동양고속 — 주주총회소집공고 (20190307)
제출인: 동양고속

주주총회소집공고
2.7
주식회사 동양고속

주주총회소집공고

2019 년 03 월 07 일

회 사 명 :
주식회사 동양고속

대 표 이 사 :
백 남 근

본 점 소 재 지 :
경기도 안양시 동안구 흥안대로 67

(전 화) 02)535-3111

(홈페이지)http://www.dyexpress.co.kr

작 성 책 임 자 :
(직 책) 이사
(성 명) 이 택 현

(전 화) 02)535-3111

주주총회 소집공고

(제14기 정기)

삼가 주주 여러분의 건승하심을 기원합니다.
금번 당사 제14기 정기주주총회를 다음과 같이 개최하고자 하오니 참석하여 
주시기 바랍니다.

 - 다 음 -

1. 일시 : 2019년 3월 27일 (수) 오전 10시

2. 장소 : 경기도 안양시 동안구 흥안대로 67 본사 강당

3. 회의목적사항
 <보고사항>
 감사보고 / 영업보고 / 내부회계관리제도 운영실태 보고
 <부의안건>
 제1호 의안 : 제14기(2018.1.1 ~ 2018.12.31) 재무제표(이익잉여금처분계산서 포 함) 및 연결재무제표 승인의 건
 - 현금배당 : 1주당 500원
 제2호 의안 : 정관 일부변경의 건
 제3호 의안 : 이사 선임의 건
 - 사내이사 조정현 선임의 건 (재선임)
 제4호 의안 : 자기주식 처분의 건 (단주취득 자사주 1,102주)
 제5호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건

4. 실질주주의 의결권 행사에 관한 사항
 금번 당사의 주주총회에는 한국예탁결제원이 주주님들의 의결권을 대리행사 할 수 없습니다. 따라서 주주님께서는 한국예탁결제원에 의결권해사에 관한 의사표시를 하실 필요가 없으며, 주주총회에 참석하시어 의결권을 직접 행사하시거나 위임장을 통하여 간접 행사하실 수 있습니다.

5. 주주총회 참석시 준비물
 - 직접행사 : 주주총회 참석장, 신분증
 - 대리행사 : 주주총회 참석장, 위임장(주주와 대리인의 인적사항 기재, 인감날인).
 대리인의 신분증

I. 사외이사 등의 활동내역과 보수에 관한 사항

1. 사외이사 등의 활동내역

가. 이사회 출석률 및 이사회 의안에 대한 찬반여부

회차
개최일자
의안내용
사외이사 등의 성명

김성수
(출석률:100 %)
정상호
(출석률: 100%)
원종훈
(출석률: 100%)

찬 반 여 부

1회
2018.01.09
타인에 대한 대체담보 제공 결의의 건

2018.03.23
선임
2018.03.23
선임
2018.03.23
선임

2회
2018.01.17
제14기 임원보수한도 승인의 건

3회
2018.01.29
제13기 결산재무제표(연결, 별도) 승인의 건

4회
2018.01.30
타인에 대한 대체담보 제공 결의의 건

5회
2018.02.20
자기주식 이익소각 결의의 건

6회
2018.03.05
제13기 정기주주총회 개최의 건

7회
2018.03.13
자본준비금의 자본전입 승인의 건
금전소비대차 약정 연장의 건

8회
2018.04.06
자본준비금의 자본전입 변경승인의 건
찬성
찬성
찬성

9회
2018.04.12
자사주 신탁계약 체결의 건
찬성
찬성
찬성

10회
2018.06.14
제14기 2분기 분기배당 승인의 건
찬성
찬성
찬성

11회
2018.06.27
비사업용 부동산 매각의 건
찬성
찬성
찬성

12회
2018.07.17
노선양도 승인의 건
찬성
찬성
찬성

13회
2018.07.18
제14기 2분기 분기배당 배당금 지급액 승인의 건
찬성
찬성
찬성

14회
2018.08.10
시설대 차입의 건
운영자금 상환의 건
찬성
찬성
찬성

15회
2018.09.10
자사주 신탁계약 체결의 건
찬성
찬성
찬성

16회
2018.10.12
운영자금 만기 대환 승인의 건
찬성
찬성
찬성

17회
2018.10.22
운영자금 만기 연장 승인의 건
찬성
찬성
찬성

18회
2018.10.24
자기주식 이익소각 결의의 건
찬성
찬성
찬성

19회
2018.11.22
자기주식 이익소각 결의의 건
찬성
찬성
찬성

20회
2018.11.30
운영자금 만기 연장 승인의 건
찬성
찬성
찬성

21회
2018.12.21
한도대 약정한도 감액 승인의 건
찬성
찬성
찬성

나. 이사회내 위원회에서의 사외이사 등의 활동내역

위원회명
구성원
활 동 내 역

개최일자
의안내용
가결여부

감사위원회
김성수, 정상호, 원종훈
2018.03.23
대표 감사위원 선임의 건 (대표감사위원 : 김성수
가결

2. 사외이사 등의 보수현황

(단위 : 백만원)

구 분
인원수
주총승인금액
지급총액
1인당 
평균 지급액
비 고

사외이사
3명
3,500
84
28
-

※ 상기 주총승인금액은 사내이사 3인을 포함한 총6인의 보수한도 총액임

II. 최대주주등과의 거래내역에 관한 사항

1. 단일 거래규모가 일정규모이상인 거래

(단위 : 억원)

거래종류
거래상대방
(회사와의 관계)
거래기간
거래금액
비율(%)

-
-
-
-
-

2. 해당 사업연도중에 특정인과 해당 거래를 포함한 거래총액이 일정규모이상인 거래

(단위 : 억원)

거래상대방
(회사와의 관계)
거래종류
거래기간
거래금액
비율(%)

-
-
-
-
-

III. 경영참고사항

1. 사업의 개요

당사는 고속버스를 이용하여 여행하고자 하는 이용객들을 대상으로하는 고속버스 운송의 주사업과, 고속버스의 기/종착지로 사용되는 터미널운영(자가터미널 : 마산, 아산, 평택) 및 자가소유 터미널 내 임대 등의 부가적인 사업을 영위하고 있으며, 자가보유 고속버스의 정비시설을 운영하고 있습니다.

가. 업계의 현황

여객운송사업은 생활과 밀접한 관련이 있어 하루라도 운행을 중단할 수 없는 공익성이 강한 사업이라는 특성을 갖고 있으며, 절대적인 시장점유율을 가진 업체가 없고, 원가 중 인건비 비중이 높은 노동집약적인 산업으로 사회간접자본의 발전 여부에 따라 영향을 받는 산업입니다.
또한 예측가능하고 안정적인 사업구조를 가지고 있어, 물가인상율과 유가변동 등 주요원가 상승요인을 반영하여 적정요금을 평가함에 따라 외부환경변화에 따른 수익성은 기본적인 경쟁체제를 유지하고 있습니다.
전국을 영업장으로 하고 있으나 공동으로 조정/운행하고 있어 그에 따른 전체적인 시장은 극히 제한적이라 할 수 있습니다.

나. 회사의 현황

(1) 영업개황 및 사업부문의 구분

(가) 영업개황

대중을 위한 교통수단으로서 이용객에 대한 교통편의 제공과 지역간 교류의 증진,
국민경제발전에 중추적인 역할을 담당하며 인구의 증가와 발맞춰 계속적인 발전
을 거듭하여 왔습니다.
신규 고속도로의 개통과 노선 확장 등으로 고속버스의 운행시간 단축 및 요금
인하효과와 한남대교 남단에서 오산IC까지 경부고속도로 평일 버스전용차로제
시행으로 인해 정시성 확보가 용이해짐에 따라 점차 승객의 유입이 예상되고
있습니다.
또한, 고속버스 운행노선수와 운행횟수가 적은 중 ·소 도시를 오가는 승객들의
불편 해소를 목적으로 시행하고 있는 고속도로 주요거점 휴게소의 고속버스 
환승시스템은 2009년도말 호남선과 영동선 노선의 시범운영을 시작으로 하여, 
2010년 10월에는 경부선 운영노선까지 확대 시행되었습니다. 
2011년 10월부터는 중부고속도로까지 환승정류소가 운영됨에 따라, 환승휴게소
에서 중간 탑승하는 이용객 수가 점점 늘어나는 등 매출향상의 대외환경이 조성되고 있습니다. 
그러나, 타 교통수단(시외버스, 철도 등)과의 경쟁심화와 인건비 및 유류비
상승에 따른 원가 부담이 가중되고, 국내경기 침체의 영향으로 수송인원은 다소 
감소하는 추세를 나타내고 있습니다.
이에 따라 대내적으로는 차량의 효율적 운영관리를 위해 주중에는 배차를 감회
하고 이용객이 많은 주말에는 배차를 증회하여 차량을 운행하고 있으며,
터미널 통합관리, 노선의 양수도 등을 통해 원가 절감의 노력을 강화하고 
있습니다.

 (나) 공시대상 사업부문의 구분

(2) 시장점유율

고속버스 보유현황을 기준으로 당사는
17.7%로 8개 고속버스회사중 3위를 유지하고 있습니다.
 <고속버스회사별 보유대수 현황>
(기준일 : 2018.12.31) (단위 : 대)

회사명
보유대수
비율
보유순위
비고

동양고속
327
17.7
3
-

금호고속
609
32.9
1
-

중앙고속
333
18.0
2
-

천일고속
182
9.8
4
-

한일고속
114
6.2
5
-

동부고속
108
5.8
6
-

삼화고속
96
5.2
7
-

속리산고속
79
4.3
8
-

합계
1,848
100.0
-
-

(3) 시장의 특성

국내경기에 따라 매출액이 민감하게 반응하는 여객운송사업은 매출원가중
인건비와 유류비의 비중이 매우 높은 사업으로 국제시장에서의 유가 영향이 
국내시장의 유가에 직접적으로 반영되며 이에 따라 국제시장의 유가가 상승
하게 될 경우 당사의 원가율이 높아지게 됩니다.
그러나 국내시장의 유가상승으로 인하여 자가용 이용자가 자가용의 이용을 자제
하고 대중교통을 이용하게 됨에 따라 고속버스의 탑승률이 높아지고 그에 따라
매출은 증가하게 되는 효과도 가져오고 있습니다.
반대로 국제시장의 유가가 하락하게 되는 경우 당사의 원가율은 낮아지나, 유가
하락으로 인하여 자가용 이용의 증가로 고속버스의 탑승율은 다소 낮아지는
현상이 나타나고 있습니다.

(4) 신규사업 등의 내용 및 전망

당사는 본 공시서류 제출일 현재 신규사업의 추진계획이 없습니다.

(5) 조직도

조직도

2. 주주총회 목적사항별 기재사항

□ 재무제표의 승인

본 공고에 표시된 재무제표는 외부감사 확정전 결산자료 입니다. 따라서, 외부감사인의 감사결과 및 주주총회 승인 과정에 따라 변경될 수 있으니 정보 이용자께서는 주의하시기 바랍니다.

가. 해당 사업연도의 영업상황의 개요

- 상기 "나. 회사의 현황. (1) 영업개황 및 사업부문의 구분. (가)영업개황" 참조

나. 해당 사업연도의 대차대조표(재무상태표)ㆍ손익계산서(포괄손익계산서)ㆍ자본변동표ㆍ이익잉여금처분계산서(안) 또는 결손금처리계산서(안)ㆍ현금흐름표

1). 연결 재무제표

가) 연결대차대조표(연결재무상태표)

<연 결 대 차 대 조 표(연 결 재 무 상 태 표)>

제 14 기 2018.12.31 현재

제 13 기 2017.12.31 현재

주식회사 동양고속과 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목
제 14기
제 13 기

자산

Ⅰ.유동자산

35,683,964,329

32,644,701,091

1.현금및현금성자산
7,953,613,768
8,692,439,181

2.기타유동금융자산
4,194,181,669
11,897,851,922

3.재고자산
1,283,502,186
2,109,027,048

4.매출채권 및 기타유동채권
7,678,832,972
8,250,409,357

5.기타유동자산
535,721,307
1,694,973,583

6.매각예정자산
14,038,112,427
-

Ⅱ.비유동자산

160,327,626,236

179,033,590,458

1.매도가능금융자산
-
1,005,789,090

2.기타포괄손익-공정가치측정금융자산
1,006,659,090
-

3.기타비유동금융자산
8,254,769,438
10,081,625,043

4.투자부동산
80,988,661,811
91,899,581,358

5.유형자산
57,993,276,594
63,419,655,674

6.무형자산
12,084,259,303
12,626,939,293

자산총계

196,011,590,565

211,678,291,549

부채

I.유동부채

59,487,621,340

62,223,245,867

1.매입채무및기타채무
7,974,750,403
8,872,171,350

2.기타유동금융부채
1,645,223,726
1,788,106,402

3.기타유동부채
9,627,204,266
1,711,648,115

4.차입금
38,800,000,000

30,000,000,000

5. 유동성장기부채
1,379,880,000

19,851,320,000

6.당기법인세부채
60,562,945
-

II.비유동부채

23,751,780,538

26,215,487,586

1.장기차입금
5,609,510,000
4,798,990,000

2.기타비유동금융부채
7,175,895,600
9,102,882,216

3.기타비유동부채
-
-

4.확정급여채무
5,153,669,409
6,433,501,551

5.파생상품부채
-
33,953,228

6.충당부채
-
-

7.이연법인세부채
5,812,705,529
5,846,160,591

부채총계

83,239,401,878

88,438,733,453

자본

1.자본금
16,959,295,000
13,762,255,000

2.자본잉여금
49,236,962,838
51,834,532,734

3.자본조정
(4,567,752,725)
(5,665,278,541)

4.기타포괄손익누계액
-
-

5.이익잉여금
50,715,108,019
62,864,949,495

6. 비지배지분
428,575,555
443,099,408

자본총계
112,772,188,687
123,239,558,096

부채및자본총계
196,011,590,565
211,678,291,549

- 연결손익계산서(포괄손익계산서)

<연 결 손 익 계 산 서(연 결 포 괄 손 익 계 산 서)>

제 14 기 (2018.01.01 부터 2018.12.31 까지)

제 13 기 (2017.01.01 부터 2017.12.31 까지)

(단위 : 원)

과 목
제 14 기
제 13 기

I.매출

132,272,992,710

141,870,839,210

1.운송수입
128,626,685,940
128,244,092,179

2.분양수입
-
9,533,361,058

3.기타수입
3,646,306,770
4,093,385,973

II.매출원가

117,889,761,188

120,250,722,178

1.운송원가
116,329,886,321
110,823,784,231

2.분양원가
-
7,855,858,960

3.기타원가
1,559,874,867
1,571,078,987

III.매출총이익
14,383,231,522
21,620,117,032

IV.판매비와관리비
11,381,144,246
15,765,086,342

V.영업이익
3,002,087,276
5,855,030,690

VI.기타수익
1,634,946,769
1,720,903,612

VII.기타비용
909,718,270
6,499,164,338

VIII. 순금융수익
(879,845,372)
(905,627,164)

1.금융수익
601,550,452
1,276,464,588

2.금융비용
(1,481,395,824)
(2,182,091,752)

IX.법인세비용차감전순이익
2,847,470,403
171,142,800

X.법인세비용
1,391,579,304
1,941,895,095

XI.계속영업당기순이익
1,455,891,099
(1,770,752,295)

XII. 중단영업이익
-
-

XIII.당기순이익
1,455,891,099
(1,770,752,295)

1.지배기업의소유주지분
1,470,414,952
(1,748,754,474)

2.비지배지분
14,523,853
(21,997,821)

XIV.주당이익

1.보통주당이익

(1)기본주당순이익
495
(552)

(2)희석주당순이익

495

(552)

- 연결자본변동표

<연결자본변동표>

제 14 기 (2018.01.01 부터 2018.12.31 까지)

제 13 기 (2017.01.01 부터 까지)

주식회사 동양고속과 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목
자본금
연결
자본잉여금
연결
자본조정
연결기타포괄
손익누계액
연결
이익잉여금
비지배지분
총 계

2017.01.01 (당기초)
13,260,000,000
51,837,538,554
(5,936,354,935)
(5,713,459,533)
72,585,048,186
465,097,229
126,497,869,501

자본의 변동

주식배당
502,255,000
(3,005,820)
-
-
(502,255,000)
-
(3,005,820)

배당금지급
-
-
-
-
(1,264,629,600)
-
(1,264,629,600)

자기주식의 취득
-
-
(5,570,446,696)
-
-
-
(5,570,446,696)

자사주이익소각
-
-
5,841,523,090
-
(5,841,523,090)
-
-

당기순이익
-
-
-
-
(1,748,754,474)
(21,997,821)
(1,770,752,295)

매도가능금융자산평가손익
-
-
-
5,713,459,533
-
-
5,713,459,533

순확정급여채무의 재측정요소
-
-
-
-
(362,936,527)
-
(362,936,527)

자본 증가(감소) 합계
502,255,000
(3,005,820)
271,076,394
5,713,459,533
(9,720,098,691)
(21,997,821)
(3,258,311,405)

2017.12.31 (당기말)
13,762,255,000
51,834,532,734
(5,665,278,541)
-
62,864,949,495
443,099,408
123,239,558,096

2018.01.01 (당기초)
13,762,255,000
51,834,532,734
(5,665,278,541)
-
62,864,949,495
443,099,408
123,239,558,096

자본의 변동

배당금지급

(2,729,557,500)

(2,729,557,500)

주식배당
614,685,000
(3,732,480)

(614,685,000)

(3,732,480)

무상증자
2,582,355,000
(2,596,406,300)

(14,051,300)

자기주식의 취득

2,568,884
(8,777,572,794)

(8,775,003,910)

자사주이익소각

9,875,098,610

(9,875,098,610)

당기순이익

1,470,414,952
(14,523,853)
1,455,891,099

매도가능금융자산평가손익

순확정급여채무의 재측정요소

(400,915,318)

(400,915,318)

자본 증가(감소) 합계
3,197,040,000
(2,597,569,896)
1,097,525,816

(12,149,841,476)

(14,523,853)

(10,467,369,409)

2018.12.31 (당기말)
16,959,295,000
49,236,962,838
(4,567,752,725)
0
50,715,108,019
428,575,555
112,772,188,687

- 연결 현금흐름표

<연결 현금흐름표>

제 14 기 (2018.01.01 부터 2018.12.31 까지)

제 13 기 (2017.01.01 부터 2017.12.31 까지)

주식회사 동양고속과 그 종속기업 (단위 :원)

과 목
제 14 기
제 13 기

영업활동현금흐름

7,886,215,516

15,298,821,432

세전이익
2,847,470,403
171,142,800

조정항목
12,636,999,152
19,874,839,503

퇴직금 지급액
(4,781,462,788)
(3,196,534,938)

사외적립자산의 순감소
(1,345,258,086)
(1,992,118,299)

국민연금전환금의 순감소
948,600
-

운전자본의 순증감
(550,678,084)
5,835,172,381

법인세납부(환급)
(921,803,681)
(5,393,680,015)

투자활동현금흐름

13,220,556,510

(490,877,782)

투자활동으로인한현금유입액
29,191,664,408
30,156,823,188

단기금융상품의 처분
19,738,193,694
8,530,383,005

투자부동산의 처분
205,766,137

매도가능증권의 감소

10,659,003,177

미수금의감소
1,600,000,000
2,000,000,000

미수수익의감소
200,000,000
200,000,000

회원권의 처분
330,000,000

차량운반구의 처분
295,290,928
121,032,350

기타유형자산의 처분
300,000
-

선수금의 증가
4,550,000,000
-

임대보증금의 증가
1,250,000,000
54,000,000

임차보증금의 감소
653,824,400
111,248,786

기타보증금의 감소
48,426,000
7,800,000,000

이자수취
303,514,449
121,921,070

배당금수취
16,348,800
559,234,800

투자활동으로인한현금유출액
(15,971,107,898)
(30,647,700,970)

미수금의 증가

6,860,719,903

단기금융상품의 취득
11,517,125,834
10,989,220,189

장기금융상품의 취득
193,848,800
232,459,200

매도가능증권의 취득
870,000
1,000,000,000

임차보증금의 증가
837,093,000
436,375,800

기타보증금의 증가
1,280,000
7,800,000,000

임대보증금의 감소
182,185,600
60,872,000

토지의 취득
103,354,862
1,971,026

건물의 취득
413,146,238
12,107,729

차량운반구의 취득
2,503,545,837
2,993,855,603

기타유형자산의 취득
118,657,727
260,119,520

영업권의 취득
100,000,000
-

재무활동현금흐름

(21,845,597,439)

(22,791,918,065)

재무활동으로인한현금유입액
58,368,402,037
14,102,467,048

단기차입금의 증가
51,500,000,000
11,002,467,048

장기차입금의 증가
6,834,800,000
3,100,000,000

자기주식의 처분
33,602,037
-

재무활동으로인한현금유출액
(80,213,999,476)
(36,894,385,113)

단기차입금의 상환
42,700,000,000
27,613,467,048

유동성장기차입금의 상환
23,334,800,000
752,940,000

장기차입금의 상환

1,160,920,000

신주의발행
17,783,780
3,005,820

자기주식의 취득
8,807,881,390
5,570,446,696

이자지급
1,466,594,216
1,688,035,271

배당금지급
2,726,020,090
1,266,490,278

현금및현금성자산의순증가(감소)
(738,825,413)
(7,983,974,415)

기초현금및현금성자산
8,692,439,181
16,676,413,596

기말현금및현금성자산
7,953,613,768
8,692,439,181

- 최근 2사업연도의 배당에 관한 사항

구분
제14기
제13기

현금배당
주당 500원
주당 500원

주식배당
-
주당 0.05주

- 연결재무제표에 대한 주석

 제 14 기 : 2018년 12월 31일 현재
 제 13 기 : 2017년 12월 31일 현재
회사명 : 주식회사 동양고속과 그 종속기업

1. 연결대상회사의 개요

(1) 회사의 개요

주식회사 동양고속(이하 "지배기업")과 종속기업(이하 지배기업와 종속기업은 "연결회사")은 고속버스 운수사업과 출판업 및 부동산 개발 관련 서비스업, 영농업을 영위하고 있습니다.

