글로벌텍스프리 — 주주총회소집공고 (20190313)
제출인: 글로벌텍스프리

주주총회소집공고
2.7
글로벌텍스프리주식회사

주주총회소집공고

2019년 03월 13일

회 사 명 :
글로벌텍스프리 주식회사

대 표 이 사 :
강진원

본 점 소 재 지 :
서울시 중구 퇴계로 131, 9층 (충무로2가 신일빌딩)

(전 화) 02-518-0837

(홈페이지) http://www.global-taxfree.com

작 성 책 임 자 :
(직 책) 상무이사
(성 명) 이광민

(전 화) 02-518-0837

주주총회 소집공고

(제 5기 정기)

(제 5기 정기주주총회)

주주님의 댁내 평안을 기원합니다.

상법 제363조 및 당사 정관 제21조에 의거하여 제 5기 정기주주총회를 아래와 같이 개최하오니 참석하여 주시기 바라오며, 발행주식총수의 1% 이하 소유주주에 대한 소집통지는 상법 제542조의4 및 당사 정관 제 23조의 2항에 의하여 전자공시시스템을 통한 전자적 공고로 갈음하오니 양지하여 주시기 바랍니다.

- 아 래 -

1. 일시 : 2019년 03월 28일 화요일 오전 10시

2. 장소 : 서울특별시 중구 퇴계로 131 신일빌딩 12층

3. 회의 목적사항

가. 보고사항 : 감사보고, 영업보고, 외부감사인 선임보고, 
 내부회계관리 운영실태보고

나. 부의안건

제1호 의안 : 제 5기(2018.01.01 ~ 2018.12.31) 재무제표 및 연결재무제표 승인의 건
제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건
제3호 의안 : 임원퇴직금지급규정 변경의 건
제4호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건

4. 경영참고사항 비치
상법 제542조의4에 의거 경영참고사항을 우리 회사의 본점, 금융위원회, 한국거래소 및 한국예탁결제원 증권대행부에 비치하오니 참고하시기 바랍니다. 

5. 실질주주의 의결권 행사에 관한 사항
당사의 금번 주주총회에서는 한국예탁결제원이 주주님의 의결권을 행사할 수 없습니다. 따라서 주주님께서는 한국예탁결제원에 의결권 행사에 관한 의사표시를 하실 필요가 없으며, 주주총회에 참석하여 의결권을 직접 행사하시거나, 위임장에 의거 의결권을 간접행사할 수 있습니다.

6. 주주총회 참석시 준비물
- 직접행사: 주총참석장, 신분증
- 간접행사: 주총참석장, 위임장(주주와 대리인의 인적사항 기재, 인감날인), 
 대리인의 신분증
- 법인주주 : 위임장(법인과 대리인의 인적사항 기재, 법인인감 날인, 사업자등록
 증 사본 및 법인인감증명서), 대리인 신분증

2019년 03월 13일

 글로벌텍스프리 주식회사 
 대표이사 강 진 원(직인생략)

I. 사외이사 등의 활동내역과 보수에 관한 사항

1. 사외이사 등의 활동내역

가. 이사회 출석률 및 이사회 의안에 대한 찬반여부

회차
개최일자
의안내용
사외이사 등의 성명

공영민
(출석률:75%)
황영선
(출석률:92%)
이성환
(출석률: 89%)
고강녕
(출석률: 0%)

찬 반 여 부

1
2018.01.03
해외 자회사 금전 대여의 건
불참
찬성
해당없음
해당없음

2
2018.01.31
제4기 재무제표 및 연결재무제표 승인의 건
찬성
찬성
해당없음
해당없음

3
2018.02.27
1) 제4기 정기주주총회 소집의 건
2) 주식병합(액면병합)의 건
3) 퇴직위로금 지급의 건
찬성
찬성
해당없음
해당없음

4
2018.03.09
제4기 정기주주총회 소집 결의 정정의 건
찬성
찬성
해당없음
해당없음

5
2018.03.27
감사위원 선임의 건
해당없음
불참
불참
해당없음

6
2018.06.22
1) 전환사채 발행의 건
2) 해외 자회사 설립의 건
해당없음
찬성
찬성
해당없음

7
2018.07.12
해외 자회사 금전대여의 건
해당없음
찬성
찬성
해당없음

8
2018.08.09
타법인 주식 처분의 건
해당없음
찬성
찬성
해당없음

9
2018.09.20
타법인 주식 일부 처분의 건
해당없음
찬성
찬성
해당없음

10
2018.10.17
해외 자회사 금전대여 만기연장의 건
해당없음
찬성
찬성
해당없음

11
2018.10.22
1) 영업양수 승인의 건
2) 임시주주총회 소집의 건
해당없음
찬성
찬성
해당없음

12
2018.11.12
1) 임시주주총회 안건 세부사항 확정의 건
2) 퇴직위로금 지급의 건
해당없음
찬성
찬성
해당없음

13
2018.12.17
준비금 자본전입(무상증자)의 건
해당없음
찬성
찬성
불참

주1) 공영민 사외이사는 일신상의 사유로 2018년 03월 27일 사외이사 직을 사임하였습니다.
주2) 이성환 사외이사는 2018년 03월 27일 당사 정기주주총회를 통해 신규선임되었습니다.
주3) 고강녕 사외이사는 2018년 12월 07일 당사 임시주주총회를 통해 신규선임되었습니다.

나. 이사회내 위원회에서의 사외이사 등의 활동내역

위원회명
구성원
활 동 내 역

개최일자
의안내용
가결여부

감사위원회
황영선, 신규용, 공영민
2018.01.30
내부회계관리제도 운영실태 평가의 건
가결

감사위원회
황영선, 이용철, 이성환
2018.04.26
외부감사인 선임의 건
가결

2. 사외이사 등의 보수현황

(단위 : 백만원)

구 분
인원수
주1)
주총승인금액
지급총액
1인당 
평균 지급액
비 고

사외이사
3
2,000
51
17
-

주1) 사외이사 인원수는 2018년도말 기준입니다.
주2) 주총승인금액은 2018년 이사보수한도 승인액입니다.

II. 최대주주등과의 거래내역에 관한 사항

1. 단일 거래규모가 일정규모이상인 거래

(단위 : 억원)

거래종류
거래상대방
(회사와의 관계)
거래기간
거래금액
비율(%)

-
-
-
-
-

2. 해당 사업연도중에 특정인과 해당 거래를 포함한 거래총액이 일정규모이상인 거래

(단위 : 억원)

거래상대방
(회사와의 관계)
거래종류
거래기간
거래금액
비율(%)

-
-
-
-
-

III. 경영참고사항

1. 사업의 개요

가. 업계의 현황

1) 산업의 특성

흔히 굴뚝 없는 산업이라고 부르는 관광산업은 외화획득을 통한 국제수지개선, 경제 활성화를 위한 수단으로 각 나라마다 주요 정책과제로 육성되고 있습니다. 현실적으로 관광산업은 여행업을 중심으로 숙박업, 항공 및 육해상교통업, 음식업, 국제회의, 쇼핑을 포함한 제조업, 판매유통업 등 폭 넓게 연계된 복합산업이라는 측면에서 그 중요성이 강조됩니다. 더욱이 부존자원이 빈약한 우리나라의 경우 범정부적으로 관광산업의 경쟁력 강화를 위하여 다각적으로 지원하고 있습니다.

관광산업의 큰 몫을 차지하는 쇼핑의 한 기능을 수행하는 면세점은 관광진흥과 일자리 창출 면에서 큰 역할을 하고 있습니다. 면세점은 관세법령에 따라 관할 세관장이 부여하는 행정행위 중 특허를 통하여 일정한 요건을 갖춘 자에게 취급하는 수입물품에 부과되는 관세, 부가가치세, 개별소비세 등 각종 세액이 면제된 보세화물을 취급할 수 있는 권리를 설정해 줌과 동시에 여러 가지 의무를 부여하면서 관리되고 있습니다.

최근에는 중국의 높은 경제성장에 힘입어 관광객이 크게 늘어나는 추세이며, 우리나라 면세점(Duty Free Shop) 시장규모는 2016년도 12조 2,757억원, 2017년 14조 4684억원으로 성장하였습니다. 

면세점 산업은 사전면세점(Duty Free Shop)과 사후면세점(Tax Free Shop)으로 나눌수 있습니다. 사전면세점은 제품에 포함되어 있는 각종 세금(관세, 특별소비세, VAT등)을 면제하여 판매하는 소매점이며, 후자는 각종 세금이 포함된 가격으로 제품을 판매하지만 출국장의 환급장에서 세금을 환급받을 수 있는 소매점입니다. 사전면세점은 주로 국제공항과 도시 번화가에 위치해 있으며, 항공기 등에서도 사전 면세된 제품을 판매합니다. 백화점과 유사하게 다양한 브랜드의 제품들을 취급한다는 점이 특징적이며, 아시아와 미주 지역에서 주로 접할 수 있는 특성이 있습니다. 반면, 사후면세점은 도시 번화가에 위치해 있으며, 주로 유럽에서 접할 수 있습니다. 프랑스 파리나 영국 런던의 명품 판매거리에 위치한 상점들이 대표적인 사후면세점입니다.

국내 면세점 산업은 주로 사전면세점 중심으로 형성되어 있었으나, 1988년 서울올림픽을 대비하며 외국 관광객의 소비 진작을 목적으로 국내 사후면세점 제도가 도입되었습니다.

사후면세점 제도의 경우 정부, 가맹점 및 외국인 관광객 모두에게 이점을 제공할 수 있는 시스템으로 정부입장에서는 1) 외화 확보, 2) 세수 투명성 강화, 3) 관광수지 적자 탈피를 위한 수단으로 작용할 수 있으며, 가맹점은 별도의 홍보 없이 외국인 관광객에 의한 매출 증대가 가능하며, 외국인 관광객의 경우 다양한 상품을 저렴하게 구입할 수 있는 이점을 누릴 수 있습니다.

