CJ제일제당 — 투자설명서 (20190115)
제출인: CJ제일제당

투자설명서
1.5
씨제이제일제당(주)

투 자 설 명 서

2019년 1월 15일

씨제이제일제당 주식회사

씨제이제일제당(주) 제25-1회 무기명식 이권부 무보증사채
씨제이제일제당(주) 제25-2회 무기명식 이권부 무보증사채
씨제이제일제당(주) 제25-3회 무기명식 이권부 무보증사채
씨제이제일제당(주) 제25-4회 무기명식 이권부 무보증사채

제25-1회
금 이천오백억원(\250,000,000,000)

제25-2회
금 이천사백억원(\240,000,000,000)

제25-3회 금 일천억원(\100,000,000,000)
제25-4회
금 일천일백억원(\110,000,000,000)

1. 증권신고의 효력발생일 :

2019년 1월 15일

2. 모집가액 :

제25-1회
금 이천오백억원(\250,000,000,000)

제25-2회
금 이천사백억원(\240,000,000,000)

제25-3회 금 일천억원(\100,000,000,000)
제25-4회
금 일천일백억원(\110,000,000,000)

3. 청약기간 :

2019년 1월 15일

4. 납입기일 :

2019년 1월 15일

5. 증권신고서 및 투자설명서의 열람장소

가. 증권신고서 :

전자문서 : 금융위(금감원) 전자공시시스템 → http://dart.fss.or.kr

나. 일괄신고 추가서류 :

해당사항 없음

다. 투자설명서 :
전자문서 : 금융위(금감원) 전자공시시스템 → http://dart.fss.or.kr

서면문서 :
씨제이제일제당(주) → 서울특별시 중구 동호로 330
 NH투자증권(주) → 서울특별시 영등포구 여의대로 60

한화투자증권(주) → 서울특별시 영등포구 여의대로 56

신한금융투자(주) → 서울특별시 영등포구 여의대로 70

하나금융투자(주) → 서울특별시 영등포구 의사당대로 82

키움증권(주) → 서울특별시 영등포구 여의나루로4길 18
 대신증권(주) → 서울특별시 중구 삼일대로 343 저동1가

SK증권(주)
→
서울특별시 영등포구 국제금융로8길 31

HMC투자증권(주)
→
서울특별시 영등포구 국제금융로2길 32

 코리아에셋투자증권(주) → 서울특별시 영등포구 여의나루로 57

미래에셋대우(주) → 서울특별시 중구 을지로5길 26 
 하이투자증권(주) → 서울시 영등포구 여의나루로 61
 삼성증권(주) → 서울특별시 서초구 서초대로74길 11

KB증권(주) → 서울특별시 영등포구 여의나루로50

IBK투자증권(주)
→
서울특별시 영등포구 국제금융로6길 11

 신영증권(주)

→
서울특별시 영등포구
국제금융로8길 16

6. 안정조작 또는 시장조성에 관한 사항

해당사항 없음

이 투자설명서에 대한 증권신고의 효력발생은 정부가 증권신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 이 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니며, 이 투자설명서의 기재사항은 청약일 전에 정정될 수 있음을 유의하시기 바랍니다.

NH투자증권(주) / 한화투자증권(주) / 신한금융투자(주)

【 대표이사 등의 확인 】

대표이사확인서명_투자설명서

【 본 문 】

1_본문-지분증권,채무증권,증권예탁증권,투자계약증권의경우

요약정보

1. 핵심투자위험

[증권신고서 이용 시 유의사항 안내문]

아래의 핵심투자위험은 예비투자설명서 본문에 기재된 투자위험요소를 주요 항목 위주로 요약한 것이므로 투자위험 전부를 대표하지 않으며, 본문에 기재된 투자위험요소 중 일부 항목이 기재되지 아니할 수 있습니다. 따라서 투자자께서는 반드시 본문 제1부 모집 또는 매출에 관한 사항, Ⅲ. 투자위험요소의 내용을 주의 깊게 검토하신 후 투자판단을 하시기 바랍니다.

구 분
내 용

사업위험

당사의 주요 사업부문은 식품사업과 생명공학사업 및 물류사업으로 구성되어 있습니다. 이에 각 사업부문별 위험요소를 구분하여 기재하
였습니다. 또한 당사의 종속회사인 씨제이대한통운(주)가 2018년 3월 씨제이건설을 흡수합병함에 따라 건설사업 관련 위험을 기재하였습니다.

[식품사업부문]

가. 산업성장성과 경기변동의 위험

당사가 영위중인 식품사업은 소재식품부문과 가공식품부문으로 구성되어 있습니다. 식품산업은 생활필수요소로서 여타 산업 대비 낮은 경기 민감도를 보이는 편으로 안정적인 특성을 가지고 있습니다. 그
러
나

내수중심산업으로서 GDP 대비 성장한계를 보이고 구조적 성장 정체기
에 접어들고 있는 것으로 판단되며,
향후 인구 감소가 예상되는 등 동
산업의 성장에 제약
이 있는 점을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

나. 원재료 및 환율 관련 위험
당사는 원재료를 해외에서 수입하고 있으므로,
원재료의 가격, 수입환율 및 운임가격은 당사의 수익성에 영향
을 미
칩니다. 2015년 하반기 엘니뇨 및 라니뇨 등 이상기후가 발생한 이후로는
원당 가격 상승세가 지속되는 반면, 소맥 및 옥수수 가격은 안정세를 유지하는 등
가격 변동성이 확대되는 양상을 보이고 있습니다. 최근 환율은
美기준금리 인상 가속화 등 국제적 이슈에 따라 환율이 변동하는 모습을 보이고 있습니다. 벌크선운임 지수인
BDI는
2018년 상반기에 미-중 무역전쟁의 영향으로 중국경기가 악화되자 벌크선 운임의 급락세가 지속된 바 있습니다. 국제곡물가격, 환율, 해상운임의 변동은 당사 수익성에 큰 영향을 줄 수 있으므로 투자자 여러분께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

다. 낮은 진입장벽과 경쟁 심화의 위험
식품사업은 신규회사의 시장 진입이 매우 활발한 편으로
시장 구도의 안정성이 높지 않고 경쟁 강도가 높은 편입니다. 또한
기존 유통업체들의 PB 제품이 큰폭으로 증가하고 있어 당사와의 경쟁이 불가피할 것으로 판단됩니다. 이에 따라
식품산업 내 업체들의 실적 변동이 높아질 가능성이 존재하며 당사의 수익성 또한 높은 변동성을 나타낼 수 있으니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

라. 유통산업에 대한 협상력 저하 및 유통산업 규제 관련 위험
대형마트 등 신유통채널의 급격한 성장에 따른 유통부문의 과점화 현상으로 인해
음식료업체의 협상력이 저하되어 납품단가 인하, 판관비 부담 압력 등 수익성이 저하될 위험이 존재합니다. 당사는 성장세에 있는 식품 전문 온라인쇼핑몰 등을 통하여 영업망을 다각화하고 있으나
대형마트 의무휴일 규제 등으로 인한 판매량 감소는 당사의 매출에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

마. 식품위생 및 안전 관련 위험
국민 소득 및 생활 수준의 전반적인 향상으로
식품 위생 및 안전에 대한 관심이 고조되고 있으며,
이에 따른 투자 및 원가부담 증가는 식품 관련 사업을 영위하는 당사의 수익성에 영향을 미칠 수 있습니다. 또한, 매입 및 유통공정에서 발생할 수 있는 이물질 등과 같은 위생안전 문제는 예측 불가능한 위험요소로서,
위생관련 투자 및 관리가 적절히 이루어지지 않을 경우 고객이탈, 대외신인도 하락, 소비자 피해보상 등 당사의 영업활동에 막대한 지장을 초래하여 수익성이 악화될 수 있습니다.

바. 중소기업 적합업종 선정과 관련된 위험
당사가 판매하는 제품군 중

두부, 어묵, 된장, 고추장, 김치, 3개 면류(국수, 냉면, 당면)
는

동
반성장위원회에 의하여 중소기업 적합업종으로 선정되어 있으며, 동반성장위원회는 이러한 제품군에서 대기업의 확장자제 및 진입자제를 권고하고 있습니다. 이외에도
당사 및 종속기업이 영위하는 사업에 대하여 동반성장위원회 및 정부의 규제가 강화될 경우 영업수익에 부정적 영향
을 받을수 있습니다.

[생명공학사업부문]

사. 시설투자 및 연구개발 관련 위험
당사의 생명공학사업부문은 식품 첨가제와 사료첨가제를 제조, 판매하고 있는 바이오 사업과 배합사료 생산 및 판매를 담당하고 있는 생물자원사업 등을 영위하고 있습니다. 생명공학사업부문의 경우 타 사업 대비 해외매출비중이 높으며,
특히 바이오 사업의 국제 공급시장 현황 및 판가 변동, 관련 시설투자 확대,
생물자원사업의 경우 원재료 가격 변동 및 투자확대에 따른 고정비 부담 등에 따라 당사 수익성 및 재무안정성에 영향을 미칠 수 있습니다. 

한편 당사는 제약사업을 영위중이던 씨제이헬스케어의 지분 매각을 결정하였으며, 2018년 4월 18일자로 '씨제이헬스케어'를 씨케이엠 주식회사에 매각하였습니다. 당사는 제약사업을 정리하여 재무구조 개선 및 미래 성장을 위한 투자재원을 확보하고, 기존의 식품 첨가제와 사료첨가제를 제조, 판매하고 있는 바이오 사업과 배합사료 생산 및 판매를 담당하고 있는 생물자원사업에 집중할 계획입니다.

아. 라이신 경쟁 관련 위험

바이오사업의 주력품목인 라이신

(사료첨가제, 가축의 성장과 발육을 위해 식물성 사료에 첨가하는 필수 아미노산)
의 경우 경쟁심화
로 인해 20
12년 이후
판가가 급락하였으며, 이에 따라 당사 생명공학사업부문 전반적으로 매출 및 수익성이 둔화
되

었습니다. 당사는 메치오닌, 기능성 아미노산 제품 시장 등 제품포트폴리오를 다각화하여 안정적인 성장을 위해 노력하고 있지만,
바이오사업에서 라이신의 매출비중이 높으며 라이신은 여전히 판가가 낮은 수준입니다. 경쟁사의 증설 가능성 및 중국 내 경기둔화 우려 등을 고려할 때 라이신은 단기간 내 판가회복이 제한적일 것으로 예상
됩니다.

[물류사업부문]

자. 경기변동에 따른 위험
당사의 종속회사인 씨제이대한통운(주)가 영위하고 있는 물류산업은 국내 경기와 수출입 물동량에 민감한 산업이며 사회간접자본 확충과 같은 외부의 영향을 받는 산업입니다.
향후 국내 경기 침체 및 수출입 물동량 감소와 사회간접자본 확충 투자 지연 등은 당사의 연결 대상 종속회사인 씨제이대한통운(주)의 수익성에 부정적인 영향을 줄 수 있으며, 이에 따라 당사의 연결실적이 악화될 수 있으니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

차. 유가 및 환율 변동에 따른 위험
물류사업은 유가 변화에 따라 수익성이 영향을 받고 있습니다. 국제유가는 다양한 외부변수에 영향을 받으며
국제유가의 가격이 상승하는 경우 또는 환율 변동성이 확대되는 경우 당사의 종속회사인 씨제이대한통운(주)의 수익성이 부정적인 영향을 받을 수 있는 바 투자자 여러분께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

카. 가격 경쟁에 따른 수익성 하락의 위험
물류산업 내 경쟁 강도 증가는 물류전문업체의 수익성 및 성장성을 제약할 수 있는 요인으로 작용할 수 있습니다. 씨제이대한통운(주)의
CL사업은 낮은 진입장벽으로 물류전문업체의 수가 증가하여 산업 내 경쟁 강도가 더욱 치열해진 상황입니다. 또한
포워딩사업의 경우 시장지배력 강화를 위한 글로벌 물류업체의 지속적인 M&A 추진으로 세계 물류시장에서의 경쟁은 갈수록 치열해지고 있으며,
택배사업 역시 시장성장성 둔화와 동시에 과도한 출혈 경쟁으로 인한 택배단가 하락으로 수익성이 지속적으로 악화되고 있는 상황입니다.

타. 화물연대 파업 위험
육상운송사업은 낮은 진입장벽을 가지고 있어 다수의 운송업체가 경쟁하고 있습니다. 복잡한 거래구조와 위수탁제 위주의 시장구조로 인해
운송업자의 화주에 대한 교섭력이 매우 낮은 편입니다. 2002년 출범한
화물연대는 약 1만 4천명의 조합원이 가입하고 있으며, 운송료 등의 이유로
총파업 및 각 지부 별 파업을 단행했습니다. 복잡한 이해관계로 인해
화물연대의 파업은 재차 발생할 수 있으며, 이러한 파업은 물류사업을 영위하고 있는 당사 및 연결 대상 종속회사에 직ㆍ간접적으로 부정적인 영향을 줄 수 있습니다.

[건설사업부문]

건설사업부문은 당
사의 종속회사인 씨제이대한통운(주)가 2018년 3월 씨제이건설을 흡수합병함에 따라 신설된 사업부문입니다. 건설사업부문은 타산업의 기반 시설물을 생산하는 수주산업인 건설사업과 골프장을 운영하는 골프장사업으로 구분되어 있습니다.
건설사업부문은 씨제이대한통운(주)의 신규사업으로 향후 동 사업부문의 사업 및 재무현황에 따라 동사의 수익성에 부정적인 영향을 줄 수 있으므로 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

파. 건설업의 경기변동에 따른 위험

건설업은 수주를 기반으로 하기 때문에 타산업의 경제활동 수준 및 기업의 설비투자 등에 의한 일반적인 경기에 상당히 민감하게 반응하는 경기 후행산업입니다. 전반적인 국내외 경기 변동과 경제성장 추세, 정부의 금리정책 등의 영향을 많이 받으므로
향후 경제 전망 및 정부의 경제정책에 유의할 필요가 있습니다. 수출의존도가 높은 한국의 경제구조 상
향후 글로벌 경기가 위축될 경우 국내 거시경제 역시 위축 될 수 있는 바, 이는 건설업황에 부정적인 영향을 끼칠 수 있습니다. 한편, 건설기업 경기실사지수(CBSI)는 국내 건설산업에 종사하는 기업가들의 기대감 및 경기 예측을 지수화한 수치입니다.

2018년 하반기의 경우 CBSI지수가 정부의 부동산 대책 발표 영향으로 CBSI지수가 크게 하락한 바 있습니다. 최근 동 지수가 개선되는 모습을 나타내고 있으나, 여전히 기준선인 100에 미치지 못하고 있습니다.
투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

하. 건설사 구조조정 위험
과거 건설 및 부동산 경기 침체 등으로 일부 건설사의 재무상황이 악화된 바 있습니다. 이에 따라 정부 및 채권금융기관의 주도 하에 부실 건설사에 대한 구조조정이 진행되으었며, 향후 추가적인 규제가 도입될 가능성이 존재함에 따라 건설업을 영위하는 일부 업체들은 정부 정책 진행 방향에 따라 영향을 받을 수 있습니다.
2016년 중 기업구조조정촉진법 개정안 및 기업활력제고특별법의 시행된 바 있어, 향후 건설업계에 추가적인 구조조정 가능성이 존재함을 투자자들께서는 유의하시기 바랍니다.

거. 골프장 사업의 성장성 위험

국내 골프장 이용인구는 이용객 수와 시장 규모가 꾸준히 증가하고 있으나 최근 그 성장세가 점차 둔화되고 있는 것으로 파악되며, 영업이익률 또한 크게 하락하는 등 골프장 산업은 전반적으로 성숙기에 접어 든 것으로 파악됩니다.
산업 성숙화에 따라 골프장 간의 경쟁이 심화되고 있으며 골프장의 수익성은 악화되는 추세입니다. 이에 따라 씨제이대한통운(주)의 수익성이 악화될 가능성이 있으니 투자자분들께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

※ 상세한 내용은 「제1부 Ⅲ.투자위험요소」1. 사업위험 부분을 참조하시기 바랍니다.

회사위험

가. 수익성 관련 위험

당사의 2018년 3분기 연결 기준 매출액은 13조 7,479억원으로 전년동기의 12조 1,861억원보다 12.82% 증가했으며, 영업이익 또한 전년대비 5.41 % 증가한 6,601억원을 기록했습니다.

당사는 영업수익성 개선을 위한 활동을 지속하고 있으나,
경기둔화 및 제반 경영환경에 따른 이익 마진 감소 등에 따라 수익성이 둔화될 가능성
이 상존하고 있습니다.
향후 국내 산업 전반의 수요 회복이 지연되어 나타날 경우 당사 매출 및 수익성 개선에 부정적인 영향
을 미칠 수 있는 점 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다.

나. 대규모 자금 소요에 따른 차입금 증가 위험

당사는 2018년 3분기말 연결기준 부채비율 169.78%, 차입금의존도 41.15%를 기록하고 있습니다.

당사의 연결기준 차입금 규모는 2015년말 5조 6,707억원에서 2018년 3분기 8조 378억원으로 증가세를 이어가고 있으며, 차입금 중 유동성차입금이 차지하는 비중은

47.08%로 2017년말의 39.87% 대비 증가했습니다. 당사가 향후 인수, 합병 및 자회사를 통한 투자를 진행할 경우
고정비 및 이자비용 증대로 이어져 당사 수익성에 부정적인 영향
을 미칠 수 있습니다.
향후 추가적인 대규모 자금소요 시 재무안정성이 악화될 수 있는 점
투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다.

다. 운전자본 관리 위험
당사의 연결기준 매출채권 규모는 2016년말 2조 286억원, 2017년말 2조 2,543억원, 2018년 3분기말 2조 4,349억원으로 지속적으로 증가세를 보이고있습니다. 매출채권회전율은 2016년 7.98회, 2017년 7.69회, 2018년 3분기 7.82회로 7.7~8.0회 수준을 유지하고 있습니다. 
당사의 연결기준 재고자산은 2016년말 1조 2,802억원, 2016년말 1조 3,035억원, 2018년 3분기말 1조 4,472억원으로 매출액 증가에 따라 증가하고 있으며 재고자산회전율은 11회~14회 사이에서 유지되고 있습니다.
향후
운전자본 관리가 잘 이루어지지 않을 경우 매출채권의 대손 발생 및 회수기간 장기화, 재고자산 보유시 보유비용 발생, 재고자산 평가ㆍ감모손실 인식 등으로 당사 수익성과 안정성에 부정적인 영향
을 미칠 수
있으니 이점 유의하시기 바랍니다.

라. 국내 매출 편중의 위험
2018년 3분기 기준 당사는 총매출 중 62.30%가 국내 매출로 구성되어 있으며, 내수 비중이 높은 사업을 영위하고 있습니다. 미국의 금리 인상 가속화, 영국의 브렉시트, 국내경기 둔화 우려 등
대내외적으로 경기 불확실성이 지속되고 있습니다.
이러한 글로벌 경기 불확실성은 우리나라 내수경기에 부정적인 영향을 미칠 수 있고, 이는 국내 매출비중이 높은 당사의 매출 및 수익성 저하로 연결될 가능성이 있는 점 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다.

마. 파생상품 거래 위험
당사는 환율 및 이자율 변동에 따른 위험을 회피할 목적으로 외환, 금리 및 원재료와 관련한 파생거래를 수행하고 있습니다. 당사 파생상품 거래에 따른 연결기준 손익을 살펴보면 2015년 124억원 이익, 2016년 314억원 이익을 기록하였으며, 2017년은 619억원 손실, 2018년 3분기는 283억원 이익을 기록하였습니다.
파생관련 손익은 당사 전체 손익규모 대비 제한적인 수준을 기록하고 있지만 손익 자체가 매우 높은 변동성을 보이고 있습니다.
이와 같이 파생상품 거래의 경우 준거자산의 시장가격 변동에 따라 높은 손실 발생 가능성을 내재하고 있는 점 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다.

바. 종속회사 관련 위험
당사는 종속기업으로 195개의 해외 현지법인과 12개 국내법인을 보유하고 있습니다. 당사의 종속기업 중에는 자본잠식 또는 손실을 기록하고 있는 법인이 존재합니다.
종속기업의 손실은 당사의 연결기준 재무제표에 반영되므로 이는 당사의 수익성 저하에 일부 영향을 미치게 됩니다.
당사는 2018년 3분기말 현재 종속회사에 총 원화환산 기준 3조 5,644억원의 지급보증과 3,630억원의 이행보증을 제공하고 있으며, 종속기업의 신종자본증권에 2,000억원에 대하여 보증을 제공하고 있습니다.
향후 대규모의 지급보증이 현실화될 경우 당사의 재무안정성에 부정적인 영향을 미칠 가능성이 존재하오니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

사. 지배구조 및 그룹 관련 위험
증권신고서 제출기준일 현재 CJ주식회사, CJ나눔재단, CJ문화재단 및 특수관계인 4인이 당사 전체 지분의 41.82%를 보유하고 있습니다. CJ주식회사는 다른 회사의 주식을 소유함으로써 그 회사를 지배하는 것을 사업목적으로 영위하는 지주회사입니다. CJ그룹은 생명공학, 식품 및 식품서비스, 생명공학, 물류 및 신유통, 엔터테인먼트 및 미디어 등의 4대 주력 사업군으로 이루어져 있습니다.
향후 CJ그룹 전체의 경영성과나 평판이 악화될 경우 직간접적으로 영향을 받아 당사의 수익성에 부정적인 영향을 줄 수 있습니다. 

아. 우발채무 등 관련 위험
증권신고서 제출기준일
현재

당사가
원고로 계류중인 소송사건은
8건
(원화환산 기준 소송가액
20억
원)이며, 피고로 계류중인 소송사건은
4건
(원화환산 기준 소송가액은 1
27억원

)
입니다. 신고서 제출일 현재 소송의 결과를 합리적으로 예측할 수 없으나, 향후 본 소송사건들의 진행 경과에 따라 당사는 배상의무를 지게 될 수도 있으므로 지속적인 모니터링이 필요합니다. 
한편 당사는 당사의 특수관계인을 위하여 원화환산 기준 3조 5,644억원 규모의 지급보증을 제공하고 있습니다. 이와 같은 당사의 우발채무는
향후 우발상황의 발생 여부에 따라 당사의 재무안정성에 부정적인 영향을 미칠 수 있는 점 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다.

자. M&A 등 관련 위험
당사는 미래성장동력 확보 및 대외경쟁력 강화를 목적으로 다양한 형태의 M&A를 수행하고 있습니다.
성장전략을 추진하는 과정에서 추가적인 M&A가 발생할 가능성이 잠재되어 있고 추가적인 대규모 자금 투입으로 인한 재무부담이 가속화 될 수 있습니다.
향후 인수 또는 통합, 분할 기업의 실적부진 또는 당사의 실적 개선세가 나타나지 않을 경우 투입자금에 대한 회수기간 연장 등 당사 재무안정성 및 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있는 점 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다.

※ 상세한 내용은 「제1부 Ⅲ.투자위험요소」2. 회사위험 부분을 참조하시기 바랍니다.

기타 투자위험

가. 환금성 위험

본 사채의 상장신청예정일은 2019년 1월 10일이고, 상장예정일은 2019년 1월 15일입니다. 본 사채는 한국거래소의 채권상장요건을 충족하고 있으므로 상장심사를 통과할 것으로 판단됩니다. 그러나
채권시장에 상존하는 여러 변수들과 변동성에 의해 상장 이후 수급불균형 등의 이유로 환금성이 훼손될 수 있으니 투자자들께서는 유의하시기 바랍니다.

나. 기한의 이익 상실 선언에 따른 위험

당사가 본 사채의 발행과 관련하여
사채관리회사와 맺은 사채관리계약과 관련하여 의무조항을 위반한 경우 본 사채의 사채권자 및 사채관리회사는 사채권자집회의 결의에 따라 당사에게 서면통지를 함으로써 당사가 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있습니다.

다. 신용등급평가

제25-1회, 제25-2회, 제25-3회 및 제25-4회 무보증사채는

NICE신용평가(주) 및 한국신용평가(주)로부터 AA등급
(안정적)
을 받은 바 있습니다.

라. 예금자보호법 미적용

본 사채는 예금자보호법의 적용대상이 아니며, 금융기관 등이 보증한 것이 아니므로 원리금 상환 책임은 당사에게 있습니다.
따라서 투자자들께서는 이러한 점을 고려하시어 투자에 유의하시기 바랍니다.

마. 공모일정 변경 및 증권신고서 내용 수정에 따른 위험

본 증권신고서상의
공모일정은 확정된 것이 아니며
금융감독원 공시심사과정에서
정정사유가 발생시 변경될 수 있습니다.
또한 본 신고서는 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제120조 제1항 규정에 의해 효력이 발생하며, 제120조 제2항에 규정된 바와 같이
동 신고서의 효력 발생은 신고서의 기재사항이 진실 혹은 정확하다는 것을 인정하거나 정부가 본 증권의 가치를 보증 또는 승인하는 효력을 가지는 것은 아닙니다.

바. 사채권 미발행에 관한 사항

본 사채는 공사채등록법령에 의거
등록기관인 한국예탁결제원의 등록부에 채권의 권리내용을 등록하고
사채권은 발행하지 아니하며 등록자에게는 등록필증이 교부됩니다.

사. 금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 사업보고서 및 감사보고서 등 기타 정기공시사항과 수시공시사항 등이 전자공시되어 있사오니 투자자께서는 투자의사를 결정하시는데 참조하시기 바랍니다.

※ 상세한 내용은 「제1부 Ⅲ.투자위험요소」3. 기타위험 부분을 참조하시기 바랍니다.

2. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

회차 :
25-1
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면총액
250,000,000,000
모집(매출)총액
250,000,000,000

발행가액
250,000,000,000
권면이자율
2.104

발행수익률
2.104
상환기일
2022년 01월 15일

원리금
지급대행기관
(주)우리은행
CJ금융센터
(사채)관리회사
한국예탁결제원

신용등급
(신용평가기관)
NICE신용평가(주) AA (2018년 12월 21일)
한국신용평가(주) AA (2018년 12월 20일)

인수인
증권의
종류
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
NH투자증권
-
4,000,000
40,000,000,000
인수수수료 0.19%
총액인수

대표
한화투자증권
-
5,000,000
50,000,000,000
인수수수료 0.19%
총액인수

대표
신한금융투자
-
3,000,000
30,000,000,000
인수수수료 0.19%
총액인수

인수
하나금융투자
-
2,000,000
20,000,000,000
인수수수료 0.19%
총액인수

인수
대신증권
-
1,000,000
10,000,000,000
인수수수료 0.19%
총액인수

인수
SK증권
-
1,000,000
10,000,000,000
인수수수료 0.19%
총액인수

인수
현대차투자증권
-
2,000,000
20,000,000,000
인수수수료 0.19%
총액인수

인수
코리아에셋투자증권
-
1,000,000
10,000,000,000
인수수수료 0.19%
총액인수

인수
미래에셋대우
-
1,000,000
10,000,000,000
인수수수료 0.19%
총액인수

인수
하이투자증권
-
1,000,000
10,000,000,000
인수수수료 0.19%
총액인수

인수
삼성증권
-
1,000,000
10,000,000,000
인수수수료 0.19%
총액인수

인수
케이비증권
-
2,000,000
20,000,000,000
인수수수료 0.19%
총액인수

인수
아이비케이투자증권
-
1,000,000
10,000,000,000
인수수수료 0.19%
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2019년 01월 15일
2019년 01월 15일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

기타자금
250,000,000,000

발행제비용
750,420,000

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준
발행규모
사용
지역
사용
국가
원화 교환
예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을
받은 경우
보증기관
-
지분증권과
연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의
경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의
관계
매출전
보유증권수
매출증권수
매출후
보유증권수

-
-
-
-
-

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채
해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】
▶ 본 사채 발행을 위해 2018년 12월 18일 NH투자증권(주), 한화투자증권(주) 및 신한금융투자(주)와 대표주관계약을 체결함
▶ 본 사채는 공사채등록법에 의거 사채를 등록발행하며 사채권을 발행하지 아니함
▶ 본사채는 실물발행이 아닌 등록발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 일만원을 수량의 1단위로 기재함
▶ 공사채등록법에 의거 사채의 등록이 말소된 때에는 채권자, 질권자 및 이해관계자가 사채권발행을 청구할 수 있음
▶ 사채권을 발행하지 않으므로 한국예탁결제원에서 등록필증을 인수단이 수령하여 교부하거나 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제309조 제5항에 의한 일괄등록 청구가 있는 경우 한국예탁결제원이 작성, 비치하는 예탁자계좌부상에 그 수량만큼 기재함으로써 교부에 갈음함
▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2019년 1월 10일이며, 상장예정일은 2019년 1월 15일임.

회차 :
25-2
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면총액
240,000,000,000
모집(매출)총액
240,000,000,000

발행가액
240,000,000,000
권면이자율
2.255

발행수익률

2.255

상환기일
2024년 01월 15일

원리금
지급대행기관
(주)우리은행
CJ금융센터
(사채)관리회사
한국예탁결제원

신용등급
(신용평가기관)
NICE신용평가(주) AA (2018년 12월 21일)
한국신용평가(주) AA (2018년 12월 20일)

인수인
증권의
종류
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
NH투자증권
-
3,000,000
30,000,000,000
인수수수료 0.19%
총액인수

대표
한화투자증권
-
2,000,000
20,000,000,000
인수수수료 0.19%
총액인수

대표
신한금융투자
-
5,000,000
50,000,000,000
인수수수료 0.19%
총액인수

인수
하나금융투자
-
2,000,000
20,000,000,000
인수수수료 0.19%
총액인수

인수
대신증권
-
2,000,000
20,000,000,000
인수수수료 0.19%
총액인수

인수
SK증권
-
1,000,000
10,000,000,000
인수수수료 0.19%
총액인수

인수
현대차투자증권
-
1,000,000
10,000,000,000
인수수수료 0.19%
총액인수

인수
코리아에셋투자증권
-
1,000,000
10,000,000,000
인수수수료 0.19%
총액인수

인수
미래에셋대우
-
1,000,000
10,000,000,000
인수수수료 0.19%
총액인수

인수
하이투자증권
-
1,000,000
10,000,000,000
인수수수료 0.19%
총액인수

인수
삼성증권
-
3,000,000
30,000,000,000
인수수수료 0.19%
총액인수

인수
케이비증권
-
1,000,000
10,000,000,000
인수수수료 0.19%
총액인수

인수
아이비케이투자증권
-
1,000,000
10,000,000,000
인수수수료 0.19%
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2019년 01월 15일
2019년 01월 15일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

기타자금
240,000,000,000

발행제비용
729,620,000

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준
발행규모
사용
지역
사용
국가
원화 교환
예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을
받은 경우
보증기관
-
지분증권과
연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의
경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의
관계
매출전
보유증권수
매출증권수
매출후
보유증권수

-
-
-
-
-

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채
해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】
▶ 본 사채 발행을 위해 2018년 12월 18일 NH투자증권(주), 한화투자증권(주) 및 신한금융투자(주)와 대표주관계약을 체결함
▶ 본 사채는 공사채등록법에 의거 사채를 등록발행하며 사채권을 발행하지 아니함
▶ 본사채는 실물발행이 아닌 등록발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 일만원을 수량의 1단위로 기재함
▶ 공사채등록법에 의거 사채의 등록이 말소된 때에는 채권자, 질권자 및 이해관계자가 사채권발행을 청구할 수 있음
▶ 사채권을 발행하지 않으므로 한국예탁결제원에서 등록필증을 인수단이 수령하여 교부하거나 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제309조 제5항에 의한 일괄등록 청구가 있는 경우 한국예탁결제원이 작성, 비치하는 예탁자계좌부상에 그 수량만큼 기재함으로써 교부에 갈음함
▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2019년 1월 10일이며, 상장예정일은 2019년 1월 15일임.

회차 :
25-3
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면총액
100,000,000,000
모집(매출)총액
100,000,000,000

발행가액
100,000,000,000
권면이자율

2.453

발행수익률

2.453

상환기일
2026년 01월 15일

원리금
지급대행기관
(주)우리은행
CJ금융센터
(사채)관리회사
한국예탁결제원

신용등급
(신용평가기관)
NICE신용평가(주) AA (2018년 12월 21일)
한국신용평가(주) AA (2018년 12월 20일)

인수인
증권의
종류
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
NH투자증권
-
2,000,000
20,000,000,000
인수수수료 0.19%
총액인수

대표
한화투자증권
-
2,000,000
20,000,000,000
인수수수료 0.19%
총액인수

대표
신한금융투자
-
2,000,000
20,000,000,000
인수수수료 0.19%
총액인수

인수
키움증권
-
2,000,000
20,000,000,000
인수수수료 0.19%
총액인수

인수
SK증권
-
1,000,000
10,000,000,000
인수수수료 0.19%
총액인수

인수
신영증권
-
1,000,000
10,000,000,000
인수수수료 0.19%
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2019년 01월 15일
2019년 01월 15일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

기타자금
100,000,000,000

발행제비용
299,520,000

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준
발행규모
사용
지역
사용
국가
원화 교환
예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을
받은 경우
보증기관
-
지분증권과
연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의
경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의
관계
매출전
보유증권수
매출증권수
매출후
보유증권수

-
-
-
-
-

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채
해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】
▶ 본 사채 발행을 위해 2018년 12월 18일 NH투자증권(주), 한화투자증권(주) 및 신한금융투자(주)와 대표주관계약을 체결함
▶ 본 사채는 공사채등록법에 의거 사채를 등록발행하며 사채권을 발행하지 아니함
▶ 본사채는 실물발행이 아닌 등록발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 일만원을 수량의 1단위로 기재함
▶ 공사채등록법에 의거 사채의 등록이 말소된 때에는 채권자, 질권자 및 이해관계자가 사채권발행을 청구할 수 있음
▶ 사채권을 발행하지 않으므로 한국예탁결제원에서 등록필증을 인수단이 수령하여 교부하거나 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제309조 제5항에 의한 일괄등록 청구가 있는 경우 한국예탁결제원이 작성, 비치하는 예탁자계좌부상에 그 수량만큼 기재함으로써 교부에 갈음함
▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2019년 1월 10일이며, 상장예정일은 2019년 1월 15일임.

회차 :
25-4
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면총액
110,000,000,000
모집(매출)총액
110,000,000,000

발행가액
110,000,000,000
권면이자율

2.651

발행수익률

2.651

상환기일
2029년 01월 15일

원리금
지급대행기관
(주)우리은행
CJ금융센터
(사채)관리회사
한국예탁결제원

신용등급
(신용평가기관)
NICE신용평가(주) AA (2018년 12월 21일)
한국신용평가(주) AA (2018년 12월 20일)

인수인
증권의
종류
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
NH투자증권
-
3,000,000
30,000,000,000
인수수수료 0.19%
총액인수

대표
한화투자증권
-
3,000,000
30,000,000,000
인수수수료 0.19%
총액인수

대표
신한금융투자
-
1,000,000
10,000,000,000
인수수수료 0.19%
총액인수

인수
하나금융투자
-
1,000,000
10,000,000,000
인수수수료 0.19%
총액인수

인수
키움증권
-
3,000,000
30,000,000,000
인수수수료 0.19%
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2019년 01월 15일
2019년 01월 15일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

차환자금
110,000,000,000

발행제비용
310,520,000

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준
발행규모
사용
지역
사용
국가
원화 교환
예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을
받은 경우
보증기관
-
지분증권과
연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의
경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의
관계
매출전
보유증권수
매출증권수
매출후
보유증권수

-
-
-
-
-

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채
해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】
▶ 본 사채 발행을 위해 2018년 12월 18일 NH투자증권(주), 한화투자증권(주) 및 신한금융투자(주)와 대표주관계약을 체결함
▶ 본 사채는 공사채등록법에 의거 사채를 등록발행하며 사채권을 발행하지 아니함
▶ 본사채는 실물발행이 아닌 등록발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 일만원을 수량의 1단위로 기재함
▶ 공사채등록법에 의거 사채의 등록이 말소된 때에는 채권자, 질권자 및 이해관계자가 사채권발행을 청구할 수 있음
▶ 사채권을 발행하지 않으므로 한국예탁결제원에서 등록필증을 인수단이 수령하여 교부하거나 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제309조 제5항에 의한 일괄등록 청구가 있는 경우 한국예탁결제원이 작성, 비치하는 예탁자계좌부상에 그 수량만큼 기재함으로써 교부에 갈음함
▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2019년 1월 10일이며, 상장예정일은 2019년 1월 15일임.

제1부 모집 또는 매출에 관한 사항

Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

1. 공모개요

[회 차 : 25-1]
(단위 : 원)

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증사채

구 분
무기명식 이권부 무보증사채

권 면 총 액
250,000,000,000

할 인 율(%)
-

발행수익율(%)

2.104

모집 또는 매출가액
각 사채 권면금액의 100%로 한다.

모집 또는 매출총액
250,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채는 공사채등록법에 의거 사채를 등록발행하며 사채권을 발행하지 아니한다.

이자율
연리이자율(%)

2.104

변동금리부사채이자율
-

이자지급 방법
및 기한
이자지급 방법
이자는 "본 사채" 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하고, 매 3개월마다 "본 사채"의 이율을 적용한 연간 이자의 1/4씩 분할 후급하여 아래의 이자지급기일에 지급한다. 이자지급기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일에 이자를 지급하되, 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. (원금상환이나 이자지급을 이행하지 아니한 때에는 해당 원금 및 이자에 대하여, 각 해당 지급기일(원금상환기일 또는 이자지급기일을 말하며, 원금상환기일 또는 이자지급기일이 휴일인 경우에는 그 익영업일을 말한다) 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행의 연체대출이율중 최고이율을 적용하여 연체이자를 지급한다. 단, 동 연체대출최고이율이 본사채 이자율을 하회하는 경우에는 본사채 이자율을 적용한다.)

이자지급 기한
2019년 4월 15일, 2019년 7월 15일, 2019년 10월 15일, 2020년 1월 15일,
2020년 4월 15일, 2020년 7월 15일, 2020년 10월 15일, 2021년 1월 15일,
2021년 4월 15일, 2021년 7월 15일, 2021년 10월 15일, 2022년 1월 15일.

신용평가 등급
평가회사명
NICE신용평가(주) / 한국신용평가(주)

평가일자
2018년 12월 21일 / 2018년 12월 20일

평가결과등급
AA(안정적) / AA(안정적)

주관회사의
분석
주관회사명
공동대표 : NH투자증권(주), 한화투자증권(주) 및 신한금융투자(주)

분석일자
2019년 1월 2일

상환방법
및 기한
상 환 방 법
본사채의 원금은 2022년 1월 15일 만기에 일시 상환한다(원금상환기일). 다만, 원금상환기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일에 원금을 상환하되, 원금상환기일이후의 이자는 계산하지 아니한다.(원금상환이나 이자지급을 이행하지 아니한 때에는 해당 원금 및 이자에 대하여, 각 해당 지급기일(원금상환기일 또는 이자지급기일을 말하며, 원금상환기일 또는 이자지급기일이 휴일인 경우에는 그 익영업일을 말한다) 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행의 연체대출이율중 최고이율을 적용하여 연체이자를 지급한다. 단, 동 연체대출최고이율이 본사채 이자율을 하회하는 경우에는 본사채 이자율을 적용한다.)

상 환 기 한
2022년 1월 15일

납 입 기 일
2019년 1월 15일

등 록 기 관
한국예탁결제원

원리금
지급대행기관
회 사 명
(주)우리은행 CJ금융센터

회사고유번호
00254045

기 타 사 항
▶ 본 사채 발행을 위해 2018년 12월 18일 NH투자증권(주), 한화투자증권(주) 및 신한금융투자(주)와 대표주관계약을 체결함
▶ 본 사채는 공사채등록법에 의거 사채를 등록발행하며 사채권을 발행하지 아니함
▶ 본사채는 실물발행이 아닌 등록발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 일만원을 수량의 1단위로 기재함
▶ 공사채등록법에 의거 사채의 등록이 말소된 때에는 채권자, 질권자 및 이해관계자가 사채권발행을 청구할 수 있음
▶ 사채권을 발행하지 않으므로 한국예탁결제원에서 등록필증을 인수단이 수령하여 교부하거나 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제309조 제5항에 의한 일괄등록 청구가 있는 경우 한국예탁결제원이 작성, 비치하는 예탁자계좌부상에 그 수량만큼 기재함으로써 교부에 갈음함
▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2019년 1월 10일이며, 상장예정일은 2019년 1월 15일임.

[회 차 : 25-2]
(단위 : 원)

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증사채

구 분
무기명식 이권부 무보증사채

권 면 총 액
240,000,000,000

할 인 율(%)
-

발행수익율(%)

2.255

모집 또는 매출가액
각 사채 권면금액의 100%로 한다.

모집 또는 매출총액
240,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채는 공사채등록법에 의거 사채를 등록발행하며 사채권을 발행하지 아니한다.

이자율
연리이자율(%)

2.255

변동금리부사채이자율
-

이자지급 방법
및 기한
이자지급 방법
이자는 "본 사채" 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하고, 매 3개월마다 "본 사채"의 이율을 적용한 연간 이자의 1/4씩 분할 후급하여 아래의 이자지급기일에 지급한다. 이자지급기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일에 이자를 지급하되, 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. (원금상환이나 이자지급을 이행하지 아니한 때에는 해당 원금 및 이자에 대하여, 각 해당 지급기일(원금상환기일 또는 이자지급기일을 말하며, 원금상환기일 또는 이자지급기일이 휴일인 경우에는 그 익영업일을 말한다) 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행의 연체대출이율중 최고이율을 적용하여 연체이자를 지급한다. 단, 동 연체대출최고이율이 본사채 이자율을 하회하는 경우에는 본사채 이자율을 적용한다.)

이자지급 기한
2019년 4월 15일, 2019년 7월 15일, 2019년 10월 15일, 2020년 1월 15일,
2020년 4월 15일, 2020년 7월 15일, 2020년 10월 15일, 2021년 1월 15일,
2021년 4월 15일, 2021년 7월 15일, 2021년 10월 15일, 2022년 1월 15일,
2022년 4월 15일, 2022년 7월 15일, 2022년 10월 15일, 2023년 1월 15일,
2023년 4월 15일, 2023년 7월 15일, 2023년 10월 15일, 2024년 1월 15일.

신용평가 등급
평가회사명
NICE신용평가(주) / 한국신용평가(주)

평가일자
2018년 12월 21일 / 2018년 12월 20일

평가결과등급
AA(안정적) / AA(안정적)

주관회사의
분석
주관회사명
공동대표 : NH투자증권(주), 한화투자증권(주) 및 신한금융투자(주)

분석일자
2019년 1월 2일

상환방법
및 기한
상 환 방 법
본사채의 원금은 2024년 1월 15일 만기에 일시 상환한다(원금상환기일). 다만, 원금상환기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일에 원금을 상환하되, 원금상환기일이후의 이자는 계산하지 아니한다.(원금상환이나 이자지급을 이행하지 아니한 때에는 해당 원금 및 이자에 대하여, 각 해당 지급기일(원금상환기일 또는 이자지급기일을 말하며, 원금상환기일 또는 이자지급기일이 휴일인 경우에는 그 익영업일을 말한다) 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행의 연체대출이율중 최고이율을 적용하여 연체이자를 지급한다. 단, 동 연체대출최고이율이 본사채 이자율을 하회하는 경우에는 본사채 이자율을 적용한다.)

상 환 기 한
2024년 1월 15일

납 입 기 일
2019년 1월 15일

등 록 기 관
한국예탁결제원

원리금
지급대행기관
회 사 명
(주)우리은행 CJ금융센터

회사고유번호
00254045

기 타 사 항
▶ 본 사채 발행을 위해 2018년 12월 18일 NH투자증권(주), 한화투자증권(주) 및 신한금융투자(주)와 대표주관계약을 체결함
▶ 본 사채는 공사채등록법에 의거 사채를 등록발행하며 사채권을 발행하지 아니함
▶ 본사채는 실물발행이 아닌 등록발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 일만원을 수량의 1단위로 기재함
▶ 공사채등록법에 의거 사채의 등록이 말소된 때에는 채권자, 질권자 및 이해관계자가 사채권발행을 청구할 수 있음
▶ 사채권을 발행하지 않으므로 한국예탁결제원에서 등록필증을 인수단이 수령하여 교부하거나 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제309조 제5항에 의한 일괄등록 청구가 있는 경우 한국예탁결제원이 작성, 비치하는 예탁자계좌부상에 그 수량만큼 기재함으로써 교부에 갈음함
▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2019년 1월 10일이며, 상장예정일은 2019년 1월 15일임.

[회 차 : 25-3]
(단위 : 원)

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증사채

구 분
무기명식 이권부 무보증사채

권 면 총 액
100,000,000,000

할 인 율(%)
-

발행수익율(%)

2.453

모집 또는 매출가액
각 사채 권면금액의 100%로 한다.

모집 또는 매출총액
100,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채는 공사채등록법에 의거 사채를 등록발행하며 사채권을 발행하지 아니한다.

이자율
연리이자율(%)

2.453

변동금리부사채이자율
-

이자지급 방법
및 기한
이자지급 방법
이자는 "본 사채" 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하고, 매 3개월마다 "본 사채"의 이율을 적용한 연간 이자의 1/4씩 분할 후급하여 아래의 이자지급기일에 지급한다. 이자지급기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일에 이자를 지급하되, 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. (원금상환이나 이자지급을 이행하지 아니한 때에는 해당 원금 및 이자에 대하여, 각 해당 지급기일(원금상환기일 또는 이자지급기일을 말하며, 원금상환기일 또는 이자지급기일이 휴일인 경우에는 그 익영업일을 말한다) 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행의 연체대출이율중 최고이율을 적용하여 연체이자를 지급한다. 단, 동 연체대출최고이율이 본사채 이자율을 하회하는 경우에는 본사채 이자율을 적용한다.)

이자지급 기한
2019년 4월 15일, 2019년 7월 15일, 2019년 10월 15일, 2020년 1월 15일,
2020년 4월 15일, 2020년 7월 15일, 2020년 10월 15일, 2021년 1월 15일,
2021년 4월 15일, 2021년 7월 15일, 2021년 10월 15일, 2022년 1월 15일,
2022년 4월 15일, 2022년 7월 15일, 2022년 10월 15일, 2023년 1월 15일,
2023년 4월 15일, 2023년 7월 15일, 2023년 10월 15일, 2024년 1월 15일,
2024년 4월 15일, 2024년 7월 15일, 2024년 10월 15일, 2025년 1월 15일,
2025년 4월 15일, 2025년 7월 15일, 2025년 10월 15일, 2026년 1월 15일.

신용평가 등급
평가회사명
NICE신용평가(주) / 한국신용평가(주)

평가일자
2018년 12월 21일 / 2018년 12월 20일

평가결과등급
AA(안정적) / AA(안정적)

주관회사의
분석
주관회사명
공동대표 : NH투자증권(주), 한화투자증권(주) 및 신한금융투자(주)

분석일자
2019년 1월 2일

상환방법
및 기한
상 환 방 법
본사채의 원금은 2026년 1월 15일 만기에 일시 상환한다(원금상환기일). 다만, 원금상환기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일에 원금을 상환하되, 원금상환기일이후의 이자는 계산하지 아니한다.(원금상환이나 이자지급을 이행하지 아니한 때에는 해당 원금 및 이자에 대하여, 각 해당 지급기일(원금상환기일 또는 이자지급기일을 말하며, 원금상환기일 또는 이자지급기일이 휴일인 경우에는 그 익영업일을 말한다) 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행의 연체대출이율중 최고이율을 적용하여 연체이자를 지급한다. 단, 동 연체대출최고이율이 본사채 이자율을 하회하는 경우에는 본사채 이자율을 적용한다.)

상 환 기 한
2026년 1월 15일

납 입 기 일
2019년 1월 15일

등 록 기 관
한국예탁결제원

원리금
지급대행기관
회 사 명
(주)우리은행 CJ금융센터

회사고유번호
00254045

기 타 사 항
▶ 본 사채 발행을 위해 2018년 12월 18일 NH투자증권(주), 한화투자증권(주) 및 신한금융투자(주)와 대표주관계약을 체결함
▶ 본 사채는 공사채등록법에 의거 사채를 등록발행하며 사채권을 발행하지 아니함
▶ 본사채는 실물발행이 아닌 등록발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 일만원을 수량의 1단위로 기재함
▶ 공사채등록법에 의거 사채의 등록이 말소된 때에는 채권자, 질권자 및 이해관계자가 사채권발행을 청구할 수 있음
▶ 사채권을 발행하지 않으므로 한국예탁결제원에서 등록필증을 인수단이 수령하여 교부하거나 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제309조 제5항에 의한 일괄등록 청구가 있는 경우 한국예탁결제원이 작성, 비치하는 예탁자계좌부상에 그 수량만큼 기재함으로써 교부에 갈음함
▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2019년 1월 10일이며, 상장예정일은 2019년 1월 15일임.

[회 차 : 25-4]
(단위 : 원)

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증사채

구 분
무기명식 이권부 무보증사채

권 면 총 액
110,000,000,000

할 인 율(%)
-

발행수익율(%)

2.651

모집 또는 매출가액
각 사채 권면금액의 100%로 한다.

모집 또는 매출총액
110,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채는 공사채등록법에 의거 사채를 등록발행하며 사채권을 발행하지 아니한다.

이자율
연리이자율(%)

2.651

변동금리부사채이자율
-

이자지급 방법
및 기한
이자지급 방법
이자는 "본 사채" 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하고, 매 3개월마다 "본 사채"의 이율을 적용한 연간 이자의 1/4씩 분할 후급하여 아래의 이자지급기일에 지급한다. 이자지급기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일에 이자를 지급하되, 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. (원금상환이나 이자지급을 이행하지 아니한 때에는 해당 원금 및 이자에 대하여, 각 해당 지급기일(원금상환기일 또는 이자지급기일을 말하며, 원금상환기일 또는 이자지급기일이 휴일인 경우에는 그 익영업일을 말한다) 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행의 연체대출이율중 최고이율을 적용하여 연체이자를 지급한다. 단, 동 연체대출최고이율이 본사채 이자율을 하회하는 경우에는 본사채 이자율을 적용한다.)

이자지급 기한
2019년 4월 15일, 2019년 7월 15일, 2019년 10월 15일, 2020년 1월 15일,
2020년 4월 15일, 2020년 7월 15일, 2020년 10월 15일, 2021년 1월 15일,
2021년 4월 15일, 2021년 7월 15일, 2021년 10월 15일, 2022년 1월 15일,
2022년 4월 15일, 2022년 7월 15일, 2022년 10월 15일, 2023년 1월 15일,
2023년 4월 15일, 2023년 7월 15일, 2023년 10월 15일, 2024년 1월 15일,
2024년 4월 15일, 2024년 7월 15일, 2024년 10월 15일, 2025년 1월 15일,
2025년 4월 15일, 2025년 7월 15일, 2025년 10월 15일, 2026년 1월 15일,
2026년 4월 15일, 2026년 7월 15일, 2026년 10월 15일, 2027년 1월 15일,
2027년 4월 15일, 2027년 7월 15일, 2027년 10월 15일, 2028년 1월 15일,
2028년 4월 15일, 2028년 7월 15일, 2028년 10월 15일, 2029년 1월 15일.

신용평가 등급
평가회사명
NICE신용평가(주) / 한국신용평가(주)

평가일자
2018년 12월 21일 / 2018년 12월 20일

평가결과등급
AA(안정적) / AA(안정적)

주관회사의
분석
주관회사명
공동대표 : NH투자증권(주), 한화투자증권(주) 및 신한금융투자(주)

분석일자
2019년 1월 2일

상환방법
및 기한
상 환 방 법
본사채의 원금은 2029년 1월 15일 만기에 일시 상환한다(원금상환기일). 다만, 원금상환기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일에 원금을 상환하되, 원금상환기일이후의 이자는 계산하지 아니한다.(원금상환이나 이자지급을 이행하지 아니한 때에는 해당 원금 및 이자에 대하여, 각 해당 지급기일(원금상환기일 또는 이자지급기일을 말하며, 원금상환기일 또는 이자지급기일이 휴일인 경우에는 그 익영업일을 말한다) 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행의 연체대출이율중 최고이율을 적용하여 연체이자를 지급한다. 단, 동 연체대출최고이율이 본사채 이자율을 하회하는 경우에는 본사채 이자율을 적용한다.)

상 환 기 한
2029년 1월 15일

납 입 기 일
2019년 1월 15일

등 록 기 관
한국예탁결제원

원리금
지급대행기관
회 사 명
(주)우리은행 CJ금융센터

회사고유번호
00254045

기 타 사 항
▶ 본 사채 발행을 위해 2018년 12월 18일 NH투자증권(주), 한화투자증권(주) 및 신한금융투자(주)와 대표주관계약을 체결함
▶ 본 사채는 공사채등록법에 의거 사채를 등록발행하며 사채권을 발행하지 아니함
▶ 본사채는 실물발행이 아닌 등록발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 일만원을 수량의 1단위로 기재함
▶ 공사채등록법에 의거 사채의 등록이 말소된 때에는 채권자, 질권자 및 이해관계자가 사채권발행을 청구할 수 있음
▶ 사채권을 발행하지 않으므로 한국예탁결제원에서 등록필증을 인수단이 수령하여 교부하거나 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제309조 제5항에 의한 일괄등록 청구가 있는 경우 한국예탁결제원이 작성, 비치하는 예탁자계좌부상에 그 수량만큼 기재함으로써 교부에 갈음함
▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2019년 1월 10일이며, 상장예정일은 2019년 1월 15일임.

2. 공모방법

해당사항 없습니다.

3. 공모가격 결정방법

가. 공모가격 결정방법 및 절차

구 분
주요내용

공모가격 최종결정
- 발행회사: 경영지원총괄, 재무운영실장, 재무전략실장
- 공동대표주관회사(NH투자증권, 한화투자증권 및 신한금융투자): 담당임원 및 부서장 등

공모가격 결정 협의절차
수요예측 결과 및 금융시장의 상황 등을 감안한 후 발행회사와 공동대표주관회사가 협의하여 발행수익률을 결정할 예정입니다.

수요예측결과 반영여부
수요예측 참여물량 중 "유효수요(과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 참여물량)"를 집계하고, 해당 결과를 바탕으로 시장상황 등을 종합적으로 고려하여 발행회사와 공동대표주관회사가 협의를 통해 발행수익률을 결정합니다.

수요예측 재실시 여부
수요예측 실시 이후 발행일정 변경 등의 사유가 발생하더라도 수요예측을 재실시하지 않습니다.

나. 대표주관회사의 수요예측기준 절차 및 배정방법

구 분
주요내용

공모희망금리 산정방식
공동대표주관회사는 씨제이제일제당(주)의 제25-1회 무보증사채, 제25-2회 무보증사채, 제25-3회 무보증사채 및 제25-4회 무보증사채의 발행에 있어 민간채권평가사의 개별민평금리 및 스프레드 동향, 최근 동일 신용등급 회사채 발행 및 채권시장 동향 등을 고려하여 공모희망금리를 아래와 같이 결정하였습니다.

- 제25-1회 무보증사채: 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 씨제이제일제당(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.20%p. ~ +0.15%p.를 가산한 이자율

- 제25-2회 무보증사채: 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 씨제이제일제당(주) 5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.20%p. ~ +0.15%p.를 가산한 이자율

- 제25-3회 무보증사채: 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 씨제이제일제당(주) 7년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.20%p. ~ +0.20%p.를 가산한 이자율

- 제25-4회 무보증사채: 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 씨제이제일제당(주) 10년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.20%p. ~ +0.20%p.를 가산한 이자율

공모희망금리 산정에 대한 구체적인 근거는 아래 (주1)을 참고하여주시기 바랍니다.

수요예측 참가신청 관련사항
수요예측은 "무보증사채 수요예측 모범규준"에 따라 진행하며, 수요예측 프로그램은 "한국금융투자협회"의 "K-Bond" 프로그램을 사용합니다. 단, 불가피한 상황이 발생할 경우 "발행회사"와 "공동대표주관회사"가 협의하여 수요예측 방법을 결정합니다. 수요예측 신청시 신청수량의 범위, 수량 및 가격단위는 아래와 같습니다.

① 최저 신청수량: 각 회차별 100억원
② 최고 신청수량: 각 회차별 본 사채 발행예정금액
(제25-1회 2,000억원, 제25-2회 2,000억원, 제25-3회 1,000억원, 제25-4회 1,000억원)
③ 수량단위: 100억원
④ 가격단위: 1bp

배정대상 및 기준
"무보증사채 수요예측 모범규준" 제5조(배정에 관한 사항) 및 공동대표주관회사의 내부지침에 따라 공동대표주관회사가 결정합니다.

※ "무보증사채 수요예측 모범규준" 제5조(배정에 관한 사항)

가. 배정기준 운영 
- 대표주관회사는 무보증사채의 배정에 관한 합리적인 기준을 마련하여 운영합니다. 
나. 배정시 준수 사항 
- 대표주관회사는 수요예측 종료 후 수요예측 참여자별로 청약예정 물량을 배정할 때에 다음 각 사항을 준수합니다. 
① 과도하게 낮은 금리에 참여한 자를 부당하게 우대하여 배정하지 아니할 것 
② 금리를 제시하지 않은 수요예측 참여자는 낮은 가중치를 부여하여 배정할 것 
다. 배정시 가중치 적용 
- 대표주관회사는 다음 각 사항을 고려하여 수요예측 참여자별로 배정의 가중치를 달리 적용할 수 있습니다. 
① 참여시간ㆍ참여금액 등 정량적 기준 
② 수요예측 참여자의 성향ㆍ과거 참여이력 및 행태ㆍ가격평가능력 등 해당 참여자와 관련한 정성적 요소 
라. 납입예정 물량 배정 원칙 
- 대표주관회사는 무보증사채의 청약이 종료된 이후 청약자별로 납입예정 물량을 배정할 때에 수요예측에 참여한 자를 그렇지 않은 자보다 우대하여 배정합니다. 

"무보증사채 수요예측 모범규준" 제5조(배정에 관한 사항) 제라항에 따라 공동대표주관회사는 공모채권을 배정함에 있어 수요예측에 참여한 전문투자자 및 기관투자자를 우대하여 배정합니다.

본사채의 배정에 관한 세부사항은 본 증권신고서 제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항 - 4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항 - 나. 청약 및 배정방법의 (4) 배정방법을 참고하시기 바랍니다.

유효수요 판단 기준
"유효수요"(과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 참여물량)는 금융투자협회의 "무보증사채 수요예측 모범규준" 및 "공동대표주관회사 내부지침"과 수요예측 결과에 근거하여 결정됩니다. 이러한 "유효수요" 결정 이후 최종 발행금리 결정시 "발행회사"와 "공동대표주관회사"가 협의를 통해 최종 결정할 예정입니다. 

"공동대표주관회사"는 금융투자협회「무보증사채 수요예측 모범규준」 I. 수요예측 업무절차 5. 배정에 관한 사항 및 합리적인 내부기준에 따라 산정한 "유효수요"의 범위, 판단기준, 산정 근거 및 결과와 확정 금액 및 확정 이자율은 2019년 1월 9일 수요예측 결과에 따른 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다.

금리미제시분 및 공모희망금리
범위 밖 신청분의 처리방안
"무보증사채 수요예측 모범규준"에 따라 낮은 가중치를 부여하여 배정하거나 수요예측 결과에 따라 "유효 수요(과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 참여물량)"의 범주에 포함되지 않아 배정되지 않을 수 있습니다.

(주1) 공모희망금리 산정근거
대표주관회사는 공모희망금리를 결정함에 있어 아래와 같은 사항을 종합적으로 검토하여 본사채의 공모희망금리를 결정하였습니다.

구 분
검토사항

①
민간채권평가회사 평가금리 및 스프레드 동향

②
동일등급 회사채 발행사례 검토

③
민간채권평가회사 4사의 3년만기 AA 등급 회사채의 개별민평금리 현황

④
채권시장 동향 및 전망

⑤
결론

① 민간채권평가회사 평가금리 및 스프레드 동향
민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), 에프앤자산평가(주))에서 최초 증권신고서 제출 1영업일 전에 최종으로 제공하는 씨제이제일제당(주) 회사채 개별민평 수익률의 산술평균은 다음과 같습니다.

[ 씨제이제일제당(주) 민간채권평가회사 4사 평균 평가금리 ]

(기준일: 2019년 1월 2일)
(단위: %)

항목
키스채권평가
한국자산평가
나이스피앤아이
에프앤자산평가
산술평균

개별민평 3년
2.118
2.125
2.122
2.126
2.122

개별민평 5년
2.234
2.235
2.225
2.233
2.231

개별민평 7년
2.315
2.317
2.323
2.309
2.316

개별민평 10년
2.742
2.734
2.734
2.720
2.732

자료 : 본드웹

[ 민간채권평가회사 4사 평균 평가금리 추이(최근 3개월) ]

- 3년 만기 채권
(단위: %)

일자
국고채 3년
AA0 
 등급민평 3년
CJ제일제당 
 개별민평 3년
Credit Spread

등급민평금리
 -국고채금리
개별민평금리
 -국고채금리

2019-01-02
1.797
2.214
2.122
0.417
0.325

2018-12-28
1.823
2.239
2.147
0.416
0.324

2018-12-27
1.810
2.228
2.136
0.418
0.326

2018-12-26
1.807
2.223
2.132
0.416
0.325

2018-12-24
1.846
2.260
2.169
0.414
0.323

2018-12-21
1.842
2.256
2.164
0.414
0.322

2018-12-20
1.800
2.214
2.123
0.414
0.323

2018-12-19
1.785
2.200
2.109
0.415
0.324

2018-12-18
1.785
2.205
2.114
0.420
0.329

2018-12-17
1.792
2.217
2.130
0.425
0.338

2018-12-14
1.777
2.206
2.119
0.429
0.342

2018-12-13
1.792
2.220
2.134
0.428
0.342

2018-12-12
1.796
2.222
2.136
0.426
0.340

2018-12-11
1.792
2.221
2.135
0.429
0.343

2018-12-10
1.801
2.230
2.144
0.429
0.343

2018-12-07
1.830
2.242
2.156
0.412
0.326

2018-12-06
1.837
2.249
2.163
0.412
0.326

2018-12-05
1.890
2.299
2.212
0.409
0.322

2018-12-04
1.912
2.329
2.243
0.417
0.331

2018-12-03
1.917
2.339
2.253
0.422
0.336

2018-11-30
1.895
2.317
2.231
0.422
0.336

2018-11-29
1.887
2.314
2.228
0.427
0.341

2018-11-28
1.915
2.344
2.258
0.429
0.343

2018-11-27
1.907
2.335
2.249
0.428
0.342

2018-11-26
1.915
2.344
2.258
0.429
0.343

2018-11-23
1.912
2.342
2.256
0.430
0.344

2018-11-22
1.935
2.369
2.283
0.434
0.348

2018-11-21
1.947
2.385
2.299
0.438
0.352

2018-11-20
1.940
2.385
2.299
0.445
0.359

2018-11-19
1.940
2.388
2.302
0.448
0.362

2018-11-16
1.945
2.397
2.310
0.452
0.365

2018-11-15
1.940
2.392
2.305
0.452
0.365

2018-11-14
1.922
2.373
2.287
0.451
0.365

2018-11-13
1.935
2.385
2.298
0.450
0.363

2018-11-12
1.946
2.398
2.311
0.452
0.365

2018-11-09
1.952
2.404
2.318
0.452
0.366

2018-11-08
1.962
2.412
2.326
0.450
0.364

2018-11-07
1.960
2.407
2.321
0.447
0.361

2018-11-06
1.981
2.428
2.342
0.447
0.361

2018-11-05
1.977
2.421
2.334
0.444
0.357

2018-11-02
1.980
2.422
2.336
0.442
0.356

2018-11-01
1.940
2.381
2.295
0.441
0.355

2018-10-31
1.942
2.382
2.296
0.440
0.354

2018-10-30
1.932
2.372
2.286
0.440
0.354

2018-10-29
1.882
2.317
2.231
0.435
0.349

2018-10-26
1.970
2.389
2.303
0.419
0.333

2018-10-25
1.987
2.397
2.311
0.410
0.324

2018-10-24
2.000
2.410
2.323
0.410
0.323

2018-10-23
1.992
2.398
2.312
0.406
0.320

2018-10-22
2.007
2.414
2.327
0.407
0.320

2018-10-19
1.982
2.386
2.300
0.404
0.318

2018-10-18
1.977
2.383
2.297
0.406
0.320

2018-10-17
2.012
2.412
2.326
0.400
0.314

2018-10-16
2.041
2.438
2.352
0.397
0.311

2018-10-15
2.050
2.445
2.359
0.395
0.309

2018-10-12
2.050
2.446
2.359
0.396
0.309

2018-10-11
2.020
2.417
2.331
0.397
0.311

2018-10-10
2.055
2.449
2.362
0.394
0.307

2018-10-08
2.085
2.474
2.387
0.389
0.302

2018-10-05
2.080
2.468
2.381
0.388
0.301

2018-10-04
2.065
2.454
2.368
0.389
0.303

2018-10-02
2.015
2.405
2.318
0.390
0.303

자료: 본드웹

주1) 국고채금리는 '한국금융투자협회'가 발표한 시가평가기준수익률 기준입니다.

주2) 등급민평은 AA0 무보증 회사채등급의 민평금리를 의미하며, 개별민평은 씨제이제일제당(주) 개별회사의 민평금리를 의미합니다.

주3) 개별민평은 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 제공하는 평가금리의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사) 기준입니다.

주4) Credit Spread : 국고채권과 회사채 간의 금리차이로서 상기 자료는 AA0 등급 무보증 회사채와 국고채권의 민간채권평가회사 4사의 평균평가금리의 차이, 씨제이제일제당(주) 개별회사 및 국고채권의 민간채권평가회사 4사의 평균평가금리의 차이를 기재하였습니다.

[ 민간채권평가회사 4사 평균 평가금리 추이(최근 3개월) ]

- 5년 만기 채권
(단위: %)

일자
국고채 5년
AA0 
 등급민평 5년
CJ제일제당 
 개별민평 5년
Credit Spread

등급민평금리
 -국고채금리
개별민평금리
 -국고채금리

2019-01-02
1.875
2.328
2.231
0.453
0.356

2018-12-28
1.892
2.345
2.248
0.453
0.356

2018-12-27
1.876
2.329
2.233
0.453
0.357

2018-12-26
1.865
2.317
2.220
0.452
0.355

2018-12-24
1.902
2.351
2.254
0.449
0.352

2018-12-21
1.902
2.349
2.253
0.447
0.351

2018-12-20
1.846
2.298
2.202
0.452
0.356

2018-12-19
1.825
2.279
2.183
0.454
0.358

2018-12-18
1.852
2.306
2.210
0.454
0.358

2018-12-17
1.885
2.338
2.242
0.453
0.357

2018-12-14
1.885
2.338
2.242
0.453
0.357

2018-12-13
1.915
2.365
2.269
0.450
0.354

2018-12-12
1.905
2.356
2.260
0.451
0.355

2018-12-11
1.880
2.338
2.242
0.458
0.362

2018-12-10
1.874
2.333
2.237
0.459
0.363

2018-12-07
1.887
2.346
2.250
0.459
0.363

2018-12-06
1.880
2.339
2.243
0.459
0.363

2018-12-05
1.925
2.381
2.284
0.456
0.359

2018-12-04
1.975
2.428
2.332
0.453
0.357

2018-12-03
1.992
2.446
2.350
0.454
0.358

2018-11-30
1.975
2.429
2.333
0.454
0.358

2018-11-29
1.975
2.431
2.335
0.456
0.360

2018-11-28
2.002
2.460
2.364
0.458
0.362

2018-11-27
1.992
2.451
2.355
0.459
0.363

2018-11-26
2.010
2.468
2.372
0.458
0.362

2018-11-23
2.007
2.466
2.369
0.459
0.362

2018-11-22
2.040
2.502
2.406
0.462
0.366

2018-11-21
2.050
2.516
2.420
0.466
0.370

2018-11-20
2.047
2.515
2.419
0.468
0.372

2018-11-19
2.042
2.513
2.417
0.471
0.375

2018-11-16
2.058
2.532
2.435
0.474
0.377

2018-11-15
2.070
2.543
2.447
0.473
0.377

2018-11-14
2.042
2.515
2.418
0.473
0.376

2018-11-13
2.050
2.523
2.427
0.473
0.377

2018-11-12
2.045
2.522
2.426
0.477
0.381

2018-11-09
2.060
2.536
2.439
0.476
0.379

2018-11-08
2.082
2.558
2.463
0.476
0.381

2018-11-07
2.080
2.555
2.460
0.475
0.380

2018-11-06
2.115
2.589
2.494
0.474
0.379

2018-11-05
2.103
2.577
2.482
0.474
0.379

2018-11-02
2.115
2.587
2.492
0.472
0.377

2018-11-01
2.080
2.552
2.457
0.472
0.377

2018-10-31
2.075
2.545
2.450
0.470
0.375

2018-10-30
2.045
2.515
2.420
0.470
0.375

2018-10-29
1.979
2.450
2.355
0.471
0.376

2018-10-26
2.080
2.530
2.435
0.450
0.355

2018-10-25
2.102
2.547
2.452
0.445
0.350

2018-10-24
2.135
2.578
2.483
0.443
0.348

2018-10-23
2.137
2.579
2.484
0.442
0.347

2018-10-22
2.170
2.612
2.517
0.442
0.347

2018-10-19
2.135
2.578
2.483
0.443
0.348

2018-10-18
2.127
2.576
2.481
0.449
0.354

2018-10-17
2.167
2.612
2.517
0.445
0.350

2018-10-16
2.210
2.654
2.559
0.444
0.349

2018-10-15
2.225
2.669
2.574
0.444
0.349

2018-10-12
2.230
2.675
2.580
0.445
0.350

2018-10-11
2.200
2.645
2.550
0.445
0.350

2018-10-10
2.240
2.683
2.588
0.443
0.348

2018-10-08
2.282
2.723
2.628
0.441
0.346

2018-10-05
2.265
2.707
2.612
0.442
0.347

2018-10-04
2.244
2.688
2.593
0.444
0.349

2018-10-02
2.190
2.635
2.540
0.445
0.350

자료: 본드웹

주1) 국고채금리는 '한국금융투자협회'가 발표한 시가평가기준수익률 기준입니다.

주2) 등급민평은 AA0 무보증 회사채등급의 민평금리를 의미하며, 개별민평은 씨제이제일제당(주) 개별회사의 민평금리를 의미합니다.

주3) 개별민평은 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 제공하는 평가금리의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사) 기준입니다.

주4) Credit Spread : 국고채권과 회사채 간의 금리차이로서 상기 자료는 AA0 등급 무보증 회사채와 국고채권의 민간채권평가회사 4사의 평균평가금리의 차이, 씨제이제일제당(주) 개별회사 및 국고채권의 민간채권평가회사 4사의 평균평가금리의 차이를 기재하였습니다.

[ 민간채권평가회사 4사 평균 평가금리 추이(최근 3개월) ]

- 7년 만기 채권
(단위: %)

일자
국고채 7년
AA0 
 등급민평 7년
CJ제일제당 
 개별민평 7년
Credit Spread

등급민평금리
 -국고채금리
개별민평금리
 -국고채금리

2019-01-02
1.955
2.521
2.316
0.566
0.361

2018-12-28
1.964
2.530
2.325
0.566
0.361

2018-12-27
1.946
2.512
2.307
0.566
0.361

2018-12-26
1.944
2.509
2.304
0.565
0.360

2018-12-24
1.986
2.550
2.345
0.564
0.359

2018-12-21
1.976
2.542
2.337
0.566
0.361

2018-12-20
1.928
2.494
2.289
0.566
0.361

2018-12-19
1.913
2.480
2.275
0.567
0.362

2018-12-18
1.946
2.513
2.308
0.567
0.362

2018-12-17
1.971
2.539
2.344
0.568
0.373

2018-12-14
1.964
2.536
2.341
0.572
0.377

2018-12-13
1.988
2.558
2.363
0.570
0.375

2018-12-12
1.974
2.547
2.352
0.573
0.378

2018-12-11
1.948
2.522
2.327
0.574
0.379

2018-12-10
1.943
2.516
2.321
0.573
0.378

2018-12-07
1.947
2.525
2.330
0.578
0.383

2018-12-06
1.938
2.515
2.320
0.577
0.382

2018-12-05
1.986
2.564
2.369
0.578
0.383

2018-12-04
2.040
2.615
2.420
0.575
0.380

2018-12-03
2.066
2.640
2.445
0.574
0.379

2018-11-30
2.049
2.623
2.428
0.574
0.379

2018-11-29
2.052
2.627
2.432
0.575
0.380

2018-11-28
2.086
2.661
2.463
0.575
0.377

2018-11-27
2.080
2.655
2.458
0.575
0.378

2018-11-26
2.099
2.673
2.476
0.574
0.377

2018-11-23
2.096
2.670
2.473
0.574
0.377

2018-11-22
2.133
2.707
2.509
0.574
0.376

2018-11-21
2.140
2.715
2.518
0.575
0.378

2018-11-20
2.136
2.711
2.514
0.575
0.378

2018-11-19
2.129
2.705
2.508
0.576
0.379

2018-11-16
2.148
2.725
2.528
0.577
0.380

2018-11-15
2.158
2.736
2.538
0.578
0.380

2018-11-14
2.128
2.706
2.508
0.578
0.380

2018-11-13
2.138
2.715
2.517
0.577
0.379

2018-11-12
2.138
2.714
2.517
0.576
0.379

2018-11-09
2.153
2.729
2.532
0.576
0.379

2018-11-08
2.176
2.753
2.556
0.577
0.380

2018-11-07
2.176
2.753
2.556
0.577
0.380

2018-11-06
2.216
2.793
2.595
0.577
0.379

2018-11-05
2.201
2.778
2.581
0.577
0.380

2018-11-02
2.211
2.788
2.590
0.577
0.379

2018-11-01
2.179
2.756
2.559
0.577
0.380

2018-10-31
2.174
2.749
2.552
0.575
0.378

2018-10-30
2.149
2.722
2.525
0.573
0.376

2018-10-29
2.085
2.658
2.461
0.573
0.376

2018-10-26
2.181
2.737
2.539
0.556
0.358

2018-10-25
2.200
2.752
2.554
0.552
0.354

2018-10-24
2.232
2.782
2.584
0.550
0.352

2018-10-23
2.236
2.786
2.589
0.550
0.353

2018-10-22
2.271
2.822
2.624
0.551
0.353

2018-10-19
2.244
2.794
2.597
0.550
0.353

2018-10-18
2.228
2.783
2.586
0.555
0.358

2018-10-17
2.264
2.818
2.621
0.554
0.357

2018-10-16
2.308
2.861
2.664
0.553
0.356

2018-10-15
2.317
2.870
2.673
0.553
0.356

2018-10-12
2.330
2.883
2.686
0.553
0.356

2018-10-11
2.298
2.852
2.654
0.554
0.356

2018-10-10
2.341
2.892
2.695
0.551
0.354

2018-10-08
2.377
2.929
2.732
0.552
0.355

2018-10-05
2.371
2.922
2.725
0.551
0.354

2018-10-04
2.361
2.912
2.715
0.551
0.354

2018-10-02
2.297
2.849
2.654
0.552
0.357

자료: 본드웹

주1) 국고채금리는 '한국금융투자협회'가 발표한 시가평가기준수익률 기준입니다.

주2) 등급민평은 AA0 무보증 회사채등급의 민평금리를 의미하며, 개별민평은 씨제이제일제당(주) 개별회사의 민평금리를 의미합니다.

주3) 개별민평은 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 제공하는 평가금리의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사) 기준입니다.

주4) Credit Spread : 국고채권과 회사채 간의 금리차이로서 상기 자료는 AA0 등급 무보증 회사채와 국고채권의 민간채권평가회사 4사의 평균평가금리의 차이, 씨제이제일제당(주) 개별회사 및 국고채권의 민간채권평가회사 4사의 평균평가금리의 차이를 기재하였습니다.

[ 민간채권평가회사 4사 평균 평가금리 추이(최근 3개월) ]

- 10년 만기 채권
(단위: %)

일자
국고채 10년
AA0 
 등급민평 10년
CJ제일제당 
 개별민평 10년
Credit Spread

등급민평금리
 -국고채금리
개별민평금리
 -국고채금리

2019-01-02
1.950
2.937
2.732
0.987
0.782

2018-12-28
1.956
2.944
2.739
0.988
0.783

2018-12-27
1.937
2.925
2.720
0.988
0.783

2018-12-26
1.937
2.925
2.720
0.988
0.783

2018-12-24
1.990
2.975
2.770
0.985
0.780

2018-12-21
1.975
2.962
2.757
0.987
0.782

2018-12-20
1.934
2.920
2.715
0.986
0.781

2018-12-19
1.923
2.909
2.706
0.986
0.783

2018-12-18
1.970
2.952
2.750
0.982
0.780

2018-12-17
2.002
2.983
2.790
0.981
0.788

2018-12-14
2.000
2.980
2.787
0.980
0.787

2018-12-13
2.020
3.000
2.807
0.980
0.787

2018-12-12
2.007
2.989
2.797
0.982
0.790

2018-12-11
1.982
2.966
2.774
0.984
0.792

2018-12-10
1.977
2.960
2.768
0.983
0.791

2018-12-07
1.997
2.970
2.778
0.973
0.781

2018-12-06
1.982
2.957
2.764
0.975
0.782

2018-12-05
2.035
3.010
2.818
0.975
0.783

2018-12-04
2.092
3.063
2.870
0.971
0.778

2018-12-03
2.127
3.094
2.902
0.967
0.775

2018-11-30
2.110
3.078
2.885
0.968
0.775

2018-11-29
2.114
3.083
2.891
0.969
0.777

2018-11-28
2.152
3.119
2.924
0.967
0.772

2018-11-27
2.151
3.118
2.923
0.967
0.772

2018-11-26
2.170
3.137
2.942
0.967
0.772

2018-11-23
2.165
3.133
2.938
0.968
0.773

2018-11-22
2.205
3.171
2.976
0.966
0.771

2018-11-21
2.210
3.178
2.983
0.968
0.773

2018-11-20
2.205
3.174
2.979
0.969
0.774

2018-11-19
2.197
3.168
2.973
0.971
0.776

2018-11-16
2.220
3.190
2.995
0.970
0.775

2018-11-15
2.230
3.200
3.005
0.970
0.775

2018-11-14
2.197
3.167
2.972
0.970
0.775

2018-11-13
2.207
3.177
2.982
0.970
0.775

2018-11-12
2.210
3.179
2.984
0.969
0.774

2018-11-09
2.225
3.193
2.998
0.968
0.773

2018-11-08
2.250
3.218
3.032
0.968
0.782

2018-11-07
2.250
3.219
3.033
0.969
0.783

2018-11-06
2.292
3.261
3.075
0.969
0.783

2018-11-05
2.272
3.242
3.056
0.970
0.784

2018-11-02
2.280
3.250
3.063
0.970
0.783

2018-11-01
2.252
3.222
3.036
0.970
0.784

2018-10-31
2.245
3.215
3.029
0.970
0.784

2018-10-30
2.222
3.192
3.006
0.970
0.784

2018-10-29
2.160
3.131
2.944
0.971
0.784

2018-10-26
2.252
3.208
3.022
0.956
0.770

2018-10-25
2.272
3.226
3.040
0.954
0.768

2018-10-24
2.302
3.255
3.069
0.953
0.767

2018-10-23
2.307
3.260
3.074
0.953
0.767

2018-10-22
2.342
3.296
3.110
0.954
0.768

2018-10-19
2.322
3.277
3.091
0.955
0.769

2018-10-18
2.297
3.254
3.067
0.957
0.770

2018-10-17
2.330
3.287
3.100
0.957
0.770

2018-10-16
2.375
3.330
3.144
0.955
0.769

2018-10-15
2.380
3.337
3.150
0.957
0.770

2018-10-12
2.400
3.357
3.170
0.957
0.770

2018-10-11
2.365
3.323
3.137
0.958
0.772

2018-10-10
2.410
3.368
3.182
0.958
0.772

2018-10-08
2.442
3.401
3.214
0.959
0.772

2018-10-05
2.445
3.405
3.219
0.960
0.774

2018-10-04
2.445
3.405
3.219
0.960
0.774

2018-10-02
2.375
3.338
3.152
0.963
0.777

자료: 본드웹

주1) 국고채금리는 '한국금융투자협회'가 발표한 시가평가기준수익률 기준입니다.

주2) 등급민평은 AA0 무보증 회사채등급의 민평금리를 의미하며, 개별민평은 씨제이제일제당(주) 개별회사의 민평금리를 의미합니다.

주3) 개별민평은 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 제공하는 평가금리의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사) 기준입니다.

주4) Credit Spread : 국고채권과 회사채 간의 금리차이로서 상기 자료는 AA0 등급 무보증 회사채와 국고채권의 민간채권평가회사 4사의 평균평가금리의 차이, 씨제이제일제당(주) 개별회사 및 국고채권의 민간채권평가회사 4사의 평균평가금리의 차이를 기재하였습니다.

[당사 개별민평, 국고채권, AA등급민평 추이(3년 만기)]

(2018.10.02 ~ 2019.01.02)

1. 금리추이_3년만기.jpg
1. 금리추이_3년만기

자료: 본드웹

[당사 개별민평, 국고채권, AA등급민평 추이(5년 만기)]

(2018.10.02 ~ 2019.01.02)

2. 금리추이_5년만기.jpg
2. 금리추이_5년만기

자료: 본드웹

[당사 개별민평, 국고채권, AA등급민평 추이(7년 만기)]

(2018.10.02 ~ 2019.01.02)

3. 금리추이_7년만기.jpg
3. 금리추이_7년만기

자료: 본드웹

[당사 개별민평, 국고채권, AA등급민평 추이(10년 만기)]

(2018.10.02 ~ 2019.01.02)

4. 금리추이_10년만기.jpg
4. 금리추이_10년만기

자료: 본드웹

② 최근 6개월간 동일등급(AA0등급), 동일만기(3년, 5년, 7년 및 10년) 회사채 발행사례 검토

[최근 6개월 내 동일등급(AA0) 3년만기 회사채 발행 사례 검토]

(단위: 억원, %)

회사명
회차
등급
모집액
발행
확정금액
발행일
수요예측일
만기
공모희망금리
결정금리
발행금리

기준
하단
상단

신세계
133-1
AA0
300
300
2018-07-05
2018-06-28
3년
개별민평
-10bp
+10bp
-9bp
2.411

GS에너지
10-1
AA0
500
500
2018-07-09
2018-07-02
3년
개별민평
-20bp
+15bp
-10bp
2.444

현대제철
124-1
AA0
500
900
2018-08-30
2018-08-23
3년
개별민평
-20bp
+10bp
-5bp
2.269

삼성SDI
65-1
AA0
2,500
3,700
2018-09-10
2018-09-03
3년
개별민평
-15bp
+15bp
-4bp
2.204

SK루브리컨츠
8-1
AA0
700
1,200
2018-09-20
2018-09-12
3년
개별민평
-20bp
+10bp
-7bp
2.286

SK종합화학
14-1
AA0
1,100
1,100
2018-10-11
2018-10-01
3년
개별민평
-20bp
+10bp
-5bp
2.322

한화토탈
21-1
AA0
1,000
1,600
2018-10-22
2018-10-15
3년
개별민평
-20bp
+10bp
-3bp
2.316

케이씨씨
66-1
AA0
2,200
2,800
2018-10-30
2018-10-22
3년
개별민평
-10bp
+20bp
+5bp
2.377

연합자산관리
26-1
AA0
1,500
2,300
2018-11-09
2018-11-01
3년
개별민평
-10bp
+10bp
+5bp
2.499

한온시스템
9-1
AA0
1,000
1,500
2018-11-28
2018-11-21
3년
개별민평
-20bp
+20bp
+2bp
2.304

자료: 금융감독원 전자공시시스템
주1) 개별민평금리는 민간채권평가회사 4사(한국자산평가, 키스채권평가, 나이스피앤아이, 에프앤자산평가) 평가금리의 산술평균(소수점 넷째자리 이하 절사) 기준입니다.
주2) bp(Basis Point)는 100분의 1%(0.01%p.)를 의미합니다.

[최근 6개월 내 동일등급(AA0) 5년만기 회사채 발행 사례 검토]

(단위: 억원, %)

회사명
회차
등급
모집액
발행
확정금액
발행일
수요예측일
만기
공모희망금리
결정금리
발행금리

기준
하단
상단

신세계
133-2
AA0
1,000
1,800
2018-07-05
2018-06-28
5년
개별민평
-15bp
+15bp
-6bp
2.716

GS에너지
10-2
AA0
700
700
2018-07-09
2018-07-02
5년
개별민평
-20bp
+15bp
-12bp
2.711

SK하이닉스
219-1
AA0
1,800
2,500
2018-08-27
2018-08-17
5년
개별민평
-20bp
+10bp
-6bp
2.475

현대제철
124-2
AA0
1,300
2,000
2018-08-30
2018-08-23
5년
개별민평
-15bp
+15bp
-9bp
2.487

삼성SDI
65-2
AA0
1,500
2,200
2018-09-10
2018-09-03
5년
개별민평
-15bp
+15bp
-3bp
2.407

SK루브리컨츠
8-2
AA0
800
1,200
2018-09-20
2018-09-12
5년
개별민평
-20bp
+10bp
-11bp
2.485

SK종합화학
14-2
AA0
1,200
2,300
2018-10-11
2018-10-01
5년
개별민평
-20bp
+10bp
-4bp
2.547

한화토탈
21-2
AA0
1,000
1,400
2018-10-22
2018-10-15
5년
개별민평
-20bp
+10bp
-2bp
2.518

케이씨씨
66-2
AA0
800
1,200
2018-10-30
2018-10-22
5년
개별민평
-15bp
+15bp
+15bp
2.590

연합자산관리
26-2
AA0
500
700
2018-11-09
2018-11-01
5년
개별민평
-10bp
+15bp
+5bp
2.693

한온시스템
9-2
AA0
2,000
3,200
2018-11-28
2018-11-21
5년
개별민평
-20bp
+30bp
+14bp
2.570

메리츠금융지주
8
AA0
400
400
2018-11-29
2018-11-20
5년
개별민평
-20bp
+10bp
-9bp
2.603

자료: 금융감독원 전자공시시스템
주1) 개별민평금리는 민간채권평가회사 4사(한국자산평가, 키스채권평가, 나이스피앤아이, 에프앤자산평가) 평가금리의 산술평균(소수점 넷째자리 이하 절사) 기준입니다.
주2) bp(Basis Point)는 100분의 1%(0.01%p.)를 의미합니다.

[최근 6개월 내 동일등급(AA0) 7년만기 회사채 발행 사례 검토]

(단위: 억원, %)

회사명
회차
등급
모집액
발행
확정금액
발행일
수요예측일
만기
공모희망금리
결정금리
발행금리

기준
하단
상단

GS에너지
10-3
AA0
800
800
2018-07-09
2018-07-02
7년
개별민평
-20bp
+15bp
-12bp
2.933

SK하이닉스
219-2
AA0
700
900
2018-08-27
2018-08-17
7년
개별민평
-20bp
+10bp
-10bp
2.672

현대제철
124-3
AA0
700
2,100
2018-08-30
2018-08-23
7년
개별민평
-15bp
+15bp
-10bp
2.717

한화토탈
21-3
AA0
500
1,000
2018-10-22
2018-10-15
7년
개별민평
-20bp
+10bp
-10bp
2.649

한온시스템
9-3
AA0
700
800
2018-11-28
2018-11-21
7년
개별민평
-20bp
+30bp
+29bp
2.999

자료: 금융감독원 전자공시시스템
주1) 개별민평금리는 민간채권평가회사 4사(한국자산평가, 키스채권평가, 나이스피앤아이, 에프앤자산평가) 평가금리의 산술평균(소수점 넷째자리 이하 절사) 기준입니다.
주2) bp(Basis Point)는 100분의 1%(0.01%p.)를 의미합니다.

[최근 6개월 내 동일등급(AA0) 10년만기 회사채 발행 사례 검토]

(단위: 억원, %)

회사명
회차
등급
모집액
발행
확정금액
발행일
수요예측일
만기
공모희망금리
결정금리
발행금리

기준
하단
상단

SK종합화학
14-3
AA0
700
1,600
2018-10-11
2018-10-01
10년
개별민평
-20bp
+10bp
-33bp
2.924

한온시스템
9-4
AA0
300
500
2018-11-28
2018-11-21
10년
개별민평
-20bp
+30bp
+25bp
3.422

자료: 금융감독원 전자공시시스템
주1) 개별민평금리는 민간채권평가회사 4사(한국자산평가, 키스채권평가, 나이스피앤아이, 에프앤자산평가) 평가금리의 산술평균(소수점 넷째자리 이하 절사) 기준입니다.
주2) bp(Basis Point)는 100분의 1%(0.01%p.)를 의미합니다.

최근 6개월간 발행된 3년·5년·7년 및 10년 만기 AA0등급 회사채 발행내역은 각각 10건, 12건, 5건 및 2건 모두 개별민평을 공모희망금리의 기준으로 설정하였습니다. 더불어 공모희망금리 상단을 개별민평 대비 +10bp~+30bp 수준으로 설정되었으며, 공모희망금리 상단을 하회하는 수준에서 발행금리가 결정되었습니다.

③ 민간채권평가회사 4사의 3년, 5년, 7년 및 10년 만기 AA0 등급 회사채의 개별민평금리 현황

[기준일: 2019년 1월 2일]
(단위: %, %p)

AA0 등급
3년
5년
7년
10년

개별민평금리
등급민평금리
대비 스프레드
개별민평금리
등급민평금리
대비 스프레드
개별민평금리
등급민평금리
대비 스프레드
개별민평금리
등급민평금리
대비 스프레드

AA0
2.214
-
2.328
-
2.521
-
2.937
-

농심홀딩스
2.126
-0.088
2.244
-0.084
2.436
-0.085
2.852
-0.085

롯데칠성음료
2.323
0.109
2.439
0.111
2.635
0.114
3.050
0.113

맥쿼리인프라
2.237
0.023
2.352
0.024
2.551
0.030
2.973
0.036

메리츠금융지주
2.359
0.145
2.490
0.162
2.698
0.177
3.115
0.178

미래에셋대우
2.200
-0.014
2.301
-0.027
2.491
-0.030
2.907
-0.030

미래에셋자산운용
2.284
0.070
2.416
0.088
2.614
0.093
3.031
0.094

보령엘엔지터미널
2.323
0.109
2.540
0.212
2.925
0.404
3.352
0.415

삼성SDI
2.136
-0.078
2.218
-0.110
2.411
-0.110
2.827
-0.110

신세계
2.126
-0.088
2.230
-0.098
2.421
-0.100
2.736
-0.201

신한금융투자
2.321
0.107
2.429
0.101
2.622
0.101
3.038
0.101

연합자산관리
2.279
0.065
2.446
0.118
2.643
0.122
3.060
0.123

예스코
2.252
0.038
2.355
0.027
2.553
0.032
2.964
0.027

오리온
2.183
-0.031
2.275
-0.053
2.469
-0.052
2.885
-0.052

지에스에너지
2.159
-0.055
2.246
-0.082
2.439
-0.082
2.860
-0.077

케이씨씨
2.232
0.018
2.394
0.066
2.587
0.066
3.003
0.066

하나금융투자
2.300
0.086
2.380
0.052
2.574
0.053
2.990
0.053

한국타이어
2.183
-0.031
2.299
-0.029
2.492
-0.029
2.908
-0.029

한국투자증권
2.197
-0.017
2.310
-0.018
2.503
-0.018
2.920
-0.017

한온시스템
2.187
-0.027
2.413
0.085
2.746
0.225
3.160
0.223

한화토탈
2.147
-0.067
2.255
-0.073
2.398
-0.123
2.815
-0.122

현대제철
2.165
-0.049
2.240
-0.088
2.421
-0.100
2.835
-0.102

호텔롯데
2.282
0.068
2.438
0.110
2.631
0.110
3.047
0.110

호텔신라
2.260
0.046
2.400
0.072
2.578
0.057
2.995
0.058

CJ제일제당
2.122
-0.092
2.231
-0.097
2.316
-0.205
2.732
-0.205

GS
2.241
0.027
2.384
0.056
2.577
0.056
2.993
0.056

GS리테일
2.129
-0.085
2.226
-0.102
2.419
-0.102
2.833
-0.104

GS파워
2.214
0.000
2.323
-0.005
2.471
-0.050
2.777
-0.160

KB증권
2.256
0.042
2.373
0.045
2.568
0.047
2.985
0.048

LG디스플레이
2.324
0.110
2.425
0.097
2.618
0.097
3.035
0.098

LG유플러스
2.161
-0.053
2.214
-0.114
2.274
-0.247
2.602
-0.335

LG전자
2.167
-0.047
2.238
-0.090
2.382
-0.139
2.778
-0.159

SBS
2.281
0.067
2.405
0.077
2.598
0.077
3.015
0.078

SK루브리컨츠
2.126
-0.088
2.183
-0.145
2.372
-0.149
2.788
-0.149

SK종합화학
2.100
-0.114
2.203
-0.125
2.318
-0.203
2.616
-0.321

SK하이닉스
2.141
-0.073
2.213
-0.115
2.363
-0.158
2.777
-0.160

자료 : 본드웹
주) 등급민평 대비 스프레드 = 개별민평금리 - AA0 등급민평금리

상기 표와 같이 AA 등급 회사채 개별민평금리는 각 회사별로 다소 편차가 있음을 알 수 있습니다. 이는 개별기업의 특성(우량 그룹 계열회사 여부, 소속 산업의 업황, 개별회사의 재무현황, 시장지위, 사업실적 등)이 동일 신용등급 내 개별회사의 금리에 영향을 미치고 있음을 확인할 수 있습니다.

④ 채권시장 동향 및 전망

국내 채권시장은 글로벌 경기 회복세가 둔화되며, 2012년부터 저금리 기조가 지속되어 왔고, 2014년 세월호 참사에 따른 심리 위축과 하반기 국내외 경기둔화에 대한 부양책으로 2차례의 기준금리 인하를 단행함에 따라 국내 채권시장은 역대 최저수준의 금리수준을 기록하였습니다. 2015년에도 글로벌 경기둔화가 이어져, 유가하락 등 대외 불확실성의 확대로 경기전망이 부정적인 가운데, 추가 재정정책 등에 대한 기대감 등에 따라 채권수익률의 하락세가 지속되었습니다. 이에 금융통화위원회는 2015년 6월 기준금리를 기존 1.75%에서 1.50%로 인하하였으며, 2016년 6월 금융통화위원회에서도 국책은행 자본확충안이 결정된 이후 구조조정을 원활하게 이끌기 위한 선제적인 금리 인하를 단행하여 기준금리를 1.25%로 하향 조정하였습니다.

2015년 12월 FOMC에서의 미국 기준금리 인상 단행을 시작으로 2016년 하반기 미국 중심의 세계 경제 개선 조짐이 확인되었고, 2016년 12월 FOMC에서 기준금리 인상을 결정하며 글로벌 금리는 반등세를 보였습니다. 이에 연준은 2017년에 총 세 차례(3월, 6월, 12월), 2018년 네 차례(3월, 6월, 9월, 12월)에 걸쳐 금리를 인상하여 미국 기준금리는 2.25% ~ 2.50%로 상향되었습니다. 이로써 한-미 기준금리의 역전 폭이 75bp로 확대되었습니다.

국내의 경우 역시 2017년 11월 금통위에서 6년 5개월만에 기준금리 인상을 단행한 이후 미국 금리의 중장기적 상승 추세 영향으로 금리인상 압력이 작용하고 있습니다. 2018년 7월 고용지표 쇼크로 인하여 하반기 금리인상 기대감이 약화되는 등 금리인상 시기가 불분명해지며, 시장의 변동성이 확대된 모습을 보이기도 했으나, 한-미 기준금리 역전폭 확대, 가계대출 증가, 주택가격 상승 등 금융안정을 위한 금리인상 압력 등의 영향으로 한은은 2018년 11월 금통위에서 기준금리 인상을 결정하였습니다(연 1.75%).

한·미의 기준금리가 장기적으로 상승 추세를 보일 것으로 예상되는 가운데, 글로벌 경기 및 국내 경기는 국제 사회에서 일어나는 다양한 이벤트에 따라 일시적인 변동 가능성은 있겠으나 전반적인 상승흐름을 이어갈 것으로 전망됩니다. 다만 향후 금리인상 시점에 대한 불확실성 및 국내경기 회복 속도에 대한 우려가 발생하여 기관투자자의 선별적인 투자가 진행될 것으로 예상되며, 개별회사의 신용도 및 재무안정성을 바탕으로 최근 재무실적이 저조한 회사나 신용등급 강등 가능성이 있는 회사에 대한 투자 심리는 위축될 것으로 보입니다.

⑤ 결론

이에 따라 공동대표주관회사는 씨제이제일제당(주)의 제25-1회, 제25-2회, 제25-3회 및 제25-4회 무보증사채의 발행을 위한 공모희망금리 결정시 '① 민간채권평가회사 평가금리 및 스프레드 동향', '② 동일등급 회사채 발행 사례', '③ 민간채권평가회사 4사의 AA 등급 회사채의 개별민평금리 현황', '④ 공모희망금리 설정을 위한 기준금리 결정'등을 종합적으로 검토하였습니다.

상기와 같은 상황을 종합적으로 고려하여 대표주관회사는 씨제이제일제당(주) 제25-1회, 제25-2회, 제25-3회 및 제25-4회 무보증사채의 발행에 있어 공모희망금리를 아래와 같이 결정하였습니다. 

[최종 공모희망금리밴드]

구 분
내 용

제25-1회
무보증사채
청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 씨제이제일제당(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.20%p ~ +0.15%p를 가산한 이자율

제25-2회
무보증사채
청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 씨제이제일제당(주) 5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.20%p ~ +0.15%p를 가산한 이자율

제25-3회
무보증사채
청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 씨제이제일제당(주) 7년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.20%p ~ +0.20%p를 가산한 이자율

제25-4회
무보증사채
청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 씨제이제일제당(주) 10년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.20%p ~ +0.20%p를 가산한 이자율

씨제이제일제당(주)와 공동대표주관회사는 합리적으로 판단하여 공모희망금리밴드를 제시하였으나 금리를 확정 또는 보장하는 것이 아닙니다. 투자 결정을 위한 판단, 수요예측, 청약 시 참고사항으로 활용해야 하며 상기 공모희망금리는 수요예측에 따른 "유효수요"와 차이가 있습니다. 수요예측 후 유효수요 및 금리는 "무보증사채 수요예측 모범규준" 및 공동대표주관회사의 수요예측지침에 의거하여 공동대표주관회사가 결정하며, 필요시 발행회사와
협의하
여 결정하였습니다.

다. 수요예측 결과

1. 수요예측 참여 내역

[회 차 : 제25-1회]
(단위 : 건, 억원)

구분

국내 기관투자자

외국 기관투자자

합계

운용사

(집합)

투자매매
중개업자

연기금, 운용사(고유), 
은행, 보험

기타

거래실적

유*

거래실적

무

건수

25
3
10
-
-
-
38

수량

4,300
400
1,800
-
-
-
6,500

경쟁율

2.15 : 1
0.20 : 1
0.90 : 1
-
-
-
3.25 : 1

주1) 단순경쟁률은 최초 발행예정금액 대비 산출한 수치임.
주2) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함

*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

[회 차 : 제25-2회]
(단위 : 건, 억원)

구분

국내 기관투자자

외국 기관투자자

합계

운용사

(집합)

투자매매
중개업자

연기금, 운용사(고유), 
은행, 보험

기타

거래실적

유*

거래실적

무

건수

22
1
8
-
-
-
31

수량

3,100
200
1,500
-
-
-
4,800

경쟁율

1.55 : 1
0.10 : 1
0.75 : 1
-
-
-
2.40 : 1

주1) 단순경쟁률은 최초 발행예정금액 대비 산출한 수치임.
주2) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함

*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

[회 차 : 제25-3회]
(단위 : 건, 억원)

구분

국내 기관투자자

외국 기관투자자

합계

운용사

(집합)

투자매매
중개업자

연기금, 운용사(고유), 
은행, 보험

기타

거래실적

유*

거래실적

무

건수

9
1
6
-
-
-
16

수량

900
100
600
-
-
-
1,600

경쟁율

0.90 : 1
0.10 : 1
0.60 : 1
-
-
-
1.60 : 1

주1) 단순경쟁률은 최초 발행예정금액 대비 산출한 수치임.
주2) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함

*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

[회 차 : 제25-4회]
(단위 : 건, 억원)

구분

국내 기관투자자

외국 기관투자자

합계

운용사

(집합)

투자매매
중개업자

연기금, 운용사(고유), 
은행, 보험

기타

거래실적

유*

거래실적

무

건수

4
1
11
-
-
-
16

수량

400
200
1,300
-
-
-
1,900

경쟁율

0.40 : 1
0.20 : 1
1.30 : 1
-
-
-
1.90 : 1

주1) 단순경쟁률은 최초 발행예정금액 대비 산출한 수치임.
주2) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함

*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

2. 수요예측 신청가격 분포

[회 차 : 제25-1회]
(단위: bp, 건, 억원)

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계
누적합계
유효수요

운용사 (집합)
투자매매
중개업자
연기금, 운용사(고유),
은행, 보험
기타
거래실적 유*
거래실적 무

건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
비율
누적수량
누적비율

-10
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
1.54%
100
1.54%
포함

-5
-
-
-
-
2
400
-
-
-
-
-
-
2
400
6.15%
500
7.69%
포함

-2
2
400
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
2
400
6.15%
900
13.85%
포함

-1
-
-
-
-
2
700
-
-
-
-
-
-
2
700
10.77%
1,600
24.62%
포함

0
4
500
1
100
2
300
-
-
-
-
-
-
7
900
13.85%
2,500
38.46%
포함

2
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
1.54%
2,600
40.00%
포함

3
1
100
-
-
2
200
-
-
-
-
-
-
3
300
4.62%
2,900
44.62%
포함

4
2
200
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
3
300
4.62%
3,200
49.23%
포함

5
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
1.54%
3,300
50.77%
포함

6
1
1,000
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
1,000
15.38%
4,300
66.15%
포함

7
3
400
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
3
400
6.15%
4,700
72.31%
포함

8
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
1.54%
4,800
73.85%
포함

9
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
1.54%
4,900
75.38%
포함

10
3
500
1
200
-
-
-
-
-
-
-
-
4
700
10.77%
5,600
86.15%
포함

11
1
300
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
300
4.62%
5,900
90.77%
포함

12
1
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
200
3.08%
6,100
93.85%
포함

15
4
400
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
4
400
6.15%
6,500
100.00%
포함

합계
25
4,300
3
400
10
1,800
-
-
-
-
-
-
38
6,500
100.00%
-
-
-

주) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함 
*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

[회 차 : 제25-2회]
(단위: bp, 건, 억원)

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계
누적합계
유효수요

운용사 (집합)
투자매매
중개업자
연기금, 운용사(고유),
은행, 보험
기타
거래실적 유*
거래실적 무

건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
비율
누적수량
누적비율

-5
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
2.08%
100
2.08%
포함

-3
2
200
-
-
1
600
-
-
-
-
-
-
3
800
16.67%
900
18.75%
포함

-2
2
200
-
-
1
200
-
-
-
-
-
-
3
400
8.33%
1,300
27.08%
포함

-1
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
2.08%
1,400
29.17%
포함

0
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
2.08%
1,500
31.25%
포함

2
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
2.08%
1,600
33.33%
포함

3
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
2.08%
1,700
35.42%
포함

4
2
200
-
-
1
200
-
-
-
-
-
-
3
400
8.33%
2,100
43.75%
포함

5
2
200
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
3
300
6.25%
2,400
50.00%
포함

6
1
400
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
2
500
10.42%
2,900
60.42%
포함

7
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
2.08%
3,000
62.50%
포함

8
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
2.08%
3,100
64.58%
포함

9
2
300
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
2
300
6.25%
3,400
70.83%
포함

10
2
300
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
2
300
6.25%
3,700
77.08%
포함

11
2
500
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
2
500
10.42%
4,200
87.50%
포함

13
2
300
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
2
300
6.25%
4,500
93.75%
포함

15
-
-
1
200
1
100
-
-
-
-
-
-
2
300
6.25%
4,800

100.00%

포함

합계
22
3,100
1
200
8
1,500
-
-
-
-
-
-
31
4,800

100.00%

-
-
-

주) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함 
*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

[회 차 : 제25-3회]
(단위: bp, 건, 억원)

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계
누적합계
유효수요

운용사 (집합)
투자매매
중개업자
연기금, 운용사(고유),
은행, 보험
기타
거래실적 유*
거래실적 무

건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
비율
누적수량
누적비율

2
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
6.25%
100
6.25%
포함

4
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
6.25%
200
12.50%
포함

5
1
100
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
2
200
12.50%
400
25.00%
포함

7
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
6.25%
500
31.25%
포함

9
1
100
-
-
2
200
-
-
-
-
-
-
3
300
18.75%
800
50.00%
포함

10
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
6.25%
900
56.25%
포함

13
1
100
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
2
200
12.50%
1,100
68.75%
포함

17
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
6.25%
1,200
75.00%
포함

18
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
6.25%
1,300
81.25%
포함

19
2
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
2
200
12.50%
1,500
93.75%
포함

20
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
6.25%
1,600
100.00%
포함

합계
9
900
1
100
6
600
-
-
-
-
-
-
16
1,600
100.00%
-
-
-

주) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함 
*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

[회 차 : 제25-4회]
(단위: bp, 건, 억원)

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계
누적합계
유효수요

운용사 (집합)
투자매매
중개업자
연기금, 운용사(고유),
은행, 보험
기타
거래실적 유*
거래실적 무

건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
비율
누적수량
누적비율

-22
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
5.26%
100
5.26%
포함

-21
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
5.26%
200
10.53%
포함

-20
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
5.26%
300
15.79%
포함

-19
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
5.26%
400
21.05%
포함

-16
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
5.26%
500
26.32%
포함

-14
1
100
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
2
200
10.53%
700
36.84%
포함

-10
-
-
-
-
2
400
-
-
-
-
-
-
2
400
21.05%
1,100
57.89%
포함

-8
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
5.26%
1,200
63.16%
포함

-7
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
5.26%
1,300
68.42%
포함

-5
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
5.26%
1,400
73.68%
포함

-3
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
5.26%
1,500
78.95%
포함

0
-
-
1
200
-
-
-
-
-
-
-
-
1
200
10.53%
1,700
89.47%
포함

1
-
-
-
-
1
100

1
100
5.26%
1,800
94.74%
포함

10
-
-
-
-
1
100

1
100
5.26%
1,900
100.00%
포함

합계
4
400
1
200
11
1,300
-
-
-
-
-
-
16
1,900
100.00%
-
-
-

주) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함 
*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

3. 수요예측 상세 분포 현황

[회 차 : 제25-1회]
(단위: bp, 억원)

참여자
-10
-5
-2
-1
0
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
15
합계

기관투자자1
100

100

기관투자자2

300

300

기관투자자3

100

100

기관투자자4

200

200

기관투자자5

200

200

기관투자자6

400

400

기관투자자7

300

300

기관투자자8

200

200

기관투자자9

200

200

기관투자자10

100

100

기관투자자11

100

100

기관투자자12

100

100

기관투자자13

100

100

기관투자자14

100

100

기관투자자15

100

100

기관투자자16

100

100

기관투자자17

100

100

기관투자자18

100

100

기관투자자19

100

100

기관투자자20

100

100

기관투자자21

100

100

기관투자자22

100

100

기관투자자23

1,000

1,000

기관투자자24

200

200

기관투자자25

100

100

기관투자자26

100

100

기관투자자27

100

100

기관투자자28

100

100

기관투자자29

200

200

기관투자자30

200

200

기관투자자31

200

200

기관투자자32

100

100

기관투자자33

300

300

기관투자자34

200

200

기관투자자35

100
100

기관투자자36

100
100

기관투자자37

100
100

기관투자자38

100
100

합계
100
400
400
700
900
100
300
300
100
1,000
400
100
100
700
300
200
400
6,500

누적계
100
500
900
1,600
2,500
2,600
2,900
3,200
3,300
4,300
4,700
4,800
4,900
5,600
5,900
6,100
6,500
-

[회 차 : 제25-2회]
(단위: bp, 억원)

참여자
-5
-3
-2
-1
0
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
13
15
합계

기관투자자1
100

100

기관투자자2

600

600

기관투자자3

100

100

기관투자자4

100

100

기관투자자5

200

200

기관투자자6

100

100

기관투자자7

100

100

기관투자자8

100

100

기관투자자9

100

100

기관투자자10

100

100

기관투자자11

100

100

기관투자자12

200

200

기관투자자13

100

100

기관투자자14

100

100

기관투자자15

100

100

기관투자자16

100

100

기관투자자17

100

100

기관투자자18

400

400

기관투자자19

100

100

기관투자자20

100

100

기관투자자21

100

100

기관투자자22

200

200

기관투자자23

100

100

기관투자자24

200

200

기관투자자25

100

100

기관투자자26

300

300

기관투자자27

200

200

기관투자자28

200

200

기관투자자29

100

100

기관투자자30

200
200

기관투자자31

100
100

합계
100
800
400
100
100
100
100
400
300
500
100
100
300
300
500
300
300
4,800

누적계
100
900
1,300
1,400
1,500
1,600
1,700
2,100
2,400
2,900
3,000
3,100
3,400
3,700
4,200
4,500
4,800

[회 차 : 제25-3회]
(단위: bp, 억원)

참여자
2
4
5
7
9
10
13
17
18
19
20
합계

기관투자자1
100

100

기관투자자2

100

100

기관투자자3

100

100

기관투자자4

100

100

기관투자자5

100

100

기관투자자6

100

100

기관투자자7

100

100

기관투자자8

100

100

기관투자자9

100

100

기관투자자10

100

100

기관투자자11

100

100

기관투자자12

100

100

기관투자자13

100

100

기관투자자14

100

100

기관투자자15

100

100

기관투자자16

100
100

합계
100
100
200
100
300
100
200
100
100
200
100
1,600

누적계
100
200
400
500
800
900
1,100
1,200
1,300
1,500
1,600
-

[회 차 : 제25-4회]
(단위: bp, 억원)

참여자
-22
-21
-20
-19
-16
-14
-10
-8
-7
-5
-3
0
1
10
합계

기관투자자1
100

100

기관투자자2

100

100

기관투자자3

100

100

기관투자자4

100

100

기관투자자5

100

100

기관투자자6

100

100

기관투자자7

100

100

기관투자자8

300

300

기관투자자9

100

100

기관투자자10

100

100

기관투자자11

100

100

기관투자자12

100

100

기관투자자13

100

100

기관투자자14

200

200

기관투자자15

100

100

기관투자자16

100
100

합계
100
100
100
100
100
200
400
100
100
100
100
200
100
100
1,900

누적계
100
200
300
400
500
700
1,100
1,200
1,300
1,400
1,500
1,700
1,800
1,900

라. 유효수요의 범위, 산정근거

구 분
내 용

유효수요의 정의
"유효수요"란, 공모금리 결정 시, 과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 물량

유효수요의 범위
공모희망금리 상단 이자율 이내로 수요예측에 참여한 모든 물량

유효수요 산정 근거

[수요예측 신청현황]
제25-1회 무보증사채
- 총 참여신청금액: 6,500억
- 총 참여신청범위: -0.10%p. ~ +0.15%p.
- 총 참여신청건수: 38건

제25-2회 무보증사채
- 총 참여신청금액: 4,800억원
- 총 참여신청범위: -0.05%p. ~ +0.15%p.
- 총 참여신청건수: 31건

제25-3회 무보증사채
- 총 참여신청금액: 1,600억원
- 총 참여신청범위: +0.02%p. ~ +0.20%p.
- 총 참여신청건수: 16건

제25-4회 무보증사채
- 총 참여신청금액: 1,900억원
- 총 참여신청범위: -0.22%p. ~ +0.10%p.
- 총 참여신청건수: 16건

'본 채권'의 유효수요는 금융투자협회「무보증사채 수요예측 모범규준」및 "대표주관회사"의 내부 지침에 근거하여 "발행회사" 및 "대표주관회사"가 협의하여 결정함

① 이번 발행과 관련하여 발행회사인 씨제이제일제당(주)와 대표주관회사는 공모희망금리 산정시 민간채권평가사의 평가금리, 최근 동일 신용등급 회사채의 스프레드 동향, 동종 업계의 최근 회사채 발행금리 및 채권시장 동향 등을 고려하여 공모희망금리를 결정함.

② 2019년 1월 8일 진행한 당사의 수요예측에서 제25-1회 무보증사채 공모희망금액 총액인 2,000억원의 325%에 해당하는 6,500억원, 제25-2회 무보증사채 공모희망금액 총액인 2,000억원의 240%에 해당하는 4,800억원, 제25-3회 무보증사채 공모희망금액 총액인 1,000억원의 160%에 해당하는 1,600억원, 제25-4회 무보증사채 공모희망금액 총액인 1,000억원의 190%에 해당하는 1,900억원이 공모희망금리 상단 이자율 이내로 수요예측에 참여함.

각각의 수요예측 참여자가 제시한 금리에는 발행회사와 대표주관회사가 고려한 위험(발행회사의 산업 및 재무상황, 금리 및 스프레드 전망 등)이 반영되어 있을 것이라고 판단하였고, 수요예측 참여물량 및 참여금리 수준 등을 고려하여, 수요예측에 참여한 물량 중 공모희망금리 상단 이자율 이내로 수요예측에 참여한 모든 물량을 유효수요로 정의함.

최종 발행수익률 확정을 위한 수요예측 결과 반영

본 사채의 최종 발행금리는 앞서 산정한 유효수요의 범위 내에서 낮은 금리부터 "누적도수"로 계산하는 방법을 사용하였으며, 발행회사와 대표주관회사가 최종 협의하여 결정함.

[제25-1회]
제25-1회 무보증사채의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 연 2.124%로 하되, 동 이자율이 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 청약일 1영업일 전에 최종으로 제공하는 씨제이제일제당(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사) 이자율과 상이한 경우 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 청약일 1영업일 전에 최종으로 제공하는 씨제이제일제당(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사) 이자율로 한다.

[제25-2회]
제25-2회 무보증사채의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 연 2.297%로 하되, 동 이자율이 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 청약일 1영업일 전에 최종으로 제공하는 씨제이제일제당(주) 5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 +0.05%p.를 가산한 이자율과 상이한 경우 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 청약일 1영업일 전에 최종으로 제공하는 씨제이제일제당(주) 5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 +0.05%p.를 가산한 이자율로 한다.

[제25-3회]
제25-3회 무보증사채의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 연 2.478%로 하되, 동 이자율이 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 청약일 1영업일 전에 최종으로 제공하는 씨제이제일제당(주) 7년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 +0.13%p.를 가산한 이자율과 상이한 경우 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 청약일 1영업일 전에 최종으로 제공하는 씨제이제일제당(주) 7년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 +0.13%p.를 가산한 이자율로 한다.

[제25-4회]
제25-4회 무보증사채의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 연 2.672%로 하되, 동 이자율이 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 청약일 1영업일 전에 최종으로 제공하는 씨제이제일제당(주) 10년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.10%p.를 가산한 이자율과 상이한 경우 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 청약일 1영업일 전에 최종으로 제공하는 씨제이제일제당(주) 10년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.10%p.를 가산한 이자율로 한다.

4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항

가. 수요예측

1. "공동대표주관회사"는 "인수규정" 제2조 제7호 및 제12조에 따라 "수요예측"을 실시하여 "발행회사"와 협의하여 발행금액 및 발행금리를 결정한다. 단, "기관투자자" 중 투자일임ㆍ신탁업자는 다음 요건을 충족하는 투자일임ㆍ신탁업자를 수요예측에 참여하도록 하며, 이에 대한 확인서를 받아야 한다.
(1) 투자일임ㆍ신탁고객이 기관투자자일 것, 다만 인수규정 제2조 제18호에 따른 고위험고수익투자신탁과 법 시행령 제103조 제2호의 불특정금전신탁의 경우에는 기관투자자 여부에 관계없이 참여가 가능하다.

(2) 투자일임ㆍ신탁고객이 규정 제17조의2 제4항 제2호에 따라 불성실수요예측 참여자로 지정된 자가 아닐 것
2. 수요예측은 "무보증사채 수요예측 모범규준"에 따라 진행하며, 수요예측 프로그램은 "한국금융투자협회"의 "K-Bond" 프로그램을 사용한다. 단, 불가피한 상황이 발생할 경우 "발행회사"와 "공동대표주관회사"가 협의하여 수요예측 방법을 결정한다.

3. 수요예측기간은
2019년 1월 8일 09시부터 2019년 1월 8일 16시
까지로 한다.

4. "본 사채"의 수요예측 공모희망 금리는 제25-1회 무보증사채의 경우 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 씨제이제일제당(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에
-0.20%p ~ +0.15%p
를 가산한 이자율로 하며, 제25-2회 무보증사채의 경우 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 씨제이제일제당(주) 5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에

-0.20%p ~ +0.15%p

를 가산한 이자율로 하며, 제25-3회 무보증사채의 경우 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 씨제이제일제당(주) 7년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에
-0.20%p ~ +0.20%p
를 가산한 이자율로 하며,
제25-4회 무보증사채의 경우 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 씨제이제일제당(주) 10년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에
-0.20%p ~ +0.20%p
를
가산한 이자율로 한다.

5. "수요예측"에 따른 배정은 "무보증사채 수요예측 모범규준"에 따라 "공동대표주관회사"가 결정한다.

6. "수요예측"에 따른 배정 후, "공동대표주관회사"는 배정결과를 FAX 또는 전자우편의 형태로 배정받을 투자자에게 송부한다.

7. "공동대표주관회사"는 "수요예측" 결과를 "발행회사"에 한해서만 공유할 수 있다. 단, 법원, 금융위원회 등 정부기관(준정부기관 및 정부기관에 준하거나 그 업무를 위탁받아 수행하는 감독기관 및 단체 등 포함)으로부터 자료 등의 요구를 받는 경우, 법률이 허용하는 범위 내에서 즉시 "발행회사"에 통지하고 최소한의 자료만을 제공한다.

8. "공동대표주관회사"는
수요예측 참여자의 불성실 수요예측 참여자로 지정되어있는지 여부를 확인하여 수요예측 참여가 제한되는 자를 수요예측 참여자에 포함하여서는 아니 된다.

9. "공동대표주관회사"는 수요예측 참여자
가 참여금액 및 금리를 기재할 때에 착오로 잘못 입력하지 않도록 적정한
대책을 마련하여야 한다.
10. "공동대표주관회사"는 수요예측 참여자가 원하는 경우
서로 다른 금리로 참여금액을
신청할 수 있도록 하여야 한다.

11. "공동대표주관회사"는 수요예측 참여자가 자신의 고유재산과 그 외의 재산(집합투자재산, 투자일임
재산, 신탁재산 등)중 청약, 납입을 실제 이행하는 재산을 구분하여 수요예측에 참여하도록 하여야 한다.

12. "공동대표주관회사"는
수요예측 참여금액의 합이 발행예정금액에 미치지 못하는 등 불가피한 경우를 제외하고, 수요예측 종료 후 별도의 수요파악을 하여서는 아니되며, 수요예측 실시 이후 발행일정 변경 등으로 인해 수요예측 재실시 사유가 발생하는 경우 별도의 수요예측을 재실시하지 않고 최초의 수요예측 결과를 따른다.

13. "공동대표주관회사"는 수요예측이 진행되는 동안 수요예측 참여자별 신청금리 및 금액, 경쟁률 등의 정보가 누설되지 않도록 하여야 한다.

14. "공동대표주관회사"는 수요예측 관련 사항을 기록하고 이와 관련된 자료를 "자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령" 제62조에서 정한 기간 동안 기록, 유지하여야 한다.
15. "공동대표주관회사""는 본조 제14항에 따라 기록, 유지하여야 하는 자료가 멸실되거나 위조 또는 변조가 되지 아니하도록 적절한 대책을 수립, 시행하여야 한다.
16. "공동대표주관회사"는 공모 희망금리의 최저 및 최고금리 사이(최저 및 최고금리를 포함한다)에 참여한 수요를 유효수요에서 제외하여서는 아니 된다. 다만, 통계적 사분위수를 활용한 기법 등 합리적인 통계기법 및 그 밖의 방법에 따라 유효수요가 아니라고 판단한 합리적 근거가 있을 때에 그 근거를 공개한 경우에는 그러하지 아니하다.
17. 기타 본 조에서 정하지 않은 사항은 "무보증사채 수요예측 모범규준"을 따른다.

나. 청약 및 배정방법

(1) 청약자는 소정의 청약서에 필요한 사항을 기재한 후 기명날인 또는 서명하여 청약취급처에 팩스 또는 전자우편 등의 형태로 제출하는 방법으로 청약한다.
 (2) 청약자는 1인 1건에 한하여 청약할 수 있으며, "금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률"의 규정에 의한 실명확인이 된 계좌를 통하여 청약을 하거나 별도로 실명확인을 하여야 한다. 이중청약이 있는 경우 그 전부를 청약하지 아니한 것으로 본다.
 (3) "본 사채"에 투자하고자 하는 투자자(자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제9조 제5항에 규정된 전문투자자 및 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 제132조에 따라 투자설명서의 교부가 면제되는자 제외)는 청약전 투자설명서를 교부받아야 한다.
 ① 교부장소 : 인수단의 본점
 ② 교부방법 : "본 사채"의 투자설명서는 상기의 교부장소에서 인쇄된 문서의 방법 또는 전자문서의 방법으로 교부한다.

③ 교부일시 : 2019년 1월 15일

④ 기타사항 :

(i) "본 사채" 청약에 참여하고자 하는 투자자는 청약전 반드시 투자설명서를 교부받은 후 교부확인서에 서명하여야 하며, 투자설명서를 교부받지 않고자 할 경우, 투자설명서 수령거부의사를 서면 등으로 표시하여야 하며, 전화ㆍ전신ㆍ모사전송, 전자우편 등으로도 투자설명서 수령거부의사를 표시할 수 있다. 해당지점은 "본 사채"의 투자설명서(수령/수령거부) 확인서를 보관하도록 한다.

(ii) 투자설명서 교부를 받지 않거나, 수령거부의사를 서면, 전화ㆍ전신ㆍ모사전송, 전자우편 등의 방법으로 표시하지 않을 경우 본사채의 청약에 참여할 수 없다.

※ 관련법규
<자본시장과 금융투자업에 관한 법률>
제9조 (그 밖의 용어의 정의)
⑤ 이 법에서 "전문투자자"란 금융투자상품에 관한 전문성 구비 여부, 소유자산규모 등에 비추어 투자에 따른 위험감수능력이 있는 투자자로서 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자를 말한다. 다만, 전문투자자 중 대통령령으로 정하는 자가 일반투자자와 같은 대우를 받겠다는 의사를 금융투자업자에게 서면으로 통지하는 경우 금융투자업자는 정당한 사유가 있는 경우를 제외하고는 이에 동의하여야 하며, 금융투자업자가 동의한 경우에는 해당 투자자는 일반투자자로 본다. <개정 2009.2.3>
1. 국가
2. 한국은행
3. 대령으로 정하는 금융기관
4. 주권상장법인. 다만, 금융투자업자와 장외파생상품 거래를 하는 경우에는 전문투자자와 같은 대우를 받겠다는 의사를 금융투자업자에게 서면으로 통지하는 경우에 한한다.
5. 그 밖에 대통령령으로 정하는 자

제124조 (정당한 투자설명서의 사용) 
① 누구든지 증권신고의 효력이 발생한 증권을 취득하고자 하는 자(전문투자자, 그 밖에 대통령령으로 정하는 자를 제외한다)에게 제123조에 적합한 투자설명서를 미리 교부하지 아니하면 그 증권을 취득하게 하거나 매도하여서는 아니 된다. 이 경우 투자설명서가 제436조에 따른 전자문서의 방법에 따르는 때에는 다음 각 호의 요건을 모두 충족하는 때에 이를 교부한 것으로 본다.
1. 전자문서에 의하여 투자설명서를 받는 것을 전자문서를 받을 자(이하 "전자문서수신자"라 한다)가 동의할 것
2. 전자문서수신자가 전자문서를 받을 전자전달매체의 종류와 장소를 지정할 것
3. 전자문서수신자가 그 전자문서를 받은 사실이 확인될 것
4. 전자문서의 내용이 서면에 의한 투자설명서의 내용과 동일할 것

<자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령>
제11조 (증권의 모집·매출)
① 법 제9조제7항 및 제9항에 따라 50인을 산출하는 경우에는 청약의 권유를 하는 날 이전 6개월 이내에 해당 증권과 같은 종류의 증권에 대하여 모집이나 매출에 의하지 아니하고 청약의 권유를 받은 자를 합산하되, 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자는 제외한다.
1. 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 전문가
가. 제10조제1항제1호부터 제4호까지의 자
나. 제10조제3항제12호ㆍ제13호에 해당하는 자 중 금융위원회가 정하여 고시하는 자
다. 「공인회계사법」에 따른 회계법인
라. 「신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률」에 따른 신용평가회사(이하 "신용평가회사"라 한다)
마. 발행인에게 회계, 자문 등의 용역을 제공하고 있는 공인회계사ㆍ감정인ㆍ변호사ㆍ변리사ㆍ세무사 등 공인된 자격증을 가지고 있는 자
바. 그 밖에 발행인의 재무상황이나 사업내용 등을 잘 알 수 있는 전문가로서 금융위원회가 정하여 고시하는 자
2. 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 연고자
가. 발행인의 최대주주(법 제9조제1항제1호에 따른 최대주주를 말한다. 이하 같다)와 발행주식총수의 100분의 5 이상을 소유한 주주
나. 발행인의 임원(「상법」 제401조의2제1항 각 호의 자를 포함한다. 이하 이 호에서 같다) 및 「근로자복지기본법」에 따른 우리사주조합원
다. 발행인의 계열회사와 그 임원
라. 발행인이 주권비상장법인(주권을 모집하거나 매출한 실적이 있는 법인은 제외한다)인 경우에는 그 주주
마. 외국 법령에 따라 설립된 외국 기업인 발행인이 종업원의 복지증진을 위한 주식매수제도 등에 따라 국내 계열회사의 임직원에게 해당 외국 기업의 주식을 매각하는 경우에는 그 국내 계열회사의 임직원
바. 발행인이 설립 중인 회사인 경우에는 그 발기인
사. 그 밖에 발행인의 재무상황이나 사업내용 등을 잘 알 수 있는 연고자로서 금융위원회가 정하여 고시하는 자

제132조 (투자설명서의 교부가 면제되는 자) 
법 제124조제1항 각 호 외의 부분 전단에서 "대통령령으로 정하는 자"란 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자를 말한다.
1. 제11조제1항제1호다목부터 바목까지 및 같은 항 제2호 각 목의 어느 하나에 해당하는 자
2. 투자설명서를 받기를 거부한다는 의사를 서면, 전화ㆍ전신ㆍ모사전송, 전자우편 및 이와 비슷한 전자통신, 그 밖에 금융위원회가 정하여 고시하는 방법으로 표시한 자
3. 이미 취득한 것과 같은 집합투자증권을 계속하여 추가로 취득하려는 자. 다만, 해당 집합투자증권의 투자설명서의 내용이 직전에 교부한 투자설명서의 내용과 같은 경우만 해당한다.

 (4) 배정방법
 ① 수요예측에 참여한 기관투자자(이하 "수요예측 참여자"로 한다. 이하 같다.)가 수요예측 결과에 따라 배정된 금액을 청약하는 경우에는 그 청약금의 100%를 우선배정한다. 
 ② 상기 ①의 방법으로 배정한 후 잔액이 발생한 경우에 한하여 발행금액 총액에서 "수요예측 참여자"의 청약금액 중 수요예측 결과에 따른 최종 배정금액 이내의 청약금액을 공제한 잔액을 청약일 당일 12시까지 청약 접수한 전문투자자 및 기관투자자와 일반투자자에게 배정할 수 있으며, 이 경우 다음의 순서에 따른다.
 (i) "수요예측 참여자"인 기관투자자: "수요예측 참여자"가 수요예측 결과에 따라 배정된 금액을 초과하여 청약한 부분에 대하여 금융투자협회의"무보증사채 수요예측 모범규준" 에 따라 수요예측에 참여하지 않은 청약자에 비해 우대하여 배정한다. 이때"공동대표주관회사"는 수요예측 참여여부, 참여금리수준, 참여금액, 참여시기 등을 감안하여 합리적으로 판단하여 배정한다.
 (ii) "수요예측 참여자"가 아닌 기관투자자 및 전문투자자: 청약금액에 비례하여 안분배정하되, 청약자 별 배정금액의 십억원 미만의 금액은 절사하며 잔여금액은"공동대표주관회사"가 합리적으로 판단하여 배정한다.
 (iii) 일반투자자 : 전문투자자 및 기관투자자 배정 후 잔액이 발생한 경우, 그 잔액에 대하여 다음과 같은 방법으로 배정한다.
 a. 총 청약건수가 미달된 모집총액을 최저청약단위로 나눈 건수를 초과하는 경우에는 추첨에 의하여 최저청약단위를 배정한다.
 b. 총 청약건수가 미달된 모집총액을 최저청약단위로 나눈 건수를 초과하지 않는 경우에는 청약자의 청약금액에 관계없이 최저청약단위를 우선배정하고, 최저청약단위를 초과하는 청약분에 대하여는 그 초과 청약금액에 비례하여 최저청약단위로 안분배정한다.
 c. 상기 a, b의 방법으로 배정한 후 잔액이 발생한 경우, 그 잔액에 대하여는 제2조 제2항에 따라 인수단이 인수한다.

다. 청약단위
최저청약금액은 일백억원으로 하며, 일백억원 이상은 백억원 단위로 한다.

라. 청약기간

청약기간
시 작 일 시
2019년 1월 15일 09시

종 료 일 시
2019년 1월 15일 12시

마. 청약증거금
청약사채 발행가액의 100%에 해당하는 금액으로 하고, 청약증거금은 2019년 1월 15일에 "본 사채의" 납입금으로 대체 충당하며, 청약증거금에 대하여는 이자를 지급하지 아니한다.

바. 청약취급장소
각 인수단의 본점

사. 납입장소
(주)우리은행 CJ금융센터

아. 상장신청예정일
(1) 상장신청예정일 : 2019년 1월 10일
(2) 상장예정일 : 2019년 1월 15일

자. 사채권교부예정일
등록기관인 한국예탁결제원에 사채의 권리내용을 등록하고 사채권은 발행하지 않음.

차. 사채권 교부장소
사채권을 발행하지 않으므로 한국예탁결제원에서 등록필증을 수령하여 인수기관이 교부하거나, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제309조 제5항에 의한 일괄등록청구가 있는 경우 한국예탁결제원이 작성, 비치하는 예탁자 계좌부상에 그 수량만큼 기재함으로써 교부에 갈음함.

카. 기타 모집 또는 매출에 관한 사항
(1) 본사채는 공사채등록법에 의거 사채를 등록발행하며 사채권을 발행하지 아니한다.
(2) 사채청약금은 납입일에 사채납입금으로 대체충당하며 청약증거금에 대하여는 무이자로 한다.
(3) 본 사채권의 원리금지급은 씨제이제일제당(주)가 전적으로 책임을 진다.
(4) 원금상환이나 이자지급을 이행하지 아니한 때에는 해당 원금 및 이자에 대하여, 각 해당 지급기일 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행의 연체대출이율중 최고이율을 적용하되, 동 연체대출 최고이율이 본사채 이자율을 하회하는 경우에는 본사채 이자율을 적용한다.