지배기업은 당기말 현재 경기도 안양시 동안구 호계동 1029번지에 위치하고 있습니다. 지배기업은 2005년 7월 1일을 분할기일로 하여 주식회사 동양고속건설의 운수사업부문이 분할되어 설립되었으며, 2005년 7월 25일에 한국증권거래소에 주권 재상장하였습니다. 

(2) 연결대상 종속기업

종속기업은 연결실체에 의해 지배되는 기업입니다. 연결실체는 피투자기업에 대한 관여로 변동이익에 노출되거나 변동이익에 대한 권리가 있고 피투자기업에 대하여 자신의 힘으로 그러한 이익에 영향을 미치는 능력이 있을 때 피투자기업을 지배합니다. 종속기업의 재무제표는 지배기업이 종속기업에 대한 지배력을 획득하는 날부터 지배력을 상실할 때까지 연결재무제표에 포함됩니다.

1) 당기말 현재 연결대상 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

회사명
소재국가
주요영업활동
당기말
자본금
사용
재무제표일
실효지분율

당기말
전기말

(주)동양고속산업
한국
부동산개발업
14,161,400
12월 31일
100.0%
100.0%

(주)미자리온
한국
출판업 외
5,000,000
12월 31일
90.0%
90.0%

농업회사법인 서광(주)
한국
농업
2,500,000
12월 31일
90.0%
90.0%

2) 연결대상 종속기업의 당기말 현재 내부거래 상계전 요약 재무정보는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

회사명
자산
부채
자본
매출
순손익
총포괄손익

(주)동양고속산업
11,489,862
580,875
10,908,987
-
(1,296,629)
(1,296,629)

(주)미자리온
1,915,822
27,996
1,887,826
543,315
(140,216)
(140,216)

농업회사법인 서광(주)
2,398,318
388
2,397,930
2,005
(5,023)
(5,023)

합계
15,804,002
609,259
15,194,743
545,320
(1,441,868)
(1,441,868)

3) 당기 중에 신규로 연결대상 종속기업에 포함되거나 제외된 기업은 없습니다.

2. 재무제표 작성기준

(1) 회계기준의 적용

연결실체의 당기연결재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약연결재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차연결재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석에는 직전 연차보고기간말 후 발생한 당사의 재무상태와경영성과의 변동을 이해하는데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.

(2) 추정과 판단 

한국채택국제회계기준에서는 재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제결과는 다를 수 있습니다.

3. 유의적인 회계정책

연결회사는 다음에서 설명하고 있는 사항을 제외하고는, 2017년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차재무제표를 작성할 때에 적용한 것과 동일한 회계정책을 적용하고 있습니다. 

(1) 회계정책의 변경

연결회사는 2018년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제·개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였으며, 이로 인하여 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.

- 기업회계기준서 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자' 개정

벤처캐피탈 투자기구, 뮤추얼펀드 등이 보유하는 관계기업이나 공동기업에 대한 투자지분을 지분법이 아닌 공정가치로 평가할 경우, 각각의 지분별로 선택 적용할 수 있음을 명확히 하였습니다. 벤처캐피탈 투자기구 등에 해당하지 않아 상기 면제규정을 적용하지 않으므로, 해당 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 

- 기업회계기준서 제1102호 '주식기준보상' 개정

현금결제형에서 주식결제형으로 분류변경 시 조건변경 회계처리와 현금결제형 주식기준보상거래의 공정가치 측정방법이 주식결제형 주식기준보상거래와 동일함을 명확히 하였습니다. 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없습니다.

- 기업회계기준해석서 제2122호 '외화 거래와 선지급·선수취 대가' 제정

동 해석서에 따르면, 관련 자산, 비용, 수익(또는 그 일부)의 최초 인식에 적용할 환율을 결정하기 위한 거래일은 대가를 선지급하거나 선수취하여 비화폐성자산이나 비화폐성부채를 최초로 인식하는 날입니다. 동 해석서의 제정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 

- 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' 제정
연결회사는 2018년 1월 1일을 최초적용일로 하여 기준서 제1109호 '금융상품'을 적용하였습니다. 기준서 제1109호의 경과규정에 따라 비교 표시된 재무제표는 재작성되지 않았으며, 종전 장부금액과 최초적용일의 장부금액의 차이는 2018년 1월 1일에이익잉여금(또는 자본)으로 인식하였습니다. 동 기준서의 주요내용 및 연결회사의 재무제표에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

1) 금융자산과 금융부채의 분류
기업회계기준서 제1109호에 의하면, 최초 적용 시에 금융자산은 상각후원가측정 금융자산, 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산(지분상품/채무상품), 당기손익-공정가치 측정 금융자산 범주로 분류됩니다. 기업회계기준서 제1109호에 따른 금융자산의 분류는 일반적으로 금융자산이 관리되는 방식인 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름의 특성에 근거하여 결정됩니다. 주계약이 이 기준서의 적용범위에 해당하는 금융자산인 계약에 내재된 파생상품은 분리되지 않고, 복합금융상품 전체를 기준으로 금융자산을 분류합니다.
 
금융자산은 다음 두 가지 조건을 모두 충족하고, 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정되지 않은 경우 상각후원가로 측정됩니다.

- 계약상 현금흐름을 수취하기 위해 보유하는 것이 목적인 사업모형 하에서 금융자산을 보유

- 계약 조건에 따라 특정일에 이자와 원금 잔액에 대한 이자 지급만으로 구성되어 있는 현금흐름이 발생

채무상품은 다음 두 가지 조건을 모두 충족하고 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정되지 않은 경우 기타포괄손익-공정가치로 측정합니다.

- 계약상 현금흐름의 수취와 금융자산의 매도 둘 다를 통해 목적을 이루는 사업모형 하에서 금융자산을 보유

- 계약 조건에 따라 특정일에 이자와 원금 잔액에 대한 이자 지급만으로 구성되어 있는 현금흐름이 발생

단기매매항목이 아닌 지분상품의 최초 인식일에 당사는 그 투자지분의 후속적인 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 수 있는 취소 불가능한 선택을 할 수 있습니다. 이러한 선택은 금융상품별로 이루어집니다. 

상기에서 설명한 상각후원가, 기타포괄손익-공정가치로 측정하지 않는 모든 금융상품은 모든 파생 금융자산을 포함하여 당기손익-공정가치로 측정합니다. 회사는 상각후원가 또는 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 요구사항을 충족하는 금융자산을 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정한다면 회계불일치를 제거하거나 유의적으로줄이는 경우에는 최초 인식시점에 해당 금융자산을 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정할 수 있습니다. 다만, 이러한 지정은 취소할 수 없습니다.

최초에 거래가격으로 측정되는 유의적인 금융요소가 없는 매출채권이 아닌 금융자산은 당기손익-공정가치 측정 항목이 아니라면 최초에 공정가치에 취득에 직접 관련되는 거래원가를 가산하여 측정합니다.

다음 회계정책은 금융자산의 후속측정에 적용합니다.

당기손익-공정가치 측정 금융자산

공정가치로 측정. 이자와 배당수익을 포함한 순손익은 당기손익으로 인식

상각후원가 측정 금융자산

유효이자율법을 사용하여 상각후 원가로 측정. 상각후 원가는 손상손실에 의해 감소됨. 이자수익, 외화환산손익 및 손상, 제거에 따르는 손익은 당기손익으로 인식

기타포괄손익-공정가치 측정 채무상품

공정가치로 측정. 유효이자율법을 사용하여 계산된 이자수익, 외화환산손익과 손상은 당기손익으로 인식. 다른 순손익은 기타포괄손익으로 인식. 제거시에 기타포괄손익에 누적된 손익은 당기손익으로 재분류함

기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품

공정가치로 측정. 배당은 배당금이 명확하게 투자원가의 회수를 나타내지 않는다면 당기손익으로 인식. 다른 순손익은 기타포괄손익으로 인식하고 절대로 당기손익으로 재분류되지 않음

2) 금융자산의 손상
기업회계기준서 제1109호는 기업회계기준서 제1039호의 '발생손실' 모형을 '기대신용손실' 모형으로 대체하였습니다. 새로운 손상모형은 상각후원가로 측정되는 금융자산, 계약자산 및 기타포괄손익-공정가치로 측정되는 채무상품에 적용되지만, 지분상품 투자에는 적용되지 않습니다. 기업회계기준서 제1109호에서 신용손실은 기업회계기준서 제1039호보다 일찍 인식될 것입니다.

3) 최초적용일인 2018년 1월 1일 현재 기업회계기준서 제1109호 적용이 재무제표에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

① 기업회계기준서 1109호 도입에 따른 금융자산의 재분류

(단위: 천원)

구 분
범 주
장부금액

기준서

제 1039호

기준서

제 1109호

기준서

제 1039호

기준서

제 1109호

차이

현금및현금성자산

대여금및수취채권

상각후원가측정금융자산

8,692,439
8,692,439
-

매출채권 및 기타채권

대여금및수취채권

상각후원가측정금융자산
8,250,409
8,250,409
-

기타금융자산
대여금및수취채권
상각후원가측정금융자산
21,979,477
21,979,477
-

비상장지분상품(주1)
매도가능금융자산
기타포괄손익-공정가치
측정금융자산
1,005,789
1,005,789
-

총금융자산
39,928,114
39,928,114
-

(주1) 전기말 매도가능금융자산중 비상장지분상품에 대해서는 최초적용일에 취소불가능한 선택권을 적용하여 기타포괄손익-공정가치 측정항목으로 지정하였습니다.

- 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익' 제정

연결회사는 기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'을 적용하였습니다. 기준서 제1115호의 경과규정에 따라 비교 표시된 재무제표는 재작성되지 않았으며 최초 적용 누적효과는 2018년 1월 1일에 이익잉여금(또는 자본)에 인식되도록 소급하여 적용하였습니다. 기업회계기준서 제1115호 신규 도입 이전의 계약은 모두 과거기준에 따라 완료된 계약으로 판단하여, 2018년 1월 1일의 이익잉여금에 미치는 전환효과는 없습니다.

현행 기업회계기준서 제1018호 등에서는 재화의 판매, 용역의 제공, 이자수익, 로열티수익, 배당수익, 건설계약과 같은 거래 유형별로 수익인식기준을 제시하지만, 새로운 기업회계기준서 제1115호에 따르면 모든 유형의 계약에 5단계 수익인식모형(① 계약 식별 → ② 수행의무 식별 → ③ 거래가격 산정 → ④ 거래가격을 수행의무에 배분 → ⑤ 수행의무 이행 시 수익 인식)을 적용하여 수익을 인식합니다. 

동 기준서의 제정이 연결회사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(2) 미적용 제ㆍ개정 기준서

제정ㆍ공표되었으나, 2018년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 않았고, 조기 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.

- 기업회계기준서 제1116호'리스'

기업회계기준서 제1116호'리스'는 현 기준서인 기업회계기준서 제1017호'리스'와 기업회계기준해석서 제2104호'약정에 리스가 포함되어 있는지의 결정'을 대체하게 됩니다.

이 기준서는 2019년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용해야 하며, 조기 적용할 수 있습니다.

기업회계기준서 제1116호는 리스이용자가 리스관련 자산과 부채를 재무상태표에 인식하는 하나의 회계모형을 제시하고 있습니다. 리스이용자는 기초자산을 사용할 권리를 나타내는 사용권자산과 리스료를 지급할 의무를 나타내는 리스부채를 인식해야합니다. 단기리스와 소액 기초자산 리스의 경우 리스 인식이 면제될 수 있습니다. 리스제공자 회계처리는 리스를 금융리스와 운용리스로 분류하는 기존의 기준서와 유사합니다.

리스이용자로서 회사는 소급적용 접근법, 수정된 소급적용 접근법 중 한가지 방법으로 새로운 기준서를 적용할 수 있습니다. 연결회사는 동 기준서의 잠재적인 영향을 분석 중에 있으며, 그 결과를 향후 재무제표 주석에 공시할 예정입니다.

4. 현금및현금성자산 

당기말과 전기말 현재 현금및현금성자산의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당기말
전기말

현금
196,140
195,494

은행예치금
7,757,474
8,496,945

합 계
7,953,614
8,692,439

5. 기타금융자산

당기말과 전기말 현재 기타금융자산의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당기말
전기말

유동
비유동
유동
비유동

단기금융상품
3,185,205

10,941,858
-

단기대여금
1,085,675

1,085,675
-

차감 : 대손충당금(주2)
(950,000)

(950,000)
-

미수수익(주3)
1,162,939
689,288
1,088,956
889,288

차감 : 현재가치할인차금
(7,031)
(72,764)
(7,031)
(108,254)

차감 : 대손충당금(주2)
(282,606)

(261,606)
-

장기미수금(주3)

4,742,641
-
6,442,641

차감 : 현재가치할인차금

(304,087)
-
(476,184)

장기금융상품

78,128
-
348,694

보증금

3,121,563
-
2,985,440

합 계
4,194,182
8,254,769
11,897,852
10,081,625

(주1) 당기 및 전기 중 기타금융자산에 대한 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당기
전기

기초금액
1,211,606
1,190,578

손상인식금액
21,000
21,028

당기제각금액
-
-

손상차손환입
-
-

기말금액
1,232,606
1,211,606

(주2) 연결회사는 장기미수금 및 장기미수수익과 관련하여 채무자인 (주)동양파라곤및 연대보증인인 (주)동양파라곤의 최대주주와 상환기간 및 금액에 대한 약정을 체결하고, 미래에 기대되는 유입 현금흐름의 명목가액에 대해 채무자의 가중평균차입이자율로 할인한 현재가치를 장부가액으로 계상하고 있습니다. 한편, 장기미수금과 장기미수수익에 대하여, 당기말 현재 1년 이내에 만기가 도래하는 부분은 유동성 항목으로 분류하고 있습니다. 

당기 및 전기 말 현재 (주)동양파라곤 및 연대보증인인 (주)동양파라곤의 최대주주에 대한 장기미수금 및 장기미수수익의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분
당기말
전기말

유동성
비유동성
합계
유동성
비유동성
합계

장기미수금
3,398,944
4,742,641
8,141,585
3,298,943
6,442,641
9,741,584

차감: 현재가치할인차금
(38,444)
(304,087)
(342,532)
(38,444)
(476,184)
(514,628)

장기미수금(순액)
3,360,450
4,438,554
7,799,053
3,260,499
5,966,457
9,226,956

장기미수수익
400,000
689,288
1,089,288
400,000
889,288
1,289,288

차감: 현재가치할인차금
(7,031)
(72,764)
(79,795)
(7,031)
(108,254)
(115,285)

장기미수수익(순액)
392,969
616,524
1,009,493
392,969
781,034
1,174,003

합 계
3,753,469
5,055,078
8,808,547
3,653,468
6,747,491
10,400,959

6. 매출채권 및 기타채권
당기말과 전기말 현재 매출채권및기타채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당기말
전기말

외상매출금
2,499,187
2,610,536

미수금(주1)
12,684,959
13,145,187

차감 : 현재가치할인차금
(38,444)
(38,444)

차감 : 대손충당금
(7,466,870)
(7,466,870)

합 계
7,678,832
8,250,409

(주1) 주석 5에서 설명하고 있는 바와 같이, 당기말 현재 1년 이내에 상환기간이 도래하여 유동성 항목으로 분류된 장기미수금

3,398,944천원이 포함되어 있습니다.

