탑엔지니어링 — 주주총회소집공고 (20190312)
제출인: 탑엔지니어링

주주총회소집공고
2.7
(주)탑엔지니어링

주주총회소집공고

2019 년 03 월 12 일

회 사 명 :
(주)탑엔지니어링

대 표 이 사 :
김원남, 류도현

본 점 소 재 지 :
경북 구미시 고아읍 농공단지길 53-17 (우편번호 39137)

(전 화) 031-8039-1000

(홈페이지) http://www.topengnet.com

작 성 책 임 자 :
(직 책) 부사장
(성 명) 박찬배

(전 화) 031-8039-1000

주주총회 소집공고

(제26기 정기)

주주님의 건승과 댁내의 평안을 기원합니다.

우리회사 정관 제17조에 의하여 제26기 정기주주총회를 아래와 같이 소집하오니 참석하여 주시기 바랍니다. (※ 또한 소액주주에 대한 소집통지는 상법 제542조의4에 의거하여 이 공고로 갈음하오니 양지하여 주시기 바랍니다. )

- 아 래 -

1. 일시 : 2019년 03월 27일 (수) 오전 09시 30분

2. 장소 : 경북 구미시 고아읍 농공단지길 53-17 ㈜탑엔지니어링 본사 3층 대회의실

- 대중교통: 구미역에서 고아농공단지 입구 하차

3. 회의의 목적사항 

1) 보고사항 : 가. 감사보고 나. 영업보고 다. 내부회계관리제도 운영실태보고

2) 의결사항 : 

제1호 의안: 제26기(2018년 1월 1일 ~ 2018년 12월 31일) 연결/별도 재무제표 승인 및 이익잉여금처분계산서(안) 승인의 건
 ※1주당 예정배당금: 금 100원 

 제2호 의안: 정관 일부 변경 승인의 건
 ( III. 경영참고사항 → 2. 주주총회 목적사항별 기재사항 참조)
 
 제3호 의안: 이사보수한도 승인의 건

4. 경영참고사항 비치

상법 제542조의4에 의거 경영참고사항을 우리 회사의 본점, 금융위원회, 한국거래소 및 한국예탁결제원 증권대행부에 비치하오니 참고하시기 바랍니다.

5. 예탁결제원 의결권 행사(섀도우보팅)제도 폐지에 따른 실질주주의 의결권 행사에 관한 사항

예탁결제원의 의결권 행사(섀도우보팅)제도가 2018년 1월 1일부터 폐지됨에 따라 한국예탁결제원이 주주님들의 의결권을 행사할 수 없습니다. 따라서 주주님께서는 한국예탁결제원에 의결권행사에 관한 의사표시를 하실 필요가 없으며, 종전과 같이 주주총회에 참석하여 의결권을 직접행사하시거나 또는 위임장에 의거 의결권을 간접행사 할 수 있습니다.

I. 사외이사 등의 활동내역과 보수에 관한 사항

1. 사외이사 등의 활동내역

가. 이사회 출석률 및 이사회 의안에 대한 찬반여부

회차
개최일자
의안내용
사외이사 등의 성명

황영구
(출석률: 100%)
최황택
(출석률: 100%)
이상용
(출석률: 100%)

찬 반 여 부

1
2018년 01월 22일
내부회계관리제도 운영실태 보고의 건
-
-
-

2
2018년 03월 07일
제25기 현금배당 결정의 건
찬성
찬성
찬성

3
2018년 03월 13일
주식매수선택권 부여의 건
찬성
찬성
찬성

4
2018년 03월 13일
제25기 정기주주총회 소집의 건
찬성
찬성
찬성

5
2018년 03월 28일
공동대표이사 선임의 건
찬성
찬성
찬성

6
2018년 04월 26일
산업운영자금대출의 건
찬성
찬성
찬성

7
2018년 05월 04일
수출성장자금대출의 건
찬성
찬성
찬성

8
2018년 06월 29일
외화지급보증의 건
찬성
찬성
찬성

9
2018년 08월 31일
(주)이노피아테크 지분 매입의 건
찬성
찬성
찬성

10
2018년 08월 31일
(주)에코플럭스 지분 매입의 건
찬성
찬성
찬성

나. 이사회내 위원회에서의 사외이사 등의 활동내역

위원회명
구성원
활 동 내 역

개최일자
의안내용
가결여부

감사위원회
이사 황영구
이사 이상용
이사 최황택
2018년 03월 28일
2018년 감사계획 보고
-

2018년 07월 25일
2018년 반기 별도/연결 실적 및 기타 경영현황 보고
-

2018년 11월 07일
2018년 3분기 경영실적 및 기타 경영현황 보고
-

2019년 02월 14일
2018년 경영실적 보고 및 주주총회 안건 보고
-

2. 사외이사 등의 보수현황

(단위 : 원)

구 분
인원수
주총승인금액
지급총액
1인당 
평균 지급액
비 고

사외이사
3
3,000,000,000
72,000,000
24,000,000
-

II. 최대주주등과의 거래내역에 관한 사항

1. 단일 거래규모가 일정규모이상인 거래

(단위 : 억원)

거래종류
거래상대방
(회사와의 관계)
거래기간
거래금액
비율(%)

-
-
-
-
-

2. 해당 사업연도중에 특정인과 해당 거래를 포함한 거래총액이 일정규모이상인 거래

(단위 : 억원)

거래상대방
(회사와의 관계)
거래종류
거래기간
거래금액
비율(%)

-
-
-
-
-

III. 경영참고사항

1. 사업의 개요

가. 업계의 현황

(1) 산업의 특성

TFT-LCD 및 OLED 패널 공정장비 산업은 TFT-LCD 및 OLED 패널 제조공정에서사용되는 장비를 개발, 제조하는 산업을 말하며, 지속적인 기술 개발을 통한 독자 기술 확보 없이는 시장 진입이 어려운 산업 분야입니다. 디스플레이 장비의 경우 제품의 신뢰성이 패널 업체의 수익성에 절대적인 영향을 미치기 때문에 신규 업체보다는 기술력을 검증받은 기존 업체와의 거래를 유지하고자 하며 신규 장비 개발 및 투자에 있어서도 기존 업체와의 유대관계를 우선적으로 고려하는 경향을 보입니다.

LED 장비 산업의 경우 기존의 반도체 장비를 응용함으로써 높은 기술이 요구 되지 않는 관계로 국내 기업들이 저가형 제품군을 통해 시장 점유율을 확대해 가고 있습니다. 하지만, 증착장비 같이 핵심장비들은 아직 해외 업체가 과점 시장을 형성하고 있는 가운데 국내 기업들이 핵심장비의 공급을 위해 연구개발에 힘을 기울이고 있는 상황입니다. 

OLED 장비 산업은 기존 LCD 장비 산업보다 한층 더 높아진 기술력을 요구하는 산업으로써 많은 기업들이 연구개발에 힘을 기울이고 있는 상황입니다. 현재 중소형 OLED 패널은 안정적으로 공급이 가능하나 OLED TV 제작에 필요한 대면적 OLED패널은 상당한 기술력이 필요한 관계로 특정 디스플레이 패널 제조사만이 양산이 가능한 상황입니다.

(2) 성장성

2018년도 디스플레이 장비 시장은 ① 중국 중심의 투자 환경 ② 대형 LCD 부문의 투자확대 ③대형 OLED 부문의 투자 확대가 두드러진 한 해 였습니다. 
디스플레이 시장 조사기관인 DSCC(Display Supply Chain Consultants)에 따르면,
2018년도 지역별 디스플레이 장비 투자 환경의 경우 중소형 OLED 부문 및 8세대 이상의 대형 LCD 부문의 확대에 따라 91%의 투자가 중국에서 이루어졌으며, 우리나라의 경우 작년까지 지속됐던 중소형 OLED부문에서의 투자 종료로 투자규모가 감소했으나, 대형 OLED 부문에서 8%의 투자가 이루어졌습니다.

