엠아이텍 — [기재정정]투자설명서 (20181116)
제출인: 엠아이텍

투자설명서
1.5
주식회사 엠아이텍

정 정 신 고 (보고)

2018년 11월 16일

1. 정정대상 공시서류 : 투자설명서

2. 정정대상 공시서류의 최초제출일 : 2018년 11월 12일

3. 정정사유 : 공모가액확정에 따른 기재사항 정정

4. 정정사항

항 목
정 정 전
정 정 후

공통 정정사항
- 모집(매출)가액(예정): 3,900원 ~ 4,500원- 모집(매출)총액(예정): 27,300,000,000 원 ~ 31,500,000,000 원
- 모집(매출)가액(예정): 4,500원- 모집(매출)총액(예정): 31,500,000,000 원

요약정보
요약정보의 모든 정정사항은 아래 본문의 정정사항을 동일하게 반영하였으므로, 본 정정표에 별도로 기재하지 않습니다. 요약정보의 정정사항은 아래 본문 정정내용를 참고하시기 바랍니다

제1부 모집 또는 매출에 관한 사항

Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

1. 공모개요
주1)
주1)

2. 공모방법
주2)
주2)

3. 공모가격 결정방법

나. 공모가격 산정 개요
주3)
주3)

다. 수요예측에 관한 사항
-
주4)

4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항
주5)
주5)

5. 인수등에 관한 사항

가. 인수방법에 관한 사항
주6)
주6)

나. 인수대가에 관한 사항
주7)
주7)

다. 상장주선인의 의무인수에 관한 사항
주8)
주8)

Ⅲ. 투자위험요소

2. 회사위험
주9)
주9)

3. 기타위험-바
주10)
주10)

3. 기타위험-카
주11)
주11)

Ⅳ. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견)

4. 공모가격에 대한 의견

가. 평가결과
주12)
주12)

나. 공모가액의 산출 방법
주13)
주13)

Ⅴ. 자금의 사용목적

1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역
주14)
주14)

2. 자금의 사용목적 - 가. 자금의 사용계획
주15)
주15)

2. 자금의 사용목적 - [운영자금 세부사용 계획]
주16)
주16)

주1) [정정 전]

(단위 : 원, 주)

증권의종류
증권수량
액면가액
모집(매출)가액
모집(매출)총액
모집(매출)방법

기명식보통주
7,000,000
500
3,900
27,300,000,000
일반공모

인수인
증권의종류
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
하나금융투자
기명식보통주
7,000,000
27,300,000,000
682,500,000
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일

2018.11.19(월) ~ 2018.11.20(화)
2018.11.22(목)
2018.11.19(월)

주1)

모집(매출) 예정가액(이하 "공모희망가액"이라 한다.)과 관련된 내용은『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항』- 『Ⅳ. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견)』의 『
3. 공
모가격에 대한 의견』부분을 참조하시기 바랍니다.

주2)

단위당
모집(매출)가액, 모집(매출)총액, 인수금액, 인수대가는 ㈜엠아이텍의 제시 공모희망가액인

3,900원 ~ 4,500원
중 최저가액인 3,900원
기준
입니다
.

주3)
모집(매출)가액의 확정(이하 "확정공모가액"이라 한다.)은 청약일 전에 실시하는 수요예측 결과를 반영하여 인수인과 발행회사인 ㈜엠아이텍이 합의를 통해 1주당 확정공모가액을 최종 결정할 예정이며, 모집(매출)가액 확정시 정정신고서를 제출할 예정입니다.

주4)
증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 제2-3조 2항 제1호에 따라 정정신고서 상의 공모주식수는 금번 제출한 증권신고서의 공모할 증권수의 100분의 80 이상과 100분의 120이하에 해당하는 증권수로 변경가능합니다.

주5)

청약일 -
우리사주
조합 청약일 :

2018년 11월 19일(월) (1일간)
-
기관투자자 청약일 :
2018년 11월 19일(월) ~ 11월 20일(화) (2일간)
- 일반청약자

청약일 :
2018년 11월 19일(월) ~ 11월 20일(화) (2일간)
※ 우리사주조합의 청약은 청약 초일인
2018년 11월 19일
에 실시되고, 기관투자자의 청약과 일반청약자 청약은

2018년 11월 19일부터 11월 20일
까지 2일
간 실
시됨에 유의하시기 바랍니다. 상기 청약일 및 납입일 등 일정은 효력발생일
의 변경 및 회사의 상황, 주식시장의 상황 등에 따라 변경될 수 있습니다.

주6)
본 주식은 코스닥시장 상장을 목적으로 모집 및 매출하는 것으로 2018년 08월 03일 상장예비심사청구서를 제출하여 2018년 10월 11일 한국거래소로부터 '사후 이행사항'을 제외하고 상장예비심사 승인을 받았습니다.따라서, 금번 공모를 통해 신규상장신청일까지 '사후 이행사항'을 충족하면 본 주식은 코스닥시장에 상장되어 거래할 수 있게 되지만, 만일 일부 요건이라도 충족하지 못하거나 상장재심사 사유에 해당되어 재심사 승인을 받지 못할 경우 본 주식은 코스닥시장에서 거래할 수 없어 환금성에 큰 제약을 받을 수도 있음을 유의하시기 바랍니다.

주7)

금번 공모에서 청약 미달이 발생하여 상장주선인이 자기의 계산으로 잔여주식을 인수하는 경우 상장주선인의 의무 취득분(210,000주)에서 잔여주식 인수 수량 만큼을 차감한 수량의 주식을 취득하게 됩니다. 또한, 모집ㆍ매출하는 물량 중 청약 미달이 100분의3 (취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는10억원에 해당하는 수량) 이상 발생하여 상장주선인이 이를 인수할 경우 상장주선인이 추가로 취득하여야 하는 의무 취득분이 없을 수 있습니다.

취득자
증권의 종류
취득수량
취득금액
비고

하나금융투자
기명식보통주
210,000주
819,000,000원
-

주8)

상장주선인의 의무
취득분은 코스닥시장 상장규정 상 모집 및 매출하는 가격과 동일한 가격으로 취득하여야 하며, 대표주관회사인 하나금융투자㈜와 발행회사인 ㈜엠아이텍이 협의하여 제시한 공모희망가
3,900원 ~ 4,500원 중 최저가액인 3,900원
기준
입니다.

주9)
총 인수대가는 공모금액의 2.5%이며, 상기 인수대가는 발행회사와 인수인이 협의하여 제시한 공모희망가액 범위의 최저가액 기준입니다. 인수대가는 향후 수요예측 이후 결정되는 확정가액에 따라 변동될 수 있습니다.

주10)
신주모집(의무인수분 포함)에 해당하는 인수수수료는 발행사에서 부담할 예정이며, 구주매출에 해당하는 인수수수료는 구주매출자이 부담할 예정입니다.

주11)
금번 공모에서는 증권 인수업무 등에 관한 규정 제10조의3(환매청구권) 제1항 각 호에 해당하는 사항이 존재하지 않으며, 이에 따라 증권 인수업무 등에 관한 규정 제10조의3(환매청구권)에 따라 일반청약자에게 공모주식을 인수회사에 매도할 수 있는 권리(이하 "환매청구권" 이라 합니다)를 부여하지 않습니다.

[정정 후]

(단위 : 원, 주)

증권의종류
증권수량
액면가액
모집(매출)가액
모집(매출)총액
모집(매출)방법

기명식보통주
7,000,000
500
4,500
31,500,000,000
일반공모

인수인
증권의종류
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
하나금융투자
기명식보통주
7,000,000
31,500,000,000
882,500,000
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일

2018.11.19(월) ~ 2018.11.20(화)
2018.11.22(목)
2018.11.19(월)

주1)

모집(매출) 예정가액(이하 "
확정공모가액
"이라 한다.)과 관련된 내용은『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항』- 『Ⅳ. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견)』의 『
3. 공
모가격에 대한 의견』부분을 참조하시기 바랍니다.

주2)

단위당
모집(매출)가액, 모집(매출)총액, 인수금액, 인수대가는 ㈜엠아이텍의

확정공모가액인
4,500원
기준
입니다
.

주3)

모집(매출)가액의 확정(이하 "확정공모가액"이라 한다.)은 청약일 전에 실시하는 수요예측 결과를 반영하여 인수인과 발행회사인 ㈜엠아이텍이 합의를 통해
1주당 확정공모가액을 4.500원으로 결정했습니다.

주4)
증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 제2-3조 2항 제1호에 따라 정정신고서 상의 공모주식수는 금번 제출한 증권신고서의 공모할 증권수의 100분의 80 이상과 100분의 120이하에 해당하는 증권수로 변경가능합니다.

주5)

청약일 -
우리사주
조합 청약일 :

2018년 11월 19일(월) (1일간)
-
기관투자자 청약일 :
2018년 11월 19일(월) ~ 11월 20일(화) (2일간)
- 일반청약자

청약일 :
2018년 11월 19일(월) ~ 11월 20일(화) (2일간)
※ 우리사주조합의 청약은 청약 초일인
2018년 11월 19일
에 실시되고, 기관투자자의 청약과 일반청약자 청약은

2018년 11월 19일부터 11월 20일
까지 2일
간 실
시됨에 유의하시기 바랍니다. 상기 청약일 및 납입일 등 일정은 효력발생일
의 변경 및 회사의 상황, 주식시장의 상황 등에 따라 변경될 수 있습니다.

주6)
본 주식은 코스닥시장 상장을 목적으로 모집 및 매출하는 것으로 2018년 08월 03일 상장예비심사청구서를 제출하여 2018년 10월 11일 한국거래소로부터 '사후 이행사항'을 제외하고 상장예비심사 승인을 받았습니다.따라서, 금번 공모를 통해 신규상장신청일까지 '사후 이행사항'을 충족하면 본 주식은 코스닥시장에 상장되어 거래할 수 있게 되지만, 만일 일부 요건이라도 충족하지 못하거나 상장재심사 사유에 해당되어 재심사 승인을 받지 못할 경우 본 주식은 코스닥시장에서 거래할 수 없어 환금성에 큰 제약을 받을 수도 있음을 유의하시기 바랍니다.

주7)

금번 공모에서 청약 미달이 발생하여 상장주선인이 자기의 계산으로 잔여주식을 인수하는 경우 상장주선인의 의무 취득분(210,000주)에서 잔여주식 인수 수량 만큼을 차감한 수량의 주식을 취득하게 됩니다. 또한, 모집ㆍ매출하는 물량 중 청약 미달이 100분의3 (취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는10억원에 해당하는 수량) 이상 발생하여 상장주선인이 이를 인수할 경우 상장주선인이 추가로 취득하여야 하는 의무 취득분이 없을 수 있습니다.

취득자
증권의 종류
취득수량
취득금액
비고

하나금융투자
기명식보통주
210,000주
945,000,000원
-

주8)

상장주선인의 의무
취득분은 코스닥시장 상장규정 상 모집 및 매출하는 가격과 동일한 가격으로 취득하여야 하며, 대표주관회사인 하나금융투자㈜와 발행회사인 ㈜엠아이텍이 협의하여 결정한

확정공모가액 4,500원
기준
입니다.

주9)

총 인수대가는

확정공모가액인
4,500원
기준으로 산정한 총 공모금액의 2.5%와
공모 실적, 기여도 등을 고려하여 회사의 독자적인 재량에 따라 대표주관회사에게 지급한 추가적인 성과수수료 95,000,000원을 포함한 금액에
해당합니다.

주10)
신주모집(의무인수분 포함)에 해당하는 인수수수료는 발행사에서 부담할 예정이며, 구주매출에 해당하는 인수수수료는 구주매출자이 부담할 예정입니다.

주11)
금번 공모에서는 증권 인수업무 등에 관한 규정 제10조의3(환매청구권) 제1항 각 호에 해당하는 사항이 존재하지 않으며, 이에 따라 증권 인수업무 등에 관한 규정 제10조의3(환매청구권)에 따라 일반청약자에게 공모주식을 인수회사에 매도할 수 있는 권리(이하 "환매청구권" 이라 합니다)를 부여하지 않습니다.

주2)[정정 전]

가. 공모주식의 배정내역
[공모방법: 일반공모]

공모대상
주식수
배정비율
비고

일반공모
6,657,060주
95.1%
고위험고수익투자신탁 및벤처기업투자신탁 배정수량 포함

우리사주조합
342,940주
4.9%
우선배정

합계
7,000,000주
100.0%
-

[일반공모주식 배정내역]

공모대상
주식수
배정비율
주당 공모가액
모집(매출)총액
비고

일반청약자
1,400,000주
20.0%
3,900원주)
5,460,000,000원
-

기관투자자
5,257,060주
75.1%
20,502,534,000원
고위험고수익투자신탁 및벤처기업투자신탁 배정수량 포함

합계
6,657,060주
95.1%
25,962,534,000원
-

주1)

주당공모가액 및 모집(매출)총액은 제시 희망
공모가액인
3,900원 ~ 4,500원 중 최저가액인 3,900원
기준입니다.

주2)
『증권 인수업무 등에 관한 규정』제9조제1항제4호에 의거 고위험고수익투자신탁에 공모주식의 10% 이상을 배정하며, 이 경우 코넥스 고위험고수익투자신탁에 공모주식의 5% 이상을 배정합니다.

주3)
『증권 인수업무 등에 관한 규정』제9조제1항제5호에 의거 벤처기업투자신탁에 공모주식의 30% 이상을 배정합니다.

나. 모집의 방법 등
[모집방법: 일반공모]

공모대상
주식수
배정비율
비고

일반공모
3,328,530주
95.1%
고위험고수익투자신탁 및벤처기업투자신탁 배정수량 포함

우리사주조합
171,470주
4.9%
우선배정

합계
3,500,000주
100.0%
-

[일반모집주식 배정내역]

공모대상
주식수
배정비율
비고

일반청약자
700,000주
20.0%
-

기관투자자
2,628,530주
75.1%
고위험고수익투자신탁 및벤처기업투자신탁 배정수량 포함

합계
3,328,530주
95.1%
-

[참조] 모집세부내역

모집대상
주식수주5)
배정비율주5)
주당모집가액
모집총액주7)
비고

우리사주조합(주1)
171,470주
4.9%
3,900원주6)
668,733,000원
우선배정

일반청약자(주2)
700,000주
20.0%
2,730,000,000원
-

기관투자자(주3)
2,628,530주
75.1%
10,251,267,000원
고위험고수익투자신탁 및벤처기업투자신탁 배정수량 포함

합 계
3,500,000주
100.0%
13,650,000,000원
-

주1)

금번 모집에서 우리사주조합에 모집주식
중
171,470주(4.9%)
를 우선
배정하였습니다.

주2)

금번 모집에서 일반청약자에게 배정된 모집물량은 하나금융투자㈜를 통하여 청약이 실시됩니다.

주3)

금번 모집에서 기관투자자(고위험고수익투자신탁 및 벤처기업투자신탁 포함)에게 배정된 모집물량은 대표주관회사인 하나금융투자㈜을 통하여 청약이 실시됩니다.-기관투자자 :『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제2조 제8호에 의한 다음 각 목에 해당하는 자를 말합니다.가.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」시행령 제10조제2항제1호부터 제10호(제8호의 경우 법 제8조제2항부터 제4항까지의 금융투자업자를 말한다. 이하 같다)까지, 제13호부터 제17호까지, 제3항제3호, 제10호부터 제13호까지의 전문투자자나.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제182조에 따라 금융위원회에 등록되거나 제249조의6에 따라 금융위원회에 보고된 집합투자기구다. 국민연금법에 의하여 설립된 국민연금공단라.「우정사업본부 직제」에 따른 우정사업본부마.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제8조제6항의 금융투자업자 (이하 "투자일임회사" 라 한다.)바. 가목부터 마목에 준하는 법인으로 외국법령에 의하여 설립된 자사.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제8조제7항의 금융투자업자 중 아목이외의 자(이 규정 제2조제18호에 따른 고위험고수익투자신탁으로 수요예측에 참여하는 경우에 한한다)아. 금융투자업규정 제3-4조제1항의 부동산신탁업자(이하 "부동산신탁회사"라 한다.)※ 이번 공모와 관련하여 『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제5조 제1항 제2호 단서조항의 "창업투자회사등"의 수요예측참여는 허용되지 않습니다.※ "고위험고수익투자신탁"이란 「조세특례제한법」제91조의15 제1항에 따른 투자신탁 등을 말하며,「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따른 집합투자기구, 투자일임재산 또는 특정금전신탁으로서 다음 각호의 요건을 모두 갖춘 것을 말합니다.① 해당 투자신탁등의 설정일ㆍ설립일부터 매 3개월마다 비우량채권과 코넥스 상장주식을 합한 평균보유비율이 100분의 45 이상이고, 이를 포함한 국내채권의 평균보유비율이 100분의 60 이상일 것. 이 경우 "평균보유비율"은 비우량채권과 코넥스 상장주식, 국내채권 각각의 평가액이 투자신탁등의 평가액에서 차지하는 매일의 비율을 3개월 동안 합산하여 같은 기간의 총일수로 나눈 비율로 한다.② 국내 자산에만 투자할 것다만, 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조 제18호에 의거 해당 투자신탁 등의 설정일·설립일부터 배정일까지의 기간이 6개월 미만일 경우에는 배정 시점에 비우량채권과 코넥스 상장주식을 합한 보유비율이 100분의 45 이상이고 이를 포함한 국내 채권의 보유비율이 100분의 60 이상이어야 한다.※"코넥스 고위험고수익투자신탁"이란 설정일·설립일부터 매 3개월마다 코넥스 상장주식의 평균보유비율(코넥스 상장주식의 평가액이 고위험고수익투자신탁의 평가액에서 차지하는 매일의 비율을 3개월 동안 합산하여 같은 기간의 총일수로 나눈 비율을 말한다)이 100분의 2 이상인 고위험고수익투자신탁을 말합니다. 다만, 설정일·설립일부터 배정일까지의 기간이 6개월 미만이고, 배정시점에 코넥스 상장주식의 보유비율이 자산총액의 100분의 2 이상인 경우 요건을 갖춘 것으로 봅니다.※ 대표주관회사는 기관투자자가 본 수요예측에 "고위험고수익투자신탁"으로 참여하는 경우 증권 인수업무 등에 관한 규정 제2조18호에 따른 고위험고수익투자신탁임을 확약하는 확약서 및 신탁자산 구성내역을 기재한 수요예측 참여명세서를 징구하며, 본 수요예측에 벤처기업투자신탁으로 참여하는 경우 증권 인수업무 등에 관한 규정 제2조20호에 따른 벤처기업투자신탁임을 확약하는 확약서 및 신탁자산 구성내역을 기재한 수요예측 참여명세서를 징구합니다. 동 서류를 요청받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.※ "벤처기업투자신탁"이란 조세특례제한법 제16조제1항제2호의 벤처기업투자신탁으로서(대통령령 제28636호 조세특례제한법 시행령 일부개정령 시행 이후 설정된 벤처기업투자신탁에 한한다)다음 각 호의 요건을 갖춘 신탁을 말합니다.① 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 의한 투자신탁(같은 법 제251조에 따른 보험회사의 특별계정을 제외한다. 이하 "투자신탁"이라 한다)으로서 계약기간이 3년 이상일 것② 통장에 의하여 거래되는 것일 것③ 투자신탁의 설정일부터 6개월 이내에 투자신탁 재산총액에서 다음 각 목에 따른 비율의합계가 100분의 50 이상일 것. 이 경우 투자신탁 재산총액에서 가목1)에 따른 투자를 하는 재산의 평가액이 차지하는 비율은 100분의 15 이상이어야 한다.가. 벤처기업에 다음의 투자를 하는 재산의 평가액의 합계액이 차지하는 비율1)「벤처기업육성에 관한 특별조치법」 제2조제2항에 따른 투자2) 타인 소유의 주식 또는 출자지분을 매입에 의하여 취득하는 방법으로 하는 투자나. 벤처기업이었던 기업이 벤처기업에 해당하지 아니하게 된 이후 7년이 지나지 아니한기업으로서 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따른 코스닥시장에 상장한 중소기업 또는 제10조제1항에 따른 중견기업에 가목1) 및 2)에 따른 투자를 하는 재산의 평가액의 합계액이 차지하는 비율④ 제3호의 요건을 갖춘 날부터 매 6개월마다 같은 호 각 목 외의 부분 전단 및 후단에 따른 비율을 매일 6개월 동안 합산하여 같은 기간의 총일수로 나눈 비율이 각각 100분의50 및 100분의 15 이상일 것. 다만, 투자신탁의 해지일 전 6개월에 대해서는 적용하지 아니한다.다만, 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조 제20호에 의거 해당 벤처기업투자신탁의 최초 설정일로부터 수요예측 참여일까지의 기간이 1년 미만인 경우에는 같은 법 시행령 제14조제1항제3호에도 불구하고 수요예측 참여일 직전영업일의 벤처기업투자신탁 재산총액에서 같은 호 각 목에 따른 비율의합계가 100분의 35 이상이어야 합니다.※ 대표주관회사는 기관투자자가 본 수요예측에 "벤처기업투자신탁"으로 참여하는 경우 증권 인수업무 등에 관한 규정 제2조20호에 따른 벤처기업투자신탁임을 확약하는 확약서 및 신탁자산 구성내역을 기재한 수요예측 참여명세서를 징구합니다. 동 서류를 요청받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.※투자일임회사와 부동산신탁회사의 경우 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제5조의2에 의거, 수요예측에 참여하기 위해서는 다음과 같은 참여조건을 충족해야 합니다.① 투자일임회사는 투자일임계약을 체결한 투자자가 다음 각 호의 요건을 모두 충족하는 경우에 한하여 투자일임재산으로 기업공개를 위한 수요예측에 참여할 수 있다. 다만, 제2조제18호에 따른 고위험고수익투자신탁의 경우에는 제1호 및 제4호를 적용하지 아니한다.

1. 제2조제8호에 따른 기관투자자일 것

2. 제9조제4항 각호의 어느 하나에 해당하지 아니할 것

3. 제17조의2제5항제1호에 따라 불성실 수요예측 참여자로 지정되어 기업공개를 위한 수요예측에 참여 및 공모주식 배정이 금지된 자가 아닐 것4. 투자일임계약 체결일로부터 3개월이 경과하고, 수요예측 참여일전 3개월간의 일평균 투자일임재산의 평가액이 5억원이상일 것

② 투자일임회사는 투자일임재산으로 수요예측에 참여하는 경우 제1항의 조건이 모두 충족됨을 확인하여야 하며, 이에 대한 확약서를 대표주관회사에 제출하여야 한다.③ 부동산신탁회사는 고유재산으로만 기업공개를 위한 수요예측에 참여할 수 있다.

주4)
배정주식수(비율)의 변경① 일반청약자와 기관투자자의 배정주식수(비율)는 수요예측 결과 및 우리사주조합, 기관투자자의 청약 결과에 따라 청약일 및 청약일 전에 변경될 수 있습니다. ② 우리사주조합, 일반청약자 및 기관투자자의 배정분 중 청약 미달 잔여주식이 있는 경우에는 이를 초과 청약이 있는 다른 청약자 유형군에 합산하여 배정합니다.③ 한편, 최종 청약미달 잔여주식이 있는 경우에는 총액인수계약서에 의거 대표주관회사가 자기계산으로 인수합니다.④「증권 인수업무에 등에 관한 규정」제9조 제1항 제4호에 의거 기관투자자 중 고위험고수익투자신탁에 공모주식의 10% 이상을 배정하며, 이 경우 코넥스 고위험고수익투자신탁에 공모주식의 5% 이상을 배정합니다.⑤ ④에도 불구하고 대표주관회사는 수요예측 또는 청약 경쟁률, 기관투자자의 투자성향 및 신뢰도 등을 고려하여 고위험고수익투자신탁에 대한 배정비율을 달리할 수 있습니다.⑥ 대표주관회사가 자기의 계산으로 잔여주식을 인수하는 경우 상장주선인의 의무인수 주식의 수량에서 잔여주식 인수 수량만큼 차감한 수량의 주식을 취득합니다.

주5)

주당모집가액 : 대표주관회사인 하나금융투자㈜와 발행사인 ㈜엠아이텍이 제시
한 공모희망가액
3,900원 ~ 4,500원
중 최저가액으로서, 청약일 전에 대표주관회사인 하나금융투자㈜가 수요예측을 실시하며, 동 수요예
측 결과를 반영하여 하나금융투자㈜와 ㈜엠아이텍이 합의하여 주당 확정공모가액을 최종 결정할 예정입니다.

주6)

모집총액은 대표주관회사와 발행회사가 협의하여 제시한 공
모희망가액(
3,900원 ~ 4,500원
)의 제시 밴드 최저가액인 3,900원을 근거로 하여 계산한 금액이며, 확정된 가액이 아니므로 추후 변동될 수 있습니
다.

주7)
증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 제2-3조 2항 제1호에 따라 정정신고서 상의 공모주식수는 금번 제출한 증권신고서의 공모할 증권수의 100분의 80 이상과 100분의 120 이하에 해당하는 증권수로 변경가능합니다.

다. 매출의 방법 등
(1) 매출의 방법[매출방법 : 일반공모]

공모대상
주식수
배정비율
비고

일반공모
3,328,530주
95.1%
고위험고수익투자신탁 및벤처기업투자신탁 배정수량 포함

우리사주조합
171,470주
4.9%
우선배정

합계
3,500,000주
100.0%
-

[일반매출주식 배정내역]

공모대상
주식수
배정비율
비고

일반청약자
700,000주
20.0%
-

기관투자자
2,628,530주
75.1%
고위험고수익투자신탁 및벤처기업투자신탁 배정수량 포함

합계
3,328,530주
95.1%
-

[참조] 매출세부내역

매출대상
주식수주5)
배정비율주5)
주당매출가액
매출총액주7)
비고

우리사주조합(주1)
171,470주
4.9%
3,900원주6)
668,733,000원
우선배정

일반청약자(주2)
700,000주
20.0%
2,730,000,000원
-

기관투자자(주3)
2,628,530주
75.1%
10,251,267,000원
고위험고수익투자신탁 및벤처기업투자신탁 배정수량 포함

합계
3,500,000주
100.0%
13,650,000,000원
-

주1)

금번 매출에서 우리사주조합에 모집주식
중
171,470주(4.9%)
를 우선 배정
하였습니다.

주2)

금번 매출에서 일반청약자에게 배정된 모집물량은 하나금융투자(주)를 통하여 청약이 실시됩니다.

주3)

금번 모집에서 기관투자자(고위험고수익투자신탁 및 벤처기업투자신탁 포함)에게 배정된 모집물량은 대표주관회사인 하나금융투자㈜을 통하여 청약이 실시됩니다.-기관투자자 :『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제2조 제8호에 의한 다음 각 목에 해당하는 자를 말합니다.가.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」시행령 제10조제2항제1호부터 제10호(제8호의 경우 법 제8조제2항부터 제4항까지의 금융투자업자를 말한다. 이하 같다)까지, 제13호부터 제17호까지, 제3항제3호, 제10호부터 제13호까지의 전문투자자나.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제182조에 따라 금융위원회에 등록되거나 제249조의6에 따라 금융위원회에 보고된 집합투자기구다. 국민연금법에 의하여 설립된 국민연금공단라.「우정사업본부 직제」에 따른 우정사업본부마.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제8조제6항의 금융투자업자 (이하 "투자일임회사" 라 한다.)바. 가목부터 마목에 준하는 법인으로 외국법령에 의하여 설립된 자사.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제8조제7항의 금융투자업자 중 아목이외의 자(이 규정 제2조제18호에 따른 고위험고수익투자신탁으로 수요예측에 참여하는 경우에 한한다)아. 금융투자업규정 제3-4조제1항의 부동산신탁업자(이하 "부동산신탁회사"라 한다.)※ 이번 공모와 관련하여 『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제5조 제1항 제2호 단서조항의 "창업투자회사등"의 수요예측참여는 허용되지 않습니다.※ "고위험고수익투자신탁"이란 「조세특례제한법」제91조의15 제1항에 따른 투자신탁 등을 말하며,「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따른 집합투자기구, 투자일임재산 또는 특정금전신탁으로서 다음 각호의 요건을 모두 갖춘 것을 말합니다.① 해당 투자신탁등의 설정일ㆍ설립일부터 매 3개월마다 비우량채권과 코넥스 상장주식을 합한 평균보유비율이 100분의 45 이상이고, 이를 포함한 국내채권의 평균보유비율이 100분의 60 이상일 것. 이 경우 "평균보유비율"은 비우량채권과 코넥스 상장주식, 국내채권 각각의 평가액이 투자신탁등의 평가액에서 차지하는 매일의 비율을 3개월 동안 합산하여 같은 기간의 총일수로 나눈 비율로 한다.② 국내 자산에만 투자할 것다만, 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조 제18호에 의거 해당 투자신탁 등의 설정일·설립일부터 배정일까지의 기간이 6개월 미만일 경우에는 배정 시점에 비우량채권과 코넥스 상장주식을 합한 보유비율이 100분의 45 이상이고 이를 포함한 국내 채권의 보유비율이 100분의 60 이상이어야 한다.※"코넥스 고위험고수익투자신탁"이란 설정일·설립일부터 매 3개월마다 코넥스 상장주식의 평균보유비율(코넥스 상장주식의 평가액이 고위험고수익투자신탁의 평가액에서 차지하는 매일의 비율을 3개월 동안 합산하여 같은 기간의 총일수로 나눈 비율을 말한다)이 100분의 2 이상인 고위험고수익투자신탁을 말합니다. 다만, 설정일·설립일부터 배정일까지의 기간이 6개월 미만이고, 배정시점에 코넥스 상장주식의 보유비율이 자산총액의 100분의 2 이상인 경우 요건을 갖춘 것으로 봅니다.※ 대표주관회사는 기관투자자가 본 수요예측에 "고위험고수익투자신탁"으로 참여하는 경우 증권 인수업무 등에 관한 규정 제2조18호에 따른 고위험고수익투자신탁임을 확약하는 확약서 및 신탁자산 구성내역을 기재한 수요예측 참여명세서를 징구하며, 본 수요예측에 벤처기업투자신탁으로 참여하는 경우 증권 인수업무 등에 관한 규정 제2조20호에 따른 벤처기업투자신탁임을 확약하는 확약서 및 신탁자산 구성내역을 기재한 수요예측 참여명세서를 징구합니다. 동 서류를 요청받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.※ "벤처기업투자신탁"이란 조세특례제한법 제16조제1항제2호의 벤처기업투자신탁으로서(대통령령 제28636호 조세특례제한법 시행령 일부개정령 시행 이후 설정된 벤처기업투자신탁에 한한다)다음 각 호의 요건을 갖춘 신탁을 말합니다.① 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 의한 투자신탁(같은 법 제251조에 따른 보험회사의 특별계정을 제외한다. 이하 "투자신탁"이라 한다)으로서 계약기간이 3년 이상일 것② 통장에 의하여 거래되는 것일 것③ 투자신탁의 설정일부터 6개월 이내에 투자신탁 재산총액에서 다음 각 목에 따른 비율의합계가 100분의 50 이상일 것. 이 경우 투자신탁 재산총액에서 가목1)에 따른 투자를 하는 재산의 평가액이 차지하는 비율은 100분의 15 이상이어야 한다.가. 벤처기업에 다음의 투자를 하는 재산의 평가액의 합계액이 차지하는 비율1)「벤처기업육성에 관한 특별조치법」 제2조제2항에 따른 투자2) 타인 소유의 주식 또는 출자지분을 매입에 의하여 취득하는 방법으로 하는 투자나. 벤처기업이었던 기업이 벤처기업에 해당하지 아니하게 된 이후 7년이 지나지 아니한기업으로서 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따른 코스닥시장에 상장한 중소기업 또는 제10조제1항에 따른 중견기업에 가목1) 및 2)에 따른 투자를 하는 재산의 평가액의 합계액이 차지하는 비율④ 제3호의 요건을 갖춘 날부터 매 6개월마다 같은 호 각 목 외의 부분 전단 및 후단에 따른 비율을 매일 6개월 동안 합산하여 같은 기간의 총일수로 나눈 비율이 각각 100분의50 및 100분의 15 이상일 것. 다만, 투자신탁의 해지일 전 6개월에 대해서는 적용하지 아니한다.다만, 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조 제20호에 의거 해당 벤처기업투자신탁의 최초 설정일로부터 수요예측 참여일까지의 기간이 1년 미만인 경우에는 같은 법 시행령 제14조제1항제3호에도 불구하고 수요예측 참여일 직전영업일의 벤처기업투자신탁 재산총액에서 같은 호 각 목에 따른 비율의합계가 100분의 35 이상이어야 합니다.※ 대표주관회사는 기관투자자가 본 수요예측에 "벤처기업투자신탁"으로 참여하는 경우 증권 인수업무 등에 관한 규정 제2조20호에 따른 벤처기업투자신탁임을 확약하는 확약서 및 신탁자산 구성내역을 기재한 수요예측 참여명세서를 징구합니다. 동 서류를 요청받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.※투자일임회사와 부동산신탁회사의 경우 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제5조의2에 의거, 수요예측에 참여하기 위해서는 다음과 같은 참여조건을 충족해야 합니다.① 투자일임회사는 투자일임계약을 체결한 투자자가 다음 각 호의 요건을 모두 충족하는 경우에 한하여 투자일임재산으로 기업공개를 위한 수요예측에 참여할 수 있다. 다만, 제2조제18호에 따른 고위험고수익투자신탁의 경우에는 제1호 및 제4호를 적용하지 아니한다.

1. 제2조제8호에 따른 기관투자자일 것

2. 제9조제4항 각호의 어느 하나에 해당하지 아니할 것

3. 제17조의2제5항제1호에 따라 불성실 수요예측 참여자로 지정되어 기업공개를 위한 수요예측에 참여 및 공모주식 배정이 금지된 자가 아닐 것4. 투자일임계약 체결일로부터 3개월이 경과하고, 수요예측 참여일전 3개월간의 일평균 투자일임재산의 평가액이 5억원이상일 것

② 투자일임회사는 투자일임재산으로 수요예측에 참여하는 경우 제1항의 조건이 모두 충족됨을 확인하여야 하며, 이에 대한 확약서를 대표주관회사에 제출하여야 한다.③ 부동산신탁회사는 고유재산으로만 기업공개를 위한 수요예측에 참여할 수 있다.

주4)
배정주식수(비율)의 변경① 일반청약자와 기관투자자의 배정주식수(비율)는 수요예측 결과 및 기관투자자의 청약 결과에 따라 청약일 및 청약일 전에 변경될 수 있습니다. ② 일반청약자 및 기관투자자의 배정분 중 청약 미달 잔여주식이 있는 경우에는 이를 초과 청약이 있는 다른 청약자 유형군에 합산하여 배정합니다.③ 한편, 최종 청약미달 잔여주식이 있는 경우에는 총액인수계약서에 의거 대표주관회사가 자기계산으로 인수합니다.④「증권 인수업무에 등에 관한 규정」제9조 제1항 제4호에 의거 기관투자자 중 고위험고수익투자신탁에 공모주식의 10% 이상을 배정하며, 이 경우 코넥스 고위험고수익투자신탁에 공모주식의 5% 이상을 배정합니다.⑤ ④에도 불구하고 대표주관회사는 수요예측 또는 청약 경쟁률, 기관투자자의 투자성향 및 신뢰도 등을 고려하여 고위험고수익투자신탁에 대한 배정비율을 달리할 수 있습니다.⑥ 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조 제1항 제5호에 의거 기관투자자 중 벤처기업투자신탁에 공모주식의 30% 이상을 배정합니다.⑦ ⑥에도 불구하고 대표주관회사는 수요예측 또는 청약 경쟁률, 기관투자자의 투자성향 및 신뢰도 등을 고려하여 벤처기업투자신탁에 대한 배정비율을 달리할 수 있습니다.⑧ 대표주관회사가 자기의 계산으로 잔여주식을 인수하는 경우 상장주선인의 의무인수 주식의 수량에서 잔여주식 인수 수량만큼 차감한 수량의 주식을 취득합니다.

주5)

주당매출가
액 : 대표주관회사인 하나금융투자㈜와 발행사인 ㈜엠아이텍이 제시한 공모희망가액
3,900원 ~ 4,500원
중 최저가액으로서, 청약일 전에 대표주관회사인 하나금융투자㈜가 수요예측을 실시하며, 동
수요예측 결과를 반영하여 하나금융투자㈜와 ㈜엠아텍이 합의하여 주당 확정공모가액을 최종 결정할 예정입니다.

주6)

매출총액은 대표주관회사와 발행회사가 협의하여 제시한 공모희망가액(
3,900원 ~ 4,500원)의 제시밴드 최저가액인 3,900원을
근거로 하여 계산한 금액이며, 확정된 가액이 아니므로 추후 변동될 수 있습니다.

주7)
증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 제2-3조 2항 제1호에 따라 정정신고서 상의 공모주식수는 금번 제출한 증권신고서의 공모할 증권수의 100분의 80 이상과 100분의 120 이하에 해당하는 증권수로 변경가능합니다.

(2) 매출의 위탁(또는 재위탁)에 관한 사항

수탁자
위탁의 내용 및 조건
매출잔량이 발생한 경우의 처리방법

(주)엠아이텍

(주)시너지이노베이션의 보유주식 3,500,000주를 수요예측 후 결정된 공모가액으로 매출
총액인수계약서 상에서 정하는 방법에 따라 대표주관회사가 자기계산으로 인수함

(3) 매출대상주식의 소유자에 관한 사항

(단위 : 주)

보유자
회사와의관계
보유증권종류
매출전보유증권수
매출증권수주1)
매출후 보유증권수주2)

(주)시너지이노베이션
최대주주
기명식 보통주
23,500,000
3,500,000
20,000,000

합 계
23,500,000
3,500,000
20,000,000

주1)
증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 제2-3조 2항 제1호에 따라 정정신고서 상의 공모주식수는 금번 제출한 증권신고서의 공모할 주식수의 100분의 80 이상과 100분의 120 이하에 해당하는 주식수로 변경가능합니다.또한, 수요예측 절차 후 매출주주간의 협의에 따라 매출주주 및 매출주주의 공모대상주식 비율은 변경될 수 있습니다.

주2)
매출주주인 (주)시너지이노베이션은 금번 상장을 위한 상기의 3,500,000주 매출 이후 20,000,000주의 보통주, 즉 전체 발행주식의 72.84%(공모 후 기준/상장 주식수 기준)를 보유하게 될 것이며, 매출 후 보유하는 보통주식은 상장일로부터 2년 6개월간 보호예수 됩니다.

라. 상장규정에 따른 상장주선인의 의무 취득분에 관한 사항
[상장규정에 따른 상장주선인의 의무 취득분 내역]

구분
취득 주수
주당취득가액
취득총액
비고

하나금융투자㈜
210,000주
3,900원주1)
819,000,000원
-

합계
210,000주
819,000,000원
-

주1)

주당 취득가액 및 취득총액은 대표주관회사와 발행회사가 협의하여 제시한 공모희망가액
(3,900원~4,500원)의 밴드 최저가액인 3,900원 기준
입니다.

주2)
상기 취득분은 모집(매출)주식과는 별도로 신주가 발행되어 상장주선인이 취득하게 됩니다. 단, 모집(매출)하는 물량의 청약이 미달될 경우에는 주식수가 변동될 수 있습니다. 관련된 내용은『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항』- 『Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항』의 『5. 인수 등에 관한 사항』부분을 참조하시기 바랍니다.

[정정 후]

가. 공모주식의 배정내역
[공모방법: 일반공모]

공모대상
주식수
배정비율
비고

일반공모
6,657,060주
95.1%
고위험고수익투자신탁 및벤처기업투자신탁 배정수량 포함

우리사주조합
342,940주
4.9%
우선배정

합계
7,000,000주
100.0%
-

[일반공모주식 배정내역]

공모대상
주식수
배정비율
주당 공모가액
모집(매출)총액
비고

일반청약자
1,400,000주
20.0%
4,500원주1)
6,300,000,000원
-

기관투자자
5,257,060주
75.1%
23,656,770,000원
고위험고수익투자신탁 및벤처기업투자신탁 배정수량 포함

합계
6,657,060주
95.1%
29,956,770,000원
-

주1)

주당공모가액 및 모집(매출)총액은 제시

확
정공모가액인
4,500원
기준입니다.

주2)
『증권 인수업무 등에 관한 규정』제9조제1항제4호에 의거 고위험고수익투자신탁에 공모주식의 10% 이상을 배정하며, 이 경우 코넥스 고위험고수익투자신탁에 공모주식의 5% 이상을 배정합니다.

주3)
『증권 인수업무 등에 관한 규정』제9조제1항제5호에 의거 벤처기업투자신탁에 공모주식의 30% 이상을 배정합니다.

나. 모집의 방법 등
[모집방법: 일반공모]

공모대상
주식수
배정비율
비고

일반공모
3,328,530주
95.1%
고위험고수익투자신탁 및벤처기업투자신탁 배정수량 포함

우리사주조합
171,470주
4.9%
우선배정

합계
3,500,000주
100.0%
-

[일반모집주식 배정내역]

공모대상
주식수
배정비율
비고

일반청약자
700,000주
20.0%
-

기관투자자
2,628,530주
75.1%
고위험고수익투자신탁 및벤처기업투자신탁 배정수량 포함

합계
3,328,530주
95.1%
-

[참조] 모집세부내역

모집대상
주식수주5)
배정비율주5)
주당모집가액
모집총액주7)
비고

우리사주조합(주1)
171,470주
4.9%
4,500원주6)
771,615,000원
우선배정

일반청약자(주2)
700,000주
20.0%
3,150,000,000원
-

기관투자자(주3)
2,628,530주
75.1%
11,828,385,000원
고위험고수익투자신탁 및벤처기업투자신탁 배정수량 포함

합 계
3,500,000주
100.0%
15,750,000,000원
-

주1)

금번 모집에서 우리사주조합에 모집주식
중
171,470주(4.9%)
를 우선
배정하였습니다.

주2)

금번 모집에서 일반청약자에게 배정된 모집물량은 하나금융투자㈜를 통하여 청약이 실시됩니다.

주3)

금번 모집에서 기관투자자(고위험고수익투자신탁 및 벤처기업투자신탁 포함)에게 배정된 모집물량은 대표주관회사인 하나금융투자㈜을 통하여 청약이 실시됩니다.-기관투자자 :『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제2조 제8호에 의한 다음 각 목에 해당하는 자를 말합니다.가.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」시행령 제10조제2항제1호부터 제10호(제8호의 경우 법 제8조제2항부터 제4항까지의 금융투자업자를 말한다. 이하 같다)까지, 제13호부터 제17호까지, 제3항제3호, 제10호부터 제13호까지의 전문투자자나.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제182조에 따라 금융위원회에 등록되거나 제249조의6에 따라 금융위원회에 보고된 집합투자기구다. 국민연금법에 의하여 설립된 국민연금공단라.「우정사업본부 직제」에 따른 우정사업본부마.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제8조제6항의 금융투자업자 (이하 "투자일임회사" 라 한다.)바. 가목부터 마목에 준하는 법인으로 외국법령에 의하여 설립된 자사.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제8조제7항의 금융투자업자 중 아목이외의 자(이 규정 제2조제18호에 따른 고위험고수익투자신탁으로 수요예측에 참여하는 경우에 한한다)아. 금융투자업규정 제3-4조제1항의 부동산신탁업자(이하 "부동산신탁회사"라 한다.)※ 이번 공모와 관련하여 『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제5조 제1항 제2호 단서조항의 "창업투자회사등"의 수요예측참여는 허용되지 않습니다.※ "고위험고수익투자신탁"이란 「조세특례제한법」제91조의15 제1항에 따른 투자신탁 등을 말하며,「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따른 집합투자기구, 투자일임재산 또는 특정금전신탁으로서 다음 각호의 요건을 모두 갖춘 것을 말합니다.① 해당 투자신탁등의 설정일ㆍ설립일부터 매 3개월마다 비우량채권과 코넥스 상장주식을 합한 평균보유비율이 100분의 45 이상이고, 이를 포함한 국내채권의 평균보유비율이 100분의 60 이상일 것. 이 경우 "평균보유비율"은 비우량채권과 코넥스 상장주식, 국내채권 각각의 평가액이 투자신탁등의 평가액에서 차지하는 매일의 비율을 3개월 동안 합산하여 같은 기간의 총일수로 나눈 비율로 한다.② 국내 자산에만 투자할 것다만, 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조 제18호에 의거 해당 투자신탁 등의 설정일·설립일부터 배정일까지의 기간이 6개월 미만일 경우에는 배정 시점에 비우량채권과 코넥스 상장주식을 합한 보유비율이 100분의 45 이상이고 이를 포함한 국내 채권의 보유비율이 100분의 60 이상이어야 한다.※"코넥스 고위험고수익투자신탁"이란 설정일·설립일부터 매 3개월마다 코넥스 상장주식의 평균보유비율(코넥스 상장주식의 평가액이 고위험고수익투자신탁의 평가액에서 차지하는 매일의 비율을 3개월 동안 합산하여 같은 기간의 총일수로 나눈 비율을 말한다)이 100분의 2 이상인 고위험고수익투자신탁을 말합니다. 다만, 설정일·설립일부터 배정일까지의 기간이 6개월 미만이고, 배정시점에 코넥스 상장주식의 보유비율이 자산총액의 100분의 2 이상인 경우 요건을 갖춘 것으로 봅니다.※ 대표주관회사는 기관투자자가 본 수요예측에 "고위험고수익투자신탁"으로 참여하는 경우 증권 인수업무 등에 관한 규정 제2조18호에 따른 고위험고수익투자신탁임을 확약하는 확약서 및 신탁자산 구성내역을 기재한 수요예측 참여명세서를 징구하며, 본 수요예측에 벤처기업투자신탁으로 참여하는 경우 증권 인수업무 등에 관한 규정 제2조20호에 따른 벤처기업투자신탁임을 확약하는 확약서 및 신탁자산 구성내역을 기재한 수요예측 참여명세서를 징구합니다. 동 서류를 요청받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.※ "벤처기업투자신탁"이란 조세특례제한법 제16조제1항제2호의 벤처기업투자신탁으로서(대통령령 제28636호 조세특례제한법 시행령 일부개정령 시행 이후 설정된 벤처기업투자신탁에 한한다)다음 각 호의 요건을 갖춘 신탁을 말합니다.① 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 의한 투자신탁(같은 법 제251조에 따른 보험회사의 특별계정을 제외한다. 이하 "투자신탁"이라 한다)으로서 계약기간이 3년 이상일 것② 통장에 의하여 거래되는 것일 것③ 투자신탁의 설정일부터 6개월 이내에 투자신탁 재산총액에서 다음 각 목에 따른 비율의합계가 100분의 50 이상일 것. 이 경우 투자신탁 재산총액에서 가목1)에 따른 투자를 하는 재산의 평가액이 차지하는 비율은 100분의 15 이상이어야 한다.가. 벤처기업에 다음의 투자를 하는 재산의 평가액의 합계액이 차지하는 비율1)「벤처기업육성에 관한 특별조치법」 제2조제2항에 따른 투자2) 타인 소유의 주식 또는 출자지분을 매입에 의하여 취득하는 방법으로 하는 투자나. 벤처기업이었던 기업이 벤처기업에 해당하지 아니하게 된 이후 7년이 지나지 아니한기업으로서 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따른 코스닥시장에 상장한 중소기업 또는 제10조제1항에 따른 중견기업에 가목1) 및 2)에 따른 투자를 하는 재산의 평가액의 합계액이 차지하는 비율④ 제3호의 요건을 갖춘 날부터 매 6개월마다 같은 호 각 목 외의 부분 전단 및 후단에 따른 비율을 매일 6개월 동안 합산하여 같은 기간의 총일수로 나눈 비율이 각각 100분의50 및 100분의 15 이상일 것. 다만, 투자신탁의 해지일 전 6개월에 대해서는 적용하지 아니한다.다만, 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조 제20호에 의거 해당 벤처기업투자신탁의 최초 설정일로부터 수요예측 참여일까지의 기간이 1년 미만인 경우에는 같은 법 시행령 제14조제1항제3호에도 불구하고 수요예측 참여일 직전영업일의 벤처기업투자신탁 재산총액에서 같은 호 각 목에 따른 비율의합계가 100분의 35 이상이어야 합니다.※ 대표주관회사는 기관투자자가 본 수요예측에 "벤처기업투자신탁"으로 참여하는 경우 증권 인수업무 등에 관한 규정 제2조20호에 따른 벤처기업투자신탁임을 확약하는 확약서 및 신탁자산 구성내역을 기재한 수요예측 참여명세서를 징구합니다. 동 서류를 요청받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.※투자일임회사와 부동산신탁회사의 경우 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제5조의2에 의거, 수요예측에 참여하기 위해서는 다음과 같은 참여조건을 충족해야 합니다.① 투자일임회사는 투자일임계약을 체결한 투자자가 다음 각 호의 요건을 모두 충족하는 경우에 한하여 투자일임재산으로 기업공개를 위한 수요예측에 참여할 수 있다. 다만, 제2조제18호에 따른 고위험고수익투자신탁의 경우에는 제1호 및 제4호를 적용하지 아니한다.

1. 제2조제8호에 따른 기관투자자일 것

2. 제9조제4항 각호의 어느 하나에 해당하지 아니할 것

3. 제17조의2제5항제1호에 따라 불성실 수요예측 참여자로 지정되어 기업공개를 위한 수요예측에 참여 및 공모주식 배정이 금지된 자가 아닐 것4. 투자일임계약 체결일로부터 3개월이 경과하고, 수요예측 참여일전 3개월간의 일평균 투자일임재산의 평가액이 5억원이상일 것

② 투자일임회사는 투자일임재산으로 수요예측에 참여하는 경우 제1항의 조건이 모두 충족됨을 확인하여야 하며, 이에 대한 확약서를 대표주관회사에 제출하여야 한다.③ 부동산신탁회사는 고유재산으로만 기업공개를 위한 수요예측에 참여할 수 있다.

주4)
배정주식수(비율)의 변경① 일반청약자와 기관투자자의 배정주식수(비율)는 수요예측 결과 및 우리사주조합, 기관투자자의 청약 결과에 따라 청약일 및 청약일 전에 변경될 수 있습니다. ② 우리사주조합, 일반청약자 및 기관투자자의 배정분 중 청약 미달 잔여주식이 있는 경우에는 이를 초과 청약이 있는 다른 청약자 유형군에 합산하여 배정합니다.③ 한편, 최종 청약미달 잔여주식이 있는 경우에는 총액인수계약서에 의거 대표주관회사가 자기계산으로 인수합니다.④「증권 인수업무에 등에 관한 규정」제9조 제1항 제4호에 의거 기관투자자 중 고위험고수익투자신탁에 공모주식의 10% 이상을 배정하며, 이 경우 코넥스 고위험고수익투자신탁에 공모주식의 5% 이상을 배정합니다.⑤ ④에도 불구하고 대표주관회사는 수요예측 또는 청약 경쟁률, 기관투자자의 투자성향 및 신뢰도 등을 고려하여 고위험고수익투자신탁에 대한 배정비율을 달리할 수 있습니다.⑥ 대표주관회사가 자기의 계산으로 잔여주식을 인수하는 경우 상장주선인의 의무인수 주식의 수량에서 잔여주식 인수 수량만큼 차감한 수량의 주식을 취득합니다.

주5)

주당모집가액 : 대표주관회사인 하나금융투자㈜와 발행사인 ㈜엠아이텍이 제시
한
확정공모가액
4,500원
기준입니다.

주6)

모집총액은 대표주관회사와 발행회사가 협의하여 제시한

확
정공모가액 4,500
원 기준입니다.

주7)
증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 제2-3조 2항 제1호에 따라 정정신고서 상의 공모주식수는 금번 제출한 증권신고서의 공모할 증권수의 100분의 80 이상과 100분의 120 이하에 해당하는 증권수로 변경가능합니다.

다. 매출의 방법 등
(1) 매출의 방법[매출방법 : 일반공모]

공모대상
주식수
배정비율
비고

일반공모
3,328,530주
95.1%
고위험고수익투자신탁 및벤처기업투자신탁 배정수량 포함

우리사주조합
171,470주
4.9%
우선배정

합계
3,500,000주
100.0%
-

[일반매출주식 배정내역]

공모대상
주식수
배정비율
비고

일반청약자
700,000주
20.0%
-

기관투자자
2,628,530주
75.1%
고위험고수익투자신탁 및벤처기업투자신탁 배정수량 포함

합계
3,328,530주
95.1%
-

[참조] 매출세부내역

매출대상
주식수주5)
배정비율주5)
주당매출가액
매출총액주7)
비고

우리사주조합(주1)
171,470주
4.9%
4,500원주6)
771,615,000원
우선배정

일반청약자(주2)
700,000주
20.0%
3,150,000,000원
-

기관투자자(주3)
2,628,530주
75.1%
11,828,385,000원
고위험고수익투자신탁 및벤처기업투자신탁 배정수량 포함

합계
3,500,000주
100.0%
15,750,000,000원
-

주1)

금번 매출에서 우리사주조합에 모집주식
중
171,470주(4.9%)
를 우선 배정
하였습니다.

주2)

금번 매출에서 일반청약자에게 배정된 모집물량은 하나금융투자(주)를 통하여 청약이 실시됩니다.

주3)

금번 모집에서 기관투자자(고위험고수익투자신탁 및 벤처기업투자신탁 포함)에게 배정된 모집물량은 대표주관회사인 하나금융투자㈜을 통하여 청약이 실시됩니다.-기관투자자 :『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제2조 제8호에 의한 다음 각 목에 해당하는 자를 말합니다.가.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」시행령 제10조제2항제1호부터 제10호(제8호의 경우 법 제8조제2항부터 제4항까지의 금융투자업자를 말한다. 이하 같다)까지, 제13호부터 제17호까지, 제3항제3호, 제10호부터 제13호까지의 전문투자자나.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제182조에 따라 금융위원회에 등록되거나 제249조의6에 따라 금융위원회에 보고된 집합투자기구다. 국민연금법에 의하여 설립된 국민연금공단라.「우정사업본부 직제」에 따른 우정사업본부마.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제8조제6항의 금융투자업자 (이하 "투자일임회사" 라 한다.)바. 가목부터 마목에 준하는 법인으로 외국법령에 의하여 설립된 자사.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제8조제7항의 금융투자업자 중 아목이외의 자(이 규정 제2조제18호에 따른 고위험고수익투자신탁으로 수요예측에 참여하는 경우에 한한다)아. 금융투자업규정 제3-4조제1항의 부동산신탁업자(이하 "부동산신탁회사"라 한다.)※ 이번 공모와 관련하여 『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제5조 제1항 제2호 단서조항의 "창업투자회사등"의 수요예측참여는 허용되지 않습니다.※ "고위험고수익투자신탁"이란 「조세특례제한법」제91조의15 제1항에 따른 투자신탁 등을 말하며,「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따른 집합투자기구, 투자일임재산 또는 특정금전신탁으로서 다음 각호의 요건을 모두 갖춘 것을 말합니다.① 해당 투자신탁등의 설정일ㆍ설립일부터 매 3개월마다 비우량채권과 코넥스 상장주식을 합한 평균보유비율이 100분의 45 이상이고, 이를 포함한 국내채권의 평균보유비율이 100분의 60 이상일 것. 이 경우 "평균보유비율"은 비우량채권과 코넥스 상장주식, 국내채권 각각의 평가액이 투자신탁등의 평가액에서 차지하는 매일의 비율을 3개월 동안 합산하여 같은 기간의 총일수로 나눈 비율로 한다.② 국내 자산에만 투자할 것다만, 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조 제18호에 의거 해당 투자신탁 등의 설정일·설립일부터 배정일까지의 기간이 6개월 미만일 경우에는 배정 시점에 비우량채권과 코넥스 상장주식을 합한 보유비율이 100분의 45 이상이고 이를 포함한 국내 채권의 보유비율이 100분의 60 이상이어야 한다.※"코넥스 고위험고수익투자신탁"이란 설정일·설립일부터 매 3개월마다 코넥스 상장주식의 평균보유비율(코넥스 상장주식의 평가액이 고위험고수익투자신탁의 평가액에서 차지하는 매일의 비율을 3개월 동안 합산하여 같은 기간의 총일수로 나눈 비율을 말한다)이 100분의 2 이상인 고위험고수익투자신탁을 말합니다. 다만, 설정일·설립일부터 배정일까지의 기간이 6개월 미만이고, 배정시점에 코넥스 상장주식의 보유비율이 자산총액의 100분의 2 이상인 경우 요건을 갖춘 것으로 봅니다.※ 대표주관회사는 기관투자자가 본 수요예측에 "고위험고수익투자신탁"으로 참여하는 경우 증권 인수업무 등에 관한 규정 제2조18호에 따른 고위험고수익투자신탁임을 확약하는 확약서 및 신탁자산 구성내역을 기재한 수요예측 참여명세서를 징구하며, 본 수요예측에 벤처기업투자신탁으로 참여하는 경우 증권 인수업무 등에 관한 규정 제2조20호에 따른 벤처기업투자신탁임을 확약하는 확약서 및 신탁자산 구성내역을 기재한 수요예측 참여명세서를 징구합니다. 동 서류를 요청받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.※ "벤처기업투자신탁"이란 조세특례제한법 제16조제1항제2호의 벤처기업투자신탁으로서(대통령령 제28636호 조세특례제한법 시행령 일부개정령 시행 이후 설정된 벤처기업투자신탁에 한한다)다음 각 호의 요건을 갖춘 신탁을 말합니다.① 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 의한 투자신탁(같은 법 제251조에 따른 보험회사의 특별계정을 제외한다. 이하 "투자신탁"이라 한다)으로서 계약기간이 3년 이상일 것② 통장에 의하여 거래되는 것일 것③ 투자신탁의 설정일부터 6개월 이내에 투자신탁 재산총액에서 다음 각 목에 따른 비율의합계가 100분의 50 이상일 것. 이 경우 투자신탁 재산총액에서 가목1)에 따른 투자를 하는 재산의 평가액이 차지하는 비율은 100분의 15 이상이어야 한다.가. 벤처기업에 다음의 투자를 하는 재산의 평가액의 합계액이 차지하는 비율1)「벤처기업육성에 관한 특별조치법」 제2조제2항에 따른 투자2) 타인 소유의 주식 또는 출자지분을 매입에 의하여 취득하는 방법으로 하는 투자나. 벤처기업이었던 기업이 벤처기업에 해당하지 아니하게 된 이후 7년이 지나지 아니한기업으로서 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따른 코스닥시장에 상장한 중소기업 또는 제10조제1항에 따른 중견기업에 가목1) 및 2)에 따른 투자를 하는 재산의 평가액의 합계액이 차지하는 비율④ 제3호의 요건을 갖춘 날부터 매 6개월마다 같은 호 각 목 외의 부분 전단 및 후단에 따른 비율을 매일 6개월 동안 합산하여 같은 기간의 총일수로 나눈 비율이 각각 100분의50 및 100분의 15 이상일 것. 다만, 투자신탁의 해지일 전 6개월에 대해서는 적용하지 아니한다.다만, 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조 제20호에 의거 해당 벤처기업투자신탁의 최초 설정일로부터 수요예측 참여일까지의 기간이 1년 미만인 경우에는 같은 법 시행령 제14조제1항제3호에도 불구하고 수요예측 참여일 직전영업일의 벤처기업투자신탁 재산총액에서 같은 호 각 목에 따른 비율의합계가 100분의 35 이상이어야 합니다.※ 대표주관회사는 기관투자자가 본 수요예측에 "벤처기업투자신탁"으로 참여하는 경우 증권 인수업무 등에 관한 규정 제2조20호에 따른 벤처기업투자신탁임을 확약하는 확약서 및 신탁자산 구성내역을 기재한 수요예측 참여명세서를 징구합니다. 동 서류를 요청받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.※투자일임회사와 부동산신탁회사의 경우 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제5조의2에 의거, 수요예측에 참여하기 위해서는 다음과 같은 참여조건을 충족해야 합니다.① 투자일임회사는 투자일임계약을 체결한 투자자가 다음 각 호의 요건을 모두 충족하는 경우에 한하여 투자일임재산으로 기업공개를 위한 수요예측에 참여할 수 있다. 다만, 제2조제18호에 따른 고위험고수익투자신탁의 경우에는 제1호 및 제4호를 적용하지 아니한다.

1. 제2조제8호에 따른 기관투자자일 것

2. 제9조제4항 각호의 어느 하나에 해당하지 아니할 것

3. 제17조의2제5항제1호에 따라 불성실 수요예측 참여자로 지정되어 기업공개를 위한 수요예측에 참여 및 공모주식 배정이 금지된 자가 아닐 것4. 투자일임계약 체결일로부터 3개월이 경과하고, 수요예측 참여일전 3개월간의 일평균 투자일임재산의 평가액이 5억원이상일 것

② 투자일임회사는 투자일임재산으로 수요예측에 참여하는 경우 제1항의 조건이 모두 충족됨을 확인하여야 하며, 이에 대한 확약서를 대표주관회사에 제출하여야 한다.③ 부동산신탁회사는 고유재산으로만 기업공개를 위한 수요예측에 참여할 수 있다.

주4)
배정주식수(비율)의 변경① 일반청약자와 기관투자자의 배정주식수(비율)는 수요예측 결과 및 기관투자자의 청약 결과에 따라 청약일 및 청약일 전에 변경될 수 있습니다. ② 일반청약자 및 기관투자자의 배정분 중 청약 미달 잔여주식이 있는 경우에는 이를 초과 청약이 있는 다른 청약자 유형군에 합산하여 배정합니다.③ 한편, 최종 청약미달 잔여주식이 있는 경우에는 총액인수계약서에 의거 대표주관회사가 자기계산으로 인수합니다.④「증권 인수업무에 등에 관한 규정」제9조 제1항 제4호에 의거 기관투자자 중 고위험고수익투자신탁에 공모주식의 10% 이상을 배정하며, 이 경우 코넥스 고위험고수익투자신탁에 공모주식의 5% 이상을 배정합니다.⑤ ④에도 불구하고 대표주관회사는 수요예측 또는 청약 경쟁률, 기관투자자의 투자성향 및 신뢰도 등을 고려하여 고위험고수익투자신탁에 대한 배정비율을 달리할 수 있습니다.⑥ 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조 제1항 제5호에 의거 기관투자자 중 벤처기업투자신탁에 공모주식의 30% 이상을 배정합니다.⑦ ⑥에도 불구하고 대표주관회사는 수요예측 또는 청약 경쟁률, 기관투자자의 투자성향 및 신뢰도 등을 고려하여 벤처기업투자신탁에 대한 배정비율을 달리할 수 있습니다.⑧ 대표주관회사가 자기의 계산으로 잔여주식을 인수하는 경우 상장주선인의 의무인수 주식의 수량에서 잔여주식 인수 수량만큼 차감한 수량의 주식을 취득합니다.

주5)

주당매출가
액 : 대표주관회사인 하나금융투자㈜와 발행사인 ㈜엠아이텍이 제시한

확정공모가액 4,500원 기준입니다.

주6)

매출총액은 대표주관회사와 발행회사가 협의하여 제시한

확정공모가액
4,500원 기준입니다.

주7)
증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 제2-3조 2항 제1호에 따라 정정신고서 상의 공모주식수는 금번 제출한 증권신고서의 공모할 증권수의 100분의 80 이상과 100분의 120 이하에 해당하는 증권수로 변경가능합니다.

(2) 매출의 위탁(또는 재위탁)에 관한 사항

수탁자
위탁의 내용 및 조건
매출잔량이 발생한 경우의 처리방법

(주)엠아이텍

(주)시너지이노베이션의 보유주식 3,500,000주를 수요예측 후 결정된 공모가액으로 매출
총액인수계약서 상에서 정하는 방법에 따라 대표주관회사가 자기계산으로 인수함

(3) 매출대상주식의 소유자에 관한 사항

(단위 : 주)

보유자
회사와의관계
보유증권종류
매출전보유증권수
매출증권수주1)
매출후 보유증권수주2)

(주)시너지이노베이션
최대주주
기명식 보통주
23,500,000
3,500,000
20,000,000

합 계
23,500,000
3,500,000
20,000,000

주1)
증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 제2-3조 2항 제1호에 따라 정정신고서 상의 공모주식수는 금번 제출한 증권신고서의 공모할 주식수의 100분의 80 이상과 100분의 120 이하에 해당하는 주식수로 변경가능합니다.또한, 수요예측 절차 후 매출주주간의 협의에 따라 매출주주 및 매출주주의 공모대상주식 비율은 변경될 수 있습니다.

주2)
매출주주인 (주)시너지이노베이션은 금번 상장을 위한 상기의 3,500,000주 매출 이후 20,000,000주의 보통주, 즉 전체 발행주식의 72.84%(공모 후 기준/상장 주식수 기준)를 보유하게 될 것이며, 매출 후 보유하는 보통주식은 상장일로부터 2년 6개월간 보호예수 됩니다.

라. 상장규정에 따른 상장주선인의 의무 취득분에 관한 사항
[상장규정에 따른 상장주선인의 의무 취득분 내역]

구분
취득 주수
주당취득가액
취득총액
비고

하나금융투자㈜
210,000주
4,500원주1)
945,000,000원
-

합계
210,000주
945,000,000원
-

주1)

주당 취득가액 및 취득총액은 대표주관회사와 발행회사가 협의하여
제시한 확정공모가액
(4,500원) 기준
입니다.

주2)
상기 취득분은 모집(매출)주식과는 별도로 신주가 발행되어 상장주선인이 취득하게 됩니다. 단, 모집(매출)하는 물량의 청약이 미달될 경우에는 주식수가 변동될 수 있습니다. 관련된 내용은『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항』- 『Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항』의 『5. 인수 등에 관한 사항』부분을 참조하시기 바랍니다.

주3) [정정 전]

대표주관회사인 하나금융투자㈜는 ㈜엠아이텍의 코스닥시장 상장을 위한 공모와 관련하여 당사의 영업현황, 산업전망 및 주식시장 상황 등을 고려하여 공모희망가액을 다음과 같이 제시합니다.

구분
내용

주당 공모희망가액
3,900원 ~ 4,500원

확정공모가액 결정방법
금번 ㈜엠아이텍의 코스닥시장 상장 공모를 위한 확정공모가액은 수요예측 결과 및 주식시장의 상황 등을 감안하여 대표주관회사인 하나금융투자㈜와 발행회사인 ㈜엠아이텍이 협의한 후 최종 결정할 예정입니다.

수요예측 결과 반영 여부
수요예측에 참여한 기관별 자산규모, 장기보유 성향 등을 고려하여 참여수량을 집계하고, 가중평균 가격을 산정한 후 시장상황 등을 종합적으로 고려하여 확정 공모가격 결정의 근거로 활용합니다.

주1)
위에서 제시한 공모희망가액의 범위는 ㈜엠아이텍의 절대적 평가가치가 아니며, 향후 국내외 시장상황, 산업위험 및 재무위험의 변화 등 다양한 제반 요인의 영향으로 변동될 수 있음을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

주2)
금번 ㈜엠아이텍의 코스닥시장 상장 공모를 위한 확정공모가액은 향후 수요예측 결과 및 주식시장 상황 등을 감안하여 대표주관회사와 발행회사가 협의하여 확정할 예정입니다.

주3)
공모희망가액의 산정 근거는 「Ⅳ. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견)」 중 「3. 공모가격에 대한 의견」을 참고하시기 바랍니다.

[정정 후]

대표주관회사인 하나금융투자㈜는 ㈜엠아이텍의 코스닥시장 상장을 위한 공모와 관련하여 당사의 영업현황, 산업전망 및 주식시장 상황 등을 고려하여 공모희망가액을 다음과 같이 제시합니다.

구분
내용

주당 공모희망가액
3,900원 ~ 4,500원

확정공모가액 결정방법

금번 ㈜엠아이텍의 코스닥시장 상장 공모를 위한 확정공모가액은 수요예측 결과 및 주식시장의 상황 등을 감안하여 대표주관회사인 하나금융투자㈜와 발행회사인 ㈜엠아이텍이 협의한 후
1주당 4,500원으로 결정하였습니다.

수요예측 결과 반영 여부

수요예측에 참여한 기관별 자산규모, 장기보유 성향 등을 고려하여 참여수량을 집계하고, 가중평균 가격을 산정한 후 시장상황 등을 종합적으로 고려하여 확정 공모가격 결정의 근거로
활용하였습니다.

주1)
위에서 제시한 공모희망가액의 범위는 ㈜엠아이텍의 절대적 평가가치가 아니며, 향후 국내외 시장상황, 산업위험 및 재무위험의 변화 등 다양한 제반 요인의 영향으로 변동될 수 있음을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

주2)

금번 ㈜엠아이텍의 코스닥시장 상장 공모를 위한 확정공모가액은 수요예측 결과 및 주식시장 상황 등을 감안하여 대표주관회사와 발행회사가 협의하여
1주당 4,500원으로 결정하였습니다.

주3)
공모희망가액의 산정 근거는 「Ⅳ. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견)」 중 「3. 공모가격에 대한 의견」을 참고하시기 바랍니다.

주4)[정정 후]

(13) 수요예측 결과

(가) 수요예측 참여내역

(단위: 건, 주)

구분
국내기관투자자
외국 기관투자자
합계

운용사(집합)
투자매매ㆍ중개업자
연기금, 운용사(고유),은행, 보험
기타
거래실적 유*
거래실적 무

건수
247
25
114
189
62
196
833

수량
642,670,000
47,583,000
338,757,000
583,265,000
285,644,000
586,413,000
2,484,332,000

경쟁률
164.58
373.45
861.45
1,453.60
693.81
31,684.30
472.57

*인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자
(나) 수요예측 신청가격 분포

(단위: 건, 천주)

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계

운용사(집합)
투자매매, 중개업자
연기금,운용사(고유) 은행, 보험
기타
거래실적 유*
거래실적 무

건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량

밴드상단초과
5
9,452
6
15,901
19
68,786
24
75,295
1
94
56
170,099
111
339,627

밴드 상위75% 초과~100% 이하
159
585,233
14
31,466
69
251,686
132
502,319
61
285,550
117
411,013
552
2,067,267

밴드 상위50% 초과~75% 이하
-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-
-

밴드 상위25% 초과~50% 이하

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-
-

밴드 중간값 초과~상위 25% 이하

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-
-

밴드 중간값
3
335

-

-

-

-

1
3

-
-

-

4
338

밴드 중간값 미만 ~하위 25% 이상

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-
-

밴드 하위 25% 미만~50% 이상

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-
-

밴드 하위 50% 미만∼75% 이상
13
2,696
1
10
7
10,583
6
5,276

-

-

11
5,265
38
23,830

밴드 하위 75% 미만~100% 이상
47
38,257
3
196
5
7,537
8
174

-

-

0
0
63
46,164

밴드하단미만
20
6,697
1
10
14
165
18
198
-
-
12
36
65
7,106

미제시
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

-
-
-

합계
247
642,670
25
47,583
114
338,757
189
583,265
62
285,644
196
586,413
833
2,484,332

*인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자과거 양식으로 작성한 수요예측 신청가격 분포는 다음과 같습니다.

구분
참여건수 기준
신청수량 기준

참여건수(건)
비율
신청수량(주)
비율

4,500원 이상
663
79.59%
2,406,894,000
96.88%

3,900원 이상 ~ 4,500원 미만
105
12.61%
70,332,000
2.83%

3,000원 이상 ~ 3,900원 미만
64
7.68%
7,096,000
0.29%

3,000원 미만
1
0.12%
10,000
0.00%

합계
833
100.00%
2,484,332,000
100.00%

(다) 의무보유확약 신청내역

구분
참여건수(건)
신청수량(주)
비고

1개월 확약
1
5,257,000
-

15일 확약
1
5,257,000
-

합계
2
10,514,000
-

총 수량 대비 비율
0.24%
0.42%
-

(라) 주당 확정공모가액의 결정상기와 같은 수요예측 결과 및 시장상황 등을 고려하여 주식회사 엠아이텍과 대표주관회사인 하나금융투자㈜가 협의하여 1 주당 확정공모가액을 4,500원으로 결정하였습니다.

주5)[정정 전]

가. 모집 또는 매출 조건

(단위: 주, 원)

구분
내용

모집 또는 매출 주식의 수
기명식 보통주 7,000,000주

주당 모집가액 또는 매출가액
예정가액
3,900원

확정가액
-

모집총액 또는 매출총액
예정가액
27,300,000,000원

확정가액
-

청약단위
주1)

청약일
우리사주조합
개시일
2018년 11월 19일(월)

종료일

2018년 11월 19일(월)

기관투자자
개시일
2018년 11월 19일(월)

종료일
2018년 11월 20일(화)

일반청약자
개시일
2018년 11월 19일(월)

종료일
2018년 11월 20일(화)

청약증거금율
우리사주조합
100.0%

일반청약자
50.0%

기관투자자
-

환불 및 납입일
2018년 11월 22일(목)

주1)

①
우리사주조합과 기관투자자의 청약단위는 1주로 합니다.
② 일반투자자는 대표주관회사의 본ㆍ지점에서 청약이 가능합니다. 하나금융투자㈜의 1인당 청약한도, 청약단위는 아래와 같으며, 기타 사항은 하나금융투자㈜의 투명하고 공정하게 정하여 공시한 방법에 의합니다.

주2)

청약
증거금
① 우리사주조합의 청약증거금은 청약금액의 100%로 합니다.
② 기관투자자의 경우 청약증거금은 없습니다.③ 일반청약자 청약증거금은 청약금액의 50%로 합니다.④ 일반청약자 및 우리사주조합의 청약증거금은 주금납입기일
(2018년 11월 22일)
에 주금납입금으로 대체하되, 청약증거금이 납입주금에 미달하여 주금납입기일까지 당해 청약자로부터 그 미달금액을 받지 못한 때에는 미달금액에 해당하는 배정주식은 인수인이 자기계산으로 인수하며, 초과 청약증거금이 있는 경우 이를 주금납입기일 당일
(2018년 11월 22일)
에 반환합니다. 이 경우 청약증거금은 무이자로 합니다.⑤ 기관투자자는 금번 공모에 있어 청약증거금이 면제되는 바, 청약하여 배정받은 물량의 100%에 해당하는 금액을 납입일인
2018년 11월 22일
08:00 ~ 13:00 사이에 당해 청약을 접수한 대표주관회사에 납입하여야 하며, 동 납입금액은 주금납입기일
(2018년 11월 22일)
에 주금납입금으로 대체됩니다.
한편, 동 납입금액이 기관투자자가 청약하여 배정받는 주식의 납입금액에 미달할 경우에는 인수인이 그 미달 금액에 해당하는 주식을 총액인수계약서에서 정하는 바에 따라 자기계산으로 인수합니다.

주3)

청약취급처

① 우리사주조합 : 하나금융투자㈜ 본ㆍ지점② 기관투자자 : 하나금융투자㈜ 본ㆍ지점③ 일반투자자 : 하나금융투자㈜
본ㆍ지점

※ 우리사주조합의 청약은 청약 초일인
2018년 11월 19일
에만 실시되고, 기관투자자 및 일반투자자의 청약은
2018년 11월 19일부터 11월 20일
까지 이틀간 실시됨에 유의하시기 바라며, 상기 청약일 및 납입일 등 일정은 효력발생일의 변경 및 회사 상황, 주식시장 상황 등에 따라 변경될 수 있습니다. 기
관투자자 및 일반투자자의 청약 후 최종 미청약 물량에 대해 인수하고자 하는 기관투자자의 경우 청약 종료 후 배정 전까지 추가로 청약을 할 수 있습니다.

[정정 후]
가. 모집 또는 매출 조건

(단위: 주, 원)

구분
내용

모집 또는 매출 주식의 수
기명식 보통주 7,000,000주

주당 모집가액 또는 매출가액
예정가액
4,500원

확정가액
-

모집총액 또는 매출총액
예정가액
31,500,000,000원

확정가액
-

청약단위
주1)

청약일
우리사주조합
개시일
2018년 11월 19일(월)

종료일

2018년 11월 19일(월)

기관투자자
개시일
2018년 11월 19일(월)

종료일
2018년 11월 20일(화)

일반청약자
개시일
2018년 11월 19일(월)

종료일
2018년 11월 20일(화)

청약증거금율
우리사주조합
100.0%

일반청약자
50.0%

기관투자자
-

환불 및 납입일
2018년 11월 22일(목)

주1)

①
우리사주조합과 기관투자자의 청약단위는 1주로 합니다.
② 일반투자자는 대표주관회사의 본ㆍ지점에서 청약이 가능합니다. 하나금융투자㈜의 1인당 청약한도, 청약단위는 아래와 같으며, 기타 사항은 하나금융투자㈜의 투명하고 공정하게 정하여 공시한 방법에 의합니다.

주2)

청약
증거금
① 우리사주조합의 청약증거금은 청약금액의 100%로 합니다.
② 기관투자자의 경우 청약증거금은 없습니다.③ 일반청약자 청약증거금은 청약금액의 50%로 합니다.④ 일반청약자 및 우리사주조합의 청약증거금은 주금납입기일
(2018년 11월 22일)
에 주금납입금으로 대체하되, 청약증거금이 납입주금에 미달하여 주금납입기일까지 당해 청약자로부터 그 미달금액을 받지 못한 때에는 미달금액에 해당하는 배정주식은 인수인이 자기계산으로 인수하며, 초과 청약증거금이 있는 경우 이를 주금납입기일 당일
(2018년 11월 22일)
에 반환합니다. 이 경우 청약증거금은 무이자로 합니다.⑤ 기관투자자는 금번 공모에 있어 청약증거금이 면제되는 바, 청약하여 배정받은 물량의 100%에 해당하는 금액을 납입일인
2018년 11월 22일
08:00 ~ 13:00 사이에 당해 청약을 접수한 대표주관회사에 납입하여야 하며, 동 납입금액은 주금납입기일
(2018년 11월 22일)
에 주금납입금으로 대체됩니다.
한편, 동 납입금액이 기관투자자가 청약하여 배정받는 주식의 납입금액에 미달할 경우에는 인수인이 그 미달 금액에 해당하는 주식을 총액인수계약서에서 정하는 바에 따라 자기계산으로 인수합니다.

주3)

청약취급처

① 우리사주조합 : 하나금융투자㈜ 본ㆍ지점② 기관투자자 : 하나금융투자㈜ 본ㆍ지점③ 일반투자자 : 하나금융투자㈜
본ㆍ지점

※ 우리사주조합의 청약은 청약 초일인
2018년 11월 19일
에만 실시되고, 기관투자자 및 일반투자자의 청약은
2018년 11월 19일부터 11월 20일
까지 이틀간 실시됨에 유의하시기 바라며, 상기 청약일 및 납입일 등 일정은 효력발생일의 변경 및 회사 상황, 주식시장 상황 등에 따라 변경될 수 있습니다. 기
관투자자 및 일반투자자의 청약 후 최종 미청약 물량에 대해 인수하고자 하는 기관투자자의 경우 청약 종료 후 배정 전까지 추가로 청약을 할 수 있습니다.

주6)[정정 전]

가. 인수방법에 관한 사항

인수인
인수주식의 종류 및 수
인수금액
인수조건

명칭
고유번호
주소

하나금융투자㈜
00113465
서울특별시 영등포구 의사당대로 82 (여의도동)
기명식 보통주 7,000,000주
27,300,000,000 원
총액인수

주1)
대표주관회사인 하나금융투자㈜가 전체 공모물량의 100%(7,000,000주)를 총액인수하며, 기관투자자 및 일반청약자 배정 후 청약미달 잔여주식이 있는 경우에는 총액인수계약서에 의거 대표주관회사인 하나금융투자㈜가 자기계산으로 최종 실권주를 인수합니다.

주2)

인수금액은 대표주관회사와 발행회사가 협의하여 제시한 공모희망가액
(3,900원 ~ 4,500원)의 밴드 최저가액인 3,900원
기준으로 계산한 금액이며, 확정된 금액이 아니므로 추후 변동될 수 있습니다.

[정정 후]

가. 인수방법에 관한 사항

인수인
인수주식의 종류 및 수
인수금액
인수조건

명칭
고유번호
주소

하나금융투자㈜
00113465
서울특별시 영등포구 의사당대로 82 (여의도동)
기명식 보통주 7,000,000주
31,500,000,000 원
총액인수

주1)
대표주관회사인 하나금융투자㈜가 전체 공모물량의 100%(7,000,000주)를 총액인수하며, 기관투자자 및 일반청약자 배정 후 청약미달 잔여주식이 있는 경우에는 총액인수계약서에 의거 대표주관회사인 하나금융투자㈜가 자기계산으로 최종 실권주를 인수합니다.

주2)

인수금액은 대표주관회사와 발행회사가 협의하여 제시한

확정공모가액
(4,500원) 기
준입니다.

주7)[정정 전]
나. 인수대가에 관한 사항

구분
인수인
금액
비고

인수수수료
하나금융투자㈜
682,500,000원
주1)

주1)

인수수수료는 공모희망가액인
3,900원 ~ 4,500원 중 최저가액인 3,900원
기준으로 산정한 총 공모금액의 2.5%에 해당합니다.

주2)
향후 결정되는 확정공모가액에 따라 인수수수료는 변동될 수 있으며, 청약 미달이 발생하여 상장주선인의 의무인수분 수량이 변동하는 경우에도 인수수수료가 변동될 수 있습니다.

주3)

발
행회사는 공모 실적, 기여도 등을 고려하여 회사의 독자적인 재량에 따라 대표주관회사에게
상기 인수수수료의 40% 범위 내에서 추가적인 성과수수료를 지급할 수 있습니다.

[정정 후]
나. 인수대가에 관한 사항

구분
인수인
금액
비고

인수수수료
하나금융투자㈜
882,500,000원
주1)

주1)

인수수수료는

확정공모가액인
4,500원

기준으로 산정한 총 공모금액의 2.5%와
공모 실적, 기여도 등을 고려하여 회사의 독자적인 재량에 따라 대표주관회사에게 지급한 추가적인 성과수수료 95,000,000원을

포함한 금액에
해당합니다.

주8)[정정 전]

다. 상장주선인 의무인수에 관한 사항

금번 공모시 코스닥시장 상장규정 제26조 제6항 제2호에 의해 상장주선인이 상장을 위해 모집ㆍ매출하는 주식의 100분의 3에 해당하는 수량(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량)을 모집ㆍ매출하는 가격과 같은 가격으로 취득하여 보유하여야 합니다. (이하 "의무인수") 금번 공모의 대표주관회사인 하나금융투자㈜는 ㈜엠아이텍의 상장주선인으로서 의무인수에 관한 세부내역은 아래와 같습니다.

취득자
증권의 종류
취득수량
취득금액
비 고

하나금융투자
기명식보통주
210,000주
819,000,000원
코스닥시장 상장규정에 따른상장주선인의 의무 취득분

주1)

상장주선인의 의무 취득분은 사모의 방법으로 발행한 주식을 취득하여야 하며, 상장예비심사청구일부터 신규상장신청일까지 해당 주권을 취득하여야 합니다. 상장주선인은 해당 취득 주식을 상장일로부터 3개월간 계속보유하여야 합니다. 또한 위의 취득금액은 모집ㆍ매출하는 가격과 동일한 가격으
로 취득하여야 하며, 대표주관회사인 하나금융투자㈜와 발행회사인 ㈜엠아이텍이 협의하여 제시한 공모희망가
3,900원 ~ 4,500원 중 최저가액인 3,900원
기준입니다.

주2)
금번 공모에서 청약 미달이 발생하여 상장주선인이 자기의 계산으로 잔여주식을 인수하는 경우 의무인수 주식의 수량(210,000주)에서 잔여주식 인수 수량 만큼을 차감한 수량의 주식을 취득하게 됩니다. 또한, 모집ㆍ매출하는 물량 중 청약 미달이 100분의 3(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량) 이상 발생하여 상장주선인이 이를 인수할 경우 상장주선인이 추가로 취득하게 되는 물량은 0이 될 수 있습니다.

[정정 후]
다
. 상
장주선인 의무인수에 관한 사항

금번 공모시 코스닥시장 상장규정 제26조 제6항 제2호에 의해 상장주선인이 상장을 위해 모집ㆍ매출하는 주식의 100분의 3에 해당하는 수량(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량)을 모집ㆍ매출하는 가격과 같은 가격으로 취득하여 보유하여야 합니다. (이하 "의무인수") 금번 공모의 대표주관회사인 하나금융투자㈜는 ㈜엠아이텍의 상장주선인으로서 의무인수에 관한 세부내역은 아래와 같습니다.

취득자
증권의 종류
취득수량
취득금액
비 고

하나금융투자
기명식보통주
210,000주
945,000,000원
코스닥시장 상장규정에 따른상장주선인의 의무 취득분

주1)

상장주선인의 의무 취득분은 사모의 방법으로 발행한 주식을 취득하여야 하며, 상장예비심사청구일부터 신규상장신청일까지 해당 주권을 취득하여야 합니다. 상장주선인은 해당 취득 주식을 상장일로부터 3개월간 계속보유하여야 합니다. 또한 위의 취득금액은 모집ㆍ매출하는 가격과 동일한 가격으
로 취득하여야 하며, 대표주관회사인 하나금융투자㈜와 발행회사인 ㈜엠아이텍이 협의하여 제시한

확정공모금액
4,500원
기준입니다.

주2)
금번 공모에서 청약 미달이 발생하여 상장주선인이 자기의 계산으로 잔여주식을 인수하는 경우 의무인수 주식의 수량(210,000주)에서 잔여주식 인수 수량 만큼을 차감한 수량의 주식을 취득하게 됩니다. 또한, 모집ㆍ매출하는 물량 중 청약 미달이 100분의 3(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량) 이상 발생하여 상장주선인이 이를 인수할 경우 상장주선인이 추가로 취득하게 되는 물량은 0이 될 수 있습니다.

주9)[정정 전]-[정정 후]

[
엠아이텍의 3분기 연결 가결산 내역
]

(단위 : 천원)

자산총계
부채
매출액
영업손익
포괄손익

31,968,513
9,548,714
20,849,643
4,550,504
3,629,893

주10)[정정 전]

[상장 이후 주가의 공모가격 하회 위험]
바.
당사의 주식은 한국거래소 코스닥시장 상장 후 주식시장 상황 등에 따라
주가가 최초 공모가액을 하회할 수도 있으며, 이 경우
공모가에 금번 공모주식을 취득한 투자자는 투자원금 손실을 입을 수 있습니다.