7. 재고자산

당기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당기말
전기말

저장품
661,011
656,111

용지
622,491
745,883

완성상가
-
707,033

합 계
1,283,502
2,109,027

8. 기타유동자산

당기말과 전기말 현재 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당기말
전기말

선급금
16,627
2,256

선급비용
519,094
1,692,718

합 계
535,721
1,694,974

9. 매도가능금융자산 

전기말 현재 매도가능금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분
내용
전기말

지분증권(주1)
비상장주식
1,005,789

매도가능금융자산 소계
1,005,789

(주1) 전기말 현재 지분증권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

회사명
전기말

지분율
보유주식수(주)
취득원가
공정가액
장부가액

시장성없는 지분증권

주식회사 제이티비씨
0.02%
200,000
1,000,000
1,000,000
1,000,000

서울고속버스터미널(주)
0.16%
6,288
5,789
5,789
5,789

합계

1,005,789
1,005,789
1,005,789

10. 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산

당기말 현재 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분
내용
당기말

지분증권(주1)
비상장주식
1,006,659

매도가능금융자산 소계
1,006,659

(주1) 당기말 현재 지분증권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

회사명
당기말

지분율
보유주식수(주)
취득원가
공정가액
장부가액

시장성없는 지분증권

주식회사 제이티비씨
0.02%
200,000
1,000,000
1,000,000
1,000,000

서울고속버스터미널(주)
0.16%
6,288
5,789
5,789
5,789

주식회사 공항리무진
-
10
870
870
870

합계

1,006,659
1,006,659
1,006,659

11. 투자부동산

(1) 당기말과 전기말 현재 당사의 투자부동산 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당기말
전기말

토지
71,639,111
81,564,653

건물
11,351,847
14,008,060

건물감가상각누계액
(2,002,297)
(3,673,132)

합 계
80,988,661
91,899,581

(2) 당기 중 투자부동산의 변동내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
토지
건물
합 계

기초장부금액
81,564,653
10,334,928
91,899,581

취득
-
-
-

처분
(36,654)
(243,412)
(280,066)

대체
(9,888,888)
(436,308)
(10,325,196)

감가상각비
-
(305,658)
(305,658)

당기말장부가액
71,639,111
9,349,550
80,988,661

(3) 전기 중 투자부동산의 변동은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
토지
건물
합 계

기초장부금액
81,564,653
10,739,242
92,303,895

취득
-
-
-

처분

(53,366)
(53,366)

대체
-
-
-

감가상각비
-
(350,948)
(350,948)

전기말장부가액
81,564,653
10,334,928
91,899,581

(4) 당기말과 전기말 현재 투자부동산의 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당기말
전기말

토지
108,900,741
108,900,741

건물
11,305,444
11,305,444

합계
120,206,185
120,206,185

(
5) 투자부동산 관련손익

당기와 전기 중 투자부동산과 관련하여 손익으로 인식한 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당기말
전기말

임대수익
3,328,159
3,708,806

운용비용
(1,529,697)
(1,542,314)

순이익
1,798,462
2,166,492

12. 유형자산

(1) 당기말과 전기말 현재 유형자산 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당기말
전기말

토지
25,426,226
26,042,420

건물
11,241,998
11,975,029

감가상각누계액
(2,136,922)
(1,945,673)

구축물
1,476,247
1,476,247

감가상각누계액
(662,443)
(598,888)

기계장치
355,148
355,148

감가상각누계액
(348,155)
(344,373)

차량운반구
64,372,653
65,134,445

감가상각누계액
(42,391,358)
(39,611,716)

기타유형자산
2,150,665
2,241,095

감가상각누계액
(1,490,782)
(1,304,078)

합 계
57,993,277
63,419,656

(2) 당기 중 유형자산의 변동내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
기초 장부금액
취득
처분
대체
감가상각비
당기말
장부금액

토지
26,042,420
103,355
-
(719,549)
-
25,426,226

건물
10,029,356
413,147
-
(1,036,336)
(301,091)
9,105,076

구축물
877,359
-
-
-
(63,555)
813,804

기계장치
10,775
-
-
-
(3,782)
6,993

차량운반구
25,522,729
2,503,545
(169,157)
-
(5,875,822)
21,981,295

기타유형자산
937,017
118,658
(106,505)
-
(289,287)
659,883

합 계
63,419,656
3,138,705
(275,662)
(1,755,885)
(6,533,537)
57,993,277

(3) 전기 중 유형자산의 변동내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
기초 장부금액
취득
처분
대체
감가상각비
기말 장부금액

토지
26,040,449
1,971
-
-
-
26,042,420

건물
10,318,590
12,108
-
-
(301,342)
10,029,356

구축물
941,334
-
-
-
(63,975)
877,359

기계장치
18,781
2,500
-
-
(10,506)
10,775

차량운반구
29,155,435
2,993,856
(114,988)
-
(6,511,574)
25,522,729

기타유형자산
1,072,989
257,620
(88,347)
-
(305,245)
937,017

합 계
67,547,578
3,268,055
(203,335)
-
(7,192,642)
63,419,656

13. 무형자산

(1) 당기말과 전기말 현재 무형자산 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당기말
전기말

영업권
12,084,259
11,984,259

회원권
-
642,680

합 계
12,084,259
12,626,939

연결회사는 내용연수가 비한정인 무형자산(영업권과 회원권)은 상각을 하지 않습니다.

(2) 당기 중 무형자산의 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
전기말
취득
처분
당기말 장부금액

영업권(주1)
11,984,259
100,000
-
12,084,259

회원권(주2)
642,680
-
(642,680)
-

합 계
12,626,939
100,000
(642,680)
12,084,259

(주1) 연결회사는 당기 중 (주)금남고속, 삼흥고속으로부터 시외버스 노선운영권을각각 50,000천원에 취득하고 이를 영업권으로 계상하였습니다. 
(주2) 당사는 당기 중 아난티클럽서울 주식회사로부터 골프회원권 탈회에 따른 입회금 330,000천원을 전액 반환 받았으며, 차액인 312,680천원은 무형자산처분손실로 계상하였습니다. 

14. 매입채무 및 기타채무

당기말과 전기말 현재 매입채무 및 기타채무의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당기말
전기말

외상매입금
369,372
548,796

미지급금
7,605,378
8,323,375

합 계
7,974,750
8,872,171

15. 기타금융부채

당기말과 전기말 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당기말
전기말

유동
비유동
유동
비유동

보증금(주1,2)
3,001,000
7,175,896
-
9,109,081

현재가치할인차금
-
-
-
(6,199)

미지급비용
1,626,648
-
1,769,119
-

미지급배당금
18,576
-
18,987
-

합계
4,646,224
7,175,896
1,788,106
9,102,882

(주1) 연결회사는 당기말 현재 매각예정자산으로 분류한 대구 고속터미널과 관련된 임대보증금 3,001백만원을 유동성 항목으로 재분류하였습니다.
(주2) 보증금의 세부 내역은 아래와 같습니다.

(단위: 천원)

거래처
전기말
증가
감소
당기말

대구보건대학산학협력단
2,740,500
-
-
2,740,500

한성자동차
4,500,000
1,000,000
-
5,500,000

소리바다
1,261,801
156,199
-
1,418,000

그 외
600,581
70,000
152,185
518,396

합 계
9,102,882
1,226,199
152,185
10,176,896

16. 기타유동부채 및 기타비유동부채

당기말과 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당기말
전기말

유동
비유동
유동
비유동

선수금
4,574,095
-
447
-

선수수익
-
-
6,199
-

마일리지이연매출
304,864
-
90,975
-

예수금
432,342
-
265,009
-

예수부가세
1,314,904
-
1,349,017
-

합계
6,626,205
-
1,711,647
-

17. 차입금

(1) 당기말과 전기말 현재 차입금의 내역은 다음
과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
연이자율
만기
당기말
전기말

[비유동부채]

장기차입금
3.750%
2021-07-15
285,000
465,000

장기차입금
3.510%
2023-03-23
1,392,690
1,821,210

장기차입금

3.514%
2024-02-23
238,000
295,120

장기차입금
3.360%
2024-09-28
1,831,980
2,217,660

장기차입금
3.260%
2025-08-17
1,861,840
-

합계
5,609,510
4,798,990

[유동부채]

단기차입금
2.900%
2019-10-19
15,000,000
15,000,000

단기차입금
3.070%
2019-10-26
10,000,000
-

단기차입금
3.120%
2019-04-26
5,000,000
-

단기차입금
3.030%
2019-01-26
3,800,000
-

단기차입금
2.980%
2019-07-04
5,000,000
15,000,000

유동성장기부채
3.100%
2018-10-28
-
18,800,000

유동성장기부채
3.510%
2023-03-23
428,520
428,520

유동성장기부채
3.360%
2024-09-28
385,680
385,680

유동성장기부채
3.310%
2021-07-15
180,000
180,000

유동성장기부채

3.514%
2024-02-23
57,120
57,120

유동성장기부채
3.260%
2025-08-17
328,560
-

합계
40,179,880
49,851,320

18. 퇴직급여

연결회사는 종업원을 위한 퇴직급여제도로 확정기여제도와 확정급여제도를 운영하고 있습니다. 

(1) 확정기여형퇴직급여제도

연결회사는 종업원들을 위해 확정기여형퇴직급여제도를 2011년부터 운영하고 있습니다. 사외적립자산은 수탁자의 관리하에서 기금형태로 연결회사의 자산들로부터 독립적으로 운용되고 있습니다. 종업원들이 확정기여형의 가득조건을 충족하기 전에 퇴사하는 경우에 연결회사가 지불해야 할 기여금은 상실되는 기여금 만큼 감소하게 됩니다.

(2) 확정급여형퇴직급여제도

확정급여형퇴직제도에 따르면 종업원의 퇴직시 근속 1년당 최종 3개월 평균급여에 지급율을 곱한 금액을 지급하도록 되어 있습니다. 확정급여채무의 보험수리적 평가는 적격성이 있는 독립적인 보험계리인에 의해서 예측단위적립방식을 사용하여 수행되었습니다.

1) 당기와 전기 중 확정급여형퇴직급여제도와 관련하여 인식된 손익은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당기
전기

확정급여제도:

당기근무원가
3,822,155
3,424,325

과거근무원가와 정산으로 인한 손익
-
1,432,968

이자원가
572,548
484,236

사외적립자산 기대수익
(458,940)
(350,542)

합 계
3,935,763
4,990,987

2) 당기와 전기 중 확정급여채무의 현재가치 변동은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당기
전기

기초금액
24,005,900
21,576,172

당기근무원가
3,822,155
3,424,325

과거근무원가와 정산으로 인한 손익
-
1,432,968

이자원가
572,548
484,236

재무적가정의 변동에 의한 재측정요소
383,727
438,116

가정과 실제의 차이에 의한 재측정요소
(153,444)
(153,383)

지급액
(4,385,279)
(3,196,534)

기말금액
24,245,607
24,005,900

3) 당기와 전기 중 사외적립자산의 공정가치 변동은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당기
전기

기초금액
17,572,398
15,408,563

사외적립자산의 기대수익
459,211
350,542

재측정요소
(283,711)
(180,570)

사용자의 기여금
5,446,459
4,640,221

지급액
(4,102,420)
(2,646,358)

기말금액
19,091,937
17,572,398

4) 당기말과 전기말 현재 사외적립자산은 다음 항목으로 구성됩니다.

(단위: 천원)

구 분
당기말
전기말

퇴직보험 및 퇴직신탁 등
19,078,304
17,557,816

국민연금전환금
13,633
14,582

합 계
19,091,937
17,572,398

5) 당기와 전기의 재측정요소(보험수리적손익)의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당기말
전기말

확정급여채무
(230,283)
(284,733)

사외적립자산
(283,711)
(180,570)

소계
(513,994)
(465,303)

법인세효과
113,079
102,367

합 계
(400,915)
(362,936)

6) 보험수리적가정

당기와 전기의 주요 보험수리적가정은 다음과 같습니다.

구분
당기
전기

할인율
2.34%
2.80%

사외적립자산 기대수익률
2.34%
2.80%

미래임금인상률
2.44%
2.64%

7) 민감도분석
당기말 현재 주요 가정의 변동에 따른 확정급여채무의 민감도 분석은 다음과 같습니다.

구분
비율

할인율 :

1%증가
93.80%

1%감소
107.10%

임금상승률 :

1%증가
107.00%

1%감소
93.80%

(단위:천원)

구분
확정급여채무에 대한 영향

1% 증가시
1% 감소시

할인율
(1,480,773)
1,691,105

임금상승률
1,673,487
(1,494,146)

상기 민감도 분석 결과는 당기말 현재 확정급여채무의 현재가치를 기준으로 산출되었습니다.

19. 파생상품

(1) 당기중 당사가 보유한 파생상품의 내역은 다음과 같습니다.

구분
파생상품 종류
계약내용

현금흐름위험회피
이자율스왑
변동금리부 차입금에 대한 미래 현금흐름 변동위험을 회피하기 위한 계약

(2) 당기중 당사가 체결한 이자율스왑 계약의 주요 내역은 다음과 같습니다.

계약일
만기일
계약금액(단위:천원)
약정이자율

2015-10-28
2018-10-28
18,800,000
수취: 변동 MOR + 1.14%
지급: 고정 3.10%

(3) 상기 이자율스왑 계약에 따라 당사가 당기중 손익으로 계상한 파생상품평가이익
은

33,953천원
입니다.

20. 법인세비용과 이연법인세자산 및 부채

(1) 당기 및 전기의 법인세비용의 산출내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

내 역
당기
전기

법인세부담액
767,322
1,998,464

일시적차이로 인한 이연법인세자산(부채)변동
166,489
1,306,596

세무상결손금 등으로 인한 이연법인세자산(부채)변동
-
170,158

전기법인세조정사항
344,689
(24,201)

총법인세효과
1,278,500
3,451,017

자본에 직접반영된 이연법인세
113,079
(1,509,122)

계속사업손익에 반영된 법인세비용
1,391,579
1,941,895

(2) 당기와 전기의 법인세비용차감전순손익과 법인세비용과의 차이내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

내 역
당기
전기

법인세차감전순이익(A)
2,847,470
171,143

적용세율에 따른 세부담액
604,443
18,826

조정사항

비과세수익
(1,076)
(18,453)

비공제비용
55,735
76,690

미인식이연법인세
-
1,664,479

기타(세율차이 등)
732,477
200,353

법인세비용(B)
1,391,579
1,941,895

(3) 당기와 전기의 이연법인세 변동내용은 다음과 같습니다.

1) 당기

(단위: 천원)

구분
기초
자본조정
기타포괄이익
이익잉여금
기말

유동자산

미수수익
(116,295)
-
-
108,666
(7,629)

대손충당금
144,844
-
-
6,881
151,725

재고자산
(2,255)
-
-
-
(2,255)

소계
26,294
-
-
115,547
141,841

비유동자산

유형자산(토지)
(4,109,620)
-
-
5,866
(4,103,754)

유형자산(감가상각누계액)
(174,609)
-
-
61,920
(112,689)

건설중인 자산
(12,338)
-
-
308
(12,030)

영업권
(1,536,869)
-
-
-
(1,536,869)

소계
(5,833,436)
-
-
68,094
(5,765,342)

유동부채

미지급비용
259,492
-
-
9,743
269,234

마일리지이연매출

-
-
67,070
67,070

소계
259,492
-
-
76,813
336,304

비유동부채

확정급여채무
5,048,906
-
-
104,757
5,153,663

사외적립자산
(3,818,362)
-
-
(324,286)
(4,142,649)

부의영업권
(1,536,523)
-
-
-
(1,536,523)

파생금융부채
7,470
-
-
(7,470)
-

소계
(298,509)
-
-
(226,999)
(525,508)

총계
(5,846,160)
-
-
33,455
(5,812,705)

이연법인세자산
5,460,711
-
-
113,911
5,574,622

이연법인세부채
(11,306,871)
-
-
(147,526)
(11,454,396)

2) 전기

(단위: 천원)

구분
기초
자본조정
기타포괄이익
이익잉여금
기말

유동자산

미수금
7,170
-
-
(7,170)
-

미수수익
(260,570)
-
-
144,275
(116,295)

대손충당금
135,634
-
-
9,209
144,843

재고자산
(27,283)
-
-
25,028
(2,255)

소계
(145,049)
-
-
171,342
26,293

비유동자산

장기미수금
150,538
-
-
(150,538)
-

장기미수수익
32,896
-
-
(32,896)
-

매도가능증권
1,611,489
-
(1,611,489)
-
-

유형자산(토지)
(4,240,119)
-
-
130,499
(4,109,620)

유형자산(감가상각누계액)
(215,511)
-
-
40,902
(174,609)

유형자산(건물)
(12,775)
-
-
436
(12,339)

영업권
(1,536,869)
-
-
-
(1,536,869)

소계
(4,210,351)
-
(1,611,489)
(11,597)
(5,833,437)

유동부채

미지급비용
266,672
-
-
(7,180)
259,492

소계
266,672
-
-
(7,180)
259,492

비유동부채

파생상품평가손실
33,409
-
-
(25,939)
7,470

확정급여채무
4,431,779
-
-
617,127
5,048,906

사외적립자산
(3,379,502)
-
-
(438,860)
(3,818,362)

부의영업권
(1,536,522)
-
-
-
(1,536,522)

소계
(450,836)
-
-
152,328
(298,508)

이월결손금
170,158
-
-
(170,158)
-

총계
(4,369,406)
-
(1,611,489)
304,893
(5,846,160)

이연법인세자산
6,839,745
-
-
593,217
5,460,711

이연법인세부채
(11,209,151)
-
-
(97,720)
(11,306,871)

21. 자본금

(1) 당기말과 전기말 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다.

구분
당기말
전기말

수권주식수
20,000,000
20,000,000

주당금액(원)
5,000
5,000

발행주식수
2,895,569
2,592,000

보통주자본금(원)
16,959,295,000
13,762,255,000

당기말 현재 연결회사가 발행한 보통주식의 수는 2,895,569주이며, 이익소각으로 인하여 발행주식의 액면총액(14,477,845천원)은 납입자본금(16,959,295천원)과 상이합니다. 

(2) 당기와 전기 중 자본금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 주, 천원)

구분
당기
전기

주식수
자본금
주식수
자본금

기초발행주식수
2,592,000
13,762,255
2,652,000
13,260,000

이익소각
(335,839)
-
(160,451)
-

무상증자(주1)
516,471
2,582,355
-
-

주식배당
122,937
614,685
100,451
502,255

기말발행주식수
2,895,569
16,959,295
2,592,000
13,762,255

(주1) 연결회사는 2018년 3월 13일자 이사회 결의에 따라 주식발행초과금을 재원으로 보통주 516,471주를 무상증자하였으며, 이와 관련하여 신주발행비 14,051천원이 발생하였습니다. 

22. 연결자본잉여금

당기말과 전기말 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분
당기말
전기말

주식발행초과금
21,826,769
24,426,908

재평가적립금
27,393,937
27,393,937

자기주식처분이익
16,256
13,688

합계
49,236,962
51,834,533

23. 연결자본조정

당기말과 전기말 현재 연결자본조정의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분
당기말
전기말

자기주식(주1)
3,810,102
4,907,628

기타의자본조정
757,651
757,651

합계
4,567,753
5,665,279

(주1) 당기 및 전기 중 자기주식의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 주, 천원)

구분
당기
전기

주식수
금액
주식수
금액

기초
133,242
4,907,628
140,724
5,178,704

취득
343,008
8,807,882
152,969
5,570,447

처분
(1,179)
(30,309)
-
-

이익소각
(335,839)
(9,875,099)
(160,451)
(5,841,523)

기말
139,232
3,810,102
133,242
4,907,628

당사는 주가안정 및 주주가치 제고를 목적으로 하나대투증권과 자사주취득신탁계약을 체결하여 운영하고 있으며, 당기 중 이사회 결의에 의하여 신탁계약으로부터 취득하여 보유하고 있던 취득원가 9,875,099천원인 자기주식 335,839주를 이익소각하였습니다.

24. 연결이익잉여금
당기말과 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당기말
전기말

법정적립금
4,060,963
3,861,787

미처분이익잉여금
46,654,145
59,003,162

합계
50,715,108
62,864,949

25. 판매비와관리비

당기와 전기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당기
전기

임원보수
4,504,094
4,376,191

급료와임금
2,437,055
2,457,946

상여금
145,200
39,925

퇴직급여
892,395
2,048,812

복리후생비
1,195,405
1,393,948

여비교통비
24,334
61,132

통신비
42,655
40,657

수도광열비
31,703
30,205

세금과공과
131,063
223,433

감가상각비
224,845
272,742

수선비
10,695
7,196

차량유지비
65,561
63,363

지급수수료
865,624
3,833,369

소모품비
64,529
48,836

도서인쇄비
13,268
18,262

보험료
107,856
163,843

임차료
328,447
349,123

운반비
160
282

광고선전비
11,440
14,205

접대비
173,394
195,944

교육훈련비
21,805
35,409

건물관리비
8,197
10,541

운용리스료
52,746
52,746

잡비
28,673
22,640

합 계
11,381,144
15,760,750

26. 기타수익 및 기타비용

당기와 전기 중 기타수익 및 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.