5. 인수 등에 관한 사항

가. 사채의 인수

[회 차 : 25-1]
(단위 : 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

구분
명칭
고유번호
인수금액
수수료율(%)

대표
NH투자증권
00120182
서울특별시 영등포구 여의대로 60
40,000,000,000
0.19
수수료 : 76,000,000 (총액인수)

대표
한화투자증권
00148610
서울특별시 영등포구 여의대로 56
50,000,000,000
0.19
수수료 : 95,000,000 (총액인수)

대표
신한금융투자
00138321
서울특별시 영등포구 여의대로 70
30,000,000,000
0.19
수수료 : 57,000,000 (총액인수)

인수
하나금융투자
00113465
서울특별시 영등포구 의사당대로 82
20,000,000,000
0.19
수수료 : 38,000,000 (총액인수)

인수
대신증권
00110893
서울특별시 중구 삼일대로 343
10,000,000,000
0.19
수수료 : 19,000,000 (총액인수)

인수
SK증권
00131850
서울특별시 영등포구 국제금융로8길 31
10,000,000,000
0.19
수수료 : 19,000,000 (총액인수)

인수
현대차투자증권
00137997
서울특별시 영등포구 국제금융로2길 32
20,000,000,000
0.19
수수료 : 38,000,000 (총액인수)

인수
코리아에셋투자증권
00304915
서울특별시시 영등포구 여의나루로 57
10,000,000,000
0.19
수수료 : 19,000,000 (총액인수)

인수
미래에셋대우
00111722
서울특별시 중구 을지로5길 26
10,000,000,000
0.19
수수료 : 19,000,000 (총액인수)

인수
하이투자증권
00148665
서울특별시 영등포구 여의나루로 61
10,000,000,000
0.19
수수료 : 19,000,000 (총액인수)

인수
삼성증권
00104856
서울특별시 서초구 서초대로74길 11
10,000,000,000
0.19
수수료 : 19,000,000 (총액인수)

인수
케이비증권
00156859
서울특별시 영등포구 여의나루로 50
20,000,000,000
0.19
수수료 : 38,000,000 (총액인수)

인수
아이비케이투자증권
00684918
서울특별시 영등포구 국제금융로6길 11
10,000,000,000
0.19
수수료 : 19,000,000 (총액인수)

[회 차 : 25-2]
(단위 : 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

구분
명칭
고유번호
인수금액
수수료율(%)

대표
NH투자증권
00120182
서울특별시 영등포구 여의대로 60
30,000,000,000
0.19
수수료 : 57,000,000 (총액인수)

대표
한화투자증권
00148610
서울특별시 영등포구 여의대로 56
20,000,000,000
0.19
수수료 : 38,000,000 (총액인수)

대표
신한금융투자
00138321
서울특별시 영등포구 여의대로 70
50,000,000,000
0.19
수수료 : 95,000,000 (총액인수)

인수
하나금융투자
00113465
서울특별시 영등포구 의사당대로 82
20,000,000,000
0.19
수수료 : 38,000,000 (총액인수)

인수
대신증권
00110893
서울특별시 중구 삼일대로 343
20,000,000,000
0.19
수수료 : 38,000,000 (총액인수)

인수
SK증권
00131850
서울특별시 영등포구 국제금융로8길 31
10,000,000,000
0.19
수수료 : 19,000,000 (총액인수)

인수
현대차투자증권
00137997
서울특별시 영등포구 국제금융로2길 32
10,000,000,000
0.19
수수료 : 19,000,000 (총액인수)

인수
코리아에셋투자증권
00304915
서울특별시시 영등포구 여의나루로 57
10,000,000,000
0.19
수수료 : 19,000,000 (총액인수)

인수
미래에셋대우
00111722
서울특별시 중구 을지로5길 26
10,000,000,000
0.19
수수료 : 19,000,000 (총액인수)

인수
하이투자증권
00148665
서울특별시 영등포구 여의나루로 61
10,000,000,000
0.19
수수료 : 19,000,000 (총액인수)

인수
삼성증권
00104856
서울특별시 서초구 서초대로74길 11
30,000,000,000
0.19
수수료 : 57,000,000 (총액인수)

인수
케이비증권
00156859
서울특별시 영등포구 여의나루로 50
10,000,000,000
0.19
수수료 : 19,000,000 (총액인수)

인수
아이비케이투자증권
00684918
서울특별시 영등포구 국제금융로6길 11
10,000,000,000
0.19
수수료 : 19,000,000 (총액인수)

[회 차 : 25-3]
(단위 : 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

구분
명칭
고유번호
인수금액
수수료율(%)

대표
NH투자증권
00120182
서울특별시 영등포구 여의대로 60
20,000,000,000
0.19
수수료 : 38,000,000 (총액인수)

대표
한화투자증권
00148610
서울특별시 영등포구 여의대로 56
20,000,000,000
0.19
수수료 : 38,000,000 (총액인수)

대표
신한금융투자
00138321
서울특별시 영등포구 여의대로 70
20,000,000,000
0.19
수수료 : 38,000,000 (총액인수)

인수
키움증권
00296290
서울특별시 영등포구 여의나루로4길 18
20,000,000,000
0.19
수수료 : 38,000,000 (총액인수)

인수
SK증권
00131850
서울특별시 영등포구 국제금융로8길 31
10,000,000,000
0.19
수수료 : 19,000,000 (총액인수)

인수
신영증권
00136721
서울특별시 영등포구 국제금융로 8길 16
10,000,000,000
0.19
수수료 : 19,000,000 (총액인수)

[회 차 : 25-4]
(단위 : 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

구분
명칭
고유번호
인수금액
수수료율(%)

대표
NH투자증권
00120182
서울특별시 영등포구 여의대로 60
30,000,000,000
0.19
수수료 : 57,000,000 (총액인수)

대표
한화투자증권
00148610
서울특별시 영등포구 여의대로 56
30,000,000,000
0.19
수수료 : 57,000,000 (총액인수)

대표
신한금융투자
00138321
서울특별시 영등포구 여의대로 70
10,000,000,000
0.19
수수료 : 19,000,000 (총액인수)

인수
하나금융투자
00113465
서울특별시 영등포구 의사당대로 82
10,000,000,000
0.19
수수료 : 19,000,000 (총액인수)

인수
키움증권
00296290
서울특별시 영등포구 여의나루로4길 18
30,000,000,000
0.19
수수료 : 57,000,000 (총액인수)

나. 사채의 관리

[회 차 : 25-1]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료율(%)

한국예탁결제원
00159652
서울특별시 영등포구 여의나루로4길 23
250,000,000,000
-
수수료 : 2,000,000원

[회 차 : 25-2]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료율(%)

한국예탁결제원
00159652
서울특별시 영등포구 여의나루로4길 23
240,000,000,000
-
수수료 : 1,000,000원

[회 차 : 25-3]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료율(%)

한국예탁결제원
00159652
서울특별시 영등포구 여의나루로4길 23
100,000,000,000
-
수수료 : 1,000,000원

[회 차 : 25-4]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료율(%)

한국예탁결제원
00159652
서울특별시 영등포구 여의나루로4길 23
110,000,000,000
-
수수료 : 1,000,000원

다. 특약사항
"인수계약서"상의 특약사항은 다음과 같습니다.

씨제이제일제당(주)(이하 "발행회사"라 한다)는 "본사채"의 상환을 완료하기 이전에 아래의 사항이 발생하였을 경우에는 지체없이 "인수단"에게 통보하여야 한다.
1. "발행회사"의 발행어음 또는 수표의 부도 혹은 기타 사유로 금융기관으로부터 거래가 정지된 때
2. "발행회사"가 영업의 일부 또는 전부를 변경 또는 정지 또는 영업의 전부 또는 중요한 일부를 양도하고자 하는 때
3. "발행회사"의 영업목적의 변경
4. 화재, 홍수 등 천재지변, 재해로 "발행회사"에게 막대한 손해가 발생한 때
5. "발행회사"가 다른 회사를 인수 또는 합병하거나 "발행회사"가 다른 회사에 인수 또는 합병될 때, "발행회사"를 분할하고자 할 때, 발행회사의 중요한 자산 또는 영업의 전부 또는 중요한 일부를 양도할 때, 기타 발행회사의 조직에 관한 중대한 변경이 있는 때
6. 자산재평가법에 의하여 자산재평가 착수보고서와 재평가신고를 한 때
7. "발행회사" 자기자본의 100% 이상을 타법인에 출자하는 내용의 이사회결의 등 내부 결의가 있은 때 
8. "발행회사" 자기자본의 100% 이상의 차입 또는 기채를 그 내용으로 하는 이사회결의 등 내부결의가 있은 때
9. "발행회사"가 발행회사의 영업에 중대한 영향을 미치는 다른 회사의 영업 전부 또는 일부를 양수하고자 하는 때
10. 기타 "발행회사" 경영상 중대한 영향을 미치는 사항이 발생한 때

Ⅱ. 증권의 주요 권리내용

1. 사채의 명칭, 주요 권리내용, 발행과 관련한 약정 및 조건

가. 일반적인 사항

(단위 : 억원)

회차
금액
연리이자율
만기일
옵션관련사항

제25-1회 무보증사채
2,500
2.104
2022년 1월 15일
-

제25-2회 무보증사채
2,400

2.255

2024년 1월 15일
-

제25-3회 무보증사채
1,000

2.453

2026년 1월 15일
-

제25-4회 무보증사채
1,100

2.651

2029년 1월 15일
-

- 당사가 발행하는 제25-1회, 제25-2회, 제25-3회 및 제25-4회 무보증사채는 무기명식 이권부 무보증사채이며, 주식으로 전환될수 있는 전환청구권이 부여되어 있지 않습니다

나. 기한의 이익 상실에 관한 사항(사채 보유자가 조기상환을 청구할 수 있는 권리(Put-option)을 보유하는 경우 그 권리의 조건 및 행사방법 등

본 사채의 조기상환을 청구할 수 있는 권리는 기한의 이익을 상실한 경우에만 발생합니다. 사채관리계약서 상 기한의 이익 상실에 관한 사항은 아래와 같습니다.

※ "갑"은 발행회사인 씨제이제일제당(주)를 지칭하며, "을"은 사채관리회사인 한국예탁결제원을 지칭합니다.

■ 기한의 이익 상실에 관한 사항(『사채관리계약서』 제1-2조 제14항)

가. 기한의 이익 상실

(1) 기한의 이익의 즉시 상실

다음 중 어느 하나의 사유가 발생한 경우에 “발행회사”는 즉시 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실하며, 이 사실을 공고하고 자신이 알고 있 는 사채권자 및 “사채관리회사”에게 이를 통지하여야 한다.

(가) “발행회사”(“발행회사”의 청산인이나 “발행회사”의 이사를 포함)가 파산 또는 회생절차개시의 신청을 한 경우

(나) “발행회사”(“발행회사”의 청산인이나 “발행회사”의 이사를 포함) 이외의 제3자가 “발행회사”에 대한 파산 또는 회생절차개시의 신청을 하고 “발행회사”가 이에 동의(“발행회사” 또는 그 대표자가 법원의 심문에서 동의 의사를 표명한 경우포함)하거나 위 제3자에 의한 해당 신청이 있은 후 10일 이내에 그 신청이 취하 되거나 법원의 기각 결정이 내려지지 아니한 경우. 이 경우 “발행회사”의 동의가 있는 경우에는 그 동의 의사가 법원에 제출된 시점(심문시 동의 의사 표명이 있는 경우에는 해당 심문 종결시)을, 기타의 경우에는 제3자에 의한 신청일로부터 10일이 도과된 때를 각 그 기준으로 하되 후자의 경우 그 기간 도과 전에 법원에 의한 파산이나 회생 관련 보전처분이나 절차중지명령 또는 회생절차개시결정이나 파산선고가 내려지면 그 때를 기준으로 한다.

(다) “발행회사”에게 존립기간의 만료 등 정관으로 정한 해산사유의 발생, 법원의 해산명령 또는 해산판결, 주주총회의 해산결의가 있는 경우

(라) “발행회사”가 휴업 또는 폐업하는 경우(단, 노동쟁의로 인한 일시적인 휴업은 제외한다.)

(마) “발행회사”가 발행, 배서, 보증, 인수한 어음 또는 수표가 부도처리 되거나 기타의 이유로 은행거래 또는 당좌거래가 정지된 때와 “발행회사”에게 금융결제원(기타 어음교환소의 역할을 하는 기관을 포함한다)의 거래정지처분이 있는 때 및 채무불이행명부등재 신청이 있는 때 등 “발행회사”가 지급불능 또는 지급정지의 상태에 이른 것으로 인정되는 경우(지급불능 또는 지급정지 상태의 인정 여부는 판단 시점 현재 "발행회사"의 전반적인 재무 상황을 고려하여 판단한다)

(바) 본 사채의 만기가 도래하였음에도 “발행회사”가 그 정해진 원리금 지급 의무를 해태하는 경우

(사) “발행회사”가 본 사채 이외의 사채에 관하여 기한의 이익을 상실한 경우

(아) "발행회사"가 기업구조조정촉진법에 따라 주채권은행으로부터 부실징후기업에 해당한다는 통보를 받거나 동법 제5조 제2항 각호의 관리절차의 개시를 신청한 경우 또는 금융기관에 의한 경영관리 기타 이와 유사한 사적 절차 등이 개시된 때(법률의 제정 또는 개정 등으로 인하여 이와 유사한 절차가 개시된 경우를 포함한다)

(자) "발행회사"의 부채총액이 자산총액을 초과하여 채권금융기관이 상환기일 연장, 원리금감면, 대출금의 출자전환 기타 이에 준하는 방법으로 채권을 재조정할 필요가 있다고 인정되는 경우

(차) 감독관청이 "발행회사"의 중요한 영업에 대해 정지 또는 취소처분을 내린 경우("중요한 영업"이라 함은 "발행회사"의 업종, 사업구조 등을 고려할 때 해당 영업에 대한 정지 또는 취소처분이 내려지는 경우 "발행회사"가 그의 주된 사업을 영위할 수 없을 것으로 객관적으로 판단되는 영업을 말한다)

(2) ‘기한의 이익 상실 선언’에 의한 기한의 이익 상실

다음 중 어느 하나의 사유가 발생한 경우에 본 사채의 사채권자 및 “사채관리회사”는 사채권자집회의 결의에 따라 “발행회사”에 대한 서면통지를 함으로써 “발행회사”가 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있다.

(가) 원금의 일부를 상환하여야 할 의무 또는 기한이 도래한 이자지급의무를 불이행하여, 통지한 변제유예기간 내에 변제하지 못한 경우

(나)
본 사채에 의한 채무를 제외한 “발행회사”의 채무 중

원금 일백억원(\10,000,000,000) 이상의 채무에 대하여
, 만기에 지급이 해태된 경우 또는 의무불이행으로 인하여 기한의 이익이 상실된 경우 또는 당해 채무에 관한 의무 불이행으로 관련 담보가 실행된 경우
(다) “발행회사”의 재산의 전부 또는 중요부분에 압류명령이 결정된 경우 또는 임의경매가 개시된 경우

(라) “발행회사”가 제2-2조 제1항, 제2-3조, 제2-4조 제1항 및 제2항, 제2-5조, 제2-5조의2의 의무를 위반한 경우. (본 의무 위반의 판단 기준은 당해 발행회사의 분기, 반기 또는 회계연도 전체에 대한 각 보고서 기재를 기준으로 하되 그보다 더 최근의 일시에 의한 발행회사 서류에 따를 때 그 위반이 인정되는 경우 그에 의할 수 있다.)

(마) “발행회사”의 재산의 전부 또는 중요부분에 대하여 가압류, 가처분이 선고되고, 60일 이내에 취소되지 않은 경우

(바) “발행회사”가 (라) 기재 각 의무를 제외한 본계약상의 의무의 이행 또는 준수를 해태한 경우로서, 그 치유가 불가능한 경우 또는 치유가 가능한 경우로서 “사채관리회사”나 사채권자가 사채권자집회의 결의, 또는 단독 또는 공동으로 ‘본사채의 미상환잔액’의 3분의 1이상을 보유한 사채권자의 동의를 얻어 “발행회사”에게 이러한 해태의 치유를 구하는 통지를 한 후 60일이 경과하여도 당해 해태가 치유되지 아니한 경우

(사) 기타 “발행회사”의 “본 사채”의 원리금지급의무 기타 “본 계약”상 의무의 이행능력에 중대한 부정적 영향을 미치는 사유가 발생한 때

(3) 사채권자가 (2)에 따라 기한의 이익 상실 선언을 한 경우 및 (2)의 (바)에 따라 해태의 치유를 구하는 청구를 하는 경우에는 즉시 “사채관리회사”에게도 통지하여야 한다.

(4) (1) 및 (2)에 따라 기한의 이익이 상실되면 “발행회사”는 원금전액과 기한의 이익이 상실된 날까지 발생한 이자 중 미지급액을 즉시 변제하여야 한다.

나. ‘기한의 이익 상실에 대한 원인사유의 불발생 간주’

(1) 사채권자는 다음 중 어느 하나의 요건을 충족할 경우 “발행회사” 및 “사채관리회사”에게 서면으로 통지함으로써 기 발생한 ‘기한이익상실 원인사유’를 발생하지 않은 것으로 간주할 수 있다. 단, 가. (2) (가)의 경우에는 (가)에 정해진 방법에 의하여서만 이를 행할 수 있다.

(가) 사채권자집회의 결의가 있는 경우

(나) 단독 또는 공동으로 ‘본 사채의 미상환잔액’의 3분의2이상을 보유한 사채권자의 동의가 있는 경우

(2) (1)에 따른 ‘기한의 이익 상실에 대한 원인 사유 불발생 간주’는 다른 ‘기한이익상실 원인사유’ 또는 새로 발생하는 ‘기한이익상실 원인사유’에 영향을 미치지 아니한다.

다. 기한의 이익 상실의 취소

사채권자는 다음의 요건이 모두 충족된 경우에는 사채권자집회의 결의를 얻어 “발행회사” 및 “사채관리회사”에게 서면으로 통지함으로써 기한의 이익 상실을 취소할 수 있다.

(가) 기한의 이익 상실로 인하여 지급기일이 도래한 것으로 간주되는 원리금 지급채무를 제외하고, 모든 ‘기한이익상실사유’ 또는 ‘기한이익상실 원인사유’가 치유되거나 불발생한 것으로 간주될 것

(나) ㉠ 지급기일이 경과한 이자 및 이에 대한 제2-1조 제3항의 연체이자(기한의 이익 상실선언으로 인하여 지급하여야 할 이자는 제외한다.)와 ㉡ ‘기한이익상실사유’ 또는 ‘기한이익상실 원인사유’의 발생과 관련하여 “사채관리회사”가 지출하였거나 지출할 비용의 상환을 하기에 충분한 금액을 “사채관리회사”에게 지급하거나 예치할 것

라. 기한의 이익 상실과 관련된 기타 구제 방법

“사채관리회사”는 사채권자집회의 결의를 얻어 다음 중 어느 하나의 조치로써 가. (2)에 의한 기한의 이익 상실 선언에 갈음하거나 이와 병행할 수 있다.

(가) 본 사채에 대한 보증 또는 담보의 요구

(나) 기타 본 사채의 원리금 지급 및 본계약상의 의무의 이행을 강제하기에 필요하거나 적절한 조치

■ 기한의 이익 상실시 발행회사 및 사채관리회사의 통지 의무 등
(『사채관리계약서』 제2-7조 및 제4-3조)

제2-7조(발행회사의 사채관리회사에 대한 보고 및 통지의무)
① “발행회사”는 법 제159조 또는 제160조에 따라 보고서를 제출한 경우 지체 없이 그 사실을 “사채관리회사”에게 통지하여야 한다.
② “발행회사”가 법 제161조의 규정에 의하여 신고를 하여야 하는 때에는 신고의무 발생일에 지체없이 신고한 내용을 “사채관리회사”에게 통지하여야한다.
③ “발행회사”는 ‘기한이익상실사유’의 발생 또는 ‘기한이익상실 원인사유’가 발생한 경우에는 지체 없이 이를 “사채관리회사”에게 통지하여야 한다.

④ “발행회사”는 본사채 이외의 다른 금전지급채무에 관하여 기한이익을 상실한 경우에는 이를 “사채관리회사”에게 즉시 통지하여야 한다.

⑤ “사채관리회사”는 단독 또는 공동으로 ‘본사채의 미상환액’의 10분의1 이상을 보유하는 사채권자가 요구하는 경우에는 관계법령의 위반이 없는 이상 “발행회사”로부터 제공받은 자료 및 정보의 사본을 요구일로부터 7일 이내에 교부하여야 한다.

제4-3조(사채관리회사의 공고의무)
① “발행회사”의 원리금지급의무 불이행이 발생하여 계속되고 있는 경우에는, “사채관리회사”는 이를 알게 된 때로부터 7일 이내에 그 뜻을 공고하여야 한다.

② 제1-2조 제14호 가목 (1)에 따라 “발행회사”에 대하여 기한이익이 상실된 경우에는 “사채관리회사”는 이를 즉시 공고하여야 한다. 다만, 발생한 사정의 성격상 외부에서 별도의 확인조사를 행하지 아니하거나 “발행회사”의 자발적 통지나 협조가 없이는 그 발생 여부를 확인할 수 없거나 그 확인이 현저히 곤란한 사정이 있는 경우에는 그렇지 아니하며 이 경우 “사채관리회사”가 이를 알게된 때 즉시 그 뜻을 공고하여야 한다.

③ 제1-2조 제14호 가목 (2)에 따라 ‘기한이익상실 원인사유’가 발생하여 계속되고 있는 경우에는, “사채관리회사”는 이를 알게 된 때로부터 7일 이내에 그 뜻을 공고하여야 한다.

④ “사채관리회사”는 “발행회사”에게 본계약 제1-2조 제14호 라목에 따라 조치를 요구한 경우에는 조치요구일로부터 30일 이내에 그 내용을 공고하여야 한다.

⑤ 제3항과 제4항의 경우에 “사채관리회사”가 공고를 하지 않는 것이 사채권자의 최선의 이익이라고 합리적으로 판단한 때에는 공고를 유보할 수 있다.

다. 중도상환을 청구할 수 있는 권리(Call-option 등)가 회사에 부여되어 있는 경우 중도상환권 또는 매도청구권의 조건, 통지방법 등

당사가 발행하는 제25-1회, 제25-2회, 제25-3 및 제25-4회 무보증사채에는 중도상환(Call-option)을 청구할 수 있는 권리가 부여되어 있지 않습니다.

라. 사채 보유자의 권리가 다른 채권자의 권리보다 후순위일 경우 그에 관한 내용, 선순위 채권자의 권리 잔액

당사가 발행하는 제25-1회, 제25-2회, 제25-3 및 제25-4회 무보증사채는 당사의 무담보 및 무보증 채무(사채를 포함하며 이에 한하지 않음. 단, 법령에 의하여 우선권이 인정되는 채무는 제외함)와 동순위에 있습니다.

마. 발행회사의 의무 및 책임

구분
원리금지급
조달자금의 사용
재무비율 유지
담보권 설정제한
자산의 처분 제한

내용
계약에서 정하는 시기와
방법에 따라 원리금 지급
(제2-1조)
기타자금 및 차환자금
(제2-2조, 제1-2조 제13호)
부채비율 500% 이하
(연결기준, 제2-3조)
"자기자본"의 500%
(제2-4조)
총자산의 100%
(연결기준, 제2-5조)

구분
지배구조변경 제한
사채관리계약
이행상황보고서
사채관리회사에 대한
보고 및 통지의무
발행회사의 책임

내용
본 사채의 원리금지급의무 이행이 완료될 때까지 "발행회사"의 지배구조 변경사유가 발생하지 않도록 함
(제2-5조의2)
사업보고서 및 반기보고서 
제출일로부터 30일 이내에 제출
(제2-6조)
사업보고서, 분/반기보고서 제출,
주요사항신고의무 발생사실 등
(제2-7조)
기한이익상실사항 등
(제1-2조)
허위 또는 중대한 정보가
 누락된 자료 및 정보를 
제출하거나 불성실한 이행으로 인하여 손해를 발생시킬 시 배상책임
(제2-8조)

주1) 당사가 본 사채의 발행과 관련하여 2019년 1월 3일 한국예탁결제원과 맺은 사채관리계약과 관련하여 재무비율 등의 유지, 담보권설정 등의 제한, 자산의 처분제한 등의 의무조항을 위반한 경우 본 사채의 사채권자 및 사채관리회사는 사채권자집회의 결의에 따라 당사에 대해 서면통지를 함으로써 당사가 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있습니다.
주2) 상기 재무비율 유지, 담보권 설정제한 및 자산매각 한도의 조항
은
연결재무제표 기준
으로 적용합니다.

※ "갑"은 발행회사인 씨제이제일제당(주)를 지칭하며, "을"은 사채관리회사인 한국예탁결제원을 지칭합니다.

■ 원리금지급의무(『사채관리계약서』 제2-1조)

제2-1조(발행회사의 원리금지급의무)
① “발행회사”는 사채권자에게 본 사채의 발행조건 및 본계약에서 정하는 시기와 방법으로 원리금을 지급할 의무가 있다.

② “발행회사”는 원리금지급의무를 이행하기 위하여 ‘본사채에 관한 지급대행계
약’에 따라
지급대행자인

(주)우리은행 CJ금융센터

에게
기
한이
도래한 원금과 이자를 지급할 수 있는 지급자금을 예치하여야 하고, “발행회사”는 이를 “사채관리회사”에게 통지하여야 한다.

③ “발행회사”가 원금 또는 이자지급의무를 이행하지 아니한 때에는 동 연체금액에 대하여 제1-2조 제11호에서 규정한 연체이자를 지급하여야 하며, 이 경우 연체이자는 지급할 날(본 계약 제1-2조 14호에 따라 기한이익이 상실된 경우에는 기한이익상실에 따른 변제기일)다음날 부터 실제 지급일까지 계산 한다.

■ 조달자금의 사용(『사채관리계약서』 제2-2조)

제2-2조(조달자금의 사용)
① “발행회사”는 본사채의 발행으로 조달한 자금을 제1-2조 제13호에서 규정하고 있는 사용목적에 우선적으로 사용하여야 한다.

② “발행회사”는 금융위원회에 증권발행실적보고서를 제출하는 경우 지체 없이 그 사실을 “사채관리회사”에게 통지하여야 한다.

■ 재무비율 유지(『사채관리계약서』 제2-3조)

제2-3조(재무비율등의 유지)
“발행회사”는 본사채의 원리금지급의무 이행이 완료될 때까지, 다음 각 호 사항을 이행하여야 한다.
1. “발행회사”는 부채비율을 500% 이하로 유지하여야 한다.(동 재무비율은 (연결)재무제표를 기준으로 한다.)

단, “발행회사”의
“최근 보고서”
상
부채비율은 [169.8
]%, 부채규모는 [12조2,925]억원이다.
■ 담보권설정 제한(『사채관리계약서』 제2-4조)

제2-4조(담보권설정등의제한) 

① “발행회사”는 본사채의 원리금지급의무 이행이 완료될 때까지는 타인의 채무를 위하여 지급보증의무를 부담하거나 “발행회사” 또는 타인의 채무를 위하여 “발행회사”의 자산 전부나 일부상에 새로이 “담보권”을 설정하여서는 아니된다. 다만, 본사채의 미지급된 원리금전액에 대하여도 담보를 동순위 및 동일한 비율로 직접 제공하여주거나 또는 “사채관리회사”가 승인한 다른 담보가 제공되는 경우에는 그러하지 아니한다.

② 제1항은 다음 각 호의 경우에는 적용되지 않는다.

1. 자산의 구입대금을 조달할 목적으로 부담한 차입금채무를 담보하는 당해 자산상의 ‘담보권’

2. 이행보증을 위한 담보제공이나 보증증권의 교부

3. 유치권 기타 법률에 의하여 설정되는 ‘담보권’

4.
본사채 발행 이후 지급보증 또는 ‘담보권’이 설정되는 채무의 합계액이

“최근 보고서”
상 ‘자기자본’의 5
00%
를 넘지 않는 경우
단,

“발행회사”
가
2014년12월31일 기
준으
로 보유하고 있는 지분법적용투자주식을 제외한 주식(이하"
주식"이라 한다.)과 교환하여 발행하는 교환사채(Exchange Bond)에 대한 "담보권" 설정에 대하여는 이를 적용하지 아니하며

“발행회사”의

“최근 보고서”
상 설정된 지급보증 또는 담보권이 설정된 채무의 합계액은 [1,311,543]백만원이며 이는 “발행회사”의

“최근 보고서”
상 ‘자기자본’의 [18.1]%이다.

5. 예외규정에 의하여 허용된 피담보 채무의 차환, 연장 또는 갱신에 의하여 발생하는 ‘담보권’ 및 타인의 채무를 위한 지급보증으로서, 당초의 피담보채무 및 지급보증금액이 증가하지 않는 경우

6. 프로젝트나 계약의 입찰에 응찰하거나 양해각서 체결을 하는 경우 그 성실 진행을 보장하기 위한 목적에서 해당 거래의 통상 관행에 따라 제공하는 담보나 보증

7. 기업 인수업무 등을 추진함에 있어 실사의 성실 진행 등을 보장하기 위한 목적에서 해당 거래의 통상 관행에 따라 제공하는 담보나 보증

8. 발행사가 속한 업종의 필수 가입 자율규제협회나 강제가입단체의 규약상 통상적으로 제공하여야 하는 담보나 보증

9. 본 사채관리계약 체결 전에 이미 존재하는 담보권 또는 이의 갱신에 의해 발생하는 담보권으로서 당초의 피담보채무금액이 증가하지 않는 경우

③ 제1항에 따라 본사채를 위하여 담보가 제공되는 경우에는, 관계법령에서 허용되는 범위 내에서 “사채관리회사” 또는 “사채관리회사”가 지명하는 자가 본사채권자를 위하여 당해 담보를 보유하고 실행한다. “사채관리회사” 또는 “사채관리회사”가 지명하는 자의 이러한 담보보유 및 실행에 소요되는 합리적인 필요비용은 “발행회사”가 부담하며 “사채관리회사”의 요청이 있는 경우 “발행회사”는 이를 선지급 하여야 한다.

④ 전항의 경우, 목적물의 성격상 적합한 경우 “사채관리회사”는 해당 담보를 담보 목적의 신탁 등의 방법으로 신탁회사 등으로 하여금 이를 수탁처리 하게 할 수 있다.

■ 자산의 처분제한(『사채관리계약서』 제2-5조)

제2-5조(자산의 처분제한)

①

“발행회사”는 하나의 회계년도에 1회 또는 수회에 걸
쳐

“최근 보고서”
상
총자산의 100%에 해당하는 금액

(자산처분
후 1년 이내에 처분가액 등을 재원으로 취득한 자산이 있는 경우에는 이를 차감한다)에 해당하는 금액 이상의 자산을 매매, 양도, 임대 기타 처분할 수 없다.

단, 구조조정목적으로 처분하는 자산 및 기타 자산유동화증권 발행을 위한 매출채권의 양도 또는 경영상 필요에 의해 사전에 "을"과 협의하는 경우에 대해서는 예외로 하며 “발행회사”의
“최근 보고서”
상 자산규모(자산총계)는 [19조5,330]억원이다.

② “발행회사”는 매매/양도/임대 기타 처분에 의하여 획득한 현금으로 채무를 상환하는 경우 본사채보다 선순위채권을 대상으로 하여야 한다.

③ 제1항의 처분 제한은 다음의 경우 적용되지 아니한다.

1. “발행회사”의 일상적이고 통상적인 업무 중 일부가 금융자산의 취득과 처분 등의 업무인 경우 시장거래, 약관에 의한 정형화된 거래 등 일반적으로 그 불공정성을 의심할 개연성이 없는 방법에 의한 통상 업무로서의 금융자산의 처분

2. 정당한 공정가액 기타 일반적으로 그 불공정성을 의심할 개연성이 없는 방법에 의한 재고 자산의 처분

■ 지배구조변경 제한(『사채관리계약서』 제2-5조의2)

제2-5조의2(지배구조변경 제한)

① “발행회사”는 "본 사채"의 원리금지급의무 이행이 완료될 때까지 "발행회사"의 지배구조 변경사유가 발생하지 않도록 한다. 지배구조 변경 사유란
다음 각 호의 사유를 말한다.

1.
“발행회사”가
「독점규제 및 공정거래에 관한 법률」 제14조에 따른 상호출자제한기업집단에서 제외되는 경우.
단, 계약체결 이후 법령상 상호출자제한기업집단 지정요건 등 변경으로 상호출자제한기업집단에서 제외되는 경우는 지배구조변경으로 보지 아니한다. 계약체결일 현재 “발행회사”가 속한 상호출자제한기업집단은 "씨제이" 이다.

② 제1항에도 불구하고 다음 각 호를 이행하는 경우 지배구조변경 사유에 해당하지 않는 것으로 본다.
1. "발행회사"는 제1항에서 정한 지배구조변경이 발생한 경우 지체 없이 "사채관리회사"에게 다음 각 목의 내용을 포함하여 통지하여야 한다.
가. 지배구조변경 발생에 관한 사항
나. 사채권자는 보유채권 전부 또는 일부에 대하여 상환을 요구할 수 있다는 내용
다. 상환가격은 상환청구금액(원금)의 100%이며 경과이자 및 미지급이자는 별도로 지급한다는 내용
라. 상환청구기간(본 통지일로부터 30일 이내에 2주일 이상)
마. 상환대금 지급일자(상환청구 기간 종료일로부터 1개월 이내)

2. "발행회사"는 통지한 제1호의 내용에 따라 상환대금 지급일에 상환대금과 경과이자 및 미지급이자를 사채권자에게 지급하여야 한다.
③ "사채관리회사"는 제2항제1호에 따른 통지를 받은 경우 그 내용과 통지시기를 지체없이 공고하여야 한다.

2. 사채관리계약에 관한 사항

당사는 본 사채의 발행과 관련하여 한국예탁결제원과 사채관리계약을 체결하였으며, 사채관리계약 상의 재무비율 등의 유지, 담보권 설정 등의 제한, 자산의 처분제한, 지배구주변경 제한 등의 의무조항을 위반할 경우 본 사채의 사채권자 및 사채관리회사는 사채권자집회의 결의에 따라 당사에 대해 서면통지를 함으로써 당사가 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있습니다. 자세한 사항은 상기한 기한이익 상실사유, 아래의 사채관리회사에 관한 사항 및 사채관리계약서를 참고하시기 바랍니다.

가. 사채관리회사의 사채관리 위탁조건

[회 차 : 25-1]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료율(%)

한국예탁결제원
00159652
서울특별시 영등포구 여의나루로4길 23
250,000,000,000
-
수수료 : 2,000,000원

[회 차 : 25-2]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료율(%)

한국예탁결제원
00159652
서울특별시 영등포구 여의나루로4길 23
240,000,000,000
-
수수료 : 1,000,000원

[회 차 : 25-3]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료율(%)

한국예탁결제원
00159652
서울특별시 영등포구 여의나루로4길 23
100,000,000,000
-
수수료 : 1,000,000원

[회 차 : 25-4]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료율(%)

한국예탁결제원
00159652
서울특별시 영등포구 여의나루로4길 23
110,000,000,000
-
수수료 : 1,000,000원

나. 사채관리회사와 주관회사 또는 발행회사와의 거래 관계, 사채관리회사의 사채관리 실적, 사채관리 담당 조직 및 연락처 등

(1) 사채관리회사와 주관회사 또는 발행회사와의 거래 관계

구분
내용
해당 여부

주주 관계
사채관리회사가 주관회사 또는 발행회사의 최대주주이거나 주요주주인지 여부
해당 없음

계열회사 관계
사채관리회사와 주관회사 또는 발행회사 간 계열회사 여부
해당 없음

임원 겸임 관계
사채관리회사의 임원과 주관회사 또는 발행회사 임원 간 겸직 여부
해당 없음

채권인수 관계
사채관리회사의 주관회사 또는 발행회사 채권인수 여부
해당 없음

기타 이해관계
사채관리회사와 주관회사 또는 발행회사 간 사채관리계약에 관한 기타 이해관계 여부
해당 없음

(2) 사채관리회사의 사채관리 실적(2019년 1월 2일 기준)

구분
실적

2014년
2015년
2016년
2017년
2018년
합계

계약체결 건수
59건
60건
30건
43건
43건
235건

계약체결 위탁금액
10조 1,950억원
10조 5,550억원
6조 6,900억원
9조 3,200억원
9조 9,700억원
46조 7,300억원

(3) 사채관리회사 담당 조직 및 연락처

사채관리회사
담당조직
연락처

한국예탁결제원
증권등록부 회사채관리팀
051-519-1824/1819/1817

다. 사채관리회사의 권한

※ "갑"은 발행회사인 씨제이제일제당(주)를 지칭하며, "을"은 사채관리회사인 한국예탁결제원을 지칭합니다.

■ 사채관리회사의 권한(『사채관리계약서』 제4-1조)

제4-1조(사채관리회사의 권한)
① “사채관리회사”는 다음 각 호의 행위를 할 수 있다. 단, 제1-2조 제14호 나목 (1)의 각 요건 중 어느 하나를 충족하는 경우로서 이에 근거한 사채권자의 서면에 의한 지시가 있는 경우 “사채관리회사”는 다음 각 호의 행위를 하여야 한다. 다만, 동 단서에 따른 지시에 의해 “사채관리회사”가 해당 행위를 하여야 하는 경우라 할지라도, “발행회사”의 잔존 자산이나 자산의 집행가능성 등을 고려할 때 소송의 실익이 없거나 투입되는 비용을 충당하기에 충분한 정도의 배당가능성이 없다는 점을 “사채관리회사”가 독립적인 회계 또는 법률자문을 통하여 혹은 기타 객관적인 자료를 근거로 소명할 수 있는 경우, “사채관리회사”는 해당 요청을 하는 사채권자들에게, 다음 각 호 행위 수행에 필요한 비용의 선급이나 그 지급의 이행보증, 기타 소요 비용 충당에 필요한 합리적 보상을 제공할 것을 요청할 수 있고 그 실현시까지 “사채관리회사”는 상기 지시에 응하지 아니할 수 있다.

1. 원금 및 이자의 지급의 청구, 이를 위한 소제기 및 강제집행의 신청

2. 원금 및 이자의 지급청구권을 보전하기 위한 가압류/가처분 등의 신청

3. 다른 채권자에 의하여 개시된 강제집행절차에서의 배당요구 및 배당이의

4. 파산, 회생절차 개시의 신청

5. 파산, 회생절차 개시의 신청에 관한 재판에 대한 즉시항고

6. 파산, 회생절차에서의 채권의 신고, 채권확정의 소제기, 채권신고에 대한 이의, 회생계획안의 인가결정에 대한 이의

7. “발행회사”가 다른 사채권자에 대하여 한 변제, 화해 기타의 행위가 현저하게 불공정한 때에는 그 행위의 취소를 청구하는 소제기 및 기타 채권자취소권의 행사

8. 사채권자집회의 소집 및 사채권자집회 결의사항의 집행(사채권자집회결의로써 따로 집행자를 정한 경우는 제외)

9. 사채권자집회에서의 의견진술

10. 기타 사채권자집회결의에 따라 위임된 사항

② 제1항의 행위 외에도 “사채관리회사”는 본사채의 원리금을 지급받거나 채권을 보전하기 위하여 필요한 재판상/재판외의 행위를 할 수 있다.

③ “사채관리회사”는 다음 각 호의 사항에 대해서는 사채권자 집회의 유효한 결의가 있는 경우 이에 따라 재판상, 재판외의 행위로서 이를 행할 수 있다.

1. 본 사채 전부에 대한 지급의 유예, 그 채무의 불이행으로 발생한 책임의 면제 또는 화해

2. 본 사채 전부에 관한 소송행위 또는 채무자회생 및 파산에 관한 절차에 속하는 행위(단, 본조 1항에 해당하는 행위를 제외한다)

3. 본 사채의 발행조건의 사채권자에게 불이익한 변경 : 본 사채 원리금지급 채무액의 감액, 기한의 연장 등

4. 사채권자의 이해에 중대한 관계가 있는 사항 : “발행회사”의 본 계약 위반에 대한 책임의 면제 등

④ 본 조에 따른 행위를 함에 있어서 “사채관리회사“가 지출하는 모든 비용은 이를 “발행회사”의 부담으로 한다.

⑤ 전 항의 규정에도 불구하고 “사채관리회사”는 “발행회사”로부터 본 사채의 원리금 변제로서 지급받거나 집행, 파산, 회생절차 등을 통해 배당받은 금원에서 자신이 지출한 전항의 비용을 최우선적으로 충당할 수 있다. 이 경우 “사채관리회사”의 비용으로 충당된 한도에서 사채권자들은 “발행회사”로부터 본 사채에 대해 유효한 원리금의 지급을 받지 아니한 것으로 보며 해당 금액에 대하여 사채권자는 여전히 “발행회사”에 대한 사채권자로서의 권리를 보유한다. 만일, 제1항 본문 후단에 따른 “사채관리회사”의 비용 선급 등 요청에 따라 해당 비용을 선급하거나 대지급한 사채권자가 있는 경우 그 실제 지급된 금액의 범위에서 본 항에 의한 “사채관리회사”의 비용 우선 충당 권리는 해당 금원을 선급 또는 대지급한 사채권자들에게 그 실제 지출한 금액의 비율에 따라 안분비례 하여 귀속한다.

⑥ “발행회사” 또는 사채권자의 요구가 있는 경우 “사채관리회사”는 본 조의 조치와 관련하여 지출한 비용의 명세를 서면으로 제공하여야 한다.

⑦ 본 조에 의한 행위에 따라 “발행회사”로부터 지급 받는 금원이 있거나 집행, 파산, 회생절차 등을 통해 배당 받은 금원이 있는 경우, “사채관리회사”는 이로부터 제5항에 따라 우선 충당할 권리가 있는 비용에 이를 충당하고(만일 대지급한 사채권자가 있는 경우에는 그 증빙을 받아 해당 사채권자에게 그 대지급한 금원을 지급한다) 나머지 금원은 이를 선량한 관리자의 주의로서 보관한다.

⑧ “사채관리회사”는 제7항에 따라 보관하게 되는 금원(이하 이 조에서 “보관금원”)이 발생하는 경우, 즉시 사채권자들로 하여금 자신의 사채에 기한 권리를 신고하도록 공고 하여야 한다. 이 경우 권리의 신고기간은 1개월 이상이어야 한다. 만일, “발행회사”가 지급한 금원이나 집행, 파산 또는 회생 등의 절차에 의해 배당 받은 금원이 전부가 아니라 일부에 해당하고 장래 추가적인 지급이나 배당이 있는 경우 그 실제 지급이나 배당을 수령한 즉시 “사채관리회사”는 이를 공고 하여야 한다.

⑨ 전항 기재 권리 신고기간 종료시 “사채관리회사”는 신고된 각 사채권자에 대해, 제7항의 보관금원을 ‘본사채의 미상환잔액’에 따라 안분비례 하여 사채 권면이나 사채권자임을 특정할 수 있는 등록필증 원본과의 교환으로써 해당 금원을 지급한다. 만일, “발행회사”가 지급한 금원이나 집행, 파산 또는 회생 등의 절차에 의해 배당 받은 금원이 전부가 아니라 일부에 해당하고 장래 추가적인 지급이나 배당이 예정 되어 있거나 합리적으로 예상되는 경우 “사채관리회사”는 교부받은 사채권이나 등록필증에 지급하는 금액을 기재하거나 이 뜻을 기재한 별도 서면을 첨부하고 기명날인하여 이를 해당 사채권자에게 반환하며, 해당 사채를 보유하는 사채권자가 차회에 추가적인 지급을 받고자 하는 경우 반드시 이와 같이 “사채관리회사”가 기재한 지급의 뜻이 기재되거나 그와 같은 뜻이 기재된 문서가 첨부된 사채권이나 등록필증을 다시 “사채관리회사”에게 교부하여야 한다.

⑩ 사채 미상환 잔액을 산정함에 있어 “사채관리회사”가 사채권자가 제공한 등록필증이나 사채권을 신뢰하여 이를 기초로 보관금원을 분배한 경우 “사채관리회사”는 이에 대해 과실이 있지 아니하다.

⑪ 신고기간 종료시까지 해당 사채권자가 권리를 신고하지 아니하거나 권리신고를 하고도 이후 사채권이나 등록필증을 교부하고 지급을 신청하지 아니한 경우 해당 사채권자에게 지급될 금원은 이를 공탁할 수 있다.

⑫ 보관금원에 대해 보관기간 동안의 이자 발생하지 아니하며 “사채관리회사”는 이를 지급할 책임을 부담하지 아니 한다.

■ 사채관리회사의 조사권한 및 발행회사의 협력의무(『사채관리계약서』 제4-2조)

제4-2조(사채관리회사의 조사권한 및 발행회사의 협력의무)
① “사채관리회사”는 다음 각 호의 사유가 있는 경우에는 “발행회사”의 업무 및 재산상황에 대하여 정보 및 자료의 제공요구, 실사 등 조사를 할 수 있고, “발행회사”는 이에 성실히 협력하여야 한다.

1. “발행회사”가 본계약을 위반하였거나 위반하였다는 합리적 의심이 있는 경우

2. 기타 본사채의 원리금지급에 관하여 중대한 영향을 미친다고 합리적으로 판단되는 사유가 발생하는 경우

② 단독 또는 공동으로 ‘본사채의 미상환잔액’의 과반수이상을 보유한 사채권자가 제1항 각 호 소정의 사유를 소명하여 “사채관리회사”에게 서면으로 요구하는 경우 “사채관리회사”는 제1항의 조사를 하여야 한다. 다만, “사채관리회사”가 “발행회사”의 잔존 자산이나 자산의 집행가능성 등을 고려하여 조사나 실사의 실익이 없거나 투입되는 비용을 충당하기에 충분한 정도의 배당가능성이 없거나 사채권자의 소명 내용이 합리적인 근거를 결하였음을 독립적인 회계 또는 법률자문 결과, 기타 객관적인 자료를 근거로 소명하는 경우 “사채관리회사”는 사채권자집회에서의 결의 또는 해당 요청을 하는 사채권자에게, 해당 조치 수행에 필요한 비용의 선급이나 그 지급의 이행보증 기타 소요 비용 충당에 필요한 합리적 보장을 제공할 것을 요청할 수 있고 그 실현시까지 상기 지시에 응하지 아니할 수 있다.

③ 제2항에 따른 사채권자의 요구에도 불구하고 “사채관리회사”가 조사를 하지 아니하는 경우에는 제2항의 규정 여하에 불구하고, 사채권자집회의 결의, 또는 단독 또는 공동으로 ‘본 사채의 미상환잔액’의 3분의2 이상을 보유한 사채권자의 동의를 얻어 사채권자는 직접 또는 제3자를 지정하여 제1항의 조사를 할 수 있다.

④ 제1항 내지 제3항의 규정에 의한 “사채관리회사”의 자료제공요구 등에 따른 비용은 “발행회사”가 부담한다. 다만, 해당 조사나 자료요구 및 실사 등은 합리적인 범위에 의한 것이어야 하며 이를 초과할 경우의 비용에 대하여는 “발행회사”가 이를 부담하지 아니한다.

⑤ “발행회사”의 거절, 방해, 비협조 혹은 자료 미제공 등으로 인한 조사나 실사 미진행시 “사채관리회사”는 이에 대하여 책임을 부담하지 아니한다.

⑥ 본 조의 자료제공요구나 조사, 실사 등과 관련하여 “발행회사”가 상기 제1항 각 호 소정의 사유에 해당하지 아니함을 증빙하거나 자료 등을 공개하지 아니할 법규적인 의무가 있음을 증빙할 수 있는 합리적인 근거 없이 자료제공, 조사 혹은 실사에 대한 협조를 거절하거나, 이를 방해한 경우 이는 “발행회사”의 이 계약상의 의무위반을 구성한다.

라. 사채관리회사의 의무 및 책임

※ "갑"은 발행회사인 씨제이제일제당(주)를 지칭하며, "을"은 사채관리회사인 한국예탁결제원을 지칭합니다.

■ 사채관리회사의 공고의무(『사채관리계약서』 제4-3조)

제4-3조(사채관리회사의 공고의무)
① “발행회사”의 원리금지급의무 불이행이 발생하여 계속되고 있는 경우에는, “사채관리회사”는 이를 알게 된 때로부터 7일 이내에 그 뜻을 공고하여야 한다.

② 제1-2조 제14호 가목 (1)에 따라 “발행회사”에 대하여 기한이익이 상실된 경우에는 “사채관리회사”는 이를 즉시 공고하여야 한다. 다만, 발생한 사정의 성격상 외부에서 별도의 확인조사를 행하지 아니하거나 “발행회사”의 자발적 통지나 협조가 없이는 그 발생 여부를 확인할 수 없거나 그 확인이 현저히 곤란한 사정이 있는 경우에는 그렇지 아니하며 이 경우 “사채관리회사”가 이를 알게된 때 즉시 그 뜻을 공고하여야 한다.

③ 제1-2조 제14호 가목 (2)에 따라 ‘기한이익상실 원인사유’가 발생하여 계속되고 있는 경우에는, “사채관리회사”는 이를 알게 된 때로부터 7일 이내에 그 뜻을 공고하여야 한다.

④ “사채관리회사”는 “발행회사”에게 본계약 제1-2조 제14호 라목에 따라 조치를 요구한 경우에는 조치요구일로부터 30일 이내에 그 내용을 공고하여야 한다.

⑤ 제3항과 제4항의 경우에 “사채관리회사”가 공고를 하지 않는 것이 사채권자의 최선의 이익이라고 합리적으로 판단한 때에는 공고를 유보할 수 있다.

■ 사채관리회사의 의무 및 책임(『사채관리계약서』 제4-4조)

제4-4조(사채관리회사의 의무 및 책임)
① “발행회사”가 “사채관리회사”에게 제공하는 보고서, 서류, 통지를 신뢰함에 대하여 “사채관리회사”에게 과실이 있지 아니하다. 다만, “사채관리회사”가 그 내용상 오류를 알고 있었던 경우이거나 중과실로 이를 알지 못한 경우에는 그렇지 아니 하며, 본계약에 따라 “발행회사”가 “사채관리회사”에게 제출한 보고서, 서류, 통지 기재 자체로서 ‘기한이익상실사유’ 또는 ‘기한이익상실 원인사유’의 발생이나 기타 “발행회사”의 본계약 위반이 명백한 경우에는, 실제로 “사채관리회사”가 위의 사유 또는 위반을 알았는가를 불문하고 그러한 보고서, 서류, 통지 수령일의 익일로부터 7일이 경과하면 이를 알고 있는 것으로 간주한다.

② “사채관리회사”는 선량한 관리자의 주의로써 본계약상의 권한을 행사하고 의무를 이행하여야 한다.

③ “사채관리회사”가 본 계약이나 사채권자집회결의를 위반함에 따라 사채권자에게 손해가 발생한 때에는 이를 배상할 책임이 있다.

마. 사채관리회사의 사임 등 변경에 관한 사항

※ "갑"은 발행회사인 씨제이제일제당(주)를 지칭하며, "을"은 사채관리회사인 한국예탁결제원을 지칭합니다.

■ 사채관리회사의 사임(『사채관리계약서』 제4-6조)

제4-6조(사채관리회사의 사임)
① “사채관리회사”는 본계약의 체결 이후 상법시행령 제27조 각호의 이익충돌사유가 발생한 경우에는 그 사유의 발생일로부터 30일 이내에 사임하여야 한다. “사채관리회사”가 사임하지 아니하는 경우에는 각 사채권자는 법원에 “사채관리회사”의 해임과 사무승계자의 선임을 청구할 수 있다. 다만, 새로운 사채관리회사가 선임되기까지 “사채관리회사”의 사임은 효력을 갖지 못하고 “사채관리회사”는 그 의무를 계속하여야 하며, 이와 관련하여 “사채관리회사”는 자신의 책임으로 이익 상충 및 정보교류차단을 위한 적절한 조치를 취하여야 하고, 그 위반시 이에 따른 책임을 부담한다. 만일, 새로운 사채관리회사의 선임에 따라 추가 되는 비용이 있는 경우 이는 “사채관리회사”의 부담으로 한다.

② 사채관리회사가 존재하지 아니하게 된 때에는 “발행회사”와 사채권자집회의 일치로써 그 사무의 승계자를 정할 수 있다. 이 경우 합리적인 특별한 사정이 없는 한 사채관리회사의 보수 및 사무처리비용 기타 계약상의 의무에 있어서 발행회사가 부당하게 종전에 비하여 불리하게 되어서는 아니 된다.

③ “사채관리회사”가 사임 또는 해임된 때로부터 30일 이내에 사무승계자가 선임되지 아니한 경우에는 단독 또는 공동으로 ‘본사채의 미상환잔액’의 10분의 1 이상을 보유하는 사채권자는 법원에 사무승계자의 선임을 청구할 수 있다.

④ “사채관리회사”는 “발행회사”와 사채권자집회의 동의를 얻어서 사임할 수 있으며, 부득이한 사유가 있는 경우에 법원의 허가를 얻어 사임할 수 있다.

⑤ “사채관리회사”의 사임이나 해임은 사무승계자가 선임되어 취임할 때에 효력이 발생하고, 사무승계자는 본계약상 규정된 모든 권한과 의무를 가진다.

바. 기타사항

사채관리회사인 한국예탁결제원은 선량한 관리자의 주의로써 사채관리계약상의 권한을 행사하고 의무를 이행하여야 합니다. 기타 자세한 사항은 본 증권신고서에 첨부된 사채관리계약서를 참고하시기 바랍니다.

Ⅲ. 투자위험요소

1. 사업위험

당사의 주요 사업부문은 식품사업과 생명공학사업 및 물류사업으로 구성되어 있습니다. 이에 각 사업부문별 위험요소를 구분하여 기재하오니 투자에 참고하시기 바랍니다.

[ 당사 사업부문별 매출액 및 매출 비중 추이(연결기준) ]

(단위: 백만원, %)

구분
2018년 3분기
2017년 3분기
2017년
2016년

금액
비중
금액
비중
금액
비중
금액
비중

매출액
식품사업부문
4,001,715
29.11
4,006,852
32.88
5,110,124
31.01
4,612,414
31.67

생명공학사업부문
3,623,083
26.35
3,394,268
27.85
4,775,078
28.98
4,328,878
29.72

물류사업부문
6,123,114
44.54
4,784,964
39.27
6,591,973
40.01
5,621,965
38.60

합계
13,747,912
100.00
12,186,084
100.00
16,477,174
100.00
14,563,257
100.00

영업이익
식품사업부문
324,711
49.19
290,942
46.46
297,401
38.30
351,938
41.72

생명공학사업부문
188,275
28.52
167,516
26.75
258,938
33.34
272,519
32.30

물류사업부문
147,072
22.28
167,728
26.79
220,236
28.36
219181
25.98

합계
660,058
100.00
626,186
100.00
776,575
100.00
843,638
100.00

자료: 당사 분기 및 사업보고서(연결기준)

【식품사업부문】

가. 산업성장성과 경기변동의 위험

당사가 영위중인 식품사업은 소재식품부문과 가공식품부문으로 구성되어 있습니다. 식품산업은 생활필수요소로서 여타 산업 대비 낮은 경기 민감도를 보이는 편으로 안정적인 특성을 가지고 있습니다. 그
러
나

내수중심산업으로서 GDP 대비 성장한계를 보이고 구조적 성장 정체기
에 접어들고 있는 것으로 판단되며,
향후 인구 감소가 예상되는 등 동
산업의 성장에 제약이 있는 점을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

당사가 영위중인 식품사업부문은 당사가 속해있는 CJ그룹의 모태로서 제당, 제분 및 유지 분야의 소재식품부문과 육가공, 조미식품, 장류 등을 주요제품으로 하는 가공식품부문으로 구성되어 있습니다.

식품산업은 인간이 삶을 영위해 나가는데 있어 가장 기초적인 요소인 식품을 공급한다는 측면에서 소비자들의 실생활과 밀접하게 관련되어 있으며, 이에 따라 국민소득수준 및 인구통계적 특성 변화 등에 따라 산업전반의 성장성이 영향을 받고 있습니다. 다만, 전형적인 내수 업종인 식품산업은 생활필수품으로서 수요탄력성이 낮기 때문에 경기변동에도 불구하고 매년 일정 수준의 성장세를 달성해 왔습니다. 과거 글로벌 금융위기를 기점으로 시작된 세계 경제 성장세 둔화, 국내외 물가상승 압력 등 악화된 경제 여건으로 인해 국내 소비심리가 위축된 상태가 지속된 상황에서도 음식료산업은 여타 산업에 비하여 낮은 경기 민감도를 보여주었습니다. 이와 같이 기본적인 식생활에 필요한 제품을 공급하는 산업의 특성에 따라 전반적인 산업 환경은 안정적인 수준으로 판단됩니다.

한편, 식료품 제조업의 전체적인 출하지수 추이는 점진적인 증가세를 보이고 있습니다. 그러나 2015년과 2016년 식료품 제조업 출하지수는 전년대비 각각 1.70%, 2.10% 증가한데 반해, 2017년과 전년대비 0.80% 증가하면서 성장이 정체된 모습을 보였습니다. 한편 GDP성장률과 식료품제조업 출하지수 증감률은 상관관계가 높은 모습을 보입니다. 그러나, 2015년 100을 기준으로 식료품 제조업 출하지수는 2017년 102.9를 기록하여 2년간 2.9% 증가하는데 그친 반면, GDP성장률이 2010년 이후 매년 3.0% 이상을 나타냈고, 2017년 5.4%의 성장률을 기록한 것과 비교하였을 때 식품산업 자체의 성장한계가 있는 것으로 판단됩니다.

[식료품제조업 출하지수와 증감률]

5. 식료품제조업 출하지수와 증감률.jpg
5. 식료품제조업 출하지수와 증감률

자료 : 한국은행 경제통계시스템 
주) 식료품 출하지수는 2015년의 출하지수가 100으로 이를 기준으로 함.

[식료품제조업 출하지수 증감률과 GDP성장률]

(단위: %)

6. 식료품출하지수 증감률과 gdp 성장률.jpg
6. 식료품출하지수 증감률과 gdp 성장률

자료 : 한국은행 경제통계시스템

식료품업의 기업경기 실사 지수를 살펴보면, 식료품업의 업황실적과 가동률실적은 등락이 반복되고 있으나 점차 우하향하는 모습을 보이고 있습니다.

[기업경기 실사 지수(식료품업)]

7. 기업경기 실사 지수(식료품업).jpg
7. 기업경기 실사 지수(식료품업)

자료 : 한국은행 경제통계시스템(ECOS)

통계청의 장래인구추이에 따르면 우리나라 인구는 2031년 5,296만명을 정점으로 점차 감소할 것으로 전망됩니다. 또한 신생아 수 감소, 노령인구 증가 등의 인구구조 변화도 전망되어 식품 산업 성장성의 정체가 예상되고 있습니다.

[장래 인구 추이]

8. 장래인구추이.jpeg
8. 장래인구추이

자료 : '장래인구추이' 통계청 국가통계포털(www.kosis.kr)

이와 같이 식품산업은 인구구조의 변화 등 구조적으로 성장 정체기에 접어들고 있는 성숙기 산업의 모습을 보여주고 있습니다. 뿐만 아니라 웰빙 문화의 확산 등 소비자들의 건강에 대한 관심과 이로 인한 소비자 기호의 변화는 고가 웰빙 식품, 건강 보조식품 등 일부의 제품군을 통한 성장의 기회가 되기도 하지만 전반적인 음식료산업에 대해서는 양적 성장의 한계가 될 수 있는 위험요소가 되고 있습니다. 이러한 음식료산업 전체의 성장 정체는 당사의 실적에 부정적인 영향을 줄 수 있습니다.

상기와 같이 당사가 영위중인 식품산업은 생활 필수요소로서 타 산업 대비 안정적인 특징을 가지고 있으나, 장기화되고 있는 대내외 경기둔화 및 이에 따른 소비심리 둔화, 내수산업으로서의 성장한계 등에 따라 성장세의 일정부분 제약이 있을 수 있는 점 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다.

나. 원재료 및 환율 관련 위험

당사는 원재료를 해외에서 수입하고 있으므로,
원재료의 가격, 수입환율 및 운임가격은 당사의 수익성에 영향
을 미
칩니다. 2015년 하반기 엘니뇨 및 라니뇨 등 이상기후가 발생한 이후로는
원당 가격 상승세가 지속되는 반면, 소맥 및 옥수수 가격은 안정세를 유지하는 등 가격 변동성이 확대되는 양상을 보이고 있습니다. 최근 환율은 美기준금리 인상 가속화 등 국제적 이슈에 따라 환율이 변동하는 모습을 보이고 있습니다. 벌크선운임 지수인
BDI는
2018년 상반기의 경우 미-중 무역전쟁의 영향으로 중국경기가 악화되자 벌크선 운임의 급락세가 지속된 바 있습니다. 국제곡물가격, 환율, 해상운임 변동에 따라 당사 수익성에 큰 영향을 줄 수 있으므로 투자자 여러분께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

국내 음식료업체는 제품의 생산을 위한 1차 원재료인 농산물의 국내 자급도가 낮아 원재료의 상당 부분을 수입에 의존하고 있습니다. 이에 따라 국제곡물가격 변동과 해상운임의 변화가 국내 음식료업체의 원가에 직접적인 영향을 미치고 있으며, 생산된 제품의 대부분이 내수시장에서 소비되고 있어 수입환율에 따라 수익성이 영향을 받고 있습니다. 

[주요 원재료 등의 현황]

(단위 : 백만원)

품 목
구체적용도
2018년 3분기 매입액
2017년 매입액
비 고

원 당
설탕제조
331,489
488,603
수 입

원 맥
밀가루제조
132,652
159,208
수 입

대 두
식용유제조
242,134
335,575
수 입

옥수수
사료제조
419,596
639,151
수 입

자료: 당사 분기 및 사업보고서
주) 본 매입액은 연결기준입니다.

[주요 원재료 등의 가격 변동 추이]

(단위 : US$, 천원)

품 목
2018년 3분기
2017년
2016년
2015년

외화
원화
외화
원화
외화
원화
외화
원화

원 당(톤)
수 입
358
391
459
519
382
443
391
442

원 맥(톤)
수 입
281
307
246
278

259

300
309
350

대 두(톤)
수 입
430
469
422
477
404
469
441
498

옥수수(톤)
수 입
202
220
195
221
196
227
216
244

자료: 당사 분기 및 사업보고서
주1) 산출기준은 수입곡물의 경우 CIF기준(운임보험료포함가격)의 물대이며, (국제시세와 비교용이) 국내곡물은 계산서발행상 공장도착 기준입니다.
주2) 수입원재료의 환율은 각 기간의 누계 평균환율을 적용하였습니다.

국제곡물시장은 수요의 변동성은 높지 않은 반면, 공급의 변동성은 러시아, 미국, 아르헨티나, 호주, 브라질 등 주요 생산국의 작황과 경작지 면적 변화에 따라 높게 나타나고 있으며, 공급 요인에 따라 국제곡물가격이 변동하는 특성을 보이고 있습니다. 또한 국제곡물거래에 있어 소수의 다국적 곡물기업들이 시장지배력을 바탕으로 가격결정력을 행사하고 있어, 국제곡물가격의 변동성은 높은 수준으로 나타나고 있습니다.

2008년 하반기 글로벌 금융위기 이후 2010년 상반기까지 콩, 옥수수, 밀 등 국제곡물가격이 하향 후 소폭 등락하는 추세가 나타났으며, 2010년 하반기 이후 2012년 중반까지 국제 곡물 가격이 재차 상승하였습니다. 2013년 하반기 이후 소비침체 장기화에 따른 곡물소비 감소 및 옥수수 등 곡물 생산량의 증가로 공급이 상대적으로 과다해지며 국제 곡물가격이 하락하였으며, 이후 생산 및 재고량 증가와 달러화 환율 하락의 영향으로 하향 안정화된 기조가 유지되었습니다. 다만, 2015년 하반기 엘니뇨 및 라니뇨 등 이상기후가 발생한 이후로는 원당 가격 상승세가 지속되는 반면, 소맥 및 옥수수 가격은 안정세를 유지하는 등 가격 변동성이 확대되는 양상을 보이고 있습니다. 엘니뇨는 태평양 적도 부근의 무역풍이 약해지면서 해수면 온도가 0.5도 이상 높은 상태로 5개월 이상 유지되면서 가뭄, 폭우 같은 이상 기후를 유발하는 현상입니다. 해수면 온도가 2도 이상 높은 기간이 3개월 이상 이어지면 '슈퍼 엘니뇨'라고 부릅니다. 엘니뇨 영향권 국가는 인도네시아, 말레이시아, 인도, 호주, 브라질, 태국 등으로, 당사에 영향을 줄 수 있는 품목으로는 소맥(호주 등), 원당(인도, 브라질, 태국) 등이 이에 해당합니다. 

[국제 곡물가격 추이]

9. 국제 곡물가격 추이.jpeg
9. 국제 곡물가격 추이

자료 : 식품산업 통계정보(aT FIS)

식품사업의 경우 기초 원재료의 수입 의존도가 높아 환율 변동에 따라 수익성이 영향을 받을 수 있습니다. 최근 환율은 美기준금리 인상 가속화 등 국제적 이슈에 따라 환율이 변동하는 모습을 보이고 있습니다. 향후 원/달러 환율이 상승할 경우 원재료비 상승으로 이어져 당사를 비롯한 식품업체의 수익성에 부정적인 영향을 줄 수 있습니다.

[원/달러 매매기준율 추이]

10. 원달러 매매기준율 추이.jpg
10. 원달러 매매기준율 추이

자료 : 서울외국환중개

또한, 당사는 소재식품의 원재료를 대부분 수입에 의존하고 있으므로 해상운임의 급격한 상승은 당사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 가능성이 있습니다. 벌크선운임 지수인 Baltic Dry Index(BDI, 세계 해운업계의 경기상황을 나타내는 대표적 지수로 석탄, 철광석과 같은 원자재와 곡물을 운반하는 벌크선의 시황을 나타냄)는 하향 안정세를 보여왔으나, 2016년 2분기 이후 지속된 중국 건설경기 활성화로 철광석, 석탄 수입이 동반 증가하였고, 10월 이후 유럽의 석탄 수요 역시 증가함에 따라 11월 18일 2016년의 최고치인 1,257p을 기록했습니다. 이후 다시 하락하여 2017년 2월 612p를 기록하기도 하였으나 철광석, 석탄 수송 수요의 증가와 원자재 가격 상승과, 해상 물동량 증가로 2017년 하반기 벌크선 운임은 상승세가 지속되었습니다. 한편 2018년 상반기의 경우 미-중 무역전쟁의 영향으로 중국경기가 악화되자 벌크선 운임의 급락세가 지속된 바 있습니다.

[국제 벌크선 운임지수 추이]

11. 발틱운임지수(bdi).jpg
11. 발틱운임지수(bdi)

자료 : Bloomberg, 메리츠종금증권 재인용

해상운임과 더불어 국제곡물가격, 환율 등은 당사 수익성에 큰 영향을 줄 수 있으므로 투자자 여러분께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

다. 낮은 진입장벽과 경쟁 심화의 위험

식품사업은 신규회사의 시장 진입이 매우 활발한 편으로
시장 구도의 안정성이 높지 않고 경쟁 강도가 높은 편입니다. 또한
기존 유통업체들의 PB 제품이 큰폭으로 증가하고 있어 당사와의 경쟁이 불가피할 것으로 판단됩니다. 이에 따라
식품산업 내 업체들의 실적 변동이 높아질 가능성이 존재하며 당사의 수익성 또한 높은 변동성을 기록할 수 있으니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

식품산업은 제품의 차별화가 어려워 신규회사의 시장 진입이 활발한 편으로 시장 구도의 안정성이 높지 않고 경쟁 강도가 높은 편입니다. 다만 위생적인 생산설비, 전국적인 유통망 및 소비자에 대한 브랜드 인지도 등이 식품사업 내에서의 중요한 경쟁 요소로 작용하고 있으며, 당사는 이러한 경쟁 요소의 우위를 바탕으로 주요 제품의 시장점유율 1위를 달성하는 등 안정적인 영업 실적을 시현하고 있습니다. 

[식품산업 주요 제품 시장 점유율]

(단위 : %)

주요제품

2018년 3분기

2017년

비고

당사
경쟁사
당사
경쟁사

설 탕 (가정용)

82
18
82
18

1위

밀 가 루 (가정용)

69
31
71
29

1위

대 두 유 (가정용)

45
55
42
58

1위

다시다

85
15
83
17

1위

육 가 공 (캔 햄)

55
45
52
48

1위

자료: 당사 분기보고서 및 사업보고서
주) 2018년 9월말 기준 / 닐슨코리아 조사

식품산업은 진입장벽이 높지 않으며, 일부 품목은 중소기업 적합업종으로 선정되어 대기업의 신규 진입이 제한되어 있지만, 기존 진입자의 확장도 제한하고 있는 상황입니다.(사업위험의 바. 참조) 이로 인해 중소형사의 시장진입으로 시장 점유율이 낮아질 가능성이 존재하며, 시장내 경쟁이 심화될 수 있습니다.

한편, 대형마트를 비롯한 유통업체들은 단순 판매에서 벗어나 자체 상표 제품(PB, Private Brand) 매출 비중을 늘려가고 있습니다. 이는 중간 유통마진과 R&D 비용 및 마케팅 비용 축소를 가능하게 함으로써 NB(National Brand, 제조업자 상표)제품 대비 높은 매출 총마진을 확보할 수 있고, 독점적인 채널을 보유하여 소비자의 충성도를 고취시킬 수 있으며, 제조업체와의 협상시 우위를 선점할 수 있기 때문입니다.

중장기적으로 PB제품 침투율의 상승은 유통채널을 보유한 업체와 OEM/ODM 업체들에게는 시장점유율을 확대할 수 있는 기회가 될 수 있지만, 당사와 같은 식품 제조업체에게는 실적에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. PB제품의 고성장에도 불구하고 당사의 경우 제품의 질적 우위를 확보함으로써 안정적인 마진 창출이 가능할 것으로 보입니다. 그러나 PB제품과의 과도한 가격 경쟁으로 당사의 수익성이 악화될 수 있으며, 식품산업의 높은 경쟁강도와 제품 수명주기, 경기변동의 영향 등에 따라 식품산업 내 업체들의 실적 변동이 높아질 가능성이 존재하고, 이에 따라 당사의 수익성 또한 높은 변동성을 기록할 수 있으니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

라. 유통산업에 대한 협상력 저하 및 유통산업 규제 관련 위험

대형마트 등 신유통채널의 급격한 성장에 따른 유통부문의 과점화 현상으로 인해
음식료업체의 협상력이 저하되어 납품단가 인하, 판관비 부담 압력 등 수익성이 저하될 위험이 존재합니다. 당사는 성장세에 있는 식품 전문 온라인쇼핑몰 등을 통하여 영업망을 다각화하고 있으나
대형마트 의무휴일 규제 등으로 인한 판매량 감소는 당사의 매출에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

기업형 신유통이 재래시장을 흡수해 감에 따라 유통부문의 과점화 현상이 급속하게 진행되고 있으며, 이로 인하여 강화된 대형마트의 위상은 협상력 관점에서 음식료업체에 위협요인이 되고 있습니다. 대형마트의 매출은 매년 큰 폭의 성장률을 보이고 있으며, 주요 대형마트들이 공격적인 출점을 진행하고 있어 이러한 추세는 앞으로도 지속될 것으로 보입니다.

대형마트 업계는 이마트, 홈플러스, 롯데마트 등 대기업 3사의 과점 형태를 보이고 있습니다. 대형마트 업체들은 유통업체가 공급업체의 상품을 기존 경쟁업체의 상품으로 대체할 수 있다는 점, 대형마트 자체 PB(Private Brand)상품 출시 등으로 인해 공급업체보다 강한 협상력을 보유함으로써 식품업계의 위협요인으로 작용하고 있습니다.

우리나라 총 유통시장 규모 중 대형마트의 매출이 차지하는 비중을 살펴보면 2013년 13.0%에서 2017년 잠정치 기준 14.0%로 매년 소폭씩 점진적인 증가 추세에 있는 것으로 판단됩니다.

[유통시장 규모 중 대형마트 점유율 추이]

(단위: 조원, %)

업태별
2013년
2014년
2015년
2016년
2017년

총유통시장
353.7
361.2
369.9
385.9
296.1

대형마트
45.9
47.5
48.6
52.9
41.5

대형마트 점유율
13.0
13.1
13.2
13.8
14.0

자료: '소매업태별 판매액' 국가통계포털(KOSIS)
주) 2017년 수치는 2017년 9월까지의 잠정치임.

현재 식품산업의 유통채널 추세는 기업형 신유통이 재래시장을 흡수한 이후 과점체제를 유지하고 있으며, 이로 인하여 강화된 대형 할인점의 위상은 협상력 관점에서 음식료업체에 위협요인이 되고 있습니다. 대형 할인점은 높은 시장점유율을 유지하고 있으며, 공격적인 출점 계획을 세우고 있어 이러한 추세는 앞으로도 지속될 전망입니다. 이로 인해 납품단가 인하, 간접적인 판관비 부담 압력 등으로 인해 일부 수익성 저하가 불가피할 것으로 전망되고 있습니다. 당사는 소비자에게 친숙한 장수 브랜드의 인지도를 바탕으로 소비자의 직접적인 구매력을 제고시키는 노력 등을 통해 유통업체에 대한 교섭력 향상을 기대하고 있습니다.

식품제조 및 판매업은 무엇보다 브랜드 인지도와 회사의 신뢰도가 큰 영향을 미치며,나아가서 신제품의 개발능력과 전국적인 영업망의 확보여부, 신속한 물류능력이 경쟁요소로써 시장우위를 확보할 수 있는 요인입니다. 당사는 직접 운영하고 있는 식품 온라인 전문몰 CJ온마트를 비롯하여 대형마트 온라인쇼핑몰, 쿠팡ㆍ티몬 등의 소셜커머스 등을 통한 매출을 늘려가며 영업망을 다각화하고 있습니다. 한국체인스토어협회의 '2017 유통업체연감'에 따르면 대형마트 온라인쇼핑몰 매출액은 전년대비 23.7% 성장하였습니다. CJ온마트 등의 식품회사 온라인쇼핑몰과 빠른 배송을 앞세운 소셜커머스ㆍ오픈마켓의 식품부문 매출도 지속적인 고성장세에 있습니다. 이는 모바일 등 디지털 채널 이용 확대에 따른 온라인쇼핑의 성장과 1~2인 가구 증가에 따른 가정간편식(HMR, Home Meal Replacement) 시장 발달로 인한 것으로 분석됩니다.

한편, '2017 유통업체연감'에 의하면 대형마트 식품부문 매출 비중이 59.5%로 전년도 55.3%에 비해 4.2%p 증가하였습니다. 여전히 많은 소비자들이 식품의 구매 시 대형마트에 직접 가서 오프라인 구매를 많이 한다는 점에서 대형마트는 식품 제조 및 판매회사의 주고객입니다. 정부는 재래시장 등 기존 소매업체들의 보호를 위해 『유통산업발전법』 개정을 통해 영업시간 제한, 의무휴업일 지정, 신규 출점 제한 등 대형마트에 대한 규제 강화를 시행하고 있습니다. 이에 따라 대형마트는 영업시간이 감소하였으며, 둘째주 넷째주 일요일은 휴업하고 있습니다. 이러한 대형마트에 대한 규제 강화는 대형마트를 주요 고객으로 하는 당사의 수익성 및 성장성에 직접적으로 부정적인 영향을 줄 수 있습니다. 투자자 여러분께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

마. 식품위생 및 안전 관련 위험

국민 소득 및 생활 수준의 전반적인 향상으로
식품 위생 및 안전에 대한 관심이 고조되고 있으며,
이에 따른 투자 및 원가부담 증가는 식품 관련 사업을 영위하는 당사의 수익성에 영향을 미칠 수 있습니다. 또한, 매입 및 유통공정에서 발생할 수 있는 이물질 등과 같은 위생안전 문제는 예측 불가능한 위험요소로서,
위생관련 투자 및 관리가 적절히 이루어지지 않을 경우 고객이탈, 대외신인도 하락, 소비자 피해보상 등 당사의 영업활동에 막대한 지장을 초래하여 수익성이 악화될 수 있습니다.

소득 수준의 향상으로 건강에 대한 국민들의 관심이 높아짐에 따라, 식품 안전에 대한 사회적 관심과 규제 증가로 식품 업체들의 위생 및 안전 관련 위험 부담이 증가하였습니다. 국민소득 및 생활 수준의 전반적인 향상으로 건강 및 웰빙에 대한 사회적 관심이 고조된 가운데, 2000년 이후 연이어 발생한 각종 식품관련 사건ㆍ사고들(조류독감, 불량만두, 기생충김치 파동, 집단식중독, 멜라민 검출 등)과 식품 이물질 사고는 식품 안전과 위생에 대한 규제 강화를 유발하였습니다. 정부는 식품위해요소중점 관리기준(HACCP), ISO등의 인증 적용 확대, 음식점 원산지 표시대상 품목 확대 등 지속적으로 식품 안전대책을 마련하고 있으며, 제조물책임법(P/L)의 제정 및 시행에 따라 국민의 건강과 안전을 보장하기 위한 감독이 강화되고 있는 추세입니다. 이러한 규제 강화는 당사와 같은 식품 업체들에게 위생 설비 투자, 노후설비의 교체에 따른 투자 소요, 위생점검 실시로 인한 제조비용 상승 등 각종 비용 부담으로 이어지고 있습니다. 

또한, 식품안전과 위생에 대한 소비자 관심이 집중됨에 따라 식품의 보관, 유통 및 제조 등 모든 단계에 대한 규제 역시 강화되고 있습니다. 식품위생법, HACCP 인증 등에 따라 규제 및 인증 조건 충족을 위한 시설설비 등에 대한 투자로 추가 비용이 투입될 수 있습니다. 당사를 포함하여 규모가 큰 식품업체의 경우 위생시설 및 충분한 설비투자 능력을 보유하고 있으므로 식품 위생 및 안전과 관련하여 발생하는 일련의 규제 등에 대한 대응이 가능할 것으로 예상됩니다.

식품 관련 위생문제가 발생하였을 시 그 파장은 최종소비자인 개인의 건강뿐만 아니라 회사가 오랫동안 쌓아온 브랜드와 안전에 대한 공신력, 더 나아가 사회 전반의 불신이 발생하는 중대한 사건이므로 당사는 식품의 위생안전을 최우선 과제로 삼고 투자와 지속적인 모니터링을 통하여 위생 안전문제의 소지를 미연에 방지하고자 노력하고 있습니다. 

식품 위생 관련 사건은 사건의 진위여부, 책임소재 등과 무관하게 업체 이미지와 브랜드 인지도에 큰 타격을 줄 수 있는 위험요소 입니다. 향후 식품 위생 관련 사건 발생시 불매운동, 소송, 평판 악화 등으로 인해 당사의 수익성에도 악영향을 줄 수 있는 점 참고하시기 바랍니다.

바. 중소기업 적합업종 선정과 관련된 위험

당사가 판매하는 제품군 중

두부, 어묵, 된장, 고추장, 김치, 3개 면류(국수, 냉면, 당면)
는

동
반성장위원회에 의하여 중소기업 적합업종으로 선정되어 있으며, 동반성장위원회는 이러한 제품군에서 대기업의 확장자제 및 진입자제를 권고하고 있습니다. 이외에도
당사 및 종속기업이 영위하는 사업에 대하여 동반성장위원회 및 정부의 규제가 강화될 경우 영업수익에 부정적 영향
을 받을수 있습니다.

당사가 판매하는 제품군 중 두부, 어묵, 된장, 고추장, 김치, 3개 면류(국수, 냉면, 당면) 등은 동반성장위원회에 의하여 중소기업 적합업종으로 선정되어 있으며, 동반성장위원회는 이러한 제품군에서 대기업의 확장자제 및 진입자제를 권고하고 있습니다. 민간 기구인 동반성장위원회가 지정한 적합업종은 권고 사항으로, 자체가 법적 강제 요소가 있는 것은 아니지만, 따르지 않을 경우 정부기관인 중소기업청의 사업조정 대상이 돼 벌금 등을 부과 받을 수 있습니다.

[중소기업 적합업종 권고사항 요약]

1) 두부

□ 권고사항 : 확장자제 및 진입자제

ㅇ 대기업은 포장두부 시장에서의 중소기업의 역할을 점차 늘여가기 위해 추가 시장은 현 수준 내에서 확장자제

* 단, 국산콩 사용 제품은 예외로 하고 국산콩 소비촉진 활성화를 위해 대ㆍ중소기업이 적극 노력

ㅇ 대기업은 비포장 두부시장에서 진입자제

ㅇ 대기업은 포장용 대형 판두부는 철수

ㅇ 대·중소기업 동반성장안

- 중소기업을 대상으로 공격적이고 적극적인 기업 인수합병(M&A) 자제

- 현행 OEM 업체를 대상으로 ODM 및 OBM 생산방식으로 유도하여 중소기업의 경쟁력 강화에 조력

* OEM(주문자상표방식생산), ODM(제조업자 개발생산 또는 설계생산), OBM(자가브랜드 생산)

- R&D 협력관계 모색 : 중소기업 지원을 위한 연구 인력과 기자재 제공

- 동반성장을 위한 협의회 구성

□ 권고기간 : 2014. 12. 1 ~ 2017. 11. 30

2) 어묵
□ 권고사항 : 확장자제 및 진입자제
ㅇ 대기업은 생산시설을 확장자제하되, 신제품 개발을 위한 시설확장은 허용

ㅇ 대기업은 신규 진입자제

ㅇ 대ㆍ중소기업은 어묵 품목 상생협력 방안 마련에 상호 적극 협력

□ 권고기간 : 2014. 12. 1 ~ 2017. 11. 30

3) 김치
□ 권고사항 : 확장자제 및 일부 사업철수
ㅇ 대기업은 일반 식당, 대학에서 사업철수

ㅇ 대기업은 중ㆍ고교 급식 및 군납시장에서 확장자제

ㅇ 대기업은 중소기업을 대상으로 적대적 인수합병(M&A) 자제

□ 권고기간 : 2014. 12. 1 ~ 2017. 11. 30

4) 면류(국수, 냉면, 당면)

□ 권고사항 : 확장자제 및 진입자제

ㅇ 대기업은 생산시설을 확장자제 하되, 기존 노후설비의 교체, 신제품 출시를 위한 생산라인 변경, 안전 및 원가절감을 위한 시설 변경은 허용

ㅇ 대기업은 신규 진입자제

ㅇ 국수, 냉면 품목은 OEM 확장을 자제하되, 매출 확대 및 기존 OEM 거래불가로 불가피한 경우에는 신규 OEM 허용

ㅇ 당면 품목은 OEM을 통한 사업확장 허용

□ 권고기간 : 2015. 1. 1 ~ 2017. 12. 31

자료 : 동반성장위원회 홈페이지

[2017년 적합업종 해제 품목]

구분
종목명
품목수

2017. 9월 만료
골판지상자, 전통떡, 청국장, 순대, 장류(간장, 된장, 고추장)
7개

2017. 11월 만료
유리(기타안전유리, 기타판유리가공품), 생석회, 원두커피, 어묵, 두부, 주조(특수강, 알루미늄, 회, 가단, 구상흑연, 보통강), 햄버거, 빵, 김치
14개

2017. 12월 만료
배전반(고압, 저압), 송배전변압기, 재생타이어, 냉동ㆍ냉장 쇼케이스, 고압가스충전(수소, 질소, 산소, 이산화탄소, 에세틸렌, 아르곤), 공기조화장치(에어헨들링유니트, 팬코일유니트, 항온항습기), 기타가공사, 판지상자 및 용기, 냉각탑, 플라스틱병, 절연전선, 비디오도어폰, 단무지, 도시락, 면류(국수, 당면, 냉면), 앙금류
26개

권고사항에 따르면, 두부, 어묵, 된장, 고추장, 김치, 3개 면류는 중소기업 적합업종에서 해제되었습니다. 그러나 소상공인과 중소기업중앙회는 식료품업에 대해서 생계형 적합업종을 법제화함으로써 대기업의 진입으로부터 보호해 줄 장치를 마련해줄 것을 요청 중에 있으며 국회에서도 생계형 적합업종 법제화를 논의 중에 있습니다. 향후 대기업이 운영하는 사업분야에 대하여 중소기업 적합업종으로 추가지정 하거나, 정부의 새로운 규제정책이 시행될 경우, 성장률이 더딘 식품사업에서 당사를 포함한 대기업의 사업규모 확장은 더욱 어려워질 것으로 예상됩니다. 이에 따라 당사의 매출 성장 및 수익성에 부정적 영향을 받을 수 있는 바, 투자자 여러분께서는 이점 유의하시기 바랍니다. 

【생명공학사업부문】

사. 시설투자 및 연구개발 관련 위험

 당사의 생명공학사업부문은 식품 첨가제와 사료첨가제를 제조, 판매하고 있는 바이오 사업과 배합사료 생산 및 판매를 담당하고 있는 생물자원사업 등을 영위하고 있습니다. 생명공학사업부문의 경우 타 사업 대비 해외매출비중이 높으며,
특히 바이오 사업의 국제 공급시장 현황 및 판가 변동, 관련 시설투자 확대,
생물자원사업의 경우 원재료 가격 변동 및 투자확대에 따른 고정비 부담 등에 따라 당사 수익성 및 재무안정성에 영향을 미칠 수 있습니다. 
한편 당사는 제약사업을 영위중이던 씨제이헬스케어의 지분 매각을 결정하였으며, 2018년 4월 18일자로 '씨제이헬스케어'를 씨케이엠주식회사에 매각하였습니다. 당사는 제약사업을 정리하여 재무구조 개선 및 미래 성장을 위한 투자재원을 확보하고, 기존의 식품 첨가제와 사료첨가제를 제조, 판매하고 있는 바이오 사업과 배합사료 생산 및 판매를 담당하고 있는 생물자원사업에 집중할 계획입니다.

당사의 생명공학사업부문은 식품 첨가제와 사료첨가제를 제조, 판매하고 있는 바이오 사업과, 배합사료 생산 및 판매를 담당하고 있는 생물자원사업 등으로 구성되어 있습니다.

당사의 생명공학사업부문의 경우 타 사업 대비 해외매출비중이 높으며, 특히 바이오 사업의 국제 공급시장 현황 및 판가 변동, 관련 시설투자 확대, 생물자원사업의 경우 원재료 가격 변동 및 투자확대에 따른 고정비 부담 등에 따라 당사 수익성 및 재무안정성에 영향을 미치고 있습니다.

한편 당사는 제약사업을 영위중이던 씨제이헬스케어의 지분 매각을 결정하였으며, 2018년 4월 18일자로 '씨제이헬스케어'를 씨케이엠주식회사에 매각하였습니다. 당사는 제약사업을 정리하여 재무구조 개선 및 미래 성장을 위한 투자재원을 확보하고, 기존의 식품 첨가제와 사료첨가제를 제조, 판매하고 있는 바이오 사업과 배합사료 생산 및 판매를 담당하고 있는 생물자원사업에 집중하여 기업가치 극대화를 이루고자 합니다.

당사의 생물자원사업은 1973년 부산에서 첫 사료제품을 출시한 이래 1996년 인도네시아 진출을 비롯하여 현재 5개국(한국, 중국, 베트남, 필리핀, 인도네시아)에서 20여 개 공장을 운영하고 있습니다. 하지만 상기와 같은 신설 설비 확보 및 공장 건립 등 대규모 투자가 매출 증대로 이어지지 않을 경우 연구개발비용, 높은 고정비 부담 및 감가상각비 영향으로 당사 수익성이 부정적인 영향을 받을 가능성이 존재합니다.

아. 라이신 경쟁 관련 위험

바이오사업의 주력품목인 라이신

(사료첨가제, 가축의 성장과 발육을 위해 식물성 사료에 첨가하는 필수 아미노산)의 경우 경쟁 심화로 인해 2012년 이후 판가가 급락하였으며, 이에 따라 당사 생명공학사업부문 전반적으로 매출 및 수익성이 둔화되었습니다. 2014년 글로벌 주요업체의 감산 발표, 중소업체 구조조정 등에 따라 판가가 소폭 상승하기도 하였으며, 2016년 후반 일시적 급등세를 보였다가 다시 하락하였습니다. 당사는 메치오닌, 기능성 아미노산 제품 시장 등 제품포트폴리오를 다각화하여 안정적인 성장을 위해 노력하고 있지만,
바이오사업에서 라이신의 매출비중이 높으며 라이신은 여전히 판가가 낮은 수준입니다. 경쟁사의 증설 가능성 및 중국 내 경기둔화 우려 등을 고려할 때 라이신은 단기간 내 판가회복이 제한적일 것으로 예상
됩니다.

바이오사업의 경우 아미노산과 핵산 등 발효 및 정제 기술력과 대규모 설비투자가 요구되는 장치사업으로 내수에 비해 해외 판매가 큰 비중을 차지하고 있습니다. 바이오사업의 주력품목인 라이신(사료첨가제, 가축의 성장과 발육을 위해 식물성 사료에 첨가하는 필수 아미노산)의 경우 2009년 이후 중국을 중심으로 수요가 크게 확대되며 가격 상승세가 이어짐에 따라 우수한 매출 성장세 및 수익성을 시현한 바 있었지만, 2012년초 당사의 증설과 더불어 2012년말 경쟁사의 증설까지 더해지며 가격경쟁이 심화되었습니다. 게다가 글로벌 경기둔화 장기화의 영향에 따라 2012년 이후 라이신 가격이 지속적으로 하락한 바 있습니다. 이러한 주요 글로벌 업체의 라이신 공급과잉 상태가 지속되는 가운데, 중소업체 등의 구조조정, 중국 내 라이신 최대 공급업체인 GBT의 감산 발표(2014.03) 등에 따라 2014년 2분기 이후 라이신 가격은 반등세를 보였었으나 다시 하락하였습니다.

2016년 11월에는 위안화 절하로 인한 수출물량 확대와 운송비 상승, 로컬 경쟁업체인 동샤오의 가격 인상 등으로 인해 일시적으로 급등했다가 이내 다시 하락하였습니다.

한편, 당사는 사료 및 식품첨가제 시장에서 라이신, 핵산, 트립토판 등의 주요 제품이 글로벌 1위의 시장 지위를 보유하고 있습니다. 라이신은 총 시장규모가 3조원 가량이며, 당사의 연 매출금액이 약 8,000억원입니다. 당사는 인도네시아, 브라질, 중국, 미국 등에 생산 및 판매거점을 보유하고 있으며, 공격적인 공장증설로 현재 글로벌 업계 1위의 생산능력(73만톤 규모)을 확보하고 있습니다.

또한, 2014년말 말레이시아 메치오닌 공장건설을 완료하여 2015년부터 본격 생산을 진행하고 있습니다. 메치오닌 시장은 총 4조원 규모로 독일, 중국, 미국, 일본의 4개 기업이 독과점을 형성하고 있습니다. 메치오닌 시장은 바이오 사업의 타 제품들과 마찬가지로 시장 진입장벽이 높은 상황이나, 당사는 기존 메치오닌 제품과는 차별화된 제품경쟁력으로 시장에 안착하였습니다. 당사는 2016년 3월에는 중국 하이더 기업 인수를 통해 기능성 아미노산 시장에도 진출하는 등 기존 제품의 확고한 시장지위와 더불어 신규제품 추가를 통한 제품포트폴리오 다각화로 안정적인 성장 기조를 유지하기 위해 노력하고 있습니다.

하지만, 여전히 당사의 바이오사업에서 라이신 매출이 약 50% 내외로 중요한 비중을 차지하고 있습니다. 중국의 돼지 소비량 증대와 맞물려 향후 라이신의 가격은 상승할 여력이 존재하나 높은 가격 변동성 및 중국 내 경기둔화 우려 등을 고려할 때 단기간 내 판가 회복은 제한적인 수준으로 예상되며, 이로 인하여 당사의 바이오사업을 포함한 생명공학사업부문의 수익성이 부정적인 영향을 받을 가능성이 존재하오니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

[ 중국 라이신 가격 추이 ]

(단위: 위안/kg)

12. 중국 라이신 가격추이.jpg
12. 중국 라이신 가격추이

자료: 메리츠종금증권 리서치 자료(2018.12.18)

【물류사업부문】

자. 경기변동에 따른 위험

당사의 종속회사인 씨제이대한통운(주)가 영위하고 있는 물류산업은 국내 경기와 수출입 물동량에 민감한 산업이며 사회간접자본 확충과 같은 외부의 영향을 받는 산업입니다.
향후 국내 경기 침체 및 수출입 물동량 감소와 사회간접자본 확충 투자 지연 등은 당사의 연결 대상 종속회사인 씨제이대한통운(주)의 수익성에 부정적인 영향을 줄 수 있으며, 이에 따라 당사의 연결실적이 악화될 수 있으니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

당사의 연결대상 종속회사인 씨제이대한통운(주)는 CL사업부문(CL사업, 해운항만사업, 부가사업), 택배사업부문, 글로벌사업부문(해외사업, 포워딩사업)으로 구성된 종합물류회사입니다. 

CL(Contract Logistics, 계약물류)사업부문은 화주(고객)와 단일 혹은 복수의 제3자간에 일정기간 동안 일정비용으로 일정 서비스를 상호 합의하에 수행하는 TPL(Third Party Logistics, 제3자 물류) 또는 계약물류(Contract Logistics)사업과 항만을 거점으로 수출입 화물 물동량을 처리하는 항만사업(컨테이너, 벌크 등), 특정 발주자 의뢰에 따라 생산활동이 전개되는 단품 수주 산업인 건설사업, 정비, 부동산 임대사업 등으로 이루어져 있습니다.

택배사업부문은 온라인 쇼핑몰 등에서 소형, 소량의 상품을 개인 또는 기업고객(송화인)으로 부터 운송의뢰 받아 고객이 원하는 장소(주택, 사무실 등)까지 다양한 운송수단을 통하여 지정된 수화인에게 신속하게 인도하는 사업을 수행하고 있습니다. 당사는 전국 2만여 개의 택배취급점과 1만 6천여 배송기사를 확보하여 방대하고 조밀한 네트워크를 갖추고 있으며 대전 메가 허브터미널, 옥천 허브 터미널 등 국내 최대규모의 인프라를 활용해 전국 24시간 배달 체제를 구축하고 있습니다. 최근 경기 광주 지역에 아시아 최대규모의 메가허브터미널 증설 투자를 확정하고 2018년 완공을 목표로 건설 중에 있으며, 이를 통해 하루에 2회 이상 배송을 하는 다회전 배송 구조를 만들어 매출 확대와 이익 개선이 가능할 것으로 전망됩니다.

글로벌 사업부문은 해외사업과 포워딩사업으로 구분되어 있습니다. 해외사업은 국내와 동일하게 전 물류영역을 운영하는 종합물류 사업자를 지향하고 있으며, 핵심고객 장기유치, 전략 화주 및 성장 산업군을 타겟으로 끊임없이 사업 영역의 확대를 추진하고 있습니다. 증권신고서 제출일 현재 중국, 동남아, 미국, 중남미, 유럽 등 전세계에 걸쳐 28개국, 92개 법인을 운영하고 있습니다.

물류사업은 경기 민감도가 높은 산업이며 물류사업 중 특히 CL사업 및 택배사업의 성장은 GDP 성장률과 유사한 움직임을 보이고 있는데, 이는 물류사업의 기반이 되는 물동량이 경기 상황에 따른 증감을 보이기 때문입니다.

육상운송산업의 전반적인 수요는 국내 경기를 비롯하여, 주요 운송품목인 철강, 시멘트, 석유제품 등의 전방산업 경기, 온라인쇼핑 등 새로운 업태의 성장 등 다양한 변수에 영향을 받고 있습니다. 이와 관련하여 과거 5년 동안 육상운송시장 주요 품목의 물동량 변화를 살펴보면, 컨테이너 운송실적, 철강재 출하량, 시멘트 출하량 등의 항목은 금융위기의 영향으로 경기침체가 극심했던 2009년을 제외하고는 주요 품목 전반에 걸쳐 완만한 성장세를 보이고 있습니다.

[ 육상운송 관련 주요 품목 물동량 추이 ]

13. 육상운송 관련 주요 품목 물동량 추이.jpeg
13. 육상운송 관련 주요 품목 물동량 추이

자료: 통계청, 한국교통원구원, 페트로넷, 한국시멘트협회(NICE신용평가 재인용)

향후 경기 회복이 둔화되거나 경기가 침체되는 경우 당사 및 연결 대상 종속회사가 영위하는 물류사업과 관련한 영업활동은 부정적인 영향을 받게 될 수 있으며, 이는 종속회사인 씨제이대한통운(주) 및 당사의 수익성을 저하시킬 수 있으니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다. 

차. 유가 및 환율 변동에 따른 위험

물류사업은 유가 변화에 따라 수익성이 영향을 받고 있습니다. 국제유가는 다양한 외부변수에 영향을 받으며
국제유가의 가격이 상승하는 경우 또는 환율 변동성이 확대되는 경우 당사의 종속회사인 씨제이대한통운(주)의 수익성이 부정적인 영향을 받을 수 있는 바 투자자 여러분께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

당사가 영위하는 물류 사업은 유가의 등락에 따라 당사 수익에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 글로벌 금융위기 이후 국제 유가는 경기회복세와 더불어 상승하며 100달러 내외 수준을 보여왔으나, 2014년 중반이후 급락을 거듭해 25달러 수준까지 폭락했습니다. 이후 등락을 거듭하다가 2017년 하반기 부터 전반적인 상승세를 나타냈으나 최근 공급과잉 우려로 다시금 급락한 바 있습니다. 2018년 12월 유가는 46달러 수준까지 하락하며 연중 최저점을 기록하였습니다(WTI 기준).

[WTI 가격 추이]

14. wti 가격추이.jpg
14. wti 가격추이

자료 : Bloomberg, NH투자증권 리서치본부

국제유가는 원유의 수급뿐만 아니라 다양한 외부변수에 영향을 받아 가격이 변동하게 되며 특히 우리나라의 원유 수입의존율이 높은 중동지역의 경우 전쟁 위협, 자원민족주의 등 해당 지역의 지정학적 정세의 영향에 따라 원유가격이 급격히 변동될 수 있습니다. 원유 수급 및 중동지역의 지정학적 위험성 등의 외부변수로 인한 국제유가의 변동은 물류사업을 영위하는 당사 및 연결 대상 종속회사의 수익성에 부정적인 영향을 줄 수 있습니다. 한편, 씨제이대한통운(주)의 주요 원재료인 경유의 매입현황은 아래와 같습니다.

[경유 매입현황]

(단위 : ㎘, 백만원)

구 분
2018년 3분기
2017년 3분기
증감
증 감 율

경유사용량
5,133
6,104
-971
-15.9%

경 유 비 용
6,663
7,220
-557
-7.7%

단가(원/ℓ)
1,298
1,183
115
9.7%

자료: CJ대한통운 분기보고서
주1) 경유 사용량은 17년 3분기 대비 15.9% 감소하였습니다.
주2) 경유 비용은 국제유가 상승 영향에 따라 구매단가는 인상되었지만, 경유 사용량 감소로 7.7% 감소하였습니다.

한편 환율이 상승할 시 매입하게 되는 유가 또한 상승하게 되어 물류사업을 영위하는 당사의 종속회사인 씨제이대한통운(주)의 수익성에 부정적인 영향을 줄 수 있습니다. 상기에 기재된 바와 같이 원유의 수급 뿐만 아니라 다양한 외부변수와 중동지역의 지정학적 위험성 등으로 인해 국제유가가 급격히 상승하는 경우 및 환율 변동성이 확대될 경우 물류사업을 영위하는 당사의 종속회사인 씨제이대한통운(주)의 수익성이 부정적인 영향을 받을 수 있는 바 투자자 여러분께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

카. 가격 경쟁에 따른 수익성 하락의 위험

물류산업 내 경쟁 강도 증가는 물류전문업체의 수익성 및 성장성을 제약할 수 있는 요인으로 작용할 수 있습니다. 씨제이대한통운(주)의
CL사업은 낮은 진입장벽으로 물류전문업체의 수가 증가하여 산업 내 경쟁 강도가 더욱 치열해진 상황입니다. 또한
포워딩사업의 경우 시장지배력 강화를 위한 글로벌 물류업체의 지속적인 M&A 추진으로 세계 물류시장에서의 경쟁은 갈수록 치열해지고 있으며,
택배사업 역시 시장성장성 둔화와 동시에 과도한 출혈 경쟁으로 인한 택배단가 하락으로 수익성이 지속적으로 악화되고 있는 상황입니다.

씨제이대한통운(주)는 CL사업(제3자 물류사업 및 컨테이너사업 포함), 포워딩사업 및 택배사업으로 구성되는 국내ㆍ외 물류사업을 주된 사업으로 영위하고 있습니다. 물류사업은 국내는 물론이고 해외 또한 업체간 경쟁이 매우 치열한 상황이며, 이러한 경쟁 구도는 가격 경쟁 등을 야기하여 물류전문업체들의 수익성 및 성장성을 저해하는 요인으로 작용하고 있습니다.

① CL사업(제3자 물류사업 및 컨테이너사업 포함)

[제3자 물류사업]

제3자 물류(3PL : Third Party Logistics)란 물류채널 내 다른 주체와의 일시적이거나 장기적인 관계를 가지고 있는 물류채널 내의 대행자 또는 매개자를 의미하며, 화주(고객)와 단일 혹은 복수의 제3자 간에 일정기간 동안 일정비용으로 일정 서비스를 상호 합의하에 수행하는 등 화주(고객)로 부터 물류관련 업무의 전부 또는 일부를 위탁 받아 물류서비스를 제공하는 것을 의미합니다. 즉, 기업이 사내에서 수행하던 물류기능을 아웃소싱(Outsourcing)한다는 의미입니다.

제3자 물류시장은 다양한 기업고객을 대상으로 서비스를 제공하기 때문에 계절적 경기변동에 큰 영향을 받지 않지만 내수부진 시 물동량 감소로 인해 성장이 둔화되는 경향이 있습니다. 또한 도로를 중심으로 한 육상운송의 비중이 높은 구조를 보이는 국내 물류산업은 '자동차운수사업법' 개정에 따른 화물자동차 운수사업의 등록제 전환(1997년 전환, 1999년 등록 요건 완화)으로 운송업자 및 화물차량이 급증하여 산업 내 경쟁 강도가 증대되었으며, 계열회사에게 물류서비스를 제공하는 제2자 물류(2PL : Second Party Logistics)사업을 영위하는 물류전문업체와 제3자 물류사업을 영위하는 물류업체의 산업 내 경쟁 강도가 더욱 치열해지고 있어 당사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

[컨테이너사업]
컨테이너사업은 컨테이너터미널(전용부두) 운영이 주된 사업입니다. 컨테이너터미널 운영은 국가 또는 공공기업에서 직접 수행하던 공익사업이었으나, 현재는 정부에서 부두 개발을 위한 민자를 유치하고 민자 참여사에 부두 운영권을 부여하는 방식으로 전환되고 있는데, 이는 정부로부터 부두시설물을 무상임대받은 BPA(부산항만공사), YGPA(여수광양항만공사), IPA(인천항만공사)가 컨테이너터미널의 관리 주체로서 컨테이너터미널 운영사(컨테이너부두개발채권 매입으로 민자 참여)와 컨테이너터미널에 대한 일정기간(10년∼30년)의 전용사용권 보장과 부두사용료(임대료) 지급을 주요 내용으로 하는 임대차계약을 체결하는 형태입니다.

최근 선박의 대형화 추세로 인해 지역의 핵심 항만(Hub Port) 선점을 위한 국가간 중심항만 경쟁이 치열해지고 있는데, 특히 한국, 중국, 일본 3국간의 동북아 항만 주도권 경쟁으로 항만 개발이 적극 추진되고 있는 상황입니다. 항만 하역은 국가간 경쟁 뿐만 아니라 국내 항만간 경쟁, 선사 유치를 위한 하역사간 경쟁이 치열해지고 있으며, 중국에 대한 직기항 체제 급증, 부산항 신항 개발, 선사 동맹에 따른 교섭력 확대로 경쟁이 더욱 치열해질 것으로 전망되고 있습니다.

[전국 항만 물동량 처리 현황]

(단위 : 천톤(R/T))

구분
2013년
2014년
2015년
2016년
2017년

합계
1,358,930
1,415,904
1,463,054
1,509,479
1,574,341

(증감률, %)
1.5
4.2
3.2
3.2
4.3

수출입
913,640
951,720
970,467
999,590
1,052,986

(수출입 증감률, %)
0.1
4.2
1.9
3.0
5.3

- 수입
629,370
658,576
674,111
698,009
730,910

- 수출
284,270
293,145
296,356
301,581
322,076

환적
209,570
232,921
246,314
243,007
259,504

(환적 증감률, %)
7.2
11.1
5.4
-1.3
6.8

- 환적수입
106,480
118,048
125,359
122,326
129,455

- 환적수출
103,080
114,873
120,955
120,681
130,049

연안
235,720
231,263
246,272
266,882
261,851

자료 : 해양수산부 (SP-IDC:해운항만물류정보센터)

② 포워딩사업
포워딩사업은 항공기를 통해 화물을 운송하는 항공포워딩과 선박을 이용하여 화물을 운송하는 해상포워딩으로 구분됩니다. 해상포워딩은 전용선박을 이용한 컨테이너운송과 석탄, 곡물 등 비정형의 품목을 운반하는 벌크화물 운송으로 세분할 수 있습니다. 또한 항공기, 선박 및 트럭 등 다양한 운송수단을 활용하는 복합운송서비스와 최근 시장이 확대되고 있는 프로젝트 화물 운송서비스도 포워딩사업에 포함됩니다. 프로젝트 화물 운송서비스란 건설사의 건설자재나 중공업체의 화학 또는 발전설비 등 초중량물을 최종 도착지까지 통관/하역/운송하는 서비스입니다.

화주와 운송인을 중개하는 포워딩사업은 별도의 자산이나 인프라없이 사업에 진출할 수 있는 시장진입장벽이 낮은 산업구조(법인 자본금 3억원 이상, '물류정책기본법' 제43조 제3항)로 인해 신규사업자의 수가 지속적으로 증가하는 상황이며 사업자간 경쟁이 치열한 상황입니다. 특히 타 산업군에 비해 원가비중이 높은 사업구조와 경쟁 강도 증가로 인해 영업수익성이 낮은 모습을 보이고 있으며, 시장 지배력 강화를 위한 글로벌 물류업체의 지속적인 M&A 추진 등으로 세계 물류시장에서 포워딩사업의 경쟁은 갈수록 치열해지고 있는 상황입니다.

대기업, 외국계 글로벌 기업 및 국내 포워딩업체까지 국내 시장에서 치열한 경쟁을 벌이고 있습니다. 인수합병 등을 통한 대형 경쟁자의 등장 혹은 기존 사업자간의 경쟁 과열 등이 발생할 경우 당사 수익에 영향을 미칠 수 있으니 이점 유의하시기 바랍니다.

③ 택배사업
택배산업은 우리나라 경제구조 변화, 온라인시장의 급성장 등 전자상거래 활성화로 인하여 중요성이 날로 커지고 있습니다. 특히 기업들의 물류 아웃소싱 확대, 소셜커머스 및 모바일 쇼핑 시장 급성장, 해외 온라인 직접구매 급증 등에 힘입어 지속적인 성장을 보이고 있습니다. 

[택배시장 현황]

기간
매출액(조 원)
물동량(만 박스)
평균단가(원)

2012년
3.52
140,598
2,506

2013년
3.73
150,931
2,475

2014년
3.98
162,325
2,449

2015년
4.34
181,596
2,392

2016년
4.74
204,666
2,318

자료: 한국통합물류협회(2017.01)

2016년 우리나라 택배업계는 물동량이 전년대비 12.70% 성장하고 매출액은 전년대비 9.22% 성장하였으나, 택배시장 경쟁 심화로 인해 택배 평균단가는 2015년 대비 3.09% 감소한 2,318원으로 떨어졌습니다. 매년 평균단가가 떨어지는 모습이며, 향후 예상되는 택배 물량의 증가와 함께 택배 화물의 다품종 소형화로 인하여 점차 평균단가가 하락할 것으로 예상됩니다.

택배시장은 산업 성숙기에 접어들고 업체간 서비스의 차별성이 크지 않은 가운데, 화주기업에 대한 낮은 가격협상력, 택배 취급물량 확보를 위한 높은 경쟁강도 등으로 인해 취급단가 경쟁에 따른 수익성 저하의 위험이 발생할 수 있습니다. 또한 업체들간의 치열한 단가경쟁으로 택배단가의 하락이 이어질 경우 택배사업의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있으므로 투자자 여러분께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

타. 화물연대 파업 위험

육상운송사업은 낮은 진입장벽을 가지고 있어 다수의 운송업체가 경쟁하고 있습니다. 복잡한 거래구조와 위수탁제 위주의 시장구조로 인해
운송업자의 화주에 대한 교섭력이 매우 낮은 편입니다. 2002년 출범한
화물연대는 약 1만 4천명의 조합원이 가입하고 있으며, 운송료 등의 이유로
총파업 및 각 지부 별 파업을 단행했습니다. 복잡한 이해관계로 인해
화물연대의 파업은 재차 발생할 수 있으며, 이러한 파업은 물류사업을 영위하고 있는 당사 및 연결 대상 종속회사에 직ㆍ간접적으로 부정적인 영향을 줄 수 있습니다.

1997년 화물자동차운수사업의 면허제가 등록제로 변경됨에 따라, 육상운송사업은 최소 1대의 화물자동차만 보유하면 사업을 영위할 수 있는 낮은 진입장벽을 가지고 있어 다수의 운송업체 및 운송주선업체가 경쟁하고 있습니다. 이에 따라 육상운송 시장은 화주-주선업체-운송업체-개별차주 간 복잡한 거래구조와 위수탁제 위주의 시장구조로 인하여 다른 산업에 비해 위수탁 차주 형태의 영세사업자 비중이 높고, 운송업자의 화주에 대한 운임교섭력은 매우 열위하여 산업 전반적으로 낮은 영업수익성을 보이고 있습니다.

2002년 출범한 화물연대는 민주노총 공공운수노조 소속이며, 운송료 인상 및 화물운송법 개정 등을 이유로 대대적인 총파업 및 각 지부 별 파업을 단행해 왔습니다. 최근에는 2016년 10월 정부의 '화물운송시장 발전방안' 폐기를 요구하며 전면 파업에 돌입했으며, 10일간 파업을 진행했습니다. 

복잡한 이해관계로 인해 화물연대의 파업은 재차 발생할 수 있으며, 이러한 파업은 물류사업을 영위하고 있는 당사 및 연결 대상 종속회사에 직ㆍ간접적으로 부정적인 영향을 줄 수 있습니다. 

1961년 설립된 당사의 노동조합은 설립 이후 55년간 무분규 상태를 유지해 왔으며, 선진노사문화 창출 및 상생경영 실천으로 3년마다 고용노동부가 선정/시상하는 노사우수기업에 1996년 이후 6회 연속 선정되는 등 상생의 노사관계를 유지해 왔습니다. 향후에도 원만한 노사관계 정립을 통해 영업 경쟁력을 확보해 나갈 것으로 예상되고 있으나, 노동조합의 파업 시 항만전용부두를 제외한 고객의 대량 물량 이탈과 육상운송 및 택배부문의 고객 이탈 및 소송 등으로 당사 및 연결 대상 종속회사에 직ㆍ간접적으로 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

참고로 2013년 5월 4일 택배수수료 인하 및 금전적 페널티제도 도입 반대 등을 주장하며 당사의 일부 지역 택배기사의 파업이 발생하였으나, 파업을 주도했던 대리점주 및 배송기사와 협의를 진행하여 수수료 체계의 현행 유지(기존보다 수익이 하락할 경우 차액 보전), 금전적 페널티제도 폐지(서비스 품질 향상을 위한 기준 마련), 편의점 집화 마감 시간 개선 등에 합의하며 2013년 5월 20일 택배기사의 파업을 마무리 지었습니다. 

2015년 6월에는 화물연대본부 울산지부 강남지회 택배분회가 단체 교섭권 등을 요구하며 배송중단을 선언했으나 당사는 대체인력 및 장비 등의 투입으로 고객 불편을 최소화하였습니다.

물류사업은 설비의 자동화, 기계화 등에 한계가 있어 인적자원의 업무 수행 능력 및 숙련도를 필요로 하는 노동집약적 산업이며, 따라서 우수한 인적 자원의 확보와 원만한 노사 관계의 정립이 영업 경쟁력 확보에 중요한 요소로 작용합니다. 그러므로 화물연대의 파업이 재차 발생할 경우 물류사업을 영위하고 있는 당사에 직ㆍ간접적으로 부정적인 영향을 미칠 수 있다는 점 투자자들께서는 참고하시기 바랍니다.

[택배시장 현황]

시기
내용

2002.06.06
화물노동자공동연대 (준) 발족

2002.10.27
화물연대 출범

2003.05.02
화물연대 제1차 총파업 돌입

2003.08.21
화물연대 제2차 총파업 돌입

2004.06.18
건교부-열린우리당, 2004년 유류세 인상분 전액 보조금 지급방침 발표

2004.12.24
정부, 2차 에너지세제개편 및 화물업계 지원방안 발표
(화물차 : 3년간 현수준 + 향후 경유 세율인상분 전액 유가보조금 지급)

2006.03.18
삼성자본 규탄 및 화물노동자 집단해고 철회 결의대회

2006.03.28
화물연대 총파업 돌입

2006.12.01
화물연대 총파업 돌입

2008.06.13.
화물연대 총파업 돌입

2008.06.20.
화물연대 총파업 철회

2009.01.08
화물연대 전남지부 컨테이너지회 파업 돌입

2009.06.11
화물연대 전국 총파업

2010.05.15
화물연대 총파업 돌입

2012.06.25
화물연대 총파업 돌입

2012.09.26
화물연대-CTCA 운송료 인상 합의

2013.05.08
화물연대 씨제이대한통운 택배기사 파업

2013.10.26
화물연대 총력투쟁 결의대회

2013.12.09
철도파업에 따른 화물연대 대체수송 거부

2014.07.14
화물연대 하루 경고파업

2014.10.06
화물연대 경남지부장, 거제통영지회장 거제 대우조선 내 철탑고공농성 돌입

2015.04.21
화물연대 울산 진우공업 파업 돌입

2015.06.22
화물연대 씨제이대한통운 노숙파업 돌입

2015.08.10
화물연대 경남지부 동양파일 고공농성 돌입

2015.09.04
화물연대 충북지부 음성진천지회 풀무원분회 파업 돌입

2016.10.10
화물연대 총파업 돌입

2016.10.19
화물연대 총파업 철회

2017.07.01
화물연대 화물노동자 결의대회

2018.05.14
화물연대 결의대회

자료 : 전국운수산업노동조합 화물연대 웹사이트, 언론사 기사 자료

【건설사업부문】

건설사업부문은 당사의 종속회사인 씨제이대한통운(주)가 2018년 3월 씨제이건설을 흡수합병함에 따라 신설된 사업부문입니다. 건설사업부문은 타산업의 기반 시설물을 생산하는 수주산업인 건설사업과 골프장을 운영하는 골프장사업으로 구분되어 있습니다. 동 사업부문의 투자위험요소는 아래 내용을 확인하시기 바랍니다.

파. 건설업의 경기변동에 따른 위험

건설업은 수주를 기반으로 하기 때문에 타산업의 경제활동 수준 및 기업의 설비투자 등에 의한 일반적인 경기에 상당히 민감하게 반응하는 경기 후행산업입니다. 전반적인 국내외 경기 변동과 경제성장 추세, 정부의 금리정책 등의 영향을 많이 받으므로
향후 경제 전망 및 정부의 경제정책에 유의할 필요가 있습니다. 수출의존도가 높은 한국의 경제구조 상
향후 글로벌 경기가 위축될 경우 국내 거시경제 역시 위축 될 수 있는 바, 이는 건설업황에 부정적인 영향을 끼칠 수 있습니다. 한편, 건설기업 경기실사지수(CBSI)는 국내 건설산업에 종사하는 기업가들의 기대감 및 경기 예측을 지수화한 수치입니다.
2018년 하반기의 경우 정부의 부동산 대책 발표 영향으로 CBSI지수가 크게 하락한 바 있습니다. 최근 동 지수가 개선되는 모습을 나타내고 있으나, 여전히 기준선인 100에 미치지 못하고 있습니다.

건설업은 주택, 산업시설의 구축, 사회간접자본, 국토개발 등 실물자본의 형성을 담당하는 광의의 서비스산업으로 분류되고 있으며, 시장진입은 용이한 반면 업무영역이 다양하여 각종 건설영역의 시공경험을 보유하는 데는 상당한 시간과 노력이 소요됩니다. 또한, 국민생활의 기본인 주택의 건설에서부터 도로, 항만, 산업시설, 국토개발, 국제적 개발사업에 이르기까지 광범위한 고정자산과 사회간접자본 형성을 생산 대상으로 하는 산업으로 건설수요에 따라 생산활동이 파생되는 산업적 특성을 지니고 있습니다. 이처럼 타산업의 기반 시설물을 생산하는 건설업은 우리경제의 성장을 뒷받침하는 보완적 산업이며, 타산업에 비해 생산과 고용, 부가가치 창출면에서 유발효과가 크기 때문에 국내경기를 선도하는 전략적 산업입니다.

건설업은 타산업에 비해 생산 및 고용 유발효과가 크기 때문에 국내 경기 조절의 주요 정책 수단으로 활용되고 있으며, 이로 인해 정부정책도 건설 경기에 지대한 영향을 미치고 있습니다. 정부의 사회간접시설 투자규모, 타산업의 경제활동수준, 기업의설비투자 및 국민소득 증가 등에 의해 생산활동이 파생되므로 경기변동에 민감하게 반응하는 산업이라 할 수 있습니다.

[건설산업 내 분야별 특성]

① 토목부문
도로, 지하철, 하안, 공단부지 조성, 고속철도 등 사회간접자본시설이 주를 이루며, 토목부문에 대한 발주처는 정부나 지방자치단체 등 공공부문이 대부분을 차지하고 있습니다. 토목공사의 경우에는 공사별 발주금액이 크고 공사지역 또한 정부나 지방자치단체의 개발 계획에 맞추어 전국 각지에 분표하며 예산에 의한 집행으로 사업추진이 이루어지므로 발주시기, 물량 등이 국가경제추이나 정책 등에 영향을 받는다고 하겠습니다.

② 건축부문
상가, 재건축사업, 오피스텔, 업무용빌딩 등 민간도급공사가 주로 이루어지며 동부문은 부동산 경기 및 투자수요에 의해 영향을 받으며 지역별로는 인구밀집지역이나 개발지구 등에 특정되어 분포되는 경향이 있습니다.

③ 주택부문
자체사업으로 APT 시공 및 빌라, 연립주택 등이 주를 이루며 동부문은 부동산 경기 및 가계부문의 수요에 영향을 받는다고 하겠습니다. 지역별로는 건축부문과 동일하게 인구밀집지역이나 개발지역 등 대부분 도시권 주변에 특정되는 경향이 높습니다.

④ 환경/
플랜트 부문
화공플랜트는 정유, 석유화학 플랜트 및 Gas 플랜트 등의 주요 발주처인 산유국 국영석유회사(NOC)의 발주 물량과 향후 유가전망에 크게 영향을 받으며, 산업플랜트는 발전시설 및 생산설비 등의 주요 Product를 공공기관 및 대기업에서 발주하므로 이들의 전력수요, 상품수요 예측에 민감하게 영향을 받습니다. 경기 상승 국면에서는 소득수준 증가에 따라 소비와 투자가 함께 증가하므로 이를 뒷받침하기 위한 발전설비와 생산설비의 발주가 증가하지만 경기 하강 국면에서는 발전시설 및 산업플랜트 등 대규모 투자를 집행하기 어려우므로 발주가 감소합니다. 즉, 일반적으로 국민소득이 증가하는 경우에는 화공 및 산업플랜트의 수요가 증가하는 양상을 보입니다.

부동산 경기 상승 시에는 주택을 비롯한 건축물량의 수주가 증가하고 수주 공사의 채산성이 향상되며, 사업 추진을 위한 자금부담이 완화되어 보유 부동산(재고자산)의 가치 상승 등이 발생하여 수익에 긍정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 하지만 이와 반대로 부동산경기 하강 시에는 건설사의 수익에 부정적인 영향을 미치기도 합니다. 

건설업은 기본적으로 수주산업이고 타산업의 경제활동 수준 및 기업설비투자, 가계의 주택구매력 등 건설수요의 증대에 의하여 생산활동이 파생된다는 산업적 특성으로 인해 경기에 크게 의존하고 있습니다. 또한 정부가 건축허가 물량 및 정부의 공공시설투자 조정 등을 통해 국내경기 조절의 주요한 정책수단으로 활용하기 때문에 물가, 실업 등 거시적 경제지표에 크게 영향을 받습니다. 따라서 경기의 변동과 정부의 정책 등에 따라 건설산업계 및 씨제이대한통운(주)의 영업이익이 크게 변동 될 수 있는 위험을 안고 있습니다. 이 외에 건설산업의 수급여건은 공사 규모가 크며 공사의 수행에 장기간이 소요되기 때문에 여타 경제 부문에 비해서 금리나 자본의 가용성 등 금융부문의 변화에 의해서도 큰 영향을 받고 있습니다.

한편, 건설 경기를 예측하는 데에 가장 일반적으로 사용되고 있는 것은 건설기업 경기실사지수(CBSI)입니다. 경기실사지수(Business Survey Index)란 경기동향에 대한 기업가들의 판단ㆍ예측ㆍ계획의 변화추이를 관찰하여 지수화한 지표로서 다른 경기 관련자료와 달리 기업가의 주관적이고 심리적인 요소까지 조사가 가능한 특징이 있으며, 상기의 건설기업 경기실사지수(CBSI)는 업종을 건설업종으로만 국한시켜 집계된 자료입니다. 지수계산은 설문지를 통하여 집계된 전체응답자 중 전기에 비하여 호전되었다고 답한 업체수의 비율과 악화되었다고 답한 업체수의 비율을 차감한 다음 100을 더해 계산합니다. 예를 들어, 긍정과 부정의 응답이 각각 80%와 60%라면 80에서 60을 차감한 값에 100을 더해 120이 됩니다. CBSI가 기준선인 100을 밑돌면 현재 건설경기 상황을 비관적으로 보는 기업이 낙관적으로 보는 기업보다 많다는 것을 의미하고 100을 넘으면 그 반대를 의미합니다. 

[건설경기 실사지수(Construction Business Survey Index)]

구분
종합
지역별
규모별

서울
지방
대형
중견
중소

2014년 11월
70.4
85.8
47.5
92.3
70.0
45.1

2014년 12월
91.7
94.4
87.9
100.0
97.0
76.0

2015년 01월
75.8
86.2
60.7
100.0
71.9
51.9

2015년 02월
83.5
98.0
62.2
100.0
90.6
56.0

2015년 03월
94.9
107.9
75.1
115.4
103.1
61.5

2015년 04월
91.4
102.5
75.6
108.3
94.6
67.9

2015년 05월
94.6
103.0
82.6
115.4
84.2
82.0

2015년 06월
86.7
97.4
71.0
100.0
91.9
65.3

2015년 07월
101.3
115.2
80.4
125.0
94.7
80.9

2015년 08월
91.6
100.5
78.4
107.7
91.9
72.5

2015년 09월
87.2
97.2
72.4
100.0
93.9
64.6

2015년 10월
89.9
100.6
74.3
100.0
102.8
63.3

2015년 11월
89.5
98.2
75.9
92.3
102.9
71.1

2015년 12월
86.7
99.0
66.2
100.0
93.8
63.0

2016년 01월
73.5
88.3
51.5
92.3
76.5
47.9

2016년 02월
80.8
93.0
61.9
92.3
88.9
58.0

2016년 03월
81.4
91.9
66.5
100.0
83.3
57.4

2016년 04월
85.6
91.0
77.9
100.0
83.8
70.8

2016년 05월
78.5
79.2
77.6
83.3
85.3
65.2

2016년 06월
77.6
83.3
67.2
76.9
90.9
63.3

2016년 07월
91.0
102.5
75.0
100.0
103.0
66.7

2016년 08월
78.6
91.8
60.0
100.0
78.8
53.2

2016년 09월
77.2
92.1
56.5
100.0
76.7
51.2

2016년 10월
80.7
91.3
64.9
100.0
78.8
60.4

2016년 11월
76.1
79.2
71.6
84.6
75.8
66.7

2016년 12월
90.6
98.2
79.9
100.0
90.6
79.6

2017년 01월
74.7
81.3
64.8
84.6
77.4
60.0

2017년 02월
78.9
85.1
69.8
92.3
71.0
72.3

2017년 03월
77.5
86.7
64.3
92.3
74.2
63.8

2017년 04월
84.2
89.6
76.4
100.0
74.2
77.1

2017년 05월
86.6
95.2
73.7
100.0
87.1
70.2

2017년 06월
90.4
93.8
85.0
100.0
89.3
80.4

2017년 07월
85.4
94.0
72.7
91.7
92.9
69.6

2017년 08월
74.2
76.9
70.3
64.3
86.7
71.7

2017년 09월
76.3
76.4
76.2
78.6
74.2
76.1

2017년 10월
79.5
85.2
71.3
92.3
75.9
68.8

2017년 11월
78.2
84.3
69.9
85.7
81.8
65.3

2017년 12월
80.1
82.1
77.2
92.9
66.7
80.4

2018년 1월
82.3
90.6
73.0
100.0
77.8
66.7

2018년 2월
81.5
93.6
67.0
91.7
89.7
60.3

2018년 3월
81.6
93.5
66.7
92.3
89.7
59.6

2018년 4월
85.2
94.7
73.9
100.0
82.1
71.4

2018년 5월
84.5
92.4
75.3
100.0
82.1
69.0

2018년 6월
81.9
81.0
82.8
83.3
78.0
84.5

2018년 7월
81.9
92.2
82.9
100.0
82.5
60.0

2018년 8월
67.3
77.9
55.5
81.8
67.5
50.0

2018년 9월
67.9
73.8
61.1
75.0
67.5
60.0

2018년 10월
76.8
86.5
65.9
83.3
81.4
63.9

2018년 11월
77.4
85.3
67.6
83.3
83.3
63.6

자료: 한국건설산업연구원(2017.12)

2016년 이후에는 7월과 12월을 제외하고는 70~80 수준을 나타냈으며, 계절적 요인과 국내 정치 및 경제 혼란 등에 따른 시장의 불확실성으로 2017년 1분기 80선을 보이다, 4월 이후 정치적 불확실성 해소와 경기부양에 대한 기대감, 발주물량 증가로 3개월 연속 상승세를 보였으며 2017년 6월, 90.4의 수치를 기록하였습니다. 그러나 이러한 상승세에도 CBSI 기준선인 100에는 미치지 못하였고, 2017년 7월, 계절적 요인으로 인한 건설업 비수기, 입주물량 증가, 공사물량 조정 등으로 전월대비 5.0p 하락하며 85.4를 기록하였습니다. 2017년 하반기 들어 국내 건설수주가 감소되고 건설투자 증가세가 둔화되어 2017년 12월 80.1의 수치를 나타냈습니다. 2018년 상반기는 통상 계절적 요인으로 공사발주 물량이 증가함에 따라 CBSI 수치가 80~85 수준으로 상승하였으나 2018년 8월 및 9월 정부의 연이은 부동산 대책 발표 영향으로 CBSI 수치는 각각 67.3 및 67.9로 크게 하락한 모습을 나타냈습니다. 2018년 11월 동 수치는 77.4 수준으로 개선되었으나 여전히 부진한 상황입니다.

국내 경제가 과거의 고성장 시대에서 저성장 국면에 진입하면서, 국내 건설업 역시 성숙기에 진입하였습니다. 최근 글로벌 경기 회복에 대한 기대감이 높아지고 있으나 경기 회복세가 둔화될 경우 정부의 사회간접시설 투자규모, 타 산업의 경제활동수준, 기업의 설비투자 및 국민소득 증가 등에 의해 생산활동이 파생되는 경기 후행산업인 건설업이 부정적인 영향을 받을 수 있습니다.

하. 건설사 구조조정 위험

과거 건설 및 부동산 경기 침체 등으로 일부 건설사의 재무상황이 악화된 바 있습니다. 이에 따라 정부 및 채권금융기관의 주도 하에 부실 건설사에 대한 구조조정이 진행되으었며, 향후 추가적인 규제가 도입될 가능성이 존재함에 따라 건설업을 영위하는 일부 업체들은 정부 정책 진행 방향에 따라 영향을 받을 수 있습니다.
2016년 중 기업구조조정촉진법 개정안 및 기업활력제고특별법의 시행된 바 있어, 향후 건설업계에 추가적인 구조조정 가능성이 존재함을 투자자들께서는 유의하시기 바랍니다.

2008년 금융위기 이후 국내 건설 및 부동산 경기 침체에 따른 미분양 주택 증가 등으로 일부 건설사의 재무상황이 악화되었습니다. 이에 따라 일부 건설사는 정부 및 채권금융기관 주도하에 법정관리, 워크아웃 등을 통한 구주조정 작업이 진행되고 있습니다. 건설업체별 구조조정 진행상황은 다음과 같습니다.

[ 건설업체별 워크아웃 진행상황 ]

구분
업체명
진행상황

2009년 
건설 1차
(11)
(주)롯데기공
3.6 워크아웃 졸업

(주)신일건업
5.18 워크아웃 졸업

이수건설(주)
3.31 MOU 체결후 워크아웃

동문건설(주)
4.10 MOU 체결후 워크아웃

월드건설(주)
4.16 MOU 체결후 워크아웃

풍림산업(주)
4.22 MOU 체결후 워크아웃

우림건설(주)
4.22 MOU 체결후 워크아웃

(주)삼호
5.21 MOU 체결후 워크아웃

경남기업(주)
5.25 MOU 체결후 워크아웃

(주)대동종합건설
2.19 기업회생절차(법정관리) 결정(1.29 워크아웃 중단)

삼능건설(주)
5.6 기업회생절차(법정관리) 결정(3.31 워크아웃 중단)

2009년
건설 2차
(13)
(주)대아건설
4.30 워크아웃 졸업

SC한보건설(주)
6.25 워크아웃 졸업
- 기존 대주주가 SC한보건설 지분을 매각(6.16)하고
신규 대주주는 유상증자(6.22)을 통해 유동성 확충 
- 워크아웃 졸업에 대한 채권단 의결(6.25)

(주)신도종합건설
5.22 MOU 체결 / 워크아웃

(주)화성개발
6.17 MOU 체결 / 워크아웃
- 기존채권 2011.6월말까지 만기연장
- 자구계획 : 투자주식, 부동산 매각 등

르메이에르건설(주)
6.30 MOU 체결 / 워크아웃
- 기존채권 2010.3월말까지 만기연장
- 자구계획 : 부동산 매각, 경비 절감 등

한국건설(주)
6.30 MOU 체결 / 워크아웃
- 기존채권 2011년말까지 만기연장 등

(주)새한종합건설
6.25 경영정상화 계획 확정 / 워크아웃
- 기존채권 2011년말까지 만기연장 등
- 자구계획 : 대주주 사재출연, 경비 절감 등

대원건설산업(주)
6.26 경영정상화 계획 확정 / 8.28 워크아웃 조기졸업
- 기존채권 2010.6월말까지 만기연장

(주)늘푸른오스카빌
9.28 워크아웃 확정

송촌종합건설(주)
5.6 기업회생절차(법정관리) 결정(3.31 워크아웃 중단)

영동건설(주)
5.13 기업회생절차(법정관리) 결정(3.30 워크아웃 중단)

(주)중도건설
5.29 기업회생절차(법정관리) 결정(4.1 워크아웃 중단)

(주)태왕
6.29 기업회생절차(법정관리) 결정(6.30 워크아웃 중단)

2009.9.17
(주)현진건설
워크아웃 중단 후 기업회생절차(법정관리 진행) 진행

2010.4.13
금호산업(주)
워크아웃 신청

2010.4.14
대우자동차판매(주)
워크아웃 중단 후 기업회생절차(법정관리) 진행

2010.4.15
성원건설(주)
기업회생절차(법정관리) 개시

2010.4.20
금광기업(주)
워크아웃결정

2010.4.30
남양건설(주)
기업회생절차(법정관리) 개시

2010.5.11
풍성주택(주)
기업회생절차(법정관리) 개시

2010년 
건설 3차
(16)
성우종합건설(주)
6.25 워크아웃결정

벽산건설(주)
6.25 워크아웃결정

신동아건설(주)
6.25 워크아웃결정

남광토건(주)
6.25 워크아웃결정

한일건설(주)
6.25 워크아웃결정

중앙건설(주)
6.25 워크아웃결정

(주)제일건설
6.25 워크아웃결정

(주)청구
6.25 워크아웃결정

(주)한라주택
6.25 워크아웃결정

(주)금광건업
6.25 기업회생절차(법정관리) 결정

금광기업(주)
6.25 기업회생절차(법정관리) 결정

남진건설(주)
6.25 기업회생절차(법정관리) 결정

진성건설(주)
6.25 기업회생절차(법정관리) 결정

(주)풍성건설
6.25 기업회생절차(법정관리) 결정

대신건설(주)
6.25 기업회생절차(법정관리) 결정

성지건설(주)
6.25 기업회생절차(법정관리) 결정

2010.12.31
동일토건(주)
워크아웃 결정

2011.02.08
월드건설(주)
기업회생절차(법정관리) 신청

2011.02.25
진흥기업(주)
채권은행 관리절차 개시

2011.03.22
LIG건설(주)
기업회생절차(법정관리) 신청

2011.04.01
(주)남영건설
기업회생절차(법정관리) 신청

2011.04.12
삼부토건(주)
기업회생절차(법정관리) 신청

2011.04.15
동양건설산업
기업회생절차(법정관리) 신청

2011.05.30
경남기업(주)
워크아웃 졸업

2011.06.27
이수건설(주)
워크아웃 졸업

2011.06.30
명단 미공개
구조조정 또는 법정관리 절차 진행

2011.08.05
(주)신일건업
워크아웃 신청

2011.10.20
범양건영(주)
기업회생절차(법정관리) 신청

2011.11.17
임광토건(주)
기업회생절차(법정관리) 신청

2011.11.22
(주)현진건설
기업회생절차(법정관리) 종결

2011.12.12
고려개발(주)
워크아웃 결정

2012.01.19
성지건설
기업회생절차(법정관리) 종결

2011.12.30
대우산업개발 
(구 대우자동차판매)
기업회생절차(법정관리) 졸업

2012.02.12
영동건설(주)
기업회생절차(법정관리) 종결

2012.05.24
임광토건(주)
기업회생절차(법정관리) 종결

2012.02.08
(주)금광기업
6.25 기업회생절차(법정관리) 종결

2012.03.19
남진건설(주)
6.25 기업회생절차(법정관리) 종결

2012.05.02
풍림산업(주)
기업회생절차(법정관리) 신청

2012.06.01
우림건설(주)
기업회생절차(법정관리) 신청

2012.06.26
벽산건설(주)
기업회생절차(법정관리) 신청

2012.07.06
명단 미공개
구조조정 또는 법정관리 절차 진행

2012.07.16
삼환기업(주)
기업회생절차(법정관리) 신청

2012.08.01
남광토건(주)
기업회생절차(법정관리) 신청

2012.09.26
극동건설(주)
기업회생절차(법정관리) 신청

2012.10.22
한라산업개발(주)
기업회생절차(법정관리) 신청

2012.11.01
(주)신일건업
기업회생절차(법정관리) 신청

2013.01.17
삼환기업(주)
기업회생절차(법정관리) 종결

2013.02.15
한일건설(주)
기업회생절차(법정관리) 신청

2013.02 21
(주)동보주택건설
기업회생절차(법정관리) 신청

2013.02.26
쌍용건설(주)
워크아웃 신청

2013.04.04
풍림산업(주)
기업회생절차(법정관리) 종결

2013.04.26
STX건설(주)
워크아웃 신청

2013.10.29
경남기업(주)
워크아웃 신청

2014.01.09
쌍용건설(주)
기업회생절차(법정관리) 시작

2014.10.07
울트라건설(주)
기업회생절차(법정관리) 신청

2014.12.31
동부건설(주)
기업회생절차(법정관리) 신청

2015.03.26
쌍용건설(주)
기업회생절차(법정관리) 종결

2015.03.27
경남기업(주)
기업회생절차(법정관리) 신청

2015.09.03
삼부토건(주)
기업회생절차(법정관리) 시작

2015.12.31
천원종합개발(주)
기업회생절차(법정관리) 시작

2015.12.30
금호산업(주)
채권금융기관 공동관리 절차 종결

2016.01.29
남광토건(주)
기업회생절차(법정관리) 종결

2016.06.11
성우종합건설(주)
기업회생절차(법정관리) 시작

2016.08.03
남양건설(주)
기업회생절차(법정관리) 종결

2016.09.19
울트라건설(주)
기업회생절차(법정관리) 종결

2016.10.27
동부건설(주)
기업회생절차(법정관리) 종결

2017.01.10
우진엔지니어링(주)
기업회생절차(법정관리) 신청

2017.03.14
티이씨건설(주)
기업회생절차(법정관리) 종결

2017.03.15
한일건설(주)
기업회생절차(법정관리) 시작

2017.03.21
천원종합개발(주)
기업회생절차(법정관리) 종결

2017.10.12
삼부토건(주)
기업회생절차(법정관리) 종결

2017.10.27
한일건설(주)
기업회생절차(법정관리) 종결

2017.11.01
성우종합건설(주)
기업회생절차(법정관리) 종결

2018.09.18
대림종합건설(주)
기업회생절차(법정관리) 종결

자료 : 금융감독원, 전자공시시스템(DART)

정부가 강력한 의지를 가지고 진행 중인 건설업체들에 대한 워크아웃은 건설시장에 악영향으로 작용할 것이고, 이는 씨제이대한통운(주)의 매출이나 시장지위에 영향을 미칠 가능성이 있습니다. 부정적인 해외 경제상황으로 인해 국내경기도 영향을 받고 있으며 원자재 상승과, 향후 금리가 인상된다면 건설사들의 차입능력 악화 등으로 추가적인 워크아웃절차를 받는 회사들이 지속적으로 나올 수 있는 상황입니다. 

