코스맥스비티아이 — 주주총회소집공고 (20190307)
제출인: 코스맥스비티아이

주주총회소집공고
2.7
코스맥스비티아이(주)

주주총회소집공고

2019년 3월 7일

회 사 명 :
코스맥스비티아이(주)

대 표 이 사 :
이경수

본 점 소 재 지 :
경기도 성남시 분당구 판교로 255, F동 8층 801호

(전 화) 031-789-3300

(홈페이지) http://www.cosmaxbti.com

작 성 책 임 자 :
(직 책) 전무이사
(성 명) 신윤서

(전 화) 031-789-3341

주주총회 소집공고

(제26기 정기)

주주님의 건강과 댁내의 평안을 기원합니다. 
당사는 상법 제363조와 정관 제22조의 규정에 의거하여 아래와 같이 정기주주총회를 개최하오니 참석하여 주시기 바랍니다.

 ** 아 래 ** 

1. 일시 : 2019년 3월 22일 (금요일) 오전 09:00

2. 장소 : 경기도 성남시 분당구 판교로 255, E동 7층 이노밸리 공용회의실

3. 회의의 목적사항
 가. 보고사항 : 감사 보고, 영업 보고, 내부회계관리제도 운영실태 보고
 나. 의안

제 1 호 의안 : 제 26기 재무제표(이익잉여금처분계산서(안) 포함) 및 
 연결재무제표 승인의 건 
 제 2 호 의안 : 이사보수한도액 승인의 건
 제 3 호 의안 : 감사보수한도액 승인의 건

4. 실질주주의 의결권 행사에 관한 사항 
이번 주주총회에서는 한국예탁결제원이 주주님들의 의결권을 행사할 수 없습니다. 따라서 주주님께서는 한국예탁결제원에 의결권행사에 관한 의사표시를 하실 필요가 없으며, 종전과 같이 주주총회에 참석하여 의결권을 직접행사하시거나 또는 위임장에 의거 의결권을 간접행사할 수 있습니다.

 2019년 3월 7일

코스맥스비티아이 주식회사

대표이사 이경수 (직인생략)

I. 사외이사 등의 활동내역과 보수에 관한 사항

1. 사외이사 등의 활동내역

가. 이사회 출석률 및 이사회 의안에 대한 찬반여부

회차
개최일자
의안내용
사외이사 등의 성명

황영일
(출석률: 100%)

찬 반 여 부

1
2018.01.02
경영지원서비스 위탁계약 체결의건
가결

2
2018.02.13
제25기 결산 및 주총소집에 관한 건
가결

3
2018.02.19
한국증권금융 신규 차입의 건
가결

4
2018.02.22
관계회사 코스맥스바이오주식회사의 차입 보증의 건
가결

5
2018.02.23
전자투표제도 도입 여부의 건
가결

6
2018.03.23
대표이사 선임의 건
가결

7
2018.04.27
투윈파마주식회사 지분투자의 건
가결

8
2018.06.14
관계회사 주식회사 뉴트리바이오텍의 차입 보증의 건
가결

9
2018.06.15
관계회사 주식회사 뉴트리바이오텍의 차입 보증의 건
가결

10

2018.06.29

신한은행 신규 차입의 건

가결

11

2018.07.08

관계회사 코스맥스바이오주식회사의 차입 보증의 건

가결

12
2018.08.23
국민은행 신규 차입의 건
가결

13
2018.08.27
우리은행 신규 차입의 건
가결

14
2018.10.26
코스맥스 주식회사의 주식 취득의 건
가결

나. 이사회내 위원회에서의 사외이사 등의 활동내역

- 해당사항 없음

2. 사외이사 등의 보수현황

(단위 : 명)

구 분
인원수
주총승인금액
지급총액
1인당 
평균 지급액
비 고

사외이사
1
1,500백만원
24백만원
24백만원
-

II. 최대주주등과의 거래내역에 관한 사항

1. 단일 거래규모가 일정규모이상인 거래

- 해당사항 없음

2. 해당 사업연도중에 특정인과 해당 거래를 포함한 거래총액이 일정규모이상인 거래

- 해당사항 없음

III. 경영참고사항

1. 사업의 개요

가. 업계의 현황

지주회사란 '독점규제 및 공정거래에 관한 법률'(이하 공정거래법) 제2조 제1의 2호 및 시행령 제2조에서 규정한 바와 같이 타회사 '주식(지분포함)의 소유를 통하여 국내회사의 사업내용을 지배하는 것을 주된 사업으로 하는 회사로서, 자산총액 1,000억원 이상이면서 자회사 주식(지분포함)가액의 합계액이 자산총액의 50%이상인 회사'를 말합니다. 지주회사의 설립목적은 상호출자지분의 해소 및 지배구조의 단순화를 통해 지배구조의 투명성을 더욱 높이고, 소유와 경영을 분리함으로써 각 사별 책임경영체제를 확립하여 경영의 효율성을 제고하며, 투명경영의 원칙과 정보공개의 원칙을 준수함으로써 주주중시의 경영을 실현하기 위함입니다.
아울러 사업성 있는 신규사업의 발굴과 경쟁력 중심의 기존사업의 재검토를 통해 궁극적으로 주주가치의 극대화를 실현하고자 하는데 있습니다.

따라서, 각 사업부문은 사업특성에 맞는 전문분야에서 신속하고 전문적인 의사 결정이 가능하게 될 뿐만 아니라, 사업부문별 전문화된 사업영역에 핵심역량을 집중함으로써 경쟁력제고 및 경영위험의 분산효과를 기대하고 있습니다. 
상기와 같은 지배구조 체제 변경을 통하여 궁극적으로 기업가치와 주주가치 제고를 실현합니다.

