SBI인베스트먼트 — 주주총회소집공고 (20190311)
제출인: SBI인베스트먼트

주주총회소집공고
2.7
에스비아이인베스트먼트

주주총회소집공고

2019년 3월 11일

회 사 명 :
에스비아이인베스트먼트 주식회사

대 표 이 사 :
이준효, 소우에이이치로

본 점 소 재 지 :
서울시 강남구 테헤란로 509 NC타워 14층

(전 화) 02-2139-9252

(홈페이지)http://www.sbik.co.kr

작 성 책 임 자 :
(직 책) 경영지원본부장
(성 명) 남윤선(인)

(전 화) 02-2139-9200

주주총회 소집공고

(제33기 정기)

주주님의 건승과 댁내의 평안을 기원합니다.

상법 제363조 및 우리회사 정관 제19조, 제20조에 의거 제33기 정기주주총회를 아래와 같이 개최코자 하오니 참석하여 주시기 바랍니다.

- 아 래 -

1. 일시 : 2019년 3월 26일(화) 오전 9시

2. 장소 : 서울특별시 강남구 봉은사로 524 인터컨티넨탈 서울 코엑스 HL층 알레그로룸

3. 회의목적사항

<보고사항>

제 33기(2018.01.01~2018.12.31) 감사보고, 영업보고 및 내부회계관리제도에 관한 운영 실태보고

<결의사항>

제 1호 의안 : 제 33기 재무제표 승인의 건

제 2호 의안 : 정관 일부 변경의 건

제 3호 의안 : 이사 6명 선임의 건

제 4호 의안 : 감사 1명 선임의 건

제 5호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건

제 6호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건

제 7호 의안 : 임원퇴직금 지급규정 일부 개정의 건

4. 한국예탁결제원 의결권행사(섀도우보팅)제도 폐지에 따른 실질주주의 의결권행사에 관한 사항

한국예탁결제원의 의결권행사(섀도우보팅)제도가 2018년 1월 1일부터 폐지됨에 따라 우리회사의 주주총회에서는 한국예탁결제원이 주주님들의 의결권을 행사할 수 없습니다. 따라서 주주님께서는 한국예탁결제원에 의결권행사에 관한 의사표시를 하실 필요가 없으며, 종전과 같이 주주총회 참석장에 의거 의결권을 직접행사 하시거나 또는 위임장에 의거 의결권을 간접행사 하실 수 있습니다.

5. 전자투표 및 전자위임장권유에 관한 사항

우리회사는 상법 제 368조의4에 따른 전자투표제도와 자본시장과금융투자업에관한법률 시행령 제160조제5호에 따른 전자위임장권유제도를 이번 주주총회에서 활용하기로 결의하였고, 이 두 제도의 관리업무를 한국예탁결제원에 위탁하였습니다. 주주님들께서는 아래에서 정한 방법에 따라 주주총회에 참석하지 아니하고 전자투표방식으로 의결권을 행사하시거나, 전자위임장을 수여하실 수 있습니다.

가. 전자투표·전자위임장권유관리시스템 인터넷 주소 : http://evote.ksd.or.kr

모바일 주소 : http://evote.ksd.or.kr/m

나. 전자투표 행사·전자위임장 수여기간 : 2019년 3월 16일 ~ 2019년 3월 25일

- 기간 중 오전 9시부터 오후 10시까지 시스템 접속 가능

(단, 마지막 날은 오후 5시까지만 가능)

다. 시스템에 공인인증을 통해 주주본인을 확인 후 의안별 의결권행사 또는 전자위임장 수여

- 주주확인용 공인인증서의 종류 : 증권거래전용 공인인증서, 은행 개인용도제한용 공인인증서 또는 은행·증권 범용공인인증서

6. 주주총회 참석 준비물

- 직접행사 : 주총참석장, 본인신분증 지참

- 대리행사 : 주총참석장, 위임장(인감날인), 실질주주의 인감증명서, 대리인의 신분증

※ 금기 총회시 경비 절감을 위해 참석 주주님을 위한 주총기념품을 지급하지 아니하오니 이점 양지하여 주시기 바랍니다.
※ 단, 상기 전자투표를 행사하는 모든 주주께서는 한국예탁결제원이 지급하는 5,000원 상당의 커피 기프티콘을 받으실 수 있습니다.

2019년 3월

에스비아이인베스트먼트주식회사

공동대표이사 이 준 효

공동대표이사 소우 에이이치로

(직 인 생 략)

I. 사외이사 등의 활동내역과 보수에 관한 사항

1. 사외이사 등의 활동내역

가. 이사회 출석률 및 이사회 의안에 대한 찬반여부

회차
개최일자
의안내용
사외이사 등의 성명

정무식
(출석률: 100%)
김창섭
(출석률: 100%)

찬 반 여 부

1
2018-02-28
- 2017년 결산재무제표 승인의 건
- 제32기 정기주주총회 소집 결정의 건
- 제32기 정기주주총회 회의목적사항 결정의 건
찬성
-
(선임 전)

2
2018-03-30
- 이사회 소집권자 및 의장 선임의 건
- 공동대표이사 선임의 건
- 공동대표이사 업무분담 결의의 건
찬성
찬성

3
2018-05-31
- 사내규정 개정의 건
- 운영자금 신규차입 승인의 건
찬성
찬성

4
2018-06-22
- 사내규정 제정의 건
찬성
찬성

5
2018-12-17
- 사내규정 개정의 건
찬성
찬성

나. 이사회내 위원회에서의 사외이사 등의 활동내역

위원회명
구성원
활 동 내 역

개최일자
의안내용
가결여부

-
-
-
-
-

- 해당사항 없음

2. 사외이사 등의 보수현황

(단위 : 백만원)

구 분
인원수
주총승인금액
지급총액
1인당 
평균 지급액
비 고

사외이사
2
3,500
37
18
-

- 주총승인 금액은 사내이사 및 사외이사의 보수한도 총액 기준임

II. 최대주주등과의 거래내역에 관한 사항

1. 단일 거래규모가 일정규모이상인 거래

(단위 : 억원)

거래종류
거래상대방
(회사와의 관계)
거래기간
거래금액
비율(%)

자금 차입
SBI 코리아홀딩스(최대주주)
2018.04.05 ~ 2019.12.28
30
3.0%

자금 차입
SBI 코리아홀딩스(최대주주)
2018.05.29 ~ 2019.12.28
30
3.0%

※ 상기 비율은 자산총액 대비 차지하는 비율입니다.
※ 상기 거래 중 2018년 4월 5일 발생한 자금차입은 현재 일부 상환하여 
 2018년 기말 기준 차입금 잔액은 20억원입니다.

2. 해당 사업연도중에 특정인과 해당 거래를 포함한 거래총액이 일정규모이상인 거래

(단위 : 억원)

거래상대방
(회사와의 관계)
거래종류
거래기간
거래금액
비율(%)

SBI 코리아홀딩스(최대주주)
자금 차입 및 
이자 비용
2018.04.05 ~ 2019.12.28
61.7
6.2%

※ 상기 비율은 자산총액 대비 차지하는 비율입니다.
※ 상기 거래 중 2018년 4월 5일 발생한 자금차입은 현재 일부 상환하여 
 2018년 기말 기준 차입금 전체 잔액은 50억원입니다.

III. 경영참고사항

1. 사업의 개요

가. 업계의 현황

(1) 산업의 특성

① 벤처캐피탈의 정의
장래성은 있으나 자본과 경영기반이 취약한 기업에 대하여 위험을 기업가와 공동으로 부담하면서 자금, 경영관리, 기술지도 등 종합적인 지원을 제공함으로써 높은 자본이득을 추구하는 금융활동을 말합니다.
② 벤처캐피탈의 기능
ⅰ) 자금 지원 : 벤처기업은 통상 연구개발, 창업, 고속성장, 안정성장의 단계를 거칩니다. 이 경우 연구개발 단계에서는 자기자본이 주된 자금공급원이 되나, 창업 및 고속성장 단계에서 신용 및 담보 부족으로 인하여 금융기관 차입이 불가능한 기업의 기술력과 성장잠재력을 평가하여 자금을 투입합니다.
ⅱ) 성장 지원 : 기업의 경영, 마케팅, 재무 관리의 전반에 걸쳐 조언을 하거나 정보를 제공하여 경영위기시 추가적인 자금공급 외에도 외부전문가의 활용 등을 통하여 투자기업을 육성합니다.
ⅲ) 기업공개 지원

(2) 산업의 성장성
벤처캐피탈 산업은 모험 자본으로 창업 초기 벤처기업에 투자하여 성장과 발전을 통한 자본이득을 추구하므로, 주식이 거래될 수 있는 자본시장의 성숙이 그 성장의 필수요건입니다. 따라서, 정부에서는 시장 활성화를 위하여 벤처기업의 등록조건 완화,양도차익 비과세 등의 세제지원 제도를 시행하고 있습니다.

(3) 경기변동의 특성
벤처캐피탈 산업은 다음과 같은 경기변동 싸이클을 나타내고 있습니다. 즉,「거시경제지표의 호전 ⇒ 주식시장의 호황 ⇒ IPO 시장의 활성화 ⇒ 벤처캐피탈의 실적호전 ⇒ 거시경제지표의 성장둔화 및 IPO 시장의 공급과잉 ⇒ 벤처캐피탈의 투자확대 ⇒ 거시경제지표의 악화 ⇒ 주식시장의 불황 ⇒ IPO 시장의 침체 ⇒ 벤처캐피탈의 실적악화」로 이어지는 순환주기를 가집니다. 이와 같이 벤처캐피탈 산업은 IPO 시장의 활성화와 정(+)의 상관관계를 가지고 있으며, 주식시장에 약간 후행하는 특성이 있습니다.

(4) 경쟁요소
벤처캐피탈 산업의 경쟁요소로서 자금조달 능력, 투자심사 능력, 투자포트폴리오의 산업별 전문화 정도, 네트워크인프라의 구성 능력, 영업의 국제화 정도 등으로 구분할 수 있으며, 현재 소수의 일부 우량 벤처캐피탈을 제외하면 대부분의 경쟁요소에서취약한 상태입니다.

(5) 자원조달의 특성
벤처캐피탈의 투자재원은 크게 자체 자본금 및 잉여금, 외부자금 차입, 투자조합의 3가지로 구분할 수 있으며, 투자조합을 통한 투자재원 조달의 비중이 점차 증대되고 있는 상황입니다.

(6) 관련 법령 또는 정부의 규제 등

구 분
근거법률
관할기관
주요업무

중소기업창업투자회사
중소기업창업지원법
중소벤처기업부
- 창업 상담, 정보 제공 및 사업 알선
- 벤처기업에 대한 투ㆍ융자
- 투자조합자산의 관리 및 운용
- 위탁경영
- 해외투자 등

신기술사업금융업자
여신전문금융업법
금융위원회
(금융감독원)
- 신기술사업자에 대한 투ㆍ융자 및 경영기술지도
- 투자조합 설립
- 투자조합자산의 관리 및 운용

한국벤처투자조합
벤처기업육성에대한
특별조치법
-
- 중소창업투자회사, 신기술투자조합에 대한 출자
- 벤처기업에 대한 투자

경영참여형 
사모집합투자기구
자본시장과 금융투자업에 관한 법률
금융위원회
(금융감독원)
- 경영참여형 사모집합투자기구의 설립 
- 경영참여형 사모집합투자기구 재산의 운용

나. 회사의 현황

(1) 영업개황 및 사업부문의 구분
 (가) 영업개황

에스비아이인베스트먼트(주)는 1986년 11월 '중소기업창업지원법'에 근거하여 설립된 국내 창업투자회사로서, 중소 창업기업에 대한 투자지원과 창업투자조합의 결성ㆍ운영 및 M&A를 주된 사업으로 투자자산의 대부분을 벤처기업에 지속적으로 투자하고 있습니다. 당사 포트폴리오의 산업별 구성은 기존 IT 업종 위주의 투자에서 생명공학, 환경, 엔터테인먼트 등의 업종으로 투자가 다양화되는 양상을 보이고 있습니다.
1) 1999년에는 코스닥시장 및 장외거래시장의 활성화와 정부의 적극적인 벤처산업지원 정책에 힘입어 핸디소프트 등 4개 투자기업의 코스닥 상장과 Silicon Image의 나스닥 상장으로 436억원의 순이익을 시현하였습니다.
2) 2000년에는 마크로젠 등 6개 투자기업의 상장을 통하여 창립 이래 최대인 733억원의 순이익을 창출하여 전체 코스닥기업 중 대기업인 은행, 카드사 및 통신서비스사 3사를 제외하고는 최고의 순이익 규모를 기록한 바 있습니다.
3) 2001년에는 한국미생물연구소, 에코솔루션 등을 상장시킨 바 있으며, 다산인터넷, 마크로젠, 피코소프트 등의 주식매각에 따른 투자수익 및 조합수익 등으로 340억원의 영업수익을 시현하였습니다.
4) 2002년에는 한빛소프트, 고려신용정보, ICM, CMS, 보이스웨어, 옴니텔, 콤텔시스템, NHN 등이 상장되어 투자수익 및 조합수익 등으로 387억원의 영업수익을 시현하였습니다. 5) 2003년에는 에이스디지텍, SJ윈텍, 아모텍, 오텍 등이 상장되어 투자수익 및 조합수익 등으로 310억원의 영업수익을 시현하였습니다.
6) 2004년에는 메가스터디, 스포츠서울, 엠텍비젼 등이 상장되어 투자수익 및 조합수익 등으로 178억원의 영업수익을 시현하였습니다.
7) 2005년에는 정부의 벤처활성화 대책 이후 증시와 경제 전반의 회복세가 점차 나아지면서 EMLSI, ADP엔지니어링, MAT, 쏠리테크, 우리ETI, SSCP 등이 상장되어 투자수익 및 조합수익 등으로 363억원을 영업수익을 시현하였습니다.
8) 2006년에는 주식시장의 악화와 전반적인 IT 업계의 불황에도 불구하고 영업수익 275억원과 순이익 100억원을 시현하였습니다.
9) 2007년에는 700억원 규모의 제2호 과학기술사모투자전문회사를 결성하여 현재 운용 중이며, 하반기부터 이어진 코스닥시장의 약세에 따라 벤처캐피탈의 실적이 대부분 부진하였던 상황에도 불구하고 영업수익 542억원과 순이익 208억원을 시현하며 3년 연속 흑자경영을 달성하였습니다.
10) 2008년에는 국내 벤처캐피털 최초로 3억달러 규모의 중동 국부펀드 운용회사로선정되어, 중동의 풍부한 자금력과 국내의 기술력 간 상호 시너지를 극대화시켜 궁극적으로 국내 선도 벤처기업들의 제품다변화 및 시장다각화에 이바지할 수 있는 기반을 마련하였습니다. 단, 하반기에 시작된 글로벌 신용경색과 이로 인한 국내 주식시장의 침체로 인하여 영업수익 222억원과 순이익 -138억원을 기록하며 적자로 전환하였습니다.
11) 2009년에는 투자자산의 대규모 손상차손 인식 등으로 인하여 영업수익 341억원과 순손실 857억원을 기록하며 적자규모가 확대되었습니다.
12) 2010년에는 자산건전성의 확보 및 재무구조 개선을 통한 영업비용의 감소로 인하여 적자규모가 축소되었습니다.
13) 2011년에는 자산건전성 제고 및 부채 상환을 통한 금융자산 손상차손, 이자비용 등 영업비용의 대폭 감소로 약 48억의 당기순이익을 기록하며 흑자전환에 성공하였습니다. 
14) 2012년에는 단기매매증권평가손실 증가 및 과거 투자자산의 대규모 손상차손에 따라 적자 전환 하였습니다.
15) 2013년에는 단기매매증권의 처분/평가이익의 증가 및 소송승소에 따른 손해배상손실충당부채의 환입으로 인하여 흑자 전환에 성공하였습니다. 
16) 2014년에도 연결기준 17억원, 별도기준 29억원의 당기순이익을 기록하여 흑자 기조를 유지하였습니다. 특히, 2014년에는 총 5개, 약 2천억원 규모의 신규 펀드를 결성하여 펀드관리보수로 고정비를 커버하는 안정적인 수익구조를 확립하였습니다.
17) 2015년에는 연결기준 12억원, 별도기준 22억원의 당기순이익을 거둬 3년 연속 흑자를 달성하였습니다. 
18) 2016년에는
연결기준
29억, 별도기준 17억원의 당기순이익을 기록하였습니다.특히 2016년 한해만 2,300억원 규모의 신규 펀드를 결성하여, 총 운용자산 규모는 8,222억원을 기록하였습니다.
19) 2017년에는 연결기준 25억원, 별도기준 25억원의 당기순이익을 기록하하여 5년 연속 흑자를 달성하였습니다. 2017년 신규 결성펀드 총액은 1,486억원으로 총 운용자산 규모는 9,938억원을 기록하였습니다.
20) 2018년에는 개별기준 26억원의 당기순이익이 발생하였습니다. 2018년 신규 결성펀드 총액은 942억원으로 총 운용자산 규모는 1조20억원을 기록하였습니다
 (나) 공시대상 사업부문의 구분 
 - 해당사항 없음