2012년 9월에 있었던 극동건설의 법정관리 신청은 연대보증채무를 지고있던 모 그룹의 지주회사인 웅진홀딩스와 함께 진행된 바 있습니다. 2014년에는 2008∼2010년 3년 연속 흑자를 내며 8개국 16개 현장에서 3조원(29억 달러)가량의 공사를 진행하고 있던 쌍용건설의 법정관리가 개시(2014년 1월 9일) 되었습니다. 참고로, 쌍용건설은 국내외 현장만 130여 곳이 넘고 협력업체도 1,400여개에 달하는 등 국내 건설경기에 부정적인 영향을 미쳤습니다. 2014년 12월 31일에는 시공능력평가 25위(2014년 기준)의 중견업체인 동부건설이 자금난에 몰려 법정관리를 신청하였으며, 약 2,000여개에 달하는 협력업체가 대금회수에 어려움을 겪었습니다. 2015년에는 워크아웃 후 조기졸업을 했던 경남기업이 3월에 다시 워크아웃을 신청하여 시장에 큰 충격으로 작용하였습니다. 한편, 법정관리 중이었던 중견 건설업체인 우림건설은 매각 실패에 따라 2016년 7월 기업회생절차가 폐지되며 청산 절차에 들어갔으며, 최근 국내 주택경기 회복세에도 불구하고 회생절차에 들어간 건설업체의 M&A가 어려움을 겪고 있는 것으로 나타납니다. 참고로 국내 건설업계에는 2017년 말 기준 종합건설업체가 약 12천개를 초과할 정도로 많은 수의 업체가 시장에 참여하고 있으며, 합병 후 2018년 3분기말 기준 씨제이대한통운(주)는 건설업체 시공능력평가에서 53위를 차지하였습니다.

이와 같은 건설업계의 법정관리절차 개시 기업 증가 등은 건설업 전반에 대하여 자금시장의 우려감을 증폭시켜, 우량 건설사의 자금조달 비용까지 상승시키는 부작용을 낳을 수 있습니다. 그러나 해당 기업에 대한 기업회생절차가 성공적으로 마무리 될 경우 건설업에 대한 신뢰가 회복되고 비우량 경쟁사 퇴출로 시장의 경쟁강도가 낮아짐으로써 씨제이대한통운(주)의 매출이나 시장지위에 우호적으로 작용할 가능성도 있는 만큼, 투자자 여러분께서는 건설산업 전반에 걸친 변동사항에 유의하시기 바랍니다.

거. 골프장 사업의 성장성 위험

국내 골프장 이용인구는 이용객 수와 시장 규모가 꾸준히 증가하고 있으나 최근 그 성장세가 점차 둔화되고 있는 것으로 파악되며, 영업이익률 또한 크게 하락하는 등 골프장 산업은 전반적으로 성숙기에 접어 든 것으로 파악됩니다.
산업 성숙화에 따라 골프장 간의 경쟁이 심화되고 있으며 골프장의 수익성은 악화되는 추세입니다. 이에 따라 씨제이대한통운(주)의 수익성이 악화될 가능성이 있으니 투자자분들께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

국내 골프장 이용인구는 1997년 연간 900만명에서 외환위기가 발생한 다음 해인 1998년과 2010년을 제외하고 이용객 수가 꾸준히 증가해 2015년 약 3천 4백만명으로 약 20여년 동안 3.7배 증가하였습니다. 이와 더불어 국내 골프장 시장 규모는 1997년 5천 6백억원에서 지속적으로 증가하여 2015년 약 3조 4천억원으로 성장, 연평균 10.5%의 높은 증가세를 시현하였습니다. 이는 동기간 평균 물가상승률 (GDP 디플레이터 기준) 2.0%를 감안하면 연평균 8% 이상의 높은 성장률이며 동기간 우리나라 GDP의 실질성장률은 연평균 4.1%였습니다. 

[골프장 운영업 매출 및 골프장 내장객수 추이]

(단위 : 억원, 천명)

15. 골프장 운영업 매출 및 골프장 내장객수 추이.jpeg
15. 골프장 운영업 매출 및 골프장 내장객수 추이

자료 : 내장객수 - 레저백서 2016, 한국레저산업연구소, 한국신용평가 재인용(2016.12.)
골프장 운영업 매출액: KIS-Line, 외부감사대상 이상 기업

한편 한국레저산업연구소의 <2018년 골프장 산업 전망> 자료에 따르면, 2016년 골프장 이용객수는 3천 466만명으로 2015년 대비 2.3% 증가하였으며, 2017년에는 2016년보다 2.2% 늘어난 3,542만명, 2018년에는 2017년보다 2.1% 증가한 3,615만명에 달해 사상 최고치를 이어갈 것으로 전망하고 있습니다. 다만 그 증가폭은 점차 둔화되고 있는 것으로 파악됩니다.

[골프장 수와 이용객 수, 영업이익률 전망]

(단위 : 억원, 천명)

연도별
골프장 수(개소)
골프장
이용객 수
(천명)
영업이익률(%)

전체
회원제
대중제
군
회원제
대중제

2010년
407
201
167
30
25,467
11.8%
34.7%

2011년
442
223
187
32
26,541
6.9%
36.9%

2012년
469
229
208
32
27,555
3.3%
33.5%

2013년
493
229
231
33
29,506
2.3%
28.0%

2014년
509
227
249
33
31,985
-4.7%
27.5%

2015년
518
219
266
33
33,885
-0.5%
28.5%

2016년
521
196
290
35
34,662
-1.7%
29.2%

2017년
521
185
301
35
35,420
-1.0%
28.5%

2018년
537
173
329
35
36,150
-2.0%
26.0%

자료 : 골프저널 기사(한국레저산업연구소, 2018년 골프장 산업 전망)
주1) 2017년은 추정치, 2018년은 전망치임.
주2) 골프장 수는 연말 기준

골프 시장의 성장은 정부정책의 시행과 함께 전국적으로 확산된 골프장 공급 증가가 주도하였습니다. 과거 수도권과 일부 영남권에 회원제 위주로 공급되었던 골프장은 김대중 정부의 골프 대중화 촉진을 위한 정책으로 2000년대부터 대중제 골프장을 중심으로 급증하였고, 세제 혜택 (취득세, 보유세 등 차등 적용)을 활용한 이용요금의 가격경쟁력, 누구나 이용 가능한 편리성을 바탕으로 대중제 골프장 이용객이 크게 늘었고, 고속도로 등 광역교통 접근성이 개선되면서 대도시 수요를 유인하는 강원권, 충청권 등에서도 골프장 공급이 꾸준히 지속되었습니다.

한편 골프장 및 리조트 산업은 일반적으로 양호한 입지에 대규모 토지 및 건물에 대규모 자본투자가 이루어지고 있으며, 매출의 대부분은 현금 및 신용카드로 결제되기 때문에 매출채권의 회전기간이 짧고, 영업을 위한 재고자산 부담 등 전반적인 운전자금 부담은 전체산업 대비 낮은 수준입니다. 또한, 여가생활 관련 가치관의 변화, 전국 교통망 확충 등 정성적, 정량적 요인으로 레저 및 여가 수요는 완만한 증가세를 보일 수 있습니다. 하지만, 대규모 시설투자 및 경쟁력 유지를 위한 정기적인 개보수에 따른 감가상각 부담으로 영업이익률이 악화되고 있으며, 투하자본 회수에는 장기간이 소요됩니다.

특히, 회원제 골프장의 영업이익률은 2010년 이후 급감하여 대부분의 골프장에서 영업 적자를 기록하였고, 대중제 골프장 역시 과거 50%에 달하던 영업이익률이 점차 감소하며 현재는 30% 미만의 수익률로 떨어졌습니다. 이러한 시장 환경 아래 신규 골프장 건설계획은 지연되고 있으며, 수익성이 크게 악화된 회원제 골프장은 입회금 반환 요구에 응하지 못하고 기업회생절차를 통한 갱생 요청이 이어져 2012년~2016년 동안 총 40개소의 골프장이 기업회생절차를 신청한 바 있으며, 2017년에는 제주, 로얄포레CC 두 곳이 회생절차에 들어갔습니다. 이는 골프장 인수합병, 경영합리화, 퍼블릭(대중) 골프장으로 전환하는 구조적인 변화로 이어졌으며, 향후 모든 산업이 직면하고 있는 저출산, 고령화, 저성장 문제는 중장기적으로 골프장 업계에도 큰 사업위험이 될 수 있습니다. 또한, 현재 골프장 수와 내장객수의 증가율은 비슷하게 유지되고 있지만 향후 전체 골프인구는 감소하는 반면 골프장 수가 계속 유지된다면 경쟁이 치열해지고 수익구조가 악화될 것으로 전망되오니 투자자분들께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

씨제이대한통운(주)가 보유한 골프장은 제주 클럽 나인브릿지와 여주 해슬리 나인브릿지로 회원제 골프장으로 최상의 Prestige 서비스 제공을 통한 최고의 Private Members Club 구현을 위해 노력하고 있습니다. 전술한 바와 같이 산업의 성장성 둔화에 의한 영향과 회원제 골프장의 수익성 악화 위험이 있으므로 투자자여러분께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

2. 회사위험

가. 수익성 관련 위험

당사의 2018년 3분기 연결 기준 매출액은 13조 7,479억원으로 전년동기의 12조 1,861억원보다 12.82% 증가했으며, 영업이익 또한 전년대비 5.41 % 증가한 6,601억원을 기록했습니다.

당사는 영업수익성 개선을 위한 활동을 지속하고 있으나,
경기둔화 및 제반 경영환경에 따른 이익 마진 감소 등에 따라 수익성이 둔화될 가능성
이 상존하고 있습니다.
향후 국내 산업 전반의 수요 회복이 지연되어 나타날 경우 당사 매출 및 수익성 개선에 부정적인 영향
을 미칠 수 있는 점 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다.

당사는 제당/제분/유지 등 소재식품에서부터 가공식품, 바이오사업을 아우르는 다양한 제품 포트폴리오를 보유한 국내 최대 규모의 종합식품회사입니다. 당사는 식품사업부문의 우수한 시장 지위를 바탕으로 2015년 이후 양호한 영업수익성을 시현하여 왔습니다. 이는 우수한 제품력과 브랜드인지도를 근간으로 한 프리미엄 제품군의 성공적인 시장 진입 및 이들 신제품의 수익 기여폭 확대, 소재식품과 가공식품으로의 다각화를 통한 안정성과 성장성의 조화 등에 기인한 것으로 판단됩니다. 당사의 주요 수익성 관련 지표는 아래와 같습니다.

[ 당사 주요 영업수익성 추이(연결기준) ]

(단위: 백만원, %)

구 분
2018년 3분기
2017년 3분기
2017년
2016년
2015년

매출액
13,747,912
12,186,084
16,477,174
14,563,257
12,924,472

매출액성장률 (%)
12.82
12.60
13.14
12.68
10.45

영업이익
660,058
626,186
776,575
843,638
751,414

매출액영업이익률 (%)
4.80
5.14
4.71
5.79
5.81

영업이익성장률 (%)
5.41
-8.82
-7.95
12.27
29.57

당기순이익
976,295
397,646
412,798
353,549
253,667

매출액순이익률 (%)
7.10
3.26
2.51
2.43
1.96

순이익성장률 (%)
145.52
17.64
16.76
39.38
84.02

자료: 당사 분기 및 사업보고서
주) 성장률은 전년 동기 대비 기준

당사의 영업수익성(연결기준) 추이를 살펴보면 2016년 연결 기준 매출액은 14조 5,633억원으로 전년동기의 12조 9,245억원 대비
12.68% 증가하였으며,
영업이익과 당기순이익은 각각 12.27%
, 39.38% 증가한 8,436억원, 3,535억원을 기록했습니다. 한편, 2017년 연결기준 매출액은 16조 4,772억원으로 전년대비 13.14% 증가하였으나, 영업이익은 7.95% 감소한 7,766억원을 기록했습니다. 이는 소재식품, 생물자원부문 등의 매출 신장이 견고하였으나 전년대비 원재료 단가 상승에 따른 원가율의 증가하였기 때문입니다.
2018년 3분기의 경우 원재료 상승 등의 일시적 요인이 제거됨에 따라 매출액이 13조 7,479억원을 기록하며 전년동기 대비 12.82% 성장하
였
으
며, 영업이익 또한 전년동기 대비 5.41% 상승한 6,601억원을 기록하였습니다.

[ 당사 주요 영업수익성 추이(별도기준) ]

(단위: 백만원, %)

구 분
2018년 3분기
2017년 3분기
2017년
2016년
2015년

매출액
4,607,378
4,080,898
5,267,128
4,862,290
4,539,667

매출액성장률 (%)
12.90
10.51
8.33
7.11
4.87

영업이익
280,683
253,246
253,127
288,524
328,913

매출액영업이익률 (%)
6.09
6.21
4.81
5.93
7.25

영업이익성장률 (%)
10.83
-4.39
-12.27
-12.28
5.03

당기순이익
1,005,410
295,942
239,234
197,322
157,827

매출액순이익률 (%)
21.82
7.25
4.54
4.06
3.48

순이익성장률 (%)
239.73
63.28
21.24
25.02
26.21

자료: 당사 분기 및 사업보고서
주) 성장률은 전년 동기 대비 기준

당사의 별도기준 2018년 3분기 매출액은 4조 6,074억원으로 전년동기 4조 809억원 대비 12.90% 증가하였으며, 영업이익은 전년동기 대비 10.83% 상승한 2,807억원을 기록했습니다. 한편, 당사의 별도기준 2018년 3분기 당기순이익은 전년동기 대비 239.73% 큰 폭으로 증가하여 1조 54억원을 기록하였습니다. 이는 2018년 중 당사가 보유했던 씨제이헬스케어의 지분 매각으로 처분이익 1조 179억원이 발생하였기 때문입니다.

당사의 부문별 수익성 추이는 다음과 같습니다.

[ 당사 부문별 영업수익성 추이 ]

(단위: 백만원, %)

구분
2018년 3분기
2017년 3분기
2017년
2016년
2015년

금액
비중
금액
비중
금액
비중
금액
비중
금액
비중

매출액
식품사업부문
4,001,715
29.11
4,006,852
32.88
5,110,124
31.01
4,612,414
31.67
4,150,245
32.11

생명공학사업부문
3,623,083
26.35
3,394,268
27.85
4,775,078
28.98
4,328,878
29.72
4,001,933
30.96

물류사업부문
6,123,114
44.54
4,784,964
39.27
6,591,973
40.01
5,621,965
38.60
4,772,294
36.92

합계
13,747,912
100.00
12,186,084
100.00
16,477,174
100.00
14,563,257
100.00
12,924,472
100

영업이익
식품사업부문
324,711
49.19
290,942
46.46
297,401
38.30
351,938
41.72
348,591
46.39

생명공학사업부문
188,275
28.52
167,516
26.75
258,938
33.34
272,519
32.30
237,935
31.66

물류사업부문
147,072
22.28
167,728
26.79
220,236
28.36
219,181
25.98
164,888
21.94

합계
660,058
100.00
626,186
100.00
776,575
100.00
843,638
100.00
751,414
100.00

영업이익률
식품사업부문
8.11%
-
7.26%
-
5.82%
-
7.63%
-
8.40%
-

생명공학사업부문
5.20%
-
4.94%
-
5.42%
-
6.30%
-
5.95%
-

물류사업부문
2.40%
-
3.51%
-
3.34%
-
3.90%
-
3.46%
-

합계
4.80%
-
5.14%
-
4.71%
-
5.79%
-
5.81%
-

자료: 당사 분기 및 사업보고서(연결기준)

사업부문별로 살펴보면, 식품사업부문의 경우 주력제품군(쌀가공, 냉동, 김치 등)의 판매 호조가 지속되는 가운데 가정간편식 신제품 판매 및 글로벌 매출 증가로 식품사업 전체의 매출이 증가하고 있습니다. 다만, 원당 가격 상승, 유지 시장 경쟁 심화 등의 요인으로 수익성은 변동하는 모습입니다. 2017년 3분기 식품사업부문의 영업이익률은 7.26%을 기록하였으며, 2018년 3분기 영업이익률은 8.11%로 전년동기 대비 수익성이 상승하였습니다.

한편 생명공학사업부문의 경우 라이신, 핵산 등 주요 아미노산의 판매가 확대되며 매출액이 지속적으로 증가하였습니다. 영업이익의 경우 라이신 흑자 전환 달성 및 핵산 판매 확대 가속화 등으로 상승추이를 나타냈으나 2017년의 경우 경쟁심화에 따른 단가하락으로 영업이익이 소폭 감소한 바 있습니다. 향후 라이신의 초과공급 국면이 단기간 내에 해소되지 않을 수 있으며, 지속적인 연구개발로 인한 비용의 지출, 타사의 신제품 개발로 인한 경쟁력 약화 등의 사유로 당사의 수익성이 급격히 저하될 가능성이 존재합니다. 생명공학사업부문의 영업이익률은 2018년 3분기 5.20%로, 전년동기의 4.94% 대비 수익성이 개선되었습니다.

물류사업부문의 경우 2012년초 CJ그룹에 편입된 후 2013년 4월 CJ GLS와 합병하면서 계열 내 물류부문 주력 계열사로 자리매김하고 있습니다. 다만 택배시장의 성장성 둔화와 동시에 경쟁심화에 따른 택배단가 하락으로 수익성이 다소 악화되고 있습니다. 물류사업부문의 2018년 3분기 영업이익률은 2.40%를 기록하며 전년동기의 3.51% 대비 감소하였습니다.

또한 당사의 매출은 분기별로 매출액의 편차가 큰 특성을 가지고 있습니다. 최근 3년간 분기별 매출액 추이를 보면 3분기 및 1분기가 상대적으로 2분기 및 4분기보다 높은 매출액을 기록하고 있습니다. 이는 당사의 주요 매출 품목인 식품 및 가공식품의 매출이 명절 기간(추석 및 설날) 큰 폭으로 늘어나기 때문인 것으로 판단됩니다. 

[CJ제일제당 분기별 매출 현황]

(단위 : 억원)

구분
1분기
2분기
3분기
4분기

2015년
11,472
10,890
12,437
10,598

2016년
12,226
11,626
13,076
11,695

2017년
13,651
12,358
14,800
11,862

2018년
14,830
14,580
16,664
-

16. 분기별 매출.jpg
16. 분기별 매출

자료 : 당사 사업보고서
주) 별도 재무제표 기준

상기와 같이 당사는 영업수익성 개선을 위한 활동을 지속하고 있으나, 경기둔화 및 제반 경영환경에 따른 이익 마진 감소 등에 따라 수익성이 둔화될 가능성이 상존하고 있습니다. 향후 국내 산업 전반의 수요 회복이 지연되어 나타날 경우 당사 매출 및 수익성 개선에 부정적인 영향을 미칠 수 있는 점 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다.

나. 대규모 자금 소요에 따른 차입금 증가 위험

당사는 2018년 3분기말 연결기준 부채비율 169.78%, 차입금의존도 41.15%를 기록하고 있습니다.

당사의 연결기준 차입금 규모는 2015년말 5조 6,707억원에서 2018년 3분기 8조 378억원으로 증가세를 이어가고 있으며, 차입금 중 유동성차입금이 차지하는 비중은

47.08%로 2017년말의 39.87% 대비 증가했습니다. 당사가 향후 인수, 합병 및 자회사를 통한 투자를 진행할 경우
고정비 및 이자비용 증대로 이어져 당사 수익성에 부정적인 영향
을 미칠 수 있습니다.
향후 추가적인 대규모 자금소요 시 재무안정성이 악화될 수 있는 점
투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다.

당사는 2018년 3분기말 연결기준 부채비율 169.78%, 차입금의존도 41.15%를 기록하고 있습니다. 이는 2017년말 기준 부채비율 174.55% 및 차입금의존도 42.02% 보다 부채비율이 낮아졌으며 차입금의존도 또한 소폭 하락한 수치입니다. 그러나 지속된 해외 사업의 확장과 운전자본 투자로 인해 부채규모는 2018년 3분기말 연결기준 12조 2,925억원으로 2017년말 10조 7,243억원 대비 증가한 모습입니다.

[ 당사 주요 안정성 비율 추이(연결기준) ]

(단위:백만원,%)

구 분
2018년 3분기
2017년
2016년
2015년

부채총계
12,292,544
10,724,271
9,705,762
8,366,032

총차입금
8,037,762
7,087,458
6,563,093
5,670,668

자본총계
7,240,422
6,143,853
6,060,477
5,385,233

자산총계
19,532,966
16,868,124
15,766,239
13,751,265

부채비율 (%)
169.78
174.55
160.15
155.35

차입금의존도 (%)
41.15
42.02
41.63
41.24

자료 : 당사 분기 및 사업보고서

한편 당사의 2018년 3분기말 별도기준 부채비율은 79.61%, 차입금의존도 24.96%을 기록하면서 2017년말 기준 부채비율 120.83% 및 차입금의존도 37.17% 대비 개선된 모습이나, 부채규모는 여전히 소폭 하락한 수준에 그쳤습니다.

[ 당사 주요 안정성 비율 추이(별도기준) ]

(단위:백만원,%)

구 분
2017년 3분기
2016년
2015년
2014년

부채총계
3,875,972
3,939,395
3,842,114
3,367,217

총차입금
2,182,415
2,676,420
2,626,096
2,139,205

자본총계
4,868,666
3,260,214
3,207,106
3,042,135

자산총계
8,744,638
7,199,609
7,049,220
6,409,352

부채비율 (%)
79.61
120.83
119.80
110.69

차입금의존도 (%)
24.96
37.17
37.25
33.38

자료 : 당사 분기 및 사업보고서

2013년 4월 당사의 종속회사인 CJ대한통운과 대규모 차입금을 보유한 CJ GLS간의 합병에 따라 연결기준 차입금이 크게 증가했으며,

이후 미래 성장동력 확보를 위한 미국 라이신 생산공장, 말레이시아 메치오닌 생산공장, 광교 R&D 센터 신설,
2016년 종속회사인 CJ대한통운의 룽칭물류 인수, 당사의 베트남 발효대두박공장 및 인도네시아 사료공장 준공 등
대규모 CAPEX 투자 등으로
당사의 총 차입금은 증가세를 보이
고
있습니다. 이러한 해외사업 확대는 2017년에도 이어지며 브라질, 러시아, 베트남의 식품부문 종속기업의 취득으로 투자활동 소요자금이 증가하였습니다. 또한 당사는 신고서 제출일 현재 미국 식품업체 쉬완스컴퍼니(Schwan's Company) 지분 인수를 추진 중이며, 진천 식품통합기지 신설 관련 투자가 진행중인 상황으로 향후에도 막대한 투자자금 소요가 예정되어 있습니다.

[ 당사 차입금 현황 및 추이(연결기준) ]

(단위:백만원,%)

구 분
2018년 3분기
2017년
2016년
2015년

총차입금
8,037,762
7,087,458
6,563,093
5,670,668

유동성차입금
3,783,979
2,825,820
2,509,124
2,581,445

단기차입금
3,060,290
1,913,735
1,801,456
1,440,732

유동성장기차입금및사채
723,689
912,085
707,668
1,140,713

비유동성차입금
4,253,783
4,261,637
4,053,969
3,089,224

장기차입금
1,012,561
949,941
1,155,177
847,546

사채
3,241,223
3,311,697
2,898,792
2,241,677

현금및현금성자산
630,799
590,856
644,363
529,780

유동성차입금비중 (%)
47.08
39.87
38.23
45.52

자료 : 당사 분기 및 사업보고서
주) 유동성차입금비중: 유동성차입금 / 총차입금

상기와 같이 당사 종속회사의 합병 및 대규모 시설투자의 영향으로 당사의 연결기준 차입금 규모는 2015년말 5조 6,707억원에서 2018년 3분기 8조 378억원으로 증가세를 이어가고 있으며, 차입금 중 유동성차입금이 차지하는 비중은 47.08%로 2017년말의 39.87% 대비 증가했습니다.

[ 당사 차입금 현황 및 추이(별도기준) ]

(단위:백만원,%)

구 분
2018년 3분기
2017년
2016년
2015년

총차입금
2,182,415
2,676,420
2,626,096
2,139,205

유동성차입금
612,578
901,163
937,700
886,455

단기차입금
347,222
548,978
603,039
414,922

유동성장기차입금및사채
265,356
352,186
334,661
471,534

비유동성차입금
1,569,837
1,775,256
1,688,396
1,252,749

장기차입금
112,087
108,402
271,512
171,583

사채
1,457,750
1,666,854
1,416,885
1,081,166

현금및현금성자산
189,776
11,968
141,906
74,599

유동성차입금비중 (%)
28.07
33.67
35.71
41.44

자료 : 당사 분기 및 사업보고서
주) 유동성차입금비중: 유동성차입금 / 총차입금

한편 당사의 별도기준 총 차입금은 2017년말 2조 6,764억원에서 2018년 3분기말 현재 2조 1,824억원으로 감소하였으며, 2018년 3분기말 유동성차입금 비중 또한 28.07%로 2017년말의 33.67% 대비 낮아진 모습입니다.

당사는 재무구조 관리를 위해 노력하고 있으며, 그 일환으로 2017년 보유중이었던 삼성생명 주식 약 298만주를
3,530
억원에 처분하였으며, 2018년 씨제이헬스케어 주식 매각으로 처분이익 1조 179억원이 발생한 바 있습니다. 또한 2018년 3분기말 기준으로 투자부동산(연결기준 장부가 1,669억원) 등 보유자산의 가치와 안정적인 영업현금창출력(2017년 연결기준 영업활동현금흐름 유입액 1조 1,804억원)이 재무융통성을 보완하고 있으며, 당사가 차지하는 업계의 지위와 CJ그룹의 일원으로 계열차원의 지원 가능성을 고려할 때 단기간 내에 심각한 유동성 위기 가능성은 낮다고 판단됩니다. 

하지만, 이와 같은 차입금 부담에 따른 고정비와 이자비용 증대가 당사 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.
당사는 인수, 합병 및 자회사를 통한 해외 설비 증
설 등의 투자가 지속적으로 이어지고 있으며

향후에도 M&A거래 및 시설투자 등 일시적인 대규모 자금소요가 발생할 경우 차입금 규모가 확대되어 당사의 재무안정성 악화가 심화될 수 있습니다. 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

다. 운전자본 관리 위험

당사의 연결기준 매출채권 규모는 2016년말 2조 286억원, 2017년말 2조 2,543억원, 2018년 3분기말 2조 4,349억원으로 지속적으로 증가세를 보이고있습니다. 매출채권회전율은 2016년 7.98회, 2017년 7.69회, 2018년 3분기 7.82회로 7.7~8.0회 수준을 유지하고 있습니다. 
당사의 연결기준 재고자산은 2016년말 1조 2,802억원, 2016년말 1조 3,035억원, 2018년 3분기말 1조 4,472억원으로 매출액 증가에 따라 증가하고 있으며 재고자산회전율은 11회~14회 사이에서 유지되고 있습니다.
향후
운전자본 관리가 잘 이루어지지 않을 경우 매출채권의 대손 발생 및 회수기간 장기화, 재고자산 보유시 보유비용 발생, 재고자산 평가ㆍ감모손실 인식 등으로 당사 수익성과 안정성에 부정적인 영향
을 미칠 수
있으니 이점 유의하시기 바랍니다.

당사가 영위중인 사업의 특성상 운전자본 관리는 중요한 요인입니다. 특히 당사의 주요 사업중의 하나인 식품산업의 경우 과다 재고 보유시 보유비용 발생, 유통기한 경과시 폐기 및 이에 따른 손실 발생 등을 고려할 때 재고자산 관리는 특히 중요하다고 할 수 있습니다. 

당사의 연결기준 매출채권 규모 추이를 살펴보면 2016년말 2조 286억원, 2017년말 2조 2,543억원, 2018년 3분기말 2조 4,349억원으로 지속적으로 증가세를 보이고있습니다. 매출채권회전율은 2016년 7.98회, 2017년 7.69회, 2018년 3분기 7.82회로 7.7~8.0회 수준을 유지하고 있습니다.

당사의 연결기준 재고자산은 2016년말 1조 2,802억원, 2017년말 1조 3,035억원, 2018년 3분기말 1조 4,472억원으로 매출액 증가에 따라 증가하고 있으며 재고자산회전율은 2016년 12.25회, 2017년 12.75회, 2018년 3분기 13.33회로 12.0~13.5회 사이에서 유지되고 있습니다. 재고자산회전율은 재고자산 보유수준의 과부족을 판단하는 지표로서 일반적으로 이 비율이 높으면 자본수익률이 높아지고, 매입채무가 감소되며, 상품의 재고손실을 막을 수 있어 당사에 유리하게 작용할 수 있습니다.

[ 당사 매출채권 / 재고자산 활동율 추이(연결기준) ]

(단위 : 백만원, 회)

구 분
2018년 3분기
2017년
2016년
2015년

매출액
13,747,912
16,477,174
14,563,257
12,924,472

매출액성장율(%)
12.82
13.14
12.68
10.45

매출채권
2,434,899
2,254,297
2,028,582
1,623,243

매출채권증가율(%)
8.01
11.13
24.97
4.71

매출채권회전율(회)
7.82
7.69
7.98
8.15

재고자산
1,447,153
1,303,516
1,280,152
1,097,568

재고자산증가율 (%)
11.02
1.83
16.64
3.00

재고자산회전율 (회)
13.33
12.75
12.25
11.95

자료 : 당사 분기 및 사업보고서
주1) 매출채권 회전율 = 매출액 / [(전기매출채권+당기매출채권)/2]
주2) 재고자산 회전율 = 매출액 / [(전기재고자산+당기재고자산)/2]
주3) 2018년 3분기 매출채권회전율 및 재고자산회전율은 매출액을 연환산 하여 산출하였으며, 매출액성장율은 전년 동기 대비 기준임

한편, 당사의 별도기준 매출채권 규모는 2016년 4,560억원, 2017년 4,762억원, 2018년 3분기말 7,270억원으로 매출액 증가에 따라 증가하고 있습니다. 매출채권회전율의 경우 2015년부터 2017년까지 11회~12회 사이에서 안정적으로 유지되고 있었으나, 2018년 3분기에는 10.21회를 기록하며 다소 낮아졌습니다. 매출채권회전율이 낮아진다는 것은 매출채권의 회수기간이 길어지고 있다는 것을 의미합니다. 향후 매출채권회전율이 계속적으로 낮아질 경우 당사의 유동성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

당사의 별도기준 재고자산은 2018년 3분기 6,046억원으로 2017년의 5,428억원 대비 11.39% 상승하였습니다. 한편 매출액의 증가로 인하여 재고자산회전율은 2016년 9.85회에서, 2017년 9.98회, 2018년 3분기 10.71회로 개선되는 모습을 보이고 있습니다.

[ 당사 매출채권 / 재고자산 활동율 추이(별도기준) ]

(단위 : 백만원, 회)

구 분
2018년 3분기
2017년
2016년
2015년

매출액
4,607,378
5,267,128
4,862,290
4,539,667

매출액성장율(%)
12.90
8.33
7.11
4.87

매출채권
726,985
476,208
455,950
390,853

매출채권증가율(%)
52.66
4.44
16.66
5.91

매출채권회전율(회)
10.21
11.30
11.48
11.95

재고자산
604,609
542,794
512,888
474,610

재고자산증가율 (%)
11.39
5.83
8.07
-0.8

재고자산회전율 (회)
10.71
9.98
9.85
9.53

자료 : 당사 분기 및 사업보고서
주1) 매출채권 회전율 = 매출액 / [(전기매출채권+당기매출채권)/2]
주2) 재고자산 회전율 = 매출액 / [(전기재고자산+당기재고자산)/2]
주3) 2018년 3분기 매출채권회전율 및 재고자산회전율은 매출액을 연환산 하여 산출하였으며, 매출액성장율은 전년 동기 대비 기준임

한편 대손충당금 현황을 살펴보면 2018년 3분기 대손충당금 설정률은 3.3%로 대부분의 채권이 회수 가능한 것으로 보입니다.

[계정과목별 대손충당금 설정내역 (연결기준)]

(단위 : 백만원, %)

구 분
계정과목
채권 총액
대손충당금
대손충당금
설정률

2018년
3분기
매출채권
2,461,771
26,872
1.10%

미수금
259,279
76,605
29.50%

대여금
147,104
51
0.00%

보증금
229,958
-
-

합계
3,098,112
103,528
3.30%

2017년
매출채권
2,269,992
15,694
0.70%

미수금
195,018
4,826
2.50%

대여금
126,199
506
0.40%

보증금
192,988
310
0.20%

합계
2,784,197
21,336
0.80%

2016년
매출채권
2,047,351
18,769
0.9%

미수금
174,304
3,161
1.8%

대여금
148,538
619
0.4%

합계
2,370,193
22,549
1.0%

2015년
매출채권
1,644,242
21,000
1.3%

미수금
161,409
3,280
2.0%

대여금
46,914
619
1.3%

합계
1,852,565
24,899
1.3%

자료 : 당사 분기 및 사업보고서

[경과기간별 매출채권잔액 현황(
연결기준)]

(단위 : 백만원)

구 분
3월 이하
3월 초과
6월 이하
6월 초과
1년 이하
1년 초과
계

금액
2,343,629
12,653
72,451
33,038
2,461,771

구성비율
95.3%
0.5%
2.9%
1.3%
100%

자료 : 당사 분기보고서

상기와 같이 당사는 매출채권, 재고자산의 규모 및 회전율이 일정 수준을 지속함에 따라 매출액 증가세에도 불구하고 안정적인 운전자본관리를 시현하고 있는 것으로 판단됩니다. 하지만 운전자본 관리가 잘 이루어지지 않을 경우 매출채권의 대손 발생 및 회수기간 장기화, 재고자산 보유시 보유비용 발생, 재고자산 평가ㆍ감모손실 인식 등으로 당사 수익성과 안정성에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

라. 국내 매출 편중의 위험

2018년 3분기 기준 당사는 총매출 중 62.30%가 국내 매출로 구성되어 있으며, 내수 비중이 높은 사업을 영위하고 있습니다. 미국의 금리 인상 가속화, 영국의 브렉시트, 국내경기 둔화 우려 등
대내외적으로 경기 불확실성이 지속되고 있습니다.
이러한 글로벌 경기 불확실성은 우리나라 내수경기에 부정적인 영향을 미칠 수 있고, 이는 국내 매출비중이 높은 당사의 매출 및 수익성 저하로 연결될 가능성이 있는 점 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다.

당사는 2018년 3분기 기준 총매출 중 국내 매출 비중이 62.30%를 기록하고 있으며, 내수비중이 높은 사업을 영위하고 있습니다. 당사의 총 매출 중 국내 매출 비중 추이를 살펴보면 2015년 70.41%부터 소폭씩 감소하고 있습니다. 이는 해외 업체 인수 등의 영향으로 판단되며, 당사는 바이오 사업 확장, 해외 물류 사업 등 글로벌 사업 확장을 위해 노력하고 있습니다.

[ 당사 지역별 매출실적 현황 (연결기준) ]

(단위 : 백만원, %)

구 분
2018년 3분기
2017년 3분기
2017년
2016년
2015년

국내 매출
8,564,812
8,042,790
10,590,330
9,875,796
9,100,094

비중 (%)
62.30
66.00
64.27
67.81
70.41

국외 매출
5,183,100
4,143,294
5,886,844
4,687,462
3,824,378

비중 (%)
37.70
34.00
35.73
32.19
29.59

합계
13,747,912
12,186,084
16,477,174
14,563,257
12,924,472

자료 : 당사 분기 및 사업보고서

당사의 높은 국내 매출 비중은 국내 경기 변동에 일정 수준 이상 영향을 받을 것으로 판단됩니다. 2011년 하반기 이후 전세계적인 경기침체가 지속되고 있으며 미국의 금리 인상 가속화, 중국의 저성장 기조, 영국의 브렉시트, 국내 경기둔화 우려 등 대내외적으로 경기 불확실성이 지속되고 있습니다. 이러한 국내외 경기 불확실성은 우리나라 내수경기에 부정적인 영향을 미칠 수 있고, 이는 국내 매출비중이 높은 당사의 매출 및 수익성 저하로 연결될 가능성이 있는 점 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다.
 

마. 파생상품 거래 위험

당사는 환율 및 이자율 변동에 따른 위험을 회피할 목적으로 외환, 금리 및 원재료와 관련한 파생거래를 수행하고 있습니다. 당사 파생상품 거래에 따른 연결기준 손익을 살펴보면 2015년 124억원 이익, 2016년 314억원 이익을 기록하였으며, 2017년은 619억원 손실, 2018년 3분기는 283억원 이익을 기록하였습니다.
파생관련 손익은 당사 전체 손익규모 대비 제한적인 수준을 기록하고 있지만 손익 자체가 매우 높은 변동성을 보이고 있습니다.
이와 같이
파생상품 거래의 경우 준거자산의 시장가격 변동에 따라 높은 손실 발생 가능성을 내재하고 있는 점 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

당사는 환율 및 이자율 변동에 따른 위험을 회피할 목적으로 외환, 금리 및 원재료와 관련한 파생거래를 수행하고 있습니다. 당사의 위험관리정책을 살펴보면 외환위험의 경우 matching을 통한 환 exposure 축소를 우선적으로 실행하여 외환 위험을 축소하고, 잔여 exposure에 대해서는 내부 외환관리 규정에 따라 선물환 등 파생상품을 통해 헷지하고 있습니다. 또한, 투기적 목적의 외환관리는 엄격히 금하고 있습니다. 

이자율위험의 경우 이자율 변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화하고, 근본적으로 내부 자금 공유 확대를 통한 외부 차입 최소화, 고금리 차입금감축, 장/단기 차입구조 개선, 국내외 금리동향 모니터링 실시 및 대응방안 수립 등을 통해 선제적으로 이자율 위험을 관리하고 있습니다.

국제 곡물가격 변동위험의 경우 국제 곡물 시세 변동에 따른 리스크 관리를 위해 일정 부분을 시카고상업거래소(CME) 및 뉴욕국제선물거래소(ICE)를 통해 곡물 선물 및 옵션 계약을 체결하여 헷지하고 있습니다.

이러한 위험관리정책 하에서 당사 파생상품 거래에 따른 연결기준 손익을 살펴보면 2015년 124억원 이익, 2016년 314억원 이익을 기록하였으며, 2017년은 619억원 손실, 2018년 3분기는 283억원 이익을 기록하였습니다. 파생관련 손익은 당사 전체 손익규모 대비 제한적인 수준을 기록하고 있지만 손익 자체가 매우 높은 변동성을 보이고 있습니다. 

[당사 파생상품관련 손익 현황 및 추이 (연결기준)]

(단위: 백만원)

구 분
2018년
3분기
2017년
3분기
2017년
2016년
2015년

통화선도
거래이익
27,246
9,239
13,608
9,416
17,021

평가이익
10,353
8,620
1,654
15,299
3,241

거래손실
-3,919
-19,978
-24,841
-18,656
-6,701

평가손실
-4,199
-2,684
-24,391
-1,194
-1,199

소계
29,481
-4,803
-33,970
4,865
12,362

통화옵션
거래이익
1,613
697
1028
4,560
16,164

평가이익
1,097
2,070
-
8,987
1,956

거래손실
-729
-7,626
-8,555
-10,883
-3,940

평가손실
-121
-1,619
-7,064
-12
-493

소계
1,860
-6,478
-14,091
2,652
13,687

통화스왑
거래이익
1,158
-
-
-
-

평가이익
16,255
35,106
45,846
13,536
18,602

거래손실
-
-
-2,716
-
-

평가손실
-11,190
-18,124
-33,531
-13,089
-18,267

소계
6,223
16,982
9,599
447
335

이자율
스왑
거래이익
457
142
715
520
0

평가이익
1,586
3,479
2,152
547
69

거래손실
-128
-423
-603
-707
-1,102

평가손실
-3,626
-675
-13
-4,646
-389

소계
-1,711
2,523
2,251
-4,286
-1,422

곡물선물
거래이익
-
14,339
18,845
47,231
12,527

평가이익
2,747
1,474
4,416
8
11,556

거래손실
-
-41,742
-45,270
-15,863
-42,845

평가손실
-4,893
-1,443
-2,916
-7,971
-1,785

소계
-2,146
-27,372
-24,925
23,405
-20,547

곡물옵션
거래이익
7,839
19,185
21,761
25,451
12,583

평가이익
1,490
2,805
1,705
5,465
2,862

거래손실
-8,152
-20,079
-22,132
-22,244
-6,511

평가손실
-6,546
-2,102
-1,556
-4,317
-974

소계
-5,369
-191
-222
4,355
7,960

합계
28,338
-19,339
-61,858
31,438
12,375

자료: 당사 분기 및 사업보고서, 당사 제공자료
주) 2018년 3분기 곡물선물 거래이익 및 거래손실 관련 계정은 2018년 1분기 당사 위험회피 회계처리 적용에 따라 매출원가에 반영되었습니다.

[당사 파생상품 계약 현황 (연결기준)]

(1) 외환/금리 파생상품 계약

(단위: 현지통화 천)

구분

거래

통화

계약일

만기일

금액

거래

상대방

비고

선물환매입

USD

2018년 01월 03일
~2018년 09월 28일

2018년 10월 01일
~2019년 11월 19일

$471,840
BTMU 外

-

CNH
2018년 09월 04일
2018년 10월15일
CNH 104,098
우리은행
-

선물환매도

USD

2017년 12월 15일
~2018년 02월 09일

2018년 12월 14일
~2018년 12월 31일

$54,000
신한은행

-

EUR
2018년 09월 04일
2018년 10월 12일

?9,212

우리은행

통화옵션 매입
 (Enhanced Forward)

USD

2018년 04월 06일
~2018년 09월 28일

2018년 10월 05일
~2019년 03월 07일

$41,000
BNP 外

-

EUR

2015년 11월 30일

2020년 11월 30일

?200,000
BOA

-

통화스왑

KRW

2017년 04월 12일
~2017년 04월 18일
2022년 04월 19일
\200,000,000
KEB하나 外

-

USD

2017년 06월 23일
~2017년 06월 26일

2020년 06월 24일

$170,000
노무라
-

이자율스왑

KRW

2016년 07월 19일
~2016년 11월 04일

2019년 07월 19일
~2019년 11월 04일

\200,000,000
신한은행

-

EUR

2015년 11월 30일

2020년 11월 30일

?200,000
노무라
-

USD

2017년 06월 01일

2020년 06월 01일

$220,000
BOA
-

(2) 상품 파생상품 계약

구 분
계약단위 (Lot)
계약일
만기일

매 입
매 도

곡물선물
10,031
3,565
2018년 02월 26일
~2018년 9월 28일
2018년 9월 14일
~2019년 5월 15일

곡물옵션
4,610
9,220
2018년 02월 01일
~2018년 9월 28일
2018년 10월 26일
~2019년 4월 16일

자료: 당사 분기보고서

상기와 같이 당사는 적극적인 위험관리정책을 수립하고 파생상품을 활용해 관련 위험을 관리하고 있습니다. 동 파생상품 거래에 따른 손익규모는 당사 전체 실적 대비 제한적인 수준이지만, 준거자산의 시장가격 변동에 따라 높은 손실 발생 가능성을 내재하고 있는 점 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다.

바. 종속회사 관련 위험

당사는 종속기업으로 195개의 해외 현지법인과 12개 국내법인을 보유하고 있습니다. 당사의 종속기업 중에는 자본잠식 또는 손실을 기록하고 있는 법인이 존재합니다.
종속기업의 손실은 당사의 연결기준 재무제표에 반영되므로 이는 당사의 수익성 저하에 일부 영향을 미치게 됩니다.
당사는 2018년 3분기말 현재 종속회사에 총 원화환산 기준 3조 5,644억원의 지급보증과 3,630억원의 이행보증을 제공하고 있으며, 종속기업의 신종자본증권에 2,000억원에 대하여 보증을 제공하고 있습니다.
향후 대규모의 지급보증이 현실화될 경우 당사의 재무안정성에 부정적인 영향을 미칠 가능성이 존재하오니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

당사는 2018년 3분기말 현재 종속기업으로 PT CHEILJEDANG INDONESIA 등 195개 해외 현지법인과 씨제이대한통운(주) 등 12개 국내법인을 보유하고 있습니다. 당사의 주요 종속기업 현황은 다음과 같습니다.

[당사 주요 종속기업 재무정보]

(단위: 백만원)

자기법인명
자산
부채
자본
매출액
분기순손익

씨제이씨푸드(주)
118,402
57,083
61,319
110,607
952

씨제이대한통운(주)
5,883,898
3,407,155
2,476,743
4,543,593
39,455

한국복합물류(주)
614,953
334,374
280,579
118,617
25,388

CJ LIAOCHENG BIOTECH CO., LTD.
450,192
214,131
236,061
247,291
22,686

CJ (SHENYANG) BIOTECH CO., LTD.
527,650
397,468
130,182
255,961
22,090

CJ BIO MALAYSIA SDN. BHD.
562,069
385,645
176,424
207,983
-11,633

PT CHEILJEDANG INDONESIA
1,260,816
516,247
744,569
494,893
5,165

PT CHEILJEDANG SUPERFEED
374,390
188,566
185,824
114,714
-2,932

PT CJ FEED JOMBANG
173,447
124,258
49,189
146,375
6,342

PT SUPER UNGGAS JAYA
123,088
116,491
6,597
196,786
5,042

CJ VINA AGRI CO., LTD.
409,731
247,408
162,323
315,296
21,599

CJ VINA FOOD CO., LTD.
120,238
196,962
-76,724
141,066
-8,194

CJ BIO AMERICA INC.
371,200
341,757
29,443
137,438
844

CJ ROKIN LOGISTICS HOLDINGS LIMITED
424,503
-
424,503
-
-31

CJ LOGISTICS DO BRASIL LTDA
182,586
2,169
180,417
7,551
-1,036

CJ AMERICA INC.
413,640
289,472
124,168
412,216
-6,122

CJ EUROPE GMBH.
140,465
111,233
29,232
258,964
5,348

CJ CHINA, LTD.
110,801
91,261
19,540
13,338
470

CJ GLOBAL HOLDINGS LTD.
295,716
213,552
82,164
-
-1,706

CJ DO BRAZIL IND. COM. PROD. ALIM. LTDA.
143,878
118,028
25,850
141,569
-1,068

CJ ROKIN LOGISTICS AND SUPPLY CHAIN CO. LTD.
679,012
547,491
131,521
169,786
6,843

SHANGHAI XIAORONG LOGISTICS CO., LTD.
125,572
111,038
14,534
94,311
819

SHANGHAI ROKIN INTERNATIONAL STORAGE AND 
 TRANSPORTATION CO.,LTD.
284,738
262,449
22,289
152,527
2,442

CJ KOREA EXPRESS (CHINA) INVESTMENT CO., LTD
123,646
16,279
107,367
-
-487

CJ CENTURY LOGISTICS SDN. BHD.
120,473
96,247
24,226
55,476
-714

CJ LOGISTICS ASIA PTE. LTD.
305,503
180,759
124,744
251,230
2,456

LIAOCHENG LANTIAN COGENERATION PLANT CO., LTD.
102,808
9,829
92,979
37,479
5,794

CJ SELECTA S.A.
467,350
394,289
73,061
330,278
29,698

CJ DARCL LOGISTICS LIMITED
133,379
77,647
55,732
258,798
6,578

DSC LOGISTICS, LLC
165,938
100,592
65,346
106,576
2,418

자료: 당사 분기보고서

당사 국내법인의 경우 씨제이대한통운(주)와 한국복합물류(주)를 중심으로 하여 비교적 양호한 실적을 유지하고 있습니다. 해외법인의 경우 CJ VINA FOOD CO., LTD.가 약 767억원의 자본잠식과 약 82억원의 분기순손실을 기록하고 있으며, CJ BIO MALAYSIA SDN. BHD.가 약 116억원, CJ AMERICA INC.가 약 61억원의 분기순손실을 기록하는 등 다수의 적자 법인이 존재하는 것으로 파악됩니다. 종속기업의 손실은 당사의 연결기준 재무제표에 반영되므로 이는 당사의 수익성 저하에 일부 영향을 미치게 됩니다.

한편 당사는 당사의 특수관계인을 위하여 다수의 해외 종속회사에 채무보증을 제공하고 있습니다. 당사는 2018년 3분기말 현재 총 원화환산 기준 3조 5,644억원의 지급보증을 하고 있으며, 이외에 PT. C.J INDONESIA에 동 종속기업이 발행한 신종자본증권 2,000억원에 대한 보증을 제공하고 있습니다. 또한 CJ GLOBAL HOLDINGS LIMITD 등을 포함해 종속기업에 총 3,630억원의 이행보증도 함께 제공하고 있습니다.

향후 일부 해외 종속기업에서 실적 부진과 자본잠식이 지속되어 대규모의 지급보증이 현실화될 경우 당사의 재무안정성에 부정적인 영향을 미칠 가능성이 존재하오니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

[특수관계자 채무보증 내역]

(기준일 : 2018년 9월 30일)
(단위 : 백만원)

지급보증받은회사
여신금융기관
여신금액
보증금액

2018.9.30
2018.9.30
2017.12.31
2018.9.30
2017.12.31

CJ AMERICA, INC.
KEB하나은행 외 6
179,033
84,603
229,439
162,853

CJ (CHINA) FOOD CO., LTD.
BOA 외 1
5,015
4,360
11,795
11,357

CJ BIO AMERICA INC.
산업은행 외 3
310,292
276,081
326,305
303,479

CJ BIO MALAYSIA SDN. BHD.
산업은행 외 3
319,723
264,583
400,572
385,704

CJ CHINA, LTD.
KEB하나은행 외 9
87,790
43,521
314,672
355,491

CJ DO BRASIL LTDA.
JPMORGAN 외 1
-
6,428
27,261
26,249

CJ EUROPE GMBH
KEB하나은행 외 1
33,918
6,396
51,783
12,153

CJ FOOD EUROPE LTD.
BOA 외 2
-
-
-
15,691

CJ GLOBAL HOLDINGS LIMITED
산업은행 외 2
213,638
205,709
213,638
205,709

CJ LIAOCHENG BIOTECH CO., LTD.
수출입은행 외 3
136,306
131,247
207,848
216,527

CJ NUTRACON PTY LTD.
KEB하나은행
401
1,253
401
2,505

CJ QINGDAO FOODS CO., LTD.
BOA 외 2
19,533
20,345
30,043
28,928

CJ SHENYANG FEED CO., LTD.
HSBC 외 1
46,503
8,183
64,712
40,913

CJ(SHENYANG) BIOTECH CO., LTD.
DBS 외 4
125,030
126,723
196,581
261,406

EBARA CJ FRESH FOODS INC.
요코하마은행
1,962
1,898
1,962
1,898

LIAOCHENG LANTIAN COGENERATION PLANT CO., LTD.
수출입은행
5,564
5,357
6,676
6,428

COFEED FEEDMILL (CHANGCHUN) CO.,LTD.
국민은행
-
8,183
-
8,183

COFEED FEEDMILL (QIQIHAER) CO., LTD.
국민은행
8,089
-
8,089
-

PT CHEILJEDANG INDONESIA
산업은행 외 4
514,549
562,947
570,184
616,517

PT CHEILJEDANG SUPERFEED
HSBC 외 1
290,786
296,141
290,786
296,141

CJ(FOSHAN) BIOTECH CO., LTD
KEB하나은행 외 1
5,460
-
7,199
-

CJ FOODS MANUFACTURING CORPORATION
BOA 외 1
2,912
2,891
3,783
8,893

CJ CHEILJEDANG FEED (CAMBODIA) CO., LTD
신한은행 외 1
7,472
7,468
8,345
8,036

CJ FOODS VIETNAM CO.,LTD
VIETCOMBANK
1,523
344
3,840
944

CJ FOODS MILLING VIETNAM LLC
BTMU 외 1
17,680
12,402
30,043
13,928

CJ BIBIGO (BEIJING) F&B MANAGEMENT CO., LTD.
우리은행 외1
7,119
6,340
11,648
11,783

CJ MINH DAT FOODS COMPANY LIMITED
우리은행 외 1
5,147
3,808
9,444
5,428

CJ VINA AGRI CO. LTD.
DBS 외 4
114,990
62,387
152,440
96,426

CJ FOODS MYANMAR CO., LTD.
SMBC 외 2
3,811
2,113
6,676
4,286

CJ ACT PTY LTD.
KEB하나은행
-
752
1,923
2,004

BIBIGO INTERNATIONAL LLC
BOA
6,231
6,000
7,233
6,964

CJ CAU TRE FOODS JOINT STOCK COMPANY
DBS
56,247
7,446
77,889
16,071

CJ SELECTA S.A.
산업은행 외 5
267,716
152,593
283,739
155,353

CJ FEED MYANMAR CO., LTD
SMBC
1,113
-
7,455
-

합 계
2,795,554
2,318,502
3,564,404
3,288,247

자료: 당사 분기보고서
주) 상기 지급보증 내역 외에 PT. C.J INDONESIA에 동 종속기업이 발행한 신종자본증권 200,000백만원에 대한 보증을 제공하고 있습니다. 또한, CJ AMERICA, INC.에 2,225백만원, CJ FOODS MANUFACTURING CORPORATION에 37,943백만원, CJ DO BRASIL LTDA.에 50,072백만원, CJ BIO MALAYSIA SDN. BHD.에 5,564백만원, CJ TMI MANUFACTURING AMERICA LLC에 30,154백만원, CJ GLOBAL HOLDINGS LIMITED에 189,159백만원 및 CJ LOGISTICS DO BRASIL LTDA에 47,846백만원의 이행보증을 제공하고 있습니다

한편, 당사의 2018년 3분기 연결재무제표 기준 특수관계자(최대주주, 종속기업, 관계기업, 기타 특수관계자 등)와의 거래 현황으로는 8,996억원의 매출과 1조 282억원의 매입이 존재합니다. 특수관계자 매출의 경우 2018년 3분기 연결기준 총매출액 13조 7,479억원의 6.54%이며, 매입금액의 경우 매출원가 11조 77억원의 9.34%를 차지하고 있습니다. 2018년 3분기 연결기준 특수관계자에 대한 매출액 비중은 전년동기 5.73% 대비 소폭 상승했으며, 매입 비중의 경우 전년동기의 12.91% 대비 감소했습니다. 한편 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무는 2018년 3분기말 현재 채권 3,082억원, 채무 1,903억원을 나타내고 있으나, 당사의 2018년 3분기말 연결기준 총자산 19조 5,330억원 대비 중요한 비중을 차지하고 있지는 않은 것으로 판단됩니다.

특수관계자와의 거래 및 채권, 채무 현황은 다음과 같습니다.

[ 당사 특수관계자 거래현황 (연결기준) ]

(단위: 백만원)

구 분
2018년 3분기
2017년 3분기
2017년
2016년

매출 등
매입 등
매출 등
매입 등
매출
매입
매출
매입

당사 매출액 및 매출원가
13,747,912
11,007,704
12,186,084
9,528,090
16,477,174
12,922,488
14,563,257
11,275,152

씨제이(주)
27,854
40,830
632
38,207
1,906
66,253
388
49,508

관계기업 및 공동기업
270,622
564,858
94,808
690,647
125,190
857,099
124,034
910,607

기타 특수관계자
601,128
422,475
602,898
501,457
815,787
806,499
871,507
503,324

합 계
899,604
1,028,163
698,338
1,230,312
942,883
1,729,851
995,930
1,463,439

매출액 및 매출원가 비중
6.54%
9.34%
5.73%
12.91%
5.72%
13.39%
6.84%
12.98%

자료: 당사 분기 및 사업보고서
주1) 관계기업 및 공동기업 : 인천북항벌크터미널(주), CJ INTERNATIONAL ASIA PTE. LTD. 등
주2) 기타 특수관계자 : 씨제이프레시웨이(주), 씨제이푸드빌(주), (주)씨제이이엔엠(舊(주)씨제이오쇼핑), 씨제이올리브네트웍스(주) 등

[ 당사 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무내역(연결기준) ]

(단위: 백만원)

구 분
2018년 3분기
2017년
2016년
2015년

채권
채무
채권
채무
채권
채무
채권
채무

씨제이(주)
19,706
24,335
1,309
12,847
129
9,146
106
3,878

관계기업 및 공동기업
136,433
37,431
69,500
18,876
65,661
14,689
43,767
20,054

기타 특수관계자
152,071
128,487
252,872
215,184
312,843
111,847
230,289
129,298

합 계
308,210
190,253
323,681
246,907
378,633
135,681
274,162
153,230

자료: 당사 분기 및 사업보고서
주1) 관계기업 및 공동기업 : 인천북항벌크터미널(주), CJ INTERNATIONAL ASIA PTE. LTD. 등
주2) 기타 특수관계자 : 씨제이프레시웨이(주), 씨제이푸드빌(주), (주)씨제이이엔엠(舊(주)씨제이오쇼핑), 씨제이올리브네트웍스(주) 등

사. 지배구조 및 그룹 관련 위험

증권신고서 제출기준일 현재 CJ주식회사, CJ나눔재단, CJ문화재단 및 특수관계인 4인이 당사 전체 지분의 41.82%를 보유하고 있습니다. CJ주식회사는 다른 회사의 주식을 소유함으로써 그 회사를 지배하는 것을 사업목적으로 영위하는 지주회사입니다. CJ그룹은 생명공학, 식품 및 식품서비스, 생명공학, 물류 및 신유통, 엔터테인먼트 및 미디어 등의 4대 주력 사업군으로 이루어져 있습니다.
향후 CJ그룹 전체의 경영성과나 평판이 악화될 경우 직간접적으로 영향을 받아 당사의 수익성에 부정적인 영향을 줄 수 있습니다.

증권신고서 제출기준일 현재 CJ주식회사, CJ나눔재단, CJ문화재단, 특수관계인 4인 및 임원 3인이 당사 전체 지분의 41.82%(6,850,948주)를 보유하고 있습니다.

[당사 주주현황]

(2018년 01월 02일 기준)
(단위 : 주, %)

성 명
관 계
주식의
종류
소유주식수 및 지분율
비고

주식수
지분율

CJ주식회사
최대주주
의결권있는주식
6,707,016
40.94
-

이재현
특수관계인
의결권있는주식
70,931
0.43
-

손경식
임원
의결권있는주식
5,500
0.03
-

김교숙
특수관계인
의결권있는주식
5,491
0.03
-

이경후
특수관계인
의결권있는주식
22,015
0.13
-

CJ나눔재단
특수관계인
의결권있는주식
30,351
0.19
-

CJ문화재단
특수관계인
의결권있는주식
7,844
0.05
-

신현재
임원
의결권있는주식
1,500
0.01

강신호
임원
의결권있는주식
300
0.00
-

계
의결권있는주식
6,850,948
41.82
-

의결권없는주식
-
-
-

자료: 당사 제시자료
주) 상기 지분율은 총 발행주식수 기준입니다.

당사의 최대주주인 씨제이 주식회사는 다른 회사의 주식을 소유함으로써 그 회사를 지배하는 것을 사업목적으로 영위하는 지주회사로서 생명공학, 식품 및 식품서비스, 생명공학, 물류 및 신유통, 엔터테인먼트 및 미디어 등의 4대 주력 사업군으로 이루어져

있습니다.

[CJ그룹 사업군 현황 (2018.09.30기준)]

사업군 구분
주요회사명
주요사업

지주회사
국내
CJ(주)
지주사

식품
&
식품서비스
국내
CJ제일제당(주) 식품부문, CJ푸드빌(주), CJ프레시웨이(주), CJ씨푸드(주)
식료품 제조업, 음식점업,도매 및상품중개업

해외
CJ QINGDAO FOODS CO., LTD., TMI TRADING CORP
식료품 제조업, 무역업

생명공학
국내
CJ제일제당(주) 생명공학 부문
바이오 및 판매업, 사료 첨가제 제조 및 판매업, 
사료 제조 및 판매업

해외
PT. CHEIL JEDANG INDONESIA, CJ(SHENYANG) BIOTECH CO., LTD., 
CJ AMERICA, INC., CJ BIO MALAYSIA SDN. BHD., PT. CHEIL JEDANG SUPERFEED, PT. CJ FEED JOMBANG, CJ GLOBAL HOLDINGS LIMITED, CJ EUROPE GMBH, CJ SELECTA S.A
바이오 및 판매업, 사료 첨가제 제조 및 판매업, 
사료 제조 및 판매업

물류 & 신유통
국내
(주)CJ이엔엠 오쇼핑 부문, CJ대한통운(주), CJ올리브네트웍스(주)
방송업, 육상운송 및 운송업, 소매업

해외
CJ LOGISTICS ASIA PTE. LTD.
물류업

엔터테인먼트
&
미디어
국내
(주)CJ이엔엠 E&M 부문, CJ씨지브이(주), (주)CJ헬로, 스튜디오드래곤(주)
영상/오디오 기록물 제작 및 배급업,
방송채널사용사업, 종합유선방송업

해외
CGI HOLDINGS LIMITED, CJ E&M JAPAN INC.
영상/오디오 기록물 제작 및 배급업 등

자료: 당사 분기보고서

식품 및 식품서비스 부문은 강력한 시장지배력과 원가경쟁력을 바탕으로 국내시장을이끌어 온 소재식품과 다시다, 햇반, 비비고 등 수많은 히트상품을 출시해온 가공식품을 통해 풍요로운 식문화에 기여하며, 다양한 제품과 서비스의 해외 수출을 통해 한국의 음식문화를 세계에 전파합니다.
생명공학 부문은 지속적인 R&D투자와 글로벌 생산기지 확충을 통한 원가경쟁력 강화를 통해 세계 최고의 바이오 기업으로 도약하고 있습니다. 생물자원사업부문은 최고의 사료제품과 사양기술을 주축으로 글로벌 사료축산기업으로 도약하고 있습니다. 물류 및 신유통 부문은 TV와 인터넷뿐만 아니라 다양한 쇼핑채널 확대를 통해 유비쿼터스 쇼핑시대를 선도하며, 국내의 성공을 바탕으로 중국, 동남아, 중남미 등 해외시장에도 활발히 진출하여 글로벌 기업으로서의 입지를 다지고 있습니다. 종합물류사업도 국내외 네트워크를 대폭 강화하여 향후 세계를 움직이는 아시아 대표 물류기업으로 성장하고 있습니다. 엔터테인먼트 및 미디어 부문은 영화, 음악, 드라마, 공연 등 다양한 엔터테인먼트 콘텐츠의 제작, 투자, 유통에 이르기까지 전 영역을 아우르며 각 사업간, 회사간 강력한 시너지를 발휘함으로써 엔터테인먼트 미디어그룹으로 도약하고 있습니다.

씨제이(주)의 요약 재무정보는 다음과 같습니다.

[씨제이(주) 요약 재무정보(연결기준)]

(단위: 백만원, %)

구 분
2018년 3분기
2017년 3분기
2017년
2016년
2015년

자산총계
31,633,973
29,700,737
29,325,383
27,009,588
23,562,144

부채총계
19,096,310
17,578,133
17,333,214
15,755,138
13,698,687

자본총계
12,537,663
12,122,603
11,992,169
11,254,450
9,863,457

매출액
21,722,800
19,919,722
26,898,600
23,954,197
21,166,707

영업이익
1,049,238
1,061,222
1,325,955
1,252,913
1,225,330

당기순이익
1,187,212
1,123,725
1,137,728
569,823
551,116

영업이익률(%)
4.83
5.33
4.93
5.23
5.79

당기순이익률(%)
5.47
5.64
4.23
2.38
2.60

출처: 씨제이(주) 분기보고서 및 사업보고서

당사의 최대주주인 씨제이(주)는 2018년 3분기말 연결기준 자산총계는 31조 6,340억원, 부채 19조 963억원, 자본총계는 12조 5,377억원이며, 영업이익은 1조 492억원을 기록했습니다. 2015년~2017년 연간기준 영업이익률은 4.93%~5.79% 수준을 나타내고 있으며, 당기순이익률은 2015년~2016년 연간기준 2.38%~2.60% 에서 2017년 4.23%로 개선되었는데 이는 씨제이(주)의 관계회사인 넷마블게임즈(주)의 상장에 따른 차익 약 5,000억원 반영되었기 때문입니다. 한편 씨제이(주)의 2018년 3분기 영업이익률은 4.83%, 당기순이익률은 5.47%를 기록하여 전넌동기 대비 소폭 감소하였습니다.

당사는 독점규제 및 공정거래에 관한 법률상 CJ 기업집단에 소속되어 있습니다. 증권신고서 제출기준일 현재 동 기업집단에 소속되어 있는 회사(국내기준)는 76개사이며 상장 9개사, 비상장 67개사로 구성되어 있습니다. 당사를 포함하여 씨제이(주), 씨제이대한통운(주), (주)씨제이헬로, 씨제이씨지브이(주), 씨제이씨푸드(주) 등 6개사는 유가증권시장 상장법인이고, 씨제이이엔엠(주), 씨제이프레시웨이(주), 스튜디오드래곤(주) 등 3개사는 코스닥 상장법인이며, 나머지 계열회사는 비상장법인입니다

구 분
회사수
회 사 명
사업자등록번호

유가증권
시장 상장
6
씨제이(주) (종목코드 001040)
104-81-26714

씨제이제일제당(주) (종목코드 097950)
104-86-09535

씨제이씨지브이(주) (종목코드 079160)
104-81-45690

씨제이씨푸드(주) (종목코드 011150)
229-81-12289

씨제이대한통운(주) (종목코드 000120)
110-81-05034

(주)씨제이헬로 (종목코드 037560)
117-81-13423

코스닥 상장
3
(주)씨제이이엔엠 (종목코드 035760)
106-81-51510

씨제이프레시웨이(주) (종목코드 051500)
603-81-11270

스튜디오드래곤(주) (종목코드 253450)
747-81-00388

국내
비상장법인
67
(주)데이비드토이
106-86-76947

(주)디베이스앤
581-81-00925

(주)디베이스앤
120-87-24379

(주)랭크웨이브
108-81-99790

(주)메조미디어
120-81-88352

(주)문화창고
101-86-55345

(주)송림에프에스
709-88-00065

(주)송림푸드
301-81-57555

(주)슈퍼레이스
212-81-74953

(주)스톤뮤직엔터테인먼트
467-87-01066

(주)스튜디오테이크원
320-86-00742

(주)씨제이텔레닉스
106-81-96346

(주)씨제이헬로하나방송
608-81-70347

(주)아메바컬쳐
211-87-86026

(주)아트서비스
201-81-68446

(주)아트웍스코리아
211-86-68230

(주)엠엠오엔터테인먼트
261-81-07698

(주)원지
119-81-08377

(주)제이에스픽쳐스
105-87-29564

(주)제이에이치투자
843-81-00992

(주)제이케이필름
211-87-14105

(주)케이피제이
107-88-30614

(주)코휘드
105-86-49812

(주)폴라리스엠넷
211-88-81426

(주)프레시원강남
142-81-48651

(주)프레시원광주
410-86-41158

(주)프레시원남서울
123-86-28590

(주)프레시원대구경북
503-86-02030

(주)프레시원동서울
132-86-07959

(주)프레시원미트
122-86-28525

(주)프레시원부산
605-86-17071

(주)프레시원전북
554-87-00167

(주)프레시원중부
314-86-26349

(주)하이라이트레코즈
702-81-00065

(주)하이어뮤직레코즈
383-86-00802

(주)하이업엔터테인먼트
728-88-00799

(주)형제푸드
411-81-54419

(주)화앤담픽쳐스
211-87-98269

광양항서부컨테이너터미널(주)
104-86-04258

대한통운에스비(주)
605-86-11247

동석물류(주)
222-81-12406

디아이웨어(주)
194-81-01093

마산항제4부두운영(주)
609-81-37638

보스포러스인베스트먼트(주)
640-87-00323

스윙엔터테인먼트(주)
651-88-00937

씨앤아이레저산업(주)
104-86-01678

씨제이대한통운비엔디(주)
609-81-77358

씨제이돈돈팜(주)
224-81-31485

씨제이디지털뮤직(주)
573-86-00690

씨제이브리딩(주)
207-81-98079

씨제이엠디원(주)
105-86-43574

씨제이올리브네트웍스(주)
104-81-36565

씨제이파워캐스트(주)
129-81-68203

씨제이포디플렉스(주)
314-86-18854

씨제이푸드빌(주)
312-81-42519

어업회사법인신의도천일염(주)
411-81-61171

에스지생활안전(주)
213-81-89949

에이오엠지(주)
211-88-99299

에프앤디인프라(주)
742-81-00665

울산항만운영(주)
610-81-36473

이앤씨인프라(주)
104-86-12156

인천남항부두운영(주)
121-81-83952

젤리피쉬엔터테인먼트(주)
211-88-01679

케이밸리(주)
602-86-00305

타임와이즈인베스트먼트(주)
211-86-91293

투썸플레이스(주)
404-86-01054

한국복합물류(주)
123-81-40376

자료 : 당사 분기보고서 및 당사 제공

CJ그룹은 식품, 생명공학, 엔터테인먼트, 유통 등의 사업을 영위하고 있으며, CJ그룹이 차지하는 지위를 감안할 때 향후 그룹의 직간접적인 지원 가능성에 기반하여 당사의 경쟁지위가 견고히 유지될 것으로 예상됩니다. 하지만 CJ그룹 전체의 경영성과나평판이 악화될 경우 직간접적으로 영향을 받아 당사의 수익성에 부정적인 영향을 줄 수 있습니다. 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

한편 당사가 속한 CJ 계열(舊 제일제당 계열)은 1999년 이후 지속적으로 주채무계열로 선정되었으며, 주채권은행은 우리은행입니다. 주채무계열이란 주채권은행을 통해 은행 여신이 많은 기업집단의 재무구조 등을 관리하는 제도로, 금융기관으로부터 제공받은 신용공여금액(전년말 기준)이 금융기관 전체 신용공여금액(전전년말 기준)의 0.075%이상 되는 기업집단을 말합니다. 

주채무계열은 매년 4월 금융감독원장이 선정하게 되며 주채무계열로 선정되면 소속계열간 채무보증에 의한 신규여신 취급이 금지되며 기존 계열사간 채무보증을 해소해야 합니다. 또한, 담당 주채권은행은 담당 주채무계열에 대하여 소속 기업체의 계열편입 제외, 상호변경 등 변동 현황을 금융감독원장에게 보고하여야 합니다. 2018년 선정된 주채무계열 기업집단은 총 31개로 이에 대해서는 담당 주채권은행이 재무구조 평가를 실시하고 취약 기업에 대해서는 사후 관리감독을 강화할 예정입니다. 

연도별 주채무계열 선정기준 신용공여액은 아래와 같습니다.

구 분

2015

2016

2017

2018년

전전년말 총신용공여액

(해당연도)

1,697.0조원

(2013년말)

1,810.9조원

(2014년말)

1,935.2조원

(2015년말)

2,022.2조원
(2016년말)

주채무계열 선정기준

1조 2,727억원

1조 3,581억원

1조 4,514억원

1조 5,166억원

자료 : 금융감독원

아. 우발채무 등 관련 위험

증권신고서 제출기준일
현재

당사가
원고로 계류중인 소송사건은
8건
(원화환산 기준 소송가액
20억
원)이며, 피고로 계류중인 소송사건은
4건
(원화환산 기준 소송가액은 1
27억원

)
입니다. 신고서 제출일 현재 소송의 결과를 합리적으로 예측할 수 없으나, 향후 본 소송사건들의 진행 경과에 따라 당사는 배상의무를 지게 될 수도 있으므로 지속적인 모니터링이 필요합니다. 
한편 당사는 당사의 특수관계인을 위하여 원화환산 기준 3조 5,644억원 규모의 지급보증을 제공하고 있습니다. 이와 같은 당사의 우발채무는
향후 우발상황의 발생 여부에 따라 당사의 재무안정성에 부정적인 영향을 미칠 수 있는 점 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다.

증권신고서 제출기준일
현재

당사가
원고로 계류중인 소송사건은
8건
(원화기준 소송가액
20억
원)이며, 피고로 계류중인 소송사건은
4건
(원화기준 소송가액은 1
27억원
)입니다. 또한 2018년 3분기말 기준 약 8조원의 약정사항이 존재합니다.

[ 당사 약정사항 (연결기준) ]

(단위: 백만원,%)

약정사항
2018년
3분기
2017년
2016년
2015년

구매카드약정 등
273,160
318,854
515,488
443,500

기업할인어음 약정
144,500
144,000
147,040
90,040

일반대출약정, 기업시설자금대출
6,056,956
5,477,493
4,167,160
3,669,164

당좌차월약정
260,048
311,998
327,298
239,110

수출환어음매입한도약정 등
23,349
52,499
117,479
138,235

수입신용장한도약정
1,213,777
1,362,502
1,682,216
1,844,793

합계
7,971,789
7,667,345
6,956,681
6,424,842

자료: 당사 분기 및 사업보고서

한편 당사가 계열회사에 제공하고 있는 지급보증(3조 5,644억원) 및 이행보증(3,630억원) 등은 향후 당사의 경영실적에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 계열회사의 부실 요인 발생시 연쇄적으로 지급보증 위험을 유발해 당사의 신인도를 제약할 수 있기 때문입니다. 또한 당사의 계류중인 소송사건 등의 우발부채 및 계열회사에 제공한 담보 등은 향후 당사의 경영실적에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.(회사위험 바. 참조)

[특수관계자 채무보증 내역]

(기준일 : 2018년 9월 30일)
(단위 : 백만원)

지급보증받은회사
여신금융기관
여신금액
보증금액

2018.9.30
2018.9.30
2017.12.31
2018.9.30
2017.12.31

CJ AMERICA, INC.
KEB하나은행 외 6
179,033
84,603
229,439
162,853

CJ (CHINA) FOOD CO., LTD.
BOA 외 1
5,015
4,360
11,795
11,357

CJ BIO AMERICA INC.
산업은행 외 3
310,292
276,081
326,305
303,479

CJ BIO MALAYSIA SDN. BHD.
산업은행 외 3
319,723
264,583
400,572
385,704

CJ CHINA, LTD.
KEB하나은행 외 9
87,790
43,521
314,672
355,491

CJ DO BRASIL LTDA.
JPMORGAN 외 1
-
6,428
27,261
26,249

CJ EUROPE GMBH
KEB하나은행 외 1
33,918
6,396
51,783
12,153

CJ FOOD EUROPE LTD.
BOA 외 2
-
-
-
15,691

CJ GLOBAL HOLDINGS LIMITED
산업은행 외 2
213,638
205,709
213,638
205,709

CJ LIAOCHENG BIOTECH CO., LTD.
수출입은행 외 3
136,306
131,247
207,848
216,527

CJ NUTRACON PTY LTD.
KEB하나은행
401
1,253
401
2,505

CJ QINGDAO FOODS CO., LTD.
BOA 외 2
19,533
20,345
30,043
28,928

CJ SHENYANG FEED CO., LTD.
HSBC 외 1
46,503
8,183
64,712
40,913

CJ(SHENYANG) BIOTECH CO., LTD.
DBS 외 4
125,030
126,723
196,581
261,406

EBARA CJ FRESH FOODS INC.
요코하마은행
1,962
1,898
1,962
1,898

LIAOCHENG LANTIAN COGENERATION PLANT CO., LTD.
수출입은행
5,564
5,357
6,676
6,428

COFEED FEEDMILL (CHANGCHUN) CO.,LTD.
국민은행
-
8,183
-
8,183

COFEED FEEDMILL (QIQIHAER) CO., LTD.
국민은행
8,089
-
8,089
-

PT CHEILJEDANG INDONESIA
산업은행 외 4
514,549
562,947
570,184
616,517

PT CHEILJEDANG SUPERFEED
HSBC 외 1
290,786
296,141
290,786
296,141

CJ(FOSHAN) BIOTECH CO., LTD
KEB하나은행 외 1
5,460
-
7,199
-

CJ FOODS MANUFACTURING CORPORATION
BOA 외 1
2,912
2,891
3,783
8,893

CJ CHEILJEDANG FEED (CAMBODIA) CO., LTD
신한은행 외 1
7,472
7,468
8,345
8,036

CJ FOODS VIETNAM CO.,LTD
VIETCOMBANK
1,523
344
3,840
944

CJ FOODS MILLING VIETNAM LLC
BTMU 외 1
17,680
12,402
30,043
13,928

CJ BIBIGO (BEIJING) F&B MANAGEMENT CO., LTD.
우리은행 외1
7,119
6,340
11,648
11,783

CJ MINH DAT FOODS COMPANY LIMITED
우리은행 외 1
5,147
3,808
9,444
5,428

CJ VINA AGRI CO. LTD.
DBS 외 4
114,990
62,387
152,440
96,426

CJ FOODS MYANMAR CO., LTD.
SMBC 외 2
3,811
2,113
6,676
4,286

CJ ACT PTY LTD.
KEB하나은행
-
752
1,923
2,004

BIBIGO INTERNATIONAL LLC
BOA
6,231
6,000
7,233
6,964

CJ CAU TRE FOODS JOINT STOCK COMPANY
DBS
56,247
7,446
77,889
16,071

CJ SELECTA S.A.
산업은행 외 5
267,716
152,593
283,739
155,353

CJ FEED MYANMAR CO., LTD
SMBC
1,113
-
7,455
-

합 계
2,795,554
2,318,502
3,564,404
3,288,247

자료: 당사 분기보고서
주) 상기 지급보증 내역 외에 PT. C.J INDONESIA에 동 종속기업이 발행한 신종자본증권 200,000백만원에 대한 보증을 제공하고 있습니다. 또한, CJ AMERICA, INC.에 2,225백만원, CJ FOODS MANUFACTURING CORPORATION에 37,943백만원, CJ DO BRASIL LTDA.에 50,072백만원, CJ BIO MALAYSIA SDN. BHD.에 5,564백만원, CJ TMI MANUFACTURING AMERICA LLC에 30,154백만원, CJ GLOBAL HOLDINGS LIMITED에 189,159백만원 및 CJ LOGISTICS DO BRASIL LTDA에 47,846백만원의 이행보증을 제공하고 있습니다

■ 중요한 소송사건

2019년 1월 2일 현재

회사가 원고로 계류중인 소송사건은
8건으
로 소송가액은
19.6억
원이며, 피고로 계류중인 소송사건은
4건
으로 소송가액은 1
27억원
입니다. 신고서 제출일 현재 소송의 결과를 합리적으로 예측할 수 없으나, 향후 본 소송사건들의 진행 경과에 따라 당사는 배상의무를 지게 될 수도 있으므로 지속적인 모니터링이 필요합니다. 해당 소송 건들의 상세내역은 아래와 같습니다.

[당사가 원고인 소송 내역]

(단위: 백만원)

당사
사건명
피고
소송가액
진행 현황

원고
위약벌청구
티엔제이보스톡코리아
283
1심
2018. 7. 9. 피고 답변서 제출

원고
특허 무효 청구
Ajinomoto Co. Inc
예측 불가
1심
2018. 10. 2. 구두 변론 기일.

원고
배당이의
농협 외 1명
69
1심
2018. 8. 14. 소장 제출
2018. 11. 14. 제1회 변론기일
2018. 12. 19. 제2회 변론기일

원고
특허침해금지청구
중국동샤오
163
1심
2018.10.30 기일 진행
2018.11.01 증거보전절차 집행

원고
특허침해금지청구
중국동샤오
1,279
1심
2018. 10. 10. 당사 답변서 제출

원고
특허침해금지청구
중국쳉푸
163
1심
2018.10. 9. 관할 기각결정 항고
 2018.12. 7. 관할 항고 기각(최종)

원고
특허무효심판청구
아지노모토주식회사
해당사항 없음
1심
2018.06.05 구술심리

원고
특허 무효소송
Ajinomoto Co, Inc.
해당사항 없음
1심
2018.04.12 CJ반박추가서면 제출(EP407)
2018.04.24 CJ반박추가서면 제출(EP250)

주) 상기 소송건 중 외화로 표시된 소송가액은 2019.01.02 일자 서울외국환중개소 고시 환율 기준으로 원화 환산함.

[당사가 피고인 소송 내역]

(단위: 백만원)

당사
사건명
원고
소송가액
진행 현황

피고
기계대금 청구 피소
주식회사 
 화인인터코리아
74
1심
2018. 11. 8. 제6회 변론기일
2018. 12. 6. 제7회 변론기일

피고
특허 침해금지청구
아지노모토주식회사
10,098
1심
2018. 11. 9. 제11회 변론준비기일
2018. 12. 17. 제12회 변론준비기일

피고
특허 침해금지청구
Ajinomoto Co., Inc.
2,560
1심
2018. 11. 30. 아지노모토 재반박준비서면 제출

피고
특허 침해금지청구
Ajinomoto Co., Inc. 및
Ajinomoto Heartland, Inc.
예측 불가
1심
2016.6.27: 법원이 소송의 정지 승인
2018.2.5: 법원 명령에 따라 원고 및 피고가 공동으로 사건 현황 보고서를 법원에 제출. 
2018.4.11: 법원이 본 건에 대한 administartive closing (즉, 정지된 사건 관리 방식) 명령 
(참고: 본 소송의 정지는 2018.3.26 기준으로 계속 정지.)

주) 상기 소송건 중 외화로 표시된 소송가액은 2019.01.02 일자 서울외국환중개소 고시 환율 기준으로 원화 환산함.

한편 2018년 3분기말 기준 연결회사가 원고로 계류중인 소송사건은 34건으로 소송가액은 310억원이며, 피고로 계류중인 소송사건은 78건으로 소송가액은 497억원입니다. 동 계류중인 소송사건에 대해서는 소송의 결과를 합리적으로 예측할 수 없습니다.

[연결회사가 피고인 소송 내역]

(단위: 백만원)

원고
피고
소송금액
개요 및 진행상황

㈜중소기업유통센터
CJ대한통운(주)
18,665
손해배상청구

여수광양항만공사 등
CJ대한통운(주)
6,650
손해배상청구

현대건설㈜
CJ대한통운(주)
6,302
손해배상청구

여수광양항만공사
CJ대한통운(주)
4,676
손해배상청구

Ajinomoto Co. Inc.
CJ제일제당(주)
2,594
특허침해금지청구

한화손해보험
CJ대한통운(주)
1,871
손해배상청구

이해성 외 26명
CJ대한통운(주)
1,350
임금청구

상기건 외 71건
7,628
-

합 계
49,736

[연결회사가 원고인 소송 내역]

(단위: 백만원)

원고
피고
소송금액
개요 및 진행상황

한국복합물류(주)
한국도시철도공단
주1)5,000
국유재산 사용료 부과처분 취소 청구

CJ대한통운(주)
여주시장 등
4,989
재산세부과처분취소

CJ대한통운(주)
현대건설(주)
4,755
손해배상청구 사건에 대한 반소청구

CJ대한통운(주)
SMS코리아
3,935
공사대금청구

CJ대한통운(주)
여수광양항만공사 등
2,478
손해배상청구 사건에 대한 반소청구

상기건 외 25건
9,852

합 계
31,009

자료 : 당사 제공

주1) 한국복합물류(주) (10억소송*5건)

당사의 2018년 3분기말 연결기준 총자산은 19조 5,330억원이며, 소송사건, 지급보증, 담보제공액이 당사의 자산규모를 고려하였을 때 재무상태에 중대한 영향을 미치지는 않을 것으로 판단됩니다. 그러나, 이러한 우발채무 등이 현실화될 경우 당사의 수익성 및 재무안정성이 악화될 수 있는 점 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다.

한편 당사의 특수관계회사인 씨제이프레시웨이(주)는 2018년 10월 식품위생법 위반으로 과징금을 부여받은 바 있습니다. 이러한 당사의 계열회사와 관련한 제재
등
은 당사의 우발상황으로 이어질 수 있으므로 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

자. M&A 등 관련 위험

당사는 미래성장동력 확보 및 대외경쟁력 강화를 목적으로 다양한 형태의 M&A를 수행하고 있습니다.
성장전략을 추진하는 과정에서 추가적인 M&A가 발생할 가능성이 잠재되어 있고 추가적인 대규모 자금 투입으로 인한 재무부담이 가속화 될 수 있습니다.
향후 인수 또는 통합, 분할 기업의 실적부진 또는 당사의 실적 개선세가 나타나지 않을 경우 투입자금에 대한 회수기간 연장 등 당사 재무안정성 및 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있는 점 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다.

당사는 미래성장동력 확보 및 대외경쟁력 강화를 위해 다양한 형태의 M&A를 진행하고 있습니다. 당사는 2011년 11월 소스 플랜트 최적화를 통해 수익성을 개선하고 핵심경쟁력을 높히고자 당사가 지분 100%를 보유중이었던 계열회사 (주)하선정종합식품과 합병했습니다.

2011년 12월에는 당사 물류비용 절감 및 비업무용 무수익 자산 활용, 미래성장을 위한 사업포트폴리오 강화 및 기존 사업과의 시너지 효과 창출을 목적으로 대한통운(주)(현 씨제이대한통운(주)) 지분 20.1%를 인수했습니다(대한통운(주) 기명식 보통주식 4,581,261주, 관련 거래금액 9,554억원). 이후 2013년 4월 물류사업의 시너지 강화 및 경영효율성 증대를 도모하고자 당사의 종속회사인 씨제이대한통운(주)가 CJ GLS(주)를 흡수합병했습니다. 2014년 4월에는 제약산업의 급격한 환경 변화에 효과적으로 대응하고, 사업전문성 제고 및 기업역량 집중, 산업특성에 적합한 조직경쟁력 제고를 목적으로 당사의 제약사업부문을 CJ헬스케어(주)로 분할하였습니다(단순물적분할 방식, 당사가 CJ헬스케어(주) 지분 100% 보유).

한편 당사의 물류부문(CJ대한통운)은 2015년 9월 중국의 냉동, 냉장제품 및 화학제품 등 종합물류업체인 룽칭(Rokin)의 지분 71.4%(4,550억원) 인수를 확정지었으며, 2016년 1월 룽칭물류 인수 잔금 마련을 위해 기업어음 발행 및 금융기관 차입을 통해 2,300 억원을 조달하였습니다. 

또한 당사는 2016년 1월 글로벌 바이오 사업의 경쟁력 강화 차원에서 중국의 아미노산 제조업체인 매화홀딩스그룹과 인수를 위한 양해각서(MOU)를 체결하고 협상을 진행했으나 양사간 견해 차이를 좁히지 못하고 2016년 5월 인수 협상을 종결했습니다. 

당사는 2016년 3월 국내 사료 업체이자 중국에 현지법인을 보유한 쿠휘드의 지분 70%를 350억원에 인수한 데 이어 중국의 기능성 아미노산 업체인 하이더(Haide)社의 지분 100%를 360억원에 인수했습니다. 하이더는 1986년에 설립된 식품 및 기능성 아미노산 전문회사로, 중국 저장성 닝보시 경제개발구역에 총 2개의 사업장을 운영하고 있습니다. 기능성 아미노산 생산기술의 핵심인 정제기술력이 뛰어나고, 300여개의 글로벌 고객 및 판매망을 확보하고 있는 전문성을 보유한 업체입니다. 또한 2016년 9월에는 미국 메타볼릭스의 생명공학 관련 연구시설과 설비, 지적재산권 등 자산을 1,000만 달러에 인수하였으며 12월에는 베트남 냉동식품 업체인 까우제의 지분 51.6%를 170억원에 인수하였습니다.

2017년 3월에는 베트남 수산ㆍ미트볼 가공업체인 민닷푸드의 지분 64.9%를 147억원에 인수한 데 이어 5월에는 2016년 12월에 인수한 까우제의 지분 20%를 추가로 93억원에 인수하였습니다. 6월에는 러시아 냉동식품 업체인 라비올리(Ravioli)社의 지분 100%를 291억원에 인수했습니다. 라비올리는 1994년에 설립되어 러시아 만두인 펠메니(Pelmeni)를 생산하며 지역 내 판매 순위 3위 안에 드는 브랜드와 영업력을 확보한 업체입니다. 8월에는 브라질 식품소재회사인 셀렉타(Selecta)社의 지분 56%를 2,323억원에 인수하여 CJ SELECTA S.A.를 출범하였습니다. 셀렉타는 식물성 고단백 소재인 농축대두단백을 생산하는 글로벌 1위 기업입니다. 이외에도 당사의 종속회사인 CJ대한통운이 해외물류사업 확대를 위하여 2017년 중 중국, 아랍에미리트, 인도 물류업체와 그 종속회사 등을 인수하였으며, 인수대가는 총 1,629억원입니다. 

한편, 당사는 2018년 4월 18일자로 당사의 100% 자회사였던 씨제이헬스케어(주)를 매각한 바 있습니다. 당사의 재무구조 개선 및 미래성장을 위한 투자재원을 확보하고, 선택과 집중을 통한 기업가치 극대화를 목적으로 씨케이엠 주식회사에 매각하였습니다. 또한 당사는 2018년 4월 27일 과거 당사의 종속회사였던 영우냉동식품(주)를 흡수합병하였습니다. 영우냉동식품(주)은 당사를 대상으로 주주배정 유상증자를 진행하였으며, 당사는 영우냉동식품(주)를 대상으로 제3자배정 유상증자를 진행하였습니다. 이를 통해 당사는 영우냉동식품(주)의 주식을 취득하였으며, 영우냉동식품(주)는 당사의 주식을 취득하였습니다. 이에 따라 영우냉동식품(주)과 씨제이제일제당(주)는 합병 완료하였으며 존속회사는 씨제이제일제당(주) 입니다.

당사는 신고서 제출일 현재 미국 냉동식품 가공업체인 쉬완스컴퍼니(Schwan's Company) 인수(이하 '본 거래')를 추진 중에 있습니다. 당사는 미국 냉동식품 회사로 인지도 높은 쉬완스컴퍼니(Schwan's Company)의 인수를 통해 미국 사업을 본격 확장할 예정이며, 미국내 아시안 냉동식품의 높은 성장을 목표로 하고 있습니다. 당사는 본 거래를 위하여 미국 현지 특수목적법인을 설립하였고 약 1.5조원의 당사 자체 조달금이 필요할 것으로 예상됩니다. 이중 일부를 금번 회사채 발행을 통해 충당할 예정이며, 2019년 상반기까지 본 인수건과 관련한 추가 자금소요가 예정되어 있습니다. 본 거래와 관련한 인수구조 및 계획과 관련한 상세내용은 당사가 2018년 11월 15일 공시한 '타법인 주식 및 출자증권 취득결정' 및 '타법인 주식 및 출자증권 취득결정(종속회사의 주요경영사항)' 공시를 참고하시기 바랍니다.

당사는 상기와 같은 M&A를 통해 사업구조를 최적화하고 미래성장동력 및 대외경쟁력 제고를 기대하고 있습니다. 향후 성장전략을 추진하는 과정에서 추가적인 M&A가 발생할 수 있고, 이로 인한 대규모 자금 투입으로 인한 재무부담이 가속화될 수 있습니다. 또한 인수 또는 통합, 분할 기업의 실적부진 혹은 당사의 실적개선세가 나타나지 않을 경우 투입자금에 대한 회수기간 연장 등 당사 재무안정성 및 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 투자자 여러분께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

3. 기타위험

가. 환금성 위험

본 사채의 상장신청예정일은 2019년 1월 10일이고, 상장예정일은 2019년 1월 15일입니다. 본 사채는 한국거래소의 채권상장요건을 충족하고 있으므로 상장심사를 통과할 것으로 판단됩니다. 그러나
채권시장에 상존하는 여러 변수들과 변동성에 의해 상장 이후 수급불균형 등의 이유로 환금성이 훼손될 수 있으니 투자자들께서는 유의하시기 바랍니다.

본 사채는 한국거래소의 채무증권상장요건을 충족하고 있으며, 상세한 내역은 다음과 같습니다.

구 분
요 건
요건 충족내역

발행회사
자본금이 5억원 이상일 것
충족

모집 또는 매출
모집 또는 매출에 의하여 발행되었을 것
충족

발행총액
발행액면총액이 3억원 이상일 것
충족

미상환액면총액
당해 채무증권의 미상환액면총액이 3억원 이상일 것
충족

통일규격채권
당해 채무증권이 통일규격채권일 것 (등록채권 제외)
충족

본 사채의 상장신청예정일은 2019년 1월 10일이고, 상장예정일은 2019년 1월 15일입니다. 상기에서 보는 바와 같이 본 사채는 한국거래소의 채무증권상장요건을 충족하고 있어 한국거래소의 상장심사를 무난하게 통과할 것으로 사료되는 바, 환금성 위험은 미약한 것으로 판단됩니다. 그러나 최근 급변하고 있는 채권시장의 변동성에 의해 채권투자자는 예측하지 못한 시장금리 상승에 따른 채권가격 하락으로 평가손실을 입는 등 시장위험에 노출될 가능성이 있으며, 시장충격 등으로 채권거래가 급격하게 위축되는 경우 본 사채의 매매가 원활하게 이루어지지 않아 환금성에 제약을 받을 수 있으므로, 투자자께서는 이 점 유의하여 투자에 임하시기 바랍니다.

나. 기한의 이익 상실 선언에 따른 위험

당사가 본 사채의 발행과 관련하여
사채관리회사와 맺은 사채관리계약과 관련하여 의무조항을 위반한 경우 본 사채의 사채권자 및 사채관리회사는 사채권자집회의 결의에 따라 당사에게 서면통지를 함으로써 당사가 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있습니다.

당사가 본 사채의 발행과 관련하여 사채관리회사와 맺은 사채관리계약과 관련하여 담보권 설정 등의 제한, 자산의 처분제한 등의 의무조항을 위반한 경우 본 사채의 사채권자 및 사채관리회사는 사채권자집회의 결의에 따라 당사에 대해 서면통지를 함으로써 당사가 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있습니다. 기타 자세한 사항은 사채관리계약서를 참고하시기 바랍니다.

다. 신용등급평가

제25-1회, 제25-2회, 제25-3회 및 제25-4회 무보증사채는
NICE신용평가(주) 및 한국신용평가(주)로부터 AA등급
(안정적)
을 받은 바 있습니다.

당사는 "증권 인수업무에 관한 규정" 제11조에 의거, 당사가 발행할 제25-1회, 제25-2회, 제25-3회 및 제25-4회 무보증사채에 대하여 각각 2개 신용평가전문회사에서 평가받은 신용등급을 사용하였습니다. 본 사채는

NICE신용평가(주) 및 한국신용평가(주)
로부터 AA0등급을 받았으며, 등급의 정의 및 등급전망은 아래와 같습니다.

평정사
평정등급
등급의 정의
Outlook

NICE신용평가(주)
AA
원리금 지급확실성이 매우 높으며, 예측 가능한 장래의 환경변화에 영향을 받을 가능성이 낮다.
안정적
(Stable)

한국신용평가(주)
AA
원리금 지급능력이 매우 우수하지만 AAA의 채권보다는 다소 열위임.
안정적
(Stable)

라. 예금자보호법 미적용

본 사채는 예금자보호법의 적용대상이 아니며, 금융기관 등이 보증한 것이 아니므로 원리금 상환 책임은 당사에게 있습니다.
따라서 투자자들께서는 이러한 점을 고려하시어 투자에 유의하시기 바랍니다.

본 사채는 금융기관이 보증하거나 예금자보호법의 적용대상이 아니므로 원리금 상환책임은 전적으로 당사에 있으며, 정부가 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 원리금 상환 불이행에 따른 투자위험은 투자자에게 귀속됩니다. 원금상환일과 이자지급일에 원금상환이나 이자지급을 이행하지 아니한 때에는 해당 원금 및 이자에 대하여, 각 해당 지급기일 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행의 연체대출이율중 최고이율을 적용하여 연체이자를 지급합니다. 단, 동 연체대출최고이율이 본사채 이자율을 하회하는 경우에는 본사채 이자율을 적용합니다.

마. 공모일정 변경 및 증권신고서 내용 수정에 따른 위험

본 증권신고서상의
공모일정은 확정된 것이 아니며
금융감독원 공시심사과정에서
정정사유가 발생시 변경될 수 있습니다.
또한 본 신고서는 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제120조 제1항 규정에 의해 효력이 발생하며, 제120조 제2항에 규정된 바와 같이
동 신고서의 효력 발생은 신고서의 기재사항이 진실 혹은 정확하다는 것을 인정하거나 정부가 본 증권의 가치를 보증 또는 승인하는 효력을 가지는 것은 아닙니다.

본 증권신고서상의 공모일정은 확정된 것이 아니며 금융감독원 공시심사과정에서 정정사유가 발생시 변경될 수 있습니다. 또한 본 신고서는 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제120조 제1항 규정에 의해 효력이 발생하며, 제120조 제2항에 규정된 바와 같이 동 신고서의 효력 발생은 신고서의 기재사항이 진실 혹은 정확하다는 것을 인정하거나 정부가 본증권의 가치를 보증 또는 승인하는 효력을 가지는 것은 아닙니다.

바. 사채권 미발행에 관한 사항

본 사채는 공사채등록법령에 의거
등록기관인 한국예탁결제원의 등록부에 채권의 권리내용을 등록하고
사채권은 발행하지 아니하며 등록자에게는 등록필증이 교부됩니다.

본 사채는 '공사채등록법'에 의거 등록기관인 한국예탁결제원의 등록부에 사채의 권리내용을 등록하고 사채권은 발행하지 아니하며, 등록자에게는 등록필증이 교부 됩니다. 다만,'공사채등록법'에 의거 사채의 등록이 말소된 때에는 채권자, 질권자 및 이해관계자가 사채권의 발행을 청구할 수 있습니다.

사. 금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 사업보고서 및 감사보고서 등 기타 정기공시사항과 수시공시사항 등이 전자공시되어 있사오니 투자자께서는 투자의사를 결정하시는데 참조하시기 바랍니다.

※ 상기 사업위험, 회사위험 및 기타위험을 고려하시어 투자자 제위의 현명한 판단을 바랍니다.

Ⅳ. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견)

공동대표주관회사 신한금융투자(주), 한화투자증권(주) 및 NH투자증권(주)는 『자본시장과금융투자업에관한법률』제71조 및 동법시행령 제68조에 의거 공정한 거래질서 확립과 투자자 보호를 위해 다수인을 상대로 한 모집ㆍ매출 등에 관여하는 인수회사로서, 발행인이 제출하는 신고서등에 허위의 기재나 중요한 사항의 누락을 방지하는데 필요한 적절한 주의를 기울였습니다.

공동대표주관회사 신한금융투자(주), 한화투자증권(주) 및 NH투자증권(주)는 인수 또는 모집·매출의 주선업무를 수행함에 있어 적절한 주의 의무를 다하도록 하기 위해 금융감독원이 제정한 『금융투자회사의 기업실사(Due Diligence) 모범규준』(이하 '모범규준'이라 한다)의 내용을 회사 내부 규정에 반영하여 2012년 2월 1일부터 제출되는 지분증권, 채무증권 증권신고서를 대상 (자산유동화증권 등 제외)으로 기업실사를 의무적으로 수행하고 있습니다.

다만, '모범규준' 제3조 제5항에 따르면 금융투자회사의 이사회나 리스크관리위원회의 의사결정을 거쳐 '모범규준'의 내용(실사수준)을 생략하거나 강화 또는 완화 적용할 수 있도록 허용하였는 바, 채무증권의 인수 또는 모집·매출의 주선업무를 수행함에 있어서 채권의 특성 및 발행회사의 일정요건 충족여부 등에 따라 각사 내부의 의사결정을 거쳐 기업실사 수준을 완화하여 적용할 수 있도록 규정하고 있습니다. 본 채무증권의 신용등급은 AA등급으로 공동대표주관회사인 신한금융투자(주), 한화투자증권(주) 및 NH투자증권(주)의 내부 규정상 기업실사 수준 완화대상기업 요건을 충족하고 있으며, 이에 발행회사의 재무구조 및 실적 등을 고려하여 내부적으로 마련한 기업실사 방법 및 절차에따라 기업실사 업무를 수행하였습니다.

본 장에 기재된 분석의견은 신한금융투자(주), 한화투자증권(주) 및 NH투자증권(주)가 기업실사과정을 통해 발행회사인 씨제이제일제당(주)로부터 제공받은 정보 및 자료에 기초한 합리적, 주관적 판단일 뿐이므로, 이로 인해 본 사채의 주관사단이 투자자에게 본건 무보증사채 공모 투자여부에 관한 경영 및 재무상의 조언 또는 자문을 제공하는 것은 아닙니다. 또한 본 평가의견에 기재된 내용 중에는 예측정보가 포함되어 있으며, 예측정보에 대한 실제 결과는 여러 가지 요소들의 영향에 따라 최초 예측치와는 다른 결과를 가져올 수 있다는 점에 유의하시기 바랍니다.

분석의견의 상세한 내용은 동 증권신고서에 첨부되어 있는 기업실사 부분을 참고하시기 바랍니다.

1. 평가기관

구 분
증 권 회 사 (분 석 기 관)

회 사 명
고 유 번 호

공동대표주관회사
신한금융투자(주)
00138321

공동대표주관회사
한화투자증권(주)
00148610

공동대표주관회사
NH투자증권(주)
00120182

2. 평가의 개요

공동대표주관회사 신한금융투자(주), 한화투자증권(주) 및 NH투자증권(주)는『자본시장과금융투자업에관한법률』제71조 및 동법시행령 제68조에 의거 공정한 거래질서 확립과투자자 보호를 위해 다수인을 상대로 한 모집ㆍ매출 등에 관여하는 인수회사로서, 발행인이 제출하는 증권신고서 등에 허위의 기재나 중요한 사항의 누락을 방지하는데 필요한 적절한 주의를 기울였습니다. 

공동대표주관회사 신한금융투자(주), 한화투자증권(주) 및 NH투자증권(주)는 인수 또는 모집·매출의 주선업무를 수행함에 있어 적절한 주의 의무를 다하기 위해 금융감독원이 제정한 『금융투자회사의 기업실사(Due Diligence) 모범규준』(이하 '모범규준'이라 한다)의 내용을 회사 내부 규정에 반영하여 2012년 2월 1일부터 제출되는 지분증권, 채무증권 증권신고서를 대상(자산유동화증권 등 제외)으로 기업실사를 의무적으로 수행하도록 규정하고 있습니다.

다만, '모범규준' 제3조 제5항에 따르면 금융투자회사의 이사회나 리스크관리위원회의 의사결정을 거쳐 '모범규준'의 내용(실사수준)을 생략하거나 강화 또는 완화 적용할 수 있도록 허용하였는 바, 공동대표주관회사 신한금융투자(주), 한화투자증권(주) 및 NH투자증권(주)는 채무증권의 인수 또는 모집·매출의 주선업무를 수행함에 있어서 채권의 특성 및 발행회사의 일정요건 충족여부 등에 따라 회사 내부의 의사결정을 거쳐 기업실사 수준을 완화하여 적용할 수 있도록 규정하고 있습니다.

본 채무증권은 공동대표주관회사 신한금융투자(주), 한화투자증권(주) 및 NH투자증권(주)의 '기업실사(DueDiligence) 업무규정' 및 "채무증권 등에 관한 인수업무지침"상의 기업실사 수준 완화대상기업 요건을 충족하고 있으며, 이에 발행회사의 재무구조 및 실적 등을 고려하여 내부적으로 마련한 기업실사 방법 및 절차에 따라 기업실사 업무를 수행하였습니다.

분석의견의 상세한 내용은 동 증권신고서에 첨부되어 있는기업실사 부분을 참고하시기 바랍니다.

3. 기업실사 이행상황

(1) 실사일정

구분
일시

기업실사 기간
2018.12.19 ~ 2019.01.02

방문실사
2018.12.26

실사보고서 작성 완료
2019.01.02

증권신고서 제출
2019.01.03

(2) 기업실사 참여자

<주관회사 참여자>

소속기관
부서
성명
직책
실사업무분장
주요경력

신한금융투자(주)
대기업금융부
김준태
이사
기업실사 총괄
기업금융업무 20년

신한금융투자(주)
대기업금융부
노건엽
차장
기업실사 조율
기업금융업무 10년

신한금융투자(주)
대기업금융부
이호선
차장
기업실사 및 서류작성
기업금융업무 8년

신한금융투자(주)
대기업금융부
김명기
대리
기업실사 및 서류작성
기업금융업무 3년

NH투자증권(주)
General Industry부
최민호
팀장
기업실사 총괄
기업금융업무 15년

NH투자증권(주)
General Industry부
조영민
차장
기업실사 및 서류작성
기업금융업무 4년

NH투자증권(주)
General Industry부
이수진
대리
기업실사 및 서류작성
기업금융업무 4년

NH투자증권(주)
General Industry부
전민찬
주임
기업실사 및 서류작성
기업금융업무 1년

한화투자증권(주)
DCM1센터
이재상
팀장
기업실사 총괄
기업금융업무 17년

한화투자증권(주)
DCM1센터
백승환
차장
기업실사 및 서류작성
기업금융업무 11년

한화투자증권(주)
DCM1센터
홍준화
대리
기업실사 및 서류작성
기업금융업무 6년

<발행회사 참여자>

직책
성명
부서
담당업무

팀장
성준경
재무팀
자금조달 및 기획

부장
여경미
재무팀
자금조달 실무

과장
김빛누리
재무팀
자금조달 실무

(3) 기업 실사 항목

주요 내용
점검사항

모집 또는 매출에 관한 일반사항
1) 당해 증권의 발행과 관련하여 상법 등 유관 규정을 준수하고 있는가?
2) 당해 증권의 발행에 대한 정관상 근거가 존재하며 적정한 이사회 결의를 거쳤는가?

증권의 주요 권리내용
1) 사채관리계약을 체결하지 않은 경우 원리금 미지급시 별도의 투자자보호방안이 마련되어 있는가?

투자위험요소
1) 발행회사의 사업위험, 회사위험, 기타 투자위험이 증권신고서에 적정하게 반영되어 있는가?

자금의 사용목적

1) 투자대상의 실재성이 있고 자금사용 예정시기, 소요자금 산출근거, 청약미달시 자금집행 우선순위, 미달자금 충당계획 등이 수립되어 있는가?

경영능력 및 투명성
1) 최근3년 이내, 경영진이 변경된 경우, 회사 경영에 불리한 영향을 미칠 가능성은 없는가?

회사의 개요
1) 최종공시일(2018년 3분기보고서 제출)이후 회사 경영에 영향을 줄만한 중요 변동 사항이 있는가?

사업의 내용

1) 발행회사가 속한 산업의 경쟁상황, 시장규모, 성장주기(Life Cycle), 정부규제 등에 비추어 산업은 지속 가능한가?

2) 발행회사가 영위하는 사업의 수주현황, 수주조건 변경 추이에 비추어 영업활동이 악화될 가능성이 존재하는가?
3) 사업의 내용과 관련하여 매출채권과 재고자산의 증가, 주요 거래처의 신용등급 변동, 채권회수 추이 등을 고려하였을 때, 영업활동이 악화될 가능성이 있는가?

4) 발행회사의 수출입 거래 규모가 크거나 파생상품계약이 체결되어 있는가?

재무에 관한 사항

1) 발행회사의 재무위험은 어떠한가?
2) 발행회사는 중요한 투자(총자산의 20% 상회)가 있었거나 있을 예정인가?
3) 발행회사가 지급보증, 담보제공, 파생상품, 어음 등으로 인해우발채무가 현실화될 우려가 있는가?
4) 재무정보에 활용된 재무제표의 기준일 및 단위, 기준통화가 통일되었는가?
5) 발행회사가 최근 3년간 회계변경 및 오류수정을 통해 매출, 이익 등이 변경된 사실이 있는 경우, 변경사유가 유사업계 회계처리방식과 비춰볼 때 적절했는가?

6) 발행회사의 증권 발행 전후 유동성, 현금흐름, 부채비율, 이자보상비율 등 부채성 자금조달에 따른 재무적 위험의 변동이 존재하는가?

감사인의 감사의견 등
1) 최근 3개년간 회계감사인으로부터 적정의견 이외의 감사의견 받은 사실 여부 검토 및 발생시 이에 대한 재무위험성이 있는가?

회사의 기관 및 계열회사에 관한 사항
1) 직전 정기보고서(2018년 3분기보고서) 제출 이후 현재까지 자회사 지분 인수 및 매각, 계열회사 편입 등과 관련한 변동사항이 있는가?

주주에 관한 사항
1). 최대주주의 지분율 및 주식보유형태(담보제공여부 포함), 잦은 경영진 변경, 경영권 분쟁, 주식관련증권 전환 또는 주식매수선택권 행사 등으로 인하여 경영권 불안정성이 대두될 가능성이 있는가?
2) 최근3년 이내, 최대주주가 변경된 경우(경영권 양수도계약이 체결된 경우 포함) 지분의 인수조건 및 인수자금 조달방법 등은 타당한가?

임원 및 직원 등에 관한 사항
1) 최근 주요임원 및 직원의 중요한 변동이 있는가?

이해관계자와의 거래내용 등
1) 발행회사의 이해관계자와의 거래내역이 존재 하는가? 이 경우 상법 등 관련 법규의 위반사실은 없는가?

기타 투자자보호를 위해 필요한 사항

1) 최근 3년간, 발행회사가 금융당국 등으로부터 관련법령에 따른 제재조치를 받은 경우가 있는가?

2) 발행회사의 횡령,배임 등 회사의 재무에 직접적인 영향을 끼치는 소송이 진행 중에 있는가?

(4) 기업 실사 이행내역

일 자
장 소
기업실사 내용 및 확인자료

2018.12.19
씨제이제일제당(주) 본사 
대표주관회사 본사
- 실사 사전요청자료 제공 
- 실사 방식 및 일정 안내 
- 발행 절차 관련사항 확인

2018.12.19
~
2018.12.24
씨제이제일제당(주) 본사 대표주관회사 본사
- 외부 전문기관 자료 확인 
- 경쟁사 현황 파악 및 소속 산업 조사
- 실사 추가 내역(자금조달 내역 등) 확인
- 증권신고서 내용의 검증
- 경쟁 현황 인터뷰 및 실사 
- 재무관련 사항, 영업실적에 대한 실사 및 인터뷰 (재무 부서)
- 사업계획 검토 및 인터뷰
- 진행 중인 소송 파악 및 인터뷰

2018.12.26
씨제이제일제당(주) 본사
- 발행회사 방문 
- Due-diligence Check-List에 따라 투자위험요소 실사 
- 사업의 내용, 영업현황, 인터뷰 및 실사 
- 이사회의사록, 주주총회의사록, 내부규정, 정관 및 법인등기부등본 검토 
- 동사 공시서류(사업보고서 및 감사보고서 등) 검토 확인

2018.12.27
~
2019.01.02
대표주관회사 본사
- 증권신고서 작성 및 조언, 증권신고서 내용의 검증 
- 모집매출 증권 관련 적정성 검토 
- 투자위험요소 세부사항 체크 
- 실사내역 추가 확인

2019.01.03
대표주관회사 본사
- 이사회의사록, 원리금지급대행계약서, 인수계약서, 사채관리계약서, 특수관계여부검토서, 증권신고서, 신용평가서 등 각종 계약서류 및 신고서류 최종 확인

(주) 보다 자세한 기업실사 내역은 첨부된 기업실사를 참고하시길 바랍니다.

4. 종합의견

< 동사 사업부문별 매출액 및 매출 비중 추이(연결기준) >

(단위: 백만원, %)

구분
2018년 3분기
2017년 3분기
2017년
2016년

금액
비중
금액
비중
금액
비중
금액
비중

매출액
식품사업부문
4,001,715
29.11
4,006,852
32.88
5,110,124
31.01
4,612,414
31.67

생명공학사업부문
3,623,083
26.35
3,394,268
27.85
4,775,078
28.98
4,328,878
29.72

물류사업부문
6,123,114
44.54
4,784,964
39.27
6,591,973
40.01
5,621,965
38.60

합계
13,747,912
100.00
12,186,084
100.00
16,477,174
100.00
14,563,257
100.00

영업이익
식품사업부문
324,711
49.19
290,942
46.46
303,817
39.12
351,938
41.72

생명공학사업부문
188,275
28.52
167,516
26.75
245,934
31.67
272,519
32.30

물류사업부문
147,072
22.28
167,728
26.79
239,589
30.85
219181
25.98

합계
660,058
100.00
626,186
100.00
776,575
100.00
843,638
100.00

자료: 동사 분기보고서 및 사업보고서
주) 연결재무제표 기준

동사는 2007년 09월 01일을 분할기일로 기존 씨제이(주)의 제조사업부문을 인적분할하여 설립된 국내 최대의 종합식품회사입니다. 동사는 제당, 제분, 유지 등 기초 소재식품에서부터 가공식품, 생명공학(바이오, 생물자원)사업 및 물류사업을을 영위하고 있습니다. 2018년 3분기말 기준 각 사업부문의 매출비중은 식품부문 29.1%, 생명공학부문 26.4%, 물류부문 44.5% 등 고른 분포를 보이며 다양한 사업을 영위함에 따라 사업 포트폴리오에 대한 위험의 분산이 적절히 이루어져 있는 것으로 평가됩니다.

<연결재무현황>

(단위: 백만원)

구분
2018년 3분기
2017년 3분기
2017년
2016년
2015년

총자산
19,532,966
17,255,199
16,868,124
15,766,239
13,751,265

총부채
12,292,544
10,921,336
10,724,271
9,705,762
8,366,032

순자산
7,240,422
6,333,863
6,143,853
6,060,477
5,385,233

부채비율
169.8%
172.4%
174.6%
160.1%
155.4%

(출처) 동사 분기보고서 및 사업보고서
(주) 연결재무제표 기준

2018년 3분기말 연결재무제표 기준 동사의 총자산 규모는 19조 5,330억원, 총부채는 12조 2,925억원이며, 부채비율은 약 169.8%입니다. 연도별 부채비율의 변동추이를 살펴보면 2015년 155.4%에서 2017년 174.6%로 부채비율이 지속적으로 상승하는 모습을 보여왔으며, 2018년 3분기 소폭 하락하는 모습을 보이고 있습니다. 동사
는

2013년 4월 동사의 종속회사인 CJ대한통운과 대규모 차입금을 보유한 CJ GLS간의 합병에 따라 연결기준 차입금이 크게 증가했으며,

이후 미래 성장동력 확보를 위한 미국 라이신 생산공장, 말레이시아 메치오닌 생산공장, 광교 R&D 센터 신설,
2016년 종속회사인 CJ대한통운의 룽칭물류 인수, 동사의 베트남 발효대두박공장 및 인도네시아 사료공장 준공 등
대규모 CAPEX 투자 등으로
동사의 총 차입금은 증가세를 보이
고
있습니다. 이러한 해외사업 확대는 2017년에도 이어지며 브라질, 러시아, 베트남의 식품부문 종속기업의 취득으로 투자활동 소요자금이 증가하였습니다. 또한 동사는 신고서 제출일 현재 미국 식품업체 쉬완스컴퍼니(Schwan's Company) 지분 인수를 추진 중이며, 진천 식품통합기지 신설 관련 투자가 진행중인 상황으로 당분간 차입금 증가세가 지속될 것으로 예상됩니다.

<연결손익현황>

(단위: 백만원)

구분
2018년 3분기
2017년 3분기
2017년
2016년
2015년

매출액
13,747,912
12,186,084
16,477,174
14,563,257
12,924,472

매출원가
11,007,704
9,528,090
12,922,488
11,275,152
10,038,444

매출총이익
2,740,207
2,657,995
3,554,686
3,288,105
2,886,028

매출총이익률
19.9%
21.8%
21.6%
22.6%
22.3%

영업이익
660,058
626,186
776,575
843,638
751,414

영업이익률
4.8%
5.1%
4.7%
5.8%
5.8%

EBITDA
1,120,923
1,045,407
1,342,535
1,374,916
1,235,012

EBITDA 마진율
8.2%
8.6%
8.1%
9.4%
9.6%

당기순이익
976,295
397,646
412,798
353,549
253,667

당기순이익률
7.1%
3.3%
2.5%
2.4%
2.0%

(출처) 동사 분기보고서 및 사업보고서
(주1) 연결재무제표 기준
(주2) EBITDA산정시 동사는 손익계산서상의 영업이익과 현금흐름표상의 감가상각비, 투자부동산상각비 및 무형자산상각비만을 고려하였습니다.

동사는 식품, 생명공학, 물류사업 등 다양한 분야에 걸쳐 공고한 비지니스 포트폴리오를 구성하여 각 분야에서 업계를 선도하며 영업활동에서 안정적인 순현금흐름을 창출하였습니다. 동사의 매출액은 식품분야에서 고급화와 브랜드가치 강화로 인한 제품단가 상승 및 한국음식의 글로벌화에 따른 해외시장에서의 매출 확대, "비비고" 브랜드 런칭 등에 힘입어 지속적으로 매출의 상승세를 이어가고 있습니다. 또한 생명공학분야에서도 세계시장을 선도하는 발효 및 정제 기술과 연구개발의 활성화로 매출액이 증대 추세를 보이고 있습니다. 생명공학 부문은 2013년~2014년 라이신 판가의 하락으로 다소 수익성이 하락하였으나 이후 라이신가격이 안정화된 가운데 바이오제품 전반의 수요 성장, 신제품 출시, 점유율 상승 등을 토대로 매출이 성장하고 있으며, 수율제고, 고수익군 비중 확대에 힘입어 수익성 또한 개선되는 추세를 보이고 있습니다. 

동사의 2017년 연결 기준 매출액은 16조 4,772억원으로 전년의 14조 5,633억원 대비 13.1% 증가하였으나, 영업이익의 경우 7,766억원으로 전년 8,436억원 대비 7.9% 감소하는 모습을 보였습니다. 이는 소재식품, 생물자원 부문 등의 매출 신장이 견고하였으나 전년대비 원재료 단가 상승에 따른 원가율에 기인한 것으로 판단됩니다. 반면, 2018년 3분기는 원재료 단가 상승 등의 일시적 요인이 제거됨에 따라 매출액은 13조 7,479억원으로 전년동기 12조 1,861억원 대비 12.8% 가량 성장하였으며, 영업이익도 6,601억원을 기록하며 전년동기 6,262억원 대비 약 5.4% 증가하는 모습을 보이고 있습니다

상기와 같이 동사는 다각화된 사업포트폴리오에 기반하여 사업기반 및 실적 안정성이 우수한 수준으로 판단되지만 글로벌 경기 성장세 둔화 및 보호무역주의 확대 등 국내외 실물 및 금융시장의 불확실성에 따라 동사의 실적이 영향을 받을 수 있습니다. 또한 동사의 식품, 바이오 및 물류사업은 해외 원재료 수입 및 유가변동에 큰 영향을 받고 있어 환율, 국제 곡물가격 및 유가 변동성 증대가 동사 수익성에 부정적인 영향을 미칠 가능성이 존재합니다.

동사의 과거 재무안정성 추이는 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구분
2018년 3분기
2017년
2016년
2015년

현금성자산
630,799
590,856
644,363
529,780

유동성차입금
3,783,979
2,825,820
2,509,124
2,581,445

비유동성차입금
4,253,783
4,261,637
4,053,969
3,089,224

총 차입금
8,037,762
7,087,458
6,563,093
5,670,668

순 차입금
7,406,964
6,496,602
5,918,730
5,140,888

차입금의존도
41.1%
42.0%
41.6%
41.2%

부채비율
169.8%
174.6%
160.1%
155.4%

(출처) 동사 2018년 3분기 분기보고서 및 각 사업연도 사업보고서
(주) 연결재무제표 기준

2018년 3분기말 기준 동사의 총차입금은 8조 378억원이며, 현금성자산을 고려한 순차입금 규모는 약 7조 4,070억원 입니다. 또한 동사는 2018년 3분기말 현재 부채비율 169.8%, 차입금의존도 41.1%를 기록하고 있습니다. 이는 2017년말 기준 부채비율 174.6% 및 차입금의존도 42.0% 대비 소폭 개선된 모습이나, 2015년말 기준 부채비율 155.4%, 차입금의존도 41.2% 대비 부채비율이 소폭 증가한 모습을 보이고 있습니다. 차입금 중 유동성차입금이 차지하는 비중은 2015년 45.5% 이후 감소하는 추세를 보여 왔으나, 2018년

3분기말 기준 유동성 차입금 비중은 47.1%로 증가한 모습을 보이고 있습니다. 이러한 차입금 증가는 동사 종속회사의 합병 및 대규모 시설투자에 기인한 것으로 판단되며, 동사는 해외 사업확대 및 미국 식품업체 쉬완스컴퍼니(Schwan's Company) 지분 인수 등을 추진중에 있어 당분간 차입금 증가세가 이어질 것으로 예상됩니다.

한편, 동사는 재무구조 관리를 위해 노력하고 있으며, 그 일환으로 2017년 보유중이었던 삼성생명 주식 약 298만주를
3,530
억원에 처분하였으며, 2018년 씨제이헬스케어 주식 매각으로 처분이익 1조 179억원이 발생한 바 있습니다. 또한 2018년 3분기말 기준으로 투자부동산(연결기준 장부가 1,669억원) 등 보유자산의 가치와 안정적인 영업현금창출력(2017년 연결기준 영업활동현금흐름 유입액 1조 1,804억원)이 재무융통성을 보완하고 있으며, 동사가 차지하는 업계의 지위와 CJ그룹의 일원으로 계열차원의 지원 가능성을 고려할 때 단기간 내에 심각한 유동성 위기 가능성은 제한적일 것으로 판단됩니다.

<

주요 운전자본의 변동>

(단위: 백만원, 회)

구 분
2018년 3분기
2017년 3분기
2017년
2016년
2015년

매출채권
2,434,899
2,406,632
2,254,297
2,028,582
1,623,243

재고자산
1,447,153
1,374,628
1,303,516
1,280,152
1,097,568

매입채무
1,262,510
1,300,615
1,291,759
1,113,728
849,033

매출액
13,747,912
12,186,084
16,477,174
14,563,257
12,924,472

매출채권 회전율
7.82
7.33
7.69
7.98
7.96

재고자산 회전율
13.33
12.24
12.75
12.25
11.78

매입채무 회전율
14.35
13.46
13.70
14.84
15.40

매출채권 회전기간(일)
46.69
49.82
47.44
45.76
45.84

재고자산 회전기간(일)
27.39
29.82
28.62
29.80
31.00

매입채무 회전기간(일)
25.43
27.12
26.64
24.60
23.70

(출처) 동사 2018년 3분기 분기보고서
(주) 운전자본 회전률은 매출액 기준이며, 운전자본은 전기 및 당기 평균액으로 계산하였습니다.

동사의 매출채권회전율은 2016년 7.98회, 2017년 7.69회, 2018년 3분기 7.82회로 7~8회 수준을 유지하고 있으며, 재고자산회전율은 2016년 12.25회, 2017년 12.75회, 2018년 3분기 13.33회로 12~14회 수준을 유지하고 있습니다. 또한, 매입채무회전율은 2016년 14.84회, 2017년 13.70회, 2018년 3분기 14.35회로 13~14회 수준을 유지하며 일정 수준의 안정적인 운전자본 관리를 시현하고 있는 것으로 판단됩니다. 하지만, 운전자본 관리가 잘 이루어지지 않을 경우 매출채권의 대손 발생 및 회수기간 장기화, 재고자산 보유시 보유비용 발생, 재고자산 평가ㆍ감모손실 인식 등으로 동사 수익성과 안정성에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

동사의 국내법인의 경우 CJ대한통운(주)와 한국복합물류(주)를 중심으로 하여 비교적 양호한 실적을 유지하고 있으나, 해외법인은 CJ VINA FOOD CO., LTD.는 767억원의 자본잠식과 약 82억원의 분기순손실을 기록하고 있으며, CJ BIO MALAYSIA SDN. BHD.의 경우 116억원의 분기순손실을 기록하는 등 다수의 적자 법인이 존재하는 것으로 파악됩니다. 종속기업의 손실은 동사의 연결기준 재무제표에 반영되므로 이는 동사의 수익성 저하에 일부 영향을 미치는 것으로 판단됩니다. 한편, 동사는 동사의 특수관계인을 위하여 다수의 해외 종속회사에 채무보증을 제공하고 있습니다. 신종자본증권 발행에 대한 지급보증을 포함하여 총 원화환산 기준
3조 5,644억
원의

지급보증을 하고 있으며, 이외에 PT. C.J INDONESIA에 동 종속기업이 발행한 신종자본증권 2,000억원에 대한 보증을 제공하고 있습니다. 또한 CJ GLOBAL HOLDINGS LIMITD 등을 포함해 종속기업에 총 3,630억원의 이행보증도 함께 제공하고 있습니다. 향후 일부 해외 종속기업에서 실적 부진과 자본잠식이 지속되어 대규모의 지급보증이 현실화될 경우 동사의 재무안정성에 부정적인 영향을 미칠 가능성이 존재하오니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

동사는

2018년 5월 금융감독원에서 발표한 2018년도 주채무계열 선정 결과에 따르면 동사가 소속되어 있는 CJ 기업집단은 2018년도 주채무계열(총 31개 계열)에 선정되어 있습니
다. 주채권은행은 우리은행으로 주채권은행의 평가 결과, 재무구조 개선 약정 체결 대상에 해당하지 않았기에 동사는 신고서 제출일까지 재무구조 개선약정을 체결한 바 없습니다
.
동사의 신용공여액을 기준으로 주채무계열 선정에서 단기간으로 제외될 가능성은 낮으며, 연결
실체의 차입금 비율이 증가되는 등의
추세가 나타날 경우, 관리대상계열 또는 재무구조 개선약정 대상계열이 될 수도 있습니다. 재무구조 개선약정이 체결될 경우, 주채권은행은 매 반기말 기준으로 약정 이행 여부를 점검하고, 약정 미이행 시 시정 요구, 신규여신 중지, 만기 도래 여신 회수 등 제재를 가하게 되어 재무적 탄력성이 악화될 수 있습니다.

동사의 재무안정성 및 안정적인 수익 창출력 등과 같은 경영 여건과 상기의 제반사항및 이용 가능한 정보를 고려해 볼 때, 금번 발행되는 동사의 제25회 무보증사채의 원리금 상환은 무난할 것으로 사료되나, 국내외 거시경제 변수의 변화에 따라 상환에 대한 확실성이 저하될 수 있습니다. 투자자 여러분께서는 투자시에 상기 검토결과는 물론, 동 증권신고서 및 투자설명서에 기재된 동사의 전반에 걸친 현황 및 동사의 산업 및 영업상의 위험요소, 재무상황 및 관계회사 등과 관련된 제반 위험요소 등을 고려하시어 투자에 유의하시기 바랍니다. 한편 공동대표주관회사 신한금융투자(주), 한화투자증권(주) 및 NH투자증권(주)는 본 사채의 원리금 상환과 관련하여 어떠한 책임도 지지않으니 이점 참고하시기 바랍니다. 따라서 투자자 여러분께서는 상기 검토결과는 물론, 동 증권신고서 및 투자설명서에 기재된 동사의 회사전반에 걸친 현황 및 재무상의 위험과 산업 및 영업상의 위험요소를 감안하시어 투자에 유의하시기 바랍니다.

2019년 01월 03일

신한금융투자 주식회사

대표이사 김 형 진

한화투자증권 주식회사

대표이사 권 희 백

NH투자증권 주식회사

대표이사 정 영 채

Ⅴ. 자금의 사용목적

1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역

가. 자금조달금액

[회 차 : 25-1]
(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
250,000,000,000

발행제비용(2)
750,420,000

순수입금[(1)-(2)]
249,249,580,000

주) 발행제비용은 당사 보유 자체 자금으로 조달할 예정입니다.

[회 차 : 25-2]
(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
240,000,000,000

발행제비용(2)
729,620,000

순수입금[(1)-(2)]
239,270,380,000

주) 발행제비용은 당사 보유 자체 자금으로 조달할 예정입니다.

[회 차 : 25-3]
(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
100,000,000,000

발행제비용(2)
299,520,000

순수입금[(1)-(2)]
99,700,480,000

주) 발행제비용은 당사 보유 자체 자금으로 조달할 예정입니다.

[회 차 : 25-4]
(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
110,000,000,000

발행제비용(2)
310,520,000

순수입금[(1)-(2)]
109,689,480,000

주) 발행제비용은 당사 보유 자체 자금으로 조달할 예정입니다.

나. 발행제비용의 내역

[회 차 : 25-1]
(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

발행분담금
175,000,000
발행가액 × 0.07%

대표주관수수료
25,000,000
발행가액 × 0.01%

인수수수료
475,000,000
인수가액 × 0.19%

사채관리수수료
2,000,000
정액제

신용평가수수료
71,000,000
NICE신용평가(주), 한국신용평가(주)

상장수수료
1,600,000
2,000억원이상 5,000억원미만

상장연부과금
300,000
1년당 100,000원, 3년 (최대 50만원)

표준코드부여수수료
20,000
종목당 2만원

등록비용
500,000
발행액 × 0.001% (최대 50만원)

합 계
750,420,000
-

[회 차 : 25-2]
(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

발행분담금
168,000,000
발행가액 × 0.07%

대표주관수수료
24,000,000
발행가액 × 0.01%

인수수수료
456,000,000
인수가액 × 0.19%

사채관리수수료
1,000,000
정액제

신용평가수수료
78,000,000
NICE신용평가(주), 한국신용평가(주)

상장수수료
1,600,000
2,000억원이상 5,000억원미만

상장연부과금
500,000
1년당 100,000원, 5년 (최대 50만원)

표준코드부여수수료
20,000
종목당 2만원

등록비용
500,000
발행액 × 0.001% (최대 50만원)

합 계
729,620,000
-

[회 차 : 25-3]
(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

발행분담금
70,000,000
발행가액 × 0.07%

대표주관수수료
10,000,000
발행가액 × 0.01%

인수수수료
190,000,000
인수가액 × 0.19%

사채관리수수료
1,000,000
정액제

신용평가수수료
26,000,000
NICE신용평가(주), 한국신용평가(주)

상장수수료
1,500,000
1,000억원이상 2,000억원미만

상장연부과금
500,000
1년당 100,000원, 7년 (최대 50만원)

표준코드부여수수료
20,000
종목당 2만원

등록비용
500,000
발행액 × 0.001% (최대 50만원)

합 계
299,520,000
-

[회 차 : 25-4]
(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

발행분담금
77,000,000
발행가액 × 0.07%

대표주관수수료
11,000,000
발행가액 × 0.01%

인수수수료
209,000,000
인수가액 × 0.19%

사채관리수수료
1,000,000
정액제

신용평가수수료
10,000,000
NICE신용평가(주), 한국신용평가(주)

상장수수료
1,500,000
1,000억원이상 2,000억원미만

상장연부과금
500,000
1년당 100,000원, 10년 (최대 50만원)

표준코드부여수수료
20,000
종목당 2만원

등록비용
500,000
발행액 × 0.001% (최대 50만원)

합 계
310,520,000
-

주) 세부내역
- 발행분담금 : 금융기관분담금 징수등에 관한 규정 제5조
- 대표주관수수료 : 발행사와 대표주관회사 협의
- 인수수수료 : 발행사와 인수단 협의
- 사채관리수수료 : 발행사와 사채관리회사 협의
- 신용평가수수료 : 각 신용평가사별 수수료
- 상장수수료 : 유가증권시장 상장규정 제158조 2항 및 시행세칙 제128조, <별표10>
- 상장연부과금 : 유가증권시장 상장규정 제158조 2항 및 시행세칙 제128조, <별표10>
- 등록비용 : 채권등록업무규정 제32조 및 <별표>
- 표준코드생성비용 : 증권 및 관련금융상품 표준코드 관리기준 제15조의 2

2. 자금의 사용목적

(단위 : 원)

구 분

시설자금

차환자금

운영자금

기 타

계

제25-1회

-

50,000,000,000

-

200,000,000,000

250,000,000,000

제25-2회

-

40,000,000,000

-

200,000,000,000

240,000,000,000

제25-3회

-

-

-

100,000,000,000

100,000,000,000

제25-4회
-
110,000,000,000
-
-
110,000,000,000

주) 발행제비용은 당사 보유 자체 자금으로 조달할 예정입니다.

