코스맥스비티아이 — 의결권대리행사권유참고서류 (20190307)
제출인: 코스맥스비티아이

참고서류
3.2
코스맥스비티아이(주)

참 고 서 류

금융위원회 귀중

제 출 일 :
2019년 3월 7일

권 유 자 :

성 명 : 코스맥스비티아이 주식회사

주 소 : 경기도 성남시 분당구 판교로 255, F동 8층 801호

전화번호 : (전 화) 031-789-3341

Ⅰ. 권유자ㆍ대리인ㆍ피권유자에 관한 사항

1. 권유자에 관한 사항

성명(회사명)
주식의 종류
주식 소유
수량
주식 소유
비율
회사와의 관계
비고

코스맥스
비티아이(주)
보통주
45,400
0.47%
본인
자사주

- 권유자의 특별관계자에 관한 사항

성명
(회사명)
권유자와의
관계
주식의 종류
주식 소유
수량
주식 소유 비율
회사와의
관계
비고

이경수
최대주주
보통주
2,215,914
23.07%
최대주주
-

서성석
등기임원
보통주
1,979,661
20.61%
등기임원
-

믹스앤매치
특수관계인
보통주
535,480
5.58%
특수관계인
-

레시피
특수관계인
보통주
525,480
5.47%
특수관계인
-

이병만
특수관계인
보통주
265,861
2.77%
특수관계인
-

이병주
특수관계인
보통주
266,190
2.77%
특수관계인
-

송화재단
특수관계인
보통주
27,438
0.29%
특수관계인
-

계

5,816,024
60.56%

2. 대리인에 관한 사항

성명(회사명)
주식의 종류
소유주식수
회사와의 관계
비고

윤상윤
-
-
직원
-

이원경
-
-
직원
-

연준모
-
-
직원
-

3. 피권유자의 범위

2018년 12월 31일 기준일 현재 주주 전체

4. 의결권 대리행사의 권유를 하는 취지

원활한 주주총회 진행을 위해 필요한 의사정족수 확보

5. 기타 사항

가. 위임권유기간 : (시작일) 2019년 3월 12일, 
 (종료일) 2019년 3월 22일 제 26기 주주총회 개시 전

나. 위임장용지의 교부방법 
 √피권유자에게 직접 교부하는 방법
 √우편 또는 모사전송에 의한 방법
 √전자우편에 의한 방법(피권유자가 전자우편을 수령한다는 의사표시를 한 경우)

다. 권유업무 위탁에 관한 사항

수탁자
위탁범위
비고

-
-
-

라. 주주총회 일시 및 장소 : 
 (일시) 2019년 3월 22일 오전 09:00
 (장소) 경기도 성남시 분당구 판교로 255, E동 7층 이노밸리 공용회의실

마. 업무상 연락처 및 담당자 : 
 (성명) 최우창 
 (부서 및 직위) 재무팀, 팀장
 (연락처) 031-789-3341

II. 주주총회 목적사항별 기재사항

□ 재무제표의 승인

가. 당해 사업연도의 영업상황의 개요

현재 당사의 주요 계열회사의 사업 부문은 크게 건강기능식품 ODM 사업 부문과 비건강기능식품 사업 부문으로 나뉘어 집니다. 우선 건강기능식품 사업부문을 보면 코스맥스바이오와 뉴트리바이오텍 2개 계열사로 이루어져 있습니다. 
 
 코스맥스바이오의 특이 사항을 보면 우리나라 건강기능식품 ODM 기업 중에서는 가장 다양한 제형의 제품을 생산할 수 있는 장점이 있습니다. 이중 가장 대표적인 것은 씹어먹을 수 있는 츄어블 캡슐, 식물성분으로 만든 젤라틴 캡슐, 젤리 타입의 건강기능식품, 액상 PET제형, 분말 JAR 형의 건강기능식품 등 입니다. 2015년에는 마늘 관련 건강기능식품과 유산균 관련 신제품 등을 고객사에 공급하여 좋은 반응을 얻었습니다. 이와는 별도로 제약 캡슐 OEM 사업을 신규로 진출하기 위한 관련 인허가 작업을 마무리하고 제품 생산을 시작하였습니다. 