지역별 연간 디스플레이 capex 비중.jpg
지역별 연간 디스플레이 capex 비중

자료 : DSCC(Quarterly Display Capex and Equipment Service, Q3'2018)

또한 대형패널의 LCD부문의 경우, 기술 안정성의 확보에 따른 수율 향상, 대형 TV 수요 확대에 따라 기존 LCD 패널 설비 대비 더 많은 65인치 이상 패널을 제조할 수 있는 10세대 이상에 설비투자가 중국을 중심으로 지속되고 있습니다. 

2019년도 이후 LCD 장비시장의 경우 중화권을 중심으로 대형 LCD 설비투자가 지속 될 것으로 예상되며, OLED 장비시장의 경우 OLED TV 시장 확대가 예상됨에 대형 OLED 투자로 디스플레이 장비 시장성장이 예상됩니다.

tv 장비 수요.jpg
모바일/TV 장비 수요 비율

자료 : DSCC(Quarterly Display Capex and Equipment Service, Q3'2018)

oled tv 출하량.jpg
oled tv 출하 예상대수

자료 : IHS Markit Q3'2018

(3) 경기변동의 특성

장비 업계는 고객사인 패널 제조업체의 설비투자 계획에 따라 수주상황이 변동되는 특성을 가지고 있습니다.
또한 설비투자 시 대규모의 자본이 투입됨에 따라 국내외 디스플레이의 투자시기에 따라 매출의 변동이 큰만큼 매출처 다변화를 통해 변동의 폭을 줄이는 것이 중요합니다.

(4) 회사의 경쟁요소

LCD 관련 주요 제품은 디스펜서, GCS, Array Tester, Direct Bonding 등이 있으며 디스펜서와 GCS는 각각 50%, 60%의 높은 글로벌 점유율을 기록하고 있습니다. 특히 디스펜서, GCS 및 Array Tester는 글로벌 주요 패널 업체들에 공급을 하면서 장비의 성능을 높게 평가 받고 있습니다. 또한 디스플레이 검사장비를 전문으로 하는 (주)일렉스를 인수 및 합병하면서 관련 원천기술을 확보하였으며, 일체형 Teg Tester 등 신규장비 개발을 통해 디스플레이 모듈 테스터 장비 시장에 새롭게 진입하면서 국내외 대형 Panel 업체에 납품을 시작하였습니다. 이로 인하여 당사의 실적이 크게 향상 될 것으로 기대되며 관련 검사장비들을 지속적으로 개발 할 계획입니다. 

LED 장비는 기존부터 갖추고 있던 Chip 및 Package 공정을 비롯하여 2012년에 LED 공정의 핵심장비인 MOCVD를 개발 및 공급함으로서 LED 공정라인을 일괄 공급할 수 있는 Turn-Key 시스템을 갖추게 되었습니다. 이로써 당사는 LCD 사업부 뿐만 아니라 LED 사업부에서도 글로벌 수준의 경쟁력을 갖추는 기반을 마련 하였습니다. 이를 통해 UV-MOCVD 장비를 러시아 업체로 부터 수주하여 LED 장비 사업의 기반을 확고히 하였습니다.

OLED는 크게 디스플레이의 형태에 따라 Rigid OLED와 Flexible OLED로, 크기에 따라 스마트폰, 태블릿 등에 공급되는 중소형 OLED와 TV 등에 공급되는 대형 OLED로 나눌 수 있으며, 2018년 하반기 중국시장을 중심으로 본격적인 투자가 예상됩니다. 
당사는 기존 LCD 공정 장비 시장에서 검증 받은 Dispenser, GCS 및 Array Tester 기술을 바탕으로 OLED공정 장비인, Dam &Fill, Direct Bonding 및 OLED용 Array Tester 등을 개발 국내외 디스플레이 패널 제조사에 공급을통해 최근 OLED 매출이 확대되고 있습니다.

또한 Laser Cutting System, OLED용 박막 코팅 잉크젯 장비 등 신규장비 개발을 통한 OLED 장비군 경쟁력을 강화하고 있습니다.

나. 회사의 현황

(1) 영업개황 및 사업부문의 구분

 (가) 영업개황

지난 몇년간 패널 제조산업 전반의 침체 및 디스플레이 공급과잉에 따라 투자가 위축되고 당사의 매출 또한 감소되기도 하였습니다. 하지만 최근 국내 패널 제조사가 중국내 현지 생산 공장 설립을 추진하여 신규 설비투자를 늘리고, 중국 정부 또한 자국 디스플레이 산업 육성정책을 활발히 추진하며 BOE, CSOT, CEC Panda등 중국 내 디스플레이 제조업체의 신규 설비투자를 적극적으로 지원하고 있습니다. 중국 시장을 선점하기 위한 국내외 디스플레이 업체의 경쟁이 더욱 더 치열해 질 것으로 예상되며, 이에 따라 당사의 사업 분야 또한 충분한 성장성을 가지고 있다고 보여집니다.

최근 OLED에 밀려 주춤했던 LCD 패널이 고품질, 고해상도를 앞세워 새롭게 주목받고 있습니다. 패널 제조업체들이 OLED 양산을 위한 신규투자를 망설이는 동안 LCD 패널 또한 괄목한만한 기술 발전을 이루었으며 OLED 대비 월등한 가격경쟁력을 앞세워 시장에서 여전히 우위를 차지하고 있습니다. 또한 OLED산업은 소형 OLED에서 대형 OLED에 대한 투자가 앞으로 지속될것으로 판단되며, 당사는 이에 대한 공정장비개발을 통하여 OLED산업에 대응하고 있습니다.

(나) 공시대상 사업부문의 구분

장비부문은 당사의 주요장비인 Dispenser, Glass Cutting System(GCS)등 의 제조 및 판매업을 말합니다. 당사는 기존의 LCD 장비 뿐만 아니라, 이를 기반으로 OLED 적용가능 장비 및 LED 공정과정 일체를 담당하는 장비라인 및 모듈테스터 등 다양한 제품군 확보를 위해 연구개발에 힘을기울이고 있습니다.

(2) 시장점유율

당사의 주요 제품으로는 Dispenser, Glass Cutting System(GCS) 등이 있으며, 국내 외 다수의 디스플레이 제조 업체에 당사의 장비를 공급하면서 레퍼런스를 축적하며 그 기술력을 높게 평가받고 있습니다. 그 결과, 2017년 기준 Dispenser 시장에서는 국내 점유율 약 95%, 세계 점유율 약 50%의 시장점유율을 차지하고 있으며, GCS시장에서는 국내 점유율 약 30%, 세계 점유율 약 60%의 높은 시장점유율을 차지하고 있습니다.

(3) 시장의 특성

장비 업계는 고객사인 패널 제조업체의 설비투자 계획에 따라 수주상황이 변동되는 특성을 가지고 있습니다. 2012년~ 2013년간 국내 패널 제조업체의 설비 투자 부재로 인해 매출액이 2011년 대비 절반 수준으로 하락하였으나 2014년 이후로는 국내 디스플레이 제조업체의 중국 공장 투자 및 중국, 대만측 디스플레이 제조업체의 설비투자로 매출이 회복세를 나타내고 있습니다. 국내외 디스플레이의 투자시기에 따라 매출의 변동이 큰만큼 매출처 다변화를 통해 변동의 폭을 줄이는 것이 중요합니다.

(4) 신규사업 등의 내용 및 전망

당사는 사업다각화를 통해 새로운 시장 발굴에 온 힘을 기울이고 있습니다. 2012년도부터 공급하기 시작한 카메라모듈 장비는 저화소 모듈 대응 장비 부터 고화소 모듈대응 장비까지 개발 및 공급 완료하면서 중국 및 대만과 같은 해외 신규 거래처를 발굴하여 시장 점유율을 점차 확대할 예정입니다. 이 밖에도 OLED산업의 성장성을 고려하여 Laser Cutting System, OLED용 박막 코팅 잉크젯 장비 등 신규장비 개발을 통한 OLED 장비군 경쟁력을 강화하고 있습니다.

