금호전기 — 증권신고서(지분증권) (20190307)
제출인: 금호전기

증권신고서(지분증권)
2.5
금호전기주식회사

N
Y

증 권 신 고 서

( 지 분 증 권 )

금융위원회 귀중
2019년 03월 07일

회 사 명 :

금호전기 주식회사

대 표 이 사 :

박 명 구

본 점 소 재 지 :

서울시 마포구 마포대로4다길41

(전 화)02-707-4000

(홈페이지) http://www.khe.co.

작 성 책 임 자 :
(직 책) 전무 (성 명) 김 경 진

(전 화) 02-707-4041

모집 또는 매출 증권의 종류 및 수 :
기명식 보통주 2,565,511주

모집 또는 매출총액 :
14,802,998,470
원

증권신고서 및 투자설명서 열람장소

가. 증권신고서

전자문서 : 금융위(금감원) 전자공시시스템 → http://dart.fss.or.kr

나. 투자설명서

전자문서 : 금융위(금감원) 전자공시시스템 → http://dart.fss.or.kr

서면문서 :
서울특별시 마포구 마포대로4다길41

【 대표이사 등의 확인 】

증권신고서

요약정보

1. 핵심투자위험

구 분
내 용

사업위험

가. 글로벌 경기 불확실성에 따른 위험

미국의 정책금리 인상과 교역국 간 무역분쟁으로 인해 세계경제의 불확실성이 증가하고 있습니다. 국내의 경우
고용여건 개선 지연, 남북정세 불안 등 경기회복에 부정적인요소가 상존하고 있어
경기둔화 국면에 진입할 경우 민간소비 위축에 따라 당사와 연결대상 종속회사의 수익성과 재무건전성이 악화될 수 있습니다. 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

나. LED 조명시장 변동에 따른 실적 악화 위험

LED 조명은 반도체 기술에 기반한 고효율 조명기기로 백열등, 형광등 등 전통 조명기기 대비 광전환 효율, 수명, 색감이 우수합니다. 뿐만 아니라 친환경 조명이라는 특성에 힘입어 미국, 중국, 일본 등 LED 조명을 확산하기 위한 정부정책의 영향으로 시장이 확대되었습니다. 그러나
향후 예상치 못한 대외변수로 인하여 LED 조명시장이 침체될 경우 시장의 기대만큼 성장하지 않을 수 있습니다. 또한 LED의 주된 사용처인 TV용 디스플레이, 태블릿 PC 및 스마트폰 부문은 산업이 성숙기에 접어들어 적극적으로 수요를 견인하기 어렵습니다.

LED 조명시장의 성장이 지연되어 업황부진이 지속될 경우 당사의 영업손실이 악화될 수 있는 점
을 유의하시기 바랍니다. 

다. 자동차 산업 환경변화에 따른 매출변동 위험

당사는 자동차용 백열전구 및 LED 모듈을 생산, 판매하고 있어 전방산업인 자동차 산업의 영향을 받습니다.
글로벌 자동차 시장의 수요와 생산량은 지속적으로 증가하고 있으나, 최근 들어 그 성장세가 점차 둔화되고 있습니다. 특히
미국의 정책금리 인상, 신흥국의 경제성장 불확실성 지속, 폭스바겐 배기가스 조작 이슈
로 인하여 향후 자동차 산업이 침체국면에 진입할 경우 당사의 수익성에 부정적인

영
향을 미칠 수 있습니다. 

라. 조명기술 전환에 따른 실적악화 및 생산설비 전환비용 위험

현재 조명산업은 기존의 조명기술에서 LED 조명기술로 전환하는 과정에 있습니다. 당사는 앞서 언급한 LED 조명뿐만 아니라 방전램프 및 자동차용 백열전구 등 기존 조명사업도 영위하고 있습니다. 특히 당사가 영위하는 국내 자동차용 백열전구 시장에서의 독점적 시장지위가 조명기술변화에 따라 위협받을 수 있습니다. 따라서
당사가 시장에서 생존하기 위해서는 기존 사업을 점진적으로 축소하고 LED 조명의 비중을 확대해야 합니다. 당
사가 운영하고 있는 기존 공장은
상
당

부
분
형광등, 백열전구 등 전통 조명을 생산하고있으며 영업이익 창출능력도 LED에 비해 뛰어납니다.
LED 조명사업으로 전환할 경우 영업이익 감소는 물론 생산설비 전환으로 추가 비용이 발생할 것으로 예상됩니다.
이 경우 수익성과 재무건전성이 악화될 수 있는 점
을 투자자께서는 유의

하시기 바랍니다. 

마. 경쟁심화에 따른 위험

당사가 생산, 판매하는 일반조명 시장은 경쟁이 치열한 산업입니다. LED 조명이 가진 장점으로 인해 수요는 지속적으로 증가하고 있으나, 중소기업 적합업종 선정 및 중국발 공급과잉으로 경쟁이 심화되어 판매가격이 지속적으로 하락하였습니다.
또한
진입장벽이 낮은 조명산업의 특징으로 인해 경쟁이 재차 심화될 수 있습니다
.
당사는 고부가가치 상품 등 다양한 제품 라인업과 지속적인 연구개발을 통하여 점유율을 확대하고자 노력하고 있으나,

기술력 확보가 늦어지거나 타 업체와의 단가, 제품경쟁으로 매출이 하락하거나 수익성이 악화될 위험
이존재

한다는 점
을

유
의하시기 바랍니다.

바. 주요매출처 관계에 따른 위험

당사가 영위하는 자동차용 전구사업은 그 특성 상 완성차 업체와의 특별한 공급체계가 유지되고 있으며, 1차 협력업체에 대한 매출의존도가 높은 상황입니다. 따라서 주요 매출처 중

특정업체와의 협력관계가 악화될 경우 매출에 부정적인 영향
을 미칠 수 있습니다. 특히 품질문제가 발생할 경우 모든 1차 협력업체로부터 신뢰성이 하락하고 점유하고 있던 물량이 경쟁사에게 이전될 수 있습니다. 따라서 당사는 국내 1차 협력업체들과의 우호적인 관계를 유지하기 위한 관리를 강화하는 한편, 자회사를 통하여 중국 현지법인에 대한 영업도 진행하고 있습니다.
그럼에도 불구하고 1차 협력업체에 대한 매출의존도와 관련한 위험을 완벽하게 제거할 수는 없는 상황이므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

사. 원재료 가격변동에 따른 수익성 변동 위험

당사는 양질의 원재료를 저렴하게 조달하기 위하여 원자재 시장 동향을 파악하고 분석하여 발주물량을 조절하고 있으며, 매입처 다원화 전략을 취하고 있습니다. 그러나 향후

원자재 시세와 환율변동으로 원재료 가격이 상승할 경우 당사의 손익에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

회사위험

가. 본 출자전환에 관한 위험

금번 금호전자(주) 유상증자 출자전환대상자((주)금호에이엠티 채권금융기관협의회)를 대상으로 청약을 진행합니다. 당사의 정관 제9조 2항 6호에 의거, 재무구조 개선을 위한 제3자배정 유상증자로서 2019년 03월 07일 개최된 이사회 결의에 따라 진행되며, 출자전환대상자는 청약증거금으로 출자전환대상채권과 금호전기(주) 기명식 보통주식을 신주로 발행하여 상계처리 하는 방식입니다.

당사의 유상증자 출자전환이 모두 성공적으로 완료가 되었다 하더라도 향후 당사가 예측하지 못한 당사 계열사의 추가적인 채무보증 이행이 발생 할 수 있으며, 이에따라 당사의 재무안정성에 악영향을 미칠 수 있사오니 투자자께서는 이점 유의
하시기 바랍니다.

나. 당사 매출액 또는 손익구조 30%이상 변경 관련

당사는
2019년 02월 13일 매출액 또는 손익구조30%이상 변경 공시를 하였습니다. 당사의
2018년 연결기준 매출액은 약 773억원, 영업손실 약 251억원을 기록하였으며, 2017년 매출액 약 1,014억, 영업손실 약 75억원 대비 각각 23.8%, 232.7% 하락한 수치입니다. 이는
루미마이크로 및 금호HT, 천진법인 매각으로 인한 매출액 감소 및 종속회사 재고자산 및 유형자산 손실에 기인합니다. 본 수치는 외부감사인 회계감사 및 주주통회 승인을 거치지 않은 수치이며, 향후 외부감사인의 감사결과에 따라 변경 될 수 있습니다. 투자자분들 께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

다. 조명기술 변화의 따른 매출 및 수익성 악화 위험

당사의 매출실적은 장기 경기침체 및 중
국발 공급과잉으로 인한 판매가격 하락으로 인하여 지속적으로 감소
하고 있는 추세입니다.
당사의 2018년 3분기 연결기준 매출액은 약 2,056억원으로 이는 2017년 3분기 연결기준 약 2,611억 대비 21.26% 감소한 수치입니다.
2018년 3분기 기준 당사의 매출비중에 84.5%(연결조정전)를 차지하는 자동차용전구 부문 매출이 최근 자동차 산업의 하향으로 인하여 지속적으로 감소하고 있습니다.
2015년 약 2,367억원 이었던 자동차용전구 부문의 매출액은 2018년 3분기 기준 약 1,738억원으로 하락하였습니다. 이는
2017년 중국 사드의 영향으로 당사의 중국 천진 자회사의 매출이 감소한 것과, 자동차 산업의 하향에 기인합니다. 당사는 지속적인 구조조정을 통하여 매출이익율을 개선하고 있지만 향후
자동차용 LED모듈 경쟁심화와 LED모듈 대체효과로 인하여 백열전구 매출의 하락이 동반될 경우 당사의 매출액은 하락 할 수 있으며 원자재 가격 상승, 타 경쟁업체의 신규등장 또는 시장 경쟁 심화로 인한 판가 하락등의 요인이 발생할 경우
당사의 수익성에 부정적인 영향
을 끼칠수 있으니 투자자께서는 주의하시기 바랍니다.

라. 당사 차입금 관련 위험

당사의 연결기준 총 차입금 규모는 2018년 3분기말 약 2,043억원으로 2017년말 약 2,219억원 대비 176억원 감소하였습니다. 이에 따라 차입금 의존도 또한 2017년말 54.1%에서 2018년 3분기 기준 48.4%로 5.7%p. 감소하였습니다.
부채비율의 경우 2015년 162.8% 수준에서 2017년 196.4% 2년 연속 증가했습니다. 이는 장기화된 조명산업 불황으로 인한 이익잉여금 감소의 영향에 기인합니다. 당사의 2018년 3분기 연결기준 부채비율은177.9%로 2017년말 대비18.5%p.개선되었습니다.
당사의 2018년 3분기 연결기준 단기차입금 비중은 54.9%로 양호한 편이나, 별도기준 84.0%로 단기차입금의 비중이 큰 편입니다. 이는 금호전기 및 계열사 LED사업의 영업부진으로 영업이익 감소에 따라 영업을 계속하기 위한 방법 중 하나로 단기차입을 진행하였기 때문입니다. 이러한 당사의 단기차입금 비중이 높은 자금 운영은 금리인상 등의 거시 경제 변수와 대외 시장환경 급변 등에 따라 기존 차입금의 roll-over가 어려워질 경우 현금흐름 미스매치 가능성이 높아져 안정적인 자금 운영과 경영활동에 부정적인 영향을 미칠 수 있으며, 당사의 예상과 달리 영업 실적 악화가 가속화되어 영업비용의 지출이 커지거나, 당사에 대한 금융기관의 부정적 평가 및 차입 조건 강화 등에 의하여 각 금융기관으로부터의 추가차입이 어려워질 수 있으므로 투자자 여러분들께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

마. 낮은 매출채권횐전율에 따른 유동성 악화 위험

당사는 총자산 대비 매출채권 비중은 높은 편
(2018년 3분기 기준 16.5%)입니다.

당사의 2018년 3분기 매출채권 회전율과 매입채무 회전율은 연 기준으로 환산시 각 3.67 및 7.50수준이며, 2017년 매출채권 회전율과 매입채무 회전율은 각각 4.68 및 11.86수준으로 매출채권 회수기간이 매입채무 지급기간보다 다소 긴 편
입니다.
한편,
당사의 재고자산회전율은 매출액 감소로 인해 2016년 3.60회 이후로 지속적으로 감소 중이며, 2018년 3분기 2.50을 기록하였습니다.
이처럼 당사는
과거에 비해 당사의 현금흐름을 창출하기 위한 영업사이클 및 현금회수기간이 길어졌으며, 향
후에
도 영업환경에 따라 현금회수기간이 장기화 될
수 있습니다. 또한 재고자산 누적으로 평가손실이 발생할 경우 당사의 수익성 및 유동성이 악화 될 수 있음을 주의하시기 바랍니다.

바. 환율
변동위험

당사의 2018년 3분기 수출액은 611.7억원으로서, 총 매출의 22.85% 비중을 차지하였으며, 작년동분기 대비 수출비중은 8.19%감소한 수치입니다. 비록 2017년 3분기대비 수출비중은 줄어들었지만,
당사는 해외 여러곳과 영업활동을 영위하고 있어 달러, 유로 및 엔, 캐나다 달러 등 다양한 통화로부터의 환율변동 위험에 노출되어 있습니다. 또한
당사는 해외사업소에 자산 및 부채를 보유하고 있어, 환율변동에 따라 세전손익이 영향을 받게 됩니다. 당사는 외화채권 회수액의 환위험을 회피하기 위하여 신고서제출일 현재 별도의 파생상품 계약을 체결하고 있지 않아 환율변동에 따라 손익구조의 영향을 받고 있습니다. 만약
환율의 급격한 변동이 있을 경우 당사의 재무구조 및 수익성에 부정적인 영향이 생길 수 있습니다. 따라서 투자자 여러분께서는 당사의 환위험에 대해 인지하신 후 투자에 임하여 주시기 바랍니다.

사. 이자보상배율 관련 위험

이자보상배율은 영업이익을 이자비용으로 나눈 것으로, 영업이익으로 이자비용을 감당할 수 있는지 살펴보는 지표입니다.
당사는 2018년 3분기 연결기준 이자보상배율 0.48배로 1배 미만인 상
태입니다. LED 업황 악화로 당사는 금융비용에 비해 작은 규모의 영업이익 혹은 영업손실을 지속적으로 기록하고 있기 때문입니다. 이에 부족한 자금을 외부 차입을 통해 마련함에 따라 총자산 규모에 비해서 차입금 규모는 과다한 수준을 보이고 있습니
다. 최근 감소 추세지만
약 50%에 달하는 차입금의존도로 인해 이자비용이 크게 발생하고 있습니다. 이에 이자비용 부담률이 증가 추이를 보였으며, 당사의 매출 규모를 고려했을 때 현재 부담하고 있는 이자비용은 과다한 수준인 것으로 분석됩니다. 이와 같이,
당사는 자산의 활동성 악화, 영업 수익성 악화 등의 요인이 복합적으로 작용하여, 현 추세가 지속될 경우 영업활동에서 손실이 발생하여 이자비용을 지불할 수 없을 정도로 채무 상환 능력이 취약한 상태임을 유의하여 주시기 바랍니다.

아. 최대주주 변경 위험

2019년 03월 06일 현재 당사의 최대주주는 박명구 대표이사로서, 2000년부터 당사의 최대주주의 위치를 유지하고 있습니다. 다만 박명구 대표이사의 개인 지분율이 13.18%가 특수관계인 중 최대주주의 형인 박병구 주요주주의 지분율 12.85%와 큰 차이가 없다는 점에서,
최대주주 변경 및 형제간 지분 경쟁의 가능성을 무시할 수 없습니다. 또한 금번 유상증자 후 산업은행의 지분율은 약9.36%로 2대주주가 되며, 5%이상 주주에 산업은행, KEB하나은행이 포함되게 됩니다. 따라서 금번 출자전환을 통해 당사의 최대주주의 변경 위험성은 없으나, 출자전환 후 산업은행이 지분을추가적으로 매입하는 경우 최대주주가 변동 될 수도 있습니다. 추후 정부 정책에 따라 M&A와 관련하여 지분매각이 가능 할 수도 있으니 투자자께서는 이를 유의하시기 바랍니다.

자. 종속회사 부실 위험

2018년 3분기말 기준 연결대상 종속회사는 ㈜금호에이치티 및 그 종속회사인 Tianjin Kumho HT와 그외 10개 종속회사 등 입니다.
(주)금
호에이엠티,
Kumho Electric USA, Inc., Kumho Electric JAPAN, Inc. 및 금호광전(동관)유한공사는 완전자본잠식 상태
입니다
.

(주)금호에이엠티 차입금은 2012년 11월 23일 경영정상화계획 이행을 위한 약정을 한국산업은행을 주채권은행으로 하는 채권금융기관협의회와 체결하였습니다.
2017년 중 채권만기를 2017년 12월 31일에서 2019년 12월 31일까지 2년 연장하는 변경 약정을 체결하였고, 동 약정서에는 ㈜금호에이엠티의 경영정상화를위한 경영정상화계획, 경영목표, 자구계획 및 채무조정 등에 대한 내용을 포함하고 있습니다.
이에따라 당사는 (주)금호에이엠티의 주채권은행인 한국산업은행 등이 보유한 (주)금호에이엠티의 채무전액에 대하여 채무보증을 제공하고 있으며, 당사는 채권금융기관협의회의 제9차 협의회 결의사항에 따라 (주)금호에이엠티 무담보채권 148억원에 대하여 금호전기(주)의 신주로 출자전환 하기로 결정하였습니다.
향후 특수관계자들의 유동성이 악화되어 채권 또는 차입금 상환 능력이 저하될 경우에는 당사는 잔존하고 있는

채무보증 등의 우발채무를 실제 부담할 위험이
존재합니다. 투자자 여러분들께서는 이 점 반드시 유의하여 주시기 바랍니다.

차. 소송 관련 위험

당사는 신고서제출일 기준 현재 2건의 소송을 진행하고 있습니다. 그 중 1건은 채무소멸에 관한 행위에 대한 부인권 행사 건으로 당사가 피고인으로 지정되어 있으며 소송가액은 1,309백만원으로 예상됩니다. 또한, 이와 별도로 당사가 원고인으로 삼화전자공업(주)에게 손해배상을 청구한 건이 진행 중 입니다. 향후 소송 결과에 따라 당사의 예상치 못한 지출이 발생할 수 있다는 점을 투자자분들께서는 유의하여 주시기 바랍니다.

기타 투자위험

가. 발행주식의 물량 출회 관련 위험

본 유상증자를 통해 상장예정인 금호전기(주) 기명식 보통주 2,565,511주의 상장예정일은 2019년 04월 02일 입니다.
본 유상증자의 발행규모는 14,802,998,470원이며, 발행주식수는 2,565,511주로서 총발행주식수의 약 36.8%에 해당하는 물량입니다. 청약 결과에 따라, 미청약주식이 발생할 경우 미발행처리 되므로 최종 발행규모는 변동될 수 있습니다. 본 증권신고서에 기재된 일정대로 진행될 경우, 금번 증자로 인해 추가 발행되는 주식은 의무보호예수되지 않으므로 일시적인 물량 출회에 따른 주가하락의 가능성이 있습니다. 

나. 환금성 제한에 관련된 위험

금번 출자전환 유상증자 청약에 참여하여 신주를 배정받을 경우 신주의 추가상장일까지 환금성에 제약이 있으며, 청약 후 추가상장일 사이에 주가가 하락할 경우 원금에 대한 손해가 발생할 가능성이 존재하오니, 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다

다. 주가희석화에 따른 주가하락에 관한 사항

금번
유상증자의 발행예정주식수 2,565,511주는 증권신고서 제출일 현재까지 발행한 주식의 총수인 6,976,579주의 약 36.8%에 해당합니다. 추후 거래재개시 유상증자로 인해 증가되는 주식의 물량이 즉시 거래 가능하며 일시에 출회 가능하기 때문에 주가희석화에 따른 주가하락의 가능성이 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

라. 상장기업에 대한 관리감독기준에 관한 사항

최근
상장기업에 대한 관리감독기준이 강화되는 추세에 따라, 향후 당사가 상장기업 관리감독기준을 위반할 경우 상장폐지실질심사, 상장폐지 등의 조치가 취해질 수 있습니다.

마. 정기공시 및 수시공시와 관련된 사항

본 증권신고서와 함께 당사의 사업보고서 및 감사보고서 등 기타
정기공시사항과 수시공시사항을 참고하시어 투자의사를 결정하시는데 참조하시기 바랍니다. 

바. 유상증자의 일정 변경에 관한 사항

본 증권신고서는
공시심사 과정에서 일부 내용이 정정될 수 있으며, 투자판단과 밀접하게 연관된 주요내용이 변경될 시에는 본 신고서상의 일정에 차질을 가져올 수 있습니다. 또한, 관계기관과의 업무진행 과정에서 일정이 변경될 수도 있으므로 투자자들께서는 투자 시 이러한 점을 감안하시기 바랍니다. 

사. 증권신고서 상 투자위험요소에 관한 사항

당사의 대내외적 경영환경 변화에 따라 실적의 변동이 있을 경우 본 건 모집을 통해 취득한 당사의 주식가치가 하락할 수 있으므로,
상기 투자위험요소에 기재된 정보에만 의존하여 투자판단을 해서는 안되며 투자자 여러분의 독자적인 판단에 의해야 함을 유의하시기 바랍니다.

2. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

(단위 : 원, 주)

증권의
종류
증권수량
액면가액
모집(매출)
가액
모집(매출)
총액
모집(매출)
방법

기명식보통주
2,565,511
5,000
5,770
14,802,998,470
제3자배정

인수인
증권의
종류
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

-
-
-
-
-
-
-

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2019년 03월 19일
2019년 03월 19일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

재무구조 개선을 위한 제3자배정 유상증자
14,802,998,470

발행제비용
78,047,600

신주인수권에 관한 사항

행사대상증권
행사가격
행사기간

-
-
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의
관계
매출전
보유증권수
매출증권수
매출후
보유증권수

-
-
-
-
-

일반청약자 환매청구권

부여사유
행사가능 투자자
부여수량
행사기간
행사가격

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】

주요사항보고서(유상증자결정)-2019.03.07

【기 타】

1. 금번 유상증자는 당사의 정관 9조 2항 6호에 의거, 재무구조 개선을 위한 제3자배정 유상증자로서 2019년 03월 07일 개최된 이사회 결의에 따라 진행됩니다. 또한, 금번 금호전기(주) 유상증자는 출자전환대상자를 대상으로 청약을 진행하되, 출자전환대상채권과 신주인수대금을 상계하는 방식으로 금호전기(주)가 발행하는 기명식 보통주식을 인수하기로 하였습니다.

2. 2019년 02월 27일 채권금융기관협의회
(한국산업은행 외 7)
는 "(주)금호에이엠티 제9차 채권금융기관협의회"에 의거하여, 한국산업은행을 포함한 채권금융기관
(우리은행 외 6)
들은 (주)금호에이엠티 무담보채권에 100%에 해당하는 금액을 출자전환에 참여하기로 합의하여 신주 인수대금과 상계하는 방식으로 금호전기(주)가 발행하는 기명식 보통주식을 인수하기로 하였습니다. 

3. 금번 제3자배정 유상증자의 신주상장예정일은 2019년 04월 02일입니다. 금번 유상증자 청약에 참여하여 신주상장시점까지 환금성에 제약이 있으니, 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

4. 본 증권신고서의 심사과정에서 정정명령이 부과될 수 있으며, 정정명령 부과시 증권신고서에 기재된 일정이 변경될 수 있습니다.

5. 증권신고서의 효력발생은 본 증권신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나, 정부가 이 증권의 가치를 보증 또는 승인하는 것이 아니므로 본 증권에 대한 투자책임은 전적으로 주주 및 투자자에게 귀속됩니다.

6. 금번 공모 제3자배정 유상증자는 출자전환에 의한 채무조정 으로 주금납입상계의 방법에 따라 청약증거금은 주금납입일에 해당 채권과 상계 처리되어 주식납입금으로 대체하기 때문에 실제 자금이 유입되는 것은 아닙니다.

7. 발행가액 산정 내역은 「제1부 모집 또는 매출에 관한 사항」의 「공모가격 결정방법」을 참고하시기 바랍니다.

제1부 모집 또는 매출에 관한 사항

Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

1. 공모개요

금번 유상증자는 당사의 정관 제9조 2항 6호에 의거, 재무구조 개선을 위한 제3자배정 유상증자로서 2019년 03월 07일 개최된 이사회 결의에 따라 진행됩니다. 또한, 금번 금호전기(주) 유상증자는 출자전환대상자를 대상으로 청약을 진행하되, 청약증거금으로 출자전환대상채권과 금호전기(주) 기명식 보통주식을 신주로 발행하여 상계처리 하는 방식입니다.

[이사회 결의일 : 2019년 03월 07일]

(단위 : 원, 주)

주식의 종류
주식의 수 
(주1)
액면가액
모집(매출)가액
모집(매출)총액
모집(매출)방법

기명식 보통주
2,565,511
5,000
5,770
14,802,998,470
제3자배정 유상증자(출자전환)

출처 : 당사제시

주1) 상기 '주식의 수'와 '모집(매출)가액', '모집(매출)총액'은 예정수량과 예정금액이며, '모집가액'은 유상증자 이사회결의일(2019년 03월 07일)전 과거 제3거래일부터 제5거래일까지(2019년 03월 04일 ~ 2019년 02월 27일까지)의 가중산술평균주가(그 기간동안 증권시장에서 거래된 해당 종목의 총 거래금액을 총 거래량으로 나눈 가격)로 결정하고, 할인율은 5%를 적용할 예정입니다. 그 가격이 액면가 이하일 경우에는 액면가로 결정됩니다.(단, 호가단위 미만은 호가단위로 절상). 해당 '모집가액'은 청약일(2019년 03월 19일) 전 과거 제3거래일부터 제5거래일까지(2019년 03월 14일 ~ 2019년 3월 12일)의 가중산술평균주가와 할인율 5%을 적용하여 최종 확정될 예정입니다.

주2) 당사는 유가증권 상장법인으로서 본 유상증자 후 발행되는 주식의 상장예정일은 2019년 04월 02일 입니다. 이와 관련하여 투자위험요소의 기타위험을 참조하시기 바랍니다.

주3) 청약일은 2019년 03월 19일(1일간)이며, 납입일은 2019년 03월 19일입니다.

주) 청약 후 실권주 발생시 자본시장법 규정(제165조의6 제2항)에 따라 미발행 처리합니다. 또한, 청약된 주식수가 발행예정주식수의 일부인 경우에도 청약된 주식수는 발행됩니다

가. 공모일정 등에 관한 사항

[주요일정]

일자
증자절차
비고

2019년 03월 07일
이사회결의
상법 제416조, 제418조 제2항

2019년 03월 07일
증권신고서 제출
자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제119조

2019년 03월 19일
증권신고서 효력 발생(예정)
투자설명서 제출(2019.03.19)

2019년 03월 19일
청약일
1 영업일간

2019년 03월 19일
주금납입일
채권과 신주납입 대금 상계

2019년 03월 20일
유상증자 효력 발생
-

2019년 04월 01일
신주권 교부일(예정)
-

2019년 04월 02일
신주권 상장일(예정)
-

2019년 04월 03일
환불일(예정)
단수주 대금 및 채권 일천원단위 미만 금액

주1) 본 증권신고서는 금융감독원에서 심사하는 과정에서 정정 요구 등 조치를 취할 수 있으며, 정정 요구 등에 따라 동 신고서에 기재된 일정이 변경될 수 있습니다. 본 증권신고서의 효력 발생은 증권신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나, 정부가 이 유가증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 본 유가증권에 대한 투자는 전적으로 주주 및 투자자에게 귀속됩니다.

주2) 상기 일정은 유관기관과의 협의 과정에 의하여 변경될 수 있습니다.

주3) 금번 제3자배정 유상증자는 출자전환에 의한 채무조정 및 재무구조 개선으로 주금납입 상계의 방법에 따라 청약증거금은 주금납입일에 해당 무담보채권과 상계 처리되어 주식납입금으로 대체하기 때문에 실제 자금이 유입되는 것은 아닙니다.

나. 3자배정 유상증자(출자전환) 내역

구 분
내 역
비 고

예정발행주식수
2,565,511주
-

1주당 발행가격
5,770원
주)

증가하는 자본금
14,802,998,470원
-

주) 1주당 발행가격은 ['제1부 모집 또는 매출에 관한 사항' Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항 - 3. 공모가격 결정방법]을 참고 부탁드립니다.

다. 출자전환 대상액 및 지분 구조 변화

[출자전환 내역]

(단위 : 주, 원)

제3자배정대상자

무담보채권금액(A)
전환비율(B)
(A) X (B)

출자전환

금액(원)

배정 주식수

(주)

산업은행
5,150,962,128
100%
5,150,962,128
5,150,962,128
892,714

KEB하나은행
3,164,830,637
100%
3,164,830,637
3,164,830,637
548,497

씨티은행
2,434,530,447
100%
2,434,530,447
2,434,530,447
421,929

신한은행
1,217,265,223
100%
1,217,265,223
1,217,265,223
210,964

아시아나개발
1,198,539,241
100%
1,198,539,241
1,198,539,241
207,719

(본건 펀드1의 집합투자업자의 지위에서)
아이디어브릿지자산운용주식회사
(본건 펀드1의 신탁업자의 지위에서)
한국산업은행
612,142,399
100%
612,142,399
612,142,399
106,090

KS제2차유동화
586,396,843
100%
586,396,843
586,396,843
101,628

우리은행
438,351,656
100%
438,351,656
438,351,656
75,970

계

14,803,018,574

-

14,803,08,574
14,803,018,574
2,565,511

출처 : 당사제시
주) 상기 제3자배정대상자 중 무담보채권금액에 전환비율을 적용한 금액이 출자전환금액과 차이가 발생하는 이유는 단수주입니다. 단수주대금은 현금으로 환불될 예정입니다. 3자배정대상자별 청약절차 및 환불 등에 대한 자세한 사항은 [제1부 모집또는 매출에 관한 사항 -Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항 4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항]을참고해 주시기 바랍니다.

[출자전환 후 예상 지분구조]

(단위 : 주, 백만원)

구분
관 계
주식의
종류
증자 전
유상증자
주식수
증자 후

주식수
지분율
주식수
지분율

최대주주 주1)
박명구
보통주
919,829
13.18
-
919,829
9.64

박영구
보통주
400,000
5.73
-
400,000
4.19

박병구
보통주
896,501
12.85
-
896,501
9.40

박남구
보통주
67,189
0.96
-
67,189
0.70

박주형
보통주
2,426
0.03
-
2,426
0.03

박민철
보통주
4,527
0.06
-
4,527
0.05

박민수
보통주
2,416
0.03
-
2,416
0.03

민경남
보통주
45,671
0.65
-
45,671
0.48

홍대식
보통주
404
0.01
-
404
0.00

(주)아이네트코리아
보통주
110,825
1.29
-
110,825
1.16

금성산업(주)
보통주
12,625
0.18
-
12,625
0.13

산업은행
보통주
-
-
892,714
892,714
9.36

KEB하나은행
보통주
-
-
548,497
548,497
5.75

씨티은행
보통주
-
-
421,929
421,929
4.42

신한은행
보통주
-
-
210,964
210,964
2.21

아시아나개발
보통주
-
-
207,719
207,719
2.18

(본건 펀드1의 집합투자업자의 지위에서)
아이디어브릿지자산운용 주식회사
(본건 펀드1의 신탁업자의 지위에서)
한국산업은행
보통주
-
-
106,090
106,090
1.11

KS제2차유동화
보통주
-
-
101,628
101,628
1.07

우리은행
보통주
-
-
75,970
75,970
0.80

계
보통주
2,462,413
35.30
2,565,51
5,027,924
52.69

우선주
-
-

-
-

출처 : 당사제시
주1) 유가증권상장규정상 최대주주(특수관계인포함)와 다름

[출자전환 후 재무구조 변동현황]

(단위: 주, 백만원)

구분
증자 전(2018년 3분기말)
금번 출자전환 후 주1)

발행주식총수
6,976,579
9,542,090

자기자본
151,774
164,602

자본금
34,883
47,711

자본잠식률(%)
해당사항 없음
해당사항 없음

부채비율(%)
177.9%
164.1%

출처 : 당사 제시
주1) 한국산업은행 및
채권금융기관
(우리은행 외 6)의 무담보채권 100% 전체 출자전환완료했을 때의 수치입니다.
주2) 위의 재무구조 변동 현황은 실제 청약결과에 따라 달라질 수 있습니다.

2. 공모방법

[모집방법: 제3자배정 유상증자(출자전환)]

가. 제3자배정의 근거규정에 관한 사항
금번 제3자배정방식 유상증자는 아래 당사의 정관에 근거하여 진행하고 있습니다.

제3자배정 근거가 되는 정관규정

제9조(신주인수권) 

①주주는 그가 소유한 주식의 수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 갖는다.

② 회사는 제1항의 규정에도 불구하고 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우 이사회결의로 주주 외의 자에게 신주를 배정할 수 있다.

1. 발행예정주식총수를 초과하지 않는 범위 내에서 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의6의 규정에 의하여 이사회의 결의로 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우

2. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의7의 규정에 의하여 우리사주조합원에게 신주를 우선 배정하는 경우

3. 상법 제340조의2 및 상법 제542조의3의 규정에 의하여 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우

4. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의16의 규정에 의하여 주식예탁증서(DR) 발행에 따라 신주를 발행하는 경우

5. 발행예정주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 경영상 필요로 외국인 투자촉진법에 의한 외국인투자를 위하여 신주를 발행하는 경우

6.발행주식총수를 초과하지 않는 내에서 신기술의 도입, 시설투자, 재무구조의 개선, 인수합병, 긴급자금조달 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 제3자(법인 및 개인 포함)에게 신주를 배정하는 경우

7. 긴급한 자금을 조달하기 위하여 국내외 금융기관에게 신주를 발행하는 경우

8. 임원, 종업원 및 기타 회사의 영업상 관련이 있는 개인 또는 법인이나 다른 회사와의 인수합병 등을 포함한 전략적 제휴를 추진하기 위하여 관련 개인 또는 법인에게 신주를 발행하는 경우 

③제2항 각 호 중 어느 하나의 규정에 의해 신주를 발행할 경우 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다.

④신주인수권의 포기 또는 상실에 따른 주식과 신주배정에서 발생한 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 한다.

나. 제3자배정 대상자에 관한 사항

모집대상
내 용

제3자배정자
(1) 한국산업은행 (채권금융기관)
(2) 하나은행 (채권금융기관)
(3) 씨티은행 (채권금융기관)
(4) 신한은행 (채권금융기관)
(5) 아시아나개발 (채권금융기관)
(6) (본건 펀드1의 집합투자업자의 지위에서) 아이디어브릿지자산운용 주식회사
(본건 펀드1의 신탁업자의 지위에서) 한국산업은행 (채권금융기관)
(7) KS제2차유동화 (채권금융기관)
(8) 우리은행 (채권금융기관)

제3자배정 목적
(1) (주)금호에이엠티는 2012년 11월 23일 경영정상화계획 이행을 위한 약정을 한국산업은행을 주채권은행으로 하는 채권금융기관협의회와 체결하여 "(주)금호에이엠티 제9차 채권금융기관협의회 안건(2019.02.27)"에 의거한 출자전환
(2) 한국산업은행과 기타 채권금융기관(KEB하나은행, 씨티은행, 신한은행, 아시아나개발, (본건 펀드1의 집합투자업자의 지위에서) 아이디어브릿지자산운용 주식회사 (본건 펀드1의 신탁업자의 지위에서) 한국산업은행, KS제2차유동화, 우리은행)의 합의에 따른 출자전환
(3) 출자전환(채무상계)을 통한 채무변제 및 워크아웃 종료

배정주식
(1) 한국산업은행 (채권은행) : 892,714주
(2) 하나은행 (채권은행) : 548,497주
(3) 씨티은행 (채권은행) : 421,929주
(4) 신한은행 (채권은행) : 210,964주
(5) 아시아나개발 (채권은행) : 207,719주
(6) (본건 펀드1의 집합투자업자의 지위에서) 아이디어브릿지자산운용 주식회사
(본건 펀드1의 신탁업자의 지위에서) 한국산업은행 (채권은행) : 106,090주
(7) KS제2차유동화 (채권은행) : 101,628주
(8) 우리은행 (채권은행) : 75,970주

합 계: 금호전기(주) 기명식 보통주 2,565,511주

출자전환대상 채권
(출자전환금액)
(1) 한국산업은행 (채권은행) : 5,150,962,128원
(2) 하나은행 (채권은행) : 3,164,830,637원
(3) 씨티은행 (채권은행) : 2,434,530,447원
(4) 신한은행 (채권은행) : 1,217,265,223원
(5) 아시아나개발 (채권은행) : 1,198,539,241원
(6) (본건 펀드1의 집합투자업자의 지위에서) 아이디어브릿지자산운용 주식회사
(본건 펀드1의 신탁업자의 지위에서) 한국산업은행 (채권은행) : 612,142,399원
(7) KS제2차유동화 (채권은행) : 586,396,843원
(8) 우리은행 (채권은행) : 438,351,656원

합 계: 14,803,018,574원

발행가액

발행가액 : 6,070원 X (1-0.05(할인율)) = 5,770원 (호가단위 미만 절상)

발행가액
산정 근거
▶ 증권의 발행 및 공시등에 관한 규정 제5-18조 제3항

실권주 발생시 
처리방법
청약 후 실권주 발생시 자본시장법 규정(제165조의6 제2항)에 따라 미발행 처리합니다. 또한, 청약된 주식수가 발행예정주식수의 일부인 경우에도 청약된 주식수는 발행됩니다

주1) 발행가액 산정 내역은 [제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 -Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항- 3. 공모가격 결정방법]을 참고하시기 바랍니다.
주2) 상기 제3자배정대상자 중 무담보채권금액에 전환비율을 적용한 금액이 출자전환금액과 차이가 발생하는 이유는 단수주입니다. 단수주대금은 현금으로 환불될 예정입니다. 3자배정대상자별 청약절차 및 환불 등에 대한 자세한 사항은 [제1부 모집또는 매출에 관한 사항 -Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항 - 4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항]을참고해 주시기 바랍니다.

3. 공모가격 결정방법

신주의 발행가액은 “증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정” 제5-18조 제1항에 의거하여, 청약일전 과거 제3거래일부터 제5거래일까지의 가중산술평균주가를 기준주가로 산정 후 10% 이내의 할인율을 적용하여 발행가액을 결정하여야 합니다. 

[증권의발행및공시등에관한규정 발췌]

제5-18조(유상증자의 발행가액 결정) ① 주권상장법인이 일반공모증자방식 및 제3자배정증자방식으로 유상증자를 하는 경우 그 발행가액은 청약일전 과거 제3거래일부터 제5거래일까지의 가중산술평균주가를 기준주가로 하여 주권상장법인이 정하는 할인율을 적용하여 산정한다. 다만, 일반공모증자방식의 경우에는 그 할인율을 100분의 30 이내로 정하여야 하며, 제3자배정증자방식의 경우에는 그 할인율을 100분의 10 이내로 정하여야 한다. <개정 2009.7.6, 2013.9.17>

② 제1항 본문에 불구하고 제3자배정증자방식의 경우 신주 전체에 대하여 제2-2조제2항제1호 전단의 규정에 따른 조치 이행을 조건으로 하는 때에는 유상증자를 위한 이사회결의일(발행가액을 결정한 이사회결의가 이미 있는 경우에는 그 이사회결의일로 할 수 있다) 전일을 기산일로 하여 과거 1개월간의 가중산술평균주가, 1주일간의 가중산술평균주가 및 최근일 가중산술평균주가를 산술평균한 가격과 최근일 가중산술평균주가 중 낮은 가격을 기준주가로 하여 주권상장법인이 정하는 할인율을 적용하여 산정할 수 있다.

③ 제1항 및 제2항에 따라 기준주가를 산정하는 경우 주권상장법인이 증권시장에서 시가가 형성되어 있지 않은 종목의 주식을 발행하고자 하는 경우에는 권리내용이 유사한 다른 주권상장법인의 주식의 시가(동 시가가 없는 경우에는 적용하지 아니한다) 및 시장상황 등을 고려하여 이를 산정한다.

■ '예정 모집가액'의 산정방법

'예정 모집가액'은 이사회결의일(2019년 03월 07일)전 과거 제3거래일부터 제5거래일까지(2019년 03월 04일 ~ 2019년 02월 27일까지)의 가중산술평균주가를 기준주가로 산정 후, 10% 이내의 할인율을 적용하여 예정발행가액을 결정합니다.

[ 모집예정가액 산정표 (2019. 02. 27 ~ 2019. 03. 04) ]
(단위 : 원, 주)

일수
일 자
거 래 량
거래대금

1
2019/02/27
8,334
50,447,860

2
2019/02/28
20,615
124,935,120

3
2019/03/04
7,278
44,511,550

합계
36,227
219,894,530

기준주가
6,070

할인율
5%

예정발행가액
5,770
예정발행가 = 기준주가 X (1- 할인율)
 (단, 호가단위 미만은 절상하며,
액면가 미만인 경우에는 액면가로 합니다.)

주) 상기 예정발행가액은
확정되지 않은 금액입니다. 최종 발행가액은 청약일(2019년 03월 19일) 전 과거 제3거래일부터 제5거래일까지(2019년 03월 14일 ~ 2019년 3월 12일)의 가중산술평균주가와 할인율 5%을 적용하여 최종 확정될 예정입니다.

■ '모집가액'의 산정방법

신주의 발행가액은 “증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정” 제5-18조 제1항에 의거하여, 청약일전 과거 제3거래일부터 제5거래일까지(2019년 03월 14일 ~ 2019년 03월 12일)의 가중산술평균주가를 기준주가로 산정 후 10% 이내의 할인율을 적용하여 발행가액을 결정합니다.

4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항

본 증권신고서는 금융감독원에서 심사하는 과정에서 정정요구 등 조치를 취할 수 있으며, 만약 정정요구 등이 발생할 경우에는 동 신고서에 기재된 일정이 변경될 수 있습니다. 증권신고서의 효력발생은 증권신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나, 정부가 이 증권의 가치를 보증 또는 승인하는 것이 아니므로 본 유가증권에 대한 투자는 전적으로 주주 및 투자자에게 귀속됩니다. 증권신고서의 유상증자는 신주인수권이 배제된 제3자배정에 대한 유상증자이므로 구주주 및 일반인은 청약에 참여하실 수 없습니다.

가. 모집 또는 매출조건

항 목
내 용

모집 또는 매출주식의 수
2,565,511주

주당 모집가액 또는 매출가액(*)
5,770원

모집총액 또는 매출총액
14,802,998,470원

청약단위
1주

청약일
2019년 03월 19일

청약증거금
다. 청약방법 참조

납입일
2019년 03월 19일

환불일(예정)
2019년 04월 03일

배당기산일(결산일)
2019년 01월 01일

(*) 본 건은 출자전환에 따른 유상증자이므로 출자전환가액은 1주당 채권액 5,770원입니다.

나. 모집 또는 매출의 절차
(1) 공고의 일자 및 방법
제3자배정 유상증자(출자전환)시 상법 제418조 ④항의 통지 또는 공고 의무는 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의 9에 근거하여 2019년 03월 07일 주요사항보고서(유상증자결정)가 공시되었으므로 금번 출자전환 시 적용되지 않습니다.

(2) 청약의 개요

구분
제3자배정 유상증자(출자전환)

청약대상
(주)금호에이엠티 채권금융기관협의회(한국산업은행, KEB하나은행, 씨티은행, 신한은행, 아시아나개발, (본건 펀드1의 집합투자업자의 지위에서) 아이디어브릿지자산운용 주식회사 (본건 펀드1의 신탁업자의 지위에서) 한국산업은행, KS제2차유동화, 우리은행)

청약일
2019년 03월 19일

청약취급처
서울특별시 마포구 마포대로4다길 41 마포타워빌딩 금호전기(주)

청약방법
및 절차
청약자는 출자전환을 위한 소정의 청약자의 채무를 주식납입대금으로 하여 진행하는 제3자배정 유상증자(출자전환)에 동의한다는 의사표시가 기재된 상계요청서, 신주식청약서, 채권보유확인서 등 출자전환을 증명하는 서류에 기명날인하여 청약취급처[서울특별시 마포구 마포대로4다길 41 미포타워빌딩 금호전기(주)]에 제출함으로써 청약을 완료함.

1인당 청약
한도
이사회결의에 의한 제3자 청약 대상자별 배정주식 범위내에서 청약함.

(3) 투자설명서 교부에 관한 사항
- '자본시장과 금융투자업에 관한 법률' 제124조에 의거, 본 주식의 청약에 대한 투자설명서 교부 의무는 금호전기(주)가 모두 부담하며, 금번 유상증자의 청약에 참여하시는 투자자께서는 투자설명서를 교부 받으셔야 합니다.

- 금번 유상증자에 청약하고자 하는 투자자께서는 (동법 제9조 제5항에 규정된 전문투자자 및 동법 시행령 제132조에 따라 투자설명서의 교부가 면제되는 자 제외) 청약하시기 전 본 투자설명서의 교부에 대한 확인 등의 절차를 수행하지 아니하면 금번 유상증자의 청약에 참여하실 수 없음에 유의하시기 바랍니다.

- 투자설명서의 교부를 원하지 않으시는 경우, 동법 시행령 제132조에 의거, 투자설명서 수령거부 의사표시는 서면, 전화, 전신, 모사전송, 전자우편 및 이와 비슷한 전자통신, 그 밖에 금융위원회가 정하여 고시하는 방법 등으로 제출할 수 있습니다. 단,전자문서의 방법으로 투자설명서를 교부받고자 하는 투자자는 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제124조 제1항' 각호의 요건을 충족하여야 합니다.

① 투자설명서 교부 방법 및 일시

구분
교부방법
교부일시

제3자
배정자
1) 금호전기(주): 서울특별시 마포구 마포대로4다길 41헨켈타워
2) 제3자배정자에게 개별 통보
1) 금호전기(주) 교부 또는 등기 우편 발송 시: 청약 종료일 까지
2) 제3자배정자에게 개별 통보시 : 청약 종료일 까지

※ 본 투자설명서의 교부에 대한 확인 등의 절차를 수행하지 아니하면, 금번 유상증자의 청약에 참여하실 수 없음에 유의하시기 바랍니다.

② 교부 사실 확인절차
(가) 금호전기(주) 방문 및 등기우편을 통한 투자설명서 수령 시 직접 투자설명서 교부확인서를 작성하시고 청약을 진행하시기 바랍니다.

(나) 제3자배정자에게 개별 통보

※ 관련법규

<자본시장과 금융투자업에 관한 법률>

제9조 (그 밖의 용어의 정의)
⑤ 이 법에서 "전문투자자"란 금융투자상품에 관한 전문성 구비 여부, 소유자산규모 등에비추어 투자에 따른 위험감수능력이 있는 투자자로서 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자를 말한다. 다만, 전문투자자 중 대통령령으로 정하는 자가 일반투자자와 같은 대우를 받겠다는 의사를 금융투자업자에게 서면으로 통지하는 경우 금융투자업자는 정당한 사유가 있는 경우를 제외하고는 이에 동의하여야 하며, 금융투자업자가 동의한 경우에는해당 투자자는 일반투자자로 본다. <개정 2009.2.3>
1. 국가
2. 한국은행
3. 대통령령으로 정하는 금융기관
4. 주권상장법인. 다만, 금융투자업자와 장외파생상품 거래를 하는 경우에는 전문투자자와 같은 대우를 받겠다는 의사를 금융투자업자에게 서면으로 통지하는 경우에 한한다.
5. 그 밖에 대통령령으로 정하는 자

제124조 (정당한 투자설명서의 사용) ① 누구든지 증권신고의 효력이 발생한 증권을 취득하고자 하는 자(전문투자자, 그 밖에 대통령령으로 정하는 자를 제외한다)에게 제123조에 적합한 투자설명서를 미리 교부하지 아니하면 그 증권을 취득하게 하거나 매도하여서는 아니 된다. 이 경우 투자설명서가 제436조에 따른 전자문서의 방법에 따르는 때에는 다음 각 호의 요건을 모두 충족하는 때에 이를 교부한 것으로 본다.
1. 전자문서에 의하여 투자설명서를 받는 것을 전자문서를 받을 자(이하 "전자문서수신자"라 한다)가 동의할 것
2. 전자문서수신자가 전자문서를 받을 전자전달매체의 종류와 장소를 지정할 것
3. 전자문서수신자가 그 전자문서를 받은 사실이 확인될 것
4. 전자문서의 내용이 서면에 의한 투자설명서의 내용과 동일할 것

<자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령>

제11조 (증권의 모집·매출) ① 법 제9조제7항 및 제9항에 따라 50인을 산출하는 경우에는 청약의 권유를 하는 날 이전 6개월 이내에 해당 증권과 같은 종류의 증권에 대하여 모집이나 매출에 의하지 아니하고 청약의 권유를 받은 자를 합산하되, 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자는 제외한다.
1. 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 전문가
가. 제10조제1항제1호부터 제4호까지의 자
나. 제10조제3항제12호ㆍ제13호에 해당하는 자 중 금융위원회가 정하여 고시하는 자
다.「공인회계사법」에 따른 회계법인
라.「신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률」에 따른 신용평가회사(이하 "신용평가회사"라 한다)
마. 발행인에게 회계, 자문 등의 용역을 제공하고 있는 공인회계사ㆍ감정인ㆍ변호사ㆍ변리사ㆍ세무사 등 공인된 자격증을 가지고 있는 자
바. 그 밖에 발행인의 재무상황이나 사업내용 등을 잘 알 수 있는 전문가로서 금융위원회가 정하여 고시하는 자
2. 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 연고자
가. 발행인의 최대주주(법 제9조제1항제1호에 따른 최대주주를 말한다. 이하 같다)와 발행주식총수의 100분의 5 이상을 소유한 주주
나. 발행인의 임원(「상법」 제401조의2제1항 각 호의 자를 포함한다. 이하 이 호에서 같다) 및 「근로자복지기본법」에 따른 우리사주조합원
다. 발행인의 계열회사와 그 임원
라. 발행인이 주권비상장법인(주권을 모집하거나 매출한 실적이 있는 법인은 제외한다)인 경우에는 그 주주
마. 외국 법령에 따라 설립된 외국 기업인 발행인이 종업원의 복지증진을 위한 주식매수제도 등에 따라 국내 계열회사의 임직원에게 해당 외국 기업의 주식을 매각하는 경우에는 그 국내 계열회사의 임직원
바. 발행인이 설립 중인 회사인 경우에는 그 발기인
사. 그 밖에 발행인의 재무상황이나 사업내용 등을 잘 알 수 있는 연고자로서 금융위원회가 정하여 고시하는 자

제132조 (투자설명서의 교부가 면제되는 자) 법 제124조제1항 각 호 외의 부분 전단에서"대통령령으로 정하는 자"란 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자를 말한다.
1. 제11조제1항제1호다목부터 바목까지 및 같은 항 제2호 각 목의 어느 하나에 해당하는자
2. 투자설명서를 받기를 거부한다는 의사를 서면, 전화ㆍ전신ㆍ모사전송, 전자우편 및 이와 비슷한 전자통신, 그 밖에 금융위원회가 정하여 고시하는 방법으로 표시한 자
3. 이미 취득한 것과 같은 집합투자증권을 계속하여 추가로 취득하려는 자. 다만, 해당 집합투자증권의 투자설명서의 내용이 직전에 교부한 투자설명서의 내용과 같은 경우만 해당한다.

(4) 청약취급처
금호전기(주) : 서울특별시 마포구 마포대로4다길 41 헨켈타워 

(5) 납입처
금호전기(주) : 서울특별시 마포구 마포대로4다길 41 헨켈타워 (출자전환대상채권과 신주납입대금을 상계하는 방식으로 주금납입합니다.)

(6) 청약결과 배정방법

제3자배정시 신주 인수자별 배정주식수는 각 채권자가 부담하는 유상증자 납입대금을 발행가액으로 나누어 구성원 별로 주식을 배정하며, 배정시 실권주는 재배정하지 않고 동 주식수 만큼 미발행으로 처리하며, 단수주는 현금으로 지급합니다. 

(7) 주권교부에 관한 사항

① 주권교부예정일: 2019년 04월 01일 (단, 유관기관과의 업무 협의 과정에서 상기 일정은 변경될 수 있습니다.)
② 주권교부장소: 명의개서대행기관
(한국예탁결제원)

③ '자본시장과 금융투자업에 관한 법률' 제309조 제5항의 규정에 의한 신청을 한 경우, 해당청약자에게 배정된 주식은 한국예탁결제원의 명의로 일괄발행되고 동 주권은 청약취급처의 장부상 계좌에 자동입고됩니다.

※ 관련법규 

<자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제309조 제5항>

예탁자 또는 그 투자자가 증권등을 인수 또는 청약하거나, 그 밖의 사유로 새로 증권등의 발행을 청구하는 경우에 그 증권등의 발행인은 예탁자 또는 그 투자자의 신청에 의하여 이들을 갈음하여 예탁결제원을 명의인으로 하여 그 증권등을 발행 또는 등록(「국채법」 또는 「공사채등록법」에 따른 등록을 말한다. 이하 이 절에서 같다)할 수 있다.

(8) 신주인수권증서에 관한 사항
금번 유상증자는 제3자배정 유상증자로서 신주인수권증서를 발행하지 않습니다.

다. 기타 모집 또는 매출에 관한 사항

(1) 본 증권신고서상의 공모일정은 확정된 것이 아니며 관계기관의 조정 또는 증권신고서 수리과정에서 변경될 수 있습니다. 

(2) 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제120조 3항에 의거 본 증권신고서의 효력의 발생은 증권신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나, 정부가 이 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 본 증권에 대한 투자는 전적으로 주주 및 투자자에게 귀속됩니다.

(3) 본 증권신고서에 기재된 내용은 신고서 제출일 현재까지 발생된 것으로 본 신고서에 기재된 사항 이외에 자산, 부채, 현금흐름 또는 손익상황에 중대한 변동을 가져오거나 중요한 영향을 미치는 사항은 없습니다. 따라서, 주주 및 투자자가 투자의사를 결정함에 있어 유의하여야 할 사항이 본 증권신고서상에 누락되어 있지 않습니다.

(4) 금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 사업보고서, 반기보고서, 분기보고서 및 감사보고서 등 기타 정기공시사항과 수시공시사항 등이 전자공시되어 있사오니 투자의사를 결정하시는 데 참조하시기 바랍니다. 

5. 인수 등에 관한 사항

해당사항 없습니다.

Ⅱ. 증권의 주요 권리내용

당사가 금번 제3자배정 유상증자를 통하여 발행할 증권은 기명식 보통주이며, 동 증권의 주요 권리내용은 다음과 같습니다.

가. 주식 (정관 제2장 제5조, 제6조, 제7조, 제7조의2)

제2장 주 식

제5조(발행예정주식의 총수) 이 회사가 발행할 주식의 총수는 1,000,000,000주로 한다. [개정 2018.12.11]

제6조(일주의 금액) 이 회사가 발행하는 주식 일주의 금액은 오천원으로 한다.

제7조(주식의 종류) ①이 회사가 발행할 주식의 종류는 기명식 보통주식과 기명식 종류주식으로 한다. [개정 2012.03.23]

②회사가 발행하는 종류주식은 이익배당에 관한 우선주식, 의결권 배제 또는 제한에 관한 주식, 상환주식, 전환주식 및 이들의 전부 또는 일부를 혼합한 주식으로 한다. [신설 2012.03.23]

제7조의2(종류주식의 수와 내용) ①이 회사가 발행할 종류주식은 무의결권 배당우선 전환주식(이하 이 조에서 “종류주식”이라 함)으로 하며, 그 발행주식의 수는 오백만주 이내로 한다.

②종류주식에 대하여는 액면금액을 기준으로 하여 년 1% 이상으로 발행시에 이사회가 정한 우선 비율에 따른 금액을 현금으로 우선 배당한다.

③보통주식의 배당률이 종류주식의 배당률을 초과할 경우에는 그 초과분에 대하여 보통주식과 동일한 비율로 참가시켜 배당한다.

④종류주식에 대하여 어느 사업년도에 있어서 소정의 배당을 하지 못한 경우에는 누적된 미배당분을 다음 사업년도의 배당시에 우선하여 배당한다.

⑤종류주식에 대하여 소정의 배당을 하지 아니한다는 결의가 있는 경우에는 그 결의가 있는 총회의 다음 총회부터 그 우선적 배당을 한다는 결의가 있는 총회의 종료시까지는 의결권이 있는 것으로 한다.

⑥종류주식의 존속기간은 발행일로부터 3년으로 하고, 이 기간만료와 동시에 보통주식으로 전환된다.

⑦전환기간 만료일까지 소정의 배당을 완료하지 못한 경우에는 소정의 배당을 완료할 때까지 그 기간을 연장한다.

⑧전환으로 인하여 발행하는 주식에 대한 이익의 배당에 관하여는 제10조의 규정을 준용한다.

나. 신주인수권에 관한 사항 (정관 제2장 제9조)

제2장 주 식

제9조(신주인수권) 

①주주는 그가 소유한 주식의 수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 갖는다.

② 회사는 제1항의 규정에도 불구하고 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우 이사회결의로 주주 외의 자에게 신주를 배정할 수 있다.
1. 발행예정주식총수를 초과하지 않는 범위 내에서 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의6의 규정에 의하여 이사회의 결의로 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우
2. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의7의 규정에 의하여 우리사주조합원에게 신주를 우선 배정하는 경우
3. 상법 제340조의2 및 상법 제542조의3의 규정에 의하여 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우
4. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의16의 규정에 의하여 주식예탁증서(DR) 발행에 따라 신주를 발행하는 경우
5. 발행예정주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 경영상 필요로 외국인 투자촉진법에 의한 외국인투자를 위하여 신주를 발행하는 경우

6.발행주식총수를 초과하지 않는 내에서 신기술의 도입, 시설투자, 재무구조의 개선, 인수합병, 긴급자금조달 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 제3자(법인 및 개인 포함)에게 신주를 배정하는 경우
7. 긴급한 자금을 조달하기 위하여 국내외 금융기관에게 신주를 발행하는 경우
8. 임원, 종업원 및 기타 회사의 영업상 관련이 있는 개인 또는 법인이나 다른 회사와의 인수합병 등을 포함한 전략적 제휴를 추진하기 위하여 관련 개인 또는 법인에게 신주를 발행하는 경우 

③제2항 각 호 중 어느 하나의 규정에 의해 신주를 발행할 경우 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다.

④신주인수권의 포기 또는 상실에 따른 주식과 신주배정에서 발생한 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 한다.

다. 의결권에 관한 사항 (정관 제4장 제23조, 제24조, 제25조, 제26조)

제4장 주주총회

제23조(주주의 의결권) 
주주의 의결권은 1주마다 1개로 한다.

제24조(상호주에 대한 의결권 제한) 
이회사, 모회사 및 자회사 또는 자회사가 다른 회사의 발행주식총수의 10분의 1을 초과하는 주식을 가지고 있는 경우 그 다른 회사가 가지고 있는 이 회사의 주식은 의결권이 없다.

제25조(의결권의 불통일행사)
① 2 이상의 의결권을 가지고 있는 주주가 의결권의 불통일행사를 하고자 할 때에는 회일의 3일전에 회사에 대하여 서면으로 그 뜻과 이유를 통지하여야 한다.
②회사는 주주의 의결권의 불통일행사를 거부할 수 있다. 그러나 주주가 주식의 신탁을 인수하였거나 기타 타인을 위하여 주식을 가지고 있는 경우에는 그러하지 아니하다.

제26조(의결권의 대리행사) 
①주주는 대리인으로 하여금 그 의결권을 행사하게 할 수 있다.
②제1항의 대리인은 주주총회 개시 전에 그 대리권을 증명하는 서면(위임장)을 제출하여야 한다.

라. 배당에 관한 사항 (정관 제2장 제14조, 제7장 제55조)

제2장 주 식

제10조(신주의 배당기산일) 
회사가 유상증자, 무상증자 및 주식배당에 의하여 신주를 발행하는 경우 신주에 대한 이익의 배당에 관하여는 신주를 발행한 때가 속하는 영업 년도의 직전영업년도 말에 발행된 것으로 본다.

제7장 계 산

제45조(이익배당)
①이익의 배당은 금전, 주식 및 기타의 재산으로 할 수 있다.
②제1항의 배당은 매 결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.

제45조의2(중간배당)
①이 회사는 6월 30일 17시 현재의 주주에게 상법 제462조의3에 의한 중간배당을 할 수 있다. 
②제 1항의 중간배당은 이사회의 결의로 하되,그, 결의는 제1항의 기준일 이후 45일 내에 하여야 한다. 
③중간배당은 직전결산기의 대차대조표상의 순자산액에서 다음 각호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다.
1. 직전결산기의 자본금의 액
2. 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액
3. 상법시행령에서 정하는 미실현이익
4. 직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액
5. 직적결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립한 임의준비금
6. 중간배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금
④사업년도개시일이후 제1항의 기준일이전에 신주를 발행한 경우(준비금의 자본전입, 주식배당, 전환사채의 전환청구, 신주인수권부사채의 신주인수권 행사의 경우를 포함한다)에는 중간배당에 관해서는 당해 신주는 직전사업년도말에 발행된 것으로 본다.

제46조(배당금지급청구권의 소멸시효)
① 배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성된다.
② 제1항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 이 회사에 귀속한다.

Ⅲ. 투자위험요소

투자자분들께서는 본 증권신고서 내용의 이해를 위해 아래에 기재된 [주요 제품 용어 및 용도]를 참고하시기 바랍니다.

[용어정리]

용어

정의

LED(Light Emitting Diode)
발광다이오드(전류를 직접 빛으로 변환시키는 반도체소자)

LED조명

LED의 발광원리를 이용하여 색의 기본요소인 적색, 녹색, 청색에 백색까지 다양한 색의 빛을 만들 수 있으며, 기존 조명기구보다 에너지를 획기적으로 줄일 수 있고, 수명도 길며, 형광등처럼 수은 등 유해물질을 전혀 사용하지 않기 때문에 친환경적인 제품으로 인식되고 있음.

BLU(Back Light Unit)
자체적으로 빛을 내지 못하는 LCD 뒷면에서 디스플레이 영상이 눈에 보일 수 있도록 고르게 빛을 비춰주는 역할을 하는 부품

LED Chip
LED PKG내에서 전류가 흐를때 단색빛을 내는 반도체로서 빛을 발광하는 광원소자(다이오드 특성을 갖고있으며 전구의 필라멘트 역할을 함)

Packaging(PKG)

패키징(packaging). LED chip을 기판에 부착할 수 있도록 전선을 연결하고 백색광을 낼 수 있도록 형광체를 입히는 공정.

LED PKG탑재량
단품 LED Package 제품의 실장 수량

OLED(Organic Light Emitting Diode)
형광성 유기 화합물에 전류가 흐르면 빛을 내는 자체발광현상을 이용하여 스스로 빛을 내는 자체발광형 유기물질

Head Lamp (헤드라이트)

자동차 앞에 부착되어 밤에 주행할 때 앞을 비추기 위해 설치된 전등으로 상향등[하이빔- 장거리(100m)의 도로를 비추는 등]과 하향등[단거리(30m)의 도로를 비추는 등. 반대 방향에서 오는 운전자의 눈이 부시지 않도록 상향등 대신 사용]으로 구성되어 있음

Daytime Running Light (주간주행등)

낮시간에 차량운행시 다른 운전자 또는 보행자가 자동차를 쉽게 인지하여 교통사고를 예방할 수 있도록 엔진시동과 동시에 자동으로 점등되는 등화장치. 작동 에너지 절감을 위해 최근 저전력,고수명 LED 광원이 개발되어 다양한 형태로 장착되고 있음

Rear Combination Lamp (후미등)

야간에 주행하거나 정지하고 있을 때 차의 존재를 후방 차량에게 알리는 등

S-25
DRL, 방향지시등, Side Repeater, 차폭등, 제동등 등 사용

WEDGE
DRL, 방향지시등, Side Repeater, 차폭등, 제동등 등 사용

FESTOON
실내등, 번호판등, 독서등, 무드등 등 사용

출처 : 당사 제시

1. 사업위험

당사는 1935년 5월 25일 설립되었으며, 1973년 11월 05일에 유가증권시장에 상장하였습니다. 당사는 전문 조명제조업체로 일반조명, LED조명 및 디스플레이 조명을 생산하는 조명전문업체로 주요제품으로는 형광등 및 일반조명, LED조명, DISPLAY용 핵심광원인 LED, 휴대폰용 Back Light Unit, 자동차용전구등이 있습니다. 당사는 2018년 3분기말 기준 자본금은 34,882백만원이며, 주요 주주는 박명구 대표이사(13.15%) 및 특수관계자(23.36%) 등으로 구성되어 있습니다. 당사가 주로 영위하고 있는 사업은 다음과 같습니다. 