가. 자금의 세부사용 내역

금번 당사가 발행하는 제25-1회, 제25-2회, 제25-3회 및 제25-4회 무보증사채 발행자금

7,000억원
은 차환자
금 및 기
타자금(타
법인 취득 자금)으로 사용될 예정입니다. 발행제비용 및 부족자금은 당사 보유 자체자금으로 조달할 예정이며, 이번 사채 발행으로 조달하는 자금은 실제 자금 사용일까지 은행 예금 등 안정성이 높은 금융상품을 통해 운용할 예정입니다.

(1) 차환자금 : 제21-1회 무보증사채 만기 상환 2,100억원

(단위: 백만원)

종목명
구분
발행금액
발행일
만기일
표면금리(%)

제21-1회 무보증 사채
공모
210,000
2016년 2월 26일
2019년 2월 26일
1.767

주1) 발행제비용 및 부족자금은 당사 보유 자체 자금으로 조달할 예정입니다.

주2) 금번 사채 발행일로부터 제21-1회 무보증사채 만기 상환 전까지 남은 기간 동안은 은행의 정기예금 등을 편입자산으로 하는 특정금전신탁(MMT) 등을 통해 단기 운용할 예정입니다.

(2) 기타자금 : 쉬완스컴퍼니(Schwan's Company) 인수자금 마련 목적

당사는 미국 식품업체인 쉬완스컴퍼니(Schwan's Company) 인수를 추진 중에 있습니다. 당사는 본건 거래를 위하여 당사는 미국 현지 특수목적법인으로서 CJ Foods America Holdings Corp., CJ Foods America Corp.("투자 SPC"), CJ Foods Corp.("매수인 모회사"), CJ Foods DE Corp. ("매수인")를 순차적으로 설립하였습니다. 

이에 따라 당사는 본 사채 발행을 통해 조달예정인 자금
7,000억원
중 5,000억원을 을 본건 거래 목적으로 설립된 미국 현지 특수목적법인인 CJ Foods America Corp.의 유상증자 참여자금으로 사용할 예정이며, 종국적으로는 본건 거래의 인수자금으로 사용될 예정입니다.

CJ Foods America Corp.의 유상증자 참여자금과 관련한 내용은 아래와 같으며, 기타 상세내역은 2018년 11월 15일 공시된 당사의 '타법인 주식 및 출자증권 취득결정'을 참고하시기 바랍니다.

[당사의 타법인 주식 및 출자증권 취득결정 공시 요약 (2018.11.15)]

1. 발행회사
회사명
CJ Foods America Holdings Corp.

국적
미국
대표자
-

자본금(원)
-
회사와 관계
계열회사

발행주식총수(주)
-
주요사업
현지법인 인수를
 위한 특수목적법인

2. 취득내역
취득주식수(주)
1,344,000
취득금액(억원)
15,219

자기자본(억원)
67,691
자기자본대비(%)
22.48

3. 취득후 소유주식수
 및 지분비율
소유주식수(주)
1,344,000
지분비율(%)
100

4. 취득방법
발행회사의 유상증자에 참여하여 현금 취득

5. 취득목적
Schwan's Company 인수 자금 재원

6. 기타 사항
1. 당사는 미국 식품업체인 Schwan's Company("대상회사")의 주주인 Irrevocable Trust for Grandchildren 및 Marvin M. Schwan 1992 Great Great Grandchildren's Trust로부터 대상회사의 지분 인수("본건 거래")를 추진하고 있음.

2. 상기 4항 취득방법과 관련하여, 아직 발행회사의 유상증자를 위한 이사회결의가 이루어지지 아니하였으며, 추후 확정되거나 기타 본 공시사항과 관련하여 변동이 있는 경우 관련 정정공시 등을 통해 공시할 예정임. 

3. 발행회사에 대한 당사의 출자금액은 본건 거래 목적으로 설립된 미국 현지 특수목적법인인CJ Foods America Corp.의 유상증자 참여자금으로 사용하여 종국적으로는 본건 거래의 인수자금으로 사용될 예정임.

4. 발행회사는 현재 미국 델라웨어주 회사법에 따라 발행주식 없이 설립되어 있는 상태이므로 자본금 및 발행주식총수는 기재하지 않음. 

5. 상기 2항 취득금액은 USD 1,344,000,000를 2018년 11월 15일 KEB하나은행 최초고시 매매기준환율인 1132.40원/USD를 적용하여 원화로 환산한 금액으로서, 정확한 취득금액은 환율에 따라 변경될 수 있음. 

6. 상기 투자내용은 본건 거래를 위해 체결된 주식매매계약상 현지 인허가 등 본건 거래의 선행조건이 성취되는 것을 조건으로 하여 결의되었으며, 상기 6항 취득예정일자가 확정되거나 기타 본 공시사항과 관련하여 변동이 있는 경우 관련 정정공시 등을 통해 공시할 예정임.

주) 당사는 상기 취득금액 1조 5,219억원 중 일부인 5,000억원을 본사채 발행을 통한 조달자금으로 사용할 예정이며, 나머지 부족분에 대해서는 당사 내부적으로 계획 중에 있습니다.

쉬완스컴퍼니(Schwan's Company) 주식 취득 목적으로 설립된 당사의 종속회사인 CJ Foods DE Corp.의 쉬완스컴퍼니(Schwan's Company) 주식 취득결정 공시 요약은 아래와 같습니다. 동 공시서류는 당사가 주요종속회사의 경영사항 신고 목적으로 공시하였으며, 상세내용은 당사가 2018년 11월 15일 공시한 '타법인 주식 및 출자증권 취득결정(종속회사의 주요경영사항)'을 참고하시기 바랍니다.

[당사의 타법인 주식 및 출자증권 취득결정 공시 요약(종속회사의 주요경영사항) (2018.11.15)]

■ 종속회사인 CJ Foods DE Corp.의 주요경영사항 신고

1. 발행회사
회사명
Schwan's Company

국적
미국
대표자
Dimitrios Smyrnios

자본금(원)
68,366,397
회사와 관계
-

발행주식총수(주)
6,037,301
주요사업
식품업

2. 취득내역
취득주식수(주)
6,036,385
취득금액(억원)
20,881

자산총액(억원)
168,681
자산총액대비(%)
12.38

3. 취득후 소유주식수 
 및 지분비율
소유주식수(주)
6,036,385
지분비율(%)
99.98

4. 취득방법
현금취득

5. 취득목적
미국 시장 진출을 통한 글로벌 식품사업 확대 가속화

6. 취득예정일자
-

7. 이사회결의일(결정일)
2018-11-15

8. 기타 사항
1. 당사는 미국 식품업체인 Schwan's Company("발행회사")의 주주인 Irrevocable Trust for Grandchildren 및 Marvin M. Schwan 1992 Great Great Grandchildren's Trust(총칭하여 "매도인들")로부터 지분매매 거래 및 현물출자 거래를 통해 발행대상회사의 지분 100%를 인수하고자 함(이하 "본건 거래"). 발행회사의 발행주식총수 6,037,301는 의결권부 주식 916주와 무의결권부 주식 6,036,385로 이루어져 있음. 

2. 본건 거래를 위하여 당사는 미국 현지 특수목적법인으로서 CJ Foods America Holdings Corp., CJ Foods America Corp.("투자 SPC"), CJ Foods Corp.("매수인 모회사"), CJ Foods DE Corp. ("매수인")를 순차적으로 설립하였음. 매수인 모회사, 매수인, 매도인들 및 발행회사 사이에서 아래와 같은 내용의 주식양수도계약("본건 계약")을 체결할 예정임. 

본건 계약에 따르면, 

(i) 본건 계약에 따른 거래종결 직전에, 매도인들은 매수인 모회사에게, 매수인 모회사의 주식 20%를 배정받을 수 있는 수량의 발행회사의 의결권부 주식 916주(이하 "Rollover Shares")를 현물출자하여 매수인 모회사의 20% 주주가 되고, 이어서 매수인 모회사는 매도인들로부터 현물출자 받은 Rollover Shares를 매수인에게 현물출자할 예정임. 

(ii) 위 (i) 거래 직후 매수인이 매도인들로부터 Rollover Shares를 제외한 발행회사의 나머지 무의결권부 주식을 상기 2항의 취득금액에 현금으로 매수할 예정임. 

(iii) 결과적으로 위와 같은 현물출자와 주식매매거래를 통해 본건 계약상 거래종결일에 매수인은 발행회사의 100% 주주가 되고, 투자 SPC와 매도인들이 각 매수인 모회사의 80%, 20% 주주가 될 예정임. 

(iv) 본건 거래는 거래종결 이전에 발행회사의 홈서비스사업부를 제외(carve out)한 다음 이루어짐.

3. 상기 1항 자본금, 2항 취득금액은 2018년 11월 15일 KEB하나은행 최초고시 매매기준환율인 1132.40원/USD를 적용한 수치임.

[Schwan's Company 요약 재무상황]

(단위: 백만원)

구분
자산총계
부채총계
자본총계
자본금
매출액
당기순이익

2018년(예상)
1,656,970
433,492
1,223,479
64
2,637,042
102,553

2017년
1,834,459
571,414
1,263,046
73
2,993,330
131,159

2016년
1,712,062
583,969
1,128,093
70
3,118,651
77,231

주1) 2018년 실적은 공시일 기준 추정치입니다.
주2) 각 사업년도의 말일자 KEB하나은행 최초고시 매매기준환율을 적용한 수치이며, 2018년도 예상실적은 11월 15일 KEB하나은행 최초고시 매매기준환율을 적용하였습니다.
- 2018년 11월 15일 1132.40원/USD, 2017년 1071.40원/USD, 2016년 1208.50원/USD)

Ⅵ. 그 밖에 투자자보호를 위해 필요한 사항

1. 시
장조성에 관한 사항

해당사항 없습니다.

2. 이자보상비율

[연결기준]
(단위 : 백만원, 배)

항 목
2018년 3분기
2017년 3분기
2017년
2016년

영업이익(A)
660,058
626,186
776,575
843,638

순이자비용(B)
164,662
128,308
184,908
160,963

이자보상비율(A/B)
4.01
4.88
4.20
5.24

자료 : 당사 분기 및 사업보고서
주1) 순이자비용 = 이자비용 - 이자수익
주2) 이자보상비율 = 영업이익 / 순이자비용

[별도기준]
(단위 : 백만원, 배)

항 목
2018년 3분기
2017년 3분기
2017년
2016년

영업이익(A)
280,683
253,246
253,127
288,524

순이자비용(B)
39,254
48,981
69,756
61,362

이자보상비율(A/B)
7.15
5.17
3.63
4.70

자료 : 당사 분기 및 사업보고서
주1) 순이자비용 = 이자비용 - 이자수익
주2) 이자보상비율 = 영업이익 / 순이자비용

이자보상비율은 기업의 이자부담 능력을 판단하는 지표로, 이자보상비율이 1배가 넘으면 회사가 이자비용을 부담하고도 수익이 난다는 의미이고, 1배 미만일 경우에는 영업활동을 통해 창출한 이익으로 이자비용조차 지불할 수 없다는 것을 의미합니다. 당사의 경우 연결 및 별도기준 이자보상비율은 지속적으로 1이상을 유지하고 있습니다.

3. 미상환 채무증권의 현황

가. 미상환 사채

2019년 1월 2일 기준
(단위 : 백만원)

증권종류
발행방법
발행일자
권면총액
이자율
평가등급(평가기관)
만기일
주관회사

회사채
공모
2012년 12월 12일
100,000
3.50%
AA(한국기업평가, 한국신용평가)
2019년 12월 12일
NH투자증권

회사채
공모
2012년 12월 12일
50,000
3.79%
AA(한국기업평가, 한국신용평가)
2022년 12월 12일
NH투자증권

회사채
사모
2014년 02월 27일
50,000
3.77%
AA(한국기업평가, 한국신용평가)
2021년 03월 02일
IBK투자증권

회사채
공모
2014년 10월 06일
70,000
2.59%
AA(한국기업평가, 한국신용평가)
2019년 10월 07일
NH투자증권

회사채
공모
2014년 10월 06일
50,000
2.86%
AA(한국기업평가, 한국신용평가)
2021년 10월 05일
NH투자증권

회사채
공모
2015년 04월 22일
50,000
2.02%
AA(한국기업평가, 한국신용평가)
2020년 04월 22일
NH투자증권

회사채
공모
2015년 04월 22일
100,000
2.26%
AA(한국기업평가, 한국신용평가)
2022년 04월 22일
NH투자증권

회사채
공모
2015년 09월 15일
150,000
2.21%
AA(한국기업평가, 한국신용평가)
2020년 09월 15일
NH투자증권

회사채
공모
2015년 09월 15일
50,000
2.40%
AA(한국기업평가, 한국신용평가)
2022년 09월 15일
NH투자증권

회사채
공모
2016년 02월 26일
210,000
1.76%
AA(한국기업평가, 한국신용평가)
2019년 02월 26일
NH투자증권, KB증권

회사채
공모
2016년 02월 26일
220,000
1.93%
AA(한국기업평가, 한국신용평가)
2021년 02월 26일
NH투자증권, KB증권

회사채
공모
2016년 02월 26일
50,000
2.12%
AA(한국기업평가, 한국신용평가)
2023년 02월 26일
NH투자증권, KB증권

회사채
공모
2016년 02월 26일
120,000
2.63%
AA(한국기업평가, 한국신용평가)
2026년 02월 26일
NH투자증권, KB증권

회사채
공모
2017년 03월 02일
150,000
1.91%
AA(한국기업평가, 한국신용평가)
2020년 03월 02일
NH투자증권, 신한금융투자

회사채
공모
2017년 03월 02일
200,000
2.33%
AA(한국기업평가, 한국신용평가)
2022년 03월 02일
NH투자증권, 신한금융투자

회사채
공모
2017년 03월 02일
50,000
2.47%
AA(한국기업평가, 한국신용평가)
2024년 03월 02일
NH투자증권, 신한금융투자

회사채
사모
2018년 12월 18일
40,000
2.79%
AA(NICE신용평가)
2028년 12월 18일
KB증권, IBK투자증권

회사채
사모
2018년 12월 18일
60,000
3.14%
AA(NICE신용평가)
2033년 12월 18일
KB증권, IBK투자증권

자료 : 당사 제공, 별도기준

나. 미상환 기업어음의 현황

2019년 1월 2일 기준
(단위 : 백만원)

기초잔액(A)
기말잔액(B)
증감(B-A)
증감원인

140,000
100,000
-40,000
기업어음상환

자료 : 당사 제공, 별도기준
주) 기초잔액은 2018년 9월 30일 발행잔액을 기재하였으며, 기말잔액은 본 신고서 제출일 전일(2019년 1월 2일)의 발행잔액을 기재하였습니다.

다. 전자단기사채 등

2019년 1월 2일 기준
(단위 : 백만원)

발행한도
기초잔액(A)
기말잔액(B)
증감(B-A)
증감원인

700,000
-
-
-
-

자료 : 당사 제공, 별도기준
주) 기초잔액은 2018년 9월 30일 발행잔액을 기재하였으며, 기말잔액은 본 신고서 제출일 전일(2019년 1월 2일)의 발행잔액을 기재하였습니다.

4. 신용평가회사의 신용평가에 관한 사항

가. 신용평가회사

신용평가회사명
고유번호
평 가 일
회 차
등 급

NICE신용평가(주)
00156956
2018년 12월 21일
25-1, 25-2, 25-3, 25-4
AA(안정적)

한국신용평가(주)
00299631

2018년 12월 20일

25-1, 25-2, 25-3, 25-4
AA(안정적)

나. 평가의 개요
당사는 증권 인수업무에 관한 규정 제11조에 의거, 당사가 발행할 제25-1회, 제25-2회, 제25-3회 및 제25-4회 무보증사채 2개 평가회사에서 평가받은 신용등급을 사용하였습니다.

2개 신용평가회사의 회사채 등급평정은 회사채원리금이 약정대로 상환될 확실성의 정도를 전문성과 공정성을 갖춘 신용평가기관의 신용등급으로 평정, 공시함으로써 일반투자자에게 정확한 투자정보를 제공하는 업무입니다.

또한 이 업무는 회사채의 발행 및 유통에 기여하고자 하는 것으로 특정 회사채에 대한 투자를 추천하거나 회사채의 원리금 상환을 보증하는 것이 아니며, 해당 회사채의만기전이라도 발행기업의 사업여건 변화에 따라 회사채 원리금의 적기상환 확실성에영향이 있을 경우, 일반투자자 보호와 회사채의 원활한 유통을 위하여 즉시 신용평가등급을 변경 공시하고 있습니다.

다. 평가의 결과

평정사
평정등급
등급의 정의
Outlook

NICE신용평가(주)
AA
원리금 지급확실성이 매우 높으며, 예측 가능한 장래의 환경변화에 영향을 받을 가능성이 낮다.
안정적
(Stable)

한국신용평가(주)
AA
원리금 지급능력이 매우 우수하지만 AAA의 채권보다는 다소 열위임.
안정적
(Stable)

라. 정기평가 공시에 관한 사항
(1) 평가시기
당사는 NICE신용평가(주) 및 한국신용평가(주)로 하여금 만기상환일까지 동사의 매 사업년도 결산후 본 사채에 대하여 정기평가를 실시하게 하고, 동 평가등급 및 의견을 공시하게 합니다. 

(2) 공시방법
NICE신용평가(주) 및 한국신용평가(주)는 상기 정기평가에 대한 내용을 각 신용평가회사의 홈페이지에 게시하여 공시합니다.

NICE신용평가(주) : http://www.nicerating.com
한국신용평가(주) : http://www.kisrating.com

5. 기타 투자의사결정에 필요한 사항

가. 본 사채는 공사채 등록법에 의거 등록기관인 한국예탁결제원의 등록부에 사채의 권리내용을 등록하고 사채권은 발행하지 아니하며, 등록자에게는 등록필증이 교부됩니다. 단, 공사채 등록법에 의거 사채의 등록이 말소된 때에는 채권자, 질권자 및 이해관계자가 사채권의 발행을 청구할 수 있습니다.

나. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제120조 제3항에 의거 이 신고서의 효력 발생은 신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 정부가 본 증권의 가치를 보증 또는 승인하는 효력을 가지지 아니합니다.

다. 본사채는 금융기관이 보증한 것이 아니므로 원리금지급은 씨제이제일제당(주)가 전적으로 책임을 지며 정부가 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 원리금 상환 불이행에 따른 투자위험은 투자자에게 귀속됩니다.

라. 현재까지의 재무상황 중 자본잠식 등의 수익성 악화 사실이나, 재고자산 급증 등의 안정성 악화 사실, 부도/연체/대지급 등 신용상태 악화 사실이 없으며, 기타 투자자가 투자의사를 결정함에 있어 유의하여야 할 중요한 사항으로서 신고서에 기재되어 있지 아니한 것이 없습니다.

마. 본 신고서 제출 이후 관계기관과 협의하여 신고서의 내용이 수정될 수 있으며, 경우에 따라 발행상의 일정에 차질이 발생할 수 있습니다.

바. 금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 사업보고서 및 분기, 반기보고서, 감사보고서 등 기타 정기공시사항과 수시공시사항 등이 전자공시되어 있사오니 투자의사를 결정하시는 데 참조하시기 바랍니다.

제2부 발행인에 관한 사항

Ⅰ. 회사의 개요

1. 회사의 개요

가. 회사의 법적, 상업적 명칭

당사의 상호는 "CJ 제일제당"이라 하며, 한글로는 씨제이제일제당주식회사라 하고, 
영문으로는 CJ CheilJedang Corporation이라고 표기합니다.

나. 설립일자 및 존속기간

당사는 2007년 9월 1일자로 CJ 주식회사의 제조사업부문이 인적분
할되어 설립되었습니다. 또한, 2007년 9월 28일 한국증권거래소 유가증권시장에 상장되었습니다.

다. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소

주 소 : 서울특별시 중구 동호로 330 CJ제일제당센터
전화번호 : 02) 6740-1114
홈페이지 : www.cj.co.kr 

라. 중소기업 해당여부

당사는 중소기업기본법 제2조에 의한 중소기업에 해당되지 않습니다.

마. 주요 사업의 내용

당사는 1953년 제일제당공업주식회사로 출범한 이래 60여 년 동안 소재식품에서 가공식품으로 사업영역을 넓히며 우리나라 식품산업의 발전을 이끌어 왔습니다. 

당사는 2007년 9월, CJ 주식회사에서 기업 분할되어 식품과 생명공학에 집중하는 사업회사로 새롭게 출발하였으며, 이를 통해 사업 부분에 핵심역량을 집중하여 국내 1위 식품회사의 위치를 공고히 하고 있습니다.

주요 사업의 내용은 설탕, 밀가루, 식용유, 조미료, 장류, 육가공식품, 신선식품, 쌀가공식품, 냉동식품, HMR 등을 생산ㆍ판매하는 식품사업, 동물사료, 아미노산 등을 생산ㆍ판매하는 생명공학사업, 국내물류사업, 국제물류사업, 컨테이너사업, 택배사업, 건설사업 등을 주된 사업부문으로 하는 물류사업 등 입니다.

※ 사업부문별 자세한 사항은 'Ⅱ. 사업의 내용'을 참조하시기 바랍니다.

바.
계열회사의 현황 및 주요 계열회사의 명칭 및 상장 여부

회사는 독점규제 및 공정거래에 관한 법률상 기업집단 씨제이에 속한 계열회사로서 분기보고서 작성 기준일 현재 씨제이 기업집단(최상위 지배기업: 씨제이(주))에는 회사를 포함하여 404개 계열회사가 소속되어 있으며 씨제이(주), 씨제이제일제당(주), 씨제이대한통운(주), (주)씨제이헬로, 씨제이씨지브이(주), 씨제이씨푸드(주) 6개사는 유가증권시장 상
장 법인이고,
(주)씨제이이엔엠,
씨제이프레시웨
이(주), 스튜디오드래곤(주) 3개사는 코스닥 상장 법인이며, 나머지 계열회사는 비상장법인입니다.

구 분
회사수
회 사 명

유가증권시장 상장
6
씨제이(주)(001040), 씨제이제일제당(주)(097950), 씨제이씨지브이(주)(079160), 씨제이씨푸드(주)(011150), 씨제이대한통운(주)(000120), (주)씨제이헬로(037560)

코스닥 상장
3
(주)씨제이이엔엠(035760), 씨제이프레시웨이(주)(051500), 스튜디오드래곤(주)(253450)

국내
비상장법인
67
(주)데이비드토이, (주)디베이스앤, (주)디시네마오브코리아, (주)랭크웨이브, (주)메조미디어, (주)문화창고, (주)송림에프에스, (주)송림푸드, (주)슈퍼레이스, (주)스톤뮤직엔터테인먼트, (주)스튜디오테이크원, (주)씨제이텔레닉스, (주)씨제이헬로하나방송, (주)아메바컬쳐, (주)아트서비스, (주)아트웍스코리아, (주)엠엠오엔터테인먼트, (주)원지, (주)제이에스픽쳐스, (주)제이에이치투자, (주)제이케이필름, (주)케이피제이, (주)코휘드, (주)폴라리스엠넷, (주)프레시원강남, (주)프레시원광주, (주)프레시원남서울, (주)프레시원대구경북, (주)프레시원동서울, (주)프레시원미트, (주)프레시원부산, (주)프레시원전북, (주)프레시원중부, (주)하이라이트레코즈, (주)하이어뮤직레코즈, (주)하이업엔터테인먼트, (주)형제푸드, (주)화앤담픽쳐스, 광양항서부컨테이너터미널(주), 대한통운에스비(주), 동석물류(주), 디아이웨어(주), 마산항제4부두운영(주), 보스포러스인베스트먼트(주), 스윙엔터테인먼트(주), 씨앤아이레저산업(주), 씨제이대한통운비엔디(주), 씨제이돈돈팜(주), 씨제이디지털뮤직(주), 씨제이브리딩(주), 씨제이엠디원(주), 씨제이올리브네트웍스(주), 씨제이파워캐스트(주), 씨제이포디플렉스(주), 씨제이푸드빌(주), 어업회사법인신의도천일염(주), 에스지생활안전(주), 에이오엠지(주), 에프앤디인프라(주), 울산항만운영(주), 이앤씨인프라(주), 인천남항부두운영(주), 젤리피쉬엔터테인먼트(주), 케이밸리(주), 타임와이즈인베스트먼트(주), 투썸플레이스(주), 한국복합물류(주)

해외
비상장법인
328
A TWOSOME PLACE SHANGHAI CO.,LTD, ACJ O SHOPPING CORPORATION, BEIJING QIANSHENG YUNTAI TRANSPORTATION CO., LTD, BIBIGO INTERNATIONAL LLC, BLUE LIGHT FILM COMPANY LIMITED, BLUE OCEAN COMMUNICATION - ADVERTISING COMPANY LIMITED, CABA & MISNAK, CENTURY LOGISTICS (JOHORE) SDN. BHD., CENTURY LOGISTICS (S'PORE) PTE. LTD., CENTURY LOGISTICS SDN. BHD., CENTURY YES LOGISTICS (YICHUN) CO. LTD., CGI HOLDINGS LIMITED, CGV (BEIJING) INTERNATIONAL CINEMA CO., LTD., CGV (CHANGSHA) CINEMA CO., LTD., CGV (CHANGZHOU) CINEMA CO., LTD., CGV (CHENGDU) CINEMA CO., LTD., CGV (CHONGQING) CINEMA CO., LTD., CGV (HUAIAN) CINEMA CO., LTD., CGV (QINGDAO) CINEMA CO., LTD., CGV (TANGSHAN) CINEMA CO., LTD., CGV (TIANJIN) CINEMA CO., LTD., CGV (WUHAN) CINEMA CO., LTD., CGV (XIAN) CINEMA CO., LTD., CGV TIANHE (WUHAN) CINEMA CO., LTD., CGV(HAIKOU) CINEMA CO., LTD., CGV(NANCHANG) CINEMA CO., LTD., CGV(SHANGHAI) CINEMA CO., LTD, CGV(SUZHOU) CINEMA CO., LTD, CH HOLDINGS LIMITED, CHEF ONE CORPORATION, CJ (CHINA) FOOD CO., LTD., CJ (LIAOCHENG) FEED CO., LTD., CJ 4DPLEX AMERICA, INC., CJ 4DPLEX AMERICAS, LLC., CJ 4DPLEX HONG KONG LIMITED, CJ 4DX (BEIJING) CINEMA TECHNOLOGY CO., LTD., CJ ACT PTY LTD., CJ AMERICA, INC., CJ BAKERY VIETNAM CO., LTD., CJ BEIJING BAKERY CO., LTD., CJ BIBIGO (BEIJING) F&B MANAGEMENT CO., LTD., CJ BIO AMERICA INC., CJ BIO MALAYSIA SDN. BHD., CJ BIO RUS, CJ BLUE CORPORATION, CJ CAU TRE FOODS JOINT STOCK COMPANY, CJ CENTURY DMS SDN. BHD., CJ CENTURY ENTERTAINMENT AND MEDIA CONSULTING CO., LTD., CJ CENTURY FORWARDING SDN. BHD., CJ CENTURY LOGISTICS HOLDINGS BERHAD, CJ CENTURY LOGISTICS SDN. BHD., CJ CENTURY PROCUREMENT SDN. BHD., CJ CENTURY TECHNOLOGY SDN. BHD., CJ CGV (HARBIN) INTERNATIONAL CINEMA CO., LTD., CJ CGV (HUBEI) CINEMA CO., LTD., CJ CGV (SHANG HAI) FILM INTERNATIONAL CINEPLEX CO., LTD., CJ CGV (SHEN YANG) FILM INTERNATIONAL CINEPLEX CO., LTD., CJ CGV (SICHUAN) CINEMA CO., LTD., CJ CGV ADG INVESTMENT CO., LIMITED, CJ CGV AMERICA LA, LLC, CJ CGV AMERICA, INC., CJ CGV VIETNAM CO., LTD., CJ CGV VIETNAM HOLDINGS CO., LTD, CJ CGV(SHANGHAI) ENTERPRISE MANAGEMENT CO., LTD., CJ CHEILJEDANG FEED (CAMBODIA) CO.,LTD, CJ CHEILJEDANG FEED SEMARANG, CJ CHEILJEDANG MEXICO, S.A.DE C.V., CJ CHENGDU FEED CO., LTD., CJ CHINA CONSULTING LTD., CJ CHINA, LTD., CJ DARCL LOGISTICS LIMITED, CJ DCH GUANGDONG FROZEN FOOD CO., LTD., CJ DO BRASIL LTDA., CJ E&C MALAYSIA SDN. BHD., CJ E&C VIETNAM CO., LTD, CJ E&M AMERICA, INC., CJ E&M HONG KONG LIMITED, CJ E&M JAPAN INC., CJ E&M TIANJIN CO., LTD, CJ E&M VIETNAM CO., LTD, CJ ENTERTAINMENT AMERICA, LLC, CJ ENTERTAINMENT JAPAN INC., CJ ENTERTAINMENT TURKEY FILM, CJ EUROPE GMBH, CJ FEED INDIA PRIVATE LIMITED, CJ FEED INGREDIENT VIETNAM CO., LTD, CJ FEED MYANMAR CO., LTD, CJ FOOD EUROPE LTD., CJ FOOD SERVICE(SHANGHAI) CO., LTD., CJ FOODS MANUFACTURING BEAUMONT CORPORATION, CJ FOODS MANUFACTURING CORPORATION, CJ FOODS MILLING VIETNAM LLC, CJ FOODS MYANMAR CO., LTD, CJ FOODS SERVICE HOLDINGS USA, INC., CJ FOODS VIETNAM CO., LTD, CJ FOODVILLE (CHONGQING) CORPORATION, CJ FOODVILLE (GUANGZHOU) CORPORATION, CJ FOODVILLE (ZHEJIANG) CO., LTD., CJ FOODVILLE SHANGHAI CORP., CJ FOODVILLE USA, INC., CJ FRESHWAY AMERICA CORPORATION, CJ FRESHWAY HOALAM CO., LTD., CJ FRESHWAY QINGDAO CORPORATION, CJ FRESHWAY VIETNAM CO., LTD., CJ FRESHWAY YONGHUI(SHANGHAI) TRADE CO., LTD., CJ GEMADEPT LOGISTICS HOLDINGS COMPANY LIMITED, CJ GEMADEPT SHIPPING HOLDINGS COMPANY LIMITED, CJ GLOBAL HOLDINGS LIMITED, CJ GLS HONG KONG LIMITED, CJ GLS(C) SHANGHAI CO., LTD., CJ GRAND SOCIEDAD ANONIMA DE CAPITAL VARIABLE, CJ HAIDE (NINGBO) AMINO ACID INDUSTRY CO., LTD., CJ HAIDE (NINGBO) BIOTECH CO., LTD., CJ HARBIN FEED CO., LTD., CJ HK ENTERTAINMENT CO., LTD, CJ ICM (UK) LTD, CJ ICM AUSTRIA GMBH, CJ ICM FZCO, CJ ICM ITALIA S.R.L, CJ ICM LOGISTICS, CJ ICM LOGISTICS GMBH, CJ ICM LOGISTICS LLC, CJ ICM SERVICES DWC LLC, CJ ICM TASHKENT MCHJ, CJ IMC CO., LTD., CJ IMC MALAYSIA SDN. BHD., CJ IMC S.A. DE C.V., CJ IMC THAILAND CO., LTD., CJ IMC VIETNAM COMPANY LIMITED, CJ INTERNATIONAL ASIA PTE. LTD., CJ INTERNATIONAL TRADING CO., LTD., CJ JAPAN CORP., CJ KOREA EXPRESS (CHINA) INVESTMENT CO., LTD, CJ KOREA EXPRESS DONGGUAN CO., LTD., CJ KOREA EXPRESS FORWARDING MALAYSIA SDN. BHD, CJ KOREA EXPRESS FREIGHT VIETNAM CO.,LTD, CJ KOREA EXPRESS INDIA PRIVATE LIMITED, CJ KOREA EXPRESS MALAYSIA SDN. BHD, CJ KOREA EXPRESS QINGDAO CO., LTD, CJ KOREA EXPRESS SHENYANG CO.,LTD., CJ KOREA EXPRESS SHENZHEN CO., LTD, CJ KOREA EXPRESS TIANJIN CO., LTD, CJ KOREA EXPRESS TIANTIAN TIANJIN CO.,LTD, CJ KOREA EXPRESS VIETNAM CO.,LTD, CJ LIAOCHENG BIOTECH CO., LTD., CJ LIAOCHENG FOOD.CO.,LTD, CJ LOGISTICA DO BRASIL LTDA., CJ LOGISTICS (THAILAND) CO., LTD., CJ LOGISTICS ASIA PTE. LTD., CJ LOGISTICS CANADA CORPORATION, CJ LOGISTICS CONPAC PTE. LTD., CJ LOGISTICS DO BRASIL LTDA, CJ LOGISTICS EUROPE B.V., CJ LOGISTICS EUROPE GMBH, CJ LOGISTICS HONG KONG HOLDINGS LIMITED, CJ LOGISTICS JAPAN CORPORATION, CJ LOGISTICS L.L.C., CJ LOGISTICS MEXICO, S.A. DE C.V., CJ LOGISTICS MIDDLE EAST FZE, CJ LOGISTICS PH CORP., CJ LOGISTICS PH WAREHOUSING CORP., CJ LOGISTICS RT MYANMAR CO., LTD., CJ LOGISTICS U.S.A. ORPORATION, CJ LOGISTICS WAREHOUSE(SHANGHAI) CO.,LTD., CJ MAINFROST FOODS, GMBH, CJ MAJOR ENTERTAINMENT CO., LTD., CJ MEDIASA SHOPPING & RETAIL CORPORATION, CJ MEDIASA TELEVISION BROADCASTING CORPORATION, CJ MINH DAT FOODS COMPANY LIMITED, CJ NANJING FEED CO., LTD., CJ NUTRACON PTY LTD., CJ OLIVE YOUNG(SHANGHAI) CORPORATION, CJ OLIVENETWORKS VINA CO., LTD, CJ OLIVEYOUNG AMERICA, INC., CJ OLIVEYOUNG NEW YORK, LLC, CJ PHILIPPINES, INC., CJ QINGDAO FEED CO., LTD., CJ QINGDAO FOODS CO., LTD., CJ RAVIOLLO RUS, CJ RESEARCH CENTER LLC, CJ ROKIN LOGISTICS (TAICANG) CO.,LTD., CJ ROKIN LOGISTICS AND SUPPLY CHAIN CO. LTD., CJ ROKIN LOGISTICS HOLDINGS LIMITED, CJ SC LOGISTICS (T) LIMITED, CJ SE ASIA PTE. LTD., CJ SELECTA S.A., CJ SHENYANG FEED CO., LTD., CJ SMART CARGO HONG KONG LIMITED, CJ SMART CARGO LOGISTICS SA(PTY) LTD, CJ SMART CARGO NEPAL PVT.LTD., CJ SPEEDEX LOGISTICS CHENGDU CO.,LTD, CJ SPEEDEX LOGISTICS CO.,LTD, CJ SPEEDEX(HONGKONG) LOGISTICS CO.,LTD, CJ TIANJIN FEED CO., LTD., CJ TMI MANUFACTURING AMERICA LLC, CJ TRANSNATIONAL LOGISTICS PHILIPPINES INC., CJ TRANSNATIONAL PHILIPPINES INC., CJ VIETNAM COMPANY LIMITED, CJ VINA AGRI CO., LTD., CJ VINA FOOD CO., INC., CJ YIHAI(KUNSHAN) FOODSTUFFS CO., LTD., CJ ZHENGZHOU FEED CO., LTD., CJ(CHANGCHUN)FEED CO., LTD., CJ(FOSHAN) BIOTECH CO., LTD, CJ(SHENYANG) BIOTECH CO., LTD., CJ-TEREOS SWEETENERS EUROPE SAS, CMI HOLDINGS LIMITED, COFEED FARM (FUYU)TECHNOLOGY?CO.LTD., COFEED FEEDMILL (CHANGCHUN) CO.,LTD., COFEED FEEDMILL (QIQIHAER)CO.LTD., COFEED FEEDMILL (TIANJIN)CO.LTD, CROSS JUNCTION PTE. LTD., CROWN JADE COMPANY PTE. LTD., DADA STUDIO VIETNAM CO., LTD., DALIAN CGV CINEMA CO., LTD., DAMUL TRADING PRIVATE LIMITED, DARCL LOGISTICS NEPAL PRIVATE LIMITED, DRY STORAGE CORPORATION, DSC INTEGRATED LOGISTICS, LLC, DSC LOGISTICS, LLC, EBARA CJ FRESH FOODS INC., EC DISTRIBUTION SDN BHD, EC SERVICES ENTERPRISE SDN BHD, FIDES FOOD SYSTEM CO., LTD., FR8OLOGY PRIVATE LIMITED, FUZHOU CGV CINEMA CO., LTD., GANZHOU CGV CINEMA CO., LTD., GEMADEPT (MALAYSIA) SDN. BHD., GEMADEPT HAI PHONG ONE MEMBER COMPANY LIMITED, GEMADEPT LOGISTICS ONE MEMBER COMPANY LIMITED, GEMADEPT SHIPPING LIMITED COMPANY, GEMADEPT SHIPPING SINGAPORE PTE. LTD., GN TRANSPORTATION CORP., GUANGXI CGV CINEMA CO., LTD, GUANGZHOU CGV CINEMA CO., LTD., GUANGZHOU JIANZHONG TRANSPORTATION CO., LTD, GUANGZHOU ROKIN LOGISTICS SUPPLY CHAIN CO.,LTD., HEILONGJIANG JIUSAN COFEED FEEDMILL.,LTD., HENAN?CGV CINEMA CO., LTD., IBRAKOM CARGO LLC., IBRAKOM LOGISTICS SERVICES LTD. STI, IKT HOLDINGS LIMITED, IMAGINASIAN ENTERTAINMENT, INC., INDOCHINA LINK MARKETING AND COMMUNICATION COMPANY LIMITED, JELLYFISH ENTERTAINMENT JAPAN INC., JIANGMEN CGV CINEMA CO., LTD., JIANGSU CGV CINEMA INVESTMENT CO., LTD., KAHIKI FOODS, INC, KOREA EXPRESS HONG KONG CO., LTD., KOREA EXPRESS SAIGON PORT CO., LTD., KOREA EXPRESS SHANGHAI CO.,LTD, KUMHO LOGISTICS(SHANGHAI) CO., LTD., KX SMART CARGO HOLDINGS LIMITED, LIAOCHENG LANTIAN COGENERATION PLANT CO., LTD., LIAONING CGV CINEMA CO., LTD., LINYI ROKIN LOGISTICS AND SUPPLY CHAIN CO.,LTD., MARS CINEMA, TOURISM AND SPORTS FACILITIES MANAGEMENT INC., MARS ENTERTAINMENT GROUP A.S., MEKONG LOGISTICS COMPANY, MISNAK TURKMENISTAN HOJALYK, MODERN LLC, MYANMAR CINEPLEX CO., LTD. , MYANMAR SAMGONG INDUSTRIAL COMPANY LIMITED, NEIMENGGU CGV CINEMA CO., LTD., NNNY PRODUCTION LLC, PANJIN CJ CGV?FILM INVESTMENT MANAGEMENT CO., LTD., POWER TRANSPORT AND SERVICE JOINT STOCK COMPANY, PT CJ FOOD LESTARI, PT CJ LOGISTICS INDONESIA, PT CJ LOGISTICS NUSANTARA, PT CJ LOGISTICS SERVICE INDONESIA, PT CJ LOGISTICS WAREHOUSE SERVICE INDONESIA, PT GRAHA LAYAR MITRA, PT GRAHA LAYAR PRIMA TBK, PT. AGROBIS PANCA EKATAMA, PT. CHEIL JEDANG INDONESIA, PT. CHEIL JEDANG SUPERFEED, PT. CJ CHEILJEDANG FEED KALIMANTAN, PT. CJ CHEILJEDANG FEED LAMPUNG, PT. CJ CHEILJEDANG LESTARI, PT. CJ FEED JOMBANG, PT. CJ FEED MEDAN, PT. CJ FOODVILLE BAKERY AND CAFE INDONESIA, PT. CJ FOODVILLE INDONESIA, PT. CJ KOREA EXPRESS RESOURCES INDONESIA, PT. CJ PIA, PT. SUPERUNGGAS JAYA, QINGDAO CJ SMART CARGO INTERNATIONAL SERVICES LTD., QINGDAO ROKIN LOGISTICS SUPPLY CHAIN CO.,LTD., QINGDAO SMART CARGO BONDED LOGISTICS CO.,LTD, QINGHAI CGV CINEMA CO., LTD., QQ LOTIN PAXTA MAHSULATLARI BAZASI, ROKIN LOGISTICS SUPPLY CHAIN(BEIJING)CO.,LTD., ROLEMODEL ENTERTAINMENT GROUP LIMITED, SCJ TV SHOPPING CO., LTD., SG SAFETY VINA CO., LTD, SHANDONG XIAORONG CHEMICAL AND DANGEROUS GOODS TRANSPORTATION CO., LTD., SHANGHAI BLUE WISH CATERING SERVICE CO., LTD., SHANGHAI C MEDIA CO., LTD., SHANGHAI CJ CGV YONGTAI ROAD CINEMA CO., LTD, SHANGHAI CJ FREIGHT FORWARDING CO., LTD., SHANGHAI ROKIN INTERNATIONAL STORAGE AND TRANSPORTATION CO.,LTD., SHANGHAI ROKIN LOGISTICS AND SUPPLY CHAIN CO.,LTD., SHANGHAI SHANGYING CGV CINEMA CO., LTD., SHANGHAI SMART CARGO SUPPLY CHAIN MANAGEMENT CO.,LTD, SHANGHAI XIAORONG LOGISTICS CO., LTD., SHANGHAI YIHEYA MEDIA CO., LTD., SHENGSHI SHUNTONG(TIANJIN)LOGISTICS CO., LTD., SICHUAN JIXIANGJU FOOD CO., LTD, STOREWELL (M) SDN. BHD., TIANJIN DONGFANG XINSHENG SUPPLY CHAIN MANAGEMENT WAREHOUSING AND TRANSPORTATION CO.,LTD., TIANJIN XIAORONG LOGISTICS CO., LTD., TMI LOGISTICS CORP., TMI TRADING CORP., TOUS LES JOURS INTERNATIONAL CORP., TRANSRAIL LOGISTICS LIMITED, TRUE CJ CREATIONS CO., LTD., TWIN MARQUIS INC., UVD ENTERPRISE LIMITED, WATER PIPELINE WORKS LIMITED, WUHAN NORTH TRANSPORT INTERNATIONAL LOGISTICS CO., LTD., WUHU CGV CINEMA CO., LTD., YANJI CGV CINEMA CO., LTD., YANTAI CGV CINEMA CO., LTD., YUNNAN CGV CINEMA CO., LTD., YUYAO CGV CINEMA CO., LTD., ZIBO CGV CINEMA CO., LTD., ZUNYI CGV CINEMA CO., LTD.

사.
신
용평가에 관한 사항

평가일
평가대상
유가증권 등
평가대상 유가증권의
신용등급
평가회사
(신용평가등급범위)
평가구분

2018년12월21일
회사채
AA

NICE신평(
AAA~D)

본평가

2018년12월20일
회사채
AA

한신평(
AAA~D)

본평가

2018년12월20일
기업어음
A1
한기평(A1~D)
정기평가

2018년12월20일
전자단기사채
A1
한기평(A1~D)
정기평가

2018년12월20일
기업어음
A1
한신평(A1~D)
정기평가

2018년12월20일
전자단기사채
A1
한신평(A1~D)
정기평가

2018년05월04일
회사채
AA
한기평(AAA~D)
정기평가

2018년05월04일
기업어음
A1
한기평(A1~D)
본평가

2018년05월04일
전자단기사채
A1
한기평(A1~D)
본평가

2018년04월30일
회사채
AA
한신평(AAA~D)
정기평가

2018년04월30일
기업어음
A1
한신평(A1~D)
본평가

2018년04월30일
전자단기사채
A1
한신평(A1~D)
본평가

2017년12월07일
기업어음
A1
한기평(A1~D)
정기평가

2017년12월07일

전자단기사채
A1
한기평(A1~D)
정기평가

2017년11월30일
기업어음
A1
한신평(A1~D)
정기평가

2017년11월30일

전자단기사채
A1
한신평(A1~D)
정기평가

2017년04월28일
회사채
AA
한기평(AAA~D)
정기평가

2017년04월28일
기업어음
A1
한기평(A1~D)
본평가

2017년04월28일

전자단기사채
A1
한기평(A1~D)
본평가

2017년04월20일

회사채
AA
한신평(AAA~D)
정기평가

2017년04월20일

기업어음
A1
한신평(A1~D)
본평가

2017년04월20일

전자단기사채
A1
한신평(A1~D)
본평가

2017년02월15일
회사채
AA
한신평(AAA~D)
본평가

2017년02월14일
회사채
AA
한기평(AAA~D)
본평가

2016년12월12일
기업어음
A1
한기평(A1~D)
정기평가

2016년12월12일
전자단기사채
A1
한기평(A1~D)
정기평가

2016년11월25일
기업어음
A1
한신평(A1~D)
정기평가

2016년11월25일
전자단기사채
A1
한신평(A1~D)
정기평가

2016년04월28일
기업어음
A1
한기평(A1~D)
본평가

2016년04월22일
기업어음
A1
한신평(A1~D)
정기평가

2016년04월28일
전자단기사채
A1
한기평(A1~D)
본평가

2016년04월22일
전자단기사채
A1
한신평(A1~D)
정기평가

2016년04월28일
회사채
AA
한기평(AAA~D)
정기평가

2016년04월22일
회사채
AA
한신평(AAA~D)
정기평가

2016년02월12일
회사채
AA
한기평(AAA~D)
본평가

2016년02월05일
회사채
AA
한신평(AAA~D)
본평가

2015년09월01일
회사채
AA
한기평(AAA~D)
본평가

2015년09월02일
회사채
AA
한신평(AAA~D)
본평가

2015년09월01일
기업어음
A1
한기평(A1~D)
정기평가

2015년09월02일
기업어음
A1
한신평(A1~D)
정기평가

2015년09월01일
전자단기사채
A1
한기평(A1~D)
정기평가

2015년09월02일
전자단기사채
A1
한신평(A1~D)
정기평가

2015년04월09일
회사채
AA
한기평(AAA~D)
정기평가

2015년04월08일
회사채
AA
한신평(AAA~D)
정기평가

2015년04월09일
기업어음
A1
한기평(A1~D)
본평가

2015년04월08일
기업어음
A1
한신평(A1~D)
정기평가

2015년04월09일
회사채
AA
한기평(AAA~D)
본평가

2015년04월08일
회사채
AA
한신평(AAA~D)
본평가

2015년04월09일
기업어음
A1
한기평(A1~D)
본평가

2015년04월08일
기업어음
A1
한신평(A1~D)
본평가

2015년04월09일
전자단기사채
A1
한기평(A1~D)
본평가

2015년04월08일
전자단기사채
A1
한신평(A1~D)
본평가

아.

연결대상 종속회사 개황

당사는
분
기

보고서 작성 기준일
현재 씨제이 기업집단(최상위 지배기업: 씨제이 주식회사)
의 중간지배기업으로서, 당사를 제외한 연결대상
종속회사는
209개사이며, 국내 13개사(상장 2개사), 해외 196개사
를
보유하고 있습니다.

(단위 : 백만원)

상호
설립일
주소
주요사업
최근사업연도말
자산총액
지배관계 근거
주요종속
회사 여부

씨제이브리딩 주식회사
2015.03
서울시 구로구 경인로 518
작물재배업
3,276
의결권의 과반수소유
(회계기준서 1110호)
해당없음

어업회사법인 신의도천일염(주)
2010.01
전라남도 신안군 신의면 하태동리 322-42
도소매업, 천일염 및 전자상거래
8,724
의결권의 과반수소유
(회계기준서 1110호)
해당없음

씨제이돈돈팜(주)
2004.07
전라북도 완주군 이서면 콩쥐팥쥐로 1010
양돈업
51,318
의결권의 과반수소유
(회계기준서 1110호)
해당없음

씨제이씨푸드(주)
1976.03
경기 성남시 중원구 상대원동 5449-1번지
식료품 제조업
120,315
실질지배력보유
(회계기준서1110호)
해당

(주)원지
1967.04
충남 아산시 염치읍 방현리 2181
인쇄업
73,959
의결권의 과반수소유
(회계기준서 1110호)
해당없음

주식회사 코휘드
2003.02
서울시 중구 동호로 330번지
사료 제조 및 판매업
6,610
의결권의 과반수소유
(회계기준서 1110호)
해당없음

씨제이엠디원(주)
2002.08
서울시 중구 동호로 330번지
사업지원 서비스업
23,745
의결권의 과반수소유
(회계기준서 1110호)
해당없음

CJ Shenyang Feed Co., Ltd.
2003.04
Pantai cun, Sanwa District, Shenyang new and high-tech 
agricultural development zone, Shenyang Liaoning, China
사료 제조 및 판매업
67,816
의결권의 과반수소유
(회계기준서 1110호)
해당없음

CJ Tianjin Feed Co., Ltd.
2005.05
Jin-Hai Road East Jing-Hai Economy Developed Area 
New Borough, Tian Jin, China
사료 제조 및 판매업
12,046
의결권의 과반수소유
(회계기준서 1110호)
해당없음

CJ Harbin Feed Co., Ltd.
2005.05
Bohaidong Road, Jizhong District, Haping Road, Haerbin City 
Development zone, Haerbin, China
사료 제조 및 판매업
3,280
의결권의 과반수소유
(회계기준서 1110호)
해당없음

CJ Qingdao Feed Co., Ltd.
2003.01
Laixi Elonomic & Technical Development Zone, 
Qingdao, China
사료 제조 및 판매업
8,902
의결권의 과반수소유
(회계기준서 1110호)
해당없음

CJ(China) Food Co.,Ltd.
2004.11
ShaheShatang Road ChangPing District BeiJing, China
음료 및 식품제조업
22,478
의결권의 과반수소유
(회계기준서 1110호)
해당없음

CJ Qingdao Foods Co., Ltd.
1995.03
23HUANGHAI ROAD, LAIXI CITY, SHANDONG P.R CHINA
육가공 제조업
42,801
의결권의 과반수소유
(회계기준서 1110호)
해당없음

CJ Liaocheng Biotech Co., Ltd.
2004.03
Economic & Development Zone, LiaochengCity,
Shangdong Province,China
라이신 제조 및 판매업
405,453
의결권의 과반수소유
(회계기준서 1110호)
해당

CJ Zhengzhou Feed Co., Ltd
2004.12
High-New technology Industry development zone, 
Zhengzhou, Henan, China
사료 제조 및 판매업
6,771
의결권의 과반수소유
(회계기준서 1110호)
해당없음

CJ Nanjing Feed Co., Ltd.
2004.07
Nanjing zhujiang Industrial Area, Zhujiang Road, Pukou District,
Nanjing 211800, Jiangsu Province, China
사료 제조 및 판매업
7,392
의결권의 과반수소유
(회계기준서 1110호)
해당없음

CJ Chengdu Feed Co., Ltd.
2002.05
National Cross-Strait Technology Industry Development Park, 
Chengdu Si chuan Province, China
사료 제조 및 판매업
643
의결권의 과반수소유
(회계기준서 1110호)
해당없음

CJ(shenyang) Biotech Co., Ltd.
2006.12
#157,shenbei road huishan ECONOMIC DEVELOPMENT ZON 
Shenyang city Liaoning PROVINCE,CHINA
라이신 제조 및 판매업
511,531
의결권의 과반수소유
(회계기준서 1110호)
해당

CJ DCH GUANGDONG Frozen Food Co., Ltd.
2011.09
중국광동성 강문시 신회구 금고주 강욕로 10호
냉동/냉장가공식품 생산 및 판매
18,027
의결권의 과반수소유
(회계기준서 1110호)
해당없음

CJ Changchun Feed Limited Co.,Ltd.
2011.09
장춘경제기술개발구 동남호대로 1717호 세동빌딩 B동 13층
사료 제조 및 판매업
12,166
의결권의 과반수소유
(회계기준서 1110호)
해당없음

CJ (LiaoCheng) Feed Co., Ltd
2011.11
중국산동성 요성시 경제개발구 루산루
사료 제조 및 판매업
11,778
의결권의 과반수소유
(회계기준서 1110호)
해당없음

CJ YIHAI(KUNSHAN) Foodstuffs Co., Ltd.
2011.12
No.8 Yihai Rd. Zhong Pu Kunsahn Jiagsu Province China
프리믹스 제조 및 판매업
9,143
실질지배력보유
(회계기준서1110호)
해당없음

PT. CJ Cheiljedang Lestari
2012.05
JI. Jenggolo II/17 Sidoarjo 61219 Jawa Timur-Indonesia
식료품 제조업
3,023
의결권의 과반수소유
(회계기준서 1110호)
해당없음

CJ ACT Pty Ltd.
2012.04
ACN 157 851 226 of Level 23, Riverside Centre, 
123 Eagle Street, Brisbane QLD 4000
카사바 플랜테이션
3,242
의결권의 과반수소유
(회계기준서 1110호)
해당없음

CJ Nutracon Pty., Ltd.
2006.02
PO Box 730 49-71 Hermitage Road Toowoomba QLD, 
Australia
식료품 제조업
14,666
의결권의 과반수소유
(회계기준서 1110호)
해당없음

CJ Bio Malaysia Sdn. Bhd.
2011.12
Level 21, Suite 21.01, The Gardens South Tower, Mid Valley City, Lingkaran Syed Putra, 59200 Kuala Lumpur, Malaysia
메치오닌 제조 및 판매업
531,434
의결권의 과반수소유
(회계기준서 1110호)
해당

CJ CHEILJEDANG MEXICO, S.A.DE C.V.
2012.10
AV INDUSTRIA DE LA TRANSFORMACION 4 PUERTO DE 
AQUIRRE, QUERETARO, QUERETARO, MEXICO CP76220
식품판매유통법인
27,848
의결권의 과반수소유
(회계기준서 1110호)
해당없음

TMI Trading Corp
2012.11
7 Bushwick Place Brooklyn, NY 11206, USA
식품판매유통법인
48,820
의결권의 과반수소유
(회계기준서 1110호)
해당없음

Twin Marquis Inc
2012.11
7 Bushwick Place Brooklyn, NY 11206, USA
식품판매유통법인
46,920
의결권의 과반수소유
(회계기준서 1110호)
해당없음

Chef One Corporation
2012.11
7 Bushwick Place Brooklyn, NY 11206, USA
식품판매유통법인
12,914
의결권의 과반수소유
(회계기준서 1110호)
해당없음

CJ Foods Manufacturing Corporation
(구, CJ 500 South State College, Inc.)
2012.12
500 South State College Blvd. Fullerton, CA 92831 USA
식품생산법인
56,478
의결권의 과반수소유
(회계기준서 1110호)
해당없음

PT. CJ Feed Medan
2013.01
Menara Jamsostek, 21st Floor, Jl. Jendral Gatot Subroto Kav. 
38, Jakarta Selatan
사료 제조 및 판매업
30,534
의결권의 과반수소유
(회계기준서 1110호)
해당없음

PT CJ Food Lestari
2014.04
GEDUNG MENARA JAMSOSTEK LT.21, JL. JEND. 
GATOT SUBROTO NO.38, JAKARTA SELATAN 12710
프리믹스 판매업
333
의결권의 과반수소유
(회계기준서 1110호)
해당없음

CJ Philippines, Inc.
1997.07
Unit 2509 Jolibee Plaza, Emeralda Avenue Ortigas Center, 
Pasig City, Metro Manila, Philippines
사료 제조 및 판매업
42,883
의결권의 과반수소유
(회계기준서 1110호)
해당없음

PT. CJ Indonesia
1996.10
Menara Jamsostek 21st Floor JI.Jend Gatot Subroto Kav 
38 Jakarta 12710, Indonesia
라이신 제조 및 판매업
1,279,609
의결권의 과반수소유
(회계기준서 1110호)
해당

PT. Cheiljedang. Superfeed
1996.12
Jl. Lanud Gorda, Desa Julang Kec. Cikande, Kab. Serang, 
Jawa Barat, Indonesia
사료 제조 및 판매업
397,424
의결권의 과반수소유
(회계기준서 1110호)
해당

PT. CJ Cheiljedang Feed Semarang
2015.03
MENARA UTARA GD MENARA JAMSOSTEK LT.21 
JL JEND GATOT SUBROTO NO 38. KUNINGAN BARAT, 
MAMPANG PRAPATAN, JAKARTA SELATAN
사료 제조 및 판매업
70,849
의결권의 과반수소유
(회계기준서 1110호)
해당없음

PT. CJ Cheiljedang Feed Lampung
2013.09
Menara Jamsostek 21st Floor JI.Jend Gatot Subroto Kav 
38 Jakarta 12710, Indonesia
사료 제조 및 판매업
50,379
의결권의 과반수소유
(회계기준서 1110호)
해당없음

PT. CJ Feed Jombang
2004.11
Jl. Raya Mojoagung - Jombang Km 2, Desa Gambiran 
Mojoagung, Kab. Jombang, Indonesia
사료 제조 및 판매업
178,390
의결권의 과반수소유
(회계기준서 1110호)
해당

PT. Agrobis Panca Ekatama
2001.06
Jl.Raya Sawit Bojong Km.04, Desa Cilingga Kec.Darangdan, 
Purwakarta, Indonesia
종계업
3,945
의결권의 과반수소유
(회계기준서 1110호)
해당없음

PT. Super Unggas Jaya
1995.06
Jl. Lanud Gorda, Desa Julang Kec. Cikande, Kab. Serang, 
Jawa Barat, Indonesia
종계업
114,121
의결권의 과반수소유
(회계기준서 1110호)
해당

CJ BIO RUS
2013.11
119415, Russia, Moscow, VernadskogoProspekt, building 41, 
building 1, room 504
바이오 유통업
599
의결권의 과반수소유
(회계기준서 1110호)
해당없음

CJ CheilJedang Feed (Cambodia) Co.,Ltd
2008.01
Chamka Roth Village, Vorsor Commune, Somrong Tong District, 
Kampong Speu Province, Cambodia.
사료 제조 및 판매업
14,196
의결권의 과반수소유
(회계기준서 1110호)
해당없음

S.C.F-PNH Co.,Ltd
2007.01
House No.29, Street 06A, Phum bayab Sangkat Phnom Penh 
thmey, Khan SenSok. Phnom Penh, Cambodia.
토지관리업
1,480
의결권의 과반수소유
(회계기준서 1110호)
해당없음

CJ Vina Agri Co., Ltd.
1999.11
National Highway No.1, My Yen Village, Ben Luc District 
LongAn Province, Vietnam
사료 제조 및 판매업
323,997
의결권의 과반수소유
(회계기준서 1110호)
해당

CJ FOODS MILLING VIETNAM LLC
(구, CJ-SC GLOBAL MILLING LLC)

2013.12
My Xuan B1-Tien Hung Industrial zone
제분업
60,805
의결권의 과반수소유
(회계기준서 1110호)
해당없음

CJ Feed India Private Limited
2007.02
Flat No.1B Ramea apartment, No.79, 4th Main Road, 
Gandhi Nagar, Adyar, Chennai, India
사료 제조 및 판매업
167
의결권의 과반수소유
(회계기준서 1110호)
해당없음

CJ Vina Food Co., Inc
2006.06
So E5, Khu dan cu Trang Bom, Thi tran Trang Bom, 
Tinh Dong Nai ,Vietnam
양돈업
92,608
의결권의 과반수소유
(회계기준서 1110호)
해당

CJ Bio America Inc.
2011.10
North Central Agricultural Park, 1946 HArvest Drive, 
Fort Dodge, IA 50501-8828 USA
라이신 제조 및 판매업
333,601
의결권의 과반수소유
(회계기준서 1110호)
해당

CJ America, Inc.
1984.01
3530 Wilshire Blvd., Suite 1220, Los Angeles, CA 90010, USA
무역업
285,247
의결권의 과반수소유
(회계기준서 1110호)
해당

Sichuan Jixiangju Food Co., Ltd.
2016.01
103 Provincial Rd, Dongpo, Meishan, Sichuan, China
식료품 제조업
76,108
의결권의 과반수소유
(회계기준서 1110호)
해당

CJ Foods Myanmar Co., Ltd.
2016.02
Lot A-8, Zone 1, Thilawa SEZ, Thanlyin T/S, 
Yangon Area, Myanmar
식료품 제조업
8,042
의결권의 과반수소유
(회계기준서 1110호)
해당없음

CJ FOODS VIETNAM CO., LTD
2016.02
Lot III/21 19/5A Street, Tan Binh Industrial Park, 
Tan Phu, HCMC
식료품 제조업
8,099
의결권의 과반수소유
(회계기준서 1110호)
해당없음

CJ Feed ingredient Vietnam Co., Ltd.
2016.01
Lot No. Ⅳ-3, Ⅳ-4, My Xuan B1 - Tien Hung Industrial Park, 
My Xuan Commune, Tan Thanh District, Ba Ria - 
Vung Tau Province, Vietnam
사료원료 제조 및 판매
16,689
의결권의 과반수소유
(회계기준서 1110호)
해당없음

PT CJ Cheiljedang Feed Kalimantan
2016.02
MENARA UTARA LT, 21 GD. MENARA JAMSOSTEK, JL, JEND. 
GATOT SUBROTO NO.38. KUNINGAN BARAT, 
MAMPA PRAPATAN. JAKARTA SELATAN
사료 제조 및 판매
39,150
의결권의 과반수소유
(회계기준서 1110호)
해당없음

CJ HAIDE (NINGBO) BIOTECH CO., LTD.
2004.02
799# Fengxiang Road, Xiepu, Zhenhai Ningbo, 
Zhejiang, China
기능성 아미노산 제조 및 판매업
36,252
의결권의 과반수소유
(회계기준서 1110호)
해당없음

CJ HAIDE (NINGBO) AMINO ACID 
INDUSTRY CO., LTD.
2001.03
1# Binhai West Road, Daxie Development Zone, 
Ningbo, Zhejiang, China
기능성 아미노산 제조 및 판매업
9,443
의결권의 과반수소유
(회계기준서 1110호)
해당없음

CJ Europe GmbH.
1998.11
Ober der Roeth 4, 65824 Schwalbach.Ts, Germany
무역업
137,743
의결권의 과반수소유
(회계기준서 1110호)
해당

Cofeed Feedmill (Changchun) Co.,Ltd.
2003.02
2158#Huaguang Street High Technology Industrial 
Development Area Changchun City,Jilin Province, P.R. China
사료 제조 및 판매업
23,713
의결권의 과반수소유
(회계기준서 1110호)
해당없음

Cofeed Feedmill (Tianjin)Co.Ltd.
2010.10
38#Shengda Street metalwork Technology,Tianjin Province, 
P.R. China
사료 제조 및 판매업
15,156
의결권의 과반수소유
(회계기준서 1110호)
해당없음

Cofeed Feedmill (Qiqihaer)Co.Ltd.
2009.07
No. 666 Fuyu Boulevard Fuyu Industrial Area Qiqihaer City 
Heilongjiang Province China
사료 제조 및 판매업
17,740
의결권의 과반수소유
(회계기준서 1110호)
해당없음

HeiLongJiang JiuSan Cofeed Feedmill.,Ltd.
2011.08
1# 7wei B Area Heshan Farm Nenjiang County Heihe City 
Heilongjiang Province China
사료 제조 및 판매업
4,480
의결권의 과반수소유
(회계기준서 1110호)
해당없음

Cofeed Farm (Fuyu)Technology Co.Ltd.
2014.10
1-101 Fuxin Village Longanqiao town Fuyu Boulevard Fuyu 
Industrial Area Qiqihaer City Heilongjiang Province China
사료 제조 및 판매업
11,044
의결권의 과반수소유
(회계기준서 1110호)
해당없음

CJ China, Ltd.
1994.07
Suite 3003, 30F, Central Plaza,18 Harbour Road, 
Wan Chai, Hong Kong
무역업
131,913
의결권의 과반수소유
(회계기준서 1110호)
해당

CJ Global Holdings Limited
2006.06
Suite 3003, 30F, Central Plaza,18 Harbour Road, 
Wan Chai, Hong Kong
사료지주회사
289,743
의결권의 과반수소유
(회계기준서 1110호)
해당

CJ do Brasil Ltd
2005.12
Rodovia Piracicaba-Sao Pedro, Km 10, Distrito de Artemis, 
Piracicaba, SP, Caixa Postal 1218, CEP 13405-971, Brasil
라이신 제조 및 판매업
158,998
의결권의 과반수소유
(회계기준서 1110호)
해당

CJ China Consulting., Ltd.
2013.01
13F, ONE INDIGO, 20 Jiuxianqiao Road, Chaoyang District, 
Beijing, China
컨설팅
10,651
의결권의 과반수소유
(회계기준서 1110호)
해당없음

Liaocheng Lantian Cogeneration 
Plant Co., Ltd.
2006.03
Economic & Development Zone, LiaochengCity,
Shangdong Province,China
발전, 증기 공급업
98,845
의결권의 과반수소유
(회계기준서 1110호)
해당

CJ SE ASIA PTE. LTD
2011.02
20 Toh Guan Road, #08-01, CJ GLS Building, Singapore
중개무역업
2,514
의결권의 과반수소유
(회계기준서 1110호)
해당없음

CJ International Trading Co.,Ltd.
2007.08
RM.2501 MAXDO CENTRE，NO.8 XING YI ROAD，
SHANGHAI CHINA
중개무역업
41,344
의결권의 과반수소유
(회계기준서 1110호)
해당없음

CJ RESEARCH CENTER LLC
2016.12
19 Presidential Way, Woburn, MA 01801, USA
연구개발업
1,236
의결권의 과반수소유
(회계기준서 1110호)
해당없음

CJ(FOSHAN) BIOTECH CO., LTD
2016.11
Jiujiang gongzidalu, JiujiangRoad, JiujiangTown, Nanhai,Foshan, 
Guangdong, China
사료원료 제조 및 판매
16,606
의결권의 과반수소유
(회계기준서 1110호)
해당없음

CAU TRE EXPORT GOODS PROCESSING 
JOINT STOCK COMPANY
2016.12
125/208 Luong The Vinh ST Tan Thoi hoa Ward Tan phu District
Ho chi minh city, Vietnam
식료품 제조업
39,887
의결권의 과반수소유
(회계기준서 1110호)
해당없음

CJ TMI MANUFACTURING AMERICA LLC
2016.12
2 Applegate Dr., Robbinsville, NJ 08691, USA
식료품 제조업
32,969
의결권의 과반수소유
(회계기준서 1110호)
해당없음

바이오헬스케어펀드
2017.01
서울시 강남구 선릉로 551, 3층(역삼동, 새롬빌딩)
창업투자
4,054
의결권의 과반수소유
(회계기준서 1110호)
해당없음

CJ MINH DAT FOODS JOINT STOCK COMPANY
2017.03
No. 216-218, Route 13, Hiep Binh Chanh Ward, Thu Duc District, Ho Chi Minh City, Vietnam
식료품 제조업
5,225
의결권의 과반수소유
(회계기준서 1110호)
해당없음

CJ RAVIOLLO RUS
2017.06
198206 RUSSIA ST-PETERSBURG PETERHOFSKOE 
SHOSSE 73
식료품 제조업
20,399
의결권의 과반수소유
(회계기준서 1110호)
해당없음

CJ FEED MYANMAR CO., LTD
2017.06
Plot No.192,193,194,195,196,197, Myaung Dagar Thanmani 
Industrial Zone Hmawbi Townshipi, Yangon. Myanmar
사료 제조 및 판매업
11,548
의결권의 과반수소유
(회계기준서 1110호)
해당없음

CJ LIAOCHENG FOOD.CO.,LTD
2017.07
Economic and Development Zone,Jin Shan Road,
Liaocheng ShandongProvince China
식료품 제조업
1,913
의결권의 과반수소유
(회계기준서 1110호)
해당없음

CJ-TEREOS SWEETENERS EUROPE SAS
2017.08
11 rue Pasteur 02390 Origny Sainte Benoite
기능성 감미료 제조 및 판매
1,279
실질지배력보유
(회계기준서 1110호)
해당없음

CJ SELECTA S.A
2017.08
Av. Dep. Jamel Cecillo, 2496, 12 Fl., Jardim Goias, GO, Brazil
사료원료 제조 및 판매
224,023
의결권의 과반수소유
(회계기준서 1110호)
해당

CJ Logistics Do Brasil Ltda

2015.12
AV DOUTOR CARDOSO DE MELO 1470 SECTOR UNIDADE 108 
ANDAR 1 CEP04.548-005 VILA OLIMPIA SAO PAULO SP
물류업
212,586
의결권의 과반수소유
(회계기준서 1110호)
해당

CJ FOODS MANUFACTURING BEAUMONT
2017.12
415 NICHOLAS ROAD BEAUMONT CA 92223, USA
식료품 제조업
34,395
의결권의 과반수소유
(회계기준서 1110호)
해당없음

CJ Foods Service Holdings USA
2018.01
6834 E. Slauson Ave. Commerce, CA 90040
식품지주회사
-
의결권의 과반수 소유
 (기업회계기준서 1110호)
해당없음

TMI Logistics corps
2018.02
513 Irving Ave, Brooklyn, NY 11237
물류업
-
의결권의 과반수 소유
 (회계기준서 1110호)
해당없음

Bibigo International LLC
2018.01
6834 E. Slauson Ave. Commerce, CA 90040
외식사업
-
의결권의 과반수 소유
 (회계기준서 1110호)
해당없음

CJ BIBIGO (Beijing) F&B MANAGEMENT
2018.01
13/F, ON INDIGO, 20 Jiuxianqiao Road, Chaoyang District, 
Beijing
식품제조 및 외식업
-
의결권의 과반수 소유
 (회계기준서 1110호)
해당없음

CJ Mainfrost Foods GmbH
2018.09
Siemensstraße 13-17, 61130 Nidderau, Germany
식료품 제조업
3,586
의결권의 과반수 소유
 (회계기준서 1110호)
해당없음

Kahiki Foods, Inc.
1982.06
1100 Morrison Road, Gahanna, Ohio 43230, USA
식료품 제조업
34,251
의결권의 과반수 소유
 (회계기준서 1110호)
해당없음

씨제이대한통운비엔디(주)
2007.03
경남 창원시 진해구 용원동 1319번지
창고보관업, 운송주선
20,549
의결권의 과반수 소유
 (회계기준서 1110호)
해당없음

대한통운에스비(주)
2012.01
부산 동구 초량동 1211-1
보관 및 창고업
17,278
의결권의 과반수 소유
 (회계기준서 1110호)
해당없음

CJ대한통운(주)
1930.11
서울특별시 중구 서소문동 58-12
물류업 및 종합 건설업
4,726,069
기업의 재무,영업정책을 결정
(회계기준서 1027호 13)
해당

한국복합물류㈜
1992.04
경기도 군포시 부곡동 451
복합터미널운영
632,367
의결권의 과반수 소유
 (회계기준서 1110호)
해당

CJKX Rokin Holdings Limited
2015.09
FLAT A&B 15/F DYNAMIC CARGO CTR 188 YEUNG UK RD TSUEN WAN, CHINA
물류부문 투자 및 관리
408,781
의결권의 과반수 소유
 (회계기준서 1110호)
해당

CJ ROKIN LOGISTICS AND SUPPLY CHAIN CO. LTD.
2016.01
East of Donghuan Road, Xiangcheng Town, Lanling County, Linyi, Shan dong, China
육상운송 및 창고업
348,112
의결권의 과반수 소유
 (회계기준서 1110호)
해당

CJ Logistics Asia Pte. Ltd.
2006.03
20 Toh Guan Road #08-00 CJ GLS Building Singapore 608839
항공 및 해상 포워딩, 운송
265,114
의결권의 과반수 소유
 (회계기준서 1110호)
해당

Century Total Logistics Sdn. Bhd.
2016.10
Level 7, Menara Milenium, Jalan Damanlela, Pusat Bandar Damansara, Damansara Heights,50490 Kuala Lumpur, Malaysia
운송업
146,191
실질지배력 보유
 (회계기준서 1110호)
해당

CJ Darcl Logistics Limited
1986.12
Darcl House, Plot No. 55 P, Sector 44, Gurugram,
 Haryana, India
물류업
132,618
의결권의 과반수 소유
 (회계기준서 1110호)
해당

CJ korea express (China) Investment co., Ltd
2015.06
Room 1585A, Block B, No.55, XiLi Road, China (Shanghai) Pilot
 Free Trade Zone, Shanghai, China
기타산업회사본부
109,894
의결권의 과반수 소유
 (회계기준서 1110호)
해당

Shanghai Rokin International Storage and Transportation Co.,Ltd.
2016.01
No.1228, Chengliuzhonglu, Luma Town, Jiading District, 
Shanghai, China
육상운송 및 창고업
109,850
의결권의 과반수 소유
 (회계기준서 1110호)
해당

CJ Logistics Middle East FZE
2013.03
PO Box 17307, Jafza View #19 Office Room 2406 Jebel Ali, 
Dubai, UAE
통관, 운송, 포워딩
76,540
의결권의 과반수 소유
 (회계기준서 1110호)
해당

CJ Speedex Logistics Co.,Ltd
2016.08
TCL Multimedia Building 5A, TCL International E Town, Zhongshan Park Road No.1001, Xilijia Street, Nanshan Distric, Shenzhen, China
운송업
69,380
실질지배력 보유
 (회계기준서 1110호)
해당없음

CJ ICM FZCO
1996.02
Plot No MO 0425 PO Box 61280, Jebel Ali, Dubai, UAE
물류업
61,293
의결권의 과반수 소유
 (회계기준서 1110호)
해당없음

Century Logistics Holdings Bhd
2016.10
Level 7, Menara Milenium, Jalan Damanlela, Pusat Bandar Damansara, Damansara Heights,50490 Kuala Lumpur, Malaysia
운송업
60,330
실질지배력 보유
 (회계기준서 1110호)
해당없음

Shanghai Xiaorong Logistics Co., Ltd.
2016.01
2th Floor, Building No.6, No.1228 Dengliuzhonglu Jiading District, Shanghai, China
육상운송 및 창고업
58,899
의결권의 과반수 소유
 (회계기준서 1110호)
해당없음

CJ Logistics U.S.A. Corporation
1974.09
18805 S. Laurel Park Road. Compton, CA 90220. America
운송, 창고보관, 포워딩,
이주화물, 국제택배
54,395
의결권의 과반수 소유
 (회계기준서 1110호)
해당없음

SHANGHAI SMART CARGO SUPPLY CHAIN MANAGEMENT CO.,LTD
2009.10
ROOM 222, BUILDING 5, NO. 2577, HAIXU LOAD, PUDONG NEW DISTRICT, SHANGHAI, CHINA
포워딩
49,452
의결권의 과반수 소유
 (회계기준서 1110호)
해당없음

Shandong Xiaorong Chemical and Dangerous Goods Transportation Co., Ltd.
2016.01
West of Exit of Beijing-Shanghai Expressway, Shenshan Town, Lanling County, China
육상운송 및 창고업
48,453
의결권의 과반수 소유
 (회계기준서 1110호)
해당없음

Rokin Logistics Supply Chain(Beijing)Co.,Ltd.
2016.01
Northwest 500 meters from Village Committee of Village Li, 
Huangcun Town, Daxing District, Beijing, China
육상운송 및 창고업
39,759
의결권의 과반수 소유
 (회계기준서 1110호)
해당없음

KOREA EXPRESS SHANGHAI CO.,LTD
2006.03
21th Floor Tower A Hongwell Intl Plaza, No.1600 West Zongshan Road, Shanghai, PRC 200235 CHINA
포워딩, 육상운송
36,494
의결권의 과반수 소유
 (회계기준서 1110호)
해당없음

CJ korea express Shenyang Co.,Ltd.
2016.11
No.38-45, Yunong Road, Beixin Distcict, Liaoning Province, 
Shenyang, China
운송업
34,893
의결권의 과반수 소유
 (회계기준서 1110호)
해당없음

CJ GLS China(Shanghai) Ltd
2004.06
12th Floor Tower A , Hongwell International Plaza , 
No.1600 West Zhongshan Road, Shanghai, China
운송 및 포워딩
33,648
의결권의 과반수 소유
 (회계기준서 1110호)
해당없음

Shanghai Rokin Logistics and Supply Chain Co.,Ltd.
2016.01
Room A-1056, No.188 Yesheng Road, China (Shanghai) Free Trade Area, China
육상운송 및 창고업
33,473
의결권의 과반수 소유
 (회계기준서 1110호)
해당없음

CJ Logistics (Thailand) Co., Ltd.
2004.03
16th floor Q.House Ploenjit Bldg. 598 Ploenchit Rd,
 Lumpini Patumwan, Bangkok 10330, Thailand
운송 및 창고업
32,134
실질지배력 보유
 (회계기준서 1110호)
해당없음

CJ KOREA EXPRESS MALAYSIA SDN. BHD
1997.01
Suite 8-01, Level 8, IMS 2, No. 88, Jalan Batai Laut 4, 
Taman Intan, 41300 Klang, Selangor, Malaysia
물류업
30,723
의결권의 과반수 소유
 (회계기준서 1110호)
해당없음

Qingdao CJ Smart Cargo International Services Ltd.
2004.03
1804-1809, TIANBAO INTERNATIONAL, 61 HAIER ROAD, 
QINGDAO,266101, CHINA
포워딩
29,816
의결권의 과반수 소유
 (회계기준서 1110호)
해당없음

PT CJ Logistics Warehouse Service Indonesia
2016.09
Graha Kirana Building 2nd Floor Unit 201, Jl. Yos Sudarso Kav. 88 Sunter, Jakarta 14350, Indonesia
물류업
28,327
의결권의 과반수 소유
 (회계기준서 1110호)
해당없음

Kumho Logistics(Shanghai) Co., Ltd.
2007.01
3,188 Ji'an Road Anting Shangha iInternational Automobile City 
Shanghai China
육상운송
28,002
의결권의 과반수 소유
 (회계기준서 1110호)
해당없음

CJ Logistics Warehouse(Shanghai) Co.,Ltd.
2015.06
6 buildings, 1518-1 Si Yi Road, Shanghai, Jiading District, 
Shanghai, China
물류업
24,299
의결권의 과반수 소유
 (회계기준서 1110호)
해당없음

PT CJ Logistics Service Indonesia
2013.01
Graha Kirana Building 2nd Floor Unit 201, Jl. Yos Sudarso Kav. 88, Jakarta 14350, Indonesia
물류업
22,506
실질지배력 보유
 (회계기준서 1110호)
해당없음

Guangzhou Rokin Logistics Supply Chain Co.,Ltd.
2016.01
Block A, 1 Tianxin Road, Tianxin Village, Taihe Town, 
Baiyun district, Guangzhou , China
육상운송 및 창고업
22,293
의결권의 과반수 소유
 (회계기준서 1110호)
해당없음

Linyi Rokin Logistics and Supply Chain Co.,Ltd.
2016.01
Yitang Town, Lanshan District, Linyi, China
육상운송 및 창고업
21,717
의결권의 과반수 소유
 (회계기준서 1110호)
해당없음

CJ Logistics Mexico, S.A. DE C.V.
2008.01
Av. Manufactura No 502, Parque Industrial Queretaro, 
Santa Rosa Jauregui, QRO. C.P. 76220 Mexico
물류업
21,295
의결권의 과반수 소유
 (회계기준서 1110호)
해당없음

CJ korea express Qingdao Co., Ltd
2005.06
Qingdao Guangdong Development, Bank Building 2702, No 40, Shandong Road, No 40, Shandong Road, China
운송 및 포워딩업
20,544
의결권의 과반수 소유
 (회계기준서 1110호)
해당없음

Qingdao Rokin Logistics Supply Chain Co.,Ltd.
2016.01
No.1, Songshan Road, Liuting Street, Chengyang District, 
Qingdao, China
육상운송 및 창고업
19,907
의결권의 과반수 소유
 (회계기준서 1110호)
해당없음

Caba & Misnak
1987.11
Ruzgarli Bahce Mah. Acarlar Is Merkezi
F Block Kat:3/7, Kavacik Beykoz, Istanbul, Turkey
물류업
19,512
의결권의 과반수 소유
 (회계기준서 1110호)
해당없음

Century Advance Technology Sdn. Bhd.
2016.10
Level 7, Menara Milenium, Jalan Damanlela, Pusat Bandar
 Damansara, Damansara Heights,50490 Kuala Lumpur, Malaysia
운송업
19,356
실질지배력 보유
 (회계기준서 1110호)
해당없음

Wuhan North Transport International Logistics Co., Ltd.
2008.05
No. 1, Taizhong Road, Wujiashan Taiwan Investment Zone 
Gaoqiao Industrial Park, Wuhan, Hubei, China
물류업
19,108
의결권의 과반수 소유
 (회계기준서 1110호)
해당없음

Ibrakom Logistics Services Ltd. Sti
2012.01
Ruzgarli Bahce Mah. Acarlar Is Merkezi
 F Block Kat:2, Kavacik Beykoz, Istanbul, Turkey
물류업
19,106
의결권의 과반수 소유
 (회계기준서 1110호)
해당없음

PT CJ Logistics Nusantara
2016.06
Graha Kirana Building 2nd Floor Unit 201, Jl. Yos Sudarso Kav. 88 Sunter, Jakarta 14350, Indonesia
물류업
18,531
실질지배력 보유
 (회계기준서 1110호)
해당없음

CJ korea express Freight Vietnam Co.,Ltd
2002.04
10 Pho Quang St.,Tan Binh Dist.,HCMC, Vietnam
포워딩업
17,702
실질지배력 보유
 (회계기준서 1110호)
해당없음

CJ Korea express RT Myanmar Co.,Ltd
2015.01
Danyin Gone Ward, Insein Township, Ynagon, Myanmar
물류업
13,409
의결권의 과반수 소유
 (회계기준서 1110호)
해당없음

CJ Logistics Japan Corporation
2006.06
CJ Bldg, 2-7-4, Nishishinbashi, Minato-ku, Tokyo, 105-0003, 
Japan
포워딩,육상운송
11,703
의결권의 과반수 소유
 (회계기준서 1110호)
해당없음

CJ Logistics PH Corp.
2001.12
6/F TM Kalaw Center 667 TM Kalaw St Ermita Manila 
Philippines 1000
물류업
10,837
의결권의 과반수 소유
 (회계기준서 1110호)
해당없음

PT CJ Logistics Indonesia
2006.06
Geaha Kirana Building 2nd floor, Unit No.01 JI Yos Sudarso kav, 88 Sunter Jakarta Jtara 14350 Indonesia
물류업
10,624
의결권의 과반수 소유
 (회계기준서 1110호)
해당없음

KX Smart Cargo Holdings Limited
2013.04
Office C 24/F Alliance Building 133 Connaught Raod Central, 
Sheung Wan, Hong Kong
물류부문 투자 및 관리
10,407
의결권의 과반수 소유
 (회계기준서 1110호)
해당없음

CJ korea express TIANJIN CO., Ltd
2007.01
Room No. Ab, 21F, Northeen FinanceBldg, No. 5 You-Yi Road, Hexi District,Tianjin,China
포워딩, 육상운송
10,094
의결권의 과반수 소유
 (회계기준서 1110호)
해당없음

CJ Rokin Logistics (Taicang) Co.,Ltd.
2017.06
Taicang Port Development Zone, Taichang,China
금속주조업
9,799
실질지배력 보유
 (회계기준서 1110호)
해당없음

Ibrakom Logistics Services DWC LLC
2015.10
Office 305, Building E, Business Park, Dubai World Central, 
PO Box 61280, Dubai, UAE
물류업
9,140
의결권의 과반수 소유
 (회계기준서 1110호)
해당없음

CJ GLS HONG KONG Limited
2000.05
Rm 2503-04, 25/F., EW International Tower, 120 Texaco Road, Tsuen Wan, N.T., Hong Kong
물류업
8,300
의결권의 과반수 소유
 (회계기준서 1110호)
해당없음

CJ korea express India Private Limited
2011.06
409, INTERNATIONAL TRADE TOWER, Nehru Place, New Delhi, Delhi-110019, Delhi, INDIA
물류업
7,046
의결권의 과반수 소유
 (회계기준서 1110호)
해당없음

Tianjin Dongfang Xinsheng Supply Chain Management 
Warehousing and Transportation Co.,Ltd.
2007.09
Taihe Building 3109-2, Xiyingmen Street, Xiqing District, Tianjin, China
운송업
7,045
의결권의 과반수 소유
 (회계기준서 1110호)
해당없음

Ibrakom Deutschland GmbH
2015.04
Hammerbrookstr. 90 20097 Hamburg, Germany
물류업
6,099
의결권의 과반수 소유
 (회계기준서 1110호)
해당없음

이앤씨인프라㈜
2008.01
서울시 중구 서소문동 58-12
부동산업
6,067
의결권의 과반수 소유
 (회계기준서 1110호)
해당없음

TRANSRAIL LOGISTICS LIMITED
2008.06
Darcl House, Plot No. 55 P, Sector 44, Gurugram, Haryana, 
India
물류업
5,039
의결권의 과반수 소유
 (회계기준서 1110호)
해당없음

Tianjin Xiaorong Logistics Co., Ltd.
2016.01
No.28, Jiayedao, Liuanzhuang Industrial Park Xiaodian Town, 
Beichen District, Tianjin, China
육상운송 및 창고업
4,057
의결권의 과반수 소유
 (회계기준서 1110호)
해당없음

EC DISTRIBUTION SDN BHD
1988.11
Suite 8-01, Level 8, IMS 2, No. 88, Jalan Batai Laut 4, 
Taman Intan, 41300 Klang, Selangor, Malaysia
물류업
3,951
의결권의 과반수 소유
 (회계기준서 1110호)
해당없음

Beijing Qiansheng Yuntai Transportation Co., LTD
2016.01
500 meters to West of the Village Committee of Li Village of Huangcun Town, Daxing District, Beijing, China
육상운송 및 창고업
3,925
의결권의 과반수 소유
 (회계기준서 1110호)
해당없음

CJ Logistics Europe GmbH
1994.06
RHONESTR. 7. 60528 FRANKFURT am Main Germany
포워딩, 운송주선, 국제택배
3,885
의결권의 과반수 소유
 (회계기준서 1110호)
해당없음

CJ Logistics Europe B.V.
2003.01
Graanweg 23, 4782PP Moerdijk, Rotterdam, Netherlands
물류업
3,270
의결권의 과반수 소유
 (회계기준서 1110호)
해당없음

CJ korea express Shenzhen Co., Ltd
2009.03
Rm603,Haifu Building,Lanhua Path Jinhua Road, 
Futian Free Trade Zone, Shenzhen, China 518038
운송 및 포워딩업
3,222
의결권의 과반수 소유
 (회계기준서 1110호)
해당없음

CJ Korea express Tiantian Tianjin Co.,Ltd
2014.04
No.88-2-2333 Room, TianJin HuanHeNan Road,
Airport Economic Zone, Tian Jin, China
물류서비스
3,219
의결권의 과반수 소유
 (회계기준서 1110호)
해당없음

Guangzhou Jianzhong Transportation Co., Ltd
2017.01
Chunhui Street No. 118, economic and Technological 
Development Zone East, Guangzhou,China
운송업
2,788
실질지배력 보유
 (회계기준서 1110호)
해당없음

QINGDAO SMART CARGO BONDED LOGISTICS CO.,LTD
2006.08
19-3, 5-5-D, SHANGHAI ROAD,FREE TRADE ZONE, 
QINGDAO, CHINA
포워딩
2,635
의결권의 과반수 소유
 (회계기준서 1110호)
해당없음

Ibrakom Cargo LLC.
1998.04
Office #701, Executive Heights Damac Bldg, 
TECOM Area Dubai, UAE
물류업
2,497
의결권의 과반수 소유
 (회계기준서 1110호)
해당없음

Misnak Turkmenistan Hojalyk
2014.01
43,2105 (h.A.Yasavy) st, Asgabat, Turkmenistan
물류업
2,380
의결권의 과반수 소유
 (회계기준서 1110호)
해당없음

KOREA EXPRESS HONGKONG CO., LTD.
2007.12
UNIT A, 9/F., DYNAMIC CENTRE, 188 YEUNG UK ROAD,
TSUEN WAN, N,T., HONG KONG
포워딩, 육상운송, 창고
2,151
의결권의 과반수 소유
 (회계기준서 1110호)
해당없음

CJ KOREA EXPRESS DONGGUAN CO., LTD.
2003.05
Hengkeng Management area,liaobu town, Dongguan city,
 china 523413
창고 및 내륙운송
2,076
의결권의 과반수 소유
 (회계기준서 1110호)
해당없음

CJ Logistics Canada Corporation
2016.09
7350 Wilson Avenue #120-130, Delta BC, Canada
화물운송업
1,773
의결권의 과반수 소유
 (회계기준서 1110호)
해당없음

Lloyds Maritime & Trading Ltd.
2015.06
22-24 Red Lion Court, Fleet Street, London, EC4A 3EB, UK
물류업
1,416
의결권의 과반수 소유
 (회계기준서 1110호)
해당없음

CJ Logistics L.L.C.
2014.10
Office No.208.Al Fahim HQ. Plot8,M4,Mussafah,Abu Dhabi,UAE
항공 및 육상 화물 취급업
1,250
실질지배력 보유
 (회계기준서 1110호)
해당없음

Ibrakom Logistic Services Ltd.
2012.11
Ibrakom Logistics Services Ltd 34 Chavchavadze Ave, 
Pixel Center, 4 floor 0179 Tbilisi, Georgia
물류업
1,220
의결권의 과반수 소유
 (회계기준서 1110호)
해당없음

Century YES Logistics (YICHUN) Co. Ltd.
2016.10
Rm. 20B, Tiyuxi Road 5, Tianhe District, Guangzhou, China
운송업
996
실질지배력 보유
 (회계기준서 1110호)
해당없음

Century Logistics Sdn. Bhd.
2016.10
Level 7, Menara Milenium, Jalan Damanlela, Pusat Bandar
 Damansara, Damansara Heights,50490 Kuala Lumpur, Malaysia
운송업
930
실질지배력 보유
 (회계기준서 1110호)
해당없음

CJ TRANSNATIONAL PHILIPPINES INC.
2017.05
Unit 3 8th Floor iMET BPO Bldg., Metropolitan Park, 
Roxas Blvd., Brgy. 76, Pasay City, Phiilippines
전자상거래
760
의결권의 과반수 소유
 (회계기준서 1110호)
해당없음

Ibrakom Italy SRL
2016.05
Via di Campo Marzio, 14 34123 Trieste
물류업
707
의결권의 과반수 소유
 (회계기준서 1110호)
해당없음

CJ SC Logistics (T) Limited
2014.08
PLOT NO.7， OYSTERBAY TOUREDRIVE, DAR ES SALAAM, 
Tanzania
물류서비스
703
의결권의 과반수 소유
 (회계기준서 1110호)
해당없음

Shanghai CJ Freight Forwarding Co., Ltd
2011.05
12th Floor Tower A , Hongwell International Plaza ,
 No.1600 West Zhongshan Road, Shanghai, China
포워딩업
648
의결권의 과반수 소유
 (회계기준서 1110호)
해당없음

Storewell (M) Sdn. Bhd.
2016.10
Level 7, Menara Milenium, Jalan Damanlela, Pusat Bandar 
Damansara, Damansara Heights,50490 Kuala Lumpur, Malaysia
운송업
633
실질지배력 보유
 (회계기준서 1110호)
해당없음

CJ KOREA EXPRESS FORWARDING MALAYSIA SDN. BHD
2002.03
Suite 8-01, Level 8, IMS 2, No. 88, Jalan Batai Laut 4, 
Taman Intan, 41300 Klang, Selangor, Malaysia
운송 및 포워딩업
610
의결권의 과반수 소유
 (회계기준서 1110호)
해당없음

Century Forwarding Agency Sdn. Bhd.
2016.10
Level 7, Menara Milenium, Jalan Damanlela, Pusat Bandar 
Damansara, Damansara Heights,50490 Kuala Lumpur, Malaysia
운송업
599
실질지배력 보유
 (회계기준서 1110호)
해당없음

EC Services Enterprise Sdn Bhd
1988.11
Suite 8-01, Level 8, IMS 2, No. 88, Jalan Batai Laut 4, 
Taman Intan, 41300 Klang, Selangor, Malaysia
물류업
545
의결권의 과반수 소유
 (회계기준서 1110호)
해당없음

CJ Logistics PH Warehousing Corp.
2011.01
EZP Business Part Whse #7 calamba Paremiere.Park Batino 
Calamba 4027, Philippines
물류업
509
의결권의 과반수 소유
 (회계기준서 1110호)
해당없음

Ibrakom LLP
2004.09
31 Zhangeldin Str., office 200, Almaty, Kazakhstan
물류업
489
의결권의 과반수 소유
 (회계기준서 1110호)
해당없음

PT. CJ korea express Resources Indonesia
2013.03
Ruko Solok Selatan Blok A3, Jl. Lintas Sumatera Muara Enim Lahat KM.12, Desa Gunung Agung ,Kec.Merapi Barat, Kab. Lahat, Sumatera Selatan, indonesia
물류업
475
의결권의 과반수 소유
 (회계기준서 1110호)
해당없음

Century DMS Sdn. Bhd.
2016.10
Level 7, Menara Milenium, Jalan Damanlela, Pusat Bandar 
Damansara, Damansara Heights,50490 Kuala Lumpur, Malaysia
운송업
380
실질지배력 보유
 (회계기준서 1110호)
해당없음

Shengshi Shuntong(Tianjin)Logistics Co., Ltd.
2013.03
Room 248, Fangsheng Business Building, No.1, 
Fangjiazhuang Town, Baodi District, Tianjin, China
운송업
356
의결권의 과반수 소유
 (회계기준서 1110호)
해당없음

CJ Logistics Conpac Pte. Ltd.
1987.07
20 Toh Guan Road #08-00 CJ GLS Building Singapore 608839
창고 보관 및 운영서비스업
332
의결권의 과반수 소유
 (회계기준서 1110호)
해당없음

Qq lotin Paxta Mahsulatlari Bazasi
2016.08
Yoshlik Kurgoni, Saikhunabad District, Syrdarya Region, 
Uzbekistan
물류업
316
의결권의 과반수 소유
 (회계기준서 1110호)
해당없음

Century LED Sdn. Bhd.
2016.10
Level 7, Menara Milenium, Jalan Damanlela, Pusat Bandar Damansara, Damansara Heights,50490 Kuala Lumpur, Malaysia
운송업
311
실질지배력 보유
 (회계기준서 1110호)
해당없음

DARCL LOGISTICS NEPAL PRIVATE LIMITED
2013.02
Ward No. 22, Tahagalli, Sundhara, Kathmandu, Nepal
물류업
216
의결권의 과반수 소유
 (회계기준서 1110호)
해당없음

CJ SMART CARGO LOGISTICS SA(PTY) LTD
2015.07
30 ANGUS ROAD, BEDFORDVIEW,GAUTENG, South Africa
포워딩
173
의결권의 과반수 소유
 (회계기준서 1110호)
해당없음

Ibrakom Tashkent Limited
2015.06
Bld. 4, 1-st Proezd Nukus str. 100060, Tashkent, Uzbekistan
물류업
159
의결권의 과반수 소유
 (회계기준서 1110호)
해당없음

Century Logistics (Johore) Sdn. Bhd.
2016.10
Level 7, Menara Milenium, Jalan Damanlela, Pusat Bandar Damansara, Damansara Heights,50490 Kuala Lumpur, Malaysia
운송업
68
실질지배력 보유
 (회계기준서 1110호)
해당없음

CJ korea express Vietnam Co.,Ltd
2010.06
10 Pho Quang St.,Tan Binh Dist., HCMC, Vietnam
포워딩업
28
의결권의 과반수 소유
 (회계기준서 1110호)
해당없음

FR8OLOGY PRIVATE LIMITED
2017.03
Darcl House, Plot No. 55 P, Sector 44, Gurugram, Haryana, 
India
물류업
2
의결권의 과반수 소유
 (회계기준서 1110호)
해당없음

Water Pipeline Works Limited
1993.03
Arawak Chambers, Po. Box 71, RoadTown,Tortola,British 
Virgin Islands
건설업
1
의결권의 과반수 소유
 (회계기준서 1110호)
해당없음

Century Logistics (S'pore) Pte. Ltd.
2016.10
37 Kallang Pudding Road #03-01 Tong Lee Building, Block B
 Singapore 349315
운송업
-
실질지배력 보유
 (회계기준서 1110호)
해당없음

CJ LOGISTICS HONG KONG HOLDINGS LIMITED
2017.11
Rm 903, 88 Gloucester Road, Wan Chai, Hong Kong
물류업
-
의결권의 과반수 소유
 (회계기준서 1110호)
해당없음

CJ SPEEDEX(HONGKONG) LOGISTICS CO.,LTD
2018.01
Unit A, 18th Floor, Public Bank Centre, NO.120 Des Voeux Road Central, Hongkong
물류업
-
의결권의 과반수 소유
 (회계기준서 1110호)
해당없음

CJ GEMADEPT LOGISTICS HOLDINGS COMPANY LIMITED
2017.07
06 Le Thanh Ton, Ben Nghe Ward, District 1, Ho Chi Minh City, Vietnam
물류업
12,579
의결권의 과반수 소유
 (회계기준서 1110호)
해당없음

CJ GEMADEPT SHIPPING HOLDINGS COMPANY LIMITED
2017.07
06 Le Thanh Ton, Ben Nghe Ward, District 1, Ho Chi Minh City, Vietnam
물류업
10,440
실질지배력 보유
 (회계기준서 1110호)
해당없음

GEMADEPT LOGISTICS ONE MEMBER COMPANY LIMITED
2008.03
Lot J1, Road No. 8, Song Than 1 Industrial Park, Di An Ward, Di An Town, Binh Duong Province, Vietnam
물류업
28,816
의결권의 과반수 소유
 (회계기준서 1110호)
해당없음

GEMADEPT HAI PHONG ONE MEMBER COMPANY LIMITED
2007.08
6th Floor, Lot 20A, TD Plaza Business Center Building, Le Hong Phong Street, Dong Khe Ward, Ngo Quyen District, 
Hai Phong City, Vietnam
물류업
5,164
의결권의 과반수 소유
 (회계기준서 1110호)
해당없음

GEMADEPT SHIPPING LIMITED COMPANY
2017.07
06 Le Thanh Ton, Ben Nghe Ward, District 1, Ho Chi Minh City, Vietnam
물류업
10,761
실질지배력 보유
 (회계기준서 1110호)
해당없음

GEMADEPT SHIPPING SINGAPORE PTE. LTD.
2017.08
63 Market Street #05-01A, Bank of Singapore Centre, 
Singapore 048942
물류업
6,018
실질지배력 보유
 (회계기준서 1110호)
해당없음

GEMADEPT (MALAYSIA) SDN. BHD.
2004.05
No.68B, Jalan Batai Laut 4, Taman Intan, 41300 Klang, 
Selangor Darul Ehsan, Malaysia
물류업
1,042
실질지배력 보유
 (회계기준서 1110호)
해당없음

MEKONG LOGISTICS COMPANY
2015.06
Song Hau Industrial Park, Stage 1, Dong Phu Commune, 
Chau Thanh District, Hau Giang Province
물류업
24,004
의결권의 과반수 소유
 (회계기준서 1110호)
해당없음

CJ E&C VIETNAM CO., LTD
2017.05
F12nd, CJ building, 2Bis-4-6Le Thanh Ton, Ben Nghe Ward,
 Dist.1, Hcmc, Veitnam
건설업
-
의결권의 과반수 소유
 (회계기준서 1110호)
해당없음

CJ E&C MALAYSIA SDN. BHD.
2012.03
Lot Q, kertie Bio polymer park phase2, mukim kertie, 24300 kemaman, terengganu darul iman, malaysia
건설업
-
의결권의 과반수 소유
 (회계기준서 1110호)
해당없음

CJ SMART CARGO HONGKONG LIMIT
2018.03
Unit 3203-4 NO69 JERVOIS ST, SHEUNG WAN, HONGKONG
물류업
-
기업 의결권의 과반수 소유
(회계기준서 1110호)
해당없음

GN TRANSPORTATION CORP.
2018.05
18805 S LAUREL PARK RD, RANCHO DOMINGUEZ, CA 90220
물류업
-
기업 의결권의 과반수 소유
(회계기준서 1110호)
해당없음

CJ SPEEDEX LOGISTICS CHENGDU CO.,LTD
2018.04
ROD MG-29, 2600, KM 2.6 SALA 01, DISTRITO INDUSTRIAL, ARAGUARI-MG. BRAZIL
물류업
-
기업 의결권의 과반수 소유
(회계기준서 1110호)
해당없음

CJ LOGISTICA DO BRASIL LTDA
2018.06
Room 1319, A dist., Railway port building, No. 1509, Chengxiang City, Xiangdao Road, Qingbaijiang Dist, Sichuan pilot free trade zone, Chengdu City, China
물류업
-
기업 의결권의 과반수 소유
(회계기준서 1110호)
해당없음

DSC LOGISTICS, LLC
1960.07
1750 South Wolf Road Des Plaines, IL 60018
물류업
194,875
기업 의결권의 과반수 소유
(회계기준서 1110호)
해당

DSC INTEGRATED LOGISTICS, LLC
1981.12
1750 South Wolf Road Des Plaines, IL 60018
물류업
-
기업 의결권의 과반수 소유
(회계기준서 1110호)
해당없음

DRY STORAGE CORPORATION
1986.03
1750 South Wolf Road Des Plaines, IL 60018
물류업
-
기업 의결권의 과반수 소유
(회계기준서 1110호)
해당없음

CJ SMART CARGO NEPAL PVT.LTD.
2018.07
Naxal, Narayan Chaur, Kathmandu, Nepal
물류업
-
기업 의결권의 과반수 소유
(회계기준서 1110호)
해당없음

CJ ICM AUSTRIA GMBH
2018.06
Wagramer Straße 4, Top Nr. ZW61-01-08, 1220 Wien, Austria
물류업
-
기업 의결권의 과반수 소유
(회계기준서 1110호)
해당없음

주1) 주요 종속회사 여부 판단기준 : 최근사업연도말 자산총액 750억원 이상

주2) 최근사업연도말 자산총액은 2017년말 기준으로 작성하였습니다.

주
3) 분기보고서 작성 기준일 현재 연결대상
종속회사는
209개사이며, 국내 13개사(상장 2개사: CJ대한통운(주), 씨제이씨푸드(주)), 해외 196개사
입니다.

1-1. 연결대상회사의 변동내용

구 분
자회사
사 유

신규
연결
BIBIGO INTERNATIONAL LLC
신규취득

CJ BIBIGO (BEIJING) F&B MANAGEMENT CO., LTD.
신규취득

CJ SMART CARGO HONG KONG LIMITED
신규설립

씨제이대한통운비엔디(주)
신규취득

씨제이대한통운에스비(주)
신규취득

CJ E&C MALAYSIA SDN. BHD.
신규취득

TMI LOGISTICS CORPS
신규설립

CJ FOODS SERVICE HOLDINGS USA
신규설립

CJ SPEEDEX(HONGKONG) LOGISTICS CO.,LTD
신규설립

CJ LOGISTICS HONG KONG HOLDINGS LIMITED
신규설립

CJ GEMADEPT LOGISTICS HOLDINGS COMPANY LIMITED
신규취득

CJ GEMADEPT SHIPPING HOLDINGS COMPANY LIMITED
신규취득

GEMADEPT LOGISTICS ONE MEMBER COMPANY LIMITED
신규취득

GEMADEPT HAI PHONG ONE MEMBER COMPANY LIMITED
신규취득

GEMADEPT SHIPPING LIMITED COMPANY
신규취득

GEMADEPT SHIPPING SINGAPORE PTE. LTD.
신규취득

GEMADEPT (MALAYSIA) SDN. BHD.
신규취득

MEKONG LOGISTICS COMPANY
신규취득

CJ E&C VIETNAM CO. LTD
신규취득

GN TRANSPORTATION CORP.
신규설립

CJ Speedex Logistics Chengdu Co.,Ltd
신규설립

CJ LOGISTICA DO BRASIL LTDA.
신규설립

CJ Mainfrost Foods GmbH
신규취득

Kahiki Foods, Inc.
신규취득

CJ ICM AUSTRIA GMBH
신규설립

CJ SMART CARGO NEPAL PVT.LTD.
신규설립

DSC LOGISTICS, LLC
신규취득

DSC INTEGRATED LOGISTICS, LLC
신규취득

DRY STORAGE CORPORATION
신규취득

연결
제외
씨제이헬스케어 주식회사
매각

영우냉동식품(주)
흡수합병

광양항서부컨테이너터미널(주)

지분매각

(매각 상대방: 장금상선(주),

특수관계자 해당여부: 無)

자. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한
사항

주권상장
(또는 등록ㆍ지정)여부
주권상장
(또는 등록ㆍ지정)일자
특례상장 등
여부
특례상장 등
적용법규

유가증권시장
2007년 09월 28일
-
-

2. 회사의 연혁

○ 2007.09 CJ주식회사 기업 분할, 사업 회사 'CJ 제일제당 주식회사' 출범

○ 2009.09 계열회사 삼양유지㈜ 합병

○ 2010.09 CJ Global Holdings Limited 인수

○ 2011.07 계열회사 ㈜신동방CP 합병

○ 2011.11 계열회사 ㈜하선정종합식품 합병

○ 2011.12 대한통운(주) 인수

○ 2013.04 CJ대한통운(주)가 CJ GLS(주) 흡수합병

○ 2014.04 제약사업부문 CJ헬스케어
(주)
로 분할

○ 2015.03

CJ브리딩(주) 신설

○ 2016.01 중국 룽칭물류(Rokin Logistics and Supply Chain) 인수

완료

○ 2017.08 CJ SELECTA S.A. 인
수
완료

○ 2018.03 계열회사 영우냉동식품(주)와 케이엑스홀딩스(주)간 합병 완료

○
2018.04
CJ헬스케어
(주)
매각

○
2018.04 계열회사 영우냉동식품(주) 흡수합병

[상호의 변경]

2008년 2월 29일 당사의 영문상호를 "CJ CheilJedang Corp"에서 "CJ CheilJedang 
Corporation"으로 변경하였습니다.

[경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용]

2009년 09월 01일자로 계열회사인 삼양유지㈜와 합병을 하였습니다. 
2010년 09월 29일자로 CJ Global Holdings Limited를 인수하였습니다.

2011년 07월 01일자로 계열회사인 ㈜신동방CP와 합병을 하였습니다.

2011년 11월 01일자로 계열회사인 ㈜하선정종합식품과 합병을 하였습니다.

2011년 12월 30일자로 대한통운㈜를 인수하였습니다.

2013년 04월 01일자로 CJ대한통운㈜가 CJ GLS㈜를 흡수합병하였습니다.

2014년 04월 01일자로 제약사업부문이 CJ 헬스케어
㈜로 분할되었습니다.
2018년 03월 01일자로 영우냉동식품㈜가 케이엑스홀딩스㈜를 흡수합병하였습니다.
2018년 04월
18일자로
CJ헬스케어
(주)
를 매각

하였습니다.
2018년 04월 27일자로
영우냉동식품(주)를 흡수합병
하
였습니다.

3. 자본금 변동사항

당사는 최근 5사업연도 중

제3자배정 유상증자 및 주식매수선택권 행사로 인하여

보통주 1,954,188
주

를 발행
하
였습니다.

가. 증자(감자)현황

(기준일 :
2019년 01월 02일
)
(단위 : 원, 주)

주식발행
(감소)일자
발행(감소)
형태
발행(감소)한 주식의 내용

주식의 종류
수량
주당
액면가액
주당발행
(감소)가액
비고

2014년 05월 30일
주식매수선택권행사
보통주
6,680
5,000
153,084
-

2014년 07월 29일
주식매수선택권행사
보통주
9,000
5,000
277,000
-

2014년 08월 22일
주식매수선택권행사
보통주
2,450
5,000
277,000
-

2014년 11월 25일
주식매수선택권행사
보통주
20,170
5,000
270,228
-

2015년 05월 21일
주식매수선택권행사
보통주
15,000
5,000
277,000
-

2015년 08월 25일
주식매수선택권행사
보통주
4,900
5,000
277,000
-

2016년 03월 02일
주식매수선택권행사
보통주
2,000
5,000
277,000
-

2016년 05월 23일
주식매수선택권행사
보통주
900
5,000
277,000
-

2016년 08월 22일
주식매수선택권행사
보통주
800
5,000
277,000
-

2017년 02월 20일
주식매수선택권행사
보통주
3,100
5,000
208,774
-

2017년 05월 22일
주식매수선택권행사
보통주
3,000
5,000
206,500
-

2017년 08월 21일
주식매수선택권행사
보통주
1,000
5,000
277,000
-

2017년 11월 20일
주식매수선택권행사
보통주
7,750
5,000
145,837
-

2018년 02월 15일
유상증자(제3자배정)
보통주
1,872,138
5,000
333,500
-

2018년 02월 21일
주식매수선택권행사
보통주
4,300
5,000
145,837
-

2018년 08월 20일
주식매수선택권행사
보통주
1,000
5,000
136,000
-

나. 전환사채 등 발행현황

(1) 미상환 전환사채 발행현황

- 해당사항 없습니다.

(2) 미상환 신주권부사채 등 발행현황

- 해당사항 없습니다.

(3) 미상환 전환형 조건부자본증권 발행현황

 - 해당사항 없습니다.

4. 주식의 총수 등

가. 주식의 총수 현황

2019년 1월 2일

현재 당사의 발행할 주식의 총수는 50,000,000주
(보통주 40,000,000주, 우선주 10,000,000주)
이며
, 현재까지
발행한 주식의 총수는

16,381,619주 (보통주 15,054,186주, 우선주 1,327,433주)입
니다.
유통주식수는
자기주식 358,426주 (보통주 357,298주, 우선주 1,128주)
를 제외한 

16,023,193주입니다.

(기준일 :
2019년 01월 02일
)
(단위 : 주)

구 분
주식의 종류
비고

보통주
제1종 우선주
합계

Ⅰ. 발행할 주식의 총수
40,000,000
10,000,000
50,000,000
당사 정관(제5조, 제7조 내지 제7조의 6)에 따라 
발행할 주식의 총수는 5천만주이며,
종류주식의 경우 제1종 우선주는 1천만주 및 
종류별로 발행주식총수의 2분의 1 범위 내에서
발행 가능함

Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수
15,054,186
1,327,433
16,381,619
-

Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수
-
-
-
-

1. 감자
-
-
-
-

2. 이익소각
-
-
-
-

3. 상환주식의 상환
-
-
-
-

4. 기타
-
-
-
-

Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)
15,054,186
1,327,433
16,381,619
-

Ⅴ. 자기주식수
357,298
1,128
358,426
-

Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)
14,696,888
1,326,305
16,023,193
-

나. 자기주식 취득 및 처분 현황

(기준일 :
2019년 01월 02일
)
(단위 : 주)

취득방법
주식의 종류
기초수량
변동 수량
기말수량
비고

취득(+)
처분(-)
소각(-)

배당
가능
이익
범위
이내
취득
직접
취득
장내 
직접 취득
보통주
200,000
-
-
-
200,000
-

제1종 우선주
-
-
-
-
-
-

장외
직접 취득
보통주
-
-
-
-
-
-

제1종 우선주
-
-
-
-
-
-

공개매수
보통주
-
-
-
-
-
-

제1종 우선주
-
-
-
-
-
-

소계(a)
보통주
200,000
-
-
-
200,000
-

제1종 우선주
-
-
-
-
-
-

신탁
계약에 의한
취득
수탁자 보유물량
보통주
-
-
-
-
-
-

제1종 우선주
-
-
-
-
-
-

현물보유물량
보통주
-
-
-
-
-
-

제1종 우선주
-
-
-
-
-
-

소계(b)
보통주
-
-
-
-
-
-

제1종 우선주
-
-
-
-
-
-

기타 취득(c)
보통주
157,297
1
-
-
157,298
-

제1종 우선주
1,128
-
-
-
1,128
-

총 계(a+b+c)
보통주
357,297
1
-
-
357,298
-

제1종 우선주
1,128
-
-
-
1,128
-

다. 종류주식(제1종 우선주) 발행현황

(기준일: 2019년 01월 02일)
(단위 : 원)

발행일자
2007년 09월 01일

주당 발행가액(액면가액)
18,312
5,000

발행총액(발행주식수)
24,308,149,334
1,327,433

현재 잔액(현재 주식수)
24,308,149,334
1,327,433

주식의
내용
이익배당에 관한 사항
보통주 배당율 + 1% 
(주식배당 제외)

잔여재산분배에 관한 사항
-

상환에
관한 사항
상환조건
-

상환방법
-

상환기간
-

주당 상환가액
-

1년 이내
상환 예정인 경우
-

전환에
관한 사항
전환조건
-

전환청구기간
-

전환으로 발행할
주식의 종류
-

전환으로
발행할 주식수
-

의결권에 관한 사항
의결권 없는 주식임

기타 투자 판단에 참고할 사항
-

주1) 발행일자는 CJ(주)와 인적분할로 인해 설립된 당사의 설립일을 기재하였습니다.
주2) 주당 발행가액은 산술 평균하여 계산하였습니다.

5. 의결권 현황

2019년 1월 2일 현재 당사가 발행한 보통주

식수는
15,054,186
주
이며, 제1종 우선주식수는 1,327,433주입니다. 의결권이 없는 보통주 자기주식과 제1종 우선주를 차감한 의결권 행사 가능 주식수는

14,696,888주
입니
다.

(기준일 :
2019년 01월 02일
)
(단위 : 주)

구 분
주식의 종류
주식수
비고

발행주식총수(A)
보통주
15,054,186
-

제1종 우선주
1,327,433
-

의결권없는 주식수(B)
보통주
357,298
-

제1종 우선주

1,327,433

-

정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)
보통주
-
-

제1종 우선주
-
-

기타 법률에 의하여
의결권 행사가 제한된 주식수(D)
보통주
-
-

제1종 우선주
-
-

의결권이 부활된 주식수(E)
보통주
-
-

제1종 우선주
-
-

의결권을 행사할 수 있는 주식수
(F = A - B - C - D + E)
보통주
14,696,888
-

제1종 우선주
-
-

6. 배당에 관한 사항

가. 배당에 관한 사항

당사는 정관에 의거 이사회 결의 및 주주총회 결의를 통하여 배당을 실시하고 
있으며, 배당가능이익 범위內에서 회사의 지속적 성장을 위한 투자 및 주주가치
제고, 경영환경 등을 고려하여 적정수준의 배당율을 결정하고 있습니다. 우선주 
배당 관련 사항은 '4. 다.

종
류주식(제1종 우선주) 발행현황
'을 참조하시기 바랍니다.

나.

최근 3사업연도 배당에 관한 사항

구 분
주식의 종류
당기
전기
전전기

제12기 3분기
제11기
제10기

주당액면가액(원)
5,000
5,000
5,000

(연결)당기순이익(백만원)
928,982
370,155
275,910

(별도)당기순이익(백만원)
1,005,410
239,234
197,322

(연결)주당순이익(원)
62,102
26,179
19,522

현금배당금총액(백만원)
-
42,504
35,394

주식배당금총액(백만원)
-
-
-

(연결)현금배당성향(%)
-
11.5
12.8

현금배당수익률(%)
-
-
0.8
0.7

-
-
2.0
1.5

주식배당수익률(%)
-
-
-
-

-
-
-
-

주당 현금배당금(원)
-
-
3,000
2,500

-
-
3,050
2,550

주당 주식배당(주)
-
-
-
-

-
-
-
-

주1) 당기순이익과 주당순이익은 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에의해 작성되었습니다.
주2) (연결)당기순이익은 지배기업의 소유주 지분 기준 당기순이익입니다.

주3) 주당순이익은 연결기준 보통주 기본주당 순이익입니다.

Ⅱ. 사업의 내용

1. 사업의 개요
가. 사업의 개요

(1) 식품사업

가공식품 사업은 1인 가구수 및 여성 근로자 증가 등 전반적인 시장트렌드 변화에 따른 성장이 지속되고 있습니다. 이에 당사는 건강과 편의 추구라는 사회적 트렌드와 고객의 니즈를 충실히 반영한 가공식품을 지속적으로 출시하고 있으며, 고급화 되어가는 소비자 트렌드에 맞춰 프리미엄화 전략을 적극 추진하여 뛰어난 맛과 품질, 강력한 브랜드 파워를 갖춘 국내종합식품회사 1위의 자리를 공고히 하고 있습니다.

식품사업은 경기둔화에 따른 소비심리 위축, 경쟁확대 등 외부 영업환경 악화라는 악재에도 불구하고, 지속적인 R&D투자와 제조기술력을 바탕으로 소비자 트렌드를 반영한 HMR 신제품 개발 및 제품 Premium화 등을 통한 브랜드력 강화를 지속하였습니다. 또한 쌀가공, 냉동, 조리육 등 주요제품의 시장지배력 확대로 고성장을 지속하고 있습니다. 신제품 홍보 및 글로벌 사업 인프라확대를 위한 전략성 광고/투자상각비 증가에도, 주력제품 판매 호조로 당사 식품사업은 고수익성을 유지하고 있습니다.뿐만 아니라, 한국 문화의 세계화 트렌드에 발맞춰 한국 음식의 글로벌화, 현지화를 통해 해외시장 진출을 확대해 나가고 있습니다. 이를 위해 '비비고'를 국내 및 글로벌대형 브랜드로 육성 중이며, 한식 세계화를 선도하는 Global company로 도약하고자 합니다.

소재식품 사업은 성숙산업으로 설탕, 밀가루, 대두유 등 주력 시장의 내수 수요는 감소하는 추세에 있습니다. 생활필수품이라는 산업특성상 수요탄력성이 낮고 경기변동에 크게 영향을 받지 않으나, 국제 곡물가 (원당, 원맥, 대두) 및 환율 등락으로 인해 원가등락의 기복이 있습니다.

당사는 곡물가 및 환율 변동과 경기부진 등 외부 환경변화에도 불구하고, 대외적인 변동성에 의한 수익성 훼손을 최소화하는 한편, R&D 기반 新소재 확대로 국내 시장 및 Global 시장 진출 노력을 지속하고 있습니다.

이와 더불어 중국, 베트남 사업 확장 및 가공식품과 연계한 Global 사업 확대를 적극 추진하고 있습니다.

(2) 생명공학사업

바이오 사업은 세계 최고 수준의 발효 및 정제 기술을 기반으로 MSG, 핵산, 알지닌 등 식품첨가제(Food Additive)와 라이신, 쓰레오닌, 트립토판, 발린, 메치오닌, 식물고단백 등 사료첨가제(Feed Additive) 부문을 영위하고 있습니다.

1964년 김포공장에서 생산을 시작하여, 현재 인도네시아, 중국, 브라질, 미국, 말레이시아 내 현지 공장에서 제품 생산 후 전세계에 판매하며 Globalization의 첨병 역할을 수행하고 있습니다.

2017년 SPC(농축대두단백) Global 1위 업체인 셀렉타 인수와 회사 내 발효대두박 사업 이관을 통해, 사료용 어분대체 단백원료인 식물고단백 사업에 진출하였습니다.

고생산성 균주를 개량하고 고효율 발효공정기술을 도입하는 등 지속적인 R&D 기술역량 및 생산성 향상을 통한 원가 경쟁력 강화에 집중해 온 결과, 라이신, 핵산, 트립토판, 발린 부문에서 각각 세계 1위의 위상을 이어오고 있으며, 향후 아미노산 고부가가치화와 식물고단백 사업과의 시너지를 통해 미생물 발효산업 기반 Nutrition & Health 분야를 선도해 나갈 것입니다.

생물자원 사업은 고수익 중심 사료혁신제품 개발 및 생산성 기반의 축산 사업확장을 중점적으로 전개하며 동남아 지역 위주의 글로벌 전략을 실행하고 있습니다. 해외 시장에서 글로벌 기업들 간의 경쟁이 심화되고 있으나 동남아 국가들의 소득수준 향상에 따른 육류소비 증가 및 당사의 공격적 거점 확대로 지속적인 매출 성장을 기록 하였습니다.

당사는 2010년 해외사료 사업의 지주회사인 Global Holdings Ltd 를 인수함으로써 국내뿐만 아니라 인도네시아, 필리핀, 베트남, 중국, 캄보디아, 미얀마 등 총 7개국을거점으로 국가별 상황에 맞는 사료/축산의 균형 있는 인프라를 확보하고 이를 바탕으로 해외시장을 개척해 나가고 있습니다.

향후 동남아 내 Full Integration 구조완성으로 그룹 시너지 극대화를 추진하고 미래 성장 준비를 위한 사업 기반 마련을 통하여 Global 사료/축산기업으로 도약할 것을 목표로 삼고 있습니다.

1984년 사업 시작을 시작한 헬스케어 사업은 2014년 4월 1일부로 “씨제이헬스케어”로 분할한 이후, 2018년 4월 18일부로 “씨제이헬스케어”를 “씨케이엠주식회사”에 매각하였습니다. 이를 통하여, 당사는 재무구조 개선 및 미래 성장을 위한 투자재원을 확보하고 선택과 집중을 통한 기업가치 극대화를 이루고자 합니다.

(3) 물류사업

- CL사업부문

CL(Contract Logistics, 계약물류) 사업부문은 육상 및 해상 등 여러 분야에서 전국 네트워크 구축을 통해 운송의 합리화를 추진하여 고객의 요구에 부응하며 축적된 안정성, 합리성, Know-How를 바탕으로 최상의 서비스와 최적의 물류 Cost로 물류 품질의 질적 향상과 서비스 극대화에 중점을 두고 있습니다. 이러한 CL사업은 생산업체와 단일 혹은 복수의 제3자간에 일정 기간 동안 일정 비용으로 일정 서비스를 상호합의 하에 위탁 수행하는 TPL(Third Party Logistics, 제3자 물류)사업, 정부에서 부두개발을 위한 민자를 유치하고 민자 참여사에 부두 운영권을 부여하는 방식으로 터미널 운영사를 선정하여 터미널을 운영하는 항만하역사업, 중량물 및 원자재의 해상운송, 기타 부가사업 등으로 이루어져 있습니다.

- 택배사업부문

국내 소매시장에서 온라인 쇼핑은 대형마트, 백화점 등 기타 매체에 비해서 빠른 성장률을 보이고 있으며, 거래액 비중도 점차 확대되고 있습니다. 특히 최근에는 모바일 쇼핑 비중이 압도적으로 증가하고 있으며, 전체적인 온라인 쇼핑 시장의 성장을 견인하고 있습니다.

정보통신 산업의 발달로 정보에 대한 접근성이 확대되고, 상품간 가격 비교가 용이해지면서 소비자의 구매 행태는 다양한 온,오프라인 채널을 동시에 활용하여 최저가 상품을 찾는 방식으로 진화하고 있습니다. 이에 따라 오프라인 대형 유통업체도 온라인마케팅을 강화하고, 대규모 물류센터를 건립하는 등 온라인 시장 선점을 위해 발 빠르게 대응하고 있습니다. 더불어 상품의 구성과 가격 차별성이 축소됨에 따라, 유통업체들은 좀 더 빠르고 차별화된 배송 서비스 향상에 힘쓰고 있습니다.

이처럼 온라인 쇼핑 시장 성장은 택배시장 규모를 지속적으로 확대시키고 있습니다. 합리성과 편리성을 추구하는 소비자의 특성상 오프라인에서 구매하던 상품들을 온라인에서 구매함에 따라 택배산업은 앞으로도 지속적으로 성장할 것으로 예상되며, 배송 서비스의 차별성과 늘어나는 물량을 안정적으로 처리 가능한 인프라 확보가 가장 중요한 경쟁우위 요소로 판단됩니다.

- 글로벌사업부문

글로벌 사업부문은 항공포워딩, 해상포워딩, 프로젝트포워딩, 해외사업으로 구분되어 있습니다.

해외사업은 국내와 동일하게 전 물류 영역을 수행하는 종합물류 사업자를 지향하고 있으며, 전략 화주 및 성장 산업군을 Target으로 하여 끊임없이 사업영역의 확대를 추진하고 있습니다. 2018년 3분기 말 기준 중국, 동남아, 미국, 중남미, 유럽 등 전세계에 걸쳐 30개국 118개 법인을 운영하고 있으며 CL 사업, 포워딩 사업, 로컬택배, 철도운송, 국제특송, 프로젝트 물류, 항만 사업 등을 활발하게 전개하고 있습니다.

포워딩사업은 항공기를 통해 화물을 운송하는 항공 포워딩과 선박을 이용한 해상 포워딩으로 구분되며, 해상 포워딩은 전용 선박을 이용한 컨테이너 운송과 건설 자재, 석탄, 곡물 등 비정형의 품목을 운반하는 벌크 화물 운송으로 구분할 수 있습니다. 또한 선박과 항공기, 항공기/트럭 등 다양한 운송 수단을 결합시키는 복합 운송 서비스가 있으며, 최근에는 건설사의 건설 자재나 중공업의 화학 또는 발전 설비 등 초중량물을 최종 도착지까지 통관/하역/운송을 책임지는 프로젝트 화물 운송 서비스 영역이 확대되고 있습니다.

- 건설 사업부문
건설 산업은 타 산업을 간접적으로 지원하여 경제성장을 뒷받침하는 보완적 산업으로서 타 경제 부문에서의 투자수요, 정부의 사회간접자본 정책 및 경기 정책에 크게 좌우되는 사업입니다. 또한 특정한 토지를 바탕으로 노동, 자본, 자재와 경영관리 등의 생산 요소들을 결합하여 국민생활의 근간을 이루는 주택의 건설에서부터 도로를 비롯한 각종 산업기반 시설의 건설 그리고 국토개발 및 국제적 개발사업에 이르기까지 광범위한 고정자본의 형성 및 사회간접자본시설의 확충을 직접적으로 담당하는 국가경제의 기간산업입니다. 뿐만 아니라 타 산업에 비해 다수의 생산 주체가 참여함으로써 가치창출, 고용유발 등 경기부양의 효과가 크기 때문에 침체된 경기를 활성화하는 견인차 역할을 담당하고 있습니다.

골프 산업은 레저, 건축, 환경, 서비스, 마케팅 등의 복합적인 요소가 연계되어 있는 산업으로 소득 증가에 따른 대중화의 확산, 주5일 근무제의 실시 등에 따라 수요가 크게 증가하고 있습니다. 과거에는 대기업 중심의 시장 진입이 주를 이루었으나, 최근 들어 현금 동원력이 뛰어난 중견 기업들의 골프장 진출이 확산되고 있습니다. 골프장의 유형은 크게 회원제와 대중제로 분류되며, 회원제(Membership)는 회원들이 운영 회사에 입회비를 예탁하고 회원들에게 우선적인 이용 기회를 부여하는 제도이며, 대중제(Public)는 불특정 다수의 골퍼들에게 균등한 이용 기회를 부여하는 제도입니다.

[주요 제품 시장점유율]

주요제품

제12기 3분기

경쟁사

비고

설 탕 (가정용)

82
18

1위

밀 가 루 (가정용)

69
31

1위

대 두 유 (가정용)

45
55

1위

다시다

85
15

1위

육 가 공 (캔 햄)

55
45

1위

주1) 상기 자료는 2018년 9월말 현재 기준입니다.

주2) 상기 식품 부문 품목별 시장점유율 현황은 소매점 경로 매출 합으로, 2018년 9월 기준 닐슨코리아에서 조사한 결과입니다.

주3) 물류업은 그 범위가 포괄적이고 공식적인 기관의 통계자료 미발간으로 국내 시장의 통계자료 산출이 어려우며, 현재 3자물류 대표기업으로는 당사와 한진, 동부, 동방, 세방 중심으로 형성되어 있고, 국내택배업계의 경우는 당사와 롯데택배, 한진택배 등이 전체 택배시장을 실질적으로 주도해 나가고 있습니다.

나. 사업부문별 재무정보

(1) 사업부문별 재무현황

(단위 : 백만원)

구 분
제 12 기 3분기
제 11 기
제 10기

[식품사업부문]

1. 매출액

총 매출액
4,514,562
5,790,911
5,240,121

부문간내부매출액
△512,847
△680,787
△627,707

계
4,001,715
5,110,124
4,612,414

2. 영업손익
324,711
297,401
351,938

3. 총자산
5,160,158
4,643,824
4,721,171

[생명공학사업부문]

1. 매출액

총 매출액
5,348,667
6,488,918
5,871,318

부문간내부매출액
△1,725,584
△1,713,840
△1,542,440

계
3,623,083
4,775,078
4,328,878

2. 영업손익
188,275
258,938
272,519

3. 총자산
6,292,303
5,598,125
5,197,532

[물류사업부문]

1. 매출액

총 매출액
7,173,508
7,522,185
6,480,717

부문간내부매출액
△1,050,394
△930,213
△858,752

계
6,123,114
6,591,972
5,621,965

2. 영업손익
147,072
220,236
219,181

3. 총자산
8,080,505
6,626,176
5,847,535

주1) 상기 내용은 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 의해 작성되었습니다.

주2) 본사 등 공통부문 손익 및 자산은 각 부문별 매출액 비율로 배부하였습니다.

2. 주요 제품 및 원
재료 등

가. 주요 제품 등의 현황

(단위 : 백만원)

사업부문
매출유형
품 목
매출액(비율)

식 품
사업부문
제 품
상 품
설탕, 밀가루
식용유 등

4,001,715
(29%)

생명공학
사업부문
제 품
상 품
아미노산 등
3,623,083
(26%)

물 류
사업부문
서비스
운송, 하역,건설 등
6,123,114
(45%)

주1) 부문간 내부매출액 제외기준입니다. (연결 기준)

나
. 주요 제품 등의 가격변동추이

(단위 : 천원)

품 목
제 12기 3분기
제 11 기
제 10기

정백당(톤)
713
830
770

밀가루(톤)
665
683
737

대두유(톤)
1,310
1,342
1,266

사 료(톤)
424
421
455

주1) 산출기준은 품목을 중분류로 크게 나누어
국내판매가격과 해외판매가격을 판매량으로 가중평균

한
가액입니다.

(2018년 1월 ~ 9월)

주2) 포장단량별, 원료배합비율 등

의 이유로 세부품목간의 가격차가 다소 크며, 밀가루는 부제품 
 (소맥피, 말분) 을 제외한 기준입니다.

다. 주요 원재료 등의 현황

(1) 식품사업 및 생명공학사업

(단위 : 백만원)

품 목
구체적용도
매입액
비 고

원 당
설탕제조
331,489
수 입

원 맥
밀가루제조
132,652
수 입

대 두
식용유제조
242,134
수 입

옥수수
사료제조
419,596
수 입

주1) 본 매입액은 2018년 1월 1일부터 2018년 9월 30일까지 9개월치 입니다.
주2) 본 매입액은 연결기준입니다.

당사의 주요 원재료중 원당의 주요 원산지는
호주
등이며, 원맥은
미국, 호주, 캐나다
등에서 수입을 하고 있습니다. 대두의 경우
미국, 브라질
등에서 수입하여 유지를 생산하고 있으며, 옥수수는
미국, 브라질
등에서 공급받고 있습니다.

(2) 물류사업

운송, 보관, 하역이 주업종인 서비스업으로 사업부문별 매입액의 대부분이 인건비, 노임, 감가상각비 등의 고정비로 그 기재를 생략하였으며, 당사에서 사용하는 주 원재료는 경유이며, 구입비용은 아래 표와 같습니다.

(단위: ㎘, 백만원)

구 분
제12기 3분기
제11기 3분기
증감
증 감 율

경유사용량
5,133
6,104
-971
-15.9%

경 유 비 용
6,663
7,220
-557
-7.7%

단가(원/ℓ)
1,298
1,183
115
9.7%

※ 경유 사용량은 17년 3분기 대비 15.9% 감소하였습니다.
※ 경유 비용은 국제유가 상승 영향에 따라 구매단가는 인상되었지만, 경유 사용량 감소로 7.7% 감소하였습니다.

라
. 주요 원재
료 등의 가격변동추이

(1) 식품사업 및 생명공학사업

(단위 : US$, 천원)

품 목
제 12 기 3분기
제 11 기
제 10 기

외화
원화
외화
원화
외화
원화

원 당(톤)
국 내

수 입
358
391
459
519
382
443

원 맥(톤)
국 내

수 입
281
307
246
278
259
300

대 두(톤)
국 내

수 입
430
469
422
477
404
469

옥수수(톤)
국 내

수 입
202
220
195
221
196
227

주1) 산출기준은 수입곡물의 경우 CIF기준의 물대이며, (국제시세와 비교용이) 
국내곡물은 계산서발행상 공장도착 기준입니다.

주2)
수입원재료의 환율은
2018년
3분
기
누계 평균환율

(

1,090
.
8

8
원/
$

)을
적용하였습니다.

(2) 물류사업

-운송(CL사업,택배사업,글로벌사업)

(

단위 : US$, 원)

품 목
제12기 3분기
제 11 기
제 10 기

외화
원화
외화
원화
외화
원화

경 유(원/ℓ)
국 내

1,298

1,193

1,087

수 입

-건
설

회사가 구입하는 주요 자재는 시황성 자재인 레미콘, 이형철근으로 주요 거래업체는 유진기업, 삼표 등 입니다. 레미콘의 주요투입 원자재인 시멘트는 2018년 3분기말 기준 M3당
60,600원에 건설사에 공급되고 있습니다. 이형철근은 2018년 3분기말 기준 톤당
680,000원(현금결제기준) 수준에서 거래되고 있습니다.

