오성첨단소재 — 의결권대리행사권유참고서류 (20190305)
제출인: 오성첨단소재

참고서류
3.2
오성첨단소재(주)

참 고 서 류

금융위원회 귀중

제 출 일:

2019년 03월 05일

권 유 자:

성 명: 오성첨단소재 주식회사
주 소: 충청남도 아산시 음봉면 산동로 433-31
전화번호: 041-583-8780

Ⅰ. 권유자ㆍ대리인ㆍ피권유자에 관한 사항

1. 권유자에 관한 사항

성명(회사명)
주식의 종류
주식 소유
수량
주식 소유
비율
회사와의 관계
비고

오성첨단소재(주)
보통주
-
-
본인
-

- 권유자의 특별관계자에 관한 사항

성명
(회사명)
권유자와의
관계
주식의 종류
주식 소유
수량
주식 소유 비율
회사와의
관계
비고

에스맥(주)
최대주주
보통주
8,473,377
17.04%
최대주주
-

(주)루미마이크로
관계회사
보통주
1,002,807
2.02%
관계회사
-

계

9,476,184
19.06%
-
-

2. 대리인에 관한 사항

성명(회사명)
주식의 종류
소유주식수
회사와의 관계
비고

이광규
-
-
직원
-

이의진
-
-
직원
-

3. 피권유자의 범위

2018년 12월 31일 기준일 현재 의결권 있는 주식(보통주)을 소유한 주주 전체

4. 의결권 대리행사의 권유를 하는 취지

주주총회의 원활한 진행 및 의결 정족수 확보

5. 기타 사항

가. 위임권유기간 : (시작일) - 2019년 3월 9일, (종료일) - 2019년 3월 19일

나. 위임장용지의 교부방법 
 ▣ 피권유자에게 직접 교부하는 방법
 ▣ 우편 또는 모사전송에 의한 방법
 ▣ 전자우편에 의한 방법(피권유자가 전자우편을 수령한다는 의사표시를 한 경우)
 ▣ 주주총회 소집 통지와 함께 송부하는 방법(권유자가 발행인인 경우)
 ▣ 인터넷 홈페이지를 이용하는 방법

인터넷 홈페이지의 주소
https://v.miraeassetdaewoo.com

홈페이지의 관리기관
미래에셋대우

주주총회 소집통지(공고)시 안내여부
주주총회소집통지 및 공고시에 "전자투표 및
 전자위임장에 관한 사항" 등을 안내예정.

다. 권유업무 위탁에 관한 사항

수탁자
위탁범위
비고

-
-
-

라. 주주총회 일시 및 장소 : 
 (일시) 2019년 3월 20일 11시 
 (장소) 전라북도 익산시 석암로 17길104 오성첨단소재(주) 익산공장 강당

마. 업무상 연락처 및 담당자 : 
 (성명) 이광규 (부서 및 직위) 재경기획팀 팀장 (연락처) 031-210-7855
 (성명) 이의진 (부서 및 직위) 재경기획팀 과장 (연락처) 031-210-7855

II. 주주총회 목적사항별 기재사항

□ 재무제표의 승인

가. 당해 사업연도의 영업상황의 개요

(1) 영업개황
■ 디스플레이 FPD 기능성 광학 필름
2007.10.26 계열사인 (주)수성케미칼을 흡수합병함으로써 FPD용 기능성 소재필름 사업에 진출하였으며 연간 생산CAPA는 30,000,000㎡/year 로서 주 생산품목으로는 PET보호필름, NIR필름, NCF, IR필름입니다. 
당사는 일본등 외국에 의존하던 P보호필름의 국산화에 성공하여 P보호필름의 출시로 2006년도부터 국내와 대만 등으로 시장을 확대해 나아가고 있으며 특히 P보호필름은 그 품질 및 제품가격등의 경쟁력우위를 가지고 있기 때문에 국내와 해외시장 개척에 있어 주력상품 역할을 수행하고 있습니다.
또한 당사는 제품생산에 있어 클린도 유지에 최선을 다함으로써 국내 어떤 업체보다도 우수한 크린룸 상태를 유지하고 있으며, 우수한 인력과 최신 설비로 타사의 제품에 비교하여 품질과 가격면에서 장점을 가지고 있습니다.
향후 당사는 국내와 외국의 유수한 생산업체와 경쟁할 수 있는 주요 메이커 진입을
목표로 하고 있습니다.

(2) 시장점유율
■ FPD 기능성 광학 필름
기능성 광학 필름의 경우 FPD용 부재 필름으로 사용되기 때문에 공식적인 자료가 없는 상황으로 시장점유율은 표시하지 않습니다.

(3) 시장의 특성
■ DISPLAY 사업부문 (FPD 기능성 광학 필름)
평판디스플레이 산업은 급성장이라는 이면에 호황과 불황의 주기적인 반복을 통해,주력제품의 세대교체 및 대규모 설비 투자가 이루어졌으며, 시장 요구 상황은 더욱 대형화, 고기능화, 고성능화가 되어 지고 있습니다. 시장의 요구상황에 따라 당사의 디스플레이 제조 장비 부문 및 필름부문은 시장의 특성을 정확히 파악하여 요구을 충족시키기 위한 노력이 필요합니다.
◈ 시장의 특성 요약
- 고속성장이 지속되면서 호황과 불황이 주기적으로 반복(크리스탈 사이클)
- 주기적 시장 상황에 따라 주력제품의 세대교체 및 대규모 설비 투자가 필요한
장치 산업
- 규모의 경제 및 학습효과가 큰 산업- 전,후방산업의 공동 발전이 필요한 산업
- 고난이도 생산기술등이 필요한 기술 집약적 산업

(4) 신규사업 등의 내용 및 전망

당사는 당기 보고서 제출일 현재 추진하고자 하는 신규사업은 없습니다.

(5) 조직도

조직도_2018.12

나. 당해 사업연도의 대차대조표(대차대조표)ㆍ손익계산서(포괄손익계산서)ㆍ자본변동표〔또는 이익잉여금처분계산서(결손금처리계산서)〕

아래의 재무제표는 외부감사인의 감사가 종료되기 이전의 정보이므로 외부감사인의 감사결과 및 주주총회 결의내용에 따라 변경될 수 있습니다. 
향후 주주총회 1주일 전까지 전자공시 시스템(http://dart.fss.or.kr/)에 공시예정인 당사의연결 및 별도 감사보고서를 참조하시기 바랍니다.

