이지케어텍 — [기재정정]투자설명서 (20190308)
제출인: 이지케어텍

투자설명서
1.5
이지케어텍 주식회사

정 정 신 고 (보고)

2019년 3월 8일

1. 정정대상 공시서류 : 투자설명서

2. 정정대상 공시서류의 최초제출일 : 2019년 3월 6일

3. 정정사유 : 공모가액 확정에 따른 기재사항 정정

4. 정정사항

항 목
정 정 전
정 정 후

공통정정사항
모집가액 예정 : 10,100원 ~ 12,300원모집총액 예정 : 13,130,000,000원 ~ 15,990,000,000원

모집가액 :
12,300원모집총액 :
15,990,000,000원

요약정보
요약정보의 모든 정정사항은 아래 본문의 정정사항을 동일하게 반영하였으므로, 본 정정표에 별도로 기재하지 않습니다. 요약정보의 정정사항은 아래 본문 정정내용를 참고하시기 바랍니다.

제1부 모집 또는 매출에 관한 사항

I. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

1. 공모개요
(주1)
(주1)

2. 공모방법
(주2)
(주2)

3. 공모가격 결정방법
(주3)
(주3)

기재사항추가
(주4)

4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항
(주5)
(주5)

5. 인수 등에 관한 사항
(주6)
(주6)

IV. 인수인의 의견 (분석기관의 평가의견)

4. 공모가격에 대한 의견
(주7)
(주7)

(주8)
(주8)

V. 자금의 사용목적

1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역
(주9)
(주9)

2. 자금의 사용목적
(주10)
(주10)

(주1) 정정 전

1. 공모개요

(단위: 원, 주)

증권의 종류
증권수량
액면가액
모집(매출)가액
모집(매출)총액
모집(매출)방법

기명식보통주
1,300,000
500
10,100
13,130,000,000
일반공모

인수인
증권의 종류
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
미래에셋대우
기명식보통주
1,300,000
13,130,000,000
405,717,000
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2019.03.12 ~ 2019.03.13
2019.03.15
2019.03.12
2019.03.15
-

주1)
모집가액(이하 "희망공모가액"이라 한다)의 산정근거는 『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항』-『IV. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견)』-『4. 공모가격에 대한 의견』부분을 참고하시기 바랍니다.

주2)
모집가액, 모집총액, 인수금액 및 인수대가는 대표주관회사와 발행회사가 협의하여 제시한 희망공모가액인 10,100원 ~ 12,300원 중 최저가액 기준입니다.

주3)
모집(매출)가액의 확정(이하 "확정공모가액"이라 한다)은 청약일 전에 실시하는 수요예측 결과를 감안하여 대표주관회사와 발행회사가 협의하여 1주당 확정공모가액을 최종 결정할 예정이며, 모집(매출)가액의 확정 시 정정신고서를 제출할 예정입니다.

주4)
『증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정』 제2-3조 제2항 제1호에 근거하여 정정신고서 상의 공모주식수는 금번 제출하는 증권신고서 상의 공모주식수의 100분의 80 이상과 100분의 120 이하에 해당하는 주식수로 변경 가능합니다.

주5)
우리사주조합 청약일: 2019년 3월 12일기관투자자, 일반청약자 청약일: 2019년 3월 12일 ~ 13일 (2일간)기관투자자 청약과 일반청약자 청약은 동일한 날에 실시됨에 유의하시기 바라며, 상기 청약일 및 납입일 등 일정은 효력발생일의 변경 및 회사 상황, 주식시장 상황 등에 따라 변경될 수 있습니다. 한편, 금번 공모의 경우 일반청약자 이중청약이 불가하오니, 이 점 유의하시기 바랍니다.

주6)
우리사주조합, 기관투자자, 일반청약자의 청약 후 미청약 물량에 대해 인수하고자 하는 기관투자자의 경우 납입 이전 추가로 청약을 할 수 있습니다.

주7)
본 주식은 코스닥시장 상장을 목적으로 모집(매출)하는 것으로 상장예비심사청구서를 제출(2018년 11월 30일)하여 한국거래소로부터 상장예비심사 승인(2019년 1월 24일)을 받았습니다. 그 결과 금번 공모 완료 후, 신규상장신청 전 주식의 분산요건(코스닥시장 상장규정 제6조 제1항 제3호)을 충족하게 되면 상장을 승인하겠다는 통지를 받았으나, 일부 요건이라도 충족하지 못하게 되면 코스닥시장에서 거래할 수 없어 환금성에 큰 제약을 받을 수도 있음을 유의하시기 바랍니다.

주8)

총 인수대가는 총 취득금액(의무인수분 포함)의 3.0%에 해당하는 금액입니다.

상기 인수대가
는 발행회사와 대표주관회사가 협의하여 제시한 공모희망가액 범위의 최저가액 기준이며, 향후 수요예측 이후 결정되는 확정가액에 따라 변동될 수 있습니다.

주9)

금번 공모시 코스닥시장 상장규정 제26조 제6항에 의해 상장주선인인 미래에셋대우㈜는 공모물량의 3%(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량)를 당해 모집(매출)하는 가액과 동일한 가격으로 취득하여 보유하여야 합니다. 그 세부 내역은 다음과 같습니다.

취득자
증권의 종류
취득수량
취득금액
비고

미래에셋대우㈜
기명식 보통주
39,000주
393,900,000원
코스닥시장 상장규정에 따른상장주선인의 의무인수분

(*) 상기 취득분은 모집ㆍ매출주식과는 별도로 신주가 발행되어 상장주선인이 취득하게 됩니다. 단, 모집ㆍ매출하는 물량의 청약이 미달될 경우에는 주식수가 변동될 수 있습니다. 관련된 내용은『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항』-『Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항』-『5. 인수 등에 관한 사항』부분을 참조하시기 바랍니다.

주10)
상장주선인의 의무인수분은 코스닥시장 상장규정상 모집ㆍ매출하는 가격과 동일한 가격으로 취득하여야 하며, 대표주관회사인 미래에셋대우㈜와 발행회사인 이지케어텍㈜이 협의하여 제시한 희망공모가액 10,100원 ~ 12,300원 중 최저가액인 10,100원 기준입니다.

주11)
금번 공모에서 청약 미달이 발생하여 상장주선인이 자기의 계산으로 잔여주식을 인수하는 경우 상장주선인의 의무 취득분(39,000주)에서 잔여주식 인수 수량만큼을 차감한 수량의 주식을 취득하게 됩니다. 또한, 모집ㆍ매출하는 물량 중 청약 미달이 100분의 3(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량) 이상 발생하여 상장주선인이 이를 인수할 경우 상장주선인이 추가로 취득하여야 하는 의무 취득분이 없을 수 있습니다.

주12)
금번 공모에서는 증권 인수업무 등에 관한 규정의 일반청약자에게 공모주식을 인수회사에 매도할 수 있는 권리(환매청구권)가 부여되지 않습니다.

(주1) 정정 후

1. 공모개요

(단위: 원, 주)

증권의 종류
증권수량
액면가액
모집(매출)가액
모집(매출)총액
모집(매출)방법

기명식보통주
1,300,000
500
12,300
15,990,000,000
일반공모

인수인
증권의 종류
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
미래에셋대우
기명식보통주
1,300,000

15,990,000,000

494,091,000
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2019.03.12 ~ 2019.03.13
2019.03.15
2019.03.12
2019.03.15
-

주1)

모집가액(이하 "
확정공모가액"이라 한다)의 산정근거는 『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항』-『IV. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견)』-『4. 공모가격에 대한 의견』부분을 참고하시기 바랍니다.

주2)

모집가액, 모집총액, 인수금액 및 인수대가는 대표주관회사와 발행회사가 협의하여
결정한 확정공모가액인 12,300원 기준입니다.

주3)

모집(매출)가액의 확정(이하 "확정공모가액"이라 한다)은 청약일 전에 실시하는 수요예측 결과를 감안하여 대표주관회사와 발행회사가 협의하여 1주당 확정공모가액을
12,300원으로 최종 결정
하였습니다.

주4)
『증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정』 제2-3조 제2항 제1호에 근거하여 정정신고서 상의 공모주식수는 금번 제출하는 증권신고서 상의 공모주식수의 100분의 80 이상과 100분의 120 이하에 해당하는 주식수로 변경 가능합니다.

주5)
우리사주조합 청약일: 2019년 3월 12일기관투자자, 일반청약자 청약일: 2019년 3월 12일 ~ 13일 (2일간)기관투자자 청약과 일반청약자 청약은 동일한 날에 실시됨에 유의하시기 바라며, 상기 청약일 및 납입일 등 일정은 효력발생일의 변경 및 회사 상황, 주식시장 상황 등에 따라 변경될 수 있습니다. 한편, 금번 공모의 경우 일반청약자 이중청약이 불가하오니, 이 점 유의하시기 바랍니다.

주6)
우리사주조합, 기관투자자, 일반청약자의 청약 후 미청약 물량에 대해 인수하고자 하는 기관투자자의 경우 납입 이전 추가로 청약을 할 수 있습니다.

주7)
본 주식은 코스닥시장 상장을 목적으로 모집(매출)하는 것으로 상장예비심사청구서를 제출(2018년 11월 30일)하여 한국거래소로부터 상장예비심사 승인(2019년 1월 24일)을 받았습니다. 그 결과 금번 공모 완료 후, 신규상장신청 전 주식의 분산요건(코스닥시장 상장규정 제6조 제1항 제3호)을 충족하게 되면 상장을 승인하겠다는 통지를 받았으나, 일부 요건이라도 충족하지 못하게 되면 코스닥시장에서 거래할 수 없어 환금성에 큰 제약을 받을 수도 있음을 유의하시기 바랍니다.

주8)

총 인수대가는 총 취득금액(의무인수분 포함)의 3.0%에 해당하는 금액입니다.

상기 인수대가
는 발행회사와 대표주관회사가 협의하여
결정한 확정공모가액인 12,300원 기준입니다.

주9)

금번 공모시 코스닥시장 상장규정 제26조 제6항에 의해 상장주선인인 미래에셋대우㈜는 공모물량의 3%(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량)를 당해 모집(매출)하는 가액과 동일한 가격으로 취득하여 보유하여야 합니다. 그 세부 내역은 다음과 같습니다.

취득자
증권의 종류
취득수량
취득금액
비고

미래에셋대우㈜
기명식 보통주
39,000주
479,700,000원
코스닥시장 상장규정에 따른상장주선인의 의무인수분

(*) 상기 취득분은 모집ㆍ매출주식과는 별도로 신주가 발행되어 상장주선인이 취득하게 됩니다. 단, 모집ㆍ매출하는 물량의 청약이 미달될 경우에는 주식수가 변동될 수 있습니다. 관련된 내용은『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항』-『Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항』-『5. 인수 등에 관한 사항』부분을 참조하시기 바랍니다.

주10)

상장주선인의 의무인수분은 코스닥시장 상장규정상 모집ㆍ매출하는 가격과 동일한 가격으로 취득하여야 하며, 대표주관회사인 미래에셋대우㈜와 발행회사인 이지케어텍㈜이 협의하여 결정한
확정공모가액인 12,300원
기준입니다.

주11)
금번 공모에서 청약 미달이 발생하여 상장주선인이 자기의 계산으로 잔여주식을 인수하는 경우 상장주선인의 의무 취득분(39,000주)에서 잔여주식 인수 수량만큼을 차감한 수량의 주식을 취득하게 됩니다. 또한, 모집ㆍ매출하는 물량 중 청약 미달이 100분의 3(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량) 이상 발생하여 상장주선인이 이를 인수할 경우 상장주선인이 추가로 취득하여야 하는 의무 취득분이 없을 수 있습니다.

주12)
금번 공모에서는 증권 인수업무 등에 관한 규정의 일반청약자에게 공모주식을 인수회사에 매도할 수 있는 권리(환매청구권)가 부여되지 않습니다.

(주2) 정정 전

나. 모집의 방법 등

(1) 모집의 방법

【모집방법 : 일반공모】

공모대상
배정주식수
배정비율
비 고

일반공모
1,150,000주
88.5%
고위험고수익투자신탁 및벤처기업투자신탁 배정수량 포함

우리사주조합
150,000주
11.5%
우선배정

합계
1,300,000주
100.0%
-

【모집의 세부내역】

모집대상
배정주식수
배정비율
주당모집가액
모집총액
비 고

우리사주조합
150,000주
11.5%
10,100원
1,515,000,000원
우선배정

일반청약자
260,000주
20.0%
2,626,000,000원
-

기관투자자
890,000주
68.5%
8,989,000,000원
고위험고수익투자신탁 및벤처기업투자신탁 배정수량 포함

합계
1,300,000주
100.0%
13,130,000,000원
-

주1)

모집대상 주식에 대한 인수비율

구분
주식수
비율
주당 모집가액
금액

대표주관회사
미래에셋대우㈜
1,300,000주
100.0%
10,100원
13,130,000,000원

주2)
금번 모집에서 우리사주조합에 모집주식 중 150,000주(11.5%)를 관련 법령에 의거하여 우선 배정하였습니다.

주3)

금번 모집에서 일반투자자에게 배정된 모집물량은 아래와 같이 대표주관회사인 미래에셋대우㈜를 통하여 청약이 실시됩니다.

구분
주식수
비율
주당 모집가액
금액

대표주관회사
미래에셋대우㈜
260,000주
100.0%
10,100원
2,626,000,000원

주4)
금번 모집에서 기관투자자에게 배정된 주식은 대표주관회사를 통하여 청약이 실시됩니다. 금번 공모시 『증권 인수업무 등에 관한 규정』제5조 제1항 제2호의 단서조항은 적용하지 않습니다.

주5)

기관투자자는 『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제2조 제8호에 의한 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 자를 말합니다.가. 법 시행령 제10조제2항제1호부터 제10호(제8호의 경우 법 제8조제2항부터 제4항까지의 금융투자업자를 말한다. 이하 같다)까지, 제13호부터 제17호까지, 제3항제3호, 제10호부터 제13호까지의 전문투자자나. 법 제182조에 따라 금융위원회에 등록되거나 제249조의6에 따라 금융위원회에 보고된 집합투자기구다. 국민연금법에 의하여 설립된 국민연금관리공단라. 「우정사업본부 직제」에 따른 우정사업본부마. 법 제8조제6항의 금융투자업자(이하 "투자일임회사"라 한다)바. 상기 가목부터 마목에 준하는 법인으로 외국법령에 의하여 설립된 자사. 법 제8조제7항의 금융투자업자 중 아목 이외의 자(『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제2조제18호에 따른 고위험고수익투자신탁으로 수요예측등에 참여하는 경우에 한한다)아. 금융투자업규정 제3-4조 제1항의 부동산신탁업자(이하 "부동산신탁회사"라 한다)

주6)

1. 고위험고수익투자신탁이란 『조세특례제한법』 제91조의15 제1항에 따라 "대통령령으로 정하는 채권" 또는 "대통령령으로 정하는 주권"을 일정 비율 이상 편입하는 "대통령령으로 정하는 투자신탁 등"을 말합니다. 『조세특례제한법』 제91조의15 제1항에서 "대통령령으로 정하는 채권"이란 법 제335조의3에 따라 신용평가업인가를 받은 자(이하 이 조에서 "신용평가업자"라 한다) 2명 이상이 평가한 신용등급 중 낮은 신용등급이 BBB+ 이하(「전자단기사채등의 발행 및 유통에 관한 법률」 제2조제1호에 따른 전자단기사채의 경우 A3+ 이하)인 사채권(이하 "비우량채권"이라 한다)을 말합니다.『조세특례제한법』 제91조의15 제1항에서 "대통령령으로 정하는 주권"이란 법 시행령 제11조 제2항에 따른 코넥스시장에 상장된 주권(이하 "코넥스 상장주식"이라 한다)을 말합니다.

『조세특례제한법』 제91조의15 제1항에서 "대통령령으로 정하는 투자신탁 등"이란 법에 따른 집합투자기구, 투자일임재산 또는 특정금전신탁(이하 "투자신탁등"이라 한다)으로서 다음 각 호의 요건을 모두 갖춘 것을 말합니다.

① 해당 투자신탁 등의 설정일ㆍ설립일부터 매 3개월마다 비우량채권과 코넥스 상장주식을 합한 평균보유비율이 100분의 45 이상이고, 이를 포함한 국내채권의 평균보유비율이 100분의 60 이상일 것. 이 경우 "평균보유비율"은 비우량채권과 코넥스 상장주식, 국내채권 각각의 평가액이 투자신탁 등의 평가액에서 차지하는 매일의 비율(이하 "일일보유비율"이라 한다)을 3개월 동안 합산하여 같은 기간의 총 일수로 나눈 비율로 한다.

② 국내 자산에만 투자할 것

다만, 『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제2조 제18호에 따라, 해당 투자신탁 등의 설정일ㆍ설립일부터 수요예측 참여일까지의 기간이 6개월 미만일 경우에는 『조세특례제한법』 시행령 제93조제3항 제1호 및 같은 조 제7항에도 불구하고 배정 시점에 비우량채권과 코넥스 상장주식을 합한 보유비율이 100분의 45 이상이고 이를 포함한 국내 채권의 보유비율이 100분의 60 이상이어야 합니다.2. 코넥스 고위험고수익투자신탁이란 설정일ㆍ설립일부터 매 3개월마다 코넥스 상장주식의 평균보유비율(코넥스 상장주식의 평가액이 고위험고수익투자신탁의 평가액에서 차지하는 매일의 비율을 3개월 동안 합산하여 같은 기간의 총일수로 나눈 비율을 말한다)이 100분의 2 이상인 고위험고수익투자신탁을 말합니다. 다만, 설정일ㆍ설립일부터 수요예측 참여일까지의 기간이 6개월 미만이고, 수요예측 참여일 직전 영업일의 코넥스 상장주식의 보유비율이 자산총액의 100분의 2 이상이고, 해당 투자신탁 등의 만기일까지의 잔존기간이 3개월 미만인 경우에는 본문의 평균보유비율을 적용하지 아니합니다.※ 대표주관회사는 본 수요예측에 고위험고수익투자신탁으로 참여하는 투자신탁등에 대하여 『증권 인수업무 등에 관한 규정』제2조 제18호에 따른 고위험고수익투자신탁임을 확약하는 "확약서" 및 신탁자산 구성내역 등을 기재한 "수요예측참여 총괄집계표"를 징구할 수 있으며, 이를 요청받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

주7)

벤처기업투자신탁이란 『조세특례제한법』 제16조제1항제2호의 벤처기업투자신탁으로서(대통령령 제28636호 조세특례제한법 시행령 일부개정령 시행 이후 설정된 벤처기업투자신탁에 한한다)다음 각 호의 요건을 갖춘 신탁을 말합니다. 1.『자본시장과 금융투자업에 관한 법률』에 의한 투자신탁(같은 법 제251조에 따른 보험회사의 특별계정을 제외한다. 이하 "투자신탁"이라 한다)으로서 계약기간이 3년 이상일 것2. 통장에 의하여 거래되는 것일 것3. 투자신탁의 설정일부터 6개월 이내에 투자신탁 재산총액에서 다음 각 목에 따른 비율의합계가 100분의 50 이상일 것. 이 경우 투자신탁 재산총액에서 가목1)에 따른 투자를 하는 재산의 평가액이 차지하는 비율은 100분의 15 이상이어야 한다.

가. 벤처기업에 다음의 투자를 하는 재산의 평가액의 합계액이 차지하는 비율

1)『벤처기업육성에 관한 특별조치법』 제2조제2항에 따른 투자

2) 타인 소유의 주식 또는 출자지분을 매입에 의하여 취득하는 방법으로 하는 투자

나. 벤처기업이었던 기업이 벤처기업에 해당하지 아니하게 된 이후 7년이 지나지 아니한 기업으로서 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따른 코스닥시장에 상장한 중소기업 또는 제10조제1항에 따른 중견기업에 가목1) 및 2)에 따른 투자를 하는 재산의 평가액의 합계액이 차지하는 비율

4. 제3호의 요건을 갖춘 날부터 매 6개월마다 같은 호 각 목 외의 부분 전단 및 후단에 따른 비율을 매일 6개월 동안 합산하여 같은 기간의 총일수로 나눈 비율이 각각 100분의 50 및 100분의 15 이상일 것. 다만, 투자신탁의 해지일 전 6개월에 대해서는 적용하지 아니한다.

다만, 『증권 인수업무 등에 관한 규정』제2조 제20호에 의거 해당 벤처기업투자신탁의 최초 설정일로부터 수요예측 참여일까지의 기간이 1년 미만인 경우에는 같은 법 시행령 제14조제1항제3호에도 불구하고 수요예측 참여일 직전영업일의 벤처기업투자신탁 재산총액에서 같은 호 각 목에 따른 비율의 합계가 100분의 35 이상이어야 합니다.※ 대표주관회사는 기관투자자가 본 수요예측에 벤처기업투자신탁으로 참여하는 경우 증권 인수업무 등에 관한 규정 제2조20호에 따른 벤처기업투자신탁임을 확약하는 확약서및 신탁자산 구성내역을 기재한 수요예측 참여명세서를 징구하며, 요청 받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

※집합투자업자가 벤처기업투자신탁으로 공모주식을 배정받고자 하는 경우, 다음 각 호의 사항에 관한 확약서를 대표주관회사에 제출하여야 합니다.

1. 집합투자업자가 『증권 인수업무 등에 관한 규정』제9조 제4항 각 호의 어느 하나에 해당하지 아니할 것

2. 벤처기업투자신탁이 『증권 인수업무 등에 관한 규정』제2조 제20호의 요건을 충족할 것

3. 벤처기업투자신탁이 사모의 방법으로 설정된 경우, 설정일로부터 1년 6개월 이상의 기간 동안 환매를 금지하고 있을 것

주8)

『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제5조의2 제1항에 따라 투자일임회사는 투자일임계약을 체결한 투자자가 다음 각 호의 요건을 모두 충족하는 경우에 한하여 투자일임재산으로 기업공개를 위한 수요예측에 참여할 수 있습니다. (다만, 『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제2조 제18호에 따른 고위험고수익투자신탁의 경우에는 제1호 및 제4호를 적용하지 아니한다)1.『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제2조 제8호에 따른 기관투자자일 것2.『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제9조 제4항 각호의 어느 하나에 해당하지 아니할 것3.『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제17조의2 제4항 제1호에 따라 불성실수요예측 참여자로 지정되어 기업공개를 위한 수요예측참여 및 공모주식 배정이 금지된 자가 아닐 것4. 투자일임계약 체결일로부터 3개월이 경과하고, 수요예측 참여일전 3개월간의 일평균 투자일임재산의 평가액이 5억원 이상일 것『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제5조의2 제2항에 따라 투자일임회사는 투자일임재산으로 수요예측에 참여하는 경우 같은 조 제1항의 조건이 모두 충족됨을 확인하여야 하며, 이에 대한 확약서를 대표주관회사인 미래에셋대우㈜에 제출하여야 합니다.※ 대표주관회사는 본 수요예측에 투자일임재산으로 참여하는 투자일임회사에 대하여 『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제5조의2 제1항에 따른 투자일임회사임을 확약하는 "확약서" 및 "펀드명, 펀드설정금액, 펀드별 참여현황" 등을 기재한 "수요예측참여 총괄집계표"를 징구할 수 있으며, 이를 요청받은 투자일임회사가해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

주9)
『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제5조의2 제3항에 따라 부동산신탁회사는 고유재산으로만 기업공개를 위한 수요예측에 참여할 수 있습니다.

주10)

배정주식수(비율)
①

청약자 유형군에 따른 배정분 중 청약미달 잔여주식이 있는 경우에는 이를 초과청약이 있는 다른 청약자 유형군에 합산하여 배정할 수 있습니다. (『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항』-『Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 사항』-『4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항』-『다. 청약결과 배정에 관한 사항』부분 참조)
②
최종 청약미달 잔여주식이 있는 경우에는 총액인수계약서에 의거 대표주관회사가 자기계산으로 인수하거나 추첨을 통하여 재배정합니다.

③
『증권 인수업무 등에 관한 규정』제9조 제1항 제4호에 의거 기관투자자 중 고위험고수익투자신탁에 공모주식의 10% 이상을 배정하며, 코넥스 고위험고수익투자신탁에 공모주식의 5% 이상을 배정합니다.
④

『증권 인수업무 등에 관한 규정』제9조 제1항 제5호에 의거 기관투자자 중 벤처기업투자신탁에 공모주식의 30% 이상을 배정합니다.

⑤
고위험고수익투자신탁 또는 벤처기업투자신탁의 유효한 수요예측 참여수량이 부족하여 고위험고수익투자신탁 또는 벤처기업투자신탁에 배정한 공모주식 수량이 규정에서 정한 의무배정 수량에 미달하는 경우에는 의무배정 수량을 배정한 것으로 봅니다. 이 경우 유효한 수요예측 참여수량이라 함은 『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제9조4항제4호에 해당하지 아니하는 자(고위험고수익투자신탁 또는 벤처기업투자신탁을 운용하는 기관투자자에 한한다)가 수요예측에 참여하여 제출한 물량 중 매입희망 가격이 공모가격 이상으로 제출된 수량을 말합니다.

주11)
주당모집가액 및 모집총액은 대표주관회사와 발행회사가 협의하여 제시한 희망공모가액 10,100원 ~ 12,300원 중 최저가액 기준으로, 청약일 전에 대표주관회사인 미래에셋대우㈜가 수요예측을 실시하며, 동 수요예측 결과를 감안하여 대표주관회사와 발행회사가 협의하여 주당 확정공모가액을 최종 결정할 예정입니다.

주12)
『증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정』 제2-3조 제2항 제1호에 근거하여 정정신고서 상의 공모주식수는 금번 제출하는 증권신고서 상의 공모주식수의 100분의 80 이상과 100분의 120 이하에 해당하는 주식수로 변경 가능합니다.

주13)
금번 공모는 『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제10조의3 제1항에 해당하지 않으므로 일반청약자에 대한 환매청구권을 부여하지 않습니다.

(주2) 정정 후

나. 모집의 방법 등

(1) 모집의 방법

【모집방법 : 일반공모】

공모대상
배정주식수
배정비율
비 고

일반공모
1,150,000주
88.5%
고위험고수익투자신탁 및벤처기업투자신탁 배정수량 포함

우리사주조합
150,000주
11.5%
우선배정

합계
1,300,000주
100.0%
-

【모집의 세부내역】

모집대상
배정주식수
배정비율
주당모집가액
모집총액
비 고

우리사주조합
150,000주
11.5%
12,300원
1,845,000,000원
우선배정

일반청약자
260,000주
20.0%
3,198,000,000원
-

기관투자자
890,000주
68.5%
10,947,000,000원
고위험고수익투자신탁 및벤처기업투자신탁 배정수량 포함

합계
1,300,000주
100.0%
15,990,000,000원
-

주1)

모집대상 주식에 대한 인수비율

구분
주식수
비율
주당 모집가액
금액

대표주관회사
미래에셋대우㈜
1,300,000주
100.0%
12,300원

15,990,000,000원

주2)
금번 모집에서 우리사주조합에 모집주식 중 150,000주(11.5%)를 관련 법령에 의거하여 우선 배정하였습니다.

주3)

금번 모집에서 일반투자자에게 배정된 모집물량은 아래와 같이 대표주관회사인 미래에셋대우㈜를 통하여 청약이 실시됩니다.

구분
주식수
비율
주당 모집가액
금액

대표주관회사
미래에셋대우㈜
260,000주
100.0%

12,300원

3,198,000,000원

주4)
금번 모집에서 기관투자자에게 배정된 주식은 대표주관회사를 통하여 청약이 실시됩니다. 금번 공모시 『증권 인수업무 등에 관한 규정』제5조 제1항 제2호의 단서조항은 적용하지 않습니다.

주5)

기관투자자는 『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제2조 제8호에 의한 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 자를 말합니다.가. 법 시행령 제10조제2항제1호부터 제10호(제8호의 경우 법 제8조제2항부터 제4항까지의 금융투자업자를 말한다. 이하 같다)까지, 제13호부터 제17호까지, 제3항제3호, 제10호부터 제13호까지의 전문투자자나. 법 제182조에 따라 금융위원회에 등록되거나 제249조의6에 따라 금융위원회에 보고된 집합투자기구다. 국민연금법에 의하여 설립된 국민연금관리공단라. 「우정사업본부 직제」에 따른 우정사업본부마. 법 제8조제6항의 금융투자업자(이하 "투자일임회사"라 한다)바. 상기 가목부터 마목에 준하는 법인으로 외국법령에 의하여 설립된 자사. 법 제8조제7항의 금융투자업자 중 아목 이외의 자(『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제2조제18호에 따른 고위험고수익투자신탁으로 수요예측등에 참여하는 경우에 한한다)아. 금융투자업규정 제3-4조 제1항의 부동산신탁업자(이하 "부동산신탁회사"라 한다)

주6)

1. 고위험고수익투자신탁이란 『조세특례제한법』 제91조의15 제1항에 따라 "대통령령으로 정하는 채권" 또는 "대통령령으로 정하는 주권"을 일정 비율 이상 편입하는 "대통령령으로 정하는 투자신탁 등"을 말합니다. 『조세특례제한법』 제91조의15 제1항에서 "대통령령으로 정하는 채권"이란 법 제335조의3에 따라 신용평가업인가를 받은 자(이하 이 조에서 "신용평가업자"라 한다) 2명 이상이 평가한 신용등급 중 낮은 신용등급이 BBB+ 이하(「전자단기사채등의 발행 및 유통에 관한 법률」 제2조제1호에 따른 전자단기사채의 경우 A3+ 이하)인 사채권(이하 "비우량채권"이라 한다)을 말합니다.『조세특례제한법』 제91조의15 제1항에서 "대통령령으로 정하는 주권"이란 법 시행령 제11조 제2항에 따른 코넥스시장에 상장된 주권(이하 "코넥스 상장주식"이라 한다)을 말합니다.

『조세특례제한법』 제91조의15 제1항에서 "대통령령으로 정하는 투자신탁 등"이란 법에 따른 집합투자기구, 투자일임재산 또는 특정금전신탁(이하 "투자신탁등"이라 한다)으로서 다음 각 호의 요건을 모두 갖춘 것을 말합니다.

① 해당 투자신탁 등의 설정일ㆍ설립일부터 매 3개월마다 비우량채권과 코넥스 상장주식을 합한 평균보유비율이 100분의 45 이상이고, 이를 포함한 국내채권의 평균보유비율이 100분의 60 이상일 것. 이 경우 "평균보유비율"은 비우량채권과 코넥스 상장주식, 국내채권 각각의 평가액이 투자신탁 등의 평가액에서 차지하는 매일의 비율(이하 "일일보유비율"이라 한다)을 3개월 동안 합산하여 같은 기간의 총 일수로 나눈 비율로 한다.

② 국내 자산에만 투자할 것

다만, 『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제2조 제18호에 따라, 해당 투자신탁 등의 설정일ㆍ설립일부터 수요예측 참여일까지의 기간이 6개월 미만일 경우에는 『조세특례제한법』 시행령 제93조제3항 제1호 및 같은 조 제7항에도 불구하고 배정 시점에 비우량채권과 코넥스 상장주식을 합한 보유비율이 100분의 45 이상이고 이를 포함한 국내 채권의 보유비율이 100분의 60 이상이어야 합니다.2. 코넥스 고위험고수익투자신탁이란 설정일ㆍ설립일부터 매 3개월마다 코넥스 상장주식의 평균보유비율(코넥스 상장주식의 평가액이 고위험고수익투자신탁의 평가액에서 차지하는 매일의 비율을 3개월 동안 합산하여 같은 기간의 총일수로 나눈 비율을 말한다)이 100분의 2 이상인 고위험고수익투자신탁을 말합니다. 다만, 설정일ㆍ설립일부터 수요예측 참여일까지의 기간이 6개월 미만이고, 수요예측 참여일 직전 영업일의 코넥스 상장주식의 보유비율이 자산총액의 100분의 2 이상이고, 해당 투자신탁 등의 만기일까지의 잔존기간이 3개월 미만인 경우에는 본문의 평균보유비율을 적용하지 아니합니다.※ 대표주관회사는 본 수요예측에 고위험고수익투자신탁으로 참여하는 투자신탁등에 대하여 『증권 인수업무 등에 관한 규정』제2조 제18호에 따른 고위험고수익투자신탁임을 확약하는 "확약서" 및 신탁자산 구성내역 등을 기재한 "수요예측참여 총괄집계표"를 징구할 수 있으며, 이를 요청받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

주7)

벤처기업투자신탁이란 『조세특례제한법』 제16조제1항제2호의 벤처기업투자신탁으로서(대통령령 제28636호 조세특례제한법 시행령 일부개정령 시행 이후 설정된 벤처기업투자신탁에 한한다)다음 각 호의 요건을 갖춘 신탁을 말합니다. 1.『자본시장과 금융투자업에 관한 법률』에 의한 투자신탁(같은 법 제251조에 따른 보험회사의 특별계정을 제외한다. 이하 "투자신탁"이라 한다)으로서 계약기간이 3년 이상일 것2. 통장에 의하여 거래되는 것일 것3. 투자신탁의 설정일부터 6개월 이내에 투자신탁 재산총액에서 다음 각 목에 따른 비율의합계가 100분의 50 이상일 것. 이 경우 투자신탁 재산총액에서 가목1)에 따른 투자를 하는 재산의 평가액이 차지하는 비율은 100분의 15 이상이어야 한다.

가. 벤처기업에 다음의 투자를 하는 재산의 평가액의 합계액이 차지하는 비율

1)『벤처기업육성에 관한 특별조치법』 제2조제2항에 따른 투자

2) 타인 소유의 주식 또는 출자지분을 매입에 의하여 취득하는 방법으로 하는 투자

나. 벤처기업이었던 기업이 벤처기업에 해당하지 아니하게 된 이후 7년이 지나지 아니한 기업으로서 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따른 코스닥시장에 상장한 중소기업 또는 제10조제1항에 따른 중견기업에 가목1) 및 2)에 따른 투자를 하는 재산의 평가액의 합계액이 차지하는 비율

4. 제3호의 요건을 갖춘 날부터 매 6개월마다 같은 호 각 목 외의 부분 전단 및 후단에 따른 비율을 매일 6개월 동안 합산하여 같은 기간의 총일수로 나눈 비율이 각각 100분의 50 및 100분의 15 이상일 것. 다만, 투자신탁의 해지일 전 6개월에 대해서는 적용하지 아니한다.

다만, 『증권 인수업무 등에 관한 규정』제2조 제20호에 의거 해당 벤처기업투자신탁의 최초 설정일로부터 수요예측 참여일까지의 기간이 1년 미만인 경우에는 같은 법 시행령 제14조제1항제3호에도 불구하고 수요예측 참여일 직전영업일의 벤처기업투자신탁 재산총액에서 같은 호 각 목에 따른 비율의 합계가 100분의 35 이상이어야 합니다.※ 대표주관회사는 기관투자자가 본 수요예측에 벤처기업투자신탁으로 참여하는 경우 증권 인수업무 등에 관한 규정 제2조20호에 따른 벤처기업투자신탁임을 확약하는 확약서및 신탁자산 구성내역을 기재한 수요예측 참여명세서를 징구하며, 요청 받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

※집합투자업자가 벤처기업투자신탁으로 공모주식을 배정받고자 하는 경우, 다음 각 호의 사항에 관한 확약서를 대표주관회사에 제출하여야 합니다.

1. 집합투자업자가 『증권 인수업무 등에 관한 규정』제9조 제4항 각 호의 어느 하나에 해당하지 아니할 것

2. 벤처기업투자신탁이 『증권 인수업무 등에 관한 규정』제2조 제20호의 요건을 충족할 것

3. 벤처기업투자신탁이 사모의 방법으로 설정된 경우, 설정일로부터 1년 6개월 이상의 기간 동안 환매를 금지하고 있을 것

주8)

『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제5조의2 제1항에 따라 투자일임회사는 투자일임계약을 체결한 투자자가 다음 각 호의 요건을 모두 충족하는 경우에 한하여 투자일임재산으로 기업공개를 위한 수요예측에 참여할 수 있습니다. (다만, 『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제2조 제18호에 따른 고위험고수익투자신탁의 경우에는 제1호 및 제4호를 적용하지 아니한다)1.『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제2조 제8호에 따른 기관투자자일 것2.『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제9조 제4항 각호의 어느 하나에 해당하지 아니할 것3.『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제17조의2 제4항 제1호에 따라 불성실수요예측 참여자로 지정되어 기업공개를 위한 수요예측참여 및 공모주식 배정이 금지된 자가 아닐 것4. 투자일임계약 체결일로부터 3개월이 경과하고, 수요예측 참여일전 3개월간의 일평균 투자일임재산의 평가액이 5억원 이상일 것『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제5조의2 제2항에 따라 투자일임회사는 투자일임재산으로 수요예측에 참여하는 경우 같은 조 제1항의 조건이 모두 충족됨을 확인하여야 하며, 이에 대한 확약서를 대표주관회사인 미래에셋대우㈜에 제출하여야 합니다.※ 대표주관회사는 본 수요예측에 투자일임재산으로 참여하는 투자일임회사에 대하여 『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제5조의2 제1항에 따른 투자일임회사임을 확약하는 "확약서" 및 "펀드명, 펀드설정금액, 펀드별 참여현황" 등을 기재한 "수요예측참여 총괄집계표"를 징구할 수 있으며, 이를 요청받은 투자일임회사가해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

주9)
『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제5조의2 제3항에 따라 부동산신탁회사는 고유재산으로만 기업공개를 위한 수요예측에 참여할 수 있습니다.

주10)

배정주식수(비율)
①

청약자 유형군에 따른 배정분 중 청약미달 잔여주식이 있는 경우에는 이를 초과청약이 있는 다른 청약자 유형군에 합산하여 배정할 수 있습니다. (『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항』-『Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 사항』-『4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항』-『다. 청약결과 배정에 관한 사항』부분 참조)
②
최종 청약미달 잔여주식이 있는 경우에는 총액인수계약서에 의거 대표주관회사가 자기계산으로 인수하거나 추첨을 통하여 재배정합니다.

③
『증권 인수업무 등에 관한 규정』제9조 제1항 제4호에 의거 기관투자자 중 고위험고수익투자신탁에 공모주식의 10% 이상을 배정하며, 코넥스 고위험고수익투자신탁에 공모주식의 5% 이상을 배정합니다.
④

『증권 인수업무 등에 관한 규정』제9조 제1항 제5호에 의거 기관투자자 중 벤처기업투자신탁에 공모주식의 30% 이상을 배정합니다.

⑤
고위험고수익투자신탁 또는 벤처기업투자신탁의 유효한 수요예측 참여수량이 부족하여 고위험고수익투자신탁 또는 벤처기업투자신탁에 배정한 공모주식 수량이 규정에서 정한 의무배정 수량에 미달하는 경우에는 의무배정 수량을 배정한 것으로 봅니다. 이 경우 유효한 수요예측 참여수량이라 함은 『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제9조4항제4호에 해당하지 아니하는 자(고위험고수익투자신탁 또는 벤처기업투자신탁을 운용하는 기관투자자에 한한다)가 수요예측에 참여하여 제출한 물량 중 매입희망 가격이 공모가격 이상으로 제출된 수량을 말합니다.

주11)

주당모집가액 및 모집총액은
청약일 전에 대표주관회사인 미래에셋대우(주)가 실시한 수요예측 결과를 감안하여 대표주관회사와 발행회사가 협의하여 결정한 확정공모가액인 12,300원 기준입니다.

주12)
『증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정』 제2-3조 제2항 제1호에 근거하여 정정신고서 상의 공모주식수는 금번 제출하는 증권신고서 상의 공모주식수의 100분의 80 이상과 100분의 120 이하에 해당하는 주식수로 변경 가능합니다.

주13)
금번 공모는 『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제10조의3 제1항에 해당하지 않으므로 일반청약자에 대한 환매청구권을 부여하지 않습니다.

(주3) 정정 전

나. 공모가격 산정 개요
대표주관회사인 미래에셋대우㈜와 발행회사인 이지케어텍㈜는 발행회사의 코스닥시장 상장 공모와 관련하여 희망공모가액을 다음과 같이 제시합니다.

구 분
내 용

주당 희망공모가액
10,100원 ~ 12,300원

확정공모가액결정방법
수요예측 결과와 주식시장 상황 등을 감안하여 대표주관회사 및 발행회사가 협의하여 확정공모가액을 결정할 예정입니다.

주1)
상기 주당 희망공모가액의 범위는 이지케어텍㈜의 실질적인 가치를 의미하는 절대적 평가액이 아닙니다. 또한 향후 발생할 수 있는 경기변동에 따른 위험, 영업 및 재무에 대한 위험, 산업에 대한 위험, 주식시장 상황의 변동가능성 등이 반영되지 않았음을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

주2)
대표주관회사인 미래에셋대우㈜는 상기 희망공모가액을 바탕으로 국내외 기관투자자를 대상으로 수요예측을 실시할 예정이며, 확정공모가액은 동 수요예측 결과 및 주식시장 상황 등을 고려하여 대표주관회사 및 발행회사가 협의하여 최종 확정할 예정입니다.

주3)
희망공모가액 산정과 관련한 구체적인 내용은 『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항』-『IV. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견)』-『4. 공모가격에 대한 의견』 부분을 참고하시기 바랍니다.

(주3) 정정 후

나. 공모가격 산정 개요
대표주관회사인 미래에셋대우㈜와 발행회사인 이지케어텍㈜는 발행회사의 코스닥시장 상장 공모와 관련하여 희망공모가액을 다음과 같이 제시합니다.

구 분
내 용

주당
확정공모가액

12,300원

확정공모가액결정방법

수요예측 결과와 주식시장 상황 등을 감안하여 대표주관회사 및 발행회사가 협의하여 확정공모가액을
12,300원으로 결정하였습니다.

주1)
상기 주당 희망공모가액의 범위는 이지케어텍㈜의 실질적인 가치를 의미하는 절대적 평가액이 아닙니다. 또한 향후 발생할 수 있는 경기변동에 따른 위험, 영업 및 재무에 대한 위험, 산업에 대한 위험, 주식시장 상황의 변동가능성 등이 반영되지 않았음을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

주2)

대표주관회사인 미래에셋대우㈜는
희망공모가액을 바탕으로 국내외 기관투자자를 대상으로 수요예측을 실시
하였으며, 확정공모가액은 동 수요예측 결과 및 주식시장 상황 등을 고려하여 대표주관회사 및 발행회사가 협의하여
12,300원으로 결정하였습니다.

주3)

확정공모가액 산정과 관련한 구체적인 내용은 『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항』-『IV. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견)』-『4. 공모가격에 대한 의견』 부분을 참고하시기 바랍니다.

(주4) 기재사항 추가

(13) 수요예측 결과(가) 수요예측 참여내역

구분
국내기관투자자
외국 기관투자자
합계

운용사(집합)
투자매매ㆍ중개업자
연기금, 운용사(고유), 은행, 보험
기타
거래실적 유*
거래실적 무

건수
160
26
151
550
51
274
1,212

수량
131,324,000
21,573,000
125,752,000
442,248,000
35,502,000
229,748,000
986,147,000

경쟁률
147.56
24.24
141.29
496.91
39.89
258.14
1,108.03

*인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

(나) 수요예측 신청가격 분포

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계

운용사(집합)
투자매매, 중개업자
연기금, 운용사(고유), 은행, 보험
기타
거래실적 유*
거래실적 무

건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량

밴드상단초과
125
104,513,000
24
19,793,000
124
104,523,000
486
398,322,000
6
1,830,000
121
106,830,000
886
735,811,000

밴드 상위 75% 초과~100% 이하
16
11,509,000
1
890,000
6
4,459,000
19
11,260,000
-
-
-
-
42
28,118,000

밴드 상위 50% 초과~75% 이하
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

밴드 상위 25% 초과~50% 이하
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

밴드 중간값 초과~상위 25% 이하
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

밴드 중간값
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

밴드 중간값 미만 ~하위 25% 이상
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

밴드 하위 25% 미만~50% 이상
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

밴드 하위 50% 미만∼75% 이상
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

밴드 하위 75% 미만~100% 이상
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

밴드하단미만
-
-
-
-
1
200,000
-
-
-
-
-
-
1
200,000

미제시
19
15,302,000
1
890,000
20
16,570,000
45
32,666,000
45
33,672,000
153
122,918,000
283
222,018,000

합계
160
131,324,000
26
21,573,000
151
125,752,000
550
442,248,000
51
35,502,000
274
229,748,000
1,212
986,147,000

*인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

과거 양식으로 작성한 수요예측 신청가격 분포는 다음과 같습니다.

구분
참여건수 (건)
신청수량 (주)
비율(%)

15,000원 초과
188
157,447,000
16.0%

14,000원 초과 15,000원 이하
504
421,574,000
42.7%

12,300원 초과 14,000원 이하
194
156,790,000
15.9%

12,300원(상단)
41
28,109,000
2.9%

12,300원 미만
2
209,000
0.0%

가격미제시
283
222,018,000
22.5%

합계
1,212
986,147,000
100.0%

(다) 의무보유 확약 기관수

구분
참여건수
신청수량

6개월 확약
73
64,150,000

3개월 확약
133
113,143,000

1개월 확약
211
182,349,000

15일 확약
48
37,242,000

합계
465
396,884,000

총 신청수량 대비 비율(%)
38.37%
40.25%

(라) 주당 확정공모가액의 결정상기의 수요예측 결과 및 시장상황 등을 고려하여 발행회사인 이지케어텍㈜와 대표주관회사인 미래에셋대우㈜가 협의하여 1주당 확정공모가액을 12,300원으로 결정하였습니다.(마) 물량배정대상자 가격범위1주당 확정공모가액인 12,300원 이상 가격 제시자 및 가격 미제시자

(주5) 정정 전

가. 모집 또는 매출 조건

항 목
내 용

모집 또는 매출주식의 수
기명식 보통주 1,300,000주

주당 모집가액또는 매출가액
예정가액
10,100원 (주1)

확정가액
-

모집총액 또는 매출총액
예정가액
13,130,000,000원

확정가액
-

청 약 단 위
(주2)

청약기일(주3)
우리사주조합
개시일
2019년 3월 12일

종료일
2019년 3월 12일

기관투자자
개시일
2019년 3월 12일

종료일
2019년 3월 13일

일반청약자
개시일
2019년 3월 12일

종료일
2019년 3월 13일

청약증거금(주4)
우리사주조합
100%

기관투자자
0%

일반청약자
50%

납 입 기 일
2019년 3월 15일

주1)
주당 모집가액대표주관회사인 미래에셋대우㈜와 발행회사인 이지케어텍㈜이 협의하여 제시한 희망공모가액 중 최저가액입니다. 청약일 전 대표주관회사인 미래에셋대우㈜이 수요예측을 실시하며, 동 수요예측 결과를 감안하여 대표주관회사인 미래에셋대우㈜와 이지케어텍㈜가 협의한 후 주당 확정공모가액을 최종 결정할 예정입니다.

주2)

청약단위

① 우리사주조합, 기관투자자(고위험고수익투자신탁, 벤처기업투자신탁 포함)의 청약단위는 1주로 합니다.

② 일반청약자는 미래에셋대우㈜에서 청약이 가능합니다. 청약단위는 아래 "다. 청약방법 - (5) 일반청약자의 청약단위"를 참조해 주시기 바라며, 기타사항은 투명하고 공정하게 정하여 공시한 방법에 의합니다.

③ 기관투자자의 청약은 수요예측에 참여하여 물량을 배정받은 수량 단위로 하며, 청약 미달을 고려하여 추가 청약을 하고자 하는 기관투자자는 "각 기관별로 법령 등에 의한 투자한도 잔액을 확정공모가액으로 나눈 주식수"와 수요예측 최고 참여한도 중 작은 주식수로 하여 1주 단위로 추가 청약할 수 있습니다. 세부적인 내용은『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항-『Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항』-『3. 공모가격 결정방법』-『다. 수요예측에 관한 사항』-『(10) 대표주관회사 미래에셋대우㈜의 수요예측 기준, 절차 및 배정방법』부분을 참고하시기 바랍니다.④ 일반청약자의 청약자격 및 배정기준은『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항』-『Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반 사항』-『4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항』-『다. 청약방법』및『라. 청약결과 배정방법』부분 참고하시기 바랍니다.

주3)
청약기일기관투자자, 일반청약자의 청약 후 최종 미청약 물량에 대해 인수하고자 하는 기관투자자(고위험고수익투자신탁 포함)의 경우 납입 이전 추가로 청약을 할 수 있습니다.※ 상기의 일정은 효력발생일의 변경 및 회사 상황, 주식시장 상황에 따라 변경될 수 있음에 유의하시기 바랍니다.

주4)

청약증거금① 우리사주조합의 청약증거금은 청약금액의 100%로 합니다.

② 일반청약자의 청약증거금은 청약금액의 50%로 합니다.

③ 기관투자자의 청약증거금은 없습니다.

④ 일반청약자의 청약증거금은 주금납입기일(2019년 3월 15일)에 주금납입금으로 대체하되, 청약증거금이 납입주금에 미달하는 경우 청약처를 통하여 추가납입을 하여야 하며, 주금납입기일까지 당해 청약자로부터 그 미달금액을 받지 못한 때에는 그 미달금액에 해당하는 배정주식은 대표주관회사가 발행회사와 체결한 총액인수계약서에서 정한 인수비율에 따라 자기계산으로 인수합니다. 초과청약금이 있는 경우에는 이를 주금납입기일에 반환하며, 이 경우 청약증거금은 무이자로 합니다.

④ 기관투자자는 금번 공모에 있어 청약증거금이 면제되는 바, 청약(우선청약 및 추가청약)하여 배정받은 물량의 100%에 해당하는 금액을 납입일인 2019년 3월 15일 08:00 ~ 13:00 사이에 당해 청약을 접수한 대표주관회사에 납입하여야 합니다. 한편, 동 납입금액이 기관투자자가 청약하여 배정받는 주식의 납입금액에 미달할 경우에는 대표주관회사가 그 미달금액에 해당하는 주식을 총액인수계약서에서 정하는 바에 따라 자기계산으로 인수합니다.

주5)

청약취급처

① 우리사주조합 : 미래에셋대우㈜ 본ㆍ지점② 기관투자자 : 미래에셋대우㈜ 본ㆍ지점③ 일반청약자 : 미래에셋대우㈜ 본ㆍ지점④ 일반청약자는 대표주관회사를 통해 청약하여야 하고, 한 청약취급처 내에서의 이중청약은 불가능합니다.

주6)
분산요건 미 충족 시 청약증거금이 납입주금에 초과하였으나『코스닥시장 상장규정』 제6조 제1항 제3호에 의한 "주식분산요건"의 미충족사유 발생 시 대표주관회사는 발행회사와 협의를 통하여 주식분산요건을 충족하기 위한 추가 신주 공모여부를 결정합니다. 또한 청약증거금이 납입주금에 미달하고 "주식분산요건"의 미충족사유 발생 시 대표주관회사는 발행회사와 협의를 통하여 재공모 및 신규상장 취소 여부를 결정합니다. 청약 이후 분산요건 미충족으로 신규상장을 못할 경우, 청약증거금과 경과이자는 청약자에게 반환하나, 상기의 사유로 추가적인 신주 공모의 가능성과 신규상장 취소의 가능성은 존재함을 유의하시기 바랍니다.

(주5) 정정 후

가. 모집 또는 매출 조건

항 목
내 용

모집 또는 매출주식의 수
기명식 보통주 1,300,000주

주당 모집가액또는 매출가액
예정가액
10,100원

확정가액
12,300원 (주1)

모집총액 또는 매출총액
예정가액
13,130,000,000원

확정가액
15,990,000,000원

청 약 단 위
(주2)

청약기일(주3)
우리사주조합
개시일
2019년 3월 12일

종료일
2019년 3월 12일

기관투자자
개시일
2019년 3월 12일

종료일
2019년 3월 13일

일반청약자
개시일
2019년 3월 12일

종료일
2019년 3월 13일

청약증거금(주4)
우리사주조합
100%

기관투자자
0%

일반청약자
50%

납 입 기 일
2019년 3월 15일

주1)

주당 모집가액대표주관회사인 미래에셋대우㈜와 발행회사인 이지케어텍㈜이 협의하여
결정한 확정공모가액입니다. 청약일 전 대표주관회사인 미래에셋대우㈜이 수요예측을
실시하였으며, 동 수요예측 결과를 감안하여 대표주관회사인 미래에셋대우㈜와 이지케어텍㈜가 협의한 후 주당 확정공모가액을 최종
결정하였습니다.

주2)

청약단위

① 우리사주조합, 기관투자자(고위험고수익투자신탁, 벤처기업투자신탁 포함)의 청약단위는 1주로 합니다.

② 일반청약자는 미래에셋대우㈜에서 청약이 가능합니다. 청약단위는 아래 "다. 청약방법 - (5) 일반청약자의 청약단위"를 참조해 주시기 바라며, 기타사항은 투명하고 공정하게 정하여 공시한 방법에 의합니다.

③ 기관투자자의 청약은 수요예측에 참여하여 물량을 배정받은 수량 단위로 하며, 청약 미달을 고려하여 추가 청약을 하고자 하는 기관투자자는 "각 기관별로 법령 등에 의한 투자한도 잔액을 확정공모가액으로 나눈 주식수"와 수요예측 최고 참여한도 중 작은 주식수로 하여 1주 단위로 추가 청약할 수 있습니다. 세부적인 내용은『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항-『Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항』-『3. 공모가격 결정방법』-『다. 수요예측에 관한 사항』-『(10) 대표주관회사 미래에셋대우㈜의 수요예측 기준, 절차 및 배정방법』부분을 참고하시기 바랍니다.④ 일반청약자의 청약자격 및 배정기준은『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항』-『Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반 사항』-『4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항』-『다. 청약방법』및『라. 청약결과 배정방법』부분 참고하시기 바랍니다.

주3)
청약기일기관투자자, 일반청약자의 청약 후 최종 미청약 물량에 대해 인수하고자 하는 기관투자자(고위험고수익투자신탁 포함)의 경우 납입 이전 추가로 청약을 할 수 있습니다.※ 상기의 일정은 효력발생일의 변경 및 회사 상황, 주식시장 상황에 따라 변경될 수 있음에 유의하시기 바랍니다.

주4)

청약증거금① 우리사주조합의 청약증거금은 청약금액의 100%로 합니다.

② 일반청약자의 청약증거금은 청약금액의 50%로 합니다.

③ 기관투자자의 청약증거금은 없습니다.

④ 일반청약자의 청약증거금은 주금납입기일(2019년 3월 15일)에 주금납입금으로 대체하되, 청약증거금이 납입주금에 미달하는 경우 청약처를 통하여 추가납입을 하여야 하며, 주금납입기일까지 당해 청약자로부터 그 미달금액을 받지 못한 때에는 그 미달금액에 해당하는 배정주식은 대표주관회사가 발행회사와 체결한 총액인수계약서에서 정한 인수비율에 따라 자기계산으로 인수합니다. 초과청약금이 있는 경우에는 이를 주금납입기일에 반환하며, 이 경우 청약증거금은 무이자로 합니다.

④ 기관투자자는 금번 공모에 있어 청약증거금이 면제되는 바, 청약(우선청약 및 추가청약)하여 배정받은 물량의 100%에 해당하는 금액을 납입일인 2019년 3월 15일 08:00 ~ 13:00 사이에 당해 청약을 접수한 대표주관회사에 납입하여야 합니다. 한편, 동 납입금액이 기관투자자가 청약하여 배정받는 주식의 납입금액에 미달할 경우에는 대표주관회사가 그 미달금액에 해당하는 주식을 총액인수계약서에서 정하는 바에 따라 자기계산으로 인수합니다.

주5)

청약취급처

① 우리사주조합 : 미래에셋대우㈜ 본ㆍ지점② 기관투자자 : 미래에셋대우㈜ 본ㆍ지점③ 일반청약자 : 미래에셋대우㈜ 본ㆍ지점④ 일반청약자는 대표주관회사를 통해 청약하여야 하고, 한 청약취급처 내에서의 이중청약은 불가능합니다.

주6)
분산요건 미 충족 시 청약증거금이 납입주금에 초과하였으나『코스닥시장 상장규정』 제6조 제1항 제3호에 의한 "주식분산요건"의 미충족사유 발생 시 대표주관회사는 발행회사와 협의를 통하여 주식분산요건을 충족하기 위한 추가 신주 공모여부를 결정합니다. 또한 청약증거금이 납입주금에 미달하고 "주식분산요건"의 미충족사유 발생 시 대표주관회사는 발행회사와 협의를 통하여 재공모 및 신규상장 취소 여부를 결정합니다. 청약 이후 분산요건 미충족으로 신규상장을 못할 경우, 청약증거금과 경과이자는 청약자에게 반환하나, 상기의 사유로 추가적인 신주 공모의 가능성과 신규상장 취소의 가능성은 존재함을 유의하시기 바랍니다.

(주6) 정정 전

가. 인수방법에 관한 사항

[인수방법: 총액인수]
(단위: 원)

인수인
인수주식의종류 및 수량
인수금액
인수조건

구분
명칭
주소

대표주관회사
미래에셋대우㈜
서울시 중구 을지로5길 26
기명식 보통주1,300,000주
13,130,000,000
총액인수

주1) 인수금액은 대표주관회사와 발행회사가 협의하여 제시한 희망공모가액인 10,100원 ~ 12,300원 중 최저가액 기준입니다.주2) 금번 코스닥시장 상장 공모에는 별도의 초과배정옵션 계약을 체결하지 않았으므로, 추가로 발행되는 주식 및 별도의 인수수수료는 없습니다.

나. 인수대가에 관한 사항

(단위: 원)

구분
인수인
금 액
비고

인수수수료
미래에셋대우㈜
405,717,000
-

주) 총 인수대가는 총 취득금액(의무인수분 포함)의 3.0%에 해당하는 금액입니다.

상기 인수대가
는 발행회사와 대표주관회사가 협의하여 제시한 공모희망가액 범위의 최저가액 기준이며, 향후 수요예측 이후 결정되는 확정가액에 따라 변동될 수 있습니다.

다. 상장주선인 의무인수에 관한 사항

금번 공모 시 「코스닥시장 상장규정」 제26조제6항제2호에 의해 상장주선인은 상장을 위해 모집ㆍ매출하는 주식의 100분의 3에 해당하는 수량(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량)을 모집ㆍ매출하는 가격과 같은 가격으로 취득하여 보유하기로 하였습니다. 금번 공모의 대표주관회사인 미래에셋대우㈜가 이지케어텍㈜의 상장주선인으로서 의무인수하는 주식의 세부내역은 아래와 같습니다.

취득자
증권의 종류
취득수량
취득금액
비 고

미래에셋대우㈜
기명식보통주
39,000주
393,900,000원
코스닥시장 상장규정에 따른상장주선인의 의무인수분

주1)
상장주선인의 의무인수분은 사모의 방법으로 발행한 주식을 취득하여야 하며, 상장예비심사청구일부터 신규상장신청일까지 해당 주권을 취득하여야 합니다. 또한, 상장주선인은 해당 취득 주식을 상장일로부터 3개월간 계속보유하여야 합니다.

주2)
상기 취득금액은 코스닥시장 상장규정상 모집ㆍ매출하는 가격과 동일한 가격으로 취득하여야 하며, 대표주관회사인 미래에셋대우㈜와 발행회사인 이지케어텍㈜가 협의하여 제시한 희망공모가액 10,100원 ~ 12,300원 중 최저가액인 10,100원 기준입니다.

주3)
금번 공모에서 청약 미달이 발생하여 상장주선인이 자기의 계산으로 잔여주식을 인수하는 경우 상장주선인의 의무 취득분(39,000주)에서 잔여주식 인수 수량만큼을 차감한 수량의 주식을 취득하게 됩니다. 또한, 모집ㆍ매출하는 물량 중 청약 미달이 100분의 3(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량) 이상 발생하여 상장주선인이 이를 인수할 경우 상장주선인이 추가로 취득하여야 하는 의무 취득분이 없을 수 있습니다.

(주6) 정정 후

가. 인수방법에 관한 사항

[인수방법: 총액인수]
(단위: 원)

인수인
인수주식의종류 및 수량
인수금액
인수조건

구분
명칭
주소

대표주관회사
미래에셋대우㈜
서울시 중구 을지로5길 26
기명식 보통주1,300,000주

15,990,000,000

총액인수

주1) 인수금액은 대표주관회사와 발행회사가 협의하여
결정한 확정공모가액인 12,300원 기준입니다.주2) 금번 코스닥시장 상장 공모에는 별도의 초과배정옵션 계약을 체결하지 않았으므로, 추가로 발행되는 주식 및 별도의 인수수수료는 없습니다.

나. 인수대가에 관한 사항

(단위: 원)

구분
인수인
금 액
비고

인수수수료
미래에셋대우㈜

494,091,000

-

주) 총 인수대가는 총 취득금액(의무인수분 포함)의 3.0%에 해당하는 금액입니다.

상기 인수대가
는 발행회사와 대표주관회사가 협의하여
결정한 확정공모가액인 12,300원 기준입니다.

다. 상장주선인 의무인수에 관한 사항

금번 공모 시 「코스닥시장 상장규정」 제26조제6항제2호에 의해 상장주선인은 상장을 위해 모집ㆍ매출하는 주식의 100분의 3에 해당하는 수량(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량)을 모집ㆍ매출하는 가격과 같은 가격으로 취득하여 보유하기로 하였습니다. 금번 공모의 대표주관회사인 미래에셋대우㈜가 이지케어텍㈜의 상장주선인으로서 의무인수하는 주식의 세부내역은 아래와 같습니다.

취득자
증권의 종류
취득수량
취득금액
비 고

미래에셋대우㈜
기명식보통주
39,000주
479,700,000원
코스닥시장 상장규정에 따른상장주선인의 의무인수분

주1)
상장주선인의 의무인수분은 사모의 방법으로 발행한 주식을 취득하여야 하며, 상장예비심사청구일부터 신규상장신청일까지 해당 주권을 취득하여야 합니다. 또한, 상장주선인은 해당 취득 주식을 상장일로부터 3개월간 계속보유하여야 합니다.

주2)

상기 취득금액은 코스닥시장 상장규정상 모집ㆍ매출하는 가격과 동일한 가격으로 취득하여야 하며, 대표주관회사인 미래에셋대우㈜와 발행회사인 이지케어텍㈜가 협의하여
결정한 확정공모가액인 12,300원 기준입니다.

주3)
금번 공모에서 청약 미달이 발생하여 상장주선인이 자기의 계산으로 잔여주식을 인수하는 경우 상장주선인의 의무 취득분(39,000주)에서 잔여주식 인수 수량만큼을 차감한 수량의 주식을 취득하게 됩니다. 또한, 모집ㆍ매출하는 물량 중 청약 미달이 100분의 3(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량) 이상 발생하여 상장주선인이 이를 인수할 경우 상장주선인이 추가로 취득하여야 하는 의무 취득분이 없을 수 있습니다.

(주7) 정정 전

가. 평가결과대표주관회사인 미래에셋대우㈜는 이지케어텍㈜의 코스닥시장 상장을 위한 공모와 관련하여 영업현황, 산업전망 및 주식시장상황 등을 고려하여 희망공모가액을 다음과 같이 제시하고자 합니다.

구 분
내 용

주당 희망공모가액
10,100원 ~ 12,300원

확정공모가액결정방법
수요예측 결과 및 주식시장 상황 등을 감안하여 대표주관회사와 발행회사가 협의하여 확정공모가액을 결정할 예정입니다.

상기 표에서 제시한 희망공모가액의 범위는 이지케어텍㈜의 절대적 가치가 아니며, 향후 국내ㆍ외 경기, 주식시장 상황, 산업의 성장성, 영업환경 변화 및 회사의 영업 및 재무상태의 변화 등 다양한 제반 요인의 영향으로 예측, 평가 정보는 변동할 수 있음을 유의하여 주시기 바랍니다.금번 이지케어텍㈜의 코스닥시장 상장 공모를 위한 확정공모가액은 대표주관회사인 미래에셋대우㈜가 상기와 같이 제시된 희망공모가액을 바탕으로 국내외 기관투자자를 대상으로 수요예측을 실시할 예정이며, 향후 수요예측 결과 및 주식시장 상황 등을 감안하여 대표주관회사와 발행회사가 협의하여 확정공모가액을 결정할 예정입니다.

(주7) 정정 후

가. 평가결과대표주관회사인 미래에셋대우㈜는 이지케어텍㈜의 코스닥시장 상장을 위한 공모와 관련하여 영업현황, 산업전망 및 주식시장상황 등을 고려하여
확정공모가액을 다음과 같이 제시하고자 합니다.

구 분
내 용

주당
확정공모가액

12,300원

확정공모가액결정방법

수요예측 결과 및 주식시장 상황 등을 감안하여 대표주관회사와 발행회사가 협의하여 확정공모가액을
12,300원으로 결정하였습니다

상기 표에서 제시한 희망공모가액의 범위는 이지케어텍㈜의 절대적 가치가 아니며, 향후 국내ㆍ외 경기, 주식시장 상황, 산업의 성장성, 영업환경 변화 및 회사의 영업 및 재무상태의 변화 등 다양한 제반 요인의 영향으로 예측, 평가 정보는 변동할 수 있음을 유의하여 주시기 바랍니다.금번 이지케어텍㈜의 코스닥시장 상장 공모를 위한 확정공모가액은 대표주관회사인 미래에셋대우㈜가 상기와 같이 제시된 희망공모가액을 바탕으로 국내외 기관투자자를 대상으로 수요예측을
실시하였으며, 수요예측 결과 및 주식시장 상황 등을 감안하여 대표주관회사와 발행회사가 협의하여 확정공모가액을 12,300원으로 결정하였습니다.
(주8) 정정 전

(다) 희망공모가액 산정

대표주관회사인 미래에셋대우㈜는 상기 PER 상대가치 산출 결과를 적용하여 이지케어텍㈜의 공모를 위한 희망공모가액을 다음과 같이 제시합니다.

【 이지케어텍㈜ 희망공모가액 산출내역 】

구 분
내 용

PER 적용 주당 평가가액
14,758 원

평가가액 대비 할인율
31.6% ~ 16.7%

희망공모가액 밴드
10,100원 ~ 12,300원

확정공모가액 주)
-

주) 확정공모가액은 수요예측 결과를 감안하여 최종 확정될 예정입니다.

대표주관회사인 미래에셋대우㈜는 주당 평가가격을 기초로 하여 31.6% ~ 16.7%의 할인율을 적용하여 희망공모가액을 10,100원 ~ 12,300원으로 제시하였으며, 해당 가격은 향후 코스닥시장에서 거래될 주가수준을 의미하는 것은 아님을 유의하시기 바랍니다.또한 희망공모가액을 산정함에 있어 동사의 FY2018년 3분기(12월) 조정 당기순이익을 연환산한 실적을 적용하였으나, 해당 실적이 동사의 FY2018년 실적을 보증하는 것은 아니며, 만약 FY2018년 실적이 예상보다 하락할 경우 동사 공모가액이 실적 하락분을 적절히 반영하지 못할 수 있습니다.

대표주관회사인 미래에셋대우㈜는 상기 제시한 희망공모가액을 근거로 수요예측을 실시하고, 수요예측 참여현황 및 시장상황 등을 감안하여 발행회사와 협의한 후 공모가액을 최종 결정할 예정입니다.

(주8) 정정 후

(다) 희망공모가액 산정

대표주관회사인 미래에셋대우㈜는 상기 PER 상대가치 산출 결과를 적용하여 이지케어텍㈜의 공모를 위한
확정공모가액
을 다음과 같이 제시합니다.

【 이지케어텍㈜
확정공모가액 산출내역 】

구 분
내 용

PER 적용 주당 평가가액
14,758 원

평가가액 대비 할인율
31.6% ~ 16.7%

희망공모가액 밴드
10,100원 ~ 12,300원

확정공모가액 주)
12,300원

주) 확정공모가액은 수요예측 결과를 감안하여
결정되었습니다.

대표주관회사인 미래에셋대우㈜는 주당 평가가격을 기초로 하여 31.6% ~ 16.7%의 할인율을 적용하여
확정공모가액 을
12,300원으로 제시하였으며, 해당 가격은 향후 코스닥시장에서 거래될 주가수준을 의미하는 것은 아님을 유의하시기 바랍니다.또한 희망공모가액을 산정함에 있어 동사의 FY2018년 3분기(12월) 조정 당기순이익을 연환산한 실적을 적용하였으나, 해당 실적이 동사의 FY2018년 실적을 보증하는 것은 아니며, 만약 FY2018년 실적이 예상보다 하락할 경우 동사 공모가액이 실적 하락분을 적절히 반영하지 못할 수 있습니다.대표주관회사인 미래에셋대우㈜는 상기 제시한 희망공모가액을 근거로
청약일 전 국내외 기관투자자를 대상으로 수요예측을 실시하였으며, 수요예측 참여현황 및 주식시장 상황 등을 고려하여 발행회사인 이지케어텍(주)와 협의하여 확정공모가액을 12,300원으로 최종 결정하였습니다.

(주9) 정정 전

가. 자금조달금액

(단위: 원)

구 분

금 액

모집총액 (1)
13,130,000,000

상장주선인 의무인수 금액(2)
393,900,000

발행제비용 (3)
469,980,600

순조달금액 [ (4) = (1)+(2)-(3)]
13,053,919,400

주) 모집총액, 발행제비용 등은 희망공모가액인 10,100원 ~ 12,300원 중 최저가액 기준이며, 추후 확정공모가액에 따라 변동될 수 있습니다.

나. 발행제비용의 내역

(단위: 원)

구 분

금 액

계산근거

인수수수료
405,717,000

총 공모금액 및 의무인수금액의 3.0%

상장심사수수료
5,000,000
자기자본 1천억원 이하

상장수수료
6,050,000
500만원 + 500억원 초과금액의 10억원당 7만원(시가총액 500억원 초과 700억원 이하 기업)

등록세
2,678,000
증자자본금의 4/1000

교육세
535,600
등록세의 20%

기타 비용
50,000,000
IR비용, 회계비용, 인쇄비, 공고비 등

합계
469,980,600
-

주) 모집총액, 발행제비용 등은 희망공모가액인 10,100원 ~ 12,300원 중 최저가액 기준이며, 추후 확정공모가액에 따라 변동될 수 있습니다.

(주9) 정정 후

가. 자금조달금액

(단위: 원)

구 분

금 액

모집총액 (1)
15,990,000,000

상장주선인 의무인수 금액(2)
479,700,000

발행제비용 (3)
559,184,600

순조달금액 [ (4) = (1)+(2)-(3)]
15,910,515,400

주) 모집총액, 발행제비용 등은
확정공모가액인 12,300원 기준입니다.

나. 발행제비용의 내역

(단위: 원)

구 분

금 액

계산근거

인수수수료

494,091,000

총 공모금액 및 의무인수금액의 3.0%

상장심사수수료
5,000,000
자기자본 1천억원 이하

상장수수료
6,880,000
640만원 + 700억원 초과금액의 10억원당 6만원(시가총액 700억원 초과 1,000억원 이하 기업)

등록세
2,678,000
증자자본금의 4/1000

교육세
535,600
등록세의 20%

기타 비용
50,000,000
IR비용, 회계비용, 인쇄비, 공고비 등

합계
559,184,600
-

주) 모집총액, 발행제비용 등은
확정공모가액인 12,300원 기준입니다.

(주10) 정정 전

가. 자금의 사용 계획
당사는 금번 상장 공모를 통해 조달하는 자금을 아래와 같이 연구개발자금, 운영자금으로 사용할 계획입니다. 다만, 용도별 자금의 규모와 지출 시기는 사업환경 변화 및 예상치 못한 자금 수요 등에 따라 변동될 가능성이 존재합니다.공모자금 입금 후 실제 투자집행 시기까지의 자금보유 기간에는 국내 제1금융권 및 증권사 등 안정성이 높은 금융기관의 상품에 예치할 계획이며, 자금의 사용시기가 도래하여 단기간 내에 자금의 사용이 예상되는 경우에는 당사의 단기금융상품 계좌 등에 일시 예치하여 운용할 예정입니다.

【 공모자금 사용예정내역(요약) 】

(단위: 백만원)

구 분

연구개발자금

운영자금

합 계

금액

5,320
7,734
13,054

주) 상기 금액은 희망공모가액인 10,100원 ~ 12,300원 중 최저가액 기준입니다.

나. 자금의 세부 사용계획

(1) 연구개발 자금

(가) Cloud HIS 개발 자금

당사는 2019년 6월 말까지 Cloud HIS 개발을 완료할 계획이며, 금번 공모자금 중 약 25.13억원을 Cloud HIS 개발비용으로 집행할 계획입니다. 개발비 중 대부분은 인건비입니다.

(나) 핵심기술 연구개발 자금

당사는 기업부설연구소를 운영하고 있으며, 연구소에서 당사 제품 및 서비스에 사용되는 핵심기술을 개발하고 있습니다. 연구소에서 개발하는 핵심기술은 전자동의서, 진료정보교류 플랫폼, 글로벌 표준화 솔루션, 자연어 검색엔진, 빅데이터 솔루션 등이며, 당사의 의료정보시스템인 BESTCare 및 신규 솔루션에 적용됩니다. 금번 공모자금 중
28.07억원을 연구개발 자금으로 집행할 계획입니다.

【 연구개발자금 세부내역 】

(단위: 백만원)

구분

2019년

2020년

합계

Cloud HIS 개발

2,513

-

2,513

핵심기술 연구개발

1,080

1,727

2,807

합계

3,593

1,727

5,320

(2) 운영자금

(가) Cloud HIS 사업화를 위한 초기운영 자금 및 마케팅 비용

당사는 Cloud HIS 서비스 초기 운영자금으로 2019년부터 2020년까지 총 56.82억원을 집행할 계획이며, 세부 항목으로 인건비 25.9억원, 부대비용 22.12억원, 마케팅비용 8.8억원을 예산으로 책정하였습니다.

(나) 해외사업 다변화를 위한 해외법인 설립 등 선투자 비용

당사는 북미지역 시장 확대를 위해 미국에, 중동지역 시장 확대를 위해 아랍에미레이트에 각각 현지 법인을 설립할 계획입니다.

【 해외 현지법인 설립 자금 】

(단위: 백만원)

구분

USA

UAE

합계

비고

설립 자본금

1,000

1,000

2,000

-

설립 제비용

38

14

52

-

합계

1,038

1,014

2,052

-

【 운영자금 세부내역 】

(단위: 백만원)

구분

2019년

2020년

합계

Cloud HIS 운영

인건비

1,080
1,510
2,590

부대비용

988
1,224
2,212

마케팅비용

520
360
880

소계

2,588
3,094
5,682

해외법인 설립

설립자본금

2,000
-
2,000

설립제비용

52
-
52

소계

2,052
-
2,052

합계

4,640
3,094
7,734

(주10) 정정 후

당사는 금번 상장 공모를 통해 조달하는 자금을 아래와 같이 연구개발자금, 운영자금으로 사용할 계획입니다. 다만, 용도별 자금의 규모와 지출 시기는 사업환경 변화 및 예상치 못한 자금 수요 등에 따라 변동될 가능성이 존재합니다.공모자금 입금 후 실제 투자집행 시기까지의 자금보유 기간에는 국내 제1금융권 및 증권사 등 안정성이 높은 금융기관의 상품에 예치할 계획이며, 자금의 사용시기가 도래하여 단기간 내에 자금의 사용이 예상되는 경우에는 당사의 단기금융상품 계좌 등에 일시 예치하여 운용할 예정입니다.

【 공모자금 사용예정내역(요약) 】

(단위: 백만원)

구 분

연구개발자금

운영자금

합 계

금액

8,177

7,734

15,911

주) 상기 금액은
확정공모가액인 12,300원 기준입니다.

나. 자금의 세부 사용계획

(1) 연구개발 자금

(가) Cloud HIS 개발 자금

당사는 2019년 6월 말까지 Cloud HIS 개발을 완료할 계획이며, 금번 공모자금 중 약 25.13억원을 Cloud HIS 개발비용으로 집행할 계획입니다. 개발비 중 대부분은 인건비입니다.

(나) 핵심기술 연구개발 자금

당사는 기업부설연구소를 운영하고 있으며, 연구소에서 당사 제품 및 서비스에 사용되는 핵심기술을 개발하고 있습니다. 연구소에서 개발하는 핵심기술은 전자동의서, 진료정보교류 플랫폼, 글로벌 표준화 솔루션, 자연어 검색엔진, 빅데이터 솔루션 등이며, 당사의 의료정보시스템인 BESTCare 및 신규 솔루션에 적용됩니다. 금번 공모자금 중
28.07억원을 연구개발 자금으로 집행할 계획입니다.

【 연구개발자금 세부내역 】

(단위: 백만원)

구분

2019년

2020년

합계

Cloud HIS 개발

2,513

-

2,513

핵심기술 연구개발

2,000

3,664

5,664

합계

4,513

3,664

8,177

(2) 운영자금

(가) Cloud HIS 사업화를 위한 초기운영 자금 및 마케팅 비용

당사는 Cloud HIS 서비스 초기 운영자금으로 2019년부터 2020년까지 총 56.82억원을 집행할 계획이며, 세부 항목으로 인건비 25.9억원, 부대비용 22.12억원, 마케팅비용 8.8억원을 예산으로 책정하였습니다.

(나) 해외사업 다변화를 위한 해외법인 설립 등 선투자 비용

당사는 북미지역 시장 확대를 위해 미국에, 중동지역 시장 확대를 위해 아랍에미레이트에 각각 현지 법인을 설립할 계획입니다.

【 해외 현지법인 설립 자금 】

(단위: 백만원)

구분

USA

UAE

합계

비고

설립 자본금

1,000

1,000

2,000

-

설립 제비용

38

14

52

-

합계

1,038

1,014

2,052

-

【 운영자금 세부내역 】

(단위: 백만원)

구분

2019년

2020년

합계

Cloud HIS 운영

인건비

1,080
1,510
2,590

부대비용

988
1,224
2,212

마케팅비용

520
360
880

소계

2,588
3,094
5,682

해외법인 설립

설립자본금

2,000
-
2,000

설립제비용

52
-
52

소계

2,052
-
2,052

합계

4,640
3,094
7,734

투 자 설 명 서

2019년 3월 6일

( 발 행 회 사 명 )이지케어텍 주식회사

( 증권의 종목과 발행증권수 )기명식 보통주 1,300,000주

( 모 집 또는 매 출 총 액 )13,130,000,000원 ~ 15,990,000,000원

1. 증권신고의 효력발생일 :
2019년 3월 6일

2. 모집가액 :
10,100원 ~ 12,300원

3. 청약기간 :
2019년 3월 12일 ~ 2019년 3월 13일

4. 납입기일 :
2019년 3월 15일

5. 증권신고서 및 투자설명서의 열람장소

가. 증권신고서 :
전자문서 : 금융위(금감원) 전자공시시스템 → http://dart.fss.or.kr

나. 일괄신고 추가서류 :
해당사항 없음

다. 투자설명서 :
전자문서 : 금융위(금감원) 전자공시시스템 → http://dart.fss.or.kr

서면문서 : 1) 한국거래소: 서울시 영등포구 여의나루로 76 2) 이지케어텍㈜ -
서
울특별시 중구 퇴계로 307(광희동1가, 광희빌딩) 3) 미래에셋대우㈜ - 본점 : 서울특별시 중구 을지로5길 26 - 지점 : 별첨 참조

6. 안정조작 또는 시장조성에 관한 사항

해당사항 없음

이 투자설명서에 대한 증권신고의 효력발생은 정부가 증권신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 이 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니며, 이 투자설명서의 기재사항은 청약일 전에 정정될 수 있음을 유의하시기 바랍니다.

( 대 표 주 관 회 사 명 )미래에셋대우 주식회사

♣ 투자자 유의사항 ♣

투자자의 본건 공모주식에 대한 투자결정에 있어 당사는 오직 본 증권신고서에 기재된 내용에 대해서만 『자본시장과 금융투자업에 관한 법률』(이하 "자본시장법") 상의 책임을 부담합니다. 당사는 본 증권신고서의 기재 내용과 다른 내용의 정보를 투자자에게 제공할 권한을 누구에게도 부여한 사실이 없으며, 본 증권신고서에 기재된 이외의 내용에 대하여 당사는어떠한 책임도 부담하지 않습니다.투자자는 본건 공모주식에 대한 투자 여부를 판단함에 있어 공모주식, 당사에 관한 내용 및 본건 공모의 조건과 관련한 위험 등에 대하여 독자적으로 조사하고, 자기 책임하에 투자가 이루어져야 합니다.본 증권신고서 및 예비투자설명서 또는 투자설명서를 작성ㆍ교부하였다고 해서 당사가 투자자에게 본건 공모주식에의 투자 여부에 관한 자문을 제공하는 것이 아니며, 투자자의 투자에 따른 결과에 대해 책임을 부담하는 것으로 해석되는 것이 아닙니다.투자자는 본건 공모주식에의 투자 여부를 결정함에 있어서 필요한 경우 스스로 별도의 독립된 자문을 받아야 하며, 이에 따른 투자의 결과에 대하여는 투자자가 책임을 부담합니다.본 증권신고서에 기재되어 있는 시장 또는 산업에 관한 정보 중 제3자의 간행물 또는 일반적으로 공개된 자료를 인용한 부분의 경우 그 정확성과 완전함의 여부에 대하여는 당사가 독립적으로 조사, 확인하지는 않았습니다.본 증권신고서에 기재된 정보는 본 증권신고서 및 예비투자설명서 또는 투자설명서가 투자자에게 제공되는 날 또는 투자자가 당사의 공모주식을 취득하는 날에 상관 없이 표지에 기재된 본 증권신고서 작성일을 기준으로만 유효한 것입니다.본 증권신고서에 기재된 당사의 영업성과, 재무상황 등은 본 증권신고서 작성일 이후에 기재 내용과는 다르게 변경될 가능성이 있다는 점에 유의해야 합니다.본 증권신고서는 금융감독원에서 심사하는 과정에서 정정요구 등 조치를 취할 수 있으며, 만약 정정요구 등이 발생할 경우에는 동 신고서에 기재된 일정이 변경될 수 있습니다.본 신고서의 효력발생은 증권신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나, 정부가 본건 공모주식의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 본건 공모주식에 대한 투자 및 그 책임은 전적으로 주주 및 투자자에게 귀속됩니다.구체적인 공모 절차에 관해서는 "제1부 - I. 4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항" 부분을 참고하시기 바랍니다.

♣ 예측정보에 관한 유의사항 ♣

자본시장법에 의하면, 증권신고서에는 매출규모, 이익규모 등 발행인의 영업실적과 기타 경영성과에 대한 예측 또는 전망에 관한 사항, 자본금 규모, 자금흐름 등 발행인의 재무상태에 대한 예측 또는 전망에 관한 사항, 특정한 사실의 발생 또는특정한 계획의 수립으로 인한 발행인의 경영성과 또는 재무상태의 변동 및 일정 시점에서의 목표수준에 관한 사항, 기타 발행인의 미래에 대한 예측 또는 전망에 관한 사항을 기재할 수 있도록 되어 있습니다.본 증권신고서에서 "전망", "전망입니다", "예상", "예상입니다", "추정", "추정됩니다", "E(estimate)", "기대", "기대됩니다", "계획", "계획입니다", "목표", "목표입니다", "예정", "예정입니다"와 같은 단어나 문장으로 표현되거나, 기타 발행인의 미래의 재무상태나 영업실적 등에 관한 내용을 기재한 부분이 예측정보에 관한 부분입니다.예측정보는 본 증권신고서 작성일을 기준으로 당사의 미래 재무상태 또는 영업실적에 관한 당사 또는 대표주관회사인 미래에셋대우㈜의 합리적 가정 및 예상에 기초한 것일 뿐이므로, 예측정보에 대한 실제 결과는 본 증권신고서 "제1부 III. 투자위험요소"에 열거된 사항 및 기타 여러가지 요소들의 영향에 따라 애초에 예측했던 것과는 중요한 점에서 상이할 수 있습니다. 예측정보에 관한 내용은 오직 본 증권신고서 작성일을 기준으로만 유효하므로, 당사는 본 증권신고서 제출 이후 예측정보의 기초가 된 정보의 변경에 대해 이를 다시 투자자에게 알려줄 의무를 부담하지 않습니다.따라서 예측정보가 오직 현재를 기준으로 당사의 전망에 대한 이해를 돕고자 기재된 것일 뿐이므로, 투자자는 투자결정을함에 있어서 예측정보에만 의존하여 판단하여서는 안된다는 점에 유의하여야 합니다.