(2) 시장점유율

- 최근 3년간 투자회사의 수는 다음과 같습니다.

구 분
2018년
2017년
2016년

투자회사 수
133
121
120

☞ 출처 : 중소벤처기업부

- 2018년 기준 창투사별 투자실적 현황(상위 10개사)
 (단위 : 억원)

순 위
창투사명
투자 금액

1

한국투자파트너스㈜

2,121

2

㈜소프트뱅크벤처스

1,636

3

에스비아이인베스트먼트㈜

1,445

4

㈜에이티넘인베스트먼트

1,393

5

스마일게이트인베스트먼트㈜

1,135

6

케이비인베스트먼트㈜

1,094

7

인터베스트㈜

934

8

케이티비네트워크㈜

872

9

에이치비인베스트먼트㈜

782

10

아이엠엠인베스트먼트㈜

761

☞ 출처 : 중소벤처기업부

(3) 시장의 특성

벤처캐피탈 산업은 다음과 같은 경기변동 싸이클을 나타내고 있습니다. 즉,「거시경제지표의 호전 ⇒ 주식시장의 호황 ⇒ IPO 시장의 활성화 ⇒ 벤처캐피탈의 실적호전 ⇒ 거시경제지표의 성장둔화 및 IPO 시장의 공급과잉 ⇒ 벤처캐피탈의 투자확대 ⇒ 거시경제지표의 악화 ⇒ 주식시장의 불황 ⇒ IPO 시장의 침체 ⇒ 벤처캐피탈의 실적악화」로 이어지는 순환주기를 가집니다. 이와 같이 벤처캐피탈 산업은 IPO 시장의 활성화와 정(+)의 상관관계를 가지고 있으며, 주식시장에 약간 후행하는 특성이 있습니다.

(4) 신규사업 등의 내용 및 전망

- 해당사항 없음

(5) 조직도(2018.12.31 기준)

sbi조직도

2. 주주총회 목적사항별 기재사항

□ 재무제표의 승인

가. 해당 사업연도의 영업상황의 개요

- 영업수익은 전기 대비 감소하였으나, 관계기업투자손실 등 영업비용의 감소로 전기 대비 영업이익 및 당기순이익 증가하였으며, 연속 흑자 실현함.

나. 당해 사업연도의 재무상태표ㆍ손익계산서(포괄손익계산서)ㆍ자본변동표ㆍ현금흐름표

※ 본 재무제표는 외부감사인의 감사결과 및 주주총회 승인과정에서 변경될 수 있습니다.

- 재무상태표

<재 무 상 태 표>

제 33 기 2018년 12월 31일 현재

제 32 기 2017년 12월 31일 현재

(단위 :원 )

과 목
제 33 기말
제 32 기말

자산

유동자산

8,319,444,851

7,233,757,315

현금및현금성자산
1,003,456,795

77,194

단기금융상품
2,500,000,000

2,500,000,000

당기손익금융자산
-

54,082,950

대여금및기타채권
4,754,264,506

4,568,488,591

당기법인세자산
61,723,550

608,580

기타자산
-

110,500,000

비유동자산

90,622,324,931

81,808,981,048

대여금및기타채권
11,762,030,969

11,927,992,676

당기손익금융자산
8,148,417,936

8,818,312,430

종속기업 및 관계기업투자
64,275,134,627

54,281,048,642

유형자산
181,973,157

279,948,742

무형자산
2,498,011,000

2,733,680,000

기타자산
315,000

316,000

이연법인세자산
3,756,442,242

3,767,682,558

자산총계

98,941,769,782

89,042,738,363

부채

유동부채

13,106,636,038

1,394,091,757

차입금
12,621,990,395

1,096,579,151

기타금융부채
201,750,358

11,368,378

기타부채
282,895,285

286,144,228

미지급법인세
-

-

비유동부채

2,581,854,408

2,395,938,727

차입금
-

125,000,006

순확정급여부채
2,581,854,408

2,270,938,721

기타금융부채
-

-

기타부채
-

-

부채총계

15,688,490,446

3,790,030,484

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본

85,252,692,585

자본금
83,533,287,500

83,533,287,500

기타불입자본
80,609,849,571

80,609,849,571

이익잉여금
(80,889,857,735)

(78,826,068,436)

기타자본구성요소
-

(64,376,050)

비지배지분

15,294

자본총계

83,253,279,336

85,252,707,879

부채와자본총계

98,941,769,782

89,042,738,363

- 포괄손익계산서

<포 괄 손 익 계 산 서>

제33기 2018년 01월 01일부터 2018년 12월 31일까지

제32기 2017년 01월 01일부터 2017년 12월 31일까지

(단위 : 원)

과 목
제 33 기
제 32 기

Ⅰ.영업수익

16,855,821,521

18,192,161,413

당기손익금융자산 처분이익
718,724,802

2,784,480,736

당기손익금융자산 평가이익
796,870,025

관계기업투자이익
2,999,560,193

1,838,719,255

종속기업 및 관계기업투자 처분이익
162,057,692

2,412,686,737

이자수익
202,144,568

688,812,735

배당금수익
23,355,700

33,064,574

수수료수익
9,956,309,541

10,155,678,931

대손충당금환입
-

278,718,445

기타영업수익
1,996,799,000

Ⅱ.영업비용

13,977,751,630

15,668,830,597

당기손익금융자산 처분손실
79,144,908

당기손익금융자산 평가손실
322,023,693

101,203,125

당기손익금융자산 손상차손
-

1,371,242,036

관계기업투자손실
1,738,926,145

3,497,593,154

대손상각비
1,962,158,718

1,396,905,478

이자비용
325,994,091

125,240,195

일반관리비
9,549,012,915

9,163,525,399

기타영업비용
491,160

13,121,210

Ⅲ.영업이익(손실)

2,878,069,891

2,523,330,816

Ⅳ.영업외손익

(256,692,970)

22,094,833

기타영업외이익
99,621,889

29,846,363

기타영업외비용
356,314,859

7,751,530

Ⅴ.법인세비용차감전순이익(손실)

2,621,376,921

2,545,425,649

법인세비용
(249,260)

4,051,543

Ⅶ.당기순이익(손실)

2,621,626,181

2,541,374,106

Ⅷ. 기타포괄손익

(868,097,350)

(1,732,070,365)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

확정급여제도의 재측정요소
(868,097,350)

(439,502,088)

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목

매도가능금융자산관련손익
-

(884,051,229)

(부의)지분법자본변동
-

(388,018,411)

해외사업장환산외환차이
-

(20,498,637)

총포괄이익(손실)

1,753,528,831

809,303,741

Ⅸ. 주당이익(손실)

기본및희석주당순이익(손실)

16

17

- 자본변동표

<자본변동표>

제33기 2018년 01월 01일부터 2018년 12월 31일까지

제32기 2017년 01월 01일부터 2017년 12월 31일까지

(단위 : 원)

과 목
자본금
기타불입자본
결손금
기타자본
구성요소
지배기업의
소유주 귀속
비지배지분
총 계

주식발행초과금
자기주식
자기주식처분손실
기타자본잉여금

2017.01.01.(제 32기 기초)
83,533,287,500
81,712,752,714
(1,098,721,709)
(3,538,014,793)
3,533,833,359
(81,074,042,675)
1,153,949,999
84,223,044,395
150,217,242
84,373,261,637

당기순이익
-
-
-
-
-
2,687,476,327
-
2,687,476,327
(146,102,221)
2,541,374,106

매도가능금융자산평가손익
-
-
-
-
-
-
(884,051,229)
(884,051,229)
-
(884,051,229)

확정급여제도의 재측정요소
-
-
-
-
-
(439,502,088)
-
(439,502,088)
-
(439,502,088)

지분법자본변동
-
-
-
-
-
-
(388,018,411)

(388,018,411)

-

(388,018,411)

해외사업장환산외환차이
-
-
-
-
-
-
53,743,591
53,743,591
(4,099,727)
49,643,864

2017.12.31.(제 32기 기말)
83,533,287,500
81,712,752,714
(1,098,721,709)
(3,538,014,793)
3,533,833,359
(78,826,068,436)
(64,376,050)
85,252,692,585
15,294
85,252,707,879

2018.01.01 (제33기 기초)
83,533,287,500
81,712,752,714
(1,098,721,709)
(3,538,014,793)
3,533,833,359
(78,826,068,436)
(64,376,050)
85,252,692,585
15,294
85,252,707,879

회계정책의 변경
-

(3,631,372,344)
(184,310,998)
(3,815,683,342)

(3,815,683,342)

재작성 후 금액
83,533,287,500
81,712,752,714
(1,098,721,709)
(3,538,014,793)
3,533,833,359
(82,457,440,780)
(248,687,048)
81,437,009,243
15,294
81,437,024,537

연결범위의 변동

(185,945,786)
248,687,048
62,741,262
(15,294)
62,725,968

당기순이익
-
-
-
-
-
2,621,626,181
-
2,621,626,181

2,621,626,181

확정급여제도의 재측정요소
-
-
-
-
-
(868,097,350)
-
(868,097,350)
-
(868,097,350)

2018.12.31 (제33기 기말)
83,533,287,500
81,712,752,714
(1,098,721,709)
(3,538,014,793)
3,533,833,359
(80,889,857,735)
-
83,253,279,336
-
83,253,279,336

- 현금흐름표

<현금흐름표>

제33기 2018년 01월 01일부터 2018년 12월 31일까지

제32기 2017년 01월 01일부터 2017년 12월 31일까지

(단위 : 원)

과 목
제 33 기
제 32 기

I. 영업활동으로인한현금흐름

(10,670,654,038)

(609,538,146)

당기순이익(손실)
2,980,425,953

2,541,374,106

법인세비용
-

4,051,543

이자비용
325,994,091

125,240,195

이자수익
(202,144,568)

(688,812,735)

배당금수익
(23,355,700)

(33,064,574)

당기손익금융자산평가이익
(796,870,025)

-

당기손익금융자산평가손실
322,023,693

101,203,125

당기손익금융자산처분이익
(718,724,802)

(4,552,730,736)

당기손익금융자산처분손실
79,144,908

-

매도가능금융자산손상차손
-

1,371,242,036

기타영업수익
(1,996,799,000)

-

종속기업및관계기업투자처분이익
(162,057,692)

(644,436,737)

관계기업투자이익
(2,999,560,193)

(1,838,719,255)

관계기업투자손실
1,738,926,145

3,497,593,154

퇴직급여
606,100,608

513,499,716

감가상각비
111,354,714

113,484,935

해외사업장손실
318,890,725

유형자산처분이익
-

(191,000)

유형자산처분손실
-

9,000

무형자산처분이익
(91,250,000)

무형자산손상차손환입
(5,500,000)

(24,500,000)

무형자산손상차손
36,169,000

5,500,000

대손충당금환입
-

(278,718,445)

대손상각비
1,962,158,718

1,396,905,478

영업활동으로 인한 자산부채의 변동
(11,873,717,464)

(2,617,378,099)

당기손익금융자산의감소
4,097,315,194

7,798,053,902

당기손익금융자산의증가
(1,289,533,012)

(500,000,000)

대여금및기타채권의감소
451,144,087

(1,681,103,801)

대여금및기타채권의증가
(866,265,457)

-

종속기업및관계기업투자의감소
4,675,970,574

4,629,805,675

종속기업및관계기업투자의증가
(17,670,500,000)

(12,587,089,887)

기타자산의감소(증가)
110,500,000

(110,320,000)

기타금융부채의증가(감소)
29,030,335

(275,272,558)

퇴직급여채무의증가(감소)
(1,408,130,242)

19,329,229

기타부채의증가(감소)
(3,248,943)

89,219,341

영업활동으로 발생한 현금
(10,747,839,921)

(1,008,448,293)

이자수익의 수취
279,338,339

645,112,497

이자비용의 지급
(164,642,446)

(125,945,763)

배당금의 수취
23,355,700

33,064,574

법인세의 환급
-

(153,321,161)

법인세의 납부
(60,865,710)

-

II. 투자활동으로인한현금흐름

273,622,401

(25,488,625)

단기금융상품의 회수
2,500,000,000

2,500,000,000

단기금융상품의 증가
(2,500,000,000)

(2,500,000,000)

유형자산의 처분
1,773,371

195,000

유형자산의 취득
(15,152,500)

(25,683,625)

무형자산의 처분
296,250,000

-

대여금및기타채권의 회수
90,828,000

-

대여금및기타채권의 증가
(100,000,000)

-

연결범위변동
(76,470)

-

III. 재무활동으로인한현금흐름

11,400,411,238

(678,420,843)

차입금의 상환
(16,821,485,961)

(18,882,243,689)

차입금의 차입
28,221,897,199

18,203,822,846

IV. 현금의증가(감소)(I+II+III)

1,003,379,601

(1,313,447,614)

V. 기초의현금및현금성자산

77,194

1,313,531,873

VI.현금및현금성자산의 환율변동으로 인한 효과

-

(7,065)

VII.기말의현금및현금성자산

1,003,456,795

77,194

- 주석

제33기 2018년 01월 01일부터 2018년 12월 31일까지

제32기 2017년 01월 01일부터 2017년 12월 31일까지

회사명: 에스비아이인베스트먼트주식회사

1. 회사의 개요

에스비아이인베스트먼트주식회사(이하 '당사')는 중소기업창업지원 및 중소기업 창업자에 대한 투자 및 융자, 중소기업 창업투자조합자금의 관리 및 창업과 관련되는 상담ㆍ정보제공 등을 주된 사업목적으로 1986년 11월 24일에 설립되었습니다.
 