[사업부문별 개요]

구분
회사
주요재화 및 용역
사업내용

일반조명
금호전기(주),
KUMHO ELECTRIC VINA,INC.
직관·환형·전구식형광램프, 
LED조명등
형광램프, LED조명

IT조명 및 
LED 부품제조
금호전기(주),
KUMHO ELECTRIC (CHANGSHU) CO.,LTD.,
KUMHO LCD(SHENZHEN)CO.,LTD.,
KUMHO LCD(DONGGUAN)CO.,LTD
(주)금호AMT
BLU, 자동차용램프, LED용 부품 제조

BLU, 자동차용램프, LED용 부품 제조

자동차용전구
㈜금호에이치티,
Tianjin Kumho HT Co., Ltd
자동차용전구등
자동차용전구,
자동차용 LED Module

당사가 영위하고 있는 사업 중 연 매출의 약 60%(연결조정 전) 내외의 비중을 차지하는 자동차용전구부문 의존도가 큰 편입니다. 그 뒤를 이어 IT조명 및 LED용 부품 제조부문이 약40%(연결조정 전) 내외의 비중을 차지하고 있으니, 투자자께서는 이점 염두하여 사업위험을 주의깊게 살펴보시기 바랍니다.

(단위 : 백만원)

사 업 부 문
2018년 3분기
2017년 3분기
2017년
2016년
2015년

매출액
매출비중
매출액
매출비중
매출액
매출비중
매출액
매출비중
매출액
매출비중

일반조명(LED조명 포함)
65,091
31.66%
75,002
34.54%
93,246
27.53%
79,211
19.08%
75,781
19.12%

IT조명 및 
LED용 부품 제조부문
17,693
8.61%
46,077
21.22%
111,664
32.97%
175,857
42.36%
207,550
52.38%

자동차용전구부문
173,787
84.54%
148,434
68.35%
204,641
60.42%
246,760
59.43%
236,688
59.73%

기타
11,125
5.41%
5,422
2.50%
10,943
3.23%
8,509
2.05%
9,542
2.41%

소계
267,696
130.22%
274,935
126.60%
420,494
124.16%
510,337
122.92%
529,560
133.64%

연결조정 등
(62,125)
-30.22%
(57,761)
-26.60%
(81,824)
-24.16%
(95,147)
-22.92%
(133,299)
-33.64%

합계
205,571
100.00%
217,174
100.00%
338,670
100.00%
415,190
100.00%
396,261
100.00%

출처 : 당사 분기보고서 및 사업보고서
주) 2018년 3분기 매출액은 종전 기준서인 K-IFRS 1018호에 따라 작성되었습니다.

가. 글로벌 경기 불확실성에 따른 위험

미국의 정책금리 인상과 교역국 간 무역분쟁으로 인해 세계경제의 불확실성이 증가하고 있습니다. 국내의 경우
고용여건 개선 지연, 남북정세 불안 등 경기회복에 부정적인요소가 상존하고 있어
경기둔화 국면에 진입할 경우 민간소비 위축에 따라 당사와 연결대상 종속회사의 수익성과 재무건전성이 악화될 수 있습니다. 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

당사가 영위하고 있는 조명산업은 일정 지역이나 국가에 국한되지 않아 거시경제 변동위험에 노출되어 있습니다.
2019년 01월 IMF가 발표한 세계경제전망(World Economic Outlook)에 따르면 세계 경제성장률 전망치는 2018년 3.7%,
2019년 3.5% 수준을 기록할 것으로 전망하고 있습니다.
선진국은 2017년 2.4%, 2018년 2.3%의 성장률을 기록한 것으로 추정되는데, 이는 미국과 유로지역의 소비심리가 개선되고 일본의 수출실적이 증가한 것에 따른 것으로 판단됩니다.
미국의 세제개편안이 자국의 경제성장률을 개선하고 주변 교역국에 긍정적인 파급효과를 주면서 선진국 지역의 경제성장률은
2019년에도 2.0% 수준을 기록할 것으로 전망됩니다.

개발도상국의 경우 견조한 내수시장을 기반으로 지속적으로 높은 성장률을 기록하고 있는 중국과 더불어 브라질, 러시아 등 자원수출국의 부진 또한 개선되면서 2018년 4.6%, 2019년 4.5%의 성장률을 기록할 것으로 전망됩니다. 그러나 최근 글로벌 보호무역주의 기조가 강화되고 미국 행정부의 정책관련 불확실성이 증가하고 있는 점은 세계경제가 안정적으로 성장하는데 있어 위험요소로 작용할 수 있습니다. 또한 미국의 정책금리 인상, 영국의 EU 탈퇴와 관련한 정치적 불확실성과 남북정세 불안 등 지정학적 위험이 고조될 경우 세계경제가 침체국면에 진입할 수 있으며, 이는 당사의 수익성과 재무건전성에 부정적인 영
향을 미칠 수 있습니다.

[세계 경제성장률 전망치]

(단위 : %)

구분
2016년
2017년
2018년(E)
2019년(P)
2020년(P)

세계
3.2
3.8
3.7
3.5
3.6

선진국
1.7
2.4
2.3
2.0
1.7

미국
1.5
2.2
2.9
2.5
1.8

독일
1.9
2.5
1.5
1.3
1.6

프랑스
1.2
2.3
1.5
1.5
1.6

이태리
0.9
1.6
1.0
0.6
0.9

일본
0.9
1.9
0.9
1.1
0.5

영국
1.9
1.8
1.4
1.5
1.6

캐나다
1.4
3.0
2.1
1.9
1.9

신흥국
4.4
4.7
4.6
4.5
4.9

러시아
-0.2
1.5
1.7
1.6
1.7

중국
6.7
6.9
6.6
6.2
6.2

인도
7.1
6.7
7.3
7.5
7.7

브라질
-3.5
1.1
1.3
2.5
2.2

출처 : IMF, World Economic Outlook
(
2019. 01
)

주) (E): Estimates / (P): Projections

한국은행이 2019년 01월 발표한 경제전망보고서에 따르면 국내 경제성장률은 2018년 2.7%, 2019년 2.6% 수준을 기록할 것으로 전망됩니다. 국내경제는 세계경제 회복세가 지속되면서 수출실적이 개선되고 소비진작을 위한 정부정책의 영향으로 견실한 성장세가 지속될 것으로 전망되
나
, 미국의 금리상승 기조와 교역국 간 무역분쟁에 따른 대외 불확실성 위험에 따라 경제성장률이 훼손될 가능성도 있습니다.

[국내 경제성장률 추이]

(단위 : %)

구분
2010년
2011년
2012년
2013년
2014년
2015년
2016년
2017년
2018년
2019년(E)

경제성장률
6.5
3.7
2.3
2.9
3.3
2.8
2.9
3.1
2.7
2.6

출처 : 한국은행 경제통계시스템, 한국은행 경제전망보고서
(2019. 01)

2018년 민간소비는 양호한 소비심리 및 정부정책 등에 힘입어 지속적으로 개선되었습니다. 그러나 고용여건이 빠른 속도로 개선되지 않고 기준금리가 상승하면서 가계 원리금상환 부담이 증가한 점은 향후 민간소비 개선을 제약하는 요인이 될 수 있습니다. 2019년 경제성장률은 전년대비 소폭 감소한 2.6%을 기록할 것으로 전망되는데, 이는 유가, 환율 등 외부변수와 설비투자, 기초연금 인상 등 내수정책효과에 따라 실제 달성수치와 다를 수 있습니다.

[국내 주요 거시경제지표 전망]

(전년동기대비, %)

구분
2018년
2019년(E)
2020년(E)

상반
하반
연간
상반
하반
연간
연간

GDP
2.8
2.5
2.7
2.5
2.8
2.6
2.6

민간소비
3.2
2.5
2.8
2.5
2.7
2.6
2.6

설비투자
1.9
-5.3
-1.7
-2.1
6.3
2.0
2.3

상품수출
2.8
4.9
3.9
2.4
3.8
3.1
3.0

상품수입
2.5
0.9
1.7
0.6
4.0
2.3
2.5

출처 : 한국은행 경제전망보고서(
2019.01
)

이처럼 세계경제는 주요국의 금리인상 기조, 보호무역주의 확산, 남북정세 불안과 관련한 불확실성을 내포하고 있어 당사가 영위하는 사업 또한 글로벌 경기가 둔화될 경우 수익성이 악화될 수 있으므로 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

나. LED 조명시장 변동에 따른 실적 악화 위험

LED 조명은 반도체 기술에 기반한 고효율 조명기기로 백열등, 형광등 등 전통 조명기기 대비 광전환 효율, 수명, 색감이 우수합니다. 뿐만 아니라 친환경 조명이라는 특성에 힘입어 미국, 중국, 일본 등 LED 조명을 확산하기 위한 정부정책의 영향으로 시장이 확대되었습니다. 그러나
향후 예상치 못한 대외변수로 인하여 LED 조명시장이 침체될 경우 시장의 기대만큼 성장하지 않을 수 있습니다. 또한 LED의 주된 사용처인 TV용 디스플레이, 태블릿 PC 및 스마트폰 부문은 산업이 성숙기에 접어들어 적극적으로 수요를 견인하기 어렵습니다.

LED 조명시장의 성장이 지연되어 업황부진이 지속될 경우 당사의 영업손실이 악화될 수 있는 점
을 유의하시기 바랍니다.

LED 조명은 반도체 기술에 기반한 고효율 조명기기를 제조하는 산업입니다. 반도체 공정을 통한 반도체 소자(LED Chip) 및 광원(LED 패키지, 모듈)과 조명기기 공정을 결합하
여
생산하는 LED 조명은 진공관 내 가열방식(백열등) 또는 방전기술에 기반한여타 조명제품(형광등, HID)과 구조적으로 차이가 있으며, 구체적인 특성 비교는 다음과 같습니다.

[
LED
조명과 일반 조명의 특성 비교]

구분
LED 조명
일반 조명

광전환 효율

115~150 Im/W
(투광등 기준)

85 Im/W 내외
(T8-32W 기준)

수명

30,000 시간 내외

15,000 시간 내외

가격(주2)

일자등 6,000원 내외

십자등 14,500원 내외

T8-32W형광등 1,000원 내외

FPL36W 950원 내외

색감 제어

색가변 가능

색가변

응답속도

~ 10 나노초

1~2초

유해물질 사용여부

무수은, CO2저감
 (친환경 광원)

수은 사용

내열성

보통

우수

주1) Im/W(루멘/와트), 광원으로부터 방출되는 빛의 양인 루멘(Lumen)을 소비전력(Watt)로 나눈 값으로, 수치가 높을 수록 에너지효율이 좋은 것입니다.

주2)

주력 품목의 3개월 평균 판매단가

주3) 백열등 대체용(40W, 60W)벌브형 LED 전구가격 기준입니다.

LED Chip은 기존의 조명기구보다 에너지를 획기적으로 줄일 수 있고 수명이 길며, 다양한 색의 빛을 만들 수 있어 일반 조명의 대체제품으로 주목받고 있습니다. LED는 전자가 가진 에너지를 직접 빛에너지로 전환하며, 백열등이나 형광등 같은 전통 광원과는 달리 열이나 운동에너지가 필요하지 않아 광효율이 우수합니다. 따라서 전력소모가 적어 탄소배출량을 저감할 수 있습니다. 또한 수은 등 유해물질을 사용하지않아 친환경적입니다.

LED 조
명이 지닌 친환경적 성격과 전력효율을 활용하기 위해 각국 정부는 백열등을 LED 조명으로 교체할 것을 의무화한 법령을 수립하였습니다. 특히 미국(2014년)과 중국(2016년)은 백열전구 판매를 전면적으로 금지하는 등 LED 조명의 확산을 위한 지원정책을 적극적으로 실행하고 있습니다.

미국과 EU에서는 백열등 판매와 수입이금지되었으며, 2020년 이후에는 수은을 사용하는 형광등 제조도 금지될 전망입니다.

우리나라 역시 산업통상자원부가 2008년 발표한 백열전구 퇴출계획에 따라 백열전구 판매가 단계적으로 금지되고 있습니다. 또한 2020년까지 LED 조명보급률을 60%로 높이기 위한 로드맵이 제시되어 있습니다. LED 조명시장이 본격적으로 성장하기 위해서는 민간부문에서 적극적으로 수요를 견인해야 하지만, 2011년 7월 시행한 "공공기관 에너지이용합리화 추진에 관한 규정"에 따라 현재까지는 공공기관 및 도로조명을 위주로 LED 조명이 보급되고 있습니다.

[주요국가의 LED 보급 활성화 정책]

국가

정책 내용

미국

2012년부터 고효율 에너지 전구관련 법안 시행확정(2011.07.12)
Next Generation Lighring Initiative(2020년까지 200lm/w 개발, LED 조명비중 50%, 5,000억원 투자)
LED 상용화 지원(7개 프로그램 운영)
2012~2014 단계별 백열등 퇴출(단, 캘리포니아는 2011년 부터 백열등 퇴출)

일본

2010 신성장 전략 에너지절감법 개정
친환경 가전제품 구입 시 Eco-point 지급으로 LED 보급확대 추진
Light for 21C 프로젝트 추진(120lm/w 진행, 조명으로 사용되는 에너지의 20% 감소 추진)

EU
2016년 에너지효율 B등급 이하 제품 판매 금지
2014년 에너지절감 지침 Photonics 21 프로그램 추진
2012년 9월부터 백열등 생산, 수입 금지 
2010년 12월 유럽 LED 품질 헌장 발표
RoHS, WEEE 등 환경 규제 가장 적극적(2020년 수은 규제 예정)

중국

2010년 11월 LED 조명에 대한 국가표준을 제정
국가 반도체조명 산업화 기지 육성: 심천, 샤먼, 대련, 상해 등 5개 지역
장비 보조금 총 7,800만 달러 지원

한국

2014년 LED 조명 2060 계획 발표: 2020년까지 국내 조명 60%를 LED 조명으로 대체(공공기관 조명은 100%를 LED 조명으로 교체)
2008년 백열전구 퇴출계획 발표: 2014년부터 백열전구 생산 및 수입 전면 중단

출처 : 중소기업 기술로드맵 2018~2020

다. 자동차 산업 환경변화에 따른 매출변동 위험

당사는 자동차용 백열전구 및 LED 모듈을 생산, 판매하고 있어 전방산업인 자동차 산업의 영향을 받습니다.
글로벌 자동차 시장의 수요와 생산량은 지속적으로 증가하고 있으나, 최근 들어 그 성장세가 점차 둔화되고 있습니다. 특히
미국의 정책금리 인상, 신흥국의 경제성장 불확실성 지속, 폭스바겐 배기가스 조작 이슈
로 인하여 향후 자동차 산업이 침체국면에 진입할 경우 당사의 수익성에 부정적인

영
향을 미칠 수 있습니다.

당사의
주요 종속회사인 (주)금호에이치티(이하 '동사')가 영위하는 자동차용 조명 부문의 매출액은 1,501
억원
(2018년 3분기 연결기준)에 달합니다. 따라서 동사의 실적은 전방산업인 자동차 산업의 수요와 생산실적에 밀접하게 연관되어 있습니다.

[세계 자동차수요 추이 및 전망]

세계자동차수요 추이 및 전망.jpg
세계자동차수요 추이 및 전망

출처 : 산업은행 2019년 산업전망(
2018. 12
)

산업은행의 2019년 산업전망에 따르면 글로벌 자동차 수요는
2018년 1.8%
대비 +0.2%p 증가한
2.0%
수준으로 전망됩니다. 2018년에는 원자재가격 상승과 경기회복에힘입은 브라질, 러시아 시장의 수요 회복을 미국의 수요부진이 상쇄한 것로 판단되나, 2019년은 인도, 아세안(ASEAN) 등 신흥국의 경제성장에 따라 글로벌 신차 수요가
9,249만대
를 기록할 것으로 전망됩니다. 

[2019년 주요 신차시장 수요 증가율 전망치

]

(단위: 만 대)

2019주요신차시장판매전망

출처 :
2019년
자동차시장 전망(현대자동차 글로벌경영연구소
2018.12
)

현대자동차 글로벌경영연구소에 따르면 2018년 국내 자동차판매 실적은 전년대비 2만대(+0.9%) 증가한 181만대로 추정됩니다. 이는 볼륨차급 신차가 출시되고 정부가 개별소비세를 인하함에 따른 것으로, 2019년은 이러한 선수요가 부족하고 기준금리가 상승할 것으로 전망됨에 따라 2018년 대비 2만대(-1.0%) 감소한 179만대를 기록할 것으로 예상됩니다.

[2018년 국내 자동차 내수 판매 시장]

국내 자동차 내수 판매 시장.jpg
국내 자동차 내수 판매 시장

출처 :
2019년
자동차시장 전망(현대자동차 글로벌경영연구소
2018.12
)

이와 같이 자동차 시장은 최근 들어 성장세가 둔화되고 있으며 미국의 보호무역 정책, 신흥국의 경제성장 불확실성 지속, 배기가스 규제정책 등 향후 성장에 부정적인 영향을 미치는 외부요소에 노출되어 있습니다. 

그러나 자동차용 LED 시장의 경우 헤드램프를 제외한 후미등, 인테리어 및 DRL(Daytime Running Light) 등의 채용비율이 높아져 전방산업의 침체 속에서도 일정 부분 성장할 것으로 전망됩니다. 특히 자동차용 LED 조명의 경우 후미등과 헤드램프 등은안전의 문제와 직결되기 때문에 제조사에 대한 높은 신뢰성이 요구되고 있어 진입장벽이 높습니다. 당사는 향후 글로벌 자동차용 LED 조명기업으로 성장하기 위해 다음과 같은 성장 로드맵을 계획하고 있습니다.

[당사 성장 로드맵]

구분

내용

Phase 1

중소형 차랑에 LED 조명 확대 적용

Phase 2

DRL 국내 법규화에 따른 시장 규모 확대 예상 (+500억)

Rear & PSTN & DRL Lamp 외 채용 옵션 확대

Phase 3

Head Lamp LED 광원 모듈 기술 확보 및 수주

글로벌 자동차(GM,크라이슬러, PSA등) 요구 사양 맞춤별 설계 및 가격 경쟁력 확보 통한 수주 확대

Phase 4

중국시장 확대 및 해외 시장 동반 협력 진출 (체코,북미 외)

이와 같이 LED 조명시장의 성장에 힘입어 당사도 연구개발 등을 통하여 LED 조명 사업 확장전략을 취하고 있습니다. 그러나 이러한 전망에도 불구하고 예상하지 못한 변수로 인하여 LED 조명시장이 침체될 경우 시장의 기대만큼 성장하지 못할 수 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

라. 조명기술 전환에 따른 실적악화 및 생산설비 전환비용 위험

현재 조명산업은 기존의 조명기술에서 LED 조명기술로 전환하는 과정에 있습니다. 당사는 앞서 언급한 LED 조명뿐만 아니라 방전램프 및 자동차용 백열전구 등 기존 조명사업도 영위하고 있습니다. 특히 당사가 영위하는 국내 자동차용 백열전구 시장에서의 독점적 시장지위가 조명기술변화에 따라 위협받을 수 있습니다. 따라서
당사가 시장에서 생존하기 위해서는 기존 사업을 점진적으로 축소하고 LED 조명의 비중을 확대해야 합니다. 당
사가 운영하고 있는 기존 공장은
상
당

부
분
형광등, 백열전구 등 전통 조명을 생산하고있으며 영업이익 창출능력도 LED에 비해 뛰어납니다.
LED 조명사업으로 전환할 경우 영업이익 감소는 물론 생산설비 전환으로 추가 비용이 발생할 것으로 예상됩니다.
이 경우 수익성과 재무건전성이 악화될 수 있는 점
을 투자자께서는 유의

하시기 바랍니다.

당사는 일반조명 및 자동차용전구 사업부문에서 LED 조명사업뿐만 아니라 백열전구 등 기존 조명사업도 영위하고 있습니다. 조명산업은 LED 조명의 장점 및 세계 각국의 LED 지원정책에 의해 기존의 기술을 LED 조명으로 전환하는 과정에 있습니다.

[글로벌 LED 조명 시장규모 전망]

led 시장 규모 전망_20180620.jpg
led 시장 규모 전망_20180620

출처 : LED Inside (2018.06)

당사의 주요 종속회사인 (주)금호에이치티는 국내 자동차용 전구사업을 영위하고 있습니다. 따라서 국내 자동차용 백열전구 시장에서의 독점적 시장지위가 기술변화에 따라 위협받을 수 있으며,

기존 조명사업부문의 비중이 감소할 경우 동사의 수익성 또한 악화될 수 있습니다.

[(주)금호에이치티 자동차용전구 백열전구 및 LED모듈 실적 비교]

(단위 : 천원)

사 업 부 문
2018년 3분기
2017년 3분기
2017년
2016년
2015년

매출액
영업이익
매출액
영업이익
매출액
영업이익
매출액
영업이익
매출액
영업이익

자동차용 전구
(백열전구)
38,889,958
11,709,301
40,318,590
8,579,307
54,754,624
11,862,616
60,958,921
10,996,943
54,191,033
12,939,817

자동차용 전구
(LED)
111,305,347
(1,304,706)
92,300,959
(2,083,535)
124,953,005
(2,938,390)
147,615,970
3,298,500
148,880,951
7,399,372

합계
150,195,306
10,404,595
132,619,549
6,495,772
179,707,629
8,924,225
208,574,892
14,295,443
203,071,984
20,339,189

출처 : (주)금호에이치티 사업보고서 및 분기보고서

동사가 공급하는 제품 중 자동차용 시그널 전구(백열전구, Bulb)는 자동차의 다른 부품과는 달리 전 차종에 공용으로 사용할 수 있습니다.

[당사 자동차용 백열전구 제품]

(주)금호에이치티 백열전구 제품.jpg
(주)금호에이치티 백열전구 제품

출처 : (주)금호에이치티 제시

시중에 공급되는 전구는 저가 중국산이 대부분을 차지하고 있으나, OEM에 적용되는 전구는 고객사의 까다로운 품질관리 기준을 통과해야 하므로 동사를 포함하여 필립스, 오스람, GE, 도시바 등 Global Bulb Maker의 모델이 주로 적용됩니다. 

[백열전구 제품 추정 시장점유율]

2018년 3분기
2017년
2016년

회사명
시장점유율
회사명
시장점유율
회사명
시장점유율

(주)금호에이치티
95.80%
(주)금호에이치티
97.80%
(주)금호에이치티
97.80%

기타
4.20%
기타
2.20%
기타
2.20%

계
100.00%
계
100.00%
계
100.00%

출처 : (주)금호에이치티 사업보고서 및 분기보고서

동사는 국내 자동차용 백열전구 시장에서 독점적 시장지위를 유지하고 있습니다. 동사의 파악에 따르면 일부 특수전구 매출이 이루어지는 업체를 제외하고 국내에서 동사 외에 백열전구를 양산하여 시장에 공급하는 업체는 존재하지 않습니다. 하지만 특수전구만 생산하던 업체가 대량양산에 성공하여 시장에 참여할 가능성을 배제할 수 없습니다. 또한 백열전구 시장이 다른 광원으로 대체될 경우 시장 규모가 축소되면서 동사의 시장점유율이 유지되더라도 절대적인 매출액은 하락할 수 있습니다. 또한 자동차용 LED 모듈 시장점유율 역시 과점양상을 보이고 있어 백열전구가 LED 조명으로 대체될수록 당사의 수익성은 악화될 수 있습니다.

동사의 LED 모듈 사업부문은 LED PKG 및 회로설계/기구설계/PCB아트웍/방열설계를 거쳐, Set-up된 Tooling으로 외장/내장 램프의 서브모듈 제품을 생산,조립하여 1차 벤더(SL그룹, 현대IHL 등)에 공급하는 형태로, 국내 대부분의 전장업체와 거래하고 있습니다.

[동사 자동차용 LED모듈 제품]

(주)금호에이치티 led 제품.jpg
(주)금호에이치티 led 제품

출처 : (주)금호에이치티 사업보고서 및 분기보고서

자동차용 LED 모듈은 백열전구와는 달리 고가이면서 제품의 국제표준규격이 존재하지 않아 시장점유율을 산출하기 어렵습니다. 따라서 국내 자동차용 LED 모듈 생산업체들의 LED 모듈 매출액을 기준으로 하여 시장점유율을 산출했습니다.

[LED 모듈 제품 추정 시장점유율]

2018년
2017년
2016년

회사명
시장점유율
회사명
시장점유율
회사명
시장점유율

(주)금호에이치티
21.20%
(주)금호에이치티
23.40%
(주)금호에이치티
24.40%

A사
14.30%
A사
14.70%
A사
14.90%

B사
17.20%
B사
16.90%
B사
15.70%

기타
47.30%
기타
45.00%
기타
45.00%

계
100.00%
계
100.00%
계
100.00%

출처 : (주)금호에이치티 자체 추정
주) 상기 추정 점유율 산정 시, 당사 영업팀에서 업계 동향을 통하여 파악할 수 없는 정보가 존재할 수 있으며, 이에 따른 부정확성의 문제로 동사가 산출한 시장점유율 순위와 수치도 실제와 상이할 수 있습니다.

B사의 경우 매출이 전량 LED 모듈 제품이기 때문에 공시된 감사보고서의 매출액을 사용하였으나, A사를 포함한 기타 업체는 매출이 LED 모듈 외 다수의 제품으로 구성되어 있습니다. 따라서 동사는 영업팀에서 조사한 자료를 토대로 해당 업체의 LED모듈 제품 매출액을 별도로 산출하여 시장점유율을 추정하였습니다. 동사의 영업팀에서 매출액을 기준으로 조사한 자료에 따르면, 2015년~2017년은 타사 대비 높은 점유율을 유지하고 있으나 그 수준은 소폭 하락하고 있습니다. 또한 시장의 많은 부분을 점유하고 있는 A사나 B사의 경우 점유율이 지속적으로 하락하고 있으나, 기타에 속해 있는 다른 업체의 점유율이 지속적으로 상승하고 있는 추세이기 때문에 향후경쟁구도를 명확하게 예측하기 어렵습니다.

[당사 생산설비 현황]

(단위 : 천개)

사업부문
품 목
사업소

2018년 3분기

2017년

2016년

조명사업
방전램프
베트남
-
-
170

IT조명 및
LED 제조 부문

오산,
광주, 중국

219,222
498,002
517,244

자동차용전구
광주, 장성
246,456
316,011
323,997

합 계
465,678
814,013
841,411

출처 : 당사 사업보고서 및 분기보고서
※ 상기 품목을 제외한 기타품목은 생산능력을 산출하기 곤란하여 기재를 생략합니다.

[(주)금호에이치티 생산설비 현황]

(단위 : 천개)

사업소
사업부
품목

2018년 3분기

2017년

2016년

LED 모듈
광주
/중국
공장
RCL
3,959
4,028
4,445

DRL
4,893
4,504
4,742

MSR
2,093
2,806
2,919

ETC
4,640
9,803
6,633

소계
1,5585
21,142
18,740

백열전구
장성
공장
S-25
54,096
67,001
67,798

WEDGE
141,552
180,656
178,925

FESTOON
49,068
63,509
53,820

소계
244,716
311,167
300,545

합계
260,300
332,310
319,285

출처 : (주)금호에이치티 사업보고서 및 분기보고서
※ 상기 품목을 제외한 기타품목은 생산능력을 산출하기 곤란하여 기재를 생략합니다.

일반조명 중 기존조명(방전램프)은 생산 아웃소싱으로 공정전환을 이미 완료했으나 자동차용 전구 중 백열전구 설비는 여전히 보유하고 있습니다. 또한 동사는 차량용 백열전구의 LED 조명에 대한 완전전환 가능성은 낮을 것으로 예측하고 있습니다.

차량용 백열전구는 LED 조명 대비 1% 수준의 단가를 형성하고 있어 차량외관(디자인)과 관련된 주요부분을 제외한 트렁크등, 독서등, 후진등까지 LED 조명으로 적용하기에는 수지가 맞지 않습니다. 자동차 조명에 LED 채용률이 높아짐에 따라 전구 채용률이 점차 하락하고 있으나, 자동차 생산량은 연간 5~6% 이상 증가하고 있습니다. 특히 백열전구 채용률이 높은 중소형 자동차 생산비중이 높아지고 있어 전세계 백열전구 수요는 동일한 수준으로 지속될 것으로 예상되고 있습니다. 고급차량의 경우 상대적으로 고가인 LED 채택률이 증가하고 있으나 자동차 신흥국인 중국, 인도의 자국내 저가 차량에서는 여전히 백열전구의 채택률이 높습니다.

이러한 시장상황에 대응하기 위해 당사는 글로벌 완성차 업체에 당사 제품의 품번을 등록함으로써 적극적으로 수주활동을 진행하고 있습니다. 최근 경제제재가 해제된 이란의 국영자동차사인 사이파 및 호드로 자동차사의 구매계열사인 사제고스타 및 사프코에 자사의 백열전구 제품을 공급하면서 사업영역을 확장하고 있습니다. 

그
럼에도 불구하고 자동차 조명에 LED 채용률이 높아지고 있는 점과 신흥국 저가차량 증가추세는 당사 실적에 긍정적인 영향을 미친다고 확신할 수 없습니다. 투자자께서는 조명기술 전환에 따라 생산설비 전환비용이 추가로 발생하여 영업이익이 감소할 가능성을 유의하시기 바랍니다.

마. 경쟁심화에 따른 위험

당사가 생산, 판매하는 일반조명 시장은 경쟁이 치열한 산업입니다. LED 조명이 가진 장점으로 인해 수요는 지속적으로 증가하고 있으나, 중소기업 적합업종 선정 및 중국발 공급과잉으로 경쟁이 심화되어 판매가격이 지속적으로 하락하였습니다.
또한
진입장벽이 낮은 조명산업의 특징으로 인해 경쟁이 재차 심화될 수 있습니다
.
당사는 고부가가치 상품 등 다양한 제품 라인업과 지속적인 연구개발을 통하여 점유율을 확대하고자 노력하고 있으나,

기술력 확보가 늦어지거나 타 업체와의 단가, 제품경쟁으로 매출이 하락하거나 수익성이 악화될 위험
이존재

한다는 점
을

유
의하시기 바랍니다.

조명산업은 아이디어 및 기술력의 비중이 크며 원자재와 인건비 부담이 적은 지식기반형 기술집약적 산업입니다. 또한 타 산업에 비해 제품 수명주기가 짧아 지속적인 신기술 창출이 요구되는 산업입니다. 따라서 범용제품 대량생산보다는 기술적, 산업적 수요에 적합한 주문형 생산방식이 필요하며, 당사의 매출형태 중 특수판매(주문형생산방식)은 별도기준 17.0%에 달합니다. 중소중견기업 기술로드맵 2017-2019에서는 조명산업을 업체 간 연계와 협력으로 시너지 효과를 극대화할 수 있는 벤처중소기업의 역할이 중요한 산업으
로 평가하고 있습니다.

이에 따라
2011년 11월 동반성장위원회가 LED 조명산업을 중소기업 적합업종으로 지정하였는데, 삼성전자, LG전자 등 국내 대기업을 비롯해 당사, 우리조명 등 중견기업들도 국내 LED 조명 완제품 시장에 진입하지 못하게 되었습니다. 반면 필립스, 오스람 등 외국계 기업은 중기적합업종 적용대상에서 제외되었는데, 이로 인해 최초 입법 취지와 달리 국내 LED 조명시장은 외국계 기업의 과점시장으로 재편되었습니다. 당사는 오랫동안 번개표 브랜드를 앞세워 국내 조명시장에서 높은 점유율을 유지해 왔으나 외국계 기업의 진출로 시장장악력이 약화되었습니다.

물론 국내 LED 조명시장 중 공공조달시장에서는 국내 중소기업 매출 비중이 60~80%를 차지하며 우위를 보이고 있으나, 민수시장에서 외국기업의 강세가 확대됨에 따라 국내 대기업과 중견기업들이 역차별 제도임을 주장하여 2015년 01월 중소기업 적합업종에서 해제되었습니다. 그러나 조달사업에 관한 법률에서는 계약체결자를 중소기업으로 지정하고 있어 당사의 조달시장 진입시기를 예상하기는 어렵습니다
.

당사는 낮은 진입장벽으로 인한 경쟁심화에 대비하고 고부가가치 제품 시장에서 우위를 점하기 위해 지속적으로 연구개발을 실시하고 있습니다.
당사는 LED 조명에 대하여 일반가정용 제품부터 상업시설용 등(다운라이트, 크립톤 램프), 산업용 특수등(방폭등, 캐노피램프, 투광등) 및 가로등 등 폭넓은 제품군을 제공하고 있으며, 골프장용
야간조명등, 스마트제어 가로등 등 제품군의 범위를 더욱 확대하고 있습니다.
또한 제품개발 및 신기술개발을 위한 별도의 연구소와 개발인력을 운용하고 있으며, 매년 매출액 대비 2% 전후의 비용을 투자하고 있습니다.

[당사 연구개발비용 및 매출액 대비 비중]

(단위: 백만원)

구 분
2018년 3분기
2017년
2016년
2015년

연구개발비용
4,926
8,086
7,982
12,753

매출액(연결)
205,571
338,670
415,189
396,261

비율
2.4%
2.4%
1.9%
3.2%

출처 : 당사 사업보고서 및 분기보고서

[당사 및 (주)금호에이치티 연구개발실적]

구분
연도
내 용

금호전기
2013년
미국향 안정기 호환형 LED T8/T5 TUBE

PIR 센서 주차 등기구

2014년
일본향 AC 직결 2400mm LED TUBE

BLUETOOTH CONTROL LED 방등

2015년
Z-WAVE 무선 Module

경량형 STACK PIN LED 투광등 (60W/80W)

2016년
FPL 안정기 호환형 LED LAMP

미주향 Slim edge flat panel (2*2, 2*4)

2017년
0 to 10 Dimmer(Sensor) 조광기

볼리비아향 가로등 (50W / 150W)

3-Step Dimming 방등 (50W / 60W)

금호HT
2013년
RC FL RCL 외 32개 Item

멀티칩 LED를 이용한 수송기기용 전조등 개발

Hybrid LED 모듈을 이용한 High Bay LED 조명 개발

2014년
UM RCL 외 30개 Item

멀티칩 LED를 이용한 수송기기용 전조등 개발

OBD 대응을 위한 DPF 시스템 진단용 PM센서 및 제어기 개발

2015년
JF RCL 외 44개 Item

멀티칩 LED를 이용한 수송기기용 전조등 개발

OBD 대응을 위한 DPF 시스템 진단용 PM센서 및 제어기 개발

2016년
X101 RCL 외 52개 Item

OBD 대응을 위한 DPF 시스템 진단용 PM센서 및 제어기 개발

2017년
CF PE RCL 외 33개 Item

출처 : 당사 및 금호에이치티 사업보고서 및 분기보고서

이러한 노력에도 불구하고 기술력 확보가 늦어지거나 타 업체와의 경쟁으로 매출이 하락하거나 수익성이 악화될 위험이 존재한다는 점을 유의하시기 바랍니다.

바. 주요매출처 관계에 따른 위험

당사가 영위하는 자동차용 전구사업은 그 특성 상 완성차 업체와의 특별한 공급체계가 유지되고 있으며, 1차 협력업체에 대한 매출의존도가 높은 상황입니다. 따라서 주요 매출처 중

특정업체와의 협력관계가 악화될 경우 매출에 부정적인 영향
을 미칠 수 있습니다. 특히 품질문제가 발생할 경우 모든 1차 협력업체로부터 신뢰성이 하락하고 점유하고 있던 물량이 경쟁사에게 이전될 수 있습니다. 따라서 당사는 국내 1차 협력업체들과의 우호적인 관계를 유지하기 위한 관리를 강화하는 한편, 자회사를 통하여 중국 현지법인에 대한 영업도 진행하고 있습니다.
그럼에도 불구하고 1차 협력업체에 대한 매출의존도와 관련한 위험을 완벽하게 제거할 수는 없는 상황이므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[당사 주요 매출처 현황(연결기준)]

(단위: 백만원)

매출처 구분
2018년 3분기
2017년
2016년
2015년

금액
비중
금액
비중
금액
비중
금액
비중

S사(0)
4,084
1.99%
26,312
6.8%
52,082
12.5%
16,883
4.3%

북경S사
7,533
3.66%
26,805
6.9%
41,449
10.0%
30,042
7.6%

연대S사
2,812
1.37%
8,845
2.3%
12,287
3.0%
21,103
5.3%

D사
16,343
7.95%
16,608
4.3%
11,912
2.9%
10,354
2.6%

S사(1)
11,502
5.60%
12,123
3.1%
13,197
3.2%
11,074
2.8%

A사
10,944
5.32%
12,137
3.1%
7,969
1.9%
13,612
3.4%

I사
1,793
0.87%
2,973
0.8%
3,504
0.8%
2,402
0.6%

K사
1,782
0.87%
2,352
0.6%
1,843
0.4%
1,480
0.4%

DY사
1,703
0.83%
2,297
0.6%
1,736
0.4%
1,375
0.4%

D사(2)
316
0.15%
1,186
0.3%
1,266
0.3%
2,591
0.7%

기타
146,760
71.39%
277,032
71.3%
267,944
64.5%
285,346
72.0%

계
205,571
100.00%
388,670
100.0%
415,189
100.0%
396,262
100.0%

출처 : 당사 제시

LED 소재산업은 업황부진의 영향으로
장기공급계

약이
존재하지 않으
며
공급자가 아닌 매입자 위주로 협상력이 증가했습니다. 상기 표는 당사 연결기준 매출 상위 10개 거래처로, 이중 북경S사, 연대S사, S사(1), A사, D사(2) 등 5개사가 자동차용 전구의 매출처입니다.

자동차 산업은 거대한 자본이 투입되는 대규모 장치산업이라는 특성 때문에 각국마다 소수업체 위주의 과점체제를 구축하고 있습니다. 또한 진입결정 이후 제품 출시까지 최소 4~5년이 소요되기 때문에 막대한 자금력을 갖춘 대기업이라도 진입에 성공할 가능성은 높지 않습니다.

또한 과점체제를 구축하고 있는 완성차 업체에서는 부품 업체를 선정하고 함께 공동개발을 추진하는 기간도 2~3년 가량 소요되고 있습니다. 경쟁입찰을 통해 선정한 부품업체들에게 원가/납기/품질 등의 경쟁력을 요구하고 있을 뿐만 아니라 양산시점까지 장기간의 테스트를 거치기 때문에 기존에 거래가 이루어지고 있거나 많은 노하우를 축적한 업체를 선호하는 경향이 있습니다.

따라서 자동차 부품업체는 완성차 업체와의 긴밀한 협력관계를 구축하고 장기간 유대관계를 형성해야 합니다. 당사가 생산하고 있는 자동차 조명장치의 경우 완성차 업체에서 신차종 프로젝트 착수 시 차체의 하부 도면만 가지고 독자적으로 디자인/설계를 수행하기 때문에 해당 차종의 단종시점까지 완성차 업체와 업무를 함께 하는 특성이 있습니다.

또한 완성차 업체는 신규차종 개발에 따른 보안 사유로 오랜 거래관계를 유지한 3개 이하의 업체만을 유지하는 성향을 보이고 있습니다. 국내 완성차 업체별 자동차용 조명장치 공급체계를 살펴보면 다음과 같습니다.

[완성차 업체와 부품 업체의 제품 공급체계]

완성차 업체

1차 협력업체

2차 협력업체

현대자동차, 기아자동차,
한국GM, 르노삼성,
쌍용 등

에스엘그룹, 현대모비스 등

금호에이치티 등

출처 : 당사 자체 조사

상기와 같이 제품의 공급이 이루어지기 때문에 2차 협력업체에 속한 당사와 같은 업체는 1차 협력업체에 속한 업체가 주요 매출처가 될 수 밖에 없습니다. 당사의 주요 매출처별 매출현황을 살펴보면, 해외 매출을 제외한 대부분이 완성차 업체의 1차 협력업체 기업으로 구성되어 있습니다.

협력업체 매출의존도가 높은 특성 상 주요 매출처와의 협력관계가 악화되어 거래가 감소할 경우 매출에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 특히 품질하락 문제가 발생할 경우 모든 1차 협력업체로부터 신뢰성이 하락하고 점유하고 있던 물량이 경쟁사에게 이전될 수 있습니다.

이러한 이유로 당사는 국내 1차 협력업체들과의 우호적인 관계를 유지하고자 자체적으로 품질 테스트 수준을 제고하고 납기를 철저히 준수하는 등 관리를 강화하고 있습니다. 또한 자회사인 TIANJIN KUMHO HT CO.,LTD를 통하여 중국 현지법인에 대한 영업도 진행하고 있습니다. 그럼에도 불구하고 1차 협력업체에 대한 매출의존도와 관련된 위험을 완벽하게 제거할 수는 없는 상황입니다. 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

사. 원재료 가격변동에 따른 수익성 변동 위험

당사는 양질의 원재료를 저렴하게 조달하기 위하여 원자재 시장 동향을 파악하고 분석하여 발주물량을 조절하고 있으며, 매입처 다원화 전략을 취하고 있습니다. 그러나 향후

원자재 시세와 환율변동으로 원재료 가격이 상승할 경우 당사의 손익에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

당사는 별도의 구매팀을 통해 제품 생산에 필요한 원재료를 구매하고 있으며, 일반적으로 영업부서에서 확정된 판매 계획을 기반으로 발주가 이루어지고 있습니다. 기본적으로 다음과 같은 절차로 매입 업무를 진행하고 있습니다.

[매입 업무 과정]

원자재

생산의뢰서-> 구매량 산정 -> 업체선정 -> 구매단가 결정 -> 구매품의서 -> 
발주 -> 입고/검수 -> 자재창고 입고 -> 출고 -> 대금지급

완제품

생산의뢰서-> 구매량 산정 -> 재료비분석 -> 구매품의서-> 발주 -> 
입고/검수 -> 상품창고 입고 -> 출고 -> 대금지급

또한 양질의 원재료와 완제품을 저렴하게 조달하기 위해 비철금속, 국제유가 등의 자료를 기반으로 급변하는 원자재 시장의 동향을 파악하고 분석하여 발주물량을 조정하기도 합니다.

당사는 보다 안정적인 원재료 수급을 위하여 매입처를 다원화하고 있습니다. 한 제품당 하나의 매입처가 아닌 다수의 매입처를 두어 구매량에 따른 단가를 비교하고 있으며, 기초조사 및 직접방문을 통하여 신규업체도 꾸준히 발굴하고 있습니다. 당사의 연결기준 원재료/완제품 가격변동 추이를 살펴보면 다음과 같습니다.

[금호전기(주) 연결기준 원재료/완제품별 가격변동 추이]

(단위: 원)

사업부문
품 목

2018년 3분기

2017년도

2016년도

IT조명 및
LED 제조 부문
250W SZ (PCCC-SZ-250W)
6,100.00
6.100.00
1,888.27

T8 (T8-32W/Y-NU-M-1)
2,600.00
2.660.00
37.35

150W S4 (PCTO-S4-150W)
3,412
3.439.69
1,888.27

250W전극 DB (ELYL-YA-250W)
750.00
750.00
35.00

LENS (LFL-LES01/CN)
1.975.08
2.349.43
336.00

IN BOX/DL6inch (LDL-IBX03A)
375
375
207.26

자동차용
전구 부문
자동차용 전구(LAMP)
17.75
17.97
17.21

출처 : 당사 분기보고서
주) 주요 원재료의 매입단가는 당해 원재료 총매입액을 당해 원재료 총매입수량으로 나누어 계산하였습니다.

대부분의 원재료들은 기술발전에 따라 단가가 하락하고 있는 추세입니다. 위 연결 기준 원재료 추이를 IT 조명 및 LED 제조부문(별도기준)과 자동차용 전구부문((주)금호에이치티)으로 구분하여 분석할 경우 다음과 같습니다.

[당사 별도기준 원재료/완제품별 가격변동 추이]

(단위: 원)

구 분

2018년 3분기

2017년도

2016년도

원자재

LED

형광등

(17W)

PKG

수입

22.00

45.00

50.00

HEAT SINK

수입

754.00

799.11

813.00

PC COVER

수입

497.00

520.00

542.00

SOCKET

수입

210.00

212.00

214.00

완제품

원형 일자등기구(30W)

수입

3,446

4,060

4,200

원형 십자등기구(50W)

수입

7,572

8,016

8,390

외장형 컨버터(20.7W)

수입

2,734

2,641

2,745

일자 르네아르 (50W)

수입

6,499

6,610

-

일자 르네아르 (30W)

수입

4,178

4,207

-

출처 : 당사 제시

주) 주요 원재료의 매입단가는 당해 원재료 총매입액을 당해 원재료 총매입수량으로 나누어 계산하였습니다.

PKG 가격은 2016년부터 지속적으로 감소하고 있는데, 향후 시장과열로 더 큰 단가 변화가 예상됩니다.
HEAT SINK, PC COVER와 SOCKET의 경우 설계(구조) 변경과 VE모델 신규개발, 주요 원자재 중량조정을 통해 단가 경쟁력을 확보하고 있습니다.

[(주)금호에이치티 별도기준 원재료별 가격변동 추이]

(단위: 천원)

구분
원/부재료명
2018년 3분기
2017년
2016년

LED
모듈
LED
37,569,565
40,623,574
59,361,609

PCB
19,163,146
24,700,538
26,916,073

CONNECTOR
4,069,044
5,427,906
6,833,076

ETC
37,959,382
38,798,615
42,266,136

소 계
98,761,137
109,550,633
135,376,895

백열
전구
BULB
2,409,918
4,786,031
5,300,356

BASE
1,473,913
2,118,856
2,089,385

LEAD WIRE
1,041,482
1,356,044
1,638,137

ETC
4,768,371
4,861,444
4,430,618

소 계
9,693,683
13,122,375
13,458,496

합 계
108,454,821
122,673,008
148,835,391

출처 : (주)금호에이치티 사업보고서 및 반기보고서
주) 주요 원재료의 매입단가는 당해 원재료 총매입액을 당해 원재료 총매입수량으로 나누어 계산하였습니다.

동사가 구매하는 원재료 또한 기술발전에 따라 단가가 하락하고 있는 추세입니다. LED의 경우 수입단가가 2015년, 2016년 일시적으로 상승했는데, 이는 고효율의 와트수가 높은 제품을 생산함에 따라 단가가 높은 LED를 매입하였기 때문입니다.

PCB와 CONNECTOR는 구매수량과 가격협상력이 증가하면서 단가가 지속적으로 하락하고 있습니다. BULB 가격은 하락 추세를 보이고 있지만 수입물량이 엔화의 변동성에 따라 영향을 받습니다. BASE는 주 원료가 황동으로 이루어져 있어 국제원자재 시세에 따라 가격이 변동됩니다. LEAD WIRE는 매입하는 품목별로 단가의 차이가 있기 때문에 품목의 비중에 따라 평균단가가 변동하고 있습니다.

당사는 향후 시장변화에 따라 구매량을 조절하여 원재료 가격 등락에 대처할 계획입니다. 그러나 예상하지 못한 원자재 시세변동과 환율 관련 불확실성에 의해 원재료 가격이 상승할 경우 당사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

2. 회사위험

가. 본 출자전환에 관한 위험

금번 금호전자(주) 유상증자 출자전환대상자((주)금호에이엠티 채권금융기관협의회)를 대상으로 청약을 진행합니다. 당사의 정관 제9조 2항 6호에 의거, 재무구조 개선을 위한 제3자배정 유상증자로서 2019년 03월 07일 개최된 이사회 결의에 따라 진행되며, 출자전환대상자는 청약증거금으로 출자전환대상채권과 금호전기(주) 기명식 보통주식을 신주로 발행하여 상계처리 하는 방식입니다.

당사의 유상증자 출자전환이 모두 성공적으로 완료가 되었다 하더라도 향후 당사가 예측하지 못한 당사 계열사의 추가적인 채무보증 이행이 발생 할 수 있으며, 이에따라 당사의 재무안정성에 악영향을 미칠 수 있사오니 투자자께서는 이점 유의
하시기 바랍니다.

당사는 지배기업의 종속기업인
(주)금호에이엠티에 대하여
2010년 05월 18일 채무보증250억원을 추가로 결정을 하였으며 이로인해 (주)금호에이엠티에 대한 채무보증금액은 약 772억원까지 증가였습니다. 이후

(주)금호에이엠티는 2012년 11월 27일 주채권은행인 한국산업은행과 「기업구조조정 촉진법」에 의거하여 경영정상화계획 이행을 위해 한국산업은행을 주채권은행으로 하는 채권금융기관협의회와 약정을 체결하였습니다.
의 2019년 02월 27일
채권금융기관협의회는 "(주)금호에이엠티 제9차 채권금융기관협의회"를 열어
(주)금호에이엠티가 채권금융기관협의회(한국산업은행 외7)로부터 차입한 차입금에 대해 당사의 보증 약정에 따라 보증채무가 발생하였으며 당사는 채권금융기관 협의회의 공동관리절차 종결 추진 의결에 따른 보증채무 이행하기로 결정하고 아래와 같이 공시하였습니다. 

[채무인수 결정]

1. 원채무자
(주)금호에이엠티

- 회사와의 관계
자회사

2. 채무인수내역
채무인수금액(원)
38,603,018,574

채무내용
원채무자가 금융기관등(한국산업은행외 7)으로부터 차입한 차입금에 대해 보증 약정에 따라 당사의 보증채무 발생.

자기자본(원)
138,262,018,449

자기자본대비(%)
27.92

대규모법인여부
미해당

3. 채무인수이유
(주)금호에이엠티 채권금융기관 협의회의 공동관리절차 종결 추진 의결에 따른 보증채무 이행

4. 채무인수일자
2018-12-10

5. 이사회결의일(결정일)
2018-12-10

- 사외이사 참석여부
참석(명)
1

불참(명)
0

- 감사(사외이사가 아닌 감사위원) 참석여부
참석

6. 기타 투자판단과 관련한 중요사항

- 상기 "2. 채무인수내역"상 채무인수금액은 ㈜금호AMT의 자산매각 후 상환예정이었던 106억원이 40억원으로 확정됨에 따라 66억원의 채무인수금액이 증가되었습니다. 

- 상기 "2. 채무인수내역"상 채무인수금액 중 194억원은 2018.12.10. 원금상환하였고, 44억원은 2019.03.07. 원금상환 예정이며 상환 후 잔여액은 출자전환(148억원) 될 예정입니다. 
 
- 상기 "2. 채무인수내역"상 자기자본은 2017년 기말 연결재무상태표 자본총계 입니다. 
 
- 상기 "4. 채무인수일자"는 채무인수금액 중 194억원 상환되는 2018년12월10일로 작성되었습니다.

※ 관련공시
2017-12-27 타인에대한채무보증결정 

출처 : 금융감독원 전자공시시스템(19.02.28)

공시한 바와 같이 당사의 채무인수금액은 약386억원으로 이 중 194억원은 2018년 12월 10일 원금상환하였으며, 44억원은 2019년 03월 07일 원금상환 예정이며, 상환 후 잔여액 148억원이 금번 출자전환 대상 금액입니다.

금번 유상증자는 신주인수대금과 (주)금호에이엠티의 무담보채권을 상계하는 방식으로 금호전기(주)가 발행하는 기명식 보통주식을 인수하기로 하여실제 자금이 유입되지 않습니다.

[출자전환 내역]

(단위 : 주, 원)

제3자배정대상자

무담보채권금액
전환비율

출자전환

금액(원)

배정 주식수

(주)

산업은행
5,150,962,128
100%
5,150,962,128
892,714

KEB하나은행
3,164,830,637
100%
3,164,830,637
548,497

씨티은행
2,434,530,447
100%
2,434,530,447
421,929

신한은행
1,217,265,223
100%
1,217,265,223
210,964

아시아나개발
1,198,539,241
100%
1,198,539,241
207,719

(본건 펀드1의 집합투자업자의 지위에서)
아이디어브릿지자산운용 주식회사
(본건 펀드1의 신탁업자의 지위에서)
한국산업은행
612,142,399
100%
612,142,399
106,090

KS제2차유동화
586,396,843
100%
586,396,843
101,628

우리은행
438,351,656
100%
438,351,656
75,970

계

14,803,018,574

-

14,803,018,574
2,565,511

출처 : 당사제시
주) 상기 제3자배정대상자 중 무담보채권금액에 전환비율을 적용한 금액이 출자전환금액과 차이가 발생하는 이유는 단수주입니다. 단수주대금은 현금으로 환불될 예정입니다. 3자배정대상자별 청약절차 및 환불 등에 대한 자세한 사항은 [제1부 모집또는 매출에 관한 사항 -Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항 4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항]을참고해 주시기 바랍니다.

당사의 유상증자 출자전환이 모두 성공적으로 완료가 되었다 하더라도 향후 당사가 예측하지 못한 당사 계열사의 추가적인 채무보증 이행이 발생 할 수 있으며, 이에따라 당사의 재무안정성에 악영향을 미칠 수 있사오니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

나. 당사 매출액 또는 손익구조 30%이상 변경 관련

당사는
2019년 02월 13일 매출액 또는 손익구조30%이상 변경 공시를 하였습니다. 당사의
2018년 연결기준 매출액은 약 773억원, 영업손실 약 251억원을기록하였으며, 2017년 매출액 약 1,014억, 영업손실 약 75억원 대비 각각 23.8%, 232.7% 하락한 수치입니다. 이는
루미마이크로 및 금호HT, 천진법인매각으로 인한 매출액 감소 및 종속회사 재고자산 및 유형자산 손실에 기인합니다. 본 수치는 외부감사인 회계감사 및 주주통회 승인을 거치지 않은 수치이며, 향후 외부감사인의 감사결과에 따라 변경 될 수 있습니다. 투자자분들 께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

당사는 2019년 02월 13일 매출액 또는 손익구조 30%이상 변경 공시를 하였습니다. 금융감독원 전자공시 시스템상 당사가 제출한 매출액또는손익구조30%(대규모법인은15%)이상변경 내용은 아래와 같습니다.

※ 동 정보는 동사가 작성한 결산자료로서, 외부감사인의 감사결과 수치가 변경 될 수 있으므로 추후 「감사보고서 제출」공시를 반드시 확인하여 주시기 바랍니다.

1. 재무제표의 종류
연결

2. 매출액 또는 손익구조 변동내용(단위:천원)
당해사업연도
직전사업연도
증감금액
증감비율(%)

- 매출액(재화의 판매 및 용역의 제공에 따른 수익액에 한함)
77,284,557
101,392,287
-24,107,730
-23.8

- 영업이익
-25,114,270
-7,547,850
-17,566,420
-232.7

- 법인세비용차감전계속사업이익
-35,377,060
-20,924,086
-14,452,974
-69.1

- 당기순이익
7,031,959
-20,183,319
27,215,278
흑자전환

- 대규모법인여부
미해당

3. 재무현황(단위:천원)
당해사업연도
직전사업연도

- 자산총계
198,487,121
409,873,260

- 부채총계
125,379,651
271,611,242

- 자본총계
73,107,471
138,262,018

- 자본금
34,882,845
34,580,255

- 자본총계/자본금 비율(%)
209.58
399.83

4. 매출액 또는 손익구조 변동 주요원인
루미마이크로 및 금호HT,천진법인 매각으로 인한 매출액 감소 및 
종속회사 재고자산 및 유형자산 손실 반영

5. 이사회결의일(결정일)
2019-02-13

- 사외이사 참석여부
참석(명)
1

불참(명)
-

- 감사(사외이사가 아닌 감사위원) 참석여부
참석

6. 기타 투자판단과 관련한 중요사항

- 상기 당해 사업연도 및 직전사업연도자료는 한국채택국제기준에 따라 작성된 실적입니다. 

- 상기 실적은 외부감사인의 회계감사 및 주주총회 승인을 거치지 않은 수치이며, 
 향후 외부감사인의 감사결과에 따라 변경될 수 있습니다.

※ 관련공시
-

출처: 금융감독원 전자공시시스템(2019.02.13)

2018년 연결기준 매출액은 약 773억원, 영업손실 약 251억원을 기록하였으며, 2017년 연결기준 매출액 약 1,014억, 영업손실 약 75억원 대비 각각 23.8%, 232.7% 하락한 수치입니다. 이는 루미마이크로 및 금호HT, 천진법인 매각으로 인한 매출액 감소 및 종속회사 재고자산 및 유형자산 손실에 기인합니다. 본 수치는 외부감사인 회계감사 및 주주통회 승인을 거치지 않은 수치이며, 향후 외부감사인의 감사결과에 따라 변경 될 수 있습니다. 투자자분들 께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

다. 조명기술 변화의 따른 매출 및 수익성 악화 위험

당사의 매출실적은 장기 경기침체 및 중
국발 공급과잉으로 인한 판매가격 하락으로 인하여 지속적으로 감소
하고 있는 추세입니다.
당사의 2018년 3분기 연결기준 매출액은 약 2,056억원으로 이는 2017년 3분기 연결기준 약 2,611억 대비 21.26% 감소한 수치입니다.
2018년 3분기 기준 당사의 매출비중에 84.5%(연결조정전)를 차지하는 자동차용전구 부문 매출이 최근 자동차 산업의 하향으로 인하여 지속적으로 감소하고 있습니다.
2015년 약 2,367억원 이었던 자동차용전구 부문의 매출액은 2018년 3분기 기준 약 1,738억원으로 하락하였습니다. 이는
2017년 중국 사드의 영향으로 당사의 중국 천진 자회사의 매출이 감소한 것과, 자동차 산업의 하향에 기인합니다. 당사는 지속적인 구조조정을 통하여 매출이익율을 개선하고 있지만 향후
자동차용 LED모듈 경쟁심화와 LED모듈 대체효과로 인하여 백열전구 매출의 하락이 동반될 경우 당사의 매출액은 하락 할 수 있으며 원자재 가격 상승, 타 경쟁업체의 신규등장 또는 시장 경쟁 심화로 인한 판가 하락등의 요인이 발생할 경우
당사의 수익성에 부정적인 영향
을 끼칠수 있으니 투자자께서는 주의하시기 바랍니다.

조명산업을 영위하는 당사는 일반조명, LED조명 및 IT조명(BLU), LED용 부품제조,자동차용 전구 등을 제조하여 판매하고 있습니다. 당사는

83년에 이르는 업력을 자랑하는 장수기업으로 특히 번개표라는 유명 브랜드를 보유하고 있으나, 최근 조명기술의 변화로 인한 산업 차원의 장기 불황을 겪고 있습니다. 

백열전구 등 기존 조명에 비해 전력효율성, 친환경성 등에서 장점을 가진 LED 조명은, 2010년 초반 LED TV 등에 대한 소비자의 폭발적인 수요로 인해 산업 초기 호황을 누렸습니다. 그러나 대기업과 중소기업이 앞다투어 시장에 진출하였고, 거기에 더해 세계 각국의 친환경 정책 기조와 맞물려 지원을 받으면서 곧 공급과잉의 상태에 빠지게 됩니다. 더욱이 2010년 초반 이후 장기화된 대내외적인 경기침체로 인하여 수요가 감소하면서, LED 조명산업은 장기적인 불황을 겪게 된것입니다. 당사는

2000년 이
후 LCD 모니터, TV부품인 CCFL 등의 제품을 삼성전자에 납품하면서 3,000억대의 매출액을 기록하였
습
니다. 2010년 초반
LED 등장 후 LED BAR, LED CHIP, LED 조명 등으로 제품을 전환하여 삼성전자 등에 납품하였습니다. 그러나 중국발 공급과잉으로 인하여 현재 LED 조명부문이 남은 상태입니다. 즉 당사는 LED 전환 과정에서 신규 사업이 실패하면서 실적 감소 및 재무구조가 악화되었습니다.

당사의 매출실적은 장기 경기침체 및 중
국발 공급과잉으로 인한 판매가격 하락으로 인하여 지속적으로 감소하고 있는 추세입니다. 당사의 2018년 3분기 연결기준 매출액은 약 2,056억원으로 이는 2017년 3분기 연결기준 약 2,611억 대비 21.26% 감소한 수치입니다. 2018년 3분기 기준 당사의 매출비중에 84.5%(연결조정전)를 차지하는 자동차용전구 부문 매출이 최근 자동차 산업의 하향으로 인하여 지속적으로 감소하고 있습니다. 2015년 약 2,367억원 이었던 자동차용전구 부문의 매출액은 2018년 3분기 기준 약 1,738억원으로 하락하였습니다. 이는 2017년 중국 사드의 영향으로 당사의 중국 천진 자회사의 매출이 감소한 것과, 자동차 산업의 하향에 기인합니다. 

[주요 제품별 매출 현황]

(단위:백만원)

사업부문
매출유형
품 목
구체적 용도
주요상표등
2018년 3분기
2017년 3분기
2017년
2016년
2015년

매출액
비율
매출액
비율
매출액
비율
매출액
비율
매출액
비율

조명사업
제품, 상품
방전램프
일반조명
번개표
10,663
5.2%
13,113
5.0%
17,539
5.2%
16,841
4.1%
7,707
1.9%

LED조명
일반조명
번개표
54,429
26.5%
61,889
23.7%
75,707
22.4%
75,943
18.3%
65,887
16.6%

BLU
IT조명
번개표
8,839
4.3%
29,965
11.5%
32,468
9.5%
62,295
15.0%
76,411
19.3%

LED용 부품 제조
LED용 부품 제조
-
8,854
4.3%
63,030
24.1%
79,196
23.3%
92,711
22.3%
111,216
28.1%

자동차용전구
자동차용전구
-
173,787
84.5%
148,434
56.9%
204,641
60.4%
246,760
59.4%
236,688
59.7%

기타
안정기 등
-
7,725
3.8%
2,882
1.1%
7,708
2.3%
8,138
1.9%
23,450
5.9%

기 타
시스템매출_주2)
에너지절약시설 등
-
1,405
0.7%
1,365
0.5%
1,667
0.5%
5,235
1.3%
2,946
0.7%

임대매출_주3)
-
-
1,995
1.0%
1,175
0.5%
1,568
0.5%
2,414
0.6%
5,255
1.3%

소계
267,697
130.3%
321,853
123.3%
420,494
124.1%
510,337
122.9%
529,560
133.5%

연결조정
(62,125)
(30.3%)
(60,758)
(23.3%)
(81,824)
(24.1%)
(95,147)
(22.9%)
(133,299)
(33.5%)

합 계
205,571
100.0%
261,095
100.0%
338,670
100.0%
415,190
100.0%
396,261
100.0%

출처 : 당사 분기보고서 및 사업보고서
주1) 부문간 매출액 포함기준이며 합계는 연결조정 반영된 수치입니다.
주2) 시스템매출 : 사무실 또는 공장 등에 대한 조명교체 사업에 대한 매출로, 교체공사 전체를 수주받아 진행됩니다.
주3) 임대매출 : 용인공장 및 오산공장에 대한 임대차계약을 통한 임대매출입니다.

자동차용전구 부문의 품목별로 내역을 살펴보면 높은 기술력을 요하는 당사의 대표적 제품인 DRL(Daytime Running Light, 주간주행등)이 매출에 가장 큰 기여를 하고 있습니다. DRL의 경우 유럽에서는 2011년에 법제화 된 이후 EU와 미국에서는 각각 8.3%, 5%의 교통사고 감소효과가 나타났으며, 국내에서는 2015년 7월부터 법제화되어 현재 국내 DRL의 채용률은 약 35%수준으로 약400억원의 신규시장을 기대하고 있습니다. 2018년 3분기 기준 DRL품목의 매출실적은 약 621억원으로 전년 동분기대비 47.16% 상승 하였습니다. 그러나, 수요가 많지 않은 MSR(Mirror Side Repeater, 백미러 등) 제품 및 백열전구의 매출 또한 성장률이 정체되어 있는 상황입니다. 특히 자동차용 조명장치는 백열전구에서 LED로 지속적으로 대체되고 있어 백열전구 시장은 장기적으로 시장규모가 점차 정체/축소될 것으로 예상됩니다. 2018년 3분기 기준 전구제품 부문의 매출총액은 약 379억원으로 작년동분기대비 4.05% 하락한 수치를 기록하였습니다. 이에 당사는 시장 흐름에 따라 LED모듈의 매출에 대한 영업력을 더욱 강화하고 있습니다. 중국 천진에 자회사 통하여, 아직 LED모듈로 교체되기 이전인 중국 시장을 공략하여 백열전구 매출의 감소분을 상쇄하려 노력하고 있습니다.

