삼영이엔씨 — 주주총회소집공고 (20190313)
제출인: 삼영이엔씨

주주총회소집공고
2.7
삼영이엔씨(주)

주주총회소집공고

2019년 3월 13일

회 사 명 :
삼영이엔씨 주식회사

대 표 이 사 :
황재우

본 점 소 재 지 :
부산광역시 영도구 상리로69

(전 화)051-601-6666

(홈페이지)http://www.samyungenc.com

작 성 책 임 자 :
(직 책) 이사
(성 명) 최인준

(전 화) 051-601-6602

주주총회 소집공고

(제24기 정기)

제24기 정기주총 소집통지문001.jpg
제24기 정기주총 소집통지문

I. 사외이사 등의 활동내역과 보수에 관한 사항

1. 사외이사 등의 활동내역

가. 이사회 출석률 및 이사회 의안에 대한 찬반여부

회차
개최일자
의안내용
사외이사 등의 성명

이순대
(출석률: 100%)

찬 반 여 부

-
2018.02.28
제23기 내부회계관리제도 운용실태 평가보고
-

제23기 (결산)재무제표 및 영업보고서 승인의 건
 ※ 현금배당예정 : 1주당 281원
찬성

제23기 정기주주총회 소집 및 부의안건 심의의 건
찬성

-
2018.03.09
외부감사인 선임위원회(외부감사인 선임의 건) 
- 외부감사인 : 동원회계법인(재선임)
- 외부감사기간 : 2018.01.01~2020.12.31
찬성

-
2018.03.22
제24기 임시주주총회 소집 및 부의안건 심의의 건
찬성

-
2018.05.02
대표이사 선임의 건(황 원 대표이사 → 황 원, 황재우 각자대표이사)
찬성

-
2018.11.05
레디케어(주) 대여금 집행 승인의 건
- 대여금액 : 5억원
- 약정기간 : 2018.11.06~2019.11.05
- 대여목적 : 운영자금
찬성

나. 이사회내 위원회에서의 사외이사 등의 활동내역

위원회명
구성원
활 동 내 역

개최일자
의안내용
가결여부

-
-
-
-
-

2. 사외이사 등의 보수현황

(단위 : 백만원)

구 분
인원수
주총승인금액
지급총액
1인당 
평균 지급액
비 고

사외이사
1
1,500
36
36
주)

주) 상기 주총승인금액은 사외이사 1명을 포함한 이사 3명에 대한 이사보수한도 승인액임.

II. 최대주주등과의 거래내역에 관한 사항

1. 단일 거래규모가 일정규모이상인 거래

(단위 : 억원)

거래종류
거래상대방
(회사와의 관계)
거래기간
거래금액
비율(%)

-
-
-
-
-

2. 해당 사업연도중에 특정인과 해당 거래를 포함한 거래총액이 일정규모이상인 거래

(단위 : 억원)

거래상대방
(회사와의 관계)
거래종류
거래기간
거래금액
비율(%)

-
-
-
-
-

III. 경영참고사항

1. 사업의 개요

가. 업계의 현황

(1) 산업의 특성 

선박전자산업은 어선, 레저보트, 상선, 군함 등 선박에 소요되는 항해통신장비 등과 같은 부분제품을 생산, 공급하는 산업으로서 선박의 안전운항을 위해 엄격한 국제적 규제와 표준이 적용되며, 각종 국제기구의 규제 및 표준에 대응한 핵심기술이 요구되는 기술선도산업입니다. 그리고 제품의 지명도에 따라 선주의 선호도가 강하게 작용하며, 운항중인 선박의 A/S 요청에 신속히 대응할 수 있는 글로벌 서비스망을 필요로 하는 산업입니다.

(2) 산업의 성장성 

2008년 글로벌 금융위기 및 경기둔화 지속으로 선박산업의 경기가 침체되면서 선박전자장비의 수요 감소로 이어졌으나, 최근 선박의 IT화 추세에 따른 선박전자장비의비중확대, 레저보트 등 해양레저산업의 성장, 선박안전설비 의무탑재 규제 강화 및 전자항법체계(e-Navigation) 등의 국제표준 도입 등으로 향후 항해통신장비 등 선박전자산업의 성장이 클 것으로 전망됩니다. 해양수산부에 따르면 전자항법체계(e-Navigation)는 선박의 구조ㆍ설비, 항법, 관제, 통신 등 모든 분야에 영향을 미치는 새로운 안전기준(표준)으로 정착되면서 세계 해운ㆍ조선시장에 획기적인 변화를 가져와, e-Nav. 본격시행시 향후 10년간 직접시장 300조원, 간접시장 900조원 규모의 시장이 형성될 것으로 보고, 그 중 20% 수준인 240조원을 우리나라가 점유할 수 있을 것으로 예상하고 있습니다. 

이에 우리정부는 국제해사기구(IMO)의 e-Navigation도입에 선제적으로 대응하기 위하여 첨단 ICT기술을 선박운항에 적용하여 인적과실에 의한 사고를 저감하고 항만운영 효율화를 도모하기 위한 차세대 해양안전종합관리체계(e-Navigation)를 개발하고자 2016년 ~ 2020년까지 한국형 e-Navigation 서비스를 위한 핵심기술 연구개발(핵심1과제), e-Navigation 운영시스템 및 해사 디지털 인프라 확충(핵심2과제), 국제표준 선도기술 연구개발(핵심3과제) 총 3개의 과제를 추진하고 있습니다. 당사는 현재 하기와 같이 우리 정부에서 추진하고 있는 한국형 e-Navigation 서비스를 위한 핵심기술 연구개발 및 국제표준 선도기술 연구개발에 참여하고 있으며, 향후 e-Navigation이라는 신산업에 대해 선도적 위치를 확보하기 위해 e-Navigation관련 기술개발사업에 역량을 집중해 나갈 계획입니다.

- 산업통상자원부 “가상화 플랫폼기반 통합선박항해지원시스템(INS)” 개발사업 참여(2016년 5월 ~ 2019년 4월(3년)

- 해양수산부 “IMO 차세대 해양안전종합관리체계 기술개발” -> “한국형 e-Navigation 서비스를 위한 핵심기술 연구개발” -> 소형선박용 전자해도 서비스(ECS) 개발사업 참여(2016년 7월 ~ 2020년 12월(4년 6개월)

- 해양수산부 “IMO 차세대 해양안전종합관리체계 기술개발” -> “국제표준 선도기술 연구개발” -> ITU-R M.1798 기반 디지털 HF 해안국 통신 시스템 기술 개발사업 참여(2016년 7월 ~ 2020년 12월(4년 6개월)

※ 전자항법체계(e-Navigation)의 개념은
첨단 정보통신기술(ICT)을 활용, 선박에는 전자해도를 기반으로 항법시스템을 자동화ㆍ표준화시키고, 육상에서는 관제ㆍ모니터링을 통해 선박안전운항을 원격지원하며, 이를 위해 해상무선통신환경을 개선한 차세대 해양안전종합관리체계를 말합니다.

- e-내비게이션이 구축되면 항해사의 업무 부담이 크게 경감되어 운항 미숙이나 과실에 의한 해양사고가 줄어들 뿐만 아니라, 선박운항정보가 육상과 실시간 공유됨으로써 신속한 입ㆍ출항수속, 하역준비 등 항만운영업무의 통합이 가능해져 해운물류 및 운송 효율성도 증진될 것으로 기대됩니다.

- UN산하 해사안전 분야 전문기구인 국제해사기구(IMO)는 인적과실에 의한 해양사고를 줄이기 위해 2006년 e-내비게이션 도입을 결정, 2019년부터 국제적으로 도입될 예정입니다.

- 이에 해양수산부는 2013년 11월 이러한 국제해상안전 규제동향에 선제적으로 대응함으로써 해양안전을 강화하는 한편, 관련 분야 신산업 육성과 일자리 창출 등을 목표로 하는 「한국형 e-내비게이션(e-Navigation) 대응전략」을 발표했습니다.

- 한국형 e-내비게이션은 국제항해 선박을 주요 대상으로 하는 IMO의 정책을 수용하는 데서 더 나아가 사고에 취약한 어선 및 소형선박용 서비스를 추가하는 등, 우리 해양 환경에 특화시켜 운영될 계획입니다. 

- 현재 한국형 e-내비게이션 구축사업은 해양수산부가 「경제혁신 3개년 계획」의 추진과제 중 하나인 융합신산업 육성의 핵심 과제로 추진 중에 있습니다

- e-내비게이션의 국제적 시행에 대비하여 국제협약에 명시된 국가의무 이행을 위해서 정부에서는 제도마련과 공공부문 인프라 구축이 필요하며, 기술적인 측면에서도 선진국과의 관련 기술격차를 줄이기 위해서 초기 연구개발에 정부투자가 절실한 실정입니다.

- 이에 따라, 해양수산부는 2014년 예비타당성 조사를 거쳐 한국형 e-Nav 구축 전략이행계획 수립 등 e-Navigation의 국가적 연구기반 마련하여 2016년부터 5개년에 걸쳐 약 1,308억원을 투입, 차세대핵심기술 확보를 위한 연구개발과 인프라 구축사업을 진행하고 있습니다. 