수요예측을 거쳐 당사와 대표주관회사의 협의를 통해 결정된 동 주식의 공모가격은 기업공개 이후 시장에서 거래될 시장가격을 나타내는 것이 아니며 당사의 재무실적, 당사 및 당사가 경쟁하는 업종의 과거 및 전망, 당사의 경영진, 당사의 과거 및 현재 영업, 당사의 미래수익 및 원가구조에 대한 전망, 당사의 발전 현황, 당사와 유사한 사업 활동을 영위하고 있는 공개기업의 기업가치 평가, 한국 주식시장의 변동성 여부 등 다양한 변수의 영향을 받을 수 있습니다. 따라서 투자자는 공모가격이나 그 이상의 가격으로 주식을 재매각하지 못할 수 있으며, 그 결과 투자금액의 일부 또는 전부에 대한 손실이 발생할 수 있습니다. 투자자 께서는 이와 같은 점에 유의하시기 바랍니다.
[정정 후]

[상장 이후 주가의 공모가격 하회 위험]
바.
당사의 주식은 한국거래소 코스닥시장 상장 후 주식시장 상황 등에 따라
주가가
확정공모가액 4,500원을
하회할 수도 있으며, 이 경우
공모가에 금번 공모주식을 취득한 투자자는 투자원금 손실을 입을 수 있습니다.

수요예측을 거쳐 당사와 대표주관회사의 협의를 통해 결정된 동 주식의 공모가격은 기업공개 이후 시장에서 거래될 시장가격을 나타내는 것이 아니며 당사의 재무실적, 당사 및 당사가 경쟁하는 업종의 과거 및 전망, 당사의 경영진, 당사의 과거 및 현재 영업, 당사의 미래수익 및 원가구조에 대한 전망, 당사의 발전 현황, 당사와 유사한 사업 활동을 영위하고 있는 공개기업의 기업가치 평가, 한국 주식시장의 변동성 여부 등 다양한 변수의 영향을 받을 수 있습니다. 따라서 투자자는 공모가격이나 그 이상의 가격으로 주식을 재매각하지 못할 수 있으며, 그 결과 투자금액의 일부 또는 전부에 대한 손실이 발생할 수 있습니다. 투자자 께서는 이와 같은 점에 유의하시기 바랍니다.
주11)[정정 전]

[공모가격 결정 방식]

카. 금번 공모를 위한 가격 결정은
『증권 인수업무 등에 관한 규정』
제5조 제1항 제2호에 따라
기관투자자를 대상으로 수요예측을 실시하고 그 결과를 감안하여 대표주관회사와 발행회사가 협의하여 정하는 방법으로 가격결정이 이루어질 예정입니다. 단, 금번 공모 시 동 규정 제5호 제1항 제2호의 단서조항은 적용하지 않습니다.

2016년 12월 13일
『증권 인수업무 등에 관한 규정』
개정으로 인하여 동 규정 제5조 제1항에 따라 다양한 방법을 통한 가격결정이 가능하게 되었습니다.

[증권 인수업무 등에 관한 규정]

제5조(주식의 공모가격 결정 등) ① 기업공개를 위한 주식의 공모가격은 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 방법으로 결정한다.

1. 인수회사와 발행회사가 협의하여 단일가격으로 정하는 방법

2. 기관투자자를 대상으로 수요예측을 실시하고 그 결과를 감안하여 인수회사와 발행회사가 협의하여 정하는 방법. 다만, 제2조제8호에 불구하고 인수회사는 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 자(이하 “창업투자회사등”이라 한다)의 수요예측등 참여를 허용할 수 있으며, 이 경우 해당 창업투자회사등은 기관투자자로 본다.

가. 제6조제4항제1호부터 제3호까지의 어느 하나에 해당하는 조합

나. 영 제10조제3항제12호에 해당하지 아니하는 기금 및 그 기금을 관리·운용하는 법인

다.「사립학교법」제2조제2호에 따른 학교법인

라.「중소기업창업 지원법」제2조제4호에 따른 중소기업창업투자회사

3. 대표주관회사가 사전에 정한 방법에 따라 기관투자자로부터 경매의 방식으로 입찰가격과 수량을 제출받은 후 일정가격(이하“최저공모가격”이라 한다) 이상의 입찰에 대해 해당 입찰자가 제출한 가격으로 정하는 방법

4. 대표주관회사가 사전에 정한 방법에 따라 기관투자자로부터 경매의 방식으로 입찰가격과 수량을 제출받은 후 산정한 단일가격으로 정하는 방법

그럼에도 불구하고 금번 공모를 위한 가격 결정은
『증권 인수업무 등에 관한 규정』
제5조 제1항 제2호에 따라 기관투자자를 대상으로 수요예측을 실시하고 그 결과를 감안하여 대표주관회사와 발행회사가 협의하여 정하는 방법으로 가격결정이 이루어질 예정입니다. 단, 금번 공모 시 동 규정

제5조

제
1항
제
2호의 단서조항은 적용하지 않습니다.
[정정 후]

[공모가격 결정 방식]

카. 금번 공모를 위한 가격 결정은
『증권 인수업무 등에 관한 규정』
제5조 제1항 제2호에 따라
기관투자자를 대상으로 수요예측을 실시하고 그 결과를 감안하여 대표주관회사와 발행회사가 협의하여
확정 공모가액을 4,500원으로 결정하였습니다.
단, 금번 공모 시 동 규정 제5호 제1항 제2호의 단서조항은 적용하지 않습니다.

2016년 12월 13일
『증권 인수업무 등에 관한 규정』
개정으로 인하여 동 규정 제5조 제1항에 따라 다양한 방법을 통한 가격결정이 가능하게 되었습니다.

[증권 인수업무 등에 관한 규정]

제5조(주식의 공모가격 결정 등) ① 기업공개를 위한 주식의 공모가격은 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 방법으로 결정한다.

1. 인수회사와 발행회사가 협의하여 단일가격으로 정하는 방법

2. 기관투자자를 대상으로 수요예측을 실시하고 그 결과를 감안하여 인수회사와 발행회사가 협의하여 정하는 방법. 다만, 제2조제8호에 불구하고 인수회사는 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 자(이하 “창업투자회사등”이라 한다)의 수요예측등 참여를 허용할 수 있으며, 이 경우 해당 창업투자회사등은 기관투자자로 본다.

가. 제6조제4항제1호부터 제3호까지의 어느 하나에 해당하는 조합

나. 영 제10조제3항제12호에 해당하지 아니하는 기금 및 그 기금을 관리·운용하는 법인

다.「사립학교법」제2조제2호에 따른 학교법인

라.「중소기업창업 지원법」제2조제4호에 따른 중소기업창업투자회사

3. 대표주관회사가 사전에 정한 방법에 따라 기관투자자로부터 경매의 방식으로 입찰가격과 수량을 제출받은 후 일정가격(이하“최저공모가격”이라 한다) 이상의 입찰에 대해 해당 입찰자가 제출한 가격으로 정하는 방법

4. 대표주관회사가 사전에 정한 방법에 따라 기관투자자로부터 경매의 방식으로 입찰가격과 수량을 제출받은 후 산정한 단일가격으로 정하는 방법

그럼에도 불구하고 금번
확정공모가액 4,500원
은
『증권 인수업무 등에 관한 규정』
제5조 제1항 제2호에 따라 기관투자자를 대상으로 수요예측을 실시하고 그 결과를 감안하여 대표주관회사와 발행회사가 협의하여

확정공모가액을 4,500원으로 결정하였습니다.

단, 금번 공모 시 동 규정

제5조

제
1항
제
2호의 단서조항은 적용하지 않습니다.주12)[정정 전]

가. 평가결과
대표주관회사인 하나금융투자㈜는 ㈜엠아이텍의 코스닥시장 상장을 위한 공모와 관련하여 영업현황, 산업전망 및 주식시장 상황 등을 고려하여 공모희망가액을 다음과 같이 제시하였습니다.

구분

내용

주당 공모희망가액

3,900원 ~ 4,500원

확정공모가액 결정방법

수요예측 결과 및 주식시장의 상황 등을 감안한 후 대표주관회사와발행회사가 합의하여 확정공모가액을 결정할 예정입니다.

상기 표에서 제시한 공모희망가액 범위는 동사의 실질적인 가치를 의미하는 절대적 평가액이 아닙니다. 또한, 향후 발생될 수 있는 경기변동에 따른 위험, 동사의 영업 및 재무에 대한 위험, 산업에 대한 위험, 동
사가 속한 산업의 성장성, 주식시장 상황의 변동 가능성 등이 반영되지 않았음을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

[정정 후]

가. 평가결과
대표주관회사인 하나금융투자㈜는 ㈜엠아이텍의 코스닥시장 상장을 위한 공모와 관련하여 영업현황, 산업전망 및 주식시장 상황 등을 고려하여 공모희망가액을 다음과 같이 제시하였습니다.

구분

내용

주당 공모희망가액

3,900원 ~ 4,500원

확정공모가액 결정방법

수요예측 결과 및 주식시장의 상황 등을 감안한 후 대표주관회사와발행회사가 합의하여

1주당 확정공모가액을 4,500원으로 결정하였습니다.

상기 표에서 제시한 공모희망가액 범위는 동사의 실질적인 가치를 의미하는 절대적 평가액이 아닙니다. 또한, 향후 발생될 수 있는 경기변동에 따른 위험, 동사의 영업 및 재무에 대한 위험, 산업에 대한 위험, 동
사가 속한 산업의 성장성, 주식시장 상황의 변동 가능성 등이 반영되지 않았음을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

주13)[정정 전]

(5) 공모희망가액의 산정

구분

PER 비교가치 적용

비고

주당 평가가액

5,442원

2018년 상반기 연환산 기준

주당 공모희망가액

3,900 원 ~ 4,500 원

할인율
28.34%~ 17.32%

확정 공모가액

-

-

주) 확정공모가액은 수요예측 결과를 반영하여 최종 확정될 예정임

대표주관회사인 하나금융투자㈜는
주당 평가가액
5,442
원에 할인율
28.34% ~ 17.32%
를 적용한 3,900원~4,500원
을
금번 ㈜엠아이텍의 공모희망가격으로 제시합니다.
하지만 위의 공모희망가액이 향후 코스닥 시장에서 거래될 주가수준을 의미하는 것은 아니며, 상장 후 국내외 경제환경의 변화, 주식시장의 변동, 회사실적의 차이에 따라 주가는 변동되는 점을 유의하시기 바랍니다.

[정정 후]

(5) 공모희망가액의 산정

구분

PER 비교가치 적용

비고

주당 평가가액

5,442원

2018년 상반기 연환산 기준

주당 공모희망가액

3,900 원 ~ 4,500 원

할인율
28.34%~ 17.32%

확정 공모가액

4,500원

수요예측 결과 반영하여 결정

주) 확정공모가액은 수요예측 결과를 반영하여 최종 확정될 예정임

대표주관회사인 하나금융투자㈜는
주당 평가가액
5,442
원에 할인율
28.34% ~ 17.32%
를 적용한 3,900원~4,500원
을
금번 ㈜엠아이텍의 공모희망가격으로 제시합니다
.
동 사항을 기준으로 수요예측을 실시한 후, 확정공모가액은 4,500원으로 결정하였습니다.

하지만 위의
확정공모가액
이 향후 코스닥 시장에서 거래될 주가수준을 의미하는 것은 아니며, 상장 후 국내외 경제환경의 변화, 주식시장의 변동, 회사실적의 차이에 따라 주가는 변동되는 점을 유의하시기 바랍니다.

주14)[정정 전]

1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역

가. 자금조달금액

(단위: 원)

구 분
금 액

모집 및 매출총액(1)
27,300,000,000

상장주선인 의무인수 금액(2)
819,000,000

발행제비용(3)
449,000,000

구주매출대금(4)
13,650,000,000

순 수 입 금 [ (1) + (2) - (3) - (4) ]

14,020,000,000

주1)
모집 또는 매출총액 및 발행제비용 내역은 제시 공모 최저가액 3,900원을 기준으로 산정하였습니다.

주2)
모집 및 매출총액, 주관사 의무인수 금액 및 발행제비용은 확정공모가 및 실제 비용의 발생여부에 따라 변동할 수 있습니다.

나. 발행제비용의 내역

(단위: 천원)

구 분
금 액
계산근거

인수수수료(신주모집)
341,250

공모금액의2.5%와 3.0억원 중 큰 금액

신주모집에 대한 수수료만 발행제비용에 포함

상장심사수수료

5,000

500만원 정액

상장수수료

9,150

820만원+1,000억원 초과금액의 10억원당 5만원

등록세

7,420

증가 자본금의 (4/1000)

교육세

1,484

등록세의 20%

공고비용

20,000

수요예측, 청약 안내공고 등

기타비용

64,696

IR비용, 인쇄비용, 전산비용, 등기비 등

합 계

449,000

-

주1)
모집 또는 매출총액 및 발행제비용 내역은 제시 공모 최저가액 3,900원을 기준으로 산정하였습니다.

주2)
발행제비용은 확정공모가 및 실제 비용의 발생여부에 따라 변동할 수 있습니다.

주3)
발행회사는 대표주관회사에게 상장 관련 업무 성실도 및 기여도, 수요예측 결과 기여도 등을 감안하여 대표주관회사와 상호 협의 후, 상기 인수수수료의 40% 범위 내에서 추가적인 인센티브를 지급할 수 있습니다.

[정정 후]

1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역

가. 자금조달금액

(단위: 원)

구 분
금 액

모집 및 매출총액(1)
31,500,000,000

상장주선인 의무인수 금액(2)
945,000,000

발행제비용(3)
596,700,000

구주매출대금(4)
15,750,000,000

순 수 입 금 [ (1) + (2) - (3) - (4) ]
16,098,300,000

주1)

모집 또는 매출총액 및 발행제비용 내역은
확정공모가액 4,500원을 기준으로 산정하였습니다.

주2)
모집 및 매출총액, 주관사 의무인수 금액 및 발행제비용은 확정공모가 및 실제 비용의 발생여부에 따라 변동할 수 있습니다.

나. 발행제비용의 내역

(단위: 천원)

구 분
금 액
계산근거

인수수수료(신주모집)
488,750

공모금액의2.5%와

성
과수수료 95,000,000원

상장심사수수료

5,000

500만원 정액

상장수수료

9,350

820만원+1,000억원 초과금액의 10억원당 5만원

등록세

7,420

증가 자본금의 (4/1000)

교육세

1,484

등록세의 20%

공고비용

20,000

수요예측, 청약 안내공고 등

기타비용

64,696

IR비용, 인쇄비용, 전산비용, 등기비 등

합 계

596,700

-

주1)

모집 또는 매출총액 및 발행제비용 내역은
확정공모가액 4,500원을 기준으로 산정하였습니다.

주2)
발행제비용은 확정공모가 및 실제 비용의 발생여부에 따라 변동할 수 있습니다.

주15)

[정정 전]
2. 자금의 사용목적

가. 자금의 사용계획

증권신고서 제출일 현재 동사의 공모자금 사용계획은 아래와 같습니다. 다만, 하기 투자계획은 현 시점에서 예상되는 투자계획이며 향후 집행 시점의 경영환경 등을 고려하여 변경될 가능성이 있으므로, 절대적인 계획이 아님을 투자자께서는 인지하시기 바랍니다.

(단위 : 백만원)

구 분

내 역

금 액

시 기

우선순위

시설, 설비투자

본사/생산시설 신축 및 생산설비

6,300

2018~2020년

1

연구개발자금

연구시설/장비 확충, 연구인력 보강, 인허가 취득

2,100

2019~2020년

3

임상실험

신제품 등의 임상실험 추진

3,300

2018~2020년

2

운영자금

운영자금(인력채용 등)

2,320

2019년

4

합 계

14,020

-

[정정 후]

2. 자금의 사용목적

가. 자금의 사용계획

증권신고서 제출일 현재 동사의 공모자금 사용계획은 아래와 같습니다. 다만, 하기 투자계획은 현 시점에서 예상되는 투자계획이며 향후 집행 시점의 경영환경 등을 고려하여 변경될 가능성이 있으므로, 절대적인 계획이 아님을 투자자께서는 인지하시기 바랍니다.

(단위 : 백만원)

구 분

내 역

금 액

시 기

우선순위

시설, 설비투자

본사/생산시설 신축 및 생산설비

6,300

2018~2020년

1

연구개발자금

연구시설/장비 확충, 연구인력 보강, 인허가 취득

2,100

2019~2020년

3

임상실험

신제품 등의 임상실험 추진

3,300

2018~2020년

2

운영자금

운영자금(인력채용 등)

4,398

2019년

4

합 계

16,098

-

주16)[정정 전]

[운영자금 세부사용 계획]

(단위 : 백만원)

구 분

사용내역

2019년 ~ 2020년

운영자금

영업조직 강화 및 관리인력 충원

1,500

집기비품등 교체

820

[정정 후]

[운영자금 세부사용 계획]

(단위 : 백만원)

구 분

사용내역

2019년 ~ 2020년

운영자금

영업조직 강화 및 관리인력 충원

1,500

집기비품등 교체

820

기타
2,078

주) 확정공모금액 추가로 인해 확보된 추가 금액은 향 후 사업영위에 사용될 예정입니다.

투 자 설 명 서

2018년 11 월 12 일

( 발 행 회 사 명 )주식회사 엠아이텍

( 증권의 종목과 발행증권수 )기명식 보통주 7,000,000주

( 모 집 또는 매 출 총 액 )
31,500,000,000

1. 증권신고의 효력발생일 :
2018년 11월 10일

2. 모집가액 :
4,500원

3. 청약기간 :
2018년 11월 19일 ~ 2018년 11월 20일

4. 납입기일 :
2018년 11월 22일

5. 증권신고서 및 투자설명서의 열람장소

가. 증권신고서 :
전자문서 : 금융위(금감원) 전자공시시스템 → http://dart.fss.or.kr

나. 일괄신고 추가서류 :
해당사항 없음

다. 투자설명서 :
전자문서 : 금융위(금감원) 전자공시시스템 → http://dart.fss.or.kr서면문서 : 1) 한국거래소서울특별시 영등포구 여의나루로 762) ㈜엠아이텍 - 경기도 평택시 진위면 하북2길 1743) 하나금융투자㈜- 본점 : 서울특별시 영등포구 의사당대로 82 - 지점 : 별첨 참조

6. 안정조작 또는 시장조성에 관한 사항

해당사항 없음

이 투자설명서에 대한 증권신고의 효력발생은 정부가 증권신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 이 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니며, 이 투자설명서의 기재사항은 청약일 전에 정정될 수 있음을 유의하시기 바랍니다.

( 대 표 주 관 회 사 명 )하나금융투자 주식회사

【투자자 유의사항】

투자자의 본건 공모증권에 대한 투자결정에 있어 당사는 본 증권신고서 중 중요사항에 대하여 거짓의 기재 또는 표시가 있거나 중요사항이 기재 또는 표시되지 아니한 경우에만 "자본시장과 금융투자업에 관한 법률" 상의 책임을 부담합니다. 다만, 배상의 책임을 질 자가 상당한 주의를 하였음에도 불구하고 이를 알 수 없었음을 증명하거나 그 증권의 취득자가 취득의 청약을 할 때에 그 사실을 안 경우에는 책임을 부담하지 아니합니다.당사는 본 증권신고서의 기재 내용과 다른 내용의 정보를 투자자에게 제공할 권한을 누구에게도 부여한 사실이 없습니다.투자자는 본건 공모증권에 대한 투자 여부를 판단함에 있어 공모증권 및 당사에 관한내용 및 본건 공모의 조건과 관련한 위험 등에 대하여 독자적으로 조사하고, 자기 책임하에 투자가 이루어져야 합니다. 본 증권신고서 및 예비투자설명서 또는 투자설명서를 작성ㆍ교부하였다고 해서 당사가 투자자에게 본건 공모주식에의 투자 여부에 관한 자문을 제공하는 것이 아니며, 투자자의 투자에 따른 결과에 대해 책임을 부담하는 것으로 해석되는 것이 아닙니다.투자자는 본건 공모증권에의 투자 여부를 결정함에 있어서 필요한 경우 스스로 별도의 독립된 자문을 받아야 하며, 이에 따른 투자의 결과에 대하여는 투자자가 책임을 부담합니다.본 증권신고서에 기재되어 있는 시장 또는 산업에 관한 정보 중 제3자의 간행물 또는 일반적으로 공개된 자료를 인용한 부분의 경우 그 정확성과 완전함의 여부에 대하여는 당사가 독립적으로 조사, 확인하지는 않았습니다.본 증권신고서에 기재된 정보는 본 증권신고서 및 예비투자설명서 또는 투자설명서가 투자자에게 제공되는 날 또는 투자자가 당사의 공모증권을 취득하는 날에 상관 없이 표지에 기재된 본 증권신고서 작성일을 기준으로만 유효한 것입니다. 본 증권신고서에 기재된 당사의 영업성과, 재무상황 등은 본 증권신고서 작성일 이후에 기재 내용과는 다르게 변경될 가능성이 있으며, 청약일 전일까지 중요사항에 변경이 있는 경우 정정이 될 수 있음을 유의해야 합니다.구체적인 공모 절차에 관해서는 "제1부 I. 4 모집 또는 매출 절차 등에 관한 사항" 부분을 참고하시기 바랍니다.

【예측정보에 관한 유의사항】

"자본시장과 금융투자업에 관한 법률" 에 의하면, 증권신고서에는 매출규모, 이익규모 등 발행인의 영업실적 기타 경영성과에 대한 예측 또는 전망에 관한 사항, 자본금 규모, 자금흐름 등 발행인의 재무상태에 대한 예측 또는 전망에 관한 사항, 특정한 사실의 발생 또는 특정한 계획의 수립으로 인한 발행인의 경영성과 또는 재무상태의 변동 및 일정 시점에서의 목표수준에 관한 사항, 기타 위와 같은 예측정보에 관한 평가사항 등의 예측정보를 기재할 수 있도록 되어 있습니다.본 증권신고서에서 "전망", "전망입니다", "예상", "예상입니다", "추정", "추정됩니다", "E(estimate)", "기대", "기대됩니다", "계획", "계획입니다", "목표", "예정", "예정입니다"와 같은 단어나 문장으로 표현되거나, 기타 발행인의 미래의 재무상태나 영업실적 등에 관한 내용을 기재한 부분이 예측정보에 관한 부분입니다.

예측정보는 본 증권신고서 작성일을 기준으로 당사의 미래의 재무상태 또는 영업실적에 관한 당사 또는 대표주관회사인 하나금융투자㈜의 합리적 가정 및 예상에 기초한 것일 뿐이므로, 예측정보에 대한 실제 결과는 본 증권신고서 "제1부 III.투자위험요소"에 열거된 사항 및 기타 여러가지 요소들의 영향에 따라 애초에 예측했던 것과는 중요한 점에서 상이할 수 있습니다. 따라서 청약일 이전까지 중요사항의 변경 등과 관련하여 정정될 수 있습니다. 만일 중요사항의 변경 시 예측정보의 유효성이 떨어질수 있으므로, 관련 정정 사항을 참고할 필요가 있습니다.따라서 투자자는 투자결정을 함에 있어서 예측정보에만 의존하여 판단하여서는 안된다는 점에 유의하여야 합니다.

【기타 공지사항】

"당사", "회사", "㈜엠아이텍" 또는 "발행회사" 라 함은 금번 공모의 발행회사인 주식회사 엠아이텍을 말합니다."대표주관회사", "상장주선인", "인수인", "인수회사", "하나금융투자㈜" 라 함은 금번 공모의 대표주관회사 업무를 맡고 있는 하나금융투자 주식회사를 말합니다."코스닥", "코스닥시장"이라 함은 한국거래소 내 코스닥시장을 말합니다.

[하나금융투자㈜ 본ㆍ지점]

본사 : 서울특별시 영등포구 의사당대로 82 (여의도동)

고객지원센터 : 1588-3111인터넷홈페이지 : http://www.hanaw.com■ 지점

소재지
영업점/본부명
우편번호
주소(지번주소)
전화번호

서울
Club1금융센터
06173
서울특별시 강남구 영동대로 96길 26, 6~8층(삼성동 169-8)
02-511-6800

강남
06619
서울특별시 서초구 서초대로 396, 1층 (서초동 1321 강남빌딩)
02-582-8117

강남WM센터
06173
서울특별시 강남구 영동대로96길 34 대윤빌딩 2층, 7층(삼성동 170 대윤빌딩)
02-6907-5111

강남중앙
06611
서울특별시 서초구 사평대로 368, 2층 (서초동 1303-3 중앙화촌빌딩)
02-558-0006

강서
07654
서울특별시 강서구 공항대로 426, 2층 (화곡6동 1107 VIP빌딩)
02-2601-0039

광장동
04983
서울특별시 광진구 아차산로 563,2층 (광장동 445-5)
02-3437-4111

노원
01751
서울특별시 노원구 동일로 1398, 2층 (상계동 728)
02-932-3111

덕수궁
04515
서울특별시 중구 서소문로 135, 2층(서소문동 21-1 연호빌딩)
02-775-0123

도곡
06272
서울특별시 강남구 도곡로 204, 2층 (도곡동 543 동신빌딩)
02-572-8545

도곡역
06292
서울특별시 강남구 언주로30길 13,4층( 도곡동 467-6 대림아크로텔 C동)
02-553-0363

돈암동
02830
서울특별시 성북구 동소문로 97, 1층 (동소문동6가 130)
02-922-7771

명동금융센터
04539
서울특별시 중구 을지로 55, 7층 (을지로2가 9-10, 하나은행별관)
02-776-2553

목동
08022
서울특별시 양천구 목동로 183, 1층 (신정동 995-2)
02-2694-5282

반포금융센터
06574
서울특별시 서초구 방배로 268, 2층 (방배동 725)
02-534-1151

서초
06606
서울특별시 서초구 서초대로 301, 2층 (서초동 1692-1,동익성봉빌딩)
02-599-2181

선릉금융센터
06193
서울특별시 강남구 테헤란로 412, 7층 (대치동 890 삼성생명대치2빌딩)
02-563-6111

신림역
08777
서울특별시 관악구 신림로 318, 3층 (신림동 86-3)
02-874-3111

신반포
06544
서울특별시 서초구 잠원로 24, 5층 (반포동 20-45 반포자이플라자)
02-536-1361

신촌
04100
서울특별시 마포구 서강로 144, 3층 (노고산동 107-1 하나은행 신촌지점)
02-323-2111

압구정금융센터
06017
서울특별시 강남구 압구정로 320, 3층 (신사동 639-3 극동빌딩)
02-511-3344

영등포
07301
서울특별시 영등포구 영중로 35, 1층 (영등포동4가 65-1)
02-2678-5421

영업부금융센터
07321
서울특별시 영등포구 의사당대로 82, 1층 (여의도동 27-3 하나금융투자빌딩 )
02-785-0961

올림픽
05648
서울특별시 송파구 양재대로 1222, 2층 (방이동 89-11 올림픽프라자)
02-475-3113

은평
03462
서울특별시 은평구 은평로 136, 4층 (응암동 98-65 은경빌딩)
02-354-3540

잠실
05555
서울특별시 송파구 석촌호수로 61, 3층 (잠실동 35-2 트리지움상가)
02-421-3111

청량리
02559
서울특별시 동대문구 왕산로 194, 2층 (전농동 620-1)
02-962-6851

한남동
04401
서울특별시 용산구 한남대로 51, 1,2층 (한남동 76-16)
02-3785-3222

훼미리
05833
서울특별시 송파구 중대로 80, 3층 (문정동 150-2)
02-443-4900

경기
미금역
13618
경기도 성남시 분당구 돌마로 67, 3층 (금곡동 157)
031-716-3111

부천
14548
경기도 부천시 원미구 신흥로 201 (중1동 1140-3 트리플타워 B동 201호)
032-667-6670

분당금융센터
13591
경기도 성남시 분당구 황새울로 312번길 32, 3층 (서현동 265-2)
031-702-3111

수원
16488
경기도 수원시 팔달구 권광로 170, 3층 (인계동 1124-2, 하나은행빌딩)
031-237-5111

일산
10387
경기도 고양시 일산서구 중앙로 1441, 3층 (주엽동 110-3)
031-917-8111

평촌
14072
경기도 안양시 동안구 시민대로 194, 1층 (호계동 1041 흥국생명빌딩)
031-385-7300

부산
동래
47816
부산광역시 동래구 충렬대로 200, 4층 (수안동 665-8, 불이빌딩)
051-553-0701

부산
48939
부산광역시 중구 중앙대로 94, 2층 (중앙동4가 89-1)
051-241-5911

서면
47291
부산광역시 부산진구 중앙대로 724, 2층 (부전동 156-12)
051-806-2011

해운대
48092
부산광역시 해운대구 해운대해변로 154, 6층 (우동 1434-1, 마리나센터)
051-702-7100

대구
대구금융센터
41943
대구광역시 중구 달구벌대로 2109, 1층(덕산동 128-1)
053-425-8721

범어동
42028
대구광역시 수성구 달구벌대로 2425, 1층 (범어2동 178-2)
053-744-2900

대전
대덕테크노밸리
34019
대전광역시 유성구 관평2로 56, 4층 (관평동 911)
042-671-3111

대전
34921
대전광역시 중구 중앙로 154, 2층 (은행동 142-1)
042-253-5111

둔산
35240
대전광역시 서구 문예로 59, 1,2층 (둔산동 1503)
042-486-0066

광주
광주금융센터
61472
광주광역시 동구 금남로 183, 1층 (금남로5가 153-2)
062-223-2222

전북
익산
54593
전라북도 익산시 중앙로5길 27, 2층 (창인동1가 156-1)
063-843-4001

전주
54999
전라북도 전주시 완산구 팔달로 229, 1층 (고사동 2-1)
063-276-1212

강원
강릉
25533
강원도 강릉시 경강로 2071, 1층 (임당동 139)
033-646-5111

원주
26431
강원도 원주시 원일로 57, 2층 (원동 58-1)
033-766-9111

인천
인천
21574
인천광역시 남동구 인하로 497-5, 3층(구월동 1469-1)
032-761-3111

울산
울산
44705
울산광역시 남구 삼산로 283, 2층 (삼산동 1525-8 소망빌딩)
052-268-5111

충북
청주
28525
충청북도 청주시 상당구 사직대로350번길 11-4, 2층(서문동 3)
043-253-7161

충남
천안
31108
충청남도 천안시 서북구 동서대로 125-3, 2층 (성정동 1262 하나금융프라자)
041-569-3222

경북
포항
37755
경상북도 포항시 북구 포스코대로 288, 1층 (죽도동 644-6)
054-272-2266

경남
창원
51494
경상남도 창원시 성산구 중앙대로84번길 3, 2층(상남동 75-4 대동빌딩)
055-286-7000

■ 영업소

소재지
영업점/본부명
우편번호
주소(지번주소)
전화번호

서울
강남영업소
06169
서울특별시 강남구 테헤란로 513, 15층 (삼성동 158-23 삼성케이타워)
02-2087-9817

대치동영업소
06291
서울특별시 강남구 남부순환로 2942, 1층 (대치동 507-1 풍림프라자)
02-561-2860

방배서래영업소
06575
서울특별시 서초구 사평대로 60, 3층 (반포동 113-3)
02-6716-2020

압구정영업소
06023
서울특별시 강남구 언주로 867 (신사동 618-3, 뉴서울빌딩지하1층)
02-541-2120

여의도영업소
07333
서울특별시 영등포구 국제금융로 72, 2층 (여의도동 43-2)
02-3771-3400

이촌동영업소
04427
서울특별시 용산구 이촌로64길 14, 2층 (이촌동 302-44)
02-2084-6952

청담동영업소
06075
서울특별시 강남구 영동대로 702, 7층 (청담동 133-3)
02-6921-8620

평창동영업소
03009
서울특별시 종로구 평창문화로 95, 2층 (평창동 150-1)
02-6917-4031

하나은행본점 VIP영업소
04523
서울특별시 중구 을지로 35, 3층(을지로1가 101-1)
02-6917-4050

전남
목포영업소
58665
전라남도 목포시 백년대로 319, 1층 (상동 835)
061-285-2595

【 대표이사 등의 확인 】

엠아이텍_대표이사등의확인

【 본 문 】

요약정보

1. 핵심투자위험

구 분
내 용

사업위험

[경기 변동에 따른 위험]

가. 당사의 제품은 경기에 민감한 소비재가 아니므로 일반 소비자의 경제활동에 많은 영향을 받지 않습니다. 그러나
국내경기의 침체가 악화되거나 지속될 경우, 이는 공공 및 금융부문의 투자 심리 위축으로 이어져 의료기기 시장이 축소되면 당사의 매출에 부정적 영향을 줄 수 있습니다.

[주력시장 성장 둔화에 따른 위험]

나. 의료기기 시장은 성장기 시장으로서 지속적으로 성장하고 있습니다. 전세계적으로 노령화 인구가 증가하고 식습관, 환경오염 등과 같은 환경적 요인으로 인해 의료비 지출액이 증가함에 따라 당사 제품에 대한 매출은 증가하고 있습니다. 그러나,
의료기기 시장의 성장세가 둔화된다면 동사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

[판매단가의 변동에 관련된 위험]

다.
당사는 주요
제품에 대한 기술 경쟁력을 확보하고 있고, 안정적인 수익 구조를 확보하고 있으므로 판매 단가 인하 압력에 따른 위험은 상대적으로 적다고 판단되고 있습니다. 그러나,
최종소비자인 병원 등
의
료서비스제공업체
의 원가 절감 또는 동종 기업과의 경쟁 등이 발생할 경우 당사
의 성장성과 수익성은 영향을 받을 수 있습니다.

[
핵심 인력 이탈 및 기술 유출에 따른 위험]

라. 당사는 기술 개발 인력에 대한 이탈을 최소화 하는데 주력하고 있으며 기술개발 핵심 인력 이탈이 높지 않은 상태입니다.
우수한 기술 기반의 바탕인 핵심 연구 개발 인력의 사외 유출은 회사의 성장 잠재력의 훼손을 유발할 뿐만 아니라 핵심 인력이 경쟁사로 유출될 경우 당사의 경쟁력에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.
당사의 인력 관리 정책에도 불구하고 핵심 연구개발 인력이 이탈할 시 당사의 경쟁력에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.
[신규사업 진출에 따른 위험]

마. 당사는 기능성 스텐트 및 미용장비, 헬스케어 제품 등 신규 사업을 위한 제품을 개발 중에 있습니다.
신규사업 진출에 대한 투자 기간, 규모, 범위 등이 클 것으로 판단되어 장기적 개발 프로젝트로 단계적으로 진입할 계획이나, 이러한 신규사업 투자가 예상과 다르게 진행될 경우 당사에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.
[환율 변동에 따른 위험]

바. 당사의 외화자산 합계는 2018년 상반기 7,747백만원으로 자산총계 대비 약 24.34%의 비율을 나타내고 있습니다.
예기치 못한 환율의 급격한 하락과 해외매출처 및 매입처의 다변화에 따른 매출 및 매입의 증가로 당사의 재무 및 손익사항에 영향을 미칠 수 있습니다.

[보험정책에 따른 위험] 스텐트는 의료기기에 해당되며, 국내 의료기기의 가격은 각종 의료정책 및 가격 관리제도에 밀접한 영향을 받고 있습니다. 최근 3개년간 당사가 생산하는 주요 제품은 보험수가 변화가 없었으나 보험수가의 큰 변동이 발생할 경우 당사의 가격경쟁력이 축소될 수 있으며, 그로 인하여 수익성이 악화될 수 있습니다.

[국내외 의료기기 인증, 승인에 따른 위험] 의료기기 산업은 각국 정부의 규제가 엄격한 상황이며 해외 진출을 위해서는 해당 국가별 인허가를 획득하여야 할 수 있습니다. 당사는 국내 시장을 넘어 해외 시장 진출을 적극적으로 추진하고 있으며, 유럽 CE, 미국 FDA를 비롯하여 각종 인증을 취득하고 해외 업체와의 계약을 확대하고 있습니다. 그럼에도 불구하고 국가별 의료기기 인허가 강도가 심해지거나 인허가에 소요되는 시간 및 비용이 증가하는 경우 인허가 획득이 용이하지 않을 수 있으며 이는 당사의 사업 확장 전략과 해외 진출 계획에 차질을 초래할 수 있습니다.

회사위험

[지적재산권 분쟁에 따른 위험]

가. 당사는 설립 이후 지속적인 기술개발을 통해 다수의 지적재산권을 보유하였습니다. 현재까지 당사는 지적재산권 관련하여 소송이 발생하지 않았으며 소송이 발생할 위험도 낮습니다. 그러나
이러한 당사의 상황에도 불구하고 지적재산권 관련 소송이 발생할 시 당사의 영업성과에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

[토지 소유권 분쟁에 따른 위험]

나.
당사는 영업활동(주차장 등)을 목적으로 과거 토지를 취득하였으며 현재 타인 명의 채무와 관련하여 해당 토지에 근저당권 등기가 경료되어 있습니다.당사는 토지 근저당권등기 말소의 소를 제기하였으나 증권신고서 제출일 현재 대법원에서 패소 확정되어, 당사는 해당 토지 장부가액 전액을 손상차손 인식하여 재무제표에 반영하였습니다. 다만, 향후 근저당권등기 말소를 하는 경우 추가적인 자금 집행이 요구될 수 있으며, 이는 당사의 현금흐름에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

[재무안정성 비율과 관련된 위험]

다. 당사는 지속적인 매출의 성장 및 당기순이익의 실현으로 재무안정성 지표들은 안정적인 모습을 보이고 있으며,
부채비율은 업종평균 대비 낮은 수치를 기록하고 있습니다.
그럼에도 불구하고
향후 정부정책 및 관련부처 규제의 변화, 신규 경쟁사 및 대체산업 등과 같은 요소는 당사의 매출에 부정적 영향을 미쳐 전반적인 재무현황에 부정적인 영향을 미칠수 있습니다.

[현금흐름 위험]

라.

2018년 상반기말
당
사의
현금 및 현금성자
산은

7,289백만원

이며, 지속적으로 당기순이익을 달성하므로 영업활동에서의 현금흐름은 양호한 모습을 보이고 있습니다. 그러나
향후 당사의 계획과는 달리 영업활동 현금흐름에서 지속적으로 양(+)의 현금흐름이 발생하지 않고, 미지급금 상환 등으로 현금흐름의 부담이 가중될 경우에는 고객사의 발주에 따른 제품 등의 공급이 원활히 되지 않을 수 있습니다.

[매출채권과 관련된 위험]

마.
매출채권회전율은
2016년 5.19회로 업종평균인 4.33회를 상회하고 있으며, 2018년 상반기 5.07회로
소폭 감소하였습니다.

다
만,
향후 매출처의 영업환경 악화 등이 발생할 경우 매출채권 회수가 지연될 수 있으며, 이와 같은 상황이 발생할 경우 당사의 재무안정성이 악화될 가능성이 있습니다.

[매출처 편중에 따른 위험]

바

.
당사의

2018년 상반기 매출 중 상위 4사의 매출비
중은
전체 매출의 49.98%
를 차지하고 있습니다.

당사는 제품 연구개발을 통하여 상위 4사 이외에도 매출처를 다각화 하기 위하여 노력을 지속하고 있습니다. 다만,
당사
의 계획과는 다르게 신규 매출처를 다각화에 실패하거나 주요 매출처의 영업활동이 부진 등으로 매출이 줄어들 경우 당사의 실적이 급격히 악화될 가능성이 존재합니다.

[경영권 변동 가능성에 대한 위험]

사. 증권신고서 제출일 현재,
당사의

최대주주는 시너지이노베이션으로 자기주식을 포함한 최대주주 등의 지분율은 공모 전 98.97%에서 공모 후 72.85%

로 변경될 것으로 예상
됩
니다. 상장 후 보통주 이외에 보통주로 전환 가능한 전환사채 2,967,358주 및 스톡옵션 2,374,620주를 제외하고 상환전환우선주, 신주인수권 등의 희석화 가능 상품의 발행내역은 존재하지 않으므로 경영권 변동에 영향을 미칠 수 있는 잠재적 위험은 낮을 것으로 예상됩
니다.

최대주주인 시너
지 이노베이션은 모회사로서 현재 시너지이노베이션의 최대주주인 시너지아이비투자(주) 및 특수관계자가 40.10%의 지분을 소유하고 있습니다.
시너지아이비투자(주) 및 특수관계자는 보유하고 있는 지분의 매각의도가 없으며, 향후에도 현재의 지배구조를 유지할 예정이나
사업 계획의 변경 등으로 지분의 변동이 발생할 경우 당사 경영권의 변동 가능성이 있습니다
.
이에 따라 경영권 안정화 방안으로 당사 지분에 대하여 시너지이노베이션이 보유한 당사 주식의 지분(20,000,000주)에 대한 보호예수기간을 2년 6개월로 연장하였습니다. 또한 시너지이노베이션의 지분에 대해서 당사의 상장일 후 2년 6개월간 시너지아이비투자(주) 및 특수관계자가 보유한 시너지이노베이션 지분을 매각할 경우 매도인 외 특수관계인에게 우선매수권을 부여하였고 동 기간동안 시너지이노베이션의 최대주주 등의 지위 유지를 확약하였으며, 동 기간동안 시너지이노베이션의 대표이사 구자형이 보유한
시너지이노베이션 지분(5,000,000주) 및 전환사채(권면총액 20억원)
에 대해 보호예수확약을 실시하였습니다. 그럼에도 불구하고
상
장일 이후 최대주주 및 특수관계자의 보호예수 및 확약기간 종료 후 주식 처분이 발생할 시 당사의 경영안정성이 불안해질 가능성이 존재하오니 투자자께서는 이점을 유의하시길 바랍니다.
[수익성 악화 위험]

아.
당사
의 영업이익률은
2015년 7.31%, 2016년 12.99%, 2017년 7.90%, 2018년 상반기 24.46%로 업종 평균 대비 양호한 수치
를 나타내고 있습니다. 하지만,

당사는 예상치 못한 상황으로 인해 2017년의 수익성이 악화된 바 있습니다. 당사는 다양한 매출 포트폴리오 구성을 위해 전기 이전부터 소형 저주파 자극기 등의 기타 의료기기를 제조 및 판매하였으나, 거래처에 대한 상환약정 및 담보설정에도 불구하고 일부 거래처 재무현황의 악화로 인해 증권신고서 제출일 현재 관련 거래처의 매출대금 중 일부의 회수가
지연되고 있는 상황입니다. 당
사는 관련 채권에 대해 대손충당금 설정으로 손실을 인식하였으며 향후 재발 방지를 위해 내부통제를 강화하였습니다. 그러나 예상치 못한 상황으로 향후에도 거래처 대금회수가 지연되면 수익성이 악화될 위험이 있습니다. 이외에도
해외 및 기타 기업들에 의한 경쟁이 심화될 가능성이 있으며, 이 경우 당사의 이익률의 변동 가능성이 있음을 유의하여 주시기 바랍니다.

[재고자산과 관련된 위험]

자.
당사의 재고자산은 2015년 말 3,125백만원에서 2018년 상반기말 6,794백만원으로 증가하였고 재고자산회전율은
2016년 4.33회로 업종평균인 15.57회를 하회하고 있으며, 2018년 상반기 4.82회로
증가하였습니다
.
이는 당사의 주제품인 스텐트의 특성상 시장에서 다양한 규격의 제품이 요구되므로 제품구성이 다각화 되어있기 때문이며 원재료 공급업체의 지리적 요건과 제조상의 어려움, 제품 생산 시 복잡한 공정으로 인해 고객의 물량 요청에 빠르게 대응하기 위해 재고자산의 안전재고량을 높은 수준으로 유지하고 있기 때문입니다. 당사는 높은 수준을 유지하고 있는 재고자산에 따른 진부화의 위험을 재무제표에 반영하기 위해 연령별 재고자산 폐기율을 분석하여 재고자산충당금을 인식하고 있으며 제품 수요량 예측가능성을 높이고 생산설비를 도입하는 등 고객 주문에 빠르게 대응할 수 있는 방법을 도입하여 재고의 불용화 및 장기체화 가능성을 줄일 예정입니다.
하지만 당사의 향후 계획과는 달리 고객사의 주문 취소, 현지 여건의 변화 등이 발생할 경우 당사의 재고자산이 증가하고 장기체화 재고자산에 대한 손상차손 발생 및 영업현금흐름 악화될 가능성이 있으며 이로 인해 당사의 재무안정성이 악화될 가능성이 있습니다.

[해외진출에 따른 위험]

차.
당사는 글로벌 의료기기 회사와의 파트너십 계약을 통해 미국, 일본, 유럽 주요 국가 등
해외 시장에 성공적으로 진출하였으며, 효과적인 해외 시장 진출로 회사 수익성을 증대하는 등 가시적인 영업성과를 달성하였습니다. 당사는 향후에도 이러한 파트너십 전략을 통해 기존 해외 시장에서의 입지를 다지며 신규 시장에 진출할 계획입니다. 하지만
기존 파트너십 관계의 하락, 현지 여건의 악화 등으로 인한 해외 시장 규모의 축소 등으로 해외 시장에서의 입지가 줄어들 경우 당사의 수익성 악화 가능성이 존재합니다.

기타 투자위험

[투자설명서 교부]

가. 2009년 2월 4일 부로 시행된
『자본시장과 금융투자업에 관한 법률』에 의거, 일반청약자들은 투자설명서를 미리 교부 받아야 청약이 가능합니다.

[공모주식수 변경 가능성]

나. 『증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정』 제2-3조제2항제1호에 따라
수요예측 실시 후, 신고서 작성기준일 현재 증권신고서에 기재된 모집 또는 매출할 증권수의 100분의 80 이상과 100분의 120 이하에 해당하는 주식 수만큼 공모주식수가 변경될 수 있으니
투자 시 유의하시기 바랍니다.

[보호예수 등 매도금지 물량 출회 위험]

다. 상장 후 공모주식을 포함하여 당사
발행주식총수의
25.13%
에 해당하는 6,900,760주에 대하여 계속보유의무가 없으며, 매도가능물량으로 인해 주가에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

[청약자 유형군별 배정비율 변경 가능성]

라. 기관투자자에게 배정할 주식은 수요예측을 통해 배정하며,
동 수요예측 결과에 따라 청약일 전에 청약자 유형군별 배정비율이 변경될 수 있습니다.

[상장요건 미충족 위험]

마. 금번 공모는
『
코스닥시장 상장규정
』
제6조 제1항 제3호에서 규정하고 있는 주식의 분산요건을 충족할 목적으로 『자본시장과 금융투자업에 관한 법률』에 따라 공모의 방법으로 실시됩니다. 금번 공모 후 당사가 신규상장신청 작성기준일까지 필요한 요건을 모두 충족하면 본 주식은 코스닥시장에 상장되며 매매가 개시됩니다.
그러나,
일부 요건이라도 충족하지 못하거나 상장재심사 사유에 해당되어 재심사 승인을 받지 못할 경우 코스닥시장에서 거래할 수 없어, 당사의 주식을 취득하는 투자자는 주식의 환금성에 큰 제약을 받을 수도 있습니다.

[상장 이후 주가의 공모가격 하회 위험]
바.
당사의 주식은 한국거래소 코스닥시장 상장 후 주식시장 상황 등에 따라
주가가
확정공모가액 4,500원을
하회할 수도 있으며, 이 경우
공모가에 금번 공모주식을 취득한 투자자는 투자원금 손실을 입을 수 있습니다.
[2018년 상반기 재무제표 작성기준일 이후의 변동상황 미반영]

사.
본 증권신고서(예비투자설명서 또는 투자설명서, 이하 "증권신고서") 상의 재무제표에 관한 사항은 2018년 상반기 재무제표 작성기준일 이후의 변동을 반영하지 않고 있으므로 투자에 유의하시기 바랍니다.
다만, 본 증권신고서에 기재된 재무제표의 작성기준일 이후부터 본 증권신고서의 작성기준일 사이에, 증권신고서에 기재된 사항 이외에 재무상태표, 손익계산서, 현금흐름표 및 회사의 경영상황에 중대한 변동을 가져오거나 중요한 영향을 미치는 사항은 없습니다.

[증권신고서 정정 위험]

아.
본 증권신고서(예비투자설명서 또는 투자설명서, 이하 "증권신고서")의 효력발생은 정부 또는 금융위원회가 본 증권신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 본 지분증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니며, 또한
본 증권신고서(투자설명서)의 기재사항은 청약일 전에 정정될 수 있음을 유의하시기 바랍니다.

또한 본 증권신고서상의 공모일정은 확정된 것이 아니며 금융감독원 공시심사과정에서 정정사유 발생시 변경될 수 있습니다.

[Put-Back Option 미부여]

자.
『증권 인수업무 등에 관한 규정』개정으로 일반청약자에게 "공모가격의 90% 이상에 인수회사에 매도할 수 있는 권리(Put-Back Option)"가 부여되지 않으니 투자시 유의하시기 바랍니다. 또한 금번 공모의 경우 『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제10조의3 제1항에 해당하지 않기 때문에 동 규정에 따른 환매청구권이 부여되지 않습니다. 투자자께서는 이점 유념하시기 바랍니다.

[수요예측 참여 가능 기관투자자 범위]
차. 금번 공모를

위한 수요예측 시
『증권 인수업무 등에 관한 규정』제2조 제8호에 따른 기관투자자만 참여가 가능
하므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[공모가격 결정 방식]

카. 금번 공모를 위한 가격 결정은
『증권 인수업무 등에 관한 규정』
제5조 제1항 제2호에 따라
기관투자자를 대상으로 수요예측을 실시하고 그 결과를 감안하여 대표주관회사와 발행회사가 협의하여
확정 공모가액을 4,500원으로 결정하였습니다.
단, 금번 공모 시 동 규정 제5호 제1항 제2호의 단서조항은 적용하지 않습니다.

[일일 가격제한폭 확대]

타.
2015년 6월 15일부터

코스닥시장과 유가증권시장
주식의 일일 가격제한폭이 기존의 ±15%에서
±30%
로 확대되었으므로
,

투자시 유의하시기 바랍니다.

[공모가 산정방식의 한계에 따른 위험]

파. 당사의 희망공모가액은 유사회사의 PER을 적용하여 산출되었지만,
희망공모가액 범위가 당사의 절대적인 가치를 의미하는 것은 아닙니다.
또한 향후 국내외 경기, 주식시장 현황, 산업 성장성, 영업환경 변화 등 다양한 요인의 영향으로 예측, 평가 정보는 변동될 수 있습니다. 이러한
유사회사 선정 및 PER 평가방식의 한계를 투자 시 유념하여 주시기 바랍니다.

[미래예측진술의 포함]

하.
본 증권신고서(예비투자설명서 또는 투자설명서, 이하 "증권신고서")는
향후 사업 전망에 대한 증권신고서 작성기준일 현재 시점의 예측을 포함하고 있습니다. 이와 같은 전망은 시장의 추세 및 당사 영업환경 등에 따라 변동될 수 있으며, 기타 불확실한 요인들을 고려하지 않은 수치입니다.
투자자께서는 이 점에 유의하시기 바랍니다.

[
집
단소송 위험]
거. 증권 관련 집단소송을 허용하는 국내 법규로 인해 당사는 추가적인 소송위험에 노출될 수 있습니다.

[

소수주주권 행사로 인한 소송위험]
너. 소수주주의 소수주주권 행사로 당사는 추가적인 소송위험에 노출될 수 있습니다.
[유사회사 선정 관련 위험]더. 당사는 금번 공모시 사업의 유사성, 재무적 기준 등을 고려하여 유사 기업을 선정하여 공모가액 산출에 적용하였습니다. 그러나 비교 참고회사 선정기준의 임의성 및 기타 주식가치에 영향을 미칠 수 있는 사항의 차이점으로 인해 유사회사 선정의 부적합성이 존재할 수 있으므로 투자자께서는 투자 시 이 점 유의하시기 바랍니다.

2. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

증권의종류
증권수량
액면가액
모집(매출)가액
모집(매출)총액
모집(매출)방법

기명식보통주
7,000,000
500
4,500
31,500,000,000
일반공모

인수인
증권의종류
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
하나금융투자
기명식보통주
7,000,000
31,500,000,000
882,500,000
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2018년 11월 19일 ~ 2018년 11월 20일
2018년 11월 22일
2018년 11월 19일
2018년 11월 22일
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

본사/생산시설 신축 및 생산설비

6,300,000,000

연구시설/장비 확충, 연구인력 보강, 인허가 취득

2,100,000,000

신제품 등의 임상실험 추진

3,300,000,000

운영자금(인력채용 등)

4,398,300,000

구주매출금액(주관사 의무인수금액 제외)

15,750,000,000

발행제비용

596,700,000

신주인수권에 관한 사항

행사대상증권
행사가격
행사기간

-
-
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의관계
매출전보유증권수
매출증권수
매출후보유증권수

(주)시너지이노베이션
최대주주
23,500,000
3,500,000
20,000,000

일반청약자 환매청구권

부여사유
행사가능 투자자
부여수량
행사기간
행사가격

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【기 타】
-

제1부 모집 또는 매출에 관한 사항

Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

1. 공모개요

(단위 : 원, 주)

증권의종류
증권수량
액면가액
모집(매출)가액
모집(매출)총액
모집(매출)방법

기명식보통주
7,000,000
500
4,500
31,500,000,000
일반공모

인수인
증권의종류
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
하나금융투자
기명식보통주
7,000,000
31,500,000,000
882,500,000
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일

2018.11.19(월) ~ 2018.11.20(화)
2018.11.22(목)
2018.11.19(월)

주1)

모집(매출) 예정가액(이하 "

확정공모가액
"이라 한다.)과 관련된 내용은『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항』- 『Ⅳ. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견)』의 『
3. 공
모가격에 대한 의견』부분을 참조하시기 바랍니다.

주2)

단위당
모집(매출)가액, 모집(매출)총액, 인수금액, 인수대가는 ㈜엠아이텍의
확정공모가액인
4,500원
기준
입니다
.

주3)

모집(매출)가액의 확정(이하 "확정공모가액"이라 한다.)은 청약일 전에 실시하는 수요예측 결과를 반영하여 인수인과 발행회사인 ㈜엠아이텍이 합의를 통해
1주당 확정공모가액을 4.500원으로 결정했습니다.

주4)
증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 제2-3조 2항 제1호에 따라 정정신고서 상의 공모주식수는 금번 제출한 증권신고서의 공모할 증권수의 100분의 80 이상과 100분의 120이하에 해당하는 증권수로 변경가능합니다.

주5)

청약일 -
우리사주
조합 청약일 :

2018년 11월 19일(월) (1일간)
-
기관투자자 청약일 :
2018년 11월 19일(월) ~ 11월 20일(화) (2일간)
- 일반청약자

청약일 :
2018년 11월 19일(월) ~ 11월 20일(화) (2일간)
※ 우리사주조합의 청약은 청약 초일인
2018년 11월 19일
에 실시되고, 기관투자자의 청약과 일반청약자 청약은

2018년 11월 19일부터 11월 20일
까지 2일
간 실
시됨에 유의하시기 바랍니다. 상기 청약일 및 납입일 등 일정은 효력발생일
의 변경 및 회사의 상황, 주식시장의 상황 등에 따라 변경될 수 있습니다.

주6)
본 주식은 코스닥시장 상장을 목적으로 모집 및 매출하는 것으로 2018년 08월 03일 상장예비심사청구서를 제출하여 2018년 10월 11일 한국거래소로부터 '사후 이행사항'을 제외하고 상장예비심사 승인을 받았습니다.따라서, 금번 공모를 통해 신규상장신청일까지 '사후 이행사항'을 충족하면 본 주식은 코스닥시장에 상장되어 거래할 수 있게 되지만, 만일 일부 요건이라도 충족하지 못하거나 상장재심사 사유에 해당되어 재심사 승인을 받지 못할 경우 본 주식은 코스닥시장에서 거래할 수 없어 환금성에 큰 제약을 받을 수도 있음을 유의하시기 바랍니다.

주7)

금번 공모에서 청약 미달이 발생하여 상장주선인이 자기의 계산으로 잔여주식을 인수하는 경우 상장주선인의 의무 취득분(210,000주)에서 잔여주식 인수 수량 만큼을 차감한 수량의 주식을 취득하게 됩니다. 또한, 모집ㆍ매출하는 물량 중 청약 미달이 100분의3 (취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는10억원에 해당하는 수량) 이상 발생하여 상장주선인이 이를 인수할 경우 상장주선인이 추가로 취득하여야 하는 의무 취득분이 없을 수 있습니다.

취득자
증권의 종류
취득수량
취득금액
비고

하나금융투자
기명식보통주
210,000주
945,000,000원
-

주8)

상장주선인의 의무
취득분은 코스닥시장 상장규정 상 모집 및 매출하는 가격과 동일한 가격으로 취득하여야 하며, 대표주관회사인 하나금융투자㈜와 발행회사인 ㈜엠아이텍이 협의하여 결정한
확정공모가액 4,500원
기준
입니다.

주9)

총 인수대가는

확정공모가액인
4,500원
기준으로 산정한 총 공모금액의 2.5%와
공모 실적, 기여도 등을 고려하여 회사의 독자적인 재량에 따라 대표주관회사에게 지급한 추가적인 성과수수료 95,000,000원을 포함한 금액에
해당합니다.

주10)
신주모집(의무인수분 포함)에 해당하는 인수수수료는 발행사에서 부담할 예정이며, 구주매출에 해당하는 인수수수료는 구주매출자이 부담할 예정입니다.

주11)
금번 공모에서는 증권 인수업무 등에 관한 규정 제10조의3(환매청구권) 제1항 각 호에 해당하는 사항이 존재하지 않으며, 이에 따라 증권 인수업무 등에 관한 규정 제10조의3(환매청구권)에 따라 일반청약자에게 공모주식을 인수회사에 매도할 수 있는 권리(이하 "환매청구권" 이라 합니다)를 부여하지 않습니다.

2. 공모방법

가. 공모주식의 배정내역
[공모방법: 일반공모]

공모대상
주식수
배정비율
비고

일반공모
6,657,060주
95.1%
고위험고수익투자신탁 및벤처기업투자신탁 배정수량 포함

우리사주조합
342,940주
4.9%
우선배정

합계
7,000,000주
100.0%
-

[일반공모주식 배정내역]

공모대상
주식수
배정비율
주당 공모가액
모집(매출)총액
비고

일반청약자
1,400,000주
20.0%
4,500원주1)
6,300,000,000원
-

기관투자자
5,257,060주
75.1%
23,656,770,000원
고위험고수익투자신탁 및벤처기업투자신탁 배정수량 포함

합계
6,657,060주
95.1%
29,956,770,000원
-

주1)

주당공모가액 및 모집(매출)총액은 제시

확
정공모가액인
4,500원
기준입니다.

주2)
『증권 인수업무 등에 관한 규정』제9조제1항제4호에 의거 고위험고수익투자신탁에 공모주식의 10% 이상을 배정하며, 이 경우 코넥스 고위험고수익투자신탁에 공모주식의 5% 이상을 배정합니다.

주3)
『증권 인수업무 등에 관한 규정』제9조제1항제5호에 의거 벤처기업투자신탁에 공모주식의 30% 이상을 배정합니다.

가. 공모주식의 배정내역
[공모방법: 일반공모]

공모대상
주식수
배정비율
비고

일반공모
6,657,060주
95.1%
고위험고수익투자신탁 및벤처기업투자신탁 배정수량 포함

우리사주조합
342,940주
4.9%
우선배정

합계
7,000,000주
100.0%
-

[일반공모주식 배정내역]

공모대상
주식수
배정비율
주당 공모가액
모집(매출)총액
비고

일반청약자
1,400,000주
20.0%
4,500원주1)
6,300,000,000원
-

기관투자자
5,257,060주
75.1%
23,656,770,000원
고위험고수익투자신탁 및벤처기업투자신탁 배정수량 포함

합계
6,657,060주
95.1%
29,956,770,000원
-

주1)

주당공모가액 및 모집(매출)총액은 제시

확
정공모가액인
4,500원
기준입니다.

주2)
『증권 인수업무 등에 관한 규정』제9조제1항제4호에 의거 고위험고수익투자신탁에 공모주식의 10% 이상을 배정하며, 이 경우 코넥스 고위험고수익투자신탁에 공모주식의 5% 이상을 배정합니다.

주3)
『증권 인수업무 등에 관한 규정』제9조제1항제5호에 의거 벤처기업투자신탁에 공모주식의 30% 이상을 배정합니다.

나. 모집의 방법 등
[모집방법: 일반공모]

공모대상
주식수
배정비율
비고

일반공모
3,328,530주
95.1%
고위험고수익투자신탁 및벤처기업투자신탁 배정수량 포함

우리사주조합
171,470주
4.9%
우선배정

합계
3,500,000주
100.0%
-

[일반모집주식 배정내역]

공모대상
주식수
배정비율
비고

일반청약자
700,000주
20.0%
-

기관투자자
2,628,530주
75.1%
고위험고수익투자신탁 및벤처기업투자신탁 배정수량 포함

합계
3,328,530주
95.1%
-

[참조] 모집세부내역

모집대상
주식수주5)
배정비율주5)
주당모집가액
모집총액주7)
비고

우리사주조합(주1)
171,470주
4.9%
4,500원주6)
771,615,000원
우선배정

일반청약자(주2)
700,000주
20.0%
3,150,000,000원
-

기관투자자(주3)
2,628,530주
75.1%
11,828,385,000원
고위험고수익투자신탁 및벤처기업투자신탁 배정수량 포함

합 계
3,500,000주
100.0%
15,750,000,000원
-

주1)

금번 모집에서 우리사주조합에 모집주식
중
171,470주(4.9%)
를 우선
배정하였습니다.

주2)

금번 모집에서 일반청약자에게 배정된 모집물량은 하나금융투자㈜를 통하여 청약이 실시됩니다.

주3)

금번 모집에서 기관투자자(고위험고수익투자신탁 및 벤처기업투자신탁 포함)에게 배정된 모집물량은 대표주관회사인 하나금융투자㈜을 통하여 청약이 실시됩니다.-기관투자자 :『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제2조 제8호에 의한 다음 각 목에 해당하는 자를 말합니다.가.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」시행령 제10조제2항제1호부터 제10호(제8호의 경우 법 제8조제2항부터 제4항까지의 금융투자업자를 말한다. 이하 같다)까지, 제13호부터 제17호까지, 제3항제3호, 제10호부터 제13호까지의 전문투자자나.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제182조에 따라 금융위원회에 등록되거나 제249조의6에 따라 금융위원회에 보고된 집합투자기구다. 국민연금법에 의하여 설립된 국민연금공단라.「우정사업본부 직제」에 따른 우정사업본부마.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제8조제6항의 금융투자업자 (이하 "투자일임회사" 라 한다.)바. 가목부터 마목에 준하는 법인으로 외국법령에 의하여 설립된 자사.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제8조제7항의 금융투자업자 중 아목이외의 자(이 규정 제2조제18호에 따른 고위험고수익투자신탁으로 수요예측에 참여하는 경우에 한한다)아. 금융투자업규정 제3-4조제1항의 부동산신탁업자(이하 "부동산신탁회사"라 한다.)※ 이번 공모와 관련하여 『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제5조 제1항 제2호 단서조항의 "창업투자회사등"의 수요예측참여는 허용되지 않습니다.※ "고위험고수익투자신탁"이란 「조세특례제한법」제91조의15 제1항에 따른 투자신탁 등을 말하며,「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따른 집합투자기구, 투자일임재산 또는 특정금전신탁으로서 다음 각호의 요건을 모두 갖춘 것을 말합니다.① 해당 투자신탁등의 설정일ㆍ설립일부터 매 3개월마다 비우량채권과 코넥스 상장주식을 합한 평균보유비율이 100분의 45 이상이고, 이를 포함한 국내채권의 평균보유비율이 100분의 60 이상일 것. 이 경우 "평균보유비율"은 비우량채권과 코넥스 상장주식, 국내채권 각각의 평가액이 투자신탁등의 평가액에서 차지하는 매일의 비율을 3개월 동안 합산하여 같은 기간의 총일수로 나눈 비율로 한다.② 국내 자산에만 투자할 것다만, 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조 제18호에 의거 해당 투자신탁 등의 설정일·설립일부터 배정일까지의 기간이 6개월 미만일 경우에는 배정 시점에 비우량채권과 코넥스 상장주식을 합한 보유비율이 100분의 45 이상이고 이를 포함한 국내 채권의 보유비율이 100분의 60 이상이어야 한다.※"코넥스 고위험고수익투자신탁"이란 설정일·설립일부터 매 3개월마다 코넥스 상장주식의 평균보유비율(코넥스 상장주식의 평가액이 고위험고수익투자신탁의 평가액에서 차지하는 매일의 비율을 3개월 동안 합산하여 같은 기간의 총일수로 나눈 비율을 말한다)이 100분의 2 이상인 고위험고수익투자신탁을 말합니다. 다만, 설정일·설립일부터 배정일까지의 기간이 6개월 미만이고, 배정시점에 코넥스 상장주식의 보유비율이 자산총액의 100분의 2 이상인 경우 요건을 갖춘 것으로 봅니다.※ 대표주관회사는 기관투자자가 본 수요예측에 "고위험고수익투자신탁"으로 참여하는 경우 증권 인수업무 등에 관한 규정 제2조18호에 따른 고위험고수익투자신탁임을 확약하는 확약서 및 신탁자산 구성내역을 기재한 수요예측 참여명세서를 징구하며, 본 수요예측에 벤처기업투자신탁으로 참여하는 경우 증권 인수업무 등에 관한 규정 제2조20호에 따른 벤처기업투자신탁임을 확약하는 확약서 및 신탁자산 구성내역을 기재한 수요예측 참여명세서를 징구합니다. 동 서류를 요청받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.※ "벤처기업투자신탁"이란 조세특례제한법 제16조제1항제2호의 벤처기업투자신탁으로서(대통령령 제28636호 조세특례제한법 시행령 일부개정령 시행 이후 설정된 벤처기업투자신탁에 한한다)다음 각 호의 요건을 갖춘 신탁을 말합니다.① 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 의한 투자신탁(같은 법 제251조에 따른 보험회사의 특별계정을 제외한다. 이하 "투자신탁"이라 한다)으로서 계약기간이 3년 이상일 것② 통장에 의하여 거래되는 것일 것③ 투자신탁의 설정일부터 6개월 이내에 투자신탁 재산총액에서 다음 각 목에 따른 비율의합계가 100분의 50 이상일 것. 이 경우 투자신탁 재산총액에서 가목1)에 따른 투자를 하는 재산의 평가액이 차지하는 비율은 100분의 15 이상이어야 한다.가. 벤처기업에 다음의 투자를 하는 재산의 평가액의 합계액이 차지하는 비율1)「벤처기업육성에 관한 특별조치법」 제2조제2항에 따른 투자2) 타인 소유의 주식 또는 출자지분을 매입에 의하여 취득하는 방법으로 하는 투자나. 벤처기업이었던 기업이 벤처기업에 해당하지 아니하게 된 이후 7년이 지나지 아니한기업으로서 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따른 코스닥시장에 상장한 중소기업 또는 제10조제1항에 따른 중견기업에 가목1) 및 2)에 따른 투자를 하는 재산의 평가액의 합계액이 차지하는 비율④ 제3호의 요건을 갖춘 날부터 매 6개월마다 같은 호 각 목 외의 부분 전단 및 후단에 따른 비율을 매일 6개월 동안 합산하여 같은 기간의 총일수로 나눈 비율이 각각 100분의50 및 100분의 15 이상일 것. 다만, 투자신탁의 해지일 전 6개월에 대해서는 적용하지 아니한다.다만, 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조 제20호에 의거 해당 벤처기업투자신탁의 최초 설정일로부터 수요예측 참여일까지의 기간이 1년 미만인 경우에는 같은 법 시행령 제14조제1항제3호에도 불구하고 수요예측 참여일 직전영업일의 벤처기업투자신탁 재산총액에서 같은 호 각 목에 따른 비율의합계가 100분의 35 이상이어야 합니다.※ 대표주관회사는 기관투자자가 본 수요예측에 "벤처기업투자신탁"으로 참여하는 경우 증권 인수업무 등에 관한 규정 제2조20호에 따른 벤처기업투자신탁임을 확약하는 확약서 및 신탁자산 구성내역을 기재한 수요예측 참여명세서를 징구합니다. 동 서류를 요청받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.※투자일임회사와 부동산신탁회사의 경우 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제5조의2에 의거, 수요예측에 참여하기 위해서는 다음과 같은 참여조건을 충족해야 합니다.① 투자일임회사는 투자일임계약을 체결한 투자자가 다음 각 호의 요건을 모두 충족하는 경우에 한하여 투자일임재산으로 기업공개를 위한 수요예측에 참여할 수 있다. 다만, 제2조제18호에 따른 고위험고수익투자신탁의 경우에는 제1호 및 제4호를 적용하지 아니한다.

1. 제2조제8호에 따른 기관투자자일 것

2. 제9조제4항 각호의 어느 하나에 해당하지 아니할 것

3. 제17조의2제5항제1호에 따라 불성실 수요예측 참여자로 지정되어 기업공개를 위한 수요예측에 참여 및 공모주식 배정이 금지된 자가 아닐 것4. 투자일임계약 체결일로부터 3개월이 경과하고, 수요예측 참여일전 3개월간의 일평균 투자일임재산의 평가액이 5억원이상일 것

② 투자일임회사는 투자일임재산으로 수요예측에 참여하는 경우 제1항의 조건이 모두 충족됨을 확인하여야 하며, 이에 대한 확약서를 대표주관회사에 제출하여야 한다.③ 부동산신탁회사는 고유재산으로만 기업공개를 위한 수요예측에 참여할 수 있다.

주4)
배정주식수(비율)의 변경① 일반청약자와 기관투자자의 배정주식수(비율)는 수요예측 결과 및 우리사주조합, 기관투자자의 청약 결과에 따라 청약일 및 청약일 전에 변경될 수 있습니다. ② 우리사주조합, 일반청약자 및 기관투자자의 배정분 중 청약 미달 잔여주식이 있는 경우에는 이를 초과 청약이 있는 다른 청약자 유형군에 합산하여 배정합니다.③ 한편, 최종 청약미달 잔여주식이 있는 경우에는 총액인수계약서에 의거 대표주관회사가 자기계산으로 인수합니다.④「증권 인수업무에 등에 관한 규정」제9조 제1항 제4호에 의거 기관투자자 중 고위험고수익투자신탁에 공모주식의 10% 이상을 배정하며, 이 경우 코넥스 고위험고수익투자신탁에 공모주식의 5% 이상을 배정합니다.⑤ ④에도 불구하고 대표주관회사는 수요예측 또는 청약 경쟁률, 기관투자자의 투자성향 및 신뢰도 등을 고려하여 고위험고수익투자신탁에 대한 배정비율을 달리할 수 있습니다.⑥ 대표주관회사가 자기의 계산으로 잔여주식을 인수하는 경우 상장주선인의 의무인수 주식의 수량에서 잔여주식 인수 수량만큼 차감한 수량의 주식을 취득합니다.

주5)

주당모집가액 : 대표주관회사인 하나금융투자㈜와 발행사인 ㈜엠아이텍이 제시
한
확정공모가액
4,500원
기준입니다.

주6)

모집총액은 대표주관회사와 발행회사가 협의하여 제시한

확
정공모가액 4,500
원 기준입니다.

주7)
증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 제2-3조 2항 제1호에 따라 정정신고서 상의 공모주식수는 금번 제출한 증권신고서의 공모할 증권수의 100분의 80 이상과 100분의 120 이하에 해당하는 증권수로 변경가능합니다.

다. 매출의 방법 등
(1) 매출의 방법[매출방법 : 일반공모]

공모대상
주식수
배정비율
비고

일반공모
3,328,530주
95.1%
고위험고수익투자신탁 및벤처기업투자신탁 배정수량 포함

우리사주조합
171,470주
4.9%
우선배정

합계
3,500,000주
100.0%
-

[일반매출주식 배정내역]

공모대상
주식수
배정비율
비고

일반청약자
700,000주
20.0%
-

기관투자자
2,628,530주
75.1%
고위험고수익투자신탁 및벤처기업투자신탁 배정수량 포함

합계
3,328,530주
95.1%
-

[참조] 매출세부내역

매출대상
주식수주5)
배정비율주5)
주당매출가액
매출총액주7)
비고

우리사주조합(주1)
171,470주
4.9%
4,500원주6)
771,615,000원
우선배정

일반청약자(주2)
700,000주
20.0%
3,150,000,000원
-

기관투자자(주3)
2,628,530주
75.1%
11,828,385,000원
고위험고수익투자신탁 및벤처기업투자신탁 배정수량 포함

합계
3,500,000주
100.0%
15,750,000,000원
-

주1)

금번 매출에서 우리사주조합에 모집주식
중
171,470주(4.9%)
를 우선 배정
하였습니다.

주2)

금번 매출에서 일반청약자에게 배정된 모집물량은 하나금융투자(주)를 통하여 청약이 실시됩니다.

주3)

금번 모집에서 기관투자자(고위험고수익투자신탁 및 벤처기업투자신탁 포함)에게 배정된 모집물량은 대표주관회사인 하나금융투자㈜을 통하여 청약이 실시됩니다.-기관투자자 :『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제2조 제8호에 의한 다음 각 목에 해당하는 자를 말합니다.가.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」시행령 제10조제2항제1호부터 제10호(제8호의 경우 법 제8조제2항부터 제4항까지의 금융투자업자를 말한다. 이하 같다)까지, 제13호부터 제17호까지, 제3항제3호, 제10호부터 제13호까지의 전문투자자나.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제182조에 따라 금융위원회에 등록되거나 제249조의6에 따라 금융위원회에 보고된 집합투자기구다. 국민연금법에 의하여 설립된 국민연금공단라.「우정사업본부 직제」에 따른 우정사업본부마.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제8조제6항의 금융투자업자 (이하 "투자일임회사" 라 한다.)바. 가목부터 마목에 준하는 법인으로 외국법령에 의하여 설립된 자사.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제8조제7항의 금융투자업자 중 아목이외의 자(이 규정 제2조제18호에 따른 고위험고수익투자신탁으로 수요예측에 참여하는 경우에 한한다)아. 금융투자업규정 제3-4조제1항의 부동산신탁업자(이하 "부동산신탁회사"라 한다.)※ 이번 공모와 관련하여 『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제5조 제1항 제2호 단서조항의 "창업투자회사등"의 수요예측참여는 허용되지 않습니다.※ "고위험고수익투자신탁"이란 「조세특례제한법」제91조의15 제1항에 따른 투자신탁 등을 말하며,「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따른 집합투자기구, 투자일임재산 또는 특정금전신탁으로서 다음 각호의 요건을 모두 갖춘 것을 말합니다.① 해당 투자신탁등의 설정일ㆍ설립일부터 매 3개월마다 비우량채권과 코넥스 상장주식을 합한 평균보유비율이 100분의 45 이상이고, 이를 포함한 국내채권의 평균보유비율이 100분의 60 이상일 것. 이 경우 "평균보유비율"은 비우량채권과 코넥스 상장주식, 국내채권 각각의 평가액이 투자신탁등의 평가액에서 차지하는 매일의 비율을 3개월 동안 합산하여 같은 기간의 총일수로 나눈 비율로 한다.② 국내 자산에만 투자할 것다만, 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조 제18호에 의거 해당 투자신탁 등의 설정일·설립일부터 배정일까지의 기간이 6개월 미만일 경우에는 배정 시점에 비우량채권과 코넥스 상장주식을 합한 보유비율이 100분의 45 이상이고 이를 포함한 국내 채권의 보유비율이 100분의 60 이상이어야 한다.※"코넥스 고위험고수익투자신탁"이란 설정일·설립일부터 매 3개월마다 코넥스 상장주식의 평균보유비율(코넥스 상장주식의 평가액이 고위험고수익투자신탁의 평가액에서 차지하는 매일의 비율을 3개월 동안 합산하여 같은 기간의 총일수로 나눈 비율을 말한다)이 100분의 2 이상인 고위험고수익투자신탁을 말합니다. 다만, 설정일·설립일부터 배정일까지의 기간이 6개월 미만이고, 배정시점에 코넥스 상장주식의 보유비율이 자산총액의 100분의 2 이상인 경우 요건을 갖춘 것으로 봅니다.※ 대표주관회사는 기관투자자가 본 수요예측에 "고위험고수익투자신탁"으로 참여하는 경우 증권 인수업무 등에 관한 규정 제2조18호에 따른 고위험고수익투자신탁임을 확약하는 확약서 및 신탁자산 구성내역을 기재한 수요예측 참여명세서를 징구하며, 본 수요예측에 벤처기업투자신탁으로 참여하는 경우 증권 인수업무 등에 관한 규정 제2조20호에 따른 벤처기업투자신탁임을 확약하는 확약서 및 신탁자산 구성내역을 기재한 수요예측 참여명세서를 징구합니다. 동 서류를 요청받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.※ "벤처기업투자신탁"이란 조세특례제한법 제16조제1항제2호의 벤처기업투자신탁으로서(대통령령 제28636호 조세특례제한법 시행령 일부개정령 시행 이후 설정된 벤처기업투자신탁에 한한다)다음 각 호의 요건을 갖춘 신탁을 말합니다.① 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 의한 투자신탁(같은 법 제251조에 따른 보험회사의 특별계정을 제외한다. 이하 "투자신탁"이라 한다)으로서 계약기간이 3년 이상일 것② 통장에 의하여 거래되는 것일 것③ 투자신탁의 설정일부터 6개월 이내에 투자신탁 재산총액에서 다음 각 목에 따른 비율의합계가 100분의 50 이상일 것. 이 경우 투자신탁 재산총액에서 가목1)에 따른 투자를 하는 재산의 평가액이 차지하는 비율은 100분의 15 이상이어야 한다.가. 벤처기업에 다음의 투자를 하는 재산의 평가액의 합계액이 차지하는 비율1)「벤처기업육성에 관한 특별조치법」 제2조제2항에 따른 투자2) 타인 소유의 주식 또는 출자지분을 매입에 의하여 취득하는 방법으로 하는 투자나. 벤처기업이었던 기업이 벤처기업에 해당하지 아니하게 된 이후 7년이 지나지 아니한기업으로서 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따른 코스닥시장에 상장한 중소기업 또는 제10조제1항에 따른 중견기업에 가목1) 및 2)에 따른 투자를 하는 재산의 평가액의 합계액이 차지하는 비율④ 제3호의 요건을 갖춘 날부터 매 6개월마다 같은 호 각 목 외의 부분 전단 및 후단에 따른 비율을 매일 6개월 동안 합산하여 같은 기간의 총일수로 나눈 비율이 각각 100분의50 및 100분의 15 이상일 것. 다만, 투자신탁의 해지일 전 6개월에 대해서는 적용하지 아니한다.다만, 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조 제20호에 의거 해당 벤처기업투자신탁의 최초 설정일로부터 수요예측 참여일까지의 기간이 1년 미만인 경우에는 같은 법 시행령 제14조제1항제3호에도 불구하고 수요예측 참여일 직전영업일의 벤처기업투자신탁 재산총액에서 같은 호 각 목에 따른 비율의합계가 100분의 35 이상이어야 합니다.※ 대표주관회사는 기관투자자가 본 수요예측에 "벤처기업투자신탁"으로 참여하는 경우 증권 인수업무 등에 관한 규정 제2조20호에 따른 벤처기업투자신탁임을 확약하는 확약서 및 신탁자산 구성내역을 기재한 수요예측 참여명세서를 징구합니다. 동 서류를 요청받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.※투자일임회사와 부동산신탁회사의 경우 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제5조의2에 의거, 수요예측에 참여하기 위해서는 다음과 같은 참여조건을 충족해야 합니다.① 투자일임회사는 투자일임계약을 체결한 투자자가 다음 각 호의 요건을 모두 충족하는 경우에 한하여 투자일임재산으로 기업공개를 위한 수요예측에 참여할 수 있다. 다만, 제2조제18호에 따른 고위험고수익투자신탁의 경우에는 제1호 및 제4호를 적용하지 아니한다.

1. 제2조제8호에 따른 기관투자자일 것

2. 제9조제4항 각호의 어느 하나에 해당하지 아니할 것

3. 제17조의2제5항제1호에 따라 불성실 수요예측 참여자로 지정되어 기업공개를 위한 수요예측에 참여 및 공모주식 배정이 금지된 자가 아닐 것4. 투자일임계약 체결일로부터 3개월이 경과하고, 수요예측 참여일전 3개월간의 일평균 투자일임재산의 평가액이 5억원이상일 것

② 투자일임회사는 투자일임재산으로 수요예측에 참여하는 경우 제1항의 조건이 모두 충족됨을 확인하여야 하며, 이에 대한 확약서를 대표주관회사에 제출하여야 한다.③ 부동산신탁회사는 고유재산으로만 기업공개를 위한 수요예측에 참여할 수 있다.

주4)
배정주식수(비율)의 변경① 일반청약자와 기관투자자의 배정주식수(비율)는 수요예측 결과 및 기관투자자의 청약 결과에 따라 청약일 및 청약일 전에 변경될 수 있습니다. ② 일반청약자 및 기관투자자의 배정분 중 청약 미달 잔여주식이 있는 경우에는 이를 초과 청약이 있는 다른 청약자 유형군에 합산하여 배정합니다.③ 한편, 최종 청약미달 잔여주식이 있는 경우에는 총액인수계약서에 의거 대표주관회사가 자기계산으로 인수합니다.④「증권 인수업무에 등에 관한 규정」제9조 제1항 제4호에 의거 기관투자자 중 고위험고수익투자신탁에 공모주식의 10% 이상을 배정하며, 이 경우 코넥스 고위험고수익투자신탁에 공모주식의 5% 이상을 배정합니다.⑤ ④에도 불구하고 대표주관회사는 수요예측 또는 청약 경쟁률, 기관투자자의 투자성향 및 신뢰도 등을 고려하여 고위험고수익투자신탁에 대한 배정비율을 달리할 수 있습니다.⑥ 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조 제1항 제5호에 의거 기관투자자 중 벤처기업투자신탁에 공모주식의 30% 이상을 배정합니다.⑦ ⑥에도 불구하고 대표주관회사는 수요예측 또는 청약 경쟁률, 기관투자자의 투자성향 및 신뢰도 등을 고려하여 벤처기업투자신탁에 대한 배정비율을 달리할 수 있습니다.⑧ 대표주관회사가 자기의 계산으로 잔여주식을 인수하는 경우 상장주선인의 의무인수 주식의 수량에서 잔여주식 인수 수량만큼 차감한 수량의 주식을 취득합니다.

주5)

주당매출가
액 : 대표주관회사인 하나금융투자㈜와 발행사인 ㈜엠아이텍이 제시한

확정공모가액 4,500원 기준입니다.

주6)

매출총액은 대표주관회사와 발행회사가 협의하여 제시한

확정공모가액
4,500원 기준입니다.

주7)
증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 제2-3조 2항 제1호에 따라 정정신고서 상의 공모주식수는 금번 제출한 증권신고서의 공모할 증권수의 100분의 80 이상과 100분의 120 이하에 해당하는 증권수로 변경가능합니다.

(2) 매출의 위탁(또는 재위탁)에 관한 사항

수탁자
위탁의 내용 및 조건
매출잔량이 발생한 경우의 처리방법

(주)엠아이텍

(주)시너지이노베이션의 보유주식 3,500,000주를 수요예측 후 결정된 공모가액으로 매출
총액인수계약서 상에서 정하는 방법에 따라 대표주관회사가 자기계산으로 인수함

(3) 매출대상주식의 소유자에 관한 사항

(단위 : 주)

보유자
회사와의관계
보유증권종류
매출전보유증권수
매출증권수주1)
매출후 보유증권수주2)

(주)시너지이노베이션
최대주주
기명식 보통주
23,500,000
3,500,000
20,000,000

합 계
23,500,000
3,500,000
20,000,000

주1)
증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 제2-3조 2항 제1호에 따라 정정신고서 상의 공모주식수는 금번 제출한 증권신고서의 공모할 주식수의 100분의 80 이상과 100분의 120 이하에 해당하는 주식수로 변경가능합니다.또한, 수요예측 절차 후 매출주주간의 협의에 따라 매출주주 및 매출주주의 공모대상주식 비율은 변경될 수 있습니다.

주2)
매출주주인 (주)시너지이노베이션은 금번 상장을 위한 상기의 3,500,000주 매출 이후 20,000,000주의 보통주, 즉 전체 발행주식의 72.84%(공모 후 기준/상장 주식수 기준)를 보유하게 될 것이며, 매출 후 보유하는 보통주식은 상장일로부터 2년 6개월간 보호예수 됩니다.

라. 상장규정에 따른 상장주선인의 의무 취득분에 관한 사항
[상장규정에 따른 상장주선인의 의무 취득분 내역]

구분
취득 주수
주당취득가액
취득총액
비고

하나금융투자㈜
210,000주
4,500원주1)
945,000,000원
-

합계
210,000주
945,000,000원
-

주1)

주당 취득가액 및 취득총액은 대표주관회사와 발행회사가 협의하여
제시한 확정공모가액
(4,500원) 기준
입니다.

주2)
상기 취득분은 모집(매출)주식과는 별도로 신주가 발행되어 상장주선인이 취득하게 됩니다. 단, 모집(매출)하는 물량의 청약이 미달될 경우에는 주식수가 변동될 수 있습니다. 관련된 내용은『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항』- 『Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항』의 『5. 인수 등에 관한 사항』부분을 참조하시기 바랍니다.

3. 공모가격 결정방법

가. 공모가격 결정 절차

금번 ㈜엠아이텍의 코스닥시장 상장 공모를 위한 공모가격은 「증권 인수업무에 관한 규정」제5조(주식의 공모가격 결정 등)에서 정하는 수요예측에 의한 방법에 따라 결정됩니다. 수요예측을 통한 공모가격 결정 절차는 다음과 같습니다.

① 수요예측 안내
② IR 실시
③ 수요예측 접수

수요예측 안내 공고
기관투자자, 일반청약자 IR 실시
기관투자자 대상 수요예측 접수

④ 공모가격 결정
⑤ 주식 배정
⑥ 배정주식 통보

수요예측 결과 및 증시상황 등 감안, 대표주관회사와 발행회사간 협의
기관투자자별 유형 및 제시공모가격을 고려하여 주식 배정
배정된 주식수를 대표주관회사홈페이지를 통하여 개별 통보

나. 공모가격 산정 개요

대표주관회사인 하나금융투자㈜는 ㈜엠아이텍의 코스닥시장 상장을 위한 공모와 관련하여 당사의 영업현황, 산업전망 및 주식시장 상황 등을 고려하여 공모희망가액을 다음과 같이 제시합니다.