우리나라의 지주회사제도는 독점규제 및 공정거래에관한법률(이하 '공정거래법')에 규정되어 있습니다. 정부에서는 1986년 공정거래법 개정시 순수지주회사 설립 및 전환을 금지시켰으나, 1997년 외환위기 이후 기업들의 구조조정과정을 촉진한다는 취지하에 1999년 공정거래법을 개정하여 순수지주회사를 허용하였습니다. 지주회사로의 전환을 통해 기업은 투자자의 신뢰증대, 자금조달의 용이, 기업가치의 상승, 경영효율성 향상 등 여러가지 이점을 기대할 수 있습니다.

지주회사, 자회사 및 손자회사는 독점규제및공정거래에관한법률 규정에 의거 다음 에 해당하는 행위를 하여서는 안됩니다.

［지주회사］

① 자본총액의 2배를 초과하는 부채액을 보유하는 행위

② 자회사의 주식을 당해 자회사 발행주식총수의 100분의 40(자회사가 자본시장과 금융투자업에 관한 법률의 규정에 의한 주권상장법인 경우, 공동출자법인인 경우 또는, 벤처지주회사의 자회사인 경우에는 100분의 20) 미만으로 소유하는 행위

③ 계열회사가 아닌 국내회사의 주식을 당해 회사 발행주식총수의 100분의 5를 초과하여 소유하는 행위(소유하고 있는 계열회사가 아닌 국내회사의 주식가액의 합계액이 자회사의 주식가액의 합계액의 100분의 15 미만인 지주회사에 대하여는 적용하지 아니한다) 또는 자회사 외의 국내계열회사의 주식을 소유하는 행위

④ 금융지주회사인 경우 금융업 또는 보험업을 영위하는 회사 외의 국내 회사의 주식을 소유하는 행위

⑤ 금융지주회사외의 지주회사(이하 "일반지주회사"라 한다)인 경우 금융업 또는 보험업을 영위하는 국내회사의 주식을 소유하는 행위

［자회사］

① 손자회사의 주식을 그 손자회사 발행주식 총수의 100분의 40(그 손자회사가 상장 법인, 국외상장 법인, 공동출자법인인 경우에는 100분의 20) 미만으로 소유하는 행위

② 손자회사가 아닌 국내계열회사의 주식을 소유하는 행위

③ 금융업이나 보험업을 영위하는 회사를 손자회사로 지배하는 행위

［손자회사］

① 국내계열회사의 주식을 소유하여서는 안됨(국내계열회사 발행주식 총수를 소유한 증손회사인 경우는 소유가능)

공정거래위원회는 2013년 9월말 기준으로 공정거래법상 지주회사 변동현황 등을 분석하여 발표한 바 있습니다. 지주회사 수는 1999년 제도 도입 이후 꾸준히 증가한 것으로 나타나고 있습니다. 2013년 9월 말 현재 지주회사는 총 127개 사로 전년의 115개 사보다 12개 사가 증가(전년 대비 10.4% 증가)했습니다. (출처 : '13년 지주회사 현황 분석결과. 공정거래위원회)

당사의 연결 대상 법인의 주 사업이 건강기능식품 ODM 이므로 건강기능식품 시장에 대해 간단히 설명 드리겠습니다.

한국건강기능식품협회의 발표에 따르면 2016년부터 3년간 전국 5000가구를 대상으로 패널 조사를 실시한 결과, 2018년 건강기능식품 시장규모는 약 4조3000억원으로, 2016년 3조5000억원 대비 20% 가까이 성장한 것으로 조사되었습니다.

건강기능식품 시장 확대에는 온라인 유통채널로의 구매자 유입이 긍정적 영향을 미쳤다는 분석입니다. 실제로 지난해 선물을 제외한 직접 구매 시장에서 인터넷몰의 점유율은 35.9%(구매 건수 기준)로 △대형할인점(15.5%) △다단계판매(12.5%) △약국(10.9%) 등과 큰 격차를 나타났습니다.

가구특성별로는 가족 구성원 중 1명 이상이 55세 이상인 시니어 가구를 제외한 모든 가구가 건강기능식품을 구입할 때 인터넷몰을 가장 많이 사용했다. 특히 자녀 연령대가 10세 미만인 가구의 인터넷몰 구매경험 비율은 40.7%로, 월등히 높았습니다. 건강기능식품협회에 따르면 건강기능식품 구입자의 약 60%는 구입 전 제품에 대한 정보탐색을 하며, 이중 64.9%가 인터넷을 활용한다고 답했습니다.

한편, 2019년 건강기능식품업계는 건강에 대한 관심이 커지고 있는 추세가 성장세를 견인해 갈 것으로 전망하고 있습니다. 효능에만 포커스를 맞추는 것이 아니라 섭취하기 편리한 제형을 찾는 소비자가 늘어나는 한편, 모두에게 필요한 건강기능식품이 아닌 소비자 각 개인에게 필요한 건강기능식품을 찾는 방향으로 건강기능식픔시장이 나아갈 것으로 예측하고 있습니다.

현재 주요 건강기능식품 제조만을 전문으로 하는 경쟁 업체로는 ㈜서흥, ㈜노바렉스, 코스맥스바이오㈜, 콜마비엔에이치, 셀바이오텍, 내츄럴엔도텍 등이 있습니다

나. 회사의 현황

현재 당사의 주요 계열회사의 사업 부문은 크게 건강기능식품 ODM 사업 부문과 비건강기능식품 사업 부문으로 나뉘어 집니다. 우선 건강기능식품 사업부문을 보면 코스맥스바이오와 뉴트리바이오텍 2개 계열사로 이루어져 있습니다. 
 