■ 국내 차세대 해양안전종합관리체계(e-Navigation) 추진 일정

구분
'16
'17
'18
'19
'20

e-Nav 서비스 핵심기술 개발
운영개념
설계 및
사용자시스템
요구사항 분석
상세설계 및
프로토타입 개발
상세개발 및
단위시험
시스템 통합
시범운영

e-Nav
서비스를 제공하기 위한 운영시스템 구축
정보시스템
종합계획(ISMP)수립 추진
수립 추진
프로토타입
구축
상세 설계 및
제작
통합 구축
시범운영

초고속 해상무선통신(LTE-M) 체계 구축
정보시스템
종합계획
수립을 통한
기지국 배치
설계 추진
LTE-M 시험망 및 전국망
1단계 구축
전국망 2단계
구축
전국망 3단계
구축
전국망 통합
시범 운영

해상무선
통신(VHF/MF/HF) 체계의 디지털화 기술 개발 및 시험 추진
정보시스템
종합계획 
수립 추진
기초설계
상세설계
시범망 구축
시범 운영

e-Nav 
국제표준화
현황 및 요구사항 분석
시스템 설계
및 시범구현
개발 및 검증
e-Nav
운영시스템
통합 및
시범운영
국제 표준화

(출처: 해양수산부, 제2차 국가해사안전기본계획(2017~2021))

■ 한국형 e-Navigation

한국형 e-navigation.jpg
(출처 : 해양수산부, 제2차 국가해사안전기본계획(2017~2021))

■ e-Nav 운영시스템 및 해사디지털 인프라

e-nav 운영시스템 및 해사디지털 인프라.jpg
(출처 : 해양수산부, 제2차 국가해사안전기본계획(2017~2021))

 * LTE-M 시스템 : 700MHz 대역에서 최대 10Mbps 데이터통신 가능
 * VDES 시스템 : VDE-TER 대역에서 최대 38.4Kbps~307Kbps 데이터통신 가능
 * 디지털 HF시스템 : HF 대역에서 최대 17.1Kbps 데이터통신 가능

(3) 경기변동의 특성 

선박전자산업은 그 특성상 어선, 레저보트, 상선 등 선박산업의 경기변동과 선박안전설비기준을 정하는 국제적 규제 및 표준에 직접적인 영향을 받습니다. 예컨데 어선의 조업 업황, 레저해양산업의 동향, 해운시장의 동향, 선박산업에 대한 정부의 정책 동향, 각종 선박 척수의 변동 및 선박안전설비에 대한 국내외 규제 및 표준정책의 변화 등이 경기변동의 요인으로 작용하고 있습니다.

그리고 계절적으로 선박의 운항 등이 감소하는 동절기(1분기)의 경우에는 비수기에 해당됩니다. 

(4) 경쟁요인 

선박전자산업은 국제기준과 표준에 부합하는 핵심기술 개발이 요구되는 기술선도산업이라는 특성 때문에 선박장비관련 국제기준과 표준을 주도하는 유럽, 일본 등의 경쟁업체와 차별화된 기술 선점이 주된 경쟁기반이라 할 수 있으며, 그러한 기반위에 제품력, 마케팅력 및 비용경쟁력이 시장지배력을 강화하고 비용절감 및 수익성을 확보하는 데 결정적인 영향을 미칩니다. 이 세가지 경쟁요인은 호황기에는 제품력을 위주로 부가가치를 높이는 데 치중하며, 불황기에는 마케팅력과 비용경쟁력을 높여 수익성을 보전하려는 경쟁 양상을 보임으로써 경기상황에 따라 상대적 중요도가
변하는 특징이 있습니다.

(5) 자원조달상의 특성 

선박전자산업은 제품에 사용되는 IC, LCD 등 4천여개 이상의 부품을 원활하게 조달해야 하는 특성을 지니고 있습니다.
당사는 다양한 부품을 묶음으로 구매하는 패키지 구매방식으로
부품의 70%는 국내에서, 30%는 해외에서 조달하고 있습니다. 소요되는 부품의 특성상 수입규제 등으로 조달상의 문제점은 없으나, 전자업계의 업황에 따라 조달에 다소 변동성이 있습니다.

(6) 관련법령 또는 정부의 규제 등 

선박전자장비는 선박의 안전운항, 화재 및 비상탈출 등을 위해 엄격한 국제적 규제 및 검사가 적용되며, 표준 및 검사 기준은 IMO(국제해사기구), IACS(국제선급연합회), ISO(국제표준기구), IEC(국제전기전자기술위원회) 등에서 정하고 있으며, 각 국가별 실정에 맞게 제품 형식검증 및 선박안전법 등의 검사기준 및 규제를 두고 있습니다. 

IMO의 SOLAS(해상인명안전협약)에 의해 선박자동식별장치(AIS), 선교항해당직경보시스템(BNWAS), 전자해도표시시스템(ECDIS) 등 28종의 항해통신장비 탑재가 선박종류별로 의무화되고 있으며, 국내에서는 국제적 규제 및 국내 선박안전법 개정을 통해 항해통신장비 탑재 대상 선박을 확대해 나가고 있습니다. 그리고 전방산업인 레저보트 등 해양레저산업을 육성키 위해 국내에서는 2009년 6월 마리나법 제정, 공표하였습니다. 현재 정부는 경제혁신 3개년 계획의 역점 사업으로 추진 중인 마리나산업의 활성화를 위해 마리나항만 개발ㆍ 운영지원, 레저보트(요트)산업 지원, 어촌의 해양레저공간 지원 등 다각적인 해양레저산업 육성책을 펼쳐 나가고 있습니다. 

- 해양수산부에 따르면, 2015년 12월 기준 등록된 전체 국내레저선박 수는 전년대비 28% 증가한 15,172척으로 2007년에 비해 3.8배 증가하였으며, 현추세대로라면 2017년 2만척, 2020년 2만 8천척 까지 증가할 것으로 전망하고 있습니다.(맥킨지는 연소득 7.5만$ 이상 고소득 가구수를 기준으로 '20년 25,000척 보유 예상)

레저선박 등록현황(15년).jpg
<출처: 해양수산부, 해양수산통계(2016.06)

나. 회사의 현황

(1) 영업의 개황

당사는 1978년 설립(1995년 법인전환)이래 선박통신장비, 항해장비, 방산장비, 기타장비(어로 및 조타장비) 등 선박전자장비의 제조 및 판매를 주요사업으로 하고 있습니다.

당사의
매출구조(최근 3개년 평균)는 전체 매출에서
선박통신장비가 33%, 항해장비가 32%, 방산장비가 12%, 기타장비가 23%
를 차지하고 있으며
,

전반적으로 안정적인 제품 포트폴리오를 구성하고 있습니다.

당사는 30여 기종 이상의 다양한 제품구색력과 탄탄한 판매서비스망 구축으로 안정적인 국내 시장기반을 가지고 있으며, 해외시장에선 제품다각화, 시장다변화 및 판매서
비스망 확충을 통해 사업기반을 확대해 나가고 있습니다.

올해도 전년에 이어 업계간 경쟁심화와 환율하락에 따른 어려운 경영환경이 지속될 것으로 전망되지만 레이더, 선박용 내비게이션, 선박통신장비 등 신제품 출시와 해외 신규 거래선 확충을 통해 수익 기반을 강화해 나갈 계획입니다. 

(2) 시장점유율 

당사는 전체 선박시장 중 중소형 선박(어선, 레저보트, 상선 등)과 군함, 해양경찰선등 일부 특수선박을 주요 매출시장으로 두고 있습니다. 중소형 선박시장을 대상으로 한 국내시장에선 제품별로 100%~50%에 달하는 시장점유율을 차지하고 있으며, 현재 유럽, 일본 경쟁업체에 의해 선점되어 있는 국내 대형선박 전자장비시장으로 진입을 위해 제품다각화와
품질인증을 확대해 나가고 있습니다. 해외시장에서는 90년말 해외진출 이래 러시아, 중국, 중동, 유럽, 호주 등 전세계 60여개 국가에 수출을 하고 있으며, 현재 해외시장 점유율은 미미한 수준이나, 가격경쟁력, 품질력 및 브랜드력 강화 등을 통해 일본(Furuno, JRC), 유럽(Raymarine, Navico, Kongsberg), 미국(Garmin) 등 해외 선두업체와의 경쟁강도를 높여 나가고 있습니다. 

(3) 시장의 특성

어선, 레저보트, 상선 등을 대상으로 한 선박전자장비 세계시장규모는 연간 약 5조원(2012년 주요업체 매출합산 자체 추정)에 달하며, 선박전자장비시장에서 레저보트시장이 차지하는 비중은 57%, 상선시장이 31%, 어선시장이 12%를 차지하는 것으로 추정됩니다. 회사는 기존 어선ㆍ 중소형 상선시장을 대상으로 한 판매중심에서 2008년부터는 성장기반 확충을 위해 레저보트시장을 대상으로 매출원을 다변화하고 있습니다. 