(1) 기타수익

(단위: 천원)

구 분
당기
전기

위약수수료
918,926
1,073,071

매출연체료
-
3,055

수입보험료
125,273
271,539

유형자산처분이익
126,430
22,712

잡이익
464,318
350,527

합 계
1,634,947
1,720,904

(2) 기타비용

(단위: 천원)

구 분
당기
전기

유형자산처분손실
106,500
105,014

지급수수료
30,835
34,351

투자부동산처분손실
74,299
53,366

무형자산처분손실
312,680
-

매도가능증권처분손실
-

5,905,577

재고자산평가손실
123,391

대손상각비
21,000
393,389

잡손실
241,012
7,467

합 계
909,717
6,499,164

27. 비용항목의 성격별 분류

당기 및 전기 중 비용항목의 성격별 분류 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당기
전기

1.수익
134,509,490
144,864,462

운송수익등
132,272,993
141,868,839

기타수익
2,236,497
2,995,623

2.비용
131,662,020
144,692,728

재료비
27,667,929
24,313,265

종업원급여
53,273,139
52,431,808

지급수수료
9,459,768
14,123,691

매표수수료
8,191,981
8,061,730

복리후생비
7,014,096
7,298,096

감가상각비
6,839,198
7,543,590

도로사용료
5,381,561
5,522,320

보험료
2,509,939
2,387,849

임차료
2,673,801
2,279,452

소모품비
932,203
696,854

세금과공과
3,070,693
3,260,047

수도광열비
394,344
430,838

대손상각비
20,100
393,389

기타비용
2,751,872
13,767,707

금융원가
1,481,396
2,182,092

3.법인세차감전계속영업순이익
2,847,470
171,734

28. 순금융수익(비용)

당기와 전기중 당기손익으로 인식된 순금융수익(비용)의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당기
전기

금융수익:

이자수익
551,249
624,478

파생상품평가손익
33,953
117,904

배당금수익
16,349
534,083

금융수익 소계
601,551
1,276,465

금융비용:

이자비용
1,481,396
2,182,092

금융비용 소계
1,481,396
2,182,092

순금융수익(비용)
(879,845)
(905,627)

29. 주당이익

기본주당이익은 지배기업지분에 대한 보통주당기순이익을 발행주식수에 자기주식수를 차감하여 가중평균하여 계산한 유통주식수로 나누어 산출하였습니다. 당기와 전기 주당이익의 계산내역은 다음과 같습니다.

(1) 지배기업의 소유주지분에 대한 주당이익

(단위: 원)

구 분
당기
전기

법인세차감후이익
1,470,414,952
(1,748,754,474)

가중평균유통주식수
2,970,175
3,169,128

기본주당이익
495
(552)

(2) 가중평균유통보통주식수 계산 내역

(단위: 원)

구 분
당기
전기

가중평균발행주식수
3,088,079
3,303,113

가중평균자기주식수
117,904
133,985

가중평균유통보통주식수
2,970,175
3,169,128

연결회사는 당기 중 주식배당으로 인하여 증가한 유통보통주식수의 변동 효과를 전기의 주당이익 계산 시에 소급하여 반영하였습니다. 또한 연결회사는 희석효과가 있는 잠재적 보통주의 발행사실이 없으므로 희석주당순이익은 기본주당순이익과 일치합니다.

30. 배당금

(1) 연차배당

1) 당기와 전기의 현금 배당금 산정내역은 다음과 같습니다.

(단위:원,주)

구분
당기
전기

1주당 배당금
500
200

유통보통주식수
2,458,758
2,511,276

배당금총액
1,229,379,000
502,255,200

2) 당기와 전기의 현금배당성향은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구분
당기
전기

배당금총액
1,229,379,000
502,255,200

당기순이익
4,282,266,713
13,187,825,827

배당성향
28.71%
3.81%

3) 당기와 전기의 현금배당수익률은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구분
당기
전기

주당배당액
500
200

결산일종가
33,600
37,100

배당수익률
1.49%
0.54%

(2) 중간배당

당사는 2018년 8월 17일자 이사회 결의에 의해 중간배당금 1,500,179천원(주당 500원)의 지급을 확정한 바 있으며, 당기 중 지급되었습니다.

31. 영업부문별 정보

연결회사는 부문에 배분될 자원에 대한 의사결정을 하고 부문의 성과를 평가하기 위하여 최고영업의사결정자가 주기적으로 검토하는 내부보고 자료에 기초하여 부문을 구분하고 있습니다. 각 부문은 연결회사의 전략적 영업단위들입니다. 전략적 영업단위들은 서로 다른 생산품과 용역을 제공하며 각 영업단위 별로 요구되는 기술과 마케팅전략이 다르므로 분리되어 운영되고 있습니다.

(1) 연결회사는 재화의 종류별로 사업부문을 구분하고 있으며, 각 세부 부문별로 수익을 창출하는 재화와 용역, 주요 고객의 내역은 다음과 같습니다.

구 분
재 화
주요 고객

운수사업
고속버스, 전세버스 등
일반국민, 사업체 등

엔터테인먼트
월간지 발행, 음원 등
일반국민 등

부동산개발
부동산개발용역 등
사업체 등

농업
농산물
일반국민, 사업체 등

(2) 연결회사의 당기와 전기의 보고부문에 대한 정보는 아래와 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당기
전기

매출액
영업이익
매출액
영업이익

운수사업 등
132,213,672
4,758,000
141,801,103
7,428,376

엔터테인먼트사업
543,315
(210,165)
553,736
(214,492)

부동산개발용역
-
(1,540,588)
1,300,000
(1,458,133)

농업
2,005
(5,160)
2,000
(5,304)

소계
132,758,992
3,002,087
143,656,839
5,750,447

내부거래
(485,999)
-
(1,786,000)
104,584

합계
132,272,993
3,002,087
141,870,839
5,855,031

(3) 연결회사의 당기말과 전기말 현재 부문 자산 및 부채는 다음과 같습니다.

1) 당기말

(단위:천원)

구 분
운수사업등
엔터테인먼트사업
부동산개발업
농업
합 계

보고부문 자산총액
180,207,588
1,915,822
11,489,862
2,398,318
196,011,591

보고부문 부채총액
83,131,629
27,996
79,388
388
83,239,402

2) 전기말

(단위:천원)

구 분
운수사업등
엔터테인먼트사업
부동산개발업
농업
합 계

보고부문 자산총액
194,004,139
2,017,613
13,253,207
2,403,332
211,678,291

보고부문 부채총액
88,333,290
30,072
74,992
379
88,438,733

32. 위험관리

(1) 자본위험관리

연결회사는 주주이익의 극대화 및 자본비용의 절감 등을 위하여 최적 자본구조를 유지하도록 자본을 관리하고 있습니다. 연결회사는 총부채를 총자본으로 나눈 부채비율을 자본관리지표로 이용하고 있으며, 연결회사의 전반적인 자본위험 관리 정책은 전기와 동일합니다.

당기말과 전기말 현재 연결회사의 자본조달비율 및 부채비율은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당기말
전기말

부채총계(A)
83,239,402
88,313,163

자본총계(B)
112,772,189
123,365,306

부채비율(A / B)
73.81%
71.59%

(2) 금융위험관리

연결회사는 금융상품과 관련하여 시장위험(이자율위험, 가격위험), 신용위험, 유동성위험등의 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 위험관리는 연결회사의 재무적성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 연결회사가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 연결회사의 전반적인 금융위험 관리 전략은 전기와 동일합니다.

1) 시장위험관리
① 이자율위험
연결회사는 변동이자부 금융상품과 관련하여 이자율변동위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 경영진은 일부 변동이자부 차입금에 대하여 이자율스왑계약을 체결하여 시장이자율의 변동으로 인한 금융상품의 미래현금흐름 변동위험을 관리하고 있으며,이외의 시장이자율 변동이 당사에 미치는 영향은 중요하지 않을 것으로 판단하고 있습니다.

당기말과 전기말 현재 연결회사의 변동이자부 금융상품은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분

당기말

전기말

단기차입금
40,179,880
31,051,320

장기차입금
5,609,510
4,798,990

계
45,789,390
35,850,310

당기말과 전기말 현재 변동이자부 금융상품과 관련되어 이자율 1% 변동시 당기손익에 대한 민감도는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분

당기말

전기말

1%상승시
1%하락시
1%상승시
1%하락시

순이익 증가(감소)
(457,894)
457,894
(358,503)

358,503

위 금액은 법인세비용을 고려하지 아니한 금액입니다.

② 가격위험
연결회사는 시장성 있는 금융상품과 관련하여 가격위험에 노출되어 있습니다. 당기말과 전기말 현재 연결회사의 시장성 있는 금융상품은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분

당기말

전기말

매도가능금융자산
1,006,659
1,005,789

합계
1,006,659

1,005,789

2) 신용위험관리
신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 이행하지 않아 연결회사에 재무적 손실을미칠 위험을 의미합니다. 연결회사는 거래처의 재무상태, 과거 경험 및 기타 요소들을 평가하여 신용도가 일정수준 이상인 거래처와 거래하는 정책을 운영하고 있습니다. 현금및현금성자산, 금융기관예치금 등의 유동자금은 거래상대방이 신용평가기관에 의하여 높은 신용등급을 부여받은 금융기관들과 거래하기 때문에 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 

3) 유동성위험관리
연결회사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다.

당기말과 전기말 현재 연결회사가 보유한 비파생금융부채의 계약상 만기는 다음과같습니다.

① 당기말

(단위 : 천원)

구 분
장부금액
계약상
현금흐름
3개월
이하
3개월 초과
1년 이내
1년 초과
5년 이내
5년
초과

매입채무 및 기타채무
7,974,750
7,974,750
7,974,750
-
-
-

차입금
45,789,390
45,789,390
3,800,000
26,379,880
5,519,520
10,089,990

기타유동금융부채
1,645,223
1,645,223
1,645,223
-
-
-

기타비유동금융부채
7,175,896
7,175,896
-
5,918,000
1,257,896
-

합 계
62,585,259
62,585,259
13,419,973
32,297,880
6,777,416
10,089,990

② 전기말

(단위 : 천원)

구 분
장부금액
계약상
현금흐름
3개월
미만
1년
이내
5년
이내
5년
초과

매입채무 및 기타채무
8,872,171

8,872,171

8,872,171

-
-
-

차입금
54,650,310
54,650,310
15,262,830
34,588,490
3,950,280
848,710

기타금융부채
10,910,221

10,910,221

1,807,339
5,918,000
3,184,882
-

합계
74,432,702
74,432,702
25,942,340
40,506,490
7,135,162
848,710

(3) 금융상품의 범주별 분류와 공정가치

1) 당기말 및 전기말 현재 금융상품 범주별 분류내역은 다음과 같습니다.

① 당기말

재무상태표상 자산
(단위: 천원)

당기손익인식
금융자산
대여금및
수취채권
매도가능
금융자산
만기보유
금융자산
합계

현금및현금성자산
-

7953614

-
-

7953614

기타금융자산
-
12,488,951
-
-
12,488,951

매출채권및기타채권
-
7,678,833
-
-
7,678,833

매도가능금융자산
-
-
1,006,659
-
1,006,659

합 계
-
28,121,398
1,006,659
-
29,128,057

재무상태표상 부채
(단위:천원)

당기손익인식
금융부채
위험회피목적
파생상품
상각후원가로
측정하는금융부채
합계

매입채무및기타채무
-
-
7,974,750
7,974,750

차입금
-
-
45,789,390
45,789,390

파생금융부채
-
-
-
-

기타금융부채
-
-
8,821,119
8,821,119

합 계
-
-
62,585,259
62,585,259

② 전기말

재무상태표상 자산
(단위: 천원)

당기손익인식
금융자산
대여금및
수취채권
매도가능
금융자산
만기보유
금융자산
합계

현금및현금성자산
-

8,692,
4
39

-
-

8,692,
4
39

기타금융자산
-
21,979,477
-
-
21,979,477

매출채권및기타채권
-
8,250,409
-
-
8,250,409

매도가능금융자산
-
-
1,005,789
-
1,005,789

합 계
-
38,922,325
1,005,789
-
39,928,114

재무상태표상 부채
(단위:천원)

당기손익인식
금융부채
위험회피목적
파생상품
상각후원가로
측정하는금융부채
합계

매입채무및기타채무
-
-
8,872,171

8,872,171

차입금
-
-
54,650,310

54,650,310

파생금융부채
-
33,953
-

33,953

기타금융부채
-
-
10,890,989
10,890,989

합 계
-

33,953

74,413,470
74,447,423

2) 당기와 전기 중 연결회사의 재무제표에 계상된 모든 금융상품의 범주별 손익내역은 다음과 같습니다.

① 당기

(단위: 천원)

구분
대여금및수취채권
매도가능금융자산
기타금융부채
상각후원가
합계

[당기손익]

이자수익
551,249
-
-
551,249

배당금수익
-
16,349
-
16,349

이자비용
-
-
(1,481,396)
(1,481,396)

파생상품평가손익
-
-
33,953
33,953

소계
551,249
16,349
(1,447,443)
(879,845)

[기타포괄손익]

매도가능금융자산평가손익
-
-
-
-

소계
-
-
-
-

합계
567,581
16,349
(1,447,443)
(863,513)

② 전기

(단위: 천원)

구분
대여금및수취채권
매도가능금융자산
기타금융부채
상각후원가
합계

[당기손익]

이자수익
624,478
-
-
624,478

배당금수익
-
534,083
-
534,083

이자비용
-
-
(2,182,092)
(2,182,092)

파생상품평가이익
-
-
117,904
117,904

소계
624,478
534,083
(2,064,188)
(905,627)

[기타포괄손익]

매도가능금융자산평가손익(*1)
-
(1,428,671)
-
(1,428,671)

소계
-
(1,428,671)
-
(1,428,671)

합계
624,478
(894,588)
(2,064,188)
(2,334,298)

(*1) 법인세효과를 반영하기 전 금액임

3) 연결회사는 상기 금융자산(시장성 있는 매도가능증권을 제외) 및 금융부채의 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치라고 판단하고 있습니다.

4) 당기말 및 전기말 현재 공정가치로 측정하는 금융자산 및 금융부채의 서열체계는 다음과 같습니다.

구 분
내 용

수준1
동일한 자산이나 부채에 대한 시장공시가격

수준2
시장에서 관측가능한 투입변수를 활용한 공정가치
(단,수준1에 포함된 공시가격은 제외)

수준3
관측가능하지 않은 투입변수를 활용한 공정가치

구분
공정가치측정항목
(단위: 천원)

당기말
전기말

수준1
수준2
수준3
합계
수준1
수준2
수준3
합계

자산
매도가능금융자산
-
-
1,006,659
1,006,659
-
-
1,005,789
1,005,789

부채
파생금융부채
-
-
-
-
-
33,953
-

33,953

33. 약정사항과 우발사항

(
1) 당기말 현재 연결회사가 계류중인 소송사건의 내용은 다음과 같습니다
.

(단위 :천원)

소송상대방
내용
금액
진행상황

[당사가 원고로 계류중인 소송]

경상남도도지사 
 (동일익스프레스)
'서울-마산' 개선명령 취소
46,429
기각

경상남도도지사 
 (고려여객)
'서울-마산' 재개선명령 취소
46,429
기각

(주)지엠코리아
성남(T) 매표대금외 청구
22,946
3심 진행중

합 계
115,804

[당사가 피고로 계류중인 소송]

박종석 외 1명
임금
72,716
3심 진행중

강덕봉 외 33명
임금
1,524,095
3심 진행중

이재락
부당이득금 반환 청구
29,318
1심 진행중

경전여객자동차, 천일여객
'동서울-진해' 인가처분 취소
50,000
1심 일부승소 후 항고 진행 중

합 계
1,676,129

(2) 한도거래 약정사항

당기말 현재 연결회사가 금융기관과 체결한 약정사항은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

금융기관
약정한도
사용액
내 용

산업은행
6,700,000
-

국민은행
15,000,000
-

합계
21,700,000
-

34. 특수관계자

(1) 연결실체 내의 거래와 채권ㆍ채무 잔액은 연결재무제표를 작성하는 과정에서 모두 제거되었습니다.

(2) 당기말과 전기말 현재 연결회사의 특수관계자는 다음과 같습니다.

당기말
전기말

회사명
비고
회사명
비고

최성원 외(지배주주)
연결회사의 최대주주
최성원 외(지배주주)
연결회사의 최대주주

(주)동양파라곤
동일지배주주
(주)동양파라곤
동일지배주주

(주)원광씨에스
동일지배주주
(주)원광씨에스
동일지배주주

(3) 연결회사는 특수관계자와 재화의 판매 및 용역의 제공 등의 거래를 하고 있는 바, 당기와 전기 중 특수관계자와의 거래내역은 다음과 같습니다.

1) 당기

① 특수관계자와의 주요 거래 내역

(단위:천원)

특수관계자성격
회사명
매출등
매입등

매출
기타수익
계
매입
기타비용
계

기타특수관계자
㈜동양파라곤
135,070
334,442
469,512
597,903
-
597,903

합계
135,070
334,442
469,512
597,903
-
597,903

② 특수관계자에 대한 채권 및 채무의 주요 잔액

(단위:천원)

특수관계자성격
회사명
채권(주1)
채무

매출채권
대여금
기타채권(주2)
계
매입채무
차입금
기타채무
계

기타특수관계자
㈜동양파라곤
619,474
950,000
16,787,659
18,357,133
1,493
-
-
1,493

합계
619,474
950,000
16,787,659
18,357,133
1,493
-
-
1,493

(주1) 상기 채권에 대하여 총 8,699백만원의 대손충당금이 설정되어 있습니다.

(주2) 주석 5에서 설명하고 있는 바와 같이, 상기 기타채권 중 (주)동양파라곤 및 연대보증인인 (주)동양파라곤의 최대주주가 연결회사와의 약정에 의해 상환하기로 한 금액의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구분
당기말

유동성
비유동성
합계

장기미수금
3,398,944
4,742,641
8,141,585

차감: 현재가치할인차금
(38,444)
(304,087)
(342,532)

장기미수금(순액)
3,360,450
4,438,554
7,799,053

장기미수수익
400,000
689,288
1,089,288

차감: 현재가치할인차금
(7,031)
(72,764)
(79,795)

장기미수수익(순액)
392,969
616,524
1,009,493

합 계
3,753,469
5,055,078
8,808,547

③ 주요 자금거래 등
당기 중 연결회사의 특수관계자 등과 주요 자금거래 내역은 없습니다.

2) 전기

① 특수관계자와의 주요 거래 내역

(단위:천원)

특수관계자성격
회사명
매출등
매입등

매출
기타수익
계
매입
기타비용
계

기타특수관계자
㈜동양파라곤
134,926
409,249
544,175
1,848,137
-
1,848,137

합계
134,926
409,249
544,175
1,848,137
-
1,848,137

② 특수관계자에 대한 채권 및 채무의 주요 잔액

(단위:천원)

특수관계자성격
회사명
채권(주1)
채무

매출채권
대여금
기타채권(주2)
계
매입채무
차입금
기타채무
계

기타특수관계자
㈜동양파라곤
619,220
950,000
18,460,804
20,030,024
1,465
-
-
1,465

합계
619,220
950,000
18,460,804
20,030,024
1,465
-
-
1,465

③ 주요 자금거래 등
전기 중 연결회사의 특수관계자 등과 주요 자금거래 내역은 없습니다.