뉴트리바이오텍 역시 건강기능식품 ODM기업으로 파우더 타입과 액상 타입의 제품에 강점을 가지고 있습니다. 현재 국내 내수 시장에서는 국내 주요 유통사에 PB 제품을 공급하고 있습니다. 그러나 무엇보다도 뉴트리바이오텍이 눈에 띄는 분야는 해외 수출입니다. 그간 매출 비중을 보면 50% 정도를 해외 고객사에 공급하는 수출이 차지하고 있습니다. 특히 미주 지역의 글로벌 기업들과의 거래 관계가 2015년부터 크게 확대된 것이 수출의 증가에 주요 요인이 되었습니다. 또한 해외 진출도 적극적입니다. 2015년 미국 공장을 완공하였고, 2016년 미국 공장 증설, 호주 공장 건설 등을 완료하고 올해 본격적인 생산에 돌입하였습니다. 이처럼 보다 더 적극적으로 해외 진출에 주력하여 이 분야 1등 기업이 되겠다는 목표를 가지고 있습니다. 

2018년의 경우 코스맥스바이오는 신규 국내 고객사 확보에 따른 안정적인 매출 증가를 하였으며, 뉴트리바이오텍의 경우 미국 공장의 매출 증가와 호주 공장의 가동 등 해외 사업의 성장으로 좋은 실적을 거두었습니다.

또한 연결 대상으로는 기능성 화장품용기 전문기업인 쓰리애플즈코스메틱스 (약칭 3AC)가 있습니다. 3AC는 기존의 기능성 용기 사업 분문에서 포장 OEM 등으로 사업 영역을 확대하고 있으며, 생산 설비 확충을 위한 여러 작업을 진행하여 계속적인 성장을 영위할 예정입니다. 특히 2016년 부평에 신축 공장이 완공되어 앞으로 3AC의 성장에 큰 도움이 될 것으로 예상됩니다.

당사의 계열사들이 보유하고 있는 경쟁력은 다음과 같습니다.

첫째, 소비자와 고객이 모두 만족하는 업계 최고 수준의 R&D 능력입니다. 둘째, 고객이 원하는 다양한 제품을 생산할 수 있는 최신의 설비입니다. 그리고 세번째로는 글로벌 기준에 맞는 생산 및 품질 관리 시스템을 보유하고 있습니다. 
특히 건강기능식품 분야에서는 한국뿐만 아니라 중국, 미국, 호주 등지에 현지 공장을 운영하고 있어 우리나라 기업들의 해외 진출 뿐만 아니라, 현지 시장 공략에 이바지하고 있습니다. 또한 코스맥스의 화장품 사업과의 시너지를 기대하고 있습니다. 이와 같은 경쟁력을 바탕으로 하여 우리나라 화장품 및 건강기능식품시장에서 계속 성장
해 나갈 것입니다. 

나. 해당 사업연도의 대차대조표(재무상태표)ㆍ손익계산서(포괄손익계산서)ㆍ자본변동표ㆍ현금흐름표ㆍ이익잉여금처분계산서(안) 또는 결손금처리계산서(안)

- 대차대조표(재무상태표)

연 결 재
무
상 태 표

제26(당)기말 2018년 12월 31일 현재

제25(전)기말 2017년 12월 31일 현재

코스맥스비티아이주식회사와 그 종속기업
(단위 : 원)

과 목
제 26(당) 기말
제 25(전) 기말

자 산

I. 유동자산
206,841,394,684
142,505,352,875

(1) 현금및현금성자산
23,886,634,430
21,744,676,017

(2) 매출채권
101,233,439,024
60,850,191,971

(3) 단기금융자산
5,088,489,008
4,315,663,216

(4) 재고자산
59,867,036,753
40,442,117,546

(5) 당기법인세자산

17,604,230
157,765,121

(6) 기타유동자산
16,748,191,239
14,994,939,004

II. 비유동자산
672,973,041,918
598,307,616,121

(1) 장기금융자산
8,903,566,028
9,317,954,825

(2) 관계기업투자자산
279,858,109,254
262,582,780,748

(3) 유형자산
338,237,380,918
291,321,527,741

(4) 무형자산
32,283,266,038
25,182,758,832

(5) 이연법인세자산
10,752,662,572
9,531,633,367

(4) 기타비유동자산
2,938,057,108
370,960,608

자 산 총 계
879,814,436,602
740,812,968,996

부 채

I. 유동부채

409,601,507,624

291,685,121,053

(1) 매입채무
60,579,875,370
48,062,060,863

(2) 단기금융부채

318,409,831,386

223,072,414,598

(3) 당기법인세부채
3,940,340,139
963,746,357

(4) 기타유동부채
26,671,460,729
19,586,899,235

II. 비유동부채

110,364,566,237

105,450,048,575

(1) 장기금융부채
92,215,471,930
90,414,127,574

(2) 퇴직급여부채
17,337,156,264
14,421,908,674

(3) 이연법인세부채

811,938,043
614,012,327

부 채 총 계

519,966,073,861

397,135,169,628

자 본

I. 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본

299,002,101,512

288,840,942,290

(1) 자본금
4,801,960,500
4,801,960,500

(2) 자본잉여금
236,451,109,293
236,461,276,053

(3) 기타자본
(43,667,292,878)
(43,667,292,878)

