에 노출되어 시장 상황에 따라 손익에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자자께서는 유의하여 주시기 바랍니다.

라. 환율 변동 위험

당사는
2018 3분기 기준 매출의 55.46%가 해외에서 발생
하고 있습니다. 현재 고효율 자성소재 부문의 수출액이 지속적으로 증가하고 있으며, 이로 인하여

환
율
변동 위험 노출도가 증가
하고 있습니다.
앞으로도 고효율 자성소재 시장과 당사 사업의 성장으로 이러한 수출액 증가 추세는 지속될 것으로 전망됩니다. 이러한 상황에서
향후 예상치 못한 환율 변동으로 인하여 당사의 수익성이 저하될 위험이 존재

합니다.

2018년 3분기 기준 당사 매출의 55.46%는 일본, 홍콩, 멕시코 등 해외에서 발생하고 있으며, 이에 따라 외화 결제가 빈번하게 발생하고 있습니다. 당사의 최근 3개년 및 2018년 3분기 국가별 수출현황 및 환율관련 손익 변동 추이는 아래와 같습니다.

[국가별 수출현황]

(단위 : 천 USD)

매출유형
품목
2018년 3분기
2017년
2016년
2015년

수출국
수출액
수출국
수출액
수출국
수출액
수출국
수출액

제품(직수출)

고효율 자성소재

일본

4,519

일본

8,051

일본

8,163

멕시코

3,350

고효율 자성소재

홍콩

3,335

멕시코

3,846

멕시코

4,055

일본

2,977

고효율 자성소재

미국
2,104

홍콩

2,500

기타

12,000

대만

2,703

고효율 자성소재

멕시코

2,024

기타

12,155
-
-

홍콩

1,926

고효율 자성소재

기타

8,266
-
-
-
-

기타

8,597

소계
20,248
26,552
24,218
19,552

제품(로컬수출)
고효율 자성소재
-
1,151
-
1,496
-
1,158
-
2612

FPCB
-
12,167
-
25,234
-
848
-
747

소계
13,318
26,730
2,006
3,359

합계
33,566
53,282
26,224
22,911

[연도별 환율 관련 손익 변동 추이]

(단위 : 백만원)

구분

2018년 3분기

2017년

2016년

2015년

매출액
66,046
111,297
69,982
73,108

수출액
36,626
60,104
30,356
25,910

수출비중
55.46%
54.00%
43.38%
35.44%

영업이익

(2,182)
1,707
(2,489)
3,448

당기순이익

(2,733)
(5,238)
(5,455)
1,015

외화환산이익
43
454
251
61

외화환산손실
131
218
541
293

주1) 2016년은 기존 재무제표를 K-IFRS 기준으로 환산한 것으로, 감사받지 않은 재무제표 기준

주2) 2015년은 K-GAAP

별도재무제표
기준

당사는 2018년 3분기 131백만원의 외화환산손실과 43백만원의 외화환산이익을 기록하였습니다. 이는 2018년 북한 리스크
완화 등 원화 강세 요인과 미국의 인플레이션 우려 및 기준금리 인상 가속화 기대 등 달러화 강세
요인들에
기인한 것으로 판단됩니다. 이처럼 당사는 해외 매출처 확보에 따라 환율 변동에 따른

손익
변동 위험에 노출되어 있습니다.

원달러 환율 추이 그래프1_.jpg
원달러 환율 추이 그래프1_

출처: 자본시장연구원

향후 세계 경제의 불확실성이 높은 상황
으로 불규칙적인 환율 변동이 예상되고 있으며,
향후 예상치 못한 환율 변동으로 인하여 당사의
수익성이

변동될
위험
이 존재합니다.

마. 재무안정성 위험

당사는

현재 이익미실현 기업으로 결손금이 누적되어 업종 내 유사회사 대비 낮은 재무안정성
을 보이고 있습니다.
다만, 당사는 향후

개발중인 제품의 판매를 통하여 이익을 실현할 것으로 기대되고 있으며 공모를 통하여 자금 유입을 기대하고 있는 바 공모 후 부채비율, 차입금 의존도 등 재무비율은 개선될 수 있을 것으로 판단

됩니다.
그러나, 향후
당사의 실적 부진으로

수익성이 저하될 경우 당사의 재무건전성에 부정적인 영향

을 미칠 수 있는 바, 투자자들께서는 이 점 유의
하여 주시기 바랍니다.

당사의 2015년부터 2018년 3분기까지의 주요 재무안정성 지표는 다음과 같습니다.

(단위: %)

구 분

재무비율

2018년도3분기(K-IFRS)

2017년도 (K-IFRS)

2016년도 (K-IFRS)

2015년도 (K-GAAP)

회사

업종평균

안정성

유동비율

71.11%
81.51%
155.93%
71.49%
79.91%

부채비율

1,599.04%
1,049.86%
59.18%
완전자본잠식
완전자본잠식

자본의 잠식률
52.24%
11.14%
-
230.70%
159.56%

차입금의존도

54.82%

43.72%

16.10%

55.48%

50.43%

이자보상배율
(2.36)배
1.29배
31.71배
(1.59)배
2.48배

주1) 산업평균(업종) 비율은 2018년 10월에 한국은행이 발간한 <2017년 기업경영분석>의 ‘C261,2 '반도체 및 전자제품’을 참조하여 작성하였습니다.

주2) 당사 연결 재무제표 기준, 2016년은 기존 재무제표를 K-IFRS 기준으로 환산한 것으로, 감사받지 않은 재무제표 기준

주3) 당사는 2017년 K-IFRS 도입하여 2015년 재무상태표는 K-IFRS로, 손익부문은 K-GAAP으로 작성됨

주4) 2015년, 2016년
완전자본잠식은 전환우선주 197.7억원이 부채로 계상

당사가 업종 내 타 회사보다 높은 부채비율을 나타내는 이유는
그동안

연구개발에 집중하여 결손금이 누적되었기 때문입니다.
당사
는
기존 제품의 매출 확
대 및
향후 신제품의
판매를 통하여 이익을 실현할 것으로 기대되고 있으며 공모를 통한 자금 유입을 통해 부채비율을 포함한 차입금 의존도 등 재무 안정성비율은 개선될 수 있을 것으로 판단됩니다.

차입금의존도의 경우 2018년 3분기 기준

54.82%
로 2017년에 비해 악화되었지만, 실제 차입금은
2016년
365.3
억원, 2017년
292.5
억원, 2018년 3분기
291.3
억원

으로 감소하는 모습을 보이고 있습니다.또한 당사의 이자보상배율의 경우 2018년 3분기 기준 -2.36배를 기록하고 있습니다.
당사는 코스닥시장 상장요건 중 기술성장특례 적용기업으로서, 아직 사업의 성과가 본격화 되기 전입니다. 이에 따라 2018년 3분기와 2016년 음의 영업이익을 기록하였고, 이에 따라 이자보상배율 또한 음수를 기록하였습니다. 그러나 양의 영업이익을 기록한 2017년의 경우 이자보상배율이 1.29배로 영업이익으로 이자비용을 온전히 부담 가능한 상황입니다. 당사의 재무구조와 실적은 향후 높은 기술성을 인정 받은 당사의 기술을 및 양호한 산업 및 전방 산업 환경 고려 시 개선될 것으로 전망되고 있으나 향후 당사의 영업활동에 문제가 발생하여 수익성이 악화될 경우 유동성 위험이 발생될 수도 있습니다.

[단기차입금 세부내역]

(기준일: 2018년 3분기말) (단위 : 천원)

구 분
차입처
최장만기일
당분기말
당분기말
전기말

연이자율(%)
장부가액
장부가액

외화대출
국민은행
2019.3.23
3.41
1,226,974
1,098,645

원화대출
국민은행
-
-
-
1,000,000

원화대출
기업은행
2019.9.2
3.39 - 3.74
5,740,000
6,500,000

원화대출
KEB하나은행
2018.10.29
4.54
1,000,000
1,000,000

원화대출
농협은행
2019.6.15
4.59
1,000,000
1,000,000

원화대출
산업은행
2018.11.17
3.81
2,000,000
2,000,000

원화대출
신한은행
2019.6.15
4.53
2,500,000
2,500,000

매출채권담보부차입
신한은행
2018.10.30
3.35
1,363,000
-

외화대출
수출입은행
2018.11.2
4.03
1,502,145
2,517,790

원화대출
수출입은행
2018.11.2
3.94 - 4.43
1,900,000
2,900,000

원화대출
우리은행
2019.9.30
5.52
1,500,000
-

합 계
19,732,119
20,516,435

[장기차입금 세부내역]

(기준일: 2018년 3분기말) (단위 : 천원)

구 분
차입처
최장만기일
당분기말
당분기말
전기말

연이자율(%)
장부가액
장부가액

원화대출
국민은행
2021.3.15
3.44 - 3.54
5,233,333
3,400,000

원화대출
기업은행
2025.3.24
1.80 - 3.4
1,045,000
1,412,500

원화대출
KEB하나은행
2020.8.21
4.18
1,790,000
2,000,000

원화대출
농협은행
2020.6.15
4.65
700,000
916,660

원화대출
산업은행
2019.12.10
5.36 - 5.44
624,950
999,920

소 계
9,393,283
8,729,080

1년이내 만기도래분(유동성장기차입금)
(4,138,293)
(3,631,670)

합 계
5,254,990
5,097,410

당사의 담보제공자산 내역은 아래와 같습니다. 그 중 특허권의 경우, 기술이 뛰어난 회사에 한해 담보로 제공이 가능한 사항이며, 각각의 담보권자를 통해 기술평가를 받아 매출이 연계되는 특허에 관해서만 담보를 제공할 수 있습니다. 다만 당사가 관련 차입액을 상환하지 못하는 경우 해당 특허권은 담보권자에게 귀속될 수 있으니 이 점 유의해 주시기 바랍니다.

[담보제공 자산 내역]

(기준일: 2018년 3분기말) (단위 : 천원)

담보제공자산
장부금액
담보설정금액
제공받은자
관련 차입액
담보권자
비고

매출채권
1,944,000
1,944,000
회사
1,944,000
신한은행
차입금 담보

735,282
735,282
735,282
KEB하나은행

재고자산
9,576,473
7,185,796
2,809,435
수출입은행

특허권
98
2,400,000
2,000,000
산업은행

1,030
4,089,000
2,000,000
기업은행

토지 및 건물
1,163,715
2,400,000
1,700,000
KEB하나은행

10,812,000
2,200,000
기업은행

기계장치
1,389,974
2,455,769
499,960
산업은행

또한 감사를 받지 아니한 당사 추정 2018년 말 기준 단기와 장기 차입금 세부내역은 다음과 같습니다.
아래의 내역은 2019년 3월 26일 주주총회 시에 확정될 예정입니다.

[단기차입금 세부내역(잠정)]

(기준일: 2018년 말) (단위 : 천원)

구 분
차입처
최장만기일
당기말
당기말

연이자율(%)
장부가액

외화대출
국민은행
2019.6.26
3.80%
3,295,981

원화대출
기업은행
2019.10.10
3.46% - 3.82%
5,740,000

원화대출
KEB하나은행
2019.10.29
4.29%
1,000,000

매출채권담보부차입
KEB하나은행
2019.1.29
3.75%
735,282

원화대출
농협은행
2019.6.15
4.73%
1,000,000

원화대출
산업은행
2019.10.31
3.82%
2,000,000

원화대출
신한은행
2019.12.18
3.24% - 4.50%
3,000,000

매출채권담보부차입
신한은행
2019.1.29
3.53%
1,944,000

외화대출
수출입은행
2019.5.2
5.46%
1,509,435

원화대출
수출입은행
2019.5.2
4.99%
1,300,000

원화대출
우리은행
2019.9.30
5.78%
1,125,000

합 계
22,649,698

[장기차입금 세부내역(잠정)]

(기준일: 2018년 말) (단위 : 천원)

구 분
차입처
최장만기일
당기말
당기말

연이자율(%)
장부가액

원화대출
국민은행
2021.3.15
3.58% - 3.68%
4,500,000

원화대출
기업은행
2025.3.24
2.50% - 3.40%
722,500

원화대출
KEB하나은행
2020.8.21
4.18%
1,700,000

원화대출
농협은행
2020.6.15
4.79%
600,000

원화대출
산업은행
2019.2.10
5.41% - 5.44%
499,960

원화대출
신한은행
2020.9.15
4.50%
875,000

소 계
8,897,460

1년이내 만기도래분(유동성장기차입금)
(4,182,460)

합 계
4,715,000

당사는
매출 등 경영실적의 꾸준한 상승과 공모 후 자금 유입에 따른 자본금 증가를 통해 재무안정성이 향상될 것으로 판단합니다. 하지만 당사가 영위하는 산업의 특성상 새로운 기술 및 제품 개발을 위한 연구개발 자금이 지속적으로 요구되며, 이에 따라 개발단계에서 내, 외부요건으로 인하여 개발이 지연되거나 추가적인 비용 지출이 발생될 경우 회사의 재무수치에 부정적 영향을 받을 수 있습니다. 또한 향후 당사의 실적 부진으로 수익성이 저하될 경우 당사의 재무건전성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

바. 핵심 인력 이탈 위험

당사가
사업을 성공적으로 영위하기 위해서는 첨단 소재 및 기능성 부품 분야에서 전문성을 보유하고 있는 경영진, 엔지니어 등의 우수 인력을 확보
할 수 있어야 합니다
.
당사는 인력 확보의 중요성을 인지하여 임직원에 대하여 합리적인 보상을 제공하고 있으나, 그럼에도 불구하고

인력의 이탈 위험을 배제할 수 없으며,
핵
심
인력의 이탈 시 당사의 사업 영위에 부정적인 영향
을 미칠 수 있습니다.

당사는 소재부품 산업 변화에 대응하기 위해 신소재연구소, 기업부설연구소 등 한국산업기술진흥협회에 등록된 2곳의 연구소를 보유하고 있습니다. 각 연구소는 사업부문별로 전문성을 살리고자 설립되었으며, Nano 신소재를 기반으로 '세계 최고의 제품을 세계 최초로 개발' 하고자 하는 모토를 바탕으로 신제품 개발, VE 개발 등 연구개발에 매진하고 있습니다. 그 결과 신소재 연구소는 ATC 과제를 수행하고 장영실상을 수상
하였으며,

2018년 9월 말 기준 국내외 1,068건의

지적재산권을 보유하고 있습니다.

이와 같이 당사는 지속적인 연구개발을 통하여 원천기술과 응용기술을 개발하고 이를 지적 재산화함으로써 기술 경쟁력과 제품 경쟁력을 갖추고 사업을 추진 중에 있습니다.
지속적인 연구개발을 통해 당사가 사업을 성공적으로 영위하기 위해서는 첨단 소재 및 기능성 부품 분야에서 전문성을 보유하고 있는 경영진, 엔지니어 등의 우수 인력을 확보할 수 있어야 합니다. 우수한 인력의 확보와 유지는 당사와 같이 기술력을 필요로 하는 산업 내에서 지속적인 영업을 영위하는데 중요한 요소입니다. 이는 첨단 소재 및 기능성 부품 분야에서 사업을 영위하고 있는 업체들에게도 공통적으로 적용되는 사항으로, 업계 내에서 우수 인력 유치를 위한 경쟁은 점차 심화되고 있습니다.이러한 환경 하에서 당사는 글로벌 기업 수준의 인력을 확보하기 위한 노력을 지속적으로 하고 있습니다. 그 결과 당사의 연구개발 인력은 전체 인원 대비 30% 수준을 유지하고 있으며 총 연구개발 인력은 80명을 상회하는 수준에 해당합니다. 2015년부터 2018년 상반기까지 당사의 연구개발인력 변동내역 및 연구개발 인력 구성은 다음과 같습니다.

[2015년~2018년 상반기 연구개발인력 변동내역]

(단위: 명)

구분
직위
기초
증가
감소
기말

2015년
임원
3
-
-
3

수석
14
8
1
21

책임
7
4
2
9

선임
9
9
3
15

전임 이하
24
20
11
33

계
57
41
17
81

2016년
임원
3
-
-
3

수석
21
4
3
22

책임
9
4
6
7

선임
15
5
8
12

전임 이하
33
11
12
32

계
81
24
29
76

2017년
임원
3
2
3
2

수석
22
5
3
24

책임
7
2
3
6

선임
12
1
5
8

전임 이하
32
10
10
32

계
76
20
24
72

2018년 3분기

임원

2

-

-

2

수석

24

3

-

27

책임

6

5

-

11

선임

8

9

4

13

전임 이하

32

7

10

29

계

72

24

14

82

주1) 2016년 아모라이프사이언스 분할로 연구인력 감소주2) 2017년 선임급 인력을 수석급 인력으로 대체

[연도별 연구개발인력 구성 비율]

(단위: 명)

구분
2018년 3분기
2017년
2016년
2015년

전체 인원

265

247

284

278

R&D 인력

82

72

76

81

비율

31%

29%

27%

29%

[연구개발인력 구성]

(2018년 3분기 기준)

학력
박사
석사
학사
기타

인원 수

5

35

33

9

우수한 인력의 확보 및 유지는 당사가 사업을 영위함에 있어 매우 중요한 요소이므로, 핵심인력의 유출로 인한 보유기술 유출 및 경쟁력 저하에 따른 수익성 악화 위험이 존재합니다. 당사는 연구개발인력이 당사의 가장 큰 경쟁력임을 인지하여 지속적으로 우수인재 확보에 노력하고 있고 또한 다양한 복리후생을 통하여 핵심 연구인력의 이탈을 방지하고자 노력하고 있으나, 개인적인 학업 증진, 높은 보상을 제시한 유사업종 이직 등의 사유로 인한 연구개발 인력 이탈 위험을 완전히 배제할 수는 없습니다. 핵심연구인력 유출 시 당사의 연구개발계획 계획 및 영업활동에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자자분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

사. 수

익 실현 지연 위험
당사는 연구개발비를 글로벌 수준의 기술력을 갖추기 위하여 필수적인 요소로 판단하고 있으며 또한 향후 제품의 매출 시현을 통하여 매출 대비 연구개발비의 비중을 낮출 수 있을 것으로 기대하고 있습니다. 다만
상기 검토한 "Ⅲ. 투자위험요소 1. 사업위험 사.매출 실현 지연 위험 "등 요인으로 인하여
당사 개발중인 제품의 매출 및 수익 시현이 지연될 경
우

당사의 재무상태에 부정적인 영향
을 미칠 가능성이 존재합니다.

당사는 2016년, 2017년 사업연도
와 2018년 3분기 순손실을 기록한 바 있으며,

2018년 사업연도 또한 잠정적으로 당기순손실이 예상됩니다.

[연결 기준 재무정보]

(단위: 백만원)

과 목

2018년도 3분기

2017년도

2016년도

2015년도

매출액

66,046
111,297
69,982
73,108

매출원가

56,269
94,605
59,092
57,623

판관비

11,960
14,984
13,379
12,037

연구개발비

6,995
8,940
8,309
7,306

영업이익(손실)

(2,182)

1,708

(2,489)
3,448

영업이익률(%)

(3.30)%
1.53%
(3.56)%
4.72%

당기순이익(손실)

(2,733)
(5,238)
(5,455)
1,015

순이익률(%)

(4.14)%
(4.71)%
(7.79)%
1.39%

당사의 감사받지 아니한 2018년도 잠정 실적은 아래와 같습니다.
아래의 실적은 2019년 3월 26일 주주총회 시에 확정될 예정입니다.

(단위: 백만원)

과 목
2018년도(잠정)

매출액
85,010

매출원가
72,337

판관비
15,804

연구개발비
9,471

영업이익(손실)
(3,131)

영업이익률(%)
(3.68%)

당기순이익(손실)
(3,937)

순이익률(%)
(4.63%)

[최근 3개년 및 최근 분기 매출액, 판관비 대비 R&D 투자]

(단위: 백만원)

구분

2018년 3분기

2017년

2016년

2015년

연구개발비

6,995
8,940
8,309
7,306

매출액

66,046
111,297
69,982
73,108

판관비

11,960
14,984
13,379
12,037

매출액 대비 R&D비율

10.59%
8.03%
11.87%
9.99%

판관비 대비 R&D비율

58.49%
59.66%
62.06%
60.69%

당사는 현재 연구개발비를 전액 비용처리하고 있으며,
동 연구개발비를 글로벌 수준의 기술력을 갖추기 위하여 필수적인 요소로 판단하고, 또한 향후 제품의 매출 시현을 통하여 매출 대비 연구개발비의 비중을 낮출 수 있을 것으로 기대하고 있습니다. 다만 상기 검토한 "Ⅲ. 투자위험요소 1. 사업위험 사.매출 실현 지연 위험 "등 요인으로 인하여
당사 개발중인 제품의 매출 및 수익 시현이 지연될 경우 당

사의 재무상태에 부정적인 영향을 미칠 가능성이 존재합니
다.

아.

신
규사업 투자 및 연구개발 투자에 따른 위험

당사는 금번 공모를 통해 조달되는 자금을
신규 방열소재 개발 및 박막필름 개발 등 신규사업 투자자금과 연구개발 자금으로 사용할 예정
입니다. 하지만 당사의 예상과 달리

신

규사업의 개발 지연과 연구개발에 따른 성과가 예상보다 저조할 경우 당사의 경영성과에 부정적인 영향
을 끼칠 수 있는 점 투자자들께서는 유의하시기 바랍니다.

당사는 첨단소재, 기능성 부품 및 환경/에너지 분야 등 다양한 사업분야에서 신규사업을 진행하고 있습니다. 이들 산업은 전기자동차, 스마트 그리드, 신재생 에너지, Flexible Battery 등 향후 높은 성장이 예상되고 있어 기술개발과 조기 양산을 통해 시장을 확보하는 것이 매우 필요합니다.

당사는 현재 고효율 자성소재와 신규 방열소재 개발 및 양산을 위해 2019년 2월 21일에 공장사용 승인을 받아 철원에 공장을 건설하고 있으며, 2019년 4월 중 입주를 예정하고 있습니다. 동 공장에서 생산될 제품은 고효율 자성소재의 경우 입주 후 즉시 매출 발생할 예정이며, 방열플라스틱의 경우는 2020년 매출 발생을 예상하고 있습니다. 위 두 제품군은 현재 임차건물에서 연구개발 및 생산을 진행하고 있기에 당사의 철원공장으로 이전해 본격적인 연구개발 및 생산을 진행 할 예정입니다.
연구개발 및 양산금번 공모를 통해 유입되는 자금을 철원공장 건설자금 및 e-Bus Bar, Relay Junction Box 등 발열 소재 개발과 COF 용 CCL, Metal Mesh, Jumper Flex 등 박막필름 개발 등 신규 개발을 위한 기계장치와 구축물 등에 신규투자 자금으로 사용할할 예정입니다.

[시설투자 진행일정 및 자금 사용 계획]

(단위: 백만원)

구분

총소요

자 금

기 지출액

지출 계획

비고

2019년

2020년

건물

827

512

315

-

철원공장

기계장치

20,115

618

12,343

7,154

구축물

306

306

-

-

기타

172

172

-

-

합계

21,420

1,608

12,658

7,154

또
한

당사는 금번 공모를 통해 유입되는 자금 중 9,837백만원을

아래 표와 같이 기존 제품과 신규 제품의 검사장비, 계측기 등 연구개발 장비

구축 및 인건비를 포함한 연구개발
에 투자해 기술력을 확보하여 경쟁사 대비 우수한 제품을 개발하고자 합니다.
당사는 현재 연구개발비를 전액 비용으로 처리하고 있으며,
2020년 이후에도 아래의 사업에 대한 연구개발비는 지속적으로 발생할 예정입니다.

[연구개발 진행일정 및 자금 사용 계획]

(단위: 백만원)

구분

사용내역

2019

2020

합계

비고

연구개발

Z공정 방사라인 개발 등

1,771
1,054
2,825

-

촉매코팅용 개발

148
169
316

-

Battery 개발용 장비, 계측기 구매

738
493
1,231

-

방열 sheet 개발용 장비, 계측기

1,581
1,356
2,937

-

박막필름 신뢰성 설비, 계측기 등

928
793
1,720

-

Vent개발용 계측기, 장비 등

457
351
808

-

합계

5,621
4,216
9,837

-

그러나 당사의 예상과 달리
신

규사업의 개발 지연과 연구개발에 따른 성과가 예상보다 저조할 경우 당사의 경영성과에 부정적인 영향
을 끼칠 수 있는 점 투자자들께서는 유의하시기 바랍니다.

자. 경영권 변동 가능성의 위험증권신고서 제출일 현재 당사의

최대주주는 개인인 김병규로 7,477,360주(57.11%)의 지분을 보유하고 있으며 특수관계인을 포함한 지분율은 82.69%로 안정된 수준의 경영권 지분율을 보유
하고 있다고 판단됩니다. 당사는
전환사채, 신주인수권부사채 및 주식매수선택권 부여 내역이 없고 현재 주요 주주 중 경영권 개
입 목적을 가진
주주가 없어 안정적인 경영권을 유지할 것으로 판단
되나, 그럼에도 불구하고
공모 이후 경영권 변동의 소지를 원천적으로 배제할 수는 없으며, 경영권 변동 시 주가에 영향을 끼칠 수 있는점

투자자들께서는 유의

하시기 바랍니다.

증권신고서 제출일 현재 당사의 최대주주는 개인인 김병규로 7,477,360주(57.11%)의 지분을 보유하고 있으며 특수관계인을 포함한 지분율은 82.69%로 안정된 수준의 경영권 지분율을 보유하고 있다고 판단됩니다.

[최대주주등 지분 현황]

구 분

성 명

관계

주식의 종류

소유주식수(지분율)

최대

주주등

김병규
본인

보통주

7,477,360주 (57.11%)

이혜란
배우자

보통주

270,210주 (2.06%)

송용설
특수관계자

보통주

180,170주 (1.38%)

(주)아모텍
특수관계자

보통주

2,899,360주 (22.14%)

소계

보통주

10,827,100주 (82.69%)

본 건 공모 주식 수는
4,128,000주
이며, 이는 공모 후 주식수 대비 25.0% 수준입니다. 공모 후 최대주주의 지분율은 공모로 인한 지분희석 및 구주 매출로 인하여 기존 57.11%에서 40.29%로 감소할 예정이나, 특수관계자를 포함한 지분율은 60.58%로 공모 후에도 안정적인 경영권을 유지할 것으로 판단됩니다.최대주주 및 특수관계인 외 AJUIB-Advanced Material 전문투자조합이 당사 지분을 5% 이상 보유하고 있으나 동 주주는 벤처금융 회사로 현재 경영권참가 목적이 없고, 향후에도 경영권 변동의 소지는 제한적일 것으로 판단됩니다. 또한 당사는 최근 3사업연도 및 증권신고서 제출일 현재까지 전환사채 및 신주인수권부사채를 발행한 사실이 없고, 설립 이후 현재까지 주식매수선택권을 부여한 사실이 없어 전환사채, 신주인수권부사채, 주식매수선택권으로 인한 지분 변동 가능성 또한 없습니다. 단, 2014년 7월 4일 1,999,970천원에 대한 전환사채를 KDB산업은행에서 발행하여 2017년 7월 4일 기간 만료로 전액 상환 완료하였습니다.이처럼 당사는 안정적인 경영권을 확보하고 있고 공모 후 최대주주 및 특수관계자의 지분율 감소 등을 고려 시에도 경영권 변동 가능성은 낮을 것으로 전망됩니다. 그러나 상장 이후 신규투자자 유입 등으로, 경영권 변동의 가능성을 원천적으로 배제할 수는 없으며, 경영권 변동 및 그에 준하는 경영권 관련 이슈 발생 시 당사의 주가에 영향을 끼칠 수 있음을 투자자들께서는 유의하시기 바랍니다.

차.
해

외 진출 관련 위험

당사는 2004년부터 당사의 관계사인
㈜아모텍의 중국법
인인
산동아모텍전자유한공사 등에서 일부 Item에 대해 해외 생산을 하여 국내외 고객에게 판매를 하고 있습니다.

당사는 현재 해외 사무소 설치 등의 해외 진출 계획은 없습니다. 그러나 향후
회사의 사업 계획 및 대내외 환경에 따라

당사의 해외 진출 계획이 변경될 수 있고
, 그에 따라 해외 시장 상황 및 현지 여건 등에 따라
당사의 사업에 영향을 미칠 수 있으니
투자자들은 이에 유의

하시기 바랍니다
.

당사는 2004년부터 당사의 관계사인 ㈜아모텍의 중국법인인
산동아모텍전자유한공사 등에서 일부 Item에 대해 해외 생산을 하여 국내외 고객에게 판매를 하고 있습니다.

당사는 단기적으로는 관계사인 ㈜아모텍의 해외공장 및 현지 사무소를 활용하여 생산 및 판매 활동을 진행할 예정이나, 중장기적으로 당사의 주요 고객이 위치한 곳에 고객 대응력 강화를 위해 연락사무소 설치를 고려 중에 있습니다. 그러나
,

현재로서는 해외 사무소 설치 등의 해외 진출 계획은 없습니다.
그러나 향후
회사의 사업 계획 및 대내외 환경에 따라

당사의 해외 진출 계획이 변경될 수 있고
, 그에 따라 해외 시장 상황 및 현지 여건 등에 따라 당사의 사업에 영향을 미칠 수 있으니
투자자들은 이에 유의

하시기 바랍니다.

카.
우발채무에 관한 위험
증권신고서 제출일 현재 손해배상청구 소송과 관련하여 당사가 피고로 계류 중인 소송사건은 없으나, 2018년 3분기말 현재 국민은행과 매출채권 전자대출 약정을 체결하여

거래처의 매출채권 할인액에 대한 지급보증을 제공

하고 있습니다. 추후
거래처의 실적 및 재무상태가 악화되어 채무에 대한 불이행을 선언하는 경우에는 당사 실적에 부정적인 영향
을 끼칠 수 있으니, 투자자들은 이점 유의하시길 바랍니다.

증권신고서 제출일 현재 손해배상청구 소송과 관련하여 당사가 피고로 계류 중인 소송사건은 없습니다. 2018년 3분기말 기준 당사는 국민은행과 매출채권 전자대출 약정을 체결하여 거래처의 매출채권 할인액에 대한 지급보증을 제공하고 있으며 한도액과 실행액은 각각 1,500백만원 (2017년: 1,500백만원)과 591백만원(2017년: 84백만원) 입니다. 추후 거래처의 실적 및 재무상태가 악화되어 채무에 대한 불이행을 선언하는 경우에는 당사 실적에 부정적인 영향을 끼칠 수 있으니, 투자자들은 이점 유의하시길 바랍니다.

타.
매출처 편향에 관한 위험
당사의 2018년 3분기말 매출 중
(주)아모텍
의 매출 비중은 전체 매출의 54.65%를 차지하고 있습니다. 당사는 제품 다양화와 신규 고객 창출을 통해 매출처를 다각화하기 위하여 노력을 지속하고 있으며 향후 신규 사업 등 매출이 증가함으로써 (주)아모텍에 대한 매출 비중은 감소할 것으로 예상합니다. 다만, 당사의 계획과는 다르게 신규 매출처 다각화에 실패하거나 주요 매출처가 영업활동의 부진 등으로 매출이 줄어들 경우 당사의 실적에도 부정적 영향을 미칠 가능성이 존재하는 점 투자자들께서는 유의하여 주시기 바랍니다.

당사의 주요 매출처인 (주)아모텍은 대기업의 1차 협력업체로 2017년과 2018년 3분기 주요 매출처의 매출 비중은 62%와 55%입니다.

[(주)아모텍 매출 및 비중 현황]

(2018년 3분기 기준) (단위: 백만원)

구분
2018년 3분기
2017년
2016년
2015년

전체
아모텍
비중
전체
아모텍
비중
전체
아모텍
비중
전체
아모텍
비중

첨단소재
35,411
6,437
18%
52,803
12,884
24%
59,530
23,073
39%
65,741
22,955
35%

기능성 부품
30,201
29,419
97%
54,653
54,074
99%
10,073
9,967
99%
7,259
6,871
95%

환경에너지
434
241
56%
3,840
2,020
53%
379
95
25%
108
0
0%

합 계
66,046
36,097
55%
111,297
68,978
62%
69,982
33,136
47%
73,108
29,826
41%

당사의 매출처가 집중되어 있는 특성을 보이는 이유는, 당사의 소재 및 부품을 공급받아 제품화하여 공급하는 대기업의 1차협력업체가 대기업의 구매 정책에 따라 2~3개로 한정되는 사업구조를 갖고 있기 때문입니다.

주요 매출처의 요구에 따라 판매 단가와 판매 수량이 결정되고, 주요 매출처의 경영 부실 및 매입처 변경 시 당사의 매출과 손익에 영향을 미칠 수 있습니다. 그러나, 당사의 매출은 업종별 및 매출처별로 다변화되고 있고, 당사가 기술력과 우수한 제품 품질력을 확보하고 있으므로 당사의 매출은 안정적인 추이를 보일 것으로 예상하고 있습니다.

또한 당사는 현재 사업 다변화와 주요 고객 확대를 위해 적극적으로 노력하고 있으며, 그 결과로 새로운 프로젝트를 진행하고 있습니다. 이

를 통해 향후 매출 증가 및 주요 매출처에 대한 매출 비중 감소가 예상되며, 현재 당사가 예상하는 당사 매출 및 (주)아모텍의 매출 비중 추이는 아래와 같습니다.

[(주)아모텍 매출 및 비중 예상 추이]

(2018~2021년 당사 예상 기준) (단위: 백만원)

구분
2018E
2019E
2020E
2021E

전체
아모텍
비중
전체
아모텍
비중
전체
아모텍
비중
전체
아모텍
비중

첨단소재
46,658
8,442
18%
65,629
13,989
21%
103,741
25,026
24%
125,793
27,141
22%

기능성 부품
36,869
36,022
98%
39,604
37,431
95%
49,469
41,894
85%
55,412
45,683
82%

환경에너지
1,482
1,283
87%
26,277
18,650
71%
22,564
-
0%
32,391
-
0%

합 계
85,010
45,747
54%
131,510
70,070
53%
175,775
66,920
38%
213,596
72,824
34%

다만, 당사가 계획한 신규 매출처와의 사업이 진행되지 않거나, 주요매출처의 재무부실 등으
로 주요 매출처에 대한 매출이 감소할 경우 당사의 실적이

악화될 가능성이
존재하니, 투자자께서는 유의하여 주시기 바랍니다.

또한 지난 2019년 2월 22일 (주)아모텍이 공시한 바에 따르면, 아모텍의 2018년 연결기준 매출액(감사 받지 아니함)은 2,534.2억으로 직전사업연도인 2017년에 비해 19.6% 감소한 수치를 보인 바 있습니다. 이는 IT 및 모바일 전방사업 업황 부진에 따른 감소로, 당사의 2017년 매출액 대비 2018년 연결기준 매출액(감사 받지 아니함)이 850.1억으로 23.6% 감소한 이유와 동일하다고 판단할 수 있습니다. 향후에도 전방사업을 주요 사업으로 두는 당사의 특성 상 이와 같은 수익 악화 위험이 발생할 수 있으니, 투자자께서는 유의하여 주시기 바랍니다.

3. 기타 위험

가. 청약 불가능 위험

2009년 2월 4일 부로 시행된 『자본시장과 금융투자업에 관한 법률』에 의거,
일반투자자들은 투자설명서를 미리 교부 받아야 청약이 가능
합니다.

2009년 2월 4일 부로 시행된 『자본시장법』제124조에 의거 누구든지 증권신고의 효력이 발생한 증권을 취득하고자 하는자 (전문투자자, 그밖에 대통령령으로 정하는 자를 제외함) 에게 적합한 투자설명서를 미리 교부하지 아니하면 그 증권을 취득하게하거나 매도하여서는 안됩니다. 다만, 『자본시장법』시행령 제132조에 의거하여 투자설명서를 받기를 거부한다는 의사를 서면으로 표시한 자는 투자설명서의 교부없이청약이 가능합니다. 이에, 금번 공모주 청약시 일반투자자들은 사전에 투자설명서를 교부 받아 회사 현황 및 투자위험요소 등을 검토하신 후 청약 여부를 결정하시길 바라며, 투자설명서 교부와 관련한 자세한 사항은 『 I. 모집 또는 매출에 관한 일반사항 - 4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항 - 라. 투자설명서 교부에 관한 사항』부분을 참조하시기 바랍니다.

나
. 기타위험의 존재

투자자께서는 상기
투자위험요소에 기재된 정보에만 의존하여 투자판단을 해서는 안 됩니다. 본 증권신고서에 기재된 사항 이외의 투자위험요소를 검토하시어 투자자 여러분의 독자적인 투자판단
을 해야 함에 유의하시기 바랍니다.

본건 공모주식을 청약하고자 하는 투자자들은 투자결정을 하기 전 본 증권신고서의 투자위험요소 뿐만 아니라 다양한 위험요소를 주의 깊게 검토하시고 이를 종합적으로 고려하여 최종적인 투자판단을 해야 합니다. 다만 당사가 현재 인지하고 있지 못하거나 중요하지 않다고 판단하여 상기 투자위험요소에 기재하지 않은 사항이라 하더라도 당사의 운영에 중대한 부정적 영향을 미칠 수 있다는 가능성을 배제할 수 없으므로 투자자는 상기 투자위험요소에 기재된 정보에만 의존하여 투자판단을 해서는 안되며 투자자 본인의 독자적인 판단에 의해야 합니다.만일 본 증권신고서에 기재된 투자위험요소가 실제로 발생하는 경우 당사의 사업, 재무상태, 기타 운영결과에 중대한 부정적 영향을 미칠 수 있으며, 이에 따라 투자자가 금번 공모과정에서 취득하게 되는 당사 주식의 시장가격이 하락하여 투자금액의 일부 또는 전부를 잃게 될 수도 있습니다.

다. 공모주식수 변경 위험

증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 제2-3조 제2항 제1호에 따라
수요예측 실시 후, 모집 또는 매출할 증권수의 100분의 80 이상과 100분의 120 이하에 해당하는 증권수 만큼 공모주식수가 변경
될 수 있으니 투자 시 유의하시기 바랍니다.

증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 제2-3조 2 제2항 제1호에 따르면 증권시장에 상장하기 위하여 지분증권을 모집 또는 매출하는 경우로서 모집 또는 매출할 증권수를 당초에 제출한 신고서의 모집 또는 매출할 증권수의 100분의 80 이상과 100분의 120 이하에 해당하는 증권수로 변경하는 사유로 정정신고서를 제출하는 경우에는 당초의 신고서 효력 발생일에 영향을 미치지 않습니다.금번 공모의 경우 수요예측 실시 후 모집할 증권수의 100분의 80 이상과 100분의 120 이하에 해당하는 증권수 만큼 공모주식수가 변경될 수 있으니 투자 시 유의하시기 바랍니다.

라. 매도가능물량으로 인한 주가 하락 위험

당사의 공모 후 주식수

16,496,790주

중
에서
보호예수 및 매도 금지 물량
10,603,651주
(공모 후 주식수 기준
64.3%
)
와 수요예측을 통해 기관투자자가 의무보유확약한 물량을 제외한 주식의 경우, 상장 후 시장에서 즉시 매도가 가능한 물량이며, 이로 인해 주가에 부정적인 영향
을 미칠 수 있습니다. 또한,
보호예수 및 매도 금지 물량의 보호예수 및 매도 금지 기간이 종료되거나, 수요예측 과정에서 기관투자자가 의무보유확약한 기간이 종료되는 경우, 추가적인 물량출회로 인하여 주가에 부정적인 영향
을 미칠 수 있습니다.

증권신고서 제출일 현재 당사 최대주주등의 소유주식
11,122,241주는 상장일로부터 1년 간 한국예탁결제원에 보호예수되며, 한국거래소가 법령상 의무의 이행, 코스닥 상장법인의 경쟁력 향상이나 지배구조의 개선을 위한 기업의 인수 또는 합병 등에 대하여 불가피하다고 판단하는 경우를 제외하고는 매각이 제한됩니다. 상장주선인인 삼성증권(주)는 코스닥시장 상장규정 제26조 제6항에 의거
101,010주
(공모주식수의 3%에 해당하는 수량과 10억원 중 적은 수량)를 인수하여 상장
후 3개월 간 보호예수합니다. 단, 금번 공모물량 중 실권주가 발생하여 상장주선인이 인수하게 될 경우 상장주선인이 취득하는 수량은 변경될 수 있습니다.

[ 유통가능주식수 등의 현황 ]

구분
성명(회사명)
관계
공모전 기준
공모후 기준
보호예수기간

주식수(주)
지분율
주식수(주)
지분율

보호예수 및매도 금지 물량
김병규
최대주주
7,477,360
57.11%
6,651,360
40.32%
상장일로부터 1년

이혜란
특수관계자
270,210
2.06%
270,210
1.64%
상장일로부터 1년

송용설
특수관계자
180,170
1.38%
180,170
1.09%
상장일로부터 1년

(주)아모텍
특수관계자
2,899,360
22.14%
2,899,360
17.58%
상장일로부터 1년

아주아이비투자(주)
벤처금융
295,141
2.25%
295,141
1.79%
상장일로부터 1개월

삼성증권(주)
대표주관회사 의무인수분
0
0.00%
101,010
0.61%
상장일로부터 3개월

우리사주조합
0
0.00%
206,400
1.25%
상장일로부터 1년

소계
11,122,241
84.94%
10,603,651
64.28%
-

유통가능물량
기존주주
1,971,539
15.06%
1,971,539
11.95%
-

공모주주(우리사주조합 제외)
0
0.00%
3,921,600
23.77%
-

소계
1,971,539
15.06%
5,893,139
35.72%
-

합계
13,093,780
100.00%
16,496,790
100.00%
-

보호예수 및 매도 금지 물량을 제외한
5,893,139
주
(공모 후 주식수 기준 35.7%)
는 상장일부터 매도가 가능합니다. 다만, 수요예측을 통해 의무보유확약을 한 기관투자자가 있을 경우, 유통가능물량은 의무보유확약 기관투자자 배정수량만큼 줄어들 수 있습니다. 향후 당사의 보통주의 매도 혹은 추가 발행, 보호예수기간 만료 이후 보호예수 대상자들의 주식 매각을 포함하여 당사나 당사 주주에 의한 대규모 주식 매각, 또는 이와 같은 사건이 일어날 수 있다는 예측은 당사 보통주의 주가를 하락시키거나 이와 같은 사건이나 사건 발생에 대한 예측을 하지 않았을 경우의 주가보다 낮은 주가를 형성시킬 수 있습니다.당사는 금번 공모와 관
련하여 대표주관회사와 체결한 총액인수계약에 따라 총액인수계약일로부터 코스닥시장 상장 후
3개월
까지 대표주관회사의 사전 서면동의 없이는 주식 또는 전환사채 등 주식과 연계된 증권을 발행하거나 직ㆍ간접적으로 매수 또는 매도를 하지 않을 계획입니다. 투자자께서는 이러한 점을 투자에 참고하시기 바랍니다.

마. 청약자 유형군 배정비율 변경 위험

기관투자자에게 배정할 주식은 수요예측을 통해 배정하며, 동
수요예측 결과에 따라 청약일 전에 청약자 유형군별 배정비율이 변경
될 수 있습니다.

증권신고서 제출일 현재 금번 총 공모주식
4,128,000주
의
청약자 유형군별 배정비율은 우
리사주조합
206,400주
(공모주식의
5.0%
), 일반청약
자

825,600(공모주식의 20.0%)
,
기관투자자 및 (코넥스)고위험고수익투자신탁

3,096,000주(공모주식의
75.0%
)
입니다. 기관투자자 배정주식를 대상으로
2019년
03월 12일 ~ 13일
에 수요예측
을 실시하여 배정하며, 동 수요예측 결과에 따라 청약일 전에 청약자 유형군별 배정비율이 변경될 수 있습니다.

바. 상장 승인을 받지 못할 위험

금번 공모는 「코스닥시장상장규정」제6조 제1항 제3호에서 규정하고 있는
주식의 분산요건을 충족할 목적으로 『자본시장과 금융투자업에 관한 법률』에 따라 공모의 방법으로 실시
됩니다. 금번 공모 후 당사가 신규상장신청서 제출일까지 필요한 요건을 모두 충족하면 본 주식은 코스닥시장에 상장되며 매매를 개시하게 됩니다. 그러나,
일부 요건이라도 충족하지 못하거나 상장재심사 사유에 해당되어 재심사 승인을 받지 못할 경우 코스닥시장에서 거래할 수 없어, 당사의 주식을 취득하는 투자자는 주식의 환금성에 큰 제약
을 받을 수도 있습니다.

본 주식은 코스닥시장 신규 상장을 목적으로 모집하는 것으로 당사는
2018년 9월 13일
상장예비심사청구서를 제출하여 2018년 11월 15일 한국거래소로부터 상장예비심사결과를 통지 받았습니다. 금번 공모는 코스닥시장 신규상장에 필요한 주식의 분산요건을 충족할 목적으로 『자본시장과 금융투자업에 관한 법률』에 따라 신주모집을 통해 공모하는 것입니다.한국거래소의 상장예비심사 결과 당사는 「코스닥시장상장규정」 제11조에서 정하는 신규상장신청일(모집 또는 매출의 완료일)까지 주식의 분산(「코스닥시장상장규정」 제6조 제1항 제3호)요건을 구비하여야 하며, 당사가 「코스닥시장상장규정」 제9조 제1항 각호의 1에 해당되어 상장예비심사 결과에 중요한 영향을 미친다고 한국거래소가 인정하는 경우에는 상장예비심사 결과의 효력을 인정하지 아니하며, 이 경우 재심사를 받을 수 있습니다. 또한 당사가 신규상장 신청일에 코스닥시장상장규정 제2조 제9항에서 정하는 벤처기업에 해당하지 않게 되는 경우에는 동 규정 제6조의 벤처기업 요건이 적용되지 아니하고 일반기업 상장요건을 구비하여야 합니다.

1. 상장예비심사결과

□ ㈜아모그린텍이 상장주선인을 통하여 제출한 상장예비심사청구서 및 동 첨부서류를 코스닥시장상장규정(이하 “상장규정”이라 한다) 제8조(상장예비심사등)에 의거하여 심사('18.11.15)한 결과, 사후 이행사항을 제외하고 신규상장 심사요건을 구비하였기에 다음의 조건으로 승인함

- 다 음 -

□ 사후 이행사항

- 청구법인은 상장규정 제11조에서 정하는 신규상장신청일(모집 또는 매출의 완료일)까지 상장규정 제6조제1항제3호(주식의 분산)의 요건을 구비하여야 함

- 만약 청구법인이 신규상장 신청일에 코스닥시장상장규정 제2조 제9항에서 정하는 벤처기업에 해당하지 않게 되는 경우에는 동 규정 제6조의 벤처기업 요건이 적용되지 아니하고 일반기업 상장요건을 구비하여야 함

2. 예비심사결과의 효력 불인정

□ 청구법인이 코스닥시장상장규정 제9조제1항에서 정하는 다음 각 호의 사유에 해당되어, 본 예비심사결과에 중대한 영향을 미친다고 한국거래소(이하 “거래소”라 한다)가 인정하는 경우에는, 본 예비심사결과의 효력을 인정하지 아니할 수 있으며, 이 경우 청구법인은 재심사를 청구할 수 있음

1) 상장규정 제4조제4항제2호의 규정에서 정하는 경영상 중대한 사실(발행한 어음 또는 수표의 부도, 합병 등, 소송의 제기, 영업활동의 중지, 주요자산의 변동 등)이 발생한 경우

2) 상장예비심사청구서 또는 첨부서류의 내용 중 허위의 기재 또는 표시가 있거나 중요한 사항을 기재 또는 표시하지 아니한 사실이 발견된 경우

3) 상장규정 제4조제2항제1호의 서류(최근 사업연도 재무제표 및 감사인의 감사보고서)에 대한 외부감사및회계등에관한규정 제48조의 규정에 의한 감리결과 금융위원회 또는 증권선물위원회가 상장예비심사청구법인에 대하여 과징금 부과를 의결하거나 동규정 제55조제1항제1호(1년이내의 기간의 유가증권의 발행제한) 또는 제56조제1항(검찰고발 또는 통보)에 해당하는 조치를 의결한 사실이 확인된 경우

4) 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제122조의 규정에 의한 정정신고서의 정정내용이 중요한 경우

5) 상장예비심사결과를 통보받은 날부터 6월 이내에 상장규정 제11조의 규정에 의한 신규상장 신청을 하지 않은 경우.

다만, 당해 법인이 코스닥시장의 상황급변 등 불가피한 사유로 신규상장 신청기간의 연장을 신청하여 거래소가 승인하는 경우에는 동 기간을 6월 이내의 범위에서 연장할 수 있음

6) 그 밖에 상장예비심사결과에 중대한 영향을 미치는 것으로 거래소가 인정하는 경우

□ 청구법인의 제4조제2항제1호의 서류(최근 사업연도 재무제표 및 감사인의 감사보고서)에 대한 외부감사및회계등에관한규정 제48조의 규정에 의한 감리결과 증권선물위원회가 상장예비심사청구법인에 대하여 동규정 제55조에 해당하는 조치(임원의 해임권고, 3년이내의 기간의 감사인 지정 또는 변경요구, 시정요구, 각서(회계처리기준의 성실한 준수를 확약하는 내용이어야 한다)제출요구, 경고, 주의 등 기타 필요한 조치)를 의결한 사실이 확인된 경우, 거래소는 청구 법인에 대하여 제6조제1항제19호의 규정에 의한 신규상장 심사요건을 기준으로 재심사하여 상장예비심사결과의 효력을 인정하지 아니할 수 있음

3. 기타 신규상장에 필요한 사항

□ 청구법인은 코스닥시장상장규정 제4조제4항에서 정하는 다음 각 호 해당하는 사유가 발생한 때에는 그에 관련된 서류를 제출하여야 함

1) 증권에 관한 사항에 대한 이사회나 주주총회의 결의

2) 경영상 중대한 사실(발행한 어음 또는 수표의 부도, 합병등, 소송의 제기, 영업활동의 중지, 주요자산의 변동 등)

3) 모집 또는 매출의 신고를 한 때에는 투자설명서(예비투자설명서를 포함한다). 이 경우 기재내용의 정정사항을 포함한다.

4) 당해 사업연도 반기종료 후 45일이 경과한 경우 반기재무제표 및 감사인의 검토보고서

5) 최근 사업연도의 결산 승인을 위한 주주총회가 개최된 경우 최근 사업연도의 재무제표 및 감사인의 감사보고서

사. 주가 희석 위험

금번 코스닥상장을 위한
공
모 중
신주모집(

3,302,000주
) 및 상장주선인 의무인수분(
101,010주
)
을 통해 당사의 주식은 희석화 되나, 증권신고서 제출일 현재 비상장 주식으로서 최근 주가를
산정할 수 없는 바, 정확한 주가 희석화 수준은 알 수 없습니다.

당사는 코스닥상장을 위한 분산요건을 충족하고
자
4,128,000주
를 공모
할 예정이며, 그 중 신주모집은 3,302,000주(79.99%)입니다. 또 상장주선인의 의무인수분은
101,010주
입니다. 이로 인해 자본금은 공모 전
65.47억원에서 공모 후

82.48억원

으로 증가될 예정입니다. 일반적으로 신규로 발행하는 주식의 가치와 시장에 형성된 주가와의 차이 및 증자비율 등에 의하여 주가희석화는 발생합니다. 따라서, 금번 공모를 통하여 신규로 발행하는 주식으로 인하여 주가희석화는 발생할 수 있습니다. 그러나 당사의 주식은 증권신고서 제출일 현재 유가증권시장 또는 코스닥 시장에서 거래되고 있지 않으므로 최근 주가를 산정할 수 없으며, 이에 따라 정확한 주가 희석화 수준은 알 수 없습니다.참고로, 대표주관회사인 삼성증권㈜는 금번 ㈜아모그린텍의 주식평가 시 이러한 희석화 효과를 반영하여 공모희망가액을 산정하였습니다.

아. 상장주선인 주식 취득 관련 사항

상장 시 공모 주식
4,128,000주
이외에 코스닥시장 상장규정에 의해
상장주선인이 별도로
101,010주
를 취득
하게 됩니다. 이에 따라
공모 이외의 주식수 증가로 인해 주식가치가 희석될 수 있으며 금번 공모 시 청약 미달이 발생하여 이를 상장주선인이 인수하게 될 경우 상장주선인이 추가로 취득하는 주식의 수는 감소
할 수 있습니다.

코스닥시장 상장규정 제26조제6항제2호에 의거하여 삼성증권(주)는 공모 주식의 100분의 3에 해당하는 수량(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량)인
101,010주
를 추가로 인수하게 되며, 상장규정에 따른 상장주선인의 의무 취득분은 상장 후 3개월간 계속보유하여야 합니다. 투자자께서는 공모 이외의 주식수 증가로 인해 주식가치가 희석될 수 있는 점 참고하시기 바랍니다.
코스닥시장 상장규정 시행세칙 제23조 제4항에 따르면 공모한 주권의 일부를 취득하는 자가 없는 때에 그 나머지를 상장주선인이 취득하는 경우에는 그 취득수량을 포함하도록 되어 있습니다. 따라서, 이 경우 상장주선인이 취득하는 기명식 보통주의 수는
101,010주
보다 줄어들 수 있습니다.

[상장 전후 주식수]

(단위: 주)

구분
상장전
상장후

주식수
비율
주식수
비율

공모전 주식수
13,093,780
100.00%
13,093,780
79.37%

구주매출 주식수 주 1)
-
-
826,000
5.01%

신주모집 주식수

3,302,000
20.02%

상장규정에 따른 상장주선인의 의무 취득분
-
-
101,010
0.61%

합계
13,093,780
100.00%
16,496,790
100.00%

주1) 구주매출 주식 수는 공모전 주식 수에 포함된 수량으로 공모 후 주식수에 영향을 미치지 않습니다.

따라서, 금번 공모 물량 중 청약 미달이 발생하여 이를 상장주선인이 인수하게 될 경우 상장주선인이 추가로 취득하는 증권의 수량이
101,010주
보다 감소할 수 있습니다. 또한, 공모 물량 중 청약미달이 100분의 3(취득금액이 10억원을 초과하는 경우 10억원에 해당하는 수량)이상 발생하여 상장주선인이 이를 인수할 경우 상장주선인이 추가로 취득하게 되는 물량은 0(零)이 될 수 있습니다.

[청약 미달이 3% 이상 발생할 경우 상장 전후 주식수]

(단위: 주)

구분
상장전
상장후

주식수
비율
주식수
비율

공모전 주식수
13,093,780
100.00%
13,093,780
79.86%

구주매출 주식수 주1)
-

826,000
5.04%

신주모집 주식수

3,302,000
20.14%

상장규정에 따른 상장주선인의 의무 취득분
-
-
-
-

합계
13,093,780
100.00%
16,395,780
100.00%

주1) 구주매출 주식 수는 공모전 주식 수에 포함된 수량으로 공모 후 주식수에 영향을 미치지 않습니다.

자. 주가 하락 위험
코스닥시장 상장 후
주식시장 상황 등에 따라 주가는 최초 공모가액을 하회
할 수도 있습니다.

수요예측을 거쳐 당사와 대표주관회사의 협의를 통해 결정된 동 주식의 공모가격은 기업공개 이후 시장에서 거래될 시장가격을 나타내는 것이 아니며 당사의 재무실적, 당사 및 당사가 경쟁하는 업종의 과거 및 전망, 당사의 경영진, 당사의 과거 및 현재 영업, 당사의 미래수익 및 원가구조에 대한 전망, 당사의 발전 현황, 당사와 유사한 사업 활동을 영위하고 있는 공개기업의 기업가치 평가, 한국 주식시장의 변동성 여부와 같은 요인의 영향을 받을 수 있습니다. 따라서 투자자는 공모가격이나 그 이상의 가격으로 주식을 재매각하지 못할 수 있으며, 그 결과 투자금액의 일부 또는 전부에 대한 손실이 발생할 수 있습니다.

차. 보고기간 후 사건에 대한 위험

본 증권신고서상의 재무제표에 관한 사항은

2018년 3분기 기준이나,
'Ⅲ. 투자위험요소 - 2. 회사위험 - 사. 수익 실현 지연 위험'에 감사받지 아니한 2018년 잠정실적을 기재하였으니 참고하여 주시기 바라며 그 이외의 변동사항은 반영하지 않았으니 투자에 유의하시기 바랍니다.

본 증권신고서(예비투자설명서)에 기재된 재무제표의 작성기준일 이후 본 증권신고서(예비투자설명서) 제출일 사이에 발생한 것으로 증권신고서
에 기재된 사항 이외에 자산, 부채, 현금흐름표 또는 손익사항에 중대한 변동을 가져오거나 중요한 영향을 미치는 사항은 없습니다.

당사는 2017년 IFRS 도입을 추진하였으며, 2017 회계연도부터 한국채택국제회계기준을 적용하여 재무제표를 작성하고 있습니다. 현재 2018년 3분기에 대해 회계법인으로부터 검토받은 K-IFRS 기준 재무제표를 작성하여 본 신고서에 기재하였으며, 본 신고서 상의 재무제표는 2018년 3분기 재무제
표 작성기준일 이후의 변동사항은
'Ⅲ. 투자위험요소 - 2. 회사위험 - 사. 수익 실현 지연 위험'에 감사받지 아니한 2018년 잠정실적을 기재하였으니 참고하여 주시기 바라며 그 이외의 변동사항은 반영하지 않았으니 투자에 유의하시기 바랍니다.

카. 환매청구권 미존재 위험

금번 공모에서는 증권 인수업무 등에 관한 규정에 따라
일반청약자에게 공모주식을 인수회사에 매도할 수 있는 권리(Put-Back Option)가 부여되지 않으니
투자 시 유의하시기 바랍니다.

금번 공모의 대표주관회사인 삼성증권㈜은 2016년 12월 13일 개정되어 2017년 1월 1일부로 시행되는 증권 인수업무 등에 관한 규정의 제10조의3 일반청약자의 권리 및 인수회사의 의무(Put-Back Option)가 부여되지 않습니다. 이와 관련해서 권리를 행사할 수 없으니 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

타. 일일 가격제한폭 확대

2015년 6월 15일부터 코스닥시장과 유가증권시장 주식의
일일 가격제한 폭이 기존의 ±15%에서 ±30%로 확대
되었으므로, 투자 시 유의하시기 바랍니다.

2015년 6월 15일부터 코스닥시장과 유가증권시장 주식의 일일 가격제한폭이 기존의 ±15%에서 ±30%로 확대되었습니다. 이에 따라 상장일 이후 당사 주식의 장중 가격 변동폭이 이전의 공모주 투자 사례 대비 클 수 있으니 투자 시 유의하시기 바랍니다.

파. 증권신고서 신뢰성에 대한 위험
본 증권신고서(예비투자설명서 또는 투자설명서)의
효력발생은 정부 또는 금융위원회가 본 증권신고서(예비투자설명서 또는 투자설명서)의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 본 지분증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니며, 또한 본 증권신고서(예비투자설명서 또는 투자설명서)의 기재사항은 청약일 전에 정정될 수 있음
을 유의하시기 바랍니다.

본 신고서에 대하여 정부가 본 신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 이 신고서의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 당사에 대한 투자책임은전적으로 주주 및 투자자에게 귀속됩니다. 또한, 본 주권은 정부 및 금융기관이 보증한 것이 아니며, 투자위험은 투자자에게 귀속되오니 투자자께서는 투자시 이러한 점을 유념해 주시기 바랍니다.본 신고서상의 공모일정은 확정된 것이 아니며 관계기관의 조정 또는 신고서 수리과정에서 변경될 수 있습니다.

하. 공모가격 산정방식의 한계에 따른 위험
당사는 금번 공모 시 사업의 유사성, 재무적 기준 등을 고려하여 유사기업을 선정하여 공모가액 산출에 적용하였습니다. 그러나
비교 참고회사 선정기준의 임의성 및 기타 주식가치에 영향을 미칠 수 있는 사항의 차이점으로 인해 유사회사 선정의 부적합성이 존재
할 수 있으므로 투자자께서는 투자 시 이 점 유의하시기 바랍니다.