당사의 설립시 자본금은 2,000백만원이며, 수차의 증자와 전환사채의 보통주 전환으로 보고기간 종료일 현재 납입자본금은 83,533백만원입니다. 당사는 1989년 9월 6일 (주)한국거래소의 코스닥시장에 주식을 상장하였으며, 1999년 8월 20일 기준으로 1주의 액면가액을 5,000원에서 500원으로 분할하였습니다.

당기말 및 전기말 현재 주요 주주 현황은 다음과 같습니다.

주주명
당기말
전기말

주식수(주)
지분율(%)
주식수(주)
지분율(%)

에스비아이코리아홀딩스㈜
70,680,271
43.61%
70,680,271
43.61%

방상용
3,320,000
2.05%
2,091,150
1.29%

곽성자
1,900,000
1.17%
-
0.00%

자기주식
924,172
0.57%
924,172
0.57%

기타주주
85,242,132
52.60%
88,370,982
54.53%

합 계
162,066,575
100.00%
162,066,575
100.00%

또한,
전기말 현재 종속기업의 세부내역은 다음과 같습니다.

회사명
소유지분율(%)
소재지
결산월
업종

한일지재투자유한책임사업조합
80
일본
12월
투자업

상기 종속기업에 대한 당사의 지분율은 80%로 지분율 50%를 초과하고 있으나 해당종속기업은 해산공고 및 이에 따른 청산절차가 진행중으로, 당사가 더 이상 실질적인지배력을 행사할 수 없는 것으로 판단하여 당기에 연결범위에서 제외하였습니다.

2. 재무제표 작성기준 및 유의적 회계정책

(1) 당기재무제표 작성기준

동 재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 중간재무제표
입니다.

동 중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2017년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표를 함께 이용하여야 합니다.

중간재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2017년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.

1) 당기부터 새로 도입된 기준서 및 해석서와 그로 인한 회계정책 변경의 내용은 다음과 같습니다.

- 기준서 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자' 개정 

벤처캐피탈 투자기구, 뮤추얼펀드 등이 보유하는 관계기업이나 공동기업에 대한 투자지분을 지분법이 아닌 공정가치로 평가할 경우, 각각의 지분별로 선택 적용할 수 있음을 명확히 하였습니다.
벤처캐피탈 투자기구 등에 해당하지 않아 상기 면제규정을 적용하지 않으므로, 해당 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 

- 기준서 제1040호 ‘투자부동산’ 개정

부동산의 투자부동산으로 또는 투자부동산에서의 대체는 용도 변경의 증거가 존재하는 경우에만 가능하며, 동 기준서 문단 57은 이러한 상황의 예시임을 명확히 하였습니다. 또한, 건설중인 부동산도 계정대체 규정 적용 대상에 포함됨을 명확히 하였습니다. 해당 개정이 재무제표 미치는 중요한 영향은 없습니다. 

- 기준서 제1102호 '주식기준보상' 개정

현금결제형에서 주식결제형으로 분류변경 시 조건변경 회계처리와 현금결제형 주식기준보상거래의 공정가치 측정방법이 주식결제형 주식기준보상거래와 동일함을 명확히 하였습니다. 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없습니다. 

- 해석서 제2122호 '외화 거래와 선지급·선수취 대가' 제정 
제정된 해석서에 따르면, 관련 자산, 비용, 수익(또는 그 일부)의 최초 인식에 적용할 환율을 결정하기 위한 거래일은 대가를 선지급하거나 선수취하여 비화폐성자산이나 비화폐성부채를 최초로 인식하는 날입니다.

해당 해석서의 제정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

- 기준
서 제1109호 '금융상품' 

당
사는 2018년 1월 1일을 최초적용일로 하여 기준서 제1109호 '금융상품'을 적용하
였습니다. 기준서 제1109호의 경과규정에 따라 비교 표시된 재무제표는 재작성되지 않았으며,
종전 장부금액과 최초적용일의 장부금액의 차이는 2018년 1월 1일에
이익잉여금(또는 자본)으
로 인식하였습니다. 동 기준서의 적용으로 인한 영향의 상세내용은
주석

33

에서 설명하고

있
습니다.

- 기준
서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'

당사는 기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'을 적용하였습니다. 동 기준서는 기업이 약속한 재화나 용역을 고객에게 이전하는 것이 재화나 용역과 교환하여 얻게 되는 대가를 반영하는 금액으로 나타나도록 수익을 인식해야 한다는 것을 핵심원칙으로 하고 있습니다. 그리고 이러한 핵심원칙에 따라 수익을 인식하기 위해서는 다음의 5단계 - 1) 고객과의 계약 식별, 2) 수행의무 식별, 3) 거래가격 산정, 4) 거래가격을 계약 내 수행의무에 배분, 5) 수행의무를 이행할 때(또는 기간에 걸쳐 이행하는 대로) 수익인식 - 를 적용할 것을 요구하고 있습니다. 동 기준서는 기업회계기준서 제1011호 '건설계약', 제1018호 '수익', 기업회계기준해석서 제2113호 '고객충성제도', 제2115호 '부동산건설약정', 제2118호 '고객으로부터의 자산이전', 제2031호 '수익 : 광고용역의 교환거래'를 대체하며, 동 개정사항이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

2) 당사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서

제정 또는 공표됐으나 2018년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지않았고, 조기 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. 

- 기준서 제1116호 '리스'
2017년 5월 22일 제정된 기업회계기준서 제1116호 '리스'는 2019년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하되 조기 적용할 수도 있습니다. 동 기준서는 현행 기업회계기준서 제1017호 '리스'를 대체할 예정입니다. 당사는 기업회계기준서 제1116호를 2019년 1월 1일 이후 시작되는 회계연도부터 적용할 예정입니다. 

새로운 기준서는 단일 리스이용자 모형을 도입하여 리스기간이 12개월을 초과하고 기초자산이 소액이 아닌 모든 리스에 대하여 리스이용자가 자산과 부채를 인식하도록 요구합니다. 리스이용자는 사용권자산과 리스료 지급의무를 나타내는 리스부채를인식해야 합니다.

(2)
회계정책

당기재무제표

의
작
성에
적용된 유의적 회계정책은

제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 연차재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.

1) 금융자산

- 분류
2018년 1월 1일부터 당사는 다음의 측정 범주로 금융자산을 분류합니다.

-
공정가치 측정 금융자산 (기타포괄손익 또는 당기손익에 공정가치 변동 인식)

-
상각후원가 측정 금융자산

금융자산은 금융자산의 관리를 위한 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름 특성에근거하여 분류합니다.

공정가치로 측정하는 금융자산의 손익은 당기손익 또는 기타포괄손익으로 인식합니다. 채무상품에 대한 투자는 해당 자산을 보유하는 사업모형에 따라 당기손익 또는 기타포괄손익으로 인식합니다.
당사는 금융자산을 관리하는 사업모형을 변경하는 경우에만 채무상품을 재분류합니다. 

단기매매항목이 아닌 지분상품에 대한 투자는 최초 인식시점에 후속적인 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 것을 지정하는 취소불가능한 선택을 할 수 있습니다. 지정되지 않은 지분상품에 대한 투자의 공정가치 변동은 당기손익으로 인식합니다.

- 측정
당사는 최초 인식시점에 금융자산을 공정가치로 측정하며, 당기손익-공정가치 측정 금융자산이 아닌 경우에 해당 금융자산의 취득이나 해당 금융부채의 발행과 직접 관련되는 거래원가는 공정가치에 가산합니다. 당기손익-공정가치 측정 금융자산의 거래원가는 당기손익으로 비용처리합니다. 내재파생상품을 포함하는 복합계약은 계약상 현금흐름이 원금과 이자로만 구성되어 있는지를 결정할 때 해당 복합계약 전체를 고려합니다.

① 채무상품

금융자산의 후속적인 측정은 금융자산의 계약상 현금흐름 특성과 그 금융자산을 관리하는 사업모형에 근거합니다. 당사는 채무상품을 다음의 세 범주로 분류합니다.

(가) 상각후원가
계약상 현금흐름을 수취하기 위해 보유하는 것이 목적인 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고, 계약상 현금흐름이 원리금만으로 구성되어 있는 자산은 상각후원가로 측정합니다. 상각후원가로 측정하는 금융자산으로서 위험회피관계의 적용 대상이 아닌 금융자산의 손익은 해당 금융자산을 제거하거나 손상할 때 당기손익으로 인식합니다. 

(나) 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산
계약상 현금흐름의 수취와 금융자산의 매도 둘 다를 통해 목적을 이루는 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고, 계약상 현금흐름이 원리금만으로 구성되어 있는 금융자산은 기타포괄손익-공정가치로 측정합니다. 손상차손(환입)과 이자수익 및 외환손익을 제외하고는, 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 금융자산의 손익은 기타포괄손익으로 인식합니다. 금융자산을 제거할 때에는 인식한 기타포괄손익누계액을 자본에서 당기손익으로 재분류합니다. 유효이자율법에 따라 인식하는 금융자산의 이자수익은 '영업수익'에 포함됩니다. 

(다) 당기손익-공정가치측정 금융자산

상각후원가 측정이나 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산이 아닌 채무상품은 당기손익-공정가치로 측정됩니다. 위험회피관계가 적용되지 않는 당기손익-공정가치 측정 채무상품의 손익은 당기손익으로 인식하고 발생한 기간에 손익계산서에
'영업수익 또는 영업비용'
으로 표시합니다.

② 지분상품

당
사는 모든 지분상품에 대한 투자를 후속적으로 공정가치로 측정합니다. 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 것을 선택한 중장기 보유목적의 지분상품에 대해 기타포괄손익으로 인식한 금액은 해당 지분상품을 제거할 때에도 당기손익으로재분류하지 않습니다. 이러한 지분상품에 대한 배당수익은 연결실체가 배당을 받을 권리가 확정된 때
'금융수익'
의 항목으로 인식합니다.
당기손익-공정가치로 측정하는 금융자산의 공정가치 변동은 손익계산서에
'영업수익 또는 영업비용'
으로 표시합니다. 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 지분상품에 대한 손상차손(환입)은
별도로 구분하여 인식하지 않습니다. 

- 손상

당사는 미래전망정보에 근거하여 상각후원가로 측정하거나 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품 및 계약자산에 대한 기대신용손실을 평가합니다. 손상 방식은 신용위험의 유의적인 증가 여부에 따라 결정됩니다.
단, 매출채권 및 계약자산에 대해 당사는 채권의 최초 인식시점부터 전체기간 기대신용손실을 인식하는 간편법을 적용합니다

2) 수익인식

당사는 2018년 1월 1일부터 기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'을 적용하였으
며,
기업회계기준서 제1115호에 따르면 모든 유형의 계약은 다음의 5단계 수익인식모형(계약의 식별, 수행의무의 식별, 거래가격의 산정, 거래가격을 수행의무에 배분, 수행의무의 이행시 수익 인식)을 적용하여 수익을 인식합니다.
해당 개정사항에 따라 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

3. 중요한 판단과 추정

중간재무제표를 작성함에 있어, 경영진은 회계정책 적용과 자산ㆍ부채 및 수익ㆍ비용에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 해야 합니다. 실제 결과는 이러한 추정치와다를 수 있습니다.

중간재무제표 작성을 위해 당사 회계정책의 적용과 추정 불확실성의 주요 원천에 대해 경영진이 내린 중요한 판단은 2017년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표와 동일합니다.

4. 부문정보

당사는 영업수익을 창출하는 재화나 용역의 성격 등을 고려하여 당사 전체를 단일 보고부문으로 결정하였습니다. 따라서, 보고부문별 영업수익 및 법인세비용차감전순이익, 자산ㆍ부채총액에 대한 주석기재는 생략하였습니다. 또한, 지역별 수익, 성과의 대부분이 국내에서 발생되었으며, 주요 유ㆍ무형자산이 국내에 소재하고 있습니다. 

한편, 당기 및 전기에 당사의 수익의 10% 이상을 차지하는 단일의 다른 고객은 없습니다. 

5. 현금및현금성자산 및 단기금융상품

당기말 및 전기말 현재 현금및현금성자산 및 단기금융상품의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당기말
전기말

현금및현금성자산

외화예금
-
-

기업자유예금 외
1,003,457
77

소계
1,003,457
77

단기금융상품

정기예금
2,500,000
2,500,000

합계
3,503,457
2,500,077

6.
사
용이 제한된
담보제공자산

당기말 및 전기말 현재 사용이 제한되었거나 부채나 우발부채에 대한 담보로 제공된 자산의 장부가액 내역은 다음과 같
습니다
.