[자동차용전구 부문 제품별 매출 실적]

(단위: 백만원)

매출유형
품목
2018년 3분기
2017년 3분기
2017년
2016년
2015년

LED모듈
(제품)
RCL
29,614
34,997
45,228
54,363
58,565

DRL
62,071
42,162
60,290
68,300
61,577

MSR
2,433
2,524
3,031
3,391
3,642

ETC
7,814
7,431
10,346
11,792
10,882

소계
101,932
87,114
118,895
137,846
134,666

전구
(제품)
S-25
17,927
20,163
27,308
28,440
27,139

Wedge
13,096
12,193
16,723
17,411
17,343

Festoon
4,311
4,613
6,148
6,747
7,408

ETC
2,596
2,554
3,477
6,589
919

소계
37,930
39,523
53,655
59,187
52,809

상품
LED 모듈
9,373
5,187
6,058
9,770
14,215

백열전구
959
795
1,099
1,772
1,382

소계
10,332
5,982
7,153
11,542
15,597

합계
150,195
132,620
179,708
208,575
203,072

주) K-IFRS 연결기준입니다.

자료 : (주)금호에이치티 사업보고서 및 분기보고서

당사의 매출실적은 장기 경기침체 및 중
국발 공급과잉으로 인한 판매가격 하락으로 인하여 지속적으로 감소하고 있는 추세입니다.
마진율 1~2%
정도로 수익성이 좋지않은 LED용 부품제조 부문을 점진적으로 구조조정하고 있으며, BLU의 경우 사업부문 사양화로 인하여 매출이 감소중이기 때문에, 2015년 인력구조조정을 단행하면서 외형을 축소시켜 사업 전체를 종속회사인 심천법인 자체 사업으로 이전하였습니다. 또한 2018년 6월에는 루미마이크로(주)를 매각하였습니다. 이러한 지속적인 구조조정으로 전체적인 매출은 감소하였으나 아래 표와 같이 매출이익율은 개선되었습니다. 당사의 매출총이익률은 2015년 약 10.2%이었으나 이후 꾸준히 상승하여 2018년 3분기 기준 14.9%를 기록하였습니다. 당사는 구조조정과 영업력 강화, 원재료 단가 협상등을 통하여 영업이익을 증가시켰으며, 2018년 3분기 기준 39억원의 영업이익을 기록하고 있습니다. 

[연결기준 매출총이익률 추이]

(단위: 백만원)

구분
2018년 3분기
2017년 3분기
2017년
2016년
2015년

매출액
205,571
217,175
338,670
415,190
396,261

매출원가
174,905
186,032
298,770
364,307
355,916

매출총이익
30,666
31,143
39,900
50,883
40,346

매출총이익률
14.9%
14.3%
11.8%
12.3%
10.2%

영업이익
3,894
4,930
(1,214)
7,383
(12,593)

영업이익률
1.89%
2.27%
-0.36%
1.78%
-3.18%

출처 : 당사 분기보고서 및 사업보고서

그러나 백열전구 등 기존조명이 LED모듈로 교체가 이루어지고 있는 현재 추세를 보았을 때, 자동차용 LED모듈 시장 경쟁은 더욱 치열해질 것으로 예상되고 있습니다. 이로 인하여 당사의 LED모듈 매출이 하락할 가능성을 배제할 수 없으며, LED모듈 대체효과로 인하여 백열전구 매출의 하락이 동반될 경우 당사의 전체적인 매출 하락은 불가피한 상황입니다. 또한 향후 기술의 발전으로 인해 LED모듈을 대체하는 다른 광원이 출현하고, 당사가 동 시장에 참여하지 못할 경우에는 당사의 실적에 좋지 않은 영향을 미칠 수 있습니다.

또한 지속적인 구조조정 등 당사의 노력에도 불구하고 원자재의 가격 상승, 타 경쟁업체의 등장 또는 시장에서의 경쟁 심화로 인한 판가 하락 등의 요인이 발생할 경우에는 당사의 수익성에 부정적인 영향을 끼칠수 있으니투자자께서는 주의하시기 바랍니다.

라. 당사 차입금 관련 위험

당사의 연결기준 총 차입금 규모는 2018년 3분기말 약 2,043억원으로 2017년말 약 2,219억원 대비 176억원 감소하였습니다. 이에 따라 차입금 의존도 또한 2017년말 54.1%에서 2018년 3분기 기준 48.4%로 5.7%p. 감소하였습니다.
부채비율의 경우 2015년 162.8% 수준에서 2017년 196.4% 2년 연속 증가했습니다. 이는 장기화된 조명산업 불황으로 인한 이익잉여금 감소의 영향에 기인합니다. 당사의 2018년 3분기 연결기준 부채비율은177.9%로 2017년말 대비18.5%p.개선되었습니다.
당사의 2018년 3분기 연결기준 단기차입금 비중은 54.9%로 양호한 편이나, 별도기준 84.0%로 단기차입금의 비중이 큰 편입니다. 이는 금호전기 및 계열사 LED사업의 영업부진으로 영업이익 감소에 따라 영업을 계속하기 위한 방법 중 하나로 단기차입을 진행하였기 때문입니다. 이러한 당사의 단기차입금 비중이 높은 자금 운영은 금리인상 등의 거시 경제 변수와 대외 시장환경 급변 등에 따라 기존 차입금의 roll-over가 어려워질 경우 현금흐름 미스매치 가능성이 높아져 안정적인 자금 운영과 경영활동에 부정적인 영향을 미칠 수 있으며, 당사의 예상과 달리 영업 실적 악화가 가속화되어 영업비용의 지출이 커지거나, 당사에 대한 금융기관의 부정적 평가 및 차입 조건 강화 등에 의하여 각 금융기관으로부터의 추가차입이 어려워질 수 있으므로 투자자 여러분들께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

당사의 연결기준 총 차입금 규모는 2018년 3분기말 약 2,043억원으로 2017년말 약 2,219억원 대비 176억원 감소하였습니다. 이에따라 차입금 의존도 또한 2017년말 54.1%에서 2018년 3분기 기준 48.4%로 5.7%p. 감소하였습니다. 

부채비율의 경우 2015년 162.8% 수준에서 2017년 196.4% 2년 연속 증가했습니다. 이는 장기화된 조명산업 불황으로 인한 이익잉여금 감소의 영향에 기인합니다. 당사의 2016년 연결기준 이익잉여금은 전년대비 210억원 가량 감소하였고, 2017년 연결기준 당기순손실 약 184억원 등으로 인해 약 180억원 또 감소하여 약 -111억원을 기록하였습니다. 당사의 2018년 3분기 연결기준 부채비율은 177.9%로 2017년말 대비18.5%p. 개선되었습니다. 2018년 3분기 연결기준 루미마이크로 중단영업이익 약383억원을 반영하여 약 333억원의 순이익을 기록하고 있습니다. 

[당사 연결 및 별도기준 재무안정성 추이]

(단위 : 백만원)

구분
2018년 3분기
2017년
2016년
2015년

연결
단기차입금
92,690
94,214
95,815
77,374

유동성 사채 및 
장기차입금
19,391
56,113
70,818
52,235

장기차입금
72,918
71,608
66,054
116,891

사채
19,315
-
2,035
-

총차입금
204,313
221,935
234,722
246,499

현금및현금성자산
29,153
10,847
10,033
7,259

순차입금
175,160
211,089
224,689
239,240

부채비율
177.9%
196.4%
187.6%
162.8%

차입금의존도
48.4%
54.1%
51.0%
51.8%

단기차입금비중
54.9%
67.7%
71.0%
52.6%

별도
단기차입금
63,288
65,500
70,000
50,500

유동성 사채 및 
장기차입금
12,056
44,561
555
35,100

장기차입금
-
10,000
44,536
48,066

총차입금
75,344
120,061
115,091
133,666

현금및현금성자산
544
647
1,865
3,240

순차입금
74,800
119,414
113,226
130,426

부채비율
86.7%
100.0%
83.4%
85.7%

차입금의존도
37.2%
44.3%
39.8%
40.8%

단기차입금비중
84.0%
54.6%
60.8%
37.8%

출처 : 당사 분기보고서 및 사업보고서

당사의 2018년 3분기 연결기준 단기차입금 비중은 54.9%로 양호한 편이나, 별도기준 84.0%로 단기차입금의 비중이 큰 편입니다. 이는 금호전기 및 계열사 LED사업의 영업부진으로 영업이익 감소에 따라 영업을 계속하기 위한 방법 중 하나로 단기차입을 진행하였기 때문입니다. 이러한 당사의 단기차입금 비중이 높은 자금 운영은 금리인상 등의 거시 경제 변수와 대외 시장환경 급변 등에 따라 기존 차입금의 roll-over가 어려워질 경우 현금흐름 미스매치 가능성이 높아져 안정적인 자금 운영과 경영활동에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 

당사는 제조업체로서 재무안정성 확보를 위해서는 유동성차입금에 대한 의존도를 줄이고, 장기성 자본에 기반한 재무구조로 전환할 필요성이 있습니다. 당사는 2016년부터 꾸준히 부동산(광주공장,양지공장,용인공장 등) 매각 및 계열사(루미마이크로 및 금호에이치티) 주식을 매각한 것도 상기 문제를 해소하기 위함입니다.

[당사 연결기준 유동자산 및 주식매각 상세내역]

(단위 : 백만원)

구분

거래상대

매각일

매각액

장부가액

처분이익(손실)

광주공장 매각

금호HT

2016-04-25

29,516

28,441

1,075

양지공장 매각

일반

2016-12-31

1,960

3,019

-1,059

루미마이크로 주식 매각

에스맥 등

2018-06-19

25,569

36,375

-10,807

용인공장 매각

금호HT

2018-08-30

23,500

22,309

1,191

금호에이치티 주식 매각
금호HT
2018-10-30
39,947
15,285
24,662

출처:

당사 제시

당사는 보유중인 유형자산 등을 금융기관 차입금의 담보로써 활용하고 있으며, 담보로 설정되어 있는 자산의 설정금액은 총 약 1,549억원(USD담보 포함)입니다. 

[당사 연결기준 담보제공 내역]

(원화단위: 천원, 외화단위: USD)

담보제공자산
통화
설정금액
담보권자

토지와 건물
(투자부동산 포함)
KRW
60,000,000
산업은행

USD
2,040,000
신한은행 베트남지점

KRW
12,000,000
KEB하나은행

KRW
20,000,000
신한은행

기타유형자산
KRW
44,022,390
산업은행

재고자산
KRW
-
수출입은행

매도가능금융자산
KRW
17,432
우리은행

KRW
1,418,002
케이에스제2차유동화전문(유)

KRW
1,486,012
아이디어브릿지자산운용㈜

KRW
2,903,448
아시아나개발㈜

KRW
10,816,439
산업은행

합계
KRW
152,663,723
-

USD
2,040,000
-

출처 : 당사 분기보고서 및 사업보고서

당사는 단기차입금에 대해서는 만기연장 또는 만기 시 일부상환 후 만기연장을 통해 차입금을 roll-over할 예정입니다. 또한 장기차입금의 경우 영업활동을 통해 창출되는 현금 및 보유 현금성자산을 통해 매월 혹은 매분기별 일정금액을 상환할 계획이며, 그외 나머지 장기차입금에 대해서는 만기 일시 상환 또는 만기 연장할 계획입니다.

[당사 연결기준 차입금 상환계획]

(단위 : 백만원, %)

계정과목
은행명
대출과목
조건
상환계획
상환방법
만기
비고

만기일
이자율
장부
차입금
18년
19년
19년
19년
향후
공모자금
자체자금
연장

금액
잔액
4분기
1분기
2분기
3분기
상환 계
상환
상환(E)

단기차입금
 /유동성장기차입금
 /장기차입금
산업은행
운영자금대출
2019-02-20
5.14%
29,500
29,500

0

0
29,500

운영자금대출
2019-02-20
5.14%
5,000
5,000

1,000

4,000
5,000

5,000
0

운영자금대출
2019-08-30
4.99%
10,000
10,000

5,000
5,000
5,000
0
5,000

에너지합리화자금
2018-12-31
3.70%
2,006
2,006
2,006

2,006
2,006
0
0

운전자금
2019-03-27
3.41%
4,000
4,000

0

0
4,000

운전자금
2019-08-20
3.28%
5,000
5,000

0

0
5,000

시설대
2021-04-25
2.80%
12,500
12,500
1,250
1,250

2,500

2,500
10,000

시설대
2019-12-31
2.63%
683
683

0

0
683

시설대
2019-12-31
2.28%
994
994

0

0
994

산업시설대출
2019-12-31
4.50%
15,870
15,870
9,528
2,921

12,449

12,449
3,421

단기차입금
산업은행(상해)
운영자금
2019-09-06
8.00%
1,780
1,780

0

0
1,780

단기차입금
 /유동성장기차입금
 /장기차입금
KEB하나은행
회전대
2019-03-15
6.01%
1,900
1,900
1,900

1,900
1,900
0
0

일반대
2019-03-15
6.01%
3,000
3,000
1,000
2,000

3,000

3,000
0

일반대
2019-08-25
4.62%
5,000
5,000

0

0
5,000

일반대
2019-08-25
4.60%
5,000
5,000

0

0
5,000

포괄여신한도
2019-12-31
4.50%
4,573
4,573

1,408

1,408

1,408
3,165

일반운전자금
2019-12-31
4.50%
6,248
6,248
5,860
388

6,248

6,248
0

단기차입금
 /유동성장기차입금
 /장기차입금
우리은행
기업통장대출
2019-07-10
5.86%
3,388
3,388
3,388

3,388
544
2,844
0

서울기후변화기금
2018-12-31
1.50%
50
50
50

50
50
0
0

통화전환옵션부대출
2019-12-31
4.50%
1,499
1,499
812
249

1,061

1,061
438

단기차입금
우리은행(천진)
운전자금
2019-04-26
4.89%
3,236
3,236

0

0
3,236

한국수출입은행
수출성장자금
2019-05-04
2.90%
5,000
5,000

0

0
5,000

수출성장자금
2019-05-04
1.19%
2,453
2,453

0

0
2,453

운영자금
2019-03-19
8.36%
3,004
3,004

1,000

1,000

1,000
2,004

단기차입금
 /장기차입금
신한은행
일반자금
2018-12-31
4.50%
4,162
4,162
2,254
691

2,945

2,945
1,217

운전자금
2019-03-02
3.21%
1,400
1,400

0

0
1,400

한도대
2018-10-24
3.17%
3,000
3,000

0

0
3,000

시설자금
2021-08-30
3.29%
15,000
15,000

500

500

500
14,500

단기차입금
신한베트남(빈증)
운영자금
2018-10-18
5.03%
865
865

0

0
865

신한은행(천진)
운전자금
2019-04-11
4.89%
3,236
3,236

0

0
3,236

장기차입금
씨티은행
일반운전자금
2019-12-31
4.50%
3,323
3,323
3,323

3,323

3,323
0

일반운전자금
2019-12-31
4.50%
5,000
5,000
1,185
1,382

2,567

2,567
2,433

KS제2차 유동화전문(유)
일반운전자금
2019-12-31
4.50%
2,005
2,005
1,086
333

1,419

1,419
586

아이디어브릿지자산운용㈜
일반운전자금
2019-12-31
4.50%
2,093
2,093
1,133
348

1,481

1,481
612

아시아나개발㈜
일반운전자금
2019-12-31
4.50%
4,098
4,098
2,219
680

2,899

2,899
1,199

공모
신주인수권부사채
2023-07-12
표면이율 2.0%
 만기이율 3.0%
25,000
25,000

0

0
25,000

단기차입금
NH투자증권
주식담보대출
2018-12-03
3.95%
2,000
2,000
2,000

2,000
2,000
0
0

대신증권
주식담보대출
2018-11-29
4.05%
2,000
2,000
2,000

2,000
2,000
0
0

케이프투자증권
주식담보대출
2018-12-03
3.95%
1,000
1,000
1,000

1,000
1,000
0
0

주식담보대출
2018-12-03
3.95%
1,000
1,000
1,000

1,000
1,000
0
0

KB증권
주식담보대출
2019-02-25
4.30%
1,500
1,500
1,500

1,500
1,500
0
0

한국증권금융
주식담보대출
2019-06-08
3.68%
3,000
3,000
3,000

3,000
3,000
0
0

합 계

211,366
211,366
47,494
14,150
0
9,000
70,644
20,000
50,644
140,722

출처 :

당사 제시

주)

차입금별 상환계획 또한
2019년 09월말
기준으로 작성하였습니다. 증권신고서 제출일 기준이 아닌것은 분기별 및 매일 일부 변경되는 차입(산업은행 시설대, 우리은행 시설대, 우리은행 한도대 등)에 따라 말일자 기준으로 확정하여 작성함이 타당하다 판단하였기 때문입니다.

당사는 상기 상환계획을 이행하는 데에 특이사항은 없을 것으로 예상하고 있습니다. 그러나 당사의 예상과 달리 영업 실적 악화가 가속화되어 영업비용의 지출이 커지거나, 당사에 대한 금융기관의 부정적 평가 및 차입 조건 강화 등에 의하여 각 금융기관으로부터의 추가차입이 어려워지고, 나아가 차입금 상환에 대한 압력이 생길 가능성도 배제할 수 없습니다. 투자자 여러분들께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. 

마. 낮은 매출채권횐전율에 따른 유동성 악화 위험

당사는 총자산 대비 매출채권 비중은 높은 편
(2018년 3분기 기준 16.5%)입니다.

당사의 2018년 3분기 매출채권 회전율과 매입채무 회전율은 연 기준으로 환산시 각 3.67 및 7.50수준이며, 2017년 매출채권 회전율과 매입채무 회전율은 각각 4.68 및 11.86수준으로 매출채권 회수기간이 매입채무 지급기간보다 다소 긴 편
입니다.
한편,
당사의 재고자산회전율은 매출액 감소로 인해 2016년 3.60회 이후로 지속적으로 감소 중이며, 2018년 3분기 2.50을 기록하였습니다.
이처럼 당사는
과거에 비해 당사의 현금흐름을 창출하기 위한 영업사이클 및 현금회수기간이 길어졌으며, 향
후에
도 영업환경에 따라 현금회수기간이 장기화 될
수 있습니다. 또한 재고자산 누적으로 평가손실이 발생할 경우 당사의 수익성 및 유동성이 악화 될 수 있음을 주의하시기 바랍니다.

2018년 3분기 당사의 총자산 대비 매출채권 비중은 16.5%로 2015년 19.0%에 비해 감소했습니다. 지속적인 구조조정으로 총자산이 감소하였으나, 2017년 외화채권에 대한 환율변동으로 인한 매출채권 감소, 2018년 06월 매각한 종속회사 루미마이크로(주)의 매출채권이 제거 등으로 인해 매출채권의 감소폭이 더 컸기 때문입니다. 그럼에도 불구하고 당사의 총자산 대비 매출채권 비중은 높은 편입니다.

2018년 3분기 기준 매출채권 회전율은 3.67회로 2017년말 4.68 대비 감소하였고, 평균 매출채권 회수기간은 약 99일을 기록하였습니다. 이는

한국표준산업분류 C28 전기장비 2017년 산업 평균
5.36회 보다 낮은 수치이며, 당사는 지속적으로 채권 대금의 회수가 지연되고 있습니다. 따라서 향후 당사의 현금흐름 및 수익성을 악화시킬 수 있는 위험요소가 있으니 이점 유의하여 주시기 바랍니다.

[당사 연결기준 장단기 매출채권 현황]

(단위: 백만원, 회, 일, %)

구 분

2018년 반기

2017년

2016년

2015년

a. 단기 매출채권(총액)

72,486

71,464

97,209

94,914

b. 장기 매출채권(총액-현재가치할인차금)

2,107

934

2,558

2,423

매출채권(총액)

2,337

1,096

2,892

2,651

현재가치할인차금

-230

-162

-334

-227

c. 장ㆍ단기 매출채권(a+b)

74,593

72,398

99,767

97,338

d. 대손충당금

-4,853

-6,860

-6,723

-7,167

대손충당금 설정률

6.5%

9.5%

6.7%

7.4%

e. 장ㆍ단기 매출채권 순액(c-d)

69,740

65,539

93,045

90,171

f. 총자산

421,820

409,873

460,498

475,650

g. 총자산 대비 매출채권(순장부금액) 비중(e/f)

16.5%

16.0%

20.2%

19.0%

h. 매출액

205,571

338,670

415,190

396,261

j. 매출채권 회전율(h/c)

3.67
4.68
4.16
4.07

평균 매출채권 회수기간(365/j)

99.33
78.03
87.71
89.66

출처 : 당사 분기보고서 및 사업보고서

주) 2018년 반기 매출채권 회전율은 연환산 매출액을 이용하여 산출하였습니다.

당사의 2018년 3분기 매출채권 회전율과 매입채무 회전율은 연 기준으로 환산시 각 3.67 및 7.50수준이며, 2017년 매출채권 회전율과 매입채무 회전율은 각각 4.68 및 11.86수준으로 매출채권 회수기간이 매입채무 지급기간보다 다소 긴 편입니다. 당사의 영업사이클과 현금회수사이클을 통해 현금회수 흐름을 보면 현금흐름과 관련된 영업활동성이 둔해지고 있음을 확인해볼 수 있습니다. 

당사의 매입채무회전일은 2015년 약 22일을 기록한 이후 지속적으로 상승하여 2018년 3분기에는 약 49일을 기록했습니다. 재고자산회전일 또한
2015년 약 106일을 기록한 이후 지속적으로 상승하여 2018년 3분기에는 146일을 기록했습니다.
매출채권회전일도지속적으로 증가하여 2015년 약 90일에서 2018년 3분기 약 99일까지 연장되었습니다.

재고자산을 생산하고 매출하여 현금을 회수하는 데까지 걸리는 영업사이클은 2015년 약 189일에서 2018년 3분기에는 약 245일로 약 29.63% 증가하였으며, 현
금회수사이클 또한 2015년 약 167일에서 2018년 3분기 약 197일로 17.96% 증가하였습니다. 이처럼 당사는 매입채무 상환을
통한 현금유출에서부터 매입 원부재료를 활용한 제품 생산 및 재고자산 매출을 통한 현금수취까지의 기간이 과거에 비해 길어지고 있으

며
이는 당사의 현금흐름 및 유동성에 부정적인 영향을 줄 수 있습니다.

[ 영업사이클 및 현금회수사이클 추이 ]

(단위 : 백만원, 회, 일)

구분
2018년 3분기
2017년
2016년
2015년

매입채무
36,541
28,545
41,911
23,987

재고자산(취득원가)
109,684
123,730
131,646
131,726

매출채권(총액)
74,593
72,398
99,767
97,338

매출액
205,571
338,670
415,190
396,261

매입채무회전율(회)
7.50
11.86
9.91
16.52

매입채무회전기간(일)
48.67
30.76
36.84
22.10

재고자산회전율(회)
2.50
3.10
3.60
3.44

재고자산회전기간(일)
146.00
117.74
101.39
106.10

매출채권회전율(회)
3.67
4.68
4.16
4.07

매출채권회전기간(일)
99.33
78.03
87.71
89.66

영업사이클(일)
245.33
203.20
181.92
188.63

현금회수사이클(일)
196.66
172.44
145.07
166.54

출처 :
당사 분기보고서 및 사업보고서

주1)
영업사이클 = 재고자산회전기간 + 매출채권회전기간

주2)
현금회수사이클 = 재고자산회전기간 + 매출채권회전기간 - 매입채무회전기간

주3)
2018년 반기 기준 회전율은 연 기준으로 환산 하였습니다

한편, 당사의 재고자산 회전율은 매출액 감소로 인해 2016년 3.60회 이후로 지속적으로 감소 중이며, 2018년 3분기 2.50을 기록하였습니다. 재고자산 회전율의 감소는 재고자산으로부터 발생되는 현금흐름이 악화되고 있는 것을 의미하며, 진부화 위험이 존재한다는 것을 뜻합니다. 당사는 재고자산회전율 감소는 기술변화에 민감한 LED 조명 시장의 변화에 대응하기 위해 다양한 스펙의 LED 제품과 상품 구매 및 재고증가에 기인합니다.

당사는 매출채권 등에 대하여 종속기업 관련 채권과 손상된 채권(부도어음 및 소송에 연루된 채권 등)에 대하여 개별적으로 회수가능성을 검토하여 대손충당금을 설정하고 있습니다. 또한 당사 재고자산 정책은1년간 입출고가 없는 재고에 대하여 100% 충당금 설정하고 있어, 시장성이 있는 제품에 대해서도 평가충당금이 설정되고 있는 상황입니다. 2018년 3분기말 1,097억원의 재고자산에 대하여 생산 후 1년 경과 시 매출에 기여하지 못할 경우에는 평가손실이 발생할 수 있습니다. 

이처럼 당사는
과거에 비해 당사의 현금흐름을 창출하기 위한 영업사이클 및 현금회수기간이 길어졌으며, 향
후에도 영업환경에 따라 현금회수기간이 장기화 될 수 있습니다. 또한 재고자산 누적으로 평가손실이 발생할 경우 당사의 수익성 및 유동성이 악화 될 수 있음을 주의하시기 바랍니다. 

바. 환율
변동위험

당사의 2018년 3분기 수출액은 611.7억원으로서, 총 매출의 22.85% 비중을 차지하였으며, 작년동분기 대비 수출비중은 8.19%감소한 수치입니다. 비록 2017년 3분기대비 수출비중은 줄어들었지만,
당사는 해외 여러곳과 영업활동을 영위하고 있어 달러, 유로 및 엔, 캐나다 달러 등 다양한 통화로부터의 환율변동 위험에 노출되어 있습니다. 또한
당사는 해외사업소에 자산 및 부채를 보유하고 있어, 환율변동에 따라 세전손익이 영향을 받게 됩니다. 당사는 외화채권 회수액의 환위험을 회피하기 위하여 신고서제출일 현재 별도의 파생상품 계약을 체결하고 있지 않아 환율변동에 따라 손익구조의 영향을 받고 있습니다. 만약
환율의 급격한 변동이 있을 경우 당사의 재무구조 및 수익성에 부정적인 영향이 생길 수 있습니다. 따라서 투자자 여러분께서는 당사의 환위험에 대해 인지하신 후 투자에 임하여 주시기 바랍니다.

당사의 2018년 3분기 수출액은 611.7억원으로서, 총 매출의 22.85% 비중을 차지하였으며, 작년동분기 대비 수출비중은 8.19%감소한 수치입니다. 비록 2017년 3분기대비 수출비중은 줄어들었지만, 당사는 해외 여러곳과 영업활동을 영위하고 있어 달러, 유로 및 엔, 캐나다 달러 등 다양한 통화로부터의 환율변동 위험에 노출되어 있습니다. 따라서 당사는 당사는 환율 변동에 의한 불확실성과 손익 변동을 최소화 함으로써 기업의 가치를 극대화하는 것을 목표로 환위험 관리를 위한 노력을 지속하고 있습니다. 

당사는 연결실체를 구성하는 개별기업들의 재무제표 작성에 있어서 그 기업의 기능통화 외의 통화(외화)로 이루어진 거래는 거래일의 환율을 적용하여 기록하고 있습니다. 매 보고기간 말에 화폐성 외화항목은 보고기간 말의 마감환율로 환산하고 있습니다. 공정가치로 측정하는 비화폐성 외화항목은 공정가치가 결정된 날의 환율로 환산하고, 역사적원가로 측정하는 비화폐성항목은 거래일의 환율로 환산하고 있습니다.

화폐성항목의 결제시점에 생기는 외환차이와 해외사업장순투자 환산차이 또는 현금흐름위험회피로 지정된 금융부채에서 발생한 환산차이를 제외한 화폐성항목의 환산으로 인해 발생한 외환차이는 모두 당기손익으로 인식하고 있습니다. 비화폐성항목에서 발생한 손익을 기타포괄손익으로 인식하는 경우에는 그 손익에 포함된 환율변동효과도 기타포괄손익으로 인식하고, 당기손익으로 인식하는 경우에는 환율변동효과도 당기손익으로 인식하고 있습니다.

[당사 수출 비중]

(단위: 천원, %)

구분

2018년 3분기

2017년 3분기

2017년

2016년

2015년

매출액

비중

매출액

비중

매출액

비중

매출액

비중

매출액

비중

국내

206,527,232
77.15%
221,950,455
68.96%

222,478,343

65.69%

269,289,973

64.86%

297,677,349

75.12%

수출

61,169,200
22.85%
99,901,864
31.04%

116,192,037

34.31%

145,899,810

35.14%

98,583,987

24.88%

- 중국

22,893,739
8.55%
22,996,131
7.14%

89,080,631

26.30%

114,598,258

27.60%

80,868,417

20.41%

- 미국

1,841,402
0.69%
2,328,581
0.72%

620,914

0.18%

1,732,996

0.42%

2,666,278

0.67%

- 일본

1,057,775
0.40%
33,138,470
10.30%

252,671

0.07%

321,139

0.08%

686,389

0.17%

- 베트남

216,101
0.08%
517,537
0.16%

783,465

0.23%

776,288

0.19%

1,258,185

0.32%

- 기타

35,160,183
13.13%
40,921,145
12.71%

25,454,355

7.52%

28,471,129

6.86%

13,104,719

3.31%

합계

267,696,432
100.00%
321,852,319
100.00%

338,670,380

100.00%

415,189,782

100.00%

396,261,336

100.00%

출처 : 당사 제시

또한 당사는 해외사업소에 자산 및 부채를 보유하고 있어, 환율변동에 따라 세전손익이 영향을 받게 됩니다. 

해외사업장의 연결기능통화가 초인플레이션 경제의 통화가 아닌 경우 연결재무상태표(비교 표시하는 연결재무상태표 포함)의 자산과 부채는 해당 보고기간말의 마감환율로 환산하고, 포괄손익계산서(비교 표시하는 연결포괄손익계산서 포함)의 수익과 비용은 해당 거래일의 환율로 환산하고, 환산에서 생기는 외환차이는 기타포괄손익으로 인식합니다.

해외사업장의 취득으로 생기는 영업권과 자산ㆍ부채의 장부금액에 대한 공정가치 조정액은 해외사업장의 자산ㆍ부채로 보아 해외사업장의 기능통화로 표시하고, 해외사업장의 다른 자산ㆍ부채와 함께 마감환율을 적용하여 원화로 환산하고 있습니다.

해외사업장을 처분하는 경우 기타포괄손익과 별도의 자본항목으로 인식한 해외사업장 관련 외환차이누계액은 해외사업장의 처분손익을 인식하는 시점에 자본에서 당기손익으로 재분류합니다. 해외사업장을 포함한 종속기업을 일부 처분 시 기타포괄손익에 인식된 외환차이의 누계액 중 비례적 지분을 그 해외사업장의 비지배지분으로 재귀속시키며, 이 외의 경우에는 해외사업장을 일부 처분한 때 기타포괄손익에 인식된 외환차이누계액 중 비례적 지분만을 당기손익으로 재분류하고 있습니다.

당사의 2018년 3분기 외화표시 화폐성 자산 및 부채 내역은 다음과 같습니다.

[외화표시 화폐성 자산, 부채 내역]

(단위: 천원)

통화

자산

부채

2018년 3분기

2017년

2016년

2015년

2018년 3분기

2017년

2016년

2015년

USD

8,351,621

20,131,795

22,215,531

27,376,852

(868,804)

22,832,900

79,468,694

139975,039

CNY

1,041,401

948,652

649,154

82,531

772,189

1,150,515

76,294

-

JPY

599,429

410,964

480,369

837,339

3,614,330

3,352,295

4,962,692

2,784,177

EUR

396,047

226,206

441,871

311,539

201,754

125,954

140,807

95,796

CAD

1,558

1,365

1,433

1,352

0

-

-

,

출처 : 당사 제시

당사는 외화채권 회수액의 환위험을 회피하기 위하여 신고서제출일 현재 별도의 파생상품 계약을 체결하고 있지 않습니다.
2018년 3분기말 현재 다른 변수가 일정하고 변동금리 조건 차입금에 대한 이자율이 10% 상승할 경우, 증가한 변동금리 조건 차입금에 대한 이자비용으로 인하여 당사의 세전 손익은 약 6억원만큼 감소하였을 것으로 분석됩니다. 

[환율변동이 당사 세전 손익에 미치는 영향]

(단위: 천원, %)

통화

2018년 3분기

2017년 3분기

10%상승

10%하락

10%상승

10%하락

USD

922,043
(922,043)
1,277,159
(1,277,159)

CNY

26,921
(26,921)
(2,584)
2,584

JPY

(301,490)
301,490
(259,801)
259,801

EUR

19,429
(19,429)
6,031
(6,031)

CAD

156
(156)
156
(156)

합계

667,059
(667,059)
1,020,961
(1,020,961)

출처 : 당사 제시

이처럼 당사는 환율변동에 따라 손익구조의 영향을 받고 있습니다. 만약 환율의 급격한 변동이 있을 경우 당사의 재무구조 및 수익성에 부정적인 영향이 생길 수 있습니다. 따라서 투자자 여러분께서는 당사의 환위험에 대해 인지하신 후 투자에 임하여 주시기 바랍니다. 

사. 이자보상배율 관련 위험

이자보상배율은 영업이익을 이자비용으로 나눈 것으로, 영업이익으로 이자비용을 감당할 수 있는지 살펴보는 지표입니다.
당사는 2018년 3분기 연결기준 이자보상배율 0.48배로 1배 미만인 상
태입니다. LED 업황 악화로 당사는 금융비용에 비해 작은 규모의 영업이익 혹은 영업손실을 지속적으로 기록하고 있기 때문입니다. 이에 부족한 자금을 외부 차입을 통해 마련함에 따라 총자산 규모에 비해서 차입금 규모는 과다한 수준을 보이고 있습니
다. 최근 감소 추세지만
약 50%에 달하는 차입금의존도로 인해 이자비용이 크게 발생하고 있습니다. 이에 이자비용 부담률이 증가 추이를 보였으며, 당사의 매출 규모를 고려했을 때 현재 부담하고 있는 이자비용은 과다한 수준인 것으로 분석됩니다. 이와 같이,
당사는 자산의 활동성 악화, 영업 수익성 악화 등의 요인이 복합적으로 작용하여, 현 추세가 지속될 경우 영업활동에서 손실이 발생하여 이자비용을 지불할 수 없을 정도로 채무 상환 능력이 취약한 상태임을 유의하여 주시기 바랍니다.

이자보상배율은 영업이익을 이자비용으로 나눈 것으로, 영업이익으로 이자비용을 감당할 수 있는지 살펴보는 지표입니다. 당사는 2018년 3분기 연결기준 이자보상배율 0.48배로 1배 미만인 상태입니다. LED 업황 악화로 당사는 금융비용에 비해 작은 규모의 영업이익 혹은 영업손실을 지속적으로 기록하고 있기 때문입니다. 그러나 2015년 연결 기준 이자보상배율 -0.97배에 비하면 개선된 수치입니다.

[당사 연결기준 이자보상배율 현황]

(단위: 백만원, 배, %, 회)

구분

2018년 3분기

2017년 3분기

2017년

2016년

2015년

영업이익(a)

3,894
4,930

-1,214

7,383

-12,593

금융비용(b)

8,179
8,410

11,816

11,917

12,976

이자보상배율(a/b)

0.48
0.59

-0.10

0.62

-0.97

매출액(c)

205,571
217,175

338,670

415,190

396,261

영업이익률(a/c)

1.9%
2.3%

-0.4%

1.8%

-3.2%

금융비용 부담률(b/c)

4.0%
3.9%

3.5%

2.9%

3.3%

차입금
204,313
227,652
221,935
234,722
246,499

차입금의존도
48.4%
53.1%
54.1%
51.0%
51.8%

총자산회전율
65.0회
67.5회
82.6회
90.2회
83.3회

출처 : 당사 분기보고서 및 사업보고서

[이자보상배율 분해도]

이자보상배율 .jpg
이자보상배율

자료 : 금융감독원

상기 이자보상배율 분해도를 보시면, 이자보상배율과 정의 관계에 있는 것은 영업이익률과 총자산회전율이며, 부의 관계에 있는 것은 차입금평균이자율과 차입금의존도임을 알 수 있습니다. 2015년 연결기준 영업이익률 -3.2%에 비해 2018년 3분기 영업이익률이 연결기준 1.9%로 상대적으로 개선되었습니다. 그러나 당사 연결기준 총자산회전율은 2015년 83.3회에서 2018년 3분기 65.0회로 하락 추세를 보이고 있어, 당사 자산의 활동성이 저하되고 있음을 알 수 있습니다. 즉 당사 총자산이 순조롭게 매출에 기여하지 못하고 있음을 뜻합니다
. 이는
당사의 매출채권회전율, 재고자산회전율 등 주요 자산 항목의 매출 기여도
가 평균적으로 하락 추세에 있는 점에 기인한 것으로 분석되됩니다.

이처럼 당사 이자보상배율은 개선되고 있지만, 여전히 1배 미만이라는 점에서 이자비용 부담 능력이 아직 부족한 실정입니다. 당사가 영위하고 있는 조명 산업의 장기불황에 따라 영업 수익성이 악화되어 현금흐름 창출 능력이 저하된 상태에 있기 때문입니다. 이에 부족한 자금을 외부 차입을 통해 마련함에 따라 총자산 규모에 비해서 차입금 규모는 과다한 수준을 보이고 있습니
다. 최근 감소 추세지만 약 50%에 달하는 차입금의존도로 인해 이자비용이 크게 발생하고 있습니다. 이에 이자비용 부담률이 증가 추이를 보였으며, 당사의 매출 규모를 고려했을 때 현재 부담하고 있는 이자비용은 과다한 수준인 것으로 분석됩니다.

이와 같이, 당사는 자산의 활동성 악화, 영업 수익성 악화 등의 요인이 복합적으로 작용하여, 현 추세가 지속될 경우 영업활동에서 손실이 발생하여 이자비용을 지불할 수 없을 정도로 채무 상환 능력이 취약한 상태임을 유의하여 주시기 바랍니다.

아. 최대주주 변경 위험

2019년 03월 06일 현재 당사의 최대주주는 박명구 대표이사로서, 2000년부터 당사의 최대주주의 위치를 유지하고 있습니다. 다만 박명구 대표이사의 개인 지분율이 13.18%가 특수관계인 중 최대주주의 형인 박병구 주요주주의 지분율 12.85%와 큰 차이가 없다는 점에서,
최대주주 변경 및 형제간 지분 경쟁의 가능성을 무시할 수 없습니다. 또한 금번 유상증자 후 산업은행의 지분율은 약9.36%로 2대주주가 되며, 5%이상 주주에 산업은행, KEB하나은행이 포함되게 됩니다. 따라서 금번 출자전환을 통해 당사의 최대주주의 변경 위험성은 없으나, 출자전환 후 산업은행이 지분을추가적으로 매입하는 경우 최대주주가 변동 될 수도 있습니다. 추후 정부 정책에 따라 M&A와 관련하여 지분매각이 가능 할 수도 있으니 투자자께서는 이를 유의하시기 바랍니다.

2019년 03월 06일 기준 당사의 최대주주는 박명구 대표이사로서, 2000년부터 당사의 최대주주의 위치를 유지하고 있습니다. 또한 현재 최대주주의 지분율도 특수관계인을 포함하여 총 36.20%로 경영권 유지에 큰 어려움이 없는 수치입니다. 

[최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황]

(기준일 : 2019년 03월 06일)
(단위 : 주, %)

성 명
관 계
주식의
종류
소유주식수 및 지분율
비고

기 초
기 말

주식수
지분율
주식수
지분율

박명구
본인
보통주
925,763
13.27
925,854
13.27
-

박병구
특수관계인
보통주
896,501
12.85
896,501
12.85
-

박영구
특수관계인
보통주
400,000
5.73
400,000
5.73
-

박남구
특수관계인
보통주
67,189
0.96
67,189
0.96
-

박주형
특수관계인
보통주
2,426
0.03
2,426
0.03
-

박민철
특수관계인
보통주
4,527
0.06
4,527
0.06
-

박민수
특수관계인
보통주
2,416
0.03
2,416
0.03
-

(주)아이네트코리아
특수관계인
보통주
163,983
2.35
168,244
2.41
-

금성산업(주)
특수관계인
보통주
12,625
0.18
12,625
0.18
-

민경남
특수관계인
보통주
45,671
0.65
45,671
0.65
-

계
보통주
2,521,101
36.14
2,525,453
36.20

우선주

출처 : 당사 제시

박병구 2대주주는 2007년 10.55%를 장내매수하며 처음 주요주주로 이름을 올렸으며, 이후 박명구 대표와 지속적으로 지분을 늘리면서 경쟁하는 양상을 보였습니다. 그러나 박병구 주요주주는 2010년 07월 이후 지분율 14.52%(주식수 1,004,500주)를 기록한 후, 지속적으로 장내매도하며 2017년말 12.83%(주식수 887,625주)까지 소유주식수를 축소해왔습니다. 2018년 03월

박병구 특수관계인이 주식배당 8,876주를 받으며 지분율이 소폭 상승했다는 점에서, 지분 경쟁 가능성이 완전히 없다고 확신할 수는 없는 상황입니다. 박명구 대표이사의 주식은 2017년 말 대비 10,634주 증가하였습니다.

다음은 최대주주 변동 초래할 수 있는 특정거래, 주식담보, 매매예약 내역입니다.

[주주 주식담보 등 내역]

(단위: 주)

성명

(명칭)

주식등의

종류

주식등의

수

계약

상대방

계약의

종류

계약체결

(변경)일

계약기간

비고

박명구

의결권있는 주식

126,000

하나은행

담보

2018.12.18
1년

질권

박명구

의결권있는 주식

225,000

우리은행

담보

2018.04.13
1년

질권

박영구

의결권있는 주식

283,000

하나은행

담보

2019.01.20
1년

질권

박영구

의결권있는 주식

117,000

하나은행

담보

2019.01.27
1년

질권

박남구

의결권있는 주식

25,900

하나은행

담보

2018.12.20
1년

질권

박남구

의결권있는 주식

34,000

하나은행

담보

2019.01.15
1년

질권

합계(주식등의 수)

810,900

-

-

출처 : 당사 제시

현재 최대주주 및 특수관계인의 보유 주식 2,462,047주 중 810,900주에 대해 질권 설정되어있으며, 최악의 경우를 가정하여 810,900주가 감소한다고 가정하면, 최대주주 및 특수관계인의 지분율은 23.7%가 될 것으로 보입니다.
또한 최대주주 박명구의 질권설정주식 351,000주가 감소 할 경우 최대주주가 변경 될 수 있으며 최대주주의 경영권은 불안정해질 위험이 존재합니다. 

또한 금번 유상증자 후 산업은행의 지분율은 약 9.36%(892,714주)로 2대주주가 되며, 5%이상 주주에 산업은행, KEB하나은행이 포함되게 됩니다. 따라서 금번 출자전환을 통해 당사의 최대주주의 변경 위험성은 없으나, 출자전환 후 산업은행이 지분을추가적으로 매입하는 경우 최대주주가 변동 될 수도 있습니다. 추후 정부 정책에 따라 M&A와 관련하여 지분매각이 가능 할 수도 있으니 투자자께서는 이를 유의하시기 바랍니다.

[출자전환 후 예상 지분구조]

(단위 : 주, 백만원)

구분
관 계
주식의
종류
증자 전
유상증자 주식수
증자 후

주식수
지분율
주식수
지분율

최대주주 주1)
박명구
보통주
919,829
13.18
-
919,829
9.64

박영구
보통주
400,000
5.73
-
400,000
4.19

박병구
보통주
896,501
12.85
-
896,501
9.40

박남구
보통주
67,189
0.96
-
67,189
0.70

박주형
보통주
2,426
0.03
-
2,426
0.03

박민철
보통주
4,527
0.06
-
4,527
0.05

박민수
보통주
2,416
0.03
-
2,416
0.03

민경남
보통주
45,671
0.65
-
45,671
0.48

홍대식
보통주
404
0.01
-
404
0.00

(주)아이네트코리아
보통주
110,825
1.29
-
110,825
1.16

금성산업(주)
보통주
12,625
0.18
-
12,625
0.13

산업은행
보통주
-
-
892,714
892,714
9.36

KEB하나은행
보통주
-
-
548,497
548,497
5.75

씨티은행
보통주
-
-
421,929
421,929
4.42

신한은행
보통주
-
-
210,964
210,964
2.21

아시아나개발
보통주
-
-
207,719
207,719
2.18

(본건 펀드1의 집합투자업자의 지위에서)
아이디어브릿지자산운용 주식회사
(본건 펀드1의 신탁업자의 지위에서)
한국산업은행
보통주
-
-
106,090
106,090
1.11

KS제2차유동화
보통주
-
-
101,628
101,628
1.07

우리은행
보통주
-
-
75,970
75,970
0.80

계
보통주
2,462,413
35.30
2,565,51
5,027,924
52.69

우선주
-
-

-
-

출처 : 당사 제시
주1) 유가증권상장규정상 최대주주(특수관계인포함)와 다름

[출자전환 후 재무구조 변동현황]

(단위: 주, 백만원)

구분
증자 전(2018년 3분기말)
금번 출자전환 후 주1)

발행주식총수
6,976,579
9,542,090

자기자본
151,774
164,602

자본금
34,883
47,711

자본잠식률(%)
해당사항 없음
해당사항 없음

부채비율(%)
177.9%
164.1%

출처 : 당사 제시
주1) 한국산업은행 및
채권금융기관
(우리은행 외 6)의 무담보채권 100% 전체 출자전환완료했을 때의 수치입니다.
주2) 위의 재무구조 변동 현황은 실제 청약결과에 따라 달라질 수 있습니다.

자. 종속회사 부실 위험

2018년 3분기말 기준 연결대상 종속회사는 ㈜금호에이치티 및 그 종속회사인 Tianjin Kumho HT와 그외 10개 종속회사 등 입니다.
(주)금
호에이엠티,
Kumho Electric USA, Inc., Kumho Electric JAPAN, Inc. 및 금호광전(동관)유한공사는 완전자본잠식 상태
입니다
.

(주)금호에이엠티 차입금은 2012년 11월 23일 경영정상화계획 이행을 위한 약정을 한국산업은행을 주채권은행으로 하는 채권금융기관협의회와 체결하였습니다.
2017년 중 채권만기를 2017년 12월 31일에서 2019년 12월 31일까지 2년 연장하는 변경 약정을 체결하였고, 동 약정서에는 ㈜금호에이엠티의 경영정상화를위한 경영정상화계획, 경영목표, 자구계획 및 채무조정 등에 대한 내용을 포함하고 있습니다.
이에따라 당사는 (주)금호에이엠티의 주채권은행인 한국산업은행 등이 보유한 (주)금호에이엠티의 채무전액에 대하여 채무보증을 제공하고 있으며, 당사는 채권금융기관협의회의 제9차 협의회 결의사항에 따라 (주)금호에이엠티 무담보채권 148억원에 대하여 금호전기(주)의 신주로 출자전환 하기로 결정하였습니다.
향후 특수관계자들의 유동성이 악화되어 채권 또는 차입금 상환 능력이 저하될 경우에는 당사는 잔존하고 있는

채무보증 등의 우발채무를 실제 부담할 위험이
존재합니다. 투자자 여러분들께서는 이 점 반드시 유의하여 주시기 바랍니다.

2018년 3분기말 기준 연결대상 종속회사는 ㈜금호에이치티 및 그 종속회사인 Tianjin Kumho HT와 그외 10개 종속회사 등 입니다. 종속회사의 개요와 주요 사업의 내용은 다음과 같습니다.

[연결대상 종속회사 현황]
(단위 : 백만원)

상호
설립일
주소
주요사업
최근사업연도말
자산총액
지배관계 근거
주요종속
회사 여부

(주)금호에이치티
1988년
07월
광주광역시 광산구 용아로
717
자동차용전구,
자동차용 LED Modlue
146,407
실질적 지배력 보유
(의결권37.42%)
해당
(자산총액이
750억원 이상)

(주)금호에이엠티
2005년
02월
광주광역시 광산구 용아로
717
PCB ASSAY
12,632
실질적 지배력 보유
(의결권66.35%)
해당없음

KUMHO ELECTRIC
(CHANGSHU) CO.,LTD.
2005년
4월
28,Fuchunjiang Road, South East Development Zone, Changshu City, Jiangsu Province, China
LED조명
35,121
기업 의결권의
과반수 소유
(지분율 100%)
해당
(지배회사 자산총액의
10%이상)

KUMHO LCD
(SHENZHEN)CO.,LTD.
2007년
11월
B4 Building, Xufa Industrial park,Yuandengkeng, Mashantau, Gongming Town,Bao'an Distric,Shenzhen City,China
BLU, LED조명
30,222
기업 의결권의 
과반수 소유
(지분율 100%)
해당
(지배회사 자산총액의
10%이상)

KUMHO ELECTRIC
USA, INC.
2007년
06월

12335 McCann Dr Santa Fe Springs CA 90670

판매법인(영업)
4,493
기업 의결권의 
과반수 소유
 (지분율 100%)
해당없음

KUMHO ELECTRIC
JAPAN,INC.
2009년
04월
Mitsuyoshi Bldg 2F, 6-8-11 Sotokanda,Chiyodaku, Tokyo
판매법인(영업)
766
기업 의결권의
과반수 소유
(지분율 100%)
해당없음

(주)동경정밀
1999년
11월
경기도 용인시 처인구 남사면
봉무로 309
인적용역
2
기업 의결권의
과반수 소유
(지분율 98.50%)
해당없음

KUMHO LCD(DONGGUAN)CO.,LTD
2011년
6월
Shangjiang cheng Industrial Zone,
Gaobu Town, Dongguan City, GuangDong Province, CHINA
BLU, LED조명
10,035
기업 의결권의 
과반수 소유
(지분율 51.00%)
해당없음

KUMHO ELECTRIC
VINA,INC.
2011년
6월
B-1 Lot, Da Deng industrial park, phu tan ward, thu dau mot town, binh duong province, vietnam
조명제조
9,111
기업 의결권의
과반수 소유
(지분율 100%)
해당없음

Tianjin Kumho HT 
Co., Ltd
2013년
10월
Tower B3-5, saida international industrial City,xiqing Economic-Technological Development Area, Tianjin City, China
자동차용 조명기기
제조 및 판매
44,731
실질적 지배력 보유
(의결권37.14%)
해당
(지배회사 자산총액의 
10%이상)

출처 : 당사 분기보고서
주1) 최근사업년도말 자산총액은 2017년 12월말 기준으로 작성함.
주2) 주요 종속회사 여부 판단기준 : 직전사업연도말 개별재무제표상 자산총액이 지배회사 개별재무제표상 자산총액의 10%이상이거나 750억원 이상인 종속회사

2018년 3분기 기준 종속기업의 요약 재무상태 및 비지배지분의 몫은 아래와 같습니다.

(단위 : 천원)

구분
자산 총계
부채 총계
지배지분
비지배지분
자본 합계

㈜금호에이치티
208,624,673
99,065,790
40,996,934
68,561,949
109,558,883

㈜금호에이엠티
12,463,924
57,066,547
(28,398,490)
(16,204,133)
(44,602,623)

금호전기(상숙)유한공사
35,335,771
17,773,593
17,562,178
-
17,562,178

금호광전(심천)유한공사
31,331,122
27,502,366
3,828,756
-
3,828,756

㈜동경정밀
1,593

1,569
24
1,593

KUMHO ELECTRIC USA, INC.
4,351,442
7,827,697
(3,476,255)
-
(3,476,255)

KUMHO ELECTRIC JAPAN, INC.
1,014,120
2,253,608
(1,239,488)
-
(1,239,488)

금호광전(동관)유한공사
8,031,711
8,044,195
(6,367)
(6,117)
(12,484)

KUMHO ELECTRIC VINA, INC.
9,092,378
4,984,229
4,108,149
-
4,108,149

TIANJIN KUMHO HT CO.,LTD
57,397,541
53,160,340
1,585,561
2,651,640
4,237,201

출처 : 당사 분기보고서
주) 상기 요약재무정보는 각 종속기업의 별도재무제표 기준입니다. 이로 인해 상기 비지배지분의 단순합계는 연결조정 등이 반영되지 아니하여 연결재무상태표의 비지배지분과 차이가 있습니다.

2018년 3분기 중 각 종속기업의 요약 경영성과 및 비지배지분의 몫은 아래와 같습니다.

(단위 : 천원)

구분
매출액
당3분기순손익
총포괄손익
지배기업
소유주지분
비지배
주주지분
비지배주주지분에게
지급된 배당금

㈜금호에이치티
133,842,999
6,961,458
6,961,458
2,604,978
4,356,480
(461,396)

㈜금호에이엠티
9,973,416
(1,496,019)
(1,496,019)
(952,515)
(543,504)
-

금호전기(상숙)유한공사
19,149,500
(838,099)
(1,021,395)
(1,021,395)
-
-

금호광전(심천)유한공사
8,545,460
(1,813,585)
(1,837,329)
(1,837,329)
-
-

㈜동경정밀
-
-
-
-
-
-

KUMHO ELECTRIC USA,INC.
256,285
(222,891)
(347,939)
(347,939)
-
-

KUMHO ELECTRIC JAPAN,INC.
123,082
(117,575)
(152,630)
(152,630)
-
-

금호광전(동관)유한공사
2,237,402
(1,450,967)
(1,416,711)
(1,416,711)
(710,974)
-

KUMHO ELECTRIC VINA, INC.
5,019,331
(561,593)
(513,811)
(513,811)
-
-

TIANJIN KUMHO HT CO.,LTD
40,016,926
391,978
325,801
325,801
245,300
-

당사의 관계회사는 대부분 부진한 경영실적을 기록 중이며, 특히 (주)금
호에이엠티,
Kumho Electric USA, Inc., Kumho Electric JAPAN, Inc. 및 금호광전(동관)유한공사는 완전자본잠식 상태입니다
. 

당사의 종속회사 중 금호에이엠티의 경우 워크아웃을 진행중입니다. 2008년 당사의 주력사업이었던 CCFL(LCD TV BLU광원)의 대체재인 LED TV시장의 성장이 시작되고, 당사는 LED TV 부품시장에 진입하기 위하여 2009년 루미마이크로(LED PKG)의 경영권을 인수하였으며, 인수 당시 루미마이크로의 계열사인 더리즈(現 금호에이엠티, LED CHIP)의 지분 8%를 인수하였습니다. 본격적인 LED TV부품사업 성장을 위한 Value Chain으로 CHIP(금호에이엠티) → PKG(루미마이크로) → MODULE(금호전기)의 사업구조를 계획하여 2010년부터 LED CHIP생산능력 확대를 위한 추가출자 등으로 지분을 확대(금호전기 지분율 : 8% → 33.8%)하고, (주)금호에이엠티의 시설투자를 위한 차입금에 대하여 지급보증을 하였습니다.

(주)금호에이엠티는 당사의 지분 참여 이후 조명용LED CHIP 제조에서 LED TV용 CHIP제조로 전환하였습니다. 2010년부터 LED TV CHIP납품으로 매출의 성장을 이루었으나, LED TV시장의 지속적인 초과공급 문제로 2011년 하반기부터 신규 LED TV 부품납품이 중단되어, 금호에이엠티의 매출이 급격하게 하락 (2009년 : 81.6억원, 2010년 : 246.8억원, 2011년 : 230.5억원, 2012년 : 179억원, 2013년 : 74.3억원) 및 수익성 악화가 진행되어, 차입금이 증가하여 현재 자본잠식 상태입니다. 이에따라 LED TV 납품 중단 이후 CHIP 제조설비를 매각, 2013년 일진LED 현물출자(취득가액 : 180억원, 13.50%)하여 정리하였습니다. 현물출자로 수취한 일진LED 지분은 2015년 일진LED의 법정관리 신청으로 전액 손상 처리하여 손실에 반영하였습니다
.
하기 차입금 중 일진LED 주식이 담보로 잡혀있는 차입금들이 있으나, 이와 같은 사유로 인하여 담보로 기재하지 아니하였습니다.

[(주)금호에이엠티 2018년 3분기 차입금 현황]

(단위: 원, 엔)

구분
대출종류
차입(한도)
통화
금액
차입일
만기일
연이자
구성비
비고

산업은행
시설대
JPY 69,665,200
JPY
69,665,200
2017-12-31
2019-12-31
2.62%

금호전기 보증 : 원리금

시설대
JPY 101,345,600
JPY
101,345,600
2017-12-31
2019-12-31
2.42%

금호전기 보증 : 원리금

산업시설대출(지방이전)
15,869,883,308
KRW
15,869,883,308
2017-12-31
2019-12-31
4.50%

금호전기 보증 : 원리금

원화소계

KRW
15,869,883,308

외화소계

JPY
171,010,800

원화환산소계
17,547,789,974

33.42%

KEB하나은행
포괄여신한도
4,573,000,000
KRW
4,573,000,000
2017-12-31
2019-12-31
4.50%

금호전기 보증 : 120%

일반운전자금
6,247,591,050
KRW
6,247,591,050
2017-12-31
2019-12-31
4.50%

금호전기 보증 : 120%

소계
10,820,591,050

20.61%

씨티은행
일반운전자금
3,323,686,599
KRW
3,323,686,599
2017-12-31
2019-12-31
4.50%

금호전기 보증 : 120%

일반운전자금
5,000,000,000
KRW
5,000,000,000
2017-12-31
2019-12-31
4.50%

금호전기 보증 : 120%

소계
8,323,686,599

15.85%

신한은행
일반자금
4,161,843,299
KRW
4,161,843,299
2017-12-31
2018-12-31
4.50%

금호전기 보증 : 120%

소계
4,161,843,299

7.93%

우리은행
통화전환옵션부대출
1,498,729,173
KRW
1,498,729,173
2017-12-31
2019-12-31
4.50%

금호전기 보증 : 120%

소계
1,498,729,173

2.85%

KS제2차 유동화
 전문(유)
일반운전자금
2,004,897,311
KRW
2,004,897,311
2017-12-31
2019-12-31
4.50%

금호전기 보증 : 120%

소계
2,004,897,311

3.82%

아이디어브릿지자산운용㈜
일반운전자금
2,092,921,650
KRW
2,092,921,650
2017-12-31
2019-12-31
4.50%

금호전기 보증 : 120%

소계
2,092,921,650

3.99%

아시아나개발㈜
일반운전자금
4,097,818,960
KRW
4,097,818,960
2017-12-31
2019-12-31
4.50%

금호전기 보증 : 120%

소계
4,097,818,960

7.80%

금호전기
주임종장기차입금
1,960,000,000
KRW
1,960,000,000
2017-03-24
2019-12-31
4.50%

용인공장 매각액(차입금 상환용도)

소계
1,960,000,000

3.73%

차입금 총 계
52,508,278,016
KRW
52,508,278,016

100.00%

출처 : 당사제시
주) JPY환율 : 9.8117적용 기준임

(주)금호에이엠티 차입금은 2012년 11월 23일 경영정상화계획 이행을 위한 약정을 한국산업은행을 주채권은행으로 하는 채권금융기관협의회와 체결하
였습니다. 2017년 중 채권만기를 2017년 12월 31일에서 2019년 12월 31일까지 2년 연장하는 변경 약정을 체결하였으며, 동 약정서에는 ㈜금호에이엠티의 경영정상화를위한 경영정상화계획, 경영목표, 자구계획 및 채무조정 등에 대한 내용을 포함하고 있습니다. 이에따라 당사는 (주)금호에이엠티의 주채권은행인 한국산업은행 등이 보유한 (주)금호에이엠티의 채무전액에 대하여 채무보증을 제공하고 있으며, 당사는 채권금융기관협의회의 제8차 협의회 결의사항에 따라 (주)금호에이엠티 무담보채권 148억원에 대하여 금호전기(주)의 신주로 출자전환 하기로 결정하였습니다. 

[(주)금호에이엠티 경영정상화 약정]

구분

내용

1) 원금의 상환유예

대상채권

담보채권 및 무담보채권

유예기간

2017년 12월 31일에서 2019년 12월 31일까지 그 기한을 연장

유예기간 이후 상환방법

유예기간 종료전 3개월 이내에 영업활동 현금흐름 등을 감안하여 채권금융기관협의회에서 결정

2) 이자의처리

경과이자

제1차 채권금융기관협의회 소집통보일 전일(2012.07.15)까지 발생한 이자(당초 약정금리를 적용하고 연체이자는 면제함)

발생이자

제 1차 채권금융기관협의회 소집 통보일(2012.07.16)이후 발생이자(담보, 무담보채권 연 4.5% 이내를 적용하고 연체이자는면제. 단, 당초 약정금리가 연 4.5% 이내일 경우에는 당초 약정금리를 적용)

3) 이자 상환방법 및 시기

이자상환

이자는 당초 납입기일에 상환하며, 당초 납입기일이 경과한 이자는 본 안건 결의 통보일로부터 7영업일 이내에 일시 상환

미상환시

향후 납입기일에 미상환시 주채권은행의 소정 연체이율(최고 연17%)을 적용하여 수취하며, 연체대상은 미상환 해당액만으로 함

출처 : 당사 분기보고서

당사는 2018년 06월 19일 종속회사 루미마이크로(주)의 최대주주로서 보유하고 있던 지분 전량 14,486,600주(지분율 34.29%)
를
사업다각화 목적의
에스맥(주)와 리트리버2호조합에 매각하였습니다. 처분금액은 255.6억원으로 당사 재무구조 개선 목적입니다. 루미마이크로(주)는 2015년 이후 지속적으로 당기순손실을 기록하고 있던 법인으로, 당사는 해당 법인 매각을 통해 부실 종속회사 처분 및 재무구조 개선의 효과를 보았습니다.

[루미마이크로(주) 재무현황]

(단위: 백만원)

구분
자산총계
부채총계
자본총계
자본금
매출액
당기순이익
감사의견
외부감사인

2018년 반기
36,346
19,712
16,634
21,437
23,276
-2,512
-
현대회계법인

2017년 반기
39,530
18,235
21,295
18,968
30,944
-1,557
-
안진회계법인

2017년
36,404
20,305
16,099
18,968
61,021
-6,667
적정
안진회계법인

2016년
41,960
19,217
22,742
18,968
68,210
-1,781
적정
안진회계법인

2015년
48,707
24,053
24,653
18,968
89,738
-9,699
적정
안진회계법인

자료 : 루미마이크로(주) 사업보고서 및 반기보고서

또한 당사는 2018년 10월 30일 기준으로 (주)금호에이치티 지분을 전량을 재무구조개선 목적으로 처분결정하였습니다. 처분주식수는 총 3,698,653주로 처분금액은 약 399.5억원 입니다. (주)금호에이치티 지분 처분 공시는 아래와 같습니다. 당사는 해당 법인 매각을 통해 부실 종속회사 처분 및 재무구조 개선의 효과를 보았습니다.

타법인 주식 및 출자증권 처분결정

1. 발행회사
회사명
(주)금호에이치티

국적
대한민국
대표자
조석래

자본금(원)
4,887,187,000
회사와 관계
최대주주

발행주식총수(주)
9,774,374
주요사업
자동차용 조명부품의 제조 및 판매

2. 처분내역
처분주식수(주)
3,698,653

처분금액(원)
39,946,772,460

자기자본(원)
138,262,018,449

자기자본대비(%)
28.89

대규모법인여부
미해당

3. 처분후 소유주식수 및 지분비율
소유주식수(주)
0

지분비율(%)
0.00

4. 처분목적
재무구조개선

5. 처분예정일자
2018-12-10

6. 이사회결의일(결정일)
2018-10-30

-사외이사 참석여부
참석(명)
1

불참(명)
0

-감사(사외이사가 아닌 감사위원)참석여부
참석

7. 공정거래위원회 신고대상 여부
미해당

8. 풋옵션 등 계약의 체결여부
아니오

-계약내용
-

9. 기타 투자판단과 관련한 중요사항

- 상기 1. 발행회사의 '자본금' 및 '발행주식총수'는 2018년 09월말 기준입니다. 

- 상기 2. 처분내역의 
 '처분금액'은 유가증권공시규정 등에 따라 주식및경영권양수도계약서 상 처분가액을 
 기재하였습니다. 
 '자기자본'은 금호전기(주)의 2017년말 연결재무제표상 자본총계금액입니다. 

- 상기 5. 처분예정일자는 주식 양수도 및 매매대금 결제 절차가 완료되는 거래종결일을 
 의미하며, 정확한 처분일자는 매도자 및 매수자의 거래종결 선행조건 충족 여부 등에 
 따라 변경될 수 있습니다. 

- 하기 발행회사의 요약 재무상황은 발행회사의 연결 재무제표 자료이며, 당해연도는 
 2017년 기준입니다.

