선진 — 의결권대리행사권유참고서류 (20190308)
제출인: 선진

참고서류
3.2
주식회사 선진

참 고 서 류

금융위원회 귀중

제 출 일:

2019 년 3 월 8 일

권 유 자:

성 명:주식회사 선진
주 소:경기도 이천시 대월면 사동로 76
전화번호:02-2225-0639

Ⅰ. 권유자ㆍ대리인ㆍ피권유자에 관한 사항

1. 권유자에 관한 사항

성명(회사명)
주식의 종류
주식 소유
수량
주식 소유
비율
회사와의 관계
비고

(주)선진
-
-
-
본인
-

※ 상법 제369조의 2항에 의거, 당사소유 자기주식 396주는 의결권 없음.

- 권유자의 특별관계자에 관한 사항

성명
(회사명)
권유자와의
관계
주식의 종류
주식 소유
수량
주식 소유 비율
회사와의
관계
비고

㈜하림지주
특수관계인
보통주
11,890,211
50.00
최대주주
-

계
-
11,890,211
50.00
-
-

2. 대리인에 관한 사항

성명(회사명)
주식의 종류
소유주식수
회사와의 관계
비고

이종익
-
-
직원
-

박상현
-
-
직원
-

3. 피권유자의 범위

2018년 12월 31일 기준일 현재 의결권 있는 주식을 소유한 주주 전체

4. 의결권 대리행사의 권유를 하는 취지

주주총회의 원활한 진행 및 의사 정족수 확보

5. 기타 사항

가. 위임권유기간 : (시작일) -
2019년 3월 12일, (종료일) - 2019년 3월 26일

나. 위임장용지의 교부방법
 √ 피권유자에게 직접 교부하는 방법
 √ 우편 또는 모사전송에 의한 방법
 □ 전자우편에 의한 방법(피권유자가 전자우편을 수령한다는 의사표시를 한 경우)
 □ 주주총회 소집 통지와 함께 송부하는 방법(권유자가 발행인인 경우)
 √ 인터넷 홈페이지를 이용하는 방법

인터넷 홈페이지의 주소
한국예탁결제원 전자투표시스템 - http://evote.ksd.or.kr

홈페이지의 관리기관
한국예탁결제원

주주총회 소집통지(공고)시 안내여부
주주총회소집공고시에 "전자투표 및 전자위임장에관한 사항"을 안내

다. 권유업무 위탁에 관한 사항

수탁자
위탁범위
비고

-
-
-

라. 주주총회 일시 및 장소 : (일시) - 2019년 3월 27일 9시 
 (장소) - 경기도 이천시 대월면 사동로 76 본사 회의실

마. 업무상 연락처 및 담당자 : (성명) - 이종익
 (부서 및 직위) - 재무팀 팀장
 (연락처) - 02-2225-0639

II. 주주총회 목적사항별 기재사항

□ 재무제표의 승인

가. 당해 사업연도의 영업상황의 개요

(별도 재무제표 기준)

매출액은 전년 대비 7.5% 증가한 7,464억원이며, 영업이익은 8.8% 감소한 233억원을 달성하였습니다.

(연결 재무제표 기준)

매출액은 전년대비 11.7% 증가한 9,124억원이며, 영업이익은 36.4% 감소한 348억원을 달성하였습니다.

나. 당해 사업연도의 대차대조표(대차대조표)ㆍ손익계산서(포괄손익계산서)ㆍ자본변동표〔또는 이익잉여금처분계산서(결손금처리계산서)〕

※ 아래의 재무제표는 감사전 연결ㆍ별도 재무제표입니다. 외부감사인의 감사의견을포함한 최종 재무제표는 3월 20일 이전에 전자공시시스템 (http://dart.fss.or.kr)에 공시예정인 당사의 연결ㆍ별도 감사보고서를 참조하시기 바랍니다. 

1. 연결재무제표

연결재무상태표

제 8 기 2018년 12월 31일 현재

제 7 기 2017년 12월 31일 현재

주식회사 선진과 그 종속기업
(단위 : 원)

과 목
제 8 (당)기말
제 7 (전)기말

자 산

Ⅰ. 유동자산

414,834,025,713

266,751,364,609

현금및현금성자산
86,547,969,700

33,858,583,821

단기금융상품
14,748,000,000

9,273,000,000

매출채권및기타채권
139,883,663,581

111,453,038,383

재고자산
107,482,083,274

62,091,581,291

소비용생물자산
51,218,167,662

38,745,812,662

장기기타금융자산
729,444,292

-

기타유동자산
14,224,697,204

11,329,348,452

Ⅱ. 비유동자산

502,326,493,607

420,092,758,935

장기금융상품
556,000,000

314,000,000

장기매출채권및기타채권
170,324,512,252

103,749,212,687

장기기타금융자산
25,203,888,225

28,792,275,667

관계기업지분투자
9,800,000

9,800,000

투자부동산
3,826,099,515

3,735,401,704

유형자산
284,567,900,434

265,768,285,693

무형자산
7,404,773,833

6,960,700,439

생산용생물자산
5,536,469,416

5,732,953,917

기타비유동자산
4,897,049,932

5,030,128,828

자 산 총 계

917,160,519,320

686,844,123,544

부 채

Ⅰ. 유동부채

467,752,358,202

309,727,162,413

매입채무및기타채무
72,979,588,600

51,477,775,097

단기차입부채
375,860,260,903

232,602,758,381

기타금융부채
440,240,757

1,399,974,385

당기법인세부채
6,335,596,109

13,372,991,595

기타유동부채
12,136,671,833

10,873,662,955

Ⅱ. 비유동부채

118,285,641,558

42,295,949,543

장기매입채무및기타채무
135,000,000

85,000,000

장기차입부채
106,968,135,421

28,024,121,577

장기기타금융부채
212,978,283

322,612,957

확정급여부채
3,616,816,436

3,302,122,687

이연법인세부채
6,742,715,185

10,061,286,316

기타비유동부채
609,996,233

500,806,006

부 채 총 계

586,037,999,760

352,023,111,956

자 본

Ⅰ. 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본

316,544,419,955

322,652,617,711

자본금

11,889,802,000

11,889,802,000

자본잉여금

94,190,758,312

108,238,781,458

자본조정

(3,643,200)

(3,643,200)

기타포괄손익누계액

(3,606,251,046)

6,316,030,355

이익잉여금

214,073,753,889

196,211,647,098

Ⅱ. 비지배지분

14,578,099,605

12,168,393,877

자 본 총 계

331,122,519,560

334,821,011,588

부채와 자본총계

917,160,519,320

686,844,123,544

연결포괄손익계산서

제 8 기 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지

제 7 기 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지

주식회사 선진과 그 종속기업
(단위 : 원)

과 목
제 8 (당)기
제 7 (전)기

Ⅰ. 매출액

912,407,251,362

816,707,303,911

Ⅱ. 매출원가

757,464,461,362

661,074,260,714

Ⅲ. 매출총이익

154,942,790,000

155,633,043,197

Ⅳ. 판매비와관리비

120,157,389,166

100,926,937,877

Ⅴ. 영업이익

34,785,400,834

54,706,105,320

Ⅵ. 기타영업외손익

3,468,884,390

4,708,592,275

기타영업외수익
7,456,243,384

9,320,133,133

기타영업외비용
3,987,358,994

4,611,540,858

Ⅶ. 금융손익

(10,843,601,343)

14,621,262,470

금융수익
14,027,408,991

26,684,298,949

금융비용
24,871,010,334

12,063,036,479

Ⅷ. 관계기업투자지분 관련손익

(150,000,000)