(단위: 천원)

계정과목
내 역
당기말
전기말

단기금융상품
대출약정 관련 담보제공
2,500,000
2,500,000

7. 당기손익금융자산

당기말 및 전기말
현재 당기손익금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당기말
전기말

<유동자산>

1. 단기매매금융자산

상장주식

-
54,083

소계
-
54,083

<비유동자산>

1. 창업투자자산

5,849,858
6,337,172

(1) 투자실적자산

2,271,700
2,392,642

1) 투자주식
비상장주식
2,271,700
2,392,642

2) 투자사채

-

(2) 경영지원자산

3,578,158
3,944,530

1) 운용투자주식
상장주식
1,379,415
1,143,590

비상장주식
1,997,841
2,600,038

2) 해외유가증권

200,902
200,902

2. 기타투자자산

2,298,560
2,481,140

(1) 기타지분증권
상장주식
2,198,560
1,881,140

비상장주식
-
500,000

(2) 기업투자사채
투자사채
100,000
100,000

소계
8,148,418
8,818,312

합계
8,148,418
8,872,395

(1) 창업투자자산

1) 투자실적자산

① 투자주식

가) 당사의 투자주식은 창업중소기업에 대한 주식투자액이며, 당기말 및 전기말 현재 그 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

회사명
지분율
(%)
취득원가
장부가액
공정가치
또는 순자산가액

당기말
당기말
전기말
당기말
전기말
당기말

비상장주식(주1,2)

(주)카일이삼제스퍼(주2)
7.16
452,885
452,885
436,241
387,954
436,241

(주)로고스시스템
14.08
462,500
462,500
204,861
204,861
204,861

(주)피에이치파마
2.99
1,499,933
1,499,933
1,499,933
1,499,933
1,499,933

기타
-
2,456,711
1,941,589
130,665
299,894
130,665

합계
4,872,029
4,356,907
2,271,700
2,392,642
2,271,700

(주1)
비상장주식의 순자산가액은 입수가능한 최근 가결산재무제표를 기준으로 계산된 것입니다. 비상장주식의 공정가액을 신뢰성 있게 측정할 수 없는 경우에는 취득원가로 평가하였습니다.

(주2)
당기말 현재 (주)카일이삼제스퍼 주식에 대해서 합리적인 평가모형과 적절한 추정치를 사용하여 신뢰성 있게 평가한 금액으로 측정하였습니다. 동 주식의 공정가치는 외부전문평가기관에서 평가하였으며 현금흐름할인법에 의한 이익접근법을 이용하여 공정가치를 산정하였습니다.

나) 당기 및 전기 중 투자주식평가이익(손실)의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당기)

(단위: 천원)

회사명
기초
증감
처분 및 손상

기말

(주)카일이삼제스퍼
(64,931)
64,931
-
-

합계
(64,931)
64,931
-
-

(전기)

(단위: 천원)

회사명
기초
증감
처분 및 손상

기말
(주1)

(주)카일이삼제스퍼
(28,937)
(35,994)
-
(64,931)

(주)로고스시스템
30,646
-
(30,646)
-

(주)스탠다드네트웍스
37,221
-
(37,221)
-

합계
38,930
(35,994)
(67,867)
(64,931)

(주1)
전기말 현재 투자주식평가손익 금액은 관련 기타자본구성요소에서 직접 가감된 이연법인세효과14,285천원이 반영되기 전의 금액입니다.

2) 경영지원자산

① 운용투자주식

가) 당기말 및 전기말 현재 운용투자주식의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

회사명
지분율
(%)
취득원가
장부가액
공정가치
또는 순자산가액

당기말
당기말
전기말
당기말
전기말
당기말

상장주식

(주)유바이오로직스
0.4
1,135,164
1,135,164
725,190
662,340
725,190

(주)노바렉스
0.5
1,155,728
1,155,728
654,225
654,225
654,225

소계
2,290,892
2,290,892
1,379,415
1,316,565
1,379,415

비상장주식(주1, 주2)

수원애경역사㈜
0.2
320,133
320,133
141,032
141,032
141,032

(주)이노웨이브 (주2)
3.6
771,228
771,228
1,255,927
1,039,615
1,255,927

(주)아이티켐
1.7
199,203
-
199,203
-
199,203

매크로영상기술외
-
2,247,082
4,726,982
401,679
1,246,416
401,679

소계
3,537,647
5,818,343
1,997,841
2,427,063
1,997,841

합계
5,828,539
8,109,235
3,377,256
3,743,628
3,377,256

(주1)
비상장주식으로 활성시장에서 공시되는 시장가격이 존재하지 않고, 공정가치를 결정하기 위해 이용할 수 있는 최근 정보가 불충분하며, 가능한 공정가치 측정범위에서 취득원가가 공정가치의 최선의 추정치로 판단되는 경우에는 취득원가로 평가하고 있습니다.

(주2)
당기말 현재 ㈜이노웨이브 주식에 대해서 합리적인 평가모형과 적절한 추정치를 사용하여 신뢰성 있게 평가한 금액으로 측정하였습니다. 동 주식의 공정가치는 외부전문평가기관에서 평가하였으며 현금흐름할인법에 의한 이익접근법을 이용하여 공정가치를 산정하였습니다.

나)
당기
및 전기 중 운용투자주식평가이익(손실)의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당기)

(단위: 천원)

회사명
기초
증감
처분 및 손상
기말

(주)유바이오로직스
66,476
(66,476)
-
-

(주)노바렉스
(233,562)
233,562
-
-

(주)이노웨이브
268,387
(268,387)
-
-

합계
101,301
(101,301)
-
-

(전기
)

(단위: 천원)

회사명
기초
증감
처분 및 손상
기말(주1)

아코디스(주)
256,149
-
(256,149)
-

(주)스탠다드네트웍스
36,509
-
(36,509)
-

(주)유바이오로직스
-
66,476
-
66,476

(주)노바렉스
-
(233,562)
-
(233,562)

(주)이노웨이브
-
268,387
-
268,387

합계
292,658
101,301
(292,658)
101,301

(주1)

전기말 현재 운용투자주식평가손익 금액은 관련 기타자본구성요소에서 직접 가감된 이연
법인세효과
22,286천원
이 반영되기 전의 금액입니다.

② 해외유가증권

가)

당기말 및 전기말 현재 해외유가증권의 내역은 다음과 같습니다.

(외화단위: USD, SGD, JPY, 원화단위: 천원)

회사명
지역
지분율
(%)
취득원가
장부가액
공정가치 또는
순자산가액(주1)

당기말
당기말
전기말
당기말
전기말

보통주

Iritech Inc.(주2)
미국
2.5
564,367
564,367
200,900
200,900
200,900

(USD 500,000.00)
(USD 500,000.00)
(USD 187,512.00)
(USD 187,512.00)
(USD 187,512.00)

Kraze Entertainment(S) Pte Ltd.
싱가폴
14.3
2,290,064
2,290,064
2
2
2

(USD 2,000,000.00)
(USD 2,000,000.00)
(USD 2.00)
(USD 2.00)
(USD 2.00)

IPDI지재개발1호 
 투자조합(주3)
일본
23.4
2,100,587
2,100,587
-
-
-

(JPY 209,084,334)
(JPY 209,084,334)
-
-
-

합계
4,955,018
4,955,018
200,902
200,902
200,902

(JPY 209,084,334)
(JPY 209,084,334)
-
-
-

(USD 2,500,000.00)
(USD 2,500,000.00)
(USD 187,514.00)
(USD 187,514.00)
(USD 187,514.00)

(주1)
비상장주식의 순자산가액은 입수가능한 최근 가결산재무제표를 기준으로 계산된 것입니다. 비상장주식의 공정가액을 신뢰성 있게 측정할 수 없는 경우에는 취득원가로 평가하였습니다.

(주2)
당기말 현재 Iritech Inc.주식에 대해서 합리적인 평가모형과 적절한 추정치를 사용하여 신뢰성 있게 평가한 금액으로 측정하였습니다. 동 주식의 공정가치는 외부전문평가기관에서 평가하였으며 현금흐름할인법에 의한 이익접근법을 이용하여 공정가치를 산정하였습니다

(주3)
지분율이 20%이상이지만 조합원지위의 상실로 중대한 영향력이 없는 것으로 판단하여 지분법평가를 수행하지 아니하고 당기손익금융자산으로 분류하였습니다.

(2) 기타투자자산

① 기타지분증권

가) 당기말 및 전기말 기타투자자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

회사명
지분율
(%)
취득원가
장부가액
공정가치
또는 순자산가액

당기말
당기말
전기말
당기말
전기말
당기말

상장주식

미래에셋제5호스팩
2.83
136,000
136,000
283,560
270,640
283,560

토박스코리아(전 대우SBI1호스팩)
1.1
200,000
200,000
-
628,000
-

한국제6호스팩
11.09
500,000
500,000
1,030,000
982,500
1,037,500

대신밸런스제3호스팩
98.04
500,000
-
885,000
-
1,122,500

합계
1,336,000
836,000
2,198,560
1,881,140
2,443,560

나) 당기 및 전기 중 기타투자자산평가이익(손실)의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당기)

(단위: 천원)

회사명
기초
증감
처분 및 손상

기말

미래에셋제5호스팩
134,640
(134,640)
-
-

토박스코리아 (전 대우SBI1호스팩)
428,000
(428,000)
-
-

한국제6호스팩
482,500
(482,500)
-
-

합계
1,045,140
(1,045,140)
-
-

(전기)

(단위: 천원)

회사명
기초
증감
처분 및 손상

기말(주1)

와이아이케이㈜ (전 대신밸런스제2호스팩)
1,062,000
-
(1,062,000)
-

미래에셋제5호스팩
148,920
(14,280)
-
134,640

토박스코리아 (전 대우SBI1호스팩)
-
428,000
-
428,000

한국제6호스팩
-
482,500
-
482,500

합계
1,210,920
896,220
(1,062,000)
1,045,140

(주1)

전기말 현재 기타투자주식평가손익 금액은 관련 기타자본구성요소에서 직접 가감된 이연
법인세효과
228,611 천원
이 반
영되기 전의 금액입니다.

② 기타투자사채

당기말 및 전기말 기타투자사채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

회사명
구분
연이자율(%)
만기일
당기말
전기말

미래에셋제5호스팩
전환사채
-
2021.02.11
100,000
100,000

8. 대여금 및 기타채권

(1)

당기말 및 전기말 현재 대여금및기타채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당기말
전기말

유동
비유동
유동
비유동

대출채권

단기대여금
582,500

582,500
-

대손충당금
(582,499)

(582,499)
-

프로젝트투자
-
2,905,639
-
2,905,639

대손충당금
-
(2,905,636)
-
(2,905,636)

약정투자
-
194,137
-
194,137

대손충당금
-
(194,134)
-
(194,134)

창업자대여금
-
5,951,198
-
5,951,198

대손충당금
-
(5,951,195)
-
(5,951,195)

소 계
1
9
1
9

기타수취채권

미수금
3,756,604
11,351,586
5,639,180
13,668,057

대손충당금
(3,704,535)
(953,780
(5,135,967)
(3,143,021)

미수수익
5,068,859
266,225
4,391,639
154,374

대손충당금
(366,668)

(366,668)
-

임직원불법행위미수금
21,289,043

21,289,043
-

대손충당금
(21,289,040)

(21,289,040)
-

장기미수금
-
5,920,700
-
5,920,700

대손충당금
-
(5,572,130)
-
(5,372,074)

임원종업원 장기대여금
-
77,315
-
77,315

대손충당금
-
(77,315)
-
(77,315)

보증금
-
749,420
40,300
699,948

소 계
4,754,264
11,762,031
4,568,488
11,927,984

합 계
4,754,265
11,762,031
4,568,489
11,927,993

(2) 당기 및 전기 중 대손충당금의 변동 내용은 다음과 같습니다.

(당기)

(단위: 천원)

구분
기초
상각
환입
제각
기말

단기대여금
582,499
-
-
-
582,499

프로젝트투자
2,905,636
-
-
-
2,905,636

약정투자
194,134
-
-
-
194,134

창업자대여금
5,951,195
-

-
5,951,195

미수금
8,278,988
1,762,103
-
(5,382,776)
4,658,315

미수수익
366,668
-

-
366,668

임직원미수금
21,289,040
-
-
-
21,289,040

장기미수금
5,372,074
200,056

-
5,572,130

임원종업원 장기대여금
77,315
-
-
-
77,315

합 계
45,017,549
1,774,317
-
-
41,596,932

(전기)

(단위: 천원)

구분
기초
상각
환입
제각
기말

단기대여금
2,462,499
-
-
(1,880,000)
582,499

프로젝트투자
2,905,636
-
-
-
2,905,636

약정투자
194,134
-
-
-
194,134

창업자대여금
5,951,195
-
-
-
5,951,195

미수금
6,882,083
1,396,905
-
-
8,278,988

미수수익
366,668
-
-
-
366,668

임직원미수금
21,312,585
-
(23,545)
-
21,289,040

장기미수금
5,627,247
-
(255,174)
-
5,372,074

임원종업원 장기대여금
77,315
-
-
-
77,315

합계
45,779,362
1,396,905
(278,718)
(1,880,000)
45,017,549

9. 관계기업투자

(1)

당기말 및 전기말
현재 관계기업투자의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당기말
전기말

1. 창업투자자산
64,275,135
54,281,049

(1) 투자실적자산
64,275,135
54,281,049

1) 투자주식
706,328
680,696

2) 조합출자금
63,568,807
53,600,353

합계
64,275,135
54,281,049

(2) 창업투자자산

1) 투자실적자산

가)

당기말 및 전기말
현재 투자실적자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

회사명
지분율
(%)
당기말
전기말

취득원가
순자산가액
장부가액
취득원가
순자산가액
장부가액

투자주식(관계기업)

(주)밸류투어
30
450,000
383,445
383,445
450,000
383,546
383,546

짚라인코리아(주)
31.5
900,000
322,883
322,883
900,000
297,150
297,150

소 계

1,350,000
706,328
706,328
1,350,000
680,696
680,696

조합출자금(관계기업)

KTIC 문화콘텐츠전문조합 2호
38.89
3,150,000
-
-
3,150,000
57,617
-

경기충남상생중소기업투자조합
33
6,831,000
-
-
6,831,000
11,898
-

KTIC27호MIC2007-1중소기업 중핵화조합(주1)
18.52
438,479
-
-
556,788
118,321
118,321

충청북도-SBI 생명과 태양펀드 1호
24
1,186,531
-
-
1,368,000
375,467
375,467

제2호과학기술사모투자전문회사
28.57
795,629
2,560,041
2,560,041
2,357,362
2,274,319
2,274,319

2011 KIF-SBI IT 전문투자조합
26.67
3,649,763
2,280,988
2,280,988
4,796,451
2,827,683
2,827,683

에스비아이팬아시아 사모투자전문회사(주1)
2.36
1,574,381
194,985
194,985
1,873,475
895,047
895,047

SBI 미래창조 ASEAN-M&A 투자계정(주1)
15.4
5,220,310
4,823,959
4,823,959
5,220,310
4,900,961
4,900,961