내국세 환급 대행사업(Tax Refund, “택스리펀드”)은 사후면세점(백화점, 아울렛 및 명품 매장 등)에서 물품을 구매하고, 외국인이 출국시 세관 반출확인을 받은 후 환급창구사업자에게 청구하면 구매하면서 부담한 부가가치세를 환급해주는 업무를 대행하는 사업입니다.

택스리펀드 사업은 사실상 국내 모든 유통업체를 면세점화 하는 사업입니다. 외국인들이 특정 지역에 한정되어 존재하는 사전면세점에서만 면세를 받는 것이 아니라, 명동ㆍ신촌ㆍ가로수길 등 국내에서 외국인 관광객 비중이 높은 지역을 포함하여 택스리펀드 가맹점이 있는 곳이라면 어디든지 상관없이 구입한 상품에 대한 면세를 받을 수 있도록 환급서비스를 대행해주는 것이 택스리펀드 사업입니다.

택스리펀드는 그 나라를 방문하는 외국인들의 쇼핑 지출을 늘리기 위한 목적으로 그 나라의 정부가 정책적으로 시행하는 제도입니다. 해외로 출국하는 경우 대부분의 사람들은 공항 등의 사전 면세점에 들러 소비자 가격보다 저렴한 상품을 구입한 뒤 자국으로 돌아갑니다. 이러한 경험으로 인해 면세가 되지 않는 매장에서는 자연스럽게 상품 구입을 꺼리게 되는 결과를 낳습니다. 하지만 사전면세점이 아닌 다른 매장에서도 면세를 받을 수 있다면 외국인들의 지출이 면세점에 집중될 때 보다 더욱 많은 지출이 발생하는 특징이 있습니다.

또한 국가적인 측면에서는 외화확보, 관광수지 확대, 가맹점 입장에서는 외국인 관광객에 의한 매출 증대, 외국인 관광객 입장에서는 저렴한 가격에 쇼핑이 가능한 이점을 제공할 수 있는 시스템입니다.

세계적으로 택스리펀드 서비스가 가장 활성화된 곳은 유럽입니다. 이 분야 전세계 1위 기업 글로벌블루 외에 세계 2위 자리를 차지하고 있는 프리미어택스프리(브랜드명이며 법인명은 Fintrax) 또한 유럽계라는 점은 이를 반영합니다.

택스리펀드는 외국인 관광객 입장에서는 부가세를 환급받기 때문에 사후면세제도를 통해서 자연스럽게 구입상품에 대한 할인효과를 즐길 수 있으며, 사후면세점으로 등록한 쇼핑점 입장에서는 사후면세점 가입을 통한 부가세환급에 따라 외국인 관광객 유인 효과가 뛰어나 외국인 관광객 대상 매출이 증대됩니다.

사후면세제도를 시행하는 국가 입장에서는 외국인관광객의 소비지출 증대를 통해 관광수입 증대 및 관광수지 개선의 효과를 볼 수 있습니다. 이런 이유로 여러 국가에서 사후면세제도를 시행하고 있으며, 캐나다, 태국 및 호주 등에서는 정부가 직접 환급업무를 수행하고 있으나, 한국, 싱가폴 등의 국가에서는 환급대행사업자를 별도로 지정하여 환급대행사업자를 통하여 택스리펀드를 수행하고 있습니다.

환급대행사업자를 통한 택스리펀드 흐름도.jpg
환급대행사업자를 통한 택스리펀드 흐름도

2) 시장 규모 및 성장성

우리나라 관광산업은 2012년 방한 외래관광객 1,000만명 유치를 초과 달성한 후 2016년에 1,724만명을 달성함으로써, 명실 공히 글로벌 관광대국으로서의 입지를 공고히 하고 있습니다. 방한 외래관광객 1,724만명은 매달 144만명의 외국인 관광객이 입국한 셈인데, 우리나라 제주특별자치도 전체 인구수가 2016년말 기준으로 약 66만명 정도인 점을 감안한다면 획기적인 실적이 아닐 수 없습니다. 다만, 2017년 국제적 정치불확실성의 확대로 방한 외래관광객은 1,335만명으로 감소하였으나, 정부 관계부처의 외국인 관광객 유치를 위한 해외시장 다변화 전략을 추진하면서 2018년 방한 외래관광객수는 1,535만명으로 전년동기대비 15% 증가했습니다.

(단위 : 만명)

방한 외래관광객 현황_2011~2018_참조자료.jpg
방한 외래관광객 현황(2011년~2018년)

출처 : 한국문화관광연구원

한국의 택스리펀드 시장규모가 급격하게 성장할 수 있는 요인은 1) 타 국가 방문객 대비 소비력이 높은 중국인 방문객이 증가 2) 택스리펀드 시장에 유리한 산업구조의 변화{기존의 수기식(전표, 영수증 등 Paper 기반) 방식 → 전산화(Paperless) 방식}로 인한 환급신청률 확대 경향 3) 정부 주도의 관광객 유치확대 및 택스리펀드에 우호적인 정책 환경 등이 있습니다.

한편, 관광객수의 변화는 보건 및 정치 등 외부변수에 의하여 일시적 영향을 받을 수 있습니다. 실제로 2015년 메르스(MERS)로 인한 외부변수로 인하여 일시적으로 관광객수가 감소하였으나 2015년 4분기 이후 관광객 수는 예전의 성장세를 회복하였습니다. 2016년 하반기 이후 사드배치 사유로 중국과의 외교적 분쟁에 따라 방한 중국인 관광객은 2016년 807만명에서 2017년 417만명으로 48% 감소하였으나 최근 한중관계가 회복세를 보이면서
2018년 방한 중국인관광객은 479만명
으로 전년대비 15% 증가했습니다.

그리고 2016년부터 외국인관광객의 세금 환급 편의성과 매출 활성화를 위해 즉시환급제도가 시행되었습니다. 이는 외국인관광객이 사후면세점에서 물품 구매 시 환급액이 차감된 금액으로 결제되는 방식입니다. 즉시환급은 1) 외국인 관광객이 물품(구매 건별로 30만원 미만, 체류기간 내 100만원 이하의 한도)을 구매할 경우, 여권을 스캔하고 물품 금액을 확인 후 즉시환급 전표 발행 시도(관세청 자동 한도 조회 및 응답)하여 2) 즉시환급 전표가 발행되면 3) 물품금액에서 환급금액을 차감한 후 결제하는 프로세스로 진행됩니다. 

뿐만 아니라 외국인 관광객의 미용성형 관련 부가세 환급이 가능하도록 조세특례제한법 제107조의3 조항을 신설하여 적용하고 있습니다. 외국인관광객이 「의료 해외진출 및 외국인환자 유치 지원에 관한 법률」 제6조제1항에 따라 보건복지부장관에게 등록한 의료기관을 통해 공급받은 의료용역에 대하여 부가세를 환급받을 수 있습니다. 2017년 2월 7일 외국인관광객 등에 대한 부가가치세 및 개별소비세 특례규정이 개정되면서 외국인관광객들의 환급 편의를 제고하기 위해 사후면세점에서 1회 거래가액 200만원 이하인 물품 구입에 한해 시내에서 택스리펀드를 받을 수 있도록 하던 것을 500만원으로 한도가 확대되었습니다. 또한 2018년초부터 조세특례제한법 제107조의2 조항을 통해 신설된 호텔 숙박용역 부가세 환급제도가 시행되며 외국인 관광객의 호텔 숙박료에 대한 부가세도 환급받을 수 있습니다. 이에 따라 외국인관광객들의 환급 서비스 이용건수 및 금액이 확대될 것으로 예상됩니다.

이처럼 국가경제에 긍정적인 영향을 주는 관광산업의 활성화를 위하여 정부 입장에서 적극적인 전략을 꾀하고 있으며, 이를 위하여 택스리펀드 제도가 활용되고 있는 점을 감안하면 향후에도 택스리펀드 시장에 대한 정부의 친화적인 정책은 계속될 것으로 예상됩니다.

3) 경기변동의 특성

관광산업의 경우 경기변동과 매우 밀접한 관계가 존재하는 산업입니다. 특히 한국을 방문하는 외국의 경기 변동에 민감하게 반응하고 있습니다. 즉, 방한 외국인 중 가장 많은 비중을 차지하는 국가는 일본과 중국으로 일본과 중국의 경기변동에 따라 국내 관광산업은 크게 영향을 받을 수 있습니다.

또한 외국의 소득변동에 따라 한국 관광산업이 매우 민감하게 변동할 수 있습니다. 이에 대한 사례는 한국을 방문하는 중국인 관광객에서 찾아볼 수 있습니다. 최근 중국의 1인당 국민소득이 증가함에 따라 중국인의 해외여행이 증가하고 있으며, 이에 따라 한국을 방문하는 중국인 관광객이 급격하게 증가하고 있는 것을 볼 수 있습니다.

나. 회사의 현황

(1) 영업개황 및 사업부문의 구분

(가) 영업개황

당사는 외국인 관광객에 대한 내국세 환급대행사업을 주업으로 하고 있으며, 외국인의 국내 소비에 대한 부가세를 소비자에게 환급해주면서 환급액의 일정 부분을 환급대행사인 당사가 수수료로 수취하면서 매출이 발생하고 있습니다. 기타수익은 출국항(공항)에서 타환급사업자로부터 위탁받아 환급대행하고 수령하는 환급대행수수료,공항 등 외화환급에서 발생하는 환손익 및 자회사 시스템구축으로 인한 용역수익 등에서 발생하고 있습니다.

당사는 공항, 항만 등 출국항(출국항 환급창구)과 시내 곳곳에 설치된 환급창구(시내환급창구), 국내 주요 쇼핑몰 등에 설치된 무인자동환급기기(KIOSK) 등을 설치하여 해당 창구를 통해 환급대행 업무를 수행하고 있습니다. 또한 즉시환급, 알리페이, 유니온페이, 중국은행, 트랜스포렉스, 유나이티드머니 등 다양한 환급수단을 갖춰 고객 편의성 제고를 위한 노력을 다하고 있습니다.