♣ 기타 공지 사항 ♣

"당사", "동사, "회사", "이지케어텍", "이지케어텍㈜", "이지케어텍 주식회사", 또는 "발행회사"라 함은 본건 공모에 있어서의 발행회사인 이지케어텍 주식회사를 말합니다."대표주관회사"라 함은 금번 공모의 대표주관회사 업무를 맡고 있는 미래에셋대우 주식회사를 말하며 "미래에셋대우㈜" 또는 "미래에셋대우"는 미래에셋대우 주식회사를 말합니다."코스닥", "코스닥시장"이라 함은 한국거래소 내 코스닥시장을 말합니다.

▣ 미래에셋대우㈜ 본ㆍ지점망

본 사
서울특별시 중구 을지로5길 26 미래에셋센터원빌딩

콜센터
1588-3322

홈페이지
https://www.miraeassetdaewoo.com/

소재지
지점명
주 소

서울
투자자산관리센터 여의도
서울특별시 영등포구 국제금융로 56, 1ㆍ2ㆍ8층 (여의도동, 미래에셋대우빌딩)

여의도영업부
서울특별시 영등포구 국제금융로6길 38, 2층 (여의도동, 한국화재보험협회)

영등포WM
서울특별시 영등포구 영등포로 208, 3층 (영등포동4가, 뉴포트빌딩)

반포WM
서울특별시 서초구 고무래로 26, 4층 (반포동, 쌍동빌딩)

신반포WM
서울특별시 서초구 반포대로 275, 4층 (반포동, 래미안퍼스티지아파트 중심상가)

방배중앙WM
서울특별시 서초구 방배로 208, 3층 (방배동, 범양빌딩)

방배WM
서울특별시 서초구 방배로 95, 1층 (방배동, 서경빌딩)

교대역WM
서울특별시 서초구 서초중앙로 142, 2ㆍ3층 (서초동, 삼하빌딩)

서초남WM
서울특별시 서초구 효령로 285, 2층 (서초동, 일복빌딩)

대치WM
서울특별시 강남구 남부순환로 2947, 3층 (대치동, 대원빌딩)

한티역WM
서울특별시 강남구 도곡로 408, 2층 (대치동, 디마크빌딩)

압구정WM
서울특별시 강남구 압구정로 210, 2층 (신사동, 융기빌딩)

갤러리아WM
서울특별시 강남구 압구정로 416, 4ㆍ5층 (청담동, 더트리니티플레이스)

도곡WM
서울특별시 강남구 언주로30길 39, 3층 (도곡동, 삼성SEI타워)

WM강남파이낸스센터
서울특별시 강남구 테헤란로 152, 1층 (역삼동, 강남파이낸스센터)

강남구청WM
서울특별시 강남구 학동로 429, 3층 (청담동, 설비건설회관)

역삼역WM
서울특별시 강남구 테헤란로 201, 3층 (역삼동, 아주빌딩)

테헤란밸리WM
서울특별시 강남구 테헤란로 504, 1ㆍ2층 (대치동, 해성빌딩)

투자자산관리센터 삼성
서울특별시 강남구 테헤란로 624, 1층 (대치동, 오로라월드빌딩)

강남센터WM
서울특별시 서초구 강남대로 373, 3ㆍ4층 (서초동, 홍우빌딩)

방이역WM
서울특별시 송파구 마천로5길 10, 3층 (오금동, 삼아빌딩)

잠실WM
서울특별시 송파구 송파대로 570, 2층 (신천동, 타워730)

올림픽WM
서울특별시 송파구 양재대로 1178, 2층 (방이동, 올림픽선수촌APT상가 C동)

잠실새내역WM
서울특별시 송파구 올림픽로 119, 3층 (잠실동, 잠실파인애플상가)

가락WM
서울특별시 송파구 중대로 80, 3층 (문정동, 문정프라자)

마포WM
서울특별시 마포구 백범로 192, 2층 (공덕동, S-oil빌딩)

상암WM
서울특별시 마포구 월드컵북로54길 11, 6층 (상암동, 전자회관빌딩)

신촌WM
서울특별시 서대문구 신촌로 67, 2층 (창천동, 거촌빌딩)

홍제동WM
서울특별시 서대문구 통일로 464, 2층 (홍제동, 홍제빌딩)

용산WM
서울특별시 용산구 한강대로 92, 3층 (한강로2가, LS용산타워)

광화문WM
서울특별시 종로구 새문안로5길 19, 2층 (당주동, 로얄빌딩)

명동WM
서울특별시 중구 명동3길 6, 6층 (명동1가, 개양빌딩)

중앙우체국WM
서울특별시 중구 소공로 70, B2층 (충무로1가, 포스트타워 서울중앙우체국)

WM센터원
서울특별시 중구 을지로5길 26, 35층 (수하동, 미래에셋센터원빌딩)

센터원영업부
서울특별시 중구 을지로5길 26, B1층 (수하동, 미래에셋센터원빌딩)

서울역WM
서울특별시 중구 한강대로 416, 2층 (남대문로5가, 서울스퀘어빌딩)

강서중앙WM
서울특별시 강서구 화곡로 301, 2층 (화곡동, 원풍빌딩)

강서WM
서울특별시 강서구 화곡로 347, 3층 (화곡동, 그랜드아이파크)

개봉동WM
서울특별시 구로구 경인로 323, 2층 (개봉동, 도루코빌딩)

디지털구로WM
서울특별시 구로구 디지털로33길 12, 2층 (구로동, 우림e-Biz센터2차)

목동WM
서울특별시 양천구 목동서로 49, 3층 (목동, 광장종합상가)

목동중앙WM
서울특별시 양천구 오목로 299, 3층 (목동, 목동트라팰리스이스턴에비뉴)

관악WM
서울특별시 관악구 관악로 217, 3층 (봉천동, 동진빌딩)

보라매WM
서울특별시 동작구 보라매로5가길 16, 3층 (신대방동, 보라매아카데미타워)

명일동WM
서울특별시 강동구 고덕로 254, 4층 (명일동, 이화빌딩)

건대역WM
서울특별시 광진구 능동로 90, 3층 (자양동, 스타시티더클래식500)

광나루WM
서울특별시 광진구 아차산로 563, 5층 (광장동, 대한제지빌딩)

청량리WM
서울특별시 동대문구 홍릉로 28, 1층 (청량리동, 성일빌딩)

성동WM
서울특별시 성동구 고산자로 234, 3층 (행당동, 나래타워)

장한평WM
서울특별시 성동구 천호대로 432, 1층 (용답동, 금풍빌딩)

수유WM
서울특별시 강북구 도봉로 325, 3층 (수유동, 수성타워)

노원WM
서울특별시 노원구 노해로 467, 4층 (상계동, 교보빌딩)

돈암동WM
서울특별시 성북구 동소문로 92, 2층 (동소문동5가, 강윤빌딩)

부산
동래WM
부산광역시 동래구 충렬대로 225, 2ㆍ3층 (수안동, 미래에셋대우빌딩)

투자자산관리센터 부산
부산광역시 부산진구 서면문화로 10, 5ㆍ6층 (부전동, 영광도서빌딩)

북부산WM
부산광역시 북구 만덕대로 9, 2층 (덕천동, 구포빌딩)

사상WM
부산광역시 사상구 사상로 200, 4층 (괘법동, M-City빌딩)

사하WM
부산광역시 사하구 낙동남로 1427, 3층 (하단동, 삼성전자빌딩)

남천동WM
부산광역시 수영구 광남로 33, 1층 (남천동, 한진빌딩)

중앙동WM
부산광역시 중구 대청로 136, 5층 (중앙동2가, KDB산업은행빌딩)

센텀시티WM
부산광역시 해운대구 센텀동로 9, 2층 (우동, 트럼프월드센텀1차상가)

해운대WM
부산광역시 해운대구 해운대해변로 154, 7층 (우동, 마리나센터)

대구
서대구WM
대구광역시 달서구 달구벌대로 1542, 3층 (감삼동, 죽전메디빌)

성서WM
대구광역시 달서구 성서로 419, 4층 (이곡동, 국민연금관리공단빌딩)

상인WM
대구광역시 달서구 월곡로 260, 2층 (상인동, 상인프라자)

칠곡WM
대구광역시 북구 칠곡중앙대로 411, 2층 (태전동, 스카이빌딩)

대구WM
대구광역시 수성구 달구벌대로 2435, 2층 (범어동, 두산위브더제니스 상가)

투자자산관리센터 대구
대구광역시 중구 달구벌대로 2126, 1ㆍ2층 (봉산동, 대성빌딩)

광주
투자자산관리센터 광주
광주광역시 동구 금남로 168, 1층 (금남로5가, 미래에셋대우빌딩)

상무WM
광주광역시 서구 시청로 81, 1층 (치평동, 대아빌딩)

대전
동대전WM
대전광역시 대덕구 송촌북로36번길 36, 5층 (송촌동, 대덕메디칼빌딩)

투자자산관리센터 대전
대전광역시 서구 대덕대로 197, 1ㆍ2층 (둔산동, 영남빌딩)

둔산WM
대전광역시 서구 둔산중로 50, 2층 (둔산동, 파이낸스타워)

대전WM
대전광역시 중구 중앙로 149, 2층 (은행동, 한솔빌딩)

세종
세종WM
세종특별자치시 절재로 194, 205호 (어진동, 중앙타운)

인천
주안WM
인천광역시 남구 경인로 407, 3층 (주안동, 미래에셋대우빌딩)

남인천WM
인천광역시 남동구 인하로 497-8, 3층 (구월동, 오아시스빌딩)

부평WM
인천광역시 부평구 부평대로 21, 5층 (부평동, 금남빌딩)

연수WM
인천광역시 연수구 먼우금로 189, 2층 (청학동, 소망빌딩)

송도WM
인천광역시 연수구 센트럴로 160, 2층 (송도동, 송도센트럴파크푸르지오) 223-227호

인천WM
인천광역시 중구 제물량로 172, 1ㆍ2층 (신생동, [舊] 미래에셋대우빌딩)

울산
서울산WM
울산광역시 남구 대학로 152, 1층 (무거동, 대로빌딩)

울산WM
울산광역시 남구 삼산로 251, 3층 (달동, [舊] 미래에셋대우빌딩)

경기
구리WM
경기도 구리시 검배로 5, 1층 (수택동, 우진빌딩)

의정부WM
경기도 의정부시 신흥로 251, 2층 (의정부동, 구성타워)

일산WM
경기도 고양시 일산서구 중앙로 1437, 2층 (주엽동, 화성프라자)

부천WM
경기도 부천시 원미구 신흥로 187, 5층 (중동, 부천농협빌딩)

산본WM
경기도 군포시 광정로 78, 3층 (산본동, 유공프라자)

영통WM
경기도 수원시 영통구 봉영로 1590, 2층 (영통동, 밀레니엄프라자)

수원광교WM
경기도 수원시 영통구 센트럴타운로 107, 2층 (이의동, 광교푸르지오월드마크)

수원WM
경기도 수원시 팔달구 권광로 178, 2층 (인계동, 한국교직원공제회 경기회관)

안산WM
경기도 안산시 단원구 고잔로 72, 3층 (고잔동, 센트럴타워)

평촌WM
경기도 안양시 동안구 동안로 120, 3층 (호계동, 평촌스포츠센터)

평촌중앙WM
경기도 안양시 동안구 시민대로 230, 3층 (관양동, 평촌아크로타워 A동)

수지WM
경기도 용인시 수지구 수지로112번길 11, 4층 (성복동, 성복프라자)

평택WM
경기도 평택시 평택로32번길 25, 2층 (평택동)

동탄WM
경기도 화성시 동탄원천로 163, 4층 (반송동, 위너스타)

미금역WM
경기도 성남시 분당구 돌마로 67, 3층 (금곡동, 금산젬월드)

정자동WM
경기도 성남시 분당구 성남대로331번길 8, 2층 (정자동, 인텔리지I킨스타워)

투자자산관리센터 판교
경기도 성남시 분당구 판교역로192번길 12 (삼평동, 판교미래에셋센터 5층)

분당우체국WM
경기도 성남시 분당구 황새울로 347, 1층 (서현동, 성남분당우체국)

분당WM
경기도 성남시 분당구 황새울로312번길 26, 1ㆍ2층 (서현동, 센트럴타워)

강원
강릉WM
강원도 강릉시 경강로 2109, 6층 (임당동, 문선빌딩)

동해WM
강원도 동해시 천곡로 56, 2층 (천곡동, 동해빌딩)

속초WM
강원도 속초시 중앙로 3, 2층 (교동, 보광빌딩)

원주WM
강원도 원주시 능라동길 59, 6층 (무실동, 정한프라자)

춘천WM
강원도 춘천시 중앙로 54, 2층 (중앙로2가, 우리은행빌딩)

충남
천안아산WM
충청남도 아산시 배방읍 고속철대로 147, 2층 (우성메디피아)

충북
제천WM
충청북도 제천시 의림대로 123, 2층 (중앙로2가, 대명빌딩)

청주WM
충청북도 청주시 상당구 상당로81번길 4, 2층 (북문로1가, 미래에셋대우빌딩)

경북
경산WM
경상북도 경산시 경안로 233, 2층 (중방동, 도륜빌딩)

경주WM
경상북도 경주시 화랑로 125, 1층 (성동동, KT경주지사)

구미WM
경상북도 구미시 송정대로 107, 2층 (송정동, KDB산업은행)

안동WM
경상북도 안동시 영가로 25, 1층 (동부동, 미래에셋대우빌딩)

포항WM
경상북도 포항시 북구 중흥로 271, 1층 (죽도동, 미래에셋대우빌딩)

경남
거제WM
경상남도 거제시 옥포대첩로 54, 2ㆍ3층 (옥포동, 아주비즈니스텔)

김해WM
경상남도 김해시 내외중앙로 74, 2층 (내동, 밝은메디칼센터)

진주WM
경상남도 진주시 진주대로 1036, 2ㆍ3층 (동성동, 미래에셋대우빌딩)

마산WM
경상남도 창원시 마산회원구 3ㆍ15대로 628, 2층 (석전동, 무학빌딩)

창원WM
경상남도 창원시 성산구 용지로 106, 2층 (중앙동, 미래에셋대우빌딩)

창원중앙WM
경상남도 창원시 성산구 중앙대로61번길 4, 1층 (중앙동, 캔버라호텔)

창원시티WM
경상남도 창원시 의창구 원이대로 320, 2층 (대원동, 더시티세븐교육문화센터)

통영WM
경상남도 통영시 무전대로 33, 2층 (무전동, 동인빌딩)

전북
군산WM
전라북도 군산시 하나운로 72, 2층 (나운동, 유앤미프라자)

IWC전주
전라북도 전주시 완산구 온고을로 13, 1ㆍ2층 (서신동, 국민연금전북회관)

전주WM
전라북도 전주시 완산구 온고을로 13, 1ㆍ2층 (서신동, 국민연금전북회관)

서전주WM
전라북도 전주시 완산구 홍산로 276, 3층 (효자동3가, 전주상공회의소)

전남
목포WM
전라남도 목포시 백년대로 360, 3층 (상동, 썬시티)

순천WM
전라남도 순천시 이수로 319, 5층 (조례동, 세븐빌딩)

여수WM
전라남도 여수시 시청로 30, 1ㆍ2층 (학동, KDB산업은행)

제주
제주WM
제주특별자치도 제주시 1100로 3351, 2층 (노형동, 세기빌딩)

【 대표이사 등의 확인 】

대표이사확인서_투자설명서(발행가액확정)

【 본 문 】

요약정보

1. 핵심투자위험

구 분
내 용

사업위험

가. [국내 의료정보시스템 시장의 성장성 관련 위험]

당사는 의료기관을 고객으로 하여 의료정보시스템을 구축하고 유지보수하는 사업을 주 사업으로 영위하고 있습니다. 병원의 효율적인 운영을 위하여 의료정보시스템에 대한 수요는 꾸준히 형성될 것으로 예상되며, 의료정보시스템은 지속적으로 고도화하며 발전할 것으로 예상됩니다. 다만, 당사의 국내 주요고객인 대형병원의 경우 의료정보시스템 구축에 대한 신규 수요가 폭발적으로 증가하기 보다는 기존 제품의 교체 수요가 대다수를 이루고 있는 상황입니다. 따라서
대형병원의 의료정보시스템 교체 수요가 감소할 경우 전체 시장 성장세가 둔화될 가능성은 상존하며, 이에 따라 의료정보시스템 구축사업과 관련한 당사의 매출 성장성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

나. [시장 내 경쟁 심화 위험]

당사는
설립 이후 지속적인 노력을 통하여 우수한 품질 경쟁력을 확보하고 국내 대형병원 대상의 의료정보시스템 시장 내에서 차별화된 입지를 구축하였습니다. 다만,
경쟁업체들이 대외 사업을 확장한다는 전략으로 지속적으로 제품 품질 개선 및 신규고객 유치에 집중하고 획기적인 서비스 개발 등에 성공한다면 당사의 업계 내 입지가 약화될 가능성은 존재하며, 이는 당사의 영업실적에 부정적인 영향을 미칠 수 있으므로 투자자들께서는 투자 판단 시 유의하시기 바랍니다.

다. [국내외 경기침체 관련 위험]
당사가 속해있는 의료정보시스템 산업은 국내 및 세계 경제의 주기적 변동 상황에 영향을 받게되며, 세계 경제는 성장세가 다소 약화되겠으나 지속적인 성장 흐름을 이어갈 수 있을 것으로 전망됩니다. 다만,
미ㆍ중 무역분쟁 심화에 따른 투자심리 위축 등으로 세계경제성장 둔화 요인이 부각될 경우 경제성장률이 크게 하락할 수 있습니다. 이는 의료정보시스템 산업의 경기 악화 및 당사 고객들의 투자 감소로 이어져 당사의 실적에 악영향을 미칠 수 있습니다.

라. [신규 클라우드 기반 의료정보시스템 사업의 불확실성]

당사가 추진하고 있는 신규사업인 클라우드 HIS 사업은 투자비용과 업그레이드 및 유지보수 비용을 최소화할 수 있다는 점에서 신규고객의 수요가 창출될 수 있을 것으로 예상됩니다. 다만,
클라우드 HIS의 장점에도 불구하고 향후에 기존 서비스 사용자 또는 신규고객들이 새로운 서비스 도입에 부정적이거나 미미한 반응을 보일 경우, 클라우드 HIS 시장의 성장이 예상보다 더디게 진행될 수 있으며, 이에 따라 당사의 클라우드 HIS 매출 실적에 악영향을 미칠 수 있습니다.

마. [해외사업 확장 전략 관련 위험
]
당사는 설립 이후 의료정보시스템 구축, 운영 및 유지보수 사업을 통하여 국내 시장에서 탄탄한 입지를 확보하고 안정적인 매출을 기록하고 있으며, 이를 기반으로 해외시장 진출을 위하여 지속적인 노력을 기울이고 있습니다.

또한 해외사업 확장을 위하여 금번 공모자금 중 20억원을 사용하여 아랍에미레이트와 미국에 순차적으로 현지법인을 설립할 예정입니다.
다만, 향후 글로벌 사업을 전개하는 데 있어
글로벌 경기 침체 또는 경쟁 심화에 따른 수주 차질, 경험 부족 등에 따른 원가 상승, 신규 해외사업에 대한 초기 투자비용 증가 등으로 당초 계획에 미달하는 실적 부진이 있을 수 있습니다. 또한, 정부의 규제 승인ㆍ인가ㆍ정책의 변화, 환율변동이나 송금의 제한 등 현지 정치ㆍ경제ㆍ사회적 리스크에 따라 회사의 경영실적에 부정적 영향이 있을 수도 있습니다.
특히, 아랍에미레이트 법인과 미국 법인 설립 및 이후 사업 진행과정에서 예상치 못한 변수로 인하여 현지에서의 영업활동이 원활하지 못할 경우 동 현지법인에서 발생하는 비용에 따라 당사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있으므로 투자자들께서는 투자 판단 시 유의하시기 바랍니다.

바. [기술변화 위험]

의료정보시스템 산업은 기술변화, 고객의 요구사항 및 수요형태의 다변화, 새로운 제품과 서비스의 지속적인 출현 등 기술의 변화가 빠른 산업입니다. 당사는 기술 진부화에 따른 도태를 예방하기 위해 지속적인 연구개발을 이행하고 있습니다. 다만, 당사의 노력에도 불구하고
당사가 기술의 변화에 적절하게 대응하지 못할 경우 당사의 영업실적 및 수익성에 부정적인 영향이 있을 수 있습니다.

사. [기술 장애에 따른 위험]

당사의 의료정보시스템의 성능, 신뢰성 및 안정성은 고객과의 사업관계를 유지하는데 있어서 필수적인 요소입니다. 이에 따라
기술 장애가 발생할 경우 고객의 손해배상 청구가 발생할 수 있으며, 이는 당사의 대외 신뢰도 하락 및 실적 하락으로 이어질 수 있는 위험이 존재합니다.

아.
[원
가 산정 오류와 관련된 위험]

의료정보시스템 구축 사업의 경우 대가는 계약시점에 고정되는 반면, 원가는 제안시점에 원가산정 오류, 실행 과정 중 재작업 또는 원가절감, 구축기간 단축 또는 지연에 따른 투입자원 증감 등으로
수주시점에서 예상했던 원가 대비 차이가 발생할 수 있으며, 실제 원가가 수주 시 예상원가를 초과할 경우 손실이 발생할 수도 있습니다.

자. [핵심인력 이탈에 관한 위험]

당사가 속한 의료정보시스템 산업은 인적자원에 대한 의존도가 높습니다. 우수한 인력의 확보 및 기술 경쟁력의 확보는 사업의 성공여부를 결정하는 중요 요소이며, 이에 따라
당사의 핵심인력이 이탈할 경우 당사의 성장성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

차. [협력업체 관리 부실에 따른 위험]
당사는 의료정보시스템 구축 및 유지보수 사업 진행 시 솔루션, 시스템 장비 도입, 네트워크 구축 및 관리에 이르는 종합적인 역할을 담당하고 있으며 수주한 프로젝트의 성공적인 완료를 위해서는 관련 협력업체의 도움이 필요합니다. 따라서
협력업체의 선정 및 관리가 당사의 실적에 영향을 줄 수 있습니다.

회사위험

가.
[매
출
하락
및
수
익성
악화 위험]

당사의 영업이익률은 2015년 6.8%, 2016년 7.8%, 2017년 7.8%, 2018년 3분기 7.5%로 안정적인 수준에서 이익률이 유지되고 있는 모습을 보여주고 있습니다.

하지만 당사가 영위하고 있는 의료정보시스템 산업의 특성 상,
주요 고객인 대형병원의 의료 IT 투자규모가 축소되거나 의료정보시스템 기술 발전이 당사의 예상과 다른 방향으로 전개될 경우 일정 수준 이상의 수주를 확보하지 못하여 당사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 또한 새로운 경쟁업체의 출현 및 가격 경쟁 등으로 영업환경에 예상치 못한 변화가 발생할 경우 당사의 수익성에 추가적인 부정적 영향이 발생할 수 있습니다.

나.
[재무안정성 관련 위험]

당사의 부채비율은 2015년말 36.5%, 2016년말 32.4%, 2017년말 37.0%, 2018년 3분기말 32.1%로 업종 평균 대비 우수한 재무안정성을 보유하고 있는 것으로 판단됩니다. 유동비율 또한 2015년말 492.0%, 2016년말 483.4%, 2017년말 377.3%, 2018년 3분기 말 350.6%로 업종평균을 상회하고 있으며, 해당 기간동안 차입금은 존재하지 않습니다. 다만, 현재의 양호한 재무안정성에도 불구하고,
향후
수주 감소, 신규사업 부진, 수익성 악화, 대규모 차입 등에 따라
재무안정성이 악화될 가능성은 상존합니다. 투자자께서는 이점 유의하시어 투자판단에 임하시기 바랍니다.

다.

[관
계회사 거래 관련 위험]
당사는 최근 3사업연도 및 당해연도 중 관계회사와의 매출, 매입 등 거래내역이 존재하나, 해당 거래로 인한 이익 전가의 가능성은 낮은 것으로 판단되며, 이사회운영규정 및 이해관계자거래규정을 통해 내부통제 절차를 마련하고 있습니다.
하지만 이와 같은 내부통제 절차에도 불구하고
모든 이해상충 가능성을 완벽하게 방지할 수 있다고 보장할 수 없으며, 관계회사와의 거래와 관련하여 이해상충에 따라 공정성, 적정성이 확보되지 못할 경우
당사의 수익성 및 재무상태에 부정적인 영향을 미칠 수 있
으니 투자자께서는 투자 판단 시 유의하시기 바랍니다.

라. [서울대학교병원 계열에 대한 매출 편중 위험]

당사의 2018년 3분기 기준 매출액 중 서울대학교병원 및 분당서울대학교병원 향 매출액은 36.3%를 차지하며 높은 비중을 보이고 있습니다. 당사는 국내 매출처를 다변화하고 해외 수주 확대를 위해 지속적으로 노력하고 있으며, 신규 서비스인 클라우드 HIS를 통하여 중소형 병원에 대한 매출을 확대해나갈 것으로 기대되지만,
매출처 다변화에 실패하고 신규고객 창출이 예상보다 더디게 진행될 경우, 서울대학교병원 계열에 대한 매출 편중도가 더욱 높아질 위험이 존재합니다. 투자자께서는 이점 유의하시어 투자판단에 임하시기 바랍니다.

마. [개발비 관련 위험]

당
사는 클라우드 HIS 개발을 진행하면서 약 84원 규모의 개발비가 발생하였습니다.
당사는 현재 클라우드 HIS 서비스를 시범 적용할 병원을 선정하기 위한 제반 절차를 진행하고 있으며, 2019년 3분기 중 시범 운영 병원에 대한 테스트 이후 클라우드 HIS 서비스를 정식으로 오픈할 예정입니다.
당사는 해당 개발비 투자가 향후 영업성과로 이어질 것으로 기대하고 있으나,
만약 당사가 계획하고 있는 서비스 출시 시기가 지연되거나, 서비스 안정화 및 사업확장 시점이 예상보다 지연될 경우 계획보다 많은 인력이 투입될 가능성이 존재하며, 이 경우 클라우드 HIS 관련 개발비가 추가로 발생할 가능성 또한 배제할 수 없습니다.
또한 클라우드 서비스 개발이 완료되어
개발비 상각이 개시된 이후에도 본격적인 매출 발생이 지연되는 경우 당사 수익구조에 부정적인 영향을 미칠 가능성이 있습니다. 나아가, 클라우드 서비스 개발이 완료된 이후에 일정 기간 매출이 발생하지 않는 경우 대규모의 무형자산 손상차손이 일시에 발생할 가능성도 존재합니다. 투자자께서는 이 점 유의하시어 투자 판단에 임하시기 바랍니다.

바.
[매출채권 부실화 가능성]
당사의
매출채권 회전율은 2015년 10.3회, 2016년 7.8회, 2017년 4.8회로 감소 추세에 있으며, 2018년 3분기 기준 매출채권 회전율은 5.1회로 업종 평균인 5.5회를 하회하는 수치를 기록하였습니다. 당사는 대형병원 위주로 구성된 안정적인 거래처 및 짧은 채권회수기간으로 자금흐름 및 유동성 위험의 가능성이 높지 않은 것으로 판단됩니다. 그럼에도 불구하고
향후 영업환경이 악화되고 매출채권의 부실화가 발생할 경우 당사의 유동성 및 수익성에 악영향을 미칠 수 있습니다.

사.
[외화 관련 위험]

당사는 2014년부터 해외진출을 시작하였으며, 이에 따라 외화 거래가 빈번하게 발생하고 있습니다.
예상치 못한 글로벌 경기 위축, 국내 통화관련 정책 변경, 대내외 거시경제 변수 등에 따라 환율의 급변동 가능성을 완전히 배제할 수 없으며, 이에 따른
당사의 대응이 적절하지 못할 경우 외환 관련 손실이 당사
수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있으므로 투자자께서는 이점 유의하시어 투자에 임하시기 바랍니다.

아.
[수
주 프로젝트 진행 지연 관련 위험]

당
사는
의료정보시스템에 구축 사업에서의 독보적인 경쟁력을 기반으로 수주 프로젝트에 대하여 공사기한에 맞추어 프로젝트를 완료해왔습니다.
그러나
사업 진행과정에서 예측하지 못한 변수가 발생하여 당사의 구축 작업이 지연되거나 발주처의 경영환경, 공사일정 등의 지연으로 당사가 수주한 프로젝트가 지연될 가능성은 상존합니다.

S의료원 의료정보시스템 구축 프로젝트의 경우 당초 구축기한이 2019년 4월까지였으나 S의료원의 사정으로 병원 개원이 지연되고 있어 구축기간 내에 의료정보시스템 오픈이 불가능한 상황입니다.
따라서, 계약 변경에 따라 구축기한이 연기되어 프로젝트 진행이 함께 지연되는 경우 매출 인식 지연에 따라 당사 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있으므로 투자자께서는 이점 유의하시어 투자에 임하시기 바랍니다.

기타 투자위험

가. [공모가 산정방식의 한계에 따른 위험]

당사는 금번 공모를 위한 당사의 주당가치를 평가함에 있어 국내 증권시장에 기상장된
비교기업의 2018년 4월~9월 실적의 연환산 실적을 기준으로 PER을 산정
하였습니다
.

비교기업은 업종 유사성, 사업 유사성, 재무적 유사성, 일반 요건 등을 고려하여
최종적으로 2개 기업을 최종 비교기업으로 선정
하였습니다.

최종 비교기업의 연환산 실적 기준 PER의 평균은 24.2배
입니다.

당사의 주당 평가가액에 할인율 31.6%~16.7%를 적용한 공모희망가액은 10,100원~12,300원
입니다.

당사의 희망공모가액은 유사회사의 PER을 적용하여 산출되었지만,
희망공모가액 범위가 당사의 절대적인 가치를 의미하는 것은 아니며

최종 선정된 비교기업들은 당사와 주요 매출 품목의 종류 및 비중, 주요 사업지역, 전략, 영업환경, 시장 내 위치, 성장성 등 측면에서 차이가 존재할 수 있습니다. 또한 향후 국내외 경기, 주식시장 현황, 산업 성장성, 영업환경 변화 등 다양한 요인의 영향으로
예측, 평가정보는 변동될 수 있으며, 유사회사 선정 및 PER 평가방식의 한계가 있으니 투자시 유의
하여 주시기 바랍니다.

나. [투자설명서 교부 관련 사항]

2009년 2월 4일 부로 시행된 『자본시장법』에 의거
일반청약자들은 투자설명서를 미리 교부 받아야 청약이
가능
합니다.

다. [공모주식수 변경 위험]

『증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정』제2-3조(효력발생시기의 특례 등) 제2항 제1호에 따라
수요예측 실시 후, 증권신고서 효력 발생일에 영향을 미치지 아니하고 신고서 제출일 현재
증권신고서에 기재된
모집 또는 매출할 증권수의 100분의 80 이상과 100분의 120 이하에 해당하는 증권수로 공모가 변경
될 수 있으니 투자시
유의
하여 주시기 바랍니다.

라. [상장 이후 유통물량 출회에 따른 위험]

공모주식을 포함하여
상장 후
당
사 발행주식총수의

56.7%에
해당하는 3,618,339주
에
대하여 의무예치 또는 계속보유의무가 없으며
, 이러한
매
도가능물량으로 인해 상장 이후

당사의 주가가 하락하는 등 부정적인 영향

을 미칠 수 있으니 투자자 여러분께서는 이 점 투
자에 유의
하시기 바랍니
다.

마. [상장주선인의 주식 취득 관련 사항]
상장 시 공모 주식 1,300,000주 이외에
코스닥시장 상장규정에 의해 상장주선인이 별도로 39,000주를 취득

하게 됩니다. 이에 따라
공모 이외의 주식수 증가로 인해 주식가치가 희석될 수 있습니다. 그리고 금번 공모 시 청약 미달이 발생하여 이를 상장주선인이 인수하게 될 경우 상장주선인이 추가로 취득하는 주식의 수는 감소
할 수 있습니다.

바
.
[수요예측 참여가능한 기관투자자의 범위]

금번 공모를 위한 수요예측시『증권 인수업무 등에 관한 규정』제2조 제8호에 따른 기관투자자만 참여가 가능
하므로 투자자께서는 이점 유의
하여 주시기 바랍니다.

사
. [상장요건 일부 미충족시 거래 제약에 따른 위험]

금번 공모는 「코스닥시장상장규정」제6조 제1항 제3호에서 규정하고 있는주식의 분산요건을 충족할 목적으로 『자본시장과 금융투자업에 관한 법률』에따라 공모의 방법

으로 실시
됩니다. 금번 공모 후 당사가 신규상장신청 제출일까지 필요한 요건을 모두 충족하면 본 주식은 코스닥시장에 상장되며 매매를 개시하게 됩니다. 그러나,

일부 요건이라도 충족하지 못하거나 상장재심사 사유에 해당되어 재심사 승인을 받지 못할 경우 코스닥시장에서 거래할 수 없어, 당사의 주식을 취득하는 투자자는 주식의 환금성에 큰 제약
을 받을 수도 있습니다.

아
. [투자원금손실 발생 가능성]

당사의 주식
은 한국거래소 코스닥시장에서 거래된 적이 없으며 금번 상장을 통해 최초 거래
되는 것
입니다. 또한 수요예측을 거쳐 당사와 대표주관회사와 합의를 통해 결정된 동

주
식의 공모가격은 코스닥시장 상장 이후 시장에서 거래된 시장가격을 나타내는 것이 아니며,
상장 이후 투자자는 공모가격이나 그 이상의 가격으로 주식을 재매각하지 못할 수도 있다는 점에 유의
하시기 바랍니다.

자
. [증권신고서 정정 위험]

본
증권신
고서(투자설명서)의 효력발생은 정부 또는 금융위원회가 본 증권신고서(투자설명서)의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 본 지분증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니며
,
또한 본 증권신고서(투자설명서)의
기재사항은 청약일 전에 정정될 수 있음을 유의
하시기 바랍니다.

차
. [환매청구권 및 초과배정옵션 미부여]

증권 인
수업무 등에 관한 규정 개정으로
일반청약자에게 "공모가격의 90% 이상에 인수회사에 매도할 수 있는 권리(Put-Back Option)"가 부여되지 않으니 투자시 유의
하시기 바랍니다. 또한 금번 공모의 경우 증권 인수업무 등에 관한 규정 제10조의3 제1항에 해당하지 않기 때문에

동 규정에 따른 환매청구권이 부여되지 않습니다.

또한 당사는 금번 코스닥시장 상장을 위한 공모에서
"초과배정옵션"에 관한 계약을 체결하지 않았습니다.
투자자께서는 이점 유념하시기 바랍니다.

카
. [공모가격 결정 방식]

금번 공
모를 위한 가격 결정은
「증권 인수업무 등에 관한 규정」제5조 제1항 제2호에 따라 기관투자자를 대상으로 수요예측을 실시하고 그 결과를 감안하여 대표주관회사와 발행회사가 협의하여 정하는 방법으로 가격결정이 이루어질 예정
입니다. 단, 금번 공모 시 동 규정 제5조 제1항 제2호의 단서조항은 적용하지 않습니다.

타
. [집단 소송으로 인한 소송 위험]

증권
관련 집단소송을 허용하는 국내 법규로 인해 당사는 추가적인 소송위험에 노출될 수 있습니다.

파
. [재무제표 작성 기준일 이후 변동 미반영]

본
증권신고서상의
재무제표에 관한 사항 및 감사인의 의견에 관한 사항은 2018년 12월 31일 제19기 3분기 재무제표 작성 기준일 이후의 변동을 반영하지 않았으니 투자에 유의
하시기 바랍니다.
다만 본 증권신고서에 기재된 재무제표의 작성기준일 이후 본 증권신고서 제출일 사이에 발생한 것으로

증권신고서에 기재된 사항 이외에 자산,부채, 현금흐름 또는 손익사항에 중대한 변동을 가져오거나 중요한 영향을 미치는 사항은 없습니다.

하
. [소수주주권 행사에 따른 추가적인 소송 위험]

소수주주의 소수주주권 행사로 당사는 추가적인 소송위험에 노출될 수 있으니, 이 점 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다.

거
. [미래 예측 진술의 포함]

본 증권
신고서 및 투자설명서는 당사 경영진의
현재 분석을 토대로 한 미래 예측 자료를 포함하
고
있으며,
해당 예측과는 상당히 다른 상황을 초래할 수 있는 일부 요인 및 불확실성에 따라 실제 결과는 달라질 수 있습니다.

2. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

(단위 : 원, 주)

증권의종류
증권수량
액면가액
모집(매출)가액
모집(매출)총액
모집(매출)방법

기명식보통주
1,300,000
500
12,300
15,990,000,000
일반공모

인수인
증권의종류
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
미래에셋대우
기명식보통주
1,300,000

15,990,000,000

494,091,000
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2019.03.12 ~ 2019.03.13
2019.03.15
2019.03.12
2019.03.15
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

연구개발자금
8,176,596,000

운영자금
7,733,919,400

발행제비용

559,184,600

신주인수권에 관한 사항

행사대상증권
행사가격
행사기간

-
-
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의관계
매출전보유증권수
매출증권수
매출후보유증권수

-
-
-
-
-

일반청약자 환매청구권

부여사유
행사가능 투자자
부여수량
행사기간
행사가격

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【기 타】
-

제1부 모집 또는 매출에 관한 사항

Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

1. 공모개요

(단위: 원, 주)

증권의 종류
증권수량
액면가액
모집(매출)가액
모집(매출)총액
모집(매출)방법

기명식보통주
1,300,000
500
12,300
15,990,000,000
일반공모

인수인
증권의 종류
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
미래에셋대우
기명식보통주
1,300,000

15,990,000,000

494,091,000
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2019.03.12 ~ 2019.03.13
2019.03.15
2019.03.12
2019.03.15
-

주1)

모집가액(이하 "
확정공모가액"이라 한다)의 산정근거는 『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항』-『IV. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견)』-『4. 공모가격에 대한 의견』부분을 참고하시기 바랍니다.

주2)

모집가액, 모집총액, 인수금액 및 인수대가는 대표주관회사와 발행회사가 협의하여
결정한 확정공모가액인 12,300원 기준입니다.

주3)

모집(매출)가액의 확정(이하 "확정공모가액"이라 한다)은 청약일 전에 실시하는 수요예측 결과를 감안하여 대표주관회사와 발행회사가 협의하여 1주당 확정공모가액을
12,300원으로 최종 결정
하였습니다.

주4)
『증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정』 제2-3조 제2항 제1호에 근거하여 정정신고서 상의 공모주식수는 금번 제출하는 증권신고서 상의 공모주식수의 100분의 80 이상과 100분의 120 이하에 해당하는 주식수로 변경 가능합니다.

주5)
우리사주조합 청약일: 2019년 3월 12일기관투자자, 일반청약자 청약일: 2019년 3월 12일 ~ 13일 (2일간)기관투자자 청약과 일반청약자 청약은 동일한 날에 실시됨에 유의하시기 바라며, 상기 청약일 및 납입일 등 일정은 효력발생일의 변경 및 회사 상황, 주식시장 상황 등에 따라 변경될 수 있습니다. 한편, 금번 공모의 경우 일반청약자 이중청약이 불가하오니, 이 점 유의하시기 바랍니다.

주6)
우리사주조합, 기관투자자, 일반청약자의 청약 후 미청약 물량에 대해 인수하고자 하는 기관투자자의 경우 납입 이전 추가로 청약을 할 수 있습니다.

주7)
본 주식은 코스닥시장 상장을 목적으로 모집(매출)하는 것으로 상장예비심사청구서를 제출(2018년 11월 30일)하여 한국거래소로부터 상장예비심사 승인(2019년 1월 24일)을 받았습니다. 그 결과 금번 공모 완료 후, 신규상장신청 전 주식의 분산요건(코스닥시장 상장규정 제6조 제1항 제3호)을 충족하게 되면 상장을 승인하겠다는 통지를 받았으나, 일부 요건이라도 충족하지 못하게 되면 코스닥시장에서 거래할 수 없어 환금성에 큰 제약을 받을 수도 있음을 유의하시기 바랍니다.

주8)

총 인수대가는 총 취득금액(의무인수분 포함)의 3.0%에 해당하는 금액입니다.

상기 인수대가
는 발행회사와 대표주관회사가 협의하여
결정한 확정공모가액인 12,300원 기준입니다.

주9)

금번 공모시 코스닥시장 상장규정 제26조 제6항에 의해 상장주선인인 미래에셋대우㈜는 공모물량의 3%(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량)를 당해 모집(매출)하는 가액과 동일한 가격으로 취득하여 보유하여야 합니다. 그 세부 내역은 다음과 같습니다.

취득자
증권의 종류
취득수량
취득금액
비고

미래에셋대우㈜
기명식 보통주
39,000주
479,700,000원
코스닥시장 상장규정에 따른상장주선인의 의무인수분

(*) 상기 취득분은 모집ㆍ매출주식과는 별도로 신주가 발행되어 상장주선인이 취득하게 됩니다. 단, 모집ㆍ매출하는 물량의 청약이 미달될 경우에는 주식수가 변동될 수 있습니다. 관련된 내용은『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항』-『Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항』-『5. 인수 등에 관한 사항』부분을 참조하시기 바랍니다.

주10)

상장주선인의 의무인수분은 코스닥시장 상장규정상 모집ㆍ매출하는 가격과 동일한 가격으로 취득하여야 하며, 대표주관회사인 미래에셋대우㈜와 발행회사인 이지케어텍㈜이 협의하여 결정한
확정공모가액인 12,300원
기준입니다.

주11)
금번 공모에서 청약 미달이 발생하여 상장주선인이 자기의 계산으로 잔여주식을 인수하는 경우 상장주선인의 의무 취득분(39,000주)에서 잔여주식 인수 수량만큼을 차감한 수량의 주식을 취득하게 됩니다. 또한, 모집ㆍ매출하는 물량 중 청약 미달이 100분의 3(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량) 이상 발생하여 상장주선인이 이를 인수할 경우 상장주선인이 추가로 취득하여야 하는 의무 취득분이 없을 수 있습니다.

주12)
금번 공모에서는 증권 인수업무 등에 관한 규정의 일반청약자에게 공모주식을 인수회사에 매도할 수 있는 권리(환매청구권)가 부여되지 않습니다.

2. 공모방법

금번 이지케어텍㈜의 코스닥시장 상장공모는 신주모집 1,300,000주(100.0%)의 일반공모 방식에 의합니다.

가. 공모주식의 배정내역

【공모방법 : 일반공모】

구분
주식수
비율
비고

일반공모
1,150,000주
88.5%
고위험고수익투자신탁 및 벤처기업투자신탁 배정수량 포함

우리사주조합
150,000
11.5%
우선배정

합계
1,300,000주
100.0%
-

주1)
『증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정』 제2-3조 제2항 제1호에 근거하여 정정신고서상의 공모주식수는 금번 제출하는 증권신고서 상의 공모주식수의 100분의 80 이상과 100분의 120 이하에 해당하는 주식수로 변경 가능합니다.

주2)
『근로복지기본법』제38조 제2항 및 『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제9조 제1항 제2호에 근거하여 우리사주조합에게 공모주식의 100분의 20 의 범위에서 우선적으로 배정할 수 있으며, 금번 공모 시 우리사주조합에 공모주식의 100분의 11.5를 우선배정합니다.

【청약대상자 유형별 공모대상 주식수】

구분
주식수
비율
비고

우리사주조합
150,000주
11.5%
-

일반청약자
260,000주
20.0%
-

기관투자자
890,000주
68.5%
고위험고수익투자신탁 및벤처기업투자신탁 배정수량 포함

합계
1,300,000주
100.0%
-

주1)
『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제9조 제1항 제3호에 근거하여 일반청약자에게 공모주식의 100분의 20 이상을 배정합니다.

주2)
『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제9조 제1항 제4호에 근거하여 고위험고수익투자신탁(『상법』 제469조 제2항 제3호에 따른 사채로서 『자본시장과 금융투자업에 관한 법률』(이하 "법"이라 한다) 제4조 제7항 제1호에 해당하는 증권을 제외한 비우량채권과 코넥스 상장주식의 합산 보유비율이 100분의 45 이상인 경우에 한한다. 이하 동일하다.)에게 공모주식의 100분의 10 이상을 배정하되 코넥스 고위험고수익투자신탁(*)에 공모주식의 100분의 5이상을 우대배정하고, 코넥스 고위험고수익투자신탁을 포함한 전체 고위험고수익투자신탁에 잔여주식을 배정합니다.(*) "코넥스 고위험고수익투자신탁"이란 설정일ㆍ설립일부터 매 3개월마다 코넥스 상장주식의 평균보유비율(코넥스 상장주식의 평가액이 고위험고수익투자신탁의 평가액에서 차지하는 매일의 비율을 3개월 동안 합산하여 같은 기간의 총 일수로 나눈 비율을 말한다)이 100분의 2 이상인 고위험고수익투자신탁을 말합니다. 다만, 해당 투자신탁 등의 최초 설정일ㆍ설립일부터 수요예측 참여일까지의 기간이 6개월 미만인 경우에는 수요예측 참여일 직전 영업일의 코넥스 상장주식의 보유비율이 자산총액의 100분의 2 이상이어야 하며, 해당 투자신탁 등의 만기일까지의 잔존기간이 3개월 미만인 경우에는 본문의 평균보유비율을 적용하지 아니합니다.이 경우 『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제9조 제7항에 근거하여 해당 고위험고수익투자신탁 자산총액의 100분의 20(공모의 방법으로 설정ㆍ설립된 고수익고위험투자신탁은 100분의 10) 이내의 범위에서 공모주식을 배정하여야 하며, 여기서 자산총액은 해당 고위험고수익투자신탁을 운용하는 기관투자자가 제출한 자료를 기준으로 합니다.

주3)

『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제9조 제1항제5호에 근거하여 벤처기업투자신탁(사모의 방법으로 설정된 벤처기업투자신탁의 경우 최초 설정일로부터 1년 6개월 이상의 기간 동안 환매가 금지된 벤처기업투자신탁을 말합니다.)에 공모주식의 30% 이상을 배정합니다.이 경우 『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제9조 제8항에 근거하여 해당 벤처기업투자신탁에 공모주식을 배정함에 있어 수요예측에 참여하여 제출한 매입 희망가격이 공모가격 이상이고, 의무보유확약기간이 동일한 경우 벤처기업투자신탁별 배정 수량은 배정금액이 해당 투자신탁 자산총액의 100분의 10을 초과하지 않는 범위에서 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 방법으로 배정합니다.

1. 수요예측에 참여한 벤처기업투자신탁의 순자산의 크기에 비례하여 결정하는 방법

2. 제1호의 방법에 따라 결정된 수량에 공모의 방법으로 설립된 벤처기업투자신탁은 110%의 가중치를, 사모의 방법으로 설립된 벤처기업투자신탁은 100%의 가중치를 부여하여 조정수량을 산출한 후, 해당 조정수량의 크기에 비례하여 결정하는 방법이 경우 자산총액 및 순자산은 벤처기업투자신탁을 운용하는 기관투자자가 제출한 자료를 기준으로 산정합니다.

주4)

『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제9조 제1항제6호에 근거하여 주1~3)에 따른 배정 후 잔여주식을 기관투자자에게 배정합니다.

주5)
『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제9조 제3항에 근거하여 본 공모주식의 청약조건을 충족하는 청약자 유형군의 청약수량이 배정비율에 미달하는 경우에는 다른 청약자 유형군에 배정할 수 있습니다.

나. 모집의 방법 등

(1) 모집의 방법

【모집방법 : 일반공모】

공모대상
배정주식수
배정비율
비 고

일반공모
1,150,000주
88.5%
고위험고수익투자신탁 및벤처기업투자신탁 배정수량 포함

우리사주조합
150,000주
11.5%
우선배정

합계
1,300,000주
100.0%
-

【모집의 세부내역】

모집대상
배정주식수
배정비율
주당모집가액
모집총액
비 고

우리사주조합
150,000주
11.5%
12,300원
1,845,000,000원
우선배정

일반청약자
260,000주
20.0%
3,198,000,000원
-

기관투자자
890,000주
68.5%
10,947,000,000원
고위험고수익투자신탁 및벤처기업투자신탁 배정수량 포함

합계
1,300,000주
100.0%
15,990,000,000원
-

주1)

모집대상 주식에 대한 인수비율

구분
주식수
비율
주당 모집가액
금액

대표주관회사
미래에셋대우㈜
1,300,000주
100.0%
12,300원

15,990,000,000원

주2)
금번 모집에서 우리사주조합에 모집주식 중 150,000주(11.5%)를 관련 법령에 의거하여 우선 배정하였습니다.

주3)

금번 모집에서 일반투자자에게 배정된 모집물량은 아래와 같이 대표주관회사인 미래에셋대우㈜를 통하여 청약이 실시됩니다.

구분
주식수
비율
주당 모집가액
금액

대표주관회사
미래에셋대우㈜
260,000주
100.0%

12,300원

3,198,000,000원

주4)
금번 모집에서 기관투자자에게 배정된 주식은 대표주관회사를 통하여 청약이 실시됩니다. 금번 공모시 『증권 인수업무 등에 관한 규정』제5조 제1항 제2호의 단서조항은 적용하지 않습니다.

주5)

기관투자자는 『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제2조 제8호에 의한 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 자를 말합니다.가. 법 시행령 제10조제2항제1호부터 제10호(제8호의 경우 법 제8조제2항부터 제4항까지의 금융투자업자를 말한다. 이하 같다)까지, 제13호부터 제17호까지, 제3항제3호, 제10호부터 제13호까지의 전문투자자나. 법 제182조에 따라 금융위원회에 등록되거나 제249조의6에 따라 금융위원회에 보고된 집합투자기구다. 국민연금법에 의하여 설립된 국민연금관리공단라. 「우정사업본부 직제」에 따른 우정사업본부마. 법 제8조제6항의 금융투자업자(이하 "투자일임회사"라 한다)바. 상기 가목부터 마목에 준하는 법인으로 외국법령에 의하여 설립된 자사. 법 제8조제7항의 금융투자업자 중 아목 이외의 자(『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제2조제18호에 따른 고위험고수익투자신탁으로 수요예측등에 참여하는 경우에 한한다)아. 금융투자업규정 제3-4조 제1항의 부동산신탁업자(이하 "부동산신탁회사"라 한다)

주6)

1. 고위험고수익투자신탁이란 『조세특례제한법』 제91조의15 제1항에 따라 "대통령령으로 정하는 채권" 또는 "대통령령으로 정하는 주권"을 일정 비율 이상 편입하는 "대통령령으로 정하는 투자신탁 등"을 말합니다. 『조세특례제한법』 제91조의15 제1항에서 "대통령령으로 정하는 채권"이란 법 제335조의3에 따라 신용평가업인가를 받은 자(이하 이 조에서 "신용평가업자"라 한다) 2명 이상이 평가한 신용등급 중 낮은 신용등급이 BBB+ 이하(「전자단기사채등의 발행 및 유통에 관한 법률」 제2조제1호에 따른 전자단기사채의 경우 A3+ 이하)인 사채권(이하 "비우량채권"이라 한다)을 말합니다.『조세특례제한법』 제91조의15 제1항에서 "대통령령으로 정하는 주권"이란 법 시행령 제11조 제2항에 따른 코넥스시장에 상장된 주권(이하 "코넥스 상장주식"이라 한다)을 말합니다.

『조세특례제한법』 제91조의15 제1항에서 "대통령령으로 정하는 투자신탁 등"이란 법에 따른 집합투자기구, 투자일임재산 또는 특정금전신탁(이하 "투자신탁등"이라 한다)으로서 다음 각 호의 요건을 모두 갖춘 것을 말합니다.

① 해당 투자신탁 등의 설정일ㆍ설립일부터 매 3개월마다 비우량채권과 코넥스 상장주식을 합한 평균보유비율이 100분의 45 이상이고, 이를 포함한 국내채권의 평균보유비율이 100분의 60 이상일 것. 이 경우 "평균보유비율"은 비우량채권과 코넥스 상장주식, 국내채권 각각의 평가액이 투자신탁 등의 평가액에서 차지하는 매일의 비율(이하 "일일보유비율"이라 한다)을 3개월 동안 합산하여 같은 기간의 총 일수로 나눈 비율로 한다.

② 국내 자산에만 투자할 것

다만, 『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제2조 제18호에 따라, 해당 투자신탁 등의 설정일ㆍ설립일부터 수요예측 참여일까지의 기간이 6개월 미만일 경우에는 『조세특례제한법』 시행령 제93조제3항 제1호 및 같은 조 제7항에도 불구하고 배정 시점에 비우량채권과 코넥스 상장주식을 합한 보유비율이 100분의 45 이상이고 이를 포함한 국내 채권의 보유비율이 100분의 60 이상이어야 합니다.2. 코넥스 고위험고수익투자신탁이란 설정일ㆍ설립일부터 매 3개월마다 코넥스 상장주식의 평균보유비율(코넥스 상장주식의 평가액이 고위험고수익투자신탁의 평가액에서 차지하는 매일의 비율을 3개월 동안 합산하여 같은 기간의 총일수로 나눈 비율을 말한다)이 100분의 2 이상인 고위험고수익투자신탁을 말합니다. 다만, 설정일ㆍ설립일부터 수요예측 참여일까지의 기간이 6개월 미만이고, 수요예측 참여일 직전 영업일의 코넥스 상장주식의 보유비율이 자산총액의 100분의 2 이상이고, 해당 투자신탁 등의 만기일까지의 잔존기간이 3개월 미만인 경우에는 본문의 평균보유비율을 적용하지 아니합니다.※ 대표주관회사는 본 수요예측에 고위험고수익투자신탁으로 참여하는 투자신탁등에 대하여 『증권 인수업무 등에 관한 규정』제2조 제18호에 따른 고위험고수익투자신탁임을 확약하는 "확약서" 및 신탁자산 구성내역 등을 기재한 "수요예측참여 총괄집계표"를 징구할 수 있으며, 이를 요청받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

주7)

벤처기업투자신탁이란 『조세특례제한법』 제16조제1항제2호의 벤처기업투자신탁으로서(대통령령 제28636호 조세특례제한법 시행령 일부개정령 시행 이후 설정된 벤처기업투자신탁에 한한다)다음 각 호의 요건을 갖춘 신탁을 말합니다. 1.『자본시장과 금융투자업에 관한 법률』에 의한 투자신탁(같은 법 제251조에 따른 보험회사의 특별계정을 제외한다. 이하 "투자신탁"이라 한다)으로서 계약기간이 3년 이상일 것2. 통장에 의하여 거래되는 것일 것3. 투자신탁의 설정일부터 6개월 이내에 투자신탁 재산총액에서 다음 각 목에 따른 비율의합계가 100분의 50 이상일 것. 이 경우 투자신탁 재산총액에서 가목1)에 따른 투자를 하는 재산의 평가액이 차지하는 비율은 100분의 15 이상이어야 한다.

가. 벤처기업에 다음의 투자를 하는 재산의 평가액의 합계액이 차지하는 비율

1)『벤처기업육성에 관한 특별조치법』 제2조제2항에 따른 투자

2) 타인 소유의 주식 또는 출자지분을 매입에 의하여 취득하는 방법으로 하는 투자

나. 벤처기업이었던 기업이 벤처기업에 해당하지 아니하게 된 이후 7년이 지나지 아니한 기업으로서 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따른 코스닥시장에 상장한 중소기업 또는 제10조제1항에 따른 중견기업에 가목1) 및 2)에 따른 투자를 하는 재산의 평가액의 합계액이 차지하는 비율

4. 제3호의 요건을 갖춘 날부터 매 6개월마다 같은 호 각 목 외의 부분 전단 및 후단에 따른 비율을 매일 6개월 동안 합산하여 같은 기간의 총일수로 나눈 비율이 각각 100분의 50 및 100분의 15 이상일 것. 다만, 투자신탁의 해지일 전 6개월에 대해서는 적용하지 아니한다.

다만, 『증권 인수업무 등에 관한 규정』제2조 제20호에 의거 해당 벤처기업투자신탁의 최초 설정일로부터 수요예측 참여일까지의 기간이 1년 미만인 경우에는 같은 법 시행령 제14조제1항제3호에도 불구하고 수요예측 참여일 직전영업일의 벤처기업투자신탁 재산총액에서 같은 호 각 목에 따른 비율의 합계가 100분의 35 이상이어야 합니다.※ 대표주관회사는 기관투자자가 본 수요예측에 벤처기업투자신탁으로 참여하는 경우 증권 인수업무 등에 관한 규정 제2조20호에 따른 벤처기업투자신탁임을 확약하는 확약서및 신탁자산 구성내역을 기재한 수요예측 참여명세서를 징구하며, 요청 받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

※집합투자업자가 벤처기업투자신탁으로 공모주식을 배정받고자 하는 경우, 다음 각 호의 사항에 관한 확약서를 대표주관회사에 제출하여야 합니다.

1. 집합투자업자가 『증권 인수업무 등에 관한 규정』제9조 제4항 각 호의 어느 하나에 해당하지 아니할 것

2. 벤처기업투자신탁이 『증권 인수업무 등에 관한 규정』제2조 제20호의 요건을 충족할 것

3. 벤처기업투자신탁이 사모의 방법으로 설정된 경우, 설정일로부터 1년 6개월 이상의 기간 동안 환매를 금지하고 있을 것

주8)

『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제5조의2 제1항에 따라 투자일임회사는 투자일임계약을 체결한 투자자가 다음 각 호의 요건을 모두 충족하는 경우에 한하여 투자일임재산으로 기업공개를 위한 수요예측에 참여할 수 있습니다. (다만, 『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제2조 제18호에 따른 고위험고수익투자신탁의 경우에는 제1호 및 제4호를 적용하지 아니한다)1.『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제2조 제8호에 따른 기관투자자일 것2.『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제9조 제4항 각호의 어느 하나에 해당하지 아니할 것3.『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제17조의2 제4항 제1호에 따라 불성실수요예측 참여자로 지정되어 기업공개를 위한 수요예측참여 및 공모주식 배정이 금지된 자가 아닐 것4. 투자일임계약 체결일로부터 3개월이 경과하고, 수요예측 참여일전 3개월간의 일평균 투자일임재산의 평가액이 5억원 이상일 것『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제5조의2 제2항에 따라 투자일임회사는 투자일임재산으로 수요예측에 참여하는 경우 같은 조 제1항의 조건이 모두 충족됨을 확인하여야 하며, 이에 대한 확약서를 대표주관회사인 미래에셋대우㈜에 제출하여야 합니다.※ 대표주관회사는 본 수요예측에 투자일임재산으로 참여하는 투자일임회사에 대하여 『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제5조의2 제1항에 따른 투자일임회사임을 확약하는 "확약서" 및 "펀드명, 펀드설정금액, 펀드별 참여현황" 등을 기재한 "수요예측참여 총괄집계표"를 징구할 수 있으며, 이를 요청받은 투자일임회사가해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

주9)
『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제5조의2 제3항에 따라 부동산신탁회사는 고유재산으로만 기업공개를 위한 수요예측에 참여할 수 있습니다.

주10)

배정주식수(비율)
①

청약자 유형군에 따른 배정분 중 청약미달 잔여주식이 있는 경우에는 이를 초과청약이 있는 다른 청약자 유형군에 합산하여 배정할 수 있습니다. (『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항』-『Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 사항』-『4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항』-『다. 청약결과 배정에 관한 사항』부분 참조)
②
최종 청약미달 잔여주식이 있는 경우에는 총액인수계약서에 의거 대표주관회사가 자기계산으로 인수하거나 추첨을 통하여 재배정합니다.

③
『증권 인수업무 등에 관한 규정』제9조 제1항 제4호에 의거 기관투자자 중 고위험고수익투자신탁에 공모주식의 10% 이상을 배정하며, 코넥스 고위험고수익투자신탁에 공모주식의 5% 이상을 배정합니다.
④

『증권 인수업무 등에 관한 규정』제9조 제1항 제5호에 의거 기관투자자 중 벤처기업투자신탁에 공모주식의 30% 이상을 배정합니다.

⑤
고위험고수익투자신탁 또는 벤처기업투자신탁의 유효한 수요예측 참여수량이 부족하여 고위험고수익투자신탁 또는 벤처기업투자신탁에 배정한 공모주식 수량이 규정에서 정한 의무배정 수량에 미달하는 경우에는 의무배정 수량을 배정한 것으로 봅니다. 이 경우 유효한 수요예측 참여수량이라 함은 『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제9조4항제4호에 해당하지 아니하는 자(고위험고수익투자신탁 또는 벤처기업투자신탁을 운용하는 기관투자자에 한한다)가 수요예측에 참여하여 제출한 물량 중 매입희망 가격이 공모가격 이상으로 제출된 수량을 말합니다.

주11)

주당모집가액 및 모집총액은
청약일 전에 대표주관회사인 미래에셋대우(주)가 실시한 수요예측 결과를 감안하여 대표주관회사와 발행회사가 협의하여 결정한 확정공모가액인 12,300원 기준입니다.

주12)
『증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정』 제2-3조 제2항 제1호에 근거하여 정정신고서 상의 공모주식수는 금번 제출하는 증권신고서 상의 공모주식수의 100분의 80 이상과 100분의 120 이하에 해당하는 주식수로 변경 가능합니다.

주13)
금번 공모는 『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제10조의3 제1항에 해당하지 않으므로 일반청약자에 대한 환매청구권을 부여하지 않습니다.

다. 매출의 방법 등

금번 이지케어텍㈜의 코스닥시장 상장을 위한 공모는 100% 신주모집으로 진행되므로 해당사항이 없습니다.

3. 공모가격 결정방법

가. 공모가격 결정 절차
금번 이지케어텍㈜의 코스닥시장 상장 공모를 위한 공모가격은『증권 인수업무 등에 관한 규정』제5조(주식의 공모가격 결정 등)에서 정하는 수요예측에 의한 방법에 따라 결정됩니다.또한 금번 공모시에는『증권 인수업무 등에 관한 규정』제5조 제1항 제2호에 의한 수요예측을 실시할 예정이며, 동 규정 제5조 제1항 제2호의 단서조항은 적용하지 않습니다. 한편, 수요예측을 통한 개략적인 공모가격 결정절차는 다음과 같습니다.

【 수요예측을 통한 공모가격 결정 절차 】

① 수요예측 안내
② IR 실시
③ 수요예측 접수

수요예측 안내 공고
기관투자자 IR 실시
기관투자자 수요예측 접수

④ 공모가격 결정
⑤ 물량 배정
⑥ 배정물량 통보

수요예측 결과 및 주식시장 상황 등 감안, 대표주관회사와 발행회사가 최종 협의하여 공모가격 결정
확정공모가격 이상의가격을 제시한 기관투자자및 가격 미제시자를대상으로 질적인 측면을고려하여 물량 배정
기관투자자 배정물량을대표주관회사 홈페이지 등을통하여 개별 통보

나. 공모가격 산정 개요
대표주관회사인 미래에셋대우㈜와 발행회사인 이지케어텍㈜는 발행회사의 코스닥시장 상장 공모와 관련하여 희망공모가액을 다음과 같이 제시합니다.

구 분
내 용

주당
확정공모가액

12,300원

확정공모가액결정방법

수요예측 결과와 주식시장 상황 등을 감안하여 대표주관회사 및 발행회사가 협의하여 확정공모가액을
12,300원으로 결정하였습니다.

주1)
상기 주당 희망공모가액의 범위는 이지케어텍㈜의 실질적인 가치를 의미하는 절대적 평가액이 아닙니다. 또한 향후 발생할 수 있는 경기변동에 따른 위험, 영업 및 재무에 대한 위험, 산업에 대한 위험, 주식시장 상황의 변동가능성 등이 반영되지 않았음을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

주2)

대표주관회사인 미래에셋대우㈜는 희망공모가액을 바탕으로 국내외 기관투자자를 대상으로 수요예측을 실시
하였으며, 확정공모가액은 동 수요예측 결과 및 주식시장 상황 등을 고려하여 대표주관회사 및 발행회사가 협의하여
12,300원으로 결정하였습니다.

주3)

확정공모가액 산정과 관련한 구체적인 내용은 『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항』-『IV. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견)』-『4. 공모가격에 대한 의견』 부분을 참고하시기 바랍니다.

다. 수요예측에 관한 사항

(1) 수요예측 공고 및 수요예측 일시

구 분
내 용
비 고

공고 일시
2019년 3월 4일(월)
-

기업 IR
2019년 3월 5일(화)
-

수요예측 일시
2019년 3월 5일(화) ~ 2019년 3월 6일(수)
-

공모가액 확정공고
2018년 3월 8일(금)
-

주1)
수요예측 안내공고는 대표주관회사인 미래에셋대우㈜의 홈페이지(http://www.miraeassetdaewoo.com) 에 게시함으로써 개별통지에 갈음합니다.

주2)
본 공모와 관련한 기업 IR은 2019년 3월 5일에 개최할 예정이며, 시간 및 장소는 대표주관회사인 미래에셋대우㈜의 홈페이지(http://www.miraeassetdaewoo.com)에 공지할 예정입니다.

주3)
수요예측 마감시각은 한국시간 기준 2019년 3월 6일 17:00 임을 유의하시기 바랍니다. 수요예측 마감시각 이후에는 수요예측 참여, 정정 및 취소가 불가능하오니 접수마감시간을 엄수해 주시기 바랍니다.

주4)
상기 일정은 추후 공모 및 상장 일정에 따라서 변동될 수 있음을 유의하시기 바랍니다.

(2) 수요예측 참가자격

(가) 기관투자자 (고위험고수익투자신탁, 벤처기업투자신탁 포함)

▣
기관투자자는 『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제2조 제8호에 의한 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 자를 말합니다. 금번 공모시 『증권 인수업무 등에관한 규정』제5조 제1항 제2호의 단서조항은 적용하지 않습니다.가. 법 시행령 제10조제2항제1호부터 제10호(제8호의 경우 법 제8조제2항부터 제4항까지의 금융투자업자를 말한다. 이하 같다)까지, 제13호부터 제17호까지, 제3항제3호, 제10호부터 제13호까지의 전문투자자나. 법 제182조에 따라 금융위원회에 등록되거나 법 제249조의6에 따라 금융위원회에 보고된 집합투자기구다. 국민연금법에 의하여 설립된 국민연금공단라.「우정사업본부 직제」에 따른 우정사업본부마. 법 제8조 제6항의 금융투자업자(이하 "투자일임회사"라 한다)바. 가목부터 마목에 준하는 법인으로 외국법령에 의하여 설립된 자사. 법 제8조 제7항의 금융투자업자 중 아목 이외의 자(『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제2조제18호에 따른 고위험고수익투자신탁으로 수요예측에 참여하는 경우에 한한다)아. 금융투자업규정 제3-4조제1항의 부동산신탁업자(이하 "부동산신탁회사"라 한다)

▣

고위험고수익투자신탁이란 『조세특례제한법』 제91조의15 제1항에 따라 "대통령령으로 정하는 채권" 또는 "대통령령으로 정하는 주권"을 일정 비율 이상 편입하는 "대통령령으로 정하는 투자신탁 등"을 말합니다. 『조세특례제한법』 제91조의15 제1항에서 "대통령령으로 정하는 채권"이란 법 제335조의3에 따라 신용평가업인가를 받은 자(이하 이 조에서 "신용평가업자"라 한다) 2명 이상이 평가한 신용등급 중 낮은 신용등급이 BBB+ 이하(「전자단기사채등의 발행 및 유통에 관한 법률」 제2조제1호에 따른 전자단기사채의 경우 A3+ 이하)인 사채권(이하 "비우량채권"이라 한다)을 말합니다.『조세특례제한법』 제91조의15 제1항에서 "대통령령으로 정하는 주권"이란 법 시행령 제11조 제2항에 따른 코넥스시장에 상장된 주권(이하 "코넥스 상장주식"이라 한다)을 말합니다.

『조세특례제한법』 제91조의15 제1항에서 "대통령령으로 정하는 투자신탁 등"이란 법에 따른 집합투자기구, 투자일임재산 또는 특정금전신탁(이하 "투자신탁등"이라 한다)으로서 다음 각 호의 요건을 모두 갖춘 것을 말합니다.

① 해당 투자신탁 등의 설정일ㆍ설립일부터 매 3개월마다 비우량채권과 코넥스 상장주식을 합한 평균보유비율이 100분의 45 이상이고, 이를 포함한 국내채권의 평균보유비율이 100분의 60 이상일 것. 이 경우 "평균보유비율"은 비우량채권과 코넥스 상장주식, 국내채권 각각의 평가액이 투자신탁 등의 평가액에서 차지하는 매일의 비율(이하 "일일보유비율"이라 한다)을 3개월 동안 합산하여 같은 기간의 총 일수로 나눈 비율로 한다.

② 국내 자산에만 투자할 것

다만, 『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제2조 제18호에 따라, 해당 투자신탁 등의 설정일ㆍ설립일부터 수요예측 참여일까지의 기간이 6개월 미만일 경우에는 『조세특례제한법』 시행령 제93조제3항 제1호 및 같은 조 제7항에도 불구하고 배정 시점에 비우량채권과 코넥스 상장주식을 합한 보유비율이 100분의 45 이상이고 이를 포함한 국내 채권의 보유비율이 100분의 60 이상이어야 합니다.※ 대표주관회사는 본 수요예측에 고위험고수익투자신탁으로 참여하는 투자신탁등에 대하여 『증권 인수업무 등에 관한 규정』제2조 제18호에 따른 고위험고수익투자신탁임을 확약하는 "확약서" 및 신탁자산 구성내역 등을 기재한 "수요예측참여 총괄집계표"를 징구할 수 있으며, 이를 요청받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

▣
코넥스 고위험고수익투자신탁이란 설정일ㆍ설립일부터 매 3개월마다 코넥스 상장주식의 평균보유비율(코넥스 상장주식의 평가액이 고위험고수익투자신탁의 평가액에서 차지하는 매일의 비율을 3개월 동안 합산하여 같은 기간의 총일수로 나눈 비율을 말한다)이 100분의 2 이상인 고위험고수익투자신탁을 말합니다. 다만, 설정일ㆍ설립일부터 수요예측 참여일까지의 기간이 6개월 미만이고, 배정시점에 코넥스 상장주식의 보유비율이 자산총액의 100분의 2 이상이고, 해당 투자신탁 등이 만기일까지의 잔존기간이 3개월 미만인 경우에는 본문의 평균보유비율을 적용하지 아니합니다.※ 대표주관회사는 본 수요예측에 코넥스 고위험고수익투자신탁으로 참여하는 투자신탁 등에 대하여 『증권 인수업무 등에 관한 규정』제2조 제19호에 따른 코넥스 고위험고수익투자신탁임을 확약하는 "확약서" 및 신탁자산 구성내역 등을 기재한 "수요예측참여 총괄집계표"를 징구할 수 있으며, 이를 요청받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

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벤처기업투자신탁이란 『조세특례제한법』 제16조제1항제2호의 벤처기업투자신탁으로서(대통령령 제28636호 조세특례제한법 시행령 일부개정령 시행 이후 설정된 벤처기업투자신탁에 한한다)다음 각 호의 요건을 갖춘 신탁을 말합니다. 1.『자본시장과 금융투자업에 관한 법률』에 의한 투자신탁(같은 법 제251조에 따른 보험회사의 특별계정을 제외한다. 이하 "투자신탁"이라 한다)으로서 계약기간이 3년 이상일 것2. 통장에 의하여 거래되는 것일 것

3. 투자신탁의 설정일부터 6개월 이내에 투자신탁 재산총액에서 다음 각 목에 따른 비율의합계가 100분의 50 이상일 것. 이 경우 투자신탁 재산총액에서 가목1)에 따른 투자를 하는 재산의 평가액이 차지하는 비율은 100분의 15 이상이어야 한다.

가. 벤처기업에 다음의 투자를 하는 재산의 평가액의 합계액이 차지하는 비율

1)『벤처기업육성에 관한 특별조치법』 제2조제2항에 따른 투자

2) 타인 소유의 주식 또는 출자지분을 매입에 의하여 취득하는 방법으로 하는 투자

나. 벤처기업이었던 기업이 벤처기업에 해당하지 아니하게 된 이후 7년이 지나지 아니한 기업으로서 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따른 코스닥시장에 상장한 중소기업 또는 제10조제1항에 따른 중견기업에 가목1) 및 2)에 따른 투자를 하는 재산의 평가액의 합계액이 차지하는 비율

4. 제3호의 요건을 갖춘 날부터 매 6개월마다 같은 호 각 목 외의 부분 전단 및 후단에 따른 비율을 매일 6개월 동안 합산하여 같은 기간의 총일수로 나눈 비율이 각각 100분의 50 및 100분의 15 이상일 것. 다만, 투자신탁의 해지일 전 6개월에 대해서는 적용하지 아니한다.

다만, 『증권 인수업무 등에 관한 규정』제2조 제20호에 의거 해당 벤처기업투자신탁의 최초 설정일로부터 수요예측 참여일까지의 기간이 1년 미만인 경우에는 같은 법 시행령 제14조제1항제3호에도 불구하고 수요예측 참여일 직전영업일의 벤처기업투자신탁 재산총액에서 같은 호 각 목에 따른 비율의합계가 100분의 35 이상이어야 합니다.※ 대표주관회사는 기관투자자가 본 수요예측에 벤처기업투자신탁으로 참여하는 경우 증권 인수업무 등에 관한 규정 제2조20호에 따른 벤처기업투자신탁임을 확약하는 확약서 및 신탁자산 구성내역을 기재한 수요예측 참여명세서를 징구하며, 요청 받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

※집합투자업자가 벤처기업투자신탁으로 공모주식을 배정받고자 하는 경우, 다음 각 호의 사항에 관한 확약서를 대표주관회사에 제출하여야 합니다.

1. 집합투자업자가 『증권 인수업무 등에 관한 규정』제9조 제4항 각 호의 어느 하나에 해당하지 아니할 것

2. 벤처기업투자신탁이 『증권 인수업무 등에 관한 규정』제2조제20호의 요건을 충족할 것

3. 벤처기업투자신탁이 사모의 방법으로 설정된 경우, 설정일로부터 1년 6개월 이상의 기간 동안 환매를 금지하고 있을 것

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『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제5조의2 제1항에 따라 투자일임회사는 투자일임계약을 체결한 투자자가 다음 각 호의 요건을 모두 충족하는 경우에 한하여 투자일임재산으로 기업공개를 위한 수요예측에 참여할 수 있습니다. (다만, 『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제2조 제18호에 따른 고위험고수익투자신탁의 경우에는 제1호 및 제4호를 적용하지 아니한다)1.『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제2조 제8호에 따른 기관투자자일 것2.『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제9조 제4항 각호의 어느 하나에 해당하지 아니할 것3.『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제17조의2 제4항 제1호에 따라 불성실 수요예측참여자로 지정되어 기업공개를 위한 수요예측참여 및 공모주식 배정이 금지된 자가 아닐 것4. 투자일임계약 체결일로부터 3개월이 경과하고, 수요예측 참여일전 3개월간의 일평균 투자일임재산의 평가액이 5억원이상일 것『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제5조의2 제2항에 따라 투자일임회사는 투자일임재산으로 수요예측에 참여하는 경우 같은 조 제1항의 조건이 모두 충족됨을 확인하여야 하며, 이에 대한 확약서를 대표주관회사인 미래에셋대우㈜에 제출하여야 합니다.

※ 대표주관회사는 본 수요예측에 투자일임재산으로 참여하는 투자일임회사에 대하여 『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제5조의2 제1항에 따른 투자일임회사임을 확약하는 "확약서" 및 "펀드명, 펀드설정금액, 펀드별 참여현황" 등을 기재한 "수요예측참여 총괄집계표"를 징구할 수 있으며, 이를 요청받은투자일임회사가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

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『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제5조의2 제3항에 따라 부동산신탁회사는 고유재산으로만 기업공개를 위한 수요예측에 참여할 수 있습니다.

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대표주관회사는 본 수요예측에 참여한 해외 기관투자자의 경우 상기 바목에 해당하는 투자자임을 입증할 수 있는 서류를 요청할 수 있으며, 이를 요청받은 해외 기관투자자가 해당 서류를 제출하지 않을 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

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금번 수요예측에 참여한 후 『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제17조의2 제3항 및 제4항에 의거 "불성실 수요예측 참여자"로 지정될 경우 해당 불성실 수요예측발생일로부터 6개월 내지 24개월간 수요예측의 참여 및 공모주식 배정이 제한되므로 유의하시기 바랍니다.

(나) 수요예측 참여 제외대상
다음에 해당하는 자는 수요예측에 참여할 수 없습니다.

①
인수회사(대표주관회사 포함) 및 인수회사의 이해관계인(『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제2조제9호의 규정에 따른 이해관계인을 말함)

②
발행회사의 이해관계인(『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제2조제9호의 규정에 따른 이해관계인을 말하며, 동 규정 제2조제9호의 가목 및 라목의 임원을 제외함)

③
금번 공모와 관련하여 발행회사 또는 인수회사(대표주관회사 포함)에 용역을 제공하는 등 중대한 이해관계가 있는 자

④
주금납입능력을 초과하는 물량 또는 현저히 높거나 낮은 가격을 제시하는 등 수요예측에 참여하여 제시한 매입희망 물량과 가격의 진실성이 낮다고 판단되는 자

⑤
대표주관회사가 대표주관업무를 수행한 발행회사(해당 발행회사가 발행한 주권의 신규 상장일이 이번 기업공개를 위한 공모주식의 배정일부터 과거 1년 이내인 회사를 말한다)의 기업공개를 위하여 2017년 1월 1일 이후 금융위원회에 제출된 증권신고서의 "주주에 관한 사항"에 주주로 기재된 주요주주에 해당하는 기관투자자 및 창업투자회사 등

⑥
『증권 인수업무 등에 관한 규정』제17조의2에 의거 금번 공모 이전에 실시한 공모에서 다음 중 어느 하나에 해당하는 불성실 수요예측참여행위를 하여 한국금융투자협회로부터 동 협회 정관 제41조에 따라 설치된 자율규제위원회의 의결을 거쳐 불성실 수요예측참여자로 지정되어 참여제한기간 중에 있는 기관투자자1. 수요예측에 참여하여 주식 또는 무보증사채를 배정받은 후 청약을 하지 아니하거나 청약 후 주금 또는 무보증사채의 납입금을 납입하지 아니한 경우2. 기업공개 시 수요예측에 참여하여 의무보유를 확약하고 주식을 배정받은 후 의무보유기간 내에 해당 주식을 처분하는 경우. 이 경우 의무보유기간 확약의 준수여부는 해당기간 중 일별 잔고를 기준으로 확인한다3. 수요예측에 참여하면서 관련정보를 허위로 작성ㆍ제출하는 경우4. 수요예측에 참여하여 배정받은 주식을 투자자에게 매도함으로써 법 제11조를 위반한 경우5. 투자일임회사 및 부동산신탁회사가 『증권 인수업무 등에 관한 규정』제5조의2를 위반하여 기업공개를 위한 수요예측에 참여한 경우6. 그 밖에 인수질서를 문란하게 한 행위로서 제1호부터 제5호까지의 규정에 준하는 경우

⑦
금번 공모시에는 『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제5조 제1항 제2호의 단서조항은 적용하지 않음에 따라 창업투자회사등은 금번 수요예측시 참여할 수 없습니다.

【 증권 인수업무 등에 관한 규정 】

제5조(주식의 공모가격 결정 등) ① 기업공개를 위한 주식의 공모가격은 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 방법으로 결정한다.(중략)

2. 기관투자자를 대상으로 수요예측을 실시하고 그 결과를 감안하여 인수회사와 발행회사가 협의하여 정하는 방법. 다만, 제2조제8호에 불구하고 인수회사는 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 자(이하 "창업투자회사등"이라 한다)의 수요예측등 참여를 허용할 수 있으며, 이 경우 해당 창업투자회사등은 기관투자자로 본다.

가. 제6조제4항제1호부터 제3호까지의 어느 하나에 해당하는 조합

나. 영 제10조제3항제12호에 해당하지 아니하는 기금 및 그 기금을 관리ㆍ운용하는 법인

다. 「사립학교법」제2조제2호에 따른 학교법인

라. 「중소기업창업 지원법」제2조제4호에 따른 중소기업창업투자회사제10조의3(환매청구권)① 기업공개(국내외 동시상장공모를 위한 기업공개는 제외한다)를 위한 주식의 인수회사는 다음의 어느 하나에 해당하는 경우 일반청약자에게 공모주식을 인수회사에 매도할 수 있는 권리(이하 "환매청구권"이라 한다)를 부여하고 일반청약자가 환매청구권을 행사하는 경우 증권시장 밖에서 이를 매수하여야 한다. 다만, 일반청약자가 해당 주식을 매도 하거나 배정받은 계좌에서 인출하는 경우 또는 타인으로부터 양도받은 경우에는 그러하지 아니하다.(중략)

2. 제5조제1항제2호 단서에 따라 창업투자회사등을 수요예측등에 참여시킨 경우

【 불성실 수요예측참여자 지정 】

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불성실 수요예측참여행위『증권 인수업무 등에 관한 규정』제17조의2에 의거 금번 공모 시 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 불성실 수요예측참여행위를 하여 불성실 수요예측참여자로 지정될 경우 일정 기간 동안 수요예측의 참여 및 공모주식의 배정이 제한되므로 유의하시기 바랍니다.1. 수요예측에 참여하여 주식을 배정받은 후 청약을 하지 아니하거나 청약 후 주금을 납입하지 아니한 경우.2. 기업공개 시 수요예측에 참여하여 의무보유를 확약하고 주식을 배정받은 후 의무보유기간 내에 해당 주식을 처분하는 경우. 이 경우 의무보유기간 확약의 준수여부는 해당기간 중 일별 잔고를 기준으로 확인한다.3. 수요예측에 참여하면서 관련정보를 허위로 작성ㆍ제출하는 경우4. 수요예측에 참여하여 배정받은 주식을 투자자에게 매도함으로써 법 제11조를 위반한 경우5. 투자일임회사 및 부동산신탁회사가 『증권 인수업무 등에 관한 규정』제5조의2를 위반하여 기업공개를 위한 수요예측에 참여한 경우6. 그 밖에 인수질서를 문란하게 한 행위로서 제1호부터 제5호까지의 규정에 준하는 경우

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대표주관회사인 미래에셋대우㈜의 불성실 수요예측참여행위 내역 제출『증권 인수업무 등에 관한 규정』제17조2에 의거 미래에셋대우㈜는 상기 중 어느 하나에 해당하는 불성실 수요예측참여행위가 발생한 경우 다음 각 호의 사항을 한국금융투자협회에 통보하며 (다만, 『증권 인수업무 등에 관한 규정』제17조의2 제1항 제4호의 경우에는 그러하지 아니한다), 해당 불성실 수요예측등 참여자에 대한 정보 및 제재사항 등을 기재한 불성실 수요예측등 참여자 등록부를 작성하여 관리하고 미래에셋대우㈜의 인터넷 홈페이지(www.miraeassetdaewoo.com)에 다음 각호의 내용을 게시할 수 있습니다.1. 사업자등록번호 및 외국인투자등록번호2. 불성실 수요예측등 참여자의 명칭3. 해당 사유가 발생한 종목4. 해당 사유5. 해당 사유의 발생일6. 기타 협회가 필요하다고 인정하는 사항

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한국금융투자협회의 불성실 수요예측참여자 지정한국금융투자협회는 동 협회 정관 제41조에 따라 설치된 자율규제위원회의 의결을 거쳐 불성실 수요예측참여자로 지정하고, 불성실 수요예측참여자의 명단을 동 협회 홈페이지에 게시합니다.