1. 연결 재무제표

- 연결대차대조표(재무상태표)

연결재무상태표

제 25 기 2018. 12. 31 현재

제 24 기 2017. 12. 31 현재

(단위 : 원)

과 목
제 25(당) 기
제 24(전) 기

자 산

유동자산
58,297,957,732
51,536,467,739

현금 및 현금성자산
34,306,371,592
31,852,638,211

매출채권
5,865,070,680
7,732,425,992

기타유동금융자산
10,001,992,794
8,319,899,600

당기손익공정가치금융자산
1,452,200,000
-

재고자산
5,061,202,441
2,765,287,925

기타유동자산
1,403,249,878
786,073,772

당기법인세자산
207,870,347
80,142,239

비유동자산
89,756,698,092
60,013,686,792

비유동매도가능금융자산
-
16,368,713,663

기타비유동금융자산
240,590,000
600,923,980

기타포괄손익공정가치금융자산
43,843,974,865
-

유형자산
41,836,047,943
42,718,899,377

영업권 이외의 무형자산
789,643,412
325,149,772

관계기업에 대한 투자자산
3,046,441,872
-

자 산 총 계
148,054,655,824
111,550,154,531

부 채

유동부채
5,248,405,114
25,338,286,172

매입채무 및 기타유동채무

23,097,459,742

당기매입채무
3,273,391,882
933,653,818

단기차입금
865,360,000
815,160,000

유동성신주인수권부사채
(673,308,116)
21,348,645,924

기타유동금융부채
1,201,008,703
1,285,586,446

당기법인세부채

23,108,722

기타유동부채
581,952,645
883,020,158

유동충당부채

49,111,104

비유동부채
8,943,631,569
9,927,128,953

장기차입금
6,619,480,000
7,484,840,000

기타비유동금융부채
445,000,000
204,000,000

이연법인세부채
1,436,943,628
1,436,943,628

퇴직급여부채
433,482,250
2,726,823,189

기타비유동부채
8,725,691
(1,925,477,864)

부 채 총 계
14,192,036,683
35,265,415,125

자 본

자본금
24,920,233,500
102,133,362,500

보통주자본금
24,920,233,500
102,133,362,500

자본잉여금
73,092,524,603
30,255,104,515

주식발행초과금
73,092,524,603
30,255,104,515

기타지본구성요소
24,261,779,231
(4,931,390,776)

이익잉여금(결손금)
7,373,007,052
(80,111,684,172)

자 본 총 계
133,862,619,141
76,284,739,406

부 채 및 자 본 총 계
148,054,655,824
111,550,154,531

- 연결손익계산서(포괄손익계산서)

연결포괄손익계산서

제 25 기 (2018. 01. 01 부터 2018. 12. 31 까지)

제 24 기 (2017. 01. 01 부터 2017. 12. 31 까지)

(단위 : 원)

과 목
제 25(당) 기
제 24(전) 기

수익(매출액)
44,104,348,800
30,610,978,629

매출원가
38,437,104,206
25,279,828,228

매출총이익
5,667,244,594
5,331,150,401

판매비와관리비
5,009,556,736
2,720,053,195

영업이익(손실)
657,687,858
2,611,097,206

기타수익
3,641,827,369
18,243,686,792

기타비용
611,464,279
16,262,632,177

금융수익
793,313,316
871,644,904

금융원가
2,573,368,767
2,152,169,078

법인세비용차감전순이익(손실)
1,907,995,497
3,311,627,647

법인세비용
(5,409,873,140)
20,692,251

계속영업이익(손실)
7,317,868,637
3,290,935,396

중단영업이익(손실)
(348,756,461)
(2,229,895,349)

당기순이익(손실)
6,969,112,176
1,061,040,047

기타포괄손익
(3,077,774,148)
78,626,643

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)
-
-

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)
-
-

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)
-
-

매도가능금융자산평가손익(세후기타포괄손익)
(3,077,774,148)
78,626,643

총포괄손익
3,891,338,028
1,139,666,690

- 연결자본변동표

연결자본변동표

제 25 기 (2018. 01. 01 부터 2018. 12. 31 까지)

제 24 기 (2017. 01. 01 부터 2017. 12. 31 까지)

(단위 : 원)

과 목
자본금
연결
자본잉여금
연결
자본조정
연결
이익잉여금
소수주주
지분
총 계

2017.01.01 (기초)
72,039,074,000
30,361,662,467
20,778,608,603
(81,172,724,219)
-
42,006,620,851

총포괄손익
-
-
-
-
-
-

당기순이익
-
-
-
1,061,040,047
-
1,061,040,047

총포괄손익 총액
-
-
-
1,061,040,047
-
1,061,040,047

소유주와의 거래
-
-
-
-
-
-

유상증자
30,094,288,500
(106,557,952)
-
-
-
29,987,730,548

신주인수권 사채의 전환
-
-
3,360,608,016
-
-
3,360,608,016

매도가능증권평가이익
-
-
78,626,643
-
-
78,626,643

해외사업환산손익
-
-
(209,886,699)
-
-
(209,886,699)

자본잉여금의 결손보전
-
-
-
-
-
-

소유주와의 거래 총액
30,094,288,500
(106,557,952)
3,229,347,960
--
-
33,217,078,508

2017.12.31 (기말)
102,133,362,500
30,255,104,515
24,007,956,563
(80,111,684,172)
-
76,284,739,406

2018.01.01 (기초)
102,133,362,500
30,255,104,515
24,007,956,563
(80,111,684,172)
-
76,284,739,406

총포괄손익
-
-
-
-
-
-

당기순이익
-
-
-
6,969,112,176
-
6,969,112,176

연결범위의변동
-
-
-
(150,786,212)
-
(150,786,212)

순확정급여부채의 재측정요소
-
-
-
-
-
-

총포괄손익 총액
-
-
-
6,818,325,964
-
6,818,325,964

소유주와의 거래
-
-
-
-
-
-

유상증자
10,176,225,000
42,687,276,600
-
-
-
52,863,501,600

무상감자
(88,096,349,000)
-
-
-
-
(88,096,349,000)

감자차익
-
-
7,429,983,740
-
-
7,429,983,740

신주인수권 사채의 전환
706,995,000
150,143,488
(93,642,493)
-
-
763,495,995

매도가능금융자산평가손익
-
-
-
-
-
-

매도가능증권평가이익
-
-
(3,077,774,148)
-
-
(3,077,774,148)

해외사업환산손익
-
-
210,330,324
-
-
210,330,324

자본잉여금의 결손보전
-
-
-
80,666,365,260
-
80,666,365,260

소유주와의 거래 총액
(77,213,129,000)
42,837,420,088
4,468,897,423
80,666,365,260
-
50,759,553,771