출국항 환급창구를 통한 택스리펀드는 1) 외국인 관광객이 물품을 구입(3만원 이상)한 경우, 매장에서 발행해주는 환급 전표(물품판매확인서)를 수령하고, 2) 물품을 구입한 날로부터 3개월 이내 반출(출국)시, 세관직원에게 구입물품과 환급전표를 제시 후 환급전표에 반출확인을 받은 후, 3) 환급전표를 환급창구에 제시하여 환급금을 수령하는 프로세스로 진행됩니다.

시내 환급창구를 통한 택스리펀드는 1) 외국인 관광객이 물품을 구입(3만원 이상 500만원 이하)한 경우, 매장에서 발행해주는 환급 전표(물품판매확인서)를 수령하고, 2)출국 전 시내 환급창구를 방문하여 환급전표와 여권을 제시한 후 3) 신용카드로 담보를 설정하고 환급금을 수령하는 프로세스로 진행됩니다. 출국 시 여권번호 등 별도의 정보를 입력하지 않아도 되고 세관에게 전자반출 확인만 받으면 됩니다. 단, 세관반출 확인을 받지 않거나 전표를 환급창구 운영사업자에게 제출하지 않은 경우 신용카드에서 담보 금액만큼 결제됩니다.

당사는 관광객들에게 편리하고 다양한 환급수단을 제공하여 환급률을 높이는 것을 핵심 전략으로 하고 있습니다. 특히 외국인 관광객 비중에서 가장 큰 부분을 차지하는 중국인 관광객을 대상으로 중국인들이 주로 사용하고 있는 플랫폼을 활용하여 택스리펀드 서비스를 더욱 편리하게 제공받을 수 있도록 노력하고 있습니다.

환급수단 확대는 환급률을 높이는데 핵심적인 역할을 하는 요인일 뿐만 아니라 관광객의 편의성 증진에도 기여하는 바가 높습니다. 사업 초창기에는 환급창구를 통한 현금 환급과 관광객의 주소로 환급금 또는 은행체크를 발송하는 우편 환급만 진행되었습니다. 이러한 환급수단의 한계는 환급창구 대기시간, 우편 환급을 받기까지의 번거로움 등으로 인해 관광객의 불만이 증가되었고 이를 해소하고자 2012년 5월 비자와 마스터, 2014년 3월 JCB 신용카드를 환급수단으로 추가하였습니다. 이후 중국인 관광객이 증가하면서 중국 최대 핀테크 업체인 알리페이(중국 내 온라인 결제시장 점유율 50%이상)와의 업무제휴를 통해 알리페이 계좌로 택스리펀드 환급금을 받을 수 있는 시스템을 구축하였으며, 유니온페이와의 제휴를 통해 세계 최초로 유니온페이 온라인 실시간 환급서비스를 제공하고 있습니다. 이 서비스는 출국시 세관 반출 승인 후 소지한 유니온페이카드를 제시하고 환급금을 카드 계좌로 즉시 환급받을 수 있는 서비스입니다. 그리고 2018년 5월 모바일 택스리펀드 웹서비스, 2018년 8월 세계 최초알리페이 모바일 세금환급 서비스 등을 출시하여 환급창구에 들리지 않아도 환급신청이 가능한 서비스를 제공하고 있습니다.

그리고 반출확인은 받았으나 출국시간 등의 이유로 환급을 받지 못했거나 환급전표를 제출하지 못하고 중국으로 돌아간 관광객들을 위해 중국은행(Bank of China), 트랜스포렉스(환전 및 금융사), 유나이티드머니와의 업무제휴를 통해 중국 현지에서 환급을 받을 수 있는 프로세스도 마련하였습니다.

한편, 중국인 관광객이 급증하면서 중국인 관광객 대상 홍보가 주요 이슈로 부각되고있습니다. 심지어 중국인 관광객을 대상으로 어떤 홍보를 진행할 수 있는지 여부가 대형 가맹점 확보의 핵심 사항이 되는 경우도 있습니다. 당사는 월간 활성화 이용자수가 2억 8천명에 달하는 중국 대표 SNS 서비스인 웨이보에 2014년 12월부터 글로벌텍스프리 공식 웨이보(www.weibo.com/globaltaxfree)를 개설하여 운영 중입니다. 자사 가맹점을 홍보하고 있으며, 한국 관광ㆍ쇼핑 정보 및 택스리펀드 안내, 고객 응대 서비스 등을 제공하고 있습니다.

추가적으로 즉시환급 및 미용성형 의료용역 등 변화하는 환급시장에서 IT업무의 대응속도는 매우 중요하며 가맹점 신규 유치 및 관리에서 IT기술력은 중요한 역할을 담당하고 있습니다. 대량 데이터에서 발생하는 장애 발생 시 신속한 장애처리는 가맹점컴플레인을 최소화시켜 가맹점 유지에 매우 중요한 부분입니다. 또한 무인발급기(키오스크) 및 여권스캐너 자체 개발 등을 통한 IT편의성 확보로 관광객 편의성을 증대시키기 위하여 다양한 노력을 기울이고 있습니다.

(2) 시장점유율

현재 내국세 환급 대행 시장은 글로벌블루를 제외한 대부분의 참여기업이 영세기업이거나, 전체 사업 중 해당 사업의 비중이 낮은 기업임에 따라 참여 기업의 정보 획득이 제한적인 상황입니다. 

(3) 시장의 특성

택스리펀드 사업은 사실상 국내 모든 유통업체를 면세점화 하는 사업입니다. 외국인들이 특정 지역에 한정되어 존재하는 사전면세점에서만 면세를 받는 것이 아니라, 명동ㆍ신촌ㆍ가로수길 등 국내에서 외국인 관광객 비중이 높은 지역을 포함하여 택스리펀드 가맹점이 있는 곳이라면 어디든지 상관없이 구입한 상품에 대한 면세를 받을 수 있도록 환급서비스를 대행해주는 것이 택스리펀드 사업입니다. 

택스리펀드를 통해 외국인 관광객 입장에서는 부가세를 환급받기 때문에 사후면세제도를 통해서 자연스럽게 구입상품에 대한 가격 할인효과를 즐길 수 있으며, 사후면세점으로 등록한 쇼핑점 입장에서는 사후면세점 가입을 통한 부가세환급에 따라 외국인 관광객 유인 효과가 뛰어나 외국인 관광객 대상 매출이 증대됩니다.

사후면세제도를 시행하는 국가 입장에서는 외국인관광객의 소비지출 증대를 통해 관광수입 증대 및 관광수지 개선의 효과를 볼 수 있습니다. 이런 이유로 여러 국가에서 사후면세제도를 시행하고 있으며, 캐나다, 태국 및 호주 등에서는 정부가 직접 환급업무를 수행하고 있으나, 한국, 싱가폴 등의 국가에서는 환급대행사업자를 별도로 지정하여 환급대행사업자를 통하여 택스리펀드를 수행하고 있습니다.

택스리펀드 산업의 경우 외국인 관광객이 한국을 방문하여 구매하는 물품에 대한 내국세의 환급을 대행해주고 이와 관련된 수수료를 매출로 계상하는 산업입니다. 현재 택스리펀드 산업의 성장에 가장 중요한 요소는 외국인 관광객의 변화입니다. 외국인 관광객이 지속적으로 증가할수록 매출은 증가할 것이며, 1인당 소비금액이 증가할수록 매출은 증가할 것으로 예상됩니다. 또한, 택스리펀드의 경우 외국인 관광객이 최종 환급 요청을 해야지만 매출이 발생하기 때문에 환급절차의 간소화가 매출에 중요한 요소로 작용할 수 있습니다. 또한, 택스리펀드의 경우 외국인 관광객 유치를 위한 정부정책적 요소가 강함에 따라 정부 정책의 변화에 큰 영향을 받을 것으로 예상됩니다.

(4) 신규사업 등의 내용 및 전망

당사는 국내 택스리펀드 시장의 경쟁력을 공고히 하고 이를 기반으로 글로벌 시장 진출을 가속화하기 위해 노력하고 있습니다.
국내의 경우 2018년 10월 주식회사 케이티스의 Tax Refund 사업부문에 대한 영업 양수 계약을 체결하면서 국내 택스리펀드 시장의 선도업체 지위를 더욱 공고히 했습니다. 
또한 해외의 경우 2018년 3월 싱가폴 소재 종속법인인 GLOBAL TAX FREE PTE. Ltd.를 통해 싱가폴 현지 택스리펀드 법인 PREMIER TAX FREE & FINTRAX PAYMENTS(ASIA) PTE. LTD.의 영업부분을 양수하였고, 11월 영국 소재 종속법인인 Tax Free Europe Holding Ltd.를 통해 프랑스 현지 택스리펀드 법인인 SIMPLY TAX FREE SARL 지분 75%를 인수하며 유럽 택스리펀드 시장에 본격적으로 진출했습니다. 
당사는 향후에도 택스리펀드 사업의 기존 지위 강화 및 글로벌 시장 진출을 위해 다양한 방법을 모색할 예정입니다.

(5) 조직도

조직도

2. 주주총회 목적사항별 기재사항

□ 재무제표의 승인

가. 해당 사업연도의 영업상황의 개요

- "Ⅲ. 경영참고사항"의 "1. 사업의 개요" 를 참조하시기 바랍니다

나. 해당 사업연도의 대차대조표(재무상태표)ㆍ손익계산서(포괄손익계산서)ㆍ자본변동표ㆍ이익잉여금처분계산서(안) 또는 결손금처리계산서(안)ㆍ현금흐름표

*. 본 연결 및 별도 재무제표는 외부감사인의 감사를 받지 않은 재무제표이며, 감사 결과 및 주주총회 결의에 따라 변경될 수 있습니다.
**. 하기 연결 및 별도 재무제표의 주석과 관련한 사항은 향후 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)에 공시 예정인 당사의 연결 및 별도 감사보고서를 참조하시기 바랍니다.