 코스맥스바이오의 특이 사항을 보면 우리나라 건강기능식품 ODM 기업 중에서는 가장 다양한 제형의 제품을 생산할 수 있는 장점이 있습니다. 이중 가장 대표적인 것은 씹어먹을 수 있는 츄어블 캡슐, 식물성분으로 만든 젤라틴 캡슐, 젤리 타입의 건강기능식품, 액상 PET제형, 분말 JAR 형의 건강기능식품 등 입니다. 2015년에는 마늘 관련 건강기능식품과 유산균 관련 신제품 등을 고객사에 공급하여 좋은 반응을 얻었습니다. 이와는 별도로 제약 캡슐 OEM 사업을 신규로 진출하기 위한 관련 인허가 작업을 마무리하고 제품 생산을 시작하였습니다. 

뉴트리바이오텍 역시 건강기능식품 ODM기업으로 파우더 타입과 액상 타입의 제품에 강점을 가지고 있습니다. 현재 국내 내수 시장에서는 국내 주요 유통사에 PB 제품을 공급하고 있습니다. 그러나 무엇보다도 뉴트리바이오텍이 눈에 띄는 분야는 해외 수출입니다. 그간 매출 비중을 보면 50% 정도를 해외 고객사에 공급하는 수출이 차지하고 있습니다. 특히 미주 지역의 글로벌 기업들과의 거래 관계가 2015년부터 크게 확대된 것이 수출의 증가에 주요 요인이 되었습니다. 또한 해외 진출도 적극적입니다. 2015년 미국 공장을 완공하였고, 2016년 미국 공장 증설, 호주 공장 건설 등을 완료하고 올해 본격적인 생산에 돌입하였습니다. 이처럼 보다 더 적극적으로 해외 진출에 주력하여 이 분야 1등 기업이 되겠다는 목표를 가지고 있습니다. 

2018년의 경우 코스맥스바이오는 신규 국내 고객사 확보에 따른 안정적인 매출 증가를 하였으며, 뉴트리바이오텍의 경우 미국 공장의 매출 증가와 호주 공장의 가동 등 해외 사업의 성장으로 좋은 실적을 거두었습니다.

또한 연결 대상으로는 기능성 화장품용기 전문기업인 쓰리애플즈코스메틱스 (약칭 3AC)가 있습니다. 3AC는 기존의 기능성 용기 사업 분문에서 포장 OEM 등으로 사업 영역을 확대하고 있으며, 생산 설비 확충을 위한 여러 작업을 진행하여 계속적인 성장을 영위할 예정입니다. 특히 2016년 부평에 신축 공장이 완공되어 앞으로 3AC의 성장에 큰 도움이 될 것으로 예상됩니다.

당사의 계열사들이 보유하고 있는 경쟁력은 다음과 같습니다.

첫째, 소비자와 고객이 모두 만족하는 업계 최고 수준의 R&D 능력입니다. 둘째, 고객이 원하는 다양한 제품을 생산할 수 있는 최신의 설비입니다. 그리고 세번째로는 글로벌 기준에 맞는 생산 및 품질 관리 시스템을 보유하고 있습니다. 
특히 건강기능식품 분야에서는 한국뿐만 아니라 중국, 미국, 호주 등지에 현지 공장을 운영하고 있어 우리나라 기업들의 해외 진출 뿐만 아니라, 현지 시장 공략에 이바지하고 있습니다. 또한 코스맥스의 화장품 사업과의 시너지를 기대하고 있습니다. 이와 같은 경쟁력을 바탕으로 하여 우리나라 화장품 및 건강기능식품시장에서 계속 성장해 나갈 것입니다. 

(1) 신규사업 등의 내용 및 전망
- 해당사항 없습니다. 

(2) 조직도

코스맥스비티아이 조직도(18.12.31).jpg
코스맥스비티아이 조직도(18.12.31)

2. 주주총회 목적사항별 기재사항

□ 재무제표의 승인

가. 해당 사업연도의 영업상황의 개요

- III. 경영참고사항의 나. 회사의 현황 참조

나. 해당 사업연도의 대차대조표(재무상태표)ㆍ손익계산서(포괄손익계산서)ㆍ자본변동표ㆍ현금흐름표ㆍ이익잉여금처분계산서(안) 또는 결손금처리계산서(안)

- 대차대조표(재무상태표)

연 결 재
무
상 태 표

제26(당)기말 2018년 12월 31일 현재

제25(전)기말 2017년 12월 31일 현재

코스맥스비티아이주식회사와 그 종속기업
(단위 : 원)