2018.12.31 (기말)
24,920,233,500
73,092,524,603
28,476,853,986
7,373,007,052
-
133,862,619,141

- 연결현금흐름표

연결현금흐름표

제 25 기 (2018. 01. 01 부터 2018. 12. 31 까지)

제 24 기 (2017. 01. 01 부터 2017. 12. 31 까지)

(단위 : 원)

과 목
제 25(당) 기
제 24(전) 기

I. 영업활동 현금흐름
9,785,431,971
(6,307,504,230)

영업에서 창출된 현금흐름
5,375,313,191
(5,357,065,612)

(1) 당기순이익
6,969,112,176
1,061,040,047

(2) 조정
247,923,821
6,058,133,798

법인세비용
(5,409,873,140)
-

금융수익
(466,572,710)
(770,636,414)

금융원가
2,610,283,793
2,152,169,076

퇴직급여
405,016,783
514,047,806

감가상각비
2,586,241,734
1,903,818,634

유형자산처분손익
(4,020,473)
(100,000)

유형자산손상차손
-
-

무형자산상각비
185,053,740
459,957,556

재고자산평가손익
-
344,358,041

무형자산손상차손
-
947,855,427

외화환산손익(기타손익)
-
(101,908,620)

대손상각비(환입)
459,333,931
(17,216,035,871)

주식보상비용(환입)
-
-

매도가능금융자산손상차손
(117,539,837)
242,667,411

기타
-
17,581,940,752

(3) 영업활동으로 인한 자산부채의 변동
(1,841,722,806)
(12,476,239,458)

매출채권의 감소(증가)
(1,048,764,329)
(2,859,624,691)

재고자산의 감소(증가)
(2,352,096,915)
(900,907,194)

기타금융자산의 감소(증가)
(536,701,707)
277,859,795

기타유동자산의 감소(증가)
(622,102,635)
14,521,096

기타비유동자산의 감소(증가)
-
-

매입채무의 증가(감소)
2,830,904,908
(1,093,446,735)

기타금융부채의 증가(감소)
53,239,982
15,387,049

기타유동부채의 증가(감소)
344,000,480
(2,771,576,725)

퇴직금의 지급
(1,033,995,441)
(522,730,799)

퇴직연금운용자산의 감소
536,498,189
(2,339,125,327)

기타장기종업원급여의 감소
(2,641,778)
(17,547,046)

판매보증충당부채의 감소
(10,063,560)
(2,279,048,881)

이자의 수취
429,455,138
459,494,114

이자의 지급
(1,301,598,950)
(1,367,803,128)

법인세의 환급(납부)
5,282,262,592
(42,129,604)

II. 투자활동 현금흐름
(36,969,335,074)
(36,181,614,486)

유형자산의 취득
(1,762,563,176)
(10,847,517,384)

유형자산의 처분
-
11,681,271

무형자산의 취득
(715,813,070)
(83,000,000)

무형자산의 처분
-
-

관계기업투자의 취득
2,132,628,568
(3,394,200,000)

관계기업투자의 처분
-
-

기타금융자산의 증가
(134,938,470,983)
(20,213,830,111)

기타금융자산의 감소
101,648,880,806
13,515,619,235

매각예정비유동자산의 처분
-
566,225,604

연결범위의 조정
(3,333,997,219)
-

기타부채의 증가
-
(15,736,593,101)

기타부채의 감소
-
-

III. 재무활동 현금흐름
29,637,636,484
54,627,394,965

자본금의 증가
-
29,937,362,500

차입금의 증가
1,100,000,000
815,160,000

차입금의 상환
(24,325,865,116)
(981,447,804)

신주인수권부사채의 발행
52,863,501,600
24,788,950,218

신주인수권부사채의 상환
-
(29,328,230)

신주인수권의 행사
-

주식선택권의 행사
-
-

보통주의 발행
-
-

자기주식의 처분
-
-

정부보조금의 수령
-
-

기타부채의 감소
-
96,698,281

IV. 외화표시 현금의 환율변동효과
-
(208,549,995)

V. 현금및현금성자산의 증가(I+I+III+IV)
2,453,733,381
11,929,726,254

VI. 기초의 현금및현금성자산
31,852,638,211
19,922,911,957

VII. 기말의 현금및현금성자산
34,306,371,592
31,852,638,211

- 연결재무제표에 대한 주석

2018년 12월 31일 현재

회사명 : 오성첨단소재(주)

오성엘에스티 주식회사와 그 종속기업

1. 일반 사항

기업회계기준서 제 1110호 "연결재무제표"에 의한 지배회사인 오성엘에스티주식회사(이하 "회사")와 종속기업인 오성과기유한공사(이하 회사와 종기업을 "연결회사")를 연결대상으로 하여 연결재무제표를 작성하였습니다.

1.1 회사의 개요

오성엘에스티주식회사는 반도체 및 LCD 제조 장비, 환경시험 Tester 등의 제조를 목적으로 1991년 8월 25일 개인기업으로 설립되어 1994년 6월 22일 주식회사 오성과학으로 법인전환하였습니다. 또한, 회사는 1999년 12월 29일에 오성엘에스티주식회사로 상호를 변경하였으며, 2001년 8월 7일에 한국거래소에 개설된 코스닥시장에 주식을 상장하였습니다. 

회사의 본사 및 사업장 소재지와 주요 사업내용 등은 다음과 같습니다.

(1)본사 및 사업장소재지 :
본사 : 충남 아산시 음봉면 산동로 433-31
익산사업장 : 전북 익산시 석암로 17길 104(팔봉동)

(2)주요사업내용 : 디스플레이/반도체 제조 장비 및 FPD 기능성 광학 필름 제조

(3)대표이사 : 이장원

(4)주요 주주 및 지분율

회사의 법인전환 시 자본금은 50백만원이었으나 이후 수차례 증자를 통하여 보고기간종료일 현재 납입자본금은 24,920백만원이며, 회사의 주요 주주의 구성내역은 다음과 같습니다.
 (단위: 주)

주주명
주식수
지분율

에스맥 주식회사
8,473,377
17.04%

폴라리스2호조합
2,000,000
4.02%

루미마이크로(주)
10,028,074
2.02%

메리골드2호조합
571,428
1.15%

오성첨단소재 우리사주조합
285,714
0.57%

기타
39,527,606
79.19%

총 계
49,717,899
100.00%

※ 당기 발행주식총수 49,717,899주 기준입니다.

1.2 종속기업의 현황

보고기간 종료일 현재 회사의 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.