※ 관련공시
-

출처 : 금융감독원 전자공시시스템(18.10.30)

2018년

3분기 기준 당사의 계열사에게 채무보증한 내역은 다음과 같습니다.

[기준일 :2018년 09월 30일현재]
(단위 :천원, USD, JPY )

성 명
(법인명)
관 계
거 래 내 역
비고

기초
증가
감소
당3분기말

KUMHO ELECTRIC (CHANGSHU) CO.,LTD.
계열회사
3,000,000
240,000
-
3,240,000
USD

루미마이크로(주)
계열회사
4,571,000
-
4,571,000
-
KRW

㈜금호에이엠티
계열회사
52,271,583
10,689,875
-
62,961,458
KRW

171,010,800
-
-
171,010,800
JPY

KUMHO ELECTRIC VINA CO.,LTD
계열회사
1,496,000
-
394,400
1,101,600
USD

KUMHO LCD(SHENZHEN)CO.,LTD.
계열회사
4,500,000
-
2,900,000
1,600,000
USD

합 계
USD
8,996,000
240,000
3,294,400
5,941,600

JPY
171,010,800
-
-
171,010,800

KRW
56,842,583
10,689,875
4,571,000
62,961,458

출처 : 당사 분기보고서

주1) 거래내역은 지급보증 관련 차입금 및 한도액 기준이며, 보증기간은 약정만기 까지임
주2) 당사의 종속회사인 (주)금호에이엠티의 워크아웃이 개시되었으며, 2012년 11월 23일 경영정상화계획 이행을 위한 약정을 한국산업은행을 주채권은행으로 하는 채권 금융기관협의회와 체결하였습니다. 당사는 (주)금호에이엠티의 주채권은행인 한국산업은행 등이 보유한 (주)금호에이엠티의 채무전액에 대하여 지급보증을 제공하고 있습니다. 워크아웃에 따라 (주)금호에이엠티의 채무는 2019년까지 상환이 연기되었으며 적용되는 이자율은 4.5%로 감면되었습니다. (주)금호에이엠티는 신규 사업 진출 등의 계획이 포함된 경영정상화 이행방안을 수립하여 이행하고 있습니다.
주3) 종속회사인 루미마이크로㈜의 지분 전량에 대하여(14,486,600주, 지분율 38.19%) 에스맥(주)와 리트리버2호조합에 매각하였습니다.

당사는 특수관계자에 대한 채무보증에 대하여 재무상태표에 포함되지 않고 우발채무로 잔존하고 있는 상태입니다. 따라서 향후 특수관계자들의 유동성이 악화되어 채권 또는 차입금 상환 능력이 저하될 경우에는 채
무보증 등의 우발채무를 실제 부담할 위험이 존재합니다. 투자자 여러분들께서는 특수관계자들과의 거래로 인해 당사가 신용위험을 부담하고 있는 점에 대하여 반드시 유의하여 주시기 바랍니다.

차. 소송 관련 위험

당사는 신고서제출일 기준 현재 2건의 소송을 진행하고 있습니다. 그 중 1건은 채무소멸에 관한 행위에 대한 부인권 행사 건으로 당사가 피고인으로 지정되어 있으며 소송가액은 1,309백만원으로 예상됩니다. 또한, 이와 별도로 당사가 원고인으로 삼화전자공업(주)에게 손해배상을 청구한 건이 진행 중 입니다. 향후 소송 결과에 따라 당사의 예상치 못한 지출이 발생할 수 있다는 점을 투자자분들께서는 유의하여 주시기 바랍니다.

[소송 등의 제기]

1. 사건의 명칭
채무소멸에 관한 행위에 대한 부인권 행사

2. 신청인
(주)이지라이텍 (동사의 파산관재인)

3. 청구내용
당사는 약 13억원 및 그중 약 6.4억원에 대하여 2017년 04월 28일부터, 약 6.3억원에 대하여 2017년 05월 31일부터 소장부본 도달일까지는 연 5%, 그 다음날부터 전액 상환일까지 연 15%의 비율로 계산한 돈을 지급하라는 내용입니다.

4. 관할법원
서울회생법원

5. 향후대책
당사 고문 변호사인 법무법인 신세기에 법률검토 진행한 바, 당사의 행위는 신청인이 주장하는 부인권의 대상이 되지 않는 것으로 판단되어, 법무법인 신세기에 사건을 의뢰하여 대응하고 있습니다.

6. 제기일자
2018년 01월 02일

7. 예상소송가액
1,309백만원

출처 : 당사 제시

당사의 LED자재 매출거래처인 (주)이지라이텍은 LED조명 완제품업체로써, 당사의 계열사인 루미마이크로에 제품을 납품하였습니다.
이 과정에서 당사는 (주)이지라이텍에 대하여 매출채권이 발생하고, 루미마이크로(주)는 (주)이지라이텍에 대하여 매입채무가 발생합니다.
당사가 지속적인 구조조정의 일환으로 수익성이 낮은 LED자재 매출 축소를 내부적으로 결정하여 정리하는 과정에서, (주)이지라이텍의 채권회수가 지연되었습니다. 그리하여 당사는 (주)이지라이텍의 채권(對 루미마이크로)에 대해 직접 회수를 요청하여 3자간 채권/채무 정리 계약을 체결하여 당시 종속회사였던 루미마이크로(주)로부터 (주)이지라이텍의 채권을 회수하였습니다.
즉 (주)이지라이텍에 대한 당사의 채권과 루미마이크로(주)의 채무를 상계하였습니다.

이후 (주)이지라이텍이 유동성 문제로 부도 처리가 되었고, 그 파산관재인이 상위의 채권회수 행위가 특관자간 이루어졌기 때문에 부당하다는 소송을 제기하였습니다. 
당사는 이에 대해 당사의 고문 변호사인 법무법인 신세기에 법률 검토를 의뢰한 결과, (주)이지라이텍이 주장하는 부인권의 대상이 되지 않는다고 판단한 바, 법무법인 신세기를 통해 이에 대응하고 있습니다. 

또한, 이와 별도로 당사는 2005.08월 부터 삼화전자공업(주)로부터 오산공장 매수계약을 체결하고 소유권을 이전하여 현재까지 사용하고 있습니다. 그러나 오산공장과 인접한 뉴타운주유소의 소유주로부터 당사가 삼화전자공업(주)로 부터 매수한 오산공장 중 폐수처리장으로 사용하고 있는 건물 중 일부가 뉴타운주유소 토지 경계 침범함에 따라 철거를 요청하였고, 당사는 건출물 위반 건축물시정명령 처분에 따라 철거하였으며, 이에 따라 당사는 삼화전자공업(주)에게 하자담보책임을 물어 철거비용을 요구하였지만 이에 응하지 않아 소송을 제기하였습니다. 

[소송 등의 제기]

1. 사건의 명칭
손해배상 등

2. 신청인
금호전기(주)

3. 청구내용
삼화전자공업(주)는 금호전기(주)에게 7,260만원 및 소장본부 송당일 다음날부터 전액 상환하는 날까지 연15%의 비율로 계산한 돈을 지급하라는 내용

4. 관할법원
서울 서부지방법원

5. 향후대책
당사 고문 변호사인 법무법인 신세기를 통해 법률 자문을 한 결과, 매도인은 완전한 권리를 매수인에게 이전할 의무가 있으므로 피고는 민법 제572조, 제575조,제580조에 따라 매도인의 담보책임을 부담할 의무(매매대금 감액, 철거비용 등)가 있으므로, 이에 따라 원고는 원고 부담한 철거비용을 피고에게 지급받기 위해 소송을 제기한 상태임.

6. 제기일자
2018년 08월 0일

7. 예상소송가액
7,260만원

출처 : 당사 제시

현
재 진행되고 있는 소송의 결과를 명확하게 예측하기 어렵습니다. 다만, 당사가 패소할 경우 예상치 못한 지출이 발생할 수 있으며 재무제표에 영향을 줄 수 있다는 점을 투자자분들께서는 반드시 유의하여 주시기 바랍니다.

3. 기타위험

가. 발행주식의 물량 출회 관련 위험

본 유상증자를 통해 상장예정인 금호전기(주) 기명식 보통주 2,565,511주의 상장예정일은 2019년 04월 02일 입니다.
본 유상증자의 발행규모는 14,802,998,470원이며, 발행주식수는 2,565,511주로서 총발행주식수의 약 36.8%에 해당하는 물량입니다. 청약 결과에 따라, 미청약주식이 발생할 경우 미발행처리 되므로 최종 발행규모는 변동될 수 있습니다. 본 증권신고서에 기재된 일정대로 진행될 경우, 금번 증자로 인해 추가 발행되는 주식은 의무보호예수되지 않으므로 일시적인 물량 출회에 따른 주가하락의 가능성이 있습니다.

본 유상증자를 통해 상장예정인 대우조선해양(주) 기명식 보통주 2,565,511주의 상장예정일은 2019년 04월 02일 입니다. 본 유상증자의 발행규모는 14,802,998,470원이며, 발행주식수는 2,565,511주로서 총발행주식수의 36.8%에 해당하는 물량입니다. 청약 결과에 따라, 미청약주식이 발생할 경우 미발행처리 되므로 최종 발행규모는 변동될 수 있습니다. 본 증권신고서에 기재된 일정대로 진행될 경우, 금번 증자로 인해 추가 발행되는 주식은 의무보호예수되지 않으므로 일시적인 물량 출회에 따른 주가하락의 가능성이 있습니다. 

한편 한국산업은행은 향후 공적자금의 회수를 위해 당사의 지분을 매각하거나 추후 정부정책에 따라 M&A와 관련하여 지분매각이 가능할 수도 있으니 이 점 또한 유의하시기 바랍니다.

나. 환금성 제한에 관련된 위험

금번 출자전환 유상증자 청약에 참여하여 신주를 배정받을 경우 신주의 추가상장일까지 환금성에 제약이 있으며, 청약 후 추가상장일 사이에 주가가 하락할 경우 원금에 대한 손해가 발생할 가능성이 존재하오니, 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다

당사는 유가증권시장 상장법인으로서 이번 유상증자로 발행되는 신주는 유가증권시장에 상장되어 거래될 예정이므로 유동성과 관계된 심각한 환금성 위험은 존재하지 않습니다. 그러나 유상증자 청약에 참여하여 신주를 배정받을 경우, 신주가 상장되어매매가 가능할 때까지 납입주금에 대한 유동성의 제약이 있습니다.

본 유상증자의 자세한 일정은 본 신고서의 "제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - I. 모집 또는 매출에 관한 일반사항" 중 '1. 공모의 개요'를 참고하시기 바랍니다.

또한 유가증권시장에 추가 상장될 때까지 유상증자로 발행되는 신주의 발행가액 수준의 주가가 유지되지 않을 수 있으며, 당사의 내적인 환경변화 또는 시장전체의 환경 변화 등에 의한 급격한 주가하락이 발생할 경우, 투자원금에 대한 손실이 발생할 수 있습니다.

다. 주가희석화에 따른 주가하락에 관한 사항

금번
유상증자의 발행예정주식수 2,565,511주는 증권신고서 제출일 현재까지 발행한 주식의 총수인 6,976,579주의 약 36.8%에 해당합니다. 추후 거래재개시 유상증자로 인해 증가되는 주식의 물량이 즉시 거래 가능하며 일시에 출회 가능하기 때문에 주가희석화에 따른 주가하락의 가능성이 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

금번 유상증자의 발행예정주식수 2,565,511주는 증권신고서 제출일 현재 당사의 발행주식수인 6,976,579주의 약 36.8%에 해당합니다. 

[당사 주가 및 유상증자에 따른 발행주식수 및 가격]

모집예정 주식 종류
기명식보통주
비 고

모집예정 주식수
2,565,511주
-

현재 발행주식총수
6,976,579주
자기주식수 865,884주 포함

증자 후 발행주식총수
9,542,090주
-

발행(예정)가액
5,770원
-

금번 유상증자에 따른 발행가액은 5,770원이며 주식시장의 특성상 향후 주가에 대한 변동성이 있는 관계로 유상증자시 결정된 1주당 모집가액보다 향후 거래재개 시점의 주가가 낮아져 투자자에게 금전적 손실을 끼칠 가능성이 있는 바 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다. 

또한 금번 유상증자에 따른 주권의 상장 예정일은 2019년 04월 02일이며, 금번 유상증자로 인해 추가로 발행되는 주식은 보호예수되지 않으므로 일시적인 물량 출회에 따른 주가하락의 가능성이 있사오니 투자자 여러분께서는 이점 유의하시기 바랍니다. 

라. 상장기업에 대한 관리감독기준에 관한 사항

최근
상장기업에 대한 관리감독기준이 강화되는 추세에 따라, 향후 당사가 상장기업 관리감독기준을 위반할 경우 상장폐지실질심사, 상장폐지 등의 조치가 취해질 수 있습니다.

최근 상장기업에 대한 관리감독기준이 강화되는 추세에 따라, 향후 당사가 상장기업 관리감독기준을 위반할 경우 상장폐지실질심사, 상장폐지 등의 조치가 취해질 수 있습니다.

[상장폐지와 관련된 규정_출처: 한국거래소]

유가증권시장 상장규정_한국거래소

제48조(상장폐지)
①거래소는 보통주권 상장법인이 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우에는 해당 보통주권을 상장폐지한다.<개정 2014.6.18, 2015.11.4>
1.정기보고서 미제출: 사업보고서, 반기보고서 또는 분기보고서와 관련하여 다음 각 의 어느 하나에 해당하는 경우
가.사업보고서 미제출로 제47조제1항제1호에 따라 관리종목으로 지정된 상태에서 해당 사업보고서를 그 법정 제출기한부터 10일 이내에 제출하지 않은 경우
나.분기보고서나 반기보고서의 미제출로 제47조제1항제1호에 따라 관리종목으로 지정된 상태에서 추가로 사업보고서, 반기보고서 또는 분기보고서를 법정 제출기한까지 제출하지 않은 경우
2.감사인 의견 미달: 감사인의 감사의견이 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 경우
가.최근 사업연도의 개별재무제표 또는 연결재무제표에 대한 감사의견이 부적정이거나 의견거절인 경우
나.감사범위 제한에 따른 한정으로 제47조제1항제2호가목에 따라 관리종목으로 지정된 상태에서 최근 사업연도에도 개별재무제표 또는 연결재무제표에 대한 감사의견이 감사범위 제한에 따른 한정인 경우
3.자본잠식: 자본금의 상태가 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 경우. 이 경우 종속회사가 있는 법인은 연결재무제표상의 자본금과 자본총계(비지배지분을 제외한다)를 기준으로 해당 요건을 적용한다.
가.최근 사업연도 말 현재 자본금 전액이 잠식된 경우
나.자본잠식으로 제47조제1항제3호에 따라 관리종목으로 지정된 상태에서 최근 사업연도 말 현재에도 자본금의 100분의 50 이상이 잠식된 경우
 - 중 략 -
②거래소는 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 보통주권 상장법인에 대하여 제49조에 따라 상장적격성 실질심사를 실시한 결과 기업의 계속성, 경영의 투명성, 그 밖에 공익 실현과 투자자 보호 등을 종합적으로 고려하여 필요하다고 인정하는 경우에는 해당 보통주권을 상장폐지한다.<개정 2014.6.18, 2015.11.4>
1.회생절차개시신청으로 제47조제1항제11호에 따라 관리종목으로 지정된 상태에서 법원의 회생절차개시신청 기각, 회생절차개시결정 취소, 회생계획 불인가, 회생절차폐지의결정 등이 있는 경우. 다만, 간이회생절차개시신청의 경우 「채무자 회생 및 파산에 관한 법률」 제293조의5제2항제2호가목의 회생절차개시결정이 있거나 같은 조 제4항에 따라 회생절차가 속행되는 경우를 제외한다.
2.공시의무 위반으로 제47조제1항제12호에 따라 관리종목으로 지정된 상태에서 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 법인가.불성실 공시에 따른 누계벌점이 최근 1년간 15점 이상 추가된 경우나.기업 경영에 중대한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대하여 고의나 중과실로 공시의무를 위반하여 불성실공시법인으로 지정된 경우
3.상장 또는 상장폐지 심사 과정에서 제출한 서류에 투자자 보호와 관련하여 중요한 사항이 거짓으로 적혀있거나 빠져있는 사실이 발견된 경우
4.보통주권 상장법인이 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 경우. 이 경우 구체적인 판단기준은 세칙으로 정한다.
가.유상증자, 분할 등이 상장폐지를 회피하기 위한 것으로 인정되는 경우
나.해당 법인에 상당한 규모의 횡령·배임 등과 관련된 공시가 있거나 사실 등이 확인된 경우
다.국내회계기준을 중대하게 위반하여 재무제표를 작성한 사실이 확인되는 경우
라.주된 영업이 정지된 경우
마.자본잠식으로 제1항제3호의 상장폐지 사유에 해당된 보통주권 상장법인이 사업보고서의 법정 제출기한까지 세칙으로 정하는 감사보고서를 제출하여 그 사유를 해소한 사실이 확인되는 경우
바.그 밖에 공익 실현과 투자자 보호를 위하여 상장폐지가 필요하다고 인정되는 경우
 - 중 략 -

④ 제1항 및 제2항의 상장폐지 사유에 대한 적용 방법과 그 밖에 필요한 사항은 세칙으로 정한다.

유가증권시장 상장규정시행세칙_한국거래소

제48조(상장폐지 사유의 적용방법)
①규정 제48조제1항제3호의 자본잠식 사유의 경우 보통주권 상장법인이 사업보고서의 법정 제출기한까지 해당 상장폐지 사유의 해소를 입증하는 재무상태표와 제41조 각 호에 해당하는 자의 감사보고서(감사의견이 적정인 경우로 한정한다)를 제출하는 때에는 그 입증자료를 기준으로 상장폐지 사유의 해당 여부를 심사(심사 시기는 해당 입증자료의 제출기일로 한다)할 수 있다. 다만, 사업보고서를 법정 제출기한이 경과한 후에 제출하는 때에는 사업보고서의 법정 제출기한까지 이루어진 자본잠식 해소를 기준으로 심사한다.<개정 2014.6.25, 2015.3.27>
②규정 제48조제1항제4호의 주식분산 미달 사유에 관하여는 제42조제3항 및 제4항을 준용한다.
③제2항에도 불구하고 보통주권 상장법인이 사업보고서의 제출기한까지 해당 상장폐지 사유의 해소를 입증하는 주식분포상황표나 주주명부를 제출하는 경우에는 그 입증자료를 기준으로 상장폐지 사유의 해당 여부를 심사할 수 있다. 이 경우 심사 시기는 해당 입증자료의 제출기일로 한다.
④규정 제48조제1항제5호의 “반기 월평균거래량”의 산출에는 제43조제1항 및 제2항을 준용한다.
⑤규정 제48조제1항제6호의 지배구조 미달 사유는 규정 제47조제1항제6호에 따라 관리종목으로 지정된 후에 최초로 제출하는 사업보고서를 기준으로 심사한다. 다만, 규정 제47제1항제6호나목 및 라목에 따른 관리종목지정이 정기주주총회에서 미달된 사외이사 또는 감사위원을 선임하지 않아 지정된 경우에는 다음 사업연도의 사업보고서를 기준으로 심사한다.
⑥규정 제48조제1항제7호의 매출액 미달 사유는 사업보고서를 기준으로 심사한다.

⑦ 규정 제48조제1항제8호의 경우 무액면주식은 해당하는 날의 1주당 자본금을 기준으로 한다.

[관리종목지정과 관련된 규정_출처: 한국거래소]

유가증권시장 상장규정_한국거래소

제47조(관리종목지정)
①거래소는 보통주권 상장법인이 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우에는 해당 보통주권을 관리종목으로 지정한다.<개정 2014.6.18, 2015.11.4>
1.정기보고서 미제출: 사업보고서, 반기보고서 또는 분기보고서를 법정 제출기한까지 제출하지 않은 경우
2.감사인 의견 미달: 감사인의 감사의견 또는 검토의견이 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 경우가.최근 사업연도의 개별재무제표 또는 연결재무제표에 대한 감사의견이 감사범위 제한에 따른 한정인 경우나.최근 반기의 개별재무제표 또는 연결재무제표에 대한 검토의견이 부적정이거나 의견거절인 경우
3.자본잠식: 최근 사업연도 말 현재 자본금의 100분의 50 이상이 잠식된 경우. 다만, 종속회사가 있는 법인은 연결재무제표상의 자본금과 자본총계(비지배지분을 제외한다)를 기준으로 해당 요건을 적용한다.
 - 중 략 -

②제1항에 따라 관리종목으로 지정 된 후 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우 거래소는 지체 없이 그 관리종목지정을 해제한다.
1.제1항제1호부터 제9호까지 및 제13호의 경우: 사업보고서 등으로 관리종목지정 사유를 해소한 사실이 확인된 경우. 다만, 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 경우에는 관리종목지정 사유를 해소한 것으로 본다.
가.제1항제1호에 해당하는 경우
(1)해당 사업연도의 분기보고서 미제출 후 반기보고서 또는 사업보고서를 제출한 경우
(2)반기보고서 미제출 후 사업보고서를 제출한 경우
(3)사업보고서 미제출 후 10일 이내에 해당 사업연도 사업보고서를 제출한 경우
나.제1항제5호에 해당하는 경우: 반기말 현재 업무규정 제20조의3제1항에 따른 유동성공급계약(계약기간이 6개월 이상인 것만 해당한다)이 체결되어 있는 경우
2.제1항제10호의 경우: 법원의 파산신청 기각결정이 있은 때
3.제1항제11호의 경우: 법원의 회생절차종결 결정이 있은 때

4. 제1항제12호의 경우: 관리종목지정일부터 1년이 지난 때. 다만, 최근의 관리종목지정기간 중에 불성실공시법인지정 등에 따라 추가적으로 부과 받은 누계벌점이 15점 이상이 되는 경우에는 그 날부터 1년이 지난 때로 한다

③거래소는 제1항을 적용함에 있어 기업인수목적회사주권 상장법인이 주권비상장법인과 합병한 경우에는 합병 후 존속법인에 대하여 제1항제4호가목 및 제7호는 합병등기일이 속하는 사업연도의 다음 사업연도에 대한 사업보고서를 기준으로 적용하고, 제5호는 합병등기일이 속하는 반기의 다음 반기부터 적용한다.

④ 거래소는 관리종목지정 사유의 적용 방법, 관리종목 지정 및 해제 시기, 그 밖에 필요한 사항을 세칙으로 정한다.

유가증권시장 상장규정시행세칙_한국거래소

제41조(자본잠식 사유의 적용방법)
규정 제47조제1항제3호의 자본잠식 사유의 경우 보통주권 상장법인이 공시규정 제7조에따른 감사보고서 제출일까지 해당 관리종목지정 사유의 해소를 입증하는 재무상태표와 다음 각 호에 해당하는 자의 감사보고서(감사의견이 적정인 경우로 한정한다)를 제출하는 때에는 그 입증자료를 기준으로 관리종목지정 여부를 심사할 수 있다. 이 경우 심사 시기는 해당 입증자료의 제출기일로 한다.<개정 2014.6.25, 2015.3.27, 2015.7.31>
1.최근 사업연도 정기 재무제표에 대한 감사인과 동일한 감사인(이하 “동일감사인”이라 한다)
2.외감법 제4조의3에 따라 증권선물위원회가 지정한 감사인(동일감사인이 같은 법 제16조제1항에 따라 해당 상장법인에 대한 감사 업무의 제한조치를 받은 경우에 한한다)

3. 제11조제1항 각 호의 요건을 충족하는 회계법인(동일감사인이 「공인회계사법」 제39조제1항에 따라 등록취소, 업무의 전부 또는 일부의 정지명령을 받은 경우에 한한다). 이 경우 제11조제1항제5호의 “제2항제2호나목(1)·(2)”는 “제2항제1호나목(1)·(2)”로 하여 충족 여부를 판단한다.

[매매거래정지 및 해제와 관련된 규정_출처: 한국거래소]

유가증권시장 상장규정_한국거래소

제153조(매매거래정지 및 해제)

① 거래소는 상장법인 또는 상장증권이 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우에는 해당 증권의 매매거래를 정지할 수 있다.

1. 이 규정에 따라 관리종목으로 지정되는 경우. 다만, 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 경우를 제외한다.

가. 업무규정이나 공시규정에 따라 매매거래를 정지한 후 정규시장의 매매거래종료시점까지 매매거래의 재개가 이루어지지 않은 경우로서 매매거래를 정지할 필요가 없는 경우

나. 상장지수펀드증권, 외국상장지수펀드증권 또는 상장지수증권이 관리종목으로 지정되는 경우

2. 이 규정에 따른 상장폐지 사유에 해당(상장적격성 실질심사의 대상인 경우에는 그에 해당하는 사실이 확인된 경우로 한다)되는 경우. 다만, 제51조(제59조 및 제73조에서 준용하는 경우를 포함한다)에 따라 상장폐지를 유예하는 경우에는 해당 유예기간이 종료된 때에 매매거래를 정지할 수 있다

- 중 략 -

16. 그 밖에 공익 실현과 투자자 보호와 시장 관리를 위하여 거래소가 필요하다고 인정하는 경우

향후 감독기관으로부터 당사가 현재 파악하지 못한 제재가 부과될 경우 주가하락 및유동성(환금성)제약 등으로 인해 투자금에 막대한 손실이 발생할 수 있으니 투자자들께서는 관련 규정을 충분히 검토하신 후 투자에 임해주시기 바랍니다.

마. 정기공시 및 수시공시와 관련된 사항

본 증권신고서와 함께 당사의 사업보고서 및 감사보고서 등 기타
정기공시사항과 수시공시사항을 참고하시어 투자의사를 결정하시는데 참조하시기 바랍니다.

금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 사업보고서 및 감사보고서등 기타 정기공시사항과 수시공시사항 등이 전자공시되어 있사오니 투자의사를 결정하시는데 참조하시기 바랍니다.

바. 유상증자의 일정 변경에 관한 사항

본 증권신고서는
공시심사 과정에서 일부 내용이 정정될 수 있으며, 투자판단과 밀접하게 연관된 주요내용이 변경될 시에는 본 신고서상의 일정에 차질을 가져올 수 있습니다. 또한, 관계기관과의 업무진행 과정에서 일정이 변경될 수도 있으므로 투자자들께서는 투자 시 이러한 점을 감안하시기 바랍니다.

「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제120조 3항에 의거하여 본 증권신고서의 효력의 발생은 증권신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나, 정부가 이 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 본 증권에 대한 투자는 전적으로 투자자에게 귀속됩니다.

금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 사업보고서(분기 및 반기보고서 포함) 및 감사보고서 등 기타 정기공시사항과 수시공시사항 등이 전자공시되어 있사오니 투자의사를 결정하시는 데 참조하시기 바랍니다.

본 증권신고서는 공시심사과정에서 일부 내용이 정정될 수 있으며, 투자판단과 밀접하게 연관된 주요내용이 변경될 경우에는 본 신고서상의 일정에 차질을 가져올 수 있습니다. 또한, 관계기관과의 업무진행과정에서 일정이 변경될 수도 있으므로 투자자들께서는 투자시 이러한 점을 감안하시기 바랍니다.

사. 증권신고서 상 투자위험요소에 관한 사항

당사의 대내외적 경영환경 변화에 따라 실적의 변동이 있을 경우 본 건 모집을 통해 취득한 당사의 주식가치가 하락할 수 있으므로,
상기 투자위험요소에 기재된 정보에만 의존하여 투자판단을 해서는 안되며 투자자 여러분의 독자적인 판단에 의해야 함을 유의하시기 바랍니다.

당사의 대내외적 경영환경 변화에 따라 실적의 변동이 있을 경우 금번 유상증자를 통해 취득한 당사의 주식가치가 향후 하락할 수 있으므로 투자자 여러분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

이 증권신고서의 효력발생은 정부가 증권신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 이 유가증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니며, 기재사항은 청약일 이전에 변경될 수 있습니다.

본건 주식을 청약하고자 하는 투자자들은 투자결정을 하기 전에 본 증권신고서의 다른 기재 부분뿐만 아니라 상기 투자위험요소를 주의 깊게 검토한 후 이를 고려하여 최종적인 투자판단을 해야 합니다. 다만, 당사가 현재 알고 있지 못하거나 중요하지 않다고 판단하여 상기 투자위험요소에 기재하지 않은 사항이라 하더라도 당사의 운영에 중대한 부정적 영향을 미칠 수 있다는 가능성을 배제할 수는 없으므로, 투자자는 상기 투자위험요소에 기재된 정보에만 의존하여 투자판단을 해서는 안되며, 자신의 독자적인 판단에 의해야 합니다.

만일 상기 투자위험요소가 실제로 발생하는 경우 당사의 사업, 재무상태, 기타 운영결과에 중대한 부정적 영향을 미칠 수 있으며, 이에 따라 투자자가 금번 모집 과정에서 취득하게 되는 당사 주식의 시장가격이 하락하여 투자금액의 일부 또는 전부를 잃게 될 수도 있습니다.

본건 모집을 위한 분석 중에는 예측정보가 포함되어 있습니다. 그러나 예측정보에 대한 실제 결과는 여러 가지 요소들의 영향에 따라 최초에 예측했던 것과 다를 수 있다는 점에 유의해야 합니다.

※ 상기 제반 사항을 고려하시어 투자자 제위의 현명한 판단을 바랍니다.

Ⅳ. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견)

해당사항 없습니다.

Ⅴ. 자금의 사용목적

해당사항 없습니다.

Ⅵ. 그 밖에 투자자보호를 위해 필요한 사항

해당사항 없습니다.

제2부 발행인에 관한 사항

2_발행인에관한사항(참조방식에의한기재가아닌경우)

Ⅰ. 회사의 개요

1. 회사의 개요

1. 연결대상 종속회사 개황(연결재무제표를 작성하는 주권상장법인이 사업보고서, 분기ㆍ반기보고서를 제출하는 경우에 한함)

(단위 : 백만원)

상호
설립일
주소
주요사업
최근사업연도말
자산총액
지배관계 근거
주요종속
회사 여부

(주)금호에이치티
1988년
 07월
광주광역시 광산구 용아로
 717
자동차용전구,
 자동차용 LED Modlue
146,407
실질적 지배력 보유
(의결권37.42%)
해당
(자산총액이
750억원 이상)

(주)금호에이엠티
2005년
02월
광주광역시 광산구 용아로
 717
PCB ASSAY
12,632
실질적 지배력 보유
(의결권66.35%)
해당없음

KUMHO ELECTRIC
(CHANGSHU) CO.,LTD.
2005년
4월
28,Fuchunjiang Road, South East Development Zone, Changshu City, Jiangsu Province, China
LED조명
35,121
기업 의결권의
 과반수 소유
 (지분율 100%)
해당
(지배회사 자산총액의
10%이상)

KUMHO LCD
(SHENZHEN)CO.,LTD.
2007년
11월
B4 Building, Xufa Industrial park,Yuandengkeng, Mashantau, Gongming Town,Bao'an Distric,Shenzhen City,China
BLU, LED조명
30,222
기업 의결권의 
과반수 소유
 (지분율 100%)
해당
(지배회사 자산총액의
 10%이상)

KUMHO ELECTRIC
 USA, INC.
2007년
06월

12335 McCann Dr Santa Fe Springs CA 90670

판매법인(영업)
4,493
기업 의결권의 
과반수 소유
 (지분율 100%)
해당없음

KUMHO ELECTRIC
 JAPAN,INC.
2009년
04월
Mitsuyoshi Bldg 2F, 6-8-11 Sotokanda,Chiyodaku, Tokyo
판매법인(영업)
766
기업 의결권의
 과반수 소유
 (지분율 100%)
해당없음

(주)동경정밀
1999년
11월
경기도 용인시 처인구 남사면
 봉무로 309
인적용역
2
기업 의결권의
 과반수 소유
 (지분율 98.50%)
해당없음

KUMHO LCD(DONGGUAN)CO.,LTD
2011년
6월
Shangjiang cheng Industrial Zone,
Gaobu Town, Dongguan City, GuangDong Province, CHINA
BLU, LED조명
10,035
기업 의결권의 
과반수 소유
 (지분율 51.00%)
해당없음

KUMHO ELECTRIC
 VINA,INC.
2011년
6월
B-1 Lot, Da Deng industrial park, phu tan ward, thu dau mot town, binh duong province, vietnam
조명제조
9,111
기업 의결권의
 과반수 소유
 (지분율 100%)
해당없음

Tianjin Kumho HT 
Co., Ltd
2013년
10월
Tower B3-5, saida international industrial City,xiqing Economic-Technological Development Area, Tianjin City, China
자동차용 조명기기
 제조 및 판매
44,731
실질적 지배력 보유
(의결권37.14%)
해당
(지배회사 자산총액의 
10%이상)

주1) 최근사업년도말 자산총액은 2017년 12월말 기준으로 작성함.
주2) 주요 종속회사 여부 판단기준 : 직전사업연도말 개별재무제표상 자산총액이 
 지배회사 개별재무제표상 자산총액의 10%이상이거나 750억원 이상인 
 종속회사 

1-1. 연결대상회사의 변동내용

구 분
자회사
사 유

신규
연결
-
-

-
-

연결
제외
루미마이크로(주)

지분 전량에 대하여(14,486,600주, 지분율 38.19 %)

에스맥(주)와 리트리버2호조합에 매각하였습니다.

-
-

회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항

주권상장
(또는 등록ㆍ지정)여부
주권상장
(또는 등록ㆍ지정)일자
특례상장 등
여부
특례상장 등
적용법규

주권상장
1973년 11월 05일
-
-

가. 회사의 법적, 상업적 명칭

당사의 명칭은 금호전기주식회사 라고 표기합니다. 또한 영문으로는 KUMHO ELECTRIC, INC.로 표기합니다. 약식으로 표기할 경우 금호전기(주)라고 표기합니다.

나. 설립일자 및 존속기간

당사는 1935년 5월 25일 설립되었으며, 1973년 11월 05일에 유가증권시장에 상장되어 매매가 개시되었습니다.

다. 본점의 주소, 전화번호 및 홈페이지

(1) 주 소 : 서울시 마포구 마포대로4다길 41 
(2) 전화번호 : 02-707-4000
(3) 홈페이지 : www.khe.co.kr

라. 중소기업 해당 여부

해당사항 없음

마. 주요사업의 내용

당사 및 종속회사의 사업부문은 보고기간인 종료일 현재 일반조명, LED조명 및 디스플레이 조명을 생산하는 조명전문업체로 주요제품으로는 형광등 및 일반조명, LED조명, DISPLAY용 핵심광원인 LED, 휴대폰용 Back Light Unit, 자동차용전구

등이 있습니다.

주요사업과 관련한 자세한 사항은 동 보고서의 "Ⅱ. 사업의 내용"을 참조하시기 바랍니다.

바

. 계열회사에 관한 사항

당사는 보고기간인 종료일 현재 당사를 제외하고 11개의 계열회사를 가지고 있습니다. 계열회사 중 IFRS도입으로 인한 종속회사는 (주)금호에이치티, ㈜금호에이엠티, (주)동경정밀, KUMHO ELECTRIC(CHANGSHU) CO.,LTD., KUMHO LCD(SHENZHEN)CO.,LTD., KUMHO ELECTRIC USA,INC., KUMHO ELECTRIC JAPAN,INC., KUMHO LCD(DONGGUAN)CO.,LTD, KUMHO ELECTRIC VINA,INC. Tianjin Kumho HT Co., Ltd 10개사 입니다. 

기업집단에 소속된 회사

구분
회사수
회사명
상장여부
비고

국내
2
금호전기(주)
유가증권시장 상장

(주)금호에이치티
유가증권시장 상장

3
(주)동경정밀
비상장

금성산업(주)
비상장

㈜금호에이엠티
비상장

해외
7
KUMHO ELECTRIC(CHANGSHU)CO.,LTD.
비상장
중국

KUMHO LCD(SHENZHEN)CO.,LTD.
비상장
중국

KUMHO ELECTRIC USA,INC.
비상장
미국

KUMHO ELECTRIC JAPAN,INC.
비상장
일본

KUMHO LCD(DONGGUAN)CO.,LTD.
비상장
중국

KUMHO ELECTRIC VINA,INC.
비상장
베트남

Tianjin Kumho HTCo., Ltd
비상장
중국

합 계
12

사. 신용평가에 관한 사항

당사는 신용평가 기관인 한국기업데이터로부터 최근 3개년 동안 아래와 같은 신용 평가를 받았습니다.

평가일
신용평가기관
기업신용평가등급
등급

2018.09.18
한국기업평가
BB
조사등급

2018.09.18
한국신용평가
B
조사등급

2018.11.05
한국기업평가
BB
조사등급

※ 조사등급 : 해당기업으로부터 직접 의뢰를 받아 기업신용조사 절차를 거친 후 부 여되는 등급

2. 회사의 연혁

공시대상기간 중 지배회사 및 주요종속회사의 주된 변동내역은 다음과 같습니다.

가. 당해 회사의 연혁

 ▶2005. 4. KUMHO ELECTRIC(CHANGSHU) CO.,LTD.설립
 ▶2005.12. 오산공장 취득 
 ▶2007. 6. KUMHO ELECTRIC USA,INC. 설립
 ▶2007.12. KUMHO LCD(SHENZHEN)CO.,LTD.설립 
 ▶2009. 4. KUMHO ELECTRIC JAPAN,INC. 설립 
 ▶2009. 7. (주)더리즈 지분취득, 계열회사 편입
 ▶2009. 9. 루미마이크로(주) 지분취득, 계열회사 편입
 ▶2011. 6. DONGGUAN ELTEC OPTICAL ELECTRONICS CO., LTD 
 지분(100%)취득
 ▶2011. 6. KUMHO ELECTRIC VINA,INC. 설립
 ▶2012.11.(주)더리즈 워크아웃 개시
 ▶2013.10. Tianjin Kumho HT Co., Ltd 설립
 ▶2015.4. SHANGHAI KUMHO LIGHTING INC. KUMMHO ELECTRIC(CHANG SHU) CO.,LTD.과 흡수합병

▶2015.11. (주) 금호에이치티 유가증권시장 상장

▶2018. 6. 루미마이크로(주) 지분매각, 

나. 종속회사의 주요연혁

회사명
주요사업의 내용
회사의 연혁

(주)금호에이치티
자동차용 램프
- 1988년 8월 금동전구(주) 회사 설립 ^ 일본 HARISON전기㈜ 와 합작투자 계약 체결
 - 1989년 3월 본사 및 공장 확장 준공
 - 2002년 7월 사명 변경 -> (주)금호HT 오토닉스
 - 2006년 7월 ISO 14001 환경경영시스템 인증 취득
 - 2008년 8월 사명 변경 -> (주)금호HT
 - 2011년 11월 제48회 무역의 날 "천만불" 수출의 탑 수상
 - 2012년 12월 일자리창출 산업포상 - 고용노동부
 - 2013년 2월 광주공장 준공
 - 2013년 10월 중국천진에 Tianjin Kumho HT Co., Ltd설립
 - 2015년 11월 유가증권시장 상장 등록
 - 2016년 3월 광주본사 토지 및 공장 매입 (토지 47,162.6㎡, 건물 25,218.45㎡)

㈜금호에이엠티

PCB ASSAY
- 2005년 2월 ㈜더리즈(THELEDS) 설립
 - 2006년 2월 LED에피/칩 용인공장 완공
 - 2006년 6월 GaN LED 칩 양산 시작
 - 2006년 10월 벤처 기업 인증 및 ISO9001/14000 획득
 - 2006년 10월 누적 칩생산 천만개 돌파 (C/F. S/V, Semi power LED)
 - 2007년 1월 국내에서 처음으로 삼성무선사업에서 0.4t Side View LED 인증,
 R&D 연구소 인증
 - 2007년 10월 PSS(패턴 사파이어기판) 기판 대만 Arima 수출 개시
 - 2009년 7월 금호전기㈜ 계열사로 편입
 - 2010년 7월 광주공장 완공
 - 2012년 11월 워크아웃 개시
 - 2014년 12월 (주)더리즈에서 ㈜금호에이엠티로 상호변경

KUMHO ELECTRIC(CHANGSHU) CO.,LTD.
자동차용램프, 
LED조명
- 2005년 4월 상숙공장 법인설립
 - 2007년 8월 CCFL 4개라인 완성
 - 2007년 8월 CCFL 삼성품질승인 완성
 - 2007년 11월 태산광전 승인완성, 삼성환경 승인완성
 - 2009년 2월 CCFL 총12개라인 완성
 - 2009년 6월 ISO9001 취득 
 - 2010년 3월 CCFL 총21개라인 완성
 - 2011년 1월 CCFL 신3개라인 완성
 - 2011년 3월 CCFL 신2개라인 완성
 - 2011년 6월 자동차용램프 라인완성
 - 2012년 7월 자동차용램프 라인2호기완성

KUMHO LCD(SHENZHEN)CO.,LTD.
BLU
- 2007년 12월 심천공장 법인설립 
 - 2008년 3월 BLU양산, 자동화설비 1,2, ,3호기 SET-UP 
 - 2008년 4월 자동화설비 4,5호기 SET-UP 
 - 2008년 7월 자동화설비 6,7, 8호기 SET-UP 
 - 2008년 9월 자동화설비 9호기 SET-UP 
 - 2009년 4월 국가 ISO9001 취득: ISO 14000인증 
 - 2011년 5월 특허권 취득(핸드폰 액정 BLU외 5종) 
 - 2011년 5월 Sub 자동화 설비 및 중형BLU 자동 조립기 설치
 - 2012년 8월 총 자동화 생산설비 16대 셋팅 완료

KUMHO LCD(DONGGUAN)CO.,LTD.
LED조명

- 2009년 11월 동관엘텍 광전 유한공사 설립
 - 2011년 6월 금호전기에서 100% 지분취득
 - 2011년 6월 ISO 14000인증
 - 2011년 9월 SMT Line Set-Up 완료(2개 Line)
 - 2011년 12월 LGP 사출 성형기 Line 증설(4개 Line)
 - 2011년 12월 LED-FPC SMT 공정 승인 
 - 2012년 3월 SMT Line 증설(3개 Line) 
 -
2015년 5월 LED-PKG Line Set-Up 완료(3개 Line)

- 2015년 7월 LED-PKG Line 증설(2개 Line)

KUMHO ELECTRIC VINA,INC.
일반조명
- 2011년 6월 베트남공장 법인설립
 - 2012년 7월 조명설비 6개라인 완성 
 - 2012년 10월 제품 양산
 - 2012년11월 T8 32W 고효율 장수명 조명램프 미국, 캐나다로 제품 첫 출하

3. 자본금 변동사항

증자(감자)현황

(기준일 :
2019년 03월 06일
)
(단위 : 원, 주)

주식발행
(감소)일자
발행(감소)
형태
발행(감소)한 주식의 내용

주식의 종류
수량
주당
액면가액
주당발행
(감소)가액
비고

2005년 03월 18일
주식배당
보통주
104,141
5,000
5,000
-

2005년 11월 08일
유상증자(주주배정)
보통주
545,747
5,000
44,000
-

2006년 03월 24일
주식배당
보통주
58,558
5,000
5,000
-

2006년 07월 07일
신주인수권행사
보통주
66,006
5,000
9,090
-

2006년 12월 16일
신주인수권행사
보통주
132,012
5,000
9,090
-

2007년 03월 16일
주식배당
보통주
59,515
5,000
5,000
-

2007년 12월 28일
신주인수권행사
보통주
534,350
5,000
7,860
-

2008년 03월 07일
주식배당
보통주
62,389
5,000
5,000
-

2018년 03월 22일
주식배당
보통주
60,517
5,000
5,000
-

2018년 12월 21일
신주인수권행사
보통주
1
5,000
6,940
-

2019년 01월 18일
신주인수권행사
보통주
10
5,000
6,202
-

미상환 신주인수권부사채 등 발행현황

(기준일 :
2019년 03월 06일
)
(단위 : 원, 주)

종류＼구분
발행일
만기일
권면총액
행사대상
주식의 종류
신주인수권 행사가능기간
행사조건
미행사신주인수권부사채
비고

행사비율
(%)
행사가액
권면총액
행사가능주식수

제31회
신주인수권부사채
2018-10-15
2023-10-15
20,000,000,000
보통주
2018-11-15~2023-09-15
111.8993
6,202
19,999,931,040
3,224,755
-

합 계
-
-
20,000,000,000
-
-
-
-
19,999,931,040
3,224,755
-

4. 주식의 총수 등

주식의 총수 현황

(기준일 :
2019년 03월 06일
)
(단위 : 주)

구 분
주식의 종류
비고

보통주
우선주
합계

Ⅰ. 발행할 주식의 총수
1,000,000,000
0
1,000,000,000
-

Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수
6,976,579
0
6,976,579
-

Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수
0
0
0
-

1. 감자
0
0
0
-

2. 이익소각
0
0
0
-

3. 상환주식의 상환
0
0
0
-

4. 기타
0
0
0
-

Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)
6,976,579
0
6,976,579
-

Ⅴ. 자기주식수
865,884
0
865,884
-

Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)
6,110,695
0
6,110,695
-

자기주식 취득 및 처분 현황

(기준일 :
2019년 03월 06일
)
(단위 : 주)

취득방법
주식의 종류
기초수량
변동 수량
기말수량
비고

취득(+)
처분(-)
소각(-)

배당
가능
이익
범위
이내
취득
직접
취득
장내 
직접 취득
보통주
855,000
-
-
-
855,000
-

우선주
-
-
-
-
-
-

장외
직접 취득
보통주
-
-
-
-
-
-

우선주
-
-
-
-
-
-

공개매수
보통주
-
-
-
-
-
-

우선주
-
-
-
-
-
-

소계(a)
보통주
855,000
-
-
-
855,000
-

우선주
-
-
-
-
-
-

신탁
계약에 의한
취득
수탁자 보유물량
보통주
-
-
-
-
-
-

우선주
-
-
-
-
-
-

현물보유물량
보통주
-
-
-
-
-
-

우선주
-
-
-
-
-
-

소계(b)
보통주
-
-
-
-
-
-

우선주
-
-
-
-
-
-

기타 취득(c)
보통주
10,884
-
-
-
10,884
-

우선주
-
-
-
-
-
-

총 계(a+b+c)
보통주
865,884
-
-
-
865,884
-

우선주
-
-
-
-
-
-

5. 의결권 현황

당사는 정관상 발행할 주식의 0.70% 해당하는 보통주를 발행하였으며, 이 중 의결권 행사가능주식수는 자기주식등을 제외한 6,110,695주 입니다.

(기준일 :
2019년 03월 06일
)
(단위 : 주)

구 분
주식의 종류
주식수
비고

발행주식총수(A)
보통주
6,976,579
-

우선주
0
-

의결권없는 주식수(B)
보통주
865,884
-

우선주
0
-

정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)
보통주
0
-

우선주
0
-

기타 법률에 의하여
의결권 행사가 제한된 주식수(D)
보통주
0
-

우선주
0
-

의결권이 부활된 주식수(E)
보통주
0
-

우선주
0
-

의결권을 행사할 수 있는 주식수
(F = A - B - C - D + E)
보통주
6,110,695
-

우선주
0
-

6. 배당에 관한 사항

▶정관상 배당관련사항

제45조(이익배당) 
① 이익의 배당은 금전, 주식 및 기타의 재산으로 할 수 있다.

② 제1항의 배당은 매 결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자 에게 지급한다.

제45조의2(중간배당)
① 이 회사는 6월 30일 17시 현재의 주주에게 상법 제462조의3에 의한 중간배당을 할 수 있다. 
② 제1항의 중간배당은 이사회의 결의로 하되, 그 결의는 제1항의 기준일 이후 45일 내에 하여야 한다.

③ 중간배당은 직전결산기의 대차대조표상의 순자산액에서 다음 각호의 금액을 공제 한 액을 한도로 한다.

1. 직전결산기의 자본금의 액

2. 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액

3. 상법시행령에서 정하는 미실현이익

4. 직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액

5. 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립한 임의준비금

6. 중간배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금

④ 사업년도개시일이후 제1항의 기준일이전에 신주를 발행한 경우(준비금의 자본전 입, 주식배당, 전환사채의 전환청구, 신주인수권부사채의 신주인수권 행사의 경우 를 포함한다)에는 중간배당에 관해서는 당해 신주는 직전사업년도말에 발행된 것 으로 본다.

제46조(배당금지급청구권의 소멸시효)
 ① 배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성된다.

② 제1항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 이 회사에 귀속한다.

당사는 정관에 의거 이사회 결의 및 주주총회 결의를 통하여 배당을 실시하고 있습니다

주요배당지표

구 분
주식의 종류
당기
전기
전전기

제65기 3분기
제64기
제63기

주당액면가액(원)
5,000
5,000
5,000

(연결)당기순이익(백만원)
31,711
-18,452
-21,141

(별도)당기순이익(백만원)
-27,121
-22,247
-18,849

(연결)주당순이익(원)
-1,392
-3,095
-3,546

현금배당금총액(백만원)
0
0
0

주식배당금총액(백만원)
0
303
0

(연결)현금배당성향(%)
0
0
0

현금배당수익률(%)
보통주
0
0
0

우선주
0
0
0

주식배당수익률(%)
보통주
0
1
0

우선주
0
0
0

주당 현금배당금(원)
보통주
0
0
0

우선주
0
0
0

주당 주식배당(주)
보통주
0
0.01
0

우선주
0
0
0

Ⅱ. 사업의 내용

1. 사업의 개요

당사는 전문 조명제조업체로 일반조명부문(LED조명포함), IT&DISPLAY용 BLU부문, LED PKG제조부문 및 자동차용 전구부문으로 운영되고 있습니다.

구분
주요제품
비고

일반조명
직관·환형·전구식형광램프, LED조명, 유도등, 무전극 등

IT조명부문 및 
LED용부품 제조부문
BLU(백라이트유닛),DISPLAY

자동차용전구부문
자동차용 전구

당사 및 연결종속회사의 사업부문별 현황을 요약하면 아래와 같습니다. 
 (2018년 09월 30일 현재)

구분
회사
주요재화 및 용역
사업내용

일반조명
금호전기(주),
KUMHO ELECTRIC VINA,INC.
직관·환형·전구식형광램프, 
LED조명등
형광램프, LED조명

IT조명 및 
LED 부품제조
금호전기(주),
KUMHO ELECTRIC (CHANGSHU) CO.,LTD.,
KUMHO LCD(SHENZHEN)CO.,LTD.,
KUMHO LCD(DONGGUAN)CO.,LTD
(주)금호AMT

BLU,

자동차용램프, LED용 부품 제조

BLU, 자동차용램프,
LED용 부품 제조

자동차용전구
㈜금호에이치티,
Tianjin Kumho HT Co., Ltd
자동차용전구등
자동차용전구,
자동차용 LED Module

가. 주요 재무정보

당사 및 연결종속회사의 사업부문별 요약재무현황은 아래와 같습니다.

(단위 : 백만원)

사 업 부 문
제 65기 3분기
제 64기 3분기

매출액
영업이익
매출액
영업이익

일반조명(LED조명 포함)
65,091
(3,839)
75,002
(2,414)

IT조명 및 
LED용 부품 제조부문
17,693
(2,390)
46,077
254

자동차용전구부문
173,787
9,913
148,434
6,294

기타
11,125
1,573
5,422
697

소계
267,696
5,257
274,935
4,831

연결조정 등
(62,125)
(1,362)
(57,761)
99

합계
205,571
3,894
217,174
4,930

※ 제65기 3분기 매출액은 종전 기준서인 K-IFRS 1018호에 따라 작성되었습니다.

※

제 64기 3분기
매출액과 영업이익은 루미마이크로(주) 매각에 따라 재작성되었습
 니다. 

나

.

업계의 현황

(산업의 특성)

[일반조명 및 LED조명 ]

LED조명 시장은 사업 초기 대기업과 중소기업들이 난립하면서 한때 혼탁의 양상 을 보이다가 지금은 대내외적인 경기침체와 불황으로 자연스럽게 구조조정이 되어 가면서 서서히 자리를 잡아가고 있는 상황입니다. 제품 측면에서는 과거 저가 저효율 제품 위주의 생산, 판매에서 최근에는 다기능 고효율 형태의 차별화된 제품을 앞다투어 출시하는 상황입니다. 가격 측면에서는 일반조명과의 가격 격차가 사실상 무너져 LED기업들은 해를 거듭할수록 어려움에 처해지고 있는 실정입니다. 일부 기업들의 경우 어려움을 극복하기 위해 중국과 베트남 지역에 진출하여 제조 사이트를 운영하는 상황입니다.

 일반조명 시장은 지난해 글로벌 조명기업 2개사가 향후 일반조명 수요 감소와 수 익성 하락을 염두하여 조명시장에서 철수하면서 시장이 재편되어 가는 모습입니 다. 제품 공급 측면에서는 현재 거의 모든 조명기업들이 제품을 수입에 의존 하 고 있는 실정이며, 이로 인해 치열한 가격 경쟁이 벌어지고 있습니다. 일반조명 수요는 LED조명에 대한 교체 수요가 증가하면서 상대적으로 감소 추세를 보이고 는 있으나 생각했던 것 만큼 감소 폭이 크지 않아 향후 2~3년까지는 일정 규모 이 상의 매출을 기대할 수 있을 것으로 예상됩니다.

[자동차부품 산업의 특성]

자동차 산업은 철강, 비철금속, 고무, 합성수지, 유리, 섬유 등 여러 가지 재료를 사용하여 각 부문마다 각기 다른 생산 공정을 거쳐 만들어진 2~3만여 개의 부품을 조립하여 자동차를 만드는 대표적인 조립 산업으로써 철강금속공업, 기계공업, 전기전자공업, 석유화학공업, 석유공업 등 타산업과 밀접한 관련을 맺고 있습니다.

한국의 자동차부품산업 시장의 경우 매우 폐쇄적이고 계열화된 시장구조를 가지고 있으며, 완성차 업체에 납품하는 1차 부품업체와 1차 부품업체에 납품하는 2, 3차 부품 업체 등이 중층적 생산구조 형태를 이루고 있습니다. 이에 따라 자동차부품 산업의 진입 및 성장을 위해서는 기술력, 양산능력 등과 함께 완성차업체와의 상호 긴밀한 협력관계를 유지하는 것이 매우 중요합니다. 최근에는 부품조달경로가 국내에 국한되지 않고 초대형 선진부품기업들이 국내에 진출하고 있으며 또한 국내의 대형 부품업체들의 해외진출도 가속화되면서 규모 및 범위의 경제가 시간이 갈수록 더욱 중요해지고 있습니다.

[IT조명 및 LED부품제조]

디스플레이시장은 대형 TFT-LCD가 주도하고 있으며, 다양한 휴대용 전자기기의 사용이 확대되면서 중소형 디스플레이 수요도 꾸준히 증가하고 있습니다. 신규 저가 스마트폰 메이커의 점유율 확대와 그에 따른 경쟁이 과열되어 시장의 성장성은 불투명한 상황이지만 보급형 스마트폰 대중화로 저가 스마트폰 수요는 지속적으로 증가할 것으로 전망됩니다. 당사는 고객사 주변에 생산거점을 확보하는 등 가격경쟁력 확보를 위해 노력하고 있습니다.

(시장의 특성)

[일반조명 및 LED조명]

일반조명 시장은 LED조명 보급사업 및 교체사업 확대 영향으로 그 수요가 매년 감소추세를 보이고 있는 가운데, 상위 5개 업체가 시장점유율 70% 이상을 점유하고 있는상황입니다. LED조명 시장은 지속적인 경기침체 및 불황이 이어지면서 정부 주도 및기업들의 LED조명 교체 수요가 당초 예상했던 것 보다 크게 감소하였습니다. 이러한 수요 감소 영향으로 업체별로는 원가절감형 제품을 앞다투어 개발하여 제품을 출시하고 있으며 중국산 저가제품의 수입, 판매도 늘리는 등 과열 양상을 보이고 있는 상황 입니다.

[자동차용 전구]

 자동차부품 제조산업의 경우 완성차업체와 장기공급계약을 맺어 부품공급을 하는 산업의 특성상 신규차종의 개발과 함께 관련 업계간의 부품개발이 이루어져 부품을 생산, 납품하는 체제이므로 신규업체의 독자적인 시장진입이 용이하지 않습니다. 국내 자동차업계의 경우 2000년대 들어와 업체간의 시장재편 작업이 진행되었으며 세계자동차산업 역시 통합과 개편에 따른 완성차 업체들의 자동차부품 다국적 구매 추세로 인해 다각적인 해외시장 개척이 국내 자동차부품 산업의 중요한 성장 요소로 부상하고 있으며, 기업 내부의 가격 및 품질 경쟁력확보 여부도 중요한 변수로 작용하고 있습니다

[IT조명 및 LED부품제조]

BLU부문은 박막 트랜지스터 액정 표시 장치라 불리우는 TFT-LCD기술을 바탕으로 초박형 소형 BLU, Wide View BLU 등을 개발하여 중국 차량용&공업용 TFT-LCD 시장으로 물량을 확대할 계획에 있으며, 앞으로도 백라이트 기술 혁신을 위한 투자와 노력을 지속적으로 진행할 계획입니다.

다. 시장점유율

사업부문
제품명
용도
제64기
제63기
제62기

일반/LED조명부문
형광램프
일반조명
15.3%
15.0%
12.5%

※ 시장점유율 산출근거
 ▶ 조명 공제조합, 관세무역개발원의 연도별 수입/출고실적을 기초로 회원사별

점유율 산출.

라. 신규사업 등의 내용 및 전망

당사는 선택과 집중을 통해 신규사업을 집중 육성, 발굴하고 있으며, 지속적인 연구개발 및 투자활동을 진행하고 있습니다.

신규 사업인 피부미용 LED 스킨테라피 ‘레이큐어’제품은 지난해부터 일본 면세점과 아시아나 항공 기내에서 판매되고 있으며,무선 LED조명 제어시스템과 식물공장용 LED조명은 2018년 상반기 개발이 완료되어 제품으로 출시될 예정이어서 2018년 국내외 매출 확대에 기여할 수 있을 것으로 예상하고 있습니다.
 

2. 주요 제품, 서비스 등

당사는 일반조명시장에 형광램프, LED램프 등을, LCD부품시장에 BLU를 생산 판매하고 있습니다.

가. 주요 제품 등의 현황

(단위 :백만원 )

사업부문
매출유형
품 목
구체적용도
주요상표등
65기 3분기
64기 연간
63기 연간

매출액
비율
매출액
비율
매출액
비율

조명사업

제품, 상품
방전램프
일반조명
번개표
10,663
5.19%
17,539
5.2%
16,841
4.1%

LED조명
일반조명
번개표
54,429
26.48%
75,707
22.4%
75,943
18.3%

BLU
IT조명
번개표
8,839
4.30%
32,468
9.5%
62,295
15.0%

LED용 부품 제조
LED용 부품 제조
-
8,854
4.31%
79,196
23.3%
92,711
22.3%

자동차용전구
자동차용전구
-
173,787
84.54%
204,641
60.4%
246,760
59.4%

기타
안정기 등
-
7,725
3.76%
7,708
2.3%
8,138
1.9%

기 타
ESCO 등
에너지절약시설 등
-
1,405
0.68%
1,667
0.5%
5,235
1.3%

임대수익
-
-
1,995
0.97%
1,568
0.5%
2,414
0.6%

연결조정
(62,125)
(30.22%)
(81,824)
(24.1%)
(95,147)
(22.9%)

합 계
205,571
100%
338,670
100%
415,190
100%

※ 부문간 매출액 포함기준입니다.(연결기준)

※ 제64기 매출액과 제63기 매출액은 종전 기준서인 K-IFRS 1018호에 따라 작성되었습니다.

나. 주요 제품 등의 가격변동추이

(단위 :원 )

품 목
제 65기 3분기
제 64기 연간
제 63기 연간

방전램프
1,385.47
1,261.56
773.25

BLU
1,408.87
2,631.79
1,389.98

LED용 부품 제조
50.54
50.54
60.50

자동차용전구
187.07
193.00
197.00

주요 제품의 판매단가는 품목별 총매출액을 품목별 총매출수량으로 나누어 계산하였습니다. 

3. 주요 원재료에 관한 사항

당사의 주요원재료는 형광물질, LED등이 있으며, 주요거래처는 (주)대원아이엔티등이 있습니다. 원재료 매입처의 다변화로 안정적인 물량확보를 유지하고 있습니다. 

주요 원재료 등의 가격변동추이는 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

사업부문
품 목
제65기 3분기
제64기 연간
제63기 연간

IT조명 및
 LED 제조 부문
250W SZ (PCCC-SZ-250W)
6,100.00
6,100.00
1,888.27

T8 (T8-32W/Y-NU-M-1)
2,660.00
2,660.00
37.35

150W S4 (PCTO-S4-150W)
3,412
3,439.69
1,888.27

250W전극 DB (ELYL-YA-250W)
750.00
750.00
53.00

LENS (LFL-LES01/CN)
1,975.08
2,349.43
336.00

IN BOX/DL6inch (LDL-IBX03A)
375
375
207.26

자동차용
전구 부문
자동차용 전구( LAMP)
17.75
17.97
17.21

주요원재료의 매입단가는 당해 원재료 총매입액을 당해 원재료 총매입수량으로 나누어 계산하였습니다.

4
. 생산 및 설비에 관한 사항

가. 생산능력 및 생산능력의 산출근거

(1) 생산능력

(단위 : 천개)

사업부문
품 목
사업소
제65기 3분기
제64기 연간
제63기 연간

조명사업

방전램프
베트남
-
-
170

IT조명 및
 LED 제조 부문
오산, 용인,광주, 중국
219,222
498,002
517,244

자동차용전구
광주, 장성
246,456
316,011
323,997

합 계
465,678
814,013
841,411

※ 상기 품목을 제외한 기타품목은 생산능력을 산출하기 곤란하여 기재를 생략함.

