디오 — 주주총회소집공고 (20190312)
제출인: 디오

주주총회소집공고
2.7
(주)디오

주주총회소집공고

2019 년 3월 12일

회 사 명 :
주식회사 디 오

대 표 이 사 :
김진백

본 점 소 재 지 :
부산광역시 해운대구 센텀서로 66 (우동, 디오본사)

(전 화) 051) 745-7777

(홈페이지)http://www.dio.co.kr

작 성 책 임 자 :
(직 책) 전무이사
(성 명) 조갑철

(전 화) 051) 745-7777

주주총회 소집공고

(제31기 정기)

주주님의 건승과 댁내의 평안을 기원합니다.

우리 회사는 정관 제22조에 의하여 제31기 정기주주총회를 아래와 같이 소집하오니 참석하여 주시기 바랍니다.(상법 제542조의4 및 정관4조에 의거하여 발행주식총수의 1% 이하 소유주주에 대하여는 이 공고로 소집통지에 갈음하오니 양지하여 주시기 바랍니다)

- 아 래 -

1. 일 시 : 2019년 3월 28일 (목요일) 오전 10시

2. 장 소 : 부산광역시 해운대구 센텀서로 66(우동, 1464번지) 본사 7층 대강당

3. 회의목적사항

가. 보고사항 : 
 (1) 영업보고 
 (2) 감사보고
 (3) 외부감사인 선임보고 
 (4) 내부회계관리규정 운영실태 평가보고

나. 부의안건

- 제1호 의안 : 제 31기 2018년도 재무제표 승인의 건
 ※ III. 경영참고사항에 첨부된 재무제표는 외부감사인의 감사결과 및 정기주주총회
 승인과정에서 변경될 수 있습니다.

- 제2호 의안 : 정관변경의 건

- 제3호 의안 : 임기만료에 따른 사내이사 재선임의 건

성명

생년월생년월

주요약력

추천인

회사와의 거래내역

최대주주와의 관계

김진철

1952.11

- 경북대학교 사회과학대 졸업

- 현) 주식회사 디오 회장

-

-

-

- 제4호 의안: 기타 비상무이사 신규선임의 건

성명

생년월생년월

주요약력

추천인

회사와의 거래내역

최대주주와의 관계

정용선

1966.11

- 서울대학교 경제학과
 (학사,석사,박사수료)

- 현) 나이스에프앤아이(주) 대표이사

-

-

-

- 제5호 의안: 주식매수선택권부여 승인의 건

- 제6호 의안: 이사보수한도액 승인의 건

- 제7호 의안: 감사보수한도액 승인의 건

4. 경영참고사항 비치

상법 제542조의4에 의거 경영참고사항을 우리 회사의 본점, 금융위원회, 한국거래소 및 한국예탁결제원 증권대행부에 비치하오니 참고하시기 바랍니다.

5. 예탁결제원 의결권 행사제도 폐지에 따른 실질주주의 의결권 행사에 관한 사항

예탁결제원의 의결권 행사(섀도우보팅)제도가 2018년 1월 1일부터 폐지됨에 따라 한국예탁결제원이 주주님들의 의결권을 행사할 수 없습니다. 따라서 주주님께서는 한국예탁결제원에 의결권행사에 관한 의사표시를 하실 필요가 없으며, 종전과 같이 주주총회에 참석하여 의결권을 직접행사하시거나 또는 위임장에 의거 의결권을 간접행사 할 수 있습니다.

2019년 03월 12일

주 식 회 사 디 오

대 표 이 사 김 진 백 (직인생략)

I. 사외이사 등의 활동내역과 보수에 관한 사항

1. 사외이사 등의 활동내역

가. 이사회 출석률 및 이사회 의안에 대한 찬반여부

회차
개최일자
의안내용
사외이사 등의 성명

찬반여부

Charlie. J Lee
(출석률: 0%)
탁동헌
(출석률:86%)
김광식
(출석률:86%)

1
2018.01.10
수출입은행 온렌딩대출(시설) 신규차입에 관한 건.
불참
-
-

2
2018.01.23
내부회계관리규정 및 회계업무처리규정에 관한 건
불참
-
-

3
2018.02.19
우리사주조합에 대한 채무보증 결정
불참
-
-

4
2018.03.09
제30기 재무제표 승인의 건
불참
-
-

5
2018.03.12
제30기 정기주주총회 소집에 관한 건
불참
-
-

6
2018.03.12
무보증 사모 전환사채 발행에 관한 건
불참
-
-

7
2018.03.27
대표이사 선출의 건 (김진철, 김진백 각자대표)
불참
불참
불참

8
2018.04.09
임원보수 책정에 관한 건
-
참석
참석

9
2018.06.20
마곡 일반산업단지 토지취득에 관한 건
-
참석
참석

10
2018.08.10
신한은행 대출약정의 건
-
참석
참석

11
2018.09.21
신한은행 대출약정의 건
-
참석
참석

12
2018.10.08
부산은행 대출약정의 건
-
참석
참석

13
2018.11.28
1. 이사회 의장 선임의 건
2. 이사회 규정 개정의 건
3. 중국법인에 대한 지급보증 제공의 건
4. 이란 JV 본사 및 공장 이전을 위한 토지 취득의 건
5. 중국JV 통합의 건
6. 운전자금 대출에 관한 건
-
참석
참석

나. 이사회내 위원회에서의 사외이사 등의 활동내역

위원회명
구성원
활 동 내 역

개최일자
의안내용
가결여부

-
-
-
-
-

2. 사외이사 등의 보수현황

(단위 : 백만원)