 (단위: 원)

구 분
구체적용도
단 가
비 고

2018년 3분기
2017년
2016년

레미콘(25-21-08)
일반기초재
60,600
58,600
58,600
M3 당

철근(HD-10 (SD40))
일반기초재
680,000
650,000
550,000
Ton 당

3. 생산 및 설비에 관한 사항
가. 생산능력

(1) 식품사업 및 생명공학사업

(단위 : 천톤, 백만VIAL/TAB/CAP/SYR/SAC/BAG)

사업 부문
제 12 기 3분기
제 11 기
제 10 기

식 품
2,376
3,138
2,944

생명공학
7,323
10,470
9,457

주1) 생산능력은 연결기준입니다. 
주2) 식품 및 생명공학의 생산능력은 사업장별 생산능력의 합으로 작성하였습니다. 
 사업장별 생산능력 = 시간당 생산능력 ×일일가동시간×가동일수

(2) 물류사업

(단위: 천원)

사업부문
매출유형, 품목 등
사업소
제 12기 3분기
제11기
제10기

CL사업부문
하역, 운송, 보관, 
건설, 정비, 기타
국내
2,252,763,115
2,876,103,669
2,638,690,917

택배사업부문
집하, 배송
국내
1,759,158,024
2,019,286,978
1,747,309,635

글로벌사업부문
하역, 운송, 보관
국내 및 해외
2,644,952,387
2,734,938,956
2,281,985,280

건설사업부문 주1)
건설, 리조트, 부동산
국내 및 해외
392,708,080
-
-

합 계
국내 및 해외
7,049,581,606
7,630,329,603
6,667,985,832

주1) 건설사업부문 제109기 3분기 생산능력은 흡수합병 이후인 '18년 3월부터 해당됩니다.

나. 생산실적 및 가동률

(1) 식품사업 및 생명공학사업

1) 생산실적

(단위 : 천톤)

사업 부문
제 12 기 3분기
제 11 기
제 10 기

식 품
2,139
2,757
2,668

생명공학
5,212
7,213
6,801

주1) 생산실적은 연결기준입니다.

2) 당해 사업연도의 가동률

(단위 : 천톤, %)

사업 부문
제 12 기 3분기
생산능력
제 12기 3분기
생산실적
가동율

식 품
2,376
2,139
90%

생명공학
7,323
5,212
71%

(2) 물류사업

(단위: 천원)

사업부문
영업목표
영업실적
영업목표대비

CL사업부문
2,252,763,115
1,984,993,240
88.1%

택배사업부문
1,759,158,024
1,651,294,703
93.9%

글로벌사업부문
2,644,952,387
2,645,988,140
100.0%

건설사업부문 주1)
392,708,080
422,244,911
107.5%

합 계
7,049,581,606
6,704,520,994
95.1%

주1) 제12기 3분기 건설사업부문 영업목표 및 영업실적은 흡수합병 시점인 '18년 3월부터 해당됩니다.

다. 생산설비의 현황 등

(1) 생산과 영업에 중요한 시설 및 설비 등

당사의 식품사업 및 생명공학 사업은
국내
20개
생산
사업장, 중국, 인도네시아, 베트남 등

해외 62개 생산사업장
에
서 설탕, 소맥분, 조미식품, 육가공식품, 대두가공식품, 사료

등을 제조하여 판매하고 있습니다. 주요 생산사업장 현황은 아래와 같습니다.

[식품사업 및 생명공학사업 사업장현황]

사업장
소재지

CJ제일제당 김포공장
서울특별시 강서구 가양동 92번지

CJ제일제당 영등포공장
서울특별시 구로구 구로동 636번지

CJ제일제당 인천1공장
인천광역시 중구 신흥동 3가 7-121

CJ제일제당 인천2공장
인천광역시 중구 신흥동 3가 64

CJ제일제당 인천냉동공장
인천광역시 중구 신흥동 3가 51-1

CJ제일제당 진천공장
충청북도 진천군 광혜원면 광혜원리 665-1

CJ제일제당 군산공장
전라북도 군산시 소룡동 43번지

CJ제일제당 논산공장
충청남도 논산시 연무읍 죽본리 799

CJ제일제당 공주공장
충청남도 공주시 계룡면 봉명리 160-3

CJ제일제당 양산공장
경상남도 양산시 어곡동 871-13

CJ제일제당 부산공장
부산광역시 사하구 장림동 1037

CJ제일제당 신선음성공장
충청북도 음성군 금왕읍 내송리 156-147

CJ제일제당 소재인천3공장
인천광역시 중구 항동7가 45

CJ제일제당 감곡공장
충청북도 음성군 감곡면 상우리 73-1

CJ제일제당 안산공장
경기도 안산시 상록구 팔곡이동 27

CJ제일제당 진안공장
전라북도 진안군 진압읍 반월리 1812

CJ제일제당 남원공장
전라북도 남원시 인월면 상우리349-5번지

CJ씨푸드(주)
경기도 성남시 중원구 상대원동 5449-1

어업회사법인 신의도천일염주식회사
전라남도 신안군 신의면 하태동리 322-42

㈜원지
충청남도 아산시 염치읍 방현리 218-1번지

PT. CJ Indonesia
Jakarta, Indonesia

CJ Liaocheng Biotech Co., Ltd.
Liaocheng, China

CJ Do Brasil Ltda
Piracicaba, Brasil

CJ Qingdao Foods Co., Ltd.
Shandong, China

Liaocheng Lantian Cogenerations Plant Co., Ltd.
Liaocheng, China

CJ (CHINA) FOOD CO.,LTD
Beijing, China

CJ Nutracon Pty., Ltd.
Toowoomba QLD, Australia

CJ(shenyang) Biotech Co., Ltd
Shenyang, China

CJ Shenyang Feed Co., Ltd
Shenyang, China

CJ Philippines, Inc.
Bulacan, Philippines

PT. CJ. Superfeed
Serang, Indonesia

PT. CJ Feed Jombang
Jombang, Indonesia

PT. Super Unggas Jaya
Serang, Indonesia

CJ Vina Agri Co. Ltd.
Ho chi Minh, Vietnam

CJ Tianjin Feed Co., Ltd.
Tianjin, China

CJ Harbin Feed Co., Ltd
Harbin, China

CJ Qingdao Feed Co., Ltd
Qingdao, China

CJ Zhengzhou Feed Co., Ltd
Zhengzhou, China

CJ Nanjing Feed Co., Ltd
Nanjing, China

CJ Chengdu Feed Co., Ltd
Chengdu, China

CJ Changchun Feed Limited Co.,Ltd
Changchun, China

CJ DCH Guangdong Frozen Food Co.,Ltd
Guangdong, China

CJ (LiaoCheng) Feed Co., Ltd
Liaocheng, China

CJ Bio America Inc.
Iowa, USA

CJ Bio Malaysia Sdn. Bhd.
Trenganu, Malaysia

CJ-Yihai(Kunshan) Foodstuffs Co., Ltd.
Kunshan, China

PT AGROBIS PANCA EKATAMA
Darangdan, Indonesia

CJ Vina Food Co., Inc
Binh Duong, Vietnam

CJ ACT Pty Ltd
Brisbane, Australia

PT. CJ Cheiljedang Lestari
Jawa Timur, Indonesia

Twin Marquis Inc
New York, USA

Chef One Corporation
New York, USA

CJ Foods Manufacturing Corporation
California, USA

PT CJ Feed Medan
Medan, Indonesia

PT. CJ Cheiljedang Feed Lampung
Lampung, Indonesia

CJ FOODS MILLING VIETNAM LLC

Ba Ria-Vung Tau, Vietnam

PT.CJ Cheiljedang Feed Semarang
Semarang, Indonesia

CJ CheilJedang Feed (Cambodia) Co.,Ltd
Kampong Speu, Cambodia

Sichuan Jixiangju Food Co., Ltd.
Sichuan, China

CJ Foods Myanmar Co., Ltd.
Yangon Area, Myanmar

CJ FOODS VIETNAM CO., LTD
Tan Phu, Vietnam

CJ Feed ingredient Vietnam Co., Ltd.
Ba Ria-Vung Tau, Vietnam

PT CJ Cheiljedang Feed Kalimantan
Mampang, Indonesia

Cofeed Feedmill (Changchun) Co.,Ltd.
Changchun, China

Cofeed Feedmill (Tianjin) Co.Ltd.
Tianjin, China

Cofeed Feedmill (Qiqihaer) Co.Ltd.
Qiqihaer, China

HeiLongJiang JiuSan Cofeed Feedmill.,Ltd.
Heihe, China

Cofeed Farm (Fuyu)Technology Co.Ltd.
Qiqihaer, China

CJ HAIDE (NINGBO) BIOTECH CO., LTD.
Zhejiang, China

CJ HAIDE (NINGBO) AMINO ACID INDUSTRY CO., LTD.
Zhejiang, China

CJ(FOSHAN) BIOTECH CO., LTD
Foshan, China

CAU TRE EXPORT GOODS PROCESSING JOINT STOCK COMPANY
Ho Chi Minh, Vietnam

CJ TMI MANUFACTURING AMERICA LLC
New Jersey, USA

CJ MINH DAT FOODS JOINT STOCK COMPANY
Ho Chi Minh City, Vietnam

CJ RAVIOLLO RUS
Saint Petersburg, Russia

CJ FEED MYANMAR CO., LTD
Yangon. Myanmar

CJ LIAOCHENG FOOD.CO.,LTD
Liaocheng, China

CJ-TEREOS SWEETENERS EUROPE SAS
Origny-Sainte-Benoite, France

CJ SELECTA S.A
Goiania, Brasil

CJ FOODS MANUFACTURING BEAUMONT CORPORATION
Beaumont, CA, USA

CJ Mainfrost Foods GmbH
Siemensstraße Nidderau, Germany

Kahiki Foods, Inc.
Morrison Road, Gahanna Ohio, USA

*영우냉동식품(주)은 4월 흡수합병하여 CJ제일제당 남원공장으로 명칭을 변경하였습니다

당사의 시설 및 설비는 토지, 건물 및 구축물, 기계장치, 건설중인자산 등이 있으며,

201
8년 9월말 현재
장부가
액은
9조 3,928 억으로 전년말 대비 1조 2,134 억 증가
하였습니다

.

(단위 : 백만원)

구분
기초
순장부금액
취득/
자본적지출
처분/폐기/
손상
감가상각
본계정대체
기 타
기말
순장부금액

토지
2,548,295
24,107
(3,904)
-
3,659
140,855
2,713,012

건물
1,888,172
79,376
(6,479)
(69,782)
335,196
157,733
2,384,216

구축물
399,121
8,795
(4,973)
(25,708)
90,658
16,842
484,735

기계장치
1,905,131
83,670
(8,474)
(198,714)
459,252
(219)
2,240,646

선박
56,905
-
-
(2,868)
-
7,641
61,678

중기
28,249
5,969
(2,555)
(4,263)
2
(3,174)
24,228

차량운반구
104,611
14,888
69
(18,011)
7,172
(3,409)
105,320

공구와비품
191,305
51,141
(2,955)
(55,799)
25,843
(1,854)
207,681

코스
-
1,064
-
-
772
74,974
76,810

생물자산
62,709
52,936
(19,823)
(148)
-
(19,419)
76,255

건설중인자산
956,322
961,109
(34,651)
-
(864,092)
(30,415)
988,273

기타유형자산
38,564
2,963
55
(561)
(58,462)
47,424
29,983

합계
8,179,384
1,286,018
(83,690)
(375,854)
-
386,979
9,392,837

주1) 기타 : 연결범위 변동 및 환율변동에 의한 증감액이 포함되어 있습니다.
주2) 주요 유형자산에 대한 객관적인 시가판단이 어려워 기재를 생략합니다.
주3) 상기 시설 및 설비현황
은 연결기준입니다.

(
2) 투자현황

2018년 9월말 회사의 입고 기준 투자집행 실적은 다음과 같습니다.

(단위 : 억원)

구 분
투자기간
투자대상 자산
투자효과
총투자액
비고

신/증설
2018년 1월 ~ 2018년 9월
설비/건물 등
생산증대 등
12,860
-

합계

-

4. 매출에 관한 사항

가. 매출실적

(단위 : 백만원)

사업부문
매출유형
품목
제 12 기 3분기
제 11 기
제 10 기

식품
제품 및 상품
육가공,
제당 등
4,001,715
5,110,124
4,612,414

생명공학
제품 및 상품
아미노산 등
3,623,083
4,775,078
4,328,878

물류
서비스
하역, 운송,
배송,건설 등
6,123,114
6,591,972
5,621,965

합 계
13,747,912
16,477,174
14,563,257

주1)
부문간 내부매출액 제외기준입니다. (연결기준)

나. 판매경로 및 판매방법 등

(1) 판매경로 및 주요 매출처

1) 식품사업 및 생명공학사업

경로구분
주요 거래처 유형
매출비중
비 고

대리점
전문점,복합점,식당전문점,특약점 등
27.2%
-

신경로
백화점,수퍼,체인본부,편의점,할인점 등
45.3%
-

실수요
음료,라면,사료업체,B2B업체 등
27.5%
-

합 계
100.0%

2) 물류사업

사업부문
매출유형, 품목 등
비율(%)

CL사업부문
하역, 운송, 보관, 건설, 정비, 기타
29.6%

택배사업부문
집하, 배송
24.6%

글로벌사업부문
하역, 운송, 보관
39.5%

건설사업부문
건설, 리조트
6.3%

합 계
100.0%

(2) 판매방법 및 조건

경로구분
판매방법
대금회수조건
부대비용부담
비고

대리점
담보에 의한 한도내 외상판매
외상기일 30일이내
운반비 당사부담
-

신경로
담보에 의한 한도내 외상판매
외상기일 60일이내
운반비 당사부담
-

실수요
담보에 의한 한도내 외상판매
외상기일 60~120일
운반비 당사부담
-

주1) 물류사업의 경우 종합물류에 의한 현금판매 및 외상판매를 하고 있습니다.

(3) 판매전
략

식품 및 생명공학사업의 경우 지속적인 할인점 등의 점포확산에 따라 기존경로의 구조적 경쟁력 강화를 추진하며, 이를 통해 지속적인 강한 유통력을 구축하여, 안정적인 수익성 창출을 달성하고자 합니다. 또한, 소비자 트렌드 변화에 대응하기 위해 적극적인 마케팅 활동의 효율성을 높이는 다양한 전략을 수행중에 있습니다.
물류사업의 경우 고객만족경영실천, 책임경영체제, 경영자원의 운영효율화로 경쟁력강화 및 원가 절감하여 생산성 향상에 총력을 경주하고 있습니다

5
. 수
주상황

분
기

보고서 작성기준일 현재 당사 재무제표에 중요한 영향을 미치는 장기공급계약 수주 거래는 없습니다.

6
.
시
장위험과 위험관리

가. 주요 시장 위험

(1) 외환
위험 

회사는 국제적으로 영업활동을 영위하고 있어 외환위험, 특히 주로 미국달러화와 관련된 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 외환위험은 미래예상거래, 인식된 자산과 부채, 해외사업장에 대한 순투자와 관련하여 발생하고 있습니다.

경영진은 연결회사내에 속한 회사들이 각각의 기능통화에 대한 외환위험을 관리하도록 하는 정책을 수립하고 있습니다.

보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 원화의 환율 10% 변동시 연결회사의 세후이익 및 자본에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
세후 이익에 대한 영향
자본에 대한 영향

2018년 9월
2017년
2018년 9월
2017년

미국달러/원
상승시
(57,868,399)
(45,086,195)
(57,868,399)
(45,086,195)

하락시
57,868,399
45,086,195
57,868,399
45,086,195

(2) 가격위험

회사는 연결재무상태표상 매도가능금융자산으로 분류되는 연결회사 보유 지분증권의 가격위험에 노출되어 있습니다. 지분증권에 대한 투자로 인한 가격위험을 관리하기 위해 연결회사는 포트폴리오를 분산투자하고 있으며 포트폴리오의 분산투자는 회사가 정한 한도에 따라 이루어집니다.

회사가 보유하고 있는 상장주식은 공개시장에서 거래되고 있으며 KOSPI 주가지수, KOSDAQ 주가지수 등에 속해 있습니다.

보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 해당 시장 주가지수의 10% 변동시 연결회사의 자본에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
자본에 대한 영향

2018년 9월
2017년

상승시
1,561,672
1,151,232

하락시

(
1,561,672)

(1,151,232)

(3) 현금흐름 이자율위험

이자율위험은 미래의 시장이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험으로서 이는 주로 변동금리부 조건의 예금과 차입금에서 발생하고 있습니다. 회사의 이자율위험관리의 목표는 이자율변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다. 

회사는 내부자금 공유 확대를 통한 외부차입 최소화, 고금리 차입금 감축, 장ㆍ단기 차입구조 개선, 고정 대 변동이자 차입조건의 적정비율 유지, 일간/주간/월간 단위의국내외 금리동향 모니터링 실시, 대응방안 수립 및 변동금리부 조건의 단기차입금과 예금을 적절히 운영함으로써 이자율변동에 따른 위험을 최소화하고 있습니다.

보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 변동금리부 차입금의 이자율이 10bp 변동시 회사의 세후이익 및 자본에 미치는 영향은 아래 표와 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
세후 이익에 대한 영향
자본에 대한 영향

2018년 3분기
2017년 3분기
2018년 3분기
2017년 3분기

상승시
(1,041,985)
(756,573)
(1,041,985)
(756,573)

하락시
1,041,985

756,573

1,041,985

756,573

나. 위험 관리 정책

(1) 시장위험 관리 방식
(가) 외환 위험
당사의 외환 위험 관리 목표는 환율 변동으로 인한 불확실성과 손익 변동을 최소화함으로써 기업의 가치를 극대화하는 데 있습니다. 
당사는matching을 통한 환exposure 축소를 우선적으로 실행하여 외환 위험을 축소하고, 잔여exposure에 대해서는 내부 외환관리 규정에 따라 선물환 등 파생상품을 통해 헷지하고 있습니다. 또한, 투기적 목적의 외환관리는 엄격히 금하고 있습니다. 

(나) 이자율 위험
당사의 이자율 위험 관리 목표는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화하는 데 있습니다.
이를 위해, 근본적으로 내부 자금 공유 확대를 통한 외부 차입 최소화, 고금리 차입금감축, 장/단기 차입구조 개선, 국내외 금리동향 모니터링 실시 및 대응방안 수립 등을 통해 선제적으로 이자율 위험을 관리하고 있습니다. 

(다) 국제 곡물가격 변동 위험 관리
당사는 국제 곡물가격의 변동에 따른 리스크 관리를 위해 일정 부분을 상품선물 및 옵션거래를 통해 헷지하고 있습니다.

다. 위험 관리 조직

당사는 시장위험관리 주관업무와 거래확인업무를 이분화하여 운영하고 있습니다. 시장위험관리 주관업무로는 금융거래의 실행을 포함하여 시장위험의 측정/관리/분석/보고 및 각종 시장위험관리를 위한 시장상황 보고 등이 있으며, 거래확인업무는 금융거래실행 관련 관리원칙 준수여부 점검 및 은행의 계약확인서를 통한 금융거래내역 확인 등이 있습니다.

또한, 자금팀과 곡물 수입부서 등 유관부서는 매월 외환 및 파생 협의회를 운영하여 환위험 및 곡물가격정보에 대한 사전 경보 체제를 구축하고 있습니다. 

7. 파생상품 등에 관한 사항

가. 파생상품 체결 현황

(1) 외환/금리 파생상품 계약
 당사는 환율 변동 및 이자율 변동에 따른 위험을 회피할 목적으로 외환/금리 파생상품계약 (통화 스왑, 이자율 스왑, 통화 선도 및 통화 옵션 계약)을 체결하고 있습니다.
 파생상품의 공정가액 평가는 월말 매매기준율 등을 기초로 거래은행이 제공한 평가 내역을 이용하였습니다. 

(가) 통화 선도, 통화 옵션 및 통화스왑 계약
 당사는 환율 변동에 따른 환차손 위험을 헤지하기 위해 통화 선도, 통화 옵션 및 통화스왑 거래를 체결하고 있습니다.

만기가 도래한 통화 선도 계약에 대해서는 27,246백만원의 거래이익과 3,919백만원의 거래손실을 당기 손익으로 계상 하였고, 현재 만기 미도래 통화 선도 계약에 대해서는 10,353백만원의 평가이익과 4,199백만원의 평가손실을 계상 하였습니다. 만기가 도래한 통화 옵션 계약에 대해서는 1,613백만원의 거래이익과 729백만원의 거래손실을 당기 손익으로 계상하였고, 현재 만기 미도래 통화 옵션 계약에 대해서는 1,097 백만원의 평가이익과 121백만원의 평가손실을 당기 손익으로 계상하였습니다.
 
 18년3분기 현재 만기가 도래한 통화스왑에 대해 1,158백만원의 거래이익을 계상하였고, 미도래한 통화스왑 계약에 대해서는 16,255백만원의 평가이익과 11,190백만원의 평가손실을 당기 손익으로 계상하였습니다.
 
 (나) 이자율스왑 계약
 당사는 이자율 변동에 따른 이자율 위험을 헷지하기 위해 이자율스왑 거래를 체결하고 있습니다. 만기가 도래한 이자율스왑 계약에 대해서는 457백만원의 거래이익과128백만원의 거래손실을 당기 손익으로 계상하였고, 18년3분기 현재 만기 미도래한 이자율스왑 계약에 대해서는 1,586백만원의 평가이익과 3,626백만원의 평가손실을 당기 손익으로 계상하였습니다.

(단위 : 현지통화 천)

구분

거래

통화

계약일

만기일

금액

거래

상대방

비고

선물환매입

USD

2018년 01월03일~2018년 09월 28일

2018년 10월 01일~2019년 11월 19일

$471,840
BTMU 外

-

CNH
2018년 09월04일
2018년 10월15일
CNH 104,098
우리은행
-

선물환매도

USD

2017년 12월 15일~2018년 02월 09일

2018년 12월 14일~2018년 12월 31일

$54,000
신한은행

-

EUR
2018년 09월04일
2018년 10월12일

?9,212

우리은행

통화옵션 매입
 (Enhanced Forward)

USD

2018년 04월 06일~2018년 09월 28일

2018년10월05일~2019년03월07일

$41,000
BNP 外

-

EUR

2015년 11월 30일

2020년 11월 30일

?200,000
BOA

-

통화스왑

KRW

2017년 04월 12일~2017년04월 18일
2022년 04월 19일
\200,000,000
KEB하나 外

-

USD

2017년 06월 23일~2017년 06월 26일

2020년 06월 24일

$170,000
노무라
-

이자율스왑

KRW

2016년 07월 19일~2016년 11월 04일

2019년 07월 19일~2019년 11월 04일

\200,000,000
신한은행

-

EUR

2015년 11월 30일

2020년 11월 30일

?200,000
노무라
-

USD

2017년 06월 01일

2020년 06월 01일

$220,000
BOA
-

(2) 상품 파생상품 계약

회사는 원재료 취득을 목적으로 선물거래 및 옵션 계약을 체결하고 있는 바, 계약 단위 및 그 평가 내역은 다음과 같습니다. 파생상품의 공정가액은 시카고상업거래소 (CME), 뉴욕국제선물거래소 (ICE)에서 거래되는 상품별 표준가격을 기준으로 거래은행이 제공한 평가 내역을 이용하였습니다.

(가) 곡물 선물 및 옵션 계약
회사는 국제 곡물 시세 변동에 따른 상품 선물 가격의 급격한 변동을 헷지하기 위해시카고상업거래소 (CME) 및 뉴욕국제선물거래소 (ICE)를 통해 곡물 선물 및 옵션 계약을 체결하고 있습니다.

CJ제일제당은 곡물 선물계약에 대해 현금흐름 위험회피회계를 적용하여 만기가 도래한 상품거래 손익은 재고자산에 반영하였으며, 만기가 미도래한 상품거래에 대해 365백만원의 평가이익과 2,326백만원의 평가손실을 기타포괄손익으로 계상하였습니다.

제일제당을 제외한 종속회사들의 3분기말 현재 만기 미도래한 선물계약에 대해서는 2,382백만원의 평가이익과 2,567백만원의 평가손실을 당기 손익으로 계상하였습니다.

만기가 도래한 곡물 옵션 계약에 대해서는 7,839백만원의 거래이익과 8,152백만원의 거래손실을 당기 손익으로 계상하였고, 3분기말 현재 만기 미도래 계약에 대해서는 1,490백만원의 평가이익과 6,546백만원의 평가손실을 당기 손익으로 계상하였습니다.

구 분

계약단위 (Lot)

계약일

만기일

매 입

매 도

곡물선물

10,031
3,565
2018년 02월 26일 ~ 2018년 9월 28일
2018년 9월 14일 ~ 2019년 5월 15일

곡물옵션

4,610
9,220
2018년 02월 01일 ~ 2018년 9월 28일
2018년 10월 26일 ~ 2019년 4월 16일

8. 경영상의 주요 계약 등

가. 기술도입계약 현황

계약상대방
체결시기
계약기간
계약의 목적 및 내용
대금수수방법

HORMEL社
1992.05
1992 ~ 2019
육가공 기술
계약서에 의함

나. CJ대한통운(주) 주요계약

구 분
사 업 내 용
비 고

업 종
1단계공사
2단계공사

진출국

사업개시일

계약기간

계약형태

발주처

총계약고
리비아

84.01.16

83.11~00.02월
(196개월)

Turn Key Base

리비아 대수로
공사 관리청

＄3,860백만불
리비아

90.06.25

90.02~06.06월
(197개월)

Turn Key Base

리비아 대수로
공사 관리청

＄7,081백만불
○ 공사감독 : B/R(영국)

○ 계약의 목적 : 리비아 대수로
공사(관생산, 매설, 운송, 관련
시설물 건설)

○ 대금수수방법
① 기성 완료분에 대해 청구
 및 수령
② 대금결제 : 5개국 통화로
 수금(원화, 달러, 엔화, 유로,
 디나르)

※ 2001년 5월 11일 동아건설의 파산선고로 2단계 공사기간이 지연되어 리비아 대수로 관리청이 제기한 우발채권 및 지체상금을 해소하기로 2004년 12월에 최종 합의하고, 리비아 대수로 공사의 모든 계약적 의무와 책임을 동아건설산업(주)로 부터 인수하여 단독으로 잔여공사를 수행하게 되었으며, 2005년 12월 5일 2단계공사 예비완공증명서인 PAC를 2005년 6월 30일자로 소급하여 취득하였고, 1, 2단계공사 최종완공증명서인 FAC 취득 절차를 진행중에 있습니다.

9. 연구개발활동

가. 연구개발활동의 개요

(1)
연구개발 담당조직

회사의 연구개발 담당조직은 바이오기술연
구소, 식품연구소
,

미래기술연구소,
CJ
RCA 등 4개소
입니다. 각 연구소는 해당 사업부문의 장/단기 계획에 맞추어 출시할 신규제품 및 차세대 성장 동력을 확보하기 위한 연구개발에 매진하고 있습니다.

(2) 연구개발비용

(단위 : 백만원)

과 목

제 12기 3분기

제 11기

제 10 기
비고

연구개발비용 계
112,936
163,419
152,971
-

(정부보조금)
(1,595)
(1,953)
(1,797)
-

연구개발비/매출액비율
[연구개발비용계/당기매출액X100]
1.48%
1.65%
1.71%
-

※ 당기 매출액 및 연구개발비용은 물류부문을 제외한 연결기준입니다.

※
CJ헬스케어(주) 연구개발비용은 매각 전 비용만 반영하였습니다.

나. 연구개발 실적

연구과제
연구기관
연구결과 및 기대효과
제품명

가정용 프리믹스 상품화2018
식품연구소
추가원물 필요없이 잘익은 김치로 만든 김치소스가 들어있어 아삭하고 바삭한 김치전을 즐길수 있는 컵타입 프리믹스로 물성조절 기술적용, 바삭하고 쫄깃한 식감의 배합설계 및 상온유통 안전성 향상시킨 제품
백설 쿠킷 김치전

냉동한식안주
식품연구소
전문점 맛 그대로, 한식반찬 라인업 확보.
우수한 맛품질을 기반으로 편의형 한식 Main Dish 시장을 대형화하고자 하는 안주3종 제품
냉동한식안주 3종
(고추장삼겹구이, 비비고한양식불고기,주꾸미제육볶음)

백설소스상품화-백설찌개양념
식품연구소
손쉽게 만드는 맛있는 한끼 찌개양념 4종으로 상온 양념 카테고리 확대 및 실온배송으로 글로벌 시장 확대 하고자 함. 풍미향상 기술 및 미생물제어 기술 적용된 백설 한끼식탁 찌개양념 4종
백설 한끼식탁 찌개양념 4종
(순두부찌개양념, 강된장찌개양념, 부대찌개, 고깃집 된장찌개)

다시다상품화-요리의신
식품연구소
양지고기와 제주무 동치미를 넣어 새콤한 냉국, 냉면요리에 사용가능한 스틱형 다시다로 소프트과립 기술 적용하여 용해성 향상시킨 제품.
다시다 요리의 신 냉육수

컵반대형화-컵반비빔밥
식품연구소
좋은재료 (첨가물 4無첨가(D-소비톨액, 아스파탐(감미료), GDL, 아세설팜칼륨))로 만들어 더 맛있는 프리미엄 컵반
전자레인지 조리로 간편하고 제대로된 식사를 구현함.
프리미엄 햇반컵반 2종 (버터장조림비빔밥, 스팸마요덮밥)

냉동 B2C 상품화
식품연구소
크게 빚어 먹던 전통 섬만두에 굵게썬 소고기로 풍미와 육즙을 더한 고기 왕만두의 진수.
비비고 소고기 한섬만두

10. 기타 투자의사결정에 필요한 사항

가. 지적재산권 보유 현황

회사가 영위하는 사업과 관련하여 중요한 특허권의 내역은 다음과 같습니다.

명칭
취득일
내용
근거법
소요인력 및 기간
상용화

라이신 균주

2013.05
 2014.07
 2015.06
 2016.05
 2017.01

2018.02

라이신 생산능력이 향상된 균주
L-라이신 생산균주
L-라이신 생산균주
L-라이신 생산균주
L-라이신 생산균주

L-라이신 생산균주

특허법

발명자 4인 / 2년 소요
 발명자 5인 / 4년 소요
 발명자 4인 / 3년 소요
 발명자 6인 / 4년 소요
 발명자 6인 / 3년 소요

발명자 4인 / 5년 소요

양산중

메티오닌 균주

2013.09
 2014.04
 2015.03
 2016.07
2017.09
2018.07

메티오닌 생산 균주 및 제조방법
L-메티오닌 생산균주
L-메티오닌 생산균주
L-메티오닌 생산균주
L-메티오닌의 제조방법
L-메티오닌 및 관련 산물의 제조방법

특허법

발명자 4인 / 3년 소요
 발명자 10인 / 5년 소요
 발명자 5인 / 4년 소요
 발명자 9인 / 4년 소요
발명자 5인 / 3년 소요
발명자 5인 / 5년 소요

양산중

CJLP133 유산균제품

2014.06
 2015.01
 2016.01
 2017.02
2018.05

신규한 락토바실러스 플란타룸 조성물

특허법

발명자 5인 / 7년 소요
 발명자 5인 / 7년 소요
 발명자 5인 / 7년 소요
 발명자 4인 / 8년 소요
발명자 4인 / 3년 소요

양산중

나. 환경관련 사항

(1) 1기 온실가스 배출량 정산후 총 59천톤중 2.5천톤은 판매하였으며, 잔여 56.5천톤은 2기 배출권으로 사용하고자 이월

2017년 배출량 검증결과 364천톤 상당의 온실가스를 배출하여 배출권을 제출하였으며, 2018년 6월
에 잔여량 59천톤중 2.5천톤(54백만원 상당)은 배출권 거래소를 통하여 판매하였습니다. 잔여 잉여량 56.5천톤은 판매하지 않고 이월하여
사용하고자 합니다.

(2) 폐기물 발생 원단위 저감 목표 수립 추진
회사는 폐기물 해양투기 전면 금지에 따라 2014년부터 폐기물 전량을 자원화하거나 육상처리하고 있습니다. 또한 폐기물 저감을 위해2020년까지 전사 폐기물 발생 원단위를 2015년 기준 20% 저감시키는 목표를 수립하였으며, 전사업장 폐기물 분리수거활동 강화, 발생 폐기물 감량화 활동 등으로 2016년은 2015년比 3.8%, 2017년은 2016년比 6.4% 저감을 달성하였습니다. 2018년은 2017년 比 2.4% 저감 목표를 추진하고 있습니다

(3)

스웨덴 EPD 환경 인증 추진
EU 의 통합 환경발자국 제도 시행 대비위해 EU 수출품에 대한 스웨덴의 EPD 
환경 인증을 추진중에 있습니다. EU에 수출중인 햇당면에 대해서 스웨덴 제품 환경 인증인 EPD (Environmental Product Declaration ) 인증을 받기위해

검증 기관의 검증을 받고 인증을 신청했습니다 . 18년 10월중으로 국내 기업중 최초로 EU의 EPD 인증을 받을 것으로 예상됩니다.

Ⅲ. 재무에 관한 사항

1. 요약재무정보

가.
요약연결재무정보

(단위 : 천원)

구 분
제 12 기 3분기
제 11기
제 10 기

(2018년 9월말)
(2017년 12월말)
(2016년 12월말)

[유동자산]
5,914,025,243
4,959,963,993
4,874,197,575

현금및현금성자산
630,798,507
590,855,644
644,362,506

매 출 채 권
2,434,899,307
2,254,297,260
2,028,582,036

재 고 자 산
1,447,152,986
1,303,515,516
1,280,152,136

단기금융상품
166,554,881
99,569,523
179,643,523

기타유동자산
1,234,619,562
711,726,050
741,457,374

[매각예정자산]
1,815,100
3,504,356
6,495,431

[비유동자산]
13,617,125,924
11,904,655,546
10,885,545,533

유형자산
9,392,837,316
8,179,383,526
7,280,517,951

무형자산
3,063,462,287
2,758,076,441
2,333,828,820

투자부동산
166,938,122
172,397,531
202,419,349

기타비유동자산
993,888,199
794,798,048
1,068,779,413

자 산 총 계
19,532,966,267
16,868,123,895
15,766,238,539

[유동부채]
6,712,771,856
5,496,914,149
4,699,232,648

[매각예정부채]

-

[비유동부채]
5,579,772,258
5,227,356,411
5,006,529,025

부 채 총 계
12,292,544,114
10,724,270,560
9,705,761,673

[자본금]
81,908,095
72,520,905
72,446,655

[주식발행초과금]
1,540,987,319
925,143,916
919,853,765

[이 익 잉 여 금]
3,783,057,856
2,903,422,319
2,566,519,968

[기타의 자본항목]
△538,219,832
△526,166,831
△149,455,249

[비지배지분]
2,372,688,715
2,768,933,026
2,651,111,727

자 본 총 계
7,240,422,153
6,143,853,335
6,060,476,866

( 2018.01.01 ~ 2018.09.30 )
( 2017.01.01 ~ 2017.09.30 )
( 2016.01.01 ~ 2016.09.30 )

매 출 액
13,747,911,781
12,186,084,186
10,822,665,987

영 업 이 익
660,057,527
626,185,635
686,722,506

법인세비용차감전순이익
1,322,678,844
559,857,328
501,759,208

당 기 순 이 익
976,295,381
397,645,810
338,013,737

[지배기업의 소유주지분]
928,981,788
359,524,183
275,993,942

[비지배지분]
47,313,593
38,121,627
62,019,795

당 기 총 포 괄 이 익
943,195,090
141,397,314
190,423,727

[지배기업의 소유주지분]
908,431,424
134,067,945
202,320,874

[비지배지분]
34,763,666
7,329,369
△11,897,147

주 당 이 익

[보통주기본주당이익]
62,102
25,431
19,530

[우선주기본주당이익]
62,140
25,469
19,567

[보통주희석주당이익]
62,099
25,377
19,383

[우선주희석주당이익]
62,136
25,414
19,421

연결에 포함된 회사수
210
182
136

※ 손익계산서 및 주당이익은 전기 11기 3분기와 비교하였습니다.
※ 제 11기(전기) 및 제 10기(전전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 1018호 및 
 1039호에 따라 작성되었습니다.

나.
요약재무정보

(단위 : 천원)

구 분
제 12 기 3분기
제 11 기
제 10 기

(2018년 9월말)
(2017년 12월말)
(2016년 12월말)

[유동자산]
1,713,793,458
1,245,389,570
1,419,258,328

현금및현금성자산
189,775,584
11,967,918
141,906,328

매 출 채 권
726,984,605
476,208,218
455,949,536

재 고 자 산
604,609,404
542,793,987
512,887,778

단기금융상품
27,110,635
22,437,750
22,652,339

기타유동자산
165,313,230
191,981,697
285,862,347

[매각예정자산]
559,971
818,618
3,384,823

[비유동자산]
7,030,284,531
5,953,400,867
5,626,576,990

유형자산
3,242,868,977
2,846,373,068
2,525,291,495

무형자산
292,799,870
265,694,594
268,209,947

투자부동산
44,072,145
22,666,614
23,409,858

종속회사, 조인트벤처
및 관계기업투자
3,367,890,832
2,745,222,395
2,422,308,281

기타비유동자산
82,652,707
73,444,196
387,357,409

자 산 총 계
8,744,637,960
7,199,609,055
7,049,220,141

[유동부채]
2,089,476,083
1,956,757,549
1,860,495,190

[비유동부채]
1,786,495,822
1,982,637,781
1,981,619,301

부 채 총 계
3,875,971,905
3,939,395,330
3,842,114,491

[자본금]
81,908,095
72,520,905
72,446,655

[주식발행초과금]
1,540,987,319
925,143,916
919,853,765

[이 익 잉 여 금]
3,316,438,528
2,356,724,228
2,147,604,210

[기타의 자본항목]
△70,667,887
△94,175,324
67,201,020

자 본 총 계
4,868,666,055
3,260,213,725
3,207,105,650

종속ㆍ관계ㆍ공동기업
투자주식의 평가방법
원가법
원가법
원가법

( 2018.01.01 ~ 2018.09.30 )
( 2017.01.01 ~ 2017.09.30 )
( 2016.01.01 ~ 2016.09.30 )

매 출 액
4,607,378,110
4,080,897,932
3,692,827,821

영 업 이 익
280,682,674
253,246,431
264,870,096

법인세비용차감전순이익
1,312,941,513
380,061,288
253,301,784

당 기 순 이 익
1,005,410,064
295,941,807
181,246,761

당 기 총 포 괄 이 익
1,003,365,472
134,500,633
171,003,969

주 당 이 익

[보통주기본주당이익]
63,954
20,933
12,824

[우선주기본주당이익]
63,992
20,971
12,862

[보통주희석주당이익]
63,951
20,891
12,783

[우선주희석주당이익]
63,988
20,929
12,820

※ 손익계산서 및 주당이익은 전기 11기 3분기와 비교하였습니다.
※ 제 11기(전기) 및 제 10기(전전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 1018호 및 
 1039호에 따라 작성되었습니다.

2. 연결재무제표

연결 재무상태표

제 12 기 3분기말 2018.09.30 현재

제 11 기말 2017.12.31 현재

(단위 : 천원)

제 12 기 3분기말

제 11 기말

자산

유동자산

5,914,025,243

4,959,963,993

현금및현금성자산

630,798,507

590,855,644

단기금융상품

166,554,881

99,569,523

매출채권 및 기타유동채권

2,836,996,161

2,335,601,126

매출채권

2,434,899,307

2,254,297,260

유동계약자산

307,978,272

단기대여금

94,118,582

81,303,866

재고자산

1,447,152,986

1,303,515,516

기타유동금융자산

252,899,321

254,599,142

유동생물자산

104,405,134

60,922,662

기타유동자산

475,218,253

314,900,380

매각예정으로 분류된 처분집단의 자산

1,815,100

3,504,356

비유동자산

13,617,125,924

11,904,655,546

유형자산

9,392,837,316

8,179,383,526

무형자산

3,063,462,287

2,758,076,441

투자부동산

166,938,122

172,397,531

기타비유동금융자산

365,033,880

292,149,746

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산

279,901,349

165,060,347

이연법인세자산

73,335,054

45,829,409

기타비유동자산

237,105,251

251,082,463

금융리스자산

38,512,665

40,676,083

자산총계

19,532,966,267

16,868,123,895

부채

유동부채

6,712,771,856

5,496,914,149

매입채무 및 기타유동채무

5,739,709,192

4,888,242,902

단기매입채무

1,262,510,219

1,291,759,319

유동계약부채

57,695,306

단기미지급금

631,442,070

768,162,967

단기차입금

3,060,290,093

1,913,735,363

유동성장기차입금

293,937,229

677,159,283

유동성사채

429,751,993

234,925,749

유동성금융리스부채

4,082,282

2,500,221

미지급법인세

301,816,640

101,641,381

기타유동금융부채

400,316,508

236,733,946

유동충당부채

2,220,944

5,813,458

기타유동부채

268,708,572

264,482,462

비유동부채

5,579,772,258

5,227,356,411

장기매입채무 및 기타비유동채무

4,410,419,623

4,306,073,831

비유동계약부채

115,738,507

장기차입금

1,012,560,651

949,940,590

사채

3,241,222,506

3,311,696,643

비유동금융리스부채

40,897,959

44,436,598

기타비유동금융부채

253,810,843

123,115,753

퇴직급여부채

149,924,705

82,501,657

이연법인세부채

689,292,160

673,510,842

기타비유동부채

76,324,927

42,154,328

부채총계

12,292,544,114

10,724,270,560

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본

4,867,733,438

3,374,920,309

자본금

81,908,095

72,520,905

자본잉여금

1,540,987,319

925,143,916

주식발행초과금

1,540,987,319

925,143,916

기타자본구성요소

(538,219,832)

(526,166,831)

이익잉여금(결손금)

3,783,057,856

2,903,422,319

비지배지분

2,372,688,715

2,768,933,026

자본총계

7,240,422,153

6,143,853,335

자본과부채총계

19,532,966,267

16,868,123,895

연결 포괄손익계산서

제 12 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지

제 11 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지

(단위 : 천원)

제 12 기 3분기

제 11 기 3분기

3개월

누적

3개월

누적

수익(매출액)

4,945,574,847

13,747,911,781

4,410,655,290

12,186,084,186

매출원가

3,956,122,235

11,007,704,407

3,424,254,877

9,528,089,642

매출총이익

989,452,612

2,740,207,374

986,400,413

2,657,994,544

판매비와관리비

721,632,064

2,074,754,648

716,197,170

2,028,812,304

대손상각비

2,626,552

5,395,199

897,885

2,996,605

영업이익(손실)

265,193,996

660,057,527

269,305,358

626,185,635

기타이익

(33,031,606)

856,884,141

(71,058,637)

(180,305,144)

금융수익

45,070,020

197,331,868

288,367,952

426,835,957

금융원가

113,003,953

387,537,327

121,076,319

312,561,836

공동기업 및 관계기업 손익

(1,828,034)

(4,057,365)

(1,078,819)

(297,284)

법인세비용차감전순이익(손실)

162,400,423

1,322,678,844

364,459,535

559,857,328

법인세비용

41,635,558

346,383,463

100,982,355

162,211,518

당기순이익(손실)

120,764,865

976,295,381

263,477,180

397,645,810

지배기업의 소유주지분

108,024,197

928,981,788

256,379,252

359,524,183

비지배지분

12,740,668

47,313,593

7,097,928

38,121,627

기타포괄손익

(109,728,315)

(33,100,291)

(132,845,301)

(256,248,496)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)

(417,678)

(572,453)

(83,899)

(241,113)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)

(417,678)

(572,453)

(83,899)

(241,113)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)

(109,310,637)

(32,527,838)

(132,761,402)

(256,007,383)

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)

(102,910,102)

(19,577,436)

40,303,996

(86,267,320)

매도가능금융자산평가손익(세후기타포괄손익)

(173,027,269)

(162,847,737)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익(세후기타포괄손익)

(4,571,094)

(3,813,806)

현금흐름위험회피손익(세후기타포괄손익)

(342,522)

(4,586,211)

91,834

65,630

지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분(세후기타포괄손익)

(1,486,919)

(4,550,385)

(129,963)

(6,957,956)

총포괄손익

11,036,550

943,195,090

130,631,879

141,397,314

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분

49,067,631

908,431,424

103,149,941

134,067,945

총 포괄손익, 비지배지분

(38,031,081)

34,763,666

27,481,938

7,329,369

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)

보통주기본주당이익 (단위 : 원)

7,536

62,102

18,141

25,431

우선주기본주당이익 (단위 : 원)

7,549

62,140

18,153

25,469

희석주당이익(손실) (단위 : 원)

보통주희석주당이익 (단위 : 원)

7,536

62,099

18,133

25,377

우선주희석주당이익 (단위 : 원)

7,548

62,136

18,146

25,414

연결 자본변동표

제 12 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지

제 11 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지

(단위 : 천원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본

비지배지분

자본 합계

자본금

자본잉여금

기타자본구성요소

이익잉여금

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2017.01.01 (기초자본)

72,446,655

919,853,765

(149,455,249)

2,566,519,968

3,409,365,139

2,651,111,727

6,060,476,866

회계정책변경에 따른 증가(감소)

당기순이익(손실)

359,524,183

359,524,183

38,121,627

397,645,810

기타포괄손익

(225,193,841)

(225,193,841)

(30,813,542)

(256,007,383)

지분의 발행

순확정급여부채의 재측정요소

(262,397)

(262,397)

21,284

(241,113)

신종자본증권 배당

(11,344,136)

(11,344,136)

배당금지급

(35,393,586)

(35,393,586)

(35,393,586)

자기주식 거래로 인한 증감

(460)

(460)

(460)

주식선택권의 행사

35,500

2,310,516

(802,316)

1,543,700

1,543,700

지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소)/비지배지분의 변동

(5,574,493)

(5,574,493)

140,703,671

135,129,178

종속기업 배당

(1,809,292)

(1,809,292)

종속기업 설립

1,487,910

1,487,910

종속기업 취득

49,642,465

49,642,465

종속기업 처분

(3,850,419)

(3,850,419)

신종자본증권 상환

(2,277,671)

(2,277,671)

(200,000,000)

(202,277,671)

신종자본차입의 실행

(1,138,905)

(1,138,905)

200,000,000

198,861,095

자본 증가(감소) 합계

35,500

2,310,516

(234,987,686)

323,868,200

91,226,530

182,159,568

273,386,098

2017.09.30 (기말자본)

72,482,155

922,164,281

(384,442,935)

2,890,388,168

3,500,591,669

2,833,271,295

6,333,862,964

2018.01.01 (기초자본)

72,520,905

925,143,916

(526,166,831)

2,903,422,319

3,374,920,309

2,768,933,026

6,143,853,335

회계정책변경에 따른 증가(감소)

(6,225,972)

(6,225,972)

(1,555,339)

(7,781,311)

당기순이익(손실)

928,981,788

928,981,788

47,313,593

976,295,381

기타포괄손익

(19,933,668)

(19,933,668)

(12,594,170)

(32,527,838)

지분의 발행

9,360,690

614,673,996

624,034,686

624,034,686

순확정급여부채의 재측정요소

(616,696)

(616,696)

44,243

(572,453)

신종자본증권 배당

(15,180,260)

(15,180,260)

배당금지급

(42,503,583)

(42,503,583)

(42,503,583)

자기주식 거래로 인한 증감

주식선택권의 행사

26,500

1,169,407

(432,806)

763,101

763,101

지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소)/비지배지분의 변동

8,313,473

8,313,473

(458,635,866)

(450,322,393)

종속기업 배당

(14,149,510)

(14,149,510)

종속기업 설립

27,925,294

27,925,294

종속기업 취득

30,587,704

30,587,704

종속기업 처분

신종자본증권 상환

신종자본차입의 실행

자본 증가(감소) 합계

9,387,190

615,843,403

(12,053,001)

879,635,537

1,492,813,129

(396,244,311)

1,096,568,818

2018.09.30 (기말자본)

81,908,095

1,540,987,319

(538,219,832)

3,783,057,856

4,867,733,438

2,372,688,715

7,240,422,153

연결 현금흐름표

제 12 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지

제 11 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지

(단위 : 천원)

제 12 기 3분기

제 11 기 3분기

영업활동현금흐름

92,377,442

760,979,977

영업에서 창출된 현금흐름

262,215,035

853,689,242

법인세의 지급

(169,837,593)

(92,709,265)

투자활동현금흐름

(699,277,528)

(1,126,150,675)

이자수취

21,153,815

5,970,651

배당금수취

4,783,511

7,460,939

단기금융상품의 순감소(증가)

(78,836,450)

(77,537,124)

유형자산의 처분

47,255,795

18,634,421

유형자산의 취득

(1,272,191,933)

(974,510,044)

무형자산의 처분

1,223,915

664,466

무형자산의 취득

(68,071,543)

(63,322,942)

투자부동산의 처분

4,110,749

33,285

파생상품의 정산

698,767

(19,906,573)

다른 기업의 지분상품이나 채무상품의 취득에 따른 기타현금유출

(81,676,422)

(2,417,380)

다른 기업의 지분상품이나 채무상품의 처분에 따른 기타현금유입

306,290

1,346,048

종속기업과 기타 사업의 지배력 획득에 따른 현금흐름

(401,456,202)

(393,283,079)

종속기업과 기타 사업의 지배력 상실에 따른 현금흐름

1,171,643,694

7,124,855

매도가능금융자산의 처분

1,863,812

353,056,492

매도가능금융자산의 취득

(14,502,770)

(2,000,009)

단기대여금및수취채권의 취득

(16,487,822)

(45,981,895)

단기대여금및수취채권의 처분

10,515,298

81,808,274

장기대여금및수취채권의 취득

(12,582,314)

(11,283,407)

장기대여금및수취채권의 처분

3,583,878

8,679,580

기타투자활동으로 인한 현금유출액

(53,652,612)

(39,157,818)

기타투자활동으로 인한 현금유입액

33,041,016

18,470,585

재무활동현금흐름

638,432,998

335,450,082

이자지급

(169,258,303)

(122,666,805)

단기차입금의 순증가(감소)

956,997,199

(10,322,214)

장기차입금의 증가

430,075,564

222,081,026

사채의 증가

398,917,089

852,195,652

사채의 상환

(44,186,877)

유동성장기부채의 상환

(914,949,805)

(481,215,631)

장기차입금의 상환

(22,948,606)

(18,728,669)

유상증자

624,034,686

주식선택권행사로 인한 현금유입

763,101

1,543,700

비지배지분의 증가

32,567,551

2,689,512

비지배지분의 감소

(632,911,602)

(13,133,644)

배당금지급

(42,503,583)

(35,940,530)

신종자본차입의 실행

198,861,095

신종자본증권 상환

(202,277,671)

신종자본증권 분배금

(15,180,260)

(11,344,136)

자기주식의 취득

(460)

현금의기타유입(유출)

(7,170,033)

(2,104,266)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)

31,532,912

(29,720,616)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과

8,409,951

(5,010,114)

현금및현금성자산의순증가(감소)

39,942,863

(34,730,730)

기초현금및현금성자산

590,855,644

644,362,506

기말현금및현금성자산

630,798,507

609,631,776

3. 연결재무제표 주석

제 12 기 3분기 2018년 9월 30일 현재

제 11 기 2017년 12월 31일 현재

CJ제일제당주식회사와 그 종속기업

1. 일반사항 : 

CJ제일제당주식회사(이하 "회사")와 종속기업(이하 CJ제일제당주식회사와 그 종속기업을 일괄하여 "연결회사")인 PT CHEILJEDANG INDONESIA 외 195개 해외현지 법인과 씨제이대한통운(주) 외 12개 국내법인(이하 "종속기업")의 일반적인 사항은 다음과 같습니다.

가. 회사의 개요 

회사는 2007년 9월 1일자로 CJ주식회사의 제조사업부문이 인적분할되어 한국거래소 유가증권시장에 신규 상장된 공개법인으로서 진천, 영등포, 군산, 양산 등 18개 공장에서 설탕, 소맥분, 조미식품, 육가공식품, 대두가공식품, 사료 등을 제조하여 판매하고 있습니다. 회사는 2018년 9월 30일 현재 국내 및 해외 각국에 209개의 현지법인을 두고 있습니다.

회사의 정관에 의한 발행할 주식의 총수는 50,000,000주(1주의 금액: 5,000원)이며, 2018년 9월 30일 현재 자본금은 81,908백만원(발행주식수: 16,381,619주)입니다. 회사의 주요 주주는 CJ주식회사이며, 우선주를 포함한 지분율은 40.94%입니다.

나. 종속기업의 현황

회사명
소재지
지분율(%)
업종

씨제이브리딩(주)
대한민국
94.88
작물재배업

어업회사법인 신의도천일염(주)
대한민국
88.03
도소매업, 천일염 및 전자상거래업

씨제이돈돈팜(주)
대한민국
99.99
양돈업

씨제이씨푸드(주)(*1)
대한민국
46.52
식료품 제조업

(주)원지
대한민국
100.00
인쇄업

(주)코휘드(*4)
대한민국
70.02
지주업

이앤씨인프라(주)
대한민국
100.00
부동산임대업, 보관 및 창고업

씨제이대한통운(주)
대한민국
50.46
물류업 및 종합건설업

한국복합물류(주)
대한민국
100.00
복합화물터미널운영업

씨제이대한통운비엔디(주)
대한민국
84.36
보관 및 창고업

씨제이대한통운에스비(주)
대한민국
70.00
보관 및 창고업

CJ E&C MALAYSIA SDN. BHD.
말레이시아
100.00
건설업

씨제이엠디원(주)
대한민국
100.00
사업지원 서비스업

CJ SHENYANG FEED CO., LTD.
중국
100.00
사료 제조 및 판매업

CJ TIANJIN FEED CO., LTD.
중국
100.00
사료 제조 및 판매업

CJ HARBIN FEED CO., LTD.
중국
100.00
사료 제조 및 판매업

CJ QINGDAO FEED CO., LTD.
중국
100.00
사료 제조 및 판매업

CJ (CHINA) FOOD CO., LTD.
중국
100.00
음료 및 식품제조업

CJ QINGDAO FOODS CO., LTD.
중국
100.00
육가공 제조업

CJ LIAOCHENG BIOTECH CO., LTD.
중국
100.00
라이신 제조 및 판매업

CJ ZHENGZHOU FEED CO., LTD.
중국
100.00
사료 제조 및 판매업

CJ NANJING FEED CO., LTD.
중국
100.00
사료 제조 및 판매업

CJ CHENGDU FEED CO., LTD.
중국
100.00
사료 제조 및 판매업

CJ (SHENYANG) BIOTECH CO., LTD.
중국
100.00
라이신 제조 및 판매업

CJ DCH GUANGDONG FROZEN FOOD CO., LTD.
중국
60.00
냉동/냉장가공식품 생산 및 판매업

CJ (CHANGCHUN) FEED CO., LTD.
중국
100.00
사료 제조 및 판매업

CJ (LIAOCHENG) FEED CO., LTD.
중국
100.00
사료 제조 및 판매업

CJ-YIHAI(KUNSHAN) FOODSTUFFS CO., LTD.(*3)
중국
50.00
프리믹스 제조 및 판매업

PT CJ CHEILJEDANG LESTARI
인도네시아
75.00
식료품 제조업

CJ ACT PTY. LTD.
호주
100.00
카사바 플랜테이션업

CJ NUTRACON PTY. LTD.
호주
100.00
식료품 제조업

CJ BIO MALAYSIA SDN. BHD.
말레이시아
86.00
메치오닌 제조 및 판매업

CJ CHEILJEDANG MEXICO, S.A. DE C.V.
멕시코
100.00
식품판매유통업

CJ TMI TRADING CORP.
미국
100.00
식품판매유통업

TWIN MARQUIS INC.
미국
100.00
식품판매유통업

CHEF ONE CORPORATION
미국
100.00
식품판매유통업

CJ FOODS MANUFACTURING CORPORATION
미국
100.00
식료품 제조업

PT CJ FEED MEDAN
인도네시아
100.00
사료 제조 및 판매업

BIBIGO INTERNATIONAL LLC
미국
100.00
외식업

PT CJ FOOD LESTARI
인도네시아
95.00
식료품 제조업

CJ PHILIPPINES, INC.
필리핀
70.00
사료 제조 및 판매업

PT CHEILJEDANG INDONESIA
인도네시아
100.00
라이신 제조 및 판매업

PT CHEILJEDANG SUPERFEED
인도네시아
100.00
사료 제조 및 판매업

PT CJ CHEILJEDANG FEED SEMARANG
인도네시아
100.00
사료 제조 및 판매업

PT CJ CHEILJEDANG FEED LAMPUNG
인도네시아
100.00
사료 제조 및 판매업

PT CJ FEED JOMBANG
인도네시아
100.00
사료 제조 및 판매업

PT AGROBIS PANCA EKATAMA
인도네시아
100.00
종계업

PT SUPER UNGGAS JAYA
인도네시아
100.00
종계업

CJ BIO RUS
러시아
99.90
바이오 유통업

CJ CHEILJEDANG FEED (CAMBODIA) CO., LTD.
캄보디아
100.00
사료 제조 및 판매업

S.C.F-PNH CO., LTD.(*2)
캄보디아
49.00
부동산관리업

CJ VINA AGRI CO., LTD.
베트남
100.00
사료 제조 및 판매업

CJ FOODS MILLING VIETNAM LLC
베트남

100.00

제분 제조 및 판매업

CJ FEED INDIA PRIVATE LTD.
인도
100.00
사료 제조 및 판매업

CJ VINA FOOD CO., LTD.
베트남
100.00
양돈업

CJ BIO AMERICA INC.
미국
100.00
라이신 제조 및 판매업

CJ KOREA EXPRESS MALAYSIA SDN. BHD
말레이시아
100.00
물류업

PT CJ LOGISTICS INDONESIA
인도네시아
95.00
물류업

EC DISTRIBUTION SDN BHD
말레이시아
100.00
물류업

CJ LOGISTICS PH CORP.
필리핀
100.00
물류업

CJ GLS HONG KONG LIMITED
홍콩
100.00
물류업

EC SERVICES ENTERPRISE SDN BHD
말레이시아
100.00
물류업

CJ GLS CHINA(SHANGHAI) LTD
중국
100.00
물류업

CJ LOGISTICS MEXICO, S.A. DE C.V.
멕시코
99.90
물류업

CJ LOGISTICS CONPAC PTE. LTD.
싱가포르
100.00
물류업

CJ LOGISTICS EUROPE B.V.
네덜란드
100.00
물류업

CJ LOGISTICS (THAILAND) CO., LTD.
태국
100.00
물류업

CJ KOREA EXPRESS FORWARDING MALAYSIA SDN. BHD
말레이시아
100.00
물류업

CJ KOREA EXPRESS SHENZHEN CO., LTD
중국
100.00
물류업

CJ LOGISTICS RT MYANMAR CO., LTD.
미얀마
70.00
물류업

CJ KOREA EXPRESS QINGDAO CO., LTD
중국
100.00
물류업

CJ KOREA EXPRESS VIETNAM CO.,LTD
베트남
100.00
물류업

CJ KOREA EXPRESS FREIGHT VIETNAM CO.,LTD
베트남
100.00
물류업

CJ LOGISTICS PH WAREHOUSING CORP.
필리핀
100.00
물류업

SHANGHAI CJ FREIGHT FORWARDING CO., LTD
중국
100.00
물류업

CJ KOREA EXPRESS INDIA PRIVATE LIMITED
인도
100.00
물류업

CJ LOGISTICS U.S.A. CORPORATION
미국
100.00
물류업

CJ LOGISTICS JAPAN CORPORATION
일본
100.00
물류업

CJ KOREA EXPRESS TIANJIN CO., LTD
중국
100.00
물류업

KOREA EXPRESS HONG KONG CO., LTD.
홍콩
100.00
물류업

KUMHO LOGISTICS(SHANGHAI) CO., LTD.
중국
100.00
물류업

KOREA EXPRESS SHANGHAI CO.,LTD
중국
100.00
물류업

WATER PIPELINE WORKS LIMITED
버진아일랜드
100.00
건설업

CJ LOGISTICS EUROPE GMBH
독일
100.00
물류업

CJ KOREA EXPRESS DONGGUAN CO., LTD.
중국
100.00
물류업

PT. CJ KOREA EXPRESS RESOURCES INDONESIA
인도네시아
100.00
물류업

CJ LOGISTICS MIDDLE EAST FZE
아랍에미리트
100.00
물류업

KX SMART CARGO HOLDINGS LIMITED
홍콩
100.00
물류부문 투자 및 관리업

QINGDAO CJ SMART CARGO INTERNATIONAL SERVICES LTD.
중국
51.00
물류업

QINGDAO SMART CARGO BONDED LOGISTICS CO.,LTD
중국
100.00
물류업

SHANGHAI SMART CARGO SUPPLY CHAIN MANAGEMENT CO.,LTD
중국
100.00
물류업

PT CJ LOGISTICS SERVICE INDONESIA(*2)
인도네시아
49.00
물류업

CJ KOREA EXPRESS TIANTIAN TIANJIN CO.,LTD
중국
90.00
물류업

CJ SC LOGISTICS (T) LIMITED
탄자니아 연합공화국
100.00
물류업

CJ LOGISTICS L.L.C.(*2)
아랍에미리트
49.00
물류업

CJ SMART CARGO LOGISTICS SA(PTY) LTD
남아프리카공화국
100.00
물류업

CJ ROKIN LOGISTICS HOLDINGS LIMITED
홍콩
52.29
물류업

CJ LOGISTICS DO BRASIL LTDA(구, CJ KOREA EXPRESS LOGISTICA DO BRASIL LTDA)
브라질
99.99
물류업

CJ AMERICA INC.
미국
100.00
무역업

SICHUAN JIXIANGJU FOOD CO., LTD.
중국
60.00
식료품 제조업

CJ FOODS MYANMAR CO., LTD.
미얀마
100.00
식료품 제조업

CJ FOODS VIETNAM CO., LTD.
베트남
100.00
식료품 제조업

KAHIKI FOODS, INC.
미국
100.00

식료품 제조업

CJ MAINFROST FOODS GMBH(*4)
독일
74.00

식료품 제조업

CJ FEED INGREDIENT VIETNAM CO., LTD.
베트남
100.00
사료 원료 제조 및 판매업

PT CJ CHEILJEDANG FEED KALIMANTAN
인도네시아
51.00
사료 제조 및 판매업

CJ HAIDE (NINGBO) BIOTECH CO., LTD.
중국
100.00
기능성 아미노산 제조 및 판매업

CJ HAIDE (NINGBO) AMINO ACID INDUSTRY CO., LTD.
중국
100.00
기능성 아미노산 제조 및 판매업

CJ EUROPE GMBH.
독일
100.00
무역업

COFEED FEEDMILL (CHANGCHUN) CO., LTD.
중국
100.00
사료 제조 및 판매업

COFEED FEEDMILL (TIANJIN) CO., LTD.
중국
100.00
사료 제조 및 판매업

COFEED FEEDMILL (QIQIHAER) CO., LTD.
중국
100.00
사료 제조 및 판매업

HEILONGJIANG JIUSAN COFEED FEEDMILL CO., LTD.
중국
60.00
사료 제조 및 판매업

COFEED FARM (FUYU) TECHNOLOGY CO., LTD.
중국
100.00
사료 제조 및 판매업

CJ RESEARCH CENTER LLC.
미국
100.00
연구개발업

CJ (FOSHAN) BIOTECH CO., LTD.
중국
100.00
사료 원료 제조 및 판매업

CJ CAU TRE FOODS JOINT STOCK COMPANY
베트남
71.60
식료품 제조업

CJ TMI MANUFACTURING AMERICA LLC.
미국
100.00
식료품 제조업

CJ CHINA, LTD.
홍콩
100.00
무역업

CJ GLOBAL HOLDINGS LTD.
홍콩
100.00
지주업

CJ DO BRAZIL IND. COM. PROD. ALIM. LTDA.
브라질
100.00
라이신 제조 및 판매업

CJ BIBIGO (BEIJING) F&B MANAGEMENT CO., LTD.
중국
100.00
식품제조업 및 외식사업

CJ CHINA CONSULTING, LTD.
중국
100.00
컨설팅업

CJ ROKIN LOGISTICS AND SUPPLY CHAIN CO. LTD.
중국
71.40
물류업

SHANGHAI XIAORONG LOGISTICS CO., LTD.
중국
100.00
물류업

ROKIN LOGISTICS SUPPLY CHAIN(BEIJING)CO.,LTD.
중국
100.00
물류업

SHANGHAI ROKIN INTERNATIONAL STORAGE AND TRANSPORTATION CO.,LTD.
중국
100.00
물류업

GUANGZHOU ROKIN LOGISTICS SUPPLY CHAIN CO.,LTD.
중국
100.00
물류업

LINYI ROKIN LOGISTICS AND SUPPLY CHAIN CO.,LTD.
중국
100.00
물류업

SHANGHAI ROKIN LOGISTICS AND SUPPLY CHAIN CO.,LTD.
중국
100.00
물류업

QINGDAO ROKIN LOGISTICS SUPPLY CHAIN CO.,LTD.
중국
100.00
물류업

SHANDONG XIAORONG CHEMICAL AND DANGEROUS GOODS TRANSPORTATION CO., LTD.
중국
100.00
물류업

BEIJING QIANSHENG YUNTAI TRANSPORTATION CO., LTD
중국
100.00
물류업

TIANJIN XIAORONG LOGISTICS CO., LTD.
중국
100.00
물류업

PT CJ LOGISTICS NUSANTARA(*2)
인도네시아
49.00
물류업

CJ KOREA EXPRESS (CHINA) INVESTMENT CO., LTD
중국
100.00
해외투자업

PT CJ LOGISTICS WAREHOUSE SERVICE INDONESIA
인도네시아
67.00
물류업

CJ LOGISTICS CANADA CORPORATION
캐나다
100.00
물류업

CJ SPEEDEX LOGISTICS CO.,LTD(*2)
중국
50.00
물류업

CENTURY LOGISTICS HOLDINGS BHD(*1)
말레이시아
30.82
물류업

CENTURY LOGISTICS SDN. BHD.
말레이시아
100.00
물류업

CJ CENTURY LOGISTICS SDN. BHD.
말레이시아
100.00
물류업

CJ CENTURY FORWARDING SDN. BHD.
말레이시아
70.00
물류업

CJ CENTURY TECHNOLOGY SDN. BHD.
말레이시아
100.00
물류업

CENTURY LOGISTICS (JOHORE) SDN. BHD.
말레이시아
100.00
물류업

CENTURY LED SDN. BHD.
말레이시아
100.00
물류업

CJ CENTURY DMS SDN. BHD.
말레이시아
70.00
물류업

STOREWELL (M) SDN. BHD.
말레이시아
100.00
물류업

CENTURY YES LOGISTICS (YICHUN) CO. LTD.
중국
75.00
물류업

CENTURY LOGISTICS (S'PORE) PTE. LTD.
싱가포르
100.00
물류업

CJ LOGISTICS ASIA PTE. LTD.
싱가포르
100.00
물류업

DSC LOGISTICS, LLC
(*4)

미국

90.00

물류업

DSC INTEGRATED LOGISTICS, LLC
(*4)

미국

100.00

물류업

DRY STORAGE CORPORATION
(*4)

미국

100.00

물류업

CJ SMART CARGO NEPAL PVT.LDT.
네팔

100.00

물류업

CJ ICM AUSTRIA GMBH
오스트리아

100.00

물류업

LIAOCHENG LANTIAN COGENERATION PLANT CO., LTD.
중국
100.00
발전 및 증기공급업

CJ SE ASIA PTE. LTD.
싱가포르
100.00
중개무역업

CJ INTERNATIONAL TRADING CO., LTD.
중국
100.00
중개무역업

바이오헬스케어펀드
대한민국
98.67
창업투자업

CJ MINH DAT FOODS JOINT STOCK COMPANY
베트남
100.00
식료품 제조업

CJ RAVIOLLO RUS
러시아
100.00
식료품 제조업

CJ FEED MYANMAR CO., LTD.
미얀마
100.00
사료 제조 및 판매업

CJ SELECTA S.A.
(*4)

브라질
56.00
사료원료 제조 및 판매업

CJ-TEREOS SWEETENERS EUROPE SAS(*3)
프랑스
50.00
기능성 감미료 제조 및 판매업

CJ FOODS MANUFACTURING BEAUMONT CORPORATION
미국
100.00
식료품 제조업

CJ LIAOCHENG FOOD. CO., LTD.
중국
100.00
식료품 제조업

TMI LOGISTICS CORPS
미국
100.00
식품판매유통업

CJ FOODS SERVICE HOLDINGS USA
미국
100.00
지주업

GUANGZHOU JIANZHONG TRANSPORTATION CO., LTD
중국
100.00
물류업

CJ SMART CARGO HONG KONG LIMITED
홍콩
100.00
물류업

CJ ROKIN LOGISTICS (TAICANG) CO.,LTD.
중국
100.00
물류업

CJ TRANSNATIONAL PHILIPPINES INC.
필리핀
60.00
물류업

CJ ICM FZCO
아랍에미리트
51.02
물류업

IBRAKOM CARGO LLC.(*2)
아랍에미리트
49.00
물류업

CJ ICM SERVICES DWC LLC
아랍에미리트
100.00
물류업

CJ ICM (UK) LTD
영국
100.00
물류업

CJ ICM TASHKENT MCHJ
우즈베키스탄
100.00
물류업

CJ ICM LOGISTICS LLC
터키
100.00
물류업

QQ LOTIN PAXTA MAHSULATLARI BAZASI
우즈베키스탄
74.63
물류업

CABA & MISNAK
터키
100.00
물류업

IBRAKOM ITALY SRL
이탈리아
100.00
물류업

CJ ICM LOGISTICS
카자흐스탄
100.00
물류업

IBRAKOM LOGISTICS SERVICES LTD. STI
조지아
100.00
물류업

CJ ICM LOGISTICS GMBH
독일
100.00
물류업

MISNAK TURKMENISTAN HOJALYK
투르크메니스탄
99.00
물류업

CJ DARCL LOGISTICS LIMITED(*2)
인도
50.00
물류업

TRANSRAIL LOGISTICS LIMITED
인도
100.00
물류업

FR8OLOGY PRIVATE LIMITED
인도
100.00
물류업

DARCL LOGISTICS NEPAL PRIVATE LIMITED
네팔
100.00
물류업

CJ KOREA EXPRESS SHENYANG CO.,LTD.
중국
100.00
물류업

TIANJIN DONGFANG XINSHENG SUPPLY CHAIN MANAGEMENT WAREHOUSING AND
 TRANSPORTATION CO.,LTD.
중국
90.00
물류업

SHENGSHI SHUNTONG(TIANJIN)LOGISTICS CO., LTD.
중국
100.00
물류업

WUHAN NORTH TRANSPORT INTERNATIONAL LOGISTICS CO., LTD.
중국
100.00
물류업

CJ LOGISTICS WAREHOUSE(SHANGHAI) CO.,LTD.
중국

100.00

물류업

CJ SPEEDEX(HONGKONG) LOGISTICS CO.,LTD
홍콩
100.00
물류업

CJ LOGISTICS HONG KONG HOLDINGS LIMITED
홍콩
70.00
물류업

CJ GEMADEPT LOGISTICS HOLDINGS COMPANY LIMITED
베트남
50.90
물류업

CJ GEMADEPT SHIPPING HOLDINGS COMPANY LIMITED(*2)
베트남
49.00
물류업

GEMADEPT LOGISTICS ONE MEMBER COMPANY LIMITED
베트남
100.00
물류업

GEMADEPT HAI PHONG ONE MEMBER COMPANY LIMITED
베트남
100.00
물류업

GEMADEPT SHIPPING LIMITED COMPANY
베트남
100.00
물류업

GEMADEPT SHIPPING SINGAPORE PTE. LTD.
싱가포르
100.00
물류업

GEMADEPT (MALAYSIA) SDN. BHD.
말레이시아
100.00
물류업

MEKONG LOGISTICS COMPANY
베트남
50.95
물류업

CJ E&C VIETNAM CO. LTD
베트남
100.00
건설업

GN TRANSPORTATION CORP.
미국

100.00

물류업

CJ SPEEDEX LOGISTICS CHENGDU CO. LTD
중국

100.00

물류업

CJ LOGISTICA DO BRASIL LTDA.
브라질

99.99

물류업

(*1) 연결회사가 기업 의결권의 과반수를 소유하고 있지는 않으나, 나머지 주주는 모두 소액주주로 넓게 분산되어 있으며 과거 주주총회에서 지배기업의 지분율만으로도의사결정과정에서 과반수의 의결권을 행사할 수 있었던 상황 등을 감안하여 지배력이 있는 것으로 판단하였습니다.

(*2) 연결회사가 기업 의결권의 과반수를 소유하고 있지는 않으나, 연결회사가 다른 투자자와의 약정으로 과반수의 의결권을 행사할 수 있는 능력을 보유하고 있으므로 종속기업에 포함하였습니다.

(*3) 연결회사가 기업 의결권의 과반수를 소유하고 있지는 않으나, 잔여지분에 대해 추가적인 잠재적 의결권을 보유하고 있으므로 종속기업에 포함하였습니다.

(*4) 연결회사는 해당 기업의 잔여지분을 보유하고 있는 기존 주주와 잔여지분을 매각 혹은 매수할 수 있는 옵션계약을 체결하고 있습니다. 

다. 당분기 주요 종속기업 관련 재무정보 요약

(단위: 백만원)

자기법인명
자산
부채
자본
매출액
분기순손익

씨제이씨푸드(주)
118,402
57,083
61,319
110,607
952

씨제이대한통운(주)
5,883,898
3,407,155
2,476,743
4,543,593
39,455

한국복합물류(주)
614,953
334,374
280,579
118,617
25,388

CJ LIAOCHENG BIOTECH CO., LTD.
450,192
214,131
236,061
247,291
22,686

CJ (SHENYANG) BIOTECH CO., LTD.
527,650
397,468
130,182
255,961
22,090

CJ BIO MALAYSIA SDN. BHD.
562,069
385,645
176,424
207,983
(11,633)

PT CHEILJEDANG INDONESIA
1,260,816
516,247
744,569
494,893
5,165

PT CHEILJEDANG SUPERFEED
374,390
188,566
185,824
114,714
(2,932)

PT CJ FEED JOMBANG
173,447
124,258
49,189
146,375
6,342

PT SUPER UNGGAS JAYA
123,088
116,491
6,597
196,786
5,042

CJ VINA AGRI CO., LTD.
409,731
247,408
162,323
315,296
21,599

CJ VINA FOOD CO., LTD.
120,238
196,962
(76,724)
141,066
(8,194)

CJ BIO AMERICA INC.
371,200
341,757
29,443
137,438
844

CJ ROKIN LOGISTICS HOLDINGS LIMITED
424,503
-
424,503
-
(31)

CJ LOGISTICS DO BRASIL LTDA
182,586
2,169
180,417
7,551
(1,036)

CJ AMERICA INC.
413,640
289,472
124,168
412,216
(6,122)

CJ EUROPE GMBH.
140,465
111,233
29,232
258,964
5,348

CJ CHINA, LTD.
110,801
91,261
19,540
13,338
470

CJ GLOBAL HOLDINGS LTD.
295,716
213,552
82,164
-
(1,706)

CJ DO BRAZIL IND. COM. PROD. ALIM. LTDA.
143,878
118,028
25,850
141,569
(1,068)

CJ ROKIN LOGISTICS AND SUPPLY CHAIN CO. LTD.
679,012
547,491
131,521
169,786
6,843

SHANGHAI XIAORONG LOGISTICS CO., LTD.
125,572
111,038
14,534
94,311
819

SHANGHAI ROKIN INTERNATIONAL STORAGE AND 
 TRANSPORTATION CO.,LTD.
284,738
262,449
22,289
152,527
2,442

CJ KOREA EXPRESS (CHINA) INVESTMENT CO., LTD
123,646
16,279
107,367
-
(487)

CJ CENTURY LOGISTICS SDN. BHD.
120,473
96,247
24,226
55,476
(714)

CJ LOGISTICS ASIA PTE. LTD.
305,503
180,759
124,744
251,230
2,456

LIAOCHENG LANTIAN COGENERATION PLANT CO., LTD.
102,808
9,829
92,979
37,479
5,794

CJ SELECTA S.A.
467,350
394,289
73,061
330,278
29,698

CJ DARCL LOGISTICS LIMITED
133,379
77,647
55,732
258,798
6,578

DSC LOGISTICS, LLC
165,938
100,592
65,346
106,576
2,418

라. 연결대상회사의 변경 

당분기 중 연결재무제표의 작성대상에 포함된 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.

구 분
소재지
종속기업명
사유

포함
미국
BIBIGO INTERNATIONAL LLC(*1)
신규취득

중국
CJ BIBIGO (BEIJING) F&B MANAGEMENT CO., LTD.(*1)
신규취득

홍콩
CJ SMART CARGO HONG KONG LIMITED
신규설립

대한민국
씨제이대한통운비엔디(주)
신규취득

대한민국
씨제이대한통운에스비(주)
신규취득

말레이시아
CJ E&C MALAYSIA SDN. BHD.
신규취득

미국
KAHIKI FOODS, INC.
신규취득

독일
CJ MAINFROST FOODS GMBH
신규취득

미국
TMI LOGISTICS CORPS
신규설립

미국
CJ FOODS SERVICE HOLDINGS USA
신규설립

홍콩
CJ SPEEDEX(HONGKONG) LOGISTICS CO.,LTD
신규설립

홍콩
CJ LOGISTICS HONG KONG HOLDINGS LIMITED
신규설립

베트남
CJ GEMADEPT LOGISTICS HOLDINGS COMPANY LIMITED
신규취득

베트남
CJ GEMADEPT SHIPPING HOLDINGS COMPANY LIMITED
신규취득

베트남
GEMADEPT LOGISTICS ONE MEMBER COMPANY LIMITED
신규취득

베트남
GEMADEPT HAI PHONG ONE MEMBER COMPANY LIMITED
신규취득

베트남
GEMADEPT SHIPPING LIMITED COMPANY
신규취득

싱가포르
GEMADEPT SHIPPING SINGAPORE PTE. LTD.
신규취득

말레이시아
GEMADEPT (MALAYSIA) SDN. BHD.
신규취득

베트남
MEKONG LOGISTICS COMPANY
신규취득

베트남
CJ E&C VIETNAM CO. LTD
신규취득

미국
GN TRANSPORTATION CORP.
신규설립

중국

CJ SPEEDEX LOGISTICS CHENGDU CO. LTD

신규설립

브라질
CJ LOGISTICA DO BRASIL LTDA.
신규설립

미국

DSC LOGISTICS, LLC

신규취득

미국
DSC INTEGRATED LOGISTICS, LLC
신규취득

미국
DRY STORAGE CORPORATION
신규취득

네팔
CJ SMART CARGO NEPAL PVT.LDT.
신규설립

오스트리아
CJ ICM AUSTRIA GMBH
신규설립

제외
대한민국
씨제이헬스케어(주)(*2)
매각

대한민국
영우냉동식품(주)(*3)
흡수합병

대한민국
광양항서부컨테이너터미널(주)(*4)
매각

(*1) 연결회사는 당분기 중 상기 회사의 지분을 추가로 취득하여 관계기업에서 종속기업으로 분류하였습니다. 

(
*2) 연결회사는 당분기 중 상기 회사의 지분 전량을 외부매각하였습니다. 

(*3) 연결회사는 당분기 중 상기 회사를 흡수합병하였습니다.

(*4) 연결회사는 당분기 중
상
기 회사의 지분을 일부 처분하여 종속기업에서 관계기업으로 분류하였습니다. 

2. 중요한 회계정책 :

2.1 재무제표 작성기준

연결회사의 2018년 9월 30일로 종료하는 9개월 보고기간에 대한 분기연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 "중간재무보고"에 따라 작성되었습니다. 이 분기연결재무제표는 보고기간말인 2018년 9월 30일 현재 유효한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.

2.1.1 연결회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 

연결회사는 2018년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 개정 기준서를 신규로 적용하였습니다. 

(1) 기준서 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자' 개정 

벤처캐피탈 투자기구, 뮤추얼펀드 등이 보유하는 관계기업이나 공동기업에 대한 투자지분을 지분법이 아닌 공정가치로 평가할 경우, 각각의 지분별로 선택 적용할 수 있음을 명확히 하였습니다. 해당 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(2) 기준서 제1040호 '투자부동산' 개정

부동산의 투자부동산으로 또는 투자부동산에서의 대체는 용도 변경의 증거가 존재하는 경우에만 가능하며, 동 기준서 문단 57은 이러한 상황의 예시임을 명확히 하였습니다. 또한, 건설중인 부동산도 계정대체 규정 적용 대상에 포함됨을 명확히 하였습니다. 해당 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 

(3) 기준서 제1102호 '주식기준보상' 개정

현금결제형에서 주식결제형으로 분류변경 시 조건변경 회계처리와 현금결제형 주식기준보상거래의 공정가치 측정방법이 주식결제형 주식기준보상거래와 동일함을 명확히 하였습니다. 해당 개정으로 인해 연결재무제표에 중요한 영향은 없습니다. 

(4) 해석서 제2122호 '외화 거래와 선지급ㆍ선수취 대가' 제정 

제정된 해석서에 따르면, 관련 자산, 비용, 수익(또는 그 일부)의 최초 인식에 적용할 환율을 결정하기 위한 거래일은 대가를 선지급하거나 선수취하여 비화폐성자산이나 비화폐성부채를 최초로 인식하는 날입니다. 해당 해석서의 제정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(5) 기준서 제1109호 '금융상품' 

연결회사는 2018년 1월 1일을 최초적용일로 하여 기준서 제1109호 '금융상품'을 적용하였습니다. 기준서 제1109호의 경과규정에 따라 비교 표시된 연결재무제표는 재작성되지 않았으며, 종전 장부금액과 최초적용일의 장부금액의 차이 및 동 기준서의 적용으로 인한 영향의 상세 정보는 주석 23에서 설명하고 있습니다.

(6) 기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'

연결회사는 기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'을 적용하였습니다. 기준서 제1115호의 경과규정에 따라 비교 표시된 연결재무제표는 재작성되지 않았으며 동 기준서의 적용으로 인한 영향의 상세 정보는 주석 23에서 설명하고 있습니다.

2.1.2 연결회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서

연결회사는 제정 또는 공표됐으나 2018년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 않았고, 조기 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. 

(1) 기준서 제1116호 '리스'

2017년 5월 22일 제정된 기업회계기준서 제1116호 '리스'는 2019년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하되 조기 적용할 수도 있습니다. 동 기준서는 현행 기업회계기준서 제1017호 '리스'를 대체할 예정입니다. 연결회사는 기업회계기준서 제1116호를 2019년 1월 1일 이후 시작되는 회계연도부터 적용할 예정입니다. 

새로운 기준서는 단일 리스이용자 모형을 도입하여 리스기간이 12개월을 초과하고 기초자산이 소액이 아닌 모든 리스에 대하여 리스이용자가 자산과 부채를 인식하도록 요구합니다. 리스이용자는 사용권자산과 리스료 지급의무를 나타내는 리스부채를인식해야 합니다.

연결회사는 기업회계기준서 제1116호의 최초 적용에 따른 재무적 영향을 평가하기 위하여 2018년 9월 30일 현재 상황 및 입수 가능한 정보에 기초하여 2018년 연결재무제표에 미치는 영향을 분석 중에 있으나, 연결회사가 이러한 분석을 완료하기 전까지는 재무적 영향에 대한 합리적 추정치를 제공하는 것이 실무상 어렵습니다.

2.2 회계정책 

분기연결재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.1에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다. 

2.2.1 법인세비용

중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다. 

2.2.2 금융자산

(1) 분류

2018년 1월 1일부터 연결회사는 다음의 측정 범주로 금융자산을 분류합니다.

-
공정가치 측정 금융자산 (기타포괄손익 또는 당기손익에 공정가치 변동 인식)

-
상각후원가 측정 금융자산

금융자산은 금융자산의 관리를 위한 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름 특성에근거하여 분류합니다.

공정가치로 측정하는 금융자산의 손익은 당기손익 또는 기타포괄손익으로 인식합니다. 채무상품에 대한 투자는 해당 자산을 보유하는 사업모형에 따라 당기손익 또는 기타포괄손익으로 인식합니다. 연결회사는 금융자산을 관리하는 사업모형을 변경하는 경우에만 채무상품을 재분류합니다. 

단기매매항목이 아닌 지분상품에 대한 투자는 최초 인식시점에 후속적인 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 것을 지정하는 취소불가능한 선택을 할 수 있습니다. 지정되지 않은 지분상품에 대한 투자의 공정가치 변동은 당기손익으로 인식합니다.

(2) 측정

연결회사는 최초 인식시점에 금융자산을 공정가치로 측정하며, 당기손익-공정가치 측정 금융자산이 아닌 경우에 해당 금융자산의 취득이나 해당 금융부채의 발행과 직접 관련되는 거래원가는 공정가치에 가산합니다. 당기손익-공정가치 측정 금융자산의 거래원가는 당기손익으로 비용처리합니다. 

내재파생상품을 포함하는 복합계약은 계약상 현금흐름이 원금과 이자로만 구성되어 있는지를 결정할 때 해당 복합계약 전체를 고려합니다.

① 채무상품

금융자산의 후속적인 측정은 금융자산의 계약상 현금흐름 특성과 그 금융자산을 관리하는 사업모형에 근거합니다. 연결회사는 채무상품을 다음의 세 범주로 분류합니다.

(가) 상각후원가

계약상 현금흐름을 수취하기 위해 보유하는 것이 목적인 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고, 계약상 현금흐름이 원리금만으로 구성되어 있는 자산은 상각후원가로 측정합니다. 상각후원가로 측정하는 금융자산으로서 위험회피관계의 적용 대상이 아닌 금융자산의 손익은 해당 금융자산을 제거하거나 손상할 때 당기손익으로 인식합니다. 유효이자율법에 따라 인식하는 금융자산의 이자수익은 '금융수익'에 포함됩니다.

(나) 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산

계약상 현금흐름의 수취와 금융자산의 매도 둘 다를 통해 목적을 이루는 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고, 계약상 현금흐름이 원리금만으로 구성되어 있는 금융자산은 기타포괄손익-공정가치로 측정합니다. 손상차손(환입)과 이자수익 및 외환손익을 제외하고는, 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 금융자산의 손익은 기타포괄손익으로 인식합니다. 금융자산을 제거할 때에는 인식한 기타포괄손익누계액을 자본에서 당기손익으로 재분류합니다. 유효이자율법에 따라 인식하는 금융자산의 이자수익은 '금융수익'에 포함됩니다. 외환손익은 '금융수익 또는 금융비용'으로 표시하고 손상차손은 '기타비용'으로 표시합니다. 

(다) 당기손익-공정가치측정 금융자산

상각후원가 측정이나 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산이 아닌 채무상품은 당기손익-공정가치로 측정됩니다. 위험회피관계가 적용되지 않는 당기손익-공정가치 측정 채무상품의 손익은 당기손익으로 인식하고 발생한 기간에 손익계산서에 '금융수익 또는 금융비용'으로 표시합니다.

② 지분상품

연결회사는 모든 지분상품에 대한 투자를 후속적으로 공정가치로 측정합니다. 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 것을 선택한 지분상품에 대해 기타포괄손익으로 인식한 금액은 해당 지분상품을 제거할 때에도 당기손익으로 재분류하지 않습니다. 이러한 지분상품에 대한 배당수익은 연결회사가 배당을 받을 권리가 확정된 때 '금융수익'으로 당기손익으로 인식합니다.

당기손익-공정가치로 측정하는 금융자산의 공정가치 변동은 손익계산서에 '금융수익 도는 금융비용'으로 표시합니다. 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 지분상품에대한 손상차손(환입)은 별도로 구분하여 인식하지 않습니다. 

(3) 손상

연결회사는 상각후원가로 측정하거나 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품에 대한 기대신용손실을 평가합니다. 손상 방식은 신용위험의 유의적인 증가 여부에 따라 결정됩니다. 단, 매출채권에 대해 연결회사는 채권의 최초 인식시점부터 전체기간 기대신용손실을 인식하는 간편법을 적용합니다.

(4) 파생상품과 위험회피활동 

파생상품은 파생상품 계약 체결 시점에 공정가치로 최초 인식되며 이후 매 보고기간말에 공정가치로 재측정됩니다. 위험회피수단이 아닌 파생상품의 공정가치 변동은 당기손익으로 인식하고, 위험회피수단인 파생상품은 위험회피대상의 특성과 지정된 위험회피 관계의 유형에 따라 회계처리됩니다.

연결회사는 위험회피의 개시시점에 위험회피수단이 위험회피대상의 현금흐름의 변동을 상쇄할 것으로 기대되는지를 포함하여 위험회피수단과 위험회피대상의 경제적 관계를 문서화합니다. 연결회사는 각 위험회피 관계의 개시시점에 다양한 위험회피를 수행하는 위험관리의 목적과 전략을 공식적으로 지정하고 문서화합니다. 

위험회피수단인 파생상품의 전체 공정가치는 위험회피대상의 잔여 만기가 12개월보다 길 경우 비유동자산이나 부채로 분류되고, 12개월 이하인 경우 유동자산이나 유동부채로 분류됩니다. 단기매매목적의 파생상품은 유동자산이나 유동부채로 분류됩니다.

당분기에 신규로 적용한 위험회피회계 관련 정책은 다음과 같습니다. 

- 현금흐름위험회피

현금흐름위험회피수단으로 지정된 파생상품의 공정가치 변동 중 위험회피에 효과적인 부분은 위험회피 개시 이후 위험회피대상항목의 공정가치(현재가치) 변동 누계액 (위험회피대상 미래예상현금흐름의 변동 누계액의 현재가치)을 한도로 현금흐름위험회피적립금으로 자본에 인식됩니다. 비효과적인 부분은 '기타수익(비용)'으로 인식됩니다.

선물계약이 예상거래의 위험을 회피하기 위해 사용되는 경우, 연결회사는 일반적으로 선물계약의 현물요소의 가치 변동만을 위험회피수단으로 지정하고 있습니다. 선물계약의 현물요소 가치 변동 중 위험회피에 효과적인 부분에 대한 손익은 현금흐름위험회피적립금으로 자본에 인식됩니다. 위험회피대상항목과 관련된 계약의 선물요소의 변동은 기타포괄손익으로 자본에 인식합니다. 일부 경우에 연결회사는 선물 요소를 포함한 선물계약 공정가치의 전체 변동을 위험회피수단으로 지정합니다. 그런 경우 전체 선물계약 공정가치 변동 중 위험회피에 효과적인 부분에 대한 손익이 현금흐름위험회피적립금으로 자본에 인식됩니다.

자본에 누적된 금액은 위험회피대상항목이 당기손익에 영향을 미치는 기간에 다음과같이 당기손익으로 재분류됩니다.

선물계약의 현물요소 가치 변동 중 위험회피에 효과적인 부분에 대한 손익은 위험회피대상항목으로 인해 후속적으로 재고자산 등의 비금융자산을 인식하게 되는 때에 이연된 위험회피 관련 손익과 대응된 선물 요소를 모두 관련 자산의 최초 원가에 포함합니다. 위험회피와 관련하여 이연되었던 금액은 위험회피대상항목이 매출원가 등을 통해 당기손익에 영향을 미칠 때 궁극적으로 당기손익으로 인식됩니다.

위험회피수단이 소멸, 매각, 종료, 행사된 경우 또는 위험험회피관계가 적용조건을 충족하지 않는 경우, 현금흐름위험회피적립금 누계액은 예상거래가 발생하여 재고자산 등의 비금융자산을 인식할 때까지 현금흐름위험회피적립금에 남겨둡니다. 예상거래가 더 이상 발생할 것으로 예상되지 않는 경우에 현금흐름위험회피적립금 누계액과 위험회피 관련 이연원가는 당기손익으로 즉시 재분류됩니다.

위험회피에 비효과적인 부분은 '기타수익(비용)'으로 당기손익에 인식됩니다.

2.2.3 수익인식

연결회사는 2018년 1월 1일부터 기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'을 적용하였습니다. 

(1) 수행의무의 식별

연결회사의 식품부문, 생명공학부문 및 유통부문은 제품의 제조, 판매 및 물류사업을영위하고 있습니다. 고객과의 계약을 통하여 재화의 판매 또는 운송용역 등으로 각각구별되는 수행의무를 식별합니다.

(2) 기간에 걸쳐 이행하는 수행의무

종속기업 중 씨제이대한통운(주)의 건설 사업부문 등은 공사계약을 체결하고, 장기간에 걸쳐 공사를 진행합니다. 의무를 수행하여 만든 자산이 연결회사 자체에는 대체용도가 없고, 지금까지 의무수행을 완료한 부분에 대해 집행 가능한 지급청구권이 연결회사에 있으므로 투입법을 이용한 진행률 측정하여 수익을 인식합니다.

(3) 변동대가

연결회사는 받을 권리를 갖게 될 대가를 더 잘 예측할 것으로 예상하는 기댓값 방법을 사용하여 변동 대가를 추정하고, 반품기한이 경과할 때 이미 인식한 누적 수익금액 중 유의적인 부분을 되돌리지 않을 가능성이 매우 높은 금액까지만 변동대가를 거래가격에 포함하여 수익을 인식합니다. 기업이 받았거나 받을 대가 중에서 권리를 갖게 될 것으로 예상하지 않는 금액은 계약부채로 계상합니다.

(4) 거래가격의 배분

연결회사는 하나의 계약에서 식별된 여러 수행의무에 상대적 개별 판매가격을 기초로 거래가격을 배분합니다. 각 수행의무의 개별 판매가격을 추정하기 위하여 '시장평가 조정 접근법'을 사용하며, 예외적으로 일부 거래에 대해서는 예상원가를 예측하고적절한 이윤을 더하는 '예상원가 이윤 가산 접근법'을 사용하고 있습니다.

(5) 본인 대 대리인

종속기업 중 씨제이대한통운(주)은 고객과 체결한 계약에 따라 물류서비스를 제공합니다. 연결회사는 관련 제품 및 물류서비스 중 고객에게 이전하기 전에 통제하고 있는 건은 '본인'에 해당되므로 총액으로 수익을 인식합니다.

(6) 반품

연결회사는 고객에게 환불할 것으로 예상되는 총액을 계약부채로 인식하고 수익을 조정하며, 고객이 반품 권리를 행사할 때 고객으로부터 제품을 회수할 권리를 가지므로 그 자산을 인식하고 해당 금액만큼 매출원가를 조정합니다. 제품을 회수할 권리는제품의 과거장부금액에서 제품을 회수하는데 드는 원가를 차감하여 측정합니다.

3. 중요한 회계추정 및 가정 :

연결회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도있습니다. 

분기연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 연결재무제표의 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.

4. 공정가치 :

당분기 중 연결회사의 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제적인 환경의 유의적인 변동은 없습니다.

가. 금융상품 종류별 공정가치

연결회사의 금융상품 중 대여금 및 수취채권과 상각후원가로 측정하는 금융부채는 장부금액과 공정가치의 차이가 유의적이지 않으며, 기타 금융상품은 원가로 측정되는 금융상품을 제외하고 장부금액과 공정가치가 일치합니다.

나. 공정가치 서열체계

공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.

- 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격(수준 1)

- 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이
 부채에 대한 투입변수. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함(수준 2)

- 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수
 (관측가능하지 않은 투입변수)(수준 3)

(1) 2018년 9월 30일 현재 공정가치로 측정된 금융자산과 금융부채 현황

(단위: 천원)

구 분
수준1
수준2
수준3
합 계

반복적인 공정가치 측정치

유동파생상품자산
2,681,091
15,017,853
-
17,698,944

유동성매도가능금융자산
222
-
-
222

매도가능금융자산

당기손익-공정가치 측정 금융자산 등
-
-
17,939,986
17,939,986

기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품
35,104,151
-
10,212,766
45,316,917

비유동파생상품자산
-
30,616,654
-
30,616,654

유동파생상품부채
6,795,429
3,581,198
-
10,376,627

비유동파생상품부채
-
6,482,173
-
6,482,173

(2) 2017년 12월 31일 현재 공정가치로 측정된 금융자산과 금융부채 현황

(단위: 천원)

구 분
수준1
수준2
수준3
합 계

반복적인 공정가치 측정치

매도가능금융자산
23,172,299
-
4,124,768
27,297,067

파생금융자산
5,118,556
39,214,420
-
44,332,976

파생금융부채
3,507,806
46,437,510
-
49,945,316

다. 반복적인 공정가치 측정치의 서열체계 수준 간 이동

연결회사는 공정가치 서열체계의 수준 간 이동을 보고기간 말에 인식합니다. 각 공정가치서열체계의 수준 간 이동 내역은 다음과 같습니다.

(1) 반복적인 측정치의 수준 1과 수준 2간의 이동 내역

당분기 중 수준 1과 수준 2간의 대체는 없습니다.

(2) 반복적인 측정치의 수준 3의 변동 내역

당분기 중 수준 3의 변동 내역은 없습니다.

라. 2018년 9월 30일과 2017년 12월 31일 현재 연결회사는 공정가치 서열체계에서 수준 2와 수준 3으로 분류되는 반복적인 공정가치 측정치에 대해 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다.

(1) 당분기말

(단위: 천원)

구 분
공정가치
수준
가치평가기법
투입변수
투입변수 범위
(가중평균)

매도가능금융자산

지분증권 등
28,152,752
3
현금흐름할인모형,
순자산가치평가법
할인율
9.76%

물가상승률
1.28% - 2.32%

영구성장률
0%

파생상품

파생금융자산
45,634,507
2
현재가치법
해당사항없음
해당사항없음

파생금융부채
10,063,371
2
현재가치법
해당사항없음
해당사항없음

(2) 전기말

(단위: 천원)

구 분
공정가치
수준
가치평가기법
투입변수
투입변수 범위
(가중평균)

매도가능금융자산

지분증권
4,124,768
3
현금흐름할인모형,
순자산가치평가법
할인율
9.76%

물가상승률
1.28% - 2.32%

영구성장률
0%

파생상품

파생금융자산
39,214,420
2
현재가치법
해당사항없음
해당사항없음

파생금융부채
46,437,510
2
현재가치법
해당사항없음
해당사항없음

마. 수준 3으로 분류된 공정가치 측정치의 가치평가과정

연결회사의 재무부서는 재무보고 목적의 공정가치의 측정을 담당하고 있으며 이러한공정가치 측정치는 수준 3으로 분류되는 공정가치 측정치를 포함하고 있습니다. 연결회사의 재무부서는 공정가치 측정내역 및 결과에 대하여 연결회사의 경영진에게 보고하고 있습니다.

바. 수준 3으로 분류된 반복적인 공정가치 측정치의 민감도 분석

금융상품의 민감도 분석은 통계적 기법을 이용한 관측 불가능한 투입변수의 변동에따른 금융상품의 가치 변동에 기초하여 유리한 변동과 불리한 변동으로 구분하여 이루어집니다. 그리고 공정가치가 두 개 이상의 투입변수에 영향을 받는 경우에는 가장 유리하거나 또는 가장 불리한 금액을 바탕으로 산출됩니다. 민감도 분석대상으로 수준 3으로 분류되는 금융상품은 공정가치 변동이 기타포괄손익으로 인식되는 지분증권이 있습니다.

5. 공동기업 및 관계기업 투자 :

가. 공동기업 및 관계기업 투자의 당분기 변동내역

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

기초장부가액
165,060,347
194,516,138

취득
117,300,376
2,415,560

종속기업으로부터 대체(*1)
2,802,000
-

처분(*2)
(306,290)
(1,346,048)

배당
(3,181,886)
(3,180,699)

손익 중 지분해당액(*3)
(4,057,365)
(297,284)

기타변동액(*4)
2,284,167
(8,050,610)

분기말장부가액
279,901,349
184,057,057

(*1) 당분기 중
광양항서부컨테이너터미널(주) 지분을 일부 매각함에 따라 종속기업에서 관계기업투자주식으로 분류하였습니다. 
(*2) 연결회사는 당분기와 전분기 중 TW13호신수종투자조합의 일부를 처분하였습니다
(*3) 손익 중 지분해당액은 공동기업 및 관계기업 투자의 비지배지분 및 공동참여자에 대한 지분을 제외한 금액입니다.
(*4) 기타변동액은 환율 변동에 따른 환산차이 등으로 구성되어 있습니다.

나. 공동기업 및 관계기업 투자의 지분율과 장부가액

(단위: 천원)

구 분
2018.9.30
2017.12.31

지분율(%)
소재지
장부금액

<관계기업>

포항영일만항운영(주)
49.00
대한민국
1,097,603
1,077,867

의령풍력발전(주)
29.87
대한민국
776,877
1,036,960

금호산업(주)(*2)
3.39
대한민국
35,043,054
35,354,999

인천내항부두운영(주)(*1)(*2)
18.90
대한민국
6,568,648
-

TW13호 신수종 투자조합
50.00
대한민국
4,375,977
4,400,698

TWI농식품상생투자조합
40.00
대한민국
7,175,734
4,400,010

동석물류(주)(*1)
50.00
대한민국
1,426,017
-

ARKEMA THIOCHEMICALS MALAYSIA SDN. BHD.(*2)
14.00
말레이시아
12,244,797
11,171,689

ALS BAC NINH COMPANY LIMITED
30.00
베트남
1,226,939
1,741,251

SHANGHAI INCHON INTERNATIONAL FERRY CO., LTD.
24.50
중국
3,310,210
2,097,706

CJ INTERNATIONAL ASIA PTE. LTD.
29.55
싱가폴
20,292,948
27,721,843

CJ VIETNAM COMPANY LIMITED
25.00
베트남
25,539,187
24,095,696

SINOMA CARGO (SHANGHAI) INTERNATIONAL LOGISTICS CO.,LTD.
45.00
중국
1,095,480
1,412,685

ICT융합펀드
34.13
대한민국
3,283,900
2,073,103

THUONG TIN - CJ CAU TRE COMPANY LIMITED
26.00
베트남
7,589,000
5,569,600

삼해상사(*1) (*3)
49.00
대한민국
73,769,222
-

광양항서부컨테이너터미널(주) (*4)
30.00
대한민국
2,655,838
-

기타
-
-
3,646,737
1,533,493

<공동기업>

부산항터미널(주)(*1)
49.00
대한민국
25,166,652
-

농업회사법인 (주)금보디디에프
49.00
대한민국
5,661,410
5,371,420

BEIJING ERSHANG CJ FOOD CO., LTD.
49.00
중국
12,710,654
11,599,004

PT. CJ PIA
50.00
인도네시아
1,555,125
1,245,743

LUCKY UNION FOODS CO., LTD.
20.00
태국
11,760,868
10,470,229

DARBY-CJ GENETICS CO., LTD.
33.27
베트남
1,813,762
1,848,300

KOREA EXPRESS SAIGON PORT CO., LTD.
50.00
베트남
1,695,478
1,720,347

THANH PHUOC VRG PORT AND LOGISTICS JOINT STOCK COMPANY
49.00
베트남
5,312,205
5,116,874

SHENYANG BATIANCJ ECOLOGY CO.,LTD
32.00
중국
2,394,362
3,213,696

기타
-
-
712,665
787,134

합 계
279,901,349
165,060,347

상기 공동기업 및 관계기업 투자는 모두 비상장주식입니다.

(*1) 연결회사는 당분기 중 상기 회사의 지분을 신규로 취득하여 관계기업 및 공동기업으로 분류하였습니다.
(*2) 상기 회사는 지분율이 20% 미만이나, 이사회에 참여함으로써 유의적인 영향력을 행사할 수 있기 때문에 관계기업투자주식으로 분류하였습니다.
(*3) 연결회사는 해당 기업의 잔여지분을 보유하고 있는 기존 주주와 잔여지분을 매각 혹은 매수할 수 있는 옵션계약을 체결하고 있습니다. 
(*4)
연결회사는 당분기 중
상
기 회사의 지분을 일부 매각함에 따라 종속기업투자주식에서 관계기업투자주식으로 분류하였습니다. 

6. 매각예정으로 분류된 처분집단 :

(단위: 천원)

구 분
2018.9.30
2017.12.31

매각예정으로 분류된
처분집단의 자산
토지, 건물, 구축물, 기계장치
1,815,100
3,504,356

7. 유형자산 :

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

기초 순장부금액
8,179,383,526
7,280,517,951

취득/자본적지출
1,286,017,983
935,711,592

처분/폐기
(81,397,557)
(31,809,344)

손상
(2,291,572)
(7,630,282)

감가상각비
(375,854,702)
(347,222,467)

연결범위변동
319,035,000
191,136,956

환율변동효과
51,480,919
(86,069,249)

금융리스자산 대체
-
51,301,285

기타
16,463,719
(7,023,855)

분기말 순장부금액
9,392,837,316
7,978,912,587

8. 무형자산 :

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

기초 순장부금액
2,758,076,441
2,333,828,820

취득/자본적지출
66,112,214
63,319,874

처분/폐기/손상
(23,275,786)
(7,103,980)

상각비
(86,654,924)
(72,104,539)

연결범위변동
305,981,107
555,655,843

환율변동효과
20,708,738
(17,734,733)

기타
22,514,497
(10,167,308)

분기말 순장부금액
3,063,462,287
2,845,693,977

9. 차입금 :

가. 단기차입금

(단위: 천원)

종별
차입처
연이자율(%)
금액

2018.9.30
2018.9.30
2017.12.31

(1) 원화차입금

일반대출
우리은행 외
1.03 - 4.95
319,576,805
150,230,460

단기CP
NH투자증권 외
1.77 - 2.08
400,000,000
205,000,000

수출환어음
우리은행 외
3.60 - 3.60
68,512
10,516,871

시설대출
농협 외
2.95 - 3.00
5,412,175
19,943,615

(2) 외화차입금

일반대출
HSBC 외
0.25 - 9.95
1,184,628,608
869,129,974

운전자금
Citi 외
0.85 - 10.50
654,227,319
406,684,660

시설대출
KDB산업은행 외
3.08 - 8.25
8,353,293
8,297,503

USANCE
우리은행 외
0.40 - 5.30
488,023,381
243,932,280

합 계
3,060,290,093
1,913,735,363

나. 장기차입금

(단위: 천원)

내역
차입처
연이자율(%)
금액

2018.9.30
2018.9.30
2017.12.31

(1) 원화장기차입금

일반대출
우리은행 외
1.10 - 3.82
24,499,386
2,000,000

시설대
KDB산업은행 외
1.72 - 3.82
375,556,181
358,058,978

중장기CP
신한은행 외
1.79 -1.89
200,000,000
300,000,000

(2) 외화장기차입금

GSM자금
KDB산업은행 외
1.30 - 1.90
67,525,259
57,107,497

외화시설대
BOA 외
4.29 ~ 9.75
43,194,636
58,433,289

일반대출
KDB산업은행 외
0.90 - 10.35
595,722,418
701,589,765

소 계
1,306,497,880
1,477,189,529

1년이내 만기도래분(유동성장기부채)
(293,937,229)
(527,248,939)

장기차입금 합계
1,012,560,651
949,940,590

다. 상기 장ㆍ단기차입금과 관련하여 연결회사의 일부 단기금융상품 및 유ㆍ무형자산이 담보로 제공되어 있습니다.

10. 사채 :

(단위: 천원)

구 분
연이자율(%)
금액

2018.9.30
2018.9.30
2017.12.31

(1) 원화사채

무보증공모사채
1.64 - 4.15
2,980,000,000
2,800,000,000

무보증사모사채
3.12 - 3.77
80,000,000
275,000,000

사채할인발행차금

(6,012,741)
(6,430,182)

1년 이내 만기도래분(유동성대체)

(429,751,993)
(384,836,093)

소 계
2,624,235,266
2,683,733,725

(2) 외화사채

무보증공모사채
0.85 - 1.77
244,794,000
235,708,000

무보증사모사채
1.08 - 4.76
372,836,325
392,946,859

사채할인발행차금

(643,085)
(691,941)

소 계
616,987,240
627,962,918

합 계
3,241,222,506
3,311,696,643

11. 순확정급여부채 :

가. 순확정급여부채 산정내역

(단위: 천원)

구 분
2018.9.30
2017.12.31

확정급여채무의 현재가치
584,580,264
575,349,455

사외적립자산의 공정가치
(434,655,559)
(492,847,798)

연결재무제표상 순확정급여부채
149,924,705
82,501,657

나. 퇴직급여 총 비용으로 반영된 금액의 내역

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

당기근무원가
77,433,135
83,253,222

순이자비용
2,137,239
776,466

종업원급여에 포함된 총 비용
79,570,374
84,029,688

다. 종업원급여에 포함된 총 비용의 내역

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

매출원가
30,521,517
30,468,442

판매비와관리비
48,162,208
52,553,701

개발비
886,649
1,007,545

합 계
79,570,374
84,029,688

12. 우발채무와 약정사항 :

가. 연결회사의 금융기관 약정사항

(단위: 천원)

약정사항
2018.9.30
2017.12.31

구매카드약정 등
273,159,621
318,853,697

기업할인어음 약정
144,000,000
144,000,000

일반대출약정
5,556,892,262
5,006,484,730

당좌차월약정
260,047,665
311,997,709

수출환어음매입한도약정 등
23,348,600
52,498,600

기타시설자금대출
500,063,710
471,008,200

수입신용장한도약정
1,213,777,082
1,362,502,438

나. 소송사건 

2018년 9월 30일 현재 연결회사가 원고로 계류중인 소송사건은 34건으로 소송가액은 31,009백만원이며, 피고로 계류중인 소송사건은 78건으로 소송가액은 49,736백만원입니다. 당기말 현재 계류중인 소송사건에 대해서는 소송의 결과를 합리적으로 예측할 수 없으며, 보고기간 후 발생한 중요한 소송사건은 없습니다.

다. 2018년 9월 30일 현재 연결회사가 타인으로부터 제공받은 보증내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

제공받는자
제공자
보증금액
비고

CJ제일제당(주)
서울보증보험
2,557,774
이행보증

한국무역보험공사
320,960,029
수출보험

어업회사법인 신의도천일염(주)
KEB하나은행
2,000,000
지급보증

씨제이대한통운(주)
서울보증보험
305,004,477
이행보증

한국복합물류(주)
서울보증보험
19,071,030
이행보증

KEB하나은행
457,366
이행보증

국민은행
111,750
이행보증

씨제이대한통운에스비(주)
서울보증보험
268,130
이행보증

씨제이대한통운비엔디(주)
서울보증보험
357,976
이행보증

이앤씨인프라(주)
서울보증보험
491,453
이행보증

합 계
651,279,985

종속기업 중 씨제이대한통운(주)는 지배기업인 CJ(주)로부터 시공중인
공사
(당분기말:
한도 123,470백만원)
의 책임준공과 관련하여 보증을 제공받고 있습니다

라. 2018년 9월 30일 현재 연결회사가 타인을 위하여 제공한 지급보증과 담보제공의내역은 다음과 같습니다.

(1) 지급보증

(단위: 천원)

제공자
제공받은자
실행금액
보증금액
비고

CJ제일제당(주)
EBARA CJ FRESH FOODS INC
1,962,340
1,962,340
지급보증

CJ대한통운(주)

종업원
9,414,303
19,505,326
종업원대출보증

현대엔지니어링(주) 외
187,152,374
187,152,374
이행보증

(주)무궁화신탁
-
96,695
이행보증

GS ENGINEERING & CONSTRUCTION
681,411
681,411
지급보증

(사)한국사료협회 외
468,000
2,000,000
지급보증

HongKong Post
48,264
48,264
이행보증

SINGAPORE AIRLINES
187,835
187,835
지급보증

FINNAIR CARGO
144,651
144,651
이행보증

Daewoo Engineering&Construction Co.,Ltd.
625,415
625,415
이행보증

UTE TSGI
78,296
78,296
이행보증

군장신항만(주)
75,200,000
75,200,000
이행 및 지급보증

베어인더주피에프브이(주) 외
-
132,032,883
지급보증

Integrated Logistics Company KCSC
228,149
228,149
이행보증

CJ KOREA EXPRESS MALAYSIA
 SDN. BHD
IATA 외
-
60,719
이행보증

CJ LOGISTICS CONPAC PTE. LTD.
PSA Corporation Ltd
-
116,101
이행보증

CJ LOGISTICS ASIA PTE. LTD
IATA 외
-
1,318,664
이행보증

합 계
276,191,038
421,439,123

상
기 보증내역 외에, 연결회사는 한국사료협회, 주식회사 농협사료와 체결한 하역계약과 관련하여 인천내항부두운영 주식회사와 연대하여 한국사료협회와, 주식회사 농협사료에 연대보증을 제공하고 있습니다.

또한,

연결회사는 2018년 5월 31일자로 군장신항만의 후순위차입금의 원리금 및 운용비에 대하여 리드트리제일차와 20,025백만원의 자금보충약정을 체결하였습니다.

(*1) 연결회사는 CJ LOGISTICS U.S.A. CORPORATION의 DSC Logistics, Inc.를 인수 건과 관련하여 지급보증

240,744백만원
을 제공하고 있습니다.

(*2) 연결회사는 시행사가 서울보증보험으로부터 제공받은 인허가 보증보험과 관련하여 서울보증보험에 연대보증(당분기말: 한도 97백만원)을 제공하고 있으며, 시행사에게 조건부 책임준공 미이행시 채무인수 약정
(당분기말: 한도 93,000백만원)
을
제공하고 있습니다.

(2) 담보제공

(단위: 천원)

제공자
금융기관명
담보제공자산
채권최고액

씨제이씨푸드(주)
수협
토지
1,555,403

건물
1,154,382

기계장치 등
1,645,215

(주)원지
KB국민은행
건물
14,406,913

씨제이대한통운(주)
KDB산업은행
토지
120,000,000

건물
78,000,000

수협
보험증권
4,515,600

서울지방우정청
자기주식
13,063,142

건설공제조합
토지
8,577,137

건물
4,115,445

투자부동산
3,807,418

지분상품 및 채무상품
13,575,817

(주)대우건설
재공품-미완성공사
255,060,000

주택도시보증공사
지분상품 및 채무상품
375,388

KEB하나은행
토지
24,000,000

신한은행
건물
34,800,000

한국복합물류(주)
KDB산업은행
민간투자사업
170,000,000

토지
83,200,000

씨제이대한통운에스비(주)
NH농협
건물
6,360,000

씨제이대한통운비엔디(주)
우리은행
건물
20,901,000

CJ LOGISTICS ASIA PTE. LTD.
United Bank of Oversea
건물
27,321,504

CJ LOGISTICS (THAILAND) CO., LTD.
UOB
토지
514,500

KBANK
토지
686,000

UOB
건물
171,500

KBANK
건물
343,000

EC DISTRIBUTION SDN BHD
OCBC Bank Malaysia Bhd
토지
662,421

OCBC Bank Malaysia Bhd
건물
482,805

QINGDAO SMART CARGO BONDED 
 LOGISTICS CO.,LTD
SPD Bank
건물
808,900

합 계

890,103,490

13. 비용의 성격별 분류 :

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

재고자산의 변동
44,148,261
(208,562,379)
(46,834,964)
(81,945,392)

원재료 및 상품매입액
1,660,580,978
4,894,371,801
1,693,071,798
4,611,719,008

종업원급여
457,306,817
1,224,704,624
370,077,948
1,091,118,743

복리후생비
63,329,220
172,413,076
45,421,609
137,595,511

감가상각비
122,755,364
374,210,738
123,127,551
347,116,735

무형자산상각비
35,880,965
86,654,924
24,334,259
72,104,539

운반비
1,206,230,521
3,176,883,160
888,551,249
2,351,139,725

장비임차료
376,259,647
1,227,893,120
432,804,433
1,145,216,663

지급수수료
265,260,819
675,409,184
237,103,384
682,308,503

포장재료비
89,807,823
256,406,962
98,797,191
245,559,686

판매촉진비
38,655,461
96,074,878
52,108,042
152,490,917

광고선전비
19,581,619
56,669,764
15,286,879
48,598,232

임차료
119,133,530
330,508,401
89,377,600
273,869,325

수도광열비
116,026,605
323,253,225
80,637,103
248,157,588

기타비용
62,796,669
395,567,577
36,587,965
231,852,163

합 계(*)
4,677,754,299
13,082,459,055
4,140,452,047
11,556,901,946

(*) 연결포괄손익계산서 상의 매출원가와 판매비와관리비를 합한 금액입니다.

14. 판매비와관리비 :

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

급여
176,174,318
517,679,625
165,337,429
476,092,968

퇴직급여
17,682,116
48,162,208
17,263,206
52,553,701

복리후생비
27,634,176
84,088,201
25,330,175
72,321,814

판매수수료
17,434,027
64,272,796
36,054,401
110,240,638

회의비
1,736,650
5,543,272
2,582,096
6,441,086

행사비
1,224,465
20,199,939
9,435,282
28,930,020

여비교통비
15,712,160
46,430,468
16,771,076
46,115,888

세금과공과
12,925,480
46,011,304
11,526,704
33,994,573

조사연구비
7,866,676
26,736,391
11,315,460
31,915,825

임차료
20,884,693
60,063,148
20,074,989
55,022,729

감가상각비
17,447,796
54,014,317
21,455,055
62,002,700

무형자산상각비
23,918,360
67,880,924
21,054,369
59,649,276

보험료
4,355,377
12,833,635
4,714,214
12,663,571

지급수수료
140,304,241
378,065,176
130,288,986
356,629,090

교육훈련비
9,006,780
23,825,283
7,993,750
19,218,270

운반비
136,132,920
373,188,399
116,088,422
319,552,627

광고선전비
19,541,985
56,570,152
15,265,071
48,525,688

판매촉진비
38,644,031
96,059,523
52,108,042
152,469,835

기타
33,005,813
93,129,887
31,538,443
84,472,005

합 계
721,632,064
2,074,754,648
716,197,170
2,028,812,304

15. 법인세비용 : 

법인세비용은 연간 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 당분기 현재의 2018년도 예상 평균연간법인세율은 26.93%(전분기: 29.2%)입니다. 

16. 배당금 :

2017년 12월 31일로 종료하는 회계기간에 대한 배당금 42,504백만원은 2018년 4월중 지급되었습니다.

17. 부문별보고 :

연결회사의 보고부문인 사업본부는 서로 다른 제품을 제공하는 전략적 사업단위입니다. 각 사업은 서로 다른 기술과 마케팅전략을 요구하기 때문에 별도로 운영되고 있습니다. 보고기간말 현재 제조 및 판매하고 있는 각 사업부문별 주요 제품은 다음과 같습니다.

사업부문
주요 제품 유형

식품
설탕, 밀가루, 식용유 등

생명공학
의약품, 사료, MSG, 라이신, 핵산 등

유통
운송, 보관 및 하역

가. 부문당기손익

(1) 당분기

(단위: 천원)

구 분
3개월
누적

식품
생명공학
유통
내부거래
계
식품
생명공학
유통
내부거래
계

총매출액
1,627,255,377
1,897,172,556
2,623,630,214
(1,202,483,300)
4,945,574,847
4,514,560,746
5,348,667,023
7,173,508,188
(3,288,824,176)
13,747,911,781

내부매출액
(170,864,308)
(608,445,154)
(423,173,838)
1,202,483,300
-
(512,847,010)
(1,725,584,359)
(1,050,392,807)
3,288,824,176
-

순매출액
1,456,391,069
1,288,727,402
2,200,456,376
-
4,945,574,847
4,001,713,736
3,623,082,664
6,123,115,381
-
13,747,911,781

감가상각비 및 무형자산상각비
50,709,142
53,532,866
54,394,320
-
158,636,328
150,202,075
162,203,529
148,460,057
-
460,865,661

영업이익
140,478,803
69,954,712
56,575,216
(1,814,735)
265,193,996
326,880,594
190,245,793
164,005,257
(21,074,117)
660,057,527

(2) 전분기

(단위: 천원)

구 분
3개월
누적

식품
생명공학
유통
내부거래
계
식품
생명공학
유통
내부거래
계

총매출액
1,674,958,495
1,593,702,391
1,971,181,470
(829,187,066)
4,410,655,290
4,518,391,710
4,636,216,368
5,451,774,451
(2,420,298,343)
12,186,084,186

내부매출액
(173,483,139)
(420,520,005)
(235,183,922)
829,187,066
-
(511,540,324)
(1,241,948,475)
(666,809,544)
2,420,298,343
-

순매출액
1,501,475,356
1,173,182,386
1,735,997,548
-
4,410,655,290
4,006,851,386
3,394,267,893
4,784,964,907
-
12,186,084,186

감가상각비 및 무형자산상각비
56,132,508
49,072,188
42,257,114
-
147,461,810
149,633,017
145,660,183
123,928,074
-
419,221,274

영업이익
150,529,157
61,712,930
65,378,987
(8,315,717)
269,305,357
296,547,137
156,561,652
182,651,697
(9,574,851)
626,185,635

나. 지역별 영업현황

(단위: 천원)

구 분
순매출액
비유동자산(*)

당분기
전분기
2018.9.30
2017.12.31

3개월
누적
3개월
누적

국내
2,960,986,704
8,564,811,796
2,851,396,063
8,042,790,440
8,364,213,165
7,463,781,382

아시아
1,288,613,113
3,630,760,060
1,160,980,762
3,151,316,618
3,364,565,490
3,019,875,683

아메리카
572,718,340
1,182,864,839
274,241,467
696,142,207
1,317,289,853
956,283,798

유럽
88,812,571
281,203,758
92,568,658
262,190,281
15,627,179
3,207,337

기타
34,444,119
88,271,328
31,468,340
33,644,640
78,548,936
82,852,107

합 계
4,945,574,847
13,747,911,781
4,410,655,290
12,186,084,186
13,140,244,623
11,526,000,307

(*) 금융상품, 이연법인세자산, 퇴직급여자산 등은 제외되어 있습니다.

18. 영업으로부터 창출된 현금 :

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

분기순이익
976,295,381
397,645,810

조정항목:

법인세비용
346,383,463
162,211,518

금융수익
(197,331,868)
(426,835,957)

금융비용
387,537,327
312,561,836

감가상각비
373,284,713
346,230,882

투자부동산상각비
926,025
885,853

무형자산상각비
86,654,924
72,104,539

퇴직급여
75,311,942
83,022,144

유형자산처분손실
9,957,026
15,632,370

유형자산손상차손
2,291,572
7,630,282

무형자산손상차손
22,557,622
513,065

매각예정자산손상차손
614,284
5,822,780

대손상각비
5,395,199
2,996,604

공동기업및관계기업손익
4,057,365
297,284

종속기업투자주식처분이익
(995,664,861)
751,512

파생상품거래이익
(7,839,499)
(33,523,991)

파생상품거래손실
8,152,430
61,821,660

파생상품평가이익
(3,872,414)
(4,279,468)

파생상품평가손실
9,113,003
3,544,437

기타
8,207,205
13,802,627

영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동:

매출채권의 증가
(239,419,121)
(385,485,750)

재고자산의 감소(증가)
(309,800,863)
16,527,980

미수금의 감소(증가)
37,285,565
(27,900,797)

선급금의 증가
(126,944,349)
(77,734,945)

선급비용의 감소
2,512,657
42,066,938

매입채무의 증가(감소)
(146,448,125)
162,237,321

미지급금의 증가(감소)
(76,425,621)
83,608,582

예수금의 증가
16,505,630
29,233,416

미지급비용의 증가
82,050,801
16,464,657

선수금의 증가
8,892,577
3,877,717

기타 자산ㆍ부채의 증감
(98,024,955)
(32,041,664)

영업으로부터 창출된 현금
262,215,035
853,689,242

19. 건설형 공사 관련사항 :

가. 당분기말 및 전기말 현재 미청구공사와 초과청구공사 내역

(1) 당분기말

(단위: 천원)

공사명
미청구공사
초과청구공사

국내건축공사
96,819,431
8,131,839

해외도급공사
1,051,217
351,529

합 계

97,870,648
8,483,368

(2) 전기말

(단위: 천원)

공사명
미청구공사
초과청구공사

국내건축공사
17,770,253
-

나. 진행 중인 건설계약과 관련하여 인식한 공사손익 등의 내역

(단위: 천원)

공사명
누적계약수익
누적계약원가
누적손익
선수금

국내건축공사
972,324,861
917,454,679
54,870,182
5,139,200

해외도급공사
398,889,098
387,108,732
11,780,366
11,336,821

합 계
1,371,213,959
1,304,563,411
66,650,548
16,476,021

다. 당분기 건설계약과 관련한 공사손실충당부채, 회계추정변경에 따른 공사손익 변동금액 및 미청구공사의 변동금액

(단위: 천원)

공사명
공사손실충당부채
총 계약수익의
변동
총 계약원가의
변동
공사손익 변동금액
미청구공사의
변동
초과청구공사의변동

당기영향
향후영향
합계

국내건축공사
-
67,943,680
59,424,432
6,411,999
2,107,249
8,519,248
6,411,999
-

20. 특수관계자와의 거래 : 

가. 당분기말과 전기말 현재 회사의 지배기업은 CJ주식회사(당분기말 지분율 40.94%, 전기말 지분율 33.33%)입니다.

나. 특수관계자와의 주요 거래 내역 및 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무의 잔액

(1) 재화의 판매 또는 용역의 제공과 구입

(단위: 천원)

특수관계자 구분
회사명
당분기
전분기

매출 등
매입 등
매출 등
매입 등

지배기업
씨제이(주)
27,853,789
40,830,283
632,155
38,207,326

공동기업
및
관계기업
인천북항벌크터미널(주)
3,451,501
3,470,923
4,890,940
4,405,435

군산항7부두 운영(주)
1,602,953
3,376,983
1,489,836
3,518,221

울산항만운영(주)
665,863
2,714,063
844,987
2,826,478

포항항8부두운영(주)
-
3,747,552
-
3,348,858

대산항만운영(주)
206,015
2,371,926
112,228
2,703,141

부산항터미널(주)
10,174,666
813,338
7,815,918
1,341,064

PT. CJ PIA
1,134,437
3,151,419
1,356,467
2,866,752

EBARA CJ FRESH FOODS INC.
6,361,912
-
5,862,123
-

CJ INTERNATIONAL ASIA PTE., LTD.
235,469,875
528,766,862
69,312,833
659,693,135

기타
11,555,238
16,445,258
3,122,428
9,944,375

소 계
270,622,460
564,858,324
94,807,760
690,647,459

기타
특수관계자
씨제이프레시웨이(주)
302,645,422
154,642,814
311,322,773
102,145,666

씨제이푸드빌(주)
73,138,721
21,953,127
84,738,211
15,322,651

(주)씨제이이엔엠(구: (주)씨제이오쇼핑)
70,093,556
8,685,845
64,857,741
4,932,884

(주)씨제이헬로
3,061,213
1,210,565
2,631,963
77,249

(주)씨제이텔레닉스
653,693
11,591,360
586,948
6,792,937

(주)슈퍼레이스
19,888
5,771,528
-
6,250,031

씨제이씨지브이(주)
4,318,421
728,322
4,184,660
505,428

씨제이이앤엠(주)(*1)
7,105,642
2,646,447
5,438,276
4,401,495

씨제이올리브네트웍스(주)
67,663,138
109,558,717
49,013,659
101,890,005

씨제이건설(주)(*2)
290,647
72,171,274
6,188,993
208,523,767

CJ JAPAN CORP.
36,967,641
3,257,876
53,512,684
2,324,107

(주)조이렌트카
26,880
3,038,518
36,256
3,833,355

투썸플레이스 주식회사
6,921,756
165,352
-
-

에스지생활안전(주)
431,542
6,464,014
233,461
9,012,376

기타
27,789,987
20,588,864
20,152,163
35,445,159

소 계
601,128,147
422,474,623
602,897,788
501,457,110

합 계
899,604,396
1,028,163,230
698,337,703
1,230,311,895

(*1) 씨제이이앤엠(주)는 당분기 중 (주)씨제이이엔엠(구, (주)씨제이오쇼핑)에 흡수합병 되었습니다. 
(*2) 씨제이건설(주)는 당분기 중 연결회사의 종속회사인 씨제이대한통운(주)에 흡수합병되었습니다.

(2) 채권과 채무

(단위: 천원)

특수관계자
구분
회사명
2018.9.30
2017.12.31

채권
채무
채권
채무

지배기업
씨제이(주)
19,706,110
24,334,815
1,308,929
12,847,497

공동기업
및
관계기업
인천북항벌크터미널(주)
39,416,942
1,509,165
36,220,291
2,010,880

포항영일만항운영(주)
2,643,222
39,300
3,044,741
501,235

부산항터미널(주)
3,788,610
265,150
3,802,174
424,782

PT. CJ PIA
3,220,501
118,966
3,500,665
-

EBARA CJ FRESH FOODS INC
1,497,789
-
1,397,762
-

CJ INTERNATIONAL ASIA PTE. LTD.
51,170,629
21,621,477
2,396,754
13,271,674

금호산업(주)
12,010,657
-
11,706,349
3,300

PHIL-KOR HOLDINGS CO., INC.
2,186,574
-
2,291,344
-

인천내항부두운영 주식회사
5,534,756
1,752,999
-
-

광양서부컨테이너터미널(주)
11,522,918
8,907,904
-
-

기타
3,440,519
3,216,130
5,139,603
2,663,897

소 계
136,433,117
37,431,091
69,499,683
18,875,768

기타
특수관계자
씨제이프레시웨이(주)
43,740,883
24,353,600
95,570,247
5,227,322

씨제이푸드빌(주)
23,817,810
11,239,349
28,762,854
11,375,161

(주)씨제이이엔엠(구: (주)씨제이오쇼핑)
11,460,785
18,950,726
9,649,834
1,241,425

(주)씨제이헬로
1,661,720
7,504,315
1,479,528
37,346

씨제이씨지브이(주)
1,597,828
4,845,235
1,561,409
340,769

씨제이이앤엠(주)(*1)
-
-
1,659,137
1,575,880

씨제이올리브네트웍스(주)
9,937,600
52,241,431
8,905,138
51,245,475

씨제이건설(주)(*2)
-
-
48,474,561
131,713,840

CJ E&M AMERICA, INC.
30,814,874
242,974
29,724,660
-

CJ JAPAN CORP.
10,551,263
272,849
12,126,664
379,482

투썸플레이스 주식회사
5,136,090
168,870
-
-

기타
13,352,056
8,667,422
14,958,356
12,046,900

소 계
152,070,909
128,486,771
252,872,388
215,183,600

합 계
308,210,136
190,252,677
323,681,000
246,906,865

(*1) 씨제이이앤엠(주)는 당분기 중 (주)씨제이이엔엠(구, (주)씨제이오쇼핑)에 흡수합병되었습니다.
(*2) 씨제이건설(주)는 당분기 중 연결회사의 종속회사인 씨제이대한통운(주)에 흡수합병되었습니다.

(3) 특수관계자와의 자금거래

(단위: 천원)

특수관계자
구분
회사명
자금대여 거래
자금차입 거래

대여
회수
차입
상환

당분기
전분기
당분기
전분기
당분기
전분기
당분기
전분기

공동기업 및 
관계기업
군장신항만(주)(*1)
1,000,000

-

-

-

-
-
-
-

군산항7부두운영(주)

-

-

4,716

-

-

-

-

-

대산항만운영(주)

-

-

17,379

-

-

-

-

-

BIBIGO INTERNATIONAL LLC

-

3,900,150

-

-

-

-

-

-

기타
특수관계자
CJ 4DPLEX AMERICAS LLC

-

558,050
945,795
284,900
-
-
-
-

CJ 4DPLEX AMERICAS INC
4,339,530
602,965
3,393,735

-

-

-

-

-

CJ CGV AMERICA LA, LLC.
1,669,050
3,348,300

-

-

-
-
-
-

CJ E&M AMERICA, INC.

-

8,884,850
-
-

-

-

-

-

CJ FRESHWAY AMERICA CORPORATION

-

5,253,345

-

2,438,744

-

-

-

-

케이엑스홀딩스(주)(*2)
4,000,000
4,500,000
8,500,000
-

-

-

-

-

CJ CGV(SHANGHAI) ENTERPRISE
 MANAGEMENT CO., LTD

-

-

-

-

-

1,167,470

-

4,521,212

(*1) 당분기 중 관계기업이 되었으므로 특수관계자에 포함하였습니다. 당분기 중 군장신항만(주)에 대한 대여금은 전액 손상으로 인식되었습니다.
(*2) 케이엑스홀딩스(주)는 당분기 중 연결회사에 흡수합병되었습니다.

(단위: 천원)

특수관계자
구분
회사명
현금출자
출자회수

당분기
전분기
당분기
전분기

공동기업 및
관계기업
대산항만운영(주)
298,000
-
-
-

금호산업(주)
-
-
-
-

TW13호 신수종 투자조합
-
-
305,000
1,346,000

TWI농식품상생투자조합
2,800,000
800,000
-
-

인천내항부두운영 주식회사
7,140,000
-
-
-

ICT융합펀드
1,400,000
1,000,000
-
-

THUONG TIN - CJ CAU TRE COMPANY LIMITED
2,995,000
-
1,271,000
-

의령풍력발전(주)
-
300,000
-
-

CJ TRANSNATIONAL LOGISTICS PHILIPPINES INC.
-
316,000
-
-

(단위: 천원)

특수관계자 
구분
회사명
현금배당 지급
현금배당 수령

당분기
전분기
당분기
전분기

지배기업
씨제이(주)
14,504,634
12,087,195
-
-

공동기업 및
관계기업
인천남항부두운영(주)
-
-
960,000
-

(주)하이원태양광발전
-
-
58,000
29,000

금호산업(주)
-
-
606,605
363,963

ALS BAC NINH COMPANY LIMITED
-
-
1,081,101
1,132,060

농업회사법인 (주)금보디디에프
-
-
-
224,000

KOREA EXPRESS PACKSIMEX CO.,LTD
-
-
-
340,568

KOREA EXPRESS SAIGON PORT CO., LTD.
-
-
116,869
215,724

LUCKY UNION FOODS CO.,LTD.
-
-
907,955
875,384

(4) 주요 경영진에 대한 보상

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

단기급여
8,093,510
23,554,708
8,313,618
23,691,959

장기급여(*)
966,683
2,842,069
688,262
2,081,274

퇴직급여
5,139,784
9,231,031
5,490,382
16,384,812

합 계
14,199,977
35,627,808
14,492,262
42,158,045

(*) 장기급여에는 임원의 장기 성과에 따라 지급되는 장기성과인센티브가 포함되어 있습니다.