■

세계 레저보트산업 시장규모

- 현재 한국을 포함한 중국, 러시아 등 동아시아 신흥시장 급속한 성장 전망
 - 국내시장규모는 약 1,500억원으로 추정(어선 및 소형선박 총합)

구분
장비 및
서비스
20피트이상중대형보트
20피트이하
소형보트
고무보트
기타
계

금액(억불)
600
210
60
5
20
895

비중
67%
23%
7%
1%
2%
100

※ 자료 : ICOMIA, Boating Industry Statistics 2007, 2010 ASIA MARINE Conference

■

국가별 레저보트산업 기반 현황('08년 기준)

국가
보트생산
업체(개)
고용인력
(명)
보트보유수
(천척)
마리나
항구수(개)
정박장/
계류장(개)

미국
1,100
126,000
15,747
11,000
800,000

영국
500
32,500
542
545
236,000

호주
396
26,000
785
490
66,500

이탈리아
N/K
28,000
619
105
128,000

프랑스
162
45,000
492
404
233,843

뉴질랜드
150
10,000
475
205
22,000

한국
20
1,000
7
3
10

※ 자료 : ICOMIA, Boating Industry Statistics 2008

■

미국 레저보트산업 현황('12년 기준)

미국 레저보트산업 현황(출처 nmma).jpg
(출처: NMMA)

■

미국 레저선박 등록척수 추이

미국 레저선박 등록척수 추이.jpg
(출처: U.S. Coast Guard)

(4) 조직도

조직도

2. 주주총회 목적사항별 기재사항

□ 재무제표의 승인

가. 해당 사업연도의 영업상황의 개요

2018년은 전방산업의 침체가 지속되면서 업계간 경쟁이 심화되었습니다.
이러한 가운데 매출(별도기준)은 방산장비의 공급 감소 등으로 전년대비 7% 감소한 352억원, 영업이익은 가격경쟁 심화에 따른 판가하락과 판매수수료 등 일회성 비용 증가 등으로 전년대비 66% 감소한 19억원, 연결기준 영업이익은 9억원이었습니다. 

나. 해당 사업연도의 대차대조표(재무상태표)ㆍ손익계산서(포괄손익계산서)ㆍ자본변동표ㆍ이익잉여금처분계산서(안) 또는 결손금처리계산서(안)ㆍ현금흐름표

※ 하기 연결재무제표 및 재무제표는 K-IFRS 기준으로 작성된 내부결산 자료이며, 외부감사인의 감사 결과 및 주주총회의 승인 과정에서 변경될 수 있습니다.

1) 연결재무제표

- 연 결 재 무 상 태 표

제 24 기 2018년 12월 31일 현재

제 23 기 2017년 12월 31일 현재

회사명 : 삼영이엔씨주식회사와 그 종속기업
(단위 : 원)

과 목
제 24(당) 기
제 23(전) 기

자 산

Ⅰ.유동자산
59,285,866,700
60,091,538,651

현금및현금성자산
8,026,297,769
5,069,985,236

정부보조금
(3,573,392)
-

매출채권
19,105,183,026
23,883,443,063

대손충당금
(2,537,920,000)
(4,199,029,401)

단기미수금
231,787,965
332,165,167

정부보조금
-
(205,228,079)

단기미수수익
1,100,018
678,792

단기선급금
1,512,473,133
1,938,447,333

단기선급비용
13,220,710
15,455,370

단기대여금
200,826,270
127,926,270

당기법인세자산
215,241,018
32,190

재고자산
32,521,230,183
33,127,662,710

Ⅱ.비유동자산
34,556,817,363
32,681,189,841

장기금융상품
225,380,000
658,500,000

비유동매도가능금융자산
252,972,000
252,972,000

장기임차보증금
146,641,646
64,705,646

장기보증금자산
54,298,180
144,058,180

유형자산
17,993,029,152
17,715,843,272

영업권이외의무형자산
15,228,158,202
13,385,269,264

이연법인세자산
656,338,183
459,841,479

자 산 총 계
93,842,684,063
92,772,728,492

부 채

Ⅰ.유동부채
10,134,452,578
5,988,934,151

단기매입채무
1,136,128,782
736,085,863

단기미지급금
540,973,661
295,150,372

단기미지급비용
1,641,072,890
1,321,302,669

단기예수금
73,574,968
61,752,493

단기선수금
1,412,008,937
1,454,888,126

단기차입금
4,254,693,340
1,000,000,000

유동성장기차입금
1,076,000,000
1,076,000,000

당기법인세부채
-
43,754,628

Ⅱ.비유동부채
526,000,000
1,402,000,000

이연법인세부채
-
-

장기차입금
526,000,000
1,402,000,000

부 채 총 계
10,660,452,578
7,390,934,151

자 본

Ⅰ.자본금
4,400,000,000
4,400,000,000

보통주자본금
4,400,000,000
4,400,000,000

Ⅱ.자본잉여금
7,528,278,767
7,528,278,767

주식발행초과금
6,324,000,000
6,324,000,000

기타자본잉여금
1,204,278,767
1,204,278,767

Ⅲ.이익잉여금
71,253,952,718
73,453,515,574

이익준비금
2,460,751,200
2,213,471,200

임의적립금
1,502,200,000
1,502,200,000

미처분이익잉여금
67,291,001,518
69,737,844,374

자 본 총 계
83,182,231,485
85,381,794,341

자본과부채총계
93,842,684,063
92,772,728,492

- 연 결 포 괄 손 익 계 산 서

제24기 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지

제23기 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지

회사명 : 삼영이엔씨주식회사와 그 종속기업
(단위 : 원)

과 목
제 24(당) 기
제 23(전) 기

Ⅰ.매출액
35,285,403,407
38,016,186,484

Ⅱ.매출원가
22,140,960,690
21,850,905,261

Ⅲ.매출총이익
13,144,442,717
16,165,281,223

판매비와관리비
12,223,017,576
10,955,110,733

Ⅳ.영업이익
921,425,141
5,210,170,490

금융수익
868,367,151
226,477,853

금융원가
483,190,726
1,982,028,228

기타이익
93,057,014
36,811,724

기타손실
1,322,918,140
259,051,942

Ⅴ.법인세비용차감전순이익
76,740,440
3,232,379,897

법인세비용
(196,496,704)
86,764,340

Ⅵ.당기순이익
273,237,144
3,145,615,557

지배기업 소유분
273,237,144
3,145,615,557

비지배지분
-
-

Ⅶ.총포괄손익
273,237,144
3,145,615,557

지배기업 소유분
273,237,144
3,145,615,557

비지배지분
-
-

Ⅷ.주당이익

기본주당이익
31
357

희석주당이익
31
357

- 연 결 자 본 변 동 표

제 24 기 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지

제 23 기 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지

회사명 : 삼영이엔씨주식회사와 그 종속기업
(단위 : 원)

과 목
자본금
자본잉여금
이익잉여금
총 계

2017.01.01(기초자본)
4,400,000,000
7,528,278,767
72,551,900,017
84,480,178,784

배당금지급
-
-
(2,244,000,000)
(2,244,000,000)

당기순이익
-
-
3,145,615,557
3,145,615,557

자본 증가(감소) 합계
-
-
901,615,557
901,615,557

2017.12.31(기말자본)
4,400,000,000
7,528,278,767
73,453,515,574
85,381,794,341

2018.01.01(기초자본)
4,400,000,000
7,528,278,767
73,453,515,574
85,381,794,341

배당금지급
-
-
(2,472,800,000)
(2,472,800,000)

당기순이익
-
-
273,237,144
273,237,144

자본 증가(감소) 합계
-
-
(2,199,562,856)
(2,199,562,856)

2018.12.31(기말자본)
4,400,000,000
7,528,278,767
71,253,952,718
83,182,231,485

- 연 결 현 금 흐 름 표

제 24 기 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지

제 23 기 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지

회사명 : 삼영이엔씨주식회사와 그 종속기업
(단위 : 원)

과 목
제 24(당) 기
제 23(전) 기

Ⅰ.영업활동현금흐름
7,297,306,653
1,713,750,421

당기순이익(손실)
273,237,144
3,145,615,557

당기순이익조정을 위한 가감
2,649,748,533
2,609,490,851

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동
4,773,666,944
(2,516,806,819)

이자수취(영업)
14,269,785
39,163,137

이자지급(영업)
(154,652,297)
(80,234,180)

법인세납부(환급)
(258,963,456)
(1,483,478,125)

Ⅱ.투자활동현금흐름
(4,948,672,372)
(6,047,229,513)

임차보증금의 증가
(99,936,000)
(45,000,000)

임차보증금의 감소
18,000,000
13,000,000

장기금융상품의 취득
(236,880,000)
(474,904,000)

장기금융상품의 처분
444,104,026
205,460,000

유형자산의 취득
(1,537,741,994)
(1,828,646,308)

유형자산의 처분
24,063,636
7,827,273

영업권 이외의 무형자산의 취득
(3,631,687,495)
(3,987,076,478)

영업권 이외의 무형자산의 처분
54,545,455
84,500,000

단기대여금및수취채권의 취득
(100,000,000)
(52,390,000)

단기대여금및수취채권의 처분
116,860,000
30,000,000

Ⅲ.재무활동현금흐름
607,678,252
(1,663,000,000)

단기차입금의 증가
7,789,657,703
2,000,000,000

단기차입금의 상환
(4,534,964,363)
(1,000,000,000)

유동성장기차입금의 상환
(1,076,000,000)
(1,076,000,000)

장기차입금의 증가
200,000,000
-

배당금지급
(2,472,800,000)
(2,244,000,000)

정부보조금의 수취
720,720,000
657,000,000

정부보조금의 상환
(18,935,088)
-

Ⅳ.현금및현금성자산의순증가(감소)
2,956,312,533
(5,996,479,092)

Ⅴ.기초현금및현금성자산
5,069,985,236
11,066,464,328

Ⅵ.기말현금및현금성자산
8,026,297,769
5,069,985,236

연결재무제표에 대한 주석

2018년 12월 31일 현재

[회사명 : 삼영이엔씨 주식회사와 그 종속기업]

1. 일반사항

한국채택국제회계기준 제1110호 '연결재무제표'에 의한 지배기업인 삼영이엔씨주식회사(이하 "연결회사")는 종속기업인 레디케어주식회사 (이하 지배기업 및 종속기업을 일괄하여 "연결회사")를 연결대상으로 하여 연결재무제표를 작성하였습니다.