-

Ⅸ. 법인세비용차감전순이익

27,260,683,881

74,035,960,065

Ⅹ. 법인세비용

8,764,686,358

18,391,441,716

XI. 당기순이익

18,495,997,523

55,644,518,349

XII. 기타포괄손익

(10,006,073,611)

(779,708,612)

1. 후속적으로 당기손익으로 재분류되는 기타포괄손익

매도가능금융자산평가손익
-

(155,854,729)

해외사업환산손익
(888,876,542)

(1,039,136,626)

2. 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 기타포괄손익

기타포괄손익공정가치
 측정금융자산 평가손익
(8,642,793,307)

확정급여제도의 재측정요소
(474,403,762)

415,282,743

XIII. 총포괄이익

8,489,923,912

54,864,809,737

XIV. 당기순이익의 귀속

18,495,997,523

55,644,518,349

지배기업의 소유주지분
17,920,203,144

53,369,174,568

비지배지분
575,794,379

2,275,343,781

XV. 총포괄이익의 귀속

8,489,923,912

54,864,809,737

지배기업의 소유주지분
7,969,463,126

52,686,902,571

비지배지분
520,460,786

2,177,907,166

XVI. 지배기업의 소유주지분에 대한 주당이익

기본주당이익
754

3,102

연결자본변동표

제 8 기 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지

제 7 기 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지

주식회사 선진과 그 종속기업
(단위 : 원)

과 목
지배기업 소유주지분
비지배지분
총 계

자본금
자본잉여금
자본조정
기타포괄손익
누계액
이익잉여금
소 계

2017년 01월 01일 (당기초)
4,070,000,000
31,494,632,418
(3,643,200)
7,425,100,933
143,229,634,349
186,215,724,500
8,600,433,498
194,816,157,998

총포괄이익:

당기순이익
-
-
-
-
53,369,174,568
53,369,174,568
2,275,343,781
55,644,518,349

확정급여제도의 재측정요소
-
-
-
-
426,798,581
426,798,581
(11,515,838)
415,282,743

매도가능금융자산평가손익
-
-
-
(155,854,729)
-
(155,854,729)
-
(155,854,729)

해외사업환산손익
-
-
-
(953,215,849)
-
(953,215,849)
(85,920,777)
(1,039,136,626)

소 계
-
-
-
(1,109,070,578)
53,795,973,149
52,686,902,571
2,177,907,166
54,864,809,737

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등:

연차배당
-
-
-
-
(813,960,400)
(813,960,400)
-
(813,960,400)

유상증자
3,750,000,000
85,858,681,750
-
-
-
89,608,681,750
-
89,608,681,750

무상증자
4,069,802,000
(4,069,802,000)
-
-
-
-
-
-

연결범위변동
-
(5,044,730,710)
-
-
-
(5,044,730,710)
686,688,522
(4,358,042,188)

비지배지분의 증가
-
-
-
-
-
-
703,364,691
703,364,691

2017년 12월 31일 (당기말)
11,889,802,000
108,238,781,458
(3,643,200)
6,316,030,355
196,211,647,098
322,652,617,711
12,168,393,877
334,821,011,588

2018년 01월 01일 (당기초)
11,889,802,000
108,238,781,458
(3,643,200)
6,316,030,355
196,211,647,098
322,652,617,711
12,168,393,877
334,821,011,588

회계정책변경누적효과
-
-
-
(445,606,749)
445,606,749

수정 후 기초자본
11,889,802,000
108,238,781,458
(3,643,200)
5,870,423,606
196,657,253,847
322,652,617,711
12,168,393,877
334,821,011,588

총포괄이익:

당기순이익
-
-
-
-
17,920,203,144
17,920,203,144
575,794,379
18,495,997,523

확정급여제도의 재측정요소
-
-
-
-
(474,065,368)
(474,065,368)
(338,394)
(474,403,762)

기타포괄손익공정가치
 측정금융자산 평가손익
-
-
-
(8,642,793,307)
-
(8,642,793,307)
-
(8,642,793,307)

해외사업환산손실
-
-
-
(833,881,345)
-
(833,881,345)
(54,995,197)
(888,876,542)

소 계

-
-
-
(9,476,674,652)
17,446,137,776
7,969,463,124
520,460,788
8,489,923,912

연결조정
-
-
-
-
(29,637,734)
(29,637,734)
-
(29,637,734)

연결범위변동
-
(14,048,023,146)
-
-
-
(14,048,023,146)
2,057,467,845
(11,990,555,301)

비지배지분의 증가(감소)

-
-
-
-
-
-
(168,222,905)
(168,222,905)

2018년 01월 01일 (당기말)

11,889,802,000
94,190,758,312
(3,643,200)
(3,606,251,046)
214,073,753,889
316,544,419,955
14,578,099,605
331,122,519,560

연결현금흐름표

제 8 기 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지

제 7 기 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지

주식회사 선진과 그 종속기업
(단위 : 원)

과 목
제 7 (당)기
제 6 (전)기

Ⅰ.영업활동으로인한현금흐름

(26,140,063,600)

64,587,453,612

1. 영업활동에서창출된현금흐름
(5,061,902,434)

80,985,804,222

(1) 당기순이익
18,495,997,523

55,644,518,349

(2) 비현금비용(수익)조정
42,103,616,554

40,273,858,374

퇴직급여
4,420,622,782

3,713,922,261

장기종업원급여
73,863,931

71,572,547

대손상각비
756,974,813

2,745,634,903

지급임차료
-

30,980,883

투자부동산상각비
20,856,523

63,539,250

감가상각비
12,676,065,618

10,331,871,536

생산용생물자산감가상각비
2,777,207,545

3,445,150,314

무형자산상각비
1,347,260,457

1,184,901,905

재고자산평가손실(환입)
599,468,782

(506,878,375)

재고자산폐기손실
689,915,579

3,283,827

소비용생물자산폐기손실
-

149,790,432

유형자산처분손실
230,197,687

136,302,975

무형자산처분손실
10,000

-

무형자산손상차손
-

1,388,093,353

생산용생물자산처분손실
1,818,290,478

2,316,419,013

기타의대손상각비
552,475,161

42,163,878

잡손실
-

28,542,150

이자비용
12,902,778,194

9,353,326,381

금융자산처분손실
-

2,365,409

외화환산손실
6,316,262,101

911,415,738

파생상품평가손실
-

989,000,000

법인세비용
8,764,686,358

18,391,441,716

임대료수익
-

(21,672,636)

이자수익
(10,066,767,970)

(6,517,496,054)

배당금수익
(10,202,817)

(15,606,456)

유형자산처분이익
(169,654,183)

(137,856,821)

무형자산처분이익
(6,739,044)

(45,000,000)

잡이익
-

(1,027,774,560)

외화환산이익
(846,979,916)

(7,003,812,403)

생산용생물자산처분이익
(3,676,381)

(8,542,554)

소비용생물자산평가손실
928,035,878

1,161,111,203

지분법적용주식처분이익
-

(748,488,441)

관계기업손실에대한지분
150,000,000

-

파생상품거래이익
(1,087,890,730)

(153,843,000)

파생상품평가이익
(729,444,292)

-

(3) 영업활동으로인한자산-부채의변동
(65,661,516,511)

(14,932,572,501)

매출채권의감소(증가)
(7,829,751,321)

(6,449,590,458)

미수금의감소(증가)
(12,417,589,039)

540,487,326

미수수익의감소(증가)
-

62,368,172

재고자산의감소(증가)
(46,980,046,597)

5,098,669,854

소비용생물자산의감소(증가)
(13,047,420,154)

(11,392,341,298)

선급금의감소(증가)
(3,557,919,800)

3,693,995,444

장기선급금의감소(증가)
319,655,460

(1,558,653,493)