다. 연결회사가 특수관계자에게 제공한 보증내역

(단위: 천원)

지급보증
제공한 회사
지급보증
받은회사
여신금융기관
여신금액
보증금액

2018.9.30
2018.9.30
2017.12.31
2018.9.30
2017.12.31

씨제이제일제당(주)
CJ FOOD EUROPE LTD.
BOA 외 2곳
-
-
-
15,690,877

EBARA CJ FRESH FOODS INC
요코하마은행
1,962,340
1,898,220
1,962,340
1,898,220

CJ대한통운(주)

군장신항만(주)(*)
메리츠종합금융증권(주) 외
75,200,000
-
75,200,000
-

합 계
77,162,340
1,898,220
77,162,340
17,589,097

(*) 연결회사는 2018년 5월 31일자로 군장신항만의 후순위차입금의 원리금 및 운용비에 대하여 리드트리제일차와 20,025백만원의 자금보충약정을 체결하였습니다.

21. 사업결합 :

(1) 연결회사는 2018년 2월 23일에 CJ GEMADEPT 및 산하 자회사를 90,453백만원에 취득하였습니다. 동 인수에서 발생한 식별가능순자산 가액과 비지배지분은 각각
4
2,8
11
백만원 및
23,607
백만원이며, 영업권은
71,249백만원입니다.

(2) 연결회사의 종속회사인 씨제이대한통운(주)은 2018년 3월 1일 토목 건축공사업 및 골프장업 등을 주 영업활동으로 하는 비상장기업인 씨제이건설(주)를 흡수합병하였습니다. 동 흡수합병에서 발생한 식별가능순자산 가액은 112,087백만원입니다. 동흡수합병은 동일지배하의 사업결합으로 장부금액법으로 회계처리하였으며 이전받는 자산과 부채의 연결장부금액 및 관련 기타포괄손익누계액의 합계액과 이전대가의차이인 41,600백만원은 기타의 자본항목으로 반영하였습니다. 

(3) 연결회사는 2018년 8월 24일에 DSC LOGISTICS, LLC 및 산하 자회사를 269,745백만원에 취득하였습니다. 동 인수에서 발생한 식별가능순자산 가액과 영업권은 각각 113,924백만원 및 155,821백만원입니다. 

(4) 연결회사는 2018년 9월 12일에 Kahiki Foods, Inc.를 67,792백만원에 취득하였습니다. 동 인수에서 발생한 식별가능순자산 가액과 영업권은 각각 55,112백만원 및 12,680백만원입니다. 

22. 계약자산 및 계약부채 :

당분기말 현재 당사의 계약자산 및 계약부채의 내역은 다음과 같습니다

구 분
당분기말

계약자산
계약부채

건설(*1)
97,870,648
20,315,245

물류등(*2)
210,107,624
153,118,569

합 계
307,978,272
173,433,814

(*1)
건설 관련 계약자산은 미청구공사
97,870,648
천원으로 구성되어 있으며, 계약부채의 경우 공사선수금 11,831,877천원 및 초과청구공사
8,483,368
천원으로 구성되어있습니다

(*2)
물류 등과 관련된 계약자산은 매출채권
210,107,624
천원으로 구성되어 있으며,계약부채의 경우 선수금
20,648,284
천원, 기타유동부채
5,842,969
천원 및 장기선수수익등
126,627,316
천원으로 구성되어 있습니다.

23. 회계정책의 변경 :

23.1 기준서 제1109호 '금융상품'의 적용

주석 2에서 설명한 바와 같이 연결회사는 2018년 1월 1일을 최초적용일로 하여 기준서 제1109호를 적용하였으며, 경과규정에 따라 전기 연결재무제표는 재작성되지 않았습니다. 기준서 제 1109호의 적용이 연결재무제표에 미치는 영향은 다음과 같습니다. 

(1) 금융상품의 분류와 측정

기준서 제1109호의 최초적용일인 2018년 1월 1일 현재 보유하고 있는 금융자산에 적용되는 사업모형을 평가하고 금융자산을 기준서 제1109호에 따라 분류한 바 전기말 매도가능증권로 분류되었던 금융자산은 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 및 당기손익 측정 금융자산으로 재분류되었습니다. 또한 전기말 현재 대여금및수취채권 및 상각후원가로 측정하는 금융상품은 상각후원가측정 금융자산 및 부채로 재분류 되었습니다.

또한 과거에 매도가능금융자산으로 분류했던 단기매매목적이 아닌 지분상품의 공정가치 변동을 기타포괄손익에 표시할 것을 선택했습니다. 이에 따라

51,303,891천
원이 기타포괄손익-공정가치측정 지분상품 및 금융자산으로 분류되었으며,
721,800
천원이 당기손익-공정가치측정 금융자산으로 재분류되었습니다. 당분기초 현재 이와 관련하여 인식된 기타자본구성요소 중 매도가능증권평가손실
10,635,729
천원은 해당 금융자산이 처분되더라도 당기손익으로 재분류되지 않습니다.

(2) 금융자산의 손상

연결회사는 기준서 제1109호의 새로운 기대신용손실 모형 적용대상이 되는 매출채권 및 상각후원가로 측정되는 채무상품을 보유하고 있습니다.

연결회사는 기준서 제1109호의 도입으로 손상차손의 인식 관련 정책을 변경하였으며, 이로 인하여 매출채권에 대한 7,804,249천원의 대손충당금을 추가 인식하였습니다. 해당 대손충당금의 추가 인식액은 기초 이익잉여금의 감소로 반영되었습니다.

1) 매출채권

매출채권의 손상 시 간편법을 적용하고 있어 전체 매출채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 사용합니다.

2) 채무상품

상각후원가나 기타포괄손익-공정가치로 측정되는 채무상품은 신용위험이 낮은 것으로 판단하여 손실충당금은 12개월 기대신용손실로 인식됩니다.

(3) 위험회피회계

과거 기간과 마찬가지로 연결회사는 선물계약의 공정가치 변동 중 현물 요소만을 현금흐름위험회피의 수단으로 지정하였습니다. 과거에는 선물 요소와 관련된 공정가치변동은 당기손익에 인식되었습니다.

기준서 제1109호의 도입으로 연결회사는 현물요소와 관련된 선물계약의 공정가치 변동을 위험회피수단의 선물요소로 자본에 인식합니다. 위험회피로 이연된 원가는 관련된 위험회피대상항목(재고자산)이 인식될 때 최초 원가에 포함됩니다. 

2018년 9월 30일의 선물계약 위험회피는 기준서 제 1109호의 현금흐름위험회피 적용조건을 충족합니다. 또한, 연결회사의 위험관리전략과 위험회피 문서화는 기준서 제1109호의 요구사항을 충족하며 이에 따라 위험회피관계는 지속되는 것으로 회계처리하였습니다.

23.2 기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익' 적용

주석 2에 기재된 것처럼 연결회사는 당기부터 기준서 제1115호를 적용하였으며, 경과규정에 따라 비교표시된 전기 연결재무제표는 재작성되지 않았으며 기준서 변경에 따라 연결회사의 이익잉여금이 2,678,848천원 감소하였습니다.

K-IFRS 1115호를 최초 적용한 보고기간에 변경 전에 기준에 따라 영향을 받는 연결재무제표의 각 항목은 다음과 같습니다. 

(1) 포괄손익계산서

(단위: 천원)

구 분

보고된 금액

조정

K-IFRS 1115를 적용하지 않았을 경우

매출액
13,747,911,781
135,402,694
13,883,314,475

매출원가
(11,007,704,407)
(14,199,579)
(11,021,903,986)

판매비와관리비
(2,080,149,847)
(123,259,827)
(2,203,409,674)

영업이익
660,057,527
(2,056,712)
658,000,815

금융수익
197,331,868
-
197,331,868

금융비용
(387,537,327)
-
(387,537,327)

공동기업 및 관계기업투자주식에 대한 지분법손익
(4,057,365)
-
(4,057,365)

기타영업외수익
1,059,187,997
-
1,059,187,997

기타영업외비용
(202,303,856)
-
(202,303,856)

법인세비용
(346,383,463)
-
(346,383,463)

분기순이익
976,295,381
(2,056,712)
974,238,669

총포괄손익

943,195,090
(2,056,712)
941,138,378

(2) 연결현금흐름표

기준서 제1115호의 적용으로 인한 현금흐름은 과거회계기준에 따른 현금흐름보다 계약자산 85,332백만원 증가, 계약부채 6,015백만원 감소하였으나 영업활동으로 인한 총 현금흐름은 동일합니다.

4. 재무제표

재무상태표

제 12 기 3분기말 2018.09.30 현재

제 11 기말 2017.12.31 현재

(단위 : 천원)

제 12 기 3분기말

제 11 기말

자산

유동자산

1,713,793,458

1,245,389,570

현금및현금성자산

189,775,584

11,967,918

단기금융상품

27,110,635

22,437,750

매출채권 및 기타유동채권

766,358,245

503,459,442

매출채권

726,984,605

476,208,218

단기대여금

39,373,640

27,251,224

재고자산

604,609,404

542,793,987

기타유동금융자산

108,072,339

143,416,548

유동매도가능금융자산

223

220

유동파생상품자산

8,999,781

7,409,370

기타의 유동금융자산

99,072,335

136,006,958

기타유동자산

17,867,251

21,313,925

매각예정자산

559,971

818,618

비유동자산

7,030,284,531

5,953,400,867

유형자산

3,242,868,977

2,846,373,068

무형자산

292,799,870

265,694,594

투자부동산

44,072,145

22,666,614

퇴직급여운용자산/퇴직연금운용자산

18,219,244

기타비유동금융자산

82,158,826

54,465,123

비유동매도가능금융자산

34,163,902

20,274,686

기타의 비유동금융자산

45,992,007

34,190,437

비유동파생상품자산

2,002,917

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산

3,367,890,832

2,745,222,395

기타비유동자산

493,881

759,829

자산총계

8,744,637,960

7,199,609,055

부채

유동부채

2,089,476,083

1,956,757,549

매입채무 및 기타유동채무

1,257,795,370

1,348,501,730

단기매입채무

483,533,752

377,251,341

단기미지급금

427,040,074

422,272,883

단기차입금

347,221,544

548,977,506

미지급법인세

283,244,482

56,821,925

기타유동금융부채

204,920,279

151,161,400

유동파생상품부채

8,221,861

32,306,928

기타의 유동금융부채

196,698,418

118,854,472

유동충당부채

4,040,228

기타유동부채

78,159,475

44,046,417

유동성장기사채 및 차입금

265,356,477

352,185,849

비유동부채

1,786,495,822

1,982,637,781

장기매입채무 및 기타비유동채무

1,569,837,251

1,775,256,424

장기차입금

112,087,029

108,401,992

사채

1,457,750,222

1,666,854,432

기타비유동금융부채

11,102,472

15,825,974

퇴직급여부채

17,470,433

이연법인세부채

170,768,592

177,080,378

기타비유동부채

17,317,074

14,475,005

부채총계

3,875,971,905

3,939,395,330

자본

자본금

81,908,095

72,520,905

자본잉여금

1,540,987,319

925,143,916

주식발행초과금

1,540,987,319

925,143,916

기타자본구성요소

(70,667,887)

(94,175,324)

이익잉여금(결손금)

3,316,438,528

2,356,724,228

자본총계

4,868,666,055

3,260,213,725

자본과부채총계

8,744,637,960

7,199,609,055

포괄손익계산서

제 12 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지

제 11 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지

(단위 : 천원)

제 12 기 3분기

제 11 기 3분기

3개월

누적

3개월

누적

수익(매출액)

1,666,354,574

4,607,378,110

1,480,040,684

4,080,897,932

매출원가

1,160,980,782

3,302,909,654

995,685,407

2,830,574,521

매출총이익

505,373,792

1,304,468,456

484,355,277

1,250,323,411

판매비와관리비

381,832,173

1,023,503,023

345,898,155

998,065,910

대손상각비(대손충당금 환입)

308,825

282,759

(713,761)

(988,930)

영업이익(손실)

123,232,794

280,682,674

139,170,883

253,246,431

기타이익

6,357,178

1,037,739,738

8,986,710

47,664,884

기타손실

17,922,108

84,059,887

29,242,154

115,599,659

금융수익

12,772,166

187,342,483

244,255,513

299,807,330

금융원가

22,353,268

108,763,495

30,019,683

105,057,698

법인세비용차감전순이익(손실)

102,086,762

1,312,941,513

333,151,269

380,061,288

법인세비용

(26,600,143)

(307,531,449)

(80,428,607)

(84,119,481)

당기순이익(손실)

75,486,619

1,005,410,064

252,722,662

295,941,807

기타포괄손익

(3,980,695)

(2,044,592)

(172,387,231)

(161,441,174)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)

(3,991,502)

(83,972)

지분상품에 대한 투자자산의 세후기타포괄손익

(3,991,502)

(83,972)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)

10,807

(1,960,620)

(172,387,231)

(161,441,174)

매도가능금융자산평가손익(세후기타포괄손익)

(172,387,231)

(161,441,174)

현금흐름위험회피손익(세후기타포괄손익)

10,807

(1,960,620)

0

0

총포괄손익

71,505,924

1,003,365,472

80,335,431

134,500,633

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)

보통주기본주당이익 (단위 : 원)

4,710

63,954

17,883

20,933

우선주기본주당이익 (단위 : 원)

4,723

63,992

17,895

20,971

희석주당이익(손실) (단위 : 원)

보통주희석주당이익 (단위 : 원)

4,710

63,951

17,875

20,891

우선주희석주당이익 (단위 : 원)

4,723

63,988

17,888

20,929

자본변동표

제 12 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지

제 11 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지

(단위 : 천원)

자본

자본금

자본잉여금

기타자본구성요소

이익잉여금

자본 합계

2017.01.01 (기초자본)

72,446,655

919,853,765

67,201,020

2,147,604,210

3,207,105,650

회계정책변경에 따른 증가(감소)

당기순이익(손실)

295,941,807

295,941,807

기타포괄손익

(161,441,174)

(161,441,174)

지분의 발행

배당금지급

(35,393,586)

(35,393,586)

주식선택권의 행사

35,500

2,310,516

(802,316)

1,543,700

합병으로 인한 증감

자기주식 거래로 인한 증감

(460)

(460)

자본 증가(감소) 합계

35,500

2,310,516

(162,243,950)

260,548,221

100,650,287

2017.09.30 (기말자본)

72,482,155

922,164,281

(95,042,930)

2,408,152,431

3,307,755,937

2018.01.01 (기초자본)

72,520,905

925,143,916

(94,175,324)

2,356,724,228

3,260,213,725

회계정책변경에 따른 증가(감소)

(714,388)

(714,388)

당기순이익(손실)

1,005,410,064

1,005,410,064

기타포괄손익

(2,044,592)

(2,044,592)

지분의 발행

9,360,690

614,673,996

624,034,686

배당금지급

(42,503,583)

(42,503,583)

주식선택권의 행사

26,500

1,169,407

(432,806)

763,101

합병으로 인한 증감

25,984,835

(2,477,793)

23,507,042

자기주식 거래로 인한 증감

자본 증가(감소) 합계

9,387,190

615,843,403

23,507,437

959,714,300

1,608,452,330

2018.09.30 (기말자본)

81,908,095

1,540,987,319

(70,667,887)

3,316,438,528

4,868,666,055

현금흐름표

제 12 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지

제 11 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지

(단위 : 천원)

제 12 기 3분기

제 11 기 3분기

영업활동현금흐름

296,541,660

260,513,712

영업에서 창출된 현금흐름

383,191,844

309,545,851

법인세납부(환급)

(86,650,184)

(49,032,139)

투자활동현금흐름

(192,747,281)

(315,176,967)

이자수취

6,244,763

2,012,238

배당금수취

121,253,696

4,022,106

단기금융상품의 순증감

(4,672,885)

(121,384)

유형자산의 처분

1,951,086

470,031

유형자산의 취득

(575,126,261)

(300,579,035)

투자부동산의 처분

3,413,318

무형자산의 처분

50,000

무형자산의 취득

(44,494,696)

(32,011,792)

파생상품의 정산

401,662

(19,668,675)

다른 기업의 지분상품이나 채무상품의 처분에 따른 기타현금유입

304,543

1,346,048

다른 기업의 지분상품이나 채무상품의 취득에 따른 기타현금유출

(40,945,268)

(800,000)

종속기업과 기타 사업의 지배력 상실에 따른 현금흐름

1,265,431,713

2,727,841

종속기업과 기타 사업의 지배력 획득에 따른 현금흐름

(887,898,136)

(322,601,094)

매도가능금융자산의 처분

353,039,932

매도가능금융자산의 취득

(14,000,000)

단기대여금및수취채권의 처분

17,713,509

17,619,200

단기대여금및수취채권의 취득

(29,545,000)

(14,417,000)

장기대여금및수취채권의 처분

190,448

474,993

장기대여금및수취채권의 취득

(3,523,220)

장기금융상품의 처분

719,210

장기금융상품의 취득

(896,200)

보증금 감소

7,990,999

1,416,290

보증금 증가

(20,064,572)

(5,352,656)

재무활동현금흐름

3,602,807

41,620,820

이자지급

(42,026,785)

(44,220,265)

단기차입금의 순증감

(216,801,699)

(136,841,343)

장기차입금의 증가

57,164,570

39,500,181

사채의 증가

398,744,923

유동성 장기부채의 상환

(377,076,407)

(116,931,308)

자기주식의 취득

(460)

배당금지급

(42,503,583)

(35,393,586)

주식선택권행사로 인한 현금유입

763,100

1,543,700

금융리스부채의 지급

(64,781,022)

유상증자

624,034,686

현금의기타유입(유출)

48,925

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)

107,397,186

(13,042,435)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과

(39,700)

34,329

합병으로 인한 현금증가

70,450,180

기초현금및현금성자산

11,967,918

141,906,328

기말현금및현금성자산

189,775,584

128,898,222

5. 재무제표 주석

제 12 기 분기 2018년 9월 30일 현재

제 11 기 2017년 12월 31일 현재

CJ제일제당 주식회사

1. 일반사항 :

CJ제일제당주식회사(이하 "회사")는 2007년 9월 1일자로 CJ주식회사의 제조사업부문이 인적분할되어 한국거래소 유가증권시장에 신규 상장된 공개법인으로서 진천, 영등포, 군산, 양산 등 18개 공장에서 설탕, 소맥분, 조미식품, 육가공식품, 대두가공식품, 사료 등을 제조하여 판매하고 있습니다. 회사는 2018년 9월 30일 현재 국내 및
해외 각국에

209개

의 현지법인을 두고 있습니다.

회사의 정관에 의한 발행할 주식의 총수는 50,000,000주(1주의 금액:5,000원)이며, 2018년 9월 30일 현재 자본금은

81,908백만원
(발행주식수:
16,381,619주
)입니다
.
회사의 주요 주주는 CJ주식회사이며, 우선주를 포함한 지분율은

40.94%

입니다.

2. 중요한 회계정책 :

2.1 재무제표 작성기준

회사의 2018년 9월 30일로 종료하는 9개월 보고기간에 대한 분기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 "중간재무보고"에 따라 작성되었습니다. 이 분기재무제표는 보고기간말인 2018년 9월 30일 현재 유효한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. 

(1) 회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 

회사
는
2018

년
1월 1일로 개시
하는 회계기간부터 다음의 개정 기준서를 신규로 적용하였습니다.

- 기준서 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자' 개정 

벤처캐피탈 투자기구, 뮤추얼펀드 등이 보유하는 관계기업이나 공동기업에 대한 투자지분을 지분법이 아닌 공정가치로 평가할 경우, 각각의 지분별로 선택 적용할 수 있음을 명확히 하였습니
다.
해당 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

- 기준서 제1040호 ‘투자부동산’ 개정

부동산의 투자부동산으로 또는 투자부동산에서의 대체는 용도 변경의 증거가 존재하는 경우에만 가능하며, 동 기준서 문단 57은 이러한 상황의예시임을 명확히 하였습니다. 또한, 건설중인 부동산도 계정대체 규정 적용 대상에 포함됨을 명확히 하였습니다. 해당 개정이 재무제표 미치는 중요한 영향은 없습니다. 

- 기준서 제1102호 '주식기준보상' 개정

현금결제형에서 주식결제형으로 분류변경 시 조건변경 회계처리와 현금결제형 주식기준보상거래의 공정가치 측정방법이 주식결제형 주식기준보상거래와 동일함을 명확히 하였습니다. 동 개정으로 인해 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 

- 해석서 제2122호 '외화 거래와 선지급ㆍ선수취 대가' 제정 

제정된 해석서에 따르면, 관련 자산, 비용, 수익(또는 그 일부)의 최초 인식에 적용할 환율을 결정하기 위한 거래일은 대가를 선지급하거나 선수취하여 비화폐성자산이나 비화폐성부채를 최초로 인식하는 날입니다.

해당 해석서의 제정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

- 기준
서 제1109호 '금융상품' 제정

회사는 2018년 1월 1일을 최초적용일로 하여 기준서 제1109호 '금융상품'을 적용하였습니다. 기준서 제1109호의 경과규정에 따라 비교 표시된 재무제표는 재작성되지 않았으며,

종
전 장부금액과 최초적용일의 장부금액의 차이 및
동 기준서의 적용으로인한 영향의 상세 정보는

주석 18
에서 설명하고 있습니다.

- 기준
서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익' 제정

회사는 기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'을 적용하였습니다. 기준서 제1115호의 경과규정에 따라 비교 표시된 재무제표는 재작성되지 않았으며
동 기준서의 적용으로 인한 영향의

상세 정보는
주석 18
에서 설명하고 있습니다. 

(2) 회사가 적용하지 않은 제

ㆍ
개정 기준서 및 해석서

회사는 제정 또는 공표됐으나 2018년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 않았고, 조기 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. 

- 기준서 제1116호 '리스'

2017년 5월 22일 제정된 기업회계기준서 제1116호 '리스'는 2019년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하되 조기 적용할 수도 있습니다. 동 기준서는 현행 기업회계기준서 제1017호 '리스'를 대체할 예정입니다. 회사는 기업회계기준서 제1116호를 2019년 1월 1일 이후 시작되는 회계연도부터 적용할 예정입니다. 

새로운 기준서는 단일 리스이용자 모형을 도입하여 리스기간이 12개월을 초과하고 기초자산이 소액이 아닌 모든 리스에 대하여 리스이용자가 자산과 부채를 인식하도록 요구합니다. 리스이용자는 사용권자산과 리스료 지급의무를 나타내는 리스부채를인식해야 합니다.

회사는 기업회계기준서 제1116호의 최초 적용에 따른 재무적 영향을 평가하기 위하여 2018년 9월 30일 현재 상황 및 입수 가능한 정보에 기초하여 2018년 재무제표에 미치는 영향을 분석 중에 있으나, 회사가 이러한 분석을 완료하기 전까지는 재무적 영향에 대한 합리적 추정치를 제공하는 것이 실무상 어렵습니다.

2.2 회계정책 

2.2.1 회계정책의 변경

분기재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.1에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.

(1) 법인세비용

중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니
다.

(2) 금융자산

1) 분류 

2018년 1월 1일부터 회사는 다음의 측정 범주로 금융자산을 분류합니다.

-
공정가치 측정 금융자산 (기타포괄손익 또는 당기손익에 공정가치 변동 인식)

-
상각후원가 측정 금융자산

금융자산은 금융자산의 관리를 위한 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름 특성에근거하여 분류합니다.

공정가치로 측정하는 금융자산의 손익은 당기손익 또는 기타포괄손익으로 인식합니다. 채무상품에 대한 투자는 해당 자산을 보유하는 사업모형에 따라 당기손익 또는 기타포괄손익으로 인식합니다.
회사는 금융자산을 관리하는 사업모형을 변경하는 경우에만 채무상품을 재분류합니다. 

단기매매항목이 아닌 지분상품에 대한 투자는 최초 인식시점에 후속적인 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 것을 지정하는 취소불가능한 선택을 할 수 있습니다. 지정되지 않은 지분상품에 대한 투자의 공정가치 변동은 당기손익으로 인식합니다.

2) 측정

회사는 최초 인식시점에 금융자산을 공정가치로 측정하며, 당기손익-공정가치 측정 금융자산이 아닌 경우에 해당 금융자산의 취득이나 해당 금융부채의 발행과 직접 관련되는 거래원가는 공정가치에 가산합니다. 당기손익-공정가치 측정 금융자산의 거래원가는 당기손익으로 비용처리합니다. 

내재파생상품을 포함하는 복합계약은 계약상 현금흐름이 원금과 이자로만 구성되어 있는지를 결정할 때 해당 복합계약 전체를 고려합니다.

① 채무상품

금융자산의 후속적인 측정은 금융자산의 계약상 현금흐름 특성과 그 금융자산을 관리하는 사업모형에 근거합니다. 회사는 채무상품을 다음의 세 범주로 분류합니다.

(가) 상각후원가

계약상 현금흐름을 수취하기 위해 보유하는 것이 목적인 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고, 계약상 현금흐름이 원리금만으로 구성되어 있는 자산은 상각후원가로 측정합니다. 상각후원가로 측정하는 금융자산으로서 위험회피관계의 적용 대상이 아닌 금융자산의 손익은 해당 금융자산을 제거하거나 손상할 때 당기손익으로 인식합니다. 유효이자율법에 따라 인식하는 금융자산의 이자수익은 '금융수익'에 포함됩니다.

(나) 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산

계약상 현금흐름의 수취와 금융자산의 매도 둘 다를 통해 목적을 이루는 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고, 계약상 현금흐름이 원리금만으로 구성되어 있는 금융자산은 기타포괄손익-공정가치로 측정합니다. 손상차손(환입)과 이자수익 및 외환손익을 제외하고는, 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 금융자산의 손익은 기타포괄손익으로 인식합니다. 금융자산을 제거할 때에는 인식한 기타포괄손익누계액을 자본에서 당기손익으로 재분류합니다.

유효이자율법에 따라 인식하는 금융자산의 이자수익은 '금융수익'에 포함됩니다. 외환손익은
'금융수익 또는 금융비용'
으로 표시하고 손상차손은 '
기타영업외비용'
으로 표시합니다.

(다) 당기손익-공정가치측정 금융자산

상각후원가 측정이나 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산이 아닌 채무상품은 당기손익-공정가치로 측정됩니다. 위험회피관계가 적용되지 않는 당기손익-공정가치 측정 채무상품의 손익은 당기손익으로 인식하고 발생한 기간에 손익계산서에
'금융수익 또는 금융비용'
으로 표시합니다.

② 지분상품

회사는 모든 지분상품에 대한 투자를 후속적으로 공정가치로 측정합니다. 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 것을 선택한 지분상품에 대해 기타포괄손익으로 인식한 금액은 해당 지분상품을 제거할 때에도 당기손익으로 재분류하지 않습니다. 이러한 지분상품에 대한 배당수익은 회사가 배당을 받을 권리가 확정된
때
'금융수익'
으로 당기손익으로 인식합니다.

당기손익-공정가치로 측정하는 금융자산의 공정가치 변동은 손익계산서에
'
금융수익 도는 금융비용'
으로 표시합니다. 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 지분상품에대한 손상차손(환입)은 별도로 구분하여 인식하지 않습니다. 

3) 손상

회사는 상각후원가로 측정하거나 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품에 대한 기대신용손실을 평가합니다. 손상 방식은 신용위험의 유의적인 증가 여부에 따라 결정됩니다.
단, 매출채권에 대해 회사는 채권의 최초 인식시점부터 전체기간 기대신용손실을 인식하는 간편법을 적용합니다.

4) 파생상품과 위험회피활동

파생상품은 파생상품 계약 체결 시점에 공정가치로 최초 인식되며 이후 매 보고기간말에 공정가치로 재측정됩니다. 위험회피수단이 아닌 파생상품의 공정가치 변동은 당기손익으로 인식하고, 위험회피수단인 파생상품은 위험회피대상의 특성과 지정된 위험회피 관계의 유형에 따라 회계처리됩니다.

회사는 위험회피의 개시시점에 위험회피수단이 위험회피대상의 현금흐름의 변동을 상쇄할 것으로 기대되는지를 포함하여 위험회피수단과 위험회피대상의 경제적 관계를 문서화합니다. 회사는 각 위험회피 관계의 개시시점에 다양한 위험회피를 수행하는 위험관리의 목적과 전략을 공식적으로 지정하고 문서화합니다. 

위험회피 목적을 위해 사용된 파생금융상품의 공정가치는
주석 4
에, 현금흐름위험회피적립금 누계액의 변동내역은

별도주석에 공시되지 않습니다.

위험회피수단인 파생상품의 전체 공정가치는 위험회피대상의 잔여 만기가 12개월보다 길 경우 비유동자산이나 부채로 분류되고, 12개월 이하인 경우 유동자산이나 유동부채로 분류됩니다. 단기매매목적의 파생상품은 유동자산이나 유동부채로 분류됩니다.

당기에 신규로 적용한 위험회피회계 관련 정책은 다음과 같습니다.

- 현금흐름위험회피

현금흐름위험회피수단으로 지정된 파생상품의 공정가치 변동 중 위험회피에 효과적인 부분은 위험회피 개시 이후 위험회피대상항목의 공정가치(현재가치) 변동 누계액(위험회피대상 미래예상현금흐름의 변동 누계액의 현재가치)을 한도로 현금흐름위험회피적립금으로 자본에 인식됩니다. 비효과적인 부분은 '기타영업외수익(비용)으로 인식됩니다.

선물계약이 예상거래의 위험을 회피하기 위해 사용되는 경우, 회사는 일반적으로 선물계약의 현물요소의 가치 변동만을 위험회피수단으로 지정하고 있습니다. 선물계약의 현물요소 가치 변동 중 위험회피에 효과적인 부분에 대한 손익은 현금흐름위험회피적립금으로 자본에 인식됩니다. 위험회피대상항목과 관련된 계약의 선물요소의 변동은 기타포괄손익으로 자본에 인식합니다. 일부 경우에 회사는 선물 요소를 포함한 선물계약 공정가치의 전체 변동을 위험회피수단으로 지정합니다. 그런 경우 전체 선물계약 공정가치 변동 중 위험회피에 효과적인 부분에 대한 손익이 현금흐름위험회피적립금으로 자본에 인식됩니다.

자본에 누적된 금액은 위험회피대상항목이 당기손익에 영향을 미치는 기간에 다음과같이 당기손익으로 재분류됩니다.

선물계약의 현물요소 가치 변동 중 위험회피에 효과적인 부분에 대한 손익은 위험회피대상항목으로 인해 후속적으로 재고자산 등의 비금융자산을 인식하게 되는 때에 이연된 위험회피 관련 손익과 대응된 선물 요소를 모두 관련 자산의 최초 원가에 포함합니다. 위험회피와 관련하여 이연되었던 금액은 위험회피대상항목이 매출원가 등을 통해 당기손익에 영향을 미칠 때 궁극적으로 당기손익으로 인식됩니다.

위험회피수단이 소멸, 매각, 종료, 행사된 경우 또는 위험험회피관계가 적용조건을 충족하지 않는 경우, 현금흐름위험회피적립금 누계액은 예상거래가 발생하여 재고자산 등의 비금융자산을 인식할 때까지 현금흐름위험회피적립금에 남겨둡니다. 예상거래가 더 이상 발생할 것으로 예상되지 않는 경우에 현금흐름위험회피적립금 누계액과 위험회피 관련 이연원가는 당기손익으로 즉시 재분류됩니다

위험회피에 비효과적인 부분은 '기타영업외수익(비용)'으로 당기손익에 인식됩니다.

2.2.2 수익인식

회사는 2018년 1월 1일부터 기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'을 적용하였습니다
.

(
1
) 수행의무의 식별

회사는 설탕, 소맥분, 조미식품, 육가공식품, 대두가공식품, 사료 등을 제조하여 고객에게 판매하는 사업을 영위하고 있습니다. 고객과의 계약에서 식별된 수행의무는 제품 또는 상품을 고객에게 인도하는 것입니다. 

(2) 변동대가

회사는 받을 권리를 갖게 될 대가를 더 잘 예측할 것으로 예상하는 기댓값 방법을 사용하여 변동 대가를 추정하고, 반품기한이 경과할 때 이미 인식한 누적 수익금액 중 유의적인 부분을 되돌리지 않을 가능성이 매우 높은 금액까지만 변동대가를 거래가격에 포함하여 수익을 인식합니다. 기업이 받았거나 받을 대가 중에서 권리를 갖게 될 것으로 예상하지 않는 금액은 계약부채로 계상합니다.

(3) 거래가격의 배분

회사는 하나의 계약에서 식별된 여러 수행의무에 상대적 개별 판매가격을 기초로 거래가격을 배분합니다. 각 수행의무의 개별 판매가격을 추정하기 위하여 '시장평가 조정 접근법'을 사용하며, 예외적으로 일부 거래에 대해서는 예상원가를 예측하고 적절한 이윤을 더하는 '예상원가 이윤 가산 접근법'을 사용하고 있습니다. 

(4) 반품

회사는 고객에게 환불할 것으로 예상되는 총액을 계약부채로 인식하고 수익을 조정하며, 고객이 반품 권리를 행사할 때 고객으로부터 제품을 회수할 권리를 가지므로 그 자산을 인식하고 해당 금액만큼 매출원가를 조정합니다. 제품을 회수할 권리는 제품의 과거장부금액에서 제품을 회수하는데 드는 원가를 차감하여 측정합니다.

2.2.3 종속기업, 공동기업 및 관계기업

회사의 재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표입니다. 종속기업, 공동기업 및 관계기업 투자는 직접적인 지분투자에 근거하여 원가로 측정하고 있습니다. 또한, 종속기업, 공동기업 및 관계기업으로부터 수취하는 배당금은 배당에 대한 권리가 확정되는 시점에 당기손익으로 인식하고 있습니
다. 

3. 중요한 회계추정 및 가정 : 

회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다.
추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서
합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. 

분기재무제표
작성시 사용된
중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법
과
아래에서 설명하는 기준서 제1109호 및 제1115호 도입으로분인한 회계추정 및 가정을
제외하고는 전기 재무제표 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.

4. 공정가치 :

당분기 중 회사의 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제적인 환경의 유의적인 변동은 없습니다.

가. 금융상품 종류별 공정가치

회사의 금융상품 중 대여금및수취채권과 상각후원가로 측정하는 금융부채는 장부금액과 공정가치의 차이가 유의적이지 않으며, 기타 금융상품은 원가로 측정되는 금융상품을 제외하고 장부금액과 공정가치가 일치합니다.

나. 공정가치 서열체계 

공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.

-

측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정하지 않은) 공시가격 (수준 1)

-

수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수 (수준 2)

-

자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수 (수준 3)

(1) 2018년 9월 30일 현재 공정가치로 측정된 자산과 부채 현황

(단위: 천원)

구 분
수준1
수준2
수준3
합 계

반복적인 공정가치 측정치

유동파생상품자산
1,326,183
7,673,598
-
8,999,781

비유동파생상품자산
-
-
2,002,917
2,002,917

유동성매도가능금융자산
223
-
-
223

매도가능금융자산

당기손익-공정가치 측정 금융자산
-
-
596,300
596,300

기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품
28,506,326
-
5,061,276
33,567,602

유동파생상품부채
6,223,936
1,997,925
-
8,221,861

(2) 2017년 12월 31일 현재 공정가치로 측정된 자산과 부채 현황

(단위: 천원)

구 분
수준1
수준2
수준3
합 계

공정가치로 측정되는 금융자산/부채

매도가능금융자산
14,617,330
-
4,124,768
18,742,098

파생금융자산
2,725,088
4,684,283
-
7,409,371

파생금융부채
1,485,885
30,821,043
-
32,306,928

다. 반복적인 공정가치 측정치의 서열체계 수준 간 이동

회사는 공정가치 서열체계의 수준 간 이동을 보고기간 말에

인식합니다.
각 공정가치서열체계의 수준 간 이동 내역은 다음과 같습니다.

(1) 반복적인 측정치의 수준 1과 수
준 2간의 이동 내역

당 분기 중 수준 1과 수준 2간의 대체는 없습니다.

(2) 반복적인 측정치의 수준 3의 변동 내역

당 분기 중 수준 3의 변동 내역은 독일 CJ Mainfrost Foods GmbH 법인 인수시 발생한 콜옵션에 대한 기타 비유동 파생상품 자산이 추가 되었습니다.

라. 가치평가기법 및 투입변수

2018년 9월 30일과 2017년 12월 31일 현재 회사는 공정가치 서열체계에서 수준 2와수준 3으로 분류되는 반복적인 공정가치 측정치에 대해 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다.

(1) 당분기말

(단위: 천원)

구 분
공정가치
수준
가치평가기법
수준3 투입변수
투입변수 범위
 (가중평균)

매도가능금융자산

지분증권
5,657,576
3
현금흐름할인모형,
순자산가치평가법
할인율
9.76%

물가상승률
1.28% - 2.32%

영구성장률
0%

파생상품

파생금융자산
7,673,598
2
현재가치법
해당사항없음
해당사항없음

파생금융자산
2,002,917
3
현재가치법
할인율
4.87%

파생금융부채
1,997,925
2
현재가치법
해당사항없음
해당사항없음

(2) 전기말

(단위: 천원)

구 분
공정가치
수준
가치평가기법
수준3 투입변수
투입변수 범위
 (가중평균)

매도가능금융자산

지분증권
4,124,768
3
현금흐름할인모형,
순자산가치평가법
할인율
9.76%

물가상승률
1.28% - 2.32%

영구성장률
0%

파생상품

파생금융자산
4,684,283
2
현재가치법
해당사항없음
해당사항없음

파생금융부채
30,821,043
2
현재가치법
해당사항없음
해당사항없음

마. 수준 3으로 분류된 공정가치 측정치의 가치평가과정

회사의 재무부서는 재무보고 목적의 공정가치의 측정을 담당하고 있으며 이러한 공정가치 측정치는 수준 3으로 분류되는 공정가치 측정치를 포함하고 있습니다. 회사의 재무부서는 공정가치 측정내역 및 결과에 대하여 회사의 경영진에게 보고하고 있습니다.

바. 수준 3으로 분류된 반복적인 공정가치 측정치의 민감도 분석

금융상품의 민감도 분석은 통계적 기법을 이용한 관측 불가능한 투입변수의 변동에따른 금융상품의 가치 변동에 기초하여 유리한 변동과 불리한 변동으로 구분하여 이루어집니다. 그리고 공정가치가 두 개 이상의 투입변수에 영향을 받는 경우에는 가장유리하거나 또는 가장 불리한 금액을 바탕으로 산출됩니다. 민감도 분석대상으로 수준3으로 분류되는 금융상품은 공정가치 변동이 기타포괄손익으로 인식되는 지분증권이 있습니다.

5. 종속기업, 공동기업 및 관계기업 투자 :

가. 종속기업, 공동기업 및 관계기업 투자의 변동내역

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

(1) 종속기업

기초금액
2,708,444,067
2,381,321,406

취득(*1)
885,895,218
324,202,058

합병으로 인한 취득(*2)
651,146,446
-

처분(*3)
(247,520,873)
(2,105,185)

합병으로 인한 감소(*4)
(770,256,693)
-

분기말금액
3,227,708,165
2,703,418,279

(2) 공동기업 및 관계기업

투자

기초금액
36,778,328
40,986,875

취득(

*5)

76,638,491
800,000

합병으로인한 취득(*6)
27,070,391
-

처분
(304,543)
(1,346,048)

분기말금액
140,182,667
40,440,827

합 계
3,367,890,832
2,743,859,106

(*1) 회사는 전분기중 씨제이브리딩(주)와 CJ DCH GUANGDONG FROZEN FOOD CO., LTD. CJ GLOBAL HOLDINGS LTD., CJ(FOSHAN) BIOTECH CO.의 유상증자에 참여하였고, CJ MINH DAT FOODS JSC, CJ RAVIOLLO RUS, CJ DO BRAZIL IND. COM. PROD. ALIM. LTDA., CJ-TEREOS SWEETNERS EUROPE SAS, LIAOCHENG CJ FOODS CO.,LTD.를 취득하였으며, CAU TRE EXPORT GOODS PROCESSING JOINT STOCK COMPANY의 지분을 추가로 인수하였습니다.

또한, 당분기중 영우냉동식품(주),CJ QINGDAO FOODS CO.,LTD, CJ LIAOCHENG FOOD.CO.,LTD, CJ FOOD VIETNAM.CO.LTD,
CJ HAIDE (NINGBO) BIOTECH CO., LTD., CJ GLOBAL HOLDINGS LTD,

CJ AMERICA INC.,법인의
유상증자에 참여하였고,

CJ MAINFROST FOODS GMBH 법인 및
TW
I 바이오헬스케어 펀드를 신규 인수하였습니다.
또한 CJ-SC GLOBAL MILLING LLC법인의 지분을 추가 인수 하였습니다.

(*2) 회사는 당분기중 영우냉동식품(주) 합병을 통해 씨제이대한통운(주) 주식 추가 매입 및 씨제이대한통운비엔디 외 1개회사를 종속기업으로 편입하였습니다.

(*3) 회사는 당
분기중 씨제이헬스케어(주) 주식을 매각하였습니다. 회사는 씨제이헬스케어(주) 매각으로 인식한 처분이익 1,017,911백만원을 기타수익으로 인식하였습니다.
(*4) 회사는 당분기중 영우냉동식품(주)을 흡수합병하였습니다.

(*5)
회사는 당분기중 TWI 농식품상생투자조합의 유상증자에 참여하였고,
삼해상사
(주)
지분 49%를 취득하였습니다. 또한, 회사는 삼해상사(주)의 잔여지분을 보유하고 있는 기존 주주와 잔여지분을 매각 혹은 매수할 수 있는 옵션계약을 체결하고 있습니다.

(*6) 회사는 당
분기중 영우냉동식품(주) 합병을 통하여 동석물류(주)외 4개 회사를 관계기업으로 편입하였습니다.

6. 유형자산

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

기초 순장부금액
2,846,373,068
2,525,291,495

취득/자본적지출
535,067,689
282,036,706

처분/폐기
(3,451,859)
(1,085,185)

감가상각비
(117,152,541)
(103,879,428)

손상
-
(4,301,641)

합병으로 인한 취득
34,525,873
-

매각예정자산으로 대체
-
(6,260,000)

금융리스자산에서 대체
-
51,301,285

무형자산으로 대체
(26,929,039)
-

투자부동산으로 대체
(25,288,945)
-

기타
(275,269)
-

분기말 순장부금액
3,242,868,977
2,743,103,232

7. 무형자산 :

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

기초 순장부금액
265,694,594
268,209,947

취득/자본적지출
50,170,966
32,011,792

처분/폐기
-
(50,000)

상 각 비
(31,744,615)
(31,141,735)

기 타 (*1)
(22,070,698)
6,366,647

유형자산에서 대체
26,929,039
-

합병으로 인한 취득
3,820,584
-

분기말 순장부금액
292,799,870
275,396,651

(*1) 회사는 당분기에 중단된 개발비 과제에 대하여 손상차손을 인식하
였습니다

8. 차입금 

가. 단기차입금

(단위: 천원)

종 별
차입처
연이자율(%)
금액

2018.9.30
2018.9.30
2017.12.31

(1) 원화차입금

수출환어음 등
우리은행 외
3.60
68,512
10,516,871

단기CP
BNK 투자증권 외
2.08
40,000,000
105,000,000

당좌차월
우리은행
-
-
1,386,300

(2) 외화차입금

USANCE
우리은행 외
0.50 - 2.88
307,153,032
239,222,335

외화일반대
BTMU
-
-
192,852,000

합 계
347,221,544
548,977,506

나. 장기차입금 :

(단위: 천원)

내 역
차입처
연이자율(%)
금액

2018.9.30
2018.9.30
2017.12.31

(1) 원화장기차입금

중장기CP
신한은행 외
1.89
100,000,000
200,000,000

(2) 외화장기차입금

GSM자금
한국산업은행
1.30 - 1.90
67,525,259
57,107,497

외국환평기금
우리은행
-
-
53,570,000

소 계
167,525,259
310,677,497

1년이내 만기도래분(유동성장기부채)
(55,438,230)
(202,275,505)

장기차입금 합계
112,087,029
108,401,992

9. 사채 :

(단위: 천원)

구 분
연이자율(%)
금액

2018.9.30
2018.9.30
2017.12.31

원화사채

무보증공모사채
1.76 - 3.79
1,620,000,000
1,770,000,000

무보증사모사채
3.77
50,000,000
50,000,000

사채할인발행차금

(2,331,531)
(3,235,224)

1년이내 만기도래분(유동성대체)

(209,918,247)
(149,910,344)

합 계

1,457,750,222
1,666,854,432

10. 순확정급여부채 :

가. 순확정급여부채 산정내역

(단위: 천원)

구 분
2018.9.30
2017.12.31

기금이 적립된 확정급여채무의 현재가치
296,406,115
266,918,951

사외적립자산의 공정가치
(278,935,682)
(285,138,195)

순확정급여부채
17,470,433
(18,219,244)

나. 퇴직급여 총비용으로 반영된 금액의 내역

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

당기근무원가
33,824,232
41,452,509

순이자원가
(487,084)
628,471

종업원급여에 포함된 총 비용
33,337,148
42,080,980

다. 종업원급여에 포함된 총 비용의 내역

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

매출원가
6,537,122
6,433,954

판매비와관리비
25,913,377
34,639,481

개발비
886,649
1,007,545

합 계
33,337,148
42,080,980

11. 우발채무와 약정사항 :

가. 금융기관 약정사항

(단위: 천원)

약정사항
2018.9.30
2017.12.31

구매카드 약정 등
170,000,000
190,000,000

기업할인어음 약정
100,000,000
100,000,000

일반대출 약정
240,000,000
466,422,000

당좌차월
99,000,000
99,000,000

수출환어음매입 한도 약정
17,803,200
27,856,400

수입신용장 한도 약정
1,177,970,982
1,146,140,864

나. 소송사건 

2018년 9월 30일 현재 회사가 원고로 계류중인 소송사건은
8건으
로 소송가액은
2,951백만원
이며, 피고로 계류중인 소송사건은
3건
으로 소송가액은
2,663백만원
입니다. 회사의 경영진은 이러한 소송사건의 결과가 회사의 재무상태에 중대한 영향을 미치지 않을 것으로 예상하고 있습니다.

다. 회사는 상품 및 제품매출과 관련하여 서울보증보험에 계약이행보증보험 등(부보금액: 2,558백만원)을 가입하고 있으며, 수출과 관련하여 한국무역보험공사에 단기수출보험(부보금액: 320,960백만원)을 가입하고 있습니다.

12. 비용의 성격별 분류 :

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

재고자산의 변동
(11,258,230)
(61,815,417)
82,768,939
39,811,809

원재료 및 상품매입액
977,302,250
2,759,431,422
776,915,947
2,308,947,932

종업원급여
114,012,774
321,037,325
101,257,968
301,384,464

복리후생비
13,934,029
40,860,471
11,635,443
34,513,483

감가상각비
38,756,529
112,419,134
38,588,701
100,668,743

투자부동산상각비
193,458
565,080
185,811
557,433

무형자산상각비
11,478,877
31,744,615
10,389,613
31,141,735

운 반 비
80,792,427
223,182,705
73,919,735
208,271,022

지급수수료
148,533,563
368,811,981
120,669,432
346,803,215

포장재료비
89,253,200
229,114,589
76,601,079
197,170,542

판매촉진비
24,833,274
56,516,561
24,120,809
82,655,756

광고선전비
14,606,963
36,190,868
9,244,931
22,950,206

기 타 비 용
40,373,841
208,353,343
15,285,154
153,764,091

합 계(*)
1,542,812,955
4,326,412,677
1,341,583,562
3,828,640,431

(*) 포괄손익계산서 상의 매출원가와 판매비와관리비를 합한 금액입니다.

13. 판매비와관리비 :

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

급여
69,327,975
200,214,667
61,810,829
183,482,902

퇴직급여
11,408,033
25,913,377
11,688,069
34,639,481

복리후생비
7,604,458
23,519,951
7,072,050
20,673,648

수도광열비
1,873,428
5,057,435
1,739,891
4,574,458

회의비
1,105,562
3,294,076
1,242,755
3,192,147

행사비
516,922
17,112,460
8,408,801
25,270,849

여비교통비
5,976,827
18,804,961
6,663,642
17,568,824

세금과공과
7,546,562
18,833,552
6,809,117
17,531,115

조사연구비
6,538,489
18,956,206
5,673,826
16,731,766

임차료
9,870,713
27,099,996
9,758,332
25,517,199

감가상각비
11,295,009
33,036,357
11,036,959
30,781,186

무형자산상각비
10,839,917
31,091,526
10,385,612
31,131,017

보험료
1,185,233
3,499,602
906,971
2,756,797

지급수수료
114,705,016
275,828,228
93,136,945
267,315,350

교육훈련비
5,923,735
15,725,223
5,132,682
11,712,365

운반비
68,724,817
189,516,567
61,617,496
174,447,093

광고선전비
14,606,963
36,190,868
9,244,931
22,950,206

판매촉진비
24,833,274
56,516,561
24,120,809
82,655,756

기타
7,949,240
23,291,410
9,448,439
25,133,751

합 계
381,832,173
1,023,503,023
345,898,156
998,065,910

14. 법인세비용 : 

법인세비용은 연간 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 당분기 현재의 2018년도 예상 평균연간법인세율은 23.52%
(전분기: 22.46%)
입니다
.

15. 배당금 :

2017년 12월 31일로 종료하는 회계기간에 대한 배당금 중 42,504백만원은 2018년 4월 중 지급되었습니다 (2017년 지급액 35,394백만원).

16. 영업으로부터 창출된 현금 :

가. 영업으로부터 창출된 현금

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

분기순이익
1,005,410,064
295,941,807

조정항목:

법인세비용
307,531,449
84,119,481

금융수익
(187,342,483)
(299,807,330)

금융비용
108,763,495
105,057,698

감가상각비
112,419,134
100,668,743

무형자산상각비
31,744,615
31,141,735

투자부동산상각비
565,080
557,433

퇴직급여
31,367,909
41,073,435

유형자산처분이익
(1,299,125)
(1,277,432)

유형자산처분손실
2,294,023
2,025,181

유형자산손상차손
-
4,301,641

투자부동산처분손실
462,294
-

무형자산손상차손
22,070,698
-

매각예정자산손상차손
-
2,566,302

종속기업투자주식 처분이익
(1,017,910,840)
-

파생상품거래손실
8,152,430
61,107,249

파생상품평가손실
6,115,731
3,492,253

파생상품평가이익
(485,392)
(4,110,959)

파생상품거래이익
(7,839,499)
(33,348,567)

기 타
679,409
(164,182)

영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동:

매출채권의 증가
(253,328,722)
(211,853,955)

재고자산의 감소(증가)
(59,902,225)
38,791,741

미수금의 감소
45,845,955
20,886,855

선급금의 감소(증가)
1,824,774
(5,338,347)

매입채무의 증가
100,380,661
32,745,722

미지급금의 증가
65,857,059
2,085,768

예수금의 증가
18,852,109
22,105,599

미지급비용의 증가
31,910,211
272,961

기타 자산ㆍ부채의 증감
9,053,030
16,505,019

영업으로부터 창출된 현금
383,191,844
309,545,851

나. 현금의 유입과 유출이 없는 주요한 거래

(단위: 천원)

구 분
2018
2017

건설중인자산의 본계정 대체
74,282,271
83,230,998

장기차입금 등의 유동성 대체
265,010,497
352,760,552

매도가능증권평가 등에 의한 매도가능증권의 증감
110,781
1,320,090

금융리스자산의 유형자산 대체
-
51,301,285

17. 특수관계자와의 거래 :

가. 보고기간종료일 현재 지배기업과 특수관계에 있는 회사의 현황은 다음과 같습니다.

(1)
당분기말과 전기말 현재 회사의 지배기업은 CJ주식회사(당분기말 지분율 40.94%, 전기말 지분율 33.37%)입니다.

(2) 종속기업 현황

구 분
회사명

국내

씨제이브리딩(주), 어업회사법인 신의도천일염(주), 씨제이돈돈팜(주), 씨제이씨푸드(주),
(주)원지, (주)코휘드, 
이앤씨인프라(주), CJ대한통운(주), 한국복합물류(주), 씨제이대한통운비엔디(주), 씨제이대한통운에스비(주), 
씨제이엠디원(주), 바이오헬스케어펀드,
삼해상사(주)

해외
CJ E&C MALAYSIA SDN. BHD., CJ SHENYANG FEED CO., LTD., CJ TIANJIN FEED CO., LTD., CJ HARBIN FEED CO., LTD., 
CJ QINGDAO FEED CO., LTD., CJ (CHINA) FOOD CO., LTD., CJ QINGDAO FOODS CO., LTD., 
CJ LIAOCHENG BIOTECH CO., LTD., CJ ZHENGZHOU FEED CO., LTD., CJ NANJING FEED CO., LTD., 
CJ CHENGDU FEED CO., LTD., CJ (SHENYANG) BIOTECH CO., LTD., CJ DCH GUANGDONG FROZEN FOOD CO., LTD., 
CJ (CHANGCHUN) FEED CO., LTD., CJ (LIAOCHENG) FEED CO., LTD., CJ-YIHAI(KUNSHAN) FOODSTUFFS CO., LTD., 
PT CJ CHEILJEDANG LESTARI, CJ ACT PTY. LTD., CJ NUTRACON PTY. LTD., CJ BIO MALAYSIA SDN. BHD., 
CJ CHEILJEDANG MEXICO, S.A. DE C.V., CJ TMI AMERICA CORP, TWIN MARQUIS INC., CHEF ONE CORPORATION, 
CJ FOODS MANUFACTURING CORPORATION, PT CJ FEED MEDAN, BIBIGO INTERNATIONAL LLC, 
PT CJ FOOD LESTARI, CJ PHILIPPINES, INC., PT CHEILJEDANG INDONESIA, PT CHEILJEDANG SUPERFEED, 
PT CJ CHEILJEDANG FEED SEMARANG, PT CJ CHEILJEDANG FEED LAMPUNG, PT CJ FEED JOMBANG, 
PT AGROBIS PANCA EKATAMA, PT SUPER UNGGAS JAYA, CJ BIO RUS, 
CJ CHEILJEDANG FEED (CAMBODIA) CO., LTD., S.C.F-PNH CO., LTD., CJ VINA AGRI CO., LTD., 
CJ FOODS MILLING VIETNAM LLC., CJ FEED INDIA PRIVATE LTD., CJ VINA FOOD CO., LTD., CJ BIO AMERICA INC., 
CJ MAINFROST FOODS GMBH, KAHIKI FOODS, INC. CJ KOREA EXPRESS MALAYSIA SDN. BHD, PT CJ LOGISTICS INDONESIA,EC DISTRIBUTION SDN BHD, CJ LOGISTICS PH CORP., CJ GLS HONG KONG LIMITED, 
EC SERVICES ENTERPRISE SDN BHD, CJ GLS CHINA(SHANGHAI) LTD, CJ LOGISTICS MEXICO, S.A. DE C.V., 
CJ LOGISTICS CONPAC PTE. LTD., CJ LOGISTICS EUROPE B.V., CJ LOGISTICS (THAILAND) CO., LTD., 
CJ KOREA EXPRESS FORWARDING MALAYSIA SDN. BHD, CJ KOREA EXPRESS SHENZHEN CO., LTD, 
CJ LOGISTICS RT MYANMAR CO., LTD., CJ KOREA EXPRESS QINGDAO CO., LTD, 
CJ KOREA EXPRESS VIETNAM CO.,LTD, CJ KOREA EXPRESS FREIGHT VIETNAM CO.,LTD, 
CJ LOGISTICS PH WAREHOUSING CORP., SHANGHAI CJ FREIGHT FORWARDING CO., LTD, 
CJ KOREA EXPRESS INDIA PRIVATE LIMITED, CJ LOGISTICS U.S.A. CORPORATION, 
CJ LOGISTICS JAPAN CORPORATION, CJ KOREA EXPRESS TIANJIN CO., LTD, 
KOREA EXPRESS HONG KONG CO., LTD., KUMHO LOGISTICS(SHANGHAI) CO., LTD., 
KOREA EXPRESS SHANGHAI CO.,LTD, WATER PIPELINE WORKS LIMITED, CJ LOGISTICS EUROPE GMBH, 
CJ KOREA EXPRESS DONGGUAN CO., LTD., PT. CJ KOREA EXPRESS RESOURCES INDONESIA, 
CJ LOGISTICS MIDDLE EAST FZE, KX SMART CARGO HOLDINGS LIMITED, 
QINGDAO CJ SMART CARGO INTERNATIONAL SERVICES LTD., 
QINGDAO SMART CARGO BONDED LOGISTICS CO.,LTD , 
SHANGHAI SMART CARGO SUPPLY CHAIN MANAGEMENT CO.,LTD, 
PT CJ LOGISTICS SERVICE INDONESIA, CJ KOREA EXPRESS TIANTIAN TIANJIN CO.,LTD, 
CJ SC LOGISTICS (T) LIMITED, CJ LOGISTICS L.L.C., CJ SMART CARGO LOGISTICS SA(PTY) LTD, 
CJ ROKIN LOGISTICS HOLDINGS LIMITED, CJ LOGISTICS DO BRASIL LTDA, CJ AMERICA INC., 
SICHUAN JIXIANGJU FOOD CO., LTD., CJ FOODS MYANMAR CO., LTD., CJ FOODS VIETNAM CO., LTD., 
CJ FEED INGREDIENT VIETNAM CO., LTD., PT CJ CHEILJEDANG FEED KALIMANTAN, 
CJ HAIDE (NINGBO) BIOTECH CO., LTD., CJ HAIDE (NINGBO) AMINO ACID INDUSTRY CO., LTD., 
CJ EUROPE GMBH., COFEED FEEDMILL (CHANGCHUN) CO., LTD., COFEED FEEDMILL (TIANJIN) CO., LTD., 
COFEED FEEDMILL (QIQIHAER) CO., LTD., HEILONGJIANG JIUSAN COFEED FEEDMILL CO., LTD., 
COFEED FARM (FUYU) TECHNOLOGY CO., LTD., CJ RESEARCH CENTER LLC., CJ (FOSHAN) BIOTECH CO., LTD., 
CJ CAU TRE FOODS JOINT STOCK COMPANY, CJ TMI MANUFACTURING AMERICA LLC., CJ CHINA, LTD., 
CJ GLOBAL HOLDINGS LTD., CJ DO BRAZIL IND. COM. PROD. ALIM. LTDA., 
CJ BIBIGO (BEIJING) F&B MANAGEMENT CO., LTD., CJ CHINA CONSULTING, LTD., 
CJ ROKIN LOGISTICS AND SUPPLY CHAIN CO. LTD., SHANGHAI XIAORONG LOGISTICS CO., LTD., 
ROKIN LOGISTICS SUPPLY CHAIN(BEIJING)CO.,LTD., 
SHANGHAI ROKIN INTERNATIONAL STORAGE AND TRANSPORTATION CO.,LTD., 
GUANGZHOU ROKIN LOGISTICS SUPPLY CHAIN CO.,LTD., LINYI ROKIN LOGISTICS AND SUPPLY CHAIN CO.,LTD., 
SHANGHAI ROKIN LOGISTICS AND SUPPLY CHAIN CO.,LTD., 
QINGDAO ROKIN LOGISTICS SUPPLY CHAIN CO.,LTD., 
SHANDONG XIAORONG CHEMICAL AND DANGEROUS GOODS TRANSPORTATION CO., LTD., 
BEIJING QIANSHENG YUNTAI TRANSPORTATION CO., LTD, TIANJIN XIAORONG LOGISTICS CO., LTD., 
PT CJ LOGISTICS NUSANTARA, CJ KOREA EXPRESS (CHINA) INVESTMENT CO., LTD, 
PT CJ LOGISTICS WAREHOUSE SERVICE INDONESIA , CJ LOGISTICS CANADA CORPORATION, 
CJ SPEEDEX LOGISTICS CO.,LTD, CENTURY LOGISTICS HOLDINGS BHD, CENTURY LOGISTICS SDN. BHD., 
CJ CENTURY LOGISTICS SDN. BHD., CJ CENTURY FORWARDING SDN. BHD., CJ CENTURY TECHNOLOGY SDN. BHD., 
CENTURY LOGISTICS (JOHORE) SDN. BHD., CENTURY LED SDN. BHD., CJ CENTURY DMS SDN. BHD., 
STOREWELL (M) SDN. BHD., CENTURY YES LOGISTICS (YICHUN) CO. LTD., 
CENTURY LOGISTICS (S'PORE) PTE. LTD., CJ LOGISTICS ASIA PTE. LTD., 
LIAOCHENG LANTIAN COGENERATION PLANT CO., LTD., CJ SE ASIA PTE. LTD., 
CJ INTERNATIONAL TRADING CO., LTD., CJ MINH DAT FOODS JOINT STOCK COMPANY, CJ RAVIOLLO RUS, 
CJ FEED MYANMAR CO., LTD., CJ-TEREOS SWEETENERS EUROPE SAS, 
CJ FOODS MANUFACTURING BEAUMONT CORPORATION, CJ LIAOCHENG FOOD. CO., LTD., TMI LOGISTICS CORPS, 
CJ FOODS SERVICE HOLDINGS USA, CJ SELECTA S.A., GUANGZHOU JIANZHONG TRANSPORTATION CO., LTD, 
CJ SMART CARGO HONG KONG LIMITED, CJ ROKIN LOGISTICS (TAICANG) CO.,LTD., 
CJ TRANSNATIONAL PHILIPPINES INC., CJ ICM FZCO, IBRAKOM CARGO LLC., CJ ICM SERVICES DWC LLC, 
CJ ICM (UK) LTD, CJ ICM TASHKENT MCHJ, IBRAKOM LOGISTICS SERVICES LTD. STI, 
QQ LOTIN PAXTA MAHSULATLARI BAZASI, CABA & MISNAK, IBRAKOM ITALY SRL, CJ ICM LOGISTICS, 
CJ ICM LOGISTICS LLC, CJ ICM LOGISTICS GMBH, MISNAK TURKMENISTAN HOJALYK, CJ DARCL LOGISTICS LIMITED, 
TRANSRAIL LOGISTICS LIMITED, FR8OLOGY PRIVATE LIMITED, DARCL LOGISTICS NEPAL PRIVATE LIMITED, 
CJ KOREA EXPRESS SHENYANG CO.,LTD., 
TIANJIN DONGFANG XINSHENG SUPPLY CHAIN MANAGEMENT WAREHOUSING AND TRANSPORTATION CO.,LTD., 
SHENGSHI SHUNTONG(TIANJIN)LOGISTICS CO., LTD., 
WUHAN NORTH TRANSPORT INTERNATIONAL LOGISTICS CO., LTD., 
CJ LOGISTICS WAREHOUSE(SHANGHAI) CO.,LTD., CJ SPEEDEX(HONGKONG) LOGISTICS CO.,LTD, 
CJ LOGISTICS HONG KONG HOLDINGS LIMITED, CJ GEMADEPT LOGISTICS HOLDINGS COMPANY LIMITED, 
CJ GEMADEPT SHIPPING HOLDINGS COMPANY LIMITED, GEMADEPT LOGISTICS ONE MEMBER COMPANY LIMITED, 
GEMADEPT HAI PHONG ONE MEMBER COMPANY LIMITED, GEMADEPT SHIPPING LIMITED COMPANY, 
GEMADEPT SHIPPING SINGAPORE PTE. LTD., GEMADEPT (MALAYSIA) SDN. BHD., MEKONG LOGISTICS COMPANY, 
CJ E&C VIETNAM CO. LTD., CJ SPEEDEX LOGISTICS CHENGDU CO.,LTD, CJ LOGISTICA DO BRASIL LTDA.
GN TRANSPORTATION CORP., DSC LOGISTICS, LLC, DSC INTEGRATED LOGISTICS, LLC, DRY STORAGE CORPORATION, CJ SMART CARGO NEPAL PVT.LDT., CJ ICM AUSTRIA GMBH

나. 특수관계자와의 주요 거래 내역 및 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무의 잔액

(1) 재화의 판매 또는 용역의 제공과 구입

(단위: 천원)

특수관계자 구분
회사명
당분기
전분기

매출 등
매입 등
매출 등
매입 등

지배기업
씨제이(주)
778,365
19,345,054
444,905
18,716,884

종속기업
어업회사법인 신의도천일염주식회사
-
2,631,618
-
2,670,909

씨제이헬스케어(주)
1,802,615
70,369,986
6,554,627
225,229

영우냉동식품(주)(*1)
2,232,999
19,960,423
4,501,742
45,095,701

씨제이돈돈팜(주)
11,235,982
40,750,997
6,564,476
38,294,314

씨제이씨푸드(주)
4,346,635
90,853,693
15,336,535
105,365,990

(주)원지
67,656
33,239,453
94,832
25,153,961

씨제이대한통운(주)
22,760,201
367,335,465
21,299,800
246,653,013

씨제이엠디원(주)
767,746
105,190,486
891,385
101,051,740

CJ QINGDAO FOODS CO., LTD.
6,915,736
17,796,388
9,648,415
18,994,177

CJ LIAOCHENG BIOTECH CO., LTD.
4,757,416
86,063,329
6,826,183
841,403

CJ(SHENYANG) BIOTECH CO., LTD.
4,109,010
102,487,452
5,693,432
463,258

CJ NUTRACON PTY., LTD.
1,847
7,075,685
7,427
7,271,643

CJ BIO MALAYSIA SDN. BHD
10,442,564
9,589,049
11,812,388
7,890,420

PT CHEILJEDANG INDONESIA
2,350,810
425,009,097
20,587,335
36,328,133

PT CJ FEED JOMBANG
2,139,269
-
1,560,775
-

CJ DO BRAZIL IND. COM. PROD. ALIM. LTDA.
2,297,633
2,720,604
110,680
-

CJ VINA AGRI CO., LTD.
8,000,529
571,701
2,107,143
1,443,217

CJ BIO AMERICA INC.
4,703,806
-
4,565,849
-

CJ AMERICA INC.
26,461,851
19,045,165
24,363,456
13,623,736

CJ EUROPE GMBH.
534,701
16,346,476
24,776
39,342

CJ RESEARCH CENTER LLC.
-
-
25,374
2,597,288

CJ CHINA, LTD.
67,224
242,401,697
57,526
1,100,274

CJ CHINA CONSULTING., LTD.
-
1,510,882
-
2,517,135

CJ SE ASIA PTE. LTD.
1,467,980
4,354,138
195,950
4,092,296

CJ INTERNATIONAL TRADING CO., LTD.
4,274,481
1,968,845
6,322,172
282,600

기타
4,651,931
1,007,142
4,988,703
99,244

소 계
126,390,622
1,668,279,771
154,140,981
662,095,023

공동기업
 및 관계기업
EBARA CJ FRESH FOODS INC.
6,361,912
-
5,862,123
-

CJ INTERNATIONAL ASIA PTE. LTD.
881,777
42,366
3,708,395
305,768,733

농업회사법인 (주)금보디디에프
1,300,224
-
1,295,166
-

기타
20,783
56,787
49,099
169,407

소 계
8,564,696
99,153
10,914,783
305,938,140

기타 특수관계자
씨제이프레시웨이(주)
252,960,932
146,074,445
266,460,144
94,081,793

씨제이푸드빌(주)
37,651,097
21,408,933
42,266,114
14,412,662

(주)씨제이이엔엠(구, (주)씨제이오쇼핑)
5,339,891
7,916,173
4,113,169
4,432,906

(주)씨제이텔레닉스
88,049
3,373,566
47,413
931,884

(주)슈퍼레이스
19,888
2,000,000
-
2,450,031

씨제이파워캐스트(주)
1,421,376
1,881,752
1,580,148
1,671,771

씨제이씨지브이(주)
3,856,940
685,570
3,995,337
376,898

씨제이이앤엠(주)(*2)
3,874,465
2,311,447
5,293,498
3,489,995

씨제이올리브네트웍스(주)
10,736,280
40,869,364
12,119,581
47,601,219

씨제이건설(주)(*3)
147,068
17,574,141
2,004,544
39,910,189

CJ JAPAN CORP.
34,634,916
2,958,972
35,712,163
1,193,843

(주)조이렌트카
12,359
1,655,730
14,032
2,084,517

에스지생활안전(주)
-
3,320,830
-
4,950,398

기타
3,148,155
3,012,215
1,840,821
1,294,427

소 계
353,891,416
255,043,138
375,446,964
218,882,533

합 계
489,625,099
1,942,767,116
540,947,633
1,205,632,580

(*1) 회사는 당분기 중 영우냉동식품(주)를 흡수합병하였습니다.
(*2) 씨제이이앤엠(주)는 당분기 중 (주)씨제이이엔엠(구, (주)씨제이오쇼핑)에 흡수합병되었습니다. 
(*3) 씨제이건설(주)는 당분기 중 씨제이대한통운(주)에 흡수합병되었습니다.

(2) 채권과 채무

(단위: 천원)

특수관계자 구분
회사명
2018.9.30
2017.12.31

채권
채무
채권
채무

지배기업
씨제이(주)
1,028,899
5,691,094
988,385
7,037,238

종속기업
씨제이돈돈팜(주)
5,285,089
952,851
3,913,435
422,204

씨제이씨푸드(주)
27,577
41,432,615
3,005
39,534,929

(주)원지
27,782
4,040,163
6,922
6,682,981

씨제이대한통운(주)
38,265,535
158,515,665
5,886,467
77,611,775

씨제이엠디원(주)
167,179
14,633,110
54,834
11,439,545

(주)코휘드
3,300,000
-
3,300,000
-

CJ QINGDAO FOODS CO., LTD.
2,718,517
2,339,343
3,885,688
185,895

CJ LIAOCHENG BIOTECH CO., LTD.
4,794,047
21,670,062
9,017,228
-

CJ(SHENYANG) BIOTECH CO., LTD.
4,762,014
23,791,916
9,746,546
-

CJ BIO MALAYSIA SND. BHD.
10,505,787
1,040,986
12,882,870
632,180

PT CHEILJEDANG INDONESIA
1,499,074
89,099,022
24,317,069
3,066,367

PT CHEILJEDANG SUPERFEED
2,127,757
-
1,606,174
-

CJ VINA AGRI CO., LTD.
5,533,269
289,302
2,776,574
-

CJ BIO AMERICA INC.
5,083,953
-
19,298,867
-

CJ LOGISTICS DO BRASIL LTDA
-
-
41,581
-

CJ AMERICA INC.
4,013,931
1,868,507
7,959,857
1,945,899

CJ EUROPE GMBH.
-
644,695
24,776
39,342

CJ DO BRAZIL IND. COM. PROD. ALIM. LTDA
3,424,041
-
511,748
50,939

CJ CHINA, LTD.
270,123
174,348,894
-
-

CJ INTERNATIONAL TRADING CO., LTD.
6,827,672
63,777
2,215,083
129,335

기타
6,712,231
1,758,337
3,720,698
19,578,688

소계
105,345,578
536,489,245
111,169,422
161,320,079

공동기업
 및 관계기업
EBARA CJ FRESH FOODS INC.
1,484,445
-
1,397,762
-

기타
20,365
-
23,539
1,051,421

소 계
1,504,810
-
1,421,301
1,051,421

기타 특수관계자
씨제이프레시웨이(주)
37,012,255
19,608,807
85,250,602
3,808,726

씨제이푸드빌(주)
16,938,339
9,609,653
17,521,884
10,847,804

(주)씨제이이엔엠(구, (주)씨제이오쇼핑)
2,646,703
1,583,570
1,196,636
765,508

씨제이씨지브이(주)
1,549,979
715,305
1,539,235
314,079

씨제이이앤엠(주)(*1)
-
-
1,510,885
1,336,525

씨제이올리브네트웍스
3,439,098
23,281,634
2,768,499
23,226,069

씨제이건설(주)(*2)
-
-
26,182,210
53,310,459

CJ JAPAN CORP.
10,333,126
269,379
8,021,610
115,945

기타
2,235,015
4,205,811
1,426,032
2,145,082

소 계
74,154,515
59,274,159
145,417,593
95,870,197

합 계
182,033,802
601,454,498
258,996,701
265,278,935

(*1) 씨제이이앤엠(주)는 당분기 중 (주)씨제이이엔엠(구, (주)씨제이오쇼핑)에 흡수합병되었습니다. 
(*2) 씨제이건설(주)는 당분기 중 씨제이대한통운(주)에 흡수합병되었습니다.

(3) 특수관계자와의 자금거래

단위: 천원)

특수관계자
 구분
회사명
현금출자

당분기
전분기

종속기업
씨제이브리딩(주)
-
1,000,000

영우냉동식품(주)
740,000,000
-

CJ AMERICA INC.
66,528,000
-

CJ QINGDAO FOODS CO., LTD.
31,175,700
-

CJ DCH GUANGDONG FROZEN FOOD CO., LTD
-
2,036,520

CJ FOODS VIETNAM CO., LTD.
9,462,216
-

CJ HAIDE (NINGBO) BIOTECH CO., LTD.
343,747
-

CJ GLOBAL HOLDINGS LTD.
4,594,120
-

CJ LIAOCHENG FOOD. CO., LTD..
1,607,250
-

공동기업
및 관계기업
TWI농식품상생투자조합
2,800,000
-

바이오헬스케어펀드
2,376,316
-

단위: 천원)

특수관계자
 구분
회사명
배당지급
배당수령

당분기
전분기
당분기
전분기

지배기업
씨제이(주)
14,504,634
12,087,195
-
-

종속기업
씨제이헬스케어(주)
-
-
121,000,000
-

공동기업 및 관계기업
(주)금보디디에프
-
-
-
224,000

(4) 주요 경영진에 대한 보상

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

단기급여
8,093,510
23,554,708
8,313,618
23,691,959

장기급여(*)
966,683
2,842,069
688,262
2,081,274

퇴직급여
5,139,784
9,231,031
5,490,382
16,384,812

계
14,199,977
35,627,808
14,492,262
42,158,045

(*) 장
기급여에는 장기성과인센티브가 포함되어 있습니다. 장기성과인센티브는 임원의 장기 성과에 따라 지급됩니다.

다. 회사가 특수관계자 등에 대하여 제공한 보증내역

(단위: 천원)

지급보증받은회사
여신금융기관
여신금액
보증금액

2018.9.30
2018.9.30
2017.12.31
2018.9.30
2017.12.31

CJ AMERICA, INC.
KEB하나은행 외 6
179,033,430
84,603,280
229,438,740
162,852,800

CJ (CHINA) FOOD CO., LTD.
BOA 외 1
5,015,284
4,360,393
11,794,620
11,356,840

CJ BIO AMERICA INC.
산업은행 외 3
310,292,445
276,081,422
326,304,839
303,479,407

CJ BIO MALAYSIA SDN. BHD.
산업은행 외 3
319,722,988
264,583,004
400,572,000
385,704,000

CJ CHINA, LTD.
KEB하나은행 외 9
87,790,048
43,521,175
314,671,560
355,490,520

CJ DO BRASIL LTDA.
JPMORGAN 외 1
-
6,428,400
27,261,150
26,249,300

CJ EUROPE GMBH
KEB하나은행 외 1
33,917,734
6,396,250
51,782,800
12,152,875

CJ FOOD EUROPE LTD.
BOA 외 2
-
-
-
15,690,877

CJ GLOBAL HOLDINGS LIMITED
산업은행 외 2
213,638,400
205,708,800
213,638,400
205,708,800

CJ LIAOCHENG BIOTECH CO., LTD.
수출입은행 외 3
136,305,750
131,246,500
207,847,700
216,527,400

CJ NUTRACON PTY LTD.
KEB하나은행
400,710
1,252,740
400,710
2,505,480

CJ QINGDAO FOODS CO., LTD.
BOA 외 2
19,532,815
20,345,355
30,042,900
28,927,800

CJ SHENYANG FEED CO., LTD.
HSBC 외 1
46,502,510
8,182,500
64,712,000
40,912,500

CJ(SHENYANG) BIOTECH CO., LTD.
DBS 외 4
125,030,402
126,722,744
196,581,200
261,405,500

EBARA CJ FRESH FOODS INC.
요코하마은행
1,962,340
1,898,220
1,962,340
1,898,220

LIAOCHENG LANTIAN COGENERATION PLANT CO., LTD.
수출입은행
5,563,500
5,357,000
6,676,200
6,428,400

COFEED FEEDMILL (CHANGCHUN) CO.,LTD.
국민은행
-
8,182,500
-
8,182,500

COFEED FEEDMILL (QIQIHAER) CO., LTD.
국민은행
8,089,000
-
8,089,000
-

PT CHEILJEDANG INDONESIA
산업은행 외 4
514,549,000
562,947,464
570,184,000
616,517,464

PT CHEILJEDANG SUPERFEED
HSBC 외 1
290,786,335
296,141,025
290,786,335
296,141,025

CJ(FOSHAN) BIOTECH CO., LTD
KEB하나은행 외 1
5,460,224
-
7,199,210
-

CJ FOODS MANUFACTURING CORPORATION
BOA 외 1
2,911,929
2,891,011
3,783,180
8,892,620

CJ CHEILJEDANG FEED (CAMBODIA) CO., LTD
신한은행 외 1
7,472,421
7,467,948
8,345,250
8,035,500

CJ FOODS VIETNAM CO.,LTD
VIETCOMBANK
1,523,166
344,246
3,839,850
944,000

CJ FOODS MILLING VIETNAM LLC
BTMU 외 1
17,680,140
12,401,500
30,042,900
13,928,200

CJ BIBIGO (BEIJING) F&B MANAGEMENT CO., LTD.
우리은행 외1
7,119,234
6,339,643
11,648,160
11,782,800

CJ MINH DAT FOODS COMPANY LIMITED
우리은행 외 1
5,147,036
3,808,187
9,444,356
5,428,000

CJ VINA AGRI CO. LTD.
DBS 외 4
114,989,924
62,387,104
152,439,789
96,426,000

CJ FOODS MYANMAR CO., LTD.
SMBC 외 2
3,811,046
2,112,920
6,676,200
4,285,600

CJ ACT PTY LTD.
KEB하나은행
-
751,644
1,923,408
2,004,384

BIBIGO INTERNATIONAL LLC
BOA
6,231,120
5,999,840
7,232,550
6,964,100

CJ CAU TRE FOODS JOINT STOCK COMPANY
DBS
56,246,985
7,446,230
77,889,000
16,071,000

CJ SELECTA S.A.
산업은행 외 5
267,715,620
152,593,451
283,738,500
155,353,000

CJ FEED MYANMAR CO., LTD
SMBC
1,112,700
-
7,455,090
-

합 계
2,795,554,236
2,318,502,495
3,564,403,937
3,288,246,912

상기 지급보증 내역 외에 PT. C.J INDONESIA에 동 종속기업이 발행한 신종자본증권 200,000백만원에 대한 보증을 제공하고 있습니다. 또한, CJ AMERICA, INC.에 2,225백만원, CJ FOODS MANUFACTURING CORPORATION에 37,943백만원, CJ DO BRASIL LTDA.에 50,072백만원, CJ BIO MALAYSIA SDN. BHD.에 5,564백만원, CJ TMI MANUFACTURING AMERICA LLC에 30,154백만원, CJ GLOBAL HOLDINGS LIMITED에 189,159백만원 및 CJ LOGISTICS DO BRASIL LTDA에 47,846백만원의 이행보증을 제공하고 있습니다

18. 회계정책의 변경

18.1 기준서 제1109호 '금융상품'의 적용

주석 2
에
서 설명한 바와 같이 회사는 2018년 1월 1일을 최초적용일로 하여 기준서 제1109호를 적용하였으며, 경과규정에 따라 전기 재무제표는 일부 위험회피회계관련 사항을 제외하고는 재작성되지 않았습니다. 기준서 제 1109호의 적용이 재무제표에 미치는 영향은 다음과 같습니다. 

(1)
금융상품의 분류와 측정

금융상품의 분류와 측정으로 인해 변경된 기초 이익잉여금내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

조정 내역
주석
금액

기초 이익잉여금-기준서 제1039호

2,356,724,228

매도가능증권에서 당기손익-공정가치 측정 금융자산으로 재분류

(1)①
-

매출채권의 손실충당금 증가

(2)①
(714,388)

상각후원가로 측정하는 채무상품의 손실충당금 증가

-

기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품의 손실충당금 증가

-

손실충당금에 대한 이연법인세 증가

-

기준서 제1109호 도입으로 인한 총 잉여금 조정

(714,388)

기초 이익잉여금 - 기준서 제1109호

2,356,009,840

경영진은 기준서 제1109호의 최초적용일인 2018년 1월 1일 현재 보유하고 있는 금융자산에 적용되는 사업모형을 평가하고 금융자산을 기준서 제1109호에 따라 분류하였습니다. 이러한 재분류로 인한 효과는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

당기초 금융자산

주석

당기손익-
공정가치

기타포괄손익-
공정가치 
(전기는 매도가능금융자산)

상각후원가 
(전기는 대여금및수취채권)

금융자산 합계

기초 장부금액-기준서 제1039호 *

7,409,371
20,274,906
708,062,504
735,746,781

매도가능금융자산에서 당기손익-공정가치 측정 금융자산으로 재분류

①

596,300
(596,300)
-
-

지분상품을 매도가능금융자산에서 기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품으로 재분류

②
-
-
-
-

기초 장부금액-기준서 제1109호 *

8,005,671
19,678,606
708,062,504
735,746,781

*

2018년 1월 1일의 기초 장부금액은 매도가능금융자산을 기타포괄손익-공정가치로표시하고 대여금및수취채권을 상각후원가로 표시함
.
상세 내역은 아래

④
참조.
이러한 재분류는 측정 범주에 영향을 주지 않음.

이러한 변동으로 인한 회사의 자본에 미친 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분

주석

기타포괄손익
누계액 변동

이익잉여금변동

기초 장부금액-기준서 제1039호

56,435
2,356,724,228

매도가능금융자산에서 당기손익-공정가치 측정 금융자산으로 재분류
①
-
-

단기매매목적이 아닌 지분상품을 매도가능금융자산에서 기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품으로 재분류
②
-
-

상장 및 비상장채무증권을 매도가능금융자산에서 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산으로 재분류
③
-
-

합 계

-
-

기초 장부금액-기준서 제1109호

56,435
2,356,724,228

① 매도가능금융자산에서 당기손익-공정가치 금융자산으로 재분류

당기초 현재 보통주 투자액 596백만원은 매도가능금융자산에서 당기손익-공정가치측정 금융자산으로 재분류되었습니다. 동 금융자산은 계약상 현금흐름이 원리금 지급만을 나타내지 않아 상각후원가로 분류되는 조건을 충족하지 못합니다. 당기 초 현재 관련 기타포괄손익누계액은 없으며, 이익잉여금으로 재분류된 금액도 없습니다. 당분기 중 동 금융자산과 관련한 공정가치 변동은 발생하지 않았습니다.

②
매도가능금융자산에서 기타포괄손익-공정가치 지분상품으로 재분류

과거에 매도가능금융자산으로 분류했던 단기매매목적이 아닌 지분상품의 공정가치 변동을 기타포괄손익에 표시할 것을 선택했습니다. 이에 따라 19,678백만원이 기타포괄손익-공정가치측정 지분상품으로 재분류되었습니다. 당기초 현재 이와 관련하여 인식된 기타포괄손익누계액 56백만원은 해당 금융자산이 처분되더라도 당기손익으로 재분류되지 않습니다.

③
매도가능증권에서 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산으로 재분류

회사의 사업모형이 금융자산 계약상 현금흐름의 수취와 매도를 모두 목적으로 하고 있어 상장 및 비상장채권 일부는 매도가능금융자산에서 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산으로 재분류되었습니다. 해당 채권들의 계약상 현금흐름은 원리금의 지급으로만 구성되어 있습니다. 이에 따라, 당기 초 현재 채무상품 220천원은 매도가능금융자산에서 기타포괄손익-공정가치 측정금융자산으로 재분류되었습니다.

④
기준서 제1109호의 도입으로 인한 금융상품의 재분류

최초적용일인 2018년 1월 1일 현재 기준서 제1109호의 도입으로 인한 금융자산의 재분류 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분

측정 범주

장부금액

기준서 제1039호

기준서 제1109호

기준서 제1039호

기준서 제1109호

차이

유동금융자산

현금및현금성자산

상각후원가

상각후원가

11,967,918
11,967,918
-

단기금융상품

상각후원가

상각후원가

22,437,750
22,437,750
-

단기대여금

상각후원가

상각후원가

27,251,224
27,251,224
-

매출채권

상각후원가

상각후원가

476,208,218
475,493,830
(714,388)

유동파생상품자산

당기손익-공정가치

당기손익-공정가치

7,409,370
7,409,370
-

유동매도가능금융자산
매도가능금융자산

기타포괄손익-공정가치

220
220
-

기타유동금융자산

상각후원가

상각후원가

136,006,958
136,006,958
-

비유동금융자산

비유동파생상품자산

당기손익-공정가치

당기손익-공정가치

-
-
-

매도가능금융자산
매도가능금융자산
당기손익-공정가치
20,274,686
596,300
-

기타포괄손익-공정가치
19,678,386
-

기타비유동금융자산

상각후원가

상각후원가

34,190,437
34,190,437
-

유동금융부채

매입채무

상각후원가

상각후원가

377,251,341
377,251,341
-

단기차입금

상각후원가

상각후원가

548,977,506
548,977,506
-

유동성장기사채및차입금

상각후원가

상각후원가

352,185,849
352,185,849
-

미지급금

상각후원가

상각후원가

422,272,883
422,272,883
-

유동파생상품부채

당기손익-공정가치

당기손익-공정가치

32,306,928
32,306,928
-

기타유동금융부채

상각후원가

상각후원가

118,854,472
118,854,472
-

비유동금융부채

사채

상각후원가

상각후원가

1,666,854,432
1,666,854,432
-

장기차입금

상각후원가

상각후원가

108,401,992
108,401,992
-

비유동파생상품부채

당기손익-공정가치

당기손익-공정가치

-
-
-

예수보증금

상각후원가

상각후원가

-
-
-

기타비유동금융부채

상각후원가

상각후원가

15,825,974
15,825,974
-

(2) 금융자산의 손상

회사는 기준서 제1109호의 도입으로 손상차손의 인식 관련 정책을 변경하였으며 기초 이익잉여금에 미치는 영향은 위 (1)의 표를 참고하시기 바랍니다.

① 매출채권

매출채권의 손상 시 간편법을 적용하고 있어 전체 매출채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 사용합니다.

② 채무상품

상각후원가나 기타포괄손익-공정가치로 측정되는 채무상품은 신용위험이 낮은 것으로 판단하여 손실충당금은 12개월 기대신용손실로 인식됩니다.

(3) 위험회피회계

과거 기간과 마찬가지로 회사는 선물계약의 공정가치 변동 중 현물 요소만을 현금흐름위험회피의 수단으로 지정하였습니다. 과거에는 선물 요소와 관련된 공정가치 변동은 당기손익에 인식되었습니다.

기준서 제1109호의 도입으로 회사는 현물요소와 관련된 선물계약의 공정가치 변동을 위험회피수단의 선물요소로 자본에 인식합니다. 위험회피로 이연된 원가는 관련된 위험회피대상항목(재고자산)이 인식될 때 최초 원가에 포함됩니다. 

2018년 9월 30일의
선물계약 위험회피
는 기준서 제 1109호의 현금흐름위험회피 적용조건을 충족합니다. 또한, 회사의 위험관리전략과 위험회피 문서화는 기준서 제1109호의 요구사항을 충족하며 이에 따라 위험회피관계는 지속되는 것으로 회계처리하였습니다.

18.2

기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익' 적용

주석2에 기재된 것처럼 회사는 당기부터 기준서 1115호를 적용하였으며, 경과규정에 따라 비교표시된 전기 재무제표는 재작성되지 않았습니다. 동 기준서의 적용이 재무제표에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

① 포괄손익계산서

(단위: 백만원)

구 분

보고된 금액

조정

K-IFRS 1115를 적용하지 않았을 경우

매 출 액
4,607,378
(96,735)
4,703,753

매 출 원 가
3,302,910
-
3,302,910

판매비와관리비
1,023,786
(96,735)
1,120,521

영업이익
280,683
-
280,683

19. 영우냉동식품(주)와 케이엑스홀딩스(주)와의 삼각합병

회사의 종속회사인 영우냉동식품(주)와 씨제이(주)의 종속회사인 케이엑스홀딩스(주)는 2017년 12월 18일 각각 이사회를 개최하여 양사간 합병계약에 대한 승인 결의했습니다. 합병승인 주주총회일은 2018년 1월 2일이며 합병기일은 2018년 3월 1일로 영우냉동식품(주)는 케이엑스홀딩스(주)를 흡수합병하였습니다. 케이엑스홀딩스(주)는 2013년 3월에 설립되었으며, CJ대한통운(주)의 주식 보유를 목적으로하는 특수목적회사입니다. 

당분기 중 영우냉동식품(주)는 씨제이제일제당(주)를 대상으로 주주배정 유상증자를진행하였으며, 씨제이제일제당(주)는 영우냉동식품(주)를 대상으로 제3자배정 유상증자를 진행하였습니다. 이를 통해 씨제이제일제당(주)는 영우냉동식품(주)의 주식을취득하였으며, 영우냉동식품(주)는 씨제이제일제당(주)의 주식을 취득하였습니다. 영우냉동식품(주)는 케이엑스홀딩스(주)와의 합병의 대가로 케이엑스홀딩스(주)의 100% 주주인 씨제이(주)에게 영우냉동식품(주)의 모회사인 씨제이제일제당(주)의 보통주식을 지급하였습니다. 

당분기 중 영우냉동식품(주)과 씨제이제일제당(주)는 합병을 진행하였으며 존속회사는 씨제이제일제당(주) 입니다.

회
사
는 해당 합병과 관련하여 동일지배하의 사업결합 회계처리를 적용하였습니다. 회사는 사업결합으로 이전받는 자산과 부채는 연결재무제표에 포함된 장부금액으로 측정하였으며 이전대가와의 차이는 기타의 자본항목으로 반영하였습니다. 

합병으로 인수된 영우냉동식품(주)의 주요 자산과 부채의 장부금액은 다음과 같습니다. 

(단위: 백만원)

구 분

금 액

현금 및 현금성자산
70,450

유형자산
34,526

무형자산
3,821

관계기업투자
27,070

종속기업투자
651,146

재고자산
1,913

매출채권 및 기타채권
1,979

자산 총계
790,905

매입채무 및 기타채무
6,327

퇴직급여채무
3,210

차입금
9,800

유동성 사채
2,000

부채 총계
21,337

6. 기타 재무에 관한 사항

가. 재무제표 재작성 등 유의사항

1) 회사가 채택한 재무제표 작성기준 및 유의적인 회계 정책

회사의 재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었으며, 자세한 내용은 "Ⅲ. 재무에 관한 사항" 중 "3. 연결재무제표 주석 - 2. 중요한 회계정책" 및 "5. 재무제표 주석 - 2. 중요한 회계정책"을 참고하시기 바랍니다.

2) 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도 

회사의 중요한 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도에 대한 주요 내용에 대하여 기재하였습니다. 자세한 내용은 "XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항"을 참고하시
기 바랍니다.

(가) 중요한 합병

존속회사
합병기일
피합병법인
주요내용
재무제표에 미치는 영향
관련 공시서류
제출일자

CJ Logistics U.S.A. 
Corporation
2014.01.01
CJ GLS AMERICA. INC
사업 효율화를 위한 합병
종속회사간 합병으로 
유의할 변동사항 없음
-
-

한국복합물류(주)
2014.02.01
중부복합물류(주)
사업 효율화를 위한 합병
종속회사간 합병으로 
유의할 변동사항 없음
회사합병결정
2013.12.05

CJ대한통운(주)
2018.03.01
CJ건설(주)
시너지 확보를 위한 합병
CJ대한통운이 CJ건설의
영업을 승계
회사합병결정
2017.12.18

영우냉동식품(주)
2018.03.01
케이엑스홀딩스(주)
시너지 확보를 위한 합병
씨제이 대한통운(주)를 씨제이제일제당(주)의 
단독 자회사로 전환
회사합병결정
2017.12.19

CJ제일제당
2018.04.27
영우냉동식품(주)
시너지 확보를 위한 합병
영우냉동식품(주)를 
씨제이제일제당(주)가
흡수합병
회사합병결정
2018.02.14

(나) 중요한 분할

존속회사
분할기일
분할신설회사
주요내용
재무제표에 미치는 영향
관련 공시서류
제출일자

CJ제일제당(주)
2014.04.01
CJ헬스케어(주)
제약사업 효율화
물적분할(100%자회사)로 유의할 변동사항 없음
합병등종료보고서
2014.04.04

(다) 중요한 자산양
수도
및 영업양수도

해당사항 없습니다.

(라)
주식의 포괄적 교환·이전

완전모회사
주식교환일
완전자회사
주요내용
재무제표에 미치는 영향
관련 공시서류
제출일자

CJ대한통운(주)
2015.12.16
한국복합물류(주)
경영상의 효율성 증대 및 시너지 효과 
극대화를 위한 주식의 포괄적 교환
완전자회사 편입을 위한 주식의 포괄적 
교환이므로 유의할 변동사항 없음
주요사항보고서
2015.10.20

(마)
중요한 종속기업의 처분

양도회사
매각기일
매각대상 회사
주요내용
재무제표에 미치는 영향
관련 공시서류
제출일자

CJ제일제당(주)
2018.04.18
CJ헬스케어(주)
재무구조 개선 및 미래성장을 위한 투자재원 확보
현금 증가 및 종속기업 
투자주식 감소
타법인주식 및 출자증권
처분결정
2018-04-06

나. 대손충당금 설정 현황

(1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역

(단위 : 백만원, %)

구 분
계정과목
채권 총액
대손충당금
대손충당금
 설정률

제 12기

3분기

매출채권
2,461,771
26,872
1.1%

미수금
259,279
76,605
29.5%

대여금
147,104
51
0.0%

보증금
229,958
-
-

합계
3,098,112
103,528
3.3%

제 11기

매출채권
2,269,992
15,694
0.7%

미수금
195,018
4,826
2.5%

대여금
126,199
506
0.4%

보증금
192,988
310
0.2%

합계
2,784,197
21,336
0.8%

제 10 기
매출채권
2,047,351
18,769
0.9%

미수금
174,304
3,161
1.8%

대여금
148,538
619
0.4%

합계
2,370,193
22,549
1.0%

(2) 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황

(단위 : 백만원)

구 분
제 12 기 3분기
제 11 기
제 10 기

기 초
21,336
22,549
24,899

대손상각비
5,759
5,497
6,866

제 각
(2,349)
(10,866)
(9,720)

환 입
(1,124)
(224)
(299)

기타 변동
79,906
4,380
803

합 계
103,528
21,336
22,549

(3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침

당사는 채무자의 부도, 파산, 무거래, 회입 지연 등 회수가 불확실한 채권을 손상된 채권으로 분류합니다.

손상으로 분류된 채권은 채권관리부서에서 기 설정된 담보와 보증의 종류 및 금액을 반영한 예상 변제금액을 산정한 후, 채권가액과 예상 변제금액의 차액을 대손충당금으로 설정합니다.
당사는 기준서 제1109의 도입으로 손상차손의 인식 관련 정책을 변경하였습니다.
해당정책은 매출채권의 손상 시 간편법을 적용하고 있어 전체 매출채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 사용합니다.

손상된 채권으로 분류되는 기준은 부도, 파산의 경우 해당 사유 발생시, 무거래와 회입 지연은 사업부문별 특성에 따라 1개월~3개월 연속 무거래 또는 회입이 지연될 경우입니다.

(4) 경과기간별 매출채권잔액 현황

(단위 : 백만원)

구 분
3월 이하
3월 초과
 6월 이하
6월 초과
 1년 이하
1년 초과
계

금액
2,343,629
12,653
72,451
33,038

2,461,771

구성비율
95.3%
0.5%
2.9%
1.3%
100%

다. 재고자산 현황 등

(1) 재고자산의 사업부문별 보유현황

(단위 : 백만원)

사업부문
계정과목
제12기 3분기
제11기
제10기

식품
제품 및 상품
231,510
253,926
222,193

반제품 및 재공품
31,572
27,054
28,436

원재료 및 저장품
226,518
188,762
160,285

미착품
123,514
150,760
138,028

소계
613,114
620,502
548,942

생명공학
제품 및 상품
239,896
240,671
254,462

반제품 및 재공품
33,824
21,419
17,833

원재료 및 저장품
388,693
286,503
334,650

미착품
146,821
118,775
109,029

소계
809,234
667,368
715,974

물류
제품 및 상품
13,076
10,313
10,451

반제품 및 재공품

-
-

원재료 및 저장품
11,159
5,206
4,672

미착품
571
127
113

소계
24,806
15,646
15,236

합계
제품 및 상품
484,482
504,910
487,106

반제품 및 재공품
65,396
48,473
46,269

원재료 및 저장품
626,370
480,471
499,607

미착품
270,906
269,662
247,170

소계
1,447,154
1,303,516
1,280,152

총자산대비 재고자산 구성비율(%)
 [재고자산합계÷기말자산총계×100]
7.4%
7.7%
8.1%

재고자산회전율(회수)
 [연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}]
10.7회
10.0회
9.5회

주1) 재고는 재고미실현 소거 기준입니다. (연결기준)

(
2) 재고자산의 실사내용

1) 실사일자

실사는 매년 12월말 기준 외부감사인 입회 및 확인하에 연 1회 하며, 내부통제시스템에 의해 자체적으로 매월말 기준 재고자산 실사를 실시하고 있습니다.

2) 실사방법

사내보관재고의 경우 전수조사를 실시하며
, 사외보관재고의 경우는 물품보유확인서 징구 및 표본조사를 병행하고 있습니다.
또한, 12월말 기준 실사 시 외부감사인이 당사의 재고실사에 입회 및 확인하며, 일부 항목에 대해서는 표본 추출하여 실재성 및 완성을 확인하고 있습니다.

3) 장기체화재고 등의 현황

재고자산의 시가가 취득원가보다 하락한 경우에는 저가법을 사용하여 재고자산의 대차대조표가액을 결정하고 있으며, 분기보고서 작성기준일 현재 재고자산에 대한 평가내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

계정과목
취득원가
보유금액
당기평가손실
기말잔액

제품 및 상품
488,783
488,783
(4,301)
484,482

반제품 및 재공품
65,429
65,429
(33)
65,396

원재료 및 저장품
626,502
626,502
(132)
626,370

미착품
270,906
270,906
0
270,906

소계
1,451,620
1,451,620
(4,466)
1,447,154

주1) 연결기준입니다.

라

. 소

규모기업 해당여부

당사는 최근 사업연도말 자산총액 1,000억원 미만의 소규모 기업에 해당되지 않습니다.

마. 수주계약 현황

당사는 보
고서 작성기준일
현재 K-IFRS에 따라 진행률, 미청구공사금액, 공사미수금등을 재무제표 주석에 공시하는 수주계약과 관련하여 별도재무제표에는 해당 내용이 없으며, 연결재무제표에는 계
약수익금액이 최근사업연도 연결매출액의 5% 이상에 해당하는 공시 대상 중요 수주계약이 없습니다.

바. 금융상품 공정가치 평가 내역 및 절차

(1) 금융자산

1) 분류 및 측정

기준서 제1109호의 최초적용일인 2018년 1월 1일 현재 보유하고 있는 금융자산에 적용되는 사업모형을 평가하고 금융자산을 기준서 제1109호에 따라 분류한 바 전기말 매도가능증권로 분류되었던 금융자산은 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 및 당기손익 측정 금융자산으로 재분류되었습니다. 또한 전기말 현재 대여금및수취채권 및 상각후원가로 측정하는 금융상품은 상각후원가측정 금융자산 및 부채로 재분류 되었습니다.

또한 과거에 매도가능금융자산으로 분류했던 단기매매목적이 아닌 지분상품의 공정가치 변동을 기타포괄손익에 표시할 것을 선택했습니다.

2) 손상

연결회사는 기준서 제1109호의 새로운 기대신용손실 모형 적용대상이 되는 매출채권 및 상각후원가로 측정되는 채무상품을 보유하고 있습니다

연결회사는 기준서 제1109호의 도입으로 손상차손의 인식 관련 정책을 변경하였습니다.

(2) 파생상품

파생상품은 파생상품계약 체결시점에 공정가치로 최초 인식하며 이후 공정가치로 재측정됩니다. 위험회피회계의 적용요건을 충족하지 않는 파생상품의 공정가치변동은 거래의 성격에 따라 "기타수익(비용)" 또는 "금융수익(비용)"으로 손익계산서에 인식됩니다.

현금흐름위험회피 대상으로 지정되어 적용요건을 충족하는 파생상품의 공정가치 변동 중 위험회피에 효과적인 부분은 기타포괄손익으로 인식되고, 비효과적인 부분은 "금융수익(비용)"으로 인식됩니다. 향후 예상거래가 더 이상 발생하지 아니할 것으로 기대되는 경우에는 기타포괄손익으로 인식된 누적손익은 "금융수익(비용)"으로 인식됩니다.

(3) 공정가치 평가방법 및 평가기법에 사용된 가정 등

공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 항목은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.
- 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격(수준 1)

- 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이
 부채에 대한 투입변수. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함(수준 2)

- 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수
 (관측가능하지 않은 투입변수)(수준 3)

(4) 금융상품의 상계

금융자산과 부채는 인식한 자산과 부채에 대해 법적으로 집행가능한 상계권리를 현재 보유하고 있고, 순액으로 결제하거나 자산을 실현하는 동시에 부채를 결제할 의도를 가지고 있을 때 상계하여 재무상태표에 순액으로 표시합니다. 법적으로 집행가능한 상계권리는 미래사건에 좌우되지 않으며, 정상적인 사업과정의 경우와 채무불이행의 경우 및 지급불능이나 파산의 경우에도 집행가능한 것을 의미합니다.

-

측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정하지 않은) 공시가격 (수준 1)

-

수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수 (수준 2)

-

자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수 (수준 3)

(1) 2018년 9월 30일 현재 공정가치로 측정된 금융자산과 금융부채 현황

(단위: 천원)

구 분
수준1
수준2
수준3
합 계

반복적인 공정가치 측정치

유동파생상품자산
2,681,091
15,017,853
-
17,698,944

유동성매도가능금융자산
222
-
-
222

매도가능금융자산

당기손익-공정가치 측정 금융자산 등
-
-
17,939,986
17,939,986

기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품
35,104,151
-
10,212,766
45,316,917

비유동파생상품자산
-
30,616,654
-
30,616,654

유동파생상품부채
6,795,429
3,581,198
-
10,376,627

비유동파생상품부채
-
6,482,173
-
6,482,173

(2) 2017년 12월 31일 현재 공정가치로 측정된 금융자산과 금융부채 현황

(단위: 천원)

구 분
수준1
수준2
수준3
합 계

반복적인 공정가치 측정치

매도가능금융자산
23,172,299
-
4,124,768
27,297,067

파생금융자산
5,118,556
39,214,420
-
44,332,976

파생금융부채
3,507,806
46,437,510
-
49,945,316

활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간말 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주합니다. 당사가 보유하고 있는 금융자산의 공시되는 시장가격은 매입호가입니다. 이러한 상품들은 수준1에 포함됩니다. 수준1에 포함된 상품들은 대부분 KOSPI 주가지수, KOSDAQ 주가지수에 속한 상장된 지분상품으로 구성됩니다.

활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품(예: 장외파생상품)의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업특유정보를 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당 상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당 상품은 수준2에 포함됩니다.

당사는 공정가치 서열체계에서 수준 2와 수준 3으로 분류되는 반복적인 공정가치측정치와 비반복적인 공정가치측정치에 대해 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다.

3) 2018년 9월 30일

(단위: 천원)

구 분
공정가치
수준
가치평가기법
투입변수
투입변수 범위
(가중평균)

매도가능금융자산

지분증권
28,152,752
3
현금흐름할인모형,
순자산가치평가법
할인율
9.76%

물가상승률
1.28% - 2.32%

영구성장률
0%

파생상품

파생금융자산
45,634,507
2
현재가치법
해당사항없음
해당사항없음

파생금융부채
10,063,371
2
현재가치법
해당사항없음
해당사항없음

4) 2017년 12월 31일

(단위: 천원)

구 분
공정가치
수준
가치평가기법
수준3 투입변수
투입변수 범위
(가중평균)

매도가능금융자산

지분증권
4,124,768
3
현금흐름할인모형,
순자산가치평가법
할인율
9.76%

물가상승률
1.28% - 2.32%

영구성장률
0%

파생상품

파생금융자산
39,214,420
2
현재가치법
해당사항없음
해당사항없음

파생금융부채
46,437,510
2
현재가치법
해당사항없음
해당사항없음

사.
유
형
자
산 재평가시 공정가치평가 절차요약

해당사항 없습니다.

아.
채
무
증
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(기준일 :
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(단위 : 백만원, %)

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2017년 03월 02일
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2017년 02월 13일
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2017년 03월 02일
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1.43%
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2017년 03월 02일
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2017년 02월 14일
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1.43%
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2017년 03월 02일
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2017년 02월 14일
10,000
1.43%
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2017년 03월 02일
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2017년 02월 14일
10,000
1.43%
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2017년 02월 17일
10,000
1.40%
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2017년 03월 02일
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2017년 02월 17일
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1.40%
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2017년 02월 20일
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2017년 02월 23일
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2017년 02월 20일
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2017년 02월 23일
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2017년 02월 20일
10,000
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2017년 02월 20일
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2017년 02월 23일
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2017년 02월 20일
10,000
1.29%
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2017년 02월 23일
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2017년 08월 04일
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2017년 05월 04일
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2017년 08월 04일
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2017년 08월 04일
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2017년 05월 04일
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2017년 08월 04일
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2017년 05월 04일
10,000
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2017년 08월 04일
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2017년 05월 10일
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2017년 05월 15일
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2017년 05월 10일
10,000
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2017년 05월 15일
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2017년 05월 10일
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2017년 05월 15일
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2017년 05월 19일
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2017년 05월 15일
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2017년 05월 25일
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2017년 05월 19일
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2017년 05월 29일
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2017년 05월 22일
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2017년 05월 29일
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2017년 05월 23일
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2017년 05월 26일
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2017년 05월 31일
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2017년 05월 29일
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2017년 05월 31일
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2017년 06월 02일
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2017년 05월 30일
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2017년 06월 02일
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사모
2017년 05월 30일
10,000
1.37%
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2017년 06월 02일
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2017년 05월 30일
10,000
1.37%
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2017년 06월 02일
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2017년 05월 30일
10,000
1.37%
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2017년 06월 02일
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우리종합금융

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2017년 06월 08일
5,000
1.35%
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2017년 06월 14일
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2017년 06월 09일
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2017년 06월 16일
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2017년 06월 09일
10,000
1.39%
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2017년 06월 16일
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신한은행

씨제이제일제당㈜
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2017년 06월 09일
10,000
1.39%
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2017년 06월 16일
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2017년 06월 09일
10,000
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A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2017년 06월 16일
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신한은행

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사모
2017년 06월 09일
10,000
1.39%
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2017년 06월 16일
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신한은행

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2017년 06월 09일
5,000
1.39%
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2017년 06월 16일
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사모
2017년 06월 12일
5,000
1.39%
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2017년 06월 16일
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신한은행

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사모
2017년 06월 16일
10,000
1.38%
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2017년 06월 30일
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2017년 06월 16일
10,000
1.38%
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2017년 06월 30일
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2017년 06월 16일
10,000
1.48%
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2017년 07월 04일
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2017년 06월 16일
10,000
1.48%
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2017년 07월 04일
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2017년 06월 16일
10,000
1.48%
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2017년 07월 04일
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2017년 06월 20일
5,000
1.31%
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2017년 06월 26일
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사모
2017년 06월 22일
10,000
1.33%
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2017년 06월 26일
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사모
2017년 06월 23일
10,000
1.33%
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2017년 06월 26일
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씨제이제일제당㈜
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사모
2017년 06월 28일
10,000
1.49%
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2017년 06월 30일
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씨제이제일제당㈜
기업어음증권
사모
2017년 06월 28일
10,000
1.49%
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2017년 06월 30일
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동부증권

씨제이제일제당㈜
기업어음증권
사모
2017년 06월 28일
10,000
1.49%
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2017년 06월 30일
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씨제이제일제당㈜
기업어음증권
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2017년 06월 28일
10,000
1.49%
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2017년 06월 30일
상환
동부증권

씨제이제일제당㈜
기업어음증권
사모
2017년 06월 28일
10,000
1.49%
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2017년 06월 30일
상환
동부증권

씨제이제일제당㈜
기업어음증권
사모
2017년 07월 04일
10,000
1.37%
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2017년 07월 07일
상환
신한은행

씨제이제일제당㈜
기업어음증권
사모
2017년 07월 05일
10,000
1.34%
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2017년 07월 12일
상환
우리종합금융

씨제이제일제당㈜
기업어음증권
사모
2017년 07월 06일
5,000
1.34%
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2017년 07월 12일
상환
우리종합금융

씨제이제일제당㈜
기업어음증권
사모
2017년 07월 07일
10,000
1.38%
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2017년 07월 21일
상환
신한은행

씨제이제일제당㈜
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2017년 07월 07일
10,000
1.38%
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2017년 07월 21일
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신한은행

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사모
2017년 07월 10일
10,000
1.38%
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2017년 07월 14일
상환
신한은행

씨제이제일제당㈜
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사모
2017년 07월 10일
10,000
1.38%
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2017년 07월 14일
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신한은행

씨제이제일제당㈜
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사모
2017년 07월 10일
10,000
1.38%
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2017년 07월 14일
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신한은행

씨제이제일제당㈜
기업어음증권
사모
2017년 07월 10일
10,000
1.38%
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2017년 07월 14일
상환
신한은행

씨제이제일제당㈜
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사모
2017년 07월 10일
10,000
1.46%
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2017년 07월 21일
상환
신한은행

씨제이제일제당㈜
기업어음증권
사모
2017년 07월 10일
10,000
1.46%
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2017년 07월 21일
상환
신한은행

씨제이제일제당㈜
기업어음증권
사모
2017년 07월 11일
10,000
1.37%
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2017년 07월 14일
상환
동부증권

씨제이제일제당㈜
기업어음증권
사모
2017년 07월 11일
10,000
1.37%
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2017년 07월 14일
상환
동부증권

씨제이제일제당㈜
기업어음증권
사모
2017년 07월 11일
10,000
1.37%
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2017년 07월 14일
상환
동부증권

씨제이제일제당㈜
기업어음증권
사모
2017년 07월 12일
10,000
1.36%
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2017년 07월 14일
상환
동부증권

씨제이제일제당㈜
기업어음증권
사모
2017년 07월 12일
5,000
1.36%
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2017년 07월 14일
상환
동부증권

씨제이제일제당㈜
기업어음증권
사모
2017년 08월 04일
10,000
1.92%
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2017년 11월 06일
상환
신한은행

씨제이제일제당㈜
기업어음증권
사모
2017년 08월 04일
10,000
1.92%
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2017년 11월 06일
상환
신한은행

씨제이제일제당㈜
기업어음증권
사모
2017년 08월 04일
10,000
1.92%
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2017년 11월 06일
상환
신한은행

씨제이제일제당㈜
기업어음증권
사모
2017년 08월 04일
10,000
1.92%
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2017년 11월 06일
상환
신한은행

씨제이제일제당㈜
기업어음증권
사모
2017년 08월 04일
10,000
1.92%
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2017년 11월 06일
상환
신한은행

씨제이제일제당㈜
기업어음증권
사모
2017년 08월 04일
10,000
1.92%
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2017년 11월 06일
상환
신한은행

씨제이제일제당㈜
기업어음증권
사모
2017년 08월 04일
10,000
1.92%
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2017년 11월 06일
상환
신한은행

씨제이제일제당㈜
기업어음증권
사모
2017년 08월 04일
10,000
1.92%
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2017년 11월 06일
상환
신한은행

씨제이제일제당㈜
기업어음증권
사모
2017년 08월 04일
10,000
1.92%
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2017년 11월 06일
상환
신한은행

씨제이제일제당㈜
기업어음증권
사모
2017년 08월 04일
10,000
1.92%
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2017년 11월 06일
상환
신한은행

씨제이제일제당㈜
기업어음증권
사모
2017년 08월 14일
10,000
1.33%
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2017년 08월 24일
상환
KTB투자증권

씨제이제일제당㈜
기업어음증권
사모
2017년 08월 14일
10,000
1.33%
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2017년 08월 24일
상환
KTB투자증권

씨제이제일제당㈜
기업어음증권
사모
2017년 08월 14일
10,000
1.33%
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2017년 08월 24일
상환
KTB투자증권

씨제이제일제당㈜
기업어음증권
사모
2017년 08월 14일
10,000
1.41%
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2017년 08월 31일
상환
KTB투자증권

씨제이제일제당㈜
기업어음증권
사모
2017년 08월 14일
10,000
1.41%
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2017년 08월 31일
상환
KTB투자증권

씨제이제일제당㈜
기업어음증권
사모
2017년 08월 14일
10,000
1.41%
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2017년 08월 31일
상환
KTB투자증권

씨제이제일제당㈜
기업어음증권
사모
2017년 08월 14일
10,000
1.41%
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2017년 08월 31일
상환
KTB투자증권

씨제이제일제당㈜
기업어음증권
사모
2017년 08월 14일
10,000
1.41%
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2017년 08월 31일
상환
KTB투자증권

씨제이제일제당㈜
기업어음증권
사모
2017년 08월 14일
10,000
1.43%
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2017년 09월 01일
상환
KTB투자증권

씨제이제일제당㈜
기업어음증권
사모
2017년 08월 14일
10,000
1.43%
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2017년 09월 01일
상환
KTB투자증권

씨제이제일제당㈜
기업어음증권
사모
2017년 08월 14일
10,000
1.43%
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2017년 09월 01일
상환
KTB투자증권

씨제이제일제당㈜
기업어음증권
사모
2017년 08월 18일
10,000
1.32%
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2017년 08월 25일
상환
우리종합금융

씨제이제일제당㈜
기업어음증권
사모
2017년 08월 18일
10,000
1.32%
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2017년 08월 25일
상환
우리종합금융

씨제이제일제당㈜
기업어음증권
사모
2017년 08월 24일
25,000
1.27%
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2017년 08월 25일
상환
KTB투자증권

씨제이제일제당㈜
기업어음증권
사모
2017년 08월 24일
10,000
1.29%
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2017년 08월 30일
상환
KTB투자증권

씨제이제일제당㈜
기업어음증권
사모
2017년 08월 28일
15,000
1.33%
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2017년 08월 31일
상환
KTB투자증권

씨제이제일제당㈜
기업어음증권
사모
2017년 08월 28일
10,000
1.33%
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2017년 08월 31일
상환
KTB투자증권

씨제이제일제당㈜
기업어음증권
사모
2017년 08월 28일
10,000
1.33%
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2017년 08월 31일
상환
KTB투자증권

씨제이제일제당㈜
기업어음증권
사모
2017년 08월 28일
10,000
1.33%
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2017년 08월 31일
상환
KTB투자증권

씨제이제일제당㈜
기업어음증권
사모
2017년 08월 31일
10,000
1.39%
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2017년 09월 07일
상환
신한은행

씨제이제일제당㈜
기업어음증권
사모
2017년 09월 01일
10,000
1.38%
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2017년 09월 07일
상환
KB증권

씨제이제일제당㈜
기업어음증권
사모
2017년 09월 01일
10,000
1.38%
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2017년 09월 07일
상환
KB증권

씨제이제일제당㈜
기업어음증권
사모
2017년 09월 01일
10,000
1.38%
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2017년 09월 07일
상환
KB증권

씨제이제일제당㈜
기업어음증권
사모
2017년 09월 01일
10,000
1.38%
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2017년 09월 07일
상환
KB증권

씨제이제일제당㈜
기업어음증권
사모
2017년 09월 05일
25,000
1.32%
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2017년 09월 07일
상환
KTB투자증권

씨제이제일제당㈜
기업어음증권
사모
2017년 09월 06일
10,000
1.34%
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2017년 09월 14일
상환
KTB투자증권

씨제이제일제당㈜
기업어음증권
사모
2017년 09월 07일
10,000
1.37%
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2017년 09월 14일
상환
우리종합금융

씨제이제일제당㈜
기업어음증권
사모
2017년 09월 07일
10,000
1.37%
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2017년 09월 14일
상환
우리종합금융

씨제이제일제당㈜
기업어음증권
사모
2017년 09월 07일
10,000
1.37%
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2017년 09월 14일
상환
우리종합금융

씨제이제일제당㈜
기업어음증권
사모
2017년 09월 07일
10,000
1.37%
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2017년 09월 14일
상환
우리종합금융

씨제이제일제당㈜
기업어음증권
사모
2017년 09월 07일
10,000
1.37%
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2017년 09월 14일
상환
우리종합금융

씨제이제일제당㈜
기업어음증권
사모
2017년 09월 07일
10,000
1.37%
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2017년 09월 14일
상환
우리종합금융

씨제이제일제당㈜
기업어음증권
사모
2017년 09월 07일
10,000
1.37%
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2017년 09월 14일
상환
우리종합금융

씨제이제일제당㈜
기업어음증권
사모
2017년 09월 07일
10,000
1.37%
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2017년 09월 14일
상환
우리종합금융

씨제이제일제당㈜
기업어음증권
사모
2017년 09월 08일
10,000
1.40%
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2017년 09월 14일
상환
KTB투자증권

씨제이제일제당㈜
기업어음증권
사모
2017년 09월 08일
10,000
1.40%
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2017년 09월 14일
상환
KTB투자증권

씨제이제일제당㈜
기업어음증권
사모
2017년 09월 08일
10,000
1.40%
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2017년 09월 14일
상환
KTB투자증권

씨제이제일제당㈜
기업어음증권
사모
2017년 09월 08일
10,000
1.40%
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2017년 09월 14일
상환
KTB투자증권

씨제이제일제당㈜
기업어음증권
사모
2017년 09월 08일
10,000
1.40%
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2017년 09월 14일
상환
KTB투자증권

씨제이제일제당㈜
기업어음증권
사모
2017년 09월 08일
10,000
1.40%
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2017년 09월 14일
상환
KTB투자증권

씨제이제일제당㈜
기업어음증권
사모
2017년 09월 08일
5,000
1.40%
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2017년 09월 14일
상환
KTB투자증권

씨제이제일제당㈜
기업어음증권
사모
2017년 09월 11일
10,000
1.45%
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2017년 09월 14일
상환
신한은행

씨제이제일제당㈜
기업어음증권
사모
2017년 10월 13일
10,000
1.32%
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2017년 10월 16일
상환
KTB투자증권

씨제이제일제당㈜
기업어음증권
사모
2017년 10월 13일
5,000
1.32%
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2017년 10월 16일
상환
KTB투자증권

씨제이제일제당㈜
기업어음증권
사모
2017년 11월 06일
10,000
1.93%
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2018년 02월 05일
상환
신한은행

씨제이제일제당㈜
기업어음증권
사모
2017년 11월 06일
10,000
1.93%
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2018년 02월 05일
상환
신한은행

씨제이제일제당㈜
기업어음증권
사모
2017년 11월 06일
10,000
1.93%
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2018년 02월 05일
상환
신한은행

씨제이제일제당㈜
기업어음증권
사모
2017년 11월 06일
10,000
1.93%
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2018년 02월 05일
상환
신한은행

씨제이제일제당㈜
기업어음증권
사모
2017년 11월 06일
10,000
1.93%
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2018년 02월 05일
상환
신한은행

씨제이제일제당㈜
기업어음증권
사모
2017년 11월 06일
10,000
1.93%
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2018년 02월 05일
상환
신한은행

씨제이제일제당㈜
기업어음증권
사모
2017년 11월 06일
10,000
1.93%
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2018년 02월 05일
상환
신한은행

씨제이제일제당㈜
기업어음증권
사모
2017년 11월 06일
10,000
1.93%
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2018년 02월 05일
상환
신한은행

씨제이제일제당㈜
기업어음증권
사모
2017년 11월 06일
10,000
1.93%
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2018년 02월 05일
상환
신한은행

씨제이제일제당㈜
기업어음증권
사모
2017년 11월 06일
10,000
1.93%
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2018년 02월 05일
상환
신한은행

씨제이제일제당㈜
기업어음증권
사모
2017년 12월 12일
10,000
1.85%
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2017년 12월 21일
상환
KB증권

씨제이제일제당㈜
기업어음증권
사모
2017년 12월 12일
10,000
1.85%
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2017년 12월 21일
상환
KB증권

씨제이제일제당㈜
기업어음증권
사모
2017년 12월 12일
10,000
1.85%
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2017년 12월 21일
상환
KB증권

씨제이제일제당㈜
기업어음증권
사모
2017년 12월 12일
10,000
1.85%
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2017년 12월 21일
상환
KB증권

씨제이제일제당㈜
기업어음증권
사모
2017년 12월 12일
10,000
1.85%
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2017년 12월 21일
상환
KB증권

씨제이제일제당㈜
기업어음증권
사모
2017년 12월 12일
10,000
1.85%
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2017년 12월 21일
상환
KB증권

씨제이제일제당㈜
기업어음증권
사모
2017년 12월 12일
10,000
1.87%
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2017년 12월 29일
상환
KB증권

씨제이제일제당㈜
기업어음증권
사모
2017년 12월 12일
10,000
1.87%
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2017년 12월 29일
상환
KB증권

씨제이제일제당㈜
기업어음증권
사모
2017년 12월 12일
5,000
1.87%
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2017년 12월 29일
상환
KB증권

씨제이제일제당㈜
기업어음증권
사모
2017년 12월 12일
5,000
1.87%
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2017년 12월 29일
상환
KB증권

씨제이제일제당㈜
기업어음증권
사모
2017년 12월 15일
10,000
1.61%
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2017년 12월 18일
상환
KTB투자증권

씨제이제일제당㈜
기업어음증권
사모
2017년 12월 20일
10,000
1.91%
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2017년 12월 27일
상환
KTB투자증권

씨제이제일제당㈜
기업어음증권
사모
2017년 12월 20일
10,000
1.91%
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2017년 12월 27일
상환
KTB투자증권

씨제이제일제당㈜
기업어음증권
사모
2017년 12월 20일
10,000
1.91%
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2017년 12월 27일
상환
KTB투자증권

씨제이제일제당㈜
기업어음증권
사모
2017년 12월 20일
10,000
1.91%
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2017년 12월 27일
상환
KTB투자증권

씨제이제일제당㈜
기업어음증권
사모
2017년 12월 21일
10,000
2.08%
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2017년 12월 26일
상환
KTB투자증권

씨제이제일제당㈜
기업어음증권
사모
2017년 12월 21일
10,000
2.08%
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2017년 12월 26일
상환
KTB투자증권

씨제이제일제당㈜
기업어음증권
사모
2017년 12월 21일
10,000
2.08%
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2017년 12월 26일
상환
KTB투자증권

씨제이제일제당㈜
기업어음증권
사모
2017년 12월 21일
10,000
2.08%
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2017년 12월 26일
상환
KTB투자증권

씨제이제일제당㈜
기업어음증권
사모
2017년 12월 21일
10,000
2.08%
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2017년 12월 26일
상환
KTB투자증권

씨제이제일제당㈜
기업어음증권
사모
2017년 12월 21일
10,000
2.08%
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2017년 12월 26일
상환
KTB투자증권

씨제이제일제당㈜
기업어음증권
사모
2017년 12월 22일
10,000
1.96%
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2017년 12월 27일
상환
KTB투자증권

씨제이제일제당㈜
기업어음증권
사모
2017년 12월 22일
7,000
1.96%
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2017년 12월 27일
상환
KTB투자증권

씨제이제일제당㈜
기업어음증권
사모
2017년 12월 22일
3,000
1.96%
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2017년 12월 27일
상환
KTB투자증권

씨제이제일제당㈜
기업어음증권
사모
2017년 12월 26일
10,000
2.08%
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2018년 02월 26일
상환
KB증권

씨제이제일제당㈜
기업어음증권
사모
2017년 12월 26일
10,000
2.08%
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2018년 02월 26일
상환
신한은행

씨제이제일제당㈜
기업어음증권
사모
2017년 12월 26일
10,000
2.08%
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2018년 02월 26일
상환
신한은행

씨제이제일제당㈜
기업어음증권
사모
2017년 12월 27일
10,000
2.08%
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2018년 01월 31일
상환
KTB투자증권

씨제이제일제당㈜
기업어음증권
사모
2017년 12월 27일
10,000
2.08%
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2018년 01월 31일
상환
KTB투자증권

씨제이제일제당㈜
기업어음증권
사모
2017년 12월 27일
10,000
2.08%
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2018년 01월 31일
상환
KTB투자증권

씨제이제일제당㈜
기업어음증권
사모
2017년 12월 27일
10,000
2.08%
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2018년 01월 31일
상환
KTB투자증권

씨제이제일제당㈜
기업어음증권
사모
2017년 12월 27일
10,000
2.08%
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2018년 01월 31일
상환
KTB투자증권

씨제이제일제당㈜
기업어음증권
사모
2017년 12월 27일
10,000
2.08%
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2018년 01월 31일
상환
KTB투자증권

씨제이제일제당㈜
기업어음증권
사모
2017년 12월 29일
5,000
1.99%
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2018년 01월 16일
상환
우리종합금융

씨제이제일제당㈜
기업어음증권
사모
2017년 12월 29일
5,000
1.99%
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2018년 01월 16일
상환
우리종합금융

씨제이제일제당㈜
기업어음증권
사모
2017년 12월 29일
5,000
1.99%
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2018년 01월 16일
상환
우리종합금융

씨제이제일제당㈜
기업어음증권
사모
2018년 01월 02일
10,000
1.83%
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2018년 01월 26일
상환
우리종합금융

씨제이제일제당㈜
기업어음증권
사모
2018년 01월 02일
10,000
1.83%
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2018년 01월 26일
상환
우리종합금융

씨제이제일제당㈜
기업어음증권
사모
2018년 01월 02일
10,000
1.83%
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2018년 01월 26일
상환
우리종합금융

씨제이제일제당㈜
기업어음증권
사모
2018년 01월 02일
10,000
1.83%
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2018년 01월 26일
상환
우리종합금융

씨제이제일제당㈜
기업어음증권
사모
2018년 01월 03일
10,000
1.77%
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2018년 01월 31일
상환
KTB투자증권

씨제이제일제당㈜
기업어음증권
사모
2018년 01월 03일
10,000
1.77%
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2018년 01월 31일
상환
KTB투자증권

씨제이제일제당㈜
기업어음증권
사모
2018년 01월 03일
10,000
1.77%
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2018년 01월 31일
상환
KTB투자증권

씨제이제일제당㈜
기업어음증권
사모
2018년 01월 04일
5,000
1.72%
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2018년 02월 21일
상환
신한은행

씨제이제일제당㈜
기업어음증권
사모
2018년 01월 05일
10,000
1.72%
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2018년 02월 21일
상환
우리종합금융

씨제이제일제당㈜
기업어음증권
사모
2018년 01월 09일
10,000
1.67%
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2018년 01월 30일
상환
신한은행

씨제이제일제당㈜
기업어음증권
사모
2018년 01월 09일
5,000
1.67%
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2018년 01월 30일
상환
신한은행

씨제이제일제당㈜
기업어음증권
사모
2018년 01월 10일
10,000
1.78%
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2018년 02월 28일
상환
KTB투자증권

씨제이제일제당㈜
기업어음증권
사모
2018년 01월 10일
10,000
1.78%
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2018년 02월 28일
상환
KTB투자증권

씨제이제일제당㈜
기업어음증권
사모
2018년 01월 10일
10,000
1.78%
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2018년 02월 28일
상환
KTB투자증권

씨제이제일제당㈜
기업어음증권
사모
2018년 01월 10일
10,000
1.78%
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2018년 02월 28일
상환
KTB투자증권

씨제이제일제당㈜
기업어음증권
사모
2018년 01월 10일
5,000
1.78%
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2018년 02월 28일
상환
KTB투자증권

씨제이제일제당㈜
기업어음증권
사모
2018년 01월 10일
5,000
1.78%
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2018년 02월 28일
상환
KTB투자증권

씨제이제일제당㈜
기업어음증권
사모
2018년 01월 10일
5,000
1.78%
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2018년 02월 28일
상환
KTB투자증권

씨제이제일제당㈜
기업어음증권
사모
2018년 01월 10일
5,000
1.78%
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2018년 02월 28일
상환
KTB투자증권

씨제이제일제당㈜
기업어음증권
사모
2018년 01월 10일
5,000
1.78%
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2018년 02월 28일
상환
KTB투자증권

씨제이제일제당㈜
기업어음증권
사모
2018년 01월 10일
5,000
1.78%
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2018년 02월 28일
상환
KTB투자증권

씨제이제일제당㈜
기업어음증권
사모
2018년 01월 10일
5,000
1.78%
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2018년 02월 28일
상환
KTB투자증권

씨제이제일제당㈜
기업어음증권
사모
2018년 01월 17일
10,000
1.75%
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2018년 02월 21일
상환
우리종합금융

씨제이제일제당㈜
기업어음증권
사모
2018년 01월 17일
10,000
1.75%
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2018년 02월 21일
상환
우리종합금융

씨제이제일제당㈜
기업어음증권
사모
2018년 01월 17일
10,000
1.75%
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2018년 02월 21일
상환
우리종합금융

씨제이제일제당㈜
기업어음증권
사모
2018년 01월 17일
5,000
1.75%
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2018년 02월 21일
상환
우리종합금융

씨제이제일제당㈜
기업어음증권
사모
2018년 01월 18일
5,000
1.74%
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2018년 02월 26일
상환
KB증권

씨제이제일제당㈜
기업어음증권
사모
2018년 01월 18일
5,000
1.74%
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2018년 02월 26일
상환
KB증권

씨제이제일제당㈜
기업어음증권
사모
2018년 01월 19일
5,000
1.74%
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2018년 03월 05일
상환
KB증권

씨제이제일제당㈜
기업어음증권
사모
2018년 01월 19일
5,000
1.74%
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2018년 03월 05일
상환
KB증권

씨제이제일제당㈜
기업어음증권
사모
2018년 01월 19일
5,000
1.74%
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2018년 03월 05일
상환
KB증권

씨제이제일제당㈜
기업어음증권
사모
2018년 01월 23일
10,000
1.74%
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2018년 03월 05일
상환
KTB투자증권

씨제이제일제당㈜
기업어음증권
사모
2018년 01월 24일
10,000
1.77%
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2018년 03월 26일
상환
우리종합금융

씨제이제일제당㈜
기업어음증권
사모
2018년 01월 24일
10,000
1.77%
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2018년 03월 26일
상환
우리종합금융

씨제이제일제당㈜
기업어음증권
사모
2018년 01월 24일
5,000
1.77%
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2018년 03월 26일
상환
우리종합금융

씨제이제일제당㈜
기업어음증권
사모
2018년 01월 26일
10,000
1.74%
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2018년 03월 26일
상환
신한은행

씨제이제일제당㈜
기업어음증권
사모
2018년 01월 26일
10,000
1.74%
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2018년 03월 26일
상환
신한은행

씨제이제일제당㈜
기업어음증권
사모
2018년 01월 30일
10,000
1.70%
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2018년 02월 21일
상환
신한은행

씨제이제일제당㈜
기업어음증권
사모
2018년 01월 30일
10,000
1.70%
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2018년 02월 21일
상환
신한은행

씨제이제일제당㈜
기업어음증권
사모
2018년 01월 30일
10,000
1.73%
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2018년 03월 26일
상환
신한은행

씨제이제일제당㈜
기업어음증권
사모
2018년 01월 30일
10,000
1.73%
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2018년 03월 26일
상환
신한은행

씨제이제일제당㈜
기업어음증권
사모
2018년 01월 30일
10,000
1.73%
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2018년 03월 26일
상환
신한은행

씨제이제일제당㈜
기업어음증권
사모
2018년 02월 05일
10,000
2.18%
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2018년 05월 04일
상환
신한은행

씨제이제일제당㈜
기업어음증권
사모
2018년 02월 05일
10,000
2.18%
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2018년 05월 04일
상환
신한은행

씨제이제일제당㈜
기업어음증권
사모
2018년 02월 05일
10,000
2.18%
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2018년 05월 04일
상환
신한은행

씨제이제일제당㈜
기업어음증권
사모
2018년 02월 05일
10,000
2.18%
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2018년 05월 04일
상환
신한은행

씨제이제일제당㈜
기업어음증권
사모
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2018년 05월 04일
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2018년 02월 05일
10,000
2.18%
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2018년 05월 04일
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10,000
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2.18%
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2018년 05월 04일
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2018년 02월 19일
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2.04%
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2018년 02월 19일
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2018년 02월 19일
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2018년 02월 19일
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2018년 02월 19일
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2018년 02월 19일
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2018년 02월 09일
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2018년 02월 19일
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2018년 02월 19일
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2018년 02월 09일
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2018년 02월 19일
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2018년 02월 09일
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2018년 02월 19일
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2018년 02월 19일
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2018년 02월 09일
10,000
2.04%
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2018년 02월 19일
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2018년 02월 09일
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2.04%
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2018년 02월 19일
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2018년 02월 09일
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2.04%
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2018년 02월 19일
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2018년 02월 09일
10,000
2.04%
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2018년 02월 19일
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2018년 02월 09일
10,000
2.04%
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2018년 02월 19일
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NH투자증권

씨제이제일제당㈜
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사모
2018년 02월 09일
10,000
2.04%
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2018년 02월 19일
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NH투자증권

씨제이제일제당㈜
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사모
2018년 02월 09일
10,000
2.04%
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2018년 02월 19일
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2018년 02월 09일
10,000
2.04%
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2018년 02월 19일
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NH투자증권

씨제이제일제당㈜
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사모
2018년 02월 09일
10,000
2.04%
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2018년 02월 19일
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NH투자증권