구분
내용

주당 공모희망가액
3,900원 ~ 4,500원

확정공모가액 결정방법

금번 ㈜엠아이텍의 코스닥시장 상장 공모를 위한 확정공모가액은 수요예측 결과 및 주식시장의 상황 등을 감안하여 대표주관회사인 하나금융투자㈜와 발행회사인 ㈜엠아이텍이 협의한 후
1주당 4,500원으로 결정하였습니다.

수요예측 결과 반영 여부

수요예측에 참여한 기관별 자산규모, 장기보유 성향 등을 고려하여 참여수량을 집계하고, 가중평균 가격을 산정한 후 시장상황 등을 종합적으로 고려하여 확정 공모가격 결정의 근거로
활용하였습니다.

주1)
위에서 제시한 공모희망가액의 범위는 ㈜엠아이텍의 절대적 평가가치가 아니며, 향후 국내외 시장상황, 산업위험 및 재무위험의 변화 등 다양한 제반 요인의 영향으로 변동될 수 있음을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

주2)

금번 ㈜엠아이텍의 코스닥시장 상장 공모를 위한 확정공모가액은 수요예측 결과 및 주식시장 상황 등을 감안하여 대표주관회사와 발행회사가 협의하여
1주당 4,500원으로 결정하였습니다.

주3)
공모희망가액의 산정 근거는 「Ⅳ. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견)」 중 「3. 공모가격에 대한 의견」을 참고하시기 바랍니다.

다. 수요예측에 관한 사항
수요예측은 증권을 공모함에 있어 공모가액을 결정하기 위하여 대표주관회사가 발행회사의 사업성 및 성장성 등을 감안하여 결정한 공모희망가액 범위를 제시하고 그에 대한 수요 상황을 파악하는 절차입니다. 수요예측 이후 대표주관회사인 하나금융투자㈜와 발행회사인 ㈜엠아이텍이 수요예측의 결과를 반영하여 협의한 후 확정 공모가액을 결정할 예정입니다.

(1) 수요예측 공고 및 수요예측 일시

구 분
내 용
비고

공고 일시
2018년 11월 12일(월)
인터넷 공고 주1)

기업 IR
2018년 11월 12일(월)
주2)

수요예측 일시
2018년 11월 12일(월) ~ 2018년 11월 13일(화)
주3)

문의처

㈜엠아이텍 : ☎

070-4304-7434하나금융투자㈜ : ☎ 02-3771-3630, 3423

-

주1)

수요예측 안내
공
고는
2018년 11월 12일(월)
대
표주관회
사인 하나금융투자㈜의 홈페이지(www.hanaw.com) 에 게시합니다.

주2)
기업 IR의 시간 및 장소는 추후 공지할 예정입니다.

주3)

수요예측 마감시간은 국내외 모두 대한민
국 시간 기준
2
018년 11월 13일 오후 5시
까지
입니
다.

주4)
상기 일정은 추후 공모 일정에 따라서 변동될 수 있습니다.

(2) 수요예측 참가자격

(가) 기관투자자

기관투자자란「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조 제8호에 의한 다음 각 목에 해당하는 자를 말합니다.가. 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」시행령 제10조제2항제1호부터 제10호(제8호의 경우 법 제8조제2항부터 제4항까지의 금융투자업자를 말한다. 이하 같다)까지, 제13호부터 제17호까지, 제3항제3호, 제10호부터 제13호까지의 전문투자자나.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제182조에 따라 금융위원회에 등록되거나 동법 제249조의6에 따라 금융위원회에 보고된 집합투자기구다. 국민연금법에 의하여 설립된 국민연금공단라. 「우정사업본부 직제」에 따른 우정사업본부마. 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제8조제6항의 금융투자업자(이하"투자일임회사"라 한다) 바. 가목부터 마목에 준하는 법인으로 외국법령에 의하여 설립된 자사. 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제8조제7항의 금융투자업자 중 아목이외의 자(「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제18호에 따른 고위험고수익투자신탁으로 수요예측에 참여하는 경우에 한한다)아. 금융투자업규정 제3-4조제1항의 부동산신탁업자(이하 "부동산신탁회사"라 한다)
※ 금번 공모와 관련하여 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제5조제1항제2호 단서조항의 "창업투자회사등"의 수요예측 참여는 허용되지 않습니다.
※ 고위험고수익투자신탁이란 「조세특례제한법」제91조의15 제1항에 따른 투자신탁 등을 말하며,「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따른 집합투자기구, 투자일임재산 또는 특정금전신탁으로서 다음 각호의 요건을 모두 갖춘 것을 말합니다.① 해당 투자신탁등의 설정일ㆍ설립일부터 매 3개월마다 비우량채권과 코넥스 상장주식을 합한 평균보유비율이 100분의 45 이상이고, 이를 포함한 국내채권의 평균보유비율이 100분의 60 이상일 것. 이 경우 "평균보유비율"은 비우량채권과 코넥스 상장주식, 국내채권 각각의 평가액이 투자신탁등의 평가액에서 차지하는 매일의 비율을 3개월 동안 합산하여 같은 기간의 총일수로 나눈 비율로 합니다.② 국내 자산에만 투자할 것다만, 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조 제18호에 의거 해당 투자신탁 등의 설정일ㆍ설립일부터 배정일까지의 기간이 6개월 미만일 경우에는 배정 시점에 비우량채권과 코넥스 상장주식을 합한 보유비율이 100분의 45 이상이고 이를 포함한 국내 채권의 보유비율이 100분의 60 이상이어야 합니다.※ 코넥스 고위험고수익투자신탁이란 설정일ㆍ설립일부터 매 3개월마다 코넥스 상장주식의 평균 보유비율(코넥스 상장주식의 평가액이 고위험고수익투자신탁의 평가액에서 차지하는 매일의 비율을 3개월 동안 합산하여 같은 기간의 총일수로 나눈 비율을 말합니다)이 100분의 2이상인 고위험고수익투자신탁을 말합니다. 다만, 설정일ㆍ설립일부터 배정일까지의 기간이 6개월 미만이고, 배정 시점에 코넥스 상장주식의 보유비율이 자산총액의 100분의 2 이상인 경우 요건을 갖춘 것으로 봅니다.

[고위험고수익투자신탁]

『조세특례제한법』제91조의15(고위험고수익투자신탁 등에 대한 과세특례)① 거주자가 대통령령으로 정하는 채권 또는 대통령령으로 정하는 주권을 일정 비율 이상 편입하는 대통령령으로 정하는 투자신탁 등(이하"고위험고수익투자신탁"이라 한다)에 2017년 12월 31일까지 가입하는 경우 1명당 투자금액 3천만원(모든 금융회사에 투자한 투자신탁 등의 합계액을 말한다) 이하인 투자신탁 등에서 받는 이자소득 또는 배당소득에 대해서는 「소득세법」 제14조제2항에 따른 종합소득과세표준에 합산하지 아니한다.『조세특례제한법 시행령』

제93조(고위험고수익투자신탁 등에 대한 과세특례)① 법 제91조의15제1항에서 "대통령령으로 정하는 채권"이란 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제335조의3에 따라 신용평가업인가를 받은 자(이하 이 조에서 "신용평가업자"라 한다) 2명 이상이 평가한 신용등급 중 낮은 신용등급이 BBB+ 이하(「전자단기사채등의 발행 및 유통에 관한 법률」 제2조제1호에 따른 전자단기사채의 경우 A3+ 이하)인 사채권(이하 이 조에서 "비우량채권"이라 한다)을 말한다.

② 법 제91조의15제1항에서 "대통령령으로 정하는 주권"이란 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」 제11조제2항에 따른 코넥스시장에 상장된 주권(이하 이 조에서 "코넥스 상장주식"이라 한다)을 말한다.

③ 법 제91조의15제1항에서 "대통령령으로 정하는 투자신탁 등"이란 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따른 집합투자기구, 투자일임재산 또는 특정금전신탁(이하 이 조에서 "투자신탁등"이라 한다)으로서 다음 각 호의 요건을 모두 갖춘 것을 말한다.

1. 해당 투자신탁등의 설정일ㆍ설립일부터 매 3개월마다 비우량채권과 코넥스 상장주식을 합한 평균보유비율이 100분의 45 이상이고, 이를 포함한 국내채권의 평균보유비율이 100분의 60 이상일 것. 이 경우 "평균보유비율"은 비우량채권과 코넥스 상장주식, 국내채권 각각의 평가액이 투자신탁등의 평가액에서 차지하는 매일의 비율(이하 이 조에서 "일일보유비율"이라 한다)을 3개월 동안 합산하여 같은 기간의 총일수로 나눈 비율로 한다.

2. 국내 자산에만 투자할 것

※ 벤처기업투자신탁이란 조세특례제한법 제16조제1항제2호의 벤처기업투자신탁(대통령령 제28636호 조세특례제한법 시행령 일부개정령 시행 이후 설정된 벤처기업투자신탁에 한한다. 이하 같다)을 말합니다. 다만, 해당 벤처기업투자신탁의 최초 설정일로부터 수요예측 참여일까지의 기간이 1년 미만인 경우에는 같은 법 시행령 제14조제1항제3호에도 불구하고 수요예측 참여일 직전영업일의 벤처기업투자신탁 재산총액에서 같은 호 각 목에 따른 비율의 합계가 100분의 35 이상이어야 합니다.※ (코넥스)고위험고수익투자신탁과 벤처기업투자신탁 자산 편입요건을 모두 충족한 경우, 하나의 수요예측 참여 유형으로만 수요예측 참여 가능합니다.※ 대표주관회사는 기관투자자가 본 수요예측에 벤처기업투자신탁으로 참여하는 경우 증권 인수업무 등에 관한 규정 제2조20호에 따른 벤처기업투자신탁임을 확약하는 확약서 및 신탁자산 구성내역을 기재한 수요예측 참여명세서를 징구하며, 요청 받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

【 벤처기업투자신탁 】

『조세특례제한법』제16조(중소기업창업투자조합 출자 등에 대한 소득공제) ① 거주자가 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 출자 또는 투자를 하는 경우에는 2020년 12월 31일까지 출자 또는 투자한 금액의 100분의 10(제3호·제4호 또는 제6호에 해당하는 출자 또는 투자의 경우에는 출자 또는 투자한 금액 중 3천만원 이하분은 100분의 100, 3천만원 초과분부터 5천만원 이하분까지는 100분의 70, 5천만원 초과분은 100분의 30)에 상당하는 금액(해당 과세연도의 종합소득금액의 100분의 50을 한도로 한다)을 그 출자일 또는 투자일이 속하는 과세연도(제3항의 경우에는 제1항제3호·제4호 또는 제6호에 따른 기업에 해당하게 된 날이 속하는 과세연도를 말한다)부터 출자 또는 투자 후 2년이 되는 날이 속하는 과세연도까지 거주자가 선택하는 1과세연도의 종합소득금액에서 공제한다. 다만, 타인의 출자지분이나 투자지분 또는 수익증권을 양수하는 방법으로 출자하거나 투자하는 경우에는 그러하지 아니하다. <개정 2010.1.1., 2010.12.27., 2011.12.31., 2013.1.1., 2014.1.1., 2014.12.23., 2015.1.28., 2016.12.20., 2017.12.19.>

1. 중소기업창업투자조합, 한국벤처투자조합, 신기술사업투자조합 또는 소재·부품전문투자조합에 출자하는 경우

2. 대통령령으로 정하는 벤처기업투자신탁(이하 이 조에서 "벤처기업투자신탁"이라 한다)의 수익증권에 투자하는 경우

『조세특례제한법 시행령』제14조(중소기업창업투자조합 등에의 출자 등에 대한 소득공제) ①법 제16조제1항제2호에서 "대통령령으로 정하는 벤처기업투자신탁"이란 다음 각호의 요건을 갖춘 신탁(이하 이 조에서 "벤처기업투자신탁"이라 한다)을 말한다. <개정 2003.12.30., 2005.2.19., 2009.2.4., 2010.2.18., 2012.2.2., 2018.2.13.>

1. 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 의한 투자신탁(같은 법 제251조에 따른 보험회사의 특별계정을 제외한다. 이하 "투자신탁"이라 한다)으로서 계약기간이 3년 이상일 것

2. 통장에 의하여 거래되는 것일 것

3. 투자신탁의 설정일부터 6개월 이내에 투자신탁 재산총액에서 다음 각 목에 따른 비율의 합계가 100분의 50 이상일 것. 이 경우 투자신탁 재산총액에서 가목1)에 따른 투자를 하는 재산의 평가액이 차지하는 비율은 100분의 15 이상이어야 한다.

가. 벤처기업에 다음의 투자를 하는 재산의 평가액의 합계액이 차지하는 비율

1) 「벤처기업육성에 관한 특별조치법」 제2조제2항에 따른 투자

2) 타인 소유의 주식 또는 출자지분을 매입에 의하여 취득하는 방법으로 하는 투자

나. 벤처기업이었던 기업이 벤처기업에 해당하지 아니하게 된 이후 7년이 지나지 아니한 기업으로서 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따른 코스닥시장에 상장한 중소기업 또는 제10조제1항에 따른 중견기업에 가목1) 및 2)에 따른 투자를 하는 재산의 평가액의 합계액이 차지하는 비율

4. 제3호의 요건을 갖춘 날부터 매 6개월마다 같은 호 각 목 외의 부분 전단 및 후단에 따른 비율을 매일 6개월 동안 합산하여 같은 기간의 총일수로 나눈 비율이 각각 100분의 50 및 100분의 15 이상일 것. 다만, 투자신탁의 해지일 전 6개월에 대해서는 적용하지 아니한다.

※ 기관투자자 중 마목 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제8조 제6항의 금융투자업자는 투자일임계약을 체결한 투자자가 다음 조건을 모두 충족하는 경우에 한하여 투자일임재산으로 기업공개를 위한 수요예측에 참여할 수 있습니다. 다만, 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조 제18호에 따른 고위험고수익투자신탁의 경우에는 ① 및 ④를 적용하지 아니합니다.

[투자일임회사 등의 수요예측 참여 조건]

①「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조 제8호에 따른 기관투자자일 것

② 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조 제4항 각호의 어느 하나에 해당하지 아니할 것

③ 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제17조의2제5항제1호에 따라 불성실수요예측등 참여자로 지정되어 기업공개를 위한 수요예측등 참여 및 공모주식 배정이 금지된 자가 아닐 것

④ 투자일임계약 체결일로부터 3개월이 경과하고, 수요예측 참여일전 3개월간의 일평균 투자일임재산의 평가액이 5억원 이상일 것

투자일임회사는 투자일임재산으로 수요예측에 참여하는 경우 다음 조건이 모두 충족됨을 확인하여야 하며, 이에 대한 확약서를 대표주관회사에 제출하여야 합니다. 대표주관회사는 동 서류와 관련하여 추가 서류를 요청할 수 있으며, 요청 받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

※ 대표주관회사는 본 수요예측에 참여한 해외 기관투자자에 대하여 「증권인수업무에관한규정」 제2조 제8호 바목에 해당하는 투자자임을 입증할 수 있는 서류를 요청할 수 있으며, 요청 받은 해외투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

※ 본 수요예측에 투자일임회사나 고위험고수익투자신탁, 부동산신탁회사로 참여하는 경우 대표주관회사는 각각「증권인수업무에관한규정」제2조 제8호 마목, 사목, 아목에 따른 투자자임을 확약하는 확약서를 징구합니다. 대표주관회사는 동 서류와 관련하여 추가 서류를 요청할 수 있으며, 요청 받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.
※ 부동산신탁회사는 고유재산으로만 기업공개를 위한 수요예측에 참여할 수 있습니다.

※ 국내 기관투자자 및 해외 기관투자자는 납입일에 배정된 금액의 1%(청약금액의 1%)에 해당하는 청약수수료를 대표주관회사에 입금해야 합니다. 청약수수료를 입금하지 않는 경우 미납입으로 간주될 수 있으니 유의하시길
바라며,

대
표
주관회사인 하나금융투자 담당자(Tel : 02-3771-3423, 02-3771-3630)에게 납입금과 청약수수료를 확인해 주시길 바랍니다.

(나) 참여제외대상다음 중 하나에 해당하는 자는 본 수요예측에 참여할 수 없습니다. 다만 ④에 해당하는 자가 배정받은 주식에 대해 6개월 이상의 의무보유를 확약하는 경우에는 그러하지 아니합니다.

[수요예측 참여 제외대상]

① 인수회사(대표주관회사 및 공동주관회사 포함) 및 인수회사의 이해관계인(증권 인수업무 등에 관한 규정 제2조제9호의 규정에 의한 이해관계인을 말함)② 발행회사의 이해관계인(증권 인수업무 등에 관한 규정 제2조제9호의 규정에 의한 이해관계인을 말하며, 동 규정 제2조제9호의 가목 및 라목의 임원은 제외함)③ 기타 본 건 공모와 관련하여 발행회사 또는 인수회사(대표주관회사 및 공동주관회사 포함)에 용역을 제공하는 등 중대한 이해관계가 있는 자④ 대표주관회사가 대표주관업무를 수행한 발행회사(해당 발행회사가 발행한 주권의 신규 상장일이 이번 기업공개를 위한 공모주식의 배정일부터 과거 1년 이내인 회사를 말한다)의 기업공개를 위하여 2017년 01월 01일 이후 금융위원회에 제출된 증권신고서의 "주주에 관한 사항"에 주주로 기재된 주요주주에 해당하는 기관투자자⑤「증권 인수업무 등에 관한 규정」제17조의2 제3항에 의거 금번 공모 이전에 실시한 공모에서 아래와 같은 사유로 수요예측일 현재 한국금융투자협회 홈페이지에 "불성실 수요예측등 참여자"로 분류되어 제재기간 중에 있는 기관투자자

(다) 불성실 수요예측등 참여자 지정불성실 수요예측등 참여자는 『증권 인수업무 등에 관한 규정』제17조의2제1항에 따라 다음 중 하나에 해당하는 자를 말합니다.

[불성실 수요예측등의 기준]

① 수요예측등에 참여하여 주식 또는 무보증사채를 배정받은 후 청약을 하지 아니하거나 청약 후 주금 또는 무보증사채의 납입금을 납입하지 아니한 경우② 기업공개시 수요예측에 참여하여 의무보유를 확약하고 주식을 배정받은 후 의무보유기간 내에 해당 주식을 처분하는 경우. 이 경우 의무보유기간 확약의 준수여부는 해당기간 중 일별 잔고를 기준으로 확인한다.③ 수요예측등에 참여하면서 관련 정보를 허위로 작성ㆍ제출하는 경우④ 수요예측등에 참여하여 배정받은 주식을 투자자에게 매도함으로써 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제11조를 위반한 경우⑤ 투자일임회사 및 부동산신탁회사가 제5조의2를 위반하여 기업공개를 위한 수요예측등에 참여한 경우⑥ 수요예측에 참여하여 공모주식을 배정받은 벤처기업투자신탁의 신탁계약이 설정일로부터 1년 이내에 해지되거나, 공모주식을 배정받은 날로부터 3개월 이내에 신탁계약이 해지(신탁계약기간이 3년 이상인 집합투자기구의 신탁계약기간 종료일 전 3개월에 대해서는 적용하지 아니한다)되는 경우⑦ 그밖에 인수질서를 문란하게 한 행위로 제1호부터 제6호까지 규정에 준하는 경우

「증권 인수업무에 관한 규정」제17조의2제2항에 의거, 대표주관회사는 상기 사유에 해당하는 불성실 수요예측등 참여자가 발생하는 경우 아래의 정보를 금융투자협회에 통보하여야 하며, 아래의 정보를 대표주관회사의 관리대장에 기록하고 인터넷 홈페이지(www.hanaw.com)에 게시할 수 있습니다.1. 사업자등록번호(외국인투자등록번호)2. 명칭3. 해당 사유가 발생한 종목4. 해당 사유5. 해당 사유의 발생일6. 기타 금융투자협회가 필요하다고 인정하는 사항금번 수요예측에 참여한 후 「증권 인수업무에 관한 규정」제17조의2제3항에 의거 "불성실 수요예측등 참여자"로 지정되는 경우, 해당 불성실 수요예측등의 발생일로부터 일정 기간 동안 수요예측등의 참여 및 공모주식 배정이 제한되므로 유의하시기 바랍니다.(라) 불성실 수요예측등 참여자에 대한 제재

[불성실 수요예측등 참여 제재사항]

적용 대상

위반금액*

수요예측 참여제한기간

미청약·미납입

1억원 초과

6개월 + 1억원을 초과하는 위반금액 5천만원 당 1개월씩 가산

* 수요예측 참여제한기간 상한 : 24개월

1억원 이하

6개월

의무보유 확약위반

1억원 초과

6개월 + 1억원을 초과하는 위반금액 1.5억원 당 1개월씩 가산

* 수요예측 참여제한기간 상한 : 12개월

1억원 이하

6개월

제17조의2제1항제3호 및 제4호에 해당하는 사유

12개월 이내 금지

제17조의2제1항제6호에 해당하는 사유
12개월 이내 금지

제17조의2제1항제5호 및 제7호에 해당하는 사유

6개월 이내 금지

주1)
미청약ㆍ미납입 위반금액 : 미청약ㆍ미납입 주식수 × 공모가격의무보유 확약 위반금액 : 의무보유 확약위반 주식수 × 공모가격

주2)
의무보유확약위반 주식수 : 의무보유확약 주식수와 의무보유확약 기간 중 보유주식수가 가장 적은 날의 주식수와의 차이

주3)
가중 : 해당 사유발생일 직전 2년 이내에 불성실 수요예측등 참여자로 지정된 사실이 있는 자에 대하여는 100분의 200 범위 내 가중할 수 있으며, 불성실 수요예측등 참여자 지정횟수(종목수 기준이며, 해당 지정심의건을 포함)가 2회인 경우 100분의 50, 3회 및 4회인 경우 100분의 100, 5회 이상인 경우 100분의 200을 가중할 수 있음. 다만 수요예측 참여제한 기간은 미청약·미납입의 경우 36개월, 기타의 경우 24개월을 초과할 수 없음

주4)
감면 : 해당 사유 발생일 직전 1년 이내 불성실 수요예측 등 참여자 지정 여부, 고의ㆍ중과실 여부, 사후 수습 노력의 정도, 위반금액 및 비중의 경미성, 그 밖의 정상을 참작하여 위원회가 필요하다고 인정하는 경우 감경 또는 면제(불성실 수요예측등 참여자로 지정하되 수요예측등 참여를 제한하지 않는 것) 할 수 있음

(3) 수요예측 대상 주식에 관한 사항

구 분
주식수
비 율
비 고

기관투자자
5,257,060주
75.1%
고위험고수익투자신탁및 벤처기업투자신탁배정수량 포함

주1)
비율은 전체 공모주식수 7,000,000주에 대한 비율입니다.

주2)
일반청약자 배정분1,400,000주(20.0%), 우리사주조합 배정분 342,940주(4.9%)는 수요예측 참여 대상주식이 아닙니다.

(4) 수요예측 참가 신청수량 최고 및 최저한도

구분
최고한도
최저한도

기관투자자
각 기관별로 법령등에 의한 투자한도 잔액(신청수량 x 신청가격)또는 5,257,060주(기관배정물량) 중 적은 수량
1,000 주

주1)
금번 수요예측에 있어서는 물량 배정시 "참여가격, 참여시점 및 참여자의 질적인 측면(운용규모, 중ㆍ장기 투자성향, 가격분석능력 및 공모참여실적 등 수요예측에 대한 기여도)" 등을 종합적으로 고려하여 물량배정이 이루어지는 바, 이러한 조건을 충족하는 수요예측 참여자에 대해서는 최대 수요예측 참여수량 전체에 해당하는 물량이 배정될 수도 있습니다.따라서 수요예측 참여시 이러한 사항을 각별히 유의하여 반드시 각 수요예측 참여자가 청약할 수 있는 실수요량 범위 내에서 수요예측에 참여하시기 바랍니다.

주2)
신청 최고한도는 수요예측 대상수량인 5,257,060주를 초과할 수 없습니다.

주3)

금번 수요예측에 참여하는 기관투자자는

15일, 1개월
의 의무보유기간을 확약하
거나, 확약을 하지 아니할 수 있으며, 의무보유기간을 확약한 기관투자자에 대해서는 미확약 기관투자자보다 우대하여 배정합니다.

(5) 수요예측 참가 수량단위 및 가격단위

구분
내용

수량단위
1,000주

가격단위
100원

금번 수요예측에 있어서 가격을 제시하지 않고, 수량 혹은 총 참여금액만 제시하는 참여 방법을 인정하지 않습니다. 따라서 수요예측에 참가하기 위해서는 가격, 수량 및 참여금액을 반드시 제시하여야 합니다.

(6) 수요예측 참여방법 및 제출서류

금번 공모의 수요예측은 대표주관회사인 하나금융투자㈜의 홈페이지를 통하여 인터넷 접수를 받으며, 서면으로는 접수를 받지 않습니다. 다만, 하나금융투자㈜의 홈페이지 문제로 인해 접수가 불가능할 경우에는 보완적으로 유선, Fax, E-mail 등의 방법에 의해 접수를 받습니다. 인터넷을 통한 수요예측참여 방법은 아래와 같습니다.① 홈페이지 접속:「www.hanaw.com ☞ 온라인지점 ☞ 청약/권리 ☞ 수요예측신청(기관전용)」② 로그인: 사업자(투자)등록번호, 하나금융투자㈜ 위탁계좌번호, 계좌비밀번호 입력③ 참여기관 및 담당자 기본정보 입력 후 수요예측 참여대표주관회사인 하나금융투자(주)의 수요예측에 처음 참여하는 기관투자자는 기관투자자임을 증명하는 서류를 하나금융투자 홈페이지에 사전 제출 후 참여하실 수 있습니다.고위험고수익투자신탁은 대표주관회사인 하나금융투자㈜ 홈페이지에서 "고위험고수익투자신탁 확약서" 양식을 다운로드하여 해당 확약서를 "
IPO@hanafn.com
"로 보내주시기 바랍니다.또한, 수요예측에 참여한 집합투자재산 및 고위험고수익투자신탁의 경우 "펀드명, 펀드설정금액, 펀드별 참여현황" 등을 기재한 "수요예측 참여집계표"를 "
IPO@hanafn.com
"으로 보내주시기 바랍니다.벤처기업투자신탁은 대표주관회사인 하나금융투자㈜의 홈페이지를 통한 수요예측 참여 시 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조 20호에 해당하는 벤처기업투자신탁은 대표주관회사인 하나금융투자㈜ 홈페이지에서 "벤처기업투자신탁 확약서" 양식을 다운로드하여 해당 확약서를
"IPO@hanafn.com
"로 보내주시기 바랍니다. 또한, 수요예측에 참여한 집합투자재산 및 벤처기업투자신탁의 경우 "펀드명, 펀드설정금액, 펀드별 참여현황" 등을 기재한 "수요예측 참여집계표"를 "
IPO@hanafn.com
"으로 보내주시기 바랍니다.

※ 국내 기관투자자 및 해외 기관투자자는 납입일에 배정된 금액의 1%(청약금액의 1%)에 해당하는 청약수수료를 대표주관회사에 입금해야 합니다. 청약수수료를 입금하지 않는 경우 미납입으로 간주될 수 있으니 유의하시길 바랍니다.

(7) 수요예측 접수일시 및 방법

구분
내용

접수기간
2018년 11월 12일(월) ~ 2018년 11월 13일(화)

접수시간
09:00 ~ 17:00

접수방법
인터넷 접수

문의전화
02-3771-3630, 3423

(8) 수요예측 참여와 관련한 유의사항
① 수요예측에 참여하고자 하는 기관투자자는 수요예측 참여 이전까지 하나금융투자㈜에 본인 명의의 위탁계좌가 개설되어 있어야 합니다. 대표주관회사인 하나금융투자㈜의 수요예측에 처음 참여하는 기관투자자는 기관투자자임을 증명하는 서류를 하나금융투자 홈페이지에 사전 제출 후 참여하실 수 있습니다. 또한 집합투자회사의 경우 집합투자재산, 고유재산, 고위험고수익투자신탁을 각각 구분하여 접수해야하며 접수시 각각 개별 계좌로 참여하여야 합니다.② 비밀번호 5회 입력 오류시 소정의 서류를 지참하여 하나금융투자㈜ 영업점을 방문하여 비밀번호를 변경하여야 하오니 수요예측 참여 전 반드시 비밀번호를 확인하신후 참여하시기 바랍니다.
③ 수요예측 참여 내역은 수요예측 마감시간 이전까지 정정 또는 취소가 가능하며 최종 접수된 참여내역만을 유효한 것으로 간주합니다. 수요예측 마감시간 이후에는 참
여/정정/취소가 불가능하오니 접수 마감시간을 엄수해 주시기 바랍니다.

④ 참가신청수량이 각 수요예측참여자별 최고 한도를 초과할 때에는 최고 한도로 참가한 것으로 간주합니다.⑤ 집합투자회사의 경우 집합투자재산, 고유재산, 고위험고수익투자신탁을 각각 구분하여 접수하셔야 하며 집합투자재산의 경우 펀드별 참여내역을 통합하여 참여하셔야 합니다. 또한 각 펀드의 경우 수요예측일 현재 약관승인 및 설정이 완료된 경우에 한하며, 해당 펀드의 종목별 편입한도, 만기일 등은 사전에 자체적으로 확인한 후 신청하여 주시기 바랍니다.⑥ 집합투자회사 참여분 중 집합투자재산의 경우 "펀드명, 펀드설정금액, 펀드별 참여현황" 등을 기재한 "수요예측 참여집계표"를 "
IPO@hanafn.com
"으로 보내주시기 바랍니다.⑦ 대표주관회사는 본 수요예측에 참여한 해외 기관투자자에 대하여 「증권인수업무에관한규정」 제2조 제8호 바목에 해당하는 투자자임을 입증할 수 있는 서류를 요청할 수 있으며, 요청 받은 해외투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.⑧ 본 수요예측에 투자일임회사나 고위험고수익투자신탁, 부동산신탁회사로 참여하는 경우 대표주관회사는 각각「증권인수업무에관한규정」제2조 제8호 마목, 사목, 아목에 따른 투자자임을 확약하는 확약서를 징구합니다. 대표주관회사는 동 서류와 관련하여 추가 서류를 요청할 수 있으며, 요청 받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다. 또한, 대표주관회사는 본 수요예측에 참여한 벤처기업투자신탁에 대하여 「증권 인수업무에 관한 규정」제2조 20호에 해당하는 벤처기업투자신탁임을 입증할 수 있는 증빙서류를 요청할 수 있으며, 요청 받은 벤처기업투자신탁이 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.
⑨ 수요예측 참여시 입력(또는 확인)된 참여기관의 기본정보에 허위의 내용이 있을 경우 참여 자체를 무효로 하며, 불성실 수요예측참여자로 관리합니다.⑩ 수요예측 참여시 의무보유를 확약한 기관투자자는 의무보유확약 기간이 종료된 후 1주일 이내에 매매개시일로부터 의무보유확약 기간까지의 일별 잔고내역서를 대표주관회사에 제출하여 의무보유확약 기간동안 동 증권의 거래가 없었음을 증명하여야 합니다. 한편 상기 서류를 제출하지 않거나 기일내에 제출하지 않을 경우 불성실 수요예측참여자로 지정될 수 있음을 유의하시기 바랍니다. 또한 의무보유확약기간은 결제일 기준이 아니므로 의무보유확약기간 종료일 익일부터 매매가 가능하오니 유의하시기 바라며, 잔고증명서 및 거래내역서는 동 기준에 근거하여 제출해 주시기 바랍니다.⑪ 수요예측 인터넷 참여를 위한 "사업자(투자)등록번호, 위탁계좌번호 및 계좌비밀번호" 관리의 책임은 전적으로 기관투자자 본인에게 있으니 관리 부주의로 인해 발생되는 문제에 대한 책임은 해당 기관투자자에게 있음을 유의하시기 바랍니다.⑫ 기타 수요예측 참여와 관련한 유의사항은 하나금융투자㈜ 홈페이지 「www.hanaw.com ☞ 온라인지점 ☞ 청약/권리 ☞ 수요예측신청(기관전용)」에서 확인하시기 바랍니다.

(9) 확정공모가액 결정방법
수요예측 결과 및 주식시장 상황 등을 감안하여 대표주관회사 및 발행회사가 협의하여 확정공모가액을 결정합니다. 대표주관회사 및 발행회사는 수요예측참여자의 성향 및 가격평가능력 등을 감안하여 공모가격 결정시 가중치를 달리할 수 있습니다. 또한 과도하게 높거나 낮은 참여가격은 공모가격 결정시 배제하거나 낮은 가중치를 부여할 수 있으며, 가격을 제시하지 않은 수요예측 참여자는 공모가격 결정시 제외됩니다.

(10) 물량배정방법

확정공모가액 이상의 가격을 제시한 수요예측참여자들을 대상으로 "참여가격 및 참여자의 질적인 측면(운용규모, 중ㆍ장기 투자성향, 가격분석능력 및 공모참여실적 등수요예측에 대한 기여도)등을 종합적으로 고려한 후, 대표주관회사가 공평하고 합리적인 기준 아래 자율적으로 배정물량을 결정합니다.한편, 대표주관회사는 집합투자회사에 대하여 물량배정시 집합투자재산, 고유재산, 고위험고수익투자신탁, 투자일임재산, 코넥스고위험고수익투자신탁, 벤처기업투자신탁을 각각 구분하여 배정하며, 집합투자재산의 펀드별 물량배정은 각각의 집합투자회사가 자체적으로 마련한 기준에 의해 자율적으로 배정하여야 합니다. 특히, 금번 수요예측 시「증권 인수업무에 등에 관한 규정」제9조 제1항 제4호에 의거 기관투자자 중 고위험고수익투자신탁에 공모주식의 10% 이상을 배정(코스닥시장 상장의 경우 이 중 코넥스 고위험고수익투자신탁에 공모주식의 5% 이상을 배정)합니다. 고위험고수익투자신탁의 경우 자산총액의 100분의 20 이내 범위(공모의 방법으로 설정·설립된 경우 자산총액의 100분의 10 이내의 범위)에서 물량을 배정하며, 이 경우 자산총액은 해당 고위험고수익투자신탁을 운용하는 기관투자자가 제출하는 자료를 기준으로 합니다.또한, 「증권 인수업무에 등에 관한 규정」제9조 제1항 제5호에 의거 기관투자자 중 벤처기업투자신탁에 공모주식의 30% 이상을 배정합니다. 벤처기업투자신탁의 경우 자산총액의 100분의10 이내 범위에서 물량을 배정하며, 이 경우 자산총액은 해당 벤처기업투자신탁을 운용하는 기관투자자가 제출하는 자료를 기준으로 합니다.고위험고수익투자신탁 또는 벤처기업투자신탁의 유효한 수요예측 참여수량이 부족하여 고위험고수익투자신탁 또는 벤처기업투자신탁에 배정한 공모주식 수량이 의무배정 수량에 미달하는 경우에는 의무배정 수량을 배정한 것으로 봅니다. 이 경우 유효한 수요예측 참여수량이라 함은 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제4항제4호에 해당하지 아니하는 자(고위험고수익투자신탁 또는 벤처기업투자신탁을 운용하는 기관투자자에 한한다)가 수요예측에 참여하여 제출한 물량 중 매입희망 가격이 공모가격 이상으로 제출된 수량을 말합니다.

(11) 수요예측 대상 주식의 배정결과 통보

대표주관회사는 최종 결정된 확정공모가액을 하나금융투자㈜ 홈페이지 (www.hanaw.com)에 게시하며, 기관별 배정물량은 수요예측 참여기관이 개별적으로 하나금융투자㈜ 홈페이지 「www.hanaw.com ☞ 온라인지점 ☞ 청약/권리 ☞ 수요예측신청(기관전용) ☞ 배정결과조회」에 접속한 후 배정물량을 직접 확인하여야 하며, 이를 개별 통보에 갈음합니다.

(12) 기타 수요예측실시에 관한 유의사항
1) 수요예측에 참가하지 않았거나, 수요예측에 참여하였으나 배정받지 못한 경우에도 공모가액으로 배정받기를 희망하는 기관투자자등은 대표주관회사에 미리 청약의 의사를 표시하고 청약일에 추가청약할 수 있습니다. 다만 수요예측에서 배정된 수량에 대한 청약이 모두 완료되는 경우에는 배정받을 수 없습니다.2) 상기와 같은 기관투자자에 대한 추가 청약 후 잔여물량이 있을 경우에는 이를 일반청약자 배정 물량에 합산하여 배정합니다.3) 수요예측 참여시 참가신청서를 허위로 작성 또는 제출된 참가신청서를 임의 변경하거나 허위자료를 제출하는 자는 참여자체를 무효로 합니다.4) 상기 배정의 결과 불가피한 상황이 발생하여 배정이 원활하지 못할 경우 대표주관회사가 판단하여 배정에 대한 기준을 변경할 수 있습니다.

(13) 수요예측 결과

(가) 수요예측 참여내역

(단위: 건, 주)

구분
국내기관투자자
외국 기관투자자
합계

운용사(집합)
투자매매ㆍ중개업자
연기금, 운용사(고유),은행, 보험
기타
거래실적 유*
거래실적 무

건수
247
25
114
189
62
196
833

수량
642,670,000
47,583,000
338,757,000
583,265,000
285,644,000
586,413,000
2,484,332,000

경쟁률
164.58
373.45
861.45
1,453.60
693.81
31,684.30
472.57

*인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자
(나) 수요예측 신청가격 분포

(단위: 건, 천주)

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계

운용사(집합)
투자매매, 중개업자
연기금,운용사(고유) 은행, 보험
기타
거래실적 유*
거래실적 무

건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량

밴드상단초과
5
9,452
6
15,901
19
68,786
24
75,295
1
94
56
170,099
111
339,627

밴드 상위75% 초과~100% 이하
159
585,233
14
31,466
69
251,686
132
502,319
61
285,550
117
411,013
552
2,067,267

밴드 상위50% 초과~75% 이하
-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

밴드 상위25% 초과~50% 이하

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

밴드 중간값 초과~상위 25% 이하

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

밴드 중간값
3
335

-

-

-

-

1
3

-
-

-

4
338

밴드 중간값 미만 ~하위 25% 이상

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

밴드 하위 25% 미만~50% 이상

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

밴드 하위 50% 미만∼75% 이상
13
2,696
1
10
7
10,583
6
5,276

-

-

11
5,265
38
23,830

밴드 하위 75% 미만~100% 이상
47
38,257
3
196
5
7,537
8
174

-

-

0
0
63
46,164

밴드하단미만
20
6,697
1
10
14
165
18
198
-
-
12
36
65
7,106

미제시
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

-
-
-

합계
247
642,670
25
47,583
114
338,757
189
583,265
62
285,644
196
586,413
833
2,484,332

*인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자과거 양식으로 작성한 수요예측 신청가격 분포는 다음과 같습니다.

구분
참여건수 기준
신청수량 기준

참여건수(건)
비율
신청수량(주)
비율

4,500원 이상
663
79.59%
2,406,894,000
96.88%

3,900원 이상 ~ 4,500원 미만
105
12.61%
70,332,000
2.83%

3,000원 이상 ~ 3,900원 미만
64
7.68%
7,096,000
0.29%

3,000원 미만
1
0.12%
10,000
0.00%

합계
833
100.00%
2,484,332,000
100.00%

(다) 의무보유확약 신청내역

구분
참여건수(건)
신청수량(주)
비고

1개월 확약
1
5,257,000
-

15일 확약
1
5,257,000
-

합계
2
10,514,000
-

총 수량 대비 비율
0.24%
0.42%
-

(라) 주당 확정공모가액의 결정상기와 같은 수요예측 결과 및 시장상황 등을 고려하여 주식회사 엠아이텍과 대표주관회사인 하나금융투자㈜가 협의하여 1 주당 확정공모가액을 4,500원으로 결정하였습니다.

4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항

가. 모집 또는 매출 조건

(단위: 주, 원)

구분
내용

모집 또는 매출 주식의 수
기명식 보통주 7,000,000주

주당 모집가액 또는 매출가액
예정가액
4,500원

확정가액
-

모집총액 또는 매출총액
예정가액
31,500,000,000원

확정가액
-

청약단위
주1)

청약일
우리사주조합
개시일
2018년 11월 19일(월)

종료일

2018년 11월 19일(월)

기관투자자
개시일
2018년 11월 19일(월)

종료일
2018년 11월 20일(화)

일반청약자
개시일
2018년 11월 19일(월)

종료일
2018년 11월 20일(화)

청약증거금율
우리사주조합
100.0%

일반청약자
50.0%

기관투자자
-

환불 및 납입일
2018년 11월 22일(목)

주1)

①
우리사주조합과 기관투자자의 청약단위는 1주로 합니다.
② 일반투자자는 대표주관회사의 본ㆍ지점에서 청약이 가능합니다. 하나금융투자㈜의 1인당 청약한도, 청약단위는 아래와 같으며, 기타 사항은 하나금융투자㈜의 투명하고 공정하게 정하여 공시한 방법에 의합니다.

주2)

청약
증거금
① 우리사주조합의 청약증거금은 청약금액의 100%로 합니다.
② 기관투자자의 경우 청약증거금은 없습니다.③ 일반청약자 청약증거금은 청약금액의 50%로 합니다.④ 일반청약자 및 우리사주조합의 청약증거금은 주금납입기일
(2018년 11월 22일)
에 주금납입금으로 대체하되, 청약증거금이 납입주금에 미달하여 주금납입기일까지 당해 청약자로부터 그 미달금액을 받지 못한 때에는 미달금액에 해당하는 배정주식은 인수인이 자기계산으로 인수하며, 초과 청약증거금이 있는 경우 이를 주금납입기일 당일
(2018년 11월 22일)
에 반환합니다. 이 경우 청약증거금은 무이자로 합니다.⑤ 기관투자자는 금번 공모에 있어 청약증거금이 면제되는 바, 청약하여 배정받은 물량의 100%에 해당하는 금액을 납입일인
2018년 11월 22일
08:00 ~ 13:00 사이에 당해 청약을 접수한 대표주관회사에 납입하여야 하며, 동 납입금액은 주금납입기일
(2018년 11월 22일)
에 주금납입금으로 대체됩니다.
한편, 동 납입금액이 기관투자자가 청약하여 배정받는 주식의 납입금액에 미달할 경우에는 인수인이 그 미달 금액에 해당하는 주식을 총액인수계약서에서 정하는 바에 따라 자기계산으로 인수합니다.

주3)

청약취급처

① 우리사주조합 : 하나금융투자㈜ 본ㆍ지점② 기관투자자 : 하나금융투자㈜ 본ㆍ지점③ 일반투자자 : 하나금융투자㈜
본ㆍ지점

※ 우리사주조합의 청약은 청약 초일인
2018년 11월 19일
에만 실시되고, 기관투자자 및 일반투자자의 청약은
2018년 11월 19일부터 11월 20일
까지 이틀간 실시됨에 유의하시기 바라며, 상기 청약일 및 납입일 등 일정은 효력발생일의 변경 및 회사 상황, 주식시장 상황 등에 따라 변경될 수 있습니다. 기
관투자자 및 일반투자자의 청약 후 최종 미청약 물량에 대해 인수하고자 하는 기관투자자의 경우 청약 종료 후 배정 전까지 추가로 청약을 할 수 있습니다.

[하나금융투자㈜의 일반청약자 청약한도 및 청약 단위]

구분

일반청약자 배정물량

최고청약한도

청약증거금율

일반청약자
1,400,000주

70,000주

50%

주) 하나금융투자㈜ 일반고객 최고청약한도는 70,000주이며, 우대고객의 경우 140,000주까지 청약이 가능합니다.- 하나금융투자㈜ 일반청약자 청약 단위

청약주식수

청약단위

10주 이상 ~ 100주 이하

10주

100주 초과 ~ 500주 이하

50주

500주 초과 ~ 1,000주 이하

100주

1,000주 초과 ~ 2,000주 이하

200주

2,000주 초과 ~ 5,000주 이하

500주

5,000주 초과 ~ 10,000주 이하

1,000주

10,000주 초과 ~ 70,000주 이하
2,000주

70,000주 초과
5,000주

나. 모집 또는 매출의
절차

(1) 공모의 일자 및 방법

구분
일자
방법

수요예측 안내공고
2018년 11월 12일(월)
인터넷 공고(주1)

모집 또는 매출가액 확정공고
2018년 11월 16일(금)
인터넷 공고(주2)

일반청약 공고
2018년 11월 19일(월)

매일경제신문

배정 공고
2018년 11월 22일(목)
인터넷 공고(주1)

주1)
수요예측 안내공고 및 배정 공고는 대표주관회사인 하나금융투자㈜의 홈페이지(www.hanaw.com)에 게시함으로써 개별통지에 갈음합니다.

주2)

모집 또는 매출가액 확정의 공고는 대표주관회
사인 하나금융투자㈜의 홈페이지(www.hanaw.com)에 게시함으로써 개별통지에 갈음하며,
2018년 11월 19일
자
매
일경제신문에 공고되는 청약공고시 함께 공고합니다.

주3)
상기 일정은 추후 공모 및 상장 일정에 따라서 변동될 수 있습니다.

다. 청약요건 및 방법

(1) 모든 청약자는「금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률」에 의한 실명자이어야 하며, 해당 청약취급처(하나금융투자㈜ 본ㆍ지점)에 소정의 주식청약서를 작성하여 청약증거금과 함께 제출하여야 합니다.(2) 일반청약자 청약은 해당 청약사무취급처에서 사전에 정하여 공시하는 청약방법에 따라 청약기간에 소정의 주식청약서를 작성하여 청약증거금과 함께 이를 해당 청약취급처에 제출하여야 합니다.
(3) 기관투자자의 청약수요예측에 참가하여 배정받은 주식에 대한 청약(이하 '기관청약'이라 함)은 청
약일인

2018년 11월 19일(월) ~ 11월 20일(화)
에 하나금융투자㈜가 정하는 소정의 주식청약서(청약증거금율 0%)를 작성하여 대표주관회사인 하나금융투자㈜의 본ㆍ지점에서 청약하여야 하며, 동 청약 주식에 해당하는 주금을 납입일인
2018년 11월 22일(목)
13시
까지 대표주관회사인 하나금융투자㈜의 본ㆍ지점에 납입하여야 합니다.

※ 국내 기관투자자 및 해외 기관투자자는 납입일에 배정된 금액의 1%(청약금액의 1%)에 해당하는 청약수수료를 대표주관회사에 입금해야 합니다. 청약수수료를 입금하지 않는 경우 미납입으로 간주될 수 있으니 유의하시길 바랍니다.

(4) 수요예측에 참가한 기관투자자 중 기관투자자 청약미달을 고려하여 수요예측결과 배정받은 물량을 초과하여 청약하고자 하는 기관투자자는 전체기관투자자 배정 물량 범위 내에서 추가 청약이 가능하며, 각 기관별로 법령 등에 의한 투자한도잔액을 한도로 하여 1주 단위로 청약을 할 수 있으나, 기관투자자 청약결과 청약미달 잔여주식이 있는 경우에만 배정 받을 수 있습니다. 수요예측에 참가하지 않았거나, 수요예측에 참여하였으나 배정받지 못한 경우에도 공모가액으로 배정을 받기를 희망하는 기관투자자등은 대표주관회사에 미리 청약의 의사를 표시하고 청약일에 추가청약할 수 있습니다. 다만 기관투자자 청약이 모두 완료되는 경우에는 배정받을 수 없습니다.(5) 『증권 인수업무 등에 관한 규정』제9조 제4항 각호의 1에 해당하는 발행회사 또는 대표주관회사의 이해관계인 및 금번 공모와 관련하여 발행회사 또는 대표주관회사에게 용역을 제공하거나 중대한 이해관계가 있는 자가 청약을 한 경우에는 그 전부를 청약하지 아니한 것으로 보아 배정하지 않습니다.(6) 일반청약자의 청약 자격일반청약자 청약자격은 증권신고서 작성 기준일 현재 아래와 같으며, 향후 청약자격의 변경이 있는 경우에는 대표주관회사인 하나금융투자㈜의 홈페이지(www.hanaw.com)를 통하여 고지할 계획입니다.

[하나금융투자㈜ 일반청약자 청약자격 및 배정기준]

구분
내용

청약자격
청약초일 전일까지 청약가능한 주식계좌 개설 고객

청약방법
① 지점 내방청약② 온라인청약 (홈페이지 및 HTS, MTS)③ 유선 및 ARS

우대고객기준
구분
기준평점
등급
평점적용방법의 자세한 내용은 하나금융투자(주) 홈페이지(www.hanaw.com) ☞ 화면 상단 "고객지원" ☞ 화면 좌측 "서비스안내/통합우대고객서비스"에서 참고하시기 바랍니다.

우대고객
10,000점
HANA VIP

3,000점
VIP

1,000점
HANA FAMILY

일반고객
500점 이상
FAMILY

500점 미만
GREEN

청약증거금률
50%

1인당 청약한도
일반고객 70,000주, 우대고객 140,000주

청약수수료
구분
등급

HANA VIP
VIP
HANA FAMILY
FAMILY
GREEN

청약 한도
200%
200%
200%
100%
100%

지점 내방 및유선 청약 수수료
면제
면제
50% 감면
2,000원
2,000원

온라인 및 ARS청약 수수료
면제
면제
면제
면제
면제

배정방법
① 5사6입을 원칙으로 잔여주식이 최소화 되도록 배정함② 잔여주식이 발생한 경우 추첨을 통해 배정함③ 단, 불가피한 상황이 발생할 경우, 대표주관회사가 1주 이상을 임의배정할 수 있음

(8) 청약이 제한되는 자

아래 『증권 인수업무 등에 관한 규정』제9조 제4항 각호의 1에 해당하는 자가 청약을 한 경우에는 그 전부를 청약하지 아니한 것으로 보아 배정하지 않습니다. 다만, 『증권 인수업무 등에 관한 규정』제9조 제4항 제4호 및 제5호에 해당하는 자가 배정받은 주식에 대해 6개월 이상의 의무보유를 확약하거나 제5호의 창업투자회사 등이 일반청약자의 자격으로 청약하는 경우에는 그러하지 아니합니다.

[청약이 제한되는 자]

④ 제1항에 불구하고 기업공개를 위한 공모주식을 배정함에 있어 대표주관회사는 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자에게 공모주식을 배정하여서는 아니 된다. 다만, 제4호 및 제5호에 해당하는 자가 배정받은 주식에 대해 6개월 이상의 의무보유를 확약하거나 제5호의 창업투자회사등이 일반청약자의 자격으로 청약하는 경우에는 그러하지 아니하다.

1. 인수회사 및 인수회사의 이해관계인

2. 발행회사의 이해관계인. 다만, 제2조제9호의 가목 및 라목의 임원을 제외한다.

3. 해당 공모와 관련하여 발행회사 또는 인수회사에 용역을 제공하는 등 중대한 이해관계가 있는 자

4. 주금납입능력을 초과하는 물량 또는 현저히 높거나 낮은 가격을 제시하는 등 수요예측에 참여하여 제시한 매입희망 물량과 가격의 진실성이 낮다고 판단되는 자

5. 자신이 대표주관업무를 수행한 발행회사(해당 발행회사가 발행한 주권의 신규 상장일이 이번 기업공개를 위한 공모주식의 배정일부터 과거 1년이내인 회사를 말한다)의 기업공개를 위하여 금융위원회에 제출된 증권신고서의 "주주에 관한 사항" 에 주주로 기재된 주요주주에 해당하는 기관투자자 및 창업투자회사등

라. 청약결과 배정방법

(1) 공모주식 배정비율

① 우리사주조합 : 총 공모주식의 4.9%(342,940주)를 배정합니다.② 일반청약자 : 총 공모주식의 20.0%(1,400,000주)를 배정합니다.③ 기관투자자 : 총 공모주식의 75.1%(5,257,060주)를 배정합니다.
④ 상기 ①, ②, ③항의 청약자 유형군에 따른 배정 비율은 기관투자자에 대한 수요예측 결과에 따라 청약일 전에 변경될 수 있습니다. 한편, 상기 청약자 유형군에 따른 배정분 중 청약미달 잔여주식이 있는 경우에는 이를 청약주식수에 비례하여 초과청약이 있는 다른 항의 배정분에 합산하여 배정할 수 있습니다.
⑤ 단, 인수회사 및 인수회사의 이해관계인, 발행회사의 이해관계인(단, 증권 인수업무 등에 관한 규정 제2조 제9호의 가목 및 라목의 임원을 제외)및 기타 금번 공모와 관련하여 발행회사에 용역을 제공하거나 중대한 이해관계가 있는 자는 배정대상에서 제외됩니다. 다만 대표주관회사는 수요예측 또는 청약 경쟁률, 기관투자자의 투자성향 및 신뢰도 등을 고려하여 고위험고수익투자신탁 및 벤처기업투자신탁에 대한 배정비율을 달리할 수 있습니다.
(2) 배정방법

청약 결과 공모주식의 배정은 수요예측 결과 결정된 확정공모가액으로 발행회사와 대표주관회사가 사전에 총액인수계약서 상에서 약정한 배정기준에 의거 다음과 같이 배정합니다.

① 우리사주조합의 청약에 대해서는 배정주식수 내에서 청약한 주식수대로 배정합니다.② 기관투자자의 청약에 대한 배정은 수요예측에 참여하여 배정받은 수량 범위 내에서 우선 배정하되, 추가 청약에 대한 배정은 대표주관회사가 자율적으로 결정하여 배정합니다.③ 일반투자자가 청약한 주식은 청약주식수에 비례하여 안분배정합니다.

④ 상기 ①항의 청약자 유형군에 따른 배정분 중 청약미달 잔여주식이 있는 경우에는이를 ②항의 청약자 유형군에 배정하며, 그 결과 여전히 청약미달 잔여주식이 있는 경우 최종적으로 ③항의 일반투자자에 합산 배정합니다.⑤ 일반투자자에 대한 배정결과 발생하는 1주 미만의 단수주는 원칙적으로 5사 6입하여 잔여주식이 최소화 되도록 배정합니다. 그 결과 발생하는 잔여주식은 대표주관회사가 총액인수계약서에 따라 자기계산으로 인수하거나 추첨을 통하여 재배정합니다. ⑥ 단, 인수회사 및 인수회사의 이해관계인, 발행회사의 이해관계인(단, 증권 인수업무 등에 관한 규정 제2조 제9호의 가목 및 라목의 임원을 제외)및 기타 금번 공모와 관련하여 발행회사에 용역을 제공하거나 중대한 이해관계가 있는 자, 주금납입능력을 초과하는 물량 또는 현저히 높거나 낮은 가격을 제시하는 등 수요예측에 참여하여 제시한 매입희망 물량과 가격의 진실성이 낮다고 판단되는 자(6개월 의무보유 확약시 배정 가능), 대표주관회사가 대표주관업무를 수행한 발행회사(해당 발행회사가 발행한 주권의 신규 상장일이 이번 기업공개를 위한 공모주식의 배정일부터 과거 1년이내인 회사를 말한다)의 기업공개를 위하여 2017년 01월 01일 이후 금융위원회에 제출된 증권신고서의 "주주에 관한 사항"에 주주로 기재된 주요주주에 해당하는 기관투자자 및 창업투자회사 등(단, 6개월 의무보유 확약시 배정 가능, 창업투자회사는 일반청약자로서 청약시 배정가능)은 배정대상에서 제외됩니다.

(3) 배정결과의 통지
일반청약자에 대한 배정
결과 각 청약자에 대한 배정내용 및 초과청약금의 환불 또는 미달청약금에 대한 추가납입은

2018년 11월 22일

대표주관회사의 홈페이지(www.hanaw.com)에 게시함으로써 개별통지에 갈음합니다. 기관투자자 등의 경우에
는 수요예측을 통하여 물량을 배정받은 내역과 청약내역이 다른 경우에 한하여 개별통지합니다.

마. 투자설명서 교부에 관한 사항

(1) 투자설명서의 교부

2009년 2월 4일부로 시행된 『자본시장과 금융투자업에 관한 법률』에 의거 누구든지 증권신고서의 효력이 발생한 증권을 취득하고자 하는 자 (기관투자자, 그밖에 대통령령으로 정하는 자를 제외함)에게 적합한 투자설명서를 미리 교부하지 아니하면 그 증권을 취득하게 하거나 매도하여서는 안됩니다. 다만, 동법 시행령 제132조에 의거하여 투자설명서를 받기를 거부한다는 의사를 서면 또는 유선으로 표시한 자는 투자설명서의 교부없이 청약이 가능합니다.

본 주식에 투자하고자 하는 투자자(『자본시장과 금융투자업에 관한 법률』제9조 제5항에 규정된 전문투자자 및 동법 시행령 제132조에 따라 투자설명서의 교부가 면제되는 자 제외)는 청약 전 투자설명서를 교부받아야 합니다.인수인인 하나금융투자㈜는 청약자가 실명자임을 확인한 후 투자설명서를 교부하고 투자설명서 교부 사실을 확인한 후 청약을 접수하여야 합니다. 단,『자본시장과금융투자업에관한법률』 제124조 및 동법 시행령 제132조에 의해 투자설명서 교부 의무가 면제되는 대상인 전문투자자, 수령거부 의사를 자본시장법 시행령 132조에 의거한 서면 또는 유선 등의 방법으로 표시한 자, 회계법인, 신용평가업자, 기타 전문가 등은 제외합니다.투자설명서 교부 의무가 있는 인수인인 하나금융투자㈜와 발행회사인 ㈜엠아이텍은『자본시장과 금융투자업에 관한 법률』제124조 및 동법 시행령 제132조에 의하여 증권신고의 효력이 발생한 증권을 취득하고자 하는 투자자에게 동법 제123조에 적합한 투자설명서를 청약 전 교부할 예정입니다. ① 청약에 참여하고자 하는 투자자는 청약전 반드시 투자설명서를 교부받은 후 교부확인서에 서명하여야 하며, 투자설명서를 교부받지 않고자 할 경우, 『자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 제132조』에 의거 투자설명서 수령거부의사를 서면, 전화, 전신, 모사전송, 전자우편 및 이와 비슷한 전자통신, 그밖에 금융위가 정하여 고시하는 방법으로 표시하여야 합니다.② 투자설명서를 교부받지 않거나, 수령거부의사를 표시하지 않을 경우 청약에 참여할 수 없습니다.
(2) 투자설명서의 교부 방법
가) 투자설명서의 교부를 원하는 경우

[하나금융투자(주) 투자설명서 교부방법]

구분
교부방법
비고

영업점 내방
주식청약서를 통한 투자설명서 수령확인서 작성(투자설명서 수령 혹은 거부 확인)후 청약 가능합니다.
-

온라인(홈페이지 및 HTS, 모바일)
공인인증서로 로그인 후 전자문서 수령절차에 따라 온라인 투자설명서 다운로드 확인 후 청약이 가능합니다.
-

유선 및 ARS

당사 홈페이지(www.hanaw.com)에서 투자설명서를 교부받은 후 청약이 가능합니다.

-

나) 투자설명서의 교부를 원하지 않는 경우『자본시장과 금융투자업에 관한 법률』시행령 제132조 및 『금융투자회사의 영업 및 업무에 관한 규정』제2-5조 제2항에 의거 투자설명서 교부를 원하지 않는 경우에는 반드시 대표주관회사에 투자설명서의 교부를 거부한다는 의사를 서면, 전화, 전신, 모사전송, 전자우편 및 이와 비슷한 전자통신, 그밖에 금융위원회가 정하여 고시하는 방법으로 표시하여야 청약이 가능합니다.
(3) 투자설명서 교부 의무의 주체
『자본시장과 금융투자업에 관한 법률』에 의거 금번 청약에 대한 투자설명서 교부 의무는 인수인인 하나금융투자㈜와 발행회사인 ㈜엠아이텍에 있습니다. 다만, 투자설명서 교부의 효율성 제고를 위해 실제 투자설명서 교부는 청약취급처인 대표주관회사의 본ㆍ지점에서 상기와 같은 방법으로 수행합니다.

□ 자본시장과 금융투자업에 관한 법률제124조 (정당한 투자설명서의 사용)

① 누구든지 증권신고의 효력이 발생한 증권을 취득하고자 하는 자(전문투자자, 그 밖에 대통령령으로 정하는 자를 제외한다)에게 제123조에 적합한 투자설명서(집합투자증권의 경우 투자자가 제123조에 따른 투자설명서의 교부를 별도로 요청하지 아니하는 경우에는 제2항제3호에 따른 간이투자설명서를 말한다. 이하 이 항 및 제132조에서 같다)를 미리 교부하지 아니하면 그 증권을 취득하게 하거나 매도하여서는 아니 된다. 이 경우 투자설명서가 제436조에 따른 전자문서의 방법에 따르는 때에는 다음 각 호의 요건을 모두 충족하는 때에 이를 교부한 것으로 본다.

1. 전자문서에 의하여 투자설명서를 받는 것을 전자문서를 받을 자(이하 "전자문서수신자"라 한다)가 동의할 것

2. 전자문서수신자가 전자문서를 받을 전자전달매체의 종류와 장소를 지정할 것

3. 전자문서수신자가 그 전자문서를 받은 사실이 확인될 것

4. 전자문서의 내용이 서면에 의한 투자설명서의 내용과 동일할 것

□ 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령제132조 (투자설명서의 교부가 면제되는 자) 법 제124조제1항 각 호 외의 부분 전단에서 "대통령령으로 정하는 자"란 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자를 말한다.

1. 제11조제1항제1호다목부터 바목까지 및 같은 항 제2호 각 목의 어느 하나에 해당하는 자

1의2. 제11조제2항제2호 및 제3호에 해당하는 자

2. 투자설명서를 받기를 거부한다는 의사를 서면, 전화·전신·모사전송, 전자우편 및 이와 비슷한 전자통신, 그 밖에 금융위원회가 정하여 고시하는 방법으로 표시한 자

3. 이미 취득한 것과 같은 집합투자증권을 계속하여 추가로 취득하려는 자. 다만, 해당 집합투자증권의 투자설명서의 내용이 직전에 교부한 투자설명서의 내용과 같은 경우만 해당한다.

□ 금융투자회사의 영업 및 업무에 관한 규정제2-5조(설명의무 등)1. (생략)2. 금융투자회사는 일반투자자를 대상으로 투자권유를 하는 경우에는 해당 일반투자자가 서명 또는 기명날인의 방법으로 설명서(제안서, 계약서, 설명서 등 명칭을 불문하며, 법 제123조제1항에 따른 투자설명서 및 집합투자증권의 경우 법 제124조제2항제3호에 따른 간이투자설명서를 포함한다. 이하 같다)의 수령을 거부하는 경우를 제외하고는 투자설명사항을 명시한 설명서를 교부하여야 한다. (이하 생략)

바. 청약증거금의 대체, 반환 및 주금납입
일반청약자 청약증거금은 주금납
입기일
(
2018년 11월 22일
)
에 주금납입금으로 대체하되, 청약증거금이 납입주금에 미달하여 주금납일기일 전일까지 당해 청약자로부터 그 미달 금액을 받지 못한 때에는 그 미달 금액에 해당하는 배정주식은 대표주관회사가 자기계산으로 인수하며, 초과 청약증거금이 있는 경우에는 이를 주금납입기일 당일
(2
018년 11월 22일)
에 환불합니다. 이 경우 청약증거금은 무이자로 합니다.기관투자자는 금번 공모에 있어 청약증거금이 면제되는 바, 청약하여 배정받은 물량의 100%에 해당하는 금액을 납입일인
2
018년 11월 22일
13시
까지 대표주관회사에 납입하여야 하며, 동 납입 금액은 주금납입기일
(
2018년 11월 22일
)
에 주금
납입
금으로 대체됩니다.한편, 동 납입금액이 기관투자자가 청약하여 배정받는 주식의 납입금액에 미달할 경우에는 대표주관회사가 그 미달금액에 해당하는 주식을 총액인수계약서에서 정하는 바에 따라 인수합니다.
대표주
관회사 하나
금융투자㈜는 청약자의 주금납입금을 납입기일
에

하
나은행 동
탄지점
에

납입합
니다.

사. 기타사항

(1) 신주의 배당기산일
금번 공모에 의해 발행되는 신주의 배당기산일은 2018년 1월 1일입니다.
(2) 주권교부에 관한 사항
① 주권교부예정일 : 청약결과 주식배정 확정시 대표주관회사가 공고합니다.② 주권교부장소 : 각 해당 청약사무취급처에서 교부합니다.③ 상기 ②항에도 불구하고 청약자 또는 인수인이 『자본시장과 금융투자업에 관한 법률』 제309조 제5항의 규정에 의하여 동법 제294조의 규정에 의한 한국예탁결제원을 명의인으로 하여 주식의 발행을 신청한 경우에는 당해 청약자 또는 인수인에게 배정된 주식은 한국예탁결제원 명의로 일괄 발행되며, 이 경우 발행주권은 청약사무취급처의 청약자 또는 인수인의 계좌에 자동입고됩니다.
(3) 주권교부일 이전의 주식양도의 효력에 관한 사항
본 주권교부일 이전의 주식양도는 발행회사에 대하여 효력이 없습니다. 다만, 『자본시장과 금융투자업에 관한 법률』 제311조 제4항에 의거 주권발행전에 증권시장에서의 매매거래를 투자계좌부 또는 예탁자계좌부상 계좌간 대체의 방법으로 결제하는 경우에는 상법 제335조 제3항의 규정에도 불구하고 발행회사에 대하여 그 효력이 있습니다.
(4) 신주인수권증서에 관한 사항
금번 코스닥시장 상장공모는 기존 주주의 신주인수권을 배제한 일반공모 증자방식이므로 신주인수권증서를 발행하지 않습니다.
(5) 정보이용제한 및 비밀유지
대표주관회사인 하나금융투자㈜는 총액인수계약의 이행과 관련하여 입수한 정보 등을 제3자에게 누설하거나 발행회사의 경영개선 이외의 목적에 이용하여서는 아니됩니다.

(6) 한
국거래소 상장예비심사 승인에 관한 사항
당사는 2018년 08월 03일 한국거래소에 상장예비심사청구서를 제출하여
2018년 10월 11일
한국거래소로부터 주식의 분산요건 충족 등 '사후 이행사항'을 제외하고 상장예비심사 승인을 받았습니다.

(7) 주권의 매매개시일
주권의 신규상장 및 매매개시일은 아직 확정되지 않았으며, 향후 일정이 확정되는 대로 거래소 공시시스템을 통하여 안내할 예정입니다.

5. 인수 등에 관한 사항

가. 인수방법에 관한 사항

인수인
인수주식의 종류 및 수
인수금액
인수조건

명칭
고유번호
주소

하나금융투자㈜
00113465
서울특별시 영등포구 의사당대로 82 (여의도동)
기명식 보통주 7,000,000주
31,500,000,000 원
총액인수

주1)
대표주관회사인 하나금융투자㈜가 전체 공모물량의 100%(7,000,000주)를 총액인수하며, 기관투자자 및 일반청약자 배정 후 청약미달 잔여주식이 있는 경우에는 총액인수계약서에 의거 대표주관회사인 하나금융투자㈜가 자기계산으로 최종 실권주를 인수합니다.

주2)

인수금액은 대표주관회사와 발행회사가 협의하여 제시한

확정공모가액
(4,500원) 기
준입니다.

나. 인수대가에 관한 사항

구분
인수인
금액
비고

인수수수료
하나금융투자㈜
882,500,000원
주1)

주1)

인수수수료는

확정공모가액인
4,500원

기준으로 산정한 총 공모금액의 2.5%와
공모 실적, 기여도 등을 고려하여 회사의 독자적인 재량에 따라 대표주관회사에게 지급한 추가적인 성과수수료 95,000,000원을

포함한 금액에
해당합니다.

다
. 상
장주선인 의무인수에 관한 사항

금번 공모시 코스닥시장 상장규정 제26조 제6항 제2호에 의해 상장주선인이 상장을 위해 모집ㆍ매출하는 주식의 100분의 3에 해당하는 수량(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량)을 모집ㆍ매출하는 가격과 같은 가격으로 취득하여 보유하여야 합니다. (이하 "의무인수") 금번 공모의 대표주관회사인 하나금융투자㈜는 ㈜엠아이텍의 상장주선인으로서 의무인수에 관한 세부내역은 아래와 같습니다.

취득자
증권의 종류
취득수량
취득금액
비 고

하나금융투자
기명식보통주
210,000주
945,000,000원
코스닥시장 상장규정에 따른상장주선인의 의무 취득분

주1)

상장주선인의 의무 취득분은 사모의 방법으로 발행한 주식을 취득하여야 하며, 상장예비심사청구일부터 신규상장신청일까지 해당 주권을 취득하여야 합니다. 상장주선인은 해당 취득 주식을 상장일로부터 3개월간 계속보유하여야 합니다. 또한 위의 취득금액은 모집ㆍ매출하는 가격과 동일한 가격으
로 취득하여야 하며, 대표주관회사인 하나금융투자㈜와 발행회사인 ㈜엠아이텍이 협의하여 제시한

확정공모금액
4,500원
기준입니다.

주2)
금번 공모에서 청약 미달이 발생하여 상장주선인이 자기의 계산으로 잔여주식을 인수하는 경우 의무인수 주식의 수량(210,000주)에서 잔여주식 인수 수량 만큼을 차감한 수량의 주식을 취득하게 됩니다. 또한, 모집ㆍ매출하는 물량 중 청약 미달이 100분의 3(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량) 이상 발생하여 상장주선인이 이를 인수할 경우 상장주선인이 추가로 취득하게 되는 물량은 0이 될 수 있습니다.

라. 기타의 사항

(1) 발행회사와 대표주관회사 간 특약사항

당사는 금번 공모와 관련하여 대표주관회사인 하나금융투자㈜와 체결한 총액인수계약일로부터 코스닥시장 상장후 1년

까지 대표주관회사의 사전 서면동의 없이는 주식 또는 전환사채 등 주식과 연계된 증권을 발행하거나 직ㆍ간접적으로 매수 또는 매도를 하지 않습니다.
(2) 발행회사와 대표주관회사 간 중요한 이해관계
대표주관회사인 하나금융투자㈜는 「증권 인수업무에 관한 규정」제6조(공동주관회사) 제1항에 해당하는 사항이 없습니다.

[증권 인수업무 등에 관한 규정]

제6조(공동주관회사)

① 금융투자회사는 자신과 자신의 이해관계인이 합하여 100분의 5 이상의 주식 등을 보유하고 있는 회사의 기업공개 또는 장외법인공모를 위한 주관회사 업무를 수행하는 경우 다른 금융투자회사(해당 발행회사와 이해관계인에 해당하지 아니하면서 해당 발행회사의 주식등을 보유하고 있지 아니한 금융투자회사를 말한다)와 공동으로 하여야 한다. 다만, 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 기업의 기업공개를 위한 주관회사업무를 수행하는 경우에는 그러하지 아니하다.

1. 기업인수목적회사

2. 외국 기업(주식등의 보유를 통하여 외국 기업의 사업활동을 지배하는 것을 주된 목적으로 하는 국내법인을 포함한다. 이하 같다)

② 제1항에 따른 주식등의 보유비율 산정에 관하여는 법 시행규칙 제14조제1항을 준용한다.

③ 제2항에 불구하고 금융투자회사가 한국거래소의 「코스닥시장 상장규정」제26조제6항제2호에 따라 취득하는 코스닥시장 상장법인(코스닥시장 상장예정법인을 포함한다)이 발행하는 주식 및 「코넥스시장 상장규정」에 따른 지정자문인 계약을 체결하고 해당 계약의 효력이 유지되는 상태에서 취득하는 코넥스시장 상장법인(코넥스시장 상장예정법인을 포함한다)이 발행하는 주식은 제1항에 따른 주식등의 보유비율 산정에 있어 보유한 것으로 보지 아니한다.

④ 제2항에 불구하고 금융투자회사 또는 금융투자회사의 이해관계인이 다음 각 호의 어느 하나(이하 이항에서 “조합등”이라 한다)에 출자하고 해당 조합등이 발행회사의 주식등을 보유하고 있거나, 발행회사 또는 발행회사의 이해관계인이 조합등에 출자하고 해당 조합 등이 금융투자회사의 주식 등을 보유하고 있는 경우에는 해당 조합등에 출자한 비율만큼 주식 등을 보유한 것으로 본다.

1.「중소기업창업지원법」제2조제5호에 따른 중소기업창업투자조합

2.「여신전문금융업법」제41조제3항에 따른 신기술사업투자조합

3.「벤처기업육성에관한특별조치법」제4조의3에 따른 한국벤처투자조합

4. 법 제268조에 따라 금융위원회에 등록된 사모투자전문회사(사모투자전문회사가 금융투자회사 또는 발행회사의 이해관계인이 아닌 경우에 한한다)

(3) 초과배정옵션
당사는 금번 공모와 관련하여 초과배정옵션 계약을 체결한 바 없습니다.

(4) 일
반청약자의 환매청구권
금번 공모에서는 증권 인수업무 등에 관한 규정의 일반청약자에게 공모주식을 인수회사에 매도할 수 있는 권리(환매청구권)가 부여되지 않습니다.

(5) 기타 공모 관련 서비스 내역
당사는 금번 코스닥시장 상장을 위한 공모와 관련하여 기타 인수인이 아닌 자로부터 인수회사 탐색 중개, 모집 또는 매출의 주선, 공모가격 또는 공모조건에 대한 컨설팅,증권신고서 작성 등과 관련한 서비스를 제공받은 사실이 없습니다.

Ⅱ. 증권의 주요 권리내용

금번 당사의 공모주식은 상법에서 정하는 액면가액 500원의 기명식 보통주식으로서 특이사항은 없습니다.

※ 당사의 정관(이하동일)
제6조(1주의 금액)

회사가 발행하는 주식 1주의 금액은 500원으로 한다.

2. 주식에 관한 사항

제8조(주식의 종류)
① 회사가 발행할 주식은 보통주식과 종류주식으로 한다.

② 회사가 발행하는 종류주식은 이익배당 또는 잔여재산분배에 관한 우선주식, 의결권 배제 또는 제한에 관한 주식, 상환주식, 전환주식 및 이들의 전부 또는 일부를 혼합한 주식으로 한다.

3. 의결권에 관한 사항

제28조(주주의 의결권)

① 주주의 의결권은 1주마다 1개로 한다.

② 회사가 가진 자기주식은 의결권이 없다.

제29조(상호주에 대한 의결권 제한)

회사, 회사와 회사의 자회사 또는 회사의 자회사가 다른 회사의 발행주식총수의 10분의 1을 초과하는 주식을 가지고 있는 경우, 그 다른 회사가 가지고 있는 이 회사의 주식은 의결권이 없다.

제30조(의결권의 불통일행사)

① 2 이상의 의결권을 가지고 있는 주주가 의결권의 불통일행사를 하고자 할 때에는 회일의 3일전에 회사에 대하여 서면 또는 전자문서로 그 뜻과 이유를 통지하여야 한다.

② 회사는 주주의 의결권의 불통일행사를 거부할 수 있다. 그러나 주주가 주식의 신탁을 인수하였거나 기타 타인을 위하여 주식을 가지고 있는 경우에는 그러하지 아니하다.

제31조(의결권의 대리행사)

① 주주는 대리인으로 하여금 그 의결권을 행사하게 할 수 있다.

② 제1항의 대리인은 주주총회 개시전에 그 대리권을 증명하는 서면(위임장)을 제출 하여야 한다.

4. 신주인수권에 관한 사항

제10조(신주인수권)

① 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다.

② 회사는 제1항의 규정에도 불구하고 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우 이사회의 결의로 주주 외의 자에게 신주를 배정할 수 있다.

1. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 신주를 모집하거나 모집을 위하여 인수인에게 인수하게 하는 경우

2. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 "자본시장과 금융투자업에 관한 법률" 제165조의6에 따라 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우

3. "상법" 제542조의3에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우

4. 중소기업창업지원법 및 벤처기업육성에 관한 특별법에 의하여 조성된 창업지원 기금의 관리기관이 출자하기 위하여 신주를 발행하는 경우

5. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의 16의 규정에 의하여 주식예탁증서(DR) 발행에 따라 신주를 발행하는 경우

6. 발행주식총수의 100분 50을 초과하지 않는 범위 내에서 긴급한 자금조달을 위하여 국내외 금융기관 또는 기관투자자에게 신주를 발행하는 경우

7. 발행주식총수의 100분 50을 초과하지 않는 범위 내에서 사업상 중요한 기술도입, 연구개발, 생산, 판매, 자본제휴를 위하여 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우

8. 발행하는 주식총수의 100분의 20 범위 내에서 우리사주조합원에게 주식을 우선 배정하는 경우

9. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 회사가 경영상 필요로 외국인 투자촉진법에 의한 외국인 투자를 위하여 신주를 발행하는 경우

10. 주권을 유가증권시장 또는 코스닥시장에 상장하기 위하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우

11. 증권 인수업무 등에 관한 규정 제10조의2(신주인수권)에 의거하여 신주를 발행하는 경우

③ 전항 규정에 불구하고 재무구조 개선 등의 목적으로 M&A를 추진하여 유상증자에 성공할 경우와 회생담보권 및 회생채권을 출자 전환하는 경우 등 필요한 경우 법원의 허가를 득하여 주주 이외의 제3자에게 신주를 배정할 수 있다.

④ 제2항 각 호 중 어느 하나 규정에 의해 신주를 발행 할 경우 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회 결의로 정한다.

⑤ 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하였거나 신주배정에서 단주가 발생하는 경우에는 그 처리방법은 이사회의 결의로 정한다.

5. 배당에 관한 사항

제12조(신주의 배당기산일)

회사가 유상증자, 무상증자 및 주식배당에 의하여 신주를 발행하는 경우 신주에 대한 이익의 배당에 관하여는 신주를 발행한 때가 속하는 회계년도의 직전 회계년도 말에 발행된 것으로 본다.

제56조(이익 배당)

① 이익배당은 금전 또는 금전 외의 재산으로 할 수 있다. 그러나 주식에 의한 배당은 이익배당총액의 2분의 1에 상당하는 금액을 초과하지 못한다.

② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 종류주식을 발행한 때에는 각각 그와 같은 종류의 주식으로 할 수 있다.

③ 제1항의 배당은 매결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.

제57조(분기배당)

① 회사는 이사회의 결의로 사업연도 개시일부터 3월, 6월 및 9월의 말일(이하 “분기배당 기준일”이라 한다)의 주주에게 "자본시장과 금융투자업에 관한 법률" 제165조의12에 따라 분기배당을 할 수 있다.

② 제1항의 이사회 결의는 분기배당 기준일 이후 45일 내에 하여야 한다.

③ 분기배당은 직전결산기의 대차대조표상의 순자산액에서 다음 각호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다.

1. 직전결산기의 자본금의 액

2. 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액

3. 직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액

4. 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립한 임의준비금

5. 상법 시행령 제19조에서 정한 미실현이익

6. 분기배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금의 합계액

④ 사업연도 개시일 이후 분기배당 기준일 이전에 신주를 발행한 경우(준비금의 자본전입, 주식배당, 전환사채의 전환청구, 신주인수권부사채의 신주인수권 행사에 의한 경우를 포함한다)에는 분기배당에 관해서는 당해 신주는 직전사업연도 말에 발행된 것으로 본다. 다만, 분기배당 기준일 후에 발행된 신주에 대하여는 최근 분기배당 기준일 직후에 발행된 것으로 본다.

⑤ 제8조의2 우선주식에 대한 분기배당은 보통주식과 동일한 배당률을 적용한다.

Ⅲ. 투자위험요소

본 건 공모주식을 청약하고자 하는 투자자들은 투자결정을 하기 전에 본 증권신고서의 다른 기재 부분 뿐만 아니라, 특히 아래에 기재된 「투자위험요소」를 주의깊게 검토한 후 이를 고려하여 최종적인 투자판단을 해야 합니다.다만, 당사가 현재 알고 있지 못하거나 중요하지 않다고 판단하여 아래 투자위험요소에 기재하지 않은 사항이라 하더라도, 당사의 영업활동에 중대한 부정적 영향을 미칠수 있다는 가능성을 배제할 수 없으므로, 투자자는 아래 투자위험요소에 기재된 정보에만 의존하여 투자 판단을 해서는 안되며, 투자자의 독자적이고도 세밀한 판단에 의해야 합니다.만일, 아래 기재한 투자위험요소가 실제로 발생하는 경우, 당사의 사업, 재무상태, 기타 영업활동에 중대한 부정적 영향을 미칠 수 있으며, 이에 따라 투자자가 금번 공모과정에서 취득하게 되는 당사 주식의 시장가격이 하락하여 투자금액의 일부 또는 전부를 잃게 될 수도 있음을 유의하시기 바랍니다.또한 2007년 6월 19일 자로 시행되는 증권 인수업무에 관한 규칙 개정에 따라 종전 규정의 "일반투자자의 권리 및 인수회사의 의무"가 폐지되었습니다. 따라서 금번 공모에서는 인수 증권회사가 매매개시후 1월간 주가가 공모가격의 90% 이상 하락할 경우 일반 청약자 물량을 재매수할 의무가 없습니다. 따라서 상장후 주가 하락시 일반청약자는 투자금액의 일부 또는 전부를 잃게 될 수도 있음을 유의하시기 바랍니다. 반면에 2016년 12월 13일 '증권 인수업무등에 관한 규정 개정'에 따라 규정 제10조의3 제1항에 어느 하나에 해당할 경우 일반청약자에게 환매청구권을 부여하도록 하고 있습니다. 그러나 금번 공모시 동 사항을 적용하지 않음에 따라 금번 공모 시 환매청구권을 부여하지 않음에 유의하시기 바랍니다.2009년 2월 4일 부로 시행된 『자본시장과 금융투자업에 관한 법률』 제124조에 의거 누구든지 증권신고의 효력이 발생한 증권을 취득하고자 하는 자 (전문투자자, 그밖에 대통령령으로 정하는 자를 제외함) 에게 적합한 투자설명서를 미리 교부하지 아니하면 그 증권을 취득하게 하거나 매도하여서는 안됩니다. 다만, 『자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령』 제132조에 의거하여 투자설명서를 받기를 거부한다는 의사를 서면, 전화·전신·모사전송, 전자우편 및 이와 비슷한 전자통신, 그 밖에 금융위원회가 정하여 고시하는 방법으로 표시한 자는 투자설명서의 교부없이 청약이 가능합니다.

1. 사업위험

[용어 설명]

용어
내용

스텐트
스텐트는 혈관 및 기관의 폐색부위에 삽입하여 기관의 개통을 유지하기위해 사용되는 삽입형 의료기구

담도
쓸개관, 담관

비 침습적 치료
주사, 수술 등 몸을 통과하며 들어가는 행위가 포함되지 않는 치료법

Cross & Hook 구조
와이어가 고리모양의 형태와 십자가 모양의 형태로 엮는 방식

Radial force
사방에서 조이는 힘

axial force
축이 휘도록 가해지는 힘

요로결석
소변이 만들어져 수송, 저장, 배설 되는 길에 결석(돌)이 생기는 병

체외충격파 쇄석술
장 또는 요도에 생성되는 결석을 외과적으로 절제하지 않고 체외에서 충격파를 발생시켜 결석을 파쇄하여 배뇨를 통해 체외로 배출시키는 방법

Hydraulic 방식
전극(Electrode)에 고전력을 이용하여 충격파를 발생하는 방식

Electro Magnetic 방식
전자기적인 성질을 이용하여 충격파를 발생시키는 방식

저주파자극(TENS)
전기적 저주파를 이용한 경피적 신경 자극 전기치료법

EMS
전기 근육 자극기

[사업개황]

당사는 스텐트, 쇄석기등 의료기기 사업을 영위하고 있습니다.

스텐트는 혈관 및 기관의 폐색부위에 삽입하여 기관의 개통을 유지하기위해 사용되는 삽입형 의료기구입니다. 몸 안에 생긴 암, 종양 등으로 인해 혈관, 소화기관 등이 막혔을 경우, 이를 뚫어주기 위해 체내에 삽입되는 원통형의 작은 금속망 형태를 가지고 있습니다.

당사의 주 사업분야는 비혈관용 스텐트 자가팽창형금속 스텐트로 주로 식도, 담도, 대장, 십이지장, 기관지 폐색 부위에 스텐트를 유치하여 환자의 삶의 질을 높이는 제품개발에 주력하고 있습니다. 당사가 속한 의료기기 시장 규모는 꾸준히 증가하는 추세이며 고령화와 건강 증진에 대한 인식 전환 등으로 비혈관용 의료기기 시장은 앞으로도 지속 성장할 것으로 전망됩니다.

체외충격파 쇄석술(Extracorporeal Shock Wave Lithotripsy, ESWL)은 신장 또는 요도에 생성되는 결석을 외과적으로 절제하지 않고 체외에서 충격파를 발생시켜 결석을 파쇄하여 배뇨를 통해 체외로 배출시키는 방법입니다. 요로결석을 치료하는 방법중 외과적인 요관 경하 배석술(URS) 및 개복수술 등이 있어 치료목적은 같으나, 비침습적이고 마취가 필요 없어 입원이 필요치 않고, 치료후 바로 활동이 가능하다는 장점이 있습니다.

당사는 국내 최초로 체외충격파 쇄석술에 필요한 쇄석기를 개발한 젬스유로캠프와 2017년 합병하였으며, 자사가 보유한 열수력학적 충격파특허 등의 기술로 국내 점유율 1위의 시장지위를 유지하고 있습니다.