(5) 조직도

조직도

2. 주주총회 목적사항별 기재사항

□ 재무제표의 승인

제1호 의안: 제26기(2018년 1월 1일 ~ 2018년 12월 31일) 
 연결/별도 재무제표 승인 및 이익잉여금처분계산서 승인의 건
 * 1주당 예정 배당금 : 금 100원.

가. 해당 사업연도의 영업상황의 개요

- III. 경영참고사항의 1. 사업의 개요 참조

나. 해당 사업연도의 대차대조표(재무상태표)ㆍ손익계산서(포괄손익계산서)ㆍ자본변동표ㆍ이익잉여금처분계산서(안) 또는 결손금처리계산서(안)ㆍ현금흐름표

* 외부감사인의 감사의견을 포함 한 최종 재무제표는 전자공시 시스템(dart.fss.or.kr)에 공시 예정인 연결 ·별도 감사 보고서를 참고하시기 바라며, 26기 재무제표는 주주총회 승인 과정에서 변경 될 수 있습니다.

1. 연결재무제표

연 결 재 무 상 태 표

제 26 기 2018년 12월 31일 현재

제 25 기 2017년 12월 31일 현재

회사명 : (주)탑엔지니어링
(단위 : 원)

과 목
제 26(당) 기
제 25(전) 기

자 산

I. 유동자산

310,632,331,855

246,727,303,932

현금및현금성자산(주 8,9)
41,927,761,043

43,481,942,641

매출채권및기타채권(주 8,11,38)
144,131,321,580

107,814,443,216

미청구공사(주 27)
-

14,932,440,771

기타유동금융자산(주 8,10,18,19)
4,813,353,645

8,996,965,161

재고자산(주 12,22,31)
113,495,453,188

56,860,536,500

미수법인세환급액
1,533,680

422,400,230

기타유동자산(주 20)
6,262,908,719

14,218,575,413

II. 비유동자산

246,353,791,315

215,811,236,698

장기성매출채권및기타채권(주 8,11,38)
2,951,112,920

3,558,904,311

기타비유동금융자산(주 8,10,18,19)
13,948,550,672

16,303,196,539

투자부동산(주 13)
96,698,524

99,589,420

유형자산(주 14,16,22)
176,131,315,688

145,393,984,565

영업권(주 15)
10,139,228,615

10,139,228,615

영업권 이외의 무형자산(주 15,16,22,38)
26,706,511,733

29,990,813,394

관계기업투자(주 17)
718,914,914

1,187,665,095

기타비유동자산(주 20)
1,857,758,176

2,120,877,029

이연법인세자산
13,803,700,073

7,016,977,730

자 산 총 계

556,986,123,170

462,538,540,630

부 채

I. 유동부채

240,988,906,754

176,556,208,940

매입채무및기타채무(주 8,21,38)
143,146,582,242

97,627,088,586

초과청구공사(주 26)
-

8,612,439,666

단기제품보증충당부채
3,019,437,589

-

단기차입금(주 8,22,37,38)
77,960,151,329

63,208,071,872

유동성장기차입금(주 8,22,37,38)
3,093,500,000

1,874,000,000

기타유동금융부채(주 8,18)
206,659,613

-

미지급법인세
5,423,052,327

1,036,185,433

기타유동부채(주 16,23,32)
8,139,523,654

4,198,423,383

II. 비유동부채

12,091,808,686

11,529,898,292

장기매입채무 및 기타비유동채무(주 8,21,38)
80,832,410

349,501,498

장기차입금(주 8,22,37,38)
5,686,534,037

3,630,636,021

이연법인세부채
6,324,442,239

7,549,760,773

부 채 총 계

253,080,715,440

188,086,107,232

자 본

I. 지배기업지분

172,350,331,370

157,833,350,043

자본금(주 1,24)
8,324,128,500

8,324,128,500

자본잉여금(주 24)
41,248,352,969

41,374,422,425

기타자본구성요소(주 25)
(10,383,830,270)

(10,563,549,374)

기타포괄손익누계액(주 25)
(1,534,831,622)

(316,258,443)

이익잉여금(주 26)
134,696,511,793

119,014,606,935

II. 비지배지분

131,555,076,360

116,619,083,355

자 본 총 계

303,905,407,730

274,452,433,398

부 채 및 자 본 총 계

556,986,123,170

462,538,540,630

연 결 포 괄 손 익 계 산 서

제 26 기 2018년 01월 01일부터 2018년 12월 31일까지

제 25 기 2017년 01월 01일부터 2017년 12월 31일까지

주식회사 탑엔지니어링 및 그 종속기업
(단위 : 원)

과 목
제 26(당) 기
제 25(전) 기

I. 매출액(주 5,27,28,38)
917,583,138,495

176,055,994,998

II. 매출원가(주 29,31,38)
802,720,045,086

127,845,490,708

III. 매출총이익
114,863,093,409

48,210,504,290

IV. 판매비와관리비(주 30,31,38)
80,945,435,546

33,082,705,230

V. 영업이익(주 5)
33,917,657,863

15,127,799,060

기타수익(주 14,15,33,38)
1,729,052,255
6,449,488,712

기타비용(주 14,15,33)
4,073,901,558
7,489,517,975

금융수익(주 18,34)
29,337,794,400

3,952,098,838

금융비용(주 18,34)
28,501,137,675

8,472,070,328

지분법이익(주 17)
-

3,755,856,609

지분법손실(주 17)
387,343,701

1,907,912,866

VI. 법인세비용차감전순이익
32,022,121,584
11,415,742,050

VII. 법인세비용(주 35)
(430,108,297)
(2,230,974,865)

VIII. 당기순이익(주 5,36)
32,452,229,881
13,646,716,915

지배기업지분순이익(주 26,36)
16,762,978,916
13,646,634,755

비지배지분순이익(손실)
15,689,250,965
82,160

IX. 기타포괄손익
390,365,267
1,454,094,697

(부의)지분법자본변동(주 17)

1,693,806,369

매도가능금융자산평가이익(손실)
(65,722,949)
5,182,541

해외사업환산손익
456,088,216
(243,754,054)

법인세효과

(1,140,159)

X. 총포괄손익
32,842,595,148
15,100,811,612

지배기업지분포괄이익
17,410,225,353

15,100,729,452

비지배지분포괄이익(손실)
15,432,369,795

82,160

XI. 주당이익(주 36)

기본주당이익
1,169
879

희석주당이익
1,166
879

연 결 자 본 변 동 표

제 26 기 2018년 01월 01일부터 2018년 12월 31일까지

제 25 기 2017년 01월 01일부터 2017년 12월 31일까지

주식회사 탑엔지니어링 및 그 종속기업
(단위 : 원)

구 분
지배기업지분
비지배지분
총 계

자본금
자본잉여금
기타자본구성요소
기타포괄손익누계액
이익잉여금

2017.1.1(전기초)
8,324,128,500
43,137,168,295
(1,598,312,664)
(1,770,353,140)
106,932,579,280
59,853,829
155,085,064,100

총포괄손익

당기순이익
-
-
-
-
13,646,634,755
82,160
13,646,716,915

지분법자본변동
-
-
-
1,693,806,369
-
-
1,693,806,369

매도가능금융자산평가이익
-
-
-
4,042,382
-
-
4,042,382

매도가능금융자산평가손실
-
-
-
-
-
-
-

동일 지배하 지분거래
-
(1,762,745,870)
-
-
-
-
(1,762,745,870)

주식선택권
-
-
-
-
-
-
-

해외사업환산손실
-
-
-
(243,754,054)
-
-
(243,754,054)

소 계
-
(1,762,745,870)
-
1,454,094,697
13,646,634,755
82,160
13,338,065,742

자본에 직접 인식된 주주와의 거래

연차배당
-
-
-
-
(1,564,607,100)
-
(1,564,607,100)

지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의
 변동에 따른 증가(감소)/비지배지분의 변동
-
-
(4,322,000)
-
-
-
(4,322,000)

사업결합

(7,960,917,240)

116,559,147,366
108,598,230,126

지배기업의 자기주식 취득
-
-
(999,997,470)
-
-
-
(999,997,470)