과 목
제 26(당) 기말
제 25(전) 기말

자 산

I. 유동자산
206,841,394,684
142,505,352,875

(1) 현금및현금성자산
23,886,634,430
21,744,676,017

(2) 매출채권
101,233,439,024
60,850,191,971

(3) 단기금융자산
5,088,489,008
4,315,663,216

(4) 재고자산
59,867,036,753
40,442,117,546

(5) 당기법인세자산

17,604,230
157,765,121

(6) 기타유동자산
16,748,191,239
14,994,939,004

II. 비유동자산
672,973,041,918
598,307,616,121

(1) 장기금융자산
8,903,566,028
9,317,954,825

(2) 관계기업투자자산
279,858,109,254
262,582,780,748

(3) 유형자산
338,237,380,918
291,321,527,741

(4) 무형자산
32,283,266,038
25,182,758,832

(5) 이연법인세자산
10,752,662,572
9,531,633,367

(4) 기타비유동자산
2,938,057,108
370,960,608

자 산 총 계
879,814,436,602
740,812,968,996

부 채

I. 유동부채

409,601,507,624

291,685,121,053

(1) 매입채무
60,579,875,370
48,062,060,863

(2) 단기금융부채

318,409,831,386

223,072,414,598

(3) 당기법인세부채
3,940,340,139
963,746,357

(4) 기타유동부채
26,671,460,729
19,586,899,235

II. 비유동부채

110,364,566,237

105,450,048,575

(1) 장기금융부채
92,215,471,930
90,414,127,574

(2) 퇴직급여부채
17,337,156,264
14,421,908,674

(3) 이연법인세부채

811,938,043
614,012,327

부 채 총 계

519,966,073,861

397,135,169,628

자 본

I. 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본

299,002,101,512

288,840,942,290

(1) 자본금
4,801,960,500
4,801,960,500

(2) 자본잉여금
236,451,109,293
236,461,276,053

(3) 기타자본
(43,667,292,878)
(43,667,292,878)

(4) 기타포괄손익누계액
(321,998,274)
(2,941,126,848)

(5) 이익잉여금
101,738,322,871
94,186,125,463

II. 비지배지분
60,846,261,229
54,836,857,078

자 본 총 계
359,848,362,741
343,677,799,368

부채및자본총계

879,814,436,602

740,812,968,996

- 손익계산서(포괄손익계산서)

연 결 포 괄 손 익 계 산 서

제26(당)기 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지

제25(전)기 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지

코스맥스비티아이주식회사와 그 종속기업
(단위: 원)

과 목
제 26(당) 기
제 25(전) 기

I. 매출액
438,275,251,189
298,287,327,227

II. 매출원가
349,578,584,307
231,586,382,274

III. 매출총이익
88,696,666,882
66,700,944,953

IV. 판매비와관리비
64,559,872,354
56,565,754,343

V. 영업이익
24,136,794,528
10,135,190,610

VI. 금융수익
2,811,435,219
3,151,456,940

VII. 기타수익
2,413,117,563
4,253,021,133

VIII. 금융비용
16,811,827,823
11,719,018,399

IX. 기타비용
1,004,549,684
953,006,452

X. 지분법손익
7,367,448,313
3,781,632,294

XI. 법인세비용차감전순이익
18,912,418,116
8,649,276,126

XII. 법인세비용
6,353,021,507
2,800,172,380

XIII. 당기순이익
12,559,396,609
5,849,103,746

XIV. 기타포괄손익
607,015,679
(2,990,481,212)

1. 후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목
2,746,141,329
(3,222,403,870)

매도가능금융자산평가손익
-
283,214,880

해외사업환산손익
(1,802,000,844)
(3,084,640,799)

지분법자본변동
4,548,142,173
(420,977,951)

2. 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목
(2,139,125,650)
231,922,658

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익

(1,026,941,760)
-

확정급여제도의 재측정요소
(964,276,494)
231,922,658

위험회피파생상품평가손익
(147,907,396)
-

XV. 총포괄손익
13,166,412,288
2,858,622,534

XVI. 당기순이익(손실)의 귀속

지배기업주주지분
9,503,200,350
3,844,182,712

비지배주주지분
3,056,196,259
2,004,921,034

XVII. 총포괄손익의 귀속

지배기업주주지분
11,127,178,082
2,661,998,665

비지배주주지분
2,039,234,206
196,623,869

XVIII. 주당이익

기본주당순이익
994
402

- 자본변동표

연 결 자 본 변 동 표

제26(당)기 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지

제25(전)기 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지

코스맥스비티아이주식회사와 그 종속기업
(단위: 원)

과 목

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본

비지배지분

자본 합계

자본금

자본잉여금

기타자본

기타포괄손익
누계액

이익잉여금

소계

2017.01.01 (기초자본)

4,801,960,500
244,866,425,382
(43,590,903,968)
(1,668,799,106)
85,816,213,818
290,224,896,626
56,422,803,597
346,647,700,223

Ⅰ. 당기총포괄이익

1. 당기순이익

-
-
-
-
3,844,182,712
3,844,182,712
2,004,921,034
5,849,103,746

2. 매도가능자산평가
-
-
-
283,214,880
-
283,214,880
-
283,214,880

3. 확정급여제도의 재측정요소
-
-
-
-
90,143,695
90,143,695
141,778,963
231,922,658

4. 지분법자본변동
-
-
-
(420,977,951)
-
(420,977,951)
-
(420,977,951)

5. 해외사업환산손익
-
-
-
(1,134,564,671)
-
(1,134,564,671)
(1,950,076,128)
(3,084,640,799)

Ⅱ. 자본에 직접인식된 주주와의 거래

1. 배당
-
-
-
-
(1,911,704,200)
(1,911,704,200)
-
(1,911,704,200)

2. 연결실체의 변동

-
-
-
-
-
-
384,162,700
384,162,700

3. 기타
-
(8,405,149,329)
(76,388,910)
-
6,347,289,438
(2,134,248,801)
(2,166,733,088)
(4,300,981,889)

2017.12.31 (기말자본)

4,801,960,500
236,461,276,053
(43,667,292,878)
(2,941,126,848)
94,186,125,463
288,840,942,290
54,836,857,078
343,677,799,368

2018.01.01 (기초자본)