[매출에 관한 사항]

(단위: 백만원, 천달러)

매출 유형

품목

2018연도상반기

2017연도

2016연도

2015연도

(제28기)

(제27기)

(제26기)

(제25기)

수량

금액

수량

금액

수량

금액

수량

금액

제품

매출

스텐트 (담도)

내 수

1,060
586

1,835

1,019

1,582

874

1,382

732

수 출

12,709
5,460

15,346

7,096

12,443

6,523

9,046

4,082

$5,077

$6,275

$5,621

$3,607

스텐트 (식도)

내 수

230
94

475

195

477

197

402

172

수 출

6,721
3,087

11,024

4,380

9,488

3,943

9,349

3,775

$2,871

$3,873

$3,398

$3,336

스텐트 (대장/

십이지장)

내 수

841
333

1,435

586

1,237

507

1,306

518

수 출

5,411
2,614

10,372

5,194

6,331

2,583

5,169

1,994

$2,431

$4,593

$2,226

$1,762

스텐트 (기타)

(주1)

내 수

7

-

51

-

30

-

29

수 출

181

-

131

-

27

-

159

$169

$116

$23

$140

쇄석기

(주2)

내 수

1,037

8

578

-

-

-

-

수 출

259

1

65

-

-

-

-

$240

$57

용역 (쇄석기

AS)

내 수

304

-

296

-

-

-

-

기타 (주3)

내 수

412

-

336

-

948

-

813

수 출

19

-

-829

-

-232

-

-383

$18

$72

$21

$21

상품

의료기 악세서리

내 수

1,252

-

2,995

-

969

-

756

수 출

6

-

3

-

-

-

2

$5

$3

$2

합 계

내 수

2,131
4,026

3,753

6,056

3,296

3,525

3,090

3,020

수 출

24,841
11,626

36,743

16,040

28,262

12,844

23,564

9,629

$10,811

$14,989

$11,289

$8,868

합 계

15,651

40,496

22,096

31,558

16,369

26,654

12,649

주1) 스텐트(기타)는 기관지스텐트 매출을 포함하여 샘플백, 운반비청구분 등 기타매출입니다.

주2) 2017.06.13일자로 자회사

인 젬스유로캠프와의 합병에 따라 쇄석기 매출실적은 합병이후 실적만 기재하였습니다.

주3) 매출에누리 및 반품충당부채 등이 차감된 금액입니다.

[경기 변동에 따른 위험]
가. 당사의 제품은 경기에 민감한 소비재가 아니므로 일반 소비자의 경제활동에 많은 영향을 받지 않습니다. 그러나
국내경기의 침체가 악화되거나 지속될 경우, 이는 공공 및 금융부문의 투자 심리 위축으로 이어져 의료기기 시장이 축소되면 당사의 매출에 부정적 영향을 줄 수 있습니다.

당사의 제품은 경기에 민감한 소비재가 아니므로 일반 소비자의 경제활동에 많은 영향을 받지 않습니다.

[국내 주요 거시경제지표 전망 (2018년
10
월)]

(단위: %)

구분(전년동기대비)
2017년
2018년 전망
2019년

상반기
하반기
연간
연간

GDP
3.1
2.8
2.6
2.7
2.7

민간소비
2.6
3.2
2.3
2.7
2.7

설비투자
14.6
1.9
-2.5
-0.3
2.5

지식재산생산물투자
3.0
2.8
2.1
2.5
2.8

건설투자
7.6
-0.1
-4.3
-2.3
-2.5

상품수출
3.8
2.8
4.2
3.5
3.2

상품수입
7.4
2.5
1.7
2.1
2.7

출처:

한국은행 경제전망보고서 2018.
10

한국은행이 2018년
10
월 발표한 경제전망보고서에 따르면,
한국 경제는 설비투자와 건설투자가 조정을 받고 있으나, 민간소비는 완만한 증가흐름을 이거가고 있다고 밝혔습니다.

그러나, 국내경기의 침체가 악화되거나 지속될 경우, 이는 소비심리의 위축으로 이어져 의료기기 시장이 축소되면 당사의 매출에 부정적 영향을 줄 수 있습니다.

향후 브렉시트에 따른 영국 및 EU 경제 둔화, 미 연준의 금리인상 재개, 선진국과의 무역마찰 등과 같은 정치적 불확실성이 국내 경제에 부정적 영향을 미칠 수 있으며, 민간 소비 또한 취업자수 증가폭 축소, 자영업자 소득 감소 등 가계소득 여건개선이 제한적인 상황으로 소비심리가 위축되어 있습니다.

현재와 같은 저성장 기조가 유지되면서 대외변수로 인한 경기변동이 발생할 경우, 당사의 매출 및 영업에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

[주력시장 성장 둔화에 따른 위험]

나. 의료기기 시장은 성장기 시장으로서 지속적으로 성장하고 있습니다. 전세계적으로 노령화 인구가 증가하고 식습관, 환경오염 등과 같은 환경적 요인으로 인해 의료비 지출액이 증가함에 따라 당사 제품에 대한 매출은 증가하고 있습니다. 그러나,
의료기기 시장의 성장세가 둔화된다면 동사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

당사의 주력 제품은 비혈관 스텐트 등의 의료기기로써 주력 시장은 비혈관 스텐트 시장입니다. GlobalData에서 전망한 주요 10개국 비혈관스텐트 시장 규모는 2013년 3.89억 달러 규모에서 2021년 6.95억 달러 규모의 시장으로 연평균 4.5% 성장할 것으로 예상하고 있습니다.

[2013~2021 주요 10개국 비혈관 스텐트 시장 규모] (주1)

(단위 : USD백만)

2013~2021 주요 10개국 비혈관 스텐트 시장 규모(투자).jpg
2013~2021 주요 10개국 비혈관 스텐트 시장 규모(투자)

(주1) 주요 10개 국가 : 미국, 프랑스, 독일, 이탈리아, 스페인, 영국, 일본, 중국, 인도(출처 : GlobalData, Medipoint April 2015)

당사가 영위하는 비혈관 스텐트 시장은 인구의 고령화, 식습관, 환경오염 등으로 의료비 지출액이 증가하고 비침습적 치료에 대한 선호도의 증가로 스텐트 제품 수요의 증가로 지속적으로 성장하고 있습니다.
당사에서 생산하는 스텐트는 우수한 품질 및 성능으로 글로벌 업체와 제휴하는 등 글로벌 시장에서 저변을 확대하고 있습니다.
특히, 일부 지역에서는 글로벌 경쟁사에서 제품 라인업 확보를 위해 당사의 제품을 유통하는 등, 당사의 시장지위는 지속적으로 높아지고 있습니다.
이와 같은 기술력에 기반해 당사는 특허등록 82개, 특허출원 22개로 동종업계 최다 특허 및 인허가를 취득하였으며, 세계 74개국에 인허가를 취득하였습니다.
더불어 기존 기존 제품에 기능성을 추가한 신제품을 출시하게 되면 당사의 매출은 더욱더 성장할 것으로 기대됩니다.
당사의 신제품은 기존 시장의 개선 제품인 은입자향균 스텐트, 약물방출형 스텐트, 생분해성 스텐트와 새로운 시장을 창출하는 비만 스텐트등의 라인업을 보유 하고 있으며, 가장 빠른 제품은 2020년, 길게는 2023년까지 지속적인 신제품 출시를 계획하고 있습니다.
또한 당사가 17년부터 신규로 시작한 체외충격파 쇄석기 사업 또한 비뇨기 질환 환자 수의 증가로 시장 규모가 커지면서 매출이 증가할 것으로 기대됩니다. 쇄석기 장비 시
장은 현재 성숙기에 접어들었지만 당사의 목표 시장인 Mid end 시장에서는 현재
선
점
업체의 부재로 시장선점의 기회가 있을 것으로 판단합니다.

[2014~2017 글로벌 비뇨기과 장비 시장규모 추이 및 전망]

(단위 : USD백만)

2014~2017 글로벌 비뇨기과 장비 시장규모 추이 및 전망(투자).jpg
2014~2017 글로벌 비뇨기과 장비 시장규모 추이 및 전망(투자)

(출처 : A global strategic business report 2011)
상기와 같이 의료기기 시장은 성장기 시장으로서 당사는 다년간의 의료기기 생산으로 보유한 제품 경쟁력을 통해 매출이 증가하고 있습니다. 그러나, 예상치 못한 요인으로 의료기기 시장의 성장세가 둔화되어 침체기에 빠질 경우 동사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

[판매단가의 변동에 관련된 위험]

다.
당사는 주요
제품에 대한 기술 경쟁력을 확보하고 있고, 안정적인 수익 구조를 확보하고 있으므로 판매 단가 인하 압력에 따른 위험은 상대적으로 적다고 판단되고 있습니다. 그러나,
최종소비자인 병원 등
의
료서비스제공업체
의 원가 절감 또는 동종 기업과의 경쟁 등이 발생할 경우 당사
의 성장성과 수익성은 영향을 받을 수 있습니다.

당사는 비혈관 스텐트, 체외충격파 쇄석기 등 제조업체로서 전방 시장
인
의료서비스
시장의 성장과 경쟁에 따라 당사의 매출과 수익성이 영향을 받고 있습니다.

또한 판매 가격의 영향력이 전방 산업인
병원 등 의료서비스 제공 업체
에 의해 결정이 이루어지고 있으나, 당사의 제품인 의료기기 특성상 가격 보다는 품질, 안
정성 및 신뢰성에 초점을 맞추고 있기 때문에 판매 가격의 하락 압력은 매우 낮으며, 최근 3개년 아래와 같이 안정적인 단가 추이를 보이고 있습니다.

[주요 제품 등의 가격변동추이]

(단위: 원, $)

구 분
2018년 상반기
2017년
2016년
2015년

스텐트(담도)
내수
553,290
555,072
552,611
529,610

수출
429,602($399.49)
462,411($408.91)
524,268($451.76)
451,232($398.79)

스텐트(식도)
내수
409,504
410,868
412,651
427,577

수출
459,296 ($427.10)
397,299($351.33)
415,582($358.11)
403,746($356.83)

스텐트(대장/십이지장)
내수
396,378
408,349
409,743
396,253

수출
483,136($449.27)
500,803($442.86)
408,060($351.62)
385,718($340.89)

쇄석기(주1)
내수
54,582,218
72,268,834
-
-

수출
86,169,839($80,130.41)
64,626,000($57,148.67)
-
-

(주1) 2018년 상반기 제품단가에는 중고장비판매분이 반영된 금액입니다.

당사가 추산한 당사의 2017년 점유율 기준, 국내 점유율은 32%로 시장 1위 점유율을 기록하고 있습니다. 또한 유럽 16%, 일본 8%, 브라질 16% 등 글로벌 선진국 및 신흥국에서도 의미있는 점유율을 기록하며 시장의 주요 플레이어로 자리잡아 글로벌 점유율 TOP5 업체의 지위에 있어, 2018년에는 미국 시장 진출을 통한 신규 매출이 발생하고 있습니다. 이러한 글로벌 시장지위에서 확인할 수 있듯이,
당사는 주요 제품에 대한 기술 경쟁력을 확보하고 있고, 안정적인 수익 구조를 확보하고 있으므로 판매 단가 인하 압력에 따른 위험은 상대적으로 적다고 판단되고 있습니다.

그러
나,
최
종소비자인
병원 등 의료서비스 제공업체
의 원가 절감 또는 동종 기업과의경쟁 등이 발생할 경우 당사의 성장성과 수익성은 영향
을 받을 수 있습니다.

[
핵심 인력 이탈 및 기술 유출에 따른 위험]

라. 당사는 기술 개발 인력에 대한 이탈을 최소화 하는데 주력하고 있으며 기술개발 핵심 인력 이탈이 높지 않은 상태입니다.
우수한 기술 기반의 바탕인 핵심 연구 개발 인력의 사외 유출은 회사의 성장 잠재력의 훼손을 유발할 뿐만 아니라 핵심 인력이 경쟁사로 유출될 경우 당사의 경쟁력에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.
당사의 인력 관리 정책에도 불구하고 핵심 연구개발 인력이 이탈할 시 당사의 경쟁력에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

당사의 경쟁력은 우수한 기술력을 바탕으로 이루어져 있으며, 이를 기반으로 하여 성장을 이루어왔습니다. 특히 빠르게 변화하는 의료기기 산업의 특성상 시장에서 경쟁력 우위를 점하는 기술력을 확보하는 회사만이 지배적으로 시장에서의 우위를 점할 수 있습니다. 기술의 발달 속도가 빠르다는 측면에서도 기술력의 확보는 중요한 요소입니다.

이러한 기술력의 축적은 산업의 특성상 인력에 집중이 되기 때문에 새로운 기술을 빠르게 습득하여 해당 솔루션을 연구 개발할 수 있는 연구 인력의 원활한 확충이 업계에서 가장 중요한 경쟁력이 될 수 있습니다. 이에 따라 우수한 연구인력 확보를 위한 근무 환경 개선, 급여 인상, 임직원 복지 지원, 교육비 투자 등의 비용이 발생될 수 있으며, 동 투자를 당사의 구체적인 매출 및 수익 등의 성과로 나타내는 것이 중요한 경쟁력으로 작용하고 있습니다. 우수한 기술 기반의 바탕인 핵심 연구 개발 인력의 사외 유출은 회사의 성장 잠재력의 훼손을 유발할 뿐만 아니라 핵심 인력이 경쟁사로 유출될 경우 당사의 경쟁력에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

[연구 개발 인력 현황]

구 분

직위

기초

증가

감소

기말

2016년

전담연구원

12
-
-
12

보조연구원

3
-
1
2

계

15
-
-
14

2017년

전담연구원

12
-
1
11

보조연구원

2
-
-
2

계

14
-
1
13

신고서 제출일

현재

전담연구원

11

4

-

15

보조연구원

2

-

-

2

계

13

4

-

17

[연구개발비용]

(단위: 백만원)

구 분

청구 전

청구 후

2015연도

2016연도

2017연도

2018연도반기

2018연도

2019연도

2020연도

(제25기)

(제26기)

(제27기)

(제28기)

(제28기)

(제29기)

(제30기)

자산처리

원재료비

-

-

-

-

-

-

-

인건비

-

-

-

-

-

-

-

감가상각비

-

-

-

-

-

-

-

위탁용역비

-

-

-

-

-

-

-

기타 경비

-

-

-

-

-

-

-

소 계

-

-

-

-

-

-

-

비용처리

제조원가

-

-

-

-

-

-

-

판관비

1,528

2,296

1,942

830

2,100

2,500

3,000

합 계

-

-

-

-

-

-

-

(매출액 대비 비율)

12.08%

14.03%

8.79%

5.30%

-

-

-

당사의 연구개발비용은 전액 비용처리하여 판관비로 인식하고 있습니다.당사는 기술 개발 인력에 대한 이탈을 최소화 하는데 주력하고 있으며 기술개발 핵심 인력 이탈은 거의 없는 상태입니다. 다만, 이러한 당사의 인력 관리 정책에도 불구하고 핵심 연구개발 인력이 이탈할 시 당사의 경쟁력에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

[신규사업 진출에 따른 위험]

마. 당사는 기능성 스텐트 및 미용장비, 헬스케어 제품 등 신규 사업을 위한 제품을 개발 중에 있습니다.
신규사업 진출에 대한 투자 기간, 규모, 범위 등이 클 것으로 판단되어 장기적 개발 프로젝트로 단계적으로 진입할 계획이나, 이러한 신규사업 투자가 예상과 다르게 진행될 경우 당사에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

기존 비혈관 스텐트 시장은 암, 종양 등 중증 질환에 적용되는 제품이
주로 판매되었습니다.
시술
횟수의 증가 등으로 기존 제품 시장의 수요는 지속적으로 성장하는 추세이나 당사는 매출 신장을 위해 비만용, 반려동물용, 약물방출 등의 기능성이 추가된 스텐트를 개발하여 신규시장을 개척하기 위한 노력을 하고 있습니다. 전세계적으로 비만 인구는 경제발전과 식습관 등으로 인해 지속적으로 증가하고 있으며 비만 시술 횟수도 비만인구의 증가에 따라 증가하는 추세입니다. 비만 시술은 주로 위 절제술, 위 우회술이 행해지고 있는데 위 절제술은 미국에서 125,496회로 전체 비만시술의 약 58.1%를 차지하였으며 위 우회술은 40,392회로 전체 비만시술의 약 18.7% 시행되었습니다. 이러한 비만 시술의 부작용으로는 위 절제술 수 시술부위의 접합 지연의 부작용과 위우회술 후 몸무게 재증가의 부작용이 있으며, 시술 횟수의 증가로 부작용 발생 횟수 또한 증가하고 있습니다.따라서 위절제술 후 시술 부위가 아물 때까지 2차적인 부작용을 방지하기 위해 위절제술 부작용 방지 스텐트로 적응증 확장을 계획하고 있고 위우회술 시술 이후 몸무게 재 증가 환자에 대해서는 음식의 흡수가 가장 활발하게 이루어지는 소장 도입부에 막을 씌워 줄 수 있는 스텐트를 개발 중에 있습니다. 당사는 이 제품을 세계 최초로 출시하는 것으로 목표를 두고 제품 개발을 진행 중에 있습니다.

당사의 비만용 스텐트 제품은 2020년 출시 예정이며, 260백만원의 연구개발비용을 소요하였습니다.
반려동물 시장은 1인 가구의 증가로 성장세에 있는 시장입니다. 이에 동물용 의료기기 시장 또한 규모가 증가하고 있습니다. 동물용 의료기기 시장은 인체를 대상으로 한 의료기기보다 비교적 국제적인 인허가 장벽이 낮으므로 해외 진출이 용이하며 기존 인체 대상 의료기기보다 가격적 우위가 있는 등의 이점이 있습니다.중소기업청과 농림축산식품부에 따르면 2012년 9000억원이었던 국내 반려동물 시장 규모는 2017년 2조8900억원으로, 5년만에 3배 이상 성장했으며 오는 2020년에는 5조8100억원에 이를 것으로 전망됩니다. 이같은 반려동물 시장 규모는 국내 아웃도어와 주얼리, 커피, 의료기기 등 인기 시장규모가 6조원 안팎이라는 것과 비교하면상당한 시장규모라고 판단됩니다. 당사는 이미 개발된 동물용 기관지 스텐트를 중심으로 동물용 스텐트 포트폴리오 확대를 통하여 반려동물용 스텐트 영역에서 빠르게 시장을 선점할 계획입니다.

당사의 동물용 스텐트 제품은 2020년 출시 예정이며, 104백만원의 연구개발비용을 소요하였습니다.

[2012~2020 국내 반려동물 시장 규모]

(단위 : 십억원)

구분
2012
2013
2014
2015
2016
2017
2018F
2019F
2020F

시장규모
90
114
143
181
229
289
365
460
581

(출처 : 농립축산식품부)피부미용 시장은 경제발전 및 미디어의 보급에 따라 급속도로 성장하고 있는 시장입니다. 이러한 시장의 성장에 힘입어 비전문의의 피부미용 진료가 확대되었고, 국내는 최근 개원의 경영난 타개책으로 피부미용 분야 진출이 급증하였습니다. 피부미용은 질환치료보다 기술 장벽이 낮고 보험수가가 적용이 되지 않아 고부가가치 영역으로 볼 수 있습니다. 특히 항노화관리는 병원의 주 수입원으로 부상하면서 병원 내 주요 사업 모델이 되었습니다.피부과의 영역이 피부질환 치료에서 일반인 대상의 피부미용으로 확대됨에 따라 고주파, 초음파 등 피부전문 의료기기가 도입되면서 미용시술이 보편화 되었습니다. 제품의 효능범위 확대, 환자 통증감소, 시술시간 단축 등으로 피부과의 소비자 만족도도 향상되었습니다. 피부미용장비의 응용분야 시장은 제모, 피부 회춘법, 착색병변, 혈관병변, 주름제거, 피부재생, 여드름, 건선, 문신제거, 기타 치료 응용으로 분류되며 2014년 제모 시장이 세계 피부 치료기기 응용 시장에서 28.29%로 가장 큰비중을 차지합니다. 피부 치료기기 응용분야 시장에서 가장 급속하게 성장하고 있는 피부재생은 2014년에서 2019년 사이 17.19% 연평균 성장률로 2014년 4억 달러에서 2019년 9억 달러에 달할 것으로 전망됩니다.

[2014-2019 글로벌 피부미용장비 시장 규모]

(단위 : USD백만, %)

구 분
Hair Removal
Skin Rejuvenation
Pigmented Lesions
Vessel Lesions
Wrkinkle Removal

연도
2014
2019
2014
2019
2014
2019
2014
2019
2014
2019

시장규모
1756.34
3,152.06
1,058.88
2,148.11
767.00
1,201.32
593.37
922.17
518.43
790.27

CARG
12.41
15.20
9.39
9.22
8.80

구 분
Skin Resurfacing
Acne
Psoriasis
Tattoo Removal
Other TreatmentApplication

연도
2014
2019
2014
2019
2014
2019
2014
2019
2014
2019

시장규모
417.90
923.87
338.14
447.08
324.26
499.84
282.56
514.01
161.00
179.73

CARG
17.19
5.74
9.04
12.71
3.55

(출처 : Dermatology Devices Market-Global Forecast)2016년 기준 국내 미용 및 치료용 레이저장비 시장규모는 약 1,572억원으로 최근 5년간 4.5% 성장하였습니다. 추가적으로 RF, HIFU 장비 등 가정용 미용기기까지 포함하면 그 규모는 더욱 큰 시장입니다. 국내 피부 미용 레이저 산업은 중소기업을 중심으로 분포되어 있으며, 기술경쟁력을 갖춰 국내 의료기관에 시장을 형성하고 점점 시장을 확대해가는 추세입니다. 범용레이저 수술기의 내수시장은 국내 기업이 선두를 차지하고 있으며 국내기업과 글로벌기업이 시장에서 대등하게 경쟁중인 것으로 나타났습니다. 따라서 국내 레이저 수술기의 기술 수준은 해외 선진기업과 비교하여 큰 격차가 없어, 기존장비 개선을 통해 선진시장 진출이 가능한 제품으로 향후 레이저 수술기 시장규모의 비중 및 글로벌 점유율이 점차 확대될 전망입니다. 당사는 이러한 시장상황에 발맞춰 피부 미용 장비 사업에 착수하였습니다.

피부 미용 장비 시장은 비혈관스텐트 시장과 달리 개인 병원 및 소비자를 상대로 비즈니스를 염두해 둔 사업입니다
. 현재 개발 마지막 단계에 있으며 2018년 하반기 제품 허가 취득 후 우선 국내 시장을 중심으로 파트너사 확보와 제품 홍보를 위해 마케팅 활동을 전개해 나갈 예정이며 아시아 시장으로 판매를 확대할 계획입니다.

당사의 피부 미용 장비 신제품은 2018년 말 신제품 발표 예정이며 2019년 양산 시작 예정입니다. 현재까지 9,700만원의 연구개발비용을 소요하였습니다.

당사는 신규사업 진출에 대해 투자의 기간, 규모, 범위 등이 클 것으로 판단되어 장기적 개발 프로젝트로 단계적으로 진입할 계획이나, 이러한 신규사업 투자가 예상과 다르게 진행될 경우 당사에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

[환율 변동에 따른 위험]

바. 당사의 외화자산 합계는 2018년 상반기 7,747백만원으로 자산총계 대비 약 24.34%의 비율을 나타내고 있습니다.
예기치 못한 환율의 급격한 하락과 해외매출처 및 매입처의 다변화에 따른 매출 및 매입의 증가로 당사의 재무 및 손익사항에 영향을 미칠 수 있습니다.

당사의 외화자산 합계는 2018년 상반기
7,747백만원
으로 자산총계 대비 약
24.34%
의 비율을 나타내고 있으며, 해외 매출의 경우 대금지금이 주로 USD 및 EUR로 이루어지고 있고 아래와 같이 외화금융자산을 보유하고 있기 때문에 환율 변동에 따른 수익성에 영향이 있을 수 있습니다.

[외환관련 자산/부채 현황]

(단위 : 천원)

구 분

2018년 상반기

2017년

2016년

외화

원화환산액

외화

원화환산액

외화

원화환산액

외화자산

현금 및 현금성자산(USD)
USD 1,856,473

2,082,406

USD
2,433,729

2,607,497

USD
312,568

377,738

현금 및 현금성자산(EUR)
EUR 1,591,541
2,064,260

EUR
386,618

496,765

EUR
81,825

103,721

현금 및 현금성자산(JPY)
-
-
JPY 473,038
4,611
JPY 850,000
8,813

현금 및 현금성자산(CNY)
CNY 1,360
230
-
-
-
-

외상매출금(USD)
USD 1,398,495
1,568,692

USD
1,438,081

1,540,760

USD
806,938

975,184

외상매출금(EUR)

EUR
1,403,577

1,820,468
EUR 920,414
1,097,859
EUR 88,735
112,481

외상매출금(GBP)
GBP 139,282
204,306
GBP 62,209
89,552
-
-

외상매출금(JPY)
JPY 680,000
6,901

JPY
680,000

6,454
-
-

외화부채

외상매입금(USD)

USD
215,399

241,613

USD
310,406

332,569

USD
16,074

19,425

외상매입금(EUR)
EUR 185,107
240,087
EUR 398,977
510,391
EUR 53,325
67,595

미지급비용(USD)
USD 333,778
374,398
$675,616
723,855
-
-

미지급비용(EUR)
EUR 76,666
99,437
-
-
-
-

미지급비용(JPY)
JPY 50,000
507
JPY 50,000
475
-
-

[외환관련 손익 현황]

(단위 : 천원)

구 분

2018년 상반기

2017년

2016년

외환차익

210,853
189,046
294,627

외환차손

192,864
363,634
384,922

외화환산이익

232,091
30,368
34,511

외화환산손실

117,610
108,967
2,506

이에 대하여 당사는 외화 순포지션을 안정적인 수준으로 유지하기 위하여 경영관리팀이 전담하여 지속적으로 관리하고 있습니다. 또한, 향후 필요에 따라 환 헷지 파생상품 계약 및 환변동보험계약등 환율위험을 줄이기 위한 검토를 진행하고 있어, 환변동에 의한 환차손 위험은 제한적일 것으로 판단됩니다. 다만, 당사는 이에 대하여 헷지파생상품 계약을 체결하고 있지 않으며, 따라서 외화 거래 과정에서 환율변동으로 인한 외화자산 및 부채에 대한 환차손이 당사의 예상치를 크게 넘을 경우 손익 구조에 부정적인 영향을 미출 수 있습니다. 다만, 예기치 못한 환율의 급격한 하락과 해외매출처 및 매입처의 다변화에 따른 매출 및 매입의 증가로 당사의 재무 및 손익사항에 영향을 미칠 수 있습니다.

[보험정책에 따른 위험]
사. 스텐트는 의료기기에 해당되며, 국내 의료기기의 가격은 각종 의료정책 및 가격 관리제도에 밀접한 영향을 받고 있습니다. 최근 3개년간 당사가 생산하는 주요 제품은 보험수가 변화가 없었으나 보험수가의 큰 변동이 발생할 경우 당사의 가격경쟁력이 축소될 수 있으며, 그로 인하여 수익성이 악화될 수 있습니다.

당
사
의 주요제품인 스텐트는 의료기기에 해당되며, 국내 의료기기의 가격은 각종 의료정책 및 가격 관리제도에 밀접한 영향을 받고 있습니다. 우리나라는 의료보험 도입 당시부터 건강보험 행위별수가제(fee-for-sevice)를 채택하여 운영하고 있으며 이는 의료기관에서 의료인이 제공한 의료서비스(행위, 약제, 치료재료 등)에 대해 서비스 별로 가격(수가)을 정하여 사용량과 가격에 의해 진료비를 지불하는 제도입니다.

치료재료는 건강보험 적용 대상자의 진료에 사용되는 의료기기로써 식품의약품안전처 또는 의료기기법 등 관계 법령에 의하여 허가 또는 신고를 득해야 합니다. 건강보험심사평가원에서는 모든 치료재료를 요양 급여 또는 비급여 대상으로 구분하여 평가하며 급여,비급여 목록 및 급여 상한금액을 고시하고 있습니다. 당사의 주요 제품은 급여항목인 치료재료에 해당되어 급여상한액이 고시되어 있으며, 해당 고시액 이상으로 가격을 책정할 수 없습니다.

건강보험 심사평가원에서 책정하고 있는 당사의 제품에 대한 가격변동은 다음과 같습니다.

[최근 3개년 당사의 주요 제품에 대한 보험수가 추이]

(단위 : 원)

품명

2015년

2016년

2017년

담도스텐트

\730,390/(2014.10.1)/(-4%)

\759,600/(2015.10.01)/(+4%)

\759,600/(2015.10.01)/(+4%)

\759,600/(2015.10.01)/(+4%)

식도,

십이지장

스텐트

\534,490/(2014.10.1)/(-4%)

\555,890/(2015.10.01)/(+4%)

\555,890/(2015.10.01)/(+4%)

\555,890/(2015.10.01)/(+4%)

대장스텐트

\544130/(2014.10.1)/(-4%)

\565,890/(2015.10.01)/(+4%)

\565,890/(2015.10.01)/(+4%)

\565,890/(2015.10.01)/(+4%)

기관지스텐트

\551,908/(2014.10.1)/(-4%)

\574,050/(2015.10.01)/(+4%)

\574,050/(2015.10.01)/(+4%)

\574,050/(2015.10.01)/(+4%)

(자료) 건강보험 심사평가원

매년 4월, 10월(매 6개월마다) 건강보험심사평가원에서는 환율변동폭을 조사하여 환율연동조정품목(치료재료, 급여군)을 대상으로 6개월 평균 환율을 고려하여 급여가 를 5% 가감하여 조정한 후 고시하고 있습니다. 상기표의 변동금액은 5%로 환율변동이 크게 없을 경우 동일한 금액으로 고시합니다. 스텐트의 경우 최근 3년간 기준가가 크게 변동되지 않았으므로 추후에도 보험수가의 큰 변동은 없을 것으로 예상됩니다. 그러나 보험수가의 큰 변동이 있을 경우 당사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

[국내외 의료기기 인증, 승인에 따른 위험]
아. 의료기기 산업은 각국 정부의 규제가 엄격한 상황이며 해외 진출을 위해서는 해당 국가별 인허가를 획득하여야 할 수 있습니다. 당사는 국내 시장을 넘어 해외 시장 진출을 적극적으로 추진하고 있으며, 유럽 CE, 미국 FDA를 비롯하여 각종 인증을 취득하고 해외 업체와의 계약을 확대하고 있습니다. 그럼에도 불구하고 국가별 의료기기 인허가 강도가 심해지거나 인허가에 소요되는 시간 및 비용이 증가하는 경우 인허가 획득이 용이하지 않을 수 있으며 이는 당사의 사업 확장 전략과 해외 진출 계획에 차질을 초래할 수 있습니다.

의료기기 산업은 국민의 건강증진 및 건강권 확보 등에 직간접적인 영향을 받기 때문에 안전성 및 유효성 확보 등에 대한 각국 정부의 규제가 엄격한 상황이며 국가별 인허가를 획득하여야 합니다. 특히 유럽의 경우 최근 새롭게 발행된 의료기기 인허가 규정으로 인해 인허가 진행이 더욱 어려워졌고, 미국 및 캐나다, 브라질, 일본, 호주의 품질시스템 규정을 포괄하는 더욱 엄격한 품질시스템 규정이 새롭게 발행되었으며, 게다가 그 외의 많은 국가에서도 인허가 진행 시 요구하는 자료가 많아지고 있어 갈수록 인허가 규제를 통한 무역장벽은 높아지고 있습니다. 국가별 주요 인증 제도는 아래와 같습니다.

[국가별 주요 제품 인허가 제도]

구분

식약처

CE

FDA

CFDA

MHLW

국가

한국

유럽

미국

중국

일본

허가

주관기관

식품의약품

안전처

NB:TUV SUD, SGS,

American Federal Food & Drug Administration

China Federal Food & Drug Administration

일본후생노동성

난이도

중

상

상

상

상

소요 기간

65~80일

12개월

10개월

20개월

18개월

인증 비용(신규)

476,000 원

2,000만원

10,566 USD

308,800 RMB

1,663,600 Yen

주요 이슈

비교대상제품과의 동등성 입증

임상 데이터 필요

Directive 93/42/EEC에 의거한

엄격한 기준

비교대상 제품과의 동등성 입증,

임상 데이터 필요

까다로운 절차

엄격한 기준

비교대상 제품과의 동등성 입증, 임상 데이터 필요

중국 자체 보고서 및 시험 필요

중국 정부 대응 어려움

고비용 및 긴 소요시간 문제

까다로운 절차

엄격한 기준

고비용 및 긴 소요시간 문제

효력

제품허가

제품허가

제품허가

제품허가

제품허가

해당 품질시스템

KGMP

ISO13485

cGMP

CGMP

JGMP

당사 스텐트 제품 중 3종은 미국FDA 승인을 기구득하였으며 올해말까지 2건을 추가로 승인 받을 예정입니다. 이외 2019년도에도 추가 제품에 대해 승인을 진행할 예정입니다. 또한 CE 의 경우 제품 1건을 추가로 인증 진행 중이고, 일본은 2018년 2건의 새로운 허가를 획득하여 총 5건의 제품허가증을 보유하고 있으며 추가로 2018년 1건, 2019년 2건의 허가획득을 예정하고 있습니다.

국가 별 의료기기 인허가 규제의 강도가 강해짐에 따라 신규업체에게 높은 진입장벽으로 작용하지만, 당사는 이미 시장에 진입하여 어느 정도의 위치를 확보하고 있습니다. 게다가 당사는 새로운 규제에 대응하기 위해 활발한 논의와 함께 내·외부 교육을 병행하고 있습니다.

2. 회사위험

당사는 2016년말 별도기준 부채비율이 22.68%였으나 2018년 반기말 연결기준 46.70%로 24.2%p 증가하여 악화되었으며, 유동비율의 경우 2016년말 별도기준 488.17%에서 2018년 반기말 연결기준 236.07%로 252.10%p 감소하였습니다.
차입금 의존도는 2016년 별도 기준 0%에서 2018년 반기 재무제표 기준 13.82%로
13.82%
p 증가하였습니다. 이러한 재무지표의 악화는 2017년 발행된 전환사채의 부체 인식에 따라 발생하였습니다. 당사는 2017년 빠른속도로 증가하는 해외매출 대응을 위한 운영자금과 사업다각화를 위한 인수합병 자금을 위해 전환사채(권면총액 50억원)를 발행하였으며, 2018년 상환 예상으로 유동부체로 인식하였습니다. 이후 지속적인 영업이익의 시현과 상장후의 전환사채 전환이 예상됨에 따라 관련 재무제표의 개선이 예상됩니다. 그러나 이러한 전망이 예상과 다르게 진행될 경우 당사에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

[
엠아이텍의 3분기 연결 가결산 내역
]

(단위 : 천원)

자산총계
부채
매출액
영업손익
포괄손익

31,968,513
9,548,714
20,849,643
4,550,504
3,629,893

[주요 재무사항 총괄표]

(단위: 백만원, %)

구 분
2018년 반기
2017년
2016년
2015년
비고

외부감사인의 감사(검토)의견
검토받지 않음
적정
적정
적정
-

(계속기업 불확실성 관련 의견표명)
-
-
-
-
-

1. 자산총계
31,829
29,664
20,399
17,205
-

- 유동자산
22,091
19,541
12,681
9,599
-

2. 부채총계
10,132
10,987
3,771
2,499
-

- 유동부채
9,358
4,608
2,598
1,705
-

3. 자본총계
21,697
18,677
16,628
14,705
-

4. 부채비율(%)
46.70%
58.83%
22.68%
17.00%
부채총계 ÷ 자본총계

5. 유동비율(%)
236.07%
424.07%
488.17%
563.01%
유동자산 ÷ 유동부채

6. 총차입금
4,399
4,200

유동성 차입금 + 비유동성 차입금

1) 유동성 차입금
4,399

-

2) 비유동성 차입금

4,200

-

- 총차입금 의존도(%)
13.82%
14.16%

총차입금 ÷ 자산총계

- 유동성 차입금 비중(%)
100.00%
0.00%

유동성 차입금 ÷ 총차입금

7. 영업활동 현금흐름
1,222
963
2,780
(678)
-

- 영업활동현금흐름 총부채 비율(%)
12.06%
8.77%
73.71%
-27.11%
영업활동현금흐름 ÷ 부채총계

8. 투자활동 현금흐름
(651)
(121)
(2,365)
(268)
-

9. 재무활동 현금흐름

5,000

(0)
-

10. 현금및현금성자산 기말 잔고
7,309
6,610
828
412
-

11. 순차입금
(2,910)
(2,410)
(828)
(412)
총차입금 - 현금 및 현금성자산

- 순차입금 의존도(%)
-9.14%
-8.12%
-4.06%
-2.39%
순차입금 ÷ 자산총계

12. 매출액
15,651
22,541
16,369
12,649
-

13. 매출원가
7,419
12,262
7,485
5,800
-

- 매출원가율(%)
47.40%
54.40%
45.73%
45.85%
매출원가 ÷ 매출액

14. 매출총이익
8,233
10,279
8,883
6,849
-

15. 판매비와관리비
4,404
8,444
6,757
5,925
경상연구개발비 포함

- 판매비와관리비율(%)
28.14%
37.46%
41.28%
46.84%
판매비와관리비 ÷ 매출액

16. 영업이익
3,829
1,835
2,126
924
-

- 영업이익률(%)
24.46%
8.14%
12.99%
7.31%
영업이익 ÷ 매출액

17. 금융수익
386
531
112
113
-

18. 금융비용
278
845
296
58
-

- 이자비용
199
356

-

- 이자보상배수(배)
19.2
5.1

영업이익 ÷ 이자비용

19. 기타수익
239
511
300
167
-

20. 기타비용
294
496
280
351
-

21. 법인세비용차감전계속사업이익
3,882
1,537
1,963
795
-

22. 당기순이익
3,020
2,051
2,011
600
-

- 당기순이익률(%)
19.30%
9.10%
12.29%
4.74%
당기순이익 ÷ 매출액

[지적재산권 분쟁에 따른 위험]

가. 당사는 설립 이후 지속적인 기술개발을 통해 다수의 지적재산권을 보유하였습니다. 현재까지 당사는 지적재산권 관련하여 소송이 발생하지 않았으며 소송이 발생할 위험도 낮습니다. 그러나
이러한 당사의 상황에도 불구하고 지적재산권 관련 소송이 발생할 시 당사의 영업성과에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

당사는 설립 이후 지속적인 기술개발 및 투자 및 축적된 수요처의 신뢰를 통해 글로벌 기업을 대상으로 다양한 레퍼런스를 보유한 의료기기 기업으로 성장하였으며, 지속적인 기술개발을 통해 국내외에서 다수의 특허를 획득하였습니다.

[지적재산권 소유 내역]

(단위 : 개)

구분
국내특허
해외특허
총 특허

스텐트
69
13
82

쇄석기
10
9
19

[스텐트 사업]

번호

구분

내용

권리자

출원일

등록일

적용제품

출원국

1

국내특허

항역류 하이브리드 스텐트

㈜엠아이텍

의료법인 성광의료재단

2016.12.08

2018.03.06

Anti-reflux 담도 스텐트

대한민국

2

국내특허

바스켓 카테터

㈜엠아이텍

의료법인 성광의료재단

2016.07.11

2018.01.23

바스켓 카테터

대한민국

3

국내특허

약물방출형 생분해성 스텐트

㈜엠아이텍

2016.08.24

2018.01.18

3D프린팅 기술을 활용한 융합성 약물방출 스텐트

대한민국

4

국내특허

약물방출형 융합성스텐트

㈜엠아이텍

연세대학교 산학협력단

2016.07.01

2018.01.22

혈관용 약물방출 스텐트

대한민국

5

국내특허

미세공극 내 약물저장형 생분해성 스텐트

㈜엠아이텍

2016.08.24

2018.01.22

3D프린팅 기술을 활용한 융합성 약물방출 스텐트

대한민국

6

국내특허

비혈관용 스텐트 내구성 검사장치

㈜엠아이텍

2016.05.12

2017.12.26

스텐트

피로시험방법

대한민국

7

국내특허

자극에 기인한 조직 과성장 방지용 스텐트

㈜엠아이텍

2016.05.12

2017.12.12

식도 스텐트

대한민국

8

국내특허

비대칭형 식도용 스텐트

㈜엠아이텍

2016.05.13

2017.12.12

식도 스텐트

대한민국

9

국내특허

스텐트 및 이의 제조방법

㈜엠아이텍

2016.03.17

2017.11.07

식도 스텐트

대한민국

10

국내특허

스텐트

㈜엠아이텍

2015.06.24

2017.08.25

돌기형 담도 스텐트

대한민국

11

국내특허

연결용 스텐트

㈜엠아이텍

2015.07.08

2017.06.27

HepaticoGastrectomy 스텐트

대한민국

12

국내특허

이중 스텐트

㈜엠아이텍

2015.04.24

2017.06.27

Proximal 이중구조 스텐트

대한민국

13

국내특허

의료용 스네어장치

㈜엠아이텍

2014.06.25

2016.12.30

㈜지스코프 스네어 장치

대한민국

14

국내특허

스텐트 제조방법

㈜엠아이텍

2015.04.15

2017.04.13

Hybrid type 엮기구조

대한민국

15

국내특허

스텐트 제조방법

㈜엠아이텍

2014.12.15

2017.03.02

O-type 엮기구조

대한민국

16

국내특허

뼈 지혈용 생체 흡수성 조성물 및 이의 제조방법

㈜엠아이텍

2015.03.19

2017.02.28

골지혈제

대한민국

17

국내특허

카테터

㈜엠아이텍

2015.02.10

2017.01.10

Proximal Release 삽입기구

대한민국

18

국내특허

연결용 스텐트 및 그의 제조방법

㈜엠아이텍

2015.02.04

2017.01.10

Plumber 스텐트

대한민국

19

국내특허

스텐트

㈜엠아이텍

2014.07.15

2017.01.10

ABC 스텐트

대한민국

20

국내특허

스텐트 제조방법

㈜엠아이텍,

박도현

2014.07.08

2016.11.08

ABC 스텐트

대한민국

21

국내특허

유착방지제

㈜엠아이텍

2015.04.02

2016.10.17

유착방지제

대한민국

22

국내특허

보형물 삽입기구

㈜엠아이텍,

이상협

2014.06.02

2016.09.30

Multi-delivery system

대한민국

23

국내특허

이동방지용 스텐트

㈜엠아이텍

2014.10.31

2016.08.19

단-단 구조 CHOO type 식도 스텐트

대한민국

24

국내특허

내시경용 부속 캡

㈜엠아이텍

2014.06.19

2016.08.19

내시경용

엔도캡

대한민국

25

국내특허

식도용 스텐트

㈜엠아이텍

2014.11.10

2016.08.17

식도용 스텐트

대한민국

26

국내특허

내시경 안내용 스텐트

㈜엠아이텍

2014.10.31

2016.08.19

내시경용 십이지장 스텐트

대한민국

27

국내특허

담도용 멀티홀 스텐트

㈜엠아이텍

2014.12.31

2016.08.17

Multi-Hole 스텐트

대한민국

28

국내특허

스텐트 시술용 카테터

㈜엠아이텍

2014.10.29

2016.08.17

Short guidewire 삽입기구

대한민국

29

국내특허

융합성 혈관용 스텐트

㈜엠아이텍

2014.06.19

2016.08.17

말초혈관용 약물방출 스텐트

대한민국

30

국내특허

스텐트 제조방법

㈜엠아이텍

2014.10.06

2016.06.13

TIPS 스텐트

대한민국

31

국내특허

스텐트 제조방법

㈜엠아이텍

2014.09.01

2016.04.25

J-type 엮기구조

대한민국

32

국내특허

카테터

㈜엠아이텍

2014.04.30

2016.03.04

정밀형 삽입기구

대한민국

33

국내특허

스텐트와 그 제조방법

㈜엠아이텍

2014.05.13

2016.03.04

TwynLay 스텐트

대한민국

34

국내특허

스텐트 제조방법

㈜엠아이텍

2014.04.03

2016.03.04

J-type 엮기구조

대한민국

35

국내특허

스텐트

㈜엠아이텍

2014.04.29

2016.03.04

마찰력이 적은 코팅 스텐트

대한민국

36

국내특허

카테터

㈜엠아이텍

2014.10.30

2015.07.07

PEEK 일체형 삽입기구

대한민국

37

국내특허

스텐트 코팅장치

㈜엠아이텍

2012.02.10

2014.05.23

스텐트 스프레이 코팅 장치

대한민국

38

국내특허

비만 치료용 스텐트

㈜엠아이텍

2011.09.29

2013.02.25

다이어트 스텐트

대한민국

39

국내특허

스텐트의 제조방법

㈜엠아이텍

2011.05.12

2013.05.15

친수성 코팅 스텐트

대한민국

40

국내특허

제거용 스텐트

㈜엠아이텍

2010.11.22

2013.02.25

Lasso 이용 리버스 스텐트

대한민국

41

국내특허

생체적합성 히알루론산 가교물을 포함하는 약물 전달 조성물

㈜엠아이텍

2011.04.19

2014.03.24

약물 방출 혈관 스텐트

대한민국

42

국내특허

생검용 건 장치

㈜엠아이텍,

연세대학교 산학협력단,

인하대학교 산학협력단

2012.01.03

2014.02.07

내시경용 액세서리

대한민국

43

국내특허

용종 이송 망과, 이를 구비하는 스네어 및 용종 이송 망의 제조방법

㈜엠아이텍,

연세대학교 산학협력단,

인하대학교 산학협력단

2011.07.08

2013.08.12

내시경용 액세서리

대한민국

44

국내특허

플렉서블 스텐트

㈜엠아이텍

2012.03.19

2013.10.15

Z-type 엮기 구조

대한민국

45

국내특허

전기방사를 이용한 담관의 양성협착 치료용 약물방출 스텐드의 제조 방법

㈜엠아이텍

2010.12.30

2012.09.25

코팅 방법

대한민국

46

국내특허

스텐트, 스텐트 조립체 및 그 제조방법

㈜엠아이텍

2009.09.16

2011.09.16

담도 Y 스텐트

대한민국

47

국내특허

약물방출형 다층 코팅 스텐트 제조장치 및 그를 이용한 코팅방법

㈜엠아이텍

부산대학교 병원

2011.05.17

2012.10.31

코팅 방법

대한민국

48

국내특허

생검용 니들장치

㈜엠아이텍,

연세대학교 산학협력단,

인하대학교 산학협력단

2009.12.03

2012.05.15

생검용 니들 장치

대한민국

49

국내특허

초소형 조직채취기

㈜엠아이텍,

서울대학교 산학협력단

2009.02.16

2011.03.15

내시경용 액세서리

대한민국

50

국내특허

담도용 스텐트

㈜엠아이텍

2009.12.03

2012.07.30

Tanenbaum 스텐트

대한민국

51

국내특허

스텐트, 제조장치 및 그 제조방법

㈜엠아이텍,

가톨릭대학교 산학협력단

2009.07.06

2011.09.07

Thorn 스텐트

대한민국

52

국내특허

스텐트

㈜엠아이텍

2009.07.01

2011.09.07

T 스텐트

대한민국

53

국내특허

더블 스텐트, 제조방법 및 그 제조 장치

㈜엠아이텍

2009.07.01

2011.08.25

더블 스텐트

대한민국

54

국내특허

스텐트

㈜엠아이텍

2008.08.05

2010.07.30

B-type 엮기 구조

대한민국

55

국내특허

천공 혈관 폐쇄 방법 및 그 장치

㈜엠아이텍

2009.11.27

2012.02.27

지혈용 패치 (VCD)

대한민국

56

국내특허

지혈용 패치 어셈블리

㈜엠아이텍

2007.06.18

2009.01.23

지혈용 패치 (VCD)

대한민국

57

국내특허

지혈용 플러그를 이용한 천공혈관 폐쇄장치

㈜엠아이텍

2005.07.15

2007.03.09

지혈용 패치 (VCD)

대한민국

58

국내특허

혈관 지혈구

㈜엠아이텍

2004.07.30

2006.02.16

지혈용 패치 (VCD)

대한민국

59

국내특허

다이어트용 스텐트

㈜엠아이텍

2009.07.02

2011.09.05

다이어트 스텐트

대한민국

60

국내특허

논 커버드 스텐트

㈜엠아이텍

2007.06.18

2008.11.28

Non-covered lasso스텐트

대한민국

61

국내특허

스텐트

㈜엠아이텍

2007.04.24

2008.04.15

V-type

엮기 구조

대한민국

62

국내특허

스텐트 및 이 스텐트의 제조방법

㈜엠아이텍

2006.11.01

2008.04.24

Benign (바깥)코팅

대한민국

63

국내특허

스텐트 및 이 스텐트의 제조방법

㈜엠아이텍

2002.09.03

2004.07.20

S형 밸브

대한민국

64

국내특허

의료용 스텐트

㈜엠아이텍

2001.06.05

2003.07.22

밸브 스텐트

대한민국

65

국내특허

스텐트 및 그 제조방법

㈜엠아이텍

2000.10.17

2003.02.13

하나로 6 엮기 구조

대한민국

66

국내특허

스텐트

㈜엠아이텍

1999.07.13

2002.03.06

하나로 5 엮기 구조

대한민국

67

국내특허

내장확장용 스텐트와 그 제조방법

㈜엠아이텍

솔고바이오메디칼

1998.12.28

2001.12.27

하나로 4 엮기 구조

대한민국

68

국내특허

내강확장용 스텐트 및 그 제조방법

㈜엠아이텍

주성욱

주인욱

도영수

서수원

1998.05.15

2000.06.30

하나로 2 엮기 구조

대한민국

69

국내특허

내강확장용 스텐트 및 그 제조방법

㈜엠아이텍

솔고바이오메디칼

1998.05.02

2000.07.21

하나로 3 엮기 구조

대한민국

70

해외특허

Stent

㈜엠아이텍

2001.05.14

2003.12.16

전 제품

연관

미국

71

해외특허

Stent and method for mamufacturing the same

스텐트 및 이 스텐트의 제조방법

㈜엠아이텍

2003.06.13

2007.02.27

HANAROSTENT Esophagus valve(CCC)

미국

72

해외특허

Stent and method for mamufacturing the same

스텐트 및 이 스텐트의 제조방법

㈜엠아이텍

2003.06.13

2012.11.28

CHOOSTENT Esophagus valve(CCC)

유럽

73

해외특허

Stent and method for mamufacturing the same

스텐트 및 이 스텐트의 제조방법

㈜엠아이텍

2003.06.23

2006.06.28

HANAROSTENT Esophagus valve(CCC)

중국

74

해외특허

Stent and method for mamufacturing the same

스텐트 및 이 스텐트의 제조방법

㈜엠아이텍

2003.06.27

2006.06.30

CHOOSTENT Esophagus valve(CCC)

일본

75

해외특허

Stent and method for mamufacturing the same

스텐트 및 이 스텐트의 제조방법

㈜엠아이텍

2009.04.28

2013.11.15

HANAROSTENT Esophagus Benign (CCC)

일본

76

해외특허

STENT FOR PREVENTING MIGRATION AND APPARATUS AND METHOD THEREOF

이탈방지용 스텐트, 제조장치 및 그 제조방법

㈜엠아이텍

2013.10.09

2016.01.29

스텐트

일본

77

해외특허

STENT FOR PREVENTING MIGRATION AND APPARATUS AND METHOD THEREOF

이탈방지용 스텐트, 제조장치 및 그 제조방법

㈜엠아이텍

2014.01.03

2016.10.05

스텐트

영국 (GB)

78

해외특허

STENT FOR PREVENTING MIGRATION AND APPARATUS AND METHOD THEREOF

이탈방지용 스텐트, 제조장치 및 그 제조방법

㈜엠아이텍

2014.01.20

2016.05.03

스텐트

이탈리아

79

해외특허

STENT FOR PREVENTING MIGRATION AND APPARATUS AND METHOD THEREOF

이탈방지용 스텐트, 제조장치 및 그 제조방법

㈜엠아이텍

2014.01.20

2015.06.11

스텐트

에스파냐(ES)

80

해외특허

CATHETER FOR STENT OPERATION

스텐트 시술용 카테터

㈜엠아이텍

2017.04.28

2018.05.12

-

일본

81

해외특허

STENT FOR CONNECTING ADJACENT TISSUES AND MANUFACTURING METHOD THEREOF

연결용 스텐트 및 그의 제조방법

㈜엠아이텍

2015.05.12

2018.02.02

MING & SURE INTELLECTUAL PROPERTY LAW FIRM

중국

82

해외특허

Stent and method for mamufacturing the same

스텐트와 그 제조방법 Stent

㈜엠아이텍

2016.11.14

2018.01.26

MING & SURE INTELLECTUAL PROPERTY LAW FIRM

중국

[쇄석기 및 기타]

번호

구분

내용

권리자

출원일

등록일

적용제품

출원국

1

국내특허

액정폴리머 기반의 전광극 신경 인터페이스 및 그 제조 방법

㈜엠아이텍

2011.09.06

2013.08.30

이식형전자의료기

대한민국

2

국내특허

인공 와우용 전극 구조물 및 그 제조방법

㈜엠아이텍,

서울대학교 산학협력단

2002.04.29

2005.05.23

인공와우

대한민국

3

국내특허

적외선 통신 방식의 인공 와우 장치

㈜엠아이텍, 서울대학교 산학협력단

2002.12.13

2006.04.18

인공와우

대한민국

4

국내특허

적외선 통신을 이용한 동물실험용 무선 신경 자극 시스템

㈜엠아이텍, 서울대학교 산학협력단

2004.07.27

2006.06.01

이식형전자의료기

대한민국

5

국내특허

이상성 전류자극기가 집적된 치과 임플란트용 어버트먼트

㈜엠아이텍, 서울대학교 산학협력단

2007.05.18

2008.10.02

이식형전자의료기

대한민국

6

국내특허

적외선 통신 방식의 귓속형 인공 와우 장치

㈜엠아이텍

2008.04.11

2010.08.17

인공와우

대한민국

7

국내특허

액정 폴리머를 이용한 미세 전극 어레이 패키지 및 그의 제조 방법

㈜엠아이텍, 서울대학교 산학협력단

2009.01.07

2011.11.25

이식형전자의료기

대한민국

8

국내특허

액정 폴리머를 이용한 미세 전극 어레이 패키지

㈜엠아이텍, 서울대학교 산학협력단

2011.02.17

2012.05.02

이식형전자의료기

대한민국

9

국내특허

자극기, 자극기의 제어방법, 및 전기자극 장치

(주)엠아이텍

2014.08.29

2016.10.19

레쥬

대한민국

10

국내특허

TENS 장치

(주)엠아이텍

2014.06.25

2016.10.19

레쥬

대한민국

11

해외특허

A COCHLEA IMPLANT SYSTEM IN ITE(In The Ear) TYPE USING INFRARED DATA COMMUNICATION

㈜엠아이텍

2008.08.25

2014.05.08

인공와우

호주

12

해외특허

A COCHLEA IMPLANT SYSTEM IN ITE(In The Ear) TYPE USING INFRARED DATA COMMUNICATION

㈜엠아이텍

2010.11.04

2014.05.06

인공와우

유럽

13

해외특허

A COCHLEA IMPLANT SYSTEM IN ITE(In The Ear) TYPE USING INFRARED DATA COMMUNICATION

㈜엠아이텍

2008.08.25

2015.04.08

인공와우

중국

14

해외특허

A COCHLEA IMPLANT SYSTEM IN ITE(In The Ear) TYPE USING INFRARED DATA COMMUNICATION

㈜엠아이텍

2010.10.06

2011.03.31

인공와우

싱가폴

15

해외특허

MICRO-ELECTRODE ARRAY PACKAGE USING LIQUID CRYSTAL POLYMER AND MANUFACTURING METHOD THEREOF

㈜엠아이텍, 서울대학교 산학협력단

2011.07.14

2013.08.29

이식형전자의료기

호주

16

해외특허

MICRO-ELECTRODE ARRAY PACKAGE USING LIQUID CRYSTAL POLYMER AND MANUFACTURING METHOD THEREOF

㈜엠아이텍, 서울대학교 산학협력단

2011.08.09

2015.06.17

이식형전자의료기

중국

17

해외특허

MICRO-ELECTRODE ARRAY PACKAGE USING LIQUID CRYSTAL POLYMER AND MANUFACTURING METHOD THEREOF

㈜엠아이텍, 서울대학교 산학협력단

2009.8.14

2014.02.14

이식형전자의료기

일본

18

해외특허

MICRO-ELECTRODE ARRAY PACKAGE USING LIQUID CRYSTAL POLYMER AND MANUFACTURING METHOD THEREOF

㈜엠아이텍, 서울대학교 산학협력단

2011.07.06

2012.07.13

이식형전자의료기

싱가폴

19

해외특허

MICRO-ELECTRODE ARRAY PACKAGE USING LIQUID CRYSTAL POLYMER AND MANUFACTURING METHOD THEREOF

㈜엠아이텍, 서울대학교 산학협력단

2011.07.06

2014.11.11

이식형전자의료기

미국

당사가 보유한 지적재산권은 당사의 우수한 기술력을 보여줌과 동시에 당사가 영위하고 있는 사업의 진입장벽을 높여주고 있습니다. 당사는 보유한 지적재산권 관련 소송이 발생하지 않았으며 향후에도 소송이 발생할 위험도 낮을 것으로 예상합니다. 하지만 향후 지적재산권 관련 소송이 발생한다면 당사의 수익 및 재무 안정성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

[토지 소유권 분쟁에 따른 위험]나.
당사는 영업활동(주차장 등)을 목적으로 과거 토지를 취득하였으며 현재 타인 명의 채무와 관련하여 해당 토지에 근저당권 등기가 경료되어 있습니다.당사는 토지 근저당권등기 말소의 소를 제기하였으나 증권신고서 제출일 현재 대법원에서 패소 확정되어, 당사는 해당 토지 장부가액 전액을 손상차손 인식하여 재무제표에 반영하였습니다. 다만, 향후 근저당권등기 말소를 하는 경우 추가적인 자금 집행이 요구될 수 있으며, 이는 당사의 현금흐름에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

당사는 현 본사
소재지 토지 매입 당시 인접 토지를 영업활동을 목적으로 취득하였으며, 이후 해당 토지에
과거 회사의 임원
의 채무를 원인으로 하여 근저당권등기가 경료되어 분쟁이 발생하였던 바, 당사는 해당 토지에 설정된 근저당권등기를 말소하기 위하여 근저당권등기 말소의 소 등을 제기하였습니다.

[토지 소송관련 내용]

구분

내용

2015.02.10

소의 내용 : 소유권이전등기말소 및 토지 근저당설정 해지결과 : 2016.05.11 원고승

2016.06.01

소의 내용 : 소유권이전등기말소 및 토지 근저당설정 해지결과 : 2016.12.22 원고일부승 (소유권이전등기말소 승소, 토지 근저당설정 해지 패소)

2017.01.18

소의 내용 : 토지 근저당설정 해지결과 : 2017.04.28 심리불속행기각(소 확정일) (토지 근저당설정 해지 패소)

상기 소송내용과 같이 당사는 2심에서 소유권이전등기말소의 소에 대해서는 승소하였으나 토지 근저당설정 해지의 소에 대해서는 대법원의 기각 결정으로 패소하였습니다. 당사는 소송 결과에 따라 해당 토지의 장부금액 전액(111백만원)에 대해 손상차손을 인식하여 영업성과에 반영한 상태입니다.
다만, 만약 당사가 경영 목적상 해당 토지를 사용하기 위하여 근저당등기말소를 진행하는 경우 불가피하게 근저당권자에게 일정 금액
(최대 10억원)
의 지급이 예상됩니다. 이로 인해 추가적인 자금 집행이 발생할 수 있으며, 이는 당사의 현금흐름에 부정적인 영향을 끼칠 수 있습니다.

[재무안정성 비율과 관련된 위험]

다. 당사는 지속적인 매출의 성장 및 당기순이익의 실현으로 재무안정성 지표들은 안정적인 모습을 보이고 있으며,
부채비율은 업종평균 대비 낮은 수치를 기록하고 있습니다.
그럼에도 불구하고
향후 정부정책 및 관련부처 규제의 변화, 신규 경쟁사 및 대체산업 등과 같은 요소는 당사의 매출에 부정적 영향을 미쳐 전반적인 재무현황에 부정적인 영향을 미칠수 있습니다.

당사의 재무안정성 지표는 업종평균과 비교 시 우수한 수준입니다. 당사의 유동비율은 2015년 말 563.01%에서 2018년 상반기말 235.86%로 감소하였으며, 당좌비율 또한 2015년 말 379.70%에서 2018년 상반기말 163.26%로 증가하였습니다. 또한, 2018년 상반기말 기준 차입금의존도는 13.82%이며 재무안정성의 급격한 악화로 인한 채무불이행 위험은 낮은 것으로 판단됩니다.

[최근 3개년 재무 안정성 지표]

(단위: %, 배)

구 분

2018년상반기

2017년

2016년

2015년

업종평균

(2016년)

당좌비율

163.26%
288.57%
317.27%
379.70%
131.95%

유동비율

235.86%
422.38%
488.17%
563.01%
170.58%

부채비율

46.70%
58.93%
22.68%
17.00%
91.61%

차입금의존도

13.82%
14.15%
-
-
28.34%

이자보상배율

19.21배
4.89배
-
-
4.35배

주1) 업종평균 재무비율은 한국은행 기업경영분석(2016년 기준)을 참조하였으며, 업종은 한국표준 산업분류상 C27(의료, 정밀, 광학기기 및 시계-중소기업)을 참조하였습니다.

당사의 2018년 상반기 당좌비율과 유동비율의 감소는 2017년 발행한 전환사채에 기인합니다. 2017년 기준 비유동부체 42억원으로 인식했던 전환사채는 상장 후 전환이 예상되어 2018년 반기 기준 유동부체 44억원으로 인식하였습니다. 이에 따라 당좌비율 및 유동비율이 감소 하였습니다. 전환사체의 발행내역은 아래와 같습니다.

[전환사체 발행내역]

구분

제2회 무기명식 이권부

무보증 사모전환사채

제3회무기명식 이권부

무보증 사모전환사채

발행일자

2017.01.03

2017.02.03

권면총액

3,000,000,000

2,000,000,000

만기보장수익율

3개월 복리 연 3.0%

3개월 복리 연 3.0%

전환사채배정방법

사모

사모

전환청구기간

2018년 01월 03일

~

2021년 12월 03일

2018년 02월 03일

~

2020년 01월 03일

전환비율 및 가액

사채권면금액을 전환가액으로 나눈 주식수의 100% /16,845원

사채권면금액을 전환가액으로 나눈 주식수의 100% /16,845원

전환대상주식의 종류

발행회사의 기명식 보통주식

발행회사의 기명식 보통주식

전환사채별 주요 보유자

㈜ 태광

투썬피재츠사모투자전문회사

전환주식수 및 전환기간

(주2)

(주2)

주1) 제 1회 무보증 사모전환사채는 2003년 12월 30일 발행되어 2006년 12월 30일 만기로 전액 상환되었습니다.

주2) 청구회사는 2018년 4월 1일 액면분할을 실시하였으며, 그에 따라 전환가액가 전환주식수는 다음과 같이 조정되었습니다.

발행자

전환 기간

전환가액

전환 주식수

액면분할 전

액면분할 후

액면분할 전

액면분할 후

㈜태광

2018년 01월 03일

~

2021년 12월 03일

16,845원

1,685원

178,094주

1,780,415주

투썬피재츠사모투자전문회사

2018년 02월 03일

~

2020년 01월 03일

16,845원

1,685원

118,729주
1,186,943주

당사는 2018년 상반기말 기준 금융권으로부터의 단기 및 장기차입금은 없으며 2017년 발행한 전환사채와 매입 등 상거래를 통한 매입채무 및 미지급금이 부채로 존재하나, 당사의 현금성자산 규모 및 영업현금흐름 창출 능력 등을 고려할 경우 채무불이행 위험은 매우 낮을 것으로 판단됩니다.

위와 같은 당사의 우수한 재무안정성에도 불구하고 향후 매출의 감소, 수익성의 악화, 설비투자를 위한 차입금 조달 등의 요인으로 인하여 당사의 재무안정성에 부정적인 영향을 줄 수 있는 가능성이 존재합니다.

[현금흐름 위험]

라.

2018년 상반기말
당
사의
현금 및 현금성자
산은

7,289백만원

이며, 지속적으로 당기순이익을 달성하므로 영업활동에서의 현금흐름은 양호한 모습을 보이고 있습니다. 그러나
향후 당사의 계획과는 달리 영업활동 현금흐름에서 지속적으로 양(+)의 현금흐름이 발생하지 않고, 미지급금 상환 등으로 현금흐름의 부담이 가중될 경우에는 고객사의 발주에 따른 제품 등의 공급이 원활히 되지 않을 수 있습니다.

당사의 최근 3사업연도 현금흐름 추이는 아래와 같습니다. 당사는 영업활동에서 3년 연속 양(+)의 현금흐름을 시현하고 있고, 투자활동 현금흐름은 금융상품 및 유무형자산의 취득 등으로 부(-)의 현금흐름이며, 재무활동은 우리사주조합 대상 유상증자 등으로 2017년에 소폭의 양(+)의 현금흐름이 나타나고 있습니다. 당사의 영업활동 세부내역은 아래와 같으며, 지속적으로 당기순이익을 달성하므로 영업활동에서의 현금흐름은 양호한 모습을 보이고 있습니다.

[최근 3개년 현금흐름 추이]

(단위: 천원)

구 분

2018년 상반기

2017년

2016년

2015년

기초의 현금 및 현금성자산

6,609,782
828,368
411,642
1,357,407

현금 및

현금성 자산의

순증감

영업활동현금흐름

1,201,630
804,092
2,779,795
(677,675)

투자활동현금흐름

(650,577)
38,729
(2,365,143)
(267,538)

재무활동현금흐름

-
4,999,560
-
(106)

소 계

551,053
5,842,381
414,652
(945,319)

외화환산으로 인한 현금의 변동

128,055
(60,967)
2,074
(446)

기말의 현금 및 현금성자산

7,288,890
6,609,782
828,368
411,642

주) K-IFRS 별도재무제표 기준

[최근 3개년 영업활동현금흐름 세부 내역]

(단위: 천원)

구 분

2018년 상반기

2017년

2016년

2015년

영업에서 창출된 현금흐름

1,223,846
806,900
2,812,103
(677,675)

법인세 납부

(22,217)
(2,808)
(32,308)
-

영업활동현금흐름

1,201,629
804,092
2,779,795
(677,675)

주) K-IFRS 별도재무제표 기준

당사는 공급업체의 특성상 고객사로부터 회수된 자금으로 매입처의 채무를 상환해야 하며, 유동성 위험을 회피할 수 있는 현금 및 현금성자산이 필요합니다. 그러나 당사는 매입채무와 미지급금을 상회하는 현금 및 현금성자산을 보유하고 있으므로 유동성 위험은 낮은 것으로 판단됩니다.

그러나 향후 당사의 계획과는 달리 영업활동 현금흐름에서 지속적으로 양(+)의 현금흐름이 발생하지 않고, 미지급금 상환 등으로 현금흐름의 부담이 가중될 경우에는 고객사의 발주에 따른 제품 등의 공급이 원활히 되지 않을 수 있습니다.

[매출채권과 관련된 위험]

마.
매출채권회전율은
2016년 5.19회로 업종평균인 4.33회를 상회하고 있으며, 2018년 상반기 5.07회로
소폭 감소하였습니다.

다
만,
향후 매출처의 영업환경 악화 등이 발생할 경우 매출채권 회수가 지연될 수 있으며, 이와 같은 상황이 발생할 경우 당사의 재무안정성이 악화될 가능성이 있습니다.

당사의 주요 매출처는 글로벌 의료기기 회사로, 매출채권 대부분이 납품 후(매출인식 후) 60일 이내로 현금 결제가 이루어지고 있습니다. 일반적으로 의료기기업체의 수요는 연중 고르게 발생하고 있으며, 당사의 매출채권은 매출 증가 대비 높은 수준입니다.

매출채권회전율은 2016년 5.19회로 업종평균인 4.33회를 상회하고 있으며, 2018년 상반기 5.07회로 소폭 감소하였습니다.
지속되는 매출증가에도 안정적인 매출채권 유지로 인하
여 매출채권 회전율과 회전기간은 비슷한 수준을 유지하고 있습니다. 최근 3개년 매출채권 현황은 다음과 같습니다.

[최근 3개년 매출채권 회전율]

(단위: 천원, 회, 일)

구 분

2018년 상반기

2017년

2016년

2015년

업종평균

매출액

15,651,492
22,096,231
16,368,503
12,648,729
-

기초 매출채권

5,495,292
3,051,086
3,252,141
1,210,229
-

기말 매출채권

6,848,221
5,495,292
3,051,086
3,252,141
-

평균 매출채권

6,171,756
4,273,189
3,151,614
2,231,185
-

매출채권 회전율(회)

5.07
5.17
5.19
5.67
4.33

매출채권 회전기간(일)

71.96
70.59
70.28
64.38
84.30

주) 업종평균 재무비율은 한국은행 기업경영분석(2016년 기준)을 참조하였으며, 업종은 한국표준 산업분류상 C27(의료, 정밀, 광학기기 및 시계-중소기업)을 참조하였습니다.

당사의 주요매출처는 글로벌 의료기기 회사로 주요 매출처와의 거래에서 발생한 대손 사례는 매우 미미하나 기타 거래처의 채권에서 발생한 대손 등으로 대손충당금을 설정하고 있습니다. 따라서, 최근 3사업연도 매출채권에 대한 대손충당금 설정 현황을 살펴보면 회계기준에 따라 대손경험률 및 개별 거래처 채권 분석으로 대손을 설정하고 있습니다.

[최근 3개년 매출채권 대손충당금 설정 현황]

(단위: 천원, %)

구 분

2018년 상반기

2017년

2016년

2015년

매출채권(총)

8,139,746
6,689,225
3,222,178
3,401,414

대손상각비

97,593
967,043
21,819
29,563

대손충당금
1,291,525
1,193,933
171,092
149,273

충당금 설정비율

15.87%
17.85%
5.31%
4.39%

당사는 채무자의 경제적 어려움 등 개별적인 손상사건이 파악된 채권에 대해 개별분석을 통해 회수가능가액을 산정하고 산정된 회수가능액과 장부금액의 차액을 대손충당금으로 인식하고 있습니다. 손상사건이 개별적으로 파악되지 않은 채권 중 연체되지 않은 채권은 정상채권으로 간주하여 당사의 대손경험률에 따라 대손충당금을 설정하고 있으며 매출채권의 회수 지연에 따른 대손위험은 낮은 것으로 파악됩니다.

하지만 당사는 예상치 못한 상황으로 2017년의 매출채권의 충당금 설정비율이 증가한 바 있습니다. 당사는 다양한 제품 포트폴리오 구성을 위해 전기 이전부터 주 제품인 스텐트 이외에도 소형 저주파 자극기 등의 기타의료기기를 개발하여 제조, 판매하였습니다. 당 제품은 일반 소비자 대상의 제품으로 제품의 유통을 위해 주 제품과는 달리 영세한 거래처에 제품을 판매하였습니다. 하지만 당사는 거래처 부도 위험을 방지하기 위해 해당 거래처와 상환약정을 맺고 담보설정을 하였음에도 불구하고 거래처의 재무현황의 악화로 증권신고서 제출일 현재 관련 거래처의 매출대금 중 일부의 회수가 지연되고 있는 상황입니다. 당사는 관련 채권에 대해 대손충당금을 설정하여 2017년에 손실을 인식하였으며, 향후 재발 방지를 위해 거래처의 재무현황을 검증하는 등 내부통제를 강화하였습니다.2017년 연결기준 매출채권 연령및 대손충당금 설정 현황은 다음과 같습니다.

[2017년 연결기준 매출채권 연령 및 대손충당금]

(단위: 천원)

매출채권
연령분석(2017년 말)
대손충당금

(2017년 말)
3월내
3～6월
6～12월
1년이상
(2017년 말)

6,691,967
4,157,000
985,730
528,777
1,020,460
(1,193,933)

당사의 매출채권은 매월 말 영업팀에서 매출 발생 및 내역을 파악하며 경영관리팀에서는 매출채권의 회수와 미회수 내역을 영업팀과 상호 공유,관리하고 있습니다. 그러나, 향후 매출처의 영업환경 악화 등이 발생할 경우 매출채권 회수가 지연될 수 있으며, 이와 같은 상황이 발생할 경우 당사의 재무안정성이 악화될 가능성이 있습니다.

[매출처 편중에 따른 위험]
바

.
당사의

2018년 상반기 매출 중 상위 4사의 매출비
중은
전체 매출의 49.98%
를 차지하고 있습니다.

당사는 제품 연구개발을 통하여 상위 4사 이외에도 매출처를 다각화 하기 위하여 노력을 지속하고 있습니다. 다만,
당사
의 계획과는 다르게 신규 매출처를 다각화에 실패하거나 주요 매출처의 영업활동이 부진 등으로 매출이 줄어들 경우 당사의 실적이 급격히 악화될 가능성이 존재합니다.

당사는 아래와 같이 2018년 상반기 상
위 4사 등에 대한
매출 비
중이
약 49.98%

를 차지하고 있으며, 당사의 매출처는 대부분 글로벌 의료기기 회사를 통한 매출로
볼 수 있습니다.
당
사는 상기된 글로벌 의료기기 회사에 대한 매출의존도가 높으며, 거래처 관리 비용절감, 매출의 안정적인 성장 및 일정 수준 이익률 확보가 가능하다는 점 등 긍정적인 요인이 있습니다. 다만, 글로벌 의료기기 회사의 시장점유율이 하락하는 등 주요 매출처의 영업활동이 부진한 경우 당사의 영업활동에도 부정적인 영향을 받을 수 있습니다.

[주요 매출처별 매출현황]

(단위 : 백만원, %)

구 분

2018년 상반기

2017년

2016년

2015년

금액

비율

금액

비율

금액

비율

금액

비율

A사(일본)
2,186
13.96%
4,281
19.37%
3,217
19.65%
1,194
9.44%

B사(유럽)
3,025
19.33%
1,118
5.06%
-
-
-
-

C사(미국)
1,786
11.41%
-
-
-
-
-
-

D사(유럽)
826
5.28%
2,043
9.24%
4,265
26.06%
4,019
31.78%

기타(서울 A 병원 외 359개)
7,828
50.02%
14,654
66.33%
8,887
54.29%
7,436
58.78%

제품 및 상품매출
15,651
100.00%
22,096
100.00%
16,369
100.00%
12,649
100.00%

당사의 주요 거래처는 글로벌 대형 업체이나, 기타에 포함되는 국내 영세업체등도 존재하며 이에대한 매출의 변동성 위험이 존재합니다. 2017년 당사의 개인용 의료기기 제품은
거래처의 재무현황의 악화로 증권신고서 제출일 현재 관련 거래처의 매출대금 중 일부의 회수가 지연되고 있는 상황입니다. 당사는 관련 재고에 대해 대손충당금을 설정하여 2017년에 손실을 인식하였으며, 향후 재발 방지를 위해 거래처의 재무현황을 검증하는 등 내부통제를 강화하였습니다.

당사는 제품 연구개발을 통하여 기존 주요 매출처 이외에도 신규 매출처 개척을 통해매출처의 다각화를 진행 및 계획하고 있습니다. 다만, 당사의 계획과는 다르게 신규 매출처의 다각화에 실패하거나 주요 매출처의 영업활동이 부진 등으로 매출이 줄어들 경우 당사의 실적이 급격히 악화될 가능성이 존재합니다.

[경영권 변동 가능성에 대한 위험]

사. 증권신고서 제출일 현재,
당사의

최대주주는 시너지이노베이션으로 자기주식을 포함한 최대주주 등의 지분율은 공모 전 98.97%에서 공모 후 72.85%

로 변경될 것으로 예상
됩
니다. 상장 후 보통주 이외에 보통주로 전환 가능한 전환사채 2,967,358주 및 스톡옵션 2,374,620주를 제외하고 상환전환우선주, 신주인수권 등의 희석화 가능 상품의 발행내역은 존재하지 않으므로 경영권 변동에 영향을 미칠 수 있는 잠재적 위험은 낮을 것으로 예상됩
니다.

최대주주인 시너
지 이노베이션은 모회사로서 현재 시너지이노베이션의 최대주주인 시너지아이비투자(주) 및 특수관계자가 40.10%의 지분을 소유하고 있습니다.
시너지아이비투자(주) 및 특수관계자는 보유하고 있는 지분의 매각의도가 없으며, 향후에도 현재의 지배구조를 유지할 예정이나
사업 계획의 변경 등으로 지분의 변동이 발생할 경우 당사 경영권의 변동 가능성이 있습니다
.
이에 따라 경영권 안정화 방안으로 당사 지분에 대하여 시너지이노베이션이 보유한 당사 주식의 지분(20,000,000주)에 대한 보호예수기간을 2년 6개월로 연장하였습니다. 또한 시너지이노베이션의 지분에 대해서 당사의 상장일 후 2년 6개월간 시너지아이비투자(주) 및 특수관계자가 보유한 시너지이노베이션 지분을 매각할 경우 매도인 외 특수관계인에게 우선매수권을 부여하였고 동 기간동안 시너지이노베이션의 최대주주 등의 지위 유지를 확약하였으며, 동 기간동안 시너지이노베이션의 대표이사 구자형이 보유한 시너지이노베이션 지분(5,000,000주) 및 전환사채(권면총액 20억원)에 대해 보호예수확약을 실시하였습니다. 그럼에도 불구하고
상
장일 이후 최대주주 및 특수관계자의 보호예수 및 확약기간 종료 후 주식 처분이 발생할 시 당사의 경영안정성이 불안해질 가능성이 존재하오니 투자자께서는 이점을 유의하시길 바랍니다.

당사의 공모 전 주식수는 23,746,200주로, 금번 신규 발행 주식수는 7,210,000주(공모주식수 7,000,000주, 주관사 의무인수 주식수 210,000주)를 포함하여 공모 후 주식수는 27,456,200주입니다. 당사의 최대주주는 시너지이노베이션으로 특수관계인을 포함한 최대주주 등의 지분율은 공모 후

72.85%
로 안정
적인 경영권 확보가 가능할 것으로 판단됩니다.

[공모 전·후 지분구조]

구분
공모 전
공모 후

CB 전환 전
CB 전환 후

주식수
지분율
주식수
지분율
주식수
지분율

최대주주등
시너지이노베이션 (최대주주)
23,500,000
98.96%
20,000,000
72.84%
20,000,000
65.74%

자기주식
2,500
0.01%
2,500
0.01%
2,500
0.01%

소 계
23,502,500
98.97%
20,002,500
72.85%
20,002,500
65.75%

소액주주
한국벤처자산관리
84,500
0.36%
84,500
0.31%
84,500
0.28%

중소기업은행
22,000
0.09%
22,000
0.08%
22,000
0.07%

홍현영 외 17인
137,200
0.58%
137,200
0.50%
137,200
0.45%

공모주식수
-
-
7,000,000
25.50%
7,000,000
23.00%

- 신주모집
-
-
3,500,000
12.75%
3,500,000
11.50%

- 구주매출
-
-
3,500,000
12.75%
3,500,000
11.50%

주관사 의무 인수 주식수
-
-
210,000
0.76%
210,000
0.69%

소 계
243,700
1.03%
7,453,700
27.15%
7,453,700
24.50%

기타주주
CB
-
-
-
-
2,967,358
9.75%

합 계
23,746,200
100.00%
27,456,200
100.00%
30,423,558
100.00%

상장 후 최대주주 등의 지분율은 98.97%에서 72.85%로 변경될 것으로 예상되며, 상장 후 보통주 이외에 보통주로 전환 가능한 전환사채 2,967,358주 및 스톡옵션 2,374,620주를 제외하고 상환전환우선주, 신주인수권 등의 희석화 가능 상품의 발행내역은 존재하지 않으므로 경영권 변동에 영향을 미칠 수 있는 잠재적 위험은 매우 낮은 것으로 판단됩니다.

그러나, 당사는 보통주 2,967,358주로 전환 가능한 전환사채를 발행한 바 있으며 동 전환사채는 무상증자, 주식배당 및 액면분할 등에 의하여 주식수가 증가하는 경우와 상장 공모가격에서 30% 할인한 가격이 전환가격을 하회하는 경우에는 전환가격이 조정됩니다.따라서, 신고서 제출일 현재 상환전환우선주의 전환가격이 1,685원이므로 상장 공모가격이 2,407원(=1,685원÷70%)을 하회하는 경우와 상장 후 무상증자, 주식배당 등으로 전체 발행주식수가 증가하는 경우에는 증권신고서 작성일 현재 상환전환우선주2,967,358주보다 많은 보통주식으로 전환될 위험이 존재합니다.또한, 당사는 증권신고서 작성일 현재 견고한 지배구조를 갖추고 있으며 최대주주인시너지이노베이션은 모회사로서 당사와 지속적인 관계를 유지하고 있으며 보호예수 기간이 종료 후 재무상황을 고려하여 일부 지분매각 가능성을 배제할 수 없으며, 그 경우 최대주주 변경가능성이 있습니다.

이에 따라 상장을 준비하면서 경영권안정화 방안으로

당사 지분에 대하여 시너지이노베이션이 보유한 당사 주식의 지분(20,000,000주)에 대한 보호예수기간을 2년 6개월로 연장하였습니다. 또한 시너지이노베이션의 지분에 대해서 당사의 상장일후 2년 6개월간 시너지아이비투자(주) 및 특수관계자가 보유한 시너지이노베이션 지분을 매각할 경우 매도인 외 특수관계자에게 우선매수권을 부여하였고 동 기간동안 시너지아이비투자(주) 및 특수관계자의 시너지이노베이션 최대주주 등의 지위 유지를 확약하였으며, 동 기간동안 (주)시너지이노베이션 대표이사인 구자형이 보유한 시너지이노베이션 지분(5,000,000주) 및 전환사채(권면총액 20억원)에 대해 보호예수확약을 실시하였습니다.

그럼에도 불구하고 상장일 이후 최대주주 및 특수관계인의 보호예수 기간 및 확약기간 종료 후 주식 처분이 발생할 시 당사의 경영 안정성이 불안해질 가능성이 존재하오니 투자자께서는 이점을 유의하시길 바랍니다.

[수익성 악화 위험]

아. 당사
의 영업이익률은
2015년 7.31%, 2016년 12.99%, 2017년 7.90%, 2018년 상반기 24.46%로 업종 평균 대비 양호한 수치
를 나타내고 있습니다. 하지만,

당사는 예상치 못한 상황으로 인해 2017년의 수익성이 악화된 바 있습니다. 당사는 다양한 매출 포트폴리오 구성을 위해 전기 이전부터 소형 저주파 자극기 등의 기타 의료기기를 제조 및 판매하였으나, 거래처에 대한 상환약정 및 담보설정에도 불구하고 일부 거래처 재무현황의 악화로 인해 증권신고서 제출일 현재 관련 거래처의 매출대금 중 일부의 회수가
지연되고 있는 상황입니다. 당
사는 관련 채권에 대해 대손충당금 설정으로 손실을 인식하였으며 향후 재발 방지를 위해 내부통제를 강화하였습니다. 그러나 예상치 못한 상황으로 향후에도 거래처 대금회수가 지연되면 수익성이 악화될 위험이 있습니다. 이외에도
해외 및 기타 기업들에 의한 경쟁이 심화될 가능성이 있으며, 이 경우 당사의 이익률의 변동 가능성이 있음을 유의하여 주시기 바랍니다.

당사가 영위하는 스텐트 및 체외충격파 쇄석기 등 의료기기 분야는 오늘날 경제 발전및 의료서비스 질의 발달과 함께 현대인들의 생활에 밀접한 관련을 가진 분야입니다.특히, 최근 각종 기술발달로 기능성이 더해진 신제품이 개발되고 있으며 전세계적으로 인구 고령화로 인한 의료시술 횟수의 증가로 의료기기 시장의 매출이 상승하고 있습니다. 당사는 이러한 우호적인 시장을 바탕으로 매출 및 이익의 증가를 이어가고 있습니다. 특히 당사의 영업이익률은 2015년 7.31%, 2016년 12.99%, 2017년 7.90%, 2018년 상반기 24.46%으로 업종평균 대비 양호한 수치를 나타내고 있습니다.

[수익성 관련 비율 추이(별도)]

(단위 : %)

재 무 비 율
2018년 상반기
2017년
2016년
2015년
2016년업종평균주2)

매출액 순이익률
19.30%
9.03%
12.29%
4.74%
4.03%

매출액 총이익률
52.60%
45.55%
54.27%
54.15%
28.85%

총자산 순이익률주1)
19.64%
7.97%
10.70%
3.60%
3.29%

자기자본 순이익률주1)
29.93%
11.30%
12.84%
4.08%
6.32%

주1) 2018년 비율은 2018년 상반기 수치를 연환산하여 적용하였습니다.주2) 업종평균 재무비율은 한국은행 기업경영분석(2016년 기준)을 참조하였으며, 업종은 한국표준 산업분류상 C27(의료, 정밀, 광학기기 및 시계-중소기업)을 참조하였습니다.

[매출액 추이]

(단위: 백만원, %)

구 분
2018년 반기
2017년
2016년
2015년

매출액
15,651
22,541
16,369
12,649

당사의 매출은 2012년~2013년 법정관리절차를 걸친 이후, 2015년~2016년 경영안정화과정에서 안정적인 매출성장 기조로 진입하였습니다. 2017년 유럽 및 일본 향 해외 매출의 확대가 본격적으로 시작되고, 2018년 가장 큰 규모의 시장인 미국시장에 진출을 성공하면서 눈에 띄는 매출성장이 이루어 지고 있습니다.

당사는 2017년 수익성이 전기에 비해 악화된 바 있습니다. 제품 포트폴리오 다다변화를 위해 개발, 제조, 판매하였던 소형 저주파 자극기 제품은 일반 소비자 대상의 제품으로 제품의 유통을 위해 주 제품과는 달리 영세한 거래처에 제품을 판매하였습니다. 당사는 해당 거래처와 상환약정을 맺고 담보설정을 하였음에도 불구하고 거래처의 재무현황의 악화로 증권신고서 제출일 현재 관련 거래처의 매출대금 중 일부의 회수가 지연되고 있는 상황입니다.
이에 따라 당사는 관련 거래처의
채권에 대해 대손충당금을 설정하여 2017년에 손실을 인식하였습
니
다
.