씨제이제일제당㈜
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2018년 02월 09일
10,000
2.04%
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2018년 02월 19일
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2018년 02월 09일
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2018년 03월 26일
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씨제이제일제당㈜
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2018년 02월 09일
10,000
1.76%
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2018년 03월 26일
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KTB투자증권

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2018년 02월 09일
10,000
1.76%
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2018년 03월 26일
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KTB투자증권

씨제이제일제당㈜
기업어음증권
사모
2018년 02월 09일
10,000
1.76%
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2018년 03월 26일
상환
KTB투자증권

씨제이제일제당㈜
기업어음증권
사모
2018년 02월 09일
10,000
1.76%
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2018년 03월 26일
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KTB투자증권

씨제이제일제당㈜
기업어음증권
사모
2018년 02월 09일
10,000
1.76%
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2018년 03월 26일
상환
KTB투자증권

씨제이제일제당㈜
기업어음증권
사모
2018년 02월 09일
5,000
1.76%
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2018년 03월 26일
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KTB투자증권

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기업어음증권
사모
2018년 02월 12일
10,000
1.87%
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2018년 03월 26일
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기업어음증권
사모
2018년 02월 12일
10,000
1.87%
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2018년 03월 26일
상환
우리종합금융

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기업어음증권
사모
2018년 02월 14일
10,000
1.87%
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2018년 03월 30일
상환
신한은행

씨제이제일제당㈜
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사모
2018년 02월 19일
10,000
1.63%
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2018년 02월 28일
상환
NH투자증권

씨제이제일제당㈜
기업어음증권
사모
2018년 02월 19일
10,000
1.63%
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2018년 02월 28일
상환
NH투자증권

씨제이제일제당㈜
기업어음증권
사모
2018년 02월 19일
10,000
1.75%
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2018년 04월 25일
상환
NH투자증권

씨제이제일제당㈜
기업어음증권
사모
2018년 02월 19일
10,000
1.75%
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2018년 04월 25일
상환
NH투자증권

씨제이제일제당㈜
기업어음증권
사모
2018년 02월 19일
10,000
1.75%
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2018년 04월 25일
상환
NH투자증권

씨제이제일제당㈜
기업어음증권
사모
2018년 02월 19일
10,000
1.75%
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2018년 04월 25일
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NH투자증권

씨제이제일제당㈜
기업어음증권
사모
2018년 02월 19일
10,000
1.75%
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2018년 04월 25일
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NH투자증권

씨제이제일제당㈜
기업어음증권
사모
2018년 02월 19일
10,000
1.75%
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2018년 04월 25일
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NH투자증권

씨제이제일제당㈜
기업어음증권
사모
2018년 02월 19일
10,000
1.75%
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2018년 04월 25일
상환
NH투자증권

씨제이제일제당㈜
기업어음증권
사모
2018년 02월 19일
10,000
1.75%
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2018년 04월 25일
상환
NH투자증권

씨제이제일제당㈜
기업어음증권
사모
2018년 02월 19일
5,000
1.75%
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2018년 04월 25일
상환
NH투자증권

씨제이제일제당㈜
기업어음증권
사모
2018년 02월 19일
5,000
1.75%
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2018년 04월 25일
상환
NH투자증권

씨제이제일제당㈜
기업어음증권
사모
2018년 02월 19일
5,000
1.75%
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2018년 04월 25일
상환
NH투자증권

씨제이제일제당㈜
기업어음증권
사모
2018년 02월 19일
5,000
1.75%
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2018년 04월 25일
상환
NH투자증권

씨제이제일제당㈜
기업어음증권
사모
2018년 02월 21일
5,000
1.75%
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2018년 03월 30일
상환
KTB투자증권

씨제이제일제당㈜
기업어음증권
사모
2018년 02월 21일
5,000
1.75%
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2018년 03월 30일
상환
KTB투자증권

씨제이제일제당㈜
기업어음증권
사모
2018년 02월 21일
5,000
1.75%
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2018년 03월 30일
상환
KTB투자증권

씨제이제일제당㈜
기업어음증권
사모
2018년 02월 22일
10,000
1.76%
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2018년 03월 30일
상환
신한은행

씨제이제일제당㈜
기업어음증권
사모
2018년 02월 22일
5,000
1.76%
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2018년 03월 30일
상환
신한은행

씨제이제일제당㈜
기업어음증권
사모
2018년 02월 23일
10,000
1.76%
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2018년 03월 30일
상환
우리종합금융

씨제이제일제당㈜
기업어음증권
사모
2018년 03월 09일
10,000
1.76%
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2018년 03월 30일
상환
신한은행

씨제이제일제당㈜
기업어음증권
사모
2018년 03월 09일
10,000
1.76%
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2018년 03월 30일
상환
신한은행

씨제이제일제당㈜
기업어음증권
사모
2018년 03월 09일
10,000
1.76%
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2018년 03월 30일
상환
신한은행

씨제이제일제당㈜
기업어음증권
사모
2018년 03월 09일
10,000
1.76%
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2018년 03월 30일
상환
신한은행

씨제이제일제당㈜
기업어음증권
사모
2018년 03월 09일
10,000
1.76%
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2018년 03월 30일
상환
신한은행

씨제이제일제당㈜
기업어음증권
사모
2018년 03월 09일
10,000
1.76%
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2018년 03월 30일
상환
신한은행

씨제이제일제당㈜
기업어음증권
사모
2018년 03월 12일
10,000
1.78%
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2018년 03월 28일
상환
신한은행

씨제이제일제당㈜
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2018년 03월 12일
10,000
1.78%
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2018년 03월 28일
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신한은행

씨제이제일제당㈜
기업어음증권
사모
2018년 03월 12일
10,000
1.78%
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2018년 03월 28일
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신한은행

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2018년 03월 12일
10,000
1.78%
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2018년 03월 28일
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신한은행

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2018년 03월 12일
10,000
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2018년 03월 28일
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2018년 03월 28일
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2018년 03월 22일
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2018년 03월 28일
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2018년 03월 29일
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2018년 03월 26일
10,000
1.71%
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2018년 03월 29일
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2018년 03월 26일
10,000
1.71%
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2018년 03월 29일
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1.83%
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2018년 04월 16일
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사모
2018년 03월 26일
10,000
1.83%
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2018년 04월 16일
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2018년 03월 26일
10,000
1.83%
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2018년 04월 16일
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사모
2018년 03월 26일
10,000
1.83%
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2018년 04월 16일
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우리종합금융

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사모
2018년 03월 26일
10,000
1.83%
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2018년 04월 16일
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2018년 03월 26일
10,000
1.83%
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2018년 04월 16일
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2018년 03월 26일
10,000
1.83%
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2018년 04월 16일
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사모
2018년 03월 26일
10,000
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2018년 04월 16일
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2018년 03월 30일
10,000
1.77%
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2018년 04월 18일
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2018년 03월 30일
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2018년 04월 18일
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2018년 04월 18일
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2018년 03월 30일
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A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2018년 04월 18일
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사모
2018년 03월 30일
10,000
1.77%
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2018년 04월 18일
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씨제이제일제당㈜
기업어음증권
사모
2018년 03월 30일
10,000
1.77%
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2018년 04월 18일
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씨제이제일제당㈜
기업어음증권
사모
2018년 03월 30일
10,000
1.77%
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2018년 04월 18일
상환
우리종합금융

씨제이제일제당㈜
기업어음증권
사모
2018년 03월 30일
10,000
1.77%
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2018년 04월 18일
상환
우리종합금융

씨제이제일제당㈜
기업어음증권
사모
2018년 03월 30일
10,000
1.77%
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2018년 04월 18일
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우리종합금융

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사모
2018년 03월 30일
10,000
1.77%
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2018년 04월 18일
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사모
2018년 03월 30일
10,000
1.77%
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2018년 04월 18일
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사모
2018년 04월 09일
10,000
1.55%
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2018년 04월 18일
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우리종합금융

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기업어음증권
사모
2018년 04월 09일
10,000
1.55%
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2018년 04월 18일
상환
우리종합금융

씨제이제일제당㈜
기업어음증권
사모
2018년 04월 09일
10,000
1.55%
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2018년 04월 18일
상환
우리종합금융

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기업어음증권
사모
2018년 04월 10일
10,000
1.58%
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2018년 04월 18일
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우리종합금융

씨제이제일제당㈜
기업어음증권
사모
2018년 04월 10일
10,000
1.58%
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2018년 04월 18일
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우리종합금융

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기업어음증권
사모
2018년 04월 10일
10,000
1.58%
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2018년 04월 18일
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우리종합금융

씨제이제일제당㈜
기업어음증권
사모
2018년 04월 10일
10,000
1.58%
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2018년 04월 18일
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우리종합금융

씨제이제일제당㈜
기업어음증권
사모
2018년 04월 10일
10,000
1.58%
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2018년 04월 18일
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씨제이제일제당㈜
기업어음증권
사모
2018년 04월 10일
10,000
1.58%
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2018년 04월 18일
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우리종합금융

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기업어음증권
사모
2018년 04월 13일
10,000
1.61%
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2018년 04월 18일
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사모
2018년 04월 13일
10,000
1.61%
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2018년 04월 18일
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KTB투자증권

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기업어음증권
사모
2018년 04월 16일
10,000
1.57%
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2018년 04월 18일
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BNK투자증권

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사모
2018년 04월 16일
10,000
1.57%
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2018년 04월 18일
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BNK투자증권

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2018년 04월 16일
10,000
1.57%
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2018년 04월 18일
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BNK투자증권

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사모
2018년 04월 16일
10,000
1.57%
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2018년 04월 18일
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BNK투자증권

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기업어음증권
사모
2018년 04월 16일
10,000
1.57%
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2018년 04월 18일
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BNK투자증권

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기업어음증권
사모
2018년 04월 16일
10,000
1.57%
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2018년 04월 18일
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사모
2018년 04월 16일
10,000
1.57%
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2018년 04월 18일
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BNK투자증권

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기업어음증권
사모
2018년 04월 16일
10,000
1.57%
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2018년 04월 18일
상환
BNK투자증권

씨제이제일제당㈜
기업어음증권
사모
2018년 04월 16일
10,000
1.57%
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2018년 04월 18일
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BNK투자증권

씨제이제일제당㈜
기업어음증권
사모
2018년 04월 17일
10,000
1.47%
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2018년 04월 18일
상환
BNK투자증권

씨제이제일제당㈜
기업어음증권
사모
2018년 04월 17일
10,000
1.47%
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2018년 04월 18일
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씨제이제일제당㈜
기업어음증권
사모
2018년 04월 17일
10,000
1.47%
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2018년 04월 18일
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씨제이제일제당㈜
기업어음증권
사모
2018년 04월 17일
10,000
1.47%
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2018년 04월 18일
상환
BNK투자증권

씨제이제일제당㈜
기업어음증권
사모
2018년 04월 17일
10,000
1.47%
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2018년 04월 18일
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BNK투자증권

씨제이제일제당㈜
기업어음증권
사모
2018년 04월 17일
10,000
1.47%
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2018년 04월 18일
상환
BNK투자증권

씨제이제일제당㈜
기업어음증권
사모
2018년 04월 24일
10,000
1.57%
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2018년 04월 25일
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BNK투자증권

씨제이제일제당㈜
기업어음증권
사모
2018년 04월 24일
10,000
1.57%
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2018년 04월 25일
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BNK투자증권

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사모
2018년 05월 04일
10,000
2.18%
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2018년 08월 06일
상환
신한은행

씨제이제일제당㈜
기업어음증권
사모
2018년 05월 04일
10,000
2.18%
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2018년 08월 06일
상환
신한은행

씨제이제일제당㈜
기업어음증권
사모
2018년 05월 04일
10,000
2.18%
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2018년 08월 06일
상환
신한은행

씨제이제일제당㈜
기업어음증권
사모
2018년 05월 04일
10,000
2.18%
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2018년 08월 06일
상환
신한은행

씨제이제일제당㈜
기업어음증권
사모
2018년 05월 04일
10,000
2.18%
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2018년 08월 06일
상환
신한은행

씨제이제일제당㈜
기업어음증권
사모
2018년 05월 04일
10,000
2.18%
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2018년 08월 06일
상환
신한은행

씨제이제일제당㈜
기업어음증권
사모
2018년 05월 04일
10,000
2.18%
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2018년 08월 06일
상환
신한은행

씨제이제일제당㈜
기업어음증권
사모
2018년 05월 04일
10,000
2.18%
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2018년 08월 06일
상환
신한은행

씨제이제일제당㈜
기업어음증권
사모
2018년 05월 04일
10,000
2.18%
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2018년 08월 06일
상환
신한은행

씨제이제일제당㈜
기업어음증권
사모
2018년 05월 04일
10,000
2.18%
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2018년 08월 06일
상환
신한은행

씨제이제일제당㈜
기업어음증권
사모
2018년 08월 02일
10,000
1.55%
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2018년 08월 09일
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2018년 08월 02일
10,000
1.55%
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2018년 08월 09일
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KB증권

씨제이제일제당㈜
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사모
2018년 08월 02일
10,000
1.55%
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2018년 08월 09일
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씨제이제일제당㈜
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사모
2018년 08월 02일
10,000
1.55%
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2018년 08월 09일
상환
KB증권

씨제이제일제당㈜
기업어음증권
사모
2018년 08월 02일
10,000
1.55%
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2018년 08월 09일
상환
KB증권

씨제이제일제당㈜
기업어음증권
사모
2018년 08월 02일
10,000
1.55%
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2018년 08월 09일
상환
KB증권

씨제이제일제당㈜
기업어음증권
사모
2018년 08월 02일
10,000
1.55%
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2018년 08월 09일
상환
KB증권

씨제이제일제당㈜
기업어음증권
사모
2018년 08월 02일
10,000
1.55%
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2018년 08월 09일
상환
KB증권

씨제이제일제당㈜
기업어음증권
사모
2018년 08월 02일
10,000
1.55%
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2018년 08월 09일
상환
KB증권

씨제이제일제당㈜
기업어음증권
사모
2018년 08월 02일
10,000
1.55%
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2018년 08월 09일
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신한은행

씨제이제일제당㈜
기업어음증권
사모
2018년 10월 18일
10,000
1.75%
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2018년 10월 25일
상환
신한은행

씨제이제일제당㈜
기업어음증권
사모
2018년 10월 18일
5,000
1.75%
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2018년 10월 25일
상환
신한은행

씨제이제일제당㈜
기업어음증권
사모
2018년 10월 19일
10,000
1.83%
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2018년 10월 31일
상환
신한은행

씨제이제일제당㈜
기업어음증권
사모
2018년 10월 19일
10,000
1.83%
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2018년 10월 31일
상환
신한은행

씨제이제일제당㈜
기업어음증권
사모
2018년 10월 19일
10,000
1.83%
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2018년 10월 31일
상환
신한은행

씨제이제일제당㈜
기업어음증권
사모
2018년 10월 19일
10,000
1.83%
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2018년 10월 31일
상환
신한은행

씨제이제일제당㈜
기업어음증권
사모
2018년 10월 19일
10,000
1.83%
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2018년 10월 31일
상환
신한은행

씨제이제일제당㈜
기업어음증권
사모
2018년 11월 05일
10,000
2.23%
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2019년 02월 07일
미상환
신한은행

씨제이제일제당㈜
기업어음증권
사모
2018년 11월 05일
10,000
2.23%
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2019년 02월 07일
미상환
신한은행

씨제이제일제당㈜
기업어음증권
사모
2018년 11월 05일
10,000
2.23%
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2019년 02월 07일
미상환
신한은행

씨제이제일제당㈜
기업어음증권
사모
2018년 11월 05일
10,000
2.23%
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2019년 02월 07일
미상환
신한은행

씨제이제일제당㈜
기업어음증권
사모
2018년 11월 05일
10,000
2.23%
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2019년 02월 07일
미상환
신한은행

씨제이제일제당㈜
기업어음증권
사모
2018년 11월 05일
10,000
2.23%
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2019년 02월 07일
미상환
신한은행

씨제이제일제당㈜
기업어음증권
사모
2018년 11월 05일
10,000
2.23%
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2019년 02월 07일
미상환
신한은행

씨제이제일제당㈜
기업어음증권
사모
2018년 11월 05일
10,000
2.23%
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2019년 02월 07일
미상환
신한은행

씨제이제일제당㈜
기업어음증권
사모
2018년 11월 05일
10,000
2.23%
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2019년 02월 07일
미상환
신한은행

씨제이제일제당㈜
기업어음증권
사모
2018년 11월 05일
10,000
2.23%
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2019년 02월 07일
미상환
신한은행

씨제이제일제당㈜
기업어음증권
사모
2018년 11월 15일
10,000
1.76%
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2018년 11월 30일
상환
신한은행

씨제이제일제당㈜
기업어음증권
사모
2018년 11월 15일
10,000
1.76%
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2018년 11월 30일
상환
신한은행

씨제이제일제당㈜
기업어음증권
사모
2018년 11월 23일
10,000
1.69%
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2018년 11월 30일
상환
우리종합금융

씨제이제일제당㈜
기업어음증권
사모
2018년 11월 28일
10,000
1.62%
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2018년 11월 30일
상환
KTB투자증권

씨제이제일제당㈜
기업어음증권
사모
2018년 11월 28일
10,000
1.62%
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2018년 11월 30일
상환
KTB투자증권

씨제이제일제당㈜
기업어음증권
사모
2018년 11월 28일
10,000
1.62%
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2018년 11월 30일
상환
KTB투자증권

씨제이제일제당㈜
기업어음증권
사모
2018년 12월 10일
10,000
1.95%
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2018년 12월 19일
상환
우리종합금융

씨제이제일제당㈜
기업어음증권
사모
2018년 12월 10일
10,000
1.95%
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2018년 12월 19일
상환
우리종합금융

씨제이제일제당㈜
기업어음증권
사모
2018년 12월 10일
10,000
1.95%
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2018년 12월 19일
상환
우리종합금융

씨제이제일제당㈜
기업어음증권
사모
2018년 12월 10일
10,000
2.06%
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2018년 12월 31일
상환
우리종합금융

씨제이제일제당㈜
기업어음증권
사모
2018년 12월 10일
10,000
2.06%
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2018년 12월 31일
상환
KTB투자증권

씨제이제일제당㈜
기업어음증권
사모
2018년 12월 10일
10,000
2.06%
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2018년 12월 31일
상환
KTB투자증권

씨제이제일제당㈜
기업어음증권
사모
2018년 12월 10일
10,000
2.06%
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2018년 12월 31일
상환
KTB투자증권

씨제이제일제당㈜
기업어음증권
사모
2018년 12월 14일
5,000
1.93%
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2018년 12월 19일
상환
KTB투자증권

씨제이제일제당㈜
기업어음증권
사모
2018년 12월 14일
5,000
1.93%
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2018년 12월 19일
상환
KTB투자증권

씨제이제일제당㈜
기업어음증권
사모
2018년 12월 14일
5,000
1.93%
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2018년 12월 19일
상환
KTB투자증권

씨제이제일제당㈜
기업어음증권
사모
2018년 12월 21일
5,000
2.10%
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2018년 12월 27일
상환
우리종합금융

씨제이제일제당㈜
회사채
공모
2012년 12월 12일
100,000
3.50%
AA(한국기업평가, 한국신용평가)
2019년 12월 12일
미상환
NH투자증권

씨제이제일제당㈜
회사채
공모
2012년 12월 12일
50,000
3.79%
AA(한국기업평가, 한국신용평가)
2022년 12월 12일
미상환
NH투자증권

씨제이제일제당㈜
회사채
사모
2014년 02월 27일
50,000
3.77%
AA(한국기업평가, 한국신용평가)
2021년 03월 02일
미상환
IBK투자증권

씨제이제일제당㈜
회사채
공모
2014년 10월 06일
70,000
2.59%
AA(한국기업평가, 한국신용평가)
2019년 10월 07일
미상환
NH투자증권

씨제이제일제당㈜
회사채
공모
2014년 10월 06일
50,000
2.86%
AA(한국기업평가, 한국신용평가)
2021년 10월 05일
미상환
NH투자증권

씨제이제일제당㈜
회사채
공모
2015년 04월 22일
50,000
2.02%
AA(한국기업평가, 한국신용평가)
2020년 04월 22일
미상환
NH투자증권

씨제이제일제당㈜
회사채
공모
2015년 04월 22일
100,000
2.26%
AA(한국기업평가, 한국신용평가)
2022년 04월 22일
미상환
NH투자증권

씨제이제일제당㈜
회사채
공모
2015년 09월 15일
150,000
2.21%
AA(한국기업평가, 한국신용평가)
2020년 09월 15일
미상환
NH투자증권

씨제이제일제당㈜
회사채
공모
2015년 09월 15일
50,000
2.40%
AA(한국기업평가, 한국신용평가)
2022년 09월 15일
미상환
NH투자증권

씨제이제일제당㈜
회사채
공모
2016년 02월 26일
210,000
1.76%
AA(한국기업평가, 한국신용평가)
2019년 02월 26일
미상환
NH투자증권, KB증권

씨제이제일제당㈜
회사채
공모
2016년 02월 26일
220,000
1.93%
AA(한국기업평가, 한국신용평가)
2021년 02월 26일
미상환
NH투자증권, KB증권

씨제이제일제당㈜
회사채
공모
2016년 02월 26일
50,000
2.12%
AA(한국기업평가, 한국신용평가)
2023년 02월 26일
미상환
NH투자증권, KB증권

씨제이제일제당㈜
회사채
공모
2016년 02월 26일
120,000
2.63%
AA(한국기업평가, 한국신용평가)
2026년 02월 26일
미상환
NH투자증권, KB증권

씨제이제일제당㈜
회사채
공모
2017년 03월 02일
150,000
1.91%
AA(한국기업평가, 한국신용평가)
2020년 03월 02일
미상환
NH투자증권, 신한금융투자

씨제이제일제당㈜
회사채
공모
2017년 03월 02일
200,000
2.33%
AA(한국기업평가, 한국신용평가)
2022년 03월 02일
미상환
NH투자증권, 신한금융투자

씨제이제일제당㈜
회사채
공모
2017년 03월 02일
50,000
2.47%
AA(한국기업평가, 한국신용평가)
2024년 03월 02일
미상환
NH투자증권, 신한금융투자

씨제이제일제당㈜
회사채
사모
2018년 12월 18일
40,000
2.79%
AA(NICE신용평가)
2028년 12월 18일
미상환
KB증권, IBK증권

씨제이제일제당㈜
회사채
사모
2018년 12월 18일
60,000
3.14%
AA(NICE신용평가)
2033년 12월 18일
미상환
KB증권, IBK증권

씨제이제일제당㈜
전자단기사채
사모
2016년 02월 04일
50,000
1.61%
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2016년 02월 26일
상환
동부증권

씨제이제일제당㈜
전자단기사채
사모
2016년 02월 11일
30,000
1.57%
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2016년 02월 26일
상환
동부증권

씨제이제일제당㈜
전자단기사채
사모
2016년 02월 18일
30,000
1.55%
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2016년 02월 26일
상환
우리종합금융

씨제이제일제당㈜
전자단기사채
사모
2016년 02월 18일
30,000
1.55%
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2016년 02월 26일
상환
우리종합금융

씨제이제일제당㈜
전자단기사채
사모
2016년 02월 19일
20,000
1.55%
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2016년 02월 26일
상환
한양증권

씨제이제일제당㈜
전자단기사채
사모
2016년 02월 19일
20,000
1.55%
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2016년 02월 26일
상환
한양증권

씨제이제일제당㈜
전자단기사채
사모
2016년 02월 19일
20,000
1.55%
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2016년 02월 26일
상환
한양증권

씨제이제일제당㈜
전자단기사채
사모
2016년 10월 31일
30,000
1.38%
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2016년 11월 04일
상환
우리종합금융

씨제이제일제당㈜
전자단기사채
사모
2016년 10월 31일
20,000
1.38%
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2016년 11월 04일
상환
우리종합금융

씨제이제일제당㈜
전자단기사채
사모
2016년 11월 01일
50,000
1.40%
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2016년 11월 07일
상환
한양증권

씨제이제일제당㈜
전자단기사채
사모
2016년 11월 01일
50,000
1.40%
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2016년 11월 07일
상환
한양증권

씨제이제일제당㈜
전자단기사채
사모
2016년 11월 15일
50,000
1.75%
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2017년 02월 13일
상환
우리종합금융

씨제이제일제당㈜
전자단기사채
사모
2016년 11월 15일
50,000
1.75%
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2017년 02월 13일
상환
우리종합금융

씨제이제일제당㈜
전자단기사채
사모
2016년 11월 15일
50,000
1.75%
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2017년 02월 13일
상환
우리종합금융

씨제이제일제당㈜
전자단기사채
사모
2016년 11월 15일
50,000
1.75%
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2017년 02월 13일
상환
우리종합금융

씨제이제일제당㈜
전자단기사채
사모
2016년 11월 16일
70,000
1.75%
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2017년 02월 14일
상환
KTB투자증권

씨제이제일제당㈜
전자단기사채
사모
2016년 11월 16일
60,000
1.75%
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2017년 02월 14일
상환
KTB투자증권

영우냉동식품㈜
회사채
사모
2016년 04월 22일
3,000
5.20%
-
2018년 04월 22일
상환
신한금융투자

영우냉동식품㈜
회사채
사모
2016년 05월 23일
2,000
5.20%
-
2018년 05월 23일
상환
신한금융투자

㈜코휘드
회사채
사모
2016년 07월 27일
3,000
5.70%
-
2017년 07월 27일
상환
신한금융투자

CJ Bio America Inc.
회사채
공모
2012년 04월 18일
245,982
1.86%
-
2022년 04월 16일
미상환
BOA

CJ Do Brasil
회사채
사모
2014년 09월 26일
81,671
4.76%
-
2019년 09월 26일
미상환
BNP Paribas

PT CJ Indonesia
회사채
사모
2015년 11월 26일
256,392
1.15%
-
2020년 11월 26일
미상환
DBS

PT CJ Superfeed
회사채
사모
2016년 12월 22일
135,372
3.50%
-
2021년 12월 22일
미상환
BNP Paribas

CJ Global Holdings
회사채
사모
2017년 06월 28일
111,810
3.89%
-
2020년 06월 26일
미상환
MUFG

PT CJ Superfeed
신종자본증권
사모
2015년 09월 18일
200,000
3.70%
-
2045년 09월 18일
미상환
BNP Paribas

PT CJ Indonesia
신종자본증권
사모
2017년 04월 19일
200,000
3.97%
-
2047년 04월 19일
미상환
NH투자증권

씨제이대한통운(주)
회사채
공모
2013년 09월 10일
60,000
4.15%
AA-(한국기업평가,
 NICE신용평가,
 한국신용평가)
2020년 09월 10일
미상환
NH투자증권

씨제이대한통운(주)
회사채
공모
2016년 04월 25일
80,000
1.84%
AA-(한국기업평가,
 NICE신용평가,
 한국신용평가)
2019년 04월 25일
미상환
NH투자증권
 신영증권

씨제이대한통운(주)
회사채
공모
2016년 04월 25일
110,000
2.11%
AA-(한국기업평가,
 NICE신용평가,
 한국신용평가)
2021년 04월 25일
미상환
NH투자증권
 신영증권

씨제이대한통운(주)
회사채
공모
2016년 04월 25일
60,000
2.57%
AA-(한국기업평가,
 NICE신용평가,
 한국신용평가)
2023년 04월 25일
미상환
NH투자증권
 신영증권

씨제이대한통운(주)
회사채
공모
2016년 09월 12일
110,000
1.64%
AA-(한국기업평가,
 NICE신용평가,
 한국신용평가)
2019년 09월 12일
미상환
NH투자증권
 신영증권

씨제이대한통운(주)
회사채
공모
2016년 09월 12일
130,000
1.85%
AA-(한국기업평가,
 NICE신용평가,
 한국신용평가)
2021년 09월 12일
미상환
NH투자증권
 신영증권

씨제이대한통운(주)
회사채
공모
2016년 09월 12일
50,000
2.31%
AA-(한국기업평가,
 NICE신용평가,
 한국신용평가)
2023년 09월 12일
미상환
NH투자증권
 신영증권

씨제이대한통운(주)
회사채
공모
2017년 04월 27일
120,000
2.11%
AA-(한국기업평가,
 NICE신용평가,
 한국신용평가)
2020년 04월 27일
미상환
NH투자증권
 신영증권

씨제이대한통운(주)
회사채
공모
2017년 04월 27일
210,000
2.57%
AA-(한국기업평가,
 NICE신용평가,
 한국신용평가)
2022년 04월 27일
미상환
NH투자증권
 신영증권

씨제이대한통운(주)
회사채
공모
2018년 06월 08일
120,000
2.60%
AA-(한국기업평가,
 NICE신용평가,
 한국신용평가)
2021년 06월 08일
미상환
NH투자증권
 신영증권
 KB증권

씨제이대한통운(주)
회사채
공모
2018년 06월 08일
180,000
3.05%
AA-(한국기업평가,
 NICE신용평가,
 한국신용평가)
2023년 06월 08일
미상환
NH투자증권
 신영증권
 KB증권

씨제이대한통운(주)
회사채
공모
2018년 06월 08일
100,000
3.37%
AA-(한국기업평가,
 NICE신용평가,
 한국신용평가)
2025년 06월 08일
미상환
NH투자증권
 신영증권
 KB증권

씨제이대한통운(주)
기업어음증권
사모
2016년 02월 15일
10,000
1.65%
A1(한국기업평가,
 NICE신용평가,
 한국신용평가)
2016년 03월 16일
상환
NH투자증권

씨제이대한통운(주)
기업어음증권
사모
2016년 02월 15일
10,000
1.65%
A1(한국기업평가,
 NICE신용평가,
 한국신용평가)
2016년 03월 16일
상환
NH투자증권

씨제이대한통운(주)
기업어음증권
사모
2016년 02월 15일
10,000
1.65%
A1(한국기업평가,
 NICE신용평가,
 한국신용평가)
2016년 03월 16일
상환
NH투자증권

씨제이대한통운(주)
기업어음증권
사모
2016년 02월 15일
10,000
1.65%
A1(한국기업평가,
 NICE신용평가,
 한국신용평가)
2016년 03월 16일
상환
NH투자증권

씨제이대한통운(주)
기업어음증권
사모
2016년 02월 15일
10,000
1.65%
A1(한국기업평가,
 NICE신용평가,
 한국신용평가)
2016년 03월 16일
상환
NH투자증권

씨제이대한통운(주)
기업어음증권
사모
2016년 02월 15일
10,000
1.65%
A1(한국기업평가,
 NICE신용평가,
 한국신용평가)
2016년 03월 16일
상환
우리종합금융

씨제이대한통운(주)
기업어음증권
사모
2016년 02월 15일
10,000
1.65%
A1(한국기업평가,
 NICE신용평가,
 한국신용평가)
2016년 03월 16일
상환
우리종합금융

씨제이대한통운(주)
기업어음증권
사모
2016년 02월 15일
10,000
1.65%
A1(한국기업평가,
 NICE신용평가,
 한국신용평가)
2016년 03월 16일
상환
우리종합금융

씨제이대한통운(주)
기업어음증권
사모
2016년 02월 15일
10,000
1.65%
A1(한국기업평가,
 NICE신용평가,
 한국신용평가)
2016년 03월 16일
상환
우리종합금융

씨제이대한통운(주)
기업어음증권
사모
2016년 02월 15일
10,000
1.65%
A1(한국기업평가,
 NICE신용평가,
 한국신용평가)
2016년 03월 16일
상환
우리종합금융

씨제이대한통운(주)
기업어음증권
사모
2016년 02월 18일
10,000
1.61%
A1(한국기업평가,
 NICE신용평가,
 한국신용평가)
2016년 03월 21일
상환
NH투자증권

씨제이대한통운(주)
기업어음증권
사모
2016년 02월 18일
10,000
1.61%
A1(한국기업평가,
 NICE신용평가,
 한국신용평가)
2016년 03월 21일
상환
NH투자증권

씨제이대한통운(주)
기업어음증권
사모
2016년 02월 18일
10,000
1.61%
A1(한국기업평가,
 NICE신용평가,
 한국신용평가)
2016년 03월 21일
상환
NH투자증권

씨제이대한통운(주)
기업어음증권
사모
2016년 02월 18일
10,000
1.61%
A1(한국기업평가,
 NICE신용평가,
 한국신용평가)
2016년 03월 21일
상환
NH투자증권

씨제이대한통운(주)
기업어음증권
사모
2016년 02월 18일
10,000
1.61%
A1(한국기업평가,
 NICE신용평가,
 한국신용평가)
2016년 03월 21일
상환
NH투자증권

씨제이대한통운(주)
기업어음증권
사모
2016년 02월 18일
10,000
1.61%
A1(한국기업평가,
 NICE신용평가,
 한국신용평가)
2016년 03월 21일
상환
NH투자증권

씨제이대한통운(주)
기업어음증권
사모
2016년 02월 18일
10,000
1.61%
A1(한국기업평가,
 NICE신용평가,
 한국신용평가)
2016년 03월 21일
상환
NH투자증권

씨제이대한통운(주)
기업어음증권
사모
2016년 02월 18일
10,000
1.61%
A1(한국기업평가,
 NICE신용평가,
 한국신용평가)
2016년 03월 21일
상환
NH투자증권

씨제이대한통운(주)
기업어음증권
사모
2016년 03월 16일
10,000
1.67%
A1(한국기업평가,
 NICE신용평가,
 한국신용평가)
2016년 04월 26일
상환
우리종합금융

씨제이대한통운(주)
기업어음증권
사모
2016년 03월 16일
10,000
1.67%
A1(한국기업평가,
 NICE신용평가,
 한국신용평가)
2016년 04월 26일
상환
우리종합금융

씨제이대한통운(주)
기업어음증권
사모
2016년 03월 16일
10,000
1.67%
A1(한국기업평가,
 NICE신용평가,
 한국신용평가)
2016년 04월 26일
상환
우리종합금융

씨제이대한통운(주)
기업어음증권
사모
2016년 03월 16일
10,000
1.67%
A1(한국기업평가,
 NICE신용평가,
 한국신용평가)
2016년 04월 26일
상환
우리종합금융

씨제이대한통운(주)
기업어음증권
사모
2016년 03월 16일
10,000
1.67%
A1(한국기업평가,
 NICE신용평가,
 한국신용평가)
2016년 04월 26일
상환
우리종합금융

씨제이대한통운(주)
기업어음증권
사모
2016년 03월 16일
5,000
1.67%
A1(한국기업평가,
 NICE신용평가,
 한국신용평가)
2016년 04월 26일
상환
NH투자증권

씨제이대한통운(주)
기업어음증권
사모
2016년 03월 16일
5,000
1.67%
A1(한국기업평가,
 NICE신용평가,
 한국신용평가)
2016년 04월 26일
상환
NH투자증권

씨제이대한통운(주)
기업어음증권
사모
2016년 03월 16일
5,000
1.67%
A1(한국기업평가,
 NICE신용평가,
 한국신용평가)
2016년 04월 26일
상환
NH투자증권

씨제이대한통운(주)
기업어음증권
사모
2016년 03월 16일
5,000
1.67%
A1(한국기업평가,
 NICE신용평가,
 한국신용평가)
2016년 04월 26일
상환
NH투자증권

씨제이대한통운(주)
기업어음증권
사모
2016년 03월 16일
5,000
1.67%
A1(한국기업평가,
 NICE신용평가,
 한국신용평가)
2016년 04월 26일
상환
NH투자증권

씨제이대한통운(주)
기업어음증권
사모
2016년 03월 16일
5,000
1.67%
A1(한국기업평가,
 NICE신용평가,
 한국신용평가)
2016년 04월 26일
상환
NH투자증권

씨제이대한통운(주)
기업어음증권
사모
2016년 03월 16일
5,000
1.67%
A1(한국기업평가,
 NICE신용평가,
 한국신용평가)
2016년 04월 26일
상환
NH투자증권

씨제이대한통운(주)
기업어음증권
사모
2016년 03월 16일
5,000
1.67%
A1(한국기업평가,
 NICE신용평가,
 한국신용평가)
2016년 04월 26일
상환
NH투자증권

씨제이대한통운(주)
기업어음증권
사모
2016년 03월 16일
5,000
1.67%
A1(한국기업평가,
 NICE신용평가,
 한국신용평가)
2016년 04월 26일
상환
NH투자증권

씨제이대한통운(주)
기업어음증권
사모
2016년 03월 16일
5,000
1.67%
A1(한국기업평가,
 NICE신용평가,
 한국신용평가)
2016년 04월 26일
상환
NH투자증권

씨제이대한통운(주)
기업어음증권
사모
2016년 03월 21일
5,000
1.70%
A1(한국기업평가,
 NICE신용평가,
 한국신용평가)
2016년 04월 26일
상환
NH투자증권

씨제이대한통운(주)
기업어음증권
사모
2016년 03월 21일
5,000
1.70%
A1(한국기업평가,
 NICE신용평가,
 한국신용평가)
2016년 04월 26일
상환
NH투자증권

씨제이대한통운(주)
기업어음증권
사모
2016년 03월 21일
5,000
1.70%
A1(한국기업평가,
 NICE신용평가,
 한국신용평가)
2016년 04월 26일
상환
NH투자증권

씨제이대한통운(주)
기업어음증권
사모
2016년 03월 21일
5,000
1.70%
A1(한국기업평가,
 NICE신용평가,
 한국신용평가)
2016년 04월 26일
상환
NH투자증권

씨제이대한통운(주)
기업어음증권
사모
2016년 03월 21일
5,000
1.70%
A1(한국기업평가,
 NICE신용평가,
 한국신용평가)
2016년 04월 26일
상환
NH투자증권

씨제이대한통운(주)
기업어음증권
사모
2016년 03월 21일
5,000
1.70%
A1(한국기업평가,
 NICE신용평가,
 한국신용평가)
2016년 04월 26일
상환
NH투자증권

씨제이대한통운(주)
기업어음증권
사모
2016년 03월 21일
5,000
1.70%
A1(한국기업평가,
 NICE신용평가,
 한국신용평가)
2016년 04월 26일
상환
NH투자증권

씨제이대한통운(주)
기업어음증권
사모
2016년 03월 21일
5,000
1.70%
A1(한국기업평가,
 NICE신용평가,
 한국신용평가)
2016년 04월 26일
상환
NH투자증권

씨제이대한통운(주)
기업어음증권
사모
2016년 03월 21일
5,000
1.70%
A1(한국기업평가,
 NICE신용평가,
 한국신용평가)
2016년 04월 26일
상환
NH투자증권

씨제이대한통운(주)
기업어음증권
사모
2016년 03월 21일
5,000
1.70%
A1(한국기업평가,
 NICE신용평가,
 한국신용평가)
2016년 04월 26일
상환
NH투자증권

씨제이대한통운(주)
기업어음증권
사모
2016년 03월 21일
5,000
1.70%
A1(한국기업평가,
 NICE신용평가,
 한국신용평가)
2016년 04월 26일
상환
NH투자증권

씨제이대한통운(주)
기업어음증권
사모
2016년 03월 21일
5,000
1.70%
A1(한국기업평가,
 NICE신용평가,
 한국신용평가)
2016년 04월 26일
상환
NH투자증권

씨제이대한통운(주)
기업어음증권
사모
2016년 03월 21일
5,000
1.70%
A1(한국기업평가,
 NICE신용평가,
 한국신용평가)
2016년 04월 26일
상환
NH투자증권

씨제이대한통운(주)
기업어음증권
사모
2016년 03월 21일
5,000
1.70%
A1(한국기업평가,
 NICE신용평가,
 한국신용평가)
2016년 04월 26일
상환
NH투자증권

씨제이대한통운(주)
기업어음증권
사모
2016년 03월 21일
5,000
1.70%
A1(한국기업평가,
 NICE신용평가,
 한국신용평가)
2016년 04월 26일
상환
NH투자증권

씨제이대한통운(주)
기업어음증권
사모
2016년 03월 21일
5,000
1.70%
A1(한국기업평가,
 NICE신용평가,
 한국신용평가)
2016년 04월 26일
상환
NH투자증권

씨제이대한통운(주)
기업어음증권
사모
2016년 04월 19일
10,000
1.58%
A1(한국기업평가,
 NICE신용평가,
 한국신용평가)
2016년 04월 26일
상환
우리종합금융

씨제이대한통운(주)
기업어음증권
사모
2016년 04월 19일
10,000
1.58%
A1(한국기업평가,
 NICE신용평가,
 한국신용평가)
2016년 04월 26일
상환
우리종합금융

씨제이대한통운(주)
기업어음증권
사모
2016년 04월 19일
10,000
1.58%
A1(한국기업평가,
 NICE신용평가,
 한국신용평가)
2016년 04월 26일
상환
우리종합금융

씨제이대한통운(주)
기업어음증권
사모
2016년 04월 19일
10,000
1.97%
A1(한국기업평가,
 NICE신용평가,
 한국신용평가)
2016년 07월 19일
상환
신한은행

씨제이대한통운(주)
기업어음증권
사모
2016년 04월 19일
10,000
1.97%
A1(한국기업평가,
 NICE신용평가,
 한국신용평가)
2016년 07월 19일
상환
신한은행

씨제이대한통운(주)
기업어음증권
사모
2016년 04월 19일
10,000
1.97%
A1(한국기업평가,
 NICE신용평가,
 한국신용평가)
2016년 07월 19일
상환
신한은행

씨제이대한통운(주)
기업어음증권
사모
2016년 04월 19일
10,000
1.97%
A1(한국기업평가,
 NICE신용평가,
 한국신용평가)
2016년 07월 19일
상환
신한은행

씨제이대한통운(주)
기업어음증권
사모
2016년 04월 19일
10,000
1.97%
A1(한국기업평가,
 NICE신용평가,
 한국신용평가)
2016년 07월 19일
상환
신한은행

씨제이대한통운(주)
기업어음증권
사모
2016년 04월 19일
10,000
1.97%
A1(한국기업평가,
 NICE신용평가,
 한국신용평가)
2016년 07월 19일
상환
신한은행

씨제이대한통운(주)
기업어음증권
사모
2016년 04월 19일
10,000
1.97%
A1(한국기업평가,
 NICE신용평가,
 한국신용평가)
2016년 07월 19일
상환
신한은행

씨제이대한통운(주)
기업어음증권
사모
2016년 04월 19일
10,000
1.97%
A1(한국기업평가,
 NICE신용평가,
 한국신용평가)
2016년 07월 19일
상환
신한은행

씨제이대한통운(주)
기업어음증권
사모
2016년 04월 19일
10,000
1.97%
A1(한국기업평가,
 NICE신용평가,
 한국신용평가)
2016년 07월 19일
상환
신한은행

씨제이대한통운(주)
기업어음증권
사모
2016년 04월 19일
10,000
1.97%
A1(한국기업평가,
 NICE신용평가,
 한국신용평가)
2016년 07월 19일
상환
신한은행

씨제이대한통운(주)
기업어음증권
사모
2016년 07월 07일
10,000
1.39%
A1(한국기업평가,
 NICE신용평가,
 한국신용평가)
2016년 08월 22일
상환
우리종합금융

씨제이대한통운(주)
기업어음증권
사모
2016년 07월 07일
10,000
1.39%
A1(한국기업평가,
 NICE신용평가,
 한국신용평가)
2016년 08월 22일
상환
우리종합금융

씨제이대한통운(주)
기업어음증권
사모
2016년 07월 07일
10,000
1.39%
A1(한국기업평가,
 NICE신용평가,
 한국신용평가)
2016년 08월 22일
상환
우리종합금융

씨제이대한통운(주)
기업어음증권
사모
2016년 07월 07일
10,000
1.39%
A1(한국기업평가,
 NICE신용평가,
 한국신용평가)
2016년 08월 22일
상환
NH투자증권

씨제이대한통운(주)
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2016년 09월 22일
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2016년 10월 13일
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2016년 09월 22일
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2016년 09월 22일
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1.41%
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2016년 10월 13일
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2016년 09월 22일
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2016년 10월 13일
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1.36%
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2016년 10월 31일
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씨제이대한통운(주)
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사모
2016년 10월 13일
10,000
1.36%
A1(한국기업평가,
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2016년 10월 31일
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우리종합금융

씨제이대한통운(주)
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사모
2016년 10월 13일
10,000
1.36%
A1(한국기업평가,
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2016년 10월 31일
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우리종합금융

씨제이대한통운(주)
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사모
2016년 10월 13일
10,000
1.36%
A1(한국기업평가,
 NICE신용평가,
 한국신용평가)
2016년 10월 31일
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우리종합금융

씨제이대한통운(주)
기업어음증권
사모
2016년 10월 13일
10,000
1.36%
A1(한국기업평가,
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 한국신용평가)
2016년 10월 31일
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우리종합금융

씨제이대한통운(주)
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사모
2016년 10월 18일
10,000
1.42%
A1(한국기업평가,
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2016년 11월 18일
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씨제이대한통운(주)
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사모
2016년 10월 18일
10,000
1.42%
A1(한국기업평가,
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2016년 11월 18일
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씨제이대한통운(주)
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사모
2016년 10월 18일
10,000
1.42%
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2016년 11월 18일
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2016년 10월 18일
10,000
1.42%
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2016년 11월 18일
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씨제이대한통운(주)
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사모
2016년 10월 18일
10,000
1.42%
A1(한국기업평가,
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 한국신용평가)
2016년 11월 18일
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NH투자증권

씨제이대한통운(주)
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사모
2016년 10월 18일
10,000
1.42%
A1(한국기업평가,
 NICE신용평가,
 한국신용평가)
2016년 11월 18일
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씨제이대한통운(주)
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사모
2016년 10월 18일
10,000
1.42%
A1(한국기업평가,
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2016년 11월 18일
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씨제이대한통운(주)
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2016년 10월 19일
10,000
1.89%
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2017년 01월 19일
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신한은행

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2016년 10월 19일
10,000
1.89%
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2017년 01월 19일
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2016년 10월 19일
10,000
1.89%
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 한국신용평가)
2017년 01월 19일
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신한은행

씨제이대한통운(주)
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사모
2016년 10월 19일
10,000
1.89%
A1(한국기업평가,
 NICE신용평가,
 한국신용평가)
2017년 01월 19일
상환
신한은행

씨제이대한통운(주)
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사모
2016년 10월 19일
10,000
1.89%
A1(한국기업평가,
 NICE신용평가,
 한국신용평가)
2017년 01월 19일
상환
신한은행

씨제이대한통운(주)
기업어음증권
사모
2016년 10월 19일
10,000
1.89%
A1(한국기업평가,
 NICE신용평가,
 한국신용평가)
2017년 01월 19일
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신한은행

씨제이대한통운(주)
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사모
2016년 10월 19일
10,000
1.89%
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2017년 01월 19일
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신한은행

씨제이대한통운(주)
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사모
2016년 10월 19일
10,000
1.89%
A1(한국기업평가,
 NICE신용평가,
 한국신용평가)
2017년 01월 19일
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신한은행

씨제이대한통운(주)
기업어음증권
사모
2016년 10월 19일
10,000
1.89%
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2017년 01월 19일
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2016년 10월 19일
10,000
1.89%
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2017년 01월 19일
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사모
2016년 11월 18일
10,000
1.48%
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2016년 12월 16일
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2016년 11월 18일
10,000
1.48%
A1(한국기업평가,
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 한국신용평가)
2016년 12월 16일
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씨제이대한통운(주)
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2016년 11월 18일
10,000
1.48%
A1(한국기업평가,
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 한국신용평가)
2016년 12월 16일
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신한은행

씨제이대한통운(주)
기업어음증권
사모
2016년 11월 18일
10,000
1.48%
A1(한국기업평가,
 NICE신용평가,
 한국신용평가)
2016년 12월 16일
상환
신한은행

씨제이대한통운(주)
기업어음증권
사모
2016년 11월 18일
20,000
1.79%
A1(한국기업평가,
 NICE신용평가,
 한국신용평가)
2017년 02월 17일
상환
우리종합금융

씨제이대한통운(주)
기업어음증권
사모
2016년 11월 18일
10,000
1.79%
A1(한국기업평가,
 NICE신용평가,
 한국신용평가)
2017년 02월 17일
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2017년 11월 07일
10,000
1.29%
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1.60%
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사모
2017년 11월 17일
5,000
1.60%
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 한국신용평가)
2017년 12월 15일
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NH투자증권

씨제이대한통운(주)
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사모
2017년 11월 17일
5,000
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2017년 11월 17일
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2017년 11월 17일
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사모
2017년 01월 19일
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1.89%
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2017년 01월 19일
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2017년 04월 19일
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신한은행

씨제이대한통운(주)
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2017년 01월 19일
10,000
1.89%
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2017년 01월 19일
10,000
1.89%
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2017년 04월 19일
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신한은행

씨제이대한통운(주)
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2017년 01월 19일
10,000
1.89%
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2017년 04월 19일
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신한은행

씨제이대한통운(주)
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2017년 01월 19일
10,000
1.89%
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2017년 04월 19일
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씨제이대한통운(주)
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사모
2017년 04월 19일
10,000
1.89%
A1(한국기업평가,
 NICE신용평가,
 한국신용평가)
2017년 07월 19일
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신한은행

씨제이대한통운(주)
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2017년 04월 19일
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2017년 07월 19일
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기업어음증권
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2017년 04월 19일
10,000
1.89%
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2017년 07월 19일
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신한은행

씨제이대한통운(주)
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2017년 04월 19일
10,000
1.89%
A1(한국기업평가,
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2017년 07월 19일
상환
신한은행

씨제이대한통운(주)
기업어음증권
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2017년 04월 19일
10,000
1.89%
A1(한국기업평가,
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2017년 07월 19일
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신한은행

씨제이대한통운(주)
기업어음증권
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2017년 04월 19일
10,000
1.89%
A1(한국기업평가,
 NICE신용평가,
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2017년 07월 19일
상환
신한은행

씨제이대한통운(주)
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2017년 04월 19일
10,000
1.89%
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2017년 10월 19일
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2017년 10월 19일
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2018년 01월 19일
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2017년 10월 19일
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2017년 11월 30일
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2018년 02월 28일
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2017년 11월 30일
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2018년 02월 28일
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2017년 11월 30일
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2018년 02월 28일
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2017년 11월 30일
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2018년 02월 28일
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우리종합금융

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2017년 12월 15일
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2018년 03월 15일
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2017년 12월 15일
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2018년 03월 15일
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사모
2017년 12월 15일
5,000
1.95%
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2018년 03월 15일
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2017년 12월 15일
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2018년 03월 15일
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2017년 12월 15일
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2018년 03월 15일
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2017년 12월 15일
5,000
1.95%
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2018년 03월 15일
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2017년 12월 15일
5,000
1.95%
A1(한국기업평가,
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 한국신용평가)
2018년 03월 15일
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NH투자증권

씨제이대한통운(주)
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사모
2017년 12월 15일
5,000
1.95%
A1(한국기업평가,
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2018년 01월 10일
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2018년 04월 10일
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2018년 01월 10일
10,000
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2018년 01월 10일
10,000
1.82%
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2018년 04월 10일
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2018년 01월 10일
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씨제이대한통운(주)
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2018년 01월 10일
5,000
1.82%
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우리종합금융

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2018년 01월 10일
5,000
1.82%
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우리종합금융

씨제이대한통운(주)
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2018년 01월 17일
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2018년 04월 17일
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2018년 01월 17일
5,000
1.80%
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2018년 04월 17일
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한국투자증권

씨제이대한통운(주)
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사모
2018년 01월 17일
5,000
1.80%
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 한국신용평가)
2018년 04월 17일
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한국투자증권

씨제이대한통운(주)
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사모
2018년 01월 17일
5,000
1.80%
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2018년 04월 17일
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한국투자증권

씨제이대한통운(주)
기업어음증권
사모
2018년 01월 17일
5,000
1.80%
A1(한국기업평가,
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2018년 04월 17일
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한국투자증권

씨제이대한통운(주)
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2018년 01월 17일
5,000
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씨제이대한통운(주)
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2018년 01월 17일
5,000
1.80%
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씨제이대한통운(주)
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2018년 01월 17일
5,000
1.80%
A1(한국기업평가,
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2018년 04월 17일
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씨제이대한통운(주)
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2018년 01월 17일
5,000
1.80%
A1(한국기업평가,
 NICE신용평가,
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2018년 04월 17일
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한국투자증권

씨제이대한통운(주)
기업어음증권
사모
2018년 01월 17일
5,000
1.80%
A1(한국기업평가,
 NICE신용평가,
 한국신용평가)
2018년 04월 17일
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한국투자증권

씨제이대한통운(주)
기업어음증권
사모
2018년 01월 19일
10,000
2.20%
A1(한국기업평가,
 NICE신용평가,
 한국신용평가)
2018년 04월 19일
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신한은행

씨제이대한통운(주)
기업어음증권
사모
2018년 01월 19일
10,000
2.20%
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2018년 04월 19일
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신한은행

씨제이대한통운(주)
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사모
2018년 01월 19일
10,000
2.20%
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2018년 04월 19일
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신한은행

씨제이대한통운(주)
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2018년 01월 19일
10,000
2.20%
A1(한국기업평가,
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2018년 04월 19일
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신한은행

씨제이대한통운(주)
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2018년 01월 19일
10,000
2.20%
A1(한국기업평가,
 NICE신용평가,
 한국신용평가)
2018년 04월 19일
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신한은행

씨제이대한통운(주)
기업어음증권
사모
2018년 01월 19일
10,000
2.20%
A1(한국기업평가,
 NICE신용평가,
 한국신용평가)
2018년 04월 19일
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신한은행

씨제이대한통운(주)
기업어음증권
사모
2018년 01월 19일
10,000
2.20%
A1(한국기업평가,
 NICE신용평가,
 한국신용평가)
2018년 04월 19일
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신한은행

씨제이대한통운(주)
기업어음증권
사모
2018년 01월 19일
10,000
2.20%
A1(한국기업평가,
 NICE신용평가,
 한국신용평가)
2018년 04월 19일
상환
신한은행

씨제이대한통운(주)
기업어음증권
사모
2018년 01월 19일
10,000
2.20%
A1(한국기업평가,
 NICE신용평가,
 한국신용평가)
2018년 04월 19일
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신한은행

씨제이대한통운(주)
기업어음증권
사모
2018년 01월 19일
10,000
2.20%
A1(한국기업평가,
 NICE신용평가,
 한국신용평가)
2018년 04월 19일
상환
신한은행

씨제이대한통운(주)
기업어음증권
사모
2018년 02월 08일
10,000
1.77%
A1(한국기업평가,
 NICE신용평가,
 한국신용평가)
2018년 03월 08일
상환
신한은행

씨제이대한통운(주)
기업어음증권
사모
2018년 02월 08일
10,000
1.80%
A1(한국기업평가,
 NICE신용평가,
 한국신용평가)
2018년 05월 08일
상환
신한은행

씨제이대한통운(주)
기업어음증권
사모
2018년 02월 08일
10,000
1.80%
A1(한국기업평가,
 NICE신용평가,
 한국신용평가)
2018년 05월 08일
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신한은행

씨제이대한통운(주)
기업어음증권
사모
2018년 02월 08일
10,000
1.80%
A1(한국기업평가,
 NICE신용평가,
 한국신용평가)
2018년 05월 08일
상환
신한은행

씨제이대한통운(주)
기업어음증권
사모
2018년 02월 08일
10,000
1.80%
A1(한국기업평가,
 NICE신용평가,
 한국신용평가)
2018년 05월 08일
상환
우리종합금융

씨제이대한통운(주)
기업어음증권
사모
2018년 02월 08일
10,000
1.80%
A1(한국기업평가,
 NICE신용평가,
 한국신용평가)
2018년 05월 08일
상환
우리종합금융

씨제이대한통운(주)
기업어음증권
사모
2018년 02월 08일
10,000
1.80%
A1(한국기업평가,
 NICE신용평가,
 한국신용평가)
2018년 05월 08일
상환
우리종합금융

씨제이대한통운(주)
기업어음증권
사모
2018년 02월 28일
10,000
1.84%
A1(한국기업평가,
 NICE신용평가,
 한국신용평가)
2018년 05월 28일
상환
우리종합금융

씨제이대한통운(주)
기업어음증권
사모
2018년 02월 28일
10,000
1.84%
A1(한국기업평가,
 NICE신용평가,
 한국신용평가)
2018년 05월 28일
상환
우리종합금융

씨제이대한통운(주)
기업어음증권
사모
2018년 02월 28일
10,000
1.84%
A1(한국기업평가,
 NICE신용평가,
 한국신용평가)
2018년 05월 28일
상환
우리종합금융

씨제이대한통운(주)
기업어음증권
사모
2018년 02월 28일
10,000
1.84%
A1(한국기업평가,
 NICE신용평가,
 한국신용평가)
2018년 05월 28일
상환
우리종합금융

씨제이대한통운(주)
기업어음증권
사모
2018년 02월 28일
10,000
1.84%
A1(한국기업평가,
 NICE신용평가,
 한국신용평가)
2018년 05월 28일
상환
우리종합금융

씨제이대한통운(주)
기업어음증권
사모
2018년 03월 15일
10,000
1.91%
A1(한국기업평가,
 NICE신용평가,
 한국신용평가)
2018년 06월 15일
상환
NH투자증권

씨제이대한통운(주)
기업어음증권
사모
2018년 03월 15일
10,000
1.91%
A1(한국기업평가,
 NICE신용평가,
 한국신용평가)
2018년 06월 15일
상환
NH투자증권

씨제이대한통운(주)
기업어음증권
사모
2018년 03월 15일
10,000
1.91%
A1(한국기업평가,
 NICE신용평가,
 한국신용평가)
2018년 06월 15일
상환
NH투자증권

씨제이대한통운(주)
기업어음증권
사모
2018년 03월 15일
10,000
1.91%
A1(한국기업평가,
 NICE신용평가,
 한국신용평가)
2018년 06월 15일
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NH투자증권

씨제이대한통운(주)
기업어음증권
사모
2018년 03월 15일
10,000
1.91%
A1(한국기업평가,
 NICE신용평가,
 한국신용평가)
2018년 06월 15일
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NH투자증권

씨제이대한통운(주)
기업어음증권
사모
2018년 03월 15일
10,000
1.91%
A1(한국기업평가,
 NICE신용평가,
 한국신용평가)
2018년 06월 15일
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NH투자증권

씨제이대한통운(주)
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2018년 03월 15일
10,000
1.91%
A1(한국기업평가,
 NICE신용평가,
 한국신용평가)
2018년 06월 15일
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NH투자증권

씨제이대한통운(주)
기업어음증권
사모
2018년 04월 17일
5,000
1.82%
A1(한국기업평가,
 NICE신용평가,
 한국신용평가)
2018년 07월 17일
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NH투자증권

씨제이대한통운(주)
기업어음증권
사모
2018년 04월 17일
5,000
1.82%
A1(한국기업평가,
 NICE신용평가,
 한국신용평가)
2018년 07월 17일
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NH투자증권

씨제이대한통운(주)
기업어음증권
사모
2018년 04월 17일
5,000
1.82%
A1(한국기업평가,
 NICE신용평가,
 한국신용평가)
2018년 07월 17일
상환
NH투자증권

씨제이대한통운(주)
기업어음증권
사모
2018년 04월 17일
5,000
1.82%
A1(한국기업평가,
 NICE신용평가,
 한국신용평가)
2018년 07월 17일
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씨제이대한통운(주)
기업어음증권
사모
2018년 04월 17일
10,000
1.82%
A1(한국기업평가,
 NICE신용평가,
 한국신용평가)
2018년 07월 17일
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NH투자증권

씨제이대한통운(주)
기업어음증권
사모
2018년 04월 17일
10,000
1.82%
A1(한국기업평가,
 NICE신용평가,
 한국신용평가)
2018년 07월 17일
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NH투자증권

씨제이대한통운(주)
기업어음증권
사모
2018년 04월 17일
10,000
1.82%
A1(한국기업평가,
 NICE신용평가,
 한국신용평가)
2018년 07월 17일
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NH투자증권

씨제이대한통운(주)
기업어음증권
사모
2018년 04월 17일
10,000
1.82%
A1(한국기업평가,
 NICE신용평가,
 한국신용평가)
2018년 07월 17일
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NH투자증권

씨제이대한통운(주)
기업어음증권
사모
2018년 04월 17일
10,000
1.82%
A1(한국기업평가,
 NICE신용평가,
 한국신용평가)
2018년 07월 17일
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NH투자증권

씨제이대한통운(주)
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사모
2018년 04월 19일
10,000
2.20%
A1(한국기업평가,
 NICE신용평가,
 한국신용평가)
2018년 07월 19일
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씨제이대한통운(주)
기업어음증권
사모
2018년 04월 19일
10,000
2.20%
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 NICE신용평가,
 한국신용평가)
2018년 07월 19일
상환
신한은행

씨제이대한통운(주)
기업어음증권
사모
2018년 04월 19일
10,000
2.20%
A1(한국기업평가,
 NICE신용평가,
 한국신용평가)
2018년 07월 19일
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신한은행

씨제이대한통운(주)
기업어음증권
사모
2018년 04월 19일
10,000
2.20%
A1(한국기업평가,
 NICE신용평가,
 한국신용평가)
2018년 07월 19일
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신한은행

씨제이대한통운(주)
기업어음증권
사모
2018년 04월 19일
10,000
2.20%
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 NICE신용평가,
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2018년 07월 19일
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신한은행

씨제이대한통운(주)
기업어음증권
사모
2018년 04월 19일
10,000
2.20%
A1(한국기업평가,
 NICE신용평가,
 한국신용평가)
2018년 07월 19일
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신한은행

씨제이대한통운(주)
기업어음증권
사모
2018년 04월 19일
10,000
2.20%
A1(한국기업평가,
 NICE신용평가,
 한국신용평가)
2018년 07월 19일
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신한은행

씨제이대한통운(주)
기업어음증권
사모
2018년 04월 19일
10,000
2.20%
A1(한국기업평가,
 NICE신용평가,
 한국신용평가)
2018년 07월 19일
상환
신한은행

씨제이대한통운(주)
기업어음증권
사모
2018년 04월 19일
10,000
2.20%
A1(한국기업평가,
 NICE신용평가,
 한국신용평가)
2018년 07월 19일
상환
신한은행

씨제이대한통운(주)
기업어음증권
사모
2018년 04월 19일
10,000
2.20%
A1(한국기업평가,
 NICE신용평가,
 한국신용평가)
2018년 07월 19일
상환
신한은행

씨제이대한통운(주)
기업어음증권
사모
2018년 05월 08일
10,000
1.82%
A1(한국기업평가,
 NICE신용평가,
 한국신용평가)
2018년 08월 08일
상환
신한은행

씨제이대한통운(주)
기업어음증권
사모
2018년 05월 08일
10,000
1.82%
A1(한국기업평가,
 NICE신용평가,
 한국신용평가)
2018년 08월 08일
상환
신한은행

씨제이대한통운(주)
기업어음증권
사모
2018년 05월 08일
10,000
1.82%
A1(한국기업평가,
 NICE신용평가,
 한국신용평가)
2018년 08월 08일
상환
신한은행

씨제이대한통운(주)
기업어음증권
사모
2018년 05월 08일
10,000
1.82%
A1(한국기업평가,
 NICE신용평가,
 한국신용평가)
2018년 08월 08일
상환
신한은행

씨제이대한통운(주)
기업어음증권
사모
2018년 05월 08일
10,000
1.82%
A1(한국기업평가,
 NICE신용평가,
 한국신용평가)
2018년 08월 08일
상환
신한은행

씨제이대한통운(주)
기업어음증권
사모
2018년 05월 08일
10,000
1.82%
A1(한국기업평가,
 NICE신용평가,
 한국신용평가)
2018년 08월 08일
상환
신한은행

씨제이대한통운(주)
기업어음증권
사모
2018년 05월 28일
10,000
1.80%
A1(한국기업평가,
 NICE신용평가,
 한국신용평가)
2018년 06월 28일
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우리종합금융

씨제이대한통운(주)
기업어음증권
사모
2018년 05월 28일
10,000
1.80%
A1(한국기업평가,
 NICE신용평가,
 한국신용평가)
2018년 06월 28일
상환
우리종합금융

씨제이대한통운(주)
기업어음증권
사모
2018년 05월 28일
5,000
1.80%
A1(한국기업평가,
 NICE신용평가,
 한국신용평가)
2018년 06월 28일
상환
우리종합금융

씨제이대한통운(주)
기업어음증권
사모
2018년 05월 28일
5,000
1.80%
A1(한국기업평가,
 NICE신용평가,
 한국신용평가)
2018년 06월 28일
상환
우리종합금융

씨제이대한통운(주)
기업어음증권
사모
2018년 06월 21일
10,000
1.74%
A1(한국기업평가,
 NICE신용평가,
 한국신용평가)
2018년 06월 29일
상환
우리종합금융

씨제이대한통운(주)
기업어음증권
사모
2018년 06월 21일
10,000
1.74%
A1(한국기업평가,
 NICE신용평가,
 한국신용평가)
2018년 06월 29일
상환
우리종합금융

씨제이대한통운(주)
기업어음증권
사모
2018년 06월 21일
10,000
1.74%
A1(한국기업평가,
 NICE신용평가,
 한국신용평가)
2018년 06월 29일
상환
우리종합금융

씨제이대한통운(주)
기업어음증권
사모
2018년 07월 17일
10,000
1.79%
A1(한국기업평가,
 NICE신용평가,
 한국신용평가)
2018년 10월 17일
상환
NH투자증권

씨제이대한통운(주)
기업어음증권
사모
2018년 07월 17일
10,000
1.79%
A1(한국기업평가,
 NICE신용평가,
 한국신용평가)
2018년 10월 17일
상환
NH투자증권

씨제이대한통운(주)
기업어음증권
사모
2018년 07월 17일
5,000
1.79%
A1(한국기업평가,
 NICE신용평가,
 한국신용평가)
2018년 10월 17일
상환
NH투자증권

씨제이대한통운(주)
기업어음증권
사모
2018년 07월 17일
5,000
1.79%
A1(한국기업평가,
 NICE신용평가,
 한국신용평가)
2018년 10월 17일
상환
NH투자증권

씨제이대한통운(주)
기업어음증권
사모
2018년 07월 17일
5,000
1.79%
A1(한국기업평가,
 NICE신용평가,
 한국신용평가)
2018년 10월 17일
상환
NH투자증권

씨제이대한통운(주)
기업어음증권
사모
2018년 07월 17일
5,000
1.79%
A1(한국기업평가,
 NICE신용평가,
 한국신용평가)
2018년 10월 17일
상환
NH투자증권

씨제이대한통운(주)
기업어음증권
사모
2018년 07월 17일
5,000
1.79%
A1(한국기업평가,
 NICE신용평가,
 한국신용평가)
2018년 10월 17일
상환
NH투자증권

씨제이대한통운(주)
기업어음증권
사모
2018년 07월 17일
5,000
1.79%
A1(한국기업평가,
 NICE신용평가,
 한국신용평가)
2018년 10월 17일
상환
NH투자증권

씨제이대한통운(주)
기업어음증권
사모
2018년 07월 17일
10,000
1.79%
A1(한국기업평가,
 NICE신용평가,
 한국신용평가)
2018년 10월 17일
상환
NH투자증권

씨제이대한통운(주)
기업어음증권
사모
2018년 07월 17일
10,000
1.79%
A1(한국기업평가,
 NICE신용평가,
 한국신용평가)
2018년 10월 17일
상환
NH투자증권

씨제이대한통운(주)
기업어음증권
사모
2018년 07월 19일
5,000
1.56%
A1(한국기업평가,
 NICE신용평가,
 한국신용평가)
2018년 07월 31일
상환
KB증권

씨제이대한통운(주)
기업어음증권
사모
2018년 07월 19일
5,000
1.56%
A1(한국기업평가,
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2018년 10월 10일
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2018년 10월 15일
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2018년 11월 15일
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2018년 10월 15일
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2018년 10월 15일
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2018년 11월 15일
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2018년 10월 15일
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2018년 10월 15일
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2018년 11월 15일
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2018년 10월 15일
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2018년 11월 15일
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2018년 10월 15일
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2018년 10월 15일
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2018년 11월 15일
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씨제이대한통운(주)
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사모
2018년 10월 15일
5,000
1.95%
A1(한국기업평가,
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2018년 11월 15일
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씨제이대한통운(주)
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2018년 10월 15일
5,000
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2018년 11월 15일
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씨제이대한통운(주)
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사모
2018년 10월 15일
5,000
1.95%
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2018년 10월 17일
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2018년 11월 19일
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2018년 10월 17일
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2018년 11월 19일
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2018년 10월 17일
5,000
1.95%
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2018년 11월 19일
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씨제이대한통운(주)
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사모
2018년 10월 17일
5,000
1.95%
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2018년 11월 19일
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씨제이대한통운(주)
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2018년 10월 17일
5,000
1.95%
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2018년 11월 19일
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씨제이대한통운(주)
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사모
2018년 10월 17일
5,000
1.95%
A1(한국기업평가,
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2018년 11월 19일
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씨제이대한통운(주)
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2018년 10월 17일
5,000
1.95%
A1(한국기업평가,
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2018년 11월 19일
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2018년 10월 19일
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2.24%
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씨제이대한통운(주)
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사모
2018년 10월 19일
10,000
2.24%
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2019년 01월 18일
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2018년 10월 19일
10,000
2.24%
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2019년 01월 18일
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신한은행

씨제이대한통운(주)
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사모
2018년 10월 19일
10,000
2.24%
A1(한국기업평가,
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2019년 01월 18일
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씨제이대한통운(주)
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사모
2018년 10월 19일
10,000
2.24%
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2019년 01월 18일
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씨제이대한통운(주)
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2018년 10월 19일
10,000
2.24%
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2019년 01월 18일
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씨제이대한통운(주)
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2018년 10월 19일
10,000
2.24%
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2018년 10월 19일
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2.24%
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2018년 10월 19일
10,000
2.24%
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2019년 01월 18일
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2018년 10월 19일
10,000
2.24%
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2019년 01월 18일
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씨제이대한통운(주)
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2018년 10월 22일
5,000
2.06%
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2018년 12월 21일
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씨제이대한통운(주)
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2018년 10월 22일
5,000
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씨제이대한통운(주)
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2018년 10월 22일
5,000
2.06%
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2018년 12월 21일
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씨제이대한통운(주)
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2018년 10월 22일
5,000
2.06%
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씨제이대한통운(주)
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2018년 11월 05일
10,000
2.01%
A1(한국기업평가,
 NICE신용평가,
 한국신용평가)
2018년 12월 28일
상환
NH투자증권

씨제이대한통운(주)
기업어음증권
사모
2018년 11월 08일
10,000
1.97%
A1(한국기업평가,
 NICE신용평가,
 한국신용평가)
2018년 12월 28일
상환
KTB증권

씨제이대한통운(주)
기업어음증권
사모
2018년 11월 08일
10,000
1.97%
A1(한국기업평가,
 NICE신용평가,
 한국신용평가)
2018년 12월 28일
상환
KTB증권

씨제이대한통운(주)
기업어음증권
사모
2018년 11월 08일
5,000
1.97%
A1(한국기업평가,
 NICE신용평가,
 한국신용평가)
2018년 12월 28일
상환
KTB증권

씨제이대한통운(주)
기업어음증권
사모
2018년 11월 08일
5,000
1.97%
A1(한국기업평가,
 NICE신용평가,
 한국신용평가)
2018년 12월 28일
상환
KTB증권

씨제이대한통운(주)
기업어음증권
사모
2018년 11월 08일
5,000
1.97%
A1(한국기업평가,
 NICE신용평가,
 한국신용평가)
2018년 12월 28일
상환
KTB증권

씨제이대한통운(주)
기업어음증권
사모
2018년 11월 08일
5,000
1.97%
A1(한국기업평가,
 NICE신용평가,
 한국신용평가)
2018년 12월 28일
상환
KTB증권

씨제이대한통운(주)
기업어음증권
사모
2018년 11월 08일
5,000
1.97%
A1(한국기업평가,
 NICE신용평가,
 한국신용평가)
2018년 12월 28일
상환
KTB증권

씨제이대한통운(주)
기업어음증권
사모
2018년 11월 08일
5,000
1.97%
A1(한국기업평가,
 NICE신용평가,
 한국신용평가)
2018년 12월 28일
상환
KTB증권

씨제이대한통운(주)
기업어음증권
사모
2018년 11월 12일
10,000
1.80%
A1(한국기업평가,
 NICE신용평가,
 한국신용평가)
2018년 11월 30일
상환
KB증권

씨제이대한통운(주)
기업어음증권
사모
2018년 11월 12일
10,000
1.80%
A1(한국기업평가,
 NICE신용평가,
 한국신용평가)
2018년 11월 30일
상환
KB증권

씨제이대한통운(주)
기업어음증권
사모
2018년 11월 12일
10,000
1.80%
A1(한국기업평가,
 NICE신용평가,
 한국신용평가)
2018년 11월 30일
상환
KB증권

씨제이대한통운(주)
기업어음증권
사모
2018년 11월 15일
10,000
1.91%
A1(한국기업평가,
 NICE신용평가,
 한국신용평가)
2018년 12월 20일
상환
KB증권

씨제이대한통운(주)
기업어음증권
사모
2018년 11월 15일
10,000
1.91%
A1(한국기업평가,
 NICE신용평가,
 한국신용평가)
2018년 12월 20일
상환
KB증권

씨제이대한통운(주)
기업어음증권
사모
2018년 11월 15일
10,000
1.91%
A1(한국기업평가,
 NICE신용평가,
 한국신용평가)
2018년 12월 20일
상환
KB증권

씨제이대한통운(주)
기업어음증권
사모
2018년 11월 15일
10,000
1.91%
A1(한국기업평가,
 NICE신용평가,
 한국신용평가)
2018년 12월 20일
상환
신한은행

씨제이대한통운(주)
기업어음증권
사모
2018년 11월 15일
10,000
1.91%
A1(한국기업평가,
 NICE신용평가,
 한국신용평가)
2018년 12월 20일
상환
신한은행

씨제이대한통운(주)
기업어음증권
사모
2018년 11월 15일
10,000
1.91%
A1(한국기업평가,
 NICE신용평가,
 한국신용평가)
2018년 12월 20일
상환
신한은행

씨제이대한통운(주)
기업어음증권
사모
2018년 11월 16일
10,000
2.23%
A1(한국기업평가,
 NICE신용평가,
 한국신용평가)
2019년 02월 18일
미상환
KB증권

씨제이대한통운(주)
기업어음증권
사모
2018년 11월 16일
10,000
2.23%
A1(한국기업평가,
 NICE신용평가,
 한국신용평가)
2019년 02월 18일
미상환
KB증권

씨제이대한통운(주)
기업어음증권
사모
2018년 11월 16일
10,000
2.23%
A1(한국기업평가,
 NICE신용평가,
 한국신용평가)
2019년 02월 18일
미상환
KB증권

씨제이대한통운(주)
기업어음증권
사모
2018년 11월 16일
10,000
2.23%
A1(한국기업평가,
 NICE신용평가,
 한국신용평가)
2019년 02월 18일
미상환
KB증권

씨제이대한통운(주)
기업어음증권
사모
2018년 11월 16일
10,000
2.23%
A1(한국기업평가,
 NICE신용평가,
 한국신용평가)
2019년 02월 18일
미상환
KB증권

씨제이대한통운(주)
기업어음증권
사모
2018년 11월 19일
5,000
2.24%
A1(한국기업평가,
 NICE신용평가,
 한국신용평가)
2019년 02월 19일
미상환
KB증권

씨제이대한통운(주)
기업어음증권
사모
2018년 11월 19일
5,000
2.24%
A1(한국기업평가,
 NICE신용평가,
 한국신용평가)
2019년 02월 19일
미상환
KB증권

씨제이대한통운(주)
기업어음증권
사모
2018년 11월 19일
5,000
2.24%
A1(한국기업평가,
 NICE신용평가,
 한국신용평가)
2019년 02월 19일
미상환
KB증권

씨제이대한통운(주)
기업어음증권
사모
2018년 11월 19일
5,000
2.24%
A1(한국기업평가,
 NICE신용평가,
 한국신용평가)
2019년 02월 19일
미상환
KB증권

씨제이대한통운(주)
기업어음증권
사모
2018년 11월 19일
5,000
2.24%
A1(한국기업평가,
 NICE신용평가,
 한국신용평가)
2019년 02월 19일
미상환
KB증권

씨제이대한통운(주)
기업어음증권
사모
2018년 11월 19일
5,000
2.24%
A1(한국기업평가,
 NICE신용평가,
 한국신용평가)
2019년 02월 19일
미상환
KB증권

씨제이대한통운(주)
기업어음증권
사모
2018년 11월 19일
5,000
2.24%
A1(한국기업평가,
 NICE신용평가,
 한국신용평가)
2019년 02월 19일
미상환
KB증권

씨제이대한통운(주)
기업어음증권
사모
2018년 11월 19일
5,000
2.24%
A1(한국기업평가,
 NICE신용평가,
 한국신용평가)
2019년 02월 19일
미상환
KB증권

씨제이대한통운(주)
기업어음증권
사모
2018년 11월 21일
10,000
1.65%
A1(한국기업평가,
 NICE신용평가,
 한국신용평가)
2018년 11월 28일
상환
신한은행

씨제이대한통운(주)
기업어음증권
사모
2018년 11월 21일
10,000
1.65%
A1(한국기업평가,
 NICE신용평가,
 한국신용평가)
2018년 11월 28일
상환
신한은행

씨제이대한통운(주)
기업어음증권
사모
2018년 11월 21일
10,000
1.65%
A1(한국기업평가,
 NICE신용평가,
 한국신용평가)
2018년 11월 28일
상환
신한은행

씨제이대한통운(주)
기업어음증권
사모
2018년 11월 21일
10,000
1.65%
A1(한국기업평가,
 NICE신용평가,
 한국신용평가)
2018년 11월 28일
상환
신한은행

씨제이대한통운(주)
기업어음증권
사모
2018년 12월 10일
10,000
1.96%
A1(한국기업평가,
 NICE신용평가,
 한국신용평가)
2018년 12월 24일
상환
KB증권

씨제이대한통운(주)
기업어음증권
사모
2018년 12월 10일
10,000
1.96%
A1(한국기업평가,
 NICE신용평가,
 한국신용평가)
2018년 12월 24일
상환
KB증권

씨제이대한통운(주)
기업어음증권
사모
2018년 12월 10일
10,000
1.96%
A1(한국기업평가,
 NICE신용평가,
 한국신용평가)
2018년 12월 24일
상환
KB증권

씨제이대한통운(주)
기업어음증권
사모
2018년 12월 10일
10,000
1.96%
A1(한국기업평가,
 NICE신용평가,
 한국신용평가)
2018년 12월 24일
상환
KB증권

씨제이대한통운(주)
기업어음증권
사모
2018년 12월 10일
10,000
1.96%
A1(한국기업평가,
 NICE신용평가,
 한국신용평가)
2018년 12월 24일
상환
KB증권

씨제이대한통운(주)
기업어음증권
사모
2018년 12월 10일
10,000
1.96%
A1(한국기업평가,
 NICE신용평가,
 한국신용평가)
2018년 12월 24일
상환
KTB증권

씨제이대한통운(주)
기업어음증권
사모
2018년 12월 10일
10,000
1.96%
A1(한국기업평가,
 NICE신용평가,
 한국신용평가)
2018년 12월 24일
상환
KTB증권

씨제이대한통운(주)
기업어음증권
사모
2018년 12월 10일
10,000
1.96%
A1(한국기업평가,
 NICE신용평가,
 한국신용평가)
2018년 12월 24일
상환
KTB증권

씨제이대한통운(주)
기업어음증권
사모
2018년 12월 10일
10,000
1.96%
A1(한국기업평가,
 NICE신용평가,
 한국신용평가)
2018년 12월 24일
상환
KTB증권

씨제이대한통운(주)
기업어음증권
사모
2018년 12월 10일
10,000
1.96%
A1(한국기업평가,
 NICE신용평가,
 한국신용평가)
2018년 12월 24일
상환
KTB증권

씨제이대한통운(주)
기업어음증권
사모
2018년 12월 10일
10,000
1.97%
A1(한국기업평가,
 NICE신용평가,
 한국신용평가)
2018년 12월 28일
상환
미래에셋증권

씨제이대한통운(주)
기업어음증권
사모
2018년 12월 10일
10,000
1.97%
A1(한국기업평가,
 NICE신용평가,
 한국신용평가)
2018년 12월 28일
상환
미래에셋증권

씨제이대한통운(주)
기업어음증권
사모
2018년 12월 10일
10,000
1.97%
A1(한국기업평가,
 NICE신용평가,
 한국신용평가)
2018년 12월 28일
상환
미래에셋증권

씨제이대한통운(주)
기업어음증권
사모
2018년 12월 14일
10,000
1.96%
A1(한국기업평가,
 NICE신용평가,
 한국신용평가)
2018년 12월 24일
상환
신한은행

씨제이대한통운(주)
기업어음증권
사모
2018년 12월 14일
10,000
1.96%
A1(한국기업평가,
 NICE신용평가,
 한국신용평가)
2018년 12월 24일
상환
신한은행

씨제이대한통운(주)
기업어음증권
사모
2018년 12월 14일
10,000
1.96%
A1(한국기업평가,
 NICE신용평가,
 한국신용평가)
2018년 12월 24일
상환
신한은행

씨제이대한통운(주)
기업어음증권
사모
2018년 12월 14일
10,000
1.96%
A1(한국기업평가,
 NICE신용평가,
 한국신용평가)
2018년 12월 24일
상환
신한은행

씨제이대한통운(주)
신종자본증권
사모
2015년 12월 23일
50,000
3.62%
없음
2018년 12월 24일
상환
하나금융투자

씨제이대한통운(주)
신종자본증권
사모
2018년 12월 28일
200,000
4.50%
없음
2048년 12월 28일
미상환
NH투자증권

한국복합물류(주)
회사채
공모
2014년 03월 24일
30,000
3.65%
AA-(한국기업평가,
 NICE신용평가,
 한국신용평가)
2019년 03월 24일
미상환
대신증권

한국복합물류(주)
회사채
사모
2017년 03월 24일
10,000
3.12%
없음
2020년 03월 24일
미상환
산업은행

한국복합물류(주)
회사채
사모
2017년 11월 09일
20,000
3.33%
없음
2020년 11월 09일
미상환
신한금융투자

한국복합물류(주)
기업어음증권
사모
2018년 06월 14일
4,000
2.05%
A2(한국기업평가,
 NICE신용평가,
 한국신용평가)
2018년 07월 13일
상환
신한은행

한국복합물류(주)
기업어음증권
사모
2018년 10월 01일
5,000
2.45%
A2(한국기업평가,
 NICE신용평가,
 한국신용평가)
2018년 11월 01일
상환
신한은행

한국복합물류(주)
기업어음증권
사모
2018년 10월 01일
3,000
2.45%
A2(한국기업평가,
 NICE신용평가,
 한국신용평가)
2018년 11월 01일
상환
신한은행

한국복합물류(주)
기업어음증권
사모
2018년 11월 01일
5,000
2.40%
A2(한국기업평가,
 NICE신용평가,
 한국신용평가)
2018년 11월 30일
상환
신한은행

한국복합물류(주)
기업어음증권
사모
2018년 11월 01일
2,000
2.40%
A2(한국기업평가,
 NICE신용평가,
 한국신용평가)
2018년 11월 30일
상환
신한은행

한국복합물류(주)
기업어음증권
사모
2018년 11월 09일
5,000
2.50%
A2(한국기업평가,
 NICE신용평가,
 한국신용평가)
2019년 01월 09일
미상환
KB증권

한국복합물류(주)
기업어음증권
사모
2018년 11월 09일
5,000
2.50%
A2(한국기업평가,
 NICE신용평가,
 한국신용평가)
2019년 01월 09일
미상환
KB증권

한국복합물류(주)
기업어음증권
사모
2018년 12월 27일
5,000
2.60%
A2(한국기업평가,
 NICE신용평가,
 한국신용평가)
2019년 02월 27일
미상환
한국투자증권

한국복합물류(주)
기업어음증권
사모
2018년 12월 27일
5,000
2.60%
A2(한국기업평가,
 NICE신용평가,
 한국신용평가)
2019년 02월 27일
미상환
한국투자증권

합 계
-
-
-
17,223,227

-

주1,주2)
신종자본차입을 작성하였으며 자세한 내용은"XI. 그밖에 투자자보호를 위하여 필요한 사항"중 "3. 제재현황 등 그 밖의 사항 -나. 신종자본차입의 실행"을 참고하시기 바랍니다.

자.
사
채
관
리
계약 주요내용 및 충족여부 등

(작성기준일 :
2018년 09월 30일
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

제 15-1회 무보증사채
2012년 12월 12일
2017년 12월 12일
150,000
2012년 11월 30일
미래에셋대우증권

제 15-2회 무보증사채
2012년 12월 12일
2019년 12월 12일
100,000
2012년 11월 30일
미래에셋대우증권

제 15-3회 무보증사채
2012년 12월 12일
2022년 12월 12일
50,000
2012년 11월 30일
미래에셋대우증권

(이행현황기준일 :
2018년 09월 30일
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 500% 이하

이행현황
이행(174.6%)

담보권설정 제한현황
계약내용
5조원 이하

이행현황
이행(154,696백만원)

자산처분 제한현황
계약내용
총자산의 100% 이하

이행현황
이행(1.0%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
-

이행현황
-

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2018년 09월 08일

* 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임.

(작성기준일 :
2018년 09월 30일
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

제 18-1회 무보증사채
2014년 10월 06일
2017년 10월 06일
30,000
2014년 09월 23일
한국예탁결제원

제 18-2회 무보증사채
2014년 10월 06일
2019년 10월 06일
70,000
2014년 09월 23일
한국예탁결제원

제 18-3회 무보증사채
2014년 10월 06일
2021년 10월 06일
50,000
2014년 09월 23일
한국예탁결제원

(이행현황기준일 :
2018년 09월 30일
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 500% 이하

이행현황
이행(174.6%)

담보권설정 제한현황
계약내용
5조원 이하

이행현황
이행(154,696백만원)

자산처분 제한현황
계약내용
총자산의 100% 이하

이행현황
이행(1.0%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
-

이행현황
-

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2018년 09월 28일

* 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임.

(작성기준일 :
2018년 09월 30일
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

제 19-1회 무보증사채
2015년 04월 22일
2018년 04월 22일
50,000
2015년 04월 10일
한국예탁결제원

제 19-2회 무보증사채
2015년 04월 22일
2020년 04월 22일
50,000
2015년 04월 10일
한국예탁결제원

제 19-3회 무보증사채
2015년 04월 22일
2022년 04월 22일
100,000
2015년 04월 10일
한국예탁결제원

(이행현황기준일 :
2018년 09월 30일
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 500% 이하

이행현황
이행(174.6%)

담보권설정 제한현황
계약내용
5조원 이하

이행현황
이행(154,696백만원)

자산처분 제한현황
계약내용
총자산의 100% 이하

이행현황
이행(1.0%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
-

이행현황
-

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2018년 09월 28일

* 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임.

(작성기준일 :
2018년 09월 30일
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

제 20-1회 무보증사채
2015년 09월 15일
2018년 09월 15일
100,000
2015년 09월 03일
한국예탁결제원

제 20-2회 무보증사채
2015년 09월 15일
2020년 09월 15일
150,000
2015년 09월 03일
한국예탁결제원

제 20-3회 무보증사채
2015년 09월 15일
2022년 09월 15일
50,000
2015년 09월 03일
한국예탁결제원

(이행현황기준일 :
2018년 09월 30일
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 500% 이하

이행현황
이행(174.6%)

담보권설정 제한현황
계약내용
5조원 이하

이행현황
이행(154,696백만원)

자산처분 제한현황
계약내용
총자산의 100% 이하

이행현황
이행(1.0%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
-

이행현황
-

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2018년 09월 28일

* 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임.

(작성기준일 :
2018년 09월 30일
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

제 21-1회 무보증사채
2016년 02월 26일
2019년 02월 26일
210,000
2016년 02월 16일
한국예탁결제원

제 21-2회 무보증사채
2016년 02월 26일
2021년 02월 26일
220,000
2016년 02월 16일
한국예탁결제원

제 21-3회 무보증사채
2016년 02월 26일
2023년 02월 26일
50,000
2016년 02월 16일
한국예탁결제원

제 21-4회 무보증사채
2016년 02월 26일
2026년 02월 26일
120,000
2016년 02월 16일
한국예탁결제원

(이행현황기준일 :
2018년 09월 30일
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 500% 이하

이행현황
이행(174.6%)

담보권설정 제한현황
계약내용
5조원 이하

이행현황
이행(154,696백만원)

자산처분 제한현황
계약내용
총자산의 100% 이하

이행현황
이행(1.0%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
-

이행현황
-

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2018년 09월 28일

* 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임.

(작성기준일 :
2018년 09월 30일
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

제 22-1회 무보증사채
2017년 03월 02일
2020년 03월 02일
150,000
2017년 02월 17일
한국예탁결제원

제 22-2회 무보증사채
2017년 03월 02일
2022년 03월 02일
200,000
2017년 02월 17일
한국예탁결제원

제 22-3회 무보증사채
2017년 03월 02일
2024년 03월 02일
50,000
2017년 02월 17일
한국예탁결제원

(이행현황기준일 :
2018년 09월 30일
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 500% 이하

이행현황
이행(174.6%)

담보권설정 제한현황
계약내용
5조원 이하

이행현황
이행(154,696백만원)

자산처분 제한현황
계약내용
총자산의 100% 이하

이행현황
이행(1.0%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
-

이행현황
-

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2018년 09월 28일

* 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임.

2) 사모사채

(작성기준일 :
2018년 09월 30일
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

제 17회 무보증사채
2014년 02월 27일
2021년 02월 27일
50,000
-
해당사항없음

(이행현황기준일 :
2018년 09월 30일
)

재무비율 유지현황
계약내용
-

이행현황
-

담보권설정 제한현황
계약내용
-

이행현황
-

자산처분 제한현황
계약내용
-

이행현황
-

지배구조변경 제한현황
계약내용
-

이행현황
-

이행상황보고서 제출현황
이행현황
-

※ 2014년 2월 27일에 발행한 제 17회 무보증사채의 경우에는 사채관리계약과 관련하여 재무비율 유지 등 별도의 정함이 없음

차. 기업어음증권 미상환 잔액

1) 별도 기준

(기준일 :
2019년 01월 02일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과
30일이하
30일초과
90일이하
90일초과
180일이하
180일초과
1년이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년 초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
100,000
-
-
-
-
-
100,000

합계
-
-
100,000
-
-
-
-
-
100,000

2

) 연결 기준

(기준일 :
2019년 01월 02일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과
30일이하
30일초과
90일이하
90일초과
180일이하
180일초과
1년이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년 초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
10,000
100,000
200,000
-
-
-
-
-
310,000

합계
10,000
100,000
200,000
-
-
-
-
-
310,000

카. 전자단기사채 미상환 잔액

1) 별도 기준

(기준일 :
2019년 01월 02일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과
30일이하
30일초과
90일이하
90일초과
180일이하
180일초과
1년이하
합 계
발행 한도
잔여 한도

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-

700,000

700,000

2

) 연결 기준

(기준일 :
2019년 01월 02일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과
30일이하
30일초과
90일이하
90일초과
180일이하
180일초과
1년이하
합 계
발행 한도
잔여 한도

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-

700,000

700,000

타. 회사채 미상환 잔액

1) 별도 기준

(기준일 :
2019년 01월 02일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년초과
4년이하
4년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
합 계

미상환 잔액
공모
380,000
350,000
270,000
400,000
50,000
170,000
-
1,620,000

사모
-
-
50,000
-
-
40,000
60,000
150,000

합계
380,000
350,000
320,000
400,000
50,000
210,000
60,000
1,770,000

2) 연결 기준

(기준일 :
2019년 01월 02일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년초과
4년이하
4년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
합 계

미상환 잔액
공모
600,000
530,000
630,000
855,982
340,000
270,000
-
3,225,982

사모
-
398,202
185,372
-
-
40,000
60,000
683,574

합계
600,000
928,202
815,372
855,982
340,000
310,000
60,000
3,909,556

파. 신종자본증권 미상환 잔액

1) 별도 기준

(기준일 :
2018년 09월 30일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
15년이하
15년초과
20년이하
20년초과
30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

2) 연결 기준

(기준일 :
2019년 01월 02일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
15년이하
15년초과
20년이하
20년초과
30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
400,000
200,000
600,000

합계
-
-
-
-
-
400,000
200,000
600,000

(*)신종자본차입(
600,0
00백만원)을 포함하여 작성하였으며 자세한 내용은"XI. 그밖에 투자자보호를 위하여필요한 사항"중 "3. 제재현황 등 그 밖의 사항 -나. 신종자본차입의 실행"을 참고하시기 바랍니다.

하. 조건부자본증권 미상환 잔액

1)
별도 기준

(기준일 :
2018년 09월 30일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년초과
4년이하
4년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
20년이하
20년초과
30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

2) 연결 기준

(기준일 :
2018년 09월 30일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년초과
4년이하
4년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
20년이하
20년초과
30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

Ⅳ. 감사인의 감사의견 등

1. 회계감사인의 감사의견 등

가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견 (검토의견 포함)

사업연도
감사인
감사의견
감사보고서 특기사항

제 12 기 3분기
삼일회계법인
-
-

제 11 기
삼일회계법인
적정의견
해당사항 없음

제 10 기
삼일회계법인
적정의견
해당사항 없음

나. 감사용역 체결현황

(단위:백만원)

사업연도
감사인
내 용
보수
총소요시간

제 12기 3분기
삼일회계법인
분기·반기재무제표 검토
별도·연결재무제표 감사
590
5,250

제 11기
삼일회계법인
분기·반기재무제표 검토
별도·연결재무제표 감사
540
7,571

제 10 기
삼일회계법인
분기·반기재무제표 검토
별도·연결재무제표 감사
540
7,703

다.
회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황

(단위:백만원)

사업연도
계약체결일
용역내용
용역수행기간
용역보수
비고

제 12기 3분기
2018년 1월
세무자문용역
2018년 01월 ~ 2018년 03월
150
-

2018년 6월
세무자문용역
2018년 06월 ~ 2018년 07월
6
-

제 11기
2017년 2월
재무 및 세무용역
2017년 02월 ~ 2017년 04월
50
-

2017년 4월
재무 및 세무용역
2017년 04월 ~ 2017년 05월
103
-

2017년 4월
재무 및 세무용역
2017년 04월 ~ 2017년 12월
410
-

2017년 7월
재무 및 세무용역
2017년 07월 ~ 2017년 08월
139
-

2017년 7월
재무 및 세무용역
2017년 07월 ~ 2017년 12월
200
-

2017년 10월
재무 및 세무용역
2017년 10월 ~ 2017년 12월
166
-

2017년 10월
재무 및 세무용역
2017년 10월 ~ 2017년 10월
11
-

2017년 12월
재무 및 세무용역
2017년 11월 ~ 2018년 4월
410
-

제 10 기
2016년 1월
재무 및 세무용역
2016년 02월 ~ 2016년 04월
990
-

2016년 6월
세무자문용역
2016년 06월 ~ 2017년 03월
140
-

2016년 7월
재무 및 세무용역
2016년 07월 ~ 2016년 12월
437
-

라. 종속회사 감사의견

최근 3사업연도 중 1개의 종속회사를 제외하고는 회계감사인으로부터 적정 이외의 감사의견을 받은 종속회사는 없습니다
.

사업연도
종속회사
감사의견
회계감사인
해당 감사의견을 받은 사유
재무제표에 미치는 영향

제 10기
씨제이대한통운인천
 컨테이너터미널(주)
부적정
한영회계법인
회사는 2012년 12월 12일에 인천항만공사로부터 회사의 주된 영업활동과 관련있는 '인천신항 Ⅰ-1단계 컨테이너부두 A터미널 상부시설공사 및 운영사업 실시협약'에 대해 해지통보를 받았고, 대한상사중재원의 중재결과 2013년 12월 27일에 동 협약해지통보가 유효하다는 판결이 내려졌습니다. 이러한 상황은 회사가 계속기업으로서 존속한다는 가정이 타당하지 않다는 것을 의미합니다.
해당 종속회사 재무제표의 금액적 중요성을 고려할 때, 연결회사의 재무제표에 미치는 영향은 중요하지 않은 수준입니다.

제 9 기
씨제이대한통운인천
 컨테이너터미널(주)
부적정
한영회계법인
회사는 2012년 12월 12일에 인천항만공사로부터 회사의 주된 영업활동과 관련있는 '인천신항 Ⅰ-1단계 컨테이너부두 A터미널 상부시설공사 및 운영사업 실시협약'에 대해 해지통보를 받았고, 대한상사중재원의 중재결과 2013년 12월 27일에 동 협약해지통보가 유효하다는 판결이 내려졌습니다. 이러한 상황은 회사가 계속기업으로서 존속한다는 가정이 타당하지 않다는 것을 의미합니다.
해당 종속회사 재무제표의 금액적 중요성을 고려할 때, 연결회사의 재무제표에 미치는 영향은 중요하지 않은 수준입니다.

2. 내부통제에 관한 사항

회계감사인은 회사의 제9기, 제10기, 제11기 내부회계관리제도 운영실태 평가보고서를 검토하고 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였다는 의견을 표명하였습니다.

Ⅴ. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항

1. 이사회에 관한 사항

가. 이사회 구성 개요

2018년 9월 30일

기준
당사의
이사회는 3명의 사내이사 및 3명의 사외이사로 총 6명으로 구성되어 있으며
이사회 내에는
감사위원회, 사외이사 후보 추천위원회

, 내부거래위원회
및 보상위원회가
있습니다.

최정표 사외이사는 일신상의 사유로 2018년 4월 중도 퇴임하였으며,
상법 제542조의8 제3항에 의거하여 사임 후 최초로 소집되는 주주총회에서 신규 사외이사를 선임할 예정입니다.

나. 중
요 의결 사항 등

이사회는 법령 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회로부터 위임받은 사항, 회사경영
의 기본방침 및 업무집행에 관한 중요사항을 의결하고, 이사의 직무 집행을 감독합니
다. 당기 중 이사회의 의결 및 보고사항은 아래와 같습니다.

회차
개최일자
의 안 내 용
가결
여부
사외이사

이기수
최정표
김갑순
방영주

1
2018.02.08
식품통합생산기지 추가투자 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성

대규모 내부거래 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성

제11기 재무제표 및 영업보고서 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성

내부회계관리제도 운영 실태 보고
보고
-
-
-
-

2
2018.02.14
CJ제일제당(주)와 영우냉동식품(주)의 합병 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성

주주확정 기준일 지정 및 주주명부 폐쇄의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성

3
2018.02.20
CJ헬스케어(주) 지분 처분의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성

4
2018.03.08
제11기 정기주주총회 소집 결의의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성

내부회계관리제도 운영 실태 평가 보고
보고
-
-
-
-

준법통제기준 점검 결과 보고
보고
-
-
-
-

5
2018.03.26
대표이사 및 보상위원회 위원 선임의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성

씨제이제일제당(주)와 영우냉동식품(주)의 합병계약 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성

이해관계자와의 거래 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성

기부금 집행 기준 보고
보고
-
-
-
-

6
2018.04.27
영우냉동식품(주)의 합병 종료 보고 및 공고의 건
가결
찬성
퇴임
찬성
찬성

CJ헬스케어 임직원 특별 보상금 지급의 건
가결
찬성

퇴임

찬성
찬성

준법지원인 선임의 건
가결
찬성

퇴임

찬성
찬성

대규모 내부거래 승인의 건
가결
찬성

퇴임

찬성
찬성

7
2018.05.10
2018년 1분기 연결실적 보고
보고
-
-
-
-

8
2018.08.08
미국 식품회사 본 입찰 참여 승인의 건
가결
찬성
퇴임
찬성
찬성

이해관계자와의 거래 승인의 건
가결
찬성

퇴임

찬성
찬성

대규모 내부거래 승인의 건
가결
찬성

퇴임

찬성
찬성

2018년 반기 연결실적 보고
보고
-
-
-
-

9
2018.11.12
준법지원인 선임의 건
가결
찬성
퇴임
찬성
찬성

2018년 3분기 연결실적 보고
보고
-
-
-
-

10
2018.11.15
Schwan's Company 인수를 위한 거래구조 승인
가결
찬성

퇴임

찬성
찬성

Schwan's Company 인수를 위한 특수목적회사에 대한 출자
가결
찬성
퇴임
찬성
찬성

Schwan's Company 인수를 위한 해외 종속회사의 인수금융 지급 보증
가결
찬성

퇴임

찬성
찬성

Schwan's Company 인수를 위한 해외 종속회사의 의무이행 보증
가결
찬성

퇴임

찬성
찬성

11
2018.12.17
대규모 내부거래 승인의 건
가결
찬성
퇴임
찬성
찬성

이해관계자와의 거래 승인의 건
가결
찬성

퇴임

찬성
찬성

사채 발행 한도 승인 및 위임의 건
가결
찬성

퇴임

찬성
찬성

진천 식품 생산기지 시설투자를 위한 차입의 건
가결
찬성

퇴임

찬성
찬성

정관 및 이사회 규정에서 정한 위원회 신설 및 각 규정의 제정/개정의 건
가결
찬성

퇴임

찬성
찬성

다. 이사회내 위원회

당사는 감사위원회, 사외이사 후보추천위원회, 내부거래위원회 및 보상위원회를 설치하여 운영하고 있습니다.

(1) 이사회내 위원회의 구성현황

위원회명
구성
소속 이사명
설치목적 및 권한사항
비 고

보상위원회
사내이사
3인,
사외이사
3인
손경식

설치목적 : 임원에 대한 보상정책 및 장기인센티브
 지급을 위한 성과지표 평가의 공정성을
 확보하기 위함
권한사항 : 위원회는 임원에 대한 보상제도 및 
 장기 인센티브 지급을 위한 임원 성과 
 지표를 평가하는 권한을 가짐

-

신현재

강신호

이기수

김갑순

방영주

내부거래위원회

사외이사
3인

이기수
설치목적 : 계열사 및 특수관계인 거래의 투명성
 제고를 위함
권한사항 : 공정거래법 및 상법에서 이사회 승인
 사항으로 정한 계열사 및 특수관계인
 거래에 대한 심의 권한을 가짐
-

김갑순

방영주

주1) 감사위원회와 사외이사 후보추천위원회는 기업공시서식 작성기준에 따라 제외하였습니다.

주2)
최정표 사외이사는 일신상의 사유로 2018년 4월 중도 퇴임하였으며,
상법 제542조의8 제3항에 의거하여 사임 후 최초로 소집되는 주주총회에서 신규 사외이사를 선임할 예정입니다.

(2) 이사회내 위원회 활동내용

위원회명
개최일자
의 안 내 용
가결
여부
사외이사의 성명

이기수
(출석률:100%)
최정표
(출석률:100%)
김갑순
(출석률:100%)
방영주
(출석률:100%)

찬반여부

보상위원회
2018.02.08
2018년 임원 연봉조정률 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성

내부거래위원회
2018.12.17
내부거래위원회 위원장 선임의 건
가결
찬성
퇴임
찬성
찬성

라. 이사의 독립성

(1) 이사의 선임

이사는 주주총회에서 선임하며, 주주총회에서 선임할 이사 후보자는 이사회 및 사외이사 후보추천위원회가 선정하여 주주총회에 제출할 의안으로 확정하고 있습니다. 이러한 절차에 따라 선임된 이사의 현황은 다음과 같습니다.

직 명
성 명
추천인
활동분야 (담당업무)
회사와의 거래
최대주주 또는
주요주주와의 관계

사내이사
손경식
이사회
전사 경영전반 총괄 
(대표이사)
해당사항 없음
최대주주(CJ주식회사)
대표이사

사내이사
신현재
이사회
전사 경영전반 총괄 
(대표이사)
해당사항 없음
해당사항 없음

사내이사
강신호
이사회
전사 경영전반 총괄 
(대표이사)
해당사항 없음
해당사항 없음

사외이사
이기수
사외이사후보
추천위원회
전사 경영전반에 대한 업무
해당사항 없음
해당사항 없음

사외이사
김갑순
사외이사후보
추천위원회
전사 경영전반에 대한 업무
해당사항 없음
해당사항 없음

사외이사
방영주
사외이사후보
추천위원회
전사 경영전반에 대한 업무
해당사항 없음
해당사항 없음

주1)
최정표 사외이사는 일신상의 사유로 2018년 4월 중도 퇴임하였으며,
상법 제542조의8 제3항에 의거하여 사임 후 최초로 소집되는 주주총회에서 신규 사외이사를 선임할 예정입니다
.

(2) 사외이사 후보추천위원회

관계법령과 정관에 따라 회사의 사외이사 후보를 추천하기 위하여 설치된 당사의 사외이사 후보추천위원회는 이기수 위원장을 포함한 사외이사 3인 전원으로 운영하여 사외이사가 총위원의 과반수가 되도록 규정한 상법 제542조의 8 제4항을 충족하고 있습니다.

주1)
최정표 사외이사는 일신상의 사유로 2018년 4월 중도 퇴임하였으며,
상법 제542조의8 제3항에 의거하여 사임 후 최초로 소집되는 주주총회에서 신규 사외이사를 선임할 예정입니다.

2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부

감사위원회의 주요 부의사항은 주주총회에 관한 사항, 이사 및 이사회에 관한 사항,감사에 관한 사항 등입니다. 감사위원회 위원은 사외이사 3인으로 구성되어 있습니다.

성 명
주 요 경 력
사외이사
여부
비 고

김갑순
- 국세청 정책홍보관리관(2007년)
O
감사위원장

- 국세청 기획조정관(2008년)

- 서울지방국세청장(2008년)

- 兼 딜로이트코리아 부회장(2009년~)

- 兼 현대미포조선 사외이사 및 감사위원(2015년~)

이기수
- 제17대 고려대학교 총장(2008년~2011년)
O
-

- 兼 대한중재인협회 회장(2017년~)

- 兼 아세아헌법재판소연합 운영법인 감사(2017년~)

- 兼 고려대학교 법학전문대학원 명예교수(2011년~)

방영주
- 대한암학회 이사장(2012년~2014년)
O
-

- 서울대학교병원 의생명연구원장(2013년~2017년)

- 兼 서울대학교 의과대학 내과 교수(1999년~)

주1)
최정표 사외이사는 일신상의 사유로 2018년 4월 중도 퇴임하였으며,
상법 제542조의8 제3항에 의거하여 사임 후 최초로 소집되는 주주총회에서 신규 사외이사를 선임할 예정입니다.

나. 감사위원회 위원의 독립성

당사는 상법 제542조의11, 제542조의12 등의 관련 법령에 의거하여 감사위원회의 구성 및 감사위원회 위원 선임에 독립성을 견지하였습니다. 감사위원회는 위원 3명이상과 사외이사 3분의 2이상이 될 수 있도록 전원 사외이사 3인으로 구성하였으며 감사위원회 위원은 주주총회에서 이사를 선임한 후 선임된 이사 중에서 3% 초과 의결권을 제한하여 선임하였습니다.

선출기준의 주요내용
선출기준의 충족여부
관련 법령 등

- 3명 이상의 이사로 구성
충족(3명)
상법 제415조의2 제2항

- 사외이사가 위원의 3분의 2 이상
충족(전원 사외이사)

- 위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무전문가
충족(김갑순 1인)
상법 제542조의11 제2항

- 감사위원회의 대표는 사외이사
충족

- 그 밖의 결격요건(최대주주의 특수관계자 등)
충족(해당사항 없음)
상법 제542조의11 제3항

주1)
최정표 사외이사는 일신상의 사유로 2018년 4월 중도 퇴임하였으며,
상법 제542조의8 제3항에 의거하여 사임 후 최초로 소집되는 주주총회에서 신규 사외이사를 선임할 예정입니다.

다. 감사위원회의 주요활동내역

회 차
개최일자
의 안 내 용
가결여부
비고

1
2018.03.08
내부회계관리제도 운영 실태 평가 보고
보고
-

2
2018.03.15
감사위원회의 감사보고서
보고
-

라. 준법지원인의 인적사항

준법지원인은 상법 제 542조의 13 제 4항에 의거하여 이사회의 결의를 통해 선임되었으며, 인적사항은 다음과 같습니다.

성 명
성별
출생년월
상근여부
담당업무
주 요 경 력
선임일

이정민
남
1979년 1월
상근
법무담당
(2012.2~)
- 서울대학교 법학과(학사)
2018.11.12

- 사법연수원 41기 수료

3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항

가. 투표제도

당사는 집중투표제, 서면투표제 또는 전자투표제를 채택하고 있지 않습니다.

나. 소수주주권의 행사 여부

당사는 공시대상 기간 중 소수주주권이 행사되지 않았습니다.

다. 경영권 경쟁

당사는 공시대상 기간 중 경영권 경쟁이 발생하지 않았습니다

Ⅵ. 주주에 관한 사항

2
019년 01월 02일 현재 당사의 최대주주는 CJ주식회사이며 최대주주 및 특수관계인을포함하여 당사의 주식을

6,850,948주
보유하고 있으며 지분율은
41.82%
입니다.

(기준일 :
2019년 01월 02일
)
(단위 : 주, %)

성 명
관 계
주식의
종류
소유주식수 및 지분율
비고

2018.09.30
2019.01.02

주식수
지분율
주식수
지분율

CJ주식회사
최대주주
의결권있는주식
6,707,016
40.94
6,707,016
40.94
-

이재현
특수관계인
의결권있는주식
70,931
0.43
70,931
0.43
-

손경식
임원
의결권있는주식
5,500
0.03
5,500
0.03
-

김교숙
특수관계인
의결권있는주식
5,491
0.03
5,491
0.03
-

이경후
특수관계인
의결권있는주식
22,015
0.13
22,015
0.13
-

CJ나눔재단
특수관계인
의결권있는주식
30,351
0.19
30,351
0.19
-

CJ문화재단
특수관계인
의결권있는주식
7,844
0.05
7,844
0.05
-

신현재
임원
의결권있는주식
1,500
0.01
1,500
0.01

강신호
임원
의결권있는주식
300
0.00
300
0.00
-

계
의결권있는주식
6,850,948
41.82
6,850,948
41.82
-

의결권없는주식
-
-
-
-
-

주) 지분율은 총 발행주식수 기준입니다.

※ 최대주주(CJ주식회사)에 대한 개요

(1) 법인 또는 단체의 기본정보

명 칭
출자자수
(명)
대표이사
(대표조합원)
업무집행자
(업무집행조합원)
최대주주
(최대출자자)

성명
지분(%)
성명
지분(%)
성명
지분(%)

씨제이(주)
26,127
손경식
-
-
-
이재현
42.07

김홍기
-
-
-
-
-

(주1) 출자자수는 2017년말 보통주 기준 전체 주주수입니다. 
(주2) 최대주주 지분(%)은 최대주주 본인의 보통주 기준 지분율입니다.

(2) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황

(단위 : 백만원)

구 분

자산총계
31,633,973

부채총계
19,096,310

자본총계
12,537,663

매출액
21,722,800

영업이익
1,049,238

당기순이익
1,187,212

(주1) CJ(주)의 2018년 3분기말 연결재무제표 기준 금액입니다. 

(3) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용

[최대주주의 사업현황]

씨제이(주)는 다른 회사의 주식을 소유함으로써 그 회사를 지배하는 것을 목적으로 하는 지주회사로서 분기보고서 작성 기준일 현재 씨제이제일제당(주), (주)씨제이이엔엠(舊(주)CJ오쇼핑)등 총 7개의 자회사가 있습니다. 또한 영업수익은 상표권의 사용으로 인한 로열티수익, 투자부동산으로부터 발생하는 임대료 수익, 배당금 수익 등으로 구성됩니다.

1) 설 립 일 : 1953년 08월 01일
2) 소 재 지 :
서울시 중구 동호로 330 CJ제일제당센터
3) 사업의 개요 
생활문화그룹 CJ는 식품 & 식품서비스, 생명공학, 물류 & 신유통, 엔터테인먼트 & 미디어 등 4대 주력 사업군으로 이루어져 있습니다. 

- 식품 & 식품서비스
식품 및 식품서비스 사업은 강력한 시장지배력과 원가경쟁력을 바탕으로 국내시장을 이끌어 온 소재식품과 사회적 트렌드와 고객의 니즈를 반영하여 다시다, 햇반, 비비고 등 수많은 히트상품을 출시해온 가공식품을 통해 풍요로운 식문화에 기여하며, 다양한 제품과 서비스의 해외 수출을 통해 한국의 음식문화를 세계에 전파합니다.

- 생명공학 
생명공학 사업은 지속적인 R&D 기술역량 및 생산성 향상을 통한 원가 경쟁력 강화로 세계 최고의 바이오 기업으로 도약하고 있습니다. 생물자원 사업도 최고의 사료제품과 사양기술을 주축으로 글로벌 사료축산기업으로 도약하고 있습니다. 

- 물류 & 신유통

물류 & 신유통 사업은 TV와 인터넷을 통한 시간과 장소 제약 없는 쇼핑 서비스를 제공하고,기술의 진보에 발맞추어 다양한 쇼핑채널 개척을 위한 투자를 지속하고 있습니다. 또한 국내 성공을 바탕으로 중국, 동남아, 중남미 등 해외시장에도 활발히 진출하여 글로벌 기업으로서의 입지를 다지고 있습니다. 종합물류사업도 국내외 네트워크를 대폭 강화하여 향후 세계를 움직이는 아시아 대표 물류기업으로 성장하고 있습니다. 

- 엔터테인먼트 & 미디어 
엔터테인먼트 및 미디어 사업은 영화, 음악, 드라마, 공연 등 다양한 엔터테인먼트 콘텐츠의 제작, 투자, 유통에 이르기까지 전 영역을 아우르며 각 사업간, 회사간 강력한 시너지를 발휘함으로써 꿈과 즐거움을 제공하는 아시아 최고의 엔터테인먼트 미디어그룹으로 도약하고 있습니다. 

※
CJ그룹 사업군 현황

사업군 구분
주요회사명
주요사업

지주회사
국내
CJ(주)
지주사

식품
&
식품서비스
국내
CJ제일제당(주) 식품부문, CJ푸드빌(주), CJ프레시웨이(주), CJ씨푸드(주)
식료품 제조업, 음식점업,도매 및상품중개업

해외
CJ QINGDAO FOODS CO., LTD., TMI TRADING CORP
식료품 제조업, 무역업

생명공학
국내
CJ제일제당(주) 생명공학 부문
바이오 및 판매업, 사료 첨가제 제조 및 판매업, 
사료 제조 및 판매업

해외
PT. CHEIL JEDANG INDONESIA, CJ(SHENYANG) BIOTECH CO., LTD., 
CJ AMERICA, INC., CJ BIO MALAYSIA SDN. BHD., PT. CHEIL JEDANG SUPERFEED, PT. CJ FEED JOMBANG, CJ GLOBAL HOLDINGS LIMITED, CJ EUROPE GMBH, CJ SELECTA S.A
바이오 및 판매업, 사료 첨가제 제조 및 판매업, 
사료 제조 및 판매업

물류 & 신유통
국내
(주)CJ이엔엠 오쇼핑 부문, CJ대한통운(주), CJ올리브네트웍스(주)
방송업, 육상운송 및 운송업, 소매업

해외
CJ LOGISTICS ASIA PTE. LTD.
물류업

엔터테인먼트
&
미디어
국내
(주)CJ이엔엠 E&M 부문, CJ씨지브이(주), (주)CJ헬로, 스튜디오드래곤(주)
영상/오디오 기록물 제작 및 배급업,
방송채널사용사업, 종합유선방송업

해외
CGI HOLDINGS LIMITED, CJ E&M JAPAN INC.
영상/오디오 기록물 제작 및 배급업 등

* 2018년 9월 30일 기준

[연혁 (최근 5사업연도)]

회사 및 주요종속회사의 최근 5사업연도에 대한 연혁은 아래와 같습니다.

2014.04
CJ제일제당(주)
CJ헬스케어(주) 물적분할

2014.08

CJ
이앤엠(주)

CJ넷마블(주) 물적분할

2014.12
CJ올리브네트웍스(주)
(구. CJ시스템즈(주))
CJ올리브영(주) 합병 
CJ시스템즈(주)에서 CJ올리브네트웍스(주)로 사명 변경

2014.12
(주)CJ오쇼핑
CJ에듀케이션즈(주) 합병

2015.03

CJ제일제당(주)

CJ브리딩(주) 신설

2015.11

CJ이앤엠(주)

(주)CJ헬로(舊,
(주)CJ헬로비전)의 티빙(tving) 영업양수체결

2016.05

CJ이앤엠(주)

스튜디오드래곤
(주) 물적분할

2016.12

CJ이앤엠(주)

CJ디지털뮤직(주) 물적분할

2017.08
CJ(주)
본점소재지 이전(서울시 중구 동호로 330 CJ제일제당센터)

2017.10
(주)CJ헬로

(주)CJ헬로비전에서 (주)CJ헬로로 사명 변경

2018.02
CJ푸드빌(주)
투썸플레이스(주) 물적분할

2018.03

CJ대한통운(주)

CJ건설(주) 흡수합병

2018.03
영우냉동식품(주)
케이엑스홀딩스(주) 흡수합병

2018.04
CJ제일제당(주)
CJ헬스케어(주) 매각

2018.04
CJ제일제당(주)
영우냉동식품(주) 흡수합병

2018.07

(주)
CJ이엔엠

(구. (주)CJ오쇼핑)

CJ이앤엠(주) 합병 
(주)CJ오쇼핑에서 (주)CJ이엔엠로 사명 변경

[최대주주의 등기임원 현황]

분기보고서 작성일 기준 최대주주인 CJ주식회사의 등기임원 현황은 다음과 같습니다.

(기준일 :
2018년 09월 30일
)
(단위 : 주)

성명
성별
출생년월
직위
등기임원
여부
상근
여부
담당
업무
주요경력
소유주식수
재직기간
임기
만료일

의결권
있는 주식
의결권
없는 주식

손경식
남
1939.09
대표이사
등기임원
상근
대표이사
서울대 법학
전 대한상공회의소 회장
-
-
1994.02.25 ~
 2021년 3월 주총
-

김홍기
남
1965.03
대표이사
등기임원
상근
대표이사

서강대 경영대학원

석사
전 CJ㈜ 비서팀장, HR 총괄

-
-
2018.03.27 ~
2021년 3월 주총
-

최은석
남
1967.06
사내이사
등기임원
상근
경영전략총괄
서울대 경영학 석사
전 CJ대한통운 경영지원총괄
전 CJ㈜ 전략1실장
3,750
-
2018.03.27 ~
2021년 3월 주총
-

김성호
남
1950.03
사외이사
등기임원
비상근
감사위원회
위원 겸임
조지워싱턴대 대학원 법학 석사
건국대 대학원 법학 박사
전 법무부장관
전 국가정보원 원장
현 재단법인 행복세상 이사장
-
-
2013.03.22 ~
 2019년 3월 주총
-

송현승
남
1955.02
사외이사
등기임원
비상근
감사위원회
위원 겸임
고려대 정치외교학
전 연합뉴스 대표이사
전 연합인포맥스 대표이사
-
-
2017.3.24~
2020년 3월 주총
-

유철규
남
1958.10
사외이사
등기임원
비상근
감사위원회
위원 겸임
서울대 내과학 박사
현 서울대학교 의과대 내과교수
현 대한내과학회 이사장
-
-
2017.3.24~
2020년 3월 주총
-

※ 등기임원의 임기는 취임 후 3년 내의 최종의 결산기에 관한 정기주주총회 종결시 까지입니다.

※ 박윤준 사외이사는 2018.06.11 일신상의 사유로 사임하였습니다.

[ 최대주주의 주요주주 ]

(기준일 :
2018년 09월 30일
)
(단위 : 주, %)

성 명
관 계
주식의
종류
소유주식수 및 지분율
비고

기 초
기 말

주식수
지분율
주식수
지분율

이재현
본인
보통주
12,275,574
42.07
12,275,574
42.07
-

김교숙
친인척
보통주
10,013
0.03
10,013
0.03
-

이경후
친인척
보통주
37,485
0.13
37,485
0.13
-

CJ나눔재단
재단
보통주
164,004
0.56
164,004
0.56
-

CJ문화재단
재단
보통주
125,681
0.43
125,681
0.43
-

강신호
계열회사임원
보통주
-
-
5,300
0.02
-

박정훈
계열회사임원
보통주
-
-
7,000
0.02
-

최은석
계열회사임원
보통주
-
-
3,750
0.01
-

계
보통주
12,612,757
43.23
12,628,807
43.28
-

우선주
-
-
-
-
-

2. 주식의 분포

가. 5%이상 주주와 우리사주조합 등의 주식소유현황

2018년 9월 30일
현재
, 최대주주 외에 5% 이상 지분을 보유하고 있는 주주는 총발행주식수 기준

11.81% (1,935,025주)
를 보유한
국민연금공단 (2018년 10월 8
일 공시한 임원ㆍ주요주주 특정증권등 소유상황보고서 기준)
이 있습니다.

우
리사주조합(원)은 조합계좌에
보통
주

38,136

주
를
보유하고 있습니다.

(기준일 :
2018년 09월 30일
)
(단위 : 주)

구분
주주명
소유주식수
지분율
비고

5% 이상 주주
CJ주식회사
6,707,016
40.94
-

국민연금공단
1,935,025
11.81
-

우리사주조합
38,136
0.23
-

나.
소
액주
주 현황

(기준일 :
2017년 12월 31일
)
(단위 : 주)

구 분
주주
보유주식
비 고

주주수
비율
주식수
비율

소액주주
22,293
95.74%
7,167,891
49.41%
-

주1) 최근 주주명부 폐쇄일인 2017년 12월 31일 기준입니다.
주2) 비율은 2017년 12월 31일 기준 발행주식수 기준입니다.

3. 주식 사무

정관상 
신주인수권의 
내용

제 9 조(주식의 발행 및 배정)

① 본 회사가 이사회의 결의로 신주를 발행하는 경우 다음 각 호의 방식
에 의한다.

1. 주주에게 그가 가진 주식 수에 따라서 신주를 배정하기 위하여 신주
 인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식

2. 발행주식총수의 100분의 25를 초과하지 않는 범위 내에서 신기술의 도입, 재무구조의 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여
 필요한 경우 제1호 외의 방법으로 특정한 자(본 회사의 주주를 포함
 한다)에게 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기회를 
 부여하는 방식

3. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 제1호 
 외의 방법으로 불특정 다수인(본 회사의 주주를 포함한다)에게 신주
 인수의 청약을 할 기회를 부여하고 이에 따라 청약을 한 자에 
 대하여 신주를 배정하는 방식

② 제1항 제3호의 방식으로 신주를 배정하는 경우에는 이사회의 결의로 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 방식으로 신주를 배정하여야 한 다.

1. 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 자의 유형을 분류하지 아니
 하고 불특정 다수의 청약자에게 신주를 배정하는 방식

2. 관계 법령에 따라 우리사주조합원에 대하여 신주를 배정하고 청약
 되지 아니한 주식까지 포함하여 불특정 다수인에게 신주인수의 
 청약을 할 기회를 부여하는 방식

3. 주주에 대하여 우선적으로 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 
 부여하고 청약되지 아니한 주식이 있는 경우 이를 불특정 다수인
 에게 신주를 배정받을 기회를 부여하는 방식

4. 투자매매업자 또는 투자중개업자가 인수인 또는 주선인으로서 
 마련한 수요예측 등 관계 법령에서 정하는 합리적인 기준에 따라 
 특정한 유형의 자에게 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여
 하는 방식

③ 제1항 제2호, 제3호에 따라 신주를 배정하는 경우 상법 제416조 
제1호, 제2호, 제2호의2, 제3호 및 제4호에서 정하는 사항을 그 납입기일의 2주 전까지 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다. 다만, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의9에 따라 주요사항보고서를 금융위원회 및 거래소에 공시함으로써 그 통지 및 공고를 갈음할 수 있다.

④ 제1항 각호의 어느 하나의 방식에 의해 신주를 발행할 경우에는 발행할 주식의 종류와 수, 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다.

⑤ 본 회사는 신주를 배정하는 경우 그 기일까지 신주인수의 청약을 
하지 아니하거나 그 가액을 납입하지 아니한 주식이 발생하는 경우에 그 처리방법은 발행가액의 적정성 등 관련 법령에서 정하는 바에 따라 이사회의 결의로 정한다.

⑥ 본 회사는 신주 배정에서 단주가 발생하는 경우에 그 처리방법은 
이사회의 결의로 정한다.

⑦ 본 회사는 제1항 제1호에 따라 신주를 배정하는 경우 주주에게 신주인수권증서를 발행한다.

결 산 일
12월 31일
정기주주총회
사업연도 종료후 3개월이내

주주명부폐쇄시기
매년 1월 1일∼1월15일

주권의 종류
1, 5, 10, 50, 100, 500, 1000, 10000주권(8종)

명의개서대리인
한국예탁결제원(T.3774-3000) : 서울시 영등포구 여의나루로4길 23

주주의 특전
없음
공고게재방법
CJ제일제당 홈페이지
(http://www.cj.co.kr)

4. 주가 및 주식거래실적

당사 주식의 최근 6개월간 주가 및 거래량은 아래와 같습니다.

(기준일: 2018.09.30)

(단위 : 원, 주)

종 류
2018년
9월
2018년
8월
2018년
7월
2018년
6월
2018년
5월
2018년
4월

보통주

주가
최 고
345,000
354,000
347,500
381,500
359,500
343,000

최 저
325,500
337,000
323,000
347,500
337,000
320,500

평 균
331,176
342,159
335,023
360,526
347,200
328,500

거래량
최 고
54,390
67,825
53,933
164,708
188,281
151,899

최 저
16,078
17,403
17,031
25,873
22,133
29,775

월 간
544,375
637,833
635,199
1,056,180
1,025,359
1,343,711

제1종
우선주

주가
최 고
127,500
131,000
134,000
151,000
143,500
138,000

최 저
123,500
123,000
126,500
131,500
137,000
125,000

평 균
125,206
126,500
130,114
139,842
140,650
130,667

거래량
최 고
5,630
12,013
5,194
10,766
14,294
10,738

최 저
545
1,368
928
1,492
1,777
2,442

월 간
49,341
101,162
61,073
94,268
94,552
103,397

주) 상기 주가는 해당 일자의 종가 기준입니다.

Ⅶ. 임원 및 직원 등에 관한 사항

1. 임원 및 직원의 현황

가. 임원의 현황

당사의 등기임원 현황은 아래와 같습니다

(기준일 :
2019년 01월 02일
)
(단위 : 주)

성명
성별
출생년월
직위
등기임원
여부
상근
여부
담당
업무
주요경력
소유주식수
재직기간
임기
만료일

의결권
있는 주식
의결권
없는 주식

손경식
남
1939년 09월
대표이사
등기임원
상근
대표이사
오클라호마 주립대학교 경영학 졸
前 대한상공회의소 회장
5,500
-
2016년 03월 18일
~
2019년 03월 주총
-

신현재
남
1961년 04월
대표이사
등기임원
상근
대표이사

부산대 경영학과 졸

전 CJ대한통운 대표이사

前
CJ주식회사 경영총괄 부사장

1,500
-
2017년 03월 24일
~
2020년 03월 주총
-

강신호
남
1961년 08월
대표이사
등기임원
상근
대표이사

고려대 경영학과 졸

전 CJ프레시웨이 대표이사
現 CJ제일제당 식품사업부문 부문장

300
-
2018년 03월 26일
~
2021년 03월 주총
-

이기수
남
1945년 12월
사외이사
등기임원
비상근
감사위원회 위원 겸임
고려대학교 법학과 졸
前 제17대 고려대학교 총장
前 대법원 양형위원회 위원장
-
-
2016년 03월 18일
~
2019년 03월 주총
-

김갑순
남
1954년 05월
사외이사
등기임원
비상근
감사위원회 위원 겸임
성균관대학교 행정학과 졸
前 서울지방국세청 청장
現 딜로이트코리아 부회장
-
-
2016년 03월 18일
~
2019년 03월 주총
-

방영주
남
1954년 11월
사외이사
등기임원
비상근
감사위원회 위원 겸임
서울대학교 의학과 졸
前 한국임상암학회 이사장
前 서울대학교병원 임상시험센터장
-
-
2017년 03월 24일
~
2020년 03월 주총
-

주1) 등기임원의 임기는 취임 후 3년 내의 최종의 결산기에 관한 정기주주총회 종결시 까지입니다

주2) 최정표 사외이사는 일신상의 사유로 2018년 4월 중도 퇴임하였으며, 상법 제542조의8 제3항에 의거하여 사임 후 최초로 소집되는 주주총회에서 신규 사외이사를 선임할 예정입니다.