SBI-성장사다리 코넥스활성화 펀드
20
4,260,600
4,230,680
4,230,680
5,733,914
6,298,083
6,298,083

2014 KIF-SBI IT전문투자조합
28.33
7,593,333
6,349,072
6,349,072
7,593,333
6,926,884
6,926,884

SBI 글로벌 디지털콘텐츠 ICT투자조합(주1)
10.28
2,296,427
1,298,691
1,298,691
2,296,427
1,906,940
1,906,940

SBI ASEAN Springboard 투자조합
20
7,903,400
7,910,956
7,910,956
9,842,000
9,863,657
9,863,657

2015KIF-IBKC/SBI세컨더리IT전문투자(주1)
8.57
3,454,286
3,559,581
3,559,581
814,286
1,052,929
1,052,929

IBKC-SBI바이오펀드제1호(주1)
13.33
3,197,600
2,778,763
2,778,763
3,421,600
3,613,023
3,613,023

글로벌게이트웨이펀드Ⅰ(주1)
16.67
3,500,000
3,311,245
3,311,245
3,500,000
3,341,695
3,341,695

에스비아이-케이아이에스 2016-1호 투자조합 (주1)
6.78
736,071
736,361
736,361
813,000
850,206
850,206

SBI 헬스케어펀드 제1호(주1)
6.33
500,000
480,789
480,789
500,000
489,979
489,979

SBI 디지털콘텐츠 글로벌 익스페디션 투자조합
20.05
3,010,000
2,755,606
2,755,606
1,204,000
1,076,059
1,076,059

에스비아이 성장전략 M&A 펀드(주1)
11.24
6,875,522
6,493,761
6,493,761
2,085,555
1,918,540
1,918,540

에스비아이 크로스보더 어드밴티지 펀드 (주1)
14.81
7,200,000
7,369,798
7,369,798
3,600,000
3,416,034
3,416,034

에스비아이광명제일호사모투자합자회사 (주1)
3.85
591,834
595,419
595,419
599,273
597,227
597,227

에스비아이-성장사다리 코넥스 활성화펀드 제2호 (주1)
7.97
2,293,966
2,446,277
2,446,277
764,466
757,000
757,000

에스비아이제이호사모투자합자회사 (주1)
0.74
97,797
104,005
104,005
100,000
100,299
100,299

SBI-KIS 2018 투자조합 (주1)
9
1,170,000
1,162,461
1,162,461
-
-
-

SBI 커머스 이노베이션 투자조합 (주1)
1
212,000
210,686
210,686
-
-
-

SBI-KIS 밸류업 투자조합 (주1)
9.8
1,323,000
1,317,053
1,317,053
-
-
-

에스비아이제삼호사모투자합자회사 (주1)
0.25
98,000
98,963
98,963
-
-
-

에스비아이 2018 이노베이션 벤처투자조합
7.69
500,000
498,665
498,665

소 계

79,659,928
63,568,807
63,568,807
69,021,240
53,669,868
53,600,353

합 계

81,009,928
64,275,135
64,275,135
70,371,240
54,350,564
54,281,049

(주1)
지분율이 20% 미만이지만, 당사가 업무집행조합원이기 때문에 중대한 영향력을 행사하고 있다고 판단하여 관계기업으로 분류하였습니다.

나) 당기 및 전기 중 투자실적자산의 변동내역
은 다음과 같습니다.

(당기)

(단위: 천원)

회사명
기초
회계정책 
변경
취득
처분/대체
지분법손익
배당금수령
기타 증감
기말

투자주식

(주)밸류투어
383,546
-
-
-
(101)

-
383,445

짚라인코리아(주)
297,150
-
-
-
25,733
-
-
322,883

소 계
680,696
-
-
-
25,632
-
-
706,328

조합출자금

KTIC 문화콘텐츠전문조합 2호
-
-
-
-
-
-
-
-

경기충남상생중소기업투자조합
-
-
-
-
-
-
-
-

KTIC27호MIC2007-1중소기업 중핵화조합(주1)
118,321
-
-
(118,308)
(13)
-
-
-

충청북도-SBI 생명과 태양펀드 1호
375,467
-
-
(181,470)
(193,997)
-
-
-

제2호과학기술사모투자전문회사
2,274,319
-
-
-
285,721
-
-
2,560,040

2011 KIF-SBI IT 전문투자조합
2,827,683
(300,116)
-
(1,146,687)
900,108
-
-
2,280,988

에스비아이팬아시아 사모투자전문회사(주1)
895,047
-
-
(299,094)
(400,969)
-
-
194,984

SBI 미래창조 ASEAN-M&A 투자계정(주1)
4,900,961
(464,474)
-
-
387,472
-
-
4,823,959

SBI-성장사다리 코넥스활성화 펀드
6,298,083
(932,643)
-
(1,124,600)
(10,160)
-
-
4,230,680

2014 KIF-SBI IT전문투자조합
6,926,884
(642,342)
-
-
64,530
-
-
6,349,072

SBI 글로벌 디지털콘텐츠 ICT투자조합(주1)
1,906,940
(430,808)
-
-
(177,440)
-
-
1,298,692

SBI ASEAN Springboard 투자조합
9,863,657
(824,050)
-
(1,938,600)
809,949
-
-
7,910,956

2015KIF-IBKC/SBI세컨더리IT전문투자(주1)
1,052,929
-
2,640,000
-
(133,348)
-
-
3,559,581

IBKC-SBI바이오펀드제1호(주1)
3,613,023
(171,118)
-
(224,000)
(439,142)
-
-
2,778,763

글로벌게이트웨이펀드Ⅰ(주1)
3,341,695
-
-
-
(30,450)
-
-
3,311,245

에스비아이-케이아이에스 2016-1호 투자조합 (주1)
850,206
-
-
(76,929)
(36,916)
-
-
736,361

SBI 헬스케어펀드 제1호(주1)
489,979
-
-
-
(9,189)
-
-
480,790

SBI 디지털콘텐츠 글로벌 익스페디션 투자조합
1,076,059
(50,132)
1,806,000

(76,320)
-
-
2,755,607

에스비아이 성장전략 M&A 펀드(주1)
1,918,540
-
4,790,000
(33)
(214,746)
-
-
6,493,761

에스비아이 크로스보더 어드밴티지 펀드 (주1)
3,416,034
-
3,600,000

353,763
-
-
7,369,797

에스비아이광명제일호사모투자합자회사 (주1)
597,227
-

(7,440)
5,632
-
-
595,419

에스비아이-성장사다리 코넥스 활성화펀드 제2호 (주1)
757,000
-
1,529,500

159,777
-
-
2,446,277

에스비아이제이호사모투자합자회사 (주1)
100,299
-

(2,203)
5,909
-
-
104,005

SBI-KIS 2018 투자조합
-
-
1,170,000

(7,539)
-
-
1,162,461

SBI 커머스 이노베이션 투자조합
-
-
212,000

(1,314)
-
-
210,686

SBI-KIS 밸류업 투자조합
-
-
1,323,000

(5,947)
-
-
1,317,053

에스비아이제삼호사모투자합자회사
-
-
100,000
(2,000)
963
-
-
98,963

에스비아이 2018 이노베이션 벤처투자조합
-
-
500,000

(1,335)
-
-
498,665

소 계
53,600,353
(3,815,683)
17,670,500
(5,121,364)
1,394,998
-
-
63,568,807

합 계
54,281,049
(3,815,683)
17,670,500
(5,121,364)
1,420,631
-
-
64,275,135

(주1)
지분율이 20% 미만이지만, 당사가 업무집행조합원이기 때문에 중대한 영향력을 행사하고 있다고 판단하여 '관계기업투자'로 분류하였습니다.

(전기)

(단위: 천원)

회사명
기초
취득
처분/대체
지분법손익
배당금수령
기타 증감
기말

투자주식

(주)밸류투어
480,222
-
-
(96,676)
-
-
383,546

짚라인코리아(주)
294,722
-
-
2,428
-
-
297,150

소 계
774,944
-
-
(94,248)
-
-
680,696

조합출자금

KTIC 문화콘텐츠전문조합 2호
-
-
-
-
-
-
-

경기충남상생중소기업투자조합
-
-
-
-
-
-
-

KTIC27호MIC2007-1중소기업 중핵화조합(주1)
471,486
-
(317,778)
(191,386)
-
155,999
118,321

충청북도-SBI 생명과 태양펀드 1호
816,595
-
-
(373,128)
-
(68,000)
375,467

제2호과학기술사모투자전문회사
3,327,386
-
(1,113,328)
1,301,454
(1,561,734)
320,541
2,274,319

2011 KIF-SBI IT 전문투자조합
3,222,147
-
-
(392,551)
-
(1,913)
2,827,683

에스비아이팬아시아 사모투자전문회사(주1)
1,727,347
-
-
(832,300)
-
-
895,047

SBI 미래창조 ASEAN-M&A 투자계정(주1)
5,048,199
616,000
(221,760)
(254,033)
-
(287,445)
4,900,961

SBI-성장사다리 코넥스활성화 펀드
6,728,956
-
(151,286)
188,626
(348,714)
(119,499)
6,298,083

2014 KIF-SBI IT전문투자조합
5,890,967
1,989,000
(566,667)
(386,416)
-
-
6,926,884

SBI 글로벌 디지털콘텐츠 ICT투자조합(주1)
2,138,481
-
(102,767)
(128,774)
-
-
1,906,940

SBI ASEAN Springboard 투자조합
8,840,319
1,200,000
-
(196,423)
-
19,761
9,863,657

2015KIF-IBKC/SBI세컨더리IT전문투자(주1)
1,092,731
600,000
(985,715)
345,913
-
-
1,052,929

IBKC-SBI바이오펀드제1호(주1)
3,831,467
-
(198,400)
(28,907)
-
8,863
3,613,023

글로벌게이트웨이펀드Ⅰ(주1)
1,954,169
1,500,000
-
(112,474)
-
-
3,341,695

에스비아이-케이아이에스 2016-1호 투자조합 (주1)
811,310
-
-
(11,229)
-
50,125
850,206

SBI 헬스케어펀드 제1호(주1)
499,554
-
-
(9,575)
-
-
489,979

SBI 디지털콘텐츠 글로벌 익스페디션 투자조합
598,355
602,000
-
(124,296)
-
-
1,076,059

에스비아이 성장전략 M&A 펀드(주1)
998,930
1,090,000
(4,443)
(165,947)
-
-
1,918,540

에스비아이 크로스보더 어드밴티지 펀드 (주1)
-
3,600,000
-
(183,966)
-
-
3,416,034

에스비아이광명제일호사모투자합자회사 (주1)
-
600,000
(727)
(2,046)
-
-
597,227

에스비아이-성장사다리 코넥스 활성화펀드 제2호 (주1)
-
764,750
(283)
(7,467)
-
-
757,000

에스비아이제이호사모투자합자회사 (주1)
-
100,000
-
299
-
-
100,299

소 계
47,998,399
12,661,750
(3,663,154)
(1,564,626)
(1,910,448)
78,432
53,600,353

합 계
48,773,343
12,661,750
(3,663,154)
(1,658,874)
(1,910,448)
78,432
54,281,049

(주1)
지분율이 20% 미만이지만, 당사가 업무집행조합원이기 때문에 중대한 영향력을 행사하고 있다고 판단하여 '관계기업투자'로 분류하였습니다.

다)
당
기말
및 전

기말
현재 투자실적자산 중 관계기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다.

(당기말)

(단위: 천원)

회사명
자산
부채
자본
매출
당기순손익

밸류투어
1,624,876
346,724
1,278,151
1,033,171
(34,245)

짚라인코리아
2,805,336
1,780,312
1,025,024
2,541,027
81,217

KTIC문화컨텐츠전문투자조합2호
-
-
-
-
-

제2차경기충남상생중소기업투자조합
-
-
-
-
-

KTIC27호MIC2007-1중소기업성장중핵화투자조합
-
-
-
-
-

충청북도-SBI 생명과 태양펀드 1호
-
-
-
-
-

제2호과학기술사모투자전문회사
9,181,800
221,657
8,960,143
1,012,692
1,000,025

2011 KIF-SBI IT 전문투자조합
10,071,706
1,518,000
8,553,706
3,516,579
3,375,406

에스비아이팬아시아사모투자전문회사
8,373,917
120,599
8,253,318
(15,581,893)
(16,972,217)

미래창조 SBI ASEAN-M&A투자조합
35,530,710
4,206,299
31,324,410
2,986,693
2,516,054

SBI-성장사다리 코넥스활성화 펀드
23,848,694
2,695,294
21,153,401
3,561,058
(50,798)

2014 KIF-SBI IT전문투자조합
23,803,978
1,395,488
22,408,490
3,357,883
227,756

SBI 글로벌 디지털콘텐츠 ICT투자조합
13,344,409
707,146
12,637,263
3,405,675
(1,726,629)

SBI ASEAN Springboard 투자조합
44,607,070
5,052,290
39,554,780
11,258,178
4,049,746

2015KIF-IBKC/SBI세컨더리IT전문투자
41,884,888
356,440
41,528,449
419,802
(1,555,726)

IBKC-SBI바이오펀드제1호
21,302,173
461,449
20,840,725
1,091,201
(3,293,568)

글로벌게이트웨이펀드Ⅰ
19,869,228
1,760
19,867,468
489,151
(182,702)

에스비아이-케이아이에스 2016-1호 투자조합
10,947,924
79,129
10,868,795
436,038
(544,888)

SBI 헬스케어펀드 제1호
7,740,570
144,096
7,596,474
2,492
(145,190)

SBI 디지털콘텐츠 글로벌 익스페디션 투자조합
13,743,613
2,200
13,741,413
10,974
(380,585)

에스비아이 성장전략 M&A 펀드
58,531,522
736,972
57,794,550
102,308
(1,911,234)

에스비아이 크로스보더 어드밴티지 펀드
49,749,434
3,300
49,746,134
4,028,092
2,387,903

에스비아이광명제일호사모투자합자회사
15,522,296
41,398
15,480,897
232,510
146,434

에스비아이-성장사다리 코넥스 활성화펀드 제2호
30,711,168
2,750
30,708,418
2,585,879
2,005,709

에스비아이제이호사모투자합자회사
14,172,105
27,426
14,144,680
862,599
803,640

SBI-KIS 2018 투자조합
12,917,879
1,650
12,916,229
59,920
(83,771)