현재
우호적인 시장환경으로
당사는
업종평균 이상의 우수한 수익성을 나타내고
있습니다. 그러나 예상치 못한 상황
의 발생으로 거래처 대금회수가 지연된다면 당사의 수익성이 악화될 가능성이 존재하
며 이외에도
해외 및 기타 기업들에 의
한 경쟁이 심화될 가능성이 있으며, 이 경우 당사의 이익률의 변동 가능성이 있음을 유의하여 주시기 바랍니다.

[재고자산과 관련된 위험]

자.
당사의 재고자산은 2015년 말 3,125백만원에서 2018년 상반기말 6,794백만원으로 증가하였고 재고자산회전율은
2016년 4.33회로 업종평균인 15.57회를 하회하고 있으며, 2018년 상반기 4.82회로
증가하였습니다
.
이는 당사의 주제품인 스텐트의 특성상 시장에서 다양한 규격의 제품이 요구되므로 제품구성이 다각화 되어있기 때문이며 원재료 공급업체의 지리적 요건과 제조상의 어려움, 제품 생산 시 복잡한 공정으로 인해 고객의 물량 요청에 빠르게 대응하기 위해 재고자산의 안전재고량을 높은 수준으로 유지하고 있기 때문입니다. 당사는 높은 수준을 유지하고 있는 재고자산에 따른 진부화의 위험을 재무제표에 반영하기 위해 연령별 재고자산 폐기율을 분석하여 재고자산충당금을 인식하고 있으며 제품 수요량 예측가능성을 높이고 생산설비를 도입하는 등 고객 주문에 빠르게 대응할 수 있는 방법을 도입하여 재고의 불용화 및 장기체화 가능성을 줄일 예정입니다.
하지만 당사의 향후 계획과는 달리 고객사의 주문 취소, 현지 여건의 변화 등이 발생할 경우 당사의 재고자산이 증가하고 장기체화 재고자산에 대한 손상차손 발생 및 영업현금흐름 악화될 가능성이 있으며 이로 인해 당사의 재무안정성이 악화될 가능성이 있습니다.

당사의 재고자산은 2015년 말 3,125백만원에서 2018년 상반기 말 6,794백만원으로 증가하였으며 매출액 대비 재고자산의 비중이 높습니다. 이
때문에 당사의 재고자산회전율은
2016년 4.33회로 업종평균인 15.57회를 하회하고 있으며, 2018년 상반기 4.82회로
증가
하
는
추세를 보이고 있습니다.

[최근 3개년 재고자산 회전율]

(단위: 천원, 회, 일)

구분
2018년 상반기
2017년
2016년
2015년
2016년업종평균

매출액
15,651,492
22,096,231
16,368,503
12,648,729
-

기초 재고자산
6,190,013
4,439,275
3,125,351
2,083,861
-

기말 재고자산
6,793,874
6,190,013
4,439,275
3,125,351
-

평균 재고자산
6,491,944
5,314,644
3,782,313
2,604,606
-

재고자산 회전율(회)
4.82
4.16
4.33
4.86
15.57

재고자산 회전기간(일)
75.70
87.79
84.34
75.16
23.44

당사의 재고자산이 매출액 대비 높은 이유는 주 제품인 스텐트는 제품 특성상 시장에서 다양한 규격의 제품 수요가 있으므로 당사의 스텐트 제품구성이 다양하며 원재료 공급업체가 해외에 있는 등 지리적 요건상 한계, 원재료 생산시의 배치 변경의 어려움 등으로 원재료를 주문할 때 대량구매가 요구되며 당사의 제품 생산 시 복잡한 공정으로 인해 고객의 물량 요청에 빠르게 대응하기 위해 재고자산의 안전재고량을 높은 수준으로 유지하고 있기 때문입니다.
당사는 높은 수준을 유지하고 있는 재고자산에 따른 진부화의 위험을 재무제표에 반영하기 위해 연령별 재고자산 폐기율을 분석하여 재고자산충당금을 인식하고 있으며제품 수요량 예측가능성을 높이고 생산설비를 도입하는 등 고객 주문에 빠르게 대응할 수 있는 방안을 도입하여 재고의 불용화 및 장기체화 가능성을 줄일 예정입니다.

당사의 2017년의 재고자산 충당금 설정비율은 이 증가한 바 있습니다. 당사는 다양한 제품 포트폴리오 구성을 위해 전기 이전부터 주 제품인 스텐트 이외에도 소형 저주파 자극기 등의 기타의료기기를 개발하여 제조, 판매하였습니다. 당 제품은 일반 소비자 대상의 제품으로 제품의 유통을 위해 주 제품과는 달리 영세한 거래처에 제품을 판매하였습니다. 하지만 당사는 거래처 부도 위험을 방지하기 위해 해당 거래처와 상환약정을 맺고 담보설정을 하였음에도 불구하고 거래처의 재무현황의 악화로 증권신고서 제출일 현재 관련 거래처의 매출대금 중 일부의 회수가 지연되고 있는 상황입니다. 당사는 관련 재고자산과 관련하여 원가 재산정과 재고자산 평가충당금 및 반품충당부채 계상액 수정 등과 관련하여 2016년 12월 31일과 2015년 12월 31일 현재의 재무상태표와 2016년 12월 31과 2015년 12월 31일로 종료되는 양 보고기간의 손익계산서, 자본변동표 및 현금흐름표의 내용을 재작성하고 감사보고서에 대해 정정 공시한 바 있습니다. 또한 당사는 관련 재고에 대해 대손충당금을 설정하여 2017년에 손실을 인식하였으며, 향후 재발 방지를 위해 거래처의 재무현황을 검증하는 등 내부통제를 강화하였습니다.

[제 25 기, 제 26 기 재고자산 정정 내역]

(단위: 천원)

과 목
2016년제 26 기말
2015년제 25 기말

정정전
정정후
정정전
정정후

재고자산
5,039,921
4,439,274
3,564,632
3,125,351

[최근 3개년 재고자산 평가충당금 설정 현황]

(단위: 천원, %)

구 분
2018년 상반기
2017년
2016년
2015년

재고자산(총)
8,254,847
7,527,834
4,825,252
3,307,063

재고자산평가충당금
1,460,972
1,337,821
385,977
181,712

충당금 설정비율
17.70%
17.77%
8.00%
5.49%

하
지
만 당사의 향후 계획과는 달리 고객사의 주문 취소, 현지 여건의 변화 등이 발생할 경우 당사의 재고자산이 증가하고 장기체화 재고자산에 대한 손상차손 발생 및 영업현금흐름 악화될 가능성이 있으며 이로 인해 당사의 재무안정성이 악화될 가능성이 있습니다.

[해외진출에 따른 위험]
차.
당사는 글로벌 의료기기 회사와의 파트너십 계약을 통해 미국, 일본, 유럽 주요 국가 등
해외 시장에 성공적으로 진출하였으며, 효과적인 해외 시장 진출로 회사 수익성을 증대하는 등 가시적인 영업성과를 달성하였습니다. 당사는 향후에도 이러한 파트너십 전략을 통해 기존 해외 시장에서의 입지를 다지며 신규 시장에 진출할 계획입니다. 하지만
기존 파트너십 관계의 하락, 현지 여건의 악화 등으로 인한 해외 시장 규모의 축소 등으로 해외 시장에서의 입지가 줄어들 경우 당사의 수익성 악화 가능성이 존재합니다.

당사의 매출 중 해외에서 발생한 매출은 15년도 76.11%에서 18년도 상반기 74.28%로 당사 매출 중 높은 비중을 차지하고 있습니다. 당사는 글로벌 의료기기 회사와의 파트너십 계약을 통해 해외시장 진입을 시작하였으며, 성공적으로 해외시장에 진출하여 매출이 증가하였고 회사 수익성이 개선되는 등 가시적인 영업성과를 달성 하였습니다.

[최근 3개년 국내/외 매출 현황]

(단위: 천원, %)

구 분
2018년 상반기
2017년
2016년
2015년

국내매출
4,025,565
6,058,476
3,523,519
3,021,854

해외매출
11,625,927
16,037,753
12,844,982
9,626,875

합 계
15,651,492
22,096,229
16,368,501
12,648,729

해외매출비중
74.28%
72.58%
78.47%
76.11%

당사는 향후에도 파트너십 전략을 유지하며 기존 해외 시장에서의 입지를 굳건히 하며 신규 해외시장에도 진출할 계획입니다. 하지만 기존 거래처와의 파트너십 관계의 하락, 현지 여건의 악화 등으로 인한 해외 시장 규모의 축소 등으로 해외 시장에서의 입지가 줄어들 경우 당사 매출이 감소하여 회사의 수익성이 악화될 가능성이 존재합니다.
당사는 향후에도 파트너십 전략을 유지하며 기존 해외 시장에서의 입지를 굳건히 하며 신규 해외시장에도 진출할 계획입니다. 하지만 기존 거래처와의 파트너십 관계의 하락, 현지 여건의 악화 등으로 인한 해외 시장 규모의 축소 등으로 해외 시장에서의 입지가 줄어들 경우 당사 매출이 감소하여 회사의 수익성이 악화될 가능성이 존재합니다.

3. 기타위험

[투자설명서 교부]
가. 2009년 2월 4일 부로 시행된
『자본시장과 금융투자업에 관한 법률』에 의거, 일반청약자들은 투자설명서를 미리 교부 받아야 청약이 가능합니다.

2009년 2월 4일 부로 시행된 『자본시장과 금융투자업에 관한 법률』제124조에 의거 누구든지 증권신고의 효력이 발생한 증권을 취득하고자 하는 자 (전문투자자, 그밖에 대통령령으로 정하는 자를 제외함) 에게 적합한 투자설명서를 미리 교부하지 아니하면 그 증권을 취득하게 하거나 매도하여서는 안됩니다. 다만, 『자본시장과 금융투자업에 관한 법률』시행령 제132조에 의거하여 투자설명서를 받기를 거부한다는 의사를 서면으로 표시한 자는 투자설명서의 교부없이 청약이 가능합니다. 이에, 금번 공모주 청약시 일반청약자들은 사전에 투자설명서를 교부 받아 회사 현황 및 투자위험요소 등을 검토하신 후 청약 여부를 결정하시길 바라며, 투자설명서 교부와 관련한 자세한 사항은
"I. 모집 또는 매출에 관한 일반사항 - 4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항 - 마. 투자설명서 교부에 관한 사항"
항목을 참조하시기 바랍니다.

[공모주식수 변경 가능성]
나. 『증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정』 제2-3조제2항제1호에 따라
수요예측 실시 후, 신고서 작성기준일 현재 증권신고서에 기재된 모집 또는 매출할 증권수의 100분의 80 이상과 100분의 120 이하에 해당하는 주식 수만큼 공모주식수가 변경될 수 있으니
투자 시 유의하시기 바랍니다.

『증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정』에 따르면 증권시장에 상장하기 위하여 지분증권을 모집 또는 매출하는 경우로서 모집 또는 매출할 증권 수를 당초에 제출한 신고서의 모집 또는 매출할 증권수의 100분의 80 이상과 100분의 120 이하에 해당하는 증권 수로 변경하는 경우 정정신고서를 제출시, 당초의 신고서 효력 발생일에 영향을 미치지 않습니다.따라서 금번 공모의 경우, 수요예측 실시 후 매출할 증권수의 100분의 80 이상과 100분의 120 이하에 해당하는 주식수 만큼 공모주식수가 변경될 수 있으니 투자 시 유의하시기 바랍니다.

[보호예수 등 매도금지 물량 출회 위험]
다. 상장 후 공모주식을 포함하여 당사
발행주식총수의
25.13%
에 해당하는 6,900,760주에 대하여 계속보유의무가 없으며, 매도가능물량으로 인해 주가에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

당사는 코스닥시장 상장규정 제21조제1항제1호에 의거하여 최대주주인 시너지이노베이션 보유지분 20,000,000주에 대해 상장일로부터 2년 6개월 간 보호예수될 예정이며 자기주식 2,500주에 대해 상장일로부터 6개월 간 보호예수될 예정입니다.

또한 코스닥시장 상장규정 제21조제1항제2호에 의거하여 벤처금융인 투썬피재츠사모투자전문회사가 보유한 전환사채 및 전환권 행사하여 보통주로 전환한 지분에 대해 상장일로부터 1개월 간 보호예수될 예정입니다.

그 외에 공모주식 중 우리사주조합에 우선배정된 342,940주는 향후 예탁일 기준 1년간 한국증권금융에 의무예탁됩니다. 단, 공모주식 중 우리사주조합에 우선배정되는 주식수는 현재 342,940주이나, 청약 결과에 따라 변경될 수 있습니다.

추가로 코스닥시장 상장규정 제26조제6항제2호에 의거하여 상장주선인인 하나금융투자㈜는 공모물량의 100분의 3(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량)인 210,000주를 추가로 인수하여야 하며, 동 의무취득분은 상장 후 3개월간 보호예수됩니다.
상기 보호예수 대상 주식의 현황을 정리하면 아래와 같습니다.

[보호예수 대상 주식현황]

(단위 : 주, %)

구 분

공모 전

공모 후(CB 전환 전)

공모 후(CB 전환 후)

보호예수 기간

주식수

지분율

주식수

지분율

주식수

지분율

유통

제한

최대주주 등

시너지이노베이션

23,500,000

98.96%

20,000,000

72.84%

20,000,000

65.74%

상장일로부터 2년 6개월

자기주식

2,500

0.01%

2,500

0.01%

2,500

0.01%

상장일로부터 6개월

소 계

23,502,500

98.97%

20,002,500

72.85%

20,002,500

65.75%

밴처금융

투썬피재츠사모투자전문회사

-

-

-

-

1,186,943

3.90%

상장일로부터 1개월

소액주주
우리사주조합
-
-
342,940
1.25%
342,940
1.13%
예탁일로부터 1년

주관사 의무 인수 주식수

-

-

210,000

0.76%

210,000

0.69%

상장일로부터 3개월

소 계
-
-
552,940
2.01%
552,940
1.82%
-

소 계

23,502,500

98.97%

20,555,440
74.87%
21,742,383
71.47%

유통

가능

소액

주주

한국벤처자산관리

84,500

0.36%

84,500

0.31%

84,500

0.28%

-

중소기업은행

22,000

0.09%

22,000

0.08%

22,000

0.07%

-

홍현영 외 17인

137,200

0.58%

137,200

0.50%

137,200

0.45%

-

공모주식

-

-

6,657,060
24.25%
6,657,060
21.88%
-

소 계
243,700

1.03%

6,900,760
25.13%
6,900,760
22.68%

기타

주주

㈜태광

-

-

-

-

1,780,415

5.85%

-

합계

23,746,200

100.00%

27,456,200

100.00%

30,423,558

100.00%

-

코스닥시장 상장 후 유통제한 주식수는 의무보호예수 대상인 최대주주 등의 지분 20,002,500주 (공모 후 지분율 72.85%),
상장공모시 우리사주조합 우선배정분 342,940주 (공모 후 지분율 1.25%), 금번 상장공모에 따른 주관사 의무 인수 주식수 210,000주(공모 후 지분율 0.76%)로 20,555,440주(공모 후 지분율 74.87%)입니다.

따라서 당사의 상장후 총 발행주식수인 27,456,200주 중 6,900,760주(25.13%)는 상장 직후 출회가 가능한 매도가능(유통가능)물량으로, 이는 당사의 주가에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 또한 의무보호예수 및 의무예탁주식수인 20,555,440주(74.87%) 역시 각각의 의무보호예수 및 의무예탁 기간이 경과한 이후 매도가 가능하므로,
해당 시점 이후에는 당사 주가의 하락 요인이 될 수 있습니다.
상기 유통가능주식수는 수요예측 참여 기관투자자의 의무보유확약 여부 및 일반청약자, 기관투자자의 청약 결과에 따라 배정군별 배정주식수가 변경될 경우 변동될 수 있습니다. 또한,

『증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정』
제2-3조 제2항 제1호에 따라 수요예측 실시 후, 신고서 작성기준일 현재 증권신고서에 기재된 모집 또는 매출할 주식수의 100분의 80 이상과 100분의 120이하에 해당하는 주식수로 공모주식수를 변경하는 경우에도 유통가능주식수가 변동되므로 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

[청약자 유형군별 배정비율 변경 가능성]
라. 기관투자자에게 배정할 주식은 수요예측을 통해 배정하며,
동 수요예측 결과에 따라 청약일 전에 청약자 유형군별 배정비율이 변경될 수 있습니다.

증권신고서 작성기준일 현재 금번 총 공모주식 7,000,000주의 청약자 유형군별 배정비율은
일반청
약자 배정 주식수
1,400,000주(공모주식수의
20.00%),
우리사주조합 배정 주식수 342,940주(공모주식의
4.90%)
, 기관투자자 배정주식
수
5,257,060주
(공모주식수의 75.10%)
입니다. 기관투자자 배정주식 5,257,060주를 대상으로
2018년
11월12일(월) ~ 11월 13일(화)
간 수요예측
을 실시하여 배정할 예정이며, 동 수요예측 결과에 따
라 청약일 전에 청약자 유형군별 배정비율이 변경될 수 있음에 유의하시기 바랍니다.
한편,

2018년

11월19일(월) ~ 10월 20일(화)
에
실시 예정인 청약 결과 청약미달 잔여주식이 있는 경우에는 다른 청약자 유형군의 배정분
에
합산하여
배정할 수 있으
며, 최종 청약미달 잔여주식이 있는 경우에는 총액인수계약서에 의거 대표주관회사가 자기계산으로 인수하게 됩니다.

[상장요건 미충족 위험]
마. 금번 공모는
『
코스닥시장 상장규정
』
제6조 제1항 제3호에서 규정하고 있는 주식의 분산요건을 충족할 목적으로 『자본시장과 금융투자업에 관한 법률』에 따라 공모의 방법으로 실시됩니다. 금번 공모 후 당사가 신규상장신청 작성기준일까지 필요한 요건을 모두 충족하면 본 주식은 코스닥시장에 상장되며 매매가 개시됩니다.
그러나,
일부 요건이라도 충족하지 못하거나 상장재심사 사유에 해당되어 재심사 승인을 받지 못할 경우 코스닥시장에서 거래할 수 없어, 당사의 주식을 취득하는 투자자는 주식의 환금성에 큰 제약을 받을 수도 있습니다.

본 주식은 코스닥시장 상장을 목적으로 모집하는 것으로 당사는 2018년 08월 03일 상장예비심사청구서를 제출하여 2018년 10월 11일 한국거래소로부터 상장예비심사결과를 통지 받았습니다. 금번 공모는 코스닥시장 신규상장에 필요한 주식의 분산요건을 충족할 목적으로 『자본시장과 금융투자업에 관한 법률』에 따라 모집 및 매출을 통해 공모하는 것입니다.한국거래소의 상장예비심사 결과 당사는 「코스닥시장 상장규정」 제11조에서 정하는 신규상장신청일(모집 또는 매출의 완료일)까지 주식의 분산(「코스닥시장 상장규정」 제6조 제1항 제3호)요건을 구비하여야 하며, 당사가 신규상장신청일에
「
코스닥시장 상장규정
」
제2조 제9항에서 정하는 벤처기업에 해당하지 않게 되는 경우에는 「코스닥시장 상장규정」 제6조의 벤처기업 요건이 적용되지 않으므로, 이 경우 일반기업 상장요건을 구비하여야 합니다.또한 당사가 「코스닥시장 상장규정」 제9조 제1항 각 호의 사유에 해당되어 상장예비심사 결과에 중요한 영향을 미친다고 한국거래소가 인정하는 경우에는 상장예비심사 결과의 효력을 인정하지 아니하며, 이 경우 당사는 재심사를 받을 수 있습니다.따라서 본 건 공모후 신규상장신청일까지 상기 요건을 충족하면 본 주식은 코스닥시장에 상장되어 거래할 수 있게 되지만, 일부 요건이라도 충족하지 못하거나 상장재심사 사유에 해당되어 재심사 승인을 받지 못할 경우 코스닥 시장에서 거래할 수 없어 환금성에 큰 제약을 받을 수도 있음을 유의하시기 바랍니다.

[한국거래소 상장예비심사 결과]

1. 상장예비심사결과

□ ㈜엠아이텍이 상장주선인을 통하여 제출한 상장예비심사청구서 및 동 첨부서류를 코스닥시장상장규정(이하 “상장규정”이라 한다) 제8조(상장예비심사등)에 의거하여 심사('18.10.11)한 결과, 사후 이행사항을 제외하고 신규상장 심사요건을 구비하였기에 다음의 조건으로 승인함

□ 사후 이행사항

- 청구법인은 상장규정 제11조에서 정하는 신규상장신청일(모집 또는 매출의 완료일)까지 상장규정 제6조제1항제3호(주식의 분산)의 요건을 구비하여야 함

- 만약 청구법인이 신규상장 신청일에 코스닥시장상장규정 제2조 제9항에서 정하는 벤처기업에 해당하지 않게 되는 경우에는 동 규정 제6조의 벤처기업 요건이 적용되지 아니하고 일반기업 상장요건을 구비하여야 함

2. 예비심사결과의 효력 불인정

□ 청구법인이 코스닥시장상장규정 제9조제1항에서 정하는 다음 각 호의 사유에 해당되어, 본 예비심사결과에 중대한 영향을 미친다고 한국거래소(이하 “거래소”라 한다)가 인정하는 경우에는, 본 예비심사결과의 효력을 인정하지 아니할 수 있으며, 이 경우 청구법인은 재심사를 청구할 수 있음

1) 상장규정 제4조제4항제2호의 규정에서 정하는 경영상 중대한 사실(발행한 어음 또는 수표의 부도, 합병 등, 소송의 제기, 영업활동의 중지, 주요자산의 변동 등)이 발생한 경우

2) 상장예비심사청구서 또는 첨부서류의 내용 중 허위의 기재 또는 표시가 있거나 중요한 사항을 기재 또는 표시하지 아니한 사실이 발견된 경우

3) 상장규정 제4조제2항제1호의 서류(최근 사업연도 재무제표 및 감사인의 감사보고서)에 대한 외부감사및회계등에관한규정 제48조의 규정에 의한 감리결과 금융위원회 또는 증권선물위원회가 상장예비심사청구법인에 대하여 과징금 부과를 의결하거나 동규정 제55조제1항제1호(1년이내의 기간의 유가증권의 발행제한) 또는 제56조제1항(검찰고발 또는 통보)에 해당하는 조치를 의결한 사실이 확인된 경우

4) 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제122조의 규정에 의한 정정신고서의 정정내용이 중요한 경우

5) 상장예비심사결과를 통보받은 날부터 6월 이내에 상장규정 제11조의 규정에 의한 신규상장 신청을 하지 않은 경우.

다만, 당해 법인이 코스닥시장의 상황급변 등 불가피한 사유로 신규상장 신청기간의 연장을 신청하여 거래소가 승인하는 경우에는 동 기간을 6월 이내의 범위에서 연장할 수 있음

6) 그 밖에 상장예비심사결과에 중대한 영향을 미치는 것으로 거래소가 인정하는 경우

□ 청구법인의 제4조제2항제1호의 서류(최근 사업연도 재무제표 및 감사인의 감사보고서)에 대한 외부감사및회계등에관한규정 제48조의 규정에 의한 감리결과 증권선물위원회가 상장예비심사청구법인에 대하여 동규정 제55조에 해당하는 조치(임원의 해임권고, 3년이내의 기간의 감사인 지정 또는 변경요구, 시정요구, 각서(회계처리기준의 성실한 준수를 확약하는 내용이어야 한다)제출요구, 경고, 주의 등 기타 필요한 조치)를 의결한 사실이 확인된 경우, 거래소는 청구 법인에 대하여 제6조제1항제19호의 규정에 의한 신규상장 심사요건을 기준으로 재심사하여 상장예비심사결과의 효력을 인정하지 아니할 수 있음

3. 기타 신규상장에 필요한 사항

□ 청구법인은 코스닥시장상장규정 제4조제4항에서 정하는 다음 각 호 해당하는 사유가 발생한 때에는 그에 관련된 서류를 제출하여야 함

1) 증권에 관한 사항에 대한 이사회나 주주총회의 결의

2) 경영상 중대한 사실(발행한 어음 또는 수표의 부도, 합병등, 소송의 제기, 영업활동의 중지, 주요자산의 변동 등)

3) 모집 또는 매출의 신고를 한 때에는 투자설명서(예비투자설명서를 포함한다). 이 경우 기재내용의 정정사항을 포함한다.

4) 당해 사업연도 반기종료 후 45일이 경과한 경우 반기재무제표 및 감사인의 검토보고서

5) 최근 사업연도의 결산 승인을 위한 주주총회가 개최된 경우 최근 사업연도의 재무제표 및 감사인의 감사보고서

[상장 이후 주가의 공모가격 하회 위험]
바.
당사의 주식은 한국거래소 코스닥시장 상장 후 주식시장 상황 등에 따라
주가가
확정공모가액 4,500원을
하회할 수도 있으며, 이 경우
공모가에 금번 공모주식을 취득한 투자자는 투자원금 손실을 입을 수 있습니다.

수요예측을 거쳐 당사와 대표주관회사의 협의를 통해 결정된 동 주식의 공모가격은 기업공개 이후 시장에서 거래될 시장가격을 나타내는 것이 아니며 당사의 재무실적, 당사 및 당사가 경쟁하는 업종의 과거 및 전망, 당사의 경영진, 당사의 과거 및 현재 영업, 당사의 미래수익 및 원가구조에 대한 전망, 당사의 발전 현황, 당사와 유사한 사업 활동을 영위하고 있는 공개기업의 기업가치 평가, 한국 주식시장의 변동성 여부 등 다양한 변수의 영향을 받을 수 있습니다. 따라서 투자자는 공모가격이나 그 이상의 가격으로 주식을 재매각하지 못할 수 있으며, 그 결과 투자금액의 일부 또는 전부에 대한 손실이 발생할 수 있습니다. 투자자 께서는 이와 같은 점에 유의하시기 바랍니다.

[2018년 상반기 재무제표 작성기준일 이후의 변동상황 미반영]
사.
본 증권신고서(예비투자설명서 또는 투자설명서, 이하 "증권신고서") 상의 재무제표에 관한 사항은 2018년 상반기 재무제표 작성기준일 이후의 변동을 반영하지 않고 있으므로 투자에 유의하시기 바랍니다.
다만, 본 증권신고서에 기재된 재무제표의 작성기준일 이후부터 본 증권신고서의 작성기준일 사이에, 증권신고서에 기재된 사항 이외에 재무상태표, 손익계산서, 현금흐름표 및 회사의 경영상황에 중대한 변동을 가져오거나 중요한 영향을 미치는 사항은 없습니다.

당사는 2018년 상반기에 대해 한영회계법인으로부터 검토받은 K-IFRS 기준 재무제표를 기준으로 본 증권신고서(예비투자설명서 또는 투자설명서, 이하 "증권신고서")를 기재하였습니다. 따라서 본 증권신고서 상의 재무제표에 관한 사항은 2018년 상반기 재무제표 작성기준일 이후의 변동을 반영하지 않고 있으므로 투자에 유의하시기 바랍니다.
다만, 본 증권신고서에 기재된 재무제표의 작성기준일 이후부터 본 증권신고서의 작성기준일 사이에, 증권신고서에 기
재된 사항 이외에 재무상태표, 손익계산서, 현금흐름표 및 회사의 경영상황에 중대한 변동을 가져오거나 중요한 영향을 미치는 사항은 없습니다.

[증권신고서 정정 위험]
아.
본 증권신고서(예비투자설명서 또는 투자설명서, 이하 "증권신고서")의 효력발생은 정부 또는 금융위원회가 본 증권신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 본 지분증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니며, 또한
본 증권신고서(투자설명서)의 기재사항은 청약일 전에 정정될 수 있음을 유의하시기 바랍니다.

또한 본 증권신고서상의 공모일정은 확정된 것이 아니며 금융감독원 공시심사과정에서 정정사유 발생시 변경될 수 있습니다.

본 증권신고서(투자설명서)에 대하여 정부가 본 증권신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 이 신고서의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 당사에 대한 투자책임은 전적으로 주주 및 투자자에게 귀속됩니다. 또한, 본 주권은 정부 및 금융기관이 보증한 것이 아니며, 투자위험은 투자자에게 귀속되오니 투자자께서는 투자 시 이러한 점을 유의하시기 바랍니다.또한, 공모일정을 포함한 본 증권신고서의 기재사항은 확정된 것이 아니며 관계기관 간 조정 또는 신고서 수리 과정에서 변경될 수 있음을 투자자께서는 유
의하시기 바랍니다.

[Put-Back Option 미부여]
자.
『증권 인수업무 등에 관한 규정』개정으로 일반청약자에게 "공모가격의 90% 이상에 인수회사에 매도할 수 있는 권리(Put-Back Option)"가 부여되지 않으니 투자시 유의하시기 바랍니다. 또한 금번 공모의 경우 『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제10조의3 제1항에 해당하지 않기 때문에 동 규정에 따른 환매청구권이 부여되지 않습니다. 투자자께서는 이점 유념하시기 바랍니다.

금번 공모의 대표주관회사인 하나금융투자(주)는 2007년 6월 18일부터 시행된
『증권 인수업무 등에 관한 규정』
에서 제11조 일반투자자의 권리 및 인수회사의 의무(Put-Back Option) 조항이 삭제됨에 따라 이와 관련해서 권리를 행사할 수 없으니 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.또한 금번 공모의 경우 2016년 12월 13일 개정되어 2017년 1월 1일부로 시행되는 『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제10조의3 제1항에 해당하지 않기 때문에 환매청구권이 부여되지 않으므로 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

[증권 인수업무 등에 관한 규정]

제10조의3(환매청구권)

① 기업공개(국내외 동시상장공모를 위한 기업공개는 제외한다)를 위한 주식의 인수회사는 다음의 어느 하나에 해당하는 경우 일반청약자에게 공모주식을 인수회사에 매도할 수 있는 권리(이하 “환매청구권”이라 한다)를 부여하고 일반청약자가 환매청구권을 행사하는 경우 증권시장 밖에서 이를 매수하여야 한다. 다만, 일반청약자가 해당 주식을 매도 하거나 배정받은 계좌에서 인출하는 경우 또는 타인으로부터 양도받은 경우에는 그러하지 아니하다.

1. 공모예정금액(공모가격에 공모예정주식수를 곱한 금액)이 50억원 이상이고, 공모가격을 제5조제1항제1호의 방법으로 정하는 경우

2. 제5조제1항제2호 단서에 따라 창업투자회사등을 수요예측등에 참여시킨 경우

3. 금융감독원의 「기업공시서식 작성기준」에 따른 공모가격 산정근거를 증권신고서에 기재하지 않은 경우

4. 한국거래소의 「코스닥시장 상장규정」제26조제7항제1호에 따른 기술성장기업의 상장을 위하여 주식을 인수하는 경우

5. 한국거래소의 「코스닥시장 상장규정」제26조제7항제2호에 따른 기업의 상장을 위하여 주식을 인수하는 경우

② 인수회사가 일반청약자에게 제1항의 환매청구권을 부여하는 경우 다음 각 호의 요건을 모두 충족하여야 한다.

1. 환매청구권 행사가능기간

가. 제1항제1호부터 제3호까지의 경우 : 상장일부터 1개월까지

나. 제1항제4호의 경우 : 상장일부터 6개월까지

다. 제1항제5호의 경우 : 상장일부터 3개월까지

2. 인수회사의 매수가격 : 공모가격의 90%이상. 다만, 일반 청약자가 환매청구권을 행사한 날 직전 매매거래일의 주가지수가 상장일 직전 매매거래일의 주가지수에 비하여 10%를 초과하여 하락한 경우에는 다음 산식에 의하여 산출한 조정가격 이상. 이 경우, 주가지수는 한국거래소가 발표하는 코스피지수, 코스닥지수 또는 발행회사가 속한 산업별주가지수 중 대표주관회사가 정한 주가지수를 말한다.

조정가격 = 공모가격의 90% × [1.1 + (일반 청약자가 환매청구권을 행사한 날 직전 매매거래일의 주가지수 - 상장일 직전 매매거래일의 주가지수) ÷ 상장일 직전 매매거래일의 주가지수]

[수요예측 참여 가능 기관투자자 범위]
차. 금번 공모를

위한 수요예측 시
『증권 인수업무 등에 관한 규정』제2조 제8호에 따른 기관투자자만 참여가 가능
하므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

2016년 12월 13일
『증권 인수업무 등에 관한 규정』
개정으로 인하여 동 규정 제2조 제8호에도 불구하고 동 규정 제5조 제1항 제2호 단서조항에 따라 창업투자회사 등도 수요예측에 참여하는 것이 가능하도록 하고 있습니다.그러나 금번 공모를 위한 수요예측시
『증권 인수업무 등에 관한 규정』
제5조 제1항 제2호 단서조항을 적용하지 않음에 따라 동 조항에 따른 창업투자회사 등은 수요예측에 참여할 수 없으며, 동 규정 제2조 제8호에서 규정하는 기관투자자만 수요예측에 참여할 수 있습니다. 투자자께서는 이점에 유의하여 주시기 바랍니다.

[공모가격 결정 방식]

카. 금번 공모를 위한 가격 결정은
『증권 인수업무 등에 관한 규정』
제5조 제1항 제2호에 따라
기관투자자를 대상으로 수요예측을 실시하고 그 결과를 감안하여 대표주관회사와 발행회사가 협의하여
확정 공모가액을 4,500원으로 결정하였습니다.
단, 금번 공모 시 동 규정 제5호 제1항 제2호의 단서조항은 적용하지 않습니다.

2016년 12월 13일
『증권 인수업무 등에 관한 규정』
개정으로 인하여 동 규정 제5조 제1항에 따라 다양한 방법을 통한 가격결정이 가능하게 되었습니다.

[증권 인수업무 등에 관한 규정]

제5조(주식의 공모가격 결정 등) ① 기업공개를 위한 주식의 공모가격은 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 방법으로 결정한다.

1. 인수회사와 발행회사가 협의하여 단일가격으로 정하는 방법

2. 기관투자자를 대상으로 수요예측을 실시하고 그 결과를 감안하여 인수회사와 발행회사가 협의하여 정하는 방법. 다만, 제2조제8호에 불구하고 인수회사는 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 자(이하 “창업투자회사등”이라 한다)의 수요예측등 참여를 허용할 수 있으며, 이 경우 해당 창업투자회사등은 기관투자자로 본다.

가. 제6조제4항제1호부터 제3호까지의 어느 하나에 해당하는 조합

나. 영 제10조제3항제12호에 해당하지 아니하는 기금 및 그 기금을 관리·운용하는 법인

다.「사립학교법」제2조제2호에 따른 학교법인

라.「중소기업창업 지원법」제2조제4호에 따른 중소기업창업투자회사

3. 대표주관회사가 사전에 정한 방법에 따라 기관투자자로부터 경매의 방식으로 입찰가격과 수량을 제출받은 후 일정가격(이하“최저공모가격”이라 한다) 이상의 입찰에 대해 해당 입찰자가 제출한 가격으로 정하는 방법

4. 대표주관회사가 사전에 정한 방법에 따라 기관투자자로부터 경매의 방식으로 입찰가격과 수량을 제출받은 후 산정한 단일가격으로 정하는 방법

그럼에도 불구하고 금번
확정공모가액 4,500원
은
『증권 인수업무 등에 관한 규정』
제5조 제1항 제2호에 따라 기관투자자를 대상으로 수요예측을 실시하고 그 결과를 감안하여 대표주관회사와 발행회사가 협의하여

확정공모가액을 4,500원으로 결정하였습니다.

단, 금번 공모 시 동 규정

제5조

제
1항
제
2호의 단서조항은 적용하지 않습니다.

[일일 가격제한폭 확대]
타.
2015년 6월 15일부터
코스닥시장과 유가증권시장 주식의 일일 가격제한폭이 기존의 ±15%에서
±30%
로 확대되었으므로
,

투자시 유의하시기 바랍니다.

2015년 6월 15일부터 코스닥시장과 유가증권시장 주식의 일일 가격제한폭이 기존의±15%에서 ±30%로 확대되었습니다. 이에 따라 상장일 이후 당사 주식의 장중 가격 변동폭이 이전의 공모주 투자 사례 대비 클 수 있으니 투자 시 유의하시기 바랍니다.

[공모가 산정방식의 한계에 따른 위험]
파. 당사의 희망공모가액은 유사회사의 PER을 적용하여 산출되었지만,
희망공모가액 범위가 당사의 절대적인 가치를 의미하는 것은 아닙니다.
또한 향후 국내외 경기, 주식시장 현황, 산업 성장성, 영업환경 변화 등 다양한 요인의 영향으로 예측, 평가 정보는 변동될 수 있습니다. 이러한
유사회사 선정 및 PER 평가방식의 한계를 투자 시 유념하여 주시기 바랍니다.

당사의 희망공모가액은 유사회사의 PER을 적용하여 산출되었지만, 희망공모가액 범위가 당사의 절대적인 가치를 의미하는 것은 아닙니다.
PER 평가방식과 같은 상대가치 평가방법의 적용에 필요한 유사회사의 선정 과정에서 평가자(기관)의 주관적인 판단 개입 가능성과 시장의 오류(기업가치의 저평가 혹은 고평가)등에 기인한 기업가치 평가의 오류 발생가능성은 상대가치 평가방법의 한계점으로 지적되고 있습니다. 최종 선정된 유사회사들은 당사와 사업구조 및 전략, 제품(또는 서비스), 영업환경, 성장성 등에서 차이가 존재하므로, 투자자께서 유사회사 현황, 참고 정보 등을 기반으로 투자의사 결정을 하는 경우 이 점을 유의하시기 바랍니다.

당사는 유사회사의 PER 산정시 최근 12개월(2017년 7월 1일~2018년 6월 3ㅇ일)기준 순이익과 2018년 상반기 순이익을 연환산한 수치 중 2018년 상반기 순이익을 연환산한 수치를 사용하였습니다. 그 이유는

2017년 4분기에 개인용 의료기기 분야에서 수익인식이 취소되고,
관련 매출채권에 대하여 대손충당금을 설정하여 2,619백만원의 비경상적인 손실이 발생
하여 기
업
가치 산정에 왜곡이 발생하기 때문입니다. 또한 향후 국내외 경기, 주식시장 현황, 산업 성장성, 영업환경 변화 등 다양한 요인의 영향으로 예측, 평가 정보는 변동될 수 있습니다. 상기와 같은 유사회사 선정 및 PER 평가방식의 한계를 투자자께서는 투자 시 유념하여 주시기 바랍니다.

[미래예측진술의 포함]
하.
본 증권신고서(예비투자설명서 또는 투자설명서, 이하 "증권신고서")는
향후 사업 전망에 대한 증권신고서 작성기준일 현재 시점의 예측을 포함하고 있습니다. 이와 같은 전망은 시장의 추세 및 당사 영업환경 등에 따라 변동될 수 있으며, 기타 불확실한 요인들을 고려하지 않은 수치입니다.
투자자께서는 이 점에 유의하시기 바랍니다.

본 증권신고서(예비투자설명서 또는 투자설명서, 이하 "증권신고서")는 향후 사업 전망에 대한 증권신고서 작성기준일 현재 시점의 예측을 포함하고 있습니다. 이와 같은 전망은 시장의 추세 및 당사의 영업환경 등에 따라 변동될 수 있으며, 기타 불확실한 요인들을 고려하지 않은 수치입니다. 따라서 향후 실제 시장의 규모나 회사의 실적 등은 전망 수치와 상이할 수 있습니다. 본 증권신고서에 기재된 전망 또는 예측 관련 내용은 증권신고서 작성기준일 현재 기준으로 추정 및 업계 내 자료에 근거하여 작성되었으며, 향후 전망에 대한 확정적인 수치를 보장하는 것은 아니므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[
집
단소송 위험]
거. 증권 관련 집단소송을 허용하는 국내 법규로 인해 당사는 추가적인 소송위험에 노출될 수 있습니다.

국내 증권관련집단소송법은 2005년 1월 1일부터 시행되었는데 국내 상장기업 주식을 집단적으로 0.01% 이상 보유하고 있으며, 해당 기업이 발행한 증권과 관련하여 자본시장 거래에서 피해를 입었다고 주장하는 투자자 집단을 대표하여 1인 이상의 대표성 있는 원고가 집단소송을 제기할 수 있도록 허용합니다. 증권 관련 집단소송에서 인정되는 소인으로는 증권신고서 또는 투자설명서에 기재된 호도적 정보, 호도적인 사업보고서의 공시, 내부자/불공정 거래, 시세조작 등으로 인해 발생한 피해에 대한 청구, 회계부정으로 유발된 피해에 대해 외부회계법인을 대상으로 제기한 청구 등을 들 수 있습니다. 당사가 미래에 집단소송의 피고가 되지 않으리라고 확신할 수 있는 근거가 없습니다. 당사가 이러한 집단소송의 피고로 지목되게 되면, 상당한 비용이 발생함은 물론이거니와 당사 경영진이 핵심 사업에 전념하지 못할 수 있습니다.

[

소수주주권 행사로 인한 소송위험]
너. 소수주주의 소수주주권 행사로 당사는 추가적인 소송위험에 노출될 수 있습니다.

본건 공모 이후 당사의 주식은 한국거래소 코스닥시장에 상장될 예정입니다. 상법상 상장회사 특례 규정인 제542조의6(소수주주권)에 따라 의결권이 없는 주식을 제외하고 회사의 발행주식총수의 1.5%에 해당하는 주식을 6개월 이상 보유한 소수주주는 주주총회 소집청구 및 회사의 업무, 재산상태를 조사하기 위하여 법원에 검사인 선임을 청구할 수 있고, 1.0%(회사의 자본금이 1,000억원 이상인 경우0.5%)에 해당하는 주식을 6개월 이상 보유한 소수주주는 일정한 사항을 주주총회의 목적사항으로 할 것을 제안할 수 있습니다.또한 0.5%(회사의 자본금이1,000억원 이상인 경우0.25%)에 해당하는 주식을 6개월 이상 보유한 소수주주는 이사, 감사 등의 해임을 요구할 수 있고, 0.1%(회사의 자본금이 1,000억원 이상인 경우 0.05%)에 해당하는 주식을 6개월 이상 보유한 소수주주는 회사의 회계장부를 열람청구할 수 있습니다. 0.05%(회사의 자본금이 1,000억원 이상인 경우 0.025%)에 해당하는 주식을 6개월 이상 보유한 소수주주는 이사가 법령 또는 정관에 위반한 행위를 하여 이로 인하여 회사에 회복할 수 없는 손해가 생길 염려가 있는 경우에는 회사를 위하여 이사에 대하여 그 행위를 유지할 것을 청구할 수 있고, 0.01%에 해당하는 주식을 6개월 이상보유한 소수주주는 회사를 대신하여 주주대표소송을 제기할 수 있습니다.회사의 소액주주들과 이사회 및 주요주주들과의 이해관계는 상이할 수 있으며, 이로 인해 소액주주들이 법적 행동을 통해 그들의 영향력을 행사할 수 있습니다. 향후 당사를 상대로 상기와 같은 소송 또는 법원명령이 발생할 경우, 당사의 효율적이고 적절한 전략 시행이 방해받을 수 있으며 사업과 성과에 영향을 줄 수 있는 경영자원이 핵심사업에 집중되지 못 할 수 있습니다.

[유사회사 선정 관련 위험]
더. 당사는 금번 공모시 사업의 유사성, 재무적 기준 등을 고려하여 유사 기업을 선정하여 공모가액 산출에 적용하였습니다. 그러나 비교 참고회사 선정기준의 임의성 및 기타 주식가치에 영향을 미칠 수 있는 사항의 차이점으로 인해 유사회사 선정의 부적합성이 존재할 수 있으므로 투자자께서는 투자 시 이 점 유의하시기 바랍니다.

금번 공모 시 당사의 지분증권 평가를 위하여 사업의 유사성, 재무적 기준 등에 대한 평가를 바탕으로 최종 유사기업을 선정하여 공모가액 산출에 적용하였습니다.상기의 기준에 따른 유사회사의 선정은 유사회사의 사업 내용이 일정부문 당사의 사업과 유사성을 가지고 있어 기업가치 평가요소의 공통점이 있고, 일정 수준의 질적요건을 충족하는 유사회사를 선정함으로써 본 지분증권 평가의 신뢰성을 높일 수 있습니다.

그러나, 기업 규모의 차이 및 부문별 매출 비중의 상이성, 비교참고 회사 선정 기준의 임의성 등을 고려하였을 때 반드시 적합한 유사회사의 선정이라고 판단할 수 없습니다. 특히 금번 공모 시 당사의 지분증권 평가를 위하여 최종 유사기업으로 선정된 회사는 세종메디칼, 세운메디칼, 한스바이오메드 3개 회사로, 동 회사의 매출액, 자산 총계 등 규모가 당사의 재무 규모와 비교하였을 경우 큰 차이가 존재하지는 않으나, 유사회사 최고경영자의 경영능력 및 주가관리 의지, 주 매출처의 안정성 및 기타 거래계약, 결제 조건 등 기타 주식가치에 영향을 미칠 수 있는 사항의 차이점으로 인하여 유사회사 선정의 부적합성이 존재할 수 있으므로 투자자께서는 투자 시 이점 유의하시기 바랍니다.

Ⅳ. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견)

본 장은 『자본시장과 금융투자업에 관한 법률』 제119조 제1항 및 『자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령』 제125조의 제1항 제2호 마목에 따라 본건 공모주식 인수인이 당해 공모주식에 대한 의견을 기재하는 부분입니다. 따라서 본 장의 작성 주체는 대표주관회사인 하나금융투자㈜이므로 문장의 주어를 "당사" 또는 "하나금융투자㈜"로 기재하였습니다. 또한 발행회사인 ㈜엠아이텍의 경우에는 "동사", "회사" 또는 "㈜엠아이텍"으로 기재하였습니다.본 장에 기재된 분석의견은 인수인이자 대표주관회사인 하나금융투자㈜가 기업실사과정을 통해 발행회사인 ㈜엠아이텍으로부터 제공받은 정보 및 자료에 기초하여, 본 건 공모주식의 코스닥시장 상장 및 그 과정에서의 희망 공모가격 범위(Band)의 제시가 적합한지 여부에 대한 판단을 그 주요 내용으로 하고 있습니다.하나금융투자㈜의 분석의견은 기업실사과정을 통해 제공받은 정보 및 자료에 기초한 합리적, 주관적 판단일 뿐이므로, 이로 인해 하나금융투자㈜가 투자자에게 본건 공모 주식에의 투자 여부에 관한 경영 또는 재무상의 조언 또는 자문을 제공하는 것은 아니며, 이러한 분석의견의 제시로 인하여 예비투자설명서, 투자설명서 또는 증권신고서 기재 내용의 진실성, 정확성에 관한 자본시장과 금융투자업에 관한 법상의 책임을 부담하는 것도 아니라는 점에 유의하시기 바랍니다.본 장에 기재된 당사의 분석의견 중에는 예측정보가 포함되어 있습니다. 그러나 예측정보에 대한 실제 결과는 여러가지 요소들의 영향에 따라 최초에 예측했던 것과 다를 수 있다는 점에 유의해야 합니다. 예측정보와 관련하여 투자자가 고려해야 할 사항에 대해서는 본 증권신고서 처음 부분에 기재된 "예측정보에 관한 유의사항"을 참조하시기 바랍니다.

1. 평가의 개요
가. 평가기관

구 분
증권회사 (분석기관)

회사명
고유번호

대표주관회사
하나금융투자
00113465

나
.
개요
대표주관회사인 하나금융투자㈜는 ㈜엠아이텍의 기명식 보통주식 7,000,000주를 총액인수 및 모집하기 위하여 동사의 증권을 분석함에 있어 최근 3사업연도 감사 및 검토보고서, 사업계획서 등의 관련자료를 참고하여 동사의 사업성, 수익성, 재무안정성 및 기술성 등에 대하여 기업실사를 실시하였으며, 기업실사를 통한 위험요인들을 주식가치 산정에 반영하여 평가하였습니다.

다. 기업실사 이
행상황

(1) 대표주관회사 기업실사 담당자

소속
부서
성명
직책
실사업무분장

하나금융투자㈜
IPO실

박병기

상무

상장업무 총괄 책임

김진평
이사
기업실사 및 상장실무 총괄

김성곤
과장
기업실사 및 상장실무 담당

황성재
대리
기업실사 및 상장실무 담당

한찬희
대리
기업실사 및 상장실무 담당

(2) 발행회사 실사 참여자

성명

직급

담당업무

박진형

대표이사

경영총괄(CEO)

박영우

상무이사

경영관리총괄(CFO)

허윤희

차장

재무담당

정미라

과장

자금담당

박병규

과장

인사담당

김춘재

대리

회계담당

(3) 기
업실사 주요 일정 및 내용

일자

실사내용

2017.12.19

코스닥시장 상장을 위한 대표주관계약 체결

2018.02.05

~

2018.02.09

■ 1차 기업실사

1) 대표이사 면담

- 주요 경력 및 경영철학과 발행회사의 연혁 등에 관한 질의, 응답 및 상장을 추진하게 된 경위 청취

- 회사의 핵심사업 및 설립 배경, 주요 영위 사업 종류 등의 설명

2) 상장업무담당자 면담

- 설립 이후부터 현재까지의 사업 활동 내역, 사업 전반에 관련된 설명 청취

- 재무상황의 변동 및 향후 상장 추진 일정에 관한 사항 문의

- 상장을 위한 준비사항 확인, 상장일정 설명

3) 발행회사의 일반적인 사항

- 정관, 주주명부 및 주식 변동 사항, 등기부등본, 사업계획서, 사규 등 검토

- 임직원 현황, 급여 및 복리후생 관련 자료 등 검토

- 기타 경영상의 주요 계약 검토

- 이사회 구성 검토

- 관계회사 현황 검토

4) K-IFRS 전환에 따른 예상 재무제표 변동 효과 점검

2018.03.19

~

2018.03.23

■ 2차 기업실사

1) 내부통제시스템 정비내역 확인

2) 이사회 및 주주총회 의사록 구비내역 점검

3) 소송/분쟁 내역 점검

2018.04.02

~

2018.04.06

■ 3차 기업실사

1) 경영성과 및 재무관련 사항

- 최근 3개년 결산자료, 세무조정계산서, 감사보고서 등 검토

- 주요 계정별 원장 검토

2) 과거 매출 실적에 대한 분석

3) 주요 사업 분야 별 세부 매출현황 검토

4) 과거 최대주주 변동 등 기업 이력 청취

5) 발행회사의 경쟁회사 대비 핵심 역량 및 경쟁력 검토

6) 기타 주요 내부통제시스템 이슈 점검 및 정비 필요사항 확인

2018.04.16

~

2018.04.20

■ 4차 기업실사

1) 상장예비심사청구서 작성 관련 협의

2) 영업 및 연구개발 담당자 인터뷰

3) 내부통제시스템 정비상황 점검

2018.04.23

~

2018.04.30

■ 5차 기업실사

1) 경영성과 점검

- 2018년 예상실적 검토

2) 주주명부 및 주식 변동상황 확인

- 과거 유상증자 세부내역 확인

- 주주간 주식 매매내역 확인

3) 상장예비심사청구 일정 협의

2018.05.08

~

2018.05.11

■ 6차 기업실사

1) 상장예비심사청구서 작성 관련 협의

2) 영업 및 연구개발 담당자 인터뷰

3) 내부통제시스템 정비상황 점검

2018.05.28

~

2018.06.01

■ 7차 기업실사

1) 상장예비심사청구서 작성 현황 점검

2) 2018년 1분기 재무제표 검토

2018.06.11

~

2018.06.15

■ 8차 기업실사

1) 상장예비심사청구서 작성 현황 점검

2) 2018년 반기 예상실적 검토

2018.06.25

~

2018.07.04

■ 9차 기업실사

1) 상장예비심사청구서 작성 내역 검토

2) 상장예비심사청구서 첨부서류 준비 관련 협의

3) 상장요건 충족 여부 및 내부통제시스템 최종 점검

4) Valuation 및 공모구조 협의

2018.07.09

~

2018.07.18

■ 10차 기업실사

1) 상장예비심사청구서 작성

2) 상장예비심사청구서 첨부서류 준비현황 점검

3) 내부통제시스템 세부 정비내역 재확인

4) Valuation 및 공모구조 최종 확정

5) 주주명부 및 보호예수 대상주식 최종 확정

2018.07.23

~

2018.07.27

■ 11차 기업실사

1) 대표주관회사 종합의견 작성 및 검토

2) 2017년 재무제표 검토

3) 상장예비심사청구서 작성 완료

4) 기타 상장요건 검토 및 일정 협의

2018.08.03

■ 상장예비심사청구서 제출

2018.10.19
■ 총액인수계약 체결

2018.10.19
■ 증권신고서 제출

2. 기업실사 결과 및 평가내용

가. 기술성

(1) 기술의 완성도

(가) 기술의 신뢰성

동사의 주요 제품은 비혈관용 자가팽창형 스텐트와 체외충격파 쇄석기 등의 의료기기입니다. 비혈관스텐트는 식도, 담도, 대장, 십이지장, 기관지 폐색 부위에 스텐트를 유치하여 기관의 폐쇄를 막는 의료기기이며 체외충격파 쇄석기는 신장 및 요도에 생성되는 결석에 대해 환부를 절제하지 않고 체외에서 충격파를 발생시켜 환부에 생성된 결석을 안전하게 파쇄하는 의료기기로 동사는 질환으로 고통받는 환자의 삶의 질을 높이는 제품개발에 주력하고 있습니다. 현재 동사는 국내외 의료기관을 최종 소비자로 글로벌 의료기기 업체 및 국내 의료기관 등을 주요 매출처로 확보한 상태이며 동사의 제품은 성공적인 스테디셀러로 인정받았습니다.

동사는 스텐트 및 쇄석기 부문의 성공적인 사업화와 더불어 지속적인 연구개발로 축적된 기술력을 바탕으로 우수한 의료기기를 개발하고 있으며 이에 따라 국내 비혈관스텐트 시장 및 쇄석기 시장에서 선두의 위치에 있으며 해외에서의 제품매출 또한 연평균 24.25%의 성장률을 기록하며 대외적으로도 의료기기 시장에서 동사 제품의 기술력을 인정받고 있는 것으로 판단됩니다.

(2) 기술의 경쟁우위도

동사는 청구서 제출일 현재 스텐트 관련 특허권을 총 82건(국내특허 69건, 해외특허 13건)을 보유하고 있으며 쇄석기 등 기타 제품의 특허권을 총 19건(국내특허 10건, 해외특허 9건) 보유하고 있습니다. 동사가 보유하고 있는 특허권의 세부 내역은 다음과 같습니다.

(ㄱ) 스텐트 사업

번호

구분

내용

권리자

출원일

등록일

적용제품

출원국

1

국내특허

항역류 하이브리드 스텐트

㈜엠아이텍

의료법인 성광의료재단

2016.12.08

2018.03.06

Anti-reflux 담도 스텐트

대한민국

2

국내특허

바스켓 카테터

㈜엠아이텍

의료법인 성광의료재단

2016.07.11

2018.01.23

바스켓 카테터

대한민국

3

국내특허

약물방출형 생분해성 스텐트

㈜엠아이텍

2016.08.24

2018.01.18

3D프린팅 기술을 활용한 융합성 약물방출 스텐트

대한민국

4

국내특허

약물방출형 융합성스텐트

㈜엠아이텍

연세대학교 산학협력단

2016.07.01

2018.01.22

혈관용 약물방출 스텐트

대한민국

5

국내특허

미세공극 내 약물저장형 생분해성 스텐트

㈜엠아이텍

2016.08.24

2018.01.22

3D프린팅 기술을 활용한 융합성 약물방출 스텐트

대한민국

6

국내특허

비혈관용 스텐트 내구성 검사장치

㈜엠아이텍

2016.05.12

2017.12.26

스텐트

피로시험방법

대한민국

7

국내특허

자극에 기인한 조직 과성장 방지용 스텐트

㈜엠아이텍

2016.05.12

2017.12.12

식도 스텐트

대한민국

8

국내특허

비대칭형 식도용 스텐트

㈜엠아이텍

2016.05.13

2017.12.12

식도 스텐트

대한민국

9

국내특허

스텐트 및 이의 제조방법

㈜엠아이텍

2016.03.17

2017.11.07

식도 스텐트

대한민국

10

국내특허

스텐트

㈜엠아이텍

2015.06.24

2017.08.25

돌기형 담도 스텐트

대한민국

11

국내특허

연결용 스텐트

㈜엠아이텍

2015.07.08

2017.06.27

HepaticoGastrectomy 스텐트

대한민국

12

국내특허

이중 스텐트

㈜엠아이텍

2015.04.24

2017.06.27

Proximal 이중구조 스텐트

대한민국

13

국내특허

의료용 스네어장치

㈜엠아이텍

2014.06.25

2016.12.30

㈜지스코프 스네어 장치

대한민국

14

국내특허

스텐트 제조방법

㈜엠아이텍

2015.04.15

2017.04.13

Hybrid type 엮기구조

대한민국

15

국내특허

스텐트 제조방법

㈜엠아이텍

2014.12.15

2017.03.02

O-type 엮기구조

대한민국

16

국내특허

뼈 지혈용 생체 흡수성 조성물 및 이의 제조방법

㈜엠아이텍

2015.03.19

2017.02.28

골지혈제

대한민국

17

국내특허

카테터

㈜엠아이텍

2015.02.10

2017.01.10

Proximal Release 삽입기구

대한민국

18

국내특허

연결용 스텐트 및 그의 제조방법

㈜엠아이텍

2015.02.04

2017.01.10

Plumber 스텐트

대한민국

19

국내특허

스텐트

㈜엠아이텍

2014.07.15

2017.01.10

ABC 스텐트

대한민국

20

국내특허

스텐트 제조방법

㈜엠아이텍,

박도현

2014.07.08

2016.11.08

ABC 스텐트

대한민국

21

국내특허

유착방지제

㈜엠아이텍

2015.04.02

2016.10.17

유착방지제

대한민국

22

국내특허

보형물 삽입기구

㈜엠아이텍,

이상협

2014.06.02

2016.09.30

Multi-delivery system

대한민국

23

국내특허

이동방지용 스텐트

㈜엠아이텍

2014.10.31

2016.08.19

단-단 구조 CHOO type 식도 스텐트

대한민국

24

국내특허

내시경용 부속 캡

㈜엠아이텍

2014.06.19

2016.08.19

내시경용

엔도캡

대한민국

25

국내특허

식도용 스텐트

㈜엠아이텍

2014.11.10

2016.08.17

식도용 스텐트

대한민국

26

국내특허

내시경 안내용 스텐트

㈜엠아이텍

2014.10.31

2016.08.19

내시경용 십이지장 스텐트

대한민국

27

국내특허

담도용 멀티홀 스텐트

㈜엠아이텍

2014.12.31

2016.08.17

Multi-Hole 스텐트

대한민국

28

국내특허

스텐트 시술용 카테터

㈜엠아이텍

2014.10.29

2016.08.17

Short guidewire 삽입기구

대한민국

29

국내특허

융합성 혈관용 스텐트

㈜엠아이텍

2014.06.19

2016.08.17

말초혈관용 약물방출 스텐트

대한민국

30

국내특허

스텐트 제조방법

㈜엠아이텍

2014.10.06

2016.06.13

TIPS 스텐트

대한민국

31

국내특허

스텐트 제조방법

㈜엠아이텍

2014.09.01

2016.04.25

J-type 엮기구조

대한민국

32

국내특허

카테터

㈜엠아이텍

2014.04.30

2016.03.04

정밀형 삽입기구

대한민국

33

국내특허

스텐트와 그 제조방법

㈜엠아이텍

2014.05.13

2016.03.04

TwynLay 스텐트

대한민국

34

국내특허

스텐트 제조방법

㈜엠아이텍

2014.04.03

2016.03.04

J-type 엮기구조

대한민국

35

국내특허

스텐트

㈜엠아이텍

2014.04.29

2016.03.04

마찰력이 적은 코팅 스텐트

대한민국

36

국내특허

카테터

㈜엠아이텍

2014.10.30

2015.07.07

PEEK 일체형 삽입기구

대한민국

37

국내특허

스텐트 코팅장치

㈜엠아이텍

2012.02.10

2014.05.23

스텐트 스프레이 코팅 장치

대한민국

38

국내특허

비만 치료용 스텐트

㈜엠아이텍

2011.09.29

2013.02.25

다이어트 스텐트

대한민국

39

국내특허

스텐트의 제조방법

㈜엠아이텍

2011.05.12

2013.05.15

친수성 코팅 스텐트

대한민국

40

국내특허

제거용 스텐트

㈜엠아이텍

2010.11.22

2013.02.25

Lasso 이용 리버스 스텐트

대한민국

41

국내특허

생체적합성 히알루론산 가교물을 포함하는 약물 전달 조성물

㈜엠아이텍

2011.04.19

2014.03.24

약물 방출 혈관 스텐트

대한민국

42

국내특허

생검용 건 장치

㈜엠아이텍,

연세대학교 산학협력단,

인하대학교 산학협력단

2012.01.03

2014.02.07

내시경용 액세서리

대한민국

43

국내특허

용종 이송 망과, 이를 구비하는 스네어 및 용종 이송 망의 제조방법

㈜엠아이텍,

연세대학교 산학협력단,

인하대학교 산학협력단

2011.07.08

2013.08.12

내시경용 액세서리

대한민국

44

국내특허

플렉서블 스텐트

㈜엠아이텍

2012.03.19

2013.10.15

Z-type 엮기 구조

대한민국

45

국내특허

전기방사를 이용한 담관의 양성협착 치료용 약물방출 스텐드의 제조 방법

㈜엠아이텍

2010.12.30

2012.09.25

코팅 방법

대한민국

46

국내특허

스텐트, 스텐트 조립체 및 그 제조방법

㈜엠아이텍

2009.09.16

2011.09.16

담도 Y 스텐트

대한민국

47

국내특허

약물방출형 다층 코팅 스텐트 제조장치 및 그를 이용한 코팅방법

㈜엠아이텍

부산대학교 병원

2011.05.17

2012.10.31

코팅 방법

대한민국

48

국내특허

생검용 니들장치

㈜엠아이텍,

연세대학교 산학협력단,

인하대학교 산학협력단

2009.12.03

2012.05.15

생검용 니들 장치

대한민국

49

국내특허

초소형 조직채취기

㈜엠아이텍,

서울대학교 산학협력단

2009.02.16

2011.03.15

내시경용 액세서리

대한민국

50

국내특허

담도용 스텐트

㈜엠아이텍

2009.12.03

2012.07.30

Tanenbaum 스텐트

대한민국

51

국내특허

스텐트, 제조장치 및 그 제조방법

㈜엠아이텍,

가톨릭대학교 산학협력단

2009.07.06

2011.09.07

Thorn 스텐트

대한민국

52

국내특허

스텐트

㈜엠아이텍

2009.07.01

2011.09.07

T 스텐트

대한민국

53

국내특허

더블 스텐트, 제조방법 및 그 제조 장치

㈜엠아이텍

2009.07.01

2011.08.25

더블 스텐트

대한민국

54

국내특허

스텐트

㈜엠아이텍

2008.08.05

2010.07.30

B-type 엮기 구조

대한민국

55

국내특허

천공 혈관 폐쇄 방법 및 그 장치

㈜엠아이텍

2009.11.27

2012.02.27

지혈용 패치 (VCD)

대한민국

56

국내특허

지혈용 패치 어셈블리

㈜엠아이텍

2007.06.18

2009.01.23

지혈용 패치 (VCD)

대한민국

57

국내특허

지혈용 플러그를 이용한 천공혈관 폐쇄장치

㈜엠아이텍

2005.07.15

2007.03.09

지혈용 패치 (VCD)

대한민국

58

국내특허

혈관 지혈구

㈜엠아이텍

2004.07.30

2006.02.16

지혈용 패치 (VCD)

대한민국

59

국내특허

다이어트용 스텐트

㈜엠아이텍

2009.07.02

2011.09.05

다이어트 스텐트

대한민국

60

국내특허

논 커버드 스텐트

㈜엠아이텍

2007.06.18

2008.11.28

Non-covered lasso스텐트

대한민국

61

국내특허

스텐트

㈜엠아이텍

2007.04.24

2008.04.15

V-type

엮기 구조

대한민국

62

국내특허

스텐트 및 이 스텐트의 제조방법

㈜엠아이텍

2006.11.01

2008.04.24

Benign (바깥)코팅

대한민국

63

국내특허

스텐트 및 이 스텐트의 제조방법

㈜엠아이텍

2002.09.03

2004.07.20

S형 밸브

대한민국

64

국내특허

의료용 스텐트

㈜엠아이텍

2001.06.05

2003.07.22

밸브 스텐트

대한민국

65

국내특허

스텐트 및 그 제조방법

㈜엠아이텍

2000.10.17

2003.02.13

하나로 6 엮기 구조

대한민국

66

국내특허

스텐트

㈜엠아이텍

1999.07.13

2002.03.06

하나로 5 엮기 구조

대한민국

67

국내특허

내장확장용 스텐트와 그 제조방법

㈜엠아이텍

솔고바이오메디칼

1998.12.28

2001.12.27

하나로 4 엮기 구조

대한민국

68

국내특허

내강확장용 스텐트 및 그 제조방법

㈜엠아이텍

주성욱

주인욱

도영수

서수원

1998.05.15

2000.06.30

하나로 2 엮기 구조

대한민국

69

국내특허

내강확장용 스텐트 및 그 제조방법

㈜엠아이텍

솔고바이오메디칼

1998.05.02

2000.07.21

하나로 3 엮기 구조

대한민국

70

해외특허

Stent

㈜엠아이텍

2001.05.14

2003.12.16

전 제품

연관

미국

71

해외특허

Stent and method for mamufacturing the same

스텐트 및 이 스텐트의 제조방법

㈜엠아이텍

2003.06.13

2007.02.27

HANAROSTENT Esophagus valve(CCC)

미국

72

해외특허

Stent and method for mamufacturing the same

스텐트 및 이 스텐트의 제조방법

㈜엠아이텍

2003.06.13

2012.11.28

CHOOSTENT Esophagus valve(CCC)

유럽

73

해외특허

Stent and method for mamufacturing the same

스텐트 및 이 스텐트의 제조방법

㈜엠아이텍

2003.06.23

2006.06.28

HANAROSTENT Esophagus valve(CCC)

중국

74

해외특허

Stent and method for mamufacturing the same

스텐트 및 이 스텐트의 제조방법

㈜엠아이텍

2003.06.27

2006.06.30

CHOOSTENT Esophagus valve(CCC)

일본

75

해외특허

Stent and method for mamufacturing the same

스텐트 및 이 스텐트의 제조방법

㈜엠아이텍

2009.04.28

2013.11.15

HANAROSTENT Esophagus Benign (CCC)

일본

76

해외특허

STENT FOR PREVENTING MIGRATION AND APPARATUS AND METHOD THEREOF

이탈방지용 스텐트, 제조장치 및 그 제조방법

㈜엠아이텍

2013.10.09

2016.01.29

스텐트

일본

77

해외특허

STENT FOR PREVENTING MIGRATION AND APPARATUS AND METHOD THEREOF

이탈방지용 스텐트, 제조장치 및 그 제조방법

㈜엠아이텍

2014.01.03

2016.10.05

스텐트

영국 (GB)

78

해외특허

STENT FOR PREVENTING MIGRATION AND APPARATUS AND METHOD THEREOF

이탈방지용 스텐트, 제조장치 및 그 제조방법

㈜엠아이텍

2014.01.20

2016.05.03

스텐트

이탈리아

79

해외특허

STENT FOR PREVENTING MIGRATION AND APPARATUS AND METHOD THEREOF

이탈방지용 스텐트, 제조장치 및 그 제조방법

㈜엠아이텍

2014.01.20

2015.06.11

스텐트

에스파냐(ES)

80

해외특허

CATHETER FOR STENT OPERATION

스텐트 시술용 카테터

㈜엠아이텍

2017.04.28

2018.05.12

-

일본

81

해외특허

STENT FOR CONNECTING ADJACENT TISSUES AND MANUFACTURING METHOD THEREOF

연결용 스텐트 및 그의 제조방법

㈜엠아이텍

2015.05.12

2018.02.02

MING & SURE INTELLECTUAL PROPERTY LAW FIRM

중국

82

해외특허

Stent and method for mamufacturing the same

스텐트와 그 제조방법 Stent

㈜엠아이텍

2016.11.14

2018.01.26

MING & SURE INTELLECTUAL PROPERTY LAW FIRM

중국

(ㄴ) 쇄석기 및 기타

번호

구분

내용

권리자

출원일

등록일

적용제품

출원국

1

국내특허

액정폴리머 기반의 전광극 신경 인터페이스 및 그 제조 방법

㈜엠아이텍

2011.09.06

2013.08.30

이식형전자의료기

대한민국

2

국내특허

인공 와우용 전극 구조물 및 그 제조방법

㈜엠아이텍,

서울대학교 산학협력단

2002.04.29

2005.05.23

인공와우

대한민국

3

국내특허

적외선 통신 방식의 인공 와우 장치

㈜엠아이텍, 서울대학교 산학협력단

2002.12.13

2006.04.18

인공와우

대한민국

4

국내특허

적외선 통신을 이용한 동물실험용 무선 신경 자극 시스템

㈜엠아이텍, 서울대학교 산학협력단

2004.07.27

2006.06.01

이식형전자의료기

대한민국

5

국내특허

이상성 전류자극기가 집적된 치과 임플란트용 어버트먼트

㈜엠아이텍, 서울대학교 산학협력단

2007.05.18

2008.10.02

이식형전자의료기

대한민국

6

국내특허

적외선 통신 방식의 귓속형 인공 와우 장치

㈜엠아이텍

2008.04.11

2010.08.17

인공와우

대한민국

7

국내특허

액정 폴리머를 이용한 미세 전극 어레이 패키지 및 그의 제조 방법

㈜엠아이텍, 서울대학교 산학협력단

2009.01.07

2011.11.25

이식형전자의료기

대한민국

8

국내특허

액정 폴리머를 이용한 미세 전극 어레이 패키지

㈜엠아이텍, 서울대학교 산학협력단

2011.02.17

2012.05.02

이식형전자의료기

대한민국

9

국내특허

자극기, 자극기의 제어방법, 및 전기자극 장치

(주)엠아이텍

2014.08.29

2016.10.19

레쥬

대한민국

10

국내특허

TENS 장치

(주)엠아이텍

2014.06.25

2016.10.19

레쥬

대한민국

11

해외특허

A COCHLEA IMPLANT SYSTEM IN ITE(In The Ear) TYPE USING INFRARED DATA COMMUNICATION

㈜엠아이텍

2008.08.25

2014.05.08

인공와우

호주

12

해외특허

A COCHLEA IMPLANT SYSTEM IN ITE(In The Ear) TYPE USING INFRARED DATA COMMUNICATION

㈜엠아이텍

2010.11.04

2014.05.06

인공와우

유럽

13

해외특허

A COCHLEA IMPLANT SYSTEM IN ITE(In The Ear) TYPE USING INFRARED DATA COMMUNICATION

㈜엠아이텍

2008.08.25

2015.04.08

인공와우

중국

14

해외특허

A COCHLEA IMPLANT SYSTEM IN ITE(In The Ear) TYPE USING INFRARED DATA COMMUNICATION

㈜엠아이텍

2010.10.06

2011.03.31

인공와우

싱가폴

15

해외특허

MICRO-ELECTRODE ARRAY PACKAGE USING LIQUID CRYSTAL POLYMER AND MANUFACTURING METHOD THEREOF

㈜엠아이텍, 서울대학교 산학협력단

2011.07.14

2013.08.29

이식형전자의료기

호주

16

해외특허

MICRO-ELECTRODE ARRAY PACKAGE USING LIQUID CRYSTAL POLYMER AND MANUFACTURING METHOD THEREOF

㈜엠아이텍, 서울대학교 산학협력단

2011.08.09

2015.06.17

이식형전자의료기

중국

17

해외특허

MICRO-ELECTRODE ARRAY PACKAGE USING LIQUID CRYSTAL POLYMER AND MANUFACTURING METHOD THEREOF

㈜엠아이텍, 서울대학교 산학협력단

2009.8.14

2014.02.14

이식형전자의료기

일본

18

해외특허

MICRO-ELECTRODE ARRAY PACKAGE USING LIQUID CRYSTAL POLYMER AND MANUFACTURING METHOD THEREOF

㈜엠아이텍, 서울대학교 산학협력단

2011.07.06

2012.07.13

이식형전자의료기

싱가폴

19

해외특허

MICRO-ELECTRODE ARRAY PACKAGE USING LIQUID CRYSTAL POLYMER AND MANUFACTURING METHOD THEREOF

㈜엠아이텍, 서울대학교 산학협력단

2011.07.06

2014.11.11

이식형전자의료기

미국

(3) 연구인력의 수준

동사는 청구서 제출일 현재 17명의 연구 개발 인력을 보유하고 있으며 동사의 전체 임직원 중 13%를 차지하고 있습니다. 동사는 설립 시부터 연구 개발 전문 인력 충원에 노력하였으며, 신기술 개발을 위해 우수한 연구 개발 인력을 추가로 확보할 예정입니다. 주요 연구 인력 현황은 다음과 같습니다.

- 주요 연구 인력 현황

직위

성명

담당업무

주요경력

연구실적

부장

/팀장

박헌국

연구1팀

(의료용품)

총괄

99.01~05.06 엠아이텍 대리

05.07~10.06 세운메디칼 과장

10.07~13.04 엠아이텍 과장

13.09~ 현재 엠아이텍 부장

- Bariatric Surgery용 스텐트 개발

- 가성낭종스텐트 개발

부장

/팀장

안순관

연구2팀

(의료장비)

총괄

06.09~12.09 뉴로바이오시스 책임연구원

12.11~ 현재 엠아이텍 부장

- 다채널 인공달팽이관 장치 (의료기 3등급) 개발 및 인허가

- 개인용 저주파 자극기 개발

- 상압 플라즈마 미용기 개발

- 혈당측정기 개발

- 체외 충격파 쇄석기 신제품 개발 (中)

- EMS 수트시스템 개발 (中)

차장

김규석

의료용품 개발

03.12~07.12 한국과학기술연구원 연구원

08.05~15.01 에스앤지바이오텍 과장

15.02~16.05 바이오클라우드 차장

16.06~ 현재 엠아이텍 차장

- 스텐트 피로 특성 연구

- 생분해성 스텐트 연구/개발 진행

- 동물용 의료기기 및 의료용품 연구/개발 진행

- 대사 질환 스텐트 연구/개발

과장

윤호

의료용품 개발

08.11~12.01 엠아이텍 사원

12.05~13.05 태성전장 대리

13.06~ 현재 엠아이텍 과장

- Short guide wire system

- Hot delivery system

과장

장봉석

선행연구 인증 및 과제

10.02~12.04 한국과학기술연구원 연구원

12.04~13.09 제노스 대리

13.10~ 현재 엠아이텍 과장

- 스텐트 엮기 타입 개발 (O-type & Hybrid type) 및 특허 등록

- 항균 담도 스텐트 개발

- 약물방출 스텐트 개발

과장

문종필

선행연구 인증 및 과제

11.01~12.09 제노스 사원

13.03~14.09 비엠코리아 주임

14.10~ 현재 엠아이텍 과장

- Anti-reflux 스텐트 연구/개발

- 대장, 십이지장 스텐트 개발(LowAx, Naturfit), 일본 시판용 담도 스텐트 개발

차장

박종범

의료장비 개발

02.09~17.06 젬스유로캠프 연구소장

17.06~ 현재 엠아이텍 차장

- EM type 체외 충격파 쇄석기 개발

- EM type 체외 충격파 치료기 개발

- EM type 체외 충격파 쇄석기 신제품 개발(中).

과장

김찬희

의료장비 개발

07.09~12.01 뉴로바이오시스 연구원

12.01~13.06 알에프메디컬 대리

13.07~ 현재 엠아이텍 과장

- 다채널 인공 와우 장치 밀봉 패키지 개발

- 개인용 저주파 자극기 및 EMS 6종 전극 개발 및 디자인.

- 체외 충격파 쇄석기 및 치료기 제품 수명 개선 연구 (中)

- EMS 수트 시스템 수트 개발 (中).

과장

문창식

의료장비 개발

09.11~12.06 뉴로바이오시스 연구원

12.12~ 현재 엠아이텍 과장

- 다채널 인공 와우 장치 전극 개발

- 개인용 저주파 자극기 및 EMS 6종 전극 개발.

- EMS 수트 시스템 수트 및 전극 개발(中).

과장

김상현

의료장비 개발

09.09~12.05 뉴로바이오시스 연구원

13.06~ 현재 엠아이텍 과장

- 다채널 인공 와우 장치 개발

- 개인용 저주파 자극기 및 EMS 6종 개발

- 체외 충격파 쇄석기 신제품 개발 (中)

- EMS 수트 시스템 자극기 및 앱 개발(中).

(4) 기술의 상용화 경쟁력

(가) 기술의 표준화 및 제품화 정도

동사가 보유하고 있는 기술을 시장 환경 및 요구에 맞게 제품화하는 것은 경쟁력 있는 의료기기 분야에서는 필수 요건이며, 스텐트 시장 및 쇄석기 시장에서 중요시되고 있는 요소라고 할 수 있습니다. 기본적으로 동사의 모든 기술 개발은 제품화를 전제로 하고 있으며 이미 제품화되어 생산되고 있는 주요 제품은 다음과 같습니다.

품 목

생산(판매)

개시일

주요 상표

매출액

(비율)

제 품 설 명

스텐트 (담도)

1994-04-13

HANAROSTENT

8,115

(42.49%)

자가 팽창형 담도 스텐트

스텐트

(식도)

1994-04-13

CHOOSTENT HANAROSTENT

4,575

(23.96%)

자가 팽창형 식도 스텐트

스텐트

(대장/십이지장)

2004-12-14

CHOOSTENT HANAROSTENT

5,780

(30.27%)

자가 팽창형 대장 스텐트

쇄석기

1993-06-13

SDS-5000 ASADAL

643

(3.37%)

체외충격파 쇄석기

주) 2017년 매출액 기준

스텐트 시장의 최적의 제품 성능은 환자와 환부의 유형에 따라 적정한 제품의 강도, 유연성 등의 특성을 나타내는 것입니다. 스텐트의 개발은 스텐트의 엮기 구조에 따라 그 다양성이 증가합니다. 우수한 엮기 구조를 사용하여 생산된 스텐트는 더욱 다양한 상황에 사용될 수 있어 고객 수요를 충족할 수 있습니다. 동사는 다양한 엮기 구조를 통해 고객이 필요한 제품을 적시에 공급할 수 있도록 연구 개발 및 제품 생산을 지속하고 있습니다.

[기본적인 엮기 구조와 특성]

HANARO

Type

- 가로 방향으로 모든 band는 hook 구조 & 지주선 있음

- 스텐트 로딩 시, 삽입기구 부피가 큼

- 수축률 낮고, 팽창력 높음

J-type

- 가로 방향으로 hook & cross 교차 구조 (1/2씩 존재)

- 스텐트 로딩 시, 삽입기구 부피 작음

- 수축률과 팽창력은 HANARO type과 Hybrid type의 중간 정도

Hybrid-type

- 가로 방향으로 2 band는 cross구조 / 나머지는 hook 구조

- 스텐트 로딩 시, 삽입기구 부피 작음

- 수축률과 팽창력은 HANARO type과 J-type보다 우수

- 유연성 및 축력은 가장 우수

Cross-type

- 가로 방향으로 모두 cross 구조

- 스텐트 로딩 시, 삽입기구 부피 가장 작음

- 수축률은 가장 높고, 팽창력은 중간 정도

- 유연성은 우수하나, 축력이 가장 높음

출처 : 엠아이텍

쇄석기 장비의 주요 기술력은 결석을 부수기 위한 충격파의 발생방법이 안전을 유지하며 효과적으로 시술이 가능한 방법인지에 따라 차이를 보입니다. 동사의 쇄석기 사업부는 국내 최초의 쇄석기 국산화 업력을 기반으로, 더 효율적인 충격파 발생방법을제품에 적용하여 경쟁에서 앞서가고 있습니다.

[동사 쇄석기 제품의 충격파 발생방법 및 특징]

구분

Spark-gap방식 고출력 충격파 발생

EM방식 렌즈 집속 충격파 발생

적용제품

SDS-5000

ASADAL-M1

특징

- 뛰어난 쇄석율.

- 간편한 Electrode 교체.

- 국내 최초의 국산화 Know-how

- 리플렉팅 방식 대비 충격파

LOSS RATE 가 적음

- 환자 PAIN 감소 효과가 뛰어남.

(Free Pain)

- 충격파 발생 소음이 매우 적음

(나) 기술 제품의 신뢰성

동사의 스텐트 제품은 3년간 판매수량 대비 고객 불만사항을 낮은 수준으로 유지하고 있으며 꾸준히 개선하면서 그 비율은 감소하고 있습니다. 동사는 가장 많이 발생했던 디플로이 불량 문제의 개선을 위해 2016년부터 일체형 삽입기구를 사용하는 등의 개선책을 실행하였습니다. 이에 따라 해당 불만사항의 발생 비율은 꾸준히 감소하는 추세를 보였으며 해당 불량 건 및 다른 고객 불만사항에 대해서도 개선책을 실행하여 하자 발생률을 감소시킬 계획입니다.

[2015년~2017년 주요 고객불만 사항]

구 분

2015

2016

2017

디플로이 불량

62

60

66

스텐트 와이어 끊어짐

20

19

25

스텐트 오프닝 안됨

9

7

8

합계

91

86

99

판매수량

27,242

31,825

39,155

Ratio

0.33%

0.27%

0.25%

쇄석기 제품의 주요 불만사항은 소모품 수명주기, PC운영체제 관련 문제이며 제품 하자로 인한 안전성 문제에 대한 불만사항은 발생하지 않았습니다. 동사는 차후에도 안전성 문제가 발생하지 않도록 주의를 기울이고 있으며 기타 다른 불만사항에 대해서도 개선을 위한 연구개발을 진행하고 있습니다.

(다) 기술 제품의 모방 장벽

스텐트 제품은 제품에 적용된 엮기 구조에 따라 그 특성이 정해지고 고객의 수요를 충족시킬 수 있는 제품입니다. 이러한 스텐트의 엮기 구조는 지적재산권으로 보호되어 동사가 개발한 구조의 적용은 동사만이 가능합니다. 또한 동사의 모든 스텐트 제품은 수작업을 통해 생산되어, 생산 노하우 없이 기계적인 생산방식으론 접근할 수 없는 생산공정을 가지고 있습니다.

동사는 스텐트 제품의 수작업을 통한 생산공정 및 엮기 구조의 장점을 통에 경쟁사와 차별되는 고객경험을 제공하고 있습니다. 사람의 몸에 삽입되는 의료기구인 만큼, 동사의 주요 고객군은 한번 쌓은 인지도 및 신뢰도가 쉽게 변하지 않는 특성을 가지고 있습니다. 이와 동시에 고객의 새로운 수요에 충족시키기 위해서는 고객과의 지속적인 커뮤니케이션이 중요하여 새로운 경쟁사 진입 및 모방 제품의 위험도는 매우 낮은 시장인 것으로 판단됩니다.

(라) 기술 제품의 응용 및 확장 가능성

동사는 비혈관용 자가팽창형 스텐트를 주력제품으로 식도, 담도 등 다양한 기관 전반을 커버할 수 있는 제품 라인을 보유하고 있습니다. 여기에 힘입어 동사는 스텐트에 대해 새로운 니즈를 반영한 제품 확대가 가능할 것으로 판단하고 있습니다. 동사가 제품 확대를 할 수 있을 것으로 전망하는 제품으로는 기존 스텐트의 체내 삽입 후 제거의 불편함을 개선한 생분해성 스텐트, 약물 진입이 어려운 병변에 약물 작용을 할 수 있도록 하는 약물방출형 스텐트, 십이지장균으로 야기되는 담도 재폐쇄율을 낮춘 은입자 항균 스텐트가 있습니다. 동사는 이를 위해 연구개발에 지속적으로 투자하고 있으며 제품개발이 되면 확보된 유통 경로 및 거래처를 통해 글로벌 스텐트 시장에서의 점유율을 크게 확대할 수 있을 것으로 전망합니다.

또한 스텐트 제품을 사용하며 기존과는 전혀 다른 시장 개척을 통해 신규 제품을 개발 및 판매하고 있습니다. 고도 비만인 환자를 대상으로 실시하는 시술에서 사용하는 스텐트를 개발 중이며 동물용 스텐트의 개발을 완료하여 판매 중으로 제품 포트폴리오 확대를 계획하고 있습니다.

나. 시장성

(1) 시장의 규모 및 성장잠재력

국내 의료기기 시장은 우리나라가 OECD국가 중 노령인구 증가 속도가 가장 빠른 국가 이므로 산업 성장 전망이 매우 밝을 것으로 기대됩니다.

[국가별 인구 노령화 지수 연평균 증가율]

국가별 인구 노령화 지수 연평균 증가율(투자)_인수인의의견.jpg
국가별 인구 노령화 지수 연평균 증가율(투자)_인수인의의견

출처: KHIDI Brief Vol.199

한국보건산업진흥원에서 발간한 자료에 따르면 OECD국가 중 우리나라 노령화지수 증가율은 4.3%으로 OECD 국가 중 가장 높은 상황입니다. 높은 고령화 속도와 국민들의 삶의 질을 추구하는 라이프스타일 변화로 OECD국가 중 가장 높은 1인당 국민의료비 지출액 증가율을 기록하였습니다.

[국가별 평균 1인당 국민의료비 연평균 지출 증가율]

국가별 평균 1인당 국민의료비 연평균 지출 증가율(투자)_인수인의의견.jpg
국가별 평균 1인당 국민의료비 연평균 지출 증가율(투자)_인수인의의견

출처: KHIDI Brief Vol.199

OECD 자료에 따르면 우리나라의 1인당 연평균 국민의료비 지출액 증가율은 10%로 다른 선진국들의 연평균지출액 증가율을 크게 상회하고 있습니다. 이러한 높은 의료비 지출액 증가율은 국내 의료기기 산업의 성장에 좋은 기반을 제공할 것으로 기대하고 있습니다.

글로벌 의료기기 시장은 2015년 약 3,571억달러로 추정되며 BMI Espicom이 추정한 연평균 의료기기 시장 성장률은 평균적으로 6.5%이고 지역별로 아시아/태평양 지역이 9.9%, 중동/아프리카 9.7%, 북미/남미 6.7%, 중앙 및 동유럽 4.7%, 서유럽 3.7% 순입니다.