4,801,960,500
236,461,276,053
(43,667,292,878)
(2,941,126,848)
94,186,125,463
288,840,942,290
54,836,857,078
343,677,799,368

Ⅰ. 당기총포괄이익

1. 당기순이익

-

-

-

-

9,503,200,350
9,503,200,350
3,056,196,259
12,559,396,609

2.
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가

-

-

-

(1,026,941,760)

-

(1,026,941,760)

-

(1,026,941,760)

3. 확정급여제도의 재측정요소

-

-

-

-

(995,150,842)
(995,150,842)
30,874,348
(964,276,494)

4. 지분법자본변동

-

-

-

4,548,142,173

-

4,548,142,173

-

4,548,142,173

5. 해외사업환산손익

-

-

-

(789,051,600)

-

(789,051,600)
(1,012,949,244)
(1,802,000,844)

6. 위험회피파생상품평가

-

-

-

(113,020,239)

-

(113,020,239)
(34,887,157)
(147,907,396)

Ⅱ. 자본에 직접인식된 주주와의 거래

1. 배당

-

-

-

-

(955,852,100)
(955,852,100)

-

(955,852,100)

2. 지분의 발행

-

(3,070,737)

-

-

-

(3,070,737)

653,688,537
650,617,800

3. 전환권대가

-

-

-

-

-

-
-
-

4. 연결실체의변동
-

-

-

-

-

-

3,494,179,993
3,494,179,993

5. 기타

-

(7,096,023)

-

-

-

(7,096,023)
(177,698,585)
(184,794,608)

2018.12.31 (기말자본)

4,801,960,500

236,451,109,293

(43,667,292,878)
(321,998,274)
101,738,322,871
299,002,101,512
60,846,261,229
359,848,362,741

- 현금흐름표

연
결
현 금 흐 름 표

제26(당)기 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지

제25(전)기 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지

코스맥스비티아이주식회사와 그 종속기업
(단위 : 원)

과 목
제 26(당) 기
제 25(전) 기

Ⅰ. 영업활동현금흐름
(1,358,392,338)
10,890,467,694

1. 영업에서 창출된 현금흐름
14,147,229,943
26,213,832,728

(1) 당기순이익
12,559,396,609
5,849,103,746

(2) 현금의 유출이 없는 비용등의 가산
48,218,386,193
32,271,585,502

퇴직급여
5,783,154,463
4,832,213,542

감가상각비
18,447,302,655
12,482,242,222

무형자산상각비
1,966,616,163
1,439,625,067

무형자산손상차손
-
120,000,000

대손상각비
608,706,020
1,024,434,917

재고자산평가손실

683,511,648
914,625,269

유형자산처분손실
267,497,001
8,923,258

지분법손실
18,123,840
47,491,370

투자자산처분손실
163,799,983
-

외화환산손실
1,472,758,068
398,313,492

이자비용
12,453,894,845
8,203,543,985

법인세비용
6,353,021,507
2,800,172,380

(3) 현금의 유입이 없는 수익등의 차감
(8,260,169,416)
(5,531,121,176)

이자수익
(480,214,742)
(183,612,485)

지분법이익
(7,385,572,153)
(3,829,123,664)

외화환산이익
(329,008,325)
(1,345,766,701)

유형자산처분이익
(21,561,987)
(33,091,616)

무형자산처분이익
(12,033,935)
(1,022,538)

투자자산처분이익
-
(131,600,000)

단기금융상품평가이익
-
(6,904,172)

퇴직급여충당금환입
(778,274)
-

파생상품평가손익
(31,000,000)
-

(4) 영업활동으로 인한 자산부채의 변동

(38,370,383,443)
(6,375,735,344)

매출채권의 감소(증가)
(35,545,065,118)
(254,413,607)

미수금의 감소(증가)
696,772,616
3,701,311,656

미수수익의 감소(증가)
(422,331,878)
(473,084,778)

선급금의 감소(증가)
1,218,693,617
(7,301,546,888)

선급비용의 감소(증가)
(953,932,867)
(801,625,803)

부가세대급금의 감소(증가)

(1,838,655,197)
(217,269,407)

재고자산의 감소(증가)
(19,459,289,838)
(15,065,009,223)

매입채무의 증가(감소)
11,480,300,379
9,872,611,707

미지급금의 증가(감소)
1,128,162,397
(5,306,299,365)

미지급비용의 증가(감소)
3,800,838,526
(1,350,975,233)

선수금의 증가(감소)
1,642,921,881
13,010,467,686

선수수익의 증가(감소)
8,827,852
518,350

예수금의 증가(감소)

3,780,710,054
178,214,914

부가세예수금의 증가(감소)
685,809,233
-

퇴직금의 지급
(3,373,493,886)
(1,970,357,122)

사외적립자산의 감소(증가)
(1,220,651,214)
(398,278,231)

2. 이자수취
1,099,535,290
522,904,083

3. 이자지급
(13,194,104,713)
(7,070,460,563)

4. 법인세납부
(4,192,339,188)
(8,775,808,554)

5. 배당금의 수취
781,286,330
-

Ⅱ. 투자활동현금흐름
(73,012,039,915)
(81,396,580,024)