구 분
인원수
주총승인금액
지급총액
1인당 
평균 지급액
비 고

사외이사
2
-
38.6
19.3
-

II. 최대주주등과의 거래내역에 관한 사항

1. 단일 거래규모가 일정규모이상인 거래

(단위 : 억원)

거래종류
거래상대방
(회사와의 관계)
거래기간
거래금액
비율(%)

-
-
-
-
-

2. 해당 사업연도중에 특정인과 해당 거래를 포함한 거래총액이 일정규모이상인 거래

(단위 : 억원)

거래상대방
(회사와의 관계)
거래종류
거래기간
거래금액
비율(%)

-
-
-
-
-

III. 경영참고사항

1. 사업의 개요

가. 업계의 현황

(1) 산업의 특성
 치과용 임플란트 산업은 환자 구강내의 외과적인 시술로, 수종의 부속품들의 결합에 의해 완성되는 것으로 매우 정밀한 가공, 처리 기술이 요구되며, 또한 소량 다품종 생산을 해야하는 특징이 있습니다. 최근에는 의료기술의 발달에 맞춰 신속한 제품개발 및 임상이 중요한 요소입니다. 그리고 국민소득 증대 및 인구의 노령화로 심미성을 중요시하는 웰빙주의의 추구성향으로 나아가고 있으며 여타 산업과 마찬가지로 IT기술을 적용한 치과 제품이 출시되면서 치과 시장 또한 디지털화로 변화되고 있습니다.

(2) 산업의 성장성
 국내 업체들의 경우 치과용 임플란트를 제조. 판매하기 시작한 1990년대 후반 이후 꾸준한 기술력 및 품질 향상으로 외산 제품을 대체하여 성장하여 왔으나, 최근 몇 년 전부터 시작된 국내 제조업체들(제조업체 약 40여개사)의 경쟁에 따른 치과용 임플란트의 공급 과잉으로 치과에서 시술하는 수가가 낮아짐으로써 국내시장에서의 임플란트 제조업체들의 수익성이 악화되는 결과를 초래하고 있습니다.
그러나 인구의 고령화와 소득의 증대로 임플란트 산업은 지속적인 성장 추세이며, 전 세계적으로 임플란트 산업은 여전히 부가가치와 성장 잠재력이 높은 산업입니다.
 근래에는
치과진료에 첨단기술이 접목되어 치아교정, 보철, 치주관리 등 치아를 복원하는 방향으로 시장이 변화됨에 따라 임플란트 시장 및 당사의 관련 디지털 솔루션 시장의 전망은 매우 밝습니다. 
 시장의 규모면에서는 서유럽과 아메리카 지역이 지배적인 위치를 차지하는 가운데 아시아-태평양 지역과 중동 및 동유럽지역이 빠른 성장세를 나타내고 있습니다. 특히 중국 임플란트 시장은 전체 인구 대비 규모가 매우 작은 편이나, 잠재 소비자가 급격하게 늘어남에 따라 시장 성장이 매우 유망할 것으로 예상됩니다.

(3) 경기변동의 특성 
 임플란트의 경우 의료보험의 적용을 받지 않는 상태라서 고가의 시술가격으로 수요 증가에 부담이 되었으나 최근에는 시술가격이 낮아짐으로서 시술가격에 대한 부담감이 완화되었습니다. 또한 기존의 틀니 등의 시술방법에 비해 보다 심미적이고 합리적인 측면이 있으므로 경제 전반적인 상황에 따른 수요변동은 그리 크지 않습니다.

(4) 경쟁요소 
 제품판매에 있어 제일의 경쟁요소는 품질과 가격입니다. 그런데 현재 국산 임플란트 산업은 일정수준 이상의 기술력을 보유하고 있어, 품질은 소비자의 구매의사에 결정적인 요인이 되지 못합니다. 최근 대형치과를 중심으로 임플란트 수가의 가격 파괴현상이 나타나고 있어 품질보다 가격의 중요성이 더욱 대두되고 있습니다. 가격경쟁을 위한 필수 요건은 규모의 경제를 통한 효율성 확보이며 당사를 비롯한 몇몇 업체가 규모의 경제를 달성한 상태 입니다. 

(5) 자원조달상의 특성 
 주요 원재료는 티타늄(Titanium)과 스텐레스(Stainless)이며, 티타늄은 전량 수입에 의존하고 있으며, 스텐레스는 일부 품목을 수입하고 있습니다. 
 원재료의 수입으로 인해 가격변동에 민감할 수 있으나 제조원가에서 원재료가 차지하는 비율이 상당히 낮은 수준(10% 정도)으로 원재료 조달에는 큰 지장이 없습니다.

(6) 관련 법령 또는 정부의 규제 등 
 치과용 임플란트의 제조 및 판매는 의료기기법에 의해 엄격한 규제 환경하에 있습니다. 즉 한국식품의약품안전청(KFDA)의 허가 및 신고를 필히 득해야 하며, 품질적합심사(KGMP)절차 등에 있어서도 많은 규제가 있으며, 반복적으로 품질유지를 위한 테스트를 거쳐야 합니다. 해외진출을 위해서도 각국의 의료관련 기관으로부터 허가(승인)을 얻어야 제조 및 판매가 가능합니다.