선급비용의감소(증가)
1,098,639,858

434,903,586

장기선급비용의감소(증가)
45,548,741

16,944,926

기타자산의감소(증가)
(38,078,733)

(310,910,316)

매입채무의증가(감소)
12,104,456,339

(953,093,703)

미지급금의증가(감소)
7,707,288,198

80,491,873

미지급비용의증가(감소)
608,177,877

3,602,087,515

예수금의증가(감소)
(292,843,666)

437,590,649

수입보증금의증가(감소)
42,000,000

656,000,000

장기수입보증금의증가(감소)
50,000,000

5,000,000

선수금의증가(감소)
2,015,597,711

(4,223,243,796)

선수수익의증가(감소)
11,706,445

45,454

장기미지급비용의증가(감소)
-

(70,725,132)

기타부채의증가(감소)
(753,600,000)

(184,265,783)

퇴직금의지급
(3,719,044,913)

(2,169,675,045)

관계사퇴직금전입액
585,221,593

(156,144,430)

관계사퇴직금전출액
(72,525,922)

(176,280,714)

사외적립자산의감소(증가)
(1,540,988,588)

(1,916,233,132)

배당금수취
10,202,817

15,606,456

이자수취
8,439,733,426

5,821,316,367

이자지급
(13,044,319,927)

(9,212,752,936)

법인세부담액
(16,483,777,482)

(13,022,520,497)

Ⅱ.투자활동으로인한현금흐름

(137,890,407,171)

(98,903,708,244)

단기금융상품의감소
7,330,000,000

11,115,000,000

단기대여금의감소
18,180,565,186

7,013,778,076

단기보증금의감소
10,724,696,509

14,955,115,001

장기금융상품의감소
-

331,593,830

장기대여금의감소
40,511,720,739

31,585,314,993

장기보증금의감소
1,422,822,990

924,608,689

토지의처분
162,835,750

177,683,800

건물의처분
74,177,475

35,794,630

구축물의처분
14,125,000

95,834,319

기계장치의처분
2,322,736

14,034,582

차량운반구의처분
-

18,863,636

공기구비품의처분
597,051,437

83,424,633

임차개량자산의처분
-

8,000,000

소프트웨어의 처분
31,446,000

-

회원권의처분
-

55,000,000

생산용생물자산의처분
1,103,267,083

978,074,721

매도가능증권의처분
-

532,959,591

파생상품금융자산의 처분
98,890,730

153,843,000

단기금융상품의증가
(7,805,000,000)

(8,880,000,000)

단기대여금의증가
(15,182,279,367)

(11,550,918,657)

단기보증금의증가
(8,109,642,430)

(16,672,341,780)

장기금융상품의증가
(242,000,000)

(87,000,000)

장기대여금의증가
(114,839,857,645)

(71,574,527,016)

장기보증금의증가
(1,178,788,200)

(847,095,000)

기타포괄손익공정가치측정금융자산의취득
(5,268,342,713)

(1,003,499,443)

당기손익공정가치측정금융자산의취득
(2,500,000,000)

-

관계기업투자지분의 취득
(150,000,000)

-

종속기업투자지분의취득
(31,673,148,464)

(17,855,550,097)

토지의취득
(418,026,000)

(1,116,537,231)

건물의취득
(181,533,778)

(3,334,307,728)

구축물의취득
(463,599,287)

(156,711,810)

기계장치의취득
(3,803,800,802)

(4,276,045,813)

차량운반구의취득
(402,227,511)

(523,588,691)

공기구비품의취득
(4,256,946,071)

(3,560,260,664)

조경의취득
(1,300,000)

(27,999,850)

건설중인자산의증가
(19,898,316,655)

(23,746,960,139)

임차개량자산의 취득
(14,500,000)

(287,900,000)

소프트웨어의취득
(592,274,624)

(1,050,245,292)

회원권의취득
(150,076,670)

(141,859,853)

생산용생물자산의취득
(1,012,668,589)

(289,282,681)

Ⅲ.재무활동으로인한현금흐름

217,085,161,061

48,892,843,303

국보조조금의수령
-

64,725,000

단기차입금의차입
421,115,595,133

393,084,917,197

장기차입금의차입
49,199,131,077

14,900,000,000

사채의발행
49,788,570,000

-

사업결합
-

89,608,681,750

비지배지분의증가
54,423,538

703,364,691

단기차입금의상환
(284,719,929,194)

(439,111,986,814)

자기주식의처분
949,380

-

유동성장기부채의상환
(18,353,578,873)

(9,542,898,121)

배당금의지급
-

(813,960,400)

Ⅳ. 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과

(365,304,411)

(427,216,990)

Ⅴ. 현금및현금성자산의 증가(감소)

52,689,385,879

14,149,371,681

Ⅵ. 당기초 현금및현금성자산

33,858,583,821

19,709,212,140

Ⅶ. 당기말 현금및현금성자산

86,547,969,700

33,858,583,821

- 연결재무제표에 대한 주석

제 8 기 2018년 12월 31일 현재

제 7 기 2017년 12월 31일 현재

주식회사 선진과 그 종속기업

1. 연결대상기업의 개요

(1) 지배기업의 개요
주식회사 선진(이하 "지배기업")은 2011년 1월 1일 주식회사 선진지주(구, 주식회사 선진)에서 인적분할을 통해 설립되어 2011년 2월 16일 주식을 한국거래소에 재상장한 상장법인으로서, 경기도 이천시 대월면 사동리 114-1 번지와 전라북도 군산시 오식도동 816번지에 본사 및 배합사료와 육가공 공장을, 경기도 안성시 일죽면 금산리,경상남도 창녕군 대지면 효정리에 식육제품 공장을 각각 보유하고 있습니다. 지배기업과 그 종속기업(이하 "연결실체")의 자본금은 당분기말 현재 11,890백만원이며 ㈜하림지주(구, 제일홀딩스㈜)가 발행주식의 50.00%를 소유하고 있습니다. 

(2) 연결대상 종속기업의 현황

(단위:%)

종속기업명
소재지
주요 영업활동
투자지분비율

당기말
전기말

지배기업
종속기업
합 계
지배기업
종속기업
합 계

선진미얀마㈜
미얀마
사료제조 및 판매
90.00
-
90.00
90.00
-
90.00

농업회사법인㈜선진한마을
경기도 이천시
양돈 및 양돈계열화사업
84.50
-

84.50

90.00
-
90.00

㈜제일종축농업회사법인
경기도 이천시
양돈 및 양돈계열화사업
-
-
-
90.00
-
90.00

㈜유전자원농업회사법인
충북 진천군
양돈 및 양돈계열화사업
-
-
-
87.08(*)
-
87.08

㈜보람농업회사법인
경기도 이천시
양돈 및 양돈계열화사업
-
-
-
-
-
-

㈜선진팜
서울시 송파구
축산물 판매업
100.00
-
100.00
100.00
-
100.00

㈜선진FS
경기도 이천시
육류가공 및 저장처리업
100.00
-
100.00
100.00
-
100.00

㈜선진햄
충북 음성군
육류가공 및 저장처리업
100.00
-
100.00
100.00
-
100.00

농업회사법인㈜봉산지피
전남 고흥군
양돈 및 양돈계열화사업
50.48
-
50.48
50.48
-
50.48

㈜애그리로보텍
경기도 이천시
축산기자재 판매업
90.00
-
90.00
90.00
-
90.00

선진성도사료유한공사
중국
사료제조 및 판매
100.00
-
100.00
100.00
-
100.00

청도선진사료유한공사
중국
사료제조 및 판매
-
100.00
100.00
-
100.00
100.00

철령선진사료유한공사
중국
사료제조 및 판매
100.00
-
100.00
100.00
-
100.00

㈜선진브릿지랩
경기도 이천시
동물병원
100.00
-
100.00
100.00
-
100.00

Sunjin Livestock Co.,Ltd.
미얀마
종계업
-
95.00
95.00
-
95.06
95.06

철령선진팜
중국
축우
-
100.00
100.00
-
-
-

SUNJIN INDIA FEEDS PRIVATE LIMITED
인도
사료제조 및 판매
100.00
-
100.00
-
-
-

(*) 상기 지분율은 자기주식수를 제외하여 산정한 것입니다.