(4) 당기와 전기 중 주요 경영진에 대한 보상은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

분류
당기
전기

급여
4,504,094
4,376,191

퇴직급여
563,900
1,670,355

합계
5,067,994
6,046,546

한편, 상기의 주요 경영진에는 당사의 활동 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 이사 및 감사가 포함되어 있습니다.

35. 담보제공자산 등

당기말 현재 담보로 제공된 연결회사의 자산은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

계정과목
제공자산
설정금액
설정권자
관련채무의 내용

과목
금액

토지/건물
토지 및 건물(*1)
47,000,000
국민은행
단기차입금
23,800,000

차량운반구
차량운반구
480,000
기업은행
장/단기차입금
295,120

(*1) 당사는 장/단기 차입금에 대해 국민은행과 부동산담보신탁 계약을 체결하고 당사 보유 논현동 소재 토지 및 건물을 KB부동산신탁에 담보하였습니다. 국민은행이 제 1순위 수익권자로 지정되어 있습니다.

상기 이외에 당사의 대구터미널 임대로 인하여 당사가 수취한 임대보증금과 관련하여 대구보건대학산학협력단에 2,741 백만원의 전세권이 설정되어 있습니다. 또한, 한성자동차㈜의 임대보증금 5,500백만원은 마산터미널 토지/건물 , 소리바다㈜의 임대보증금 1,418백만원은 평택터미널 토지/건물에 근저당권이 설정되어 있습니다.

36. 영업현금흐름

당기와 전기 중 영업활동 현금흐름에서 조정된 내역 및 운전자본의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당기
전기

조정항목:

유형자산처분이익
(126,430)

(22,712)

유형자산처분손실
106,500
105,014

투자자산처분손실
74,299
53,366

감가상각비
6,839,198
7,543,591

파생상품평가이익
(33,953)
(117,904)

이자수익
(585,085)
(599,326)

이자비용
1,481,396
2,182,092

배당금수익
(16,349)
(559,235)

확정급여채무전입액
4,444,300
4,990,987

대손상각비
21,000
393,389

매도가능증권처분손실
-
5,905,577

합 계
12,204,876
19,874,839

운전자본의 변동:

매출채권
151,849
(466,856)

미수금
117,560
1,198,950

선급금
(14,371)
19,834

선급비용
(76,376)
(1,261,498)

저장품
(4,900)
575,130

완성상가
-
7,199,747

매입채무
(940,426)
848,614

예수금
167,332
22,248

매출부가세
(34,113)
96,194

미지급비용
(146,321)
(420,276)

선수금
21,392
(1,565,200)

선수수익
(6,191)
(501,690)

마일리지이연매출
213,889
90,975

합 계
(550,676)
5,836,172

(2) 당기 중 재무활동에서 발생한 부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
기초
현금흐름
비현금 변동
기말

취득
환율변동
공정가치변동

단기차입금
30,000,000
8,800,000
-
-
-
38,800,000

유동성장기차입금
19,851,320
(19,960,920)
1,489,480
-
-
1,379,880

장기차입금
4,798,990
2,300,000
(1,489,480)
-
-
5,609,510

재무활동으로부터의 총부채
54,650,310
(8,860,920)
-
-
-
45,789,390

37. 매각예정자산

연결회사는 2018년 6월 27일자 이사회 결의에 의하여 대구광역시 동구 신천동 328-2외 1필지(구 대구터미널 부지 및 건물)를 매각하기로 결정하였으며, 동일자로 매각계약(매수자: 청우씨엔디(주), 매각금액: 45,500백만원)을 체결하였습니다. 이로 인해관련된 자산을 재무상태표상 매각예정자산(유동)으로 표시하였습니다. 

매각 예정으로 분류한 자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당기말
전기말

투자부동산
12,788,112
-

선급비용
1,250,000
-

합계
14,038,112
-

38. 재무제표의 승인
연결회사의 재무제표는 2019년 3월 27일에 개최될 주주총회에서 확정될 예정입니다

2). 별도 재무제표

가) 대차대조표(재무상태표)

<대 차 대 조 표(재 무 상 태 표)>

제 14 기 2018.12.31 현재

제 13 기 2017.12.31 현재

회사명 : 주식회사 동양고속 (단위 : 원)

과 목
제 14기
제 13 기

자산

Ⅰ.유동자산

27,898,486,400

25,191,506,452

1.현금및현금성자산
6,142,409,108
5,065,847,113

2.기타유동금융자산
2,221,369,009
12,165,369,408

3.재고자산
661,010,886
1,377,057,112

4.매출채권 및 기타유동채권
4,251,350,580
4,840,373,947

5.기타유동자산
534,234,390
1,742,858,872

6.매각예정자산
14,088,112,427

Ⅱ.비유동자산

167,583,820,823

185,985,807,983

1.매도가능금융자산
-
1,005,789,090

2.기타포괄손익-공정가치측정금융자산
1,006,659,090

3.기타비유동금융자산
3,138,741,900
3,201,831,900

4.종속기업에 대한 투자자산
14,907,549,000
16,334,892,800

5.투자부동산
81,002,574,482
91,899,581,358

6.유형자산
55,722,022,073
61,194,758,567

7.무형자산
11,806,274,278
12,348,954,268

자산총계

195,482,307,223

211,177,314,435

부채

I.유동부채

59,390,225,386

62,167,522,593

1.매입채무및기타채무
7,949,713,289
8,890,139,616

2.기타유동금융부채
1,623,222,096
1,765,625,802

3.기타유동부채
9,576,847,056
1,660,437,175

4.차입금
38,800,000,000
30,000,000,000

5.유동성장기부채
1,379,880,000
19,851,320,000

6.당기법인세부채
60,562,945
-

II.비유동부채

20,641,020,805

23,419,900,890

1.장기차입금
5,609,510,000
4,798,990,000

2.기타비유동금융부채
7,175,895,600
9,102,882,216

3.기타비유동부채
-
-

4.확정급여채무
5,143,292,418
6,424,281,961

5.파생상품부채
-
33,953,228

6.이연법인세부채
2,712,322,787
3,059,793,485

부채총계

80,031,246,191

85,587,423,483

자본

1.자본금
16,959,295,000
13,762,255,000

2.자본잉여금
49,236,962,838
51,834,532,734

3.자본조정
(3,810,102,040)
(4,907,627,856)

4.기타포괄손익누계액
-
-

5.이익잉여금
53,064,905,234
64,900,731,074

자본총계
115,451,061,032
125,589,890,952

부채및자본총계
195,482,307,223
211,177,314,435

손 익 계 산 서

제14기 2018년 01월 01일부터 2018년 12월 31일까지

제13기 2017년 01월 01일부터 2017년 12월 31일까지

회사명 : 주식회사 동양고속
(단위 : 원)

과 목
제 14(당) 기
제 13(전) 기

I.매출
132,213,672,273
141,801,103,095

1.운송수입
128,626,685,940
128,244,092,179

2.기타수입
3,586,986,333
13,557,010,916

II.매출원가
118,183,188,365
120,691,455,646

1.운송원가
116,653,491,494
111,138,698,826

2.기타원가
1,529,696,871
9,552,756,820

III.매출총이익
14,030,483,908
21,109,647,449

IV.판매비와관리비
9,272,483,779
13,681,271,824

V.영업이익
4,758,000,129
7,428,375,625

VI.기타수익
1,539,021,172
1,702,393,452

VII.기타비용
2,211,314,237
1,923,027,960

VIII. 순금융수익
(1,223,712,808)
(1,722,571,746)

1.금융수익
257,683,007
459,520,006

2.금융비용
(1,481,395,815)
(2,182,091,752)

IX.법인세비용차감전순이익
2,861,994,256
5,485,169,371

X.법인세비용
1,077,563,668
1,202,902,658

XI.계속영업당기순이익
1,784,430,588
4,282,266,713

XII.당기순이익
1,784,430,588
4,282,266,713

XIII.주당이익

1.보통주당이익

(1)기본주당순이익
601
1,351

(2)희석주당순이익
601
1,351

포 괄 손 익 계 산 서

제14기 2018년 01월 01일부터 2018년 12월 31일까지

제13기 2017년 01월 01일부터 2017년 12월 31일까지

회사명 : 주식회사 동양고속
(단위: 원)

과 목
제 14(당)기
제 13(전)기

Ⅰ.당기순이익
1,784,430,588
4,282,266,713

Ⅱ.기타포괄손익

1.당기손익으로 재분류 되지 않는 세전기타포괄손익
(400,915,318)
(362,936,527)

가.순확정급여채무의 재측정요소
(513,993,997)
(465,303,240)

가.보험수리적손익
113,078,679
102,366,713

2.당기손익으로 재분류 되는 세전기타포괄손익

가.매도가능증권평가손익

나.법인세효과

Ⅲ.당기총포괄이익
1,383,515,270
3,919,330,186

자 본 변 동 표

제14기 2018년 01월 01일부터 2018년 12월 31일까지

제13기 2017년 01월 01일부터 2017년 12월 31일까지

회사명 : 주식회사 동양고속
(단위 : 원)

과 목
자 본 금
자 본
잉여금
자 본
조 정
기타포괄
손익누계액
이 익
잉여금
총 계

2017.01.01.(당기초)
13,260,000,000
51,837,538,554
(5,178,704,250)

68,589,808,578
128,508,642,882

자본의 변동

배당금지급

(1,264,629,600)
(1,264,629,600)

자기주식의 취득

(5,570,446,696)

(5,570,446,696)

자기주식이익소각

5,841,523,090

(5,841,523,090)

당기순이익

4,282,266,713
4,282,266,713

순확정급여채무의 재측정요소

(362,936,527)

(362,936,527)

2017.12.31.(당기말)
13,762,255,000
51,834,532,734
(4,907,627,856)

64,900,731,074
125,589,890,952

2018.01.01.(당기초)
13,762,255,000
51,834,532,734
(4,907,627,856)

64,900,731,074
125,589,890,952

자본의 변동

배당금지급

(2,729,557,500)
(2,729,557,500)

자기주식의 취득

(8,807,881,390)

(8,807,881,390)

자기주식의 처분

2,568,884
30,308,596

32,877,480

자기주식이익소각

9,875,098,610

(9,875,098,610)

주식배당
3,197,040,000
(2,600,138,780)

(614,685,000)
(17,783,780)

당기순이익

1,784,430,588
1,784,430,588

순확정급여채무의 재측정요소

(400,915,318)

(400,915,318)

2018.12.31 (당기말)
16,959,295,000
49,236,962,838
(3,810,102,040)

53,064,905,234
115,451,061,032

현 금 흐 름 표

제14기 2018년 01월 01일부터 2018년 12월 31일까지

제13기 2017년 01월 01일부터 2017년 12월 31일까지

회사명 : 주식회사 동양고속
(단위 : 원)

제 14 기
제 13 기

영업활동현금흐름
9,414,781,750
17,752,391,298

세전이익
2,861,994,256
5,485,169,371

조정항목
14,229,435,455
16,059,155,291

퇴직금 지급액
(4,781,462,788)
(3,196,534,938)

사외적립자산의 순감소
(1,298,798,516)
(1,953,643,003)

국민연금전환금의 순감소
948,600

운전자본의 순증감
(597,624,246)
6,675,790,592

법인세납부(환급)
(999,711,011)
(5,317,546,015)

투자활동현금흐름
13,507,377,684
(3,167,487,942)

단기대여금의 감소
400,000,000
9,000,000,000

단기금융상품의 처분
19,738,193,694
8,530,383,005

선수금의 증가
4,550,000,000

회원권의 처분
330,000,000

투자부동산의 처분
205,766,137

차량운반구의 처분
295,290,928
121,032,350

기타유형자산의 처분
300,000

임대보증금의 증가
1,250,000,000
54,000,000

임차보증금의 감소
603,824,400
79,968,786

이자수취
507,681,154
979,289,366

배당금수취
16,348,800
25,152,000

단기대여금의 증가

(6,000,000,000)

단기금융상품의 취득
(10,017,125,834)
(10,989,220,189)

장기금융상품의 취득
(193,848,800)
(232,459,200)

매도가능증권의 취득
870,000
(1,000,000,000)

임차보증금의 증가
811,300,000
(408,500,000)

임대보증금의 감소
182,185,600
(60,872,000)

토지의 취득
103,354,862
(1,971,026)

건물의 취득
413,146,238
(12,107,729)

차량운반구의 취득
2,449,538,368
(2,993,855,603)

기타유형자산의 취득
118,657,727
(258,327,702)

영업권의 취득
100,000,000

재무활동현금흐름
(21,845,597,439)

(22,791,918,065)

단기차입금의 증가
51,500,000,000
11,002,467,048

사채의 증가

장기차입금의 증가
6,834,800,000
3,100,000,000

자기주식의 처분
33,602,037

단기차입금의 상환
(42,700,000,000)
(27,613,467,048)

장기차입금의 상환
(1,160,920,000)

(752,940,000)

유동성장기차입금의 상환
(23,334,800,000)

신주의발행
(17,783,780)
(3,005,820)

자기주식의 취득
(8,807,881,390)
(5,570,446,696)

이자지급
(1,466,594,216)
(1,688,035,271)

배당금지급
(2,726,020,090)
(1,266,490,278)

현금및현금성자산의순증가(감소)
1,076,561,995
(8,207,014,709)

기초현금및현금성자산
5,065,847,113
13,272,861,822

기말현금및현금성자산
6,142,409,108
5,065,847,113

이익잉여금처분계산서

제14(당)기
2018년 01월 01일
부터
제13(전)기
2017년 01월 01일
부터

2018년 12월 31일
까지
2017년 12월 31일
까지

처분예정일
2019년 03월 27일

처분확정일

2018년 03월

23일

(단위 : 원)

과 목
제14(당) 기
제13(전) 기

Ⅰ.미처분이익잉여금
49,003,938,199
61,038,943,879

1.전기이월미처분이익잉여금
58,995,700,039
63,723,511,183

2.당기순이익
1,784,430,588
4,282,266,713

3.순확정급여채무의 재측정요소
(400,915,318)
(362,936,527)

4.중간배당
 - 주당배당금(률)
 당기: 500원(10%) 
 당기: 300원(6%)
(1,500,178,500)
(762,374,400)

5.주식소각
(9,875,098,610)
(5,841,523,090)

Ⅱ.이익잉여금처분
1,665,999,350
2,043,243,840

1.이익준비금
287,834,350
199,175,340

2.현금배당
 - 주당배당금(률)
 당기: 500원(10%)
 전기: 500원(10%)
1,378,165,000
1,229,379,000

3.주식배당
 - 주당 배당주식수
 전기: 0.04주

614,689,500 

Ⅲ.차기이월미처분이익잉여금
47,337,938,849
58,995,700,039

- 주석
 제 14 기 : 2018년 12월 31일 현재
 제 13 기 : 2017년 12월 31일 현재

1. 회사의 개요

주식회사 동양고속(이하 "당사")은 2005년 7월 1일을 분할기일로 하여 주식회사 동양고속건설의 운수사업부문이 분할되어 설립되었으며, 2005년 7월 25일에 한국증권거래소에 주권 재상장되었습니다.

한편, 당사는 주식회사 한진과의 영업양수도 계약에 의거하여 2006년 4월 8일자로 주식회사 한진의 운송사업부문(고속버스, 전세버스및 시외버스사업)과 관련된 자산과 부채를 승계하였습니다.

당사는 당기말 현재 경기도 안양시 동안구 호계동 1029번지에 위치하고 있으며, 고속버스 운수사업을 주요 사업으로 영위하고 있습니다.

2. 재무제표 작성기준

(1) 회계기준의 적용

당사의 재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구하는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석에는 직전 연차보고기간말 후 발생한 당사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.

당사의 재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표로서 지배기업, 관계기업의 투자자 또는 공동지배기업의 참여자가 투자자산을 피투자자의 보고된 성과와 순자산에 근거하지 않고 직접적인 지분투자에 근거한 회계처리로 표시한 재무제표입니다. 

(2) 추정과 판단

재무제표를 작성함에 있어, 경영자는 회계정책 적용과 자산과 부채의 장부금액및 수익과 비용에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 하여야 합니다. 추정과 관련 가정은 역사적 경험과 관련성이 있다고 간주되는 기타 요인들에 바탕을 두고 있으며,실제 결과는 이러한 추정치들과 다를 수도 있습니다. 

3. 유의적인 회계정책

당사는 다음에서 설명하고 있는 사항을 제외하고는, 2017년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차재무제표를 작성할 때에 적용한 것과 동일한 회계정책을 적용하고 있습니다. 

(1) 회계정책의 변경

당사는 2018년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제·개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.

- 기업회계기준서 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자' 개정

벤처캐피탈 투자기구, 뮤추얼펀드 등이 보유하는 관계기업이나 공동기업에 대한 투자지분을 지분법이 아닌 공정가치로 평가할 경우, 각각의 지분별로 선택 적용할 수 있음을 명확히 하였습니다. 벤처캐피탈 투자기구 등에 해당하지 않아 상기 면제규정을 적용하지 않으므로, 해당 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 

- 기업회계기준서 제1102호 '주식기준보상' 개정

현금결제형에서 주식결제형으로 분류변경 시 조건변경 회계처리와 현금결제형 주식기준보상거래의 공정가치 측정방법이 주식결제형 주식기준보상거래와 동일함을 명확히 하였습니다. 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없습니다.

- 기업회계기준해석서 제2122호 '외화 거래와 선지급·선수취 대가' 제정

동 해석서에 따르면, 관련 자산, 비용, 수익(또는 그 일부)의 최초 인식에 적용할 환율을 결정하기 위한 거래일은 대가를 선지급하거나 선수취하여 비화폐성자산이나 비화폐성부채를 최초로 인식하는 날입니다. 동 해석서의 제정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 

- 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' 제정
당사는 2018년 1월 1일을 최초적용일로 하여 기준서 제1109호 '금융상품'을 적용하였습니다. 기준서 제1109호의 경과규정에 따라 비교 표시된 재무제표는 재작성되지 않았으며, 종전 장부금액과 최초적용일의 장부금액의 차이는 2018년 1월 1일에 이익잉여금(또는 자본)으로 인식하였습니다. 동 기준서의 주요내용 및 회사의 재무제표에미치는 영향은 다음과 같습니다.

1) 금융자산과 금융부채의 분류
기업회계기준서 제1109호에 의하면, 최초 적용 시에 금융자산은 상각후원가측정 금융자산, 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산(지분상품/채무상품), 당기손익-공정가치 측정 금융자산 범주로 분류됩니다. 기업회계기준서 제1109호에 따른 금융자산의 분류는 일반적으로 금융자산이 관리되는 방식인 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름의 특성에 근거하여 결정됩니다. 주계약이 이 기준서의 적용범위에 해당하는 금융자산인 계약에 내재된 파생상품은 분리되지 않고, 복합금융상품 전체를 기준으로 금융자산을 분류합니다.
 
금융자산은 다음 두 가지 조건을 모두 충족하고, 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정되지 않은 경우 상각후원가로 측정됩니다.

- 계약상 현금흐름을 수취하기 위해 보유하는 것이 목적인 사업모형 하에서 금융자산을 보유

- 계약 조건에 따라 특정일에 이자와 원금 잔액에 대한 이자 지급만으로 구성되어 있는 현금흐름이 발생

채무상품은 다음 두 가지 조건을 모두 충족하고 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정되지 않은 경우 기타포괄손익-공정가치로 측정합니다.