나. 회사의 현황

(1) 영업개황

당사는 2002년 의료기기(치과용임플란트)제조업에 신규 진출하여 현재 직영 영업팀으로 국내에 18개의 영업지점을, 해외에 미국, 중국, 대만, 멕시코, 호주, 일본, 이란, 인도 등의 해외현지법인과 전세계 약 60여개국에 Business Partner(대리점)를 두고 있습니다.
 당사가 공급하는 주력 제품군은 임플란트, DIONavi., Digtal 교정장치, CADCAM 솔루션(기자재 등) 총 4개 부문으로 구분되어 있으며 임플란트 및 의료기기 사업은 지난 16년여간의 지속적이고 공격적인 마케팅과 밀착형 영업활동을 통해 최근 3년간연간누적성장률(CAGR)은 약 9.6%로 지속적인 성장을 보이고 있습니다.

한편 세계 최초로 Full Digitalized Computer Guided Surgery System인 DIONavi.를 런칭하여 Global Leader로서의 새로운 성장 동력을 확보하였습니다.

(2) 시장점유율
 국
내 치과용 임플란트 사업분야의 경우 경쟁기업간 정보파악의 어려움으로 업종 전반에 대한 시장점유율의 파악이 용이하지 않아 본 항의 작성은 생략합니다.

(3) 시장의 특성

'가. 업계의 현황 참조.'

(4)조직도

조직도

2. 주주총회 목적사항별 기재사항

□ 재무제표의 승인

가. 해당 사업연도의 영업상황의 개요

- III. 경영참고사항 1. 사업의 개요 참조

나. 해당 사업연도의 대차대조표(재무상태표)ㆍ손익계산서(포괄손익계산서)ㆍ자본변동표ㆍ이익잉여금처분계산서(안) 또는 결손금처리계산서(안)ㆍ현금흐름표

※ 본 재무제표는 외부감사인의 감사결과 및 정기주주총회 승인 과정에서 변경될 수 있습니다.

(1) 연결재무제표

- 대차대조표(재무상태표)

연 결 재 무 상 태 표

제 31기말 2018년 12월 31일 현재

제 30기말 2017년 12월 31일 현재

주식회사 디오와 그 종속기업
(단위 : 원)

과 목
제 31(당) 기
제 30(전) 기

Ⅰ.유동자산

126,478,550,030

97,076,319,420

(1)현금및현금성자산
20,267,749,033

8,318,967,899

(2)기타금융자산
35,000,000

-

(3)매출채권 및 기타채권
65,949,363,841

68,929,336,139

(4)지속관여자산
291,796,629

100,614,767

(5)재고자산
20,632,927,240

16,294,835,310

(6)환불자산
14,981,374,495

-

(7)기타유동자산
3,818,082,284

3,402,680,395

(8)당기법인세자산
502,256,508

29,884,910

Ⅱ.비유동자산

98,828,314,715

78,609,726,194

(1)기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산
545,694,543

-

(2)장기매출채권 및 기타채권
2,048,404,350

966,252,450

(3)비유동만기보유금융자산
-

35,000,000

(4)관계기업투자주식
278,719,690

130,001,081

(5)유형자산
84,652,460,920

74,225,737,204

(6)영업권 이외의 무형자산
4,684,143,426

1,466,318,368

(7)기타비유동자산
1,573,029,669

1,448,750,400

(8)이연법인세자산
5,045,862,117

337,666,691

자산총계

225,306,864,745

175,686,045,614

Ⅰ.유동부채

76,441,498,858

38,710,021,881

(1)매입채무 및 기타채무
11,382,661,704

8,393,023,513

(2)단기차입금
21,078,321,185

14,768,649,879

(3)유동성장기부채
1,200,000,000

1,152,048,225

(4)계약부채
570,873,733

-

(5)지속관여자산관련부채
291,796,629

100,614,767

(6)환불부채
28,226,316,501

5,434,089,293

(7)기타유동부채
10,391,276,918

7,245,698,937

(8)당기법인세부채
3,300,252,188

1,615,897,267

Ⅱ.비유동부채

29,551,899,385

16,016,099,697

(1)확정급여부채
2,949,993,798

2,985,503,183

(2)장기차입금
16,600,000,000

12,970,045,501

(3)기타금융부채(비유동)
508,229,695

-

(4)장기매입채무 및 기타채무
71,464,275

60,551,013

(5)전환사채
8,902,401,617

-

(6)파생상품부채
509,810,000

-

(6)기타비유동부채
10,000,000

-

부채총계

105,993,398,243

54,726,121,578

Ⅰ.지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본

113,684,920,845

116,549,201,917

(1)자본금
7,585,701,500

7,585,701,500

(2)자본잉여금
78,436,741,803

79,650,956,088

(3)기타자본구성요소
(2,741,516,280)

(4,712,884,016)

(4)이익잉여금(결손금)
30,403,993,822

34,025,428,345

Ⅱ.비지배지분

5,628,545,657

4,410,722,119

자본총계

119,313,466,502

120,959,924,036

자본과부채총계

225,306,864,745

175,686,045,614

연 결 포 괄 손 익 계 산 서

제 31 기 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지

제 30 기 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지

주식회사 디오와 그 종속기업
(단위 : 원)

과 목
제 31(당) 기
제 30(전) 기

Ⅰ.수익(매출액)

91,043,123,979

94,538,598,106

Ⅱ.매출원가

28,430,567,294

29,680,469,595

Ⅲ.매출총이익

62,612,556,685

64,858,128,511

Ⅳ.판매비와관리비

53,902,446,716

41,096,385,794

Ⅴ.영업이익(손실)

8,710,109,969

23,761,742,717

Ⅵ.기타이익
3,190,690,484

2,625,681,966

Ⅶ.기타손실
4,181,231,686

10,043,792,024

Ⅷ.금융수익
1,644,664,198

280,581,008

Ⅸ.금융원가
2,756,790,640

1,443,420,604

Ⅹ.종속기업및관계기업투자손익
(148,718,609)