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불성실 수요예측등 참여자의 참여제재 사항불성실수요예측등 참여 행위의 동기 및 그 결과를 고려하여 일정기간 수요예측등 참여 제재(미청약ㆍ미납입과 의무보유 확약위반 행위에 대한 제재기준을 분리ㆍ적용)

【 불성실 수요예측 참여 제재사항 】

적용 대상

위반금액*

수요예측 참여제한기간

미청약ㆍ미납입

1억원 초과

6개월 + 1억원을 초과하는 위반금액 5천만원 당 1개월씩 가산

* 수요예측 참여제한기간 상한 : 24개월

1억원 이하

6개월

의무보유확약위반

1억원 초과

6개월 + 1억원을 초과하는 위반금액 1.5억원 당 1개월씩 가산

* 수요예측 참여제한기간 상한 : 12개월

1억원 이하

6개월

제17조의2제1항제3호 및 제4호에 해당하는 사유

12개월 이내 금지

제17조의2제1항제6호에 해당하는 사유
12개월 이내 금지

제17조의2제1항제5호 및 제6호에 해당하는 사유

6개월 이내 금지

주1)

미청약ㆍ미납입 위반금액: 미청약ㆍ미납입 주식수 × 공모가격의무보유 확약 위반금액: 의무보유 확약위반 주식수 × 공모가격

주2)
의무보유확약위반 주식수: 의무보유확약 주식수와 의무보유확약 기간 중 보유주식가 가장 적은 날의 주식수와의 차이

주3)
가중 : 해당 사유발생일 직전 2년 이내에 불성실 수요예측등 참여자로 지정된 사실이 있는 자에 대하여는 100분의 200 범위 내 가중할 수 있으며, 불성실 수요예측등 참여자 지정횟수(종목수 기준이며, 해당 지정심의건을 포함)가 2회인 경우 100분의 50, 3회 및 4회인 경우 100분의 100, 5회 이상인 경우 100분의 200을 가중할 수 있음. 다만 수요예측등 참여제한 기간은 미청약ㆍ미납입의 경우 36개월, 기타의 경우 24개월을 초과할 수 없음

주4)
감면 : 해당 사유 발생일 직전 1년 이내 불성실 수요예측등 참여자 지정 여부, 고의ㆍ중과실 여부, 사후 수습 노력의 정도, 위반금액 및 비중을 고려하여 그 결과가 경미한 경우 감경할 수 있으며, 불성실 수요예측등 참여행위의 원인이 단순 착오나 오류에 기인하거나 위원회가 필요하다고 인정하는 경우 제재금을 부과하거나 면제(불성실 수요예측등 참여자로 지정하되 수요예측등 참여를 제한하지 않는 것) 할 수 있음

주5)
제재금 산정기준 : 수요예측 참여제한기간(개월수) × 500만원

(3) 수요예측 대상주식에 관한 사항

구분
주식수
비율

기관투자자
890,000주
68.5%

주1)
상기 기관투자자는 고위험고수익투자신탁 및 벤처기업투자신탁을 포함합니다.

주2)
상기 비율은 총 공모주식수(1,300,000주)에 대한 비율입니다.

주3)
일반청약자 배정분 260,000주(20.0%) 및 우리사주조합 배정분 150,000주(11.5%)는 수요예측 대상주식이 아닙니다.

(4) 수요예측 참가 신청수량 최고 및 최저한도

구분
최고한도
최저한도

기관투자자
"각 기관별로 법령 등에 의한 투자한도 잔액을 신청가격으로 나눈 주식수" 또는 "890,000주" 중 적은 수량
1,000주

주1)
금번 수요예측에 있어서는 물량 배정 시 "참여가격 및 참여자의 질적인 측면(운용규모, 의무보유확약기간, 참여시점, 참여가격 제시여부, 공모 참여실적, 가격 분석능력,투자ㆍ매매성향, 수요예측에 대한 기여도 등)을 종합적으로 고려하여 물량 배정이 이루어지는 바, 이러한 조건을 충족하는 수요예측 참여자에 대해서는 최대 수요예측 참여수량 전체에 해당하는 물량이 배정될 수도 있습니다. 따라서, 수요예측 참여 시 이러한 사항을 각별히 유의하여 반드시 각 수요예측 참여자가 소화할 수 있는 실수요량범위 내에서 수요예측에 참여하시기 바라며, 최고한도는 수요예측 대상수량 890,000주를 초과할 수 없습니다.

주2)
금번 수요예측에 참여하는 기관투자자는 15일, 1개월, 3개월 또는 6개월의 의무보유기간을 확약할 수 있습니다.

(5) 수요예측 참가 수량단위 및 가격단위

구 분
내 용

수량단위
1,000주

가격단위
100원

주) 금번 수요예측 시 가격을 제시하지 않고 수량만 제시하는 참여방법을 인정합니다. 이 경우 해당 기관투자자는 확정공모가액으로 배정받겠다고 의사표시한 것으로 간주됩니다.

(6) 수요예측 참여방법

[국내 및 해외 기관투자자]금번 수요예측은 국내 및 해외 기관투자자 모두 대표주관회사인 미래에셋대우㈜의 홈페이지를 통한 인터넷 접수로 진행합니다. 기존 해외 기관투자자의 경우 미래에셋대우㈜ Global Equity Sales팀을 통한 서면 접수를 통해 수요예측을 참가 하였으나 금번 수요예측은 홈페이지를 통한 온라인 접수로 수요예측 참여방법이 변경되었으니 이점 유의하시기 바랍니다. 다만, 미래에셋대우㈜의 홈페이지 문제로 인해 인터넷 접수가 불가능할 경우 보완적으로 서면, 유선, Fax, E-mail 등의 방법에 의해 접수할 수 있습니다. 서면서류의 제출방법은 인편(직접방문) 및 우편으로 가능하며 우편은 수요예측 마감시각(한국시간 기준 2019년 3월 6일 17:00)까지 도착분에 대하여 접수 가능합니다.

인터넷 접수 및 서면 접수와 관련한 세부 사항은 아래와 같습니다. (단, 미래에셋대우㈜의 홈페이지를 통한 인터넷 접수 시에는 반드시 사전에 미래에셋대우㈜의 계좌를 보유하고, 해당 계좌의 계좌번호 및 계좌비밀번호, 사업자등록번호(해외 기관투자자의 경우 외국인 투자등록번호(IRC))로 로그인하셔야 합니다.)

【 인터넷 접수 방법 】

① 홈페이지 접속: 'www.miraeassetdaewoo.com' 접속 → 뱅킹/대출/청약 → 청약 → 수요예측 → 수요예측 참여② Log in: 사업자등록번호 또는 외국인 투자등록번호(IRC), 미래에셋대우㈜ 위탁계좌번호 및 동계좌의 비밀번호 입력(단, 배정받을 시 해당 주식의 입고를 희망하는 계좌번호로 Log in을 하시기 바랍니다.)③ 참여기관 기본정보 입력 후 수요예측 참여④ 법 제8조 제7항의 금융투자업자 중 아목 이외의 자의 경우에는 『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제2조 18호, 19호, 20호에 따른 고위험고수익투자신탁, 코넥스고위험고수익투자신탁, 벤처기업투자신탁으로 수요예측에 참여하는 경우에 한하며 수요예측에 참여할 수 있습니다.⑤ 수요예측 참여자는 『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제5조 제4항에 따라 자신의 고유재산과 그 외의 재산(집합투자재산, 투자일임재산, 신탁재산)을 구분하여 수요예측에 참여하여야 합니다. 집합투자회사의 경우 고유재산, 집합투자재산, 고위험고수익투자신탁을 각각 개별 계좌로 신청해야 합니다. 또한, 그 외 기관투자자가 고위험고수익투자신탁 또는 벤처기업투자신탁을 수요예측에 참여하고자 하는 경우 고유재산과 고위험고수익투자신탁, 벤처기업투자신탁을 각각 개별 계좌로 신청해야 합니다.⑥ 집합투자회사, 뮤추얼펀드 및 신탁형펀드의 경우, 대표주관회사가 정하는 '펀드명, 펀드설정금액, 계좌번호, 신청가격, 신청수량' 등을 기재한 '수요예측총괄집계표'파일을 수요예측 전산시스템에서 다운로드 후 작성하여 업로드 하여야 합니다.기관투자자가 고위험고수익투자신탁 또는 코넥스고위험고수익투자신탁으로 참여하는 경우 대표주관회사가 정하는 '펀드명, 계좌번호, 자산총액, 자산구성내역, 신청가격, 신청수량, 증권 인수업무 등에 관한 규정 제2조 18호에, 제19호 따른 고위험고수익투자신탁 또는 코넥스고위험고수익투자신탁에 해당됨을 확인하는 내용'등을 기재한 서류를 수요예측 전산시스템에서 다운로드 후 작성하여 업로드 하여야 합니다.기관투자자가 벤처기업투자신탁으로 참여하는 경우 대표주관회사가 정하는 '펀드명, 계좌번호, 자산총액, 자산구성내역, 신청가격, 신청수량, 증권 인수업무 등에 관한 규정 제2조 20호 따른 벤처기업투자신탁에 해당됨을 확인하는 내용'등을 기재한 서류를 수요예측 전산시스템에서 다운로드 후 작성하여 업로드 하여야 합니다.⑦ 집합투자회사가 통합신청하는 각 펀드의 경우 수요예측일 현재 약관승인 및 설정이 완료된 경우에 한합니다. 또한, 동일한 집합투자업자의 경우 각 펀드별 수요를 취합하여 1건으로 통합신청하며, 동일한 가격으로 수요예측에 참여해야 합니다. 또한, 고위험고수익투자신탁(코넥스고위험고수익투자신탁 포함) 또는 벤처기업투자신탁으로 수요예측에 참여하는 기관투자자는 각 고위험고수익투자신탁 또는 벤처기업투자신탁 펀드별 참여내역을 기관투자자 명의 1건으로 통합하여 참여하여야 하며, 동일한 가격으로 수요예측에 참여해야 합니다. 한편, 해당 펀드의 종목별 편입한도, 만기일 등은 사전에 자체적으로 확인한 후 신청하여 주시기 바랍니다. ⑧ 대표주관회사는 수요예측 후 물량 배정 시에 당해 집합투자회사에 대해 전체 물량(뮤추얼 펀드, 신탁형 펀드 등에 배정되는 물량을 합산한 물량)을 배정하며, 또한, 기관투자자의 고위험고수익투자신탁, 벤처기업투자신탁에 대해서는 1건으로 통합 배정합니다. 펀드별 물량배정은 각각의 집합투자업자 및 그 외 기관투자자가 자체적으로 마련한 기준에 의해 자율적으로배정합니다. 단, 해당 펀드에 배정하여 발생하는 문제에 관하여 대표주관회사인 미래에셋대우㈜와 발행회사는 책임을 지지 아니합니다.

【 인터넷 접수 시 유의사항 】

① 수요예측에 참여하고자 하는 기관투자자는 수요예측 참여 이전까지 미래에셋대우㈜에 본인 명의의 위탁계좌가 개설되어 있어야 합니다. ② 비밀번호 5회 입력 오류 시에는 소정의 서류를 지참하여 미래에셋대우㈜ 영업점을 방문하여 비밀번호 변경을 하여야 하오니, 수요예측 참여 전 반드시 비밀번호를 확인하신 후 참여하시기 바랍니다. ③ 수요예측 참여 내역은 수요예측 마감시각 이전까지 정정 또는 취소가 가능하며, 최종접수된 참여내역만을 유효한 것으로 간주합니다.

【 서면 접수 방법 】(온라인 접수가 불가할 경우)

공 통 서 류
- 수요예측 참가신청서(주1)(대표이사 명의의 사용인감 혹은 법인인감 날인)- 대리인 신분증 사본

추가서류
집합투자회사(집합투자재산)
- 사업자등록증 사본, 법인등기부등본 사본- 펀드명, 펀드설정금액, 신청가격, 신청수량 등을 기재한 "수요예측참여 총괄집계표" (소정양식)- 수탁회사의 펀드설정확인서 및 수탁회사에 대한 투자신탁금 입금증 사본

투자일임회사(투자일임재산)
- 사업자등록증 사본- 투자일임회사용 수요예측참여 총괄집계표(소정양식)- 투자일임회사 확약서※ 투자일임재산으로 참여하는 투자일임회사에 한하여 상기 서류를 제출하여야 합니다.

일반기관투자자
- 사업자등록증 사본, 법인등기부등본 사본- 상호저축은행은 자기자본이 표시된 서류를 추가 제출

고위험고수익투자신탁(코넥스고위험고수익투자신탁)
- 사업자등록증 사본- 고위험고수익투자신탁용 수요예측참여 총괄집계표(소정양식)- 고위험고수익투자신탁 확약서

벤처기업투자신탁
- 사업자등록증 사본- 벤처기업투자신탁용 수요예측참여 총괄집계표(소정양식)- 벤처기업투자신탁 확약서- 사모의 방법으로 설정된 경우, 설정일로부터 1년 6개월 이상의기간 동안 환매를 금지하고 있다는 확약서

해외기관투자자
- 대표주관회사가 정하는 소정의 양식이나 정보(주2)-『증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정』제3-12조 제1항 제1호 내지 제2호에 해당하는 자로서 외국법령에 의하여 설립된 법인임을 입증할 수 있는 서류

주1)
수요예측 참가신청서는 미래에셋대우㈜ 홈페이지(www.miraeassetdaewoo.com) 상단의 '뱅킹관리/대출/청약' → '청약' → '수요예측' → '공지사항'란에서 다운로드 받아 사용하실수 있습니다.

주2)
대표주관회사는 본 수요예측에 참여한 해외 기관투자자에 대하여 『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제2조 제8호 바목에 해당하는 기관투자자임을 입증할 수 있는 서류를 요청할 수 있으며, 이를 요청받은 해외 기관투자자가 해당 서류를 제출하지 않을 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

【 수요예측 복수가격 참여 방법 】(국내 및 해외 기관투자자 모두 해당)

금융투자협회 제정『대표주관업무모범기준』-『3부. 기업공개를 위한 수요예측』-『3. 수요예측 실시』에 따라 금번 수요예측 시 수요예측참여자가 원하는 경우 둘 이상의 가격으로 희망물량을 신청할 수 있습니다. 수요예측을 접수하는 미래에셋대우㈜는 각 수요예측참여자가 원하는 경우, 참여 가격을 최대 2개까지 제시할 수 있도록 합니다. 다만 각 참여가격에 대한 참여수량의 총합은 기관투자자 배정물량인 890,000주를 초과할 수 없습니다.

(7) 수요예측 접수일시 및 방
법
대표주관회사를 통한 수요예측 접수기간, 접수처 및 연락처는 다음과 같습니다.

【 국내 기관투자자 】

접수기간
2019년 3월 5일(화) ~ 3월 6일(수) 17:00 (한국시간)

접수처
① 인터넷 접수 : 미래에셋대우㈜ 홈페이지(www.miraeassetdaewoo.com)② 서면 접수 : 미래에셋대우㈜ 동관 35층 IPO1팀

접수방법
인터넷 접수 및 서면(우편/인편) 접수

주소
서울특별시 중구 을지로5길 26, 미래에셋센터원빌딩 동관 35층 IPO1팀

TEL
02) 3774-7154, 7116

FAX
02) 3774-8399

【 해외 기관투자자 】

접수기간
2019년 3월 5일(화) ~ 3월 6일(수) 17:00 (한국시간)

접수처
미래에셋대우㈜ 동관 26층 Global Equity Sales팀

접수방법
① 인터넷 접수 : 미래에셋대우㈜ 홈페이지 (www.miraeassetdaewoo.com)② 서면 접수 : 미래에셋대우㈜ 동관 26층 Global Equity Sales팀

주소
서울특별시 중구 을지로5길 26, 미래에셋센터원빌딩 동관 26층 Global Equity Sales팀

담당자
이선민
황민재

전화번호

02-3774-3797

02-3774-3705

E-mail

sunmin.lee@miraeasset.com

minjae.hwang@miraeasset.com

Fax

0505-085-3797

0505-085-3705

※ 국내 기관투자자 및 해외 기관투자자는 납입일에 배정된 금액의 1.0%에 해당하는 청약수수료를 입금하여야 합니다. 청약수수료를 입금하지 않는 경우 미납입으로 간주될 수 있으니 유의하시기 바랍니다.

(8) 기타 수요예측 참여와 관련한 유의사항
① 수요예측 마감시간 이후에는 수요예측 참여/정정/취소가 불가하오니 접수 마감시간을 엄수해 주시기 바랍니다.② 수요예측 참여는 수요예측 참여 이전까지 미래에셋대우㈜ 본인 명의의 위탁계좌가 개설되어 있어야 합니다. 또한, 집합투자회사의 경우 집합투자재산, 고유재산, 고위험고수익투자신탁, 투자일임재산, 벤처기업투자신탁을 각각 구분하여 접수해야 하며 접수 시 각각 개별 계좌로 참여하여야 합니다.③ 참가신청금액이 각 수요예측참여자별 최고 한도를 초과할 때에는 최고 한도로 참가한 것으로 간주합니다.④ 수요예측 참여시 입력(또는 확인)된 참여기관의 기본 정보에 허위 내용이 있을 경우 참여 자체를 무효로 하며, 불성실 수요예측참여자로 관리합니다. 다만, 한국금융투자협회는 불성실 수요예측참여자가 동 협회의 회원인 경우 해당 회원에게 동 협회 정관 제45조 제1항 제4호의 제재금을 부과할 수 있으며, 이 경우 수요예측 참여제한기간을 적용하지 아니합니다. 고위험고수익투자신탁으로 수요예측에 참여하는 기관투자자는 각 투자신탁이『증권 인수업무 등에 관한 규정』제2조 제18호에 따른 고위험고수익투자신탁에 해당되는지 여부를 확인하여야 하며 대표주관회사는 해당 기관투자자가 제출한 확약서 등의 소정의 양식에 의거하여 판단합니다. 코넥스 고위험고수익투자신탁으로 수요예측에 참여하는기관투자자는 각 투자신탁이『증권 인수업무 등에 관한 규정』제2조 제19호에 따른 코넥스 고위험고수익투자신탁에 해당되는지 여부를 확인하여야 하며 대표주관회사는 해당 기관투자자가 제출한 확약서 등의 소정의 양식에 의거하여 판단합니다. 벤처기업투자신탁으로 수요예측에 참여하는 기관투자자는 각 투자신탁이 『증권 인수업무 등에 관한 규정』제2조 제20호에 따른 벤처기업투자신탁에 해당되는지 여부를 확인하여야 하며 대표주관회사는 해당 기관투자자가 제출한 확약서 등의 소정의 양식에 의거하여 판단합니다.동 사항에 대해 허위 및 과실로 제출하였을 경우 불성실 수요예측참여자로 지정될 수 있음을 유의하시길 바랍니다.⑤ 집합투자회사가 통합신청하는 각 펀드의 경우 수요예측일 현재 약관승인 및 설정이 완료된 경우에 한합니다. 또한, 동일한 집합투자업자의 경우 각 펀드별 수요를 취합하여 1건으로 통합신청하며, 동일한 가격으로 수요예측에 참여해야 합니다. 또한, 고위험고수익투자신탁(코넥스고위험고수익투자신탁 포함) 또는 벤처기업투자신탁으로 수요예측에 참여하는 기관투자자는 각 고위험고수익투자신탁 또는 벤처기업투자신탁 펀드별 참여내역을 기관투자자 명의 1건으로 통합하여 참여하여야 하며, 동일한 가격으로 수요예측에 참여해야 합니다. 한편, 해당 펀드의 종목별 편입한도, 만기일 등은 사전에 자체적으로 확인한 후 신청하여 주시기 바랍니다. ⑥ 고위험고수익투자신탁 또는 벤처기업투자신탁으로 수요예측에 참여하는 기관투자자는 해당 투자신탁의 가입자가 인수회사 또는 발행회사의 이해관계인인지 여부를 확인하여야 하며, 이에 해당하는 경우 해당 투자신탁이 공모주 수요예측에 참가하지 않도록 조치하여야 합니다. ⑦ 수요예측 인터넷 접수를 위한 "사업자(투자)등록번호, 위탁 계좌번호 및 계좌 비밀번호" 관리의 책임은 전적으로 기관투자자 본인에게 있으며, "사업자(투자)등록번호, 위탁 계좌번호 및 계좌 비밀번호" 관리 부주의로 인해 발생되는 문제에 대한 책임은 당해 기관투자자에게 있음을 유의하시기 바랍니다.⑧ 기타 수요예측 참여와 관련한 유의사항은 미래에셋대우㈜「www.miraeassetdaewoo.com' 접속 → 뱅킹 → 뱅킹/대출/청약 → 청약 → 수요예측 → 공지사항」에서 확인하시기 바랍니다.⑨ 대표주관회사는 본 수요예측에 참여한 해외 기관투자자에 대하여 『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제2조 제8호 바목에 해당하는 기관투자자임을 입증할 수 있는 서류를 요청할 수 있으며, 이를 요청받은 해외 기관투자자가 해당 서류를 제출하지 않을 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.대표주관회사는 본 수요예측에 고위험고수익투자신탁(코넥스 고위험고수익투자신탁 포함)으로 참여하는 투자신탁 등에 대하여 『증권 인수업무 등에 관한 규정』제2조 제18호 및 제19호에 따른 고위험고수익투자신탁임을 확약하는 "확약서" 및 신탁자산 구성내역 등을 기재한 "수요예측참여 총괄집계표"를 징구할 수 있으며, 이를 요청받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.대표주관회사는 본 수요예측에 투자일임재산으로 참여하는 투자일임회사에 대하여 『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제5조의2 제1항에 따른 투자일임회사임을 확약하는 "확약서" 및 "펀드명, 펀드설정금액, 펀드별 참여현황" 등을 기재한 "수요예측참여 총괄집계표"를 징구할 수 있으며, 이를 요청받은 투자일임회사가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.대표주관회사는 본 수요예측에 벤처기업투자신탁으로 참여하는 투자신탁 등에 대하여 『증권 인수업무 등에 관한 규정』제2조 제20호에 따른 벤처기업투자신탁임을 확약하는 내용과 사모의 방법으로 설정된 경우 설정일로부터 1년 6개월 이상의 기간 동안 환매를 금지하고 있다는 "확약서" 및 신탁자산 구성내역 등을 기재한 "수요예측참여 총괄집계표"와 징구할 수 있으며, 이를 요청받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.⑩ 기관투자자 또는 일반청약자 대상 배정물량 중 미청약된 배정물량에 대해서는 수요예측에 참여하지 않았거나, 수요예측에 참여하였으나 배정받지 못한 경우에도 공모가액으로 배정받기 희망하는 기관투자자가 있는 경우, 대표주관회사에 미리 청약의사를 표시하고 청약일 중 추가청약할 수 있습니다. 상기 배정의 결과 불가피한 상황이 발생하여 배정이 원활하지 못할 경우 대표주관회사가 판단하여 배정에 대한 기준을 변경할 수 있습니다.⑪ 수요예측 참가 시 의무보유 확약기간을 미확약, 15일, 1개월, 3개월 또는 6개월로 제시가 가능합니다.⑫ 수요예측참가시 의무보유 확약을 한 기관투자자(고위험고수익투자신탁 포함)의 경우 기준일로부터 의무보유 확약 +2일의 기간까지의 일별잔고증명서 및 매매내역서를 의무보유 확약기간 종료 후 1주일 이내에 대표주관회사인 미래에셋대우㈜ IPO1팀으로 보내주시기 바랍니다. 한편, 상기 서류를 제출하지 않은 기관투자자는 '불성실 수요예측참여자'로 지정될 수 있음을 유의하시기 바랍니다. 또한 펀드 만기가 의무보유 확약기간 종료 이전에 도래하여 매도를 하는 경우에도 '불성실 수요예측참여자'로 지정될 수 있으니 기관투자자 등은 수요예측에 참여하기 전 해당 펀드의 만기를 확인하여 수요예측에 참여하기 바랍니다.⑬ 의무보유 확약기간은 결제일 기준이 아니므로 의무보유 확약기간 종료일 익일부터 매매가 가능하며, 잔고증명서 및 매매내역서는 동 기준에 근거하여 제출하시길 바랍니다.⑭ 국내 기관투자자 및 해외 기관투자자는 납입일에 배정된 금액의 1.0%(청약금액의 1.0%)에 해당하는 청약 수수료를 수요예측을 접수한 대표주관회사에 입금해야 합니다. 청약수수료를 입금하지 않는 경우, 미납입으로 간주될 수 있으니 유의하시기 바랍니다.⑮ 대표주관회사는 주식시장 상황, 수요예측 참여현황, 수요예측 참여방법 및 절차 준수 여부 등을 종합적으로 고려하여 내부 수요예측 운영기준에 따라 배정기준을 변경할 수 있으며, 이와 관련된 상세 내용은 미래에셋대우㈜의 수요예측 참가안내 공지사항(www.miraeassetdaewoo.com' 접속 → 뱅킹 → 뱅킹/대출/청약 → 청약 → 수요예측 → 공지사항)를 참고하시기 바랍니다. <16> 금번 공모시에는『증권 인수업무 등에 관한 규정』제5조 제1항 제2호의 단서조항은 적용하지 않음에 따라 수요예측 시 동 규정 제2조 제8항에 따른 기관투자자만 참여할 수 있습니다.※ 국내 기관투자자 및 해외 기관투자자는 납입일에 배정된 금액의 1.0%에 해당하는 청약수수료를 입금하여야 합니다. 청약수수료를 입금하지 않는 경우 미납입으로 간주될 수 있으니 유의하시기 바랍니다.
(9) 확정공모가액 결정방법
대표주관회사인 미래에셋대우㈜은 수요예측 결과 및 주식시장 상황 등을 감안하여 발행회사인 이지케어텍㈜와 협의하여 최종 공모가액을 결정합니다.

구분
주요내용

수요예측 결과반영 여부
수요예측 참여기관의 참여가격 및 신청수량, 참여기관의 성격 등을 종합적으로 고려하여 참고자료로 활용

공모가격 결정협의절차
대표주관회사 및 발행회사에 수요예측 결과를 제시하고, 대표주관회사와 발행회사가 공모가격에 대해 협의함

공모가격최종결정
발행회사의 대표이사, 재무담당 임원과 대표주관회사의 담당 사업부문 대표 등이 협의하여 최종 결정함

주) 대표주관회사인 미래에셋대우㈜와 발행회사인 이지케어텍㈜는 수요예측 참여자의 성향및 가격평가능력 등을 감안하여 공모가격 결정 시 가중치를 달리할 수 있습니다. 또한, 과도하게 높거나 낮은 참여가격은 공모가격 결정 시 배제하거나 낮은 가중치를 부여할 수 있으며, 가격을 제시하지 않은 수요예측 참여자는 공모가격 결정시 제외됩니다.

(10) 대표주관회사의 수요예측 기준, 절차 및 배정방법

구분
주요내용

희망공모가산정방식
희망공모가액 산정과 관련한 구체적인 내용은 『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항』-『IV. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견)』-『4. 공모가격에 대한 의견』 부분을 참고하시기 바랍니다.

수요예측참가신청관련사항
1) 최고한도 : "각 기관별로 법령 등에 의한 투자한도 잔액을 신청가격으로 나눈 주식수" 또는 "890,000주" 중 적은 수량2) 최저한도 : 1,000주3) 수량단위 : 1,000주4) 가격단위 : 100원5) 가격 : 가격 미제시 가능 (가격을 제시하지 않고 수량만 제시하는 참여방법 인정함)6) 의무보유확약기간 선택 : 미확약, 15일, 1개월, 3개월, 6개월

배정대상
확정공모가액 이상의 가격을 제시한 기관투자자 및 가격 미제시자를 대상으로 질적인 측면을 고려하여 물량 배정함(단. 확정공모가액의 -10% 이내 가격을 제시한 수요예측 참여자 중 확정공모가액으로 배정을 희망하는 자에게도 대표주관회사의 판단하에 배정이 가능)

배정기준
참여가격, 참여시점 및 참여자의 질적인 측면(운용규모, 의무보유확약기간, 참여가격 제시여부, 공모 참여실적, 가격 분석능력, 투자/매매성향, 수요예측에 대한 기여도 등)을 종합적으로 고려하여대표주관회사가 가중치를 부여하여 자율적으로 배정함

가격미제시분 및 희망 공모가 범위 밖 신청분의 처리방안
1) 가격 미제시 수요예측 참여자 : 확정공모가액으로 무조건 배정받겠다는 의사표시를 한 것으로 간주함2) 희망공모가 범위 밖 신청자 : 해당 제시 가격을 참여 가격으로 100% 인정

주1)
상기 단위 이외의 수량 혹은 가격을 제시하는 수요예측 참가신청은 해당 수량 혹은 가격의 가장 가까운 하위 단위의 수량 혹은 가격을 제시한 것으로 간주함

주2)
금번 수요예측에 있어서는 물량 배정 시 "참여가격, 참여시점 및 참여자의 질적인 측면(운용규모,의무보유확약기간, 참여가격 제시여부, 공모 참여실적, 가격 분석능력, 투자/매매성향, 수요예측에 대한 기여도 등)을 종합적으로 고려하여 물량 배정이 이루어지는 바, 이러한 조건을 충족하는 수요예측 참여자에 대해서는 최대 수요예측 참여수량 전체에 해당하는 물량이 배정될 수도 있습니다. 따라서, 수요예측 참여 시 이러한 사항을 각별히 유의하여 반드시 각 수요예측 참여자가 소화할 수 있는 실수요량 범위 내에서 수요예측에 참여하시기 바라며, 최고한도는 수요예측 대상수량 890,000주를 초과할 수 없습니다.

주3)
수요예측 참여자에 대한 물량 배정 시 국내 및 해외 수요예측 참여자에게 통합 배정합니다.

주4)
공모가격 결정 시 수요예측 참여자의 성향 및 가격평가능력 등을 감안하여 가중치를 달리할 수 있습니다. 또한, 과도하게 높거나 낮은 참여가격은 공모가격 결정시 배제하거나 낮은 가중치를 부여할 수 있으며, 가격을 제시하지 않은 수요예측 참여자는 공모가격 결정시 제외됩니다.

(11) 수요예측 대상 주식의 배정결과 통보
① 대표주관회사인 미래에셋대우㈜는 최종 결정된 확정공모가액을 미래에셋대우㈜ 홈페이지(www.miraeassetdaewoo.com)에 게시합니다. 기관별 배정물량은 수요예측 참여기관이 개별적으로 미래에셋대우㈜ 「www.miraeassetdaewoo.com' 접속 → 뱅킹 → 뱅킹/대출/청약 → 청약 → 수요예측 → 배정결과」에 접속한 후 배정물량을 직접 확인하여야 하며, 이를 개별 통보에 갈음합니다.② 수요예측 참여에 의해 배정된 물량을 미청약한 경우에는 불성실수요예측 참여자로 금융투자협회 회원 홈페이지(http://work.kofia.or.kr/) 에 게시 등록됩니다.
(12) 기타 수요예측 실시에 관한 유의사항
① 수요예측에 참가하지 않았거나, 수요예측에 참여하였으나 배정받지 못한 경우에도 공모가액으로 배정을 받기를 희망하는 기관투자자는 대표주관회사에 미리 청약의의사를 표시하고 청약일에 추가 청약할 수 있습니다. 다만, 수요예측에서 배정된 수량이 모두 청약된 경우에는 배정받을 수 없습니다.② 상기 배정의 결과 불가피한 상황이 발생하여 배정이 원활하지 못할 경우 대표주관회사가 판단하여 배정에 대한 기준을 변경할 수 있습니다.③ 수요예측 참가 시 참가신청서를 허위로 작성 또는 제출된 참가신청서를 임의로 변경하거나 허위자료를 제출하는 경우 수요예측 참여 자체를 무효로 합니다.

(13) 수요예측 결과(가) 수요예측 참여내역

구분
국내기관투자자
외국 기관투자자
합계

운용사(집합)
투자매매ㆍ중개업자
연기금, 운용사(고유), 은행, 보험
기타
거래실적 유*
거래실적 무

건수
160
26
151
550
51
274
1,212

수량
131,324,000
21,573,000
125,752,000
442,248,000
35,502,000
229,748,000
986,147,000

경쟁률
147.56
24.24
141.29
496.91
39.89
258.14
1,108.03

*인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

(나) 수요예측 신청가격 분포

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계

운용사(집합)
투자매매, 중개업자
연기금, 운용사(고유), 은행, 보험
기타
거래실적 유*
거래실적 무

건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량

밴드상단초과
125
104,513,000
24
19,793,000
124
104,523,000
486
398,322,000
6
1,830,000
121
106,830,000
886
735,811,000

밴드 상위 75% 초과~100% 이하
16
11,509,000
1
890,000
6
4,459,000
19
11,260,000
-
-
-
-
42
28,118,000

밴드 상위 50% 초과~75% 이하
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

밴드 상위 25% 초과~50% 이하
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

밴드 중간값 초과~상위 25% 이하
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

밴드 중간값
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

밴드 중간값 미만 ~하위 25% 이상
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

밴드 하위 25% 미만~50% 이상
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

밴드 하위 50% 미만∼75% 이상
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

밴드 하위 75% 미만~100% 이상
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

밴드하단미만
-
-
-
-
1
200,000
-
-
-
-
-
-
1
200,000

미제시
19
15,302,000
1
890,000
20
16,570,000
45
32,666,000
45
33,672,000
153
122,918,000
283
222,018,000

합계
160
131,324,000
26
21,573,000
151
125,752,000
550
442,248,000
51
35,502,000
274
229,748,000
1,212
986,147,000

*인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

과거 양식으로 작성한 수요예측 신청가격 분포는 다음과 같습니다.

구분
참여건수 (건)
신청수량 (주)
비율(%)

15,000원 초과
188
157,447,000
16.0%

14,000원 초과 15,000원 이하
504
421,574,000
42.7%

12,300원 초과 14,000원 이하
194
156,790,000
15.9%

12,300원(상단)
41
28,109,000
2.9%

12,300원 미만
2
209,000
0.0%

가격미제시
283
222,018,000
22.5%

합계
1,212
986,147,000
100.0%

(다) 의무보유 확약 기관수

구분
참여건수
신청수량

6개월 확약
73
64,150,000

3개월 확약
133
113,143,000

1개월 확약
211
182,349,000

15일 확약
48
37,242,000

합계
465
396,884,000

총 신청수량 대비 비율(%)
38.37%
40.25%

(라) 주당 확정공모가액의 결정상기의 수요예측 결과 및 시장상황 등을 고려하여 발행회사인 이지케어텍㈜와 대표주관회사인 미래에셋대우㈜가 협의하여 1주당 확정공모가액을 12,300원으로 결정하였습니다.(마) 물량배정대상자 가격범위1주당 확정공모가액인 12,300원 이상 가격 제시자 및 가격 미제시자

4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항

가. 모집 또는 매출 조건

항 목
내 용

모집 또는 매출주식의 수
기명식 보통주 1,300,000주

주당 모집가액또는 매출가액
예정가액
10,100원

확정가액
12,300원 (주1)

모집총액 또는 매출총액
예정가액
13,130,000,000원

확정가액
15,990,000,000원

청 약 단 위
(주2)

청약기일(주3)
우리사주조합
개시일
2019년 3월 12일

종료일
2019년 3월 12일

기관투자자
개시일
2019년 3월 12일

종료일
2019년 3월 13일

일반청약자
개시일
2019년 3월 12일

종료일
2019년 3월 13일

청약증거금(주4)
우리사주조합
100%

기관투자자
0%

일반청약자
50%

납 입 기 일
2019년 3월 15일

주1)

주당 모집가액대표주관회사인 미래에셋대우㈜와 발행회사인 이지케어텍㈜이 협의하여
결정한 확정공모가액입니다. 청약일 전 대표주관회사인 미래에셋대우㈜이 수요예측을
실시하였으며, 동 수요예측 결과를 감안하여 대표주관회사인 미래에셋대우㈜와 이지케어텍㈜가 협의한 후 주당 확정공모가액을 최종
결정하였습니다.

주2)

청약단위

① 우리사주조합, 기관투자자(고위험고수익투자신탁, 벤처기업투자신탁 포함)의 청약단위는 1주로 합니다.

② 일반청약자는 미래에셋대우㈜에서 청약이 가능합니다. 청약단위는 아래 "다. 청약방법 - (5) 일반청약자의 청약단위"를 참조해 주시기 바라며, 기타사항은 투명하고 공정하게 정하여 공시한 방법에 의합니다.

③ 기관투자자의 청약은 수요예측에 참여하여 물량을 배정받은 수량 단위로 하며, 청약 미달을 고려하여 추가 청약을 하고자 하는 기관투자자는 "각 기관별로 법령 등에 의한 투자한도 잔액을 확정공모가액으로 나눈 주식수"와 수요예측 최고 참여한도 중 작은 주식수로 하여 1주 단위로 추가 청약할 수 있습니다. 세부적인 내용은『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항-『Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항』-『3. 공모가격 결정방법』-『다. 수요예측에 관한 사항』-『(10) 대표주관회사 미래에셋대우㈜의 수요예측 기준, 절차 및 배정방법』부분을 참고하시기 바랍니다.④ 일반청약자의 청약자격 및 배정기준은『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항』-『Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반 사항』-『4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항』-『다. 청약방법』및『라. 청약결과 배정방법』부분 참고하시기 바랍니다.

주3)
청약기일기관투자자, 일반청약자의 청약 후 최종 미청약 물량에 대해 인수하고자 하는 기관투자자(고위험고수익투자신탁 포함)의 경우 납입 이전 추가로 청약을 할 수 있습니다.※ 상기의 일정은 효력발생일의 변경 및 회사 상황, 주식시장 상황에 따라 변경될 수 있음에 유의하시기 바랍니다.

주4)

청약증거금① 우리사주조합의 청약증거금은 청약금액의 100%로 합니다.

② 일반청약자의 청약증거금은 청약금액의 50%로 합니다.

③ 기관투자자의 청약증거금은 없습니다.

④ 일반청약자의 청약증거금은 주금납입기일(2019년 3월 15일)에 주금납입금으로 대체하되, 청약증거금이 납입주금에 미달하는 경우 청약처를 통하여 추가납입을 하여야 하며, 주금납입기일까지 당해 청약자로부터 그 미달금액을 받지 못한 때에는 그 미달금액에 해당하는 배정주식은 대표주관회사가 발행회사와 체결한 총액인수계약서에서 정한 인수비율에 따라 자기계산으로 인수합니다. 초과청약금이 있는 경우에는 이를 주금납입기일에 반환하며, 이 경우 청약증거금은 무이자로 합니다.

④ 기관투자자는 금번 공모에 있어 청약증거금이 면제되는 바, 청약(우선청약 및 추가청약)하여 배정받은 물량의 100%에 해당하는 금액을 납입일인 2019년 3월 15일 08:00 ~ 13:00 사이에 당해 청약을 접수한 대표주관회사에 납입하여야 합니다. 한편, 동 납입금액이 기관투자자가 청약하여 배정받는 주식의 납입금액에 미달할 경우에는 대표주관회사가 그 미달금액에 해당하는 주식을 총액인수계약서에서 정하는 바에 따라 자기계산으로 인수합니다.

주5)

청약취급처

① 우리사주조합 : 미래에셋대우㈜ 본ㆍ지점② 기관투자자 : 미래에셋대우㈜ 본ㆍ지점③ 일반청약자 : 미래에셋대우㈜ 본ㆍ지점④ 일반청약자는 대표주관회사를 통해 청약하여야 하고, 한 청약취급처 내에서의 이중청약은 불가능합니다.

주6)
분산요건 미 충족 시 청약증거금이 납입주금에 초과하였으나『코스닥시장 상장규정』 제6조 제1항 제3호에 의한 "주식분산요건"의 미충족사유 발생 시 대표주관회사는 발행회사와 협의를 통하여 주식분산요건을 충족하기 위한 추가 신주 공모여부를 결정합니다. 또한 청약증거금이 납입주금에 미달하고 "주식분산요건"의 미충족사유 발생 시 대표주관회사는 발행회사와 협의를 통하여 재공모 및 신규상장 취소 여부를 결정합니다. 청약 이후 분산요건 미충족으로 신규상장을 못할 경우, 청약증거금과 경과이자는 청약자에게 반환하나, 상기의 사유로 추가적인 신주 공모의 가능성과 신규상장 취소의 가능성은 존재함을 유의하시기 바랍니다.

나. 모집 또는 매출의 절차

(1) 공고의 일자 및 방법

구 분
일 자
신 문

수요예측 안내공고
2019년 3월 4일
인터넷 공고 (주1)

모집가액 확정공고
2019년 3월 8일
인터넷 공고 (주2)

청약공고
2019년 3월 12일
인터넷 공고 (주2)

배정공고
2019년 3월 15일
인터넷 공고 (주3)

주1)
수요예측 안내공고는 2019년 3월 4일 대표주관회사인 미래에셋대우㈜의 홈페이지(www.miraeassetdaewoo.com)에 게시함으로써 개별통지에 갈음합니다.

주2)

모집가액 확정공고는 2019년 3월 8일 대표주관회사 미래에셋대우㈜의 홈페이지(www.miraeassetdaewoo.com)에 게시함으로써 개별통지에 갈음하며, 2019년 3월 12일
매일경제신문
에
공고되는 청약공고시 함께 공고합니다.

주3)

일반청약자에 대한 배정공고는 2019년 3월 15일 대표주관회사인 미래에셋대우㈜의 홈페이지(www.miraeassetdaewoo.com)에 게시함으로써 개별통지에 갈음합니다.

주4)
일반청약자의 경우 청약증거금이 배정금액에 미달하는 경우 동 미달금액에 대하여 납입일(2019년 3월 15일)에 추가납입을 하여야 합니다. 추가납입을 하지 않은 일반청약자의 경우 동 미달 수량에 대하여는 배정받을 수 없습니다.

주5)
상기 일정은 추후 공모 및 상장 일정에 따라서 변동될 수 있음을 유의하시기 바랍니다.

(2) 수요예측에 관한 사항
『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항』-『I. 모집 또는 매출에 관한 일반사항』-『3. 공모가격 결정방법』-『다. 수요예측에 관한 사항』부분을 참고하시기 바랍니다.

다. 청약방법

(1) 청약의 개요
모든 청약자는 "금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률"에 의한 실명자이어야 하며, 해당 청약사무취급처에 소정의 주식청약서를 청약증거금(단, 기관투자자의 경우 청약증거금이 면제됨)과 함께 제출하여야 합니다.

(2) 우리사주조합의 청약
우리사주조합의 청약은 대표주관회사인 미래에셋대우㈜에 우리사주조합장 명의로 합니다.
(3) 일반청약자의 청약
일반청약자는 해당 청약사무취급처에서 사전에 정하여 공시하는 청약방법에 따라 청약기간에 소정의 주식청약서를 작성하여 청약증거금과 함께 이를 해당 청약사무취급처에 제출하여야 합니다. 한 청약사무취급처 내에서의 이중청약은 불가능합니다.※ 청약사무취급처: 미래에셋대우㈜ 본ㆍ지점
(4) 일반청약자의 청약자격
일반청약자의 청약자격은 청약사무취급처인 미래에셋대우㈜ 본ㆍ지점의 일반청약자 청약자격에 따르며, 증권신고서 제출일 현재 청약자격은 아래와 같습니다. 동 청약자격은 향후 변경될 수 있으므로 청약자격이 변경이 되는 경우는 각 청약사무취급처 홈페이지를 통하여 고지합니다.

【 미래에셋대우㈜의 일반청약자 청약자격 】

구분

청약한도

배정

비율

자격요건

증거금율

청약수수료

우대

200%

30%(선배정)

① 자산평잔 : 청약월 직전 3개월 평잔 1억원 이상 고객 (주식형상품 5천만원 이상)

② 개인연금저축 : 청약 직전월 평잔 1천만원 이상 고객

단, 청약 직전월 타사 연금저축 이전시 최초 1회 말잔 1천만원 이상 (IRP, 퇴직연금 제외)

50%

0원

일반

100%

70%

① 자산평잔 : 청약월 직전 3개월 평잔 3천만원 이상 고객② 급여이체 : 청약월 직전 3개월 이상 100만원 이상 급여 이체한 고객③ CMS이체입금(매수), 자동대체입금(매수) : 약정된 계좌에 월 10만원 이상 3개월 이상 입금한 고객④ 신규고객 : 청약월 직전 3개월내 당사 최초 신규고객 (고객단위)⑤ 개인연금저축 : 자동대체, CMS자동이체로 청약월 직전 3개월 이상 10만원 이상 입금한 고객 또는 청약 직전월 평잔 1백만원 이상 단, 청약 직전월 타사 연금저축 이전시 최초 1회 말잔 1백만원 이상 (IRP, 퇴직연금 제외)

50%

건당 5,000원온라인 0원

자격 미충족고객

일반

그룹50%

-

청약자격 기준없음* 일반 청약자격 한도의 50%까지만 청약신청 가능함* 온라인청약 및 고객센터(고객케어센터)를 통한유선청약만 가능(영업점에서는 청약불가)

50%

온라인 0원

유선 5,000원

주1)
개인연금저축기준① 개인연금저축 미평가 자산 : IRP, 퇴직연금, MMF, 예수금② 수익증권 잔고는 결제일 기준 평가금액③ 타사 개인연금 이전고객에 대해서는 그룹별 최초 1회 기존 개인연금 보유잔고와 합산하여 말잔으로 평가④ 개인연금 이전 고객의 경우 청약유무와 상관없이 개인연금 이전 해당월 최초 1회만 말잔 반영됨

주2)
급여이체 조건 / CMS이체입금(매수), 자동대체입금(매수) 약정 관련 가입조건은 개인고객만 가능

주3)
자산합계 평잔, 주식형상품 평잔은 고객별로 보유한 전 계좌의 평가금액을 합산한 금액임

주4)
청약자격 기준 미충족 고객은 온라인(HTS,홈페이지,MTS,ARS)청약과, 고객센터(고객케어센터)를 통한 유선청약만 가능함. 온라인청약을 위해 사전에 전자거래등록을 반드시 하여야 함.

주5)
우대그룹 / 온라인 청약고객 / 법인고객은 청약 수수료 면제 (고객등급과는 무관)

주6)
추가납입 미청약 고객의 다음 회차 청약시 청약증거금 100% 적용

주7)

우대그룹 배정 : 당사 공모주수의 30% 선배정※ 우대그룹 배정주수 : ① + ②

① 우대그룹 공모주수 경쟁 배정

② 우대그룹 경쟁률 1:1 초과시 미배정 청약주수는 일반그룹 청약경쟁 배정

주8)
법인 고객 : 개인과 청약자격 기준은 동일하나 법인 우대그룹은 청약한도만 200%를 적용하며,일반그룹 경쟁으 로 배정됨(우대그룹 30% 선배정 없음)

(5) 일반청약자의 청약한도 및 청약단위

일반청약자는 미래에셋대우㈜에서 청약이 가능합니다. 청약단위는 아래와 같으며 기타 사항은 투명하고 공정하게 정하여 공시한 방법에 의합니다. 단, 청약단위와 상이한 청약수량은 그 청약수량의 바로 하위 청약단위에 해당하는 청약수량만큼 청약한 것으로 간주합니다.미래에셋대우㈜의 일반청약자에 대한 배정물량, 최고 청약한도, 청약증거금 및 청약단위는 아래와 같습니다.

【 미래에셋대우㈜의 일반청약자 배정물량, 청약한도 및 청약증거금율 】

구분
일반청약자 배정물량
청약한도
청약증거금율

미래에셋대우㈜
260,000주
주1)
주2)

주1)

미래에셋대우㈜의 일반청약자 청약한도는 청약자격별로 상이합니다. □ 우대그룹의 청약한도 :
26,000주
(200%)□ 일반그룹의 청약한도 :
13,000주
(100%)□ 청약자격기준 미충족고객의 청약한도 :
6,500주
(일반그룹 청약한도의 50%)청약자격의 기준에 관한 사항은『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항』-『4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항』-『다. 청약방법』-『(3) 일반청약자의 청약자격』부분을 참고하시기 바랍니다.

주2)
미래에셋대우㈜의 일반청약자 청약증거금율은 50%입니다. (단, 청약자격 기준 미충족 고객은 온라인(HTS,홈페이지, ARS)청약과 고객센터(스마트 상담센터)를 통한 유선청약만 가능)청약자격의 기준에 관한 사항은『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항』-『4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항』-『다. 청약방법』-『(3) 일반청약자의 청약자격』부분을 참고하시기 바랍니다.

【 미래에셋대우㈜의 일반청약자 청약단위 】

청약주식수
청약단위

100주 이하
10주

100주 초과 ~ 1,000주 이하
50주

1,000주 초과 ~ 10,000주 이하
100주

10,000주 초과 ~ 26,000주 이하
1,000주

(6) 기관투자자(고위험고수익투자신탁, 벤처기업투자신탁 포함)의 청약

국내 및 해외 기관투자자는 수요예측에 참여하여 배정받은 주식에 대하여 청약일인
2019년 3월 12일 ~ 3월 13일 08:00 ~ 16:00 (한국시간 기준) 사이에
대표주관회사 미래에셋대우㈜ 홈페이지에 접속하여 청약의사를
표시(청약증거금율 0%)하여야 하며, 동 청약 주식에 해당하는 주금을 납입일인 2019년 3월 15일 08:00 ~ 13:00 (한국시간 기준) 사이에 미래에셋대우㈜의 본ㆍ지점에 납입하여야 합니다.

【 국내 및 해외 기관투자자의 청약방법 】

① 홈페이지 접속: 'www.miraeassetdaewoo.com' 접속 → 뱅킹 → 뱅킹/대출/청약 → 청약 → 기관청약 → 청약신청② Log in: 사업자등록번호, 미래에셋대우㈜ 위탁계좌번호 및 동계좌의 비밀번호 입력(단,
배정받을 시 해당 주식의 입고를 희망하는 계좌번호로 Log in
을 하시기 바랍니다.)③ 납입방법(미래에셋대우㈜ 입금계좌, 청약수량, 청약금액, 청약수수료, 납입금액, 기관투자자의 출금은행(또는 수탁회사), 수탁회사의 납입담당자, 납입담당자 연락처) 입력

또
한, 청약일 종료 후 미청약된 물량에 대해서 납입 전까지 기관투자자는 추가로 청약을 할 수 있으며, 추가 청약된 물량의 배정은 대표주관회사가 자율적으로 결정하여배정합니다.※ 국내 기관투자자 및 해외 기관투자자는 납입일에 배정된 금액의 1.0%에 해당하는청약수수료를 입금하여야 합니다. 청약수수료를 입금하지 않는 경우 미납입으로 간주될 수 있으니 유의하시기 바랍니다.

(7) 기관투자자의 추가 청약수요예측에 참가한 기관투자자 중 기관투자자의 청약 미달을 고려하여 수요예측 결과 배정받은 물량을 초과하여 청약하고자 하는 기관투자자는 전체 기관투자자 배정 물량 범위 내에서 추가 청약이 가능합니다. 수요예측에 참여하지 않았거나, 수요예측에 참여하였으나 배정받지 못한 경우에도 공모가액으로 배정을 받기를 희망하는 기관투자자는 대표주관회사에 미리 청약의사를 표시하고 청약일에 추가 청약할 수 있습니다. 다만, 수요예측에서 배정된 수량이 모두 청약된 경우에는 배정받을 수 없습니다. 또한, 청약일 종료 후 미청약된 물량에 대해서 납입일 전까지 기관투자자는 추가로 청약을 할 수 있으며, 추가 청약된 물량의 배정은 대표주관회사가 자율적으로 결정하여 배정합니다.

(8) 청약이 제한되는 자

아래『증권 인수업무 등에 관한 규정』제9조 제4항 각호의 1에 해당하는 자가 청약을 한 경우에는 그 전부를 청약하지 아니한 것으로 보아 배정하지 아니합니다. 다만, 증권 인수업무 등에 관한 규정』제9조 제4항 제4호 및 제5호에 해당하는 자가 배정받은 주식에 대해 6개월 이상의 의무보유를 확약하거나 제5호의 창업투자회사등이 일반청약자의 자격으로 청약하는 경우에는 그러하지 아니합니다.

【 증권 인수업무 등에 관한 규정 】

제9조(주식의 배정)

④ 제1항에 불구하고 기업공개를 위한 공모주식을 배정함에 있어 대표주관회사는 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자에게 공모주식을 배정하여서는 아니 된다. 다만, 제4호 및 제5호에 해당하는 자가 배정받은 주식에 대해 6개월 이상의 의무보유를 확약하거나 제5호의 창업투자회사등이 일반청약자의 자격으로 청약하는 경우에는 그러하지 아니하다.

1. 인수회사 및 인수회사의 이해관계인

2. 발행회사의 이해관계인. 다만, 제2조제9호의 가목 및 라목의 임원을 제외한다.

3. 해당 공모와 관련하여 발행회사 또는 인수회사에 용역을 제공하는 등 중대한 이해관계가 있는 자

4. 주금납입능력을 초과하는 물량 또는 현저히 높거나 낮은 가격을 제시하는 등 수요예측에 참여하여 제시한 매입희망 물량과 가격의 진실성이 낮다고 판단되는 자

5. 자신이 대표주관업무를 수행한 발행회사(해당 발행회사가 발행한 주권의 신규 상장일이 이번 기업공개를 위한 공모주식의 배정일부터 과거 1년이내인 회사를 말한다)의 기업공개를 위하여 금융위원회에 제출된 증권신고서의 "주주에 관한 사항"에 주주로 기재된 주요주주에 해당하는 기관투자자 및 창업투자회사등

(9) 기타
본 증권신고서는 금융감독원에서 심사하는 과정에서 정정요구 등 조치를 취할 수 있으며, 만약 정정요구 등이 발생할 경우에는 동 신고서에 기재된 일정이 변경될 수 있습니다. 본 증권신고서의 효력발생은 정부가 증권신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나, 이 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 본 증권 투자에 대한 책임은 전적으로 주주 및 투자자에게 귀속됩니다.
라. 청약결과 배정방법

(1) 공모주식 배정비율
① 우리사주조합 : 전체 공모주식의 11.5%(150,000주)를 우선배정합니다.

② 기관투자자(고위험고수익투자신탁, 벤처기업투자신탁 포함) : 전체 공모주식의 68.5%(890,000주)를 배정합니다.③ 일반청약자 : 전체 공모주식의 20%(260,000주)를 배정합니다.④ 상기 청약자 유형군에 따른 배정분 중 청약 미달 잔여주식이 있는 경우에는 이를 초과청약이 있는 다른 항의 배정분에 합산하여 배정합니다.

「증권 인수업무에 등에 관한 규정」제9조 제1항 제4호에 의거 기관투자자 중 고위험고수익투자신탁에 공모주식의 10% 이상을 배정합니다. 이 경우 코넥스 고위험고수익투자신탁에 공모주식의 5% 이상을 배정합니다.「증권 인수업무에 등에 관한 규정」제9조 제1항 제5호에 의거 기관투자자 중 벤처기업투자신탁에 공모주식의 30%이상을 배정합니다. 다만 대표주관회사는 수요예측 또는 청약 경쟁률, 기관투자자의 투자성향 및 신뢰도 등을 고려하여 고위험고수익투자신탁 및 벤처기업투자신탁에 대한 배정비율을 달리할 수 있습니다.

(2) 배정 방법
청약 결과 공모주식의 배정은 수요예측 결과 결정된 확정공모가액으로 대표주관회사미래에셋대우㈜와 발행회사인 이지케어텍㈜가 사전에 총액인수계약서 상에서 약정한 배정기준에 의거 다음과 같이 배정합니다.

① 우리사주조합의 청약에 대한 배정은 우선배정주식수 내에서 청약한 주식수대로 배정합니다.

② 일반청약자의 청약에 대한 배정은 청약주식수에 비례하여 안분배정합니다. 다만, 일반청약자의 청약증거금이 배정수량(금액)에 미달하는 경우 일반청약자는 동 미달금액을 배정일에 추가납입하여야 하며, 그렇지 않은 경우 청약증거금에 해당하는 수량만 배정받게 됩니다. 추가납입 이후 미청약주식이 발생할 경우에는 총액인수계약서에 따라 인수단 구성원이 자기계산으로 인수합니다. 또한, 일반청약자에 대한 배정결과 발생하는 1주 미만의 단수주는 원칙적으로 5사 6입 등 잔여주식이 최소화되도록 배정합니다. 그 결과 발생하는 잔여주식은 총액인수계약서에 따라 자기계산으로 인수하거나 추첨을 통하여 재배정합니다.③ 일반청약자의 최종 청약 후 배정은 미래에셋대우㈜가 자체적으로 정한 배정 기준에 따라 개별 배정합니다.④ 기관투자자의 청약에 대한 배정은 수요예측 후 배정받은 물량 범위 내에서 우선배정하되, 추가 청약에 대한 배정은 대표주관회사가 자율적으로 결정하여 배정합니다.⑤『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제9조 제4항 각 호(아래)의 어느 하나에 해당하는 자가 청약하는 경우 그 전부를 청약하지 아니한 것으로 보아 배정하지 아니합니다.

1. 인수회사 및 인수회사의 이해관계인

2. 발행회사의 이해관계인. 다만, 제2조제9호의 가목 및 라목의 임원을 제외한다.

3. 해당 공모와 관련하여 발행회사 또는 인수회사에 용역을 제공하는 등 중대한 이해관계가 있는 자

4. 주금납입능력을 초과하는 물량 또는 현저히 높거나 낮은 가격을 제시하는 등 수요예측에 참여하여 제시한 매입희망 물량과 가격의 진실성이 낮다고 판단되는 자

5. 자신이 대표주관업무를 수행한 발행회사(해당 발행회사가 발행한 주권의 신규 상장일이 이번 기업공개를 위한 공모주식의 배정일부터 과거 1년이내인 회사를 말한다)의 기업공개를 위하여 금융위원회에 제출된 증권신고서의 "주주에 관한 사항"에 주주로 기재된 주요주주에 해당하는 기관투자자 및 창업투자회사등

(3) 배정결과의 통지
일반청약자에 대한 배정결과, 각 청약자에 대한 배정내용 및 초과청약금의 환불 또는미달청약금에 대한 추가납입 등에 관한 배정공고는 2019년 3월 15일 대표주관회사인 미래에셋대우㈜의 홈페이지(www.miraeassetdaewoo.com)에 게시함으로써 개별통지에 갈음합니다기관투자자(고위험고수익투자신탁, 벤처기업투자신탁 포함)의 경우에는 수요예측을 통하여 물량을 배정받은 내역과 청약내역이 다른 경우에 한하여 개별통지합니다.

마. 투자설명서 교부에 관한 사항

(1) 투자설명서의 교부 및 청약방법
2009년 2월 4일부로 시행된 『자본시장과 금융투자업에 관한 법률』 제124조에 의하면 누구든지 증권신고서의 효력이 발생한 증권을 취득하고자 하는 자 (전문투자자, 그 밖에 아래에서 언급하는 대통령령으로 정하는 자를 제외함)에게 동법 제123조에 적합한 투자설명서를 미리 교부하지 아니하면 그 증권을 취득하게 하거나 매도하여서는 안됩니다. 따라서, 본 주식에 투자하고자 하는 투자자는 청약전 투자설명서를 교부받아야 합니다. 다만, (i) 동법 제9조 제5항의 전문투자자, (ii) 법 시행령 제11조 제1항 제1호 다목부터 바목까지 및 같은 항 제2호 각 목의 어느 하나에 해당하는 회계법인, 신용평가회사, 연고자 등, (iii) 법 시행령 제11조 제2항 제2호 및 제3호에 해당하는 자, (iv) 투자설명서를 받기를 거부한다는 의사를 서면, 전화, 전신, 모사전송, 전자우편 및 이와 비슷한 전자통신, 그 밖에 금융위가 정하여 고시하는 방법으로 표시한 자는 투자설명서의 교부 없이 청약이 가능합니다.투자설명서 교부 의무가 있는 대표주관회사인 미래에셋대우㈜는 『자본시장과 금융투자업에 관한 법률』 제124조 및 동법 시행령 제132조에 의하여 증권신고의 효력이 발생한 증권을 취득하고자 하는 투자자에게 동법 제123조에 적합한 투자설명서를 청약 전 교부할 예정입니다. 투자설명서 교부 후 투자자는 투자설명서 내용을 충분히 숙지하고 청약기간에 각각의 청약사무취급처에서 소정의 주식청약서를 작성하여 청약증거금과 함께 제출하여야 합니다.
(가) 투자설명서의 교부를 원하는 경우

【 미래에셋대우㈜ 투자설명서 교부방법 】

구분
교부방법
교부일시

기관투자자
『자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령』 제132조에 의해 투자설명서 교부 면제됨
해당사항 없음

일반청약자
1) 과 2) 를 병행1) 미래에셋대우㈜ 본ㆍ지점2) 미래에셋대우㈜ 홈페이지나 HTS에서 교부
1) 미래에셋대우㈜ 본ㆍ지점에서 교부 : 청약종료일까지2) 미래에셋대우 홈페이지 또는 HTS에서 다운로드 : 청약종료일까지

【 미래에셋대우㈜ 청약유형별 청약방법 】

구분
청약방법

영업점내방
주식청약서를 통한 투자설명서 수령확인서 작성(투자설명서 수령 혹은 거부 확인) 후 청약 가능합니다.

온라인(HTS)
공인인증서로 로그인 후 전자문서 수령절차에 따라 온라인 투자설명서 다운로드 확인 후 청약 가능합니다.

ARS
투자정보확인서 작성 고객 중 투자설명서 수령을 원치 않거나 이미 수령하신 고객에 한해 ARS 청약이 가능합니다.

① 본 청약에 참여하고자 하는 투자자는 청약 전 반드시 투자설명서를 교부받은 후 교부확인서에 서명하여야 하며, 투자설명서를 교부받지 않고자 할 경우, 투자설명서 수령거부 의사를 서면 등으로 표시하여야 합니다.② 투자설명서 교부를 받지 않거나, 수령거부 의사를 서면 등으로 표시하지 않을 경우 본 청약에 참여할 수 없습니다.
(나) 투자설명서의 교부를 원하지 않는 경우
『자본시장과 금융투자업에 관한 법률』시행령 제132조 및 『금융투자회사의 영업 및 업무에 관한 규정』 제2-5조 제2항에 의거 투자설명서 교부를 원하지 않는 경우에는 반드시 대표주관회사인 미래에셋대우㈜에 투자설명서의 교부를 거부한다는 의사를 서면, 전화, 전신, 전자우편 및 이와 비슷한 전자통신, 그 밖의 금융위원회가 정하여 고시하는 방법으로 표시하여야 청약이 가능합니다.
(2) 투자설명서 교부 의무의 주체
총액인수계약서에 의거 금번 청약에 대한 투자설명서 교부 의무는 발행회사인 이지케어텍㈜, 대표주관회사인 미래에셋대우㈜에 있습니다. 다만, 투자설명서 교부의 효율성 제고를 위해 실제 투자설명서 교부는 청약사무취급처인 미래에셋대우㈜ 본ㆍ지점에서 상기와 같은 방법으로 수행합니다.

□ 자본시장과 금융투자업에 관한 법률제124조 (정당한 투자설명서의 사용)

① 누구든지 증권신고의 효력이 발생한 증권을 취득하고자 하는 자(전문투자자, 그 밖에 대통령령으로 정하는 자를 제외한다)에게 제123조에 적합한 투자설명서(집합투자증권의경우 투자자가 제123조에 따른 투자설명서의 교부를 별도로 요청하지 아니하는 경우에는 제2항제3호에 따른 간이투자설명서를 말한다. 이하 이 항 및 제132조에서 같다)를 미리 교부하지 아니하면 그 증권을 취득하게 하거나 매도하여서는 아니 된다. 이 경우 투자설명서가 제436조에 따른 전자문서의 방법에 따르는 때에는 다음 각 호의 요건을 모두 충족하는 때에 이를 교부한 것으로 본다.

1. 전자문서에 의하여 투자설명서를 받는 것을 전자문서를 받을 자(이하 "전자문서수신자"라 한다)가 동의할 것

2. 전자문서수신자가 전자문서를 받을 전자전달매체의 종류와 장소를 지정할 것

3. 전자문서수신자가 그 전자문서를 받은 사실이 확인될 것

4. 전자문서의 내용이 서면에 의한 투자설명서의 내용과 동일할 것

□ 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령

제132조(투자설명서의 교부가 면제되는 자) 법 제124조 제1항 각 호 외의 부분 전단에서 "대통령령으로 정하는 자"란 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자를 말한다.

1. 제11조제1항제1호 다목부터 바목까지 및 같은 항 제2호 각 목의 어느 하나에 해당하는 자

1의2. 제11조제2항제2호 및 제3호에 해당하는 자

2. 투자설명서를 받기를 거부한다는 의사를 서면, 전화, 전신, 모사전송, 전자우편 및 이와 비슷한 전자통신, 그 밖에 금융위원회가 정하여 고시하는 방법으로 표시한 자

□ 금융투자회사의 영업 및 업무에 관한 규정제2-5조(설명의무 등)1. (생략)2. 금융투자회사는 일반투자자를 대상으로 투자권유를 하는 경우에는 해당 일반투자자가 서명 또는 기명날인의 방법으로 설명서(제안서, 계약서, 설명서 등 명칭을 불문하며, 법 제123조제1항에 따른 투자설명서 및 집합투자증권의 경우 법 제124조제2항제3호에 따른 간이투자설명서를 포함한다. 이하 같다)의 수령을 거부(법 제123조제1항에 따른 투자설명서 및 법 제124조제2항제3호에 따른 간이투자설명서의 경우 영 제132조제2호의 방법으로 거부하는 경우를 포함한다)하는 경우를 제외하고는 투자설명사항을 명시한 설명서를 교부하여야 한다. (이하생략)

바. 청약증거금의 대체, 반환 및 납입에 관한 사항
일반청약자 및 우리사주조합의 청약증거금은 주금납입기일(2019년 3월 15일)에 주금납입금으로 대체하되, 청약증거금이 납입주금에 미달하여 주금납입일까지 당해 청약자로부터 그 미달 금액을 받지 못한 때에는 그 미달 금액에 해당하는 배정주식은 인수회사가 총액인수계약서에서 정하는 바에 따라 자기계산으로 인수하며, 초과 청약증거금이 있는 경우에는 이를 주금납입기일(2019년 3월 15일)에 환불합니다. 이 경우 청약증거금은 무이자로 합니다.기관투자자(고위험고수익투자신탁 포함)는 금번 공모에 있어 청약증거금이 면제되는바, 청약하여 배정받은 물량의 100%에 해당하는 금액을 납입일인 2019년 3월 15일 08:00 ~ 13:00 사이에 대표주관회사에 납입하여야 하며, 동 납입금액은 주금납입기일(2019년 3월 15일)에 주금납입금으로 대체됩니다.※ 국내 기관투자자 및 해외 기관투자자는 납입일에 배정된 금액의 1.0%에 해당하는 청약수수료를 입금하여야 합니다. 청약수수료를 입금하지 않는 경우 미납입으로 간주될 수 있으니 유의하시기 바랍니다.한편, 동 납입금액이 기관투자자가 청약하여 배정받는 주식의 납입금액에 미달할 경우에는 대표주관회사가 그 미달금액에 해당하는 주식을 총액인수계약서에서 정하는 바에 따라 자기계산으로 인수합니다.
대표주관회사는
각 청약자의 주금납입금을 납입기일에 납입합니다. 단, 신주모집에 대한 납입금은
신한은행
명동기업금융센터지점 계좌
에
납입합니다.

사. 기타의 사항

(1) 주권교부에 관한 사항

① 주권교부예정일 : 청약결과 주식배정 확정 시 대표주관회사가 공고합니다.② 주권교부장소 : 각 해당 청약사무취급처에서 교부합니다.③ 상기 ②항에 불구하고 청약자 또는 인수인이 『자본시장과 금융투자업에 관한 법률』제309조 제5항의 규정에 의하여 동법 제294조의 규정에 의한 한국예탁결제원을명의인으로 하여 주식의 발행을 신청한 경우에는 당해 청약자 또는 인수인에게 배정된 주식은 한국예탁결제원 명의로 일괄 발행되며, 이 경우 발행주권은 청약사무취급처의 청약자 또는 인수인의 계좌에 자동입고 됩니다.
(2) 주권교부일 이전의 주식양도의 효력에 관한 사항
본 주권교부일 이전의 주식양도는 발행회사에 대하여 효력이 없습니다. 다만, 『자본시장과 금융투자업에 관한 법률』제311조 제4항에 의거 주권발행 전에 증권시장에서의 매매거래를 투자계좌부 또는 예탁자계좌부상 계좌간 대체의 방법으로 결제하는경우에는 상법 제335조 제3항의 규정에도 불구하고 발행회사에 대하여 그 효력이 있습니다.
(3) 신주인수권증서에 관한 사항
금번 코스닥시장 상장공모는 기존 주주의 신주인수권을 배제한 일반공모 방식이므로신주인수권증서를 발행하지 않습니다.
(4) 정보이용제한
대표주관회사인 미래에셋대우㈜는 총액인수계약의 이행과 관련하여 입수한 정보 등을 제3자에게 누설하거나 발행회사의 경영개선 이외의 목적에 이용하여서는 아니됩니다.
(5) 한국거래소 상장예비심사청구 승인에 관한 사항
당사는 2018년 11월 30일 한국거래소에 상장예비심사청구서를 제출하여 2019년 1월 24일 상장예비심사청구서에 대한 심사 결과 상장에 부적합하다고 인정될 만한 사항이 없음을 통지 받았습니다.
(6) 주권의 매매개시일
주권의 신규상장 및 매매개시일은 아직 확정되지 않았으며, 향후 일정이 확정되는 대로 한국거래소 공시시스템을 통하여 안내할 예정입니다.
(7) 환매청구권
『증권 인수업무 등에 관한 규정』이 2016년 12월 13일에 개정됨에 따라 동 규정 제10조의3 제1항 각 호의 어느 하나에 해당할 경우 인수회사는 일반청약자에게 환매청구권을 부여하여야 하나, 당사는 금번 공모 시 동 규정 제10조의3 제1항을 적용하지 않음에 따라 환매청구권을 부여하지 않습니다. 자세한 사항은『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항』-『III. 투자위험요소』-『3. 기타위험』-『타. 환매청구권 미부여』부분을 참조하시기 바랍니다.

5. 인수 등에 관한 사항

가. 인수방법에 관한 사항

[인수방법: 총액인수]
(단위: 원)

인수인
인수주식의종류 및 수량
인수금액
인수조건

구분
명칭
주소

대표주관회사
미래에셋대우㈜
서울시 중구 을지로5길 26
기명식 보통주1,300,000주

15,990,000,000

총액인수

주1) 인수금액은 대표주관회사와 발행회사가 협의하여
결정한 확정공모가액인 12,300원 기준입니다.주2) 금번 코스닥시장 상장 공모에는 별도의 초과배정옵션 계약을 체결하지 않았으므로, 추가로 발행되는 주식 및 별도의 인수수수료는 없습니다.

나. 인수대가에 관한 사항

(단위: 원)

구분
인수인
금 액
비고

인수수수료
미래에셋대우㈜

494,091,000

-

주) 총 인수대가는 총 취득금액(의무인수분 포함)의 3.0%에 해당하는 금액입니다.

상기 인수대가
는 발행회사와 대표주관회사가 협의하여
결정한 확정공모가액인 12,300원 기준입니다.

다. 상장주선인 의무인수에 관한 사항

금번 공모 시 「코스닥시장 상장규정」 제26조제6항제2호에 의해 상장주선인은 상장을 위해 모집ㆍ매출하는 주식의 100분의 3에 해당하는 수량(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량)을 모집ㆍ매출하는 가격과 같은 가격으로 취득하여 보유하기로 하였습니다. 금번 공모의 대표주관회사인 미래에셋대우㈜가 이지케어텍㈜의 상장주선인으로서 의무인수하는 주식의 세부내역은 아래와 같습니다.

취득자
증권의 종류
취득수량
취득금액
비 고

미래에셋대우㈜
기명식보통주
39,000주
479,700,000원
코스닥시장 상장규정에 따른상장주선인의 의무인수분

주1)
상장주선인의 의무인수분은 사모의 방법으로 발행한 주식을 취득하여야 하며, 상장예비심사청구일부터 신규상장신청일까지 해당 주권을 취득하여야 합니다. 또한, 상장주선인은 해당 취득 주식을 상장일로부터 3개월간 계속보유하여야 합니다.

주2)

상기 취득금액은 코스닥시장 상장규정상 모집ㆍ매출하는 가격과 동일한 가격으로 취득하여야 하며, 대표주관회사인 미래에셋대우㈜와 발행회사인 이지케어텍㈜가 협의하여
결정한 확정공모가액인 12,300원 기준입니다.

주3)
금번 공모에서 청약 미달이 발생하여 상장주선인이 자기의 계산으로 잔여주식을 인수하는 경우 상장주선인의 의무 취득분(39,000주)에서 잔여주식 인수 수량만큼을 차감한 수량의 주식을 취득하게 됩니다. 또한, 모집ㆍ매출하는 물량 중 청약 미달이 100분의 3(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량) 이상 발생하여 상장주선인이 이를 인수할 경우 상장주선인이 추가로 취득하여야 하는 의무 취득분이 없을 수 있습니다.

라
.
기타의 사항

(1) 회사와 인수인간 특약사항

당사는 금번 공모와 관련하여 대표주관회사인 미래에셋대우㈜와 체결한 총액인수계약일로부터 코스닥시장 상장 후 1년까지 대표주관회사의 사전 서면동의 없이는 주식 또는 전환사채 등 주식과 연계된 증권을 발행하거나 직ㆍ간접적으로 매수 또는 매도를 하지 않습니다.
또한 당사의 최대주주와 그 특수관계인 및 자발적 보호예수 대상자는 기제출한 계속보유확약서 및 대표주관회사와 체결한 보호예수 약정서에 의거하여, 그 소유 주식을 계속보유확약한 기간동안 한국예탁결제원에 보관
하며 코스닥시장 상장법인의 경쟁력 향상이나 지배구조의 개선을 위한 기업인수, 합병 등 한국거래소가 필요하다고 인정하는 경우 이외에는 그 주식을 인출하거나 매각할 수 없으며, 보관 인출 또는 매각의 방법 및 절차 등에 관하여는 위 확약서에 정하는 바에 따릅니다.
(2) 회사와 주관회사 간 중요한 이해관계
대표주관회사인 미래에셋대우㈜는『증권 인수업무 등에 관한 규정』제6조(공동주관회사) 제1항에 해당하는 사항이 없습니다.

【 증권 인수업무 등에 관한 규정 】

제6조(공동주관회사)① 금융투자회사는 자신과 자신의 이해관계인이 합하여 100분의 5 이상의 주식등을 보유하고 있는 회사의 기업공개 또는 장외법인공모를 위한 주관회사 업무를 수행하는 경우 다른 금융투자회사(해당 발행회사와 이해관계인에 해당하지 아니하면서 해당 발행회사의 주식등을 보유하고 있지 아니한 금융투자회사를 말한다)와 공동으로 하여야 한다. 다만, 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 기업의 기업공개를 위한 주관회사업무를 수행하는 경우에는 그러하지 아니하다.1. 기업인수목적회사2. 외국 기업(한국거래소의「유가증권시장 상장규정」제2조제1항제8호 및 「코스닥시장 상장규정」제2조제22항에 따른 외국기업과 주식등의 보유를 통하여 해당 외국 기업의 사업활동을 지배하는 것을 주된 목적으로 하는 국내법인을 말한다. 이하 같다)② 제1항에 따른 주식등의 보유비율 산정에 관하여는 법 시행규칙 제14조제1항을 준용한다.③ 제2항에 불구하고 금융투자회사가 한국거래소의 「코스닥시장 상장규정」제26조제6항제2호에 따라 취득하는 코스닥시장 상장법인(코스닥시장 상장예정법인을 포함한다)이 발행하는 주식 및 「코넥스시장 상장규정」에 따른 지정자문인 계약을 체결하고 해당 계약의 효력이 유지되는 상태에서 취득하는 코넥스시장 상장법인(코넥스시장 상장예정법인을 포함한다)이 발행하는 주식은 제1항에 따른 주식등의 보유비율 산정에 있어 보유한 것으로 보지 아니한다.④ 제2항에 불구하고 금융투자회사 또는 금융투자회사의 이해관계인이 다음 각 호의 어느 하나(이하 이항에서 "조합등"이라 한다)에 출자하고 해당 조합등이 발행회사의 주식등을 보유하고 있거나, 발행회사 또는 발행회사의 이해관계인이 조합등에 출자하고 해당 조합등이 금융투자회사의 주식등을 보유하고 있는 경우에는 해당 조합등에 출자한 비율만큼 주식등을 보유한 것으로 본다. 이 경우, 금융투자회사 또는 금융투자회사의 이해관계인이 출자한 제4호의 경영참여형 사모집합투자기구가 보유하고 있는 발행회사의 주식등은 해당 경영참여형 사모집합투자기구의 보유비율 산정 대상에서 제외한다.1. 「중소기업창업지원법」제2조제5호에 따른 중소기업창업투자조합2. 「여신전문금융업법」제41조제3항에 따른 신기술사업투자조합3. 「벤처기업육성에관한특별조치법」제4조의3에 따른 한국벤처투자조합4. 법 제249조의10에 따라 금융위원회에 보고된 경영참여형 사모집합투자기구⑤ 제2항에 불구하고 금융투자회사가 보유하고 있는 발행회사의 주식등 중 다음 각 호의 요건을 충족하는 주식등은 금융투자회사가 보유한 것으로 보지 아니 한다.1. 기업공개의 경우 : 주식등의 취득일이 상장예비심사청구일 이전이고, 해당 주식등을 한국예탁결제원에 보호예수하겠다는 확약서(<별지 제1호 서식>)를 협회에 제출한 경우2. 장외법인공모의 경우 : 주식등의 취득일이 장외법인공모를 위한 대표주관계약체결일 이전이고, 해당 주식등을 한국예탁결제원에 보호예수하겠다는 확약서(<별지 제1호 서식>)를 협회에 제출한 경우⑥ 금융투자회사는 제5항의 확약서를 대표주관계약 체결일(대표주관계약을 체결한 이후 주식등을 취득한 경우에는 취득일)로부터 5 영업일 이내에 협회에 제출하여야 하며, 기업공개 또는 장외법인공모 이전에 해당 확약내용에 변경이 발생하는 경우 협회에 지체없이 신고하여야 한다.⑦ 제5항의 주식등을 발행한 발행회사의 기업공개 또는 장외법인공모를 위한 주관회사 업무를 수행하는 금융투자회사는 다음 각 호의 기간동안 한국예탁결제원에 해당 주식등을 지체없이 보호예수하고, 한국예탁결제원이 발행한 보호예수증명서를 보호예수일로부터 10 영업일 이내에 협회에 제출하여야 한다.1. 기업공개의 경우 : 한국거래소 상장일로부터 6개월간2. 장외법인공모의 경우 : 장외법인공모 주식의 발행일로부터 6개월간⑧ 제7항에 불구하고 금융투자회사는 법령상의 의무 이행 등을 위하여 협회가 필요하다고 인정하는 경우 보호예수된 주식등을 인출할 수 있다.

(3) 초과배정옵션

당사는 금번 코스닥시장 상장을 위한 공모에서는 "초과배정 옵션 계약"을 체결하지 않았습니다.
(4) 일반청약자의 환매청구권당사는 금번 공모와 관련하여『증권 인수업무 등에 관한 규정』제10조의3 제1항에 해당하지 않기 때문에 일반청약자에 대한 환매청구권을 부여하지 않습니다.

(5) 최대주주 등의 지분에 대한 보호예수

당사는『코스닥시장 상장규정』에 따라 최대주주 등의 지분에 대하여 상장 후 6개월 간 보호예수의무가 발생하였으며, 이 중 최대주주를 비롯한 일부 주식에 대하여 자발적으로 상장 후 1년 간 보호예수를 실시하였습니다. 이에 따라 한국거래소에 상장예비심사청구서 제출 시 계속보유확약서를 제출하였으며, 상장예비심사 중 예탁결제원이 발행한 보호예수증명서를 제출한 바 있습니다. 당사 최대주주 등의 지분은 보호예수기간 동안 그 소유주식을 한국예탁결제원에 보관하며 코스닥시장 상장법인의 경쟁력 향상이나 지배구조의 개선을 위한 기업인수, 합병 등 한국거래소가 필요하다고 인정하는 경우 이외에는 그 주식을 인출하거나 매각할 수 없으며, 보관 인출 또는 매각의 방법 및 절차 등에 관하여는 위 확약서에 정하는 바에 따릅니다.

(6) 기타 공모 관련 서비스 내역
당사는 금번 코스닥시장 상장을 위한 공모와 관련하여 인수인이 아닌 자로부터 인수회사 탐색 중개, 모집 또는 매출의 주선, 공모가격 또는 공모조건에 대한 컨설팅, 증권신고서 작성 등과 관련한 서비스를 제공받은 사실이 없습니다.

Ⅱ. 증권의 주요 권리내용

당사가 금번 공모를 통하여 발행할 증권은『상법』에서 정하는 액면가액 500원의 기명식 보통주로서 특이사항은 없으며, 당사 정관 상 증권 주요 권리내용은 다음과 같습니다.

1. 액면금액

제7조(1주의 금액)주식 1주의 금액은 500원으로 한다.

2. 주식에 관한 사항

제8조(주권의 종류)회사의 주권은 1주권, 5주권, 10주권, 50주권, 100주권, 500주권, 1,000주권 및 10,000주권의 8종류로 한다.

제9조(주식의 종류)① 회사가 발행할 주식은 보통주식과 종류주식으로 한다.

② 회사가 발행하는 종류주식은 이익배당 또는 잔여재산분배에 관한 우선주식, 의결권 배제 또는 제한에 관한 주식, 상환주식, 전환주식 및 이들의 전부 또는 일부를 혼합한 주식으로 한다.

제9조의2 (이익배당, 의결권 배제 및 주식의 상환에 관한 종류주식)① 회사는 이익배당, 의결권 배제 및 주식의 상환에 관한 종류주식(이하 이 조에서 “종류주식”이라 한다)을 발행할 수 있다.

② 제5조의 발행예정주식총수 중 종류주식의 발행한도는 20,000,000주로 한다.

③ 종류주식에 대하여는 우선 배당한다. 종류주식에 대한 우선배당은 1주의 금액을 기준으로 연1.0% 이상 5.0% 이내에서 발행시에 이사회가 정한 배당률에 따라 현금으로 지급한다.

④ 종류주식에 대하여 제3항에 따른 배당을 하고 보통주식에 대하여 종류주식의 배당률과 동률의 배당을 한 후, 잔여배당가능이익이 있으면 보통주식과 종류주식에 대하여 동등한 비율로 배당한다.

⑤ 종류주식에 대하여 제3항에 따른 배당을 하지 못한 사업연도가 있는 경우에는 미배당분을 누적하여 다음 사업연도의 배당시에 우선하여 배당한다.

⑥ 종류주식의 주주에게는 종류주식에 대하여 제3항에 따른 배당을 하지 아니한다는 결의가 있는 총회의 다음 총회부터 그 우선적 배당을 한다는 결의가 있는 총회의 종료 시까지는 의결권이 있다.

⑦ 회사는 이사회 결의로 종류주식을 상환할 수 있다.

⑧ 주주는 회사에 대하여 종류주식의 상환을 청구할 수 있다.

⑨ 상환가액은 발행가액에 가산금액을 합산한 금액으로 하며, 가산금액은 발행가액의 10%를 넘지 않는 범위 내에서 배당률, 시장상황 및 기타 종류주식의 발행에 관련된 제반 사정을 고려하여 발행 시 이사회가 정한다. 다만, 상환가액을 조정하려는 경우 이사회에서 조정할 수 있다는 뜻, 조정사유, 조정방법 등을 정하여야 한다.

⑩ 상환기간(또는 상환청구 기간)은 종류주식의 발행 후 1년이 경과한 날로부터 10년이 되는 날의 범위 내에서 발행 시 이사회 결의로 정한다.

⑪ 회사는 주식의 취득의 대가로 현금 이외의 유가증권이나(다른 종류의 주식은 제외한다) 그 밖의 자산을 교부할 수 있다.

제9조의3 (이익배당, 의결권 배제 및 주식의 전환에 관한 종류주식)① 회사는 이익배당, 의결권 배제 및 주식의 전환에 관한 종류주식(이하 이 조에서 “종류주식”이라 한다)을 발행할 수 있다.

② 제5조의 발행예정주식총수 중 종류주식의 발행한도는 20,000,000주로 한다.

③ 종류주식에 대하여는 우선 배당한다. 종류주식에 대한 우선배당은 1주의 금액을 기준으로 연1.0% 이상 5.0% 이내에서 발행시에 이사회가 정한 배당률에 따라 현금으로 지급한다.

④ 종류주식에 대하여 제3항에 따른 배당을 하고 보통주식에 대하여 종류주식의 배당률과 동률의 배당을 한 후, 잔여배당가능이익이 있으면 보통주식과 종류주식에 대하여 동등한 비율로 배당한다.

⑤ 종류주식에 대하여 제3항에 따른 배당을 하지 못한 사업연도가 있는 경우에는 미배당분을 누적하여 다음 사업연도의 배당시에 우선하여 배당한다.