1) 연결재무제표

연 결 재 무 상 태 표

제 5 기 2018년 12월 31일 현재

제 4 기 2017년 12월 31일 현재

글로벌텍스프리 주식회사와 그 종속기업
(단위: 원)

과 목
제 5(당) 기말
제 4(전) 기말

자 산

Ⅰ. 유동자산
99,375,714,651
60,824,951,970

1.현금및현금성자산
79,975,916,790
46,314,187,909

2.미수금
17,076,968,102
12,937,184,639

3.기타유동채권
912,860,950
715,419,546

4.기타유동자산
1,409,968,809
858,159,876

Ⅱ. 비유동자산
13,060,688,726
15,123,028,974

1.매도가능금융자산
-
4,250,992,500

2.당기손익-공정가치측정 금융자산
2,215,193,008
-

3.기타포괄손익-공정가치측정 금융자산
62,367,975
-

4.관계기업투자
-
2,603,739,443

5.유형자산
3,125,797,834
3,544,051,563

6.무형자산
4,341,072,224
2,805,014,923

7.기타비유동채권
964,694,368
1,300,438,703

8.기타비유동자산
2,351,563,317
-

9.이연법인세자산
-
618,791,842

자 산 총 계
112,436,403,377
75,947,980,944

부 채

Ⅰ. 유동부채
9,950,195,276
7,686,386,854

1.미지급금
6,862,595,588
5,348,398,013

2.당기법인세부채
492,985,411
352,540,791

3.기타유동부채
2,594,614,277
1,985,448,050

Ⅱ.비유동부채
28,300,085,030
4,219,641,067

1.기타비유동부채
2,117,708,640
2,632,471,440

2.순확정급여부채
372,080,393
213,696,796

3.전환사채
15,445,933,972
1,373,472,831

4.파생상품부채
9,151,200,000
-

5.이연법인세부채
1,213,162,025
-

부 채 총 계
38,250,280,306
11,906,027,921

자 본

Ⅰ. 지배기업 소유주지분
74,186,123,071
64,041,953,023

1. 자본금
9,729,288,500
9,560,550,600

2. 주식발행초과금
62,247,484,748
58,996,904,087

3. 기타자본구성요소
(11,628,528,088)
(9,857,050,009)

4. 이익잉여금
13,837,877,911
5,341,548,345

Ⅱ. 비지배지분
-
-

자 본 총 계
74,186,123,071
64,041,953,023

부 채 및 자 본 총 계
112,436,403,377
75,947,980,944

연 결 포 괄 손 익 계 산 서

제 5 기 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지

제 4 기 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지

글로벌텍스프리 주식회사와 그 종속기업
(단위: 원)

과 목
제 5(당) 기
제 4(전) 기

Ⅰ. 영업수익
41,536,412,060
32,962,877,546

Ⅱ. 영업비용
40,840,408,533
32,154,351,243

Ⅲ. 영업이익
696,003,527
808,526,303

Ⅳ. 영업외수익(비용)

1.금융수익
10,110,896,480
1,571,088,300

2.금융비용
(1,282,620,644)
(572,399,454)

3.기타영업외수익
1,862,762,236
28,191,279

4.기타영업외비용
(203,692,701)
(3,147,976,548)

5.지분법손익
4,084,498
(82,228,353)

Ⅴ. 법인세비용차감전순이익(손실)
11,187,433,396
(1,394,798,473)

Ⅵ. 법인세비용
2,551,492,595
974,084,374

Ⅶ. 당기순이익(손실)
8,635,940,801
(2,368,882,847)

1.지배기업 소유주 지분
8,635,940,801
(2,368,882,847)

2.비지배지분
-
-

Ⅷ. 기타포괄손익
(163,308,176)
84,452,995

1. 당기손익으로 재분류되지 않는 항목
(128,609,042)
5,389,139

확정급여제도의 재측정요소
(127,047,533)
5,389,139

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가손익
(1,561,509)
-

2. 후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목
(34,699,134)
79,063,856

해외사업환산이익(손실)
(34,699,134)
79,063,856

Ⅸ. 총포괄손익
8,472,632,625
(2,284,429,852)

1.지배기업 소유주 지분
8,472,632,625
(2,284,429,852)

2.비지배지분
-
-

Ⅹ. 주당이익(손실)

기본주당이익(손실)
233
(67)

희석주당이익(손실)
108
(67)

연 결 자 본 변 동 표

제 5 기 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지

제 4 기 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지

글로벌텍스프리 주식회사와 그 종속기업
(단위: 원)

과 목
지배기업 소유주
비지배지분
총계

자본금
주식발행초과금
기타자본
구성요소
이익잉여금

2017.1.1(전기초)
8,168,343,000
33,311,626,257
429,609,870
7,705,042,053
-
49,614,621,180

소유주와의 거래

1.전환상환우선주전환
792,207,600
13,918,742,696
-
-
-
14,710,950,296

2.합병으로 인한 효과
600,000,000
11,766,535,134
1,734,804,000
-
-
14,101,339,134

3.자기주식의 취득
-
-
(12,027,533,863)
-
-
(12,027,533,863)

4.주식선택권(주식기준보상)
-
-
(72,993,872)
-
-
(72,993,872)

총포괄손익

1.해외사업환산손익
-
-
79,063,856
-
-
79,063,856

2.확정급여제도의 재측정요소
-
-
-
5,389,139
-
5,389,139

3.당기순손실
-
-
-
(2,368,882,847)
-
(2,368,882,847)

2017.12.31(전기말)
9,560,550,600
58,996,904,087
(9,857,050,009)
5,341,548,345
-
64,041,953,023

2018.1.1(조정전)
9,560,550,600
58,996,904,087
(9,857,050,009)
5,341,548,345
-
64,041,953,023

K-IFRS 1115 최초 적용에 따른 조정(세후)
-
-
-
-
-
-

K-IFRS 1109 최초 적용에 따른 조정(세후)
-
-
(144,785,620)
(12,563,702)
-
(157,349,322)

2018.1.1(조정후)
9,560,550,600
58,996,904,087
(10,001,835,629)
5,328,984,643
-
63,884,603,701

소유주와의 거래

1.전환상환우선주전환
150,000,000
2,990,912,179
(1,734,804,000)
-
-
1,406,108,179

2.주식병합
(400)
(4,692,860)
-
-
-
(4,693,260)

3.자기주식의 취득
-
-
(10,637,600)
-
-
(10,637,600)

4.주식선택권(주식기준보상)
-
-
185,743,026
-
-
185,743,026

5.주식선택권 행사
18,738,300
264,361,342
(30,733,242)
-
-
252,366,400

총포괄손익

1.해외사업환산손익
-
-
(34,699,134)
-
-
(34,699,134)

2.확정급여제도의 재측정요소
-
-
-
(127,047,533)
-
(127,047,533)

3.기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가손익
-
-
(1,561,509)
-
-
(1,561,509)

4.당기순이익
-
-
-
8,635,940,801
-
8,635,940,801

2018.12.31(당기말)
9,729,288,500
62,247,484,748
(11,628,528,088)
13,837,877,911
-
74,186,123,071

연 결 현 금 흐 름 표

제
5
기 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지

제 4 기 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지

글로벌텍스프리 주식회사와 그 종속기업
(단위: 원)

과 목
제 5(당) 기
제 4(전) 기

I. 영업활동으로 인한 현금흐름
588,133,610
2,073,691,529

1. 당기순이익(손실)
8,635,940,801
(2,368,882,847)

2. 당기순이익 조정을 위한 가감

법인세비용
2,551,492,595
974,084,374

퇴직급여
103,067,774
700,150,635

감가상각비
1,131,844,026
1,063,773,256

대손상각비
52,157,326
127,633,017

무형자산상각비
1,268,816,003
840,276,196

주식보상비용
185,743,026
138,597,180

이자수익
(811,009,269)
(597,679,693)

외화환산이익
-
(7,950,460)

파생상품평가이익
(6,587,040,000)
-

파생상품거래이익
-
(961,822,404)

당기손익-공정가치측정 금융자산 평가이익
(383,115,065)
-

당기손익-공정가치측정 금융자산 처분이익
(2,329,702,600)
-

지분법이익
(4,084,498)
-

지분법손실
-
82,228,353

관계기업주식처분이익
(1,803,830,544)
-

유형자산처분이익
(12,936,992)
(1,910,188)

이자비용
1,222,157,603
248,343,444

외화환산손실
60,826
434,125,190

유형자산처분손실
55,900
51,580,426

무형자산폐기손실
-
3,666,667

유형자산손상차손
70,363,761
-

무형자산손상차손
91,320,250
-

합병비용
-
3,026,028,957

미수금의 감소(증가)
(4,133,148,177)
1,074,274,864

미수수익의 감소(증가)
60,634,065
143,238,745

선급금의 감소(증가)
(484,108,517)
406,478,448

선급비용의 감소(증가)
6,395,866
(45,125,145)

미지급금의 증가(감소)
1,447,724,523
(287,885,006)

예수금의 증가(감소)
57,269,496
2,527,738

예수보증금의 증가(감소)
(602,900,281)
-

미지급비용의 증가(감소)
500,431,676
(1,346,871,674)

선수금의 증가(감소)
(26,153,027)
34,871,366

경품충당부채의 증가(감소)
(3,062,500)
(690,000)

퇴직금의 지급
(107,565,629)
(114,189,787)

3. 이자지급
(64,723)
(1,837,797)

4. 이자수취
886,459,794
631,282,595

5. 법인세납부
(395,079,879)
(2,174,624,921)

II. 투자활동으로 인한 현금흐름
2,910,975,966
2,498,011,697

단기금융상품의 처분
-
11,423,100,472

장기선급금의 증가
(2,382,356,793)
-

관계기업주식의 취득
-
(2,685,967,796)

매도가능금융자산의 취득
-
(4,249,992,500)

당기손익-공정가치측정 금융자산의 취득
(500,000,000)
-

당기손익-공정가치측정 금융자산의 처분
9,358,136,970
-

유형자산의 취득
(774,948,339)
(712,809,888)

유형자산의 처분
61,284,592
23,000,000

무형자산의 취득
(2,868,814,204)
(1,171,068,509)

보증금의 감소
95,927,240
919,631,931

보증금의 증가
(78,253,500)
(1,047,882,013)

III. 재무활동으로 인한 현금흐름
30,231,751,980
(7,781,803,674)

단기차입금의 감소
-
(1,057,893,773)