금번 공모 시 당사의 지분증권 평가를 위하여 사업의 유사성, 재무적 기준 등에 대한 평가를 바탕으로 최종 유사기업을 선정하여 공모가액 산출에 적용하였습니다. 상기의 기준에 따른 유사회사의 선정은 유사회사의 사업 내용이 일정부문 당사의 사업과 유사성을 가지고 있어 기업가치 평가요소의 공통점이 있고, 일정 수준의 질적요건을 충족하는 유사회사를 선정함으로써 본 지분증권 평가의 신뢰성을 높일 수 있습니다. 그러나, 기업
규모의 차이 및 부문별 매출 비중의 상이성, 비교참고 회사 선정 기준의 임의성 등을 고려하였을 때 반드시 적합한 유사회사의 선정이라고 판단할 수 없습니다. 특히 금번 공모 시 당사의 지분증권 평가를 위하여 최종 유사기업으로 선정된 회사는

신흥에스이씨, 포스코켐텍, 나노신소재, 이녹스첨단소재, 에코프로 등 5개 회사
로, 동 회사의 매출액
, 자산 총계 등 규모가 당사의 재무 규모와 비교하였을 경우 다소 차이가 존재합니다.또한 유사회사 최고경영자의 경영능력 및 주가관리 의지, 주매출처의 안정성 및 기타 거래 계약, 결제 조건 등 기타 주식가치에 영향을 미칠 수 있는 사항의 차이점으로 인하여 유사회사 선정의 부적합성이 존재할 수 있으므로
투자자께서는 투자 시 이점 유의하시기 바랍니다.

거. 집단 소송으로 인한 소송 위험

증권 거래와 관련 집단 소송을 허용하는
국내의 법률로 인해 당사는 소송 위험에 노출
될 수 있습니다.

2005년 1월 1일 발효한 국내의 증권관련 집단소송법에서는 국내의 어떤 상장회사의주식을 집단적으로 0.01% 이상 소유하고 해당 회사가 발행한 증권과 관련하여 자본시장 거래에서 피해를 입었다고 주장하는 50명 이상의 투자자들을 대표하여 한 명 이상의 대표성 있는 원고가 집단 소송을 제기하도록 허용합니다.집단소송과 관련하여 적용 가능한 소송제기 원인으로는 증권신고서나 국내 투자설명서에 포함된 정보가 오해의 소지가 있어 피해를 입었다는 주장, 오해의 소지가 있는 사업 보고서의 제출, 내부자 거래, 시장 조작 등으로 인한 손해배상청구 및 회계부정으로 유발된 피해에 대해 외부감사인에 대한 손해배상청구 등이 포함됩니다.당사는 향후 집단소송에 연루되지 않는다는 보장을 할 수 없습니다. 그러한 집단 소송이 당사를 상대로 제기될 경우 상당한 비용을 유발하고 당사 경영진의 관심과 자원을 당사의 핵심사업으로부터 벗어나게 할 가능성이 있습니다.

너. 소수주주권 행사로 인한 소송 위험

소수주주의
소수주주권 행사로 당사는 추가적인 소송위험에 노출
될 수 있습니다.

본건 공모 이후 당사의 주식은 한국거래소 코스닥시장에 상장될 예정입니다. 상법상 상장회사 특례 규정인 제542조의6(소수주주권)에 따라 의결권이 없는 주식을 제외하고 회사의 발행주식총수의 1.5%에 해당하는 주식을 6개월 이상 보유한 소수주주는 주주총회 소집청구 및 회사의 업무, 재산상태를 조사하기 위하여 법원에 검사인 선임을 청구할 수 있고, 1.0%(회사의 자본금이 1,000억원 이상인 경우 0.5%)에 해당하는 주식을 6개월 이상 보유한 소수주주는 일정한 사항을 주주총회의 목적사항으로 할 것을 제안할 수 있습니다. 또한 0.5%(회사의 자본금이 1,000억원 이상인 경우 0.25%)에 해당하는 주식을 6개월 이상 보유한 소수주주는 이사, 감사 등의 해임을 요구할 수 있고, 0.1%(회사의 자본금이 1,000억원 이상인 경우 0.05%)에 해당하는 주식을 6개월 이상 보유한 소수주주는 회사의 회계장부를 열람청구할 수 있습니다. 0.05%(회사의 자본금이 1,000억원 이상인 경우 0.025%)에 해당하는 주식을 6개월 이상 보유한 소수주주는 이사가 법령 또는 정관에 위반한 행위를 하여 이로 인하여 회사에 회복할 수 없는 손해가 생길 염려가 있는 경우에는 회사를 위하여 이사에 대하여 그 행위를 유지할 것을 청구할 수 있고, 0.01%에 해당하는 주식을 6개월 이상 보유한 소수주주는 회사를 대신하여 주주대표소송을 제기할 수 있습니다. 회사의 소액주주들과 이사회 및 주요주주들과의 이해관계는 상이할 수 있으며, 이로 인해 소액주주들이 법적 행동을 통해 그들의 영향력을 행사할 수 있습니다. 향후 당사를 상대로 상기와 같은 소송 또는 법원명령이 발생할 경우, 당사의 효율적이고 적절한 전략 시행이 방해 받을 수 있으며 사업과 성과에 영향을 줄 수 있는 경영자원이 핵심사업에 집중되지 못 할 수 있으니 투자 시 유의하시기 바랍니다.

더. 미래예측진술에 대한 위험

본 증권신고서(투자설명서)는
향후 사건에 대한 당사 경영진의 현재 시점(내지 별도 시점이 기재되어 있는 경우 해당 시점)의 예상을 담은 미래예측진술을 포함하고 있으며, 미래예측진술은 실제로는 상이한 결과를 초래할 수 있는 특정 요인 및 불확실성
에 따라 달라질 수 있습니다.

기 언급된 당사 사업 관련 리스크 이외에도 다른 요인으로 인해 본 증권신고서(투자설명서)에 포함된 다양한 미래예측진술과 실제 발생한 결과가 상이할 수 있습니다. 이들 요인에는 다음과 같은 사항이 포함됩니다.- 일반적인 경제, 사업, 정치 상황 및 부정적인 규제, 법률 발생- 금리 변동 및 당사의 채무상환 능력- 소비자 신뢰 저하 및 소비심리 하락- 당사 관련 산업 경쟁구도 변화- 금융시장 상황 및 환경의 변화이러한 리스크와 관련된 특정 기업정보공시는 그 특성상 추정치에 불과하며, 이 같은불확실성이나 리스크 중 하나라도 실현되는 경우 실제 결과는 과거 실적은 물론 추정치, 예상치와도 크게 달라질 수 있습니다. 예를 들어 매출액 감소, 비용 증가, 자본비용 증가, 자본투자 지연, 실적 개선 예상치 달성 실패 등이 발생할 가능성이 있습니다. 따라서 투자자 분들께서는 본 증권신고서(투자설명서)의 공개일자 기준으로 작성된 미래 예측 진술에 지나치게 의존해서는 안 된다는 점을 유의해주시기 바랍니다.금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 감사보고서 및 연결감사보고서가 전자공시되어 있사오니 투자의사를 결정하시는데 참조하시기 바랍니다.

러. 공모가격 결정 방식

금번 공모를 위한 가격 결정은 '증권 인수업무 등에 관한 규정' 제5조 제1항 제2호에 따라
기관투자자를 대상으로 수요예측을 실시하고 그 결과를 감안하여 대표주관회사와 발행회사가 협의하여 정하는 방법으로 가격결정
이 이루어질 예정입니다. 단,
금번 공모 시 동 규정 제5호 제1항 제2호의 단서조항은 적용하지 않습니다.

2016년 12월 13일 '증권 인수업무 등에 관한 규정' 개정으로 인하여 동 규정 제5조 제1항에 따라 다양한 방법을 통한 가격결정이 가능하게 되었습니다.

[증권 인수업무 등에 관한 규정]

제5조(주식의 공모가격 결정 등) ① 기업공개를 위한 주식의 공모가격은 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 방법으로 결정한다.

1. 인수회사와 발행회사가 협의하여 단일가격으로 정하는 방법

2. 기관투자자를 대상으로 수요예측을 실시하고 그 결과를 감안하여 인수회사와 발행회사가 협의하여 정하는 방법. 다만, 제2조제8호에 불구하고 인수회사는 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 자(이하 “창업투자회사등”이라 한다)의 수요예측등 참여를 허용할 수 있으며, 이 경우 해당 창업투자회사등은 기관투자자로 본다.

가. 제6조제4항제1호부터 제3호까지의 어느 하나에 해당하는 조합

나. 영 제10조제3항제12호에 해당하지 아니하는 기금 및 그 기금을 관리·운용하는 법인

다.「사립학교법」제2조제2호에 따른 학교법인

라.「중소기업창업 지원법」제2조제4호에 따른 중소기업창업투자회사

3. 대표주관회사가 사전에 정한 방법에 따라 기관투자자로부터 경매의 방식으로 입찰가격과 수량을 제출받은 후 일정가격(이하“최저공모가격”이라 한다) 이상의 입찰에 대해 해당 입찰자가 제출한 가격으로 정하는 방법

4. 대표주관회사가 사전에 정한 방법에 따라 기관투자자로부터 경매의 방식으로 입찰가격과 수량을 제출받은 후 산정한 단일가격으로 정하는 방법

그럼에도 불구하고 금번 공모를 위한 가격 결정은 '증권 인수업무 등에 관한 규정' 제5조 제1항 제2호에 따라 기관투자자를 대상으로 수요예측을 실시하고 그 결과를 감안하여 대표주관회사와 발행회사가 협의하여 정하는 방법으로 가격결정이 이루어질 예정입니다. 단, 금번 공모 시 동 규정 제5호 제1항 제2호의 단서조항은 적용하지 않습니다.

머.

공모일정 변동 가능
위험

본 증권신고서 상의
공모일정은 확정된 것이 아니며 관계기관의 조정 또는 증권신고서 수리과정에서 변경
될 수 있습니다.

본 증권신고서에 대하여 정부가 본 신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 이 신고서의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 당사에 대한 투자책임은 전적으로 주주 및 투자자에게 귀속됩니다. 또한 본 주권은 정부 및 금융기관이 보증한 것이 아니며, 투자위험은 투자자에게 귀속되오니 투자자께서는 투자시 이러한 점을 유념해 주시기 바랍니다.

버.
투자위험요소 기재내용 이외 위험요소 존재 위험

당사는 상기에 기술된 투자위험요소 외에도
전반적으로 불안정한 경제 상황 등에 의하여 직접적 또는 간접적으로 영향
을 받을 수 있습니다.

당사는 상기에 기술된 투자위험요소 외에도 전반적으로 불안정한 경제상황 등에 의하여 직접적으로 또는 간접적으로 영향을 받을 수 있습니다. 당사의 재무제표는 당사의 재무상태에 영향을 미칠 수 있는 경제상황에 대한 경영자의 현재까지의 평가를 반영하고 있으나 그 실제 결과는 현재 시점에서의 평가와는 상당히 다를 수 있는 만큼, 투자자께서는 이점 유의하여 투자에 임하기시 바랍니다.

서
.
증권신고서 기재사항의 정정에 따른 위험

본 증권신고서는
공시심사 과정에서 일부내용이 정정될 수 있으며, 투자판단과 밀접하게 연관된 주요내용이 변경될 시에는 본 신고서상의 일정에 차질
을 가져올 수 있습니다. 또한
관계기관의 업무진행 과정에서 일정이 변경
될 수 있으므로 투자자들께서는 투자시 이러한 점을 감안하시기 바랍니다.

Ⅳ. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견)

■ 본 장은 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제119조 제1항 및 동법 시행령 제125조 제1항 제2호 마.목에 의거, 금번 공모주식의 인수인이 공모주식에 대한 의견을 기재하고 있는 부분입니다. 따라서 본 장의 작성 주체는 대표주관회사인 삼성증권㈜이므로 문장의 주어를 "당사"로 기재하였습니다. 또한 발행회사인 주식회사 아모그린텍의 경우에는 "동사", "회사" 또는 "㈜아모그린텍"로 기재하였습니다.■ 본 장에 기재된 평가의견은 금번 한국거래소 코스닥시장 상장의 대표주관회사인 삼성증권 주식회사가 금번 공모주식의 발행회사인 주식회사 아모그린텍에 대한 기업실사 과정을 통하여 발행회사로부터 제공받거나 취득한 정보 및 자료에 기초하여 코스닥시장 상장법인으로서의 조건 충족여부 및 상장과정에서의 희망공모가액 제시범위(공모가 밴드) 산정논리와 적정성에 대한 판단범위로 한정됩니다.■ 즉, 본 장의 평가의견은 금번 공모주식의 주식회사 아모그린텍에 대한 기업 실사과정 중에 있어서 동사의 코스닥시장 상장 및 공모주식의 가치평가를 검토 및 산정하기 위해 제공받은 정보 및 자료에 기초하여 인수인이 합리적 추정 및 판단의 가정하에 제시하는 주관적인 의견입니다.■ 그러므로, 본 증권신고서의 당해 기재내용이 금번 공모의 대표주관회사인 삼성증권 주식회사가 투자자에게 투자의사결정 여부, 이와 관련한 동사의 영업, 생산, 경영관리 , 재무, 기술 등 전반적인 사업개황을 평가한 후의 조언 및 자문, 이에 상응하는 청약 관련 정보를 제공하는 것이 아니며, 인수인의 분석의견 제시가 본 증권신고서, 예비투자설명서, 투자설명서 기재내용의 고의적인 허위기재사실 이외 진실성, 정확성과 관련하여 자본시장법 상에서의 모든 책임을 부담하는 것은 아니라는 사실에 유의하시기 바랍니다.■ 본 장에 기재된 인수인의 분석의견 중에는 투자자에게 회사에 대한 이해를 돕기 위하 여 기재된 예측정보가 포함되어 있습니다. 예측정보에 대한 실제결과는 여러가지 내/ 외부 요인들의 변화에 의해 기재된 예측정보와는 다르게 나타날 수 있음을 투자자는 유의하셔야 합니다. 예측정보와 관련하여 투자자가 고려해야 할 사항에 대해서는 본 신고서의 서두부분에 기재된 "예측정보에 관한 유의사항" 부분을 참조하시기 바랍니다.■ 투자위험과 관련된 내용은 III. 투자위험요소를 참조하시기 바랍니다.

1. 평가기관

구 분
증 권 회 사

회 사 명
고 유 번 호

대표주관회사
삼성증권㈜
00104856

2. 평가의 개요
가. 개요대표주관회사인 삼성증권㈜는 『자본시장과금융투자업에관한법률』제71조 및 동법시행령 제68조에 의거 공정한 거래질서 확립과 투자자 보호를 위해 다수인을 상대로 한 모집ㆍ매출 등에 관여하는 인수회사로서, 발행인이 제출하는 증권신고서 등에 허위의 기재나 중요한 사항의 누락을 방지하는데 필요한 적절한 주의를 기울였습니다. 기업실사(Due-Diligence) 결과를 기초로 대표주관회사인 삼성증권㈜은 ㈜아모그린텍의 기명식 보통주식

4,128,000주(상장주선인 의무인수분 제외)를 총액인수 및 모집하기 위하여 동사의 지분증권을 평가함에 있어 2018년 3분기를 포함한 최근 3사업연도의 결산서와 감사보고서, 사업계획서 등 관련 자료를 바탕으로 동사가 속한 산업의 산업동향, 발행회사의 재무상태 및 영업실적, 유사회사의 주가 등 주식가치에 미치는 중요한 사항을 분석하여 평가하였습니다.
나. 평가일정

구분
일시

대표주관계약 체결
2016.06.23

기업실사
2016.06.24 ~ 2018.09.07

상장예비심사청구
2018.09.13

청구 후 기업실사

2018.09.14 ~
2018.

11.14

상장예비심사 승인
2018.11.15

증권신고서 제출

2019.
02.15

다. 기업실사 참여자(1) 대표주관회사 기업실사 참여자

소속

성명

부서

직책

실사업무 분장

주요경력

삼성증권㈜

김병철
기업금융1본부
본부장
기업실사 총괄
기업금융업무 25년

김준한
IPO1팀
팀장
기업실사 총괄, 경영진 면담
기업금융업무 24년

이세준
Coverage1팀
팀장
기업실사 총괄, 경영진 면담
기업금융업무 21년

이재성
Corporate Solution팀
팀장
기업실사 총괄, 경영진 면담
기업금융업무 21년

김민호
Coverage1팀
Vice President
기업실사 및 서류작성 총괄
기업금융업무 14년

서민석
Coverage1팀
Vice President
기업실사 및 서류작성 실무 총괄
기업금융업무 10년

박창규
IPO1팀
Associate
기업실사 및 서류작성 실무 총괄
기업금융업무 9년

이해솔
IPO1팀
주임
기업실사 및 서류작성 실무 총괄
기업금융업무 4년

임현정
IPO1팀
주임
기업실사 및 서류작성 실무 총괄
기업금융업무 4년

박지용
Coverage1팀
주임
기업실사 및 서류작성 실무 총괄
기업금융업무 2년

(2) 발행회사 기업실사 참여자

소속

성명

직책

담당업무

㈜아모그린텍

양성철

대표이사

경영 총괄

송용설

대표이사

연구개발 총괄

최용찬

상무

영업부 총괄

박현식

이사

Amocell 부문 담당

권오정

이사

연구개발

유정상

부장

연구개발

차준길

이사

경영관리 총괄

이원범

부장

경영관리

정기성

부장

경영관리

김지영

부장

경영관리

라. 기업실사 세부항목 및 점검 결과- 동 증권신고서에 첨부되어 있는 기업실사 보고서를 참조해 주시기 바랍니다.
마. 기업실사 일정별 주요 내용

일자
장소
실사 내용 및 진행 사항

2016.06.23

㈜아모그린텍

본사 회의실

상장을 위한 준비 업무

- 연혁, 사업분야, 기술수준, 비전, 상장 추진 사유 등 청취

- 코스닥 상장을 위한 대표주관계약 체결

2016.12.01

~

2016.12.06

㈜아모그린텍본사 회의실

실사 및 상장일정 협의

- 발행회사와 실사를 포함한 전체 상장일정에 대해 협의

형식적요건 검토

- 대표이사 면담

- 실사의 일정, 취지, 진행방법 등 설명

- 산업동향, 신규사업계획, 예상실적, 자본거래내역 등 청취

일반사항 검토

- 법인등기부등본, 사업자등록증, 정관, 내부규정, 이사회 및 주주총회 의사록 목록표, 회사 관련 주요 언론 보도자료 등

자본에 관한 사항 검토

- 설립 후 자본금 변동내역 검토

- 주주명부 검토

- 보호예수 검토

- 증자 관련 이사회의사록, 주금납입증명서 등 검토

조직 및 인사에 관한 사항 검토

- 조직도, 업무분장현황, 부서별 임직원현황, 임원겸직현황 및 변경사항 등

기타 내부통제 관련 사항 검토

- 주요 활동별 업무 Flow 검토

- 관계회사 및 이해관계자 검토

- 회계처리 및 자금관리시스템에 관한 사항 검토

2018.05.14

㈜아모그린텍본사 회의실

기술평가신청 관련 점검

- 기술평가서 작성 및 준비사항 체크

2018.05.25

-

기술평가 신청

2018.07.02

~

2018.07.04

㈜아모그린텍본사 회의실

일반사항 추가 검토

- 법인등기부등본, 사업자등록증, 정관, 내부규정, 이사회 및 주주총회 의사록 목록표, 회사 관련 주요 언론 보도자료 등

자본에 관한 사항 검토

- 설립 후 자본금 변동내역 검토

- 주주명부 검토

- 증자 관련 이사회의사록, 주금납입증명서 등 검토

영업활동에 관한 사항

- 담당 임원과의 면담

- 영위 사업별 현황 검토

- 경쟁상황 및 성장성 검토

- 주요 계약서 검토

재무에 관한 사항 검토

- 감사보고서, 결산서, 세무조정계산서 검토

- 재무제표에 대한 분석적 검토 수행

- 주요 재무비율 검토

- 매출채권 연령분석/회수현황 검토

- 자금 현황 검토

- 소송 및 우발채무 현황 검토

2018.07.18

~

2018.07.20

㈜아모그린텍본사 회의실

반기 실적 검토

외형요건 최종 검토

질적 요건 검토

- 시장성 검토: 시장의 규모 및 성장률, 주력시장의 경쟁정도, 매출의 지속여부

- 수익성 검토: 매출 및 이익규모, 주력제품의 원가율 및 수익구조

- 재무상태 검토: 우발채무 위험도, 주요 재무비율, 매출채권의 건전성

- 경영성 검토: 경영진의 불법행위 여부, 이해관계자 거래의 적정성, 내부통제구조의 적정성, 지배구조 및 안정적인 경영권 확보 여부

영업위험 평가

관계회사 관련 검토

2018.09.03

~

2018.09.07

㈜아모그린텍본사 회의실

상장예비심사청구서 및 첨부자료 작성 등

- 청구회사 실사 계속 진행

- 상장예비심사청구서 작성 및 첨부자료 준비

- 내부통제 관련 Due-Diligence체크리스트 작성

공모예정가액 밴드 협의 및 확정

2018.09.13

-

상장예비심사청구서 제출

2018.09.14~2018.11.14
㈜아모그린텍본사 회의실

한국거래소 심사대응 및 주요 변동사항 검토- 주요 심사내용 협의 및 대응자료 작성- 경영상의 주요 사항 검토- 공모가 협의 준비- 대표주관회사와 발행회사 간 공모희망가액 협의- 유사회사 검토 및 주가추이와 재무현황 등 검토

- 증권신고서 작성 준비- 증권신고서 제출 이후 IR 일정 관련 협의

2018.11.15
-
상장예비심사청구서 승인

2018.11.16~2019.02.14.
㈜아모그린텍본사 회의실
증권신고서 작성 및 재무정보 검토- 신고서 작성 관련 서식 확인 및 검토- 주요 기재사항 점검- 첨부서류 등 제반업무 진행- 2018년 3분기 재무정보 검토- 회계법인 재무확인서 준비- 증권신고서 제출에 따른 투자위험요소 확인- 주요 첨부서류 준비

2019.02.15
-
증권신고서 제출

3. 기업실사 결과 및 평가내용

가. 수익성

(1) 비용의 우위성

동사의 손익계산서 상 주요 계정 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

과 목

2018년도 3분기

2017년도

2016년도

2015년도

매출액

66,046
111,297
69,982
73,108

매출원가

56,269
94,605
59,092
57,623

판관비

11,960
14,984
13,379
12,037

연구개발비

6,995
8,940
8,309
7,306

영업이익(손실)

(2,182)

1,708

(2,489)
3,448

당기순이익(손실)

(2,733)
(5,238)
(5,455)
1,015

동사는 다양한 첨단 소재 개발을 위한 연구개발 활동을 진행 중에 있습니다. 개발 대상 제품 중 현재 상용화 된 제품도 존재하나 일부 제품은 4차 산업혁명 흐름에 대비하는, 미래 지향적인 제품인 관계로 현재 본격적인 매출이 발생하지 아니하고 있습니다.

[최근 3개년 및 최근 분기 매출액 대비 R&D 투자]

(단위: 백만원)

구분

2018년 3분기

2017년

2016년

2015년

연구개발비

6,995
8,940
8,309
7,306

매출액

66,046
111,297
69,982
73,108

R&D비율

10.59%
8.03%
11.87%
9.99%

동사는 이러한 연구개발에 대한 비용으로 인하여 현재는 당기순손실을 기록하고 있으나 향후 개발 중인 제품의 매출이 본격화될 경우 이익을 실현할 것으로 기대하고 있습니다. 동사가 추정한 바에 따르면 동사는
고효율 자성소재, 방열 소재 및 나노 멤브레인 소재 매출의 증가와 연구개발 진행 중이던 ESS와 Flexible Battery의 매출 실현 및 성장으로
인해
2019년 이후 순이익을 실현할 수 있을 것으로 기대하고 있습니다.
자세한 사항은 'Ⅳ. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견) - 4. 종합평가결과 -
라. 추정 당기순이익 산정내역'을 참고해 주시기 바랍니다.

(2) 매출의 우량도

(단위: 백만원)

구 분

2018년도 3분기

2017년도

2016년도

2015년도

매출액

66,046
111,297
69,982
73,108

수출금액

36,626
60,104
30,356
25,910

(매출액 대비 비중)

55.46%
54.00%
43.38%
35.44%

기말 매출채권

(1년 이상 채권, 총액)

14,902
21,489
14,022
12,115

대손충당금
674
194
192
168

(매출액 대비 비중)

1.02%
0.17%
0.27%
0.23%

매출총이익률

14.80%
15.00%
15.56%
21.18%

주1) 2015년도의 경우 K-GAAP 기준주2) 수출금액은 직수출과

로컬수출
의 합계

동사의 매출액은 2015년 약 700억원 수준에서 2017년 약 1,100억원 수준까지 지속적으로 상승
하였습니다. 비록 2018년도 3분기
기준 매출액은 다소 위축된 것으로 나타나나

고효율
자성소재 등의 부문은 전년 비 유사한 수준이 지속되고 있는 것으로 판단됩니다.

더불어 동사의 수출금액은 2017년 부터 50% 이상으로 유지되고 있습니다. 동사는 회사의 주요 매출처 및 수출현황을 고려 시 수출금액의 급격한 감소로 인하여 동사의 매출 건전성이 훼손될 가능성은 제한적인 것으로 판단됩니다.

마지막으로 동사의
대
손충당금은 현재 약 6.7억원 수준으로 유지하고 있습니다. 동 금액은 전체 매출액 대비 1%에 불과한 바, 대손충당금 측면에서 동사의 매출 건전성이 훼손될 가능성은 제한적인 것으로 판단됩니다.

나. 시장성

(1) 시장의 규모 및 성장잠재력

Global Info Research는 글로벌 연자성코어 시장 규모를 2016년 약 USD 2,669M (2조 9천억 원) 수준으로 예상하였으며 또한 2022년까지 3.3%의 연평균 성장률을 기록하여 약 USD 3,242M(3조 5천억 원) 규모의 시장을 형성할 것으로 예상하였습니다.

[글로벌 연자성코어 시장규모 전망]

(단위: 백만 USD)

글로벌 연자성코어 시장규모 전망1__.jpg
글로벌 연자성코어 시장규모 전망1__

글로벌 연자성코어 시장규모 전망2__.jpg
글로벌 연자성코어 시장규모 전망2__

출처: Global Info Research, 2017

한편 동사는 다양한 기반기술을 바탕으로

다
양한
제품을 생산하고 있습니다.
고효율
자성코어는 전기차 등 친환경 자동차, 태양광 인버터 등 신재생에너지, 스마트 미터 등 스마트그리드 산업을 주요 시장으로 하고 있으며, 방열 소재는 FPCB와 함께 스마트폰 등 Mobile Device 등 Portable Device 시장 및 자동차 전장 시장으로 시장을 확대하고 있습니다. 또한 Nano Fiber 기술은 수처리, 공기청정 산업과 투방습 방지 및 기능성 섬유 시장을 주요 시장으로 삼고 있습니다. 동사는 이를 바탕으로, 아래와 같이 동사의 시장의 규모 및 성장잠재력을 검토한 바 동 측면에서 상장에 결격이 될만한 요소를 발견하지 못하였습니다. 동사와 관련된 주요 시장의 현황은 아래와 같습니다.

(가) 친환경자동차 시장

친환경자동차 시장은 2015년 현재 출하되는 차량 전체의 1%에 불과하나 2040년에는 54%에 달할 것으로 예상되고 있습니다.

[친환경 자동차 시장 전망]

친환경 자동차 시장 전망__.jpg
친환경 자동차 시장 전망__

출처 : Bloomberg New Energy Finance, Note ; ICE sales include traditional hybrids

친환경자동차시장의 주 성장동인은 글로벌 친환경 정책입니다. 주요 국가의 친환경 자동차 관련 예상되는 정책은 아래와 같습니다.

네덜란드/노르웨이: 2025년 내연기관차의 신차 판매 금지할 계획으로 법안 추진

독일: 2030년 내연기관차의 신차 판매 금지 법안 추진 중

프랑스: 2040년 자국 내 경유차 및 휘발유차 판매 금지 조치를 시행할 예정

이탈리아: 2025년까지 석탄 발전을 단계적으로 중단하고 2030년까지 전기차 500만대 목표

이에 따른 주요 차량 제조 업체의 예상 계획은 아래와 같습니다.

Tesla : 보급형 전기차 Model3 양산 공급 6월 이후 생산량 확대 블룸버그 뉴에너지파이넨스(BNEF) ‘전기차 장기전망’에 따르면 2021년 테슬라가 글로벌 전기차 시장 1위가 될 것으로 전망.

Volvo : 2019년부터 내연기관 자동차를 포기하고 전기차(친환경차) 위주로 생산 밝힘.

BMW : BMW 하랄드 크루거 CEO에 따르면 전기차는 별도의 소량 생산라인이 아닌 주력 생산 시스템에 편입 될 것이라고 밝힘.

Benz : 전기차 신형 10 종 개발과 약 12조 5000억 원을 투자하여. 2019년 SUV 모델 출시 목표

Toyota : 지난해 12월 사장 직속 전기차 개발 조직 설치. 전기차 독자 개발에 박차.

BYD : 현재 SUV Tang-100 동사 제품 공급 중. 전기차 세계 1위로 전세계 생산 기지 30 곳 건설. 대중교통, 화물 물류 분야에도 전기차 투입 계획.

(나) 신재생에너지 시장

신재생에너지, 그 중에서도 태양광시스템은 2016년부터 2022년까지 연평균 24.2%의 성장률을 기록할 것으로 예상되고 있습니다.

[Solar 시스템 시장 전망]

solar 시스템 시장 전망__.jpg
solar 시스템 시장 전망__

출처: Allied Market Research, 키움증권 리서치

동 시장의 성장 동인은 글로벌 정부 차원의 온실가스 감축 및 신재생에너지 확대 노력입니다. 동사는 신재생에너지수요 증가 시 이에 동사의 자성 코어 제품을 더 많이 공급할 수 있을 것으로 기대하고 있습니다. 2015년 12월 파리 협정 시 체결된 국가별 온난화가스 절감 목표는 아래와 같습니다.

[국제연합기후변동합의조약사무국]에 제출된

절
감목표
(‘15년 12월 파리 협정)]

분류

절감 목표

중국

2030년까지

60~65%

2005년 대비

EU

2030년까지

40%

1990년 대비

인도

2030년까지

33~35%

2005년 대비

일본

2030년까지

26%

2013년 대비

러시아

2030년까지

70~75%

1990년 대비

미국

2025년까지

26~28%

2005년 대비

(다) 스마트그리드 시장

정부는 지난 2009년 12월부터 2013년 5월까지 제주도에서 스마트그리드 실증사업을 진행하여 단품 위주의 제품들을 통합 테스트할 수 있는 환경을 조성하고 신규 비즈니스 모델 발굴 및 검증이 가능한 인프라 구축·운영을 추진하였습니다. 또한, 스마트그리드 사업을 내실 있게 구현하기 위해 2022년까지 4.5조 원을 투입하여 계시별요금 및 전력 중개 사업을 도입하고 시범사업을 단계적으로 확대한다고 합니다. 또한 이를 위하여 2017년 1,250만호인 AMI 인프라를 2020년까지 2,250만호로 2배 수준으로 확충할 계획이라고 합니다.

[AMI 보급 실적 및 전망]

(단위: 만호 / 누적실적)

연도
2012년
2013년
2014년
2015년
2016년
2017년
2018년
2019년
2020년

전망
105
250
480
730
1,000
1,250
1,500
1,830
2,250

실적
50
-
-
250
435
520
680(반기)
-
-

출처 : 제 2차 지능형 전략망(Smartgrid) 기본계획, 2018

동사가 개발한 Current Transformer는 미세한 전류의 흐름을 감지할 수 있는 기기로서 스마트 미터의 부품으로 활용될 수 있는 바 동 시장의 확대는 동사 매출 확대에 유리하게 작용할 수 있을 것으로 판단됩니다.

(2) 시장경쟁 상황

동사의

고
효율
자성소재 관련 주요 경쟁사는 독일의 VAC, 일본의 Hitachi Metal, 중국의 AT&M, KEDA, 미국의 Magnetics 등이 있고, 국내에서는 ㈜창성, 동부전자소재 등이 있습니다. 이 중에서 동사와 동일한

고
효율
자성소재로 경쟁하는 곳은 VAC, Hitachi Metal, AT&M이 있고 다른 곳은 ferrite 등 자성분말을 이용하여 제품을 판매하고 있는 것으로 파악되었습니다. 동사가 파악한 바 동사의 제품은 ferrite 분말이나 sendust 등 분말을 사용하는 경쟁사의
제품에 비해

가격경쟁력과
우수한 품질을 가지고 있는 것으로 파악되고 있습니다.

[고효율 자성소재 중 파우더코어 제품비교]

구분
아모그린텍
C사(한국)
KEDA(중국)

제품
APH
APM
High Flux
MPP

(고효율)
(나노결정립)

가격
Medium
Medium-High
High
Highest

성능비교
Saturation
15,000
12,000
15,000
7,500

Flux Density

Bs(Gauss)

Core Loss
600~700
300~400
800~1200
600~700

@100kHz,0.1T

Perm. vs DC Bias @100Oe
75%
56%
75%
55%

Compositions
Fe-Si-B
Fe-Si-B-Cu-Nb
Fe-Ni
Fe-Ni-Mo

비고
나노결정립
결정립
결정립

[고효율 자성소재 중 전류센서(Current Transformer) 제품비교]

구분
아모그린텍
VAC(독일)
Vishay(미국)
LEM(스위스)
Pulse(미국)

제품
Current Transformer
Current Transformer
Shunt Resistance
Hall Effect Sensor
Rogowski Coil

가격
Medium
HigH
Low
High
Medium

성능비교
전력소비
Low
Low
High
Medium
Low

전기 절연
Yes
Yes
No
Yes
Yes

온도에 따른 출력변화
Low
Low
Medium
High
Low

포화 및 히스테리시스
Yes
Yes
No
Yes
No

Size
Small
Small
Middle
Big
Middle

비고
전력공급필요
전력공급필요
증폭회로 필요
전력공급필요
적분 필요

[고효율 자성

소재 중

Common Mode Choke 제품비교]

구분
아모그린텍
히타치메탈(일본)
삼화(한국)

제품
AMFNTM
FINEMETTM
FERRITE

가격
Medium
HIGH
LOW

성능비교
Permeability Size
80K~100K
80K~100K
1K

Size
Small
Small
Big

No. of Turns
Fewer
Fewer
More

Coreloss
Low
Low
Low

High Impedance Range
Wide
Wide
Narrow

Operating Temperature
High
High
Low

다. 재무상태

(1) 재무성장성

(단위: 백만원)

구 분

2018년도 3분기

2017년도

2016년도

2015년도

매출액

66,046
111,297
69,982
73,108

(증감률 %)

-40.66%
59.04%
-4.28%
80.79%

영업이익

(2,182)

1,708

(2,489)
3,448

(증감률%)

적자전환
흑자전환
적자전환
57.0%

영업이익률(%)

-3.30%
1.53%
-3.56%
4.72%

순이익률(%)

-4.14%
-4.71%
-7.79%
1.39%

주1) 증감율 계산 시 2018년도 3분기는 연환산하여 계산하였습니다

주2) 2015년도의 경우 K-GAAP 기준

동사의 매출액은 2015년 약 700억원 수준에서 2017년 약
1,100억원 수준까지 지속적으로 상승하였습니다. 비록 2018년도 3분기 기준 매출액은
반도체 수급 차질 등으로 인한 전방산업의 수요 위축으로 다소 감소하였으나 향
후

개발중인 다양한 첨단 소재의 매출이 본격적으로 발생할 경우 성장성을 유지할 수 있을 것으로 동사는 기대하고 있습니다.

한편 동사는 이러한 연구개발에 대한 비용으로 인하여 현재는 당기순손실을 기록하고 있으나

개발
중인
제품의 매출이 본
격화될 경우 이익 실현이 가능하며 또한
수익성 증대가 가능할 것
으로
기
대하고 있습니다.

(2) 재무안정성

(단위: 백만원)

구 분

2018년도 3분기

2017년도

2016년도

2015년도

회사

업종평균

부채비율(%)

1599.04%
1049.86%
59.18%
완전자본잠식
완전자본잠식

자본의 잠식률(%)

52.24%
11.14%
-
230.70%
159.56%

재고자산 회전율(회)

10.69
11.87
14.66
6.83
7.16

매출채권 회전율(회)

4.96
6.34
6.07
5.43
7.23

영업활동으로 인한 현금흐름

(1,813)
9,601
-
(1,035)
(1,230)

특정인에 대한 자금의존 또는 자금 대여

-
-
-
-
-

주1) 업종평균은 한국은행 기업경영분석(2017) C261,2 반도체 및 전자부품 기준

주2) 2015년도의 경우 K-GAAP 기준

주3) 2018년 3분기 회전율 계산 시 매출액은 연환산하였습니다

동사의 부채비율은 업종평균 대비 높은 수준을 보이고 있습니다.
이는 동사가
연구개발을 위한 투자로
결손금 누적으로 인한 자본감소에 기인한 것입니다.
동사는 향후 개발중인 제품의 판매를 통하여 이익을 실현할 것을 기대하고 있으며 공모를 통하여 자금 유입을 기대하고 있는 바 공모 후 부채비율은 개선될 수 있을 것으로 예상됩니다.

동사의 재고자산회전율 및 매출채권회전율은 업종평균과 유사한 수준을 나타내고 있으며 또한 매년 개선되는 추이를 보이고 있습니다. 이에 따라 동사 자산의 회전율 측면에서 상장에 결격이 될만한 요소를 발견하지 못하였습니다.

마지막으로
동사의 영업활동으로 인한 현금흐름은 최근 사업연도 양의 수치를 보이고 있으며,

2018년 3분기에 부(-)의 현금흐름을 보이고 있으나
향후 동사는 개발 중인 제품의 매출 및 이익 실현을 통하여 현금 유입 확대를 기대하고 있는 바 동사의 현금흐름 측면에서 상장에 결격이 될만한 요소를 발견하지 못하였습니다.

(3) 재무자료의 신뢰성

(가) 외부감사인의 현황

동사는 2016년 증권선물위원회로부터 지정감사인을 삼일회계법인으로 지정 받아 감사계약을 체결하였습니다.

사업연도

감사의견

감사인

채택회계기준

수정사항 및 그 영향

특기사항

2015년도

적정

세림회계법인

K-GAAP

-

-

2016년도

적정

세림회계법인

K-GAAP

재고자산 및 매출원가 등에 대한 오류 수정, 주석 참고

-

2017년도

적정

삼일회계법인

(지정감사인)

K-IFRS

-

-

주
)
2016년 수정사항
은

재무상태표상 자산총액 및 자본총액이 1,548백만원 감소되었습니다. 또한, 당기순이익은 1,548백만원 감소되었습니다.

(나) 감사인의 독립성

동사가 제출한 자료에 따르면 동사는 최근 3개년간 외부감사인인 삼일회계법인, 세림회계법인 및 그 임직원과 상호 출자한 사실, 금전대차 등 감사인의 독립성을 저해할 만한 사실이 없습니다.

(다) K-IFRS 도입 현황의 적정성

동사는 K-IFRS 도입을 통하여 보다 투명한 재무상태와 정확한 경영성과를 공시할 수 있는 기준이 마련되어 코스닥 시장 상장에 적합한 한국채택국제회계기준을 보유한 것으로 판단됩니다.

라. 경영성

(1) CEO의 자질

(가) 총괄 대표이사
양성철 대표이사는 1979년 2월에 연세대학교 금속공학과를 졸업하고, 1985년 5월, 1989년 8월 스티븐스공과대학 금속공학석사, 일리노이공과대학 금속공학박사 학위를 수여 받았습니다. 양성철 대표이사는 금속공학분야의 박사로서 동 분야에 대한 전문성을 보유한 것으로 판단됩니다. 동 대표이사는 뿐만 아니라 박사 학위 이수 후에는 만도기계, 아모텍 등 관련 기업의 수석연구원 및 임원 직을 역임하였습니다. 양성철 대표이사는 경력에서 보는 바와 같이, 최고경영자이기 이전에 엔지니어로서아모그린텍의 고효율 자성소재 개발 등 연구개발에 중심적인 역할을 해왔기 때문에 관련 기술에 대한 이해도나 전문성이 높다고 보여지며, 동사 또한 이러한 양성철 대표이사의 전문성이 향후 동사의 사업확대를 위하여 필수적이라 판단하고 있습니다. 양성철 대표이사는 2015년 6월부터 동사의 대표이사를 역임중에 있으며, 동 대표이사의 학력 및 경력은 아래와 같습니다.

성 명

양성철(梁性哲) Yang, Sung Chul

생년월일

1955.9.19

학 력

기 간

학 교 명

전공분야

수학상태

1979.02

연세대학교

금속공학

학사

1985.05

스티븐스공과대학

금속공학

석사

1989.08

일리노이공과대학

금속공학

박사

경 력

기 간

근 무 처 명

업 종

최종직위

1991.09~1998.05

만도기계

제조업

수석연구원

2000.07~2004.01

㈜유유

제조업

상무

2006.03~2008.10

아모텍

제조업

상무

2008.11~2015.5

아모그린텍

제조업

부사장

2015.6 ~ 현재

아모그린텍

제조업

대표이사

양성철 대표이사의 경영철학은 "World First, World Best & 사랑 나눔 활동을 통한 이웃사랑"으로, 소재기술을 근간으로 글로벌 대기업들이 필요로 하는 기술과 제품분야에서 World First, World Best를 지향하고, 사회의 어두운 곳과 어려운 이웃에게 사랑 나눔을 실천하는 것을 경영철학으로 하고 있습니다.

산업에 대한 이해도, 조직관리 능력, 경영자로서의 도덕성 등을 종합적으로 비추어 봤을 때, 양성철 대표이사는 회사의 경영활동에 충분한 기여를 하고 있으며, CEO로서의 자질을 갖추고 있는 것으로 판단됩니다.

(나) 기술 대표이사

송용설 대표이사는 서울대학교 금속공학과에서 학사, 석사, 박사학위를 받았습니다. “급속응고법에 의한 고강도소재 개발”. “기계적합금화법에 의한 신소재 개발”로 각각 석사, 박사학위를 받았으며, 1990년 2월 박사학위를 취득한 후 기술의 사업화에 대한 꿈을 품고 아모텍에 입사하여 연구소장으로서 신소재의 사업화를 위해 노력하였습니다. 2004년 아모그린텍의 창업과 더불어 자리를 옮겨 아모그린텍 CTO로서 새로운 소재, 부품 등 회사의 신사업 발굴을 위하여 노력해왔습니다. 송용설 대표이사는 2019년 1월부터 동사의 대표이사를 역임중에 있으며, 동 대표이사의 학력 및 경력은 아래와 같습니다.

성 명

송용설(宋容卨) Song, Yong Sul

생년월일

1960.6.20

학 력

기 간

학 교 명

전공분야

수학상태

1984.02

서울대학교

금속공학

학사

1986.02

서울대학교

금속공학

석사

1990.02

서울대학교

금속공학

박사

경 력

기 간

근 무 처 명

업 종

최종직위

1990.03~1999.03

㈜유유

제조업

연구소장

1999.04~2004.03

아모텍

제조업

연구소장

2004.03~현재

아모그린텍

제조업

연구소장

2019.01 ~ 현재

아모그린텍

제조업

대표이사

그 동안 나노결정립 자성합금, 나노섬유, 나노입자 등의 개발 및 이를 이용한 고효율 자성부품, 나노섬유 멤브레인, 인쇄전자용 페이스트, 전자파 차폐, 흡수 필름, 고방열 사출소재 등 산업사회의 흐름에 대응하는 소재 및 부품을 개발하고 사업화하여 회사의 매출 증대에 기여해 왔습니다.

또한 나노기술연구협의회, 나노융합산업연구조합 등에서 중소중견기업의 혁신역량 확보를 위하여 나노기술의 개발과 사업화를 위한 시스템 구축과 생태계의 조성 등에 힘써 왔으며, 국가과학기술심의회 기계소재전문위원장으로서 국가R&D의 전략 수립과 효율적 추진 등을 위하여 노력해왔습니다.

이러한 30년의 과정을 통하여 송용설 대표이사는 기술의 사업화를 위한 시장 및 고객 니즈의 변화, 실제적인 사업화를 위한 어려움과 극복을 위한 전략 등을 잘 파악하고 있으며, 현장에서의 오랜 경험을 바탕으로 회사의 나아갈 방향 및 실행 전략 등을 제시하여 회사의 발전에 기여하고 있습니다.

(2) 인력 및 조직 경쟁력

동사는 2018년 3분기 기준 현재 총
265명의 임직원이 재직하고 있으며, 동사의 조직도는 다음과 같습니다.

[아모그린텍 조직도]

아모그린텍 조직도_.jpg
아모그린텍 조직도_

동사는 소재 기업의 핵심역량은 경쟁력 있는 연구개발인력과 각종 계약 및 특허 관련 전문성을 갖춘 인력이라고 판단하여 글로벌 기업 수준의 인력을 확보하기 위한 노력을 지속적으로 하고 있습니다. 그 결과 동사의 연구개발 인력은 전체 인원 대비 30% 수준을 유지하고 있으며, 핵심인력을 중심으로, 연구개발을 지속하고 있습니다.

연구개발 인력현황은
아래와 같습니다.

[최근 5개년 R&D 인력]

(단위: 명)

구분

2018년 3분기

2017년

2016년

2015년

2014년

2013년

전체 인원

265

247

284

278

214

218

R&D 인력

82

72

76

81

53

84

비율

31%

29%

27%

29%

25%

39%

[연구개발인력 구성]

(2018년 3분기 기준)

학력
박사
석사
학사
기타

인원 수

5

35

33

9

우수한 인력의 확보 및 유지는 동사가 사업을 영위함에 있어 매우 중요한 요소로, 동사 또한 연구개발인력이 동사의 가장 큰 경쟁력임을 인지하여 지속적으로 우수인재 확보에 노력하고 있고 또한 다양한 복리후생을 통하여 핵심 연구인력의 이탈을 방지하고자 노력하고 있습니다.

금번 상장을 바탕으로 임직원들의 애사심과 근로의욕 고취, 장기근속을 유도하기 위한 우리사주조합에 대한 주식 배정 등을 통해 보다 적극적으로 인재 관리에 힘을 쏟을 계획으로 인력 및 조직 경쟁력은 충분히 확보하고 있는 것으로 판단됩니다.

(3) 경영의 투명성

동사의 주요 의사결정은 주주총회 및 이사회를 통하여 이루어지고 있습니다. 동사가 제출한 자료를 검토하고 또한 동사 임원과 인터뷰를 진행한 결과, 동사 이사 및 감사는 이사회 및 주주총회에 참석하는 등 상법상의 활동을 수행하고 있는 것을 확인하였습니다. 또한 동사는 의사 진행과정 및 그 결과를 이사회 의사록에 기재하여 출석한 이사의 기명날인을 받아 이를 본점에 비치하고 있습니다.

동사의 등기임원은 양성철 대표이사, 송용설 대표이사 외 사내이사 1인(김병철 사내이사), 감사 1인(김재찬 감사) 총 4인으로 구성되어 있습니다. 모든 임원은 독립성을 유지하고 있으며 이러한 구조에서 이사회를 통하여 의견을 개진, 수렴하면서 회사 경영의 투명성을 확보하고 있습니다.동사는 또한 2018년 7월 1일 이사회 규정을 제정하여 시행하고 있습니다. 동사는 제정 후 동 규정에 비추어 이사회를 운영하고자 하는 바, 규정의 주요 내용은 다음과 같습니다.

[아모그린텍 이사회 규정 주요 내용]

구분

내용

제4조

(이사회의 구성)

1. 이사회는 이사 전원(사외이사 포함)으로 구성한다.

제9조

(결의방법)

1. 이사회의 결의는 법령과 정관에 다른 정함이 있는 경우를 제외하고는 이사 과반수의 출석과 출석이사의 과반수로 한다.

2. 이사회는 이사의 전부 또는 일부가 직접 회의에 출석하지 아니하고 모든 이사가 동영상 및 음성을 동시에 송?수신하는 통신수단에 의하여 결의에 참가하는 것을 허용할 수 있다. 이 경우 당해 이사는 이사회에 직접 출석한 것으로 본다.

3. 이사회의 결의에 관하여 특별한 이해관계가 있는 자는 의결권을 행사하지 못한다.

4. 이사회 구성원 중 자회사 또는 관계사 임원을 겸직하는 경우, 이사회 결의에 관하여 이해관계가 있거나 관련성이 있는 경우 의결권을 행사하지 못한다.

제10조

(감사의 출석)

감사는 이사회에 출석하여 의견을 진술할 수 있다

제12조

(의사록)

1. 이사회의 의사에 관하여는 의사록을 작성하여야 한다.

2. 의사록에는 의사의 안건, 경과요령, 그 결과, 반대하는 자와 그 반대이유를 기재하고 출석한 이사 및 감사가 기명날인 또는 서명하여야 한다.

동사는 상장을 준비하는 과정에서 상장회사 표준정관을 바탕으로 상법 및 자본시장법 등의 관련법규에 의거 신주의 발행, 주주총회의 운영, 이사회의 운영, 주주의 권리 등에 관한 사항이 상장법인에 적합하도록 정관을 정비하였고 또한 상장을 준비하는 과정에서 상장사에 적합한 내부 프로세스 구축을 위하여 인사, 회계 등의 경영관련 제 규정의 정비를 하였습니다.

또한 상장사 표준규정을 준용하여 동사에 적용한 각종 사내규정이 존재하고 특히, 이사회운영규정 및 특수관계자 거래에 대한 통제규정을 통해 특수관계인과의 자금거래, 영업활동과 무관한 투자 등에 대해 엄격하게 심사하고 결의하는 등 경영 투명성 확보에 노력을 기울이고 있습니다.

특히, 상장법인 자산총액 1천억원 이상 기업에 요하는 내부회계관리제도에 대해 2017년 2월까지 외부감사인과 비감사용역을 체결하고 자문용역을 받아 내부회계관리제도 시스템을 구축하였습니다. 상장회사의 경영 투명성을 확보할 수 있도록 구축된 시스템을 운용할 계획입니다.

(4) 경영의 독립성

증권신고서 제출일 현재 동사의 최대주주는 김병규로 전체 주식수의 57.11%를 보유하고 있고 기타 특수관계인 포함 최대주주등의 지분율은 82.69%입니다.

[최대주주등 보유주식수]

구 분

성 명

관계

주식의 종류

소유주식수(지분율)

최대

주주등

김병규
본인

보통주

7,477,360주 (57.11%)

이혜란
배우자

보통주

270,210주 (2.06%)

송용설
특수관계자

보통주

180,170주 (1.38%)

(주)아모텍
특수관계자

보통주

2,899,360주 (22.14%)

소계

보통주

10,827,100주 (82.69%)

동사는 설립 이후 증권신고서 제출일 현재까지 최대주주가 1회 변경되었습니다. 2004년 1월 설립 시 최대주주는 송용설 대표이사였으나, 2004년 12월 27일 현재 최대주주인 김병규로 변경되었습니다. 그러나 송용설 대표이사와 현재 최대주주인 김병규 본인은 특수관계자 관계인 바, 2004년 12월의 최대주주 변경사항이 경영의 독립성 관련 결격사유를 발견하지 못했습니다.

따라서 김병규 본인 및 그 특수관계자는 증권신고서 제출일 현재까지 계속해서 실질적 최대주주 지위를 유지하고 있어 동사의 경영권은 안정적인 것으로 판단됩니다.

마. 기술성

(1) 기술의 완성도 동사는 첨단소재와 기능성 부품 및 환경/에너지 시스템 등의 사업영역을 가진 소재부품 기업으로 2004년 1월에 설립되었습니다. 아래의 사업영역 중 매출이 있는 현재 사업은 고효율 자성소재, FPCB, 방열(HTF) 및 Nano Membrane 소재(Vent)이고, 방열(e-Bus Bar, Relay Junction
Box 등),
박막필름(COF용 CCL, Metal Mesh, Jumper Flex 등),
Flexible Battery, ESS, Metallic Convertor, 수처리 필터/모듈, 공기청정 및 환기 시스템 등은 신규사업에 해당합니다. 동사는 설립 이후 지속적인 연구개발을 통하여 국내 최초, 세계 3번째로 고효율 자성소재를 개발하였습니다. 고효율 자성 소재는 전기자동차, 신재생에너지 분야에서 에너지 손실을 최소화하고 파워 효율을 높이는 핵심 소재부품입니다. 스마트그리드의 핵심인 스마트 미터에서 전력량을 센싱하는 핵심 부품으로 사용되고 있습니다. 기능성 부품으로 FPCB는 절연체 위에 전기전도성이 양호한 도체회로를 형성하여 만든 연성회로기판으로 1) 스마트폰 무선충전 안테나 모듈 기판 2) 차량용 무선충전모듈 기판(컵홀더, 사이드미러, Rear Lamp 등) 및 3) 자동차 근접센서(Cladding Sensor) 용 기판으로 개발하여 지속적으로 시
장이 확대되고 있습니다.
박막필름은 수㎛ Pitch의 미세회로 구현이 가능한 박막 형태의 기능성 Film으로 Sensor 필름(COF용 CCL, Micro/Mini LED),
Metal Mesh, Jumper Flex, 박막 복합소자 등으로 분류됩니다. 최근 Mobile 및 각종 Sensor Device의 경박단소화 및 소형화 추세에 따라 박막 필름에 대한 수요가 증가되고 있습니다. 동사는 또한 이차 전지에 유연성을 부여한 Flexible Battery를 독자적인 기술로 개발하고 세계 최초로 양산에 성공하여 국내 KC 및 국제 IEC 인증을 받았습니다. 최근 국내외 Headset, Smart Watch 등 웨어러블 기기에 탑재되고 있으며, 그 수요가 증가하고 있습니다. 환경/에너지 분야에서는 에너지 저장장치인 ESS, 질소산화물 저감장치인 Metallic Convertor, 수질오염 제거를 위한 수처리 필터/모듈과 무동력 정수장치, 공기질 향상을 위한 환기시스템등이 있습니다. 상기 사업과 관련하여 동사는 2018년 9월 30일 기준으로 지적재산권 1,068건을 보유하여 기술 경쟁력을 확보하였고, 이를 통해 재료기술, 제품 설계 기술, 공정기술 등의 경쟁력을 보유하고 있습니다. 동사의 경쟁력 있는 제품들은 친환경 자동차 부문, 신재생 에너지(태양광, 풍력 등), 스마트 그리드, 5G, IT/Smart 가전 등 4차 산업혁명에 주도적인 핵심 부품이 되고, 특히, 환경 오염으로 인한 수질, 대기, 환경 개선 및 에너지 효율 증진에 필수적인 핵심부품입니다.

[아모그린텍 사업영역]

대분류

중분류

소분류

비고

첨단소재

고효율 자성소재

CT, Powder Core, CMC 등

현재 사업

방열 소재

HTF

현재 사업

TIM, 방열플라스틱, SCA, RF 방열시트, 전장 방열

신규 사업

Nano Membrane 소재

Vent, 수처리용 멤브레인, Western Blot 등

현재 사업

기능성 부품

FPCB

스마트폰용 FPCB, 전장용 FPCB 등

현재 사업

박막 필름

COF, Metal Mesh, Jumper Flex 등

신규 사업

Flexible Battery

소형 2차 전지, Paper Battery 등

신규 사업

환경·에너지

시스템

ESS

기지국, 중계기용 ESS 등

신규 사업

Metallic Convertor

SCR(선박, 발전소용), 수소 Reformer 등

신규 사업

수처리 필터/모듈

수처리용 모듈, 무동력정수장치

신규 사업

공기청정 및 환기 시스템

Vent Cleaner 등

신규 사업

위와 같은 동사의 제품 Portfolio 중 현재 매출 비중이 큰 주요 제품은 고효율 자성소재, 방열소재, Nano Membrane 소재와 FPCB입니다. 이들 제품은 2018년 3분기 기준 동사의 전체 매출 중 약 98.71%를 차지하고 있습니다.

고효율 자성소재 사업의 경우 동사는 고효율 자성소재를 국내 최초, 세계 3번째로 자체 개발에 성공하여 다양한 제품으로 양산하고 있습니다. 고효율 자성소재는 초당 1,000,000 ℃ 로 급냉하여 금속 원자가 재배열할 시간이 없이 액상의 원자구조로 된 박판의 리본 형태로 제조합니다. 동 소재는 높은 투자율, 낮은 보자력, 적은 와전류 손실의 특성으로 에너지 손실을 최소화하고 성능과 신뢰성을 높아 소형화와 경량화가 필요한 전기자동차용 파워모듈, 스마트그리드를 위한 전력량 측정 전류센서, 태양광·풍력용 인버터, 무선전력전송용 모듈 부품 등으로 사용됩니다. 이러한 동사의 핵심 기술인 고효율 자성소재 기술 역량은 각 적용 분야별 제품에 대하여 주요 고객사로부터 신뢰성 검증을 통하여 제품 승인을 득한 바 있습니다. 동 내역은 아래와 같습니다.

분야

주요

ITEM

품질 보증

거래 시작일

MERIT

스마트

미터

한국 남전사

ASM-120LSH

AST-005P

2012.06 ~

제품 품질 안정

Rapid Design

일본 OSAKI

ASM-060LD

ASM-120LC

2013.12 ~

Excellent linearity

Q.C.D 안정적 공급

멕시코 IUSA

AST-080L3

ASM-200L2-1

2010.11 ~

Excellent linearity

Rapid Design

EV

(친환경차)

미국 Tesla

APM40P60

APH40P60

AMFN372415SA

AMFN DI Filter

2013.03 ~

Coreloss

Rapid EMI design

프랑스 Premo

APH33P60

2012.06 ~

Coreloss

스페인 Lear

AMFN 40S TH

2014.06 ~

Rapid EMI design

Solar

&

ESS

한국 윌링스

AMFN-100S-TH

2013.04 ~

EMI 규제 만족

독일 SMA

AMLB-63615, 73615

2017.02 ~

파워 효율향상

미국 TESLA

AMFN906020SV

AMFN543020SS

APH57P60

2016.08 ~

EMI 규제 만족

방열소재는 전기자동차, 자동차 전장, 휴대용 전자기기 등의 전자장치에서 국부적으로 발생하는 열을 전자 디바이스의 외부로 방출시키거나 열의 전송경로에서 열이 양호하게 전송되도록 중개적 역할을 하는 소재입니다. 동사에서 개발한 방열 소재는 HTF, HTP, HGM, SCA 및 Thermal Assy 등으로 모바일, 자동차 전장, TV 등 다양한 Application으로 그 영역을 확대해 가고 있습니다. 동사의 방열 부문에 있어 실질적인 주요 경쟁업체는 없으나 재료 면에서 Graphite가 경쟁이 될 수 있을 것으로 예상됩니다. 고가의 천연 Graphite 대비 인조 Graphite는 값이 저렴하여 경쟁우위에 있을 수 있으나 동사 제품이 특성 면에서 우수하여 경쟁력을 갖추고 있는 것으로 사료됩니다. 나노 멤브레인은 3D 네트워크처럼 구성되어 있는 나노(10억분의 1미터, 즉 1나노 미터의 직경)섬유들을 쌓아 모은 것으로 서로 연결되어 있으면서 부피 대비 높은 표면적을 가지고 그물망 구조의 형태를 하고 있는 첨단소재입니다. 동사는 Nano Fiber를 이용하여 Membrane을 제조할 때 전기장과 공기의 역학적인 힘을 최적화시키는 핵심기술인 AHE(Advanced Hybrid Electrospinning) 기술을 보유하고 있습니다. 동 기술을 사용한 후막 제조기술(~1mm)과 장섬유화(~㎝)기술은 타 경쟁업체에서 모방할 수 없는 독보적인 혁신적 나노 멤브레인 양산기술입니다. AHE기술로 제조된 Membrane 소재는 매우 얇고 가벼우며 높은 투과성과 통기성뿐만 아니라, 액체 및 바람 등을 막아 주는 특성을 가지고 있어 다양한 분야에서 사용되고 있습니다.
동사의 제품은 IPX8 이라는 완전 방수에 가까운 높은 수준의 방수 성능과 우수한 통음, 통기 성능을 가지고 있어 스마트폰 등 휴대용 전자기기의 Speaker, Receiver, MIC, 충전 인입구 등에 방수 및 통음, 통기 등의 용도로 사용됩니다. 최근에는 자동차에도 적용분야가 확대되고 있습니다. 자동차의 헤드램프, 리어램프 및 실내등에 조명용 LED가 확대 적용되고 있고, 자동차의 전장화가 진행되면서 발생하는 열과 결로, 압력 등에 대한 Issue가 많아지고 있어 동사가 개발한 Vent에 대한 수요는 계속 증가할 것으로 예상됩니다. 동사의 FPCB 사업의 경우, 동사는 스마트폰의 NFC, 무선충전 안테나 모듈용 회로 기판을 개발하여 상용화 하였고 자동차의 무선충전용(Cup Holder, Side Mirror, Rear Lamp 등) FPCB를 개발하였습니다. 동사가 개발한 FPCB는 두께가 경쟁사 대비 매우 얇은 두께와 우수한 특성을 가지고 있어 경쟁사 대비 차별화된 경쟁력이 있습니다.동사는 위 기술한 고효율 자성소재, 방열소재, Nano Membrane, FPCB의 현재 사업 이외에도 신규사업인 박막필름, Flexible Battery, ESS, Metallic Converter, 수처리필터/모듈, 공기청정 및 환기 시스템의 사업분야에서도 기술의 완성도를 확보하여였습니다. 동사는 이처럼 지속적인 연구개발을 통해 그 기술의 완성도를 인정받고 있습니다. 최근 3개년 간 동사의 주요 연구개발 실적은 아래와 같습니다.