-

XI.법인세비용차감전순이익(손실)

6,756,160,934

15,180,793,063

XⅡ.법인세비용

(576,190,431)

4,104,224,671

XⅢ.당기순이익(손실)

7,332,351,365

11,076,568,392

XIV.기타포괄손익

(1,432,695,845)

5,314,599,555

(1)당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)
(268,072,334)

(218,932,634)

1.확정급여제도의보험수리적손익의 세후기타포괄손익
(268,072,334)

(218,932,634)

(2)당기손익으로 재분류될 수 있는 항목
(1,164,623,511)

5,533,532,189

1.해외사업장환산손익
(1,164,623,511)

106,348,349

2.자산재평가이익
-

5,427,183,840

XV.총포괄손익

5,899,655,520

16,391,167,947

XVI.당기순이익(손실)의 귀속

(1)지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)

5,601,273,809

9,979,287,547

(2)비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)

1,731,077,556

1,097,280,845

XVII.총 포괄손익의 귀속

(1)총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분

4,564,200,609

16,217,331,910

(2)총 포괄손익, 비지배지분

1,335,454,911

173,836,037

XVIII.주당이익

(1)기본주당이익(손실) (단위 : 원)

381

694

(2)희석주당이익(손실) (단위 : 원)

381

694

연 결 자 본 변 동 표

제 31 기 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지

제 30 기 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지

주식회사 디오와 그 종속기업
(단위 : 원)

과목
자본금
자본잉여금
기타자본항목
이익잉여금
비지배지분
총계

2017.01.01
7,585,701,500
79,118,884,660
(4,205,361,367)
24,265,073,432
3,435,455,206
110,199,753,431

총포괄이익:

당기순이익
-
-
-
9,979,287,547
1,097,280,845
11,076,568,392

확정급여제도의 재측정요소
-
-
-
(218,932,634)
-
(218,932,634)

해외사업장환산손익
-
-
106,348,349
-
(923,444,808)
(817,096,459)

자산재평가이익
-
-
5,427,183,840
-
-
5,427,183,840

자기주식취득 및 처분
-
532,071,428
(5,547,307,310)
-
-
(5,015,235,882)

연결실체내자본거래
-
-
(493,747,528)
-
-
(493,747,528)

자본금증자
-
-
-
-
801,430,876
801,430,876

2017.12.31
7,585,701,500
79,650,956,088
(4,712,884,016)
34,025,428,345
4,410,722,119
120,959,924,036

2018.01.01
7,585,701,500
79,650,956,088
(4,712,884,016)
34,025,428,345
4,410,722,119
120,959,924,036

회계기준변경에 따른 누적효과
-
-
-
(1,378,652,980)
-
(1,378,652,980)

총포괄손익:
-
-
-
5,601,273,809
1,731,077,556
7,332,351,365

당기순이익
-
-
-
5,601,273,809
1,731,077,556
7,332,351,365

기타자본의 변동
-
(1,214,214,285)
2,321,428,574
121,613,752
(117,631,373)
1,111,196,668

연결실체내 자본거래
-
-
104,003,741
-
-
104,003,741

해외사업장환산손익
-
-
(769,000,866)
-
(395,622,645)
(1,164,623,511)

배당
-
-
-
(1,207,577,011)
-
(1,207,577,011)

확정급여제도의 재측정요소
-
-
-
(268,072,334)
-
(268,072,334)

2018.12.31
7,585,701,500
78,436,741,803
(3,056,452,567)
42,495,287,390
7,359,623,213
132,820,901,339

연 결 현 금 흐 름 표

제 31 기 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지

제 30 기 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지

주식회사 디오와 그 종속기업
(단위 : 원)

과목
제 31(당) 기

제 30(전) 기

영업활동 현금흐름

12,244,014,658

5,644,202,282

1.영업에서 창출된 현금흐름
14,877,372,445

16,017,630,031

가.당분기순이익(순손실)
7,332,351,365

10,148,892,504

나.당기순이익조정을 위한 가감
17,582,247,145

19,274,656,331

퇴직급여
1,372,802,938

1,147,140,299

감가상각비
5,487,766,420

3,994,157,556

대손상각비(환급)
6,598,587,527

181,542,022

매출채권처분손실
794,271,897

1,932,833,231

무형자산상각비
411,506,817

45,398,308

반품손실충당비용
-

1,097,158,600

복리후생비
957,142,861

1,146,428,568

지급수수료
10,500,000

-

이자비용
1,859,827,637

1,209,925,489

금융보증비용
645,918,296

-

법인세비용(수익)
(576,190,431)

3,798,661,927

외화환산손실
1,822,811,576

6,120,943,267

기타의 대손상각비
12,621,588

(5,098,018)

종속회사투자손실
-

309,233,936

재고자산평가손실(이익)
289,751,347

678,441,551

이자수익
(140,178,700)

(67,641,773)

금융보증수익
(137,688,601)

-

파생상품평가이익
(1,227,170,000)

-

반품추정변동대가 환입
1,334,331,484

-

외화환산이익
(2,625,733,764)

(2,326,697,692)

유형자산처분이익
(42,442,056)

(12,759,455)

유형자산처분손실
327,142,120

24,988,515

무헝자산손상차손
407,676,705

-

잡이익
(2,361,335)

-

잡손실
150,071,428

-

종속기업투자주식손상차손환입
(148,718,609)

-

다.영업활동으로 인한 자산부채의 변동
(10,037,226,065)

(13,405,918,804)

매출채권의 감소(증가)
(3,974,060,015)