소 계
-
-
(8,965,236,710)
-
(1,564,607,100)
116,559,147,366
106,029,303,556

2017.12.31 (전기말)
8,324,128,500
41,374,422,425
(10,563,549,374)
(316,258,443)
119,014,606,935
116,619,083,355
274,452,433,398

K-IFRS 1115 최초 적용에 따른 조정(세후)
-
-
-
-
(1,955,985,185)
-
(1,955,985,185)

K-IFRS 1109 최초 적용에 따른 조정(세후)
-
-
-
(1,865,819,616)
1,591,718,977
(548,036,323)
(822,136,962)

2018.1.1(당기초)
8,324,128,500
41,374,422,425
(10,563,549,374)
(2,182,078,059)
118,650,340,727
116,071,047,032
271,674,311,251

총포괄손익

당기순이익
-
-
-
-
16,762,978,916
15,689,250,965
32,452,229,881

지분법자본변동
-
-
-
-
-

-

매도가능금융자산평가이익
-
-
-
4,109,810,341
-
141,233,841
4,251,044,182

매도가능금융자산평가손실
-
-
-
(3,697,141,844)
-
(619,625,287)
(4,316,767,131)

동일 지배하 지분거래
-
(93,718,719)
-
-
-
(228,926,203)
(322,644,922)

주식선택권
-
(32,350,737)
179,719,104
-
-
280,585,736
427,954,103

해외사업환산손실
-
-
-
234,577,940
-
221,510,276
456,088,216

소 계
-
(126,069,456)
179,719,104
647,246,437
16,315,657,878
15,484,029,328
32,947,904,329

자본에 직접 인식된 주주와의 거래

연차배당
-
-
-
-
(716,807,850)
-
(716,807,850)

지배기업의 자기주식 취득
-
-
-
-
-
-
-

소 계
-
-
-
-
(716,807,850)
-
(716,807,850)

2018.12.31(당기말)
8,324,128,500
41,248,352,969
(10,383,830,270)
(1,534,831,622)
134,696,511,793
131,555,076,360
303,905,407,730

연 결 현 금 흐 름 표

제 26 기 2018년 01월 01일부터 2018년 12월 31일까지

제 25 기 2017년 01월 01일부터 2017년 12월 31일까지

주식회사 탑엔지니어링 및 그 종속기업
(단위 : 원)

구 분
제 26 기
제 25 기

영업활동현금흐름
46,846,533,617
19,411,971,296

당기순이익(손실)
32,452,229,881
13,646,716,915

당기순이익조정을 위한 가감
40,854,939,625
10,914,989,555

재고자산평가손실
1,050,148,826
(211,861,345)

감가상각비
24,435,230,339
2,763,124,484

무형자산상각비
5,589,136,878
748,781,968

대손상각비
4,484,980,693
5,237,331,081

기타의 대손상각비환입
295,425,628
-

유형자산처분이익
-
(4,727,122)

무형자산처분이익
(2,053)
(121,183,039)

종속기업/관계기업/공동기업투자처분이익
(648,759,022)
(6,155,583,522)

유형자산처분손실
1,685,686,684
494,442

무형자산처분손실
-
32,580,000

유형자산손상차손
390,408,233

무형자산손상차손
1,182,343,108
538,502,830

종속기업/관계기업/공동기업투자처분손실
-
4,715,741,271

주식보상비용
179,719,104
-

재고자산평가손실환입
(399,526,494)
-

이자수익
(669,841,117)
(241,837,569)

외화환산이익
(6,777,541,339)
(1,325,410,955)

종속기업/관계기업/공동기업투자손상차손
-
2,143,278,482

매도가능금융자산처분이익
(855,806,443)
(92,161,855)

매도가능금융자산평가이익
(271,721,011)
-

수입배당금
(396,494,186)
(51,126,920)

금융보증수익
-
(58,365,943)

단기금융상품평가이익
(107,744)
-

파생상품평가이익
(24,930,689)
(18,738,372)

이자비용
1,890,757,789
561,360,048

외화환산손실
6,341,498,772
3,652,330,031

매출채권처분손실
-
2,507,813

단기금융상품평가손실
6,648
-

매도가능금융자산처분손실
-
372,509,074

매도가능금융자산평가손실
3,201,895,525
-

매도가능금융자산손상차손
-
2,506,363,281

파생상품거래손실
-
-

파생상품평가손실
206,659,613
-

금융보증비용
8,536,479

지분법이익
-
(3,755,856,609)

지분법손실
387,343,701
1,907,912,866

법인세비용
(430,108,297)
(2,230,974,865)

중단영업(처분)손실
-
-

기타 현금의 유출 없는 비용등
-
-

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동
(27,660,193,458)
(3,909,280,415)

매출채권 및 기타채권의 감소(증가)
(34,573,418,125)
(12,181,532,272)

기타유동금융자산의 감소(증가)
(7,757,421,816)
640,115

재고자산의 감소(증가)
(29,288,394,635)
(858,474,483)

기타유동자산의 감소(증가)
17,452,212
(311,311,573)

기타비유동자산의 감소(증가)
445,919,303
(1,501,358)

매입채무 및 기타채무의 증가(감소)
36,145,575,919
6,560,629,187

기타유동금융부채의 증가(감소)

(880,634,182)

기타유동부채의 증가(감소)
5,535,235,866
3,762,904,151

단기종업원부채의 증가(감소)
(400,733,606)
-

제품보증충당부채의 증가(감소)
2,171,401,683
-

기타비유동부채의 증가(감소)
44,189,741
-

이자수취(영업)
696,149,323
187,011,610

배당금수취(영업)
4,927,744,386
51,126,920

이자지급(영업)
(1,559,618,231)
(238,266,880)

법인세납부(환급)
(2,864,717,909)
(1,240,326,409)

투자활동현금흐름
(66,082,421,376)
12,274,637,604

임차보증금의 감소
948,736,763
1,166,681,591

임차보증금의 증가
(643,118,032)
(963,754,000)

유형자산의 처분
2,190,063,593
1,751,888,001

무형자산의 처분
-
364,482,727

장기금융상품의 처분
240,000,000
-

단기대여금및수취채권의 처분
1,701,415,980
1,153,957,669

단기금융상품의 처분
2,691,180,354
140,745,693,072

매도가능금융자산의 처분
7,687,143,589
3,306,496,423

장기대여금의 감소
184,512,400

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산의 처분
995,000
2,499,364,467

유형자산의 취득
(68,993,196,741)
(5,965,521,756)

무형자산의 취득
(3,031,515,138)
(4,458,580,466)

단기대여금및수취채권의 취득
(1,579,322,665)
(609,499,860)

단기금융상품의 취득
(3,348,713,305)
(140,322,337,882)

장기금융상품의 취득
(80,000,000)
(140,000,000)

매도가능금융자산의 취득
(3,588,737,700)
(5,156,289,961)

장기대여금의 증가
(608,333,325)

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산의 취득
-
-

정부보조금의 수취
316,277,930
1,547,640,840

정부보조금의 상환
(169,810,079)
-

연결범위의 변동으로 인한 순유입
-
17,354,416,739

연결범위의 변동으로 인한 순유출

-

재무활동현금흐름
16,794,468,577
4,934,780,038

주식의 발행

-

단기차입금의 증가
218,449,805,684
33,999,170,000

단기차입금(nego)의 순증가
(3,239,712,000)
1,754,449,600

장기차입금의 증가
5,489,006,000

주식선택권행사로 인한 현금유입
248,235,000

임대보증금의 증가
(288,360,000)

자기주식의 취득
-
(999,997,470)

단기차입금의 상환
(202,834,368,930)
(28,254,234,992)

장기차입금의 상환
7,329,333
-

임대보증금의 감소
-
-

종속기업에 대한 소유지분의 변동으로 인한 지급
(320,658,660)

비지배지분의 취득
-
-

배당금지급
(716,807,850)
(1,564,607,100)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과
887,237,584
(33,159,391)