(2) 생산능력의 산출근거

(가) 산출방법 등

① 산출기준 ; 표준생산능력

② 산출방법 : 시간당 생산능력 ×일평균가동시간 ×월평균가동일 × 12개월

(나) 평균가동시간

사업부문
품 목
사업소
1일평균가동시간
월평균가동일

조명사업
IT조명 및 
LED용 부품 제조
용인,
광주, 중국
16.33
21.50

자동차용전구
장성
18.35
21.75

나. 생산실적 및 가동률

(1) 생산실적

(단위 : 천개, 백만원)

사업부문
품 목
사업소
제65기 3분기
제64기 연간
제63기 연간

수량
금액
수량
금액
수량
금액

조명사업
방전램프
베트남
-
-
-
-
183
126

IT조명 및 
LED용 부품 제조
용인,
 광주, 중국
204,880
99,200
566,925
284,614
419,589
207,306

자동차용전구
장성
234,155
105,594
302,879
130,273
323,947
137,639

기타
오산 외
34
610
41
1,154
13,466
24,288

합 계
439,069
205,404
869,845
416,041
757,185
369,359

(2) 당해 사업연도의 가동률

(단위 : 시간)

사업소(사업부문)
당기 가동가능시간
당기 실제가동시간
평균가동률

IT 조명 및
 LED부품제조
3,276
2,316
70.70%

자동차용전구
2,336
2,499
71.60%

합 계
5,612
4,815
85.79%

다. 생산설비의 현황 등

(1) 생산설비의 현황

[자산항목 : 토지]
(단위 : 백만원)

사업소
소유
형태
소재지
구분
(면적:㎡)
기초장부가액
당3분기 증감
당3분기
상각
연결조정
당3분기
장부가액
비고

증가
감소

오산 외
자가
동탄 외
18,577.00
67,707
-
57,013
-
-
10,694
-

광주 외
자가
광주 외
49,162.60
20,916
-
-
-
-
20,916
-

연결조정
5,193
-
-
-
(9,588)
14,781
-

합 계
93,816
-
57,013
-
(9,588)
46,391
-

[자산항목 : 건물]
(단위 : 백만원)

사업소
소유
형태
소재지
구분
기초장
부가액
당3분기 증감
당3분기
상각
연결조정
당3분기
장부가액
비고

증가
감소

오산 외
자가
동탄 외
7,534.50
15,866
34
11,445
356
-
4,099
-

광주 외
자가
광주 외
42,133.45
13,961
-
-
570
-
13,391
-

상숙
자가
중국 상숙
17,470.25
7,934
69
78
443
-
7,482
-

베트남
자가
베트남
-
4,768
50
-
68
-
4,750
-

천진
자가
중국 천진
-
445
3
-
243
-
205
-

연결조정
2,636
-
-
-
(3,924)
6,560
-

합 계
45,610
156
11,523
1,680
(3,924)
36,487
-

[자산항목 : 구축물]
(단위 : 백만원)

사업소
소유
형태
소재지
구분
기초장
부가액
당3분기 증감
당3분기
상각
연결조정
당3분기
장부가액
비고

증가
감소

안성 외
자가
안성 외
-
46
123
-
19
-
150
-

광주 외
자가
광주 외
-
101
13
-
23
-
91
-

연결조정
(1)
-
-
-
(102)
101
-

합 계
145
136
-
-
(102)
342
-

[자산항목 : 차량운반구]
(단위 : 백만원)

사업소
소유
형태
소재지
구분
기초장부가액
당3분기 증감
당3분기
상각
연결조정
당3분기
장부가액
비고

증가
감소

용인 외
자가
용인 외
-
96
63
-
26
-
133
-

장성 외
자가
장성 외
-
143
4
-
51
-
96
-

용인
자가
용인
-
13
-
11
2
-
-
루미마이크로 지분 매각

광주
자가
광주
-
1
-
-
-
-
1

천진
자가
중국천진
-
48
-
-
21
-
27
-

상숙
자가
중국상숙
-
35
-
-
6
-
29
-

합 계
336
67
11
106
-
286
-

[자산항목 : 기계장치]
(단위 : 백만원)

사업소
소유
형태
소재지
구분
기초
장부가액
당3분기 증감
당3분기
상각
당3분기
감액손실
당3분기
 국고보조금
연결조정
당3분기
장부가액
비고

증가
감소

용인
자가
용인
LCD설비,
LED설비
551
46
-
208
-
-
-
309
-

광주 외
자가
광주 외
자동차용전구
8,452
-
-
2,315
-
-
-
7,034
-

용인
자가
용인
LED CHIP설비
1,894
67
1,410
551
-
-
-
-
루미마이크로 지분 매각

상숙
자가
중국 상숙
LCD설비
6,120
-
9
46
-
-
-
6,065
-

심천
자가
중국 심천
LCD설비
1,953
11
-
370
-
-
-
1,594
-

동관
자가
중국 동관
LCD설비
3,718
-
801
109
-
-
-
2,808
-

베트남
자가
베트남
조명설비
1,213
12
-
434
-
-
-
791
-

미국
자가
미국
-
3
-
1
-
-
-
-
2
-

천진
자가
중국천진
자동차용전구
6,655
424
-
678
-
-
-
6,401
-

연결조정
(700)
-
-
-
-
-
(153)
(547)
-

합 계
29,859
1,457
2,221
4,711
-
-
(153)
24,537
-

[자산항목 : 시설장치]
(단위 : 백만원)

사업소
소유
형태
소재지
구분
기초
장부가액
당3분기 증감
당3분기
상각
당3분기
손상차손
당3분기
장부가액
비고

증가
감소

용인
자가
용인
-
374
-
284
90
-
-
루미마이크로 지분 매각

광주 외
자가
광주 외
-
12,637
-
-
566
-
12,071
-

합 계
13,012
-
284
656
-
12,071
-

[자산항목 : 기타의 유형자산]
(단위 : 백만원)

사업소
소유
형태
소재지
구분
기초
장부가액
당3분기증감
당3분기
상각
당3분기
손상차손
당3분기
 국고보조금
연결조정
당3분기
장부가액
비고

증가
감소

용인 외
자가
용인 외
-
494
85
-
160
-
-
-
419
-

광주 외
자가
광주 외
-
2,524
608
2
841
-
-
-
2,289
-

용인
자가
용인
-
1,238
19
969
288
-
-
-
-
루미마이크로 지분 매각

상숙
자가
중국 상숙
-
1,099
156
-
142
-
-
-
1,113
-

심천
자가
중국 심천
-
95
-
1
15
-
-
-
79
-

동관
자가
중국 동관
-
410
-
17
14
-
-
-
379
-

베트남
자가
베트남
-
85
1
-
2
-
-
-
84
-

미국
자가
미국
-
4
1
-
2
-
-
-
3
-

일본
자가
일본
-
1

-
-
-
-
-
1
-

천진
자가
중국천진
-
734
43
-
202
-
-
-
575
-

연결조정
(17)
-
-
-
-
-
6
(23)
-

합 계
6,667
913
989
1,666
-
-
6
4,919
-

(2) 투자부동산 현황

[자산항목 : 토지]
(단위 : 백만원)

사업소
소유
형태
소재지
구분
(면적:㎡)
기초장부가액
당3분기증감
당3분기
상각
연결조정
당3분기
장부가액
비고

증가
감소

오산
자가
오산
35,023.00
9,445
41,220
-
-
-
50,665
-

광주
자가
용인
36,020.00
-
17,473
-
-
-
17,473
-

연결조정
-
(6,205)
-
-
-
11,268
(17,473)
-

합 계
3,240
58,693
-
-
11,268
50,665
-

[자산항목 : 건물]
(단위 : 백만원)

사업소
소유
형태
소재지
구분
(연면적:㎡)
기초장
부가액
당3분기증감
당3분기
상각
연결조정
당3분기
장부가액
비고

증가
감소

오산
자가
오산
21,907.09
3,006
5,294

150

8,150
-

광주
자가
용인
17,028.78
-
7,050

18

7,032
-

연결조정
-
(2,471)

4,561
(7,032)
-

합 계
535
12,344

168
4,561
8,150
-

(3) 설비의 신설ㆍ매입 계획 등

(가) 진행중인 투자

당3분기말 현재 진행중인 투자는 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

사업
부문
구 분
투자
기간
투자대상자산
투자효과
총투자액
기투자액
향후투자액
비 고

TS
사업
TS양산설비
14.1 ~
기계장치 외
터치스크린패널에
적용되는 터치센서
생산 및 매출확대
9,551
9,534
17
-

합 계
-
9,551
9,534
17
-

(나) 향후 투자계획
구체적인 투자계획은 아직 확정하지 아니하였습니다.

5. 매출에 관한 사항

가. 매출실적

(단위 : 백만원)

사업
부문
매출
유형
품 목
제65기 3분기
제64기 연간
제63기 연간

금액
금액
금액

조명
사업
제품 상품
방전램프
수 출
44
74
22

내 수
10,608
17,465
16,820

합 계
10,652
17,539
16,842

LED조명
수 출
25,721
38,028
42,723

내 수
28,719
37,679
33,220

합 계
54,440
75,707
75,943

자동차용
전구
수 출
78,562
74,231
120,668

내 수
95,298
130,410
126,092

합 계
173,860
204,641
246,760

BLU
수 출
8,839
32,468
62,294

내 수
-
-
-

합 계
8,839
32,468
62,294

LED 제조부품
(CHIP. PKG)
수 출
2,237
53,343
52,816

내 수
6,882
25,853
39,895

합 계
9,119
79,196
92,711

기타
수 출
5,019
4,185
4,721

내 수
2,441
3,523
3,417

합 계
7,460
7,708
8,138

시스템 등
기타
수 출
-
-
-

내 수
3,326
3,235
7,649

합 계
3,326
3,235
7,649

합 계
수 출
120,473
202,329
283,244

내 수
147,274
218,165
227,093

합 계
267,696
420,494
510,337

연결조정
(62,125)
(81,824)
(95,147)

총 계
205,571
338,670
415,190

※ 제64기 매출액과 제63기 매출액은 종전 기준서인 K-IFRS 1018호에 따라 작성되었습니다.

나. 판매경로 및 판매방법 등

당사는 일반조명시장과 LED조명시장의 특성에 따라 판매조직이 구성되어 있습니다. 일반조명시장은 내수의 경우 대리점, 유통업체, 딜러판매 및 건설사등에 특판판매 등으로 이루어지고 있으며, 수출은 해외 현지법인 및 해외딜러를 통하여 이루어지고 있습니다. LED조명시장은 내수의 경우 직접판매방식으로, 수출의 경우는 직접판매 및 해외현지법인, 딜러를 통한 방식으로 매출이 이루어지고 있습니다. 
자동차용 전구부문은 완성차업체와 공급업체가 강한 수직계열 관계를 형성하고 있으며, 완성차 업체에 공급하는 1차 부품업체와 1차 부품업체에 납품하는 2, 3차 부품 업체 등 중층적 생산구조 형태로 당사의 제품은 단순 임가공 업체를 경유하거나 또는 SL 그룹사 및 현대 IHL 등과 같은 자동차 전장 업체에 직접 공급하여 최종 자동차 완성업체로 공급이 이루어지고 있습니다.

다. 판매전략

당사의 일반조명시장과 LED조명시장 판매전략은 국내의 경우 대리점과 유통업체, 특판영업 등을 통해 시장 장악력을 확대하고, 해외의 경우 해외법인의 인프라를 기반으로 신규국가시장 개척 확대와 해외법인 자체 영업력을 증대하여 매출 확대와 고객 다변화를 추진하고 있습니다. 또한 품질우선의 경영을 통해 고객만족의 극대화를 이루어 매출 및 수익성 향상에 기여하도록 하겠습니다.
 자동차용 전구시장은 기존의 백열 전구 부분의 경우 이미 국내 시장의 점유율이 90%를 상회하고 있어, 해외 생산을 확대하고 있는 국내 완성차 업체와의 협력관계를 통하여 Brand 인지도를 제고시킴으로서 해외 고객사를 확보하는데 전력을 기하고 있습니다. 또한 LED조명의 경우 제품의 특성상 개발단계에서부터의 접근이 필요함에 따라 완성차 업체의 신차 개발 단계에서부터의 영업 활동을 강화하여 당사 제품 적용을 확대해 나아가고 있습니다.

6. 수주상황

(단위 :원)

품목
수주
일자
납기
수주총액
기납품액
수주잔고

수량
금액
수량
금액
수량
금액

-
-
-
-
-
-
-
-
-

-
-
-
-
-
-
-
-
-

합 계
-
-
-
-
-
-

해당사항 없음

7. 시장위험과 위험관리

(1) 금융상품의 구분 및 공정가치

당3분기말과 전기말 현재 금융자산 및 금융부채의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.

가. 금융자산
① 당3분기말

(단위: 천원)

금융자산 범주
구분
유동
비유동

장부금액
공정가치
장부금액
공정가치

상각후원가측정
금융자산
현금및현금성자산
29,152,822
29,152,822
-
-

매출채권
69,775,908
69,775,908
210,610
210,610

미수금
1,999,251
1,999,251
-
-

미수수익
60,000
60,000
-
-

대여금
83,634
83,634
627,352
627,352

단기금융상품
2,440,415
2,440,415
-
-

장기금융상품
-
-
12,739
12,739

임차보증금 등
-
-
377,495
377,495

국공채
5,770
5,770
5,355
5,355

소계
103,517,800
103,517,800
1,233,551
1,233,551

당기손익-공정가치
측정 금융자산
채무상품
6,000,000
6,000,000
-
-

출자금
-
-
77,492
77,492

수익증권
-
-
127
127

소계
6,000,000
6,000,000
77,619
77,619

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산
상장주식
-
-
1,711,885
1,711,885

지분상품
-
-
12,175
12,175

소계
-
-
1,724,060
1,724,060

합계
109,517,800
109,517,800
3,035,230
3,035,230

② 전기말

(단위: 천원)

금융자산 범주
구분
유동
비유동

장부금액
공정가치
장부금액
공정가치

대여금및수취채권
현금및현금성자산
10,846,814
10,846,814
-
-

매출채권
64,604,828
64,604,828
933,834
933,834

미수금
5,608,908
5,608,908
577,852
577,852

미수수익
553,032
553,032
-
-

대여금
1,042,509
1,042,509
939,921
939,921

단기금융상품
285,000
285,000
-
-

장기금융상품
-
-
12,736
12,736

임차보증금 등
-
-
433,215
433,215

소계
82,941,091
82,941,091
2,897,558
2,897,558

매도가능금융자산
채무상품
6,000,000
6,000,000
-
-

지분상품
-
-
118,075
118,075

출자금
-
-
77,492
77,492

수익증권
-
-
127
127

소계
6,000,000
6,000,000
195,694
195,694

만기보유금융자산
국공채
4,070
4,070
9,645
9,645

금융자산 합계
88,945,161
88,945,161
3,102,897
3,102,897

나. 금융부채
① 당3분기말

(단위: 천원)

금융부채 범주
구분
유동
비유동

장부금액
공정가치
장부금액
공정가치

상각후원가로 
측정하는 금융부채
매입채무
36,540,620
36,540,620
-
-

미지급금
12,008,573
12,008,573
214,738
214,738

차입금
112,080,333
112,080,333
72,917,703
72,917,703

사채
-
-
19,315,202
19,315,202

미지급비용
1,437,014
1,437,014
-
-

미지급배당금
579
579
-
-

예수보증금
265,190
265,190
69,333
69,333

임대보증금
-
-
2,412,000
2,412,000

합계
162,332,309
162,332,309
94,928,976
94,928,976

② 전기말

(단위: 천원)

금융부채 범주
구분
유동
비유동

장부금액
공정가치
장부금액
공정가치

상각후원가로 측정하는 금융부채
매입채무
28,545,186
28,545,186
-
-

미지급금
8,953,853
8,953,853
217,220
217,220

차입금
148,013,171
148,013,171
71,607,863
71,607,863

사채
2,314,452
2,314,452
-
-

미지급비용
1,486,321
1,486,321
-
-

미지급배당금
579
579
-
-

예수보증금
1,325,914
1,325,914
69,333
69,333

임대보증금
-
-
12,000
12,000

당기손익인식금융부채
파생상품부채
729,786
729,786
-
-

금융부채 합계
191,369,262
191,369,262
71,906,416
71,906,416

8. 파생상품 등에 관한 사항

해당사항 없음

9. 연구개발활동

가. 연구개발활동의 개요

당사는 조명전문제조업체로 LED등 신광원의 개발과 제품화 및 절전형, 장수명 환경친화적 제품의 개발, 다변화되는 LED디스플레이 제품화를 위하여 최선의 노력으로 연구개발에 매진하고 있습니다. 

(1) 연구개발 담당조직

당사는 연구개발활동을 위해 연구소 및 개발실 조직을 운영하고 있습니다.

(2) 연구개발비용

(단위 : 백만원)

과 목
제65기 3분기
제64기
제63기
비 고

원 재 료 비
1,944
2,122
1,799

인 건 비
1,780
3,835
3,997

감 가 상 각 비
191
1,439
1,063

위 탁 용 역 비
-
-
8

기 타
1,010
690
1,116

연구개발비용 계
4,926
8,086
7,982

회계처리
판매비와 관리비
1,324
2,279
2,427

제조경비
3,488
5,373
4,848

개발비(무형자산)
113
434
708

연구개발비 / 매출액 비율
[연구개발비용계÷당기매출액×100]
2.40%
2.39%
1.92%

나. 연구개발 실적

구분
연도
내용

금호전기 

2013년
미국향 안정기 호환형 LED T8/T5 TUBE

PIR 센서 주차 등기구

2014년
일본향 AC 직결 2400mm LED TUBE

BLUETOOTH CONTROL LED 방등

2015년
Z-WAVE 무선 Module

경량형 STACK PIN LED 투광등 (60W/80W)

2016년
FPL 안정기 호환형 LED LAMP

미주향 Slim edge flat panel (2*2, 2*4)

2017년
0 to 10 Dimmer(Sensor) 조광기

볼리비아향 가로등 (50W / 150W)

3-Step Dimming 방등 (50W / 60W)

구분
연도
내용

(주)금호HT
2013년
RC FL RCL 외 32개 Item

멀티칩 LED를 이용한 수송기기용 전조등 개발

Hybrid LED 모듈을 이용한 High Bay LED 조명 개발

2014년
UM RCL 외 30개 Item

멀티칩 LED를 이용한 수송기기용 전조등 개발

OBD 대응을 위한 DPF 시스템 진단용 PM센서 및 제어기 개발

2015년
JF RCL 외 44개 Item

멀티칩 LED를 이용한 수송기기용 전조등 개발

OBD 대응을 위한 DPF 시스템 진단용 PM센서 및 제어기 개발

2016년
X101 RCL 외 37개 Item

OBD 대응을 위한 DPF 시스템 진단용 PM센서 및 제어기 개발

Ⅲ. 재무에 관한 사항

1. 요약재무정보

가. 요약연결재무정보

(단위 : 천원)

구 분
제 65기 3분기
제 64기
제 63기

[유동자산]
228,035,122
203,693,435
233,864,332

ㆍ현금및현금성자산
29,152,822
10,846,814
10,033,348

ㆍ매도가능금융자산
6,000,000
6,000,000
4,000,000

ㆍ유동성만기보유금융자산
5,770
4,070
18,415

ㆍ매출채권및기타채권
69,775,908
71,809,277
96,218,648

ㆍ재고자산
109,684,841
104,022,416
114,345,043

ㆍ기타금융자산
2,440,415
285,000
765,000

ㆍ기타유동자산
9,372,970
9,818,674
6,167,745

ㆍ당기법인세자산
717,836
14,003
126,132

ㆍ매각예정자산
884,559
893,181
2,190,000

[비유동자산]
193,784,440
206,179,825
226,633,300

ㆍ장기매도가능금융자산
1,801,679
195,694
195,694

ㆍ만기보유금융자산
5,355
9,645
1,158,465

ㆍ장기매출채권및기타채권
837,962
2,451,607
2,764,213

ㆍ유형자산
125,656,149
189,706,748
198,801,642

ㆍ무형자산
3,679,680
6,305,766
9,201,851

ㆍ투자부동산
58,815,025
3,775,406
10,261,168

ㆍ기타금융자산
390,234
445,951
421,106

ㆍ기타비유동자산
1,430,331
1,926,014
2,368,055

ㆍ이연법인세자산
1,168,024
1,362,994
1,461,107

자산총계
421,819,562
409,873,260
460,497,632

[유동부채]
172,663,705
197,635,059
226,930,891

[비유동부채]
97,382,311
73,976,182
73,427,466

부채총계
270,046,016
271,611,241
300,358,357

[지배기업 소유주지분]

[자본금]
34,882,840
34,580,255
34,580,255

[연결기타불입자본]
17,893,611
9,386,849
29,446,524

[연결기타포괄손익누계액]
29,037,292
29,487,738
31,208,195

[연결이익잉여금]
19,923,588
(11,110,355)
7,040,613

[비지배주주지분]
50,036,215
75,917,531
57,863,688

자본총계
151,773,546
138,262,018
160,139,274

( 2018년 1월 1일 ~ 2018년 9월 30일)
( 2017년 1월 1일 ~ 2017년 12월 31일)
( 2016년 1월 1일 ~ 2016년 12월 31일)

매출액
205,571,039
338,670,380
415,189,782

영업이익
3,894,276
(1,213,891)
7,383,106

계속영업순이익
(4,958,476)
-
-

세후중단영업순이익
38,286,617
-
-

연결총당기순이익
33,328,141
(20,183,319)
(17,415,921)

지배기업소유주지분
31,711,436
(18,452,812)
(21,141,283)

비지배지분
1,616,706
(1,730,507)
3,725,362

연결총포괄손익
33,050,036
(21,172,607)
(20,093,498)

지배기업소유주지분
31,470,289
(19,862,088)
(23,014,807)

비지배지분
1,579,747
(1,310,519)
2,921,309

기본주당순이익(원)
-
(3,095)
(3,546)

계속사업주당손익
(1,392)
-
-

중단사업주당손익
6,630
-
-

연결에 포함된 회사수
10
11
11

[Δ는 부(-)의 수치임]

※ 제65기 3분기와 비교표시된 제64기 및 63기 재무정보는 종전 기준서인 K-IFRS 제1018호, 제1039호에 따라 작성되었습니다.

나. 요약별도재무정보

(단위 : 천원)

구 분
제 65기 3분기
제 64기
제 63기

[유동자산]
80,051,924
76,984,062
90,616,854

ㆍ현금및현금성자산
543,794
647,366
1,864,901

ㆍ매도가능금융자산
4,000,000
4,000,000
4,000,000

ㆍ매출채권및기타채권
51,350,588
52,170,930
57,246,320

ㆍ재고자산
18,724,655
17,406,451
18,636,178

ㆍ기타유동자산
2,971,725
2,580,677
6,166,394

ㆍ기타금융자산
2,440,000
165,000
645,000

ㆍ당기법인세자산
21,162
13,638
98,062

ㆍ매각예정자산
-
-
1,960,000

[비유동자산]
122,228,462
193,938,597
198,464,320

ㆍ장기매도가능금융자산
79,467
79,467
79,467

ㆍ종속기업투자
42,898,821
90,972,321
93,393,694

ㆍ장기매출채권및기타채권
2,476,531
3,352,796
2,557,804

ㆍ유형자산
15,892,424
84,768,538
89,016,605

ㆍ무형자산
1,877,863
2,075,593
2,947,251

ㆍ투자부동산
58,815,025
12,451,549
10,261,168

ㆍ기타금융자산
188,331
238,330
208,331

자 산 총 계
202,280,387
270,922,660
289,081,174

[유동부채]
88,620,621
122,784,761
84,759,076

[비유동부채]
5,328,290
12,657,012
46,673,671

부채총계
93,948,911
135,441,773
131,432,747

[자본금]
34,882,840
34,580,255
34,580,255

[자본잉여금]
66,307,207
66,307,207
66,307,207

[자본조정]
(27,879,980)
(27,867,221)
(27,867,221)

[기타포괄손익누계액]
11,721,611
11,721,611
11,721,611

[이익잉여금]
23,299,797
50,739,034
72,906,575

자본총계
108,331,475
135,480,886
157,648,427

종속·관계·공동기업
투자주식의 평가방법
원가법
원가법
원가법

( 2018년 1월 1일 ~ 2018년 9월 30일)
( 2017년 1월 1일 ~ 2017년 12월 31일)
( 2016년 1월 1일 ~ 2016년 12월 31일)

매출액
48,532,030
73,309,553
80,856,420

영업이익
(1,361,324)
(1,374,275)
(1,756,707)

법인세차감전순이익
(27,116,967)
(22,276,094)
(18,705,808)

당기순이익
(27,121,298)
(22,247,158)
(18,848,606)

총포괄이익
(27,136,652)
(22,167,540)
(18,898,720)

ㆍ주당순이익
(4,438)
(3,676)
(3,115)

[Δ는 부(-)의 수치임]
※ 제65기 반기와 비교표시된 제64기 및 63기 재무정보는 종전 기준서인 K-IFRS 제1018호, 제1039호에 따라 작성되었습니다.

2. 연결재무제표

연결 재무상태표

제 65 기 3분기말 2018.09.30 현재

제 64 기말 2017.12.31 현재

(단위 : 원)

제 65 기 3분기말

제 64 기말

자산

유동자산

228,035,121,708

203,693,434,673

현금및현금성자산

29,152,822,459

10,846,813,823

유동매도가능금융자산

6,000,000,000

6,000,000,000

유동만기보유금융자산

5,770,000

4,070,000

매출채권 및 기타유동채권

69,775,908,411

71,809,277,431

재고자산

109,684,841,002

104,022,416,089

기타유동금융자산

2,440,415,000

285,000,000

기타유동자산

9,372,970,009

9,818,673,704

당기법인세자산

717,836,192

14,002,879

매각예정 또는 소유주에 대한 분배예정으로 분류된 비유동자산이나 처분자산집단

884,558,635

893,180,747

비유동자산

193,784,439,840

206,179,825,657

비유동매도가능금융자산

1,801,679,158

195,694,158

비유동만기보유금융자산

5,355,000

9,645,000

장기매출채권 및 기타비유동채권

837,962,419

2,451,606,668

유형자산

125,656,148,650

189,706,747,876

영업권 이외의 무형자산

3,679,680,315

6,305,766,053

투자부동산

58,815,024,968

3,775,406,044

기타비유동금융자산

390,233,861

445,951,084

기타비유동자산

1,430,331,376

1,926,014,594

이연법인세자산

1,168,024,093

1,362,994,180

자산총계

421,819,561,548

409,873,260,330

부채

유동부채

172,663,704,850

197,635,059,666

매입채무

36,540,619,564

28,545,185,838

단기차입금

92,689,654,672

94,214,445,840

유동성사채

0

2,314,451,890

유동성장기차입금

19,390,677,698

53,798,724,700

미지급법인세

2,006,163,805

987,876,997

유동충당부채

700,129,694

804,912,360

기타유동금융부채

13,711,355,624

12,496,452,624

기타유동부채

7,625,103,793

4,473,009,417

비유동부채

97,382,310,672

73,976,182,215

사채

19,315,201,691

0

장기차입금

72,917,703,362

71,607,862,505

퇴직급여부채

1,960,277,402

1,584,699,564

이연법인세부채

366,945,135

367,091,362

기타비유동금융부채

2,696,071,133

298,553,273

기타비유동부채

126,111,949

117,975,511

부채총계

270,046,015,522

271,611,241,881

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본

101,737,330,604

62,344,487,227

자본금

34,882,840,000

34,580,255,000

보통주자본금

34,882,840,000

34,580,255,000

기타불입자본

17,893,610,719

9,386,849,691

기타포괄손익누계액

29,037,292,008

29,487,738,000

이익잉여금(결손금)

19,923,587,877

(11,110,355,464)

비지배지분

50,036,215,422

75,917,531,222

자본총계

151,773,546,026

138,262,018,449

자본과부채총계

421,819,561,548

409,873,260,330

연결 포괄손익계산서

제 65 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지

제 64 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지

(단위 : 원)

제 65 기 3분기

제 64 기 3분기

3개월

누적

3개월

누적

수익(매출액)

72,601,196,389

205,571,038,550

62,011,612,602

217,174,614,881

매출원가

61,600,093,351

174,905,488,084

53,337,526,017

186,031,893,339

매출총이익

11,001,103,038

30,665,550,466

8,674,086,585

31,142,721,542

판매비와관리비

9,709,750,964

26,771,274,243

8,132,308,447

26,213,109,005

영업이익(손실)

1,291,352,074

3,894,276,223

541,778,138

4,929,612,537

금융수익

186,260,120

385,436,016

40,739,792

223,215,942

금융원가

2,669,154,151

8,179,029,469

2,869,073,407

8,410,364,419

기타이익

289,395,642

7,542,382,429

2,547,242,479

5,991,010,239

기타손실

2,744,896,398

6,568,748,842

743,994,697

8,159,232,587

법인세비용차감전순이익(손실)

(3,647,042,713)

(2,925,683,643)

(483,307,695)

(5,425,758,288)

법인세비용

(129,851,727)

2,032,791,993

700,712,935

1,464,006,808

계속영업이익(손실)

(3,517,190,986)

(4,958,475,636)

(1,184,020,630)

(6,889,765,096)

중단영업이익(손실)

0

38,286,617,126

(1,140,703,949)

(2,144,763,574)

당기순이익(손실)

(3,517,190,986)

33,328,141,490

(2,324,724,579)

(9,034,528,670)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)

(3,107,902,085)

31,711,435,880

(2,538,112,207)

(9,573,995,242)

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)

(409,288,901)

1,616,705,610

213,387,628

539,466,572

기타포괄손익

(995,935,116)

(382,663,627)

595,774,974

(321,018,775)

당기손익으로 재분류되지 않는 항목(세전기타포괄손익)

0

(31,381,174)

0

27,553,352

확정급여제도의 재측정손익(세전기타포괄손익)

0

(35,711,805)

0

25,011,972

당기손익으로 재분류되지 않는 항목과 관련된 법인세

0

4,330,631

0

2,541,380

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세전기타포괄손익)

(995,935,116)

(351,282,453)

595,774,974

(348,572,127)

해외사업장환산외환차이(세전기타포괄이익)

(995,935,116)

(351,282,453)

595,774,974

(348,572,127)

매도가능금융자산평가손익(세전기타포괄손익)

0

0

0

0

당기손익으로 재분류될수 있는 항목과 관련된 법인세

0

0

0

0

총포괄손익

(4,513,126,102)

32,945,477,863

(1,728,949,605)

(9,355,547,445)

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분

(4,123,140,421)

31,365,731,038

(1,942,337,233)

(9,927,880,517)

총 포괄손익, 비지배지분

(389,985,681)

1,579,746,825

213,387,628

572,333,072

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)

계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)

(516)

(1,392)

(335)

(1,495)

중단영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)

0

6,630

(86)

(94)

연결 자본변동표

제 65 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지

제 64 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지

(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본

비지배지분

자본 합계

자본금

주식발행초과금

자기주식

자기주식처분이익

기타

이익잉여금

기타포괄손익누계액

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2017.01.01 (기초자본)

34,580,255,000

65,834,916,670

(29,671,705,346)

228,167,065

(6,944,854,711)

7,040,613,252

31,208,194,542

102,275,586,472

57,863,688,026

160,139,274,498

회계정책변경에 따른 증가(감소)

0

0

배당금지급

0

(615,195,000)

(615,195,000)

주식배당

0

0

당기순이익(손실)

(9,573,995,242)

(9,573,995,242)

539,466,572

(9,034,528,670)

해외사업환산손익

(328,204,241)

(328,204,241)

(20,367,886)

(348,572,127)

지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소)/비지배지분의 변동

0

0

0

연결대상범위의 변동

0

0

자기주식 거래로 인한 증감

0

0

0

신주인수권부사채 발행

0

신주인수권 행사

보험수리적손익

5,186,552

5,186,552

22,366,800

27,553,352

2017.09.30 (기말자본)

34,580,255,000

65,834,916,670

(29,671,705,346)

228,167,065

(6,944,854,711)

(2,528,195,438)

30,879,990,301

92,378,573,541

57,789,958,512

150,168,532,053

2018.01.01 (기초자본)

34,580,255,000

65,834,916,670

(28,569,192,146)

377,322,475

(28,256,197,308)

(11,110,355,464)

29,487,738,000

62,344,487,227

75,917,531,222

138,262,018,449

회계정책변경에 따른 증가(감소)

(354,023,262)

(354,023,262)

(550,269,586)

(904,292,848)

배당금지급

0

(461,396,250)

(461,396,250)

주식배당

302,585,000

(302,585,000)

0

0

당기순이익(손실)

31,711,435,880

31,711,435,880

1,616,705,610

33,328,141,490

해외사업환산손익

(324,820,565)

(324,820,565)

(26,461,888)

(351,282,453)

지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소)/비지배지분의 변동

2,148,625,225

(18,019,925)

2,130,605,300

(2,425,938,351)

(295,333,051)

연결대상범위의 변동

701,971,490

94,967,430

(107,605,502)

689,333,418

(29,020,952,923)

(28,331,619,505)

자기주식 거래로 인한 증감

(12,758,942)

(12,758,942)

(12,758,942)

신주인수권부사채 발행

5,608,081,156

634,174,733

634,174,733

신주인수권 행사

(34,125,331)

4,363,319,752

4,363,319,752

보험수리적손익

(20,884,277)

(20,884,277)

(10,496,897)

(31,381,174)

2018.09.30 (기말자본)

34,882,840,000

65,834,916,670

(27,879,979,598)

472,289,905

(20,533,616,258)

19,923,587,877

29,037,292,008

101,737,330,604

50,036,215,422

151,773,546,026

연결 현금흐름표

제 65 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지

제 64 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지

(단위 : 원)

제 65 기 3분기

제 64 기 3분기

영업활동현금흐름

(276,271,802)

9,805,945,250

당기순이익(손실)

33,328,141,490

(9,034,528,670)

당기순이익조정을 위한 가감

(16,585,454,156)

25,320,202,861

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동

(7,659,299,952)

3,498,227,569

이자수취(영업)

388,603,553

219,013,880

이자지급(영업)

(8,168,358,572)

(7,924,214,366)

배당금수취(영업)

43,050

43,050

법인세납부(환급)

(1,579,947,215)

(2,272,799,074)

투자활동현금흐름

19,863,630,653

(167,389,000)

유동만기보유금융자산의 처분

0

18,005,000

단기금융상품의 처분

8,800,982,487

847,000,000

유동매도가능금융자산의 처분

834,084

118,052,912

대여금의 감소

300,256,514

257,086,604

유형자산의 처분

585,743,355

518,744,986

무형자산의 처분

90,909,091

0

임차보증금의 감소

124,237,502

31,599,725

기타투자자산의 처분

23,329,000

0

매각예정으로 분류된 비유동자산이나 처분자산집단의 처분

0

2,167,000,000

만기보유금융자산의 처분

2,590,000

1,100,275,702

종속기업에 대한 투자자산의 처분

25,568,849,000

단기금융상품의 취득

(11,227,154,169)

(295,000,000)

매도가능금융자산의 취득

(56,990,000)

(2,000,000,000)

유동매도가능금융자산의 취득

0

(121,121,056)

대여금의 증가

(63,000,000)

0

기타비유동자산의 증가

(16,531,518)

(14,797,710)

보증금의 증가

(1,038,034,540)

(42,200,000)

만기보유금융자산의 취득

0

(1,845,000)

유형자산의 취득

(3,061,995,030)

(2,593,974,184)

무형자산의 취득

(154,958,932)

(156,215,979)

투자부동산의 취득

(15,436,191)

재무활동현금흐름

629,496,919

(8,032,241,965)

단기차입금의 증가

40,979,475,735

13,382,123,195

장기차입금의 증가

15,000,000,000

5,710,786,926

신주인수권부사채의 증가

29,721,330,293

0

신주인수권부사채 행사

1,660,121,074

0

단기차입금의 상환

(50,000,608,516)

(16,338,876,088)

장기차입금의 상환

(23,330,000)

(1,421,433,731)

유동성장기부채의 상환

(32,783,393,924)

(8,749,647,267)

전환사채의 감소

(3,098,515,350)

0

자기주식의 취득

(12,758,942)

0

비지배지분 취득

(351,427,201)

0

배당금지급

(461,396,250)

(615,195,000)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)

20,216,855,770

1,606,314,285

연결범위의 변동

(1,956,935,429)

0

기초현금및현금성자산

10,846,813,823

10,033,348,430

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과

46,088,295

80,550,658

기말현금및현금성자산

29,152,822,459

11,720,213,373

3. 연결재무제표 주석

제 65(당) 기 3분기 2018년 9월 30일 현재

제 64(전) 기 3분기 2017년 9월 30일 현재

금호전기주식회사와 그 종속기업

1.
지배기업
의 개요

기업회계기준
서
제1110호 '연결재무제표'
에
의한 지배기업인 금호전기주식회사(이하 '당사')는 1935년 5월에 창립되어 조명기기 및 TFT-LCD 부속부품의 제조 및 판매를 주사업목적으로 하고 있으며, 1973년 11월에 당사의 주식을 한국거래소가 개설한 유가증권시장에 상장하였습니다.

당사의 본사는 서울시 마포구 마포동에 소재하고 있으며 공장은 경기도 화성시 동탄과 경기도 용인시 등에 소재하고 있습니다. 당3분기말 현재 자본금은

34,882,840천원
이며, 주요 주주현황은 다음과 같습니다.

주주명
소유주식수(주)
지분율

박명구

919,829
13.18%

박영구

400,000
5.73%

박병구

896,501
12.85%

기타주주

3,894,354
55.82%

자기주식

865,884
12.41%

합계
6,976,568
100.00%

2. 재무제표의 작성기준
(1) 회계기준의 적용
당사와 당사의 종속기업(이하 '연결실체')의 3분기연결재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약 연결중간재무제표입니다. 동 3분기연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차연결재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석은 직전 연차보고기간말 후 발생한 연결실체의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는 데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.

연결실체의 3분기연결재무제표에는 기업회계기준서 제1109호와 기업회계기준서 제1115호가 처음 적용되었으며, 유의적인 회계정책의 변경은 주석 3에서 설명하고 있습니다.

(2) 추정과 판단
한국채택국제회계기준은 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다.

요약 3분기연결재무제표에서 사용된 연결실체의 회계정책 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 주석 3에서 설명하고 있는 기업회계기준서 제1109호와 기업회계기준서 제1115호 적용 관련 새로운 중요한 판단과 추정 불확실성의 주요 원천을 제외하고는, 2017년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차연결재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다.

3. 유의적인 회계정책

연결실체는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에서 정한 사항과 다음에서 설명하고 있는 사항을 제외하고는 2017년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차연결재무제표를 작성할 때에 적용한 것과 동일한 회계정책을 적용하고 있습니다. 

(1) 회계정책의 변경 
① 기준서 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자' 개정 
벤처캐피탈 투자기구, 뮤추얼펀드 등이 보유하는 관계기업이나 공동기업에 대한 투자지분을 지분법이 아닌 공정가치로 평가할 경우, 각각의 지분별로 선택 적용할 수 있음을 명확히 하였습니다. 연결실체는 벤처캐피탈 투자기구 등에 해당하지 않아 상기 면제규정을 적용하지 않으므로, 해당 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 

② 기준서 제1040호 '투자부동산' 개정

부동산의 투자부동산으로 또는 투자부동산에서의 대체는 용도 변경의 증거가 존재하는 경우에만 가능하며, 동 기준서 문단 57은 이러한 상황의 예시임을 명확히 하였습니다. 또한, 건설중인 부동산도 계정대체 규정 적용 대상에 포함됨을 명확히 하였습니다. 동 개정으로 인해 연결실체의 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

③ 기준서 제1102호 '주식기준보상' 개정

현금결제형에서 주식결제형으로 분류변경 시 조건변경 회계처리와 현금결제형 주식기준보상거래의 공정가치 측정방법이 주식결제형 주식기준보상거래와 동일함을 명확히 하였습니다. 동 개정으로 인해 연결실체의 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

④ 해석서 제2122호 '외화 거래와 선지급ㆍ선수취 대가' 제정 
제정된 해석서에 따르면, 관련 자산, 비용, 수익(또는 그 일부)의 최초 인식에 적용할 환율을 결정하기 위한 거래일은 대가를 선지급하거나 선수취하여 비화폐성자산이나 비화폐성부채를 최초로 인식하는 날입니다. 해당 해석서의 제정으로 인해 연결실체의 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

⑤ 기준서 제1109호 '금융상품' 제정

연결실체는 2018년 1월 1일을 최초적용일로 하여 기준서 제1109호 '금융상품'을 적용하였습니다. 기준서 제1109호의 경과규정에 따라 비교 표시된 연결재무제표는 재작성되지 않았으며, 동 기준서의 적용으로 인한 영향의 상세 정보는 주석 37에서 설명하고 있습니다.

⑥ 기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익' 제정
연결실체는 기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'을 적용하였습니다. 연결실체는 기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'의 최초 적용누적효과를 최초적용일(2018년 1월 1일)에 인식하도록 소급하여 적용하였으며, 최초적용일에완료되지 않은 계약에만 이 기준서를 소급하여 적용하였습니다. 결과적으로 연결실체는 전기 연결재무제표를 재작성하지 않았습니
다.
동 기준서의 적용으로 인한 영향의 상세 정보는 주석 37에서 설명하고 있습니다.

(2) 미적용 제ㆍ개정 기준서 및 해석서
연결실체는 제정 또는 공표됐으나 2018년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 않았고, 조기 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. 

① 기준서 제1116호 '리스'
2017년 5월 22일 제정된 기업회계기준서 제1116호 '리스'는 2019년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하되 조기 적용할 수도 있습니다. 동 기준서는 현행 기업회계기준서 제1017호 '리스'를 대체할 예정입니다. 연결실체는 기업회계기준서 제1116호를 2019년 1월 1일 이후 시작되는 회계연도부터 적용할 예정입니다. 

새로운 기준서는 단일 리스이용자 모형을 도입하여 리스기간이 12개월을 초과하고 기초자산이 소액이 아닌 모든 리스에 대하여 리스이용자가 자산과 부채를 인식하도록 요구합니다. 리스이용자는 사용권자산과 리스료 지급의무를 나타내는 리스부채를인식해야 합니다.

연결실체는 기업회계기준서 제1116호의 최초 적용에 따른 재무적 영향을 평가하기 위하여 당3분기말 현재 상황 및 입수 가능한 정보에 기초하여 2018년 연결재무제표에미치는 영향을 분석 중에 있으나, 연결실체가 이러한 분석을 완료하기 전까지는 재무적 영향에 대한 합리적 추정치를 제공하는 것이 실무상 어렵습니다.

4. 영
업부문

(1) 전략적 의사결정을 수립하는 경영진이 연결실체의 영업부문을 결정하고 있습니다. 연결실체는 전문 조명제조업체로 단일 사업부문으로 운영되고 있으
므로, 각 부분별 정보는 공시하지 않습니다.

(2) 제품과 용역에 대한 정보
당 3분기와 전 3분기 중 연결실체의 유사한 제품과 용역의 유형별 외부고객으로부터의 수익은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당3분기
전3분기

3개월
누적
3개월
누적

제ㆍ상품
매출
LED
67,165,322
180,102,041
50,485,673
168,925,727

조명
1,126,343
14,028,686
5,027,456
16,780,336

BLU
2,451,074
8,955,684
5,886,080
29,955,360

CCFL
1,880
6,580
-
23,500

소계
70,744,619
203,092,991
61,399,209
215,684,923

시스템매출
880,204
1,405,149
572,141
1,365,014

임대수입
969,677
1,052,810
40,262
124,678

기타매출
6,696
20,089
-
-

합계
72,601,196
205,571,039
62,011,612
217,174,615

(3) 지역에 대한 정보

지역별 고객으로부터의 수익에 대한 정보는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당3분기
전3분기

3개월
누적
3개월
누적

국내
45,656,186
131,832,925
42,255,054
136,918,044

해외
26,945,010
73,738,114
19,756,558
80,256,570

합계
72,601,196
205,571,039
62,011,612
217,174,615

지역별 비유동자산에 대한 정보는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당3분기말
전기말

국내
154,097,390
131,832,925

해외
35,483,796
73,738,114

합계
189,581,185
205,571,039

비유동자산은 유형자산, 무형자산, 투자부동산 및 기타비유동자산으로 구성되어 있습니다.

(4)

당3분기와 전3분기 중 단일 외부 고객으로부터의 매출이 연결실체 총 매출의 10% 이상인 주요 고객의 매출내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분
당3분기
전3분기

E사
-
21,233,068

5. 사용이 제한된 금융자산

당3분기말과 전기말 현재 사용이 제한된 금융자산은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
금융기관
당3분기말
전기말
사용제한 내용

현금성자산
우리은행
16,010
15,998
국책과제지원금

장기금융상품
우리은행 등
12,500
12,500
당좌개설보증금

단기금융상품
KEB하나은행
2,400,000
-
임대보증금 질권설정

합계
2,428,510
28,498

6. 매출채권및기타채권
(1) 당3분기말과 전기말 현재 유동자산 중 매출채권및기타채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당3분기말
전기말

매출채권
72,486,136
71,464,466

차감:대손충당금
(4,853,112)
(6,859,638)

소계
67,633,024
64,604,828

미수금
2,859,157
6,954,248

차감:대손충당금
(859,906)
(1,345,340)

소계
1,999,251
5,608,908

미수수익
60,000
553,032

대여금
83,634
1,042,509

합계
69,775,908
71,809,277

(2) 당3분기말과 전기말 현재 비유동자산 중 매출채권및기타채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당3분기말
전기말

장기매출채권
233,657
1,095,711

차감:현재가치할인차금
(23,046)
(161,877)

소계
210,610
933,834

장기미수금
-
577,852

장기대여금
627,352
939,921

합계
837,962
2,451,607

(3) 신용위험 및 대손충당금

당3분기와 전기 중 유동자산에 포함된 매출채권 및 기타채권의 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당3분기
전기

매출채권
기타채권
매출채권
기타채권

기초잔액
6,859,638
1,345,340
6,722,617
916,595

회계정책 변경효과
1,022,087
-
-
-

손상차손인식금액
87,161
(418,539)
138,292
428,745

제각금액

(1,271)
-

연결범위 변동
(3,115,774)
(66,894)
-
-

기말잔액
4,853,112
859,907
6,859,638
1,345,340

연결실체는 매출채권 등의 회수가능성을 판단하는 데 있어서 신용공여 개시일부터 보고기간 말까지의 거래처에 대한 신용등급의 변화를 고려하고 있습니다. 한편, 신규거래처와 거래를 하는 경우에 경영진은 거래처의 신용위험을 평가하고 있으며, 이러한 신용평가는 매년 검토되고 있습니다.

7

.
재고자산

(1) 당3분기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당3분기말
전기말

취득원가
평가충당금
장부금액
취득원가
평가충당금
장부금액

상품
14,116,547
(1,679,524)
12,437,023
9,995,471
(1,591,248)
8,404,223

제품
36,104,471
(4,667,955)
31,436,516
42,131,881
(8,196,592)
33,935,289

재공품
17,089,687
-
17,089,687
17,771,805
(977,266)
16,794,539

원재료
51,942,638
(8,265,982)
43,676,656
49,716,926
(8,942,605)
40,774,321

저장품
235,719
-
235,719
371,632
-
371,632

미착품
4,809,240
-
4,809,240
3,742,412
-
3,742,412

합계
124,298,303
(14,613,461)
109,684,841
123,730,127
(19,707,711)
104,022,416

(2)

당3분
기와 전3분기 중
재고자
산
평가손실환입
5,094,250천원, 1,073,573천원이 각각 매출원가에 반영되어 있습니다.

(3) 담보로 제공된 재고자산
연결실체는 금융기관 차입과 관련하여 재고자산의 일부를 금융기관에 담보로 제공하고 있습니다(주석 17 참조).

8. 매도가능금융자산

당3분기말과 전기말 현재 매도가능금융자산의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
지분율
(%)
취득원가
당3분기말
전기말

유동
비유동
유동
비유동

상장주식

루미마이크로
1.93
1,627,107
-
1,711,885
-
-

채무상품

금호고속㈜ 상환전환우선주(*)
1.21
6,000,000
6,000,000
-
6,000,000
-

지분상품

㈜한국경제신문 (*)
0.01
12,175
-
12,175
-
12,175

㈜세타폼 (*)
-
-
-
-
-
105,900

소계

12,175
-
12,175
-
118,075

출자금

한국조명조합 (*)
0.92
68,400
-
9,200
-
9,200

전기공사조합 (*)
0.01
67,292
-
67,292
-
67,292

한국자동차조합 (*)
0.16
1,000
-
1,000
-
1,000

소계

136,692
-
77,492
-
77,492

수익증권

기타
-
127
-
127
-
127

합계

7,776,101
6,000,000
1,801,679
6,000,000
195,694

(*)
활성화시장이 존재하지 않아 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없으나, 공정가치와 취득원가의 차이가 중요하지 않을 것으로 판단되므로 취득원가를 공정가치로 측정하였습니다.

9. 만기보유금융자산

당3분기말과 전기말 현재 만기보유금융자산은 전액 국공채로서 만기별 내용은 다음과같습니다.

(단위: 천원)

구분
당3분기말
전기말

1년 이내(유동)
5,770
4,070

1년 초과~5년 이내(비유동)
5,355
9,645

합계
11,125
13,715

10. 기타금융자산
당3분기말과 전기말 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당3분기말
전기말

유동
비유동
유동
비유동

단기금융상품
2,440,415
-
285,000
-

장기금융상품
-
12,739
-
12,736

임차보증금
-
336,248
-
391,203

전화보증금
-
14,902
-
14,902

영업보증금
-
26,345
-
27,110

합계
2,440,415
390,234
285,000
445,951

11. 기타자산

당3분기말과 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당3분기말
전기말

유동
비유동
유동
비유동

선급금
4,893,872
-
6,192,161
96,656

선급비용
763,915
1,430,331
1,471,046
1,827,605

선급제세
3,554,592
-
2,155,467
-

반품제품회수권
160,590
-
-
-

기타투자자산
-
-
-
1,754

합계
9,372,970
1,430,331
9,818,674
1,926,015

12.
종속기업

(1) 당3분기말과 전기말 현재 연결대상 종속기업의 세부내역은 다음과 같습니다.

종속기업명
주요
영업활동
법인설립 및
영업소재지

지
배기업
지분율(%)

비지배지분 
지분율(%) (*1)

당3분기말
전기말
당3분기말
전기말

㈜금호에이치티 (*2)
조명
대한민국
37.42
37.00
62.58
63.00

㈜금호에이엠티
조명
대한민국
63.67
76.76
36.33
23.24

금호전기(상숙)유한공사
조명
중국
100.00
100.00
-
-

금호광전(심천)유한공사
조명
중국
100.00
100.00
-
-

㈜동경정밀
조명
대한민국
98.50
98.50
1.50
1.50

KUMHO ELECTRIC USA, INC.
조명
미국
100.00
100.00
-
-

KUMHO ELECTRIC JAPAN, INC.
조명
일본
100.00
100.00
-
-

금호광전(동관)유한공사
조명
중국
51.00
70.06
49.00
29.94

KUMHO ELECTRIC VINA, INC.
조명
베트남
100.00
100.00
-
-

TIANJIN KUMHO HT CO.,LTD (*2)
조명
중국
37.42
37.00
62.58
63.00

(*1)

'비지배지분이 보유한 소유지분율'은 연결실체의 소유주에게 직간접적으로 귀속되지 않는 지분을 의미하는 것으로, 각 종속기업의 100% 지분에서 연결실체 내 기업(또는 기업들)이 해당 종속기업에 대하여 직접 보유하고 있는 지분을 단순합산한 지분율을 차감하여 계산한 지분율과는 차이가 발생할 수 있습니다.

(*2)
지분율이 50%를 초과하지 않으나, 주주총회에서의 의결권 행사비율, 이사회 인원 구성 등을 고려시 실질적으로 지배하고 있다고 판단되어 연결대상에 포함하였습니다.

(2) 당3분기 중 지배기업이 보유한 루미마이크로㈜의 주식 전부를 처분함에 따라 종속기업에서 제외되었습니다.

(3) 당3분기말 현재 각 종속기업의 요약 재무상태 및 비지배지분의 몫은 아래와 같습니다.

(단위: 천원)

구분
자산 총계
부채 총계
지배지분
비지배지분
자본 합계

㈜금호에이치티
208,624,673
99,065,790
40,996,934
68,561,949
109,558,883

㈜금호에이엠티
12,463,924
57,066,547
(28,398,490)
(16,204,133)
(44,602,623)

금호전기(상숙)유한공사
35,335,771
17,773,593
17,562,178
-
17,562,178

금호광전(심천)유한공사
31,331,122
27,502,366
3,828,756
-
3,828,756

㈜동경정밀
1,593

1,569
24
1,593

KUMHO ELECTRIC USA, INC.
4,351,442
7,827,697
(3,476,255)
-
(3,476,255)

KUMHO ELECTRIC JAPAN, INC.
1,014,120
2,253,608
(1,239,488)
-
(1,239,488)

금호광전(동관)유한공사
8,031,711
8,044,195
(6,367)
(6,117)
(12,484)

KUMHO ELECTRIC VINA, INC.
9,092,378
4,984,229
4,108,149
-
4,108,149

TIANJIN KUMHO HT CO.,LTD
57,397,541
53,160,340
1,585,561
2,651,640
4,237,201

상기 요약재무정보는 각 종속기업의 별도재무제표 기준입니다. 이로 인해 상기 비지배지분의 단순합계는 연결조정 등이 반영되지 아니하여 연결재무상태표의 비지배지분과 차이가 있습니다.

(4) 당3분기 중 각 종속기업의 요약 경영성과 및 비지배지분의 몫은 아래와 같습니다.

(단위: 천원)

구분
매출액
당3분기순손익
총포괄손익
지배기업
소유주지분
비지배
주주지분
비지배주주지분에게
지급된 배당금

㈜금호에이치티
133,842,999
6,961,458
6,961,458
2,604,978
4,356,480
(461,396)

㈜금호에이엠티
9,973,416
(1,496,019)
(1,496,019)
(952,515)
(543,504)
-

금호전기(상숙)유한공사
19,149,500
(838,099)
(1,021,395)
(1,021,395)
-
-

금호광전(심천)유한공사
8,545,460
(1,813,585)
(1,837,329)
(1,837,329)
-
-

㈜동경정밀
-
-
-
-
-
-

KUMHO ELECTRIC USA,INC.
256,285
(222,891)
(347,939)
(347,939)
-
-

KUMHO ELECTRIC JAPAN,INC.
123,082
(117,575)
(152,630)
(152,630)
-
-

금호광전(동관)유한공사
2,237,402
(1,450,967)
(1,416,711)
(1,416,711)
(710,974)
-

KUMHO ELECTRIC VINA, INC.
5,019,331
(561,593)
(513,811)
(513,811)
-
-

TIANJIN KUMHO HT CO.,LTD
40,016,926
391,978
325,801
325,801
245,300
-

상기 요약재무성과는 각 종속기업의 별도재무제표 기준입니다. 이로 인해 상기 비지배지분의 단순합계는 연결조정 등이 반영되지 아니하여 연결포괄손익계산서의 비지배지분 반기순손실, 총포괄손실과 차이가 있습니다.

13. 유형자산 

(1) 당3분기말과 전기말 현재 유형자산 장부금액 구성내역은 다음과 같습니다.

① 당3분기말

(단위: 천원)

구분
토지
건물
구축물
기계장치
차량운반구
공기구비품
건설중인자산
합계

취득원가
46,390,836
64,420,619
2,181,799
95,042,615
1,616,847
32,208,776
622,311
242,483,803

감가상각누계액

(27,933,121)
(1,839,830)
(52,980,638)
(1,330,379)
(27,263,758)

(111,347,726)

손상차손누계액

(5,294,180)

(5,294,180)

정부보조금

(159,499)

(26,250)

(185,749)

장부금액
46,390,836
36,487,498
341,969
36,608,298
286,468
4,918,768
622,311
125,656,148

② 전기말

(단위: 천원)

구분
토지
건물
구축물
기계장치
차량운반구
공기구비품
금융리스자산
건설중인자산
합계

취득원가
93,815,629
75,075,068
2,049,940
128,955,961
1,706,043
46,471,872
102,657
261,934
348,439,104

감가상각누계액
-
(29,465,531)
(1,905,236)
(80,310,116)
(1,368,696)
(37,357,169)
(102,656)
-
(150,509,404)

손상차손누계액
-
-
-
(5,338,140)
-
(2,425,592)
-
-
(7,763,732)

정부보조금
-
-
-
(437,046)
-
(22,174)
-
-
(459,220)

장부금액
93,815,629
45,609,537
144,704
42,870,659
337,347
6,666,937
1
261,934
189,706,748

(2) 당3분기와 전기 중 유형자산의 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

① 당3분기

(단위: 천원)

구분
토지
건물
구축물
기계장치
차량운반구
공기구비품
금융리스자산
건설중인자산
합계

기초금액
93,815,629
45,609,537
144,704
42,870,659
337,347
6,666,937
1
261,934
189,706,748

취득액

103,123
14,780
1,224,886
67,949
913,072

943,132
3,266,942

처분

(903,544)
(4)
(12,695)
(1)

(916,244)

대체 (*1)
(47,424,793)
(7,521,776)
224,082
223,001

(580,431)
(55,079,917)

감가상각비

(1,679,413)
(41,597)
(5,076,669)
(108,187)
(1,662,669)

(8,568,535)

정부보조금

46,517

46,517

연결범위 변동

(1,626,959)
(10,645)
(966,104)

(2,603,708)

기타증감 (*2)

(23,973)

(149,593)
8
(19,773)

(2,324)
(195,655)

기말금액
46,390,836
36,487,498
341,969
36,608,298
286,468
4,918,768

622,311
125,656,148

(*1)
건설중인자산의 본계정 대체금액 및 투자부동산에서(으로) 계정재분류한 금액 등으로 구성되어 있습니다.

(*2)

기타증감은 외환차이로 인한 증감 등으로 구성되어 있습니다
.

② 전기

(단위: 천원)

구분
토지
건물
구축물
기계장치
차량운반구
공기구비품
금융리스자산
건설중인자산
합계

기초금액
89,490,513
47,135,545
181,234
50,938,381
384,971
8,221,070
1
2,449,927
198,801,642

취득액
-
-
30,000
1,378,829
171,433
1,426,812
-
795,928
3,803,002

처분
-
(172,486)
(1)
(845,944)
(5)
(171,367)
-
-
(1,189,803)

대체(*1)
4,325,116
2,123,611
(124)
1,498,041
-
244,013
-
(2,983,921)
5,206,736

감가상각비
-
(2,351,107)
(66,405)
(8,777,784)
(213,087)
(2,926,135)
-
-
(14,334,518)

정부보조금
-
-
-
221,299
-
26,685
-
-
247,984

기타증감(*2)
-
(1,126,026)
-
(1,542,163)
(5,965)
(154,141)
-
-
(2,828,295)

기말금액
93,815,629
45,609,537
144,704
42,870,659
337,347
6,666,937
1
261,934
189,706,748

(*1)
건설중인자산의 본계정 대체금액 및 투자부동산에서(으로) 계정재분류한 금액 등으로 구성되어 있습니다.

(*2)

기타증감은 외환차이로 인한 증감 등으로 구성되어 있습니다
.

(3) 담보로 제공된 유형자산

당3분기말 현재 연결실체는 금융기관 차입과 관련하여 유형자산의 일부를 금융기관에 담보로 제공하고 있습니다(주석 17참조).

14. 투자부동산
(1) 당3분기말과 전기말 현재 투자부동산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다.

① 당3분기말

(단위: 천원)

구분
토지
건물 및 구축물
합계

취득원가
50,664,911
11,656,760
62,321,671

감가상각누계액
-
(3,506,646)
(3,506,646)

장부금액
50,664,911
8,150,114
58,815,025

② 전기말

(단위: 천원)

구분
토지
건물 및 구축물
합계

취득원가
3,240,118
745,471
3,985,589

감가상각누계액
-
(210,183)
(210,183)

장부금액
3,240,118
535,288
3,775,406

(2) 당3분기와 전기 중 투자부동산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

① 당3분기

(단위: 천원)

구분
토지
건물 및 구축물
합계

기초금액
3,240,118
535,288
3,775,406

취득액
-
136,251
136,251

처분
57,278
(2,536,628)
(2,479,350)

유형자산에서 대체
47,367,515
10,126,493
57,494,008

감가상각비
-
(111,290)
(111,290)

기말금액
50,664,911
8,150,114
58,815,025

② 전기

(단위: 천원)

구분
토지
건물 및 구축물
합계

기초금액
7,565,234
2,695,934
10,261,168

대체 (*)
(4,325,116)
(2,043,487)
(6,368,603)

감가상각비
-
(117,159)
(117,159)

기말금액
3,240,118
535,288
3,775,406

(*)
유형자산으로 대체한 금액으로 구성되어 있습니다.

15. 매각예정자산
당3분기말과 전기말 현재 매각예정 자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당3분기말
전기말

무형자산
884,559
893,181

연결실체는 전기말 현재 해외종속법인이 보유하고 있는 기타의 무형자산을 매각하기로 결정하여 매각예정자산으로 분류하였고, 당반기 중 증가는 외화환산효과입니다.

16. 무형자산
(1) 당3분기말과 전기말 현재 무형자산 장부금액 구성내역은 다음과 같습니다.

① 당3분기말

(단위: 천원)

구분
영업권
산업재산권
개발비
기타무형자산
회원권
합계

취득원가
6,369,195
5,878,728
29,344,889
4,268,058
1,412,141
47,273,011

상각누계액

(4,833,520)
(8,421,160)
(2,457,812)
-
(15,712,492)

손상차손누계액
(6,369,195)

(14,212,046)

(673,741)
(21,254,982)

정부보조금

(6,599,109)
(26,749)

(6,625,858)

장부금액

1,045,208
112,574
1,783,497
738,400
3,679,679

② 전기말

(단위: 천원)

구분
영업권
산업재산권
개발비
기타의무형자산
회원권
합계

취득원가
6,369,195
5,869,792
30,436,443
4,333,926
1,565,141
48,574,497

상각누계액
-
(4,468,495)
(8,061,203)
(2,325,903)
-
(14,855,601)

손상차손누계액
(6,369,195)
-
(13,784,956)
-
(635,792)
(20,789,943)

정부보조금
-
-
(6,599,109)
(24,078)
-
(6,623,187)

장부금액
-
1,401,297
1,991,175
1,983,945
929,349
6,305,766

(2) 당3분기와 전기 중 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.
① 당3분기

(단위: 천원)

구분
산업재산권
개발비
기타무형자산
회원권
합계

기초금액
1,401,297
1,991,175
1,983,945
929,349
6,305,766

취득액
41,522
112,574
34,300

188,396

처분

(85,000)
(85,000)

무형자산상각비
(365,025)
(359,958)
(134,884)

(859,867)

손상차손

(427,089)

(37,949)
(465,038)

연결범위 변동
(32,586)
(1,204,128)
(118,083)
(68,000)
(1,422,797)

기타증감 (*)

9,597

9,597

기말금액
1,045,208
112,574
1,783,497
738,400
3,679,679

(*)

기타증감은 외환차이로 인한 증감 등으로 구성되어 있습니다
.

② 전기

(단위: 천원)

구분
산업재산권
개발비
기타의무형자산
회원권
합계

기초금액
2,121,412
2,830,937
3,320,153
929,349
9,201,851

취득액
157,100
-
56,659
-
213,759

대체(*1)
-
1,161,866
(893,181)
-
268,685

무형자산상각비
(877,215)
(807,683)
(214,561)
-
(1,899,459)

정부보조금
-
-
2,230
-
2,230

손상차손(*2)
-
(1,193,945)
-
-
(1,193,945)

기타증감(*3)
-
-
(287,355)
-
(287,355)

기말금액
1,401,297
1,991,175
1,983,945
929,349
6,305,766

(*1)
건설중인자산의 본계정 대체금액 및 매각예정자산으로 계정재분류한 금액 등으로 구성되어 있습니다.

(*2)
사업성이 없다고 판단되는 고효율 세라믹 광원시스템 기술 등에 대해 손상차손을 인식하였습니다.

(*3)

기타증감은 외환차이로 인한 증감 등으로 구성되어 있습니다
.

(3) 당3분기와 전3분기 중 연구개발과 관련하여 비용으로 인식한 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당3분기
전3분기

제조원가
10,614
23,998

판매비와관리비
456,294
540,075

합계
466,908
564,073

17.
차입금과 사채

(1) 당3분기말과 전기말 현재 차입금 및 사채의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당3분기말
전기말

유동
비유동
유동
비유동

단기차입금
92,689,655
-
94,214,446
-

장기차입금
19,390,678
72,917,703
53,798,725
71,607,863

사채
-
19,315,202
2,314,452
-

합계
112,080,332
92,232,905
150,327,623
71,607,863

(2) 당3분기말과 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

차입의 종류
차입처
연이자율(%)
당3분기말
전기말

무역금융
수출입은행 등
1.19%~2.90%
10,452,926
26,872,776

일반대
산업은행 등
3.17%~6.014%
79,736,729
67,341,670

주식담보대출
NH투자증권 등
3.68%~4.30%
10,500,000
-

연결범위변동
(8,000,000)
-

합계
92,689,655
94,214,446

(3) 당3분기말과 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

차입의 종류
차입처
연이자율(%)
당반기말
전기말

일반대
산업은행 등
3.85%~4.604%
44,586,237
86,863,683

시설자금
산업은행 등
1.50%~4.50%
47,103,990
38,448,991

통화전환옵션부대출
우리은행
4.50%
1,498,729
1,502,832

소계
93,188,956
126,815,506

차감: 현재가치할인차금
(880,575)
(1,408,918)

차감: 유동성 대체
(19,390,678)
(53,798,725)

장기차입금 장부금액
72,917,703
71,607,863

(4) 당3분기말과 전기말 현재 사채의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

종류
발행일
만기일
연이자율(%)
당3분기말
전기말

제4회 무기명 이권부무보증 사모전환사채

2016.07.07
2020.07.07
3.00
-
2,314,452

제1회 무보증 신주인수권부사채
2018.07.12
2023.07.12
2.00
24,942,508
-

상환할증금
1,325,000
-

사채할인발행차금
(268,642)
-

신주인수권조정
(6,683,664)
-

소계
19,315,202
2,314,452

차감: 유동성대체
-
(2,314,452)

합계
19,315,202
-

(5) 당3분기말 현재 신주인수권부사채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
기초잔액
발행
행사
상각액
당3분기말잔액

신주인수권부사채
-
25,000,000
(57,492)
-
24,942,508

상환할증금
-
1,325,000
-
-
1,325,000

사채할인발행차금
-
(278,670)
-
10,028
(268,642)

신주인수권조정
-
6,933,082)
-
249,417
(6,683,665)

장부금액
-
19,113,249
(57,492)
259,445
19,315,201

(6) 상기 차입금과 관련하여 연결실체의 담보제공 내역은 다음과 같습니다
.