(1) 지배기업의 개요

삼영이엔씨주식회사(이하 "연결회사"라 함)는 1995년 2월 6일 무선, 위성통신기기의 제조 및 판매를 주요 목적사업으로 설립되었으며, 2001년 1월 3일 상호를 종전의 삼영전자공업(주)에서 삼영이엔씨주식회사로 변경하였습니다. 연결회사는 부산광역시 영도구 상리로69 (동삼동) 및 일산봉로1(청학동)에 제조시설을 가지고 있습니다.

연결회사는 2003년 1월 17일 주식을 코스닥시장에 상장하였고, 당기말 현재 납입자본금은 4,400백만원이며, 최대주주인 황 원 대표이사와 특수관계자의 합산 지분율은 34.47%입니다. 

한편, 첨부된 2018회계연도의 연결재무제표는 추후 개최될 제24기 정기주주총회에서 승인될 예정입니다.

(2) 종속기업의 현황 및 개요

가. 종속기업의 주요 현황은 다음과 같습니다.

종속기업명
자본금(천원)
결산일
업종
지분율(%)

레디케어(주)
2,000,000
12월 31일
의료기기
100

나. 당기 중 연결대상회사의 변동은 존재하지 않습니다.

(3) 지배기업 및 종속기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
자산총액
부채총액
자본총액
매출액
당기순이익

지배기업
93,280,942
8,680,037
84,600,905
35,285,403
1,310,505

종속기업
3,115,250
2,558,083
557,167
-
(1,052,229)

2. 중요한 회계처리방침

2.1. 연결재무제표의 작성기준

연결회사의 연결재무제표는 한국채택국제회계기준(이하 기업회계기준)에 따라 작성됐습니다. 한국채택국제회계기준은 국제회계기준위원회("IASB")가 발표한 기준서와해석서 중 대한민국이 채택한 내용을 의미합니다.

한국채택국제회계기준은 재무제표 작성시 중요한 회계추정의 사용을 허용하고 있으며, 회계정책을 적용함에 있어 경영진의 판단을 요구하고 있습니다. 보다 복잡하고 높은 수준의 판단이 필요한 부분이나 중요한 가정 및 추정이 필요한 부분은 주석 다에서 설명하고 있습니다.

가. 회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서

연결회사는 2018년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서를 신규로 적용하였습니다. 

- 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' 제정
연결회사는 2018년 1월 1일을 최초적용일로 하여 기준서 제1109호 '금융상품'을 적용하였습니다. 기준서 제1109호의 경과규정에 따라 비교표시된 재무제표는 재작성되지 않았습니다. 

- 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익' 제정
연결회사는 2018년 1월 1일을 최초적용일로 하여 기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'을 적용하였습니다. 기준서 제1115호의 경과규정에 따라 비교표시된 재무제표는 재작성되지 않았습니다. 

- 기업회계기준해석서 제2122호 '외화 거래와 선지급ㆍ선수취 대가' 제정 
제정된 해석서에 따르면, 관련 자산, 부채, 비용, 수익(또는 그 일부)의 최초 인식에 적용할 환율을 결정하기 위한 거래일은 대가를 선지급하거나 선수취하여 비화폐성자산이나 비화폐성부채를 최초로 인식하는 날입니다. 기업회계기준해석서 제2122호의
채택으로 인하여 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.

나. 연결회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서

2018년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 아니하였고, 연결회사가 조기 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서는 다음과 같습니다.

- 기준서 제1116호 '리스'

2017년 5월 22일 제정된 기업회계기준서 제1116호 '리스'는 2019년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하되 조기 적용할 수도 있습니다. 동 기준서는 현행 기업회계기준서 제1017호 '리스'를 대체할 예정입니다. 연결회사는 기업회계기준서 제1116호를 2019년 1월 1일 이후 시작되는 회계연도부터 적용할 예정입니다. 

새로운 기준서는 단일 리스이용자 모형을 도입하여 리스기간이 12개월을 초과하고 기초자산이 소액이 아닌 모든 리스에 대하여 리스이용자가 자산과 부채를 인식하도록 요구합니다. 리스이용자는 사용권자산과 리스료 지급의무를 나타내는 리스부채를인식해야 합니다.

연결회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

기준서 제1116호 '리스'

2017년 5월 22일 제정된 기업회계기준서 제1116호 '리스'는 2019년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하되 조기 적용할 수도 있습니다. 동 기준서는 현행 기업회계기준서 제1017호 '리스'를 대체할 예정입니다. 연결회사는 기업회계기준서 제1116호를 2019년 1월 1일 이후 시작되는 회계연도부터 적용할 예정입니다. 

새로운 기준서는 단일 리스이용자 모형을 도입하여 리스기간이 12개월을 초과하고 기초자산이 소액이 아닌 모든 리스에 대하여 리스이용자가 자산과 부채를 인식하도록 요구합니다. 리스이용자는 사용권자산과 리스료 지급의무를 나타내는 리스부채를인식해야 합니다.

연결회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. 

2.2. 회계정책 

연결재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.1에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 2017년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.

가. 법인세비용

중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다. 

나. 금융자산

(1) 분류

2018년 1월 1일부터 회사는 다음의 측정 범주로 금융자산을 분류합니다.

- 공정가치 측정 금융자산(기타포괄손익 또는 당기손익에 공정가치 변동인식)
- 상각후원가 측정 금융자산

금융자산은 금융자산의 관리를 위한 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름 특성에근거하여 분류합니다.

공정가치로 측정하는 금융자산의 손익은 당기손익 또는 기타포괄손익으로 인식합니다. 채무상품에 대한 투자는 해당 자산을 보유하는 사업모형에 따라 당기손익 또는 기타포괄손익으로 인식합니다. 연결회사는 금융자산을 관리하는 사업모형을 변경하는 경우에만 채무상품을 재분류합니다. 

단기매매항목이 아닌 지분상품에 대한 투자는 최초 인식시점에 후속적인 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 것을 지정하는 취소불가능한 선택을 할 수 있습니다. 지정되지 않은 지분상품에 대한 투자의 공정가치 변동은 당기손익으로 인식합니다.

(2) 측정

연결회사는 최초 인식시점에 금융자산을 공정가치로 측정하며, 당기손익-공정가치 측정 금융자산이 아닌 경우에 해당 금융자산의 취득이나 해당 금융부채의 발행과 직접 관련되는 거래원가는 공정가치에 가산합니다. 당기손익-공정가치 측정 금융자산의 거래원가는 당기손익으로 비용처리합니다. 

내재파생상품을 포함하는 복합계약은 계약상 현금흐름이 원금과 이자로만 구성되어 있는지를 결정할 때 해당 복합계약 전체를 고려합니다.

1) 채무상품

금융자산의 후속적인 측정은 금융자산의 계약상 현금흐름 특성과 그 금융자산을 관리하는 사업모형에 근거합니다. 연결회사는 채무상품을 다음의 세 범주로 분류합니다.

① 상각후원가 측정 금융자산
계약상 현금흐름을 수취하기 위해 보유하는 것이 목적인 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고, 계약상 현금흐름이 원리금만으로 구성되어 있는 자산은 상각후원가로 측정합니다. 상각후원가로 측정하는 금융자산으로서 위험회피관계의 적용 대상이 아닌 금융자산의 손익은 해당 금융자산을 제거하거나 손상할 때 당기손익으로 인식합니다. 유효이자율법에 따라 인식하는 금융자산의 이자수익은 '금융수익'에 포함됩니다.

② 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산
계약상 현금흐름의 수취와 금융자산의 매도 둘 다를 통해 목적을 이루는 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고, 계약상 현금흐름이 원리금만으로 구성되어 있는 금융자산은 기타포괄손익-공정가치로 측정합니다. 손상차손(환입)과 이자수익 및 외환손익을 제외하고는, 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 금융자산의 손익은 기타포괄손익으로 인식합니다. 금융자산을 제거할 때에는 인식한 기타포괄손익누계액을 자본에서 당기손익으로 재분류합니다. 유효이자율법에 따라 인식하는 금융자산의 이자수익은 '금융수익'에 포함됩니다. 외환손익은 '금융수익' 또는 '금융비용'으로 표시하고 손상차손은 '기타비용'으로 표시합니다. 

③ 당기손익-공정가치측정 금융자산
상각후원가 측정이나 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산이 아닌 채무상품은 당기손익-공정가치로 측정됩니다. 위험회피관계가 적용되지 않는 당기손익-공정가치 측정 채무상품의 손익은 당기손익으로 인식하고 발생한 기간에 손익계산서에 '기타수익' 또는 '기타비용'으로 표시합니다.