(4) 기타포괄손익누계액
(321,998,274)
(2,941,126,848)

(5) 이익잉여금
101,738,322,871
94,186,125,463

II. 비지배지분
60,846,261,229
54,836,857,078

자 본 총 계
359,848,362,741
343,677,799,368

부채및자본총계

879,814,436,602

740,812,968,996

- 손익계산서(포괄손익계산서)

연 결 포 괄 손 익 계 산 서

제26(당)기 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지

제25(전)기 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지

코스맥스비티아이주식회사와 그 종속기업
(단위: 원)

과 목
제 26(당) 기
제 25(전) 기

I. 매출액
438,275,251,189
298,287,327,227

II. 매출원가
349,578,584,307
231,586,382,274

III. 매출총이익
88,696,666,882
66,700,944,953

IV. 판매비와관리비
64,559,872,354
56,565,754,343

V. 영업이익
24,136,794,528
10,135,190,610

VI. 금융수익
2,811,435,219
3,151,456,940

VII. 기타수익
2,413,117,563
4,253,021,133

VIII. 금융비용
16,811,827,823
11,719,018,399

IX. 기타비용
1,004,549,684
953,006,452

X. 지분법손익
7,367,448,313
3,781,632,294

XI. 법인세비용차감전순이익
18,912,418,116
8,649,276,126

XII. 법인세비용
6,353,021,507
2,800,172,380

XIII. 당기순이익
12,559,396,609
5,849,103,746

XIV. 기타포괄손익
607,015,679
(2,990,481,212)

1. 후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목
2,746,141,329
(3,222,403,870)

매도가능금융자산평가손익
-
283,214,880

해외사업환산손익
(1,802,000,844)
(3,084,640,799)

지분법자본변동
4,548,142,173
(420,977,951)

2. 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목
(2,139,125,650)
231,922,658

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익

(1,026,941,760)
-

확정급여제도의 재측정요소
(964,276,494)
231,922,658

위험회피파생상품평가손익
(147,907,396)
-

XV. 총포괄손익
13,166,412,288
2,858,622,534

XVI. 당기순이익(손실)의 귀속

지배기업주주지분
9,503,200,350
3,844,182,712

비지배주주지분
3,056,196,259
2,004,921,034

XVII. 총포괄손익의 귀속

지배기업주주지분
11,127,178,082
2,661,998,665

비지배주주지분
2,039,234,206
196,623,869

XVIII. 주당이익

기본주당순이익
994
402

- 자본변동표

연 결 자 본 변 동 표

제26(당)기 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지

제25(전)기 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지

코스맥스비티아이주식회사와 그 종속기업
(단위: 원)

과 목

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본

비지배지분

자본 합계

자본금

자본잉여금

기타자본

기타포괄손익
누계액

이익잉여금

소계

2017.01.01 (기초자본)

4,801,960,500
244,866,425,382
(43,590,903,968)
(1,668,799,106)
85,816,213,818
290,224,896,626
56,422,803,597
346,647,700,223

Ⅰ. 당기총포괄이익

1. 당기순이익

-
-
-
-
3,844,182,712
3,844,182,712
2,004,921,034
5,849,103,746

2. 매도가능자산평가
-
-
-
283,214,880
-
283,214,880
-
283,214,880

3. 확정급여제도의 재측정요소
-
-
-
-
90,143,695
90,143,695
141,778,963
231,922,658

4. 지분법자본변동
-
-
-
(420,977,951)
-
(420,977,951)
-
(420,977,951)

5. 해외사업환산손익
-
-
-
(1,134,564,671)
-
(1,134,564,671)
(1,950,076,128)
(3,084,640,799)

Ⅱ. 자본에 직접인식된 주주와의 거래

1. 배당
-
-
-
-
(1,911,704,200)
(1,911,704,200)
-
(1,911,704,200)

2. 연결실체의 변동

-
-
-
-
-
-
384,162,700
384,162,700

3. 기타
-
(8,405,149,329)
(76,388,910)
-
6,347,289,438
(2,134,248,801)
(2,166,733,088)
(4,300,981,889)