SBI 커머스 이노베이션 투자조합
21,070,248
1,650
21,068,598
4,254
(131,402)

SBI-KIS 밸류업 투자조합
13,440,419
1,100
13,439,319
62,072
(60,681)

에스비아이제삼호사모투자 합자회사
40,000,000
14,906
39,985,094
469,620
385,094

에스비아이 2018 이노베이션 벤처투자조합
6,483,746
1,100
6,482,646
26,918
(17,354)

(전기말)

(단위: 천원)

회사명
자산
부채
자본
매출
당기순손익

(주)밸류투어
2,080,552
802,064
1,278,488
464,176
(322,253)

짚라인코리아(주)
2,643,975
1,700,643
943,332
3,119,597
5,931

KTIC문화컨텐츠전문투자조합2호
629,547
481,390
148,157
498
(1,932)

제2차경기충남상생중소기업투자조합
4,109,631
4,073,578
36,054
305
(5,370)

KTIC27호MIC2007-1중소기업성장중핵화투자조합
639,737
455
639,282
38,194
(1,033,139)

충청북도-SBI 생명과 태양펀드 1호
5,900,315
4,335,869
1,564,446
536
(1,554,699)

제2호과학기술사모투자전문회사
8,192,712
232,595
7,960,117
5,472,943
4,555,088

2011 KIF-SBI IT 전문투자조합
12,371,143
1,767,329
10,603,813
200,873
(1,472,066)

에스비아이팬아시아사모투자전문회사
38,136,297
250,694
37,885,603
1,078,328
(35,229,633)

미래창조 SBI ASEAN-M&A투자조합
35,066,448
3,242,027
31,824,421
362,321
(250,347)

SBI-성장사다리 코넥스활성화 펀드
33,899,475
2,409,061
31,490,414
2,899,197
2,067,203

2014 KIF-SBI IT전문투자조합
25,503,051
1,055,226
24,447,824
1,169,851
(1,363,821)

SBI 글로벌 디지털콘텐츠 ICT투자조합
19,139,666
583,677
19,555,989
596,367
(1,253,074)

SBI ASEAN Springboard 투자조합
51,813,386
2,495,101
49,318,285
229,828
(982,114)

2015KIF-IBKC/SBI세컨더리IT전문투자
12,632,399
348,224
12,284,174
7,664,716
4,035,651

IBKC-SBI바이오펀드제1호
27,550,605
452,929
27,097,676
780,971
(216,805)

글로벌게이트웨이펀드Ⅰ
20,227,618
177,448
20,050,170
23,868
(674,842)

에스비아이-케이아이에스 2016-1호 투자조합
12,597,815
48,646
12,549,169
21,523
(165,737)

SBI 헬스케어펀드 제1호
7,854,327
112,664
7,741,664
2,173
(151,283)

SBI 디지털콘텐츠 글로벌 익스페디션 투자조합
5,463,506
97,512
5,365,994
10,540
(619,828)

에스비아이 성장전략 M&A 펀드
17,479,495
404,493
17,075,002
59,037
(1,489,609)

에스비아이 크로스보더 어드밴티지 펀드
23,467,843
409,612
23,058,232
45,454
(1,241,768)

에스비아이광명제일호사모투자합자회사
15,552,369
24,474
15,527,894
61,205
(53,208)

에스비아이-성장사다리 코넥스 활성화펀드 제2호
9,601,769
99,061
9,502,708
4,113
(93,918)

에스비아이제이호사모투자합자회사
13,647,658
7,046
13,640,612
47,663
40,612

10. 유형자산

(1)

당기말 및 전기말
현재 유형자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다.

(당기말)

(단위: 천원)

구분
건물
집기비품
합계

취득원가
116,063
932,452
1,048,515

감가상각누계액
(80,509)
(786,033)
(866,542)

장부금액
35,554
146,419
182,012

(전기말)

(단위: 천원)

구분
건물
집기비품
합계

취득원가
116,063
920,027
1,036,090

감가상각누계액
(78,637)
(677,504)
(756,141)

장부금액
37,426
242,523
279,949

(2) 당기 및 전기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당기)

(단위: 천원)

구분
기초
취득
처분
감가상각비
기말

건물
37,426
-
-
(1,871)
35,554

집기비품
242,523
15,153
(1,773)
(109,483)
146,419

합계
279,949
15,153
(1,773)
(111,355)
181,973

(전기)

(단위: 천원)

구분
기초
취득
처분
감가상각비
기말

건물
39,297
-
-
(1,871)
37,426

집기비품
328,467
41,824
(16,154)
(111,614)
242,523

합계
367,764
41,824
(16,154)
(113,485)
279,949

11. 무형자산

(1)

당기말 및 전기말
현재 무형자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당기말
전기말

회원권
2,498,011
2,733,680

(2) 당기
및
전기
중 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당기)

(단위: 천원)

구분
기초
취득
처분
환입(손상)
기말

회원권
2,733,680
-
(205,000)
(30,669)
2,498,011

(전기)

(단위: 천원)

구분
기초
취득
처분
환입(손상)
기말

회원권
2,714,680
-
-
19,000
2,733,680

12. 기타자산

당기말 및 전기말 현재 기타자산의 구성은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당기말
전기말

유동
비유동
유동
비유동

선급금
-
-
500
-

기타투자자산
-
315
-
316

선급비용
-
-
110,000
-

합계
-
315
110,500
316

13. 차입금

(1) 당기말 및 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

차입처
이자율(%)
당기말
전기말

국민은행
7.57
125,000
375,000

국민은행
5.57
1,563,808
-

신한은행(주1)
4.48
1,965,663
721,579

산업은행(주1)
3.57
2,000,000
-

산업은행(주1)
3.53
1,967,520
-

에스비아이코리아홀딩스(주)
4.60
5,000,000
-

합계

12,621,990
1,096,579

(주1)
차입금과 관련하여 특수관계자로부터 지급보증을 제공받고 있습니다.

(2) 당기말 및 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

차입처
이자율(%)
당기말
전기말

국민은행
7.57
-
125,000

14. 기타금융부채

당기말 및 전기말 현재 기타금융부채의 구성은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당기말
전기말

유동
비유동
유동
비유동

미지급금
29,030
-
-
-

임대보증금
5,000
-
5,000
-

미지급비용
167,720
-
6,368
-

합계
201,750
-
11,368
-

15. 기타부채

당기말 및 전기말 현재 기타부채의 구성은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당기말
전기말

유동
비유동
유동
비유동

예수금
103,157
-
106,835
-

종업원급여(주1)
179,738
-
179,309
-

합계
282,895
-
286,144
-

(주1)
종업원급여 관련 기타부채는 발생된 연차휴가와 관련된 금액입니다.

16. 퇴직급여제도

당사는 자격
요건을 갖춘 종업원들을 위하여 확정급여형 퇴직급여제도를 운영하고 있습니다.
동 제도하에서 종업원들은 퇴직시점에 제공한 근무용역기간에 최종 3개월 평균급여를 적용하여 일시불급여를 수령받고 있습니다.

확정급여형 퇴직급여제도로 인해 당사는 투자위험, 이자율위험 및 임금위험 등에 노출되어 있습니다.

가장 최근의 사외적립자산과 확정급여채무의 보험수리적 평가는
국민은행에 의하여 2018년 12월 31일에 수행되었습니다.

확정급여채무의 현재가
치, 관련 당기근무원가및 과거근무원가는 예측단위적립
방식을 사용하여 측정되었습니다.

(1) 당기말 및 전기말 현재 보험수리적평가를 위하여 사용된 주요 추정은 다음과 같습니다.

(단위: %)

구 분
당기말
전기말

할인율
2.390
2.818

기대임금상승률
9.13
6.00

(2) 당기말 및 전기말 현재 확정급여형 퇴직급여제도와 관련하여 당사의 의무로 인하여 발생하는 재무상태표상 구성항목은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당기말
전기말

기금이 적립된 제도에서 발생한 확정급여채무의 현재가치
3,433,070
3,535,101

사외적립자산의 공정가치
(851,216)
(1,264,162)

확정급여채무에서 발생한 순부채
2,581,854
2,270,939

(
3) 당기 및 전기의 순확정급여부채(자산)의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당기)

(단위: 천원)

구 분
확정급여채무
현재가치
사외적립자산
순확정급여
부채(자산)

기초
3,535,101
(1,264,162)
2,270,939

당기손익으로 인식되는 금액

기근무원가
624,031
0
624,031

이자비용(이자수익)
17,400
(35,331)
(17,931)

소 계
641,431
(35,331)
606,100

기타포괄손익으로 인식되는 재측정요소

사외적립자산의 수익(위의 이자에 포함된 금액 제외)
-
26,647
26,647

재무적가정의 변동에서 발생하는 보험수리적손익
464,719
-
464,719

경험조정으로 인해 발생한 보험수리적손익
621,579
-
621,579

소 계
1,086,298
26,647
1,112,945

기여금

기업이 납부한 기여금
-
-
-

제도에서 지급한 금액

지급액
(1,829,760)
421,630
(1,408,130)

기말
3,433,070
(851,216)
2,581,854

(전기)

(단위: 천원)

구 분
확정급여채무
현재가치
사외적립자산
순확정급여
부채(자산)

기초
2,497,346
(1,322,700)
1,174,646

당기손익으로 인식되는 금액

당기근무원가
531,646
-
531,646

이자비용(이자수익)
13,921
(32,067)
(18,146)

소 계
545,567
(32,067)
513,500

기타포괄손익으로 인식되는 재측정요소

사외적립자산의 수익(위의 이자에 포함된 금액 제외)
-
19,776
19,776

재무적가정의 변동에서 발생하는 보험수리적손익
(25,201)
-
(25,201)

인구통계적가정의 변동에서 발생하는 보험수리적손익
-
-
-

경험조정으로 인해 발생한 보험수리적손익
568,889
-
568,889

소 계
543,688
19,776
563,464

기여금

기업이 납부한 기여금
-
(13)
(13)

제도에서 지급한 금액

지급액
(51,500)
70,842
19,342

기말
3,535,101
(1,264,162)
2,270,939

당기손익으로 인신된 금액은 전액 포괄손익계산서의 일반관리비에 포함되어 있습니다. 

(4)
당기말 및
전기말
현재 사외적립자산의 공정
가치의 구성요소는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당기말
전기말

정기예금
851,216
1,264,162

당기 중 사외적립자산의 실제 수익은 8,684
천원입니다(전기: 12,291천원).

17. 우발부채 및 약정사항

(1) 당기말 현재 당사와 금융기관과의 주요 약정사항은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
금융기관
한도액
실행금액

기업일반자금대출(주1)
국민은행
4,500,000
1,563,808

기업일반자금대출
신한은행
2,000,000
1,965,663

기업일반자금대출
산업은행
2,000,000
1,967,520

(주1)
차입금과 관련하여 단기금융상품이 담보로 제공되어 있습니다. (주석 6 참조)

(2) 당기말 현재 당사의 계류중인 중요한 소송사건은 없습니다. 

18. 자본금

(1)

당기말 및 전기말
현재 자본금의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
수권주식수
발행주식수
액면가액
당기말
전기말

보통주(주1)
400,000,000주
162,066,575주
500원

83,533,288

83,533,288

(주1)
당사는 2001년 8월 3일 이사회결의에 의거 2001년 8월 8일에 보통주식 5백만주를 이익소각하였습니다. 이로 인하여 보고기간 종료일 현재 당사의 자본금은 발행주식의 액면총액과 일치하지 않습니다.

(2) 당
기 및 전기 중 유통주식수의 변동내역은 없습니다.

19. 기타불입자본

(1) 당기말 및 전기말 현재 기타불입자본의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당기말
전기말

주식발행초과금
81,712,753
81,712,753

자기주식
(1,098,722)
(1,098,722)

자기주식처분손실
(3,538,015)
(3,538,015)

기타자본잉여금
3,533,834
3,533,834

합계
80,609,850
80,609,850

(2) 당기 및 전기 중 자기주식의 변동내역은 없으며, 당기말 및 전기말 현재 자기주식의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 주, 천원)

구분
당기말
전기말

주식수
장부금액
주식수
장부금액

자기주식
924,172
(1,098,722)
924,172
(1,098,722)

20. 결손금과 배당금

(1)

당기말 및 전기말
현재 결손금의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당기말
전기말

법정적립금

이익준비금(주1)
5,155,802
5,155,802

미처리결손금
(85,686,860)
(83,981,870)

합계
(80,531,058)
(78,826,068)

(주1)
상법상의 규정에 따라 납입자본의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은 현금배당의 재원으로 사용될 수 없으며, 자본전입 또는 결손보전을 위해서만 사용될 수 있습니다.

(2) 당기 및 전기 중 결손금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당기
전기

기초 금액
(78,826,068)
(81,074,043)

지배기업주주지분 귀속 당기손익
2,980,425
2,687,476

확정급여제도의 재측정요소의 변동
(868,097)
(439,501)

회계정책의 변경
(3,631,372)
-

연결범위의 변동
(185,946)
-

기말 금액
(80,531,058)
(78,826,068)

21. 기타자본구성요소

(1)

당기말 및 전기말
현재 기타자본구성요소의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당기말
전기말

매도가능금융자산평가손익
-
342,038

지분법자본변동
-
(157,727)

해외사업환산손익
-
(248,687)

합계
-
(64,376)

(2) 당기 및 전기 중 매도가능금융자산평가손익의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당기
전기

기초 금액
342,038
1,226,089

매도가능금융자산평가손익 변동금액
-
(1,133,399)

변동금액과 관련된 법인세
-
249,348

회계정책의 변경에 따른 잉여금(결손금)재분류
(342,038)
-

기말 금액
-
342,038

(3) 당기 및 전기 중 지분법자본변동의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당기
전기

기초 금액
(157,727)
230,292

매도가능증권으로의 재분류에 따른 당기변동액
-
(575,892)

관계기업의 기타포괄손익 변동으로 인한 당기변동액
-
78,432

변동금액과 관련된 법인세
-
109,441

회계정책의 변경에 따른 잉여금(결손금)재분류
157,727
-

기말 금액
-
(157,727)

(4) 당기 및 전기 중 해외사업장외화환산차이의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당기
전기

기초 금액
(248,687)
(302,431)

해외사업장순자산의 환산으로 인한 외환차이
-
(16,399)

변동금액과 관련된 법인세
-
70,143

연결범위 변동에 따른 재분류
248,687
-

기말 금액
-
(248,687)

22. 이자수익 및 이자비용

(1) 당기 및 전기 중 발생한 이자수익은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당기
전기

운용투자사채이자
-
174,278

단기금융상품
36,052
35,003

현금및현금성자산 관련이자
948
50

기타
165,144
479,482

합계
202,144
688,813

(2) 당기 및 전기 중 발생한 이자비용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당기
전기

차입금 이자
325,994
125,240

23. 배당금수익

당기 및 전기 중 배당금수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당기
전기

당기손익금융자산
22,056
31,765

기타자산
1,300
1,300

합 계
23,356
33,065

24. 수수료수익

당기 및 전기 중 발생한 수수료수익은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당기
전기

조합관리보수
9,956,310
10,005,679

기타수수료수익
-
150,000

합 계
9,956,310
10,155,679

(주1)
조합관리보수는 조합의 규약에 따라 출자약정액의 일정비율에 해당하는 금액 또는 투자잔액의 일정비율에 해당하는 금액으로 산정됩니다. 세부적인 산정내역은 각 조합의 규약에 명시되어 있으며, 해당 내역으로 산정하였습니다.