주식선택권 행사
254,840,880
-

주식의 발행
(12,451,300)
(23,464,866)

전환사채의 발행
30,000,000,000
-

합병으로 인한 증가
-
1,624,772,260

장기차입금의 증가
-
1,030,589,991

예수보증금의 증가
-
2,671,649,654

자기주식의 취득
(10,637,600)
(12,027,456,940)

Ⅳ. 현금및현금성자산의 순증감
33,730,861,556
(3,210,100,448)

Ⅴ. 기초 현금및현금성자산
46,314,187,909
49,583,244,186

Ⅵ. 외화표시 현금의 환율변동 효과

(69,132,675)
(58,955,829)

Ⅶ. 기말 현금및현금성자산
79,975,916,790
46,314,187,909

2) 별도재무제표

재 무 상 태 표

제 5 기 2018년 12월 31일 현재

제 4 기 2017년 12월 31일 현재

글로벌텍스프리 주식회사
(단위: 원)

과 목
제 5(당) 기말
제 4(전) 기말

자 산

Ⅰ. 유동자산
86,845,446,736
53,145,810,728

1.현금및현금성자산
70,829,587,034
42,414,435,826

2.미수금
11,680,817,654
9,286,897,872

3.기타유동채권
3,533,751,532
932,887,047

4.기타유동자산
801,290,516
511,589,983

Ⅱ. 비유동자산
24,481,401,783
22,472,148,876

1.매도가능금융자산
-
4,250,992,500

2.당기손익-공정가치측정 금융자산
2,215,193,008
-

3.기타포괄손익-공정가치측정 금융자산
62,367,975
-

4.종속기업투자및관계기업투자
9,404,868,379
5,609,303,059

5.유형자산
1,972,090,206
2,528,861,642

6.무형자산
1,430,838,149
1,908,867,243

7.기타비유동채권
8,396,044,066
7,555,332,590

8.기타비유동자산
1,000,000,000
-

9.이연법인세자산
-
618,791,842

자 산 총 계
111,326,848,519
75,617,959,604

부 채

Ⅰ. 유동부채
8,143,524,646
5,532,455,635

1.미지급금
5,850,767,553
3,478,162,033

2.당기법인세부채
489,049,207
352,540,791

3.기타유동부채
1,803,707,886
1,701,752,811

Ⅱ.비유동부채
26,182,376,390
1,587,169,627

1.순확정급여부채
372,080,393
213,696,796

2.전환사채
15,445,933,972
1,373,472,831

3.파생상품부채
9,151,200,000
-

4.이연법인세부채
1,213,162,025
-

부 채 총 계
34,325,901,036
7,119,625,262

자 본

Ⅰ. 자본금
9,729,288,500
9,560,550,600

Ⅱ. 주식발행초과금
62,247,484,748
58,996,904,087

Ⅲ. 기타자본구성요소
(11,687,011,706)
(9,950,232,761)

Ⅳ. 이익잉여금
16,711,185,941
9,891,112,416

자 본 총 계
77,000,947,483
68,498,334,342

부 채 및 자 본 총 계
111,326,848,519
75,617,959,604

포 괄 손 익 계 산 서

제 5 기 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지

제 4 기 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지

글로벌텍스프리 주식회사
(단위: 원)

과 목
제 5(당) 기
제 4(전) 기

Ⅰ. 영업수익
33,387,350,000
28,128,564,724

Ⅱ. 영업비용
32,704,706,702
27,016,650,577

Ⅲ. 영업이익
682,643,298
1,111,914,147

Ⅳ. 영업외수익(비용)

1.금융수익
10,695,324,438
1,769,744,598

2.금융비용
(1,282,935,939)
(570,951,243)

3.기타영업외수익
1,753,792,298
16,724,387

4.기타영업외비용
(2,345,238,317)
(3,287,035,412)

Ⅴ. 법인세비용차감전순이익(손실)
9,503,585,778
(959,603,523)

Ⅵ. 법인세비용
2,543,901,018
974,084,374

Ⅶ. 당기순이익(손실)
6,959,684,760
(1,933,687,897)

Ⅷ. 기타포괄손익

1. 당기손익으로 재분류되지 않는 항목
(128,609,042)
5,389,139

확정급여제도의 재측정요소
(127,047,533)
5,389,139

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가손익
(1,561,509)
-

Ⅸ. 총포괄손익
6,831,075,718
(1,928,298,758)

Ⅹ. 주당이익(손실)

기본주당이익(손실)
188
(55)

희석주당이익(손실)
67
(55)

자 본 변 동 표

제 5 기 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지

제 4 기 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지

글로벌텍스프리 주식회사
(단위: 원)

과 목
자본금
주식발행초과금
기타자본
구성요소
이익잉여금
총계

2017.1.1(전기초)
8,168,343,000
33,311,626,257
415,490,974
11,819,411,174
53,714,871,405

소유주와의 거래

1.전환상환우선주전환
792,207,600
13,918,742,696
-
-
14,710,950,296

2.합병으로 인한 효과
600,000,000
11,766,535,134
1,734,804,000
-
14,101,339,134

3.자기주식의 취득
-
-
(12,027,533,863)
-
(12,027,533,863)

4.주식선택권(주식기준보상)
-
-
(72,993,872)
-
(72,993,872)

총포괄손익

1.확정급여제도의 재측정요소
-
-
-
5,389,139
5,389,139

2.당기순손실
-
-
-
(1,933,687,897)
(1,933,687,897)

2017.12.31(전기말)
9,560,550,600
58,996,904,087
(9,950,232,761)
9,891,112,416
68,498,334,342

2018.1.1(조정전)
9,560,550,600
58,996,904,087
(9,950,232,761)
9,891,112,416
68,498,334,342

K-IFRS 1115 최초 적용에 따른 조정(세후)
-
-
-
-
-

K-IFRS 1109 최초 적용에 따른 조정(세후)
-
-
(144,785,620)
(12,563,702)
(157,349,322)

2018.1.1(조정후)
9,560,550,600
58,996,904,087
(10,095,018,381)
9,878,548,714
68,340,985,020

소유주와의 거래

1.전환상환우선주전환
150,000,000
2,990,912,179
(1,734,804,000)
-
1,406,108,179

2.주식병합
(400)
(4,692,860)
-
-
(4,693,260)

3.자기주식의 취득
-
-
(10,637,600)
-
(10,637,600)

4.주식선택권(주식기준보상)
-
-
185,743,026
-
185,743,026

5.주식선택권 행사
18,738,300
264,361,342
(30,733,242)
-
252,366,400

총포괄손익

1.확정급여제도의 재측정요소
-
-
-
(127,047,533)
(127,047,533)

2.기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가손익
-
-
(1,561,509)
-
(1,561,509)

3.당기순이익
-
-
-
6,959,684,760
6,959,684,760

2018.12.31(당기말)
9,729,288,500
62,247,484,748
(11,687,011,706)
16,711,185,941
77,000,947,483

현 금 흐 름 표

제
5
기 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지

제 4 기 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지

글로벌텍스프리 주식회사
(단위: 원)

과 목
제 5(당) 기
제 4(전) 기

I. 영업활동으로 인한 현금흐름
2,545,056,923
5,039,247,388

1. 당기순이익(손실)
6,959,684,760
(1,933,687,897)

2. 당기순이익 조정을 위한 가감

법인세비용
2,543,901,018
974,084,374

퇴직급여
103,067,774
503,492,674

감가상각비
841,464,526
784,288,097

대손상각비
52,157,326
127,633,017

기타의대손상각비
1,479,057,357
-

무형자산상각비
606,973,294
615,170,730

주식보상비용
185,743,026
138,597,180

이자수익
(1,144,149,353)
(796,582,860)

외화환산이익
(250,713,423)
(7,703,294)

파생상품평가이익
(6,587,040,000)
-

파생상품거래이익
-
(961,822,404)

당기손익-공정가치측정 금융자산 평가이익
(383,115,065)
-

당기손익-공정가치측정 금융자산 처분이익
(2,329,702,600)
-

관계기업주식처분이익
(1,725,686,689)
-

유형자산처분이익
(12,936,992)
(1,910,188)

이자비용
1,222,157,603
248,343,444

외화환산손실
-
432,698,048

종속기업투자주식손상차손
824,416,884
140,056,165

유형자산처분손실
55,900
51,580,426

무형자산폐기손실
-
3,666,667

합병비용
-
3,026,028,957

미수금의 감소(증가)
(2,474,341,418)
4,136,960,972

미수수익의 감소(증가)
8,040,524
630,110,437

선급금의 감소(증가)
(236,003,432)
433,508,884

선급비용의 감소(증가)
3,678
(21,122,117)

미지급금의 증가(감소)
2,372,605,520
(1,011,950,326)

예수금의 증가(감소)
36,162,121
3,854,749

미지급비용의 증가(감소)
99,299,456
(855,102,982)

선수금의 증가(감소)
(30,444,002)
33,803,948

경품충당부채의 증가(감소)
(3,062,500)
(690,000)

퇴직금의 지급
(107,565,629)
(114,189,787)

3. 이자지급
(64,723)
(116,735)

4. 이자수취
886,450,793
631,280,790

5. 법인세납부
(391,358,811)
(2,171,033,581)

II. 투자활동으로 인한 현금흐름
(4,361,604,180)
818,176,323

단기금융상품의 처분
-
11,423,100,472

장기선급금의 증가
(1,000,000,000)
-

장기대여금의 감소
-
51,965,352

장기대여금의 증가
(4,528,616,525)
(2,681,282,170)

종속기업주식의 취득
(7,305,950,000)
-

관계기업주식의 취득
-
(2,685,967,796)

매도가능금융자산의 취득
-
(4,249,992,500)

당기손익-공정가치측정 금융자산의 취득
(500,000,000)
-

당기손익-공정가치측정 금융자산의 처분
9,358,136,970
-

유형자산의 취득
(333,096,590)
(485,846,977)

유형자산의 처분
61,284,592
23,000,000

무형자산의 취득
(128,944,200)
(441,082,894)

보증금의 감소
93,835,073
912,164,849

보증금의 증가
(78,253,500)
(1,047,882,013)