2) 지분상품

연결회사는 모든 지분상품에 대한 투자를 후속적으로 공정가치로 측정합니다. 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 것을 선택한 지분상품에 대해 기타포괄손익으로 인식한 금액은 해당 지분상품을 제거할 때에도 당기손익으로 재분류하지 않습니다. 이러한 지분상품에 대한 배당수익은 회사가 배당을 받을 권리가 확정된 때에 손익계산서에 '기타수익'으로 인식합니다.

당기손익-공정가치로 측정하는 금융자산의 공정가치 변동은 손익계산서에 '기타수익' 또는 '기타비용'으로 표시합니다. 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 지분상품에 대한 손상차손(환입)은 별도로 구분하여 인식하지 않습니다. 

(3) 손상

연결회사는 미래전망정보에 근거하여 상각후원가로 측정하거나 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품에 대한 기대신용손실을 평가합니다. 손상 방식은 신용위험의 유의적인 증가 여부에 따라 결정됩니다. 단, 매출채권에 대해 회사는 채권의 최초 인식시점부터 전체기간 기대신용손실을 인식하는 간편법을 적용합니다.

다. 수익인식

연결회사는 2018년 1월 1일부터 기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'을 적용하였습니다. 제1115호에 따르면 모든 유형의 계약에 5단계 수익인식모형(① 계약 식별 → ② 수행의무 식별 → ③ 거래가격 산정 → ④ 거래가격을 수행의무에 배분 →⑤ 수행의무 이행 시 수익 인식)을 적용하여 수익을 인식합니다.

(1) 수행의무의 식별

연결회사는 Incoterms Group C 조건(무역조건 CIF 등) 따라 다양한 제품 및 상품을 수출하고 있습니다. 고객에게 통제가 이전된 이후 매도인이 운송서비스를 제공하므로 해당 운송서비스(보험 포함)를 별도의 수행의무로 인식합니다.

(2) 기간에 걸쳐 이행하는 수행의무

연결회사의 방위산업은 방위사업청 등을 통해 수주되는 제품계약에 따라 종합군수지원조건으로 교보재 제공 및 기술교육훈련을 실시하고 있습니다. 기업회계기준서 제1115호에 다르면 용역의 제공은 진행기준을 적용하여 수익을 인식합니다.

2.3. 회계정책의 변경

가. 기준서 제1109호 '금융상품'의 적용

연결회사는 2018년 1월 1일을 최초적용일로 하여 기준서 제1109호를 적용하였으며, 경과규정에 따라 전기 재무제표는 재작성하지 않았습니다. 동 기준서의 적용이 재무제표에 미치는 영향은 다음과 같습니다. 

(1) 금융상품의 분류와 측정

1) 최초적용일인

2018년 12월 31일
현재 기준서 제1109호의 도입으로 인한 금융상품 계정별 재분류 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구 분
측정 범주
장부금액

K-IFRS 제1039호
K-IFRS 제1109호
K-IFRS 제1039호
K-IFRS 제1109호

금융자산

현금및현금성자산
대여금및수취채권
상각후원가
8,022,724
8,022,724

매출채권
대여금및수취채권
상각후원가
16,567,263
16,567,263

장기금융상품
대여금및수취채권
상각후원가
225,380
225,380

비유동매도가능상품
매도가능금융자산
기타포괄손익-공정가치
252,972
252,972

기타
대여금및수취채권
상각후원가
634,654
634,654

소 계
25,702,993
25,702,993

2) 금융부채의 경우 상각후원가 측정 금융부채는 상각후원가로 분류하였습니다.

3) 당기초 현재 금융자산의 재분류로 인해 자본에 미치는 영향은 없습니다.

(2) 금융자산의 손상

연결회사는 기준서 제1109호의 새로운 기대신용손실 모형 적용대상이 되는 세가지 유형의 금융자산을 보유하고 있습니다.

·재고자산의 매출에 따른 매출채권

·기타포괄손익-공정가치로 측정되는 채무상품

·상각후원가로 측정되는 채무상품

연결회사는 기준서 제1109호의 도입으로 손상차손의 인식 관련 정책을 변경하였습니다.

매출채권의 손상시 간편법을 적용하고 있어 전체 매출채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 사용합니다. 기준서 제 1109호의 도입에 따라 기대신용위험모형의 적용으로 인한 조정금액은 경미합니다.

나. 기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익' 적용

연결회사는 2018년 1월 1일을 최초적용일로 하여 기준서 제1115호를 적용하였으며, 경과규정에 따라 전기 재무제표는 재작성하지 않았습니다. 동 기준서의 적용이 재무제표에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(1) 최초적용일인 2018년 1월 1일 현재 기준서 제1115호의 도입으로 인해 재무상태에 미치는 영향은 없습니다.

(2) K-IFRS 제1115호를 최초 적용한 보고기간인 당기말 현재 변경 전 기준에 따라 영향을 받는 손익계산서의 각 항목은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구 분

기준서 제1115호
채택 전 금액

조 정

기준서 제1115호
조정 후 금액

매출
35,285,403
-
35,285,403

매출원가
21,986,831
154,129
22,140,960

판매비와관리비
12,377,147
(154,129)
12,223,018

영업이익
921,425
-
921,425

기준서 제1115호의 적용으로 인해 각각의 영업활동, 투자활동 및 재무활동 총 현금흐름은 동일합니다. 

2.4. 중요한 회계추정 및 가정 : 

연결회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. 

연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 연결재무제표의 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.

※ 상세한 주석사항은 정기 주주총회일의 1주전까지 금융감독원 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)에 공시예정인 연결감사보고서를 참조하시기 바랍니다.

2) 별도재무제표

- 재 무 상 태 표

제 24 기 2018년 12월 31일 현재

제 23 기 2017년 12월 31일 현재

회사명 : 삼영이엔씨주식회사
(단위 : 원)

과 목
제 24(당) 기
제 23(전) 기

자 산

Ⅰ.유동자산
59,446,335,222
59,552,418,196

현금및현금성자산
7,824,767,979
4,579,296,737

정부보조금
(3,573,392)
-

매출채권
19,105,183,026
23,883,443,063

대손충당금
(2,537,920,000)
(4,199,029,401)

단기미수금
143,640,605
321,750,334

정부보조금
-
(205,228,079)

단기미수수익
1,100,018
678,792

단기선급금
1,483,820,005
1,922,637,333

단기선급비용
13,220,710
14,465,317

단기대여금
700,826,270
127,926,270

재고자산
32,500,045,303
33,106,477,830

당기법인세자산
215,224,698
-

Ⅱ.비유동자산
33,834,607,150
32,587,176,405

장기금융상품
225,380,000
658,500,000

비유동매도가능금융자산
252,972,000
252,972,000

장기임차보증금
146,641,646
59,705,646

장기보증금자산
54,298,180
144,058,180

유형자산
16,603,411,192
16,397,312,569

영업권이외의무형자산
13,895,565,949
12,614,786,531

이연법인세자산
656,338,183
459,841,479

종속기업에대한투자자산
2,000,000,000
2,000,000,000

자 산 총 계
93,280,942,372
92,139,594,601

부 채

Ⅰ.유동부채
8,279,877,727
4,915,196,302

단기매입채무
1,136,128,782
728,834,663

단기미지급금
495,002,578
275,646,212

단기미지급비용
1,588,927,406
1,276,098,496

단기예수금
71,810,024
59,974,177

단기선수금
1,412,008,937
1,454,888,126

단기차입금
2,500,000,000
-

유동성장기차입금
1,076,000,000
1,076,000,000

당기법인세부채
-
43,754,628

Ⅱ.비유동부채
400,159,172
1,461,197,715

장기임대보증금
50,000,000
50,000,000

장기차입금
326,000,000
1,402,000,000

금융보증부채
24,159,172
9,197,715

부 채 총 계
8,680,036,899
6,376,394,017

자 본

Ⅰ.자본금
4,400,000,000
4,400,000,000

보통주자본금
4,400,000,000
4,400,000,000

Ⅱ.자본잉여금
7,528,278,767
7,528,278,767

주식발행초과금
6,324,000,000
6,324,000,000

기타자본잉여금
1,204,278,767
1,204,278,767

Ⅲ.이익잉여금
72,672,626,706
73,834,921,817

이익준비금
2,460,751,200
2,213,471,200

임의적립금
1,502,200,000
1,502,200,000

미처분이익잉여금
68,709,675,506
70,119,250,617

자 본 총 계
84,600,905,473
85,763,200,584

자본과부채총계
93,280,942,372
92,139,594,601

- 포 괄 손 익 계 산 서

제 24 기 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지

제 23 기 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지

회사명 : 삼영이엔씨주식회사
(단위 : 원)

과 목
제 24(당) 기
제 23(전) 기

Ⅰ.매출액
35,285,403,407
38,016,186,484

Ⅱ.매출원가
22,140,960,690
21,850,905,261

Ⅲ.매출총이익
13,144,442,717
16,165,281,223

판매비와관리비
11,251,778,902
10,584,562,470

Ⅳ.영업이익
1,892,663,815
5,580,718,753

금융수익
868,923,398
226,268,715

금융원가
431,003,469
1,978,950,968

기타이익
104,252,559
44,801,573

기타손실
1,320,828,118
259,051,933

Ⅴ.법인세비용차감전순이익
1,114,008,185
3,613,786,140

법인세비용
(196,496,704)
86,764,340

Ⅵ.당기순이익
1,310,504,889
3,527,021,800

Ⅶ.총포괄손익
1,310,504,889
3,527,021,800

Ⅷ.주당이익

기본주당이익
149
401

희석주당이익
149
401

- 자 본 변 동 표

제 24 기 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지

제 23 기 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지

회사명 : 삼영이엔씨주식회사
(단위 : 원)