2017.12.31 (기말자본)

4,801,960,500
236,461,276,053
(43,667,292,878)
(2,941,126,848)
94,186,125,463
288,840,942,290
54,836,857,078
343,677,799,368

2018.01.01 (기초자본)

4,801,960,500
236,461,276,053
(43,667,292,878)
(2,941,126,848)
94,186,125,463
288,840,942,290
54,836,857,078
343,677,799,368

Ⅰ. 당기총포괄이익

1. 당기순이익

-

-

-

-

9,503,200,350
9,503,200,350
3,056,196,259
12,559,396,609

2.
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가

-

-

-

(1,026,941,760)

-

(1,026,941,760)

-

(1,026,941,760)

3. 확정급여제도의 재측정요소

-

-

-

-

(995,150,842)
(995,150,842)
30,874,348
(964,276,494)

4. 지분법자본변동

-

-

-

4,548,142,173

-

4,548,142,173

-

4,548,142,173

5. 해외사업환산손익

-

-

-

(789,051,600)

-

(789,051,600)
(1,012,949,244)
(1,802,000,844)

6. 위험회피파생상품평가

-

-

-

(113,020,239)

-

(113,020,239)
(34,887,157)
(147,907,396)

Ⅱ. 자본에 직접인식된 주주와의 거래

1. 배당

-

-

-

-

(955,852,100)
(955,852,100)

-

(955,852,100)

2. 지분의 발행

-

(3,070,737)

-

-

-

(3,070,737)

653,688,537
650,617,800

3. 전환권대가

-

-

-

-

-

-
-
-

4. 연결실체의변동
-

-

-

-

-

-

3,494,179,993
3,494,179,993

5. 기타

-

(7,096,023)

-

-

-

(7,096,023)
(177,698,585)
(184,794,608)

2018.12.31 (기말자본)

4,801,960,500

236,451,109,293

(43,667,292,878)
(321,998,274)
101,738,322,871
299,002,101,512
60,846,261,229
359,848,362,741

- 현금흐름표

연
결
현 금 흐 름 표

제26(당)기 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지

제25(전)기 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지

코스맥스비티아이주식회사와 그 종속기업
(단위 : 원)

과 목
제 26(당) 기
제 25(전) 기

Ⅰ. 영업활동현금흐름
(1,358,392,338)
10,890,467,694

1. 영업에서 창출된 현금흐름
14,147,229,943
26,213,832,728

(1) 당기순이익
12,559,396,609
5,849,103,746

(2) 현금의 유출이 없는 비용등의 가산
48,218,386,193
32,271,585,502

퇴직급여
5,783,154,463
4,832,213,542

감가상각비
18,447,302,655
12,482,242,222

무형자산상각비
1,966,616,163
1,439,625,067

무형자산손상차손
-
120,000,000

대손상각비
608,706,020
1,024,434,917

재고자산평가손실

683,511,648
914,625,269

유형자산처분손실
267,497,001
8,923,258

지분법손실
18,123,840
47,491,370

투자자산처분손실
163,799,983
-

외화환산손실
1,472,758,068
398,313,492

이자비용
12,453,894,845
8,203,543,985

법인세비용
6,353,021,507
2,800,172,380

(3) 현금의 유입이 없는 수익등의 차감
(8,260,169,416)
(5,531,121,176)

이자수익
(480,214,742)
(183,612,485)

지분법이익
(7,385,572,153)
(3,829,123,664)

외화환산이익
(329,008,325)
(1,345,766,701)

유형자산처분이익
(21,561,987)
(33,091,616)

무형자산처분이익
(12,033,935)
(1,022,538)

투자자산처분이익
-
(131,600,000)

단기금융상품평가이익
-
(6,904,172)

퇴직급여충당금환입
(778,274)
-

파생상품평가손익
(31,000,000)
-

(4) 영업활동으로 인한 자산부채의 변동

(38,370,383,443)
(6,375,735,344)

매출채권의 감소(증가)
(35,545,065,118)
(254,413,607)

미수금의 감소(증가)
696,772,616
3,701,311,656

미수수익의 감소(증가)
(422,331,878)
(473,084,778)

선급금의 감소(증가)
1,218,693,617
(7,301,546,888)

선급비용의 감소(증가)
(953,932,867)
(801,625,803)

부가세대급금의 감소(증가)

(1,838,655,197)
(217,269,407)

재고자산의 감소(증가)
(19,459,289,838)
(15,065,009,223)