III. 재무활동으로 인한 현금흐름
30,231,751,980
(10,426,149,546)

주식선택권 행사
254,840,880
-

전환사채의 발행
30,000,000,000
-

합병으로 인한 증가
-
1,624,772,260

주식의 발행
(12,451,300)
(23,464,866)

자기주식의 취득
(10,637,600)
(12,027,456,940)

Ⅳ. 현금및현금성자산의 순증감
28,415,204,723
(4,568,725,835)

Ⅴ. 기초 현금및현금성자산
42,414,435,826
47,087,061,256

Ⅵ. 외화표시 현금의 환율변동 효과

(53,515)
(103,899,595)

Ⅶ. 기말 현금및현금성자산
70,829,587,034
42,414,435,826

이익잉여금처분계산서(안)

제 5 기 (2018. 01. 01 부터 2018. 12. 31 까지)

제 4 기 (2017. 01. 01 부터 2017. 12. 31 까지)

(단위 : 천원)

구 분
제 5(당) 기
제 4(전) 기

I. 미처분이익잉여금

16,561,210

9,741,136

전기이월이익잉여금
9,741,136

11,669,435

회계정책변경누적효과
(12,563)

당기순이익(손실)
6,959,685

(1,933,688)

확정급여제도의 재측정요소
(127,048)

5,389

II. 임의적립금 이입액

III. 합계

16,561,210

9,741,136

IV. 이익잉여금처분액

V. 차기이월이익잉여금

16,561,210

9,741,136

- 최근 2사업연도의 배당에 관한 사항

: 해당사항 없음

□ 정관의 변경

가. 집중투표 배제를 위한 정관의 변경 또는 그 배제된 정관의 변경

변경전 내용
변경후 내용
변경의 목적

-
-
해당사항 없음

나. 그 외의 정관변경에 관한 건

변경전 내용
변경후 내용
변경의 목적

제2조 (목적)

30. 부동산 임대 및 관리업

제2조 (목적)

30.
부동산 투자, 개발, 건설 및 매매, 분양, 회원모집, 임대업, 관리운영, 위탁관리 운영업

사업목적 추가

제8조 (주권의 발행과 종류)

① 회사는 기명식 주권만을 발행한다.

② 회사의 주권은 1주권, 5주권, 10주권, 50주권, 100주권, 500주권, 1,000주권, 10,000주권의 8종류로 한다.

제8조

(
주
식 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리의 전자등록)

회사는 주권 및 신주인수권증서를 발행하는 대신 전자등록기관의 전자등록계좌부에 주식 및 신주인수권증서에 표시되어야 할권리를 전자등록한다.

전자등록 의무화됨에 따라 관련 근거 신설

제9조 (주식의 종류)

① 회사가 발행할 주식은 보통주식과 종류주식으로 한다.

제9조 (주식의 종류)

① 회사가 발행할 주식의 종류는
기명식 보통주식과 기명식 종류주식으로 한다
.

표준정관 반영

제13조 (명의개서 등)

③ 회사는 주주명부 또는 그 복본을 명의개서대리인의 사무취급장소에 비치하고, 주식의 명의개서, 질권의 등록 또는 말소, 신탁재산의 표시 또는 말소, 주권의 발행, 신고의 접수, 기타 주식에 관한사무는 명의개서대리인으로 하여금 취급케 한다.

제13조 (명의개서대리인)

③ 회사는 주주명부 또는 그 복본을 명의개서대리인의 사무취급장소에 비치하고

주식의 전자등록, 주주명부의 관리,
기타 주식에 관한 사무는 명의개서대리인으로 하여금 취급케 한다.

전자등록에 따른 주식사무처리 변경

제14조 (주주 등의 주소, 성명 및 인감 또는 서명 등 신고)

① 주주와 등록질권자는 그 성명, 주소 및 인감 또는 서명 등을 제11조에 따라 회사 또는 명의개서대리인에게 신고하여야 한다.

② 외국에 거주하는 주주와 등록질권자는 대한민국 내에 통지를 받을 장소와 대리인을 정하여 신고하여야 한다.

③ 제1항 및 제2항에 정한 사항에 변동이 있는 경우에도 이에 따라 신고하여야 한다.

(
삭제)

전자등록될 경우 명의개서대리인에게 정보를 신고할 필요가 없으므로 관련내용 삭제

제15조 (주주명부의 폐쇄 및 기준일)

③ 회사는 임시주주총회의 소집 기타 필요한 경우 이사회의 결의로 3월을 경과하지 아니하는 일정한 기간을 정하여 권리에 관한 주주명부의 기재변경을 정지하거나, 이사회의 결의로 3월내로 정한 날에 주주명부에 기재되어 있는 주주를 그 권리를 행사할 주주로 할 수 있다. 이 경우 이사회는 필요하다고 인정하는 때에는 주주명부의 기재변경 정지와 기준일의 지정을 함께 할 수 있다. 이 경우 회사는 주주명부 폐쇄기간 또는 기준일의 2주간 전에 이를 공고하여야 한다.

제14조
(주주명부의 폐쇄 및 기준일)

③ 회사는 임시주주총회의 소집 기타 필요한 경우 이사회의 결의로

3개월
을 경과하지 아니하는 일정한 기간을 정하여 권리에 관한 주주명부의 기재변경을 정지하거나, 이사회의 결의로

3개월

내로 정한 날에 주주명부에 기재되어 있는 주주를 그 권리를 행사할 주주로 할 수 있다. 이 경우 이사회는 필요하다고 인정하는 때에는 주주명부의 기재변경 정지와 기준일의 지정을 함께 할 수 있다. 이 경우 회사는 주주명부 폐쇄기간 또는 기준일의 2주간 전에 이를 공고하여야 한다.

기간을 의미하는 경우 개월로 표현을 수정

제16조~제19조

제15조~제18조

조문번호 변경

제19조의 2 (사채 발행의 위임)

제19조

(사채 발행의 위임)

조문번호 변경

제20조 (사채발행에 관한 준용규정)

제13조 및 제14조 규정은 사채발행의 경우에 준용한다.

제20조 (사채발행에 관한 준용규정)

제13조 (명의개서대리인)의 규정
은 사채발행의 경우에 준용한다.

제14조 삭제에 따른 문구 정비

(신설)

제
21
조 (사채 및 신주인수권증권에 표시되어야 할 권리의 전자등록)

회사는 사채권 및 신주인수권증권을 발행하는 대신 전자등록계좌부에 사채 및 신주인수권증권에 표시되어야 할 권리를 전자등록한다.

전자등록 의무화됨에 따라 관련 근거 신설

제21조 (소집시기)

②정기주주총회는 매 사업연도 종료 후 3월 이내에, 임시주주총회는 필요에 따라 소집한다.

제22조
(소집시기)

②정기주주총회는 매 사업연도 종료 후

3개월
이내에, 임시주주총회는 필요에 따라 소집한다.

기간을 의미하는 경우 개월로 표현을 수정

제22조 (소집권자)

②대표이사의 유고 시에는 제38조 3항의 규정을 준용한다.

제23조
(소집권자)

②대표이사의 유고 시에는
제38조 제2항
의 규정을 준용한다.

조항 병합에 따른 문구 정비

제23조~제24조

제24조~제25조

조문번호 변경

제25조 (의장)

② 대표이사의 유고 시에는 제38조 3항의 규정을 준용한다.

제26조
(의장)

②대표이사가 유고시에는
주주총회에서 따로 정한 자가 있으면 그 자가 의장이 된다. 다만, 주주총회에서 따로 정한 자가 없을 경우에는 제38조 제2항의 규정을 준용한다.

표준정관 반영

제26조~제32조

제27조~제33조

조문번호 변경

제33조 (이사의 수)

① 회사의 이사는 3인 이상 8인 이내로 한다.

② 회사의 사외이사는 이사 총수의 4분의 1 이상으로 한다.

제34조
(이사의 수)

①회사의 이사는 3인 이상 8인 이내로 하고,

사외이사는 이사 총수의 4분의 1 이상으로 한다.

②사외이사의 사임·사망 등의 사유로 인하여 사외이사의 수가 제1항에서 정한 이사회의 구성요건에 미달하게 되면 그 사유가 발생한 후 처음으로 소집되는 주주총회에서 그 요건에 합치되도록 사외이사를 선임하여야 한다.

사외이사 결원시 상법상 예외 규정을 적용 받을 수 있도록 문구 신설

제34조 (이사의 선임)

① 이사는 주주총회에서 선임하고, 이사 및 사외이사의 선임을 위한 의안을 구분하여 의결하여야 한다.

제35조
(이사의 선임)

① 이사는 주주총회에서 선임한다.

표준정관 반영

제35조 (이사의 임기)

③법률 또는 정관에 정한 이사의 원수를 결한 경우에는 주주총회에서 이사를 선임한다. 다만 정관 제31조에서 정하는 원수를 결하지 아니하고, 업무수행상 지장이 없는 경우에는 그러하지 아니한다.

제36조

(이사의 임기)

③법률 또는 정관에 정한 이사의 원수를 결한 경우에는 주주총회에서 이사를 선임한다. 다만 정관
제34조
에서 정하는 원수를 결하지 아니하고, 업무수행상 지장이 없는 경우에는 그러하지 아니한다.

조문번호 변경

제38조 (이사의 직무)

② 부사장, 전무, 상무 및 이사 등은 이사회에서 정하는 바에 따라 회사에 대한 고유 업무별로 분할 집행한다.

③ 대표이사의 유고 시에는 부사장이, 부사장 유고 시에는 이사회가 정하는 순서에 따라 그 업무를 대행한다.

제38조 (이사의 직무)

②
부사장, 전무, 상무 등은 대표이사를 보좌하고 이사회에서 정하는 바에 따라
회사의 업무를 분장 집행하며 대표이사의 유고시에는 이사회에서 정한 순서에 따라 그 직무를 대행한다. 

(삭제)

표준정관 반영

제40조 (이사회의 구성과 소집)

①이사회는 등기이사로 구성하여 회사업무의 주요사항을 결의한다.

제40조 (이사회의 구성과 소집)

①이사회는

이사
로 구성하며 회사 업무의
중요사항
을 결의한다.