1. 투자활동으로 인한 현금유입액
63,706,202,490
2,093,566,876

단기대여금의 감소
60,370,000,000
100,000,000

단기금융상품의 감소
-
1,250,532,876

장기대여금의 감소
10,000,000
12,500,000

유동성금융상품의 감소
-
582,030

장기매도가능금융자산의 감소
-
80,000,000

장기금융상품의 감소
495,544
126,074,806

건물의 매각
490,950
-

기계장치의 매각
45,009,357
59,910,384

차량운반구의 매각
14,713,500
42,181,817

공구기구와비품의 매각
377,671,444
1,002,000

건설중인자산의 매각
1,491,601,696
188,801,964

무형자산의 감소
390,700,344
2,966,338

정부보조금의 수령
901,789,460
54,692,015

기타비유동자산의 감소
83,585,490
-

보증금의 감소
20,144,705
174,322,646

2. 투자활동으로 인한 현금유출액
(136,718,242,405)
(83,490,146,900)

단기대여금의 증가
(64,135,000,000)
(2,663,680,756)

종속 및 관계기업투자자산의 증가
(6,135,120,350)
(2,778,963,224)

단기금융상품의 증가
(1,080,000,000)
-

장기금융상품의 증가
(101,972,950)
(129,553,871)

매도가능금융자산의 증가
(859,961,683)
(1,339,300,000)

기타비유동자산의 증가
(2,650,681,990)
(93,735,180)

토지의 취득
(14,948,196)
(126,350,470)

건물의 취득
(524,498,335)
(88,365,150)

구축물의 취득
(17,000,000)
-

기계장치의 취득
(4,209,835,655)
(1,304,394,835)

차량운반구의 취득
(227,245,742)
(154,076,400)

공구기구와비품의 취득
(2,547,102,374)
(1,538,178,884)

시설장치의 취득
(405,430,272)
(1,197,672,700)

금형의 취득
(27,300,350)
-

건설중인자산의 취득
(44,531,434,935)
(69,861,114,638)

무형자산의 취득
(704,949,269)
(2,132,598,283)

정부보조금의 사용
(916,125,544)
(42,799,083)

보증금의 증가
(116,128,802)
(39,363,426)

종속기업취득에 따른 순현금흐름
(7,513,505,958)
-

Ⅲ. 재무활동현금흐름
77,067,201,681
58,570,779,527

1. 재무활동으로 인한 현금유입액
199,236,049,000
109,842,543,515

단기차입금의 증가
171,235,549,000
64,185,073,068

장기차입금의 증가
28,000,500,000
16,017,470,447

전환사채의 증가
-
29,640,000,000

2. 재무활동으로 인한 현금 유출액
(122,168,847,319)
(51,271,763,988)

단기차입금의 감소
(94,439,214,015)
(39,032,577,000)

유동성장기차입금의 감소

(26,660,748,204)
(7,359,126,288)

장기차입금의 상환
-
(2,400,000,000)

보증금의 감소
(113,033,000)
(568,356,500)

배당금의 지급
(955,852,100)
(1,911,704,200)

Ⅳ. 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과
(569,147,099)
239,285,062

Ⅴ. 현금및현금성자산의 증가(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ+Ⅳ)
2,127,622,329
(11,696,047,741)

Ⅵ. 기초현금및현금성자산
21,873,888,319
33,569,936,060

Ⅶ. 기말현금및현금성자산
24,001,510,648
21,873,888,319

- 연결재무제표에 대한 주석
당사 연결재무제표에 대한 상세한 주석사항 등은 3월 14일 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)에 공시예정인 당사의 연결감사보고서를 참조하시기 바랍니다. 

- 대차대조표(재무상태표)

재 무 상 태 표

제26(당)기말 2018년 12월 31일 현재

제25(전)기말 2017년 12월 31일 현재

코스맥스비티아이주식회사
(단위 : 원)

과 목
제 26(당) 기말
제 25(전) 기말

자 산

I. 유동자산
48,925,071,393
29,291,413,302

(1) 현금및현금성자산
677,508,232
609,197,107

(2) 매출채권
22,968,810,094
12,046,459,086

(3) 단기금융자산
20,739,911,304
14,093,774,527

(4) 재고자산
2,524,685,198
1,601,934,394

(5) 당기법인세자산

-
143,374,530

(6) 기타유동자산
2,014,156,565
796,673,658

II. 비유동자산
385,079,549,867
368,635,780,009

(1) 장기금융자산
2,782,787,683
4,078,892,413

(2) 종속기업및관계기업에 대한 투자자산
296,387,929,073
279,230,229,223

(3) 유형자산
79,457,246,904
79,164,359,217

(4) 무형자산
5,287,042,065
6,162,299,156

(5) 이연법인세자산
632,783,813
-

(6) 기타비유동자산
531,760,329
-

자 산 총 계
434,004,621,260
397,927,193,311

부 채

I. 유동부채
152,057,584,355

116,528,745,301

(1) 매입채무
3,847,784,641
2,808,536,587

(2) 단기금융부채
147,414,840,578
113,479,308,479

(3) 당기법인세부채
667,217,588
97,045,503

(4) 기타유동부채
127,741,548
143,854,732

II. 비유동부채
20,811,944,844
20,273,552,111

(1) 장기금융부채
14,007,464,324
15,038,183,000

(2) 퇴직급여부채
6,804,480,520
5,142,446,475

(3) 이연법인세부채

-
92,922,636

부 채 총 계
172,869,529,199

136,802,297,412

자 본

I. 자본금
4,801,960,500
4,801,960,500

II. 자본잉여금
229,161,422,339
229,161,422,339

III. 기타자본
(39,554,635,333)
(39,554,635,333)

IV. 기타포괄손익누계액
(1,478,084,708)
(359,659,872)

V. 이익잉여금
68,204,429,263
67,075,808,265

자 본 총 계
261,135,092,061
261,124,895,899

부채및자본총계
434,004,621,260
397,927,193,311

- 손익계산서(포괄손익계산서)