[주요 연구개발 실적]

(단위: 백만원)

사업명

연구과제

기간

과제비

사업화

비고

산업기술 혁신사업

스마트기기용 대기 중 소결이 가능한 저가 나노 잉크 개발

2014.6 ~ 2018.5

(48개월)

4,668

박막PCB용 Fine Pattern 구현을 위한 소재로 개발 진행

국책과제

나노융합 2020사업

플라즈마 처리를 통한 고열 전도성 필러 양산기술 및 이를 활용한 사출성형용 방열 컴파운드 개발

2015.5~2018.4

(36개월)

3,200

전장용 방열소재 개발을 통해 국내 전장업체와 공동 개발 진행 중

국책과제

중소기업기술혁신개발사업

나노섬유 복합 장섬유 제조 기술 및 액체필터용 섬유사 개발

2013.11~2015.10

(24개월)

573

파타고니아 업체 승인 및 양산을 위한 준비 중

국책과제

융복합기술 개발사업

자동차 LED 헤드램프 방열 부품용 고열 전도성 사출성형 소재 개발

2014.6~2016. 6

(24개월)

847

과제를 통해 전장용 방열소재를 개발하고, 이를 이용하여 국내 자동차 전장 업체와 헤드램프용 성형 제품 개발 진행 중

국책과제

동사는 또한 2018년 3분기 말 기준 1,068건의 국내외 특허를 보유하고 있습니다. 또한 이를 통하여 사업화를 위한 상용화 기술 및 기반기술을 보호하고 매출을 구현하고 있는 것으로 판단됩니다. 동사가 소유한 지적재산권 현황은 아래와 같습니다.

[아모그린텍 소유 지적재산권 현황]

(2018년 3분기 말 기준)

구분

고효율
자성 소재

NanoMembrane

방열

Cell

FPCB & 박막필름

MetallicConvertor

기타

합계

국내

출원

29

114

74

94

34

12

4

361

등록

29

130

30

75

41

41

6

352

계

58

244

104

169

75

53

10

713

해외

출원

25

116

46

42

11

11

-

251

등록

11

54

10

4

11

14

-

104

계

36

170

56

46

22

25

-

355

합계

출원

54

230

120

136

45

23

4

612

등록

40

184

40

79

52

55

6

456

계

94

414

160

215

97

78

10

1,068

당사는 상장주선인으로서 상기와 같이 동사의 기반 기술 역량 및 이를 바탕으로 한 상용화 완성도 등을 종합적으로 검토한 바 기술의 완성도 측면에서 상장 결격 사항에 해당할 만한 요소를 발견하지 못하였습니다.

(2) 기술의 경쟁우위도

동사는 지속적인 연구개발을 통하여 기술 개발을 진행하고 있으며 이를 바탕으로 다양한 분야의 기술에 대한 경쟁우위를 확보하고 있는 것으로 판단됩니다. 그 중 동사의 핵심 부문인 고효율 자성소재는 아래와 같은 경쟁우위를 확보하고 있는 것으로 판단됩니다.

1. 독자적인 제조 및 자동화 기술 보유

2. 코어 제조 각 공정의 분석에 따른 제조 공정의 최적화

3. 특성 최적화를 위한 독자적인 권취 기술, 열처리 기술, 절단 기술, 평가 기술 보유

4. 자동화된 제조공정과 표준화된 작업을 통한 가격 경쟁력

동사의 제조 공정과 관련하여, 동사가 검토한 사항은 다음과 같습니다. 일반적으로 비정질 합금이나 나노결정립 합금의 경우는 열처리 온도 및 시간, 자장 처리에 따라 서로 다른 특성을 나타냅니다. 동사는 지속적인 연구개발을 통하여 열처리 기술에 대한 노하우를 확보한 바 고객의 특성에 맞는 제품을 생산할 수 있는 기술 역량을 확보한 것으로 판단됩니다. 또한 동사는 자성분말의 표면 처리를 통해 분말별 1~2μm 두께의 절연층을 형성하여 외부 자장 인가시 누설자속의 최소화를 통해 직류중첩특성을 우수하게 구현할 수 있는 기술을 확보하고 있습니다. 일반적으로 비정질 분말은 프레스 성형이 어려운 것으로 알려져 있으나, 동사는

성형이 가능한 노하우를 확보하여 코어 성형의 경쟁력을 확보하였으며, 높은 성형 밀도를 갖게 함으로써 우수한 코어 로스 특성을 확보 할 수 있으며,
다양한 형상의 코어도 제조가 가능합니다. 이러한 기술우위의 확보로 동사의 제품은 타 경쟁사 대비 우수한 성능을 보이고 있습니다. 동사의 주요 제품과 경쟁사의 제품과의 비교는 아래와 같습니다.

[Powder Core 비교]

구분
아모그린텍
C사(한국)
KEDA(중국)

제품
APH
APM
High Flux
MPP

(고효율)
(나노결정립)

가격
Medium
Medium-High
High
Highest

성능비교
Saturation
15,000
12,000
15,000
7,500

Flux Density

Bs(Gauss)

Core Loss
600~700
300~400
800~1200
600~700

@100kHz,0.1T

Perm. vs DC Bias @100Oe
75%
56%
75%
55%

Compositions
Fe-Si-B
Fe-Si-B-Cu-Nb
Fe-Ni
Fe-Ni-Mo

비고
나노결정립
결정립
결정립

[CT 비교]

구분
아모그린텍
VAC(독일)
Vishay(미국)
LEM(스위스)
Pulse(미국)

제품
Current Transformer
Current Transformer
Shunt Resistance
Hall Effect Sensor
Rogowski Coil

가격
Medium
HigH
Low
High
Medium

성능비교
전력소비
Low
Low
High
Medium
Low

전기 절연
Yes
Yes
No
Yes
Yes

온도에 따른 출력변화
Low
Low
Medium
High
Low

포화 및 히스테리시스
Yes
Yes
No
Yes
No

Size
Small
Small
Middle
Big
Middle

비고
전력공급필요
전력공급필요
증폭회로 필요
전력공급필요
적분 필요

[CMC 비교]

구분
아모그린텍
히타치메탈(일본)
삼화(한국)

제품
AMFNTM
FINEMETTM
FERRITE

가격
Medium
HIGH
LOW

성능비교
Permeability Size
80K~100K
80K~100K
1K

Size
Small
Small
Big

No. of Turns
Fewer
Fewer
More

Coreloss
Low
Low
Low

High Impedance Range
Wide
Wide
Narrow

Operating Temperature
High
High
Low

FPCB의 경우 동사는 스마트폰의 NFC, 무선충전 안테나 모듈용 회로 기판을 개발하여 상용화 하였고 자동차의 무선충전용(Cup Holder, Side Mirror, Rear Lamp 등) FPCB를 개발하였습니다. 또한, Tesla의 모델X의 근접센서(Cladding Sensor)용 FPCB를 개발하여 납품하고 있습니다. 또한

동사는 박막 기술을 응용하여 COF용 박막필름, Metal Mesh, Jumper Flex 등 신규 제품을 개발하여 고객과 프로젝트를 진행하고 있습니다. 박막필름은 수㎛ Pitch의 미세회로 구현이 가능한 박막 형태의 기능성 Film으로 Sensor PCB(COF용 CCL, Micro/Mini LED), Metal Mesh, Jumper Flex, 박막 복합소자 등이 있습니다. 이처럼 동사는 FPCB 분야에서 자체 보유한 소재 기술력과 설계 기술력 및 최신 공정 기술력으로 생산성 향상과 가격경쟁력을 갖추고 있습니다.

방열소재 분야에서는 동사는 HTF, TIM, 방열 플라스틱 및 전장방열 등의 방열소재를 개발하였습니다. HTF의 경우 동사는 스마트폰의 AP(Application Processor) 발열부에 HTF를 고객사의 요구 사양에 맞추어 발열에 대한 해결책으로 제품을 개발하여 양산을 진행하고 있습니다. 대표적으로 Cu, Graphite, Al 방열소재 및 Insulay의 단열층을 형성하여 두께 및 단가별로 다양한 제품군으로 구성되어 있습니다. 동사는 고객 Needs에 맞춰 제품설계부터 소재선정, 분석 및 평가, 제작까지의 Total 방열 Solution을 제공하며 경쟁력을 확보하고 있습니다. TIM의 경우 자동차, 모바일&전기 전자제품, 파워반도체, 광통신 모듈 등 다양한 분야에서 방열의 핵심재료로 주목받고있으며, 동사는 방열 설계 및 Simulation 등에 노하우를 보유하고 있어 Total 방열 Solution과 Module화 사업을 진행할 수 있는 경쟁우위 역량을 보유하고 있어 Mobile, PC 및 TV 시장 뿐만 아니라, 최근 전기 자동차, 5G 및 파워반도체 시장 등에서 프로젝트를 진행하고 있습니다. 방열 플라스틱의 경우 동사는 플라즈마를 이용한 Graphite 소재 표면처리 기술과 플라즈마를 이용한 세라믹 코팅 탄소 소재 관련 원천 기술을 보유하고 있으며, 고함량, 고분산을 위한 고분자 플라스틱 공정기술과 Know-How 등을 통해 고성능의 방열 고분자 복합소재를 개발하였습니다. 마지막으로 전장방열에 있어 동사는 재료를 중심으로 한 최적의 디자인 설계 솔루션을 제안하고 있습니다. 이는 기존의 Relay Junction Box 모듈의 발열문제 개선 방법과는 확연히 다른 솔루션으로 타 업체에서는 모방할 수 없는 동사만의 기술입니다. 동사는 다양한 방열소재 라인업을 가지고 있으며, 표면의 방사율을 높여 집적된 열을 열원에서 발산시켜주는 방사코팅, 절연/비절연 방열플라스틱, TIM(Thermal Interface Material), Fan 등 기존 Junction Box에 적용하지 못했던 새로운 방열소재를 보유하고 있습니다. 또한, 이 소재들을 적용했을 때 최적 성능을 보일 수 있는 Relay Junction Box 모듈 및 e-Bus Bar의 디자인 기술을 개발하여 열적으로 기구적으로 문제가 없도록 설계하고, 이를 시뮬레이션을 통해 검증할 수 있는 핵심 기술을 보유하고 있습니다.

Nano Membrane 분야에서 동사는 방수, 방진, 투습, 통음 등에 우수한 Nano Membrane을 이용한 재료 개발력을 보유하고 있고, 성능 대비 가격 경쟁력을 보유하고 있습니다. 주요 Application별 경쟁사 대비 동사의 경쟁력을 비교하면 아래 표와 같습니다.

[Acoustic Vent 비교]

구분
아모그린텍
Gore (미국)
Nitto (일본)
Seiren (일본)

제품
음향/방수 Vent
음향/방수 Vent
음향/방수 Vent
음향/방수 Vent

가격
Medium
High
High
Low

성능
방수
High
High
High
Low

음향
High
High
Medium
Low

고객명
삼성전자, LG전자, Huawei, GoPro, G사, Goertek 등
삼성전자, LG전자, Huawei, G사, A사 등
A사 등
TCL 등

[Automotive Vent 비교]

구분
아모그린텍
Gore (미국)
상주범아
치요다

가격
Low
High
Low
Low

성능
내수압
High
High
Medium
Medium

공기투과도
High
High
High
High

고객명
현대모비스
현대모비스, SL, 현대 IHL, 만도 등
현대모비스
현대모비스

박막필름 분야에서 동사는 원자 크기의 Metal Seed Layer를 형성할 수 있는 Sputtering 기술, Double Side의 필름 원단에 먼저 Via를 형성하는 Via Metallization 기술, Fine-Patterning 형성을 위한 Low Profile Liquid PR층 형성기술 등 박막 필름의 핵심 기술을 보유하여 얇고 가볍고 유연성이 뛰어난 박막 필름을 개발하고 있습니다.

Flexible Battery 분야에서 동사는 1) 전극 물성 개선을 통한 유연성 확보, 2) 반복벤딩 및 휨에 안전한 고강도 셀 파우치 개발, 3) 나노 멤브레인을 활용한 고강도 분리막개
발, 4) 특수 주름구조 공정 개발 등의 핵심기술을 확보하여 기술의 경쟁우위를 홥d고하고 있습니다. 특히, 동사의 Flexible Battery는 제품의
일부가 파손되거나 절단되어도 전원 공급이 가능한 특성
과
고온 폭발 안전성
과
내구성
이 확보된 Battery입니다.ESS 분야에서는 기초 소재 기술에서부터 완전한 시스템 구축까지의 전 공정에 걸친 BMS(Battery Management System), 열구조 해석을 통한 기구 설계, 전장 Mounting 설계 기술 등의 핵심기술을 바탕으로 대용량/장수명, 배터리 모듈 및 팩의 최적화, 배터리의 안전 및 관리 시스템 등의 기술의 경쟁력을 보유하였습니다. 또한 동사의 ESS에 적용된 배터리는 인산철 배터리로 고출력, 발화 폭발 안전성, GAS발생으로 인한 폭발 안전성, 내구성 등 아래와 같은 장점을 가지고 있습니다.

amo-ess 인산철 배터리의 장점__.jpg
amo-ess 인산철 배터리의 장점__

특히, 리튬이온배터리가 적용된 ESS 대비 아래와 같은 발열 폭발 안전성과 GAS발생으로 인한 폭발 안전성에 대한 실험 데이터에서 보는 바와 같이 특성이 우수하여 리튬인산철배터리를 적용한 ESS에 대한 수요가 확대될 것으로 전망되고 있습니다.

리튬인산철 배터리의 안전성 실험 데이터__.jpg
리튬인산철 배터리의 안전성 실험 데이터__

Metallic Convertor의 경우 동사의
장비는 금속 촉매지지체의 경우 전환성능이 우수한 특성과 기존 세라믹 Full-Body 대비 촉매량 40% 이하의 경제성 등의 경쟁력을 보유하였고, 소수 리포머의 경우 높은 전환 효율과 압력손실이 적은 등의 경쟁력을 보유하였습니다,.

metallic convertor 경쟁력__.jpg
metallic convertor 경쟁력__

수처리솔루션 분야에서 동사는 독자적으로 개발한 Nano 전기방사 기술을 기반으로 한 멤브레인과 멤브레인 사이에 독특한 지지체를 결합한 형태의 모듈 제품을 개발하여 역세가 가능한 평막 모듈, 높은 내구성, 세정주기의 연장, 모듈 및 프레임 경량화, 현장에 맞는 모듈 제작, 사용자 편의성 극대화 등 기술적 우위와 경쟁력을 보유하고 있습니다. 상기 기술을 적용한 무동력 정수기는 나노 멤브레인의 높은 순수 투과도를 이용하여 전기 또는 별도의 압력장치가 필요 없는 정수 장치로 박테리아 뿐만 아니라 바이러스 제거도 가능하여 인도, 미얀마, 아프리카 등 오지에서 수인성 질병 예방이 가능한 안전한 음용수를 제공할 수 있는 휴대용 UV정수기입니다.

마지막으로 동사의 Vent Cleaner는 나노 멤브레인 필터와 IoT 기술을 적용하여 다양한 실내 유해 물질을 센싱하여
실내 공기질 관리를 위한 공기정화 및 환기 성능을 갖춘 환기청정기 입니다. 특히, 인체에 유해한 타사의 정전기 집진 방식의 필터와 달리 인체에 무해한 나노 멤브레인 필터 적용, IoT 기능 탑재, 인체에 유해한 물질(라돈, 포름 알데이드 등)을 측정할 수 있고, 에너지 절감과 설치가 간편하고 고객의 다양한 요구에 대응할 수 있는 장점이 있습니다.

(3) 연구인력의 수준

동사는 증권신고서 제출일 현재 연구개발 조직으로 신소재연구소, 기업부설연구소 등 한국산업기술진흥협회에 등록된 2곳의 연구소를 보유하고 있습니다. 각 연구소는 사업부문별로 전문성을 살리고자 설립되었으며, Nano 신소재를 기반으로 ‘세계 최고의 제품을 세계 최초로 개발’하고자 하는 모토를 바탕으로 신제품 개발, VE 개발 등 연구개발에 매진하고 있습니다. 아모그린텍 부설연구소는 2005년 1월에 한국산업기술진흥협회에 등록되어 고효율 자성소재, Nano Ink, 방열소재, 박막필름 등 신기술을 개발하여 동사의 성장에 기여하였습니다. 아모그린텍 신소재연구소는 2010년 3월에 한국산업기술진흥협회에 등록되어 Nano Fiber 소재, Application, 공정 개발 등 신기술을 개발하고 있으며, 산업통상자원부로부터 우수제조기술연구센터(ATC : Advanced Technology Center)에 선정되었고 과학기술정보통신부(전 미래창조과학부)에서 주관하는 장영실상을 수상하였습니다. 동사의 주요 연구인력 현황은 아래와 같습니다.

- 주요 연구 인력 현황

직위

성명

담당업무

주요경력

주요연구실적

대표이사, 연구소장

송용설

연구총괄

서울대 금속공학 학사 서울대 금속공학 석사 서울대 금속공학 박사 ㈜아모그린텍 사내이사('04~현재) ㈜아모그린텍 대표이사 ('19~현재)

국책과제:

- 스마트기기용 대기중 소결이 가능한 저가 나노잉크 개발(산업기술평가원)

- 포화자속밀도 1.8T급 전력변환기용 고효율 코아소재 개발(산업기술평가원)

- 플라즈마 처리를 통한 고열전도성 필러 양산기술 및 이를 활용한 사출성형용 방열컴파운드개발(나노융합2020사업단)

신소재 연구소장

김찬

Nano Fiber 개발

일본신슈대학 재료공학 박사 ㈜아모그린텍('07~현재)

국책과제:

- 복합 다기능 나노섬유 제조 기술 및 응용제품 개발(산업기술평가원)

- 나노섬유 복합 장섬유 제조기술 및 액체필터용 섬유사 개발(중소기업청)

이사

김명수

Metallic Converter 개발

홍익대 금속공학 석사

㈜아모그린텍(04.10~현재)

국책과제:

- 자동차 LED 헤드램프 방열부품용 고열 전도성 사출성형소재개발 (중소기업청)

- 수소 제조를 위한 탄화수소 변성용 금속모노리스 촉매 모듈 상용화 개발(국가과학기술연구회)

이사

김문회

방열소재 개발

홍익대 금속공학 석사

㈜아모그린텍(04.12~현재)

방열 소재 및 제품개발

이사

서인용

Nano Fiber 개발

연세대 화학 석사

㈜아모그린텍('08~현재)

국책과제:

- 복합 다기능 나노섬유 제조 기술 및 응용제품 개발(산업기술평가원)

수석

연구원

최민영

나노잉크 개발

동국대 전자공학 석사

㈜아모그린텍('08.5~현재)

국책과제:

- 스마트기기용 대기중 소결이 가능한 저가 나노잉크 개발(산업기술평가원)

수석

연구원

이승훈

Nano Fiber 개발

숭실대 섬유물리학 석사

㈜아모그린텍('07.10~현재)

국책과제:

- 복합 다기능 나노섬유 제조 기술 및 응용제품 개발(산업기술평가원)

- 나노섬유 복합 장섬유 제조기술 및 액체필터용 섬유사 개발(중소기업청)

수석

연구원

김우철

자성합금 개발

충북대 물리학 박사

㈜아모그린텍('13.01~현재)

국책과제:

- 포화자속밀도 1.8T급 전력변환기용 고효율 코아소재 개발(산업기술평가원)

책임

연구원

윤세중

자성코아 개발

서울산업대 재료공학 석사 ㈜아모그린텍('06~현재)

국책과제:

- 포화자속밀도 1.8T급 전력변환기용 고효율 코아소재 개발(산업기술평가원)

책임

연구원

고창우

Nano Fiber 개발

청주대 환경공학 석사

㈜아모그린텍('10.4~현재)

국책과제:

- 자동차 LED 헤드램프 방열부품용 고열전도성 사출성형 소재 개발 (중소기업청)

책임

연구원

노승윤

Flexible Battery 개발

한양대 정밀화학공학 석사

㈜아모그린텍('06.11~현재)

국책과제

- ESS용 LIB 안정성 향상을 위한 고내열성 및 고강도 복합분리막 개발

(한국에너지기술평가원)

2017특허기술상 지석영상수상(특허청)

책임

연구원

전영환

나노잉크 개발

연세대 세라믹공학 석사

㈜아모그린텍('14~현재)

국책과제:

- 스마트기기용 대기중 소결이 가능한 저가 나노잉크 개발(산업기술평가원)

책임

연구원

장선호

Nano Fiber 개발

숭실대 전자공학 박사 ㈜아모그린텍('15~현재)

국책과제:

- 복합 다기능 나노섬유 제조 기술 및 응용제품 개발(산업기술평가원)

(4) 기술의 상용화 경쟁력

동사는 코스닥시장 상장요건 중 기술성장특례를 적용 받아 상장예비심사 승인을 득하였습니다. 동사는 상장예비심사청구 전 전문평가기관으로부터 동사의 기술인 "금속 원료를 이용한 고특성 금속코어 제조기술"에 대한 평가를 받은 바 있으며, 동 평가등급은 각각 A등급(한국기업데이터), A등급(NICE평가정보)입니다.

동사는 고효율의 비정질/나노 결정립 자성 소재 부품 제작을 위한 소재 제조, 가공, 설비, 기술인력 등을
모두 갖추고 있으며 또한 우수하고 차별화된 기술력을 보유하고 있습니다. 이러한 기술의 경쟁력과 목표 시장의 규모 및 성장성을 감안 시 향후

외형적 성장과
함께 해당분야를 선도할 수 있을 것으로 판단합니다.

[기술성평가 결과 내역]

평가기관

평가대상 기술명

평가결과

평가기간

한국기업데이터㈜

금속 원료를 이용한 고특성 금속코어 제조기술

A

2018.07.17

나이스 평가정보

A

2018.07.17

또한 동사는 고효율 자성소재 기술 외,방열소재, Nano Membrane 소재, FPCB 등 동사의 제품 Portfolio 내 다양한 소재/부품에 대한 요소기술을 확보중에 있습니다. 현재 주요 매출이 발생하는 고효율 자성소재, FPCB, Nano Membrane 외에도 현재 개발이 완료되어 초도 매출이 일어나고 있거나 고객 승인이 진행 중인 제품으로 전방시장이 크고 동사가 기술 및 제품 경쟁력을 보유하고 있어 향후 높은 성장성과 수익성이 기대되는 사업영역으로는 박막필름과 Flexible battery 등 기능성 부품과 ESS, Metallic Converter, 수처리 시스템, 공기청정 및 환기 시스템 등 환경·에너지 시스템 등이 있으며, 동사는 향후 이러한 신규 사업영역으로 다변화해 나갈 계획입니다.

[아모그린텍 제품 Portfolio]

대분류

중분류

소분류

첨단소재

고효율 자성소재

CT, Powder Core, CMC 등

방열 소재

HTF

TIM, 방열플라스틱, SCA, RF 방열시트, 전장 방열

Nano Membrane 소재

Vent, 수처리용 멤브레인, Western Blot 등

기능성 부품

FPCB

스마트폰용 FPCB, 전장용 FPCB 등

박막 필름

COF, Metal Mesh, Jumper Flex 등

Flexible Battery

소형 2차 전지, Paper Battery 등

환경·에너지

시스템

ESS

기지국, 중계기용 ESS 등

Metallic Convertor

SCR(선박, 발전소용), 수소 Reformer 등

수처리 필터/모듈

수처리용 모듈, 무동력정수장치

공기청정 및 환기 시스템

Vent Cleaner 등

4. 종합평가결과

가. 평가결과

대표주관회사인 삼성증권주식회사는 주식회사 아모그린텍의 코스닥시장 상장을 위한 공모와 관련하여
확정공모가액을 다음과 같이 제시하고자 합니다.

구 분
내 용

주당 공모 희망가액

9,900원

확정공모가액 결정방법

수요예측 결과 및 주식시장 상황 등을 고려하여 (주)아모그린텍과 대표주관회사인 삼성증권㈜의 합의로
9,900원으로 결정하였습니다.

삼성증권㈜가 제시하는 상기 주당확정공모가액은동사의 실질적인 가치를의미하는 절대적 평가액이 아닙니다. 또한, 향후 발생될 수 있는 경기변동에 따른 위험, 동사의 영업 및 재무에 대한 위험, 산업에 대한 위험, 동사가 속한 산업의 성장성,주식시장 상황의 변동가능성 등이 반영되지 않았음을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

나. 공모가액의 산출방법(1) 공모희망가액 산출방법의 개요

(가) 평가모형의 개요일반적으로 주식시장에서 기업의 가치를 평가하는 방법으로는 절대가치 평가법과 상대가치 평가법이 있습니다.절대가치 평가방법으로는 대표적으로 미래현금흐름의 현재가치할인모형(DCF: Discounted Cash Flow Method)과 본질가치평가법이 있으며, 미래현금흐름의 현재가치할인모형(DCF)은 미래에 실현될 것으로 예상되는 기업의 연도별 현금흐름을 추정하고 이에 적정한 할인율(가중평균자본비용(WACC : Weighted Average Cost Of Capital - 기업의 자본조달원천별 가중치를 곱하여 산출한 자기자본비용과 타인자본비용의 합)을 적용하여 현재가치를 산정하는 평가방법입니다.이를 위해서는 최소 5년 이상의 미래 현금흐름 및 적정 할인율을 추정하여야 하며, 비교회사와 비교하기 위해서는 비교회사의 미래현금흐름 및 할인율을 추정하여야만 상호비교가 가능한 모형으로 이러한 미래 현금흐름 및 적정 할인율을 산정함에 있어 객관적인 기준이 명확하지 않고 평가자의 주관이 개입될 경우 평가 지표로써 유의성을 상실할 우려가 있습니다. 본질가치평가법은 2002년 8월 "유가증권인수업무에 관한 규칙" 개정 이전에 공모주식의 평가를 위해 사용하던 규정상의 평가방법으로 최근 사업연도의 자산가치와 향후 2개년 추정실적을 기준으로 한 수익가치를 1과 1.5의 가중치를 두어 산출하는 절대가치 평가방법의 한 기법입니다. 그러나, 본질가치를 구성하는 자산가치는 역사적 가치로서 기업가치를 평가함에 있어 과거 실적을 중요시 한다는 점에 있어 한계가 있으며, 또한 이를 보완하는 향후 2개년간 추정손익에 의해 산정되는 수익가치는 손익 추정시 평가자의 주관 개입 가능성, 추정기간의 불충분성 및 자본환원율로 인한 기업 가치의 고평가 가능성 등은 한계점으로 지적되고 있습니다.상대가치 평가방법(PER 비교, EV/EBITDA 비교, PSR 비교, PBR 비교 등)은 주식시장에 분석대상기업와 동일하거나 유사한 제품을 주요제품으로 하는 비교가능성이 높은 유사 기업들이 존재하고, 주식시장은 이런 기업들의 가치를 평균적으로 올바르고 적정하게 평가하고 있다는 가정하에 분석대상기업과 비교기업을 비교·평가하는 방법으로써 그 평가방법이 간단하고 연관성을 갖기 때문에 유용한 기업가치 평가방법으로 인정되고 있습니다. 그러나 비교기업의 선정시 평가자의 주관 개입 가능성과 시장의 오류(기업가치의 저평가혹은 고평가)로 인한 기업가치 평가의 오류 발생가능성은 여전히 상대가치 평가방법의 한계점으로 지적되고 있습니다. 이와 같이 상대가치 평가방법(PER 비교, EV/EBITDA 비교, PSR 비교, PBR 비교 등)을 적용하기 위해서는 비교대상 회사들이 우선적으로 일정한 재무적 요건을 충족하여야 하며, 또한 사업적, 기술적, 관련 시장의 성장성, 주력 제품군 등의 질적 측면에서 일정 부분 평가대상회사와 유사성을 갖고 있어야 합니다.

(나) 비교평가 모형의 선정 대표주관회사인 삼성증권㈜은 (주)아모그린텍 주식의 주당가치를 평가함에 있어 상기 평가방법 중 국내외 주식시장에 기상장된 유사회사를 대상으로 PER를 산정하여 가치평가에 활용하였습니다.

[(주)아모그린텍 비교가치 산정 시 PER 적용 사유]

적용투자지표
투자지표의 적합성

PER
PER(주가수익비율)는 해당 기업의 주가가 주당순이익(EPS)의 몇 배인지를 나타내는 비율로써 기업 수익력의 성장성, 위험 등의 측면이 총체적으로 반영되는 가장 일반적인 투자지표입니다. PER는 순이익 기준으로 비교가치를 산정하므로 수익성을 잘 반영하고 있을 뿐만 아니라 개별 기업의 수익력의 성장성, 위험 등을 반영하여 업종평균 대비 할증 또는 할인하여 적용할 수 있기 때문에, 동사와 같이 배당의 재원이 되는 수익성(주당순이익)이 중요한 회사의 경우 가치평가의 적합성을 내포하고 있어 적용하였습니다.

[(주)아모그린텍 비교가치 산정 시 EV/EBITDA, PSR, PBR 제외 사유]

제외투자지표
투자지표의 적합성

EV/EBITDA
EV/EBITDA는 기업가치(EV)와 영업활동을 통해 얻은 이익(EBITDA)과의 관계를 나타내는 지표로 기업이 자기자본과 타인자본을 이용하여 어느 정도의 현금흐름을 창출할 수 있는 지를 나타내는 지표입니다. EBITDA는 유형자산이나 기계장비에 대한 감가상각비 등 비현금성 비용이 많은 산업에 유용한 지표로써, 동사 가치를 나타내는 데에는 적정한 지표로 사용되기 어렵다는 판단하에 가치산정시 제외하였습니다.

PSR
PSR(주가매출액비율)은 해당 기업의 주가가 SPS(주당매출액)의 몇 배인가를 나타내는 지표로 일반적으로 비교기업의 이익이 적자(-)일 경우 사용하는 보조지표로 이용되고 있습니다. PSR이 적합한 투자지표로 이용되기 위해서는 비교기업간에 매출액 대비 수익률이 유사해야 하지만 현실적으로 기업마다 매출액 대비 수익율(ROS)은 상이하며, 단순히 매출액과 관련하여 주가 비교시에 수익성을 배제한 외형적 크기만을 비교하여 왜곡된 정보를 제공할 수 있기때문에 사용하기 적합하지 않습니다.

PBR
PBR(주가순자산비율)은 해당 기업의 주가가 BPS(주당순자산)의 몇 배인가를 나타내는 지표로 엄격한 회계기준이 적용되고 자산건전성을 중요시하는 금융기관의 평가 등에 사용됩니다. 동사의 경우 금융기관이 아니며, 고정 투자자자산이 차지하는 비중이 적으므로 PBR을 통한 가치평가는 한계성을 내포하고 있다고 판단하여 가치 산정을 위한 방법에서 제외하였습니다

다. 유사회사 선정 기준 및 현황

(1) 유사회사 선정 기준

<2차전지 부문>

구분

회사수

세부내용

-

모집단 선정

13개

- 삼성증권 선정(주1) 국내 2차전지 산업 밸류체인 내 기업일 것

1차

규모 유사성
8개
- 코스닥시장 상장 기업일 것

2차

사업 유사성

5개

- 증권신고서 제출일 기준 공시된 최근 사업연도 및 최근 분기 매출액 중 2차전지 관련 비중 50% 이상일 것

3차

일반기준 및 기타

3개

- 증권신고서 제출일 기준 공시된 최근 사업연도 및 최근 분기 영업이익/순이익을 시현하였을 것- 상장 후 6개월이 경과하였을 것

- 결산일이 동일할 것

- 최근 2사업연도 감사의견이 "적정"일 것

- 최근 1년간 유상증자 및 중요한 합병/영업양수도/분할이 없을 것

- 최근 1년간 투자유의종목 또는 관리종목 지정 및 기업회계기준 위배로 인한 조치를 받은 사실이 없을 것

주1) 출처: Tech-2차전지 산업분석 4편 - 전기차 심장, 배터리<전자소재 부문>

구분

회사수

세부내용

-

모집단 선정

52개

- 한국표준산업코드 상 그외 기타 전자부품 제조업(C26299) 및 그 외 기타 분류 안된 화학부품 제조업(C20499)을 영위하는 코스닥 시장 상장 기업일 것- 코스닥 시장 상장 기업 중 관리기업이 아닐 것

1차

규모 유사성

17개

- 증권신고서 제출일 기준 시가총액 1,000억원 이상 5,000억원 미만일 것

2차

사업 유사성

5개

- FPCB 제조 영위 기업 및 FPCB 재료 생산 영위 기업 기업

3차

일반기준 및 기타

2개

- 증권신고서 제출일 기준 공시된 최근 사업연도 및 최근 분기 영업이익/순이익을 시현하였을 것- 상장 후 6개월이 경과하였을 것

- 결산일이 동일할 것

- 최근 2사업연도 감사의견이 "적정"일 것

- 최근 1년간 유상증자 및 중요한 합병/영업양수도/분할이 없을 것- 최근 1년간 투자유의종목 또는 관리종목 지정 및 기업회계기준 위배로 인한 조치를 받은 사실이 없을 것

(2) 유사기업의 선정 발행회사인 ㈜아모그린텍은 첨단소재와 기능성소재 부품 및 환경/에너지 등의 사업영역을 가진 소재부품 기업으로 주된 사업영역은 2차전지 등에 사용되는 첨단소재인 고효율 자성소재의 제조 및 기능성 부품소재인 FPCB 등의 기능성 전자부품소재의 제조입니다. 따라서, 대표주관회사인 삼성증권㈜는 유사 비교대상회사를 선정하기 위하여 발행회사가 영위하는 사업 및 제품의 유사성을 기준으로 두 개의 모집단을 선정하였습니다. 먼저 고효율자성소재는 주로 2차전지 제조에 있어 소재로 사용되는 바, 이 부분의 모집단은 당사 리서치센터가 선정한 국내 2차전지 산업 밸류체인 내 13개 기업을로 선정하였습니다. FPCB 등 전자소재 제조 사업의 모집단은 한국표준산업분류상 '그 외 기타 전자 부품 제조업(C26299)'과 '그 외 기타 분류 안된 화학제품 제조업(C20499)을 영위하는 국내 코스닥시장 상장사를 모집단으로 하여 동사의 유사기업을 선정하였습니다.

[모집단 선정 기준(2차전지)]

연번

회사명

구분

1

삼성SDI

2차전지 산업 밸류체인 (배터리 셀) 內 기업

2
LG화학
2차전지 산업 밸류체인 (배터리 셀) 內 기업

3
SK이노베이션
2차전지 산업 밸류체인 (배터리 셀, 분리막) 內 기업

4
엘앤에프

2차전지 산업 밸류체인 (양극재) 內 기업

5

에코프로

2차전지 산업 밸류체인 (양극재) 內 기업

6

포스코켐텍

2차전지 산업 밸류체인 (음극재) 內 기업

7

대주전자제료

2차전지 산업 밸류체인 (음극재) 內 기업

8

솔브레인

2차전지 산업 밸류체인 (전해액) 內 기업

9
후성
2차전지 산업 밸류체인 (전해질) 內 기업

10
일진머티리얼즈
2차전지 산업 밸류체인 (일렉포일) 內 기업

11

상아프론테크

2차전지 산업 밸류체인 (부품) 內 기업

12

신흥에스이씨

2차전지 산업 밸류체인 (부품) 內 기업

13

상신이디피

2차전지 산업 밸류체인 (부품) 內 기업

[모집단 선정 기준(전자소재)]

연번

회사명

한국표준산업분류

1

성우테크론(주)

그 외 기타 전자부품 제조업(C26299)

2

연이정보통신(주)
그 외 기타 전자부품 제조업(C26299)

3

한국컴퓨터(주)

그 외 기타 전자부품 제조업(C26299)

4

(주)솔루에타
그 외 기타 전자부품 제조업(C26299)

5

(주)이녹스첨단소재

그 외 기타 전자부품 제조업(C26299)

6

(주)이그잭스
그 외 기타 전자부품 제조업(C26299)

7

알에스오토메이션(주)

그 외 기타 전자부품 제조업(C26299)

8

(주)바이오로그디바이스
그 외 기타 전자부품 제조업(C26299)

9

(주)캠시스

그 외 기타 전자부품 제조업(C26299)

10

에이치엔티일렉트로닉스(주)
그 외 기타 전자부품 제조업(C26299)

11

(주)알엔투테크놀로지

그 외 기타 전자부품 제조업(C26299)

12

(주)파트론
그 외 기타 전자부품 제조업(C26299)

13

(주)아이엠

그 외 기타 전자부품 제조업(C26299)

14

(주)유티아이
그 외 기타 전자부품 제조업(C26299)

15

대주전자재료(주)

그 외 기타 전자부품 제조업(C26299)

16

(주)모아텍
그 외 기타 전자부품 제조업(C26299)

17

(주)휘닉스소재

그 외 기타 전자부품 제조업(C26299)

18

(주)지트리비앤티
그 외 기타 전자부품 제조업(C26299)

19

제이엠티(주)

그 외 기타 전자부품 제조업(C26299)

20

(주)멜파스
그 외 기타 전자부품 제조업(C26299)

21

(주)월덱스

그 외 기타 전자부품 제조업(C26299)

22

상신전자(주)
그 외 기타 전자부품 제조업(C26299)

23

덕산네오룩스(주)

그 외 기타 전자부품 제조업(C26299)

24

(주)동일기연

그 외 기타 전자부품 제조업(C26299)

25

(주)나무가
그 외 기타 전자부품 제조업(C26299)

26

에스케이씨솔믹스(주)

그 외 기타 전자부품 제조업(C26299)

27

(주)에스티큐브
그 외 기타 전자부품 제조업(C26299)

28

(주)아이엠텍

그 외 기타 전자부품 제조업(C26299)

29

(주)시노펙스
그 외 기타 전자부품 제조업(C26299)

30

덕우전자(주)

그 외 기타 전자부품 제조업(C26299)

31

(주)지투하이소닉
그 외 기타 전자부품 제조업(C26299)

32

(주)유테크

그 외 기타 전자부품 제조업(C26299)

33

에스엔케이폴리텍(주)
그 외 기타 전자부품 제조업(C26299)

34

나노스(주)

그 외 기타 전자부품 제조업(C26299)

35

(주)아모텍
그 외 기타 전자부품 제조업(C26299)

36

엠케이전자(주)

그 외 기타 전자부품 제조업(C26299)

37

(주)케이엔더블유
그 외 기타 전자부품 제조업(C26299)

38

(주)피에스엠씨

그 외 기타 전자부품 제조업(C26299)

39

(주)파버나인
그 외 기타 전자부품 제조업(C26299)

40

(주)와이제이엠게임즈

그 외 기타 전자부품 제조업(C26299)

41

(주)케이에이치바텍
그 외 기타 전자부품 제조업(C26299)

42

(주)매직마이크로

그 외 기타 전자부품 제조업(C26299)

43

(주)켐트로닉스

그 외 기타 분류 안된 화학제품 제조업(C20499)

44

(주)이엔에프테크놀로지
그 외 기타 분류 안된 화학제품 제조업(C20499)

45

(주)나노신소재

그 외 기타 분류 안된 화학제품 제조업(C20499)

46

(주)메카로
그 외 기타 분류 안된 화학제품 제조업(C20499)

47

(주)케이피엠테크

그 외 기타 분류 안된 화학제품 제조업(C20499)

48

(주)라이온켐텍
그 외 기타 분류 안된 화학제품 제조업(C20499)

49

(주)에코프로

그 외 기타 분류 안된 화학제품 제조업(C20499)

50

(주)켐트로스
그 외 기타 분류 안된 화학제품 제조업(C20499)

51

솔브레인(주)

그 외 기타 분류 안된 화학제품 제조업(C20499)

52

전진바이오팜(주)
그 외 기타 분류 안된 화학제품 제조업(C20499)

(가) 1차 유사회사 선정 대표주관회사는 모집단으로부터 규모의 유사성을 기준으로 1차유사회사를 선정하였습니다. 1차 유사회사를 선정한 기준은 2차전지 제조 분야의 경우 코스닥 시장 상장 여부, 전자소재 분야의 경우 증권신고서 제출일 기준 시가총액 1,000억 이상 5,000억 미만의 기업으로 선정하였습니다.. 이와 같은 기준에 따라 모집단 중에서 1차 유사회사로 25개사를 선정하였으며, 선정된 회사는 다음과 같습니다.

[1차 유사회사 선정(2차전지)]

연번

회사명

주권 상장 시장
선정 여부

1

삼성SDI
유가증권 시장
미선정

2
LG화학
유가증권 시장
미선정

3
SK이노베이션
유가증권 시장
미선정

4
엘앤에프
코스닥 시장
선정

5

에코프로

코스닥 시장
선정

6

포스코켐텍

코스닥 시장
선정

7

대주전자제료

코스닥 시장
선정

8

솔브레인

코스닥 시장
선정

9
후성
유가증권 시장
미선정

10
일진머티리얼즈
유가증권 시장
미선정

11

상아프론테크

코스닥 시장
선정

12

신흥에스이씨

코스닥 시장
선정

13

상신이디피

코스닥 시장
선정

[1차 유사회사 선정 (전자소재)]

연번

회사명

시가총액 (2019년 1월 14일 기준)

선정여부

1

성우테크론(주)
360억원
미선정

2

연이정보통신(주)
718억원
미선정

3

한국컴퓨터(주)
411억원
미선정

4

(주)솔루에타
420억원
미선정

5

(주)이녹스첨단소재
3,825억원
선정

6

(주)이그잭스
690억원
미선정

7

알에스오토메이션(주)
1,074억원
선정

8

(주)바이오로그디바이스
536억원
미선정

9

(주)캠시스
1,032억원
선정

10

에이치엔티일렉트로닉스(주)
439억원
미선정

11

(주)알엔투테크놀로지
578억원
미선정

12

(주)파트론
4,701억원
선정

13

(주)아이엠
488억원
미선정

14

(주)유티아이
1,068억원
선정

15

대주전자재료(주)
2,765억원
선정

16

(주)모아텍
636억원
미선정

17

(주)휘닉스소재
463억원
미선정

18

(주)지트리비앤티
5,768억원
미선정

19

제이엠티(주)
491억원
미선정

20

(주)멜파스
410억원
미선정

21

(주)월덱스
771억원
미선정

22

상신전자(주)
521억원
미선정

23

덕산네오룩스(주)
3,577억원
선정

24

(주)동일기연
809억원
미선정

25

(주)나무가
717억원
미선정

26

에스케이씨솔믹스(주)
1,750억원
선정

27

(주)에스티큐브
5,315억원
미선정

28

(주)아이엠텍
307억원
미선정

29

(주)시노펙스
2,045억원
선정

30

덕우전자(주)
730억원
미선정

31

(주)지투하이소닉
165억원
미선정

32

(주)유테크
524억원
미선정

33

에스엔케이폴리텍(주)
433억원
미선정

34

나노스(주)
7,969억원
미선정

35

(주)아모텍
1,871억원
선정

36

엠케이전자(주)
1,827억원
선정

37

(주)케이엔더블유
245억원
미선정

38

(주)피에스엠씨
331억원
미선정

39

(주)파버나인
484억원
미선정

40

(주)와이제이엠게임즈
929억원
미선정

41

(주)케이에이치바텍
1,716억원
선정

42

(주)매직마이크로
2,071억원
선정

43

(주)켐트로닉스
805억원
미선정

44

(주)이엔에프테크놀로지
1,757억원
선정

45

(주)나노신소재
1,703억원
선정

46

(주)메카로
1,389억원
선정

47

(주)케이피엠테크
994억원
미선정

48

(주)라이온켐텍
1,554억원
선정

49

(주)에코프로
7,113억원
미선정

50

(주)켐트로스
643억원
미선정

51

솔브레인(주)
8,464억원
미선정

52

전진바이오팜(주)
465억원
미선정

(나) 2차 유사회사 선정 대표주관회사는 (주)아모그린텍 2차 유사회사 선정은 1차 유사회사로 선정된 기업들 중 유사한 사업을 영위하는 기업을 선정하였습니다. 2차 유사회사 선정 기준은 2차전지 분야의 경우 증권신고서 제출일 기준 공신된 최근 사업연도 및 최근 분기 매출액 중 2차전지 관련 비중 50% 이상 기업으로 선정하였고, 전자재료 제조 분야의 경우 FPCB 제조 영위 기업 및 FPCB 재료 생산 영위 기업으로 선정하였습니다. 위의 기준에 따라 1차 유사회사 중에서 25개의 회사를 2차 유사회사로 선정했습니다.

[2차 유사회사 선정(2차전지)]

연번

회사명

최근 사업연도 매출 비중
최근 분기 매출 비중
선정여부

1
엘앤에프
2차전지용 양극활물질 100%
2차전지용 양극활물질 100%
선정

2

에코프로

양극활물질 및 전구체 등 85.4%, 유해가스 제거 9.2%, 기타 5.4%
양극활물질 및 전구체 등 82.5%, 전구체 제조 7.1%, 기타 10.3%
선정

3

포스코켐텍

라임케미칼 부문 61.7%, 내화물제조정비 부문 38.3%
라임케미칼 부문 61.6%, 내화물제조정비 부문 38.4%
선정

4

대주전자제료

전도성페이스트 제품 55.4%, 형광체 제품 23.5%, 기타 21.1%
전도성페이스트 제품 60.8%, 형광체 제품 19.7%, 기타 19.5%
미선정

5

솔브레인

반도체 재료 56.5%, 디스플레이 재료 35.0%,2차전지 제조공정용 화학재료 및 기타 8.5%
반도체 재료 58.9%, 디스플레이 재료 31.3%, 2차전지 제조공정용 화학재료 및 기타 9.8%
미선정

6

상아프론테크

2차전지 22.3%, OA 14.2%,디스플레이 17.3%, 기타 46.2%
2차전지 27.3%, OA 11.9%, 디스플레이 12.2%, 기타 72.9%
미선정

7

신흥에스이씨

중대형 각형 Cap Ass'y 68.4%, 기타 31.6%
중대형 각형 Cap Ass'y 73.1%, 기타 26.9%
선정

8

상신이디피

2차전지류 73.6%, 자동차부품 9.9%,기타 16.5%
2차전지류 78.1%, 자동차부품 6.6%, 기타 15.3%
선정

[2차 유사회사 선정 (전자소재)]

연번

회사명

FPCB 생산 및 FPCB 재료 생산 기업
내용
선정여부

1
(주)이녹스첨단소재
O
최근 사업연도 FPCB용 소재 매출 비중 41.5%최근 분기 FPCB용 소재 매출 비중 28.9%
선정

2
알에스오토메이션(주)
X
-
미선정

3
(주)캠시스
X
-
미선정

4
(주)파트론
X
-
미선정

5
(주)유티아이
X
-
미선정

6
대주전자재료(주)
O
FPCB 소재 및 제조 기술 보유고분자재료가 FPCB용 광소결 전극재료로 사용됨
선정

7
덕산네오룩스(주)
X
-
미선정

8
에스케이씨솔믹스(주)
X
-
미선정

9
(주)시노펙스
O
최근 사업연도 FPCB 사업 비중 95.4%최근 분기 FPCB 사업 비중 88.8%
선정

10
(주)아모텍
X
-
미선정

11
엠케이전자(주)
X
-
미선정

12
(주)케이에이치바텍
O
최근 사업연도 FPCB 매출 비중 11.6%최근 분기 FPCB 매출 비중 13.3%
선정

13
(주)매직마이크로
X
-
미선정

14
(주)이엔에프테크놀로지
X
-
미선정

15
(주)나노신소재
O
FPCB 등에 사용되는 소재인 Silver nano ink & paste 제조 및 공급
선정

16
(주)메카로
X
-
미선정

17
(주)라이온켐텍
X
-
미선정

(다) 3차 유사회사 선정 규모 및 사업의 유사성 기준으로 선정한 2차 유사회사 기업 중 아래의 비교가능성을 기준으로 하여 요건을 충족하는 3차(최종) 5개사를 유사기업으로 선정하였습니다.

- 증권신고서 제출일 기준 공시된 최근 사업연도 및 최근 분기 영업이익/순이익을 시현하였을 것- 상장 후 6개월이 경과하였을 것

- 결산일이 동일할 것

- 최근 2사업연도 감사의견이 "적정"일 것

- 최근 1년간 유상증자 및 중요한 합병/영업양수도/분할이 없을 것- 최근 1년간 투자유의종목 또는 관리종목 지정 및 기업회계기준 위배로 인한 조치를 받은 사실이 없을 것

기준주가는 시장상황의 일시적인 급변 등의 단기변동성을 배제하기 위하여 평가기준일(2019년 01월 30일)로부터 소급하여 1개월간 (2019년 01월 02일 ~ 2019년 01월 30일)의 종가의 산술평균, 1주일간의 종가의 산술평균(2019년 01월 22일 ~ 2019년 01월 30일)과 평가기준일(2019년 01월 30일) 종가를 비교하여 가장 낮은 주가를 기준주가로 사용하였습니다.- 기준주가= Min[1개월평균종가, 1주일평균종가, 기준일종가]

[3차 유사회사 선정]

회사명

최근 사업연도 및 최근분기영업이익/및 순이익 실현
상장 후 6개월 경과
결산일 동일
감사의견 적정
유상증자 및 중요 합병(주1) 등 없음

관리종목 등선정 없을 것

선정결과

엘앤에프

O

O

O

O

O
O
선정

에코프로

X
O
O
O
O
O
미선정

포스코켐텍

O

O

O

O

O
O
선정

신흥에스이씨

O

O

O

O

O
O
선정

상신이디피

O
O
O
O
X
O
미선정

(주)이녹스첨단소재
O
O
O

O

O
O
선정

대주전자재료(주)
X
O
O
O
O
O
미선정

(주)시노펙스
X
O
O
O
O
O
미선정

(주)케이에이치바텍
X
O
O
O
O
O
미선정

(주)나노신소재
O
O
O
O
O
O
선정

주1) 흡수 합병 및 소규모 합병이 아닐시 중요한 합병으로 간주(3) 비교기업 선정 결과대표주관회사인 삼성증권㈜는 발행회사인 아모그린텍㈜의 지분증권 평가를 위하여 상기 선정 기준을 일정 수준 이상 충족하는 엘앤에프, 포스코켐텍, 신흥에스이씨, 나노신소재, 이녹스첨단소재 5개 기업을 최종 유사회사로 선정하였습니다. 상기와 같은 유사회사의 선정은 유사회사의 사업 내용이 일정부문 동사의 사업과 유사성을 가지고 있어 기업가치 평가요소의 공통점이 있고, 일정수준의 질적요건을 충족하는 유사회사를 선정함으로써 본 지분증권 평가의 신뢰성을 높이기 위한 것입니다. 그러나 동사와 선정된 비교회사가 사업의 연관성이 존재하고, 매출 구성 측면에서 비교 가능성이 일정 수준 존재하여도 상대가치 평가방법의 특성상 적합한 비교회사 선정 및 과정이라고 완전성을 보장할 수는 없습니다. 사업 구조, 시장점유율, 인력 수준, 재무안정성, 소속 기업집단 내 지배구조 차이, 경영진, 경영 전략 등 주식가치에 영향을 미칠 수 있는 사항들에 차이점이 존재함을 유의하시기 바랍니다.또한, 동사의 주당 평가가액은 비교회사들의 2018년 3분기 기준 최근 4분기 누적 실적을 연환산 기준으로 산출한 상대적 성격의 비교가치로서 동사의 기업가치를 평가함에 있어 절대성을 내포하고 있는 것은 아니며, 비교대상회사의 기준주가를 특정시점에서 산정하였으므로 향후 발생할 수 있는 비교대상회사의 주가변동에 의하여동사의 주당 평가가액도 변화할 수 있습니다.따라서, 유사회사의 기준주가가 미래 예상 손익에 대한 기대감을 반영하고 있을 가능성을 고려한다면 비교평가방법은 평가모형으로서 완전성을 보장받지 못할 수 있습니다.

(4) 최종 유사회사의 기준주가

(단위: 원)

날짜
엘앤에프
포스코켐텍
신흥에스이씨
이녹스첨단소재
나노신소재

2019/01/30
34,450
59,300
37,700
48,400
17,500

2019/01/29
33,950
59,600
38,100
46,000
17,550

2019/01/28
34,800
60,200
36,550
45,550
17,350

2019/01/25
35,300
60,700
35,600
45,300
17,850

2019/01/24
32,050
56,900
34,250
45,400
17,900

2019/01/23
32,000
55,900
34,350
42,600
18,450

2019/01/22
32,150
55,800
34,200
42,550
17,000

2019/01/21
32,250
55,700
33,850
43,800
17,350

2019/01/18
33,550
57,800
34,850
43,100
17,800

2019/01/17
33,600
58,700
35,400
43,350
17,250

2019/01/16
36,450
61,800
35,800
43,350
17,150

2019/01/15
36,750
61,500
35,250
43,200
15,950

2019/01/14
36,000
60,000
35,050
41,400
15,700

2019/01/11
36,950
60,600
35,700
39,850
15,500

2019/01/10
36,350
61,400
35,400
38,500
15,100

2019/01/09
36,200
59,500
35,150
37,500
15,100

2019/01/08
34,900
58,500
34,000
33,950
14,650

2019/01/07
35,600
61,100
35,300
34,250
14,950

2019/01/04
33,950
58,400
33,350
33,000
14,950

2019/01/03
34,600
57,500
33,000
33,900
14,850

2019/01/02
34,800
60,100
35,150
36,500
14,950

기산일 종가(A)
34,450
59,300
37,700
48,400
17,500

1주일 평균종가(B)
34,110
59,340
36,440
46,130
17,630

1개월 평균종가(C)
34,602
59,095
35,143
41,021
16,421

적용주가[Min(A,B,C)]
34,110
59,095
35,143
41,021
16,421

(5) 비교회사 PER 산정

[PER을 적용한 비교가치 산정방법의 의의, 산정방법 및 한계점]① 의의 - 주가수익비율(PER)은 해당 기업의 주가가 주당순이익(EPS)의 몇 배인지를 나타내는 수익성을 중시하는 대표적 지표입니다. - PER는 대부분의 주식에 적용하여 계산이 간단하고 자료수집이 용이하여 위험, 성장율을 반영한 기업의 특성에 대한 지표로 이용되고 있습니다. ② 산정방법 - PER을 적용한 비교가치는 비교회사의 2017년 온기 실적 기준 PER을 산출하여, 동사의 2017년 온기 및 2018년 1분기 연환산 실적을 2대1로 가중평균한 실적에 적용한 가치로 산출하였습니다. ※ PER를 이용한 비교가치 = 기준주가 ÷ EPS - 또한, 금번 공모와 관련해서 발생하는 비용의 경우, 한국회계기준원 질의회신 (KQA 02-175)에 의해 주식발행가액에서 차감되며 따라서 당기의 손익에 영향을 미치지 아니하므로, 환산순이익 등의 산정시 고려하지 않았습니다.- 대표주관회사인 삼성증권㈜는 비교가치 산정시 유사회사의 주식수는 상장주식수를 반영하였으며, 발행사의 발행주식수는 신고서 작성기준일 현재 주식수에 공모주식수 및 희석화가능 주식수를 포함하여 제시하고 있습니다.※ 적용주식수 : 유사기업 - 분석기준일 현재 상장주식수 발행회사 - 신고서 제출일 현재 주식수 + 공모주식수 + 희석화가능주식수※ 유사기업의 재무자료는 금융감독원에 공시된 각사의 2017년 사업보고서 및 2018년 1분기보고서를 참조하였습니다. ③ 한계점 - 당기순이익이 적자(-)를 기록하는 경우 PER를 비교할 수 없습니다.- 현재의 주가수준은 과거의 실적보다 미래의 예상이익에 대한 기대감을 반영하고 있으므로 과거 재무제표에 의거한 비교분석에 한계점이 존재합니다.- 비교대상회사가 동일업종에 속한다고 해도 각 회사에 고유한 사업구성, 시장점유율, 인력수준, 재무위험 등에서 차이가 있기 때문에, 동일업종을 비교분석하는 데에도 한계점이 존재할 수 있습니다.- PER 결정요인에는 주당 순이익 뿐만 아니라 배당성향 및 할인율, 성장율 등이 있으므로 동 업종에 속한다고 해도 순이익 규모, 현금창출 능력, 유보율, 자본금 등 여러 요인을 고려할 경우 비교가 곤란할 수 있습니다.- 비교기업간의 적용회계기준 및 연결대상여부가 달라 비교기업간 PER의 비교가 곤란할 수 있습니다.

[ 2018년 3분기 LTM 기준 PER 산정]

(단위: 원, 주, 원, 원, 배)

구 분

엘앤에프

포스코켐텍

신흥에스이씨

이녹스첨단소재

나노신소재

2018년 3분기 기준4분기 누적(LTM) 순이익
22,297,776,177
133,354,611,532
6,514,017,057
27,870,998,738
7,748,713,062

발행주식총수

24,757,675
59,070,000
6,551,683
8,969,506
10,848,333

LTM 주당순이익

901
2,258
994
3,107
714

기준주가

34,110
59,095
35,143
41,021
16,421

PER

37.87
26.18
35.35
13.20
22.99

적용여부 (주4)

X

O

O

O

O

4개사 평균 PER

24.43

주1)
당기순이익은 2018년 3분기, 2017년 온기, 2017년 3분기 각 사의 사업보고서를 참고하여 적용하였으며, 연결재무제표 공시 대상 회사의 순이익의 경우 지배주주지분 순이익 적용하였습니다

주2)
적용주식수: 분석기준일 현재 보통주 상장주식수입니다.

주3)
발행주식수는 분석기준일 현재(2019년 01월 30일) 기준입니다.

주 4)
주가지표 적용 가능성을 고려하여 Outlier인 최대값 1개사를 제외하였습니다.

[참고]금번 공모가액 산정을 위한 유사기업의 주가수익비율은 2018년 3분기 기준 최근 4분기 누적 실적을 사용하였으나, 참고목적으로 아래와 같이 2017년 온기 기준 주가수익비율 산정내역을 추가로 기재합니다.

[ 2017년 기준 PER 산정]

(단위: 원, 주, 원, 배)

구 분

엘앤에프

포스코켐텍

신흥에스이씨

이녹스첨단소재

나노신소재

당기순이익

19,891,400,884
103,568,696,397
5,750,242,843
17,296,947,428
6,827,888,915

발행주식총수

24,757,675
59,070,000
6,551,683
8,969,506
10,848,333

주당순이익

803
1,753
878
1,928
629

기준주가

34,110
59,095
35,143
41,021
16,421

PER

42.45
33.70
40.04
21.27
26.09

적용여부 (주4)

X

O

O

O

O

4개사 평균 PER

30.28

주1)
당기순이익은 2017년 온기 각 사의 사업보고서를 참고하여 적용하였으며, 연결재무제표 공시 대상 회사의 순이익의 경우 지배주주지분 순이익 적용하였습니다.

주2)
적용주식수: 분석기준일 현재 보통주 상장주식수입니다.

주3)
발행주식수는 분석기준일 현재(2019년 01월 30일) 기준입니다.

주 4)
주가지표 적용 가능성을 고려하여 Outlier인 최대값 1개사를 제외

(6) 미래 추정순이익을 바탕으로 주당 평가가액 산출

(단위 : 원)

구분
2019년(추정1기)
2020년(추정2기)
2021년(추정3기)

추정 매출액
131,509,800,000
175,773,792,507
213,594,657,910

추정 영업이익
7,473,456,441
18,876,355,991
22,900,583,942

추정 당기순이익
5,754,827,148
17,157,726,697
21,181,954,648

현재가치
4,262,834,924
9,414,390,506
8,609,238,286

(단위: 원, 주, 배, %)

구 분
(주)아모그린텍
비고

적용순이익
7,428,821,239
A = (a+b+c)/3 주1)

연 할인율
35%
주2)

2019년 추정 당기순이익의2018년 말 기준 현재가치
4,262,834,924
a. 2018년말 기준 현재가치 환산(=2019년 추정당기순이익/1.35)

2020년 추정 당기순이익의2018년 말 기준 현재가치
9,414,390,506
b. 2018년말 기준 현재가치 환산(=2020년 추정당기순이익/1.35^2)

2021년 추정 당기순이익의2018년 말 기준 현재가치
8,609,238,286
c. 2018년말 기준 현재가치 환산(=2021년 추정당기순이익/1.35^3)

적용 주식수(주)
16,496,790
B 주3)

주당순이익(원)
450
C=A/B

적용 PER(배)
24.43
D

주당평가가액(원)
10,994
CxD

주1) 상세한 추정 당기순이익 산정 내역은 '다. 추정 당기순이익 산정내역'을 참고하시길 바랍니다.