구분
종속기업
소재지
지분율(%)

당기말

종속기업
카나비스메디칼주식회사
한국
100

1.3 종속기업 관련 재무정보의 요약

연결대상 종속기업인 카나비스메디칼주식회사의 보고기간종료일 현재 요약재무상태표와 동일로 종료되는 회계연도의 요약포괄손익계산서는 다음과 같습니다.
 (단위: 천원)

구 분
당기
전기

자산
1,037,408
-

부채
506,727
-

자본
530,681
-

매출
-
-

당기순손실
- 359,659
-

총포괄손실
- 469,319
-

2. 중요한 회계정책

다음은 연결재무제표의 작성에 적용된 주요한 회계정책입니다. 이러한 정책은 별도의 언급이 없다면, 표시된 회계기간에 계속적으로 적용됩니다.

2.1 연결재무제표 작성기준

연결회사의 연결재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. 한국채택국제회계기준은 국제회계기준위원회("IASB")가 발표한 기준서와 해석서 중 대한민국이 채택한 내용을 의미합니다. 

한국채택국제회계기준은 재무제표 작성시 중요한 회계추정의 사용을 허용하고 있으며, 회계정책을 적용함에 있어 경영진의 판단을 요구하고 있습니다. 보다 복잡하고 높은 수준의 판단이 요구되는 부분이나 중요한 가정 및 추정이 요구되는 부분은 주석3에서 설명하고 있습니다.

2.2 회계정책과 공시의 변경

(1) 연결회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 

연결회사는 2017년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서를 신규로 적용하였으며, 이로 인하여 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.

- 기업회계기준서 제1001호 재무제표 표시(개정)

동 개정사항은 중요성과 통합표시에 대한 내용을 명확하게 하며 재무제표에 중간합계를 추가로 표시하는 경우의 고려사항을 구체화하고 주석공시 순서 및 지분법적용자산 관련 기타포괄손익 표시방법을 명확히 하는 것을 주요 내용으로 하고 있으며, 동 개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

- 기업회계기준서 제1016호 유형자산(개정)

동 개정사항은 수익에 기초한 감가상각방법이 적절하지 않음을 명시하는 것을 주요 내용으로 하고 있으며, 동 개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

- 기업회계기준서 제1038호 무형자산(개정)

동 개정사항은 무형자산이 수익의 측정치로 표현되거나 소비와 무형자산의 경제적 효익 소비 간에 밀접한 상관관계가 있음을 제시할 수 있는 제한된 상황이 아니라면 수익에 기초한 상각방법은 반증할 수 없는 한 적절하지 않다고 간주하는 것을 주요 내용으로 하고 있습니다. 동 개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

- 기업회계기준서 제1110호 연결재무제표, 제1112호 타 기업에 대한 지분의 공시 및제1028호 관계기업과 공동기업에 대한 투자(개정)

동 개정사항은 투자기업에 해당하는 관계기업 또는 공동기업에 대한 투자를 지분법으로 회계처리 할 때, 그 관계기업이나 공동기업이 관계기업 등의 종속기업을 공정가치로 측정하여 당기손익으로 반영한 회계처리를 계속 유지하면서 지분법을 적용하는것을 허용하는 것 등을 주요 내용으로 하고 있으며, 동 개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

- 기업회계기준서 제1111호 공동약정(개정)

동 개정사항은 공동영업의 활동이 기업회계기준서 제 1103호 '사업결합'에서 정의하는 사업을 구성하고, 공동영업자가 해당 공동영업의 지분을 취득하거나 사업이 공동영업에 출자되어 공동영업이 설립되면서 해당 공동영업에 대한 지분을 취득하는 경우, 기업회계기준서 제1103호와 다른 기준서에서 규정하고 있는 사업결합 회계처리와 관련된 원칙을 적용하여 회계처리 할 것과 해당 기준서들이 요구하는 관련 정보를 공시하여야 하는 것을 주요 내용으로 하고 있으며, 동 개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

- 기업회계기준서 제1027호 별도재무제표(개정)

동 개정사항은 별도재무제표에서 종속기업ㆍ관계기업ㆍ공동기업에 대한 투자의 회계처리에 원가법, 기업회계기준서 제1039호 '금융상품: 인식과측정'에 따른 방법뿐만 아니라, 기업회계기준서 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자'에 따른 지분법도 선택하여 적용할 수 있는 것을 주요 내용으로 하고 있으며, 동 개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

2.1.2 회계정책의 변경

당사는 2018 년 1월 1 일부터 기업회계기준서 제 1115 호 ‘고객과의 계약에서 생기는 수익’과 제 1109 호 ‘금융상품’을 최초 적용하였습니다. 당사가 다음의 기준들을 적용하면서 선택한 경과규정으로 인해, 이전 기간의 비교 정보를 재작성하지 않았습니다.

- 기업회계기준서 제1109호 금융상품

기업회계기준서 제 1109호는 금융자산, 금융부채 및 비금융항목을 매입하거나 매도할 수 있는 일부 계약의 인식과 측정을 규정합니다. 이 기준서는 기업회계기준 서 제 1039호 ‘금융상품: 인식과 측정’을 대체합니다. 

기업회계기준서 제 1109 호 적용의 결과로, 당사는 포괄손익계산서에 금융자산 의 손상을 별도로 표시하도록 하는 기업회계기준서 제 1001 호 ‘재무제표 표시’ 개 정사항을 적용하였습니다. 

기타금융자산 에 대한 손상손실은 기업회계기준서 제 1039 호와 유사하게 금융비용으로 인식하 고 중요성을 고려하여 포괄손익계산서에 별도로 표시하지 않았습니다. 

추가적으로 당사는 개정된 기업회계기준서 제 1107 호를 2018 년 공시사항에는 적용하였지만, 비교정보에는 적용하지 않았습니다. 

※ 상세한 주석사항은 향후 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)에 공시 예정인 당사의 감사보고서를 참조하시기 바랍니다.