(2) 타법인 임원 겸직 현황

성명
담당업무
회사명
직위
선(중)임일

손경식
대표이사
씨제이(주)
대표이사
2018.03.27

김춘학
상생혁신센터 지원단장
씨제이대한통운(주)
대표이사
2018.03.26

임경묵
미래경영연구원 부원장
 (兼 상생혁신센터 지원 부단장)
씨제이프레시웨이(주)
이사
2018.03.28

케이밸리(주)
기타 비상무이사
2017.07.07

박정훈

S-PMI TF

씨제이씨푸드(주)
대표이사
2018.03.27

정우경
식품연구소장
씨제이브리딩(주)
대표이사
2017.07.26

강상우
재경실
타임와이즈인베스트먼트(주)
기타 비상무이사
2018.03.26

송수용
KAM SU장
씨제이엠디원(주)
이사
2017.12.11

이종화
신사업담당
에스지생활안전(주)
기타 비상무이사
2015.12.31

박태준
식품구매담당
씨제이브리딩(주)
이사
2015.11.18

이태기
생물자원사업본부장
(주)코휘드
대표이사
2018.02.21

강연중

식품경영지원실장

(주)원지
이사
2017.12.08

씨제이브리딩(주)
이사
2017.07.26

씨제이엠디원(주)
감사
2015.12.23

(

3)
미등기임원

성명
직명
성별
생년월일
담당업무
주요경력
학력
소유주식수

학교명
전공명
의결권
 있는 주식
의결권
 없는 주식

이재현
회장
남
1960-03-19
회장

고려대학교
법학
70,931

이미경
부회장
여
1958-04-08
부회장
CJ E&M 총괄부회장
Harvard university
동아시아학

김철하
부회장
남
1952-01-07
CJ기술원장
BIO사업부문장, BIO연구소장
서울대학교
미생물학
4,500

김춘학
총괄부사장
남
1956-11-05
상생혁신센터 지원단장
CJ건설 대표이사
고려대학고
건축사회환경공학

김흥기
총괄부사장
남
1955-08-03
FD사업총괄
CJ N-City 대표이사
건국대학교
낙농학과

김현준
부사장
남
1962-08-06
혁신지원 TF장
CJ대한통운 경영지원총괄, CJ올리브네트웍스 미래성장추진실, 삼성전자 무선사업부 기획팀
KAIST(한국과학기술원)
경영학

민희경
부사장
여
1958-10-31
사회공헌추진단장
인재원장, 인천경제자유구역청 투자유치본부장
Columbia University
MBA(석사)

김희재
부사장
여
1960-05-25
대표이사실

CJ건설 부사장

이화여자대학교

임경묵
부사장
남
1971-04-19

미래경영연구원 부원장

(
兼 상생혁신센터 지원 부
단장
)

두산 전략지원실장, 한국개발연구원 연구위원
Brown University
경제학과(박사)

강기문

부사장대우

남
1958-06-19
식품연구소)Global R&D센터장 
(兼식품연구소 중국R&D센터장)
식품연구소) 냉동식품 센터장
건국대학교
농화학

김근영
부사장대우
남
1961-11-25
식품생산본부장
CJ주식회사 안전경영실장
한양대학교
재료공학

김상민
부사장대우
남
1958-04-16
법무담당
삼성생명보험 법무팀 차장
고려대학교
법학(석사)
1,000

김상익
부사장대우
남
1967-06-26
식품영업본부장
CJ올리브영 영업본부장, KAM SU장
전북대학교
경영학

김소영

부사장대우

여
1972-06-17
BIO기술연구소장
한국생명공학연구원 Post Doc, UW Madison, USA Post Doc
연세대학교
식품생명공학(박사)

김정호
부사장대우
남
1962-06-15
인재원부원장
CJ제일제당 신사업기획, 경영연구소 임원, CJ주식회사 전략기획담당
성균관대학교
경제학(박사)
500

박정훈
부사장대우
남
1964-01-01
S-PMI TF
(주)CJ헬로(舊,(주)CJ헬로비전) 사업지원실장, CJ제일제당 전략기획실장
동국대학교
경영학

신수안
부사장대우
남
1966-09-30
미래기술연구소장
BP/Sr.Scientist,
 Johns Hopkins U. 포닥연구원
한국과학기술원(Kaist)
미생물학(박사)

신영수

부사장대우

남
1966-10-28
BIO인사지원실장
CJ제일제당 인사담당, CJ오쇼핑 인사담당, 인재원 부원장, NewChannel SU
서울대학교
농업교육학

265

손은경
부사장대우
여
1969-01-06
식품마케팅본부장
삼성물산 패션부문 상무 / GS 칼텍스 상무
Stanford university
정치경제학(석사)

은종수
부사장대우
남
1965-05-05
융합기술연구소장
Utah State Universiy Associate Professor
North Carolina State University (박사)
축산학과

임형찬

부사장대우

남

1966-01-28
경영진단실 전문임원
CJ주식회사 감사실
서울대학교
외교학

정승욱
부사장대우
남
1965-09-29
재무운영실장
CJ프레시웨이 경영지원실장
중앙대학교
경제학
43

조영석
부사장대우
남
1965-08-10
전략지원실장
CJ주식회사 전략지원실
경찰대학교
행정학

1

최석준
부사장대우
남
1968-04-12
연구기획담당
한국개발연구원 겸임 연구위원, 서울시립대학교 교수
Syracuse University Maxwell School
경제학(박사)

황윤일
부사장대우
남
1963-08-03
R&D기획실장
서울대학교산학협력단 교수, 삼성전자/삼성정밀화학 상무
Carnegie-Mellon University
화학공학(박사)

하봉수

부사장대우

남
1966-05-28
BIO사업본부장
BIO글로벌영업담당
중국인민대학교
공산당 사학과

황인규

부사장대우

남
1970-11-09
법무실장 兼Compliance담당
법무법인 광장 변호사, 서울서부지방검찰청 검사
Fordham University (Ny)
석사 법학 연구과정

강민수

상무

남
1971-06-10
진천 Blossom Campus장
진천공장장
고려대학교
식품공학
100

강연중
상무
남
1970-05-20
식품경영지원실장
식품사업관리팀장
고려대학교
수학교육학

126

강진희
상무
남
1972-08-04
식품인사담당
CJ제일제당 인사담당
성균관대학교
중어중문학

김경연
상무
여
1971-04-21
온라인사업담당
CJ오쇼핑 New Product TF, CJ오쇼핑 온라인사업담당
경희대학교
영어교육학

김상유
상무
남
1963-04-25
품질안전담당
진천공장장
영남대학교
식품가공학

김승규
상무
남
1968-12-16
인사1담당
삼성전자 로지텍 인사총괄
Aalto University
EMBA

김영수
상무
남
1973-02-19
Global Integration담당
E-Mart China 상무, Asia Network Ventures CEO
Harvard University
공공정책학(석사)

김우진
상무
남
1969-07-02
커뮤니케이션실

CJ오쇼핑 홍보팀,
(주)CJ헬로,
전략미디어마케팅 팀

고려대학교
신문방송

김정환
상무
남
1962-12-27
BIO생산담당
BIO중국요성공장장
서울대학교
공업화학(석사)

김진용
상무
남
1968-12-07
인재원)인재육성담당
삼성SDI 인사팀, 한화생명 경제연구소 연구위원
Pennsylvania State University
Workforce education & Developm

김주석
상무
남
1973-06-17
법무담당
김앤장 법률사무소 변호사, 광주지방법원 판사, 대법원 재판연구관
서울대학교
경영학(학사)

백승훈
상무
남
1962-02-28
미래경영연구원
CJ프레시웨이 전략지원담당
서울대학교
무역학

송수진
상무
여
1970-06-09
BIO전략기획담당
SK케미칼 전략기획실/바이오사업본부 상무
Northwestern University
재료공학과(박사)

송정호
상무
남
1964-02-14
곡물사업담당
소재사업관리담당
서강대학교
경제학

신종환
상무
남
1970-02-01
재무전략실장
CJ ENM 재무담당, CJ제일제당 재무담당
Indiana university
경영학(석사)

양영렬
상무
남
1967-12-27

미래기술연구소

한국생명공학연구원, UCLA Post Doc
서울대학교
생물공학(박사)

양종윤
상무
남
1972-07-16
법무담당
법무담당
연세대학교
법학

윤효정
상무
여
1968-10-12
신선식품센터장
Campbell Soup
Michigan State University
Food Science(박사)

이종화
상무
남
1975-04-28
신사업담당
재경실
University Of Minnesota
경제학

이태기
상무
남
1965-08-17
생물자원사업본부장
(겸)CJ제일제당 생물자원 세랑법인장,생물자원인니담당
경북대학교
회계학

이형준
상무
남
1969-12-30
BIO경영지원실장
팜스넷㈜ 재무기획 과장, 미목 이사
Boston University (Bu)
경영학(석사)

장영석
상무
남
1964-11-25
커뮤니케이션담당
CJ제일제당 홍보팀장, CJ대한통운 홍보팀장
성균관대학교
산업심리학
2

장재호
상무
남
1967-07-06
CBP추진담당
제일선물 해외영업부 과장, R&D기획담당
DARTMOUTH
MBA(석사)

장해영
상무
남
1969-12-03
BIO글로벌영업담당
 (兼 식품연구소)발효식품센터장)
BIO)동남아 영업팀장. BIO)유럽법인장
서강대학교
영어영문학

정우경
상무
여
1966-03-20
식품개발센터장
Nestle
서울대학교
식품영양학(박사)

정원영
상무
남
1967-01-01
서울SU장
CJ제일제당 감사팀장, 전략구매팀장, 경원SU장
경북대학교
무역학

조영민
상무
남
1968-12-09
디지털혁신추진담당
한국IBM Sales Director상무
연세대대학원
재무학

최임재
상무
남
1973-06-19
R&D기획담당
BIO사업관리담당, 제약)사업관리팀
영남대학교
경제학

강대익
상무대우
남
1967-10-30
연구기획담당
식품연구소)발효식품센터장, 편의식품센터장
서울대학교
식품공학(석사)

권영광
상무대우
남
1966-09-02
전략지원실
감사팀
고려대학교
경영학

김경연
상무대우
여
1971-04-21
E-Biz SU장
CJ오쇼핑 New Product TF, CJ오쇼핑 온라인사업담당
경희대학교
영어교육학

김동
상무대우
남
1967-04-23
실수요SU장
실수요)B2B영업1팀, 실수요)음료/유가공팀, 동부SU)대구지점
계명대학교
신문방송학

김대현
상무대우
남
1974-04-03
생물자원글로벌지원담당
생물자원사업T/A담당, 생물자원성장추진담당
고려대학교
경영학

김봉준
상무대우
남
1973-05-23
유용미생물센터장
㈜디히 연구실장, 인하대학교 생물학 석박사 통합과정
인하대학교
생물학
24

김수철
상무대우
남
1967-02-07
BIO구매담당
BIO 구매담당, 소재곡물사업담당
고려대학교
농학

김영호
상무대우
남
1964-04-27
안전경영담당
CJ제일제당 산업안전담당
인하대학교
환경공학

김채원
상무대우
남
1967-02-18
전략지원실
CJ제일제당 전략지원실
한양대학교
영어영문학

박충일
상무대우
남
1967-06-18
기업외식SU장
식품영업)영업전략팀장, 동부SU)대구지점장
동국대학교
식물생명공학

박태준
상무대우
남
1964-11-13
식품구매담당
CJ제일제당 전략구매팀장
중앙대학교
건축학

배순자

상무대우

여
1973-08-06
IP담당
㈜KCC 특허관리 이사, LG전자 IP센터 부장, Intellectual Ventures Korea 이사
Western New England Collage School of Law
Juris Doctor

송수용
상무대우
남
1967-10-25
KAM SU장
서부SU장, 서울SU장
고려대학교
임학
185

송하경
상무대우
남
1972-11-03
경영진단실
감사팀
한양대학교
화학

신용욱
상무대우
남
1975-09-15
BIO기술연구소)Metabolic Engr센터장
BIO)Green BIO1센터장, M연구팀
한국외국어대학교
생명과학(석사)

오귀흥
상무대우
남
1973-06-27
BIO사업관리담당
CJ제일제당 물류&BIO담당, CJ제일제당 사업1담당
고려대학교
경제학

오지영
상무대우
여
1971-02-03
한식발효팀장
식품연구소)발효식품센터장
성신여자대학교
식품영양학(박사)

오재석
상무대우
남
1971-10-04
식품전략기획담당
CJ프레시웨이 PI팀
서울대학교
농학

이성은
상무대우
남
1971-06-15
경영진단실
CJ제일제당 감사담당, CJ시스템즈 정보보호센터
강원대학교
전자계산학

옥진호
상무대우
남
1969-07-08
지원담당
CJ CGV 인사팀장
국민대학교
경영학

이정국
상무대우
남
1970-10-20
인재원)가치실천담당
CJ올리브네트웍스 인사담당, CJ주식회사 운영기획담당
연세대학교
사학

이주은
상무대우
여
1971-05-21
HMR상온마케팅담당
HMR마케팅담당, 식품마케팅)햇반팀장, 백설팀장
서강대학교
광고홍보학(석사)
62

이창용
상무대우
남
1970-10-20
부산공장장
생산총괄)품질경영팀, 부산)생산혁신팀
건국대학교
축산가공학
45

이철희
상무대우
남
1970-09-04
거시경제담당
CJ제일제당 미래경영연구원
연세대학교
경제학과

임성철
상무대우
남
1975-07-10
경영전략1담당
CJ주식회사 기획1담당, 감사담당
한국과학기술원(Kaist)
경영학(석사)

장지훈
상무대우
남
1974-01-04
경영전략1실
CJ CGV 미래혁신담당, 글로벌담당
서울대학교
산업공학(석사)

전형배
상무대우
남
1967-04-22
CR담당
조직문화담당, 존중경영팀
경민상업고등학교

100

조철민
상무대우
남
1972-01-21
S-PMI TF
인천냉동공장장
성균관대학교
화학공학

최동재
상무대우
남
1968-11-22
S-PMI TF
CJ제일제당 신선마케팅
충남대학교
경영학

최임재
상무대우
남
1973-06-19
BIO사업관리담당
제약)사업관리팀
영남대학교
경제학

최자은

상무대우

여
1975-06-21
HMR냉동마케팅담당

bibigo담당, 식품마케팅본부, 신선마케팅)육가공냉동팀, 프레시안팀

성균관대학교
경영공학

하재천
상무대우
남
1966-02-08
진천공장장

영우냉동식품 법인장
, CJ제일제당 식품전략관리담당

고려대학교
식품공학

황득수
상무대우
남
1975-06-12
M&A담당
CJ주식회사 기획1담당
연세대학교
경영학
30

한경욱
상무대우
남
1971-05-24
기획1담당
BIO)사업관리팀장, BIO)포트닷지 경영지원팀장, CJ제일제당 BIO US프로젝트팀
연세대학교
경제학

한승아
상무대우
여
1972-12-24
가치경영담당
CJ헬로비전 인사담당, CJ오쇼핑 사업담당
포항공과대학교
산업공학(석사)

나. 직원의 현황

(기준일 :
2018년 12월 31일
)
(단위 : 명, 백만원)

사업부문
성별
직 원 수
평 균
근속연수
연간급여
총 액
1인평균
급여액
비고

기간의
정함이 없는
근로자
기간제
근로자
합 계

전체
(단시간
근로자)
전체
(단시간
근로자)

식품

남
4,425

25
13
4,450
6.9
216,900
49

식품

여
1,363
13
30
18
1,393
4.6
56,972
42

생명공학

남
1,011

22

1,033
8.6
53,048
52

생명공학

여
308

4

312
5
14,871
48

합 계
7,107
13
81
31
7,188
6.6
341,791
48

2. 임원의 보수 등

가. 이사(사외이사 포함) 및 감사위원회 위원(감사)의 보수현황

(1) 주주총회 승인금액

(단위 : 백만원)

구 분
인원수
주주총회 승인금액
비고

등기이사
7
16,000
사내이사 3명
사외이사 4명

주1) 최정표 사외이사는 일신상의 사유로 2018년 4월 중도 퇴임하였으며, 상법 제542조의8 제3항에 의거하여 사임 후 최초로 소집되는 주주총회에서 신규 사외이사를 선임할 예정입니다.

(2) 보수지급금액

2-1. 이사ㆍ감사 전체

(단위 : 백만원)

인원수
보수총액
1인당 평균보수액
비고

6
5,211
802
-

※인원수는 분기보고서 작성기준일 현재 기준입니다.(2018년 3월말 기준 7명)
※1인당 평균보수액은 보수총액을 평균인원수로 나누어 계산하였습니다.

2-2. 유형별

(단위 : 백만원)

구 분
인원수
보수총액
1인당
평균보수액
비고

등기이사
(사외이사, 감사위원회 위원 제외)
3
5,218
1,739
-

사외이사
(감사위원회 위원 제외)
-
-
-
-

감사위원회 위원
3
170
52
-

감사
-
-
-
-

※감사위원회 인원수는 분기보고서 작성기준일 현재 기준입니다.(3월말기준 4명)
※1인당 평균보수액은 보수총액을 평균인원수로 나누어 계산하였습니다.
주1) 사외이사 3명 모두 감사위원회 위원을 겸직하고 있습니다
주2) 최정표 사외이사는 일신상의 사유로 2018년 4월 중도 퇴임하였으며,상법 제542조의8 제3항에 의거하여 사임 후 최초로 소집되는 주주총회에서 신규 사외이사를 선임할 예정입니다.

(3) 개인별 보수지급금액

개
인
별
보수지급금액은 2016년 3월 자본시장과 금융투자업에 관한 법률개정으로 
연 2회 공시(반기보고서 및 사업보고서) 하고있습니다.

(4) 보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황

개
인
별
보수지급금액은 2016년 3월 자본시장과 금융투자업에 관한 법률개정으로 
연 2회 공시(반기보고서 및 사업보고서) 하고있습니다.

나. 주식매수선택권의 부여 및 행사현황

<표1>

(단위 : 원)

구 분
인원수
주식매수선택권의 공정가치 총액
비고

등기이사
3
-
-

사외이사
-
-
-

감사위원회 위원 또는 감사
4
-
-

계
7
-
-

주1) 사외이사 4명 모두 감사위원회 위원을 겸직하고 있습니다.

주1) 최정표 사외이사는 일신상의 사유로 2018년 4월 중도 퇴임하였으며, 상법 제542조의8 제3항에 의거하여 사임 후 최초로 소집되는 주주총회에서 신규 사외이사를 선임할 예정입니다.

<표2>

(기준일 :
2019년 01월 02일
)
(단위 : 원, 주)

부여
받은자
관 계
부여일
부여방법
주식의
종류
변동수량
미행사
수량
행사기간
행사
가격

부여
행사
취소

전직임원 3명
-
2008년 02월 29일
신주발행 등
보통주
86,000
86,000
-
-
2012.02.29 ~2018.02.28
277,000

김철하
미등기임원
2009년 03월 09일
신주발행 등
보통주
4,500
4,500
-
-
2013.03.09 ~2019.03.08
136,000

전직임원
-
2009년 03월 09일
신주발행 등
보통주
4,500
4,500
-
-
2013.03.09 ~2019.03.08
136,000

주1) 2018년 9월 30일 현재 종가는 333,500원입니다. '관계'는 부여일 기준입니다.

주2) 부여방법은 행사시점에 회사가 신주발행, 자기주식교부, 차액보상 중 선택할 수있습니다.

Ⅷ. 계열회사 등에 관한 사항

1. 계열회사 등의 현황 

가. 회사가 속해있는 기업집단

회사는 독점규제 및 공정거래에 관한 법률상 CJ 기업집단에 소속되어 있습니다. 
분기보고서 작성 기준일 현재 동 기업집단에 소속되어 있는 회사(국내기준)는 76개사이며 상장 9개사, 비상장 67개사로 구성되어 있습니다.

구 분
회사수
회 사 명
사업자등록번호

유가증권
시장 상장
6
씨제이(주) (종목코드 001040)
104-81-26714

씨제이제일제당(주) (종목코드 097950)
104-86-09535

씨제이씨지브이(주) (종목코드 079160)
104-81-45690

씨제이씨푸드(주) (종목코드 011150)
229-81-12289

씨제이대한통운(주) (종목코드 000120)
110-81-05034

(주)씨제이헬로 (종목코드 037560)
117-81-13423

코스닥 상장
3
(주)씨제이이엔엠 (종목코드 035760)
106-81-51510

씨제이프레시웨이(주) (종목코드 051500)
603-81-11270

스튜디오드래곤(주) (종목코드 253450)
747-81-00388

국내
비상장법인
67
(주)데이비드토이
106-86-76947

(주)디베이스앤
581-81-00925

(주)디베이스앤
120-87-24379

(주)랭크웨이브
108-81-99790

(주)메조미디어
120-81-88352

(주)문화창고
101-86-55345

(주)송림에프에스
709-88-00065

(주)송림푸드
301-81-57555

(주)슈퍼레이스
212-81-74953

(주)스톤뮤직엔터테인먼트
467-87-01066

(주)스튜디오테이크원
320-86-00742

(주)씨제이텔레닉스
106-81-96346

(주)씨제이헬로하나방송
608-81-70347

(주)아메바컬쳐
211-87-86026

(주)아트서비스
201-81-68446

(주)아트웍스코리아
211-86-68230

(주)엠엠오엔터테인먼트
261-81-07698

(주)원지
119-81-08377

(주)제이에스픽쳐스
105-87-29564

(주)제이에이치투자
843-81-00992

(주)제이케이필름
211-87-14105

(주)케이피제이
107-88-30614

(주)코휘드
105-86-49812

(주)폴라리스엠넷
211-88-81426

(주)프레시원강남
142-81-48651

(주)프레시원광주
410-86-41158

(주)프레시원남서울
123-86-28590

(주)프레시원대구경북
503-86-02030

(주)프레시원동서울
132-86-07959

(주)프레시원미트
122-86-28525

(주)프레시원부산
605-86-17071

(주)프레시원전북
554-87-00167

(주)프레시원중부
314-86-26349

(주)하이라이트레코즈
702-81-00065

(주)하이어뮤직레코즈
383-86-00802

(주)하이업엔터테인먼트
728-88-00799

(주)형제푸드
411-81-54419

(주)화앤담픽쳐스
211-87-98269

광양항서부컨테이너터미널(주)
104-86-04258

대한통운에스비(주)
605-86-11247

동석물류(주)
222-81-12406

디아이웨어(주)
194-81-01093

마산항제4부두운영(주)
609-81-37638

보스포러스인베스트먼트(주)
640-87-00323

스윙엔터테인먼트(주)
651-88-00937

씨앤아이레저산업(주)
104-86-01678

씨제이대한통운비엔디(주)
609-81-77358

씨제이돈돈팜(주)
224-81-31485

씨제이디지털뮤직(주)
573-86-00690

씨제이브리딩(주)
207-81-98079

씨제이엠디원(주)
105-86-43574

씨제이올리브네트웍스(주)
104-81-36565

씨제이파워캐스트(주)
129-81-68203

씨제이포디플렉스(주)
314-86-18854

씨제이푸드빌(주)
312-81-42519

어업회사법인신의도천일염(주)
411-81-61171

에스지생활안전(주)
213-81-89949

에이오엠지(주)
211-88-99299

에프앤디인프라(주)
742-81-00665

울산항만운영(주)
610-81-36473

이앤씨인프라(주)
104-86-12156

인천남항부두운영(주)
121-81-83952

젤리피쉬엔터테인먼트(주)
211-88-01679

케이밸리(주)
602-86-00305

타임와이즈인베스트먼트(주)
211-86-91293

투썸플레이스(주)
404-86-01054

한국복합물류(주)
123-81-40376

나. 계통도 공시서류 
분기보고서 작성 기준일 현재 회사가 속한 계열회사의 계통도는 다음과 같습니다.

(1) 국내회사

[2018. 09. 30 현재] - (1/2)

출자회사
피출자회사
씨제이(주)
씨제이제일제당(주)
씨제이돈돈팜(주)
씨제이대한통운(주)
씨제이푸드빌(주)
씨제이프레시웨이(주)
(주)프레시원미트
(주)프레시원광주
(주)프레시원남서울
(주)프레시원중부

씨제이(주)
11.17

씨제이제일제당(주)
44.55
2.37

씨제이씨지브이(주)
39.02

(주)씨제이이엔엠
40.08

씨제이프레시웨이(주)
47.11

씨제이올리브네트웍스(주)
55.01

씨제이푸드빌(주)
96.02

(주)원지

100.00

씨제이돈돈팜(주)

60.86
39.14

씨제이씨푸드(주)

46.52

씨제이엠디원(주)

100.00

어업회사법인신의도천일염(주)

88.03

씨제이브리딩(주)

94.88

(주)코휘드

70.02

씨제이대한통운(주)

40.16

20.42

한국복합물류(주)

100.00

씨제이대한통운비엔디(주)

84.36

인천남항부두운영(주)

40.00

동석물류(주)

50.00

울산항만운영(주)

51.54

마산항제4부두운영(주)

45.96

광양항서부컨테이너터미널(주)

30.00

대한통운에스비(주)

70.00

이앤씨인프라(주)

100.00

투썸플레이스(주)

60.00

(주)프레시원미트

51.00
49.00

(주)프레시원광주

94.50

1.60

(주)프레시원남서울

82.66

5.71

(주)프레시원중부

74.47

25.53

(주)프레시원강남

51.82

(주)프레시원동서울

63.28

(주)프레시원대구경북

95.96

(주)프레시원부산

61.37

(주)프레시원전북

100.00

(주)송림푸드

76.08

에프앤디인프라(주)

100.00

(주)형제푸드

80.00

* 보통주 기준 지분율 입니다.

[2018. 09. 30 현재] - (2/2)

출자회사
피출자회사
(주)송림푸드
씨제이씨지브이(주)
(주)씨제이이엔엠
(주)씨제이헬로
(주)아트서비스
스튜디오드래곤(주)
씨제이올리브네트웍스(주)
씨앤아이레저산업(주)

(주)씨제이이엔엠

10.47

씨제이올리브네트웍스(주)

0.23

(주)송림푸드
4.90

(주)송림에프에스
100.00

(주)디시네마오브코리아

50.00

씨제이포디플렉스(주)

90.48

4.13

보스포러스인베스트먼트(주)

52.23

(주)씨제이헬로

53.92

(주)씨제이헬로하나방송

100.00

(주)씨제이텔레닉스

100.00

(주)슈퍼레이스

98.79

(주)아트웍스코리아

70.02

(주)아트서비스

41.35

4.72

(주)폴라리스엠넷

0.00

(주)메조미디어

51.00

(주)제이에스픽쳐스

70.00

(주)엠엠오엔터테인먼트

100.00

(주)하이라이트레코즈

51.10

에이오엠지(주)

51.00

케이밸리(주)

90.00

(주)제이케이필름

51.00

씨제이디지털뮤직(주)

100.00

(주)랭크웨이브

100.00

젤리피쉬엔터테인먼트(주)

51.00

(주)하이어뮤직레코즈

51.00

(주)스튜디오테이크원

100.00

(주)하이업엔터테인먼트

0.00

(주)데이비드토이

51.00

(주)아메바컬쳐

60.00

(주)디베이스앤

100.00

(주)스톤뮤직엔터테인먼트

100.00

스윙엔터테인먼트(주)

51.00

스튜디오드래곤(주)

71.33

(주)화앤담픽쳐스

100.00

(주)문화창고

100.00

(주)케이피제이

100.00

씨제이파워캐스트(주)

100.00

디아이웨어(주)

100.00

타임와이즈인베스트먼트(주)

49.00

에스지생활안전(주)

100.00

* 보통주 기준 지분율 입니다.

(2) 해외회사

[2018.09.30 현재]

출자회사명
피출자회사명
지분율

씨제이(주)
CJ JAPAN CORP.
100.00%

씨제이제일제당(주)
CJ (CHINA) FOOD CO., LTD.
100.00%

씨제이제일제당(주)
CJ QINGDAO FOODS CO., LTD.
100.00%

씨제이제일제당(주)
CJ LIAOCHENG BIOTECH CO., LTD.
100.00%

씨제이제일제당(주)
CJ(SHENYANG) BIOTECH CO., LTD.
100.00%

씨제이제일제당(주)
CJ DCH GUANGDONG FROZEN FOOD CO., LTD.
60.00%

씨제이제일제당(주)
CJ YIHAI(KUNSHAN) FOODSTUFFS CO., LTD.
50.00%

씨제이제일제당(주)
PT. CJ CHEILJEDANG LESTARI
75.00%

씨제이제일제당(주)
CJ NUTRACON PTY LTD.
100.00%

씨제이제일제당(주)
PT. CHEIL JEDANG INDONESIA
100.00%

씨제이제일제당(주)
PT. CHEIL JEDANG SUPERFEED
48.58%

씨제이제일제당(주)
CJ FOODS MILLING VIETNAM LLC
100.00%

씨제이제일제당(주)
EBARA CJ FRESH FOODS INC.
50.00%

씨제이제일제당(주)
CJ FOOD EUROPE LTD.
50.00%

씨제이제일제당(주)
CJ LOGISTICS DO BRASIL LTDA
100.00%

씨제이제일제당(주)
CJ AMERICA, INC.
100.00%

씨제이제일제당(주)
SICHUAN JIXIANGJU FOOD CO., LTD
60.00%

씨제이제일제당(주)
CJ FOODS MYANMAR CO., LTD
100.00%

씨제이제일제당(주)
CJ FOODS VIETNAM CO., LTD
100.00%

씨제이제일제당(주)
CJ FEED INGREDIENT VIETNAM CO., LTD
100.00%

씨제이제일제당(주)
CJ HAIDE (NINGBO) BIOTECH CO., LTD.
100.00%

씨제이제일제당(주)
CJ HAIDE (NINGBO) AMINO ACID INDUSTRY CO., LTD.
100.00%

씨제이제일제당(주)
CJ EUROPE GMBH
100.00%

씨제이제일제당(주)
CJ(FOSHAN) BIOTECH CO., LTD
100.00%

씨제이제일제당(주)
CJ CAU TRE FOODS JOINT STOCK COMPANY
71.60%

씨제이제일제당(주)
CJ CHINA, LTD.
100.00%

씨제이제일제당(주)
CJ VIETNAM COMPANY LIMITED
25.00%

씨제이제일제당(주)
CJ GLOBAL HOLDINGS LIMITED
100.00%

씨제이제일제당(주)
CJ CHINA CONSULTING LTD.
100.00%

씨제이제일제당(주)
LIAOCHENG LANTIAN COGENERATION PLANT CO., LTD.
100.00%

씨제이제일제당(주)
CJ SE ASIA PTE. LTD.
100.00%

씨제이제일제당(주)
CJ INTERNATIONAL TRADING CO., LTD.
100.00%

씨제이제일제당(주)
CJ MINH DAT FOODS COMPANY LIMITED
100.00%

씨제이제일제당(주)
CJ RAVIOLLO RUS
100.00%

씨제이제일제당(주)
CJ-TEREOS SWEETENERS EUROPE SAS
50.00%

씨제이제일제당(주)
CJ LIAOCHENG FOOD.CO.,LTD
100.00%

씨제이제일제당(주)
CJ MAINFROST FOODS, GMBH
74.00%

(주)코휘드
COFEED FEEDMILL (CHANGCHUN) CO.,LTD.
100.00%

(주)코휘드
COFEED FEEDMILL (TIANJIN)CO.LTD
100.00%

(주)코휘드
COFEED FEEDMILL (QIQIHAER)CO.LTD.
100.00%

(주)씨제이이엔엠
CJ VIETNAM COMPANY LIMITED
10.00%

씨제이대한통운(주)
CJ VIETNAM COMPANY LIMITED
25.00%

씨제이씨지브이(주)
CJ VIETNAM COMPANY LIMITED
25.00%

PT. CJ CHEILJEDANG LESTARI
PT CJ FOOD LESTARI
95.00%

CJ NUTRACON PTY LTD.
CJ ACT PTY LTD.
100.00%

TMI TRADING CORP.
CJ TMI MANUFACTURING AMERICA LLC
100.00%

TMI TRADING CORP.
TMI LOGISTICS CORP.
100.00%

CJ FOODS MANUFACTURING CORPORATION
CJ CHEILJEDANG MEXICO, S.A.DE C.V.
0.00%

PT. CHEIL JEDANG INDONESIA
CJ BIO MALAYSIA SDN. BHD.
86.00%

PT. CHEIL JEDANG INDONESIA
PT. CHEIL JEDANG SUPERFEED
0.51%

PT. CHEIL JEDANG INDONESIA
PT. CJ FEED JOMBANG
1.00%

PT. CHEIL JEDANG INDONESIA
PT. AGROBIS PANCA EKATAMA
1.00%

PT. CHEIL JEDANG INDONESIA
PT. SUPERUNGGAS JAYA
0.05%

PT. CHEIL JEDANG INDONESIA
CJ BIO AMERICA INC.
100.00%

PT. CHEIL JEDANG INDONESIA
CJ DO BRASIL LTDA.
99.99%

PT. CHEIL JEDANG SUPERFEED
PT. CJ FEED MEDAN
100.00%

PT. CHEIL JEDANG SUPERFEED
CJ CHEILJEDANG FEED SEMARANG
99.00%

PT. CHEIL JEDANG SUPERFEED
PT. CJ CHEILJEDANG FEED LAMPUNG
99.00%

PT. CHEIL JEDANG SUPERFEED
PT. CJ FEED JOMBANG
1.00%

PT. CHEIL JEDANG SUPERFEED
PT. SUPERUNGGAS JAYA
80.48%

PT. CHEIL JEDANG SUPERFEED
PT. CJ PIA
50.00%

PT. CJ FEED JOMBANG
CJ CHEILJEDANG FEED SEMARANG
1.00%

PT. CJ FEED JOMBANG
PT. CJ CHEILJEDANG FEED LAMPUNG
1.00%

PT. SUPERUNGGAS JAYA
PT. AGROBIS PANCA EKATAMA
10.00%

CJ VINA AGRI CO., LTD.
CJ VINA FOOD CO., INC.
100.00%

CJ LOGISTICS DO BRASIL LTDA
CJ SELECTA S.A.
56.00%

CJ AMERICA, INC.
CJ CHEILJEDANG MEXICO, S.A.DE C.V.
100.00%

CJ AMERICA, INC.
TMI TRADING CORP.
100.00%

CJ AMERICA, INC.
TWIN MARQUIS INC.
100.00%

CJ AMERICA, INC.
CHEF ONE CORPORATION
100.00%

CJ AMERICA, INC.
CJ FOODS MANUFACTURING CORPORATION
100.00%

CJ AMERICA, INC.
CJ RESEARCH CENTER LLC
100.00%

CJ AMERICA, INC.
CJ DO BRASIL LTDA.
0.01%

CJ AMERICA, INC.
CJ FOODS MANUFACTURING BEAUMONT CORPORATION
100.00%

CJ AMERICA, INC.
CJ FOODS SERVICE HOLDINGS USA, INC.
100.00%

CJ AMERICA, INC.
KAHIKI FOODS, INC.
100.00%

CJ EUROPE GMBH
CJ BIO RUS
99.90%

COFEED FEEDMILL (QIQIHAER)CO.LTD.
HEILONGJIANG JIUSAN COFEED FEEDMILL.,LTD.
60.00%

COFEED FEEDMILL (QIQIHAER)CO.LTD.
COFEED FARM (FUYU)TECHNOLOGY CO.LTD.
100.00%

CJ GLOBAL HOLDINGS LIMITED
CJ SHENYANG FEED CO., LTD.
100.00%

CJ GLOBAL HOLDINGS LIMITED
CJ TIANJIN FEED CO., LTD.
100.00%

CJ GLOBAL HOLDINGS LIMITED
CJ HARBIN FEED CO., LTD.
100.00%

CJ GLOBAL HOLDINGS LIMITED
CJ QINGDAO FEED CO., LTD.
100.00%

CJ GLOBAL HOLDINGS LIMITED
CJ ZHENGZHOU FEED CO., LTD.
100.00%

CJ GLOBAL HOLDINGS LIMITED
CJ NANJING FEED CO., LTD.
100.00%

CJ GLOBAL HOLDINGS LIMITED
CJ CHENGDU FEED CO., LTD.
100.00%

CJ GLOBAL HOLDINGS LIMITED
CJ(CHANGCHUN)FEED CO., LTD.
100.00%

CJ GLOBAL HOLDINGS LIMITED
CJ (LIAOCHENG) FEED CO., LTD.
100.00%

CJ GLOBAL HOLDINGS LIMITED
CJ PHILIPPINES, INC.
70.00%

CJ GLOBAL HOLDINGS LIMITED
PT. CHEIL JEDANG SUPERFEED
50.90%

CJ GLOBAL HOLDINGS LIMITED
PT. CJ FEED JOMBANG
98.00%

CJ GLOBAL HOLDINGS LIMITED
PT. AGROBIS PANCA EKATAMA
89.00%

CJ GLOBAL HOLDINGS LIMITED
PT. SUPERUNGGAS JAYA
19.47%

CJ GLOBAL HOLDINGS LIMITED
CJ CHEILJEDANG FEED (CAMBODIA) CO.,LTD
100.00%

CJ GLOBAL HOLDINGS LIMITED
CJ VINA AGRI CO., LTD.
100.00%

CJ GLOBAL HOLDINGS LIMITED
CJ FEED INDIA PRIVATE LIMITED
100.00%

CJ GLOBAL HOLDINGS LIMITED
PT. CJ CHEILJEDANG FEED KALIMANTAN
51.00%

CJ GLOBAL HOLDINGS LIMITED
CJ FEED MYANMAR CO., LTD
100.00%

CJ FOODS SERVICE HOLDINGS USA, INC.
BIBIGO INTERNATIONAL LLC
100.00%

CJ FOODS SERVICE HOLDINGS USA, INC.
CJ BIBIGO (BEIJING) F&B MANAGEMENT CO., LTD
100.00%

씨제이프레시웨이(주)
CJ FOOD SERVICE(SHANGHAI) CO., LTD.
100.00%

씨제이프레시웨이(주)
CJ FRESHWAY VIETNAM CO., LTD.
100.00%

씨제이프레시웨이(주)
CJ FRESHWAY AMERICA CORPORATION
100.00%

씨제이프레시웨이(주)
CJ FRESHWAY QINGDAO CORPORATION
100.00%

씨제이프레시웨이(주)
SHANGHAI BLUE WISH CATERING SERVICE CO., LTD.
100.00%

씨제이프레시웨이(주)
CJ FRESHWAY HOALAM CO., LTD.
50.00%

씨제이프레시웨이(주)
FIDES FOOD SYSTEM CO., LTD.
100.00%

씨제이프레시웨이(주)
CJ FRESHWAY YONGHUI(SHANGHAI) TRADE CO.,LTD
70.00%

씨제이푸드빌(주)
CJ FOODVILLE SHANGHAI CORP.
100.00%

씨제이푸드빌(주)
PT. CJ FOODVILLE INDONESIA
88.67%

씨제이푸드빌(주)
CJ FOOD EUROPE LTD.
50.00%

씨제이푸드빌(주)
CJ FOODVILLE (GUANGZHOU) CORPORATION
100.00%

씨제이푸드빌(주)
CJ FOODVILLE (CHONGQING) CORPORATION
100.00%

씨제이푸드빌(주)
CJ FOODVILLE USA, INC.
100.00%

씨제이푸드빌(주)
CJ BEIJING BAKERY CO., LTD.
100.00%

씨제이푸드빌(주)
CJ BAKERY VIETNAM CO., LTD.
100.00%

씨제이푸드빌(주)
PT. CJ FOODVILLE BAKERY AND CAFE INDONESIA
99.98%

씨제이푸드빌(주)
CJ FOODVILLE (ZHEJIANG) CO., LTD.
100.00%

PT. CJ FOODVILLE INDONESIA
PT. CJ FOODVILLE BAKERY AND CAFE INDONESIA
0.02%

CJ FOODVILLE USA, INC.
TOUS LES JOURS INTERNATIONAL CORP.
100.00%

투썸플레이스(주)
A TWOSOME PLACE SHANGHAI CO.,LTD
100.00%

씨제이대한통운(주)
CJ E&C MALAYSIA SDN. BHD.
100.00%

씨제이대한통운(주)
CJ LOGISTICS EUROPE B.V.
96.53%

씨제이대한통운(주)
CJ KOREA EXPRESS QINGDAO CO., LTD
100.00%

씨제이대한통운(주)
CJ KOREA EXPRESS INDIA PRIVATE LIMITED
100.00%

씨제이대한통운(주)
CJ LOGISTICS U.S.A. CORPORATION
100.00%

씨제이대한통운(주)
CJ LOGISTICS JAPAN CORPORATION
100.00%

씨제이대한통운(주)
CJ KOREA EXPRESS TIANJIN CO., LTD
100.00%

씨제이대한통운(주)
KOREA EXPRESS HONG KONG CO., LTD.
100.00%

씨제이대한통운(주)
KUMHO LOGISTICS(SHANGHAI) CO., LTD.
100.00%

씨제이대한통운(주)
KOREA EXPRESS SHANGHAI CO.,LTD
100.00%

씨제이대한통운(주)
WATER PIPELINE WORKS LIMITED
100.00%

씨제이대한통운(주)
CJ LOGISTICS EUROPE GMBH
100.00%

씨제이대한통운(주)
KOREA EXPRESS SAIGON PORT CO., LTD.
50.00%

씨제이대한통운(주)
CJ LOGISTICS MIDDLE EAST FZE
100.00%

씨제이대한통운(주)
KX SMART CARGO HOLDINGS LIMITED
100.00%

씨제이대한통운(주)
CJ LOGISTICS L.L.C.
49.00%

씨제이대한통운(주)
CJ KOREA EXPRESS (CHINA) INVESTMENT CO., LTD
100.00%

씨제이대한통운(주)
CJ LOGISTICS ASIA PTE. LTD.
100.00%

씨제이대한통운(주)
CJ DARCL LOGISTICS LIMITED
50.00%

씨제이대한통운(주)
CJ LOGISTICS HONG KONG HOLDINGS LIMITED
70.00%

씨제이대한통운(주)
CJ E&C VIETNAM CO., LTD
100.00%

CJ KOREA EXPRESS MALAYSIA SDN. BHD
EC DISTRIBUTION SDN BHD
100.00%

CJ KOREA EXPRESS MALAYSIA SDN. BHD
EC SERVICES ENTERPRISE SDN BHD
49.00%

CJ KOREA EXPRESS MALAYSIA SDN. BHD
CJ KOREA EXPRESS FORWARDING MALAYSIA SDN. BHD
49.00%

CJ LOGISTICS PH CORP.
CJ LOGISTICS PH WAREHOUSING CORP.
90.00%

CJ LOGISTICS PH CORP.
CJ TRANSNATIONAL PHILIPPINES INC.
60.00%

CJ LOGISTICS PH CORP.
CJ TRANSNATIONAL LOGISTICS PHILIPPINES INC.
40.00%

CJ GLS HONG KONG LIMITED
CJ KOREA EXPRESS SHENZHEN CO., LTD
9.09%

CJ GLS CHINA(SHANGHAI) LTD
SHANGHAI CJ FREIGHT FORWARDING CO., LTD.
100.00%

CJ LOGISTICS U.S.A. CORPORATION
CJ LOGISTICS MEXICO, S.A. DE C.V.
100.00%

CJ LOGISTICS U.S.A. CORPORATION
CJ LOGISTICS CANADA CORPORATION
100.00%

CJ LOGISTICS U.S.A. CORPORATION
GN TRANSPORTATION CORP.
100.00%

CJ LOGISTICS U.S.A. CORPORATION
CJ LOGISTICA DO BRASIL LTDA.
99.99%

KOREA EXPRESS HONG KONG CO., LTD.
CJ KOREA EXPRESS DONGGUAN CO., LTD.
100.00%

KOREA EXPRESS SHANGHAI CO.,LTD
CJ KOREA EXPRESS TIANTIAN TIANJIN CO.,LTD
90.00%

CJ LOGISTICS MIDDLE EAST FZE
CJ ICM FZCO
51.02%

KX SMART CARGO HOLDINGS LIMITED
QINGDAO CJ SMART CARGO INTERNATIONAL SERVICES LTD.
51.00%

QINGDAO CJ SMART CARGO INTERNATIONAL SERVICES LTD.
QINGDAO SMART CARGO BONDED LOGISTICS CO.,LTD
100.00%

QINGDAO CJ SMART CARGO INTERNATIONAL SERVICES LTD.
SHANGHAI SMART CARGO SUPPLY CHAIN MANAGEMENT CO.,LTD
95.00%

QINGDAO CJ SMART CARGO INTERNATIONAL SERVICES LTD.
CJ SC LOGISTICS (T) LIMITED
99.00%

QINGDAO CJ SMART CARGO INTERNATIONAL SERVICES LTD.
CJ SMART CARGO LOGISTICS SA(PTY) LTD
100.00%

QINGDAO SMART CARGO BONDED LOGISTICS CO.,LTD
SHANGHAI SMART CARGO SUPPLY CHAIN MANAGEMENT CO.,LTD
5.00%

QINGDAO SMART CARGO BONDED LOGISTICS CO.,LTD
CJ SC LOGISTICS (T) LIMITED
1.00%

SHANGHAI SMART CARGO SUPPLY CHAIN MANAGEMENT CO.,LTD
CJ SMART CARGO HONG KONG LIMITED
100.00%

CJ ROKIN LOGISTICS HOLDINGS LIMITED
CJ ROKIN LOGISTICS AND SUPPLY CHAIN CO. LTD.
71.40%

CJ ROKIN LOGISTICS AND SUPPLY CHAIN CO. LTD.
SHANGHAI XIAORONG LOGISTICS CO., LTD.
100.00%

CJ ROKIN LOGISTICS AND SUPPLY CHAIN CO. LTD.
ROKIN LOGISTICS SUPPLY CHAIN(BEIJING)CO.,LTD.
100.00%

CJ ROKIN LOGISTICS AND SUPPLY CHAIN CO. LTD.
SHANGHAI ROKIN INTERNATIONAL STORAGE AND TRANSPORTATION CO.,LTD.
100.00%

CJ ROKIN LOGISTICS AND SUPPLY CHAIN CO. LTD.
GUANGZHOU ROKIN LOGISTICS SUPPLY CHAIN CO.,LTD.
100.00%

CJ ROKIN LOGISTICS AND SUPPLY CHAIN CO. LTD.
LINYI ROKIN LOGISTICS AND SUPPLY CHAIN CO.,LTD.
100.00%

CJ ROKIN LOGISTICS AND SUPPLY CHAIN CO. LTD.
SHANGHAI ROKIN LOGISTICS AND SUPPLY CHAIN CO.,LTD.
100.00%

CJ ROKIN LOGISTICS AND SUPPLY CHAIN CO. LTD.
QINGDAO ROKIN LOGISTICS SUPPLY CHAIN CO.,LTD.
100.00%

CJ ROKIN LOGISTICS AND SUPPLY CHAIN CO. LTD.
CJ ROKIN LOGISTICS (TAICANG) CO.,LTD.
100.00%

CJ ROKIN LOGISTICS AND SUPPLY CHAIN CO. LTD.
TIANJIN DONGFANG XINSHENG SUPPLY CHAIN MANAGEMENT WAREHOUSING AND TRANSPORTATION CO.,LTD.
90.00%

CJ ROKIN LOGISTICS AND SUPPLY CHAIN CO. LTD.
SHENGSHI SHUNTONG(TIANJIN)LOGISTICS CO., LTD.
100.00%

CJ ROKIN LOGISTICS AND SUPPLY CHAIN CO. LTD.
WUHAN NORTH TRANSPORT INTERNATIONAL LOGISTICS CO., LTD.
100.00%

SHANGHAI XIAORONG LOGISTICS CO., LTD.
SHANDONG XIAORONG CHEMICAL AND DANGEROUS GOODS TRANSPORTATION CO., LTD.
100.00%

SHANGHAI XIAORONG LOGISTICS CO., LTD.
BEIJING QIANSHENG YUNTAI TRANSPORTATION CO., LTD
100.00%

SHANGHAI XIAORONG LOGISTICS CO., LTD.
TIANJIN XIAORONG LOGISTICS CO., LTD.
100.00%

SHANGHAI XIAORONG LOGISTICS CO., LTD.
GUANGZHOU JIANZHONG TRANSPORTATION CO., LTD
100.00%

CJ KOREA EXPRESS (CHINA) INVESTMENT CO., LTD
CJ SPEEDEX LOGISTICS CO.,LTD
50.00%

CJ KOREA EXPRESS (CHINA) INVESTMENT CO., LTD
CJ KOREA EXPRESS SHENYANG CO.,LTD.
100.00%

CJ KOREA EXPRESS (CHINA) INVESTMENT CO., LTD
CJ LOGISTICS WAREHOUSE(SHANGHAI) CO.,LTD.
100.00%

CJ SPEEDEX LOGISTICS CO.,LTD
CJ SPEEDEX(HONGKONG) LOGISTICS CO.,LTD
100.00%

CJ SPEEDEX LOGISTICS CO.,LTD
CJ SPEEDEX LOGISTICS CHENGDU CO.,LTD
100.00%

CJ CENTURY LOGISTICS HOLDINGS BERHAD
CENTURY LOGISTICS SDN. BHD.
100.00%

CJ CENTURY LOGISTICS HOLDINGS BERHAD
CJ CENTURY LOGISTICS SDN. BHD.
100.00%

CJ CENTURY LOGISTICS HOLDINGS BERHAD
CJ CENTURY FORWARDING SDN. BHD.
70.00%

CJ CENTURY LOGISTICS HOLDINGS BERHAD
CJ CENTURY TECHNOLOGY SDN. BHD.
100.00%

CJ CENTURY LOGISTICS HOLDINGS BERHAD
CENTURY LOGISTICS (JOHORE) SDN. BHD.
100.00%

CENTURY LOGISTICS SDN. BHD.
CJ CENTURY DMS SDN. BHD.
70.00%

CENTURY LOGISTICS SDN. BHD.
STOREWELL (M) SDN. BHD.
100.00%

CENTURY LOGISTICS SDN. BHD.
CENTURY YES LOGISTICS (YICHUN) CO. LTD.
75.00%

CENTURY LOGISTICS SDN. BHD.
CENTURY LOGISTICS (S'PORE) PTE. LTD.
100.00%

CJ CENTURY TECHNOLOGY SDN. BHD.
CJ CENTURY PROCUREMENT SDN. BHD.
100.00%

CJ LOGISTICS ASIA PTE. LTD.
CJ KOREA EXPRESS MALAYSIA SDN. BHD
100.00%

CJ LOGISTICS ASIA PTE. LTD.
PT CJ LOGISTICS INDONESIA
95.00%

CJ LOGISTICS ASIA PTE. LTD.
CJ LOGISTICS PH CORP.
100.00%

CJ LOGISTICS ASIA PTE. LTD.
CJ GLS HONG KONG LIMITED
100.00%

CJ LOGISTICS ASIA PTE. LTD.
CJ GLS(C) SHANGHAI CO., LTD.
100.00%

CJ LOGISTICS ASIA PTE. LTD.
CJ LOGISTICS CONPAC PTE. LTD.
100.00%

CJ LOGISTICS ASIA PTE. LTD.
CJ LOGISTICS EUROPE B.V.
3.47%

CJ LOGISTICS ASIA PTE. LTD.
CJ KOREA EXPRESS SHENZHEN CO., LTD
90.91%

CJ LOGISTICS ASIA PTE. LTD.
CJ LOGISTICS RT MYANMAR CO., LTD.
70.00%

CJ LOGISTICS ASIA PTE. LTD.
CJ KOREA EXPRESS VIETNAM CO.,LTD
51.00%

CJ LOGISTICS ASIA PTE. LTD.
CJ KOREA EXPRESS FREIGHT VIETNAM CO.,LTD
49.00%

CJ LOGISTICS ASIA PTE. LTD.
PT. CJ KOREA EXPRESS RESOURCES INDONESIA
99.00%

CJ LOGISTICS ASIA PTE. LTD.
PT CJ LOGISTICS SERVICE INDONESIA
49.00%

CJ LOGISTICS ASIA PTE. LTD.
CJ INTERNATIONAL ASIA PTE. LTD.
29.55%

CJ LOGISTICS ASIA PTE. LTD.
PT CJ LOGISTICS NUSANTARA
49.00%

CJ LOGISTICS ASIA PTE. LTD.
PT CJ LOGISTICS WAREHOUSE SERVICE INDONESIA
67.00%

CJ LOGISTICS ASIA PTE. LTD.
CJ CENTURY LOGISTICS HOLDINGS BERHAD
30.58%

CJ CENTURY LOGISTICS HOLDINGS BERHAD
CJ CENTURY LOGISTICS HOLDINGS BERHAD
0.78%

CJ ICM FZCO
IBRAKOM CARGO LLC.
49.00%

CJ ICM FZCO
CJ ICM SERVICES DWC LLC
100.00%

CJ ICM FZCO
CJ ICM (UK) LTD
100.00%

CJ ICM FZCO
CJ ICM TASHKENT MCHJ
100.00%

CJ ICM FZCO
IBRAKOM LOGISTICS SERVICES LTD. STI
100.00%

CJ ICM FZCO
QQ LOTIN PAXTA MAHSULATLARI BAZASI
74.63%

CJ ICM FZCO
CABA & MISNAK
100.00%

CJ ICM FZCO
CJ ICM LOGISTICS
100.00%

IBRAKOM LOGISTICS SERVICES LTD. STI
CJ ICM LOGISTICS LLC
100.00%

IBRAKOM LOGISTICS SERVICES LTD. STI
CJ ICM LOGISTICS GMBH
100.00%

CABA & MISNAK
MISNAK TURKMENISTAN HOJALYK
99.00%

CJ ICM LOGISTICS GMBH
CJ ICM ITALIA S.R.L
100.00%

CJ DARCL LOGISTICS LIMITED
TRANSRAIL LOGISTICS LIMITED
100.00%

CJ DARCL LOGISTICS LIMITED
FR8OLOGY PRIVATE LIMITED
100.00%

CJ DARCL LOGISTICS LIMITED
DARCL LOGISTICS NEPAL PRIVATE LIMITED
100.00%

CJ LOGISTICS HONG KONG HOLDINGS LIMITED
CJ GEMADEPT LOGISTICS HOLDINGS COMPANY LIMITED
50.90%

CJ LOGISTICS HONG KONG HOLDINGS LIMITED
CJ GEMADEPT SHIPPING HOLDINGS COMPANY LIMITED
49.00%

CJ GEMADEPT LOGISTICS HOLDINGS COMPANY LIMITED
GEMADEPT LOGISTICS ONE MEMBER COMPANY LIMITED
100.00%

CJ GEMADEPT LOGISTICS HOLDINGS COMPANY LIMITED
GEMADEPT HAI PHONG ONE MEMBER COMPANY LIMITED
100.00%

CJ GEMADEPT LOGISTICS HOLDINGS COMPANY LIMITED
POWER TRANSPORT AND SERVICE JOINT STOCK COMPANY
38.03%

CJ GEMADEPT SHIPPING HOLDINGS COMPANY LIMITED
GEMADEPT SHIPPING LIMITED COMPANY
100.00%

CJ GEMADEPT SHIPPING HOLDINGS COMPANY LIMITED
GEMADEPT SHIPPING SINGAPORE PTE. LTD.
100.00%

CJ GEMADEPT SHIPPING HOLDINGS COMPANY LIMITED
GEMADEPT (MALAYSIA) SDN. BHD.
100.00%

GEMADEPT LOGISTICS ONE MEMBER COMPANY LIMITED
MEKONG LOGISTICS COMPANY
50.95%

CJ LOGISTICS U.S.A. CORPORATION
DSC LOGISTICS, LLC
90.00%

DSC LOGISTICS, LLC
DSC INTEGRATED LOGISTICS, LLC
100.00%

DSC LOGISTICS, LLC
DRY STORAGE CORPORATION
100.00%

SHANGHAI SMART CARGO SUPPLY CHAIN MANAGEMENT CO.,LTD
CJ SMART CARGO NEPAL PVT.LTD.
100.00%

CJ ICM LOGISTICS GMBH
CJ ICM AUSTRIA GMBH
100.00%

씨제이씨지브이(주)
CROWN JADE COMPANY PTE. LTD.
100.00%

씨제이씨지브이(주)
CROSS JUNCTION PTE. LTD.
100.00%

씨제이씨지브이(주)
CJ CGV VIETNAM HOLDINGS CO., LTD
100.00%

씨제이씨지브이(주)
CJ CGV AMERICA, INC.
100.00%

씨제이씨지브이(주)
CGI HOLDINGS LIMITED
100.00%

씨제이씨지브이(주)
IKT HOLDINGS LIMITED
100.00%

씨제이씨지브이(주)
PT GRAHA LAYAR PRIMA TBK
22.99%

씨제이씨지브이(주)
SHANGHAI SHANGYING CGV CINEMA CO., LTD.
50.00%

씨제이씨지브이(주)
CJ CGV ADG INVESTMENT CO., LIMITED
70.00%

씨제이포디플렉스(주)
CJ 4DPLEX AMERICA, INC.
100.00%

씨제이포디플렉스(주)
CJ 4DX (BEIJING) CINEMA TECHNOLOGY CO., LTD.
100.00%

씨제이포디플렉스(주)
CJ 4DPLEX HONG KONG LIMITED
100.00%

보스포러스인베스트먼트(주)
MARS ENTERTAINMENT GROUP A.S.
75.24%

CROWN JADE COMPANY PTE. LTD.
MYANMAR CINEPLEX CO., LTD.
50.00%

CJ 4DPLEX AMERICA, INC.
CJ 4DPLEX AMERICAS, LLC.
100.00%

CJ CGV(SHANGHAI) ENTERPRISE MANAGEMENT CO., LTD.
SHANGHAI C MEDIA CO., LTD.
58.14%

UVD ENTERPRISE LIMITED
FUZHOU CGV CINEMA CO., LTD.
100.00%

UVD ENTERPRISE LIMITED
YANJI CGV CINEMA CO., LTD.
100.00%

UVD ENTERPRISE LIMITED
CJ CGV (SICHUAN) CINEMA CO., LTD.
100.00%

UVD ENTERPRISE LIMITED
YUNNAN CGV CINEMA CO., LTD.
100.00%

UVD ENTERPRISE LIMITED
GANZHOU CGV CINEMA CO., LTD.
100.00%

UVD ENTERPRISE LIMITED
CGV (XIAN) CINEMA CO., LTD.
100.00%

UVD ENTERPRISE LIMITED
CJ CGV (HUBEI) CINEMA CO., LTD.
100.00%

UVD ENTERPRISE LIMITED
NEIMENGGU CGV CINEMA CO., LTD.
100.00%

UVD ENTERPRISE LIMITED
DALIAN CGV CINEMA CO., LTD.
100.00%

UVD ENTERPRISE LIMITED
HENAN CGV CINEMA CO., LTD.
100.00%

UVD ENTERPRISE LIMITED
CGV (QINGDAO) CINEMA CO., LTD.
100.00%

UVD ENTERPRISE LIMITED
CGV TIANHE (WUHAN) CINEMA CO., LTD.
70.00%

UVD ENTERPRISE LIMITED
JIANGMEN CGV CINEMA CO., LTD.
100.00%

UVD ENTERPRISE LIMITED
JIANGSU CGV CINEMA INVESTMENT CO., LTD.
100.00%

UVD ENTERPRISE LIMITED
CGV (CHANGZHOU) CINEMA CO., LTD.
100.00%

UVD ENTERPRISE LIMITED
YUYAO CGV CINEMA CO., LTD.
100.00%

UVD ENTERPRISE LIMITED
CGV (CHONGQING) CINEMA CO., LTD.
100.00%

UVD ENTERPRISE LIMITED
CGV (CHENGDU) CINEMA CO., LTD.
100.00%

UVD ENTERPRISE LIMITED
CGV (TIANJIN) CINEMA CO., LTD.
100.00%

UVD ENTERPRISE LIMITED
CGV (HUAIAN) CINEMA CO., LTD.
100.00%

UVD ENTERPRISE LIMITED
LIAONING CGV CINEMA CO., LTD.
100.00%

UVD ENTERPRISE LIMITED
CGV (TANGSHAN) CINEMA CO., LTD.
100.00%

UVD ENTERPRISE LIMITED
CGV (WUHAN) CINEMA CO., LTD.
70.00%

UVD ENTERPRISE LIMITED
WUHU CGV CINEMA CO., LTD.
100.00%

UVD ENTERPRISE LIMITED
ZIBO CGV CINEMA CO., LTD.
100.00%

UVD ENTERPRISE LIMITED
CGV (CHANGSHA) CINEMA CO., LTD.
100.00%

UVD ENTERPRISE LIMITED
YANTAI CGV CINEMA CO., LTD.
100.00%

UVD ENTERPRISE LIMITED
CGV (BEIJING) INTERNATIONAL CINEMA CO., LTD.
100.00%

UVD ENTERPRISE LIMITED
CJ CGV (SHEN YANG) FILM INTERNATIONAL CINEPLEX CO., LTD.
100.00%

UVD ENTERPRISE LIMITED
PANJIN CJ CGV FILM INVESTMENT MANAGEMENT CO., LTD.
100.00%

UVD ENTERPRISE LIMITED
CJ CGV (HARBIN) INTERNATIONAL CINEMA CO., LTD.
100.00%

UVD ENTERPRISE LIMITED
CJ CGV (SHANG HAI) FILM INTERNATIONAL CINEPLEX CO., LTD.
100.00%

UVD ENTERPRISE LIMITED
GUANGZHOU CGV CINEMA CO., LTD.
100.00%

UVD ENTERPRISE LIMITED
ZUNYI CGV CINEMA CO., LTD.
100.00%

UVD ENTERPRISE LIMITED
CGV(HAIKOU) CINEMA CO., LTD.
100.00%

UVD ENTERPRISE LIMITED
QINGHAI CGV CINEMA CO., LTD.
100.00%

UVD ENTERPRISE LIMITED
CGV(SHANGHAI) CINEMA CO., LTD.
100.00%

UVD ENTERPRISE LIMITED
CGV(SUZHOU) CINEMA CO., LTD.
100.00%

UVD ENTERPRISE LIMITED
CGV(NANCHANG) CINEMA CO., LTD.
100.00%

UVD ENTERPRISE LIMITED
GUANGXI CGV CINEMA CO., LTD
100.00%

UVD ENTERPRISE LIMITED
SHANGHAI CJ CGV YONGTAI ROAD CINEMA CO., LTD
100.00%

ENVOY MEDIA PARTNERS LIMITED
CJ CGV VIETNAM CO., LTD.
80.00%

CJ CGV AMERICA, INC.
CJ CGV AMERICA LA, LLC
100.00%

CGI HOLDINGS LIMITED
CJ CGV(SHANGHAI) ENTERPRISE MANAGEMENT CO., LTD.
100.00%

CGI HOLDINGS LIMITED
UVD ENTERPRISE LIMITED
100.00%

MARS ENTERTAINMENT GROUP A.S.
MARS CINEMA, TOURISM AND SPORTS FACILITIES MANAGEMENT INC.
100.00%

IKT HOLDINGS LIMITED
PT GRAHA LAYAR PRIMA TBK
28.01%

PT GRAHA LAYAR PRIMA TBK
PT GRAHA LAYAR MITRA
99.82%

CJ CGV ADG INVESTMENT CO., LIMITED
MODERN LLC
100.00%

(주)씨제이이엔엠
SCJ TV SHOPPING CO., LTD.
50.00%

(주)씨제이이엔엠
CJ MEDIASA SHOPPING & RETAIL CORPORATION
50.00%

(주)씨제이이엔엠
CJ MEDIASA TELEVISION BROADCASTING CORPORATION
50.00%

(주)씨제이이엔엠
ACJ O SHOPPING CORPORATION
50.00%

(주)씨제이이엔엠
CMI HOLDINGS LIMITED
100.00%

(주)씨제이이엔엠
CJ GRAND SOCIEDAD ANONIMA DE CAPITAL VARIABLE
100.00%

(주)씨제이이엔엠
DADA STUDIO VIETNAM CO., LTD.
99.90%

CMI HOLDINGS LIMITED
CJ IMC CO., LTD.
100.00%

CMI HOLDINGS LIMITED
CJ IMC VIETNAM COMPANY LIMITED
100.00%

CMI HOLDINGS LIMITED
CJ IMC THAILAND CO., LTD.
100.00%

CMI HOLDINGS LIMITED
CJ IMC S.A. DE C.V.
99.00%

CMI HOLDINGS LIMITED
CJ IMC MALAYSIA SDN. BHD.
100.00%

CMI HOLDINGS LIMITED
DAMUL TRADING PRIVATE LIMITED
98.00%

(주)씨제이이엔엠
CJ ENTERTAINMENT JAPAN INC.
100.00%

(주)씨제이이엔엠
CJ E&M TIANJIN CO., LTD
100.00%

(주)씨제이이엔엠
CJ E&M VIETNAM CO., LTD
100.00%

(주)씨제이이엔엠
CJ E&M AMERICA, INC.
100.00%

(주)씨제이이엔엠
CJ CENTURY ENTERTAINMENT AND MEDIA CONSULTING CO., LTD.
100.00%

(주)씨제이이엔엠
MARS ENTERTAINMENT GROUP A.S.
12.37%

(주)씨제이이엔엠
CJ ENTERTAINMENT AMERICA, LLC
100.00%

(주)씨제이이엔엠
CJ E&M JAPAN INC.
46.71%

(주)씨제이이엔엠
CH HOLDINGS LIMITED
100.00%

(주)씨제이이엔엠
CJ ENTERTAINMENT TURKEY FILM
100.00%

ROLEMODEL ENTERTAINMENT GROUP LIMITED
SHANGHAI YIHEYA MEDIA CO., LTD.
100.00%

CJ BLUE CORPORATION
BLUE OCEAN COMMUNICATION - ADVERTISING COMPANY LIMITED
100.00%

CJ BLUE CORPORATION
BLUE LIGHT FILM COMPANY LIMITED
100.00%

CJ BLUE CORPORATION
INDOCHINA LINK MARKETING AND COMMUNICATION COMPANY LIMITED
100.00%

CH HOLDINGS LIMITED
ROLEMODEL ENTERTAINMENT GROUP LIMITED
99.04%

CH HOLDINGS LIMITED
CJ E&M HONG KONG LIMITED
100.00%

CH HOLDINGS LIMITED
CJ BLUE CORPORATION
50.90%

CH HOLDINGS LIMITED
CJ HK ENTERTAINMENT CO., LTD
51.00%

젤리피쉬엔터테인먼트(주)
JELLYFISH ENTERTAINMENT JAPAN INC.
100.00%

(주)씨제이이엔엠
NNNY PRODUCTION LLC
100.00%

씨제이올리브네트웍스(주)
CJ OLIVENETWORKS VINA CO., LTD
100.00%

씨제이올리브네트웍스(주)
CJ OLIVEYOUNG AMERICA, INC.
100.00%

씨제이올리브네트웍스(주)
CJ OLIVE YOUNG(SHANGHAI) CORPORATION
100.00%

씨제이올리브네트웍스(주)
CJ OLIVEYOUNG NEW YORK, LLC
100.00%

에스지생활안전(주)
MYANMAR SAMGONG INDUSTRIAL COMPANY LIMITED
100.00%

에스지생활안전(주)
SG SAFETY VINA CO., LTD
100.00%

다. 씨제이 기업집단은 독점규제 및 공정거래에 관한 법률에 의한 상호출자
제한, 채무보증제한 기업집단에 해당됩니다.

2. 타법인출자 현황

(기준일 :
2018년 09월 30일
)
(단위 : 백만원, 주, %)

법인명
최초취득일자
출자
목적
최초취득금액
기초잔액
증가(감소)
기말잔액
최근사업연도
재무현황

수량
지분율
장부
가액
취득(처분)
평가
손익
수량
지분율
장부
가액
총자산
당기
순손익

수량
금액

해태제과 (상장)
2009.09.01
투자
5,987
426,000
1.46
6,582
-
-
-1,342
426,000
1.46
5,240
820,435
6,756

KT (상장)
2009.09.01
투자
4,710
130,653
0.05
3,952
-
-
-13
130,653
0.05
3,939
29,580,628
561,526

마니커(상장)
2018.06.25
투자
14,000
-
-
-
16,336,056
14,000
13,820
16,336,056
12.28
13,820
251,698
-10,327

㈜삼성라이온즈 (비상장)
1997.04.01
투자
150
29,999
15.00
-
-
-
-
29,999
15.00
-
29,241
-1,042

자연과함께㈜ (비상장)
2000.07.06
투자
159
31,840
15.86
159
-
-
-
31,840
15.86
159
439
-58

㈜ 제분회관 (비상장)
1997.04.01
투자
227
39,792
18.88
227
-
-
-
39,792
18.88
227
7,755
222

조인㈜ (비상장)
2009.01.07
투자
4,150
166,000
6.10
4,125
-
-
-
166,000
6.10
4,125
193,346
2,074

CJ엠디원㈜ (비상장)
2002.10.01
경영참여
200
40,000
100.00
-
-
-
-
40,000
100.00
-
23,745
3,512

신의도천일염㈜ (비상장)
2010.01.29
경영참여
678
915,500
88.03
4,618
-
-
-
915,500
88.03
4,618
8,724
544

CJ 돈돈팜 (비상장)
2005.09.12
경영참여
18,769
3,748,630
99.99
18,769
-
-
-
3,748,630
99.99
18,769
51,318
5,635

CJ씨푸드㈜ (상장)
2006.04.05
경영참여
19,995
16,714,090
46.52
19,995
-
-
-
16,714,090
46.52
19,995
120,315
4,590

원지 (비상장)
2012.04.26
경영참여
29,889
746,820
100.00
31,752
-
-
-
746,820
100.00
31,752
73,959
2,644

영우냉동식품㈜ (비상장)
2011.08.22
경영참여
14,760
3,800,000
100.00
30,257
-3,800,000
-30,257
-
-
-
-
48,134
3,248

CJ헬스케어 (비상장)
2014.04.01
경영참여
247,521
2,000,000
100.00
247,521
-2,000,000
-247,521
-
-
-
-
521,250
56,547

CJ대한통운 (상장)
2011.12.30
경영참여
955,422
4,581,261
20.08
896,198
4,581,261
621,437
-
9,162,522
40.16
1,517,635
4,726,069
19,924

씨제이대한통운비엔디(비상장)
2018.04.27
경영참여
7,201
-
-
-
1,055,452
10,498
-
1,055,452
84.36
10,498
21,822
511

대한통운에스비(비상장)
2018.04.27
경영참여
4,482
-
-
-
805,140
8,613
-
805,140
70.00
8,613
17,275
319

바이오헬스케어펀드
2018.06.28
경영참여
2,376
-
-
-
-
2,376
-
-
98.68
2,376
-
-

씨제이브리딩주식회사 (비상장)
2015.03.11
경영참여
1,000
379,500
94.88
1,898
-
-
-
379,500
94.88
1,898
3,276
-522

코휘드주식회사 (비상장)
2016.04.01
경영참여
35,185
351,500
70.02
48,380
-
-
-
351,500
70.02
48,380
6,610
-2,918

금보DDF (비상장)
2011.10.05
경영참여
3,907
306,338
49.00
4,760
-
-
-
306,338
49.00
4,760
5,152
996

CJ창투13호신수종투자조합 (비상장)
2011.12.16
경영참여
2,000
100
50.00
3,678
-
-305
-
100
50.00
3,373
8,958
560

TWI농식품상생투자조합 (비상장)
2015.07.16
경영참여
800
48
40.00
4,800
28
2,800
-
76
40.00
7,600
11,129
-507

동석물류 (비상장)
2018.04.27
경영참여
5,140
-
-
-
25,000
1,326
-
25,000
50.00
1,326
4,836
701

울산항만운영 (비상장)
2018.04.27
경영참여
23
-
-
-
5,154
27
-
5,154
51.54
27
2,072
585

마산항 제4부두운영 (비상장)
2018.04.27
경영참여
12
-
-
-
4,596
12
-
4,596
45.96
12
67
20

인천남항부두운영 (비상장)
2018.04.27
경영참여
5,184
-
-
-
100,000
673
-
100,000
40.00
673
6,546,774
3,042

부산항터미널 (비상장)
2018.04.27
경영참여
31,421
-
-
-
4,834,651
25,032
-
4,834,651
42.41
25,032
113,709
4,271

삼해상사(비상장)
2018.09.14
경영참여
38,076
-
0.00
-
409,150
73,838
-
409,150
49.00
73,838
69,219
6,223

CJ America Inc. (비상장)
1984.01.01
경영참여
19,789
264
100.00
61,279
60
66,528
-
324
100.00
127,807
285,247
2,108

CJ China Ltd. (비상장)
1994.07.01
경영참여
158
300
100.00
158
-
-
-
300
100.00
158
131,913
1,199

PT CJ Indonesia (비상장)
1996.10.01
경영참여
127,904
107,910
99.99
155,576
-
-
-
107,910
99.99
155,576
1,279,609
57,050

CJ Qingdao Foods Co., Ltd (비상장)
1994.12.01
경영참여
16,906
-
100.00
3,480
-
31,176
-
-
100.00
34,656
42,801
-19,085

CJ Europe GmbH (비상장)
1998.11.01
경영참여
150
-
100.00
150
-
-
-
-
100.00
150
137,743
4,763

CJ Lioacheng Biotech (비상장)
2004.04.16
경영참여
47,226
-
100.00
76,552
-
-
-
-
100.00
76,552
405,453
15,079

CJ Global Holdings LTD. (비상장)
2010.09.29
경영참여
34,065
136,921,435
100.00
158,339
6,708,000
4,594
-
143,629,435
100.00
162,933
289,743
1,353

CJ(CHINA) FOOD CO., LTD. (비상장)
1994.11.01
경영참여
14,949
-
100.00
14,949
-
-
-
-
100.00
14,949
22,478
103

CJ Nutracon Pty., Ltd. (비상장)
2006.03.10
경영참여
5,391
7,500,000
100.00
5,391
-
-
-
7,500,000
100.00
5,391
14,666
1,077

CJ DCH Guangdong Frozen Food (비상장)
2011.09.19
경영참여
917
-
60.00
9,933
-
-
-
-
60.00
9,933
18,027
594

CJ Se Asia Pte Co., Ltd (비상장)
2011.02.01
경영참여
557
1,607,100
100.00
1,413
-
-
-
1,607,100
100.00
1,413
2,514
338

Liaocheng Lantian Cogenerations Plant
Co., Ltd. (비상장)
2005.02.01
경영참여
15,695
-
100.00
15,695
-
-
-
-
100.00
15,695
98,845
9,745

CJ International Trading Corp (비상장)
2007.08.29
경영참여
564
-
100.00
564
-
-
-
-
100.00
564
41,344
7,731

CJ(shenyang) Biotech Co., Ltd (비상장)
2010.12.09
경영참여
23,700
-
100.00
260,605
-
-
-
-
100.00
260,605
511,531
22,049

CJ YIHAI(KUNSHAN) FOODSTUFFS (비상장)
2012.01.27
경영참여
5,047
-
50.00
5,047
-
-
-
-
50.00
5,047
9,143
185

PT. CJ Cheiljedang Lestari (비상장)
2012.04.10
경영참여
2,730
2,400,000
75.00
2,730
-
-
-
2,400,000
75.00
2,730
3,023
189

CJ(China) Consulting., Ltd (비상장)
2013.01.14
경영참여
8,452
-
100.00
8,452
-
-
-
-
100.00
8,452
10,651
659

CJ FOODS MILLING VIETNAM LLC (비상장)
2013.12.06
경영참여
5,410
-
61.11
29,344
-
18,982
-
-
100.00
48,326
60,805
-3,149

CJ Foods Vietnam Co. Ltd (비상장)
2016.02.01
경영참여
3,969
-
100.00
8,506
-
9,462
-
-
100.00
17,968
8,099
-188

CJ Foods Myanmar Co., Ltd (비상장)
2016.02.24
경영참여
5,231
-
100.00
9,877
-
-
-
-
100.00
9,877
8,042
-2,409

CJ Feed Ingredient Vietnam Co., Ltd (비상장)
2016.01.22
경영참여
6,900
-
100.00
16,449
-
-
-
-
100.00
16,449
16,689
-1,564

CJ HAIDE (NINGBO) BIOTECH CO., LTD
(비상장)
2016.04.20
경영참여
24,243
-
100.00
24,243
-
344
-
-
100.00
24,586
36,252
-1,409

CJ HAIDE (NINGBO) AMINO ACID INDUSTRY
CO., LTD(비상장)
2016.04.20
경영참여
12,052
-
100.00
12,052
-
-
-
-
100.00
12,052
9,443
-396

PT CHEILJEDANG SUPERFEED (비상장)
2016.12.20
경영참여
133,885
-
-
133,885
-
-
-
-
-
133,885
397,424
-3,764

CJ(FOSHAN) BIOTECH CO., LTD(비상장)
2016.12.05
경영참여
6,438
-
100.00
18,700
-
-
-
-
100.00
18,700
16,606
-909

CAU TRE EXPORT GOODS PROCESSING 
 JOINT STOCK COMPANY(비상장)
2016.11.10
경영참여
29,241
8,377,671
71.60
29,241
-
-
-
8,377,671
71.60
29,241
39,887
4,059

CJ MINH DAT FOODS JOINT 
STOCK COMPANY(비상장)
2017.03.20
경영참여
14,741
5,623,254
100.00
22,224
-
-
-
5,623,254
100.00
22,224
5,225
-2,807

Sichuan Jixiangju Food Co.,Ltd. (비상장)
2011.07.18
경영참여
23,723
-
60.00
37,900
-
-
-
-
60.00
37,900
76,108
10,062

Ebara CJ Fresh Foods Inc (비상장)
2011.04.01
경영참여
3,364
250
50.00
3,364
-
-
-
250
50.00
3,364
2,673
142

CJ Food Europe Ltd (비상장)
2011.10.13
경영참여
923
2,220,000
50.00
-
-
-
-
2,220,000
50.00
-
2,092
-3,116

Beijing Ershang CJ Food Co., Ltd (비상장)
2007.02.07
경영참여
5,077
-
49.00
8,483
-
-
-
-
49.00
8,483
34,858
1,883

CJ VIETNAM COMPANY LIMITED (비상장)
2014.06.25
경영참여
11,659
-
25.00
11,693
-
-
-
-
25.00
11,693
53,555
3,431

CJ RAVIOLLO RUS (비상장)
2017.06.07
경영참여
29,468
-
100.00
45,333
-
-
-
-
100.00
45,333
20,399
-3,225

CJ LOGISTICS DO BRASIL LTDA (비상장)
2017.08.02
경영참여
2,798
-
99.99
238,077
-
-
-
-
99.99
238,077
212,586
-1,492

CJ-TEREOS SWEETENERS EUROPE SAS 
(비상장)
2017.08.22
경영참여
671
-
50.00
671
-
-
-
-
50.00
671
1,279
-

LIAOCHENG CJ FOODS CO.,LTD.(비상장)
2017.07.25
경영참여
2,242
-
100.00
2,242
-
1,607
-
-
100.00
3,850
1,913
-377

Mainfrost Tiefkuhlkost GmbH(비상장)
2018.09.04
경영참여
12,828
-
0.00
-
113,664
10,825
-
113,664
74.00
10,825
2,851
5

합 계
199,166,255
-
2,760,268
29,178,212
626,067
12,465
228,344,467
-
3,384,800
47,579,472
768,990

주1) 당사는 종속회사인 CJ GLOBAL HOLDINGS LTD.가 지분을 보유하고 있는 손자회사인 PT CHEILJEDANG SUPERFEED의 주식에 대하여 선지급주식인수계약을 체결하였으며, 선지급한 금액을 종속기업투자주식으로 계상하였습니다. 당기말 현재 PT CHEILJEDANG SUPERFEED의 주식자체를 보유하고 있는 것은 아니므로 지분율은 표시하지 아니하였습니다.

Ⅸ. 이해관계자와의 거래내용

1. 대주주등에 대한 신용공여 등

분기보고서 작성기준일 현재 회사의 종속기업 등에 대한 채무보증 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 현지통화 천)

법인명
관계
거래내역
통화

기초
증가
감소
기말

CJ SHENYANG FEED CO., LTD.

계열회사
250,000
150,000
-
400,000
CNY

CJ (CHINA) FOOD CO., LTD.

계열회사
10,600
-
-
10,600
USD

CJ QINGDAO FOODS CO., LTD.

계열회사
27,000
-
-
27,000
USD

CJ LIAOCHENG BIOTECH CO., LTD.

계열회사
400,000
-
30,000
370,000
CNY

계열회사
141,000
-
8,000
133,000
USD

CJ(SHENYANG) BIOTECH CO., LTD.

계열회사
1,270,000
-
330,000
940,000
CNY

계열회사
50,000
-
10,000
40,000
USD

CJ ACT PTY LTD.

계열회사
2,400
-
-
2,400
AUD

CJ NUTRACON PTY LTD.

계열회사
3,000
-
2,500
500
AUD

CJ BIO MALAYSIA SDN. BHD.

계열회사
360,000
-
-
360,000
USD

CJ FOODS MANUFACTURING CORPORATION

계열회사
8,300
-
4,900
3,400
USD

PT CHEILJEDANG INDONESIA

계열회사
202,300
-
2,300
200,000
EUR

계열회사
200,000,000
-
-
200,000,000
KRW

계열회사
150,000
-
50,000
100,000
USD

PT CHEILJEDANG SUPERFEED

계열회사
1,216,975,000
-
-
1,216,975,000
IDR

계열회사
200,000,000
-
-
200,000,000
KRW

CJ CHEILJEDANG FEED (CAMBODIA) 
CO., LTD

계열회사
7,500
-
-
7,500
USD

CJ VINA AGRI CO., LTD

계열회사
1,588,940,678
207,241,712
-
1,796,182,390
VND

계열회사
20,000
40,000
-
60,000
USD

CJ FOODS MILLING VIETNAM LLC

계열회사
13,000
-
-
13,000
USD

계열회사

-
326,578,616
-
326,578,616
VND

EBARA CJ FRESH FOODS INC

계열회사
200,000
-
-
200,000
JPY

CJ FOOD EUROPE LTD.

계열회사
10,900
-
10,900
-
GBP

CJ BIO AMERICA INC.

계열회사
283,255
10,000
-
293,255
USD

CJ AMERICA, INC.

계열회사
152,000
54,200
-
206,200
USD

CJ FOODS MYANMAR CO., LTD.

계열회사
4,000
2,000
-
6,000
USD

CJ FOODS VIETNAM CO., LTD.
계열회사
20,000,000
60,500,000
-
80,500,000
VND

CJ EUROPE GMBH

계열회사
9,500
30,500
-
40,000
EUR

COFEED FEEDMILL (CHANGCHUN) CO.,LTD.
계열회사
50,000
-
50,000
-
CNY

CJ CHINA, LTD.

계열회사
331,800
-
49,000
282,800
USD

CJ GLOBAL HOLDINGS LIMITED

계열회사
192,000
-
-
192,000
USD

CJ DO BRASIL LTDA.
계열회사
24,500
-
-
24,500
USD

CJ BIBIGO (BEIJING) F&B MANAGEMENT 
CO., LTD

계열회사
72,000
-
-
72,000
CNY

LIAOCHENG LANTIAN COGENERATION
PLANT CO., LTD.
계열회사
6,000
-
-
6,000
USD

CJ MINH DAT FOODS COMPANY LIMITED
계열회사
115,000,000
83,000,000
-
198,000,000
VND

CJ SELECTA S.A.
계열회사
145,000
110,000
-
255,000
USD

CJ CAU TRE FOODS JOINT STOCK COMPANY
계열회사
15,000
55,000
-
70,000
USD

CJ(FOSHAN) BIOTECH CO., LTD
계열회사
-
44,500
-
44,500
CNY

BIBIGO INTERNATIONAL LLC
계열회사
6,500
-
-
6,500
USD

CJ FEED MYANMAR CO., LTD
계열회사
-
6,700
-
6,700
USD

COFEED FEEDMILL (Qiqihaer) CO., LTD.
계열회사
-
50,000
-
50,000
CNY

2. 대주주와의 자산양수도 등

분
기
보
고서
작
성기
준일 현재 회사의 종속기업 등에 대한
출자 및 출자지분 처분내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

법인명
관계
출자 및 출자지분 처분내역
비고

거래내역

기초
증가
감소
기말

영우냉동식품(주)
계열회사
30,257
740,000
770,257
-
유상증자 후 합병

씨제이헬스케어(주)
계열회사
247,521
-
247,521
-
매각

씨제이대한통운(주)
계열회사
896,198
621,437
-
1,517,635
주식 이관

씨제이대한통운비엔디(주)
계열회사
-
10,498
-
10,498
주식 이관

대한통운에스비(주)
계열회사
-
8,613
-
8,613
주식 이관

바이오헬스케어펀드
관계사
-
2,376
-
2,376
주식 이관

CJ창투13호신수종투자조합
관계사
3,678
-
305
3,373
원금 배부

TWI농식품상생투자조합
관계사
4,800
2,800
-
7,600
증자

동석물류(주)
계열회사
-
1,326
-
1,326
주식 이관

울산항만운영(주)
계열회사
-
27
-
27
주식 이관

마산항제4부두운영(주)
계열회사
-
12
-
12
주식 이관

인천남항부두운영(주)
계열회사
-
673
-
673
주식 이관

부산항터미널(주)
계열회사
-
25,032
-
25,032
주식 이관

CJ QINGDAO FOODS CO., LTD.
계열회사
3,480
31,176
-
34,656
증자

CJ GLOBAL HOLDINGS LIMITED

계열회사
158,339
4,594
-
162,933
증자

CJ FOODS MILLING VIETNAM LLC
계열회사
29,344
18,982
-
48,326
증자

CJ FOODS VIETNAM CO., LTD
계열회사
8,506
9,462
-
17,968
증자

CJ HAIDE (NINGBO) BIOTECH CO., LTD.
계열회사
24,243
343
-
24,586
증자

CJ LIAOCHENG FOOD.CO.,LTD
계열회사
2,242
1,608
-
3,850
증자

CJ AMERICA, INC.

계열회사

61,279
66,528
-
127,807
증자

삼해상사(주)
관계사
-
73,838
-
73,838
신규취득

CJ Mainfrost Foods GmbH

계열회사

-
10,825
-
10,825
신규취득

3. 대주주와의 영업거래

분
기

보고서 작성기준일 현재 회사의 종속기업 등
에 대한
재화의 판매 또는 용역의 제공과구입내역은 다음과 같습니다.
자
세한 내역은 「III. 재무에 관한 사항 - 5. 재무제표 주석 - 17. 특수관계자와의 거래」를 참조 바랍
니다.

(단위: 천원)

특수관계자 구분
회사명
당분기
전분기

매출 등
매입 등
매출 등
매입 등

지배기업
씨제이(주)
778,365
19,345,054
444,905
18,716,884

종속기업
어업회사법인 신의도천일염주식회사
-
2,631,618
-
2,670,909

씨제이헬스케어(주)
1,802,615
70,369,986
6,554,627
225,229

영우냉동식품㈜
2,232,999
19,960,423
4,501,742
45,095,701

씨제이돈돈팜(주)
11,235,982
40,750,997
6,564,476
38,294,314

씨제이씨푸드(주)
4,346,635
90,853,693
15,336,535
105,365,990

(주)원지
67,656
33,239,453
94,832
25,153,961

씨제이대한통운(주)
22,760,201
367,335,465
21,299,800
246,653,013

씨제이엠디원(주)
767,746
105,190,486
891,385
101,051,740

CJ QINGDAO FOODS CO., LTD.
6,915,736
17,796,388
9,648,415
18,994,177

CJ LIAOCHENG BIOTECH CO., LTD.
4,757,416
86,063,329
6,826,183
841,403

CJ(SHENYANG) BIOTECH CO., LTD.
4,109,010
102,487,452
5,693,432
463,258

CJ NUTRACON PTY., LTD.
1,847
7,075,685
7,427
7,271,643

CJ BIO MALAYSIA SDN. BHD
10,442,564
9,589,049
11,812,388
7,890,420

PT CHEILJEDANG INDONESIA
2,350,810
425,009,097
20,587,335
36,328,133

PT CJ FEED JOMBANG
2,139,269
-
1,560,775
-

CJ DO BRAZIL IND. COM. PROD. ALIM. LTDA.
2,297,633
2,720,604
110,680
-

CJ VINA AGRI CO., LTD.
8,000,529
571,701
2,107,143
1,443,217

CJ BIO AMERICA INC.
4,703,806
-
4,565,849
-

CJ AMERICA INC.
26,461,851
19,045,165
24,363,456
13,623,736

CJ EUROPE GMBH.
534,701
16,346,476
24,776
39,342

CJ RESEARCH CENTER LLC.
-
-
25,374
2,597,288

CJ CHINA, LTD.
67,224
242,401,697
57,526
1,100,274

CJ CHINA CONSULTING., LTD.
-
1,510,882
-
2,517,135

CJ SE ASIA PTE. LTD.
1,467,980
4,354,138
195,950
4,092,296

CJ INTERNATIONAL TRADING CO., LTD.
4,274,481
1,968,845
6,322,172
282,600

기타
4,651,931
1,007,142
4,988,703
99,244

소 계
126,390,622
1,668,279,771
154,140,981
662,095,023

공동기업
 및 관계기업
EBARA CJ FRESH FOODS INC.
6,361,912
-
5,862,123
-

CJ INTERNATIONAL ASIA PTE. LTD.
881,777
42,366
3,708,395
305,768,733

농업회사법인 (주)금보디디에프
1,300,224
-
1,295,166
-

기타
20,783
56,787
49,099
169,407

소 계
8,564,696
99,153
10,914,783
305,938,140

기타 특수관계자
씨제이프레시웨이(주)
252,960,932
146,074,445
266,460,144
94,081,793

씨제이푸드빌(주)
37,651,097
21,408,933
42,266,114
14,412,662

(주)씨제이이엔엠(구, ㈜씨제이오쇼핑)
5,339,891
7,916,173
4,113,169
4,432,906

(주)씨제이텔레닉스
88,049
3,373,566
47,413
931,884

(주)슈퍼레이스
19,888
2,000,000
-
2,450,031

씨제이파워캐스트(주)
1,421,376
1,881,752
1,580,148
1,671,771

씨제이씨지브이(주)
3,856,940
685,570
3,995,337
376,898

씨제이이앤엠㈜(*1)
3,874,465
2,311,447
5,293,498
3,489,995

씨제이올리브네트웍스(주)
10,736,280
40,869,364
12,119,581
47,601,219

씨제이건설㈜(*2)
147,068
17,574,141
2,004,544
39,910,189

CJ JAPAN CORP.
34,634,916
2,958,972
35,712,163
1,193,843

(주)조이렌트카
12,359
1,655,730
14,032
2,084,517

에스지생활안전(주)
-
3,320,830
-
4,950,398

기타
3,148,155
3,012,215
1,840,821
1,294,427

소 계
353,891,416
255,043,138
375,446,964
218,882,533

합 계
489,625,099
1,942,767,116
540,947,633
1,205,632,580

(*1) 씨제이이앤엠㈜는 당분기 중 ㈜씨제이이엔엠(구, ㈜씨제이오쇼핑)에 흡수합병되었습니다. 
(*2) 씨제이건설(주)는 당분기 중 씨제이대한통운(주)에 흡수합병되었습니다.

X. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

1.
공
시사항의 진행ㆍ변경상황 및 주주총회 현황

가
. 공
시사항의 진행ㆍ변경상황

신고일자

제 목

신고내용

신고사항의 진행사항

2018.06.07
2018.07.06
2018.10.05
2018.10.19

조회공시요구
미국 식품업체 쉬완스컴퍼니
(Schwan's Company) 
인수 추진설에 대한 거래소의 
조회공시 요구

(2018.10.19 공시) 당사는 해외 식품사업 
경쟁력 강화를 위하여, 
미국 식품업체 인수를 지속 추진하였고 
현재 인수 상대방과 세부 계약조건에 대한 논의를 
지속하고 있습니다.

나. 주주총회 의사록 요약

당사는 최근 3년간 총 3회의 정기주주총회를 개최하였으며, 각 주주총회에서 결의한내용들은 다음과 같습니다.

주총일자
안 건
결 의 내 용
비 고

제11기 정기
주주총회
(2018.03.26)
1.제1호 의안 
 제11기 (2017. 1. 1 ~ 2017. 12. 31) 
 재무제표 승인의 건 

2. 제2호 의안 
 이사 선임의 건 (사내이사 후보: 강신호) 
 
3. 제3호 의안 
 이사의 보수한도 승인의 건
1.제1호 의안 
 원안대로 승인 

2. 제2호 의안 
 원안대로 승인 

3. 제3호 의안 
 원안대로 승인
-

제10기 정기
주주총회
(2017.03.24)
1.제1호 의안 
 제10기 (2016. 1. 1 ~ 2016. 12. 31) 
 재무제표 승인의 건 

2. 제2호 의안
 정관 일부 변경의 건

3. 제3호 의안 이사 선임의 건 
 - 제3-1호 의안 사내이사 선임 (후보: 김철하)
 - 제3-2호 의안 사내이사 선임 (후보: 신현재)
 - 제3-3호 의안 사외이사 선임 (후보: 방영주)

4. 제4호 의안 
 감사위원회 위원 선임의 건 

5. 제5호 의안 
 이사의 보수한도 승인의 건

1.제1호 의안 
 원안대로 승인

2. 제2호 의안 
 원안대로 승인

3. 제3호 의안 
 - 제3-1호 원안대로 승인

- 제3-2호 원안대로 승인

- 제3-3호 원안대로 승인

4. 제4호 의안 
 원안대로 승인 
 
5. 제5호 의안 
 원안대로 승인

-

제9기 정기
주주총회
(2016.03.18)

1.제1호 의안 
 제9기 (2015. 1. 1 ~ 2015. 12. 31) 
 재무제표 승인의 건

2. 제2호 의안
 정관 일부 변경의 건

3. 제3호 의안 이사 선임의 건
 - 제3-1호 : 사내이사 선임 (후보: 손경식)

- 제3-2호 : 사내이사 선임 (후보: 허민회)

- 제3-3호 : 사외이사 선임 (후보: 이기수)

- 제3-4호 : 사외이사 선임 (후보: 최정표)

- 제3-5호 : 사외이사 선임 (후보: 김갑순)

4. 제4호 의안 감사위원회 위원 선임의 건
 - 제4-1호 : 감사위원회 위원 선임 (후보: 이기수)

- 제4-2호 : 감사위원회 위원 선임 (후보: 최정표)

- 제4-3호 : 감사위원회 위원 선임(후보: 김갑순)

5. 제5호 의안 
 이사의 보수한도 승인의 건

1.제1호 의안 
 원안대로 승인 

2. 제2호 의안 
 원안대로 승인 

3. 제3호 의안
 - 제3-1호 원안대로 승인

- 제3-2호 원안대로 승인

- 제3-3호 원안대로 승인

- 제3-4호 원안대로 승인

- 제3-5호 원안대로 승인

4. 제4호 의안
 - 제4-1호 원안대로 승인

- 제4-2호 원안대로 승인

- 제4-3호 원안대로 승인

5. 제5호 의안 
 원안대로 승인

-

2. 우

발채무 등

가. 중요한 소송사건

2019년 1월 2일 현재

회사가 원고로 계류중인 소송사건은
8건으
로 소송가액은
1,956백만원
이며, 피고로 계류중인 소송사건은
4건
으로 소송가액은 1
2,732백만원
입니다. 회사의 경영진은 이러한 소송사건의 결과가 회사의 재무상태에 중대한 영향을 미치지 않을 것으로 예상하고 있습니다.

2018년 9월 30일 현재 연결회사가 원고로 계류중인 소송사건은 34건으로 소송가액은 31,009백만원이며, 피고로 계류중인 소송사건은 78건으로 소송가액은 49,736백만원입니다. 당기말 현재 계류중인 소송사건에 대해서는 소송의 결과를 합리적으로 예측할 수 없으며, 보고기간 후 발생한 중요한 소송사건은 없습니다.

(1) 피고인 소송

(단위 : 백만원)

원고
피고
소송금액
개요 및 진행상황

㈜중소기업유통센터
CJ대한통운(주)
18,665
손해배상청구

여수광양항만공사 등
CJ대한통운(주)
6,650
손해배상청구

현대건설㈜
CJ대한통운(주)
6,302
손해배상청구

여수광양항만공사
CJ대한통운(주)
4,676
손해배상청구

Ajinomoto Co. Inc.
CJ제일제당(주)
2,594
특허침해금지청구

한화손해보험
CJ대한통운(주)
1,871
손해배상청구

이해성 외 26명
CJ대한통운(주)
1,350
임금청구

상기건 외 71건
7,628

합 계
49,736

(2) 원고인 소송

(단위 : 백만원)

원고
피고
소송금액
개요 및 진행상황

한국복합물류(주)
한국도시철도공단
주1)5,000
국유재산 사용료 부과처분 취소 청구

CJ대한통운(주)
여주시장 등
4,989
재산세부과처분취소

CJ대한통운(주)
현대건설(주)
4,755
손해배상청구 사건에 대한 반소청구

CJ대한통운(주)
SMS코리아
3,935
공사대금청구

CJ대한통운(주)
여수광양항만공사 등
2,478
손해배상청구 사건에 대한 반소청구

상기건 외 25건
9,852

합 계
31,009

주1)한국복합물류(주) (10억소송*5건)

나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황

(기준일 :
2019년 01월 02일)

(단위 : 천원)

제 출 처
매 수
금 액
비 고

은 행
-
-
-

금융기관(은행제외)
-
-
-

법 인
-
-
-

기타(개인)
-
-
-

다. 채무보증 현황

분
기
보
고
서

작성기준일 현재 당사가 제공한 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.
종속법인에 대한 보증내역은 「X. 이해관계자와의 거래내용 - 1. 대주주 등에 대한 신용공여 등」을 참조 바랍니다.

(1) 2018년 09월 30일

(단위: 천원)

제공자
제공받은자
실행금액
보증금액
비고

CJ제일제당(주)
EBARA CJ FRESH FOODS INC
1,962,340
1,962,340
지급보증

CJ대한통운(주)

종업원
9,414,303
19,505,326
종업원대출보증

현대엔지니어링(주) 외
187,152,374
187,152,374
이행보증

(주)무궁화신탁
-
96,695
이행보증

GS ENGINEERING & CONSTRUCTION
681,411
681,411
지급보증

(사)한국사료협회 외
468,000
2,000,000
지급보증

HongKong Post
48,264
48,264
이행보증

SINGAPORE AIRLINES
187,835
187,835
지급보증

FINNAIR CARGO
144,651
144,651
이행보증

Daewoo Engineering&Construction Co.,Ltd.
625,415
625,415
이행보증

UTE TSGI
78,296
78,296
이행보증

군장신항만(주)
75,200,000
75,200,000
이행 및 지급보증

베어인더주피에프브이(주) 외
-
132,032,883
지급보증

Integrated Logistics Company KCSC
228,149
228,149
이행보증

CJ KOREA EXPRESS MALAYSIA
 SDN. BHD
IATA 외
-
60,719
이행보증

CJ LOGISTICS CONPAC PTE. LTD.
PSA Corporation Ltd
-
116,101
이행보증

CJ LOGISTICS ASIA PTE. LTD
IATA 외
-
1,318,664
이행보증

합 계
276,191,038
421,439,123

상
기 보증내역 외에, 연결회사는 한국사료협회, 주식회사 농협사료와 체결한 하역계약과 관련하여 인천내항부두운영 주식회사와 연대하여 한국사료협회와, 주식회사 농협사료에 연대보증을 제공하고 있습니다.

또한,

연결회사는 2018년 5월 31일자로 군장신항만의 후순위차입금의 원리금 및 운용비에 대하여 리드트리제일차와 20,025백만원의 자금보충약정을 체결하였습니다.

(2) 2017년 12월 31일

(단위: 천원)

제공자
제공받은자
실행금액
보증금액
비고

CJ제일제당(주)
CJ FOOD EUROPE
-
15,690,877
지급보증

EBARA CJ FRESH FOODS INC
1,898,220
1,898,220
지급보증

CJ BIBIGO (BEIJING) F&B MANAGEMENT CO., LTD.
6,339,643
11,782,800
지급보증

씨제이헬스케어(주)
종업원
5,473,880
18,000,000
종업원대출보증

씨제이대한통운(주)
종업원
8,549,185
14,791,326
종업원대출보증

국군재정관리단 외
78,239,894
78,239,894
이행보증

(사)한국사료협회 외
586,000
2,000,000
지급보증

실버종합물류 외
-
514,000
연대보증

CJ SMART CARGO HONG KONG LTD.
1,071,400
1,071,400
지급보증

CJ KOREA EXPRESS(CHINA) INVESTMENT CO., LTD
8,182,500
8,182,500
지급보증

TSGI (GS건설 EPC CONSORTIUM)
75,390
75,390
지급보증

SINGAPOREAIRLINES
144,113
144,113
지급보증

FINNAIRCARGO
139,282
139,282
지급보증

HONGKONG POST
46,467
46,467
지급보증

DAEWOO ENGINEERING & CONSTRUCTION CO., LTD.
602,202
602,202
지급보증

CJ KOREA EXPRESS MALAYSIA SDN. BHD
IATA 외
-
59,544
CASS 회원

CJ KOREA EXPRESS CONPAC WAREHOUSING PTE. LTD
PSA CORPORATION LTD
-
114,315
이행보증

CJ KOREA EXPRESS ASIA PTE. LTD
IATA 외
-
1,344,013
이행보증

합 계

111,348,176
154,696,343

상기사항 외에 연결회사는 한국사료협회와 체결한 하역계약과 관련하여 우신통운주식회사와 연대하여 한국사료협회에 연대보증을 제공하고 있습니다. 또한, 연결회사의 일부 금융상품, 유형자산과 무형자산은 차입금과 관련하여 담보로 제공되어 있습니다.

3. 제재현황 등 그 밖의 사항

가. 작
성기준일 이후 발생한 주요사항

해당사항 없습니다 

나. 신
종자본차입의 실행

차입일
2015년 09월 18일

차입금액
KRW 200,000,000,000

차입목적
기존 차입금 차환

차입방법
사모

상장여부
비상장

미상환잔액
KRW 200,000,000,000

자본인정에 관한사항
회계처리 근거
상기 신종자본차입의 원금 및 이자에 대하여 당사는 계약상의 지급의무를 부담하지 않으며, 이에 따라 당사는 자본으로 분류

미지급 누적이자
-

만기 및 조기상환 가능일
만기일 : 2045년 09월 18일
발행일로부터 5년이 경과된 2020년 09월 18일과 그 이후 
각 이자지급일에 조기상환 가능

차입금리
발행시점 : 3.70%, 발행 후 5년 경과시점부터 Step-up조항에 따라 4.90% 적용

우선순위
청산 시 무담보 채권자와 동순위

부채분류 시 재무구조에
미치는 영향
부채비율 상승(CJ제일제당(주) 2018년 3분기말 연결재무제표 기준 169.8%에서 177.4%로 상승)

기타 중요한 차입조건 등
-

당사의 종속회사인 PT CHEIL JEDANG SUPERFEED는 2015년 09월 18일 권면총액 200,000백만원의 신종자본차입을 실행하였습니다. 차입자의 조기상환청구권이 부여된 동 신종자본차입의 이자율은 3.70%이며, 만기는 2045년 09월 18일입니다.

상기 신종자본차입의 원금 및 이자에 대하여 당사는 계약상의 지급의무를 부담하지 않으며, 이에 따라 당사는 자본으로 분류하였습니다. 한편, 상기의 신종자본차입에 대하여 당사는 종속회사에 대한 지급보증을 제공하고 있습니다.

발행일
2017년 04월 19일

발행금액
KRW 200,000,000,000

발행목적
기존 신종자본증권 상환

발행방법
사모

상장여부
비상장

미상환잔액
KRW 200,000,000,000

자본인정에 관한사항
회계처리 근거
상기 신종자본차입의 원금 및 이자에 대하여 당사는 계약상의 지급의무를 부담하지 않으며, 이에 따라 당사는 자본으로 분류

미지급 누적이자
-

만기 및 조기상환 가능일
만기일 : 2047년 04월 19일(차주의 권리로 연장 가능)
발행일로부터 5년이 경과된 2022년 04월 19일과 그 이후
각 이자지급일에 조기상환 가능

발행금리
발행시점 : 3.97%, 발행 후 5년 경과시점부터 Step-up조항에
따라 5.17% 적용

우선순위
청산 시 무담보 채권자와 동순위

부채분류 시 재무구조에
미치는 영향

부채비율 상승(CJ제일제당(주) 2018년 3분기말 연결재무제표 기준 169.8%에서 177.4%로 상승)

기타 중요한 발행조건 등
-

당사의 종속회사인 PT CHEIL JEDANG INDONESIA는 2017년 04월 19일 권면총액 200,000백만원의 신종자본증권차입을 실행하였습니다. 차입자의 조기상환청구권이 부여된 동 신종자본차입의 이자율은 3.97%이며, 만기는 2047년 04월 19일입니다.

상기 신종자본차입의 원금 및 이자에 대하여 당사는 계약상의 지급의무를 부담하지 않으며, 이에 따라 당사는 자본으로 분류하였습니다. 한편, 상기의 신종자본차입에 대하여 당사는 종속회사에 대한 지급보증을 제공하고 있습니다.

다. 신
종자본증권의 발
행

구분

발행 조건의 내용

발행일

2018년 12월 28일

발행금액

KRW 200,000,000,000

발행목적

재무구조 개선

발행방법

사모

상장여부

비상장

미상환잔액

KRW 200,000,000,000

자본인정에 관한사항
회계처리 근거

상기 신종자본증권의 원금 및 이자에 대하여 회사는 계약상의 지급의무를 부담하지 않으며, 이에 따라 회사는 자본으로 분류

미지급 누적이자

-

만기 및 조기상환 가능일

만기일 : 2048년 12월 28일

발행일로부터 5년이 경과된 2023년 12월 28일과 그 이후 각 이자지급일에 조기상환 가능

발행금리

발행시점 : 4.5%

발행 후 5년 경과시점부터 Step-up조항에 따라

국고채 5년 수익률과 연 2.50%의 가산금리를 합산한 금리에 연 2.0%의 Step-up마진을 가산한 금리로

매1년 단위 재산정하여 금리적용

우선순위
일반 무보증, 비후순위채권보다 후순위, 우선주식과 동순위, 보통주식보다 선순위

부채분류 시 재무구조에
미치는 영향
부채비율 상승(CJ제일제당(주) 2018년 3분기말 연결재무제표 기준 169.8%에서 177.4%로 상승)

기타 중요한 발행조건 등

당사의 종속회사인 씨제이대한통운 주식회사는 2018년 12월 28일 권면총액 200,000백만원의 신종자본증권차입을 실행하였습니다. 차입자의 조기상환청구권이 부여된 동 신종자본차입의 이자율은 4.5%이며, 만기는 2048년 12월 28일입니다.

상기 신종자본차입의 원금 및 이자에 대하여 당사는 계약상의 지급의무를 부담하지 않으며, 이에 따라 당사는 자본으로 분류하였습니다. 

라.

합병 등의 사후 정보

(1)

씨제이대한통운(주)의 합병, 중요한 영업양수도, 중요한 자산양수도,
 주식의 포괄적 교환·이전, 분할 등 내역은 아래와 같습니다.

일자
상대방 명칭
주 소
대표이사
내 용
비 고

2014.01.01
CJ GLS AMERICA INC.
18805 S. Laurel Park Road. Compton, CA 90220
이병욱
합병
존속법인 : CJ Logistics U.S.A. Corporation

2014.02.01
중부복합물류(주)
경기도 군포시 부곡동 451번지
조면제
합병
존속법인 : 한국복합물류(주)

2015.12.16
한국복합물류(주)
경기도 군포시 번영로 82(부곡동)
배해봉
주식의 포괄적교환

씨제이대한통운(주)는 주식의 포괄적 교환 방식으로 
한국복합물류(주)를 완전자회사로 편입함

2018.03.01
CJ건설(주)
서울시 서초구 남부순화로 2271(방배동)
김춘학
합병
존속법인 : CJ대한통운(주)

주1) 상기 일자는 합병 등이 종료된 일자입니다.
주2) 상기 내용 중 합병 등의 전후 주요 재무사항의 예측 및 실적내용은 아래와 같습니다.

1) CJ Logistics U.S.A. Corporation의 CJ GLS AMERICA INC 합병 건

① 일자 : 2014.01.01

② 상대방

- 명칭 : CJ GLS AMERICA INC

- 소재지 : 18805 S. Laurel Park Road. Compton, CA 90220

- 대표이사 : 이병욱
③ 계약내용

- 합병의 배경

CJ Logistics U.S.A. Corporation과 CJ GLS AMERICA INC는 물류 사업의 시너지 강화 및 경영효율성 증대 도모를 위해 합병을 결정하였습니다.

-
합병 등 전후의 재무사항 비교표

(단위 : 백만원)

대상회사
계정과목
예측
실적
비고

1차연도
2차연도
1차연도
2차연도

실적
괴리율
실적
괴리율

CJ GLS AMERICA INC

매출액
23,823
-
28,943
-21.5%
-
-
상증법평가방법
(2013년, 2014년)

영업이익
-873
-
-827
5.3%
-
-

-

당기순이익
-1,085
-
-972
10.4%
-
-

-

※ 상기 합병을 위하여 피합병법인의 가치평가시 상증법 평가방법을 적용하였으며, 예측자료가 없어 1차연도(2013년)는 자체 계획을 기재하였습니다.

※ 2차연도(2014년) 예측자료는 없어 기재를 생략하였으며, 2차연도(2014년) 실적자료는 피합병법인이 소멸되어 재무정보가 산출되지 아니하고, 실적 집계가 안되므로 기재를 생략하였습니다.

※ 1차연도에는 합병 이후 시너지 발생 등으로 당기순이익이 예측치를 상회하였습니다.

2
) 한국복합물류(주)의 중부복합물류(주) 합병 건

① 일자 : 2014.02.01

② 상대방

- 명칭 : 중부복합물류(주)

- 소재지 : 경기도 군포시 부곡동 451번지

- 대표이사 : 조면제

③ 계약내용

- 합병의 배경

한국복합물류(주)와 중부복합물류(주)는 물류사업의 시너지 강화 및 경영효율성 증대를 도모하고, 『독점규제 및 공정거래에 관한 법률』제8조의 2에 의거한 지주회사 행위제한 해소를 위하여 합병하고자 합니다.

- 법적 형태

당해 합병은 상법 제523조에서 규정하는 흡수합병에 해당합니다.

- 구체적 내용

한국복합물류(주)는 중부복합물류(주)를 흡수합병하며, 이에 따라 한국복합물류(주)는 존속하고 중부복합물류(주)는 소멸되어 해산되었습니다. 본 합병을 통하여 소멸되는 중부복합물류(주)의 기존 주주에게는 합병대가로 한국복합물류(주)가 보유하고있는 자기주식 및 신주를 교부하였습니다.

한국복합물류(주)와 중부복합물류(주)의 합병비율은 1: 0.3856777이며, 합병회사인 한국복합물류(주)는 합병비율에 따라 합병기일 피합병회사의 주주명부에 등재되어 있는 주주에 대하여 한국복합물류(주)가 배정하여야 할 기명식 보통주식 총 1,416,317주 중 합병기일 한국복합물류(주)가 보유하고 있는 자기주식 1,000,000주를 교부하였으며, 나머지 416,317주는 합병신주로 발행하여 교부하였습니다.

- 주요 일정

구분

한국복합물류(주)

중부복합물류(주)

이사회 결의일

2013년 12월 5일

2013년 12월 5일

합병계약 체결일

2013년 12월 5일

2013년 12월 5일

주주확정기준일

2013년 12월 5일

2013년 12월 5일

주주총회 소집 통지

2013년 12월 5일

2013년 12월 5일

합병반대의사 통지 접수기간

시작일

2013년 12월 5일

2013년 12월 5일

종료일

2013년 12월 19일

2013년 12월 19일

합병계약 승인을 위한 주주총회일

2013년 12월 20일

2013년 12월 20일

주식매수청구권 행사 기간

시작일

2013년 12월 20일

2013년 12월 20일

종료일

2014년 1월 9일

2014년 1월 9일

채권자 이의제출기간

시작일

2013년 12월 23일

2013년 12월 23일

종료일

2014년 1월 22일

2014년 1월 22일

구주권 제출기간

시작일

2013년 12월 23일

2013년 12월 23일

종료일

2014년 1월 22일

2014년 1월 22일

합병기일

2014년 2월 1일

2014년 2월 1일

합병종료보고총회 갈음 이사회 결의일

2014년 3월 28일

2014년 3월 28일

합병종료보고 공고일

2014년 3월 29일

2014년 3월 29일

합병등기 예정일(해산등기 예정일)

2014년 3월 31일

2014년 3월 31일

-
합병 등 전후의 재무사항 비교표

(단위 : 백만원)

대상회사
계정과목
예측
실적
비고

1차연도
2차연도
1차연도
2차연도

실적
괴리율
실적
괴리율

중부복합물류(주)

매출액

10,990

-

10,395

5.4%

-

-

상증법평가방법
(2013년, 2014년)

영업이익

1,487

-

1,742

-17.1%

-

-

-

당기순이익

-3,346

-

-2,918

12.8%

-

-

-

※ 상기 합병을 위하여 피합병법인의 가치평가시 상증법 평가방법을 적용하였으며, 예측자료가 없어 1차연도(2013년)는 자체 계획을 기재하였습니다.
※ 2차연도(2014년) 예측자료는 없어 기재를 생략하였으며, 2차연도(2014년) 실적자료는 피합병법인이 소멸되어 재무정보가 산출되지 아니하고, 실적 집계가 안되므로 기재를 생략하였습니다.
※ 1차연도에는 합병 이후 시너지 발생 등으로 당기순이익이 예측치를 상회하였습니다.

3) 주식의 포괄적 교환 건(한국복합물류(주))

① 일자 : 2015.12.16

② 상대방

- 명칭 : 한국복합물류(주)

- 소재지 : 경기도 군포시 번영로 82(부곡동)

- 대표이사 : 배해봉

③ 계약내용

- 주식의 포괄적 교환 배경

일반지주회사의 손자회사인 당사는 한국복합물류(주)를 100% 완전 자회사로 편입하여 일반지주회사의 손자회사가 국내계열회사의 발행주식총수를 소유하고 있는 경우에만 일반지주회사의 손자회사가 국내계열회사의 주식을 소유할 수 있도록 허용하는 ‘독점규제 및 공정거래에 관한 법률 제8조의2 제4항 제4호’의 요건을 충족함과 동시에 경영상의 효율성 증대 및 시너지 효과 극대화를 통하여 경쟁력을 강화하고 기업가치를 제고하기 위하여 주식의 포괄적 교환을 추진하였습니다.

- 법적 형태

씨제이대한통운(주)는 주식의 포괄적 교환의 방식으로 한국복합물류(주)와 주식교환을 하였으며, 이는 상법 제360조의10에 의거한 소규모주식교환에 해당됩니다.

- 구체적 내용

본건 주식교환 완료후 씨제이대한통운(주) 기존 주주들의 지분율 및 지배구조 관련 경영권의 변동은 없었으며, 한국복합물류(주)는 씨제이대한통운(주)의 완전자회사가 되었습니다. 씨제이대한통운(주) 보통주와 한국복합물류(주) 보통주의 주식교환비율은 1:0.0992911이며, 주식교환일 한국복합물류(주)의 주주명부에 기재되어 있는 보통주주에 대하여 한국복합물류(주)의 보통주 1주당 씨제이대한통운(주)의 보통주 0.0992911주를 교환하여 지급하였습니다.

- 주요 일정

구 분

씨제이대한통운(주)

한국복합물류(주)

이사회 결의일

2015년 10월 02일

2015년 10월 02일

주주명부 폐쇄공고

2015년 10월 02일

2015년 10월 02일

주식교환 계약일

2015년 10월 05일

2015년 10월 05일

주주명부 확정 기준일

2015년 10월 19일

2015년 10월 19일

주주명부 폐쇄기간

시작일

2015년 10월 20일

2015년 10월 20일

종료일

2015년 10월 23일

2015년 10월 23일

소규모주식교환 공고/통지

2015년 10월 19일

해당사항 없음

소규모주식교환 반대의사 접수기간

시작일

2015년 10월 19일

해당사항 없음

종료일

2015년 11월 02일

해당사항 없음

주식매수청구권행사를 위한
 사전반대접수기간

시작일

해당사항 없음

2015년 10월 19일

종료일

해당사항 없음

2015년 11월 09일

주주총회 또는 이사회 소집 통지일

2015년 11월 03일

2015년 10월 19일

주식교환 승인을 위한 주주총회일 또는 이사회 결의일

2015년 11월 10일

2015년 11월 10일

주식매수청구권 
 행사 기간

시작일

해당사항 없음

2015년 11월 10일

종료일

해당사항 없음

2015년 11월 30일

주식매수청구대금 지급 예정일

해당사항 없음

2015년 12월 09일

주식교환일

2015년 12월 16일

2015년 12월 16일

종료보고 총회일

해당사항 없음

해당사항 없음

등기예정일

해당사항 없음

해당사항 없음

-
합병 등 전후의 재무사항 비교표

(단위 : 백만원)

대상회사
계정과목
예측
실적
비고

1차연도
2차연도
1차연도
2차연도

실적
괴리율
실적
괴리율

한국복합물류(주)
매출액
117,813
119,456
127,799
-8.5%
135,763
-13.7%
-

영업이익
59,143
59,412
53,121
10.2%
54,137
8.9%
-

당기순이익
-
-
28,899
-
34,134
-
-

※ 상기 예측치는 2014년 12월 31일 평가대상회사가 제시한 재무제표와 향후 수익전망 자료를 기초로 증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 시행세칙을 준용하여 평가하였으며, 1차연도는 2015년, 2차연도는 2016년입니다.

※ 2015년에는 물량 증가에 따른 수선유지비 및 임시자원 투입 비용 등으로 영업이익실적이 예측치를 하회하였습니다.

4) 씨제이대한통운(주)의 씨제이건설(주) 합병 건

① 일자
- 2018년 3월 1일
② 상대방

- 명칭 : 씨제이건설(주)
- 소재지 : 서울시 서초구 남부순화로 2271(방배동)
- 대표이사 : 김춘학
③ 계약내용

- 합병 배경
씨제이대한통운(주)와 씨제이건설(주)의 역량 결합을 통한 고도화된 인프라 구축으로차별화된 물류 서비스 제공, 물류분야 시공 전문성 강화를 통한 대외 물류 건설 사업 확대, 합병시너지를 통한 주주가치 및 기업가치 극대화, 법인 통합에 따른 경영효율성 증대를 위하여 본 합병 건을 추진하게 되었습니다.
- 법적 형태

씨제이대한통운(주)가 씨제이건설(주)를 흡수합병하였으며, 본 합병 건은 상법 제527조의3에 의거한 소규모합병에 해당됩니다.
- 구체적 내용

합병 후 존속법인은 씨제이대한통운(주)이고, 씨제이건설(주)는 소멸법인이 되나 존속법인인 씨제이대한통운(주)는 씨제이건설(주)의 영업을 승계하게 되며, 합병법인 씨제이대한통운(주)는 합병을 함에 있어 신주를 발행하지 않습니다.(자기주식 교부) 씨제이대한통운(주)는 씨제이건설(주)의 주주에게 합병의 대가로 씨제이대한통운(주)의 자기주식(구주) 529,235주를 교부하였으며, 씨제이건설(주)이 보유한 자기주식에 대하여 씨제이대한통운(주)의 자기주식을 배정하지 아니하였습니다. 
합병비율 및 산출근거는 아래와 같습니다.

구 분
씨제이대한통운(주)
씨제이건설(주)

액면가액
5,000원
10,000원

주당평가가액
151,684원
8,148원

합병비율
1
0.0537169

※ 산출 근거
씨제이대한통운(주) 및 씨제이건설(주)는 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의4, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 제176조의5, 증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 제5-13조 및 증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 시행세칙 제4조 내지 제8조에 의거하여 합병가액 및 합병비율을 산출하였습니다.
- 주요 일정

구 분

씨제이대한통운(주)
(존속회사)

씨제이건설(주)
(소멸회사)

합병 이사회 결의일

2017년 12월 18일
2017년 12월 18일

주주확정기준일 지정 및

주주명부 폐쇄 공고

2017년 12월 19일
-

합병 계약일

2018년 1월 3일
2018년 1월 3일

주주확정기준일

2018년 1월 16일
-

소규모합병(간이합병) 공고일

2018년 1월 16일
-

주주명부 폐쇄기간

시작일

2018년 1월 17일
-

종료일

2018년 1월 24일
-

합병반대의사 통지 접수기간

시작일

2018년 1월 16일
-

종료일

2018년 1월 30일
-

합병승인을 위한 주총갈음 이사회 승인

2018년 1월 31일
2018년 1월 31일

채권자 이의제출 공고일

2018년 1월 31일
2018년 1월 31일

채권자 이의제출기간

시작일

2018년 1월 31일
2018년 1월 31일

종료일

2018년 2월 28일
2018년 2월 28일

합병기일

2018년 3월 1일
2018년 3월 1일

합병종료보고 주주총회 갈음 이사회 결의일

2018년 3월 2일
-

합병종료보고 공고일

2018년 3월 2일
-

합병등기일(해산등기일)

2018년 3월 2일
2018년 3월 2일

- 합병 등 전후의 재무사항 비교표

(단위 : 백만원)

대상회사
계정과목
예측
실적
비고

1차연도
2차연도
1차연도
2차연도

실적
괴리율
실적
괴리율

씨제이건설(주)

매출액

638,908
796,823
-
-
-
-

-

영업이익

19,924
25,585
-
-
-
-

-

당기순이익

-
-
-
-
-
-

-

※ 상기 예측치는 2017년 12월 18일 평가대상회사가 제시한 재무제표와 향후 수익전망 자료를 기초로 증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 시행세칙을 준용하여 평가하였으며, 1차연도는 2018년, 2차연도는 2019년입니다.

(2)

씨제이헬스케어(주)의 분할

1) 개요

일자
상대방 명칭
주 소
대표이사
내 용
비 고

2014.04.01
씨제이헬스케어(주)

서울시 중구 동호로 330번지

곽달원
분할
-

주1) 상기 일자는 분할기일 입니다.

2) 계약내용
- 배경

당사는 물적분할을 통해 이전보다 더욱 원활하고 적극적인 투자 및 혁신적인 연구개발(R&D)로 글로벌 제약시장을 선도하
고
자 추
진하였습니다.

- 법적 형태

상법 제530조의2 내지 제530조의12의 규정이 정하는 바에 따라 분할되는 회사인 씨제이제일제당(주)가 영위하는 사업 중 제약사업 부문을 분할하여 신설회사를 설립하고, 신설회사 발행주식의 100%를 배정받는 단순ㆍ물적분할에 해당합니다.

- 구체적 내용

제일제당(주)은 2014년 중 물적분할의 방법으로 제약사업부문 투자 및 관리사업을 분리하여 신설회사를 설립한 후 존속회사가 신설회사 발행주식의 100%를 소유하게 되었습니다. 자세한 사항은 2014년 4월 4일자 합병등 종료보고서를 참조하시기바랍니다. 분할신설 회사인 씨제이헬스케어(주)는 분할되는 회사인 씨제이제일제당(주)가 100% 지분을 보유하게 되며, 따라서 연결재무제표상에 미치는 영향은 없습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
분할 전
(2014년 4월 1일)

분할 후 (
2014년 4월 1일
)

분할 대상 부문
존속 사업 부문

유동자산

1,430,074

164,140

1,265,934

비유동자산

5,123,355

256,534

4,866,821

자산총계

6,553,429

420,674

6,132,755

유동부채

1,807,032

67,822

1,739,210

비유동부채

1,672,230

105,331

1,566,899

부채총계

3,479,262

173,153

3,306,109

자본총계

3,074,167

247,521

2,826,646

※ 물적분할로 인해 회사에 미치는 손익 영향이 없으므로 매출액 및 영업이익의 예측 및 실적치 기재를 생략하였습니다.

- 주요 일정

구분
일자

이사회결의일
2014년 02월 06일

분할계획서 작성일
2014년 02월 06일

주요사항보고서 제출일
2014년 02월 06일

분할 주주총회를 위한 주주확정 기준일
2013년 12월 31일

분할계획서 승인을 위한 주주총회(예정)일
2014년 03월 21일

분할기일
2014년 04월 01일

분할보고총회일 또는 창립총회일
2014년 04월 01일

분할공고, 분할등기(예정)일
2014년 04월 01일

[기타일정]
 주식명의개서 정지공고일
 주식명의개서 정지기간
 주주총회 소집통지서 발송 및 소집공고(예정)
 채권자 이의제출 공고일
 채권자 이의제출 기간

해당사항 없음
2014년 01월 01일 ~ 01월 15일
2014년 03월 06일
해당사항 없음
해당사항 없음

주1) 분할되는 회사의 분할보고총회는 분할되는 회사의 이사회결의에 의한 공고로 대체함.

(3)영우냉동식품(주)의 케이엑스홀딩스(주) 합병 건

1) 개요

일자
상대방 명칭
주 소
대표이사
내 용
비 고

2018.03.01
케이엑스홀딩스(주)
서울특별시 중구 세종대로9길 53
손관수
합병
존속법인 : 영우냉동식품(주)

2) 계약내용

① 일자 : 2018.03.01

② 상대방

- 명칭 : 케이엑스홀딩스(주)

- 소재지 : 서울특별시 중구 세종대로9길 53

- 대표이사 : 손관수

③ 계약내용

- 합병의 배경

씨제이제일제당(주)은 씨제이대한통운(주)을 단독 자회사로 만들고, 경영효율성 및 시너지를 도모하며 이를 통해 경쟁력 강화와 주주가치 제고를 위해 합병하고자 합니다.

- 법적 형태

당해 합병은 상법 제523조에서 규정하는 흡수합병에 해당합니다.

- 구체적 내용

영우냉동식품(주)가 케이엑스홀딩스(주)를 흡수합병하되, 합병대가로 영우냉동식품(주)의 모회사인 씨제이제일제당(주)의 보통주로 지급하는 삼각합병 방식입니다. 본 합병은 상법 제 522조에 따라 진행하므로, 영우냉동식품(주)의 주주에게 주식매수청구권이 발생하나, 영우냉동식품(주)의 100%주주인 씨제이제일제당(주)이 주식매수청구권을 행사할 가능성은 없습니다. 본 삼각합병 이후 6개월 내에 모회사 씨제이제일제당(주)가 100% 자회사인 영우냉동식품(주)를 흡수합병할 계획입니다.
 영우냉동식품(주)와 케이엑스홀딩스(주)의 합병비율은 1: 71.7243488이며, 삼각합병 대가로 영우냉동식품(주)의 모회사인 씨제이제일제당(주)의 보통주로 지급하므로, 이에 따른 삼각합병 교환비율은 영우냉동식품(주)의 모회사인 씨제이제일제당(주) : 케이엑스홀딩스(주) = 1:0.9360690 입니다.
합병신주의 종류와 수는 삼각합병 방식에 따라 피합병회사 주주에게 영우냉동식품(주)의 모회사인 씨제이제일제당(주)의 보통주를 지급하며, 지급하는 씨제이제일제당(주)의 주식수는 1,872,138주 입니다.

- 주요 일정

구분

영우냉동식품(주)

케이엑스홀딩스(주)

이사회 결의일

2017년 12월 18일
2017년 12월 18일

합병계약 체결일

2017년 12월 18일
2017년 12월 18일

주주확정기준일

-
-

주주총회 소집 통지

-
-

합병반대의사 통지 접수기간

시작일

-
-

종료일

-
-

합병계약 승인을 위한 주주총회일

2018년 1월 2일
2018년 1월 2일

주식매수청구권 행사 기간

시작일

-
-

종료일

-
-

채권자 이의제출기간

시작일

2018년 1월 3일
2018년 1월 3일

종료일

2018년 2월 5일
2018년 2월 5일

구주권 제출기간

시작일

2018년 1월 3일
2018년 1월 3일

종료일

2018년 2월 5일
2018년 2월 5일

합병기일

2018년 3월 1일
2018년 3월 1일

합병종료보고 주주총회

2018년 3월 2일
-

합병등기

2018년 3월 2일
-

-
합병 등 전후의 재무사항

영우냉동과 케이엑스홀딩스의 합병의 최종목표는 4월 제일제당과 영우냉동의 합병을 통해 경영효율성 및 시너지 확보하고자 함으로 본 합병건에 대해 1차연도 및 2차연도 재무사항 예측치를 작성하지 않았습니다.

(4)
영우냉동식품(주) 흡수합병

1) 개요

일자
상대방 명칭
주 소
대표이사
내 용
비 고

2018.04.27
영우냉동식품(주)
전북 남원시 인월면 천왕봉로 135-53
박종면
합병
존속법인 : CJ제일제당(주)

2) 계약내용

① 일자 : 2018.04.27

② 상대방

- 명칭 : 영우냉동식품(주)

- 소재지 : 전북 남원시 인월면 천왕봉로 135-53

- 대표이사 : 박종면

③ 계약내용

- 합병의 배경

면류 및 냉동식품 제조업을 영위하고 있는 100% 자회사 영우냉동식품(주)의 생산역량을 당사로 내재화하여 종합식품회사로서의 위상을 강화하고 비용 개선 등 사업 효율성을 극대화 하고자 함

- 법적 형태

당해 합병은 상법 제527조의 3에 해당하는 규정하는 소규모합병에 해당합니다.

- 구체적 내용

씨제이제일제당(주)는 영우냉동식품(주)의 지분을 100% 보유하고 있었으며, 본 합병완료시 씨제이제일제당(주)는 존속회사로 계속 남게 되고 피합병법인 영우냉동식품(주)는 합병 후 해산하게 됨. 합병법인 씨제이제일제당(주)는 본 합병을 함에 있어 신주를 발행하지 않으며, 본 합병 완료 후 씨제이제일제당(주)의 최대주주 변경은 없음

- 주요 일정

구분

CJ제일제당(주)
영우냉동식품(주)

이사회 결의일

-
-

합병계약 체결일

2018년 02월 20일
2018년 02월 20일

주주확정기준일

2018년 03월 05일

2018년 03월 05일

채권자 이의제출기간

시작일

2018년 03월 27일

2018년 03월 27일

종료일

2018년 04월 26일
2018년 04월 26일

합병기일

2018년 04월 27일
2018년 04월 27일

합병등기

2018년 04월 27일

2018년 04월 27일

-
합병 등 전후의 재무사항

본 합병을 통해 인적, 물적 자원을 효율적으로 결합하여 영업 및 경영 효율성을 증대시킬 것으로 기대함. 또한, 통합전략수립ㆍ운용을 통해 시너지 효과를 극대화 시켜 회사의 재무 및 영업에 긍정적인 영향을 미칠 것으로 예상함

(5)
씨제이헬스케어(주) 매각

1) 개요

일자
상대방 명칭
주 소
대표이사
내 용
비 고

2018.04.18
씨제이헬스케어(주)

서울시 중구 동호로 330번지

강석희
매각
인수법인 : 씨케이엠주식회사

2) 계약내용

① 일자 : 2018.04.18

② 상대방

- 명칭 : 씨제이헬스케어(주)

- 소재지 :
서울시 중구 동호로 330번지

- 대표이사 : 강석희

③ 계약내용

- 매각의 배경

당사의 100% 자회사인 씨제이헬스케어(주)를 당사의 재무구조 개선 및 미래 성장을 위한 투자재원을 확보하고, 선택과 집중을 통한 기업가치 극대화를 이루기위해 "씨케이엠 주식회사"에 매각함

마. 녹색경영

(단위: tCO2e, TJ)

사명
연간 온실가스배출량 (tCO2e)
연간 에너지사용량 (TJ)

직접배출
(Scope1)
간접배출
(Scope2)
총 량
연 료
사용량
전 기
사용량
스 팀
사용량
총 량

CJ제일제당
183,930
210,361
394,291
3,642
4,331
1,255
9,228

바. 제
재현황

(
1)
일부 임원에 대한 재상고심

당사의 일부 임원에 대한 대법원 재상고심 판결 결과입니다.

서울중앙지방법원은 2014년 2월 14일 당사의 일부 임원에 대하여 특정경제범죄가중처벌등에관한법률을 위반한 혐의 등으로 징역 4년 및 벌금 260억원을 선고하였습니다 (제1심). 
서울고등법원은 2014년 9월 12일 위 혐의 등에 관하여 징역3년 및 벌금 252억원을 선고하였습니다 (항소심).

대법원은 2015년 9월 10일 위 혐의 중 일부 부분에 대한 파기 환송을 선고하였습니다(상고심).

서울고등법원은 2015년 12월 15일 위 혐의 등에 관하여 징역 2년 6개월 및 벌금 252억원을 선고하였습니다 (파기환송심).

이에 대하여 2016년 1월 6일 대법원에 재상고하였으나, 2016년 7월 19일 재상고를 취하하여 같은 날 위 파기환송심이 확정되었고, 2016년 8월 13일 특별사면 및 특별복권되었습니다.

(2) 제약 리베이트 관련 약사법위반

1) 일자 : 2014년 2월 19일

2) 처벌 또는 조치대상자 : 일부 임원, CJ제일제당 (주)
3) 처벌 또는 조치내용

- 일부 임원 : 정식 기소

- CJ제일제당 : 벌금 20,000,000원 (약식명령)

4) 사유 및 근거법령

- 2010년 5월부터 같은해 11월까지 의사 상대 리베이트 제공한 점

- 약사법 제47조, 제95조, 제97조 (양벌규정)

5) 처벌 또는 조치에 대한 회사의 이행현황

- 일부 임원 : 정식재판 절차 종결 (2014년 7월 29일)

- CJ제일제당 : 2014년 3월 13일 벌금형 확정 / 이후 벌금 고지서 수령 후 납입 완료

6) 재발방지를 위한 회사의 대책 : 업무상 관리감독 강화

(3) 배합사료 시장에서 부당한 공동행위로 인한 법령 위반

1) 일자 : 2015년 11월 18일

2) 처벌 또는 조치대상자 : CJ제일제당 주식회사

3) 처벌 또는 조치내용
 - 시정명령 : '독점규제 및 공정거래에 관한 법률' (이하 '공정거래법') 제21조
 "피심인들은 배합사료 제품의 평균 인상ㆍ인하가격을 공동으로 결정함으로써 
 배합사료 시장에서 부당하게 경쟁을 제한하는 행위를 다시 하여서는 아니된다"
 - 과징금 부과(공정거래법 제22조): 90억 3천만원

4) 사유 및 근거법령 
 - 배합사료가격의 부당한 공동행위

- 근거법령 : 공정거래법 제19조 제1항 제1호
5) 처벌 또는 조치에 대한 회사의 이행현황 
 - 과징금 납부 완료

- 공정위 최초 과징금처분(15년 9월 14일)
 - 공정위에 이의신청 제기(15년 10월 19일)

- 과징금 부과금액 일부변경 결정(15년 11월18일)

- 항고소송 제기 (15년 12월 18일)
6) 재발방지를 위한 회사의 대책 
 - 내부교육 강화: 경쟁사와의 가격 등의 정보교환 금지 
 - 행동 강령 시행 
 - 자체 오디트 진행(수시) 

(4) 제약 인플루엔자 백신 관련 독점규제및공정거래에관한법률위반

1) 일자 : 2016년 11월 24일

2) 처벌 또는 조치대상자 : CJ제일제당 주식회사
3) 처벌 또는 조치내용

- CJ제일제당 : 벌금 10,000,000원

4) 사유 및 근거법령

- 2007년부터 2009년까지 매년 반복적으로 조달청과의 인플루엔자 백신 조달계약에 있어 부당공동행위를 한 점

- 공정거래법 제 66조 제1항 제3호, 제19조 제1항 제1호, 제3호, 제8호

5) 처벌 또는 조치에 대한 회사의 이행현황

- CJ제일제당 : 2016년 11월 24일 벌금형 확정 / 이후 벌금 고지서 수령 후 납입 완료

6) 재발방지를 위한 회사의 대책 : 업무상 관리감독 강화

(5)

식품부문 구속조건부거래 행위 및 재판매가격 유지행위로 인한 법령 위반

1) 일자: 2017년 1월 12일

2) 처분대상자: CJ제일제당 주식회사

3) 처분내용
 - 시정명령: '독점규제 및 공정거래에 관한 법률' (이하 '공정거래법') 제24조 및 제31조
"피심인 씨제이제일제당 주식회사는 자신과 거래하는 식품대리점이 정해진 영업지역을 벗어나서 제품을 판매하는 것을 금지하고, 이를 위반하는 대리점에게 차액보상,매출실적 이관 등의 불이익을 주는 것과 같이 거래지역 또는 거래상대방을 부당하게 구속하는 조건으로 거래하는 행위를 다시 하여서는 아니 된다."

"피심인 씨제이제일제당 주식회사는 자신의 제품을 판매하는 대리점에 대하여 자신이 정한 기준가격보다 낮은 가격으로 제품을 판매하지 못하도록 강제하고, 이를 위반하는 대리점에게 출고중단 등의 불이익을 주는 것과 같이 재판매가격을 유지하는 행위를 다시 하여서는 아니 된다."
 - 과징금 부과(공정거래법 제24조의2 및 제32조의2): 10억원

4) 사유 및 근거법령 
 - 식품대리점에 대한 구속조건부 거래행위 및 재판매가격 유지행위

- 근거법령 : 공정거래법 제23조 제1항 5호 및 제29조

5) 처벌 또는 조치에 대한 회사의 이행현황 
- 과징금 납부 완료

- 공정위 과징금처분(17년 1월 12일) *당사 문건수령일 17년 1월 19일

6) 재발방지를 위한 회사의 대책 
 - 내부교육 강화: 공정거래법 및 대리점거래의 공정화에 관한 법률 교육 
 - 관련부서(영업진단팀) 해체 및 관련규정(정도영업규정) 폐지
 - 자체 오디트 진행(수시)

(6
)
안산공장 염산 유출 사고 관련 화학물질관리법 위반

1) 처분일자 : 2017년 8월 25일
2) 처벌 또는 조치대상자 : 공장장, CJ제일제당 (주)

3) 처벌 또는 조치내용

- 공장장 : 벌금 2,000,000원 (약식명령)

- CJ제일제당 : 벌금 2,000,000원 (약식명령)

4) 사유 및 근거법령

- 안산공장에서 유해화학물질인 염산(함량35%)을 취급하면서 유해화학물질 취급기준을 지키지 아니한 점

- 화학물질관리법 제59조 제1호, 제13조 제6호, 제63조(양벌규정)

5) 처벌 또는 조치에 대한 회사의 이행현황

- 공장장 : 정식재판청구 하지 아니하여 2017. 9. 12. 벌금형 확정/ 벌금 고지서 수령 후 납입 완료

- CJ제일제당 : 정식재판청구 하지 아니하여 2017. 9. 12. 벌금형 확정/ 벌금 고지서 수령 후 납입 완료

6) 재발방지를 위한 회사의 대책 : 시설 보완, 업무상 관리감독 및 안전교육 강화

【 전문가의 확인 】

1. 전문가의 확인

해당사항 없습니다.

2. 전문가와의 이해관계

해당사항 없습니다.