표준정관 반영

제41조 (이사회의 결의방법)

②이사회의 의장은 이사회의 결의로 선임한다. 다만 이사회 의장이 그 직무를 수행할 수 없는 불가피한 사정이 있을 경우에는 대표이사가 그 직무를 대행하고, 대표이사도 그 직무를 수행할 수 없는 불가피한 사정이 있을 경우에는 이사회의 결의에 의한 임시의장이 그 직무를 대행한다.

③이사회는 이사의 전부 또는 일부가 직접 회의에 출석하지 아니하고 모든 이사가 음성을 동시에 송수신하는 원격통신수단에 의하여 결의에 참가하는 것을 허용할 수 있다. 이 경우 당해 이사는 이사회에 직접 출석한 것으로 본다.

④이사회의 결의에 관하여 특별한 이해관계가 있는 자는 의결권을 행사하지 못한다.

제41조 (이사회의 결의방법)

(삭제)

②
이사회는 이사의 전부 또는 일부가 직접 회의에 출석하지 아니하고 모든 이사가 음성을 동시에

송·수신
하는 통신수단
에 의하여 결의에 참가하는 것을 허용할 수 있다. 이 경우 당해 이사는 이사회에 직접 출석한 것으로 본다.

③
이사회의 결의에 관하여 특별한 이해관계가 있는 자는 의결권을 행사하지 못한다.

표준정관 반영

제43조 (이사의 보수와 퇴직금)

①이사의 보수는 주주총회의 결의로 이를 정한다. 이사의 보수결정을 위한 의안은 구분하여 상정 의결하여야 한다.

제43조 (이사의 보수와 퇴직금)

①
이사의 보수는 주주총회의 결의로 이를 정한다.

표준정관 반영

제44조 (위원회)

② 각 위원회의 구성, 권한, 운영 등에 관한 세부사항은 주주총회 결의로 정하며, 결의방법은 상법 434조에 따른 결의방법에 따른다.

제44조 (위원회)

②각 위원회의 구성, 권한, 운영 등에 관한 세부사항은
이
사회
의 결의로 정한다.

표준정관 반영

제45조 (고문)

회사는 이사회의 결의로 고문 약간 명을 둘 수 있다.

제45조
(
상
담역 및 고문)

회사는 이사회의 결의로

상담역 또는 고문 약간명을

둘 수 있다.

표준정관 반영

제46조 (감사위원회의 구성)

(신설)

제46조 (감사위원회의 구성)

⑤사외이사의 사임·사망 등의 사유로 인하여 사외이사의 수가 이 조에서 정한 감사위원회의 구성요건에 미달하게 되면 그 사유가 발생한 후 처음으로 소집되는 주주총회에서 그 요건에 합치되도록 하여야한다.

감사위원회 구성을 위한 사외이사 결원시 상법상 예외 규정을 적용 받을 수 있도록 문구 신설

제51조 (재무제표와 영업보고서의 작성, 비치 등)

③대표이사는 정기주주총회 회일의 6주간 전에 제1항의 서류를 감사위원회에 제출하여야 한다.

④감사위원회는 정기주주총회일의 1주전까지 감사보고서를 대표이사에게 제출하여야 한다.

⑤대표이사는 제1항의 서류와 감사보고서를 정기주주총회 회일의 1주간 전부터 본점에 5년간, 그 등본을 지점에 3년간 비치하여야 한다.

⑥대표이사는 상법 제447조의 서류를 정기주주총회에 제출하여 승인을 얻어야 하며, 제447조의2의 서류를 정기주주총회에 제출하여 그 내용을 보고하여야 한다.

(신설)

(신설)

⑦대표이사는 상법 제447조의 각 서류에 대한 주주총회의 승인을 얻은 때에는 지체없이 대차대조표와 외부감사인의 감사의견을 공고하여야한다.

제51조 (재무제표와 영업보고서의 작성, 비치 등)

(삭제)

③
감사위원회는 정기주주총회일의 1주전까지 감사보고서를 대표이사에게 제출하여야 한다.

④
대표이사는 제1항의 서류와 감사보고서를 정기주주총회 회일의 1주간 전부터 본점에 5년간, 그 등본을 지점에 3년간 비치하여야 한다.

⑤
대표이사는 상법 제447조의 서류를 정기주주총회에 제출하여 승인을 얻어야 하며, 제447조의2의 서류를 정기주주총회에 제출하여 그 내용을 보고하여야 한다.

⑥
제5항에도 불구하고 회사는 상법 제447조의 각 서류가 법령 및 정관에 따라 회사의 재무상태 및 경영성과를 적정하게 표시하고 있다는 외부감사인의 의견이 있고, 감사위원 전원의 동의가 있는 경우 상법 제447조의 각 서류를 이사회 결의로 승인할 수 있다.

⑦제6항에 따라 승인받은 서류의 내용은 주주총회에 보고하여야 한다.

⑧대표이사는 제5항과 제6항의 규정에 의한 승인을 얻은 때에는 지체없이 대차대조표와 외부감사인의 감사의견을 공고하여야 한다.

표준정관 반영

제52조 (외부감사인의 선임)

회사가 외부감사인을 선임함에 있어서는 주식회사의외부감사에 관한 법률의 규정에 의한 감사 또는 감사인선임위원회(또는 감사위원회)의 승인을 얻어야 하고, 그 사실을 외부감사인을 선임한 사업연도 중에 소집되는 정기주주총회에 보고하거나 주주에게 통지 또는 공고하여야 한다.

제52조 (외부감사인의 선임)

회사는 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률의 규정에 의한
감사
위원회가 선정한 외부감사인을 선임하며 그 사실을 선임한 사업년도 중에 소집되는 정기주주총회에 보고하거나 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 시행령에서 정하는 바에 따라 주주에게 통지 또는 공고하여야 한다.

표준정관 반영

부 칙

이 정관은 2018년 12월 07일부터 개정 시행한다.

부 칙

이 정관은
2019년 03월 28일부터 개정 시행한다. 다만 제8조, 제13조, 제14조, 제20조 및 제21조 개정내용은 [주식 사채 등의 전자등록에 관한 법률 시행령]이 시행되는날로부터 시행한다.

시행일 변경

※ 기타 참고사항 
 - 해당사항 없음

□ 기타 주주총회의 목적사항

가. 의안 제목

- 임원 퇴직금 지급 규정 변경의 건

나. 의안의 요지

- 임원 퇴직금 지급 규정

현 행

개 정

개정 사유

제1조 목적

이 규정은 글로벌텍스프리주식회사(이

하 회사’라한다.)임원의 퇴직급여 지급

에 관한 사항을 규정함을 목적으로

한다.

제1조 목적

이 규정은 글로벌텍스프리주식회사(이하 ‘회사’
라고
한다.)

정관 제 43조 2항에 의한 임원의 퇴직금 등의 지급에 관한 사항을 규정함을 목적으로 한다.

인용 조문 삽입

제2조 적용범위

②기타 임원에 준하는 대우(이사회 결의에 의한 상담역과 고문)를 받더라도 별도의 계약에의하여 근무하는 자는 그 별도의 계약에 의한다.

제2조 적용범위

<삭제>

조항 삭제

제3조 주관부서

임원 퇴직급여 지급에 관한 업무의 주

관부서는 경영관리본부로 한다.

<삭제>

조항 삭제

제4조 지급사유

임원에 대한 퇴직금은 다음 각 호에 해

당하는 사유가 발생하였을 때 지급

한다.

① 임기만료 퇴임

② 사임

③ 재임 중 사망

④ 기타 이에 준하는 사유로 면직하

는 경우

제 3조
지급 사유

①회사는 1년 이상 재임한 임원이 퇴직할 때 퇴직금을 지급한다.

②전 1항에도 불구하고 다음 각호의 경우 재임 기간이 1년 미만인 경우에도 퇴직금을 지급 할수 있다.

1. 질병 또는 부상으로 퇴직하는 경우2. 재임 중 사망한 경우

전문 개정

제5조 퇴직급여의 계산

①퇴직급여의 산정은 [퇴직 당시의 평균임금 *재임연수 *기준지급률]을 계산한 금액으로 한다.

②상기 1항의 기준지급률은 아래 각

호와 같다.

1. 회장, 부회장, 총괄대표 : 1.5배수

2. 대표이사, 사장 : 1.3배수

3. 전무이사, 부사장 : 1.2배수

4. 이사,상무이사,감사,기타 임원

에 준하는자 : 1.1배수

③ 재임연수가 1년 미만이라도 기준

지급률 적용한다. 이때, 재임연수는

제6조를 따른다.

제 4조
퇴직급여의 계산

① 퇴직급여의 산정은 [연간보수총액 * 1/12 * 근속개월수/12 * 지급율]을 계산한 금액으로 한다.

② 상기 1항의 기준지급률은 아래 각 호와 같다.

1. 회 장 : 3.0배수

2. 부 회 장 : 2.5배수

3. 총 괄 대 표 : 2.5배수

4. 대 표 이 사 : 2.0배수

5. 수석 부사장 : 1.6배수

6. 부 사 장 : 1.5배수

7. 전 무 이 사 : 1.3배수

8. 상 무 이 사 : 1.2배수

9. 이사, 감사, 기타 임원에 준하는 자 : 1.1배수

③ 3조 2항에 따라 재임기간 1년 미만인 임원에게 퇴직금을 지급 하는 경우에도 기준 지급율을 적용한다.

④ 해외근무 중 퇴직한 경우에는 국내근무 기준 보수액을 기준으로 하여 산정한다.

전문 개정

제6조 재임연수의 계산

① 재임연수는 선임일로부터 퇴직일

까지로 한다.

② 1년 미만의 기간은 월할 계산하고

1개월 미만의 기간은 1개월로 계산한

다.

③ 근속기간이 1년 미만이라도 월할

계산한다.

④ 재임 중 사망으로 퇴직한 경우 1

년 미만은 1년으로 한다.

⑤ 재임 중 휴직 및 정직, 무보수 재

임기간은 근속년수에 포함한다.