25. 기타영업수익 및 비용

(1) 당기 및 전기 중 발생한 기타영업수익은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당기
전기

기타자산처분이익
1,996,799
-

(2) 당기 및 전기 중 발생한 기타영업비용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당기
전기

세금과공과
491
13,121

26. 일반관리비

당기 및 전기 중 발생한 일반관리비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당기
전기

급여
5,295,746
5,350,981

퇴직급여
922,426
513,500

복리후생비
701,837
593,052

임차료
1,093,163
1,048,306

접대비
342,492
423,630

감가상각비
111,355
113,485

세금과공과
55,587
73,794

홍보활동비
34,410
59,368

지급수수료
620,917
548,470

여비교통비
238,858
304,309

통신비
43,618
42,240

보험료
21,554
19,870

소모품비
29,831
34,264

교육훈련비
27,309
31,370

도서인쇄비
9,909
6,888

합계
9,549,013
9,163,525

27. 기타영업외이익 및 비용

(1) 당기 및 전기 중 발생한 기타영업외이익은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당기
전기

무형자산손상차손환입
5,500
24,500

무형자산처분이익
91,250
-

유형자산처분이익
-
191

잡이익
2,872
5,155

합계
99,622
29,846

(2) 당기 및 전기 중 발생한 기타영업외비용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당기
전기

해외사업장손실
318,891
-

유형자산처분손실
-
9

무형자산손상차손
36,169
5,500

잡손실
1,255
2,243

합 계
356,315
7,752

28. 주당이익

(1) 당기 및 전기의 기본주당손익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 주, 원)

구 분
당기
전기

당기순이익
2,621,626,181
2,687,476,327

가중평균유통보통주식수
161,142,403
161,142,403

기본주당이익
16
17

(2)
당기 및 전기 중 희석증권이 존재하지 아니하므로 희석주당이익은 기본주당이익
과 동일합니다.

29. 금융상품

(1) 자본위험관리

당사는 부채와 자본 잔액의 최적화를 통하여 주주이익을 극대화시키는 동시에 계속기업으로서 지속될 수 있도록 자본을 관리하고 있습니다. 

당사는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있으며 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있으며 총부채 및 총자본은 별도재무제표의 금액을 기준으로 계산합니다.

당사는 외부적으로 강제된 자기자본규제의 대상은 아닙니다.

당사의 리스크관리위원회에서는 분기별로 당사의 자본구조를 검토하고 있습니다. 이러한 검토의 일환으로써, 위원회는 자본조달비용과 각 자본항목과 관련된 위험을 검토하고 있습니다. 당사는 목표 부채비율을 15~30%로 설정하였습니다. 당기말 현재의 부채비율인

15%
는
목표범위의 하한보다 낮은 수준입니다.

당기말 및 전기말 현재 부채비율은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당기말
전기말

부채
15,688,490
3,790,030

자본
83,253,279
85,252,708

부채비율(%)
18.84%
4.45%

(2)
당기말 및 전기말 현재 금융자산과 금융부채의 범주별 장부금액은 다음과 같습니다.

(당기말)

(단위: 천원)

구 분
당기손익인식금융자산
대여금및
기타채권
당기손익금융자산

단기매매항목

단기금융상품
-
2,500,000
-

대여금및기타채권
-
16,516,295
-

당기손익금융자산
-
-
8,148,418

(단위: 천원)

구 분
상각후원가 측정 금융부채

차입금
12,621,990

기타금융부채
201,750

(전기말)

(단위: 천원)

구 분
당기손익인식금융자산
대여금및수취채권
당기손익금융자산

단기매매항목

단기금융상품
-
2,500,000
-

대여금및수취채권
-
16,496,481
-

당기손익금융자산
54,083
-
8,818,312

(단위: 천원)

구 분
상각후원가 측정 금융부채

차입금
1,221,579

기타금융부채
11,368

(3) 금융위험관리

1) 금융위험관리목적

당사는 금융상품과 관련하여 시장위험(환위험, 이자율위험 등), 신용위험, 유동성위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 당사의 위험관리는 당사의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 당사가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 당사는 전사적인 수준의 위험관리 정책 및 절차를 마련하여 운영하고 있으며, 당사의 재무부문에서 위험관리에 대한 총괄책임을 담당하고 있습니다.

당사의 재무부문은 이사회에서 승인된 위험관리 정책 및 절차에 따라 당사의 영업과 관련한 금융위험을 감시하고 관리하는 역할을 하고 있으며, 금융위험의 성격과 노출정도를 주기적으로 분석하고 있습니다. 또한, 당사의 리스크관리위원회에서는 위험관리 정책 및 절차의 준수 여부와 위험노출 한도를 지속적으로 검토하고 있습니다.

2) 시장위험

가. 환위험
당사는 외화로 표시된 자산과 부채를 가지고 있으므로 환율 변동으로 인한 위험에 노출되어 있으며, 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 

당기말 및 전기말 현재 당사가 보유하고 있는 외화표시 화폐성자산 및 화폐성부채의 장부금액은 없습니다. 따
라
서, 당기말 및 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채에 대해 다른 모든 변수가 일정하고 외화에 대한 원화환율10% 변동시 당기손익에 미치는 영향은 없습니다.

나. 이자율위험
당사는 고정 및 변동이자율로 자금을 차입하고 있으며, 이로 인하여 이자율위험에 노출되어 있습니다. 당사는 이자율 위험에 대해 다양한 방법의 분석을 수행하고 있습니
다. 당사는 이자율 변동 위험을 최소화하기 위해 재융자, 기존 차입금의 갱신, 대체적인 융자 및 위험 회피 등 다양한 방법을 검토하여 당사 입장에서 가장 유리한 자금조달 방안에 대한 의사결정을 수행하고 있습니다.

다. 기타 가격위험요소
당사는 지분상품에서 발생하는 가격변동위
험에 노출되어 있습니다. 지분상품은 매매목적이 아닌 전략적 목적으로 보유하고 있습니다.

3) 신용위험
신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 불이행하여 당사에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다. 당사는 채무불이행으로 인한 재무적 손실을 경감시키는 수단으로서 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고, 충분한 담보를 수취하는 정책을채택하고 있으며 금융자산의 신용위험관리를 위하여 매월 정상 결제 유무를 파악하여 업체의 지급여력의 문제발생 가능성을 파악하고 있습니다. 이러한 관리활동을 통하여 신용위험의 노출을 최소화하고 있습니다. 또한 신용도가 높은 국내 금융기관에 대한 예금 예치 등으로 금융기관으로부터의 신용위험은 극히 제한적입니다.

금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 표시하고 있습니다. 

당기말과 전기말 현재 신용위험에 대한 최대위험노출정도는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당기말
전기말

대여금및기타채권
16,516,295
16,496,481

당기손익인식자산 - 채무증권
100,000
100,000

합 계
16,616,295
16,596,481

당기말 및 전기말 현재 대여금및수취채권의 손상된 채권의 연령분석내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당기말
전기말

①채권잔액
②손상된금액
(충당금설정액)
장부금액
(①-②)
①채권잔액
②손상된금액
(충당금설정액)
장부금액
(①-②)

1년 이내
-
-
-
-
-
-

1년~3년
-
-
-
-
-
-

3년 이상
42,337,260
(41,596,932)
740,328
48,638,678
(45,017,549)
3,621,129

합 계
42,337,260
(41,596,932)
740,328
48,638,678
(45,017,549)
3,621,129

한편, 연체되었으나 손상되지 아니한 대여금및수취채권은 없습니다.

4) 유동성위험
당사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기의 자금관리계획을 수립하여 실제 현금유출액을 분석 및 검토하고 있습니다. 충분한 적립금과 차입한도를 유지하고 예측현금흐름과 실제현금흐름을 계속하여 관찰하고 금융자산과 금융부채의 만기구조를 대응시키면서 유동성위험을 관리하고 있습니다.

당기말 및 전기말 현재 비파생금융부채의 잔존계약만기에 따른 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당기말
전기말

1년 이내
1년~3년
3년 이상
1년 이내
1년~3년
3년 이상

기타금융부채
201,750
-
-
11,368
-
-

(4) 금융상품의 공정가치

1)
당기말 및 전기말 현재 재무상태표에서 공정가치로 후속측정되는 금융상품의 공정가치를
공정가치 서열체계 수준별로

분류한 내역은 다음과 같습니다.

(당기말)

(단위: 천원)

구 분
수준 1
수준 2
수준 3
합 계

당기손익인식금융자산

상장주식
3,577,975
-
-
3,577,975

비상장주식
-
-
1,692,169
1,692,169

합 계
3,577,975
-
1,692,169
5,270,143

(전기말)

(단위: 천원)

구 분
수준 1
수준 2
수준 3
합 계

당기손익인식금융자산

상장주식
3,078,813
-
-
3,078,813

비상장주식
-
-
2,755,496
2,755,496

합 계
3,078,813
-
2,755,496
5,834,309

당기 및 전기 중 수준 간의 대체는 없었습니다.

2
)
재무상태표에서 반복적으로 공정가치로 측정되는 금융상품 중 수준 3으로
분류되는 금융자산
과 금융부채
의 당기 및 전기 중 변동내역은 다음과 같습니다.

(당기)

(단위: 천원)

구 분
기초
당기손익
기타포괄손익
취득
처분

수준 3에서/수준 3으로

이동

기말

금융자산

당기손익금융자산

비상장주식
2,755,496
264,600
-
-
-
(1,327,927)
1,692,169

(전기)

(단위: 천원)

구 분
기초
당기손익
기타포괄손익
취득
처분

수준 3에서/수준 3으로

이동

기말

금융자산

당기손익금융자산

비상장주식
2,302,140
(76,001)
(61,205)
-
-
590,562
2,755,496

3

)
당기말 및 전기말 현재
재무상태표에서
공정가치로 후속측정되지 않는 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당기말
전기말

장부금액
공정가치
장부금액
공정가치

(금융자산)

당기손익금융자산
2,878,275
2,878,275
3,038,086
3,038,086

대여금및기타채권
16,516,295
16,516,295
16,496,481
16,496,481

단기금융상품
2,500,000
2,500,000
2,500,000
2,500,000

(금융부채)

차입금
12,621,990
12,621,990
1,221,579
1,221,579

기타금융부채
201,750
201,750
11,368
11,368

경영진은 재무제표에 상각후원가로 인식되는 금융자산 및 금융부채의 장부금액은 공정가치와 유사하다고 판단하고 있습니다.

4) 공정가치 측정에 적용된 평가기법과 가정

금융자산 및 금융부채의 공정가치는 다음과 같이 결정하였습니다.

-

표준거래조건과 활성시장이 존재하는 금융자산과 금융부채의 공정가치는 시장가격을 참고하여 결정하였습니다(상장주식).

-

(상장주식을 제외한) 기타 금융자산과 금융부채의 공정가치는 유사한 금융상품에 대하여 관측가능한 현행시장거래에서의 가격과 딜러 호가를 사용하여 할인된 현금흐름분석에 기초하여 일반적으로 인정된 가격결정모형에 따라 결정하였습니다.

특히 다
음의 금융자산 및 금융부채의 공정가치 결정에 사용된 중요한 가정은 아래에서 설명하고 있습니다.

가. 비상장주식
재무제표에는 공정가치로 측정되는 비상장주
식

이 포함되어 있습니다. 비상장주식의 공정가치는 현금흐름할인법에 의한 이익접근법과 상대가치법에 의한 유사기업이용법을 사용하여 추정한 것이며, 해당 모형에는 관측가능한 시장가격 또는 비율에 근거하지 않은 일부 가정도 포함되어 있습니다.

5

) 당사는 수준 간의 이동을 가져오는 사건이나 상황의 변동이 발생하는 시점에 수준간의 이동을 인식하고 있습니다.
또
한

당기 중 수준 2와 수준 3 공정가치 측정치로 분류되는 금융상품의 공정가치측정에 사용된 가치평가기법의 변경은 없습니다.

30. 현금흐름표

(1) 현금흐름표상의 현금은 재무상태표상의 현금및현금성자산입니다.

(2)
당기와 전기의 현금흐름표에 포함되지 않는 주요 비현금거래는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당기
전기

매도가능증권평가이익의 대체
747,242
143,903

매도가능증권평가손실의 대체
405,205
269,556

조합분배금의 미수금대체
2,015,529
89,194

31. 특수관계자와의 거래

(1) 당기말 현재 당사의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.

구 분
특수관계자의 명칭

최상위지배기업
SBI Holdings, Inc.

지배기업
에스비아이코리아홀딩스(주)

관계기업
㈜밸류투어, 짚라인코리아㈜, 벤처조합 및 구조조정조합(주1), 제2호과학기술사모투자전문회사, 에스비아이팬아시아사모투자전문회사, 에스비아이광명제일호사모투자합자회사, 에스비아이제이호사모투자합자회사, 에스비아이제삼호사모투자합자회사

기타 특수관계자

SBI핀테크솔루션즈(주)(주2), (주)에프에이솔루션(주2), (주)에스비아이저축은행(주2)

(주1)
벤처조합 및 구조조정조합의 구성내역은 주석 10 에 열거된 투자조합입니다.

(주2)
최상위지배기업의 계열회사입니다.

(2) 당기 및 전기 중 특수관계자 거래 내역은 다음과 같습니다.