2.별도 재무제표

- 대차대조표(재무상태표)

재무상태표

제 25 기 2018. 12. 31 현재

제 24 기 2017. 12. 31 현재

(단위 : 원)

과 목
제 25(당) 기
제 24(전) 기

자 산

유동자산
58,174,091,006
48,094,792,509

현금 및 현금성자산
34,214,009,024
28,518,640,992

매출채권
5,865,070,680
7,692,426,946

기타유동금융자산
10,135,992,794
8,256,455,674

당기손익공정가치금융자산
1,352,200,000
-

재고자산
5,061,202,441
2,765,287,925

기타유동자산
1,337,863,280
781,838,733

당기법인세자산
207,752,787
80,142,239

비유동자산
90,363,156,522
63,397,914,964

비유동매도가능금융자산
-
16,368,713,663

기타비유동금융자산
240,590,000
600,923,980

기타포괄손익공정가치금융자산
43,843,974,865
-

유형자산
41,442,506,373
42,708,927,549

영업권 이외의 무형자산
789,643,412
325,149,772

관계기업에 대한 투자자산
4,046,441,872
3,394,200,000

자 산 총 계
148,537,247,528
111,492,707,473

부 채

유동부채
5,241,678,139
25,221,295,002

매입채무 및 기타유동채무
25,876,148,882
23,028,745,458

당기매입채무
3,273,391,882
864,939,534

단기차입금
865,360,000
815,160,000

유동성신주인수권부사채
(673,308,116)
21,348,645,924

기타유동금융부채
1,194,416,558
1,260,418,282

당기법인세부채
-
-

기타유동부채
581,817,815
883,020,158

유동충당부채
-
49,111,104

그밖의 기타단기충당부채
-
49,111,104

비유동부채
8,963,631,569
9,927,128,953

장기차입금
6,619,480,000
7,484,840,000

기타비유동금융부채
465,000,000
204,000,000

이연법인세부채
1,436,943,628
1,436,943,628

퇴직급여부채
433,482,250
782,524,308

기타비유동부채
8,725,691
18,821,017

부 채 총 계
14,205,309,708
35,148,423,955

자 본

자본금
24,920,233,500
102,133,362,500

보통주자본금
24,920,233,500
102,133,362,500

자본잉여금
73,092,524,603
30,255,104,515

주식발행초과금
73,092,524,603
30,255,104,515

기타지본구성요소
28,990,408,862
24,622,181,763

이익잉여금(결손금)
7,328,770,855
(80,666,365,260)

자 본 총 계
134,331,937,820
76,344,283,518

부 채 및 자 본 총 계
148,537,247,528
111,492,707,473

- 손익계산서(포괄손익계산서)

포괄손익계산서

제 25 기 (2018. 01. 01 부터 2018. 12. 31 까지)

제 24 기 (2017. 01. 01 부터 2017. 12. 31 까지)

(단위 : 원)

과 목
제 25(당) 기
제 24(전) 기

수익(매출액)
44,104,348,800
30,278,821,388

매출원가
38,437,104,206
25,092,011,567

매출총이익
5,667,244,594
5,186,809,821

판매비와관리비
4,521,199,855
2,620,390,105

영업이익(손실)
1,146,044,739
2,566,419,716

기타수익
3,401,182,815
18,234,117,156

기타비용
2,554,666,302
16,197,495,475

금융수익
792,549,386
768,183,647

금융원가
1,418,704,612
2,152,169,076

법인세비용차감전순이익(손실)
2,267,654,176
3,219,055,968

법인세비용
(5,409,873,140)
-

계속영업이익(손실)
7,677,527,316
3,219,055,968

중단영업이익(손실)
(348,756,461)
(2,229,895,349)

당기순이익(손실)
7,328,770,855
989,160,619

기타포괄손익
(2,968,114,148)
78,626,643

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)
-
-

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)
-
-

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)
-
-

매도가능금융자산평가손익(세후기타포괄손익)
(2,968,114,148)
78,626,643

총포괄손익
4,360,656,707
1,067,787,262

- 자본변동표

자본변동표

제 25 기 (2018. 01. 01 부터 2018. 12. 31 까지)

제 24 기 (2017. 01. 01 부터 2017. 12. 31 까지)

(단위 : 원)

과 목
자 본 금
자 본
잉여금
자 본
조 정
이 익
잉여금
총 계

2017.01.01 (전기초)
72,039,074,000
30,361,662,467
21,182,947,104
(81,655,525,879)
41,928,157,692

당기순이익(손실)
-
-
-
989,160,619
989,160,619

유상증자
(106,557,952)
3,360,608,016
-
33,348,338,564
-

매도가능금융자산평가손실
-
-
78,626,643
-
-

2017.12.31 (전기말)
102,133,362,500
30,255,104,515
24,622,181,763
(80,666,365,260)
76,344,283,518

2018.01.01 (당기초)
102,133,362,500
30,255,104,515
24,622,181,763
(80,666,365,260)
76,344,283,518

당기순이익(손실)
-
-
-
7,328,770,855
7,328,770,855

기타포괄손익
-
-
(2,968,114,148)
-
(2,968,114,148)

신주인수권의 행사
706,995,000
150,143,488
(93,642,493)
-
763,495,995

유상증자
10,176,225,000
42,687,276,600
-
-
52,863,501,600

무상감자
(88,096,349,000)
-
7,429,983,740
-
(80,666,365,260)

매도가능금융자산평가손실
-
-
-
-
-

자본잉여금의 결손보전
-
-
-
80,666,365,260
80,666,365,260

2018.12.31 (당기말)
24,920,233,500
73,092,524,603
28,990,408,862
7,328,770,855
134,331,937,820

- 현금흐름표

현금흐름표

제 25 기 (2018. 01. 01 부터 2018. 12. 31 까지)

제 24 기 (2017. 01. 01 부터 2017. 12. 31 까지)

(단위 : 원)

과 목
제 25(당) 기
제 24(전) 기

영업활동현금흐름
10,255,258,268
(6,427,190,126)

영업에서창출된현금흐름
5,845,139,488
(5,454,639,533)

이자수취(영업)
429,455,138
459,438,757

이자지급(영업)
(1,301,598,950)
(1,367,803,128)

법인세납부(환급)
5,282,262,592
(64,186,222)

투자활동현금흐름
(34,197,526,720)
(36,181,143,128)

유형자산의 취득
(1,310,752,041)
(10,847,046,026)

유형자산의 처분
-
11,681,271

무형자산의 취득
(715,813,070)
(83,000,000)

무형자산의 처분

-

관계기업에 대한 투자자산의 취득
1,132,628,568
(3,394,200,000)

기타금융자산의 취득
(129,157,468,972)
(35,950,423,212)

기타금융자산의 처분
95,853,878,795
13,515,619,235

매각예정으로 분류된 비유동자산이나 처분자산집단의 처분

566,225,604

기타부채의 증가

-

재무활동현금흐름
29,637,636,484
54,627,394,965

자본금의 증가

30,034,060,781

단기차입금의 증가

815,160,000

차입금의 상환
(23,225,865,116)
(981,447,804)

신주인수권부사채의 증가
52,863,501,600
24,788,950,218

신주인수권부사채의 감소

(29,328,230)