포 괄 손 익 계 산 서

제26(당)기 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지

제25(전)기 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지

코스맥스비티아이주식회사
(단위 : 원)

과 목
제 26(당) 기
제 25(전) 기

I. 매출액
56,304,790,699
30,646,618,802

II. 매출원가
21,820,752,879
3,457,637,477

III. 매출총이익
34,484,037,820
27,188,981,325

IV. 판매비와관리비
26,083,115,662
20,784,294,976

V. 영업이익
8,400,922,158
6,404,686,349

VI. 금융수익
1,120,943,402
433,965,616

VII. 기타수익
234,419,731
35,267,158

VIII. 금융비용
5,282,495,100
2,797,168,249

IX. 기타비용
346,982,683
145,160,241

X. 법인세비용차감전순이익
4,126,807,508
3,931,590,633

XI. 법인세비용
1,083,779,744
683,509,598

XII. 당기순이익
3,043,027,764
3,248,081,035

XIII. 기타포괄손익
(2,076,979,502)
356,089,093

1. 후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목
-
283,214,880

매도가능금융자산평가손익
-
283,214,880

2. 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목
(2,076,979,502)
72,874,213

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익

(1,026,941,760)
-

확정급여제도의 재측정요소
(958,554,666)
72,874,213

위험회피파생상품평가손익
(91,483,076)
-

XIV. 총포괄손익
966,048,262
3,604,170,128

XV. 주당이익

기본주당순이익
318
340

- 자본변동표

자 본 변 동 표

제26(당)기 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지

제25(전)기 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지

코스맥스비티아이주식회사
(단위 : 원)

과 목
자본금
자본잉여금
기타자본
기타포괄손익
누계액
이익잉여금
총 계

2017. 01. 01(기초자본)
4,801,960,500
229,893,972,090
(39,554,635,333)
(642,874,752)
65,666,557,217
260,164,979,722

Ⅰ.
당기총포괄이익

1. 당기순이익
-
-
-
-
3,248,081,035
3,248,081,035

2. 매도가능자산평가
-
-
-
283,214,880
-
283,214,880

3. 기타의 자본조정
-
(732,549,751)
-
-
-
(732,549,751)

4. 확정급여제도의 재측정요소

-
-
-
-
72,874,213
72,874,213

Ⅱ. 자본에 직접 인식된주주와의 거래
1. 배당
-
-
-
-
(1,911,704,200)
(1,911,704,200)

2017. 12. 31(기말자본)
4,801,960,500
229,161,422,339
(39,554,635,333)
(359,659,872)
67,075,808,265
261,124,895,899

2018. 01. 01(기초자본)
4,801,960,500
229,161,422,339
(39,554,635,333)
(359,659,872)
67,075,808,265
261,124,895,899

Ⅰ.
당기총포괄이익

1. 당기순이익
-
-
-
-
3,043,027,764
3,043,027,764

2. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익

-
-
-
(1,026,941,760)
-
(1,026,941,760)

3. 확정급여제도의 재측정요소

-
-
-
-
(958,554,666)
(958,554,666)

4. 위험회피파생상품평가
-
-
-
(91,483,076)
-
(91,483,076)

Ⅱ.
자본에 직접 인식된주주와의 거래

1. 배당
-
-
-
-
(955,852,100)
(955,852,100)

2018. 12. 31(기말자본)
4,801,960,500
229,161,422,339
(39,554,635,333)
(1,478,084,708)
68,204,429,263
261,135,092,061

- 현금흐름표

현 금 흐 름 표

제26(당)기 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지

제25(전)기 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지

코스맥스비티아이주식회사
(단위 : 원)

과 목
제 26(당) 기
제 25(전) 기

Ⅰ. 영업활동현금흐름
(2,821,806,994)
(2,232,680,407)

1. 영업에서 창출된 현금흐름
1,057,723,771
2,305,900,570

(1) 당기순이익
3,043,027,764
3,248,081,035

(2) 현금의 유출이 없는 비용등의 가산
10,972,607,266
6,874,770,725

퇴직급여
1,037,324,716
1,083,214,395

감가상각비
2,291,557,505
1,158,159,291

무형자산상각비
1,137,353,775
1,053,630,850

무형자산손상차손
-
120,000,000

유형자산처분손실
266,868,083
4,000

대손상각비
74,762,006
279,300

외화환산손실
87,765,363
28,872,325

이자비용
4,993,196,074
2,747,100,966

법인세비용
1,083,779,744
683,509,598

(3) 현금의 유입이 없는 수익등의 차감
(1,738,803,106)
(444,391,479)

이자수익
(891,572,161)
(393,660,882)

배당금수익
(781,554,000)
-

외화환산이익
(34,006,647)
(17,919,674)

유형자산처분이익
-
(24,884,213)

무형자산처분이익
(670,298)
(1,022,538)

단기금융상품평가이익
-
(6,904,172)

파생상품평가손익
(31,000,000)
-

(4) 영업활동으로 인한 자산부채의 변동
(11,219,108,153)
(7,372,559,711)

매출채권의 감소(증가)
(11,010,150,754)
(4,348,059,026)

미수금의 감소(증가)
(396,252,200)
(471,361,836)

미수수익의 감소(증가)
-
-

선급금의 감소(증가)
(770,695,113)
(664,579,799)

선급비용의 감소(증가)
(107,769,176)
702,591

재고자산의 감소(증가)
(922,750,804)
(1,601,934,394)

매입채무의 증가(감소)
1,031,204,329
2,826,236,710

미지급금의 증가(감소)
239,025,403
(2,336,381,576)