(9,597,503,669)

미수금의 감소(증가)
962,369,756

984,453,408

선급금의 감소(증가)
(123,399,229)

2,043,679,531

선급비용의 감소(증가)
(168,669,584)

368,709,065

재고자산의 감소(증가)
(6,743,629,991)

(4,293,626,634)

기타유동자산의 감소(증가)
(621,966,573)

274,341,765

이연법인세자산의 감소(증가)
(79,084,392)

2,005,465,853

기타비유동자산의 감소(증가)
138,717,191

-

매입채무의 증가(감소)
100,519,729

(5,654,181,464)

미지급금의 증가(감소)
(46,572,961)

856,378,105

장기미지급금의 증가(감소)
-

(36,964,744)

반품충당부채의감소
-

(684,750,096)

선수금의 증가(감소)
1,798,843,531

3,396,202,901

계약부채의 증가(감소)
(807,779,248)

-

예수금의 증가(감소)
921,519,410

(1,014,334,640)

미지급비용의 증가(감소)
(64,592,962)

62,899,635

기타유동비금융부채의 증가(감소)
-

29,002,071

퇴직금의 지급
(427,184,530)

(563,277,270)

사외적립자산의 공정가치증가(감소)
(1,349,237,836)

(1,582,412,621)

미지급배당금의 증가(감소)
515,503,268

-

기타유동부채의 증가(감소)
(68,521,629)

-

해외사업환산차익
-

-

2.이자의수취
140,178,744

66,891,127

3.이자의지급
(1,136,264,712)

(1,220,978,079)

4.법인세지급액
(1,637,271,819)

(9,219,340,797)

II.투자활동 현금흐름

(20,506,912,668)

(15,651,937,468)

1.투자활동으로 인한 현금유입액
217,689,102

591,419,267

금융기관예치금의 감소
-

5,315,850

단기대여금및수취채권의 처분
3,559,120

137,549,125

장기대여금및수취채권의 처분
102,300,240

110,825,190

종속기업 취득으로 인한 순현금흐름
9,456,208

-

유형자산의 처분
44,000,000

86,378,755

정부보조금의 수취
-

201,300,347

임차보증금의 감소
48,373,534

50,050,000

기타유동부채의 증가
10,000,000

-

2.투자활동으로 인한 현금유출액
(20,724,601,770)

(16,243,356,735)

단기대여금및수취채권의 취득
33,911,777

14,759,318

비유동기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 취득
545,694,543

-

장기대여금및수취채권의 취득
100,000,000

255,000,000

유형자산의 취득
18,081,616,825

15,058,588,065

무형자산의 취득
1,611,801,744

978,019,984

임차보증금의 증가
351,576,881

213,072,574

연결범위변동으로 인한 현금의 증가
-

(276,083,206)

III.재무활동 현금흐름

20,317,260,059

11,290,779,577

1.재무활동으로 인한 현금유입액
33,547,071,979

25,754,730,297

단기차입금의 차입
16,447,071,979

13,870,512,801

장기차입금의 증가
7,100,000,000

11,600,000,000

전환사채의 발행
10,000,000,000

-

자본금증자
-

284,217,496

2.재무활동으로 인한 현금유출액
(13,229,811,920)

(14,463,950,720)

단기차입금의 상환
10,084,651,121

6,200,000,000

유동성장기부채의 상환
1,732,669,500

-

장기차입금의 상환
281,360,977

2,252,357,698

자기주식의 취득
-

6,011,593,022

배당금의지급
1,131,130,322

IV.현금및현금성자산의 환율변동효과

(105,580,914)

94,882,402

V.현금의증가(감소)(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ+IV)

11,948,781,134

1,377,926,793

VI.기초의현금

8,318,967,899

6,941,041,106

Ⅶ.기말의현금

20,267,749,033

8,318,967,899

과목
제 31(당) 기
제 30(전) 기

영업활동 현금흐름

12,244,014,658

5,780,282,314

1.영업에서 창출된 현금흐름
14,877,372,445

16,153,710,063

가.당분기순이익(순손실)
7,332,351,365

11,076,568,392

나.당기순이익조정을 위한 가감
17,582,247,145

18,483,060,475

퇴직급여
1,372,802,938

1,147,140,299

감가상각비
5,487,766,420

3,994,157,556

대손상각비(환급)
6,598,587,527

181,542,022

매출채권처분손실
794,271,897

1,932,833,231

무형자산상각비
411,506,817

45,398,308

반품손실충당비용
-

-

복리후생비
957,142,861

1,146,428,568

지급수수료
10,500,000

-

이자비용
1,859,827,637

1,209,925,489

금융보증비용
645,918,296

-

법인세비용(수익)
(576,190,431)

4,104,224,671

외화환산손실
1,822,811,576

6,120,943,267

기타의 대손상각비
12,621,588

(5,098,018)

종속회사투자손실
-

309,233,936

재고자산평가손실(이익)
289,751,347

678,441,551

이자수익
(140,178,700)

(67,641,773)

금융보증수익
(137,688,601)

-

파생상품평가이익
(1,227,170,000)

-

반품추정변동대가 환입
1,334,331,484

-

외화환산이익
(2,625,733,764)

(2,326,697,692)

유형자산처분이익
(42,442,056)

(12,759,455)

유형자산처분손실
327,142,120

24,988,515

무헝자산손상차손
407,676,705

-

잡이익
(2,361,335)

-

잡손실
150,071,428

-

종속기업투자주식손상차손환입
(148,718,609)

-

다.영업활동으로 인한 자산부채의 변동
(10,037,226,065)