기타부채의 감소

-

전환권/신주인수권 행사로 인한 현금유입

-

외화표시 현금의 환율변동효과

-

현금및현금성자산의순증가(감소)
5,695,368,032
12,019,061,711

기초현금및현금성자산
28,518,640,992
16,499,579,281

기말현금및현금성자산
34,214,009,024
28,518,640,992

- 이익잉여금처분계산서

이익잉여금처분계산서(안)

제 25 기 (2018. 01. 01 부터 2018. 12. 31 까지)
처분예정일: 2019년 03월 20일

제 24 기 (2017. 01. 01 부터 2017. 12. 31 까지)
처분확정일: 2019년 03월 26일

(단위 : 원)

과 목
제 25(당) 기
제 24(전) 기

미처분이익잉여금(미처리결손금)
(73,337,594,405)
(80,666,365,260)

전기이월이익잉여금(결손금)
(80,666,365,260)
(81,655,525,879)

순확정급여부채의재측정요소
-
-

당기순이익(손실)
7,328,770,855
989,160,619

결손금처리액
80,666,365,260
-

자본잉여금의 결손보전
80,666,365,260
-

이익잉여금처분액
-
-

차기이월미처분이익잉여금(미처리결손금)
7,328,770,855
(80,666,365,260)

- 재무제표에 대한 주석

2018년 12월 31일 현재

회사명 : 오성첨단소재(주)

1. 일반사항

오성첨단소재주식회사는 반도체 및 LCD 제조 장비, 환경시험 Tester 등의 제조를 목적으로 1991년 8월 25일 개인기업으로 설립되어 1994년 6월 22일 주식회사 오성과학으로 법인전환하였습니다. 회사는 1999년 12월 29일에 오성엘에스티주식회사로 상호를 변경하였으며, 2001년 8월 7일에 한국거래소에 개설된 코스닥시장에 주식을 상장하였습니다. 또한, 회사는 각 사업부문의 특성에 맞는 신속하고 전문적인 의사결정체계를 확립하고 해당 사업영역에서 경쟁력을 강화 하고자 2018년 2월 7일자로 단순·물적분할을 실시하고, 오성엘에스티주식회사에서 오성첨단소재주식회사로 상호 변경 하였습니다.

회사의 본사 및 사업장 소재지와 주요 사업내용 등은 다음과 같습니다.

(1)본사 및 사업장소재지 :
본사 : 충남 아산시 음봉면 산동로 433-31
익산사업장 : 전북 익산시 석암로 17길 104(팔봉동)

(2)주요사업내용 : FPD 기능성 광학 필름 제조

(3)대표이사 : 이장원

(4)주요 주주 및 지분율

회사의 법인전환 시 자본금은 50백만원이었으나 이후 수차례 증자를 통하여 보고기간종료일 현재 납입자본금은 24,920백만원이며, 회사의 주요 주주의 구성내역은 다음과 같습니다.
 (단위:주)

주주명
주식수
지분율

에스맥 주식회사
8,473,377
17.04%

폴라리스2호조합
2,000,000
4.02%

루미마이크로(주)
10,028,074
2.02%

메리골드2호조합
571,428
1.15%

오성첨단소재 우리사주조합
285,714
0.57%

기타
39,527,606
79.19%

총 계
49,717,899
100.00%

※ 당기 발행주식총수 49,717,899주 기준입니다.

2. 중요한 회계정책

다음은 재무제표의 작성에 적용된 주요한 회계정책입니다. 이러한 정책은 별도의 언급이 없다면, 표시된 회계기간에 계속적으로 적용됩니다.

2.1 재무제표 작성기준

회사의 재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. 한국채택국제회계기준은 국제회계기준위원회("IASB")가 발표한 기준서와 해석서 중 대한민국이 채택한 내용을 의미합니다. 

한국채택국제회계기준은 재무제표 작성시 중요한 회계추정의 사용을 허용하고 있으며, 회계정책을 적용함에 있어 경영진의 판단을 요구하고 있습니다. 보다 복잡하고 높은 수준의 판단이 요구되는 부분이나 중요한 가정 및 추정이 요구되는 부분은 주석3에서 설명하고 있습니다.

2.1.1 회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 

회사는 2016년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서를 신규로 적용하였으며, 이로 인하여 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.

- 기업회계기준서 제1019호 '종업원급여' 개정
기업회계기준서 제1019호 '종업원급여' 개정에 따라 확정급여형 퇴직급여제도를 운영하는 회사가 종업원 또는 제3자로부터 기여금을 납입받는 경우에 실무적 간편법에따른 회계처리가 허용됩니다. 이로 인하여 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.

- 기업회계기준서 제1001호 재무제표 표시(개정)

동 개정사항은 중요성과 통합표시에 대한 내용을 명확하게 하며 재무제표에 중간합계를 추가로 표시하는 경우의 고려사항을 구체화하고 주석공시 순서 및 지분법적용자산 관련 기타포괄손익 표시방법을 명확히 하는 것을 주요 내용으로 하고 있으며, 동 개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

- 기업회계기준서 제1016호 유형자산(개정)

동 개정사항은 수익에 기초한 감가상각방법이 적절하지 않음을 명시하는 것을 주요 내용으로 하고 있으며, 동 개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

- 기업회계기준서 제1038호 무형자산(개정)

동 개정사항은 무형자산이 수익의 측정치로 표현되거나 소비와 무형자산의 경제적 효익 소비 간에 밀접한 상관관계가 있음을 제시할 수 있는 제한된 상황이 아니라면 수익에 기초한 상각방법은 반증할 수 없는 한 적절하지 않다고 간주하는 것을 주요 내용으로 하고 있습니다. 동 개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

- 기업회계기준서 제1110호 연결재무제표, 제1112호 타 기업에 대한 지분의 공시 및제1028호 관계기업과 공동기업에 대한 투자(개정)

동 개정사항은 투자기업에 해당하는 관계기업 또는 공동기업에 대한 투자를 지분법으로 회계처리 할 때, 그 관계기업이나 공동기업이 관계기업 등의 종속기업을 공정가치로 측정하여 당기손익으로 반영한 회계처리를 계속 유지하면서 지분법을 적용하는것을 허용하는 것 등을 주요 내용으로 하고 있으며, 동 개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

- 기업회계기준서 제1111호 공동약정(개정)

동 개정사항은 공동영업의 활동이 기업회계기준서 제 1103호 '사업결합'에서 정의하는 사업을 구성하고, 공동영업자가 해당 공동영업의 지분을 취득하거나 사업이 공동영업에 출자되어 공동영업이 설립되면서 해당 공동영업에 대한 지분을 취득하는 경우, 기업회계기준서 제1103호와 다른 기준서에서 규정하고 있는 사업결합 회계처리와 관련된 원칙을 적용하여 회계처리 할 것과 해당 기준서들이 요구하는 관련 정보를 공시하여야 하는 것을 주요 내용으로 하고 있으며, 동 개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