- 계약상 현금흐름의 수취와 금융자산의 매도 둘 다를 통해 목적을 이루는 사업모형 하에서 금융자산을 보유

- 계약 조건에 따라 특정일에 이자와 원금 잔액에 대한 이자 지급만으로 구성되어 있는 현금흐름이 발생

단기매매항목이 아닌 지분상품의 최초 인식일에 당사는 그 투자지분의 후속적인 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 수 있는 취소 불가능한 선택을 할 수 있습니다. 이러한 선택은 금융상품별로 이루어집니다. 

상기에서 설명한 상각후원가, 기타포괄손익-공정가치로 측정하지 않는 모든 금융상품은 모든 파생 금융자산을 포함하여 당기손익-공정가치로 측정합니다. 회사는 상각후원가 또는 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 요구사항을 충족하는 금융자산을 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정한다면 회계불일치를 제거하거나 유의적으로줄이는 경우에는 최초 인식시점에 해당 금융자산을 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정할 수 있습니다. 다만, 이러한 지정은 취소할 수 없습니다.

최초에 거래가격으로 측정되는 유의적인 금융요소가 없는 매출채권이 아닌 금융자산은 당기손익-공정가치 측정 항목이 아니라면 최초에 공정가치에 취득에 직접 관련되는 거래원가를 가산하여 측정합니다.

다음 회계정책은 금융자산의 후속측정에 적용합니다.

당기손익-공정가치 측정 금융자산

공정가치로 측정. 이자와 배당수익을 포함한 순손익은 당기손익으로 인식

상각후원가 측정 금융자산

유효이자율법을 사용하여 상각후 원가로 측정. 상각후 원가는 손상손실에 의해 감소됨. 이자수익, 외화환산손익 및 손상, 제거에 따르는 손익은 당기손익으로 인식

기타포괄손익-공정가치 측정 채무상품

공정가치로 측정. 유효이자율법을 사용하여 계산된 이자수익, 외화환산손익과 손상은 당기손익으로 인식. 다른 순손익은 기타포괄손익으로 인식. 제거시에 기타포괄손익에 누적된 손익은 당기손익으로 재분류함

기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품

공정가치로 측정. 배당은 배당금이 명확하게 투자원가의 회수를 나타내지 않는다면 당기손익으로 인식. 다른 순손익은 기타포괄손익으로 인식하고 절대로 당기손익으로 재분류되지 않음

2) 금융자산의 손상
기업회계기준서 제1109호는 기업회계기준서 제1039호의 '발생손실' 모형을 '기대신용손실' 모형으로 대체하였습니다. 새로운 손상모형은 상각후원가로 측정되는 금융자산, 계약자산 및 기타포괄손익-공정가치로 측정되는 채무상품에 적용되지만, 지분상품 투자에는 적용되지 않습니다. 기업회계기준서 제1109호에서 신용손실은 기업회계기준서 제1039호보다 일찍 인식될 것입니다.

3) 최초적용일인 2018년 1월 1일 현재 기업회계기준서 제1109호 적용이 재무제표에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

① 기업회계기준서 1109호 도입에 따른 금융자산의 재분류

(단위: 천원)

구 분
범 주
장부금액

기준서

제 1039호

기준서

제 1109호

기준서

제 1039호

기준서

제 1109호

차이

현금및현금성자산

대여금및수취채권

상각후원가측정금융자산

5,065,847
5,065,847
-

매출채권 및 기타채권

대여금및수취채권

상각후원가측정금융자산
4,840,374
4,840,374
-

기타금융자산
대여금및수취채권
상각후원가측정금융자산
15,367,201
15,367,201
-

비상장지분상품(주1)
매도가능금융자산
기타포괄손익-공정가치
측정금융자산
1,005,789
1,005,789
-

총금융자산
26,279,211
26,279,211
-

(주1) 전기말 매도가능금융자산중 비상장지분상품에 대해서는 최초적용일에 취소불가능한 선택권을 적용하여 기타포괄손익-공정가치 측정항목으로 지정하였습니다.

- 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익' 제정

당사는 기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'을 적용하였습니다. 기준서 제1115호의 경과규정에 따라 비교 표시된 재무제표는 재작성되지 않았으며 최초 적용 누적효과는 2018년 1월 1일에 이익잉여금(또는 자본)에 인식되도록 소급하여 적용하였습니다. 기업회계기준서 제1115호 신규 도입 이전의 계약은 모두 과거 기준에 따라 완료된 계약으로 판단하여, 2018년 1월 1일의 이익잉여금에 미치는 전환효과는 없습니다.

현행 기업회계기준서 제1018호 등에서는 재화의 판매, 용역의 제공, 이자수익, 로열티수익, 배당수익, 건설계약과 같은 거래 유형별로 수익인식기준을 제시하지만, 새로운 기업회계기준서 제1115호에 따르면 모든 유형의 계약에 5단계 수익인식모형(① 계약 식별 → ② 수행의무 식별 → ③ 거래가격 산정 → ④ 거래가격을 수행의무에 배분 → ⑤ 수행의무 이행 시 수익 인식)을 적용하여 수익을 인식합니다. 

동 기준서의 제정이 회사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(2) 미적용 제ㆍ개정 기준서

제정ㆍ공표되었으나, 2018년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 않았고, 조기 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.

- 기업회계기준서 제1116호'리스'

기업회계기준서 제1116호'리스'는 현 기준서인 기업회계기준서 제1017호'리스'와 기업회계기준해석서 제2104호'약정에 리스가 포함되어 있는지의 결정'을 대체하게 됩니다.

이 기준서는 2019년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용해야 하며, 조기 적용할 수 있습니다.

기업회계기준서 제1116호는 리스이용자가 리스관련 자산과 부채를 재무상태표에 인식하는 하나의 회계모형을 제시하고 있습니다. 리스이용자는 기초자산을 사용할 권리를 나타내는 사용권자산과 리스료를 지급할 의무를 나타내는 리스부채를 인식해야합니다. 단기리스와 소액 기초자산 리스의 경우 리스 인식이 면제될 수 있습니다. 리스제공자 회계처리는 리스를 금융리스와 운용리스로 분류하는 기존의 기준서와 유사합니다.

리스이용자로서 회사는 소급적용 접근법, 수정된 소급적용 접근법 중 한가지 방법으로 새로운 기준서를 적용할 수 있습니다. 회사는 동 기준서의 잠재적인 영향을 분석 중에 있으며, 그 결과를 향후 재무제표 주석에 공시할 예정입니다.

4. 현금및현금성자산

당기말 및 전기말 현재 현금및 현금성자산의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당기말
전기말

현금
195,121
194,600

은행예치금
5,947,288
4,871,247

합 계
6,142,409
5,065,847

5. 기타유동금융자산

당기말과 전기말 현재 기타유동금융자산의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당기말
전기말

단기금융상품
1,685,205
10,941,858

단기대여금
1,100,000
1,500,000

차감 : 대손충당금(주1)
(600,000)
(600,000)

미수수익
262,266
528,613

차감 : 대손충당금(주1)
(226,102)
(205,102)

합 계
2,221,369
12,165,369

(주1) 당기말 및 전기 중 기타유동금융자산에 대한 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당기말
전기말

기초금액
805,102
784,074

손상인식금액
21,000
21,028

당기제각금액
-
-

손상차손환입
-
-

기말금액
826,102
805,102

6. 매출채권 및 기타채권

당기말과 전기말 현재 매출채권 및 기타채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당기말
전기말

외상매출금
2,497,056
2,601,770

미수금
2,360,445
2,844,753

차감 : 대손충당금
(606,150)
(606,150)

합계
4,251,351
4,840,374

7. 재고자산

당기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당기말
전기말

저장품
661,011
656,111

완성상가
0
720,946

합계
661,011
1,377,057

8. 기타유동자산

당기말과 전기말 현재 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당기말
전기말

선급금
16,627
2,256

선급비용
517,607
1,740,603

합계
534,234
1,742,859

9. 매도가능금융자산 

전기말 매도가능금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분
내용
전기말

지분증권(주1)
장기매도가능증권
1,005,789

매도가능금융자산 소계
1,005,789

(주1) 전기말 지분증권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

회사명
장부가액
보유주식수(주)
지분율

서울고속버스터미날(주)
5,789
6,288
0.16%

주식회사 제이티비씨
1,000,000
200,000
0.02%

합계
1,005,789
206,288

10. 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산

당기말 현재 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분
내용
당반기말

지분증권(주1)
비상장주식
1,006,659

매도가능금융자산 소계
1,006,659

(주1) 당기말 현재 지분증권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

회사명
당기말

지분율
보유주식수(주)
취득원가
공정가액
장부가액

시장성없는 지분증권

주식회사 제이티비씨
0.02%
200,000
1,000,000
1,000,000
1,000,000

서울고속버스터미널(주)
0.16%
6,288
5,789
5,789
5,789

주식회사 공항리무진
-
10
870
870
870

합계

1,006,659
1,006,659
1,006,659

11. 기타비유동금융자산

당기말과 전기말 현재 기타비유동금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당기말
전기말

장기금융상품
78,128
348,694

보증금
3,060,614
2,853,138

합 계
3,138,742
3,201,832

12. 종속기업투자주식

당기말과 전기말 현재 종속기업투자주식의 증감내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

회사명
보유주식수 (주)
지분율
전기말
증가
감소
당기말

(주)동양고속산업
2,832,280
100%
12,346,998
-
(1,296,629)
11,050,369

(주)미자리온
450,000
90%
1,825,237
-
(126,194)
1,699,043

농업회사법인 서광(주)
225,000
90%
2,162,658
-
(4,521)
2,158,137

합 계

16,334,893
-
(1,427,344)
14,907,549

13. 투자부동산

(1) 당기말과 전기말 현재 당사의 투자부동산 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당기말
전기말

토지
71,639,111
81,564,653

건물
11,365,760
14,008,060

건물감가상각누계액
(2,002,297)
(3,673,132)

합 계
81,002,574
91,899,581

(2) 당기 중 투자부동산의 변동내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
토지
건물
합 계

기초장부금액
81,564,653
10,334,928
91,899,581

취득
-
-
-

처분
(36,654)
(243,412)
(280,066)

대체
(9,888,888)
(422,395)
(10,311,283)

감가상각비
-
(305,658)
(305,658)

당기말장부가액
71,639,111
9,363,463
81,002,574

(3) 전기 중 투자부동산의 변동은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
토지
건물
합 계

기초장부금액
81,564,653
10,739,242
92,303,895

취득
-
-
-

처분
-
(53,366)
(53,366)

대체
-
-
-

감가상각비
-
(350,948)
(350,948)

전기말장부가액
81,564,653
10,334,928
91,899,581

(
4) 투자부동산 관련손익

당기와 전기 중 투자부동산과 관련하여 손익으로 인식한 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당기말
전기말

임대수익
3,328,159
3,708,806

운용비용
(1,529,697)
(1,542,314)

순이익
1,798,462
2,166,492

(5) 당기말과 전기말 현재 투자부동산의 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당기말
전기말

토지
108,900,741
108,900,741

건물
11,305,444
11,305,444

합계
120,206,185
120,206,185

14. 유형자산

(1) 당기말과 전기말 현재 당사의 유형자산 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당기말
전기말

토지
23,143,719
23,759,913

건물
11,321,754
12,054,784

감가상각누계액
(2,136,923)
(1,945,673)

구축물
1,476,247
1,476,247

감가상각누계액
(662,443)
(598,888)

기계장치
351,863
351,863

감가상각누계액
(345,562)
(342,349)

차량운반구
64,318,646
65,134,445

감가상각누계액
(42,391,358)
(39,611,716)

공구와기구
2,095,174
2,185,604

감가상각누계액
(1,449,095)
(1,269,472)

합 계
55,722,022
61,194,759

(2) 당
기 중 유형자산의 변동내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
기초 장부금액
취득
처분
대체(*1)
감가상각비
당기말 장부금액

토지
23,759,913
103,355
-
(719,549)
-
23,143,719

건물
10,109,112
413,146
-
(1,036,336)
(301,091)
9,184,831

구축물
877,359
-
-
-
(63,555)
813,804

기계장치
9,514
-
-
-
(3,213)
6,301

차량운반구
25,522,729
2,449,538
(169,157)
-
(5,875,822)
21,927,288

공구와기구
916,132
118,658
(106,505)
-
(282,206)
646,079

합 계
61,194,759
3,084,697
(275,662)
(1,755,885)
(6,525,887)
55,722,022

.

(3) 전기 중 유형자산의 변동내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
기초 장부금액
취득
처분
대체
감가상각비
전기말 장부금액

토지
23,757,942
1,971
-
-
-
23,759,913

건물
10,398,346
12,108
-
-
(301,343)
10,109,111

구축물
941,334
-
-
-
(63,975)
877,359

기계장치
16,484
2,500
-
-
(9,470)
9,514

차량운반구
29,155,435
2,993,856
(114,988)
-
(6,511,574)
25,522,729

공구와기구
1,044,089
255,828
(87,999)
-
(295,785)
916,133

합계
65,313,630
3,266,263
(202,987)
-
(7,182,147)
61,194,759

(*1) 토지와 건물의 대체는 유형자산에서 투자부동산으로 대체된 부분입니다

15. 무형자산

(1
) 당기말과 전기말 현재 당사의 무형자산 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당기말
전기말

영업권
11,806,274
11,706,274

회원권
0
642,680

합 계
11,806,274
12,348,954

당사는 내용연수가 비한정인 무형자산(영업권과 회원권)은 상각을 하지 않습니다.

(2) 당기 중 무형자산의 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
전기말
취득
처분
당기말 장부금액

영업권(주1)
11,706,274
100,000
-
11,806,274

회원권(주2)
642,680
-
642,680
-

합 계
12,348,954
100,000
642,680
11,806,274

(주1) 당사는 당기 중 (주)금남고속, 삼흥고속으로부터 시외버스 노선운영권을 각각 50,000천원에 취득하고 이를 영업권으로 계상하였습니다. 
(주2) 당사는 당기 중 아난티클럽서울 주식회사로부터 골프회원권 탈회에 따른 입회원금 330,000천원을 전액 반환 받았으며, 차액인 312,680천원은 무형자산처분손실로 계상하였습니다. 

16. 매입채무 및 기타채무

당기말과 전기말 현재 매입채무 및 기타채무의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당기말
전기말

외상매입금
369,372
548,796

미지급금
7,580,341
8,341,344

합 계
7,949,713
8,890,140

17. 기타금융부채

당기말과 전기말 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당기말
전기말

유동
비유동
유동
비유동

보증금
3,001,000
7,175,896
-
9,109,081

현재가치할인차금
-
-
-
(6,199)

미지급비용
1,604,646
-
1,746,639
-

미지급배당금
18,576
-
18,987
-

합계
4,624,222
7,175,896
1,765,626
9,102,882

(주1) 당사는 당기말 현재 매각예정자산으로 분류한 대구 고속터미널과 관련된 임대보증금 3,001백만원을 유동성 항목으로 재분류하였습니다.

(주2) 보증금의 세부 내역은 아래와 같습니다.

(단위: 천원)

거래처
전기말
증가
감소
당기말

대구보건대학산학협력단
2,740,500
-
-
2,740,500

한성자동차
4,500,000
1,000,000
-
5,500,000

소리바다
1,261,801
156,199
-
1,418,000

그 외
600,581
70,000
152,186
518,396

합 계
9,102,882
1,226,199
152,186
10,176,896

18. 기타유동부채 및 기타비유동부채

당기말과 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당기말
전기말

유동
비유동
유동
비유동

선수금
4,574,002
-
362
-

선수수익
-
-
6,199
-

예수부가세
1,314,904
-
1,349,017
-

예수금
382,078
-
213,884
-

마일리지이연매출(주1)
304,864
-
90,975
-

합계
6,575,848
-
1,660,437
-

(주1) 당사는 여객운송 매출증진을 위하여 고객충성제도(마일리지)를 도입하여 시행하고 있습니다. 당사는 고객이 프리미엄버스 이용시 포인트를 제공하고 있으며, 동 포인트는 프리미엄버스 승차권으로 교환되어 사용될 수 있습니다

1
9. 차입금

(1) 당기말과 전기말 현재 차입금의 내역은 다음
과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
연이자율
만기
당기말
전기말

[비유동부채]

장기차입금
3.750%
2021-07-15
285,000
465,000

장기차입금
3.510%
2023-03-23
1,392,690
1,821,210

장기차입금

3.514%
2024-02-23
238,000
295,120

장기차입금
3.360%
2024-09-28
1,831,980
2,217,660

장기차입금
3.260%
2025-08-17
1,861,840
-

합계
5,609,510
4,798,990

[유동부채]

단기차입금
2.900%
2019-10-19
15,000,000
15,000,000

단기차입금
3.070%
2019-10-26
10,000,000
-

단기차입금
3.120%
2019-04-26
5,000,000
-

단기차입금
3.030%
2019-01-26
3,800,000
-

단기차입금
2.980%
2019-07-04
5,000,000
15,000,000

유동성장기부채
3.100%
2018-10-28
-
18,800,000

유동성장기부채
3.510%
2023-03-23
428,520
428,520

유동성장기부채
3.360%
2024-09-28
385,680
385,680

유동성장기부채
3.310%
2021-07-15
180,000
180,000

유동성장기부채

3.514%
2024-02-23
57,120
57,120

유동성장기부채
3.260%
2025-08-17
328,560
-

합계
40,179,880
49,851,320

20. 파생상품

(1) 당기중 당사가 보유한 파생상품의 내역은 다음과 같습니다.

구분
파생상품 종류
계약내용

현금흐름위험회피
이자율스왑
변동금리부 차입금에 대한 미래 현금흐름 변동위험을 회피하기 위한 계약

(2) 당기중 당사가 체결한 이자율스왑 계약의 주요 내역은 다음과 같습니다.

계약일
만기일
계약금액(단위:천원)
약정이자율

2015-10-28
2018-10-28
18,800,000
수취: 변동 MOR + 1.14%
지급: 고정 3.10%

(3) 상기 이자율스왑 계약에 따라 당사가 당기중 손익으로 계상한 파생상품평가이익은

117,904천원
입니다.

21. 퇴직급여

당사는 종업원을 위한 퇴직급여제도로 확정기여형퇴직급여제도와 확정급여형퇴직급여제도를 운영하고 있습니다. 

(1) 확정기여형퇴직급여제도

당사는 종업원들을 위해 확정기여형퇴직급여제도를 2011년부터 운영하고 있습니다.사외적립자산은 수탁자의 관리하에서 기금형태로 당사의 자산들로부터 독립적으로 운용되고 있습니다. 종업원들이 확정기여형의 가득조건을 충족하기 전에 퇴사하는 경우에 당사가 지불해야 할 기여금은 상실되는 기여금 만큼 감소하게 됩니다.

(2) 확정급여형퇴직급여제도

확정급여형퇴직제도에 따르면 종업원의 퇴직시 근속 1년당 최종 3개월 평균급여에 지급율을 곱한 금액을 지급하도록 되어 있습니다. 확정급여채무의 보험수리적 평가는 적격성이 있는 독립적인 보험계리인에 의해서 예측단위적립방식을 사용하여 수행되었습니다.