매입채무의 증가(감소)
11,480,300,379
9,872,611,707

미지급금의 증가(감소)
1,128,162,397
(5,306,299,365)

미지급비용의 증가(감소)
3,800,838,526
(1,350,975,233)

선수금의 증가(감소)
1,642,921,881
13,010,467,686

선수수익의 증가(감소)
8,827,852
518,350

예수금의 증가(감소)

3,780,710,054
178,214,914

부가세예수금의 증가(감소)
685,809,233
-

퇴직금의 지급
(3,373,493,886)
(1,970,357,122)

사외적립자산의 감소(증가)
(1,220,651,214)
(398,278,231)

2. 이자수취
1,099,535,290
522,904,083

3. 이자지급
(13,194,104,713)
(7,070,460,563)

4. 법인세납부
(4,192,339,188)
(8,775,808,554)

5. 배당금의 수취
781,286,330
-

Ⅱ. 투자활동현금흐름
(73,012,039,915)
(81,396,580,024)

1. 투자활동으로 인한 현금유입액
63,706,202,490
2,093,566,876

단기대여금의 감소
60,370,000,000
100,000,000

단기금융상품의 감소
-
1,250,532,876

장기대여금의 감소
10,000,000
12,500,000

유동성금융상품의 감소
-
582,030

장기매도가능금융자산의 감소
-
80,000,000

장기금융상품의 감소
495,544
126,074,806

건물의 매각
490,950
-

기계장치의 매각
45,009,357
59,910,384

차량운반구의 매각
14,713,500
42,181,817

공구기구와비품의 매각
377,671,444
1,002,000

건설중인자산의 매각
1,491,601,696
188,801,964

무형자산의 감소
390,700,344
2,966,338

정부보조금의 수령
901,789,460
54,692,015

기타비유동자산의 감소
83,585,490
-

보증금의 감소
20,144,705
174,322,646

2. 투자활동으로 인한 현금유출액
(136,718,242,405)
(83,490,146,900)

단기대여금의 증가
(64,135,000,000)
(2,663,680,756)

종속 및 관계기업투자자산의 증가
(6,135,120,350)
(2,778,963,224)

단기금융상품의 증가
(1,080,000,000)
-

장기금융상품의 증가
(101,972,950)
(129,553,871)

매도가능금융자산의 증가
(859,961,683)
(1,339,300,000)

기타비유동자산의 증가
(2,650,681,990)
(93,735,180)

토지의 취득
(14,948,196)
(126,350,470)

건물의 취득
(524,498,335)
(88,365,150)

구축물의 취득
(17,000,000)
-

기계장치의 취득
(4,209,835,655)
(1,304,394,835)

차량운반구의 취득
(227,245,742)
(154,076,400)

공구기구와비품의 취득
(2,547,102,374)
(1,538,178,884)

시설장치의 취득
(405,430,272)
(1,197,672,700)

금형의 취득
(27,300,350)
-

건설중인자산의 취득
(44,531,434,935)
(69,861,114,638)

무형자산의 취득
(704,949,269)
(2,132,598,283)

정부보조금의 사용
(916,125,544)
(42,799,083)

보증금의 증가
(116,128,802)
(39,363,426)

종속기업취득에 따른 순현금흐름
(7,513,505,958)
-

Ⅲ. 재무활동현금흐름
77,067,201,681
58,570,779,527

1. 재무활동으로 인한 현금유입액
199,236,049,000
109,842,543,515

단기차입금의 증가
171,235,549,000
64,185,073,068

장기차입금의 증가
28,000,500,000
16,017,470,447

전환사채의 증가
-
29,640,000,000

2. 재무활동으로 인한 현금 유출액
(122,168,847,319)
(51,271,763,988)

단기차입금의 감소
(94,439,214,015)
(39,032,577,000)

유동성장기차입금의 감소

(26,660,748,204)
(7,359,126,288)

장기차입금의 상환
-
(2,400,000,000)

보증금의 감소
(113,033,000)
(568,356,500)

배당금의 지급
(955,852,100)
(1,911,704,200)

Ⅳ. 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과
(569,147,099)
239,285,062

Ⅴ. 현금및현금성자산의 증가(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ+Ⅳ)
2,127,622,329
(11,696,047,741)

Ⅵ. 기초현금및현금성자산
21,873,888,319
33,569,936,060

Ⅶ. 기말현금및현금성자산
24,001,510,648
21,873,888,319

- 연결재무제표에 대한 주석
당사 연결재무제표에 대한 상세한 주석사항 등은 3월 14일 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)에 공시예정인 당사의 연결감사보고서를 참조하시기 바랍니다. 