(13,405,918,804)

매출채권의 감소(증가)
(3,974,060,015)

(9,597,503,669)

미수금의 감소(증가)
962,369,756

984,453,408

선급금의 감소(증가)
(123,399,229)

2,043,679,531

선급비용의 감소(증가)
(168,669,584)

368,709,065

재고자산의 감소(증가)
(6,743,629,991)

(4,293,626,634)

기타유동자산의 감소(증가)
(621,966,573)

274,341,765

이연법인세자산의 감소(증가)
(79,084,392)

2,005,465,853

기타비유동자산의 감소(증가)
138,717,191

-

매입채무의 증가(감소)
100,519,729

(5,654,181,464)

미지급금의 증가(감소)
(46,572,961)

856,378,105

장기미지급금의 증가(감소)
-

(36,964,744)

반품충당부채의감소
-

(684,750,096)

선수금의 증가(감소)
1,798,843,531

3,396,202,901

계약부채의 증가(감소)
(807,779,248)

-

예수금의 증가(감소)
921,519,410

(1,014,334,640)

미지급비용의 증가(감소)
(64,592,962)

62,899,635

기타유동비금융부채의 증가(감소)
-

29,002,071

퇴직금의 지급
(427,184,530)

(563,277,270)

사외적립자산의 공정가치증가(감소)
(1,349,237,836)

(1,582,412,621)

미지급배당금의 증가(감소)
515,503,268

-

기타유동부채의 증가(감소)
(68,521,629)

-

해외사업환산차익
-

-

2.이자의수취
140,178,744

66,891,127

3.이자의지급
(1,136,264,712)

(1,220,978,079)

4.법인세지급액
(1,637,271,819)

(9,219,340,797)

II.투자활동 현금흐름

(20,506,912,668)

(15,788,017,500)

1.투자활동으로 인한 현금유입액
217,689,102

591,419,267

금융기관예치금의 감소
-

5,315,850

단기대여금및수취채권의 처분
3,559,120

137,549,125

장기대여금및수취채권의 처분
102,300,240

110,825,190

종속기업 취득으로 인한 순현금흐름
9,456,208

-

유형자산의 처분
44,000,000

86,378,755

정부보조금의 수취
-

201,300,347

임차보증금의 감소
48,373,534

50,050,000

기타유동부채의 증가
10,000,000

-

2.투자활동으로 인한 현금유출액
(20,724,601,770)

(16,379,436,767)

단기대여금및수취채권의 취득
33,911,777

14,759,318

비유동기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 취득
545,694,543

-

장기대여금및수취채권의 취득
100,000,000

255,000,000

유형자산의 취득
18,081,616,825

15,058,588,065

무형자산의 취득
1,611,801,744

978,019,984

임차보증금의 증가
351,576,881

213,072,574

연결범위변동으로 인한 현금의 증가
-

(140,003,174)

III.재무활동 현금흐름

20,317,260,059

11,290,779,577

1.재무활동으로 인한 현금유입액
33,547,071,979

25,754,730,297

단기차입금의 차입
16,447,071,979

13,870,512,801

장기차입금의 증가
7,100,000,000

11,600,000,000

전환사채의 발행
10,000,000,000

-

자본금증자
-

284,217,496

2.재무활동으로 인한 현금유출액
(13,229,811,920)

(14,463,950,720)

단기차입금의 상환
10,084,651,121

6,200,000,000

유동성장기부채의 상환
1,732,669,500

-

장기차입금의 상환
281,360,977

2,252,357,698

자기주식의 취득
-

6,011,593,022

배당금의지급
1,131,130,322

IV.현금및현금성자산의 환율변동효과

(105,580,914)

94,882,402

V.현금의증가(감소)(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ+IV)

11,948,781,134

1,377,926,793

VI.기초의현금

8,318,967,899

6,941,041,106

Ⅶ.기말의현금

20,267,749,033

8,318,967,899

(2) 별도재무제표

재 무 상 태 표

제 31 기 2018년 12월 31일 현재

제 30 기 2017년 12월 31일 현재

주식회사 디오
(단위 : 원)