현금및현금성자산의순증가(감소)
(1,554,181,598)
36,588,229,547

기초현금및현금성자산
43,481,942,641
6,893,713,094

기말현금및현금성자산
41,927,761,043
43,481,942,641

2. 별도재무제표

재 무 상 태 표

제 26 기 2018년 12월 31일 현재

제 25 기 2017년 12월 31일 현재

회사명 : (주)탑엔지니어링
(단위 : 원)

과 목
제 26(당) 기
제 25(전) 기

자 산

I. 유동자산

121,464,069,319

85,041,252,970

현금및현금성자산
92,679,866

15,803,757,928

매출채권및기타채권
71,494,005,484

46,337,932,810

미청구공사
-

15,473,700,971

기타유동금융자산
24,930,689

18,738,372

재고자산
45,527,774,513

5,698,784,921

미수법인세환급액
-

417,139,240

기타유동자산
4,324,678,767

1,291,198,728

II. 비유동자산

159,392,022,325

152,523,937,114

장기매출채권및기타채권
11,742,220,876

1,671,752,184

기타비유동금융자산
6,079,846,756

9,941,283,218

유형자산
39,403,162,820

37,303,399,005

무형자산
3,246,276,025

4,402,643,947

종속기업및관계기업투자
91,206,868,666

92,998,881,401

기타비유동자산
112,103,183

116,187,277

이연법인세자산
7,601,543,999

6,089,790,082

자 산 총 계

280,856,091,644

237,565,190,084

부 채

I. 유동부채

96,958,225,146

67,230,558,377

매입채무및기타채무
40,921,049,471

29,345,577,260

초과청구공사
-

8,612,439,666

제품보증충당부채
2,628,965,659

단기차입금
46,981,908,939

27,839,817,600

유동성장기차입금
-

1,000,000,000

기타유동금융부채
15,349,971

3,607,341

미지급법인세
2,945,918,344

-

기타유동부채
3,465,032,762

429,116,510

II. 비유동부채

3,239,100,000

210,000,000

장기매입채무및기타채무
239,100,000

210,000,000

장기차입금
3,000,000,000

-

부 채 총 계

100,197,325,146

67,440,558,377

자 본

자본금
8,324,128,500

8,324,128,500

자본잉여금
43,391,777,893

43,391,777,893

기타자본구성요소
(2,412,660,270)

(2,592,379,374)

기타포괄손익누계액
1,907,425,831

2,975,930,521

이익잉여금
129,448,094,544

118,025,174,167

자 본 총 계

180,658,766,498

170,124,631,707

부 채 와 자 본 총 계

280,856,091,644

237,565,190,084

포 괄 손 익 계 산 서

제26기 2018년 01월 01일부터 2018년 12월 31일까지

제25기 2017년 01월 01일부터 2017년 12월 31일까지

회사명 : (주)탑엔지니어링
(단위 : 원)

과 목
제 26(당) 기
제 25(전) 기

I. 매출액
194,208,041,881
151,177,786,822

II. 매출원가
147,769,425,822
114,392,958,913

III. 매출총이익
46,438,616,059
36,784,827,909

IV. 판매비와관리비
29,501,998,279
27,608,235,481

V.영업이익
16,936,617,780
9,176,592,428

기타수익
1,268,373,155
3,341,046,915

기타비용
1,351,256,590
6,406,080,638

금융수익
3,829,009,322
3,880,696,240

금융비용
3,638,997,233
8,326,623,136

지분법이익
5,092,754,371
10,847,837,472

지분법손실
8,018,008,465
1,907,912,866

VI. 법인세비용차감전순이익
14,118,492,340
10,605,556,415

VII. 법인세비용
1,830,148,344
(1,932,749,013)

VIII. 당기순이익
12,288,343,996
12,538,305,428

IX. 기타포괄손익
797,314,926
4,686,457,129

(부의)지분법자본변동
(164,537,174)
4,682,414,747

매도가능금융자산-평가손익
1,233,143,718
(178,000,000)

매도가능금융자산-재분류조정
-
183,182,541

법인세효과
(271,291,618)
(1,140,159)

X. 총포괄이익
13,085,658,922
17,224,762,557

XI. 주당이익

기본주당이익
793
806

희석주당이익
791
806

자 본 변 동 표

제 26 기 2018년 01월 01일부터 2018년 12월 31일까지

제 25 기 2017년 01월 01일부터 2017년 12월 31일까지

회사명 : (주)탑엔지니어링
(단위 : 원)

과 목
자 본

자본금
자본잉여금
기타자본구성요소
기타포괄손익누계액
이익잉여금
자본 합계

2017.01.01 (기초자본)
8,324,128,500
43,391,777,893
(1,592,381,904)
(1,710,526,608)
107,051,475,839
155,464,473,720

포괄이익

당기순이익

12,538,305,428
12,538,305,428

지분법자본변동

4,682,414,747

4,682,414,747

매도가능금융자산평가이익

4,042,382

4,042,382

자기주식취득

(999,997,470)

(999,997,470)

소계

(999,997,470)
4,686,457,129
12,538,305,428
16,224,765,087

연차배당

(1,564,607,100)
(1,564,607,100)

2017.12.31 (기말자본)
8,324,128,500
43,391,777,893
(2,592,379,374)
2,975,930,521
118,025,174,167
170,124,631,707

2018.01.01 (기초자본)
8,324,128,500
43,391,777,893
(2,592,379,374)
2,975,930,521
118,025,174,167
170,124,631,707

K-IFRS 1115 최초 적용에 따른 조정(세후)

(1,955,985,185)
(1,955,985,185)

K-IFRS 1109 최초 적용에 따른 조정(세후)

(1,865,819,616)
1,865,819,616

2018.01.01 (기초자본)
8,324,128,500
43,391,777,893
(2,592,379,374)
1,110,110,905
117,935,008,598
168,168,646,522

포괄이익

당기순이익

12,288,343,996
12,288,343,996

지분법자본변동

(164,537,174)

(164,537,174)

주식선택권

179,719,104

179,719,104

매도가능금융자산평가이익

961,852,100

961,852,100

소계

179,719,104
797,314,926
12,288,343,996
13,265,378,026

연차배당

(775,258,050)
(775,258,050)

2018.12.31 (기말자본)
8,324,128,500
43,391,777,893
(2,412,660,270)
1,907,425,831
129,448,094,544
180,658,766,498

현 금 흐 름 표

제 26 기 2018년 01월 01일부터 2017년 12월 31일까지

제 25 기 2017년 01월 01일부터 2016년 12월 31일까지

회사명 : (주)탑엔지니어링
(단위 : 원)

과 목
제 26(당) 기
제 25(전) 기

I. 영업활동현금흐름

(24,299,369,682)

12,468,958,516

1. 영업에서 창출된 현금
(24,161,816,542)

13,589,636,744

(1) 당기순이익
12,288,343,996

12,538,305,428

(2) 조정
10,510,131,098

4,130,408,109

재고자산평가손실
541,306,870

(460,413,942)

재고자산평가충당금환입
(399,526,494)

대손상각비
2,965,572,487

4,925,131,589

기타의대손상각비
110,000,000

감가상각비
1,595,124,511

1,597,246,946

무형자산상각비
275,228,724

595,343,485

유형자산처분이익
(7,725,272)

(4,088,908)

무형자산처분이익

(121,183,039)

관계기업투자주식처분이익
(995,000)

(2,852,120,198)

종속기업투자주식처분이익
(1,568,353)

유형자산처분손실
117,864

494,442

무형자산처분손실

32,580,000

무형자산손상차손
1,174,243,108

538,502,830

관계기업투자주식처분손실

3,639,980,099

관계기업투자주식손상차손

2,143,278,482

종속기업투자주식처분손실

주식보상비용
179,719,104

이자수익
(338,893,984)

(196,644,744)

외화환산이익
(1,419,723,191)

(1,300,835,137)

당기손익-공정가치측정금융자산처분이익
(667,486,359)

매도가능금융자산평가이익
(88,361,011)

수입배당금
(49,826,920)

(51,126,920)