주2) 금번 주당 평가가액 산출시 활용된 현재가치 할인율은 최근 기술특례상장기업의 현재가치 할인율 및 동사의 사업구조 및 실적 달성 가능성에 대한 위험성 등을 종합적으로 고려하여, 35%의 할인율을 적용하였습니다. 다만, 동 현재가치 할인율은 인수인의 주관적인 판단요소가 반영되어 있으므로, 이에 유의하시기 바랍니다.

주3) 적용 주식수는 다음의 주식수를 고려하여 계산되었습니다.

주식수(주)
비고

기발행보통주식수
13,093,780
보통주식수

공모 구주매출주식수
826,000
기발행보통주식 수에 포함된 숫자로 공모 후 주식수에 영향을 미치지 않음

공모 신주발행주식수
3,302,000
IPO 공모시 신주발행 주식수

의무인수분(상장주선인)
101,010
공모물량의 3% 또는 10억원 이하

합계
16,496,790
-

(7) 공모희망가액의 산정

구분
내용
비고

비교가치 주당 평가액(원)
10,994
PER에 의한 기준가격 산출

주당 공모희망가액(원)
8,800 ~ 9,900
할인율 20% ~ 10%

확정 주당 공모가액 (원)
9,900
수요예측 결과 반영

주) 확정 주당 공모가액은 수요예측 결과를 반영하여 최종 확정
되었습니다.

대표주관회사인 삼성증권㈜는 금번 공모를 위한 아모그린텍㈜의 주당 공모희망가액을 제시함에 있어 주당 평가가액은 10,994원으로 산정하였으며, 평가가액 대비 20%~10% 할인한
8,800원 ~ 9,900원을 공모희망가액으로 제시하였습니다. 대표주관회사는 제시한 공모희망가액을 근거로 수요예측을 실시한 후, 시장상황 등을 고려하여 발행회사와 합의하여
확정공모가액을 9,900원으로 결정하였습니다.

라. 추정 당기순이익 산정내역

(1) 추정 손익계산서

(단위：백만원)

구 분

2017

2018

(추정1기)

2019

(추정2기)

2020

(추정3기)

2021

(추정4기)

매출액

111,297

85,010

131,510

175,774

213,594

매출원가

94,605

72,257

106,578

137,656

169,500

매출총이익

16,692

12,753

24,932

38,118

44,094

판매비와관리비

14,984

15,853

17,459

19,242

21,194

경상연구개발비

8,940

9,476

9,500

9,500

9,500

영업이익

1,708

(3,100)

7,473

18,876

22,900

영업외손익

(6,959)

(810)

(1,718)

(1,718)

(1,718)

법인세비용차감전

계속사업이익

(5,251)

(3,910)

5,755

17,158

21,182

법인세비용

(13)

0

0

2

424

당기순이익

(5,238)

(3,910)

5,755

17,156

20,758

(2) 항목별 추정 근거

(가) 매출

(주)아모그린텍은 첨단소재와 기능성 부품 및 환경/에너지 시스템 등의 사업영역을 가진 소재부품기업으로 매출이 있는 현재 사업은 고효율 자성소재, FPCB, 방열소재(HTF) 및 Nano Membrane 소재(Vent)이고, 방열(e-Bus Bar, Relay Junction Box 등), 박막필름(COF용 CCL, Metal Mesh, Jumper Flex 등), Flexible Battery, ESS, Metallic Convertor, 수처리 필터/모듈, 공기청정 및 환기 시스템 등은 신규사업에 해당합니다.동사의 매출 추정은 현재 사업의 경우 과거의 경험과 진행 중인 프로젝트를 기준으로 추정하였으며, 신규사업의 경우 현재 진행 중인 프로젝트를 기반으로 매출을 추정 하였습니다.

[추정 세부 매출]

(단위：백만원)

구 분

2017

2018E

2019E

2020E

2021E

비고

첨단

소재

고효율 자성소재

36,868

32,953

45,918

63,984

73,177

주1)

방열 소재

14,023

9,747

13,728

24,042

33,627

주2)

나노 멤브레인 소재

1,912

3,958

5,983

15,715

18,988

주3)

소계

52,803

46,658

65,629

103,741

125,793

기능성

부품

FPCB

54,547

36,343

37,431

37,389

39,551

주4)

박막 Film

0

0

0

6,320

8,132

주5)

FLEXIBLE BATTERY

106

526

2,173

5,760

7,729

주6)

소계

54,653

36,869

39,604

49,469

55,412

환경

에너지

ESS

3,547

1,322

24,700

19,200

26,000

주7)

수처리

0

0

0

0

0

VENT CLEANER

0

0

593

1,648

3,110

METALLIC CONVERTOR

294

160

984

1,716

3,281

소계

3,841

1,482

26,277

22,564

32,391

합 계

111,297

85,010

131,510

175,775

213,596

주1)

(단위：백만원)

구 분

2017

2018E

2019E

2020E

2021E

첨단소재

고효율자성소재

36,868

32,953

45,918

63,984

73,177

- 고효율 자성소재는 높은 투자율, 낮은 보자력, 적은 와전류 손실의 특성으로 에너지 손실을 최소화하고 성능과 신뢰성이 높아 전기자동차용 파워모듈, 스마트그리드를 위한 전력량 측정 전류센서, 태양광/풍력 등 신재생에너지용 인버터, 무선전력전송용 모듈 부품, 5G용 ESS 부품 등으로 사용됩니다. - 동사는 현재 자동차 부품으로는 미국의 T사와 중국의 B사에 공급하고 있으며, 그 외 다수의 전장 업체와 공동 프로젝트를 진행하고 있습니다. - T사의 솔라시티 인수 후 추진 중인 프로젝트에 동사의 제품이 적용되고 있고, 향후 태양광 등 신재생에너지 시장의 확대로 동사의 매출 향상도 예상됩니다.

- 과거의 경험과 현재 진행 중인 신규 프로젝트를 기준으로 매출을 추정 하였습니다.

[주요 제품별 매출 추정]

(단위：백만원)

Item

2019년

2020년

2021년

Powder

9,625

14,764

18,303

CMC

11,822

23,239

28,821

CT

12,515

11,555

11,292

Coil & Trans

5,488

6,894

7,418

Laminate/Cut

3,343

3,786

3,692

Choke

1,571

2,426

2,464

BEAD

891

904

780

Mag-amp

99

100

86

기타

55

56

49

A-core

282

0

0

합 계

45,691

63,725

72,904

[Application별 매출]

(단위：백만원)

Application

2019년

2020년

2021년

Meter

10,089

10,375

9,648

Power

14,225

13,750

13,604

Solar & ESS

9,158

12,320

15,202

전장

11,937

26,780

33,601

Mobile

282

0

0

신제품 &

Hyd 파워인덕터

0

500

850

Ribbon

227

259

273

합 계

45,918

63,984

73,177

주2)

(단위：백만원)

구 분

2017

2018E

2019E

2020E

2021E

첨단소재

방열 소재

14,023

9,747

13,728

24,042

33,627

- 방열소재는 IC 등 전자장치에서 발생하는 열을 전자 기기의 외부로 방출시키거나 열의 전송경로에서 열이 양호하게 전송되도록 중개하는 역할을 하는 소재입니다. 전기, 전자 기기는 소형화, 경량화, 기능화가 요구되고 있고 이러한 추세에 따라 부품의 고집적화와 박형화, 모듈화가 진행되는데 좁고 작은 단위 면적에 많은 부품이 탑재되거나 고성능 부품이 장착됨에 따라 많은 열이 발생하고 있습니다. 여기에서 발생하는 열은 전자기기의 성능을 저하시키고 기기의 수명을 단축시킬 수 있어 열제어 및 관리가 필수적으로 요구되고 있습니다. 동사에서 개발한 방열 소재는 HTF, TIM, 방열 플라스틱 및 전장방열 등이 있는데 현재 매출이 있는 제품은 HTF이고, TIM, 방열 플라스틱, 전장방열 등은 신규 제품입니다.

- 과거의 경험과 현재 진행 중인 신규 프로젝트를 기준으로 매출추정을 하였습니다.

[프로젝트 현황]

(i) 전장

- 국내 : 자동차 전장 부품의 End User 및 Tier1 등의 고객사와 EV Battery, DC-DC Converter, Inverter, DSC Cooling, Head Lamp 및 AVN용 등의 개발을 진행하고 있습니다.

- 해외 : T사, B사, H사 등 완성차 업체 및 Tier1 협력업체와 전기절연성 TIM, 방열 함침액, 저복원 TIM 및 아크릴계 TIM 등의 아이템으로 개발 프로젝트를 진행하고 있습니다.

(ii) 파워반도체

- 국내 : GM향으로 Inverter의 IGBT 모듈 방열 프로젝트를 진행 중이며, 5G 방열 프로젝트를 진행하고 있습니다.

- 해외 : 현재 세계 파워반도체 1위 업체인 독일의 Infineon사와 개발 진행 중이며, ST Micro, Fuji Electric 등 고객사와 신규 프로젝트를 진행하고 있습니다.

(iii) Mobile

- 스마트폰의 박막 고성능화에 따른 발열 이슈로 국내 S사와 고열전도용 방열 소재를 개발하고 있습니다.

[주요 제품별 매출추정]

(단위：백만원)

Item

2019년

2020년

2021년

HTF

8,201

7,019

7,257

SCA

4,779

7,602

7,806

RF 방열Sheet

207

4,934

6,229

Graphite Plastic

0

1,102

3,276

TIM

0

161

362

Bus Bar

541

3,224

7,948

릴레이 정션박스

0

0

749

합 계

13,728

24,042

33,627

[Application 별 매출]

(단위：백만원)

Application

2019년

2020년

2021년

Mobile

8,201

7,019

7,257

가전

4,779

7,602

7,806

전장

207

4,934

6,229

조명

0

1,102

3,276

통신

0

161

362

산업

541

3,224

7,948

합 계

13,728

24,042

32,878

주3)

(단위：백만원)

구 분

2017

2018E

2019E

2020E

2021E

첨단소재

나노 멤브레인 소재

1,912

3,958

5,983

15,715

18,988

- 나노 멤브레인은 3D 네트워크처럼 구성되어 있는 나노섬유가 적층되어 부피 대비 높은 표면적을 가진 그물망 구조의 형태를 하고 있는 첨단 소재입니다. 동사의 핵심 기술인 전기장과 공기의 역학적인 힘을 최적화시키는 AHE(Advanced Hybrid Electrospinning) 기술을 적용한 Vent는 나노섬유 소재의 Membrane으로 투습, 통음, 방수 특성을 가진 첨단소재 부품입니다.

- 나노멤브레인 소재의 VENT는 Mobile용으로 17년 19억 매출을 이루었으며, 2018년 하반기 다수의 중국 업체의 승인으로 39억 매출을 이루었습니다. 동사는 2018년 3분기에 Mobile용으로 S사의 납품 승인과 전장용 H사의 승인을 받았습니다.

- 과거의 경험과 현재 프로젝트를 기반으로 향후 매출을 아래와 같이 업체별로 추정 하였습니다.

[연도별 매출 추정]

(단위：백만원)

Application

2019년

2020년

2021년

비 고

Mobile

5,860

15,387

18,522

S사 등

전장

123

328

466

H사 등

합 계

5,983

15,715

18,988

주4)

(단위：백만원)

구 분

2017

2018E

2019E

2020E

2021E

기능성 부품

FPCB

54,547

36,343

37,431

37,389

39,551

- 동사는 스마트폰의 NFC, 무선충전 안테나 모듈용 회로 기판을 개발하고 상용화하여 납품 중에 있으며 또한, Tesla의 모델X의 근접센서(Cladding Sensor)용 FPCB를 개발하여 납품하고 있습니다. 이외에도 자동차의 무선충전용(Cup Holder, Side Mirror, Rear Lamp 등) FPCB를 개발하였습니다.

- 과거의 경험과 현재 프로젝트를 기반으로 향후 매출을 추정 하였습니다.

주5)

(단위：백만원)

구 분

2017

2018E

2019E

2020E

2021E

기능성 부품

박막 Film

0

0

0

6,320

8,132

- 박막필름은 ~수㎛의 미세회로 Pitch 구현이 가능한 박막 형태를 가지는 기능성 필름입니다. 최근 Mobile과 각종 Sensor Device의 경박단소화 되는 추세에 따라 박막필름에 대한 수요가 증가하고 있습니다. 이런 수요에 대응하고자 동사는 PI층에 수㎛의 얇은 두께의 Cu층을 전해 도금한 FCCL(Flexible Copper Clad Lamineate)을 개발하고 있습니다. 동사가 개발 중인 박막 필름은 얇은 두께의 COF(Chip On Film)용 CCL, Digitizer용 Sensor 등 박막용 센서 필름, 기존 ITO Film을 대체하기 위한 Metal Mesh, 투명 안테나와 같은 투명박막 필름 등이 있으며, 차세대 무선 통신인 5G의 초고속 무선 통신 구현이 가능한 고주파 다층 박막 필름, 고주파 회로에서 고주파 대역의 특성을 가지는 슬림하고 회로 선의 미세화가 가능한 박막 복합 소자 등이 있습니다. 현재 S사, 화웨이와 모바일, 노트북관련 프로젝트를 진행하고 있으며, 프로젝트 일정 상 2020년부터 신규 매출이 가능 할 것으로 추정하고 있습니다

[프로젝트 현황]

제품명

고객사 명

프로젝트 현황

COF

S사

COF용 FCCL자재 승인 진행

Digitizer

S사

13”용 Digitizer 고객 신뢰성 평가 진행

Metal Mesh

A사

21” Touch 모니터 샘플 평가 진행

Jumper flex

S사

Jumper flex 샘플 평가 진행

G사

Jumper flex 샘플 평가 진행

[연도별 매출 추정]

- 2020년

(단위：백만원)

Category

Item

구분

금액

Mobile

FRC-28GHz

RF Jump Flex

1,815

COF-CCL

Sensor PCB

2,640

계

4,455

노트북/가전

(Metal Mesh)

노트북

Sensor PCB

1,865

소계

6,320

- 2021년

(단위：백만원)

Category

Item

구분

금액

Mobile

FRC-28GHz

RF Jump Flex

2,000

COF-CCL

Sensor PCB

3,732

계

5,732

노트북/가전

(Metal Mesh)

노트북

Sensor PCB

2,400

소계

8,132

주6)

(단위：백만원)

구 분

2017

2018E

2019E

2020E

2021E

기능성 부품

FLEXIBLE BATTERY

106

526

2,173

5,760

7,729

- 최근 Mobile 및 전자기기의 휴대성 강화 및 웨어러블 디바이스화 되는 경향에 맞추어 유연한 형태의 부품 수요가 증가 하는 추세에 있습니다. 웨어러블 디바이스 시장에 대비하여 유연한 형태의 디스플레이, 배터리 등의 개발 노력에도 불구하고 여러 기술적인 문제로 지연되고 있어, 시장 확대에 걸림돌이 되고 있는 상황입니다. 이에 동사는 유연한 디바이스 개발에 핵심 부품인 플렉서블 배터리를 자체 기술로 개발하여 세계 최초로 양산에 성공 하였으며 KC, IEC(CB, CE) 등 인증 취득 완료 하였습니다.

- 특히 동사의 플렉서블 배터리는 제품의 일부가 파손되거나 절단되어도 폭발하지 않고 전원공급이 가능한 특성과 내구성이 확보되어 웨어러블 디바이스에 적합한 배터리입니다.

- 현재 진행 중인 신규 프로젝트를 기준으로 매출추정을 하였습니다.

[프로젝트 현황]

Application

지역

프로젝트 현황

비고

AR / VR

미국

1종 제품평가완료,

신기술 제품 등록

배터리 개발팀 검증 완료

미국

장기 성능시험 진행

차세대 Hololens 적용 검토

대만

장기 성능시험 진행

무선 VR Headset 적용 검토

한국

성능시험 진행, 평가용

VR 제작

무선 VR Headset 적용 검토

중국

장기 성능시험 진행

중국 1위 Standalone

VR 업체

건강/

미용 기기

한국

양산 (2018)

포터블 탈모치료기

한국

동사 배터리 적용 기기

디자인 진행, CES 출품 예정

포터블 탈모치료기

미국

샘플 제출 완료

탈모치료기 세계 1위 업체

중국

샘플 제출 완료

포터블 마사지 기기

세계 1위

무선 헤드폰

국내

양산 (2018)

국내 BT 음향기기 업체

미국

장기 성능시험 진행

BT headphone 세계 2위

[연도별 매출 추정]

- 2019년

(단위：백만원)

소그룹

구분

Item

매출액

Flexible &

소형전지

Flexible

AH740mAh _두피개선

1,125

AVR2000mAh_두피개선

224

AH740mAh _헤드셋용

25

Drone

고정익(8.7Ah)

31

회전익(10Ah)

20

회전익(12Ah)

24

회전익(16Ah)

64

회전익(22Ah)

88

이형전지

PL115mAh_커브드 배터리

291

일반전지

740mAh_Make On

140

1230mAh_고주파 써몰로지

140

소 계

2,173

- 2020년

(단위：백만원)

소그룹

구분

Item

매출액

Flexible &

소형전지

Flexible

AH740mAh_두피개선

2,625

AVR2000mAh_두피개선

616

AVR2000mAh_LED두피개선

1,176

Drone

고정익(8.7Ah)

117

회전익(10Ah)

109

회전익(12Ah)

85

회전익(16Ah)

176

회전익(22Ah)

145

이형전지

PL115mAh_커브드 배터리

291

일반전지

740mAh_Make On

210

1230mAh_고주파 써몰로지

210

소 계

5,760

- 2021년

(단위：백만원)

소그룹

구분

Item

매출액

Flexible &

소형전지

Flexible

AH740mAh_두피개선

2,625

AVR2000mAh_LED두피개선

616

AVR2000mAh_VR Device

1,176

Drone

고정익(8.7Ah)

574

회전익(10Ah)

277

회전익(12Ah)

511

회전익(16Ah)

448

회전익(22Ah)

790

이형전지

PL115mAh_커브드 배터리

291

일반전지

740mAh_Make On

210

1230mAh_고주파 써몰로지

210

소 계

7,729

주7)

(단위：백만원)

구 분

2017

2018E

2019E

2020E

2021E

환경에너지

ESS

3,547

1,322

24,700

19,200

26,000

- 동사의 ESS는 기초 소재 기술에서부터 완전한 시스템 구축까지의 전 공정에 걸친 BMS(Battery Management System), 열구조 해석을 통한 기구 설계, 전장 Mounting 설계 기술 등의 핵심기술을 바탕으로 대용량/장수명, 배터리 모듈 및 팩의 최적화, 배터리의 안전 및 관리 시스템 등의 경쟁력을 보유하고 다양한 고객의 요구에 대응하고 있습니다.

- 주요 고객으로는 K사, S사가 있고 해외 고객은 일본의 S사, 덴마크의 K사, 호주의 A사, 독일의 S사가 있습니다.

- 현재 진행 중인 신규 프로젝트를 기준으로 매출추정을 하였습니다.

[프로젝트 현황]

고객사 명

제품명

프로젝트 현황

K사

(한국)

5G 이동기지국용 비상전원시스템

기지국용 전원 장비 단독 공급

국사,기지국용 전원 장치

이동 기지국용 시범 사업 단독 공급

태양광 발전 연계형 ESS

태양광 발전 연계형 ESS 공급 장비 시험 및 공급 계약 예정

재난안전망 전원장비 공급 예정

S사

(한국)

공장 수요관리 용 ESS

S사 에너지 효율화 사업 파트너 태양광 발전 연계형 ESS 구축 예정

S사

(일본)

태양광 발전 연계 및 비상전원용 ESS

태국내 일본 공단 신 재생 에너지 보급 사업 관련 프로젝트 진행 중

K사

(덴마크)

풍력 전원 유틸리티 Backup 전원 시스템

BMS와 Backup 전원 시스템 프로젝트 진행 중

A사

(호주)

가정용 ESS

호주 인증 (SAA, RCM) 인증 진행 중

S사

(독일)

UPS용 Backup 시스템

UPS용 백업 배터리를 인산철 배터리로 변경하는 프로젝트 진행 중

(나) 매출원가

동사의 매출원가 상세 산출 내역은 아래와 같습니다.

[추정 세부 매출원가]

(단위：백만원)

구분

2017

2018E

2019E

2020E

2021E

매출액

111,296

100%

85,010

100%

131,510

100%

175,774

100%

213,595

100%

매출원가

소계

94,604

-

72,257

-

106,577

-

137,656

-

169,500

-

재료비

81,313

73.1%

57,662

67.8%

85,828

65.3%

108,255

61.6%

131,962

61.8%

인건비

5,347

4.8%

4,738

5.6%

6,126

4.7%

6,585

3.7%

7,468

3.5%

경 비

7,944

7.1%

9,857

11.6%

14,623

11.1%

22,816

13.0%

30,070

14.1%

상기 수치 산출에 적용한 가정은 아래와 같습니다.

구분

가정 내용

재료비

- 동사 과거 생산 경험을 통한 재료비 가정

인건비

- 해외 생산 및 외주생산을 고려한 인건비 가정

- 연 약 5% 증가로 가정

경 비

- 동사의 투자계획, 상각연도를 고려하여 가정

- 동사 과거 생산 경험을 통한 경비 가정

(다) 판매비와관리비

상세 추정 내역은 아래와 같습니다.

[추정 세부 판매비와관리비]

(단위：백만원)

구 분

2017

2018E

2019E

2020E

2021E

인건비

1,788

2,201

2,556

2,952

3,410

지급수수료

776

816

1,220

1,713

1,959

보험료

258

329

382

442

511

경상연구개발비

8,940

9,476

9,500

9,500

9,500

기타 판매비와관리비

3,222

3,030

3,801

4,635

5,814

합계

14,984

15,852

17,459

19,242

21,194

상기 수치 산출에 적용한 가정은 아래와 같습니다.

구 분

가정 내용

인건비

- 연 약 5% 상승 가정

- 관리인원 연 약 10% 증가 가정

지급수수료 외

- 매출 증가율 대비 증가 가정

보험료 외

- 인건비 인상율 대비 증가 가정

경상연구개발비

- 2018년 기준 동일 금액 적용

(라) 경상연구개발비

최근 사업연도 동사는 경상연구개발비를 판관비 계정으로 재무제표를 작성하고 있으며, 과거의 경험치를 바탕으로 추정 하였습니다.

[추정 세부 경상연구개발비]

(단위：백만원)

구 분

2017

2018E

2019E

2020E

2021E

인건비

4,269

4,439

4,661

4,894

5,139

재료비

793

927

927

927

927

소모품

1,004

1,281

1,281

1,281

1,281

기타

경상연구개발비

2,874

2,829

2,631

2,398

2,153

합 계

8,940

9,476

9,500

9,500

9,500

상기 추정치는 2019년 동사의 연구개발 프로젝트의 일부가 신규 매출로 연결되는바, 2019년에 경상연구개발비의 감소가 있을 수 있습니다. 다만, 동사는 지속적인 신규사업의 연구개발을 수행할 예정이므로 2018년과 동일한 연구개발비 사용을 추정 하였습니다.

(마) 법인세 등

동사의 2017년말 기준 세무조정상 유보금액이 18,786백만원이며, 이월세액공제액은 4,405백만원임을 고려하여 추정하였습니다.

(단위：백만원)

구분

2017

2018E

2019E

2020E

2021E

법인세비용차감전 계속사업이익

-5,251

-3,910

5,755

17,158

21,182

법인세

-13

0

0

2

424

마. 기상장(등록)기업과의 비교참고 정보상기의 유사회사들은 주력 제품 및 관련 시장, 영업 환경, 성장성 등에 있어 차이가 존재할 수 있으며, 투자자들께서는 비교참고 정보를 토대로 투자의사 결정시 이러한 차이점이 존재한다는 사실에 유의하시기 바랍니다. 하기 유사회사들의 (연결기준)요약 재무제표, 재무비율은 금융감독원 전자공시시스템에 공시된 각 사의 사업보고서 및 분기보고서를 참조하여 작성하였습니다.(1) 유사회사의 주요 매출 등

(가) 엘앤에프

[2018년 3분기 기준] (단위: 원, %)

구분
매출유형
품 목
구체적용도
매출액
비율(%)

(주)엘앤에프및 종속회사
제품외
양극활물질외
2차전지용 양극활물질
386,597,484,720
100.0%

합 계
-
386,597,484,720
100.0%

(나) 포스코켐텍

[2018년 3분기 기준] (단위: 백만원, %)

사업부문
품 목
구체적용도
매출액
비율(%)

내화물제조정비부문
내화물 제조 및 산업용로재 정비
내화물 제조 및 산업용로재 정비
391,115
38.4

라임케미칼부문
생석회, 음극재, 화성품 가공 및 판매, 화성공장 위탁 운영
생석회, 음극재, 화성품 가공 및 판매, 화성공장 위탁 운영
626,569
61.6

합 계
-
-
1,017,684
100.0

(다) 신흥에스이씨

[2018년 3분기 기준] (단위: 백만원, %)

품 목

제 품 설 명

주요상표

18년도 3분기매출액

비중

소형 각형Cap Ass'y

스마트폰용 소형 각형 전지 부품으로 폭발방지 역할

부품

1,112,207
0.71%

소형 원형

N-CID

전동공구용 소형 원형 전지 부품으로폭발방지 역할

부품

33,990,390
21.71%

중대형 각형Cap Ass'y

Battery cell의 밀폐 및 과전류 발생 시 Membrane, Vent (안전변)가 장착되어 폭발을 방지하는 역할

부품

114,418,257
73.08%

중대형 각형CAN
AL소재로 외부로부터의 충격보호 및 충방전에 필요한 전해액, 젤리롤 등을 담아 보관하는 케이스

부품

6,356,136
4.06%

전지 PackModule

ESS, xEV용 전지 Pack Module

부품

670,686
0.43%

기타

Strip Terminal 등

부품

9,445
0.01%

합계

-

-

156,557,120
100%

(라) 이녹스첨단소재

[2018년 3분기 기준] (단위: 백만원, %)

사업부문
매출유형
품목 및 용도
주요상표등
매출액
매출비율

IT소재
상품, 제품,용역, 기타
반도체 PKG용 소재
INNOSEM
30,861
14.26%

FPCB용 소재
INNOFLEXSMARTFLEX
119,299
55.11%

디스플레이용 OLED 소재
INNOLED
66,303
30.63%

계속 사업 매출
216,463
100%

(마) 나노신소재

[2018년 3분기 기준] (단위: 백만원, %)

매출유형
분야
용도
제품
매출액
비중

제품
디스플레이소재
디스플레이용 투명전도성 전극
인듐계산화물 TCO 타겟/아연계산화물 TCO 타겟 / Silver ink,paste

13,820

36.8%

반도체소재
반도체 웨이퍼 식각액
CMP slurry
5,951
15.8%

태양전지소재
Solar cell용 투명 전도성 전극
인듐계산화물 TCO 타겟/아연계산화물 TCO 타겟/ Silver paste
4,173
11.1%

기타
열차단 필름 소재 및 기타 기능성 소재
TRB pasteTCO target 등
13,644
36.3%

합계
37,588
100.0%

(2) 유사회사의 요약 재무현황

동사의 유사기업의 평가기준일 기준 최근 분기인 2018년 3분기 누적 요약재무현황 및 최근사업연도인 2017년 기준 요약재무현황은 다음과 같습니다.

[2018년 3분기 누적 요약재무현황]

(단위: 백만원)

구 분

엘앤에프

포스코켐텍

신흥에스이씨

이녹스첨단소재

나노신소재

회계기준
K-IFRS 연결
K-IFRS 연결
K-IFRS 연결
K-IFRS 연결
K-IFRS 연결

자산총계
383,214
924,342
221,640
313,761
96,446

유동자산
216,958
476,104
79,374
181,550
68,471

비유동자산
121,256
448,238
142,266
132,211
27,974

부채총계
197,109
192,090
145,787
170,309
8,790

유동부채
145,074
160,216
99,395
105,729
6,348

비유동부채
52,035
31,874
46,391
64,579
2,442

자본총계
141,105
732,253
75,853
143,452
87,656

자본금
12,379
29,535
16,379
4,485
5,424

매출액
386,597
1,017,684
156,557
216,463
37,589

영업이익
25,361
77,061
10,094
26,815
6,628

당기순이익
17,803
100,543
6,809
22,783
6,218

(주1) 비교대상회사의 2018년 3분기 재무현황은 각사의 3분기 보고서를 기준으로 작성하였습니다.

(주2) 비교대상회사의 당기순이익의 경우 지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익입니다.

[2017년 요약재무현황]

(단위: 백만원)

구 분

엘앤에프

포스코켐텍

신흥에스이씨

이녹스첨단소재

나노신소재

회계기준
K-IFRS 연결
K-IFRS 연결
K-IFRS 연결
K-IFRS 연결
K-IFRS 연결

자산총계
265,476
835,840
150,909
222,982
88,964

유동자산
160,906
468,274
58,678
116,594
61,681

비유동자산
104,570
367,566
92,231
106,388
27,282

부채총계
142,171
183,650
81,153
97,654
6,050

유동부채
104,281
158,880
45,416
95,087
3,920

비유동부채
37,891
24,771
35,737
2,567
2,130

자본총계
123,305
652,190
69,755
125,328
82,913

자본금
12,289
29,535
16,379
4,330
5,424

매출액
403,020
1,197,159
133,136
193,104
45,569

영업이익
29,371
103,961
9,946
22,166
8,531

당기순이익
19,891
103,569
5,750
17,297
6,828

주1)
비교대상회사의 2017년 재무현황은 금융감독원 전자공시시스템 각사 (연결)감사보고서 기준으로 작성하였습니다.

주2)
연결법인의 경우 당기순이익은 지배주주귀속당기순이익 적용

(2) 유사기업 주요 재무비율 분석

[2018년 3분기 재무비율]

(단위: %, 회)

구분
재 무 비 율

엘앤에프

포스코켐텍

신흥에스이씨

이녹스첨단소재

나노신소재

성장성
매출액 증가율
27.90%
13.34%
56.79%
-
9.98%

영업이익 증가율
15.13%
(1.17)%
35.33%
-
3.59%

당기순이익 증가율
19.33%
29.44%
57.89%
-
21.43%

총자산 증가율
27.40%
10.59%
46.87%
40.71%
8.41%

활동성
총자산 회전율(회)
1.71
1.54
1.12
1.08
0.54

매출채권회전율(회)
9.44
7.59
8.65
5.16
4.85

재고자산 회전율(회)
4.82
14.18
18.02
9.10
1.48

수익성
매출액 영업이익율
6.56%
7.57%
6.45%
12.39%
17.63%

매출액 순이익율
4.60%
9.88%
4.35%
10.52%
16.54%

총자산 순이익율
5.90%
11.42%
3.66%
8.49%
6.71%

자기자본 순이익율
13.47%
14.52%
9.35%
16.95%
7.29%

안정성
유동비율
149.55%
297.16%
79.86%
171.71%
1078.67%

부채비율
139.69%
26.23%
192.20%
118.72%
10.03%

차입금의존도
44.73%
2.29%
35.92%
41.41%
0.00%

주1) 비교대상회사의 2018년 3분기 재무비율은 손익계정의 경우 2018년 각사의 3분기 보고서의 수치를 연환산한 수치를 적용하였으며, 각 재무비율 산출을 위해 각사 2018년 3분기 보고서 및 2017년 사업보고서(dart.fss.or.kr)를 참조하였습니다.

주2) 이녹스첨단소재는 (주)이녹스로부터 인적분할을 통해 2017년 6월 신규 설립되었으므로, 전기의 재무정보가 포함되어야 하는 재무비율은 기재하지 아니하였습니다.

주3) 비교대상회사의 당기순이익의 경우 지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익입니다.

[2017년 주요 재무비율]

구분
재 무 비 율

엘앤에프

포스코켐텍

신흥에스이씨

이녹스첨단소재

나노신소재

성장성
매출액 증가율
61.38%
7.11%
33.01%
-
10.84%

영업이익 증가율
111.87%
21.82%
39.92%
-
35.52%

당기순이익 증가율
249.65%
137.03%
28.42%
-
14.95%

총자산 증가율
30.99%
15.47%
51.48%
-
5.61%

활동성
총자산 회전율(회)
1.72
1.54
1.06
-
0.53

매출채권회전율(회)
9.93
7.47
11.23
-
4.36

재고자산 회전율(회)
5.43
15.46
16.75
-
1.50

수익성
매출액 영업이익율
7.29%
8.68%
7.47%
11.48%
18.72%

매출액 순이익율
4.94%
8.65%
4.32%
9.03%
14.98%

총자산 순이익율
8.50%
13.28%
4.59%
-
7.88%

자기자본 순이익율
18.89%
16.96%
9.94%
-
8.51%

안정성
유동비율
154.30%
294.73%
129.20%
122.62%
1573.40%

부채비율
115.30%
28.16%
116.34%
77.92%
7.30%

차입금의존도
40.76%
3.32%
31.89%
23.79%
0.27%

주1) 각 재무비율 산출을 위해 각사 2017년 (연결)감사보고서(dart.fss.or.kr)를 참조하였습니다.

주2) 이녹스첨단소재는 (주)이녹스로부터 인적분할을 통해 2017년 6월 신규 설립되었으므로, 전기의 재무정보가 포함되어야 하는 재무비율은 기재하지 아니하였습니다.

주3) 비교대상회사의 당기순이익의 경우 지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익입니다.

※ 주요재무비율 산식

구 분
산 식
설 명

[성장성 비율]

매출액 증가율
당기매출액 ─────── ×100-100 전기매출액
전년도 매출액에 대한 당해연도 매출액의 증가율로서 기업의 외형적 신장세를 판단하는 대표적인 지표입니다. 경쟁기업보다 빠른 매출액증가율은 결국 시장점유율의 증가를 의미하므로 경쟁력 변화를 나타내는 척도의 하나가 됩니다.

영업이익 증가율
당기영업이익 ─────── ×100-100 전기영업이익
전년도 영업이익에 대한 당해연도 영업이익의 증가율을 나타내는 지표입니다.

당기순이익 증가율
당기순이익 ─────── ×100-100 전기순이익
전년도 순이익에 대한 당해연도 순이익의 증가율을 나타내는 지표입니다.

총자산 증가율
당기말총자산 ─────── ×100-100 전기말총자산
기업에 투하 운용된 총자산이 당해연도에 얼마나 증가하였는가를 나타내는 비율로서 기업의 전체적인 성장척도를 측정하는 지표입니다.

[활동성 비율]

총자산 회전율
당기매출액 ─────────(기초 총자산+기말 총자산)/2

기업이 소유하고 있는 자산들을 얼마나 효과적으로 이용하고 있는가를 나타내는 지표입니다.

매출채권 회전율
당기매출액 ─────────(기초매출채권+기말매출채권)/2
매출채권의 현금화 속도를 나타내는 비율로 매출채권이 순조롭게 회수되고 있는가를 나타내는 지표입니다

재고자산 회전율
당기매출액 ─────────(기초재고자산+기말재고자산)/2
재고자산의 현금화 속도를 나타내는 비율로 유동성과 자본배분 상태를 측정하는 지표입니다.

[수익성 비율]

매출액 영업이익율
당기영업이익 ───────── ×100 당기매출액
기업의 주된 영업활동에 의한 성과를 판단하기 위한 지표로서 제조 및 판매활동과 직접 관계가 없는 영업외손익을 제외한 순수한 영업이익만을 매출액과 대비한 것으로 영업효율성을 나타내는 지표입니다. 따라서 이 지표가 높을수록 매출액이 증가할때의 영업이익의 증가폭이 커지는 것을 의미하며, 따라서 영업의 효율성이 높은 것으로 나타납니다.

매출액 순이익율
당기순이익───────── ×100 당기매출액
매출액에 대한 당기순이익의 비율을 나타내는 지표입니다. 이 지표 또한 영업으로 인한 효과를 나타내는 지표이며, 매출총이익률, 매출 경상이익률과 비교하여 기타 영업외 자금조달이나 부수활동을 통해 비효율적으로 누수될 수 있는 기업의 성과를 가늠할 수 있는 지표입니다.

총자산 순이익율
당기순이익───────────── ×100(기초총자산+기말총자산)/2
당기순이익의 총자산에 대한 비율로서 ROA(Return on Assets)로 널리 알려져 있습니다. 기업의 계획과 실적간 차이 분석을 통한 경영활동 평가나 경영전략 수립 등에 많이 사용되는 지표입니다.

자기자본 순이익율
당기순이익──────────── ×100(기초자기자본+기말자기자본)/2
자기자본에 대한 당기순이익의 비율을 나타내는 지표입니다. 자본 조달 특성에 따라 동일한 자산구성하에서도 서로 상이한 결과를 나타내므로 자본구성과의 관계도 동시에 고려해야 하는 지표입니다.

[안정성 비율]

유동비율
당기말 유동자산 ───────── ×100 당기말 유동부채
유동비율은 유동부채에 대한 유동자산의 비율, 즉 단기채무에 충당할 수 있는 유동성 자산이 얼마나 되는가를 나타내는 비율로서, 여신취급시 수신자의 단기지급능력을 판단하는 대표적인지표로 이용되어 은행가비율(Banker's ratio)이라고도 합니다. 이 비율이 높을수록 기업의 단기지급능력은 양호하다고 할 수 있습니다.

부채비율
당기말 총부채 ───────── ×100 당기말 자기자본
타인자본과 자기자본간의 관계를 나타내는 대표적인 재무구조지표로서 일반적으로 동 비율이 낮을수록 재무구조가 건전하다고 판단합니다. 그러나 이와 같은 입장은 여신자 측에서 채권회수의 안정성만을 고려한 것이며 기업경영의 측면에서는 단기적 채무변제의 압박을 받지않는한 투자수익률이 이자율을 상회하면 타인자본을 계속 이용하는 것이 유리할 수 있습니다.

차입금의존도
당기말 차입금 ───────── ×100 당기말 총자본
총자본 중 외부에서 조달한 차입금 비중을 나타내는 지표입니다. 차입금의존도가 높은 기업일수록 금융비용 부담이 가중되어 수익성이 저하되고 안정성도 낮아지게 됩니다.

바. 본질가치(자산가치)에 의한 자산가치 산출※ 참고 목적으로 제시하는 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 제176조의5제2항에 따른 본질가치법에 의한 자산가치의 평가결과는 아래와 같습니다.

(단위 : 원, 주)

구 분
2018년 3분기말

1. 자본총계
3,126,789,440

(1) 가산항목
-

- 자기주식
-

- 결산기 이후 유상증자액
-

- 결산기 이후 주식선택권 행사에 의한 증가한 자본금
-

- 결산기 이후 전환사채의 전환권 행사에 의해 증가한 자본금
-

- 결산기 이후 신주인수권부 사채의 신주인수권 행사에 의하여 증가한 자본금
-

- 결산기 이후 증가한 자산재평가 적립금
-

- 결산기 이후 증가한 주식발행초과금 등 자본 잉여금
-

(2) 차감항목
2,938,237,213

- 무형자산
2,938,237,213

- 회수불능채권
-

- 투자주식 및 관계회사주식 평가감
-

- 퇴직급여충당금 부족액
-

- 전환권 및 신주인수권 대가
-

- 주식선택권 행사로 인한 자본 감소액
-

- 결산기 이후 자본금, 자본잉여금 등 감소액
-

- 결산기 이후 전기오류수정손실
-

- 이익잉여금의 증감을 수반하지 않는 자본총계의 변동거래로 인한 중요한순자산 감소액
-

2. 순자산 : 1+(1)-(2)
188,552,227

3. 발행주식총수
16,496,790

- 최근 사업년도말 발행주식수
13,093,780

- 결산기 이후 유상증자주식수
-

- 결산기 이후 무상증자주식수
-

- 결산기 이후 유상증자 및 무상증가 아닌 기타 사유로 인한 증가 주식수(전환상환우선주 및 전환사채 보통주 전환)
-

- 결산기 이후 유상감자 주식 수 등 감소 주식수
-

- 신주 발행주식총수(희석주식수 반영) 주1)
3,415,636

4. 1주당 자산가치(2.÷3.)
11

(주1) 적용주식수는 신고서 작성기준일 현재 발행주식 총수(보통주 13,093,780주)에 본 신주모집
공모주식(4,128,000) 중 신주모집주식수(3,302,000주)와 상장주선인의 의무인수분(
101,010주
)을 고려하여 계산된 주식수
16,496,790주
를 기준으로 산정하였습니다.

Ⅴ. 자금의 사용목적

1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역

가. 자금조달내역

(단위 : 천원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액 (1)
40,867,200,000

상장주선인 의무인수 금액 (2)
999,999,000

발행제비용 (3)
508,167,224

구주매출 대금 (4)
8,177,400,000

순수입금[ (5) = (1)+(2)-(3)-(4) ]

33,181,631,776

주1)

모집 및 매출총액 및 발행제비용 등은

확
정
공모가액인 9,900원

기준입니다.

주2)
발행제비용은 실제 비용의 발생여부에 따라 변동할 수 있습니다.

나. 발행제비용의 내역

(단위: 천원)

구 분

금 액

계 산 근 거

인수수수료

400,000,000

정액
4억원

등록세

6,806,020
증자자본금의 0.4%

교육세

1,361,204
등록세의 20%

상장수수료

-
기술성평가 기업의 경우 면제

기타비용

100,000,000
법무/회계법인 수수료, IR비용, 공고비용 등

합계

508,167,224
-

주1)

상기 발행제비용은 제시

확
정공모가액인 9,900원 기준입니다.

실제 비용의 발생 여부에 따라
발행제비용이 달라질 수 있습니다.

주2)

증가자본금에 상장주선인의 의무인수분 3%

(
101,010주
)
에 대한 자본금 증가분이 포함되어 있습니다.

주3)

인수수수료는 정액 4억원입니다.

2. 자금의 사용목적

가. 자금의 사용계획

(단위: 백만원)

구분

시설투자
운영자금
연구개발
합계

금액

19,812
-
13,370
33,182

주1)

확정공모가액인
9,900원
을 기준으로 하여 산출된 금액이며, 금번 공모로 조달된 자금은 상기 우선순위에 따라 집행될 계획입니다. 계획한 자금조달 시기 지연 및 조달자금 부족의 경우 자체 보유자금을 통하여 집행할 계획입니다.

나. 자금의 세부 사용계획

(1)
신규사업 투자
당사는 첨단소재, 기능성 부품 및 환경/에너지 분야 등 다양한 사업분야에서 신규사업을 진행하고 있습니다. 이들 산업은 전기자동차, 스마트 그리드, 신재생 에너지, Flexible Battery 등 향후 높은 성장이 예상되고 있어 기술개발과 조기 양산을 통해 시장을 확보하는 것이 매우 필요합니다. 당사는 신규 방열소재 개발을 위해 철원에 공장을 건설하고 있으며, e-Bus Bar, Relay Junction Box 등 발열 소재 개발과 COF용CCL, Metal Mesh, Jumper Flex 등 박막필름 개발 등 신규 개발을 위해 기계장치와 구축물 등에 신규 투자를 진행할 예정입니다.

[시설투자 진행일정 및 자금 사용 계획]

(단위: 백만원)

구분

총소요

자 금

기 지출액

지출 계획

비고

2019년

2020년

건물

827

512

315

-

철원공장

기계장치

20,115

618

12,343

7,154

-

구축물

306

306

-

-

-

기타

172

172

-

-

-

합계

21,420

1,608

12,658

7,154

-

(2)

연구개발 투자

당사는 기존 제품과 신규 제품의 검사장비, 계측기 등 신뢰성 장비에 공모 자금 중
13,370
백만원을 투자할 계획입니다. 이를 통해 기술력을 확보하여 경쟁사 대비 우수한 제품을 개발하고자 합니다.

[연구개발 진행일정 및 자금 사용 계획]

(단위: 백만원)

구분

사용내역

2019

2020

합계

비고

연구개발

Z공정 방사라인 개발 등

1,771
2,069
3,840

-

촉매코팅용 개발

148
281
429

-

Battery 개발용 장비, 계측기 구매

738
935
1,673

-

방열 sheet 개발용 장비, 계측기

1,581
2,411
3,992

-

박막필름 신뢰성 설비, 계측기 등

928
1,410
2,338

-

Vent개발용 계측기, 장비 등

457
641
1,098

-

합계

5,621
7,749
13,370

-

Ⅵ. 그 밖에 투자자보호를 위해 필요한 사항

1. 시장조성에 관한사항당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

2. 안정조작에 관한 사항
당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

제2부 발행인에 관한 사항

Ⅰ. 회사의 개요

1. 회사의 개요

가
. 연결
대상 종속회사 개황(1) 연결대상 종속회사 현황

증권신고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.(2) 연결대상회사의 변동내용

구분
종속회사
사 유

2018년
연결제외
(주)아모메디
청산 (2018년 06월)

2016년
연결제외
(주)나노캐스트테크
합병 (2016년 05월)

나. 회사의 법적ㆍ상업적 명칭 당사의 명칭은 주식회사 아모그린텍으로 표기하며, 영문으로는
AMOGREENTECH Co., Ltd
로 표기합니다.
다. 설립일자 및 존속기간 당사는 2004년 01월 06일에 신소재 및 신소재 응용제품 제조 및 판매를 목적으로 설립되었습니다. 당사는 별도의 존속기한을 정하고 있지 않습니다.

라. 본사 주소, 전화번호 및 홈페이지

구분
내용

본점소재지
경기도 김포시 김포대로 1950번길 91

전화번호
031-987-3383

홈페이지
http://www.amogreentech.co.kr

마. 회사사업 영위의 근거가 되는 법률 당사는 해당사항이 없습니다.

바. 중소기업 해당여부

당사는 증권신고서 제출일 현재 중소기업기본법 제2조 및 중소기업기본법 시행령 제3조에 의거 중소기업에 해당합니다.
사. 주요 사업의 내용 및 향후 추진하려는 신규사업 당사의 주요 사업은 고효율 자성소재와 방열 및 Nano Membrane 소재를 기반으로 하는 첨단소재부문과 FPCB, 박막필름, Flexible Battery 등을 개발하는 기능성 부품 부문, ESS와 Metallic Convertor, 그리고, 수처리와 공기청정 및 환기시스템 등을 개발하는 환경 에너지 시스템 부문 등 세 가지 사업부문으로 구분할 수 있습니다.(1) 주요 사업의 내용 (매출이 있는 사업) 상기 사업부문 중 현재 매출 비중이 큰 분야는 첨단소재의 고효율 자성소재, 방열소재 및 Nano Membrane 소재와 기능성 부품의 FPCB입니다.

(가) 고효율 자성소재

당사는 Nano Crystalline 자성 소재를 기반으로 높은 투자율, 낮은 보자력, 적은 와전류 손실의 특성으로 에너지 손실을 최소화하고 성능과 신뢰성이 높아 소형화와 경량화가 필요한 전기자동차용 파워모듈, 스마트그리드를 위한 전력량 측정용 전류센서, 태양광/풍력 등 신재생에너지용 인버터, 무선전력전송용 모듈 부품 등에 사용되고 있습니다. 향후 전기자동차, 신재생에너지, 스마트그리드 시장의 지속적인 성장으로 당사 사업도 동반하여 성장할 것으로 예상됩니다.

(나) FPCB FPCB는 절연체 위에 전기전도성이 양호한 도체회로를 형성하여 만든 연성회로기판으로 1) 스마트폰 무선충전 안테나 모듈 기판 2) 차량용 무선충전모듈 기판(컵홀더, 사이드미러, 리어 램프(Rear Lamp) 등) 및 3) 자동차 근접센서(Claddy Sensor) 용 기판으로 적용되고 있고, 지속적으로 시장이 확대되고 있습니다.(다) 방열부품 스마트폰 방열, 단열 솔루션인 HTF(Hybrid Thermal Film)를 개발하여 모바일 기기 제조 업체에 납품하고 있습니다. (라) Nano Membrane (Vent) 스마트폰과 자동차의 투습, 방수, 통음 솔루션인 벤트를 개발하여 모바일 제조업체와 자동차 전장 제조업체에 납품하고 있습니다. 기타 자세한 사항은 동 공시서류의 "사업의 내용"을 참조하시기 바랍니다.

【 당사 정관에 기재된 목적사업 】

목 적 사 업

비 고

1. 전자 및 전기제품 제조 및 판매

2. 신소재 및 신소재 응용부품 제조 및 판매

3. 나노소재 응용제품 제조 및 판매

4. 수출입업 (위 품목 관련사업)

5. 부동산 임대업

6. 기타 위에 부대되는 사업 일체

정관 제 2조(목적)

(2) 향후 추진하고자 하는 사
업 (신
규
사업)

(가) 방열 소재 방열 소재는 IC 등 전자장치에 발생하는 열을 전자 디바이스의 외부로 방출시키는 소재로 HTF, 방열 플라스틱, RF 방열시트 등이 있습니다.
전장 방열로는
Relay Junction Box, e-Bus Bar, EV Battery Pack 등이 있으며, 최근 전기자동차 시장 확대 및 전자기기 분야의 경박단소화, 5G 상용화 등으로 시장이 확대되고 있습니다.

(나) 박막 필름 박막필름은 수㎛ Pitch의 미세회로 구현이 가능한 박막 형태의 기능성 Film으로 Sensor PCB(COF용 CCL, Micro/Mini LED), Metal Mesh, Jumper Flex, 박막 복합소자 등이 있습니다.
최근 Mobile 및 각종 Sensor Device의 경박, 단소화 및 소형화 되는 추세에 따라 박막 필름에 대한 수요가 증가하고 있습니다.
(다) Flexible Battery 당사의 독자적인 기술로 이차 전지에 유연성을 부여한 Flexible Battery를 개발하여 국내 KC 및 국제 IEC 인증을 받아 세계 최초로 양산에 성공하였습니다. 최근 Headset, Smart Watch 등 웨어러블 기기 시장 확대와 더불어 Flexible Battery의 수요가 증가하고 있습니다.(라) ESS (Energy Storage System) ESS는 생산된 전기를 저장장치(배터리)에 저장했다가 전력이 필요할 때 공급하여 전력 사용의 효율 향상을 도모하는 시스템입니다. AMO ESS 솔루션은 인산철 배터리를 적용한 시스템으로 리튬이온 배터리 대비 고온 폭발 안전성, 가스 폭발 안전성이 뛰어나 기존 계통전원, 신 재생에너지, 스마트 그리드 분야 등에 적용이 확대되고 있습니다.

(마) Metallic Convertor Metallic Convertor는 촉매 화학반응 효율을 높이기 위해 넓은 표면적을 갖는 벌집구조의 금속박판 기반의 촉매 지지체 모듈입니다. 기존 세라믹 컨버터 대비 부피가 작고, 열 충격에 강하며, 내구성 등이 뛰어나, 선박, 발전소 등에서 나오는 초미세먼지 등 환경오염의 주요 원인인 질소 산화물 배출가스를 저감시키는 SCR(Selective Catalyst Reduction/선택적 촉매 환원)시스템의 핵심 부품인 금속 촉매 지지체로 사용되고 있습니다. 최근 환경 이슈가 부각되면서 글로벌 환경규제, 미세먼지 규제 법안 등에 의해 관련 시장이 성장하고 있습니다. (바) 수처리 필터 / 모듈 수처리 필터는 당사의 Nano Membrane 기술을 기반으로 오염물질을 여과해 주는 역세(RO) 가능한 분리막과 여과 모듈을 활용해 오염물질을 효과적으로 제거하는 시스템의 핵심부품입니다. 당사는 수질 오염으로 인한 수인성 질병 예방을 위해 무동력정수장치를 개발하여 동남아, 아프리카 등 수질오염이 심각한 지역의 오염된 물을 음용수로 활용할 수 있게 하는 정수 기기입니다. (사) 공기 청정 및 환기시스템 당사의 공기 청정 및 환기시스템은 Nano Membrane 기술을 응용하여 미세먼지와 실내 오염물질을 제거하기 위한 공기 정화 및 실내 CO2 농도 저감을 위한 환기 시스템으로, 센서, Network Module, BLDC Motor, 펌웨어 및 S/W 기술을 융합한 IoT 기반의 환기 시스템입니다. 최근 심각해지는 공기 오염의 해결 방안으로 시장이 확대되고 있습니다.

상기 신규사업 부문은 현재 개발이 완료되어 초도 매출이 일어나고 있거나 고객승인이 진행 중인 제품으로 전방시장이 크고 당사가 기술 경쟁력 및 제품 경쟁력을 보유하고 있어 향후 높은 성장성과 수익성이 기대되는 사업영역입니다.
아. 계열회사에
관한 사항 당사는 증권신고서 제출일 현재 당사를 제외하고 총 7개의 계열회사가 있습니다.

구분
회사명
주요사업
비고

상장
㈜아모텍
신소재부품 개발, 제조 및 판매
국내

비상장
㈜아모센스
센서 제품 개발, 제조 및 판매, LED 제품 개발, 제조 및 판매
국내

비상장
㈜아모라이프사이언스
나노 바이오 제품 제조 및 판매
국내

비상장
㈜아모에스넷
IoT통신 서비스
국내

비상장
산동아모텍전자유한회사
전자부품 제조 및 판매
중국

비상장
청도아모텍유한회사
전자부품 제조 및 판매
중국

비상장
아모비나
전자부품 제조
베트남

자. 기술/신용평가에 관한 사항

평가일

평가기관

평가대상 기술명

평가결과

2018.07.17

한국기업데이터㈜

금속 원료를 이용한 고특성 금속코어 제조기술

A

2018.07.17

나이스 평가정보

금속 원료를 이용한 고특성 금속코어 제조기술

A

2. 회사의 연혁

가. 회사의 주요 연혁

일 자
내 용

2004.01

㈜아모센스(現 아모그린텍) 설립 (경기도 김포시 통진면)

2007.04
부품소재전문기업 인증 (산업자원부)

2008.10
㈜에이엠오 상호 변경

2008.11
300만불 수출의탑 달성 (한국무역협회)

2010.02
㈜아모그린텍 상호 변경

2011.11
1,000만불 수출의탑 달성 (한국무역협회)

2014.07
나노코리아 2014 어워드 국무총리상 수상

2015.06
양성철 대표이사 각자대표 취임

2015.10
IR52장영실상 수상

2015.11
지식재산경영인대상 (특허청)

2015.12
2,000만불 수출의 탑 달성 (한국무역협회)

2016.06
㈜나노캐스트테크 흡수 합병

2016.09
Bio사업부문 분할하여 ㈜아모라이프사이언스 설립

2017.03
김병규 대표이사 사임 (양성철 단독 대표이사)

2017.06
특허기술상(지석영상) 수상 (특허청)

2017.09
철원사업장 준공

2017.11
2017 특허경영대상 수상 (국가지식재산위원회)

2017.12
3,000만불 수출의 탑 달성 (한국무역협회)

2018.12
5,000만불 수출의 탑 달성 (한국무역협회)

나. 회사의 본점소재지 및 그 변경
당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

다. 경영진의 중요한 변동(대표이사를 포함한 1/3이상 변동)

구 분

변경일

변경 전

변경 후

비 고

대표이사

2015-06-04

김병규

김병규, 양성철(각자대표)

임시주주총회

대표이사

2017-03-29

김병규, 양성철

양성철(단독대표)

정기주주총회

감사

2017-03-29

박규원

김재찬

정기주주총회

대표이사
2019-01-11
양성철
양성철, 송용설(각자대표)
이사회

라. 최대주주의 변동 당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.
마. 상호의 변경

일 자
내 용

2004.01

㈜아모센스(現 아모그린텍) 설립

2008.10
㈜에이엠오 상호 변경

2010.02
㈜아모그린텍 상호 변경

바. 회사가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행중인 경우 그 내용과 결과 당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.
사. 회사가 합병 등을 한 경우 그 내용

일 자
내 용

2016.06
㈜나노캐스트테크 흡수 합병

2016.09
㈜아모라이프사이언스 분할

2018.06
㈜아모메디 청산

- 합병

구 분
내 용

합병방법
100% 흡수합병

대상회사
(주)아모그린텍 (합병회사)(주)나노캐스트테크 (피합병회사)

주주총회승인
2016년 6월 21일

합병완료일
2016년 6월 27일

- 분할

구 분
내 용

분할방법
인적분할(85:15)

분할회사
(주)아모그린텍 (분할존속회사)(주)아모라이프사이언스 (분할신설회사)

주주총회승인
2016년 9월 1일

분할완료일
2016년 9월 1일

- 청산

구 분
내 용

지분율
아모그린텍 70%기타주주 30%

청산회사
(주)아모메디

주주총회승인
2018년 6월 21일

청산완료일
2018년 6월 23일

아. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화 당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.
자. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용

일 자
내 용

2007.04
부품소재전문기업 인증 (산업자원부)

2008.11
300만불 수출의탑 달성 (한국무역협회)

2011.11
1,000만불 수출의탑 달성 (한국무역협회)

2014.07
나노코리아 2014 어워드 국무총리상 수상

2015.10
IR52장영실상 수상 (미래창조과학부)

2015.11
지식재산경영인대상 (특허청)

2015.12
2,000만불 수출의 탑 달성 (한국무역협회)

2016.09
Bio사업부문 분할하여 ㈜아모라이프사이언스 설립

2017.06
특허기술상(지석영상) 수상 (특허청)

2017.09
철원사업장 준공

2017.11
2017 특허경영대상 수상 (국가지식재산위원회)

2017.12
3,000만불 수출의 탑 달성 (한국무역협회)

2018.12
5,000만불 수출의 탑 달성 (한국무역협회)

3. 자본금 변동사항

가. 자본금 변동 현황

(기준일: 증권신고서 제출일 현재)
(단위: 원, 주)

주식발행(감소)일자
발행(감소)형태
발행(감소)한 주식의 내용

종류
수량
주당액면가액
주당 발행(감소)가액
비고

2004.01.06

회사설립

보통주

200,000

5,000

5,000

-

2005.02.28

유상증자

보통주

100,000

5,000

5,000

주주 배정 후실권주 배정(증자비율:50.0%)

2006.01.19

유상증자

보통주

200,000

5,000

5,000

주주 배정 후실권주 배정(증자비율:66.7%)

2006.09.14

유상증자

보통주

200,000

5,000

5,000

주주 배정 후실권주 배정(증자비율:40.0%)

2007.03.16

유상증자

보통주

200,000

5,000

5,000

주주 배정 후실권주 배정(증자비율:28.6%)

2007.10.30

유상증자

보통주

200,000

5,000

5,000

주주 배정 후실권주 배정(증자비율:22.2%)

2008.08.03

분할감자

보통주

- 400,000

5,000

-

주1)감자비율:36.4%

2008.11.03

분할감자

보통주

- 300,000

5,000

-

주2)감자비율:42.9%

2008.11.25

유상증자

보통주

240,000

5,000

5,000

주주 배정 후실권주 배정(증자비율:60.0%)

2009.05.22

유상증자

보통주

60,000

5,000

50,000

제3자 배정(증자비율:9.4%)

2009.05.27

무상증자

보통주

300,000

5,000

5,000

증자비율:42.9%

2009.07.01

분할감자

보통주

-400,000

5,000

-

주3)(감자비율:40.0%)

2009.10.31

유상증자

보통주

9,600

5,000

50,000

주주 배정 후실권주 배정(증자비율:1.6%)

2009.11.10

무상증자

보통주

86,400

5,000

5,000

증자비율:14.2%

2011.12.28

유상증자

보통주

40,000

5,000

50,000

주주 배정 후실권주 배정(증자비율:5.7%)

2012.02.23

무상증자

보통주

360,000

5,000

5,000

증자비율:48.9%

2012.08.10

유상증자

전환우선주

138,461

5,000

65,000

주4) 제3자 배정(증자비율:12.6%)

2013.03.01

유상증자

전환우선주

71,429

5,000

70,000

주5) 제3자 배정(증자비율:5.8%)

2013.09.03

유상증자

전환우선주

85,716

5,000

70,000

주6) 주주 배정 후실권주 배정(증자비율:6.6%)

2016.09.01

분할감자

보통주

-164,400

5,000

-

주7)(감자비율:15.0%)

전환우선주

-44,341

5,000

-

2017.06.26

전환우선주전환권 행사

보통주

377,778

5,000

5,000

주8)(증자비율:10.7%)

전환우선주

-251,265

5,000

5,000

2017.09.12

액면분할

보통주

11,784,402

500

-

-

합계
보통주
13,093,780
500

-

-

주1) 분할감자 : ㈜ 아모엘이디

주2) 분할감자 : ㈜ 아모센스 주3) 분할감자 : ㈜ 아모럭스 주4) 전환우선주의 주요내용 : 의결권이 있고 전환권이 부여된 종류주식으로 다른 주식에 우선하여 이익의 배당 및 잔여재산의 분배를 받음

1) 배당에 관한 사항 : 최저이익배당율은 영업연도별로 액면가의 1%, 보통주 배당률과 차이만큼 추가 이익 배당

2) 전환에 관한 사항 :

가) 전환비율 : 원칙적으로 종류주식 1주당 보통주식 1주

나) 전환특약 : a) 2015년 당기순이익 220억원 미만의 경우, 조정 후 전환가격 = 조정 전 전환가격 * 조정비율 45/65

다) 회사의 IPO 공모단가의 70%가 전환가격 하회하는 경우, 조정후 전환하는 보통주식 수 = 조정 전 전환되는 보통주식수 * (조정 전 전환가격/IPO 공모단가의 70%)

주5) 전환우선주의 주요내용 : 의결권이 있고 전환권이 부여된 종류주식으로 다른 주식에 우선하여 이익의 배당 및 잔여재산의 분배를 받음

1) 배당에 관한 사항 : 최저이익배당율은 영업연도별로 액면가의 1%, 보통주 배당률과 차이만큼 추가 이익 배당

2) 전환에 관한 사항 :

가) 전환비율 : 원칙적으로 종류주식 1주당 보통주식 1주

나) 전환특약 : a) 2015년 당기순이익 220억원 미만의 경우, 조정 후 전환가격 = 조정 전 전환가격 * 조정비율 45/70

다) 회사의 IPO 공모단가의 70%가 전환가격 하회하는 경우, 조정후 전환하는 보통주식 수 = 조정 전 전환되는 보통주식수 * (조정 전 전환가격/IPO 공모단가의 70%)

주6) 전환우선주의 주요내용 : 주5)와 동일

주7) 분할감자: ㈜아모라이프사이언스

주8) 전환우선주 전부 전환 : 주4), 주5)의 전환특약에 의한 조정 반영

2015년 당기순이익 220억원 미만의 경우, 조정 후 전환가격 = 조정 전 전환가격 * 조정비율 45/65, 45/70)

나. 전환사채 등 발행현황

당사는 증권신고서 제출일 현재 미상환 전환사채, 미상환 신주인수권부사채, 미상환전환형 조건부지분증권 등 해당사항이 없습니다.