이렇듯 아시아, 중동, 아프리카 등 성장중인 국가가 많은 지역의 시장규모가 커진다는 것은 국내 중소의료기기업체에 큰 기회가 될 것으로 기대됩니다. 의료기기 공급에 있어 선진국의 다국적기업 대비 우위에 있는 가격경쟁력을 통해 구매력이 약한 신흥 시장에서의 시장지배력을 확보할 수 있기 때문입니다.

[의료기기 시장 증가율]

의료기기 시장 증가율(투자)_인수인의의견.jpg
의료기기 시장 증가율(투자)_인수인의의견

출처: KHIDI Brief Vol.199

비혈관스텐트 시장의 경우 비혈관 시술의 증가율에 힘입어 시장규모가 안정적으로 성장할 것으로 기대됩니다. GlobalData에 따르면 미국, 유럽, 아시아 남미 지역의 비혈관 시술 건수의 증가율은 연평균 5.25%로 증가할 것으로 예상하고 있습니다.

[주요 10개국 비혈관 시술 케이스]

(단위 : 건)

Area

Procedure

2017

2018

2019

2020

2021

CAGR

US

Enteral Stenting

17,131

17,947

18,802

19,697

20,636

4.76%

Stenting using ERCP

48,617

50,993

53,486

56,100

58,843

4.89%

Stenting using PTC

2,055

2,177

2,306

2,443

2,589

5.94%

Airway stenting

15,497

16,362

17,274

18,237

19,254

5.58%

EU

Enteral stenting

15,923

16,500

17,099

17,721

18,353

3.61%

Stenting using ERCP

51,720

54,998

58,502

62,246

66,249

6.38%

Stenting using PTC

3,578

3,836

4,114

4,414

4,736

7.26%

Airway stenting

6,314

6,459

6,608

6,761

6,917

2.31%

APAC

Enteral stenting

30,128

31,492

32,920

34,416

35,981

4.54%

Stenting using ERCP

36,322

38,626

41,086

43,712

46,518

6.38%

Stenting using PTC

2,193

2,349

2,518

2,699

2,894

7.18%

Airway stenting

6,314

6,459

6,608

6,761

6,917

2.31%

South America

Enteral stenting

2,587

2,725

2,870

3,024

3,186

5.34%

Stenting using ERCP

4,341

4,451

4,564

4,679

4,798

2.53%

Stenting using PTC

137

142

147

152

157

3.47%

Airway stenting

486

507

529

552

576

4.34%

Total

243,343

256,023

269,433

283,614

298,604

5.25%

출처: GlobalData, Medipoint April 2015

쇄석기 시장의 경우 국내 요로결석 진료환자의 수는 2016년 기준으로 약 28만명으로 추산되며 요로결석 진료비 지출액은 지속적으로 증가하고 있음에 따라 점차 성장할 것으로 전망됩니다. 진료비 지출액 증가의 주 원인은 요로결석의 주요 치료법으로 체외충격파쇄석술의 비중이 증가하고 있기 때문으로 파악됩니다. 건강보험심사평가원 자료에 따르면 2018년 체외충격파쇄석술의 1회당 진료금액은 약 80만원으로 추정되고 있습니다.

[국내 요로결석 환자수 및 진료비 추이]

(단위: 명, 십억원)

국내 요로결석 환자수 및 진료비 추이(투자)(인수인의의견).jpg
국내 요로결석 환자수 및 진료비 추이(투자)(인수인의의견)

출처: 건강보험심사평가원

[국내 충격파쇄석술 시술건수 및 진료금액 추이]

(단위: 명, 십억원)

국내 충격파쇄석술 시술건수 및 진료금액 추이(투자)(인수인의의견).jpg
국내 충격파쇄석술 시술건수 및 진료금액 추이(투자)(인수인의의견)

출처: 건강보험심사평가원주) 5회 이상 반복시술한 환자의 시술건수는 제외

(2) 시장경쟁 상황

비혈관 스텐트 시장에서 동사의 주요 경쟁업체로 구분되고 있는 회사로 국내업체는 태웅메디칼, 스탠다드싸이텍이 있으며, 글로벌시장으로 확대하면 Boston Scientific Corp, CookGroup Inc.가 있습니다. 글로벌 기업인 C.R. Bard, Inc. Covidien plc 등도 있으나 해당 기업들은 동사와 직접적인 경쟁이 되는 식도, 담도, 대장, 십이지장 그리고 기관지 스텐트를 판매하지 않고 있습니다

국내 시장에서는 엠아이텍, 태웅메디칼 등이 시장점유율의 대부분을 점유한 상태이며 나머지 업체가 나머지 시장을 점유하고 있습니다. 국내시장에서 품목별 업체의 시장점유율을 비교한 표는 다음과 같습니다.

[주요 경쟁업체 시장점유율 비교]

제품/상품 품목명

2015연도

(제25기)

2016연도

(제26기)

2017연도

(제27기)

비고

회사명

시장점유율

회사명

시장점유율

회사명

시장점유율

Esophagus/Pyloric metal stent

엠아이텍

40.10%

엠아이텍

39.30%

엠아이텍

40.70%

-

A사

35.30%

A사

36.00%

A사

34.50%

-

기타

24.60%

기타

24.70%

기타

24.80%

-

Biliary metal stent

엠아이텍

24.80%

엠아이텍

28.70%

엠아이텍

32.70%

-

A사

30.10%

A사

32.70%

A사

33.50%

-

기타

45.10%

기타

38.60%

기타

33.80%

-

Colon metal stent

엠아이텍

42.10%

엠아이텍

43.30%

엠아이텍

52.00%

-

A사

30.20%

A사

29.80%

A사

25.20%

-

기타

27.70%

기타

26.90%

기타

22.80%

-

소화기 Accessory

B사

50.00%

B사

52.00%

B사

55.00%

-

C사

25.00%

C사

23.00%

C사

20.00%

-

엠아이텍

0.00%

엠아이텍

3.00%

엠아이텍

7.00%

-

기타

25.00%

기타

22.00%

기타

18.00%

-

출처: 스텐트 시장점유율은 건강보험심사평가원 기준 스텐트 시술 건수를 기준으로 동사 및 경쟁사의 판매개수 추정을 통해 산출하였습니다.

글로벌 시장에서는 Boston Scientific Corp이 대부분의 시장점유율을 차지하고 있으나 기계로 제작하는 제품이므로 제품의 성능 및 라인업에 있어서 한계가 존재합니다. 이러한 한계로 Boston Scientific Corp는 엠아이텍의 제품을 수입하여 일본, 호주 및 뉴질랜드에서 판매하고 있습니다. 글로벌 시장의 비혈관 스텐트 시장점유율은 다음과 같습니다.

[미국 비혈관스텐트 시장 비율]

미국 비혈관 스텐트 시장(투자)(인수인의의견).jpg
미국 비혈관 스텐트 시장(투자)(인수인의의견)

출처: GlobalData, Medipoint April 2015

[유럽 주요 5개국 비혈관스텐트 시장 비율]

유럽5개국 비혈관스텐트 시장(투자)(인수인의의견).jpg
유럽5개국 비혈관스텐트 시장(투자)(인수인의의견)

출처: GlobalData, Medipoint April 2015

[남미 비혈관스텐트 시장 비율]

남미 비혈관스텐트 시장(투자)(인수인의의견).jpg
남미 비혈관스텐트 시장(투자)(인수인의의견)

출처: GlobalData, Medipoint April 2015

[아시아/태평양 비혈관스텐트 시장 비율]

아시아태평양 비혈관스텐트 시장(투자)(인수인의의견).jpg
아시아태평양 비혈관스텐트 시장(투자)(인수인의의견)

출처: GlobalData, Medipoint April 2015

동사는 스텐트 제품 생산 시 핸드메이드 공정을 적용하여 제품에 복잡한 엮기 구조 적용이 가능합니다. 이러한 점은 동사 제품이 기계 공정으로 제작되는 타사의 제품과 차별화되고 우위에 있는 점이라고 할 수 있습니다. 동사는 이 점을 활용하여 다양한 성능의 스텐트를 생산하여 시장 점유를 확대하고 있습니다. 현재 동사는 국내 스텐트 시장에서 선도적인 위치에 있고, 글로벌시장에서의 동사의 점유율은 미미하였으나 글로벌 시장 1위 기업인 Boston Scientific에서 동사의 제품을 매입하기 시작한 후로 일본, 호주 및 뉴질랜드 시장에 공급하는 등 수출의 비중이 증가하고 있습니다.

쇄석기 시장의 경우 국내에서는 Urontech, HNT 등의 경쟁사가 있고, 해외는 DornierMeditech /Richard Wolf/Siemens(독일), EDAP(프랑스), Storz(독일), Direx(이스라엘) 등의 경쟁사가 있습니다. 동사가 경쟁하고 있는 국내 중저가 쇄석기 시장은 동사와 국내의 Urontech, HNT 등 3사가 독과점을 유지하고 있는 상황입니다. 국내 쇄석기 시장의 시장점유율을 비교한 표는 다음과 같습니다.

[주요 경쟁업체 시장점유율 비교]

제품/상품 품목명

2015연도

(제25기)

2016연도

(제26기)

2017연도

(제27기)

비고

회사명

시장점유율

회사명

시장점유율

회사명

시장점유율

체외충격파

쇄석기

M.I.TECH

24.00%

M.I.TECH

29.00%

M.I.TECH

28.00%

D사

18.00%

D사

21.00%

D사

20.00%

E사

2.00%

E사

4.00%

E사

6.00%

출처: 쇄석기 시장점유율은 건강보험심사평가원 기준 국내 쇄석기 설치 의료기관 전체 대비 동사 및 경쟁사의 판매대수 추정을 통해 산출하였습니다.

다. 수익성

(1) 비용의 우위성

동사는 우수한 가격 및 기술 경쟁력을 바탕으로 의료기관 및 글로벌 의료기기 납품업체 등에 비혈관스텐트와 체외충격파 쇄석기 등을 공급하고 있으며, 주요 원재료를 납품하는 업체들과 외주가공업체와의 유대적 관계 강화로 가격교섭력 강화 등을 꾀하고 있습니다.

동사는 유사회사와의 수익성 지표 비교평가시 2018년 반기 기준으로 상장유사회사들의 영업이익률 평균인 21.59%와 당기순이익률 평균 17.61%를 상회하는 수익성을 기록하고 있습니다. 2018년 반기 영업이익률과 당기순이익률은 약 24.46%, 19.30%를 기록하였습니다. 동사의 사업은 현재 성장기 국면에 있어 제품 개선 및 신제품에 대한 투자가 활발히 진행되고 있으며 해외시장 개척과 신제품 성과가 가시화되면 지속적인 수익성 개선이 가능할 것으로 판단됩니다.

[상장유사회사 대비 수익성 비교]

구분

엠아이텍

상장유사회사

세종메디칼

세운메디칼

한스바이오메드

영업이익률

24.46%

20.34%
22.32%
22.11%

당기순이익률

19.30%

19.44%
17.29%
16.10%

동사의 제조 과정은 시장 조사와 기획, 개발, 테스트, 출시의 과정을 통해 주력 제품을 생산하고 있습니다. 설계를 통한 최적화 기술에 따라 완제품의 성능은 크게 달라질 수 있으며, 매입처에 구매하는 유지/보수와 외주업체에 아웃소싱하는 프로세스 자체가 경쟁력을 가지는 것은 아닙니다. 따라서 매입처의 공급 압력은 없으며 이에 따른 매입처와 마찰 및 공급이 원활하지 못할 가능성은 매우 낮다고 할 수 있습니다.

(2) 매출의 우량도

(단위 : 천원)

구분

2015연도

2016연도

2017연도

2018연도 반기

매출액

12,648,729

16,368,501

22,096,229

15,651,492

수출금액

(비중)

9,626,875

(76.11%)

12,844,982

(78.47%)

16,037,753

(72.58%)

11,625,927

(74.28%)

거래업체 수

147개

200개

321개

208개

기말 매출채권(주1)

(6월이상 채권)

3,401,414

(329,233)

3,222,178

(407,101)

6,691,967

(1,549,237)

8,148,671

(3,007,586)

부도금액(주)

(업체 수)

3,168

(3개사)

7,347

(1개사)

8,382

(2개사)

1,047

(1개사)

매출총이익률

54.15%

54.27%

45.55%

52.60%

(주1) 대손충당금 차감 전 매출채권 잔액입니다.

라. 경영성

(1) CEO의 자질

서울대학교 경영학과 및 동 대학원을 졸업한 박진형 대표는 디지털바이오테크놀로지, 나노엔텍의 CEO를 영위하며 성공적으로 회사를 성장시키는 등 탁월한 경영능력을 인정받아왔습니다.

약 16년간의 전문경영인으로서의 경험을 바탕으로 ㈜엠아이텍이 보유한 잠재력을 대한민국을 대표하는 글로벌 의료기기 기업으로 성장시키는 원동력이 되도록 정진하고 있습니다.

[대표이사 약력 및 경영철학]

성명

박 진 형(朴 振 亨)

Park Jin Hyung

국적

대한민국

학력

기간

학교명

전공분야

수학상태

1987 ~ 1991

서울대학교

경영학

졸업(학사)

1993 ~ 1995

서울대학교 경영대학원

재무관리

졸업(석사)

경력

기간

근무처명

최종직위

1994.12 ~ 2000.10

㈜신세기통신(㈜SK텔레콤)

과장

2000.10 ~ 2011.12

㈜디지탈바이오테크놀로지

이사/대표이사

2006.08 ~ 2013.10

㈜ 나노엔텍

부사장(CFO&COO)

2013.11 ~ 2016.06

㈜ 나노엔텍

대표이사(CEO)

2016.07 ~ 2016.12

㈜ 나노엔텍

고문

2016.12 ~ 현 재

㈜ 엠아이텍

대표이사

수상 실적

- 보건산업기술대상 최우수상(국무총리상) 수상

- 대한민국 신정장동력 경영대상 바이오제약, 의료기기 대상 수상

- 무역의날 지식경제부 장관표창

- 대한민국 디지털 경영혁신대상 지식경제부 장관상 수상

- ADAM-Rwbc등 IR52 장영실상 2회 수상

- 세계일류상품기업 차세대세계일류상품(Adam-Rwbc)선정

- 2014년 대한민국 창조경영대상 수상

취임배경

18여년에 걸친 바이오/메디칼 벤처기업 설립 및 경영자로서의 역할과 경험을 토대로, 첨단 의료기기산업 분야에서 오랜기간 시장의 신뢰를 쌓아온 ㈜엠아이텍의 기술/품질/생산체계를 강화하고 해외진출을 가속화해 동사를 글로벌기업으로 도약시키는 전환점을 마련하고자 함

경영 철학

Integration

업무에 있어 주인의식하에 문제를 해결하고 목표를 이루기 위해 직원/ 파트너/외주업체 그리고 고객과 협력하며,

다양한 배경/경험과 아이디어를 존중하며, 각각의 가치를 인정함

Innovation

새로운 시도를 적극 수용하고, 사람에 투자하며,

모든 배움에 대한 호기심과 열린 태도를 높이 평가하며,

진정성 있는 피드백을 제공해 성공과 실패를 통해 똑같이 학습함

Caring

직원 모두를 가치있고 존중받을만한 사람으로 대우하며, 신뢰성을 가지고 장기적인 관계를 중시하며, 고객/환자/파트너/직원/지역사회 등 모든 기업관계자의 요구를 이해하려 노력함

법률 위반

해당 사항 없음

최고경영자

관련소송

해당 사항 없음

가입단체

해당 사항 없음

박진형 대표이사는 대한민국 창조경영대상, 보건산업기술대상 최우수상(국무총리상)을 수상하는 등 동사가 영위하는 산업을 이끌기 위한 전문성을 충분히 갖추고 있으며, 대표이사의 경력 및 역량, 그리고 설립일로부터 청구서 제출일 현재까지의 사업 운영 현황 등을 고려할 때, 코스닥시장 상장기업 CEO로서의 충분한 자질을 가지고 있는 것으로 판단됩니다.

(2) 인력 및 조직 경쟁력

동사의 임직원은 신고서 제출일 현재 139명입니다. 동사의 인력은 2015년말 종업원 수가 90명인 이래로 감소 없이 점진적으로 증가하였습니다.

동사는 영업, 기획, 연구개발, 생산 등 각 부문에 있어 풍부한 근무경험을 구비한 인력을 보유함으로써 조직 전체를 전문가로 구성하고 있으며 핵심인력 현황은 다음과 같습니다.

[핵심인력 현황]

직책명

성 명

(출생년)

담당업무

약력

대표이사

(등기/상근)

박진형

(67년)

경영총괄

95.08 서울대학교 대학원 경영학

94.12 ~ 00.10 ㈜신세기통신

00.10 ~ 11.12 디지털바이오테크놀로지

06.08 ~ 13.10 나노엔텍 부사장(CFO)

13.11 ~ 16.06 나노엔텍 대표이사(CEO)

16.07 ~ 16.12 나노엔텍 고문

16.12 ~ 현재 ㈜엠아이텍 대표이사

사내이사

(등기/비상근)

구자형

(65년)

이사

16.09 ~ 17.01 ㈜엠아이텍 대표이사

16.09 ~ 현재 ㈜엠아이텍 사내이사

17.07 ~ 현재 시너지이노베이션 대표이사

10.07 ~ 현재 시너지파트너스 대표이사

사외이사

(등기/비상근)

윤종성

(71년)

이사

94.10 제36회사법시험 합격

09.08 서울중앙지방검찰청

금융조세조사제1부 부부장검사

11.02 ~ 16.08 법무법인 장강 대표변호사

16.08 ~ 현재 법무법인 태환 대표번호사

16.09 ~ 현재 ㈜ 엠아이텍 사외이사

감사

(등기/비상근

장민수

(82년)

감사

12.02 전남대학교 대학원 법학

13.03 ~ 17.12 법률사무소 영민

18.01 ~ 현재 법무법인 영민 대표변호사

18.03 ~ 현재 엠아이텍 감사

기타비상무이사

(등기/비상근)

김용식

(65년)

이사

18.02 ~ 현재 엠아이텍 비상무이사

상무

(비등기/상근)

박영우

(69년)

CFO

97.02 한진산업대학교 졸업

90.12 ~ 16.11 한진해운

16.12 ~ 현재 ㈜엠아이텍 CFO

상무

(미등기/상근)

곽재오

(74년)

영업총괄

06.02 서강대학교 경영학과

15.06 ~ 16.01 AMO Singapore Private Limited

17.01 ~ 현재 ㈜ 엠아이텍 영업본부장

이사

(미등기/상근)

정춘순

(74년)

쇄석기사업본부장

00.02 마산대학교 전기과

13.10 ~ 17.06 젬스유로캠프 대표이사

17.06 ~ 현재 ㈜엠아이텍 쇄석기 사업본부장

동사는 설립 이래 노동쟁의가 발생한 사실이 없으며, 안정적 고용 관계를 유지하고 있습니다.

(3) 경영의 투명성

(가) 소송사건 연루 유무

동사는 상장예비심사청구서 제출일 현재 해당사항 없습니다.

(나) 내부거래 유무

동사는 상장예비심사청구서 제출일 현재 해당사항 없습니다.

(다) 부당한 자금사용(자금사용의 불투명성 등)

동사는 상장예비심사청구서 제출일 현재 해당사항 없습니다.

(라) 내부통제 시스템

동사의 이사회는 상근/등기 이사 1명, 비상근/등기 이사 3명, 비상근/등기 감사 1명으로 총 5명으로 경영진이 구성되어 있으며 중요 의사결정에 적절한 견제가 이루어지고 있습니다. 또한 내부정보관리규정 및 내부감사규정 등 사내규정 정비와 전문성을 갖춘 감사를 선임함으로써 독립적이고 투명한 경영관리가 이루어질 수 있도록 제도화하고 있습니다.

동사의 경영관리는 회계, 재무, 인사 및 총무, 마케팅 담당 18명으로 구성되어 있으며, 회계와 자금의 업무 분장을 통하여 적절한 내부 통제가 이루어지고 있으며 회계관리업무를 수행하는데 충분한 것으로 판단됩니다. 또한 2018년에 상장사 기준 내부회계관리에 대한 컨설팅을 받을 예정이며 이를 통해 내부통제 시스템을 더욱 보강하여 투명한 회계 관리가 가능할 것으로 판단됩니다.

동사는 주요 경영상의 의사결정을 이사회 및 주주총회의 사전 결의를 통해 진행하였으며, 이해관계자와의 거래에 대해서는 이해관계자거래규정을 준수하는 등 내부통제 절차를 준수하고자 노력한 것으로 판단됩니다. 동사는 이사회 운영규정 제정을 통해 주요 경영상의 의사결정에 있어서 이사회의 권한 및 부의안건 등을 명문화하였으며, 이사회의 결의에 관하여 특별한 이해관계가 있는 자는 의결권을 행사하지 못하게 하는 등 의결권 제한을 통해 이사회의 독립성을 강화하였습니다.

이와 더불어 동사는 경영, 인사, 회계, 일반 분야 등 회사의 운영에 있어서 내부통제 관련 사규의 정비를 완료하였으며, 새롭게 정비된 사규를 적극적으로 활용하여 내부통제 수준의 향상을 이루고 있습니다. 동사는 청구서 제출일 현재 관계회사 및 이해관계자와의 거래가 존재하나, 거래와 관련하여 투명성 및 공정성을 확보하기 위하여 ‘이해관계자거래규정’을 제정하였으며, 규정을 준수하는 범위 내에서 거래가 이루어지도록 내부통제시스템을 갖추고 있는 것으로 판단됩니다.

(4) 경영의 독립성

(가) 지배구조의 독립성 확보 유무

동사의 최대주주는 ㈜시너지이노베이션로 청구서 제출일 현재 98.96%의 지분율을 확보함에 따라 최대주주로서 형식적, 실질적으로 지배구조의 독립성을 확보하고 있습니다.

(나) 안정적인 경영권 확보 유무

상장 후 동사의 주주구성은 전환사채가 전환되지 않았을 경우 최대주주 72.84%, 소액주주 27.15%로 구성될 예정이며 전환사채가 전환되는 경우 최대주주 65.74%, 기타주주 9.75%, 소액주주 24.5%로 구성될 예정입니다.

[공모 전/후 지분구조]

구 분

상장 전

상장 후

CB 전환 전

CB 전환 후

주식수

지분율

주식수

지분율

주식수

지분율

최대

주주

등

시너지이노베이션(최대주주)

23,500,000

98.96%

20,000,000

72.84%

20,000,000

65.74%

자기주식

2,500

0.01%

2,500

0.01%

2,500

0.01%

소 계

23,502,500

98.97%

20,002,500

72.85%

20,002,500

65.75%

소액

주주

한국벤처자산관리

84,500

0.36%

84,500

0.31%

84,500

0.28%

중소기업은행

22,000

0.09%

22,000

0.08%

22,000

0.07%

홍현영 외 17인

137,200

0.58%

137,200

0.50%

137,200

0.45%

공모주식수

신주모집

-

-

3,500,000

12.75%

3,500,000

11.50%

구주매출

-

-

3,500,000

12.75%

3,500,000

11.50%

주관사 의무 인수 주식수

-

-

210,000

0.76%

210,000

0.69%

소 계

243,700

1.03%

7,453,700

27.15%

7,453,700

24.50%

기타

주주

CB

-

-

-

-

2,967,358

9.75%

합 계

23,746,200

100.00%

27,456,200

100.00%

30,423,558

100.00%

최대주주의 지분율을 감안할 경우 경영권의 안정적인 확보에는 문제가 없으며, 동사 경영진의 탁월한 기술 노하우 보유와 지분율을 감안하면 경영권 안정에 대한 잠재적 위험은 없는 것으로 판단됩니다.

(다) 감사의 독립성

동사는 설립 이후 현재까지 주요 의안에 대하여 이사회 및 주주총회를 개최하여 적법한 절차를 거쳐 의사결정을 진행하고 있습니다. 청구서 제출일 현재 동사는 이사 4인 및 감사(비상근) 1인을 두고 있으며, 상장예비심사청구를 위한 내부통제 정비 과정에서 감사의 결격에 해당 없음을 확인하였습니다. 또한, 이사회의사록 및 주주총회의사록 검토 결과 장민수 감사의 활동은 충실히 이루어지고 있다고 판단됩니다. 감사의 주요 이력은 다음과 같습니다.

직책

성명

주요 경력

결격요건 여부

감사(등기/비상근)

장민수

(82.09.14)

2001.03 ~ 2008.02 한양대학교 행정학사

2009.03 ~ 2012.02 전남대학교 법학전문석사

2014.09 ~ 한양대학교 법학전문대학

2012.02 ~ 2013.02 법무법인 소명

2013.03 ~ 현 재 법무법인 영민

2018.03 ~ 현 재 ㈜에코마이스터 감사

2018.03 ~ 현 재 ㈜엠아이텍 감사

해당사항

없음

장민수 감사는 청구서 제출일 현재 동사의 비상근감사로 감사는 법무법인 소명, 법무법인 영민의 변호사를 역임하면서 경영전반, 회계 및 세무와 법률적 지식에 대한 이해도가 높은 것으로 판단됩니다.

마. 재무상태

(1) 재무성장성

(단위 : 백만원)

구분

2015년(제25기)

2016년(제26기)

2017년(제27기)

매출액

12,649

16,369

22,096

(증감율%)

(19.76%)

(29.41%)

(34.99%)

영업이익

924

2,126

1,745

(증감율%)

(-42.63%)

(130.12%)

(-17.96%)

1인당 부가가치 (주1)

141

174

199

경상이익률

7.31%

12.99%

7.90%

(주1) 1인당 부가가치는 매출액을 매 사업연도말 인원수로 나누어 산출하였습니다.

스텐트는 다양한 원인으로 발생하는 체내 혈관이나 장기 기관의 도관 등의 폐색을 막는데 사용되는 의료기기로 오늘날 질환 치료 시 널리 사용되는 의료기기 중 하나입니다. 전세계적으로 노령 인구의 증가, 환경적 영향 등으로 스텐트 시술의 빈도는 증가하고 있습니다.

동사의 주력 제품은 비혈관 스텐트입니다, 동사는 한국 최초로 비혈관 스텐트의 종류 중 하나인 소화기스텐트를 개발하여 국내외 소화기 스텐트 시장을 선도하고 있으며 현재 회사가 보유하고 있는 스텐트 제품 라인은 300여개로 다른 글로벌 기업들이 평균적으로 100여개의 제품을 상용화하고 있다는 점에서 동사의 제품 라인업은 최다라고 볼 수 있습니다.

동사는 핸드메이드 공정을 통해 다양한 엮기 구조를 적용한 제품을 생산하고 있습니다. 이를 통해 Cross 구조로 생산하고 있는 경쟁사와는 다르게 Hook과 Cross방식을 동시에 적용하여 제품을 생산하고 있습니다. 두 가지 방식을 혼합하면 제품의 유연성을 통한 환부의 자극을 감소시키면서도 제품의 단축율이 짧아 환부에 정확하게 유치할 수 있는 이점이 있습니다.

이와 같은 동사 제품의 경쟁력으로 3년간 동사의 매출액은 꾸준히 증가하고 있습니다. 동사의 국내 비혈관스텐트시장 점유율은 세개의 품목에서 1위를 차지하고 있으며 국내시장의 성장과 함께 해외시장에서의 점유율도 지속적으로 증가하여 매출액 연평균 증가율은 27.90%을 기록하고 있습니다. 영업이익은 15년도 및 17년도에 감소하였으나 이는 제품 개발 및 개선을 위한 연구개발비, 시장 확대를 위한 마케팅 비용의 증가 등으로 감소하였으며 이는 향후 동사 이익 성장에 대한 기반이 될 것으로 판단됩니다.

(2) 재무안정성

(단위: 백만원)

구분

2015년

(제25기)

2016년

(제26기)

2017년

(제27기)

업종평균

(2016년)

부채비율

17.00%

22.68%

58.93%

91.61%

자본의 잠식률

-

-

-

N/A

재고자산 회전율

4.86회

4.33회

4.16회

15.57회

매출채권 회전율

5.67회

5.19회

5.17회

4.33회

영업활동으로인한 현금흐름

(678백만원)

2,780백만원

804백만원

-

특정인에 대한 자금의존 또는 자금대여

-

-

-

-

(가) 부채비율

동사의 부채비율은 업종평균인 91.61%에 비해 매우 낮은 수준을 유지하고 있습니다. 2015년에서 2016년까지는 소폭 증가하였다가 2017년에 전년 대비 2배 이상으로 증가하였습니다. 이는 2017년 동사의 전환사채 발행으로 증가하였으며 지속적인 영업이익의 시현과 상장 후의 전환사채의 전환이 예상됨에 따라 부채비율은 예년처럼 감소할 것으로 예상됩니다.

(나) 재고자산 회전율

동사의 재고자산회전율은 2015년 4.86회, 2016년 4.33회, 2017년 4.16회로 업종평균인 15.57을 하회하고 있습니다. 동사의 원재료 특성상 공급업체의 소량 제작이 어려운 특징이 있어 원재료 매입 시 충분한 수량을 매입하고 있으며, 동사는 제품 생산 시 핸드메이드 공정이 있어 거래처 주문에 빠르게 대응하기 위해 충분한 재고자산을 유지하고 있기 때문입니다. 향후에 공모 등으로 조달한 자금을 통해 생산설비 및 생산인력에 대한 투자로 생산능력이 확대된다면 동사가 현재 확보하고 있는 안전재고 수량을 점점 감소시켜 재고자산 회전율을 증가시킬 계획입니다.

(다) 매출채권 회전율

동사의 매출채권회전율은 2015년 5.67회, 2016년 5.19회, 2017년 5.17회로 업종평균인 4.33을 상회하고 있습니다. 동사의 주 거래처는 글로벌 다국적기업으로 대부분 외형적인 규모 및 재무안정성이 우수 한 글로벌 기업으로 매출채권의 회수에 큰 어려움이 없으며 대금지급 시점이 안정적입니다. 주요 거래처의 대금결제조건은 30일에서 최장 90일로 동사의 유동성 관리에 문제가 없는 수준으로 결제조건을 정하고 있습니다.

동사는 향후에도 지속적으로 우량 거래처와의 매출이 확대될 것으로 전망됨에 따라 매출채권의 안정적인 회수가 이루어질 것으로 판단됩니다.

(3) 재무자료의 신뢰성

동사의 2017년 재무제표는 삼일회계법인으로부터 지정감사를 받았으며, 2015년 및 2016년 재무제표는 위드회계법인으로부터 감사를 받았습니다. 최근 3개년 감사의견은 모두 적정의견을 받았습니다.

사업연도

감사의견

감사인

채택회계기준

특기사항

비고

2015년(제25기)

적정

위드회계법인

K-GAAP

(주1)

(주2)

2016년(제26기)

적정

위드회계법인

K-GAAP

2017년(제27기)

적정

삼일회계법인

K-IFRS

-

(주1) 동사는 재고자산원가 및 재고자산평가충당금, 반품충당부채 설정을 위해 2015년 및 2016년 재무제표를 재작성 하였으며 재작성된 재무제표에 대해 위드회계법인은 감사보고서를 재발행 하였습니다.

(주2) 위드회계법인이 적정의견을 표명한 재무제표는 한국채택국제회계기준(K-IFRS) 조정사항이 반영되기 전의 재무제표이며, 상장예비심사청구서 본문에 기재된 재무제표는 한국채택 국제회계기준(K-IFRS)조정사항이 반영된 재무제표입니다.

청구서 제출일 현재 동사의 외부감사인은 한영회계법인이며, 직전연도 동사의 외부감사인은 삼일회계법인입니다. 외부감사인의 임직원은 동사의 주식, 주식매수선택권, 또는 기타 주식연계채권 등에 투자하거나 감사인의 독립성을 저해할 수 있는 거래관계가 없으며, 동사와 외부감사인간 중요한 이해관계 역시 존재하지 않습니다.

따라서, 기업회계기준에 의거하여 외부감사인으로서 적절한 감사절차 및 감사업무 수행의 독립성을 유지하였다고 판단되며, 고의로 진실을 감추거나 허위 보고를 한 사실이 있음에 대하여 확인된 바가 없습니다. 또한, 동 회계법인의 임직원과도 상호출자 및 금전 대차 등의 독립성을 저해할 만한 사실이 없는 바, 감사인은 동사의 감사업무를 수행하는데 있어 독립성이 확보되었다고 판단됩니다.

3. 공모가격에 대한 의견

가. 평가결과
대표주관회사인 하나금융투자㈜는 ㈜엠아이텍의 코스닥시장 상장을 위한 공모와 관련하여 영업현황, 산업전망 및 주식시장 상황 등을 고려하여 공모희망가액을 다음과 같이 제시하였습니다.

구분

내용

주당 공모희망가액

3,900원 ~ 4,500원

확정공모가액 결정방법

수요예측 결과 및 주식시장의 상황 등을 감안한 후 대표주관회사와발행회사가 합의하여

1주당 확정공모가액을 4,500원으로 결정하였습니다.

상기 표에서 제시한 공모희망가액 범위는 동사의 실질적인 가치를 의미하는 절대적 평가액이 아닙니다. 또한, 향후 발생될 수 있는 경기변동에 따른 위험, 동사의 영업 및 재무에 대한 위험, 산업에 대한 위험, 동
사가 속한 산업의 성장성, 주식시장 상황의 변동 가능성 등이 반영되지 않았음을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

나. 공모가액의 산출 방법 (1) 공모희망가액 산출 개요
(가) 평가모형의 개요 일반적으로 주식시장에서 기업의 가치를 평가하는 방법으로는 절대가치 평가방법과 상대가치 평가방법이 있습니다. 절대가치 평가방법으로는 대표적으로 미래현금흐름의 현재가치할인모형(DCF: Discounted Cash Flow Method)과 본질가치평가법이 있으며, 미래현금흐름의 현재가치할인모형(DCF)은 미래에 실현될 것으로 예상되는 기업의 연도별 현금흐름을 추정하고 이에 적정한 할인율(가중평균자본비용(WACC : Weighted Average Cost Of Capital - 기업의 자본조달원천별 가중치를 곱하여 산출한 자기자본비용과 타인자본비용의 합)을 적용하여 현재가치를 산정하는 평가방법입니다. 이를 위해서는 최소 5년 이상의 미래 현금흐름 및 적정 할인율을 추정하여야 하며, 비교회사와 비교하기 위해서는 비교회사의 미래현금흐름 및 할인율을 추정하여야만 상호비교가 가능한 모형으로이러한 미래 현금흐름 및 적정 할인율을 산정함에 있어 객관적인 기준이 명확하지가 않고 평가자의 주관이 개입될 경우 평가 지표로서 유의성을 상실할 우려가 있습니다. 본질가치 평가방법은 2002년 8월 "유가증권인수업무에 관한 규칙" 개정 이전에 공모주식의 평가를 위해 사용하던 규정상의 평가방법으로 최근 사업연도의 자산가치와 향후 2개년 추정실적을 기준으로 한 수익가치를 1과 1.5의 가중치를 두어 산출하는 절대가치 평가방법의 한 기법입니다. 그러나, 본질가치를 구성하는 자산가치는 역사적 가치로서 기업가치를 평가함에 있어 과거 실적을 중요시 한다는 점에 있어 한계가 있으며, 또한 이를 보완하는 향후 2년간 추정손익에 의해 산정되는 수익가치는 손익 추정시 평가자의 주관 개입 가능성, 추정기간의 불충분성 및 자본환원율로 인한 기업가치의 고평가 가능성 등은 한계점으로 지적되고 있습니다. 상대가치 평가방법(PER 비교, EV/EBITDA 비교, PSR 비교, PBR 비교 등)은 주식시장에 평가 대상회사와 동일하거나 영업위험이 유사하여 비교가능성이 높은 회사들이 존재하고, 주식시장은 이러한 회사들의 가치를 평균적으로 올바르고 적정하게 평가하고 있다는 가정하에 평가 대상회사와 비교회사를 비교 ·평가하는 방법으로서 그 평가방법이 간단하고 연관성을 갖기 때문에 유용한 기업가치 평가방법으로 인정되고 있습니다. 그러나, 비교회사의 선정시 평가자의 주관 개입 가능성과 시장의 오류(기업가치의 저평가 혹은 고평가)로 인한 기업가치 평가의 오류 발생가능성은 여전히 상대가치 평가방법의 한계점으로 지적되고 있습니다. 이와 같이 상대가치 평가방법을 적용하기 위해서는 비교대상 회사들이 우선적으로 일정한 재무적 요건을 충족하여야 하며 또한, 사업적, 기술적, 관련 시장의 성장성, 주력 제품군 등의 질적 측면에서 일정 부분 평가대상회사와 유사성을 갖고 있어야 합니다. (나) 비교평가 모형의 선정 대표주관회사인 하나금융투자㈜은 금번 공모를 위한 ㈜엠아이텍의 주당가치를 평가함에 있어 상기 평가방법 중 유가증권시장 또는 코스닥시장에 기상장된 유사회사를 이용한 상대가치 평가법을 이용하였습니다.

[㈜엠아이텍 비교가치 산정시 PER 적용사유]

적용 투자지표

투자지표의 적합성

PER

PER(주가수익비율)는 해당 기업의 주가가 주당순이익(EPS)의 몇 배인지를나타내는 비율로서 기업 수익력의 성장성, 위험 등의 측면이 총체적으로 반영되는 가장 일반적인 투자지표입니다. PER는 순이익 기준으로 비교가치를산정하므로 수익성을 잘 반영하고 있을 뿐만 아니라 개별기업 수익력의 성장성, 위험 등을 반영하여 업종평균 대비 할증 또는 할인하여 적용할 수 있기 때문에, 동사와 같이 배당의 재원이 되는 수익성(주당순이익)이 중요한 회사의 경우 가치평가의 적합성을 내포하고 있어 적용하였습니다.

[㈜엠아이텍 비교가치 산정시 EV/EBITDA, PBR, PSR 제외사유]

제외 투자지표

투자지표의 부적합성

EV/EBITDA

EV/EBITDA는 기업가치(EV)와 영업활동을 통해 얻은 이익(EBITDA)과의 관계를 나타내는 지표로 기업이 자기자본과 타인자본을 이용하여 어느 정도의 현금흐름을 창출할 수 있는 지를 나타내는 지표입니다. EBITDA는 유형자산이나 기계장비에 대한 감가상각비 등 비현금성 비용이 많은 산업에 유용한 지표로써, 동사 가치를 나타내는 데에는 적정한 지표로 사용되기 어렵다는 판단하에 가치산정시 제외하였습니다.

PBR

PBR(주가순자산비율)은 해당 기업의 주가가 BPS(주당순자산)의 몇 배인가를 나타내는 지표로 엄격한 회계기준이 적용되고 자산건전성을 중요시하는 금융기관의 평가나 고정자산의 비중이 큰 장치산업의 경우 주로 사용되는 지표입니다. 동사의 경우 금융기관이 아니며, 고정자산 비중이 크지 않아 순자산가치가 상대적으로 중요하지 않기 때문에 가치평가의 한계성을 내포하고 있어 가치산정시 제외하였습니다.

PSR

PSR(주가매출액비율)은 해당 기업의 주가가 SPS(주당매출액)의 몇 배인가를 나타내는 지표로 일반적으로 비교기업의 이익이 적자(-)일 경우사용하는 보조지표로 이용되고 있습니다. PSR이 적합한 투자지표로 이용되기 위해서는 비교기업간에 매출액 대비 수익률이 유사해야 하지만 현실적으로 기업마다 매출액 대비 수익율(ROS)은 상이하며, 단순히 매출액과 관련하여 주가 비교시에 수익성을 배제한 외형적 크기만을 비교하여 왜곡된 정보를 제공할 수 있기 때문에, 동사와 같이 수익성이 다른 사업 포트폴리오를 갖고있는 기업의 경우 가치평가의 한계성을 내포하고 있어 제외하였습니다.

(2) 비교회사의 선정

(가) 비교회사 선정 개요 ㈜엠아이텍은 비혈관성 스텐트와 쇄석기의 제조 및 판매를 수행하고 있으며, 한국표준산업분류상 “(C27192) 정형외과용 및 신제보정용 기기 제조업”으로 분류되어 있습니다.

가) 1차 비교회사 선정 (사업적 비교유의성)동사와 대표주관회사인 하나금융투자 주식회사는 한국표준산업분류 [C21300 의료용품 및 기타 의약과련제품 제조업], [C27191 치과용 기기 제조업], [C27192 정형외과용 및 신체보정용 기기 제조업], [C27199 그외 기타 의료용 기기 제조업]을 모집단으로 선정하였으며, 이 중에서 ‘신체결손, 결함을 보전하는 의료기기’사업을 영위하는 기업을 기준으로 유사회사 10개사를 선정하였습니다.

[유사회사 모집단 선정 결과]

C21300

의료용품 및 기타 의약관련제품 제조업

(15개사)

㈜이수앱지스, ㈜씨젠, ㈜메타바이오메드, ㈜오스코텍, ㈜나이벡, 휴마시스㈜, ㈜파나진, ㈜세운메디칼, 피씨엘㈜, 앱클론㈜, ㈜녹십자엠에스, 엑세스바이오인코퍼레이션, 바디텍메드㈜, ㈜아스타, 한스바이오메드㈜

C27191

치과용 기기 제조업

(3개사)

㈜덴티움, ㈜바텍, 오스템임플란트㈜

C27192

정형외과용 및 신체보정용 기기 제조업

(4개사)

㈜디오, 유앤아이㈜, ㈜솔고바이오메디칼, ㈜코렌텍

C27199

그외 기타 의료용

기기 제조업

(15개사)

㈜디알텍, ㈜오스테오닉, ㈜휴비츠, ㈜나노엔텍, ㈜하이로닉, ㈜시너지이노베이션, ㈜인바디, ㈜세종메디칼, ㈜셀바스헬스케어, ㈜인트로메딕, ㈜엘앤케이바이오메드, ㈜씨유메디칼시스템, ㈜뷰웍스, ㈜루트로닉, ㈜클래시스

회사명

주요 제품

유사회사선정

이수앱지스

바이오 제약

X

씨젠

체외진단, 분자진단

X

메타바이오메드

치과용재료 및 기구, 봉합사

O

오스코텍

신약개발(류마티스 관절염 치료제)

X

나이벡

치과용 골이식재, 치아미백제

O

휴마시스

체외진단기기

X

파나진

체외진단, 분자진단

X

세운메디칼

의료용저압지속흡인기, 스텐트, 카데타

O

피씨엘

헬스케어, 체외진단

X

앱클론

신약개발(위암, 류마티스 관절염 치료제)

X

녹십자엠에스

진단시약

X

엑세스바이오인코퍼레이션

체외진단(POCT)

X

바디텍메드

진단기기 및 카트리지

X

아스타

MALDI-TOF 기반 진단시스템

X

한스바이오메드

피부이식재, 뼈이식재, 실리콘소재

O

덴티움

치과용 의료기기, 임플란트

X

바텍

치과용 Digital X-ray(Panorama) 및 CT

X

오스템임플란트

치과용 임플란트

X

디오

인공치아용 임플란트

X

유앤아이

척추 정형외과용 의료기기

O

솔고바이오메디칼

생체용 금속, 외과용 수술기구, 건강보조 용품

O

코렌텍

인공고관절, 인공슬관절

O

디알텍

디지털 X-ray

X

오스테오닉

뼈 접합, 대체

O

휴비츠

안과 의료기기

X

나노엔텍

생명과학 소모품, 진단기기

X

하이로닉

피부미용 의료기기

X

시너지이노베이션

미생물 배양배지

X

인바디

체성분분석기

X

세종메디칼

복강경수술 의료기구

O

셀바스헬스케어

의료진단기기, 보조공학기기

X

인트로메딕

소장용 캡슐내시경, 일회용 연성내시경

X

엘앤케이바이오메드

척추 임플란트(흉요추 유합 및 고정장치)

O

씨유메디칼시스템

심장제세동기

X

뷰웍스

의료용 및 산업용 이미징 솔루션

X

루트로닉

레이저 의료기기

X

클래시스

피부미용 의료기기

X

나) 2차 비교회사 선정 (재무적 비교유의성)1차 선정된 10개사 중에서 ① 2017년 영업이익과 순이익이 적자이거나 ② 2017년 영업이익과 순이익이 미미한 회사 7개사를 제외하여, 6개사를 유사회사로 선정하였습니다.

[2차 비교회사의 선정]

(단위: 백만원)

회사명

2018년 상반기
2017년
결산월

선정

여부

미선정

사유

매출액

영업이익

순이익

매출액

영업이익

순이익

메타바이오메드

32,289

1,074

2,051

65,341

2,333

-4,104

12월

X

2017년 적자

나이벡

2,546

-1,418

-1,756

6,303

-1,129

-2,568

12월

X

상반기 적자

세운메디칼

32,422

7,236

5,362

61,230

12,474

9,177

12월

O

채택

한스바이오메드

22,595

4,607

2,453

39,058

9,458

7,828

9월

O

채택

유앤아이

16,085

-793

-893

13,294

-5,340

-6,545

12월

X

상반기 적자

솔고바이오메디칼

11,126

-1,796

-2,395

23,211

-6,061

-8,528

12월

X

상반기 적자

코렌텍

18,681

-2,352

-2,073

37,849

-643

-7,379

12월

X

상반기 적자

오스테오닉

3,704

-1,009

-4,330

8,540

2,221

-4,245

12월

X

상반기 적자

세종메디칼

6,642

1,851

1,926

14,550

5,187

3,214

12월

O

채택

엘앤케이

바이오메드

20,557

2,013

4,684

37,115

-2,406

-11,130

12월

X

2017년 적자

출처: 금융감독원 전자공시시스템

다) 3차 비교회사 선정 (기타 비교유의성)
2차 선정된 3개사 중에서 ① 상장 후 3개월 이상 경과 ② 최근 사업년도 감사의견 적정 여부 ③ 최근 1년내 경영에 중대한 영향을 미칠 수 있는 합병, 분할, 영업양수도 여부 ④ 최근 1년내 투자경고, 위험종목, 관리종목, 불성실공시, 기업회계기준 위반 조치 여부를 판단하여 3개사를 최종 유사회사로 선정하였습니다.

[3차 비교회사의 선정]

회사명

상장 후

3개월 이상

경과 여부

최근 사업년도

감사의견

적정 여부

최근 1년내 경영에

중대한 영향을 미칠 수

있는 합병, 분할,

영업양수도 여부

최근 1년내

투자경고, 위험종목, 관리종목,

불성실공시, 기업회계기준

위반 조치 여부

선정

여부

세운메디칼

경과

적정

해당 없음

해당 없음

O

한스바이오메드

경과

적정

해당 없음

해당 없음

O

세종메디칼

경과

적정

해당 없음

해당 없음

O

출처: 금융감독원 전자공시시스템

(나) 최종 유사기업 선정
대표주관회사인 하나금융투자㈜는 '사업적 비교유의성', '재무적 비교유의성', '기타 비교유의성' 등을
고려하
여 세운메디칼, 한스바이오메드, 세종메디칼 3개사
를 발행회사인 ㈜엠아이텍의 평가를 위한 비교회사로 선정하였습니다. 이와 같은 비교회사의 선정은 비교회사의 사업 내용이 일정 부문 동사의 사업과 유
사성을 가지고 있어 기업가치 평가요소의 공통점이 있고, 일정 수준의 질적요건을 충족하는 비교회사를 선정함으로써 본 평가의 신뢰성을 높이기 위한 것입니다.

그러나 회사규모의 차이 및 부문별 매출 비중의 상이성, 선정 기준의 임의성 등을 고려하였을 때, 반드시 적합한 비교회사의 선정이라고 판단할 수는 없습니다. 또한 비교회사 최고경영자의 경영능력 및 주가관리 의지, 주요 매출처의 안정성 및 기타 거래 계약, 결제 조건 등 기타 주식가치에 영향을 미칠 수 있는 사항의 차이점으로 인하여 비교회사 선정의 부적합성이 존재할 수 있음을 유의하시기 바랍니다. 또한 동사의 주당 평가가액은 동사의 2018년 상반기 연환산 실적 기준으로 PER을 적용하여 산출한 상대적 성격의 비교가치로서 동사의 기업가치를 평가하는데 있어 절대성을 내포하고 있는 것은 아니며, 비교회사의 기준주가를 특정시점에서 산정하였으므로 향후 발생할 수 있는 비교회사의 주가변동에 의하여 동사의 주당 평가가액도 변화할 수 있습니다. 따라서, 비교회사의 기준주가가 미래 예상 손익에 대한 기대감을 반영하고 있을 가능성을 고려한다면 비교평가방법은 평가모형으로서 완전성을 보장받지 못할 수 있습니다. (다) 비교회사의 기준주가
기준주가는 시장상황의 일시적인 급변
등 단기변동성을 배제하기 위해 평가기준일(2018년
10월
12일)로부터 소급하여 1개월간 종가의 산술평균(
2018년 09월 13일부터 2018년 10월 12일까지
), 1주일간 종가의 산술평균(
2018년 10월 05일부터 2018년 10월 12일까지)
과 평가기준일(
2018년 10월 12일
)의 종가를 비교하여 가장 낮은 주가를 기준주가로 사용하였습니다.

※ 기준주가 = Min[1개월 평균종가, 1주일 평균종가, 최근일 종가]

[기준주가의 산정]

(단위: 원)

일자
세종메디칼
세운메디칼
한스바이오메드

기준주가
14,050
3,775
28,950

최근일
14,050
3,775
28,950

1주일
15,470
3,923
29,650

1개월
17,324
4,259
30,779

2018/10/12
14,050
3,775
28,950

2018/10/11
13,800
3,670
28,300

2018/10/10
15,350
3,970
30,700

2018/10/08
17,100
4,070
30,150

2018/10/05
17,050
4,130
30,150

2018/10/04
17,250
4,230
30,200

2018/10/02
17,500
4,280
29,900

2018/10/01
18,000
4,405
30,700

2018/09/28
18,950
4,450
31,400

2018/09/27
19,200
4,410
31,750

2018/09/21
18,600
4,350
32,000

2018/09/20
19,000
4,335
31,950

2018/09/19
18,900
4,445
32,000

2018/09/18
18,400
4,395
32,350

2018/09/17
17,000
4,415
31,400

2018/09/14
17,100
4,540
30,650

2018/09/13
17,250
4,540
30,700

(3) 비교회사 PER 산정

[PER을 적용한 비교가치 산정방법의 의의, 산정방법 및 한계점] ① 의의 - 주가수익비율(PER)은 해당 기업의 주가가 주당순이익(EPS)의 몇 배인지를 나타내는 수익성을 중시하는 대표적 지표입니다. - PER은 대부분의 주식가치 평가에 적용 가능하며 계산이 간단하고 자료수집이 용이하여 위험, 성장율을 반영한 기업의 특성에 대한 지표로 이용되고 있습니다. ② 산정방법 - PER을 적용한 비교가치는 위에서 결정된 기준주가를 기준으로 2018년 상반기 연환산 실적으로 PER을 산출한 후, 발행회사의 2018년 상반기 연환산 실적에 적용하여 비교가치를 산출하였습니다. ※ PER를 이용한 비교가치 = 기준 시가총액 ÷ 연환산 당기순이익 - 대표주관회사인 하나금융투자㈜가 제시하는 발행회사의 적용주식수는 신고서 제출일 현재 주식수에 금번 공모를 통해 발행할 주식을 포함하여 제시하고 있습니다. ※ 발행회사 적용주식수 = 현재주식수 + 모집주식수 + 의무인수주식수 ※ 유사회사의 재무자료는 금융감독원에 공시된 각사의 2018년 반기보고서를 참조하였습니다. ③ 한계점 - 당기순이익이 적자(-)를 기록하는 경우 PER를 비교할 수 없습니다. - 현재의 주가수준은 과거의 실적보다 미래의 예상이익에 대한 기대감을 반영하고 있으므로 과거 재무제표에 의거한 비교분석에 한계점이 존재합니다. - 비교회사가 동일업종에 속한다고 해도 각 회사에 고유한 사업구성, 시장점유율,인력수준, 재무위험 등에서 차이가 있기 때문에, 동일업종을 비교분석하는 데에도 한계점이 존재할 수 있습니다. - PER 결정요인에는 당기순이익 뿐만 아니라 배당성향 및 할인율, 성장율 등이 있으므로 동 업종에 속한다고 해도 순이익 규모, 현금창출 능력, 유보율, 자본금 등 여러 요인을 고려할 경우 비교가 곤란할 수 있습니다. - 비교회사간의 적용회계기준 및 연결대상여부가 상이할 경우 비교기업간 PER의 비교가 곤란할 수 있습니다.

위에서 산
출한 기준주가 및 비교회사의 2018년 상반기 당기순이익을 비교하여 아래와 같이 적용 PER을 산출하였습니다.

(단위: 원, 주, 백만원, 배)

구 분

세운메디칼

한스바이오메드

세종메디칼

결산월

12월

9월

12월

당기순이익 주1)

10,724

6,644

2,981

발행주식총수 주2)

43,800,000

9,857,857

6,777,741

주당순이익 주3)

244.85

673.93

439.87

기준주가 주4)

3,775

28,950

14,050

PER (순이익 기준) 주5)

15.42

42.96

31.94

평균 PER

30.11.

주1) 당기순이익: 2018년 1월~6월까지 순이익을 연환산함

주2) 발행주식수: 2018년 10월 12일 기준 상장주식수

주3) 주당 순이익 : 당기순이익 / 발행주식수

주4) 기준주가: 2018년 10월 12일 기준 Min(최근 1개월 평균종가, 1주일 평균종가, 최근일 종가)

주5) PER: 기준주가 / 주당 순이익

참고사항으로 최근 12개월(2017년 3분기 ~ 2018년 2분기) 적용한 PER 산출 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원, 주, 백만원, 배)

구 분

세운메디칼

한스바이오메드

세종메디칼

결산월

12월

9월

12월

당기순이익 주1)

10,397

6,757

2,516

발행주식총수

43,800,000

9,857,857

6,777,741

주당순이익

237.38

685.48

371.15

기준주가

4,130

30,150

17,050

PER (순이익 기준)

15.90

42.23

37.86

평균 PER

32.00

주1) 당기순이익: 2017년 7월 ~ 2018년 6월까지 순이익 기준

(4) PER을 적용한 비교가치 산정결과

구분

2018년

비고

당기순이익

5,500 백만원

2018년 예상실적

적용PER

30.11 배

-

기업가치

165,579 백만원

-

적용주식수

30,423,558 주

-

주당가치

5,442 원

-

주1) 적용주식수는 증권신고서 제출일 현재 발행주식수에 금번 공모를 통해 발행할 모집 및 매출 주식수 및 의무인수주식수를 합한 주식수임

주2) (주)엠아이텍의 상반기 연환산 순이익은 60억원이나 보수적으로 55억원의 예상순이익으로 기업가치를 산정함.

참고사항으로 최근 12개월(2017년 3분기 ~ 2018년 2분기) 순이익을 적용한 기업가치 산출 내역은 다음과 같습니다.

구분

최근 12개월

비고

당기순이익

3,315 백만원

2017.3Q ~ 2018.2Q

적용PER

32.00 배

-

기업가치

106,095 백만원

-

적용주식수

30,423,558 주

-

주당가치

3,487 원

-

주1) 적용주식수는 증권신고서 제출일 현재 발행주식수에 금번 공모를 통해 발행할 모집 및 매출 주식수 및 의무인수주식수를 합한 주식수임

2017년 4분기에 개인용 의료기기 분야에서 수익인식이 취소되고, 관련 매출채권에 대하여 대손충당금을 설정하여 2,619백만원의 비경상적인 손실이 발생하였으며, 그에 따라 기업가치 산정시 최근 12개월 기준을 적용하지 않고 2018년 반기 실적을 연환산한 당기순이익 및 비교기업 PER 를 사용하였습니다.

(5) 공모희망가액의 산정

구분

PER 비교가치 적용

비고

주당 평가가액

5,442원

2018년 상반기 연환산 기준

주당 공모희망가액

3,900 원 ~ 4,500 원

할인율
28.34%~ 17.32%

확정 공모가액

4,500원

수요예측 결과 반영하여 결정

주) 확정공모가액은 수요예측 결과를 반영하여 최종 확정될 예정임

대표주관회사인 하나금융투자㈜는
주당 평가가액
5,442
원에 할인율
28.34% ~ 17.32%
를 적용한 3,900원~4,500원
을
금번 ㈜엠아이텍의 공모희망가격으로 제시합니다
.
동 사항을 기준으로 수요예측을 실시한 후, 확정공모가액은 4,500원으로 결정하였습니다.

하지만 위의
확정공모가액
이 향후 코스닥 시장에서 거래될 주가수준을 의미하는 것은 아니며, 상장 후 국내외 경제환경의 변화, 주식시장의 변동, 회사실적의 차이에 따라 주가는 변동되는 점을 유의하시기 바랍니다.

다. 비교회사와의 비교참고

(1) 요
약 재무정보

㈜엠아이텍의 적정 공모가액 산정에 사용된 유사기업의
2017년, 2018년 상반기 재무수치를 기재하였습니다.

[2017년]
(단위 : 백만원)

회사명
세종메디칼
세운메디칼
한스바이오메드

적용회계기준
K-IFRS 연결
K-IFRS 연결
K-IFRS 연결

자산총계
25,738
86,062
80,190

- 유동자산
11,320
47,306
27,284

- 비유동자산
14,418
38,756
52,906

부채총계
3,983
7,387
25,167

- 유동부채
2,696
7,387
23,159

- 비유동부채
1,287
-
2,008

자본총계
21,754
78,675
55,023

- 지배주주 자본
21,660
77,717
53,729

매출액
14,550
61,230
39,058

영업이익
5,187
12,474
9,458

당기순이익
2,705
9,306
8,140

- 지배주주귀속(계속영업)
3,194
9,177
7,828

[2018년 상반기]
(단위 : 백만원)

회사명
세종메디칼
세운메디칼
한스바이오메드

적용회계기준
K-IFRS 연결
K-IFRS 연결
K-IFRS 연결

자산총계
44,610
90,546
90,788

- 유동자산
23,460
51,245
35,644

- 비유동자산
21,150
39,301
55,144

부채총계
2,839
6,928
20,790

- 유동부채
1,412
6,928
18,739

- 비유동부채
1,428
-
2,051

자본총계
41,771
83,618
69,998

- 지배주주 자본
41,876
82,415
66,738

매출액
6,641
32,422
37,295

영업이익
1,351
7,236
8,120

당기순이익
1,291
5,607
5,648

- 지배주주귀속(계속영업)
1,491
5,362
4,609

(2) 주요 재무비율

[ 2017년]
(단위: %, 회)

구분
재 무 비 율
세종메디칼
세운메디칼
한스바이오메드

성장성(%)
매출액 증가율
13.91
8.14
23.22

영업이익 증가율
38.43
6.28
47.04

당기순이익 증가율
-14.77
9.61
-3.14

총자산 증가율
3.78
0.88
10.65

활동성(회)
총자산 회전율
0.58
0.71
0.51

매출채권 회전율
16.91
4.14
3.32

재고자산 회전율
8.44
3.44
4.13

수익성(%)
매출액 영업이익률
35.65
20.37
24.05

매출액 순이익률
18.59
15.20
16.04

총자산 순이익률
10.70
10.86
8.25

자기자본 순이익률
13.25
12.17
12.20

안정성(%)
유동비율
419.87
640.42
117.94

부채비율
18.31
9.39
47.52

차입금의존도
1.04
0.00
24.48

[ 2018년 상반기]
(단위: %, 회)

구분
재 무 비 율
세종메디칼
세운메디칼
한스바이오메드

성장성(%)
매출액 증가율
-8.71
5.90
33.94

영업이익 증가율
-47.91
16.02
23.11

당기순이익 증가율
-4.52
20.50
34.47

총자산 증가율
73.32
5.21
11.13

활동성(회)
총자산 회전율
0.38
0.73
0.62

매출채권 회전율
7.74
3.97
3.84

재고자산 회전율
6.63
3.31
5.07

수익성(%)
매출액 영업이익률
20.34
22.32
22.11

매출액 순이익률
19.44
17.29
16.10

총자산 순이익률
7.34
12.70
10.00

자기자본 순이익률
8.13
13.82
13.75

안정성(%)
유동비율
1,661.93
739.62
190.21

부채비율
6.80
8.29
29.70

차입금의존도
0.87
0.00
13.22

*주요 재무비율 산식

구 분
산 식
설 명

[성장성 비율]

매출액 증가율
당기매출액─────── ×100 - 100전기매출액
전년도 매출액에 대한 당해연도 매출액의 증가율로서 기업의 외형적 신장세를 판단하는 대표적인 지표입니다. 경쟁기업보다 빠른 매출액증가율은 결국 시장점유율의 증가를 의미하므로 경쟁력 변화를 나타내는 척도의 하나가 됩니다.

영업이익 증가율
당기영업이익─────── ×100 - 100 전기영업이익
전년도 영업이익에 대한 당해연도 영업이익의 증가율을 나타내는 지표입니다.

당기순이익증가율
당기순이익─────── ×100 - 100전기순이익
전년도 당기순이익에 대한 당해연도 당기순이익의 증가율을나타내는 지표입니다.

총자산 증가율
당기말총자산─────── ×100 - 100전기말총자산
기업에 투하 운용된 총자산이 당해연도에 얼마나 증가하였는가를 나타내는 비율로서 기업의 전체적인 성장척도를 측정하는 지표입니다.

[활동성 비율]

총자산회전율
당기 매출액────────────(기초총자산+기말총자산)/2
총자산이 1년 동안 몇 번 회전하였는가를 나타내는 비율로서 기업의 총자산의 활동성을 총괄적으로 표시하는 지표입니다.

매출채권회전율
당기 매출액─────────────(기초매출채권+기말매출채권)/2
매출채권이 1년 동안 몇 번 회전하였는가를 나타내는 비율로서 기업의 매출채권의 회수현황을 총괄적으로 표시하는 지표입니다.

재고자산회전율
당기 매출액─────────────(기초재고자산+기말재고자산)/2
재고자산이 1년 동안 몇 번 회전하였는가를 나타내는 비율로서 기업의 재고자산의 회전현황을 총괄적으로 표시하는 지표입니다.

[수익성 비율]

매출액영업이익률
당기 영업이익───────── ×100당기 매출액
기업의 주된 영업활동에 의한 성과를 판단하기 위한 지표로서 제조 및 판매활동과 직접 관계가 없는 영업외손익을 제외한 순수한 영업이익만을 매출액과 대비한 것으로 영업효율성을 나타내는 지표입니다. 따라서 이 지표가 높을수록 매출액이 증가할때의 영업이익의 증가폭이 커지는 것을 의미하며, 따라서 영업의 효율성이 높은 것으로 나타납니다.

매출액 순이익률
당기 당기순이익───────── ×100당기 매출액
매출액에 대한 당기순이익의 비율을 나타내는 지표입니다. 이 지표 또한 영업으로 인한 효과를 나타내는 지표이며, 매출총이익률, 매출 경상이익률과 비교하여 기타 영업외 자금조달이나 부수활동을 통해 비효율적으로 누수될 수 있는 기업의 성과를 가늠할 수 있는 지표입니다.

총자산 순이익률
당기 당기순이익─────────── ×100(기초총자산+기말총자산)/2
당기순이익의 총자산에 대한 비율로서 ROA(Return on Assets)로 널리 알려져 있습니다. 기업의 계획과 실적간 차이 분석을 통한 경영활동 평가나 경영전략 수립 등에 많이 사용되는 지표입니다.

자기자본순이익률
당기 당기순이익─────────── ×100(기초자기자본+기말자기자본)/2
자기자본에 대한 당기순이익의 비율을 나타내는 지표입니다. 자본 조달 특성에 따라 동일한 자산구성하에서도 서로 상이한 결과를 나타내므로 자본구성과의 관계도 동시에 고려해야 하는 지표입니다.

[안정성 비율]

유동비율
당기말 유동자산───────── ×100 당기말 유동부채
유동비율은 유동부채에 대한 유동자산의 비율, 즉 단기채무에 충당할 수 있는 유동성 자산이 얼마나 되는가를 나타내는 비율로서, 여신취급시 수신자의 단기지급능력을 판단하는 대표적인지표로 이용되어 은행가비율(Banker's ratio)이라고도 합니다. 이 비율이 높을수록 기업의 단기지급능력은 양호하다고 할 수 있습니다.

부채비율
당기말 총부채 ───────── ×100 당기말 자기자본
타인자본과 자기자본간의 관계를 나타내는 대표적인 재무구조지표로서 일반적으로 동 비율이 낮을수록 재무구조가 건전하다고 판단합니다. 그러나 이와 같은 입장은 여신자 측에서 채권회수의 안정성만을 고려한 것이며 기업경영의 측면에서는 단기적 채무변제의 압박을 받지않는한 투자수익률이 이자율을 상회하면 타인자본을 계속 이용하는 것이 유리할 수 있습니다.

차입금의존도
당기말 차입금 등───────── ×100 당기말 총자본
총자본 중 외부에서 조달한 차입금 비중을 나타내는 지표입니다. 차입금의존도가 높은 기업일수록금융비용부담이 가중되어 수익성이 저하되고 안정성도 낮아지게 됩니다.

Ⅴ. 자금의 사용목적

1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역

가. 자금조달금액

(단위: 원)

구 분
금 액

모집 및 매출총액(1)
31,500,000,000

상장주선인 의무인수 금액(2)
945,000,000

발행제비용(3)
596,700,000

구주매출대금(4)
15,750,000,000

순 수 입 금 [ (1) + (2) - (3) - (4) ]
16,098,300,000

주1)

모집 또는 매출총액 및 발행제비용 내역은
확정공모가액 4,500원을 기준으로 산정하였습니다.

주2)
모집 및 매출총액, 주관사 의무인수 금액 및 발행제비용은 확정공모가 및 실제 비용의 발생여부에 따라 변동할 수 있습니다.

나. 발행제비용의 내역

(단위: 천원)

구 분
금 액
계산근거

인수수수료(신주모집)
488,750

공모금액의2.5%와

성
과수수료 95,000,000원

상장심사수수료

5,000

500만원 정액

상장수수료

9,350

820만원+1,000억원 초과금액의 10억원당 5만원

등록세

7,420

증가 자본금의 (4/1000)

교육세

1,484

등록세의 20%

공고비용

20,000

수요예측, 청약 안내공고 등

기타비용

64,696

IR비용, 인쇄비용, 전산비용, 등기비 등

합 계

596,700

-

주1)

모집 또는 매출총액 및 발행제비용 내역은
확정공모가액 4,500원을 기준으로 산정하였습니다.

주2)
발행제비용은 확정공모가 및 실제 비용의 발생여부에 따라 변동할 수 있습니다.

2. 자금의 사용목적

가. 자금의 사용계획

증권신고서 제출일 현재 동사의 공모자금 사용계획은 아래와 같습니다. 다만, 하기 투자계획은 현 시점에서 예상되는 투자계획이며 향후 집행 시점의 경영환경 등을 고려하여 변경될 가능성이 있으므로, 절대적인 계획이 아님을 투자자께서는 인지하시기 바랍니다.

(단위 : 백만원)

구 분

내 역

금 액

시 기

우선순위

시설, 설비투자

본사/생산시설 신축 및 생산설비

6,300

2018~2020년

1

연구개발자금

연구시설/장비 확충, 연구인력 보강, 인허가 취득

2,100

2019~2020년

3

임상실험

신제품 등의 임상실험 추진

3,300

2018~2020년

2

운영자금

운영자금(인력채용 등)

4,398

2019년

4

합 계

16,098

-

(가) 시설, 설비투자 세
부내역

해외시장의 확대와 신제품의 생산 등 고객의 요구에 즉각적으로 대응하고 안정적인 제품 공급을 위해 본사 및 생산시설을 신축하고 생산설비를 확충, 안전재고 확보와 즉시 출고 체제를 구축하기 위해 시설 및 설비 투자를 위한 계획입니다.

당사의 가동율은 2015년 이후 지속적으로 증가해, 2018년 반기말 기준 127%로 100%를 초과하고 있습니다. 향 후 증가하는 해외 수요에 대응하기 위해서는 이를 뒷받침할 수 있는 생산능력의 확보가 요구될
것으로 판단되고, 이를 위한 설비 투자를
공모자금을 통해 해소할 예정입니다.

제 품 품목명

구 분

2015연도

(제25기)

2016연도

(제26기)

2017연도

(제27기)

2018연도상반기말

수량

금액

수량

금액

수량

금액

수량

금액

스텐트

생산능력

32,211

4,845

36,973

5,761

40,987

5,784

24,929
3,696

생산실적

30,721

4,621

35,840

5,584

46,125

6,509

31,661
4,694

가 동 율

95%

97%

113%

127%

기말재고

6,055

996

6,611

1,090

6,455

990

5,526
838

쇄석기

생산능력

15

867

22
956

생산실적

17

933

23
999

가 동 율

133%

105%

기말재고

7

308

3

141

[시설, 설비투자 세부 사용계획]

(단위 : 백만원)

구 분

사용내역

2018~2019년

2020년

합계

시설, 설비투자

본사 및 생산시설 신축

3,900

1,750

5,650

생산설비 증설

250

400

650

생산시설의 확충과 안전한 의료기기 생산을 위해 인근 산업단지 부지매입비용 2,150
백만원
(3,300㎡X @651,500원) 건물비용 3,500
백만원
(5,000㎡X @700,000원)이 소요될 예정입니다.

[생산설비 증설]

(단위 : 백만원)

구 분

사용내역

합계

생산 설비 증설

클린룸 및 생산시설 구축공사 (신축 공장)

300

클린룸 등 현 생산시설 개보수

100

열처리 장비 등 설비 추가 도입

100

해외 외주공장 설비 구입

150

(합계)

650

(나) 연구개발자금 세부내역

스텐트 제품, 쇄석기장비 개발과 신시장 개척을 위한 제품개발을 위한 연구 장비 구입 및 고급 인력 확충을 계획하고 있으며, 인증의 신규취득 및 유지를 위한 임상실험과 컨설팅 등을 계획하고 있습니다.

[연구개발자금 세부사용 계획]

(단위 : 백만원)

구 분

사용내역

합계

연구개발자금

연구장비 구입

590

연구인력 확충

800

제품 인허가 및 FDA관련 컨설팅

400

지적재산권 확보

310

(합계)

2,100

[연구 장비 구입]

(단위 : 백만원)

구 분

사용내역

금액

SEM-EDX(중고)

표면 분석 및 성분 분석

100

UTM 프로그램 구매

기존 장비의 유휴 장비의 활용을 위한 목적

30

설계 프로그램 (솔리드 웍스, 카티아)

제품 설계 및 도면 작성, 기존 프로그램 업데이트 불가로 인한 신규 구매(솔리드웍스 프로그램 구매: 10백만원, Catia 프로그램 구매: 36백만원 및 라이선스 유지비 4백만원 지출 예정)

50

Stent radial force 측정 장비

기존 2차원 방식의 측정방법에서 3차원 방식으로 측정, 정확한 radial force 측정 가능(인체 온도 내 분위기 측정 가능)

60

3D printing 장비

3D printing 기술을 적용한 약물 방출 스텐트 개발

80

교반 분산 혼합기

이종 재료간의 균일한 교반 및 분산, 탈포를 위한 목적으로 원시스템으로 가능, coating membrain 및 3D printing과 약물 혼합 시 적용 가능

20

저온 DSC

원재료의 열분석 장비, 형상기억합금의 Af, Ms 온도 등 측정 가능, 이외 원재료에 대한 열분석

100

Braiding machine

스텐트 braiding, 크로스 공정의 자동화(수작업의 부정확성)

100

체외충격파 쇄석기 계측 설비

쇄석기 충격파등 계측 설비

50

합 계

590

[연구인력 확충 등]

(단위 : 백만원)

구 분

사용내역

금액

스텐트 개발연구 인력

파트장 80(1명), 책임 연구원180(60X3명), 연구원 40(40X1명)

300

스텐트 임상/실험 전문인력

2명(50X2명)

100

쇄석기 등 연구인력

파트장 160(80X2명), 책임연구원 120(60X2명), 연구원 80(40X2명),

360

쇄석기 장비 검수

방사선 전문인력(1명)

40

합 계

800

[제품 인허가 및 FDA관련 컨설팅]

(단위 : 백만원)

구 분

사용내역

금액

국내/외 제품 인허가 비용

-

140

FDA 심사 대응 컨설팅

미국/한국 각각 선임

260

합 계

400

[지적재산권 확보]

(단위 : 백만원)

구 분

사용내역

금액

EMS 수트 신제품 지적재산권 확보

-

100

체외충격파 쇄석기 신제품 지적재산권 확보 등

미국/한국 각각 선임

210

합 계

310

(다) 임상실험 세부내역

스텐트 제품을 판매하기 위해서는 각국의 관련관청 승인이 반드시 필요한 사항이며, 요즘 유럽, 중국 등 각국의 의료기기에 대한 인증심사가 강화되고 있어 사용적합성실험등 각종 실험성적서를 제출을 요구하고 있으며 또한, 제품을 실제 사용하는 병원측에서 제품의 안정성을 담보받기 위해 임상자료를 요구하고 있는 실정입니다. 이런 시장의 요구에 대응할 목적으로 임상 및 각종 실험 등에 자금 사용계획이 있습니다.

(단위 : 백만원)

구 분

사용내역

2019년

2020년 이후

합계

임상실험

임상실험(한국/미국 10건)

1,300

1,500

2,800

사용적합성 실험 등

200

300

500

(라) 운영자금 세부내역

회사의 지속적인 외형 성장을 위해 국내외 영업인력 충원과 회사의 외형증가로 내부통제의강화를 위해 전문관리인력을 추가로 충원하여 외형성장에 맞는 내실있는 관리조직을 구성하고, 누후화된 집기비품 및 컴퓨터 교체등으로 업무생산성을 높이기 위해 자금 집행계획을 가지고 있습니다.

[운영자금 세부사용 계획]

(단위 : 백만원)

구 분

사용내역

2019년 ~ 2020년

운영자금

영업조직 강화 및 관리인력 충원

1,500

집기비품등 교체

820

기타
2,078

주) 확정공모금액 추가로 인해 확보된 추가 금액은 향 후 사업영위에 사용될 예정입니다.

[영업조직 강화 및 관리인력 충원]

(단위 : 백만원)

구 분

내 역

금 액

영업담당

국내/외 영업사원 (50백만 X
5명
X 2년
)

500

관리담당

내부통제 관리인원 (50백만 X

2명

X
2년
)

200

기타
-
800

(합계)

1,500

[집기비품등 교체]

(단위 : 백만원)

구 분

내 역

금 액

집기비품 구입

사업장별 화상회의 장비 도입 및 의자등 교체

100

노트북 구입

30대 X
200만원

60

기타
-
660

(합계)

820

Ⅵ. 그 밖에 투자자보호를 위해 필요한 사항

1. 시장조성에 관한 사항
당사는 증권신고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다.

2. 안정조작에 관한 사항
당사는 증권신고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다.

제2부 발행인에 관한 사항

Ⅰ. 회사의 개요

1. 회사의 개요

가. 연결대상 종속회사 개황
(1) 종속회사 현황

(단위: 백만원)

상호
설립일
주소
주요사업
최근사업연도말자산총액
지배관계 근거
주요종속회사여부

농업법인하나로(주)
2017.03.22
경기도 평택시 진위면 하북2길 174
농작업등
20

종속회사의 출자지분의 90% 소유(기업회계기준서 제1027호)

예

(2) 연결대상 회사의 변동
당사는 증권신고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다.

나. 회사의 법적, 상업적 명칭
당사의 명칭은 '주식회사 엠아이텍'이며, 영문으로는 'M.I.TECH Co., Ltd.'라고 표기합니다.
다. 설립일자

당사는 1991년 01월 11일 "주식회사 수호메디테크"로 설립되었습니다.이후, 1998년 01월 01일 "주식회사 솔고인테메드"로 으로 변경하였으며,1999년 3월 23일 현재의 상호인 "주식회사 엠아이텍"으로 변경하였습니다.

라. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소

본사 주소
경기도 평택시 진위면 하북2길 174

전화번호
031-662-5645

홈페이지
http://www.mitech.co.kr

마. 중소기업 해당 여부
당사는 증권신고서 작성기준일 현재 중소기업기본법 제2조에 의한 중소기업에 해당합니다.
바
. 벤
처기업 해당 여부
당사는 증권신고서 작성기준일 현재 벤처기업육성에 관한 특별조치법 제25조의 규정에 의한 벤처기업입니다.
사. 주요 사업의 내용 및 향후 추진하려는 신규사업

당사는 비혈관용 스텐트와 비뇨기과 쇄석기를 제조, 판매하는 의료기기 전문업체로서, 주요 제품은 소화기(소화기관용) 스텐트로, 3,000여가지의 디자인을 보유하고 있으며, 이 중 약 300여개의 제품을 상용화하고 있습니다. 사업의 내용에 대한 자세한 사항은 '제2부 발행인에 관한 사항' 중 'II. 사업의 내용'을참조하시기 바랍니다.

[정관에 기재된 목적사업]

목적사업
비고

1. 의료기기제조, 수입 및 판매업

2. 전자 의료기기 제조. 수입 및 판매업

3. 의료용구, 의료기구 및 위생용품의 제조, 수입 및 판매업

4. 의료장비, 재료제조, 수입 및 판매업

5. 의료용품, 의료기구 및 기타 의약관련 제품등의 유지보수

6. 의약품, 원료의약품,동물용의약품,의약부외품 및 기타관련제품의 제조,수입 및 판매업

7. 화장품,보건위생용품,이미용기구,공산품 및 기타관련제품의 제조,수입 및 판매업

8. 복지,보장용구 및 기타관련제품의 제조,수입 및 판매업

9.피부관리,미용관리,건강관리 프랜차이즈업, 서비스업 및 교육사업

10.의료기기 렌탈

11.위 각호와 관련된 사업의 제조,도매,소매,수출입업 및 동 대행업,중개업

12.위 각호와 관련된 소프트웨어 개발, 제조, 임대 및 판매업

13.위 각호에 부대되는 사업 및 기술서비스업, 제조, 개발, 유통, 무역업 일체

14.위의 모든 사업관련 렌탈임대업 및 컨설팅사업, 기술용역 및 연구용역 사업

15.위 목적사업 달성에 부수 또는 수반되거나 직,간접적으로 필요한 투자, 출연, 융자, 지원 등 부대사업 일체

16. 정밀광학용기기, 부품 및 기타관련 제품의 제조, 수입 및 판매업

17. 전자상거래업 및 인터넷사업, 통신판매업

18.기타 위의 부대되는 사업 일체

-

아. 공시서류작성기준일 현재 계열회사의 총수, 주요 계열회사의 명칭 및 상장여부

당사는 증권신고서 작성기준일 현재 당사를 제외하고 25개의 계열회사가 있으며 그 현황은 아래와 같습니다.

구분
회사명(피출자회사)
상장여부
출자현황
비고

출자회사
지분율

국내법인
㈜시너지이노베이션
상장

시너지

아이비투자(주)

11.09%

국내법인
㈜디에스케이
상장

김태구시너지

바이오조합

각 10.65%

국내법인
㈜코디
상장
유한회사 코스메틱플랫폼1호
29.40%

국내법인
농업법인하나로(주)
비상장
(주)엠아이텍
90.00%
-

국내법인
밸류인포맥스㈜
비상장

구자형

59.82%

국내법인
한국가치정보㈜
비상장

밸류

인포맥스(주)

65.33%

국내법인
시너지파트너스㈜
비상장

밸류

인포맥스(주)

41.42%

국내법인
시너지넷㈜
비상장

시너지

파트너스(주)

70.00%

국내법인
시너지아이비투자㈜
비상장

시너지넷(주)

37.62%

국내법인
시너지투자자문㈜
비상장

시너지

파트너스(주)

100.00%

국내법인
시너지벤처파트너스㈜
비상장

시너지

파트너스(주)

100.00%

국내법인
㈜재원씨앤씨
비상장

시너지

파트너스(주)

66.67%

국내법인
시너지미모스㈜
비상장

시너지

파트너스(주)

100.00%

국내법인
㈜넥스페이
비상장

시너지

파트너스(주)

78.12%

국내법인
에이엠테크놀로지㈜
비상장

시너지넷(주)

56.28%

국내법인
㈜휴버트바이오
비상장

시너지넷(주)

100.00%

국내법인
디와이씨㈜
비상장

시너지넷(주)

49.16%

국내법인
㈜프로메디스
비상장

(주)휴버트

바이오

83.33%

국내법인
㈜인트로바이오파마
비상장

(주)시너지

이노베이션

42.80%

국내법인
㈜엠큐브웍스
비상장

(주)시너지

이노베이션

100.00%

국내법인
㈜프로톡스
비상장

(주)디에스케이

60.59%

국내법인
㈜메디카코리아
비상장

(주)프로톡스

51.11%

국내법인
(유)코스메틱플랫폼1호
비상장

시너지

파트너스(주)

100.00%

국내법인
시너지바이오조합
비상장
㈜시너지이노베이션
44.44%

해외법인
보광연건연발유한공사(심천)
비상장

(주)시너지

이노베이션

100.00%

국내법인
비씨엘바이오제약㈜

비상장

㈜시너지이노베이션
51.00%

국내법인
내추럴비타민㈜

비상장

비씨엘바이오제약㈜
100.00%

국내법인
더플로레㈜

비상장

비씨엘바이오제약㈜
100.00%

국내법인
㈜휴바이오메드

비상장

시너지파트너스(주)
85.00%

국내법인
㈜지엠에스바이오

비상장

㈜휴바이오메드
100.00%

국내법인
시너지시스템즈㈜

비상장

시너지파트너스(주)
20.00%

국내법인
㈜에스유알코리아

비상장

㈜코디
90.00%

국내법인
㈜뉴벨

비상장

㈜코디
100.00%

국내법인
㈜신환코스텍

비상장

㈜코디
100.00%

자. 신용평가에 관한 사항
당사는 증권신고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다.

2. 회사의 연혁

가. 회사의 본점소재지 및 변경

내 용
변경일
주 소

본점설립
1991.01.11
서울시 중구 장충동1가 38-30 대보빌딩 2층

본점이전
1997.12.01
서울시 종로구 권농동 128 태산빌딩 2층

본점이전
1999.03.23
경기도 평택시 금암리 17-1

본점이전
2003.07.30
경기도 평택시 진위면 하북2길 174

나. 경영진의 중요한 변동

최
근 5사업연도 기간동안 주요경영진의 변동은 아래와 같습니다.

구분

변경전

변경후

대표

이사

등기

이사

사외

이사

기타비상무

이사

감사

대표

이사

등기

이사

사외

이사

기타비상무

이사

감사

2012.06.30

이홍주

김철수

-

조용수

-

노준식

이홍주

김철수

조용수

-

노준식

2013.07.23

이홍주

김철수

조용수

-

노준식

한종현

-

김원배

정승욱

김민영

-

장승덕

2015.03.27

한종현

-

김원배

정승욱

김민영

-

장승덕

한종현

-

김원배

김민영

박성근

장승덕

2016.03.18

한종현

-

김원배

김민영

박성근

장승덕

한종현

-

김민영

강수형

박성근

한석규

2016.07.23

한종현

-

김민영

강수형

박성근

한석규

한종현

-

강수형

박성근

한석규

2016.09.12

한종현

-

강수형

박성근

한석규

구자형

차오위즈

윤종성

-

장경배

2017.01.17

구자형

차오위즈

윤종성

-

장경배

박진형

구자형

차오위즈

윤종성

-

장경배

2017.03.24

박진형

구자형

차오위즈

윤종성

-

장경배

박진형

구자형

차오위즈

윤종성

박정민

장경배

2017.07.24

박진형

구자형

차오위즈

윤종성

박정민

장경배

박진형

구자형

윤종성

박정민

장경배

2017.12.20

박진형

구자형

윤종성

박정민

장경배

박진형

구자형

윤종성

-

장경배

2018.02.28

박진형

구자형

윤종성

-

장경배

박진형

구자형

윤종성

김용식

장민수

다. 최대주주의 변동

[증권신고서 작성기준일 현재]
(단위:주,%)

최대주주명

변동일자

액면가

보유주식수

총발행주식수

지분율

변동 사유

지위

이재용

1991.04.01

5,000

7,200

보 16,000

45.00%

회사설립
대표이사

이재용

1994.12.31

5,000

7,520

보 16,000

47.00%

양수
대표이사

김서곤

1996.12.31

5,000

16,000

보 64,000

25.00%

양수/유상증자
대표이사

김서곤

1997.01.24

5,000

16,000

보 111,000

14.41%

유상증자
대표이사

신상례

2000.12.31

5,000

10,680

보111,000

9.62%

양수
-

김철수

2002.12.31

5,000

27,330

보111,000

24.62%

양수
대표이사

김철수

2008.06.28

5,000

27,330

보111,000

우 25,000

20.10%

유상증자
대표이사

김철수

2008.12.15

5,000

68,325

보277,500

우62,500

20.10%

무상증자
대표이사

한국투자

특허조합13호

2009.06.03

5,000

84,500

보277,500

우106,500

22.01%

유상증자
최대주주

김철수

2009.12.31

5,000

92,825

보277,500

우106,500

24.17%

양수
대표이사

한국투자

특허조합13호

2010.12.31

5,000

84,500

보277,500

우106,500

22.01%

양수
최대주주

한국투자

특허조합13호

2013.04.19

5,000

8,450

보24,620

34.32%

감자
최대주주

동아엠아이텍㈜

2013.04.19

5,000

2,350,000

보2,374,620

98.96%

유상증자
최대주주

동아에스티㈜

2014.09.30

5,000

2,350,000

보2,374,620

98.96%

승계
최대주주

㈜시너지

이노베이션

2016.08.12

5,000

2,350,000

보2,374,620

98.96%

양수
최대주주

2018.04.01

500

23,500,000

보23,746,200

98.96%

액면분할
최대주주

라. 상호의 변경

변경일
상호명
비 고

1991.01.11
주식회사 수호메디테크
회사설립

1998.01.01
주식회사 솔고인테메드
상호변경

1999.03.28
주식회사 엠아이텍
상호변경

마. 회사가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행중인 경우 그 내용과 결과당사의 관계사에 무리한 자금대여 및 지급보증,예금담보 제공으로 금융회사가 당사의 자산에 대해 압류 및 추심통지를 함에 따라 영업활동을 지속하기 어려운 중대한 영향을 미치는 동시에 재무적으로 유동성 위기를 초래함에 따라
2012년4월26일 기업회생절차가 개시되었으며 2013년 03월 05일 M&A 본 계약 체결 승인이후 2013년 07월 04일 기업회생절차 종결 결정을 받았습니다.
바. 회사가 합병등을 한 경우 그 내용
당사는 2017년 6월 13일자로 비뇨기과 쇄석기 의료장비를 생산, 판매하는 자회사 (주)젬스유로캠프(지분율 100% )와의 합병하였습니다.

사. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화
당사는 설립 이후 증권신고서 작성기준일 현재까지 해당사항이 없습니다.
아. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용

일 자

주 요 사 항

1991.01

㈜ 수호메디테크 설립

1991.01

대표이사 이재용 취임

1993.07

HANAROSTENT 개발

1994.01

대표이사 이재용 퇴임

1994.01

대표이사 김서곤 취임

1996.08

Stent for expanding a lumen 미국 특허 등록

1996.09

ISO9001 인증

1998.06

벤처기업 인증

1998.06

EN 46001 인증

1999.03

㈜ 엠아이텍(M.I.Tech)으로 회사명 변경

1999.04

㈜ 엠아이텍 부설 중재의학연구소 설립

2000.02

기술경쟁력 평가 생명과학 분야 1위 선정

2001.05

유망 중소기업/벤처 기업 선정

2001.12

품질경영시스템ISO 13485 & CE 인증

2002.03

대표이사 김서곤 사임

2002.12

대표이사 김철수 취임

2003.07

㈜ 엠아이텍 본사 신축

2004.11

세계일류화 상품 생산기업 인증

2004.12

품질경영시스템(ISO 13485:2003) 인증

2005.12

중소기업대상(수출부문) 수상

2006.04

기술혁신형 중소기업(INNO-BIZ) 선정

2006.10

벤처기술인 표창

2007.08

나노산업기술상

2008.09

FDA 인증

2008.12

세계일류화 상품 인증

2007.05

일하고 싶은 중소기업 인증

2009.12

캐나다 CMDCAS 인증

2010.10

혁신적 중소기업 우수혁신상 수상

2010.10

벤처기업대상 중소기업청장 표창

2010.11

제11회 경기벤처기업인의 날 경기도지사 표창

2011.03

경영혁신형 중소기업(MAIN-BIZ) 선정

2011.05

환경경영시스템(ISO14001:2004) 인증

2011.11

대표이사 이홍주 취임

2012.06

대표이사 김철수 사임

2013.04

최대주주 변경 (김철수 → 동아엠아이텍)

2013.07

대표이사 이홍주 사임

2013.07

대표이사 한종현 취임

2014.04

브라질ANNVISA BGMP 인증

2014.09

최대주주변경 (동아엠아이텍 → 동아에스티)

2014.11

한국일보 일류브랜드 대상 선정

2014.12

개인용저주파자극기(TENS) 개발 및 KGMP 인증

2015.01

안전보건경영시스탬 (OHSAS 18001:2007)인증

2015.02

일본 JGMP 인증

2015.02

스텐트 맥시코(SALUD) 인증

2015.05

스텐트 태국(TFDA) 인증

2015.08

스텐트 베트남(DMEHW) 인증

2015.11

경기도 경기가족친화 일하기 좋은기업 인증

2015.11

한국산업안전보건공단 위험성평가 우수사업장 인정

2015.12

산업통상자원부 ‘ReJu’ 굿디자인(GD) 제품 선정

2016.01

서울경제 중소기업경영인 대상 선정

2016.01

개인용저주파자극기(TENS) 일본 승인

2016.02

스텐트 이집트 인증

2016.03

호주(TGA) 인증

2016.04

TENS(ISO09001:2015) 인증

2016.06

스텐트 대만 인증

2016.08

최대주주 변경 (동아에스티 → 시너지이노베이션)

2016.09

대표이사 한종현 사임

2016.09

대표이사 구자형 취임

2016.10

스텐트 인도 인증

2016.12

무역의 날 ‘천만불 수출의 탑’ 수상

2016.12

직무발명보상우수기업 인증

2016.12

여성가족부 가족친화 우수기업 인증

2017.01

대표이사 구자형 사임

2017.01

대표이사 박진형 취임

2017.02

스텐트 모로코 인증

2017.04

스텐트 말레이시아 인증

2017.06

젬스유로캠프 합병

2017.06

성남지점 설치

2017.10

경기도 유망중소기업 인증

2018.04

중소벤처기업부 글로벌 강소기업 지정

2018.05

지점이전 (성남지점 → 수원지점) 및 연구소 이전

2018.10
경기도 여성고용우수기업 선정

3. 자본금 변동사항

가. 자본금 변동현황

[증권신고서 작성기준일 현재]
(단위:주,원)

주식발행(감소)일자
발행형태
발행한 주식의 내용

주식 종류
주식수
주당 액면 가액
주당 발행가액
비고

1991.04.01
설립자본금
보통주
16,000
5,000
5,000

1996.12.31
유상증자
보통주
48,000
5,000
5,000

1997.01.24
유상증자
보통주
47,000
5,000
5,000

2008.06.28
유상증자
우선주
25,000
5,000
60,000

2008.12.15
무상증자
보통주
166,500
5,000
-
(주1)

우선주
37,500
5,000
-

2009.06.03
유상증자
우선주
44,000
5,000
45,000

2013.04.19
감자
보통주
-263,530
5,000
-
(주2)

우선주
-95,850
5,000
-

2013.04.19
주식전환
우선주
-10,650
5,000
-

보통주
10,650
5,000
-

2013.04.19
유상증자
보통주
2,350,000
5,000
5,000

2018.04.01
액면분할
보통주
21,371,580
500
-
(주3)

합계

보통주

21,371,580

500

-

-

(주1) 무상증자는 2008년 11월 15일 정기주주총회에서 결의 되었으며, 당사 주식발행초과금 1,020,000,000원을 재원으로 하였습니다. 신주의 배정방법으로는 2008년 11월 15일 현재 주주명부에 등재된 주주에 대하여 그가 보유한 주식과 동일한 종류의 주식으로 1주당 1.5주의 비율로 동일하게 배정하였습니다.(주2) 당사는2012.04.26 회생절차를 신청하였으며, 이로 인하여 2013.04 회생계획에 따른 자본의 감소 및 최대주주가 변경되었습니다.(주3) 당사는 상장을 준비하는 과정에서 공모 후 유동성 확보를 위하여 2018년 4월 1일 보통주, 우선주 1주의 금액을 5,000원에서 500원으로 10:1 액면분할 진행하였습니다.

나. 전환사채 및 신주인수권부사채 등 발행현황
당사는 증권신고서 작성기준일 현재 전환사채 발행한 내역은 다음과 같으며, 신주인수권부사채 등은 발행한 내역이 없습니다.

구분

제2회 무기명식 이권부

무보증 사모전환사채

제3회무기명식 이권부

무보증 사모전환사채

발행일자

2017.01.03

2017.02.03

권면총액

3,000,000,000

2,000,000,000

만기보장수익율

3개월 복리 연 3.0%

3개월 복리 연 3.0%

전환사채배정방법

사모

사모

전환청구기간

2021년 12월 3일

2020년 1월 3일

전환비율 및 가액

사채권면금액을 전환가액으로 나눈 주식수의 100% /16,845원

사채권면금액을 전환가액으로 나눈 주식수의 100% /16,845원

전환대상주식의 종류

발행회사의 기명식 보통주식

발행회사의 기명식 보통주식

전환사채별 주요 보유자

㈜ 태광

투썬피재츠사모투자전문회사

전환주식수 및 전환기간

(주2)

(주2)

비 고

1) 전환청구를 하기 이전에 발행회사가 전환가격을 하회하는 발행가격으로 유상증자를 하는 경우에는 전환가격은 유상증자 발행가격으로 조정

2) 준비금의 자본전입(무상증자) 또는 주식배당에 의하여 주식수가 증가하는 경우에는 다음 산식에 의해 행사가격 조정

조정주 전환가액 = (조종전 전환가격*기발행주식수)/(기발행 주식수+신발행주식수)

3) 발행회사가 유가증권시작 혹은 코스닥시장에 기업공개를 하는 경우, 행사가격은 기업공개의 공모가격에 70%에 해당하는 금액과 기존 전환가액 중 작은 금액으로 조정

4) 발행회사가 타사와 합병하는 경우 행사가격은 합병시 본건 행사가격과 합병시 발행회사의 주당 합병가액 중 작은 금액으로 조정

5) 합병, 자본감소, 주식분할 및 병합 등에 의하여 행사가격 조정이 필요한 경우에는 당해 합병 또는 자본의 감소 직전에 전환권리가 행사되어 전액 주식으로 인수되었더라면 전환권리자가 가질 수 있었던 것과 동일한 효과가 날수 있도록 조정한다.

1) 전환청구를 하기 이전에 발행회사가 전환가격을 하회하는 발행가격으로 유상증자 또는 주식관련 사채를 발행한 경우에는 전환가격은 그 하회하는 발행가격으로 조정

2) 준비금의 자본전입(무상증자) 또는 주식배당에 의하여 주식수가 증가하는 경우에는 다음 산식에 의해 행사가격 조정

조정주 전환가액 = (조종전 전환가격*기발행주식수)/(기발행 주식수+신발행주식수)

3) 발행회사가 상장된 이후 인수자가 전환청구를 하기 전에 시가를 하회하는 주식발행가액 또는 전환가액(행사가액)으로 유상증자를 하거나 주식연계사채를 발행할 경우에는 전환가액을 다음과 같이 조정하며, 이에 상응하게 전환가액도 조정한다. 다만, 조정된 전환가액과 1)의 계산방법에 의한 조정후 전환가액을 비교하여 낮은 가격을 조정후 전환가액으로 한다.

조정후 전환가액 = 조정전 전환가액*[기발행주식수+신발행

주식수*(1주당발행가격/시가)]

/(기발행주식수+신발행주식수)

위 산식에서 기발행주식수는 당해 조성사유가 발생하기 직전일 현재의 발행주식총수로 하며, 유상증자 또는 주식연계사채를 발행한 경우 신발행주식수는 당해 사채 발행시 행사가액으로, 신주인수권 등이 전부 행사될 경우 발행될 주식의 수로 한다.

4) 발행회사가 유가증권시작 혹은 코스닥시장에 기업공개를 하는 경우, 행사가격은 기업공개의 공모가격에 70%에 해당하는 금액과 기존 전환가액 중 작은 금액으로 조정

5) 발행회사가 타사와 합병하는 경우 행사가격은 합병시 본건 행사가격과 합병시 발행회사의 주당 합병가액 중 작은 금액으로 조정

6) 합병, 자본감소, 주식분할 및 병합 등에 의하여 행사가격 조정이 필요한 경우에는 당해 합병 또는 자본의 감소 직전에 전환권리가 행사되어 전액 주식으로 인수되었더라면 전환권리자가 가질 수 있었던 것과 동일한 효과가 날수 있도록 조정한다.

주1) 제 1회 무보증 사모전환사채는 2003년 12월 30일 발행되어 2006년 12월 30일 만기로 전액 상환되었습니다.

주2) 청구회사는 2018년 4월 1일 액면분할을 실시하였으며, 그에 따라 전환가액가 전환주식수는 다음과 같이 조정되었습니다.

발행자

전환 기간

전환가액

전환 주식수

액면분할 전

액면분할 후

액면분할 전

액면분할 후

㈜태광

2018년 01월 03일

~

2021년 12월 03일

16,845원

1,685원

178,094주

1,780,415주

투썬피재츠사모투자전문회사

2018년 02월 03일

~

2020년 01월 03일

16,845원

1,685원

118,729주

1,186,943주

4. 주식의 총수 등

당사의 정관상 발행할 주식의 총수는 500,000,000주이며, 증권신고서 작성기준일 현재 보통주 23,746,200주를 발행하였습니다.

(증권신고서 작성기준일 현재)
(단위:주)

구 분
주식의 종류
비고

보통주
우선주
합계

Ⅰ. 발행할 주식의 총수

375,000,000

125,000,000

500,000,000

-

Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수

23,746,200

-

23,746,200

-

Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수
-
-
-
-

1. 감자
-
-
-
-

2. 이익소각
-
-
-
-

3. 상환주식의 상환
-
-
-
-

4. 기타
-
-
-
-

Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)

23,746,200

-

23,746,200

-

Ⅴ. 자기주식수
2,500
-
2,500
-

Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)
23,743,700
-
23,743,700
-

나. 자기주식 취득 및 처분현황과거 엠아이텍 퇴임임원의 채무를 대위변제하였고 2017년 6월 5일 수원시장법원의 현금화(양도) 명령에 의해, 채무자가 소유하고 있던 당사의 주식 250주를(분할전) 양수받아 4,211,250원의 지급을 갈음하였으며, 양수한 주식을 자기주식으로 인식하고 있습니다. 현재 자기주식 2,500주는 보호예수기간 종료 이후 장내 매도 예정입니다.

다. 다양한 종류의 주식
당사는 증권신고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.

5. 의결권 현황

[증권신고서 작성기준일 현재]
(단위:주)

구 분
주식의종류
주식수
비고

발행주식총수(A)
보통주
23,746,200
-

-
-
-

의결권없는 주식수(B)
보통주
2,500
-

-
-
-

정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)
보통주
-
-

-
-
-

기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D)
보통주
-
-

-
-
-

의결권이 부활된 주식수(E)
보통주
-
-

-
-
-

의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E)
보통주
23,743,700
-

-
-
-

6. 배당에 관한 사항

가. 배당에 관한 사항
당사의 정관 상 배당에 관한 사항은 다음과 같습니다.제56조 (이익 배당)

① 이익배당은 금전 또는 금전 외의 재산으로 할 수 있다. 그러나 주식에 의한 배당은 이익배당총액의 2분의 1에 상당하는 금액을 초과하지 못한다.

② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 종류주식을 발행한 때에는 각각 그와 같은 종류의 주식으로 할 수 있다.

③ 제1항의 배당은 매결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.

나. 최근 3사업연도 배당내역

구 분
주식의종류
2018년
2017년
2016년
2015년

제12기 상반기
제11기
제10기
제9기

주당액면가액(원)
500
500
500
500

(연결)당기순이익(백만원)
3,020
2,051
-
-

(별도)당기순이익(백만원)
3,020
1,995
2,011

1,995

(연결)주당순이익(원)
127원
864원
847원

840원

현금배당금총액(백만원)
-
-
-
-

주식배당금총액(백만원)
-
-
-
-

(연결)현금배당성향(%)
-
-
-
-

현금배당수익률(%)
보통주
-
-
-
-

우선주
-
-
-
-

주식배당수익률(%)
보통주
-
-
-
-

우선주
-
-
-
-

주당 현금배당금(원)
보통주
-
-
-
-

우선주
-
-
-
-

주당 주식배당(주)
보통주
-
-
-
-

우선주
-
-
-
-

주) 2018년 반기와 2017년은 연결재무제표 기준이며, 2016년과 2015년은 별도재무제표 기준입니다.

Ⅱ. 사업의 내용

1. 사업의 개요

(가) 영위 사업의 개요

(ㄱ) 스텐트 사업

스텐트는 혈관 및 기관의 폐색부위에 삽입하여 기관의 개통을 유지하기위해 사용되는 삽입형 의료기구입니다. 몸 안에 생긴 암, 종양 등으로 인해 혈관, 소화기관 등이 막혔을 경우, 이를 뚫어주기 위해 체내에 삽입되는 원통형의 작은 금속망 형태를 가지고 있습니다.

엠아이텍 스텐트 제품사진(투자).jpg
엠아이텍 스텐트 제품사진(투자)

출처: 엠아이텍

스텐트 시장은 크게 혈관용 스텐트와 비혈관용 스텐트로 분류되고 있습니다. 혈관용 스텐트는 심혈관계 협착 시 사용되는 관상동맥용 스텐트와 말초혈관용, 뇌혈관용 스텐트로 분류되며, 약물방출 여부, 생체 흡수성여부 등 제품 특성에 따라 분류할 수 있습니다. 비혈관용 스텐트는 비뇨기과계 질환, 담관암, 췌장암 등으로 인한 요관, 담관, 기관지 등 비혈관계 폐쇄성 질환 발생시 주로 사용되는 스텐트입니다.

[엠아이텍 스텐트 제품 주요 부위]

엠아이텍 스텐트 주요부위(투자).jpg
엠아이텍 스텐트 주요부위(투자)

비혈관 스텐트는 식도나 유문부, 위식도 접합부 협착의 원인에 따라 사용할 스텐트의 종류를 결정하게 됩니다. 스텐트는 크게 금속 스텐트와 플라스틱 스텐트로 분류할 수 있습니다. 또한 금속 스텐트는 피막형 혹은 비피막형 스텐트로 구분합니다.

[엠아이텍 스텐트 주요제품군]

스텐트 주요 제품군(투자).jpg
스텐트 주요 제품군(투자)

[스텐트의 기관내 삽입 모식도]

[삽입된 스텐트]

스텐트 기관내 삽입 모식도(투자).jpg
스텐트 기관내 삽입 모식도(투자)

삽입된스텐트(투자)

출처: 엠아이텍

주식회사 엠아이텍(이하 “당사”)의 주 사업분야는 비혈관용 스텐트 자가팽창형금속 스텐트로 주로 식도, 담도, 대장, 십이지장, 기관지 폐색 부위에 스텐트를 유치하여 환자의 삶의 질을 높이는 제품개발에 주력하고 있습니다. 당사가 속한 의료기기 시장 규모는 꾸준히 증가하는 추세이며 고령화와 건강 증진에 대한 인식 전환 등으로 비혈관용 의료기기 시장은 앞으로도 지속 성장할 것으로 전망됩니다.

비혈관 스텐트 시장은 10개 주요국가에서 2013년 4억8천8백60만불 규모에서 2021년 6억9천4백90만불 규모의 시장으로 성장 될 것으로 예상됩니다. 각 국가별 질병의 유행, 인구 고령화와 높은 기대 수명, 적응증의 확대, 스텐트와 삽입기구의 디자인 다양화, 제거가능한 스텐트에 대한 수요 상승, 비침습적인 시술에 대한 선호도 등에 의해 연평균 성장률 4.5%의 꾸준한 상승세를 보이고 있습니다.

[자가 팽창형 식도 스텐트]

자가 팽창형 식도 스텐트는 식도 내 좁혀진 부분을 넓혀주는 제품입니다. 식도의 개방성을 유지하고 다시 폐색되는 것을 방지해 주며 스텐트의 위치 변화를 최소화하도록 디자인되었습니다. 식도암의 경우 병이 진행되어 수술이 불가능한 경우에 대부분 연하곤란이 발생하며 고식적인 치료가 주 치료가 됩니다. 스텐트의 소재와 디자인의 발전으로 스텐트 유치로 인한 단점들을 개선하여 악성 질환뿐만 아니라 양성 질환에 있어서 식도 누출 및 협착 치료에 있어 확대된 용도를 갖게 되었습니다.

[자가 팽창형 담도 스텐트]

자가 팽창형 담도 스텐트는 담도암, 췌장암, 유두부암, 담낭암, 담관 주위 악성 림프절종대 등 악성질환에서의 담관 및 췌관의 폐쇄뿐 아니라 수술전 또는 절제 불가능한 경우 증상 완화와 예후 증진을 위해 담관 배액이 필요하며 수술 후 협착, 만성 췌장염, 경화성 담관염 및 총담관 결석 환자에서 내시경으로 완전 제거가 어려울 때 등의 양성 병변에서도 널리 사용됩니다. 수술적 절제가 불가능한 악성 담관 폐쇄의 경우에 스텐트 유치술을 통한 협착의 해소가 황달을 경감시키고 잔여 생존기간 동안 전신상태를 개선시켜 삶의 질을 향상시킬 목적으로 고식적 치료 방법의 한 방법으로 널리 사용되어 왔습니다. 담관의 협착 혹은 폐쇄를 ERCP(Endoscopic Retrograde cholangio-pamcreatography : 내시경적 역행성 담췌관 조형술)를 이용하여 담도 스텐트를 삽입하여 치료할 수 있습니다.

[자가 팽창형 대장 스텐트]

자가 팽창형 대장 스텐트는 악성 대장 폐쇄를 대상으로 하지만, 수술 후 협착, 크론병에 의한 협착, 방사선 치료 후 협착 등의 양성 질환에 의한 폐쇄의 증상 완화를 위해서도 사용 할 수 있는 제품입니다. 수술이 가능한 대장 폐색환자에서 스텐트를 삽입할 수 있는데 응급수술에 의한 사망률과 이환율이 없이 대장의 감압을 유도할 수 있고 응급수술에 비해 낮은 합병증 발생률, 입원기간 단축, 높은 일차 문합 성공률 등의 장점이 있습니다. 또한 스텐트 삽입 후 급성대장폐색 증상의 완화, 전해질 불균형과 감염으로 인한 치료기간의 단축, 수술 전 병변 확인 및 중증도 평가를 정확히 할 수 있고 수술 전 항암요법이나 방사선 치료를 할 수 있습니다. 전이가 있는 진행성 대장암으로 수술이 불가능하거나 고령, 동반질환으로 수술이 어려운 경우에 고식적인 치료방법으로 스텐트 삽입을 시도할 수 있습니다. 스텐트를 삽입하는 경우 수술에 비하여 합병증이 적고 재원기간이 짧으며 장루를 만드는 경우가 적고 수술에 비해 항암요법을 빨리 시작할 수 있고 사망률이 낮으며 경제적입니다.

[자가 팽창형 십이지장 스텐트]

과거 악성 종양에 의한 폐쇄의 고식적 치료로만 시행되어온 스텐트 시술은 최근 양성 협착에서도 일부 시행되고 있습니다. 위장에서는 주로 수술 후 발생하는 문합부 협착, 재발성 십이지장궤양에 대한 유문 협착 등에 스텐트 시술이 일부 시행되어 오고 있습니다. 악성 위십이지장 폐색은 위전정부·십이지장의 악성종양 또는 췌관·담관암에 의한 직접적인 내·외인성 압박에 기인합니다. 악성 위십이지장폐색 시 스텐트 시술은 임상적 성공률 90%까지 높일 수 있고 시술 중 사망률도 수술요법시보다 낮습니다.

[자가 팽창형 기관지 스텐트]

말기 암환자에 있어 악성 종양에 의한 기도협착은 심한 호흡곤란을 유발하여 주된 사망 원인이 됩니다. 이러한 환자의 경우 수술적 방법에 의한 재건술은 대부분 불가능하며 방사선 치료, 레이저 치료 등의 보존적 방법이 있으나 이 방법은 제한적이며 특히 응급상황에서는 효과적인 방법이 되지 못합니다. 따라서 스텐트는 악성종양에 의한 기도 협착에 효과적인 보존적 치료방법으로 보고되어 있습니다. 기관지 스텐트는 삽입과 조작이 간편하여 조기에 시술을 마칠 수 있어 응급상황에서도 시술이 가능하다는 장점이 있습니다.

[2013-2021 비혈관 시장 10개 주요 국가 시장 규모]

연도

비혈관 스텐트 판매규모($m)

연평균성장률 (%)

2013년

UDS488.6m

4.5%

2021년

UDS694.9m

*10개 주요 국가: 미국, 프랑스, 독일, 이탈리아, 스페인, 영국, 일본, 중국, 인도

출처: GlobalData, Medipoint April 2015

(ㄴ) 쇄석기 사업

체외충격파 쇄석술(Extracorporeal Shock Wave Lithotripsy, ESWL)은 신장 또는 요도에 생성되는 결석을 외과적으로 절제하지 않고 체외에서 충격파를 발생시켜 결석을 파쇄하여 배뇨를 통해 체외로 배출시키는 방법입니다. 요로결석을 치료하는 방법중 외과적인 요관 경하 배석술(URS) 및 개복수술 등이 있어 치료목적은 같으나, 비침습적이고 마취가 필요 없어 입원이 필요치 않고, 치료후 바로 활동이 가능하다는 장점이 있습니다.

국내의 체외충격파 쇄석술은 시술시마다 약 80만원의(2018년 심평원 자료기준) 수익을 올릴 수 있는 고부가 가치 수술이며 이러한 수익성은 쇄석기의 수요를 유지하는 원동력이 되었습니다.

[체외충격파쇄석술]

체외충격파 쇄석술(투자).jpg
체외충격파 쇄석술(투자)

출처: 엠아이텍

[체외충격파쇄석술의 모식도]

체외충격파 모식도(투자).jpg
체외충격파 모식도(투자)

출처: 엠아이텍

당사는 국내 최초로 체외충격파 쇄석술에 필요한 쇄석기를 개발한 젬스유로캠프와 2017년 합병하였으며, 자사가 보유한 열수력학적 충격파특허 등의 기술로 국내 점유율 1위의 시장지위를 유지하고 있습니다.

(나) 설립 배경 및 성장 과정

[설립배경]

당사는 1991년 1월에 수호메디테크로 출발하여 1998년 1월 솔고 인터메드로 상호를 변경하였으며, 1999년 3월에 지금 현재의 상호인 ㈜엠아이텍으로 다시한번 상호 변경을 하였습니다. 설립초기 국내 의료용 기구분야는 거의 수입제품에 의존하고 있는 상황이었고 특히 중재적 의료기구는 고가의 수입제품으로서 경제적 부담 때문에 환자가 시술받기에 어려움이 많았습니다. 이에 자체적으로 각종 중재적 의료기구를 국산화함으로써 경제적 부담을 낮추어 많은 환자들이 혜택을 받을 수 있도록 하고자 하는 강한 신념으로 창업을 하게 되었습니다.

당사는 설립 초기부터 연구개발에 중점 투자하여 초탄성과 온도 의존성 형상기억 특성을 가진 나이티놀 소재의 자가 팽창형 스텐트를 개발하여 1997년 하나로 (HANAROSTENT®)라는 고유 브랜드로 미국, 일본, 유럽, 중국에 국제 특허권을 확보하였습니다.

이 후 국내 및 해외의 영업 활동을 통하여 비용효율이 높은 제품을 판매하면서 동시에 환자 및 고객의 의견을 지속적으로 반영한 신제품 출시를 통하여 성장하고 있습니다.

또한 2017년 쇄석기 사업을 영위하는 잼스유로캠프와의 합병으로 의료기기 장비시장에 진출하며 사업 다각화를 진행하고 있습니다.

[성장 과정]

[1991-1999 : 사업기반마련]

당사는 1991년도에 국내 최소의 비혈관 스텐트 제품 개발을 목적으로 설립되어 초기 제품 개발 및 의료기기 판매의 기반을 다지는 데에 주력하였습니다. 1993년 담도 스텐트 개발을 시작으로 그 다음 해에 미국 특허권을 확보하고 1996년에 ISO0119을 획득, 1998년에 ISO13285를 획득 함으로써 국제 수준의 환경경영시스템과 제품기술력을 인정 받아 제품 판매 기반을 다졌습니다. 그리고 1999년에 엠아이텍으로 회사명 변경을 통해 불모지였던 국내의 의료기기 제조분야에서의 새로운 도약을 시도하였습니다.

[2000-2009 : 해외시장개척]

2000-2009년은 기존 국내에 집중되어 있던 판매시장을 해외 시장으로 확대하는데에 매진하였습니다. 1999년에 기업부설 중재의학연구소를 설립하고 다양한 중재적시술의료기구 개발을 하였습니다. 창업 10년 만에 매출을 2천만원에서 40억원으로 200배, 직원수는 2명에서 30명으로 15배 각각 증가하였고 그 결과2001년에는 전경련 산하 국제산업재단에서 유망 중소/벤처기업으로 선정되었고 경기도 유망기업으로도 선정에 이어 2002년 벤처기업대상 산업자원부장관상, 백만불수출탑등을 수상하였습니다.

[2010-2015 : 침체기]

2010년대 초반에는 식도 스텐트의 미국 FDA 인증을 받아 해외 판로를 넓히는 데에 주력하려고 하였으나 2012년도 법정관리에 들어가면서 기존 판매 대리점 등을 유지하는 데에 그쳤습니다. 그러나 당사의 우수한 제품력을 인정받아 동아쏘시오홀딩스의 동아ST 자회사로 편입되면서 일본, 멕시코, 태국, 베트남 등의 국가 허가를 추가로 진행하게 되었고 제품을 가치를 인정받는 것을 증명하듯 글로벌 기업인 A사 함께 2015년 12월에 일본판매를 개시하였습니다.

[2016-현재 : 도약기]

당사는 2016년 하반기부터 현재까지 새로운 시도와 변화를 겪고 있습니다. 2016년 하반기 (현)시너지 이노베이션의 자회사로 편입되면서 새로운 매니지먼트가 영입되어 회사 전반적으로 체계적인 시스템을 구축하고 각 부서별 혁신을 통해 의료기기 업계의 글로벌 스탠다드를 구축하고 있습니다. 특히 역동적으로 제품 마케팅과 영업 활동을 통해 글로벌기업인 C사와 미국 시장 진출, 일본 및 유럽 시장 성장 및 신흥 시장 (브라질, 인도)에 적극적 투자로 가파른 매출 상승을 보이고 있으며 매년 약30% 이상의 매출 성장 달성을 예측하고 있습니다. 2017년에는 쇄석기 사업을 영위하는 젬스유로캠프와의 합병을 통해 의료기기 업체로서 사업다각화를 진행하고 있습니다. 국내 시장점유율 1위의 지위를 견고히 하는 가운데, 엠아이텍의 해외 영업망을 활용한 해외진출을 통해 새로운 성장 동력이 될 것으로 판단하고 있습니다.

(2) 제품 설명

(ㄱ) 스텐트 사업

(가) 제품 라인업

당사의 자가팽창형 스텐트 라인업은 식도 스텐트, 담도 스텐트, 대장 스텐트, 십이지장 스텐트 및 기관지 스텐트로 구성되어있습니다.

[하나로스텐트 라인업]

하나로스텐트 제품(투자).jpg
하나로스텐트 제품(투자)

출처: 엠아이텍

(나) 주요 제품의 기능, 용도, 특징

[자가팽창형 스텐트_하나로스텐트(HANAROSTENT®)]

하나로스텐트 (HANAROSTENT®)는 니켈 티타늄 합금(nitinol)으로 만들어진 금속사를 이용한 원통형의 그물 모양의 제품입니다. 당사는 중요한 물리적 요소들을 고려한 이상적인 자가 팽창형 스텐트의 조건인 뛰어난 유연성, 우수한 팽창력, 굴곡에 구부러진 상태로 스텐트 모양 유지를 위한 낮은 축력(Axial force), 명확한 스텐트 유치를 위한 최소화로 설계된 길이의 변화 그리고 종양 내 성장을 줄이기 위한 작은 셀사이즈의 스텐트를 개발하기 위해 끊임없이 노력하고 있습니다. 또한 사용자의 다양한 아이디어를 수렴하여 사용자의 편의성을 제공하고 환자의 입장을 고려하여 다양하게 디자인되었습니다.

[하나로스텐트]

용 도

· 악성 종양이나 양성 종양 또는 여러 원인에 의한 폐색이나 협착으로 고통받는 환자들에게 증상완화나 치료

특 징

· 핸드메이드 제품으로 다양한 사이즈와 디자인 구현

· 다양한 엮기 구조를 통한 환부에 알맞은 팽창력, 높은 유연성, 낮은 축력(Axial force), 높은 일치성 및 짧은 수축률의 제품 구성

· 내시경 채널 안으로 삽입할 수 있는 스텐트 전달 시스템을 개발하여 수월한 스텐트 삽입

주 요

기 능

위치이탈방지

· 식도 및 일부 대장 스텐트의 경우 스텐트 유치 후 양쪽 끝 덤벨모양의 넓은 직경을 통한 위치이탈을 최소화

· 담도 및 일부 대장, 십이지장 스텐트의 경우 스텐트 유치 후 양쪽 플레어모양의 넓은 직경을 통한 위치이탈을 최소화

· 주타입 몸통형태의 식도 스텐트의 경우 연하운동의 움직임이 스텐트 몸통 전체에 영향을 받지 않도록 하여 위치 이탈 최소화

· 식도 스키드푸르프 스텐트의 경우 스텐트 유치 후 돌출된 부위로 마찰율을 높여 위치이탈을 최소화

· 담도 플랩 스텐트의 경우 한쪽 혹은 양쪽의 날개 형태의 플랩으로 위치이탈을 최소화

위치조정

· 위치조정 라쏘가 달려있는 스텐트의 경우 악성 종양에 삽입되어 유치된 후 스텐트 위치 조정 가능

역류방지

· 식도 하부에 유치된 경우 역류방지 벨브를 통한 위액 및 음식물 역류 방지

스텐트제거

· 양성 종양에 삽입된 경우 유치 후 스텐트 위치 조정 및 제거

· 라쏘를 이용하여 뒤집어서 스텐트 제거 가능

(다) 경기변동과의 관계

경기불황은 일부 소득계층과 일부 의료서비스의 이용 확률을 감소시킬 수는 있으나 모든 의료 이용 확률을 감소시키지는 않습니다. 특히 중증도가 높은 환자를 대상으로 하는 품목은 경기변동의 영향을 상대적으로 적게 받는 것이 일반적입니다. 스텐트는 주로 암환자 등 중증도가 높은 환자를 대상으로 하는 품목이므로 경기변동의 영향을 적게 받습니다.

(라) 계절적 요인

일반적으로 질환에 사용되는 의료기기 시장은 계절적 요인의 영향을 적게 받는 편입니다. 스텐트 판매를 시작한 이후 현재까지 내부 월별 판매 데이터를 고려하였을 때 계절적 요인이 있다고 보기는 어렵습니다. 즉 비혈관 스텐트 시장에서 계절적 요인은 거의 없다고 사료됩니다.

(마) 제품의 라이프사이클

분야

제품

시장

라이프

사이클

비 고

비혈관 스텐트

HANAROSTENT®

성장기

· 제품의 다양한 적응증 확대

· 신흥시장의 시장 잠재력 보유

· 경쟁자 진입

· 시장 확대

스텐트 라이프사이클(투자).jpg
스텐트 라이프사이클(투자)

(ㄴ) 쇄석기 사업

(가) 제품 라인업

당사의 쇄석기 제품은 충격파 발생방식에 따라 Hydraulic 방식 제품인 SDS-5000과 Electro Magnetic 방식인 ASADAL-M1으로 구성되어 있습니다.

(나) 주요 제품의 기능, 용도, 특징

[SDS-5000(Hydraulic 방식)]

Hydraulic 방식이란 전극(Electrode)에 고전력을 이용하여 충격파를 발생하는 방식입니다. 전극이란 충격파가 발생하도록 설계된 부품으로, 환자 1명 시술 시마다 전극을 교환하여 사용하게 됩니다. 에너지를 집속하는 리플렉터(Reflector) 내부에 에너지 전도성 물을 채우고 서로 그 내부에 위치한 전극(Electrode) 양단에 높은 고전압을 짧은 시간에 가해 주면 양단의 전극 사이에서 전기적인 스파크가 발생되어 충격파의 형태로 나타납니다. 이 충격파에 의해 발생된 수압력이 기하학적인 구조를 가진 리플렉터에 의해 반사되어 설정된 임의의 위치(초점)에 모이게 됩니다. 장비가격은 저가이나 소음이 크고 출력에너지가 높아 시술시 통증이 동반됩니다. 매출 측면에서 시술 1건마다 소모되는 부품 사용에 따라 지속적으로 매출이 발생되는 장비입니다. 주로 소규모 병원에서 주로 사용됩니다.

sds-5000(투자)

출처: 엠아이텍

[ASADAL-M1(Electro Magnetic 방식)]

Electro Magnetic 방식이란 전자기적인 성질을 이용하여 충격파를 발생시키는 방식입니다. 발생부의 반발력을 통해 안정적인 충격파를 발생시키는 장비로 Hydraulic 방식대비 환자 통증이 상대적으로 낮습니다. 또한 상시 교체하는 소모품이 없어서 관리가 용이하다는 장점이 있습니다. Hydraulic 방식 장비 대비 가격대가 높은 고급 장비로서 준/종합 병원에서 구매하는 트렌드가 형성되고 있습니다.

[ASADAL-M1] [Electro Magnetic 방식 충격파 발생]

asadal-m1(투자)

출처: 엠아이텍

(다) 경기변동과의 관계

요로결석은 매우통증이 강해 환자의 일상생활까지 지장을 주는 병에 속합니다. 이에 따라 많은 수의 환자들이 즉각적인 치료를 받고 있습니다. 특히, 체외충격파쇄석술을 통한 요로결석의 치료는 시술후 즉각 일상생활이 가능하며, 치료에 소요되는 시간도 짧아 요로결석 치료법중 93.8%의 시술비중을 차지하고 있습니다. 건강보험공단의 [2016 요로결석 환자의 발생현황과 치료형태 분석] 자료에 따르면, 체외충격파쇄석술을 통한 치료 빈도는 모든 소득분위에서 유사한 비중으로 시행된 것으로 파악됩니다.

즉각적인 치료가 필요한 병인 만큼, 상대적으로 경기변동과의 상관성은 낮습니다.

(라) 계절적 요인

쇄석기의 계절성은 극명하진 않으나, 일부 요인에 의해 매 반기말에 매출이 소폭 증가 하는 것으로 판단됩니다. 이는 쇄석기의 수요의 변동에 기인합니다. 쇄석기의 수요는 신규 장비 구매와 기존 장비의 교체로 구분됩니다.

신규 장비 구매는 신규 병원 개업시에 발생하는 수요입니다. 병원 개업 및 의학 학회가 주로 연말, 연초에 집중되어 이를 준비하는 연말에 매출이 주로 발생하고 있습니다.

교체 수요는 기존에 쇄석기를 사용하던 병원의 장비교체에 의해 발생합니다. 시술 빈도에 따른 차이는 존재하나, 쇄석기는 평균 8년 정도의 수명을 가지고 있습니다. 특히 이러한 교체 수요는 요로결석 환자의 수가 증가하는 여름 직전 상반기 말인 5~6월에 매출이 집중되는 것으로 파악됩니다.

(마) 제품의 라이프사이클

분야

제품

시장

라이프

사이클

비 고

쇄석기

SDS-5000

ASADAL-M1

성숙기

· 시장의 성숙과 차별성을 위한 기술력 요구

· 글로벌 고가 제품 대비 저가형 제품 수요 증가

· 해외 진출을 통한 고객확대

쇄석기 라이프사이클(투자).jpg
쇄석기 라이프사이클(투자)

(3) 사업 구조

(ㄱ) 스텐트 사업

(가) 원재료 수급상황

1) 원재료 수급 상황

당사는 원재료를 이용하여 제품을 생산하는 제조업이기 때문에 원재료 업체에서의 수급 상황에 따라 제조 및 판매에 영향을 받을 수 있습니다. 다만, 이를 관리하기 위해서 일반적으로 안전 재고(3개월)분량의 원재료를 상시 재고로 가지고 있고 원재료 수급문제에 대비해 2-3군데의 원재료 업체로부터 제품을 공급받고 있습니다.

2) 인력의 수급

핸드메이드 제품인 스텐트는 가장 중요한 투입 자원이 인력입니다. 개발에 대한 높은 의존도를 가지고 있어 우수한 연구 개발 인력의 확보가 핵심 경쟁력이라 할 수 있습니다. 당사는 설립 초기부터 다양한 제품의 기술개발을 위해 우수한 인력을 확보해왔고 기존 인력 양성을 위해 체계적인 내부 교육을 진행하고 있습니다. 또한, 성과급 및 복리후생 제공 등을 통해 우수 인력의 유치 및 확보 노력을 지속적으로 기울이고 있습니다.

(나) 주요 제품의 판매방식

당사는 비혈관 스텐트 제품의 개발에 대해서는 주요 고객들의 의견을 반영하고 있으며 생산은 자체 생산 방식을 수행하고 있습니다. 판매와 관련해서는 해외 및 국내 수도권 외 지방의 경우 파트너사를 통해 간접 주문 및 납품하는 구조로 이루어져있으며 국내 수도권의 경우 병원 직접 납품의 구조로 이루어져 있습니다.

(ㄴ) 쇄석기 사업

(가) 원재료 수급상황

쇄석기 장비의 구조는 크게 환자가 눕기 위한 목적인 베드와, 결석을 찾아내기 위한 X-ray를 이용하는 영상장치, 충격파를 발생시키는 핵심 파트로 나뉘어 있습니다. 단순 부품이 아닌 의료장비에 사용되는 부품인 만큼 신뢰도 높은 원재료 수급에 중점을 기울이고 있습니다. X-ray와 같은 의료장비 부품은 주로 미국, 일본, 프랑스와 같은 해외 부품을 사용하고 있습니다.

(나) 주요 제품의 생산, 판매방식

장비 생산은 당사가 보유한 생산 시설 및 생산 인력을 통해 자체 생산과 조립위탁 방식으로 생산하고 있습니다. 직접 생산한 장비를 영업을 통해 규모별 병원에 직접 공급하는 직접 판매와, 대리점을 통한 간접 판매를 병행하고 있습니다.

(4) 신규 사업

(가) 사업의 내용

당사는 소화기 스텐트를 중심으로 환자를 위한 제품을 개발하는데에 탁월한 능력을 보유하고 있습니다. 1991에 설립되어 환자 및 고객의 니즈를 파악하는 능력을 통해 다양한 소화기 스텐트 제품 라인업을 구성했습니다. 이를통해 현재 국내 및 해외 7개 국가에서 시장점유율 1위를 보유하고 있습니다.

이와 같은 소화기 스텐트 제품 개발 및 판매 역량을 바탕으로 스텐트 영역의 새로운 시장으로 진입을 준비 중에 있습니다. 대표적으로 고도 비만인 환자를 대상으로 실시하는 시술에서 사용하는 스텐트를 개발 중이며 동물용 스텐트의 개발을 완료하여 판매중으로 제품 포트폴리오 확대를 계획하고 있습니다.

고령화 시대에 접어들면서 국내뿐만 아니라 개발도상국의 소득수준의 향상으로 의료기기의 전체적인 시장 규모 확장과 함께 미용에 대한 관심이 높아졌습니다. 또한 피부미용에 대한 소비자의 욕구는 전반적으로 높아지고 있으며 그에 따른 피부미용 장비 산업도 급진적으로 발전하였습니다.

당사는 사회적인 흐름에 발맞춰 2015년 미용장비 및 헬스케어 기술 개발을 진행중에 있습니다. 현재 개발한 제품은 전기적 저주파를 이용한 개인용 저주파 자극기, 개인용 EMS, EMS 수트 시스템이 있으며 미용에 특화된 미용 장비인ClearView(가칭), BRT 시스템(가칭)을 개발을 통해 피부 미용 분야에 본격적 진출을 계획하고 있습니다.

(나) 사업의 전망

앞서 언급한 바와 같이 당사는 기존의 스텐트 개발 기술로 소화기뿐아니라 새로운 시장인 비만시장 개척 예정에 있습니다. 비만 인구가 지속적으로 늘어나고 있으며 특히 남미 지역 및 식습관의 서구화로 변화하고 있는 아시아 지역 등 개발 도상국에서 지속적으로 증가하고 있습니다. 비만 인구가 증가함에 따라 비만 시술 횟수도 증가 추세에 있는데 비만 시술법 중 효과 대비 부작용 우려가 큰 위밴드성형술보다는 위절제술이나 위우회술을 주로 시행합니다. 또한 비만 시술에 대한 높은 수요에 비례하여 부작용 예방에 대한 수요도 증가하고 있는 추세입니다. 2016년 기준 비만 시술 중 위절제술은 미국에서만 약 125,496시술 케이스로 전체 비만시술의 58.1%를 차지하고 있으며, 위우회술은 약 40,392시술 케이스로 전체 비만시술의 18.7%를 차지하고 있습니다(출처: 美 American Society for Metabolic and Bariatric Surgery 웹사이트). 비만 시술의 부작용으로는 위 절제술 수 시술부위의 접합 지연의 부작용과 위우회술 후 몸무게 재증가의 부작용이 있습니다. 따라서 위절제술 후 시술 부위가 아물 때까지 2차적인 부작용을 방지하기 위해 위절제술 부작용 방지 스텐트로 적응증 확장을 계획하고 있고 위우회술 시술 이후 몸무게 재 증가 환자에 대해서는 음식의 흡수가 가장 활발하게 이루어지는 소장 도입부에 막을 씌워 줄 수 있는 스텐트를 개발하고 있습니다. 당사는 이 제품을 세계 최초로 출시하는 것으로 목표를 두고 제품 개발을 진행 중이며 출시 이후에는 비만 시술의 스텐트 영역에서 독보적인 위치를 점할 수 있습니다.

세계적으로 반려동물 시장이 커지면서 동물용 의료기기 분야가 성장세에 있습니다. 특히 동물용 의료기기 시장은 인체를 대상으로한 의료기기보다 비교적 국제적인 인허가 장벽이 낮아서 진입이 용이하며 인체 대상 의료기기 보다 가격적 우위가 있는 시장입니다.

[국내 반려동물 시장 규모]

국내 반려동물 시장 규모(투자).jpg
국내 반려동물 시장 규모(투자)

중소기업청과 농림축산식품부에 따르면 2012년 9000억원이었던 국내 반려동물 시장 규모는 2017년 2조8900억원으로, 5년만에 3배 이상 성장했으며 오는 2020년에는 5조8100억원에 이를 것으로 전망됩니다. 이같은 반려동물 시장 규모는 국내 아웃도어와 주얼리, 커피, 의료기기 등 인기 시장규모가 6조원 안팎이라는 것과 비교하면 무시할 수 없는 수준이라고 판단됩니다.

당사는 이미 개발된 동물용 기관지 스텐트를 중심으로 동물용 스텐트 포트폴리오 확대를 통하여 동물용 스텐트 영역에서도 높은 시장 점유율을 가질 계획입니다.

피부과 시장의 고성장으로 비전문의의 피부미용 진료가 확대되었고 특히 국내는 최근 개원의 경영난 타개책으로 피부미용 분야 진출이 급증하였습니다. 피부미용은 질환치료보다 기술 장벽이 낮고 보험 수가 적용이 되지 않아 고부가가치 영역으로 볼 수 있습니다. 항노화관리가 병원의 주 수입원으로 부상하면서 병원 내 주요 사업 모델이 되었습니다.

피부과의 영역이 피부질환 치료에서 일반인 대상의 피부미용으로 확대됨에 따라 고주파, 초음파 등 피부전문 의료기기가 도입되면서 미용시술이 보편화 되었습니다. 제품의 효능범위 확대, 환자 통증감소, 시술시간 단축 등으로 피부과의 소비자 만족도도 향상되었습니다.

[글로벌 피부미용장비 시장 전망] (단위 : 백만달러)

글로벌 피부미용장비 시장 전망(투자).jpg
글로벌 피부미용장비 시장 전망(투자)

출처: Dermatology Devices Market - Global Forecast

피부미용장비의 응용분야 시장은 제모, 피부 회춘법, 착색병변, 혈관병변, 주름제거, 피부재생, 여드름, 건선, 문신제거, 기타 치료 응용으로 분류되며 2014년 제모 시장이 세계 피부 치료기기 응용 시장에서 28.29%로 가장 큰비중을 차지합니다.

피부 치료기기 응용분야 시장에서 가장 급속하게 성장하고 있는 피부재생은 2014년에서 2019년 사이 17.19% 연평균 성장률로 2014년 4억달러에서2019년 9억달러에 달할 것으로 전망됩니다.

2016년 기준 국내 미용 및 치료용 레이저장비 시장규모는 약 1,572억원으로 최근 5년간 4.5% 성장하였습니다. 추가적으로 RF, HIFU 장비 등 가정용 미용기기까지 포함하면 그 규모는 더욱 큰 시장입니다.

국내 피부 미용 레이저 산업은 중소기업을 중심으로 분포되어 있으며, 기술경쟁력을 갖춰 국내 의료기관에 시장을 형성하고 점점 시장을 확대해가는 추세입니다. 범용레이저 수술기의 내수시장은 국내 기업이 선두를 차지하고 있으며 국내기업과 글로벌기업이 시장에서 대등하게 경쟁중인 것으로 나타났습니다. 따라서 국내 레이저 수술기의 기술 수준은 해외 선진기업과 비교하여 큰 격차가 없어, 기존장비 개선을 통해 선진시장 진출이 가능한 제품으로 향후 레이저 수술기 시장규모의 비중 및 글로벌 점유율이 점차 확대될 전망입니다. 당사는 이러한 시장상황에 발맞춰 피부 미용 장비 사업에 착수하였습니다.

피부 미용 장비 시장은 비혈관스텐트 시장과 달리 개인 병원 및 소비자를 상대로 비즈니스를 염두해 둔 사업입니다. 현재 개발 마지막 단계에 있으며2018년 하반기 제품 허가 취득 후 우선 국내 시장을 중심으로 파트너사 확보와 제품 홍보를 위해 마케팅 활동을 전개해 나갈 예정이며 아시아 시장으로 판매를 확대할 계획입니다.

아래는 개발 마지막 단계에 있는 피부 미용 장비에 대한 설명입니다.

[ClearView-가칭]

ClearView는 비침습적인 제품으로 피부를 흡입과 동시에 미세입자 공기 주입으로 모공을 통해 피부에 용액을 침투시켜 피부결, 주름, 피부톤, 피지, 모공 개선을 목적으로 하는 제품입니다. 추가로 시술 전후로 피부 상태를 확대경으로 확인할 수 있는 기능이 있습니다.

[BRT 시스템-가칭]

BRT 시스템은 두 개의 핸드피스로 두가지 기능을 하는 제품입니다. 하나의 기능으로는 ClearView와 동일한 미세입자 공기주입을 통한 피부개선 기능이 있으며 추가로 기능성 워터 솔루션을 피부에 공기로 주입하고 전기적인 자극으로 피부에 흡수시키는 제품입니다. 기능성 워터 솔루션으로는 주름개선과 미백개선의 솔루션, 여드름 및 아토피 완화 솔루션, 두피 및 모발강화 솔루션 등이 있습니다.

나. 시장 현황

(1) 시장의 특성

(ㄱ) 스텐트 사업

(가) 주요 목표시장

비혈관 스텐트 시장의 규모는 꾸준히 증가하고 있습니다. 당사는 현재 65개 이상의 국가에 제품을 판매하고 있으며 주로 소화기내과 및 영상의학과를 대상으로 판매하고 있습니다. 당사는 비혈관용 스텐트 제품의 환자의 환부를 기준으로 담도, 대장, 십이지장, 식도 등의 제품으로 구분하여 생산하고 있습니다. 다만 이는 환부 기준의 대분류일 뿐, 다양한 환자의 상태나 특성에 맞춘 제품을 공급하기 위해여 세부적으로 3,000개 이상의 제품 라인업을 보유하고 있습니다. 이러한 환자 맞춤형 제품은 사람이 직접 생산하는 제조방식에 기인하며, 이에 따라 모든 장기에 사용되는 비혈관용 스텐트 수요가 당사에서 대응 가능한 목표시장입니다.

당사 스텐트의 지리학 적인 주요 시장은 당사가 2017년에 진입한 세계 1위 시장인 미국이며 추가적인 FDA허가를 통해 다양한 제품 포트폴리오를 미국 시장에 출시할 계획입니다. 그리고 현재 안정적인 판매를 하고 있는 유럽 시장 및 일본 시장은 새로운 제품 출시를 통해 시장 점유율 증가를 위해 영업 마케팅 활동을 진행 중입니다. 또한 인구가 밀집되어있는 신흥시장의 경우 삶의 질적 수준이 높아지면서 브라질, 중국 그리고 인도 등의 국가를 중심으로 비혈관 스텐트 시술 케이스가 급속도로 증가하고 있습니다. 중산층도 인구수에 비례하며 증가하면서 비침습적인 치료에 대한 니즈도 강해질 것으로 전망됩니다. 따라서 일차적으로 그동안 비혈관 스텐트에 대한 니즈가 선진국에 비해 미비했던 신흥시장을 중심으로 공격적인 마케팅 및 영업활동을 진행할 예정입니다.

비혈관 스텐트는 기존에 말기 암 환자에만 적용하는 제품으로 인식되어 왔습니다. 그러나 의료기술의 발전 등으로 환자의 수명이 증가하였고 양성 종양에도 삽입할 수 있도록 적응증이 확대되고 있습니다. 이러한 환경 속에서 발빠른 임상 진행을 통해 새로운 적응증으로 제품의 확대를 통해 시장 점유율을 높일 예정이며 새로운 시장인 비만 시술 에서의 스텐트는 앞서 기술한것과 같이 남미 및 아시아 국가가 주요 목표 시장입니다.

그 외 피부 미용 의료기기 제품은 국내 시장을 중심으로 피부 미용에 관심이 높은 일본, 중국, 동남아시아 등의 아시아 국가를 주요 목표 시장으로 계획하고 있습니다.

[비만시장 크기]

2011-2016 비만시장 크기(투자).jpg
2011-2016 비만시장 크기(투자)

출처: 美 American Society for Metabolic and Bariatric Surgery 웹사이트

(나) 산업의 연혁

1980년대 후반 미국에서 자가팽창형 스텐트가 최초로 개발되어 기존 담도 플라스틱 스텐트보다 긴 개통률을 보유하는 것으로 확인하였습니다. 그 후 식도 스텐트, 십이지장 스텐트 그리고 대장 스텐트가 순차적으로 개발되었습니다.

한국시장에는 1992년에 자가팽창형 식도 스텐트가 도입되었습니다. 2000년대 초반이 되어서 새로운 형태의 피막형 스텐트가 개발되었습니다. 이후 사용자의 편의를 위해 2000년대 중반부터 사용자의 편의와 제품의 기능이 다양해지기 시작했습니다.

2010년 이후 사용자 중심의 제품에서 환자 중심의 제품으로 관심이 변화하며서 생분해성 스텐트 및 약물방출형 스텐트에 대한 관심이 높아지고 있습니다. 따라서 새로운 분야와의 접목을 통한 신제품 개발에 대한 시도가 활발한 상황입니다. 추가로 기존 스텐트 제품의 형상 변경을 통해서 가성낭종제거 등 새로운 적응증에 대한 제품 개발 및 연구가 지속적으로 진행되고 있습니다.

(다) 수요 변동요인

당사의 주요 제품인 비혈관 스텐트 분야는 새로운 기술의 개발, 시술사고 등에 의해 국제 가이드라인의 변경에 따라 수요가 변동될 수 있습니다.

비혈관 스텐트는 기존 영상의학과 중심의 제품판매에서 비침습적인 시술에 대한 수요 증가로 인해 소화기내과 중심의 시술로 변화하였습니다. 앞으로 환자중심의 시술에 초점을 맞춰 추가로 새로운 제품에 대한 수요의 증가로 이어질 가능성이 높습니다.

(라) 규제환경

의료기기의 안정성과 성능을 검증하는 심사과정의 절차와 제출자료에 관한 사항은 허가 및 심사의 투명성과 공정성에 중요한 영향을 미칩니다. 최근 새로운 의료기기 규제가 유럽 집행위원회, 각료이사회 및 유럽 의회간 3자 회담을 통해 최종진행됨에 따라 승격된 요구사항에 충족이 요구되었습니다. 중대한 변경으로는 제품 범위 확대, 담당자의 자격요건 식별, 고유식별코드 사용 요구, 엄격한 사후 시장 감독, 기술사양의 표준화, 의료기기의 제품 등급 재분류, 3등급 및 이식형 의료기기에 대한 엄격한 임상 증거 요구, 2a 등급 및 2b 의료기기의 체계적인 임상 평가 등의 강력한 규제 정책을 펴고 있습니다.

(ㄴ) 쇄석기 사업

(가) 주요 목표시장

현재(2018년 6월 기준) 국내 전체 비뇨기과 전문 클리닉 및 종합병원 수는 1,500개소이며, 이 중 781개소에서 체외충격파 쇄석기를 보유하고 있어 국내 쇄석기 보급률은 약 50%이상의 보급률을 보이고 있습니다. 쇄석기 장비는 건강보험이 적용되어 높은 수가를 보이는 장비로 현재 국내 비뇨기과에서는 기본적으로 갖춰야할 장비로 인식되고 있습니다. 종합병원 및 대학병원 등은 주로 고가의 외산 장비를 선호하며, 병원 및 의원 급 에서는 주로 국산 장비를 사용하는 경향을 보입니다. 국내시장은 전체 쇄석기 보유중인 781개소의 교체 수요가 있으며 현재 기준 자사장비 공급병원 수는 220개소로 28% 점유율을 기록하고 있습니다. 당사는 국내 점유율 확대를 통한 쇄석기 사업 확대 전략을 수립하고 있으며, 대형병원을 제외한 781개소의 교체수요와 신규 병원 개원수요를 포함한 연간 약 90억원 규모의 시장을 국내 목표시장으로 판단하고 있습니다.

요로결석은 날씨, 생활환경등에 따라 지역별로 발병률이 상이한 질병에 속합니다. 중동지역, CIS지역, 중앙아시아 등 석회질 성분이 많은 상수도를 보유한 국가의 경우 상대적으로 결석 발병률이 높은 것으로 분석되며, 당사는 해당 시장을 해외 목표 시장으로 보고 있습니다. 현재까지 해외 판매 성과는 30개국, 80여대로 이를 레퍼런스로 활용한 판매 창구를 적극 활용하고 있습니다. 또한 쇄석기 수요가 많은 해외 시장 지역은 신제품 제안 및 가격정책으로 중고장비의 판매 제안도 진행하고 있습니다. 특히, 수출비중이 높은 스텐트 사업부의 유통채널을 통해 해외 대리점 추가를 통해 시너지효과는 극대화될 것으로 판단하고 있습니다.

(나) 산업의 연혁

체외충격파쇄석기는 1975년 독일 Dornier사가 최초로 개발하였으며, 국내 도입은 80년대 후반 부터 시작되었습니다. 기존 결석개복수술을 통한 시술 대비 통증이 적고 짧은 시간내 수행되는 쇄석술은 요로결석 환자내 치료법으로 빠르게 확산되었습니다. 특히 체외충격파 쇄석술은 상부 요로 결석뿐만 아니라 하부요관 결석에도 확대 적용되어 시술이 가능하고, 그 성공율도 매우 높으며 비 수술적인 방법으로 치료효과가 높고 부작용이나 합병증이 경미한 안정한 방법으로 인정되었습니다. 그러나 국내의 의료기기 분야는 아직 초기단계였고, 연구개발도 미미한 상태로 고가의료기기를 수입에만 의존하는 상황이였습니다. 국내에서는 1991년 당사(2017년 합병전 피합병법인 젬스유로캠프, 당시 코메드메디칼내 쇄석기 사업부)가 최초로 개발에 성공하며 국내도입이 시작되었습니다. 이후 장비의 혁신적인 변화는 없으나 Shock Wave의 발생장치 연구, Reflector의 설계, 재질, 가공방법, 분석을 통해 부분적인 기능개선이 이루어 지며 전체 요로결석 치료 시술중 93.8%로 절대적인 비중을 차지하는 보편적인 시술법으로 자리잡았습니다.

(다) 수요 변동요인

쇄석기 장비는 지난 20년간 신규 대체제 없이 보편적인 요로결석 치료 장비로 사용되어 왔습니다. 결석치료의 새로운 시술법 개발등에 의해 수요변동이 있을 수 있습니다. 그러나 현재 새로운 시술법의 연구개발이나 뚜렷한 성과가 나타나는 경우가 드물어 수요 변동 가능성은 미미한 것으로 판단됩니다.

(라) 규제환경

쇄석기 장비의 규제환경은 장비 개발단계의 의료기기임상을 통한 인증 외 특별한 규제사항은 없습니다. 허나 대형병원 및 해외시장에선 국내외 품질 인증을 모두 요구하는 추세입니다. 대형병원은 물론이고, 글로벌시장에서도 국내의 GMP인증 외에도 유럽의 CE인증, 미국의 FDA인증을 모두 받은 장비만 수입가능한 비율이 높아지고 있습니다. 국내 쇄석기 장비 제조를 영위하는 업체 중 상기 세가지 인증을 모두 획득한 회사는 당사가 유일하여, 이러한 환경은 당사의 점유율 확대에 우호적으로 작용할 것으로 판단하고 있습니다.

(2) 시장 규모 및 전망

(ㄱ) 스텐트 사업

(가) 국내외 시장규모 추이 및 전망

의료기기산업은 타 산업에 비해 경기변동에 비교적 비탄력적인 성향을 보이는 산업입니다. 특히 우리나라는 OECD국가 중 노령인구 증가 속도가 가장 빠른 국가로 의료기기 수요가 매운 큰 시장으로 분류할 수 있습니다. 또한 우리나라 의료기기시장은 OECD 중 가장 높은 1인당 국민의료비를 기록하면서 의료기기산업 성장에 가장 좋은 기반을 제공합니다.[국가별 인구 노령화 지수 연평균 증가율]

노령화 인구지수(투자).jpg
노령화 인구지수(투자)

세계 의료기기 시장규모는 2015년 3,571억달러로 추정되며 의료기기 선진국인 미국, 일본, 그리고 독일이 세계 의료기기 시장의 약 56%를 차지하고 있습니다. BMI Espicom이 추정한 2009-2019년 연평균 의료기기 시장 성장률은 아시아/태평양 지역이 9.9%로 가장 높으며 그 다음은 중동/아프리카 9.7%, 북미/남미 6.7%, 중앙 및 동유럽 4.7%, 서유럽 3.7% 순이고 세계 평균은 6.5% 입니다.

아시아/태평양과 중동/아프리카 등 신흥국 시장의 규모가 커진다는 것은 두 가지 의미에서 국내 중소의료기기업체에게 중요한 포인트입니다. 중소기업들의 난이도 높은 의료기기 개발을 통해 다국적 기업들 대비 저렴하게 제품을 출시하여 시장 선점이 가능하고 시장 규모가 커지고 있는 상황에서 아직 거대 다국적 기업이 공격적으로 신흥국에 진출하지 않아 영업환경이 비교적 우호적인 편으로 예측됩니다.

의료기기 시장증가율(투자).jpg
의료기기 시장증가율(투자)

출처: KHIDI Brief Vol.199

최근 의료기기 시장의 양대 축은 미국과 중국으로 변화하고 있습니다. 2014년 기준 의료기기 시장규모는 미국, 일본, 독일, 중국, 프랑스 순으로 이루어져 있으나 앞으로의 시장 양대축은 미국과 중국이 될 것으로 전망됩니다. 중국은 주요국 중 유일하게 두자릿수 성장률을 지속하며, 2018년에 독일을 넘어 3위로, 2019년에는 일본마저 넘어서며 2위시장으로 부상할 것으로 예상됩니다.

산업의 발전과 고령화 사회로 진입하면서 산업 전반에 걸쳐 의료기기에 대한 수요가 증가 할 것으로 예측되고 있습니다. 당사의 주요 목표시장인 비혈관스텐트 시장의 경우 2017년부터 2021년까지 주요 10개국의 식도, 담도, 기관지 스텐트 시장 기준 연평균 성장율 5.25%로 안정적인 성장이 이루어질 것으로 전망되고 있습니다.

[주요 10개국 비혈관 시술 케이스]

(단위 : 건)

Area
Procedure
2017
2018
2019
2020
2021
CAGR (%)

US
Enteral Stenting
17,131
17,947
18,802
19,697
20,636
4.76%

Stenting using ERCP
48,617
50,993
53,486
56,100
58,843
4.89%

Stenting using PTC
2,055
2,177
2,306
2,443
2,589
5.94%

Airway stenting
15,497
16,362
17,274
18,237
19,254
5.58%

EU
Enteral stenting
15,923
16,500
17,099
17,721
18,353
3.61%

Stenting using ERCP
51,720
54,998
58,502
62,246
66,249
6.38%

Stenting using PTC
3,578
3,836
4,114
4,414
4,736
7.26%

Airway stenting
6,314
6,459
6,608
6,761
6,917
2.31%

APAC
Enteral stenting
30,128
31,492
32,920
34,416
35,981
4.54%

Stenting using ERCP
36,322
38,626
41,086
43,712
46,518
6.38%

Stenting using PTC
2,193
2,349
2,518
2,699
2,894
7.18%

Airway stenting
6,314
6,459
6,608
6,761
6,917
2.31%

SouthAmerica
Enteral stenting
2,587
2,725
2,870
3,024
3,186
5.34%

Stenting using ERCP
4,341
4,451
4,564
4,679
4,798
2.53%

Stenting using PTC
137
142
147
152
157
3.47%

Airway stenting
486
507
529
552
576
4.34%

Total
243,343
256,023
269,433
283,614
298,604
5.25%

출처: GlobalData, Medipoint April 2015

(ㄴ) 쇄석기 사업

(가) 국내외 시장규모 추이 및 전망

국내 요로결석 진료환자수는 2016년 기준 약 28만명으로 추산되고 있습니다. 연간 변동성은 소폭 존재하지만, 발병환자수는 증가하는 경향을 보이고 있습니다. 국민건강보험 자료에 따르면 소득분위별 요로결석 발생자수는 경제력이 있는 17~20분위에서 가장 많이 발생한 것으로 판단됩니다. 이는 인구 고령화와 당뇨병 및 대사증후군과 같은 이른바 ‘부자병’으로 불리우는 질병의 증가와 궤를 같이하는 것으로 판단됩니다.

요로결석 환자수(투자).jpg
요로결석 환자수(투자)

건강보험심사평가원의 자료에 따르면, 변동성이 있는 요로결석 환자수 추이에 비해 요로결석 진료비는 지속적인 증가세를 기록하고 있습니다. 이는 요로결석의 주요 치료법인 내시경을 이용한 결석제거술, 외과적 결석제거술, 체외충격파쇄석술 중, 상대적으로 비용이 높은 체외충격파쇄석술 의 비중이 증가하고 있기 때문으로 파악됩니다. 건강보험심사평가원의 자료에 따르면, 2018년 충격파쇄석술의 1회당 진료금액은 약 80만원으로 추정되고 있습니다.

충격파쇄석술 시술건수(투자).jpg
충격파쇄석술 시술건수(투자)

주) 5회 이상 반복시술한 환자의 시술건수는 제외

다. 경쟁 현황

(1) 경쟁 상황

(ㄱ) 스텐트 사업

(가) 분야별 주요 경쟁현황

경쟁 상황

비혈관 스텐트 (소화기 스텐트)

시장 현황

소화기 스텐트 시장은 2017년 기준 약 6,000억원 시장

고령화 및 암 진단율의 증가로 인해 스텐트 사용량 증가

적응증의 세분화 및 새로운 적응증의 확대

비 침습적 치료에 대한 선호도

브라질, 중국, 인도 등과 같은 신흥시장의 높은 성장율

중저가 제품으로 시장진입을 하는 신규회사로 인해 시장 경쟁 심화

평가 요소

제품의 기능, 안정성, 주요고객의 제품 평가, 가격의 종합적인 평가

당사 강점

다양한 포트폴리오

타사대비 빠른 제품 개발 능력 보유

글로벌 파트너사와 협업

(나) 진입의 난이도

의료기기 제품은 판매를 위하여 국가별 인허가 진행 및 임상 진행을 실시하여야 합니다. 따라서 이는 시장진입 장벽이 비교적 높다고할 수 있습니다. 그럼에도 불구하고 지속적으로 성장하는 시장이기 때문에 특히 중국 등의 국가에서 중저가 제품으로 시장진입을 시도하고 있으나 성장하는 신규 회사는 극소수입니다. 이는 당사와 같이 기존 60개 이상의 국가에 27년간의 제품 판매의 기록과 함께 핸드메이드 기술 보유로 우수한 성능 및 품질력을 짧은 시간에 가질 수 없다는 의미에서 이 시장의 진입 난이도는 비교적 높습니다.

(ㄴ) 쇄석기 사업

(가) 분야별 주요 경쟁현황

경쟁 상황

체외충격파쇄석기

시장 현황

당사의 주요 타겟인 국내 중저가향 쇄석기 기장은 약 연간 90억원 시장

국내 경쟁은 당사포함 주요 3사가 독과점 하고 있는 상황

비 침습적 치료에 대한 선호도

중대형 병원 및 해외시장 수요로 인한 당사 목표 시장 확대 가능성 상존

평가 요소

장비의 성능, 가격, 수술 안정성

당사 강점

국내 최초 쇄석기 장비 제조 업력

신규 개발 기술 적용 장비의 출시

국내 중저가 시장내 점유율 1위

(나) 진입의 난이도

쇄석기 장비 시장은 당사와 같이 제조와 판매를 병행하고 있는 업체가 전세계적으로 7~8개사 수준으로 유지되고 있습니다. 세밀한 조정이 필요한 충격파라는 에너지 특수성과, 그 에너지를 인체에 직접적으로 사용하는 특성으로 인하여 진입장벽이 다른 의료장비 대비 상대적으로 높은 시장입니다.

(2) 경쟁업체 현황

(ㄱ) 스텐트 사업

비혈관 스텐트 시장의 주요 경쟁업체로는 글로벌사인 보스턴사이언티픽, 쿡, 태웅 등이 있습니다. 그 외 C.R. Bard, Inc. Covidien plc 등이 있으나 당사와 직접적인 경쟁이 되는 식도, 담도, 대장, 십이지장 그리고 기관지 스텐트를 판매하지 않고 있습니다.

전 세계적으로 보스턴사이언티픽사가 대부분의 시장점유율을 차지하고 있으나 기계로 제작하는 제품이므로 성능 및 라인업의 한계가 있습니다. 따라서 일본, 호주 및 뉴질랜드는 엠아이텍의 대리점으로써 당사의 제품을 라인업에 추가하여 판매를 하고 있는 상황입니다.

미국 비혈관 스텐트 시장(투자).jpg
미국 비혈관 스텐트 시장(투자)

유럽5개국 비혈관스텐트 시장(투자).jpg
유럽5개국 비혈관스텐트 시장(투자)

남미 비혈관스텐트 시장(투자).jpg
남미 비혈관스텐트 시장(투자)

아시아태평양 비혈관스텐트 시장(투자).jpg
아시아태평양 비혈관스텐트 시장(투자)

(출처 : GlobalData, Medipoint April 2015)

[주요 경쟁업체 비교현황]

(단위 : 백만원)

구분

(주)엠아이텍

(주)태웅메디칼

(주)스탠다드싸이텍

2015연도

(제25기)

2016연도

(제26기)

2017연도

(제27기)

2015연도

(제17기)

2016연도

(제18기)

2017연도

(제19기)

2015연도

(제16기)

2016연도

(제17기)

설립일

1991년 01월 11일

1999년 01월 08일

2005년 05월 25일

매출액

(매출원가율)

12,649

45.85%

16,369

45.73%

22,096

54.45%

39,852

33.15%

44,381

29.47%

45,131

29.79%

4,540

69.59%

5,616

69.96%

영업이익

(이익률)

924

7.30%

2,126

12.99%

1,745

7.90%

9,868

24.76%

12,032

27.11%

12,913

28.61%

86

1.90%

380

6.76%

당기순이익

(이익률)

600

4.74%

2,011

12.29%

1,995

9.03%

7,886

19.79%

10,897

24.55%

11,672

25.86%

10

0.21%

232

4.13%

총자산

17,205

20,399

29,680

73,951

83,170

93,344

3,123

3,188

총부채

2,500

3,771

11,005

4,331

4,439

4,726

3,167

3,000

자기자본

14,705

16,628

18,675

69,620

78,731

88,618

-44

188

상장여부

(상장일)

비상장

비상장

비상장

주요제품

(매출비중)

비혈관용스텐트(84.41%),쇄석기(2.62%)

[주요 경쟁업체 시장점유율 비교]

제품/상품 품목명

2015연도

(제25기)

2016연도

(제26기)

2017연도

(제27기)

비고

회사명

시장점유율

회사명

시장점유율

회사명

시장점유율

Esophagus/Pyloric metal stent

엠아이텍

40.10%

엠아이텍

39.30%

엠아이텍

40.70%

A사

35.30%

A사

36.00%

A사

34.50%

기타

24.60%

기타

24.70%

기타

24.80%

Biliary metal stent

엠아이텍

24.80%

엠아이텍

28.70%

엠아이텍

32.70%

A사

30.10%

A사

32.70%

A사

33.50%

기타

45.10%

기타

38.60%

기타

33.80%

Colon metal stent

엠아이텍

42.10%

엠아이텍

43.30%

엠아이텍

52.00%

A사

30.20%

A사

29.80%

A사

25.20%

기타

27.70%

기타

26.90%

기타

22.80%

소화기 Accessory

B사

50.00%

B사

52.00%

B사

55.00%

C사

25.00%

C사

23.00%

C사

20.00%

엠아이텍

0.00%

엠아이텍

3.00%

엠아이텍

7.00%

기타

25.00%

기타

22.00%

기타

18.00%

출처: 스텐트 시장점유율은 건강보험심사평가원 기준 스텐트 시술 건수를 기준으로 당사 및 경쟁사의 판매개수 추정을 통해 산출하였습니다.

(ㄴ) 쇄석기 사업

쇄석기 시장의 플레이어는 국내의 경우 당사와 함께 Urontech, HNT 3개사, 해외는 DornierMeditech /Richard Wolf/Siemens(독일), EDAP(프랑스), Storz(독일), Direx(이스라엘)이 있습니다. 이중 당사의 주요 매출처인 국내 중저가 시장에서는 당사를 포함한 국내 주요경쟁사 3사가 독과점상태를 유지하고 있습니다.

[주요 경쟁업체 비교현황]

(단위 : 백만원)

구분

(주)엠아이텍

(주)에이치엔티메디칼

(주)유로앤텍

2015연도

(제25기)

2016연도

(제26기)

2017연도

(제27기)

2015연도

(제12기)

2016연도

(제13기)

2017연도

(제114기)

2015연도

(제13기)

2016연도

(제14기)

설립일

1991년 01월 11일

2004년 10월 01일

2003년 12월 22일

매출액

(매출원가율)

12,649

45.85%

16,369

45.73%

22,096

54.45%

2,457

56.29%

2,824

65.48%

2,935

67.08%

3,206

60.49%

3,572

58.13%

영업이익

(이익률)

924

7.30%

2,126

12.99%

1,745

7.90%

301

12.23%

82

2.91%

224

7.63%

728

22.69%

924

25.87%

당기순이익

(이익률)

600

4.74%

2,011

12.29%

1,995

9.03%

278

11.32%

58

2.06%

230

7.83%

716

22.33%

889

24.88%

총자산

17,205

20,399

29,680

3,210

3,345

3,824

5,877

10,227

총부채

2,500

3,771

11,005

1,281

1,358

1,707

2,091

5,552

자기자본

14,705

16,628

18,675

1,929

1,987

2,117

3,786

4,675

상장여부

(상장일)

비상장

비상장

비상장

주요제품

(매출비중)

비혈관용스텐트(84.41%), 쇄석기(2.62%)

[주요 경쟁업체 시장점유율 비교]

제품/상품 품목명

2015연도

(제25기)

2016연도

(제26기)

2017연도

(제27기)

비고

회사명

시장점유율

회사명

시장점유율

회사명

시장점유율

체외충격 파쇄석기

M.I.TECH

24.00%

M.I.TECH

29.00%

M.I.TECH

28.00%

D사

18.00%

D사

21.00%

D사

20.00%

E사

2.00%

E사

4.00%

E사

6.00%

주) 쇄석기 시장점유율은 건강보험심사평가원 기준 국내 쇄석기 설치 의료기관 전체 대비 당사 및 경쟁사의 판매대수 추정을 통해 산출하였습니다.

(3) 비교우위 사항

(ㄱ) 스텐트 사업

[다양한 제품 포트폴리오]

당사는 한국 최초로 소화기 스텐트를 개발하여 국내외 소화기 스텐트 시장을 선도하고 있습니다. 현재 보유하고 있는 스텐트 디자인은 3,000여가지이며 현재 상용화되고 있는 제품만 300여개입니다. 글로벌기업들이 보통 100여개 제품을 상용화하고 있다는 점에서 당사의 제품 라인업은 최다라고 볼 수 있습니다.

[Cross & Hook 구조]

스텐트의 제조공정에서 제품의 성능에 가장 큰 영향을 미치는 것은 와이어의 엮기 구조입니다. 엮기 구조에 따라 스텐트의 강도와 탄성, 유연성등이 결정되므로, 스텐트 제조사는 다양한 엮기 구조를 개발, 특허등록하여 제품의 차별성을 만들어 내는 것이 주요한 경쟁력입니다.

비혈관용 스텐트의 성능을 좌우하는 주요 차별점은 Radial force(사방에서 조이는 힘)에 대한 저항력은 강하면서, axial force(축이 휘도록 가해지는 힘)에 대한 저항력은 약해야 한다는 것입니다. 스텐트는 내장기관 안에서 조여저 관이 막히는 것을 견뎌내야 하지만, 기관의 구부러짐이나 휨등의 운동에는 자연스럽게 적응할수 있어야 합니다. 이러한 두가지 요건을 견뎌냄과 동시에, 삽입기구가 스텐트를 시술자가 원하는 위치에 정확히 삽입할수 있도록 시술시 정확한 모양을 유지하는 것이 중요합니다. 삽입기구에서의 변형이 많을수록 스텐트를 정확한 위치 삽입이 어렵기 때문입니다. 이러한 차별점을 위해 당사는 다양한 엮기 방식을 개발하여, 시술부위와 환자의 상태에 따른 스텐트 수요에 대응하고 있습니다.

스텐트 엮기 복원력(투자).jpg
스텐트 엮기 복원력(투자)

스텐트 엮기 유연성(투자).jpg
스텐트 엮기 유연성(투자)

하나로 스텐트는 기계식 제조 방식과 다르게 손으로 제작하는 방식을 사용하고 있습니다. 이에 따라 Cross 구조로만 이루어져있는 경쟁사와 다르게 Hook과 Cross 구조를 동시에 사용할 수 있습니다. Hook과 Cross 구조는 와이어가 고리모양의 형태와 십자가 모양의 형태로 엮는 방식인데 이는 기계식 제조방식에서는 구현이 되지 않습니다. Hook과 Cross 구조 제품의 가장 큰 장점은 제품의 유연성을 통한 환부의 자극이 덜하고 제품의 수축율이 짧아 사용자가 환부에 정확하게 유치할 수 있다는 것입니다. 따라서 하나로스텐트는 환자 및 사용자를 둘다 충족시킬 수 있는 제품으로 볼 수 있습니다.

스텐트 엮기 구조(투자).jpg
스텐트 엮기 구조(투자)

[환자/고객의 니즈에 맞는 제품을 빠르게 출시]

하나로스텐트는 차별화된 전략으로 사용자의 니즈에 맞게 제품을 디자인하여 빠른 제품 출시를 통해 기계로 제품을 만드는 글로벌 기업과의 차별화를 두고 있습니다.

[주요 업체 제품 비교]

구분
엠아이텍
보스턴사이언티픽
쿡

제조방식
핸드메이드 제조 방식
기계식 제조 방식
기계식 제조방식

제품의 구조
Hook & Cross구조의 조합
Cross 구조 형태
Cross 구조 형태

레이저컷 형태 (담도)

제품의 변형
가능
일부 가능
일부 가능

(ㄴ) 쇄석기 사업

당사의 쇄석기 장비는 국내 최초 제품 출시 이력을 보유하고 있으며 국내유일 FDA승인을 획득하였습니다. 인증획득 보유로 인하여 경쟁사 대비 기술력 및 경쟁력 우위를 가지고 있으며, 기고객 선점으로 사후관리 유지보수 시스템을 갖추고 있습니다.

3. 주요 제품 등에 관한 사항

가. 주요 제품 등의 현황

(단위 : 백만원)

품 목

생산

(판매)

개시일

주요

상표

매출액

(비율)

제 품 설 명

스텐트(담도)

1994-04-13

HANAROSTENT

8,115

(42.49%)

자가 팽창형 담도 스텐트는 담도암, 췌장암, 유두부암, 담낭암, 담관 주위 악성 림프종절제 등 악성질환에서의 담관 및 췌관의 폐쇄뿐 아니라 수술전 또는 절제 불가능한 경우 증상 완화와 예후 증진을 위해 담즘 배액이 필요하며 수술 후 협착, 만성 췌장염, 경화성 담관염 및 총담관 결석 환자에서 내시경으로 완전 제거가 어려울 때 등의 양성 병변에서도 널리 사용됩니다. 수술적 절제가 불가능한 악성 담관 폐쇄의 경우에 스텐트 유치술을 통한 협착의 해소가 황달을 경감시키고 잔여 생존기간 동안 전신상태를 개선시켜 삶의 질을 향상시킬 목적으로 고식적 치료 방법의 한 방법으로 널리 사용되어 왔습니다. 담관의 협착 혹은 폐쇄를 ERCP(Endoscopic Retrograde Cholagio-Pancreatiography:내시경적 역행성 담췌관 조영술)를 이용하여 담도 스텐트를 삽입하여 치료할 수 있습니다.

스텐트

(식도)

1994-04-13

CHOOSTENT HANAROSTENT

4,575

(23.96%)

자가 팽창형 식도 스텐트는 식도 내 좁혀진 부분을 넓혀주는 제품입니다. 식도의 개방성을 유지하고 다시 폐색되는 것을 방지해 주며 스텐트의 위치 변화를 최소화하도록 디자인되었습니다. 식도암의 경우 병이 진행되어 수술이 불가능한 경우에 대부분 연하곤란이 발생하며 고식적인 치료가 주 치료가 됩니다. 스텐트의 소재와 디자인의 발전으로 스텐트 유치로 인한 단점들을 개선하여 악성 질환뿐만 아니라 양성 질환에 있어서 식도 누출 및 협착 치료에 있어 확대된 용도를 갖게 되었습니다

스텐트

(대장/십이지장)

2004-12-14

CHOOSTENT HANAROSTENT

5,780

(30.27%)

자가 팽창형 대장 스텐트는 악성 대장 폐쇄를 대상으로 하지만, 수술 후 협착, 크론병에 의한 협착, 방사선 치료 후 협착 등의 양성 질환에 의한 폐쇄의 증상 완화를 위해서도 사용 할 수 있는 제품입니다. 수술이 가능한 대장 폐색환자에서 스텐트를 삽입할 수 있는데 응급수술에 의한 사망률과 이환율이 없이 대장의 감압을 유도할 수 있고 응급수술에 비해 낮은 합병증 발생률, 입원기간 단축, 높은 일차 문합 성공률 등의 장점이 있습니다. 또한 스텐트 삽입 후 급성대장폐색 증상의 완화, 전해질 불균형과 감염에 의한 치료기간의 단축, 수술 전, 병변확인 및 중증도 평가를 정확히 할 수 있고 수술 전 항암요법이나 방사선 치료를 할 수 있습니다. 전이가 있는 진행성 대장암으로 수술이 불가능하거나 고령, 동반질환으로 수술이 어려운 경우에 고식적인 치료방법으로 스텐트 삽입을 시도할 수 있습니다. 스텐트를 삽입하는 경우 수술에 비하여 합병증이 적고 재원기간이 짧으며 장루를 만드는 경우가 적고 수술에 비해 항암요법을 빨리 시작할 수 있고 사망률이 낮으며 경제적입니다.

스텐트

(기타)

182

(0.95%)

기관지용, 샘플용, 연구목적 스텐트 및 스텐트 운송료 항목이 포함된 매출입니다.

쇄석기

1993-06-13

SDS-5000 ASADAL

643

(3.37%)

신장 또는 요도에 생성되는 결석을 외과적으로 절제 하지 않고 체외에서 충격파를 발생시켜 결석을 파쇄하여 배뇨를 통해 체외로 배출시키는 방법으로 외과적인 요관 경하 배석술(URS) 및 개복수술 등이 있어 치료목적은 같으나, 국내 최초 체외충격파 쇄석기 개발과 자사가 보유한 열수력학적 충격파특허 등의 기술로 만들진 체외충격파 쇄석술은 비침습적이고 마취가 필요 없어 입원이 필요치 않고 치료 후 바로 활동이 가능하다는 부분에서 장점이 있습니다.

용역

296

(1.55%)

쇄석기 장비 판매후 무상수리기간이 경과한 병의원에 대하여 유상수리 서비스를 제공한 용역매출입니다.

기타

(493)

(-2.58%)

개인용저주파자극기(레쥬 등)는 초소형 무선저주파 자극기로 피로한 부위에 탈부착하여 전기자극을 통해 피로개선 효과를 제공하는 제품입니다. 결산조정(반품충당부채 설정, 매출에누리 추정 등) 사항이 반영되어 있습니다

합계

19,098

(100.0%)

나. 주요 제품 등의 가격변동추이

(단위 : 원/USD)

사업연도

2015연도

2016연도

2017연도

2018연도상반기

품 목

(제25기)

(제26기)

(제27기)

(제28기)

스텐트 (담도)

내 수

529,610

552,611

555,072

553,290

수 출

451,232

524,268

462,411

429,602

$398.79

$451.76

$408.91

$399.49

스텐트 (식도)

내 수

427,577

412,651

410,868

409,504

수 출

403,746

415,582

397,299

459,296

$356.83

$358.11

$351.33

$427.10

스텐트 (대장/십이지장)

내 수

396,253

409,743

408,349

396,378

수 출

385,718

408,060

500,803

483,136

$340.89

$351.62

$442.86

$449.27

스텐트 (기타)

(주1)

내 수

279,318

243,674

379,765

242,033

수 출

420,534

503,118

379,099

378,836

$371.66

$433.54

$335.24

$352.28

쇄석기(주3)

내 수

72,268,834

54,582,218

수 출

64,626,000

86,169,839

$57,148.67

$80,130.41

주1) 스텐트(기타)는 기관지스텐트 매출을 포함하여 샘플백, 운반비청구분 등 기타매출입니다.

주2) 품목별 단가는 품목별 매출액을 판매수량으로 나누어 산출하였습니다.

주3) 쇄석기 제품의 가격은 중고장비 판매분이 포함된 실적입니다.

다. 주요 제품 등 관련 각종 산업표준

당사의 주요 제품인 스텐트와 쇄석기의 경우 의료기기로서 식품의약품안전처(MFDS)의 의료기기 제품 허가를 받아서 국내 판매를 진행하고 있습니다. 이중 스텐트 제품의 경우에는 EU의 CE 인증과 미국의 FDA승인, 일본, 중국, 캐나다 등의 해외 허가를 획득하여 해외에 제품을 판매하고 있으며, 쇄석기 제품의 경우에는 CE 인증과 FDA 승인을 받은 상태이며, 이를 통하여 해외 추가 인증 및 판매를 진행하려고 하는 상황입니다.