1) 당기와 전기 중 확정급여형퇴직급여제도와 관련하여 인식된 손익은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당기
전기

확정급여제도:

당기근무원가
3,774,538
3,378,328

과거근무원가와 정산으로 인한 손익
-
1,432,968

이자원가
572,548
484,236

사외적립자산 기대수익
(458,940)
(350,542)

합 계
3,888,146
4,944,990

2) 당기와 전기 중 확정급여부채의 현재가치 변동은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당기
전기

기초금액
23,795,056
21,411,326

당기근무원가
3,774,538
3,378,328

과거근무원가와 정산으로 인한 손익
-
1,432,968

이자원가
572,548
484,236

재무적가정의 변동에 의한 재측정요소
383,727
438,116

가정과 실제의 차이에 의한 재측정요소
(153,444)
(153,383)

지급액
(4,385,279)
(3,196,535)

기말금액
23,987,146
23,795,056

3) 당기와 전기 중 사외적립자산의 공정가치 변동은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당기
전기

기초금액
17,370,775
15,232,160

사외적립자산의 기대수익
458,940
350,542

재측정요소
(283,711)
(180,570)

사용자의 기여금
5,400,000
4,600,000

지급액
(4,102,420)
(2,646,357)

기말금액
18,843,584
17,370,775

4) 당기말과 전기말 현재 사외적립자산은 다음 항목으로 구성됩니다.

(단위: 천원)

구 분
당기말
전기말

퇴직보험 및 퇴직신탁 등
18,830,221
17,356,193

국민연금전환금
13,633
14,582

합 계
18,843,854
17,370,775

5) 당기와 전기의 재측정요소(보험수리적손익)의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당기
전기

확정급여채무
(230,283)
(284,733)

사외적립자산
(283,711)
(180,570)

소계
(513,994)
(465,303)

법인세효과
113,079
102,367

합 계
(400,915)
(362,936)

6) 보험수리적가정

당기말과 전기말 주요 보험수리적가정은 다음과 같습니다.

구분
당기말
전기말

할인율
2.34%
2.80%

사외적립자산 기대수익률
2.34%
2.80%

미래임금인상률
2.44%
2.64%

7) 민감도분석
당기말 현재 주요 가정의 변동에 따른 확정급여채무의 민감도 분석은 다음과 같습니다.

구분
비율

할인율 :

1%증가
93.80%

1%감소
107.10%

임금상승률 :

1%증가
107.00%

1%감소
93.80%

(단위:천원)

구분
확정급여채무에 대한 영향

1% 증가시
1% 감소시

할인율
(1,480,773)
1,691,105

임금상승률
1,673,487
(1,494,146)

상기 민감도 분석 결과는 당기말 현재 확정급여채무의 현재가치를 기준으로 산출되었습니다.

22. 법인세비용과 이연법인세자산 및 부채

(1) 당기 및 전기의 법인세비용의 산출내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

내 역
당기
전기

법인세부담액
767,322
1,998,464

일시적차이로인한 이연법인세자산(부채)변동
(147,526)
(873,727)

전기법인세조정사항
344,689
(24,201)

총법인세효과
964,485
1,100,536

자본에 직접반영된 이연법인세
113,079
102,367

계속사업손익에 반영된 법인세비용
1,077,564
1,202,903

(2) 당기와 전기의 법인세비용차감전순손익과 법인세비용과의 차이내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

내 역
당기
전기

법인세차감전순이익(A)
2,861,994
5,485,169

적용세율에 따른 세부담액
607,639
1,184,737

조정사항

비과세수익
(1,076)
(1,627)

비공제비용
55,735
46,265

기타(세율차이 등)
415,266
(26,472)

법인세비용(B)
1,077,564
1,202,903

유효세율(B/A)
37.65%
21.93%

(3) 당기와 전기의 이연법인세 변동내용은 다음과 같습니다.
1) 당기

(단위: 원)

구분
기초
자본조정
기타포괄이익
이익잉여금
기말

유동자산

미수수익
(116,294,889)
-
-
108,665,722
(7,629,167)

대손충당금
144,843,622
-
-
6,881,209
151,724,831

재고자산
(2,254,647)
-
-
-
(2,254,647)

소계
26,294,086
-
-
115,546,931
141,841,017

비유동자산

종속기업투자주식
1,249,843,584
-
-
314,015,636
1,563,859,220

유형자산(토지)
(4,109,619,836)
-
-
5,866,123
(4,103,753,713)

유형자산(감가상각누계액)
(174,608,727)
-
-
61,920,063
(112,688,664)

건설중인자산
(12,338,054)
-
-
308,373
(12,029,681)

영업권
(1,536,869,461)
-
-
-
(1,536,869,461)

소계
(4,583,592,494)
-
-
382,110,195
(4,201,482,299)

유동부채

미지급비용
259,491,621
-
-
9,742,524
269,234,145

마일리지이연매출
-
-
-
67,070,094
67,070,094

소계
259,491,621
-
-
76,812,618
336,304,239

비유동부채

확정급여채무
5,048,905,900
-
-
104,756,908
5,153,662,808

사외적립자산
(3,818,362,386)
-
-
(324,286,166)
(4,142,648,552)

파생금융부채
7,469,710
-
-
(7,469,710)
-

소계
1,238,013,224
-
-
(226,998,968)
1,011,014,256

총계
(3,059,793,563)
-
-
347,470,776
(2,712,322,787)

이연법인세자산
6,710,554,437
-
-
427,926,567
7,138,481,004

이연법인세부채
(9,770,348,000)
-
-
(147,525,885)
(9,917,873,885)

2) 전기

(단위: 원)

구분
기초
자본조정
기타포괄이익
이익잉여금
기말

유동자산

미수수익
(262,116,454)
-
-
145,821,565
(116,294,889)

대손충당금
135,634,218
-
-
9,209,404
144,843,622

재고자산
(27,282,919)
-
-
25,028,271
(2,254,648)

소계
(153,765,155)
-
-
180,059,240
26,294,085

비유동자산

종속기업투자주식
875,370,461
-
-
374,473,123
1,249,843,584

유형자산(토지)
(4,240,119,368)
-
-
130,499,532
(4,109,619,836)

유형자산(감가상각누계액)
(215,511,454)
-
-
40,902,727
(174,608,727)

건설중인자산
(12,774,916)
-
-
436,861
(12,338,055)

영업권
(1,536,869,461)
-
-
-
(1,536,869,461)

소계
(5,129,904,738)
-
-
546,312,243
(4,583,592,495)

유동부채

미지급비용
264,462,106
-
-
(4,970,405)
259,491,701

소계
264,462,106
-
-
(4,970,405)
259,491,701

비유동부채

파생상품평가손실
33,408,576
-
-
(25,938,866)
7,469,710

확정급여채무
4,403,446,106
-
-
645,459,795
5,048,905,901

사외적립자산
(3,351,167,189)
-
-
(467,195,198)
(3,818,362,387)

소계
1,085,687,493
-
-
152,325,731
1,238,013,224

총계
(3,933,520,294)
-
-
873,726,809
(3,059,793,485)

이연법인세자산
5,712,321,467
-
-
998,233,051
6,710,554,518

이연법인세부채
(9,645,841,761)
-
-
(124,506,242)
(9,770,348,003)

23. 자본금

(1) 당기말과 전기말 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다.

구분
당기말
전기말

수권주식수
20,000,000
20,000,000

주당금액(원)
5,000
5,000

발행주식수
2,895,569
2,592,000

보통주자본금(원)
16,959,295,000
13,762,255,000

당반기말 현재 당사가 발행한 보통주식의 수는 2,895,569주이며, 이익소각으로 인하여 발행주식의 액면총액(14,477,845천원)은 납입자본금(16,959,295천원)과 상이합니다. 

(2) 당기와 전기 중 자본금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 주, 천원)

구분
당기
전기

주식수
자본금
주식수
자본금

기초발행주식수
2,592,000
13,762,255
2,652,000
13,260,000

이익소각
(335,839)
-
(160,451)
-

무상증자(주1)
516,471
2,582,355
-
-

주식배당
122,937
614,685
100,451
502,255

기말발행주식수
2,895,569
16,959,295
2,592,000
13,762,255

(주1) 당사는 2018년 3월 13일자 이사회 결의에 따라 주식발행초과금을 재원으로 보통주 516,471주를 무상증자하였으며, 이와 관련하여 신주발행비 14,051천원이 발생하였습니다. 

24. 자본잉여금

당기말과 전기말 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분
당기말
전기말

주식발행초과금
21,826,769
24,426,908

재평가적립금
27,393,937
27,393,937

자기주식처분이익
16,256
13,688

합계
49,236,962
51,834,533

25. 자본조정

당기말과 전기말 현재 자본조정의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분
당기말
전기말

자기주식(주1)
3,810,102
4,907,628

합계
3,810,102
4,907,628

(주1) 당기 및 전기 중 자기주식의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 주, 천원)

구분
당기
전기

주식수
금액
주식수
금액

기초
133,242
4,907,628
140,724
5,178,704

취득
343,008
8,807,882
152,969
5,570,447

처분
(1,179)
(30,309)
-
-

이익소각
(335,839)
(9,875,099)
(160,451)
(5,841,523)

기말
139,232
3,810,102
133,242
4,907,628

당사는 주가안정 및 주주가치 제고를 목적으로 하나대투증권과 자사주취득신탁계약을 체결하여 운영하고 있으며, 당반기 중 이사회 결의에 의하여 신탁계약으로부터 취득하여 보유하고 있던 취득원가 9,875,099천원인 자기주식 335,839주를 이익소각하였습니다.

26. 이익잉여금

당반기말과 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당반기말
전기말

법정적립금
4,060,963
3,861,787

이월미처분이익잉여금
49,003,942
61,038,944

합계
53,064,905
64,900,731

27. 주당이익

(1) 당기와 전기 기본주당이익의 계산내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분
당기
전기

법인세차감후반기순이익
1,784,430,588
4,282,266,713

가중평균유통주식수
2,970,175
3,169,128

기본주당이익
601
1,351

(2) 가중평균유통보통주식수 계산 내역

(단위: 원)

구 분
당기
전기

가중평균발행주식수
3,088,079
3,303,113

가중평균자기주식수
117,904
133,985

가중평균유통보통주식수
2,970,175
3,169,128

당사는 당기 중 주식배당 및 무상증자로 인하여 증가한 유통보통주식수의 변동 효과를 전반기의 주당이익 계산 시에 소급하여 반영하였습니다. 또한 당사는 희석효과가 있는 잠재적 보통주의 발행사실이 없으므로 희석주당순이익은 기본주당순이익과 일치합니다.

28. 배당금

(1) 연차배당

1) 당기와 전기의 현금 배당금 산정내역은 다음과 같습니다.

(단위:원,주)

구분
당기
전기

1주당 배당금
500
200

유통보통주식수
2,458,758
2,511,276

배당금총액
1,229,379,000
502,255,200

2) 당기와 전기의 현금배당성향은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구분
당기
전기

배당금총액
1,229,379,000
502,255,200

당기순이익
4,282,266,713
13,187,825,827

배당성향
28.71%
3.81%

3) 당기와 전기의 현금배당수익률은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구분
당기
전기

주당배당액
500
200

결산일종가
33,600
37,100

배당수익률
1.49%
0.54%

(2) 중간배당

당사는 2018년 8월 17일자 이사회 결의에 의해 중간배당금 1,500,179천원(주당 500원)의 지급을 확정한 바 있으며, 당기 중 지급되었습니다.

29. 판매비와관리비

당기와 전기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당기
전기

급료와임금
5,362,590
5,266,620

상여금
145,200
39,925

퇴직급여
844,778
2,004,584

복리후생비
1,004,513
1,197,515

여비교통비
18,994
51,214

통신비
34,056
33,007

수도광열비
30,655
28,825

세금과공과
121,784
211,033

감가상각비
217,195
262,247

수선비
7,665
4,246

차량유지비
59,068
56,641

지급수수료
754,714
3,782,610

소모품비
59,732
43,464

도서인쇄비
12,843
17,838

보험료
101,379
151,060

임차료
233,913
233,122

광고선전비
11,440
14,206

접대비
153,068
172,320

교육훈련비
21,805
35,409

운용리스료
52,746
52,746

잡비
24,346
22,640

합계
9,272,484
13,681,272

30. 기타수익 및 기타비용

당기 및 전기 중 기타수익 및 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.

(1) 기타수익

(단위: 천원)

구 분
당기

전기

위약수수료
918,925
1,073,071

수입보험료
125,273
271,539

유형자산처분이익
126,430
22,711

매출연체료
-
3,055

잡이익
368,393
332,017

합계
1,539,021
1,702,393

(2) 기타비용

(단위: 천원)

구 분

당기

전기

유형자산처분손실
106,500
104,666

투자부동산처분손실
74,299
53,366

무형자산처분손실
312,680
-

지급수수료
30,835
34,351

종속기업투자주식손상차손
1,427,344
1,702,151

대손상각비
21,000
21,028

잡손실
238,655
7,466

합계
2,211,313
1,923,028

31. 손익항목의 성격별 분류

당기와 전기의 비용항목을 성격별로 분류하는 경우 요약손익계산서는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
"검토받지아니함"
당기
전기

1.수익

운송수익등
128,626,686
128,244,092

기타수익
5,383,690
15,718,925

소계
134,010,376
143,963,017

2.비용

재료비
27,667,929
24,313,265

종업원급여
51,646,962
50,811,964

지급수수료
9,348,858
14,058,884

매표수수료
8,191,981
8,061,730

복리후생비
6,823,204
7,099,939

감가상각비
6,831,548
7,533,094

도로사용료
5,381,561
5,522,320

보험료
2,503,463
2,375,066

임차료
2,579,268
2,162,060

소모품비
927,407
689,332

세금과공과
3,061,414
3,247,648

수도광열비
393,295
429,459

대손상각비
20,999
21,028

기타비용
4,289,097
9,969,966

금융원가
1,481,396
2,182,092

소계
131,148,382
138,477,847

3.법인세차감전이익
2,861,994
5,485,170

32. 순금융수익(비용)

당기와 전기중 당기손익으로 인식된 순금융수익(비용)의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당기

전기

금융수익:

이자수익
241,334
316,464

파생상품평가이익
-
117,904

배당금수익
16,349
25,152

금융수익 소계
257,683
459,520

금융비용:

이자비용
1,481,396
2,182,092

금융비용 소계
1,481,396
2,182,092

순금융수익(비용)
(1,223,713)
(1,722,572)

33. 위험관리

(1) 자본위험관리

당사는 주주이익의 극대화 및 자본비용의 절감 등을 위하여 최적 자본구조를 유지하도록 자본을 관리하고 있습니다. 당사는 총부채를 총자본으로 나눈 부채비율을 자본관리지표로 이용하고 있으며, 당사의 전반적인 자본위험 관리 정책은 전기와 동일합니다.

당기말과 전기말 현재 당사의 자본조달비율 및 부채비율은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분

당기말

전기말

부채총계(A)
80,031,246
85,587,423

자본총계(B)
115,451,061
125,589,891

부채비율(A / B)
69.32%
68.15%

(2) 금융위험관리

당사는 금융상품과 관련하여 시장위험(이자율위험, 가격위험), 신용위험, 유동성위험등의 금융위험에 노출되어 있습니다. 당사의 위험관리는 회사의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 당사가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 당사의 전반적인 금융위험 관리 전략은 전기와 동일합니다.

1) 시장위험관리

① 이자율위험

당사는 변동이자부 금융상품과 관련하여 이자율변동위험에 노출되어 있습니다. 당사의 경영진은 시장이자율의 변동으로 인한 금융상품의 미래현금흐름 변동위험을 관리하고 있으며, 이외의 시장이자율 변동이 당사에 미치는 영향은 중요하지 않을 것으로 판단하고 있습니다. 당기말과 전기말 현재 당사의 변동이자부 금융상품은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분

당기말

전기말

단기차입금
40,179,880
31.051.320

장기차입금
5,609,510
4,798,990

계
45,789,390
35,850,310

당기말과 전기말 현재 변동이자부 금융상품과 관련되어 이자율 1% 변동시 당기손익에 대한 민감도는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당기말
전기말

1%상승시
1%하락시
1%상승시
1%하락시

순이익 증가(감소)
(457,894)
457,894
(358,503)

358,503

위 금액은 법인세비용을 고려하지 아니한 금액입니다.

② 가격위험
당사는 가격위험에 노출된 시장성 있는 금융상품은 당기말 현재 보유하고 있지 않습니다.

2) 신용위험관리
신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 이행하지 않아 당사에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다. 당사는 거래처의 재무상태, 과거 경험 및 기타 요소들을 평가하여 신용도가 일정수준 이상인 거래처와 거래하는 정책을 운영하고 있습니다. 현금및현금성자산, 금융기관예치금 등의 유동자금은 거래상대방이 신용평가기관에 의하여 높은 신용등급을 부여받은 금융기관들과 거래하기 때문에 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 

3) 유동성위험관리
당사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다.
당기말과 전기말 현재 당사가 보유한 비파생금융부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다.

① 당기말

(단위 : 천원)

구 분
장부금액
계약상
현금흐름
3개월
이하
3개월 초과
1년 이내
1년 초과
5년 이내
5년
초과

매입채무 및 기타채무
7,949,713
7,949,713
7,949,713
-
-
-

차입금
45,789,390
45,789,390
3,800,000
26,379,880
5,519,520
10,089,990

기타유동금융부채

1,623,222
1,623,222
1,623,222
-
-
-

기타비유동금융부채
7,175,896
7,175,896
-
5,918,000
1,257,896
-

합 계
62,538,221
62,538,221
13,372,935
32,297,880
6,777,416
10,089,990

② 전기말

(단위 : 천원)

구 분
장부금액
계약상
현금흐름
3개월
이하
3개월 초과
1년 이내
1년 초과
5년 이내
5년
초과

매입채무 및 기타채무
8,890,140
8,890,140
8,890,140
-
-
-

차입금
54,650,310
54,650,310
15,262,830
34,588,490
3,950,280
848,710

기타유동금융부채
1,784,859
1,784,859
1,784,859
-
-
-

기타비유동금융부채
9,102,882
9,102,882
-
5,918,000
3,184,882
-

합 계
74,428,191
74,428,191
25,937,829
40,506,490
7,135,162
848,710

(3) 금융상품의 범주별 분류와 공정가치

1) 당기말 및 전기말 현재 금융상품 범주별 분류내역은 다음과 같습니다.

① 당기말

재무상태표상 자산
(단위: 천원)

당기손익인식
금융자산
대여금및
수취채권
매도가능
금융자산
만기보유
금융자산
합계

현금및현금성자산
-
6,142,409
-
-
6,142,409

기타금융자산
-
5,360,111
-
-
5,360,111

매출채권및기타채권
-
4,251,351
-
-
4,251,351

매도가능금융자산
-
-
1,006,659
-
1,006,659

합 계
-
15,753,871
1,006,659
-
16,760,530

재무상태표상 부채
(단위:천원)

당기손익인식
금융부채
위험회피목적
파생상품
상각후원가로
측정하는금융부채
합계

매입채무및기타채무
-
-
7,949,713
7,949,713

차입금
-
-
45,789,390
45,789,390

기타금융부채
-
-
8,799,118
8,799,118

파생금융부채
-
-
-
-

합 계
-
-
62,538,221
62,538,221

② 전기말

재무상태표상 자산
(단위: 천원)

당기손익인식
금융자산
대여금및
수취채권
매도가능
금융자산
만기보유
금융자산
합계

현금및현금성자산
-
5,065,847
-
-
5,065,847

기타금융자산
-
15,367,201
-
-
15,367,201

매출채권및기타채권
-
4,840,552
-
-
4,840,552

매도가능금융자산
-
-
1,005,789
-
1,005,789

합 계
-
25,273,600
1,005,789

26,279,389

재무상태표상 부채
(단위:천원)

당기손익인식
금융부채
위험회피목적
파생상품
상각후원가로
측정하는금융부채
합계

매입채무및기타채무
-
-
8,890,140
8,890,140

차입금
-
-
54,650,310
54,650,310

기타금융부채
-
-
10,868,508
10,868,508

파생금융부채
-
33,953
-
33,953

합 계
-
33,953
74,408,958
74,442,911

2) 당기와 전기 중 당사의 재무제표에 계상된 모든 금융상품의 범주별 손익내역은 다음과 같습니다.