(3) 종속기업 변동 내역

연결재무제표에 포함된 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.
① 당기

종속기업명
사 유

철령선진팜
신규설립

㈜보람농업회사법인
지분취득에 따른 지배력 획득

SUNJIN INDIA FEEDS PRIVATE LIMITED
신규설립

② 전기

종속기업명
사 유

㈜선진FS
지분취득에 따른 지배력 획득

㈜선진햄
지분취득에 따른 지배력 획득

농업회사법인㈜봉산지피
지분취득에 따른 지배력 획득

㈜애그리로보텍
지분취득에 따른 지배력 획득

선진성도사료유한공사
지분취득에 따른 지배력 획득

청도선진사료유한공사
지분취득에 따른 지배력 획득

철령선진사료유한공사
지분취득에 따른 지배력 획득

㈜선진브릿지랩
지분취득에 따른 지배력 획득

Sunjin Livestock Co.,Ltd.
신규설립

(4) 종속기업의 요약 재무정보
당기와 전기 중 연결대상 종속기업의 요약재무상태표와 요약포괄손익계산서는 다음과 같습니다.
① 당기

(단위: 천원)

종속기업명
자산
부채
자본
매출액
당기순이익(손실)
총포괄이익(손실)

선진미얀마㈜
31,260,581
24,350,809
6,909,773
44,316,404
(1,296,058)
(1,773,730)

농업회사법인㈜선진한마을(주1)
235,882,569
123,262,956
112,619,613
161,462,798
(4,507,960)
(4,499,783)

㈜제일종축농업회사법인(주1)
-
-
-
20,269,486
1,044,026
1,044,026

㈜유전자원농업회사법인(주1)
-
-
-
23,940,980
1,942,296
1,942,296

㈜보람농업회사법인(주1)
-
-
-
4,362,065
197,479
197,479

㈜선진팜
666,868
567,355
99,514
1,598,406
(431,710)
(345,629)

㈜선진FS
41,739,382
18,922,960
22,816,422
96,137,697
2,764,517
2,401,581

㈜선진햄
21,071,865
10,968,649
10,103,216
25,929,385
1,620,555
1,724,074

농업회사법인㈜봉산지피
10,277,640
6,864,150
3,413,490
7,496,233
1,240,258
1,240,258

㈜애그리로보텍
8,985,403
6,802,997
2,182,405
8,247,308
564,354
552,316

선진성도사료유한공사
24,112,234
17,003,340
7,108,894
19,452,170
(1,442,415)
(1,446,239)

청도선진사료유한공사
1,388,098
5,384,145
(3,996,047)
1,506,968
(999,077)
(960,774)

철령선진사료유한공사
18,812,504
11,955,597
6,856,907
16,892,055
(901,034)
(919,562)

㈜선진브릿지랩
797,420
134,487
662,933
2,338,523
(169,381)
(179,327)

Sunjin Livestock Co.,Ltd.
3,381,790
2,075,402
1,306,388
1,618,859
280,734
136,055

철령선진팜
17,488,588
9,725,053
7,763,535
-
(382,817)
(706,965)

SUNJIN INDIA FEEDS PRIVATE LIMITED
2,026,152
1,008,243
1,017,910
-
(50,374)
(8,702)

(주1) 당기 중 양돈부문 전문성 강화를 위하여 농업회사법인㈜선진한마을(합병법인)이 ㈜제일종축농업회사법인, ㈜유전자원농업회사법인, ㈜보람농업회사법인(이상, 피합병법인)을 흡수합병하였습니다.

② 전기

(단위: 천원)

종속기업명
자산
부채
자본
매출액
당기순이익(손실)
총포괄이익(손실)

선진미얀마㈜
20,528,705
11,845,201
8,683,504
34,435,198
3,790,554
2,931,346

농업회사법인㈜선진한마을
78,784,992
48,906,013
29,878,979
135,511,368
5,364,876
5,242,177

㈜제일종축농업회사법인
67,388,893
32,999,622
34,389,271
25,509,031
2,039,385
2,019,276

㈜유전자원농업회사법인
35,652,774
6,562,878
29,089,896
25,690,877
4,176,189
4,197,598

㈜선진팜
761,119
315,976
445,143
1,491,290
(490,305)
(475,245)

㈜선진FS
33,891,333
13,476,492
20,414,841
64,521,588
473,409
727,493

㈜선진햄
16,842,921
8,463,779
8,379,142
19,087,192
1,025,895
1,038,831

농업회사법인㈜봉산지피
10,720,684
8,547,451
2,173,233
5,684,770
1,175,066
1,175,066

㈜애그리로보텍
7,303,864
5,673,775
1,630,089
4,060,850
(293,418)
(293,418)

선진성도사료유한공사
25,552,175
16,997,042
8,555,133
14,297,498
444,671
167,747

청도선진사료유한공사
1,226,635
4,261,907
(3,035,272)
1,603,428
(287,654)
(211,435)

철령선진사료유한공사
10,166,851
11,019,983
(853,132)
6,629,059
(409,291)
(388,515)

㈜선진브릿지랩
945,229
102,969
842,260
618,421
(57,910)
(55,737)

Sunjin Livestock Co.,Ltd.
84,261
-
84,261
-
-
-

(5) 비지배지분
당기말과 전기말 현재 비지배지분이 중요한 종속기업은 없습니다.

2. 재무제표 작성기준
연결실체의 연결재무제표는 '주식회사 등의 외부감사에 관한 법률'에 따라 제정된 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.

연
결실체의 연결재무제표는
2019년 2월 11일
자 이사회에서 승인되었으며, 2019년 3월 27일자 주주총회에서 최종 승인될 예정입니다.

(1) 측정기준

연결재무제표는 아래에서 열거하고 있는 연결재무상태표의 주요항목을 제외하고는 역사적원가를 기준으로 작성되었습니다.

- 공정가치로 측정되는 공정가치측정금융자산

- 확정급여채무의 현재가치에서 사외적립자산의 공정가치를 차감한 확정급여부채

(2) 기능통화와 표시통화

연결실체 내 개별기업의 재무제표는 각 개별기업의 영업활동이 이루어지는 주된 경제환경의 통화인 기능통화로 작성되고 있습니다. 연결실체의 연결재무제표는 보고기업인 지배기업의 기능통화 및 표시통화인 원화로 작성하여 보고하고 있습니다.

(3) 추정과 판단

한국채택국제회계기준에서는 재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 실제 결과는 다를 수 있습니다.

추정치와 추정에 대한 기본 가정은 지속적으로 검토되고 있으며, 회계추정의 변경은 추정이 변경된 기간과 미래 영향을 받을 기간 동안 인식되고 있습니다.

① 경영진의 판단
연
결재무제표에 인식된 금액에 유의한 영향을 미치는 회계정책의 적용과 관련된 주요한 경영진의 판단에 대한 정보는 다음의 주석에 포함되어 있습니다.

-
주석 15
: 투자부동산
의 분류

② 가정과 추정의 불확실성

다음 보고기간 이내에 중요한 조정이 발생할 수 있는 유의한 위험이 있는 가정과 추정의 불확실성에 대한 정보는 다음의 주석에 포함되어 있습니다.