⑥ 종류주식의 주주에게는 종류주식에 대하여 제3항에 따른 배당을 하지 아니한다는 결의가 있는 총회의 다음 총회부터 그 우선적 배당을 한다는 결의가 있는 총회의 종료 시까지는 의결권이 있다.

⑦ 종류주식의 주주는 발행일로부터 1년이 경과하면 종류주식을 전환할 것을 청구할 수 있다.

⑧ 회사는 발행일로부터 1년이 경과한 후 종류주식을 전환할 수 있다.

⑨ 제7항 또는 제8항의 전환으로 인하여 발행할 주식은 보통주식으로 하고, 그 전환비율은 종류주식 1주 당 전환으로 인하여 발행하는 주식 1주로 한다.

⑩ 제7항 또는 제8항에 따라 발행되는 신주에 대한 이익의 배당에 관하여는 제12조를 준용한다.

3. 신주인수권에 관한 사항

제10조(신주인수권)① 주주는 그가 소유한 주식의 수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 갖는다.

② 회사는 제1항의 규정에도 불구하고 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우 이사회의 결의로 주주 외의 자에게 신주를 배정할 수 있다.

1. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 「자본시장과 금융투자업에 관한법률」 제165조의6에 따라 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우

2. 「상법」제542조의3에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우

3. 발행하는 주식총수의 100분의 20범위 내에서 우리사주조합원에게 주식을 우선배정하는 경우

4. 근로자복지기본법 제39조의 규정에 의한 우리사주매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우

5. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 긴급한 자금조달을 위하여 국내외 금융기관 또는 기관투자자에게 신주를 발행하는 경우

6. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 사업상 중요한 기술도입, 연구개발, 생산, 판매, 자본제휴를 위하여 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우

7. 회사가 경영상 필요로 외국인투자촉진법에 의한 외국인 투자를 위하여 신주를 발행하는 경우

8. 우리사주조합원에게 신주를 배정하는 경우

9. 유가증권시장 또는 코스닥시장에 주권을 신규상장하기 위하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우

10. 상장 시 대표주관사에게 신주인수권을 부여하는 경우

③ 제2항 각 호 중 어느 하나의 규정에 의해 신주를 발행할 경우 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다.

④ 신주인수권의 포기 또는 상실에 따른 주식과 신주배정에서 발생한 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다.

4. 배당에 관한 사항

제12조(신주의 배당기산일)회사가 유상증자, 무상증자 및 주식배당에 의하여 발행한 신주에 대한 이익의 배당에 관하여는 신주를 발행한 때가 속하는 영업연도의 직전 영업연도 말에 발행된 것으로 본다.

제54조(이익배당)① 이익의 배당은 금전 또는 금전 외의 재산으로 할 수 있다.

② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 종류주식을 발행한 때에는 각각 그와 같은 종류의 주식으로도 할 수 있다.

③ 제1항의 배당은 매 결산기 말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.

④ 이익배당은 주주총회의 결의로 정한다.

제55조(중간배당)① 회사는 이사회의 결의로 상법 제462조의3의 규정에 의한 중간배당을 할 수 있다.

② 제1항의 이사회 결의는 중간배당 기준일 이후 45일 이내에 하여야 한다.

③ 중간배당은 직전결산기의 대차대조표상의 순자산액에서 다음 각 호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다.

1. 직전결산기의 자본금의 액

2. 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액

3. 직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액

4. 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립한 임의준비금

5. 중간배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금의 합계액

6. 상법 시행령 제19조에서 정한 미실현이익

④ 사업연도 개시일 이후 중간배당 기준일 이전에 신주를 발행한 경우 (준비금의 자본전입, 주식배당, 전환사채의 전환청구, 신주인수권부 사채의 신주인수권행사에 의한 경우를 포함한다)에는 중간배당에 관해서는 당해 신주는 직전사업연도 말에 발행된 것으로 본다.

⑤ 제9조의2 및 제9조의3의 종류주식에 대한 분기배당은 보통주식과 동일한 배당률을 적용한다.

5. 의결권에 관한 사항

제26조(주주의 의결권)주주의 의결권은 1주마다 1개로 한다.제27조(상호주에 대한 의결권 제한)회사, 회사와 회사의 자회사 또는 회사의 자회사가 다른 회사의 발행주식총수의 10분의 1을 초과하는 주식을 가지고 있는 경우, 그 다른 회사가 가지고 있는 이 회사의 주식은 의결권이 없다.

제28조(의결권의 불통일행사)① 2 이상의 의결권을 가지고 있는 주주가 의결권의 불통일행사를 하고자 할 때에는 회일의 3일전에 회사에 대하여 서면으로 그 뜻과 이유를 통지하여야 한다.

② 회사는 주주의 의결권의 불통일행사를 거부할 수 있다. 그러나 주주가 주식의 신탁을 인수하였거나 기타 타인을 위하여 주식을 가지고 있는 경우에는 그러하지 아니하다.

제29조(의결권의 행사방법)① 주주는 대리인으로 하여금 그 의결권을 행사하게 할 수 있다.

② 제1항의 대리인은 주주총회 개시전에 그 대리권을 증명하는 서면(위임장)을 제출하여야 한다.

③ 주주는 서면에 의하여 의결권을 행사할 수 있다.

④ 제3항의 결의를 위한 서면에는 주주가 제15조의 규정에 의하여 신고한 인감이 날인되거나 서명이 기재되어야 한다.

Ⅲ. 투자위험요소

가. 국내 의료정보시스템 시장의 성장성 관련 위험
당사는 의료기관을 고객으로 하여 의료정보시스템을 구축하고 유지보수하는 사업을 주 사업으로 영위하고 있습니다. 병원의 효율적인 운영을 위하여 의료정보시스템에 대한 수요는 꾸준히 형성될 것으로 예상되며, 의료정보시스템은 지속적으로 고도화하며 발전할 것으로 예상됩니다. 다만, 당사의 국내 주요고객인 대형병원의 경우 의료정보시스템 구축에 대한 신규 수요가 폭발적으로 증가하기 보다는 기존 제품의 교체 수요가 대다수를 이루고 있는 상황입니다. 따라서 대형병원의 의료정보시스템 교체 수요가 감소할 경우 전체 시장 성장세가 둔화될 가능성은 상존하며, 이에 따라 의료정보시스템 구축사업과 관련한 당사의 매출 성장성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

당사는 의료기관을 고객으로 당사의 의료정보시스템을 공급하거나, 병원의 의료정보시스템을 유지보수하는 사업을 주 사업으로 영위하고 있습니다. 의료정보시스템이란 병원에서 일어나는 제반 업무를 컴퓨터라는 도구를 이용하여 폭넓게 활용 가능하도록 하는 시스템을 일컫는데 좁게는 의사나 간호사의 일상적인 기록 작업이나 계산업무부터 넓게는 의사 및 간호사의 업무현황, 작업지시, 환자의 과거 병명에서 현재 병의 진행과정, 치료 방법, 그 밖에 병원의 행정 업무 등 모든 정보를 활용하는 것을 의미합니다. 이러한 제반 정보를 바탕으로, 의사 및 간호사는 환자에 대한 의사 결정을 합리적이고 신속하게 내릴 수 있게 됩니다.국내 의료기관을 대상으로 건강보험심사평가원에서 의료 정보화 현황을 조사한 연구 결과에 따르면 2017년 기준으로 전자의무기록 운영비율은 전체 77.8%이며, 병원급이 91.4%, 의원급이 77.0%를 기록하였습니다. 처방전달시스템 운영비율은 전체 80.6%로 병원급이 93.8%, 의원급이 79.8% 비율로 나타났으며, 의료영상전송시스템 운영비율은 전체 30.4%로, 병원급이 69.1%, 의원급이 28.0% 비율로 나타났습니다.

【 의료정보시스템 운영 현황 】

의료정보화현황

주) 자료: 보건산업진흥원(2017)

그러나 높은 수준의 전자의무기록 시스템을 구축하고 있는 일부 상급 종합병원을 제외한 대부분의 의료기관은 의료기관 형태 및 규모, 투자 여력, 사용자 수준 등에 따라 사용하고 있는 시스템에 큰 편차가 있는 것이 현실로 의료기관들 사이에 정보교류, 진료정보의 활용을 통한 국가적 활용은 미미하다고 할 수 있습니다.

전자의무기록 시스템 도입의 근본적인 활용 방안은 진료현장에서 쌓은 자료를 연구하여 근거를 찾아내고, 그 근거를 다시 환자의 진료 과정에 적용하는 것으로 이러한 일련의 과정을 통해 경험과 데이터가 축적되고 이를 공동으로 활용할 수 있는 선순환 과정을 거쳐야 함을 감안할 때 향후 국내 시장에서의 관건은 의료기관간에 상호 운용성을 전제로 한 전자적인 방법을 통해서 진료정보 교환을 추진하는 진료정보 교류 사업이 될 것입니다.선진국 각국에서도 사용자 중심의 진료에 대한 새로운 환경 변화로 진료 정보의 수집·공유·활용에 대한 요구가 증대함에 따라 표준화된 진료정보교류 필요성이 증대되고 있습니다. 이를 위해 개별 의료기관 차원 보다는 국가적 차원에서 인프라 구축을 추진하고 있고 각국에서는 상호 운용성을 보장하기 위해 서식표준, 문서전송 표준, 기술 및 보안 표준을 비롯한 관련법과 관리체계를 정립하여 표준기반의 진료정보교류를 위한 인프라 구축과 시스템 활성화 방안을 마련하고 있어 의료정보시스템에 대한 수요는 지속하여 증가할 것으로 전망됩니다.

병원의 효율적인 운영을 위하여 의료정보시스템에 대한 수요는 꾸준히 형성될 것으로 예상되며, 의료정보시스템은 지속적으로 고도화하며 발전할 것으로 예상됩니다. 다만, 당사의 국내 주요고객인 대형병원의 경우 의료정보시스템 구축에 대한 신규 수요가 폭발적으로 증가하기 보다는 기존 제품의 교체 수요가 대다수를 이루고 있는 상황입니다. 따라서 대형병원의 의료정보시스템 교체 수요가 감소할 경우 전체 시장 성장세가 둔화될 가능성은 상존하며, 이에 따라 의료정보시스템 구축사업과 관련한 당사의 매출 성장성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

나. 시장 내 경쟁 심화 위험

당사는
설립 이후 지속적인 노력을 통하여 우수한 품질 경쟁력을 확보하고 국내 대형병원 대상의 의료정보시스템 시장 내에서 차별화된 입지를 구축하였습니다. 다만, 경쟁업체들이 대외 사업을 확장한다는 전략으로 지속적으로 제품 품질 개선 및 신규고객 유치에 집중하고 획기적인 서비스 개발 등에 성공한다면 당사의 업계 내 입지가 약화될 가능성은 존재하며, 이는 당사의 영업실적에 부정적인 영향을 미칠 수 있으므로 투자자들께서는 투자 판단 시 유의하시기 바랍니다.

국내 의료정보시스템 시장에서 상급종합병원, 종합병원의 의료정보시스템을 구축한 경험이 있는 업체는 많지 않으며 해당 업체들은 대부분 관계회사 중심의 사업을 진행하고 있는 것으로 파악됩니다. 의료정보 시스템의 경우 구축기간과 교체주기가 길어 연도별로 시장점유율을 비교하기는 어렵습니다. 다만, 국내 병원 중 베드 수 기준으로 상위 10개 병원을 살펴보면 당사가 가장 많은 병원의 의료정보시스템을 구축한 것으로 파악됩니다.

【 국내 대형병원 EMR 공급 현황 】

No.

병원명

베드 수

공급사

1

아산병원

2,704

H사

2

세브란스 병원

2,467

F사

3

삼성병원

1,989

S사

4

서울대학교병원

1,778

이지케어텍

5

가천길병원

1,400

이지케어텍

6

가톨릭성모병원

1,356

P사

7

충남대병원

1,332

이지케어텍

8

서울대분당병원

1,326

이지케어텍

9

부산대병원

1,310

h사

10

부산대양산병원

1,211

이지케어텍

주) 자료: 회사 자체 조사

당사는 설립 이후 지속적인 연구개발을 통하여 당사의 의료정보시스템의 품질을 개선하고 구축 기간을 단축하는 등 경쟁력을 강화하였으며, 대형병원에 성공적으로 도입되어 경쟁력을 입증하였습니다. 특히, 대형병원을 주요 고객으로 하는 시장에서 타 경쟁업체들이 대외 사업보다 관계회사 중심의 사업을 하고 있어 신규 고객 유치 시 당사의 뚜렷한 경쟁업체로 볼 수 있는 업체가 적은 것으로 파악됩니다. 다만, 경쟁업체들이 대외 사업을 확장한다는 전략으로 지속적으로 제품 품질 개선 및 신규고객 유치에 집중하고 획기적인 서비스 개발 등에 성공한다면 당사의 업계 내 입지가 약화될 가능성은 존재하며, 이는 당사의 영업실적에 부정적인 영향을 미칠 수 있으므로 투자자들께서는 투자 판단 시 유의하시기 바랍니다.

다. 국내외 경기침체 관련 위험
당사가 속해있는 의료정보시스템 산업은 국내 및 세계 경제의 주기적 변동 상황에 영향을 받게되며, 세계 경제는 성장세가 다소 약화되겠으나 지속적인 성장 흐름을 이어갈 수 있을 것으로 전망됩니다. 다만, 미ㆍ중 무역분쟁 심화에 따른 투자심리 위축 등으로 세계경제성장 둔화 요인이 부각될 경우 경제성장률이 크게 하락할 수 있습니다. 이는 의료정보시스템 산업의 경기 악화 및 당사 고객들의 투자 감소로 이어져 당사의 실적에 악영향을 미칠 수 있습니다.

당사는 의료정보시스템의 구축 및 유지보수 사업을 주 사업으로 영위하고 있으며, 의료정보시스템 산업은 국내 경제 및 세계 경제의 주기적 변동 상황에 영향을 받게 됩니다. 경기 침체가 발생하고 지속되면 당사의 기존 고객 및 잠재 고객은 투자보다는 기존의 시스템을 유지 및 보수하는데 중점을 두는 등 비용 및 투자 감소에 중점을 둘 것으로 판단됩니다. 세계 경제는 성장세가 다소 약화되겠으나 잠재성장률 수준의 성장 흐름을 이어갈 것으로 전망되고 있습니다. 세계경제 성장률은 추세 수준을 상회하던 선진국 경제의 성장세가 약화되면서 소폭 낮아질 전망이지만, 주요 선진국의 양호한 고용 상황 및 중국 등 신흥국의 확장적 재정저책 등이 성장을 지지할 것으로 예상되고 있습니다. 다만, 향후 성장경로에는 글로벌 무역분쟁, 중국 성장부진 심화, 브렉시트 관련 불확실성 등이 리스크 요인으로 잠재되어 있습니다.

【 세계 주요국가 경제성장률 전망 】

구분

전망시점

2018(E)

2019(E)

2020(E)

IMF

19.01월
3.7%
3.5%
3.6%

(선진국)

2.3%
2.0%
1.7%

(신흥국)

4.6%
4.5%
4.9%

OECD

18.11월
3.7%
3.5%
3.5%

World Bank

19.01월
3.6%
3.5%
3.6%

Global Insight

19.01월
3.7%
3.4%
3.4%

6개 IB 평균

19.01월
3.8%
3.6%
3.6%

주) 자료 : 한국은행 경제전망보고서(2019.01)

의료정보시스템 관련 가장 큰 시장을 형성하고 있는 미국 경제도 성장률은 점차 낮아지겠으나 잠재수준을 상회하는 견실한 성장 흐름을 이어갈 전망입니다. 미국 경제는 확장적 재정정책의 효과 약화 및 통화정책 기조의 완화정도 축소 등으로 지난해 4분기 중 성장세가 다소 둔화된 것으로 파악됩니다. 성장률이 점차 낮아지겠으나 고용 호조에 따른 소득여건 개선, 양호한 소비심리 등으로 내년까지 잠재성장률 수준을 상회할 전망입니다.

다만, 미ㆍ중 무역분쟁 심화에 따른 투자심리 위축 등으로 경제성장 둔화 요인이 부각될 경우 경제성장률이 크게 하락할 수도 있습니다. 이럴 경우, 의료정보시스템 산업의 경기가 악화되어 당사의 고객들의 투자 감소로 이어지고, 이는 당사의 실적에 악영향을 미칠 수 있습니다.

라. 신규 클라우드 기반 의료정보시스템 사업의 불확실성
당사가 추진하고 있는 신규사업인 클라우드 HIS 사업은 투자비용과 업그레이드 및 유지보수 비용을 최소화할 수 있다는 점에서 신규고객의 수요가 창출될 수 있을 것으로 예상됩니다. 다만, 클라우드 HIS의 장점에도 불구하고 향후에 기존 서비스 사용자 또는 신규고객들이 새로운 서비스 도입에 부정적이거나 미미한 반응을 보일 경우, 클라우드 HIS 시장의 성장이 예상보다 더디게 진행될 수 있으며, 이에 따라 당사의 클라우드 HIS 매출 실적에 악영향을 미칠 수 있습니다.

당사가 준비중인 클라우드 기반 의료정보시스템이란 클라우드 데이터센터를 활용해 전국의 여러 병원이 표준화된 의료정보시스템을 함께 사용함으로써 고품질 서비스를 저비용으로 이용할 수 있는 의료정보시스템 공급 모델을 의미합니다. 당사는 2016년 6월 '클라우드 기반 의료정보시스템 테스크포스'를 구성하여 각종 표준에 대한 검토 등 준비를 마치고, 2017년 7월 클라우드기반 의료정보시스템 개발에 본격 착수하였습니다. 2018년 상반기까지 기본기능 개발을 마치고 현재 부가기능에 대한 개발을 진행하고 있으며, 2019년 상반기까지 국제표준에 맞는 인증을 취득한 후, 2019년 하반기부터 정식 서비스를 출시할 계획입니다.기존의 구축형(On-Premise) 의료정보시스템과 비교하여 클라우드 기반의 의료정보시스템을 도입하게 되면 고객 입장에서는 투자비용과 업그레이드 및 유지보수 비용을 최소화할 수 있다는 점에서 클라우드 HIS에 대한 신규 수요가 형성될 수 있을 것으로 예상됩니다. 특히 국내 시장의 경우 2000년 중반 정부 지원에 따라 의료정보시스템을 구축한 의료기관의 시스템 교체주기가 도래하여 기존 솔루션에 대한 업그레이드가 요구되고 있는데, 신규 시스템 구축, 유지, 운영을 위한 인프라 확보 및 전문 인력 투입에 대한 비용 부담이 커서 많은 의료기관들이 시스템 교체를 주저하고 있는 것으로 파악되며, 비용을 최소화할 수 있는 클라우드 HIS의 매력도가 부각될 수 있을 것으로 전망됩니다.

【 의료정보시스템 도입 시 애로사항 】

구분

전체

100병상 미만

100병상 이상300병상 이하

예산부족

60.0%

56.39%

88.00%

의료보안 솔루션 인지부족

44.0%

45.86%

29.41%

의료보안 필요성 인지부족

44.0%

45.11%

35.29%

의료보안 전담인력 부족

57.33%

55.63%

70.58%

의료보안 전문지식 부족

41.33%

39.84%

52.94%

주) 자료: 중앙대학교 의료보안연구소, 2015

다만, 이러한 클라우드 HIS의 다양한 장점에도 불구하고, 향후에 기존 서비스 사용자 또는 신규고객들이 새로운 서비스 도입에 부정적이거나 미미한 반응을 보일 경우, 클라우드 HIS 시장의 성장이 예상보다 더디게 진행될 수 있으며, 이에 따라 당사의 클라우드 HIS 관련 매출에도 부정적인 영향을 미칠 가능성이 존재합니다.

마. 해외사업 확장 전략 관련 위험

당사는 설립 이후 의료정보시스템 구축, 운영 및 유지보수 사업을 통하여 국내 시장에서 탄탄한 입지를 확보하고 안정적인 매출을 기록하고 있으며, 이를 기반으로 해외시장 진출을 위하여 지속적인 노력을 기울이고 있습니다.

또한 해외사업 확장을 위하여 금번 공모자금 중 20억원을 사용하여 아랍에미레이트와 미국에 순차적으로 현지법인을 설립할 예정입니다.
다만, 향후 글로벌 사업을 전개하는 데 있어 글로벌 경기 침체 또는 경쟁 심화에 따른 수주 차질, 경험 부족 등에 따른 원가 상승, 신규 해외사업에 대한 초기 투자비용 증가 등으로 당초 계획에 미달하는 실적 부진이 있을 수 있습니다. 또한, 정부의 규제 승인ㆍ인가ㆍ정책의 변화, 환율변동이나 송금의 제한 등 현지 정치ㆍ경제ㆍ사회적 리스크에 따라 회사의 경영실적에 부정적 영향이 있을 수도 있습니다.
특히, 아랍에미레이트 법인과 미국 법인 설립 및 이후 사업 진행과정에서 예상치 못한 변수로 인하여 현지에서의 영업활동이 원활하지 못할 경우 동 현지법인에서 발생하는 비용에 따라 당사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있으므로 투자자들께서는 투자 판단 시 유의하시기 바랍니다.

당사는 설립 이후 의료정보시스템 구축, 운영 및 유지보수 사업을 통하여 국내 시장에서 탄탄한 입지를 확보하고 안정적인 매출을 기록하고 있으며, 이를 기반으로 해외 시장 진출을 위하여 지속적인 노력을 기울이고 있습니다. 당사는 2015년부터 사우디아라비아, 아랍에미레이트 등의 국가에서, 그리고 2016년부터는 미국에서 의료정보시스템과 관련한 매출을 기록하고 있으며, 향후 의료 IT 수요가 높은 유럽, 일본, 중국 등의 신규 시장에도 진출할 계획입니다.

【 해외 수출금액 추이 】

(단위: 백만원, 천달러)

매출유형

품목

수출국

2015연도(2016.03.31)
2016연도(2017.03.31)
2017연도(2018.03.31)
2018연도 3분기(2018.12.31)

용역

의료정보시스템

- BESTCare2.0

- 기타

미국

-

348

(312)

1,994

(1,870)

1,582(1,415)

사우디아라비아

15,358

(13,315)

6,244

(5,595)

4,132

(3,874)

2,414(2,159)

아랍에미레이트

575

(498)

15

(13)

147

(138)

5(5)

기타

-

27

(25)

23

(21)

17(15)

한편 당사는 해외 시장에서의 사업 확대를 위해 금번 공모자금 중 20억원을 사용하여 아랍에미레이트와 미국에 순차적으로 현지법인을 설립할 예정입니다. 우선 중동지역의 시장 확대와 원활한 고객 지원을 위하여 아랍에미레이트 두바이에 당사가 100% 지분을 보유하는 자본금 10억원 규모의 현지 법인을 설립할 예정이며, 2019년 상반기 중 법인 설립을 목표로 하고 있습니다. 아랍에미레이트 현지 법인이 설립되면
기존 고객의 Warranty 계약 및 Operation & Management 계약을 통해 안정적인 수익기반을 확보할 예정입니다. 또한 아랍에미레이트 현지 법인은 BESTCare 2.0을 사용중인 고객의 Warranty Service, Enhancement Service, Operation & Management 서비스 등을 담당하게 되며, 당사가 진행할 신규 BESTCare 2.0 구축 프로젝트의 지원 및 영업활동도 수행할
예정입니다.
또한 미국 내 사업 확장을 위하여 2019년 중 당사의 지사를 현지법인으로 전환할 계획이며, 초기 자본금은 10억원 규모로 당사가 100% 소유할 계획입니다.

미국 법인이 단기적으로 맡게 될 사업은 Aurora 산하 병원의 의료정보시스템 구축 지원과 유지보수(Ticketing System: 수정사항에 대해 Ticket을 발행하여 처리하고 비용을 지불하는 체계) 업무를 담당하게 될 것으로 보이며, 중장기적으로는 Aurora 산하병원 외 정신과병원 및 북미 지역 종합병원 프로젝트 수주를 위한 영업을 수행할
예
정
입니다.

다만, 향후 글로벌 사업을 전개하는 데 있어 글로벌 경기 침체 또는 경쟁 심화에 따른 수주 질, 경험부족 등에 따른 원가 상승, 신규 해외사업에 대한 초기 투자비용 증가 등으로 당초 계획에 미달하는 실적 부진이 있을 수 있습니다. 또한, 정부의 규제 승인ㆍ인가ㆍ정책의 변화, 환율변동이나 송금의 제한 등 현지 정치ㆍ경제ㆍ사회적 리스크에 따라 회사의 경영실적에 부정적 영향이 있을 수도 있습니다.

특히, 아랍에미레이트 법인과 미국 법인 설립 및 이후 사업 진행과정에서 예상치 못한 변수로 인하여 현지에서의 영업활동이 원활하지 못할 경우 동 현지법인에서 발생하는 비용에 따라 당사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있으므로 투자자들께서는 투자 판단 시 유의하시기 바랍니다.

바. 기술변화 위험
의료정보시스템 산업은 기술변화, 고객의 요구사항 및 수요형태의 다변화, 새로운 제품과 서비스의 지속적인 출현 등 기술의 변화가 빠른 산업입니다. 당사는 기술 진부화에 따른 도태를 예방하기 위해 지속적인 연구개발을 이행하고 있습니다. 다만, 당사의 노력에도 불구하고 당사가 기술의 변화에 적절하게 대응하지 못할 경우 당사의 영업실적 및 수익성에 부정적인 영향이 있을 수 있습니다.

당사가 속한 의료정보시스템 시장은 신속한 기술 변화, 업계 표준의 끊임없는 진화,고객 요구사항 및 수요형태의 변동, 새로운 상품과 서비스의 지속적인 출현 등으로 요약될 수 있습니다. 따라서 당사의 성공 여부는 이러한 시장의 특성 및 고객의 요구사항을 사전에 정확하게 예측하고 효율적인 솔루션을 적시에 개발, 구현하는 능력에 달려 있다고 할 수 있습니다. 이러한 시장 변화를 제대로 예상하지 못하거나 대응하지 못한다면 현재 또는 미래의 경쟁업체가 제공하는 서비스와 솔루션으로 인해 당사의 서비스나 솔루션의 경쟁력이저하될 수 있습니다.

시장 수요에 맞춰 당사가 제공하는 서비스 및 솔루션을 변화시키기 위해서는 신규 기술의 채택이나 추가적인 자본 지출이 필요할 수도 있습니다. 또한 당사가 기술의 변화, 새롭게 등장하는 업계 표준, 고객의 새로운 요구에 대응하기 위해서는 상당한 시간과 비용이 소요될 수 있으며, 특히 비용 측면에서 효율성을 확보해야 새로운 기술 및 솔루션의 상용화가 가능합니다. 따라서 이러한 기술변화에 적절히 대응하지 못한다면 당사의 영업 실적에 부정적인 영향을 끼칠 수 있습니다.

다만, 당사의 경우 대형병원에 대한 매출비중이 높으며 의료정보시스템 산업의 특성상 타업체로 변경하는 데 소요되는 전환비용 등으로 인하여 타 산업에 비해 거래처 변경이 어려운 특징이 있습니다. 이로 인하여 기술 변화로 인한 급격한 매출액 변동 위험은 크지 않은 것으로 판단됩니다. 또한, 당사는 지속적인 연구개발을 통하여 기술 트렌드 변화에 대응하고 있으며 고객사에 필요한 서비스를 선제적으로 개발해 경쟁력을 확보하고자 노력하고 있습니다.

사. 기술 장애에 따른 위험

당사의 의료정보시스템의 성능, 신뢰성 및 안정성은 고객과의 사업관계를 유지하는데 있어서 필수적인 요소입니다. 이에 따라 기술 장애가 발생할 경우 고객의 손해배상 청구가 발생할 수 있으며, 이는 당사의 대외 신뢰도 하락 및 실적 하락으로 이어질 수 있는 위험이 존재합니다.

당사의 의료정보시스템의 성능, 신뢰성 및 안정성은 고객과의 사업관계를 유지하는데 있어서 필수적인 요소입니다. 당사의 시스템은 백업 시스템과 복구 시스템이 완비하고 있지만, 시스템 또는 네트워크 장애, 정전, 컴퓨터 바이러스, 통신 장애 또는 인적 오류 등의 사유로 인해 동 센터에서 제공하는 서비스의 속도가 느려지거나 이러한 서비스가 제공되지 못할 수도 있습니다.또한 지진, 화재, 홍수 등의 자연 재해가 발생하는 경우 당사의 시스템 운영에 상당한 장애가 발생하거나 서버 설비가 파괴될 수도 있습니다. 당사 서비스에 상당한 장애가 발생되면 당사의 고객에게 제공하는 서비스에 문제가 발생하게 되며, 이로 인해 당사의 대외 신뢰도 하락 및 실적 하락으로 이어질 수 있는 위험이 존재합니다.

아.
원
가 산정 오류와 관련된 위험
의료정보시스템 구축 사업의 경우 대가는 계약시점에 고정되는 반면, 원가는 제안시점에 원가산정 오류, 실행 과정 중 재작업 또는 원가절감, 구축기간 단축 또는 지연에 따른 투입자원 증감 등으로 수주시점에서 예상했던 원가 대비 차이가 발생할 수 있으며, 실제 원가가 수주 시 예상원가를 초과할 경우 손실이 발생할 수도 있습니다.

의료정보시스템 구축 사업은 고객이 요구하는 시스템을 계약서상 대가를 받고 계약기간동안 구축하여 납품하는 사업입니다. 따라서 대가는 계약시점에 고정되는 반면, 원가는 제안시점에 원가산정 오류, 실행 과정 중 재작업 또는 원가절감, 구축 기간단축 또는 지연에 따른 투입자원 증감 등으로 수주시점에서 예상했던 원가 대비 차이가 발생할 수 있으며, 실제 원가가 수주 시 예상원가를 초과할 경우 손실이 발생할 수도 있습니다. 당사는 이러한 견적오류를 예방하고 안정적으로 이익을 확보하기 위해 단계적으로 위험관리에 대한 검토를 진행하고 있습니다. 또한 수익성 강화 및 원가 산정 등의 오류 등을 최소화하기 위해 주요 프로젝트에 대하여 심사절차를 강화하고 있습니다. 다만 이와 같은 당사의 노력 및 관리에도 불구하고 의료정보시스템 구축 사업의 특성상 추가 원가 발생 가능성은 존재합니다.

자. 핵심인력 이탈에 관한 위험
당사가 속한 의료정보시스템 산업은 인적자원에 대한 의존도가 높습니다. 우수한 인력의 확보 및 기술 경쟁력의 확보는 사업의 성공여부를 결정하는 중요 요소이며, 이에 따라 당사의 핵심인력이 이탈할 경우 당사의 성장성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

당사가 영위하고 있는 사업은 인력 자원이 중심이 되는 특성을 보이기 때문에 우수한 전문 인력들을 확보하는 것이 중요합니다. 당사는 임원급 연구소장 1명을 중심으로 3개의 연구팀으로 구성된 기업부설연구소 를 통해 당사의 주요 서비스를 개발하고 지속적인 서비스 개선 작업을 수행하고 있습니다. 해당 조직 내 연구개발 인력은 각 팀의 개발자, 시스템 엔지니어와 함께 효과적인 서비스 방법이나 신규 서비스의 개발 등에 관하여 유기적인 협조체제를 갖추고 조직화하여 연구개발 활동의 전문성을 높이고 있습니다. 당사의 시장 내에서 경쟁하고 성장하기 위한 중요한 경쟁력은 대부분 핵심 인력들의 노력과 역량, 그리고 이들을 통하여 확보하는 기술력에 달려 있습니다. 당사는 핵심 인력들의 연구개발을 통하여 확보한 기술 경쟁력으로 시장 내에서 안정적인 실적을 기록하고 있으며, 당사의 지속적이고 안정적인 성장을 위하여 기존 핵심인력의 고용안정성을 보장할 뿐만 아니라 신규인력의 전문성 및 숙련도를 향상시켜야 하는 과제를 안고 있습니다. 이에 따라 당사는 핵심 연구개발 인력의 결원이 발생하지 않도록 노력하고 있으나, 이들의 퇴직, 경쟁회사로의 이직 등으로 결원이 발생할 경우, 당사가 진행중인 프로젝트는 부정적인 영향을 받을 수 있습니다.

차. 협력업체 관리 부실에 따른 위험
당사는 의료정보시스템 구축 및 유지보수 사업 진행 시 솔루션, 시스템 장비 도입, 네트워크 구축 및 관리에 이르는 종합적인 역할을 담당하고 있으며 수주한 프로젝트의 성공적인 완료를 위해서는 관련 협력업체의 도움이 필요합니다. 따라서 협력업체의 선정 및 관리가 당사의 실적에 영향을 줄 수 있습니다.

당사가 영위하는 의료정보시스템 구축 및 유지보수 사업의 경우 일반적으로 프로젝트가 발주되면 하드웨어, 소프트웨어, 서비스 등 전체 산업의 주체들이 총 망라되어 프로젝트를 진행하게 됩니다. IT 서비스 사업의 주계약자인 당사의 경우 사업 컨설팅부터 솔루션, 시스템 장비 도입, 네트워크 구축 및 관리에 이르기 까지 종합적인 관리 운영을 맡고 사업 도중에 문제 발생시 책임과 사후 처리 부문도 담당하게 됩니다. 또한 서버등의 하드웨어 납품, 소프트웨어 납품 및 기타 서비스를 위하여 외주업체들과 하나의 의료정보시스템 사업을 위해 프로젝트 팀을 구성하여 사업을 진행하게 됩니다

따라서, 수주한 프로젝트의 성공적인 완료를 위해서는 관련 협력업체의 도움이 필수적인 요소라고 할 수 있습니다. 당사는 하드웨어 및 소프트웨어의 납품,그 외 서비스를 협력업체를 통하여 제공하고 있으며, 현재까지는 우수한 협력업체와 성공적으로 프로젝트를 진행하여 큰 어려움은 없는 상황이지만 향후에도 양질의 서비스를 제공하기 위하여 협력업체의 선정 및 관리는 당사의 수익성 및 향후 사업의 성장성에 중요한 요소라고 할 수 있습니다.

당사는 우수한 협력업체를 확보하고 안정적인 사업관계 구축을 위하여 지속적으로 노력하고 있으며 우수한 기술수준을 보유하고 있는 업체만을 선별하여 공동 프로젝트를 수행하기 위해 노력하는 등 협력업체 관리 업무를 수행하고 있습니다. 다만 이러한 노력에도 불구하고 우수한 협력업체와의 관리에 실패하거나 부실업체를 선정하여 충분하지 못한 서비스를 제공받을 경우 당사의 실적에 부정적인 영향이 있을 수 있습니다.

2. 회사위험

가.
매
출
하락
및
수
익성
악화 위험

당사의 영업이익률은 2015년 6.8%, 2016년 7.8%, 2017년 7.8%, 2018년 3분기 7.5%로 안정적인 수준에서 이익률이 유지되고 있는 모습을 보여주고 있습니다.

하지만 당사가 영위하고 있는 의료정보시스템 산업의 특성 상, 주요 고객인 대형병원의 의료 IT 투자규모가 축소되거나 의료정보시스템 기술 발전이 당사의 예상과 다른 방향으로 전개될 경우 일정 수준 이상의 수주를 확보하지 못하여 당사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 또한 새로운 경쟁업체의 출현 및 가격 경쟁 등으로 영업환경에 예상치 못한 변화가 발생할 경우 당사의 수익성에 추가적인 부정적 영향이 발생할 수 있습니다.

【 매출액 및 이익 추이 】

(단위: 백만원)

과목

2015연도('15.04~'16.03)
2016연도('16.04~'17.03)
2017연도('17.04~'18.03)
2018연도 3분기('18.04~'18.12)

매출액
55,472
52,916
55,336
40,329

영업이익

3,771
4,103
4,340
3,016

영업이익률
6.8%
7.8%
7.8%
7.5%

당기순이익

3,333
3,678
3,540
3,192

당기순이익률
6.0%
7.0%
6.4%
7.9%

당사는 수주를 통해 사업을 진행하는 특성 상 수주처에 따라 매출처가 변동하고 있으나 전체 매출액은 일정한 수준을 유지하고 있습니다. 당사의 매출액은 2014년 해외사업을 본격적으로 시작하여 2015년 매출액이 2014년 대비 크게 증가하였으며, 2016년에는 신규사업인 클라우드 개발에 집중하면서 매출액이 전년 대비 소폭 감소하였습니다. 이후 당사의 매출액은 2017년에 전년 대비 증가하였으며, 전반적으로 안정적인 수준에서 소폭 변동하는 모습을 보이고 있습니다. 당사의 최근 3개년 및 2018년도 3분기(2015년~2018년 3분기) 영업이익률은 각각 6.8%, 7.8%, 7.8%, 7.5%로 매년 안정적인 수준에서 유지되고 있습니다. 향후 기존의 다수의 인력 투입에 의한 SI 사업구조에서 소프트웨어 패키지 판매 형식으로 전환되면서 회사의 이익률이 개선될 수 있는 여건이 조성될 것으로 보여지는 바 향후 최근 사업연도의 이익률 수준이 유지될 수 있을 것으로 판단됩니다.

하지만 당사가 영위하고 있는 의료정보시스템 산업의 특성 상, 주요 고객인 대형병원의 의료 IT 투자규모가 축소되거나 의료정보시스템 기술 발전이 당사의 예상과 다른 방향으로 전개될 경우 일정 수준 이상의 수주를 확보하지 못하여 당사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 또한 새로운 경쟁업체의 출현 및 가격 경쟁 등으로 영업환경에 예상치 못한 변화가 발생할 경우 당사의 수익성에 추가적인 부정적 영향이 발생할 수 있습니다.

나.
재무안정성 관련 위험
당사의 부채비율은 2015년말 36.5%, 2016년말 32.4%, 2017년말 37.0%, 2018년 3분기말 32.1%로 업종 평균 대비 우수한 재무안정성을 보유하고 있는 것으로 판단됩니다. 유동비율 또한 2015년말 492.0%, 2016년말 483.4%, 2017년말 377.3%, 2018년 3분기 말 350.6%로 업종평균을 상회하고 있으며, 해당 기간동안 차입금은 존재하지 않습니다. 다만, 현재의 양호한 재무안정성에도 불구하고, 향후
수주 감소, 신규사업 부진, 수익성 악화, 대규모 차입 등에 따라
재무안정성이 악화될 가능성은 상존합니다. 투자자께서는 이점 유의하시어 투자판단에 임하시기 바랍니다.

【 주요 안정성 지표 】

구분
2015연도('15.04~'16.03)
2016연도('16.04~'17.03)
2017연도('17.04~'18.03)
2018연도 3분기('18.04~'18.12)
업종평균

2017년

유동비율
492.0%
483.4%
377.3%
350.6%
171.2%

부채비율
36.5%
32.4%
37.0%
32.1%
76.2%

차입금 의존도
-
-
-
-
14.9%

주) 업종평균은 2017년 기업경영분석 "J582. 소프트웨어 개발 및 공급업"을 적용하였습니다.

당사의 재무안정성 지표는 업종평균과 비교하여 볼 때 우수한 수준입니다. 2018년 3분기 기준 당사의 유동비율은 350.6%로 업종평균보다 높은 수준을 보이고 있으며, 부채비율 또한 32.1%로 업종평균 대비 양호한 수치를 기록하였습니다. 또한 당사는 무차입 경영을 유지하여 2018년 3분기 기준으로 차입금이 존재하지 않습니다.
이와 같이 당사는 업종 평균 대비 양호한 재무안정성을 보유하고 있으나, 이러한 재무안정성 지표가 지속될 것을 확신할 수는 없으며, 향후 당사의 수주 감소, 신규사업 부진, 수익성 악화, 대규모 차입 등에 따라 재무안정성이 악화될 가능성은 상존합니다.

투자자께서는 이점 유의하시어 투자판단에 임하시기 바랍니다.

다.

관
계회사 거래 관련 위험
당사는 최근 3사업연도 및 당해연도 중 관계회사와의 매출, 매입 등 거래내역이 존재하나, 해당 거래로 인한 이익 전가의 가능성은 낮은 것으로 판단되며, 이사회운영규정 및 이해관계자거래규정을 통해 내부통제 절차를 마련하고 있습니다.
하지만 이와 같은 내부통제 절차에도 불구하고 모든 이해상충 가능성을 완벽하게 방지할 수 있다고 보장할 수 없으며, 관계회사와의 거래와 관련하여 이해상충에 따라 공정성, 적정성이 확보되지 못할 경우
당사의 수익성 및 재무상태에 부정적인 영향을 미칠 수 있
으니 투자자께서는 투자 판단 시 유의하시기 바랍니다.

당사의 최근 3개년 및 당해연도 중 관계회사와의 거래 내역은 다음과 같습니다.

【 관계회사와의 거래내역 】

(단위: 백만원)

성 명

(법인명)

관계

구 분

2018연도

3분기

2017연도

2016연도

2015연도

금액

내용

금액

내용

금액

내용

서울대학교병원

최대주주

매출거래

8,106

9,035

용역

22,905

용역

13,425

용역

매출채권잔액

1,545

1,194

용역

8,281

용역

2,082

용역

매입거래

46

44

임차료 등

200

임차료 등

145

임차료 등

매입채무잔액

2

3

임차료 등

3

임차료 등

-

-

분당서울대학교병원

최대주주

매출거래

6,517

8,137

용역

7,453

용역

8,850

용역

매출채권잔액

1,527

888

용역

750

용역

690

용역

매입거래

637

150

임차료 등

465

임차료 등

60

임차료 등

매입채무잔액

316

11

임차료 등

3

임차료 등

3

임차료 등

㈜에이치스퀘어어낼러틱스

출자회사

매출거래

-

-

-

-

-

-

-

매출채권잔액

-

-

-

-

-

-

-

매입거래

771

922

외주용역대

-

-

-

-

매입채무잔액

445

417

외주용역대

-

-

-

-

당사는 서울대학교병원 및 분당서울대학교
병원과 매출ㆍ매입거래가 발생하고 있으며 매출의 대부분은 당사가 제공하는 제품인 의료정보시스템 관련 구축비용 또는 유지보수관련 비용이며 매입거래는 임차료 및 지적재산권에 대한 지급으로 발생되고 있습니다. 당사는 이해관계자거래규정에 다음과 같은 조항을 두어 이해관계자와 거래 시 이사회 승인을 받도록 하고 있으며, 이사회 승인은 이사 3분의 2 이상의 수로써 하도록 내부통제 절차를 두고 있습니다.

【 이해관계자거래규정 주요내용 】

구분
내용

제5조(이해관계자와의 거래)
① 회사는 이해관계자와 거래하지 아니한다. 다만, 불가피하게 그 거래를 행하지 않으면 안 되는 경우에는 미리 이사회에서 해당 거래에 관한 중요사실을 밝히고 이사회의 승인을 받아야 한다. 이 경우 이사회의 승인은 이사 3분의 2 이상의 수로써 하여야 하고, 그 거래의 내용과 절차는 공정하여야 한다. ② 위 ①항의 이사회 승인 시 해당 거래에 대하여 특별한 이해관계가 있는 이사는 의결권을 가지지 아니한다. 단, 의견을 진술할 수는 있다.③ 이해관계자와의 거래 중 단일 거래규모가 최근 사업 연도 말 현재의 자산총액 또는 매출총액의 1% 미만인 거래는 위 ①항에도 불구하고 이사회의 승인을 요하지 아니한다.

하지만 이와 같은 내부통제 절차에도 불구하고 모든 이해상충 가능성을 완벽하게 방지할 수 있다고 보장할 수 없으며, 관계회사와의 거래와 관련하여 이해상충에 따라 공정성, 적정성이 확보되지 못할 경우
당사의 수익성 및 재무상태에 부정적인 영향을 미칠 수 있
으니 투자자께서는 투자 판단 시 유의하시기 바랍니다.

라. 서울대학교병원 계열에 대한 매출 편중 위험

당사의 2018년 3분기 기준 매출액 중 서울대학교병원 및 분당서울대학교병원 향 매출액은 36.3%를 차지하며 높은 비중을 보이고 있습니다. 당사는 국내 매출처를 다변화하고 해외 수주 확대를 위해 지속적으로 노력하고 있으며, 신규 서비스인 클라우드 HIS를 통하여 중소형 병원에 대한 매출을 확대해나갈 것으로 기대되지만, 매출처 다변화에 실패하고 신규고객 창출이 예상보다 더디게 진행될 경우, 서울대학교병원 계열에 대한 매출 편중도가 더욱 높아질 위험이 존재합니다. 투자자께서는 이점 유의하시어 투자판단에 임하시기 바랍니다.

당사의 매출액 중 서울대학교병원 계열에 대한 매출 비중의 추이를 살펴보면 서울대학교병원 차세대 의료정보시스템 구축 프로젝트를 수행한 2016년은 57.4%로 높은 수치를 기록하였으며, 2017년 및 2018년도 3분기에는 각각 31.0%, 36.3%를 기록하여 2016년 대비 감소한 수치를 기록하였습니다.

【 서울대학교병원 관련 매출 비중 추이 】

(단위: 백만원)

구분
2015연도('15.04~'16.03)
2016연도('16.04~'17.03)
2017연도('17.04~'18.03)
2018연도 3분기('18.04~'18.12)

총 매출액
55,472
52,916
55,336
40,329

서울대학교병원
매출액
13,425
22,905
9,035
8,106

비중
24.2%
43.3%
16.3%
20.1%

분당서울대병원
매출액
8,850
7,453
8,137
6,517

비중
16.0%
14.1%
14.7%
16.2%

합계
매출액
22,275
30,358
17,172
14,623

비중
40.2%
57.4%
31.0%
36.3%

당사는 국내 매출처를 다변화하고 해외 수주 확대를 위해 지속적으로 노력하고 있으며, 신규 서비스인 클라우드 HIS를 통하여 중소형 병원에 대한 매출을 확대해나갈 것으로 기대되지만, 매출처 다변화에 실패하고 신규고객 창출이 예상보다 더디게 진행될 경우, 서울대학교병원 계열에 대한 매출 편중도가 더욱 높아질 위험이 존재합니다. 투자자께서는 이점 유의하시어 투자판단에 임하시기 바랍니다.

마. 개발비 관련 위험
당사는 클라우드 HIS 개발을 진행하면서 약 84원 규모의 개발비가 발생하였습니다
.
당사는 현재 클라우드 HIS 서비스를 시범 적용할 병원을 선정하기 위한 제반 절차를 진행하고 있으며, 2019년 3분기 중 시범 운영 병원에 대한 테스트 이후 클라우드 HIS 서비스를 정식으로 오픈할 예정입니다.
당사는 해당 개발비 투자가 향후 영업성과로 이어질 것으로 기대하고 있으나,
만약 당사가 계획하고 있는 서비스 출시 시기가 지연되거나, 서비스 안정화 및 사업확장 시점이 예상보다 지연될 경우 계획보다 많은 인력이 투입될 가능성이 존재하며, 이 경우 클라우드 HIS 관련 개발비가 추가로 발생할 가능성 또한 배제할 수 없습니다.
또한 클라우드 서비스 개발이 완료되어 개발비 상각이 개시된 이후에도 본격적인 매출 발생이 지연되는 경우 당사 수익구조에 부정적인 영향을 미칠 가능성이 있습니다. 나아가, 클라우드 서비스 개발이 완료된 이후에 일정 기간 매출이 발생하지 않는 경우 대규모의 무형자산 손상차손이 일시에 발생할 가능성도 존재합니다. 투자자께서는 이 점 유의하시어 투자 판단에 임하시기 바랍니다.

당사는 클라우드 HIS 개발과 관련하여 2016년부터 개발비가 발생하였으며, 당사의 2018년 3분기 기준 자산항목으로 계상된 개발비 잔액은 8,399백만원 수준입니다.

【 클라우드 시스템 개발에 따른 개발비 누계액 】

(단위: 백만원)

구분
2015연도('15.04~'16.03)
2016연도('16.04~'17.03)
2017연도('17.04~'18.03)
2018연도 3분기('18.04~'18.12)

개발비 누계액
-
1,066
4,722
8,399

증권신고서 제출일 현재 당사는 클라우드 HIS 서비스의 기본 기능 개발을 완료 하였으며, 부가 기능에 대한 개발을 진행하고 있습니다. 또한 당사의 클라우드 HIS 서비스를 시범 적용할 병원을 선정하기 위한 제반 절차를 진행하고 있으며, 2019년 4월 중으로 시범 적용 병원과 서비스 계약을 체결하고, 2019년 8월~9월 중 시범 운영 병원에 대한 테스트 이후 클라우드 HIS 서비스를 정식으로 오픈할 예정입니다. 당사는 클라우드 HIS에 대한 지속적인 개발 및 투자활동이 계획대로 영업성과로 연결되는 경우 클라우드 HIS를 통해 매출규모를 확대하고 원가를 절감할 수 있으며, 향후의 개발비 상각액을 충당할 수 있는 성장세 및 수익구조를 달성할 수 있을 것으로 예상하고 있으나, 그 결과에 대해서는 불확실성이 존재합니다
.

만약 당사가 계획하고 있는 서비스 출시 시기가 지연되거나, 서비스 안정화 및 사업확장 시점이 예상보다 지연될 경우 계획보다 많은 인력이 투입될 가능성이 존재하며, 이 경우 클라우드 HIS 관련 개발비가 추가로 발생할 가능성 또한 배제할 수 없습니다. 그리고 클라우드 HIS 개발이 완료되어 무형자산 상각이 개시된 이후에도 본격적인 매출 발생이 지연되는 경우 당사 수익구조에 부정적인 영향을 미칠 가능성이 있습니다. 나아가, 경우에 따라서 제품 개발이 완료된 이후에 일정 기간 매출이 발생하지 않는 경우 대규모의 무형자산 손상차손이 일시에 발생할 가능성도 존재합니다. 투자자께서는 이 점 유의하시어 투자 판단에 임하시기 바랍니다.

바.
매출채권 부실화 가능성
당사의
매출채권 회전율은 2015년 10.3회, 2016년 7.8회, 2017년 4.8회로 감소 추세에 있으며, 2018년 3분기 기준 매출채권 회전율은 5.1회로 업종 평균인 5.5회를 하회하는 수치를 기록하였습니다. 당사는 대형병원 위주로 구성된 안정적인 거래처 및 짧은 채권회수기간으로 자금흐름 및 유동성 위험의 가능성이 높지 않은 것으로 판단됩니다. 그럼에도 불구하고 향후 영업환경이 악화되고 매출채권의 부실화가 발생할 경우 당사의 유동성 및 수익성에 악영향을 미칠 수 있습니다.

당사의 매출채권 회전율은 2018년 3분기 기준 5.1회로 업종평균인 5.5회를 하회하는 수치를 기록하였습니다. 당사의 최근 3개년 매출채권 회전율은 다음과 같습니다.

【 매출채권 회전율 】

구분
2015연도('15.04~'16.03)
2016연도('16.04~'17.03)
2017연도('17.04~'18.03)
2018연도 3분기('18.04~'18.12)
업종평균

2017년

매출채권회전율
10.3회
7.8회
4.8회
5.1회
5.5회

당사는 의료정보시스템 구축사업 관련 대금을 선금, 중도금, 잔금 형식으로 수취하는 구조 상 매출채권이 해마다 증가하고 있는 추세를 보이고 있으며, 이에 따라 영업활동현금흐름이 감소세를 보이고 있는 것으로 파악됩니다

【 연도별 영업활동현금흐름 현황 】

(단위: 백만원)

구분
2015연도('15.04~'16.03)
2016연도('16.04~'17.03)
2017연도('17.04~'18.03)
2018연도 3분기('18.04~'18.12)

영업활동으로 인한 현금흐름
5,182
4,888
3,530
2,709

다만, 2018년 3분기 말 매출채권 연령을 살펴보면, 매출채권 잔액의 71.9%에 해당하는 6,611백만원이 3개월 이내의 연령을 보이고 있어 현재까지 매출채권의 회수 자체는 문제없이 진행되고 있는 것으로 판단됩니다.

【 매출채권 연령분석 】

(단위: 백만원)

구분

3월미만

3~6월 미만

6~12월 미만

1년이상

매출채권잔액

부도금액

(업체수)

2015연도말(2016.03.31)

2,131

-

83

-

2,214

-

2016연도말(2017.03.31)

11,291

-

17

-

11,308

-

2017연도말(2018.03.31)

11,984

-

-

17

12,001

-

2018연도 3분기말(2018.12.31)

6,611
2,096
471
17
9,195
-

당사의 매출처들이 대형병원에 집중되어 있고, 해외의 경우 최종 End User가 국가 기관, 병원그룹으로 매출처의 부실화 가능성은 낮은 것으로 파악되며, 결제조건 또한 1∼3개월 내 결제로 3개월 내에 회수하고 있어 매출채권 회수 지연 등에 따른 문제는 없는 것으로 판단됩니다. 그럼에도 불구하고 향후 영업환경의 악화로 매출채권의 부실화가 발생할 경우에는 당사의 유동성 및 수익성에 악영향을 미칠 수 있습니다.

사.
외화 관련 위험
당사는 2014년부터 해외진출을 시작하였으며, 이에 따라 외화 거래가 빈번하게 발생하고 있습니다. 예상치 못한 글로벌 경기 위축, 국내 통화관련 정책 변경, 대내외 거시경제 변수 등에 따라 환율의 급변동 가능성을 완전히 배제할 수 없으며, 이에 따른 당사의 대응이 적절하지 못할 경우 외환 관련 손실이 당사 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있으므로 투자자께서는 이점 유의하시어 투자에 임하시기 바랍니다.

당사는 2014년부터 해외에 진출하여 외화 거래가 빈번하게 발생하고 있으며, 이에 따라 환율의 변동으로 인해 당사 손익이 영향을 받을 수 있습니다. 2018년 3분기 기준 환율변동이 세전이익 및 자본에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분

10% 상승 시

10% 하락 시

USD/원

386
(386)

SAR/원

44
(44)

한편 2015년부터 2018년 3분기까지 회사가 인식한 외화관련 손익의 내역은 다음과 같습니다.

【 외화관련 손익 내역 】

(단위: 백만원)

구 분

2015연도('15.04~'16.03)
2016연도('16.04~'17.03)
2017연도('17.04~'18.03)
2018연도 3분기('18.04~'18.12)

외화환산손익

(165)

(61)

(208)

99

외환차손익

295

446

(211)

175

합계

130

385

(419)

274

예상치 못한 글로벌 경기 위축, 국내 통화관련 정책 변경, 대내외 거시경제 변수 등에 따라 환율의 급변 가능성을 완전히 배제할 수 없으며, 이에 따른 당사의 대응이 적절하지 못할 경우 외환 관련 손실이 당사 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있으므로 투자자께서는 이점 유의하시어 투자에 임하시기 바랍니다.

아.
수
주 프로젝트 진행 지연 관련 위험

당
사는
의료정보시스템에 구축 사업에서의 독보적인 경쟁력을 기반으로 수주 프로젝트에 대하여 공사기한에 맞추어 프로젝트를 완료해왔습니다.
그러나 사업 진행과정에서 예측하지 못한 변수가 발생하여 당사의 구축 작업이 지연되거나 발주처의 경영환경, 공사일정 등의 지연으로 당사가 수주한 프로젝트가 지연될 가능성은 상존합니다.

S의료원 의료정보시스템 구축 프로젝트의 경우 당초 구축기한이 2019년 4월까지였으나 S의료원의 사정으로 병원 개원이 지연되고 있어 구축기간 내에 의료정보시스템 오픈이 불가능한 상황입니다.
따라서, 계약 변경에 따라 구축기한이 연기되어 프로젝트 진행이 함께 지연되는 경우 매출 인식 지연에 따라 당사 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있으므로 투자자께서는 이점 유의하시어 투자에 임하시기 바랍니다.

통상적으로 당사가 영위하고 있는 의료정보시스템 구축 사업은 발주기관에서 제안요
청서(RFP)를 공고하고 경쟁입찰을 통해 사업을 낙찰받는 형태로 진행되며, 프로젝트를 수주 받은 후 공사기한에 맞추어 구축 작업이 진행됩니다. 당
사는
의료정보시스템에 구축 사업에서의 독보적인 경쟁력을 기반으로 수주 프로젝트에 대하여 공사기한에 맞추어 프로젝트를 완료해왔습니다. 그러나 사업 진행과정에서 예측하지 못한 변수가 발생하여 당사의 구축 작업이 지연되거나 발주처의 경영환경, 공사일정 등의 지연으로 당사가 수주한 프로젝트가 지연될 가능성은 상존합니다.

증권신고서 제출일 현재 당사의 수주계약 현황은 다음과 같습니다.

【수주계약 현황】

(단위: 백만원)

회사명
품목
발주처
계약일
공사기한
수주총액
진행률
미청구공사
공사미수금

총액
손상차손누계액
총액
대손충당금

이지케어텍㈜
E의료원 차세대 HIS 구축
E의료원
2017.04.01
2017.04.01~2019.04.30
11,119
84.0%
754
-
1,002
10

이지케어텍㈜
C병원 차세대 HIS 구축
C병원
2018.09.17
2018.09.17~2020.09.15
13,720
18.0%
-
-
-
-

이지케어텍㈜
S의료원 HIS 구축
S의료원
2017.06.30
2017.06.30~2019.04.30
9,155
42.8%
-
-
-
-

이지케어텍㈜
G병원 차세대 HIS 구축
G병원
2017.10.01
2017.10.01~2018.08.31
7,760
100.0%
-
-
892
9

이지케어텍㈜
D의료원 차세대 HIS 패키지 구축
D의료원
2018.02.20
2018.02.20~2019.02.28
7,590
90.0%
-
-
-
-

이지케어텍㈜
USA A병원 BESTCare 2.0 구축
A병원
2017.01.01
2017.01.01~2019.09.30
7,483
43.2%
-
-
636
6

상기의 수주계약 현황 내용 중

S의료원 의료정보시스템 구축 프로젝트의 경우 당초 구축기한이 2019년 4월까지였으나 S의료원의 사정으로 병원 개원이 지연되고 있어 구축기간 내에 의료정보시스템 오픈이 불가능한 상황입니다.

이에 따라 당사는 계약 변경을 협의하고 있으나, 증권신고서 제출일 현재 S의료원의 병원 개원 일자가 아직 정해지지 않고 있으며, 이에 따라 만약 계약 변경에 따라 구축기한이 연기되어 프로젝트 진행이 함께 지연되는 경우 매출 인식 지연에 따라 당사 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시어 투자에 임하시기 바랍니다.

3. 기타위험

가. 공모가 산정방식의 한계에 따른 위험

당사는 금번 공모를 위한 당사의 주당가치를 평가함에 있어 국내 증권시장에 기상장된
비교기업의 2018년 4월~9월 실적의 연환산 실적을 기준으로 PER을 산정
하였습니다
.

비교기업은 업종 유사성, 사업 유사성, 재무적 유사성, 일반 요건 등을 고려하여
최종적으로 2개 기업을 최종 비교기업으로 선정
하였습니다.

최종 비교기업의 연환산 실적 기준 PER의 평균은 24.2배
입니다.

당사의 주당 평가가액에 할인율 31.6%~16.7%를 적용한 공모희망가액은 10,100원~12,300원
입니다.

당사의 희망공모가액은 유사회사의 PER을 적용하여 산출되었지만, 희망공모가액 범위가 당사의 절대적인 가치를 의미하는 것은 아니며

최종 선정된 비교기업들은 당사와 주요 매출 품목의 종류 및 비중, 주요 사업지역, 전략, 영업환경, 시장 내 위치, 성장성 등 측면에서 차이가 존재할 수 있습니다. 또한 향후 국내외 경기, 주식시장 현황, 산업 성장성, 영업환경 변화 등 다양한 요인의 영향으로
예측, 평가정보는 변동될 수 있으며, 유사회사 선정 및 PER 평가방식의 한계가 있으니 투자시 유의
하여 주시기 바랍니다.

당사는 금번 공모를 위한 당사의 주당가치를 평가함에 있어 국내 증권시장에 기상장된 비교기업의 2018년 4월~9월 실적의 연환산 실적을 기준으로 PER을 산정하였습니다.당사는 병원정보시스템 관련 소프트웨어 개발을 주 사업으로 영위하고 있으며, 한국표준산업분류상 "(J5822)응용 소프트웨어 개발 및 공급업"에 속해 있습니다. 그러나 유사한 사업을 영위하는 업종이 다양한 산업분류로 되어 있어 상장종목 중 Healthcare 인프라 관련 사업을 영위하는 업체를 유사회사로 분류하여 20개 기업을 모집단으로 선정하였으며, 사업의 유사성 및 재무상황 등을 고려하여 2개사(유비케어, 제이브이엠)를 최종 유사기업으로 선정하여 공모가액을 산정하였습니다.또한, 3월 결산월인 당사와 당사가 선정한 최종 유사기업의 비교가능성을 높이기 위해 최종 유사기업의 2018년 3분기 누계 당기순이익에서 2018년 1분기 당기순이익을 제외한 2018년 4월부터 2018년 9월까지의 순이익을 연환산하였습니다.최종 유사기업 2개사(유비케어, 제이브이엠)의 2018년 4월~9월 실적을 연환산하여 산출한 당사의 상대평가 가치는 하기와 같습니다.

[최근 12개월 실적을 적용한 PER 산출]

(단위: 백
만
원

)

구분
유비케어
제이브이엠

당기순이익 (A) (주1)
4,001
5,540

연환산 당기순이익
(B=A*2)

8,002
11,080

기
준시가총액 (C) (주2)

231,768
211,278

PER
(배) (E=C/B)

29.0배
19.1배

평균 PER
(배)

24.2배

주1)
당기순이익은 지배주주 소유주지분 당기순이익 기준(2018.04~2018.09)입니다.

주2)
기준시가총액의 경우 평가기준일(2019년 1월 31일)의 Min[1개월 평균 시가총액, 1주일 평균 시가총액, 기준일 시가총액]

[PER를 적용한 주
당 상대가치 산출
]

구 분

금 액

비 고

3분기 조정 당기순이익 (주1)

2,917백만원

2018.04~2018.12

적용 연환산 당기순이익

4,994백만원

-

적용 PER Multiple

24.2배

-

적정시가총액

94,242백만원

-

공모 후 희석주식수

6,386,000주

-

주당 평가가격

14,758원

-

주1)
조정 당기순이익은 당사의 2018년 3분기 당기순이익에서 비경상적인 이익인 외화 관련 손익 274백만원을 차감하여 산출하였습니다.

주2)
상기 산식에 따른 계산 수치와 실제 기재수치의 차이는 소수점 이하 단수에 따라 발생합니다.

[이지케어텍㈜ 희망공모가액 산출내역]

구 분
내 용

PER 적용 주당 평가가액
14,758원

평가가액 대비 할인율
31.6% ~ 16.7%

희망공모가액
10,100원 ~ 12,300원

확정공모가액 (주1)
-

주1) 확정공모가액은 수요예측 결과를 감안하여 최종 확정될 예정입니다.

당사의 희망공모가액은 유사회사의 PER을 적용하여 산출되었지만, 희망공모가액 범위가 당사의 절대적인 가치를 의미하는 것은 아닙니다. PER 평가방식과 같은 상대가치 평가방법의 적용에 필요한 유사회사의 선정 과정에서 평가자(기관)의 주관적인 판단 개입 가능성과 시장의 오류(기업가치의 저평가 혹은 고평가)등에 기인한 기업가치 평가의 오류 발생가능성은 상대가치 평가방법의 한계점으로 지적되고 있습니다. 최종 선정된 유사회사들은 당사와 사업구조 및 전략, 제품(Service), 영업환경, 성장성 등에서 차이가 존재하므로, 투자자들은 유사회사 현황, 참고 정보 등을 기반으로 투자의사 결정을 하는 경우 이와 같은 차이 사항에 유의하시기 바랍니다.

[PER 평가방식의 한계점]

1. PER는 기업의 수익성에 기반한 수치로 비교대상회사에서 적자(-)가 발생한 경우 적용할 수 없습니다.2. PER 결정요인은 일정 시점의 주가와 주당 경상이익뿐만 아니라 배당성향 및 할인율, 성장률 등 다양합니다. 따라서 경상이익 규모, 현금창출 능력, 유보율, 자본금 등 여러요인이 완벽하게 일치하는 동업종 회사가 아닌 이상 한계점이 존재합니다.3. 비교대상회사가 동일 업종에 속한다고 해도 각 회사에 고유한 사업구성, 시장점유율 추이, 인력수준, 재무위험 등에서 차이가 있으며, 이는 계량화하기 어려운 측면이 있습니다. 이에 따라, 동업종 소속회사의 비율을 적용하여 비교분석하는 데에도 한계점이 존재합니다.4. 일정 시점의 주가 수준은 과거 실적보다는 미래 예상이익에 대한 기대감을 반영하고 있으므로, 비교평가회사의 과거 재무제표에 의거한 비교분석에 한계점이 존재합니다.5. 당기순이익은 영업활동에 의한 수익창출 외에 영업외손익 등이 반영된 최종 결과물이므로 PER를 적용한 비교가치는 기업이 창출한 이익의 질을 파악할 수 없으며, 회계처리 등에 의해 순이익이 쉽게 영향을 받을 수 있는 단점이 있습니다.

이에 따라, 당사의 주당 평가가액은 당사의 기업가치를 평가하는데 있어 절대성을 내포하고 있는 것은 아니며, 향후 발생할 수 있는 경기상황의 변동 및 당사가 속한 산업의 성장성 및 위험, 당사의 영업 및 재무에 대한 위험 등이 계량화되어 있지 않았습니다. 따라서, 금번 평가의 결과로 산출된 당사의 평가가치는 대표주관회사인 미래에셋대우㈜가 그 가치를 보증하거나 향후 코스닥시장에서 거래될 주가수준을 예측하는 것이 아님을 투자시 유의하시기 바랍니다.

나. 투자설명서 교부 관련 사항

2009년 2월 4일 부로 시행된 『자본시장법』에 의거 일반청약자들은 투자설명서를 미리 교부 받아야 청약이 가능합니다.

2009년 2월 4일 부로 시행된 『자본시장법』 제124조에 의거 누구든지 증권신고의 효력이 발생한 증권을 취득하고자 하는 자(전문투자자, 그밖에 대통령령으로 정하는 자를 제외함)에게 적합한 투자설명서를 미리 교부하지 아니하면 그 증권을 취득하게 하거나 매도하여서는 안됩니다. 다만,『자본시장법』 시행령 132조에 의거하여 투자설명서를 받기를 거부한다는 의사를 서면으로 표시한 자는 투자설명서의 교부 없이 청약이 가능합니다. 이에, 금번 공모주 청약 시 일반청약자들은 사전에 투자설명서를 교부 받아 회사 현황 및 투자위험요소 등을 검토하신 후 청약 여부를 결정하시길 바라며, 투자설명서 교부와 관련한 자세한 사항은 『Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항 - 4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항 - 라. 투자설명서 교부에 관한 사항』 부분을 참조하시기 바랍니다.

다. 공모주식수 변경 위험

『증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정』제2-3조(효력발생시기의 특례 등) 제2항 제1호에 따라
수요예측 실시 후, 증권신고서 효력 발생일에 영향을 미치지 아니하고 신고서 제출일 현재
증권신고서에 기재된 모집 또는 매출할 증권수의 100분의 80 이상과 100분의 120 이하에 해당하는 증권수로 공모가 변경
될 수 있으니 투자시 유의
하여 주시기 바랍니다.

증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정에 따르면 증권시장에 상장하기 위하여 지분증권을 모집 또는 매출하는 경우로서 모집 또는 매출할 증권 수를 당초에 제출한 신고서의 모집 또는 매출할 증권수의 100분의 80 이상과 100분의 120 이하에 해당하는 증권수로 변경하는 경우 정정신고서를 제출시, 당초의 신고서 효력 발생일에 영향을 미치지 않습니다.금번 공모의 경우 수요예측 실시 후, 증권신고서 효력 발생일에 영향을 미치지 아니하고 신고서 제출일 현재 증권신고서에 기재된 모집 또는 매출할 증권수의 100분의 80 이상과 100분의 120 이하에 해당하는 증권수로 공모주식수가 변경될 수 있으니 투자시 유의하여 주시기 바랍니다.

라. 상장 이후 유통물량 출회에 따른 위험

공모주식을 포함하여
상장 후 당
사 발행주식총수의

56.7%에
해당하는 3,618,339주
에
대하여 의무예치 또는 계속보유의무가 없으며
, 이러한
매
도가능물량으로 인해 상장 이후

당사의 주가가 하락하는 등 부정적인 영향

을 미칠 수 있으니 투자자 여러분께서는 이 점 투자에 유의하시기 바랍니
다.

증권신고서 제출일 현재 당사의 최대주주인 서울대학교병원 소유주식수 2,245,611주를 포함한 최대주주 등이 보유한 소유주식수 2,478,661주는

『코스닥시장 상장규정』
제21조 1항
에

인해 상장일로부터 6개월간 한국예탁결제원에 보호예수됩니다. 당사는 이 중 상장이후 안정적인 경영 및 투자자보호 조치 차원에서 최대주주 및 관계법인(분당서울대학교병원) 소유주식수 2,260,611주에 대해 6개월의 추가적인 보호예수 기간을 자발적으로 설정하였습니다.

또한, 보호예수 대상은 아니나 이번 공모시 우리사주조합에 배정된 150,000주는 한국증권금융에 예탁되어 예탁 후 1년간 매각이 제한됩니다.

한편,『코스닥시장 상장규정』제26조 제6항 제2호에 의하여 상장주선인이 상장을 위해 모집, 매출하는 주식의 100분의 3에 해당하는 수량(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량)을 모집, 매출하는 것과 같은 가격으로 취득하여 상장일로부터 3월간 계속보유하여야 합니다. 이를 위하여 상장주선인인 미래에셋대우㈜는 39,000주를 취득할 예정에 있으며, 상장일로부터 3월간 계속보유합니다.
『코스닥시장 상장규정』에 의거하여 보호예수된 물량은 한국거래소가 불가피하다고 인정하는 경우를 제외하고는 매각이 제한됩니다.

코스닥시장 상장규정 제21조(상장 후 매각제한)① 계속보유의무자의 주식등의 계속보유기간은 다음 각 호와 같다. 다만, 경영투명성, 경영안정성 및 투자자 보호 등을 위하여 거래소가 필요하다고 인정하는 경우에는 계속보유의무자와 협의하여 다음 각 호의 계속보유기간 이외에 2년 이내의 범위에서 계속보유기간을 연장할 수 있다.1. 최대주주등 : 상장일부터 6월간(기술성장기업, 외국기업, 신속이전기업 또는 신속합병상장기업의 경우에는 1년간). 다만, 특수관계인의 경우 주식보유목적, 최대주주와의 관계 및 경영권 변동 가능성 등을 고려하여 세칙으로 정하는 경우는 제외할 수 있다.코스닥시장 상장규정 제26조(상장주선인의 의무)

⑥상장주선인은 다음 각 호에서 정하는 바에 따라 상장예비심사청구일부터 신규상장신청일까지 상장예정법인이 상장을 위해 모집ㆍ매출하는 주식의 일부를 해당 모집ㆍ매출하는 가격과 같은 가격으로 취득하여 보유하여야 한다. 이 경우 취득수량의 산정기준 및 취득방법 등에 대하여는 세칙에서 정한다.1. 주선의 경우에는 해당 모집ㆍ매출하는 주식의 100분의 5에 해당하는 수량(취득금액이 25억원을 초과하는 경우에는 25억원에 해당하는 수량)에 대하여 상장일로부터 1년간 계속보유하여야 한다. 다만, 상장일부터 6월이 경과한 경우에는 매 1월마다 최초보유주식의 100분의 5에 상당하는 부분까지 매각할 수 있다.

2. 국내법인 상장주선의 경우에는 해당 모집ㆍ매출하는 주식의 100분의 3에 해당하는 수량(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량)에 대하여 상장일로부터 3월간 계속보유하여야 한다. 다만, 제7조제9항에 따른 신속이전기업 상장주선의 경우에는 해당 모집ㆍ매출하는 주식의 100분의 5에 해당하는 수량(취득금액이 25억원을 초과하는 경우에는 25억원에 해당하는 수량)에 대하여 상장일부터 6개월간 계속보유하여야 한다.

상장 후 기존주주가 보유하고 있는
주식과 공모로 발행하는 주식을 합산하여
총
3,618,339주(56.7%)
는

상장 직후 출회가 가능한 유통가능물량이며, 이로 인하여 상장 이후 주가가 하락할 수 있으니 투자자 여러
분께서는 이 점 투자에 유의하시기 바랍니다. 동 유통가능물량은 향후 기관투자자의 의무보유확약 등이 발생할 경우 변동될 수 있으며, 상장 이후 유통가능주식수 세부 현황은 아래와 같습니다.

[유통가능주식수 등의 현황]

(단위 : 주)

구 분
공모 전
공모 후
매각제한 기간

주식수
지분율
주식수
지분율

유통제한물량
보통주
서울대학교병원
2,245,611
44.5%
2,245,611
35.2%
상장일로부터 1년(자발적 보호예수)

분당서울대학교병원
15,000
0.3%
15,000
0.2%

서울대학교의과대학교육연구재단
37,000
0.7%
37,000
0.6%
상장일로부터 6개월

임원(등기, 미등기)
181,050
3.6%
181,050
2.8%

우리사주조합(사전배정분)
100,000
2.0%
100,000
1.6%
예탁 후 1년

우리사주조합(공모배정분)
-
-
150,000
2.3%
상장일로부터 1년

주관사 의무인수분
-
-
39,000
0.6%
상장일로부터 3개월

소 계
2,578,661
51.1%
2,767,661
43.3%
-

상장직후유통가능물량
보통주
기존주주 - 산업은행
340,000
6.7%
340,000
5.3%
-

기존주주 - 기타
2,128,339
42.2%
2,128,339
33.3%
-

공모주주
-
-
1,150,000
18.0%
-

소 계
2,468,339
48.9%
3,618,339
56.7%
-

합 계
5,047,000
100.0%
6,386,000
100.0%
-

주) 유통가능물량은 공모주식수 변동 및 수요예측 시 기관투자자의 의무보유확약 등이 발생할 경우 변동될 수 있습니다.

마. 상장주선인의 주식 취득 관련 사항
상장 시 공모 주식 1,300,000주 이외에 코스닥시장 상장규정에 의해 상장주선인이 별도로 39,000주를 취득
하게 됩니다. 이에 따라 공모 이외의 주식수 증가로 인해 주식가치가 희석될 수 있습니다. 그리고 금번 공모 시 청약 미달이 발생하여 이를 상장주선인이 인수하게 될 경우 상장주선인이 추가로 취득하는 주식의 수는 감소할 수 있습니다.

코스닥시장 상장규정 제26조제6항제2호에 의거하여 미래에셋대우㈜는 모집ㆍ매출하는 주식의 100분의 3에 해당하는 수량(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량)인 39,000주를 추가로 인수하게 되며, 상장규정에 따른 상장주선인의 의무 취득분은 상장 후 3개월간 계속보유하여야 합니다. 투자자께서는 공모 이외의 주식수 증가로 인해 주식가치가 희석될 수 있는 점 참고하시기 바랍니다.

【 상장 전ㆍ후 주식수 】

(단위: 주)

구분

상장전

상장후

주식수

비율

주식수

비율

공모전 주식수

5,047,000

100.0%

5,047,000
79.03%

공모 주식수(신주)

-

0.0%

1,300,000
20.36%

상장주선인의 의무 취득분

-

0.0%

39,000
0.61%

합계

5,047,000

100.0%

6,386,000

100.0%

코스닥시장 상장규정 시행세칙 제23조 제4항에 따르면 모집ㆍ매출한 주권의 일부를 취득하는 자가 없는 때에 그 나머지를 상장주선인이 취득하는 경우에는 그 취득수량을 포함하도록 되어 있습니다. 따라서, 금번 공모에서 모집ㆍ매출하는 물량 중 청약 미달이 발생하여 이를 상장주선인이 인수하게 될 경우 상장주선인이 추가로 취득하는 증권의 수량이 39,000주 보다 감소할 수 있습니다.또한, 모집ㆍ매출하는 물량 중 청약미달이 100분의 3(취득금액이 10억원을 초과하는 경우 10억원에 해당하는 수량)이상 발생하여 상장주선인이 이를 인수할 경우 상장주선인이 추가로 취득하게 되는 물량은 0(Zero)이 될 수 있습니다.

【 청약 미달이 3% 이상 발생할 경우 상장전후 주식수 】

(단위: 주)

구분

상장전

상장후

주식수

비율

주식수

비율

공모전 주식수

5,047,000

100.0%

5,047,000
79.03%

공모주식수(신주)

-

0.0%

1,300,000
20.36%

상장주선인의 의무 취득분

-

0.0%

-
0.0%

합계

5,047,000

100.0%

6,347,000

100.0%

바
.
수요예측 참여가능한 기관투자자의 범위

금번 공모를 위한 수요예측시『증권 인수업무 등에 관한 규정』제2조 제8호에 따른 기관투자자만 참여가 가능하므로 투자자께서는 이점 유의
하여 주시기 바랍니다.

2016년 12월 13일『증권 인수업무 등에 관한 규정』개정으로 인하여 동 규정 제2조 제8호에도 불구하고 동 규정 제5조 제1항 제2호 단서조항에 따라 창업투자회사 등도 수요예측에 참여하는 것이 가능하도록 하고 있습니다.그러나 금번 공모를 위한 수요예측시『증권 인수업무 등에 관한 규정』제5조 제1항 제2호 단서조항을 적용하지 않음에 따라 동 조항에 따른 창업투자회사 등은 수요예측에 참여할 수 없으며, 동 규정 제2조 제8호에서 규정하는 기관투자자만 수요예측에 참여할 수 있습니다. 투자자께서는 이점에 유의하여 주시기 바랍니다.

사
. 상장요건 일부 미충족시 거래 제약에 따른 위험

금번 공모는 「코스닥시장상장규정」제6조 제1항 제3호에서 규정하고 있는주식의 분산요건을 충족할 목적으로 『자본시장과 금융투자업에 관한 법률』에따라 공모의 방법

으로 실시
됩니다. 금번 공모 후 당사가 신규상장신청 제출일까지 필요한 요건을 모두 충족하면 본 주식은 코스닥시장에 상장되며 매매를 개시하게 됩니다. 그러나,
일부 요건이라도 충족하지 못하거나 상장재심사 사유에 해당되어 재심사 승인을 받지 못할 경우 코스닥시장에서 거래할 수 없어, 당사의 주식을 취득하는 투자자는 주식의 환금성에 큰 제약
을 받을 수도 있습니다.

본 주식은 코스닥시장 상장을 목적으로 모집하는 것으로 당사는 2018년 11월 30일 상장예비심사청구서를
제출하여 2019년
01월 24일
한국거래소로부터 상장예비심사를 승인 받았습니다. 금번 공모는 코스닥 신규상장에 필요한 주식의 분산요건을 충족할 목적으로 「자본시장과 금융투자업에 관한 법
률」에 따라 모집을 통해 공모하는 것입니다.한국거래소의 상장예비심사 결과 당사는 「코스닥시장상장규정」 제11조에서 정하는 신규상장신청일(모집완료일)까지 주식의 분산(「코스닥시장상장규정」 제6조 제1항 제3호)요건을 구비하여야 합니다. 또한 당사가 「코스닥시장상장규정」 제9조 제1항 각호의 1에 해당되어 상장예비심사 결과에 중요한 영향을 미친다고 한국거래소가 인정하는 경우에는 상장예비심사 결과의 효력을 인정하지 아니하며, 이 경우 재심사를 받을 수 있습니다.

[코스닥시장 상장예비심사 결과]

1. 상장예비심사결과

□ 이지케어텍㈜가 상장주선인을 통하여 제출한 상장예비심사청구서 및 동 첨부서류를 코스닥시장상장규정(이하 “상장규정”이라 한다) 제8조(상장예비심사등)에 의거하여 심사('19.1.24)한 결과, 사후 이행사항을 제외하고 신규상장 심사요건을 구비하였기에 다음의 조건으로 승인함

- 다 음 -

□ 사후 이행사항

- 청구법인은 상장규정 제11조에서 정하는 신규상장신청일(모집 또는 매출의 완료일)까지 상장규정 제6조제1항제3호(주식의 분산)의 요건을 구비하여야 함

- 만약 청구법인이 신규상장 신청일에 코스닥시장상장규정 제2조 제9항에서 정하는 벤처기업에 해당하지 않게 되는 경우에는 동 규정 제6조의 벤처기업 요건이 적용되지 아니하고 일반기업 상장요건을 구비하여야 함

2. 예비심사결과의 효력 불인정

□ 청구법인이 코스닥시장상장규정 제9조제1항에서 정하는 다음 각 호의 사유에 해당되어, 본 예비심사결과에 중대한 영향을 미친다고 한국거래소(이하 “거래소”라 한다)가 인정하는 경우에는, 본 예비심사결과의 효력을 인정하지 아니할 수 있으며, 이 경우 청구법인은 재심사를 청구할 수 있음

1) 상장규정 제4조제4항제2호의 규정에서 정하는 경영상 중대한 사실(발행한 어음 또는 수표의 부도, 합병 등, 소송의 제기, 영업활동의 중지, 주요자산의 변동 등)이 발생한 경우

2) 상장예비심사청구서 또는 첨부서류의 내용 중 허위의 기재 또는 표시가 있거나 중요한 사항을 기재 또는 표시하지 아니한 사실이 발견된 경우

3) 상장규정 제4조제2항제1호의 서류(최근 사업연도 재무제표 및 감사인의 감사보고서)에 대한 외부감사및회계등에관한규정 제23조의 규정에 의한 감리결과 금융위원회 또는 증권선물위원회가 상장예비심사청구법인에 대하여 과징금 부과를 의결하거나 동규정 제26조제1항제3호(1년 이내의 증권 발행제한) 또는 제26조제7항(검찰총장에게 고발 또는 통보)에 해당하는 조치를 의결한 사실이 확인된 경우

4) 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제122조의 규정에 의한 정정신고서의 정정내용이 중요한 경우

5) 상장예비심사결과를 통보받은 날부터 6월 이내에 상장규정 제11조의 규정에 의한 신규상장 신청을 하지 않은 경우.

다만, 당해 법인이 코스닥시장의 상황급변 등 불가피한 사유로 신규상장 신청기간의 연장을 신청하여 거래소가 승인하는 경우에는 동 기간을 6월 이내의 범위에서 연장할 수 있음

6) 그 밖에 상장예비심사결과에 중대한 영향을 미치는 것으로 거래소가 인정하는 경우

□ 청구법인의 제4조제2항제1호의 서류(최근 사업연도 재무제표 및 감사인의 감사보고서)에 대한 외부감사및회계등에관한규정 제23조의 규정에 의한 감리결과 증권선물위원회가 상장예비심사청구법인에 대하여 동규정 제26조제1항제1호·제2호·제4호에 해당하는 조치(임원의 해임 또는 면직 권고, 임원의 6개월 이내 직무 정지, 3개 사업연도 이내의 감사인 지정)를 의결한 사실이 확인된 경우, 거래소는 당해 법인에 대하여 제6조제1항제19호의 규정에 의한 신규상장 심사요건을 기준으로 심사하여 심사결과가 상장예비심사결과의 효력불인정에 해당하는 경우에는 시장위원회의 심의·의결을 거쳐 상장예비심사결과의 효력을 인정하지 아니할 수 있음

3. 기타 신규상장에 필요한 사항

□ 청구법인은 코스닥시장상장규정 제4조제4항에서 정하는 다음 각 호 해당하는 사유가 발생한 때에는 그에 관련된 서류를 제출하여야 함

1) 증권에 관한 사항에 대한 이사회나 주주총회의 결의

2) 경영상 중대한 사실(발행한 어음 또는 수표의 부도, 합병등, 소송의 제기, 영업활동의 중지, 주요자산의 변동 등)

3) 모집 또는 매출의 신고를 한 때에는 투자설명서(예비투자설명서를 포함한다). 이 경우 기재내용의 정정사항을 포함한다.