금융보증수익
(34,651,687)

(67,890,694)

파생상품평가이익
(24,930,689)

(18,738,372)

이자비용
723,528,371

478,197,781

외화환산손실
181,572,123

3,338,657,528

매도가능금융자산평가손실
1,026,654,487

매도가능금융자산처분이익

(92,161,855)

매도가능금융자산처분손실

372,509,074

매도가능금융자산손상차손

2,506,363,281

파생상품평가손실
15,349,971

지분법이익
(5,092,754,371)

(10,847,837,472)

지분법손실
8,018,008,465

1,907,912,866

법인세비용
1,830,148,344

(1,932,749,013)

(3) 자산 및 부채의 증감
(46,960,291,636)

(3,079,076,793)

매출채권의 감소(증가)
(22,726,011,667)

(3,977,890,179)

기타채권의 감소(증가)
(1,472,561,032)

1,339,666,814

기타유동금융자산의 감소(증가)
18,738,372

640,115

재고자산의 감소(증가)
(29,384,193,434)

(1,223,792,341)

기타유동자산의 감소(증가)
(492,986,659)

(55,372,535)

기타비유동자산의 감소(증가)
(12,327,246)

(28,162,459)

매입채무의 증가(감소)
10,451,118,886

1,112,114,411

기타채무의 증가(감소)
(1,353,232,311)

(2,180,096,821)

기타유동금융부채의 증가(감소)

(871,301,212)

기타유동부채의 증가(감소)
(3,769,766,298)

2,805,117,414

충당부채의 증가(감소)
1,780,929,753

2. 이자의 수취
153,468,852

140,905,367

3. 배당금의 수취
49,826,920

51,126,920

4. 이자의 지급
(635,667,446)

(153,612,789)

5. 법인세의 납부
294,818,534

(1,159,097,726)

II. 투자활동현금흐름

(11,704,600,069)

(9,462,446,207)

1. 투자활동으로 인한 현금유입액
9,092,106,470

157,963,456,100

단기금융상품의 감소

140,495,893,072

단기대여금의 감소
1,467,302,578

802,477,765

장기금융상품의 감소
240,000,000

장기대여금의 감소

매도가능금융자산의 처분
6,740,158,764

3,206,496,423

종속기업및관계기업투자주식의 처분
995,000

10,519,902,948

유형자산의 처분
7,727,272

4,090,908

무형자산의 처분

364,482,727

정부보조금의 수령
269,422,856

1,415,077,477

임차보증금의 감소
366,500,000

1,155,034,780

2. 투자활동으로 인한 현금유출액
(20,796,706,539)

(167,425,902,307)

단기금융상품의 증가

140,322,337,882

단기대여금의 증가
1,788,656,000

569,666,640

장기대여금의 증가
10,700,000,000

정부보조금의 사용
169,810,079

장기금융상품의 증가
60,000,000

140,000,000

매도가능금융자산의 증가
2,258,687,700

5,156,289,961

종속기업및관계기업투자주식의 취득
1,377,616,660

13,539,688,256

유형자산의 취득
3,793,502,190

2,453,288,465

무형자산의 취득
212,433,910

4,345,517,103

임차보증금의 증가
436,000,000

899,114,000

III. 재무활동현금흐름

20,292,891,689

6,389,180,030

1. 재무활동으로 인한 현금유입액
126,865,861,739

30,942,619,600

단기차입금(nego)의 순증가

1,754,449,600

차입금의 차입
126,836,761,739

29,188,170,000

임대보증금의 증가
29,100,000

2. 재무활동으로 인한 현금유출액
(106,572,970,050)

(24,553,439,570)

단기차입금(nego)의 순감소
3,239,712,000

자기주식의 취득

999,997,470

차입금의 상환
102,558,000,000

21,988,835,000

임대보증금의 감소

배당금의 지급
775,258,050

1,564,607,100

IV. 현금및현금성자산의 증가(감소)

(15,711,078,062)

9,395,692,339

V. 기초의 현금및현금성자산

15,803,757,928

6,415,785,985

Ⅵ. 외화표시 현금및현금성자산의 환율변동 효과

0

(7,720,396)

Ⅶ. 기말의 현금및현금성자산

92,679,866

15,803,757,928

- 최근 2사업연도의 배당에 관한 사항

구 분
제 26기 (예정)
제 24기

1. 주식현금배당금(원)
100
50

2. 주당주식배당율(%)
-
-

3. 배당금총액(원)
1,550,516,100
775,258,050

4. 시가배당율(%)
1.4
0.7

* 제26기 배당내역은 이사회에서 결정된 안으로서 주주총회 승인과정에서 변경될 수 있습니다.

※ 기타 참고사항

- 당사의 재무제표에 대한 주석사항은 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)에 공시 예정인 감사보고서 및 연결감사보고서를 참조하시기 바랍니다.

□ 정관의 변경

제2호 의안: 정관 일부 변경의 건

가. 집중투표 배제를 위한 정관의 변경 또는 그 배제된 정관의 변경

변경전 내용
변경후 내용
변경의 목적

-
-
-

나. 그 외의 정관변경에 관한 건

변경 전 내용

변경 후 내용

변경 목적

제 9 조 [주권의 종류]

이 회사가 발행할 주권의 종류는 1주권, 5주권, 10주권, 50주권, 100주권, 500주권, 1000주권, 10,000주권의 8종으로 한다.

제 9 조 [주권의 종류]

- 삭 제 -

주권 전자등록의무화에 따른 삭제

(신설)

제 9조의2 [주식 등의 전자등록]

회사는 「주식 ·사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제2조 제1호에 따른 주식 등을 발행하는 경우에는 전자등록기관의 전자등록 계좌부에 주식 등을 전자등록하여야 한다.

주식 등의 전자등록의무화에 따른 신설

제 10 조 [신주인수권]

4.
근로자복지기본법 제32조의2의 규정에 의한 우리사주매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우

제 10 조 [신주인수권]

4.
근로복지기본법 제39조의 규정에 의한 우리사주매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우

근거법령 변경

제 10 조 2 [주식매수선택권]

③ 주식매수선택권을 부여 받은 자는 회사의 설립, 경영과 해외영업 또는 기술 혁신 등에 기여하거나 기여할 수 있는 임직원 및 ’상법 시행령’ 제30조 제1항이 정하는 관계회사의 임직원으로 하되 다음 각 호의 1에 해당하는 자는 제외한다. 다만, 회사의 이사에 대하여는 이사회의 결의로 주식매수선택권을 부여할 수 없다.

1. 최대주주(증권거래법 제54조의 4 제4항 제2호의 최대주주를 말한다. 이하 같다.) 및 그 특수관계인(증권거래법 시행령 제 10조의 3 제2항 규정에 의한 특수관계인을 말한다. 이하 같다) 다만, 당해 법인의 임원이 됨으로써 특수관계인에 해당하게 된 자 (그 임원이 계열회사의 비상근 임원인 자를 포함한다)는 제외한다.

제 10 조 2 [주식매수선택권]

③ 주식매수선택권을 부여 받은 자는 회사의 설립, 경영과 해외영업 또는 기술 혁신 등에 기여하거나 기여할 수 있는 임직원 및 ’상법 시행령’ 제30조 제1항이 정하는 관계회사의 임직원으로 하되 다음 각 호의 1에 해당하는 자는 제외한다. 다만, 회사의 이사에 대하여는 이사회의 결의로 주식매수선택권을 부여할 수 없다.

1. 최대주주 및 그 특수관계인(상법 제542조의 8의 최대주주및 그 특수관계인을 말한다. 이하 같다) 다만, 당해 법인의 임원이 됨으로써 특수관계인에 해당하게 된 자 (그 임원이 계열회사의 비상근 임원인 자를 포함한다)는 제외한다.

근거법령 변경

2.
주요주주(증권거래법 제188조의 규정에 의한 주요주주를 말한다. 이하 같다) 및 그 특수관계인. 다만, 당해 법인의 임원이 됨으로써 특수관계인에 해당하게 된 자(그 임원이 계열회사의 비상근 임원인 자를 포함한다)는 제외한다.