4. 주식의 총수 등

가. 주식의 총수

(기준일: 증권신고서 제출일 현재)
(단위: 원, 주)

구분
주식의 종류
비고

보통주
우선주
합계

Ⅰ. 발행할 주식의 총수
40,000,000
-
40,000,000
-

Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수
14,358,180
295,606
14,653,786
-

Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수
1,264,400
295,606
1,560,006
-

1. 감자
1,264,400
44,341
1,308,741
-

2. 이익소각
-
-
-
-

3. 상환주식의 상환
-
-
-
-

4. 기타
-
251,265
251,265
전환우선주 전환

Ⅳ. 발행주식의 총수(Ⅱ-Ⅲ)
13,093,780
-
13,093,780
-

Ⅴ. 자기주식수
-
-
-
-

Ⅵ. 유통주식수(Ⅳ-Ⅴ)
13,093,780
-
13,093,780
-

나. 자기주식 취득 및 처분 현황 당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.
다. 다양한 종류의 주식 당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

5. 의결권 현황

(기준일 : 증권신고서 제출일 현재)
(단위: 주)

구 분
주식의 종류
주식수
비고

발행주식총수(A)
보통주
13,093,780
-

우선주
-
-

의결권없는 주식수(B)
보통주
-
-

우선주
-
-

정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)
보통주
-
-

우선주
-
-

기타 법률에 의하여 의결권 행사가 제한된 주식수(D)
보통주
-
-

우선주
-
-

의결권이 부활된 주식수(E)
보통주
-
-

우선주
-
-

의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E)
보통주
13,093,780
-

우선주
-
-

6. 배당에 관한 사항

가. 배당에 관한 사항 당사의 정관 상 배당에 관한 사항은 다음과 같습니다.

구분
내용

제12조(신주의 배당기산일)

회사가 유상증자, 무상증자 및 주식배당에 의하여 발행한 신주에 대한 이익의 배당에 관하여는 그 신주를 발행한 때가 속하는 영업연도의 직전영업연도말에 발행된 것으로 본다.

제51조(이익금의 처분)

회사는 매사업년도의 처분전 이익잉여금을 다음과 같이 처분한다.

1. 이익준비금

2. 기타의 법정준비금

3. 배당금

4. 임의적립금

5. 기타의 이익잉여금처분액

제53조(이익배당)

1. 이익배당은 금전 또는 금전 외의 재산으로 할 수 있다.

2. 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 종류주식을 발행한 때에는 각각 그와 같은 종류의 주식으로 할 수 있다.

3. 제1항의 배당은 매결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.4. 이익배당은 주주총회의 결의로 정한다.

나. 최근 3사업연도 배당 내역

구 분

주식의 종류
2017년
2016년
2015년

제14기

제13기

제12기

주당액면가액(원)

500
5,000
5,000

(연결)당기순이익(백만원)

-5,238
-5,455
-

(별도)당기순이익(백만원)

-5,331
-5,478
1,015

(연결)주당순이익(원)

-464
-442
926

현금배당금총액(백만원)

-
-
-

주식배당금총액(백만원)

-
-
-

(연결)현금배당성향(%)

-
-
-

현금배당수익률(%)

보통주
-
-
-

주식배당수익률(%)

보통주
-
-
-

주당 현금배당금(원)

보통주
-
-
-

주당 주식배당(주)

보통주
-
-
-

Ⅱ. 사업의 내용

아래와 같이 주요 용어에 대하여 간략한 설명을 기재합니다.

구분
설명

고효율 자성소재

비정질의 자성을 띠는 효율이 높은 소재

권취 기술

실, 극판, 코일 따위를 둥글게 말거나 감는 기술

나노결정질 (Nano Crystalline)

나노사이즈의 규칙적인 결정을 이루고 있는 물질

나노파우더 (Nano powder)

나노사이즈의 금속 분말

나노파이버 (Nano Fiber)

나노섬유로 지름이 수십에서 수백나노 미터에 불과한 초극세사

도전성 페이스트

일반적으로 유동성을 가지는 수지용액에 금속분말이나 무기산화물 등의 기능성 필러가 균일하게 분산된 상태의 복합 재료

라미네이트 코어

적층된 형태의 코어

방열소재

IC 등 전자장치에서 발생하는 열을 전자 기기의 외부로 방출시키거나 열의 전송경로에서 열이 양호하게 전송되도록 중개하는 역할을 하는 소재

방열시트

기기에서 발생하는 열을 방출시킴으로 기기의 수명연장과 특성을 유지해주는 시트

벤트 (Vent)

통기성을 높여 기기 내외부 압력 평형은 유지시키면서 투습, 방수, 통음 등이 가능한 분리막

쉴드캔

박스 형태의 금속 차폐물로 기판 전체를 덮어 전자파를 차폐하는 메탈 캔(Metal Can) 방식의 부품

스마트미터

시간대별 사용량을 측정하여 그 정보를 송신할 수 있는 기능을 갖추어, 시간대별 요금을 알 수 있는 전자식 전력량계

유전율

축전기의 양판 사이에 유전체를 넣었을 때의 전기용량과 넣지 않았을 때의 전기용량의 비율

인덕터

교류를 직류로 또는 직류를 교류로 바꾸기 위한 전기적 장치

인버터

직류를 교류로 바꾸기 위한 전기적 장치

자속밀도

단위면적을 통과하는 자속의 양

전기방사

전기적으로 하전된 고분자 용액 및 용융물을 분사하여 나노 섬유를 제조할 수 있는 공정

전류센서

교류 전류 및 직류 전류를 감지하는 센서

투자율

자기장의 영향을 받아 자화할 때에 생기는 자기력선속밀도와 진공 중에서 나타나는 자기장 세기의 비

AHE

Advanced Hybrid Electrospinning아모그린텍에서 개발한 복합(에어+전기) 방사 기술

AMI

Advanced Metering Infrastructure

BMS

Battery Management System

COF

Chip on Film

DeNOx

저감(De) 질소산화물(NOx)

De-PM filter

PM은 미세먼지를 포함하는 입자상 물질 (Particulate matter)의 약자로 탈(De) 미세먼지(PM) 필터

FCCL

Flexible Copper Clad Laminate

Ferrite

산화철(Fe2O3)를 주성분으로 만들어진 투자율이 높은 강자성체

Force touch sensor

압력을 감지할 수 있는 센서

Fuel cell Reformer

연료를 분해 또는 에너지로 변환하는 연료전지 변환기

Heat sink

열 접촉을 직간접적으로 사용하여 다른 물체로부터 열을 흡수하고 발산하는 환경이나 물체

HEV/EV

Hybrid Electric Vehicle / Electric Vehicle

HGM

Hybrid Graphite Molding흑연을 융합한 고방열, 초경량 소재

HTF

Hybrid Thermal Film열을 효과적으로 분산 및 차단시켜주는 방열 필름

HTP

Hybrid Thermal Plate열 방출이 용이한 복합 금속판

IPXX

방진 방수 등급 (Ingress Protection)

ITO Film

원단필름인 PET필름이나 유리기판 위에 인듐(In)과 주석(Sn)을 스퍼터링 방식(Sputtering)으로 증착시킨 필름 (Indium Tin Oxide)

Metal Graphite

흑연분말(Graphite)의 표면에 플라즈마를 이용하여 나노금속 소재를 융합한 물질

Metal mesh

필름위에 격자무늬패턴을 만들고 그 안에 저항값이 낮은 은이나 구리 등 금속을 그물망 같이 미세하게 필름에 도포한 소재

MF/UF Membrane

Micro-Filtration / Ultra-Filtration Membrane

MPP

Molybdenum Permalloy Powder

Nano membrane

화학 반응과 물질 분리를 동시에 할 수 있는 나노크기의 기공을 지닌 분리막

OBC

On Board Charger

SCA

Shielding Conductive Adhesive

SCR

Selective Catalytic Reduction

TIM

Thermal Interface Material

1. 사업의 개요

㈜아모그린텍은 첨단소재와 기능성 부품 및 환경/에너지 시스템 등의 사업영역을 가진 소재부품 기업으로 2004년 1월에 설립되었습니다. 아래의 사업영역 중 매출이 있는 현재 사업은 고효율 자성소재, FPCB, 방열(HTF) 및 Nano Membrane 소재(Vent)이고, 방열(e-Bus Bar, Relay Junction Box 등), 박막필름(COF용 CCL, Metal Mesh, Jumper Flex 등), Flexible Battery, ESS, Metallic Convertor, 수처리 필터/모듈, 공기청정 및 환기 시스템 등은 신규사업에 해당합니다. 당사의 사업영역은 아래와 같습니다.

[아모그린텍 사업영역]

대분류

중분류

소분류

비고

첨단소재

고효율 자성소재

CT, Powder Core, CMC 등

현재 사업

방열 소재

HTF

현재 사업

TIM, 방열플라스틱, SCA, RF 방열시트, 전장 방열

신규 사업

Nano Membrane 소재

Vent, 수처리용 멤브레인, Western Blot 등

현재 사업

기능성 부품

FPCB

스마트폰용 FPCB, 전장용 FPCB 등

현재 사업

박막 필름

COF, Metal Mesh, Jumper Flex 등

신규 사업

Flexible Battery

소형 2차 전지, Paper Battery 등

신규 사업

환경·에너지

시스템

ESS

기지국, 중계기용 ESS 등

신규 사업

Metallic Convertor

SCR(선박, 발전소용), 수소 Reformer 등

신규 사업

수처리 필터/모듈

수처리용 모듈, 무동력정수장치

신규 사업

공기청정 및 환기 시스템

Vent Cleaner 등

신규 사업

당사는 설립 이후 지속적인 연구개발을 통하여 국내 최초, 세계 3번째로 고효율 자
성소재를 개발하였습니다. 고효율 자성 소재는 전기자동차, 신재생에너지 분야에서 에너지 손실을 최소화하고 파워 효율을 높이는 핵심 소재부품입니다. 스마트그리드의 핵심인 스마트 미터에서 전력량을 센싱하는 핵심 부품으로 사용되고 있습니다.
기능성 부품으로
FPCB
는 절연체 위에 전기전도성이 양호한 도체회로를 형성하여 만든 연성회로기판으로 1) 스마트폰 무선충전 안테나 모듈 기판 2) 차량용 무선충전모듈 기판(컵홀더, 사이드미러, Rear Lamp 등) 및 3) 자동차 근접센서(Cladding Sensor) 용 기판으로 개발하여 지속적으로 시장이 확대되고 있습니다.
박막필름
은 수㎛ Pitch의 미세회로 구현이 가능한 박막 형태의 기능성 Film으로 Sensor 필름(COF용 CCL, Micro/Mini LED), Metal Mesh, Jumper Flex, 박막 복합소자 등으로 분류됩니다.
최근 Mobile 및 각종 Sensor Device의 경박단소화 및 소형화 추세에 따라 박막 필름에 대한 수요가 증가되고 있습니다.
이차 전지에 유연성을 부여한
Flexible Battery
를 독자적인 기술로 개발하고 세계 최초로 양산에 성공하여 국내 KC 및 국제 IEC 인증을 받았습니다. 최근 국내외 Headset, Smart Watch 등 웨어러블 기기에 탑재되고 있으며, 그 수요가 증가하고 있습니다. 환경/에너지 분야에서는 에너지 저장장치인
ESS
, 질소산화물 저감장치
인
Metallic Convertor
, 수질오염 제거를 위한
수처리 필터/모듈
과 무동력 정수장치, 공기질 향상을 위한
환기시스템
등이 있습니다.
상기 사업과 관련하여 아모그린텍은 2018년 9월 30일 기준으로 지적재산권 1,068건을 보유하여 기술 경쟁력을 확보하였고, 이를 통해 재료기술, 제품 설계 기술, 공정기술 등의 경쟁력을 보유하고 있습니다.
당사의 경쟁력 있는 제품들은 친환경 자동차 부문, 신재생 에너지(태양광, 풍력 등), 스마트 그리드, 5G, IT/Smart 가전 등 4차 산업혁명에 주도적인 핵심 부품이 되고, 특히, 환경 오염으로 인한 수질, 대기, 환경 개선 및 에너지 효율 증진에 필수적인 핵심부품입니다.

가. 사업 부문별 현황(1) 매출이 있는 사업 부문

(가) 고효율 자성소재

당사는 고효율 자성소재를 국내 최초, 세계3번째로 자체 개발에 성공하여 다양한 제품으로 양산하고 있습니다. 고효율 자성소재는 초당 1,000,000 ℃ 로 급냉하여 액상의 원자구조로 된 박판의 리본 형태로 제조하고 있습니다.

고효율 자성소재 구조와 생산공정_.jpg
고효율 자성소재 구조와 생산공정_

당사의 고효율 자성소재의 나노기술 경쟁력은 아래와 같습니다.

nano technology 경쟁력_.jpg
nano technology 경쟁력_

i) 고효율 나노 결정립 합금 설계 기술

당사는 고객이 요구하는 고효율 특성을 갖는 나노 결정립 합금의 조성, 배합비율을 결정하는 노하우를 보유하고 있습니다. 동 기술은 전세계적으로 일본의 Hitachi Metal, 독일의 VAC 등 소수의 소재 전문기업만이 보유하고 있는 핵심기술입니다.

ii) 고효율 합금 제조 기술

당사는 급속응고장치 설계 및 제조기술, 설비제작 및 운영, 제어하는 기술을 보유하고 있습니다. 그리고, 고강도의 고효율 리본을 분쇄하여 분말화하는 공정을 세계 최초로 개발하여 국내외에 특허를 확보하였습니다.

iii) 자성코어 응용제품 설계 기술

시장의 변화와 고객의 요구에 부합된 제품 설계를 위해 두께, 열처리, 합금 조성기술 등 코어 설계 기술을 확보하고 Library화하여 신규 제품의 설계 및 양산제품 개선에 적용하고 있습니다.

iv) 경쟁력 있는 코어 제조 기술

당사는 특성 최적화를 위한 독자적인 권취 기술, 열처리 기술, 절단 기술, 평가 기술을 개발하여 품질과 특성의 경쟁력을 확보하고 해외 생산을 통한 가격 경쟁력을 확보하였습니다. 주요 Application과 주요 제품은 아래와 같습니다.

① 주요 Application
고효율 자성소재는 높은 투자율, 낮은 보자력, 적은 와전류 손실의 특성으로 에너지 손실을 최소화하고 성능과 신뢰성이 높아 전기자동차용 파워모듈, 스마트그리드를 위한 전력량 측정 전류센서, 태양광/풍력 등 신재생에너지용 인버터, 무선전력전송용 모듈 부품, 5G용 ESS 부품 등으로 사용됩니다.

고효율 자성소재 부품의 application2_.jpg
고효율 자성소재 부품의 application2_

② 주요 제품
㉮ Powder Core 당사는 세계 최초로 비정질 리본을 이용한 나노분말 코어를 개발하여 상용화 하였습니다. 동 제품은 비정질 소재의 높은 포화 자속 밀도와 높은 비저항으로 우수한 Core Loss 특성을 가지고 있어 인덕터 등의 전기 부품에서 급격한 전류의 변화를 억제하고 파워 효율을 높이는 역할을 하는 핵심 부품으로 사용되고 있습니다.

powder core_.jpg
powder core_

Powder Core는 나노분말 표면 처리 공정기술로 절연 특성이 강화되어 기존 제품 대비 Core loss가 20% 이하로 감소되는 우수한 특성을 가지고 있습니다. 특히,
이종 분말간 Hybrid 화 기술을 통해 성형성이 향상되어 고객이 원하는 형상으로 제어할 수 있는 특성을 가진 제품입니다. 전기 자동차 시장에서 당사의 주요 고객은 Tesla, Renault, Volvo 등 완성차 업체입니다. 당사의 제품은 Tesla 모델S, BYD의 SUV용 전기 자동차의 OBC 모듈에 파워 효율 향상용 부품으로 납품하고 있습니다. 또한 글로벌 전장업체인 Lear, Valeo 등에 OBC용 파워모듈을 공급하고 있는 Bourns, Premo에도 공급하고 있습니다. 상기 고객 외에 글로벌 전장업체인 현대자동차, Ford, GM등과 프로젝트를 진행 중에 있으며, 볼보 등 유럽 자동차 업체의 전기차 프로젝트에 참여하고 있습니다.

㉯ CT (Current Transformer) CT는 스마트 그리드에 필수적인 Smart Meter에서 전기 사용량을 실시간으로 계측할 수 있도록 하는 전류센서의 핵심 부품입니다.

스마트 미터_.jpg
스마트 미터_

당사는 국내 최초로 개발한 나노 결정립 합금 기술과 열처리 기술을 적용한 오차
범위 0.2% 내의 고정밀 특성을 구현하여 국내 뿐만 아니라 일본, 북미, 남미, 유럽 등 글로벌 시장에서 높은 시장 점유율을 가지고 있습니다. 당사의 Smart Meter의 주요 고객은 국내 시장을 주도하는 남전사, 평일 등에 납품을 하고 있으며 점유율 50% 수준입니다. 일본 시장의 경우 도쿄 전력의 오사키전기, 간사이전력의 에너게이트에서 발주하는 스마트미터 소요량의 약 90% 를 당사에서 납품하고 있으며 이는 일본 시장의 약 45~50%에 해당됩니다. 중미 시장은 IUSA(GE)를 통해 공급하고 있으며 멕시코 시장의 약 90%를 점유하고 있고, 남미 시장은 ITRON, ELO, Landisgyr 등을 통해 공급하고 있으며 브라질 시장의 약 10%를 점유하고 있으며, 북미 시장은 ITRON을 통해 신규 프로젝트 참여에 참여하여 고정밀급 CT를 개발하고 있습니다.

㉰ CMC
(Common Mode Choke)

당사는 전기회로에서 노이즈를 제거하는 필터 제품으로 CMC를 개발하였습니다. 동 제품은 높은 투자율을 구현하여 우수한 감쇄(Attenuation) 특성을 갖고 있습니다. 기기에서 사용되는 주파수의 종류가 증가하고 있어 감쇄 특성이 우수한 당사 제품에 대한 수요가 증가하고 있습니다.
주요 고객은 EV 시장의 Market share 1, 2위 업체인 TESL, BYD와 LEAR, 현대모비스 등이며, 태양광 & ESS 등 신재생 에너지 분야로 독일 SMA, 미국의 Tesla Energy 등 입니다. 특히 SMA는 글로벌 태양광 인버터 시장에서 시장을 주도하는 Market Share 1위 업체입니다.

③
주요 경쟁사

당사에서 개발한 고효율 자성소재는 국내 최초, 세계에서 3번째로 자체 개발에 성공한 것으로 친환경 자동차, 스마트그리드, 태양광 인버터의 파워 모듈 부품 등 다양한 응용 제품으로 사용되고 있습니다. 현재 당사의 주요 경쟁사는 독일의 VAC, 일본의 Hitachi Metal, 중국의 AT&M, KEDA, 미국의 Magnetics 등이 있고, 국내에서는 ㈜창성, 동부전자소재 등이 있습니다. 이 중에서 당사와 동일한 고효율 자성소재로 경쟁하는 곳은 VAC, Hitachi Metal, AT&M 등이 있습니다. 고효율 자성소재를 이용한 당사의 주력 제품은 전기차 등의 파워 모듈에 사용되는 Powder Core, 스마트 미터의 핵심부품인 전류센서의 CT(Current Transformer)가 있습니다. 이들 제품은 당사가 개발한 고효율 자성소재를 사용하여 제조된 것으로 Ferrite 분말이나 Sendust 등 분말을 사용하는 경쟁사의 제품에 비해 우수한 품질 특성을 보여주고 있습니다.

전류 센서로 사용되는 제품은 Current Transformer 이외에도 Rogowski Coil, Shunt Resistance, Hall Effect Sensor 등이 있습니다. 이중 Current Transformer는 정밀도가 우수한 특성을 가지고 있으면서도 Hall Effect Sensor 에 비해 가격 경쟁력이 있어 전력 선진국에서는 많이 사용하고 있습니다. Rogowski Coil 이나 Shunt Resistance 의 경우는 가격은 저렴하나 정밀도가 낮거나 전류 소비가 큽니다. 당사의 Current Transformer 는 높은 투자율과 전류 특성을 가지고 있어 정밀도가 우수하며, 센서 자체가 소모하는 전류가 낮고 선형성이 우수하여 센싱 에러가 극히 적고, 가격 경쟁력도 확보하고 있어 경쟁사 대비 비교 우위에 있습니다. 당사는 고효율 자성소재로 제조하지만 경쟁사는 HF, MPP, Sendust 등 자성 분말 재료로 제품을 제조하여 판매하고 있습니다. 당사의 APH 시리즈는 경쟁사 재료 대비
높은 포화자속밀도를 가지고 있어 대전류 대응에 유리합니다. HF는 주성분이 Fe-Ni로 구성되어 있어 고가 원료인 Ni이 다량 함유되어 원자재 가격이 높습니다. 반면 APH 시리즈는 주요 성분이 Fe-Si-B으로 구성되어 있어 원자재 가격이 저렴하여 가격경쟁력을 보유하고 있습니다. 당사의 나노결정립 APM 시리즈는 경쟁 재료인 MPP나 Sendust 대비하여 Core loss가 월등히 적고, 전류 중첩 특성도 우수한 특성을 가지고 있습니다.

④ 핵심 경쟁력
당사의 주요 제품에 대해 핵심 경쟁력은 아래와 같이 비교표를 작성하였습니다. 하기 표는 당사에서 비교검토하여 작성하였습니다.
i) Powder Core

구분
아모그린텍
C사(한국)
KEDA(중국)
비고

제품
APH
APM
High Flux
MPP

(고효율)
(나노결정립)

가격
Medium
Medium-High
High
Highest

성능비교
Saturation
15,000
12,000
15,000
7,500

Flux Density

Bs(Gauss)

Core Loss
600~700
300~400
800~1200
600~700

@100kHz,0.1T

Perm. vs DC Bias @100Oe
75%
56%
75%
55%

Compositions
Fe-Si-B
Fe-Si-B-Cu-Nb
Fe-Ni
Fe-Ni-Mo

비고
나노결정립
결정립
결정립

ii) CT

구분
아모그린텍
VAC(독일)
Vishay(미국)
LEM(스위스)
Pulse(미국)
비고

제품
Current Transformer
Current Transformer
Shunt Resistance
Hall Effect Sensor
Rogowski Coil

가격
Medium
HigH
Low
High
Medium

성능비교
전력소비
Low
Low
High
Medium
Low

전기 절연
Yes
Yes
No
Yes
Yes

온도에 따른 출력변화
Low
Low
Medium
High
Low

포화 및 히스테리시스
Yes
Yes
No
Yes
No

Size
Small
Small
Middle
Big
Middle

비고
전력공급필요
전력공급필요
증폭회로 필요
전력공급필요
적분 필요

iii) CMC

구분
아모그린텍
히타치메탈(일본)
삼화(한국)
비고

제품
AMFNTM
FINEMETTM
FERRITE

가격
Medium
HIGH
LOW

성능비교
Permeability Size
80K~100K
80K~100K
1K

Size
Small
Small
Big

No. of Turns
Fewer
Fewer
More

Coreloss
Low
Low
Low

High Impedance Range
Wide
Wide
Narrow

Operating Temperature
High
High
Low

(나)
FPCB

FPCB(Flexible Printed Circuit Board)는 전자제품이 소형화 되며 복잡해 지고 있는 추세에 대응하기 위해 개발된 연성전자회로기판으로 작업성이 좋고 내열성 및 내곡성, 내약품성이 우수하고 치수변경이 적고 열에 강한 회로기판입니다. 당사는 스마트폰의 NFC, 무선충전 안테나 모듈용 회로 기판을 개발하여 상용화 하였고 자동차의 무선충전용(Cup Holder, Side Mirror, Rear Lamp 등) FPCB를 개발하였습니다. 또한, Tesla의 모델X의 근접센서(Cladding Sensor)용 FPCB를 개발하여 납품하고 있습니다.

fpcb 주요 application_.jpg
fpcb 주요 application_

당사는 박막 기술을 응용하여 COF용 박막필름, Metal Mesh, Jumper Flex 등 신규 제품을 개발하여 고객과 프로젝트를 진행하고 있습니다.
당사 FPCB의 주요 고객은 삼성전자 등 스마트폰 제조업체와 Tesla 등 자동차 전장업체이며, 자체 보유한 소재 기술력과 설계 기술력 및 최신 공정 기술력으로 생산성 향상과 가격경쟁력을 갖추고 있습니다.

(다) 방열소재

① 주요 Application 방열소재는 IC 등 전자장치에서 발생하는 열을 전자 기기의 외부로 방출시키거나 열의 전송경로에서 열이 양호하게 전송되도록 중개하는 역할을 하는 소재입니다. 전기, 전자 기기는 소형화, 경량화, 기능화가 요구되고 있고 이러한 추세에 따라 부품의 고집적화와 박형화, 모듈화가 진행되는데 좁고 작은 단위 면적에 많은 부품이 탑재되거나 고성능 부품이 장착됨에 따라 많은 열이 발생하고 있습니다. 여기에서 발생하는 열은 전자기기의 성능을 저하시키고 기기의 수명을 단축시킬 수 있어 열제어 및 관리가 필수적으로 요구되고 있습니다.

당사에서 개발한 방열 소재는 HTF, TIM, 방열 플라스틱 및 전장방열 등이 있는데 현재 매출이 있는 제품은 HTF이고, TIM, 방열 플라스틱, 전장방열 등은 신규 제품으로 구분하였습니다.

방열 소재 주요 application_.jpg
방열 소재 주요 application_

②

HTF (Hybrid Thermal Film)

HTF는 스마트폰 등 휴대용 전자기기의 소형/고집적화 및 초박형화에 따른 발열문제를 효과적으로 해결하기 위해 방열 또는 단열시켜주는 역할을 합니다. HTF는 열이 수직 방향으로 확산되는 것을 차단하고 수평 방향으로 열을 Spreading 하도록 설계되어 전자기기 표면의 온도를 저하시켜 전자제품을 열로부터 보호하는 역할을 합니다. 당사의 제품은 Cu+Nano Web 구조로 열분산층+단열층으로 구성되어 표면 온도를 낮추는 효과가 있습니다. 무선통신이 4G에서 5G로 교체되고 있어 스마트폰과 기지국 등 휴대용 기기와 장비에서 발생하는 발열문제는 증가할 것으로 예상되고 있습니다. 또한, 무선충전 및 NFC, 각종 칩부품, 센서 부품 등 신규 부품의 탑재가 더욱 증가할 것으로 예상되어 열에 대한 관리 중요성이 높아지고 있어 당사가 개발한 HTF에 대한 수요가 증가하고 있습니다. 현재 당사는 국내외 스마트폰 제조사에 방열 성능 개선을 위한 다양한 솔루션을 제공하고 있습니다.

htf 구조 및 원리_.jpg
htf 구조 및 원리_

당사는 다양한 재료 Line-up 확보와 다양한 분석, 평가 측정 시스템을 구축하고 있어 고객 Needs에 맞는 다양한 솔루션 제공이 가능합니다. 주요 Application은 LCD, OLED, Battery Cover, NFC, WPC 등에 적용됩니다.

㉮
핵심 경쟁력 스마트폰의 AP(Application Processor) 발열부에 Hybrid Thermal Film (이하 HTF) 을 고객사의 요구 사양에 맞추어 발열에 대한 해결책으로 제품을 개발하여 양산을 진행하고 있
습니다. 대표적으로 Cu, Graphite, Al 방열소재 및
Insulay
의 단열층을 형성하여 두께 및 단가별로 다양한 제품군으로 구성되어 있습니다. 당사는 고객 Needs에 맞춰 제품설계부터 소재선정, 분석 및 평가, 제작까지의 Total 방열 Solution을 제공하고 있습니다.

㉯
주요 고객 및 경쟁사

당사는 국내의 삼성전자와 중국 등 해외의 스마트폰 업체에 방열 성능 개선을 위해 다양한 솔루션을 제공하고 있습니다. 삼성전자의 경우 갤럭시 시리즈에 방열 Sheet를 공급하고 있고, G사, ZTE, Huawei 등과 신규 방열 시트 프로젝트를 진행 중에 있습니다.

당사의 방열 부문에 있어 실질적인 주요 경쟁업체는 없으나 재료 면에서Graphite가 경쟁이 될 수 있을 것으로 예상됩니다. 고가의 인조 Graphite 대비 천연 Graphite는 값이 저렴하여 경쟁우위에 있을 수 있으나 당사 제품이 특성 면에서 우수하여 경쟁력을 갖추고 있는 것으로 사료됩니다.

시장

주요 고객사

경쟁사

모바일

5G 서비스의 활성화를 위해 새로운 발열 이슈에 대한 방열 대책이 요구됨

국내

삼성전자, LG 전자

가드넥, 일진머티리얼

해외

G사, ZTE, Huawei

Tanyuan, CDL, 세나텍

(라) Nano Membrane 소재 (Vent)

나노 멤브레인은 3D 네트워크처럼 구성되어 있는 나노섬유가 적층되어 부피 대비 높은 표면적을 가진 그물망 구조의 형태를 하고 있는 첨단 소재입니다. 당사의 핵심 기술인 전기장과 공기의 역학적인 힘을 최적화시키는 AHE(Advanced Hybrid Electrospinning) 기술을 적용한 Vent는 나노섬유 소재의 Membrane으로 투습, 통음, 방수 특성을 가진 첨단소재부품입니다.
① 주요 Application 모바일 기기와 같이 방수와 통음의 특성이 요구되는 곳에는 Acoustic Vent가 사용되고 자동차 헤드램프 등과 같이 방수 성능이 요구되는 경우 Air Vent(Automotive Vent)가 사용됩니다. 당사의 제품은 IPX8 이라는 완전 방수에 가까운 높은 수준의 방수 성능과 우수한 통음, 통기 성능을 가지고 있어 스마트폰 등 휴대용 전자기기의 Speaker, Receiver, MIC, 충전 인입구 등에 방수 및 통음, 통기 등의 용도로 사용됩니다. 최근에는 자동차에도 적용분야가 확대되고 있습니다. 자동차의 헤드램프, 리어램프 및 실내등에 조명용 LED가 확대 적용되고 있고, 자동차의 전장화가 진행되면서 발생하는 열과 결로, 압력 등에 대한 Issue가 많아지고 있어 당사가 개발한 Vent에 대한 수요는 계속 증가할 것으로 예상됩니다.

vent 주요 애플리케이션_.jpg
vent 주요 애플리케이션_

②
핵심 경쟁력

당사는 방수, 방진, 투습, 통음 등에 우수한 Nano Membrane을 이용한 재료 개발력을 보유하고 있고, 성능 대비 가격 경쟁력을 보유하고 있습니다. 주요 Application별 경쟁사 대비 당사의 경쟁력을 비교하면 아래 표와 같습니다.
㉮ Acoustic Vent

구분
아모그린텍
Gore (미국)
Nitto (일본)
Seiren (일본)

제품
음향/방수 Vent
음향/방수 Vent
음향/방수 Vent
음향/방수 Vent

가격
Medium
High
High
Low

성능
방수
High
High
High
Low

음향
High
High
Medium
Low

고객명
삼성전자, LG전자, Huawei, GoPro, G사, Goertek 등
삼성전자, LG전자, Huawei, G사, A사 등
A사 등
TCL 등

㉯ Automotive Vent

구분
아모그린텍
Gore (미국)
상주범아
치요다

가격
Low
High
Low
Low

성능
내수압
High
High
Medium
Medium

공기투과도
High
High
High
High

고객명
현대모비스
현대모비스, SL, 현대 IHL, 만도 등
현대모비스
현대모비스

③
주요 고객 및 경쟁사

당사의 주요 고객은 스마트폰 등 휴대용 전자기기 제조사와 자동차 전장업체입니다. 최근 스마트폰의 방수성능은 생활방수 수준에서 완전 방수 수준으로 높아지고 있고 자동차의 전장화에 따라 전자장치가 침수되지 않도록 하기 위해 방수 성능에 대한 spec.이 매우 높아지고 있어 당사 제품에 대한 수요가 증가하고 있습니다.

당사의 주요 고객과 경쟁사는 아래와 같습니다.

구분
주요 고객
경쟁사

모바일
국내
삼성전자, LG 전자
톱텍

해외
Huawei, G사, GoPro
Gore, Nitto Denko, Seiren

EV/전장
국내
현대모비스, SL, 현대 IHL, LG전자
상아프론테크

해외
Stanley, Koito
Gore, Nitto Denko, 상주범아, 치요다

(
2) 향
후 추진하고자 하는 사업 (신규 사업)

당사는
그동안 개발한 첨단 소재 기술을 활용해 다양한 신규 사업을 추진하고 있습니다. 당사가 추진하고 있는 신규 사업은 다음과 같습니다. [아모그린텍 사업부문 분류]

대분류

중분류

소분류

비고

첨단소재

고효율 자성소재

Powder Core, Cut Core, CT 등

현재 사업

방열 소재

HTF

현재 사업

TIM, 방열플라스틱, SCA, RF 방열시트, 전장 방열
신규 사업

Nano Membrane 소재

Vent, 수처리용 멤브레인, Western Blot 등

현재 사업

기능성 부품

FPCB

스마트폰용 FPCB, 전장용 FPCB 등

현재 사업

박막 필름

COF, Metal Mesh, Jumper Flex 등

신규 사업

Flexible Battery

소형 2차 전지(Paper Battery 포함)

신규 사업

환경/에너지

시스템

ESS

기지국, 중계기용 ESS

신규 사업

Metallic Converter

SCR(선박, 발전소용), 수소 Reformer 등

신규 사업

수처리 필터/모듈

수처리용 모듈, 무동력정수장치

신규 사업

공기청정 및 환기 시스템

Vent Cleaner

신규 사업

(가) 방열소재 방열소재는 전기자동차, 자동차 전장, 휴대용 전자기기 등의 전자장치에서 발생하는 열을 방열 또는 단열시키는 소재입니다. 휴대용 전자기기와 자동차 부품의 고집적화와 박형화, 모듈화 등이 진행됨에 따라 좁고 작은 단위 면적에 많은 부품이 탑재되거나 고성능 부품이 장착되어 많은 열이 발생하고 있습니다. 여기에서 발생하는 열은 기기의 성능을 저하시키고 수명을 단축시키고 있어 열제어 및 관리가 필수적으로 요구되고 있습니다. 이러한 방열소재의 전방산업의 주요 시장은 스마트폰 등 휴대용 전자기기와 전기 자동차 및 전장시장입니다. 전기자동차의 방열소재는 아래와 같이 다양한 부품에서 사용되고 있습니다.

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전기자동차 에너지 효율, 열관리 솔루션_

당사가 사업화를 추진하고 있는 방열 소재로는 TIM, 방열플라스틱 및 SCA, RF 방열시트 등이 있으며, Relay Junction Box, e-Bus Bar 등 전장 방열 부품의 사업화가 진행 중에 있습니다.

①
TIM

TIM(Thermal Interface Material)은 열이 발생하는 열원과 열을 식혀주는 구조물 사이에 삽입되어 열을 효율적으로 전달하게 하는 재료입니다.
전자제품의 구동 시 발열은 필연적인 현상으로 고집적화, 고속화, 소형화 등에 따른 소비전력과 발열량 상승, 제품의 경박단소화에 따른 열을 소모시킬 공간의 축소, 열화로 인한 제품 수명 저하와 열 노이즈 문제가 심각해짐에 따라 부품에서 발생한 열의 효율적인 제거가 더욱 중요해지고 있습니다. TIM은 자동차, 모바일&전기 전자제품, 파워반도체, 광통신 모듈 등 다
양한 분야에서 방열의 핵심재료로 주목받고 있습니다.

㉮ 핵심 경쟁력 당사는 다양한 방열 소재 뿐만 아니라, 방열 설계 및 Simulation 등에 노하우를 보유하고 있어 Total 방열 Solution과 Module화 사업을 진행할 수 있는 경쟁우위 역량을 보유하고 있어 Mobile, PC 및 TV 시장 뿐만 아니라, 최근 전기 자동차, 5G 및 파워반도체 시장 등에서 프로젝트를 진행하고 있습니다.

㉯
주요 고객 및 프로젝트 현황 TIM을 적용한 방열 개선 및 고객사 프로젝트는 자동차 전장 및 EV Battery 등 방열 분야에서 가장 활발하게 추진되고 있으며, 액상 방열 Molding, 저복원 TIM, 고열전도 TIM 및 고 전기절연성 TIM의 아이템으로 진행이 되고 있습니다. 사업 분야
별 주요 고객사 및 프로젝트 진행현황은 아래와 같습니다.

(i) Automotive

- 국내 : 자동차 전장 부품의 End User 및 Tier1 등의 고객사와 EV Battery, DC-DC Converter, Inverter, DSC Cooling, Head Lamp 및 AVN용 등의 개발을 진행하고 있습니다.

- 해외 : Tesla, B사, H사 등 완성차 업체 및 Tier1 협력업체와 전기절연성 TIM, 방열 함침액, 저복원 TIM 및 아크릴계 TIM 등의 아이템으로 개발 프로젝트를 진행하고 있습니다.

(ii) 파워반도체

- 국내 : GM향으로 Inverter의 IGBT 모듈 방열 프로젝트를 진행 중이며, 5G 방열 프로젝트를 진행하고 있습니다.

- 해외 : 현재 세계 파워반도체 1위 업체인 독일의 Infineon사와 개발 진행 중이며, ST Micro, Fuji Electric 등 고객사와 신규 프로젝트를 진행하고 있습니다.

(iii) Mobile

스마트폰의 박막 고성능화에 따른 발열 이슈로 국내 S사와 고열전도용 방열 소재를 개발하고 있습니다
.
㉰ 주요 경쟁사
국내 경쟁사로는 LG화학, 조인셋 및 두성산업 등의 업체들이 있고, 해외 업체로는 Bergquist, Laird Technologies, Chomerics 등의 영미권과 Shinetsu화학공업, Denka, Fujipoly 등의 일본업체가 있습니다.

② 방열 플라스틱

방열 플라스틱은 플라스틱에 Graphite 소재를 혼합한 경량복합소재로 방열을 통해 제품의 수명 및 효율을 유지하는 기능을 수행합니다. 최근 전장 시스템의 다수 채택 및 복잡화에 따른 오작동, 오류 발생의 원인이 열문제로 인해 발생하고 있어
방열플라스틱을 적용한 발열 개선 프로젝트는 자동차 전장분야에서 활발하게 진행되고 있습니다
.
또한, 고유가 및 환경 규제에 대응하기 위하여 경량 소재의 필요성이 요구되고 있습니다. .

㉮ 핵심 경쟁력
당사는 플라즈마를 이용한
Graphite
소재 표면처리 기술과 플라즈마를 이용한 세라믹 코팅 탄소 소재 관련 원천 기술을 보유하고 있으며, 고함량, 고분산을 위한 고분자 플라스틱 공정기술과 Know-How 등을 통해 고성능의 방열 고분자 복합소재를 개발하였습니다.

㉯
주요 고객 및 프로젝트 현황

당사는 국내 자동차 업체와 방열플라스틱 적용을 위한 다양한 프로젝트를 진행 중에 있습니다. 헤드램프 Heat Sink용 방열플라스틱 소재 평가에서부터 디자인 및 시뮬레이션을 거친 최적 디자인 선정까지 개발 진행 중에 있으며, 2020년 이후 양산을 목표로 하고 있습니다. 또한 자동차 도어부분에 장착되는 스팟램프용 하우징, 인테리어로 사용되는 무드램프의 커넥터 등에 알루미늄 또는 일반 플라스틱을 대체하기 위한 개발을 진행하고 있습니다.
㉰ 경쟁사 국내 경쟁사로 LG화학, 롯데첨단소재 등이 있고, 해외 업체로는 SABIC, Celanese, DSM, Toray 등이 있습니다.

③ SCA / R
F 방열시트 당사의 SCA(Shield Can Adhesive)는 모바일용 AP의 전자파 차폐 기능을 하는 쉴드 캔(Shield Can)에 나노 차폐 시트를 적용하여 전자파 차폐 성능을 향상시키는 것은 물론 방열/단열 기능을 겸비한 하이브리드 제품입니다. 당사의 RF(고주파) 방열시트는
5G(28GHz) 서비스 확대로 인해 증가하는 고주파/고출력으로 인한 발열에 대해 안테나 특성에 영향이 없으면서 낮은 유전율과 고방열 특성을 갖는 소재입니다. SCA는 스마트폰을 비롯한 다양한 모바일 기기에 적용되고 있으며, RF 방열시트는 2018년말부터 상용화가 시작된 5G 기기에 적용될 예정입니다.

㉮ 핵심 경쟁력
SCA는 당사의
AMO Web
을 적용한 차폐필름으로 전자파 차폐 및 방열/단열 기능을 겸비한 Hybrid Sheet로 경쟁사 대비 박막 구현이 가능하고 피착재와의 밀착성이 좋아 Shield CAN과 차폐필름간의 들뜸 현상이 없습니다.

당사의 RF 방열시트는 고열전도도 필러의 표면처리를 통해 열전달 네트워크를 형성시켜 열전도도를 극대화 시킬 수 있는 특성을 보유하고 있고,
방열특성 측정장비 시스템을 구축하고 있어 경쟁사 대비 정확하고 신속한 대응이 가능합니다. 또한 보유한 기술을 이미 특허화 하고, 고객이 요구하는 다양한 안테나 특성에 맞출 수 있습니다.

㉯

주요
고객 및
프로젝트 현황
당사는 삼성전자에 SCA 및 RF 방열시트 프로모션을 진행 중에 있고, 해외 고객을
대상으로 프로모션을 진행 중에 있습니다.
전장 부품의 경우 경량화 및 방열 특성을 확보하기 위한 Needs가 많습니다.
RF 방열시트의 경우 2019년부터 5G 상용폰을 출시함에 따라 안테나 특성에 영향이
없는 방열시트가 적용될 예정이며, 이에 맞춰 당사도 다양한 유전율에 따른 방열시트를 개발하고 있습니다. 최근 FPCB 시장에도 5G 도입에 따라 고주파 전송시 손실을 낮추기 위해 당사 RF 방열시트에 대한 검토 요청이 증가하고 있습니다.

㉰
경쟁사

주요 경쟁사로는 톱텍, 일진 머티리얼, 조인셋 등이 있습니다.
④
전
장방열
(Relay Junction Box, e-Bus Bar 등) 대표적인 친환경 자동차인 전기자동차에서 자동차의 성능을 향상시키기 위해 고전압, 고전류의 전원공급 시스템이 적용되고 있어 향후 1,000A 이상의 고전류를 적용한 전기자동차가 보편화 될 것으로 예상됩니다. 전기자동차에 고전압, 고전류 시스템이 적용되어 자동차의 출력과 성능이 향상되면서 열문제도 증가하고 있어, 이에 따른 방열 솔루션에 대한 필요성이 증가하고 있습니다. 특히 배터리 시스템의 Relay Junction Box와 전력변환에 사용되는 인버터, 컨버터, 구동 모터 등이 주요 발열부위입니다. 그 중에서 기존 Relay Junction Box와 Bus bar의 발열 개선이 필요한 상황입니다. Relay Junction Box는 Fuse, 전장 Relay 등의 다양한 부품들을 회로간 조합하여 Box에 내장시켜 전조등, 히터, 와이퍼, 에어컨 등과 같이 자동차 각 부위에 전력과 신호를 전달하는 자동차의 핵심 장비입니다. 특히, 차종의 고급화와 배선작업의 경량화 등을 위해 중요성이 증가하고 있습니다. Bus Bar는 Relay Junction Box 안에 위치하는 금속 Strip 또는 Bar 형태로 되어 있는 것으로 고전류 파워 분배에 필요한 전도체입니다.

㉮ 핵심 경쟁력

그 동안 발열문제를 개선하기 위한 노력은 기구적인 디자인 개선으로 Relay Junction Box 모듈의 형상, 내부 부품의 배치 또는 재배치 등을 통해 열이 집중되는 것을 피하고 고른 발열이 일어날 수 있도록 설계하고 개발하였으나, 당사는 기존의 기구적인 설계에 의존하는 방식에서 벗어나 재료를 중심으로 한 최적의 디자인 설계 솔루션을 제안하고 있습니다. 이는 기존의 Relay Junction Box 모듈의 발열문제 개선 방법과는 확연히 다른 솔루션으로 타 업체에서는 모방할 수 없는 당사만의 기술입니다.

당사는 다양한 방열소재 라인업을 가지고 있으며, 표면의 방사율을 높여 집적된 열을 열원에서 발산시켜주는 방사코팅, 절연/비절연 방열플라스틱, TIM(Thermal Interface Material), Fan 등 기존 Junction Box에 적용하지 못했던 새로운 방열소재를 보유하고 있습니다. 또한, 이 소재들을 적용했을 때 최적 성능을 보일 수 있는 Relay Junction Box 모듈 및 e-Bus Bar의 디자인 기술을 개발하여 열적으로 기구적으로 문제가 없도록 설계하고, 이를 시뮬레이션을 통해 검증할 수 있는 핵심 기술을 보유하고 있습
니다.

㉯ 주요 고객 및 프로젝트 현황

Relay Junction Box와 e-Bus Bar의 주요 고객은 국내외의 완성차 업체 및 Tier1 업체로, 대표적으로 독일의 B사, 일본의 H사, Renault, 닛산, 스바루, 현대차, 모비스 등입니다.

(i) Relay Junction Box

독일의 완성차 업체인 B사와 선행개발을 진행하고 있고, 일본의 H사와는 모듈 전체에 대한 설계 및 제작까지 당사에서 주관하여 개발 중에 있습니다. 모듈 내외부의 디자인, 구조 등에 대한 전반적인 설계와 이렇게 설계된 Junction Box 모듈이 열적, 기계적으로 문제가 있는지를 검증할 수 있는 열시뮬레이션, 진동시뮬레이션, 그리고 완성된 설계안을 적용한 시제품 생산까지 당사에서 H사와 협업하여
2020년 도쿄 올림픽 컨셉차량에 장착을 목표로 프로젝트를 진행하고 있습니다.

(ii) e-Bus Bar

당사의 e-Bus Bar는 표면에 방사코팅을 하여 방열성능과 절연성능을 개선하고, 기존 Cu 재질을 Al 등의 경량, 저가의 소재로 대체하여 가격 경쟁력을 확보하여 국내는 현대차, 모비스, LG전자, 한국 단자와 해외는 H사, Renault 등과 e-Bus Bar 적용을 위한 개발 프로젝트를 진행 중에 있습
니다.

iii) 경쟁사 당사의 경쟁사로는 국내 한화컴파운드, 다우코닝과 해외 AAVID, Sabic, Laird 등이 있습니다.

(나)
박막 필름 박막필름은 ~수㎛의 미세회로 Pitch 구현이 가능한 박막 형태를 가지는 기능성 필름입니다. 최근 Mobile과 각종 Sensor Device의 경박단소화 및 소형화 되는 추세에 따라 박막필름에 대한 수요가 증가하고 있습니다. 이런 수요에 대응하고자 당사는 PI층에 수㎛의 얇은 두께의 Cu층을 전해 도금한 FCCL(Flexible Copper Clad Lamineate)을 개발하고 있습니다. 당사가 개발 중인 박막 필름은 얇은 두께의 COF(Chip On Film)용 CCL, Digitizer용 Sensor 등 박막용 센서 필름, 기존 ITO Film을 대체하기 위한 Metal Mesh, 투명 안테나와 같은 투명박막 필름 등이 있으며, 차세대 무선 통신인
5G의 초고속 무선 통신 구현이 가능한 고주파 다층 박막 필름, 고주파 회로에서 고주파 대역의 특성을 가지는 슬림하고 회로 선의 미세화가 가능한 박막 복합 소자 등이 있습니다.
① 박막용 센서 필름

당사가 개발 중인 박막용 센서 필름에는 COF(Chip On Film)용 CCL과 Digitizer용 Sensor 등이 있습니다. COF용 CCL은 스마트폰, TV 등에 장착되어 디스플레이 패널과 메인 회로기판을 연결하는 역할을 하며, 단면 또는 양면에 미세 회로를 설계한 Micro LED, Mini LED 등 고해상도 디스플레이 및 모바일 기기에 적용됩니다.
최근 FHD, UHD등 고해상도 디스플레이 수요가 증가함에 따라 COF 및 COF를 구성하는 주자재인 CCL의 수요가 증가하고 있습니다. 당사는 Cu층과 베이스 필름층의 접합강도를 높이기 위한 표면처리 기술을 확보하고 있으며, 업체 1위인 토레이첨단소재(TAK) 대비하여 높은 접합강도를 실현하는 등 기술 경쟁력을 확보하였습니다. Digitizer용 Sensor는 모바일 뿐만 아니라 태블릿 PC 등에도 적용되어 시장 확대가 기대되고 있습니다.

② 투명 박막 필름(Metal Mesh)

당
사
가
개발 중인 투명 박막 필름은 산화물 기반의 ITO 투명 전극의 저항 한계를 극복한 Metal Mesh의 투명 전극으로 높은 전도성과 유연성으로 대면적 Flexible Dislpay 의 터치 스크린으로 활용 가능하며 투명 차폐, 투명 안테나, 투명 히터 등으로 확장 가능합니다.

③ 고주파 다층 박막 필름(Jumper Flex)

당
사
가
개발 중인
고주파 다층 박막 필름은 모바일 및 이동통신 기지국 등에 적용되는 기존 신호 전송을 위한 동축케이블을 대체하여 5G 주파수 대역에서도 사용 가능한 FRC(FPCB type RF Cable) 및 안테나 모듈 등이 있으며, 신소재를 적용하여 고주파에서 저유전율/저손실 특성을 가지는 제품 개발을 진행 중에 있습니다.

④ 박막 복합 소자 (MLCC) 당사가 개발 중인 박막 복합 소자는 저주파 대역에서만 사용 가능한 기존 세라믹 중심의 수동소자에서 고주파 대역에서 사용 가능한 Polymer film과 세라믹과의 이종 접합을 통한 다양한 복합 소자를 구현하는 제품으로 향후 휴대폰, 무선 LAN등 무선 통신 장비와 IoT, 전장 부문까지 적용 가능합니다.

⑤ 핵심경쟁력
당사는 원자 크기의 Metal Seed Layer를 형성할 수 있는 Sputtering 기술, Double Side의 필름 원단에 먼저 Via를 형성하는 Via Metallization 기술, Fine-Patterning 형성을 위한 Low Profile Liquid PR층 형성기술 등 박막 필름의 핵심 기술을 보유하여 얇고 가볍고 유연성이 뛰어난 박막 필름을 개발하고 있습니다.
당사의 박막 필름은 다양한 Application에 따라 주요 기재로 적용하고 있는 PI(Poly Imide) Film 뿐만 아니라 여러 Polymer Film(PEN, PET, PTFE 등) 및 Ceramic Substrate 등 다양한 소재에 적용이 가능하여 다양한 제품 군으로의 확장이 가능하다는 장점이 있습니다.

⑥ 주요 고객 및 프로젝트 현황
당사가 개
발 중인 박막 필름은 얇고 가볍고 유연성이 뛰어난 특성을 가지고 있어 아래와 같이 다양한 프로젝트를 진행하고 있습니다.

제품명

고객사 명

프로젝트 현황

비 고

COF

S사

COF용 FCCL자재 승인 진행

-

Digitizer

S사

13”용 Digitizer 고객 신뢰성 평가 진행

-

Metal Mesh

A사

21” Touch 모니터 샘플 평가 진행

-

Jumper flex

S사

Jumper flex 샘플 평가 진행

-

G사

Jumper flex 샘플 평가 진행

-

⑦ 경쟁사

COF용 CCL의 주요 경쟁사는 국내는 스탬코, 엘지이노텍, 인터플렉스 등이 있고, 해외는 도레이첨단소재 등이 있습니다.

품 목

구분

경쟁사

1 metal COF용 CCL

원자재

도레이첨단소재 (Toray Advaced Materials Korea Inc.)

1 metal COF

2 metal COF

부품

스템코 (STEMCO)

엘지 이노텍 (LG Innotek)

Digitizer

인터 플렉스 (Inter Flex)

에스아이 플렉스 (SI Flex)

고주파 다층 박막 필름의 경쟁사로 국내는 기가레인이 있고, 해외는 무라타, 선웨이 등이 있습니다.

품 목

구분

경쟁사

FRC/Jumper flex (고주파용 신호 케이블)

부품

무라타 (MURATA)

선웨이 (Sunway)

기가레인 (Gigalane)

박막 복합소자의 경쟁사로 국내는 삼성전기, 해외는 무라타, 파나소닉, 리틀 퓨즈 등이 있습니다.

품 목

구분

경쟁사

복합 ESD용 MLCC

부품

무라타 (MURATA)

복합 RF Inductor

파나소닉 (PANASONIC)

리틀퓨즈 (Littlefuse)

(다)

Flexible Battery 최근 Mobile 및 전자기기의 휴대성 강화 및 웨어러블 디바이스화 경향에 맞추어 유연한 형태의 부품의 수요가 증가 하는 추세에 있습니다. 회로기판의 유연화에 대비하여 디스플레이, 배터리등의 개발 노력에도 불구하고 여러 기술적인 문제로 지연되고 있으며, 웨어러블 디바이스의 시장확대에 걸림돌이 되고 있는 상황입니다. 이에 당사는 유연한 디바이스 개발에 핵심 부품인 플렉서블 배터리를 자체 기술로 개발하여

세계 최초로 양산에 성공 하였습니다.

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아모그린텍 flexible battery_

당사가 개발한 Flexible Battery의 주요 Application은 아래와 같습니다.

flexible battery 주요 application 및 제품_.jpg
flexible battery 주요 application 및 제품_

이를 바탕으로 최근 무선화가 진행 중인 VR/AR 디바이스, 메디컬 디바이스, 무선 헤드폰, 미용기기, 건강관리기기 고객을 대상으로 다수의 개발 과제를 수행 중이며, 고객사로부터 우수한 성능 및 안정성을 검증 받고 있습니다.

① 핵심경쟁력 플렉서블 배터리의 핵심 기술로는 1) 전극 물성 개선을 통한 유연성 확보, 2) 반복벤딩 및 휨에 안전한 고강도 셀 파우치 개발, 3) 나노 멤브레인을 활용한 고강도 분리막개
발, 4) 특수 주름구조 공정 개발 등이 있습니다. 특히, 당사의 Flexible Battery는 제품의
일부가 파손되거나 절단되어도 전원 공급이 가능한 특성
과
고온 폭발 안전성
과
내구성
이 확보된 Battery입니다. (2017.4.6 전자신문 참조)

flexible battery - 전자신문 기사_.jpg
flexible battery - 전자신문 기사_

② 주요 고객 및 프로젝트 현황

Application

Customer

지역

프로젝트 현황

비고

AR / VR

A사

미국

1종 제품평가완료,

신기술 제품 등록

배터리개발팀 검증 완료

M사

미국

장기 성능시험 진행

차세대 Hololens 적용 검토

HTC

대만

장기 성능시험 진행

무선 VR Headset 적용 검토

L사

한국

성능시험 진행, 평가용 VR 제작

무선 VR Headset 적용 검토

Goretek

중국

장기 성능시험 진행

중국 1위 Standalone VR 업체

건강/미용 기기

금호전기

한국

양산 (2018)

포터블 탈모치료기

원텍

한국

당사 배터리 적용 기기 디자인 진행, CES 출품 예정

포터블 탈모치료기

Hairmax

미국

샘플 제출 완료

탈모치료기 세계 1위 업체

Breo

중국

샘플 제출 완료

포터블 마사지 기기 세계 1위

무선 헤드폰

브리츠

국내

양산 (2018)

국내 BT 음향기기 업체

BOSE

미국

장기 성능시험 진행

BT headphone 세계 2위

③ 경쟁사
현재까지 양산에 성공한 경쟁사는 없으나 개발 중인 회사는 국내의 LiBest가 있고, 해외에 Prologium이 있습니다.

업체명

주요제품

경쟁력 (기술수준)

아모그린텍

플렉서블 배터리 초박형 배터리 특수 이형 배터리

- 독자적인 기술로 이 분야 최초 양산 성공

- 국내 KC, UL, TUV, IEC(CB,CE)등 안정인증 취득완료

- 국내외 특허 150건 이상 보유

- Global업체와 양산 프로젝트 진행 중

- 양산라인 구축

Prologium (대만)

Lithium Ceramic Battery

- 세라믹 전해질을 이용한 박막배터리 개발 및 제조

- 고객사 신뢰성 시험 중 충방전 반복 후 리튬 석출 문제 발생.

- 세라믹 전해질 특성상 고용량 구현시 면적을 키우거나 Pouch cell 적층이 어려움

LiBest (한국)

플렉서블 배터리

- 한국 KAIST내 Start-up 회사로 당사 배터리와 유사하지만 파우치에만 주름을 형성 하는 구조.

- 벤딩시 파우치와 내부 배터리 전극의 물리적 변형량이 달라 내부 박리 발생

(라)

ESS

에너지 저장 장치(Energy Storage System, ESS)는 생산된 전기를 저장장치(배터리)에 저장했다가 전력이 필요할 때 공급하는 전력 사용의 효율향상을 도모하는 시스템입니다. AMO ESS 솔루션은 인산철 배터리를 적용하여 리튬이온 배터리 대비 고온 폭발 안정성, 가스 폭발 안전성이 뛰어나 다양한 산업현장에서 기존 전원 계통, 신재생에너지, 스마트 그리드 분야 등에 적용이 확대되고 있습니다. 당사는 전지 에너지를 안전하고 효율적으로 사용할 수 있도록 BMS와 냉각시스템, 고전압 차단기 등 Total Solution을 확보하고 있습니다.

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ess 구조_

① 핵심경쟁력
당사의 ESS는 기초 소재 기술에서부터 완전한 시스템 구축까지의 전 공정에 걸친 BMS(Battery Management System), 열구조 해석을 통한 기구 설계, 전장 Mounting 설계 기술 등의 핵심기술을 바탕으로 대용량/장수명, 배터리 모듈 및 팩의 최적화, 배터리의 안전 및 관리 시스템 등의 경쟁력을 보유하고 다양한 고객의 요구에 대응하고 있습니다. 당사의 ESS에 적용된 배터리는 인산철 배터리로 고출력, 발화 폭발 안전성, GAS발생으로 인한 폭발 안전성, 내구성 등 아래와 같은 장점을 가지고 있습니다.

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amo-ess 인산철 배터리의 장점_

특히, 리튬이온배터리가 적용된 ESS 대비 아래와 같은 발열 폭발 안전성과 GAS발생으로 인한 폭발 안전성에 대한 실험 데이터에서 보는 바와 같이 특성이 우수하여 리튬인산철배터리를 적용한 ESS에 대한 수요가 확대될 것으로 전망되고 있습니다.

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리튬인산철 배터리의 안전성 실험 데이터_

②
주요 고객 및 프로젝트 현황
국내 주요 고객은 KT, SKT가 있고, 해외 고객은 일본의 S사, 덴마크의 K사, 호주의 A사, 독일의 S사 등과 프로젝트를 진행하고 있습니다.