- 대차대조표(재무상태표)

재 무 상 태 표

제26(당)기말 2018년 12월 31일 현재

제25(전)기말 2017년 12월 31일 현재

코스맥스비티아이주식회사
(단위 : 원)

과 목
제 26(당) 기말
제 25(전) 기말

자 산

I. 유동자산
48,925,071,393
29,291,413,302

(1) 현금및현금성자산
677,508,232
609,197,107

(2) 매출채권
22,968,810,094
12,046,459,086

(3) 단기금융자산
20,739,911,304
14,093,774,527

(4) 재고자산
2,524,685,198
1,601,934,394

(5) 당기법인세자산

-
143,374,530

(6) 기타유동자산
2,014,156,565
796,673,658

II. 비유동자산
385,079,549,867
368,635,780,009

(1) 장기금융자산
2,782,787,683
4,078,892,413

(2) 종속기업및관계기업에 대한 투자자산
296,387,929,073
279,230,229,223

(3) 유형자산
79,457,246,904
79,164,359,217

(4) 무형자산
5,287,042,065
6,162,299,156

(5) 이연법인세자산
632,783,813
-

(6) 기타비유동자산
531,760,329
-

자 산 총 계
434,004,621,260
397,927,193,311

부 채

I. 유동부채
152,057,584,355

116,528,745,301

(1) 매입채무
3,847,784,641
2,808,536,587

(2) 단기금융부채
147,414,840,578
113,479,308,479

(3) 당기법인세부채
667,217,588
97,045,503

(4) 기타유동부채
127,741,548
143,854,732

II. 비유동부채
20,811,944,844
20,273,552,111

(1) 장기금융부채
14,007,464,324
15,038,183,000

(2) 퇴직급여부채
6,804,480,520
5,142,446,475

(3) 이연법인세부채

-
92,922,636

부 채 총 계
172,869,529,199

136,802,297,412

자 본

I. 자본금
4,801,960,500
4,801,960,500

II. 자본잉여금
229,161,422,339
229,161,422,339

III. 기타자본
(39,554,635,333)
(39,554,635,333)

IV. 기타포괄손익누계액
(1,478,084,708)
(359,659,872)

V. 이익잉여금
68,204,429,263
67,075,808,265

자 본 총 계
261,135,092,061
261,124,895,899

부채및자본총계
434,004,621,260
397,927,193,311

- 손익계산서(포괄손익계산서)

포 괄 손 익 계 산 서

제26(당)기 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지

제25(전)기 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지

코스맥스비티아이주식회사
(단위 : 원)

과 목
제 26(당) 기
제 25(전) 기

I. 매출액
56,304,790,699
30,646,618,802

II. 매출원가
21,820,752,879
3,457,637,477

III. 매출총이익
34,484,037,820
27,188,981,325

IV. 판매비와관리비
26,083,115,662
20,784,294,976

V. 영업이익
8,400,922,158
6,404,686,349

VI. 금융수익
1,120,943,402
433,965,616

VII. 기타수익
234,419,731
35,267,158

VIII. 금융비용
5,282,495,100
2,797,168,249

IX. 기타비용
346,982,683
145,160,241

X. 법인세비용차감전순이익
4,126,807,508
3,931,590,633

XI. 법인세비용
1,083,779,744
683,509,598

XII. 당기순이익
3,043,027,764
3,248,081,035

XIII. 기타포괄손익
(2,076,979,502)
356,089,093

1. 후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목
-
283,214,880

매도가능금융자산평가손익
-
283,214,880

2. 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목
(2,076,979,502)
72,874,213

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익

(1,026,941,760)
-

확정급여제도의 재측정요소
(958,554,666)
72,874,213

위험회피파생상품평가손익
(91,483,076)
-

XIV. 총포괄손익
966,048,262
3,604,170,128

XV. 주당이익

기본주당순이익
318
340

- 자본변동표

자 본 변 동 표

제26(당)기 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지

제25(전)기 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지

코스맥스비티아이주식회사
(단위 : 원)

과 목
자본금
자본잉여금
기타자본
기타포괄손익
누계액
이익잉여금
총 계

2017. 01. 01(기초자본)
4,801,960,500
229,893,972,090
(39,554,635,333)
(642,874,752)
65,666,557,217
260,164,979,722