과 목
자 본 금
자 본
잉여금
이 익
잉여금
총 계

2017.01.01(기초자본)
4,400,000,000
7,528,278,767
72,551,900,017
84,480,178,784

배당금지급
-
-
(2,244,000,000)
(2,244,000,000)

당기순이익
-
-
3,527,021,800
3,527,021,800

자본 증가(감소) 합계
-
-
1,283,021,800
1,283,021,800

2017.12.31(기말자본)
4,400,000,000
7,528,278,767
73,834,921,817
85,763,200,584

2018.01.01(기초자본)
4,400,000,000
7,528,278,767
73,834,921,817
85,763,200,584

배당금지급
-
-
(2,472,800,000)
(2,472,800,000)

당기순이익
-
-
1,310,504,889
1,310,504,889

자본 증가(감소) 합계
-
-
(1,162,295,111)
(1,162,295,111)

2018.12.31(기말자본)
4,400,000,000
7,528,278,767
72,672,626,706
84,600,905,473

- 현 금 흐 름 표

제 24 기 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지

제 23 기 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지

회사명 : 삼영이엔씨주식회사
(단위 : 원)

과 목
제 24(당) 기
제 23(전) 기

Ⅰ.영업활동현금흐름
8,403,598,604
2,062,095,195

당기순이익(손실)
1,310,504,889
3,527,021,800

당기순이익조정을 위한 가감
2,615,695,653
2,598,867,153

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동
4,838,578,415
(2,540,990,929)

이자수취(영업)
12,087,225
38,953,999

이자지급(영업)
(114,288,252)
(78,310,893)

법인세납부(환급)
(258,979,326)
(1,483,445,935)

Ⅱ.투자활동현금흐름
(4,811,112,274)
(5,936,262,786)

장기금융상품의 취득
(236,880,000)
(474,904,000)

장기금융상품의 처분
444,104,026
205,460,000

유형자산의 취득
(1,294,246,441)
(493,162,314)

유형자산의 처분
24,063,636
7,827,273

영업권 이외의 무형자산의 취득
(3,232,622,950)
(3,216,593,745)

영업권 이외의 무형자산의 처분
54,545,455
84,500,000

임차보증금의 증가
(99,936,000)
(40,000,000)

임차보증금의 감소
13,000,000
13,000,000

종속기업 지배력 획득에 따른 현금흐름
-
(2,000,000,000)

단기대여금및수취채권의 취득
(600,000,000)
(52,390,000)

단기대여금및수취채권의 처분
116,860,000
30,000,000

Ⅲ.재무활동현금흐름
(347,015,088)
(2,613,000,000)

단기차입금의 증가
6,500,000,000
1,000,000,000

단기차입금의 상환
(4,000,000,000)
(1,000,000,000)

유동성장기차입금의 상환
(1,076,000,000)
(1,076,000,000)

배당금지급
(2,472,800,000)
(2,244,000,000)

정부보조금의 수취
720,720,000
657,000,000

정부보조금의 상환
(18,935,088)
-

임대보증금의 증가
-
50,000,000

Ⅳ.현금및현금성자산의순증가(감소)
3,245,471,242
(6,487,167,591)

Ⅴ.기초현금및현금성자산
4,579,296,737
11,066,464,328

Ⅵ.기말현금및현금성자산
7,824,767,979
4,579,296,737

- 이익잉여금처분계산서(안)

제 24 기 2018년 1월 1일 부터 2018년 12월 31일 까지 ; 처분예정일: 2019년 3월 28일

제 23 기 2017년 1월 1일 부터 2017년 12월 31일 까지 ; 처분확정일: 2018년 3월 29일

회사명 : 삼영이엔씨 주식회사 (단위 : 원)

과 목

제 24 (당) 기

제 23 (전) 기

미처분이익잉여금

68,709,675,506

70,119,250,617

전기이월미처분 이익잉여금

67,399,170,617

66,592,228,817

당기순이익

1,310,504,889

3,527,021,800

이익잉여금처분액

-

2,720,080,000

이익준비금

-

247,280,000

배당금
 - 현금배당
 - 주당배당금(률)

-
-
-

2,472,800,000

2,472,800,000

281(56.2%)

차기이월미처분 이익잉여금

68,709,675,506

67,399,170,617

별도재무제표에 대한 주석

2018년 12월 31일 현재

[회사명 : 삼영이엔씨 주식회사]

1. 회사의 개요

삼영이엔씨주식회사(이하 "당사"라 함)는 1995년 2월 6일 무선, 위성통신기기의 제조및 판매를 주요 목적사업으로 설립되었으며, 2001년 1월 3일 상호를 종전의 삼영전자공업(주)에서 삼영이엔씨주식회사로 변경하였습니다. 당사는 부산광역시 영도구 상리로69 (동삼동) 및 일산봉로1(청학동)에 제조시설을 가지고 있습니다.

당사는 2003년 1월 17일 주식을 코스닥시장에 상장하였고, 당기말 현재 납입자본금은 4,400백만원이며, 최대주주인 황 원 대표이사와 특수관계자의 합산 지분율은 34.47%입니다. 

한편, 첨부된 2018회계연도의 재무제표는 추후 개최될 제24기 정기주주총회에서 승인될 예정입니다.

2. 중요한 회계정책

다음은 재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책입니다. 이러한 정책은 별도의 언급이 없다면, 표시된 회계기간에 계속적으로 적용됩니다.

다만, 비교표시된 전기 재무제표의 일부 계정과목은 당기 재무제표와의 비교를 보다 용이하게 하기 위하여 당기 재무제표의 표시방법에 따라 재분류되었습니다. 이러한 재분류는 전기에 보고된 순손익이나 순자산가액에 영향을 미치지 아니합니다

2.1. 재무제표의 작성기준

당사의 재무제표는 한국채택국제회계기준(이하 기업회계기준)에 따라 작성됐습니다.한국채택국제회계기준은 국제회계기준위원회("IASB")가 발표한 기준서와 해석서 중대한민국이 채택한 내용을 의미합니다.

한국채택국제회계기준은 재무제표 작성시 중요한 회계추정의 사용을 허용하고 있으며, 회계정책을 적용함에 있어 경영진의 판단을 요구하고 있습니다. 보다 복잡하고 높은 수준의 판단이 필요한 부분이나 중요한 가정 및 추정이 필요한 부분은 주석 다에서 설명하고 있습니다.

가. 회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서

회사는 2018년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서를 신규로 적용하였습니다. 

- 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' 제정
회사는 2018년 1월 1일을 최초적용일로 하여 기준서 제1109호 '금융상품'을 적용하였습니다. 기준서 제1109호의 경과규정에 따라 비교표시된 재무제표는 재작성되지 않았습니다. 

- 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익' 제정
회사는 2018년 1월 1일을 최초적용일로 하여 기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'을 적용하였습니다. 기준서 제1115호의 경과규정에 따라 비교표시된 재무제표는 재작성되지 않았습니다. 

- 기업회계기준해석서 제2122호 '외화 거래와 선지급ㆍ선수취 대가' 제정 
제정된 해석서에 따르면, 관련 자산, 부채, 비용, 수익(또는 그 일부)의 최초 인식에 적용할 환율을 결정하기 위한 거래일은 대가를 선지급하거나 선수취하여 비화폐성자산이나 비화폐성부채를 최초로 인식하는 날입니다. 기업회계기준해석서 제2122호의
채택으로 인하여 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.

나. 회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서

2018년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 아니하였고, 회사가 조기 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서는 다음과 같습니다.

- 기준서 제1116호 '리스'

2017년 5월 22일 제정된 기업회계기준서 제1116호 '리스'는 2019년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하되 조기 적용할 수도 있습니다. 동 기준서는 현행 기업회계기준서 제1017호 '리스'를 대체할 예정입니다. 회사는 기업회계기준서 제1116호를 2019년 1월 1일 이후 시작되는 회계연도부터 적용할 예정입니다. 

새로운 기준서는 단일 리스이용자 모형을 도입하여 리스기간이 12개월을 초과하고 기초자산이 소액이 아닌 모든 리스에 대하여 리스이용자가 자산과 부채를 인식하도록 요구합니다. 리스이용자는 사용권자산과 리스료 지급의무를 나타내는 리스부채를인식해야 합니다.

회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. 
기준서 제1116호 '리스'

2017년 5월 22일 제정된 기업회계기준서 제1116호 '리스'는 2019년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하되 조기 적용할 수도 있습니다. 동 기준서는 현행 기업회계기준서 제1017호 '리스'를 대체할 예정입니다. 회사는 기업회계기준서 제1116호를 2019년 1월 1일 이후 시작되는 회계연도부터 적용할 예정입니다. 

새로운 기준서는 단일 리스이용자 모형을 도입하여 리스기간이 12개월을 초과하고 기초자산이 소액이 아닌 모든 리스에 대하여 리스이용자가 자산과 부채를 인식하도록 요구합니다. 리스이용자는 사용권자산과 리스료 지급의무를 나타내는 리스부채를인식해야 합니다.

회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. 

2.2. 회계정책 

재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.1에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 2017년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.