2.
주요주주와 그 특수관계인(상법 제542조의 8의 주요주주 및 그 특수관계인을 말한다. 이하 같다) 다만, 당해 법인의 임원이 됨으로써 특수관계인에 해당하게 된 자(그 임원이 계열회사의 비상근 임원인 자를 포함한다)는 제외한다.

근거법령 변경

④ 주식매수선택권의 행사로 교부할 주식(주식매수선택권의 행사가격과 시가와의 차액을 현금 또는 자기주식으로 교부하는 경우에는 그 차액의 산정기준이 되는 주식을 말한다)은 기명식 보통주식

(또는 기명식 우선주식)으로 한다.

④ 회사는 주식매수선택권을 다음 각 호의 1에서 정한 방법으로 부여한다.

1.주식매수선택권의 행사가격으로 보통주식(또는 종류주식)을 발행하여 교부하는 방법

2.주식매수선택권의 행사가격으로 보통주식 (또는 종류주식)의 자기주식을 교부하는 방법

3.주식매수선택권의 행사가격과 시가와의차액을 현금 또는 자기주식으로 교부하는방법

근거법령 변경

제 10 조 3 [우리사주매수선택권]

① 회사는 주주총회의 보통결의로 우리사주조합원에게 발행주식총수의 100분의 20범위 내에서
근로자복지기본법 제32조의2 의 규정에 의한 우리사주매수선택권을 부여할 수 있다. 다만, 발행주식총수의 100분의 10 범위 내에서는 이사회의 결의로 우리사주

매수선택권을 부여할 수 있다.

제 10 조 3 [우리사주매수선택권]

①회사는 주주총회의 보통결의로 우리사주 조합원에게 발행주식총수의 100분의 20범위 내에서
근로복지기본법 제39조의 규정에 의한 우리사주매수선택권을 부여할 수 있다. 다만, 발행주식총수의 100분의 10 범위 내에서는 이사회의 결의로 우리사주

매수선택권을 부여할 수 있다.

근거법령 변경

③ 조합원별 우리사주매수선택권은 우리사주매수선택권 부여일을 기준으로 연간 6백만원(행사가격을 기준으로 산정한다)을 초과할 수 없다.

③ 삭제

부여한도 삭제

⑤ 우리사주매수선택권의 행사가격은
근로자복지기본법 시행규칙 제11조의2의 규정이 정하는 평가가격의 100분의
80 이상으로 한다. 다만, 주식을 발행하여 교부하는 경우로서 행사가격이 당해 주식의 권면액보다 낮은 때에는 그 권면액을 행사가격으로 한다.

⑤ 우리사주매수선택권의 행사가격은
근로복지기본법 시행규칙 제14조의 규정이 정하는 평가가격의 100분의
70 이상으로 한다. 다만, 주식을 발행하여 교부하는 경우로서 행사가격이 당해 주식의 권면액보다 낮은 때에는 그 권면액을 행사가격으로 한다.

근거법령 변경

제 11 조 [명의 개서 대리인]

③ 이 회사의 주주명부 또는 그 복사본을 명의개서대리인의 사무취급장소에 비치하고
주식의 명의개서, 질권의 등록 또는 말소, 신탁재산의 표시 또는 말소, 주권의 발행, 신고의 접수 , 기타 주식에 관한 사무는 명의개서 대리인으로 하여금 취급케 한다.

제 11 조 [명의 개서 대리인]

③이 회사의 주주명부 또는 그 복사본을 명의개서대리인의 사무취급장소에 비치하고
주식의 전자등록, 주주명부의 관리, 기타 주식에 관한 사무는 명의개서 대리인으로 하여금 취급케 한다.

주식 등의 전자등록에 따른 주식사무처리 변경내용 반영

④ 제 3항의 사무취급에 관한 절차는 명의개서대리인의
유가증권의 명의개서대행 등에 관한 규정 에 따른다.

④ 제 3항의 사무취급에 관한 절차는 명의개서대리인의
증권명의개서대행 업무규정에 따른다.

근거규정 변경

제 12 조 [주주 등의 주소, 성명 및 인감 또는 서명 등 신고]

① 주주와 등록질권자는 그 성명, 주소 및 인감 또는 서명 등을 제11조의 명의개서 대리인 에게 신고하여야한다.

② 외국에 거주하는 주주와 등록질권자는 대한민국 내에 통지를 받을 장소와 대리인을 정하여 신고하여야한다.

④ 제 1항 및 제 2항의 변동이 생긴 경우 에도 같다.

제 12 조 [주주 등의 주소, 성명 및 인감 또는 서명 등 신고]

- 삭 제 -

주식 등이 전자등록에 따른 명의개서대리인에게 별도 신고할 필요가 없으므로 조항 삭제

제 14 조 [전환사채의 발행]

① 이 회사는 사채의 액면총액이 30,000,000,000원을 초과하지 않는 범위 내에서 다음 각호의 경우 이사회 결의로 주주 외의 자에게 전환사채를 발행할 수 있다.

5. 증권거래법 제 192조의 규정에 의하여 해외에서 전환사채를 발행 하는 경우.

제 14 조 [전환사채의 발행]

① 이 회사는 사채의 액면총액이 30,000,000,000원을 초과하지 않는 범위 내에서 다음 각호의 경우 이사회 결의로 주주 외의 자에게 전환사채를 발행할 수 있다.

5. - 삭 제 -

근거규정 변경(증권거래법 →자본시장법)에 따른 삭제

제 15 조 [신주인수권부사채의 발행]

① 이 회사는 사채의 액면총액이 30,000,000,000원을 초과하지 않는 범위 내에서 다음 각호의 경우 이사회 결의로 주주 외의 자에게 신주인수권부사채를 발행할 수 있다.

5. 증권거래법 제 192조의 규정에 의하여 해외에서 신주인수권부사채를 발행 하는 경우.

제 15 조 [신주인수권부사채의 발행]

① 이 회사는 사채의 액면총액이 30,000,000,000원을 초과하지 않는 범위 내에서 다음 각호의 경우 이사회 결의로 주주 외의 자에게 신주인수권부사채를 발행할 수 있다.

5. - 삭 제 -

근거규정 변경(증권거래법 →자본시장법)에 따른 삭제

제 16 조 [사채 발행에 관한 준용규정]

제 11조, 제 12조의 규정은 사채 발행의 경우에도 준용한다.

제 16 조 [사채 발행에 관한 준용규정]

제 11조의 규정은 사채 발행의 경우에도 준용한다.

제12조의 삭제에 따른 문구 정비

제 24 조 [의결권의 불통일행사]

① 2 이상의 의결권을 가지고 있는 주주가 의결권의 불통일행사를 하고자 할 때에는 회일의 3일전에 회사에 대하여
서면으로 그 뜻과 이유를 통지하여야 한다.

제 24 조 [의결권의 불통일행사]

① 2 이상의 의결권을 가지고 있는 주주가 의결권의 불통일행사를 하고자 할 때에는 회일의 3일전에 회사에 대하여
서면 또는 전자문서로 그 뜻과 이유를 통지하여야 한다.

상법 개정에 따른 추가

제 28 조 [이사의 수]

① 이 회사의 이사는 3인 이상 7인 이하로 한다.

제 28 조 [이사의 수]

① 이 회사의 이사는 3인 이상 7인 이하로 하고, 사외이사는 이사총수의 4분의 1 이상으로 한다

상법 제542조의 8항 내용 반영

제 32 조 [대표이사 등의 선임]

이 회사는 이사회의 결의로
대표이사(사장) 1명 이상, 부사장, 전무이사 및 상무이사 약간 명을 선임할 수 있다.

제 32 조 [대표이사 등의 선임]

이 회사는 이사회의 결의로
대표이사 1명 이상, 사장, 부사장, 전무이사 및 상무이사 약간 명을 선임할 수 있다.