-
주석 25
: 확정급여채
무의 측정 - 주요 보험수리적 가정

-
주석 26
: 충당부채와 우발부채 - 자원의 유출 가능성과 금액에 대한 가정

③ 공정가치 측정
연결실체의 회계정책과 공시사항은 다수의 금융 및 비금융자산과 부채에 대해 공정가치 측정을 요구하고 있는 바, 연결실체는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 공정가치를 포함한 모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 재무담당임원에게 직접 보고되고 있습니다.

평가부서는 정기적으로 관측가능하지 않은 유의적인 투입변수와 평가 조정을 검토하고 있습니다. 공정가치측정에서 중개인 가격이나 평가기관과 같은 제3자 정보를 사용하는 경우, 평가부서에서 제3자로부터 입수한 정보에 근거한 평가가 공정가치 서열체계 내 수준별 분류를 포함하고 있으며 해당 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는지 여부를 판단하고 있습니다.

연결실체는 유의적인 평가 문제를 이사회에 보고하고 있습니다.

자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 연결실체는 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다.

구 분
투입변수의 유의성

수준 1
측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격

수준 2
수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수

수준 3
자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수

자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계 내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 연결실체는 측정치 전체에 유의적인 공정가
치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간 말에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다.

※ 상세 주석사항은 변경될 수 있으며 3월 20일 이전에 전자공시시스템 (http://dart.fss.or.kr)에 공시예정인 감사보고서를 참조하시기 바랍니다.

2. 별도재무제표

재무상태표

제 8 기 2018년 12월 31일 현재

제 7 기 2017년 12월 31일 현재

주식회사 선진
(단위 : 원)

과 목
제 8 (당)기말
제 7 (전)기말

자 산

Ⅰ. 유동자산

298,598,642,829

178,568,847,242

현금및현금성자산
69,585,934,157

19,513,612,104

단기금융상품
6,505,000,000

7,305,000,000

매출채권및기타채권
136,850,319,710

109,951,423,327

재고자산
78,897,931,932

39,616,553,500

단기기타금융자산
729,444,292

-

기타유동자산
6,030,012,738

2,182,258,311

Ⅱ. 비유동자산

481,445,881,503

399,173,318,368

장기금융상품
2,000,000

2,000,000

장기매출채권및기타채권
139,239,080,882

104,135,672,743

장기기타금융자산
25,074,007,178

28,711,633,840

관계기업지분투자
150,000,000

종속기업지분투자
184,084,125,537

141,637,382,770

투자부동산
11,142,824,954

11,197,941,777

유형자산
115,293,473,969

107,532,581,608

무형자산
6,234,419,630

5,633,492,673

기타비유동자산
225,949,353

322,612,957

자 산 총 계

780,044,524,332

577,742,165,610

부 채

Ⅰ. 유동부채

344,691,110,805

217,888,781,566

매입채무및기타채무
48,948,860,816

29,771,411,482

단기차입부채
278,621,780,750

166,578,839,468

기타금융부채
440,240,757

1,399,974,385

당기법인세부채
5,319,718,680

9,710,338,702

기타유동부채
11,360,509,802

10,428,217,529

Ⅱ. 비유동부채

86,241,736,561

21,195,855,031

장기차입부채
81,771,066,496

13,725,000,000

장기기타금융부채
212,978,283

322,612,957

기타비유동부채
274,634,226

235,240,975

확정급여부채
1,280,073,854

988,745,308

이연법인세부채
2,702,983,702

5,924,255,791

부 채 총 계

430,932,847,366

239,084,636,597

자 본

Ⅰ. 자본금

11,889,802,000

11,889,802,000

Ⅱ. 자본잉여금

144,218,562,104

144,218,562,104

Ⅲ. 자본조정

(3,643,200)

(3,643,200)

Ⅳ. 기타포괄손익누계액

(1,006,543,524)

8,081,856,532

Ⅴ. 이익잉여금

194,013,499,586

174,470,951,577

자 본 총 계

349,111,676,966

338,657,529,013

부채와 자본총계

780,044,524,332

577,742,165,610

포괄손익계산서

제 8 기 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지

제 7 기 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지

주식회사 선진
(단위 : 원)

과 목
제 8 (당)기
제 7 (전)기

Ⅰ. 매출액

746,427,049,847

694,134,560,423

Ⅱ. 매출원가

638,080,858,908

593,620,666,469

Ⅲ. 매출총이익

108,346,190,939

100,513,893,954

Ⅳ. 판매비와관리비

85,041,412,634

74,954,063,776

Ⅴ. 영업이익

23,304,778,305

25,559,830,178

Ⅵ. 기타영업외손익

6,503,789,616

6,616,372,408

기타영업외수익
7,482,096,378

6,785,337,932

기타영업외비용
978,306,762

168,965,524

Ⅶ. 금융손익

(3,387,276,790)

16,335,009,475

금융수익
13,404,124,050

25,829,735,430

금융비용
16,791,400,840

9,494,725,955

Ⅷ. 법인세비용차감전순이익

26,421,291,131

48,511,212,061

Ⅸ. 법인세비용

7,037,087,164

13,748,842,437

Ⅹ. 당기순이익

19,384,203,967

34,762,369,624

XI. 기타포괄손익

(8,930,056,014)

96,574,498

1. 후속적으로 당기손익으로 재분류되는 기타포괄손익

매도가능금융자산평가손익
-

(155,854,729)

2. 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 기타포괄손익

기타포괄손익공정가치측정금융자산 평가손익
(8,642,793,307)

-

확정급여제도의 재측정요소
(287,262,707)

252,429,227

XII. 총포괄이익

10,454,147,953

34,858,944,122

XIII. 주당이익

기본주당이익

815

2,021

자본변동표

제 8 기 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지

제 7 기 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지

주식회사 선진
(단위 : 원)

과 목
자본금
자본잉여금
자본조정
기타포괄손익
누계액
이익잉여금
합 계

2017년 01월 01일 (당기초)
4,070,000,000
62,429,682,354
(3,643,200)
8,237,711,261
140,270,113,126
215,003,863,541

총포괄이익:

당기순이익
-
-
-
-
34,762,369,624
34,762,369,624

확정급여제도의 재측정요소
-
-
-
-
252,429,227
252,429,227

매도가능금융자산평가손익
-
-
-
(155,854,729)
-
(155,854,729)

소 계
-
-
-
(155,854,729)
35,014,798,851
34,858,944,122

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등:

유상증자
3,750,000,000
85,858,681,750
-
-
-
89,608,681,750

무상증자
4,069,802,000
(4,069,802,000)
-
-
-
-

연차배당
-
-
-
-
(813,960,400)
(813,960,400)

2017년 12월 31일 (당기말)
11,889,802,000
144,218,562,104
(3,643,200)
8,081,856,532
174,470,951,577
338,657,529,013

2018년 01월 01일 (당기초)
11,889,802,000
144,218,562,104
(3,643,200)
8,081,856,532
174,470,951,577
338,657,529,013

회계정책변경누적효과
-
-
-
(445,606,749)
445,606,749
-

수정 후 기초자본
11,889,802,000
144,218,562,104
(3,643,200)
7,636,249,783
174,916,558,326
338,657,529,013

총포괄이익:

당기순이익
-
-
-
-
19,384,203,967
19,384,203,967

확정급여제도의 재측정요소
-
-
-
-
(287,262,707)
(287,262,707)

기타포괄손익공정가치측정
 금융자산 평가손익
-
-
-
(8,642,793,307)
-
(8,642,793,307)