(원화단위: 천원, 외화단위: USD)

담보제공자산
통화
설정금액
담보권자

토지와 건물
(투자부동산 포함)
KRW
60,000,000
산업은행

USD
2,040,000
신한은행 베트남지점

KRW
12,000,000
KEB하나은행

KRW
20,000,000
신한은행

기타유형자산
KRW
44,022,390
산업은행

재고자산
KRW
-
수출입은행

매도가능금융자산
KRW
17,432
우리은행

KRW
1,418,002
케이에스제2차유동화전문(유)

KRW
1,486,012
아이디어브릿지자산운용㈜

KRW
2,903,448
아시아나개발㈜

KRW
10,816,439
산업은행

18. 기타금융부채
당3분기말과 전기말 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당3분기말
전기말

유동
비유동
유동
비유동

미지급금
12,008,573
214,738
8,953,853
217,220

미지급비용
1,437,014
-
1,486,321
-

미지급배당금
579
-
579
-

예수보증금
265,190
69,333
1,325,914
69,333

임대보증금
-
2,412,000
-
12,000

파생상품부채
-
-
729,786
-

합계
13,711,356
2,696,071
12,496,453
298,553

19. 기타부채

당3분기말과 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당3분기말
전기말

유동
비유동
유동
비유동

선수금
4,637,940
-
3,123,824
-

예수금
2,173,366
-
1,326,415
-

예수제세
813,798
-
22,770
-

장기종업원급여
-
126,112
-
117,976

합계
7,625,104
126,112
4,473,009
117,976

20. 퇴직급여제도

(1) 당3분기말과 전기말 현재 확정급여형 퇴직급여제도와 관련하여 연결실체의 의무로 인하여 발생하는 연결재무상태표상 구성항목은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당3분기말
전기말

기금이 적립된 제도에서 발생한 확정급여채무의 현재가치
17,670,949
17,219,184

사외적립자산의 공정가치
(15,708,907)
(15,632,719)

소계
1,962,042
1,586,465

기금이 적립되지 않은 제도에서 발생한 확정급여채무의 현재가치
(1,765)
(1,765)

확정급여채무에서 발생한 순부채
1,960,277
1,584,700

(2) 당3분기와 전기의
순
확정급여

부채
의

변동내용은 다음과 같습니다.

① 당3분기

(단위: 천원)

구분
확정급여채무
현재가치
사외적립자산
합계

당기초
17,219,184
(15,632,719)
1,586,465

당기손익으로 인식되는 금액

당기근무원가
2,248,457
-
2,248,457

이자비용(이자수익)
244,743
(231,820)
12,923

소계
2,493,200
(231,820)
2,261,380

재측정요소
-
-
-

사외적립자산의 수익(상기 이자에 포함된 금액 제외)

19,684
19,684

재무적가정의 변동에서 발생하는 보험수리적손익
16,027
-
16,027

경험조정으로 인해 발생한 보험수리적손익
-
-
-

소계
16,027
19,684
35,711

기여금

기업이 납부한 기여금

(1,300,000)
(1,300,000)

제도에서 지급한 금액

지급액
(1,888,970)
1,435,948
(453,022)

연결범위변동
(168,492)

당반기말
17,670,949
(15,708,907)
1,962,042

② 전기

(단위: 천원)

구분
확정급여채무
현재가치
사외적립자산
순확정급여
부채(자산)

전기초
16,671,739
(13,178,035)
3,493,704

당기손익으로 인식되는 금액

당기근무원가
3,122,282
-
3,122,282

이자비용(이자수익)
415,432
(295,565)
119,867

소계
3,537,714
(295,565)
3,242,149

기타포괄손익으로 인식되는 재측정요소

사외적립자산의 수익(위의 이자에 포함된 금액 제외)
-
127,166
127,166

인구통계적가정의 변동에서 발생하는 보험수리적손익
(827,383)
-
(827,383)

재무적가정의 변동에서 발생하는 보험수리적손익
513,241
-
513,241

경험조정으로 인해 발생한 보험수리적손익
(659,133)
-
(659,133)

소계
(973,275)
127,166
(846,109)

기여금

기업이 납부한 기여금
-
(3,600,000)
(3,600,000)

제도에서 지급한 금액

지급액
(2,016,994)
1,313,715
(703,279)

전기말
17,219,184
(15,632,719)
1,586,465

(3) 당3분
기말과
전기말
현재 사외적립자산의 공정
가치의 구성요소는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당3분기말
전기말

현금및현금성자산
15,004
19,505

정기예금
15,693,903
15,613,214

합계
15,708,907
15,632,719

사외적립자산에 대한 투자전략과 정책은 위험 감소를 추구하고 있으며, 부채와 관련 자산의 변동성을 감소시키기 위해 현금및현금등가물과 정기예금에 투자하고 있습니다.

21.
충당부채

(1) 당3분기말과 전기말 현재 충당부채의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당3분기말
전기말

교환보상충당부채 (*1)
431,740
479,237

환불부채 (*2)
268,390
325,675

합계
431,740
804,912

(*1)

출고한 제품과 관련하여 경상적 부품수리, 비경상적인 부품개체 및 출고제품의 하자로 인한 사고 보상으로 인한 미래경제적 유출에 대한 최선의 추정치로 평가한 것입니다.
연결실체의 이러한 추정은 과거 경험을 기초로 하였으나, 새로운 재료, 제조과정의 변경, 제품품질에 영향을 줄 수 있는 기타 사건에 의해 변동될 수 있습니다.

(*2)
판매 후 반품이 예상되는 매출액을 추정하여 매출액과 매출원가에서 각각 차감하고 매출총이익에 해당하는 금액과 반품과 관련하여 발생할 것으로 예상되는 비용의 합계액을 충당부채로 설정하고 있습니다.

(2) 당3분기와 전기 중 충당부채의 변동내용은 다음과 같습니다.

① 교환보상충당부채

(단위: 천원)

구분
당3분기
전기

기초
479,237
524,455

전입금액
95,724
357,556

사용금액
(143,221)
(402,774)

기말
431,740
479,237

② 환불부채

(단위: 천원)

구분
당3분기
전기

기초
325,675
437,456

전입금액
1,082,080
(111,781)

사용금액
-
-

연결범위의 변동
(1,139,365)
-

기말
268,390
325,675

22.
자본금 및 기타불입자본

(1) 자본금

당3분기말과 전기말 현재 지배기업의 자본금은 20,000,000주(주당 액면금액: 5,000원)의 수권주식수에서 각각 6,976,568주, 6,916,051주의 보통주가 발행되어 각각 34,882,840천원
34,580,255천원
입니다.
당기 중 주식배당으로 인해 전기말 대비 자본금이 302,585천원 증가하였습니다. 

(2) 당3분기말과 전기말 현재 기타불입자본의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당3분기말
전기말

주식발행초과금
65,834,917
65,834,917

자기주식처분이익
472,290
377,322

자기주식
(27,879,980)
(28,569,192)

연결실체 내 자본거래 등 (*)
(20,533,616)
(28,256,197)

합계
17,893,611
9,386,850

(*)
종속기업투자의 취득 또는 처분, 종속기업의 유상증자 등으로 인하여 지분율 변동이 발생한 금액입니다.

(3) 당3분기말과 전기말 현재 보유하고 있는 자기주식의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당3분기말
전기말

금액
27,879,980
28,569,192

자기주식수
865,884주
954,145주

23. 기타자본구성요소
당3분기말과 전기말 현재 기타자본구성요소의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당3분기말
전기말

재평가차익
12,191,709
12,186,381

해외사업환산손익
16,845,583
17,301,357

합계
29,037,292
29,487,738

24. 이익잉여금
(1) 당3분기말과 전기말 현재 이익잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
내용
당3분기말
전기말

법정적립금
이익준비금 (*1)
2,920,400
2,920,400

임의적립금
연구인력개발준비금
6,000,000
6,000,000

이익잉여금(미처리결손금) (*2)

11,003,188
(20,030,755)

합
계

19,923,588
(11,110,355)

(*1)
상법의 규정에 따라 자본의 50%에 달할때까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익배당액의 10%이상을 적립한 금액으로 결손보전 및 자본전입 외에는 처분이 제한되어 있습니다.

(*2)
이익잉여금에는 재평가적립금이 포함되어 있으며, 동 금액은 처분이나 배당이 제한되어 있습니다.

(2) 당3분기와 전기 중 이익잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당3분기
전기

기초잔액
(11,110,355)
7,040,613

회계정책변경효과
(354,023)
-

당기순이익(손실)
31,711,436
(18,452,812)

주식배당
(302,585)
-

확정급여제도의 재측정요소
(20,884)
301,844

기말잔액
19,923,588
(11,110,355)

25. 판매비와관리비

당3분기와 전3분기 중 발생한 판매비와 일반관리비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당3분기
전3분기

3개월
누적
3개월
누적

급여
3,396,610
10,028,928
3,243,363
10,140,188

퇴직급여
294,169
973,932
378,307
947,871

법정복리비
191,323
578,685
206,975
573,017

복리후생비
243,932
758,208
293,967
745,440

수도광열비
145,880
540,719
230,858
724,122

임차료
127,686
512,899
186,124
626,622

운반비
860,690
2,334,100
776,370
2,303,461

감가상각비
302,337
1,029,548
556,659
1,570,436

무형자산상각비
114,503
342,321
262,209
347,613

수선비
50,647
108,002
23,694
94,110

소모품비
90,183
312,676
119,939
348,842

경상연구개발비
118,614
456,294
326,083
759,470

세금과공과
1,687,560
2,451,776
322,743
1,094,946

보험료
66,831
238,655
88,954
313,070

여비교통비
127,684
423,465
216,546
486,382

통신비
32,340
147,542
46,609
128,608

차량비
187,206
570,419
231,247
653,708

교육훈련비
7,665
19,900
6,997
29,981

도서인쇄비
6,188
23,058
8,887
26,600

지급수수료
901,164
2,334,557
776,504
1,704,013

판매촉진비
309,503
903,940
215,474
1,019,639

교환보상비
130,031
257,574
189,096
280,221

견본비
4,832
37,225
32,987
31,772

대손상각비
1,488
501,102
216,202
73,267

판매수수료
11,954
31,287
8,273
30,828

접대비
122,417
333,563
121,744
360,318

광고선전비
56,046
163,745
118,209
425,614

운휴자산상각비
105,764
312,066
59,231
239,528

잡비
14,500
45,089
46,995
133,423

합계
9,709,747
26,771,274
9,311,246
26,213,110

26.
금융수익 및 금융원가

당3분기와 전3분기의 순금융비용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당3분기
전3분기

3개월
누적
3개월
누적

금융수익
186,261
385,436
40,740
223,216

이자수익
74,346
273,478
40,740
223,173

배당금수익
-
43
-
-

매도가능증권평가이익(당)
111,915
111,915
-
-

금융원가
(2,669,154)
(8,179,029)
(2,869,073)
(8,410,364)

이자비용
(2,669,154)
(8,179,029)
(2,869,073)
(8,410,364)

순금융비용
(2,482,893)
(7,793,593)
(2,828,333)
(8,187,148)

27. 기타영업외손익

당3분기와 전3분기 중 발생한 영업외손익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당3분기
전3분기

3개월
누적
3개월
누적

영업외수익 :

외환차익
602,005
1,392,357
158,487
776,538

외화환산이익
(543,488)
5,372,369
2,146,024
4,549,219

유형자산처분이익
17,213
56,362
970
55,488

무형자산처분이익
5,909
5,909
-
-

투자자산처분이익
-
21,575
-
-

수수료수익
-
23,500
-
-

기타의대손상각비환입
-
-
-
3,909

잡이익
207,757
670,310
241,761
605,857

합계
289,396
7,542,382
1,708,729
5,991,010

영업외비용 :

외환차손
243,825
905,649
484,669
2,474,879

외화환산손실
2,425,948
5,175,246
(18,087)
4,886,470

유형자산처분손실
21,299
358,752
125,629
416,628

기타의대손상각비
-
2,271

기부금

-
9,586
10,203

매도가능금융자산처분손실
38
62
3,068
3,068

만기보유증권처분손실

-
43,583
43,583

매각예정자산손상차손

-
-
23,000

매출채권처분손실
-
59,864
(9,595)
-

잡손실
53,787
66,905
105,141
301,401

합계
2,744,897
6,568,749
743,994
8,159,233

28.
비용의 성격별분류
당3분기와 전3분기 중 발생한 비용을 성격별로 분류한 내역은 다음과 같습니다.
① 당3분기

(단위: 천원)

구분
판매비와관리비
제조(매출)원가
합계

재고자산의 변동
-
(11,346,140)
(11,346,140)

제품
-
(3,819,862)
(3,819,862)

재공품
-
(1,786,003)
(1,786,003)

기타 재고자산
-
(5,740,275)
(5,740,275)

상품매입 등
-
47,382,850
47,382,850

사용된 원재료
-
92,905,241
92,905,241

종업원급여
12,339,753
18,781,927
31,121,680

감가상각비
1,029,548
6,460,682
7,490,230

감가상각비(Ⅱ)
-
169,320
169,320

무형감가상각비
342,321
24,011
366,332

운반비
2,334,100
238,224
2,572,324

지급수수료
2,334,557
690,893
3,025,450

기타비용
8,390,996
19,598,481
27,989,477

합계
26,771,275
174,905,488
201,676,763

② 전3분기

(단위: 천원)

구분
판매비와관리비
제조(매출)원가
합계

재고자산의 증감
-
(16,993,072)
(16,993,072)

제품
-
1,883,810
1,883,810

재공품
-
17,607
17,607

기타 재고자산
-
(18,894,489)
(18,894,489)

상품매입 등
-
39,945,693
39,945,693

사용된 원재료
-
117,322,216
117,322,216

종업원급여
12,406,516
20,727,332
33,133,848

감가상각비
1,809,963
8,459,794
10,269,757

투자자산감가상각비
-
4,412,387
4,412,387

무형자산상각비
347,613
22,415
370,028

운반비
2,303,461
295,604
2,599,065

지급수수료
1,704,013
678,430
21,382,443

기타비용
7,641,543
11,161,094
18,802,637

합계
26,213,109
186,031,893
212,245,002

29.
법인세비용

법인세비용은 당3분기 법인세비용에서 과거기간 당3분기 법인세에 대하여 당3분기에 인식한 조정사항, 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용(수익) 및 당반기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용(수익)을 조정하여 산출합니다. 당3분기와
전3분기 중 법인세비용차감전계속영업순손실이 발생하여 유효세율을 산출하지 아니하였습니다.

30.
주당순손익

(1) 주당손익은 보통주 1주에 대한 이익을 계상한 것으로서 그 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분
당3분기
전3분기(*2)

3개월
누적
3개월
누적

지배기업 계속영업반기순손실
(3,107,902,085)
(8,427,998,340)
(2,020,934,520)
(9,005,706,718)

지배기업 중단영업반기순이익(손실)
-
40,139,434,220
(517,177,687)
(568,288,524)

가중평균유통보통주식수
6,022,423
6,054,596
6,022,423
6,022,423

계속영업주당손익(*1)
(516)
(1,392)
(335)
(1,495)

중단영업주당손익(*1)
-
6,630
(86)
(94)

(*1)
지배기업은 희석성 잠재적 보통주가 존재하지 않으므로 희석주당손익은 기본주당손익과동일합니다.

(*2)
전반기의 주당순이익은 당반기 중 주식배당 효과를 반영하여 재산정하였습니다.

(2
) 당3분기와 전3분기 중 발행보통주식수를 유통기간으로 가중평균하여 산정한 유통보통주식수의 산출내역은 다음과 같습니다.

(단위: 주)

구 분
당3분기
전3분기

3개월
누적
3개월
누적

발행보통주식수
6,976,568
6,976,568
6,976,568
6,976,568

자기주식 효과
954,145
921,972
954,145
954,145

가중평균유통보통주식수
6,022,423
6,054,596
6,022,423
6,022,423

31. 금융상품

(1) 금융상품의 구분 및 공정가치

당3분기말과 전기말 현재 금융자산 및 금융부채의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.

가. 금융자산
① 당3분기말

(단위: 천원)

금융자산 범주
구분
유동
비유동

장부금액
공정가치
장부금액
공정가치

상각후원가측정
금융자산
현금및현금성자산
29,152,822
29,152,822
-
-

매출채권
69,775,908
69,775,908
210,610
210,610

미수금
1,999,251
1,999,251
-
-

미수수익
60,000
60,000
-
-

대여금
83,634
83,634
627,352
627,352

단기금융상품
2,440,415
2,440,415
-
-

장기금융상품
-
-
12,739
12,739

임차보증금 등
-
-
377,495
377,495

국공채
5,770
5,770
5,355
5,355

소계
103,517,800
103,517,800
1,233,551
1,233,551

당기손익-공정가치
측정 금융자산
채무상품
6,000,000
6,000,000
-
-

출자금
-
-
77,492
77,492

수익증권
-
-
127
127

소계
6,000,000
6,000,000
77,619
77,619

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산
상장주식
-
-
1,711,885
1,711,885

지분상품
-
-
12,175
12,175

소계
-
-
1,724,060
1,724,060

합계
109,517,800
109,517,800
3,035,230
3,035,230

② 전기말

(단위: 천원)

금융자산 범주
구분
유동
비유동

장부금액
공정가치
장부금액
공정가치

대여금및수취채권
현금및현금성자산
10,846,814
10,846,814
-
-

매출채권
64,604,828
64,604,828
933,834
933,834

미수금
5,608,908
5,608,908
577,852
577,852

미수수익
553,032
553,032
-
-

대여금
1,042,509
1,042,509
939,921
939,921

단기금융상품
285,000
285,000
-
-

장기금융상품
-
-
12,736
12,736

임차보증금 등
-
-
433,215
433,215

소계
82,941,091
82,941,091
2,897,558
2,897,558

매도가능금융자산
채무상품
6,000,000
6,000,000
-
-

지분상품
-
-
118,075
118,075

출자금
-
-
77,492
77,492

수익증권
-
-
127
127

소계
6,000,000
6,000,000
195,694
195,694

만기보유금융자산
국공채
4,070
4,070
9,645
9,645

금융자산 합계
88,945,161
88,945,161
3,102,897
3,102,897

나. 금융부채
① 당3분기말

(단위: 천원)

금융부채 범주
구분
유동
비유동

장부금액
공정가치
장부금액
공정가치

상각후원가로 
측정하는 금융부채
매입채무
36,540,620
36,540,620
-
-

미지급금
12,008,573
12,008,573
214,738
214,738

차입금
112,080,333
112,080,333
72,917,703
72,917,703

사채
-
-
19,315,202
19,315,202

미지급비용
1,437,014
1,437,014
-
-

미지급배당금
579
579
-
-

예수보증금
265,190
265,190
69,333
69,333

임대보증금
-
-
2,412,000
2,412,000

합계
162,332,309
162,332,309
94,928,976
94,928,976

② 전기말

(단위: 천원)

금융부채 범주
구분
유동
비유동

장부금액
공정가치
장부금액
공정가치

상각후원가로 측정하는 금융부채
매입채무
28,545,186
28,545,186
-
-

미지급금
8,953,853
8,953,853
217,220
217,220

차입금
148,013,171
148,013,171
71,607,863
71,607,863

사채
2,314,452
2,314,452
-
-

미지급비용
1,486,321
1,486,321
-
-

미지급배당금
579
579
-
-

예수보증금
1,325,914
1,325,914
69,333
69,333

임대보증금
-
-
12,000
12,000

당기손익인식금융부채
파생상품부채
729,786
729,786
-
-

금융부채 합계
191,369,262
191,369,262
71,906,416
71,906,416

경영진은 재무제표에 상각후원가로 인식되는 금융자산 및 금융부채의 장부금액은 공정가치와 유사하다고 판단하고 있습니다. 또한, 매도가능금융자산 중 활성시장에서 공시되는 시장가격이 없는 지분상품의 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없는 경우 원가로 측정하고 있습니다.

다. 공정가치 서열체계
정상거래시장에서 거래되는 금융상품(단기매매금융자산과 매도가능금융자산 등)의 공정가치는 보고기간종료일 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 연결실체가 보유하고 있는 금융자산의 공시되는 시장가격은 매입호가입니다. 정상거래시장에서 거래되지 아니하는 금융상품(예: 장외파생상품)의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 연결실체는 다양한 평가기법을 활용하고 있으며 보고기간종료일에 현재 시장 상황에 근거하여 가정을 수립하고 있습니다. 장기부채 등 이용가능한 금융부채에는 고시시장가격 또는 유사 상품에 대한 딜러호가를 사용하고 있으며, 그 밖의 금융상품에는 추정현금흐름할인법과 같은 다양한 기법들을 사용하여 공정가치를 산정하고 있습니다. 매출채권및매입채무의 경우, 손상차손을 차감한 장부금액을 공정가치 근사치로 보며, 공시 목적으로 금융부채 공정가치는 계약상의 미래현금흐름을 유사한 금융상품에 대해 연결실체가 적용하는 현행시장이자율로 할인한 금액으로 추정하고 있습니다.

한편, 연결실체는 연결재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하고 있습니다.

구분
투입변수의 유의성

수준 1
동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격

수준 2
직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외한다.

수준 3
관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수
(관측가능하지 않은 투입변수)

① 당3분기말 현재 최초 인식 후 공정가치로 측정되는 금융상품의 수준별 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
수준1
수준2
수준3
합계

상장주식
-
-
-
-

② 전기말 현재 최초 인식 후 공정가치로 측정되는 금융상품의 수준별 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
수준1
수준2
수준3
합계

파생상품부채(지분전환권)
-
50,805
-
50,805

파생상품부채(조기상환권)
-
678,981
-
678,981

(2) 당3분기와 전3분기의 금융상품의 범주별로 분석한 순금융손익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당3분기
전3분기

수익
비용
수익
비용

대여금및수취채권
-
-
76,627
-

매도가능금융자산
-
-
120,044
-

만기보유금융자산
-
-
26,545
-

상각후 원가 측정 금융자산
213,478
-
-
-

당기손익-공정가치 금융자산
60,000
-
-
-

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산
43
-
-
-

상각후원가로 측정하는 금융부채
-
8,179,029
-
8,410,364

합계
273,521
8,179,029
-
8,410,364

32. 특수관계자 거래

(1)
연결실체 내의 거래와 채권 및 채무 등의 잔액은 연결재무제표를 작성하는 과정에서 모두 제거되었습니다.

당반기말 현재 연결실체의 특수관계자는 다음과 같습니다.

구분
회사명

기타특수관계자
㈜아이네트코리아, 알에프텍㈜

(2) 당3분기와 전3분기 중 특수관계자와의 거래내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

특수관계자명
매출 및 기타수익
원재료매입 및 기타비용

당3분기
전3분기
당3분기
전3분기

㈜아이네트코리아
1,038,184
524,694
71,570
35,745

알에프텍㈜
-
-
-
-

합계
1,038,184
524,694
71,570
35,745

(3) 당3분기말과 전기말 현재 특수관계자와에 대한 채권과 채무는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

특수관계자명
매출채권 및 미수금
매입채무 및 미지급금

당3분기말
전기말
당3분기말
전기말

㈜아이네트코리아
2,856,774
2,657,589
1,876,600
572

(4) 주요 경영진에 대한 보상금액 
당3분기와 전3분기 중 연결실체가 주요 경영진(등기임원) 보상을 위해 비용으로 계상한금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당3분기
전3분기

단기급여
1,160,005
1,216,317

퇴직급여
214,846
256,816

33.
우발부채와 주요 약정사항

(1) 당3분기말 현재 연결실체가 금융기관과 체결한 약정은 다음과 같습니다.

(원화단위: 천원, 외화단위: JPY)

구분
금융기관
통화
한도금액
실행금액

무역금융
한국수출입은행
KRW
5,000,000
5,000,000

한국수출입은행
JPY
250,000,000
250,000,000

기업은행
KRW
3,000,000
3,000,000

일반자금대출

KEB하나은행
KRW
29,820,591
25,721,000

KDB산업은행
KRW
56,500,000
56,500,000

한국수출입은행
KRW
3,004,290
3,004,290

신한은행
KRW
8,561,843
8,562,000

우리은행
KRW
5,050,000
3,437,976

한국씨티은행
KRW
8,323,687
8,324,000

우리은행(천진)
KRW
3,235,600
3,235,600

신한베트남
KRW
1,021,459
865,215

산업은행(상해)
KRW
1,780,320
1,780,320

신한은행(천진분행)
KRW
3,235,600
3,235,600

기업은행
KRW
2,000,000
2,000,000

시설자금대출
KDB산업은행
JPY
171,010,800
171,010,800

KDB산업은행
KRW
37,876,083
30,394,122

아시아나개발㈜
KRW
4,097,819
4,097,974

아이디어브릿지자산운용㈜
KRW
2,092,922
2,093,000

케이에스제2차유동화전문(유)
KRW
2,004,897
2,004,974

신한은행

KRW

15,000,000
15,000,000

통화전환옵션부대출
우리은행
KRW
1,498,729
1,502,832

B2B 외상매출채권
전자대출약정
우리은행
KRW
1,200,000
187,532

전자방식외상매출채권
담보대출
KEB하나은행
KRW
1,000,000
-

신한은행
KRW
5,500,000
-

우리은행
KRW
2,000,000
-

기업은행
KRW
3,000,000
483,011

신주인수권부사채
에스에스아이인베스트먼트
KRW
1,929,174
1,929,174

주임종 장기차입금
금호전기
KRW
1,960,000
1,960,000

주식담보대출
NH투자증권 외
KRW
10,500,000
10,500,000

(2) 당3분기말 현재 연결실체가 특수관계자 등의 채무 등에 대해 제공한 지급보증의 내역은 없습니
다.

(3) 소송사건
당3분기말 현재 연결실체가 피고로 진행 중인 소송사건은 1건이 있으며 ㈜이지라이텍이 2018년 1월 2일에 채권 부인의 청구의 소를 제기(소송가액1,309백만원)한 건입니다. 동 소송의 최종결과가 연결실체의 연결재무제표에 미칠 영향을 현재로서는 예측할 수 없습니다.

(4) 지배기업의 종속기업인 ㈜금호에이엠티는 2012년 11월 23일 경영정상화계획 이행을 위한 약정을 한국산업은행을 주채권은행으로 하는 채권금융기관협의회와 체결하였으며, 전기 중 채권만기를 2017년 12월 31일에서 2019년 12월 31일까지 2년 연장하는 변경 약정을 체결하였습니다. 동 약정서에는 ㈜금호에이엠티의 경영정상화를위한 경영정상화계획, 경영목표, 자구계획 및 채무조정 등에 대한 내용을 포함하고 있으며, 그 내역은 다음과 같습니다.

구분
내용

1) 원금의 상환유예

대상채권
담보채권 및 무담보채권

유예기간
2017년 12월 31일에서 2019년 12월 31일까지 그 기한을 연장

유예기간 이후 상환방법
유예기간 종료전 3개월 이내에 영업활동 현금흐름 등을 감안하여 채권금융기관협의회에서 결정

2) 이자의처리

경과이자
제1차 채권금융기관협의회 소집통보일 전일(2012.07.15)까지 발생한 이자(당초 약정금리를 적용하고 연체이자는 면제함)

발생이자
제 1차 채권금융기관협의회 소집 통보일(2012.07.16)이후 발생이자(담보, 무담보채권 연 4.5% 이내를 적용하고 연체이자는면제. 단, 당초 약정금리가 연 4.5% 이내일 경우에는 당초 약정금리를 적용)

3) 이자 상환방법 및 시기

이자상환
이자는 당초 납입기일에 상환하며, 당초 납입기일이 경과한 이자는 본 안건 결의 통보일로부터 7영업일 이내에 일시 상환

미상환시
향후 납입기일에 미상환시 주채권은행의 소정 연체이율(최고 연17%)을 적용하여 수취하며, 연체대상은 미상환 해당액만으로 함

34.
현금흐름표
(1) 당3분기와 전3분기 중 영업에서 창출된 현금흐름의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당3분기
전3분기

가. 3분기순이익(손실)

33,328,141

(9,034,529)

나. 현금의 유출이 없는 비용 등의 가산

30,479,083

31,554,628

재고평가손실
1,094,179

퇴직급여
2,291,487

2,448,365

감가상각비
8,243,904

10,268,434

무형자산상각비
859,867

1,388,998

운휴자산상각비
312,066

1,324

교환보상비
172,799

247,067

대손상각비
87,161

40,606

기타의대손상각비
176,218

-

유형자산처분손실
358,752

416,628

무형자산손상차손
465,038

-

외화환산손실
5,359,991

5,075,935

투자부동산감가상각비
125,405

87,870

급여(상여충당금)
-

1,273,161

매도가능금융자산처분손실
62

3,068

매각예정자산손상차손
-

23,000

이자비용
8,616,938

8,808,685

법인세비용
2,093,198

1,471,487

매출채권처분손실
59,864

-

전환사채상환손실
23,394

-

지급수수료
138,760

-

다. 현금 유입이 없는 수익 등의 차감

(47,064,534)

(6,234,425)

기타의대손상각비환입
-

(18,399)

재고자산평가손실환입
-

(1,071,595)

외화환산이익
(5,699,076)

(4,687,945)

유형자산처분이익
(61,641)

(60,486)

무형자산처분이익
(5,909)

-

투자자산처분이익
(21,575)

-

이자수익
(363,877)

(395,957)

배당금수익
(43)

(43)

매도가능금융자산처분이익
(111,915)

-

종속기업투자주식처분이익
(40,800,498)

-

라. 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동

(7,659,299)

3,498,227

매출채권의 감소(증가)
(7,776,061)

23,603,252

미수금의 감소(증가)
(1,489,403)

(9,018,297)

선급금의 감소(증가)
983,106

1,979,482

선급비용의 감소(증가)
697,674

(1,126,983)

선급법인세의 감소(증가)
970

26,890

선급제세의 감소(증가)
(1,736,645)

(679,405)

재고자산의 감소(증가)
(20,461,311)

1,779,234

장기매출채권의 감소(증가)
511,095

50,102

매입채무의 증가(감소)
13,192,901

(10,629,918)

미지급금의 증가(감소)
4,675,471

214,488

미지급비용의 증가(감소)
346,418

(475,180)

예수보증금의 증가(감소)
-

(507,192)

임대보증금의 증가(감소)
2,400,000

-

교환보상충당부채의 증가(감소)
(220,296)

(309,034)

반품충당부채의 증가(감소)
(70,941)

-

반품제품회수권의 증가(감소)
(466,865)

-

환불부채의 증가(감소)
615,258

-

장기선급비용의 증가(감소)
390,195

183,757

선수금의 증가(감소)
1,601,002

778,385

예수금의 증가(감소)
875,974

371,946

예수제세의 증가(감소)
47,152

154,864

퇴직금의 지급
(678,783)

(432,326)

퇴직연금운용자산의 감소(증가)
(1,104,346)

(2,478,061)

장기종업원부채의 증가(감소)
8,136

12,223

마. 영업활동에서 창출된 현금흐름

9,083,391

19,783,901

(2) 당3분기와 전3분기 중 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당3분기
전3분기

건설중인 자산의 대체
472,200
-

투자부동산을 유형자산으로 대체
1,859,052
-

유형자산을 투자부동산으로 대체
56,905,351
122,456

장기차입금을을 유동성장기부채로 대체
10,000,000
-

35. 재무활동 관련 부채의 변동

당
3분기
중 재무활동에서 생기는 부채의 변동은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당3분기초
재무활동 
현금흐름
비현금거래
연결범위의
변동
당3분기말

유동성
대체
이자
비용
신주인수권부
사채의 자본요소
신주인수권
행사
전환사채
조기상환
기타
변동
대체
(대환)
외화환산
손익

단기차입금
94,214,446
(9,021,133)
-
-
-
-
-
-
16,000,000
(503,658)
(8,000,000)
92,689,655

전환사채
2,314,452
(3,098,516)
-
30,884
-
-
729,786
23,394
-
-
-
-

유동성장기차입금
53,798,725
(32,783,394)
14,250,000
-
-
-
-
-
(16,000,000)
125,347
-
19,390,678

현재가치할인차금(유동)
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

신주인수권부사채
-
29,721,330
-
294,946
(5,642,207)
(3,333,817)

(12,932)
-
-
(1,712,119)
19,315,201

장기차입금
73,016,782
14,976,670
(14,250,000)
-
-
-
-
-
-
54,826
-
73,798,278

현재가치할인차금(비유동)
(1,408,919)
-
528,345
-
-
-
-
-
-
-
-
(880,574)

재무활동 관련 총부채
221,935,486
(205,043)
528,345
325,830
(5,642,207)
(3,333,817)
729,786
10,462
-
(323,485)
(9,712,119)
204,313,238

36. 중단영업
루미마이크로㈜는 연결실체가 당반기 중 지분을 매각함에 따라 종속기업에서 제외되었으며 관련 손익은 중단영업손익으로 분류하였습니다. 당3분기 중 루미마이크로㈜의처분으로 인한 연결실체의 재무상태 변동(내부거래 제거 전)은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당3분기

유동자산
(30,584,691)

비유동자산
(5,761,806)

유동부채
17,831,553

비유동부채
1,880,611

순자산 감소
(16,634,333)

처분대가
25,568,849

처분된 현금및현금성자산
(1,956,935)

순현금유입액
23,611,914

연결실체는 2018년 5월 11일 이사회에서 종속기업인 루미마이크로㈜을 매각하기로 결정했으며, 2018년 6월 중 처분되었습니다. 이로 인해 루미마이크로㈜와 관련된 영업에 대한 손익은 중단영업으로 표시 하였습니다.

당3분기와 전3분기 중 중단영업손익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당3분기
전3분기

매출액
22,632,709
43,920,087

매출원가
(22,522,408)
(41,935,516)

판매비와관리비
(1,858,150)
(3,909,970)

금융수익
90,399
172,784

금융비용
(461,302)
(398,321)

기타수익
714,066
763,975

기타비용
(1,109,195)
(750,323)

법인세비용
-
(7,480)

중단영업처분손익
40,800,498
-

중단영업순이익
38,286,617
(2,144,764)

당3분기와 전3분기 중 중단영업의 현금흐름의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당3분기
전3분기

영업활동으로 인한 현금흐름
(2,796,012)
(2,439,497)

투자활동으로 인한 현금흐름
(380,776)
(354,367)

재무활동으로 인한 현금흐름
3,533,836
1,750,070

중단영업으로 인한 순현금흐름
357,048
(1,043,794)

37. 회계정책의 변경
(1) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'의 적용
주석 3에서 설명한 바와 같이 연결실체는 2018년 1월 1일을 최초적용일로 하여 기업회계기준서 제1109호를 적용하였으며, 경과규정에 따라 전기 연결재무제표는 재작성되지 않았습니다. 기업회계기준서 제1109호의 적용이 연결재무제표에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

1) 금융상품의 분류와 측정
금융상품의 분류와 측정으로 인해 변경된 기초 이익잉여금변동은 없습니다.

경영진은 기업회계기준서 제1109호의 최초적용일인 2018년 1월 1일 현재 보유하고 있는 금융자산에 적용되는 사업모형을 평가하고 금융자산을 기업회계기준서 제1109호에 따라 분류하였습니다. 이러한 재분류로 인한 효과는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분

측정 범주

장부금액

제1039호

제1109호

제1039호

제1109호

유동금융자산

현금및현금성자산
대여금 및 수취채권
상각후원가
10,846,814
10,846,814

매출채권및기타채권
대여금 및 수취채권
상각후원가
71,809,277
71,809,277

기타금융자산
대여금 및 수취채권
상각후원가
285,000
285,000

국공채
만기보유금융자산
상각후원가
4,070
4,070

채무상품
매도가능금융자산
당기손익-공정가치
6,000,000
6,000,000

소계
88,945,161
88,945,161

비유동금융자산

매출채권및기타채권
대여금 및 수취채권
상각후원가
2,451,607
2,451,607

기타금융자산
대여금 및 수취채권
상각후원가
445,951
445,951

국공채
만기보유금융자산
상각후원가
9,645
9,645

지분증권
매도가능금융자산
기타포괄손익-공정가치
118,075
118,075

출자금
매도가능금융자산
당기손익-공정가치
77,619
77,619

소계
3,102,897
3,102,897

합계
92,048,058
92,048,058

2) 금융자산의 손상

기업회계기준서 제1109호는 기업회계기준서 제1039호의 '발생손실'모형을 '기대신용손실'모형으로 대체하였습니다. 새로운 손상모형은 상각후원가로 측정되는 금융자산, 계약자산 및 기타포괄손익-공정가치로 측정되는 채무상품에 적용되지만, 지분상품 투자에는 적용되지 않습니다. 기업회계기준서 제1109호에서 신용손실은 기업회계기준서 제1039호 보다 일찍 인식될 것입니다.

기업회계기준서 제1109호에서 손실충당금은 다음 두 가지 기준으로 측정됩니다.
- 12개월 기대신용손실 : 보고기간말 이후 12개월 이내에 발생가능한 금융상품의 채무불이행 사건으로 인한 기대신용손실
- 전체기간 기대신용손실 : 금융상품의 기대존속기간에 발생할 수 있는 모든 채무불이행 사건에 따른 기대신용손실

연결실체는 12개월 기대신용손실로 측정되는 다음의 금융자산을 제외하고는 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정합니다.
- 보고기간말에 신용위험이 낮다고 결정된 채무증권
- 최초 인식 이후 신용위험(즉, 금융자산의 기대존속기간 동안에 걸쳐 발생할 채무불이행 위험)이 유의적으로 증가하지 않은 기타 채무증권과 은행예금

기업회계기준서 제1109호의 적용으로 인해 연결실체의 금융자산 손상과 관련하여 중요한 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분

최초적용일의 신용위험의 특성

인식된 누적 추가 손실충당금

매출채권
동 금융자산에 대해 간편법을 적용하였으며,전체기간 기대신용손실을 인식함.

1,022,087

2018년 1월 1일 현재의 추가 손실충당금 1,022,087천원은 동 일자의 결손금의 증가로 반영되었습니다. 추가 손실충당금은 관련 자산의 차감항목으로 표시되어 있으며,
(3)
에
서 조정사항에 대한 구체적인 내용을 기술하고 있습니다.

(2) 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익' 적용
주석 3에 기재된 것처럼 연결실체는 당반기부터 기업회계기준서 제1115호를 적용하였으며, 경과규정에 따라 비교 표시된 전기 연결재무제표는 재작성되지 않았습니다. 동 기준서의 적용으로 연결재무제표에 미치는 유의적인 영향은 다음과 같습니다.

최초적용일(2018년 1월 1일)의 이익잉여금에 반영된 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익' 도입에 따른 세후 전환효과는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
이익잉여금

수행의무 이행에 따른 수익 인식
117,794

기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'의 적용에 따른 회계정책의 주요 변경내용과 영향은
(3)
에
서 조정사항에 대한 구체적인 내용을 기술하고 있습니다.

① 수행의무의 식별

기업회계기준 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'에서는 하나의 계약에 재화나 용역을 이전하는 여러 약속이 포함되어 있고, 그 재화나 용역이 구별된다면 각각의 약속은 별도의 수행의무로 구분하여 회계처리해야 하며, 거래가격은 일반적으로 계약에서 약속한 구별되는 재화나 용역의 상대적인 개별 판매가격을 기준으로 배분해야 합니다. 

연결실체는 수출 계약에 포함되어 있는 운송서비스를 별도의 구분되는 수행의무로 식별하였으며, 수행의무는 약속된 용역을 제공한 시점에 이행되는 것으로 판단하였습니다. 이러한 변경으로 당3분기 중 연결실체의 매출 및 판매비와관리비가 감소하였습니다.

② 변동대가
기업회계기준서 제1115호에서는 받을 권리를 갖게 될 대가를 더 잘 예측할 것으로 예상하는 기댓값 방법을 사용하여 변동대가를 추정하고, 변동대가를 거래가격에 포함하여 수익을 인식합니다.

연결실체는 제품 결함 등의 사유가 발생한 경우 고객에게 보상을 제공하고 있으며, 해당 보상을 변동대가로 판단하였습니다. 그 결과 연결실체는 매출 인식시점에 보상으로 인한 효과를 변동대가로 추정하고, 이미 인식한 누적 수익금액 중 유의적인 부분을 되돌리지 않을 가능성이 매우 높은 금액까지만 변동대가를 거래가격에 포함하여 수익을 인식합니다. 이러한 변경으로 당3분기 중 연결실체의 매출 및 판매비와관리비가 감소하였습니다.

③ 수행의무 이행에 따른 수익 인식
연결실체는 고객으로부터 신제품에 대한 금형 제작을 의뢰받아 공급하고 있으며, 금형을 고객에 인도하는 시점에 그 소유에 따른 위험과 보상이 고객에 이전되는 것으로보아 수익을 인식하였습니다. 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'은 기존 수익인식 기준의 위험과 보상 이전 모형을 대체하여 고객에게 재화나 용역에대한 통제가 이전될 때 수익을 인식하도록 요구하고 있습니다.

연결실체는 금형이 고객을 위해 생산된 특정 재화이고 다른 고객에게 이전하지 못하는 계약 상의 제약이 존재하는 점 등을 고려하여 통제가 이전되는 시점을 제품 양산에 투입되는 시점으로 판단하였습니다. 이러한 변경으로 당3분기 중 연결실체의 매출 및 매출원가가 감소하였으며, 매출채권및기타채권이 감소하고 기타유동자산이 증가하였습니다.

(3) 회계정책 변경의 영향
연결실체의 당3분기 요약 연결재무상태표와 요약 연결포괄손익계산서에 대한 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'과 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'의 적용으로 영향을 받는 관련 계정 및 금액적 효과는 다음과 같습니다. 연결실체의 당3분기 요약 연결현금흐름표에 미치는 영향은 중요하지 않습니다.

(단위: 천원)

구분
공시금액
K-IFRS 제1009호
적용효과
K-IFRS 제1115호
적용효과
반영전 금액

[요약 반기연결재무상태표]

유동자산
228,035,122
(1,022,087)
104,117
228,953,092

매출채권및기타채권
69,775,908
(1,022,087)
1,249,712
69,548,283

기타유동자산
9,372,970

(1,145,595)
10,518,565

기타
148,886,244

148,886,244

유동부채
172,663,705
0
44,382
172,619,323

당기법인세부채
2,006,164

44,382
1,961,782

기타
170,657,541

170,657,541

이익잉여금
19,923,588
(1,022,087)
59,735
20,885,940

[요약 반기연결포괄손익계산서]

매출
205,571,039

1,559,926
204,011,113

매출원가
(174,905,488)

(1,065,306)
(173,840,182)

판매비와관리비
(26,771,274)

(272,709)
(26,498,565)

법인세비용차감전순이익
(2,925,684)

221,910
(3,147,594)

법인세비용
(2,032,792)

(44,382)
(1,988,410)

3분기순이익
33,328,141

177,528
33,150,613

38. 보고기간 후 사건

1) 지배기업인 금호전기㈜는 2018년 9월 19일 이사회 결의를 통하여 제31회 무보증신주인수권부사채를 발행할 것을 결의하여 2018년 10월 15일 본 사채를발행하였습니다.

본 사채의 발행조건은 다음과 같습니다.

구 분
국내 무기명식 이권부 무보증 공모 분리형 신주인수권부사채

발행금액
20,000,000,000원

만기
5년(2023년 10월 15일)

이자율
표면이자율 : 3.00%
만기이자율 : 5.00%

이자지급조건
매 3개월마다 상기 이자율을 적용한 이자의 1/4씩 분할 후급

행사비율
100%

행사가액
6,940원/주

행사기간
2018년 11월 15일 ~ 2023년 09월 15일

상환조건
만기까지 보유하고 있는 원금의 111.2815%에 해당하는 금액을 일시 상환
발행일로부터 18개월 경과 시점 및 그 이후 6개월마다 조기상환기일에 조기상환 청구 가능하며, 이 때 만기이자율을 조기상환수익율로 하여 3개월복리로 계산된 조기상환율을 적용

기타
발행할 주식의 종류 : 기명식 보통주
발행할 주식수 : 2,881,844주(29.23%)

2) 지배기업의 종속기업인 (주)금호에이치티는 2018년 10월 26일 이사회 결의를 통하여 제2, 3, 4, 5, 6회 무기명식 무보증 사모 전환사채 발행 할 것을 결의하였습니다.

본 사채의 발행조건은 다음과 같습니다.

구 분
제2회 국내 무기명식 무보증
사모 전환사채
제3회 국내 무기명식 무보증
사모 전환사채
제4회 국내 무기명식 무보증
사모 전환사채
제5회 국내 무기명식 무보증
사모 전환사채
제6회 국내 무기명식 무보증
사모 전환사채

발행 대상자
한국채권투자자문(주)
한국채권투자자문(주)
한국채권투자자문(주)
한국채권투자자문(주)
한국채권투자자문(주)

발행금액
7,000,000,000원
7,000,000,000원
7,000,000,000원
7,000,000,000원
7,000,000,000원

만기
2021년 12월 14일
2022년 01월 15일
2022년 01월 30일
2022년 02월 15일
2022년 02월 27일

이자율
표면이자율 : 2.00%
만기이자율 : 4.00%
표면이자율 : 2.00%
만기이자율 : 4.00%
표면이자율 : 2.00%
만기이자율 : 4.00%
표면이자율 : 2.00%
만기이자율 : 4.00%
표면이자율 : 2.00%
만기이자율 : 4.00%

이자지급조건
본 사채 발행일로부터 상환기일 전일까지 각 사채 권면총액에대하여 표면금리는 연 2.0%, 만기보장수익률은 연 4.0%(3개월 복리)로 한다.
본 사채 발행일로부터 상환기일 전일까지 각 사채 권면총액에대하여 표면금리는 연 2.0%, 만기보장수익률은 연 4.0%(3개월 복리)로 한다.
본 사채 발행일로부터 상환기일 전일까지 각 사채 권면총액에대하여 표면금리는 연 2.0%, 만기보장수익률은 연 4.0%(3개월 복리)로 한다.
본 사채 발행일로부터 상환기일 전일까지 각 사채 권면총액에대하여 표면금리는 연 2.0%, 만기보장수익률은 연 4.0%(3개월 복리)로 한다.
본 사채 발행일로부터 상환기일 전일까지 각 사채 권면총액에대하여 표면금리는 연 2.0%, 만기보장수익률은 연 4.0%(3개월 복리)로 한다.

전환비율
100%
100%
100%
100%
100%

전환가액
4,831원/주
4,831원/주
4,831원/주
4,831원/주
4,831원/주

전환청구기간
2019. 12. 14 ~ 2021. 11. 14
2020. 01. 15 ~ 2021. 12. 15
2020. 01. 30 ~ 2021. 12. 30
2020. 02. 15 ~ 2022. 01. 15
2020. 02. 27 ~ 2022. 01. 27

원금상환방법
만기까지 보유하고 있는 본 사채의 원금에 대하여는2021년10월05일에 권면금액의 만기보장수익률106.3413%에 해당하는 금액을 일시 상환한다.
단, 상환기일이 은행영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 상환하고 원금 상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.
만기까지 보유하고 있는 본 사채의 원금에 대하여는2021년10월05일에 권면금액의 만기보장수익률106.3413%에 해당하는 금액을 일시 상환한다.
단, 상환기일이 은행영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 상환하고 원금 상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.
만기까지 보유하고 있는 본 사채의 원금에 대하여는2021년10월05일에 권면금액의 만기보장수익률106.3413%에 해당하는 금액을 일시 상환한다.
단, 상환기일이 은행영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 상환하고 원금 상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.
만기까지 보유하고 있는 본 사채의 원금에 대하여는2021년10월05일에 권면금액의 만기보장수익률106.3413%에 해당하는 금액을 일시 상환한다.
단, 상환기일이 은행영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 상환하고 원금 상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다
만기까지 보유하고 있는 본 사채의 원금에 대하여는2021년10월05일에 권면금액의 만기보장수익률106.3413%에 해당하는 금액을 일시 상환한다.
단, 상환기일이 은행영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 상환하고 원금 상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.

기타
- 발행할 주식의 종류 : 기명식 보통주
- 발행할 주식수 : 1,448,975주
- 사모발행에 의한 1년간 권면분할 및 전환 금지
- 발행할 주식의 종류 : 기명식 보통주
- 발행할 주식수 : 1,448,975주
- 사모발행에 의한 1년간 권면분할 및 전환 금지
- 발행할 주식의 종류 : 기명식 보통주
- 발행할 주식수 : 1,448,975주
- 사모발행에 의한 1년간 권면분할 및 전환 금지
- 발행할 주식의 종류 : 기명식 보통주
- 발행할 주식수 : 1,448,975주
- 사모발행에 의한 1년간 권면분할 및 전환 금지
- 발행할 주식의 종류 : 기명식 보통주
- 발행할 주식수 : 1,448,975주
- 사모발행에 의한 1년간 권면분할 및 전환 금지

3) ㈜금호에이치티는 2018년 10월 26일 제3자 배정 유상증자를 진행하기로 결정하 였습니다.

대상자
배정주식수(주)
발행가액(원)
납입일
신주의 
교부예정일
신주의 
상장예정일

루미마이크로(주)
1,558,441
3,850
2018-11-15
2018-11-30
2018-12-03

루미마이크로(주)
1,558,441
3,850
2018-12-17
2019-01-02
2019-01-03

(주)필룩스
1,558,441
3,850
2018-12-18
2019-01-03
2019-01-04

케이클라비스마이스터
신기술조합 50호
1,298,701
3,850
2018-12-19
2019-01-07
2019-01-08

루미마이크로(주)
779,220
3,850
2018-12-20
2019-01-09
2019-01-10

에버리스 3호조합
1,298,701
3,850
2018-12-21
2019-01-11
2019-01-14

(주)필룩스
1,558,441
3,850
2019-01-25
2019-02-14
2019-02-15

(주)필룩스,
(주)금호에이치티 우리사주조합
1,298,700
3,850
2019-02-26
2019-03-14
2019-03-15

에버리스 3호조합
1,298,701
3,850
2019-02-28
2019-03-18
2019-03-19

합 계
12,207,787
-
-
-
-

*. 상기 일정은 유관기관과의 협의 과정에서 변경될 수 있습니다.

4) 지배회사인 금호전기(주)는 종속회사인 ㈜금호에이치티 지분 전량에 대하여
 (3,698,653주, 지분율 37.84%) 2018년 10월30일에 주식회사 필룩스 외 6인에 매 각하는 계약을 체결하였습니다. 

구 분
내 용

매수자
주식회사 필룩스 외 6인

매도자
금호전기 주식회사

매도주식
(주)금호에이치티 보통주 3,698,653주

매매대금
39,946,772,460원

주식매매계약체결일
2018년 10월 30일

기 타
거래종결은 주식매매계약에서 정한 매수자 및 매도자 각자의 거래종결 선행조건이 충족되는 것을 전제로 계약 체결 후 대상회사 임원 선임을 위하여 최초로 개최되는 대상회사 임시주주총회가 개최되기 5 영업일 전까지 대금납입이 완료되어 대상주식이 이체되었을 때 최대주주가 매수인으로 변경됨

4. 재무제표

재무상태표

제 65 기 3분기말 2018.09.30 현재

제 64 기말 2017.12.31 현재

(단위 : 원)

제 65 기 3분기말

제 64 기말

자산

유동자산

80,051,924,217

76,984,062,430

현금및현금성자산

543,793,926

647,365,713

매출채권 및 기타유동채권

51,350,587,633

52,170,929,830

재고자산

18,724,655,365

17,406,451,666

유동매도가능금융자산

4,000,000,000

4,000,000,000

기타유동자산

2,971,725,123

2,580,677,212

기타유동금융자산

2,440,000,000

165,000,000

당기법인세자산

21,162,170

13,638,009

비유동자산

122,228,462,435

193,938,597,461

비유동매도가능금융자산

79,467,400

79,467,400

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산

42,898,820,925

90,972,321,686

장기매출채권 및 기타비유동채권

2,476,531,295

3,352,796,004

유형자산

15,892,424,039

84,768,538,723

영업권 이외의 무형자산

1,877,863,194

2,075,593,809

투자부동산

58,815,024,968

12,451,549,225

기타비유동금융자산

188,330,614

238,330,614

자산총계

202,280,386,652

270,922,659,891

부채

유동부채

88,620,621,317

122,784,760,862

매입채무

4,043,886,402

4,082,549,243

단기차입금

63,287,976,050

65,500,000,000

유동성장기차입금

12,056,200,000

44,561,100,000

유동금융보증부채

5,325,436,638

5,250,727,091

유동충당부채

700,129,694

550,178,229

기타유동부채

1,327,069,766

391,943,082

기타유동금융부채

1,879,922,767

2,448,263,217

비유동부채

5,328,290,055

12,657,012,659

장기차입금

0

10,000,000,000

퇴직급여부채

2,873,783,997

2,501,290,711

비유동금융보증부채

0

101,215,890

기타비유동금융부채

2,412,000,000

12,000,000

기타비유동부채

42,506,058

42,506,058

부채총계

93,948,911,372

135,441,773,521

자본

자본금

34,882,840,000

34,580,255,000

보통주자본금

34,882,840,000

34,580,255,000

기타불입자본

38,427,226,977

38,439,985,919

기타포괄손익누계액

11,721,611,093

11,721,611,093

이익잉여금(결손금)

23,299,797,210

50,739,034,358

자본총계

108,331,475,280

135,480,886,370

자본과부채총계

202,280,386,652

270,922,659,891

포괄손익계산서

제 65 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지

제 64 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지

(단위 : 원)

제 65 기 3분기

제 64 기 3분기

3개월

누적

3개월

누적

수익(매출액)

14,639,947,957

48,532,029,780

16,080,134,019

56,864,499,779

매출원가

9,983,484,376

34,441,620,194

11,696,817,750

42,262,626,777

매출총이익

4,656,463,581

14,090,409,586

4,383,316,269

14,601,873,002

판매비와관리비

4,878,116,305

15,451,733,420

4,537,343,459

14,438,312,411

영업이익(손실)

(221,652,724)

(1,361,323,834)

(154,027,190)

163,560,591

금융수익

52,329,955

531,351,649

24,596,573

660,940,798

금융원가

1,083,789,563

4,211,109,071

1,487,186,972

4,347,656,714

기타이익

1,391,717,869

4,194,759,985

97,253,210

1,255,654,560

기타손실

80,870,208

26,270,646,193

254,501,167

6,441,752,337

법인세비용차감전순이익(손실)

57,735,329

(27,116,967,464)

(1,773,865,546)

(8,709,253,102)

법인세비용

0

4,330,630

0

19,025,527

당기순이익(손실)

57,735,329

(27,121,298,094)

(1,773,865,546)

(8,728,278,629)

기타포괄손익

0

(15,354,054)

0

(9,010,346)

당기손익으로 재분류되지 않는 항목(세전기타포괄손익)

0

(15,354,054)

0

(9,010,346)

확정급여제도의 재측정손익(세전기타포괄손익)

0

(19,684,685)

0

(11,551,726)

당기손익으로 재분류되지 않는 항목과 관련된 법인세

0

4,330,631

0

2,541,380

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세전기타포괄손익)

0

0

0

0

매도가능금융자산평가손익(세전기타포괄손익)

0

0

0

0

당기손익으로 재분류될수 있는 항목과 관련된 법인세

0

0

0

0

총포괄손익

57,735,329

(27,136,652,148)

(1,773,865,546)

(8,737,288,975)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)

9

(4,438)

(290)

(1,428)

자본변동표

제 65 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지

제 64 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지

(단위 : 원)

자본

자본금

주식발행초과금

자기주식

자기주식처분이익

이익잉여금

기타포괄손익누계액

자본 합계

2017.01.01 (기초자본)

34,580,255,000

65,834,916,670

(27,867,220,656)

472,289,905

72,906,574,655

11,721,611,093

157,648,426,667

배당금지급

0

주식배당

0

0

당기순이익(손실)

(8,728,278,629)

(8,728,278,629)

자기주식 거래로 인한 증감

0

0

0

보험수리적손익

(9,010,346)

(9,010,346)

2017.09.30 (기말자본)

34,580,255,000

65,834,916,670

(27,867,220,656)

472,289,905

64,169,285,680

11,721,611,093

148,911,137,692

2018.01.01 (기초자본)

34,580,255,000

65,834,916,670

(27,867,220,656)

472,289,905

50,739,034,358

11,721,611,093

135,480,886,370

배당금지급

0

0

주식배당

302,585,000

(302,585,000)

0

당기순이익(손실)

(27,121,298,094)

(27,121,298,094)

자기주식 거래로 인한 증감

(12,758,942)

0

(12,758,942)

보험수리적손익

(15,354,054)

(15,354,054)

2018.09.30 (기말자본)

34,882,840,000

65,834,916,670

(27,879,979,598)

472,289,905

23,299,797,210

11,721,611,093

108,331,475,280

현금흐름표

제 65 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지

제 64 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지

(단위 : 원)

제 65 기 3분기

제 64 기 3분기

영업활동현금흐름

561,071,219

(2,408,717,910)

당기순이익(손실)

(27,121,298,094)

(8,728,278,629)

당기순이익조정을 위한 가감

29,460,298,068

10,892,148,812

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동

2,073,296,171

(838,500,926)

이자수취(영업)

182,350,901

136,671,709

이자지급(영업)

(4,297,073,466)

(4,336,274,979)

배당금수취(영업)

271,021,800

361,348,050

법인세납부(환급)

(7,524,161)

104,168,053

투자활동현금흐름

44,067,542,074

392,775,570

유형자산의 처분

14,627,924,275

294,462,628

보증금의 감소

100,000,000

0

투자부동산의 처분

9,147,407,634

0

대여금의 감소

86,896,014

0

종속기업에 대한 투자자산의 처분

25,568,849,000

0

무형자산의 처분

90,909,091

0

매각예정으로 분류된 비유동자산이나 처분자산집단의 처분

0

1,937,000,000

매도가능금융자산의 처분

834,084

118,052,912

출자금의 감소

0

620,000,000

단기금융상품의 감소

180,000,000

0

매도가능금융자산의 취득

(56,990,000)

0

종속기업에 대한 투자자산의 취득

(2,345,595,050)

0

보증금의 증가

(50,000,000)

(30,000,000)

유형자산의 취득

(657,297,851)

(224,499,419)

무형자산의 취득

(154,958,932)

(116,119,495)

투자부동산의 취득

(15,436,191)

0

대여금의 증가

0

(2,081,121,056)

유동매도가능금융자산의 취득

0

(125,000,000)

단기금융상품의 취득

(2,455,000,000)

0

재무활동현금흐름

(44,729,682,892)

1,038,400,000

단기차입금의 증가

22,351,677,953

5,500,000,000

장기차입금의 증가

0

5,000,000,000

단기차입금의 상환

(40,563,701,903)

(9,100,000,000)

유동성장기부채의 상환

(26,504,900,000)

(361,600,000)

자기주식의 취득

(12,758,942)

0

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)

(101,069,599)

(977,542,340)

기초현금및현금성자산

647,365,713

1,864,901,024

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과

(2,502,188)

1,076,656

기말현금및현금성자산

543,793,926

888,435,340

5. 재무제표 주석

제 65(당) 기 3분기 2018년 9월 30일 현재

제 64(전) 기 3분기 2017년 9월 30일 현재

금호전기주식회사

1.
회
사의 개요

금호전기주식회사(이하 '당사')는 1935년 5월에 창립되어 조명기기 및 TFT-LCD 부속부품의 제조 및 판매를 주사업목적으로 하고 있으며, 1973년 11월에 당사의 주식을 한국거래소가 개설한 유가증권시장에 상장하였습니다.

당사의 본사는 서울시 마포구에 소재하고 있으며 공장은 경기도 화성시 동탄과 경기도 용인시 등에 소재하고 있습니다. 당 3분기말 현재
주요 주주현황은 다음과 같습니다.

주 주 명
소유주식수(주)
지 분 율

박명구

919,829
13.18%

박영구

400,000
5.73%

박병구

896,501
12.85%

기타주주

3,894,354
55.82%

자기주식

865,884
12.41%

합계
6,976,568
100.00%

2. 재무제표의 작성기준

(1) 회계기준의 적용
당사의 3분기 재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약중간재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석에는 직전 연차보고기간말 후 발생한 당사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는 데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.

당사의 3분기 재무제표에는 기업회계기준서 제1109호와 기업회계기준서 제1115호가 처음 적용되었으며, 유의적인 회계정책의 변경은 주석 3에서 설명하고 있습니다.

당사의 3분기 재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표로서 지배기업, 관계기업의 투자자 또는 공동지배기업의 참여자가 투자자산을 피투자자의 보고된 성과와 순자산에 근거하지 않고 직접적인 지분투자에 근거한 회계처리로 표시한 재무제표입니다. 

(2) 추정과 판단
한국채택국제회계기준은 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다. 

요약 3분기 재무제표에서 사용된 당사의 회계정책 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 주석 3에서 설명하고 있는 기업회계기준서 제1109호와 기업회계기준서 제1115호 적용 관련 새로운 중요한 판단과 추정 불확실성의 주요 원천을 제외하고는, 2017년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다.

3. 유의적인 회계정책
당사는 기업회계기준서 제1034호(중간재무보고)에서 정한 사항과 다음에서 설명하고 있는 사항을 제외하고는 2017년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차재무제표를 작성할 때에 적용한 것과 동일한 회계정책을 적용하고 있습니다. 

(1) 회계정책의 변경 
① 기준서 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자' 개정 
벤처캐피탈 투자기구, 뮤추얼펀드 등이 보유하는 관계기업이나 공동기업에 대한 투자지분을 지분법이 아닌 공정가치로 평가할 경우, 각각의 지분별로 선택 적용할 수 있음을 명확히 하였습니다. 당사는 벤처캐피탈 투자기구 등에 해당하지 않아 상기 면제규정을 적용하지 않으므로, 해당 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 

② 기준서 제1040호 '투자부동산' 개정

부동산의 투자부동산으로 또는 투자부동산에서의 대체는 용도 변경의 증거가 존재하는 경우에만 가능하며, 동 기준서 문단 57은 이러한 상황의 예시임을 명확히 하였습니다. 또한, 건설중인 부동산도 계정대체 규정 적용 대상에 포함됨을 명확히 하였습니다. 동 개정으로 인해 당사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 

③ 기준서 제1102호 '주식기준보상' 개정

현금결제형에서 주식결제형으로 분류변경 시 조건변경 회계처리와 현금결제형 주식기준보상거래의 공정가치 측정방법이 주식결제형 주식기준보상거래와 동일함을 명확히 하였습니다. 동 개정으로 인해 당사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 

④ 해석서 제2122호 '외화 거래와 선지급ㆍ선수취 대가' 제정 
제정된 해석서에 따르면, 관련 자산, 비용, 수익(또는 그 일부)의 최초 인식에 적용할 환율을 결정하기 위한 거래일은 대가를 선지급하거나 선수취하여 비화폐성자산이나 비화폐성부채를 최초로 인식하는 날입니다. 해당 해석서의 제정이 당사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 

⑤ 기준서 제1109호 '금융상품' 제정
당사는 2018년 1월 1일을 최초적용일로 하여 기준서 제1109호 '금융상품'을 적용하였습니다. 기준서 제1109호의 경과규정에 따라 비교 표시된 재무제표는 재작성되지 않았으며, 동 기준서의 적용으로 인한 영향의 상세 정보는 주석 33에서 설명하고 있습니다.

⑥ 기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익' 제정
당사는 기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'을 적용하였습니다. 기준서 제1115호의 경과규정에 따라 비교 표시된 재무제표는 재작성되지 않았으며, 동 개정으로 인해 당사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 

(2) 미적용 제ㆍ개정 기준서 및 해석서
당사는 제정 또는 공표됐으나 2018년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 않았고, 조기 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니 다. 

① 기준서 제1116호 '리스'
2017년 5월 22일 제정된 기업회계기준서 제1116호 '리스'는 2019년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하되 조기 적용할 수도 있습니다. 동 기준서는 현행 기업회계기준서 제1017호 '리스'를 대체할 예정입니다. 당사는 기업회계기준서 제1116호를 2019년 1월 1일 이후 시작되는 회계연도부터 적용할 예정입니다. 

새로운 기준서는 단일 리스이용자 모형을 도입하여 리스기간이 12개월을 초과하고 기초자산이 소액이 아닌 모든 리스에 대하여 리스이용자가 자산과 부채를 인식하도록 요구합니다. 리스이용자는 사용권자산과 리스료 지급의무를 나타내는 리스부채를인식해야 합니다.

당사는 기업회계기준서 제1116호의 최초 적용에 따른 재무적 영향을 평가하기 위하여 당반기말 현재 상황 및 입수 가능한 정보에 기초하여 2018년 재무제표에 미치는 영향을 분석 중에 있으나, 당사가 이러한 분석을 완료하기 전까지는 재무적 영향에 대한 합리적 추정치를 제공하는 것이 실무상 어렵습니다.