고객사 명

제품명

고객 관련 내용

비 고

KT(한국)

5G 이동기지국용 비상전원시스템

국사,기지국용 전원 장치

태양광 발전 연계형 ESS

기지국용 전원 장비 단독 공급

이동 기지국용 시범 사업 단독 공급

태양광 발전 연계형 ESS 공급 장비 시험 및 공급 계약 예정

재난안전망 전원장비 공급 예정

SKT(한국)

공장 수요관리 용 ESS

SKT에너지 효율화 사업 파트너 태양광 발전 연계형 ESS 구축 예정

S사(일본)

태양광 발전 연계 및 비상전원용 ESS

태국내 일본 공단 신 재생 에너지 보급 사업 관련 프로젝트 진행 중

K사

(덴마크)

풍력 전원 유틸리티 Backup 전원 시스템

BMS와 Backup 전원 시스템 프로젝트 진행 중

A사

(호주)

가정용 ESS

호주 인증 (SAA, RCM) 인증 진행 중

S사

(독일)

UPS용 Backup 시스템

UPS용 백업 배터리를 인산철 배터리로 변경하는 프로젝트 진행 중

③
경쟁사
전 세계 리튬 2차전지를 사용한 ESS 프로젝트의 67.7%는 삼성SDI 등 글로벌 배터리 업체가 점유하고 있습니다.

국내 배터리 업체로는 삼성SDI, LG화학, 코캄 등이 있고, 해외 업체로 BYD, 도시바, NEC 등이 있습니다.

(마)

Metallic Convertor

당사가 개발한 Metallic Convertor는 촉매 화학반응 효율을 높이기 위해 넓은 표면적을 갖는 벌집구조의 금속박판 기반의 촉매 지지체 또는 촉매 코팅 등이 내재된 모듈입니다. 당사의 기술은 주로 선박, 발전소 등에서 나오는 초미세먼지 등 환경오염의 주요 원인인 질소 산화물 배출가스를 저감시키는 SCR(Selective Catalyst Reduction/선택적 촉매 환원)시스템의 핵심 부품인 금속 촉매 지지체로 사용되고 있습니다. 당사의 연료전지 리포머는 수소와 공기중의 산소의 전기화학 반응으로 친환경적으로 전기를 만드는 장치인 연료전지의 핵심부품인 수소 리포머(Hydrogen Reformer)로 화석연료(메탄, 프로판 등) 또는 바이오 연료에서 수소를 추출하는 촉매반응장치로 사용됩니다.

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metallic converter honeycomb 구조_

① 핵심경쟁력

metallic convertor 경쟁력_.jpg
metallic convertor 경쟁력_

②
주요 고객 및 프로젝트 현황 당사의 SCR 사업분야는 현대 머티리얼을 통해 국내 주요 제철소에 소결용 SCR 프로젝트를 진행하고 있고, 해외에 일본과 중국을 대상으로 선박용 SCR 프로젝트를 진행하고 있습니다. 또한, 연료전지 리포머는 국내 업체와 방산 촉매 프로젝트와 연료전지 발전 프로젝트를 진행하고 있습니다.

(바) 수처리 필터/모듈

당사는 전기방사를 이용한 Nano Membrane 기술과 전기응집 기술 등 핵심 기술을 기반으로 오염물질을 여과해 주는 수처리 분야의 사업을 전개하고 있으며, 역세가 가능한 분리막과 여과 모듈을 개발하여 무동력 정수기 및 오폐수 정화용 멤브레인 프로젝트를 진행하고 있습니다.

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아모그린텍 수처리 제품군_

① 핵심경쟁력 당사에서는 독자적으로 개발한 Nano 전기방사 기술을 기반으로 한 멤브레인과 멤브레인 사이에 독특한 지지체를 결합한 형태의 모듈 제품을 개발하여 역세가 가능한 평막 모듈, 높은 내구성, 세정주기의 연장, 모듈 및 프레임 경량화, 현장에 맞는 모듈 제작, 사용자 편의성 극대화 등 기술적 우위와 경쟁력을 보유하고 있습니다. 상기 기술을 적용한 무동력 정수기는 나노 멤브레인의 높은 순수 투과도를 이용하여 전기 또는 별도의 압력장치가 필요 없는 정수 장치로 박테리아 뿐만 아니라 바이러스 제거도 가능하여 인도, 미얀마, 아프리카 등 오지에서 수인성 질병 예방이 가능한 안전한 음용수를 제공할 수 있는 휴대용 UV정수기입니다.

②
고객 및 프로젝트 진행 현황
당사의 무동력 정수장치는 인도, 미얀마, 아프리카 등 오지의 수인성 질병 예방이 가능한 정수장치 개발을 위한 프로젝트를 진행하고 있고, 오폐수용 멤브레인의 경우 지자체 등과 프로젝트를 진행하고 있습니다.
(사) 공기 청정 및 환기 시스템
당사
의
Vent Cleaner는 Nano Membrane 기술을 응용하여 미세먼지와 다양한 실내 오염물질을 제거하기 위한 공기 정화 및 CO2 농도 저감을 위한 환기 장치입니다. 이러한 실내 유해 물질은 공기청정기를 통해서는 제거되지 않기 때문에 Vent Cleaner와 같은 환기 장치의 중요성이 커지고 있습니다. 당사는 보유 기술의 융복합화와 IoT 기술을 접목하여 당사 특유의 환기 청정기 개발을 진행하고 있습니다.

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벤트클리너 구조1__

① 핵심경쟁력
당사의 Vent Cleaner는 나노 멤브레인 필터와 IoT 기술을 적용하여 다양한 실내 유해 물질을 센싱하여
실내 공기질 관리를 위한 공기정화 및 환기 성능을 갖춘 환기청정기 입니다. 특히, 인체에 유해한 타사의 정전기 집진 방식의 필터와 달리 인체에 무해한 나노 멤브레인 필터 적용, IoT 기능 탑재, 인체에 유해한 물질(라돈, 포름 알데이드 등)을 측정할 수 있고, 에너지 절감과 설치가 간편하고 고객의 다양한 요구에 대응할 수 있는 장점이 있습니다.

② 주요 고객 및 프로젝트 현황
당사는 국내는 정부의 공기질 개선정책에 따라 대중교통, 학교, 어린이집, 병원 등 다중 이용시설 프로젝트를 진행하고 있고, 해외는 인도의 H사, E사 등과 공기질 개선을 위한 프로젝트를 진행하고 있습니다.

③ 경쟁사
당사의 경쟁사로는 국내 하츠, 힘펠, 중국의 샤오미 등이 있습니다.

나.
시장
현황

(1) 시장 개요

Nano 기술을 기반으로 한 아모그린텍의 제품의 전방 시장은 전기자동차, 차세대 IT, 차세대 Display, 스마트 그리드, 환경/에너지, 5G 분야입니다. 전기자동차 시장에서는 에너지 효율과 열관리, 차세대 IT 시장은 배터리의 안전과 편의성, 스마트 그리드 시장에서는 전류측정의 정밀도, 차세대 Display 시장에서는 두께와 대면적 Display, 5G 시장에서는 저유전율과 방열, 에너지/환경 분야에서는 에너지 효율과 공기질 개선, 수질 개선 등의 특성이 요구되는 시장입니다.

아모그린텍 제품_.jpg
아모그린텍 제품_

(가) 전기자동차 시장

글로벌 친환경 정책의 일환으로 각 나라에서는 보조금 지원, 세제혜택 등 다양한 정책을 활용하여 친환경 자동차 보급을 활성화시키고자 노력하고 있습니다. 아울러 전세계적으로 자동차 관련 환경규제를 강화하고 자율주행기술을 개발하는 등 유럽 국가를 시작으로 내연기관 퇴출 및 환경차 보급 계획이 마련되고 있어 시장 확대가 예상됩니다. 네덜란드와 노르웨이는 2025년 내연기관차의 신차 판매를 금지할 계획이고, 독일은 2030년 내연기관차의 신차 판매 금지 추진 중에 있으며, 프랑스는 2040년 자국 내 경유차 및 휘발유차 판매 금지 조치를 시행할 예정입니다. 이탈리아 또한 2030년까지 전기차 운행을 500 만대로 늘리겠다는 목표를 세우고 있습니다.

유럽 국가의 내연기관 자동차 생산중단 시점_.jpg
유럽 국가의 내연기관 자동차 생산중단 시점_

세계에너지협의회(WEC)가 발행한 "세계 에너지 전망(2016)"에 따르면 중국, EU, 미국 자동차 시장에서 2020년까지 정부가 요구하는 연비 개선 목표치를 충족해야 합니다. 미국은 CAFE(Corporate Average Fuel Economy) 규정에 따라 소형 승용차의 연비를 강화하고 있고 미 연방정부 연비규제로 2022~2025년 연비규제의 강도가 높아지고 있습니다. EU 역시 2020년부터 연비규제 기준을 26.5km/l로 높이고, 2025년까지 이산화탄소 배출을 68~78g/km 이하로 배출하도록 규정하고 있습니다.
블룸버그 뉴에너지 파이낸스(BNEF)에서 발간한 Electric Vehicle Outlook 2017에 따르면 글로벌 연간 신차 판매량 중 전기차 비중은 매년 증가하여 2025년 약 8%, 2030년 약 24%, 2040년 약 54%가 될 것으로 전망하고 있습니다.

글로벌 연간 신차 판매량 및 전기차 비중_.jpg
글로벌 연간 신차 판매량 및 전기차 비중_

(나) 차세대 IT 당사의 Flexible Battery 및 소형배터리의 주요 시장은 AR/VR 기기를 포함한 웨어러블 디바이스 및 휴대형 의료기기, 미용 및 건강관리 기기 등입니다.

Flexible Battery가 적용될 수 있는 주요 시장인 AR, VR 글로벌 시장은 아래 전망 자료에서 보는 바와 같이 2018년 이후 VR 시장은 연평균 180%로 성장하여 2021년 140조 규모로 성장하고, AR 시장은 연평균 176%로 성장하여 2021년 73조 규모로 성장할 것으로 전망되고 있습니다.

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글로벌 vr, ar 시장 규모_

영국의 시장 조사 기관인 IDTechEx에서 발표한 Flexible Battery 시장 규모는 2020년 1억셀로 예측 하고 있으며 연평균 20% 성장을 거쳐 2025년 5억5천만 셀로 전망하고 있습니다. 당사의 Target 시장은 Wearable, Introactive Media, Toys, Games, Cards, Medical Devices, Medical & Comsmetic Disposable 시장입니다.

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flexible & thin battery 시장 전망_

(다) 차세대 Display (박막기술)
디스플레이 시장은 패널의 대형화, 고화질화, 초슬림 베젤 등을 통한 질적 성장이 예상되고 있습니다. 대면적 디스플레이의 초고해상도 구현을 위해서 박막 형태의 미세회로 형성이 가능한 COF(Chip On Film)의 수요가 확대될 것으로 예상됩니다. IoT 시대의 대면적 Flexible 디스플레이의 터치 스크린으로 활용 가능한 Metal Mesh와 가전 제품간 상호 통신을 위한 WiFi 안테나를 복합한 투명 안테나 등도 시장에서의 요구가 증가하고 있습니다. 또한, 5G의 상용화에 따라 모바일폰 등 IT 전자기기와 스마트 가전, 이동 통신 기지국 등의 고주파 대역에서 신호 전송에 필요한 동축 케이블을 대체하기 위해 FRC(FPCB Type RF Cable 또는 Jumper Flex)의 적용이 확대될 것으로 예상됩니다. 그리고, 세라믹의 이종 접합 형태의 박막 RF Inductor 등 RF 수동 소자의 수요 증가가 예상됩니다. 시장 규모는 COF의 경우 2018년 2,920억에서 2022년 5,236억으로 CAGR 12%, Metal Mesh는 2018년 1,120억에서 2022년 1,550억으로 CAGR 7%, FRC는 2018년 4,850억에서 2022년 6,594억으로 CAGR 6%의 성장이 예상되고, 박막RF Inductor도 CAGR 8%의 성장이 예측되고 있습니다.

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박막필름 시장규모_

(라) 스마트그리드(스마트미터)

스마트 그리드는 기존의 전력망에 ICT 기술을 접목하여 전력생산 및 소비 정보를 양방향 실시간으로 교환함으로써 에너지 효율을 최적화하는 지능형 전력망 시스템(AMI)입니다. 지능형 전력망 시스템의 핵심은 스마트 미터(Smart Meter)입니다. 스마트 미터는 전류의 흐름을 측정하는 것으로 홈에너지관리시스템(HEMS)과 빌딩에너지관리시스템(BEMS) 등에 적용됩니다. 전세계 스마트 미터 시장은 2017년 127억 9천만 달러에서 연평균 성장률 9.34%로 증가하여 2022년에는 199억 8천만 달러에 이를 것으로 전망됩니다.

글로벌 스마트 미터 시장 규모 및 전망_.jpg
글로벌 스마트 미터 시장 규모 및 전망_

전세계 스마트 미터 시장은 종류에 따라 전기 미터, 수도 미터, 가스 미터 등으로 분류되며, 이중 전기 미터는 2016년 기준으로 74.3%를 점유하고 있습니다. 전기미터는 2017년 89억 6천만 달러에서 연평균 9.5% 성장하여 2022년에 141억 1200만 달러에 이를 것으로 전망됩니다.

글로벌 스마트 미터 시장의 종류별 시장 규모 및 전망_.jpg
글로벌 스마트 미터 시장의 종류별 시장 규모 및 전망_

주요 국가들의 스마트 그리드 보급 및 정책 동향은 아래와 같습니다. [주요 국가별 스마트그리드 동향]

구분

주요 내용

미국

* 설비노후화로 정부가 주도하여 AMI를 보급함으로써 전력시스템 고도화

및 경기부양, 고객에게 에너지소비 관련 서비스를 제공하는 동시에 전력계통의 신뢰도 향상 도모

유럽

EU 차원에서 AMI 보급을 주도하여 신재생 전원으로 구성되어 있는 분산전원 수용 및 EU 지역 내 효율적 에너지 거래 구현

일본

* 시간대별 차등 요금제, 실시간 에너지소비 모니터링·제어, 전기요금 청구 등 AMI를 활용한 신규 서비스를 제공하여 판매시장 개방 이후 유틸리티(일반 전기 사업자) 및 신 전력 사업자의 신규 고객 모집 촉진 등에 활용

- 동경전력은 2016년 소매경쟁에 대비하여 AMI 전환 및 에너지서비스업과 협업 강화

한국

* 기후변화대응, 에너지 효율 제고와 신 성장동력원 발굴을 위해 현재 저압 고객을 대상으로 AMI 보급 진행

- 한전을 중심으로 AMI전환을 추진 중. 정부정책에 공조하여 2020년까지 2,194만대 전환 목표

출처 : 중소기업청, 기술로드맵

(마) 5G

통신분야는 기존의 4G, 4.5G에서 5G 상용화에 따라 5G 통신에 맞는 장비와 단말기 개발을 진행하고 있습니다. 5G 시장은 2020년 이동통신 상용서비스가 본격화 되고 세계 5G 이동통신 시장은 2020년 52억 달러 규모에서 2026년 1조 2천억 달러로 연평균 148%의 고성장을 이어갈 것으로 전망됩니다. 국내 5G 이동통신 시장도 2020년 9천억원에서 2026년 26조 4천억원으로 연평균 76%의 성장이 예상됩니다. 특히, 5G의 상용화는 이동통신 시장을 구성하는 통신서비스, 단말기, 기지국 장비 등의 성장을 견인할 것으로 전망됩니다.

5g 시장 전망_.jpg
5g 시장 전망_

(바) 에너지, 환경

에너지 분야는 친환경 에너지 분야인 태양광 발전 시장과 풍력 발전 시장으로 구분되고, 환경 분야는 수처리와 공기질 개선 시장으로 구분할 수 있습니다.
① 태양광 시장

전세계 태양광 발전 시장은 2010년 이후 공급과잉으로 인한 구조조정을 거치며 시장이 재편되어 점차 확대되고 있습니다. 아래 표와 같이 글로벌 태양광 발전 시장은 누적 설치량 기준으로 2012년 104GW 규모에서 2040년에 3,697GW 규모로 성장할 것으로 전망되고 있습니다.

중장기 글로벌 태양광 시장 전망 (누적 설치량)_.jpg
중장기 글로벌 태양광 시장 전망 (누적 설치량)_

② 풍력 시장
풍력 발전은 바람에너지를 풍력 터빈에 의해 기계적 에너지로 변환시키고 이 에너지를 이용하여 발전기를 돌려 전기를 생산하는 신재생 에너지 입니다. 세계풍력에너지 협의회(GWEC)는 2015년 432GW에서 2020년 792GW로 발전용량이 증가하고, 연간 설치 용량은 2015년 63GW에서 2020년 79.7GW로 증가할 것으로 전망하고 있습니다.

세계 풍력시장 전망_.jpg
세계 풍력시장 전망_

③
수처리,
공기청정
& 환기 시장

수처리 산업은 최근 들어 환경오염 및 물부족 등의 현상과 함께 대체 불가한 수자원의 효율적 활용을 위해 부각되고 있는 산업으로, 기자재 공급, 설비 설치 및 운영으로 크게 나누어 볼 수 있으며, 당사에서 영위하고 있는 Nano Membrane을 포함한 수처리 분리막은 처리된 물의 수질을 결정짓는 주요 소재입니다. 특히 최근 들어 환경오염을 이유로 이전의 화학처리보다 MF(Micro-Filtration)/UF(Ultra-Filtration) Membrane에 의한 수처리 사업이 주목받고 있습니다. 시장조사기관 GWI(Global Water Intelligence)에 따르면 플랜트 등을 포함한 세계 수처리 시장 규모는 2017년 880조원으로 추산했습니다. 이 시장은 연평균 3% 성장할 것으로 예상되며 2020년에는 940조원 수준에 이를 것으로 전망하고 있습니다.

공기 정화 장치 관련 전체 시장은 아래 표에서 보는 바와 같이 2021년까지 연평균 13% 성장하여 전체 시장은 약 29조원에 이를 것으로 예상되며, 이중 공기 청정 시장은 13조원, 환기청정 시장은 1조 3천억원으로 전망됩니다.

전세계 청정 공기 관련 장치 시장 및 기준 벤트클리너 시장 규모_.jpg
전세계 청정 공기 관련 장치 시장 및 기준 벤트클리너 시장 규모_

라.
주요 제품별 경쟁현황

(1) 고효율 자성소재

고효율 자성소재를 이용한 당사의 주력 제품은 전기자동차, 신재생에너지 등의 파워 모듈에 사용되는 Powder Core, Common Mode Choke, 스마트 미터의 핵심부품인 전류센서의 CT(Current Transformer) 등이 있습니다. 제품별 경쟁사 대비 경쟁력을 자체 비교 검토한 결과는 아래와 같습니다.

구분

아모그린텍

C사

KEDA

Property

APH

(고효율)

APM

(나노결정립)

Sendust

MPP

Saturation

Flux Density

Bs(Gauss)

15,000

12,000

10,000

7,500

Core Loss

@100kHz,0.1T

600~700

300~400

700~1,000

600~700

Perm. vs DC Bias @100Oe

75%

56 %

45%

55%

Relative Price

Medium

Med-Hi

Low

Highest

Compositions

Fe-Si-B

Fe-Si-B-Cu-Nb

Fe-Al-Si

Fe-Ni-Mo

당사의 나노결정립 APM 시리즈는 경쟁 재료인 MPP나 Sendust 대비하여 포화자속밀도가 높고 Core loss가 적은 우수한 특성을 가지고 있고, 타재료에 비해 원자재 가격이 저렴하여 가격경쟁력을 확보하고 있습니다.

<전류센서(Current Transformer) 비교>

구분

아모그린텍

Vishay(미국)

LEM(스위스)

Pulse(미국)

제품

Current Transformer

Shunt Resistance

Hall Effect Sensor

Rogowski Coil

가격

Medium

Low

High

Medium

전력소비

Low

High

Medium

Low

전기 절연

Yes

No

Yes

Yes

온도에 따른 출력변화

Low

Medium

High

Low

포화 및 히스테리시스

Yes

No

Yes

No

Size

Small

Middle

Big

Middle

비고

전력공급필요

증폭회로 필요

전력공급필요

적분 필요

당사의 Current Transformer 는 높은 투자율과 전류 특성을 가지고 있어 정밀도가 우수하며, 센서 자체가 소모하는 전류도 낮고 선형성이 우수하여 센싱 에러가 극히 적고, 가격 경쟁력도 확보하고 있어 경쟁사 대비 비교 우위에 있습니다.

<커먼모드초크(CMC) 비교>

구분

아모그린텍

히타치메탈(일본)

비고

제품

AMFN

FINEMET

가격

Medium

HIGH

성능비교

Permeability Size

80K~100K

80K~100K

Size

Small

Small

No. of Turns

Fewer

Fewer

Core Loss

Low

Low

High Impedance Range

Wide

Wide

Operating Temperature

High

High

커먼모드초크(CMC)는 전기자동차의 충전장치, 인버터 및 컨버터 등과 전자기기 등의 노이즈를 필터링하여 자동차 또는 전자기기의 안전성 확보에 필요한 핵심 부품입니다. 당사의 제품은 경쟁사인 히타치메탈의 제품과 비교하여 특성이 같거나 우수하고 가격 경쟁력을 보유하고 있어, 미국의 Tesla와 중국의 BYD에 공급을 하고 있습니다.

(2) 방열 소재

당사는 자동차, 모바일, 가전, 조명, 통신 등 다양한 분야에서의 발열 및 EMI 문제에 대응하기 위한 소재기술, 디자인기술을 보유하고, 열분석 및 평가기술, 제품 제조공정 기술을 통해 최적화된 방열솔루션을 제공하고 있고, 고성능의 방열소재 Line-up, 다양한 열분석 시스템, 최적 방열 형상 설계, 고객 Needs에 맞춘 방열 토탈 솔루션을 갖추고 있습니다.

시장

경쟁사

모바일

5G 서비스가 본격적으로 반영 되기 전에 새로운 발열 이슈에 대한 방열 대책이 요구됨

가드넥, 일진머티리얼

Tanyuan

EV/전장

EV자동차 환경으로 변화하면서 고전압의 배터리, bus bar, Relay Junction Box 등에 발열 문제

한화컴파운드, 다우코닝

AAVID, Sabic, Laird

조명

고휘도, 소형화 LED조명 시장 확대와 경량화에 대한 고객 니즈

LG화학

Fuji, Kaneka

통신

5G통신에 맞춰 각종설비의 고성능화에 따른 발열문제 발생

LG이노텍

Laird, Ferrotec

(3) Nano Membrane 소재 (Vent)

Vent 시장의 가장 큰 경쟁업체는 미국 Gore입니다. 스마트폰 제조업체의 이원화 정책으로 시장이 다변화될 것으로 예상하고 있습니다.

당사의 경쟁력은 방수, 방진, 투습, 통음 등에 우수한 Nano Membrane을 이용한 재료 개발력을 보유하고 있고 고온, 저온, 화학 안정성이 우수한 제품 개발력을 갖추고 있습니다.

구분
경쟁사

모바일
국내
톱텍

해외
Gore, Nitto Denko, Seiren

EV/전장
국내
상아프론테크

해외
Gore, Nitto Denko, 상주범아, 치요다

2. 주요 제품 등에 관한 사항

가. 주요 제품
등의 현황

(단위: 백만원)

품 목

생산(판매)개시일

주요상표

매출액

(비율)

제품 설명

첨단소재

고효율 자성 소재

2004.01

AMOS

24,997

(37.8%)

비결정질의 자성을 띠는 소재, 부품 (Magnetic Core)

방열 소재

2013.12

7,738(11.7%)

탄소, 세라믹, 고분자, 고열전도성 특성으로 열을 방출시키는 소재, 부품 (HTF)

나노 멤브레인

2011.08

2,677

(4.1%)

화학 반응과 물질 분리를 동시에 할 수 있는 나노크기의 기공을 지닌 분리막 (Vent)

소계

35,412

(53.6%)

기능성

소재

부품

FPCB

2013.10

29,782

(45.1%)

Flexible Printed Circuit Board

Flexible Battery

2018.01

411

(0.6%)

Smart Watch, Headset 등 휴대용 전자기기에 필수적인 휘어지거나 구부릴 수 있는 차세대 전지

소계

30,193

(45.7%)

환경에너지

ESS

2014.11

289

(0.5%)

생산된 전기를 저장장치(배터리)에 저장했다가 전력이 필요할 때 공급하는 전력 사용의 효율향상을 도모하는 시스템

수처리

-

나노 멤브레인을 사용한 여과제, 분리막 및 수처리 필터

Metallic Convertor

2011.06

145

(0.2%)

SCR, Reformer 등에 사용하는 필터

소계

434(0.7%)

기타

7

(0.0%)

합계

66,046

(100.0%)

주1) 매출액은 2018년 3분기 실적 기준
나. 주요제품의 가격변동 추이

(단위: 원)

사업연도

2018년 3분기

(제15기)

2017년

(제14기)

2016년

(제13기)

2015년

(제12기)

품 목

구분

첨단소재

고효율자성소재

내수

195.8
183.17
172.20
193.04

수출

759.02
662.99
714.91
546.47

$ 0.70
$ 0.58
$ 0.62
$ 0.48

방열 소재

내수

415.59
402.71
380.71
357.32

수출

509.39
549.50
180.60
169.11

$ 0.47
$ 0.48
$ 0.15
$ 0.15

기능성소재부품

FPCB

내수

1,598.28
1,663.82
1,537.50
1,036.47

수출

3,750.45
6,564.85
1,361.79
2,490.12

$ 3.47
$ 5.83
$ 1.14
$ 2.10

주)
- 고효율 자성소재 :
평균 판가가 낮은 A-CORE는 국내만 판매되
어 내수와 수출의 단가 차이 발생- 방열소재(수출) :
방열소재(HTF)의 경우는 2016년도 $0.4 이상의 제품 매출 비중은 22%, 2017년, 2018년 매출비중 99%로 평균 판가 상승-

FPCB(수출) : FPCB 의 2016년 대비 2017년 판가가 상승한 이유는 자동차용 FPCB 제품 판매 증가에 기인함

3. 주요 원재료에 관한 사항

가. 주요 원재료 현황

(단위: 백만원)

매입유형
품 목
당해사업연도중 최근 분기말
2017연도
2016연도
2015연도

원재료
고효율 자성소재
12,856
19,399
15,186
10,011

FPCB w/o adhesive
11,653
25,077
6,431
-

FPCB
12,331
19,671
813
2,454

기타
8,767
22,236
28,318
25,895

소계
45,607
86,382
50,748
38,360

상품
FPCB
-
-
323
4,734

기타
-
-
29
-

소계
-
-
352
4,734

외주 가공비
4,602
3,780
3,888
7,564

합계
50,209
90,162
54,988
50,658

나. 원재료 가격변동추이 및 가격변동 원인

당사 제품의 원재료 가격변동 추이는 아래와 같으나, 당사의

제품은 일정한 규격을 가진 제품을 생산하는 것이 아니라 고객사의 제품 사양에 따라 제품의 세대, 규격 등이 상이합니다. 따라서 소요되는 원재료의 사양, 규격 등이 모두 상이하여 원재료 대부분이 주문 제작되고, 같은 원재료라도 제품의 세대, 규격 등이 상이하며 가격 또한 다르기 때문에 개별 원재료에 대한 가격의 변동추이를 파악하기 어렵
고 가격의 변동이 연속적이지 않습
니다.

[원재료 가격변동 추이]

(단위: 원, USD)

구분

2
0
1
8
년 3분기

2017년

2016년

2015년

CORE
국내
576.46
245.05
264.23
683.21

수입
449.58(0.40)
484.48(0.40)
484.63(0.38)
348.02(0.28)

HTF
국내
170.76
408.97
365.83
366.95

수입
139.20(0.12)
216.66(0.18)
329.17(0.26)
271.79(0.22)

FPCB w/o adhesive
국내
1,637.60
1,500.80
1,229.29
-

수입
1,623.57(1.44)
1,138.27(0.99)
1,184.80(1.02)
-

FPCB
국내
1,227.07
1,206.91
644.31
-

수입
715.63(0.66)
647.01(0.57)
631.06(0.54)
624.66(0.56)

주1) 괄호 내 값은 USD로 계산된 가격

주2) CORE 원재료 국내 단가 상승은 기존 작은 Power Module 용 Trans를 구입하였으나, 2018년부터는 전압 안정기용 전류값이 높고 크기가 큰 Trans를 구입하였기 때문입니다.

주3) FPCB 원재료 단가 상승은 2017년부터 S사의 플래그십 모델에 탑재되면서 기존 NFC 기능에 무선충전기능이 탑재된 FBCB 기판 구입하였기 때문입니다..

다. 주요 원재료 공급의 안정성

주요 원재료의 경우는 Major 업체와의 거래로 제품의 사양에 따른 원재료의 수급의 안정성을 확보하였고, 매입처 다변화를 통해 원재료 수급 문제로 인한 생산차질의 가능성을 낮추었습니다.

4. 생산 및 생산설비에 관한 사항

가. 생산능력 및 생산실적
당사의 생산 실적은 아래와 같습니다. 당사에서 생산하는 제품의 90% 이상이 해외 외주 생산을 통하여 이루어 지므로 생산능력과 가동율 산정에 유의성이 없습니다.

(단위: 천개, 백만원)

제품
품목명
구분
2018년 3분기
2017년
2016년
2015년

(제15기)
(제14기)
(제13기)
(제12기)

수량
금액
수량
금액
수량
금액
수량
금액

첨단소재
고효율자성소재
생산능력

생산실적
47,183
18,084
90,560
25,863
77,674
23,492
98,481
21,032

가동율

기말재고
3,989
1,274
5,361
931
5,144
1,319
5,144
963

방열소재
생산능력

생산실적
18,730
8,082
34,670
12,462
74,435
21,390
105,528
29,619

가 동 율

기말재고
1,402
519
1,281
476
1,411
473
4,533
994

기능성소재부품
FPCB
생산능력

생산실적
19,668
27,168
32,445
48,366
6,085
9,036
3,980
2,408

가 동 율

기말재고
463
313
226
52
385
175
416
167

기타
생산능력

생산실적
18,305
5,510
7,873
6,834
7,642
4,426
4,868
2,787

가 동 율

기말재고
1,154
1,684
716
1,926
1,733
1,693
119
805

합계
생산능력

생산실적
103,886
58,845
165,548
93,525
165,836
58,344
212,857
55,846

가 동 율

기말재고
7,008
3,789
7,584
3,385
8,673
3,660
10,212
2,929

나. 생산시설에 관한 사항

(1) 생산시설 현황

2018년 9월 30일 현재 당사의 생산시설 세부 현황은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

자산별
자산명
기초가액
당기증감
당기상각
기말(17년)가액
최근분기말가액
비고 (공시지가 기준시가)

증가
감소

토지
천안공장
3,213
-
-
-
3,213
3,213
1,935

철원공장
-
1,039
-
-
1,039
1,039
633

소계
3,213
1,039
-
-
4,252
4,252

건물
천안공장
5,703
-
-
130
5,573
5,476
3,174

철원공장
-
1,002
-
10
992
431
1,573

소계
5,703
1,002
-
140
6,565
5,907

기계장치
1.7m 방사기
1,018
-
-
67
951
850

0.5m 필터 라인 방사기
362
2
-
47
317
281

대용량 배터리 충방전기
-
170
-
7
163
150

성형프레스기 외 571종
5,402
736
-
951
5,187
4,806

소계
6,782
908
-
1,072
6,618
6,087

공구와기구
B-H TRACER 외 462종
1,065
215
3
173
1,104
1,110

합 계
16,763
3,164
3
1,385
18,539
17,356

(2) 생산시설의 신설 및 매입계획

(단위: 백만원)

구분

설비

능력

총소요

자 금

기

지출액

지 출 예 정

착공

예정일

준공

년월일

진척율

비고

2018년

2019년

2020년

건물

827
281
231
315

철원공장 중2층

기계장치

20,115
313
305
12,343
7,154

철원공장 등

구축물

306
306

기타

172
151
21

합계

21,420
1,051
557
12,658
7,154

5. 매출에 관한 사항

가
. 매출실적(연결)

(단위: 백만원)

매출

유형

품 목

2018년 3분기

2017연도

(제14기)

2016연도

(제13기)

2015연도

(제12기)

수량

금액

수량

금액

수량

금액

수량

금액

제품

매출

첨단

소재

고효율

자성소재

내수
21,479
4,206
47,367
8,676
42,934
7,393
63,721
12,301

수출
27,390
20,790
42,522
28,191
34,048
24,341
32,523
17,773

소계
48,869
24,996
89,889
36,868
76,982
31,734
96,244
30,073

방열

소재

내수
18,485
7,682
34,540
13,910
62,546
23,812
87,631
31,312

수출
110
56
207
114
7,892
1,425
16,655
2,816

소계
18,595
7,738
34,747
14,023
70,438
25,237
104,286
34,129

나노 멤브레인소재

내수
7,301
1,227
1,222
739
746
623
929
359

수출
9,670
1,450
6,148
1,173
6,904
1,936
3,908
1,179

소계
16,972
2,677
7,370
1,912
7,651
2,559
4,837
1,538

제품

매출

기능성 소재 부품

FPCB

내수
18,400
29,408
32,500
54,073
6,321
9,718
6,672
6,916

수출
100
374
72
474
240
326
138
344

소계
18,499
29,782
32,572
54,547
6,560
10,044
6,810
7,259

Flexible Battery

내수
88
263
38
106
10
29
0
0

수출
80
147
0
0
0
0
0
0

소계
168
411
38
106
10
29
0
0

제품

매출

환경. 에너지

ESS

내수
1
289
1
3,547
0
95
0
0

수출
0
0
0
0
0
0
0
0

소계
1
289
1
3,547
0
95
0
0

Metallic Converter

내수
2
145
2
253
2
248
0
53

수출
0
0
0
0
0
0
0
0

소계
2
145
2
253
2
248
0
53

제품

매출

기타

내수
0
7
0
41
0
31
0
55

수출
0
0
0
0
0
5
0
0

소계
0
7
0
41
0
36
0
55

합계

수출
37,351
22,817
48,949
29,952
49,083
28,034
53,223
22,112

내수
65,755
43,229
115,670
81,344
112,559
41,948
158,954
50,996

계
103,106
66,046
164,619
111,297
161,643
69,982
212,177
73,108

나. 판매 경로
(1) 판매조직 당사는 영업력 강화와 고객의Needs에 대하여 빠른 대응 및 의사결정을 위해 영업총괄을 중심으로 국내영업팀, 해외영업팀과 영업관리팀 등3개 조직으로 구성하여 운영하고 있습니다.

판매조직_

(2) 판매경로 당사의 영업은 현재 직영 체제를 통해 직접 판매하고 있습니다.

(3) 판매전략 당사의 판매전략은 매출 확대를 위한 성공방정식과 King Pin 전략 등 크게 2가지의 전략을 가지고 있습니다. 당사의 성공방정식은 변화하는 시장, 떠오르는 시장에서 글로벌 1, 2위를 하는 고객을 대상으로 그들이 원하는 것을 발견해 내고, 우리가 가진 기술로, 우리가 가진 기술을 융합하여, 외부의 기술을 가져와 고객이 필요로 하는 제품을 개발하여 공급함으로써 고객과 함께 성장하는 것입니다. 이것이 당사의 판매 전략이자 성장 전략입니다.

매출 확대를 위한 성공방정식_.jpg
매출 확대를 위한 성공방정식_

King pin 전략은 핵심이 되는 부분을 찾아 문제를 해결하는 방식입니다. 당사의King Pin 전략은 기술 우위를 바탕으로3S (Spec, Sample, Schedule) 관리를 통해 경쟁사 대비 더 나은 제품 디자인, 특성, 개발 서비스로 시장 변화와 고객의 니즈를 충족시키는 전략입니다.

king pin 전략_.jpg
king pin 전략_

6. 수주 상황
당사는 별도의 수주나 계약이 아닌 고객의 주문에 의한 납품이 이루어지고 있습니다.

7. 시장위험과 위험관리

가. 위험관리

(1) 금융위험관리(가) 위험관리 정책 당사의 위험관리 체계를 구축하고 감독할 책임은 이사회에 있습니다. 당사의 위험관리 정책은 당사가 직면한 위험을 식별 및 분석하고, 시장 상황과 당사의 위험요소를 반영하여 정기적으로 검토하고 있습니다. (나) 신용위험 신용위험이란 고객이나 거래상대방이 금융상품에 대한 계약상의 의무를 이행하지 않아 당사가 재무손실을 입을 위험을 의미합니다. 주로 거래처에 대한 매출채권과 투자자산에서 발생합니다.

당사의 신용위험에 대한 노출은 주로 각 고객별 특성의 영향을 받습니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 당사의 경영진은 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고 있으며, 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있습니다. 당사는 신규 거래처와 계약시 공개된 재무정보와 신용평가기관에 의하여 제공된 정보 등을 이용하여 거래처의 신용도를 고려하여 신용거래한도를 결정하고 있으며, 담보 또는 지급보증 등을 제공받고 있습니다. 또한, 당사는 주기적으로 거래처의 신용도를 재평가하여 신용거래한도를 재점검하고 회수가 지연되는 매출채권에 대하여는 월 단위로 회수지연 현황 및 회수 대책을 보고하고 있으며 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다. 당사는 매출채권과 투자자산에 대해 발생할 것으로 예상되는 손실에 대해 충당금을 설정하고 있습니다. (다) 유동성위험 유동성위험이란 당사가 금융부채에 관련된 의무를 충족하는데 어려움을 겪게 될 위험을 의미합니다. 당사의 경영진은 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 당사의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다.

(라) 시장위험 시장위험이란 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 시장가격 관리의 목적은 수익은 최적화하는 반면 수용가능한 한계 이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것입니다.

① 환위험

당사는 기능통화인 원화 외의 통화로 표시되는 통화는 USD, JPY, CNY 등입니다. 영업활동에서 발생하는 환위험의 최소화를 위하여 수출입 등의 경상거래 및 예금, 차입 등의 자금거래 시 현지통화로 거래하거나 입금 및 지출 통화를 일치시키는 것을 원칙으로 하고 있으며, 투기적 외환거래는 금지하고 있고 환위험을 주기적으로 모니터링, 평가 및 관리하고 있습니다.

② 이자율위험

당사의 이자율 변동위험은 주로 변동금리부 차입금으로 인해 발생하며, 당사는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 금융비용의 최소화를 위해 고정금리부 대출 확대를 위한 노력을 진행하고 있습니다.
(2) 자본관리 당사의 자본관리는 계속기업으로서의 존속능력을 유지하고, 자본조달비용을 최소화하여 주주이익을 극대화하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 당사의 당분기말과 전기말, 전전기말의 주요 자본 관련 비율은 아래와 같습니다. 당사의 자본구조는 그동안 첨단소재, 기능성 부품 등 지속적인 신제품 연구개발 투자 등으로 인하여 높은 부채 비율을 보이고 있으나 개발된 기술이 적용된 신제품의 매출 확대로 향후 개선될 것으로 예상하고 있습니다.

(단위 : 천원)

구분
최근분기말(18년 3분기)
전기말(17년)
전전기말(16년)(감사받지 않은 재무제표)

부채 총계(A)
49,998,490
61,074,413
71,944,097

자본 총계(B)
3,126,790
5,817,413
-6,088,126

장단기차입금(C)
29,125,403
29,245,515
36,534,114

현금및현금성자산(D)
4,136,838
7,912,307
7,944,601

단기금융상품(E)
-
-
-

순차입금(C-D-E)
24,988,565
21,333,208
28,589,513

부채 비율(A/B)
1,599 %
1,049 %
-

순차입금비율((C-D-E)/B)
799 %
366 %
-

- 2016년 자본총계 금액이 (-)로 부채비율, 순차입금비율을 산정하지 아니하였습니다.

- 2018년 3분기 순차입금 증가 사유는 자본 감소와 현금성 자산감소로 순차입금 비율 상승

8. 파생상품거래 현황

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

9. 경영상의 주요계약 등
당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

10. 연구개발활동

가. 연구개발조직
당사는 신소재연구소, 기업부설연구소 등 한국산업기술진흥협회에 등록된 2곳의 연구소를 보유하고 있습니다. 각 연구소는 사업부문별로 전문성을 살리고자 설립되었으며, Nano 신소재를 기반으로 '세계 최고의 제품을 세계 최초로 개발' 하고자 하는 모토를 바탕으로 신제품 개발, VE 개발 등 연구개발에 매진하고 있습니다. 그 결과 신소재 연구소는 ATC 과제를 수행하고 장영실상을 수상할 만큼 실력을 인정받았으며 부설연구소는 세계 최초로 고효율 자성소재를 개발하는 성과를 내어 2018년 9월 말 기준 국내외 1,068건의 특허를 출원 및 등록하는 성과를 거두었습니다.

(1) 아모그린텍 부설연구소

아모그린텍 부설연구소는 2005년 1월에 한국산업기술진흥협회에 등록되어 고효율 자성소재, Nano Ink, 방열소재, 박막필름 등 신기술을 개발하고 있습니다.

(2) 아모그린텍 신소재연구소

아모그린텍 신소재연구소는 2010년 3월에 한국산업기술진흥협회에 등록되어 Nano Fiber 소재, Application, 공정 개발 등 신기술을 개발하고 있으며, 산업통상자원부로부터 우수제조기술연구센터(ATC : Advanced Technology Center)에 선정되었고 과학기술정보통신부(전 미래창조과학부)에서 주관하는 장영실상을 수상하였습니다.

아모그린텍 연구소_.jpg
아모그린텍 연구소_

나. 보유 기술의 경쟁력

당사가 보유한 핵심 기술은 Nano Crystalline 기술, Nano Fiber 기술, Nano Ink & Printing 등 Nano 기술과 박막필름, 방열 소재 기술입니다. 이 기술을 기반으로 IT, 정보통신, 환경 및 에너지 분야에서 지속적인 연구개발을 통하여 원천기술과 응용기술을 확보하고 지적재산화함으로써 기술 경쟁력과 제품 경쟁력을 갖추고 사업을 추진 중에 있습니다. 당사의 기술은 아이디어 단계부터 특허를 염두에 두고 개발되어 2018년 9월말 기준 1,068건의 특허를 국내외에 출원 및 등록하여 보유하고 있습니다.

다. 지적재산권 현황

(기준 : 2018. 9. 30)

구분

자성 소재
NanoMembrane

방열

Cell

FPCB & 박막필름

MetallicConvertor

기타

합계

국내

출원

29

114

74

94

34

12

4

361

등록

29

130

30

75

41

41

6

352

계

58

244

104

169

75

53

10

713

해외

출원

25

116

46

42

11

11

-

251

등록

11

54

10

4

11

14

-

104

계

36

170

56

46

22

25

-

355

합계

출원

54

230

120

136

45

23

4

612

등록

40

184

40

79

52

55

6

456

계

94

414

160

215

97

78

10

1,068

당사는 지식재산전략원의 IP-R&D 프로젝트를 통해 해당 Item의 원천기술 및 길목특허를 발굴하여 핵심 특허를 출원 및 등록하였습니다.
라. 외부기관의 기술평가 내역

- 대상기술 : 고효율/나노 결정립 자성소재

- 평가결과 : 나이스평가정보 A (2018.7.17), 한국기업데이터 A (2018.7.17)

- 평가 내역 (1) 나이스기업평가

동사는 비정질/나노 결정립 자성 소재 부품 제작 및 양산을 위한 소재 제조, 가공, 설비, 기술인력 등을 모두 갖추고 있으며 기존 제품 대비 특성이 우수하고 차별화된 기술력을 보유하고 있음. 또한, 비정질/나노결정립 자성 코어의 장점이 극대화될 수 있는 현재와 미래의 목표 시장에 대한 설정이 분명하고 명확하여 향후 가격 경쟁력만 확보한다면 외형적 성장과 함께 해당 분야의 선도기업으로써 가능성이 존재함.

(2) 한국기업데이터 동사는 파우더코어, 비정질 코아 제품의 응용분야인 스마트그리드, 신재생에너지, ESS, 친환경 자동차 개발 동향을 면밀하게 파악하고 있고, 분야별 맞춤화 전략으로 시장 확대를 노력하고 있음. 동사 코어 사업부는 2015년 300억원, 2016년 320억원, 2017년 380억원의 매출을 실현하여 성장세이고, 최종 고객이 삼성, LG, 현대모비스, 테슬라(미국), BYD(중국) 등 글로벌 선두기업으로 세계 시장에서 시장 지위 향상이 가능하다고 판단되는 점 등을 감안하여 동사는 높은 수준의 기술력을 가진 기업으로 평가함.

마. 연구개발비용

(단위: 백만원)

구분
당기 최근분기말
2017년
2016년
2015년

연구개발비용 계
7,625
10,022
9,766
8,346

(정부보조금)
-629
-1,081
-1,435
-1,039

연구개발비
6,995
8,940
8,331
7,306

매출액
66,046
111,297
69,982
73,108

연구개발비/매출액비용
11.5%
9.0%
14.0%
11.4%

바. 연구개발실적

[단위 : 백만원]

순번

사업명

연구과제

기간

과제비

사업화

비고

1

산업기술 혁신사업

스마트기기용 대기 중 소결이 가능한 저가 나노 잉크 개발

2014.6 ~ 2018.5

(48개월)

4,668

박막PCB용 Fine Pattern 구현을 위한 소재로 개발 진행

국책과제

2

나노융합 2020사업

플라즈마 처리를 통한 고열 전도성 필러 양산기술 및 이를 활용한 사출성형용 방열 컴파운드 개발

2015.5~2018.4

(36개월)

3,200

전장용 방열소재 개발을 통해 국내 전장업체와 공동 개발 진행 중

국책과제

3

중소기업기술혁신개발사업

나노섬유 복합 장섬유 제조 기술 및 액체필터용 섬유사 개발

2013.11~2015.10

(24개월)

573

파타고니아 업체 승인 및 양산을 위한 준비 중

국책과제

4

융복합기술 개발사업

자동차 LED 헤드램프 방열 부품용 고열 전도성 사출성형 소재 개발

2014.6~2016. 6

(24개월)

847

과제를 통해 전장용 방열소재를 개발하고, 이를 이용하여 국내 자동차 전장 업체와 헤드램프용 성형 제품 개발 진행 중

국책과제

11. 그 밖의 투자의사결정에 필요한 사항
당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

Ⅲ. 재무에 관한 사항

1. 요약재무정보

가. 요약연결재무정보

주식회사 아모그린텍과 그 종속기업

(단위: 백만원)

구 분

제15기 3분기 (2018년 3분기)

제14기 (2017년)

제13기 (2016년)

회계처리기준

K-IFRS

K-IFRS

K-IFRS

[유동자산]

28,542

41,877

33,881

당좌자산

4,137

7,912

7,945

매출채권

14,228

21,296

13,830

재고자산

7,403

9,067

9,681

기타유동자산

2,774

3,602

2,425

[비유동자산]

24,583

25,014

31,975

기타비유동자산

1,264

1,168

1,283

유형자산

20,381

20,749

20,295

무형자산

2,938

3,097

10,397

자산총계

53,125

66,891

65,856

[유동부채]

40,140

51,380

47,391

[비유동부채]

9,858

9,694

24,553

부채총계

49,998

61,074

71,944

[지배기업 소유주지분]

3,127

5,808

(6,101)

자본금

6,547

6,547

4,658

주식발행초과금

15,100

15,100

-

기타자본항목

3,375

3,423

3,423

미처리결손금

(21,895)

(19,262)

(14,182)

[비지배지분]

-

9

12

자본총계

3,127

5,817

(6,088)

구 분

제15기 3분기 (2018년 3분기)

제14기 (2017년)

제13기 (2016년)

매출액

66,046

111,296

69,982

영업이익

(2,182)

1,708

(2,489)

법인세차감전순이익

(2,747)

(5,251)

(4,605)

연결당기순이익

(2,733)

(5,237)

(5,455)

지배주주분 당기순이익

(2,729)

(5,234)

(5,450)

비지배주주분 당기순이익

(4)

(3)

(5)

연결주당순이익(원)

(242)

(464)

(442)

연결에 포함된 회사수

-

1

1

주) 제13기(2016년) 재무제표는 외부감사를 받지 않은 재무제표입니다.

나. 요약재무정보

주식회사 아모그린텍

(단위: 백만원)

구 분

제15기 3분기 (2018년 3분기)

제14기 (2017년)

제13기 (2016년)

회계처리기준

K-IFRS

K-IFRS

K-IFRS

[유동자산]

28,542

41,854

33,851

당좌자산

4,137

7,889

7,914

매출채권

14,228

21,296

13,831

재고자산

7,403

9,067

9,681

기타유동자산

2,774

3,602

2,425

[비유동자산]

24,583

25,007

32,068

투자자산

-

-

105

유형자산

20,831

20,749

20,395

무형자산

2,938

3,090

10,385

기타비유동자산

1,264

1,167

1,283

자산총계

53,125

66,861

65,919

[유동부채]

40,140

51,380

47,391

[비유동부채]

9,858

9,694

24,553

부채총계

49,998

61,074

71,944

[자본금]

6,547

6,547

4,658

[주식발행초과금]

15,100

15,100

-

[기타자본항목]

3,375

3,456

3,457

[미처리결손금]

(21,985)

(19,316)

(14,140)

자본총계

3,127

5,787

(6,025)

종속ㆍ관계ㆍ공동기업 투자주식의 평가방법

원가법

원가법

원가법

구 분

제15기 3분기 (2018년 3분기)

제14기 (2017년)

제13기 (2016년)

매출액

66,046

111,296

69,982

영업이익

(2,182)

1,719

(2,482)

법인세차감전순이익

(2,747)

(5,344)

(4,628)

당기순이익

(2,733)

(5,331)

(4,628)

주당순이익(원)

(242)

(473)

(445)

2. 연결재무제표

분 기 재 무 상 태 표

제 15 기 3분기말 2018년 9월 30일 현재

제 14 기 기말 2017년 12월 31일 현재

주식회사 아모그린텍

(단위: 원)

과 목
주석
제 15 (당)기 3분기말
제 14 (전)기 기말

자 산

유동자산

28,541,746,453

41,877,340,835

현금및현금성자산
5
4,136,838,383

7,912,306,682

매출채권
5,7
14,227,919,743

21,295,839,628

기타유동금융자산
5,7
76,860,076

327,212,901

기타유동자산

2,694,872,303

3,274,504,138

재고자산

7,403,206,428

9,067,459,836

당기법인세자산

2,049,520

17,650

비유동자산

24,583,533,557

25,014,485,361

기타비유동금융자산
5,7
1,145,622,400

1,167,884,400

기타비유동자산

118,274,489

-

유형자산
8
20,381,399,455

20,749,011,788

무형자산
9
2,938,237,213

3,097,589,173

자 산 총 계

53,125,280,010

66,891,826,196

부 채

유동부채

40,139,921,481

51,380,019,530

매입채무
5
11,776,292,820

22,443,168,511

기타유동금융부채
5
3,892,803,986

3,586,776,544

기타유동부채

600,412,043

1,173,144,071

단기차입금
5,11,17
19,732,119,290

20,516,435,488

유동성장기차입금
5,11,17
4,138,293,342

3,631,670,006

당기법인세부채

-

28,824,910

비유동부채

9,858,569,089

9,694,393,465

장기차입금
5,11,17
5,254,990,000

5,097,410,000

순확정급여부채
12
3,484,565,186

3,363,006,075

기타비유동금융부채
5
499,803,299

632,567,589

기타비유동부채

19,789,053

-

이연법인세부채

599,421,551

601,409,801

부 채 총 계

49,998,490,570

61,074,412,995

자 본

지배기업의 소유지분

3,126,789,440

5,808,249,278

자본금

6,546,890,000

6,546,890,000

주식발행초과금

15,099,784,040

15,099,784,040

기타자본항목

3,375,006,952

3,423,104,957

미처리결손금

(21,894,891,552)

(19,261,529,719)

비지배지분

-

9,163,923

자 본 총 계

3,126,789,440

5,817,413,201

부채와자본 총계

53,125,280,010

66,891,826,196

별첨 주석은 본 분기재무제표의 일부입니다.

분 기 포 괄 손 익 계 산 서

제 15 기 3분기 2018년 1월 1일부터 2018년 9월 30일까지

제 14 기 3분기 2017년 1월 1일부터 2017년 9월 30일까지

주식회사 아모그린텍
(단위: 원)

과 목
주석
제 15 (당)기 3분기
제 14 (전)기 3분기(검토받지 않은 재무제표)

매출액
6
66,046,158,170
82,248,919,719

매출원가
15
(56,268,791,395)
(69,528,014,197)

매출총이익

9,777,366,775
12,720,905,522

판매비와관리비
14,15
(11,959,821,439)
(10,790,196,066)

영업이익(손실)

(2,182,454,664)
1,930,709,456

기타수익

366,030,737
668,997,290

기타비용

(67,646,825)
(495,758,057)

금융수익

499,419,665
756,159,086

금융비용

(1,362,218,170)
(1,568,972,666)

법인세비용차감전분기순이익(손실)

(2,746,869,257)
1,291,135,109

법인세수익
13
13,434,410
43,730,295

분기순이익(손실)

(2,733,434,847)
1,334,865,404

분기순손익의 귀속:

지배기업의소유주

(2,729,090,933)
1,337,947,273

비지배지분

(4,343,914)
(3,081,869)

분기기타포괄손익(법인세효과 차감 후)

47,631,095
182,171,499

당기손익으로 재분류되지 않는 항목

순확정급여부채의 재측정요소

47,631,095
182,171,499

분기총포괄이익(손실)

(2,685,803,752)
1,517,036,903

분기총포괄손익의 귀속:

지배기업의소유주

(2,681,459,838)
1,520,118,772

비지배지분

(4,343,914)
(3,081,869)

지배기업 지분에 대한 주당순손익

기본주당순이익(손실)

(242)원
129원

희석주당순이익(손실)

(242)원
129원

별첨 주석은 본 분기재무제표의 일부입니다.

분 기 자 본 변 동 표

제 15 기 3분기 2018년 1월 1일부터 2018년 9월 30일까지

제 14 기 3분기 2017년 1월 1일부터 2017년 9월 30일까지

주식회사 아모그린텍
(단위: 원)

구 분
주석
지배기업의 소유지분
비지배지분
총자본

자 본 금
주식발행초과금
기타자본항목
미처리결손금
합 계

2017.1.1(감사받지 않은 재무제표)

4,658,000,000
-
3,423,104,957
(14,181,796,991)
(6,100,692,034)
12,566,189
(6,088,125,845)

분기총포괄이익

분기순이익

-
-
-
1,337,947,273
1,337,947,273
(3,081,869)
1,334,865,404

분기기타포괄손익

순확정급여부채의 재측정요소

-
-
-
182,171,499
182,171,499
-
182,171,499

분기총포괄이익

-
-
-
1,520,118,772
1,520,118,772
(3,081,869)
1,517,036,903

소유주와의 거래

전환우선주의 전환

1,888,890,000
15,099,784,040
-
-
16,988,674,040
-
16,988,674,040

2017.9.30(검토받지 않은 재무제표)

6,546,890,000
15,099,784,040
3,423,104,957
(12,661,678,219)
12,408,100,778
9,484,320
12,417,585,098

2018.1.1

6,546,890,000
15,099,784,040
3,423,104,957
(19,261,529,719)
5,808,249,278
9,163,923
5,817,413,201

분기총포괄손실

분기순손실

-
-
-
(2,729,090,933)
(2,729,090,933)
(4,343,914)
(2,733,434,847)

분기기타포괄손익

순확정급여부채의 재측정요소

-
-
-
47,631,095
47,631,095
-
47,631,095

유형자산재평가잉여금

-
-
(48,098,005)
48,098,005
-
-
-

분기총포괄손실

-
-
(48,098,005)
(2,633,361,833)
(2,681,459,838)
(4,343,914)
(2,685,803,752)

소유주와의 거래

연결범위의 변동
1
-
-
-
-
-
(4,820,009)
(4,820,009)

2018.9.30

6,546,890,000
15,099,784,040
3,375,006,952
(21,894,891,552)
3,126,789,440
-
3,126,789,440

별첨 주석은 본 분기재무제표의 일부입니다.

분 기 현 금 흐 름 표

제 15 기 3분기 2018년 1월 1일부터 2018년 9월 30일까지

제 14 기 3분기 2017년 1월 1일부터 2017년 9월 30일까지

주식회사 아모그린텍
(단위: 원)

구 분
주석
제 15 (당)기 3분기
제 14 (전)기 3분기(검토받지 않은 재무제표)

영업활동으로 인한 현금흐름

(1,812,848,471)

5,214,060,220

영업으로부터 창출된 현금흐름
16
(852,807,331)

6,161,025,070

이자의 수취

13,373,531

3,243,846

이자의 지급

(942,432,091)

(950,573,486)

법인세의 환급(납부)

(30,982,580)

364,790

투자활동으로 인한 현금흐름

(1,629,889,385)

(1,994,140,449)

기타유동금융자산의 감소

1,000,000

1,000,000

기타비유동금융자산의 증가

-

(5,000,000)

기타비유동금융자산의 감소

22,262,000

120,000,000

유형자산의 취득
8
(1,847,829,465)

(2,092,767,716)

유형자산의 처분

314,683,637

20,727,273

무형자산의 취득
9
(126,005,557)

(38,100,006)

무형자산의 처분

6,000,000

-

재무활동으로 인한 현금흐름

(332,650,175)

(5,512,822,881)

단기차입금의 순증감

(859,395,012)

(7,908,205,642)

유동성장기차입금의 감소

(2,660,846,664)

(1,042,589,997)

유동성전환사채의 상환

-

(2,315,673,816)

장기차입금의 차입

3,700,000,000

5,700,000,000

장기차입금의 상환

(374,950,000)

-

임대보증금의 증가

8,000,000

3,000,000

단주의 지급

-

(80,000)

정부보조금의 수령

1,049,557,453

3,663,340,182

정부보조금의 상환

(1,190,321,743)

(3,612,613,608)

종속기업주식의 청산으로 인한 변동

(4,694,209)

-

현금및현금성자산의 순감소

(3,775,388,031)

(2,292,903,110)

기초의 현금및현금성자산

7,912,306,682

7,944,601,284

현금및현금성자산의 환율변동효과

(80,268)

3,653,618

분기말의 현금및현금성자산

4,136,838,383

5,655,351,792

별첨 주석은 본 분기재무제표의 일부입니다.

3. 연결재무제표 주석

제 15 기 3분기말 2018년 9월 30일 현재

제 14 기 기말 2017년 12월 31일 현재

제 14 기 3분기말 2017년 9월 30일 현재(검토받지 않은 재무제표)

주식회사 아모그린텍

1.

일반 사항 :

1.1 개요주식회사 아모그린텍(이하 "회사")은 2004년 전자 및 전기제품 등의 제조 및 판매를 사업목적으로 설립되었으며, 경기도 김포시에 소재하고 있습니다. 회사는 설립 후 수차의 증자 및 감자를 거쳐 2018년 9월 30일 현재 보통주 납입자본금은 6,547백만원이며, 당분기말 현재 주주의 구성내역은 다음과 같습니다.

주 주 명
소유주식수(주)
지분율(%)

김병규
7,477,360
57.11

(주)아모텍
2,899,360
22.14

AJUIB-Advanced Material 전문투자조합
1,322,230
10.10

아주아이비투자(주)
377,780
2.89

KB우수기술기업투자조합
566,670
4.33

기타
450,380
3.43

합 계
13,093,780
100.00

1.2 종속기업의 현황 및 연결대상범위의 변동

종 속 기 업
당분기말지분율(%)
전기말지분율(%)
소재지
결산월
업종

(주)아모메디
-
70.00
대한민국
12월
기타 기초유기화학물질 제조업

당분기 중 회사는 종속기업 (주)아모메디를 청산하였으며, 당분기말 현재 연결대상종속기업은 없습니다.

2. 중요한 회계정책

2.1 재무제표 작성기준

회사
의
2018년 9월 30일
로 종료하는 9개월 보고기간에 대한 요약분기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 요약분기재무제표는 보고
기간말인
2018년 9월 30일
현재 유효하거나 조기도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.

2.2 회계정책과 공시의 변경

(1) 회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서

회사
는
201
8년
1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.