소 계
-
-
-
(8,642,793,307)
19,096,941,260
10,454,147,953

2018년 12월 31일
11,889,802,000
144,218,562,104
(3,643,200)
(1,006,543,524)
194,013,499,586
349,111,676,966

현금흐름표

제 8 기 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지

제 7 기 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지

주식회사 선진
(단위 : 원)

과 목
제 8 (당)기
제 7 (전)기

Ⅰ. 영업활동 현금흐름

(22,085,178,922)

47,631,217,342

1. 영업활동에서 창출된 현금
(9,636,644,702)

58,696,468,212

(1) 당기순이익
19,384,203,967

34,762,369,624

(2) 비현금비용(수익)조정
17,415,889,279

18,350,235,357

퇴직급여
2,201,767,461

2,106,891,386

장기종업원급여
39,393,251

27,912,076

대손상각비
761,209,606

2,056,024,361

지급임차료
-

30,980,883

투자부동산상각비
188,977,116

192,194,805

감가상각비
5,081,136,362

4,383,863,729

무형자산상각비
1,082,712,574

903,055,140

재고자산평가손실(환입)
382,750,672

(506,597,164)

재고자산폐기손실
593,406,588

3,283,827

유형자산처분손실
105,902,956

66,674,682

무형자산처분손실
9,000

-

이자비용
8,759,913,828

5,990,882,886

금융자산처분손실
-

2,365,409

외화환산손실
3,420,426,745

1,787,370,000

파생상품평가손실
-

989,000,000

법인세비용
7,037,087,164

13,748,842,437

임대료수익
-

(21,672,636)

이자수익
(8,900,989,476)

(6,885,317,791)

배당금수익
(9,800,000)

(12,600,000)

유형자산처분이익
(26,730,071)

(41,305,026)

무형자산처분이익
-

(45,000,000)

외화환산이익
(1,483,949,475)

(6,272,770,647)

파생상품거래이익
(1,087,890,730)

(153,843,000)

파생상품평가이익
(729,444,292)

-

(3) 영업활동으로 인한 자산부채의 변동
(46,436,737,948)

5,583,863,231

매출채권의감소(증가)
(16,614,749,946)

2,219,427,289

미수금의감소(증가)
(3,073,137,389)

(1,312,275,794)

재고자산의감소(증가)
(40,257,535,692)

4,863,233,687

선급금의감소(증가)
(3,705,812,605)

337,357,460

선급비용의감소(증가)
(37,636,347)

(48,707,253)

기타유동자산의감소(증가)
(38,078,733)

(310,910,316)

매입채무의증가(감소)
13,663,184,697

(412,457,383)

미지급금의증가(감소)
4,255,916,582

921,629,668

미지급비용의증가(감소)
698,399,813

-

예수금의증가(감소)
(95,167,139)

111,695,900

수입보증금의증가(감소)
125,000,000

547,000,000

선수금의증가(감소)
1,677,288,111

1,130,505,667

선수수익의증가(감소)
8,604,162

45,454

기타유동부채의증가(감소)
(753,600,000)

(184,265,783)

장기미지급비용의증가(감소)
-

(39,041,200)

퇴직금의지급
(2,004,123,580)

(1,252,382,760)

관계사퇴직금전입액
20,370,930

(212,580,230)

관계사퇴직금전출액
(30,308,900)

(68,694,170)

사외적립자산의감소(증가)
(275,351,912)

(705,717,005)

배당금수취
9,800,000

12,600,000

이자수취
7,525,967,613

6,420,364,503

이자지급
(8,186,343,077)

(5,993,537,864)

법인세부담액
(11,797,958,756)

(11,504,677,509)

Ⅱ. 투자활동 현금흐름

(105,310,899,863)

(96,165,051,566)

단기금융상품의감소
7,305,000,000

8,415,000,000

단기대여금의감소
12,725,026,582

28,228,660,879

단기보증금의감소
10,723,796,209

14,949,875,101

장기대여금의감소
35,325,088,208

27,261,844,888

장기보증금의감소
1,017,450,000

616,573,378

토지의처분
-

54,000,000

기계장치의처분
1,830,000

-

차량운반구의처분
23,636,370

16,363,636

공기구비품의처분
181,464,580

81,364,328

임차개량자산의 처분
-

8,000,000

회원권의처분
-

55,000,000

매도가능금융자산의처분
-

532,664,591

파생상품금융자산의처분
98,890,730

153,843,000

단기금융상품의증가
(6,505,000,000)

(7,305,000,000)

단기대여금의증가
(12,900,000,000)

(14,129,000,000)

단기보증금의증가
(8,000,245,180)

(16,672,341,780)

장기대여금의증가
(79,459,403,889)

(61,641,676,000)

장기보증금의증가
(541,574,000)

(513,086,000)

기타포괄손익공정가치측정금융자산의취득
(5,264,475,324)

(1,000,046,684)

당기손익공정가치측정금융자산의취득
(2,500,000,000)

-

관계기업투자지분의 취득
(150,000,000)

-

종속기업투자주식의 취득
(42,446,742,767)

(45,903,335,105)

토지의취득
(418,026,000)

(15,407,650)

건물의취득
(128,342,220)

(1,873,958,490)

구축물의취득
(124,700,000)

(46,265,000)

기계장치의취득
(1,160,279,494)

(938,538,640)

차량운반구의취득
(61,010,908)

(198,019,840)

공기구비품의취득
(3,951,149,535)

(3,066,619,406)

건설중인자산의증가
(8,465,700,931)

(21,828,841,627)

임차개량자산의 취득
-

(224,000,000)

소프트웨어의취득
(486,355,624)

(1,040,245,292)

회원권의 취득
(150,076,670)

(141,859,853)

Ⅲ. 재무활동 현금흐름

177,468,400,838

54,980,032,498

단기차입금의차입
293,747,423,654

328,668,229,963

장기차입금의차입
30,750,000,000

14,900,000,000

사채의 발행
49,788,570,000

-

유상증자
-

89,608,681,750

단기차입금의상환
(189,367,592,816)

(373,657,918,815)

유동성장기부채의상환
(7,450,000,000)

(3,725,000,000)

배당금의지급
-

(813,960,400)

Ⅳ.현금및현금성자산의 증가(감소)

50,072,322,053

6,446,198,274

Ⅴ.기초 현금및현금성자산

19,513,612,104

13,067,413,830

Ⅵ.기말 현금및현금성자산

69,585,934,157

19,513,612,104

이익잉여금처분계산서

제 8 (당)기
2018년 1월 1일
부터
제 7 (전)기
2017년 1월 1일
부터

2018년 12월 31일
까지
2017년 12월 31일
까지

처분예정일
2019년 3월 27일

처분확정일
2018년 3월 23일

(단위: 천원)

제 8 (당)기
2018년 1월 1일
부터
제 7 (전)기
2017년 1월 1일
부터

2018년 12월 31일
까지
2017년 12월 31일
까지

처분예정일
2019년 3월 27일

처분확정일
2018년 3월 23일

(단위: 천원)

구 분
당 기
전 기

I. 미처분이익잉여금

193,565,821

174,023,273

전기이월미처분이익잉여금
174,023,273

139,008,475

당기순이익
19,384,204

34,762,370

확정급여제도의 재측정요소
(287,263)

252,429

회계정책변경누적효과
445,607

-

Ⅱ. 이익잉여금처분액

(1,307,856)

-

이익준비금
(118,896)

-

배당금
(1,188,960)

-

Ⅲ. 차기이월미처분이익잉여금

192,257,965

174,023,273

- 최근 3사업연도의 배당에 관한 사항

- 최근 3사업연도의 배당에 관한 사항
제8기 주당배당금 보통주 50원
제7기 배당 없음(안)

제6기 주당배당금 보통주 100원

- 재무제표에 대한 주석

제 8 기 2018년 12월 31일 현재

제 7 기 2017년 12월 31일 현재

주식회사 선진

1. 회사의 개요

주식회사 선진(이하 "당사")은 2011년 1월 1일 주식회사 선진지주(구, 주식회사 선진)에서 인적분할을 통해 설립되어 2011년 2월 16일 주식을 한국거래소에 재상장한 상장법인으로서, 경기도 이천시 대월면 사동리 114-1 번지에 본사 및 배합사료와 육가공 공장을, 경기도 안성시 일죽면 금산리, 경상남도 창녕군 대지면 효정리에 식육제품 공장을 각각 보유하고 있습니다. 당사의 자본금은 당기말 현재 11,890백만원이며 ㈜하림지주(구, 제일홀딩스㈜)가 발행주식의 50.00%를 소유하고 있습니다.