4) 당해 사업연도 반기종료 후 45일이 경과한 경우 반기재무제표 및 감사인의 검토보고서

5) 최근 사업연도의 결산 승인을 위한 주주총회가 개최된 경우 최근 사업연도의 재무제표 및 감사인의 감사보고서

만약 당사의 상장적격성심사결과에 영향을 줄 수 있는 사건이 발생할 경우, 이는 당사 주식 상장일정의 연기 또는 상장의 승인 취소를 유발할 수 있으며, 이에 따라 당사의 주식의 가격과 유동성에 심각한 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

아
. 투자원금손실 발생 가능성

당사의 주식
은 한국거래소 코스닥시장에서 거래된 적이 없으며 금번 상장을 통해 최초 거래되는 것
입니다. 또한 수요예측을 거쳐 당사와 대표주관회사와 합의를 통해 결정된 동
주
식의 공모가격은 코스닥시장 상장 이후 시장에서 거래된 시장가격을 나타내는 것이 아니며,
상장 이후 투자자는 공모가격이나 그 이상의 가격으로 주식을 재매각하지 못할 수도 있다는 점에 유의
하시기 바랍니다.

본 건 상장 이전에는 당사의 주식이 거래되는 공개시장이 존재하지 않았습니다. 또한 당사가 한국거래소 코스닥시장에 상장된 이후에 당사 주식의 거래 가격이 금번 공모가격을 하회할 수 있으며, 당사의 주식에 대한 매매가 원활하지 못할 수 있습니다.당사 주식의 공모 가격은 수요예측을 거쳐 당사와 대표주관사의 합의를 통해 결정될 동 주식의 공모가격은 기업공개 이후 시장에서 거래되는 시장가격을 나타내는 것이 아니며, 당사의 재무실적, 당사 및 당사가 경쟁하는 업종의 과거 및 미래전망, 당사의 경영진, 당사의 과거 및 현재영업, 당사의 미래수익 및 원가구조에 대한 전망, 당사의 발전 현황, 당사와 유사한 사업 활동을 영위하고 있는 공개기업의 가치평가, 한국 증권시장의 변동성 여부와 같은 요인의 영향을 받을 수 있습니다. 따라서 투자자는 공모가격이나 그 이상의 가격으로 주식을 매각하지 못할 수 있으며, 그 결과 투자금액의 일부 또는 전부에 대한 손실이 발생할 수 있습니다.

자
. 증권신고서 정정 위험

본
증권신
고서(투자설명서)의 효력발생은 정부 또는 금융위원회가 본 증권신고서(투자설명서)의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 본 지분증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니며
, 또한 본 증권신고서(투자설명서)의
기재사항은 청약일 전에 정정될 수 있음을 유의
하시기 바랍니다.

본 증권신고서에 대하여 정부가 본 신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 이 증권신고서의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 당사에 대한 투자책임은 전적으로 주주 및 투자자에게 귀속됩니다. 또한, 본 주권은 정부 및 금융기관이 보증한 것이 아니며, 투자위험은 투자자에게 귀속되오니 투자자께서는 투자시 이러한 점을 유념해 주시기 바랍니다.또한 본 증권신고서상의 공모일정 및 기재사항은 확정된 것이 아니며 관계기관의 조정 또는 증권신고서 수리과정에서 청약일 전에 변경될 수 있으니, 이 점 유의하시기 바랍니다.

차
. 환매청구권 및 초과배정옵션 미부여

증권 인
수업무 등에 관한 규정 개정으로
일반청약자에게 "공모가격의 90% 이상에 인수회사에 매도할 수 있는 권리(Put-Back Option)"가 부여되지 않으니 투자시 유의
하시기 바랍니다. 또한 금번 공모의 경우 증권 인수업무 등에 관한 규정 제10조의3 제1항에 해당하지 않기 때문에

동 규정에 따른 환매청구권이 부여되지 않습니다.

또한 당사는 금번 코스닥시장 상장을 위한 공모에서
"초과배정옵션"에 관한 계약을 체결하지 않았습니다.
투자자께서는 이점 유념하시기 바랍니다.

2007년 6월 18일부터 시행된 증권 인수업무 등에 관한 규정에서 제11조 일반투자자의 권리 및 인수회사의 의무(Put-Back Option) 조항이 삭제됨에 따라 이와 관련해서 투자자께서는 해당 권리를 행사할 수 없으니 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.또한, 금번 공모의 경우 2016년 12월 13일 개정되어 2017년 1월 1일부로 시행되는 증권 인수업무 등에 관한 규정 제10조의3 제1항에 해당하지 않기 때문에 환매청구권이 부여되지 않으므로 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.또한 당사는 금번 코스닥시장 상장을 위한 공모에서 "주식에 대한 초과 청약이 있을 경우 대표주관회사가 발행사로부터 추가로 공모주식을 취득할 수 있는 초과배정옵션에 관한 계약을 체결하지 않았으므로, 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

[증권 인수업무 등에 관한 규정]

제10조의3(환매청구권)① 기업공개(국내외 동시상장공모를 위한 기업공개는 제외한다)를 위한 주식의 인수회사는 다음의 어느 하나에 해당하는 경우 일반청약자에게 공모주식을 인수회사에 매도할 수 있는 권리(이하 "환매청구권"이라 한다)를 부여하고 일반청약자가 환매청구권을 행사하는 경우 증권시장 밖에서 이를 매수하여야 한다. 다만, 일반청약자가 해당 주식을 매도 하거나 배정받은 계좌에서 인출하는 경우 또는 타인으로부터 양도받은 경우에는 그러하지 아니하다.1. 공모예정금액(공모가격에 공모예정주식수를 곱한 금액)이50억원 이상이고, 공모가격을 제5조제1항제1호의 방법으로 정하는 경우2. 제5조제1항제2호 단서에 따라 창업투자회사등을 수요예측등에 참여시킨 경우3. 금융감독원의 「기업공시서식 작성기준」에 따른 공모가격 산정근거를 증권신고서에 기재하지 않은 경우4. 한국거래소의 「코스닥시장 상장규정」제26조제7항제1호에 따른 기술성장기업의 상장을 위하여 주식을 인수하는 경우5. 한국거래소의 「코스닥시장 상장규정」제26조제7항제2호에 따른 기업의 상장을 위하여 주식을 인수하는 경우② 인수회사가 일반청약자에게 제1항의 환매청구권을 부여하는 경우 다음 각 호의 요건을 모두 충족하여야 한다.1. 환매청구권 행사가능기간가. 제1항제1호부터 제3호까지의 경우 : 상장일부터 1개월까지나. 제1항제4호의 경우 : 상장일부터 6개월까지다. 제1항제5호의 경우 : 상장일부터 3개월까지2. 인수회사의 매수가격 : 공모가격의 90%이상. 다만, 일반 청약자가 환매청구권을 행사한 날 직전 매매거래일의 주가지수가 상장일 직전 매매거래일의 주가지수에 비하여 10%를 초과하여 하락한 경우에는 다음 산식에 의하여 산출한 조정가격 이상. 이 경우, 주가지수는 한국거래소가 발표하는 코스피지수, 코스닥지수 또는 발행회사가 속한 산업별주가지수 중 대표주관회사가 정한 주가지수를 말한다.조정가격 = 공모가격의 90% × [1.1 + (일반 청약자가 환매청구권을 행사한 날 직전 매매거래일의 주가지수 - 상장일 직전 매매거래일의 주가지수) ÷ 상장일 직전 매매거래일의 주가지수]

카
. 공모가격 결정 방식

금번 공
모를 위한 가격 결정은
「증권 인수업무 등에 관한 규정」제5조 제1항 제2호에 따라 기관투자자를 대상으로 수요예측을 실시하고 그 결과를 감안하여 대표주관회사와 발행회사가 협의하여 정하는 방법으로 가격결정이 이루어질 예정
입니다. 단, 금번 공모 시 동 규정 제5조 제1항 제2호의 단서조항은 적용하지 않습니다.

2016년 12월 13일 「증권 인수업무 등에 관한 규정」개정으로 인하여 동 규정 제5조 제1항에 따라 다양한 방법을 통한 가격결정이 가능하게 되었습니다.

[증권 인수업무 등에 관한 규정]

제5조(주식의 공모가격 결정 등) ① 기업공개를 위한 주식의 공모가격은 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 방법으로 결정한다.1. 인수회사와 발행회사가 협의하여 단일가격으로 정하는 방법2. 기관투자자를 대상으로 수요예측을 실시하고 그 결과를 감안하여 인수회사와 발행회사가 협의하여 정하는 방법. 다만, 제2조제8호에 불구하고 인수회사는 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 자(이하 "창업투자회사등"이라 한다)의 수요예측등 참여를 허용할 수 있으며, 이 경우 해당 창업투자회사등은 기관투자자로 본다. 가. 제6조제4항제1호부터 제3호까지의 어느 하나에 해당하는 조합나. 영 제10조제3항제12호에 해당하지 아니하는 기금 및 그 기금을 관리ㆍ운용하는 법인다.「사립학교법」제2조제2호에 따른 학교법인라.「중소기업창업 지원법」제2조제4호에 따른 중소기업창업투자회사3. 대표주관회사가 사전에 정한 방법에 따라 기관투자자로부터 경매의 방식으로 입찰가격과 수량을 제출받은 후 일정가격(이하"최저공모가격"이라 한다) 이상의 입찰에 대해 해당 입찰자가 제출한 가격으로 정하는 방법 4. 대표주관회사가 사전에 정한 방법에 따라 기관투자자로부터 경매의 방식으로 입찰가격과 수량을 제출받은 후 산정한 단일가격으로 정하는 방법

그럼에도 불구하고 금번 공모를 위한 가격 결정은 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제5조 제1항 제2호에 따라 기관투자자를 대상으로 수요예측을 실시하고 그 결과를 감안하여 대표주관회사와 발행회사가 협의하여 정하는 방법으로 가격결정이 이루어질 예정입니다. 단, 금번 공모 시 동 규정 제5조 제1항 제2호의 단서조항은 적용하지 않습니다.

타
. 집단 소송으로 인한 소송 위험

증권
관련 집단소송을 허용하는 국내 법규로 인해 당사는 추가적인 소송위험에 노출될 수 있습니다.

국내 증권관련집단소송법은 2005년 1월 1일부터 시행되었는데 국내 상장기업 주식을 집단적으로 0.01% 이상 보유하고 있으며 해당 기업이 발행한 증권과 관련하여 자본시장 거래에서 피해를 입었다고 주장하는 투자자 집단을 대표하여 1인 이상의 대표성 있는 원고가 집단소송을 제기할 수 있도록 허용합니다. 증권 관련 집단소송에서 인정되는 소인으로는 증권신고서 또는 투자설명서에 기재된 호도적 정보, 호도적인 사업보고서의 공시, 내부자/불공정 거래, 시세조작 등으로 인해 발생한 피해에 대한 청구, 회계부정으로 유발된 피해에 대해 외부회계법인을 대상으로 제기한 청구 등을 들 수 있습니다. 당사가 미래에 집단소송의 피고가 되지 않으리라고 확신할 수 있는 근거가 없습니다. 당사가 이러한 집단소송의 피고로 지목되게 되면, 상당한 비용이 발생함은 물론이거니와 당사 경영진이 핵심 사업에 전념하지 못할 수 있습니다.

파
. 재무제표 작성 기준일 이후 변동 미반영

본
증권신고서상의
재무제표에 관한 사항 및 감사인의 의견에 관한 사항은 2018년 12월 31일 제19기 3분기 재무제표 작성 기준일 이후의 변동을 반영하지 않았으니 투자에 유의
하시기 바랍니다.
다만 본 증권신고서에 기재된 재무제표의 작성기준일 이후 본 증권신고서 제출일 사이에 발생한 것으로
증권신고서에 기재된 사항 이외에 자산,부채, 현금흐름 또는 손익사항에 중대한 변동을 가져오거나 중요한 영향을 미치는 사항은 없습니다.

당사는
2018년 12월말 기준 제19기 3분기에 대해
대
경회계법인으로부터 검토받은 K-IFRS 기준 재무제표를 기준으로 본 신고서를 기재하였습니다. 본 증권신고서상의 재무제표에 관한 사항 및 감사인의 의견에 관한 사항은 제 19기 3분기 재무제표 작성기준일 이후의 변동을 반영하지 않았으므로 투자자들께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.다만 본 증권신고서에 기재된 재무제표의 작성기준일 이후 본 증권신고서 제출일 사이에 발생한 것으로 증권신고서에 기재된 사항 이외에 자산, 부채, 현금흐름 또는 손익사항에 중대한 변동을 가져오거나 중요한 영향을 미치는 사항은 없습니다.

하
. 소수주주권 행사에 따른 추가적인 소송 위험

소수주주의 소수주주권 행사로 당사는 추가적인 소송위험에 노출될 수 있으니, 이 점 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다.

본건 공모 이후 당사의 주식은 한국거래소 코스닥시장에 상장될 예정입니다. 상법상 상장회사 특례 규정인 제542조의6(소수주주권)에 따라 의결권이 없는 주식을 제외하고 회사의 발행주식총수의 1.5%에 해당하는 주식을 6개월 이상 보유한 소수주주는 주주총회 소집청구 및 회사의 업무, 재산상태를 조사하기 위하여 법원에 검사인 선임을 청구할 수 있고, 1.0%(회사의 자본금이 1,000억원 이상인 경우0.5%)에 해당하는 주식을 6개월 이상 보유한 소수주주는 일정한 사항을 주주총회의 목적사항으로 할 것을 제안할 수 있습니다. 또한 0.5%(회사의 자본금이1,000억원 이상인 경우0.25%)에 해당하는 주식을 6개월 이상 보유한 소수주주는 이사, 감사 등의 해임을 요구할 수 있고, 0.1%(회사의 자본금이 1,000억원 이상인 경우 0.05%)에 해당하는 주식을 6개월 이상 보유한 소수주주는 회사의 회계장부를 열람청구할 수 있습니다. 0.05%(회사의 자본금이 1,000억원 이상인 경우 0.025%)에 해당하는 주식을 6개월 이상 보유한 소수주주는 이사가 법령 또는 정관에 위반한 행위를 하여 이로 인하여 회사에 회복할 수 없는 손해가 생길 염려가 있는 경우에는 회사를 위하여 이사에 대하여 그 행위를 유지할 것을 청구할 수 있고, 0.01%에 해당하는 주식을 6개월 이상보유한 소수주주는 회사를 대신하여 주주대표소송을 제기할 수 있습니다. 회사의 소액주주들과 이사회 및 주요주주들과의 이해관계는 상이할 수 있으며, 이로 인해 소액주주들이 법적 행동을 통해 그들의 영향력을 행사할 수 있습니다. 향후 당사를 상대로 상기와 같은 소송 또는 법원명령이 발생할 경우, 당사의 효율적이고 적절한 전략 시행이 방해 받을 수 있으며 사업과 성과에 영향을 줄 수 있는 경영자원이 핵심사업에 집중되지 못 할 수 있습니다.

거
. 미래 예측 진술의 포함

본 증권
신고서 및 투자설명서는 당사 경영진의
현재 분석을 토대로 한 미래 예측 자료를 포함하
고
있으며,
해당 예측과는 상당히 다른 상황을 초래할 수 있는 일부 요인 및 불확실성에 따라 실제 결과는 달라질 수 있습니다.

상기에 언급된 당사 사업 관련 투자위험요소와 더불어, 본 증권신고서에 포함된 다양한 전망자료의 내용은 실제와 다른 결과를 나타낼 수 있습니다. 이러한 요인으로는 다음과 같은 사항들이 있을 수 있으며, 아래 사항에 반드시 국한되지는 않습니다. - 일반적인 경제, 경기, 정치적 상황- 규제, 입법, 사법 부문의 불리한 변화- 제3자와의 계약의 조건 및 이행 여부- 금리 변동, 금융시장 환경, 당사의 부채 상환 능력상기 리스크 및 기타 리스크와 관련된 일부 기업정보공시는 그 특성상 예측에 불과하며, 이들 불확실성이나 리스크가 하나 이상 현실화되는 경우, 실제 결과는 과거 실적은 물론 추정치와도 상당히 달라질 수 있습니다. 예를 들어, 매출액 감소, 비용증가, 자본비용 증가, 투자지연 및 예상했던 실적개선 달성 실패 등이 발생할 수 있습니다.

향후 예상 자료들은 본 증권신고서 기준일자 현 시점에서 이루어진 것으로, 이에 과도하게 의존하지 않도록 유의하시기 바랍니다. 또한 당사는 법률이 요구하는 바를 제외하고는, 새로운 정보 취득, 미래 사건 발생 등과 관계없이 미래 예측 자료를 갱신 또는 수정할 어떠한 의무도 없으며 이와 같은 의무를 명시적으로 부인하는 바입니다.향후 당사 또는 당사 대리인이 제공하는 모든 추정재무자료는 본 증권신고서에 기재된 유의사항이 적용됩니다.

Ⅳ. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견)

■ 본 장은 『자본시장과 금융투자업에 관한 법률』 제119조 제1항 및 『자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령』 제125조의 제1항 제2호 마목에 따라 본건 공모주식 인수인이 당해 공모주식에 대한 의견을 기재하고 있는 부분입니다. 따라서 본 장의 작성 주체는 발행회사인 이지케어텍㈜가 아닌 금번 공모의 대표주관회사인 미래에셋대우㈜입니다.■ 본 장에 기재된 평가의견은 금번 코스닥시장 상장의 대표주관회사인 미래에셋대우㈜가 금번 공모주식의 발행회사인 이지케어텍㈜로부터 제공받은 회사 및 산업에 대한 정보 및 자료에 기초하여 코스닥시장 신규 상장법인으로서의 조건 충족여부 및 그 과정에서의 희망공모가액 제시 범위(공모가밴드) 산정논리와 적정성에 대한 판단범위로 한정됩니다.■ 즉, 본 장의 평가의견은 금번 공모주식의 발행회사인 이지케어텍㈜에 대한 기업실사 과정 중에 있어서 동사의 코스닥시장 상장 및 공모주식의 가치평가를 검토 및 산정하기 위해 제공받은 정보 및 자료에 기초하여 대표주관회사인 미래에셋대우㈜가 합리적 추정 및 판단의 가정 하에 제시하는 주관적인 의견입니다.■ 그러므로, 본 증권신고서의 당해 기재내용이 금번 공모주식의 대표주관회사인 미래에셋대우㈜가 투자자에게 투자의사결정 여부, 이와 관련한 동사의 산업, 영업, 경영관리, 재무, 기술 등 전반적인 사업개황을 평가한 후의 조언 및 자문, 이에 상응하는 청약 관련 정보를 제공하는 것이 아니며, 인수인의 분석의견 제시가 본 증권신고서, 예비투자설명서, 투자설명서 기재내용의 고의적인 허위기재사실 이외 진실성, 정확성과 관련하여 『자본시장과 금융투자업에 관한 법률』상에서의 모든 책임을 부담하는 것은 아니라는 사실에 유의하시기 바랍니다.■ 본 장에 기재된 인수인의 평가의견 중에는 투자자에게 회사에 대한 이해를 돕기 위하여 기재된 예측정보가 포함되어 있습니다. 예측정보에 대한 실제결과는 여러 가지 내/외부 요인들의 변화에 의해 기재된 예측정보와는 다르게 나타날 수 있음을 투자자는 유의하셔야 합니다. 예측정보와 관련하여 투자자가 고려해야 할 사항에 대해서는 본 신고서의 서두에 기재된 "예측정보에 관한 유의사항" 부분을 참조하시기 바랍니다.

1. 평가기관

구분
증권회사 (분석기관)

회사명
고유번호

대표주관회사
미래에셋대우㈜
00111722

2. 평가의 개요

가. 개요
대표주관회사인 미래에셋대우㈜는『자본시장과 금융투자업에 관한 법률』제71조 및 동법 시행령 제68조에 의거 공정한 거래질서 확립과 투자자 보호를 위해 다수인을 상대로 한 모집ㆍ매출 등에 관여하는 인수회사로서, 발행인이 제출하는 증권신고서 등에 허위의 기재나 중요한 사항의 누락을 방지하는데 필요한 적절한 주의를 기울였습니다. 대표주관회사인 미래에셋대우㈜는 인수 또는 모집ㆍ매출의 주선업무를 수행함에 있어 적절한 주의 의무를 다하기 위해 금융감독원이 제정한『금융투자회사의 기업실사(Due Diligence) 모범규준』(이하 "모범규준"이라 한다)의 내용을 회사 내부규정에 반영하여 지분증권, 채무증권 증권신고서를 대상(자산유동화증권 등 제외)으로 기업실사를 의무적으로 수행하도록 규정하고 있습니다.
대표주관회사인 미래에셋대우㈜는 기업실사(Due-Diligence) 결과를 기초로 이지케어텍㈜의
기명식 보통주식

1,300,000
주
를
총액인수 및 모집하기 위하여 동사의 지분증권을 평가함에 있어 최근 3사업연도 및 당해 사업연도 3분기의 결산서와 감사보고서, 사업계획서 등의 관련 자료를 바탕으로 동사가 속한 산업의 동향, 발행회사의 사업성, 수익성, 재무안정성, 비교회사의 주가 등 주식가치에 영향을 미치는 중요한 사항을 분석하여 평가하였습니다.

나. 평가일정

구분
일시

대표주관계약 체결
2018.08.01

기업실사 기간
2018.08.02 ~ 2018.11.29

상장예비심사 청구
2018.11.30

청구 후 기업실사
2018.12.03 ~ 2019.01.23

상장예비심사 승인
2019.01.24

증권신고서 제출을 위한 기업실사
2019.01.25 ~ 2019.02.08

증권신고서 제출
2019.02.11

다. 기업실사 참여자
(1) 대표주관회사 기업실사 참여자

소 속
직 책
성 명
담 당 업 무

미래에셋대우㈜
ECM본부
본부장
기승준
IPO 업무 총괄

ECM본부IPO1팀
상무
성주완
IPO 실무 총괄

부장
하주선
기업실사 및 서류작성 실무 총괄

차장
황성희
기업실사 및 서류작성 실무 담당

과장
조영기
기업실사 및 서류작성 실무 담당

ECM본부IPO3팀
부장
김태오
기업실사 및 서류작성 실무 담당

과장
안선홍
기업실사 및 서류작성 실무 담당

(2) 발행회사 기업실사 참여자

소 속
직 책
성 명
담 당 업 무

이지케어텍㈜
-
대표이사
위원량

경영 총괄

-
부사장
황희

사업 총괄

-
CFO
성진모

상장업무 총괄

인사팀
팀장
김주열

상장업무 실무담당

재경팀
팀장
김기영
상장업무 실무담당

라. 기업실사 이행상황대표주관회사인 미래에셋대우㈜는 이지케어텍㈜의 코스닥시장 상장을 위해 이지케어텍㈜에 방문하여 상장예비심사 청구 등을 위한 기업실사를 2018년 8월부터 2018년 11월까지 진행하였으며, 상장예비심사 승인 이후부터 본 증권신고서((예비)투자설명서) 제출일까지 상장 관련 증권신고서 작성 및 마케팅을 위한 실사를 진행하였습니다. (세부일자는 아래 기업실사 절차 참조)
(1) 기업실사 장소- 이지케어텍㈜ 본사 : 서울특별시 중구 퇴계로 307 (광희동1가, 광희빌딩) 4층
(2) 일자 및 주요 내용

구 분

일 자

실 사 내 용

대표주관계약 체결

2018.08.01

대표주관계약 체결 (미래에셋대우)

Kick off 미팅

2018.08.13

1) 상장일정 및 기업실사 일정 협의

2) 기업공개를 위한 사전준비사항 및 진행절차 설명

- 분산 및 공모 규모 협의

- 향후 세부 일정에 대한 협의

기업실사 1차

2018.08.23~ 08.24

1) 회사전반에 대한 이해

-사업계획 및 영업현황 등에 관한 설명 청취 및 인터뷰

-주요 Cycle별 담당자 설명 청취 및 인터뷰

-비즈니스모델 및 수익구조 파악

-장단기 영업 및 구매 관련 Process 검토

2) 지배구조 및 제반 규정 검토

-기업지배구조의 투명성 및 이사회의 독립성 검토

-최근 3개년 주주총회 및 이사회의사록 주요 내역 검토

-이사회운영규정, 위임전결규정 등 제반 규정 검토

3) 주식 관련 사항 검토

-주주현황 및 자본금 변동사항 검토

4) 재무자료 검토

-최근 3개년 감사(검토)보고서/세무조정계산서 검토

5) 상장적합성(외형요건 및 질적요건 검토)

기업실사 2차

2018.09.21

1) 1차 실사시 이슈사항 F/U

2) 재무, 회계 관련 인터뷰

3) 상장 적합성(외형요건 및 질적요건) 검토

기업실사 3차

2018.10.05

1) 재무, 회계 관련 추가 인터뷰

2) 상장 적합성(외형요건 및 질적요건) 검토

3) 각 사업부문별 성장성 및 사업성, 경쟁우위 및 경쟁열위 등 인터뷰

4) 회사의 영업위험 평가

5) 실적 점검 지속

6) 실사 후 보완사항 점검

기업실사 4차

2018.11.26

1) 2018년 반기 실적에 대한 검토

2) 결산일 이후 발생한 중요사항이 있는지 확인

3) 상장예비심사청구서 작성 관련 자문 및 검토

4) 보호예수관련 절차 설명

5) 첨부서류 안내 및 준비

청구서 제출

2018.11.30

한국거래소에 상장예비심사청구서 제출 (코스닥시장본부)

심사대응 및 승인
2018.11.30~ 2019.01.24
1) 거래소 심사대응2) 청구서 제출 후 주요 변동사항 검토3) 상장예비심사 승인(2019.01.24)

기업실사 5차
2019.01.14~ 01.16
1) 2018년 3분기 실적 검토2) 증권신고서 작성3) 신고서 제출 이후 IR일정 관련 협의

기업실사 6차
2019.01.30
1) 공모가 협의① 대표주관회사와 발행회사 간 공모가액 협의② 유사회사 검토 및 주가추이와 재무현황 등 검토2) 증권신고서 검토 및 작성 완료

증권신고서 제출
2019.02.11
증권신고서 제출 및 공시

3. 기업실사 결과 및 평가내용
가. 사업의 수익성
(1) 비용의 우위성동사의 매출원가율은 2015년 83.0%, 2016년 82.1%, 2017년 80.5% 및 2018년 3분기는 81.0%로 소폭 증가하였으나 장기적으로는 감소하고 있는 추세입니다. 이는 동사가 지속적으로 원가절감을 위해 노력하였으며, 특히 인력이 많이 투입되었던 기존의 사업 구조에서 소프트웨어 패키지 판매 형태로 전환하는 노력에 따라 원가율이 감소하고 있는 것으로 파악됩니다.

한편 동사의 이익률은 매년 일정한 수준에서 유지되고 있습니다. 동사의 매출액 대비순이익률은 2015년 6.0%, 2016년 7.0%, 2017년 6.4%, 2018년 3분기 7.9%로 6% 이상으로 유지되고 있습니다.

【 수익성 관련 재무비율 】

구 분

재 무 비 율

2015연도('15.04~'16.03)
2016연도('16.04~'17.03)
2017연도('17.04~'18.03)
2018연도 3분기('18.04~'18.12)

수익성

매출액 순이익률

6.0%

7.0%

6.4%

7.9%

총자산 순이익률

11.3%

11.7%

9.7%

10.4%

자기자본 순이익률

16.5%

15.7%

13.1%

14.0%

매출액 총이익률

17.0%

17.9%

19.5%

19.0%

매출액 경상이익률

6.9%

8.8%

7.8%

9.6%

총자본 경상이익률

12.9%

14.7%

11.8%

12.6%

주) 별도재무제표 기준으로 작성하였습니다.

동사의 최근 분기 및 과거 3사업연도의 요약 손익계산서는 다음과 같습니다.

【 요약 손익계산서 】

(단위: 백만원)

과목

2015연도('15.04~'16.03)
2016연도('16.04~'17.03)
2017연도('17.04~'18.03)
2018연도 3분기('18.04~'18.12)

매출액
55,472
52,916
55,336
40,329

영업이익

3,771
4,103
4,340
3,016

영업이익률
6.8%
7.8%
7.8%
7.5%

당기순이익

3,333
3,678
3,540
3,192

당기순이익률
6.0%
7.0%
6.4%
7.9%

주) 별도재무제표 기준으로 작성하였습니다.

(2) 매출의 우량도동사의 최근 3개 사업연도 및 최근 3분기말에 대한 매출 및 매출채권 현황은 아래와 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분

2015연도('15.04~'16.03)
2016연도('16.04~'17.03)
2017연도('17.04~'18.03)
2018연도 3분기('18.04~'18.12)

매출액

55,472

52,916

55,336

40,329

수출금액

(비중)

15,404

(27.8%)

5,813

(11.0%)

5,907

(10.7%)

4,018 (10.0%)

기말 매출채권

2,214

11,308

12,001

9,195

부도금액(주)

(업체 수)

-

-

-

-

매출총이익률

17.0%

17.9%

19.5%

19.0%

주) 별도재무제표 기준으로 작성하였습니다.

동사는 수주를 통해 사업을 진행하기 때문에 수주처에 따라 매출처가 변동하고 있으나, 전체 매출액은 일정한 수준을 유지하고 있습니다. 동사는 국내 대형병원의 차세대 시스템 공급을 위해 영업 역량을 집중하고 있으며 사우디 및 미국지역에서의 Track Record를 바탕으로 매출처를 점차 확대할 것으로 예상하고 있습니다. 따라서 일반적인 제조업 등과 같이 특정 매출처의 매출 증감에 따라 회사 전체 실적이 변동하는 구조는 아닙니다.

유지보수 매출의 경우 동사가 시스템을 공급한 병원 중 자체적으로 인력을 보유하고 운영하는 병원을 제외하고는 동사의 유지보수 서비스를 받고 있으며 자체 인력 등을 보유했다고 하더라도 일부 기능의 수정, 보완 등이 필요한 경우 동사는 관련 서비스를 제공하고 있어 매출처는 의료정보시스템보다 안정적으로 유지되고 있는 상황입니다.

동사는 의료정보시스템 구축 사업 시 선금, 중도금, 잔금으로 나누어 대금을 수취하는 구조상의 이유로 매출채권이 증가 추세에 있으나, 동사의 매출처들이 대형 병원에 집중되어 있고, 해외의 경우 최종 End User가 국가 기관, 병원 그룹이기 때문에 매출처의 부실화 가능성은 낮은 것으로 파악되고 있습니다. 결제조건 또한 1∼3개월 내 결제로 3개월 내에 회수하고 있어 매출채권 회수 지연 등에 따른 문제는 없는 것으로 판단됩니다.

매출총이익률은 회사의 원가절감 노력을 통하여 2015년 17.0%, 2016년 17.9%, 2017년 19.5%, 2018년 3분기 19.0%를 기록하며 상승하고 있는 추세에 있습니다.

나. 시장성
(1) 시장의 규모 및 성장잠재력

(가) 글로벌 헬스케어 시장

산업화에서 정보화로의 패러다임 변화로 의료 관련 기기도 각종 IT 기술과 접목을 이루게 되었고, 빠르게 발전하는 IT 기술에 따라 의료 공급자뿐만 아니라 환자의 니즈를 충족할 수 있는 IT 기반의 환경 구축이 필수가 되고 있습니다. 이러한 배경에서 나온 것 중 대표적인 것이 의료정보시스템(HIS, Health Information System)입니다.

HIS는 병원에서 일어나는 제반 업무를 컴퓨터라는 도구를 이용하여 폭넓게 활용 가능하도록 하는 시스템으로 좁게는 의사나 간호사의 일상적인 기록 작업이나 계산 업무부터 넓게는 의사 및 간호사의 업무현황, 작업지시, 환자의 과거 병명에서 현재 질환의 진행과정, 치료방법 및 병원의 행정업무 등 제반적인 모든 정보를 활용하는것을 의미합니다. 이러한 제반정보를 바탕으로 의사 및 간호사는 환자에 대한 의사결정을 합리적이고 신속하게 내릴 수 있습니다. HIS에는 여러개의 구성요소가 있는데, 이 중 대표적인 것이 EHR(Electronic Health Record, 전자건강기록)과 EMR(Electronic Medical Record, 전자의무기록)입니다.

기존의 종이차트보다 EHR/EMR 시스템이 가지고 있는 장점은 다음과 같습니다. 먼저, 결과를 저장하는 공간이 현격하게 줄어들며 공간뿐만이 아니라 정보 단위당 저장하는 물질의 비용도 줄어들게 되고 여러가지 소스를 하나로 통합하는 데 매우 편리합니다. 또한, 시스템의 일정한 포맷으로 인해 의료 데이터가 통일성을 지니게 되어 결과를 공유하기도 편해지고 공유를 위한 비용도 절감되며, 그 과정에서 발생할 수 있는 오차가 최소화됩니다. 향후 임상학적 연구를 위한 데이터 모집단으로 활용할 수 있는 표준화된 결과가 체계적으로 쌓이기 때문에 EMR의 도입과 발전은 지속적으로 이루어질 것으로 전망되고 있습니다.

HIS를 포함하는 글로벌 헬스케어 시장은 인구고령화, 경제수준의 발전, 건강에 대한 관심 증대 등으로 인하여 매년 성장하고 있으며, 2017년 글로벌 헬스케어 시장은 총 1조 7,686억달러 규모를 형성하였습니다. 2018년은 전년대비 4.8% 성장하여 1조 8,538억달러로 확대될 전망입니다.

【 분야별 시장규모 】

(단위: 십억달러)

구분

제약/바이오

체외진단

의료기기

의료영상장비

헬스케어IT

시장규모

2017년

1,195

65

371

29

108

2018년

1,246

72

390

31

115

전년대비성장률

4.3%

10.0%

5.2%

4.4%

6.4%

주) 자료: Frost&Sullivan, Global Healthcare Industry Outlook, 2018, 생명공학정책연구센터 재가공

헬스케어 시장이 가장 크게 형성되어 있는 지역은 북아메리카로, 2018년 총 7,145억달러 규모를 형성하며 전체 시장의 약 38.5%를 차지할 전망이며, 다음 순서로 유럽 22.8%, 아시아(일본 제외) 18.5%, 일본 9.4%, 라틴아메리카 7.4%, 기타 지역 3.4% 등의 비중으로 시장을 형성할 것으로 예상됩니다. 특히, 일본을 제외한 아시아 및 그 외 지역은 시장 규모가 작으나, 전년대비 시장성장률이 각각 11.1% 및 13.8%로 가장 빠르게 확대될 것으로 전망되는데 아시아 지역은 중국, 동남아시아, 한국, 인도를 중심으로 대규모의 국가 프로젝트 및 정부예산 투자 확대와 더불어 의료서비스 수요 증가, 인구고령화에 따른 헬스케어 분야 투자가 증가 추세 등에 있기 때문입니다. 그 외 해외 의료기술에 의존하고 있어 시장규모 및 수요가 큰 GCC(걸프/아랍 국가 국제 경제협력체) 국가들은 의료서비스 산업의 고성장을 이룰 수 있는 기회의 땅이 될 것이며, 아프리카의 경우 의료 불평등을 디지털 헬스케어로 극복할 수 있을 것으로 예측되고 있습니다.

【 지역별 시장 전망 】

(단위: 십억달러)

구분

북아메리카

유럽

아시아

(일본제외)

일본

라틴아메리카

그 외 지역

시장규모

2017년

693

418

308

171

124

56

2018년

715

422

342

174

137

63

전년대비성장률

3.1%

1.0%

11.1%

2.3%

10.9%

13.8%

주) 자료: Frost&Sullivan, Global Healthcare Industry Outlook, 2018, 생명공학정책연구센터 재가공

【 동사 사업과 관련된 글로벌 헬스케어 주요 이슈 】

헬스케어 전망

내용

비용 효율성을 추구하 다양한 분야의 핵심 플랫폼인클라우드 등장

- 의료용 컴퓨터 시장에서의 서비스 제공업체의 글로벌 매출은 2018년 50억달러를 초과하여 2017-2022년 동안 연평균 24% 성장 전망

- 헬스데이터의 실제 양과 복잡성으로 인해 클라우드 플랫폼의 필요성 및 수요 증가

- 특히 클라우드 기반의 이미지 진단은 2018년에 가장 빠르게 성장할 것으로 예상

효율적이면서 환자중심의가상 및 원격 임상시험전자화 증가

- 2018년까지 전세계적으로 약 20%의 임상시험이 가상화 형태로 진화될 것으로 전망

- 웨어러블기기 및 스마트폰 앱의 발전은 임상시험에서의 비용 절감과 절차 간소화를 달성

-데이터의 디지털화는 기존의 고비용/비효율적 임상시험 모델시스템을 효율적인 가상모델로 전환하는 데 중요한 역할 담당

- 임상시험 투자기관, CRO 및 규제기관은 기술적 완성도와 별도로 모바일헬스 시스템의 확장을 위해 지속적인 임상시험 및 연구를 진행하여 검증절차를 수립해야 할 필요성 인식

아시아-태평양 지역의 스마트병원 프로젝트 주도

- 한국, 호주, 싱가포르 및 말레이시아는 2018년 기준 스마트시스템을 적용한 병원 침대를 가장 많이 보유할 것으로 전망

- 디지털시대의 진보와 시장의 성장은 병원을 조금 더 스마트하게 변화시키는 중이며, 이미 스마트 시스템이 도입된 병원에서 상당한 수익을 내고 있는 것으로 확인

- 그린필드 벤처기업은 적지만 기존 시스템의 보완은 더 큰 기회요인으로 작용할 것이며 스마트 역량이 구축된 병원은 또다른 비용 절감효과를 일으킬 수 있을 것으로 예상

빅데이터 기반 AI 활용 증가로 신생기업 창업 및 기업 파트너링 증대, ICT 대기업 및 헬스케어 업계의 인수합병 증가, 블록체인 기반 헬스케어 데이터 관리 플랫폼 도입 등이 2018년 헬스케어 IT 분야 글로벌 시장형성에 주요한 영향을 미칠 것으로 예측되며 2018년 헬스케어 IT 분야 글로벌 시장규모는 전년대비 6.4% 증가하여 총 1,148억달러 규모를 형성할 것으로 전망됩니다.

한편 글로벌 EMR 시장은 2016년부터 연평균 6.9% 성장하여 2024년까지 400억달러에 이를 것으로 전망됩니다. 데이터 관리의 편의성, 환자의 이력 추적 용이성 등으로 인하여 시장은 지속적으로 성장할 것으로 예상되며, 각 정부는 보험기관은 환자 안전을 극대화하기 위하여 IT 관련 투자를 늘리고 있는 상황입니다.

글로벌 emr 시장3.jpg
글로벌 emr 시장

(나) 국내 의료정보시스템 시장

국내 의료기관을 대상으로 의료 정보화 현황을 조사한 연구 결과에 따르면 2015년 기준으로 환자 관리 및 수납 시스템의 경우 85.7%, 처방전달시스템은 79.2%, 전자의무기록 보급률은 71.3% 비율로 나타나고 있습니다. 이 중 전자의무기록의 경우 상급종합병원에서는 100%, 종합병원에서는 90.6%, 병원은 75.9%, 의원의 경우 61.4%가 도입된 것으로 조사되고 있으며, 이 수치는 미국, 일본 등과 비교했을 때 높은 것으로 분석되고 있어 우리나라는 수치로 나타나는 양적인 보급률뿐 아니라 질적으로도 우수한 것으로 나타나고 있습니다.

그러나 높은 수준의 전자의무기록 시스템을 구축하고 있는 일부 상급 종합병원을 제외한 대부분의 의료기관은 의료기관 형태 및 규모, 투자 여력, 사용자 수준 등에 따라사용하고 있는 시스템에 큰 편차가 있는 것이 현실로 의료기관들 사이에 정보교류, 진료정보의 활용을 통한 국가적 활용은 미미하다고 할 수 있습니다.

전자의무기록 시스템 도입의 근본적인 활용방안은 진료현장에서 쌓은 자료를 연구하여 근거를 찾아내고, 그 근거를 다시 환자의 진료과정에 적용하는 것으로 이러한 일련의 과정을 통해 경험과 데이터가 축적되고 이를 공동으로 활용할 수 있는 선순환 과정을 거쳐야 함을 감안할 때 향후 국내 시장에서의 관건은 의료기관간에 상호 운용성을 전제로 한 전자적인 방법을 통해서 진료정보 교환을 추진하는 진료정보 교류 사업이 될 것입니다.선진국 각국에서도 사용자 중심의 진료에 대한 새로운 환경 변화로 진료 정보의 수집ㆍ공유ㆍ활용에 대한 요구가 증대됨에 따라 표준화된 진료정보교류 필요성이 증대되고 있습니다. 이를 위해 개별 의료기관 차원보다는 국가적 차원에서 인프라 구축을 추진하고 있고, 각국에서는 상호 운용성을 보장하기 위해 서식표준, 문서전송 표준, 기술 및 보안 표준을 비롯한 관련법과 관리체계를 정립하여 표준기반의 진료정보교류를 위한 인프라 구축과 시스템 활성화 방안을 마련하고 있어 EMR/EHR에 대한 수요는 지속하여 증가할 것으로 전망됩니다.

(다) 국내 클라우드 관련 서비스 시장

또한 의료정보시스템의 서버 보관장소의 경우 96.6%가 병원 내에 보관하여 관리되고 있고 병원 외의 별도 장소 혹은 외부 IDC(International Data Corporation) 등에 보관하고 있는 비율은 약 2%에 불과한 것으로 나타나고 있습니다. 병원 내 보관의 경우 기술 환경의 변화, 급격하게 증가하는 디지털 데이터의 효율적 저장 및 관리, 다양한 형태의 보안 대응 등 전문적 서비스를 받는데 한계가 있는 것으로 평가되며 정부에서는 이러한 문제 해결을 위하여 2016년 8월 의료 데이터 외부 보관 허용을 골자로 하는 클라우드 컴퓨팅법과 의료법 개정을 통해 개선하고자 하고 있으나 아직 성과는 미미한 상태입니다.

전자의무기록 시스템 도입 형태 측면에서는 외부개발이 53.3%, 공급자 구입이 27.8%, 내ㆍ외부 공동개발이 11%, 순수 내부개발이 5.1% 순으로 나타나고 있습니다. 이러한 도입 형태 측면에서 본다면 상용화된 패키지 형태의 제품 구입보다는 약 70%가 내부, 외부, 내ㆍ외부 개발을 통해 주문형태로 이루어지고 있는 것이 현실로 각 의료기관의 개별적 요구에 따라 개발이 이루어지므로 프로세스 표준화, 호환적 사용, 지속적인 유지보수 서비스 등에 어려움이 있는 것으로 평가되고 있어 동사의 표준화된 플랫폼인 BESTCare 시스템 및 클라우드 서비스에 대한 필요성은 증가하고 있습니다.

(2) 시장경쟁 상황

(가) 국내 경쟁현황

국내에서 상급종합병원, 종합병원의 의료정보시스템에 대한 솔루션을 보유하고 판매하는 회사는 많지 않습니다. 삼성병원, 아산병원, 세브란스병원 등 대형 병원들의 경우 SI 프로젝트 형태로 자체 시스템을 구축하고 있습니다. 최근 타사가 수행한 차세대 프로젝트들의 경우 시스템 오픈이 지연되는 사례가 있는 것으로 파악되어 동사의 업무 수행능력, Track Record를 고려하였을 때 동사의 경쟁력은 우수한 수준인 것으로 판단됩니다.

의료정보시스템의 경우 구축기간과 교체주기가 길어 연도별로 시장점유율을 비교하기는 어렵습니다. 동사는 대형병원 중심의 의료정보시스템 개발 및 공급 사업을 진행하고 있으며, 베드수 기준 상위 10개 병원을 기준으로 할 때 50%를 점유하고 있습니다.

【 국내 대형병원 EMR 공급 현황 】

No.

병원명

베드 수

공급사

1

아산병원

2,704

H사

2

세브란스 병원

2,467

F사

3

삼성병원

1,989

S사

4

서울대학교병원

1,778

이지케어텍

5

가천길병원

1,400

이지케어텍

6

가톨릭성모병원

1,356

P사

7

충남대병원

1,332

이지케어텍

8

서울대분당병원

1,326

이지케어텍

9

부산대병원

1,310

h사

10

부산대양산병원

1,211

이지케어텍

주) 자료: 회사 자체 조사

(나) 해외 경쟁현황

해외 의료정보시스템은 미국의 글로벌 벤더를 중심으로 통합형, 개별 모듈형태로 발전했습니다. 부문별 기능 중심의 시스템에서 환자의 안전을 위한 임상의료결정시스템(CDSS), 약물등안전관리시스템(CLMA, Closed Loop Medication Administration)과 병원의 효율적인 경영을 위한 수익관리시스템(RCM, Revenue Cycle Management), 경영지표관리(BI, Business Intelligent) 그리고 치료에 환자의 참여도를 높이기 위해 환자 포털, 모바일어플리케이션 등으로 시장이 확대되고 있습니다. 기존 시스템의 진입장벽이 높아 신규업체의 진입이 어렵고(실제 M&A가 횡행), 경영개선과 환자 참여도를 높이는 시스템, 어플리케이션 개발 부문의 경쟁은 점점 치열해지고 있습니다.

【 병원정보시스템 분야별, 주요 사업자 】

구분

정의

주요 사업자

EHR

HIS를 EHR(Electroinc Health Record), EMR(Electronic Medical Record)라 부름

Cerner, Epic, Allscripts, Athenahealth, McKesson 등

PACS

PACS(Picture Archiving & Communication System)는 디지털이미지 관리 시스템

GE, Simens, Agfa, McKesson, Philips, Infinite 등

CPOE

CPOE(Computerized Physician Order Entry)로 의사의 처방시스템

Cerner, CliniComp, Simens 등

RIS

RIS(Radiology Information System)는 방사선 데이터 및 관련 이미지를 저장, 조작, 배포하는데 사용하는 추적 시스템

Cerner, Meditech, McKesson 등

CDSS

CDSS(Clinical Decision Support System)로 임상 의사 결정을 보조적으로 지원하는 시스템

Cerner, Epic, WK 등

CVIS

CVIS(Cardiovascular Information & Imaging Solution)으로 심장PACS 및 이미지 솔루션을 통합한 시스템

Cerner, Epic 등

PIS

PIS(Pharmacy Information System) 약물관리, 용량관리, 알러지 관리 등 약물 투입과 약제고 관리를 위한 통합시스템

McKesson, ScripPro, Parata Systems, Swisslog 등

LIS

LIS(Laboratory Information System)으로 혈액, 조직 등의 임상검사를 종합적으로 관리하는 시스템

Cerner, Abbot, McKessons, Labsoft

세계시장에서 글로벌 의료정보시스템 주요 벤더로는 Cerner, Epic, InterSystems, Meditech, Allscripts 등이 있으며, 2017년 기준 미국 외 지역에서 체결된 계약실적을 Bed수 기준으로 볼 때 동사는 6위를 기록하였습니다.

(3) 비교우위 사항

동사의 경우 국내시장을 선도하는 기업으로서 서비스 방식을 인력투입형 SI사업에서 소프트웨어 팩키지로 전환, 라이센스, 유상 유지보수 등 품질관리와 지속 가능한 사업구조로 전환하고자 노력중입니다. 서울대병원, 이화여대병원, 길병원 등 구축병원이 확대되면서 프로젝트 기간을 6개월에서 최대 1년으로 단축시켰고, 이로 인해 가격과 품질 모두 경쟁사 대비 우위를 점하고 있습니다.

해외의 경우 국내와 달리 시장 진입의 어려움이 있어 국내와 반대의 전략(Full Customization 서비스)과 저가 입찰을 통해 우선적으로 시장에 진입하고, 이후 국내와 같은 전략을 단계적으로 수행하고 있습니다.

다. 재무상태

(1) 재무성장성

(단위: 백만원)

구 분

2015연도('15.04~'16.03)
2016연도('16.04~'17.03)
2017연도('17.04~'18.03)
2018연도 3분기('18.04~'18.12)

매출액

(증감률 %)

55,472

(19.1%)

52,916

(-4.6%)

55,336

(4.6%)

40,329(-2.8%)

영업이익

(증감률%)

3,771

(31.1%)

4,103

(8.8%)

4,340

(5.8%)

3,016(-7.3%)

영업이익률(%)

6.8%

7.8%

7.8%

7.5%

주1) 별도 재무제표 기준으로 작성하였습니다.주2) 2018연도 매출액 및 영업이익 증감률은 3분기 연환산 수치를 적용하였습니다.

동사 매출액은 2014년 해외사업을 본격적으로 시작함에 따라 2015년 매출액이 전년 대비 크게 증가하였으며, 2016년에는 신규사업인 클라우드 개발에 집중하면서 매출액이 전년 대비 소폭 감소하였습니다. 이후 동사 매출액은 2017년에 전년 대비 4.6%증가하여 55,336백만원을 기록하였으며, 전반적으로 안정적인 수준에서 소폭 변동하는 모습을 보이고 있습니다.

동사의 영업이익은 2015년부터 2018년 반기까지 지속적으로 증가하는 추세를 보이고 있으며, 향후 기존의 인력 투입에 의한 SI사업구조에서 소프트웨어 패키지 판매형식으로 전환되면서 동사의 이익은 지속적으로 증가할 가능성이 높은 것으로 판단됩니다.

(2) 재무안정성

(단위: 백만원)

구 분

2015연도('15.04~'16.03)
2016연도('16.04~'17.03)
2017연도('17.04~'18.03)
2018연도 3분기('18.04~'18.12)

동업종평균

부채비율(%)

36.5

32.4

37.0

32.1

70.9

자본의 잠식률(%)

-

-

-

-

-

재고자산 회전율(회)

-

-

-

-

42.4

매출채권 회전율(회)

10.3

7.8

4.8

5.1

6.4

영업활동으로 인한 현금흐름

5,182

4,888

3,530

2.709

-

특정인에 대한 자금의존 또는 자금 대여

-

-

-

-

-

주) 업종평균은 2017년 기업경영분석 "J582 소프트웨어 개발 및 공급업"을 적용하였습니다.

동사의 부채비율은 일정한 수준으로 유지되고 있으며, 2018년 3분기 부채비율은 32.1%를 기록하여 동업종 평균인 70.9%에 비하여 현격히 낮은 수준을 유지하고 있습니다.

동사의 매출채권 회전율은 2015년 10.3회에서 지속적인 감소세를 보이며 2018년 3분기에는 5.1회를 기록하였습니다. 이는 의료정보시스템 구축 시 매출처에 선금, 중도금, 잔금으로 나누어 청구하는 구조에 따라 해마다 매출채권이 증가하였기 때문입니다. 또한 이와 같은 구조에 따라 동사의 영업현금흐름이 2015년 5,182 백만원에서감소세를 보이며 2018년 3분기 2,709백만원을 기록하였습니다. 다만, 동사의 매출처는 대형병원에 집중되어 있어 매출채권의 부실화 가능성이 낮으며, 대부분의 매출채권이 3개월 이내에 회수되고 있는 것으로 파악됩니다.

동사의 현재 재무구조, 현금창출 능력 등을 고려하였을 때 단기적인 유동성 위험은 발생하지 않을 것으로 판단됩니다.

(3) 재무자료의 신뢰성

(가) 감사인의 감사의견

동사는 2016년부터 대경회계법인이 지정감사인으로 선정되어 회계감사를 수행하였으며, 최근 3개 사업연도의 감사의견은 모두 적정의견이었습니다.

【 외부감사인의 감사 의견 】

사업연도

외부감사인

감사의견

2015연도(2016.03.31)

대주회계법인

적정

2016연도(2016.03.31)

대경회계법인

적정

2017연도(2016.03.31)

대경회계법인

적정

2018연도 3분기(2018.12.31)

대경회계법인

-

동사는 한국거래소 상장을 준비하면서 2017년에 지정감사인 신청을 하였고, 대경회계법인이 선정되어 대경회계법인으로부터 2017년 회계연도에 대한 감사를 받았으며 2018년 3분기 검토를 받았습니다.

(나) 감사인의 독립성

외부감사인 및 그 임직원과 동사 간에는 감사인의 독립성 훼손을 의심할 만한 이해관계가 존재하지 않습니다.

(다) K-IFRS 도입현황에 대한 적정성

동사는 2014년부터 IFRS 기준 회계를 도입하여 회계에 관한 지식 및 실무경험을 충분히 보유하고 있어 K-IFRS 재무제표 산출 능력이 충분하다고 판단됩니다.

라. 경영능력 및 투명성
(1) CEO의 자질 동사의 CEO인 위원량 대표이사는 다년간 의학 관련 분야에서 다양한 지식과 경험을쌓았으며, 2009년 12월부터 동사의 대표이사직을 역임하며 업무분석능력과 추진력 등 경영자로써의 역량을 제고하였습니다.

다년간의 조직관리 경험 및 의료 산업에 대한 높은 이해 및 지식을 토대로, 글로벌 의료정보시스템 리더가 되겠다는 확실한 목표를 가지고, 회사의 전반적인 경영활동에 대한 충분한 역할을 하고 있는 것으로 판단됩니다.

한편, 동사를 운영해오면서 개인적인 필요에 의해 회사 자금을 이용하거나 대여금을 사용하는 등의 자금 거래가 없으며 투명하게 회사 경영을 운영해오고 있는 것을 볼 때 경영자로서의 도덕성 측면에도 문제가 없는 것으로 판단됩니다.

(2) 경영의 투명성

동사의 임원은 위원량 대표이사 외에 사내이사 2인(황희, 성진모), 기타비상무이사 2인(권순엽, 김희찬), 사외이사 2인(하순회, 김창래), 감사 1인(정영석)으로 구성되어 있습니다. 모든 임원은 독립성을 유지할 수 있는 구조에서 이사회를 통하여 의견을 수렴하고 있어 경영의 투명성을 기할 수 있는 구조를 가지고 있다고 판단됩니다.

또한 대주주 및 그 특수관계자에 대한 매출/매입거래, 부동산의 구입/처분거래, 용역거래, 대리/임대차거래, 연구개발의 이전/인수거래, 면허의 약정, 금전의 대여/차입에 관한 금전소비대차거래, 지분의 출자 거래, 보증/담보제공등의 신용공여 거래, 경영계약 및 기타 약정거래에 있어서 대표이사가 이사회에 참석하여 거래의 불가피성, 공정성, 가격 적정성, 객관성을 소명하고, 이해관계에 있는 당사자를 제외하고 이사회에서 이해관계자와의 거래를 승인하도록 운영하고 있습니다.

(3) 경영의 독립성

동사의 최대주주는 신고서 제출일 현재 서울대학교병원 및 그 특수관계자 지분이 49.1%로 최대주주 지분율을 고려하였을 때 안정적인 지배구조를 확보하고 있는 것으로 판단됩니다.

경영상의 주요 의사결정은 이사회를 통하여 결정되며, 최대주주 등을 견제할 수 있는 감사 및 사외이사 등의 장치도 갖추고 있기 때문에 동사의 경영 독립성에 있어서는 문제가 없는 것으로 판단됩니다.

마. 기술성

(1) 기술의 완성도

동사는 설립 이후 높은 기술력을 바탕으로 꾸준한 매출을 시현하면서 확고한 사업 기반을 구축하였으며, 아래와 같은 연구활동의 결과물들은 동사의 매출 및 수익증진에 기여하고 있습니다.

【 이지케어텍 연구개발 수행 목록 】

과제명

수행기간

관련제품

글로벌 의료정보 프레임워크 개발

'10.12~'13.05

WBS

클라우드기반의 글로벌PHR 시스템과 운용 가능한 HIE시스템 개발 (PHR1차)

'11.12~'12.10

진료정보교류

클라우드기반의 글로벌PHR 시스템과 운용 가능한 HIE시스템 개발 (PHR2차)

'12.11~'13.01

진료정보교류

진료정보교류를 위한 교류모델과 표준 정립

'12.12~'13.06

진료정보교류

진료정보교류 사업화를 위한 보안 및 표준실무가이드라인 개발과EMR/EHR인증 기준 고도화(PHR2차)

'13.10~'14.05

N/A

보건의료정보화를 위한 보건의료정보표준 기반구축 및 활성화 연구

'14.02~'14.09

N/A

중소병원의 의료 정보화를 지원하는 헬스케어 SaaS 개발

'14.04~'15.02

Cloud HIS

영국 옥스퍼드 대학병원 의료정보화를 위한 타당성 조사

'14.06~'14.12

N/A

ICT기반 의료정보 교류 표준모델 개발 적용

'14.07~'15.03

진료정보교류

중소병원의 의료 정보화를 지원하는 헬스케어 SaaS 개발(2차년도)

'15.03~'16.02

Cloud HIS

표준기반 거점병원간 진료정보교류 시스템 연계 및 운영

'15.11~'16.11

진료정보교류

의료영상이미지 교류 표준 프레임워크 개발

'16.05~'16.12

진료정보교류

라이프로그-공공데이터를 활용한 PHR기반 생애주기별 맞춤형건강관리 시스템 개발 및 비즈니스 모델 실증

'16.12~'17.07

진료정보교류

표준기반 진료정보교류 서비스 생태계 구축

'16.11~'17.11

진료정보교류

【 연구개발 계획 중인 기술 현황 】

연구과제

연구기관

연구기간

기대효과

FHIR Server 개발

이지케어텍 연구소

'19.01~'19.08

차세대 의료정보 표준인 FHIR 플랫폼의 개발로]자사 HIS의 상호운용성 보장 및 글로벌 경쟁력 확보

의무기록 텍스트 마이닝엔진 개발

이지케어텍 연구소

'19.01~'19.12

Free Text로 작성된 의무기록에서 유의미한 데이터를 추출하는엔진 개발를 통해 보다 질 높은 의료 데이터 분석 및 서비스 제공

EHR 상호운용성 인증 고도화

이지케어텍 연구소

'19.01~'19.04

자사 솔루션의 글로벌 요건 달성

글로벌 벤더 협업 및 연계 경험 활용을 통한 고도화

의료데이터 분석 지능형 SW 기술개발 사업

서울 아산병원

'19.01~'19.12

객관적 및 주관적 인지기능 정보와 결합하여 더 정확한치매 조기진단을 성취할 시에 경쟁력 있는 솔루션 개발이 가능

라이프케어융합서비스개발사업

분당 서울대학교병원

'19.01~'19.12

진료의 연속성 확보를 위한 ICT기반 의사-의료진간 협진 모델의 개발 및 보급

(2) 기술의 경쟁우위도

국내 대형 병원의 의료정보시스템을 구축한 경험이 있는 업체로는 삼성SDS(삼성병원), 현대오토에버(아산병원), 파이디지털헬스케어(세브란스병원), 평화이즈(성모병원), 동은정보기술(순천향대학교병원), 현대정보기술(건국대병원 등) 등이 있으나, 동사는 타사와는 다르게 글로벌 기관으로부터 최고 등급의 인증을 획득하고 있으며, 이를 바탕으로 베드수 기준 상위 10개 병원을 기준으로 할 때 50% 이상의 시장을 점유하고 있습니다.

글로벌 업체들의 경우 오랜기간 시장을 선점하고 있으며 높은 신뢰도를 확보하고 있습니다. 그러나 동사와 글로벌 업체와의 기술 수준차이는 크지 않은 것으로 판단되며, 동사는 국제적인 인증 및 Track Record를 통해 중동시장, 미국, 일본 시장에 적극적으로 진출하고 있습니다.

명칭

기관명

상세내역

CMMI Level 2 인증

SEI

개발기술의 성숙도 우수(의료IT 최초)

HIMSS Analytics Stage 7

Himss

전자의무기록시스템 최고등급 수상

2014 Healthcare Report

Gartner

병원정보시스템 모범사례

Big Data Social Hero

SAP

HANA IT Innovation Award

ONC-HIT 인증

ONC-HIT

북미 의료정보기술 표준(북미 외 기업 최초)

ISO 27799 인증

뷰로베리타스

의료 정보보호 국제 표준

ISO 27017 인증

뷰로베리타스

클라우드 보안 국제 표준

명칭

상세내역

CMMI

CMMI는 정보시스템 개발 프로젝트를 수행하는데 얼마나 잘하고 있느냐를 판단하는 것으로 CMMI는 단계를 5단계로 나누고 있습니다.

1단계 : 프로젝트 팀의 실력대로 개발을 수행하는 단계로 미리 정의된 절차가 전혀 없기 때문에 개개인의 실력대로 일하는 방식

2단계 : 정의된 프로세스가 있고 이를 따르면서 프로젝트를 수행하는 단계

3단계 : 조직화된 절차를 프로젝트에 맞추어 조정하여 진행하며 절차를 필요성 여부를 조직적으로 판단

4단계 : 데이터로 관리하는 단계로 프로젝트에 대한 데이터를 집계하여 분석하고 특이사항을 제거하고 프로젝트를 예측하는 단계

5단계 : 정량화된 데이터에 근거하여 개선점을 지속적으로 찾아 스스로 발전할 수 있는 단계

HIMSS

의료 정보 관리 시스템 학회( HIMSS) 미국에 설립된 비영리 단체로 정보 기술 및 관리 시스템을 활용하여 헬스케어 분야의 품질 , 안전 , 비용 효율성을 향상시키기 위하여 설립되었습니다. HIMSS Analytics의 EMR 인증은 0~6단계로 구분되고 요구하는 정보시스템, 진료지원시스템 등 표준용어체계, 표준진료지침, RFID를 이용한 실시간 투약 시스템, 약제ㆍ항생제ㆍ수혈ㆍ진단검사 CDSS 시스템 등을 검증하여 등급을 부여하고 있습니다. 6단계를 인증 받은 의료기관에 한해 현장실사를 통해 최종적으로 7단계를 부여하고 있습니다.

ONC-HIT

ONC-HIT 인증은 현재 미국 내에서 진행되고 있는 의료개혁의 기술적 핵심으로, 각 병원정보시스템이 정부에서 요구하는 기술적, 절차적 표준을 준수하는지 여부를 심사해 인증하는 제도로, 이를 통과한 시스템을 사용하는 병원에 대해 정부 차원의 보조금을 지원하고 이를 통해 표준에 의거한 진료정보교류 시스템을 도입하여 의료 자원의 효율적인 운용을 도모하고자 하는 취지로 운영하고 있습니다. 일부 외국 업체가 40여 가지의 심사항목 중 선별적으로 2-3가지 항목의 인증을 통과한 사례는 있으나, 40여개 항목 전체 인증을 통과한 북미 외 업체의 사례는 동사의 제품 외에는 없습니다.

(3) 연구인력의 수준

직위
성명
담당업무
주요경력
주요연구실적

연구소장
차지은
연구소 총괄
사회교육학 학사('92)서울대학교병원 전산팀('99.06∼'01.02)SNUBH EMR SI('03.01∼'04.02)공공보건SI('06.08∼'07.09)SNUBH 차세대 SI('11.09∼'13.08)기업부설연구부소장('14.08∼'17.03)기업부설연구소장('17.04∼현재)
차세대HIS개발

책임
지명규
진료정보교류
의료경영학 석사('07)기획조정팀('06.01∼'07.05)중앙보훈병원 SI('07.11∼'08.05)SNUBH 차세대 SI('11.09∼'13.09)진료정보교류SI('17.7∼'17.12)부설연구소 연구원('14.05∼현재)
Cloud, AI

책임
강인철
FHIR, AI
컴퓨터과학 학사('06)SNUBH 차세대 SI('11.12∼'13.07)서식생성기 적용SI('15.07∼'15.12)진료정보교류SI('17.7∼'17.12)부설연구소 연구원('11.12∼현재)
CDM, AI

책임
이신웅
FHIR, AI
컴퓨터과학 석사('16)부설연구소 연구원('18.11∼현재)
CDM, AI

연구2팀장
이민호
진료정보교류
전자계산학 학사('04)공영디비엠 연구원('05.06∼'07.02)SNUBH 차세대 SI('11.12∼'13.07)진료정보교류SI('17.7∼'17.12)연구2팀 팀장('18∼현재)
HL7, HIE, CDA

책임
김흥기
진료정보교류
전자계산학 석사('12)비알씨 주임연구원('13.01∼'14.07)진료정보교류SI('17.7∼'17.12)부설연구소 연구원('10.09∼현재)
HL7, HIE, CDA

책임
김진영
진료정보교류
컴퓨터공학 학사('10)진료정보교류SI('17.7∼'17.12)부설연구소 연구원('10.12∼현재)
HL7, HIE, CDA

책임
우일상
진료정보교류
전자공학 학사('12)메디컬스탠다드 대리('17.01∼'18.03)이지케어텍 연구원('18.04∼현재)
HL7, HIE, CDA

책임
황성호
진료정보교류
화학공학 학사('06)진료정보교류SI('17∼'17)부설연구소 연구원('14.11∼현재)
HL7, HIE, CDA

책임
임희숙
Cloud HIS
동서의료공학 석사('03)SNUBH EMR SI('04.03∼'04.12)공공보건SI('06.09∼'07.09)SNUBH 차세대 SI('11.09∼'12.02)서식생성기 적용SI('15.07∼'15.12)부설연구소 연구원('13.06∼'15.12)Cloud HIS 연구개발('16.06∼현재)
표준화, Cloud

책임
조윤장
Cloud HIS
컴퓨터소프트웨어공학 석사('14)SNUH 차세대 SI('15.10∼'17.02)EUMC 차세대 SI('17.04∼'18.02)Cloud HIS 연구개발('18.03∼현재)
Cloud, HIS

책임
방수석
Cloud HIS
제어계측공학 학사('98)(주)NHS개발팀 과장('02.11∼'06.03)우리들홀딩스 과장('06.04∼'07.05)SNUBH 차세대 SI('11.11∼'13.09)Cloud HIS 연구개발('16.06∼현재)
Cloud, HIS

책임
손무경
Cloud HIS
의용공학 학사('07)양산부산대 HIS SI('08.03∼'08.12)SNUBH 차세대 SI('11.09∼'13.09)Cloud HIS 연구개발('17.01∼현재)
Cloud, HIS

책임
유소희
Cloud HIS
컴퓨터공학 학사('07)암센터 SI('09.10∼'12.07)SNUH 차세대 SI('15.08∼'17.02)Cloud HIS 연구개발('17.10∼현재)
Cloud, HIS

책임
이상준
Cloud HIS
전산학 학사('05)중앙보훈병원 SI('07.01∼'08.05)경상대 HIS SI('08.11∼'09.11SNUBH 차세대 SI('11.09∼'13.08)해외사업팀: 중동SI('15.02∼'17.06)Cloud HIS 연구개발('17.07∼현재)
Cloud, HIS

책임
최정훈
Cloud HIS
원자력공학 학사('98)진영인포텍 개발팀('99.02∼'06.12)근로복지공단 SI('14.02∼'15.09)중문화 SI('17.02∼'17.08)Cloud HIS 연구개발('17.11∼현재)
Cloud, HIS

책임
최승용
Cloud HIS
건축설비학 전문학사('98)분당차병원 PACS운영('00.11∼'04.02)SNUHB SM 운영팀('05.09∼'11.01)SNUBH 차세대 SI('11.09∼'13.08)해외사업팀: 중동SI('14.10∼'16.05)Cloud HIS 연구개발('16.06∼현재)
Cloud, HIS

책임
전영식
Cloud HIS
정보처리학 전문학사('00)한일맨파워 계장('04.05∼'07.05)SNUBN 실시간 SI('07.12∼'09.03)SNUBH 차세대 SI('11.09∼'13.08)해외사업팀: 중동SI('13.09∼'17.11)Cloud HIS 연구개발('17.12∼현재)
Cloud, HIS

책임
정선화
Cloud HIS
컴퓨터공학 학사('04)SNUHB SM 운영팀('12.12∼'18.03)Cloud HIS 연구개발('18.04∼현재)
Cloud, HIS

책임
이혜정
Cloud HIS
경영학 학사('00)투윈정보 개발팀('04.03∼'07.06)에이치엠에이치 과장('08.09∼'10.07)SNUBH 차세대 SI('12.03∼'13.09)해외사업팀: 중동SI('14.02∼'18.06Cloud HIS 연구개발('18.07∼현재)
Cloud, HIS

책임
오성영
Cloud HIS
정보통신공학 학사('01)부설연구소 연구원('07.08∼현재)Cloud HIS 연구개발('16.06∼현재)
Cloud, HIS

책임
박병철
Cloud HIS
재료공학 학사('05)SNUH SM 운영팀('07.10∼'13.05)해외사업팀: 중동SI('14.09∼'16.05)Cloud HIS 연구개발('16.06∼현재)
Cloud, HIS

(4) 기술의 상용화 경쟁력

동사는 지속적인 기술 개발을 통해 동사의 BESTCare 시스템을 고도화하고 있으며 Target층을 다르게 클라우드 기반 HIS 시스템도 기술개발을 완료하여 금년부터 서비스를 개시할 예정입니다. 동사는 구체적인 타겟 서비스를 계획하고 기술 및 인터페이스 등을 개발하기 때문에 기술 상용화 경쟁력이 뛰어난 것으로 판단됩니다.

4. 공모가격에 대한 의견

가. 평가결과

대표주관회사인 미래에셋대우㈜는 이지케어텍㈜의 코스닥시장 상장을 위한 공모와 관련하여 영업현황, 산업전망 및 주식시장상황 등을 고려하여 희망공모가액을 다음과 같이 제시하고자 합니다.

구 분
내 용

확정공모가액

12,300원

확정공모가액결정방법

수요예측 결과 및 주식시장 상황 등을 감안하여 대표주관회사와 발행회사가 협의하여 확정공모가액을
12,300원으로 결정하였습니다

상기 표에서 제시한 희망공모가액의 범위는 이지케어텍㈜의 절대적 가치가 아니며, 향후 국내ㆍ외 경기, 주식시장 상황, 산업의 성장성, 영업환경 변화 및 회사의 영업 및 재무상태의 변화 등 다양한 제반 요인의 영향으로 예측, 평가 정보는 변동할 수 있음을 유의하여 주시기 바랍니다.금번 이지케어텍㈜의 코스닥시장 상장 공모를 위한 확정공모가액은 대표주관회사인 미래에셋대우㈜가 상기와 같이 제시된 희망공모가액을 바탕으로 국내외 기관투자자를 대상으로 수요예측을
실시하였으며, 수요예측 결과 및 주식시장 상황 등을 감안하여 대표주관회사와 발행회사가 협의하여 확정공모가액을 12,300원으로 결정하였습니다.

나. 희망공모가액의 산출방법
(1) 희망공모가액 산출 방법 개요 금번 공모와 관련하여 대표주관회사인 미래에셋대우㈜는 2018년 3분기(12월)까지 이지케어텍㈜의 영업능력, 재무지표, 경영성과 등과 산업의 특성, 시장의 규모, 비교기업과의 재무지표 비교 및 주가 수준 등을 감안하여 공모가액을 종합적으로 평가하였습니다. 동사의 희망공모가액을 산출하기 위한 절차는 다음과 같습니다.

(2) 평가방법 선정
(가) 평가방법 선정 개요일반적으로 주식시장에서 기업의 가치를 평가하는 방법으로는 절대가치 평가방법과 상대가치 평가방법이 있습니다.절대가치 평가방법으로는 대표적으로 미래현금흐름의 현재가치 할인모형(DCF: Discounted Cash Flow Method)과 본질가치 평가방법이 있습니다. 미래현금흐름의 현재가치할인모형(DCF)은 미래에 실현될 것으로 예상되는 기업의 연도별 현금흐름을 추정하고 이에 적정한 할인율(가중평균자본비용(WACC: Weighted Average Cost Of Capital - 기업의 자본조달 원천별 가중치를 곱하여 산출한 자기자본비용과 타인자본비용의 합)을 적용하여 현재가치를 산정하는 평가방법입니다. 이를 위해서는 최소 5년 이상의 미래 현금흐름 및 적정 할인율을 추정하여야 하며, 비교기업과 비교하기 위해서는 비교기업의 미래현금흐름 및 할인율을 추정하여야만 상호비교가 가능한 모형으로 이러한 미래 현금흐름 및 적정 할인율을 산정함에 있어 객관적인 기준이 명확하지가 않고 평가자의 주관이 개입될 경우 평가 지표로서 유의성을 상실할 우려가 있습니다.본질가치 평가방법은 2002년 8월 "유가증권인수업무에 관한 규칙" 개정 이전에 공모주식의 평가를 위해 사용하던 규정상의 평가방법으로 최근 사업연도의 자산가치와 향후 2개년 추정실적을 기준으로 한 수익가치를 1과 1.5의 가중치를 두어 산출하는 절대가치 평가방법의 한 기법입니다. 그러나 본질가치를 구성하는 자산가치는 역사적 가치로서 기업가치를 평가함에 있어 과거 실적을 중요시 한다는 점에 있어 한계가존재합니다. 또한 이를 보완하는 향후 2개년간 추정손익에 의해 산정되는 수익가치는 손익 추정시 평가자의 주관 개입 가능성, 추정기간의 불충분성 및 자본환원율로 인한 기업가치의 고평가 가능성 등은 한계점으로 지적되고 있습니다. 상대가치 평가방법(PER 비교, EV/EBITDA 비교, PSR 비교, PBR 비교 등)은 주식시장에 분석대상 기업과 동일하거나 유사한 제품을 주요 제품으로 하는 비교가능성이 높은 유사 기업들이 존재하고, 주식시장은 이런 기업들의 가치를 평균적으로 올바르고 적정하게 평가하고 있다는 가정하에 분석대상기업과 비교기업을 비교, 평가하는 방법으로서 그 평가방법이 간단하고 연관성을 갖기 때문에 유용한 기업가치 평가방법으로 인정되고 있습니다.그러나, 비교기업의 선정 과정에서 평가자(기관)의 주관적인 판단 개입 가능성과 시장의 오류(기업가치의 저평가 혹은 고평가)등에 기인한 기업가치 평가의 오류 발생가능성은 상대가치 평가방법의 한계점으로 지적되고 있습니다. 이와 같이 상대가치 평가방법(PER 비교, EV/EBITDA 비교, PSR 비교, PBR 비교 등)을 적용하기 위해서는 비교 대상 회사들이 일정한 재무적 요건 및 비교 유의성을 충족하여야 합니다. 또한 사업, 기술, 관련 시장 성장성, 주요 제품군 등 질적 측면에서 일정 수준 이상 평가대상 회사와 비교 유의성을 갖고 있어야 합니다.
(나) 평가방법 선정대표주관회사인 미래에셋대우㈜은 금번 공모를 위한 이지케어텍㈜의 주당가치를 평가함에 있어 상기 평가방법 중 국내외 증권시장에 기상장된 비교기업의 2018년 4월~9월(6개월) 실적을 기준으로 PER을 산정하여 가치평가에 활용하였습니다.

【 이지케어텍㈜ 비교가치 산정시 PER 적용사유 】

적용 투자지표
투자지표의 적합성

PER
PER(Price/Earning Ratio)는 해당 기업의 주가와 주당순이익(EPS)의 관계를 규명하는 비율로서 기업의 영업활동을 통한 수익력에 대한 시장의 평가, 성장성, 영업활동의 위험성 등이 총체적으로 반영된 지표입니다. 또한 개념이 명확하고 계산의 용이성으로 인해 가장 널리 사용되는 투자지표이기도 합니다. PER는 순이익을 기준으로 비교가치를 산정하므로 개별 기업의 수익성을 잘 반영하고 있을 뿐만 아니라, 산업에 대한 향후 미래의 성장성이 반영되어 개별 기업의 PER가 형성되므로, PER를 적용할 경우 특정산업에 속한 기업의 성장성과 수익성을 동시에 고려할 수 있고 산업 고유위험에 대한 Risk 요인도 주가를 통해 반영될 수 있습니다. 이에 따라 발행회사인 이지케어텍㈜의 금번 공모주식에 대한 평가에 있어 상대가치 평가방법 중 가장 보편적이고 소속업종 및 해당기업의 성장, 수익, 위험을 반영할 수 있는 모형인 PER를 활용하였습니다.

【 이지케어텍㈜ 비교가치 산정시 PBR, PSR, EV/EBITDA 제외사유 】

제외 투자지표
투자지표의 부적합성

PBR
PBR(주가순자산비율)은 해당 기업의 주가가 BPS(주당순자산)의 몇 배인가를 나타내는 지표로 엄격한 회계기준이 적용되고 자산건전성을 중요시하는 금융기관의 평가나 고정자산의 비중이 큰 장치산업의 경우 주로 사용되는 지표입니다. 동사의 경우 금융기관이 아니며, 고정자산 비중이 크지 않아 순자산가치가 상대적으로 중요하지 않기 때문에 가치평가의 한계성을 내포하고 있어 가치산정시 제외하였습니다.

PSR
PSR(주가매출액비율)은 해당 기업의 주가가 SPS(주당매출액)의 몇 배인가를 나타내는 지표로 일반적으로 비교기업의 이익이 적자(-)일 경우 사용하는 보조지표로 이용되고 있습니다. PSR이 적합한 투자지표로 이용되기 위해서는 비교기업간에 매출액 대비 수익률이 유사해야 하지만 현실적으로 기업마다 매출액 대비 수익율(ROS)은 상이하며, 단순히 매출액과 관련하여 주가 비교시에 수익성을 배제한 외형적 크기만을 비교하여 왜곡된 정보를 제공할 수 있기 때문에 사용하기 적합하지 않습니다.

EV/EBITDA
EV/EBITDA는 기업가치(EV)와 영업활동을 통해 얻은 이익(EBITDA)과의 관계를 나타내는 지표로 기업이 자기자본과 타인자본을 이용하여 어느 정도의 현금흐름을 창출할 수 있는 지를 나타내는 지표입니다. EBITDA는 유형자산이나 기계장비에 대한 감가상각비 등 비현금성 비용이 많은 산업에 유용한 지표로서, 동사 가치를 나타내는 데에는 적정한 지표로 사용되기 어렵다는 판단하에 가치산정시 제외하였습니다.

(3) 비교기업 선정동사는 병원정보시스템 공급업을 영위하는 회사로 유사 비교 대상회사를 선정하기 위해 한국거래소 유가증권시장 또는 코스닥시장 상장회사 중 동사와 Healthcare Infra 사업을 영위하는 기업을 모집단으로 선정하였으며, 사업의 유사성 및 재무상황 등을 고려하여 최종 유사기업을 선정하여 공모가액을 산정하였습니다.

최종 선정된 비교기업들은 동사와 주요 매출(개발)품목의 구체적인 종류 및 비중, 사업지역, 전략, 영업환경, 시장 내 위치, 성장성 등 측면에서 차이가 존재할 수 있으므로, 투자자들께서는 비교참고 정보를 토대로 한 투자의사 결정 시 이러한 차이점이 존재한다는 사실에 유의하시기 바랍니다.
(가) 비교기업 선정 요약

【 비교기업 선정 기준표 】

구분

선정기준

세부검토기준

기업수

1차

업종유사성

유가증권시장 또는 코스닥시장 상장회사일 것

- Healthcare Infra 관련 기업

19개사

2차
사업유사성
- 1차 유사기업 중 의료시스템 내에서 정보처리 인프라를 제공하는 사업을 하는 기업 선정
5개사

3차

재무유사성

- 2017년('17.04~'18.03), 2018년('18.04~'18.09) 중 영업손실, 당기순손실이 발생하지 않았을 것
2개사

4차

일반기준

- 평가기준일 현재 상장 후 1년 이상 경과하였을 것

- 평가기준일 현재 최근 2년 간 감사의견이 적정일 것- 평가기준일 현재 최근 2년 간 합병, 영업양수도, 기업분할 등 중요한 경영상의 변동이 없을 것

- 평가기준일 현재 최근 2년 간 한국거래소로부터 투자유의종목, 관리종목, 기업회계기준 위배로 인한 조치를 받은 사실이 없을 것

2개사

(나) 비교기업 선정 세부내역

①
1차 선정기준
동사는 의료정보
시스템 개발을 주 사업으로 영위하고 있으므로 이와 유사한 산업으로 유가증권시장 또는 코스닥시장 상장회사 20개사를 1차 비교회사로 선정하였습니다.

번호
기업명
주요 사업 (2017년 기준)

1
JW중외제약
기타(49.3%), 영양수액(16.8%)

2
SK케미칼
Green Chemical(100.0%)

3
나노엔텍
바이오장비(89.6%), 개발용역(7.5%)

4
녹십자홀딩스
분양매출(55.5%), 기타영업수익(27.5%)

5
마크로젠
시퀀싱(88.8%), Oligo/PCR(5.7%)

6
메디포스트
제대혈은행(46.1%), 줄기세포치료제(23.7%)

7
뷰윅스
의료용 이미지 솔루션(57.5%), 산업용이미지 솔루션(42.5%)

8
비트컴퓨터
의료정보사업(76.3%), 교육사업(20.7%)

9
소프트센
인프라 및 솔루션(100.0%)

10
아스타
Data Generation Unit(71.8%), 시료 전처리 시스템 (23.4%)

11
오스템임플란트
치과용임플란트 (78.6%), 치과용기자재(17.3%)

12
유비케어
기반사업(94.2%),

13
인바디
체성분분석기 등(93.7%), 상품 (5.8%)

14
인성정보
네트워크 장비(34.7%), IT 인프라(33.7%)

15
인피니트헬스케어
원격판독모니터(41.4%), Smart-Net tjqltm(36.5%), PACS3차원영상(22.1%)

16
케어랩스
헬스케어 디지털 마케팅(48.0%), 헬스케어 미디어 플랫폼(

17
테라젠이텍스
의약품(76.6%), 유전자 분석 서비스(17.2%)

18
파마리서치프로덕트
상품(53.7%), 제품 (45.2%) -PDRM/PN 제조기술 기반

19
휴비츠
안과용 제품 (94.5%)

20
제이브이엠
조제시스템(51.8%), 주요소모품 외 (35.7%)

② 2차 선정기준1차 유사기업 중 의료시스템 내에서 정보처리 인프라를 제공하는 사업을 영위하는 업체를 직접적인 유사회사로 판단하여 선정하였습니다.

번호
기업명
주요 사업 (2017년 기준)
선정 여부

1
JW중외제약
기타(49.3%), 영양수액(16.8%)
X

2
SK케미칼
Green Chemical(100.0%)
X

3
나노엔텍
바이오장비(89.6%), 개발용역(7.5%)
X

4
녹십자홀딩스
분양매출(55.5%), 기타영업수익(27.5%)
X

5
마크로젠
시퀀싱(88.8%), Oligo/PCR(5.7%)
X

6
메디포스트
제대혈은행(46.1%), 줄기세포치료제(23.7%)
X

7
뷰윅스
의료용 이미지 솔루션(57.5%), 산업용이미지 솔루션(42.5%)
X

8
비트컴퓨터
의료정보사업(76.3%), 교육사업(20.7%)
O

9
소프트센
인프라 및 솔루션(100.0%)
O

10
아스타
Data Generation Unit(71.8%), 시료 전처리 시스템 (23.4%)
X

11
오스템임플란트
치과용임플란트 (78.6%), 치과용기자재(17.3%)
X

12
유비케어
기반사업(94.2%),
O

13
인바디
체성분분석기 등(93.7%), 상품 (5.8%)
X

14
인성정보
네트워크 장비(34.7%), IT 인프라(33.7%)
X

15
인피니트헬스케어
원격판독모니터(41.4%), Smart-Net tjqltm(36.5%), PACS3차원영상(22.1%)
O

16
케어랩스
헬스케어 디지털 마케팅(48.0%), 헬스케어 미디어 플랫폼(37.3%)
X

17
테라젠이텍스
의약품(76.6%), 유전자 분석 서비스(17.2%)
X

18
파마리서치프로덕트
상품(53.7%), 제품 (45.2%) -PDRM/PN 제조기술 기반
X

19
휴비츠
안과용 제품 (94.5%)
X

20
제이브이엠
조제시스템(51.8%), 주요소모품 외 (35.7%)
O

③ 3차 선정기준FY2017년(2017.04~2018.03) 및 FY2018년 반기(2018.04~2018.09) 기준 영업이익 및 지배주주 소유주지분 당기순이익을 시현한 기업을 3차 유사회사로 선정하였습니다.

(단위: 백만원)

회사명
매출액
영업이익
당기순이익
매출액
영업이익
당기순이익
선정 여부

2017.04 ~ 2018.03
2018.04 ~ 2018.09

비트컴퓨터
33,098
5,369
4,929
15,434
(311)
238
X

유비케어
85,240
7,187
3,368
51,053
6,380
4,001
O

소프트센
137,416
(910)
(1,899)
65,894
403
(94)
X

인피니트헬스케어
67,612
3,002
926
30,589
(446)
776
X

제이브이엠
105,735
18,518
12,223
50,469
6,721
5,540
O

주1) 자료: 각사 감사보고서 및 분반기보고서주2) 당기순이익의 경우 지배주주 소유주지분 당기순이익입니다.