- 기준서 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자' 개정 벤처캐피탈 투자기구, 뮤추얼펀드 등이 보유하는 관계기업이나 공동기업에 대한 투자지분을 지분법이 아닌 공정가치로 평가할 경우, 각
각의 지분별로 선택 적용할 수 있음을 명확히 하였습니다.
회사는 벤처캐피탈 투자기구 등에 해당하지 않아 상기 면제규정을 적용하지 않으므로, 해당 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. - 기준서 제1040호 '투자부동산' 개정 부동산의 투자부동산으로 또는 투자부동산에서의 대체는 용도 변경의 증거가 존재하는 경우에만 가능하며, 동 기준서 문단 57은 이러한 상황의 예시임을 명확히 하였습니다. 또한, 건설중인 부동산도 계정대체 규정 적용 대상에 포함됨을 명확히 하였습니다. 동 개정으로 인해 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

- 기준서 제1102호 '주식기준보상' 개정

현금결제형에서 주식결제형으로 분류변경 시 조건변경 회계처리와 현금결제형 주식기준보상거래의 공정가치 측정방법이 주식결제형 주식기준보상거래와 동일함을 명확히 하였습니다. 동 개정으로 인해 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

- 해석서 제2122호 '외화 거래와 선지급ㆍ선수취 대가' 제정 제정된 해석서에 따르면, 관련 자산과 비용 및 수익(또는 그 일부)의 최초 인식에 적용할 환율을 결정하기 위한 거래일은 대가를 선
지급하거나 선수취하여 비화폐성자산이나 비화폐성부채를 최초로 인식하는 날입니다.
해당 해석서의 제정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

- 기준
서 제1109호 '금융상품' 제정
회사는 2018년 1월 1일을 최초적용일로 하여 기준서 제1109호 '금융상품'을 적용하였습니다.
기준서 제1109호의 경과규정에 따라 비교 표시된 재무제표는 재작성되지않았으며,
기업회계기준서 제1109호의 적용이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

- 기준
서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익' 제정
회사는 기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'을 적용하였습니다.
기준서 제1115호의 경과규정에 따라 비교 표시된 재무제표는 재작성되지 않았으며,

기업회계기준서 제1115호의 적용이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(2) 회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서

제정 또는 공표됐으나 2018년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지않았고, 회사가 조기 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서는 다음과 같습니다.
- 기준서 제1116호 '리스'2017년 5월 22일 제정된 기업회계기준서 제1116호 '리스'는 2019년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하되 조기 적용할 수도 있습니다. 동 기준서는 현행 기업회계기준서 제1017호 '리스'를 대체할 예정입니다. 회사는 기업회계기준서 제1116호를 2019년 1월 1일 이후 시작되는 회계연도부터 적용할 예정입니다. 새로운 기준서는 단일 리스이용자 모형을 도입하여 리스기간이 12개월을 초과하고 기초자산이 소액이 아닌 모든 리스에 대하여 리스이용자가 자산과 부채를 인식하도록 요구합니다. 리스이용자는 사용권자산과 리스료 지급의무를 나타내는 리스부채를인식해야 합니다.회사는 기업회계기준서 제1116호의 최초 적용에 따른 재무적 영향을 평가하기 위하여 2018년 9월 30일 현재 상황 및 입수 가능한 정보에 기초하여 2018년 재무제표에 미치는 영향을 분석 중에 있으며, 회사가 이러한 분석을 완료하기 전까지는 재무적 영향에 대한 합리적인 추정치를 제공하는 것이 실무상 어렵습니다.

2.3 회계정책 요약분기재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.2.(1)에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서 및 해석서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.

2.3.1 법인세비용중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전손익에 적용하여 계산합니다. 2.3.2 금융자산

(1) 분류

2018년 1월 1일부터 회사는 다음의 측정 범주로 금융자산을 분류합니다.

-
공정가치 측정 금융자산 (기타포괄손익 또는 당기손익에 공정가치 변동 인식)

-
상각후원가 측정 금융자산

금융자산은 금융자산의 관리를 위한 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름 특성에근거하여 분류합니다.공정가치로 측정하는 금융자산의 손익은 당기손익 또는 기타포괄손익으로 인식합니다. 채무상품에 대한 투자는 해당 자산을 보유하는 사업모형에 따라 당기손익 또는 기타포괄손익으로 인식합니다.
회사는 금융자산을 관리하는 사업모형을 변경하는 경우에만 채무상품을 재분류합니다. 단기매매항목이 아닌 지분상품에 대한 투자는 최초 인식시점에 후속적인 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 것을 지정하는 취소불가능한 선택을 할 수 있습니다. 지정되지 않은 지분상품에 대한 투자의 공정가치 변동은 당기손익으로 인식합니다.

(2) 측정

회사는 최초 인식시점에 금융자산을 공정가치로 측정하며, 당기손익-공정가치 측정 금융자산이 아닌 경우에 해당 금융자산의 취득이나 해당 금융부채의 발행과 직접 관련되는 거래원가는 공정가치에 가산합니다. 당기손익-공정가치 측정 금융자산의 거래원가는 당기손익으로 비용처리합니다. 내재파생상품을 포함하는 복합계약은 계약상 현금흐름이 원금과 이자로만 구성되어 있는지를 결정할 때 해당 복합계약 전체를 고려합니다.

① 채무상품

금융자산의 후속적인 측정은 금융자산의 계약상 현금흐름 특성과 그 금융자산을 관리하는 사업모형에 근거합니다. 회사는 채무상품을 다음의 세 범주로 분류합니다.

(가) 상각후원가계약상 현금흐름을 수취하기 위해 보유하는 것이 목적인 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고, 계약상 현금흐름이 원리금만으로 구성되어 있는 자산은 상각후원가로 측정합니다. 상각후원가로 측정하는 금융자산으로서 위험회피관계의 적용 대상이 아닌 금융자산의 손익은 해당 금융자산을 제거하거나 손상할 때 당기손익으로 인식합니다. 유효이자율법에 따라 인식하는 금융자산의 이자수익은 '금융수익'에 포함됩니다.

(나) 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산계약상 현금흐름의 수취와 금융자산의 매도 둘 다를 통해 목적을 이루는 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고, 계약상 현금흐름이 원리금만으로 구성되어 있는 금융자산은 기타포괄손익-공정가치로 측정합니다. 손상차손(환입)과 이자수익 및 외환손익을 제외하고는, 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 금융자산의 손익은 기타포괄손익으로 인식합니다. 금융자산을 제거할 때에는 인식한 기타포괄손익누계액을 자본에서 당기손익으로 재분류합니다. 유효이자율법에 따라 인식하는 금융자산의 이자수익은 '금융수익'에 포함됩니다. 외환손익은

'금융수익 또는 금융비용'
으로 표시하고 손상차손은 '
기타비용'
으로 표시합니다.
(다) 당기손익-공정가치 측정 금융자산상각후원가 측정이나 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산이 아닌 채무상품은 당기손익-공정가치로 측정됩니다. 위험회피관계가 적용되지 않는 당기손익-공정가치 측정 채무상품의 손익은 당기손익으로 인식하고 발생한 기간에 손
익계산서에
'기타수익 또는 기타비용'
으로 표시합니다.

② 지분상품

회사는 모든 지분상품에 대한 투자를 후속적으로 공정가치로 측정합니다. 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 것을 선택한 지분상품에 대해 기타포괄손익으로 인식한 금액은 해당 지분상품을 제거할 때에도 당기손익으로 재분류하지 않습니다. 이러한 지분상품에 대한 배당수익은 회사가 배당을 받
을 권리가 확정된 때
'금융수익'
으로 당기손익으로 인식합니다.
당기손익-공정가치로 측정하는 금융자산의 공정가치 변동은 손익계산서에
'기타수익 또는 기타비용'
으로 표시합니다. 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 지분상품에대한 손상차손(환입)은 별도로 구분하여 인식하지 않습니다.

(3) 손상

회사는 미래전망정보에 근거하여 상각후원가로 측정하거나 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품에 대한 기대신용손실을 평가합니다. 손상 방식은 신용위험의 유의적인 증가 여부에 따라 결정됩니다.
단, 매출채권에 대해 회사는 채권의 최초 인식시점부터 전체기간 기대신용손실을 인식하는 간편법을 적용합니다.

2.3.3 수익인식

회사는 2018년 1월 1일부터 기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'을 적용하였습니다.

(
1) 수행의무의 식별

회사는 전자 및 전기제품 등의 제조 및 판매업을 영위하고 있습니다. 고객과의 계약에서 재화의 판매를 수행의무로 식별하고 있으며, 고객에게 재화를 이전하여 수행의무를 이행한 시점에 수익을 인식합니다.

(2) 변동대가

회사는 받을 권리를 갖게 될 대가를 더 잘 예측할 것으로 예상하는 기댓값 방법을 사용하여 변동 대가를 추정하고, 반품기한이 경과할 때 이미 인식한 누적 수익금액 중 유의적인 부분을 되돌리지 않을 가능성이 매우 높은 금액까지만 변동대가를 거래가격에 포함하여 수익을 인식합니다. 기업이 받았거나 받을 대가 중에서 권리를 갖게 될 것으로 예상하지 않는 금액은 환불부채로 계상합니다.

3. 중요한 회계추정 및 가정 :

회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다.

요약분기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 재무제표의 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.

4. 공정가치 :(1) 금융상품의 종류별 공정가치

당분기말과 전기말 현재 금융상품의 종류별 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치입니다.(2) 공정가치 서열체계

공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.

-

측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정하지 않은) 공시가격 (수준 1)

-

수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수 (수준 2)

-

자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수 (수준 3)

(3) 회사는 공정가치 서열체계의 수준 간 이동을 보고기간 말에 인식합니다. 당분기 중 반복적인 측정치의 수준 1과 수준 2간의 이동 내역은 없습니다.

당분기와 전분기 중 반복적인 측정치의 수준 3의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

당기손익-공정가치금융부채
파생금융부채
당기손익인식금융부채
파생금융부채

기초 금액
-
-
(16,965,331)
(25)

총손익

당기손익인식액
-
-
(23,423)
25

계정대체
-
-
16,988,754
-

기말 금액
-
-
-
-

5. 범주별 금융상품 :

(1) 당분기말과 전기말 현재 회사의 범주별 금융상품 내역은 다음과 같습니다.

1) 금융자산

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

상각후원가 금융자산

현금및현금성자산
4,136,838
7,912,307

매출채권
14,227,920
21,295,840

기타유동금융자산
76,860
327,213

기타비유동금융자산
1,145,622
1,167,884

합 계
19,587,240
30,703,244

2) 금융부채

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

상각후원가 금융부채

매입채무
11,776,293
22,443,169

기타유동금융부채
3,892,804
3,586,777

단기차입금
19,732,119
20,516,435

유동성장기차입금
4,138,293
3,631,670

장기차입금
5,254,990
5,097,410

기타비유동금융부채
499,803
632,568

합 계
45,294,302
55,908,029

(2) 당분기와 전분기 중 금융상품 범주별 순손익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

상각후원가 금융자산

이자수익
13,556
3,804

외환손익
212,881
(223,088)

대손상각비
(483,566)
-

상각후원가 금융부채

이자비용
(923,115)
(1,027,589)

외환손익
(166,132)
457,457

당기손익-공정가치 금융부채

당기손익인식금융부채평가손실
-
(23,423)

파생상품부채

파생상품평가이익
-
25

6. 영업부문 정보 :(1) 영업부문에 대한 일반정보회사의 영업부문은 의사결정을 하고 부문의 성과를 평가하기 위하여 최고영업의사결정자가 영업성과를 정기적으로 검토하는 구성단위로 단일의 영업부문으로 운영되고 있습니다.(2) 매출의 상세내역

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

제품매출
66,046,158
82,248,920

(3) 매출의 지역별 구분내역

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

국 내
대한민국
43,951,809
59,419,425

해 외
일본
4,942,451
6,695,700

홍콩
4,931,624
1,899,625

중국
2,871,182
3,062,494

미국
2,454,838
839,420

멕시코
2,184,558
4,135,702

싱가포르
1,599,849
791,530

대만
1,356,269
1,743,162

폴란드
996,805
967,762

필리핀
577,125
1,004,947

기타
179,648
1,689,153

해외 소계
22,094,349
22,829,495

합 계
66,046,158
82,248,920

(4) 매출액의 10% 이상을 차지하는 주요 고객에 대한 정보

구 분
당분기 매출액비율(%)
전분기 매출액비율(%)

(주)아모텍
54.65
61.65

7. 매출채권 및 기타금융자산 :

(1) 당분기말과 전기말 현재 매출채권의 내역은 다음과 같습니다
.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

매출채권
14,902,168
21,489,534

대손충당금
(674,248)
(193,694)

매출채권(순액)
14,227,920
21,295,840

(2) 당분기와 전분기 중 매출채권 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

기초금액
193,694
191,851

손상된 채권에 대한 대손상각비
483,566
-

채권의 제각
(3,012)
(4,140)

기말금액
674,248
187,711

(3) 당분기말과 전기말 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분

당분기말
전기말

유동

비유동

합계

유동

비유동

합계

대여금

19,000
-
19,000
20,000
-
20,000

미수금
183
-
183
307,213
-
307,213

미수수익
57,677
-
57,677
-
-
-

보증금
-
1,145,622
1,145,622
-
1,167,884
1,167,884

총 장부금액

76,860
1,145,622
1,222,482
327,213
1,167,884
1,495,097

8. 유형자산 :
(1) 당분기와 전분기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

기초 순장부금액
20,749,012
20,295,216

취득 및 자본적지출
1,356,081
1,976,736

감가상각
(1,423,210)
(1,396,270)

처분 및 폐기
(300,484)
(16,201)

기말 순장부금액
20,381,399
20,859,481

(2) 당분기와 전분기 중 감가상각비가 포함되어 있는 계정과목별 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

제조원가
842,752
842,143

판매비와관리비
78,918
59,277

경상연구개발비
501,540
494,850

합 계
1,423,210
1,396,270

(3) 회사의 토지와 건물은 2016년 12월 31일에 독립된 평가기관에 의하여 재평가되었습니다. 평가금액은 토지의 경우 비교표준지 공시지가와 거래사례에 의한 가격을 종합적으로 고려하여 산출되었으며, 건물의 경우 평가시점의 대상물건에 대한 재조달원가에 감가상각을 고려하여 산출되었습니다.

당분기말 및 전기말 현재 재평가모형을 적용한 토지와 건물을 역사적 원가로 인식하는 경우 그 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

토지
건물
토지
건물

취득원가
3,290,410
6,281,278
3,370,034
6,877,159

감가상각누계액
-
(829,323)
-
(708,207)

순장부금액
3,290,410
5,451,955
3,370,034
6,168,952

(4)

당분기말과 전기말 현재 일부 유형자산이 금융기관 차입금과 관련하여 담보로 제공되어 있습니다(주석 17 참조).

9. 무형자산 :
(1) 당분기와 전분기 중 무형자산의 변동 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

기초 순장부금액
3,097,589
10,397,475

취득 및 자본적지출
435,992
415,301

무형자산상각비
(588,930)
(1,132,673)

손상차손
(731)
-

처분
(5,683)
-

기말 순장부금액
2,938,237
9,680,103

무형자산상각비는 전액 판매비와 관리비에 포함되어 있습니다.

(2) 개발비1) 경영진이 사용한 개발비 사용가치 추정방법은 다음과 같습니다.

각 개발프로젝트가 창출하는 특성에 근거하여 각 개발프로젝트별로 과거 판매수준에근거하여 매출액을 현금흐름이 발생할 것으로 추정되는 기간동안 예측하였습니다. 잔여 현금흐름 추정기간동안 발생할 것으로 예상한 매출액은 성장률을 0%로 가정하여 추정하였습니다.

할인율은 당사와 유사한 사업을 영위하는 대용기업을 선정하여 가중평균자본비용을 산정하였으며 비상장회사인 회사의 위험프리미엄을 고려한 15.14%로 산정하여 적용하였습니다.

2) 당분기 중 개발프로젝트의 세부현황
은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

프로젝트명(*1)
기초장부금액
무형자산상각비
당분기말장부금액
잔여현금흐름 추정기간(년)

전류센서 2
40,068
(15,025)
25,043
1.42

INDUCTOR 3
89,674
(33,628)
56,046
1.42

CHOKE
58,121
(7,265)
50,856
5.42

CMC 2
151,399
(22,710)
128,689
4.42

CORE 2
131,100
(16,387)
114,713
5.42

CT 개발
244,236
(30,530)
213,706
5.42

APM 시리즈 2
272,229
(34,029)
238,200
5.42

Liquid Filter
143,455
(21,518)
121,937
4.42

Vent 1
78,865
(9,858)
69,007
5.42

합 계
1,209,147
(190,950)
1,018,197

회사는 전기말 상기 프로젝트의 사용가치를 평가한 결과
5,338,197
천원의 손상차손을 인식하였습니다. 손상차손이 인식된 프로젝트들은 경쟁환경의 변화로 사업성이 떨어지는 등 불확실성이 증가하였으며, 추정된 사용가치에 근거한 회수가능액 및 불확실성을 고려하였습니다.(*1) 상기 프로젝트들은 2015년까지 모두 개발이 완료되었으며, 당분기까지 지속적으로 매출이 발생하고 있습니다.

(3)

당분기말과 전기말 현재 일부 무형자산이 금융기관 차입금과 관련하여 담보로 제공되어 있습니다(주석 17 참조).

10. 당기손익-공정가치 금융자산 :(1)
당분기말과 전기말 현재
당기손익-공정가치 금융자산의 상세
내역
은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

취득원가
장부금액
취득원가
장부금액

(주)EMKC
100,000
-
100,000
-

전기 이전에 전액 손상차손을 인식하였습니다.(2) 당분기와 전분기 중
당기손익-공정가치 금융자산의 변동 내역은 없습니다.

11. 차입금 :

(1) 단기차입금의 상세내역

(단위: 천원)

구 분
차입처
최장만기일
당분기말
당분기말
전기말

연이자율(%)
장부가액
장부가액

외화대출
국민은행
2019.3.23
3.41
1,226,974
1,098,645

원화대출
국민은행
-
-
-
1,000,000

원화대출
기업은행
2019.9.2
3.39 - 3.74
5,740,000
6,500,000

원화대출
KEB하나은행
2018.10.29
4.54
1,000,000
1,000,000

원화대출
농협은행
2019.6.27
4.59
1,000,000
1,000,000

원화대출
산업은행
2018.11.17
3.81
2,000,000
2,000,000

원화대출
신한은행
2019.6.15
4.53
2,500,000
2,500,000

매출채권담보부차입
신한은행
2018.10.30
3.35
1,363,000
-

외화대출
수출입은행
2018.11.2
4.03
1,502,145
2,517,790

원화대출
수출입은행
2018.11.2
3.94 - 4.43
1,900,000
2,900,000

원화대출
우리은행
2019.9.30
5.52
1,500,000
-

합 계
19,732,119
20,516,435

(2) 장기차입금의 상세내역

(단위: 천원)

구 분
차입처
최장만기일
당분기말
당분기말
전기말

연이자율(%)
장부가액
장부가액

원화대출
국민은행
2021.3.15
3.44 - 3.54
5,233,333
3,400,000

원화대출
기업은행
2025.3.24
1.80 - 3.4
1,045,000
1,412,500

원화대출
KEB하나은행
2020.8.21
4.18
1,790,000
2,000,000

원화대출
농협은행
2020.6.15
4.65
700,000
916,660

원화대출
산업은행
2019.12.10
5.36 - 5.44
624,950
999,920

소 계
9,393,283
8,729,080

1년이내 만기도래분(유동성장기차입금)
(4,138,293)
(3,631,670)

합 계
5,254,990
5,097,410

(3) 상기 일부 차입금과 관련하여 회사의 일부 유형자산, 무형자산 및 재고자산이
담보로 제
공되어 있으며,
기술보증기금, SGI서울보증(주), 기타특수관계자 및 최대주주로부터 지급보증을 제공받고 있습니다(
주석

17, 18 참조
)
.

12. 순확정급여부채 :

(1) 당분기말과 전기말 현재 순확정급여부채의 산정내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

기금이 적립되지 않은 확정급여채무의 현재가치
3,517,477
3,394,670

사외적립자산의 공정가치(*)
(32,912)
(31,664)

재무상태표상 순확정급여부채
3,484,565
3,363,006

(*) 퇴직보험예치금입니다.

(2) 당분기와 전분기 중 포괄손익계산서에 손익으로 반영된 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

확정급여제도

당기근무원가
494,402
518,213

순이자원가
47,203
47,638

확정기여제도

기여금
248,980
237,630

종업원 급여에 포함된 총 비용
790,585
803,481

상기 종업원급여에 포함된 총비용 중 353,404천원(전분기: 426,133천원)은 매출원가, 177,510천원(전분기: 124,515천원)은 판매비와관리비, 259,671천원(전분기: 252,833천원)은 판매비와관리비중 경상연구개발비에 포함되었습니다.

13. 법인세

:

법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에
기초하여 인식하였습니다. 2018년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 예상평균연간법인세율
은

22%
(2017년 9월 30일로 종료하는 기간에 대한 예상평균연간법인세율: 22%)입
니다
.
14. 판매비와관리비 :당분기와 전분기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

급여
1,640,498
1,266,500

퇴직급여
177,510
124,515

복리후생비
86,154
63,940

보험료
245,461
190,469

여비교통비
276,205
298,324

임차료
14,459
13,500

감가상각비
78,918
59,277

무형자산상각비
588,930
1,132,673

대손상각비
483,566
-

전력비
40,800
18,371

운반비
41,665
38,595

지급수수료
653,689
514,682

수선비
6,276
1,540

소모품비
20,366
27,584

경상연구개발비
6,995,248
6,393,322

기타비용
610,076
646,904

합 계
11,959,821
10,790,196

15. 비용의 성격별 분류 :

당분기와 전분기 중 비용의 성격별 분류 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

재고자산의 변동
1,664,253
1,209,113

원재료 및 상품매입액 등
42,950,831
57,771,606

급여
8,702,506
8,321,174

퇴직급여
790,585
803,481

복리후생비
431,279
428,939

보험료
855,520
816,530

여비교통비
808,104
869,949

임차료
267,038
263,241

감가상각비
1,423,210
1,396,270

무형자산상각비
588,930
1,132,673

대손상각비
483,566
-

전력비
619,430
571,434

운반비
336,205
372,143

지급수수료
1,090,202
894,741

수선비
110,403
112,165

소모품비
1,547,356
1,599,965

위탁가공비
1,195,871
727,846

외주가공비
3,543,783
2,104,508

기타비용
819,541
922,432

합 계
68,228,613
80,318,210

16. 영업으로부터 창출된 현금흐름 :

(1) 당분기와 전분기 중 영업으로부터 창출된 현금흐름은 아래와 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

법인세비용차감전분기순손익
(2,746,869)
1,291,135

조정항목 :

재고자산평가손실
612,378
56,138

퇴직급여
790,585
803,481

기타장기종업원급여부채의 전입
19,789
-

감가상각비
1,423,210
1,396,270

무형자산상각비
588,930
1,132,673

무형자산손상차손
731
-

대손상각비
483,566
-

외화환산손실
130,909
80,184

외화환산이익
(42,955)
(291,014)

유형자산처분손실
16
3,201

유형자산처분이익
(16,204)
(7,726)

무형자산처분이익
(317)
-

당기손익인식금융부채평가손실
-
23,423

파생상품평가이익
-
(25)

이자비용
923,115
1,027,589

이자수익
(13,556)
(3,804)

운전자본의 변동 :

매출채권
6,557,679
(2,341,587)

기타유동금융자산
249,891
591,244

기타유동자산
269,646
(1,978,190)

재고자산
1,051,875
1,152,975

기타비유동자산
(118,274)
-

매입채무
(10,651,188)
3,366,131

기타유동금융부채
247,105
(472,965)

기타유동부채
(4,909)
1,055,424

퇴직금의 지급
(606,712)
(722,762)

기여금의 납부
(1,248)
(770)

영업으로부터 창출된 현금흐름
(852,807)
6,161,025

(2) 당분기와 전분기 중 현금의 유출입이 없는 거래 중 중요한 사항은 아래와 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

선급금의 무형자산으로 대체
309,986
377,200

유형자산 취득관련 미지급금
76,074
116,032

유형자산 취득관련 국고보조금 사용
567,822
-

유형자산 처분시 재평가잉여금 변동
1,988
-

건설중인자산의 본계정대체
317,685
-

장기차입금의 유동성대체
3,167,470
2,527,500

당기손익인식금융부채의 보통주 전환
-
16,988,674

17. 우발채무 및 약정사항 :

(1) 회사가 금융기관과 체결하고 있는 약정사항의 내역

(단위: 천원)

금융기관
약정사항
당분기말
전기말

한도금액
사용금액
한도금액
사용금액

국민은행
일반자금대출 외 2
7,326,974
6,460,308
6,248,645
5,498,645

기업은행
일반자금대출 외 1
10,450,000
6,785,000
11,100,000
7,912,500

KEB하나은행
일반자금대출 외 1
3,000,000
2,790,000
6,500,000
3,000,000

신한은행
일반자금대출 외 1
6,500,000
3,863,000
2,500,000
2,500,000

수출입은행
무역어음대출 외 1
3,402,145
3,402,145
5,417,790
5,417,790

농협은행
일반자금대출 외 1
1,700,000
1,700,000
1,916,660
1,916,660

산업은행
시설자금대출 외 1
2,624,950
2,624,950
2,999,920
2,999,920

우리은행
일반자금대출
1,500,000
1,500,000
-
-

(2) 회사가 제공한 지급보증

회사는 당분기말 현재 국민은행과 매출채권 전자대출 약정을 체결하여 거래처의 매출채권 할인액에 대한 지급보증을 제공하고 있으며 한도액과 실행액은 각각 1,500,000천원(전기말: 1,500,000천원)과

591,467천
원
(전기말:

84,819천원)
입니다.

(3) 담보제공 자산 내역1) 당분기말

(단위: 천원)

담보제공자산
장부금액
담보설정금액
제공받은자
관련 차입액
담보권자
비고

매출채권
1,363,000
1,363,000
회사
1,363,000
신한은행
차입금 담보

재고자산
7,403,206
7,178,167
3,402,145
수출입은행

특허권
1,757
1,200,000
133,333
국민은행

156
2,400,000
2,000,000
산업은행

1,079
4,089,000
2,000,000
기업은행

토지 및 건물
9,728,001
6,612,000
2,200,000
기업은행

2,400,000
1,790,000
KEB하나은행

기계장치
1,461,664
2,455,769
624,950
산업은행

2) 전기말

(단위: 천원)

담보제공자산
장부금액
담보설정금액
제공받은자
관련 차입액
담보권자
비고

재고자산
9,067,460
7,043,127
회사
5,417,790
수출입은행
차입금 담보

특허권
1,959
1,200,000
1,000,000
국민은행

332
2,400,000
2,000,000
산업은행

1,227
4,089,000
2,000,000
기업은행

토지 및 건물
9,954,808
6,612,000
2,200,000
기업은행

2,400,000
2,000,000
KEB하나은행

기계장치
1,676,774
2,455,769
2,666,640
산업은행

(4) 회사가 제공받은 지급보증

(단위: 천원)

지급보증 제공자
지급보증처
지급보증금액
비 고

당분기말
전기말

최대주주
수출입은행 외 5
29,676,341
25,820,478
자금차입

(주)아모센스
KEB하나은행
1,200,000
1,200,000

기술보증기금
기업은행
1,976,000
2,480,000

SGI서울보증(주)(*)
거래처
2,480,158
2,591,629
이행보증 등

(*) 당분기말과 전기말 현재 SGI서울보증(주)에 대한 이행보증에 최대주주가 연대보증을 제공하고 있습니다.

18. 특수관계자와의 거래 :

(1) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자 현황은 다음과 같으며 회사의 최상위지배자는 김병규 및 그의 특수관계인입니다.

기업명
구 분
소재국가
지분율(%)
비 고

당분기말
전기말

(주)아모텍
회사에 유의적인 영향력을 행사하는 기업
대한민국
-
-

(주)아모센스
기타특수관계자
대한민국
-
-
최대주주가 지배력을 행사하는 기업

(주)아모라이프사이언스
기타특수관계자
대한민국
-
-
최대주주가 지배력을 행사하는 기업

산동아모텍전자(유)
기타특수관계자
중국
-
-
최대주주가 주요경영진인 회사의 종속기업

아모텍상해무역(유)
기타특수관계자
중국
-
-
최대주주가 주요경영진인 회사의 종속기업

아모비나(유)
기타특수관계자
베트남
-
-
최대주주가 주요경영진인 회사의 종속기업

(2) 특수관계자와의 매출 및 매입 등 거래

(단위: 천원)

기업명
당분기

매출
매입
기타수익
기타비용
유형자산매각
유형자산매입

회사에 유의적인 영향력을 행사하는 기업

(주)아모텍
36,097,275
5,016
113,602
351,565
-
80,000

기타특수관계자

(주)아모센스
714,046
-
26,672
35,999
9,683
5,460

(주)아모라이프사이언스
336,467
-
5,150
-
-
-

산동아모텍전자(유)
520,819
10,636,645
-
14,776
-
-

아모텍상해무역(유)
321,846
-
31,145
-
-
-

아모비나(유)
-
-
-
558,388
-
-

합 계
37,990,453
10,641,661
176,569
960,728
9,683
85,460

(단위: 천원)

기업명
전분기

매출
매입
기타수익
기타비용
유형자산매각
유형자산매입

회사에 유의적인 영향력을 행사하는 기업

(주)아모텍
50,704,381
104,829
215,377
315,925
7,726
9,545

기타특수관계자

(주)아모센스
1,672,730
-
18,339
35,897
-
17,280

(주)아모라이프사이언스
103,100
-
20,017
-
-
-

산동아모텍전자(유)
1,013,805
10,257,437
-
1,015
-
-

아모텍상해무역(유)
106,659
-
1,350
-
-
-

아모비나(유)
-
-
-
486,143
-
-

합 계
53,600,675
10,362,266
255,083
838,980
7,726
26,825

(3) 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무의 주요 잔액

(단위: 천원)

기업명
당분기말

매출채권
기타채권
매입채무
기타채무

회사에 유의적인 영향력을 행사하는 기업

(주)아모텍
6,125,189
673,438
-
84,476

기타특수관계자

(주)아모센스
172,970
-
-
13,999

(주)아모라이프사이언스
77,365
2,420
-
11,000

산동아모텍전자(유)
276,298
-
2,066,426
-

아모텍상해무역(유)
384,700
17,295
-
-

아모비나(유)
-
-
31,374
-

합 계
7,036,522
693,153
2,097,800
109,475

(단위: 천원)

기업명
전기말

매출채권
기타채권
매입채무
기타채무

회사에 유의적인 영향력을 행사하는 기업

(주)아모텍
13,503,047
822,606
37,356
33,594

기타특수관계자

(주)아모센스
145,979
1,120
-
3,696

(주)아모라이프사이언스
57,750
13,128
-
-

산동아모텍전자(유)
128,071
-
2,387,497
6,897

아모텍상해무역(유)
124,823
3,315
-
-

아모비나(유)
-
-
101,801
-

합 계
13,959,670
840,169
2,526,654
44,187

회사는 특수관계자 채권에 대하여 회수가능성이 충분하다고 판단하여 대손충당금을 설정하지 않고 있습니다.

(4) 지급보증 및 담보제공1) 제공받은 지급보증

(단위: 천원)

지급보증 제공자
지급보증처
지급보증금액
비 고

당분기말
전기말

최대주주
수출입은행 외 5
29,676,341
25,820,478
자금차입

SGI서울보증(주)
2,480,158
2,591,629
이행보증 등

(주)아모센스
KEB하나은행
1,200,000
1,200,000
자금차입

(5) 주요경영진에 대한 보상주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

급여 및 기타 단기종업원 급여
162,547
159,610

퇴직급여
12,540
12,867

합 계
175,087
172,477

19. 회계정책의 변경 : (1) 기준서 제1109호 '금융상품'의 적용 주석 2에서 설명한 바와 같이 회사는 2018년 1월 1일을 최초적용일로 하여 기준서 제1109호를 적용하였으며,
경과규정에 따라 전기 재무제표는 재작성되지 않았습니다. 동 기준서의 적용이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(2) 기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익' 적용 주석 2에 기재된 것처럼 회사는 당기부터 기준서 제1115호를 적용하였으며, 경과규정에 따라 전기 재무제표는 재작성되지 않았습니다. 동 기준서의 적용이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

4. 재무제표

분 기 재 무 상 태 표

제 15 기 3분기말 2018년 9월 30일 현재

제 14 기 기말 2017년 12월 31일 현재

주식회사 아모그린텍
(단위: 원)

과 목
주석
제 15 (당)기 3분기말
제 14 (전)기 기말

자 산

유동자산

28,541,746,453

41,877,340,835

현금및현금성자산
5
4,136,838,383

7,912,306,682

매출채권
5,7
14,227,919,743

21,295,839,628

기타유동금융자산
5,7
76,860,076

327,212,901

기타유동자산

2,694,872,303

3,274,504,138

재고자산

7,403,206,428

9,067,459,836

당기법인세자산

2,049,520

17,650

비유동자산

24,583,533,557

25,014,485,361

기타비유동금융자산
5,7
1,145,622,400

1,167,884,400

기타비유동자산

118,274,489

-

유형자산
8
20,381,399,455

20,749,011,788

무형자산
9
2,938,237,213

3,097,589,173

자 산 총 계

53,125,280,010

66,891,826,196

부 채

유동부채

40,139,921,481

51,380,019,530

매입채무
5
11,776,292,820

22,443,168,511

기타유동금융부채
5
3,892,803,986

3,586,776,544

기타유동부채

600,412,043

1,173,144,071

단기차입금
5,11,17
19,732,119,290

20,516,435,488

유동성장기차입금
5,11,17
4,138,293,342

3,631,670,006

당기법인세부채

-

28,824,910

비유동부채

9,858,569,089

9,694,393,465

장기차입금
5,11,17
5,254,990,000

5,097,410,000

순확정급여부채
12
3,484,565,186

3,363,006,075

기타비유동금융부채
5
499,803,299

632,567,589

기타비유동부채

19,789,053

-

이연법인세부채

599,421,551

601,409,801

부 채 총 계

49,998,490,570

61,074,412,995

자 본

지배기업의 소유지분

3,126,789,440

5,808,249,278

자본금

6,546,890,000

6,546,890,000

주식발행초과금

15,099,784,040

15,099,784,040

기타자본항목

3,375,006,952

3,423,104,957

미처리결손금

(21,894,891,552)

(19,261,529,719)

비지배지분

-

9,163,923

자 본 총 계

3,126,789,440

5,817,413,201

부채와자본 총계

53,125,280,010

66,891,826,196

별첨 주석은 본 분기재무제표의 일부입니다.

분 기 포 괄 손 익 계 산 서

제 15 기 3분기 2018년 1월 1일부터 2018년 9월 30일까지

제 14 기 3분기 2017년 1월 1일부터 2017년 9월 30일까지

주식회사 아모그린텍
(단위: 원)

과 목
주석
제 15 (당)기 3분기
제 14 (전)기 3분기(검토받지 않은 재무제표)

매출액
6
66,046,158,170
82,248,919,719

매출원가
15
(56,268,791,395)
(69,528,014,197)

매출총이익

9,777,366,775
12,720,905,522

판매비와관리비
14,15
(11,959,821,439)
(10,790,196,066)

영업이익(손실)

(2,182,454,664)
1,930,709,456

기타수익

366,030,737
668,997,290

기타비용

(67,646,825)
(495,758,057)

금융수익

499,419,665
756,159,086

금융비용

(1,362,218,170)
(1,568,972,666)

법인세비용차감전분기순이익(손실)

(2,746,869,257)
1,291,135,109

법인세수익
13
13,434,410
43,730,295

분기순이익(손실)

(2,733,434,847)
1,334,865,404

분기순손익의 귀속:

지배기업의소유주

(2,729,090,933)
1,337,947,273

비지배지분

(4,343,914)
(3,081,869)

분기기타포괄손익(법인세효과 차감 후)

47,631,095
182,171,499

당기손익으로 재분류되지 않는 항목

순확정급여부채의 재측정요소

47,631,095
182,171,499

분기총포괄이익(손실)

(2,685,803,752)
1,517,036,903

분기총포괄손익의 귀속:

지배기업의소유주

(2,681,459,838)
1,520,118,772

비지배지분

(4,343,914)
(3,081,869)

지배기업 지분에 대한 주당순손익

기본주당순이익(손실)

(242)원
129원

희석주당순이익(손실)

(242)원
129원

별첨 주석은 본 분기재무제표의 일부입니다.

분 기 자 본 변 동 표

제 15 기 3분기 2018년 1월 1일부터 2018년 9월 30일까지

제 14 기 3분기 2017년 1월 1일부터 2017년 9월 30일까지

주식회사 아모그린텍
(단위: 원)

구 분
주석
지배기업의 소유지분
비지배지분
총자본

자 본 금
주식발행초과금
기타자본항목
미처리결손금
합 계

2017.1.1(감사받지 않은 재무제표)

4,658,000,000
-
3,423,104,957
(14,181,796,991)
(6,100,692,034)
12,566,189
(6,088,125,845)

분기총포괄이익

분기순이익

-
-
-
1,337,947,273
1,337,947,273
(3,081,869)
1,334,865,404

분기기타포괄손익

순확정급여부채의 재측정요소

-
-
-
182,171,499
182,171,499
-
182,171,499

분기총포괄이익

-
-
-
1,520,118,772
1,520,118,772
(3,081,869)
1,517,036,903

소유주와의 거래

전환우선주의 전환

1,888,890,000
15,099,784,040
-
-
16,988,674,040
-
16,988,674,040

2017.9.30(검토받지 않은 재무제표)

6,546,890,000
15,099,784,040
3,423,104,957
(12,661,678,219)
12,408,100,778
9,484,320
12,417,585,098

2018.1.1

6,546,890,000
15,099,784,040
3,423,104,957
(19,261,529,719)
5,808,249,278
9,163,923
5,817,413,201

분기총포괄손실

분기순손실

-
-
-
(2,729,090,933)
(2,729,090,933)
(4,343,914)
(2,733,434,847)

분기기타포괄손익

순확정급여부채의 재측정요소

-
-
-
47,631,095
47,631,095
-
47,631,095

유형자산재평가잉여금

-
-
(48,098,005)
48,098,005
-
-
-

분기총포괄손실

-
-
(48,098,005)
(2,633,361,833)
(2,681,459,838)
(4,343,914)
(2,685,803,752)

소유주와의 거래

연결범위의 변동
1
-
-
-
-
-
(4,820,009)
(4,820,009)

2018.9.30

6,546,890,000
15,099,784,040
3,375,006,952
(21,894,891,552)
3,126,789,440
-
3,126,789,440

별첨 주석은 본 분기재무제표의 일부입니다.

분 기 현 금 흐 름 표

제 15 기 3분기 2018년 1월 1일부터 2018년 9월 30일까지

제 14 기 3분기 2017년 1월 1일부터 2017년 9월 30일까지

주식회사 아모그린텍
(단위: 원)

구 분
주석
제 15 (당)기 3분기
제 14 (전)기 3분기(검토받지 않은 재무제표)

영업활동으로 인한 현금흐름

(1,812,848,471)

5,214,060,220

영업으로부터 창출된 현금흐름
16
(852,807,331)

6,161,025,070

이자의 수취

13,373,531

3,243,846

이자의 지급

(942,432,091)

(950,573,486)

법인세의 환급(납부)

(30,982,580)

364,790

투자활동으로 인한 현금흐름

(1,629,889,385)

(1,994,140,449)

기타유동금융자산의 감소

1,000,000

1,000,000

기타비유동금융자산의 증가

-

(5,000,000)

기타비유동금융자산의 감소

22,262,000

120,000,000

유형자산의 취득
8
(1,847,829,465)

(2,092,767,716)

유형자산의 처분

314,683,637

20,727,273

무형자산의 취득
9
(126,005,557)

(38,100,006)

무형자산의 처분

6,000,000

-

재무활동으로 인한 현금흐름

(332,650,175)

(5,512,822,881)

단기차입금의 순증감

(859,395,012)

(7,908,205,642)

유동성장기차입금의 감소

(2,660,846,664)

(1,042,589,997)

유동성전환사채의 상환

-

(2,315,673,816)

장기차입금의 차입

3,700,000,000

5,700,000,000

장기차입금의 상환

(374,950,000)

-

임대보증금의 증가

8,000,000

3,000,000

단주의 지급

-

(80,000)

정부보조금의 수령

1,049,557,453

3,663,340,182

정부보조금의 상환

(1,190,321,743)

(3,612,613,608)

종속기업주식의 청산으로 인한 변동

(4,694,209)

-

현금및현금성자산의 순감소

(3,775,388,031)

(2,292,903,110)

기초의 현금및현금성자산

7,912,306,682

7,944,601,284

현금및현금성자산의 환율변동효과

(80,268)

3,653,618

분기말의 현금및현금성자산

4,136,838,383

5,655,351,792

별첨 주석은 본 분기재무제표의 일부입니다.

5. 재무제표 주석

제 15 기 3분기말 2018년 9월 30일 현재

제 14 기 기말 2017년 12월 31일 현재

제 14 기 3분기말 2017년 9월 30일 현재(검토받지 않은 재무제표)

주식회사 아모그린텍

1.

일반 사항 :

1.1 개요

주식회사 아모그린텍(이하 "회사")은 2004년 전자 및 전기제품 등의 제조 및 판매를 사업목적으로 설립되었으며, 경기도 김포시에 소재하고 있습니다. 회사는 설립 후 수차의 증자 및 감자를 거쳐 2018년 9월 30일 현재 보통주 납입자본금은 6,547백만원이며, 당분기말 현재 주주의 구성내역은 다음과 같습니다.

주 주 명
소유주식수(주)
지분율(%)

김병규
7,477,360
57.11

(주)아모텍
2,899,360
22.14

AJUIB-Advanced Material 전문투자조합
1,322,230
10.10

아주아이비투자(주)
377,780
2.89

KB우수기술기업투자조합
566,670
4.33

기타
450,380
3.43

합 계
13,093,780
100.00

1.2 종속기업의 현황 및 연결대상범위의 변동

종 속 기 업
당분기말지분율(%)
전기말지분율(%)
소재지
결산월
업종

(주)아모메디
-
70.00
대한민국
12월
기타 기초유기화학물질 제조업

당분기 중 회사는 종속기업 (주)아모메디를 청산하였으며, 당분기말 현재 연결대상종속기업은 없습니다.2. 중요한 회계정책 :

2.1 재무제표 작성기준

회사
의
2018년 9월 30일
로 종료하는 9개월 보고기간에 대한 요약분기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 요약분기재무제표는 보고
기간말인
2018년 9월 30일
현재 유효하거나 조기도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.

2.2 회계정책과 공시의 변경

(1) 회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서

회사
는
201
8년
1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.

- 기준서 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자' 개정 벤처캐피탈 투자기구, 뮤추얼펀드 등이 보유하는 관계기업이나 공동기업에 대한 투자지분을 지분법이 아닌 공정가치로 평가할 경우, 각
각의 지분별로 선택 적용할 수 있음을 명확히 하였습니다.
회사는 벤처캐피탈 투자기구 등에 해당하지 않아 상기 면제규정을 적용하지 않으므로, 해당 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. - 기준서 제1040호 '투자부동산' 개정 부동산의 투자부동산으로 또는 투자부동산에서의 대체는 용도 변경의 증거가 존재하는 경우에만 가능하며, 동 기준서 문단 57은 이러한 상황의 예시임을 명확히 하였습니다. 또한, 건설중인 부동산도 계정대체 규정 적용 대상에 포함됨을 명확히 하였습니다. 동 개정으로 인해 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

- 기준서 제1102호 '주식기준보상' 개정

현금결제형에서 주식결제형으로 분류변경 시 조건변경 회계처리와 현금결제형 주식기준보상거래의 공정가치 측정방법이 주식결제형 주식기준보상거래와 동일함을 명확히 하였습니다. 동 개정으로 인해 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

- 해석서 제2122호 '외화 거래와 선지급ㆍ선수취 대가' 제정 제정된 해석서에 따르면, 관련 자산과 비용 및 수익(또는 그 일부)의 최초 인식에 적용할 환율을 결정하기 위한 거래일은 대가를 선
지급하거나 선수취하여 비화폐성자산이나 비화폐성부채를 최초로 인식하는 날입니다.
해당 해석서의 제정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

- 기준
서 제1109호 '금융상품' 제정
회사는 2018년 1월 1일을 최초적용일로 하여 기준서 제1109호 '금융상품'을 적용하였습니다.
기준서 제1109호의 경과규정에 따라 비교 표시된 재무제표는 재작성되지않았으며,
기업회계기준서 제1109호의 적용이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

- 기준
서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익' 제정
회사는 기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'을 적용하였습니다.
기준서 제1115호의 경과규정에 따라 비교 표시된 재무제표는 재작성되지 않았으며,

기업회계기준서 제1115호의 적용이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(2) 회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서

제정 또는 공표됐으나 2018년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지않았고, 회사가 조기 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서는 다음과 같습니다.
- 기준서 제1116호 '리스'2017년 5월 22일 제정된 기업회계기준서 제1116호 '리스'는 2019년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하되 조기 적용할 수도 있습니다. 동 기준서는 현행 기업회계기준서 제1017호 '리스'를 대체할 예정입니다. 회사는 기업회계기준서 제1116호를 2019년 1월 1일 이후 시작되는 회계연도부터 적용할 예정입니다. 새로운 기준서는 단일 리스이용자 모형을 도입하여 리스기간이 12개월을 초과하고 기초자산이 소액이 아닌 모든 리스에 대하여 리스이용자가 자산과 부채를 인식하도록 요구합니다. 리스이용자는 사용권자산과 리스료 지급의무를 나타내는 리스부채를인식해야 합니다.회사는 기업회계기준서 제1116호의 최초 적용에 따른 재무적 영향을 평가하기 위하여 2018년 9월 30일 현재 상황 및 입수 가능한 정보에 기초하여 2018년 재무제표에 미치는 영향을 분석 중에 있으며, 회사가 이러한 분석을 완료하기 전까지는 재무적 영향에 대한 합리적인 추정치를 제공하는 것이 실무상 어렵습니다.

2.3 회계정책 요약분기재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.2.(1)에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서 및 해석서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.

2.3.1 법인세비용중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전손익에 적용하여 계산합니다. 2.3.2 금융자산

(1) 분류

2018년 1월 1일부터 회사는 다음의 측정 범주로 금융자산을 분류합니다.

-
공정가치 측정 금융자산 (기타포괄손익 또는 당기손익에 공정가치 변동 인식)

-
상각후원가 측정 금융자산

금융자산은 금융자산의 관리를 위한 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름 특성에근거하여 분류합니다.공정가치로 측정하는 금융자산의 손익은 당기손익 또는 기타포괄손익으로 인식합니다. 채무상품에 대한 투자는 해당 자산을 보유하는 사업모형에 따라 당기손익 또는 기타포괄손익으로 인식합니다.
회사는 금융자산을 관리하는 사업모형을 변경하는 경우에만 채무상품을 재분류합니다. 단기매매항목이 아닌 지분상품에 대한 투자는 최초 인식시점에 후속적인 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 것을 지정하는 취소불가능한 선택을 할 수 있습니다. 지정되지 않은 지분상품에 대한 투자의 공정가치 변동은 당기손익으로 인식합니다.

(2) 측정

회사는 최초 인식시점에 금융자산을 공정가치로 측정하며, 당기손익-공정가치 측정 금융자산이 아닌 경우에 해당 금융자산의 취득이나 해당 금융부채의 발행과 직접 관련되는 거래원가는 공정가치에 가산합니다. 당기손익-공정가치 측정 금융자산의 거래원가는 당기손익으로 비용처리합니다. 내재파생상품을 포함하는 복합계약은 계약상 현금흐름이 원금과 이자로만 구성되어 있는지를 결정할 때 해당 복합계약 전체를 고려합니다.

① 채무상품

금융자산의 후속적인 측정은 금융자산의 계약상 현금흐름 특성과 그 금융자산을 관리하는 사업모형에 근거합니다. 회사는 채무상품을 다음의 세 범주로 분류합니다.

(가) 상각후원가계약상 현금흐름을 수취하기 위해 보유하는 것이 목적인 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고, 계약상 현금흐름이 원리금만으로 구성되어 있는 자산은 상각후원가로 측정합니다. 상각후원가로 측정하는 금융자산으로서 위험회피관계의 적용 대상이 아닌 금융자산의 손익은 해당 금융자산을 제거하거나 손상할 때 당기손익으로 인식합니다. 유효이자율법에 따라 인식하는 금융자산의 이자수익은 '금융수익'에 포함됩니다.

(나) 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산계약상 현금흐름의 수취와 금융자산의 매도 둘 다를 통해 목적을 이루는 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고, 계약상 현금흐름이 원리금만으로 구성되어 있는 금융자산은 기타포괄손익-공정가치로 측정합니다. 손상차손(환입)과 이자수익 및 외환손익을 제외하고는, 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 금융자산의 손익은 기타포괄손익으로 인식합니다. 금융자산을 제거할 때에는 인식한 기타포괄손익누계액을 자본에서 당기손익으로 재분류합니다. 유효이자율법에 따라 인식하는 금융자산의 이자수익은 '금융수익'에 포함됩니다. 외환손익은

'금융수익 또는 금융비용'
으로 표시하고 손상차손은 '
기타비용'
으로 표시합니다.
(다) 당기손익-공정가치 측정 금융자산상각후원가 측정이나 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산이 아닌 채무상품은 당기손익-공정가치로 측정됩니다. 위험회피관계가 적용되지 않는 당기손익-공정가치 측정 채무상품의 손익은 당기손익으로 인식하고 발생한 기간에 손
익계산서에
'기타수익 또는 기타비용'
으로 표시합니다.
② 지분상품

회사는 모든 지분상품에 대한 투자를 후속적으로 공정가치로 측정합니다. 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 것을 선택한 지분상품에 대해 기타포괄손익으로 인식한 금액은 해당 지분상품을 제거할 때에도 당기손익으로 재분류하지 않습니다. 이러한 지분상품에 대한 배당수익은 회사가 배당을 받
을 권리가 확정된 때
'금융수익'
으로 당기손익으로 인식합니다.

당기손익-공정가치로 측정하는 금융자산의 공정가치 변동은 손익계산서에
'기타수익 또는 기타비용'
으로 표시합니다. 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 지분상품에대한 손상차손(환입)은 별도로 구분하여 인식하지 않습니다.

(3) 손상

회사는 미래전망정보에 근거하여 상각후원가로 측정하거나 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품에 대한 기대신용손실을 평가합니다. 손상 방식은 신용위험의 유의적인 증가 여부에 따라 결정됩니다.
단, 매출채권에 대해 회사는 채권의 최초 인식시점부터 전체기간 기대신용손실을 인식하는 간편법을 적용합니다.

2.3.3 수익인식

회사는 2018년 1월 1일부터 기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'을 적용하였습니다.

(
1) 수행의무의 식별

회사는 전자 및 전기제품 등의 제조 및 판매업을 영위하고 있습니다. 고객과의 계약에서 재화의 판매를 수행의무로 식별하고 있으며, 고객에게 재화를 이전하여 수행의무를 이행한 시점에 수익을 인식합니다.

(2) 변동대가

회사는 받을 권리를 갖게 될 대가를 더 잘 예측할 것으로 예상하는 기댓값 방법을 사용하여 변동 대가를 추정하고, 반품기한이 경과할 때 이미 인식한 누적 수익금액 중 유의적인 부분을 되돌리지 않을 가능성이 매우 높은 금액까지만 변동대가를 거래가격에 포함하여 수익을 인식합니다. 기업이 받았거나 받을 대가 중에서 권리를 갖게 될 것으로 예상하지 않는 금액은 환불부채로 계상합니다.

3. 중요한 회계추정 및 가정 :

회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다.

요약분기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 재무제표의 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.

4. 공정가치 : (1) 금융상품의 종류별 공정가치

당분기말과 전기말 현재 금융상품의 종류별 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치입니다.(2) 공정가치 서열체계

공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.

-

측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정하지 않은) 공시가격 (수준 1)

-

수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수 (수준 2)

-

자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수 (수준 3)

(3) 회사는 공정가치 서열체계의 수준 간 이동을 보고기간 말에 인식합니다. 당분기 중 반복적인 측정치의 수준 1과 수준 2간의 이동 내역은 없습니다.

당분기와 전분기 중 반복적인 측정치의 수준 3의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

당기손익-공정가치금융부채
파생금융부채
당기손익인식금융부채
파생금융부채

기초 금액
-
-
(16,965,331)
(25)

총손익

당기손익인식액
-
-
(23,423)
25

계정대체
-
-
16,988,754
-

기말 금액
-
-
-
-

5. 범주별 금융상품 :

(1) 당분기말과 전기말 현재 회사의 범주별 금융상품 내역은 다음과 같습니다.

1) 금융자산

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

상각후원가 금융자산

현금및현금성자산
4,136,838
7,912,307

매출채권
14,227,920
21,295,840

기타유동금융자산
76,860
327,213

기타비유동금융자산
1,145,622
1,167,884

합 계
19,587,240
30,703,244

2) 금융부채

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

상각후원가 금융부채

매입채무
11,776,293
22,443,169

기타유동금융부채
3,892,804
3,586,777

단기차입금
19,732,119
20,516,435

유동성장기차입금
4,138,293
3,631,670

장기차입금
5,254,990
5,097,410

기타비유동금융부채
499,803
632,568

합 계
45,294,302
55,908,029

(2) 당분기와 전분기 중 금융상품 범주별 순손익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

상각후원가 금융자산

이자수익
13,556
3,804

외환손익
212,881
(223,088)

대손상각비
(483,566)
-

상각후원가 금융부채

이자비용
(923,115)
(1,027,589)

외환손익
(166,132)
457,457

당기손익-공정가치 금융부채

당기손익인식금융부채평가손실
-
(23,423)

파생상품부채

파생상품평가이익
-
25

6. 영업부문 정보 :(1) 영업부문에 대한 일반정보회사의 영업부문은 의사결정을 하고 부문의 성과를 평가하기 위하여 최고영업의사결정자가 영업성과를 정기적으로 검토하는 구성단위로 단일의 영업부문으로 운영되고 있습니다.(2) 매출의 상세내역

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

제품매출
66,046,158
82,248,920

(3) 매출의 지역별 구분내역

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

국 내
대한민국
43,951,809
59,419,425

해 외
일본
4,942,451
6,695,700

홍콩
4,931,624
1,899,625

중국
2,871,182
3,062,494

미국
2,454,838
839,420

멕시코
2,184,558
4,135,702

싱가포르
1,599,849
791,530

대만
1,356,269
1,743,162

폴란드
996,805
967,762

필리핀
577,125
1,004,947

기타
179,648
1,689,153

해외 소계
22,094,349
22,829,495

합 계
66,046,158
82,248,920

(4) 매출액의 10% 이상을 차지하는 주요 고객에 대한 정보

구 분
당분기 매출액비율(%)
전분기 매출액비율(%)

(주)아모텍
54.65
61.65

7. 매출채권 및 기타금융자산 :
(1) 당분기말과 전기말 현재 매출채권의 내역은 다음과 같습니다
.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

매출채권
14,902,168
21,489,534

대손충당금
(674,248)
(193,694)

매출채권(순액)
14,227,920
21,295,840

(2) 당분기와 전분기 중 매출채권 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

기초금액
193,694
191,851

손상된 채권에 대한 대손상각비
483,566
-

채권의 제각
(3,012)
(4,140)

기말금액
674,248
187,711

(3) 당분기말과 전기말 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분

당분기말
전기말

유동

비유동

합계

유동

비유동

합계

대여금

19,000
-
19,000
20,000
-
20,000

미수금
183
-
183
307,213
-
307,213

미수수익
57,677
-
57,677
-
-
-

보증금
-
1,145,622
1,145,622
-
1,167,884
1,167,884

총 장부금액

76,860
1,145,622
1,222,482
327,213
1,167,884
1,495,097

8. 유형자산 :(1) 당분기와 전분기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

기초 순장부금액
20,749,012
20,295,216

취득 및 자본적지출
1,356,081
1,976,736

감가상각
(1,423,210)
(1,396,270)

처분 및 폐기
(300,484)
(16,201)

기말 순장부금액
20,381,399
20,859,481

(2) 당분기와 전분기 중 감가상각비가 포함되어 있는 계정과목별 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

제조원가
842,752
842,143

판매비와관리비
78,918
59,277

경상연구개발비
501,540
494,850

합 계
1,423,210
1,396,270

(3) 회사의 토지와 건물은 2016년 12월 31일에 독립된 평가기관에 의하여 재평가되었습니다. 평가금액은 토지의 경우 비교표준지 공시지가와 거래사례에 의한 가격을 종합적으로 고려하여 산출되었으며, 건물의 경우 평가시점의 대상물건에 대한 재조달원가에 감가상각을 고려하여 산출되었습니다.

당분기말 및 전기말 현재 재평가모형을 적용한 토지와 건물을 역사적 원가로 인식하는 경우 그 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

토지
건물
토지
건물

취득원가
3,290,410
6,281,278
3,370,034
6,877,159

감가상각누계액
-
(829,323)
-
(708,207)

순장부금액
3,290,410
5,451,955
3,370,034
6,168,952

(4)

당분기말과 전기말 현재 일부 유형자산이 금융기관 차입금과 관련하여 담보로 제공되어 있습니다(주석 17 참조).

9. 무형자산 :(1) 당분기와 전분기 중 무형자산의 변동 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

기초 순장부금액
3,097,589
10,397,475

취득 및 자본적지출
435,992
415,301

무형자산상각비
(588,930)
(1,132,673)

손상차손
(731)
-

처분
(5,683)
-

기말 순장부금액
2,938,237
9,680,103

무형자산상각비는 전액 판매비와관리비에 포함되어 있습니다.

(2) 개발비1) 경영진이 사용한 개발비 사용가치 추정방법은 다음과 같습니다.

각 개발프로젝트가 창출하는 특성에 근거하여 각 개발프로젝트별로 과거 판매수준에근거하여 매출액을 현금흐름이 발생할 것으로 추정되는 기간동안 예측하였습니다. 잔여 현금흐름 추정기간동안 발생할 것으로 예상한 매출액은 성장률을 0%로 가정하여 추정하였습니다.

할인율은 당사와 유사한 사업을 영위하는 대용기업을 선정하여 가중평균자본비용을 산정하였으며 비상장회사인 회사의 위험프리미엄을 고려한 15.14%로 산정하여 적용하였습니다.

2) 당분기 중 개발프로젝트의 세부현황
은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

프로젝트명(*1)
기초장부금액
무형자산상각비
당분기말장부금액
잔여현금흐름 추정기간(년)

전류센서 2
40,068
(15,025)
25,043
1.42

INDUCTOR 3
89,674
(33,628)
56,046
1.42

CHOKE
58,121
(7,265)
50,856
5.42

CMC 2
151,399
(22,710)
128,689
4.42

CORE 2
131,100
(16,387)
114,713
5.42

CT 개발
244,236
(30,530)
213,706
5.42

APM 시리즈 2
272,229
(34,029)
238,200
5.42

Liquid Filter
143,455
(21,518)
121,937
4.42

Vent 1
78,865
(9,858)
69,007
5.42

합 계
1,209,147
(190,950)
1,018,197

회사는 전기말 상기 프로젝트의 사용가치를 평가한 결과
5,338,197
천원의 손상차손을 인식하였습니다. 손상차손이 인식된 프로젝트들은 경쟁환경의 변화로 사업성이 떨어지는 등 불확실성이 증가하였으며, 추정된 사용가치에 근거한 회수가능액 및 불확실성을 고려하였습니다.(*1) 상기 프로젝트들은 2015년까지 모두 개발이 완료되었으며, 당분기까지 지속적으로 매출이 발생하고 있습니다.

(3)

당분기말과 전기말 현재 일부 무형자산이 금융기관 차입금과 관련하여 담보로 제공되어 있습니다(주석 17 참조).

10. 당기손익-공정가치 금융자산 :(1)
당분기말과 전기말 현재
당기손익-공정가치 금융자산의 상세
내역
은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

취득원가
장부금액
취득원가
장부금액

(주)EMKC
100,000
-
100,000
-

전기 이전에 전액 손상차손을 인식하였습니다.(2) 당분기와 전분기 중
당기손익-공정가치 금융자산의 변동 내역은 없습니다.