Ⅰ.
당기총포괄이익

1. 당기순이익
-
-
-
-
3,248,081,035
3,248,081,035

2. 매도가능자산평가
-
-
-
283,214,880
-
283,214,880

3. 기타의 자본조정
-
(732,549,751)
-
-
-
(732,549,751)

4. 확정급여제도의 재측정요소

-
-
-
-
72,874,213
72,874,213

Ⅱ. 자본에 직접 인식된주주와의 거래
1. 배당
-
-
-
-
(1,911,704,200)
(1,911,704,200)

2017. 12. 31(기말자본)
4,801,960,500
229,161,422,339
(39,554,635,333)
(359,659,872)
67,075,808,265
261,124,895,899

2018. 01. 01(기초자본)
4,801,960,500
229,161,422,339
(39,554,635,333)
(359,659,872)
67,075,808,265
261,124,895,899

Ⅰ.
당기총포괄이익

1. 당기순이익
-
-
-
-
3,043,027,764
3,043,027,764

2. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익

-
-
-
(1,026,941,760)
-
(1,026,941,760)

3. 확정급여제도의 재측정요소

-
-
-
-
(958,554,666)
(958,554,666)

4. 위험회피파생상품평가
-
-
-
(91,483,076)
-
(91,483,076)

Ⅱ.
자본에 직접 인식된주주와의 거래

1. 배당
-
-
-
-
(955,852,100)
(955,852,100)

2018. 12. 31(기말자본)
4,801,960,500
229,161,422,339
(39,554,635,333)
(1,478,084,708)
68,204,429,263
261,135,092,061

- 현금흐름표

현 금 흐 름 표

제26(당)기 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지

제25(전)기 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지

코스맥스비티아이주식회사
(단위 : 원)

과 목
제 26(당) 기
제 25(전) 기

Ⅰ. 영업활동현금흐름
(2,821,806,994)
(2,232,680,407)

1. 영업에서 창출된 현금흐름
1,057,723,771
2,305,900,570

(1) 당기순이익
3,043,027,764
3,248,081,035

(2) 현금의 유출이 없는 비용등의 가산
10,972,607,266
6,874,770,725

퇴직급여
1,037,324,716
1,083,214,395

감가상각비
2,291,557,505
1,158,159,291

무형자산상각비
1,137,353,775
1,053,630,850

무형자산손상차손
-
120,000,000

유형자산처분손실
266,868,083
4,000

대손상각비
74,762,006
279,300

외화환산손실
87,765,363
28,872,325

이자비용
4,993,196,074
2,747,100,966

법인세비용
1,083,779,744
683,509,598

(3) 현금의 유입이 없는 수익등의 차감
(1,738,803,106)
(444,391,479)

이자수익
(891,572,161)
(393,660,882)

배당금수익
(781,554,000)
-

외화환산이익
(34,006,647)
(17,919,674)

유형자산처분이익
-
(24,884,213)

무형자산처분이익
(670,298)
(1,022,538)

단기금융상품평가이익
-
(6,904,172)

파생상품평가손익
(31,000,000)
-

(4) 영업활동으로 인한 자산부채의 변동
(11,219,108,153)
(7,372,559,711)

매출채권의 감소(증가)
(11,010,150,754)
(4,348,059,026)

미수금의 감소(증가)
(396,252,200)
(471,361,836)

미수수익의 감소(증가)
-
-

선급금의 감소(증가)
(770,695,113)
(664,579,799)

선급비용의 감소(증가)
(107,769,176)
702,591

재고자산의 감소(증가)
(922,750,804)
(1,601,934,394)

매입채무의 증가(감소)
1,031,204,329
2,826,236,710

미지급금의 증가(감소)
239,025,403
(2,336,381,576)

미지급비용의 증가(감소)
1,784,733,676
(18,825,076)

선수금의 증가(감소)
(16,332,000)
112,833,179

선수수익의 증가(감소)
(192,079)
(509,589)

예수금의 증가(감소)
410,895
(183,745,995)

퇴직금의 지급
(750,340,330)
(686,934,900)

사외적립자산의 감소(증가)
(300,000,000)
-

2. 이자수취
650,727,511
260,402,392

3. 이자지급
(5,042,532,080)
(2,715,003,168)

4. 법인세납부
(269,280,196)
(2,083,980,201)

5. 배당금수취
781,554,000
-

Ⅱ. 투자활동현금흐름
(26,540,926,781)
(9,481,750,816)