④ 4차 선정기준

①
평가기준일 현재 상장 후 1년 이상 경과하였을 것

②
평가기준일 현재 최근 2사업연도(2016년, 2017년) 감사의견이 적정일 것

③
평가기준일 현재 최근 사업연도(2017년) 및 당해 사업연도(2018년) 평가기준일까지 합병, 영업양수도, 기업분할 등 중요한 경영상의 변동이 없을 것

④
평가기준일 현재 최근 사업연도(2017년) 및 당해 사업연도(2018년) 평가기준일까지투자경고종목, 관리종목, 불성실공시법인 등 조치를 받은 사실이 없을 것

번호
기업명
신규상장후1년 경과
최근 2사업연도감사의견 적정
최근 사업연도 및 당해 사업연도평가기준일까지 합병, 영업양수도,기업분할 등 중요한 경영상의 변동 없음
최근 사업연도 및 당해 사업연도평가기준일까지 투자경고종목, 관리종목,불성실공시법인 등 조치받은 사실 없음
최종선정

1
유비케어
O
O
O
O
O

2
제이브이엠
O
O
O
O
O

주) 자료: 각사 사업(분반기)보고서 및 한국거래소 전자공시시스템

(다) 비교기업 선정 결과 및 투자자 유의사항대표주관회사인 미래에셋대우㈜는 동사의 지분증권 평가를 위한 비교가치 산정을 위하여 업종 유사성, 사업 유사성, 재무성과, 비재무성과 등의 선정기준을 일정 수준 이상 충족하는 유비케어, 제이브이엠 2개사를 최종 비교기업으로 선정하였습니다.그러나 동사와 선정된 비교기업이 사업의 연관성이 존재하고, 매출 구성 측면에서 비교 가능성이 일정 수준 존재하여도 상대가치 평가방법의 특성상 적합한 비교기업 선정 및 과정이라고 완전성을 보장할 수는 없습니다. 사업구조, 시장점유율, 인력 수준, 재무안정성, 소속 기업집단 내 지배구조 차이, 경영진, 경영 전략 등 주식가치에 영향을 미칠 수 있는 사항들에 차이점이 존재함을 유의하시기 바랍니다.또한 동사의 희망공모가액은 선정 비교기업의 기준 주가를 특정 시점에서 적용하였기에 향후 발생할 수 있는 비교기업의 주가 변동에 따라서 동사의 주당 평가가액도 변동될 수 있습니다. 비교기업의 기준 주가가 향후 예상 경영성과에 대한 기대감을 반영하고 있을 가능성 등을 고려하면, 동사의 주당 평가가액은 동사와 비교기업의 과거 경영실적을 활용하고 있다는 측면에서 평가방법으로서 완전성을 보장받지 못할 수 있습니다.
(라) 비교기업 기준시가총액기준시가총액은 시장의 일시적인 급변 등 단기변동성 요인을 배제하고 일정 기간 이상의 추세를 반영하기 위하여 2019년 1월 31일을 평가기준일로 하여 평가기준일로부터 소급하여 1개월간(2018년 1월 2일 ~ 1월 31일) 시가총액의 산술평균, 1주일간(2019년 1월 25일 ~ 2019년 1월 31일) 시가총액의 산술평균을 산정한 후 이들을 평가기준일(2019년 1월 31일) 시가총액과 비교하여 가장 낮은 가액을 기준시가총액으로 사용하였습니다.

【 유사회사 시가총액 추이 】

(단위: 백만원)

일자
유비케어
제이브이엠

2019-01-02
232,799
207,337

2019-01-03
232,538
202,273

2019-01-04
232,538
200,057

2019-01-07
232,538
201,323

2019-01-08
231,233
204,172

2019-01-09
231,233
202,273

2019-01-10
227,058
207,021

2019-01-11
226,797
212,719

2019-01-14
225,753
212,085

2019-01-15
225,753
211,452

2019-01-16
232,016
206,071

2019-01-17
231,494
209,237

2019-01-18
237,497
207,654

2019-01-21
236,975
220,316

2019-01-22
234,626
226,013

2019-01-23
234,626
224,747

2019-01-24
235,670
228,229

2019-01-25
241,412
223,165

2019-01-28
241,151
221,265

2019-01-29
240,890
216,517

2019-01-30
240,107
222,531

2019-01-31
238,802
220,949

1개월 시가총액 평균(A)
233,796
213,064

1주일 시가총액 평균(B)
240,472
220,885

평가기준일 시가총액(C)
238,802
220,949

기준시가총액(MIN={A,B,C])
233,796
213,064

(4) 희망공모가액의 산출

(가) PER 평가방법을 통한 상대가치 산출

【 PER 평가방법 적용 상대가치 산출 의의, 방법 및 한계점 】

① 의의 PER은 해당 기업의 주가가 주당순이익(EPS)의 몇 배인지를 나타내는 수치로, 수익성을 중시하는 대표적 지표입니다. PER은 대부분의 기업에 적용하여 계산이 간단하고 자료 수집이 용이하며 산업 및 기업 특성에 따른 위험, 성장율을 반영한 지표로 이용되고 있습니다. ② 산출 방법 PER 평가방법을 적용한 상대가치는 2018년(2018.04~2018.09) 기준 실적을 연환산하여 산출한 비교기업들의 산술평균 PER 배수를 동사의 2018년 3분기 분기순이익의 연환산 실적에 적용하여 상대가치를 산출하였습니다.※ PER 배수 = 기준주가 ÷ 주당순이익(EPS)③ 한계점순손실 시현 기업의 경우 PER를 비교할 수 없습니다.비교기업이 동일 업종, 사업을 영위하여도 각 회사의 고유한 사업 구조, 시장점유율, 인력 수준, 재무안정성, 경영진, 경영 전략 등에서 차이가 있기 때문에, 동일 기업을 비교 분석하는 데에도 한계점이 존재할 수 있습니다.또한 PER 배수 결정요인에는 주당순이익 이외에도 배당 성향 및 할인율, 기업 성장율 등이 있으므로 동일 업종에 속한다고 해도 순이익 규모, 현금창출 능력, 내부유보율, 자본금 규모 등 여러 요인을 고려할 경우 비교에 한계점이 존재합니다.비교기업 간의 적용회계기준 및 연결 대상 기준 차이점 등으로 비교기업 간 PER의 비교에 제약사항이 존재할 수 있습니다.

① 비교기업 PER 산출결산월이 3월인 동사와의 비교가능성을 높이기 위하여 비교기업의 2018년 4월~9월(6개월) 실적을 적용하여 각 비교기업의 PER를 산출하였습니다.

【 최근 12개월 실적을 적용한 PER 산출 】

(단위: 백만원)

구분
유비케어
제이브이엠

2018.04~2018.09 당기순이익 (A) (주1)
4,001
5,540

12개월 환산 당기순이익 (B)
8,002
11,080

기준시가총액 (C) (주2)
233,796
213,064

PER(배) (D=C/B)
29.2배
19.2배

평균 PER(배)
24.2배

주1)
순이익은 지배주주 소유주지분 당기순이익 기준입니다.

주2)
기준시가총액의 경우 평가기준일(2019년 1월 31일)의 Min[1개월 평균 시가총액, 1주일 평균 시가총액, 기준일 시가총액]

②
PER를 적용한 주당 평가가격 산출

구 분

금 액

비 고

동사 3분기 지배주주 지분 당기순이익

3,192 백만원

A

동사 3분기 외화관련 손익
274 백만원
B

동사 3분기 조정 당기순이익
2,918 백만원
C=A-B

적용 연환산 당기순이익

3,891 백만원

D = C * 4/3

적용 PER Multiple

24.2배

E

적정시가총액

94,242 백만원

F = D * E

공모 후 희석주식수

6,386,000 주

G (주2)

주당 평가가격

14,758 원

H = F / G (주3)

주1)
적용 주식수는 청구서 제출일 현재 동사의 발행주식총수 5,078,000주에 공모주식수 1,300,000주 및 상장주선인의 의무인수분 39,000주를 합산하여 산정하였습니다.

주2)
상기 산식에 따른 계산 수치와 실제 기재수치의 차이는 소수점 이하 단수에 따라 발생합니다.

대표주관회사인 미래에셋대우㈜는 이지케어텍㈜의 주당 평가가격을 산출함에 있어 동사의 FY2018년 3분기(12월) 조정 당기순이익을 연환산하여 산정하였습니다.그러나 상기 주당 평가가액은 대표주관회사의 주관적인 판단요소(유사회사 선정, 가치평가 방법의 선정 및 적용방법, 유사회사의 기준주가 선정 등)들이 반영되어 있으며, 경기 변동의 위험, 동사의 영업 및 재무에 관한 위험, 동사가 속한 산업의 위험 등이 반영되지 않은 상대적 평가가액으로서, 향후 동사가 코스닥시장에서 거래될 때의 미래가치를 반영한 적정주가라고는 볼 수 없습니다.
(다) 희망공모가액 산정

대표주관회사인 미래에셋대우㈜는 상기 PER 상대가치 산출 결과를 적용하여 이지케어텍㈜의 공모를 위한

확정공모가액
을 다음과 같이 제시합니다.

【 이지케어텍㈜

확정공모가액 산출내역 】

구 분
내 용

PER 적용 주당 평가가액
14,758 원

평가가액 대비 할인율
31.6% ~ 16.7%

희망공모가액 밴드
10,100원 ~ 12,300원

확정공모가액 주)
12,300원

주) 확정공모가액은 수요예측 결과를 감안하여
결정되었습니다.

대표주관회사인 미래에셋대우㈜는
주당 평가가격을 기초로 하여
31.6% ~ 16.7%
의 할인율을 적용하여

확정공모가액 을
12,300원

으로 제시하였으며, 해당 가격은 향후 코스닥시장에서 거래될 주가수준을 의미하는 것은 아님을 유의하시기 바랍니다.

또한 희망공모가액을 산정함에 있어 동사의 FY2018
년 3분기(12월) 조정 당기순이익을 연환산한 실적을 적용
하였으나, 해당 실적이 동사의 FY2018년 실적을 보증하는 것은 아니며, 만약 FY2018년 실적이 예상보다 하락할 경우 동사 공모가액이 실적 하락분을 적절히 반영하지 못할 수 있습니다.

대표주관회사인 미래에셋대우㈜는 상기 제시한 희망공모가액을 근거로
청약일 전 국내외 기관투자자를 대상으로 수요예측을 실시하였으며, 수요예측 참여현황 및 주식시장 상황 등을 고려하여 발행회사인 이지케어텍(주)와 협의하여 확정공모가액을 12,300원으로 최종 결정하였습니다.

다. 기상장기업과의 비교참고 정보대표주관회사인 미래에셋대우㈜는 이지케어텍㈜의 지분증권 평가를 위하여 업종, 주력사업, 개발ㆍ판매 제품의 종류ㆍ용도 및 재무적 유사성을 고려하여 2개 기업(유비케어, 제이브이엠)을 최종 비교기업으로 선정하였습니다. 최종 선정된 비교기업들은 동사와 주요 매출(개발)품목의 구체적인 종류 및 비중, 사업지역, 전략, 영업환경, 시장 내 위치, 성장성 등 측면에서 차이가 존재할 수 있으므로, 투자자들께서는 비교참고 정보를 토대로 한 투자의사 결정 시 이러한 차이점이 존재한다는 사실에 유의하시기 바랍니다.비교기업의 주요 재무현황 및 재무비율은 금융감독원 전자공시시스템 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에 공시된 각사의 공시자료를 근거로 작성되었습니다.

(1) 비교기업의 주요 재무현황

【 비교기업 2017년 요약 재무현황 】

(단위: 백만원)

구분
유비케어
제이브이엠

결산월
12월
12월

회계기준
K-IFRS
K-IFRS

[요약 (연결)재무상태표]

자산총계
69,087
172,422

유동자산
50,653
67,568

비유동자산
18,434
104,855

부채총계
22,490
51,279

유동부채
20,070
46,861

비유동부채
2,419
4,418

자본총계
46,597
121,143

[요약 (연결)손익계산서]

매출액
82,091
106,176

매출원가
39,612
61,052

매출총이익
42,479
45,124

영업이익
7,507
18,742

당기순이익
3,541
11,460

당기순이익(지배)
3,560
11,460

당기순이익(비지배)
-19
-

총포괄이익
3,581
11,125

주) 자료 : 각사 사업(분반기)보고서 및 공시자료

【 비교기업 2018년 분기 요약 재무현황 】

(단위: 백만원)

구분
유비케어
제이브이엠

결산월
12월
12월

회계기준
K-IFRS
K-IFRS

[요약 (연결)재무상태표]

자산총계
115,252
174,485

유동자산
75,808
69,556

비유동자산
39,444
104,929

부채총계
12,228
48,683

유동부채
9,783
44,783

비유동부채
2,445
3,900

자본총계
103,024
125,802

[요약 (연결)손익계산서]

매출액
71,728
72,892

매출원가
35,258
44,025

매출총이익
36,470
28,867

영업이익
7,755
9,184

당기순이익
5,267
8,229

당기순이익(지배)
5,008
8,229

당기순이익(비지배)
260
-

총포괄이익
5,267
8,105

주) 자료: 각사 사업(분반기)보고서 및 공시자료

(2) 비교기업의 주요 재무비율

【 비교기업의 2017년 주요 재무비율 】

(단위: %, 회)

구 분
비율
유비케어
제이브이엠

성장성(%)
매출액 증가율
20.29
8.18

영업이익 증가율
18.42
26.74

당기순이익 증가율
-30.15
3.26

총자산 증가율
6.60
-2.38

수익성(%)
매출액 영업이익율
9.15
17.65

매출액 순이익율
4.31
10.79

총자산 순이익율
5.29
6.57

자기자본 순이익율
7.60
9.82

안정성(%)
부채비율
48.26
42.33

차입금의존도
0.00
14.34

유동비율
252.38
144.19

당좌비율
238.89
100.55

활동성(회)
총자산 회전율
1.23
0.61

재고자산 회전율
30.81
5.58

매출채권 회전율
7.30
4.21

주) 자료: 각사 사업(분반기)보고서 및 공시자료

【 비교기업의 2018년 3분기 주요 재무비율 】

(단위: %, 회)

구 분
비율
유비케어
제이브이엠

성장성(%)
매출액 증가율
23.4
-8.5

영업이익 증가율
34.4
-40.9

당기순이익 증가율
31.7
-22.2

총자산 증가율
91.6
-0.3

수익성(%)
매출액 영업이익율
10.8
12.6

매출액 순이익율
7.3
11.3

총자산 순이익율
6.0
4.7

자기자본 순이익율
7.0
6.7

안정성(%)
부채비율
11.9
38.7

차입금의존도
0.1
12.7

유동비율
774.9
155.3

당좌비율
765.3
99.9

활동성(회)
총자산 회전율
0.8
0.4

재고자산 회전율
66.1
3.2

매출채권 회전율
7.5
3.0

주1) 자료: 각사 사업(분반기)보고서 및 공시자료주2) 매출액 증가율, 영업이익 증가율, 당기순이익 증가율은 2017년 3분기 대비 2018년 3분기 기준 주3) 총자산 증가율은 2017년 3분기 대비 2018년 3분기 기준주4) 매출액 영업이익율, 매출액 순이익율은 2018년 3분기 기준주5) 총자산 순이익율, 자기자본 순이익율은 2018년 3분기 순이익 대비 2017년말과 2018년 3분기말 평균 총자산 및 자기자본 기준주6) 총자산 회전율, 재고자산 회전율, 매출채권 회전율은 2018년 3분기 매출액 대비 2017년말과 2018년 3분기 말 평균 총자산, 재고자산 및 매출채권 기준

【 재무비율 산정방법 】

구 분
산 식
설 명

[수익성 비율]

매출액 영업이익률
당기영업이익 ───────── ×100 당기매출액
기업의 주된 영업활동에 의한 성과를 판단하기 위한 지표로서 제조 및 판매활동과 직접 관계가 없는 영업외손익을 제외한 순수한 영업이익만을 매출액과 대비한 것으로 영업효율성을 나타내는 지표입니다. 따라서 이 지표가 높을수록 매출액이 증가할때의 영업이익의 증가폭이 커지는 것을 의미하며, 따라서 영업의 효율성이 높은 것으로 나타납니다.

매출액 순이익률
당기순이익 ───────── ×100 당기매출액
매출액에 대한 당기순이익의 비율을 나타내는 지표입니다. 이 지표 또한 영업으로 인한 효과를 나타내는 지표이며, 매출총이익률, 매출 경상이익률과 비교하여 기타 영업외 자금조달이나 부수활동을 통해 비효율적으로 누수될 수 있는 기업의 성과를 가늠할 수 있는 지표입니다.

총자산 순이익률
당기순이익────────────── ×100 (기초총자산+기말총자산)/2
당기순이익의 총자산에 대한 비율로서 ROA(Return on Assets)로 널리 알려져 있습니다. 기업의 계획과 실적간 차이 분석을 통한 경영활동 평가나 경영전략 수립 등에 많이 사용되는 지표입니다.

자기자본 순이익률
당기순이익─────────────── ×100 (기초자기자본+기말자기자본)/2
자기자본에 대한 당기순이익의 비율을 나타내는 지표입니다. 자본 조달 특성에 따라 동일한 자산구성하에서도 서로 상이한 결과를 나타내므로 자본구성과의 관계도 동시에 고려해야 하는 지표입니다.

[안정성 비율]

유동비율
당기말 유동자산 ───────── ×100 당기말 유동부채
유동비율은 유동부채에 대한 유동자산의 비율, 즉 단기채무에 충당할 수 있는 유동성 자산이 얼마나 되는가를 나타내는 비율로서, 여신취급시 수신자의 단기지급능력을 판단하는 대표적인지표로 이용되어 은행가비율(Banker's ratio)이라고도 합니다. 이 비율이 높을수록 기업의 단기지급능력은 양호하다고 할 수 있습니다.

부채비율
당기말 총부채 ───────── ×100 당기말 자기자본
타인자본과 자기자본간의 관계를 나타내는 대표적인 재무구조지표로서 일반적으로 동 비율이 낮을수록 재무구조가 건전하다고 판단합니다. 그러나 이와 같은 입장은 여신자 측에서 채권회수의 안정성만을 고려한 것이며 기업경영의 측면에서는 단기적 채무변제의 압박을 받지않는한 투자수익률이 이자율을 상회하면 타인자본을 계속 이용하는 것이 유리할 수 있습니다.

차입금의존도
당기말 차입금 ───────── ×100 당기말 총자산
총자산 중 외부에서 조달한 차입금 비중을 나타내는 지표입니다. 차입금의존도가 높은 기업일수록 금융비용 부담이 가중되어 수익성이 저하되고 안정성도 낮아지게 됩니다.

[성장성 비율]

매출액 증가율
당기 매출액 ──────── ×100 - 100 전기 매출액
전년도 매출액에 대한 당해연도 매출액의 증가율로서 기업의 외형적 신장세를 판단하는 대표적인 지표입니다. 경쟁기업보다 빠른 매출액증가율은 결국 시장점유율의 증가를 의미하므로 경쟁력 변화를 나타내는 척도의 하나가 됩니다.

영업이익 증가율
당기 영업이익 ──────── ×100 - 100 전기 영업이익
전년도 영업이익에 대한 당해연도 영업이익의 증가율을 나타내는 지표입니다.

당기순이익 증가율
당기순이익 ──────── ×100 - 100 전기순이익
전년도 당기순이익에 대한 당해연도 당기순이익의 증가율을 나타내는 지표입니다.

총자산 증가율
당기말 총자산 ──────── ×100 - 100 전기말 총자산
기업에 투하 운용된 총자산이 당해연도에 얼마나 증가하였는가를 나타내는 비율로서 기업의 전체적인 성장척도를 측정하는 지표입니다.

[활동성 비율]

총자산 회전율
당기 매출액───────────────(기초총자산+기말총자산)/2
총자산이 1년 동안 몇 번 회전하였는가를 나타내는 비율로서 기업에 투하한 총자산의 운용효율을 총괄적으로 표시하는 지표입니다.

매출채권 회전율
당기 매출액 ───────────────(기초매출채권+기말매출채권)/2
매출채권의 현금화 속도를 나타내는 비율로 매출채권이 순조롭게 회수되고 있는가를 나타내는 지표입니다

재고자산 회전율
당기 매출액───────────────(기초재고자산+기말재고자산)/2
재고자산이 1년 동안 몇 번 회전하였는가를 나타내는 비율로서 기업의 재고자산의 소진현황을 총괄적으로 표시하는 지표입니다.

Ⅴ. 자금의 사용목적

1. 모집에 의한 자금조달 내용

가. 자금조달금액

(단위: 원)

구 분

금 액

모집총액 (1)
15,990,000,000

상장주선인 의무인수 금액(2)
479,700,000

발행제비용 (3)
559,184,600

순조달금액 [ (4) = (1)+(2)-(3)]
15,910,515,400

주) 모집총액, 발행제비용 등은
확정공모가액인 12,300원 기준입니다.

나. 발행제비용의 내역

(단위: 원)

구 분

금 액

계산근거

인수수수료

494,091,000

총 공모금액 및 의무인수금액의 3.0%

상장심사수수료
5,000,000
자기자본 1천억원 이하

상장수수료
6,880,000
640만원 + 700억원 초과금액의 10억원당 6만원(시가총액 700억원 초과 1,000억원 이하 기업)

등록세
2,678,000
증자자본금의 4/1000

교육세
535,600
등록세의 20%

기타 비용
50,000,000
IR비용, 회계비용, 인쇄비, 공고비 등

합계
559,184,600
-

주) 모집총액, 발행제비용 등은
확정공모가액인 12,300원 기준입니다.

2. 자금의 사용목적

당사는 금번 상장 공모를 통해 조달하는 자금을 아래와 같이 연구개발자금, 운영자금으로 사용할 계획입니다. 다만, 용도별 자금의 규모와 지출 시기는 사업환경 변화 및 예상치 못한 자금 수요 등에 따라 변동될 가능성이 존재합니다.공모자금 입금 후 실제 투자집행 시기까지의 자금보유 기간에는 국내 제1금융권 및 증권사 등 안정성이 높은 금융기관의 상품에 예치할 계획이며, 자금의 사용시기가 도래하여 단기간 내에 자금의 사용이 예상되는 경우에는 당사의 단기금융상품 계좌 등에 일시 예치하여 운용할 예정입니다.

【 공모자금 사용예정내역(요약) 】

(단위: 백만원)

구 분

연구개발자금

운영자금

합 계

금액

8,177

7,734

15,911

주) 상기 금액은
확정공모가액인 12,300원 기준입니다.

나. 자금의 세부 사용계획

(1) 연구개발 자금

(가) Cloud HIS 개발 자금

당사는 2019년 6월 말까지 Cloud HIS 개발을 완료할 계획이며, 금번 공모자금 중 약 25.13억원을 Cloud HIS 개발비용으로 집행할 계획입니다. 개발비 중 대부분은 인건비입니다.

(나) 핵심기술 연구개발 자금

당사는 기업부설연구소를 운영하고 있으며, 연구소에서 당사 제품 및 서비스에 사용되는 핵심기술을 개발하고 있습니다. 연구소에서 개발하는 핵심기술은 전자동의서, 진료정보교류 플랫폼, 글로벌 표준화 솔루션, 자연어 검색엔진, 빅데이터 솔루션 등이며, 당사의 의료정보시스템인 BESTCare 및 신규 솔루션에 적용됩니다. 금번 공모자금 중
28.07억원을 연구개발 자금으로 집행할 계획입니다.

【 연구개발자금 세부내역 】

(단위: 백만원)

구분

2019년

2020년

합계

Cloud HIS 개발

2,513

-

2,513

핵심기술 연구개발

2,000

3,664

5,664

합계

4,513

3,664

8,177

(2) 운영자금

(가) Cloud HIS 사업화를 위한 초기운영 자금 및 마케팅 비용

당사는 Cloud HIS 서비스 초기 운영자금으로 2019년부터 2020년까지 총 56.82억원을 집행할 계획이며, 세부 항목으로 인건비 25.9억원, 부대비용 22.12억원, 마케팅비용 8.8억원을 예산으로 책정하였습니다.

(나) 해외사업 다변화를 위한 해외법인 설립 등 선투자 비용

당사는 북미지역 시장 확대를 위해 미국에, 중동지역 시장 확대를 위해 아랍에미레이트에 각각 현지 법인을 설립할 계획입니다.

【 해외 현지법인 설립 자금 】

(단위: 백만원)

구분

USA

UAE

합계

비고

설립 자본금

1,000

1,000

2,000

-

설립 제비용

38

14

52

-

합계

1,038

1,014

2,052

-

【 운영자금 세부내역 】

(단위: 백만원)

구분

2019년

2020년

합계

Cloud HIS 운영

인건비

1,080
1,510
2,590

부대비용

988
1,224
2,212

마케팅비용

520
360
880

소계

2,588
3,094
5,682

해외법인 설립

설립자본금

2,000
-
2,000

설립제비용

52
-
52

소계

2,052
-
2,052

합계

4,640
3,094
7,734

Ⅵ. 그 밖에 투자자보호를 위해 필요한 사항

1. 시장조성에 관한 사항당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.
2. 안정조작에 관한 사항당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

제2부 발행인에 관한 사항

Ⅰ. 회사의 개요

1. 회사의 개요

가. 연결대상
종속회사 개황

(단위: 백만원)

상호
설립일
주소
주요 사업
최근사업연도말자산총액
지배관계근거
주요종속회사여부

㈜에이치스퀘어어낼러틱스
2016.10.20
서울특별시 강남구 테헤란로 142,5층 153호 (역삼동, 캐피탈타워)
헬스케어 데이터 어낼러틱스솔루션 개발 및 공급
466
최대주주
종속회사

나. 회사의 법적ㆍ상업적 명칭당사의 명칭은 "이지케어텍 주식회사"이며, 영문으로는 "ezCaretech Co., LTD" (약호 "ezCaretech")라 표기합니다.
다. 설립일자

당사는 2001년 2월 7일에 설립되었습니다.
라. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소

구분
내용

본점소재지
서울특별시 중구 퇴계로 307, 4층(광희동1가, 광희빌딩)

전화번호
02-747-8640

홈페이지
http://www.ezcaretech.com

마. 중소기업 해당 여부당사는 중소기업기본법 제2조 및 동법 시행령 제3조에 의거 제출일 현재 중소기업에 해당합니다.

바. 주요 사업의 내용 및 향후 추진하려는 신규사업
당사는 의료기관을 고객으로 하여 의료정보시스템(BESTCare)을 공급하거나, 병원의 의료정보시스템을 유지보수 및 위탁 운영하는 사업을 주로 영위하고 있습니다. 또한 당사는 IT 투자 여력이 부족한 중ㆍ소형 병원들이 합리적 가격으로 고품질의 의료정보시스템을 도입, 운영할 수 있도록 클라우드 기반 의료정보시스템 서비스(Cloud HIS) 개발을 진행하고 있습니다. 자세한 사항은 동 공시서류의『Ⅱ.사업의 내용』을 참조하시기 바랍니다.

업종

제품명

사업내용

비 고

응용소프트웨어개발 및 공급(J58222)

의료정보시스템

BESTCare 1.0

웹(.NET ASP) 기반의 온프레미스(On-premise) 의료정보시스템 솔루션 공급

-

BESTCare 2.0

Client-server 방식의 온프레미스(On-premise) 의료정보시스템 솔루션 공급

-

전산시스템 관리 (J62022)

의료정보시스템운영 및 유지보수

병원 전산실의 의료정보시스템 운영

의료정보시스템 업그레이드 등 유지보수

-

호스팅 및 관련 서비스업

(J63112)

Cloud HIS

웹 표준 방식의 클라우드 의료정보시스템 서비스(SaaS; Software As A Service)

개발 중

사. 계열회사에 관한 사항당사는 증권신고서 제출일 현재 「독점규제 및 공정거래에 관한 법률」에서 정하는 대규모기업집단에 속하지 않으며, 1개의 자회사를 관계회사로 두고 있습니다.

관계기업명
지분율
주요 사업
상장여부

㈜에이치스퀘어어낼러틱스
55%
헬스케어 빅데이터 분석 솔루션 개발 및 판매
비상장

아. 신용평가에 관한 사항당사가 최근 5년간 외부 신용평가 전문기관으로부터 받은 신용평가등급은 다음과 같습니다.

평가일
신용평가 전문기관명
신용등급
평가대상
평가구분

2018.06.27
NICE평가정보
A-
신용평가
정기평가

2017.06.29
NICE평가정보
A-
신용평가
정기평가

2016.06.27
NICE평가정보
A-
신용평가
정기평가

2015.06.26
NICE평가정보
BBB+
신용평가
정기평가

2014.07.03
NICE평가정보
BBB+
신용평가
정기평가

주) 신용등급체계는 10개 등급(AAA, AA, A, BBB, BB, B, CCC, CC, C, D, R)이며, +,- 등급 세분화시 22개 등급으로 구분됩니다. 당사의 최근 신용등급 A-의 의미는 '상거래를 위한 신용능력이 양호하며, 환경변화에 대한 대처능력이 제한적인 기업'입니다.

2. 회사의 연혁

가. 회사의 본점소재지 및 그 변경당사의 본점소재지는 서울특별시 중구 퇴계로 307(광희동1가, 광희빌딩)이며, 증권신고서 제출일 기준 5사업연도 내 본점소재지가 변경된 사실은 없습니다.
나. 경영진의 중요한 변동(대표이사를 포함한 1/3이상 변동)

일 자
변경 전
변경 후
비고

대표이사
등기이사
감사
대표이사
등기이사
감사

2014.03
위원량
권순엽정천기이정상
이춘택
위원량
권순엽이정상한준구
이춘택
- 정천기 사내이사 퇴임- 한준구 사내이사 취임

2014.09
위원량
권순엽이정상한준구
이춘택
위원량
권순엽이정상
이춘택
- 한준구 사내이사 사임

2015.06
위원량
권순엽이정상
이춘택
위원량
권순엽김용진
김승협
- 이정상 사내이사 퇴임- 이춘택 감사 퇴임- 김용진 사내이사 취임- 김승협 감사 취임

2017.01
위원량
권순엽김용진
김승협
위원량
성진모황희권순엽김창래
정영석
- 김용진 사내이사 사임- 권순엽 사내이사 사임 후 기타비상무이사 취임- 김승협 감사 사임- 황희 기타비상무이사 취임- 성진모 사내이사 취임- 김창래 사외이사 취임- 정영석 감사 취임

2018.11
위원량
성진모황희권순엽김창래
정영석
위원량
성진모황희권순엽김희찬김창래하순회
정영석
- 황희 기타비상무이사 사임 후 사내이사 취임- 김희찬 기타비상무이사 취임- 하순회 사외이사 취임

다. 최대주주의 변동
당사는 최근 5사업연도 내에 최대주주의 변동 사실이
없습니다.

라. 상호의 변경당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

마. 회사가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행중인 경우 그 내용과 결과당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

바. 회사가 합병등을 한 경우 그 내용당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

사. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.
아. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용

일 자

내 용

2001.02

회사설립

2001.05

벤처기업 인증(기술평가보증기업, 기업보증기금)

2003.08

분당서울대학교병원 EMR 구축

2004.12

서울대학교병원 EMR 구축

2005.03

NEP(구 KT마크) 인증

2005.05

동국대학교병원+한방병원 통합 EMR 구축

2005.06

IR52장영싱살 수상

2006.04

산업은행 투자 유치

2006.05

서울시립북부노인병원 통합 EMR 구축

2006.08

보건복지부 공공보건정보화사업 참여

2007.05

이노비즈 인증 획득

2007.01

CMMI인증

2008.01

디지털이노베이션대상 국무총리상 수상

2008.07

한국보훈복지의료공단 EMR 구축

2008.08

양산 부산대병원 EMR 구축

2009.03

제주대학교병원 EMR 구축

2009.01

경상대학교병원 EMR 구축

2009.12

위원량 대표이사 취임

2010.01

보라매병원 EMR 구축

2010.07

국립암센터 EMR 구축

2010.01

분당서울대병원 HIMSS Stage7 인증(미국 외 지역 최초)

2011.01

국책과제 : 지식경제부 WBS 사업 선정

2011.11

충남대학교병원 EMR 구축

2013.09

분당서울대학교병원 차세대 병원정보시스템(BESTCare 2.0) 구축

2013.01

HIMSS-ELSEVIER Digital Healthcare Award

2013.12

WBS(World Best Software) 미래창조과학부 장관상

2014.06

BESTCare 2.0 사우디아라비아(MNG-HA) 수출(6개 병원)

2014.07

Frost&Sullivan Healthcare Technology Leadership award

2014.08

근로복지공단 1차 EMR 구축

2014.12

ICT 이노베이션대상 국무총리상 수상

2015.09

근로복지공단 2차 EMR 구축

2015.12

북미 의료기술정보표준 ONC-HIT 인증

2016.02

사우디 Joint Venture 설립(지분율 8.55%)

2016.4

분당서울대병원 HIMSS Stage7 재인증

2016.01

근로복지공단 3차 EMR 구축

2016.01

헬스케어 빅데이터 솔루션 자회사 설립 (에이치스퀘어어낼러틱스, 지분율 55%)

2017.02

서울대학교병원 차세대 병원정보시스템(BESTCare 2.0) 구축

2017.07

미국 오로라 차터오크병원 차세대 병원정보시스템(BESTCare 2.0) 구축

2017.01

사우디 주베일병원 차세대 병원정보시스템(BESTCare 2.0) 구축

2018.02

근로복지공단 4차 EMR 구축

2017.11

미국지사 설립

2018.02

이화의료원 목동병원 차세대 병원정보시스템(BESTCare 2.0) 구축

2018.03

두바이 클레멘소 병원 구축사업 수주

2018.06

미국 르노병원 차세대 병원정보시스템(BESTCare 2.0) 구축

2018.08

가천대 길병원 차세대 병원정보시스템(BESTCare 2.0) 구축

2018.07

전세계 병원정보시스템 점유율 6위 선정 (KLAS 선정)

2018.08

계명대학교 동산의료원 차세대 병원정보시스템(BESTCare 2.0) 구축

2018.09

ICT이노베이션대상 장관상 수상

2018.09

충남대학교병원 차세대 병원정보시스템(BESTCare 2.0) 구축사업 수주

2018.01

미국 비스타 델 마 병원 차세대 병원정보시스템(BESTCare 2.0) 구축

3. 자본금 변동사항

가. 자
본
금
의 변동현황

(기준일: 증권신고서 제출일 현재)
(단위: 원, 주)

주식발행일자

발행형태
발행한 주식의 내용

종류

수량

주당

액면가액

주당발행가액

비고

2015.02.26

유상증자

보통주

5,000

5,000

21,000

주식매수선택권 행사

2017.02.27

액면분할

보통주

2,619,000

500

-
-

2017.07.06

무상증자

보통주

2,037,000

500

500

-

2018.11.16

유상증자

보통주

100,000

500

7,100

제3자배정

나. 전환사채 등 발행현황

(1)
미상환 전환사채

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

(2)
미상환 신주인수권부사채

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.
(3)
미상환 전환형 조건부자본증권

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

4. 주식의 총수 등

가. 주식의 총수

증권신고서 제출일 현재 정관 상 발행할 주식의 총수는 100,000,000주(보통주식 80,000,000주, 종류주식 20,000,000주) 입니다
.

(기준일: 증권신고서 제출일 현재)
(단위: 원, 주)

구 분

주식의 종류

비고

보통주

우선주

합계

Ⅰ. 발행할 주식의 총수

80,000,000

20,000,000

100,000,000

-

Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수

5,047,000

-

5,047,000

-

Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수

-

-

-

-

1. 감자

-

-

-

-

2. 이익소각

-

-

-

-

3. 상환주식의 상환

-

-

-

-

4. 기타

-

-

-

-

Ⅳ. 발행주식의 총수(Ⅱ-Ⅲ)

5,047,000

-

5,047,000

-

Ⅴ. 자기주식수

-

-

-

-

Ⅵ. 유통주식수(Ⅳ-Ⅴ)

5,047,000

-

5,047,000

-

나. 자기주식
취득 및 처분 현황

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

다. 다양한 종류의 주식

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

5. 의결권 현황

(기준일: 증권신고서 제출일 현재)
(단위: 주)

구 분

주식의 종류

주식수

비고

발행주식총수(A)

보통주

5,047,000

-

우선주

-

-

의결권없는 주식수(B)

보통주

-

-

우선주

-

-

정관에 의하여 의결권 행사가

배제된 주식수(C)

보통주

-

-

우선주

-

-

기타 법률에 의하여 의결권 행사가 제한된 주식수(D)

보통주

-

-

우선주

-

-

의결권이 부활된 주식수(E)

보통주

-

-

우선주

-

-

의결권을 행사할 수 있는 주식수

(F = A - B - C - D + E)

보통주
5,047,000

-

우선주

-

-

6. 배당에 관한 사항

가. 배당에 대한 전반적인 사항당사는 관계법령을 준수하고 회사의 이익규모, 미래 성장을 위한 투자계획 등을 종합적으로 감안하여 배당을 결정하고 있습니다. 한편, 당사 정관에서는 아래와 같이 배당에 관한 사항을 규정하고 있습니다.

구분
내용

신주의배당기산일
제12조(신주의 배당기산일)회사가 유상증자, 무상증자 및 주식배당에 의하여 발행한 신주에 대한 이익의 배당에 관하여는 신주를 발행한 때가 속하는 영업연도의 직전 영업연도 말에 발행된 것으로 본다.

이익금의 처분

제53조(이익금의 처분)회사는 매 사업연도의 처분 전 이익잉여금을 다음과 같이 처분한다.

1. 이익준비금

2. 기타의 법정준비금

3. 배당금

4. 임의적립금

5. 기타의 이익잉여금처분액

이익배당

제54조(이익배당)① 이익의 배당은 금전 또는 금전 외의 재산으로 할 수 있다.

② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 종류주식을 발행한 때에는 각각 그와 같은 종류의 주식으로도 할 수 있다.

③ 제1항의 배당은 매 결산기 말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.

④ 이익배당은 주주총회의 결의로 정한다.

분기배당

제55조(중간배당)① 회사는 이사회의 결의로 상법 제462조의3의 규정에 의한 중간배당을 할 수 있다.

② 제1항의 이사회 결의는 중간배당 기준일 이후 45일 이내에 하여야 한다.

③ 중간배당은 직전결산기의 대차대조표상의 순자산액에서 다음 각 호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다.

1. 직전결산기의 자본금의 액

2. 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액

3. 직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액

4. 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립한 임의준비금

5. 중간배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금의 합계액

6. 상법 시행령 제19조에서 정한 미실현이익

④ 사업연도 개시일 이후 중간배당 기준일 이전에 신주를 발행한 경우 (준비금의 자본전입, 주식배당, 전환사채의 전환청구, 신주인수권부 사채의 신주인수권행사에 의한 경우를 포함한다)에는 중간배당에 관해서는 당해 신주는 직전사업연도 말에 발행된 것으로 본다.

⑤ 제9조의2 및 제9조의3의 종류주식에 대한 분기배당은 보통주식과 동일한 배당률을 적용한다.

배당금지급청구권의 소멸시효

제56조(배당금지급청구권의 소멸시효)① 배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성한다.

② 제1항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 회사에 귀속한다.

③ 배당금에 대하여는 이자를 지급하지 않는다.

나.
최근 3사업연도 배당에 관한 사항

구 분

제18기('17.04.01~'18.03.31)

제17기('16.04.01~'17.03.31)

제16기('15.04.01~'16.03.31)

주당액면가액(원)

500
500
5,000

(연결)당기순이익(백만원)

3,540
3,678
3,333

(별도)당기순이익(백만원)

3,540
3,678
3,333

(연결)주당순이익(원)

716
744
674

현금배당금총액(백만원)

420
407
378

주식배당금총액(백만원)

-
-
-

(연결)현금배당성향(%)

11.9%
11.1%
11.4%

현금배당수익률(%)

보통주

우선주

-
-
-

주식배당수익률(%)

보통주

-
-
-

우선주

-
-
-

주당 현금배당금(원)

보통주

85
82
76

우선주

-
-
-

주당 주식배당(주)

보통주

-
-
-

우선주

-
-
-

주1) 제18기 (연결)당기순이익의 경우 지배기업 소유주지분 당기순이익을 기재하였습니다.주2) (연결)주당순이익의 경우 2017년 액면분할 및 무상증자 후 주식수인 4,947,000주 기준입니다.

다. 이익참가부사채에 관한 사항

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

Ⅱ. 사업의 내용

"Ⅱ. 사업의 내용"의 이해를 돕기 위해 아래와 같이 주요 용어에 대하여 간략한 설명을 기재합니다.

약어

용어

해설

BESTCare 1.0

BESTCare 1.0

웹(.NET ASP) 기반의 온프레미스(On-premise) 의료정보시스템 솔루션

BESTCare 2.0

BESTCare 2.0

Client-server 방식의 온프레미스(On-premise) 의료정보시스템 솔루션

CDA

Clinical Document Architecture

임상문서구조

CDSS

Clinical Decision Support System

임상 의사결정 지원 시스템

CDW

Clinical Data Warehouse

임상데이터를 연구, 지표 관리, 경영 등에 활용하기 위한 빅데이터 솔루션

CI

Clinical Indicators

임상 질 지표

CLMA

Closed loop Medication Administration

약물 등 안전관리시스템

Cloud HIS

Cloud HIS

웹 표준 방식의 클라우드(Cloud) 의료정보시스템 서비스

CP

Clinical Pathway

진료 길라잡이(표준 진료지침)

CPOE

Computerized Provider Order Entry

처방 자동화 시스템

CVIS

Cardiovascular Information & Imaging Solution

심장PACS 및 이미지 솔루션을 통합한 시스템

EDI

Electronic Data Interchange

데이터 교환을 위해 문서 등이 표준화된 시스템

EHR

Electronic Health Record

주로 해외에서 전자의무기록을 포함한 의료정보시스템을 통칭

EIS

Enterprise Information System

경영지표를 관리하는 솔루션

EMR

Electronic Medical Record

전자의무기록

ERP

Enterprise Resource Planning

전사적 자원관리

HIS

Hospital Information System

병원 운영에 필요한 모든 IT 기능을 탑재한 종합의료정보시스템

HSF

Healthcare Software Framework

글로벌 의료정보 프레임워크

ISP

Information Strategy Planning

정보화 전략계획

LIS

Laboratory Information System

혈액, 조직 등의 검사를 종합적으로 관리하는 임상병리시스템

OCS

Order Communication System

처방전달시스템

PACS

Picture Archiving and Communication System

의료영상저장전송시스템

PHR

Personal Health Record

환자 개인의 의무기록, 건강 기록을 관리하는 솔루션

PIS

Pharmacy Information System

약물관리, 용량관리, 알러지 관리 등 약물 투입과 약제고 관리를 위한 통합시스템

RIS

Radiology Information System

방사선 데이터 및 관련 이미지를 저장, 조작, 배포하는데 사용하는 추적 시스템

SOA

Service Oriented Architecture

서비스 지향 아키텍쳐

정밀의료

Precision Medicine

환자마다 다른 유전체 정보, 환경적 요인, 생활 습관 등을 종합적으로 분석하여최적의 치료방법을 제공하는 의료서비스

1. 사업의 개요

가. 회사의 현황

(1) 사업 개황

(가) 사업의 개괄

당사는 의료기관을 고객으로 당사의 의료정보시스템인 BESTCare를 공급하거나, 병원의 의료정보시스템을 유지보수 및 위탁 운영하는 사업을 주로 영위하고 있습니다.

① 의료정보시스템

의료정보시스템은 병원에서 일어나는 제반업무를 컴퓨터라는 도구를 이용하여 폭넓게 활용 가능하도록 하는 시스템을 일컫는데, 좁게는 의사나 간호사의 일상적인 기록 작업이나 계산업무부터 넓게는 의사 및 간호사의 업무현황, 작업지시, 환자의 과거 병명에서 현재 병의 진행과정, 치료방법, 그 밖에 병원의 행정업무 등 모든 정보를 활용하는 것을 의미합니다. 이러한 제반정보를 바탕으로 의사 및 간호사는 환자에 대한 의사결정을 합리적이고 신속하게 내릴 수 있게 됩니다.

일반적으로 먼저 떠올리는 의료정보시스템은 차트를 전산으로 관리하거나 오더를 관리하고 체계화한 처방전달시스템(OCS, Order Communication System) 등을 다루는 전자의무기록(EMR, Electronic Medical Record), 혹은 환자를 진료하고 난 후 생성된 영상의료전달시스템(PACS, Picture Archiving Communication System) 등의 의료 영상정보를 생각할 수 있습니다.그러나 의료정보시스템은 환자의 진료정보를 다루는 것 뿐만 아니라 관리정보, 경영정보, 원무관리시스템 등 병원 전체 운영을 위한 시스템을 포함하여 광범위한 내용을 담고 있습니다. 좀 더 자세히 살펴보면 환자의 입원, 퇴원, 외래, 의료수가, 의료장비 관리, 병원 내 인사, 급여, 관리자 경영분석 등 병원에서 있을 수 있는 모든 업무를 자동화하여 체계적으로 운영하게 하는 것입니다.

② 의료정보시스템 구성

의료정보시스템은 크게 병원관리 업무와 경영관리 업무로 나눌 수 있으며 병원관리와 관련한 업무는 환자의 병력관리, 처방관리, 각종 의료영상(CT, MRI, 초음파 등)을 저장 및 검색해주는 의료영상 관리, 의무기록, 각종 병리검사, 혈액검사, 조직검사, 생체신호 등의 의료 행위에서 발생하는 모든 진료 지원 업무를 포함합니다.

경영관리와 관련한 업무는 병원의 행정적인 제반업무를 의미하며 병원 자체 운영을 위한 경영, 경영자의 의사결정, 원가에 의한 관리, 경영의 합리화 등 진료경영 업무에 해당되는 모든 행위를 말합니다.

또한, 의료정보시스템을 환자관리 분야, 원무관리 분야, 보험관리 분야, 진료와 처방 및 기타관리 분야로 나눠 볼 수도 있습니다. 환자관리 분야는 입원 스케줄링, 환자 통계, 입원 예정자 및 입원환자 관리, 보험 및 전환 정산관리, 병실 조회 및 관리 등을 포함하는 입원등록 업무, 진찰권 번호, 환자, 인적사항 등록, 초진 및 재진을 구분하는 등 외래환자 기록, 건강진단, 접수비 자동계산 및 영수증 발행, 진료의 질적관리, 의사 보조기능, 의무기록실 보관차트 관리 등을 포함하는 외래진료 업무, 환자 상태 모니터링, 이상시 의료진에게의 경고 시스템 등 중환자진료 업무, 수술 스케줄링, 수술실 이용 분석, 수술실 일지 유지 등 수술실 업무, 방사선 검사의뢰 입수, 환자 스케줄링, 판독 및 결과 출력, 필름 관리, 방사선 치료계획 등을 포함하는 방사선과 업무 등이 해당됩니다.

원무관리 분야는 급여 및 비급여 처리, 각종 처방 및 취소/반환 관리, 수납내역 관리, 진료예약 및 전화예약 관리, 일반회계, 청구관리, 수입금 관리, 미수금 청구 및 회수 관련 관리, 환자별 수납내역 집계, 수입일보/월보/연보, 환자접수 집계 등이 해당됩니다.

보험관리 분야는 수납된 진료내역 조회, 의무기록 내역 관리, 전월 청구내역 관리, 심사 전 내역 조회 등이 해당됩니다.

진료/처방 및 기타관리 분야에는 의사의 지시서 조회, 검사도구 정리, 자료입수 및 정리, 결과 출력 등을 포함하는 임상병리과 업무, 식품 재고관리, 영양분석, 식사정보, 식단관리 등을 포함하는 영양과 업무, 처방정보 입수, 라벨 출력, 약 처방, 부작용 및 지시사항 출력, 약품관리 등을 포함하는 약국업무, 물품관리, 의료기자재 관리 등을 포함하는 중앙공급실 업무 등이 해당됩니다.

이 중 임상병리과 업무는 의료기관에서 행해지는 업무 중 가장 비중이 크며 임상병리는 검체 또는 생체를 대상으로 병리적, 생리적 상태의 예방, 진단, 예후를 관찰하여 필요시 치료에 관여하고 신속ㆍ정확한 검사 결과를 제공하는 것입니다. 여기에는 병리학, 미생물학, 생화학, 기생충학, 혈액학, 혈청학, 법의학, 뇨화학, 세포병리학 등이 관련되어 있으며, 심전도, 뇌파, 심폐기능, 기초대사 및 생리기능 등이 다루어져 이와 관련된 기계, 기구, 시약 등의 보관, 관리, 사용, 샘플 채취, 검사, 검사용 샘플 제조, 혈액과 관련된 제조, 조작, 보존, 공급, 분류 등의 여러가지 업무가 포함됩니다.

【 의료정보시스템 세부 내용 】

1. 환자에 대한 정보

2. 진료 및 진료 지원 업무

3. 환자에 대한 일반 회계 업무

외래 환자 관리

입원 환자 관리

응급 환자 관리

환자 통계

환자 정보 조회

입원 환자 진료 조회

처방전달시스템(OCS)

처방 관리

약품 및 조제 관리

의무 기록 관리

간호 관리

외래 간호

외래 환자 안내

병동 관리

간호 정보 관리

수술실 관리

식단

식수 관리

건강 진단 검사 관리

약국 관리

환경 정보 관리

진단 검사 관리

해부 병리 관리

미생물 시스템

진단 방사선 시스템

임상 병리 시스템

방사선 종양

핵의학

기능 검사

치료 검사

인공 신장

외래 수납

수입금 통계 관리

입퇴원 수납 관리

입퇴원 청구 관리

입퇴원 미수 관리

4. 일반 행정 관리 업무

5. 의료 관련 장비 연결 업무

6. 기타 원무 관리

인사 관리

재무 관리

회계 관리

일반 재고 관리

급여 관리

고정 자산 관리

의약품, 의료장비 관리

경영 정보

약품 자동 포장 장비

엠보싱, 인코딩 카드 발행기

고객 디스플레이

환자 대기 순서 관리 장비

임상 병리 검사 정비

바코드 처리기

전화예약시스템

외래원무시스템

외래통계시스템

수납시스템

입원등록시스템

응급관리스스템

의료정보시스템은 여러 가지 복잡하고도 중요한 의료정보가 많고, 관련 정보를 바탕으로 의료진이 정확한 의사결정을 내려야하므로, 정보들을 유기적으로 연결하여 제반 데이터를 체계적으로 정리하는 것이 매우 중요하며. 이러한 과정에서 적절한 표준안이 없을 경우 유기적이고 체계적인 시스템 구축은 불가능합니다.

③ 전자의무기록(EMR)과 전자건강기록(EHR)

우리나라의 의료정보시스템에서 가장 많은 비중을 차지하고 있는 분야는 전자의무기록[EMR(Electronic Medical Records)]과 전자건강기록[EHR(Electronic Health Records)] 분야입니다. 따라서 의료정보시스템(HIS)는 EMR 또는 EHR과 혼용되어 쓰여지고 있으나, 실질적으로 EMR 및 EHR은 의료정보시스템(HIS)의 한 부분이라고 보는 것이 타당합니다. 그러나 시장자료의 대부분은 EMR 또는 EHR에 한정되어 분석되고 있어 "HIS = EHR = 병원정보시스템 = 의료정보시스템"으로 이해해도 무방하다고 볼 수 있습니다.

당사는 병원에서 필요한 모든 기능을 종합적으로 제공하고 있습니다. 당사는 이러한 종합 의료정보시스템을 HIS(Hospital Information System)이라고 부르며, 국내에서 가장 많은 병원의 시스템을 구축, 운영하고 있고, 사우디아라비아, UAE, 미국 등 해외의 병원에도 당사 HIS를 설치, 운영하고 있습니다.

(나) 설립 배경 및 성장과정

당사는 서울대학교병원이 의료정보시스템의 경쟁력을 높이기 위해 2001년 설립한 의료 IT 전문회사로, 의료 IT 서비스의 혁신을 통해 인류 건강 증진에 기여하는 것을 목적으로 하고 있습니다.

당사는 서울대학교병원 전산실에서의 의료 IT 노하우를 바탕으로 창립 이듬해인 2002년부터 2003년까지 EMR을 포함한 종합의료정보시스템(HIS)을 개발함으로써 분당서울대학교병원이 이른바 '4Less(Slipless, Filmless, Paperless, Chartless)'를 구현한 21세기 첨단 디지털 병원환경으로 개원하는데 기여하였으며, 이후 고도화되어 BESTCare 1.0으로 불리는 해당 시스템은 제주대학교병원, 강원대학교병원, 동국대학교일산병원, 양산부산대학교병원, 경상대병원, 보라매병원, 국립암센터, 충남대병원 등 대형 국공립병원에 설치되어 운영되었습니다.2010년에는 분당서울대학교병원이 BESTCare 1.0으로 의료IT 분야에서 세계적으로 가장 권위있는 북미의료정보경영학회(HIMSS; Healthcare Information and Management Systems Society)로부터 미국을 제외한 병원으로는 최초로 "HIMSS Stage 7"이라는 최고등급 인증을 받아 그 우수성이 검증되었습니다.

【 BESTCare 1.0 구축 프로젝트 】

사업명

사업기간

발주처

비고

성남시의료원 의료정보시스템 구축

2017.06∼현재

성남시의료원

진행중

통합의료정보시스템 확대구축사업

2013.08∼2018.02

근로복지공단

-

Interim hospital information system development Project

2014.08∼2014.12

Sheikh Khalifa Specialty Hospital

UAE

시립의료기관 운영 통합의료정보시스템 구축

2013.05∼2013.08

세종특별자치시 보건소

-

통합의료정보시스템 구축 용역

2010.11∼2011.11

충남대학교병원

-

EMR 기반의 통합의료정보시스템 구축

2009.07∼2010.07

국립암센터

-

통합의료정보시스템 구축

2008.12∼2010.01

서울특별시 보라매병원

-

전자의무기록시스템 구축

2008.11∼2009.10

경상대학교병원

-

통합의료정보시스템 구축

2008.07∼2009.03

제주대학교병원

-

통합의료정보시스템 구축

2007.07∼2008.08

양산부산대학교병원

-

보훈병원 통합 EMR 시스템 구축

2006.10∼2007.10

한국보훈복지의료공단

-

통합의료정보시스템 구축

2005.12∼2006.05

서울특별시북부병원

-

통합의료정보시스템 구축

2004.12∼2005.05

동국대학교 일산불교병원

-

HIS(병원정보시스템 ) 구축

2004.04∼2004.10

대전 선병원

-

EMR(전자의무기록 ) 도입

2004.03∼2004.12

서울대학교병원

-

의료정보시스템 (BESTCare) 2 차 개발

2003.11∼2004.06

분당서울대학교병원

-

강남센터 통합의료정보 시스템 구축

2003.07∼2003.11

서울대학교병원 강남센터

-

의료정보시스템 (HIS)구축

2003.04∼2003.09

강원대학교병원

-

의료정보시스템 (HIS)구축

2003.03∼2003.07

한동대학교 선린병원

-

의료정보시스템 (HIS)구축

2002.12∼2003.04

제주대학교병원

-

종합의료정보시스템 구축

2002.09∼2003.07

분당서울대학교병원

-

EMR(전자의무기록 ) 개발 용역

2002.07∼2003.08

분당서울대학교병원

-

2010년 10월부터는 미래창조과학부가 주관하는 국책과제인 WBS(World Best Software) 프로젝트에 참여하여 글로벌 의료정보 프레임워크(HSF; Healthcare Software Framework)를 개발함으로써 의료 IT 솔루션을 모듈화하는 기틀을 마련했습니다. 당사가 수행한 과제는 2013년 최우수 장관상을 수상하였습니다.

2011년부터 2013년까지 의료정보 프레임워크(HSF)를 활용하여 분당서울대학교병원의 차세대 병원정보시스템인 BESTCare 2.0을 개발하였고, 이후 이 시스템도 2016년 HIMSS Stage 7을 인증 받는데 성공했습니다.

BESTCare 2.0은 다국어 지원이 가능하게 설계되어, 2014년부터 사우디아라비아 수출에도 성공했고, 2016년까지 사우디아라비아 국가방위군(MNG-HA; Ministry of National Guard-Health Affairs) 산하 6개 병원에 BESTCare 2.0 아랍어 버전이 설치되어 운영되고 있습니다. 이후 사우디아라비아 왕립위원회(RCHSP; Royal Commission Health Service Program) 산하 병원, 사우디아라비아와 두바이의 Clemenceau Medical Center 병원, 미국 Aurora Behavioral Healthcare 소속 15개 병원들과도 현지화된 버전으로 프로젝트를 진행하고 있습니다.

현재 BESTCare 2.0은 국내에서 서울대학교병원(본원, 분당), 이화의료원, 가천대학교길병원, 동산의료원 등 국내 대형병원들에 설치되었고, 충남대학교병원과 프로젝트를 진행하고 있으며, 향후 계속해서 대형병원을 위주로 확산될 예정입니다.

【 BESTCare 2.0 구축 프로젝트 (국내) 】

사업명

사업기간

발주처

비고

지능형 차세대 병원정보시스템 구축

2018.09∼2019.09

충남대학교병원

진행중

차세대 의료정보시스템 재해복구시스템(DR) 서버 구축

2018.06∼2018.08

계명대학교 동산의료원

-

차세대 의료정보시스템 패키지 구축 사업

2018.02∼2019.02

계명대학교 동산의료원

진행중

차세대 의료정보시스템 구축 용역

2017.05∼2018.08

가천대 길병원

-

차세대 의료정보시스템 구축 용역

2016.10∼2019.04

이화여자대학교의료원

진행중

운영인프라 증설 (차세대 주전산기 및 DR)

2016.04∼2017.03

서울대학교병원

-

차세대 HIS 구축

2015.08∼2017.02

서울대학교병원

-

차세대 HIS 기본설계

2015.03∼2015.06

서울대학교병원

-

차세대 HIS 구축

2011.09∼2013.09

분당서울대학교병원

-

【 BESTCare 2.0 구축 프로젝트 (해외) 】

사업명

사업기간

국가

발주처

비고

Clemenceau Medical Center in Riyadh BESTCare 2.0A Implementation Project

2019.01~(예정)

사우디

Clemenceau Medical Center

수주

Clemenceau Medical Center in Dubai BESTCare 2.0A Implementation Project

2019.06~(예정)

레바논

Clemenceau Medical Center

수주

2nd Phase Enhancement of BESTCare 2.0A in RCHSP

2018.05∼현재

사우디

Royal Commission Health Service Program

진행중

HIS IMPLEMENTATION Project (Reno Hospital)

2018.05∼2018.06

미국

Aurora Behavioral HealthCare

-

Royal Commission Health Service Program, Hospital in Jubail

2017.05∼2017.10

사우디

Royal Commission Health Service Program

-

HIS IMPLEMENTATION Project(Chart Oak Hospital)

2016.12∼2017.07

미국

Aurora Behavioral HealthCare

-

Imam Abdulrahman Al Faisal Hospital-Dammam?

2016.09∼2016.12

사우디

Ministry of National Guard-Health Affairs

-

King Abdulaziz Hospital?Al Ahsa

2016.09∼2016.12

사우디

Ministry of National Guard-Health Affairs

-

Prince Mohammed Bin Abdulaziz Hospital - AI Madinah

2016.06∼2016.08

사우디

Ministry of National Guard-Health Affairs

-

King Abdulaziz Medical City -Jeddah

2016.01∼2016.05

사우디

Ministry of National Guard-Health Affairs

-

CDW IMPLEMENTATION Project

2015.08∼2016.02

사우디

Ministry of National Guard-Health Affairs

-

King Abdulaziz Medical City -Riyadh

2015.04∼2016.01

사우디

Ministry of National Guard-Health Affairs

-

??King Abdullah Specialized Children’s Hospital?

2014.06∼2015.04

사우디

Ministry of National Guard-Health Affairs

-

나. 산업의 특성당사가 속해 있는 산업은 의료정보산업이라고 볼 수 있으며, 의료정보산업은 의료 + ICT의 접목으로 특징지을 수 있습니다. 현재 우리나라의 의료정보산업은 ICT 기술의 발달과 함께 복잡하고 비효율적이던 의료 환경에 많은 변화를 가져왔으며, 병원 내의 슬립, 차트, 필름, 종이를 없애는 4Less (Slipless, Chartless, Filmless, Paperless)를 목표로 ICT기술을 이용해 디지털병원을 구축하던 단계에서 이제는 컴퓨터, 소프트웨어, 의료기기, 컨텐츠, 서비스가 유무선 네트워크를 포괄하는 더욱더 고도화된 정보시스템으로 발전하고 있습니다. 즉, 의료 정보화를 중심으로 의료 서비스의 효율을 증진시키는 단계에서 IT 기술과 의료기술 및 서비스의 융합 강도가 높아지면서 IT 기반 의료기기 및 장비, 소프트웨어, 서비스 개발 등 부가가치가 높은 산업단계로 이어지고 있습니다.
다. 산업의 성장성한국에서는 1990년대 중반 병원들이 처방전달시스템(OCS)을 도입하는 것을 시작으로 의료정보산업이 태동했습니다. 2000년대 중반 대형병원 주도로 전자의무기록(EMR)이 구축/확산되면서, 현재 EMR 보급률이 70%에 이르고 있으며, 보험연구원에 따르면 상급 종합병원의 경우 90%가 EMR을 도입한 것으로 파악됩니다. (보험연구원, 우리나라 보건의료 정보화 현황, 2017.06.16)매킨지에 따르면 따르면 국내 의료정보시스템(EHR) 시장은 앞으로도 연 10%씩 성장해, 2020년이면 시장규모가 2조원에 이를 것으로 전망됩니다. 특히 2, 3차 의료기관의 성장이 두드러질 것으로 예상됩니다.

【 국내 전자의무기록 시장 성장 추이 및 전망 】

news-joins

주1)

출처: 중앙일보 보도(맥킨지의 빅픽처, 2018.04.11)

주2)

1차 의료기관 : 의원 보건소 등 30미만의 병상

2차 의료기관 : 30인 이상의 병상수를 보유하며 법적 진료과목 요건을 갖춘 병원, 종합병원

3차 의료기관 : 모든 진료과목에 전문의를 보유하고 있어야 하며, 500인 이상의 병상수를 보유하고 있는 상급병원

한편, Maximize Market Research(MMR)에 따르면, 글로벌 EHR 시장규모는 2017년 기준 220억달러로 추정되며, 연평균 7.1% 성장하여 2026년에는 380억달러의 시장규모로 성장할 것으로 전망되고 있습니다.

라. 경기변동의 특성 및 계절성

의료 서비스 수준에 대한 소비자의 관심 증대, 의료 패러다임의 변화 등 의료서비스에 대한 관심이 증대되는 한편 국민소득의 증대와 평균수명이 늘어나면서 개인들의 의료소비는 점점 증가하고 있습니다. 이에 따라 의료기관의 서비스 경쟁은 더욱 치열해 지고 있으며, 의료정보시스템은 의료기관의 필수적인 요소로 자리 잡고 있습니다. 따라서 의료정보시스템 관련사업은 그 특성상 타 사업분야에 비해서는 경기변동에 영향을 적게 받는 사업입니다

의료정보시스템 신규 도입 프로젝트는 평균적으로 1년 이상의 기간이 소요되고, 해당기간 동안 꾸준하게 인력이 투입되며, 당사의 매출인식 기준은 프로젝트 진행률을 기준으로 하고 있어 계절적 요인에 의해 매출 등이 영향을 받지 않습니다. 의료정보시스템 운영의 경우에도 365일 동일한 품질로 운영되어야 하는 특성상 계절적 요인은 없다고 볼 수 있습니다. 의료정보시스템 신규 발주 시기도 특별히 계절에 영향을 받지 않습니다.
마. 국내외 시장여건
(1) 국내시장

국내 의료기관을 대상으로 의료 정보화 현황을 조사한 연구 결과에 따르면 2015년 기준으로 환자 관리 및 수납 시스템의 경우 85.7%, 처방전달시스템은 79.2%, 전자의무기록 보급률은 71.3% 비율로 나타나고 있습니다. 이 중 전자의무기록의 경우 상급종합병원에서는 100%, 종합병원에서는 90.6%, 병원은 75.9%, 의원의 경우 61.4%가 도입된 것으로 조사되고 있으며, 이 수치는 미국, 일본 등과 비교했을 때 높은 것으로 분석되고 있어 우리나라는 수치로 나타나는 양적인 보급률뿐 아니라 질적으로도 우수한 것으로 나타나고 있습니다.

그러나 높은 수준의 전자의무기록 시스템을 구축하고 있는 일부 상급 종합병원을 제외한 대부분의 의료기관은 의료기관 형태 및 규모, 투자 여력, 사용자 수준 등에 따라 사용하고 있는 시스템에 큰 편차가 있는 것이 현실로 의료기관들 사이에 정보교류, 진료정보의 활용을 통한 국가적 활용은 미미하다고 할 수 있습니다.

전자의무기록 시스템 도입의 근본적인 활용 방안은 진료현장에서 쌓은 자료를 연구하여 근거를 찾아내고, 그 근거를 다시 환자의 진료 과정에 적용함으로써 의료의 질을 개선하는 것입니다. 이러한 일련의 과정을 통해 경험과 데이터가 축적되고 이를 공동으로 활용할 수 있는 선순환 과정을 거쳐야 하는데, 이를 위해서는 높은 수준의 표준화가 필요합니다. 선진국 각국에서는 이미 진료정보의 상호 운용성을 보장하기 위해 서식표준, 문서전송 표준, 기술 및 보안 표준을 비롯한 관련법과 관리체계를 정립하여 표준기반의 진료정보교류를 위한 인프라 구축과 시스템 활성화 방안을 마련하고 있습니다. 당사의 의료정보시스템 BESTCare 2.0은 글로벌 표준을 준수하여 개발되어, 해외에도 현지화만으로 판매되었으며, 이를 통해 생성된 진료 데이터는 빅데이터 솔루션(CDW)으로 쉽게 활용될 수도 있습니다.

진료정보시스템의 서버 보관 장소의 경우 96.6%가 병원 내에 보관하여 관리되고 있고 병원 외의 별도 장소 혹은 외부 Data Center 등에 보관하고 있는 비율은 약 2%에 불과한 것으로 나타나고 있습니다. 병원 내 보관의 경우 기술 환경의 변화, 급격하게 증가하는 디지털 데이터의 효율적 저장 및 관리, 다양한 형태의 보안 대응 등 전문적 서비스를 받는데 한계가 있는 것으로 평가되며 정부에서는 이러한 문제 해결을 위하여 2016년 8월 의료 데이터 외부 보관 허용을 골자로 하는 클라우드 컴퓨팅법과 의료법 개정을 통해 개선하고자 하고 있으나 아직 성과는 미미한 상태입니다.

국내에서 상급종합병원, 종합병원의 의료정보시스템에 대한 솔루션을 보유하고 판매하는 회사는 많지 않습니다. 삼성병원, 아산병원, 세브란스병원 등 대형 병원들의 경우 SI 프로젝트 형태로 자체 시스템을 구축하고 있습니다. 상급종합병원, 종합병원들의 의료정보시스템 구축 프로젝트 참여 경험이 있는 업체로는 당사를 비롯하여, 삼성SDS, LG CNS, 현대오토에버, 현대정보기술, 한국후지쯔, 파이디지털헬스케어 등이 있으며, 최근 3년간 실적을 보더라도 당사가 가장 많은 실적을 기록하고 있습니다. (근로복지공단 산하 10개 병원, 서울대학교병원, 이화여자대학교의료원, 계명대학교 동산의료원, 가천대길병원, 충남대학교병원)중소형 병원들을 대상으로 하는 클라우드 기반의 의료정보시스템의 경우 당사 이외에도 고려대학교의료원 컨소시엄이 참여하는 정밀의료 병원정보시스템(P-HIS)개발 사업단과 비트컴퓨터가 각각 서비스를 개발하고 있으며, 모두 2019년에 상용서비스를 시작할 예정입니다.

(2) 해외시장

의료정보시스템을 포함한 헬스케어 시장이 가장 크게 형성되어 있는 지역은 북아메리카로, 2018년 총 7,145억달러 규모를 형성하며 전체 시장의 약 38.5%를 차지할 전망이며 다음 순서로 유럽 22.8%, 아시아(일본 제외) 18.5%, 일본 9.4%, 라틴아메리카 7.4%, 기타 지역 3.4% 등의 비중으로 시장을 형성할 것으로 예상됩니다.

(단위: 십억달러)

구분

북아메리카

유럽

아시아

(일본제외)

일본

라틴아메리카

그 외 지역

시장규모

2017년

693

418

308

171

124

56

2018년

715

422

342

174

137

63

전년대비성장률

3.1%

1.0%

11.1%

2.3%

10.9%

13.8%

주) 자료: Frost&Sullivan, Global Healthcare Industry Outlook, 2018, 생명공학정책연구센터 재가공

미국의 경우 오바마케어의 영향으로 90% 가량의 병원이 EHR 시스템을 도입했으며, ONC-HIT 인증 데이터를 기준으로 Cerner, Epic, Meditech 등이 가장 높은 점유율을 기록하고 있습니다. 다만, Cerner와 Epic, Meditech을 제외하고는 대부분 미국 시장을 타겟으로 하고 있으며, 해외 프로젝트 수주실적이 미미한 것으로 파악됩니다. 중동지역의 경우 의료기술을 해외에 의존하고 있고 시장규모 및 수요가 커서 EHR 시장에 있어 기회의 땅이 될 것으로 예상됩니다.

세계시장에서 글로벌 의료정보시스템 주요 벤더로는 Cerner, Epic, InterSystems, Meditech, Allscripts 등이 있으며, 2017년 기준 미국 외 지역에서 체결된 계약실적을 Bed수 기준으로 볼 때 당사는 6위를 기록하였습니다.

【 글로벌 EMR 업체 평가 】

emb0000205c064d

주) 출처: EMR 전문조사 인증기관 KLAS의 글로벌 업체 평가(2018년 7월 발표)

바. 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 및 회사의 경쟁상의 강점과 단점
(1) 국내시장의료 IT 분야는 기술보다는 Business Domain(병원 업무 각 분야)에 대한 지식이 더 중요하고, 다른 IT 분야에 비해 Learning Curve가 매우 길어 단기간에 전문인력을 양성하기 어려운 특성이 있습니다.당사는 국내에서 가장 많은 의료 IT 인적 자원을 보유하고 있습니다. 319여명의 의료 IT 개발자와 의사, 약사, 간호사, 임상병리사 등 13명의 전문의료인력, 해외사업 수행을 위한 12명의 Business Analyst, 사무/영업직원 20여명 등 362 을 직접 고용하고 있으며, 외주/협력업체 인력 Pool 150여명까지 합하면 의료 IT 분야예 특화된 인력을 500여명 이상을 확보하고 있습니다. 이는 타사 대비 매우 큰 경쟁력이며, 2001년 창립 이후 의료 IT 분야의 외길을 걸으며 역량을 키워온 결과입니다.인력의 전문성은 급속한 성장을 어렵게 하는 요소로도 작용합니다. 당사는 꾸준하고 지속적인 성장을 위해 매 년 공개채용을 통해 20명 이상의 신규 인력을 채용하여 의료 IT 전문가로 키워내고 있습니다. 또한, 전문의료인력을 더 채하여 고객과 개발자 간 소통을 원활하게 함으로써 IT인력이 의료 분야 지식을 익히는데 드는 시간을 단축시키고 있습니다.

(2) 해외시장해외시장에서 당사가 가진 경쟁력은 통합된 기능과 성능, 가격경쟁력, 커스터마이징의 유연성입니다. Cerner, Epic 등 미국의 대형 업체들은 각각의 기능들이 모듈화되어있고, 특정한 모듈에서 뛰어난 장점을 가지고 있으나, 당사의 의료정보시스템 처럼 병원에서 필요로 하는 모든 기능을 비슷한 품질로 가지고있지는 못합니다.가격에 있어서도 글로벌 경쟁사에 비해 충분한 가격경쟁력을 갖추고 있고, 경쟁사들은 개별 병원의 커스터마이징 요구에 대해 매우 많은 비용을 요구하거나 요구를 수용하지 않는 반면, 당사는 유연하게 고객의 요구에 대응할 수 있습니다. 이런 점 때문에 당초 Cerner, Epic이 차지했던 중동 시장에서 당사가 성공적으로 진입할 수 있었습니다.미국시장의 경우 당사는 정신과전문 버전(BESTCare 2.0B, 영어)으로 시장에 진출하였습니다. BESTCare 2.0B는 각각 2015년, 2018년에 미국 내 의료정보 기술의 표준을 관장하는 ONC-HIT(Office of the National Coordinator for Health Information Technology)의 Meaningful USE 3단계를 모두 통과했습니다. 이는 미국 내 고객이 BESTCare를 사용할 경우 주정부로부터 지원금을 받을 수 있게 되었음을 의미합니다. 근래 미국 내 총기사고가 빈번히 발생하면서, 2017년 7월 정신과병원에 인센티브를 제공하는 "Behavioral Health EHR Incentive Program" 법안이 동반법안(Companion Bill)으로 상하원에 제출되었고, 상하원을 모두 통과해 파일럿 테스트를 진행하고 있습니다. 만약 해당 법안이 전국단위로 실시될 경우, 미국 사업이 탄력을 받을 것으로 기대하고 있습니다.
사. 신규사업

의료 환경의 급격한 변화와 새로운 의료시장의 확대, 글로벌화에 따라 의료 산업의 경쟁은 더욱 치열해지고 있으며, 수준 높은 의료서비스에 대한 고객들의 요구사항도 늘어나고 있습니다. 이에 대형 의료기관들은 IT 서비스에 대한 투자를 경쟁적으로 하고 있으나, 투자여력이 부족한 중ㆍ소형 병원들은 선뜻 의료정보시스템에 대한 투자를 하지 못하고 있습니다. 투자를 했다고 하더라도 2015년 심평원의 「진료정보 활용 방안 컨설팅 보고서」에 따르면, 국내 의료기관의 전자의무기록시스템 수준은 대부분 충분한 기능이 없는 것으로 조사되었습니다.

당사는 세계적으로 인정받는 의료정보시스템을 개발하고 공급하는 업체로서, IT 투자 여력이 부족한 중ㆍ소형 병원들이 합리적 가격으로 고품질의 의료정보시스템을 도입, 운영할 수 있도록 SaaS(Service as a Service) 유형의 클라우드 기반 의료정보시스템 서비스(Cloud HIS) 개발을 진행하고 있습니다.

【 클라우드 기반 의료정보시스템 공급 모델 】

cloud-his

당사는 2016년 6월 '클라우드 기반 의료정보시스템 테스크포스'를 구성하여 HIMSS 디렉토리 조사, Global HIS Package 벤더 기능 조사( Epic, Cerner, Intersystem), Global HIS SaaS 벤더 기능조사(eClinicalWork, athenahealth 등), 클라우드 서비스를 위한 국제 표준(Onc-Hit, ISO/HJL7 등) 검토 등 준비를 마치고, 2017년 7월 클라우드 기반 의료정보시스템 개발에 본격 착수하였습니다. 2018년 상반기까지 기본기능 개발을 마치고 현재 부가기능에 대한 개발을 진행하고 있으며, 2019년 상반기까지 국제표준에 맞는 인증을 받은 후, 2019년 정식 서비스를 시작할 계획입니다.

서비스 개시 초기에는 Cloud HIS 도입에 적합하고 협력이 가능한 시범적용 병원을 위주로 프로젝트를 진행함으로써 서비스를 안정화, 고도화할 예정입니다. 1~2년간 안정화기간 후에는 본격적으로 서비스를 확산할 계획이며, 사업 구조의 특성상 변동비가 크지 않아 고객이 늘어나더라도 비용의 증가는 크지 않고, 수익이 크게 늘어나게 됩니다.

당사의 Cloud HIS는 국내외 중대형병원의 Best Practice와 국제기구의 EHR 인증 요건을 반영하여 최고 수준의 품질로 개발되고 있습니다. 이지케어텍의 클라우드 기반 의료정보시스템을 이용하게 되면 1) 범용적인 클라우드 데이터 센터를 통해 전국의 여러 병원들이 표준화된 고품질의 의료정보시스템을 사용할 수 있고, 2) 낮은 도입비용으로 사용한 만큼 지불함으로써 비용을 낮출 수 있으며, 3) 전국 병원정보시스템 공급 및 공유소프트웨어와 저장소를 통해 손쉬운 의료정보교환이 가능하게 됩니다. 도입 방법에 있어서도 기존 독립형 의료정보시스템 구축 프로젝트(SI 형태)에 비해 시스템 구축기간이 짧고, 리소스 사용량 최적화 및 자동화로 동시에 많은 병원이 서비스를 이용할 수 있다는 특징이 있습니다.

클라우드 기반의 의료정보시스템 서비스는 국내에서 100병상∼500병상의 종합병원, 병원을 대상 고객으로 하고 있습니다. 종합병원 247개, 병원 574개, 합계 821개의 병원이 잠재적인 고객이 될 수 있습니다.

【 병상 규모별 종합병원, 병원 현황 】

(단위: 개)

구분

500병상 이상

400-499

300-399

200-299

100-199

100병상 미만

종합병원

95

31

33

145

38

-

병원

9

12

28

169

365

860

합계

104

43

61

314

403

860

주) 출처: 2018 전국병원명부(대한병원협회)

해외의 경우 의원급과 소형 병원급 시장 공급사들은 대부분 클라우드 기반의 서비스를 주력으로 제공하고 있으며, 북미의 경우 2015년 현재 82%의 의원급 병원들이 클라우드 기반의 EHR(Electronic Health Record)을 도입하고 있습니다. 솔루션의 기능으로 볼 때, 일부 업체는 입원 환자 관련 기능을 제공하고 있으나 대부분의 업체들은 의원급 의료기관을 대상으로 외래 환자 중심의 기능을 제공하는데 그치고 있습니다. 간호, 수술실, 중환자실 등의 입원환자 기능까지 모두 갖춘 업체는 거의 없습니다.

미국 내 소규모의 독립적인 Practice에서 많이 쓰이는 솔루션은 규모가 큰 병원과는 상이한 제품들로서 eClinicalWorks, Allscripts, NextGen, Practice Fusion, Green way, athenahealth 등의 점유율이 높은 상황입니다. 당사는 여러 병원을 소유한 글로벌 사립 체인병원, 개발도상국 국가기관 산하 공공병원 등을 대상으로 해외에서도 Cloud HIS를 서비스할 계획이며, 이를 위해 다국어 지원이 가능한 구조로 제품을 개발하고 있습니다.

2. 주요 제품, 서비스 등에 관한 사항

가. 주요 제품 등의 현황

(단위: 백만원)

유형
명칭
사용용도
2018연도 3분기('18.04.01~'18.12.31)

매출액
비중

용역
의료정보시스템개발 및 판매
온프레미스(On-premise) 의료정보시스템솔루션 BESTCare 판매
21,004
52.1%

용역
의료정보시스템운영 및 유지보수

병원 전산실의 의료정보시스템 운영,업그레이드 등 유지보수

19,325
47.9%

합계
40,329
100.0%

주) 당사는 3월 결산법인으로, 상기 매출액은 2018연도 3분기(2018.04.01~2018.12.31) 별도 재무제표 기준
으로 기재하였습니다.

나. 주요 제품 등의 가격변동추이

당사 주요 제품 중 의료정보시스템(BESTCare) 개발 공급사업은 프로젝트에 포함되는 서버 및 네트워크 장비 등 인프라의 규모와 주문제작(Customizing) 범위 등에 따라 가격이 달라지므로 단위당 가격변동추이를 비교하기가 불가능합니다.

다만, 당사의 의료정보시스템 개발 및 공급 프로젝트의 가격은 라이센스비 + 용역비(인건비, 제경비, 이윤) + 인프라 등으로 구성되고, 의료정보시스템 유지보수의 가격은 용역비로 구성되는 점에서 용역비의 변동이 당사 주요 제품의 가격변동에 큰 영향을 미친다고 볼 수 있습니다.

용역비는 한국소프트웨어산업협회에서 발간하는 SW사업 대가산정 가이드에 따라 직접인건비 + 제경비 + 이윤으로 구성되며, 이 중 인건비에 대해서는 같은 기관에서 공표하는 소프트웨어 기술자 평균임금을 기준으로 볼 때 매 년 2∼4% 인상되고 있습니다.

3. 주요 원재료에 관한 사항
가. 주요 원재료의 현황

당사는 의료정보시스템을 구축, 운영하거나 서비스를 제공하는 회사로 매출원가에서 인건비와 외주용역비가 큰 부분을 차지하고 있습니다.

(단위: 백만원)

구 분
2018연도 3분기('18.04~'18.12)
2017연도('17.04~'18.03)
2016연도('16.04~'17.03)

금액
비율
금액
비율
금액
비율

인건비
13,657
41.8%
16,619
37.3%
16,861
38.8%

외주용역비
14,019
42.9%
22,834
51.3%
20,621
47.5%

합 계
27,646
84.7%
39,453
88.6%
37,482
86.3%

주) 상
기 비율의 경우 인건비와 외주용역비가 매출원가에서 차지하는 비율을 기재하였습니다.

국내 IT 프로젝트의 특성상 소프트웨어 사업 대가 산정 가이드에 따라 투입된 인력을 기초로 계약금액이 결정되며, 비용 또한 인력에 대비하여 발생하게 됩니다. 당사는 인력운영의 효율성과 전문 기술을 가지고 있는 협력업체를 활용하기 위해 모든 인력을 자사 직원으로 채용하고 있지는 않으며, 필연적으로 대부분의 프로젝트에서 외주용역비가 발생하고 있습니다.

나. 주요 원재료의 가격변동추이

인건비 및 외주용역비는 SW기술자의 임금에 따라 결정되며, 한국소프트웨어산업협회에서 공표하는 평균임금을 기준으로 볼 때, 매 년 2∼4% 인상되고 있습니다.

【 SW기술자 월평균 임금 】

(단위: 원)

구분
월평균임금

2018년
2017년
2016년

특급기술자
8,451,914
8,134,214
8,011,542

고급기술자
6,353,006
6,351,342
5,973,240

중급기술자
4,986,758
4,981,725
4,757,277

초급기술자
4,486,165
3,979,456
4,006,590

주) 출처: 한국소프트웨어산업협회

4. 생산 및 생산설비에 관한 사항

당사는 의료정보시스템 구축 등의 서비스를 제공하고 있으므로, 고정된 생산설비에서 반복적인 생산활동을 통해 물리적인 제품을 만들어내는 생산설비는 존재하지 않습니다.

5. 매출에 관한 사항

가. 매출실적

매출실적은 아래에 제시된 표를 참조하여 기재할 수 있으며, 효과적인 정보제공을 위하여 다양한 형태의 표를 이용하거나 서술식으로 기재할 수 있다.

(단위: 천원)

사업부문

매출유형

품 목

2018연도 3분기('18.04~'18.12)
2017연도('17.04~'18.03)
2016연도('16.04~'17.03)

SI부문

용역

의료정보시스템 개발 및 판매

수 출

4,017,696
6,218,897
6,634,409

내 수

16,986,092
26,548,390
25,691,704

합 계

21,003,788
32,767,287
32,326,113

SM부문
용역
의료정보시스템운영 및 유지보수

수 출

-
-
-

내 수

19,324,977
22,568,983
20,589,899

합 계

19,324,977
22,568,983
20,589,899

합 계

수 출

4,017,696
6,218,897
6,634,409

내 수

36,311,069
49,117,373
46,281,603

합 계

40,328,765
55,336,270
52,916,012

주) 당사는 3월 결산법인으로, 상기 매출액은 2018연도 3분기(2018.04.01~2018.12.31) 별도 재무제표 기준
으로 기재하였습니다.

6. 수주상황

(기준일: 증권신고서 제출일 현재)
(단위: 백만원)

구분

품 목

수주일자

납 기

수주총액

기납품액

수주잔고

수 량

금 액

수 량

금 액

수 량

금 액

국내
의료정보시스템 관련 사업
-
-
34
76,996
32
42,371
33
34,625

해외
의료정보시스템 관련 사업
-
-
4
13,429
3
5,178
3
8,251

합 계

38
90,425
35
47,549
36
42,876

7. 시장위험과 위험관리

당사가 노출된 주요 시장 위험에는 외환위험, 금리위험 등이 있으며, 이러한 내용은 첨부된 공시서류인 연결감사보고서의 주석사항 중 "재무위험관리" 에 상세하게 기재되어 있으므로 해당 부분을 참조하여 주시기 바랍니다.

8. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래 현황당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.
9. 경영상의 주요계약 등

당사는 증권신고서 제출일 현재 당사의 재무상태에 영향을 미치는 비경상적인 중요 계약이 존재하지 않습니다.