11. 차입금 :

(1) 단기차입금의 상세내역

(단위: 천원)

구 분
차입처
최장만기일
당분기말
당분기말
전기말

연이자율(%)
장부가액
장부가액

외화대출
국민은행
2019.3.23
3.41
1,226,974
1,098,645

원화대출
국민은행
-
-
-
1,000,000

원화대출
기업은행
2019.9.2
3.39 - 3.74
5,740,000
6,500,000

원화대출
KEB하나은행
2018.10.29
4.54
1,000,000
1,000,000

원화대출
농협은행
2019.6.27
4.59
1,000,000
1,000,000

원화대출
산업은행
2018.11.17
3.81
2,000,000
2,000,000

원화대출
신한은행
2019.6.15
4.53
2,500,000
2,500,000

매출채권담보부차입
신한은행
2018.10.30
3.35
1,363,000
-

외화대출
수출입은행
2018.11.2
4.03
1,502,145
2,517,790

원화대출
수출입은행
2018.11.2
3.94 - 4.43
1,900,000
2,900,000

원화대출
우리은행
2019.9.30
5.52
1,500,000
-

합 계
19,732,119
20,516,435

(2) 장기차입금의 상세내역

(단위: 천원)

구 분
차입처
최장만기일
당분기말
당분기말
전기말

연이자율(%)
장부가액
장부가액

원화대출
국민은행
2021.3.15
3.44 - 3.54
5,233,333
3,400,000

원화대출
기업은행
2025.3.24
1.80 - 3.4
1,045,000
1,412,500

원화대출
KEB하나은행
2020.8.21
4.18
1,790,000
2,000,000

원화대출
농협은행
2020.6.15
4.65
700,000
916,660

원화대출
산업은행
2019.12.10
5.36 - 5.44
624,950
999,920

소 계
9,393,283
8,729,080

1년이내 만기도래분(유동성장기차입금)
(4,138,293)
(3,631,670)

합 계
5,254,990
5,097,410

(3) 상기 일부 차입금과 관련하여 회사의 일부 유형자산, 무형자산 및 재고자산이
담보로 제
공되어 있으며,
기술보증기금, SGI서울보증(주), 기타특수관계자 및 최대주주로부터 지급보증을 제공받고 있습니다(
주석

17, 18 참조
)
.

12. 순확정급여부채 :
(1) 당분기말과 전기말 현재 순확정급여부채의 산정내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

기금이 적립되지 않은 확정급여채무의 현재가치
3,517,477
3,394,670

사외적립자산의 공정가치(*)
(32,912)
(31,664)

재무상태표상 순확정급여부채
3,484,565
3,363,006

(*) 퇴직보험예치금입니다.

(2) 당분기와 전분기 중 포괄손익계산서에 손익으로 반영된 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

확정급여제도

당기근무원가
494,402
518,213

순이자원가
47,203
47,638

확정기여제도

기여금
248,980
237,630

종업원 급여에 포함된 총 비용
790,585
803,481

상기 종업원급여에 포함된 총비용 중 353,404천원(전분기: 426,133천원)은 매출원가, 177,510천원(전분기: 124,515천원)은 판매비와관리비, 259,671천원(전분기: 252,833천원)은 판매비와관리비중 경상연구개발비에 포함되었습니다.

13. 법인세

:

법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에
기초하여 인식하였습니다. 2018년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 예상평균연간법인세율
은

22%
(2017년 9월 30일로 종료하는 기간에 대한 예상평균연간법인세율: 22%)입
니다
.14. 판매비와관리비 :당분기와 전분기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

급여
1,640,498
1,266,500

퇴직급여
177,510
124,515

복리후생비
86,154
63,940

보험료
245,461
190,469

여비교통비
276,205
298,324

임차료
14,459
13,500

감가상각비
78,918
59,277

무형자산상각비
588,930
1,132,673

대손상각비
483,566
-

전력비
40,800
18,371

운반비
41,665
38,595

지급수수료
653,689
514,682

수선비
6,276
1,540

소모품비
20,366
27,584

경상연구개발비
6,995,248
6,393,322

기타비용
610,076
646,904

합 계
11,959,821
10,790,196

15. 비용의 성격별 분류 :

당분기와 전분기 중 비용의 성격별 분류 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

재고자산의 변동
1,664,253
1,209,113

원재료 및 상품매입액 등
42,950,831
57,771,606

급여
8,702,506
8,321,174

퇴직급여
790,585
803,481

복리후생비
431,279
428,939

보험료
855,520
816,530

여비교통비
808,104
869,949

임차료
267,038
263,241

감가상각비
1,423,210
1,396,270

무형자산상각비
588,930
1,132,673

대손상각비
483,566
-

전력비
619,430
571,434

운반비
336,205
372,143

지급수수료
1,090,202
894,741

수선비
110,403
112,165

소모품비
1,547,356
1,599,965

위탁가공비
1,195,871
727,846

외주가공비
3,543,783
2,104,508

기타비용
819,541
922,432

합 계
68,228,613
80,318,210

16. 영업으로부터 창출된 현금흐름 :

(1) 당분기와 전분기 중 영업으로부터 창출된 현금흐름은 아래와 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

법인세비용차감전분기순손익
(2,746,869)
1,291,135

조정항목 :

재고자산평가손실
612,378
56,138

퇴직급여
790,585
803,481

기타장기종업원급여부채의 전입
19,789
-

감가상각비
1,423,210
1,396,270

무형자산상각비
588,930
1,132,673

무형자산손상차손
731
-

대손상각비
483,566
-

외화환산손실
130,909
80,184

외화환산이익
(42,955)
(291,014)

유형자산처분손실
16
3,201

유형자산처분이익
(16,204)
(7,726)

무형자산처분이익
(317)
-

당기손익인식금융부채평가손실
-
23,423

파생상품평가이익
-
(25)

이자비용
923,115
1,027,589

이자수익
(13,556)
(3,804)

운전자본의 변동 :

매출채권
6,557,679
(2,341,587)

기타유동금융자산
249,891
591,244

기타유동자산
269,646
(1,978,190)

재고자산
1,051,875
1,152,975

기타비유동자산
(118,274)
-

매입채무
(10,651,188)
3,366,131

기타유동금융부채
247,105
(472,965)

기타유동부채
(4,909)
1,055,424

퇴직금의 지급
(606,712)
(722,762)

기여금의 납부
(1,248)
(770)

영업으로부터 창출된 현금흐름
(852,807)
6,161,025

(2) 당분기와 전분기 중 현금의 유출입이 없는 거래 중 중요한 사항은 아래와 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

선급금의 무형자산으로 대체
309,986
377,200

유형자산 취득관련 미지급금
76,074
116,032

유형자산 취득관련 국고보조금 사용
567,822
-

유형자산 처분시 재평가잉여금 변동
1,988
-

건설중인자산의 본계정대체
317,685
-

장기차입금의 유동성대체
3,167,470
2,527,500

당기손익인식금융부채의 보통주 전환
-
16,988,674

17. 우발채무 및 약정사항 :

(1) 회사가 금융기관과 체결하고 있는 약정사항의 내역

(단위: 천원)

금융기관
약정사항
당분기말
전기말

한도금액
사용금액
한도금액
사용금액

국민은행
일반자금대출 외 2
7,326,974
6,460,308
6,248,645
5,498,645

기업은행
일반자금대출 외 1
10,450,000
6,785,000
11,100,000
7,912,500

KEB하나은행
일반자금대출 외 1
3,000,000
2,790,000
6,500,000
3,000,000

신한은행
일반자금대출 외 1
6,500,000
3,863,000
2,500,000
2,500,000

수출입은행
무역어음대출 외 1
3,402,145
3,402,145
5,417,790
5,417,790

농협은행
일반자금대출 외 1
1,700,000
1,700,000
1,916,660
1,916,660

산업은행
시설자금대출 외 1
2,624,950
2,624,950
2,999,920
2,999,920

우리은행
일반자금대출
1,500,000
1,500,000
-
-

(2) 회사가 제공한 지급보증

회사는 당분기말 현재 국민은행과 매출채권 전자대출 약정을 체결하여 거래처의 매출채권 할인액에 대한 지급보증을 제공하고 있으며 한도액과 실행액은 각각 1,500,000천원(전기말: 1,500,000천원)과

591,467천
원
(전기말:

84,819천원)
입니다.

(3) 담보제공 자산 내역1) 당분기말

(단위: 천원)

담보제공자산
장부금액
담보설정금액
제공받은자
관련 차입액
담보권자
비고

매출채권
1,363,000
1,363,000
회사
1,363,000
신한은행
차입금 담보

재고자산
7,403,206
7,178,167
3,402,145
수출입은행

특허권
1,757
1,200,000
133,333
국민은행

156
2,400,000
2,000,000
산업은행

1,079
4,089,000
2,000,000
기업은행

토지 및 건물
9,728,001
6,612,000
2,200,000
기업은행

2,400,000
1,790,000
KEB하나은행

기계장치
1,461,664
2,455,769
624,950
산업은행

2) 전기말

(단위: 천원)

담보제공자산
장부금액
담보설정금액
제공받은자
관련 차입액
담보권자
비고

재고자산
9,067,460
7,043,127
회사
5,417,790
수출입은행
차입금 담보

특허권
1,959
1,200,000
1,000,000
국민은행

332
2,400,000
2,000,000
산업은행

1,227
4,089,000
2,000,000
기업은행

토지 및 건물
9,954,808
6,612,000
2,200,000
기업은행

2,400,000
2,000,000
KEB하나은행

기계장치
1,676,774
2,455,769
2,666,640
산업은행

(4) 회사가 제공받은 지급보증

(단위: 천원)

지급보증 제공자
지급보증처
지급보증금액
비 고

당분기말
전기말

최대주주
수출입은행 외 5
29,676,341
25,820,478
자금차입

(주)아모센스
KEB하나은행
1,200,000
1,200,000

기술보증기금
기업은행
1,976,000
2,480,000

SGI서울보증(주)(*)
거래처
2,480,158
2,591,629
이행보증 등

(*) 당분기말과 전기말 현재 SGI서울보증(주)에 대한 이행보증에 최대주주가 연대보증을 제공하고 있습니다.

18. 특수관계자와의 거래 :

(1) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자 현황은 다음과 같으며 회사의 최상위지배자는 김병규 및 그의 특수관계인입니다.

기업명
구 분
소재국가
지분율(%)
비 고

당분기말
전기말

(주)아모텍
회사에 유의적인 영향력을 행사하는 기업
대한민국
-
-

(주)아모센스
기타특수관계자
대한민국
-
-
최대주주가 지배력을 행사하는 기업

(주)아모라이프사이언스
기타특수관계자
대한민국
-
-
최대주주가 지배력을 행사하는 기업

산동아모텍전자(유)
기타특수관계자
중국
-
-
최대주주가 주요경영진인 회사의 종속기업

아모텍상해무역(유)
기타특수관계자
중국
-
-
최대주주가 주요경영진인 회사의 종속기업

아모비나(유)
기타특수관계자
베트남
-
-
최대주주가 주요경영진인 회사의 종속기업

(2) 특수관계자와의 매출 및 매입 등 거래

(단위: 천원)

기업명
당분기

매출
매입
기타수익
기타비용
유형자산매각
유형자산매입

회사에 유의적인 영향력을 행사하는 기업

(주)아모텍
36,097,275
5,016
113,602
351,565
-
80,000

기타특수관계자

(주)아모센스
714,046
-
26,672
35,999
9,683
5,460

(주)아모라이프사이언스
336,467
-
5,150
-
-
-

산동아모텍전자(유)
520,819
10,636,645
-
14,776
-
-

아모텍상해무역(유)
321,846
-
31,145
-
-
-

아모비나(유)
-
-
-
558,388
-
-

합 계
37,990,453
10,641,661
176,569
960,728
9,683
85,460

(단위: 천원)

기업명
전분기

매출
매입
기타수익
기타비용
유형자산매각
유형자산매입

회사에 유의적인 영향력을 행사하는 기업

(주)아모텍
50,704,381
104,829
215,377
315,925
7,726
9,545

기타특수관계자

(주)아모센스
1,672,730
-
18,339
35,897
-
17,280

(주)아모라이프사이언스
103,100
-
20,017
-
-
-

산동아모텍전자(유)
1,013,805
10,257,437
-
1,015
-
-

아모텍상해무역(유)
106,659
-
1,350
-
-
-

아모비나(유)
-
-
-
486,143
-
-

합 계
53,600,675
10,362,266
255,083
838,980
7,726
26,825

(3) 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무의 주요 잔액

(단위: 천원)

기업명
당분기말

매출채권
기타채권
매입채무
기타채무

회사에 유의적인 영향력을 행사하는 기업

(주)아모텍
6,125,189
673,438
-
84,476

기타특수관계자

(주)아모센스
172,970
-
-
13,999

(주)아모라이프사이언스
77,365
2,420
-
11,000

산동아모텍전자(유)
276,298
-
2,066,426
-

아모텍상해무역(유)
384,700
17,295
-
-

아모비나(유)
-
-
31,374
-

합 계
7,036,522
693,153
2,097,800
109,475

(단위: 천원)

기업명
전기말

매출채권
기타채권
매입채무
기타채무

회사에 유의적인 영향력을 행사하는 기업

(주)아모텍
13,503,047
822,606
37,356
33,594

기타특수관계자

(주)아모센스
145,979
1,120
-
3,696

(주)아모라이프사이언스
57,750
13,128
-
-

산동아모텍전자(유)
128,071
-
2,387,497
6,897

아모텍상해무역(유)
124,823
3,315
-
-

아모비나(유)
-
-
101,801
-

합 계
13,959,670
840,169
2,526,654
44,187

회사는 특수관계자 채권에 대하여 회수가능성이 충분하다고 판단하여 대손충당금을 설정하지 않고 있습니다.

(4) 지급보증 및 담보제공1) 제공받은 지급보증

(단위: 천원)

지급보증 제공자
지급보증처
지급보증금액
비 고

당분기말
전기말

최대주주
수출입은행 외 5
29,676,341
25,820,478
자금차입

SGI서울보증(주)
2,480,158
2,591,629
이행보증 등

(주)아모센스
KEB하나은행
1,200,000
1,200,000
자금차입

(5) 주요경영진에 대한 보상주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

급여 및 기타 단기종업원 급여
162,547
159,610

퇴직급여
12,540
12,867

합 계
175,087
172,477

19. 회계정책의 변경 : (1) 기준서 제1109호 '금융상품'의 적용 주석 2에서 설명한 바와 같이 회사는 2018년 1월 1일을 최초적용일로 하여 기준서 제1109호를 적용하였으며,
경과규정에 따라 전기 재무제표는 재작성되지 않았습니다. 동 기준서의 적용이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(2) 기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익' 적용 주석 2에 기재된 것처럼 회사는 당기부터 기준서 제1115호를 적용하였으며, 경과규정에 따라 전기 재무제표는 재작성되지 않았습니다. 동 기준서의 적용이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

6. 기타 재무에 관한 사항

가. 재무제표 재작성 등 유의사항 (1) 재무제표를 재작성한 경우 재작성 사유, 내용 및 재무제표에 미치는 영향 당사는 2016년도 재무제표의 재고자산 및 매출 원가 오류로 인한 재무제표 재발행재무제표에 미치는 효과 재무상태표

(단위 : 천원)

구분
제 13(당) 기

변경전
변경후
차이

유동자산
32,529,946
30,981,787
(1,548,160)

비유동자산
30,477,064
30,477,064
-

자산총계
63,007,010
61,458,851
(1,548,160)

유동부채
43,307,564
43,307,564
-

비유동부채
6,514,704
6,514,704
-

부채총계
49,822,268
49,822,268
-

자본총계
13,184,742
11,636,582
(1,548,160)

손익계산서

(단위:천원)

구분
제 13(당) 기

변경전
변경후
차이

매출액
69,982,041
69,982,041
-

매출원가
54,159,037
58,953,227
4,794,191

매출총이익
15,823,004
11,028,814
(4,794,191)

판매비와관리비
13,451,350
13,451,350
-

영업이익(손실)
2,371,654
(2,422,536)
(4,794,191)

영업외수익
2,248,595
2,248,595
-

영업외비용
6,557,190
3,311,159
(3,246,031)

법인세차감전계속사업손실
(1,936,941)
(3,485,101)
(1,548,160)

법인세등
1,896
1,896
-

계속사업손실
(1,938,837)
(3,486,997)
(1,548,160)

중단사업손실
(849,949)
(849,949)
-

당기순손실
(2,788,787)
(4,336,946)
(1,548,160)

기본주당손익(원)
(2,678)
(4,165)
(1,487)

자본변동표

(단위:천원)

구분
정정전
정정후

이익잉여금
자본총계
이익잉여금
자본총계

2016.1.1 (당기초)
(9,878,419)
15,599,504
(9,878,419)
15,599,504

2016.12.31 (당기말)
(12,667,206)
13,184,742
(14,215,366)
11,636,582

현금흐름표

(단위:천원)

구분
제 13(당) 기

정정전
정정후

l.영업활동으로 인한 현금흐름
873,640
873,640

1.당기순이익
(2,788,787)
(4,336,946)

2.현금의 유출이 없는 비용등의 가산
7,753,931
4,806,255

3.현금의 유입이 없는 수익등의 차감
(566,068)
(566,068)

4.영업활동으로 인한 자산부채의 변동
(3,525,437)
970,400

(2) 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도

① 합병

구 분
내 용

합병방법
100% 흡수합병

대상회사
(주)아모그린텍 (합병회사)(주)나노캐스트테크 (피합병회사)

주주총회승인
2016년 6월 21일

합병완료일
2016년 6월 27일

피합병회사 요약 재무정보

(단위 : 천원)

구분
피합병회사

유동자산
698,714

비유동자산
7

자산총계
698,721

유동부채
645,911

비유동부채
23

부채총계
645,934

자본총계
52,787

매출액
37,500

영업이익
8,174

법인세차감전순이익
38,772

당기순이익
38,772

② 분할

구 분
내 용

분할방법
인적분할

분할회사
(주)아모그린텍 (분할존속회사)(주)아모라이프사이언스 (분할신설회사)

주주총회승인
2016년 9월 1일

분할완료일
2016년 9월 1일

분할된 바이오부문의 영업과 관련된 재무정보는 다음과 같습니다.손익계산서2016년도 중단영업으로 분류된 바이오사업부문 관련 주요 손익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
금 액

매출액
-

매출원가
-

판매관리비
849,949

영업손실
849,949

법인세차감전순손실
849,949

중단영업손실
849,949

현금흐름표2016년도 중단영업과 관련된 현금흐름은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
금 액

영업활동현금흐름
(979,846)

투자활동현금흐름
(33,367)

재무활동현금흐름
1,000,000

재무상태표2016년 분할로 인하여 감소한 자산과 부채는 다음과 같습니다. 해당 자산과 부채는 분할시점의 장부금액으로 측정되었습니다

(단위: 천원)

구 분
금 액

유동자산
2,851,645

현금및현금성자산
2,248,330

기타유동자산
603,315

비유동자산
651,557

유형자산
510,298

무형자산
135,159

기타비유동금융자산
6,100

자산총계
3,503,202

유동부채
1,000,000

단기차입금
1,000,000

비유동부채
2,972,036

순확정급여부채
129,546

당기손익인식금융부채
2,828,490

기타비유동금융부채
14,000

부채총계
3,972,036

순자산 장부금액
(468,834)

③ 청 산

구 분
내 용

지분율
아모그린텍 70%기타주주 30%

청산회사
(주)아모메디

주주총회승인
2018년 6월 21일

청산완료일
2018년 6월 23일

청산회사 요약 재무정보

(단위 : 천원)

구분
금 액

유동자산
16,067

비유동자산
-

자산총계
16,067

유동부채
-

비유동부채
-

부채총계
-

자본총계
16,067

매출액
-

영업이익
(14,061)

법인세차감전이익
(14,480)

당기순이익
(14,480)

(3) 자산유동화와 관련한 자산매각의 회계처리 및 우발채무 등에 관한 사항 당사는 증권신고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다. (4) 기타 재무제표 이용에 유의하여야 할 사항 당사는 증권신고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다.

나. 대손충당금 설정현황(연결재무제표 기준) (1) 최근 사업연도 계정과목별 대손충당금 설정내역

(단위: 천원)

구 분

계정과목

채권금액

대손충당금

대손충당금 설정률

제15기 3분기 (2018년 9월말)

매출채권

14,902,168

(674,248)

4.5%

미수금

57,677

-

-

대여금

19,000

-

-

합계

14,978,845

(674,248)

4.5%

제14기 (2017년말)

매출채권

21,489,534

(193,694)

0.9%

미수금

307,213

-

-

대여금

20,000

-

-

합계

21,816,747

(193,694)

0.9%

제13기 (2016년말)

매출채권

14,022,471

(191,851)

1.4%

미수금

797,811

-

-

대여금

22,000

-

-

합계

14,842,282

(191,851)

1.3%

주) 연결기준으로 작성되었습니다.

(2) 최근 사업연도의 대손충당금 변동현황

(단위: 천원)

구 분

제15기 3분기 (2018년 9월말)

제14기 (2017년말)

제13기 (2016년말)

1. 기초 대손충당금 잔액합계

193,694

191,851

167,891

2. 순대손처리액(①-②±③)

(3,012)

(16,364)

-

① 대손처리액(상각채권액)

(3,012)

(16,364)

-

② 상각채권회수액

-

-

-

③ 기타증감액

-

-

-

3. 대손상각비 계상(환입)액

483,566

18,207

23,960

4. 기말 대손충당금 잔액합계

674,248

193,694

191,851

주) 연결기준으로 작성되었습니다.

(3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침 당사는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 평가일 현재 아직 발생하지 아니한 미래의 대손을 제외한 발생손실을 개별적으로 또는 부도율과 회수율을 이용하여 집합적으로 평가하고 있습니다. 당사의 구체적인 대손충당금의 설정 방법은 다음과 같습니다

개별분석 : 거래처의 재무적 어려움 등을 반영한 대손충당금 설정방법은 다음과 같음.

- 특수관계자 거래처 : 회수가능성이 높음으로 대손설정하지 아니함 - 부도 : 100% 대손설정 - 파산 : 100% 대손설정 - 법정관리 : 100% 대손설정 - 거래처와의 소송 : 100% 대손설정

연령분석 : 거래처 채권 집합을 반영한 대손충당금 설정방법은 다음과 같음.

- 거래처의 연체일을 반영한 연체일수 기준 1년 미만 : 대손설정하지 아니함 - 거래처의 연체일을 반영한 연체일수 기준 1년 초과 : 해당거래처 채권에 대해 100% 대손설정함 (4) 매출채권 잔액 현황

(기준일: 2018년 09월 30일)

(단위: 천원)

구분

3월 이하

3개월 초과 6개월 이하

6개월 초과 1년 이하

1년 초과

계

일반

6,504,699
658,159
307,392
395,396
7,865,646

특수관계자

6,876,054
160,468
-
-
7,036,522

계

13,380,753
818,627
307,392
395,396
14,902,168

구성비율

89.8%
5.5%
2.1%
2.6%
100%

- 대손충당금 반영전 총액 기준
다. 재고자산 현황 등(연결재무제표 기준) (1) 재고자산의 보유현황

(단위: 천원)

계정과목

제15기 3분기 (2018년 9월말)

제14기 (2017년말)

제13기 (2016년말)

원재료

2,533,572

3,472,899

2,351,981

반제품

-

287,749

198,581

재공품

1,712,121

2,279,995

4,002,638

제품

2,932,474

2,808,316

3,020,030

기타

225,039

218,501

108,134

합계

7,403,206

9,067,460

9,681,364

총자산대비 재고자산 구성비율(%)

13.9%

13.6%

14.7%

재고자산회전율(회)

10.7

11.9

6.8

주1) 총자산대비 재고자산 구성비율(%) : [재고자산합계÷기말자산총계×100]

주2) 재고자산회전율 : [연환산 매출액÷{(기초재고+기말재고)÷2}]

(2) 재고자산의 실사내용

일자

내용

실사방법

2016.01.04

2015년 기말 재고자산 실사

세림회계법인의 입회하에 재고조사 실시

2017.01.02

2016년 기말 재고자산 실사

세림회계법인의 입회하에 재고조사 실시

2018.01.02

2017년 기말 재고자산 실사

삼일회계법인의 입회하에 재고조사 실시

2018.09.30

2018년 3분기 재고자산 실사

회사 자체적으로 재고조사 실시

(3) 재고자산 보유내역 및 평가내역

(기준일: 2018년 09월 30일)

(단위: 천원)

계정과목

취득원가

평가충당금

기말잔액

비고

상품

2,874

(2,874)

-

원재료

3,147,190

(613,618)

2,533,572

재공품

2,137,078

(424,957)

1,712,121

제품

3,788,552

(856,078)

2,932,474

기타

225,039

-

225,039

합계

9,300,733

(1,897,527)

7,403,206

(4) 재고자산의 담보제공여부 현황
당사는 당분기말 현재 재고자산의 일부를 수출입은행 차입금에 담보로 제공하였습니다. (단위 :천원)

담보제공자산

장부금액

담보설정금액

관련 차입액

담보권자

재고자산

7,403,206

7,178,167

3,402,145

수출입은행

라. 수주계약 현황 당사의 수주계약현황은 "II. 사업의 내용" - "6. 수주 상황"을 참조하시기 바랍니다.
마. 공정가치 평가방법 및 내역
(1) 금융상품의 종류별 공정가치

당분기말과 전기말 현재 금융상품의 종류별 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치입니다. (2) 공정가치 서열체계

공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.

-

측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정하지 않은) 공시가격 (수준 1)

-

수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수 (수준 2)

-

자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수 (수준 3)

(3) 회사는 공정가치 서열체계의 수준 간 이동을 보고기간 말에 인식합니다. 당분기 중 반복적인 측정치의 수준 1과 수준 2간의 이동 내역은 없습니다.

당분기와 전기 중 반복적인 측정치의 수준 3의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분

당분기

전기

당기손익-공정가치 금융부채

파생금융부채

당기손익-공정가치 금융부채

파생금융부채

기초 금액

-

-

(16,965,331)

(25)

총손익

당기손익인식액

-

-

(23,423)

25

계정대체(주1)

-

-

16,988,754

-

기말 금액

-

-

-

-

(주1) 전기중 전환우선주는 보통주로 전환되었습니다.

범주별 금융상품 :

(1) 당분기말과 전기말 현재 회사의 범주별 금융상품 내역은 다음과 같습니다.

1) 금융자산

(단위: 천원)

구 분

당분기말

전기말

상각후원가 금융자산

현금및현금성자산

4,136,838

7,912,307

매출채권

14,227,920

21,295,840

기타유동금융자산

76,860

327,213

기타비유동금융자산

1,145,622

1,167,884

합 계

19,587,240

30,703,244

2) 금융부채

(단위: 천원)

구 분

당분기말

전기말

상각후원가 금융부채

매입채무

11,776,293

22,443,169

기타유동금융부채

3,892,804

3,586,777

단기차입금

19,732,119

20,516,435

유동성장기차입금

4,138,293

3,631,670

장기차입금

5,254,990

5,097,410

기타비유동금융부채

499,803

632,568

합 계

45,294,302

55,908,029

(2) 당분기와 전기 중 금융상품 범주별 순손익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분

당분기

전기

상각후원가 금융자산

이자수익

13,556

7,146

외환손익

212,881

(712,212)

대손상각비

(483,566)

(18,207)

기타의대손상각비

-

(7,075)

당기손익-공정가치금융부채

당기손익인식금융부채평가손실

-

(23,423)

파생상품부채

파생상품평가이익

-

25

상각후원가 금융부채

이자비용

(923,115)

(1,318,948)

외환손익

(166,132)

955,685

바. 채무증권 발행실적 등 (1) 채무증권 발행실적 당사는 증권신고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. (2) 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등 당사는 증권신고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. (3) 기업어음증권 미상환 잔액 당사는 증권신고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. (4) 전자단기사채 미상환 잔액 당사는 증권신고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. (5) 회사채 미상환 잔액 당사는 증권신고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. (6) 신종자본증권 미상환 잔액 당사는 증권신고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. (7) 조건부자본증권 미상환 잔액 당사는 증권신고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.

Ⅳ. 감사인의 감사의견 등

1. 회계감사인의 감사의견 등

가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견

사업연도
감사인
감사의견
감사보고서 특기사항
비고

제15기 3분기 (2018년 3분기)

삼일회계법인

-

-

K-IFRS

제14기 (2017년)

삼일회계법인

적정

-

K-IFRS

제13기 (2016년)

세림회계법인

적정

-

K-GAAP

제12기 (2015년)

세림회계법인

적정

-

K-GAAP

나. 감사용역 체결현황

(단위 : 천원, 시간)

사업연도

감사인

내용
보수
총 소요시간

제15기 (2018년)

삼일회계법인

재무제표에 대한 외부검토 및 감사

95,000

-

제14기 (2017년)

삼일회계법인

연결 및 별도 재무제표에 대한 외부감사

60,000

996

제13기 (2016년)

세림회계법인

재무제표에 대한 외부감사

25,000

358

제12기 (2015년)

세림회계법인

재무제표에 대한 외부감사

25,000

310

다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황

(단위 : 천원)

사업연도
계약체결일
용역내용
용역수행기간
용역보수
비고

제13기 (2016년)

2016.10.24

내부회계관리제도 자문계약

2016.10 ~ 2017.02

20,000

세림회계법인

라. 회계감사인의 변경 당사는 2016년까지 세림회계법인을 감사인으로 외부감사를 진행하였으며, 2017년5월 코스닥시장 상장을 위하여 금융감독원에 감사인 지정 신청을 하였으며, 2017년 6월 16일 삼일회계법이 지정감사인으로 선임되어 동 회계법인과 감사계약을 체결하였으며, 2018년에는 전년도 지정감사인인 삼일회계법인과 감사계약을 체결하였습니다.

2. 내부회계관리제도

당사는 2016년 10월 세림회계법인과 내부회계관리제도 도입 자문계약을 체결하여 2017년 2월까지 용역을 수행하였습니다. 향후 주권상장법인으로서 기업의 투명성과 재무보고의 신뢰성을 확보하여 선진수준의 내부통제 프로세스의 확립하고 체계적인 공시 통제 절차를 수립 및 운영함으로써 사업보고서 등에 주요한 사항에 대한 기재 및 표시누락, 허위 기재 등 오류가 발생하지 않도록 할 예정입니다.

Ⅴ. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항

1. 이사회에 관한 사항

가. 이사회 구성 개요
(1) 이사회의 구성 당사의 이사회는 3인의 이사로 구성하고 상법 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회로부터 위임 받은 사항, 회사 경영의 기본방침 및 업무집행에 관한 중요사항을 의결하며 이사의 직무집행을 감독하고 있습니다. 대표이사는 회사를 대표하고 업무를 총괄하고 있으며, 이사는 대표이사를 보좌하고 이사회에서 정하는 바에 따라 회사의 업무를 분장 집행하며, 대표이사의 유고시에는 정관에 정하여진 순서에 따라 그 직무를 대행합니다. 증권신고서 제출일 현재 당사의 이사회는 총 3명의 이사(사내이사 3명)로 구성되어 있으며, 이사회 운영규정 제5조에 따라 대표이사가 이사회 의장을 겸직하고 있습니다.
(2) 이사회 운영규정의 주요 내용

[이사회 운영 규정]

구분

내용

구성과 소집

제4조 (구성)

이사회는 이사 전원(사외 이사 포함)으로 구성한다.

제5조 (의장)① 이사회의 의장은 대표이사로 한다.

② 대표이사가 사고로 인하여 의장의 직무를 행할 수 없을 때에는 이사인 부사장, 전무이사, 상무이사, 대표이사가 정한 이사의 순으로 그 직무를 대행한다.

제6조 (회의 종류)

이사회는 정기이사회와 임시이사회로 한다.

제7조 (소집권자)

① 이사회는 대표이사가 소집한다. 그러나 대표이사가 직무를 행할 수 없을 때에는 제 5조 2항에 정한 순으로 그 직무를 대행한다.

② 각 이사 또는 감사는 대표이사에게 의안과 그 사유를 밝히어 이사회 소집을 청구할 수 있다. 대표이사가 정당한 사유 없이 이사회 소집을 하지 아니하는 경우에는 이사회 소집을 청구한 이사 또는 감사가 이사회를 소집할 수 있다.

제8조 (소집절차)

① 이사회를 소집함에는 회일을 정하고 그 7일전에 각 이사 및 감사에 대하여 통지를 발송하여야 한다.

② 이사회는 이사 및 감사 전원의 동의가 있는 때에는 제 1항의 절차 없이 언제든지 회의를 열 수 있다.

권한

제3조 (권한)

① 이사회는 법령 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회로부터 위임 받은 사항, 회사경영의 기본방침 및 업무집행에 관한 중요사항을 의결한다.

② 이사회는 이사의 직무의 집행을 감독한다.

결의방법

제9조 (결의 방법)

① 이사회의 결의는 법령과 정관에 다른 정함이 있는 경우를 제외하고는 이사 과반수의 출석과 출석이사의 과반수로 한다.

② 이사회는 이사의 전부 또는 일부가 직접 회의에 출석하지 아니하고 모든 이사가 동영상 및 음성으로 동시에 송·수신하는 통신수단에 의하여 결의에 참가하는 것을 허용할 수 있다. 이 경우 당해 이사는 이사회에 직접 출석한 것으로 본다.

③ 이사회의 결의에 관하여 특별한 이해관계가 있는 자는 의결권을 행사하지 못한다.

④ 이사회 구성원 중 자회사 또는 관계사 임원을 겸직하는 경우, 이사회 결의에 관하여 이해관계가 있거나 관련성이 있는 경우 의결권을 행사하지 못한다.

2) 주요 의결사항
(1) 이사회의 주요 활동내역

개최일자

의 안 내 용

가결여부
이사의 성명(출석율)

양성철(100%)
송용설(100%)
김병철(79%)

찬반 여부

17.04.19

기채에 관한 건(수출성장자금대출)

가결

찬성
찬성
찬성

17.04.19

한국산업은행 산업운영자금 차환의 건

가결

찬성
찬성
찬성

17.06.07

국민은행 온랜딩자금 대출 기채의 건

가결

찬성
찬성
찬성

17.06.20

우선주 보통주 전환의 건

가결

찬성
찬성
찬성

17.08.16

하나은행 여신 신청의 건

가결

찬성
찬성
찬성

17.09.08

신한은행 일반자금 대출 10억원 신규 기채의 건

가결

찬성
찬성
찬성

17.10.19

기채에 관한 건(수출성장자금대출)

가결

찬성
찬성
찬성

17.11.08

한국산업은행 운영자금 20억 신규차입의 건

가결

찬성
찬성
찬성

17.12.08

2016년 재무제표 재공시의 건

가결

찬성
찬성
찬성

18.02.27

2017년 결산 재무제표 승인의 건

가결

찬성
찬성
찬성

18.03.30

대표이사 선임의 건 (양성철 대표)

가결

찬성
찬성
-

18.04.25

수출성장자금대출 만기 연장의 건

가결

찬성
찬성
찬성

18.06.14

아모메디 특허 취득의 건

가결

찬성
찬성
찬성

18.06.15

농협은행 기타재정운전자금 대출

가결

찬성
찬성
찬성

18.08.27
아모텍 납품가 책정의 건
가결
찬성
찬성
-

18.09.03
코스닥 시장을 위한 예비상장심사 청구의 건
가결
찬성
찬성
찬성

18.09.20
산업은행 특별온렌딩대출 1,000백만원 신규의 건
가결
찬성
찬성
찬성

18.09.27
우리은행 일반자금대출 기채의 건
가결
찬성
찬성
찬성

18.10.23
수출성장자금대출(단기) 만기연장에 관한 건
가결
찬성
찬성
찬성

18.10.25
한국산업은행 산업운영자금대출 대환의 건
가결
찬성
찬성
찬성

18.11.14
아모텍 납품가 책정의 건
가결
찬성
찬성
-

18.11.14
아모비나 납품가 책정의 건
가결
찬성
찬성
-

18.11.26
아모텍 납품가 변동의 건
가결
찬성
찬성
-

18.12.13
무역금융 500백만원 신규 신청의 건
가결
찬성
찬성
찬성

주) 김병철 사내이사는 관계회사의 임원을 겸임하고 있어 특수관계자 간의 거래에 관한 이사회 결의에는 참석하지 않았습니다.
(2) 사외이사 현황 증권신고서 제출일 현재 당사는 사외이사를 선임하고 있지 않습니다.

3) 이사회내의 위원회 구성현황과 그 활동내역 당사는 증권신고서 제출일 현재 이사회 내 위원회를 구성하고 있지 않습니다.

라. 이사의 독립성 당사는 증권신고서 제출일 현재까지 이사후보의 인적사항에 대하여 주주총회 전에 공시한 사실이 없으며, 상장 후에는 상법 제542조의4 제2항에 따라 주주총회의 소집통지 또는 공고 시 이사후보의 인적사항을 공시할 예정입니다. 이사는 주주총회에 출석한 주주의 의결권의 과반수 및 발행주식 총수의 1/4 이상의 수로 선임하고 있으며, 각 이사의 임기 및 연임 사항은 다음과 같습니다.

성명
임기
연임 여부
연임 회수
비고

양성철
2021.04
중임
-
-

송용설
2019.04
연임
4
-

김병철
2019.04
연임
3
-

2. 감사제도에 관한 사항

1) 감사위원회 설치여부 당사는 증권신고서 제출일 현재 감사위원회를 설치하고 있지 않으며, 정관 및 감사직무규정에서 감사의 권한, 책임 등을 규정하고 있습니다. 감사의 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위하여 당사의 정관과 감사직무규정에 다음과 같은 규정을 두고 있습니다.

구분

내용

정 관

제45조(감사의 직무와 의무)

① 감사는 회사의 회계와 업무를 감사한다.

② 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시주주총회의 소집을 청구할 수 있다.

③ 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 회사가 지체 없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 회사의 업무와 재산 상태를 조사할 수 있다.

④ 감사에 대해서는 정관 제34조(이사의 의무) 제3항 및 제35조(이사의 보수와 퇴직금) 제2항의 규정을 준용한다.

⑤ 감사는 회사의 비용으로 전문가의 도움을 구할 수 있다.

⑥ 감사는 필요하면 회의의 목적사항과 소집이유를 적은 서면을 이사(소집권자가 있는 경우에는 소집권자)에게 제출하여 이사회 소집을 청구할 수 있다.

⑦ 제6항의 청구를 하였는데도 이사가 지체 없이 이사회를 소집하지 아니하면 그 청구한 감사가 이사회를 소집할 수 있다

감사직무규정

제6조 (권한)

① 감사는 다음 각호의 권한을 행사할 수 있다.

1. 이사 등에 대한 영업의 보고 요구 및 회사의 업무, 재산상테 조사

2. 이사회에 출석 및 의견 진술

3. 이사회의 소집청구 및 소집

4. 외부감사인으로부터 이사의 직무수행에 관한 부정행위 또는 법령이나 정관에 위반되는 중요한 사실의 보고 수령

5. 외부감사인으로부터 회사가 회계처리 등에 관한 회계처리기준을 위반한 사실의 보고 수령

6. 재무제표의 이사회 승인에 대한 동의

② 감사는 각 부서의 장에게 임직원의 부정행위가 있거나 중대한 과실이 있을 때에는 보고할 것을 요구할 수 있다. 이 경우 감사는 특별감사에 착수할 수 있다.

제8조 (감사의 구분)

감사는 기능별로 경영감사, 업무감사, 재무감사, 준법감사 등으로 구분할 수 있다.

1. 경영감사는 위험 및 통제에 대한 경영진의 접근방식과 절차 등의 적정성 및 유용성을 평가하여 궁극적으로 회사의 경영목표 달성을 보좌하기 위한 일련의 과정을 의미한다.

2. 업무감사는 조직구조 분석이나 업무분배방식 등을 평가하기 위해 재무 및 준법감사부문 이외의 조직내 업무절차 및 체계를 점검, 분석하는 일련의 과정을 의미한다.

3. 재무(회계)감사는 회계정책, 회계방침 또는 회계처리방법의 적정성을 평가하고 회계정보, 재무보고서의 정확성, 신뢰성 및 유용성을 평가하는 일련의 과정을 의미한다.

4. 준법감사는 관계법규 및 정관, 사규 등의 준수를 확인하고 이에 대한 상시적 감시를 위해 설치된 회사내 준법감시체계의 적절한 작동여부를 점검하고 개선책을 제시하기 위해 실시하는 일련의 과정을 의미한다.

제9조 (부정행위 발생시 대응)

① 감사는 회사의 부정행위가 발생하였을 경우, 이사 및 집행임원 등에게 조사보고를 요구하거나 직접 조사할 수 있다.

② 감사는 제 1항의 조사결과에 따라 부정행위의 사실관계 규명, 원인파악, 조기수습, 재발방지 및 대외적 공시 등에 관하여 이사 및 집행임원 등의 대응상황을 감시한다.

제10조 (감사의 실시)

① 감사는 감사직무를 수행함에 있어 피감사부서장에게 소속 직원의 업무지원을 요청할 수 있다. 이 경우 피감사부서장은 이에 협조하여야 한다.

② 감사는 회사가 회계제도 또는 회계처리의 방법을 변경할 경우에는 사전에 변경이유 및 변경에 따르는 영향에 관하여 보고하도록 이사에게 요구한다. 감사는 회계정책 또는 회계 추정의 변경이 부당하거나 그 밖에 회계처리 방법이 적절하지 못한 경우에는 이사에게 의견을 제시하여야 한다.

③ 감사는 감사를 함에 있어 다음 각 호의 사항을 검토하고 확인하여야 한다.

1. 각 계정에 기재된 사실의 정확성

2. 재무제표 표시방법의 타당성

3. 재무제표가 회계기준 및 공정타당한 회계관행에 준거하였는지 여부

4. 재무제표가 회사의 재정상태 및 경영성과를 적정하게 표시하고 있는지 여부

④ 감사는 연결재무제표가 관련법규를 준수하여 적정하게 작성되었는지 감사를 실시한다.

제11조 (중대 손해에 대한 보고 및 조치)

① 감사는 회사재산의 보전에 중대한 손해를 유발시킬 수 있는 사항이 있을 경우 이사에 대하여 구두나 서면으로 보고 또는 통보하도록 요구할 수 있다.

② 감사는 이사로부터 회사에 현저한 손해가 발생할 염려가 있다는 보고 또는 통보를 받은 경우에는 회사에 미치는 영향 등을 조사하고 감사로서 조언 또는 권고 등 필요한 조치를 강구하도록 한다.

2)
감사의 인적사항

성명
주요경력
최대주주등과의이해관계
결격요건 여부
비고

김재찬

증권감독원 실장(1977~1997)

금융감독원 국장(1997~1999)

코스닥협회 상근 부회장(2005~2011)㈜아모그린텍 감사(2017~현재)

해당사항 없음
해당사항 없음

3) 감사
의 주요 활동내역

개최일자

의안내용
가결여부
참석여부

2017.04.19
기채에 관한 건(수출성장자금대출)

가결

참석

2017.06.20

우선주 보통주 전환의 건

가결

참석

2017.12.08

2016년 재무제표 재공시의 건

가결

참석

2018.02.27

2017년 결산 재무제표 승인의 건

가결

참석

2018.08.27
아모텍 납품가 책정의 건

가결

참석

2018.09.03
코스닥 시장을 위한 예비상장심사 청구의 건

가결

참석

2018.09.27
우리은행 일반자금대출 기채의 건

가결

참석

2018.10.23
수출성장자금대출(단기) 만기연장에 관한 건

가결

참석

2018.11.14
아모텍 납품가 책정의 건

가결

참석

2018.11.14
아모비나 납품가 책정의 건

가결

참석

2018.11.26
아모텍 납품가 변동의 건

가결

참석

주) 김재찬 감사는 2017년 3월 29일 정기주주총회에서 감사로 선임되었습니다.

4) 감사의 독립성 감사는 주주총회의 결의로 선임하며, 경영층이 채택한 내부통제 정책 및 제도의 적정성과 효과성에 대하여 독립적이고 객관적인 평가를 수행하고 있습니다. 감사의 감사업무 수행은 회계감사를 위해 재무제표 등 회계관련 서류 및 회계법인의 감사절차와 감사결과를 검토하고, 신뢰할 수 있는 회계정보의 작성 및 공시를 위하여 설치한 내부회계 관리제도의 운영실태를 내부회계관리자로부터 보고받고 이를 검토합니다. 또한 수시감사 및 정기감사를 통해 재무제표 등과 기업 제반 현황에 대한 감사를 실시합니다.

5) 감사의 교육 실시, 지원조직
당사는 증권신고서 제출일 현재 비상장기업으로 비상근감사를 선임하고 있습니다. 향후 감사 교육 계획을 수립하여 시행하고, 지원조직을 구성할 계획입니다.

3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항

1) 집중투표제의 배제여부 당사는 증권신고서 제출일 현재 집중투표제를 채택하고 있지 않습니다.
2) 서면투표제 또는 전자투표제의 채택여부 당사는 증권신고서 제출일 현재 서면투표제를 또는 전자투표제를 채택하고 있지 않습니다.
3) 소수주주권의 행사여부 당사는 설립 이후부터 증권신고서 제출일 현재까지 소수주주권이 행사된 사실이 없습니다.
4) 경영권 경쟁여부 당사는 설립 이후부터 증권신고서 제출일 현재까지 경영권과 관련하여 분쟁이 발생한 사실이 없습니다.

Ⅵ. 주주에 관한 사항

1. 최대주주 및 그 특수관계인의 주식소유 현황

가. 최대주주 및 그 특수관계인의 주식소유 현황

(기준일 : 증권신고서 제출일 현재)
(단위 : 주, %)

성명
관계
주식의종류
소유주식수 및 지분율
비고

기초
기말

주식수
지분율
주식수
지분율

김병규

본인
보통주

7,477,360

57.11

7,477,360

57.11
-

이혜란

배우자
보통주

270,210

2.06

270,210

2.06
-

송용설

등기임원
보통주

180,170

1.38

180,170

1.38
-

㈜아모텍

특수관계자
보통주

2,899,360

22.14

2,899,360

22.14
-

합계
보통주
10,827,100
82.69
10,827,100
82.69
-

주) 기초는 2018년 1월 1일 기준이며, 기말은 증권신고서 제출일 현재 기준입니다.

나. 최대주주의 주요 경력

성명
주요 경력
비고

김병규(1956.09.24)
서울대 금속공학 학사('75)서울대 금속공학 석사('82)서울대 금속공학 박사('85)㈜아모그린텍 대표이사('09.5~'17.3)코스닥협회 회장('09~'10)㈜아모텍 대표이사('94~현재)㈜아모센스 대표이사('13~현재)
-

2. 최대주주 변동현황 당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

3. 주식의 분포

가. 5%이상 주주와 우리사주조합 등의 주식소유현황

(기준일 : 증권신고서 제출일 현재)
(단위 : 주,%)

구분
주주명
소유주식수
지분율
비고

5% 이상 주주
김병규

7,477,360

57.11
-

㈜아모텍

2,899,360

22.14
-

AJUIB-Advanced Material 전문투자조합
1,322,230
10.10
-

우리사주조합
-
-
-

나. 소액주주현황
당사는 증권신고서 제출일 현재 발행주식총수의 1/100 미만의 주식을 보유한 소액주주는 없습니다.

4. 주식사무

정관상

신주인수권의 내용

제 10조 (신주인수권) ① 주주는 그가 소유한 주식의 수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 갖는다.

② 회사는 제1항의 규정에도 불구하고 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우 이사회의 결의로 주주 외의 자에게 신주를 배정할 수 있다.

1. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제165조의6의 규정에 의하여 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우

2. 「상법」제542조의3의 규정에 의한 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우

3. 발행하는 주식총수의 100분의 20 범위 내에서 우리사주조합원에게 신주를 우선 배정하는 경우4. 발행하는 주식총수의 100분의 20 범위 내에서 「상법」제418조 제2항의 규정에 따라 신기술의 도입, 재무구조 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우5. 발행하는 주식총수의 100분의 20 범위 내에서 회사가 경영상 필요로 「외국인투자촉진법」에 의한 외국인 투자를 위하여 신주를 발행하는 경우6. 발행하는 주식총수의 100분의 20 범위 내에서 긴급한 자금의 조달을 위하여 국내외 금융기관에게 신주를 발행하는 경우7. 발행하는 주식총수의 100분의 20 범위 내에서 기술도입을 위하여 그 제휴회사에게 신주를 발행하는 경우

8. 「근로복지기본법」제32조의 규정에 의한 우리사주매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우9. 주권을 코스닥 시장에 상장하기 위하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우

③ 제2항 각 호 중 어느 하나의 규정에 의해 신주를 발행할 경우 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다.

④ 신주인수권의 포기 또는 상실에 따른 주식과 신주배정에서 발생한 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다.

결산일
12월 31일
정기주주총회
사업연도 종료후 3월이내

주주명부폐쇄시기
매년 1월 1일부터 1월 31일까지

주권의 종류
일주권, 오주권, 일십주권, 오십주권, 일백주권, 오백주권, 일천주권, 일만주권 (8종류)

명의개서대리인
KB국민은행 증권대행부

주주의 특전
해당사항 없음
공고게재
홈페이지(http://www.amogreentech.co.kr)또는 경기일보

5. 주가 및 주식거래실적

증권신고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.

Ⅶ. 임원 및 직원 등에 관한 사항

1. 임원 및 직원의 현황

가. 임원 및 직원 현황

(기준일: 2018.09.30 현재)

성명
성별
출생년월
직위
등기임원 여부
상근 여부
담당업무
주요 약력
소유주식 수
재직기간
임기 만료일

의결권 있는 주식
의결권 없는 주식

양성철
남
1955.09.19
대표이사
등기
상근
대표이사경영 총괄
연세대 금속공학 학사(79.2)SIT공대 금속공학 석사(85.5)IIT공대 금속공학 박사(89.8)㈜아모그린텍 (08.11 ~현재)㈜아모그린텍 대표이사 (15.06 ~현재)
-
-
9년 11월
21.3.29

송용설
남
1960.06.20
대표이사
등기
상근
대표이사연구개발 총괄
서울대 금속공학 학사(84.2) 서울대 금속공학 석사(86.2) 서울대 금속공학 박사(90.2) ㈜아모그린텍 (04.3~현재) ㈜아모그린텍 대표이사(19.01~)
180,170
-
14년 7월
19.3.30

김병철
남
1956.01.24
사내이사
등기
비상근
무역, 영업관리
서울대 임학과 학사(79.2) 연세대대학원 석사(95.2) ㈜아모텍(13.6~현재) ㈜아모그린텍 사내이사(06.1~현재) ㈜아모라이프사이언스 사내이사(16.9~현재)
-
-
12년9월
19.3.30

송호규
남
1959.05.30
상무
미등기
상근
천안 사업장 생산
한양대 전자공학 학사(82.2) ㈜아모센스(13.12~15.4) ㈜아모그린텍(15.5~현재)
-
-
3년 6월
-

이재영
남
1960.03.14
상무
미등기
상근
생산기술
충북대 금속공학 학사(87.2)충남대대학원 석사(91.2) ㈜아모그린텍(12.3~현재)
-
-
6년 7월
-

이주형
남
1961.06.19
상무
미등기
상근
METALS 부문 생산
홍익대 전기공학 학사(88.2) ㈜아모그린텍(04.2~현재)
-
-
14년 8월
-

최원담
남
1959.08.07
상무
미등기
상근
천안사업장 품질
한양대 전자공학 학사(81.2) ㈜아모그린텍(14.7~현재)
-
-
4년 3월
-

김철현
남
1960.08.27
상무보
미등기
상근
Fiber 부문 생산
부산대 재료공학 학사(83.2) ㈜아모그린텍(11.7~현재)
-
-
7년 3월
-

김찬
남
1966.11.19
상무보
미등기
상근
Fiber 부문 개발
일본신슈대학 재료공학 박사(99.9)㈜아모그린텍(13.7~현재)
-
-
5년 3월
-

최용찬
남
1965.06.12
상무보
미등기
상근
METALS 부문 영업
인천전문대 통신과(86.2) ㈜아모그린텍(14.5~현재)
-
-
4년 5월
-

윤병권
남
1965.06.02
상무보
미등기
상근
수처리 부문 개발
한양대 경영학 학사(91.8) ㈜아모그린텍(16.5~현재)
-
-
2년 5월
-

윤현우
남
1964.10.05
상무보
미등기
상근
ESS 영업/마케팅
인하대 경영학 학사(90.8) ㈜아모그린텍(18.1~현재)
-
-
0년 9월
-

이병선
남
1964.03.17
상무보
미등기
상근
천안사업장 제조기술
한양대 기계공학 학사(91.02)㈜아모그린텍(16.8~현재)
-
-
2년 2월
-

김재찬
남
1952.10.15
감사
등기
비상근
감사
서강대 경영학 석사(91.02)증권감독원 기업재무국 (97.04)금융감독원 자산운용감독 국장(99.01)코스닥협회 상근부회장(05.04~11.04)㈜아모그린텍 감사(17.03~현재)
-
-
1년 7월
20.3.28

나. 임원의 타 회사 겸임ㆍ겸직 현황

겸직임원

겸직회사

성명

직위

회사명

직위

상근여부

선임시기

김병철

사내이사

㈜아모텍

부사장

상근

비등기

㈜아모센스
부사장
비상근
등기

㈜아모라이프사이언스
부사장
비상근
등기

㈜아모에스넷
부사장
비상근
등기

- 상기 임원은 겸직회사의 영업관리 업무 일부를 담당하고 있습니다.

다. 직원의 현황

(기준일: 2018.09.30 현재)
(단위: 명, 년, 백만원)

사업부문

성별

직 원 수

평 균

근속연수

연간급여

총액

1인평균

급여액

비고

기간의 정함이 없는 근로자

기간제

근로자

합 계

전체

(단시간

근로자)

전체

(단시간

근로자)

연구

남

67
-
3
-
70
4.29
2,461
35.2
-

여
11
-
-
-
11
3.60
281
25.6
-

영업

남

21
-
-
-
21
3.40
792
37.7
-

여
2
-
-
-
2
8.80
61
30.5
-

사무

남

53
-
1
-
54
5.50
1,995
36.9
-

여
11
-
1
-
12
5.90
322
26.8
-

생산

남

43
-
9
-
52
4.60
1,271
24.4
-

여
29
-
12
-
41
3.48
760
18.5
-

합 계

237
-
26
-
263
4.51
7,944
30.2
-

- 미등기 임원을 포함한 직원 현황입니다.

- 연간급여총액(상여금 제외)은 2018년 1월 1일부터 2018년 9월 30일 현재까지 집행된 금액입니다.

- 1인 평균급여액은 연간급여총액을 전체직원수(1월~9월 합계인원)로 나눈 단순평균입니다.

라. 미등기임원 보수 현황

(기준일 : 2018.09.30 현재 ) (단위 : 명, 백만원 )

구분

인원수

연간급여 총액

1인평균 급여액

비고

미등기임원

10

598

59.8

-

- 기준일 현재 재직중인 미등기 임원을 대상으로 작성하였습니다.

2. 임원의 보수 등

가. 이사ㆍ감사의 보수현황 등

(1) 주주총회 승인금액

(기준일: 증권신고서 제출일 현재)
(단위: 명, 백만원)

구분
인원수
주주총회 승인금액
비고

이사
3
700
-

감사
1
50
-

- 당사는 2018.03.30 정기주주총회에서 2018년에 대해 이사 3인 700백만원, 감사 1인 50백만원으로 보수한도를 승인하였습니다.

(2) 보수지급금액
(가) 이사ㆍ감사 전체

(기준일: 2018.09.30 현재)
(단위: 명, 백만원)

인원수
보수총액
1인당 평균 보수액
비고

4
176.5
58.8
겸직이사 무보수

(나) 유형별

(기준일: 2018.09.30 현재)
(단위: 명, 백만원)

구분
인원수
보수총액
1인당 평균보수액
비고

등기이사(사외이사,감사위원회 위원 제외)
3
162.5
81.3
겸직이사 무보수

사외이사(감사위원회 위원 제외)
-
-
-
-

감사위원회 위원
-
-
-
-

감사
1

14

14

-

- 2018년 9월까지의 보수총액 기준으로 작성하였습니다.

(3) 이사ㆍ감사의 보수 지급기준

등기이사와 감사의 경우 주주총회에서 승인받은 금액 내에서 직급과 업무를 고려하여 연봉을 책정, 지급하고 있습니다.

나. 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황

증권신고서 작성기준일 현재 당사의 이사 및 감사에게 지급된 개별 보수총액이 5억원을 초과하지 않으므로 해당사항이 없습니다.

다. 주식매수선택권의 부여 및 행사현황
당사는 증권신고서 제출일 현재까지 임직원을 대상으로 주식매수선택권을 부여하고 있지 않습니다.

Ⅷ. 계열회사 등에 관한 사항

1. 계열회사의 현황
가. 계열회사 현황

당사는 총 7개의 계열 회사가 있습니다.

구분
회사명
주요사업
비고

상장
㈜아모텍
신소재부품 개발, 제조 및 판매
국내

비상장
㈜아모센스
센서 제품 개발, 제조 및 판매, LED 제품 개발, 제조 및 판매
국내

비상장
㈜아모라이프사이언스
나노 바이오 제품 제조 및 판매
국내

비상장
㈜아모에스넷
IoT통신 서비스
국내

비상장
산동아모텍전자유한회사
전자부품 제조 및 판매
중국

비상장
청도아모텍유한회사
전자부품 제조 및 판매
중국

비상장
아모비나
전자부품 제조
베트남

2) 계열회사간 임원 겸직현황

겸직임원

겸직회사

성명

직위

회사명

직위

상근여부

선임시기

김병철

사내이사

㈜아모텍

부사장

상근

비등기

㈜아모센스
부사장
비상근
등기

㈜아모라이프사이언스
부사장
비상근
등기

㈜아모에스넷
부사장
비상근
등기

- 상기 임원은 겸직회사의 영업관리 업무 일부를 담당하고 있습니다.

2. 타

법인 출자현황

당사는 증권신고서 제출일 현재 타법인 출자현황이 없습니다.

Ⅸ. 이해관계자와의 거래내용

1. 대주주등에 대한 신용공여 등 당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

2. 대주주와의 자산양수도 등

거래의 규모가 1억원 미만으로 기재 생략하였습니다.

3. 대주주와의

영
업거래

2018년 당분기 중 대주주와의 영업거래가 최근 사업연도 매출액의 5% 이상에 해당하는 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

법인명

관 계

거래종류

거래기간

거래내용

거래금액

㈜아모텍

특수관계자

매출

2018.01~2018.09

제품 등

36,097

산동아모텍전자(유)

특수관계자

매입

2018.01~2018.09

원재료 등

10,637

- 자세한 내역은 「III. 재무에 관한 사항, 3. 연결재무제표 주석, 18. 특수관계자와의 거래」를 참조 바랍니다.

X. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

1. 공시사항의 진행ㆍ변경상황

가. 공시사항의 진행ㆍ변경상황 당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.
나. 주주총회 의사록 요약

구분
날짜
안건
가결여부

1
20180330
1호) 제 14기(2017년) 재무제표 승인의 건2호) 제 13기(2016년) 재무제표 재승인의 건3호) 이사선임의 건 4호) 이사보수한도 승인의 건5호) 감사보수한도 승인의 건
원안대로 가결

2
20170810
1호) 주식분할에 관한 건2호) 정관일부변경의 건
원안대로 가결

3
20170329
1호) 제 13기(2016년) 재무제표 승인의 건2호) 감사선임의 건3호) 정관일부 변경의 건4호) 이사보수한도 승인의 건 5호) 감사보수한도 승인의 건
원안대로 가결

4
20160901
회사분할 경과 승인의 건
원안대로 가결

5
20160627
자회사 합병경과 보고의 건
원안대로 가결

6
20160527
회사 분할계획 승인
원안대로 가결

7
20160523
자회사 합병 및 합병계약 승인의 건
원안대로 가결

8
20160421
감사선임의 건
원안대로 가결

9
20160330
1호) 제 12기(2015년) 재무제표 승인의 건2호) 이사선임의 건3호) 이사보수한도 승인의 건
원안대로 가결

10
20150604
이사선임의 건
원안대로 가결

11
20150330
1호) 제 11기(2014년) 재무제표 승인의 건2호) 이사보수한도 승인의 건
원안대로 가결

2. 우발채무 등

가. 중요한 소송사건

증권신고서 제출일 현재 진행중이거나 당해 사업연도 중에 새로 제기된 소송은 다음과 같습니다.
나. 견질 또는 담보용 어음 ·수표 현황
당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.
다. 채무보증현황
당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.
라. 채무인수약정 현황
당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.
마. 그 밖의 우발채무 등
당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.
바. 자본으로 인정되는 채무증권의 발행
당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

3. 제재현황 등 그밖의 사항
가. 제재현황
당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.
나. 단기매매차익 발생 및 환수 현황
당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.
다. 작성기준일 이후 발생한 주요사항

당
사는
증권신
고서
제
출일
현
재 해당
사항이
없습니다
.

라. 중소기

업 확
인
서

당

사는 증권신고서 제출일 현재 중소기업기본법 제2조 및 중소기업기본법 시행령 제3조에 의거 중소기업에 해당됩니다.

[중소기업 확인서]

중소기업확인서(아모그린텍)_

마. 직접금융 자금의 사용

당
사는
증
권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

바. 외국지주회사의 자회사 현황

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

사. 합병등의 사후정보

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

아. 녹색경영

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.
자. 정부의 인증 및 그 취소에 관한 사항

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.
차
. 조건부자본증권의 전환·채무재조정 사유 등의 변동현황

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

【 전문가의 확인 】

1. 전문가의 확인

해당사항 없습니다.

2. 전문가와의 이해관계

해당사항 없습니다.