미지급비용의 증가(감소)
1,784,733,676
(18,825,076)

선수금의 증가(감소)
(16,332,000)
112,833,179

선수수익의 증가(감소)
(192,079)
(509,589)

예수금의 증가(감소)
410,895
(183,745,995)

퇴직금의 지급
(750,340,330)
(686,934,900)

사외적립자산의 감소(증가)
(300,000,000)
-

2. 이자수취
650,727,511
260,402,392

3. 이자지급
(5,042,532,080)
(2,715,003,168)

4. 법인세납부
(269,280,196)
(2,083,980,201)

5. 배당금수취
781,554,000
-

Ⅱ. 투자활동현금흐름
(26,540,926,781)
(9,481,750,816)

1. 투자활동으로 인한 현금유입액
81,498,361,290
2,482,584,671

단기대여금의 감소
80,735,000,153
-

단기금융상품의 감소
-
1,232,703,178

매도가능금융자산의 감소
-
80,000,000

종속및관계기업투자자산의 감소
-
648,054,000

유동성금융상품의 감소
-
582,030

장기금융상품의 감소
325,680
-

차량운반구의 처분
-
42,181,817

공구기구와비품의 매각
377,671,444
-

건설중인자산의 매각
55,500,000
6,764,966

무형자산의 매각
2,000,000
2,352,240

영업권의 매각
327,864,013
-

보증금의 감소
-
220,452,500

사업결합
-
249,493,940

2. 투자활동으로 인한 현금유출액
(108,039,288,071)
(11,964,335,487)

단기대여금의 증가
(91,885,000,000)
(5,000,000,000)

종속및관계기업투자자산의 증가
(12,257,700,003)
(3,745,317,200)

장기금융상품의 증가
(1,972,950)
(27,723,735)

장기매도가능금융자산의 증가
-
(180,000,000)

토지의 취득
(14,948,196)
(27,348,280)

건물의 취득
(39,025,594)
(87,874,200)

차량운반구의 취득
(119,072,464)
-

공구기구와비품의 취득
(724,063,379)
(219,175,000)

시설장치의 취득
(79,538,000)
(947,000,000)

금형의 취득
(27,300,350)
-

건설중인자산의 취득
(2,458,732,824)
(622,129,743)

무형자산의 취득
(413,094,311)
(450,114,829)

보증금의 증가
(18,840,000)
(657,652,500)

Ⅲ. 재무활동현금흐름
29,431,044,900
12,286,755,800

1. 재무활동으로 인한 현금유입액
110,334,420,000
36,100,000,000

단기차입금의 증가
99,000,000,000
31,500,000,000

장기차입금의 증가
11,150,000,000
4,600,000,000

임대보증금의 증가
184,420,000
-

2. 재무활동으로 인한 현금유출액
(80,903,375,100)
(23,813,244,200)

단기차입금의 감소
(57,525,000,000)
(17,000,000,000)

유동성장기차입금의 감소
(22,141,670,000)
(2,400,000,000)

장기차입금의 감소
-
(2,400,000,000)

보증금의 감소
(280,853,000)
(101,540,000)

배당금의 지급
(955,852,100)
(1,911,704,200)

Ⅳ. 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과
-
-

Ⅴ. 현금및현금성자산의 증가(감소)(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ+Ⅳ)
68,311,125
572,324,577

Ⅵ. 기초현금및현금성자산
609,197,107
36,872,530

Ⅶ. 기말현금및현금성자산
677,508,232
609,197,107

- 이익잉여금처분계산서(안) 또는 결손금처리계산서(안)

이 익 잉 여 금 처 분 계 산 서(안)

제26기
2018년 01월 01일부터
부터
제25기
2017년 01월 01일부터
부터

2018년 12월 31일까지
까지
2017년 12월 31일까지
까지

처분예정일
2019년 03월 22일

처분확정일
2018년 03월 23일

회사명 :
코스맥스비티아이주식회사

(단위 : 원)

과 목
제26 (당)기
제25 (전)기

미처분이익잉여금

42,559,267,708

41,526,231,920

전기이월미처분이익잉여금
40,474,794,610

38,205,276,672

당기순이익
3,043,027,764

3,248,081,035

확정급여채무의재측정요소
(958,554,666)

72,874,213

합 계

42,559,267,708

41,526,231,920

이익잉여금처분액

1,472,012,234

1,051,437,310

이익준비금
133,819,294

95,585,210

배당금
1,338,192,940

955,852,100

현금배당
1,338,192,940

955,852,100

주당배당금(률)

보통주：제26기
140원(28%)

제25기 100원(20%)

차기이월미처분이익잉여금

41,087,255,474

40,474,794,610

- 재무제표에 대한 주석
당사 재무제표에 대한 상세한 주석사항 등은 3월 14일 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)에 공시예정인 당사의 감사보고서를 참조하시기 바랍니다. 

□ 이사의 보수한도 승인

가. 이사의 수ㆍ보수총액 내지 최고 한도액

구 분
전 기
당 기

이사의 수(사외이사수)
3 (1)
3 (1)

보수총액 내지 최고한도액
1,500백만원
1,500백만원

□ 감사의 보수 한도 승인

가. 감사의 수ㆍ보수총액 내지 최고 한도액

구 분
전 기
당 기

감사의 수
1
1

보수총액 내지 최고한도액
300백만원
300백만원

※ 참고사항

- 주주총회 집중(예상)일 개최 사유 
연결대상 해외자회사들의 결산일정 및 감사보고서 수령일 등을 고려하여 
불가피하게 해당 집중일에 개최합니다.