10. 연구개발활동
가. 연구개발활동의 개요ICT 기술을 통한 4차 산업혁명을 핵심으로 ICBM(IoT, 클라우드, 빅데이터, 모바일) 및 의료 IT 표준화 기술에 대응하기 위하여 당사는 다수의 국가 주도 국책연구과제와 선제적 투자를 통한 회사차원의 R&D를 지속적으로 수행 및 발굴하고 있습니다.당사의 기업부설연구소는 임원급 연구소장 1명을 중심으로 3개의 연구팀을 두고 있으며, 연구개발 활동을 통해 확보한 기술은 사업화로 확대 가능하도록 하여 의료IT서비스의 선도적인 서비스 제공을 위해 노력하고 있습니다.
나. 연구개발 담당조직
당사는 증권신고서 제출일 현재
임직원 360명 중 57명
이 기업부설연구소 연구진으로 배치되어 있습니다. 연구개발 조직은 주요 업무를 중심으로 연계하여 3개의 팀으로 구성되어 있습니다.

noname01

구 분

주요 업무

연구1팀

- 의료데이터 국제표준 CDM(Common Data Model) 적용 기술 연구

- AI(Artificial Intelligence)기반의 의료 빅데이터를 통한 플랫폼/서비스 개발 및 사업모델 구축

- 의료데이터 전처리 방법론, 알고리즘 빅데이터 원천기술 내재화

- 기술 분야 특허 및 지적재산권 확보

연구2팀

- Health Level7, FHIR(Fast Healthcare Interoperability Resource), CDA (Clinical Document Architecture) 기반의 상호운용성(Interoperability) 확보를 위한 의료IT표준화 기술 연구 및 솔루션 개발

- 의료IT표준화 및 대외 공신력 확보를 위한 국내외 인증 획득

- 진료정보교류시스템 원천기술 성과 확산 및 신사업 모델 발굴

Cloud HIS 개발팀

- SaaS multitenancy 기반의 아키텍처 설계 및 비즈니스 프로세스 리모델링

- 멀티 플랫폼 가능 서비스 기술 연구(Cross-Browsing, Multi-OS, DBMS, Cloud)

- 클라우드 보안, 품질, 표준화 글로벌 인증 획득

- 클라우드 기반 중소병원 의료IT서비스 공급 모델 구축

다. 연구개발비용

(단위: 백만원)

과 목

2018연도 3분기('18.04~'18.12)
2017연도('17.04~'18.03)
2016연도('16.04~'17.03)

비 고

연구개발비용 계*

3,826

4,131

1,711

주)

(정부보조금)

-

-

-

-

연구개발비 / 매출액 비율

[연구개발비용계÷당기매출액×100]

9.5％

7.5％

3.2％

-

주) 연구개발비용 합계는 정부보조금(국고보조금) 차감 전 연구개발비용 지출 총액을 기준으로 산정하였습니다.

라. 연구개발실적

(단위: 백만원)

과제명

주관기관

수행기간

정부

출연금

관련제품

비고

글로벌 의료정보 프레임워크 개발

이지케어텍㈜

'10.12~'13.05

3,905

WBS

-

클라우드기반의 글로벌PHR 시스템과 운용 가능한 HIE시스템 개발 (PHR1차)

분당서울대학교병원

'11.12~'12.10

31

진료정보교류

위탁

클라우드기반의 글로벌PHR 시스템과 운용 가능한 HIE시스템 개발 (PHR2차)

분당서울대학교병원

'12.11~'13.01

29

진료정보교류

위탁

진료정보교류를 위한 교류모델과 표준 정립

한국보건산업진흥원

'12.12~'13.06

50

진료정보교류

위탁

진료정보교류 사업화를 위한 보안 및 표준실무가이드라인 개발과EMR/EHR인증 기준 고도화(PHR2차)

한국보건산업진흥원

'13.10~'14.05

20

N/A

위탁

보건의료정보화를 위한 보건의료정보표준 기반구축 및 활성화 연구

분당서울대학교병원

'14.02~'14.09

40

N/A

위탁

중소병원의 의료 정보화를 지원하는 헬스케어 SaaS 개발

이지케어텍㈜

'14.04~'15.02

600

Cloud HIS

-

영국 옥스퍼드 대학병원 의료정보화를 위한 타당성 조사

이지케어텍㈜

'14.06~'14.12

13

N/A

-

ICT기반 의료정보 교류 표준모델 개발 적용

이지케어텍㈜

'14.07~'15.03

1,020

진료정보교류

-

중소병원의 의료 정보화를 지원하는 헬스케어 SaaS 개발(2차년도)

이지케어텍㈜

'15.03~'16.02

600

Cloud HIS

-

표준기반 거점병원간 진료정보교류 시스템 연계 및 운영

분당서울대학교병원

'15.11~'16.11

150

진료정보교류

위탁

의료영상이미지 교류 표준 프레임워크 개발

정보통신산업진흥원

'16.05~'16.12

190

진료정보교류

-

라이프로그-공공데이터를 활용한 PHR기반 생애주기별 맞춤형건강관리 시스템 개발 및 비즈니스 모델 실증

분당서울대학교병원

'16.12~'17.07

35

진료정보교류

용역

표준기반 진료정보교류 서비스 생태계 구축

분당서울대학교병원

'16.11~'17.11

150

진료정보교류

위탁

11. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항

가. 특
허권

번호

내용

권리자

출원일

등록일

적용제품

출원국

1

온라인 상에서의 의료정보 관리 방법

이지케어텍㈜

2003.06.14
2005.12.16

BESTCare 1.0

대한민국

2

정형화된 의료 서비스 제공 방법

이지케어텍㈜

2004.09.04
2005.12.16

BESTCare 1.0

대한민국

3

진료 정보 제공 방법

이지케어텍㈜

2004.09.04
2005.12.16

BESTCare 1.0

대한민국

4

임상 정보 제공 방법

이지케어텍㈜

2004.09.04
2005.12.16

BESTCare 1.0

대한민국

5

의료 정보의 전산 표준화 방법

이지케어텍㈜

서울대학교병원

2003.07.14
2005.12.16

BESTCare 1.0

대한민국

6

의료정보 제공 시스템에서의 검사결과 제공 방법

이지케어텍㈜

2003.07.14
2005.12.16

BESTCare 1.0

대한민국

7

온라인 상에서의 의무기록서식 관리 방법

이지케어텍㈜

2003.07.14
2005.12.16

BESTCare 1.0

대한민국

8

온라인 상에서의 병원 업무 처리 방법

이지케어텍㈜

2003.06.14
2005.12.16

BESTCare 1.0

대한민국

9

온라인 상에서의 검사실용 의료정보 관리 방법

이지케어텍㈜

2003.06.14
2005.12.16

BESTCare 1.0

대한민국

10

의료정보 제공 시스템에서의 의사결정지원 방법

이지케어텍㈜

서울대학교병원

2003.07.14
2005.12.16

BESTCare 1.0

대한민국

11

온라인 상에서의 간호사용 의료정보 관리 방법

이지케어텍㈜

2003.06.14
2005.12.16

BESTCare 1.0

대한민국

12

온라인 상에서의 의사용 의료정보 관리 방법

이지케어텍㈜

2003.06.14
2005.12.16

BESTCare 1.0

대한민국

13

병원간의 진료정보교류를 위한 시스템과 방법

서울대학교병원

이지케어텍㈜

이수유비케어

2006.12.15
2008.02.14

BESTCare 1.0

대한민국

14

휴대용 단말기를 이용한 의료정보 제공 시스템및 이에 적합한 의료정보 제공 방법

분당서울대학교병원

이지케어텍㈜

2008.04.25
2010.07.14

BESTCare 2.0

대한민국

15

전자 태그와 휴대용 단말기를 이용한 실시간 의무 기록 시스템 및 이에 적한 방법

분당서울대학교병원

이지케어텍㈜

2008.03.14
2010.07.15

BESTCare 2.0

대한민국

16

알 에프 아이디 태그와 휴대용 정보 수신장치를 이용한 건강 검진 운영 시스템 및 이에 적합한 방법

분당서울대학교병원

이지케어텍㈜

2008.03.14
2010.11.19

BESTCare 2.0

대한민국

17

당뇨병 관리 전문가의 의사결정 룰을 채용한 유헬스케어 시스템 및 그 당뇨병 관리방법

분당서울대학교병원

이지케어텍㈜

2010.11.09
2012.05.04

BESTCare 2.0

대한민국

18

어플리케이션 오류 처리 방법 및 장치

분당서울대학교병원

이지케어텍㈜

2011.12.15
2013.12.24

BESTCare 2.0

대한민국

19

무선 분산시스템에서 멀티 인터페이스 제공 방법 및 장리

분당서울대학교병원

이지케어텍㈜

2011.12.14
2014.04.01

BESTCare 2.0

대한민국

20

원격 응용 프로그래밍 디버깅시스템 및 그 제어방법

분당서울대학교병원

이지케어텍㈜

2012.10.18
2014.07.04

BESTCare 2.0

대한민국

21

다국어 지원 서비스 제공 방법 및 시스템

분당서울대학교병원

이지케어텍㈜

2015.09.22
2016.02.02

BESTCare 2.0

대한민국

22

Method for computerising and standardizing medical information

이지케어텍㈜

2004.07.13
2011.12.27

BESTCare 2.0

미국

나.
저작권-프로그램

번호

명 칭

등록번호

등록일자

1

ezCare-HIS

S-2002-004411

2002.07.22

2

ezCare-HIS

S2002-002211-2

2004.07.27

3

ezCare-EMR

S2004-003777

2004.07.27

4

건강증진센터를 위한 PDA 어플리케이션

S-2008-001855

2008.04.11

5

ezImageTool

S-2008-003118

2008.06.23

6

ezCare-HIS

S-2002-004411-3

2008.12.09

7

ezCare-EMR

S-2004-003777-2

2008.12.09

8

ezImageTool

S-2008-003118-2

2008.12.09

9

건강증진센터를 위한 PDA 어플리케이션

S-2008-001855-2

2008.12.09

10

ez e-CRF

S-2009-004925

2008.12.09

11

ez-HIS-M(중소병원용 통합의료정보시스템)

S-2009-005884

2009.10.30

12

ezCRM

S-2010-001752

2010.03.26

13

온라인 진료 정보교류 프로그램

S-2010-002183

2010.04.14

14

진료 정보교류 효과분석 프로그램

S-2010-002184

2010.04.14

15

검사 CDSS 연동 프로그램

S-2010-002185

2010.04.14

16

욕창발생예측시스템 인터페이스 프로그램

S-2010-002186

2010.04.14

17

ezScan(이지스캔)

C-2012-005902

2012.03.28

18

Grigi2.0(그리기2.0)

C-2012-005903

2012.03.28

19

ezBarcode(이지바코드)

C-2012-005904

2012.03.28

20

ezSP(이지전자동의서)

C-2012-008361

2012.04.24

21

ezSP Mobile(이지모바일전자동의서)

C-2012-008362

2012.04.24

22

Hand In Chart(핸드 인 차트)

C-2012-012113

2012.06.20

23

웹서비스 변환기(Service Converter)

C-2012-019986

2012.10.12

24

다국어 리소스 관리자(Global Manager)

C-2012-019987

2012.10.12

25

외부 쿼리 저장소(External Query Store)

C-2012-019988

2012.10.12

26

Next ezSP(차세대 전자동의서)

C-2012-028012

2012.12.20

27

ezCloudplus(이지클라우드플러스)

C-2016-002801

2015.12.31

28

ezXDSRegistry(문서등록소)

C-2016-020606

2016.08.24

29

ezXDSRepository(문서저장소)

C-2016-020607

2016.08.24

30

ezMPI(환자매칭시스템)

C-2016-020608

2016.08.24

31

ezXDSMetadataTools(교류메타 표준화도구)

C-2016-020609

2016.08.24

32

ezMPIMetadataTool(환자정보 표준화도구)

C-2016-020610

2016.08.24

33

ezReferralNotification(의뢰/회송 알림 서비스)

C-2016-020611

2016.08.24

34

ezATNA(감사로그 관리)

C-2016-020612

2016.08.24

35

ezCDATools(임상문서구조 도구)

C-2016-020613

2016.08.24

36

Kindling(카인드링)

C-2016-033862

2016.12.22

37

ezConsent_Mobile 3.0(이지전자동의서 모바일 3.0)

C-2017-001467

2017.01.16

38

ezConsent_PC 3.0(이지전자동의서 피시 3.0)

C-2017-001468

2017.01.16

39

WorkerBee(워커비)

C-2017-004905

2017.02.22

40

Papyrus(파피루스)

C-2017-004906

2017.02.22

Ⅲ. 재무에 관한 사항

1. 요약재무정보

※ 당사의 요약재무정보는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었으며, 외부감사인의 감사 및 검토를 받은 재무제표입니다.

가. 요약연결재무제표

(단위: 백만원)

구분
제19기 3분기(2018.12.31)
제18기(2018.03.31)
제17기(2017.03.31)

[유동자산]
29,049
31,207
27,568

[비유동자산]
13,276
8,008
5,987

자산총계
42,325
39,215
33,555

[유동부채]
8,071
8,060
5,703

[비유동부채]
2,035
2,364
2,508

부채총계
10,106
10,424
8,211

[자본금]
2,524
2,474
1,455

[자본잉여금]
833
33
1,052

[자본조정]
-
155
124

[기타포괄손익누계액]
-871
-537
-709

[이익잉여금]
29,619
26,555
23,422

비지배지분
114
111
-

자본총계
32,219
28,791
25,344

구분
(2018.04.01~2018.12.31)
(2017.04.01∼2018.03.31)
(2016.04.01∼2017.03.31)

[매출액]
40,355
55,374
52,916

[영업이익]
3,030
4,492
4,103

[당기순이익]
3,196
3,606
3,678

[기타포괄이익]
-41
172
469

[당기총포괄이익]
3,155
3,778
4,147

·기본주당순이익
643
716
744

연결에포함된회사수
1
1
1

나. 요약별도재무제표

(단위: 백만원)

구분
제19기 3분기(2018.12.31)
제18기(2018.03.31)
제17기(2017.03.31)

[유동자산]
29,022
31,159
27,568

[비유동자산]
13,395
8,143
5,987

자산총계
42,417
39,302
33,555

[유동부채]
8,277
8,258
5,703

[비유동부채]
2,035
2,364
2,508

부채총계
10,312
10,622
8,211

[자본금]
2,524
2,474
1,455

[자본잉여금]
833
33
1,052

[자본조정]
-
155
124

[기타포괄손익누계액]
-871
-537
-709

[이익잉여금]
29,619
26,555
23,422

자본총계
32,105
28,680
25,344

구분
(2018.04.01~2018.12.31)
(2017.04.01∼2018.03.31)
(2016.04.01∼2017.03.31)

[매출액]
40,329
55,336
52,916

[영업이익]
3,016
4,340
4,103

[당기순이익]
3,192
3,540
3,678

[기타포괄이익]
-41
172
469

[당기총포괄이익]
3,151
3,712
4,147

·기본주당순이익
643
716
744

2. 연결재무제표

분 기 연 결 재 무 상 태 표

제19기 3분기말 2018년 12월 31일 현재

제18기 기말 2018년 3월 31일 현재

이지케어텍 주식회사와 그 종속기업
(단위: 원)

과 목
주석
제19기 3분기말(2018.12.31)
제18기 기말(2018.03.31)

자 산

Ⅰ. 유동자산

29,049,283,271

31,207,138,615

현금및현금성자산
26
8,188,690,097

8,994,102,765

단기금융상품
26
4,000,000,000

4,000,000,000

매출채권
6,16,23,25,26
9,151,010,519

11,908,922,045

기타유동채권
6,26
480,460,046

2,233,181,920

기타유동자산
7,16,26
6,787,639,184

3,643,476,840

당기법인세자산

441,483,425

427,455,045

Ⅱ. 비유동자산

13,276,349,175

8,008,074,785

매도가능금융자산
5,26
-

1,196,346,180

당기손익공정가치측정금융자산
5,22,26
872,959,930

-

기타포괄손익공정가치측정금융자산
5,26
323,386,250

-

유형자산
8
720,510,664

658,820,947

무형자산
9
8,725,622,268

5,348,107,969

기타비유동채권
6,23,26
1,762,815,492

157,540,110

기타비유동자산
7
176,496,004

-

이연법인세자산
20
694,558,567

647,259,579

자 산 총 계

42,325,632,446

39,215,213,400

부 채

Ⅰ. 유동부채

8,071,217,486

8,060,052,412

매입채무
10,23,25
3,730,282,137

4,849,513,146

기타유동채무
10,23,25
2,036,909,984

2,070,587,347

당기법인세부채
20
288,893,459

102,899,735

기타유동부채
11,13,16,26
2,015,131,906

1,037,052,184

Ⅱ. 비유동부채

2,034,984,530

2,364,355,688

확정급여부채
12
2,034,984,530

2,364,355,688

부 채 총 계

10,106,202,016

10,424,408,100

자 본

지배기업의 소유주지분

32,105,297,627

28,680,190,003

Ⅰ. 자본금
1,14

2,523,500,000

2,473,500,000

Ⅱ. 자본잉여금
1,14

833,263,932

33,615,638

Ⅲ. 기타자본항목

-

155,334,814

Ⅳ. 기타포괄손익누계액
26

(870,518,151)

(537,299,016)

Ⅴ. 이익잉여금
26

29,619,051,846

26,555,038,567

비지배지분

114,132,803

110,615,297

자 본 총 계

32,219,430,430

28,790,805,300

부 채 및 자 본 총 계

42,325,632,446

39,215,213,400

분 기 연 결 포 괄 손 익 계 산 서

제19기 3분기 2018년 4월 1일부터 2018년 12월 31일까지

제18기 3분기 2017년 4월 1일부터 2017년 12월 31일까지

이지케어텍 주식회사와 그 종속기업
(단위: 원)

과 목
주석
제19기 3분기('18.04.01~'18.12.31)
제18기 3분기('17.04.01~'17.12.31)

3 개월
누 적
3 개월
누 적

I. 매출액
16,23,24,26
14,510,504,596
40,354,588,699
13,262,860,603
36,528,186,274

II. 매출원가
16,23
12,035,160,304
32,193,461,595
10,575,614,116
30,914,178,138

III. 매출총이익

2,475,344,292
8,161,127,104
2,687,246,487
5,614,008,136

판매비와관리비
17
1,908,254,430
5,178,379,449
1,361,998,500
4,913,765,836

대손상각비
25
(64,332,186)
(47,479,615)
34,589,227
23,441,448

Ⅳ. 영업이익

631,422,048
3,030,227,270
1,290,658,760
676,800,852

기타수익
18,23
117,546,483
278,288,284
810,471
35,563,544

기타비용

18
1,570,090
56,620,729
10,049,056
15,466,812

금융수익
19
200,683,581
693,285,307
11,298,570
67,170,603

금융비용
19
3,966,038
61,319,824
93,100,000
93,109,808

V. 법인세비용차감전순이익

944,115,984
3,883,860,308
1,199,618,745
670,958,379

법인세비용
20
154,634,003
688,036,508
7,181,450
7,181,450

VI. 분기순이익

789,481,981
3,195,823,800
1,192,437,295
663,776,929

Ⅶ. 기타포괄손익

(14,359,084)
(41,017,150)
-
-

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

확정급여제도의 재측정요소
12
(14,359,084)
(41,017,150)
-
-

Ⅷ. 분기총포괄이익

775,122,897
3,154,806,650
1,192,437,295
663,776,929

Ⅸ. 분기순이익의 귀속

789,481,981
3,195,823,800
1,192,437,295
663,776,929

지배기업의 소유주지분

695,038,928
3,192,306,294
1,118,762,226
626,612,902

비지배지분

94,443,053
3,517,506
73,675,069
37,164,027

Ⅹ. 분기총포괄이익의 귀속

775,122,897
3,154,806,650
1,192,437,295
663,776,929

지배기업의 소유주지분

680,679,844
3,151,289,144
1,118,762,226
626,612,902

비지배지분

94,443,053
3,517,506
73,675,069
37,164,027

ⅩⅠ. 지배기업 지분에 대한 주당순이익

기본주당순이익

140
643
241
134

희석주당순이익

140
643
241
134

주) 제18기 3분기의 경우 검토받지 않은 재무제표입니다.

분 기 연 결 자 본 변 동 표

제19기 3분기 2018년 4월 1일부터 2018년 12월 31일까지

제18기 3분기 2017년 4월 1일부터 2017년 12월 31일까지

이지케어텍 주식회사와 그 종속기업
(단위: 원)

과 목
주 석
지배기업 소유주
비지배지분
총 계

자본금
자본잉여금
기타자본항목
기타포괄손익누계액
이익잉여금

2017.04.01(전분기초)

1,455,000,000
1,052,115,638
123,961,774
(709,692,637)
23,422,456,457
-
25,343,841,232

총 포괄손익

분기순이익

-
-
-
-
626,612,902
37,164,027
663,776,929

총 포괄손익 소계

-
-
-
-
626,612,902
37,164,027
663,776,929

소유주와의 거래

연결범위의 변동

-
-
-
-
-
45,000,000
45,000,000

연차배당
15
-
-
-
-
(407,400,000)
-
(407,400,000)

무상증자
14
1,018,500,000
(1,018,500,000)
-
-
-
-
-

주식선택권 부여

-
-
15,686,520
-
-
-
15,686,520

소유주와의 거래 총액

1,018,500,000
(1,018,500,000)
15,686,520
-
(407,400,000)
45,000,000
(346,713,480)

2017.12.31(전분기말)(검토받지 않은 재무제표)

2,473,500,000
33,615,638
139,648,294
(709,692,637)
23,641,669,359
82,164,027
25,660,904,681

2018.04.01(당분기초)

2,473,500,000
33,615,638
155,334,814
(537,299,016)
26,555,038,567
110,615,297
28,790,805,300

회계정책변경의 효과
26
-
-
-
(292,201,985)
292,201,985
-
-

수정후 금액

2,473,500,000
33,615,638
155,334,814
(829,501,001)
26,847,240,552
110,615,297
28,790,805,300

총 포괄손익

분기순이익

-
-
-
-
3,192,306,294
3,517,506
3,195,823,800

확정급여제도의 재측정요소
12
-
-
-
(41,017,150)
-
-
(41,017,150)

총 포괄손익 소계

-
-
-
(41,017,150)
3,192,306,294
3,517,506
3,154,806,650

소유주와의 거래

유상증자
14
50,000,000
660,000,000

710,000,000

연차배당
15
-
-
-
-
(420,495,000)
-
(420,495,000)

주식선택권 부여

-
-
(15,686,520)
-
-
-
(15,686,520)

주식선택권 취소

-
139,648,294
(139,648,294)
-
-
-
-

소유주와의 거래 총액

50,000,000
799,648,294
(155,334,814)
-
(420,495,000)
-
273,818,480

2018.12.31(당분기말)

2,523,500,000
833,263,932
-
(870,518,151)
29,619,051,846
114,132,803
32,219,430,430

분 기 연 결 현 금 흐 름 표

제19기 3분기 2018년 4월 1일부터 2018년 12월 31일까지

제18기 3분기 2017년 4월 1일부터 2017년 12월 31일까지

이지케어텍 주식회사와 그 종속기업
(단위: 원)

구 분
주석
제19기 3분기('18.04.01~'18.12.31)
제18기 3분기('17.04.01~'17.12.31)

Ⅰ. 영업활동으로 인한 현금흐름

2,656,326,003

2,550,050,368

1. 영업으로부터 창출된 현금
21
2,978,625,433

2,821,363,487

2. 이자의 수취

229,501,782

81,949,288

3. 이자의 지급

-

(9,808)

4. 법인세의 납부

(551,801,212)

(353,252,599)

Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름

(3,887,792,018)

(2,498,343,519)

1. 투자활동으로 인한 현금유입액

253,984,660

265,249,390

단기금융상품의 감소

-

100,000,000

단기대여금의 감소

23,916,669

64,166,663

유형자산의 처분

-

1,082,727

무형자산의 처분

225,067,991

-

임차보증금의 감소

5,000,000

-

연결범위변동으로 인한 현금의 증가

-

100,000,000

2. 투자활동으로 인한 현금유출액

(4,141,776,678)

(2,763,592,909)

단기대여금의 증가

40,000,000

108,000,000

유형자산의 취득
8
264,920,416

146,678,500

무형자산의 취득
9
3,638,636,262

2,434,725,209

임차보증금의 증가

198,220,000

74,189,200

Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름

339,505,000

(407,400,000)

1. 재무활동으로 인한 현금유입액

760,000,000

-

유상증자
14
710,000,000

-

주임종단기차입금의 증가

50,000,000

-

2. 재무활동으로 인한 현금유출액

(420,495,000)

(407,400,000)

배당금의 지급
15
420,495,000

407,400,000

Ⅳ. 현금및현금성자산의 증감(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ)

(891,961,015)

(355,693,151)

Ⅴ. 분기초 현금및현금성자산

8,994,102,765

10,069,457,799

Ⅵ. 현금및현금성자산의 환율변동효과

86,548,347

-

Ⅶ. 분기말 현금및현금성자산

8,188,690,097

9,713,764,648

주) 제18기 3분기의 경우 검토받지 않은 재무제표입니다.

3. 연결재무제표 주석

제
19기 3 분기말 : 2018년 12월 31일 현재

제 18기 기말 :
2018년 03월 31일 현재

이지케어텍 주식회사와 그 종속기업

1. 일반 사항

기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표'에 의한 지배기업인 이지케어텍 주식회사(이하 '회사')와 종속기업(이하 회사와 종속기업을 합하여 '연결회사')의 일반적인 사항은 다음과 같습니다.1.1 회사의 개요회사는 의료정보서비스의 혁신을 통해 인류건강증진에 기여한다는 목표로 2001년 2월 7일에 설립되었으며, 2001년 5월 4일에 한국보건산업진흥원의 기술평가를 통하여 중소기업청에 벤처기업으로 등록되었고, 종합의료정보시스템의 개발, 구축 및 운영 등을 주사업으로 영위하고 있으며, 서울특별시 중구 퇴계로 307에 소재하고 있습니다.

회사는 2017년 1월 25일
임시주주총회
결의를 통해 액면분할을 실시하였습니다. 이에 따라 발행할 주식의 총수가 100,000,000주로 증가되었고, 주당 액면가액이 5,000원에서 500원으로 조정되었으며, 발행한 주식의 수는 291,000주에서 2,910,000주로 증가되었습니다. 또한, 회사는 2017년 6월 19일 이사회 결의를 통해 무상증자를 실시하였습니다. 이에 따라 주식발행초과금 중 1,018,500천원이 자본금으로 전입되어 보통주 1주당 0.7주가 배정됨으로써, 발행한 주식의 수는 2,910,000주에서 4,947,000주로 증가되었습니다. 회사의 전기 주당 배당금 및 주당손익은 이러한 주식수 변동을 반영하여 재계산되었습니다.

또한, 회사는 2018년 11월 20일 이사회 결의를 통해 우리사주조합에 제3자 배정 유상증자를 실시하였습니다. 이에 따라 발행한 주식의 수가 4,947,000주에서 5,047,000주로 증가되었고, 자본금과 자본잉여금이 각각 50,000천원과 660,000천원이 증가되었습니다(주석 14 참조).

당분기말 현재 보통주자본금은 2,523,500천원이며, 당분기말과 전기말 현재 회사의 주요 주주현황은 다음과 같습니다.

주주명
당분기말
전기말
비 고

소유주식수(주)
지분율(%)
소유주식수(주)
지분율(%)

서울대학교병원
2,204,883
43.69
2,204,883
44.57
최대주주

한국산업은행
340,000
6.74
340,000
6.87

서울대의과대학교육연구재단
37,000
0.73
17,000
0.34

우리사주조합
100,000
1.98
-
-

기 타
2,365,117
46.86
2,385,117
48.22

합 계
5,047,000
100.00
4,947,000
100.00

1.2 종속기업 현황당분기말과 전기말 현재 회사의 연결대상 종속기업 현황은 다음과 같습니다.

종속기업

소재지

지배지분율

결산월

업종

당분기말
전기말

(주)에이치스퀘어어낼러틱스

한국

55%
55%
3월
시스템 설계 및 개발업

1.3 종속기업의 요약 재무정보당분기말 현재 연결대상 종속기업의 요약 재무현황은 다음과 같습니다(단위:천원).

종속기업

자 산
부 채
자 본
매출액
분기순이익
총포괄이익

(주)에이치스퀘어어낼러틱스
492,839
239,211
253,628
797,020
7,817
7,817

2. 중요한 회계정책

2.1 재무제표 작성기준

연결회사의 2018년 12월 31일로 종료하는 9개월 보고기간에 대한 분기연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 "중간재무보고"에 따라 작성되었습니다. 이 분기연결재무제표는 보고기간말인 2018년 12월 31일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.
(1) 연결회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서

연결회사는 2018년 4월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 개정 기준서를 신규로 적용하였습니다.

① 기준서 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자' 개정 벤처캐피탈 투자기구, 뮤추얼펀드 등이 보유하는 관계기업이나 공동기업에 대한 투자지분을 지분법이 아
닌 공정가치로 평가할 경우, 각각의 지분별로 선택 적용할 수 있음을 명확히 하였습니다.
벤처캐피탈 투자기구 등에 해당하지 않아 상기 면제규정을 적용하지 않으므로, 해당 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

② 기준서 제1102호 '주식기준보상' 개정

현금결제형에서 주식결제형으로 분류변경 시 조건변경 회계처리와 현금결제형 주식기준보상거래의 공정가치 측정방법이 주식결제형 주식기준보상거래와 동일함을 명확히 하였습니다. 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없습니다. ③ 해석서 제2122호 '외화 거래와 선지급ㆍ선수취 대가' 제정 제정된 해석서에 따르면, 관련 자산, 비용, 수익(또는 그 일부)의 최초 인식에 적용할 환율을 결정하기 위한 거래일은 대가를 선지급하거나 선수취하여 비화폐성자산이나 비화폐성부채를 최초로 인식하는 날입니다
.
해당 해석서의 제정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

④ 기준
서 제1109호 '금융상품'
연결회사는
2018년 4월 1일을 최초적용일로 하여 기준서 제1109호 '금융상품'을 적용하였습니다. 기준서 제1109호의 경과규정에 따라 비교 표시된 재무제표는 재작성되지 않았으며,
종전
장부금액과 최초적용일의 장부금액의 차이는 2018년 4월 1일에
이익잉여금으
로 인식하였습
니다. 동 기준서의 적용으로 인한 영향의 상세 정보는
주석 26
에서 설명하고 있습니다.

⑤ 기준
서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'
연결회사는 기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'을 적용하였습니다. 기준서 제1115호의 경과규정에 따라 비교 표시된 재무제표는 재작성되지 않았으며 최초적용 누적효과는 2018년 4월 1
일에
이익잉여금에
인식되도록 소급하여 적용하였습니다. 동 기준서의 적용으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없습니다.

(2) 연결회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서

제정 또는 공표됐으나 2018년 4월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지않았고, 연결회사가 조기 적용하지 않은 제ㆍ개정기준서는 다음과 같습니다.

① 기준서 제1116호 '리스'2017년 5월 22일 제정된 기업회계기준서 제1116호 '리스'는 2019년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하되 조기 적용할 수도 있습니다. 동 기준서는 현행 기업회계기준서 제1017호 '리스'를 대체할 예정입니다. 연결회사는 기업회계기준서 제1116호를 2019년 4월 1일 이후 시작되는 회계연도부터 적용할 예정입니다. 새로운 기준서는 단일 리스이용자 모형을 도입하여 리스기간이 12개월을 초과하고 기초자산이 소액이 아닌 모든 리스에 대하여 리스이용자가 자산과 부채를 인식하도록 요구합니다. 리스이용자는 사용권자산과 리스료 지급의무를 나타내는 리스부채를인식해야 합니다.

2.2
회계정책

중간재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.

2.2.1 법인세비용중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.

2.2.2 금융자산

(1) 분류

2018년 4월 1일부터 연결회사는 다음의 측정 범주로 금융자산을 분류합니다.-
공정가치 측정 금융자산 (기타포괄손익 또는 당기손익에 공정가치 변동 인식)-
상각후원가 측정 금융자산

금융자산은 금융자산의 관리를 위한 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름 특성에근거하여 분류합니다.공정가치로 측정하는 금융자산의 손익은 당기손익 또는 기타포괄손익으로 인식합니다. 채무상품에 대한 투자는 해당 자산을 보유하는 사업모형에 따라 당기손익 또는 기타포괄손익으로 인식합니다.
연결회사는 금융자산을 관리하는 사업모형을 변경하는 경우에만 채무상품을 재분류합니다. 단기매매항목이 아닌 지분상품에 대한 투자는 최초 인식시점에 후속적인 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 것을 지정하는 취소불가능한 선택을 할 수 있습니다. 지정되지 않은 지분상품에 대한 투자의 공정가치 변동은 당기손익으로 인식합니다.

(2) 측정

연결회사는 최초 인식시점에 금융자산을 공정가치로 측정하며, 당기손익-공정가치 측정 금융자산이 아닌 경우에 해당 금융자산의 취득이나 해당 금융부채의 발행과 직접 관련되는 거래원가는 공정가치에 가산합니다. 당기손익-공정가치 측정 금융자산의 거래원가는 당기손익으로 비용처리합니다. 내재파생상품을 포함하는 복합계약은 계약상 현금흐름이 원금과 이자로만 구성되어 있는지를 결정할 때 해당 복합계약 전체를 고려합니다.

① 채무상품
금융자산의 후속적인 측정은 금융자산의 계약상 현금흐름 특성과 그 금융자산을 관리하는 사업모형에 근거합니다. 연결회사는 채무상품을 다음의 세 범주로 분류합니다.

(가) 상각후원가계약상 현금흐름을 수취하기 위해 보유하는 것이 목적인 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고, 계약상 현금흐름이 원리금만으로 구성되어 있는 자산은 상각후원가로 측정합니다. 상각후원가로 측정하는 금융자산으로서 위험회피관계의 적용 대상이 아닌 금융자산의 손익은 해당 금융자산을 제거하거나 손상할 때 당기손익으로 인식합니다. 유효이자율법에 따라 인식하는 금융자산의 이자수익은 '금융수익'에 포함됩니다.

(나) 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산계약상 현금흐름의 수취와 금융자산의 매도 둘 다를 통해 목적을 이루는 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고, 계약상 현금흐름이 원리금만으로 구성되어 있는 금융자산은 기타포괄손익-공정가치로 측정합니다. 손상차손(환입)과 이자수익 및 외환손익을 제외하고는, 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 금융자산의 손익은 기타포괄손익으로 인식합니다. 금융자산을 제거할 때에는 인식한 기타포괄손익누계액을 자본에서 당기손익으로 재분류합니다. 유효이자율법에 따라 인식하는 금융자산의 이자수익은 '금융수익'에 포함됩니다. 외환
손익은
'기타수익 또는 기타비용'
으로 표시하고 손상차손은 '
기타 비용'
으로 표시합니다.

(다) 당기손익-공정가치 측정 금융자산상각후원가 측정이나 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산이 아닌 채무상품은 당기손익-공정가치로 측
정됩니다. 위험회피관계가 적용되지 않는 당기손익-공정가치 측정 채무상품의 손익은 당기손익으로 인식하고 발생한 기간에 손익계산서에
'금융수익 또는 금융비용'
으로 표시합니다.

② 지분상품
연결회사는 모든 지분상품에 대한 투자를 후속적으로 공정가치로 측정합니다. 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 것을 선택한 지분상품에 대해 기타포괄손익으로 인식한 금액은 해당 지분상품을 제거할 때에도 당기손익으로 재분류하지 않습니다. 이러한 지분상품에 대한 배당수익은 연결회사가 배
당을 받을 권리가 확정된 때
'기타수익'
으로 당기손익으로 인식합니다.

당기손익-공정가치로 측정하는 금융자산의 공정가치 변동은 손익계
산서에
'금융수익 또는 금융비용'
으로 표시합니다. 기타포괄손익-공정가치로 측정하는
지분상품에대한 손상차손(환입)은 별도로 구분하여 인식하지 않습니다.

(3) 손상

연결회사는 미래전망정보에 근거하여 상각후원가로 측정하거나 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품에 대한 기대신용손실을 평가합니다. 손상 방식은 신용위험의 유의적인 증가 여부에 따라 결정됩니다.
단, 매출채권에 대해 연결회사는 채권의 최초 인식시점부터 전체기간 기대신용손실을
인식하는 간편법을 적용합니다
(연결회사가 신용위험이 유의적으로 증가하였는지를 결정하는 방법
은
주
석 25

참조).

2.2.3 수익인식

연결회사는 2018년 4월 1일부터 기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'을 적용하였습니다
.

(1) 수행의무의 식별연결회사는 병원정보시스템(HIS : Hospital Information System) 솔루션 및 H/W, S/W의 판매, 구축, 운영, 유지보수를 주요사업으로 영위하고 있습니다. HIS 솔루션 및 H/W, S/W의 판매, 구축의 경우 하나의 계약에 복수의 수행의무가 식별될 수 있습니다. 이러한 경우 거래가격을 각 수행의무에 배분하고, 이행한 각 수행의무에 대해서 수익을 인식하여야 합니다.

연결회사는 'HIS 솔루션 및 H/W, S/W의 판매수익'과 'HIS 구축 용역수익', '유지보수용역수익'을 별도의 수행의무로 구분하여 수익을 인식하고 있으며, 이에 따라 기업회계기준서 제1115호 도입으로 재무제표에 미치는 중대한 영향은 없습니다.

(2) 거래가격의 배분기업회계기준서 제1115호 적용시 하나의 계약에서 여러 수행의무가 식별된다면 수행의무별로 상대적 개별 판매가격을 기초로 거래가격을 배분하며, 개별 판매가격을 관측할 수 없다면, '시장평가 조정접근법', '예상원가 이윤 가산접근법', '잔여접근법'등의 방법으로 개별 판매가격을 추정합니다.

연결회사는 '예상원가 이윤 가산접근법'을 사용하여 각 수행의무의 개별 판매가격을 추정하고 있으며, 이에 따라 기업회계기준서 제1115호 도입으로 재무제표에 미치는 중대한 영향은 없습니다.(3) 수익인식의 시점식별된 수행의무에서 연결회사의 HIS 솔루션의 판매 수익은 고객에게 통제가 이전되는 시점에 수익을 인식하고, HIS 구축 용역 및 유지보수 용역은 수행의무에 따라 기간에 걸쳐 수익을 인식하여야 합니다.연결회사는 HIS 솔루션 판매수익은 인증서 부여시점에 일시에 수익을 인식하고 있으며, HIS 구축 및 유지보수 용역은 원가기준 투입법에 따라 수익을 인식하고 있으므로기업회계기준서 제1115호 도입에 따른 재무제표에 미치는 중대한 영향은 없습니다.(4) 라이선스 수익라이선스를 부여하는 계약은 고객에게 라이선스 기간 전체에 걸쳐 존재하는, 기업의 지적재산에 접근할 권리를 제공하는 것인지, 라이선스를 부여하는 시점에 존재하는, 기업의 지적재산을 사용할 권리를 제공하는 것인지 고려하여 라이선스 기간에 걸쳐 수익을 인식하거나 라이선스를 부여하는 시점에 수익을 인식합니다.

연결회사가 제공하는 HIS 솔루션의 라이선스는 지적재산을 사용할 권리이며 라이선스를 부여하는 시점에 수익을 인식하고 있습니다. 이에 따라 기업회계기준서 제1115호 도입으로 재무제표에 미치는 중대한 영향은 없습니다.(5) 미설치자재진행율 측정시 고객에게 재화나 용역에 대한 통제를 이전하는 과정에서 연결회사의 수행정도를 나타내지 못하는 투입물을 사용할 때 이를 진행율 측정에 반영하여 조정하도록 하고 있습니다.

연결회사는 의료시스템 구축시 외부업체로부터 H/W와 상용 S/W를 제공받고 있으며, 이중 미설치자재는 도급금액과 예정원가에서 제외하여 진행율을 산출하였습니다.(6) 보증기업회계기준서 제1115호에 따라 고객에게 제공하는 보증은 고객이 보증을 별도로 구매할 수 있는 선택권의 여부에 따라 '용역 유형 보증'과 '확신 유형 보증'으로 구분하여 용역 유형 보증의 경우 보증 용역을 제공하는 수행의무로 식별하여 수익을 인식하도록 하고 있으며, 확신 유형 보증의 경우에는 일반적인 보증의 범위를 벗어난 추가보증과 관련하여 지급이 예상되는 금액을 충당부채로 회계처리하도록 하고 있습니다.연결회사가 제공한 HIS솔루션, H/W, S/W의 경우 일반적인 보증(확신보증) 관련하여 지급이 예상되는 금액은 충당부채로 회계처리하며 용역유형의 보증은 별도의 수행의무로 인식해야 합니다.연결회사는 HIS 구축 완료 후 별도의 유지보수 용역 계약을 체결하여 별도의 수행의무로 인식하고 있으므로 기업회계기준서 제1115호 도입에 따른 재무제표의 중대한 영향은 없습니다.

(7) 변동대가기업회계기준서 제1115호에 따르면 계약에서 약속한 대가에 변동금액이 포함된 경우에는 고객에게 약속한 재화나 용역을 이전하고 그 대가로 받을 권리를 갖게 될 금액을 추정하여 수익을 인식하도록 하고 있습니다.

연결회사는 HIS 구축 용역에 대하여 구축 완료의 지연으로 발생하는 지체상금을 합리적으로 추정하여 수익에서 차감해야 하나 지체상금을 부담한 과거의 경험사례가 없으며, 할인액의 경우 각 수행의무에서 명시하고 그에 따라 할인액을 차감한 금액을용역매출로 인식하고 있으므로 기업회계기준서 제1115호 도입에 따른 재무제표의 중대한 영향은 없습니다.

3. 중요한 회계추정 및 가정

연결회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도있습니다.

중간재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법
과
아래에서 설명하는 기준서 제1109호 도입으로 인한 회계추정 및 가정을
제외하고는 전기 재무제표의 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.

(1) 금융자산의 손상

기준서 제1109호의 금융자산의 손실충당금은 채무불이행위험과 기대신용률에 대한 가정에 근거하였습니다. 연결회사는 이러한 가정을 세우고 손상 계산을 위한 투입요소를 선택할 때 보고기간말의 미래 전망에 대한 추정 및 과거 경험, 현재 시장 상황에근거하여 판단합니다.(2) 총계약수익 추정치의 불확실성

총계약수익은 최초에 합의한 계약금액을 기준으로 측정하지만, 계약을 수행하는 과정에서 공사변경, 보상금, 장려금에 따라 증가하거나 연결회사의 귀책사유로 완공시기가 지연됨에 따라 위약금을 부담할 때 감소될 수 있으므로 계약수익의 측정은 미래사건의 결과와 관련된 다양한 불확실성에 영향을 받습니다. 연결회사는 고객이 공사변경 등으로 인한 수익금액의 변동을 승인할 가능성이 높거나 연결회사가 성과기준을 충족할 가능성이 높고, 금액을 신뢰성 있게 측정할 수 있는 경우에 계약수익에 포함합니다.

(3) 공사지연에 따른 총계약수익 추정치의 불확실성

공사수익의 측정은 미래사건의 결과와 관련된 다양한 불확실성에 의해 영향을 받습니다. 연결회사의 귀책사유로 완공시기가 지연됨에 따라 지연배상금을 부담하면 계약수익금액이 감소될 수 있으므로 완공시기가 지연될 것으로 예상되는 계약에 대해서는 과거 경험 등을 기반으로 연결회사가 부담할 지연배상금을 추정합니다. 연결회사는 발주처에 공사종료기한에 대한 연장 클레임을 청구하고 연결회사에 공사종료기한 미준수의 귀책사유가 없음을 소명하는 등의 대응방안을 통해 지연배상금을 최소화하기 위한 제반절차를 지속적으로 진행하고 있습니다.

(4) 추정총계약원가

공사수익금액은 누적발생계약원가를 기준으로 측정하는 진행률의 영향을 받으며, 총계약원가는 재료비, 노무비, 공사기간 등의 미래 예상치에 근거하여 추정합니다.

4. 공정가치
당분기 중 연결회사의 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제적인 환경의 유의적인 변동은 없습니다.당분기말과 전기말 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 유사합니다.

5. 금융자산5.1 당기손익-공정가치 금융자산

주석 2
에서 설명한 바와 같이 당기초부터 기준서 제1109호 '금융상품'을 적용하였습니다. 이러한 회계정책 변경이 금융자산 분류 및 분기연결재무제표에 미치는 영향
은
주석 26
을 참고하시기 바랍니다.

당분기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치 금융자산의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구 분

당분기말

전기말(*)

비유동항목

출자금

소프트웨어공제조합
259,180
-

엔지니어링공제조합
613,780
-

합 계
872,960
-

(*) 동 상품들은 전기에는 매도가능금융자산으로 분류되었음

5
.2 기타포괄손익-공정가치 금융자산

가. 당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치 지분상품의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구 분

당분기말

전기말(*)

비유동항목

출자금

한국디지털병원수출사업협동조합

50,000

-

Saudi Korean Health Informatics Company

273,386

-

합 계
323,386

-

(*) 동 상품들은 전기에는 매도가능금융자산으로 분류되었음

위 지분상품의 처분시에는 관련 기타포괄손익누계액은 이익잉여금으로 재분류되며 당기손익으로 재분류되지 않습니다.

나. 당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치 채무상품은 없습니다.

6. 매출채권 및 기타채권 가. 당분기말과 전기말 현재 매출채권 및 기타채권과 대손충당금의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구 분
당분기말
전기말

채권액
대손충당금
장부금액
채권액
대손충당금
장부금액

매출채권
9,195,356
(44,345)
9,151,011
12,000,747
(91,825)
11,908,922

기타채권(유동)
480,460
-
480,460
2,233,182
-
2,233,182

기타채권(비유동)
1,762,815
-
1,762,815
157,540
-
157,540

합 계
11,438,631
(44,345)
11,394,286
14,391,469
(91,825)
14,299,644

나. 당분기말과 전기말 현재 기타채권의 장부가액은 다음과 같습니다(단위:천원).

구 분
당분기말
전기말

유 동
비유동
유 동
비유동

대여금
132,250
-
116,167
-

미수금
3,515
-
158,877
-

미수수익
9,206
-
30,838
-

보증금
335,489
1,949,200
1,927,300
164,169

차감: 현재가치할인차금
-
(186,385)
-
(6,629)

보증금(순액)
335,489
1,762,815
1,927,300
157,540

합 계
480,460
1,762,815
2,233,182
157,540

다. 매출채권, 기타금융자산의 손상 및 연결회사의 신용위험 관
련 사
항은

주
석 25
을
참고
하시기 바랍니다.

7. 기타자산 당분기말과 전기말 현재 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구 분
당분기말
전기말

유 동
비유동
유 동
비유동

선급금
193,594
-
71,268
-

선급비용
302,578
176,496
211,344
-

용역미수금
6,291,467
-
3,360,865
-

합 계
6,787,639
176,496
3,643,477
-

8. 유형자산 당분기와 전분기 중 유형자산 장부금액의 변동 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

당분기
기 초
취 득
감가상각비
처 분
당분기말

전산장비
2
-
-
-
2

비품
594,706
264,921
(181,910)
-
677,717

시설장치
64,113
-
(21,321)
-
42,792

합 계
658,821
264,921
(203,231)
-
720,511

전분기
기 초
취 득
감가상각비
처 분
전분기말

전산장비
2
-
-
-
2

비품
555,383
128,579
(134,884)
(24)
549,054

시설장치
98,753
18,100
(19,136)
-
97,717

합 계
654,138
146,679
(154,020)
(24)
646,773

9. 무형자산

당분기와 전분기 중 무형자산 장부금액의 변동 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

당분기
기 초
취 득
상 각
처 분
당분기말

개발비
4,772,295
3,626,789
-
-
8,399,084

소프트웨어
146,835
-
(45,830)
-
101,005

산업재산권
27,733
11,847
(2,520)
-
37,060

회원권
401,245
-
-
(212,772)
188,473

합 계
5,348,108
3,638,636
(48,350)
(212,772)
8,725,622

전분기
기 초
취 득
상 각
처 분
전분기말

개발비
1,066,490
2,416,020
-
-
3,482,510

소프트웨어
196,667
10,535
(44,749)
-
162,453

산업재산권
22,739
8,170
(1,849)
-
29,060

회원권
401,245
-
-
-
401,245

합 계
1,687,141
2,434,725
(46,598)
-
4,075,268

10. 매입채무 및 기타채무

당분기말과 전기말 현재 매입채무 및 기타채무 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구 분
당분기말
전기말

유 동
비유동
유 동
비유동

매입채무
3,730,282
-
4,849,513
-

미지급금
1,124,115
-
1,286,222
-

미지급비용
862,795
-
784,365
-

주임종단기차입금
50,000
-
-
-

합 계
5,767,192
-
6,920,100
-

11. 기타부채당분기말과 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구 분
당분기말
전기말

유 동
비유동
유 동
비유동

용역선수금
1,650,056
-
836,546
-

예수금
231,681
-
193,044
-

부가세예수금
30,729
-
7,462
-

손실충당부채(주석14)
102,666
-
-
-

합 계
2,015,132
-
1,037,052
-

12. 확정급여부채

연결회사가 운영하고 있는 확정급여제도는 최종임금기준 연금제도이며, 동 연금제도는 종업원의 일생에 걸쳐 보장된 일정 금액의 연금을 지급하는 제도입니다. 연금의 수준은 종업원의 근무기간 및 최종 임금에 근거하여 산출되며, 연금의 대부분은 기금에 적립되어 외부 전문 신탁사에 의하여 운영됩니다.

가. 당분기말과 전기말 현재 확정급여부채 산정내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구 분
당분기말
전기말

기금이 적립된 확정급여채무의 현재가치
10,752,440
9,890,463

사외적립자산의 공정가치
(8,717,455)
(7,526,107)

재무상태표상 순확정급여부채
2,034,985
2,364,356

나. 당분기와 전분기 중 손익계산서에 반영된 금액은 다음과 같습니다(단위:천원).

구 분
당분기
전분기

당기근무원가
1,050,245
1,024,714

순이자원가
178,910
307,546

종업원 급여에 포함된 총 비용
1,229,155
1,332,260

총 비용 중 968,227천원(전분기: 996,665천원)은 매출원가에 포함되었으며, 260,928천원(전분기: 335,595천원)은 판매비와관리비에 포함되었습니다.13. 충당부채충당부채의 내역 및 변동내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

당분기
손실충당부채

기 초
-

손익계산서 증(감):

추가 충당금전입
102,666

당분기말
102,666

유동항목(주석11)
102,666

비유동항목
-

14. 자본금 및 자본잉여금가. 당분기말 현재 연결회사의 자본금 내역은 다음과 같습니다.

구 분
수권주식수(주)
발행주식수(주)
1주당금액(원)
납입자본금(천원)

보통주
100,000,000
5,047,000
500
2,523,500

나. 당분기와 전분기 중 연결회사가 발행한 주식 및 이에 따른 자본금과 자본잉여금의 변동 내역은 다음과 같습니다(단위:주, 천원).

구 분
보통주식수(주)
보통주 자본금
보통주주식발행초과금

전분기초(2017.04.01)
2,910,000
1,455,000
1,020,907

무상증자
2,037,000
1,018,500
(1,018,500)

전분기말(2017.12.31)
4,947,000
2,473,500
2,407

당분기초(2018.04.01)
4,947,000
2,473,500
2,407

유상증자
100,000
50,000
660,000

당분기말(2018.12.31)
5,047,000
2,523,500
662,407

15. 배당금2018년 3월 31일로 종료하는 회계기간에 대한 보통주 배당금 420,495천원은 2018년 6월에 지급되었습니다(전기 지급액: 407,400천원).16. 구축계약

가. 당분기와 전분기 중 공사계약 잔액의 변동내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구 분

기초잔액

증감액(*1)

공사수익인식(*2)

기말잔액

당분기
19,463,438
18,750,224
(14,743,597)
23,470,065

전분기
7,513,238
32,912,279
(14,927,083)
25,498,434

(*1) 증감액에는 신규계약액, 추가계약액 및 계약변동액 등이 포함되어 있습니다.(*2) 손익계산서상 '매출액'과의 차액 25,610,992천원(전분기: 21,601,103천원)은 진행기준으로 수익을 인식하는 거래를 제외한 용역매출 거래입니다.

나. 당분기말과 전기말 현재 진행 중인 구축계약과 관련하여 인식한 공사손익 등의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구 분

누적계약수익

누적계약원가

누적손익

선수금

유보금(*)

당분기말

33,828,040
30,243,577
3,584,463
1,650,056
6,291,467

전기말
22,506,445
20,083,622
2,422,823
836,546
3,360,865

(*) 유보금은 재무상태표 상 용역미수금(기타유동자산) 계정에 계상되어 있습니다.
다. 당분기말과 전기말 현재 계약자산 및 계약부채의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구 분

계약자산(*1)

계약부채(*2)

당분기말
6,291,467
1,650,056

전기말
3,360,865
836,546

(*
1) 재무상태표 상 전액 용역미수금(기타유동자산)으로 계상되어 있습니다.(*2) 재무상태표 상 전액 용역선수금(기타유동부채)으로 계상되어 있습니다.

라. 당분기의 계약수익금액이 전기 매출액의 5% 이상인 계약별 정보는 다음과 같습니다(단위:천원).

계약을 구별할 수 있는 명칭
계약일
계약상 완성기한 납품기한
진행률
계약자산(부채)
수취채권

총액
손실충당금
총액
손실충당금

이화의료원 차세대 SI
2017.04
2019.04
83.98%
(754,330)
-
1,001,900
10,019

USA Aurora SI
2017.01
2019.09
43.18%
1,866,638
-
636,121
6,361

성남시의료원 SI
2017.07
2019.04
42.76%
1,028,803
-
-
-

길병원 차세대 SI 2차구축
2017.10
2018.08
100.00%
-
-
891,800
8,918

동산의료원 패키지 구축
2018.02
2019.02
90.00%
711,515
-
-
-

충남대 차세대 HIS 구축
2018.09
2020.08
17.99%
471,463
-
-
-

17. 판매비와관리비당분기와 전분기 중 판매비와관리비의 상세내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구 분
당분기
전분기

급여
2,667,527
1,905,867

잡급
50,000
475,490

퇴직급여(주석12)
260,928
335,595

복리후생비
411,835
329,931

여비교통비
126,761
100,885

접대비
29,028
16,996

수도광열비
24,500
20,863

통신비
27,907
30,245

세금과공과금
222,503
153,503

감가상각비(주석8)
102,506
56,436

지급임차료
328,625
306,482

보험료
67,476
45,797

차량유지비
7,149
19,965

경상연구개발비
249,916
372,722

운반비
2,083
2,583

교육훈련비
29,118
14,956

도서인쇄비
13,004
14,747

회의비
99,545
161,946

사무용품비
12,429
12,494

소모품비
4,402
4,387

지급수수료
346,894
420,311

광고선전비
61,580
49,280

무형자산상각비(주석9)
48,350
46,598

주식보상비용
(15,687)
15,687

합 계
5,178,379
4,913,766

18. 기타수익 및 기타비용

당분기와 전분기 중 기타수익의 상세내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구 분
당분기
전분기

기타수익

유형자산처분이익
-
1,059

무형자산처분이익
12,296
-

잡이익
265,992
34,505

소 계
278,288
35,564

기타비용

기부금
46,842
10,000

잡손실
9,779
5,467

소 계
56,621
15,467

19. 금융수익 및 금융비용

당분기와 전분기 중 기타비용의 상세내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구 분
당분기
전분기

금융수익

이자수익
357,692
67,171

외환차익
228,525
-

외화환산이익
107,068
-

소 계
693,285
67,171

금융비용

이자비용
-
10

외환차손
52,920
93,100

외화환산손실
8,400
-

소 계
61,320
93,110

20.

법인세비용

법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 2019년 3월 31일로 종료하는 회계연도의 예상평균연간법인세율은 17.72%입니다.

21. 영업으로부터 창출된 현금

당분기와 전분기 중 영업으로부터 창출된 현금은 다음과 같습니다(단위:천원).

구 분
당분기
전분기

법인세비용차감전순이익
3,883,860
670,958

조정 항목 :

이자비용(주석19)
-
10

대손상각비(주석25)
(47,480)
23,441

주식보상비용(주석17)
(15,687)
15,687

감가상각비(주석8)
203,231
154,020

무형자산상각비(주석9)
48,350
46,598

손실충당부채전입액(주석13)
102,666
-

퇴직급여(주석12)
1,229,155
1,332,260

외화환산손실(주석19)
8,400
-

이자수익(주석19)
(357,692)
(67,171)

외화환산이익(주석19)
(107,068)
-

유형자산처분이익(주석18)
-
(1,059)

무형자산처분이익(주석18)
(12,296)
-

영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동:

매출채권의 감소(증가)(주석26)
(113,091)
2,264,985

미수금의 감소(증가)
155,362
217,952

선급금의 감소(증가)
(122,327)
(128,986)

선급비용 감소(증가)
(71,303)
(60,661)

매입채무의 증가(감소)
(1,119,231)
(306,739)

기타유동채무의 증가(감소)
(83,677)
(326,576)

기타유동부채의 증가(감소)(주석26)
875,413
48,212

퇴직금의 지급
(367,178)
(448,739)

사외적립자산의 감소(증가)
(1,110,782)
(612,829)

영업으로부터 창출된 현금
2,978,625
2,821,363

22. 우발채무와 약정사항

가. 당분기말과 전기말 현재 연결회사가 금융기관과 체결하고 있는 약정사항의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

금융기관
내 역
당분기말
전기말

한도금액
사용액
한도금액
사용액

신한은행
일반자금대출
1,000,000
-
1,000,000
-

나. 당분기말 현재 연결회사가 담보제공한 자산 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구 분
담보제공자산
장부가액
담보설정가액
담보내역

소프트웨어공제조합 출자금
출자금
259,180
259,180
하자보증 등

엔지니어링공제조합 출자금
출자금
613,780
613,780
이행보증 등

합 계
872,960
872,960

다. 당분기말 현재 연결회사는 타인에게 제공한 지급보증은 없으며, 타인에게 제공받은 지급보증은 다음과 같습니다(단위:천원).

보증인
보증금액
내 용

소프트웨어공제조합
11,147,819
하자보증 등

엔지니어링공제조합
12,126,666
이행보증 등

합 계
23,274,485

23. 특수관계자 거래

가. 당분기말 현재 연결회사의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.

범 주
특수관계자명

최상위지배자
서울대학교병원(서울대학교병원 새마을금고서울대학교병원 강남의원서울대학교치과병원 포함)

기타특수관계자
분당서울대학교병원

나. 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 거래 내용은 다음과 같습니다(단위:천원).

범 주
특수관계자명
구 분
거래내용
당분기
전분기

최상위지배자
서울대학교병원
매출
용역매출
8,106,440
6,586,276

매입
매출원가
46,122
35,276

기타특수관계자
분당서울대학교병원
매출
용역매출
6,516,611
5,680,175

매출
잡이익
-
3,760

매입
매출원가
637,388
124,331

합 계
매출 등
14,623,051
12,270,211

매입 등
683,510
159,607

다. 당분기말 및 전기말 현재 채권ㆍ채무 잔액은 다음과 같습니다(단위:천원).

범 주
특수관계자명
구 분
거래내용
당분기말
전기말

최상위지배자
서울대학교병원
채권
매출채권
1,545,137
1,193,778

채무
미지급금
2,406
2,906

기타특수관계자
분당서울대학교병원
채권
매출채권
1,526,847
887,552

채권
임차보증금
209,870
118,980

채무
미지급금
316,472
10,579

합 계
채권
3,281,854
2,200,310

채무
318,878
13,485

라. 특수관계자와 관련된 지급보증과 담보제공 및 자금거래 내역은 없습니다.

24. 부문별 정보

가. 연결회사는 단일영업부문으로 구성되어 있으며, 최고영업의사결정자에게 기업전체 수준에서의 재무정보를 제공하고 있습니다. 나. 지역별로 세분화된 연결회사의 외부고객으로부터의 수익과 비유동자산에 대한 정보는 다음과 같습니다(단위:천원).

구 분
외부고객으로부터의 수익
비유동자산

당분기
전분기
당분기말
전기말

한국
36,336,893
31,515,101
13,276,349
8,008,075

사우디아라비아
2,413,563
3,436,728
-
-

미국
1,582,363
1,400,634
-
-

UAE
5,231
152,809
-
-

필리핀
16,539
22,914
-
-

합 계
40,354,589
36,528,186
13,276,349
8,008,075

다. 당분기와 전분기 중 연결회사 매출액의 10% 이상인 차지하는 외부 고객은 다음과 같습니다(단위:천원).

구 분
당분기
전분기

서울대학교병원
8,106,440
6,586,276

분당서울대학교병원
6,516,611
5,680,175

계명대학교동산의료원
5,642,402
-

이화의대부속목동병원
1,651,552
6,621,760

25. 재무위험관리

25.1 신용위험연결회사는 거래상대방이 지급기일이 된 다음의 금액을 지급하지 않는 경우 신용위험에 노출됩니다.

·송장 발행 후 기한 내 매출채권의 지급

·상각후원가로 측정되는 채무상품의 계약상 현금흐름

·기타포괄손익-공정가치로 측정되는 채무상품의 계약상 현금흐름

가. 연결회사는 매출채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용합니다. 기대신용손실을 측정하기 위해 매출채권은 신용위험 특성과 연체일을 기준으로 구분하였습니다. 당분기말의 손실충당금은 다음과 같습니다. 기대신용손실에는 미래전망정보가 포함됩니다(단위:천원).

구 분

구축용역 채권
유지보수용역 채권
합 계

특수관계자

기대 손실률

0.00%
0.00%

총 장부금액

1,619,784
1,468,800
3,088,584

손실충당금

-
-
-

일반거래처

기대 손실률

1.00%
0.00%

총 장부금액

4,434,577
1,672,195
6,106,772

손실충당금

44,345
-
44,345

나. 당분기와 전분기 중 매출채권의 손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구 분

당분기

전분기

기초 기준서 제1039호

91,825
15,682

기초 이익잉여금의 조정

-
-

최초적용일 손실충당금(기준서 제1109호)

91,825
15,682

당기 중 당기손익으로 인식된 손실충당금의 증가

-
23,441

환입된 미사용 금액

(47,480)
-

분기말 손실충당금(전기-기준서 제1039호 금액)

44,345
39,123

다. 당분기말 현재 신용위험의 최대 익스포저를 나타내는 매출채권의 총장부금액은 9,195,356천원(전기말: 12,000,747천원)입니다.

라. 당분기와 전분기 중 손상과 관
련하여
대손상각비
로 당기손익에 인식된 금액은 다음과 같습니다(단위:천원).

구 분

당분기

전분기(*)

손상차손

개별적으로 제각된 채권

-
-

손실충당금의 변동

(47,480)
23,441

(*) 전기에 매출채권 손상은 발생손실 모형에 따라 평가되었고 회수불가능한 개별 채권은 장부금액을 직접 차감하여 제각하였습니다. 기타 채권은 손상이 발생하였지만 식별되지 않았다는 객관적인 증거가 있는지를 결정하기 위해 집합적으
로 평가하였습니다. 이러한 채권들의 손상차손 추정금액은 대손충당금 계정으로 차감표시되었습니다. 연결회사는 다음의 징후가 있는 경우 손상의 객관적인 증거가 있는 것으로 간주하였습니다.- 지급의무자의 유의적인 재무적 어려움

- 차입자의 파산이나 기타 재무구조조정의 가능성이 높은 상태가 됨

- 이자지급이나 원금상환의 불이행이나 지연(30일 초과 연체)

25.2 외환위험

연결회사는 영업활동에 따른 외환위험, 특히 주로 달러화와 관련된 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 외환위험은 미래예상거래, 인식된 자산ㆍ부채와 관련하여 발생하고 있습니다.

당분기와 전분기 중 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 원화의 환율이 10% 변동하였을 경우, 환율변동이 세전손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다(단위:천원).

구 분
당분기
전분기

10% 상승시
10% 하락시
10% 상승시
10% 하락시

USD/원
386,093
(386,093)
-
-

SAR/원
44,123
(44,123)
-
-

25.3 이자율위험이자율위험은 시장이자율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치 및 현금흐름이 변동할 위험입니다. 이러한 연결회사의 이자율위험은 주로 차입금으로부터 발생하는 이자비용의 현금흐름이 변동될 위험에서 비롯됩니다. 이에 따라 연결회사의 경영진은 이자율 현황을 주기적으로 검토하여 이자율 변동으로 인한 불확실성과 금융비용의 최소화를 위한 정책을 수립 및 운용하고 있습니다.

당분기말과 전기말 현재 연결회사의 변동금리부 차입금은 없습니다.

25.4 유동성위험

유동성위험은 만기까지 모든 금융계약상의 약정사항들을 이행할 수 있도록 자금을 조달하지 못할 위험입니다.

연결회사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 연결회사의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다.

당분기말과 전기말 현재 유동성위험 분석내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

당분기말
1년 이내
1년 초과 5년 이내
5년 초과
합 계

매입채무
3,730,282
-
-
3,730,282

기타채무
2,036,910
-
-
2,036,910

합 계
5,767,192
-
-
5,767,192

전기말
1년 이내
1년 초과 5년 이내
5년 초과
합 계

매입채무
4,849,513
-
-
4,849,513

기타채무
2,070,587
-
-
2,070,587

합 계
6,920,100
-
-
6,920,100

25.5 자본위험관리

연결회사의 자본관리목적은 건전한 자본구조를 유지하는 데 있으며, 자본관리지표로부채비율을 이용하고 있습니다. 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 연결회사의 자본위험관리 정책은 전기와 변동없습니다.

당분기말과 전기말 현재 부채비율은 다음과 같습니다(단위:천원).

구 분
당분기말
전기말

부채총계(A)
10,106,202
10,424,408

자본총계(B)
32,219,430
28,790,805

부채비율(A/B)
31.37%
36.21%

26. 회계정책의 변경

26.1 기준서 제1109호 '금융상품'의 적용

주석 2
에서 설명한 바와 같이
연결회사는 2018년 4월 1일을 최초적용일로 하여 기준서 제1109호를 적용하였으며, 경과규정에 따라 전기 재무제표는 재작성되지 않았습니다. 기준서 제 1109호의 적용이 재무제표에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(1)
금융상품의 분류와 측정

금융상품의 분류와 측정으로 인해 변경된 기초 이익잉여금내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

조정 내역

주석

금액

기초이익잉여금-기준서 제1039호

26,555,039

매도가능금융자산에서 당기손익-공정가치 측정 금융자산으로 재분류

①

292,202

기초 이익잉여금 - 기준서 제1109호

26,847,241

경영진은 기준서 제1109호의 최초적용일인 2018년 4월 1일 현재 보유하고 있는 금융자산에 적용되는 사업모형을 평가하고 금융자산을 기준서 제1109호에 따라 분류하였습니다. 이러한 재분류로 인한 효과는 다음과 같습니다(단위:천원).

당기초 금융자산

주 석

당기손익-공정가치

기타포괄손익-공정가치(전기는 매도가능금융자산)

상각후원가(전기는 만기보유금융자산)

금융자산 계

기초 장부금액-기준서 제1039호(*)

-
1,196,346
-
1,196,346

매도가능금융자산에서 당기손익-공정가치 측정 금융자산으로 재분류
①
872,960
(872,960)
-
-

단기매매목적이 아닌 지분상품을 매도가능금융자산에서 기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품으로 재분류

②

-

-

-

-

기초 장부금액-기준서 제1109호

872,960
323,386

-

1,196,346

(*)
2018년 4월 1일의 기초 장부금액은 매도가능금융자산을 기타포괄손익-공정가치로 표시하고 만기보유금융자산과 대여금및수취채권을 상각후원가로 표시함
.
이러한 재분류는 측정 범주에 영향을 주지 않음

이러한 변동으로 인한 연결회사의 자본에 미친 영향은 다음과 같습니다(단위:천원).

구 분

주석

기타포괄손익누계액 변동

이익잉여금변동

기초 장부금액-기준서 제1039호

(537,299)
26,555,039

매도가능금융자산에서 당기손익-공정가치 측정 금융자산으로 재분류

①

(292,202)
292,202

기초 장부금액-기준서 제1109호

(829,501)
26,847,241

① 매도가능금융자산에서 당기손익-공정가치 금융자산으로 재분류당기 초 현재 소프트웨어공제조합과 엔지니어링공제조합 출자금 872,960천원은 매도가능금융자산에서 당기손익-공정가치측정 금융자산으로 재분류되었습니다. 동 금융자산은 계약상 현금흐름이 원리금 지급만을 나타내지 않아 상각후원가로 분류되는조건을 충족하지 못합니다. 당기 초 현재 관련 기타포괄손익누계액 292,202천원은 이익잉여금으로 재분류되었습니다.

②
매도가능금융자산에서 기타포괄손익-공정가치 지분상품으로 재분류
과거에 매도가능금융자산으로 분류했던 단기매매목적이 아닌 지분상품의 공정가치 변동을 기타포괄손익에 표시할 것을 선택했습니다. 이에 따라 323,386천원이 기타포괄손익-공정가치측정 지분상품으로 재분류되었습니다.

③
기준서 제1109호의 도입으로 인한 금융상품의 재분류
최초적용일인 2018년 4월 1일 현재 기준서 제1109호의 도입으로 인한 금융자산의 재분류 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구 분

측정 범주

장부금액

차 이

기준서 제1039호

기준서 제1109호

기준서 제1039호

기준서 제1109호

현금및현금성자산

상각후원가

상각후원가

8,994,103
8,994,103

-

단기금융상품

상각후원가

상각후원가

4,000,000
4,000,000

-

매출채권

상각후원가

상각후원가

12,000,747
12,000,747

-

기타유동채권

상각후원가

상각후원가

2,233,182
2,233,182

-

기타비유동채권

상각후원가

상각후원가

157,540
157,540

-

지분상품

매도가능금융자산

당기손익-공정가치

872,960
872,960

-

지분상품

매도가능금융자산

기타포괄손익-공정가치

323,386
323,386

-

26.2

기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익' 적용

주석 2
에 기재된
것처럼 연결회사는 당분기부터 기준서 제1115호를 적용하였으며, 경과규정에 따라 비교표시된 전기 재무제표는 재작성되지 않았습니다. 동 기준서의 적용이 재무제표에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

K-IFRS 1115호를 최초 적용한 보고기간에 변경 전 기준에 따라 영향을 받는 재무제표의 각 항목은 다음과 같습니다.- 재무상태표(단위:천원)

구 분

보고된 금액

조 정

K-IFRS 1115호를적용하지 않았을 경우

기타유동자산
6,787,639
(237,218)
6,550,421

자산총계
42,325,632
(237,218)
42,088,414

기타유동부채
2,015,132
(44,708)
1,970,424

부채총계
10,106,202
(44,708)
10,061,494

이익잉여금
29,619,052
(192,510)
29,426,542

자본총계
32,219,430
(192,510)
32,026,920

- 손익계산서 및 총포괄손익(단위:천원)

구 분

보고된 금액

조 정

K-IFRS 1115호를적용하지 않았을 경우

매출액

40,354,589
(192,510)
40,162,079

매출원가
32,193,462
-
32,193,462

매출총이익
8,161,127
(192,510)
7,968,617

영업이익
3,030,227
(192,510)
2,837,717

분기순이익
3,195,824
(192,510)
3,003,314

총포괄이익
3,154,807
(192,510)
2,962,297

- 현금흐름표(단위:천원)

구 분

보고된 금액

조 정

K-IFRS 1115호를적용하지 않았을 경우

분기순이익

3,195,824
(192,510)
3,003,314

자산ㆍ부채의 변동

(1,956,814)
192,510
(1,764,304)

매출채권

(113,091)
237,218
124,127

기타유동부채
875,413
(44,708)
830,705

영업활동으로 인한 현금흐름

2,656,326
-
2,656,326

4. 재무제표

분 기 재 무 상 태 표

제19기 3분기말 2018년 12월 31일 현재

제18기 기말 2018년 3월 31일 현재

이지케어텍 주식회사
(단위: 원)

과 목
제19기 3분기말(2018.12.31)
제18기 기말(2018.03.31)

자 산

Ⅰ. 유동자산

29,022,246,354

31,158,973,562

현금및현금성자산(주석 27)
8,163,903,180

8,945,937,712

단기금융상품(주석 27)
4,000,000,000

4,000,000,000

매출채권(주석 6,17,24,26,27)
9,151,010,519

11,908,922,045

기타유동채권(주석 6,27)
480,460,046

2,233,181,920

기타유동자산(주석 7,17,27)
6,785,389,184

3,643,476,840

당기법인세자산
441,483,425

427,455,045

Ⅱ. 비유동자산

13,395,167,529

8,143,271,261

매도가능금융자산(주석 5,27)
-

1,196,346,180

당기손익공정가치측정금융자산(주석 5,23,27)
872,959,930

-

기타포괄손익공정가치측정금융자산(주석 5,27)
323,386,250

-

종속기업투자(주석 10)
139,495,654

135,196,476

유형자산(주석 8)
720,510,664

658,820,947

무형자산(주석 9)
8,721,274,968

5,348,107,969

기타비유동채권(주석 6,24,27)
1,746,485,492

157,540,110

기타비유동자산(주석 7)
176,496,004

-

이연법인세자산(주석 21)
694,558,567

647,259,579

자 산 총 계

42,417,413,883

39,302,244,823

부 채

Ⅰ. 유동부채

8,277,131,726

8,257,699,132

매입채무(주석 11,24,26)
4,175,407,654

5,266,873,146

기타유동채무(주석 11,24,26)
1,840,016,041

1,866,842,997

당기법인세부채(주석 21)
285,854,449

95,725,665

기타유동부채(주석 12,14,17,27)
1,975,853,582

1,028,257,324

Ⅱ. 비유동부채

2,034,984,530

2,364,355,688

확정급여부채(주석 13)
2,034,984,530

2,364,355,688

부 채 총 계

10,312,116,256

10,622,054,820

자 본

Ⅰ. 자본금(주석 1,15)

2,523,500,000

2,473,500,000

Ⅱ. 자본잉여금(주석 1,15)

833,263,932

33,615,638

Ⅲ. 기타자본항목

-

155,334,814

Ⅳ. 기타포괄손익누계액(주석 27)

(870,518,151)

(537,299,016)

Ⅴ. 이익잉여금(주석 27)

29,619,051,846

26,555,038,567

자 본 총 계

32,105,297,627

28,680,190,003

부 채 및 자 본 총 계

42,417,413,883

39,302,244,823

분 기 포 괄 손 익 계 산 서

제19기 3분기 2018년 4월 1일부터 2018년 12월 31일까지

제18기 3분기 2017년 4월 1일부터 2017년 12월 31일까지

이지케어텍 주식회사
(단위: 원)

과 목
제19기 3분기('18.04.01~'18.12.31)
제18기 3분기('17.04.01~'17.12.31)

3 개월
누 적
3 개월
누 적

I. 매출액(주석 17,24,25,27)
14,246,579,079
40,328,764,699
13,299,474,239
36,507,368,091

II. 매출원가(주석 17,24)
12,202,465,839
32,663,034,457
10,837,310,323
31,154,961,812

III. 매출총이익
2,044,113,240
7,665,730,242
2,462,163,916
5,352,406,279

판매비와관리비(주석 18)
1,693,063,937
4,696,939,020
1,307,808,567
4,741,026,517

대손상각비(주석 26)
(64,332,186)
(47,479,615)
34,589,227
23,441,448

Ⅳ. 영업이익
415,381,489
3,016,270,837
1,119,766,122
587,938,314

기타수익(주석 19,24)
117,546,483
278,286,481
810,471
34,716,962

기타비용(주석 19)

1,570,090
56,620,729
10,049,056
15,466,811

금융수익(주석 20)
200,673,152
693,249,329
11,287,382
67,111,545

금융비용(주석 20)
3,966,038
61,319,824
93,100,000
93,109,808

지분법손익(주석 10)
115,430,405
4,299,178
-
-

V. 법인세비용차감전순이익
843,495,401
3,874,165,272
1,028,714,919
581,190,202

법인세비용(주석 21)
148,456,473
681,858,978
-
-

VI. 분기순이익
695,038,928
3,192,306,294
1,028,714,919
581,190,202

Ⅶ. 기타포괄손익
(14,359,084)
(41,017,150)
-
-

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

확정급여제도의 재측정요소(주석 13)
(14,359,084)
(41,017,150)
-
-

Ⅷ. 분기총포괄이익
680,679,844
3,151,289,144
1,028,714,919
581,190,202

Ⅸ. 주당손익

기본주당순이익
140
643
208
117

희석주당순이익
140
643
208
117

주) 제18기 3분기의 경우 검토받지 않은 재무제표입니다.

분 기 자 본 변 동 표

제19기 3분기 2018년 4월 1일부터 2018년 12월 31일까지

제18기 3분기 2017년 4월 1일부터 2017년 12월 31일까지

이지케어텍 주식회사
(단위: 원)

과 목
자 본 금
자 본잉여금
기타자본항목
기타포괄손익누계액
이 익잉여금
총 계

2017.04.01(전분기초)
1,455,000,000
1,052,115,638
123,961,774
(709,692,637)
23,422,456,457
25,343,841,232

총 포괄손익

분기순이익
-
-
-
-
581,190,202
581,190,202

총 포괄손익 소계
-
-
-
-
581,190,202
581,190,202

소유주와의 거래

연차배당(주석 16)
-
-
-
-
(407,400,000)
(407,400,000)

무상증자(주석 15)
1,018,500,000
(1,018,500,000)
-
-
-

주식선택권 부여
-
-
15,686,520
-
-
15,686,520

소유주와의 거래 소계
1,018,500,000
(1,018,500,000)
15,686,520
-
(407,400,000)
(391,713,480)

2017.12.31(전분기말)(검토받지 않은 재무제표)
2,473,500,000
33,615,638
139,648,294
(709,692,637)
23,596,246,659
25,533,317,954

2018.04.01(당분기초)
2,473,500,000
33,615,638
155,334,814
(537,299,016)
26,555,038,567
28,680,190,003

회계정책변경의 효과(주석 27)
-
-
-
(292,201,985)
292,201,985
-

수정후 금액
2,473,500,000
33,615,638
155,334,814
(829,501,001)
26,847,240,552
28,680,190,003

총 포괄손익

분기순이익
-
-
-
-
3,192,306,294
3,192,306,294

확정급여제도의 재측정요소(주석 13)
-
-
-
(41,017,150)
-
(41,017,150)

총 포괄손익 소계
-
-
-
(41,017,150)
3,192,306,294
3,151,289,144

소유주와의 거래

유상증자(주석 15)
50,000,000
660,000,000
-
-
-
710,000,000

연차배당(주석 16)
-
-
-
-
(420,495,000)
(420,495,000)

주식선택권 부여
-
-
(15,686,520)
-
-
(15,686,520)

주식선택권 취소

139,648,294
(139,648,294)
-
-
-

소유주와의 거래 소계
50,000,000
799,648,294
(155,334,814)

(420,495,000)
273,818,480

2018.12.31(당분기말)
2,523,500,000
833,263,932
-
(870,518,151)
29,619,051,846
32,105,297,627

분 기 현 금 흐 름 표

제19기 3분기 2018년 4월 1일부터 2018년 12월 31일까지

제18기 3분기 2017년 4월 1일부터 2017년 12월 31일까지

이지케어텍 주식회사
(단위: 원)

과 목
제19기 3분기('18.04.01~'18.12.31)
제18기 3분기('17.04.01~'17.12.31)

Ⅰ. 영업활동으로 인한 현금흐름

2,709,026,839

2,546,317,404

1. 영업으로부터 창출된 현금(주석 22)
3,021,049,657

2,817,682,201

2. 이자의 수취
229,465,804

81,890,230

3. 이자의 지급
-

(9,808)

4. 법인세의 납부
(541,488,622)

(353,245,219)

Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름

(3,867,114,718)

(2,598,343,519)

1. 투자활동으로 인한 현금유입액
253,984,660

165,249,390

단기금융상품의 감소
-

100,000,000

단기대여금의 감소
23,916,669

64,166,663

유형자산의 처분
-

1,082,727

무형자산의 처분
225,067,991

-

임차보증금의 감소
5,000,000

-

2. 투자활동으로 인한 현금유출액
(4,121,099,378)

(2,763,592,909)

단기대여금의 증가
40,000,000

108,000,000

유형자산의 취득(주석 8)
264,920,416

146,678,500

무형자산의 취득(주석 9)
3,634,288,962

2,434,725,209

임차보증금의 증가
181,890,000

74,189,200

Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름

289,505,000

(407,400,000)

1. 재무활동으로 인한 현금유입액
710,000,000

-

유상증자
710,000,000

-

2. 재무활동으로 인한 현금유출액
(420,495,000)

(407,400,000)

배당금의 지급(주석 16)
420,495,000

407,400,000

Ⅳ. 현금및현금성자산의 증감(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ)

(868,582,879)

(459,426,115)

Ⅴ. 분기초 현금및현금성자산

8,945,937,712

10,069,457,799

Ⅵ. 현금및현금성자산의 환율변동효과

86,548,347

-

Ⅶ. 분기말 현금및현금성자산

8,163,903,180

9,610,031,684

주) 제18기 3분기의 경우 검토받지 않은 재무제표입니다.

5. 재무제표 주석

제
19기 3 분기말 : 2018년 12월 31일 현재

제 18기 기말 :
2018년 03월 31일 현재

이지케어텍 주식회사

1. 일반사항회사는 의료정보서비스의 혁신을 통해 인류건강증진에 기여한다는 목표로 2001년 2월 7일에 설립되었으며, 2001년 5월 4일에 한국보건산업진흥원의 기술평가를 통하여 중소기업청에 벤처기업으로 등록되었고, 종합의료정보시스템의 개발, 구축 및 운영 등을 주사업으로 영위하고 있으며, 서울특별시 중구 퇴계로 307에 소재하고 있습니다.

회사는 2017년 1월 25일 임시주주총회 결의를 통해 액면분할을 실시하였습니다. 이에 따라 발행할 주식의 총수가 100,000,000주로 증가되었고, 주당 액면가액이 5,000원에서 500원으로 조정되었으며, 발행한 주식의 수는 291,000주에서 2,910,000주로 증가되었습니다. 또한, 회사는 2017년 6월 19일 이사회 결의를 통해 무상증자를 실시하였습니다. 이에 따라 주식발행초과금 중 1,018,500천원이 자본금으로 전입되어 보통주 1주당 0.7주가 배정됨으로써, 발행한 주식의 수는 2,910,000주에서 4,947,000주로 증가되었습니다. 회사의 전기 주당 배당금 및 주당손익은 이러한 주식수 변동을 반영하여 재계산되었습니다.또한, 회사는 2018년 11월 20일 이사회 결의를 통해 우리사주조합에 제3자 배정 유상증자를 실시하였습니다. 이에 따라 발행한 주식의 수가 4,947,000주에서 5,047,000주로 증가되었고, 자본금과 자본잉여금이 각각 50,000천원과 660,000천원이 증가되었습니다(주석 15 참조).

당분기말 현재 보통주자본금은 2,523,500천원이며, 당분기말과 전기말 현재 회사의 주요 주주현황은 다음과 같습니다.

주주명
당분기말
전기말
비 고

소유주식수(주)
지분율(%)
소유주식수(주)
지분율(%)

서울대학교병원
2,204,883
43.69
2,204,883
44.57
최대주주

한국산업은행
340,000
6.74
340,000
6.87

서울대의과대학교육연구재단
37,000
0.73
17,000
0.34

우리사주조합
100,000
1.98
-
-

기 타
2,365,117
46.86
2,385,117
48.22

합 계
5,047,000
100.00
4,947,000
100.00

2. 중요한 회계정책

2.1 재무제표 작성기준

회사의 2018년 12월 31일로 종료하는 9개월 보고기간에 대한 분기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 "중간재무보고"에 따라 작성되었습니다. 이 분기재무제표는 보고기간말인 2018년 12월 31일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.
(1) 회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서

회사는 2018년 4월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 개정 기준서를 신규로 적용하였습니다.