4. 사용이 제한된 금융자산
당 3분기말과 전기말 현재 사용이 제한된 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
금융기관
당 3분기말
전기말
사용제한 내용

현금성자산
우리은행
16,010
15,998
국책과제지원금

장기금융상품
우리은행 등
12,500
12,500
당좌개설보증금

단기금융상품
KEB하나은행
2,400,000
-
임대보증금 질권설정

합계
2,428,510
28,498

5. 매출채권및기타채권
(1) 당 3분기말과 전기말 현재 유동자산 중 매출채권및기타채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당 3분기말
전기말

매출채권
57,605,550
58,014,911

차감:대손충당금
(12,706,253)
(11,093,618)

소계
44,899,297
46,921,293

미수금
7,976,757
6,484,068

차감:대손충당금
(1,585,466)
(1,314,431)

소계
6,391,291
5,169,637

미수수익
60,000
80,000

합계
51,350,588
52,170,930

(2) 당 3분기말과 전기말 현재 비유동자산 중 매출채권및기타채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당 3분기말
전기말

장기매출채권
233,656
1,095,711

차감:현재가치할인차금
(23,046)
(161,877)

소계
210,610
933,834

장기대여금
2,541,033
2,627,929

차감:대손충당금
(275,112)
(208,967)

소계
2,265,921
2,418,962

합계
2,476,531
3,352,796

(3) 신용위험 및 대손충당금

당 3분기와 전기 중 매출채권및기타채권의 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당 3분기말
전기

매출채권
기타채권
매출채권
기타채권

기초잔액
11,093,618
1,523,398
10,454,364
808,056

손상차손으로 인식된 금액
1,612,634
337,180
639,494
715,342

보고기간 중 제각금액
-
-
(240)
-

기말잔액
12,706,252
1,860,578
11,093,618
1,523,398

당사는 매출채권 등의 회수가능성을 판단하는 데 있어서 신용공여 개시일부터 보고기간말까지의 거래처에 대한 신용등급의 변화를 고려하고 있습니다. 한편, 신규 거래처와 거래를 하는 경우에 경영진은 거래처의 신용위험을 평가하고 있으며, 이러한 신용평가는 매년 검토되고 있습니다.

6

.
재고자산

(1) 당 3분기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당 3분기말
전기말

취득원가
평가충당금
장부금액
취득원가
평가충당금
장부금액

상품
8,894,496
(1,509,312)
7,385,184
8,061,264
(1,371,871)
6,689,393

제품
6,172,661
(2,230,946)
3,941,715
6,102,368
(2,176,485)
3,925,883

재공품
-
-
-
21,701
-
21,701

원재료
12,295,284
(8,265,982)
4,029,302
13,117,024
(8,396,249)
4,720,775

저장품
235,688
-
235,688
371,609
-
371,609

미착품
3,132,766
-
3,132,766
1,677,091
-
1,677,091

합계
30,730,896
(12,006,240)
18,724,655
29,351,057
(11,944,605)
17,406,452

(2) 당3분기 및 전3분기 중 매출원가로 비용 인식한 재고자산의 원가에는 재고자산평가손실 62,635천원, 재고자산평가손실환입 14,981천원이 각각 반영되어 있습니다.

(3) 담보로 제공된 재고자산
당사는 금융기관 차입과 관련하여 재고자산의 일부를 금융기관에 담보로 제공하고 있습니다(주석 14 참조).

7. 매도가능금융자산

당 3분기말과 전기말 현재 매도가능금융자산의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
지분율
(%)
취득원가
당 3분기말
전기말

유동
비유동
유동
비유동

채무상품

금호고속㈜ 상환전환우선주(*)
1.27%
4,000,000
4,000,000
-
4,000,000
-

지분상품

㈜한국경제신문 (*)
0.00%
12,175
-
12,175
-
12,175

출자금

전기공사조합 (*)
0.01
67,292
-
67,292
-
67,292

합계

6,079,584
4,000,000
79,467
4,000,000
79,467

(*)
활성화시장이 존재하지 않아 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없으나, 공정가치와 취득원가의 차이가 중요하지 않을 것으로 판단되므로 취득원가를 공정가치로 측정하였습니다.

8. 기타금융자산
당 3분기말과 전기말 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당 3분기말
전기말

유동
비유동
유동
비유동

단기금융상품
2,440,000
-
165,000
-

장기금융상품
-
12,500
-
12,500

임차보증금
-
157,885
-
207,885

전화보증금
-
12,794
-
12,794

영업보증금
-
5,152
-
5,152

합계
2,440,000
188,331
165,000
238,331

9. 기타유동자산

당 3분기말과 전기말 현재 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당 3분기말
전기말

선급금
3,160,501
2,932,267

차감:대손충당금
(380,836)
(380,836)

소계
2,779,665
2,551,431

선급비용
31,469
29,246

반품제품회수권
160,591
-

합계
2,971,725
2,580,677

10.
종속기업
투자

(1) 당 3분기말과 전기말 현재 종속기업투자 내역은 다음과 같습니다.

① 당 3분기말

(단위: 천원)

종속기업명
주요영업활동
법인설립 및
영업소재지

지분율
(%)

결산월
취득원가
장부가액

㈜금호에이치티 (*)
조명
대한민국
37.42%
12월
8,143,428
15,085,850

㈜금호에이엠티
조명
대한민국
63.67%
12월
44,072,455
-

금호전기(상숙)유한공사
조명
중국
100.00%
12월
27,636,021
18,551,242

금호광전(심천)유한공사
조명
중국
100.00%
12월
15,237,354
4,573,185

㈜동경정밀
조명
대한민국
98.50%
12월
67,965
1,083

KUMHO ELECTRIC USA, INC.
조명
미국
100.00%
12월
4,001,980
-

KUMHO ELECTRIC JAPAN, INC.
조명
일본
100.00%
12월
939,372
-

금호광전(동관)유한공사
조명
중국
51.00%
12월
3,718,920
648,900

KUMHO ELECTRIC VINA, INC.
조명
베트남
100.00%
12월
14,428,286
4,038,561

합계

118,245,781
42,898,821

(*)
지분율이 50%를 초과하지 않으나, 주주총회에서의 의결권 행사비율, 이사회 인원 구성 등을 고려시 실질적으로 지배하고 있으므로 종속기업투자로 분류하였습니다.

② 전기말

(단위: 천원)

종속기업명
주요영업활동
법인설립 및
영업소재지

지분율
(%)

결산월
취득원가
장부가액

㈜금호에이치티 (*)
조명
대한민국
37.00
12월
7,882,339
14,824,760

루미마이크로㈜ (*)
조명
대한민국
38.19
12월
40,422,276
36,375,493

㈜금호에이엠티
조명
대한민국
63.67
12월
44,072,455
-

금호전기(상숙)유한공사
조명
중국
100.00
12월
27,636,021
20,705,514

금호광전(심천)유한공사
조명
중국
100.00
12월
13,096,755
12,316,129

㈜동경정밀
조명
대한민국
98.50
12월
67,965
1,083

KUMHO ELECTRIC USA, INC.
조명
미국
100.00
12월
4,001,980
-

KUMHO ELECTRIC JAPAN, INC.
조명
일본
100.00
12월
939,372
-

금호광전(동관)유한공사
조명
중국
51.00
12월
3,718,920
2,718,321

KUMHO ELECTRIC VINA, INC.
조명
베트남
100.00
12월
14,428,286
4,031,022

합계

156,266,369
90,972,322

(*)
지분율이 50%를 초과하지 않으나, 주주총회에서의 의결권 행사비율, 이사회 인원 구성 등을 고려시 실질적으로 지배하고 있으므로 종속기업투자로 분류하였습니다.

(2) 당 3분기와 전반기 중 종속기업투자의 기중 변동내역은 다음과 같습니다.

① 당 3분기

(단위: 천원)

종속기업명
기초
취득(처분)
손상 (*1)
기타증감 (*2)
3분기말

㈜금호에이치티
14,824,760
261,089
-
-
15,085,850

루미마이크로㈜ (*3)
36,375,493
(36,375,493)
-
-
-

금호전기(상숙)유한공사
20,705,514
-
(2,199,522)
45,250
18,551,242

금호광전(심천)유한공사
12,316,129
2,140,600
(9,883,544)
-
4,573,185

㈜동경정밀
1,083
-
-
-
1,083

금호광전(동관)유한공사
2,718,321
-
(2,069,420)
-
648,900

KUMHO ELECTRIC VINA, INC.
4,031,022
-
-
7,539
4,038,561

합계
90,972,322
(33,973,803)
(14,152,486)
52,789
42,898,821

(*1)
당사는 손상징후가 있다고 판단되는 종속기업에 대하여 장부금액과 회수가능가액과의 차이를 손상차손으로 반영하였습니다.

(*2)

기타증감은 해당 종속기업에 제공한 지급보증액을 공정가치로 측정함에 따른 변동입니다
.

(*3)
루미마이크로㈜는 2018년 6월에 전액 처분하였습니다.

② 전기

(단위: 천원)

종속기업명
기초
취득(처분)
손상 (*1)
기타증감 (*3)
기말

㈜금호에이치티
14,824,760
-
-
-
14,824,760

루미마이크로㈜
36,345,483
-
-
30,010
36,375,493

㈜금호에이엠티
-
5,000,000
(5,000,000)
-
-

금호전기(상숙)유한공사
21,628,169
-
(970,941)
48,286
20,705,514

금호광전(심천)유한공사
10,656,614
1,627,500
-
32,015
12,316,129

㈜동경정밀
31,618
(30,535)
-
-
1,083

금호광전(동관)유한공사
3,738,032
-
(1,019,711)
-
2,718,321

KUMHO ELECTRIC VINA, INC.
6,169,018
-
(2,163,922)
25,926
4,031,022

합계
93,393,694
6,596,965
(9,154,574)
136,237
90,972,322

(*1)
당사는 손상징후가 있다고 판단되는 종속기업에 대하여 장부금액과 회수가능가액과의 차이를 손상차손으로 반영하였습니다.

(*2)

기타증감은 해당 종속기업에 제공한 지급보증액을 공정가치로 측정함에 따른 변동입니다.

(3) 당 3분기말 현재 각 종속기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

종속기업명
자산 총계
부채 총계
매출액
3분기 순손익
총포괄손익

㈜금호에이치티
208,624,673
99,065,790
133,842,999
6,961,458
6,961,458

㈜금호에이엠티
12,463,924
57,066,547
9,973,416
(1,496,019)
(1,496,019)

금호전기(상숙)유한공사
35,335,771
17,773,593
19,149,500
(838,099)
(1,021,395)

금호광전(심천)유한공사
31,331,122
27,502,366
8,545,460
(1,813,585)
(1,837,329)

㈜동경정밀
1,593
-
-
-
-

KUMHO ELECTRIC USA, INC.
4,351,442
7,827,697
256,285
(222,891)
(347,939)

KUMHO ELECTRIC JAPAN, INC.
1,014,120
2,253,608
123,082
(117,575)
(152,631)

금호광전(동관)유한공사
8,031,711
8,044,195
2,237,402
(1,450,967)
(1,416,711)

KUMHO ELECTRIC VINA, INC.
9,092,378
4,984,229
5,019,331
(561,593)
(513,811)

상기 요약재무정보는 각 종속기업의 별도재무제표 기준입니다.

(4) 당 3분기와 전 3분기 중 종속기업투자와 관련하여 인식한 손익은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당 3분기
전 3분기

종속기업 배당금수익
270,979
361,305

종속기업투자 손상차손
14,152,486
2,026,295

(5) 당 3분기말 현재 공표된 시장가격이 있는 종속기업투자의 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

종속기업명
주당가격
보유주식수
공정가치

㈜금호에이치티
5,450원
3,657,978주
19,935,980

11. 유형자산

(1) 당 3분기말과 전기말 현재 유형자산 장부금액 구성내역은 다음과 같습니다.

① 당 3분기말

(단위: 천원)

구분
토지
건물
구축물
기계장치
차량운반구
공기구비품
건설중인자산
합계

취득원가
10,693,520
6,099,114
570,048
15,552,064
600,519
15,514,233
8,561
49,038,059

감가상각누계액
-
(2,000,291)
(420,013)
(10,855,918)
(467,080)
(15,095,228)
-
(28,838,530)

손상차손누계액
-
-
-
(4,147,606)
-
-
-
(4,147,606)

정부보조금
-
-
-
(159,499)
-
-
-
(159,499)

장부금액
10,693,520
4,098,823
150,035
389,041
133,439
419,005
8,561
15,892,424

② 전기말

(단위: 천원)

구분
토지
건물
구축물
기계장치
차량운반구
공기구비품
건설중인자산
합계

취득원가
67,706,015
23,048,930
1,246,492
17,191,520
618,180
21,122,080
8,561
130,941,778

감가상각누계액
-
(7,183,196)
(1,200,343)
(12,231,526)
(522,199)
(18,236,499)
-
(39,373,763)

손상차손누계액
-
-
-
(4,188,301)
-
(2,390,904)
-
(6,579,205)

정부보조금
-
-
-
(220,271)
-
-
-
(220,271)

장부금액
67,706,015
15,865,734
46,149
551,422
95,981
494,677
8,561
84,768,539

(2) 당 3분기와 전기 중 유형자산의 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

① 당 3분기

(단위: 천원)

구분
토지
건물
구축물
기계장치
차량운반구
공기구비품
건설중인자산
합계

기초금액
67,706,015
15,865,734
46,149
551,422
95,981
494,677
8,561
84,768,539

취득액

472,200
622,734

처분
(9,644,979)
(3,919,388)
(62,293)
(19)
(3)
(166)

(13,626,848)

대체 (*)
(47,367,516)
(7,491,541)
183,271

(472,200)
(55,147,986)

본계정대체

-

감가상각비

(355,982)
(19,072)
(162,361)
(26,028)
(160,571)

(724,014)

기말금액
10,693,520
4,098,823
150,035
389,042
133,439
419,005
8,561
15,892,425

(*)
임대면적 변경에 따른 투자부동산에서 대체된 금액과 건설중인자산 본계정 대체 금액이 포함되어 있습니다.

② 전기

(단위: 천원)

구분
토지
건물
구축물
기계장치
차량운반구
공기구비품
건설중인자산
합계

기초금액
69,586,191
16,962,162
53,481
1,386,214
88,162
853,282
87,113
89,016,605

취득액
-
-
30,000
-
47,393
169,214
67,500
314,107

처분
-
(172,487)
(1)
(875)
(1)
(113,785)
-
(287,149)

대체 (*)
(1,880,176)
(427,232)
(132)
-
-
-
-
(2,307,540)

본계정대체
-
80,000
-
-
-
66,052
(146,052)
-

감가상각비
-
(576,709)
(37,199)
(833,917)
(39,573)
(480,086)
-
(1,967,484)

기말금액
67,706,015
15,865,734
46,149
551,422
95,981
494,677
8,561
84,768,539

(*)

임대면적 변경에 따른 투자부동산에서 대체된 금액과 건설중인자산 본계정 대체 금액이 포함되어 있습니다.

12. 투자부동산
(1) 당 3분기말과 전기말 현재 투자부동산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다.

① 당 3분기말

(단위: 천원)

구분
토지
건물 및 구축물
합계

취득원가
50,664,911
11,656,760
62,321,671

감가상각누계액
-
(3,506,646)
(3,506,646)

장부금액
50,664,911
8,150,114
58,815,025

② 전기말

(단위: 천원)

구분
토지
건물 및 구축물
합계

취득원가
9,445,410
5,102,043
14,547,453

감가상각누계액
-
(2,095,904)
(2,095,904)

장부금액
9,445,410
3,006,139
12,451,549

(2) 당 3분기와 전기 중 투자부동산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

① 당 3분기

(단위: 천원)

구분
토지
건물 및 구축물
합계

기초금액
9,445,410
3,006,139
12,451,549

취득
-
151,687
151,687

처분
(6,148,014)
(2,536,628)
(8,684,642)

유형자산으로 대체
(1,329,619)
(529,434)
(1,859,053)

유형자산에서 대체
48,697,134
8,208,217
56,905,351

감가상각비
-
(149,868)
(149,868)

기말금액
50,664,911
8,150,114
58,815,025

② 전기

(단위: 천원)

구분
토지
건물 및 구축물
합계

기초금액
7,565,234
2,695,934
10,261,168

유형자산에서 대체
1,880,176
427,364
2,307,540

감가상각비
-
(117,159)
(117,159)

기말금액
9,445,410
3,006,139
12,451,549

13. 무형자산

(1) 당 3분기말과 전기말 현재 무형자산 장부금액 구성내역은 다음과 같습니다.

① 당 3분기말

(단위: 천원)

구분
산업재산권
개발비
회원권
합계

취득원가
3,322,823
20,804,570
1,459,192
25,586,585

상각누계액
(2,296,798)
(9,001,627)
(85,000)
(11,383,425)

손상차손누계액
-
(11,689,506)
(635,792)
(12,325,298)

장부금액
1,026,025
113,437
738,400
1,877,862

② 전기말

(단위: 천원)

구분
산업재산권
개발비
회원권
합계

취득원가
3,281,301
20,691,133
1,459,192
25,431,626

상각누계액
(2,029,107)
(9,001,627)
-
(11,030,734)

손상차손누계액
-
(11,689,506)
(635,792)
(12,325,298)

장부금액
1,252,194
-
823,400
2,075,594

(2) 당 3분기와 전기 중 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.
① 당 3분기

(단위: 천원)

구분
산업재산권
개발비
회원권
합계

기초금액
1,252,194
-
823,400
2,075,594

취득액
41,522
113,437
-
154,959

처분
-
-
(85,000)
(85,000)

무형자산상각비
(267,690)
-
-
(267,690)

기말금액
1,026,025
113,437
738,400
1,877,862

② 전기

(단위: 천원)

구분
산업재산권
개발비
회원권
합계

기초금액
1,466,010
657,841
823,400
2,947,251

취득액
146,118
-
-
146,118

무형자산상각비
(359,934)
-
-
(359,934)

정부보조금 정산
-
1,552
-
1,552

손상 (*)
-
(659,393)
-
(659,393)

기말금액
1,252,194
-
823,400
2,075,594

(*)
사업성이 없다고 판단되는 비진공 서브모듈 개발 기술과 방열부품 제조기술 등에 대해 손상차손을 인식하였습니다.

14.
차입금
(1) 당 3분기말과 전기말 현재 차입금의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당 3분기말
전기말

유동
비유동
유동
비유동

단기차입금
63,287,976
-
65,500,000
-

장기차입금
12,056,200
-
44,561,100
10,000,000

합계
75,344,176
-
110,061,100
10,000,000

(2) 당 3분기말과 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

차입의 종류
차입처
연이자율(%)
당 3분기말
전기말

무역금융
수출입은행 등
-
-
16,600,000

일반대
KEB하나은행 등
5.86%~6.014
8,287,976
19,900,000

운영자금
산업은행
4.99%~5.14
44,500,000
29,000,000

주식담보
NH투자증권 등
3.68%~4.30
10,500,000
-

합계
63,287,976
65,500,000

(3) 당 3분기말과 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

차입의 종류
차입처
연이자율(%)
당반기말
전기말

서울기후변화기금
우리은행
1.50
50,000
125,000

에너지시설대
산업은행
3.70
2,006,200
2,436,100

운영자금
산업은행
-
-
42,000,000

일반대
KEB하나은행
4.604%~4.617
10,000,000
10,000,000

합계
12,056,200
54,561,100

차감:유동성 대체
(12,056,200)
(44,561,100)

차감계
-
10,000,000

(

4) 상기 차입금과 관련하여 당사의 담보제공 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

담보제공자산
장부금액
설정금액
담보권자

토지와 건물
(투자부동산포함)
71,920,253
60,000,000
산업은행

12,000,000
KEB하나은행

재고자산
17,782,333
0
수출입은행

종속기업투자주식
15,085,850
19,716,501
NH투자증권 등

15. 기타금융부채
당 3분기말과 전기말 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당 3분기말
전기말

유동
비유동
유동
비유동

미지급금
1,038,349
-
1,369,829
-

미지급비용
575,805
-
655,947
-

미지급배당금
579
-
579
-

예수보증금
265,190
-
421,908
-

임대보증금

2,412,000
-
12,000

합계
1,879,923
2,412,000
2,448,263
12,000

16. 기타유동부채
당 3분기말과 전기말 현재 기타유동부채의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당 3분기말
전기말

선수금
537,846
351,007

예수금
24,144
36,783

예수제세
765,081
4,153

합계
1,327,070
391,943

17
. 퇴직급여제도

(1) 당3분기말과 전기말 현재 확정급여형 퇴직급여제도와 관련하여 당사의 의무로 인하여 발생하는 재무상태표상 구성항목은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당3분기말
전기말

기금이 적립된 제도에서 발생한 확정급여채무의 현재가치
6,072,788
5,865,400

사외적립자산의 공정가치
(3,198,308)
(3,363,412)

소계
2,874,480
2,501,988

기금이 적립되지 않은 제도에서 발생한 확정급여채무의 현재가치
(697)
(697)

확정급여채무에서 발생한 순부채
2,873,784
2,501,291

(2) 당 3분기와 전기의

확정급여

부
채의

변동내용은 다음과 같습니다.

① 당 3분기

(단위: 천원)

구분
확정급여채무
현재가치
사외적립자산
합계

기초
5,865,400
(3,363,412)
2,501,988

당기손익으로 인식되는 금액

당기근무원가
571,365
-
571,365

이자비용(이자수익)
98,139
(50,234)
47,905

소계
669,504
(50,234)
619,270

재측정요소

-

사외적립자산의 수익
-
19,685
19,685

제도에서 지급한 금액

지급액
(462,115)
195,654
(266,461)

반기말
6,072,788
(3,198,308)
2,874,480

② 전기

(단위: 천원)

구분
확정급여채무
현재가치
사외적립자산
합계

기초
5,572,296
(3,603,188)
1,969,108

당기손익으로 인식되는 금액

당기근무원가
770,097
-
770,097

이자비용(이자수익)
131,922
(74,947)
56,975

소계
902,019
(74,947)
827,072

재측정요소

-

사외적립자산의 수익
-
45,748
45,748

재무적가정의 변동에서 발생하는 보험수리적손익

(125,575)
-
(125,575)

경험조정으로 인해 발생한 보험수리적손익

(22,246)
-
(22,246)

소계
(147,821)
45,748
(102,073)

제도에서 지급한 금액

지급액
(461,094)
268,975
(192,119)

기말
5,865,400
(3,363,412)
2,501,988

(3) 당 3분
기말과
전기말
현재 사외적립자산의 공정
가치의 구성요소는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당 3분기말
전기말

현금및현금성자산
106
17,295

정기예금
3,198,201
3,346,117

합계
3,198,308
3,363,412

사외적립자산에 대한 투자전략과 정책은 위험 감소를 추구하고 있으며, 부채와 관련 자산의 변동성을 감소시키기 위해 현금및현금성자산과 정기예금에 투자하고 있습니다.

(4) 장기종업원부채의 변동내역

(단위: 천원)

구분
당 3분기
전기

기초
42,506
-

당기근무원가 등
-
42,506

기말
42,506
42,506

18.
충당부채

(1) 당 3분기말과 전기말 현재 충당부채의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당 3분기말
전기말

교환보상충당부채 (*1)
431,740
479,237

환불부채 (*2)
268,390
70,941

합계
700,130
550,178

(*1)

출고한 제품과 관련하여 경상적 부품수리, 비경상적인 부품개체 및 출고제품의 하자로 인한 사고 보상으로 인한 미래경제적 유출에 대한 최선의 추정치로 평가한 것입니다.
당사의 이러한 추정은 과거 경험을 기초로 하였으나, 새로운 재료, 제조과정의 변경, 제품품질에 영향을 줄 수 있는 기타 사건에 의해 변동될 수 있습니다.

(*2)
판매 후 반품이 예상되는 매출액을 추정하여 매출액과 매출원가에서 각각 차감하고 매출총이익에 해당하는 금액과 반품과 관련하여 발생할 것으로 예상되는 비용의 합계액을 충당부채로 설정하고 있습니다.

(2) 당 3분기와 전기 중 충당부채의 변동내용은 다음과 같습니다.
① 교환보상충당부채

(단위: 천원)

구분
당 3분기
전기

기초
479,237
524,453

전입금액
95,724
357,556

사용금액
(143,221)
(402,772)

기말
431,740
479,237

② 환불부채

(단위: 천원)

구분
당 3분기
전기

기초
70,941
175,166

전입금액
197,449
(104,225)

기말
268,390
70,941

19.
자본금 및 기타불입자본
(1) 자본금

당 3분기말과 전기말 현재 당사의 자본금은 20,000,000주(주당 액면금액: 5,000원)의 수권주식수에서 각각 6,976,568주, 6,916,051주의 보통주가 발행되어 각각 34,882,840천원
34,580,255천원
입니다.
당반기 중 주식배당으로 인해 전기말 대비 자본금이 302,585천원 증가하였습니다.

(2) 당 3분기말과 전기말 현재 기타불입자본의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당 3분기말
전기말

주식발행초과금
65,834,917
65,834,917

자기주식
(27,879,980)
(27,867,221)

자기주식처분이익
472,290
472,290

합계
38,427,227
38,439,986

(3) 당 3분기말과 전기말 현재 보유하고 있는 자기주식의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당 3분기말
전기말

금액
27,879,980
27,867,221

자기주식수
865,884주
864,265주

20. 기타자본구성요소

당 3분기말과 전기말 현재 기타자본구성요소의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당 3분기말
전기말

세전
법인세효과
세후
세전
법인세효과
세후

재평가차익
15,027,706
(3,306,095)
11,721,611
15,027,706
(3,306,095)
11,721,611

21.
이익잉여금
(1) 당 3분기말과 전기말 현재 이익잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
내용
당 3분기말
전기말

법정적립금
이익준비금 (*1)
2,920,400
2,920,400

임의적립금
연구인력개발준비금
6,000,000
6,000,000

미처분이익잉여금 (*2)

14,379,397
41,818,634

합계

23,299,797
50,739,034

(*1)
상법의 규정에 따라 자본의 50%에 달할때까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 적립한 금액으로 결손보전 및 자본전입 외에는 처분이 제한되어 있습니다.

(*2)
미처분이익잉여금에는 재평가적립금이 포함되어 있으며, 동 금액은 처분이나 배당이 제한되어 있습니다.

(2) 당 3분기와 전기 중 이익잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당 3분기말
전기

기초잔액
50,739,034
72,906,575

당기순손실
(27,121,298)
(22,247,158)

주식배당
(302,585)
-

이익잉여금에 직접 인식된 보험수리손익
(15,354)
79,617

기말잔액
23,299,797
50,739,034

22. 영업손익
(1) 당 3분기와 전 3분기 중 당사의 매출액 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분
당 3분기
전 3분기

3개월
누적
3개월
누적

제상품매출액
12,820,770
45,842,614
15,334,376
54,981,071

시스템매출액
880,204
1,405,149
572,141
1,365,015

임대수입
932,278
1,264,178
173,617
518,414

기타매출
6,697
20,089
-
-

합계
14,639,949
48,532,030
16,080,134
56,864,500

(2) 당 3분기와 전 3분기 중 당사의 매출원가의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분
당 3분기
전 3분기

3개월
누적
3개월
누적

제상품매출원가
9,271,175
33,270,215
11,265,516
41,203,268

시스템매출원가
610,403
1,021,538
402,012
971,489

임대수입원가
101,907
149,868
29,290
87,870

합계
9,983,485
34,441,620
11,696,818
42,262,627

(3)
당 3분기와 전 3분기 중 발생한 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당 3분기
전 3분기

3개월
누적
3개월
누적

급여
1,944,015
5,759,304
1,870,251
5,752,109

퇴직급여
173,304
567,028
182,495
572,076

법정복리비
162,060
496,712
134,561
426,192

복리후생비
72,293
244,801
80,486
261,378

수도광열비
65,231
322,028
153,518
483,464

임차료
89,316
206,177
63,139
188,654

운반비
220,310
681,778
235,598
794,531

감가상각비
176,857
653,402
414,859
1,273,236

무형자산감가상각비
89,649
267,690
90,179
269,000

수선비
40,270
80,340
55,616
80,233

소모품비
32,684
149,240
59,659
193,327

경상연구개발비
39,908
100,088
27,722
148,993

세금과공과
414,803
803,550
263,489
617,800

보험료
24,480
73,834
35,282
91,710

여비교통비
42,248
158,442
55,985
226,642

통신비
13,160
43,795
13,601
44,070

차량비
79,355
232,992
66,756
197,122

교육훈련비
1,541
1,436
-
2,256

도서인쇄비
5,068
17,104
4,372
17,060

지급수수료
714,110
1,592,604
293,399
1,055,368

판매촉진비
328,390
942,979
296,187
1,019,639

교환보상비
77,075
172,799
-
247,067

대손상각비
-
1,612,634
-
19,034

접대비
50,979
156,310
54,715
157,459

광고선전비
20,321
112,205
85,354
298,641

잡비
690
2,461
120
1,249

합계
4,878,117
15,451,733
4,537,343
14,438,312

23.
금융수익 및 금융원가

당 3분기와 전 3분기의 순금융비용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당 3분기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

금융수익
52,331
531,352
24,597
660,941

이자수익
52,331
181,035
24,597
210,351

배당금수익
-
271,022
-
361,348

금융보증수익
-
79,295
-
89,242

금융원가
(1,083,790)
(4,211,109)
(1,487,187)
(4,347,657)

이자비용
(1,083,790)
(4,211,109)
(1,487,187)
(4,347,657)

순금융비용
(1,031,459)
(3,679,757)
(1,462,590)
(3,686,716)

24. 기타영업외손익

당 3분기와 전 3분기 중 발생한 영업외손익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당 3분기
전 3분기

3개월
누적
3개월
누적

영업외수익 :

외환차익
92,067
565,810
48,772
551,577

외화환산이익
-
2,077,760
-
283,581

유형자산처분이익
743,174
1,001,266
971
26,673

무형자산처분이익
5,909
5,909
-
-

투자자산처분이익
462,766
462,766
-
-

수수료수익
33,265
(72,551)
(22,367)
95,024

잡이익
54,537
153,800
69,877
294,891

기타의대손상각비환입
-
-
-
3,909

합계
-
-
97,253
1,255,655

영업외비용 :
-
-
-
-

외환차손
80,804
554,646
196,357
1,494,756

외화환산손실
-
359,575
-
2,808,448

매출채권처분손실
-
59,864
-
-

유형자산처분손실
29
190
5,349
19,357

기타의대손상각비
-
337,180
-
-

기부금
-
-
-
10,203

종속기업투자손상차손
-
14,152,486
-
2,026,295

종속기업투자처분손실
-
10,806,644
-
-

매도가능금융자산처분손실
38
62
3,059
3,068

매각예정자산손상차손
-
-
-
23,000

잡손실
-
-
49,737
56,625

합계
80,871
26,270,646
254,502
6,441,752

25.
비용의 성격별분류

당 3분기와 전 3분기 중 발생한 비용을 성격별로 분류한 내역은 다음과 같습니다.
(1) 당 3분기

(단위: 천원)

구분
판매비와관리비
매출원가
합계

재고자산의 변동
-
(689,922)
(689,922)

상품매입 등
-
30,197,257
30,197,257

사용된 원재료
-
2,565,112
2,565,112

종업원급여
6,823,045
474,951
7,297,996

감가상각비
653,402
70,612
724,015

투자부동산감가상각비
-
149,868
149,868

무형감가상각비
267,690
-
267,690

운반비
681,778
1,171
682,948

지급수수료
1,592,604
7,128
1,599,731

기타비용
5,433,215
1,665,443
7,098,659

합계
15,451,733
34,441,620
49,893,354

(2) 전 3분기

(단위: 천원)

구분
판매비와관리비
제조(매출)원가
합계

재고자산의 증감
-
(2,307,246)
(2,307,246)

상품매입 등
-
39,361,750
39,361,750

사용된 원재료
-
2,850,924
2,850,924

종업원급여
7,011,755
745,063
7,756,818

감가상각비
1,273,236
109,258
1,382,494

투자부동산감가상각비
-
87,870
87,870

무형자산상각비
269,000
-
269,000

운반비
794,531
1,109
795,640

지급수수료
1,055,368
56,236
1,111,604

기타비용
4,034,423
1,357,662
5,392,085

합계
14,438,312
42,262,627
56,700,939

26. 법인세비용

법인세비용은 당반기 법인세비용에서 과거기간 당반기법인세에 대하여 당반기에 인식한 조정사항, 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용(수익) 및 당반기손익이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용(수익)을 조정하여 산출합니다.
당3분와 전3분기 중 법인세비용차감전순손실이 발생하여 유효세율을 산출하지 아니하였습니다.

27.
주당손익
(1) 주당손익은 보통주 1주에 대한 이익(기본주당이익)을 계산한 것으로서 그 내용은다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분
당 3분기
전 3분기 (*2)

3개월
누적
3개월
누적

당3분기순이익(손실)
57,735,329
(27,121,298,094)
(1,773,865,546)
(8,728,278,629)

가중평균유통보통주식수
6,112,303
6,111,224
6,112,303
6,112,303

기본주당손실 (*)
9
(4,438)
(290)
(1,428)

(*1)
당사는 희석성 잠재적 보통주가 존재하지 않으므로 희석주당손실은 기본주당손실과 동일합니다.

(*2)
전반기의 주당순이익은 당반기 중 주식배당 효과를 반영하여 재산정하였습니다.

(2
) 당 3분기와 전 3분기 중 발행보통주식수를 유통기간으로 가중평균하여 산정한 유통보통주식수의 산출내역은 다음과 같습니다.

(단위: 주)

구 분
당 3분기
전 3분기

3개월
누적
3개월
누적

발행보통주식수
6,976,568
6,976,568
6,976,568
6,976,568

자기주식 효과
(864,265)
(865,344)
(864,265)
(864,265)

가중평균유통보통주식수
6,112,303
6,111,224
6,112,303
6,112,303

28. 금융상품 및 금융위험 관리

(1) 금융상품의 구분 및 공정가치

당 3분기말과 전기말 현재 금융자산 및 금융부채의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.

가. 금융자산

① 당 3분기말

(단위: 천원)

금융자산 범주
구분
유동
비유동

장부금액
공정가치
장부금액
공정가치

상각후원가 측정
금융자산
현금및현금성자산
543,794
543,794
-
-

매출채권
44,899,297
44,899,297
210,610
210,610

미수금
6,391,291
6,391,291
-
-

대여금
-
-
2,265,921
2,265,921

미수수익
60,000
60,000
-
-

장단기금융자산
2,440,000
2,440,000
12,500
12,500

보증금
-
-
175,831
175,831

소계
54,334,382
54,334,382
2,664,862
2,664,862

당기손익-공정가치
측정 금융자산
채무상품
4,000,000
4,000,000
-
-

출자금
-
-
67,292
67,292

소계
4,000,000
4,000,000
67,292
67,292

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산
지분상품
-
-
12,175
12,175

소계
-
-
12,175
12,175

합계
58,334,382
58,334,382
2,744,329
2,744,329

② 전기말

(단위: 천원)

금융자산 범주
계정명
유동
비유동

장부금액
공정가치
장부금액
공정가치

대여금 및 수취채권
현금및현금성자산
647,366
647,366
-
-

매출채권
46,921,293
46,921,293
933,834
933,834

미수금
5,169,637
5,169,637
-
-

대여금
-
-
2,418,962
2,418,962

미수수익
80,000
80,000
-
-

장단기금융자산
165,000
165,000
12,500
12,500

보증금
-
-
225,831
225,831

소계
52,983,296
52,983,296
3,591,127
3,591,127

매도가능금융자산
채무상품
4,000,000
4,000,000
-
-

지분상품
-
-
12,175
12,175

출자금
-
-
67,292
67,292

소계
4,000,000
4,000,000
79,467
79,467

합계
56,983,296
56,983,296
3,670,594
3,670,594

나. 금융부채
① 당 3분기말

(단위: 천원)

금융부채 범주
구분
유동
비유동

장부금액
공정가치
장부금액
공정가치

상각후원가로 측정 금융부채
매입채무
4,043,886
4,043,886
-
-

차입금
75,344,176
75,344,176
-
-

미지급금
1,038,349
1,038,349
-
-

미지급비용
575,805
575,805
-
-

미지급배당금
579
579
-
-

예수보증금
265,190
265,190
-
-

임대보증금
-
-
2,412,000
2,412,000

소계
81,267,985
81,267,985
2,412,000
2,412,000

기타
금융보증부채
5,325,437
5,325,437
-
-

합계
86,593,422
86,593,422
2,412,000
2,412,000

② 전기말

(단위: 천원)

금융부채 범주
구분
유동
비유동

장부금액
공정가치
장부금액
공정가치

상각후원가로 
측정하는 금융부채
매입채무
4,082,549
4,082,549
-
-

차입금
110,061,100
110,061,100
10,000,000
10,000,000

미지급금
1,369,829
1,369,829
-
-

미지급비용
655,947
655,947
-
-

미지급배당금
579
579
-
-

예수보증금
421,908
421,908
-
-

임대보증금
-
-
12,000
12,000

소계
116,591,912
116,591,912
10,012,000
10,012,000

기타
금융보증부채
5,250,727
5,250,727
101,216
101,216

합계
121,842,639
121,842,639
10,113,216
10,113,216

경영진은 재무제표에 상각후원가로 측정되는 금융자산 및 금융부채의 장부금액은 공정가치와 유사하다고 판단하고 있습니다. 또한, 매도가능금융자산 중 활성시장에서 공시되는 시장가격이 없는 지분상품의 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없는 경우 취득원가로 측정하고 있습니다.

다. 공정가치 서열체계
정상거래시장에서 거래되는 금융상품(단기매매금융자산과 매도가능금융자산 등)의 공정가치는 보고기간종료일 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 당사가보유하고 있는 금융자산의 공시되는 시장가격은 매입호가입니다. 정상거래시장에서 거래되지 아니하는 금융상품(예: 장외파생상품)의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 당사는 다양한 평가기법을 활용하고 있으며 보고기간종료일에 현재 시장 상황에 근거하여 가정을 수립하고 있습니다. 장기부채 등 이용 가능한 금융부채에는 고시시장가격 또는 유사 상품에 대한 딜러호가를 사용하고 있으며, 그 밖의 금융상품에는 추정현금흐름할인법과 같은 다양한 기법들을 사용하여 공정가치를 산정하고 있습니다. 매출채권 및 매입채무의 경우, 손상차손을 차감한 장부금액을 공정가치 근사치로 보며, 공시목적으로 금융부채 공정가치는 계약상의 미래현금흐름을유사한 금융상품에 대해 당사가 적용하는 현행시장이자율로 할인한 금액으로 추정하고 있습니다.

한편, 당사는 재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치측정에사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하고 있습니다.

구분
투입변수의 유의성

수준 1
측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격

수준 2
수준 1 의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수

수준 3
자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수

당 3분기말과 전기말 현재 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 해당사항이 없습니다.

(2) 당 3분기와 전 3분기의 금융상품의 범주별로 분석한 순금융손익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당 3분기
전 3분기

수익
비용
수익
비용

상각후원가측정금융자산
121,034
-
-
-

대여금 및 수취채권
-
-
90,350
-

당기손익-공정가치측정금융자산
60,043
-
-
-

매도가능금융자산
-
-
120,044
-

상각후원가로측정하는 금융부채
79,295
4,211,109
89,242
4,347,657

합계
260,372
4,211,109
299,636
4,347,657

(3) 금융위험관리
당사의 재무위험관리 목적과 정책은 2017년 12월 31일로 종료되는 회계연도와 동일합니다.

29. 특수관계자 거래

(1)

당 3분기말 현재 당사의 특수관계자는 다음과 같습니다.

구분
회사명

종속기업

㈜금호에이치티 외 9개사 (*)

기타특수관계자

㈜아이네트코리아, ㈜금성산업

(*) 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.

회사명
지배기업
비고

㈜금호HT
당사
국내종속기업

㈜금호에이엠티
당사
국내종속기업

금호전기(상숙)유한공사
당사
해외제조법인

금호광전(심천)유한공사
당사
해외제조법인

㈜동경정밀
당사
국내종속기업

KUMHO ELECTRIC USA, INC.
당사
해외판매법인

KUMHO ELECTRIC JAPAN, INC.
당사
해외판매법인

금호광전(동관)유한공사
당사
해외제조법인

KUMHO ELECTRIC VINA, INC.
당사
해외제조법인

Tianjin Kumho HT Co., Ltd
㈜금호HT
해외제조법인

당 3분기 중 루미마이크로㈜는 처분으로 인해 종속기업에서 제외됨에 따라 특수관계자에서 제외되었습니다.

(2) 당 3분기와 전 3분기 중 특수관계자와의 거래내용은 다음과 같습니다.

① 당 3분기

(단위 : 천원)

구분
매출 및
기타수익 (*1)
원재료 매입
및 기타비용 (*1)
유형자산
매각
투자부동산 
매각
배당금
수익

㈜금호에이치티
77,110
76,426
14,507,592
9,147,408
270,979

루미마이크로㈜ (*2)
3,780,547
88,052
-
-
-

㈜금호에이엠티
2,382,235
312,133
-
-
-

금호전기(상숙)유한공사
314,405
13,891,758
-
-
-

금호광전(심천)유한공사
1,265,484
199,465
-
-
-

KUMHO ELECTRIC USA, INC.
81,739
127,155
-
-
-

KUMHO ELECTRIC JAPAN, INC.
33,191
3,389
-
-
-

KUMHO ELECTRIC VINA, INC.
66,955
4,221,179
-
-
-

㈜아이네트코리아
344,214
71,570
-
-
-

합계
8,345,880
18,991,127
14,507,592
9,147,408
270,979

(*1)
상기 자재매각 및 매입액에는 유상사급 거래 및 상품매입과 관련하여 재무제표에 순액으로 처리되어 있는 거래의 총 매입금액이 포함되어 있습니다.

(*2)
루미마이크로㈜ 당반기 중 처분됨에 따라 처분시점까지의 거래 내역입니다.

② 전 3분기

(단위 : 천원)

구분
매출 및
기타수익
원재료 매입
및 기타비용 (*)
유형자산
매각
배당금
수익
자금대여

㈜금호에이치티
92,122
41,768
-
361,305
-

루미마이크로㈜
3,984,677
798,678
10,725
-
-

㈜금호에이엠티
2,529,169
739,802
-
-
1,960,000

금호전기(상숙)유한공사
528,566
15,064,843
54,264
-
-

금호광전(심천)유한공사
3,713,663
-
-
-
-

금호광전(동관)유한공사
188,003
662,860
-
-
-

KUMHO ELECTRIC USA, INC.
224,116
83,095
-
-
-

KUMHO ELECTRIC JAPAN, INC.
39,018
745
-
-
-

KUMHO ELECTRIC VINA, INC.
22,882
2,497,139
-
-
-

㈜아이네트코리아
524,694
35,745
-
-
-

합계
11,846,910
19,924,675
64,989
361,305
1,960,000

(*)
상기 매입액에는 유상사급 거래 및 상품매입과 관련하여 재무제표에 순액으로 처리되어 있는 거래의 총 매입금액이 포함되어 있습니다.

(3) 당 3분기말과 전기말 현재 특수관계자와에 대한 채권과 채무는 다음과 같습니다.

① 당 3분기말

(단위 : 천원)

구분
매출채권/미수금
기타채권
매입채무/미지급금
기타채무
대여금

㈜금호에이치티
9,350
-
75,914
-
-

㈜금호에이엠티
3,372,391
16,838
51,143
-
1,960,000

금호전기(상숙)유한공사
5,881,257
25,353
1,064,605
-
-

금호광전(심천)유한공사
21,688,112
-
29,513
-
-

금호광전(동관)유한공사
6,871,264
-
2,963
-
-

KUMHO ELECTRIC USA, INC.
7,890,517
28,270
-
-
-

KUMHO ELECTRIC JAPAN, INC.
2,065,563
-
2,455
-
-

KUMHO ELECTRIC VINA, INC.
308,286
2,164,821
35
254,371
-

㈜아이네트코리아
2,646,100
-
1,877
-
-

합계
50,732,840
2,235,282
1,228,505
254,371
1,960,000

② 전기말

(단위 : 천원)

구분
매출채권/미수금
기타채권
대여금
매입채무/미지급금

㈜금호에이치티
22,318
-
-
5,752

루미마이크로㈜
1,366,500
-
-
27,960

㈜금호에이엠티
2,888,929
29,566
1,960,000
28,655

금호전기(상숙)유한공사
5,347,027
-
-
1,411,138

금호광전(심천)유한공사
20,624,740
-
-
4,693

금호광전(동관)유한공사
6,764,536
-
-
203,367

KUMHO ELECTRIC USA, INC.
7,527,820
28,270
-
-

KUMHO ELECTRIC JAPAN, INC.
1,894,419
-
-
-

KUMHO ELECTRIC VINA, INC.
299,094
2,047,614
-
56,677

㈜아이네트코리아
2,701,048
-
-
52,190

합계
49,436,431
2,105,450
1,960,000
1,790,432

(4)
당 3분기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권에 설정된 대손충당금과 당반기와 전반기 중 인식한 대손상각비는 다음과 같습니다.

구분

대손충당금

대손상각비(환입)

당3분기말

전기말

당3분기

전반기

㈜금호에이엠티

3,575,113

3,097,896

477,217

257,737

KUMHO ELECTRIC USA, INC.

1,169,934
1,169,934
-
290,880

KUMHO ELECTRIC JAPAN, INC.

237,056
237,056
-
124,771

금호전기(상숙)유한공사
324,955
324,955
-
-

금호광전(심천)유한공사
1,882,743
1,882,743
-
-

금호광전(동관)유한공사
2,208,668
736,071
1,013,067
-

KUMHO ELECTRIC VINA, INC.

14,343
14,343

-

-

합계

9,412,812
7,462,998
1,490,284
673,388

(5) 당3분기 중 특수관계자간 자금대여 거래 등의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

특수관계자명
현금출자

금호광전(심천)유한공사
2,140,600

(6) 당3분기말 현재 당사는 금호전기(상숙)유한공사의 차입금과 관련하여 재고자산을 담보로 제공하고 있습니다(주석 14 참조).

(7) 주요 경영진에 대한 보상금액 
당 3분기와 전 3분기 중 당사가 주요 경영진(등기임원) 보상을 위해 비용으로 계상한 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

보상금액의 구분
당 3분기
전 3분기

단기급여
654,616
660,765

퇴직급여
120,625
153,374

(8) 당3분기말 현재 당사가 특수관계자에게 제공한 지급보증 내역은 주석 30과 같습니다.

30.
우발부채와
주요 약정사항

(1) 당 3분기말 현재 당사가 금융기관과 체결한 약정은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
금융기관
한도금액
실행금액

외상매출채권담보대출
우리은행 외
4,500,000
-

B2B 외상매출채권 전자대출약정
우리은행
1,200,000
187,532

회전대
하나은행 외
11,000,000
5,287,976

일반자금대출한도
하나은행 등
57,500,000
57,500,000

시설자금대출
산업은행
2,056,200
2,056,200

주식담보대출
NH투자증권
10,500,000
10,500,000

합 계
86,756,200
75,531,708

(2) 당 3분기말과 전기말 현재 당사가 제공하고 있는 지급보증 내역은 다음과 같습니 다.

(단위: 천원, USD, JPY )

지급보증 대상
지급보증 내용
금융기관
통화
보증액
비고

당반기말
전기말

루미마이크로㈜
운영자금
신한은행
KRW
-
1,080,000
120%

기업운전일반대
국민은행
KRW
-
891,000
110%

무기명식이권부무보증
사모전환사채
수성에셋
KRW
-
1,800,000
원리금 (*)

미래에셋
KRW
-
1,000,000
원리금 (*)

에스에스아이인베스트먼트
KRW
-
200,000
원리금 (*)

㈜금호에이엠티
시설대
산업은행
KRW
8,000,000
8,000,000
원리금 (*)

산업시설대출(지방이전)
산업은행
KRW
25,000,000
25,000,000
원리금 (*)

운영자금
아이디어브릿지자산운용㈜
KRW
2,092,922
2,093,000
120%

시설대
우리은행
KRW
1,798,475
1,803,398
120%

회전한도(일반여신)
씨티은행
KRW
9,988,424
9,988,800
120%

포괄여신한도
KEB하나은행
KRW
5,487,600
5,487,600
120%

일반운전자금
KEB하나은행
KRW
7,497,109
7,497,600
120%

시설대
KS제2차유동화전문회사
KRW
2,004,897
2,004,974
120%

시설대
아시아나개발㈜
KRW
4,097,819
4,097,974
120%

일반운전자금
신한은행
KRW
4,994,212
4,994,400
120%

KUMHO ELECTRIC
(CHANGSHU) CO.,LTD.

운영자금
수출입은행(한국)
USD
3,240,000
3,000,000
120%

KUMHOLCD
(SHENZHEN)CO.,LTD.
운영자금
산업은행(상해)
USD
1,600,000
2,000,000
원리금 (*)

KUMHO ELECTRI VINA, INC.
운영자금
신한베트남은행
USD
1,101,600
1,836,000
120%

(*)
원리금에 대한 지급보증 약정이며 보증액은 최초 차입 시 설정된 금액으로 차입 이후의 원금 상환액은 반영되지 않았습니다.

(3) 소송사건

보고기간 종료일 이후 ㈜이지라이텍이 2018년 1월 2일에 채권 부인의 청구의 소를 제기(소송가액 1,309백만원)하였습니다. 동 소송의 최종결과가 당사의 재무제표에 미칠 영향을 현재로서는 예측할 수 없습니다.

(4) 2012년 중 당사의 종속기업인 ㈜금호에이엠티의 워크아웃이 개시되었으며, 당사는 ㈜금호에이엠티의 주채권은행인 산업은행 등이 보유한 ㈜금호에이엠티의 채무 전액에 대하여 지급보증을 제공하였습니다. 워크아웃에 따라 2017년까지 상환이 연기되었던 ㈜금호에이엠티의 채무를 2017년 중 2019년까지 상환을 다시 연기하기로 하였으며 이에 적용되는 이자율은 4.5%입니다. ㈜금호에이엠티는 신규 사업 진출 등의계획이 포함된 경영정상화 이행방안을 수립하여 이행하고 있습니다.

31.
현금흐름표
(1) 당
3분기와 전 3분기 중 영업활동에서 창출된 현금흐름의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당 3분기
전 3분기

가. 3분기순손실

(27,121,298)

(8,728,279)

나. 현금의 유출이 없는 비용 등의 가산

33,539,352

11,882,234

퇴직급여
619,269

629,918

감가상각비
724,015

1,382,494

재고자산평가손실
61,636

매출채권처분손실
59,864

무형자산상각비
267,690

269,000

교환보상비
172,799

247,067

기타의 대손상각비
337,180

대손상각비
1,612,634

19,034

유형자산처분손실
190

19,357

외화환산손실
359,575

2,808,448

투자부동산감가상각비
149,868

87,870

매도가능금융자산처분손실
62

3,068

매각예정자산손상차손
-

23,000

종속기업투자손상차손
14,152,486

2,026,295

종속기업투자처분손실
10,806,644

이자비용
4,211,109

4,347,657

법인세비용
4,331

19,026

다. 현금의 유입이 없는 수익 등의 차감

(4,079,053)

(990,085)

외화환산이익
(2,077,760)

(283,581)

유형자산처분이익
(1,001,266)

(26,673)

무형자산처분이익
(5,909)

투자자산처분이익
(462,766)

기타의대손상각비환입
-

(3,909)

재고자산평가손실(환입)
-

(14,981)

이자수익
(181,035)

(210,351)

배당금수익
(271,022)

(361,348)

금융보증수익
(79,295)

(89,242)

라. 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동

2,073,297

매출채권의 감소(증가)
2,366,382

4,819,455

미수금의 감소(증가)
(1,202,175)

(6,913,277)

선급금의 감소(증가)
(228,234)

2,948,764

선급비용의 감소(증가)
(2,224)

7,907

재고자산의 감소(증가)
(1,536,557)

(280,177)

임대보증금의 증가(감소)
2,400,000

-

장기매출채권의 감소(증가)
511,095

50,102

선급제세의 감소(증가)
-

(6,476)

매입채무의 증가(감소)
(394,244)

(509,177)

미지급금의 증가(감소)
429,436

(59,097)

미지급비용의 증가(감소)
5,822

(60,394)

예수보증금의 증가(감소)

1,000

교환보상충당부채의 증가(감소)
(220,296)

(309,034)

반품충당부채의 증가(감소)
(70,941)

(110,329)

환불부채의 변동
268,390

-

반품제품회수권의 증가(감소)
(160,590)

-

선수금의 증가(감소)
186,838

(349,974)

예수금의 증가(감소)
(12,639)

9,412

예수제세의 증가(감소)
(305)

547

퇴직금의 지급
(462,115)

(199,691)

퇴직연금운용자산의 감소(증가)
195,654

121,939

마. 영업에서 창출된 현금흐름

4,412,298

1,325,370

(2) 당 3분기와 전 3분기의 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

거래내용
당 3분기
전 3분기

건설중인 자산의 본계정 대체
472,200
-

투자부동산을 유형자산으로 대체
1,859,052
-

유형자산을 투자부동산으로 대체
56,905,351
2,307,541

장기차입금을 유동성 장기부채로 대체
10,000,000
-

32. 재무활동 관련 부채의 변동
당 3분기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당반기초
재무활동 
현금흐름
대체
당반기말

단기차입금
65,500,000
(18,212,024)
16,000,000
63,287,976

유동성장기차입금
44,561,100
(26,504,900)
(6,000,000)
12,056,200

장기차입금
10,000,000
-
(10,000,000)
-

재무활동 관련 총부채
120,061,100
(44,716,924)
-
75,344,176

33. 회계정책의 변경
(1) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'의 적용
주석 2에서 설명한 바와 같이 당사는 2018년 1월 1일을 최초 적용일로 하여 기업회계기준서 제1109호를 적용하였으며, 경과규정에 따라 전기 재무제표는 재작성되지 않았습니다. 기업회계기준서 제1109호의 적용이 재무제표에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

1) 금융상품의 분류와 측정
금융상품의 분류와 측정으로 인해 변경된 기초 이익잉여금변동은 없습니다.

경영진은 기업회계기준서 제1109호의 최초적용일인 2018년 1월 1일 현재 보유하고 있는 금융자산에 적용되는 사업모형을 평가하고 금융자산을 기업회계기준서 제1109호에 따라 분류하였습니다. 이러한 재분류로 인한 효과는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분

측정 범주

장부금액

제1039호

제1109호

제1039호

제1109호

유동금융자산

현금및현금성자산
대여금 및 수취채권
상각후원가
647,366
647,366

매출채권및기타채권
대여금 및 수취채권
상각후원가
52,170,930
52,170,930

기타금융자산
대여금 및 수취채권
상각후원가
165,000
165,000

채무상품
매도가능금융자산
당기손익-공정가치
4,000,000
4,000,000

소계
56,983,296
56,983,296

비유동금융자산

매출채권및기타채권
대여금 및 수취채권
상각후원가
3,352,796
3,352,796

기타금융자산
대여금 및 수취채권
상각후원가
238,331
238,331

출자금
매도가능금융자산
당기손익-공정가치
67,292
67,292

지분상품
매도가능금융자산
기타포괄손익-공정가치
12,175
12,175

소계
3,670,594
3,670,594

합계
60,653,890
60,653,890

2) 금융자산의 손상

기업회계기준서 제1109호는 기업회계기준서 제1039호의 '발생손실'모형을 '기대신용손실'모형으로 대체하였습니다. 새로운 손상모형은 상각후원가로 측정되는 금융자산, 계약자산 및 기타포괄손익-공정가치로 측정되는 채무상품에 적용되지만, 지분상품 투자에는 적용되지 않습니다. 기업회계기준서 제1109호에서 신용손실은 기업회계기준서 제1039호 보다 일찍 인식될 것입니다.

기업회계기준서 제1109호에서 손실충당금은 다음 두 가지 기준으로 측정됩니다.
- 12개월 기대신용손실 : 보고기간말 이후 12개월 이내에 발생가능한 금융상품의 채무불이행 사건으로 인한 기대신용손실
- 전체기간 기대신용손실 : 금융상품의 기대존속기간에 발생할 수 있는 모든 채무불이행 사건에 따른 기대신용손실

당사는 12개월 기대신용손실로 측정되는 다음의 금융자산을 제외하고는 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정합니다.
- 보고기간말에 신용위험이 낮다고 결정된 채무증권
- 최초 인식 이후 신용위험(즉, 금융자산의 기대존속기간 동안에 걸쳐 발생할 채무불이행 위험)이 유의적으로 증가하지 않은 기타 채무증권과 은행예금

기업회계기준서 제1109호의 적용으로 인해 당사의 금융자산 손상과 관련하여 중요한 영향은 없습니다.

(2) 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'의 적용
주석 2에 기재된 것처럼 당사는 당기부터 기업회계기준서 제1115호를 적용하였으며, 경과규정에 따라 비교 표시된 전기 재무제표는 재작성되지 않았습니다. 동 기준서의 적용으로 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

34. 보고기간 후 사건 

1) 당사는 2018년 9월 19일 이사회 결의를 통하여 제31회 무보증신주인수권부사채 를 발행할 것을 결의하여 2018년 10월 15일 본 사채를발행하였습니다.

 본 사채의 발행조건은 다음과 같습니다.

구 분
국내 무기명식 이권부 무보증 공모 분리형 신주인수권부사채

발행금액
20,000,000,000원

만기
5년(2023년 10월 15일)

이자율
표면이자율 : 3.00%
만기이자율 : 5.00%

이자지급조건
매 3개월마다 상기 이자율을 적용한 이자의 1/4씩 분할 후급

행사비율
100%

행사가액
6,940원/주

행사기간
2018년 11월 15일 ~ 2023년 09월 15일

상환조건
만기까지 보유하고 있는 원금의 111.2815%에 해당하는 금액을 일시 상환
발행일로부터 18개월 경과 시점 및 그 이후 6개월마다 조기상환기일에 조기상환 청구 가능하며, 이 때 만기이자율을 조기상환수익율로 하여 3개월복리로 계산된 조기상환율을 적용

기타
발행할 주식의 종류 : 기명식 보통주
발행할 주식수 : 2,881,844주(29.23%)

2) 당사는 종속회사인 ㈜금호에이치티 지분 전량에 대하여(3,698,653주, 지분율 37 .84%) 2018년 10월30일에 주식회사 필룩스 외 6인에 매 각하는 계약을 체결하 였습니다. 

구 분
내 용

매수자
주식회사 필룩스 외 6인

매도자
금호전기 주식회사

매도주식
(주)금호에이치티 보통주 3,698,653주

매매대금
39,946,772,460원

주식매매계약체결일
2018년 10월 30일

기 타
거래종결은 주식매매계약에서 정한 매수자 및 매도자 각자의 거래종결 선행조건이 충족되는 것을 전제로 계약 체결 후 대상회사 임원 선임을 위하여 최초로 개최되는 대상회사 임시주주총회가 개최되기 5 영업일 전까지 대금납입이 완료되어 대상주식이 이체되었을 때 최대주주가 매수인으로 변경됨

6. 기타 재무에 관한 사항

(가) 대손충당금 설정현황

(1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역

(단위 : 원)

구 분
계정과목
채권 총액
대손충당금
대손충당금
설정률

제65기 3분기
매출채권
72,486,135,766
4,853,111,838
6.7%

미수금
2,859,156,957
859,906,474
30.1%

합 계
75,345,292,723
5,713,018,312
7.6%

제64기
매출채권
71,464,466,291
6,859,638,377
9.6%

미수금
6,954,247,025
1,345,339,842
19.3%

장기선급금
301,056,035
204,400,000
67.9%

합 계
78,719,769,351
8,409,378,219
10.7%

제63기
매출채권
97,209,364,478
6,722,616,896,
6.9%

미수금
5,304,199,079
916,595,114
17.28%

장기선급금
276,219,658
204,400,000
74.0%

합 계
102,789,783,215
7,843,612,010
7.6%

(2) 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황

(단위 : 원)

구 분
제65기 3분기
제64기
제63기

1. 기초 대손충당금 잔액합계
8,204,978,219
7,843,612,010
8,212,646,692

2. 순대손처리액(①－②±③)
2,073,420,479
1,270,384
183,582,276

① 대손처리액(상각채권액)
87,160,595
1,270,384
183,582,276

② 상각채권회수액
-
-
-

③ 기타증감액
1,986,259,884
-
-

3. 대손상각비 계상(환입)액
(418,539,428)
567,036,593
(185,452,406)

4. 기말 대손충당금 잔액합계
5,713,018,312
8,409,378,219
7,843,612,010

(3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침

당사는 재무상태표 보고기간 종료일 현재의 매출채권 등에 대하여 종속기업 관련 채권과 손상된 채권(부도어음 및 소송에 연루된 채권 등)에 대하여 개별적으로 회수가능성을 검토하여 대손충당금을 설정하고 있으며, 그 외 채권은 집합적으로 대손충당금을 설정하고 있습니다.

(4) 당해 당3분기말 현재 경과기간별 매출채권잔액 및 미수금잔액 현황

(단위 :천원 )

구 분
정상채권
6월 이하
6월 초과
1년 이하
1년 초과
3년 이하
3년 초과
계

매출채권
17,777,542
21,080,726
12,941,678
10,660,413
10,025,776
72,486,136

미수금
712,445
94,364
447,198
216,004
1,389,145
2,859,157

계
18,489,987
21,175,090
13,388,877
10,876,418
11,414,922
75,345,293

구성비율
36%
14%
11%
14%
22%
100%

(나) 재고자산의 보유 및 실사내역

(1) 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황

(단위 : 천원)

사업부문
계정과목
제 65기 3분기
제 64기
제 63기
비고

조명사업
제품
31,436,515
33,935,289
44,705,391

상품
12,437,024
8,404,224
6,655,521

재공품
17,089,687
16,794,539
18,897,961

원재료
43,676,656
40,774,322
39,616,912

저장품
235,719
371,632
428,142

미착품
4,809,240
3,742,411
4,041,116

합 계
109,684,841
104,022,416
114,345,043

총자산대비 재고자산 구성비율(%)
[재고자산÷기말자산총계×100]
26.00%
25.38%
24.83%

재고자산회전율(회수)
[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}]
2.09
2.71
3.16

(2) 재고자산의 실사내역 등

1). 실사일자

당사는 제64기 3분기 재무제표를 작성함에 있어서 2018년 9월30일 공장가동 종료시를 기준으로 당사 규정에 따라 재고조사를 실시하였습니다. 

2). 재고실사시 전문가의 참여 또는 감사인의 입회여부등
당사의 이번 반기말 재고실사시 외부감사인의 입회하에 실시하지 않았습니다.

3). 장기체화재고등 현황
당3분기말 현재 재고자산에 대한 평가내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

계정과목
취득원가
보유금액
당3분기 
평가손실
당3분기
기말잔액
비고

제품
36,104,471
36,104,471
4,667,955
31,436,515
-

상품
14,116,547
14,116,547
1,679,524
12,437,024
-

재공품
17,089,687
17,089,687
-
17,089,687
-

원재료
51,942,638
51,942,638
8,265,982
43,676,656
-

저장품
235,719
235,719
-
235,719
-

미착품
4,809,240
4,809,240
-
4,809,240
-

합 계
124,298,303
124,298,303
14,613,462
109,684,841
-

진부화된 재고자산에 대하여 평가손실충당금을 계상하고 있으며, 상기 평가내역은 계정별 총재고자산에 대한 평가내역입니다. 

(다) 공정가치 평가절차요약

(1) 금융상품의 구분 및 공정가치

당3분기말과 전기말 현재 금융자산 및 금융부채의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.