가. 법인세비용

중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다. 

나. 금융자산

(1) 분류
2018년 1월 1일부터 회사는 다음의 측정 범주로 금융자산을 분류합니다.

- 공정가치 측정 금융자산(기타포괄손익 또는 당기손익에 공정가치 변동인식)
- 상각후원가 측정 금융자산

금융자산은 금융자산의 관리를 위한 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름 특성에근거하여 분류합니다.

공정가치로 측정하는 금융자산의 손익은 당기손익 또는 기타포괄손익으로 인식합니다. 채무상품에 대한 투자는 해당 자산을 보유하는 사업모형에 따라 당기손익 또는 기타포괄손익으로 인식합니다. 회사는 금융자산을 관리하는 사업모형을 변경하는 경우에만 채무상품을 재분류합니다. 

단기매매항목이 아닌 지분상품에 대한 투자는 최초 인식시점에 후속적인 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 것을 지정하는 취소불가능한 선택을 할 수 있습니다. 지정되지 않은 지분상품에 대한 투자의 공정가치 변동은 당기손익으로 인식합니다.

(2) 측정

회사는 최초 인식시점에 금융자산을 공정가치로 측정하며, 당기손익-공정가치 측정 금융자산이 아닌 경우에 해당 금융자산의 취득이나 해당 금융부채의 발행과 직접 관련되는 거래원가는 공정가치에 가산합니다. 당기손익-공정가치 측정 금융자산의 거래원가는 당기손익으로 비용처리합니다. 

내재파생상품을 포함하는 복합계약은 계약상 현금흐름이 원금과 이자로만 구성되어 있는지를 결정할 때 해당 복합계약 전체를 고려합니다.

1) 채무상품

금융자산의 후속적인 측정은 금융자산의 계약상 현금흐름 특성과 그 금융자산을 관리하는 사업모형에 근거합니다. 회사는 채무상품을 다음의 세 범주로 분류합니다.

① 상각후원가 측정 금융자산
계약상 현금흐름을 수취하기 위해 보유하는 것이 목적인 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고, 계약상 현금흐름이 원리금만으로 구성되어 있는 자산은 상각후원가로 측정합니다. 상각후원가로 측정하는 금융자산으로서 위험회피관계의 적용 대상이 아닌 금융자산의 손익은 해당 금융자산을 제거하거나 손상할 때 당기손익으로 인식합니다. 유효이자율법에 따라 인식하는 금융자산의 이자수익은 '금융수익'에 포함됩니다.

② 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산
계약상 현금흐름의 수취와 금융자산의 매도 둘 다를 통해 목적을 이루는 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고, 계약상 현금흐름이 원리금만으로 구성되어 있는 금융자산은 기타포괄손익-공정가치로 측정합니다. 손상차손(환입)과 이자수익 및 외환손익을 제외하고는, 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 금융자산의 손익은 기타포괄손익으로 인식합니다. 금융자산을 제거할 때에는 인식한 기타포괄손익누계액을 자본에서 당기손익으로 재분류합니다. 유효이자율법에 따라 인식하는 금융자산의 이자수익은 '금융수익'에 포함됩니다. 외환손익은 '금융수익' 또는 '금융비용'으로 표시하고 손상차손은 '기타비용'으로 표시합니다. 

③ 당기손익-공정가치측정 금융자산
상각후원가 측정이나 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산이 아닌 채무상품은 당기손익-공정가치로 측정됩니다. 위험회피관계가 적용되지 않는 당기손익-공정가치 측정 채무상품의 손익은 당기손익으로 인식하고 발생한 기간에 손익계산서에 '기타수익' 또는 '기타비용'으로 표시합니다.

2) 지분상품

회사는 모든 지분상품에 대한 투자를 후속적으로 공정가치로 측정합니다. 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 것을 선택한 지분상품에 대해 기타포괄손익으로 인식한 금액은 해당 지분상품을 제거할 때에도 당기손익으로 재분류하지 않습니다. 이러한 지분상품에 대한 배당수익은 회사가 배당을 받을 권리가 확정된 때에 손익계산서에 '기타수익'으로 인식합니다.

당기손익-공정가치로 측정하는 금융자산의 공정가치 변동은 손익계산서에 '기타수익' 또는 '기타비용'으로 표시합니다. 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 지분상품에 대한 손상차손(환입)은 별도로 구분하여 인식하지 않습니다. 

(3) 손상

회사는 미래전망정보에 근거하여 상각후원가로 측정하거나 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품에 대한 기대신용손실을 평가합니다. 손상 방식은 신용위험의 유의적인 증가 여부에 따라 결정됩니다. 단, 매출채권에 대해 회사는 채권의 최초 인식시점부터 전체기간 기대신용손실을 인식하는 간편법을 적용합니다.

다. 수익인식

회사는 2018년 1월 1일부터 기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'을 적용하였습니다. 제1115호에 따르면 모든 유형의 계약에 5단계 수익인식모형(① 계약 식별 → ② 수행의무 식별 → ③ 거래가격 산정 → ④ 거래가격을 수행의무에 배분 →⑤ 수행의무 이행 시 수익 인식)을 적용하여 수익을 인식합니다.

(1) 수행의무의 식별

회사는 Incoterms Group C 조건(무역조건 CIF 등) 따라 다양한 제품 및 상품을 수출하고 있습니다. 고객에게 통제가 이전된 이후 매도인이 운송서비스를 제공하므로 해당 운송서비스(보험 포함)를 별도의 수행의무로 인식합니다.

(2) 기간에 걸쳐 이행하는 수행의무

회사의 방위산업은 방위사업청 등을 통해 수주되는 제품계약에 따라 종합군수지원조건으로 교보재 제공 및 기술교육훈련을 실시하고 있습니다. 기업회계기준서 제1115호에 다르면 용역의 제공은 진행기준을 적용하여 수익을 인식합니다.

2.3. 회계정책의 변경

가. 기준서 제1109호 '금융상품'의 적용

회사는 2018년 1월 1일을 최초적용일로 하여 기준서 제1109호를 적용하였으며, 경과규정에 따라 전기 재무제표는 재작성하지 않았습니다. 동 기준서의 적용이 재무제표에 미치는 영향은 다음과 같습니다. 

(1) 금융상품의 분류와 측정

1) 최초적용일인

2018년 12월 31
일 현재 기준서 제1109호의 도입으로 인한 금융상품 계정별 재분류 내역은 다음과 같습니다( 단위: 천원).

구 분
측정 범주
장부금액

K-IFRS 제1039호
K-IFRS 제1109호
K-IFRS 제1039호
K-IFRS 제1109호

금융자산

현금및현금성자산
대여금및수취채권
상각후원가
7,821,194
7,821,194

매출채권
대여금및수취채권
상각후원가
16,567,263
16,567,263

장기금융상품
대여금및수취채권
상각후원가
225,380
225,380

비유동매도가능금융자산
매도가능금융자산
기타포괄손익-공정가치
252,972
252,972

기타
대여금및수취채권
상각후원가
1,046,507
1,046,507

소 계
25,913,316
25,913,316

2) 금융부채의 경우 상각후원가 측정 금융부채는 상각후원가로 분류하였습니다.

3) 당기초 현재 금융자산의 재분류로 인해 자본에 미치는 영향은 없습니다.

(2) 금융자산의 손상

회사는 기준서 제1109호의 새로운 기대신용손실 모형 적용대상이 되는 세가지 유형의 금융자산을 보유하고 있습니다.

·재고자산의 매출에 따른 매출채권

·기타포괄손익-공정가치로 측정되는 채무상품

·상각후원가로 측정되는 채무상품

회사는 기준서 제1109호의 도입으로 손상차손의 인식 관련 정책을 변경하였습니다.

매출채권의 손상 시 간편법을 적용하고 있어 전체 매출채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 사용합니다. 기준서 제 1109호의 도입에 따라 기대신용위험모형의 적용으로 인한 조정금액은 경미합니다.

나. 기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익' 적용

회사는 2018년 1월 1일을 최초적용일로 하여 기준서 제1115호를 적용하였으며, 경과규정에 따라 전기 재무제표는 재작성하지 않았습니다. 동 기준서의 적용이 재무제표에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(1) 최초적용일인 2018년 1월 1일 현재 기준서 제1115호의 도입으로 인해 재무상태에 미치는 영향은 없습니다.

(2) K-IFRS 제1115호를 최초 적용한 보고기간인 당기말 현재 변경 전 기준에 따라 영향을 받는 손익계산서의 각 항목은 다음과 같습니다 (단위: 천원)

구 분

기준서 제1115호
채택 전 금액

조 정

기준서 제1115호
조정 후 금액

매출
35,285,403
-
35,285,403

매출원가
21,986,831
154,129
22,140,960

판매비와관리비
11,405,908
(154,129)
11,251,779

영업이익
1,892,664
-
1,892,664

기준서 제1115호의 적용으로 인해 각각의 영업활동, 투자활동 및 재무활동 총 현금흐름은 동일합니다. 

2.4. 중요한 회계추정 및 가정 : 

회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. 

요약재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 재무제표의 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.

※ 상세한 주석사항은 정기 주주총회일의 1주전까지 금융감독원 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)에 공시예정인 별도감사보고서를 참조하시기 바랍니다.