① 기준서 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자' 개정 벤처캐피탈 투자기구, 뮤추얼펀드 등이 보유하는 관계기업이나 공동기업에 대한 투자지분을 지분법이 아
닌 공정가치로 평가할 경우, 각각의 지분별로 선택 적용할 수 있음을 명확히 하였습니다.
벤처캐피탈 투자기구 등에 해당하지 않아 상기 면제규정을 적용하지 않으므로, 해당 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

② 기준서 제1102호 '주식기준보상' 개정

현금결제형에서 주식결제형으로 분류변경 시 조건변경 회계처리와 현금결제형 주식기준보상거래의 공정가치 측정방법이 주식결제형 주식기준보상거래와 동일함을 명확히 하였습니다. 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없습니다. ③ 해석서 제2122호 '외화 거래와 선지급ㆍ선수취 대가' 제정 제정된 해석서에 따르면, 관련 자산, 비용, 수익(또는 그 일부)의 최초 인식에 적용할 환율을 결정하기 위한 거래일은 대가를 선지급하거나 선수취하여 비화폐성자산이나 비화폐성부채를 최초로 인식하는 날입니다
.
해당 해석서의 제정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

④ 기준
서 제1109호 '금융상품'
회사는
2018년 4월 1일을 최초적용일로 하여 기준서 제1109호 '금융상품'을 적용하였습니다. 기준서 제1109호의 경과규정에 따라 비교 표시된 재무제표는 재작성되지 않았으며,
종전
장부금액과 최초적용일의 장부금액의 차이는 2018년 4월 1일에
이익잉여금으
로 인식하였습
니다. 동 기준서의 적용으로 인한 영향의 상세 정보는
주석 27
에서 설명하고 있습니다.

⑤ 기준
서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'
회사는 기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'을 적용하였습니다. 기준서 제1115호의 경과규정에 따라 비교 표시된 재무제표는 재작성되지 않았으며 최초적용 누적효과는 2018년 4월 1
일에
이익잉여금에
인식되도록 소급하여 적용하였습니다. 동 기준서의 적용으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없습니다.

(2) 회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서

제정 또는 공표됐으나 2018년 4월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지않았고, 회사가 조기 적용하지 않은 제ㆍ개정기준서는 다음과 같습니다.

① 기준서 제1116호 '리스'2017년 5월 22일 제정된 기업회계기준서 제1116호 '리스'는 2019년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하되 조기 적용할 수도 있습니다. 동 기준서는 현행 기업회계기준서 제1017호 '리스'를 대체할 예정입니다. 회사는 기업회계기준서 제1116호를 2019년 4월 1일 이후 시작되는 회계연도부터 적용할 예정입니다. 새로운 기준서는 단일 리스이용자 모형을 도입하여 리스기간이 12개월을 초과하고 기초자산이 소액이 아닌 모든 리스에 대하여 리스이용자가 자산과 부채를 인식하도록 요구합니다. 리스이용자는 사용권자산과 리스료 지급의무를 나타내는 리스부채를인식해야 합니다.

2.2
회계정책

중간재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.

2.2.1 법인세비용중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.

2.2.2 금융자산

(1) 분류

2018년 4월 1일부터 회사는 다음의 측정 범주로 금융자산을 분류합니다.-
공정가치 측정 금융자산 (기타포괄손익 또는 당기손익에 공정가치 변동 인식)-
상각후원가 측정 금융자산

금융자산은 금융자산의 관리를 위한 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름 특성에근거하여 분류합니다.공정가치로 측정하는 금융자산의 손익은 당기손익 또는 기타포괄손익으로 인식합니다. 채무상품에 대한 투자는 해당 자산을 보유하는 사업모형에 따라 당기손익 또는 기타포괄손익으로 인식합니다.
회사는 금융자산을 관리하는 사업모형을 변경하는 경우에만 채무상품을 재분류합니다. 단기매매항목이 아닌 지분상품에 대한 투자는 최초 인식시점에 후속적인 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 것을 지정하는 취소불가능한 선택을 할 수 있습니다. 지정되지 않은 지분상품에 대한 투자의 공정가치 변동은 당기손익으로 인식합니다.

(2) 측정

회사는 최초 인식시점에 금융자산을 공정가치로 측정하며, 당기손익-공정가치 측정 금융자산이 아닌 경우에 해당 금융자산의 취득이나 해당 금융부채의 발행과 직접 관련되는 거래원가는 공정가치에 가산합니다. 당기손익-공정가치 측정 금융자산의 거래원가는 당기손익으로 비용처리합니다. 내재파생상품을 포함하는 복합계약은 계약상 현금흐름이 원금과 이자로만 구성되어 있는지를 결정할 때 해당 복합계약 전체를 고려합니다.

① 채무상품
금융자산의 후속적인 측정은 금융자산의 계약상 현금흐름 특성과 그 금융자산을 관리하는 사업모형에 근거합니다. 회사는 채무상품을 다음의 세 범주로 분류합니다.

(가) 상각후원가계약상 현금흐름을 수취하기 위해 보유하는 것이 목적인 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고, 계약상 현금흐름이 원리금만으로 구성되어 있는 자산은 상각후원가로 측정합니다. 상각후원가로 측정하는 금융자산으로서 위험회피관계의 적용 대상이 아닌 금융자산의 손익은 해당 금융자산을 제거하거나 손상할 때 당기손익으로 인식합니다. 유효이자율법에 따라 인식하는 금융자산의 이자수익은 '금융수익'에 포함됩니다.

(나) 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산계약상 현금흐름의 수취와 금융자산의 매도 둘 다를 통해 목적을 이루는 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고, 계약상 현금흐름이 원리금만으로 구성되어 있는 금융자산은 기타포괄손익-공정가치로 측정합니다. 손상차손(환입)과 이자수익 및 외환손익을 제외하고는, 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 금융자산의 손익은 기타포괄손익으로 인식합니다. 금융자산을 제거할 때에는 인식한 기타포괄손익누계액을 자본에서 당기손익으로 재분류합니다. 유효이자율법에 따라 인식하는 금융자산의 이자수익은 '금융수익'에 포함됩니다. 외환
손익은
'기타수익 또는 기타비용'
으로 표시하고 손상차손은 '
기타 비용'
으로 표시합니다.

(다) 당기손익-공정가치 측정 금융자산상각후원가 측정이나 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산이 아닌 채무상품은 당기손익-공정가치로 측
정됩니다. 위험회피관계가 적용되지 않는 당기손익-공정가치 측정 채무상품의 손익은 당기손익으로 인식하고 발생한 기간에 손익계산서에
'금융수익 또는 금융비용'
으로 표시합니다.

② 지분상품
회사는 모든 지분상품에 대한 투자를 후속적으로 공정가치로 측정합니다. 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 것을 선택한 지분상품에 대해 기타포괄손익으로 인식한 금액은 해당 지분상품을 제거할 때에도 당기손익으로 재분류하지 않습니다. 이러한 지분상품에 대한 배당수익은 회사가 배
당을 받을 권리가 확정된 때
'기타수익'
으로 당기손익으로 인식합니다.

당기손익-공정가치로 측정하는 금융자산의 공정가치 변동은 손익계
산서에
'금융수익 또는 금융비용'
으로 표시합니다. 기타포괄손익-공정가치로 측정하는
지분상품에대한 손상차손(환입)은 별도로 구분하여 인식하지 않습니다.

(3) 손상

회사는 미래전망정보에 근거하여 상각후원가로 측정하거나 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품에 대한 기대신용손실을 평가합니다. 손상 방식은 신용위험의 유의적인 증가 여부에 따라 결정됩니다.
단, 매출채권에 대해 회사는 채권의 최초 인식시점부터 전체기간 기대신용손실을
인식하는 간편법을 적용합니다
(회사가 신용위험이 유의적으로 증가하였는지를 결정하는 방법
은
주
석 26

참조).

2.2.3 수익인식

회사는 2018년 4월 1일부터 기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'을 적용하였습니다
.

(1) 수행의무의 식별회사는 병원정보시스템(HIS : Hospital Information System) 솔루션 및 H/W, S/W의 판매, 구축, 운영, 유지보수를 주요사업으로 영위하고 있습니다. HIS 솔루션 및 H/W, S/W의 판매, 구축의 경우 하나의 계약에 복수의 수행의무가 식별될 수 있습니다. 이러한 경우 거래가격을 각 수행의무에 배분하고, 이행한 각 수행의무에 대해서 수익을인식하여야 합니다.

회사는 'HIS 솔루션 및 H/W, S/W의 판매수익'과 'HIS 구축 용역수익', '유지보수 용역수익'을 별도의 수행의무로 구분하여 수익을 인식하고 있으며, 이에 따라 기업회계기준서 제1115호 도입으로 재무제표에 미치는 중대한 영향은 없습니다.

(2) 거래가격의 배분기업회계기준서 제1115호 적용시 하나의 계약에서 여러 수행의무가 식별된다면 수행의무별로 상대적 개별 판매가격을 기초로 거래가격을 배분하며, 개별 판매가격을 관측할 수 없다면, '시장평가 조정접근법', '예상원가 이윤 가산접근법', '잔여접근법'등의 방법으로 개별 판매가격을 추정합니다. 회사는 '예상원가 이윤 가산접근법'을 사용하여 각 수행의무의 개별 판매가격을 추정하고 있으며, 이에 따라 기업회계기준서 제1115호 도입으로 재무제표에 미치는 중대한 영향은 없습니다.(3) 수익인식의 시점식별된 수행의무에서 회사의 HIS 솔루션의 판매 수익은 고객에게 통제가 이전되는 시점에 수익을 인식하고, HIS 구축 용역 및 유지보수 용역은 수행의무에 따라 기간에걸쳐 수익을 인식하여야 합니다.회사는 HIS 솔루션 판매수익은 인증서 부여시점에 일시에 수익을 인식하고 있으며, HIS 구축 및 유지보수 용역은 원가기준 투입법에 따라 수익을 인식하고 있으므로 기업회계기준서 제1115호 도입에 따른 재무제표에 미치는 중대한 영향은 없습니다.(4) 라이선스 수익라이선스를 부여하는 계약은 고객에게 라이선스 기간 전체에 걸쳐 존재하는, 기업의 지적재산에 접근할 권리를 제공하는 것인지, 라이선스를 부여하는 시점에 존재하는, 기업의 지적재산을 사용할 권리를 제공하는 것인지 고려하여 라이선스 기간에 걸쳐 수익을 인식하거나 라이선스를 부여하는 시점에 수익을 인식합니다.

회사가 제공하는 HIS 솔루션의 라이선스는 지적재산을 사용할 권리이며 라이선스를 부여하는 시점에 수익을 인식하고 있습니다. 이에 따라 기업회계기준서 제1115호 도입으로 재무제표에 미치는 중대한 영향은 없습니다.(5) 미설치자재진행율 측정시 고객에게 재화나 용역에 대한 통제를 이전하는 과정에서 회사의 수행정도를 나타내지 못하는 투입물을 사용할 때 이를 진행율 측정에 반영하여 조정하도록 하고 있습니다.회사는 의료시스템 구축시 외부 업체로부터 H/W와 상용 S/W를 제공받고 있으며, 이중 미설치자재는 도급금액과 예정원가에서 제외하여 진행율을 산출하였습니다.(6) 보증기업회계기준서 제1115호에 따라 고객에게 제공하는 보증은 고객이 보증을 별도로 구매할 수 있는 선택권의 여부에 따라 '용역 유형 보증'과 '확신 유형 보증'으로 구분하여 용역 유형 보증의 경우 보증 용역을 제공하는 수행의무로 식별하여 수익을 인식하도록 하고 있으며, 확신 유형 보증의 경우에는 일반적인 보증의 범위를 벗어난 추가보증과 관련하여 지급이 예상되는 금액을 충당부채로 회계처리하도록 하고 있습니다.회사가 제공한 HIS솔루션, H/W, S/W의 경우 일반적인 보증(확신보증) 관련하여 지급이 예상되는 금액은 충당부채로 회계처리하며 용역유형의 보증은 별도의 수행의무로인식해야 합니다.회사는 HIS 구축 완료 후 별도의 유지보수 용역 계약을 체결하여 별도의 수행의무로 인식하고 있으므로 기업회계기준서 제1115호 도입에 따른 재무제표의 중대한 영향은 없습니다.

(7) 변동대가기업회계기준서 제1115호에 따르면 계약에서 약속한 대가에 변동금액이 포함된 경우에는 고객에게 약속한 재화나 용역을 이전하고 그 대가로 받을 권리를 갖게 될 금액을 추정하여 수익을 인식하도록 하고 있습니다.

회사는 HIS 구축 용역에 대하여 구축 완료의 지연으로 발생하는 지체상금을 합리적으로 추정하여 수익에서 차감해야 하나 지체상금을 부담한 과거의 경험사례가 없으며, 할인액의 경우 각 수행의무에서 명시하고 그에 따라 할인액을 차감한 금액을 용역매출로 인식하고 있으므로 기업회계기준서 제1115호 도입에 따른 재무제표의 중대한 영향은 없습니다.

2.3 종속기업, 공동기업 및 관계기업
회사의 재무제표는 한국채택국제회계기준 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표입니다.
종속기업, 공동기업 및 관계기업 투자는
기준서 제1028호에 따른 지분법으로 회계처리하고 있습니다. 지분법은 최초에 취득원가로 인식하며 후속적인 피투자자의 순자산 변동액 중 투자자의 몫을 해당 투자자산에 가감하여 보고하는 방법입니다. 회사와 피투자자 간의 거래에서 발생한 미실현이익은 회사의 피투자자에 대한 지분에 해당하는 부분만큼 제거됩니다. 또한 투자자산에 대한 객관적인 손상의 징후가 있는 경우 투자자산의 회수가능액과 장부금액과의 차이는 손상차손으로 인식됩니다. 피투자자로부터의 수취하는 배당금은 투자자산의 장부금액에서 차감하여 보고합니다.

3. 중요한 회계추정 및 가정

회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다.

중간재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법
과
아래에서 설명하는 기준서 제1109호 도입으로 인한 회계추정 및 가정을
제외하고는 전기 재무제표의 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.

(1) 금융자산의 손상

기준서 제1109호의 금융자산의 손실충당금은 채무불이행위험과 기대신용률에 대한 가정에 근거하였습니다. 회사는 이러한 가정을 세우고 손상 계산을 위한 투입요소를 선택할 때 보고기간말의 미래 전망에 대한 추정 및 과거 경험, 현재 시장 상황에 근거하여 판단합니다.(2) 총계약수익 추정치의 불확실성

총계약수익은 최초에 합의한 계약금액을 기준으로 측정하지만, 계약을 수행하는 과정에서 공사변경, 보상금, 장려금에 따라 증가하거나 회사의 귀책사유로 완공시기가 지연됨에 따라 위약금을 부담할 때 감소될 수 있으므로 계약수익의 측정은 미래사건의 결과와 관련된 다양한 불확실성에 영향을 받습니다. 회사는 고객이 공사변경 등으로 인한 수익금액의 변동을 승인할 가능성이 높거나 회사가 성과기준을 충족할 가능성이 높고, 금액을 신뢰성 있게 측정할 수 있는 경우에 계약수익에 포함합니다.

(3) 공사지연에 따른 총계약수익 추정치의 불확실성

공사수익의 측정은 미래사건의 결과와 관련된 다양한 불확실성에 의해 영향을 받습니다. 회사의 귀책사유로 완공시기가 지연됨에 따라 지연배상금을 부담하면 계약수익금액이 감소될 수 있으므로 완공시기가 지연될 것으로 예상되는 계약에 대해서는 과거 경험 등을 기반으로 회사가 부담할 지연배상금을 추정합니다. 회사는 발주처에 공사종료기한에 대한 연장 클레임을 청구하고 회사에 공사종료기한 미준수의 귀책사유가 없음을 소명하는 등의 대응방안을 통해 지연배상금을 최소화하기 위한 제반절차를 지속적으로 진행하고 있습니다.

(4) 추정총계약원가

공사수익금액은 누적발생계약원가를 기준으로 측정하는 진행률의 영향을 받으며, 총계약원가는 재료비, 노무비, 공사기간 등의 미래 예상치에 근거하여 추정합니다.

4. 공정가치
당분기 중 회사의 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제적인 환경의 유의적인 변동은 없습니다.당분기말과 전기말 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 유사합니다.

5. 금융자산5.1 당기손익-공정가치 금융자산

주석 2
에서 설명한 바와 같이 당기초부터 기준서 제1109호 '금융상품'을 적용하였습니다. 이러한 회계정책 변경이 금융자산 분류 및 분기재무제표에 미치는 영향
은
주석 27
을 참고하시기 바랍니다.

당분기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치 금융자산의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구 분

당분기말

전기말(*)

비유동항목

출자금

소프트웨어공제조합
259,180
-

엔지니어링공제조합
613,780
-

합 계
872,960
-

(*) 동 상품들은 전기에는 매도가능금융자산으로 분류되었음

5
.2 기타포괄손익-공정가치 금융자산

가. 당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치 지분상품의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구 분

당분기말

전기말(*)

비유동항목

출자금

한국디지털병원수출사업협동조합

50,000

-

Saudi Korean Health Informatics Company

273,386

-

합 계
323,386

-

(*) 동 상품들은 전기에는 매도가능금융자산으로 분류되었음

위 지분상품의 처분시에는 관련 기타포괄손익누계액은 이익잉여금으로 재분류되며 당기손익으로 재분류되지 않습니다.

나. 당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치 채무상품은 없습니다.

6. 매출채권 및 기타채권 가. 당분기말과 전기말 현재 매출채권 및 기타채권과 대손충당금의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구 분
당분기말
전기말

채권액
대손충당금
장부금액
채권액
대손충당금
장부금액

매출채권
9,195,356
(44,345)
9,151,011
12,000,747
(91,825)
11,908,922

기타채권(유동)
480,460
-
480,460
2,233,182
-
2,233,182

기타채권(비유동)
1,746,485
-
1,746,485
157,540
-
157,540

합 계
11,422,301
(44,345)
11,377,956
14,391,469
(91,825)
14,299,644

나. 당분기말과 전기말 현재 기타채권의 장부가액은 다음과 같습니다(단위:천원).

구 분
당분기말
전기말

유 동
비유동
유 동
비유동

대여금
132,250
-
116,167
-

미수금
3,515
-
158,877
-

미수수익
9,206
-
30,838
-

보증금
335,489
1,932,870
1,927,300
164,169

차감: 현재가치할인차금
-
(186,385)
-
(6,629)

보증금(순액)
335,489
1,746,485
1,927,300
157,540

합 계
480,460
1,746,485
2,233,182
157,540

다. 매출채권, 기타금융자산의 손상 및 회사의 신용위험 관
련 사
항은

주
석 26
을
참고
하시기 바랍니다.

7. 기타자산 당분기말과 전기말 현재 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구 분
당분기말
전기말

유 동
비유동
유 동
비유동

선급금
191,344
-
71,268
-

선급비용
302,578
176,496
211,344
-

용역미수금
6,291,467
-
3,360,865
-

합 계
6,785,389
176,496
3,643,477
-

8. 유형자산 당분기와 전분기 중 유형자산 장부금액의 변동 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

당분기
기 초
취 득
감가상각비
처 분
당분기말

전산장비
2
-
-
-
2

비품
594,706
264,921
(181,910)
-
677,717

시설장치
64,113
-
(21,321)
-
42,792

합 계
658,821
264,921
(203,231)
-
720,511

전분기
기 초
취 득
감가상각비
처 분
전분기말

전산장비
2
-
-
-
2

비품
555,383
128,579
(134,884)
(24)
549,054

시설장치
98,753
18,100
(19,136)
-
97,717

합 계
654,138
146,679
(154,020)
(24)
646,773

9. 무형자산

당분기와 전분기 중 무형자산 장부금액의 변동 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

당분기
기 초
취 득
상 각
처 분
당분기말

개발비
4,772,295
3,626,789
-
-
8,399,084

소프트웨어
146,835
-
(45,830)
-
101,005

산업재산권
27,733
7,500
(2,520)
-
32,713

회원권
401,245
-
-
(212,772)
188,473

합 계
5,348,108
3,634,289
(48,350)
(212,772)
8,721,275

전분기
기 초
취 득
상 각
처 분
전분기말

개발비
1,066,490
2,416,020
-
-
3,482,510

소프트웨어
196,667
10,535
(44,749)
-
162,453

산업재산권
22,739
8,170
(1,849)
-
29,060

회원권
401,245
-
-
-
401,245

합 계
1,687,141
2,434,725
(46,598)
-
4,075,268

10. 종속기업투자

가. 당분기말과 전기말 현재 종속기업투자 현황은 다음과 같습니다(단위:천원).

종속기업명
소재국가
당분기말
전기말

지분율
장부금액
지분율
장부금액

(주)에이치스퀘어어낼러틱스
한국
55%
139,495
55%
135,196

나. 당분기와 전분기 중 종속기업투자의 변동내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

회사명
당분기
전분기

기초 장부금액
135,196
-

재분류(*)
-
55,000

지분법이익
4,299
-

분기말 장부금액
139,495
55,000

(*) 전분기 중 매도가능금융자산에서 종속기업투자로 재분류되었습니다.

11. 매입채무 및 기타채무

당분기말과 전기말 현재 매입채무 및 기타채무 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구 분
당분기말
전기말

유 동
비유동
유 동
비유동

매입채무
4,175,408
-
5,266,873
-

미지급금
977,221
-
1,082,478
-

미지급비용
862,795
-
784,365
-

합 계
6,015,424
-
7,133,716
-

12. 기타부채당분기말과 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구 분
당분기말
전기말

유 동
비유동
유 동
비유동

용역선수금
1,650,056
-
836,546
-

예수금
223,132
-
191,711
-

손실충당부채(주석14)
102,666
-
-
-

합 계
1,975,854
-
1,028,257
-

13. 확정급여부채

회사가 운영하고 있는 확정급여제도는 최종임금기준 연금제도이며, 동 연금제도는 종업원의 일생에 걸쳐 보장된 일정 금액의 연금을 지급하는 제도입니다. 연금의 수준은 종업원의 근무기간 및 최종 임금에 근거하여 산출되며, 연금의 대부분은 기금에 적립되어 외부 전문 신탁사에 의하여 운영됩니다.

가. 당분기말과 전기말 현재 확정급여부채 산정내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구 분
당분기말
전기말

기금이 적립된 확정급여채무의 현재가치
10,752,440
9,890,463

사외적립자산의 공정가치
(8,717,455)
(7,526,107)

재무상태표상 순확정급여부채
2,034,985
2,364,356

나. 당분기와 전분기 중 손익계산서에 반영된 금액은 다음과 같습니다(단위:천원).

구 분
당분기
전분기

당기근무원가
1,050,245
1,024,714

순이자원가
178,910
307,546

종업원 급여에 포함된 총 비용
1,229,155
1,332,260

총 비용 중 968,227천원(전분기: 996,665천원)은 매출원가에 포함되었으며, 260,928천원(전분기: 335,595천원)은 판매비와관리비에 포함되었습니다.14. 충당부채충당부채의 내역 및 변동내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

당분기
손실충당부채

기 초
-

손익계산서 증(감):

추가 충당금전입
102,666

당분기말
102,666

유동항목(주석12)
102,666

비유동항목
-

15. 자본금 및 자본잉여금가. 당분기말 현재 회사의 자본금 내역은 다음과 같습니다.

구 분
수권주식수(주)
발행주식수(주)
1주당금액(원)
납입자본금(천원)

보통주
100,000,000
5,047,000
500
2,523,500

나. 당분기와 전분기 중 회사가 발행한 주식 및 이에 따른 자본금과 자본잉여금의 변동 내역은 다음과 같습니다(단위:주, 천원).

구 분
보통주식수(주)
보통주 자본금
보통주주식발행초과금

전분기초(2017.04.01)
2,910,000
1,455,000
1,020,907

무상증자
2,037,000
1,018,500
(1,018,500)

전분기말(2017.12.31)
4,947,000
2,473,500
2,407

당분기초(2018.04.01)
4,947,000
2,473,500
2,407

유상증자
100,000
50,000
660,000

당분기말(2018.12.31)
5,047,000
2,523,500
662,407

16. 배당금2018년 3월 31일로 종료하는 회계기간에 대한 보통주 배당금 420,495천원은 2018년 6월에 지급되었습니다(전기 지급액: 407,400천원).17. 구축계약

가. 당분기와 전분기 중 공사계약 잔액의 변동내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구 분

기초잔액

증감액(*1)

공사수익인식(*2)

기말잔액

당분기
19,463,438
18,750,224
(14,743,597)
23,470,065

전분기
7,513,238
32,912,279
(14,927,083)
25,498,434

(*1) 증감액에는 신규계약액, 추가계약액 및 계약변동액 등이 포함되어 있습니다.(*2) 손익계산서상 '매출액'과의 차액 25,585,168천원(전분기: 21,580,285천원)은 진행기준으로 수익을 인식하는 거래를 제외한 용역매출 거래입니다.

나. 당분기말과 전기말 현재 진행 중인 구축계약과 관련하여 인식한 공사손익 등의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구 분

누적계약수익

누적계약원가

누적손익

선수금

유보금(*)

당분기말

33,828,040
30,243,577
3,584,463
1,650,056
6,291,467

전기말
22,506,445
20,083,622
2,422,823
836,546
3,360,865

(*) 유보금은 재무상태표 상 용역미수금(기타유동자산) 계정에 계상되어 있습니다.
다. 당분기말과 전기말 현재 계약자산 및 계약부채의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구 분

계약자산(*1)

계약부채(*2)

당분기말
6,291,467
1,650,056

전기말
3,360,865
836,546

(*
1) 재무상태표 상 전액 용역미수금(기타유동자산)으로 계상되어 있습니다.(*2) 재무상태표 상 전액 용역선수금(기타유동부채)으로 계상되어 있습니다.

라. 당분기의 계약수익금액이 전기 매출액의 5% 이상인 계약별 정보는 다음과 같습니다(단위:천원).

계약을 구별할 수 있는 명칭
계약일
계약상 완성기한 납품기한
진행률
계약자산(부채)
수취채권

총액
손실충당금
총액
손실충당금

이화의료원 차세대 SI
2017.04
2019.04
83.98%
(754,330)
-
1,001,900
10,019

USA Aurora SI
2017.01
2019.09
43.18%
1,866,638
-
636,121
6,361

성남시의료원 SI
2017.07
2019.04
42.76%
1,028,803
-
-
-

길병원 차세대 SI 2차구축
2017.10
2018.08
100.00%
-
-
891,800
8,918

동산의료원 패키지 구축
2018.02
2019.02
90.00%
711,515
-
-
-

충남대 차세대 HIS 구축
2018.09
2020.08
17.99%
471,463
-
-
-

18. 판매비와관리비당분기와 전분기 중 판매비와관리비의 상세내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구 분
당분기
전분기

급여
2,332,344
1,792,276

잡급
50,000
475,490

퇴직급여(주석13)
260,928
335,595

복리후생비
387,077
320,993

여비교통비
117,077
99,248

접대비
27,220
16,829

수도광열비
24,500
20,863

통신비
27,887
30,245

세금과공과금
211,786
148,210

감가상각비(주석8)
102,506
56,436

지급임차료
292,502
272,242

보험료
62,648
44,103

차량유지비
7,149
19,965

경상연구개발비
199,521
372,722

운반비
2,083
2,583

교육훈련비
29,118
14,956

도서인쇄비
12,750
14,717

회의비
99,545
161,946

사무용품비
12,429
12,494

지급수수료
343,896
417,549

광고선전비
61,310
49,280

무형자산상각비(주석9)
48,350
46,598

주식보상비용
(15,687)
15,687

합 계
4,696,939
4,741,027

19. 기타수익 및 기타비용

당분기와 전분기 중 기타수익의 상세내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구 분
당분기
전분기

기타수익

유형자산처분이익
-
1,059

무형자산처분이익
12,296
-

잡이익
265,990
33,658

소 계
278,286
34,717

기타비용

기부금
46,842
10,000

잡손실
9,779
5,467

소 계
56,621
15,467

20. 금융수익 및 금융비용

당분기와 전분기 중 기타비용의 상세내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구 분
당분기
전분기

금융수익

이자수익
357,656
67,112

외환차익
228,525
-

외화환산이익
107,068
-

소 계
693,249
67,112

금융비용

이자비용
-
10

외환차손
52,920
93,100

외화환산손실
8,400
-

소 계
61,320
93,110

21.

법인세비용

법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 2019년 3월 31일로 종료하는 회계연도의 예상평균연간법인세율은 17.6%입니다.

22. 영업으로부터 창출된 현금

당분기와 전분기 중 영업으로부터 창출된 현금은 다음과 같습니다(단위:천원).

구 분
당분기
전분기

법인세비용차감전순이익
3,874,165
581,190

조정 항목 :

이자비용(주석20)
-
10

대손상각비(주석26)
(47,480)
23,441

주식보상비용(주석18)
(15,687)
15,687

감가상각비(주석8)
203,231
154,020

무형자산상각비(주석9)
48,350
46,598

손실충당부채전입액(주석14)
102,666
-

지분법이익(주석10)
(4,299)
-

퇴직급여(주석13)
1,229,155
1,332,260

외화환산손실(주석20)
8,400
-

이자수익(주석20)
(357,656)
(67,112)

외화환산이익(주석20)
(107,068)
-

유형자산처분이익(주석19)
-
(1,059)

무형자산처분이익(주석19)
(12,296)
-

영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동:

매출채권의 감소(증가)(주석27)
(113,091)
2,264,985

미수금의 감소(증가)
155,362
217,952

선급금의 감소(증가)
(120,077)
(128,986)

선급비용 감소(증가)
(71,303)
(60,661)

매입채무의 증가(감소)
(1,091,465)
(184,989)

기타유동채무의 증가(감소)
(26,827)
(340,440)

기타유동부채의 증가(감소)(주석27)
844,930
26,354

퇴직금의 지급
(367,178)
(448,739)

사외적립자산의 감소(증가)
(1,110,782)
(612,829)

영업으로부터 창출된 현금
3,021,050
2,817,682

23. 우발채무와 약정사항

가. 당분기말과 전기말 현재 회사가 금융기관과 체결하고 있는 약정사항의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

금융기관
내 역
당분기말
전기말

한도금액
사용액
한도금액
사용액

신한은행
일반자금대출
1,000,000
-
1,000,000
-

나. 당분기말 현재 회사가 담보제공한 자산의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구 분
담보제공자산
장부가액
담보설정가액
담보내역

소프트웨어공제조합 출자금
출자금
259,180
259,180
하자보증 등

엔지니어링공제조합 출자금
출자금
613,780
613,780
이행보증 등

합 계
872,960
872,960

다. 당분기말 현재 회사는 타인에게 제공한 지급보증은 없으며, 타인에게 제공받은 지급보증은 다음과 같습니다(단위:천원).

보증인
보증금액
내 용

소프트웨어공제조합
11,147,819
하자보증 등

엔지니어링공제조합
12,126,666
이행보증 등

합 계
23,274,485

24. 특수관계자 거래

가. 당분기말 현재 회사의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.

범 주
특수관계자명

최상위지배자
서울대학교병원(서울대학교병원 새마을금고서울대학교병원 강남의원서울대학교치과병원 포함)

종속기업
(주)에이치스퀘어어낼러틱스

기타특수관계자
분당서울대학교병원

나. 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 거래 내용은 다음과 같습니다(단위:천원).

범 주
특수관계자명
구 분
거래내용
당분기
전분기

최상위지배자
서울대학교병원
매출
용역매출
8,106,440
6,586,276

매입
매출원가
46,122
35,276

종속기업
(주)에이치스퀘어어낼러틱스
매입
매출원가
771,196
542,645

기타특수관계자
분당서울대학교병원
매출
용역매출
6,516,611
5,680,175

매출
잡이익
-
3,760

매입
매출원가
637,388
124,331

합 계
매출 등
14,623,051
12,270,211

매입 등
1,454,706
702,252

다. 당분기말 및 전기말 현재 채권ㆍ채무 잔액은 다음과 같습니다(단위:천원).

범 주
특수관계자명
구 분
거래내용
당분기말
전기말

최상위지배자
서울대학교병원
채권
매출채권
1,545,137
1,193,778

채무
미지급금
2,406
2,906

종속기업
(주)에이치스퀘어어낼러틱스
채무
매입채무
445,126
417,360

기타특수관계자
분당서울대학교병원
채권
매출채권
1,526,847
887,552

채권
임차보증금
209,870
118,980

채무
미지급금
316,472
10,579

합 계
채권
3,281,854
2,200,310

채무
764,004
430,845

라. 특수관계자와 관련된 지급보증과 담보제공 및 자금거래 내역은 없습니다.

25. 부문별 정보

가. 회사는 단일영업부문으로 구성되어 있으며, 최고영업의사결정자에게 기업전체 수준에서의 재무정보를 제공하고 있습니다. 나. 지역별로 세분화된 회사의 외부고객으로부터의 수익과 비유동자산에 대한 정보는 다음과 같습니다(단위:천원).

구 분
외부고객으로부터의 수익
비유동자산

당분기
전분기
당분기말
전기말

한국
36,311,069
31,494,283
13,395,168
8,143,271

사우디아라비아
2,413,563
3,436,728
-
-

미국
1,582,363
1,400,634
-
-

UAE
5,231
152,809
-
-

필리핀
16,539
22,914
-
-

합 계
40,328,765
36,507,368
13,395,168
8,143,271

다. 당분기와 전분기 중 회사 매출액의 10% 이상인 차지하는 외부 고객은 다음과 같습니다(단위:천원).

구 분
당분기
전분기

서울대학교병원
8,106,440
6,586,276

분당서울대학교병원
6,516,611
5,680,175

계명대학교동산의료원
5,642,402
-

이화의대부속목동병원
1,651,552
6,621,760

26. 재무위험관리

26.1 신용위험회사는 거래상대방이 지급기일이 된 다음의 금액을 지급하지 않는 경우 신용위험에 노출됩니다.

·송장 발행 후 기한 내 매출채권의 지급

·상각후원가로 측정되는 채무상품의 계약상 현금흐름

·기타포괄손익-공정가치로 측정되는 채무상품의 계약상 현금흐름

가. 회사는 매출채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용합니다. 기대신용손실을 측정하기 위해 매출채권은 신용위험 특성과 연체일을 기준으로 구분하였습니다. 당분기말의 손실충당금은 다음과 같습니다. 기대신용손실에는 미래전망정보가 포함됩니다(단위:천원).

구 분

구축용역 채권
유지보수용역 채권
합 계

특수관계자

기대 손실률

0.00%
0.00%

총 장부금액

1,619,784
1,468,800
3,088,584

손실충당금

-
-
-

일반거래처

기대 손실률

1.00%
0.00%

총 장부금액

4,434,577
1,672,195
6,106,772

손실충당금

44,345
-
44,345

나. 당분기와 전분기 중 매출채권의 손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구 분

당분기

전분기

기초 기준서 제1039호

91,825
15,682

기초 이익잉여금의 조정

-
-

최초적용일 손실충당금(기준서 제1109호)

91,825
15,682

당기 중 당기손익으로 인식된 손실충당금의 증가

-
23,441

환입된 미사용 금액

(47,480)
-

분기말 손실충당금(전기-기준서 제1039호 금액)

44,345
39,123

다. 당분기말 현재 신용위험의 최대 익스포저를 나타내는 매출채권의 총장부금액은 9,195,356천원(전기말: 12,000,747천원)입니다.

라. 당분기와 전분기 중 손상과 관
련하여
대손상각비
로 당기손익에 인식된 금액은 다음과 같습니다(단위:천원).

구 분

당분기

전분기(*)

손상차손

개별적으로 제각된 채권

-
-

손실충당금의 변동

(47,480)
23,441

(*) 전기에 매출채권 손상은 발생손실 모형에 따라 평가되었고 회수불가능한 개별 채권은 장부금액을 직접 차감하여 제각하였습니다. 기타 채권은 손상이 발생하였지만 식별되지 않았다는 객관적인 증거가 있는지를 결정하기 위해 집합적으
로 평가하였습니다. 이러한 채권들의 손상차손 추정금액은 대손충당금 계정으로 차감표시되었습니다. 회사는 다음의 징후가 있는 경우 손상의 객관적인 증거가 있는 것으로 간주하였습니다.- 지급의무자의 유의적인 재무적 어려움

- 차입자의 파산이나 기타 재무구조조정의 가능성이 높은 상태가 됨

- 이자지급이나 원금상환의 불이행이나 지연(30일 초과 연체)

26.2 외환위험

회사는 영업활동에 따른 외환위험, 특히 주로 달러화와 관련된 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 외환위험은 미래예상거래, 인식된 자산ㆍ부채와 관련하여 발생하고 있습니다.

당분기와 전분기 중 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 원화의 환율이 10% 변동하였을 경우, 환율변동이 세전손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다(단위:천원).

구 분
당분기
전분기

10% 상승시
10% 하락시
10% 상승시
10% 하락시

USD/원
386,093
(386,093)
-
-

SAR/원
44,123
(44,123)
-
-

26.3 이자율위험이자율위험은 시장이자율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치 및 현금흐름이 변동할 위험입니다. 이러한 회사의 이자율위험은 주로 차입금으로부터 발생하는 이자비용의 현금흐름이 변동될 위험에서 비롯됩니다. 이에 따라 회사의 경영진은 이자율 현황을 주기적으로 검토하여 이자율 변동으로 인한 불확실성과 금융비용의 최소화를위한 정책을 수립 및 운용하고 있습니다.

당분기말과 전기말 현재 회사의 변동금리부 차입금은 없습니다.

26.4 유동성위험

유동성위험은 만기까지 모든 금융계약상의 약정사항들을 이행할 수 있도록 자금을 조달하지 못할 위험입니다.

회사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 회사의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다.

당분기말과 전기말 현재 유동성위험 분석내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

당분기말
1년 이내
1년 초과 5년 이내
5년 초과
합 계

매입채무
4,175,408
-
-
4,175,408

기타채무
1,840,016
-
-
1,840,016

합 계
6,015,424
-
-
6,015,424

전기말
1년 이내
1년 초과 5년 이내
5년 초과
합 계

매입채무
5,266,873
-
-
5,266,873

기타채무
1,866,843
-
-
1,866,843

합 계
7,133,716
-
-
7,133,716

26.5 자본위험관리

회사의 자본관리목적은 건전한 자본구조를 유지하는 데 있으며, 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있습니다. 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 회사의 자본위험관리 정책은 전기와 변동없습니다.

당분기말과 전기말 현재 부채비율은 다음과 같습니다(단위:천원).

구 분
당분기말
전기말

부채총계(A)
10,312,116
10,622,055

자본총계(B)
32,105,298
28,680,190

부채비율(A/B)
32.12%
37.04%

27. 회계정책의 변경

27.1 기준서 제1109호 '금융상품'의 적용

주석 2
에서 설명한 바와 같이
회사는 2018년 4월 1일을 최초적용일로 하여 기준서 제1109호를 적용하였으며, 경과규정에 따라 전기 재무제표는 재작성되지 않았습니다. 기준서 제 1109호의 적용이 재무제표에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(1)
금융상품의 분류와 측정

금융상품의 분류와 측정으로 인해 변경된 기초 이익잉여금내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

조정 내역

주석

금액

기초이익잉여금-기준서 제1039호

26,555,039

매도가능금융자산에서 당기손익-공정가치 측정 금융자산으로 재분류

①

292,202

기초 이익잉여금 - 기준서 제1109호

26,847,241

경영진은 기준서 제1109호의 최초적용일인 2018년 4월 1일 현재 보유하고 있는 금융자산에 적용되는 사업모형을 평가하고 금융자산을 기준서 제1109호에 따라 분류하였습니다. 이러한 재분류로 인한 효과는 다음과 같습니다(단위:천원).

당기초 금융자산

주 석

당기손익-공정가치

기타포괄손익-공정가치(전기는 매도가능금융자산)

상각후원가(전기는 만기보유금융자산)

금융자산 계

기초 장부금액-기준서 제1039호(*)

-
1,196,346
-
1,196,346

매도가능금융자산에서 당기손익-공정가치 측정 금융자산으로 재분류
①
872,960
(872,960)
-
-

단기매매목적이 아닌 지분상품을 매도가능금융자산에서 기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품으로 재분류

②

-

-

-

-

기초 장부금액-기준서 제1109호

872,960
323,386

-

1,196,346

(*)
2018년 4월 1일의 기초 장부금액은 매도가능금융자산을 기타포괄손익-공정가치로 표시하고 만기보유금융자산과 대여금및수취채권을 상각후원가로 표시함
.
이러한 재분류는 측정 범주에 영향을 주지 않음

이러한 변동으로 인한 회사의 자본에 미친 영향은 다음과 같습니다(단위:천원).

구 분

주석

기타포괄손익누계액 변동

이익잉여금변동

기초 장부금액-기준서 제1039호

(537,299)
26,555,039

매도가능금융자산에서 당기손익-공정가치 측정 금융자산으로 재분류

①

(292,202)
292,202

기초 장부금액-기준서 제1109호

(829,501)
26,847,241

① 매도가능금융자산에서 당기손익-공정가치 금융자산으로 재분류당기 초 현재 소프트웨어공제조합과 엔지니어링공제조합 출자금 872,960천원은 매도가능금융자산에서 당기손익-공정가치측정 금융자산으로 재분류되었습니다. 동 금융자산은 계약상 현금흐름이 원리금 지급만을 나타내지 않아 상각후원가로 분류되는조건을 충족하지 못합니다. 당기 초 현재 관련 기타포괄손익누계액 292,202천원은 이익잉여금으로 재분류되었습니다.

②
매도가능금융자산에서 기타포괄손익-공정가치 지분상품으로 재분류
과거에 매도가능금융자산으로 분류했던 단기매매목적이 아닌 지분상품의 공정가치 변동을 기타포괄손익에 표시할 것을 선택했습니다. 이에 따라 323,386천원이 기타포괄손익-공정가치측정 지분상품으로 재분류되었습니다.

③
기준서 제1109호의 도입으로 인한 금융상품의 재분류
최초적용일인 2018년 4월 1일 현재 기준서 제1109호의 도입으로 인한 금융자산의 재분류 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구 분

측정 범주

장부금액

차 이

기준서 제1039호

기준서 제1109호

기준서 제1039호

기준서 제1109호

현금및현금성자산

상각후원가

상각후원가

8,945,938
8,945,938

-

단기금융상품

상각후원가

상각후원가

4,000,000
4,000,000

-

매출채권

상각후원가

상각후원가

12,000,747
12,000,747

-

기타유동채권

상각후원가

상각후원가

2,233,182
2,233,182

-

기타비유동채권

상각후원가

상각후원가

157,540
157,540

-

지분상품

매도가능금융자산

당기손익-공정가치

872,960
872,960

-

지분상품

매도가능금융자산

기타포괄손익-공정가치

323,386
323,386

-

27.2

기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익' 적용

주석 2
에 기재된
것처럼 회사는 당분기부터 기준서 제1115호를 적용하였으며, 경과규정에 따라 비교표시된 전기 재무제표는 재작성되지 않았습니다. 동 기준서의 적용이 재무제표에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

K-IFRS 1115호를 최초 적용한 보고기간에 변경 전 기준에 따라 영향을 받는 재무제표의 각 항목은 다음과 같습니다.- 재무상태표(단위:천원)

구 분

보고된 금액

조 정

K-IFRS 1115호를적용하지 않았을 경우

기타유동자산
6,785,389
(237,218)
6,548,171

자산총계
42,417,414
(237,218)
42,180,196

기타유동부채
1,975,854
(44,708)
1,931,146

부채총계
10,312,116
(44,708)
10,267,408

이익잉여금
29,619,052
(192,510)
29,426,542

자본총계
32,105,298
(192,510)
31,912,788

- 손익계산서 및 총포괄손익(단위:천원)

구 분

보고된 금액

조 정

K-IFRS 1115호를적용하지 않았을 경우

매출액

40,328,764
(192,510)
40,136,254

매출원가
32,663,034
-
32,663,034

매출총이익
7,665,730
(192,510)
7,473,220

영업이익
3,016,271
(192,510)
2,823,761

분기순이익
3,192,306
(192,510)
2,999,796

총포괄이익
3,151,289
(192,510)
2,958,779

- 현금흐름표(단위:천원)

구 분

보고된 금액

조 정

K-IFRS 1115호를 적용하지 않았을 경우

분기순이익

3,192,306
(192,510)
2,999,796

자산ㆍ부채의 변동

(1,900,431)
192,510
(1,707,921)

매출채권

(113,091)
237,218
124,127

기타유동부채
844,930
(44,708)
800,222

영업활동으로 인한 현금흐름

2,709,027
-
2,709,027

6. 기타 재무에 관한 사항

가. 재무제표 재작성 등 유의사항당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.
나. 대손충당금 설정 현황

(1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역

(단위: 원)

구분
계정과목
채권총액
대손충당금
대손충당금설정율

2018연도 3분기(2018.12.31)
매출채권
9,195,356,285
44,345,766
0.5%

2017연도(2018.03.31)
매출채권
12,000,747,426
91,825,381
0.8%

2016연도(2017.03.31)
매출채권
11,307,905,931
15,682,428
0.1%

(2) 최근 3사업연도의 매출채권의 대손충당금 변동현황

(단위: 원)

구 분
2018연도 3분기(2018.12.31)
제18기(2018.03.31)
제17기(2017.03.31)

1. 기초 대손충당금 잔액 합계
91,825,381
15,682,428
1,920,042

2. 순대손처리액(①-②±③)

12,849,375

① 대손처리액(상각채권액)

12,849,375

② 상각채권 회수액

③ 기타증감액

3. 대손상각비 계상(환입)액
(47,479,615)
76,142,953
13,762,386

4. 기말 대손충당금 잔액 합계
44,345,766
91,825,381
15,682,428

(3) 매출채권 대손충당금 설정방침

(가) 손상증거가 발생한 채권의 대손충당금 설정 : 손상증거 (부도채권, 중단거래채권, 1차 패소판결소송관련 채권, 회사정리법 및 화의법에 의한 채권 등)(나) 손상증거가 없는 채권의 대손충당금 설정 : 집합채권 * 대손설정률 - 집합채권 : 금융자산 종류, 사업부 및 연체기간(횟수) 기준으로 분류- 대손설정률 : 과거 3년간 기초, 기말 집합채권별 연령분석 및 손상증거가 발생하여 제가 처리한 데이터를 산출하여 연도별/집합채권별 과거 미회수율을 산정함

(4) 당분기말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황

(기준일: 2018.12.31)

(단위: 원)

구분
6월 이하
6월 초과1년 이하
1년 초과3년 이하
3년 초과
계

매출채권
일반
5,618,551,147
471,620,973
16,600,000
-
6,106,772,120

특수관계자
3,088,584,165
-
-
-
3,088,584,165

계
8,707,135,312
471,620,973
16,600,000
-
9,195,356,285

구성비율
94.69%
5.13%
0.18%
-
100.00%

다. 재고자산 현황당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.
라. 수주계약 현황

(기준일: 증권신고서 제출일 현재)
(단위: 백만원)

회사명
품목
발주처
계약일
공사기한
수주총액
진행률
미청구공사
공사미수금

총액
손상차손누계액
총액
대손충당금

이지케어텍㈜
E의료원 차세대 HIS 구축
E의료원
2017.04.01
2017.04.01~2019.04.30
11,119
84.0%
754
-
1,002
10

이지케어텍㈜
C병원 차세대 HIS 구축
C병원
2018.09.17
2018.09.17~2020.09.15
13,720
18.0%
-
-
-
-

이지케어텍㈜
S의료원 HIS 구축
S의료원
2017.06.30
2017.06.30~2019.04.30
9,155
42.8%
-
-
-
-

이지케어텍㈜
G병원 차세대 HIS 구축
G병원
2017.10.01
2017.10.01~2018.08.31
7,760
100.0%
-
-
892
9

이지케어텍㈜
D의료원 차세대 HIS 패키지 구축
D의료원
2018.02.20
2018.02.20~2019.02.28
7,590
90.0%
-
-
-
-

이지케어텍㈜
USA A병원 BESTCare 2.0 구축
A병원
2017.01.01
2017.01.01~2019.09.30
7,483
43.2%
-
-
636
6

마. 공정가치평가 내역

당사 금융상품의 공정가치와 그 평가방법 등은 『제2부 발행인에 관한 사항』-『III. 재무에 관한 사항』-『5. 재무제표 주석』부분을 참고하시기 바랍니다.

바. 채무증권 발행실적

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.
사. 기업어음증권 미상환 잔액당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.
아. 전자단기사채 미상환 잔액당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.
자. 회사채 미상환 잔액

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.

차. 신종자본증권 미상환 잔액당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.
카. 조건부자본증권 미상환 잔액당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.

Ⅳ. 감사인의 감사의견 등

1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견 등

가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견

사업연도
감사인
감사의견
감사보고서 특기사항

제19기 3분기(2018.12.31)
대경회계법인
검토
해당사항 없음

제18기(2018.03.31)
대경회계법인
적정
해당사항 없음

제17기(2017.03.31)
대경회계법인
적정
해당사항 없음

나. 감사용역 체결현황

(단위: 천원, 시간)

사업연도
감사인
내 용
보수
총소요시간

제19기 3분기(2018.12.31)
대경회계법인
분기/반기검토, 중간감사,기말감사
70,000
454

제18기(2018.03.31)
대경회계법인
중간감사, 기말감사
62,000
594

제17기(2017.03.31)
대경회계법인
중간감사, 기말감사
62,000
550

다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.
2. 회계감사인의 변경
당사는 코스닥시장 상장을 위해 주식회사의 외부감사에 관한 법률 및 동법 시행령에 따라 2017년 1월 증권선물위원회에 감사인지정을 신청하여 2017년 2월 대경회계법인을 지정받았으며, 2016년~2018년 사업연도에 대해 대경회계법인과 외부감사계약을 체결하여 지정감사를 받고 있습니다.
3. 내부통제에 관한 사항
가. 내부통제제도

당사는 상장을 준비하는 과정에서 상법 및 자본시장법 등에 의한 신주의 발행, 주주총회의 운영, 주주의 권리 등에 관한 사항이 상장법인에 적합하도록 정관을 정비하였으며, 이사회결의 및 주주총회의 제반 절차를 준수하였습니다.

또한 2017년 1월 9일 이사회 결의를 통하여 "이해관계자 거래규정"을 제정하여 이해관계자와의 거래를 이사회 결의사항으로 제한하고 있습니다.한편 당사는 경영의 독립성 확보를 위해 사외이사 2인을 및 감사 1인을 선임하여 내부통제제도를 강화하였습니다.

나. 내부회계관리제도
(1) 내부회계관리 담당업무 조직도

구분

성명

근무연수

회사 내 경력

겸임 업무

내부회계관리책임자

위원량
10년
경영총괄
대표이사

내부회계관리자

성진모
13년
경영관리
재무/기획/인사 총괄

내부회계관리실무자

김기영
11년
경영관리
회계실무

(2) 내부회계관리자의 인적사항

성명

생년월일

학력 및 주요경력

성진모
1968.10.13
1987~1994 한양대학교 회계학과1994~2004 LGCNS 및 계열사2004~2006 케이엘넷2006~현재 이지케어텍(주)

(3) 내부회계관리제도 구축 현황

당사는 2016년 K-IFRS 도입 이후 향후 코스닥시장 상장에 대비하여 가립회계법인으로부터 2017년 5월부터 약 3개월간 내부회계관리제도 설계 및 구축 컨설팅을 받았습니다. 당사는 신뢰할 수 있는 회계정보 작성 및 공시를 위하여 회계의 부정과 오류를 예방하고 적시에 발견할 수 있도록 회계시스템을 관리/통제하며, 회사의 재무제표가 한국채택국제회계기준에 따라 작성, 공시되었는지의 여부에 대한 합리적 확신을 제공하기 위하여 내부회계관리제도 시스템 구축을 진행하고 있습니다.

2018년 10월에는 내부회계관리규정을 제정하고 내부회계관리자를 선임하는 등 내부회계관리제도의 운영을 위한 내부환경을 정비하였고, 동년부터 관련 규정에 의거하여 적절히 설계평가 및 운영평가를 진행할 예정이며, 2019년 기말 감사부터 외부감사인의 검토를 받을 예정입니다.

Ⅴ. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항

1. 이사회에 관한 사항

가. 이사회 구성 개요
(1) 이사회 구성 현황당사의 이사회는 이사로 구성되고 법령 또는 정관에서 정한 사항, 주주총회로부터 위임받은 사항, 회사 경영의 기본 방침 및 업무집행에 관한 주요사항을 의결하며 이사 및 경영진의 직무집행을 감독하고 있습니다.증권신고서 제출일 현재 당사의 이사회는 총 7명(사내이사 3명, 사외이사 2명, 기타비상무이사 2명)의 이사로 구성되어 있으며, 이사회 내에 별도의 위원회는 구성되어 있지 않습니다.

직명
성명
추천인
담당업무
최대주주와의 관계
회사와의 거래

대표이사
위원량
이사회
경영총괄
최대주주의 임직원
-

사내이사
황 희
이사회
부사장
-
-

사내이사
성진모
이사회
경영기획실장
-
-

기타비상무이사
권순엽
이사회
법률자문
-
-

기타비상무이사
김희찬
이사회
경영자문
최대주주의 임직원
-

사외이사
하순회
이사회
경영자문
-
-

사외이사
김창래
이사회
경영자문
-
-

주) 각 이사의 주요 이력 및 업무분장은『Ⅶ. 임원 및 직원 등에 관한 사항』-『1. 임원 및 직원의 현황』을 참조하시기 바랍니다

(2) 사외이사 현황

성명

주요경력

최대주주등과의이해관계

결격요건여부

비고

하순회

(1963.01)

서울대학교 공학대학원 전자공학 석사('87)

캘리포니아대학교 버클리캠퍼스 대학원 전기컴퓨터공학 박사('93)

서울대학교 공학대학 컴퓨터공학부 교수('15~현재)

서울대학교 공과대학 부학장('09~'11)

서울대학교 교수학습개발센터 이사('16~'18)

해당사항없음
해당사항없음

-

김창래

(1970.02)

서울대학교 경영학과 졸업('96)

PwC Consulting Korea 상무('06.07~현재)

해당사항없음
해당사항없음

-

(3) 이사회운영규정의 주요내용

구분

주요내용

제3조(권한)

① 이사회는 법령 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회로부터 위임받은 사항, 회사경영의 기본방침 및 업무집행에 관한 중요사항을 의결한다.

② 이사회는 이사의 직무의 집행을 감독한다.

제5조(구성)
이사회는 이사 전원(사외이사, 기타비상무이사 포함)으로 구성한다.

제9조(소집권자)

① 이사회는 대표이사가 소집한다. 그러나 대표이사가 사고로 인하여 직무를 행할 수 없을 때에는 제5조 제2항에 정한 순으로 그 직무를 대행한다.

② 각 이사 또는 감사는 대표이사에게 의안과 그 사유를 밝히어 이사회 소집을 청구할 수 있다. 대표이사가 정당한 사유 없이 이사회 소집을 하지 아니하는 경우에는 이사회 소집을 청구한 이사 또는 감사가 이사회를 소집할 수 있다.

제10조(소집절차)

① 이사회를 소집함에는 회일을 정하고 그 1주간 전에 각 이사 및 감사에 대하여 통지를 발송하여야 한다.

② 이사회는 이사 및 감사 전원의 동의가 있는 때에는 제1항의 절차 없이 언제든지 회의를 열수 있다.

제11조(결의방법)

① 이사회의 결의는 이사 과반수의 출석과 출석이사 과반수로 한다. 다만, 상법 제397조의2(회사기회유용금지) 및 제398조(자기거래금지)에 해당하는 사안에 대한 이사회 결의는 이사 3분의 2 이상의 수로 한다.

② 이사회는 이사의 전부 또는 일부가 직접 회의에 출석하지 아니하고 모든 이사가 음성을 동시에 송?수신하는 원격통신수단에 의하여 결의에 참가하는 것을 허용할 수 있으며, 이 경우 당해 이사는 이사회에 직접 출석한 것으로 본다.

③ 이사회의 결의에 관하여 특별한 이해관계가 있는 이사는 의결권을 행사하지 못한다.

④ 제3항의 규정에 의하여 의결권을 행사할 수 없는 이사의 수는 출석한 이사의 수에 산입하지 아니한다.

나. 중요의결사항 등

회차

개최일자

안건의 주요 내용
의결현황
이사의 성명 (출석률)

위원량(100%)
황희(100%)
성진모(100%)
권순엽(100%)

김희찬

(100%)

하순회
(100%)

김창래(100%)

찬반여부

1

2018.05.17

· 결산심의 및 이익잉여금 처분방안의 건 결산 승인, 배당 1주당 85원

· 정기 주주총회 개최의 건

· IPO 추진계획 승인의 건

· 주식매수선택권 취소의 건

· 이사 보수한도 승인의 건(19억원)

· 감사 보수한도 승인의 건(1.5억원)

가결

찬성
찬성
찬성
찬성
-
-
찬성

2

2018.08.17

· 이해관계자와의 용역거래 승인의 건 - 서울대학교병원 환자안전시스템 도입 - 분당서울대병원 서버팜 백본 스위치 외

가결

찬성
찬성
찬성
찬성
-
-
찬성

3

2018.10.30

· 임시 주주총회 소집의 건(이사 선임의 건)

· 이사 후보자 추천의 건 - 후보자 : 위원량, 황희, 김희찬, 하순회

· 규정 제정의 건 - 이사회운영규정, 내부회계관리규정

· 이해관계자와의 용역거래 승인의 건

가결

찬성
찬성
찬성
찬성
-
-
찬성

4

2018.10.30

· 제3자 배정(우리사주조합) 유상증자의 건 - 우리사주조합 100,000주 / 주당 7,100원

· 주권 상장 승인의 건 - 2018년 11월 말 예비심사 청구

· 이해관계자와의 용역거래 승인의 건

가결

찬성
찬성
찬성
찬성
-
-
찬성

5

2018.11.14

· 대표이사 선임의 건(위원량 대표이사)

· 임원보수규정 제정의 건

· 이해관계자와의 용역거래 승인의 건

가결

찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

주) 김희찬 기타비상무이사, 하순회 사외이사는 2018년 11월 14일 선임되었으며, 사외이사는 하순회, 김창래 2인입니다.

(2) 이사회에서의 사외이사의 주요활동내역

회차

개최일자

안건의 주요 내용
가결 여부(찬성/출석/정원)
비고

1

2018.05.17

· 결산심의 및 이익잉여금 처분방안의 건 결산 승인, 배당 1주당 85원

· 정기 주주총회 개최의 건

· IPO 추진계획 승인의 건

· 주식매수선택권 취소의 건

· 이사 보수한도 승인의 건(19억원)

· 감사 보수한도 승인의 건(1.5억원)

(1/1/1)
-

2

2018.08.17

· 이해관계자와의 용역거래 승인의 건 - 서울대학교병원 환자안전시스템 도입 - 분당서울대병원 서버팜 백본 스위치 외

(1/1/1)
-

3

2018.10.30

· 임시 주주총회 소집의 건(이사 선임의 건)

· 이사 후보자 추천의 건 - 후보자 : 위원량, 황희, 김희찬, 하순회

· 규정 제정의 건 - 이사회운영규정, 내부회계관리규정

· 이해관계자와의 용역거래 승인의 건

(1/1/1)
-

4

2018.10.30

· 제3자 배정(우리사주조합) 유상증자의 건 - 우리사주조합 100,000주 / 주당 7,100원

· 주권 상장 승인의 건 - 2018년 11월 말 예비심사 청구

· 이해관계자와의 용역거래 승인의 건

(1/1/1)
-

5

2018.11.14

· 대표이사 선임의 건(위원량 대표이사)

· 임원보수규정 제정의 건

· 이해관계자와의 용역거래 승인의 건

(2/2/2)
-

다.이사회 내 위원회당사는 증권신고서 제출일 현재 이사회 내 위원회가 구성되어 있지 않습니다.
라. 이사의 독립성
(
1)
이사회 구성원의 독립성
당사는 이사의 독립성을 확보하기 위하여 주주총회 전 이사 후보의 인적사항을 공시하고 있으며, 주주총회에서 선임하고 있습니다. 이사는 주주총회에 출석한 주주의 의결권의 과반수로 선임하고 있습니다.또한 당사는 회사 경영의 중요한 의사결정과 업무 집행을 이사회의 심의 및 결정을 통하여 수행하고 있으며, 대주주 등의 독단적인 경영과 이로 인한 소액주주의 이익 침해가 발생하지 않도록 이사회운영규정을 제정하여 성실히 준수하고 있습니다.

(2) 사외이사후보추천위원회

당사는 최근 사업년도말 자산총액이 2조원 미만으로 사외이사후보추천위원회를 설치하지 아니하였습니다.
마. 사외이사의 전문성

당사 내 지원조직은 사외이사가 이사회에서 전문적인 직무수행이 가능하도록 보조하고 있습니다. 당사의 사외이사는 경영ㆍ경제 분야 전문가로서 이사로서 직무 수행에 있어 전문성을 갖추고 있습니다. 또한 이사회 전에 해당 안건 내용을 충분히 검토할 수 있도록 사전에 자료를 제공하고 기타 사내 주요 현안에 대해서도 수시로 정보를 제공하고 있습니다.

2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회(감사) 설치여부
, 구성방법 등

당사는 증권신고서 작성기준일 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 아니하며, 정관에 의거 주주총회 결의에 따라 선임된 감사 1명이 감사 업무를 수행하고 있습니다. 관련 정관 규정은 다음과 같습니다.

구분

내 용

제44조

(감사의 수)

회사는 1인 이상의 감사를 둘 수 있다

제45조

(감사의 선임)

① 감사는 주주총회에서 선임한다.

② 감사의 선임을 위한 의안은 이사의 선임을 위한 의안과는 별도로 상정하여 의결하여야 한다.

③ 감사의 선임은 출석한 주주의 의결권의 과반수로 하되 발행주식총수의 4분의 1 이상의 수로 하여야 한다. 그러나 의결권 있는 발행주식총수의 100분의 3을 초과하는 수의 주식을 가진 주주는 그 초과하는 주식에 관하여 감사의 선임에는 의결권을 행사하지 못한다. 다만, 소유주식수의 산정에 있어 최대주주와 그 특수관계인, 최대주주 또는 그 특수관계인의 계산으로 주식을 보유하는 자, 최대주주 또는 그 특수관계인에게 의결권을 위임한 자가 소유하는 의결권 있는 주식의 수는 합산한다.

제46조

(감사의 임기와 보선)

① 감사의 임기는 취임후 3년 내의 최종의 결산기에 관한 정기주주총회 종결시까지로 한다.

② 감사중 결원이 생긴 때에는 주주총회에서 이를 선임한다. 그러나 정관 제44조에서 정하는 원수를 결하지 아니하고 업무수행상 지장이 없는 경우에는 그러하지 아니한다.

제47조(감사의 직무 등)

① 감사는 회사의 회계와 업무를 감사한다.

② 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시주주총회의 소집을 청구할 수 있다.

③ 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다.

④ 감사에 대해서는 정관 제36조 제3항의 규정을 준용한다.

⑤ 감사는 회사의 비용으로 전문가의 도움을 구할 수 있다.

⑥ 감사는 필요하면 회의의 목적사항과 소집이유를 적은 서면을 이사에게 제출하여 이사회 소집을 청구할 수 있다.

⑦ 제6항의 청구를 하였는데도 이사가 지체 없이 이사회를 소집하지 아니하면 그 청구한 감사가 이사회를 소집할 수 있다.

제48조

(감사록)

감사는 감사에 관하여 감사록을 작성하여야 하며, 감사록에는 감사의 실시요령과 그 결과를 기재하고 감사를 실시한 감사가 기명날인 또는 서명하여야 한다.

제49조

(감사의보수와 퇴직금)

① 감사의 보수와 퇴직금에 관하여는 제37조의 규정을 준용한다.

② 감사의 보수를 결정하기 위한 의안은 이사의 보수결정을 위한 의안과 구분하여 상정?의결하여야 한다.

나.
감사의 인적사항

성명

주요경력

최대주주등과의이해관계

결격요건여부

비고

정영석(1972.01)

고려대학교 경영학과 졸업한국공인회계사('01), 세무사('04)

진 회계법인 Partner('15∼현재)

딜로이트 안진회계법인('01~'15)

해당사항없음
해당사항없음

-

다. 감사의 독립성

감사는 이사회에 참석하여 독립적으로 이사의 업무를 감독할 수 있으며, 제반 업무와관련하여 관련 장부 및 관계 서류를 해당부서에 제출을 요구 할 수 있습니다. 또한 필요 시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고 받을 수 있으며, 적절한 방법으로 경영정보에 접근할 수 있습니다.

구분

내 용

제47조(감사의 직무 등)

① 감사는 회사의 회계와 업무를 감사한다.

② 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시주주총회의 소집을 청구할 수 있다.

③ 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다.

④ 감사에 대해서는 정관 제36조 제3항의 규정을 준용한다.

⑤ 감사는 회사의 비용으로 전문가의 도움을 구할 수 있다.

⑥ 감사는 필요하면 회의의 목적사항과 소집이유를 적은 서면을 이사에게 제출하여 이사회 소집을 청구할 수 있다.

⑦ 제6항의 청구를 하였는데도 이사가 지체 없이 이사회를 소집하지 아니하면 그 청구한 감사가 이사회를 소집할 수 있다.

라. 감사의 주요 활동내용

회차

개최일자

안건의 주요 내용
참석여부

1

2018.05.17

· 결산심의 및 이익잉여금 처분방안의 건 결산 승인, 배당 1주당 85원

· 정기 주주총회 개최의 건

· IPO 추진계획 승인의 건 (코스닥시장 주권상장)

· 주식매수선택권 취소의 건

· 이사 보수한도 승인의 건(19억원)

· 감사 보수한도 승인의 건(1.5억원)

참석

2

2018.08.17

· 이해관계자와의 용역거래 승인의 건 - 서울대학교병원 환자안전시스템 도입 - 분당서울대병원 서버팜 백본 스위치 외

참석

3

2018.10.30

· 임시 주주총회 소집의 건(이사 선임의 건)

· 이사 후보자 추천의 건(위원량, 황희, 김희찬, 하순회)

· 규정 제정의 건(이사회운영규정, 내부회계관리규정)

· 이해관계자와의 용역거래 승인의 건

참석

4

2018.10.30

· 제3자 배정(우리사주조합) 유상증자의 건 - 우리사주조합 대상 100,000주 / 주당 7,100원

· 주권 상장 승인의 건(2018년 11월 말 예비심사 청구)

· 이해관계자와의 용역거래 승인의 건

참석

5

2018.11.14

· 대표이사 선임의 건(위원량 대표이사)

· 임원보수규정 제정의 건

· 이해관계자와의 용역거래 승인의 건

참석

3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항

가. 투표제도(1) 집중투표제의 채택여부당사는 정관 제33조 제3항의 규정에 의해 집중투표제를 적용하지 않고 있습니다.
(2) 서면투표제의 채택여부당사는 정관 제29조 제3항의 규정에 의해 서면에 의하여 의결권을 행사할 수 있습니다. 서면결의를 위한 서면에는 주주가 신고한 인감이 날인되거나 서명이 기재되어야 합니다.
(3) 전자투표제당사는 상법 제368조의4에 따른 전자투표제도를 시행하지 않고 있으나, 필요한 경우 이사회 결의를 통해 채택할 예정입니다.
다. 소수주주권의 행사여부당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.
라. 경영권 경쟁 여부당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

Ⅵ. 주주에 관한 사항

1. 최대주주 및 그 특수관계인의 주식소유 현황
가. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

(기준일 : 증권신고서 제출일 현재)
(단위: 주)

성명

관계

주식의

종류

소유주식수 및 지분율

비고

기초

기말

주식수

지분율

주식수

지분율

서울대학교병원

최대주주 본인

보통주

2,204,883

44.6%

2,245,611

44.5%

주1)

분당서울대학교병원
관계법인
보통주
-
-
15,000
0.3%
주2)

서울대의과대학교육연구재단

관계법인

보통주

17,000

0.3%

37,000

0.7%

주3)

성진모
등기임원
보통주
28,050
0.6%
28,050
0.6%
-

계

보통주

2,249,933

45.5%

2,325,661

46.1%

-

주1) 2019년 2월 1일에 전현직 임직원 및 그의 특수관계자가 보유한 지분 일부(40,728주)를 사회환원 및 공공성 제고 취지로 서울대학교병원에 기부하였습니다.주2) 2019년 2월 1일에 전현직 임직원이 보유한 지분 일부(15,000주)를 사회환원 및 공공성 제고 취지로 분당서울대학교병원에 기부하였습니다. 주3) 2018년 11월 9일에 전현직 임직원의 특수관계자가 보유한 지분 일부(20,000주)를 사회환원 및 공공성 제고 취지로 서울대의과대학교육연구재단에 기부하였습니다.

나. 최대주주에 관한 사항

(1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보당사의 최대주주인 서울대학교병원은 「서울대학교병원 설치법」에 의해 설립된 법인입니다. 현재 대학병원장은 서창석 원장입니다.

(2) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황

(단위: 백만원)

구 분

2017년 12월 말

법인 또는 단체의 명칭

서울대학교병원

자산총계

1,399,225

부채총계

831,083

자본총계

568,142

매출액

994,876

영업이익(손실)

(12,032)

당기순이익(손실)

(508)

(3) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용

증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.
2. 최대주주 변동현황당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

3. 주식의 분포

가. 5%이상 주주와 우리사주조합등의 주식소유현황

(기준일: 증권신고서 제출일 현재)
(단위: 주)

구분

주주명

소유주식수

지분율

비고

5% 이상 주주

KDB산업은행

340,000

6.7%

-

우리사주조합

100,000

2.0%

-

나. 소액주주현황

최근 주주명부 폐쇄 시점인 상장예비심사청구일(2018.11.30) 기준 주주명부에 이후 변동사항(기부)을 반영한 2019.02.01 주주명부 기준입니다.

(기준일: 2019.02.01)
(단위: 주)

구 분

주주

보유주식

비 고

주주수

비율

주식수

비율

소액주주

56

70.0%

709,192

14.1%

-

4. 주식사무당사 정관 상의 신주인수권의 내용과 결산일, 정기주주총회의 시기, 주주명부 폐쇄시기, 주권의 종류, 명의개서대리인의 명칭과 전화번호, 주주의 특전, 공고방법 등은 다음과 같습니다.

정관상 신주인수권의 내용
제10조(신주인수권)① 주주는 그가 소유한 주식의 수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 갖는다.② 회사는 제1항의 규정에도 불구하고 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우 이사회의 결의로 주주 외의 자에게 신주를 배정할 수 있다.발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 「자본시장과 금융투자업에 관한법률」 제165조의6에 따라 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우 「상법」제542조의3에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우발행하는 주식총수의 100분의 20범위 내에서 우리사주조합원에게 주식을 우선배정하는 경우근로자복지기본법 제39조의 규정에 의한 우리사주매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 긴급한 자금조달을 위하여 국내외 금융기관 또는 기관투자자에게 신주를 발행하는 경우 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 사업상 중요한 기술도입, 연구개발, 생산,판매?자본제휴를 위하여 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우회사가 경영상 필요로 외국인투자촉진법에 의한 외국인 투자를 위하여 신주를 발행하는 경우우리사주조합원에게 신주를 배정하는 경우유가증권시장 또는 코스닥시장에 주권을 신규상장하기 위하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우상장 시 대표주관사에게 신주인수권을 부여하는 경우③ 제2항 각 호 중 어느 하나의 규정에 의해 신주를 발행할 경우 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다. ④ 신주인수권의 포기 또는 상실에 따른 주식과 신주배정에서 발생한 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다.

결산일
3월 31일
정기주주총회
매 사업연도 종료 후 3개월 이내

주주명부 폐쇄시기
매년 4월 1일부터 4월 15일까지

주권의 종류
기명식 8종(1주권, 5주권, 10주권, 50주권, 100주권, 500주권, 1,000주권 및 10,000주권)

명의개서대리인
KB국민은행 증권대행부

공고방법
매일경제신문

5. 주가 및 주식거래실적

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

Ⅶ. 임원 및 직원 등에 관한 사항

1. 임원 및 직원의 현황

가. 임원의 현황

(기준일: 증권신고서 제출일 현재)
(단위: 주)

성명

성별

출생

년월

직위

등기임원여부

상근

여부

담당

업무

주요경력

소유주식수

최대주주와의 관계

재직기간

임기

만료일

의결권있는주식

의결권

없는주식

위원량

남

'54.10

대표이사

등기
상근

대표이사

'93 서울대학교 대학원 박사 졸업

'87.03~'88.02 중앙길병원 안과 과장'88.03~'91.02 서울시립영등포병원 안과 과장'03.~'13. 대통령 의료자문의'03.03~'06.02 분당서울대학교병원 안과 과장'06.07~'12.07 서울대학교 의과대학 안과학교실 주임교수 및 서울대학교병원 안과 과장'91.02~현재 서울대학교병원 안과 교수(휴직중)'09.12~현재 이지케어텍㈜ 대표이사

-

-

최대주주의임직원(교수)

'09.12.03~

'21.11.14

황 희

남

'69.09

사내이사

등기
상근

부사장

서울대학교 의과대학 의학박사 과정 중'10~'16.08 분당서울대학교병원 의료정보센터 센터장'12~'17.11 분당서울대병원 소아청소년과/뇌신경센터 부교수

'16.07~'17.11 분당서울대병원 디지털헬스케어연구사업부장

'13.04~'14.12 이지케어텍㈜ 해외사업본부 본부장'15.01~현재 이지케어텍㈜ 부사장

-

-
없음
'17.01.25~
'21.11.14

성진모

남

'68.10

사내이사

등기
상근

경영기획실장

'94 한양대학교 회계학과 졸업

'94~'04 LGCNS 및 계열사 / '04~'06 케이엘넷'06~현재 이지케어텍㈜ - '12.02~'14.04 서비스3본부 본부장 - '14.05~현재 경영기획실장

28,050

-
없음
'17.01.25~
'20.01.25

권순엽

남

'57.06

기타비상무이사

등기
비상근

이사

'80 서울대학교 법학과 졸업

'87 Columbia Law School J.D

'87 미국 펜실베니아주 변호사 / '88 워싱턴D.C.변호사

'03~'06 하나로텔레콤, 두루넷 대표이사'08~'09 SK주식회사 부사장 '10~현재 법무법인 광장 변호사

-

-
없음
'08.03.19~
'20.01.25

김희찬

남

'59.06

기타비상무이사

등기
비상근

이사

'89 서울대학교 공과대학원 공학박사

'18.03~현재 SNUH벤처 대표이사

'06~현재 서울대학교 의과대학 의공학교실 주임교수'11~현재 서울대학교병원 의생명연구원 지식재산관리실장'13~현재 서울대학교병원 의생명연구원 연구지원본부장

-

-
최대주주의임직원(교수)
'18.11.14~
'21.11.14

하순회

남

'63.01

사외이사

등기
비상근

사외이사

'87 서울대학교 공학대학원 전자공학석사

'93 캘리포니아대학교 버클리캠퍼스 대학원 전기컴퓨터공학 박사

'09~'11 서울대학교 공과대학 부학장

'16~'18 서울대학교 교수학습개발센터 이사'15~현재 서울대학교 공학대학 컴퓨터공학부 교수

-

-
없음
'18.11.14~
'21.11.14

김창래

남

'70.02

사외이사

등기
비상근

사외이사

'96 서울대학교 경영학과 졸업

'06.07~현재 PwC Consulting Korea 상무

-

-
없음
'17.01.25~
'20.01.25

정영석

남

'72.01

감사

등기
비상근

감사

고려대학교 경영학과 졸업

'01 한국공인회계사, '04 세무사

'01~'15 딜로이트 안진회계법인'15~현재 진 회계법인 Partner

-

-
없음
'17.01.25~
'20.01.25

변남수

여

'65.03

상무

비등기
상근

사업본부장

'88 서울대학교 간호학과 / '88 간호사'88~'01 서울대학교병원 전문간호사

'01~현재 이지케어텍㈜ - '15.04~현재 사업본부장

68,000

-
없음
'01.03.01
-

채호석

남

'67.04

상무

비등기
상근

SM사업본부장

'95 한양대학교 일반대학원 산업공학 석사

'95~'97 현대자동차 / '97~00 LG-EDS / '02-'07 LGCNS'07~현재 이지케어텍㈜ - '15.11~'18.06 해외사업수행팀장 - '18.10~현재 SM사업본부본부장

27,200

-
없음
'07.07.23
-

신흥철

남

'67.11

상무

비등기
상근

서비스1본부장

'92 수원과학대학 전자계산과 졸업

'91~'99 삼성SDS / '99~'01서울대학교병원'01~현재 이지케어텍㈜ - '12.2∼현재 서비스1본부 본부장

57,800

-
없음
'05.09.13
-

나. 임원 겸직현황

(기준일: 증권신고서 제출일 현재)

겸직자
겸직회사

성명
직위
회사명
직위

권순엽
기타비상무이사
법무법인 광장 변호사
변호사

김희찬
기타비상무이사
서울대학교 의과대학 의학과
교수

서울대학교병원
의생명연구원 연구지원본부장

하순회
사외이사
서울대학교 대학원 컴퓨터공학부
교수

김창래
사외이사
PwC Consulting Korea
상무

정영석
감사
진 회계법인
Partner

다. 직원의 현황

(1) 직원 현황

(기준일: 2018.12.31)
(단위: 명, 년, 천원)

사업부문

성별

직 원 수

평 균

근속연수

연간급여

총액

1인평균

급여액

비고

기간의 정함이없는 근로자

기간제

근로자

합 계

전체

(단시간

근로자)

전체

(단시간

근로자)

SI / SM

남

252

-

22

-

274

6.3

10,512,387

38,366

-

SI / SM

여

78

-

8

-

86

5.3

2,960,904

34,429

-

합 계

330

-

30

-

360

6.1

13,476,291

37,425

-

주) 2018.12.26 입사자(21명) 및 휴직자(1명)은 연간급여총액이 "0"원으로 해당 인원을 제외한 1인 평균급여액은 39,862천원입니다.

(2) 미등기임원 보수 현황

(기준일: 2018.12.31)
(단위: 명, 천원)

구분

인원수

연간급여총액

1인 평균 급여액

비고

미등기임원

3

321,779

107,259

-

2. 임원의 보수 등

가. 이사ㆍ감사의 보수현황
(1) 주주총회 승인금액

(단위: 명, 천원)

구 분

인원수

주주총회 승인금액

비고

등기이사

5

1,900,000

-

사외이사
2
-
-

감사
1
90,000
-

주) 주주총회 승인 당시 재직중인 등기임원 현황은 등기이사 4인, 사외이사 1인입니다.

(2) 보수지급금액
(가) 이사ㆍ감사 전체

(단위: 천원)

인원수

보수총액

1인당 평균 보수액

비고

8명

1,007,250

125,906

-

(나) 유형별

(단위: 천원)

구 분

인원수

보수총액

1인당

평균보수액

비고

등기이사

(사외이사, 감사위원회 위원 제외)

5명

1,007,250

210,450

-

사외이사

(감사위원회 위원 제외)

2명

-

-

-

감사위원회 위원

-

-

-

-

감사

1명

-

-

-

(3) 이사ㆍ감사의 보수지급기준

등기이사와 감사의 경우 주주총회에서 승인 받은 금액 내에서 직급과 업무를 고려하여 연봉을 책정하고 있습니다.

(4) 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황
등기이사ㆍ감사중 개인별 보수 지급액이 5억원 이상에 해당하는 자는 없습니다.

나. 주식매수선택권의 부여 및 행사현황 등당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

Ⅷ. 계열회사 등에 관한 사항

1. 계열회사의 현황
당사는 증권신고저 제출일 현재 자회사로 ㈜에이치스퀘어어낼러틱스를 두고 있으며, 지분율은 55%입니다. 한편, 당사의 임원은 ㈜에이치스퀘어어낼러틱스의 임원을 겸직하고 있지 않습니다.

2. 타법인 출자현황

(기준일: 증권신고서 제출일 현재)
(단위: 백만원)

법인명

최초취득일자

출자목적

최초취득금액

기초잔액

증가(감소)

기말잔액

최근사업연도

재무현황

수량

지분율

장부가액

취득(처분)

평가

손익

수량

지분율

장부가액

총

자산

당기

순손익

수량

금액

㈜에이치스퀘어어낼러틱스(비상장)

2016.10.20

사업제휴

55

55,000

55%

135

-

-

4

55,000

55%

139

493

71

합 계

55,000

55%

135

-

-

4

55,000

55%

139

493

71

Ⅸ. 이해관계자와의 거래내용

1. 대주주등에 대한 신용공여 등당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.
2. 대주주와의 자산양수도 등당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

3. 대주주와의 영업거래

(단위: 백만원)

대주주의 명칭
회사와의 관계
거래종류
거래일자
거래내용
거래금액

서울대학교병원
최대주주
용역매출거래
2018.04.02
종합의료정보시스템 종합관리 용역
9,099

분당서울대학교병원
최대주주의 관계법인
용역매출거래
2018.11.30
의료정보시스템 종합관리 위탁운영 계약
7,554

합계
-
-
-
-
16,653

4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

X. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

1. 공시내용의 진행ㆍ변경상황 및 주주총회 현황

가. 공시사항의 진행ㆍ변경상황
당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.
나. 주주총회 의사록 요약

일자
구분
안건
결의내용

2016.06.29
정기주주총회
제1호 의안 : 제16기 재무상태표, 손익계산서, 이익잉여금처분계산서 승인의 건제2호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건 (17기 이사보수한도 : 6.3억원)제3호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건 (17기 감사보수한도 : 0.9억원)
원안대로 승인

2017.01.25
임시주주총회
제1호 의안 : 정관 변경의 건(코스닥시장표준정관)제2호 의안 : 임원퇴직금지급규정 제정의 건제3호 의안 : 이사 선임의 건 - 기타비상무이사 : 권순엽(사내이사 사임 후 재선임) - 기타비상무이사 : 황 희(신규) - 사내이사 : 성진모(신규) - 사외이사 : 김창래(신규)제4호 의안 : 감사 선임의 건(정영석)
원안대로 승인

2017.06.19
정기주주총회
제1호 의안 : 제16기 재무제표 변경 승인의 건제2호 의안 : 제17기 재무상태표, 손익계산서, 이익잉여금처분계산서 승인의 건제3호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건 (18기 이사보수한도 : 13억원)제4호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건 (18기 감사보수한도 : 0.9억원)
원안대로 승인

2018.06.04
정기주주총회
제1호 의안 : 제18기 재무상태표, 손익계산서, 이익잉여금처분계산서 승인의 건제2호 의안 : 주식매수선택권 취소의 건 (2015.06.18. 부여한 주식매수선택권 취소)제3호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건 (19기 이사보수한도 : 19억원)제4호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건 (19기 감사보수한도 : 0.9억원)
원안대로 승인

2018.11.14
임시주주총회
제1호 의안 : 이사 선임의 건 - 사내이사 : 위원량 (사임 후 재선임) - 사내이사 : 황 희 (기타비상무이사 사임 후 재선임) - 기타비상무이사 : 김희찬(신규) - 사외이사 : 하순회(신규)
원안대로 승인

2. 우발채무 등

가. 중요한 소송사건당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

다. 채무보증 현황당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.
라. 채무인수약정 현황당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.
마. 그 밖의 우발채무 등그 밖의 우발채무 등에 관한 사항은『제2부 발행인에 관한 사항』-『III. 재무에 관한 사항』-『5. 재무제표 주석』부분을 참고하시기 바랍니다.

바. 자본으로 인정되는 채무증권의 발행당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

3. 제재현황 등 그 밖의 사항

가. 제재현황
당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

나. 작성기준일 이후 발생한 주요사항당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

다. 중소기업 기준검토표

중소기업등기준검토표

중소기업등기준검토표2

라. 직접금융 자금의 사용
(1) 공모자금의 사용 내역당사는 증권신고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.
(2) 사모자금의 사용 내역당사는 증권신고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.
마. 보호예수 현황

(기준일: 증권신고서 제출일 현재)
(단위: 주)

주식의 종류
예수주식수
예수일
반환예정일
보호예수기간
보호예수사유
총발행주식수

보통주

2,245,611
2019.02.07

-

상장 후 1년
서울대학교병원
5,047,000

보통주

15,000
2019.02.07
-
분당서울대학교병원

보통주
37,000
2019.01.28
-
상장 후 6개월
서울대학교의과대학교육연구재단

보통주

181,050
2019.01.28
-
임원(등기, 미등기)

보통주

100,000
2019.01.28

-

예탁 후 1년

우리사주예탁

합계
2,578,661
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【 전문가의 확인 】

1. 전문가의 확인

당사는 증권신고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.

2. 전문가와의 이해관계

당사는 증권신고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.