2. 재무제표 작성기준

당사의 재무제표는 '주식회사 등의 외부감사에 관한 법률'에 따라 제정된 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.

당사의 재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표로서 지배기업, 관계기업의 투자자 또는 공동기업의 참여자가 투자자산을 피투자자의 보
고된 성과와 순자산에 근거하지 않고 직접적인 지분 투자에 근거한 회계처리로 표시된 재무제표입니다. 

당
사의 재무제표는
2019년 2월 11일
자 이사회에서 승인되었으며,
2019년 3월 27일
자주주총회에서 최종 승인될 예정입니다.

(1) 측정기준

재무제표는 아래에서 열거하고 있는 재무상태표의 주요항목을 제외하고는 역사적원가를 기준으로 작성되었습니다.

- 공정가치로 측정되는 공정가치측정금융자산

- 확정급여채무의 현재가치에서 사외적립자산의 공정가치를 차감한 확정급여부채

(2) 기능통화와 표시통화

당사의 재무제표는 당사의 영업활동이 이루어지는 주된 경제환경의 통화인 기능통화로 작성되고 있습니다. 당사의 재무제표는 당사의 기능통화 및 표시통화인 원화로 작성하여 보고하고 있습니다.

(3) 추정과 판단

한국채택국제회계기준에서는 재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 실제 결과는 다를 수 있습니다.

추정치와 추정에 대한 기본 가정은 지속적으로 검토되고 있으며, 회계추정의 변경은 추정이 변경된 기간과 미래 영향을 받을 기간 동안 인식되고 있습니다. 

① 경영진의 판단

재무제표에 인식된 금액에 유의한 영향을 미치는 회계정책의 적용과 관련된 주요한 경영진의 판단에 대한 정보는 다음의 주석에 포함되어 있습니다.

-

주석 12
: 투자부동산
의 분류

② 가정과 추정의 불확실성

다음 보고기간 이내에 중요한 조정이 발생할 수 있는 유의한 위험이 있는 가정과 추정의 불확실성에 대한 정보는 다음의 주석에 포함되어 있습니다.

-
주석 23
: 확정급여채
무의 측정 

-
주석 24
: 충당부채와 우발부채 

③ 공정가치 측정
당사의 회계정책과 공시사항은 다수의 금융 및 비금융자산과 부채에 대해 공정가치 측정을 요구하고 있는 바, 당사는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 공정가치를 포함한모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 재무담당임원에게 직접 보고되고 있습니다.

평가부서는 정기적으로 관측가능하지 않은 유의적인 투입변수와 평가 조정을 검토하고 있습니다. 공정가치측정에서 중개인 가격이나 평가기관과 같은 제3자 정보를 사용하는 경우, 평가부서에서 제3자로부터 입수한 정보에 근거한 평가가 공정가치 서열체계 내 수준별 분류를 포함하고 있으며 해당 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는지 여부를 판단하고 있습니다.

당사는 유의적인 평가 문제를 이사회에 보고하고 있습니다.

자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 당사는 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다.

구 분
투입변수의 유의성

수준 1
측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격

수준 2
수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수

수준 3
자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수

자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계 내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 당사는 측정치 전체에 유의적인 공정가
치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간 말에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다.

※ 상세 주석사항은 변경될 수 있으며 3월 20일 이전에 전자공시시스템 (http://dart.fss.or.kr)에 공시예정인 감사보고서를 참조하시기 바랍니다.
※ 상기 내용은 2018년도 결산실적에 대한 외부감사인의 감사가 완료되지 않은
 자료이므로 향후 변동될 수 있습니다.

□ 이사의 선임

가. 후보자의 성명ㆍ생년월일ㆍ추천인ㆍ최대주주와의 관계ㆍ사외이사후보자 여부

후보자성명
생년월일
사외이사
후보자여부
최대주주와의 관계
추천인

문웅기

1967-03-11

-
없음
이사회

이주호

1953-06-29

사외이사 후보자
없음
사외이사후보추천위원회

총 ( 2 ) 명

나. 후보자의 주된직업ㆍ약력ㆍ당해법인과의 최근3년간 거래내역

후보자성명
주된직업
약력
당해법인과의
최근3년간 거래내역

문웅기
㈜선진 경영지원실장
현 ㈜선진 경영지원실장
없음

이주호
건국대학교 초빙교수
전 국립수의과학검역원장
없음

※ 기타 참고사항

□ 감사위원회 위원의 선임

가. 후보자의 성명ㆍ생년월일ㆍ추천인ㆍ최대주주와의 관계ㆍ사외이사후보자 여부

후보자성명
생년월일
사외이사
후보자여부
최대주주와의 관계
추천인

이주호
1953-06-29
사외이사 후보자
없음
사외이사후보추천위원회

총 ( 1 ) 명

나. 후보자의 주된직업ㆍ약력ㆍ당해법인과의 최근3년간 거래내역

후보자성명
주된직업
약력
당해법인과의
최근3년간 거래내역

이주호
건국대학교 초빙교수
전 국립수의과학검역원장
없음

※ 기타 참고사항

□ 정관의 변경

가. 집중투표 배제를 위한 정관의 변경 또는 그 배제된 정관의 변경

- 해당사항 없음

나. 그 외의 정관변경에 관한 건

변경전 내용
변경후 내용
변경의 목적

제9조 (주권의 종류)
 본 회사가 발행할 주권의 종류는 일주권, 오주권, 일십주권, 오십주권, 일백주권, 오백주권, 일천주권, 일만주권의 8종으로 한다. 

제9조(주식 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리의 전자등록) 
 본 회사는 주권 및 신주인수권증서를 발행하는 대신 전자등록기관의 전자등록계좌부에 주식 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리를 전자등록한다.

전자증권제도도입

제12조 (명의개서대리인) 
 ③ 본 회사가 명의개서대리인을 두는 경우, 본 회사의 주주명부 또는 부본을 명의개서대리인의 사무취급장소에 비치하고 주식의 명의개서, 질권의 등록 또는 말소, 신탁재산의 표시 또는 말소, 주권의 발행, 신고의 접수, 기타 주식에 관한 사무는 명의개서대리인으로 하여금 취급케 한다.
제12조 (명의개서대리인) 
 ③ 본 회사가 명의개서대리인을 두는 경우, 본 회사의 주주명부 또는 그 부본을 명의개서대리인의 사무취급장소에 비치하고 주식의 전자등록, 주주명부의 관리, 기타 주식에 관한 사무는 명의개서대리인으로 하여금 취급케 한다. 