- 최근 2사업연도의 배당에 관한 사항 : 해당사항 없음

□ 정관의 변경

가. 집중투표 배제를 위한 정관의 변경 또는 그 배제된 정관의 변경

변경전 내용
변경후 내용
변경의 목적

-
-
-

나. 그 외의 정관변경에 관한 건

변경전 내용
변경후 내용
변경의 목적

제8조
(주식 및 주권의 종류)

① 당 회사가 발행할 주식의 종류는 기명식 보통주식으로 한다.

② 당 회사가 발행할 주권의 종류는 일주권, 오주권, 일십주권, 오십주권, 일백주권, 오백주권, 일천주권, 일만주권의 8종으로 한다.

제8조
(주식의 종류)

회사가 발행할 주식은 보통주식으로 한다.

②〈삭제〉

- 조문제목 수정

- 상법개정(무기명주식 폐지) 반영

- 주권 전자등록의무화에 따라 삭제(전자증권법§25①)

(신설)

제8조의2(주식등의 전자등록) 회사는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제2조 제1호에 따른 주식등을 발행하는 경우에는 전자등록기관의 전자등록계좌부에 주식등을 전자등록하여야 한다.

- 상장법인의 경우 전자증권법에 따라 발행하는 모든 주식 등에 대하여 전자등록이 의무화됨에 따라 근거를 신설

제11조(주식매수선택권)

①~④ (생략)

⑤ 회사는 주식매수선택권을 다음 각 호의 1에서 정한 방법으로 부여한다.

1. 주식매수선택권의 행사가격으로 새로이
기명식 보통주식을 발행하여 교부하는 방법

2. 주식매수선택권의 행사가격으로
기명식 보통주식의 자기주식을 발행하여 교부하는 방법

3. (생략)

⑥~⑩ (생략)

제11조(주식매수선택권)

①~④ (좌동)

⑤ 회사는 주식매수선택권을 다음 각 호의 1에서 정한 방법으로 부여한다.

1. 주식매수선택권의 행사가격으로 새로이

보통주식을 발행하여 교부하는 방법

2. 주식매수선택권의 행사가격으로
보통주식의 자기주식을 발행하여 교부하는 방법

3. (좌동)

⑥~⑩ (좌동)

- 상법개정(무기명주식 폐지) 반영한 문구정비

제11조의2(우리사주매수선택권)

① (생략)

② 우리사주매수선택권의 행사로 발행하거나 양도할 주식은
기명식 보통주식으로 한다.

③∼⑥ (생략)

제11조의2(우리사주매수선택권)

① (좌동)

② 우리사주매수선택권의 행사로 발행하거나 양도할 주식은
보통주식으로 한다.

③∼⑥ (좌동)

- 상법개정(무기명주식 폐지) 반영한 문구정비

제13조(명의개서대리인)

①~② (생략)

③
이 회사의

주주명부 또는 그 복본을 명의개서대리인의 사무취급장소에 비치하고
주식의 명의개서, 질권의 등록 또는 말소, 신탁재산의 표시 또는 말소, 주권의 발행, 신고의 접수, 기타 주식에 관한 사무는 명의개서대리인으로 하여금 취급케 한다.

④ (생략)

제13조(명의개서대리인)

①~② (좌동)

③
이 회사는 주주명부 또는 그 복본을 명의개서대리인의 사무취급장소에 비치하고,
주식의 전자등록, 주주명부의 관리, 기타 주식에 관한 사무는 명의개서대리인으로 하여금 취급케 한다.

④ (좌동)

- 문구정비

- 주식 등의 전자등록에 따른 주식사무처리 변경내용 반영

제15조(주주 등의 주소, 성명 및 인감 또는 서명 등 신고)

① 주주와 등록질권자는 그 성명, 주소 및 인감 또는 서명 등을 제13조의 명의개서대리인에게 신고하여야 한다.

② 외국에 거주하는 주주와 등록질권자는 대한민국 내에 통지를 받을 장소와 대리인을 정하여 신고하여야 한다.

③ 제1항 및 제2항의 변동이 생긴 경우에도 같다.

제15조 <삭제>

- 주식 등이 전자등록에 따른 명의개서대리인에게 별도 신고할 필요가 없으므로 조항 삭제

제16조(주주명부의 폐쇄 및 기준일)

①~② (생략)

③ 이 회사는 임시주주총회의 소집 기타 필요한 경우 이사회의 결의로
3월을 경과하지 아니하는 일정한 기간을 정하여 권리에 관한 주주명부의 기재변경을 정지하거나
이사회의 결의로 정한 날에 주주명부에 기재되어 있는 주주를 그 권리를 행사할 주주로 할 수
있으며, 이사회가 필요하다고 인정하는 경우에는 주주명부의 기재변경 정지와 기준일의 지정을 함께 할 수
있다. 회사는 이를 2주간 전에 공고하여야 한다.

제16조(주주명부의 폐쇄 및 기준일)

①~② (좌동)

③ 이 회사는 임시주주총회의 소집 기타 필요한 경우 이사회의 결의로
3개월을 경과하지 아니하는 일정한 기간을 정하여 권리에 관한 주주명부의 기재변경을 정지하거나
, 이사회의 결의로 3개월내로 정한 날에 주주명부에 기재되어 있는 주주를 그 권리를 행사할 주주로 할 수
있다. 이 경우

이사회가 필요하다고 인정하는 경우에는 주주명부의 기재변경 정지와 기준일의 지정을 함께 할 수
있으며, 회사는 주주명부 폐쇄기간 또는 기준일의 2주간 전에 이를

공고하여야 한다.

- 문구정비

제20조(사채발행에 관한 준용규정)

제13조, 제15조의 규정은 사채발행의 경우에 준용한다.

제20조(사채발행에 관한 준용규정)

제13조 규정은 사채발행의 경우에 준용한다.

- 제15조의 삭제에 따른 문구정비

제21조(소집시기)

① (생략)

② 정기주주총회는 매 사업연도 종료 후
3월 이내에, 임시주주총회는 필요에 따라 소집한다.

제21조(소집시기)

① (좌동)

② 정기주주총회는 매 사업연도 종료 후
3개월 이내에, 임시주주총회는 필요에 따라 소집한다.

- 문구정비

제53조 (외부감사인의 선임)

회사가 외부감사인을 선임함에 있어서는「
주식회사의 외부감사에 관한 법률」의 규정에
의한 감사인선임위원회(또는 감사위원회)의 승인을 얻어야 하고,
그 사실을 외부감사인을 선임한
사업연도 중에 소집되는 정기주주총회에 보고하거나 주주에게 통지 또는 공고하여야 한다.

제53조 (외부감사인의 선임)

회사가 외부감사인을 선임함에 있어서는「
주식회사 등의 외부감사에 관한 법률」의 규정에
따라 감사는 감사인선임위원회의 승인을 받아 외부감사인을 선정하여야 하고, 회사는
그 사실을
외부감사인을 선임한
이후에 소집되는 정기주주총회에 보고하거나 주주에게 통지 또는 공고하여야 한다.

- 법률 명칭변경에 따른 자구수정

- 「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률」 제10조에 따라 외부감사인 선정권한의 개정 내용 반영

부 칙

이 정관은 2019년 3월 28일부터 시행한다. 다만, 제8조, 제8조의2, 제13조, 제15조 및 제20조의 개정 규정은 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률 시행령」이 시행되는 날로부터 시행한다.

□ 이사의 선임

가. 후보자의 성명ㆍ생년월일ㆍ추천인ㆍ최대주주와의 관계ㆍ사외이사후보자 여부

후보자성명
생년월일
사외이사
후보자여부
최대주주와의 관계
추천인

황혜경
79.10.05
해당사항 없음
자녀
이사회

이선기
68.02.09
해당사항 없음
사위
이사회

총 ( 2 ) 명

나. 후보자의 주된직업ㆍ약력ㆍ해당법인과의 최근3년간 거래내역

후보자성명
주된직업
약력
해당법인과의
최근3년간 거래내역

황혜경
삼영이엔씨(주) 기획이사
University of Hawaii-Manoa 국제경영학 박사
-

이선기
삼영이엔씨(주) 경영지원 상무이사

George Washington University(MBA)

㈜하나시스콤 부사장

-

□ 이사의 보수한도 승인

가. 이사의 수ㆍ보수총액 내지 최고 한도액

구 분
전 기
당 기

이사의 수(사외이사수)
3( 1 )
4( 1 )

보수총액 내지 최고한도액
1,500백만원
1,500백만원

□ 감사의 보수 한도 승인

가. 감사의 수ㆍ보수총액 내지 최고 한도액

구 분
전 기
당 기

감사의 수
1
1

보수총액 내지 최고한도액
100백만원
100백만원

※ 참고사항

※ 주주총회 집중일 개최 사유 신고

- 주주총회 개최(예정)일 : 2019년 3월 28일(목)

- 주주총회 집중(예상)일 개최사유 
 당사는 증선위 재무제표 제출일자와 외부감사인과의 감사보고서 예상 수령일자를 검토한 바, 당사의 주주총회 개최가 가능한 일정이 주총개최 집중일에 겹치게 됨에 따라 불가피하게 주주총회 집중일에 주주총회 개최를 결정하게 되었습니다.

- 코스닥협회가 발표한 당해년도 주주총회 집중(예상)일은 3월22일(금), 3월26일(화),3월27일(수),3월28일(목),3월29일(금) 입니다.