1. 투자활동으로 인한 현금유입액
81,498,361,290
2,482,584,671

단기대여금의 감소
80,735,000,153
-

단기금융상품의 감소
-
1,232,703,178

매도가능금융자산의 감소
-
80,000,000

종속및관계기업투자자산의 감소
-
648,054,000

유동성금융상품의 감소
-
582,030

장기금융상품의 감소
325,680
-

차량운반구의 처분
-
42,181,817

공구기구와비품의 매각
377,671,444
-

건설중인자산의 매각
55,500,000
6,764,966

무형자산의 매각
2,000,000
2,352,240

영업권의 매각
327,864,013
-

보증금의 감소
-
220,452,500

사업결합
-
249,493,940

2. 투자활동으로 인한 현금유출액
(108,039,288,071)
(11,964,335,487)

단기대여금의 증가
(91,885,000,000)
(5,000,000,000)

종속및관계기업투자자산의 증가
(12,257,700,003)
(3,745,317,200)

장기금융상품의 증가
(1,972,950)
(27,723,735)

장기매도가능금융자산의 증가
-
(180,000,000)

토지의 취득
(14,948,196)
(27,348,280)

건물의 취득
(39,025,594)
(87,874,200)

차량운반구의 취득
(119,072,464)
-

공구기구와비품의 취득
(724,063,379)
(219,175,000)

시설장치의 취득
(79,538,000)
(947,000,000)

금형의 취득
(27,300,350)
-

건설중인자산의 취득
(2,458,732,824)
(622,129,743)

무형자산의 취득
(413,094,311)
(450,114,829)

보증금의 증가
(18,840,000)
(657,652,500)

Ⅲ. 재무활동현금흐름
29,431,044,900
12,286,755,800

1. 재무활동으로 인한 현금유입액
110,334,420,000
36,100,000,000

단기차입금의 증가
99,000,000,000
31,500,000,000

장기차입금의 증가
11,150,000,000
4,600,000,000

임대보증금의 증가
184,420,000
-

2. 재무활동으로 인한 현금유출액
(80,903,375,100)
(23,813,244,200)

단기차입금의 감소
(57,525,000,000)
(17,000,000,000)

유동성장기차입금의 감소
(22,141,670,000)
(2,400,000,000)

장기차입금의 감소
-
(2,400,000,000)

보증금의 감소
(280,853,000)
(101,540,000)

배당금의 지급
(955,852,100)
(1,911,704,200)

Ⅳ. 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과
-
-

Ⅴ. 현금및현금성자산의 증가(감소)(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ+Ⅳ)
68,311,125
572,324,577

Ⅵ. 기초현금및현금성자산
609,197,107
36,872,530

Ⅶ. 기말현금및현금성자산
677,508,232
609,197,107

- 이익잉여금처분계산서(안) 또는 결손금처리계산서(안)

이 익 잉 여 금 처 분 계 산 서(안)

제26기
2018년 01월 01일부터
부터
제25기
2017년 01월 01일부터
부터

2018년 12월 31일까지
까지
2017년 12월 31일까지
까지

처분예정일
2019년 03월 22일

처분확정일
2018년 03월 23일

회사명 :
코스맥스비티아이주식회사

(단위 : 원)

과 목
제26 (당)기
제25 (전)기

미처분이익잉여금

42,559,267,708

41,526,231,920

전기이월미처분이익잉여금
40,474,794,610

38,205,276,672

당기순이익
3,043,027,764

3,248,081,035

확정급여채무의재측정요소
(958,554,666)

72,874,213

합 계

42,559,267,708

41,526,231,920

이익잉여금처분액

1,472,012,234

1,051,437,310

이익준비금
133,819,294

95,585,210

배당금
1,338,192,940

955,852,100

현금배당
1,338,192,940

955,852,100

주당배당금(률)

보통주：제26기
140원(28%)

제25기 100원(20%)

차기이월미처분이익잉여금

41,087,255,474

40,474,794,610

- 재무제표에 대한 주석
당사 재무제표에 대한 상세한 주석사항 등은 3월 14일 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)에 공시예정인 당사의 감사보고서를 참조하시기 바랍니다.

□ 이사의 보수한도 승인

가. 이사의 수ㆍ보수총액 내지 최고 한도액

구 분
전 기
당 기

이사의 수(사외이사수)
3 (1)
3 (1)

보수총액 내지 최고한도액
1,500백만원
1,500백만원

□ 감사의 보수 한도 승인

가. 감사의 수ㆍ보수총액 내지 최고 한도액

구 분
전 기
당 기

감사의 수
1
1

보수총액 내지 최고한도액
300백만원
300백만원