① 당기

(단위: 천원)

구 분
대여금및수취채권
매도가능금융자산
기타금융부채
상각후원가
합계

[당기손익]

이자수익
241,334
-
-
241,334

배당금수익
-
16,349
-
16,349

이자비용
-

(1,481,396)
(1,481,396)

파생상품평가손익
-
-
33,953
33,953

합 계
241,334
16,349
(1,447,443)
(1,189,760)

② 전기

(단위: 천원)

구 분
대여금및수취채권
매도가능금융자산
기타금융부채
상각후원가
합계

[당기손익]

이자수익
316,464
-
-
316,464

배당금수익

25,152

25,152

이자비용
-
-
(2,182,092)
(2,182,092)

파생상품평가손익
-
-
117,904
117,904

합계
316,464
25,152
(2,064,188)
(1,722,572)

3) 당사는 상기 금융자산(시장성 있는 매도가능증권을 제외) 및 금융부채의 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치라고 판단하고 있습니다.

4) 공정가치로 측정하는 금융자산 및 금융부채의 서열체계 수준별 공정가치측정치는 다음과 같습니다.

구 분
내용

수준1
동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은)공시가격

수준2
직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단, 수준1에 포함된 공시가격은 제외

수준3
관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수)

구 분
공정가치측정항목
(단위: 천원)

당기말

전기말

수준1
수준2
수준3
합계
수준1
수준2
수준3
합계

자산
매도가능금융자산
-
-
1,006,659
1,006,659
-
-
1,005,789

1,005,789

부채
파생금융부채
-
-
-
-
-
33,953
-

33,953

34. 약정사항과 우발사항

(
1) 당기말 현재 계류중인 소송사건의 내용은 다음과 같습니다
.
이러한 소송 사건의 최종 결과는 당기말 현재 예측할 수 없습니다.

(단위 :천원)

소송당사자
내용
금액
비고

[당사가 원고로 계류중인 소송]

경상남도도지사 
 (동일익스프레스)
'서울-마산' 개선명령 취소
46,429
기각

경상남도도지사 
 (고려여객)
'서울-마산' 재개선명령 취소
46,429
기각

(주)지엠코리아
성남(T) 매표대금외 청구
22,946
3심 진행중

합 계
115,804

[당사가 피고로 계류중인 소송]

박종석 외 1명
임금
72,716
3심 진행중

강덕봉 외 33명
임금
1,524,095
3심 진행중

이재락
부당이득금 반환 청구
29,318
1심 진행중

경전여객자동차, 천일여객
'동서울-진해' 인가처분 취소
50,000
1심 일부승소 후 항고 진행 중

합 계
1,676,129

(2) 한도거래 약정사항

당기말 현재 당사가 금융기관과 체결한 약정사항은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

금융기관
약정한도
사용액
내 용

산업은행
6,700,000
-

국민은행
15,000,000
-

합계
21,700,000
-

35. 부문별 보고

전략적 의사결정을 수립하는 경영진이 회사의 영업부문을 결정하고 있습니다. 경영진은 부문에 배분될 자원에 대한 의사결정을 하고 부문의 성과를 평가하기 위하여 부문의 영업이익을 기준으로 검토하고 있습니다. 당사는 단일부문으로 관리하고 있으므로 사업부문별 정보는 작성하지 아니하였습니다.

36. 특수관계자

(1) 지배ㆍ종속관계

1) 당기말과 전기말 현재 당사의 종속기업은 다음과 같습니다.

당기말
전기말

종속기업명
지분율
종속기업명
지분율

(주)동양고속산업
100.00%
(주)동양고속산업
100.00%

(주)미자리온
90.00%
(주)미자리온
90.00%

농업회사법인 서광(주)
90.00%
농업회사법인 서광(주)
90.00%

2) 지배종속관계 이외의 특수관계자는 다음과 같습니다.

당기말
전기말

회사명
비고
회사명
비고

최성원 외(지배주주)
당사의 최대주주
최성원 외(지배주주)
당사의 최대주주

(주)동양파라곤
동일지배주주
(주)동양파라곤
동일지배주주

(주)원광씨에스
동일지배주주
(주)원광씨에스
동일지배주주

(2) 당사는 특수관계자와 재화의 판매 및 용역의 제공 등의 거래를 하고 있는 바, 당반기와 전반기 중 특수관계자와의 거래내역은 다음과 같습니다.

1) 당기

① 특수관계자와의 주요 거래 내역

(단위:천원)

특수관계자성격
회사명
매출등
매입등

매출
기타수익
계
매입
기타비용
계

종속회사
㈜동양고속산업
-
30,311
30,311
-
-
-

㈜미자리온
-
-
-
486,000
-
486,000

기타특수관계자
㈜동양파라곤
135,070
21,000
156,070
582,000
-
582,000

합계
135,070
51,311
186,381
1,068,000

1,068,000

② 특수관계자에 대한 채권 및 채무의 주요 잔액

(단위:천원)

특수관계자성격
회사명
채권
채무

매출채권
대여금
기타채권
계
매입채무
차입금
기타채무
계

종속회사
㈜동양고속산업
-
500,000
1,486
501,486
-
-
-
-

기타특수관계자
㈜동양파라곤(*)
619,474
600,000
226,102
1,445,576
-
-
-
-

합계
619,474
1,100,000
227,588
1,947,062
-
-
-
-

(*) 동양파라곤에 대한 채권 전액에 대하여 대손충당금이 설정되어 있습니다.

③ 주요 자본거래 등

(단위:천원)

특수관계자성격
회사명
배당금수익
현금출자등
자금대여 거래
자금차입 거래

대여
회수
차입
상환

종속회사
㈜동양고속산업
-
-
-
400,000
-
-

합계
-
-
-
400,000
-
-

2) 전기

① 특수관계자와의 주요 거래 내역

(단위:천원)

특수관계자성격
회사명
매출등
매입등

매출
기타수익
계
매입
기타비용
계

종속회사
㈜동양고속산업
-
96,686
96,686
-
-
-

㈜미자리온
-
-
-
486,000
-
486,000

농업회사법인(주)서광
-
-
-
2,000
-
2,000

기타특수관계자
㈜동양파라곤
134,926
21,028
155,954
582,000
-
582,000

합계
134,926
117,714
252,640
1,070,000
-
1,070,000

② 특수관계자에 대한 채권 및 채무의 주요 잔액

(단위:천원)

특수관계자성격
회사명
채권
채무

매출채권
대여금
기타채권
계
매입채무
차입금
기타채무
계

종속회사
㈜동양고속산업
-
900,000
211,390
1,111,390
-
-
-
-

㈜미자리온
-
-
-
-
40,500
-
-
40,500

기타특수관계자
㈜동양파라곤(*)
619,220
600,000
205,102
1,424,322
-
-
-
-

합계
619,220
1,500,000
416,492
2,535,712
40,500
-
-
40,500

(*) 동양파라곤에 대한 채권 전액에 대하여 대손충당금이 설정되어 있습니다.

③ 주요 자본거래 등

(단위:천원)

특수관계자성격
회사명
배당금수익
현금출자등
자금대여 거래
자금차입 거래

대여
회수
차입
상환

종속회사
㈜동양고속산업
-
-
6,000,000
9,000,000
-
-

합계
-
-
6,000,000
9,000,000
-
-

(3) 당기와 전기 중 주요 경영진에 대한 보상은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

분 류
당기
전기

급여
3,180,894
3,053,991

퇴직급여
558,800
1,645,255

한편, 상기의 주요 경영진에는 당사의 활동의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과책임을 가진 이사 및 감사가 포함되어 있습니다.

37. 담보제공자산 등

당기말 현재 담보로 제공된 당사의 자산은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

계정과목
제공자산
설정금액
설정권자
관련채무의 내용

과목
금액

토지/건물
토지 및 건물(*1)
47,000,000
국민은행
단기차입금
23,300,000

차량운반구
차량운반구
480,000
기업은행
장/단기차입금
295,120

(*1) 당사는 장/단기 차입금에 대해 국민은행과 부동산담보신탁 계약을 체결하고 당사 보유 논현동 소재 토지 및 건물을 KB부동산신탁에 담보하였습니다. 국민은행이 제 1순위 수익권자로 지정되어 있습니다.

상기 이외에 당사의 대구터미널 임대로 인하여 당사가 수취한 임대보증금과 관련하여 대구보건대학산학협력단에 2,741 백만원의 전세권이 설정되어 있습니다. 또한, 한성자동차㈜의 임대보증금 5,500백만원은 마산터미널 토지/건물 , 소리바다㈜의 임대보증금 1,418백만원은 평택터미널 토지/건물에 근저당권이 설정되어 있습니다.

38. 영업현금흐름

당기와 전기 중 영업활동현금흐름에서 조정된 내역과 운전자본의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당기
전기

조정항목:

종속기업투자주식손상차손
1,427,344
1,702,151

유형자산처분이익
(126,430)
(22,712)

투자부동산처분손실
74,299
53,366

유형자산처분손실
106,500
104,666

무형자산처분손실
312,680
-

파생상품평가이익
(33,953)
(117,904)

감가상각비
6,831,548
7,533,094

이자수익
(241,334)
(316,464)

이자비용
1,481,396
2,182,092

배당금수익
(16,349)
(25,152)

확정급여채무전입액
4,396,683
4,944,990

기타의대손상각비
21,000
21,028

잡이익
(3,948)
-

합계
14,229,436
16,059,155

운전자본의 변동:

매출채권
104,715
(468,530)

미수금
119,548
1,200,919

선급금
(14,371)
(166)

선급비용
(77,004)
(12,389)

저장품
(4,900)
575,130

완성상가
-
7,354,332

매입채무
(940,426)
1,045,383

미지급비용
(150,595)
(1,194,018)

선수금
23,640
(1,565,151)

선수수익
(6,199)
(502,690)

예수금
168,194
55,802

예수부가세
(34,113)
96,194

마일리지이연매출
213,889
90,975

합계
(597,622)
6,675,791

39. 매각예정자산

당사는 2018년 6월 27일자 이사회 결의에 의하여 대구광역시 동구 신천동 328-2외 1필지(구 대구터미널 부지 및 건물)를 매각하기로 결정하였으며, 동일자로 매각계약(매수자: 청우씨엔디(주), 매각금액: 45,500백만원)을 체결하였습니다. 이로 인해 관련된 자산을 재무상태표상 매각예정자산(유동)으로 표시하였습니다. 

매각 예정으로 분류한 자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당기말
전기말

투자부동산
12,788,112
-

선급비용
1,300,000
-

합계
14,088,112
-

40. 재무제표의 승인

당사의 재무제표는 2019년 3월 27일에 개최될 주주총회에서 확정될 예정입니다.

□ 정관의 변경

가. 집중투표 배제를 위한 정관의 변경 또는 그 배제된 정관의 변경

변경전 내용
변경후 내용
변경의 목적

-
-
-

나. 그 외의 정관변경에 관한 건

변경전 내용
변경후 내용
변경의 목적

제 8 조 (주권의 종류) 당 회사가 발행할 주권의 종류는 일주권, 오주권, 일십주권, 오십주권, 일백주권, 오백주권, 일천주권, 일만주권의 8종으로 한다.

제 8 조 (주식 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리의 전자등록) 당 회사는 주권 및 신주인수권증서를 발행하는 대신 전자등록기관의 전자등록계좌부에 주식 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리를 전자등록한다.

전자증권법

적용

제 11 조 (명의개서 대리인) ① 당 회사는 주식의 명의개서대리인을 둔다.

② 명의개서대리인 및 그 사무취급장소와 대행업무의 범위는 이사회의 결의로 정한다.

③ 당 회사의 주주명부 또는 그 복본을 명의개서대리인의 사무취급장소에 비치하고 주식의 명의개서, 질권의 등록 또는 말소, 신탁재산의 표시 또는 말소, 주권의 발행, 신고의 접수, 기타 주식에 관한 사무는 명의개서대리인으로 하여금 취급케 한다.

④ 제3항의 사무취급에 관한 절차는 명의개서대리인의 증권의 명의개서대행 등에 관한 규정에 따른다.

제 11 조 (명의개서 대리인) ① 좌동

② 좌동

 ③ 당 회사의 주주명부 또는 그 복본을명의개서대리인의 사무취급장소에 비치하고 주식의 전자등록, 주주명부의 관리, 기타 주식에 관한 사무는 명의개서대리인으로 하여금 취급케 한다.

④ 좌동

전자증권법

적용

제 12 조 (주주 등의 주소, 성명 및 인감 또는 서명 등 신고) ① 주주와 등록질권자는 그 성명, 주소 및인감 또는 서명 등을 제11조의 명의개서 대리인에게 신고하여야 한다.

② 외국에 거주하는 주주와 등록질권자는 대한민국 내에 통지를 받을 장소와 대리인을 정하여 신고하여야 한다.

③ 제1항 및 제2항의 변동이 생긴 경우에도 같다.

제 12 조
<삭제>

전자증권법

적용

제 12 조의 2 (전자주주명부)
<신설>

당 회사는 전자문서로 주주명부를 작성한다.

전자증권법

적용

제 15조의 2 (사채발행에 관한 준용규정) 제11조, 제12조의 규정은 사채발행의 경우에 준용한다

제 15조의 2(사채발행에 관한 준용규정) 제11조의 규정은 사채발행의 경우에 준용한다.

제12조 삭

제에 따른

문구 정비

제39조의 2 (감사위원회의 구성)

① 당 회사는 감사에 갈음하여 제37조 의2의 규정에 의한 감사위원회를 둔다

② 감사위원회는 3인 이상의 이사로 구성하며, 3분의 2이상은 사외이사이어야 하고, 사외이사 아닌 위원은 상법 제542조의10 제2항의요건을 갖추어야 한다.

③ 사외이사인 감사위원회 위원의 선임 에는 의결권있는 발행주식총수의 100분의 3을 초과하는 수의 주식을 가진 주주는 그 초과하는 주식에 대하여는 의결권을 행사하지 못한다.

④ 사외이사가 아닌 감사위원회 위원을 선임하거나 해임할 때에는 의결권을 행사할 최대주주와 그 특수관계인, 최대주주 또는 그 특수관계인의 계산으로 주식을 보유하는자, 최대주주 또는 그 특수관계인에게 의결권을 위임한자가 소유하는 의결권있는 주식의 합 계가 의결권있는 발행주식총수의 100분의 3을 초과하는 경우 그 주주는 그 초과하는 주기에 관하여 의결권을 행사하지 못한다.

⑤ 감사위원회는 그 결의로 위원회를 대표할 자를 선정하여야 한다. 이 경우 위원장은 사외이사이어야 한다.

제 39조의 2 (감사위원회의 구성)

① 좌동

② 좌동

③ 좌동

④ 좌동

⑤ 좌동

⑥ 사외이사의 사임,사망 등의 사유로 인하여 사외이사의 수가 이 조에서 정한 감사위원회의 구성요건에 미달하게 되면 그 사유가 발생한 후 처음으로소집되는 주주총회에서 그 요건을 합치되도록 하여야 한다. <신설>

자구수정

제 39조의 3 (감사위원회의 직무 등)

① 감사위원회는 이 회사의 회계와 업무를 감사한다.

② 감사위원회는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시총회의 소집을 청구할 수 있다.

제 39조의 3 (감사위원회의 직무 등)

① 좌동

② 좌동

③ 감사위원회는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다.

이 경우 자회사가 지체없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다.<신설>

④ 감사위원회는 회사의 외부감사인을 선정한다.<신설>

⑤ 감사위원회는 제1항 내지 4항 외에 이사회가 위임한 사항을 처리한다.<신설>

⑥ 감사위원회 결의에 대하여 이사회는 재결의할 수 없다.<신설>

⑦ 감사위원회는 회사의 비용으로 전문가의 도움을 구할 수 있다.<신설>

자구수정

제 41조의 2 (외부감사인의 선임) 당 회사는 주식회사의 외부감사에 관한 법률의 규정에 의한 감사인선임위원회의 승인을 얻어 외부감사인을 선임하며 그 사실을 선임한 사업년도 중에 소집되는 정기총회에 보고하거나 최근 주주명부폐쇄일의 주주에게 서면이나 전자문서에 의한 통지 또는 회사의 인터넷 홈페이지에 게재한다.

제 41조의 2 (외부감사인의 선임) 당 회사는 주식회사의 외부감사에 관한 벌률의 규정에 따라 감사위원회가 선정한 외부감사인을 선임하며 그 사실을 선임한 이후 소집되는 정기총회에 보고하거나 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 시행령에서 정하는 바에 따라 주주에게 통지 또는 공고하여야 한다.

외부감사법

개정 사항

반영

제 43조의 2 (분기배당) ③ 분기배당은 직전결산기의 대차대조표상의 순자산액에서 다음 각 호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다.

1. 직전결산기의 자본금의 액

2. 직전결산기가지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액

3. 상법시행령에서 정하는 미실현이익

4. 직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액

5. 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립한 임의준비금

6. 분기배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야할 이익준비금

제 43조의 2 (분기배당) ③ 좌동

1. 좌동

2. 좌동

3. 좌동

4. 좌동

5. 좌동

6. 좌동

7. 당해 영업년도 중에 분기배당이 있었던 경우 그 금액의 합계액<신설>

자구수정

부 칙

이 정관은 2019년 3월 27일부터 시행한다. 다만, 제8조, 제11조 및 제15조의2의 개정내용은 「주식?사채 등의 전자등록에 관한 법률 시행령」이 시행하는 2019년 9월 16일부터 시행한다.

※ 기타 참고사항

□ 이사의 선임

가. 후보자의 성명ㆍ생년월일ㆍ추천인ㆍ최대주주와의 관계ㆍ사외이사후보자 여부

후보자성명
생년월일
사외이사
후보자여부
최대주주와의 관계
추천인

조정현
1955..05.16
사내이사
해당없음
이사회

총 ( 1 ) 명

나. 후보자의 주된직업ㆍ약력ㆍ해당법인과의 최근3년간 거래내역

후보자성명
주된직업
약력
해당법인과의
최근3년간 거래내역

조정현
현(주)동양고속 전무
- 세종대학교 졸업
- 전)하나은행 본부장, 준법감시인
- 전)하나금융지주 전무(준법감시인)
- 전)대한전선 전무
- 겸)동양고속산업 사내이사
해당 없음

※ 기타 참고사항

사내이사 후보자 조정현은 임기만료에 따른 재선임 승인건 입니다.

□

자
기주식 처분

구분
취득시기
취득수량
처분예정금액
취득사유

주식배당단주
2018.03
517주
30,525,400
주식배당 단주 취득

무상증자단주
2018.04
585주
무상증자 단주 취득

※ 상기 처분예정 금액은 이사회결의일 전일 종가 기준이며, 실제 처분금액은 실제 처분전일 종가에 의해 변동될 수 있습니다.

□ 이사의 보수한도 승인

가. 이사의 수ㆍ보수총액 내지 최고 한도액

구 분
전 기
당 기

이사의 수(사외이사수)
6명( 3명 )
6명( 3명 )

보수총액 내지 최고한도액
35억원
35억원

※ 기타 참고사항

※ 참고사항

해당사항 없음