가. 금융자산
① 당3분기말

(단위: 천원)

금융자산 범주
구분
유동
비유동

장부금액
공정가치
장부금액
공정가치

상각후원가측정
금융자산
현금및현금성자산
29,152,822
29,152,822
-
-

매출채권
69,775,908
69,775,908
210,610
210,610

미수금
1,999,251
1,999,251
-
-

미수수익
60,000
60,000
-
-

대여금
83,634
83,634
627,352
627,352

단기금융상품
2,440,415
2,440,415
-
-

장기금융상품
-
-
12,739
12,739

임차보증금 등
-
-
377,495
377,495

국공채
5,770
5,770
5,355
5,355

소계
103,517,800
103,517,800
1,233,551
1,233,551

당기손익-공정가치
측정 금융자산
채무상품
6,000,000
6,000,000
-
-

출자금
-
-
77,492
77,492

수익증권
-
-
127
127

소계
6,000,000
6,000,000
77,619
77,619

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산
상장주식
-
-
1,711,885
1,711,885

지분상품
-
-
12,175
12,175

소계
-
-
1,724,060
1,724,060

합계
109,517,800
109,517,800
3,035,230
3,035,230

② 전기말

(단위: 천원)

금융자산 범주
구분
유동
비유동

장부금액
공정가치
장부금액
공정가치

대여금및수취채권
현금및현금성자산
10,846,814
10,846,814
-
-

매출채권
64,604,828
64,604,828
933,834
933,834

미수금
5,608,908
5,608,908
577,852
577,852

미수수익
553,032
553,032
-
-

대여금
1,042,509
1,042,509
939,921
939,921

단기금융상품
285,000
285,000
-
-

장기금융상품
-
-
12,736
12,736

임차보증금 등
-
-
433,215
433,215

소계
82,941,091
82,941,091
2,897,558
2,897,558

매도가능금융자산
채무상품
6,000,000
6,000,000
-
-

지분상품
-
-
118,075
118,075

출자금
-
-
77,492
77,492

수익증권
-
-
127
127

소계
6,000,000
6,000,000
195,694
195,694

만기보유금융자산
국공채
4,070
4,070
9,645
9,645

금융자산 합계
88,945,161
88,945,161
3,102,897
3,102,897

나. 금융부채
① 당3분기말

(단위: 천원)

금융부채 범주
구분
유동
비유동

장부금액
공정가치
장부금액
공정가치

상각후원가로 
측정하는 금융부채
매입채무
36,540,620
36,540,620
-
-

미지급금
12,008,573
12,008,573
214,738
214,738

차입금
112,080,333
112,080,333
72,917,703
72,917,703

사채
-
-
19,315,202
19,315,202

미지급비용
1,437,014
1,437,014
-
-

미지급배당금
579
579
-
-

예수보증금
265,190
265,190
69,333
69,333

임대보증금
-
-
2,412,000
2,412,000

합계
162,332,309
162,332,309
94,928,976
94,928,976

② 전기말

(단위: 천원)

금융부채 범주
구분
유동
비유동

장부금액
공정가치
장부금액
공정가치

상각후원가로 측정하는 금융부채
매입채무
28,545,186
28,545,186
-
-

미지급금
8,953,853
8,953,853
217,220
217,220

차입금
148,013,171
148,013,171
71,607,863
71,607,863

사채
2,314,452
2,314,452
-
-

미지급비용
1,486,321
1,486,321
-
-

미지급배당금
579
579
-
-

예수보증금
1,325,914
1,325,914
69,333
69,333

임대보증금
-
-
12,000
12,000

당기손익인식금융부채
파생상품부채
729,786
729,786
-
-

금융부채 합계
191,369,262
191,369,262
71,906,416
71,906,416

경영진은 재무제표에 상각후원가로 인식되는 금융자산 및 금융부채의 장부금액은 공정가치와 유사하다고 판단하고 있습니다. 또한, 매도가능금융자산 중 활성시장에서 공시되는 시장가격이 없는 지분상품의 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없는 경우 원가로 측정하고 있습니다.

다. 공정가치 서열체계
정상거래시장에서 거래되는 금융상품(단기매매금융자산과 매도가능금융자산 등)의 공정가치는 보고기간종료일 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 연결실체가 보유하고 있는 금융자산의 공시되는 시장가격은 매입호가입니다. 정상거래시장에서 거래되지 아니하는 금융상품(예: 장외파생상품)의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 연결실체는 다양한 평가기법을 활용하고 있으며 보고기간종료일에 현재 시장 상황에 근거하여 가정을 수립하고 있습니다. 장기부채 등 이용가능한 금융부채에는 고시시장가격 또는 유사 상품에 대한 딜러호가를 사용하고 있으며, 그 밖의 금융상품에는 추정현금흐름할인법과 같은 다양한 기법들을 사용하여 공정가치를 산정하고 있습니다. 매출채권및매입채무의 경우, 손상차손을 차감한 장부금액을 공정가치 근사치로 보며, 공시 목적으로 금융부채 공정가치는 계약상의 미래현금흐름을 유사한 금융상품에 대해 연결실체가 적용하는 현행시장이자율로 할인한 금액으로 추정하고 있습니다.

한편, 연결실체는 연결재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하고 있습니다.

구분
투입변수의 유의성

수준 1
동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격

수준 2
직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외한다.

수준 3
관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수
(관측가능하지 않은 투입변수)

① 당3분기말 현재 최초 인식 후 공정가치로 측정되는 금융상품의 수준별 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
수준1
수준2
수준3
합계

상장주식
-
-
-
-

② 전기말 현재 최초 인식 후 공정가치로 측정되는 금융상품의 수준별 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
수준1
수준2
수준3
합계

파생상품부채(지분전환권)
-
50,805
-
50,805

파생상품부채(조기상환권)
-
678,981
-
678,981

(단위 : 원)

회사명
품목
발주처
계약일
공사기한
수주총액
진행률
미청구공사
공사미수금

총액
손상차손
누계액
총액
대손
충당금

-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합 계
-
-
-
-
-

해당사항 없음

채무증권 발행실적(연결기준)

(기준일 :
2019년 03월 06일
)
(단위 : 원, %)

발행회사
증권종류
발행방법
발행일자
권면
총액
이자율
평가등급
(평가기관)
만기일
상환
여부
주관회사

(주)금호에이치티
회사채
공모
2018.07.12
25,000
2
BBB- (한국기업평가)
BB(한국신용평가)
2023.07.12
부분상환
이베스트투자증권(주)

금호전기㈜
회사채
공모
2018.10.15
20,000
3
BB (한국기업평가)
B(한국신용평가)
2023.10.15
-
이베스트투자증권(주)

합 계
-
-
-
45,000
-
-
-
-
-

사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등(연결기준)

(작성기준일 :
2018년 09월 30일
)
(단위 : 원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

제1회 신주인수권부사채
2018.07.12
2023.07.12
25,000
2018.06.26
한화투자증권 주식회사

(이행현황기준일 :
2018년 09월 30일
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 200% 이하 유지

이행현황
준수

담보권설정 제한현황
계약내용
자기자본 200% 이하 유지

이행현황
준수

자산처분 제한현황
계약내용
자산총계의 100% 이내

이행현황
준수

지배구조변경 제한현황
계약내용
-

이행현황
-

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2018년 08월 28일

* 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임.

기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 :
2019년 03월 06일
)
(단위 : 원)

잔여만기
10일 이하
10일초과
30일이하
30일초과
90일이하
90일초과
180일이하
180일초과
1년이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년 초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-
-

전자단기사채 미상환 잔액

(기준일 :
2019년 03월 06일
)
(단위 : 원)

잔여만기
10일 이하
10일초과
30일이하
30일초과
90일이하
90일초과
180일이하
180일초과
1년이하
합 계
발행 한도
잔여 한도

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

회사채 미상환 잔액(연결기준)

(기준일 :
2019년 03월 06일
)
(단위 : 원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년초과
4년이하
4년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
43,000
-
-
24,942

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
43,000
-
-
24,942

신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 :
2019년 03월 06일
)
(단위 : 원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
15년이하
15년초과
20년이하
20년초과
30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 :
2019년 03월 06일
)
(단위 : 원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년초과
4년이하
4년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
20년이하
20년초과
30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

Ⅳ. 감사인의 감사의견 등

1.회계감사인

가. 회계감사인의 명칭

1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다.

사업연도
감사인
감사의견
감사보고서 특기사항

제65기(당반기)
삼정회계법인
-
-

제64기(전기)
삼정회계법인
적정
특이사항 없음

제63기(전전기)
삼정회계법인
적정
특이사항 없음

2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다.

사업연도
감사인
내 용
보수
총소요시간

제65기 반기(당기)
삼정회계법인
재무제표 검토, 개별재무제표 및 연결재무제표 감사
168,000
715시간

제64기 (당기)
삼정회계법인
재무제표 검토, 개별재무제표 및 연결재무제표 감사
135,000
2,117시간

제63기(전기)
삼정회계법인
재무제표 검토, 개별재무제표 및 연결재무제표 감사
129,000
2,251시간

3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다.

사업연도
계약체결일
용역내용
용역수행기간
용역보수
비고

제62기
2015.06.22
연결관점 내부통제개선 자문 용역계약
2015.06.22 ~ 2015.08.31
87,000
-

-
-
-
-
-

제58기
2011.11.07
IFRS 연결SYSTEM 구축 계약
2011.11.07 ~ 2012.01.06
75,000
-

-
-
-
-
-

제57기
2010.04.02
IFRS 도입을 위한 자문용역계약
2010.04.29 ~ 2010.06.11
62,000
-

-
-
-
-
-

2. 회계 감사인의 변경

당사는 제61기부터 제63기까지 3기의 회계연도에 걸쳐 감사업무를 수행한 삼정회계법인과의 계약기간이 만료됨에 따라 감사인선임위원회를 통해 삼정회계법인으로 회계감사인을 재선임하였습니다.
감사계약기간 : 제 64기~제66기(2017.01.01~ 2019.12.31)

3. 내부통제에 관한 사항 

당사는 내부회계관리제도를 구축하여 운영하고 있으며 공시대상기간 중 내부회계관리제도 운영실태 평가결과, 중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단됩니다.

Ⅴ. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항

1. 이사회에 관한 사항

가. 이사회의 구성개요

당사의 이사회는 2명의 사내이사 및 1명의 사외이사 등 총 3명으로 구성되어 있습니다. 이사회내에 소위원회는 설치되어 있지 않으며 이사회는 법령 또는 정관에 정하여진 사항 또는 주주총회로 부터 위임받은 사항, 회사 경영기본방침 및 업무집행에 관한 중요사항의 의결과 이사의 직무 집행을 감독합니다. 각 이사의 주요이력 및 담당업무는 VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항을 참조하시기 바랍니다.

나. 이사회의 주요의결사항 등

회 차
개최일자
의 안 내 용
가결여부
사외이사

참석여부
찬반여부

2018-01
2018-01-12
한국수출입은행 수출성장자금대출 차입의 건
가결
참석
찬성

2018-02
2018-01-26
제64기 회계감사전 별도재무제표 승인 및 내부회계관리제도 운영실태 보고의 건
가결
참석
찬성

2018-03
2018-02-06
제64기 회계감사전 연결재무제표 승인 보고의 건
가결
참석
찬성

2018-04
2018-02-19
한국산업은행 산업운영자금대출 약정의
가결
참석
찬성

2018-05
2018-02-27
KEB하나은행 일반대 및 회전대 약정만기 연장의 건
가결
참석
찬성

2018-06
2018-03-05
NH투자증권 주식담보대출 한도 만기연장의 건
가결
참석
찬성

2018-07
2018-03-07
부산지점 이전에 관한 사항 건
가결
참석
찬성

2018-08
2018-03-12
신한은행 일반자금대출 연장 약정의 건
가결
참석
찬성

2018-09
2018-03-13
기채에 관한 건(수입자금대출)
가결
참석
찬성

2018-10
2018-03-16
금호전기(상숙) 유한공사 수출입은행 차입금 연대보증의 건
가결
참석
찬성

2018-11
2018-04-12
Kumho Electric VINA, INC. 일반운전자금대출약정 지급보증의 건
가결
참석
찬성

2018-12
2018-04-25
루미마이크로(주) 신한은행 무역금융 지급보증의 건
가결
참석
찬성

2018-13
2018-05-11
당사 보유 루미마이크로(주) 주식 양도의 건
가결
참석
찬성

2018-14
2018-05-17
신한은행 전자방식외담대 만기 연장의 건
가결
참석
찬성

2018-15
2018-05-17
우리은행 B2B대출 만기연장의 건
가결
참석
찬성

2018-16
2018-05-24
대신증군 주식담조대출 한도약정의 건
가결
참석
찬성

2018-17
2018-05-30
한국산업은행 산업운영자금대출 약정의 건
가결
참석
찬성

2018-18
2018-05-31
케이프투자증권 주식담보대출 한도 약정의 건
가결
참석
찬성

2018-19
2018-06-01
NH투자증권 주식담보대출 한도 만기약정의 건
가결
참석
찬성

2018-20
2018-06-07
한국증권금융 주식담보대출 약정의 건
가결
참석
찬성

2018-21
2018-06-11
케이프투자증권 주식담보대출 한도 약정의 건
가결
참석
찬성

2018-22
2018-07-10
금호에이치티 공모 BW(신주인수권부사채)창약의 건
가결
참석
찬성

2018-23
2018-07-10
우리은행 한도대 약정의 건
가결
참석
찬성

2018-24
2018-07-18
우리은행 B2B 대출 만기약정의 건
가결
참석
찬성

2018-25
2018-08-21
용인공잠 매각의 건
가결
참석
찬성

2018-26
2018-08-24
KB증권 주식담보대출 약정의 건
가결
참석
찬성

2018-27
2018-08-24
한국산업은행 산업운영자금 대출 100억원 차입의 건
가결
참석
찬성

2018-28
2018-08-30
케이프투자증권 주식담보대출 한도 만기연장의 건
가결
참석
찬성

2018-29
2018-08-31
NH투자증권 주식담보대출 한도 만기연장의 건
가결
참석
찬성

2018-30
2018-09-03
금호광전(심천)유한공사 산업은행 상해지점 차입금 연대보증의 건
가결
참석
찬성

2018-31
2018-09-13
KEB하나은행 일반대 및 회전대 약정만기 연장의 건
가결
참석
찬성

2018-32
2018-09-19
금호전기(주) 제 31회 신주인수권부사채 발행 승인의 건
가결
참석
찬성

2018-33
2018-10-15
베트남법인 운전자금대출의 건
가결
참석
찬성

2018-34
2018-10-30
당사 보유 (주)금호에이치티 주식 양도의 건
가결
참석
찬성

2018-43
2018-11-08
이사회 의사록 보고의 건 (상숙법인 200만불 현금출자의 건)
가결
참석
찬성

2018-44
2018-11-09
이사회 의사록 보고의 건 (미국법인 300만불 현금출자의 건)
가결
참석
찬성

2018-45
2018-11-23
신한은행(홈플러스(주), (주)홈플러스스토어즈) 전자방식외담대 만기연장의 건
가결
참석
찬성

2018-46
2018-11-27
(주)금호AMT 유상증자 참여의 건
가결
참석
찬성

2018-47
2018-12-06
이사회 의사록 보고의 건 (일본법인 13,000만엔 현금출자의 건)
가결
참석
찬성

2018-48
2018-12-07
(주)금호AMT 실권주배정 유상증자 참여의 건
가결
참석
찬성

2018-49
2018-12-10
(주)금호AMT 채무액 채무보증 이행의 건
가결
참석
찬성

2018-50
2018-12-26
(주)금호AMT 신한은행 차입금 만기연장 연대보증의 건
가결
참석
찬성

2019-1
2019-01-15
(주)금호AMT KEB하나은행 차입금 변경계약 연대보증의 건
가결
참석
찬성

2019-2
2019-01-28
제65기 회계감사전 별도재무제표 승인 및 내부회계관리제도 운영실태 보고의 건
가결
참석
찬성

2019-3
2019-02-13
제65기 회계감사전 연결재무제표 승인 보고의 건
가결
참석
찬성

2019-4
2019-02-18
한국산업은행 산업운영자금대출 약정의 건
가결
참석
찬성

2019-5
2019-02-20
이사회 의사록 보고의 건 (심천법인 50만불 현금출자)
가결
참석
찬성

2019-6
2019-02-26
주총소집이사회
가결
참석
찬성

2019-7
2019-02-27
상숙법인 90만불 현금출자
가결
참석
찬성

2019-8
2019-03-07
제3자배정 유상증자(출자전환)
가결
참석
찬성

다. 이사회내의 위원회

해당사항 없음

라. 사외이사에 대한 지원조직 및 교육 현황

 당사는 사외이사의 직무수행을 보조하기 위한 별도의 조직을 갖추고 있지 않고, 공시대상기간 중 업무 수행과 관련하여 사외이사에게 제공한 교육이 없습니다.

사외이사 교육 미실시 내역

사외이사 교육 실시여부
사외이사 교육 미실시 사유

미실시
-

2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사에 관한 사항

 당사는 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 아니하며, 주주총회 결의에 의하여 선임된 감사 2명이 감사업무를 수행하고 있습니다.
 감사는 이사회에 참석하여 독립적으로 이사의 업무를 감독할 수 있으며, 제반업무와 관련하여 관련장부 및 관련서류를 해당부서에 제출을 요구할 수 있습니다. 또한 필요시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고받을 수 있으며, 적절한 방법으로 경영정보에 접근할 수 있습니다.

구 분
내 용

정관
제41조의5
(감사의 직무등)
1) 감사는 이 회사의 회계와 업무를 감사한다.
2) 감사는 이사회에 출석하여 의견을 진술할 수 있다.
3) 감사는 필요하면 회의의 목적사항과 소집이유를 서면에 적어 이사에게 
 제출하여 이사회 소집을 청구할 수 있다.
4) 제3항의 청구를 하였는데도 이사가 지체 없이 이사회를 소집하지 아니
 하면 그 청구한 감사가 이사회를 소집할 수 있다.
5) 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출
 하여 임시총회의 소집을 청구할 수 있다.
6) 감사는 그 직무를 수행하기위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여
 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체없이 보고를
 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는
 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다.
7) 감사는 회사의 비용으로 전문가의 도움을 구할 수 있다.

 감사의 인적사항

성 명
주 요 경 력
비 고

황세연

조선대학교 기계공학과 졸업

플라텔(주) 사장

상근
(2017.03.21 신규선임)

나. 감사의 주요활동내역

회 차
개최일자
의 안 내 용
가결여부
비 고

2018-1
2018-01-26
제64기 회계감사전 별도재무제표 승인 및 내부회계관리제도 운영실태 보고의 건
가결

2018-2
2018-02-06
제64기 회계감사전 연결재무제표 승인 보고의 건
가결

2018-3
2018-02-21
주총소집 이사회 의사록
가결

2018-4
2018-03-07
부산지점 이전에 관한 건
가결

2018-5
2018-03-22
2018년도(제65기) 이사 및 감사 보수 결정의 건
가결

2018-6
2018-05-11
당사 보유 루미마이크로(주) 주식 양도의 건
가결

2018-7
2018-07-03
심천법인 출자 관련 이사회의사록 보고의 건
가결

2018-8
2018-07-10
금호에이치티 공모 BW 청약의 건
가결

2018-9
2018-08-21
재무구조 개선을 위한 용인공장 매각의 건
가결

2018-10
2018-08-23
이사회 의사록 보고의 건 (심천법인 출자 검토 관련)
가결

2018-11
2018-10-23
이사회 의사록 보고의 건 (심천법인 400만불 현금출자 관련)
가결

2018-12
2018-11-08
이사회 의사록 보고의 건 (상숙법인 200만불 현금출자의 건)
가결

2018-13
2018-11-09
이사회 의사록 보고의 건 (미국법인 300만불 현금출자의 건)
가결

2018-14
2018-12-06
이사회 의사록 보고의 건 (일본법인 13,000만엔 현금출자의 건)
가결

2018-15
2018-12-10
(주)금호AMT 채무액 채무보증 이행의 건
가결

2019-01
2019-01-28
제65기 회계감사전 별도재무제표 승인 및 내부회계관리제도 운영실태 보고의 건
가결

2019-02
2019-02-13
제65기 회계감사전 연결재무제표 승인 보고의 건
가결

2019-03
2019-02-20
이사회 의사록 보고의 건 (심천법인 50만불 현금출자)
가결

2019-04
2019-02-26
주총소집이사회
가결

2019-05
2019-02-27
상숙법인 90만불 현금출자
가결

2019-06
2019-03-07
제3자배정 유상증자(출자전환)
가결

다. 감사에 대한 지원조직 및 교육 현황
 당사는 감사 지원 업무를 담당하는 별도의 조직을 갖추고 있지 않고, 공시대상기간 중 업무 수행과 관련하여 감사에게 제공한 교육이 없습니다.

감사 교육 실시여부
감사 교육 미실시 사유

미실시
-

라
. 준법지원인 등조직 현황

- 당사는 회사 내에 감사의 직무수행을 보조하기 위한 별도의 지원조직이 없습니다

3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항

가. 투표제도

당사는 집중투표제, 서면투표제를 채택하고 있지 않습니다.

나. 소수주주권의 행사여부

해당사항 없음

다. 경영권 경쟁

해당사항 없음

Ⅵ. 주주에 관한 사항

보고서 제출일 현재 당사의 최대주주는 특수관계인과 합하여 총 35.30%를 보유하고 있습니다. 당사의 최대주주는 박명구로 현재 당사의 대표이사로 근무하고 있습니다. 최대주주의 주요경력은 VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항을 참조하시기 바랍니다

1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

(기준일 :
2019년 03월 06일
)
(단위 : 주, %)

성 명
관 계
주식의
종류
소유주식수 및 지분율
비고

기 초
기 말

주식수
지분율
주식수
지분율

박명구
본인
보통주
925,763
13.27
925,854
13.27
-

박병구
특수관계인
보통주
896,501
12.85
896,501
12.85
-

박영구
특수관계인
보통주
400,000
5.73
400,000
5.73
-

박남구
특수관계인
보통주
67,189
0.96
67,189
0.96
-

박주형
특수관계인
보통주
2,426
0.03
2,426
0.03
-

박민철
특수관계인
보통주
4,527
0.06
4,527
0.06
-

박민수
특수관계인
보통주
2,416
0.03
2,416
0.03
-

(주)아이네트코리아
특수관계인
보통주
163,983
2.35
168,244
2.41
-

금성산업(주)
특수관계인
보통주
12,625
0.18
12,625
0.18
-

민경남
특수관계인
보통주
45,671
0.65
45,671
0.65
-

계
보통주
2,521,101
36.14
2,525,453
36.20
-

우선주
-
-
-
-
-

※ 최대주주명 : 박명구

※ 최대주주관련 사항

최대주주 성명

직위

주요경력(최근 5년간)

기간

경력사항

겸임현황

박명구

금호전기(주) 대표이사

2000.01 ~ 현재

금호전기(주) 대표이사

-

2009.03 ~ 2012.03
(주)금호에이치티 사내이사
-

2009.08 ~ 2011.11
(주) 금호에이엠티 사내이사
-

2012.03 ~ 2015.03
(주)금호에이치티 사외이사
-

2012.03 ~ 2014.12
루미마이크로(주) 사내이사
-

2015.09 ~ 2017.03
루미마이크로(주) 사내이사
-

2018.03 ~ 2018.06
루미마이크로(주) 사내이사

2018.03 ~ 현재
금호에이치티 사내이사

2. 최대주주 변동내역

최대주주 변동내역

(기준일 :
2019년 03월 06일
)
(단위 : 주, %)

변동일
최대주주명
소유주식수
지분율
변동원인
비 고

2007년 12월 31일
박명구
2,418,462
35.29
장내매수(+)
-

2008년 04월 07일
박명구
2,508,977
36.28
장내매수(+)
-

2008년 08월 07일
박명구
2,580,667
37.31
장내매수(+)
-

2008년 09월 08일
박명구
2,641,677
38.19
장내매수(+)
-

2008년 10월 28일
박명구
2,724,520
39.39
장내매수(+)
-

2009년 02월 13일
박명구
2,743,460
39.67
장내매수(+)
-

2009년 02월 25일
박명구
2,744,210
39.68
장내매수(+)
-

2009년 03월 20일
박명구
2,747,550
39.73
장내매수(+), 신규선임(+)
-

2009년 04월 30일
박명구
2,748,190
39.73
장내매수(+)
-

2009년 04월 30일
박명구
2,749,510
39.75
장내매수(+)
-

2009년 07월 02일
박명구
2,729,510
39.47
장내매도(-)
-

2009년 12월 31일
박명구
2,730,990
39.49
장내매수(+)
-

2010년 01월 29일
박명구
2,760,850
39.92
장내매수(+)
-

2010년 10월 01일
박명구
2,778,130
40.17
장내매수(+)
-

2011년 02월 18일
박명구
2,807,030
40.59
장내매수(+)
-

2011년 12월 23일
박명구
2,808,198
40.60
장내매수(+)
-

2012년 08월 03일
박명구
2,808,748
40.61
증여(-), 수증(+), 장내매수(+)
-

2013년 08월 02일
박명구
2,809,448
40.62
임원퇴임(-), 장내매수(+)
-

2014년 06월 27일
박명구
2,809,568
40.62
장내매수(+)
-

2014년 11월 28일
박명구
2,811,047
40.62
장내매수(+), 시간외매매(+),
시간외매매(-)
-

2014년 12월 19일
박명구
2,866,047
41.44
시간외매매(+), 시간외매매(-)
-

2015년 01월 30일
박명구
2,853,549
41.26
장내매도(-)
-

2015년 02월 13일
박명구
2,852,049
41.24
장내매도(-)
-

2015년 04월 10일
박명구
2,837,029
41.02
장내매도(-)
-

2015년 05월 22일
박명구
2,841,759
41.09
장내매수(+)
-

2015년 06월 12일
박명구
2,846,259
41.15
장내매수(+)
-

2015년 06월 19일
박명구
2,848,839
41.19
장내매수(+)
-

2015년 07월 17일
박명구
2,838,299
41.04
장내매수(+), 장내매도(-)
-

2015년 07월 31일
박명구
2,838,299
41.04
증여(-), 수증(+)
-

2015년 08월 21일
박명구
2,829,106
40.90
장내매도(-)
-

2015년 11월 13일
박명구
2,827,213
40.88
장내매도(-)
-

2015년 11월 27일
박명구
2,811,213
40.64
장내매도(-)
-

2015년 12월 04일
박명구
2,801,880
40.51
장내매도(-)
-

2015년 12월 18일
박명구
2,798,323
40.46
장내매도(-)
-

2016년 03월 04일
박명구
2,796,353
40.43
장내매수(+), 장내매도(-)
-

2016년 04월 08일
박명구
2,783,975
40.25
장내매도(-)
-

2016년 04월 29일
박명구
2,779,302
40.18
장내매도(-)
-

2016년 05월 27일
박명구
2,770,990
40.06
장내매도(-)
-

2016년 06월 10일
박명구
2,745,157
39.69
장내매도(-)
-

2016년 07월 01일
박명구
2,728,969
39.46
장내매수(+), 장내매도(-)
-

2016년 07월 08일
박명구
2,718,969
39.31
장내매도(-)
-

2016년 07월 15일
박명구
2,709,282
39.17
장내매도(-)
-

2016년 07월 22일
박명구
2,702,969
39.08
장내매도(-)
-

2016년 08월 12일
박명구
2,682,969
38.79
장내매도(-)
-

2016년 08월 19일
박명구
2,676,783
38.70
장내매도(-)
-

2016년 08월 26일
박명구
2,668,441
38.58
장내매도(-)
-

2016년 09월 09일
박명구
2,659,969
38.46
장내매도(-)
-

2016년 11월 04일
박명구
2,653,747
38.37
장내매수(+), 장내매도(-)
-

2016년 11월 11일
박명구
2,653,897
38.37
장내매수(+)
-

2016년 11월 25일
박명구
2,654,093
38.37
장내매수(+)
-

2016년 12월 02일
박명구
2,654,177
38.37
장내매수(+)
-

2016년 12월 09일
박명구
2,654,336
38.38
장내매수(+)
-

2016년 12월 16일
박명구
2,645,747
38.26
장내매수(+)
-

2017년 02월 24일
박명구
2,635,296
38.10
장내매도(-)
-

2017년 03월 10일
박명구
2,635,196
38.10
장내매수(+), 장내매도(-)
-

2017년 03월 31일
박명구
2,679,450
38.74
장내매수(+), 장내매도(-), 신규선임(+)
-

2017년 04월 14일
박명구
2,642,447
38.21
장내매도(-)
-

2017년 04월 28일
박명구
2,640,297
38.18
장내매도(-)
-

2017년 05월 19일
박명구
2,619,940
37.88
장내매도(-)
-

2017년 05월 26일
박명구
2,601,747
37.62
장내매도(-)
-

2017년 06월 02일
박명구
2,594,984
37.52
장내매도(-)
-

2017년 06월 09일
박명구
2,589,440
37.44
장내매도(-)
-

2017년 06월 16일
박명구
2,588,376
37.42
장내매도(-)
-

2017년 06월 30일
박명구
2,527,083
36.54
장내매도(-)
-

2017년 08월 18일
박명구
2,527,383
36.54
장내매수(+)
-

2017년 08월 25일
박명구
2,517,983
36.40
장내매도(-)
-

2017년 09월 08일
박명구
2,518,053
36.40
장내매수(+)
-

2017년 09월 22일
박명구
2,520,498
36.44
장내매수(+), 장내매도(-)
-

2017년 09월 29일
박명구
2,522,281
36.47
장내매수(+)
-

2017년 10월 13일
박명구
2,522,531
36.47
장내매수(+)
-

2017년 10월 20일
박명구
2,522,665
36.48
장내매수(+)
-

2017년 11월 03일
박명구
2,522,977
36.48
장내매수(+)
-

2017년 11월 17일
박명구
2,523,632
36.49
장내매수(+)
-

2017년 11월 24일
박명구
2,523,955
36.49
장내매수(+)
-

2017년 12월 08일
박명구
2,524,907
36.51
장내매수(+)
-

2017년 12월 28일
박명구
2,525,420
36.51
장내매수(+)
-

2018년 01월 12일
박명구
2,526,026
36.52
장내매수(+)
-

2018년 01월 26일
박명구
2,526,226
36.53
장내매수(+)
-

2018년 03월 29일
박명구
2,551,804
36.58
장내매수(+)
 주식배당(+)
-

2018년 06월 29일
박명구
2,552,377
36.58
장내매수(+)
-

2018년 09월 28일
박명구
2,462,413
35.30
장내매수(+), 시간외매매(+), 시간외매매(-),
특별관계해소(-)
-

2018년 10월 19일
박명구
2,489,976
35.69
장내매수(+)

2018년 11월 02일
박명구
2,513,403
36.02
장내매수(+)

2018년 11월 09일
박명구
2,514,082
36.04
장내매수(+)

2018년 11월 16일
박명구
2,515,098
36.05
장내매수(+)

2018년 11월 23일
박명구
2,516,103
35.06
장내매수(+)

2018년 11월 30일
박명구
2,518,399
36.10
장내매수(+)

2018년 12월 14일
박명구
2,518,930
36.11
장내매수(+)

2018년 12월 28일
박명구
2,521,101
36.14
장내매수(+)

2019년 01월 11일
박명구
2,524,586
36.19
장내매수(+)

2019년 02월 22일
박명구
2,525,443
36.20
장내매수(+)

3. 주식 소유현황

주식 소유현황

(기준일 :
2019년 03월 06일
)
(단위 : )

구분
주주명
소유주식수
지분율
비고

5% 이상 주주
박명구
925,854
13.27
보통주

박영구
400,000
5.73
보통주

박병구
896,501
12.85
보통주

우리사주조합
-
-
-

4. 소액주주 현황

소액주주현황

(기준일 :
2018년 09월 30일
)
(단위 : 주)

구 분
주주
보유주식
비 고

주주수
비율
주식수
비율

소액주주
6,361
99.74
3,403,386
49.20

※상기 소유주식수 및 지분율은 주주명부 폐쇄일(2017.12.31) 기준 주주수임.

5. 주식사무

정관상 신주인수권의
 내용

①이 회사는 각호의 어느 하나에 해당되는 경우 이사회 결의로 주주외의 자에게 신주인수권부사채를 발행할 수 있다.

1. 사채의 액면총액이 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 신기술의 도입, 재무구조의 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우 제9조 제1항 제1호 외의 방법으로 특정한 자(이 회사의 주주를 포함한다)에게 사채를 배정하기 위하여 사채인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식으로 신주인수권부사채를 발행하는 경우

2. 사채의 액면총액이 육백억원을 초과하지 않는 범위 내에서 제9조 제1항 1호 외의 방법으로 불특정 다수인(이 회사의 주주를 포함한다)에게 사채인수의 청약을 할 기회를 부여하고 이에 따라 청약을 한 자에 대하여 사채를 배정하는 방식으로 신주인수권부사채를 발행하는 경우

②제1항제2호의 방식으로 사채를 배정하는 경우에는 이사회의 결의로 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 방식으로 사채를 배정하여야 한다.

1. 사채인수의 청약을 할 기회를 부여하는 자의 유형을 분류하지 아니하고 불특정 다수의 청약자에게 사채를 배정하는 방식

2. 주주에 대하여 우선적으로 사채인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하고 청약되지 아니한 사채가 있는 경우 이를 불특정 다수인에게 사채를 배정받을 기회를 부여하는 방식

3. 투자매매업자 또는 투자중개업자가 인수인 또는 주선인으로서 마련한 수요예측 등 관계 법규에서 정하는 합리적인 기준에 따라 특정한 유형의 자에게 사채인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하는 방식

③신주인수를 청구할 수 있는 금액은 사채의 액면총액을 초과하지 않는 범위내에서 이사회가 정한다.

④신주인수권의 행사로 발행하는 주식은 보통주식으로 하고 그 발행가액은 액면금액 또는 그 이상의 가액으로 사채발행시 이사회가 정한다.

⑤신주인수권을 행사할 수 있는 기간은 당해 사채의 발행일 익일부터 그 상환기일의 직전일까지로 한다. 그러나 위 기간내에서 이사회의 결의로써 신주인수권의 행사기간을 조정할 수 있다.

⑥신주인수권의 행사로 인하여 발행하는 주식에 대한 이익의 배당에 관하여는 제10조의 규정을 준용한다.

결 산 일
12월 31일
정기주주총회
사업년도 종료후 3월이내

주주명부폐쇄시기
매년 1월1일부터 1월10일까지

주권의 종류
1주권, 5주권, 10주권, 50주권, 100주권, 500주권,
 1,000주권, 10,000주권

명의개서대리인
증권예탁결제원

주주의 특전
없음
공고게재신문
www.khe.co.kr /한국경제신문

6. 최근 6개월 간의 주가 및 주식 거래실적

당사는 한국거래소에 상장되어 있으며 당사 주식의 최근 6개월간 주가 및 거래량은 다음과 같습니다.

(단위 : 원, 주)

종 류
9월
8월
7월
6월
5월
4월

주가
(보통주)
최 고
7,700
7,490
7,600
8,490
9,150
9,100

최 저
7,270
6,990
6,980
7,190
7,780
7,120

평 균
7,428
7,239
7,157
7,819
8,483
7,609

거래량
(보통주)
최고(일)
10,668
24,392
19,200
15,955
88,411
197,113

최저(일)
1,831
1,007
1,275
1,868
8,352
1,092

월간
91,292
169,534
148,638
153,566
611,543
540,474

Ⅶ. 임원 및 직원 등에 관한 사항

1. 임원 및 직원의 현황

임원 현황

(기준일 :
2019년 03월 06일
)
(단위 : 주)

성명
성별
출생년월
직위
등기임원
여부
상근
여부
담당
업무
주요경력
소유주식수
최대주주와의
관계
재직기간
임기
만료일

의결권
있는 주식
의결권
없는 주식

박명구
남
1954-01-24
회장
등기임원
상근
대표이사
연세대 전자공학과
 대학원 공학박사
 엘바산업㈜ 대표이사
925,854
-
본인
20년 9개월
2020.03.20

이진수
남
1960-05-06
이사
등기임원
상근
사내이사
성균관대 무역학과
 삼성전자㈜ 상무이사
 ㈜동부하이텍 상무이사
 루미마이크로㈜ 대표이사
-
-
-
2년 12개월
2019.03.24

정헌상
남
1939-08-31
사외이사
등기임원
비상근
사외이사
숭실대대학원(박사) 전기공학과
 조선대학교 공과대학 교수
 한국조명?전기설비학회 광주?전남 지회장
 금호전기(주) 사외이사
-
-
-
6년
2019.03.24

황세연
남
1960-09-23
감사
등기임원
상근
상근감사
조선대 기계공학과
 플라텔(주) 사장
-
-
-
2년
2020.03.20

오병국
남
1964-10-08
감사
등기임원
비상근
비상근감사
한양대 법학과
 경기도교육청 고문변호사
 고려해운㈜ 사외이사
 법무법인신세기 공동대표변호사
-
-
-
9년
2019.03.24

박영구
남
1950-11-13
고문
미등기임원
상근
고문
한국외국어대 영어과
 금호전기㈜ 이사
400,000
-
특수관계인
37년 3개월
-

박남구
남
1947-04-15
고문
미등기임원
상근
고문
한양대 공업경영학과
 금호전기㈜ 이사
67,189
-
특수관계인
17년 1개월
-

김경진
남
1966-10-01
전무
미등기임원
상근
재경 담당임원
고려대학교 경영학과
 아시아나항공㈜ 회계팀장
 금호타이어㈜ 상무
-
-
-
3개월
-

홍순용
남
1964-02-20
이사
미등기임원
상근
영업기획 담당
영남대 통계학과
1,386
-
-
28년 6개월
-

직원 현황

(기준일 :
2018년 09월 30일
)
(단위 : 백만원)

사업부문
성별
직 원 수
평 균
근속연수
연간급여
총 액
1인평균
급여액
비고

기간의
정함이 없는
근로자
기간제
근로자
합 계

전체
(단시간
근로자)
전체
(단시간
근로자)

관리직
남
131
-
3
-
134
9.71
4,751
35
-

관리직
여
25
-
-
-
25
9.65
659
26
-

생산직
남
15
-
-
-
15
16.86
606
40
-

생산직
여
6
-
-
-
6
8.46
129
21
-

합 계
177
-
3
-
180
10.26
6,145
34
-

※ 연간급여총액은 3분기말까지 지급된 총급여액이며, 1인평균급여액은 누적 급여총액을 인원수로 나눈 금액임. 

미등기임원 보수 현황

(기준일 :
2018년 09월 30일
)
(단위 : 백만원)

구 분
인원수
연간급여 총액
1인평균 급여액
비고

미등기임원
9
619
69

※ 연간급여총액은 3분기말까지 지급된 총급여액이며, 1인평균급여액은 누적 급여총액을 인원수로 나눈 금액임. 

2. 임원의 보수 등

<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>

1. 주주총회 승인금액

(단위 : 원)

구 분
인원수
주주총회 승인금액
비고

이사
3
2,000,000,000
-

감사
2
200,000,000
-

계
5
2,200,000,000
-

2. 보수지급금액

2-1. 이사ㆍ감사 전체

(단위 : 백만원)

인원수
보수총액
1인당 평균보수액
비고

5
472
247
-

2-2. 유형별

(단위 : 백만원)

구 분
인원수
보수총액
1인당
평균보수액
비고

등기이사
(사외이사, 감사위원회 위원 제외)
2
362
181
-

사외이사
(감사위원회 위원 제외)
1
22
22
-

감사위원회 위원
-
-
-
-

감사
2
87
44
-

※ 1인당 평균 보수액은 보수총액을 인원수로 나눈 금액임.

<이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>

1. 개인별 보수지급금액

- 당사는 이사 및 감사의 개인별 보수 지급액이 5억원 미만으로 해당사항이 없어 상기의 기재를 생략하고 있습니다.

2. 산정기준 및 방법

- 당사는 이사 및 감사의 개인별 보수 지급액이 5억원 미만으로 해당사항이 없어 상기의 기재를 생략하고 있습니다.

<보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황>

1. 개인별 보수지급금액

- 해당사항 없음

2. 산정기준 및 방법

-해당사항 없음

3. 주식매수선택권의 부여 및 행사현황
<주식매수선택권의 부여 및 행사현황>

- 해당사항 없음

Ⅷ. 계열회사 등에 관한 사항

가. 계열회사의 현황

1) 기업집단의 명칭

① 명칭:금호전기

② 기업집단의 지배자: 박 명 구
③ 주기업체 : 금호전기(주)

2) 계열회사의 현황 
 당사를 제외한 계열회사는 총 11개이며, 당해 기업집단은 독점규제 및 공정거래 에 관한 법률에 의한 상호출자제한, 출자총액제한, 채무보증제한의 대상이 아닙 니다.

구 분
회 사 명

상장사(1개사)
(주)금호에이치티,

비상장사(3개사)
㈜금호에이엠티, ㈜동경정밀, ㈜금성산업

해외현지법인(7개사)

KUMHO ELECTRIC(CHANGSHU) CO.,LTD., 
KUMHOLCD(SHENZHEN)CO.,LTD., KUMHO ELECTRIC USA,INC., 
KUMHO ELECTRIC JAPAN,INC., KUMHO LCD(DONGGUAN)CO.,LTD,
KUMHO ELECTRIC VINA,INC.
, Tianjin Kumho HT Co., Ltd

3) 계열회사간 출자현황

출자회사 
피투자회사
금호전기(주)
금호HT
금성산업(주)

금호전기(주)
-
-
0.18%

(주)금호에이치티
37.42%
-
-

㈜금호에이엠티
63.67%
7.21%
-

(주)동경정밀
98.50%
-
-

KUMHO ELECTRIC(CHANGSHU) CO.,LTD.
100.00%
-
-

KUMHO LCD (SHENZHEN)CO.,LTD.
100.00%
-
-

KUMHO ELECTRIC USA, INC.
100.00%
-
-

KUMHO ELECTRIC JAPAN, INC.
100.00%
-
-

KUMHO LCD(DONGGUAN)CO.,LTD
51.00%
-
-

KUMHO ELECTRIC VINA,INC.
100.00%
-
-

Tianjin Kumho HT Co., Ltd
-
100.00%
-

※ 지분율은 2018. 09. 30 기준임 
※

종속회사인
루미마이크로㈜의 지분 전량에 대하여(14,486,600주, 지분율 38.19 %)
에스맥(주)와 리트리버2호조합에 매각하였습니다.

나. 회사와 계열사간 임원겸직현황

겸 직 자
겸 직 회 사

성 명
직 위
회 사 명
직 위

박명구
대표이사
(주)금호에이치티
이사

박영구
고문
(주)금호에이치티
이사

김병현
고문
㈜금호에이엠티
대표이사

홍순용
이사
㈜금호에이엠티
이사

타법인출자 현황

(기준일 :
2018년 09월 30일
)
(단위 : 백만원, 주, %)

법인명
최초취득일자
출자
목적
최초취득금액
기초잔액
증가(감소)
기말잔액
최근사업연도
재무현황

수량
지분율
장부
가액
취득(처분)
평가
손익
수량
지분율
장부
가액
총자산
당기
순손익

수량
금액

(주)금호에이치티

(상장법인)

1999년 12월 31일
경영권
552
3,613,050
37
14,825
44,928
261
-
3,657,978
37.42
15,086
208,625
6,961

(주)동경정밀
(비상장법인)
1999년 11월 01일
경영권
99
13,593
98.50
1
-
-
-
13,593
98.50
1
2
-

루미마이크로(주)

(상장법인)

2009년 07월 03일
경영권
15,010
14,486,600
38.19
36,375
-14,486,600
-36,375
-
-
-
-
36,346
-3,414

(주)금호에이엠티
(비상장법인)
2009년 07월 29일
경영권
3,040
3,194,810
63.67
-
-
-
-
3,194,810
63.67
-
12,464
-1,496

KUMHO ELECTRIC
(CHANGSHU)CO.,LTD
(비상장법인).
2005년 04월 23일
경영권
501
-
100
20,705
-
-2,199
45
-
100
18,551
35,336
-838

KUMHO LCD
(SHENZHEN)CO.,LTD
(비상장법인).
2007년 12월 07일
경영권
929
-
100
12,316
-
-7,743
-
-
100
4,573
31,331
-1,814

KUMHO ELECTRIC
 USA,INC.

(비상장법인)

2007년 06월 25일
경영권
278
-
100
-
-
-
-
-
100
-
4,351
-223

KUMHO ELECTRIC
 JAPAN,INC.
(비상장법인)
2009년 09월 10일
경영권
66
-
100
-
-
-
-
-
100
-
1,014
-118

KUMHO LCD(DONGGUAN)
CO.,LTD
(비상장법인)
2011년 05월 30일
경영권
648
-
51
2,718
-
-2,069
-
-
51
649
8,032
-1,451

KUMHO ELECTRIC
 VINA,INC.
(비상장법인)
2011년 06월 30일
경영권
1,266
-
100
4,031
-
-
8
-
100
4,039
9,092
-562

금호고속(주) 
(비상장법인)
2016년 11월 25일
투자목적
-
-
1.21
4,000
-
-
-
-
1.27
4,000
1,899,845
83,236

합 계
21,308,053
-
94,971
-14,441,672
-48,125
53
6,866,381
751.44
46,899
2,246,438
80,281

※ 금호고속(주)의 최근사업연도 재무현황은 2017년 12월말 금액임.
※ 루미마이크로㈜의 최근사업연도 재무현황은 2018년 06월말 금액임.

※

종속회사인
루미마이크로㈜의 지분 전량에 대하여(14,486,600주, 지분율 38.19 %)
에스맥(주)와 리트리버2호조합에 매각하였습니다.

Ⅸ. 이해관계자와의 거래내용

1. 대주주등에 관한 신용공여

가

. 채무보증 내역

[기준일 :2018년 09월 30일현재]
(단위 :천원, USD, JPY )

성 명
(법인명)
관 계
거 래 내 역
비고

기초
증가
감소
당3분기말

KUMHO ELECTRIC (CHANGSHU) CO.,LTD.
계열회사
3,000,000
240,000
-
3,240,000
USD

루미마이크로(주)
계열회사
4,571,000
-
4,571,000
-
KRW

㈜금호에이엠티
계열회사
52,271,583
10,689,875
-
62,961,458
KRW

171,010,800
-
-
171,010,800
JPY

KUMHO ELECTRIC VINA CO.,LTD
계열회사
1,496,000
-
394,400
1,101,600
USD

KUMHO LCD(SHENZHEN)CO.,LTD.
계열회사
4,500,000
-
2,900,000
1,600,000
USD

합 계
USD
8,996,000
240,000
3,294,400
5,941,600

JPY
171,010,800
-
-
171,010,800

KRW
56,842,583
10,689,875
4,571,000
62,961,458

주1) 거래내역은 지급보증 관련 차입금 및 한도액 기준이며, 보증기간은
 약정만기 까지임
주2)

당사의 종속회사인 (주)금호에이엠티의 워크아웃이 개시되었으며, 2012년 11월 23일 경영정상화계획 이행을 위한 약정을 한국산업은행을 주채권은행으로 하는 채권 금융기관협의회와 체결하였습니다.
 당사는 (주)금호에이엠티의 주채권은행인 한국산업은행 등이 보유한 (주)금호에 이엠티의 채무전액에 대하여 지급보증을 제공하고 있습니다. 워크아웃에 따라 (주)금호에이엠티의 채무는 2019년까지 상환이 연기되었으며 적용되는 이자율 은 4.5%로 감면되었습니다. (주)금호에이엠티는 신규 사업 진출 등의 계획이 포 함된 경영정상화 이행방안을 수립하여 이행하고 있습니다.

주3)
종속회사인
루미마이크로㈜의 지분 전량에 대하여(14,486,600주, 지분율 38.19 %)
에스맥(주)와 리트리버2호조합에 매각하였습니다.

나. 출자 및 출자지분 처분내역

(단위 : 백만원)

성명
(법인명)
관계
출자 및 출자지분 처분내역
비 고

출자지분의 종류
거 래 내 역

기 초
증 가
감 소
당3분기말

(주)금호에이치티
계열회사
지분법투자증권
9,638
261
-
9,899
-

KUMHO ELECTRIC (CHANGSHU)CO.,LTD.
계열회사
지분법투자증권
27,582
-
-
27,582
-

(주)동경정밀
계열회사
지분법투자증권
98
-
-
98
-

루미마이크로(주)
계열회사
지분법투자증권
40,422
-
40,422
-
-

㈜금호에이엠티
계열회사
지분법투자증권
44,072
-
-
44,072
-

KUMHO LCD(SHENZHEN)CO.,LTD.
계열회사
지분법투자증권
13,096
2,141
-
15,237
-

KUMHO ELECTRIC USA, Inc.
계열회사
지분법투자증권
4,002
-
-
4,002
-

KUMHO ELECTRIC JAPAN, Inc.
계열회사
지분법투자증권
939
-
-
939
-

KUMHO LCD(DONGGUAN)CO.,LTD
계열회사
지분법투자증권
3,719
-
-
3,719
-

KUMHO ELECTRIC VINA,INC.
계열회사
지분법투자증권
14,428
-
-
14,428
-

합 계
157,996
2,402
40,422
119,976
-

주1)
종속회사인
루미마이크로㈜의 지분 전량에 대하여(14,486,600주, 지분율 38.19 %)
에스맥(주)와 리트리버2호조합에 매각하였습니다.

2. 대주주와의 자산양수ㆍ도 등

해당사항 없음

3. 대주주와의 영업거래

해당사항 없음

4. 대주주이외의 이해관계자와의 거래

해당사항 없음

Ⅹ. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

1. 공시사항의 진행 및 변경상황

해당사항 없음 

2. 주주총회의사록 요약

주총일자
안 건
결 의 내 용
비 고

제64기
주주총회
(2018.03.22)
1.재무제표 및 연결재무제표 승인의 건
원안대로승인

2. 이사 보수한도 승인의 건
원안대로 승인

3. 감사 보수한도 승인의 건
원안대로 승인

제63기
주주총회
(2017.03.21)
1.재무제표 및 연결재무제표 승인의 건
원안대로승인

2. 이사 선임의 건
원안대로 승인

3. 감사 선임의 건
원안대로 승인

4. 이사 보수한도 승인의 건
원안대로 승인

5. 감사 보수한도 승인의 건
원안대로 승인

제62기
주주총회
(2016.03.25)
1.재무제표 및 연결재무제표 승인의 건
원안대로승인

2. 이사 선임의 건
원안대로 승인

3. 감사 선임의 건
원안대로 승인

4. 이사 보수한도 승인의 건
원안대로 승인

5. 감사 보수한도 승인의 건
원안대로 승인

제61기
주주총회
(2015.03.20)
1.재무제표 및 연결재무제표 승인의 건
원안대로승인

2. 이사 보수한도 승인의 건
원안대로 승인

3. 감사 보수한도 승인의 건
원안대로 승인

제60기
주주총회
(2014.03.21)
1.재무제표 및 연결재무제표 승인의 건
원안대로승인
(현금배당: 1주당 100원)

2. 정관일부 변경의 건
원안대로 승인

3. 이사 선임의 건
원안대로 승인

4. 감사 선임의 건
원안대로 승인

5. 이사 보수한도 승인의 건
원안대로 승인

6. 감사 보수한도 승인의 건
원안대로 승인

3. 우발채무 등

가. 중요한 소송사건

당3분기말 현재 연결실체의 소송사건은
㈜이지라이텍이 2018년 1월 2일에 부인의 청구의 소를 제기
(소송가액 1,309백만원)
하였습니다. 동 소송의 최종결과가 연결실체의 재무제표에 미칠 영향을 현재로서는 예측할 수 없습니다.

또한 삼화전자공업(주)가 2018년 08월 01일에 손해배상 소를 제기(소송가액 73백만원)하였습니다. 동 소송의 최종결과가 연결 실체의 재무제표에 미칠 영향을 현재로서는 예측할 수 없습니다. 

나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황

견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황

(기준일 : 2018.09.30)
(단위 :원 )

제 출 처
매 수
금 액
비 고

은 행
-
-
-

금융기관(은행제외)
-
-
-

법 인
-
-
-

기타(개인)
-
-
-

다. 채무보증 현황

지배회사인
금호전기(주)는 종속회사인 ㈜금호AMT 및 KUMHO ELECTRIC (CHANGSHU) CO.,LTD., KUMHO ELECTRIC VINA CO., LTD.,
KUMHO LCD(SHENZHEN)CO.,LTD.의 차입금 등과 관련하여 KEB하나은행 등에

62,961,458천
원,
USD 5,942
천, JPY 171,011천의 지급보증을 제공하고 있습니다.

라. 그 밖의 우발채무 등

해
당사항 없음 

4. 제재현황 등 그밖의 사항

해당사항 없음

5. 결산기 이후 주요사항

1) 지배기업인 금호전기㈜는 2018년 9월 19일 이사회 결의를 통하여 제31회 무보증신주인수권부사채를 발행할 것을 결의하여 2018년 10월 15일 본 사채를발행하였습니다.

본 사채의 발행조건은 다음과 같습니다.

구 분
국내 무기명식 이권부 무보증 공모 분리형 신주인수권부사채

발행금액
20,000,000,000원

만기
5년(2023년 10월 15일)

이자율
표면이자율 : 3.00%
만기이자율 : 5.00%

이자지급조건
매 3개월마다 상기 이자율을 적용한 이자의 1/4씩 분할 후급

행사비율
100%

행사가액
6,940원/주

행사기간
2018년 11월 15일 ~ 2023년 09월 15일

상환조건
만기까지 보유하고 있는 원금의 111.2815%에 해당하는 금액을 일시 상환
발행일로부터 18개월 경과 시점 및 그 이후 6개월마다 조기상환기일에 조기상환 청구 가능하며, 이 때 만기이자율을 조기상환수익율로 하여 3개월복리로 계산된 조기상환율을 적용

기타
발행할 주식의 종류 : 기명식 보통주
발행할 주식수 : 2,881,844주(29.23%)

2) 지배기업의 종속기업인 (주)금호에이치티는 2018년 10월 26일 이사회 결의를 통하여 제2, 3, 4, 5, 6회 무기명식 무보증 사모 전환사채 발행 할 것을 결의하였습니다.

본 사채의 발행조건은 다음과 같습니다.

구 분
제2회 국내 무기명식 무보증
사모 전환사채
제3회 국내 무기명식 무보증
사모 전환사채
제4회 국내 무기명식 무보증
사모 전환사채
제5회 국내 무기명식 무보증
사모 전환사채
제6회 국내 무기명식 무보증
사모 전환사채

발행 대상자
한국채권투자자문(주)
한국채권투자자문(주)
한국채권투자자문(주)
한국채권투자자문(주)
한국채권투자자문(주)

발행금액
7,000,000,000원
7,000,000,000원
7,000,000,000원
7,000,000,000원
7,000,000,000원

만기
2021년 12월 14일
2022년 01월 15일
2022년 01월 30일
2022년 02월 15일
2022년 02월 27일

이자율
표면이자율 : 2.00%
만기이자율 : 4.00%
표면이자율 : 2.00%
만기이자율 : 4.00%
표면이자율 : 2.00%
만기이자율 : 4.00%
표면이자율 : 2.00%
만기이자율 : 4.00%
표면이자율 : 2.00%
만기이자율 : 4.00%

이자지급조건
본 사채 발행일로부터 상환기일 전일까지 각 사채 권면총액에대하여 표면금리는 연 2.0%, 만기보장수익률은 연 4.0%(3개월 복리)로 한다.
본 사채 발행일로부터 상환기일 전일까지 각 사채 권면총액에대하여 표면금리는 연 2.0%, 만기보장수익률은 연 4.0%(3개월 복리)로 한다.
본 사채 발행일로부터 상환기일 전일까지 각 사채 권면총액에대하여 표면금리는 연 2.0%, 만기보장수익률은 연 4.0%(3개월 복리)로 한다.
본 사채 발행일로부터 상환기일 전일까지 각 사채 권면총액에대하여 표면금리는 연 2.0%, 만기보장수익률은 연 4.0%(3개월 복리)로 한다.
본 사채 발행일로부터 상환기일 전일까지 각 사채 권면총액에대하여 표면금리는 연 2.0%, 만기보장수익률은 연 4.0%(3개월 복리)로 한다.

전환비율
100%
100%
100%
100%
100%

전환가액
4,831원/주
4,831원/주
4,831원/주
4,831원/주
4,831원/주

전환청구기간
2019. 12. 14 ~ 2021. 11. 14
2020. 01. 15 ~ 2021. 12. 15
2020. 01. 30 ~ 2021. 12. 30
2020. 02. 15 ~ 2022. 01. 15
2020. 02. 27 ~ 2022. 01. 27

원금상환방법
만기까지 보유하고 있는 본 사채의 원금에 대하여는2021년10월05일에 권면금액의 만기보장수익률106.3413%에 해당하는 금액을 일시 상환한다.
단, 상환기일이 은행영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 상환하고 원금 상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.
만기까지 보유하고 있는 본 사채의 원금에 대하여는2021년10월05일에 권면금액의 만기보장수익률106.3413%에 해당하는 금액을 일시 상환한다.
단, 상환기일이 은행영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 상환하고 원금 상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.
만기까지 보유하고 있는 본 사채의 원금에 대하여는2021년10월05일에 권면금액의 만기보장수익률106.3413%에 해당하는 금액을 일시 상환한다.
단, 상환기일이 은행영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 상환하고 원금 상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.
만기까지 보유하고 있는 본 사채의 원금에 대하여는2021년10월05일에 권면금액의 만기보장수익률106.3413%에 해당하는 금액을 일시 상환한다.
단, 상환기일이 은행영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 상환하고 원금 상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다
만기까지 보유하고 있는 본 사채의 원금에 대하여는2021년10월05일에 권면금액의 만기보장수익률106.3413%에 해당하는 금액을 일시 상환한다.
단, 상환기일이 은행영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 상환하고 원금 상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.

기타
- 발행할 주식의 종류 : 기명식 보통주
- 발행할 주식수 : 1,448,975주
- 사모발행에 의한 1년간 권면분할 및 전환 금지
- 발행할 주식의 종류 : 기명식 보통주
- 발행할 주식수 : 1,448,975주
- 사모발행에 의한 1년간 권면분할 및 전환 금지
- 발행할 주식의 종류 : 기명식 보통주
- 발행할 주식수 : 1,448,975주
- 사모발행에 의한 1년간 권면분할 및 전환 금지
- 발행할 주식의 종류 : 기명식 보통주
- 발행할 주식수 : 1,448,975주
- 사모발행에 의한 1년간 권면분할 및 전환 금지
- 발행할 주식의 종류 : 기명식 보통주
- 발행할 주식수 : 1,448,975주
- 사모발행에 의한 1년간 권면분할 및 전환 금지

3) ㈜금호에이치티는 2018년 10월 26일 제3자 배정 유상증자를 진행하기로 결정하 였습니다.

대상자
배정주식수(주)
발행가액(원)
납입일
신주의 
교부예정일
신주의 
상장예정일

루미마이크로(주)
1,558,441
3,850
2018-11-15
2018-11-30
2018-12-03

루미마이크로(주)
1,558,441
3,850
2018-12-17
2019-01-02
2019-01-03

(주)필룩스
1,558,441
3,850
2018-12-18
2019-01-03
2019-01-04

케이클라비스마이스터
신기술조합 50호
1,298,701
3,850
2018-12-19
2019-01-07
2019-01-08

루미마이크로(주)
779,220
3,850
2018-12-20
2019-01-09
2019-01-10

에버리스 3호조합
1,298,701
3,850
2018-12-21
2019-01-11
2019-01-14

(주)필룩스
1,558,441
3,850
2019-01-25
2019-02-14
2019-02-15

(주)필룩스,
(주)금호에이치티 우리사주조합
1,298,700
3,850
2019-02-26
2019-03-14
2019-03-15

에버리스 3호조합
1,298,701
3,850
2019-02-28
2019-03-18
2019-03-19

합 계
12,207,787
-
-
-
-

*. 상기 일정은 유관기관과의 협의 과정에서 변경될 수 있습니다.

4) 지배회사인 금호전기(주)는 종속회사인 ㈜금호에이치티 지분 전량에 대하여
 (3,698,653주, 지분율 37.84%) 2018년 10월30일에 주식회사 필룩스 외 6인에 매 각하는 계약을 체결하였습니다. 

구 분
내 용

매수자
주식회사 필룩스 외 6인

매도자
금호전기 주식회사

매도주식
(주)금호에이치티 보통주 3,698,653주

매매대금
39,946,772,460원

주식매매계약체결일
2018년 10월 30일

기 타
거래종결은 주식매매계약에서 정한 매수자 및 매도자 각자의 거래종결 선행조건이 충족되는 것을 전제로 계약 체결 후 대상회사 임원 선임을 위하여 최초로 개최되는 대상회사 임시주주총회가 개최되기 5 영업일 전까지 대금납입이 완료되어 대상주식이 이체되었을 때 최대주주가 매수인으로 변경됨

6

. 신용보강 제공 현황

신용보강 제공 현황

(단위 : )

발행회사
(SPC)
증권종류
PF 사업장
구분
발행일자
발행금액
미상환
잔액
신용보강
유형
조기상환
조항

-
-
-
-
-
-
-
-

-
-
-
-
-
-
-
-

-
-
-
-
-
-
-
-

해당사항 없음 

7

. 장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중

장래매출채권 유동화 현황

(단위 : 원 )

발행회사
(SPC)
기초자산
증권종류
발행일자
발행금액
미상환잔액

-
-
-
-
-
-

-
-
-
-
-
-

-
-
-
-
-
-

해당사항 없음 

장래매출채권 유동화채무 비중

(단위 : 원)

당기말
전기말
증감

금액(A)
(비중,%)
금액(B)
(비중,%)
(A-B)

유동화채무
-
-
-
-
-

총차입금
-
-
-
-
-

매출액
-
-
-
-
-

매출채권
-
-
-
-
-

해당사항 없음 

8

. 단기매매차익 미환수 현황

<표1>

단기매매차익 발생 및 환수현황

(대상기간 : 2018.01.01. ~ 2018.09.30.)

(단위 : 건, 원)

증권선물위원회(금융감독원장)으로부터 통보받은
단기매매차익 현황
단기매매차익 
환수 현황
단기매매차익 
미환수 현황

건수
-
-
-

총액
-
-
-

<표2>

단기매매차익 미환수 현황

(대상기간 : 2018.01.01. ~ 2018.09.30.)

(단위 : 원)

차익취득자와 
회사의 관계
단기매매
차익
발생사실
통보일
단기매매
차익 
통보금액
환수금액
미환수
금액
반환청구여부
반환청구
조치계획
제척기간
공시여부

차익 
취득시
작성일 
현재

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합 계 (
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건)
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※ 해당 법인의 주주(주권 외의 지분증권이나 증권예탁증권을 소유한 자를 포함)는 그 법인으로 하여금 단기매매차익을 얻은 자에게 단기매매차익의 반환청구를 하도록 요구할 수 있으며, 그 법인이 요구를 받은 날부터 2개월 이내에 그 청구를 하지 아니하는 경우에는 그 주주는 그 법인을 대위(代位)하여 청구할 수 있다(자본시장법시행령 제197조)

9. 공모자금의 사용내역

공모자금의 사용내역(연결기준)

(기준일 :
2018년 09월 30일
)
(단위 : 백만원)

구 분
납입일
증권신고서 등의
 자금사용 계획
실제 자금사용
 내역
차이발생 사유 등

사용용도
조달금액
내용
금액

일반공모
2015년 11월 05일
시설자금
1,336
시설자금
847

주1)

일반공모
2015년 11월 05일
운영자금
4,179
운영자금
4,668

주2)

일반공모
2018년 07월 12일
시설자금 및
 운영자금
21,000
시설자금 및 운영자금
7,189
주3)

일반공모
2018년 07월 12일
기타자금
4,000
기타자금
1,253
주3)

주1) 시설자금 중 LED 모듈부분에 682벡민원 계획 금액 전액 시용하고 TS부분에
 653백만원 계획하였으나 설비 입고 지연 및 검수 지연 등의 사유로 165백만원 사용 하였습니다.
주2) 산업은행 단기차입금 60억원 중 약 46억 상환하였습니다.
주3) 시설 및 운영자금 중 천진법인 설비투자 및 운영자금으로 약 7,189백만원, 산업 은행 차입금 일부 상환에 약 13억 사용하였습니다.

10. 사모자금의 사용내역

사모자금의 사용내역

(기준일 :
2018년 09월 30일
)
(단위 : 원)

구 분
납입일
주요사항보고서의
 자금사용 계획
실제 자금사용
 내역
차이발생 사유 등

사용용도
조달금액
내용
금액

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11. 외국지주회사의 자회사 현황
해당사항없음

12.
합병등 전
후의

재무사항 비교표

합병등 전후의 재무사항 비교표

* 합병등(합병, 중요한 영업ㆍ자산양수도, 주식의 포괄적교환ㆍ이전, 분할)

(단위 : 원)

대상회사
계정과목
예측
실적
비고

1차연도
2차연도
1차연도
2차연도

실적
괴리율
실적
괴리율

XX
매출액
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영업이익
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당기순이익
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해당사항없음

13.
보호예수 현황

보호예수 현황

(기준일 :
2018년 09월 30일
)
(단위 : 주)

주식의 종류
예수주식수
예수일
반환예정일
보호예수기간
보호예수사유
총발행주식수

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【 전문가의 확인 】

1. 전문가의 확인

해당사항 없음

2. 전문가와의 이해관계

해당사항 없음