과 목
제 31(당) 기
제 30(전) 기

자산

Ⅰ.유동자산

107,455,536,989

92,498,655,770

(1)현금및현금성자산
9,989,114,201

6,370,201,035

(2)기타금융자산
35,000,000

-

(3)매출채권 및 기타채권
76,583,655,531

72,998,175,558

(4)지속적관여자산
291,796,629

100,614,767

(5)환불자산
5,321,549,444

-

(6)재고자산
14,270,541,478

10,743,042,093

(7)기타유동자산
963,879,706

2,256,737,407

(8)당기법인세자산
-

29,884,910

Ⅱ.비유동자산

92,150,323,176

75,713,408,501

(1)기타포괄손익-공정가치측정금융자산
545,694,543

-

(2)장기매출채권 및 기타채권
930,304,350

966,252,450

(3)비유동만기보유금융자산
-

35,000,000

(4)종속기업및관계기업투자주식
3,290,778,206

4,009,024,055

(5)유형자산
76,814,254,668

68,259,379,927

(6)영업권 이외의 무형자산
4,513,688,421

1,294,509,278

(7)기타비유동자산
1,087,549,100

811,576,100

(8)이연법인세자산
4,968,053,888

337,666,691

자산총계

199,605,860,165

168,212,064,271

부채

Ⅰ.유동부채

50,332,131,413

30,409,803,196

(1)매입채무 및 기타채무
7,585,433,067

5,821,133,115

(2)단기차입금
20,400,000,000

14,400,000,000

(3)유동성장기부채
1,200,000,000

1,152,048,225

(4)기타금융부채(유동)
9,910,270

-

(5)계약부채
570,873,733

-

(6)지속적관여자산관련부채
291,796,629

100,614,767

(7)반품손실충당부채
-

5,391,850,377

(8)환불부채
15,281,556,612

-

(9)기타유동부채
3,247,035,181

2,813,675,399

(10)당기법인세부채
1,745,525,921

730,481,313

Ⅱ.비유동부채

29,283,757,167

15,946,621,458

(1)확정급여부채
2,753,315,855

2,985,503,183

(2)장기차입금
16,600,000,000

12,961,118,275

(3)기타금융부채(비유동)
508,229,695

-

(4)전환사채
8,902,401,617

-

(5) 파생상품부채
509,810,000

-

(6)기타비유동부채
10,000,000

-

부채총계

79,615,888,580

46,356,424,654

자본

Ⅰ.자본금

7,585,701,500

7,585,701,500

Ⅱ.자본잉여금

78,436,741,803

79,650,956,088

Ⅲ.기타자본구성요소

(1,576,946,387)

(3,898,374,961)

Ⅳ.이익잉여금(결손금)

35,544,474,669

38,517,356,990

자본총계

119,989,971,585

121,855,639,617

자본과부채총계

199,605,860,165

168,212,064,271

포 괄 손 익 계 산 서

제 31 기 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지

제 30 기 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지

주식회사 디오
(단위 : 원)

과 목
제 31(당) 기
제 30(전) 기

Ⅰ.수익(매출액)

71,369,827,825

78,075,285,558

Ⅱ.매출원가

24,328,789,936

24,708,989,767

Ⅲ.매출총이익

47,041,037,889

53,366,295,791

Ⅳ.판매비와관리비

45,249,687,088

27,282,117,780

Ⅴ.영업이익(손실)

1,791,350,801

26,084,178,011

Ⅵ.기타이익
3,124,372,273

594,424,127

Ⅶ.기타손실
2,171,424,837

6,773,167,912

Ⅷ.종속기업및관계기업투자손익(손실)
883,019,149

(1,318,630,672)

Ⅸ.금융수익
1,516,516,336

244,733,357

Ⅹ.금융원가
2,723,640,732

1,065,912,611

XI.법인세비용차감전순이익(손실)

654,154,692

17,765,624,300

XⅡ.법인세비용

(2,050,509,981)

2,755,548,512

XⅢ.당기순이익(손실)

2,704,664,673

15,010,075,788

XIV.기타포괄손익

(268,072,334)

5,208,251,206

XV.총포괄손익

2,436,592,339

20,218,326,994

XVI.주당이익

(1)기본주당이익(손실) (단위 : 원)
184

1,044

(2)희석주당이익(손실) (단위 : 원)
184

1,044

자 본 변 동 표

제 31 기 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지

제 30 기 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지

주식회사 디오
(단위 : 원)

과 목
자 본 금
자 본
잉여금
기타포괄손익
누계액
이 익
잉여금
총 계

2017.01.01 (Ⅰ.기초자본)
7,585,701,500
79,118,884,660
(3,778,251,491)
23,726,213,836
106,652,548,505

Ⅱ.당기순이익(손실)
-
-
-
15,010,075,788
15,010,075,788

Ⅲ.확정급여제도의 재측정요소
-
-
-
(218,932,634)
(218,932,634)

Ⅳ.자기주식 거래로 인한 증감
-
532,071,428
(5,547,307,310)
-
(5,015,235,882)

Ⅴ.기타 변동에 따른 증가(감소), 자본
-
-
5,427,183,840
-
5,427,183,840

Ⅵ.자본 증가(감소) 합계
-
532,071,428
(120,123,470)
14,791,143,154
15,203,091,112

2017.12.31 (Ⅸ.기말자본)
7,585,701,500
79,650,956,088
(3,898,374,961)
38,517,356,990
121,855,639,617

2018.01.01 (Ⅰ.기초자본)
7,585,701,500
79,650,956,088
(3,898,374,961)
38,517,356,990
121,855,639,617

Ⅱ.회계정책변경에 따른 증가(감소)
-
-
-
(1,378,652,981)
(1,378,652,981)

Ⅱ.당기순이익(손실)
-
-
-
2,704,664,673
2,704,664,673

Ⅲ.확정급여제도의 재측정요소
-
-
-
(268,072,334)
(268,072,334)

Ⅴ.자기주식 거래로 인한 증감
-
(1,214,214,285)
-
-
1,107,214,289

Ⅵ.자본 증가(감소) 합계
-
(1,214,214,285)
-
1,057,939,358
2,165,153,647

2018.12.31 (Ⅸ.기말자본)
7,585,701,500
78,436,741,803
(3,898,374,961)
39,575,296,348
124,020,793,264

현 금 흐 름 표

제 31 기 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지

제 30 기 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지

주식회사 디오
(단위 : 원)

과 목
제 31(당) 기
제 30(전) 기

I.영업활동 현금흐름

(391,661,354)

3,218,499,483

1.영업에서 창출된 현금흐름
1,011,766,070

12,313,032,623

가.당기순이익(순손실)
2,704,664,673

15,010,075,788

나.조정
23,039,398,729

17,308,656,327

퇴직급여
1,372,802,938

1,075,215,399

감가상각비
4,169,691,434

3,290,973,601

대손상각비(환급)
17,566,880,507

1,250,032,175

매출채권처분손실
794,271,897

1,932,833,231

무형자산상각비
409,992,675

35,518,559

복리후생비
957,142,861

1,146,428,568

지급수수료
10,500,000

-

이자비용
1,812,580,024

832,417,496

금융보증비용
660,016,001

-

법인세비용(수익)
(2,050,509,981)