(당기)

(단위: 천원)

구분
회사의 명칭
수수료수익
배당금수익
대손상각비
판매관리비
이자비용

관계기업
벤처조합 및 구조조정조합
9,956,310
-
1,762,103
-
-

지배기업
에스비아이코리아홀딩스(주)
-
-
-
-
172,468

(전기)

(단위: 천원)

구분
회사의 명칭
수수료수익
배당금수익
대손상각비
판매관리비
이자비용

관계기업
벤처조합 및 구조조정조합
10,005,679
1,910,448
1,396,905
21,699
-

(3)

당기말 및 전기말 현재 특수관계자와의 주요 채권과 채무의 잔액은 다음과 같습니다.

(당기말)

(단위: 천원)

구분
회사의 명칭
미수금
미수수익
차입금
미지급비용

관계기업
벤처조합 및 구조조정조합
10,397,807
4,952,869
-
-

지배기업
에스비아이코리아홀딩스(주)
-
-
5,000,000
150,351

(주1)
당기말 현재 설정된 대손충당금은 없습니다.

(전기말)

(단위: 천원)

구분
회사의 명칭
미수금
미수수익
차입금
미지급비용

관계기업
벤처조합 및 구조조정조합(주1)
15,437,057
4,169,932
-
-

(주1)

전기말 현재 미수금 및 미수수익에 각각 3,347,048 천원 및 207,450천원의 대손충당금을 설정하였습니다.

(4) 당기 및 전기 중 특수관계자에 대한 대여거래내역은 없습니다.

(5) 당기말 현재 특수관계자로부터 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
제공한 기업
보증내용
금액
지급보증처

지배기업
에스비아이코리아홀딩스(주)
차입금에 대한 연대보증
2,400,000
신한은행

지배기업
에스비아이코리아홀딩스(주)
차입금에 대한 연대보증
4,800,000
산업은행

(6) 당기 및 전기 중 당사의 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당기
전기

급여
1,212,542
841,009

퇴직급여
115,301
577,658

당사의 주요 경영진은 당사 경영의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원들로 구성되어 있습니다.

32. 회계정책의 변경(
기준서 제1109호 '금융상품'의 적용)

주석 2
에서 설명한 바와 같이 당사는 2018년 1월 1일을 최초적용일로 하여 기준서 제1109호를 적용하였으며, 경과규
정에 따라 전기 재무제표는 일부 위험회피회계관련 사항을 제외하고는 재작성되지 않았습니다. 기준서 제 1109호의 적용이 재무제표에 미치는 영향은 다음과 같습니다. 

(1)
기초이익잉여금의 변동 

기준서 제1109호의 적용으로 인해 변경된 기초 이익잉여금내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

조정 내역
금액

기초이익잉여금-기준서 제1039호
(78,826,068)

매도가능증권에서 당기손익-공정가치 측정 금융자산으로 재분류

(3,631,373)

기초 이익잉여금 - 기준서 제1109호

(82,457,441)

당기초 현재 직접투자 또는 조합을 통해 투자한 매도가능금융자산 등을 '당기손익-공정가치측정 금융자산'으로 재분류함에 따라 관련된 기타자본구성요소 184,311천원을 이익잉여금(결손금)으로 재분류하였습니다. 또한, 매도가능증권으로 분류되었던 지분상품에 대한 투자금액을 공정가치로 측정함에 따라
장부금액과 최초적용일의장부금액의 차이 (-)3,815,684천원을
이익잉여금(결손금)으
로 조정하였습니다.

(2)
기준서 제1109호의 도입으로 인한 금융상품의 재분류

당사는 금융자산의 관리를 위한 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름 특성에 근거하여 다음과 같이 금융자산을 후속적으로 상각후원가, 당기손익-공정가치로 측정되도록 분류하고, 복합계약이 금융자산을 주계약으로 포함하는 경우에는 내재파생상품을 분리하지 않고 해당 복합계약 전체를 기준으로 금융자산을 분류합니다.

구분
계약상 현금흐름 특성

원금과 이자만으로 구성
그 외의 경우

<사업모형>

계약상 현금흐름 수취 목적
상각후원가 측정
당기손익-공정가치 측정

계약상 현금흐름 수취 및 매도 목적
당기손익-공정가치 측정

매도 목적, 기타
당기손익-공정가치 측정

기업회계기준서 제1109호를 적용하여 2017년 12월 31일 현재 당사가 보유하고 있는 금융자산의 분류 및 측정에 미치는 영향은 아래 표와 같습니다.

계정과목

K-IFRS 제1039호에

따른 분류

K-IFRS 제1109호에

따른 분류

K-IFRS 제1039호에

따른 금액

K-IFRS 제1109호에

따른 금액

(단위 : 천원)

유동자산

단기매매증권
당기손익인식금융자산
당기손익금융자산
54,083
54,083

단기대여금
대여금 및 수취채권
대여금 및 기타채권
1
1

미수금
대여금 및 수취채권
대여금 및 기타채권
503,213
503,213

미수수익
대여금 및 수취채권
대여금 및 기타채권
4,024,971
4,024,971

예치보증금
대여금 및 수취채권
대여금 및 기타채권
40,300
40,300

임직원불법행위미수금
대여금 및 수취채권
대여금 및 기타채권
3
3

비유동자산

매도가능증권

투자실적자산(투자주식)
매도가능금융자산
당기손익금융자산
2,392,642
2,392,642

기타지분증권
매도가능금융자산
당기손익금융자산
2,381,140
2,381,140

기업투자사채
매도가능금융자산
당기손익금융자산
100,000
100,000

운용투자주식
매도가능금융자산
당기손익금융자산
3,743,628
3,743,628

해외유가증권
매도가능금융자산
당기손익금융자산
200,902
200,902

대여금및수취채권

프로젝트투자
대여금 및 수취채권
대여금 및 기타채권
3
3

약정투자
대여금 및 수취채권
대여금 및 기타채권
3
3

창업자대여금
대여금 및 수취채권
대여금 및 기타채권
3
3

기타비유동자산

미수금
대여금 및 수취채권
대여금 및 기타채권
10,525,036
10,525,036

미수수익
대여금 및 수취채권
대여금 및 기타채권
154,374
154,374

장기미수금
대여금 및 수취채권
대여금 및 기타채권
548,626
548,626

임차보증금
대여금 및 수취채권
대여금 및 기타채권
530,820
530,820

예치보증금
대여금 및 수취채권
대여금 및 기타채권
169,128
169,128

지분법적용투자주식

투자주식
관계기업투자
관계기업투자
680,696
680,696

조합출자금
관계기업투자
관계기업투자
53,600,353
50,502,815

금융자산 합계

79,649,925
76,552,387

- 최근 2사업연도의 배당에 관한 사항 : 해당사항 없음

□ 정관의 변경

가. 집중투표 배제를 위한 정관의 변경 또는 그 배제된 정관의 변경

변경전 내용
변경후 내용
변경의 목적

-
-
-

나. 그 외의 정관변경에 관한 건

변경전 내용
변경후 내용
변경의 목적

제8조 (주식 및 주권의 종류)

2. 이 회사가 발행할 주권의 종류는 1주권, 5주권, 10주권, 50주권, 100주권, 500주권, 1,000주권, 10,000주권의 8종으로 한다.

제8조 (주식 및 주권의 종류)

2. <삭제>

주권 전자등록의무화에 따라 삭제

제13조 (명의개서 대리인)

3. 이 회사의 주주명부 또는 그 부본을 명의개서 대리인의 사무취급장소에 비치하고 주식의 명의개서, 질권의 등록 또는 말소, 신탁재산의 표시 또는 말소, 주권의 발행, 신고의 접수, 기타주식에 관한 사무는 명의개서 대리인으로 하여금 취급케 한다.

제13조 (명의개서 대리인)

3. 이 회사의 주주명부 또는 그 부본을 명의개서 대리인의 사무취급장소에 비치하고, 주식의 전자등록, 주주명부의 관리, 기타주식에 관한 사무는 명의개서 대리인으로 하여금 취급케 한다.

주식 등의 전자등록에 따른 주식사무처리 변경내용 반영

제14조 (주주등의 주소, 성명 및 인감 또는 서명신고)

1. 주주와 등록질권자는 그 성명, 주소 및 인감 또는 서명을 제 13조의 명의개서 대리인에게 신고하여야 한다.

2. 외국에 거주하는 주주와 등록질권자는 대한민국내에 통지를 받을 장소와 대리인을 정하여 신고하여야 한다.

3. 제 1항 및 제 2항의 변동이 생긴 경우에도 같다.

제14조 <삭제>

주식 등이 전자등록에 따른 명의개서대리인에게 별도 신고할 필요가 없으므로 조항 삭제

(신설)

제14조 (주식 등의 전자등록)

회사는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제2조 제1호에 따른 주식 등을 발행하는 경우에는 전자등록기관의 전자등록계좌부에 주식 등을 전자등록하여야 한다.

상장법인의 경우 전자증권법에 따라 발행하는 모든 주식 등에 대하여 전자등록이 의무화됨에 따라 근거를 신설

제18조 (사채발행에 관한 준용규정)

제13조, 제14조의 규정은 사채발행의 경우에 준용한다.

제18조 (사채발행에 관한 준용규정)

제13조의 규정은 사채발행의 경우에 준용한다.

기존 제14조의 삭제에 따른 문구정비

(신설)

부칙

제1조 (시행일) 이 정관은 2019년 3월 26일부터 시행한다. 다만, 제8조, 제13조, 제14조, 제18조의 개정 규정은 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」이 시행되어 의무 전자등록주식등이 전자증권으로 일괄 전환되고 실물발행주권의 효력이 상실되는 시점부터 시행한다.

-

※ 기타 참고사항

이번 주주총회에서 변경하고자 하는 정관의 내용은 2019년 도입 예정인 전자증권제도 시행을 위한 것입니다. 전자증권제도에 대한 자세한 내용은 한국예탁결제원 홈페이지를 참조하여 주시기 바랍니다.

□ 이사의 선임

가. 후보자의 성명ㆍ생년월일ㆍ추천인ㆍ최대주주와의 관계ㆍ사외이사후보자 여부

후보자성명
생년월일
사외이사
후보자여부
최대주주와의 관계
추천인

나카가와 타카시
(기타 비상무이사)

1963.09.06

-

임원

이사회

이준효
(상근)

1973.03.12

-

없음

이사회

소우 에이이치로 
(상근)

1975.05.25

-

계열사

임직원

이사회

남윤선
(상근)

1971.02.13

-

임원

이사회

정무식

1965.03.16

사외이사

없음

이사회

김창섭

1964.09.05

사외이사

없음

이사회

총 ( 6 ) 명

나. 후보자의 주된직업ㆍ약력ㆍ해당법인과의 최근3년간 거래내역

후보자성명
주된직업
약력
해당법인과의
최근3년간 거래내역

나카가와

타카시

SBI홀딩스(일본) 대표이사 부사장

현)SBI인베스트먼트(한국) 이사회 의장

현)SBI인베스트먼트(일본) 이사

현)SBI홀딩스(일본) 대표이사 부사장

전)SBI증권(일본) 이사

전)SBI저축은행 이사

전)SBI핀테크솔루션즈 이사회 의장

없음

이준효

SBI인베스트먼트(한국) 공동대표이사 사장

현)SBI인베스트먼트(한국) 공동대표이사 사장

전)한화인베스트먼트 투자이사

없음

소우

에이이치로

SBI인베스트먼트(한국) 공동대표이사 부사장

현)SBI인베스트먼트(한국) 공동대표이사 부사장

현)SBI Thai 온라인 증권 이사

현)SBI로열증권(캄보디아) 의장

전)FPT증권(베트남) 이사

전)SBI Ven Capital(싱가폴) 전무이사

없음

남윤선

SBI인베스트먼트(한국) 경영지원본부장

현)SBI인베스트먼트(한국) 경영지원본부장

현)SBI코리아홀딩스 이사

없음

정무식

법무법인 공감 대표변호사

현)SBI인베스트먼트(한국) 사외이사
현)법무법인 공감 대표변호사
전)정무식 법률사무소 변호사

전)서울지방검찰청 검사

없음

김창섭

김창섭 법률사무소 변호사

현)SBI인베스트먼트(한국) 사외이사
현)김창섭 법률사무소 변호사

전)청주지방검찰청 검사

전)제주지방검찰청 검사

없음

□ 감사의 선임

가. 후보자의 성명ㆍ생년월일ㆍ추천인ㆍ최대주주와의 관계

후보자성명
생년월일
최대주주와의 관계
추천인

김극기
1944.10.30
-
이사회

총 ( 1 ) 명

나. 후보자의 주된직업ㆍ약력ㆍ해당법인과의 최근3년간 거래내역

후보자성명
주된직업(현재)
약력
해당법인과의
최근3년간 거래내역

김극기
SBI인베스트먼트 감사

현)SBI인베스트먼트(한국) 감사

전)한국농어촌공사 상임감사

없음

□ 이사의 보수한도 승인

가. 이사의 수ㆍ보수총액 내지 최고 한도액

구 분
전 기
당 기

이사의 수(사외이사수)
7( 2 )
6( 2 )

보수총액 내지 최고한도액
35억원
20억원

※ 기타 참고사항

- 이사의 수는 사외이사를 포함한 이사 총수임
- 전기(제33기) 이사의 수에는 2018년 3월 퇴임한 다까하시 요시미 전 대표이사가 포함되어 있음

□ 감사의 보수 한도 승인

가. 감사의 수ㆍ보수총액 내지 최고 한도액

구 분
전 기
당 기

감사의 수
1
1

보수총액 내지 최고한도액
1억원
1억원

□ 기타 주주총회의 목적사항

가. 의안 제목

제7호 의안. 임원퇴직금 지급규정 일부 개정의 건

나. 의안의 요지

임원퇴직금 지급규정은 2018년 5월 31일부로 효력 상실하며, 임원의 퇴직금은 직원 퇴직금 지급 규정에 따르도록 함. 단, 효력 상실일 이전에 발생한 퇴직금은 인정함. 직원 퇴직금 지급 규정은 근로기준법 및 근로자 퇴직급여 보장법에 의거하여 급여수준을 정함(평균임금*근속연수)

※ 참고사항

회사는 코스닥협회가 주관하는 '주주총회분산 자율준수프로그램'에 참여, 이번 주주총회 개최일을 3월 26일(화)로 정하였으나 이는 코스닥협회가 추가로 지정한 주총 예상 집중일에 해당합니다.

회사는 주주총회 투표율 제고 및 주주권익 보호를 위하여 전자투표 및 전자위임장권유제도를 도입, 한국예탁결제원에 관리업무를 위탁하였습니다. 두 제도의 활용방법은 주주총회 소집공고 본문에 상세히 기재되어 있으므로 참고하시기 바랍니다.