- 기업회계기준서 제1027호 별도재무제표(개정)

동 개정사항은 별도재무제표에서 종속기업ㆍ관계기업ㆍ공동기업에 대한 투자의 회계처리에 원가법, 기업회계기준서 제1039호 '금융상품: 인식과측정'에 따른 방법뿐만 아니라, 기업회계기준서 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자'에 따른 지분법도 선택하여 적용할 수 있는 것을 주요 내용으로 하고 있으며, 동 개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

2.1.2 회계정책의 변경

당사는 2018 년 1월 1 일부터 기업회계기준서 제 1115 호 ‘고객과의 계약에서 생기는 수익’과 제 1109 호 ‘금융상품’을 최초 적용하였습니다. 당사가 다음의 기준들을 적용하면서 선택한 경과규정으로 인해, 이전 기간의 비교 정보를 재작성하지 않았습니다.

- 기업회계기준서 제1109호 금융상품

기업회계기준서 제 1109호는 금융자산, 금융부채 및 비금융항목을 매입하거나 매도할 수 있는 일부 계약의 인식과 측정을 규정합니다. 이 기준서는 기업회계기준 서 제 1039호 ‘금융상품: 인식과 측정’을 대체합니다. 

기업회계기준서 제 1109 호 적용의 결과로, 당사는 포괄손익계산서에 금융자산 의 손상을 별도로 표시하도록 하는 기업회계기준서 제 1001 호 ‘재무제표 표시’ 개 정사항을 적용하였습니다. 

기타금융자산 에 대한 손상손실은 기업회계기준서 제 1039 호와 유사하게 금융비용으로 인식하 고 중요성을 고려하여 포괄손익계산서에 별도로 표시하지 않았습니다. 

추가적으로 당사는 개정된 기업회계기준서 제 1107 호를 2018 년 공시사항에는 적용하였지만, 비교정보에는 적용하지 않았습니다. 

기업회계기준서 제1109호 적용에 따른 적립금, 이익잉여금과 비지배지 분의 기초 잔액에 대한 세후 영향은 없습니다.

1) 금융자산 및 금융부채의 분류와 측정 

기업회계기준서 제1109호는 금융자산에 대해 상각후원가 측정 금융자산, 기타포괄 손익-공정가치 측정 금융자산과 당기손익-공정가치 측정 금융자산의 세 가지 범주 별 분류원칙을 갖고 있습니다. 

기업회계기준서 제1109호는 기업회계기준서 제 1039 호의 만기보유금융자산, 대출채권 및 수취채권, 매도가능금융자산의 범주를 삭제하였습니다. 주계약이 이 기준서의 적용범위에 해당하는 금융자산인 계약에 내재된 파생상품은 분리되지 않고, 복합금융상품 전체를 기준으로 금융자산을 분류합니다. 
 
기업회계기준서 제1109호는 기업회계기준서 제1039호에 따른 기존 금융부채의 분 류 및 측정에 대한 존재하는 요구사항을 대부분 유지하였습니다. 기업회계기준서 제1109호의 적용은 금융부채와 파생금융상품(위험회피수단으로 사 용되는 파생상품)과 관련된 당사의 회계정책에 대해 중요한 영향은 없습니다. 

※ 상세한 주석사항은 향후 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)에 공시 예정인 당사의 감사보고서를 참조하시기 바랍니다.

- 최근 2사업연도의 배당에 관한 사항

해당사항이 없습니다.

□ 정관의 변경

가. 집중투표 배제를 위한 정관의 변경 또는 그 배제된 정관의 변경

변경전 내용
변경후 내용
변경의 목적

-
-
-

나. 그 외의 정관변경에 관한 건

변경전 내용
변경후 내용
변경의 목적

제 9 조(주권의 종류)

당 회사가 발행할 주권의 종류는 일주권, 오주권, 일십주권, 오십주권, 일백주권, 오백주권, 일천주권, 일만주권의 8종으로 한다.

제 9조(주식 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리의 전자등록)

당 회사는 주권 및 신주인수권증서를 발행하는 대신 전자등록기관의 전자등록계좌부에 주식 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리를 전자등록한다.

『주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률』의 개정에 따른 변경 - 주권전자등록의 의무화

제 11조(명의개서대리인)

①회사는 주식의 명의개서대리인을 둔다.

②명의개서대리인 및 그 영업소와 대행업무의 범위는 이사회의 결의로 정한다.

③당 회사의 주주명부 또는 그 복본을 명의개서대리인의 사무취급장소에 비치하고, 주식의 명의개서, 질권의 등록 또는 말소, 신탁재산의 표시 또는 말소, 주권의 발행, 신고의 접수, 기타 주식에 관한 사무는 명의개서대리인으로 하여금 취급케 한다.

④제3항의 사무취급에 관한 절차는 명의개서대리인의 증권명의개서대행업무규정에 따른다.

제 11조(명의개서대리인)

①<좌 동>

②<좌 동>

③당 회사의 주주명부 또는 복본을 명의개서 대리인의 사무취급 장소에 비치하고 주식의 전자등록, 주주명부의 관리, 기타 주식에 관한 사무는 명의개서 대리인으로 하여금 취급케 한다.

④<좌 동>

『주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률』의 개정에 따른 변경 - 주권전자등록 의무화에 따른 주식사무처리 변경.

제 12조(주주등의 주소, 성명 및 인감 또는 서명신고)

①주주와 등록질권자는 그 성명, 주소 및 인감 또는 서명 등을 명의개서대리인에게 신고하여야 한다.

②외국에 거주하는 주주와 등록질권자는 대한민국내에 통지를 받을 장소와 대리인을 정하여 신고하여야 한다.

③제1항 및 제2항에 정한 사항에 변동이 있는 경우에도 이에 따라 신고하여야 한다.

<삭제>
『주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률』의 개정에 따른 변경 - 주권전자등록에 따라 명의개서인에게 별도 신고할 필요가 없으므로 조항 삭제.

제 13조(주주명부의 폐쇄 및 기준일)

① 당 회사는 매년 1월 1일부터 1월 31일까지 권리에 관한 주주명부의 기재변경을 정지한다.

②당 회사는 매년 12월 31일 최종의 주주명부에 기재되어 있는 주주를 그 결산기에 관한 정기주주총회에서 권리를 행사할 주주로 한다.