2,755,548,512

외화환산손실
113,343,828

5,465,365,514

기타의 대손상각비
256,605,959

(2,157,744,036)

종속회사투자손실
883,019,149

1,318,630,672

재고자산평가손실(이익)
(191,964,657)

678,441,551

이자수익
(8,290,176)

(31,794,122)

금융보증수익
(141,876,036)

-

파생상품평가이익
(1,227,170,000)

-

반품추정변동대가 환입
(599,563,310)

0

외화환산이익
(2,575,295,726)

(295,439,853)

유형자산처분이익
(42,442,056)

(12,759,455)

유형자산처분손실
314,188,890

24,988,515

무헝자산손상차손
407,676,705

-

잡이익
(2,273,625)

-

잡손실
150,071,428

-

다.영업활동으로 인한 자산부채의 변동
(24,732,297,332)

(20,005,699,492)

매출채권의 감소(증가)
(19,006,325,159)

(15,101,436,470)

미수금의 감소(증가)
128,844,208

570,138,515

선급금의 감소(증가)
580,034,897

413,401,660

선급비용의 감소(증가)
191,743,483

248,508,816

재고자산의 감소(증가)
(4,252,174,320)

(5,631,453,747)

이연법인세자산의 감소(증가)
-

32,058,943

매입채무의 증가(감소)
301,398,970

(7,799,746)

미지급금의 증가(감소)
(271,080,887)

712,995,095

선수금의 증가(감소)
441,451,604

1,348,910,964

계약부채의 증가(감소)
(807,779,248)

-

예수금의 증가(감소)
(25,145,172)

(324,615,538)

미지급비용의 증가(감소)
(64,592,962)

62,899,635

퇴직금의 지급
(599,434,910)

(563,277,270)

사외적립자산의 공정가치증가(감소)
(1,349,237,836)

(1,582,412,621)

반품손실충당부채의 증가
-

(183,617,728)

2.이자의수취
8,290,176

31,043,476

3.이자의지급
(1,089,278,470)

(843,470,086)

4.법인세지급액
(322,439,130)

(8,282,106,530)

II.투자활동 현금흐름

(17,347,630,318)

(13,930,093,607)

1.투자활동으로 인한 현금유입액
194,173,205

790,155,626

단기금융상상품의 처분
-

5,315,850

단기대여금및수취채권의 처분
2,872,965

383,591,592

장기대여금및수취채권의 처분
102,300,240

110,825,190

유형자산의 처분
44,000,000

39,072,647

국가보조금의 수령
-

201,300,347

임차보증금의 감소
35,000,000

50,050,000

기타유동부채의 증가
10,000,000

-

2.투자활동으로 인한 현금유출액
(17,541,803,523)

(14,720,249,233)

단기대여금및수취채권의 취득
-

129,041,962

비유동기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 취득
545,694,543

-

종속기업의 대한투자자산 취득
164,773,300

1,274,933,630

장기대여금및수취채권의 취득
100,000,000

255,000,000

유형자산의 취득
14,808,846,218

12,003,849,817

무형자산의 취득
1,611,516,462

978,019,984

임차보증금의 증가
310,973,000

79,403,840

III.재무활동 현금흐름

21,367,330,500

12,671,291,478

1.재무활동으로 인한 현금유입액
33,129,372,806

25,200,000,000

단기차입금의 차입
16,029,372,806

13,600,000,000

장기차입금의 증가
7,100,000,000

11,600,000,000

전환사채의 발행
10,000,000,000

-

2.재무활동으로 인한 현금유출액
(11,762,042,306)

(12,528,708,522)

단기차입금의 상환
10,029,372,806

6,200,000,000

유동성장기부채의 상환
1,732,669,500

-

장기차입금의 상환
-

317,115,500

자기주식의 취득
-

6,011,593,022

IV.현금및현금성자산의 환율변동효과

(9,125,662)

-

V.현금의증가(감소)(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ+IV)

3,618,913,166

1,959,697,354

VI.기초의현금

6,370,201,035

4,410,503,681

Ⅶ.기말의현금

9,989,114,201

6,370,201,035

이익잉여금처분계산서

제31기
2018년 01월 01일부터
2018년 12월 31일까지
제30기
2017년 01월 01일부터
2017년 12월 31일까지

처분예정일
2019년 3월 28일
처분확정일
2018년 3월 27일

주식회사 디오
(단위 : 원)

구 분
제 31 기
제 30 기

Ⅰ.미처분이익잉여금

40,953,950

38,517,357

1.전기이월미처분이익잉여금
38,517,357

23,726,214

2.당기순이익
2,704,665

15,010,076

3.확정급여제도의 재측정요소
(268,072)

(218,933)

4.회계정책의 변경효과
(1,378,653)

-

Ⅱ.차기이월미처분이익잉여금

39,575,297

38,517,357

 - 최근 2사업연도의 배당에 관한 사항

해당사항 없음

※ 참고사항

당사는 금년도 정기주주총회를 가능한 주주총회 집중일을 피해서 진행하고자 
하였으나, 종속회사가 포함된 연결결산일정 및 회계법인감사일정, 감사보고서수령일정 등을 고려하여 불가피하게 주주총회집중일에 정기주주총회를 개최하게 되었습니다.

※ III. 경영참고사항에 첨부된 재무제표는 외부감사인의 감사결과 및 정기주주총회
 승인과정에서 변경될 수 있습니다.