제13조 (주주 등의 주소, 성명 및 인감신고)
 ① 주주 및 등록질권자는 그 성명, 주소 및 인감(외국인의 경우 서명)을 본 회사에 신고하여야 한다.
 ② 외국에 거주하는 주주와 등록질권자는 대한민국 내에 통지를 받을 장소와 대리인을 정하여 신고하여야 한다.
 ③ 제1항 및 제2항의 변동이 생긴 경우에도 같다.
 ④ 본 회사가 제12조의 규정에 따라 명의개서대리인을 둔 때에는 제1항 또는 제2항의 서면 등의 제출은 명의개서대리인에게 한다.
제13조 (주주 등의 주소, 성명 및 인감신고)
 삭제

제 16조의2 
 신설
제16조의2(사채, 전환사채 및 신주인수권증권 에 표시되어야 할 권리의 전자등록) 
 이 회사는 사채권, 전환사채권 및 신주인수권증권을 발행하는 대신 전자등록기관의 전자등록계좌부에 사채, 전환사채 및 신주인수권증권에 표시되어야 할 권리를 전자등록한다.

제17조 (사채발행에 관한 준용규정) 
 제12조, 제13조의 규정은 사채발행의 경우에 준용한다.
제17조 (사채발행에 관한 준용규정) 
 제12조의 규정은 사채발행의 경우에 준용한다.

제44조 (감사위원회의 직무)
 ⑥ 감사위원회는 외부감사인의 선임을 승인한다.
제44조 (감사위원회의 직무)
 ⑥ 감사위원회는 회사의 외부감사인을 선정한다.
외부감사법 개정내용 반영

제48조 (외부감사인의 선임)
 본 회사는 주식회사의 외부감사에 관한 법률의 규정에 의한 감사인선임위원회(감사위원회가 설치된 경우에는 감사위원회)의 승인을 얻어 외부감사인을 선임하며 선임 후 최초로 소집되는 정기주주총회에 그 사실을 보고한다.
제48조 (외부감사인의 선임)
 본 회사는 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률의 규정에 의한 감사위원회가 선정한 외부감사인을 선임하며 그 사실을 선임한 사업년도 중에 소집되는 정기총회에 보고하거나 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 시행령에서 정하는 바에 따라 주주에게 통지 또는 공고하여야 한다.

제34조 (이사의 직무) 
 ② 부사장, 전무이사, 상무이사는 대표이사를 보좌하고, 이사회에서 정하는 바에 따라 본 회사의 업무를 분장 수행하며, 대표이사의 유고시에는 위 순서로 그 직무를 대행한다.
제34조 (이사의 직무) 
 ② 부사장, 전무이사, 상무이사는 대표이사를 보좌하고, 이사회에서 정하는 바에 따라 본 회사의 업무를 분장 수행하며, 대표이사의 유고시에는 이사회에서 정한 순서에 따라 그 직무를 대행한다.
표준정관 개정에 따른
이사(회) 및 감사위원(회) 관련 정관 규정의 유연화

제35조 (이사회의 구성과 소집) 
 ② 이사회는 대표이사 또는 이사회에서 따로 정한 이사가 있을 때에는 그 이사가 회일 3일 전에 각 이사에게 통지하여 소집한다. 그러나 이사전원의 동의가 있을 때에는 소집절차를 생략할 수 있다. 
 ③ 이사회의 의장은 제2항의 규정에 의한 이사회의 소집권자로 한다.
제35조 (이사회의 구성과 소집) 
 ② 이사회는 각 이사가 소집한다. 그러나 이사회에서 따로 정한 이사가 있을 때에는 그 이사가 회일 3일 전에 각 이사에게 통지하여 소집한다. 그러나 이사전원의 동의가 있을 때에는 소집절차를 생략할 수 있다. 
 ③ 이사회의 의장은 이사회에서 정한다. 다만, 제2항의 단서에 따라 이사회의 소집권자를 이사회에서 따로 정한 경우에는 그 이사를 의장으로 한다.

제29조 (이사의 수) 
 ① 본 회사의 이사는 3인 이상으로 하고, 사외이사는 이사총수의 4분의 1이상으로 한다. 

제29조 (이사의 수) 
 ① 본 회사의 이사는 3인 이상으로 하고, 사외이사는 이사총수의 4분의 1이상으로 한다. 
 ② 신설
 사외이사의 사임·사망 등의 사유로 인하여 사외이사의 수가 제1항에서 정한 이사회의 구성요건에 미달하게 되면 그 사유가 발생한 후 처음으로 소집되는 주주총회에서 그 요건에 합치되도록 사외이사를 선임하여야 한다.

제43조 (감사위원회의 구성) 
 ④ 감사위원회는 그 결의로 위원인 사외이사 중에서 위원회를 대표할 자를 선정하여야 한다. 이 경우 수인의 위원이 공동으로 위원회를 대표할 것을 정할 수 있다.
제43조 (감사위원회의 구성) 
 ④ 감사위원회는 그 결의로 위원인 사외이사 중에서 위원회를 대표할 자를 선정하여야 한다. 이 경우 수인의 위원이 공동으로 위원회를 대표할 것을 정할 수 있다.
 ⑤ 신설
 사외이사의 사임·사망등의 사유로 인하여 사외이사의 수가 이 조에서 정한 감사위원회의 구성요건에 미달하게 되면 그 사유가 발생한 후 처음으로 소집되는 주주총회에서 그 요건에 합치되도록 하여야 한다.

-
이 정관은 제8기 정기 주주총회에서 승인한 날부터 시행한다. 
 다만, 제9조, 제11조, 제12조, 제15조의2 및 제16조 개정내용은 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률 시행령」이 시행되는 2019년 9월 16일 부터 시행한다.
-

※ 기타 참고사항

□ 기타 주주총회의 목적사항

가. 의안 제목

- 임원퇴직금지급규정 일부 변경의 건

나. 의안의 요지

변경전 내용
변경후 내용
변경의 목적

제5조(특별 공로금)
 퇴직한 임원이 재직중 본 회사에 특별한 공로가 있다고 인정되는 경우에는 제3조의 규정에 따른 퇴직금 이외에 주주총회의 결의를 얻어 특별공로금을 지급할 수 있다.
제5조(특별 공로금)
 퇴직한 임원이 재직중 본 회사에 특별한 공로가 있다고 인정되는 경우에는 제3조의 규정에 따른 퇴직금 이외에 이사회의 결의를 얻어 특별공로금을 지급할 수 있다.
임원의 퇴직공로금 지급관련 승인절차의 간소화

□ 이사의 보수한도 승인

가. 이사의 수ㆍ보수총액 내지 최고 한도액

구 분
전 기
당 기

이사의 수(사외이사수)
7( 3 )
7( 3 )

보수총액 내지 최고한도액
20억원
25억원

※ 기타 참고사항

- 전자투표에 관한 안내

우리회사는 상법 제368조의4에 따른 전자투표제도를 도입하기로 결의하였고, 이 제도의 관리업무를 한국예탁결제원에 위탁하였습니다. 
주주님들께서는 아래에 정한 방법에 따라 주주총회에 참석하지 아니하고 전자투표방식으로 의결권을 행사하실 수 있습니다.

가. 전자투표인터넷주소: http://evote.ksd.or.kr (모바일 http://evote.ksd.or.kr/m )

나. 전자투표 행사기간:
2019년 3월 17일 ~ 2019년 3월 26
일

(오전 9시부터 오후 10시까지 시스템 접속 가능, 단 마지막날은 오후 5시까지 가능)

다. 시스템에 공인인증을 통해 주주본인을 확인 후 의안별 의결권 행사 가능

(주주확인용 공인인증서의 종류 : 증권거래전용 또는 은행ㆍ증권 범용 공인인증서)

라. 수정동의안 처리: 주주총회에서 상정된 의안에 관하여 수정동의가 제출되는 경우

전자투표는 기권으로 처리