③당 회사는 임시주주총회의 소집 기타 필요한 경우 이사회의 결의로 3월을 경과하지 아니하는 일정한 기간을 정하여 권리에 관한 주주명부의 기재변경을 정지하거나 이사회의 결의로 정한 날에 주주명부에 기재되어 있는 주주를 그 권리를 행사할 주주로 할 수 있으며, 이사회가 필요하다고 인정하는 경우에는 주주명부의 기재변경 정지와 기준일의 지정을 함께 할 수 있다. 회사는 이를 2주간 전에 공고하여야 한다.

제 13조(주주명부의 폐쇄 및 기준일)

①<좌 동>

②<좌 동>

③ 당 회사는 임시주주총회의 소집 기타 필요한 경우 이사회의 결의로 3개월을 경과하지 아니 하는 일정한 기간을 정하여 권리에 관한 주주명부의 기재변경을 정지하거나 이사회의 결의로정한 날에 주주명부에 기재되어 있는 주주를 그 권리를 행사할 주주로 할 수 있으며, 이사회가 필요하다고 인정하는 경우에는 주주명부의 기재변경 정지와 기준일의 지정을 함께 할 수있다. 회사는 이를 2주간 전에 공고하여야 한다.

법률 명칭 변경에 따른 문구 수정.

<신 설>

제 15조의 3(사채 및 신주인수권증권에 표시되어야 할 권리의 전자등록)

회사는 사채권 및 신주인수권증권을 발행하는 대신 전자등록기관의 전자등록계좌부에 사채 및 신주인수권증권에 표시되어야 할 권리를 전자등록 한다.

『주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률』의 개정에 따른 변경 - 주권전자등록의 의무화

제 16조(사채발행에 관한 준용규정)

제11조, 제12조의 규정은 사채발행의 경우에 준용한다.

제 16조(사채발행에 관한 준용규정)

제11조의 규정은 사채발행의 경우에 준용한다.

제12조의 삭제에 따른 문구 정비

제 21조(의장)

①주주총회의 의장은 대표이사로 한다.

②대표이사 유고시에는 제34조 2항의

의 규정을 준용한다.

제 21조(의장)

①<좌 동>

②대표이사가 유고시에는 주주총회에서 따로 정한 자가 있으면 그 자가 의장이 된다. 다만 주주총회에서 따로 정한 자가 없을 경우에는 제 34조 2항의 규정을 준용한다.

대표이사 유고시 주주총회 의장에 대해서는 주주총회에서 원칙적으로 정하는 것으로 변경

제 29조의 2(사외이사의 수)

당 회사는 1인이상의 사외이사를 둘 수 있다.

제 29조의 2(사외이사의 수)

①당 회사의 사외이사는 이사총수의 4분의 1이상으로 한다.

②사외이사의 사임,사망 등의 사유로 인하여 사외이사의 수가 제1항에서 정한 이사회의 구성요건에 미달하게 되면 그 사유가 발생한 후 처음으로 소집되는 주주총회에서 그 요건에 합치되도록 사외이사를 선임하여야 한다.

사외이사의 사임,사망 등으로 인한 결원시 상법상 예외 규정을 적용받을 수 있도록 문구 조정

제 34조(이사의 직무)

①대표이사는 회사를 대표하고 업무를 총괄한다.

②부사장, 전무이사, 상무이사, 및 이사는 사장을 보좌하고 이사회에서 정하는 바에 따라 이 회사의 업무를 분장 집행하며 대표이사 유고시에는 위 순서로 그 직무를 대행한다.

제 34조(이사의 직무)

①<좌 동>

②부사장, 전무, 상무 및 이사는 대표이사를 보좌하고, 이사회에서 정하는 바에 따라회사의 업무를 분장 집행하며, 대표이사(사장)의 유고시에는 이사회에서 정한 순서에 따라 그 직무를 대행한다.

대표이사 유고시 직무대행 순서를 이사회에서 정하도록 규정을 변경

제 35조(이사회의 구성과 소집)

①이사회는 이사로 구성하며 이 회사 업무의 중요사항을 결의한다.

②이사회는 대표이사 또는 이사회에서 따로 정한 이사가 있을 때에는 그 이사가 회일의 3일전에 각 이사 및 감사에게 통지하여 소집한다. 그러나 이사 및 감사 전원의 동의가 있을 때에는 소집절차를 생략할 수 있다.

제 35조(이사회의 구성과 소집)

①<좌 동>

②이사회는 대표이사(사장) 또는 이사회에서 따로 정한 이사가 있을 때에는 그 이사가 회일 1일전에 각 이사 및 감사에게 통지하여 소집한다. 그러나 이사 및 감사 전원의 동의가 있을 때에는 소집절차를 생략할 수 있다.

『상법』제390조를 반영하여 소집권자를 유연하게 운영할수 있도록 수정

<제정 및 개정>

부칙 제1조(시행일) 이 정관은 2019. 03. 20.시행, 다만 제8조. 제15조, 제17조 및 제19조의3, 제20조의 개정 규정은 주식사채 등의 전자등록에 관한 법률 시행령이 시행되는날로부터 시행.

※ 기타 참고사항

해당사항없음.

□ 이사의 선임

가. 후보자의 성명ㆍ생년월일ㆍ추천인ㆍ최대주주와의 관계ㆍ사외이사후보자 여부

후보자성명
생년월일
사외이사
후보자여부
최대주주와의 관계
추천인

김두인
1985.04.02
사내이사
없음
이사회

총 ( 1 ) 명

나. 후보자의 주된직업ㆍ약력ㆍ당해법인과의 최근3년간 거래내역

후보자성명
주된직업
약력
당해법인과의
최근3년간 거래내역

김두인
(주)금호에이치티 기획팀장
前)엘지전자 나이지리아법인 생활가전 대리
前)삼성전자 중동총괄 생활가전 대리
現)(주)금호에이치티 기획팀장
없음

※ 기타 참고사항

해당사항 없음.

□ 이사의 보수한도 승인

가. 이사의 수ㆍ보수총액 내지 최고 한도액
 (단위: 명 / 백만원)

구 분
전 기
당 기

이사의 수(사외이사수)
4( 1 )
4( 1 )

보수총액 내지 최고한도액
1,000
1.000

※ 기타 참고사항

해당사항 없음.

□ 감사의 보수 한도 승인

가. 감사의 수ㆍ보수총액 내지 최고 한도액
 (단위: 명 / 백만원)

구 분
전 기
당 기

감사의 수
1
1

보수총액 내지 최고한도액
100
100

※ 기타 참고사항

해당사항 없음.