당사 직급체계 에 따른 변경

제 33 조 [이사의 직무]

②
부사장, 전무이사, 상무이사 및 이사는
사장을 보좌하고 이사회에서 정하는 바에 따라 이 회사의 업무를 분장 집행하며
대표이사(사장)의 유고시에는 위 순서로 그 직무를 대행한다.

제 33 조 [이사의 직무]

②
사장, 부사장, 전무이사, 상무이사 및 이사는
대표이사
를 보좌하고 이사회에서 정하는 바에 따라 이 회사의 업무를 분장 집행하며
대표이사의 유고시에는 위 순서로 그 직무를 대행한다.

당사 직급체계 에 따른 변경

제 33 조 2 [이사의
보고 의무]

이사는 회사에 현저하게 손해를 미칠 염려가 있는 사실을 발견한 때에는 즉시 감사위원회에 이를 보고하여야 한다.

제 33 조 2 [이사의 의무]

① 이사는 법령과 정관의 규정에 따라 회사를 위하여 그 직무를 충실하게 수행하여야 한다.

② 이사는 선량한 관리자의 주의로서 회사를 위하여 그 직무를 수행하여야 한다.

③ 이사는 재임중뿐만 아니라 퇴임후에도 직무상 지득한 회사의 영업상 비밀을 누설하여서는 아니 된다.

상법 383조 이사의 의무 내용 반영

제 36 조 [이사회의 구성과 소집]

② 이사회는
대표이사(사장) 또는 이사회에서 따로 정한 이사가 있을 때에는 그 이사가 회일 2일전에 각 이사에게 통지하여 소집한다.

제 36 조 [이사회의 구성과 소집]

② 이사회는
대표이사 또는 이사회에서 따로 정한 이사가 있을 때에는 그 이사가 회일 2일전에 각 이사에게 통지하여 소집한다.

당사 직급체계에 따른 변경

제 38 조 [이사회의 의사록]

이사회의 의사에 관하여 의사록을 작성하고 의장과 출석한 이사가 기명날인 또는 서명을 하여 본점에 비치한다.

제 38 조 [이사회의 의사록]

① 이사회의 의사에 관하여는 의사록을 작성하여야 한다.

② 의사록에는 의사의 안건, 경과요령, 그 결과, 반대하는 자와 그 반대이유를 기재하고 출석한 이사가 기명날인 또는 서명하여야 한다.

상법 제 391조의 3 반영

제 41조 [감사위원회의 구성]

② 감사위원회는 3인 이상의 이사로 구성한다.

제 41조 [감사위원회의 구성]

② 감사위원회는 3인 이상의 이사로 구성하고, 총 위원의 3분의 2 이상은 사외이사이어야 한다.

상법 제415조의 2, 2항 반영

제 41조의2 [감사위원회의 직무]

③ 감사위원회는 외부감사인 선임을 승인한다.

제41조의2 [감사위원회의 직무]

③ 감사위원회는 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률에 따라 감사인을 선정한다.

법률 명칭 변경 및 외부감사인 선정권한의 개정내용 반영

⑦
제2항 의 청구를 하였는데도 이사가 지체 없이 이사회를 소집하지 아니하면 그 청구한 감사위원회가 이사회를 소집할 수 있다

⑦
제6항 의 청구를 하였는데도 이사가 지체 없이 이사회를 소집하지 아니하면 그 청구한 감사위원회가 이사회를 소집할 수 있다

자구 수정

제41조의4 [외부감사인의 선임]

당 회사는 주식회사의 외부감사에 관한 법률의 규정 에 의한 감사위원회의 승인을 얻어 외부 감사인을 선임 하며, 선임 후 최초로 소집되는 정기주주총회에 그 사실을 보고한다.

제41조의4 [외부감사인의 선임]

회사가 외부감사인을 선임함에 있어서는 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률의 규정에 따라 감사위원회는 외부감사인을 선정하여야 하고, 회사는 그 사실을 외부감사인을 선임한 이후에 소집되는 정기주주총회에 보고하거나 주주에게 통지 또는 공고하여야 한다.

법률 명칭 변경 및 외부감사인 선정권한의 개정내용 반영

제 43 조 [재무제표 등의 작성 등]

①
대표이사(사장)는 상법 제447조와 제447조의 2의 각 서류를 작성하여 이사회의 승인을 받아야 한다

제 43 조 [재무제표 등의 작성 등]

①
대표이사는 상법 제447조와 제447조의 2의 각 서류를 작성하여 이사회의 승인을 받아야 한다

당사 직급체계에 따른 변경

③
회사는 정기주주총회일의 1 주간 전부터 제 1항 각 호의 서류와 감사보고서를 함께 본점에 5년간, 그 등본을 지점에 3년간 비치하여야 한다.

③
대표이사는 정기주주총회일의 1 주간 전부터 제 1항 각 호의 서류와 감사보고서를 함께 본점에 5년간, 그 등본을 지점에 3년간 비치하여야 한다.

상법 제 448조 2항에 따른 보고자 변경

④
대표이사(사장)는 상법 제447조의 서류를 정기주주총회에 제출하여 승인을 얻어야 하며 제447조의2의 서류를 정기주주총회에 제출하여 그 내용을 보고하여야 한다.

④
대표이사는 상법 제447조의 서류를 정기주주총회에 제출하여 승인을 얻어야 하며 제447조의2의 서류를 정기주주총회에 제출하여 그 내용을 보고하여야 한다.

당사 직급체계에 따른 변경

⑤ 제5항에 따라 승인 받은 서류의 내용은 주주총회에 보고하여야 한다

⑥ 제5항에 따라 승인 받은 서류의 내용은 주주총회에 보고하여야 한다

자구수정

⑥ 대표이사(사장)는 제4항 또는 제5항의 규정에 의한 승인을 얻은 때에는 지체 없이 대차대조표와 외부감사인의 감사의견을 공고하여야 한다.

⑦ 대표이사는 제4항 또는 제5항의 규정에 의한 승인을 얻은 때에는 지체 없이 대차대조표와 외부감사인의 감사의견을 공고하여야 한다.

당사 직급체계에 따른 변경

(신설)

⑧ 대표이사는 정기주주총회 회일의 6주간 전에 제1항의 서류를 감사위원회에 제출하여야 한다.

상법 제447조의3 추가

제 45 조 [이익배당]

② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가
수종의 주식을 발행한 때에도 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다.

제 45 조 [이익배당]

② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가
종류주식을 발행한 때에도 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다.

상법 제344조 따른 변경

제 46 조 [중간배당]

③ 중간배당은 직전결산기의 대차 대조표상의 순자산액에서 다음 각호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다.

직전 결산기의 자본액

1. 직전 결산기까지의 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액

2. 직전 결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액

3. 직전 결산기까지의 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립한 임의 준비금

4. 중간배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금

5. 상법시행령 제19조에서 정한 미실현 이익

제 46 조 [중간배당]

③ 중간배당은 직전결산기의 대차 대조표상의 순자산액에서 다음 각호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다.

1. 직전 결산기의 자본액

2. 직전 결산기까지의 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액

3. 직전 결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액

4. 직전 결산기까지의 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립한 임의 준비금

5. 중간배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금

6. 상법시행령 제19조에서 정한 미실현 이익

자구 수정

(신설)

附 則

이 정관은 2019년 3월 27일부터 시행한다. 다만, 제9조의2, 제11조, 제12조 및 제16조의 개정 규정은 주식 ·사채 등의 전자등록에 관한 법률 시행령이 시행되는 날로부터 시행한다.

※ 기타 참고사항

- 없음

□ 이사의 보수한도 승인

제3호 의안: 이사보수한도 승인의 건

가. 이사의 수ㆍ보수총액 내지 최고 한도액

구 분
전 기
당 기

이사의 수(사외이사수)
7 ( 3 )
7( 3 )

보수총액 내지 최고한도액
30억원
30억원

※ 기타 참고사항

- 이사의 수는 사외이사를 포함한 이사 총수임.

※ 참고사항

- 당사는 올해 사전 주주총회 분산 자율준수프로그램에 신청한 회사로 한국거래소에 신고 의무가 없습니다.