제5조

재임연수의 계산

① 근속개월수의 산정은 선임일로부터 퇴직일 까지로 한다.

② 1년 미만의 기간은 월할 계산하고 1개월 미만의 기간은 1개월로 계산한다.

③ 재임 중 사망으로 퇴직한 경우 1년 미만은 1년으로 한다.

④ 재임 중 휴직 및 무보수 재임기간은 근속 년수에 포함한다.

3호 삭제

<신설>

제6조 퇴직연금의 가입과 불입

①회사는 1년 이상 재임한 임원에 대하여 퇴직연금제도에 가입 할 수 있다.

②회사는 제 1항에 의하여 퇴직연금에 가입한 임원에게 본 규정 4조에 따라 계산된 퇴직금을 매월 또는 1년에 1회이상 해당 임원퇴직연금 계좌 또는 회사의 퇴직연금계좌에 불입한다.

조문신설

<신설>

제7조 퇴직금의 중간정산

① 회사는 1년 이상 재임한 임원이 법인세법 및 소득세법에서 정한 퇴직금 중간 정산 요건에 해당 하여 관련서류를 제출하여 신청한 경우 퇴직금을 중간 정산 하여 지급 할 수 있다.

② 퇴직금을 중간정산하여 지급받은 임원이 퇴직하는 경우 퇴직금을 중간정산 하여 지급받은 익일부터 퇴직일 까지 퇴직금을 계산하여 지급한다.

조문신설

제7조 연임 임원에 대한 계산

임원이 ~중략~ 제4조의 지급사유가

~중략~ 임원의 직급은 퇴임 시의 최

종 직급을 기준으로 한다.

제
8조

연임 임원에 대한 계산

임원이 ~중략~

제3조
의 지급사유가 ~중략~ 임원의 직급은 퇴임 시의 최종 직급을 기준으로 한다.

인용조문 수정

<신설>

제 9조 퇴직금의 지급제한

① 비상근 임원에게는 퇴직금을 지급하지 아니한다.

② 등기임원(사용자 지위,상법상 임원)의 경우 본인의 귀책사유로 인해 주주총회의 해임결의 또는 법원의 해임 판결을 받아 퇴직하는 경우에는 이사회의 결의로 퇴직금을 감액지급 또는 지급하지 아니할 수 있다.

③ 회사는 임원이 업무와 관련하여 고의 또는 중대한 과실에 의한 불법행위로 금고 이상의 형을 받거나 회사의 명예나 신용을 훼손하거나 손실을 초래하는 귀책사유로 인하여 파면, 면직요구,해임권고 또는 징계면직 상당의 결정통보를 받은 자에 대하여는 퇴직금을 감액지급 또는 지급하지 아니할 수 있다.

④ 위 조항에도 불구하고 적대적 인수합병으로 인하여 해임되는 경우에는 정관에 규정된 퇴직금 및 퇴직위로금을 지급하여야 한다.

조문신설

<신설>

제 10조 관계회사로의 전입

① 임원이 회사의 경영사정에 따라 출자관계에 있는 관계회사로 전입, 전출되는 경우 본 규정에 따라 퇴직금을 지급하고, 전출된 회사로부터 퇴직금을 지급 받은 경우, 전입 회사는 전입회사의 전입일부터 퇴직일까지 퇴직금을 계산하여 지급 한다.

② 전항에도 불구하고 합병, 분할 등의 조직변경, 사업양도 또는 직, 간접적으로 출자관계에 있는 법인으로의 전출이 이루어졌으나, 퇴직금을 지급받지 아니한 경우에는 퇴직으로 보지 아니하고,재임 회사의 규정에 따라 재임 기간을 합산하여 퇴직금을 지급

한다.

③ 관계회사에서 1년이상 재임한 후 전입한 임원이 본조 1항에 따라 퇴직금을 지급받은 경우, 전입회사의 재임기간이 1년 미만이라도 제 4조의 계산식에 따라 계산한 퇴직금을 지급할 수있다.

조문신설

제8조 퇴직금 지급의 특례

① 업무상 ~중략~ 퇴직한 자에

대하여는 전조에도 불구하고 다음 각 호에 해당하는 지급률 범위 내에서 퇴직금을 가산하여 지급할 수 있다.

1. 업무상 부상 또는 질병으로 퇴직

한 자 : 지급기준률의 30%

2. 순직으로 퇴직한 자 :지급률의

100%

② 업무와 관련하여 고의 또는 중대

한 과실에 의한 불법행위로 금고 이

상의 형을 받거나 회사의 명예나 신용

을 훼손하거나 손실을 초래하는

귀책사유로 인하여 주주총회

의 해임결의 또는 법원의 해임판결을

받아 퇴임하는 경우에는 이 규정에

의한 퇴직금을 지급하지 아니할 수

있다.

제 11조
퇴직금 지급의 특례

①

업무상 ~중략~
퇴직한 자에

대하여는 다음 각 호에
해당하는 지급률 범위 내에서 퇴직금을 가산하여 지급할 수 있다.

1. 업무상 부상 또는 질병으로 퇴직한 자 :

기준지급률의 100%이내

2. 순직으로 퇴직한 자 :

기준지급률의 300%이내

<삭제>

전문개정

제9조 퇴직위로금

① 회사에 특별한 공로가 있는 임원

이 퇴직할 경우에는 이사회의

결의를 얻어 퇴직급여와는 별도로

퇴직위로금을 지급할 수 있다.

② 임원 퇴직금에 관하여 따로 그

지급액을 주주총회의 결의에 의하여

결정하는 경우에는 이 규정을

적용하지 아니한다.

제 12조

퇴직 위로금

① 회사는 다음 각호의 경우 임원에게 퇴직 위로금을 지급 할 수 있다.

1. 1년 미만 근속하고 퇴직하는 임원

2. 임기 만료전 명예퇴직하는 임원

3. 재임기간 중 무보수로 재임한 임원

4. 재임기간 중 공적이 있거나, 기타 특별한 사유에 따라 이사회가 퇴직위로금 지급을 결의한 경우

② 위 1항의 퇴직위로금은 퇴직금 지급규정과 별도로 현금 또는 현금 이외의 자산으로 지급할 수 있다.

전문개정

제10조 유족위로금 및 보상금의 지급

①회사는 임원이 재직하는 동안 업무

중 또는 업무와 관련이 있는 사유로

사망, 장해 또는 질병 발생 시

이사회의 결의를 얻어 당해 임원의

유족 또는 본인에게 위로금 또는 보상

금을 지급할 수 있다.

②임원을 피보험자로 생명보험계약 또

는 상해보험 계약 등을 체결하는 경우

사망 등 보험 사고로 지급되는 보험금

(제세공과금 등 비용 제외)은 당해

유족에게 지급할 수 있다.

제 13조
유족위로금 및 보상금의 지급

①
회사는 임원이 재직하는 동안
사망, 장해 또는 질병 발생 시 당해 임원의 유족
또는 본인에게 위로금 또는 보
상금을 지급할 수 있다.

②
임원을 피보험자로 생명보험계약 또는 상해보험 계약 등을 체결하는 경우 사망 등 보험 사고로 지급되는 보험금(제세공과금 등 비용 제외)은 당해 유족

또는 본인에게
지급한다.

③ 퇴직위로금은 일부 또는 전부를 임원을 피보험자로 한 보험계약의 보험금으로 대신하여 지급할 수 있으며 당해 보험을 해지(해약)하지 않고 퇴직 임원에게 승계하여 퇴직위로금으로 갈음할 수 있다.

전문개정

제11조 퇴직급여의 지급

① 퇴직급여(퇴직금)및 퇴직위로금은

현금으로 지급함을 원칙으로 하되,

퇴직한 자의 요구 또는 동의가 있는

경우에는 현금 외 회사의 자산

(재고자산, 유가증권, 고정자산, 보험

금 등)으로 지급할 수 있다.

제 14조 퇴직금 등의 지급 및 수령권자

① 퇴직금은
현금으로 지급함을 원칙으로 하되, 퇴직한 자의 요구 또는 동의가 있는 경우에는 현금 외 회사의 자산(재고자산, 유가증권,고정자산,보험금 등)으로 지급할 수 있다.

② 퇴직금 등의 수령권자는 퇴직자이며, 사망으로 인한 퇴직의 경우는 민법에서 정하는 순위에 따르는 유족으로 한다.

③ 퇴직금을 유족이 수령하고자 하는 경우에는 정당한 수령권자임을 증명하는 서류를 제출하여야 한다.

④ 유족의 사망 등으로 인해 퇴직자의 퇴직금 등을 지급받을 자가 없는 경우에는 회사가 이사회 결의로 분묘 기념비설치 등의 목적에 사용할 수 있다

전문개정

제 12조 규정개폐

이 규정의 개폐는 주주총회의 결의에 의한다.

제 15조
규정개폐

조문번호 수정

부 칙

제 1조 시행일

1. 이 규정은 2015년 3월 24일부로

시행한다.

부 칙

제 1조 시행일

이 규정은 2019년 3월 28일부터 시행하고 본 규정 전 퇴직금 계산은 
본 규정에 따라 소급하여 적용한다.

개정시행일

기재

□ 이사의 보수한도 승인

가. 이사의 수ㆍ보수총액 내지 최고 한도액

구 분
전 기
당 기

이사의 수(사외이사수)
7(3)
7(3)

보수총액 내지 최고한도액
2,000백만원
2,000백만원

주) 전기 이사 및 사외이사의 수는 전기말 기준입니다.

※ 기타 참고사항

- 해당사항 없음

※ 참고사항

1. 주주총회 개최(예정)일 : 2019년 3월 28일
2. 주주총회 집중(예상)일 개최 사유 : 당사는 금번 정기주주총회를 가능한 주주총회 집중일을 피해 진행하려고 하였으나, 아래와 같은 사유로 인하여 주주총회 집중일에 개최하게 되었습니다. 
① 해외 종속회사가 포함된 연결 결산 일정 고려 
② 회계법인의 감사보고서 수령일 등을 고려
③ 계열회사의 주주총회 일정 고려
3. 주주총회 소집통지(공고)일 : 2019년 3월 13일