4. 매입에 관한 사항

가. 매입 현황

(단위 : 천원, 달러)

매입유형

품 목

구 분

2015연도

2016연도

2017연도

2018연도상반기

(제25기)

(제26기)

(제27기)

(제28기)

원재료

OUTER SHEATH

국내

23,400

280,900

1,215,570

898,914

수입

1,282,080

1,281,535

1,320,962

690,174

$1,047,571

$1,035,239

$1,092,008

$641,784

소계

1,305,480

1,562,435

2,536,532

1,589,088

TENS 자극기

국내

463,817

394,018

865,755

43,657

수입

-

-

-

-

소계

463,817

394,018

865,755

43,657

TENS 전극

국내

129,617

93,339

354,091

-

수입

-

-

-

-

소계

129,617

93,339

354,091

-

WIRE

국내

19,398

46,215

348,002

496,669

수입

540,087

313,843

203,753

186,688

$465,771

$262,934

$176,339

$173,598

소계

559,485

360,058

551,755

683,356

기타

국내

860,679

1,500,698

2,824,067

1,455,687

수입

338,863

330,635

388,424

906,210

$299,484

$284,908

$343,482

$842,672

소계

1,199,542

1,831,333

3,212,491

2,361,897

외주가공비

국내

394,299

334,465

534,355

654,924

수입

-

-

-

-

소계

394,299

334,465

534,355

654,924

상품

Biopsy Forceps

국내

-

-

-

-

수입

2,253

649,925

1,174,039

-

$1,991

$560,039

$1,038,201

-

소계

2,253

649,925

1,174,039

-

실리콘마스크

국내

-

-

285,000

180,000

수입

-

-

-

-

-

소계

-

-

285,000

180,000

BETTERSKIN

국내

-

-

245,000

-

수입

-

-

-

-

-

소계

-

-

245,000

-

Injection needle

국내

-

-

-

-

수입

1,142

64,644

208,460

80,313

$1,010

$55,704

$184,341

$74,682

소계

1,142

64,644

208,460

80,313

Stone extraction ballon

국내

-

-

-

-

수입

1,116

82,853

148,378

121,332

$986

$71,394

$131,211

$112,825

소계

1,116

82,853

148,378

121,332

기타

국내

284,951

63,589

221,428

202,370

수입

77,841

526,936

240,234

134,718

$68,795

$454,060

$212,439

$125,273

소계

362,791

590,525

461,662

337,088

총 합 계

국 내

2,176,160

2,713,223

6,893,268

3,932,221

수 입

2,243,382

3,250,371

3,684,250

2,119,435

합 계

4,419,542

5,963,594

10,577,518

6,051,656

나. 원재료의 제품별 비중

사업년도

주요 제품명

원재료명

원재료 비중(%)

제2015연도

스텐트 (담도)

OUTER SHEATH

74%

WIRE

7%

기타

19%

스텐트 (식도)

OUTER SHEATH

20%

WIRE

37%

기타

43%

스텐트 (대장/십이지장)

OUTER SHEATH

70%

WIRE

11%

기타

19%

스텐트 (기타)

OUTER SHEATH

14%

WIRE

40%

기타

46%

제2016연도

스텐트 (담도)

OUTER SHEATH

72%

WIRE

7%

기타

22%

스텐트 (식도)

OUTER SHEATH

22%

WIRE

39%

기타

38%

스텐트 (대장/십이지장)

OUTER SHEATH

67%

WIRE

13%

기타

21%

스텐트 (기타)

OUTER SHEATH

21%

WIRE

38%

기타

41%

제2017연도

스텐트 (담도)

OUTER SHEATH

69%

WIRE

11%

기타

21%

스텐트 (식도)

OUTER SHEATH

34%

WIRE

35%

기타

30%

스텐트 (대장/십이지장)

OUTER SHEATH

63%

WIRE

18%

기타

19%

스텐트 (기타)

OUTER SHEATH

29%

WIRE

37%

기타

34%

쇄석기 (ASADAL)

I.I.-Talles-9"

11%

TUBE

12%

기타

77%

쇄석기 (SDS5000)

I.I.-Talles-9"

9%

TUBE

10%

ELECTRODE(5000용)

15%

기타

66%

제2018연도 상반기

스텐트 (담도)

OUTER SHEATH

69%

WIRE

10%

기타

20%

스텐트 (식도)

OUTER SHEATH

35%

WIRE

37%

기타

29%

스텐트 (대장/십이지장)

OUTER SHEATH

60%

WIRE

20%

기타

20%

스텐트 (기타)

OUTER SHEATH

45%

WIRE

27%

기타

28%

쇄석기 (ASADAL)

I.I.-Talles-9"

19%

TUBE

10%

기타

71%

쇄석기 (SDS5000)

I.I.-Talles-9"

16%

TUBE

8%

ELECTRODE(5000용)

18%

기타

58%

다. 원재료 가격변동추이

(단위 : 원, 달러)

구분

2015연도

2016연도

2017연도

2018연도 상반기

(제25기)

(제26기)

(제27기)

(제28기)

OUTER SHEATH

국 내

78,000

57,327

71,462

69,307

수 입

44,977

($39.8)

45,527

($39.2)

35,857

($31.7)

31,697 ($29.5)

TENS 자극기

국 내

1,426

1,382

1,175

2,335

수 입

-

-

-

-

TENS 전극

국 내

508

450

539

-

수 입

-

-
-
-

WIRE

국 내

862

3,555

1,793

1,642

수 입

413($0.36)

612($0.51)

373($0.32)

346 ($0.32)

기타

국 내

552

1,113

800

582

수 입

3,694

($3.3)

3,620

($3.1)

4,634

($4.1)

3,893($3.6)

라. 주요 매입처에 관한 사항

(단위 : 천원, 달러)

품 목

구 입 처

2015연도

2016연도

2017연도

2018연도 상반기

결제조건

(제25기)

(제26기)

(제27기)

(제28기)

OUTER SHEATH

국 내

(주)성진하이텍

23,400

280,900

1,215,570

898,914

50% 선결제,50%익월말 결제

수 입

CREGANNA(Singapore)

1,237,373

1,242,185

1,233,903

643,277

30일 현금 결제

($1,010,916)

($1,004,639)

($1,023,029)

($594,144)

ZEUS

44,708

39,350

84,491

46,897

30일 현금 결제

($36,655)

($30,600)

($66,980)

($38,750)

TENS 자극기

국 내

(주)뉴스텍컴퍼니

1,800

321,875

627,770

32,562

30일 현금 결제

미래정밀

-

-

66,990

-

30일 현금 결제

(주)엔와이지

393,600

114,500

-

-

30일 현금 결제

수 입

-

-

-

-

TENS 전극

국 내

(주)거평프린텍

-

33,024

176,044

-

30일 현금 결제

세진산업

-

-

106,806

-

30일 현금 결제

수 입

-

-

-

-

WIRE

국 내

(주)성진하이텍

-

-

148,546

240,017

50% 선결제,50%익월말 결제

골드쉘평택점

-

23,636

199,456

256,652

30일 현금 결제

수 입

CONFLUENT MEDICAL TECHNOLOGIES(NDC)

275,548

108,697

118,542

116,088

30일 현금 결제

($230,891)

($89,875)

($101,468)

($103,652)

JOHNSON MATTHEY

264,539

205,146

85,211

70,600

30일 현금 결제

($234,880)

($173,059)

($74,871)

($65,498)

기타

국 내

1,078,110

1,541,234

3,066,303

1,466,782

30일 현금 결제

수 입

338,863

330,635

390,992

906,210

30일 현금 결제

($299,484)

($284,908)

($345,481)

($856,010)

5. 생산 및 생산설비에 관한 사항

가. 생산능력 및 생산실적

(단위: 개, 대, 백만원)

제 품 품목명

구 분

2015연도

(제25기)

2016연도

(제26기)

2017연도

(제27기)

2018연도상반기말

수량

금액

수량

금액

수량

금액

수량

금액

스텐트

생산능력

32,211

4,845

36,973

5,761

40,987

5,784

24,929
3,696

생산실적

30,721

4,621

35,840

5,584

46,125

6,509

31,661
4,694

가 동 율

95%

97%

113%

127%

기말재고

6,055

996

6,611

1,090

6,455

990

5,526
838

쇄석기

생산능력

15

867

22
956

생산실적

17

933

23
999

가 동 율

133%

105%

기말재고

7

308

3

141

주) 쇄석기의 생산실적은 합병이후 생산실적만 포함하였습니다.

[생산능력 산출 방법]

스텐트 생산능력 산출

① : 2018년 기준 월 최대 생산량 5,184개

② : 2018년 기준 월 최대 공수시간 4,970시간

③ : 2018년 기준 월 최대 잔업시간 942시간

④ = ②-③ : 일 8시간 기준 평균 공수시간 4,028시간

⑤ : 2018년 기준 월 최대 인력 45명

1인당 월 생산능력 = 최대생산가능량 / 총투입공수 * 표준공수 / 투입인원

= ① / ② * ④ / ⑤ = 93.37개/월

쇄석기 생산능력 산출

2018년 월 평균 생산량 2.5대

2018년 생산 인력 3명

1인당 월 생산능력 = 1.25대/월

나. 생산설비에 관한 사항

(1) 현황

(단위: 백만원)

공장별

자산별

소재지

기초

당기증감

당기

기말

최근 반기말

비고

가액

증가

감소

상각

가액

가액

본사

토지

평택시 진위면 하북리 241-3

251

251

251

본사(공장)

평택시 진위면 하북리 219-1

112

112

-

-

본사(공장)

평택시 진위면 하북리 269-1

10

10

10

본사(공장)

평택시 진위면 봉남리 46-1, 46-5

924

924

924

연구소

평택시 진위면 봉남리 44-2, 44-8

42

42

42

연구소

제천시 덕산면 월악리 729-1, 729-4

74

74

74

연수원 부지

충북 단양군 단양읍 상진리 4-1

2

2

2

(주)대명리조트

충북 제천시 백운면 평동리 707

(주)리솜리조트

건물

평택시 진위면 하북2길 174

585

90

495

450

본사(공장)

평택시 진위면 진위로 65-117

973

-

-

61

912

882

연구소

충북 단양군 단양읍 상진리 4-1

75

14

61

59

대명건물(102.2m)

충북 제천시 백운면 평동리 707

37

4

32

31

리솜건물(94.44m)

구축물

평택시 진위면 진위로 65-117

53

13

39

33

오수관공사

평택시 진위면 하북리 241-3 외

162

2

19

145

135

연구소 온실 등

기계장치

평택시 진위면 하북리 241-3

26

18

8

코팅막 두께 측정장비

평택시 진위면 하북리 241-3

90

13

77

70

코팅 장치

평택시 진위면 하북리 241-3

575

54

521

485

진공열처리장비

평택시 진위면 하북리 241-3

105

1

104

97

멸균장치

평택시 진위면 하북리 241-3 외

224

341

109

456

545

염욕열처리장비 등

차량운반구

평택시 진위면 하북리 241-3 외

-

11

1

5

5

3

서비스차량 3대(모닝)

비품

평택시 진위면 하북리 241-3 외

365

245

1

210

399

713

사무용가구/컴퓨터 등

공구와기구

평택시 진위면 하북리 241-3 외

-

16

2

13

11

X-ray Test 장비 등

시설장치

평택시 진위면 하북리 241-3

75

14

61

55

청정실

평택시 진위면 하북리 241-3 외

28

79

16

91

152

본사창고 등

금형

평택시 진위면 하북리 241-3 외

268

57

98

227

198

스텐트삽입기구 외

건설중인자산

평택시 진위면 하북리 241-3

316

190

506

-

-

진공열처리장비 대체

평택시 진위면 하북리 241-3

127

127

115

진공열처리기 지그 가공

평택시 진위면 하북리 241-3

68

40

108

-

-

염욕열처리장비 대체

평택시 진위면 하북리 241-3

220

110

110

49

스프레이코팅기 제작 등

합 계

4,773

1,995

838

742

5,187

5,386

(2) 최근 3년간 변동사항

(단위: 백만원)

설비자산명

취득(처분)

가액

취득(처분)일

취득(처분)사유

용 도

취득(처분)처

멸균장치

105

2017/12/29

기존 멸균기 노후화에 따른 신규 장비 구입

스텐트완제품 멸균 장비

일진엔지니어링

실리콘

도포기

27

2017/05/12

스텐트 코팅작업 자동화 (기존 수작업)

스텐트 자동코팅 장비

제이엠테크

진공

열처리기

575

2017/04/24

스텐트 열처리 방식 변경 추진 (염욕열처리 --> 진공열처리)

스텐트 열처리기

(주)이노벡테크놀러지

연구소

창고 신축

188

2016/05/09

제품/문서 보관용 창고 신축

제품/문서 보관용 창고

㈜효성씨앤씨건설

코팅

장치

105

2015/11/26

스텐트 코팅 장비

스텐트 코팅 장비

오방테크놀로지

연구소

건물 신축

295

2015/11/27

연구소 건물 신축

연구소 시설 증축

㈜효성씨앤씨건설

(3) 설비의 신설 매입계획

(단위: 백만원)

구 분

설비

능력

총소요

자 금

기지출액

지 출 예 정

착 공

예정일

준 공

년월일

비 고

2018년

2019년

2020년

2021

년이후

토 지

공장 신축

2,150

2,150

진위3산단 (토지,건물 1,000평기준)

건 물

3,500

1,750

1,750

2019.05.01

2020.03.01

기계장치 등

400

400

2020.03.01

시설장치

크린룸 보수

73

73

2018.07.14

2018.08.12

크린룸 보수 및2층 레이아웃 변경

연구개발

체외충격파 쇄석기 계측 설비

48

3

45

스텐트 연구설비 및 장치 구입

534

130

184

120

100

주)

자산구입

연 20,000개 (스텐트엮기)

240

200

40

계

6,945
3
448
4,124
2,270
100

주) 스텐트 연구설비 및 장치 구입 계획 상세내역은 다음과 같습니다.

연도

장비 구매 항목

비용

사용처 및 활용

2018년

SEM-EDX(중고)

100

표면 분석 및 성분 분석

UTM 프로그램 구매

30

기존 장비의 유휴 장비의 활용을 위한 목적

2019년

설계 프로그램

(솔리드 웍스, 카티아)

44

제품 설계 및 도면 작성, 기존 프로그램 업데이트 불가로 인한 신규 구매(솔리드웍스 프로그램 구매: 8,000천원, Catia 프로그램 구매: 36,000천원 및 매년 라이선스 유지비 6,000천원 지출 예정)

stent radial force 측정 장비

60

기존 2차원 방식의 측정방법에서 3차원 방식으로 측정, 정확한 radial force 측정 가능(인체 온도 내 분위기 측정 가능)

3D printing 장비

80

3D printing 기술을 적용한 약물 방출 스텐트 개발

2020년

교반분산혼합기

20

이종 재료간의 균일한 교반 및 분산, 탈포를 위한 목적으로 원시스템으로 가능, coating membrain 및 3D printing과 약물 혼합 시 적용 가능

저온 DSC

100

원재료의 열분석 장비, 형상기억합금의 Af, Ms 온도 등 측정 가능, 이외 원재료에 대한 열분석

2021년

braiding machine

100

스텐트 braiding, 크로스 공정의 자동화(수작업의 부정확성)

총 비용

534

다. 제품별 생산 공정도

당사의 스텐트 생산은 스텐트 엮기 공정의 외주생산 공정 과정을 포함하고 있습니다. 스텐트 제조 공정은 스텐트 엮기, 가공(열처리, 다듬기, 코팅), 삽입기구 제작, 테스트 후 포장으로 이어지는 공정이며 세부적인 생산공정은 아래를 참고하시기 바랍니다.

[스텐트 제조 공정도]

스텐트 제조 공정도(투자).jpg
스텐트 제조 공정도(투자)

[쇄석기 제조공정 및 공수시간]

제조공정(명)

공수시간(Day)

비고

원자재입고

45

수입검사

2

조립 및 공정검사

준비작업

2

순수 생산 공정 (17Day)

OP 조립

2

C-ARM 조립

5

BED 조립

4

SETTING

2

출하검사

1

포장

0.5

출고

0.5

소계

64

6. 매출에 관한 사항

가. 매출개요

(단위: 백만원)

판매방법 및 판매경로

구 분

판매방법

판매경로

내수(14.4%) 수출(85.6%)

직접생산 후 판매

직접판매(6.9%)

주요품목 매출원가 등

품 목

매출액

매출원가

원가율

매출비중

2015연도

제품

스텐트 (담도)

4,814

1,918

39.85%

38.06%

스텐트 (식도)

3,947

1,232

31.21%

31.20%

스텐트 (대장/십이지장)

2,511

1,226

48.82%

19.85%

스텐트 (기타)(주1)

188

40

21.33%

1.49%

쇄석기(주2)

-

-

-

0.00%

용역(쇄석기 AS)

-

-

-

0.00%

기타(주3)

431

783

181.80%

3.41%

소계

11,891

5,200

43.73%

94.01%

상품

의료기악세서리 외

758

600

79.08%

5.99%

소계

758

600

79.08%

5.99%

합계

12,649

5,800

45.85%

100.00%

2016연도

제품

스텐트 (담도)

7,398

2,747

37.13%

45.19%

스텐트 (식도)

4,140

1,576

38.06%

25.29%

스텐트 (대장/십이지장)

3,090

1,301

42.09%

18.88%

스텐트 (기타)(주1)

57

36

62.88%

0.35%

쇄석기(주2)

-

-

-

-

용역(쇄석기 AS)

-

-

-

-

기타(주3)

714

1,112

155.67%

4.36%

소계

15,399

6,771

43.97%

94.08%

상품

의료기악세서리 외

969

714

73.65%

5.92%

소계

969

714

73.65%

5.92%

합계

16,369

7,485

45.73%

100.00%

2017연도

제품

스텐트 (담도)

8,115

3,196

39.38%

36.72%

스텐트 (식도)

4,575

1,516

33.13%

20.70%

스텐트 (대장/십이지장)

5,780

1,972

34.11%

26.16%

스텐트 (기타)(주1)

182

39

21.37%

0.83%

쇄석기(주2)

643

656

102.11%

2.91%

용역(쇄석기 AS)

296

277

93.56%

1.34%

기타(주3)

(493)

2,383

-483.11%

-2.23%

소계

19,098

10,039

52.56%

86.43%

상품

의료기악세서리 외

2,998

1,993

66.46%

13.57%

소계

2,998

1,993

66.46%

13.57%

합계

22,096

12,032

54.45%

100.00%

주1) 스텐트(기타)는 기관지스텐트 매출을 포함하여 샘플백, 운반비청구분 등 기타매출입니다.

주2) 2017.06.13일자로 자회사인 젬스유로캠프와의 합병에 따라 쇄석기 매출실적은 합병이후 실적만 기재하였습니다.

주3) 매출에누리 및 반품충당부채 등이 차감된 금액입니다.

나. 매출실적

(단위: 백만원, 천달러)

매출 유형

품목

2015연도

2016연도

2017연도

2018연도상반기

(제25기)

(제26기)

(제27기)

(제28기)

수량

금액

수량

금액

수량

금액

수량

금액

제품

매출

스텐트 (담도)

내 수

1,382

732

1,582

874

1,835

1,019

1,060
586

수 출

9,046

4,082

12,443

6,523

15,346

7,096

12,709
5,460

$3,607

$5,621

$6,275

$5,077

스텐트 (식도)

내 수

402

172

477

197

475

195

230
94

수 출

9,349

3,775

9,488

3,943

11,024

4,380

6,721
3,087

$3,336

$3,398

$3,873

$2,871

스텐트 (대장/

십이지장)

내 수

1,306

518

1,237

507

1,435

586

841
333

수 출

5,169

1,994

6,331

2,583

10,372

5,194

5,411
2,614

$1,762

$2,226

$4,593

$2,431

스텐트 (기타)

(주1)

내 수

-

29

-

30

-

51

7

수 출

-

159

-

27

-

131

181

$140

$23

$116

$169

쇄석기

(주2)

내 수

-

-

-

-

8

578

1,037

수 출

-

-

-

-

1

65

259

$57

$240

용역 (쇄석기

AS)

내 수

-

-

-

-

-

296

304

기타 (주3)

내 수

-

813

-

948

-

336

412

수 출

-

-383

-

-232

-

-829

19

$21

$21

$72

$18

상품

의료기 악세서리

내 수

-

756

-

969

-

2,995

1,252

수 출

-

2

-

-

-

3

6

$2

$3

$5

합 계

내 수

3,090

3,020

3,296

3,525

3,753

6,056

2,131
4,026

수 출

23,564

9,629

28,262

12,844

36,743

16,040

24,841
11,626

$8,868

$11,289

$14,989

$10,811

합 계

26,654

12,649

31,558

16,369

40,496

22,096

15,651

주1) 스텐트(기타)는 기관지스텐트 매출을 포함하여 샘플백, 운반비청구분 등 기타매출입니다.

주2) 2017.06.13일자로 자회사인 젬스유로캠프와의 합병에 따라 쇄석기 매출실적은 합병이후 실적만 기재하였습니다.

주3) 매출에누리 및 반품충당부채 등이 차감된 금액입니다.

다. 매출원가

(단위: 백만원)

매출 유형

품목

2015연도

(제25기)

2016연도

(제26기)

2017연도

(제27기)

2018연도 상반기

(제28기)

금액

원가율

금액

원가율

금액

원가율

금액

원가율

제품매출

스텐트 (담도)

1,918

39.85%

2,747

37.13%

3,196

39.38%

2,579
42.7%

스텐트 (식도)

1,232

31.21%

1,576

38.06%

1,516

33.13%

941
29.6%

스텐트 (대장

/십이지장)

1,226

48.82%

1,301

42.09%

1,972

34.11%

1,103
37.4%

스텐트 (기타)

40

21.33%

36

62.88%

39

21.37%

36
19.0%

쇄석기

656

102.11%

966
74.6%

용역

277

93.56%

277
91.2%

기타

783

181.80%

1,112

155.67%

2,383

-483.11%

498
115.4%

상품

의료기기

악세서리

600

79.08%

714

73.65%

1,993

66.46%

1,018
81.0%

합계

5,800

45.85%

7,485

45.73%

12,032

54.45%

7,419
47.4%

라. 수출 현황

(단위: 백만원, 천달러)

매출 유형

부문

2015연도

(제25기)

2016연도

(제26기)

2017연도

(제27기)

2018연도 반기

(제28기)

수출국

수출액

수출국

수출액

수출국

수출액

수출국

수출액

제품 매출

스텐트 (담도)

프랑스

1,345

일본

2,911

일본

2,388

독일
1,330

$1,189

$2,508

$2,112

$1,237

독일

797

프랑스

1,584

독일

1,230

일본
1,042

$705

$1,365

$1,088

$969

일본

777

독일

880

프랑스

601

미국
885

$686

$759

$531

$823

기타

1,163

기타

1,148

기타

2,877

기타
2,202

$1,028

$989

$2,544

$2,048

소계

4,082

소계

6,523

소계

7,096

소계
5,460

$3,607

$5,621

$6,275

$5,077

스텐트 (식도)

프랑스

1,442

프랑스

1,406

독일

775

미국
873

$1,275

$1,212

$685

$812

독일

534

일본

797

프랑스

753

독일
692

$472

$687

$666

$643

일본

503

독일

495

일본

431

프랑스
308

$445

$427

$381

$286

기타

1,295

기타

1,244

기타

2,421

기타
1,214

$1,144

$1,072

$2,141

$1,129

소계

3,775

소계

3,943

소계

4,380

소계
3,087

$3,336

$3,398

$3,873

$2,871

스텐트 (대장/십이지장)

프랑스

1,197

프랑스

1,268

일본

2,148

일본
950

$1,058

$1,092

$1,899

$883

독일

195

중국

383

프랑스

661

독일
655

$172

$330

$584

$609

중국

120

독일

273

독일

612

프랑스
249

$106

$235

$542

$232

기타

482

기타

660

기타

1,773

기타
761

$426

$568

$1,568

$708

소계

1,994

소계

2,583

소계

5,194

소계
2,614

$1,762

$2,226

$4,593

$2,431

스텐트(기타)

(주1)

기타

159

기타

27

기타

131

기타
181

$140

$23

$116

$169

소계

159

소계

27

소계

131

소계
181

$140

$23

$116

$169

쇄석기

(주2)

-

베트남

65

예멘
125

$57

$116

베트남
134

$125

소계

-

소계

-

소계

65

소계
259

-

-

$57

$240

기타

기타

24

기타

25

기타

81

기타

19

$21

$21

$72

$18

소계

24

소계

25

소계

81

소계

19

$21

$21

$72

$18

상품

의료기 악세서리

기타

2

기타

기타

3

기타

6

$2

$3

$5

소계

2

소계

소계

3

소계

6

$2

$3

$5

계(주3)

-

10,035

-

13,102

-

16,950

-

11,626

$8,869

$11,290

$14,989

$10,811

주1) 스텐트(기타)는 기관지스텐트 매출을 포함하여 샘플백, 운반비청구분 등 기타매출입니다.

주2) 2017.06.13일자로 자회사인 젬스유로캠프와의 합병에 따라 쇄석기 매출실적은 합병이후 실적만 기재하였습니다.

주3) 매출에누리 및 반품충당부채 등 차감전 금액입니다.

마. 주요 매출처 등 현황

(단위: 백만원, 천달러)

매출 유형

품 목

매 출 처

2015년도

2016년도

2017년도

2018년도반기

결제조건

(제25기)

(제26기)

(제27기)

(제28기)

제품

매출

스텐트 (담도)

국내

서울아산병원

185

271

376

172
30일

신아

251

214

180

131
90일

기타

296

389

463

284

(30개업체)

(28개업체)

(26개업체)

(19개업체)

수출

Boston

Scientific

Japan

831

2,887

2,376

1,036
45일

$734

$2,488

$2,101

$963

MTW

ENDOSKOPIE

797

880

767

-
30일

$705

$759

$678

-

LIFE

PARTNERS

EUROPE

1,345

1,584

601

268
30일

$1,189

$1,365

$531

$249

Domedico

Trading Ltd.

297

274

342

180
90일

$263

$236

$302

$167

OLYMPUS

EUROPA

SE & CO. KG

-

-

464

1,425
45일

$410

$1,325

Izasa

Hospital

-

-

373

346
30일

$330

$322

Olympus America Inc.
-
-

885
30일

-
-
-
$823

기타

812

897

2,174

1,320

$717

$773

$1,923

$1,228

(35개업체)

(33개업체)

(46개업체)

(41개업체)

소계

4,814

7,396

8,116

6,046

스텐트 (식도)

국내

기타

172

197

195

94

(32개업체)

(27개업체)

(27개업체)

(18개업체)

수출

LIFE

PARTNERS

EUROPE

1,442

1,406

775

308
30일

$1,275

$1,212

$685

$286

MTW

ENDOSKOPIE

534

495

477

30일

$472

$427

$422

-

Boston

Scientific

Japan

364

791

425

210
45일

$321

$681

$376

$195

Diagmed

Healthcare

Limited

-

-

313

-
30일

$277

-

Domedico

Trading

Ltd.

210

162

-

70
90일

$186

$139

$65

Yulong Ketai

(Beijing)

Trading

188

155

-

-
50% 선수금

$166

$133

-
50% 30일

OLYMPUS

EUROPA

SE & CO. KG

-

-

276

816
45일

$244

$759

Izasa

Hospital

-

-

240

176
30일

$213

$164

Olympus America Inc.

-
873
30일

-
-
-
$812

기타

1,037

934

1,872

635

$916

$805

$1,656

$590

(33개업체)

(35개업체)

(44개업체)

(37개업체)

소계

3,947

4,140

4,573

3,181
-

스텐트 (대장/

십이지장)

국내

기타

518

507

586

333

(36개업체)

(30개업체)

(30개업체)

(24개업체)

수출

Boston

Scientific

Japan

-

3

2,144

940
45일

$3

$1,896

$874

LIFE

PARTNERS

EUROPE

1,197

1,268

661

249
30일

$1,058

$1,092

$584

$232

OLYMPUS

EUROPA

SE & CO. KG

-

-

371

706
45일

$328

$657

Izasa

Hospital

-

-

280

173
30일

$248

$160

Diagmed

Healthcare

Limited

91

117

268

147
30일

$80

$100

$237

$137

Yulong Ketai

(Beijing)

Trading

120

383

-

-
50% 선수금

$106

$330

-
50% 30일

MTW

ENDOSKOPIE

195

273

-

-
30일

$172

$235

-

기타

391

539

1,471

400

$345

$465

$1,301

$372

(25개업체)

(33개업체)

(37개업체)

(37개업체)

소계

2,512

3,090

5,781

2,948
-

스텐트 (기타)

(주1)

국내

기타

29

30

51

7

(8개업체)

(12개업체)

(12개업체)

(4개업체)

수출

기타

159

27

131

181

$140

$23

$116

$169

(23개업체)

(9개업체)

(34개업체)

(26개업체)

소계

188

57

182

188

쇄석기 (주2)

국내

주식회사

에프앤지아이

-

-

148

30일

주식회사서우

-

-

109

232
60일

(주)바이오

익스프레스

-

-

109

30일

라파엘의원

-

-

82

30일

의료법인

우리의료재단

-

-

57

8
90일

에스엘메디칼

-

-

55

209
60일

리코메디칼

-

-

18

60일

의료법인

은혜와감사의료재단

-

-

-

73

한사랑굿닥터

비뇨의학과

-

-

-

71

(주)호남의료기

-

-

-

68

멘파워

비뇨기과(인천)

-

-

-

60

연세두루의원

-

-

-

56

노원백

비뇨기과

-

-

-

61

삼성필비뇨기과의원

61

대치엘비뇨기과

68

기타

-

-

-

70

(14개업체)

수출

VIETNAM-KOREA MEDICALCORP

-

-

65

70
30일

$57

$65

MED AL-SHEHARY MEDICAL SUPPLIES

125
30일

-
-
-
$116

조선기기주식회사

-

-

-

64

$60

소계

-

-

643

1,296

용역 (쇄석기

AS)

국내

기타

-

-

296

304

(91개업체)

(77개업체)

수출

기타

-

-

-

-

-

-

-

-

소계

-

-

296

304

기타

(주3)

국내

새롬트레이딩

-

-

147

30일

아시아나항공(주)

-

173

143

47
45일

윤경례스포츠

(현 KR스포츠)

-

510

-

30일

(주)케어라이프

-

351

-

(주)코제

224

-116

-

90일

동아에스티(주)

113

1

1

45일

에이엘테크

256

기타

475

28

44

108

(99개업체)

(97개업체)

(90개업체)

(63개업체)

수출

C-ONETEC

CO.,LTD

-

-

66

선수금

$58

-

기타

-383

-232

-895

19

$21

$21

$14

$18

(3개업체)

(6개업체)

(5개업체)

(1개업체)

소계

429

715

-494

432
-

소 계

11,890

15,398

19,097

14,394

상품

의료기 악세서리

국내

(주) 유디스

-

205

460

190
90일

태린메디칼

-

169

342

220
90일

(주)티엠비

-

-

300

-

제이엠에스

-

98

182

133
90일

(주)지메딕스

-

-

131

90일

케어캠프(주)

20

51

96

50
30~210일

메디칼그룹다온

-

105

6

-
90일

나라메디

47

79

1

41
90일

드림메디텍

-

58

48

29
90일

에이엘테크

-

-

-

90일

(주)코제

314

-

-

-
90일

(주)코하이텍

196

-39

-

-
45일

기타

181

244

1,432

589

(38개업체)

(40개업체)

(101개업체)

(62개업체)

수출

기타

-

-

-

6

$5

소계

758

970

2,998

1,257

합계

12,648

16,368

22,095

15,651

주1) 스텐트(기타)는 기관지스텐트 매출을 포함하여 샘플백, 운반비청구분 등 기타매출입니다.

주2) 2017.06.13일자로 자회사인 젬스유로캠프와의 합병에 따라 쇄석기 매출실적은 합병이후 실적만 기재하였습니다.

주3) 매출에누리 및 반품충당부채 등이 차감된 금액입니다

바. 수주현황

당사의 2018년 9월 30일 현재 스텐트제품에 대한 수주현황은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

발주처
품 목
수주일자
납 기
수주총액
수주잔고

수 량
금 액
수 량
금 액

S사
스텐트
2018-03-16
10월 말까지
313
157,585
44
22,375

S사
스텐트
2018-04-17
10월 말까지
189
97,625
56
28,353

K사
스텐트
2018-05-03
10월 말까지
29
14,344
3
495

E사
스텐트
2018-05-09
10월 말까지
143
70,318
8
3,728

S사
스텐트
2018-05-09
10월 말까지
10
2,430
5
1,247

S사
스텐트
2018-05-18
10월 말까지
486
244,740
80
39,113

J사
스텐트
2018-05-23
10월 말까지
10
5,363
6
3,218

S사
스텐트
2018-06-12
10월 말까지
256
128,845
1
467

X사
스텐트
2018-06-14
10월 말까지
18
7,635
2
939

Aa사
스텐트
2018-06-21
10월 말까지
59
17,690
59
17,690

A사
스텐트
2018-07-02
8월 말까지
265
72,501
265
72,501

A사
스텐트
2018-07-03
8월 말까지
170
45,970
170
45,970

J사
스텐트
2018-07-16
10월 말까지
30
16,598
5
2,755

S사
스텐트
2018-07-16
10월 말까지
205
109,526
1
681

Aa사
스텐트
2018-07-20
10월 말까지
8
3,303
8
3,303

C사
스텐트
2018-07-20
10월 말까지
224
114,840
224
114,840

C사
스텐트
2018-07-20
11월 말까지
274
140,474
274
140,474

C사
스텐트
2018-07-20
10월 말까지
425
235,639
425
235,639

C사
스텐트
2018-07-20
11월 말까지
559
309,935
559
309,935

X사
스텐트
2018-08-07
11월 말까지
70
30,271
70
30,271

F사
스텐트
2018-08-09
10월 말까지
43
18,068
43
18,068

C사
스텐트
2018-08-10
11월 말까지
79
22,820
79
22,820

F사
스텐트
2018-08-14
10월 말까지
10
3,967
3
1,190

S사
스텐트
2018-08-16
10월 말까지
24
10,941
24
10,941

G사
스텐트
2018-08-16
10월 말까지
220
67,926
220
67,926

S사
스텐트
2018-08-17
10월 말까지
595
304,275
595
304,275

D사
스텐트
2018-08-20
10월 말까지
68
36,148
55
29,737

E사
스텐트
2018-08-27
10월 말까지
113
56,531
5
2,544

N사
스텐트
2018-08-31
10월 말까지
52
21,621
52
21,621

W사
스텐트
2018-09-03
10월 말까지
2
921
2
921

R사
스텐트
2018-09-04
11월 말까지
193
227,237
193
227,237

C사
스텐트
2018-09-04
12월 말까지
166
83,773
166
83,773

C사
스텐트
2018-09-04
12월 말까지
300
163,731
300
163,731

C사
스텐트
2018-09-04
12월 말까지
521
299,812
521
299,812

C사
스텐트
2018-09-04
11월 말까지
70
20,140
70
20,140

C사
스텐트
2018-09-04
12월 말까지
393
226,154
393
226,154

C사
스텐트
2018-09-05
11월 말까지
26
7,485
26
7,485

W사
스텐트
2018-09-07
10월 말까지
2
784
2
784

O사
스텐트
2018-09-10
10월 말까지
65
25,308
65
25,308

P사
스텐트
2018-09-10
10월 말까지
35
15,299
35
15,299

P사
스텐트
2018-09-10
10월 말까지
35
14,557
35
14,557

P사
스텐트
2018-09-10
10월 말까지
40
3,114
40
3,114

V사
스텐트
2018-09-10
10월 말까지
48
17,436
48
17,436

Y사
스텐트
2018-09-10
10월 말까지
3
1,600
3
1,600

M사
스텐트
2018-09-11
10월 말까지
100
51,662
100
51,662

P사
스텐트
2018-09-11
10월 말까지
2
156
2
156

Z사
스텐트
2018-09-11
10월 말까지
1
507
1
507

F사
스텐트
2018-09-12
10월 말까지
22
9,916
22
9,916

E사
스텐트
2018-09-13
10월 말까지
152
78,213
152
78,213

E사
스텐트
2018-09-13
10월 말까지
10
5,324
10
5,324

C사
스텐트
2018-09-13
10월 말까지
2
587
2
587

L사
스텐트
2018-09-14
10월 말까지
18
8,037
18
8,037

T사
스텐트
2018-09-14
10월 말까지
13
6,197
13
6,197

O사
스텐트
2018-09-14
10월 말까지
33
12,976
33
12,976

C사
스텐트
2018-09-14
11월 말까지
392
195,996
392
195,996

C사
스텐트
2018-09-14
11월 말까지
424
208,891
424
208,891

S사
스텐트
2018-09-14
11월 말까지
198
105,715
198
105,715

W사
스텐트
2018-09-17
10월 말까지
30
12,087
30
12,087

D사
스텐트
2018-09-18
10월 말까지
11
6,073
11
6,073

I사
스텐트
2018-09-18
10월 말까지
50
15,203
50
15,203

M사
스텐트
2018-09-19
10월 말까지
14
7,720
14
7,720

C사
스텐트
2018-09-20
10월 말까지
4
2,201
4
2,201

C사
스텐트
2018-09-20
10월 말까지
83
45,643
83
45,643

C사
스텐트
2018-09-20
11월 말까지
47
25,870
47
25,870

H사
스텐트
2018-09-21
10월 말까지
100
33,597
100
33,597

Z사
스텐트
2018-09-27
10월 말까지
14
7,255
14
7,255

O사
스텐트
2018-09-27
10월 말까지
34
13,382
34
13,382

Q사
스텐트
2018-09-27
10월 말까지
12
5,214
12
5,214

B사
스텐트
2018-09-27
10월 말까지
6
3,043
6
3,043

D사
스텐트
2018-09-27
10월 말까지
15
8,265
15
8,265

U사
스텐트
2018-09-27
10월 말까지
20
7,927
20
7,927

F사
스텐트
2018-09-27
10월 말까지
55
27,077
55
27,077

X사
스텐트
2018-09-27
10월 말까지
2
918
2
918

합 계

4,380,932

3,566,119

마. 향후 신제품 출시 계획 및 영업전략

(ㄱ) 스텐트 사업

[신제품 출시를 통한 니즈 충족]

제품 다양성의 니즈를 충족과 동시에 시장에서는 새로운 신기술에 대한 관심이 증가했습니다. 당사는 새로운 니즈에 발맞춰 제품의 제거의 불편함을 해소하는 생분해성 스텐트, 병변에 약물을 적용하는 기술을 탑재한 약물방출형 스텐트 그리고 제품의 개통률을 높인 은입자 향균 스텐트에 대한 기술개발에 투자하고 있습니다.

엠아이텍 신제품출시계획(투자).jpg
엠아이텍 신제품출시계획(투자)

[신흥시장을 통한 시장 점유율 확대]

신흥시장의 삶의 수준이 높아짐에 따라 수도 중심의 영업을 전지역으로 확대하는 사업을 추진하고 있습니다. 브라질의 경우 전지역에 18개의 대리점 네트워크를 구축하여 수도에 치우쳤던 제품판매를 지방도시로 늘려 2020년 시장점유율 30%를 목표로 영업마케팅 활동을 진행하고 있습니다. 인도의 경우 4개의 지역으로 나누어 개별 대리점을 발굴하여 전지역에서의 하나로스텐트 제품홍보를 진행하고 있으며 2020년에 시장 점유율 20%를 목표로 영업 마케팅 활동을 진행중입니다. 중국은 기존 파트너사가 영상의학과에 중심을 두고 영업 활동을 하였으나 최근 소화기내과에 중점을 두고 영업 활동을 하는 신규 파트너사와 계약을 맺어 투트랙으로 영업 마케팅 활동을 시작하였으며 2020년에 시장 점유율 25%를 목표로 하고 있습니다.

[미국 시장 진출]

진입장벽이 높아 판매하지 못했던 미국시장을 세계 최대 소화기 내시경으로 유명한 글로벌회사와 공급계약을 맺어 2018년부터 2개 제품으로 판매를 개시하였습니다. 미국시장은 진입장벽이 높은 단점이 있지만 이를 역이용하여 타사 제품이 시장에 진입하기 전에 시장을 점유할 수 있는 장점이 있습니다. 향후 전략적인 인허가 계획을 준비하여 2018년 하반기에 추가로 2개 제품을 등록하고 매년 100% 이상의 매출 증가를 예상하고 있습니다.

[중국 합자회사 설립]

당사는 중국 합자회사 설립을 통해 생산 원가를 낮춰 중저가 제품 라인업 구축을 통해 중국시장 진출 및 시장 점유율 확대를 목표로 하고 있습니다. 중국 비혈관 스텐트 시장은 현재 연간 판매량 75,000개의 시장으로 예상되나 중국 시장의 특성상 통계에 잡히지 않는 수량까지 포함하면 약 80,000개 시장 정도로 추정됩니다. 해당 시장에서 중국 내 제조업체가 시장의 80%를 점유하고 있으며 해외 제조업체는 시장의 약 20%를 차지하고 있는 상황입니다. 현재 해외 제조 업체 중 한국 업체인 스탠다트싸이텍, 태웅, 엠아이텍 은 5% 정도의 점유율만 기록하고 있는 상황입니다. 이러한 조사내용을 바탕으로 당사는 향후 중국 기업과 중국 내 합자회사 설립을 진행하여 중국 밀착형 영업 및 중저가 제품 라인업으로 글로벌 시장 진입을 목표로 하고 있습니다.

(ㄴ) 쇄석기 사업

구분

내용

국내

*프로모션 및 신제품 출시에 따른 지속적인 영업 진행(점유율 유지)

해외

STEP1

*기존 동남아 주요국 대리점 재정비 ☞인도네시아, 베트남 등 *기존 고객 재 구매 유도 ☞ 인도, 필리핀, 사우디, 예멘, 알제리, UAE,터키,이라크 등 *M.I.Tech 기존 영업망 활용 모색

STEP2

-해당 국가 신규 대리점 선정 및 계약 (중앙아시아 4개국, 러시아 등)- 기존 고객 재 구매 유도(우즈벡, 러시아 등)- 아시아 등 CIS 국가 개척

- 국가별 인허가 변경 사항 진행- MOQ 기반의 Distributorship 체결- 유지 보수 및 실시간 Technical 서비스 강화- 비뇨기과 전문 전시회 참가 / 참관 (신규포트폴리오 발굴)

국가별 공략

베트남

- 시장 내 경쟁력 확보 1) 시장 상황에 맞는 장비 가격 제공 2) 경쟁력 있는 소모품 지원

3) 신속한 유지보수, AS 계약을 통한 관리- 대리점 생산 판매하는 제품포트폴리오 활용(전시회 참가,

tern key 입찰)- 가격 경쟁력 확보를 위한 조립 생산 추진(향후 3년 이후):

자체 공장을 활용한 일부 모델 현지 조립생산 가격경쟁력,

베트남 산 (입찰 시 혜택)

인도네시아

- 신규 설치 와 더불어 신속한 유지 보수를 통한 인식 재고 -> 사용자들에게 인지도를 상승시키고, 타 병원에서 신규

구매로 연결 - 기존 장비에 대해서는 유지/보수관리 대응(대리점 AS

인력활용) - 유지보수 비용 절감방안 제공을 통한 KOS 방식 수익구조

제안 및 활용 및 추가적 신규 기회 창출

중동 및 인도

- 주요 부품의 성능 개선 및 효율적 장비 이슈 해결방안 마련- 해외 전담인력 확충 및 현지 엔지니어 교육 지원(국내 및

실시간 지원)- 기 설치 장비 이력관리 및 국가별 신규 대리점 확충 ☞기 장비 이력관리 및 신규 장비 잠재고객에 대한 관리

중앙아시아

- ODA(개발원조) 자금을 활용한 시장 진출 ☞단, 설치 및 엔지니어 기술지원 강화 필요- 장비계약 시 국내 대학병원 Reference 활용, 현지 엔지니어 교육강화 (기본 유지보수 및 관리 a 신규 구매기회 창출)

[신제품 개발]

당사는 기존에 집중하던 중저가형 제품이 아닌 최고급형 쇄석기 신제품을 개발중에 있습니다. 신제품을 통해 기존에 진출하지 못하던 종합병원 이상급 공략으로 매출 증대와 수익률 상승이 기대되며, 기존 고객에게는 개선된 품질 사양으로 업그레이드 서비스관리를 통한 고객 이탈 방지와 추가 매출 증가가 가능할 것으로 판단합니다. 또한 기존 중저가형 제품라인업에도 신제품을 추가해 하반기 모델 출품시 경쟁사 경합에서도 스펙 우수성과 다양한 제품구성으로 가격 경쟁력을 확보할 예정입니다.

[마케팅 활동 확대]

서비스 대리점의 지역 센터 구축을 통해 각 지역의 고객 만족도를 개선할 계획을 가지고 있습니다. 또한 KIMES, 개원의학회, 대한비뇨기학회, 해외 전시회와 같은 대/내외 각종 전시행사에 참석 및 투자를 통해 인지도 확대 마케팅을 지속할 계획입니다.

[해외 매출증가의 원년]

2017년 6월, 젬스유로캠프(GEMSS UROCAMP)에서 당사로의 인수 합병 이후, 해외 주요 영업거점국가에 대한 대리점 선정 및 인허가 관련 사항의 변경작업등이 2018년 하반기 완료 예정입니다. 적극적인 해외 홍보 및 국가 등록 등 매출향상에 영향을 줄 수 있는 환경으로 변환 중으로 2018년도가 신규 해외 매출증가의 원년이 될 것으로 판단하고 있습니다.

7. 판매경로 등

가. 판매조직

[엠아이텍 판매조직]

엠아이텍 판매조직(투자).jpg
엠아이텍 판매조직(투자)

나. 판매경로

(단위 : 백만원, 천달러)

매출유형

품목

구 분

판매경로

판매경로별매출액(2017년)

비중

제품매출

스텐트 (담도)

국 내

직접 판매

720

3.26%

간접 판매

299

1.35%

해 외

직접 판매

29

0.13%

$25

간접 판매

7,068

31.99%

$6,250

스텐트 (식도)

국 내

직접 판매

140

0.63%

간접 판매

55

0.25%

해 외

직접 판매

37

0.17%

$32

간접 판매

4,343

19.66%

$3,841

스텐트 (대장/십이지장)

국 내

직접 판매

376

1.70%

간접 판매

210

0.95%

해 외

직접 판매

33

0.15%

$29

간접 판매

5,161

23.36%

$4,564

스텐트

(기타)

(주1)

국 내

직접 판매

39

0.18%

간접 판매

12

0.05%

간접 판매

131

0.59%

$116

쇄석기

국 내

직접 판매

139

0.63%

간접 판매

439

1.99%

해 외

직접 판매

65

0.29%

$57

용역(쇄석기 AS)

국 내

직접 판매

275

1.24%

간접 판매

21

0.10%

기타

국 내

직접 판매

152

0.69%

간접 판매

184

0.83%

해 외

간접 판매

(829)

-3.75%

$72

상품매출

의료기 악세서리

국 내

직접 판매

1,050

4.75%

간접 판매

1,948

8.82%

합계

국 내

직접 판매

2,890

13.08%

간접 판매

2,259

10.22%

해 외

직접 판매

163

0.74%

$144

간접 판매

16,784

75.96%

$14,842

소계

22,096

100.00%

주1) 스텐트(기타)는 기관지스텐트 매출을 포함하여 샘플백, 운반비청구분 등 기타매출입니다.

다. 판매전략

(ㄱ) 스텐트 사업

환자의 삶의 질에 대한 관심이 높아지면서 사용자 중심의 제품에서 환자중심의 제품으로 관심이 이동하고 있습니다. 당사에서는 이러한 시장 상황에 발맞춰 환자 중심의 제품 개발을 하고 있고 이에 따른 영업 마케팅 활동을 하고 있습니다.

소화기 스텐트는 기타 의료기기와는 달리 사용자와의 상호 커뮤니케이션을 할 수 있는 장점이 있습니다. 따라서 당사는 환자 중심형 제품 출시를 위해 글로벌 소화기내과 주요 교수들과 지속적인 연구개발을 통해 시장을 리드할 수 있는 신제품을 출시하는 데에 주력하고 있습니다.

[당사 판매전략]

구 분

내 용 (소화기 스텐트)

마케팅

· 국내외 주요 소화기내시경/영상의학과 학회에 참여하여 제품에 대한 홍보

· 주요 고객을 대상으로 제품에 대한 정보를 공유하는 심포지움 개최

· 국가별 파트너사가 개최하는 세미나/행사 지원

· 파트너 및 고객들을 대상으로 제품 교육

파트너

영업 역량

강화

· 파트너 영업 역량 강화를 위한 정기 교육 개최

· 마케팅 자료 및 영업 활동 자료 제공

· 파트너사와 사용자의 당사 초청을 통한 제품에 대한 이해도 증대 및 교육 제공

(ㄴ) 쇄석기 사업

구 분

내 용 (소화기 스텐트)

전국 대리점

체계 구축

·대리점 현황 : 수도권(SL메디칼), 영남권(서우), 호남권(호남메디칼)

충청& 제주권(현재 모집중)(본사 및 딜러활용)

· 합병 후 기존 엠아이텍의 영업망 활용 병원급이상 협업 진행

판매정책

· 비뇨기과 종합 컨설팅 영업(Turn Key 영업)

기고객 대상 보상 프로모션 진행

※ 기본사용 연한(약8년) 이내 장비에 대해 보상 프로모션 진행하여

보다 빠른 교체 유도

· 신규장비 개발 후 가격 차등적용으로 고객의 선택의 폭 증가

※ 기존(ASADAL-M1, SDS-5000/2개 품목) → 개선(신규장비, ASADAL-M1, SDS-5000 / 3개 품목)

· 전시회 및 각종 학회 적극 참여 / 홍보

※ 대한비뇨기학회, 비뇨기과의사회, 각 지방 학회, KIMES 등

· 자체 할부 금융 프로모션

※ 3~5년(병원 신용도에 따른) 자체 할부 진행에 따른 병원측 부담 감소

및 판매 대폭 증가 예상 소모품(Electrode) 보상 지급

· 쇄석기 무상 지급 프로모션(Hydraulic 방식에 국한)

※ 월 20~30케이스 이상 시술 병원 대상으로 쇄석기 무상지급 후

일렉트로드 구매 사용에 따른 이율 적용으로 3년 내 장비대금 회수 가능

8. 연구개발 현황

가. 연구개발 조직

(1)연구개발 조직 개요

엠아이텍 연구개발 조직 조직도(투자).jpg
엠아이텍 연구개발 조직 조직도(투자)

[엠아이텍 연구개발 조직 조직도]

[연구개발 조직 현황]

구 분

R&R

임원

부장

차장

과장

대리

사원

합계

연구1팀

의료용품(스텐트 등)제품군 연구기획

1

1

3

1

4

10

개발,정부과제 참여

연구2팀

의료장비 제품군 연구기획, 개발, 정부과제

1

1

3

2

7

합 계

2

2

6

1

6

17

주) 연구기획팀의 주요 업무는 제품/삼품의 인허가 취득, 유지로 연구개발 조직 현황에 별도로 표시하지 않았습니다.

(2)연구개발인력 증감표

구 분

직위

기초

증가

감소

기말

2015년 (제25기)

전담요원

10

2

-

12

보조원

2

1

-

3

계

12

3

-

15

2016년 (제26기)

전담요원

12

-

12

보조원

3

1

2

계

15

-

14

2017년 (제28기)

전담요원

12

1

11

보조원

2

-

2

계

14

1

13

신고서 제출일

현재

전담요원

11
4
-
15

보조원

2
-
-
2

계

13
4
-
17

(3)연구개발 인력 구성

학력

박사

석사

학사

기타

인원수

1

6

8

2

(4)주요 연구개발인력 현황

직위
성명
담당업무
주요경력
주요연구실적

부장/팀장
박헌국
연구1팀(의료용품) 총괄
99.01~05.06 엠아이텍 대리05.07~10.06 세운메디칼 과장10.07~13.04 엠아이텍 과장13.09~ 현재 엠아이텍 부장
- Bariatric Surgery용 스텐트 개발,- 가성낭종스텐트 개발

부장/팀장
안순관
연구2팀(의료장비) 총괄
06.09~12.09 뉴로바이오시스/ 책임연구원12.11~현재 엠아이텍 / 부장

차장
김규석
의료용품 개발
04.12~07.12 한국과학기술연구원/연구원08.05~12.01 에스앤지바이오텍 / 선임연구원12.02~16.05 바이오클라우드 / 과장16.06 ~ 현재 엠아이텍 차장
- 대사 질환 스텐트 연구/개발- 생분해성 스텐트 연구/개발 진행

과장
윤호
의료용품 개발
08.11~12.01 엠아이텍 /사원12.05~13.05 태성전장 / 대리13.06~현재 엠아이텍 과장
- Short guide wire system- Hot delivery system

과장
장봉석
선행연구, 인증 및 과제
10.02~12.04 KIST /연구원12.04~13.09 제노스 /대리13.10~현재 엠아이텍 / 과장
- 스텐트 엮기 타입 개발 (O-type & Hybrid type) 및 특허 등록- 항균 담도 스텐트 개발- 약물방출 스텐트 개발

과장
문종필
선행연구, 인증 및 과제
11.01~12.09 제노스 / 사원13.03~14.09 비엠코리아 / 주임14.10~현재 엠아이텍/ 과장
- Anti-reflux 스텐트 연구/개발 - 대장, 십이지장 스텐트 개발(LowAx, Naturfit), 일본 시판용 담도 스텐트 개발

차장
박종범
의료장비 개발
02.09~17.06 젬스유로캠프/ 연구소장17.06 ~ 현재 엠아이텍/ 차장

과장
김찬희
의료장비 개발
07.09~12.01 뉴로바이오시스 / 연구원12.01~13.06 알에프메디컬 / 대리13.07~현재 엠아이텍/ 과장

과장
문창식
의료장비 개발
09.11~12.06 뉴로바이오시스 / 연구원12.12~현재 엠아이텍 /과장

과장
김상현
의료장비 개발
09.09~12.05 뉴로바이오시스 / 연구원13.06~현재 엠아이텍 /과장

나. 기술경쟁력

(1) 연구개발 실적

(ㄱ) 스텐트 사업

연구과제

연구결과

기대효과

O-type 엮기 구조

1) 연구개발 기간

2014.10.14 ~ 2015.09.11

2) 개발 목표

유연성이 우수하고 Axial force가 낮은 스텐트 개발

3) 개발 내용

Hook & Cross의 적절한 비율로 유연성이 우수하고 Axial force가 낮은 스텐트 엮기 구조 국내/외 특허 등록

4) 연구 개발 결과

실제 제품에 적용하여 제품 생산 진행

a T stent, Gastro-SealTM stent benefit 8mm(담도 hilar), Multi-Hole stent, TwynLay stent, FAUNA STENT(동물 기관 스텐트) 등 제품에 적용하여 생산 및 판매 진행 중

스텐트 내구성 향상 및 본 엮기 구조를 이용한 신제품 제작에 엮기 구조 적용하여 스텐트 성능 극대화

Hybrid type 엮기 구조

1) 연구개발 기간

2015.10.20 ~ 2016.04.16

2) 개발 목표

O-type 엮기 구조의 장점 + Radial force 향상 및 foreshortening rate 최소화된 스텐트 개발

3) 개발 내용

Hook & Cross의 적절한 비율로 유연성이 우수하고 Axial force가 낮으며, Radial force가 향상되고, foreshortening rate가 최소화된 스텐트 엮기 구조 개발 및 국내/외 특허 등록

4) 연구 개발 결과

a Naturfit, 일반 Non-covered 담도, 대장, 십이지장 stent 등 적용하여 생산 및 판매 진행 중

스텐트 내구성 향상 및 본 엮기 구조를 이용한 신제품 제작에 엮기 구조 적용하여 스텐트 성능 극대화

T stent 개발

1) 연구개발 기간

2015.03.01 ~ 2016.10.10

2) 개발 목표

Laser-cut이 아닌 weaving 구조로 제작한 간문맥과 간정맥을 연결하는 스텐트

3) 개발 내용

Φ8, 10, 12mm 스텐트와9.5Fr braided tube를 이용한 전달시스템 개발

e-PTFE tube를 피막으로 사용하여 혈전 침착 최소화

4) 연구 개발 결과

제품 판매 중

러시아 / 우크라이나 / 인도네시아에 독점 중인 Gore Medical사의 VIATORR 제품 판매 독점 견제 및 신시장 창출

HANAROSTENT®

TwynLayTM 스텐트 개발

1) 연구개발 기간

2014.05.18 ~ 2015.02.12

2) 개발 목표

유연성이 증대된 십이지장 / 대장용 부분 피막형 스텐트

3) 개발 내용

Φ18, 20, 22, 24mm 스텐트와10.2Fr braided tube를 이용한 전달시스템 개발

Silicone 피막을 직접 코팅이 아닌 layer-by-layer 형태로 된 스텐트 제작

4) 연구 개발 결과

제품 판매 중

십이지장 / 대장과 같이 유연한 장기와의 일치성이 우수하여, 합병증 (장기 천공 및 스텐트 파단) 발생 최소화로 인한 고객 만족도 향상

HANAROSTENT®

Multi-HoleTM 스텐트 개발

1) 연구개발 기간

2014.11.01 ~ 2015.08.31

2) 개발 목표

담도 hilar에 이식된 완전 피막형 스텐트로 인한 side branch에서 담즙 배액 차단을 해결한 스텐트

3) 개발 내용

Φ8, 10mm 스텐트와8Fr braided tube를 이용한 전달시스템 개발

Large Cell 형태의 스텐트에 코팅된 silicone 피막에 일정 크기의 모든 hole을 만들어 제작

4) 연구 개발 결과

제품 판매 중

전임상 / 임상 시험을 통해, Hilar 시술 시, 발생되었던 side branch에서의 담즙 배액이 원활이 이루어지며, 제거 또한 가능케함

HANAROSTENT®

BenefitTM 스텐트 개발

1) 연구개발 기간

2015.03.13 ~ 2016.05.24

2) 개발 목표

내시경 채널 (4.2mm) 내에, 2개의 전달시스템이 동시에 진입하여, 담도 hilar 부에 스텐트 설치를 한번에 동시 시술 가능한 제품 개발

3) 개발 내용

Φ6, 8mm 스텐트와5.9Fr braided tube를 이용한 전달시스템 개발

비피막형 형태의 유연성이 우수하고 cell size가 작은 스텐트 개발

4) 연구 개발 결과

제품 판매 중

Laser-cut이 아닌weaving 구조의 형태로 제작된 세계 최초의 side-by-side 시술용 담도 스텐트 개발

시술자의 시술 편의성 및 시술 시간 단축 극대화

좁은 병변에 진입 용이 및 한 시술에 2개 제품 권장 (매출 상승)

HANAROSTENT®

Gastro-SealTM 스텐트 개발

1) 연구개발 기간

2015.03.13 ~ 2016.05.24

2) 개발 목표

위 소매 절제술 후, 상처 회복 시까지 사용되는 스텐트로서, 해부학적 구조와 최대한 유사하게 제작하여 합병증 유발 최소화

3) 개발 내용

스텐트 부분적으로 피막을 씌워 유연성 극대화하고, 스텐트 원위부 말단 부의 조직자극을 최소화한 스텐트 개발

4) 연구 개발 결과

제품 판매 중

HANAROSTENT®

PlumberTM 스텐트 개발

1) 연구개발 기간

2016.01.05 ~ 2016.10.06

2) 개발 목표

췌장 (Pancreas)과 위 (Stomach)를 관통시켜 연결시키는 스텐트

3) 개발 내용

췌장 내에 있는 가성낭종 내 액체를 중재시술을 통해 위로 배액 (drainage) 시킴.

- 내시경이 삽입 가능한 스텐트 (ø16mm)

4) 연구 개발 결과

제품 판매 중

경쟁 업체인 보스턴사이언티픽사의 AXIOS 제품 판매 독점 견제 및 신시장 창출

HANAROSTENT®

식도 Skidproof 스텐트 개발

1) 연구개발 기간

2015.03.02 ~ 2017.06.24

2) 개발 목표

식도에서 제품의 Migration을 최소화할 수 있는 제품의 개발

3) 개발 내용

기존 스텐트 제품에서 몸체에 돌기를 적용하여 Migration을 최소화한 제품의 개발

4) 연구 개발 결과

제품 판매 중

환자에게 안정적인 제품을 제공 및 기존 시장에서 차별화된 제품을 제공하여 매출 증대 효과

HANAROSTENT®

대장 Skidproof 스텐트 개발

1) 연구개발 기간

2015.03.02 ~ 2017.06.24

2) 개발 목표

대장에서 제품의 Migration을 최소화할 수 있는 제품의 개발

3) 개발 내용

기존 스텐트 제품에서 몸체에 돌기를 적용하여 Migration을 최소화한 제품의 개발

4) 연구 개발 결과

제품 판매 중

환자에게 안정적인 제품을 제공 및 기존 시장에서 차별화된 제품을 제공하여 매출 증대 효과

HANAROSTENT®

대장 NaturfitTM 스텐트 개발

1) 연구개발 기간

2015.03.02 ~ 2017.05.21

2) 개발 목표

일본 시장 진출용 전략적 모델 (대장스텐트) 제품 개발

3) 개발 내용

피막이 없는 스텐트로 대장 형상에 따라 최적화된 디자인을 제시하여, 유연성을 증대한 제품 개발, 삽입기구(9Fr)의 직경을 최소화하여 사용자에게 편의성을 배가시킨 제품 개발

4) 연구 개발 결과

일본 허가 후 현재 판매 중,

일본 시장 전체에 허가받은 제품은 총3개로, 그 중 하나인 자사 제품으로 인해 일본 시장에서 매출 증대

HANAROSTENT®

십이지장 NaturfitTM 스텐트 개발

1) 연구개발 기간

2015.03.02 ~ 2018.05.21

2) 개발 목표

일본 시장 진출용 전략적 모델 (십이지장스텐트) 제품 개발

3) 개발 내용

피막이 없는 스텐트로 십이지장 형상에 따라 최적화된 디자인을 제시하여, 유연성을 증대한 제품 개발, 삽입기구(9Fr)의 직경을 최소화하여 사용자에게 편의성을 배가시킨 제품 개발

4) 연구 개발 결과

일본 허가 후 현재 판매 중,

일본 시장에서 매출 증대 기대

HANAROSTENT®

대장 LowAxTM 스텐트 개발

1) 연구개발 기간

2016.04.02 ~ 2018.05.21

2) 개발 목표

일본 시장 진출용 전략적 모델 (대장 스텐트) 제품 개발

3) 개발 내용

기존 Naturfit 제품과 차별화하여 migration을 최소화하고자 Flange 디자인을 적용한 제품 개발

4) 연구 개발 결과

제품 판매 중

Naturfit 제품과 더불어일본 대장 스텐트 제품시장에서의 매출 증대 기대

HANAROSTENT®

FASTTM 삽입기구 개발

1) 연구개발 기간

2014.05.08 ~ 2017.09.18

2) 개발 목표

시술 중 보조자가 필요 없이 시술이 가능한 delivery system

3) 개발 내용

1. Outer sheath 배출구와 olive tip까지 의 고정용 튜브(guide wire 배출용 튜브)에 의해 guide wire가 통과 되는 구조 이중튜브-PEEK 튜브)

2. inner shaft : Nitinol wire ø0.9mm (기존 : 우레탄 튜브)

4) 연구 개발 결과

제품 판매 중

기존 담관 스텐트를 소비하는 시장과 동일함. 하지만, 시술의 간편함과 시술 제반 비용 간소화로 인해 Short guide wire 제품에 대한 사용 빈도가 늘어나고 있는 실정임.

담관 스텐트를 사용하는 환자는 기대 수명 증가와 비례하여 꾸준히 늘어나고 있으며, 이와 함께 담관 스텐트 사용 환자군도 늘어날 것으로 예상되며, 제품의 편리성으로 인해 현 OTW(Over the wire) 제품이 Short guide wire 제품군으로 사용 점유율이 점차적으로 증가할 것으로 기대.

FAUNASTENTTM 동물 기관용 스텐트 개발

1) 연구개발 기간

2014.07.01 ~ 2015.12.31

2) 개발 목표

반려동물 (소형견)의 노령화 및 비대에 따른 기관 허탈증 개선을 위한 스텐트 개발

3) 개발 내용

Φ6, 8, 10mm 스텐트와10.5Fr PTFE tube를 이용한 전달시스템 개발

Radial force 강화 및 foreshortening rate 적은 유연한 부분 피막형 & 비 피막형 스텐트 개발

4) 연구 개발 결과

제품 판매 중

국내 최초로 농림축산검역원으로부터 수의용 스텐트 허가 획득

INFINITI사 VET 스텐트 독점 시장 경쟁

[정부과제 수행 실적]

(단위 : 천원)

연구과제명

주관부서

연구기간

정부출연금

관련제품

비고

최소 침습 내시경 치료기기 개발

고려대학교의과대학부속병원(안암)

㈜엠아이텍

㈜리브스메드

2014.12.11 ~ 2023.01.10

4,165,000

대사질환 스텐트

진행중

간문부 담관암 치료 및 원활한 담즙 배액을 위한 side by side stent 개발

양산부산대학교병원

㈜엠아이텍

2018.03.01 ~ 2018.09.30

60,500

담도 hilar 스텐트

진행중

악성 담도폐쇄 환자에 대해 항바이오필름과 항염증 기능의 피막형 스텐트 대한 유효성, 안전성에 대한 임상 연구

㈜엠아이텍

서울아산병원

2017.04.01~2019.03.31

200,000

+

133,000

항균스텐트

진행중

신속한 혈액흡수 및 응고능을 가진 다당류계 섬유상 지혈제 개발

㈜엠아이텍

금오공과대학교

㈜태봉

칠곡경북대학교병원

2014.10.01 ~ 2016.09.30

1,134,000

섬유상 지혈제

완료

개통성 및 역류 방지 기능이 우수한 담도용 Anti-reflux stent 개발

양산부산대학교병원

㈜엠아이텍

2016.10.01 ~ 2017.09.30

88,000

Anti-reflux stent

완료

약물이 코팅된 인공혈관의 시제품 공정개발 및 임상 시험 준비

㈜엠아이텍

삼성서울병원

성균관대학교

2012.11.01 ~ 2014.10.31

200,000

완료

혈액투석을 위한 paclitaxel 코팅된 인조혈관의 임상시험

㈜엠아이텍

삼성서울병원

2011.05.01 ~ 2013.03.31

383,000

완료

금속 tube재를 이용한 약물방출 관상동맥용 stent 및 delivery system 개발

㈜엠아이텍

선문대학교

KIST

2009.05.01 ~ 2012.04.30

2,475,000

완료

안정적인 혈액투석을 위한 차세대 인공혈관의 실용화 기술 개발

삼성서울병원

㈜엠아이텍

2009.11.01 ~ 2012.10.31

400,000

완료

심장질환 치료기술 개발 특성화 센터

전남대학교

조선대학교

㈜엠아이텍

2008.11.01 ~ 2013.03.31

45,000

완료

고청정 용해기술을 활용한 생체의료용 초탄성합금 및 극세선 개발

㈜엠아이텍

2010.12.01 ~ 2011.11.31

70,000

스텐트

완료

치료촉진 첨가제 및 접착특성 평가시스템 개발

㈜엠아이텍

2010.12.01 ~ 2011.11.31

81,280

완료

표면처리 공정을 통한 스텐트 가공기술 개발

㈜엠아이텍

부산대학교

2010.12.01 ~ 2011.11.31

30,000

스텐트

완료

생체 안정형 신경자극기술 개발

㈜엠아이텍

2010.06.01 ~ 2011.05.31

110,000

신경자극기

완료

차세대 스텐트 개발을 위한 고기능성 나노바이오 소재 제조기술 및 스텐트 성능 평가기술 개발

㈜엠아이텍

2010.06.01 ~ 2011.05.31

40,000

완료

Paclitaxel 코팅된 인조혈관의 의료기기 시험검사 및 임상시험 계획

㈜엠아이텍

㈜메딘텔

삼성서울병원

2009.05.01 ~ 2011.03.31

287,500

완료

자가팽창성 튜브형 스텐트 개발

㈜엠아이텍

카톨릭대학교병원

2008.07.01 ~ 2011.06.30

320,000

완료

캡슐의 고상/액상 샘플 획득 기능

㈜엠아이텍

서울대학교

서강대학교

2006.04.01 ~ 2010.03.30

1,740,000

완료

최적설계된 고기능 뇌혈관 스텐트 개발

㈜엠아이텍

서울대학교

연세대학교

2006.06.01 ~ 2008.05.30

432.000

완료

특수표면처리된 혈액투석환자용 PTFE 혈관 개발

㈜엠아이텍

성균관대학교

서울대학교

2004.08.01 ~ 2006.07.31

422,000

완료

세포외기질 모방형 골수복재 개발

㈜엠아이텍

서울대학교

전북대학교

2003.09.01 ~ 2005.08.31

673,000

완료

운동장애 및 통증치료를 위한 차세대 심부뇌자극기 개발

㈜엠아이텍

서울대학교

연세대학교

2008.06.01 ~ 2011.05.31

1,440,000

완료

바이오닉 인터페이스 기반 신경정보 제어기술 개발

서울대학교

연세대학교

㈜엠아이텍

2009.06.01 ~ 2014.05.31

750,000

완료

튜브형 자가팽창성 스텐트 개발

㈜엠아이텍

카톨릭대학교

2008.06.01 ~ 2011.05.31

204,000

완료

기능성 담관 스텐트 및 삽입 기구 시스템 개발

㈜엠아이텍

양산부산대학교병원

2009.05.01 ~ 2013.03.31

120,000

완료

바이오 센서용 나노 플랫폼

㈜엠아이텍

서울대학교

성균관대학교

동국대학교

2004.08.01 ~ 2010.07.31

1,500,000

완료

(ㄴ) 쇄석기 및 기타

연구과제

연구결과

기대효과

개인용 저주파 자극기

1) 연구개발기간

2014.03~2015.01

2)연구결과

* 개인용 저주파 자극기 제품 (레쥬, ReJu) 개발, 대한민국 의료기기 인허가(2등급), 양산 이관 및 출시.

- 초소형, 무선 저주파 자극기

- 4가지 자극모드

- 충전식 (내장 충전지, 스마트폰 충전기 호환)

- 자극기-전극간 자석 탈부착 접점 방식

: 부위별 다양한 형태의 전극 적용 가능.

: 자극기 탈착, 조정 가능하여 리모컨과 동등한 수준의 사용성.

- 소프트 스타트, 잔류전기 방전 등 안전 기능.

- 당사 최초 전기의료기기 제품으로 당사 기술 영역 및 사업 영역 확대.

- 기존 제품 대비 뛰어난 디자인, 편의성, 안전성 있는 제품 출시로 매출 기여.

개인용 저주파 자극기

확장 파생 제품

1) 연구개발기간

2015.02~2017.04

2) 연구결과

- 개인용 저주파 자극기 기반 기술을 활용한 6종의 파생 제품 개발, 인허가 및 출시.

(1) 레쥬 플러스

- 근육 탄력 강화/운동을 위한 개인용 EMS(전기근육자극기)

- 스마트폰 앱 연동을 통한 조정 및 이력 관리 기능 추가.

(2) 레쥬 스포츠 밴드

- 지지/보호대 형태의 직물 재질 저주파 자극 전극 (레쥬 자극기 호환)

- 허리, 팔꿈치, 무릎 3종. 지지/보호 및 저주파 자극 물리치료 가능.

(3) 레쥬 베이직

- 저가, 보급형 저주파 자극 장치

- 배터리 교체식, 자극기-전극 일체형.

(4) 개인용 EMS 장치

- 근육 탄력 강화/운동을 위한 개인용 EMS(전기근육자극기)

- 복부 및 상하제 특화된 실리콘 전극

- 시인성 강화된 신규 디자인의 소형 자극기

- 안드로이드 및 아이폰 연동 앱, 블루투스 무선 컨트롤.

(5) 레쥬 액티브

- 일체형 자극기와 무릎 쿠션 적용된 밴드형 전극 - 레쥬 스포츠 대비 저가, 보급형. 자극기

- 쿠션 적용되어 무릎 보호에 특화됨.

(6) 이온영동 자극기

- 전기 파형 조정을 통해 화장물질의 경피적 침투를 증대시키는 이온영동장치.

- 별도의 마스크팩과 호환.

- 당사 전자기술 기반 기술 영역 및 사업 확장.

- 레쥬 관련 제품 포트폴리오 구성 및 매출 기여.

EM type 체외충격파 쇄석기 개발

1) 연구개발기간

?2008.11.19~2009.06.23

2)연구결과

2-a)개발목표

* EM type 체외충격파 시스템

2-b)개발내용

* 충격파 파원 (Electromagnetic Lens Type)

-쇄석률 (파워)유지

- 충격파 사용횟수 증대

- 소음 개선

- 안정적인 파워 발생

* PC일체형 OP시스템

- 조작 콘트롤 및 전원을 X-RAY와 SHOCKWAVE를 분리 동작

- DIS System : PC 프로그램 콘트롤

- Shock Wave System : PLC 콘트롤 (충격파에 대한 기계적 안정성 확보)

?Digital Image System (DIS)

- 1K 고 해상도의 디지털 이미지 구현

- ABS 기능으로 손쉬운 영상조정

- 영상 처리 프로그램의 자동 필터링 및 NOISE 제거 기능

- 환자 정보 DB 관리 기능

*높은 쇄석율에 대한 고객의 신뢰성

*적은 소음에 대한 시술 환자의 편안함

*안정된 충격파 출력에 대한 고객 안전

*X-Ray 와 초음파를 이용한 Focusing

*DIS System : PC 프로그램 콘트롤

EM 타입 체외충격파 치료기 개발 (PROTERA)

1) 연구개발기간

?2012년 10월 11일 ~ 2012년 12월 30일

2 )연구결과

2-a)개발목표

*설치 시 제약이 없는 기구적 설계

*저가형

*치료 효과의 증대

* 안정적인 파워 출력

2-b)개발내용

*본체 : OP+CART 일체형 개발

-설치 시 제약이 없는 기구적 설계

-이동 시 편리한 구름 성 확보

-손잡이 편의성 제공

*HEAD Part 개발

-외관:소형화

-PAD:2종(35mm,20mm)

*Electromagnetic Lens Type

*수중렌즈 : 뎁스50mm

*자기장코일 : 직경52mm 소형화

*진동판 :직경51mm 소형화

*GENERTOR Part

-출 력 전 압 : DC 0 ~ 20kV 단계별 방전(5단계)

-방 전 간 격 : 초당1-4Hz

*ESWT 제품군의 EM 타입 업그레이드로 인한 ESWT 수출 시장 개척

*ESWT 제품군을 ESWP(전립선 결석 치료기)에 적용 전립선 치료의 혁신을 가져옴

*비뇨기과 새로운 제품 군을 형성하여 비뇨기 시장 공략

[정부과제 수행 실적]

연구과제명

주관부서

연구기간

정부출연금

관련제품

비고

운동장애 적용을 위한 시술시간 및 타겟팅 개선된 뇌심부자극기 시제품 개발

㈜엠아이텍 (주관)

삼성서울병원(참여)

2014.08.01

~

2016.07.31

400백만원

무

완료

개인용 혈당측정 시스템의 성능평가 방법 개발 연구

㈜엠아이텍

2015.04.07

~

2015.07.06

8백만원

무

완료

(2) 연구개발 계획

(ㄱ) 스텐트 사업

(단위 : 백만원)

연구과제
연구기관
주요기술 및 경쟁력
소요자금
재원조달방법

초고도비만환자의 합병증 치료를 위한 수술적 행위 후 시술하는 다이어트 스텐트 개발
㈜엠아이텍
현재 보유 중인 스텐트 제조 기술 적용, 수술부위가 음식물과 접촉 되지 않도록 스텐트 설계 개발.
434
자체 조달또는국책 사업

바이오필름 방지 기능의 항균 스텐트 개발
㈜엠아이텍
담도 스텐트 이식 환자의 재폐쇄율 30~40% 원인인 균 (박테리아)에 의한 바이오필름 생성을 억제하고자 항균 입자를 스텐트 피막에 함입하는 기술 적용 및 특허 보유.(임상시험 진행 중)
300
자체 조달또는국책 사업

3D 프린팅 기술을 활용한 융합성 약물방출 담관용 스텐트 개발
㈜엠아이텍
악성 담도암 환자에 스텐트 이식 시, 약물 방출을 통한 암세포 증식을 억제시켜 기존 스텐트보다 개통율 연장 (동물 실험 예정)
400
자체 조달또는국책 사업

생분해성 금속 스텐트 개발
㈜엠아이텍
마그네슘 합금 와이어를 이용한 엮기 형태의 스텐트 제작 및 체내에서 일정 기간 이상의 분해 제거를 하지 않아도 된다는 장점
575
자체 조달

융합성 약물방출 말초혈관용 스텐트
㈜엠아이텍
Laser-cut이 아닌 weaving 구조를 이용한 스텐트 형상에 생분해성 폴리머와 약물을 코팅한 구조(동물 실험을 통한 유효성,안전성 확인 완료)
500
자체 조달

동물용 요도 스텐트 개발
㈜엠아이텍
동물용 기관 스텐트와 더불어 반려동물 (개, 고양이)의 요도에 이행성 상피암종 (TCC)이 많이 생김. 　이로 인해, 요도 협착 방지용 스텐트 개발이 필요하며 INFINITI사의 제품 독점 판매와의 가격 경쟁 및 성능 우위 확보
125
자체 조달

(ㄴ) 쇄석기 및 기타

(단위 : 백만원)

연구과제
연구기관
주요기술 및 경쟁력
소요자금

EMS 수트시스템
㈜엠아이텍
- EMS 수트시스템이란 다수의 각 부위별 개인용 EMS 장치들을 의복형태의 자극 수트에 통합, 신체 각 부위 자극을 통합 관리하여 전신에 걸친 EMS 운동 효과를 제공하는 전기자극시스템 .　- 앱 기반으로 통제되는 트레이닝 프로그램과 EMS Suit System의 전기 자극 프로그램이 조화된 EMS Suit Training Program을 통해 단순한 트레이닝 대비 단기간에 극대회된 전신 근육 토닝, 바디쉐이핑 및 다이어트 효과를 제공.　- 하기의 기술/제품 특징을 통해 기존 경쟁 제품과 차별되는 경쟁력 확보.(1) 모듈형 시스템: 전극 및 소형 자극기로 구성되는 각 모듈을 해당 부위에 분산 장착한 시스템.- 중량 분산에 따른 자유로운 운동 - 배선 최소화에 따른 외관, 착용 편의성.- 독립적 모듈 교체 가능. 관리 편의성 및 비용 부담 경감.- 부위별 보충 트레이닝 및 개인용 EMS 활용. 각 모듈 별도의 오프라인 컨트롤을 통해 개인용 장치로 활용.(2) 무선 EMS 시스템- 케이블 제약으로부터 벗어나 자유로운 운동이 가능한 무선 EMS 시스템.- 다양한 패드 및 휴대폰으로의 단말 및 앱 확장 가능.(3) 일체형 첨단 자극 수트.- 신축성, 통기성이 뛰어난 기능성 Elastic 소재.- 스포츠 테이핑 요법 기반 패터닝된 배선 및 실리콘 코팅을 통해 운동 효과 증대, 부상 위험성 방지.- 허리 및 상하체 부위에 조임 구조 추가하여 착용성 및 밀착성 확보.(4) EMS 자극/EMG 진단 통합 패드- 주요 근육의 근전도측정을 위한 진단 패드 통합.- 근육강도, 근육피로도 등 진단 기능 수행, 트레이닝 효과 관리 및 컨디션에 따른 운동 강도 조정.
179

EM type 체외충격파 쇄석기 신제품
엠아이텍연구2팀
1.주요기술- Electromagnetic 충격파 시스템 -평면코일에 임펄스가 가해지면 진동판을 통해 충격파 에너지가 발생되며 이 에너지는 렌즈를 통해 정확히 초점에 모이게 된다　 Shock Wave 제네레이터 -인버터 시스템 적용　 X-ray 발생 시스템 -인버터 시스템 적용　 Digital Image System (DIS) -ESWL 장비의 필수적인 기능 제어 시스템　 옵션 -초음파 가이드 적용 -오토 포커싱 제반　2. 경쟁력:*체외충격파 쇄석기를 개발 상용화 한 이후 10여년에 걸쳐 축척한 ESWL 기술 및 경험과 200여 고객 병원의 임상경험을 바탕으로 장비의 신뢰성, 편안함, 안정성을 높이고 안정화 기술에 중점 두어 보다 진보된 기능과 성능을 구현하ESWL 제품군의 신모델 출시로 인한 수출 시장 개척 및 병원 개원 시 비뇨기과 ESWL OPEN 장비화 하며 기존 고객의 Trade 시장의 활성화를 마련한다
263

(3) 보유 기술의 경쟁력

(ㄱ) 스텐트 사업

제품군
주요기술 및 경쟁력

HANAROSTENT®Multi-HoleTM 스텐트
담도 hilar에 이식된 완전 피막형 스텐트로 인한 side branch에서 담즙 배액 차단을 해결한 스텐트　Large Cell 형태의 스텐트에 코팅된 silicone 피막에 일정 크기의 모든 hole을 만들어 제작

HANAROSTENT®PlumberTM 스텐트
서로 다른 장기를 우회하지 않고 직접적 연결하여, 병변 접근 및 치료 가능하게 하는 스텐트 및 전달 시스템　진입로가 좁아서 내시경이 접근 불가한 장기를 조기 진단 및 치료가 가능한 장점

HANAROSTENT®BenefitTM 스텐트
내시경 채널 (4.2mm) 내에, 2개의 전달시스템이 동시에 진입하여, 담도 hilar 부에 스텐트 설치를 한번에 동시 시술 가능한 제품　Laser-cut이 아닌weaving 구조의 형태로 제작된 세계 최초의 side-by-side 시술용 담도 스텐트　완전 피막형 스텐트와 비 피막형 스텐트 line-up 구축　시술자의 시술 편의성 및 시술 시간 단축 극대화

HANAROSTENT®Gastro-SealTM 스텐트
독특한 엮기 구조 (O-type)로 제작되어, 해부학적 구조에 최대한 일치하게 제작되었으며 특히, 스텐트 유연성을 극대화하기 위해서 기존 코팅 방식이 아닌 피막 튜브를 씌운 형태로 제작 (내구성 향상)

(ㄴ) 쇄석기 및 기타

제품군
주요기술 및 경쟁력

개인용 체외 전자의료기기(개인용 저주파 자극기 및 EMS 장치 외)
- 개인용 전자 의료기기 제품 개발을 위한 요소 기술 및 제품 통합 개발 기술 보유.　- 전극 개발 기술 : 생체 전기 자극을 위한 생체-전극간 인터페이스 기술 보유. 금속, 비금속 전도체, 금속 화합물 등 외부 전기 신호를 생체내에 안전하고 효율적으로 전달하기 위한 물질 선정, 형상 설계 기술. 가공, 전도 인쇄, 미세 몰딩 등의 전극 제작 기술. 생체-전극간 인터페이스 분석 기술.: 신경 신호 및 생체 신호를 계측하기 위한 전극 기술 보유. 전술한 인터페이스 제작 기술 외, 전기-화학적 계측 (혈당측정센서)을 위한 폴리머/효소 기반 전극 제작 기술.　- 전자회로 및 프로그래밍 기술: 생체 자극 회로, 생체 계측을 위한 감지 회로 등 전자회로 설계 기술.: DSP, 블루투스 통신 회로 및 이와 연관된 펌웨어 및 GUI 개발 기술.　- 제품 디자인 및 설계 기술: 제품 외관 디자인, 하우징 등 기구 디자인을 위한 3D 및 2D 설계 기술. 재질에 따른 절단, 프레스, 사출 등 가공 방법에 따른 설계 기술.　 - 제품 디자인 및 설계 기술: 제품 외관 디자인, 하우징 등 기구 디자인을 위한 3D 및 2D 설계 기술. 재질에 따른 절단, 프레스, 사출 등 가공 방법에 따른 설계 기술.　- 기타 제품화 기술: 포장, 매뉴얼, 유인물 등 최종 제품화를 위한 디자인 기술.

열수력학적 충격파 발생기
- 열수력학적 충격파 발생기는 충격파를 안정적으로 발생시킬 수 있고, 충격파 발생의 설정폭이 광범위하며, 소음이 매우 작고 반영구적으로 사용할 수 있어 제품성이 향상되는 효과가 있다.그리고, 높은 출력의 충격파를 획득할 수 있고, 환자의 위치를 제어할 수 있으며, 시술과정을 영상화할 수 있어 적용성 및 편의성이 향상되는 장점이 있다.　- 열수력학적 충격파 발생기는 포물선형 반사판을 구비하는 집속기와, 중심축이 집속기의 중심축과 일치하도록 집속기에 설치되는 원통형 내부전극과, 중심축이 집속기의 중심축과 일치하며 내부전극과 격실을 형성하도록 일정 간격으로 이격되어 집속기에 설치되는 원통형 외부전극과, 내부전극과 외부전극사이에 형성된 격실에 충전되는 전해액과, 전해액에 파워 펄스 전류를 인가하기 위한 펄스 파워 전원 공급장치를 포함하며; 파워 펄스 공급장치에 의해 전해액에서 발생되는 압력파는 외부전극을 통해 집속기의 반사판에 전달 및 반사되어 환자의 환부로 집중 조사되는 시스템이다.　- 체외 충격파를 이용하여 인체를 치료하기 위해 충격파를 열수력학적 원통 집속방식으로 발생시켜 고강도의 충격파를 제공할 수 있다　- 안정적인 충격파 발생과 광범위한 작동 범위를 가지고 있어 충격파의 생물학적 효과 및 체외 충격파 치료술 연구를 위한 최적의 충격파 발생 장치로 활용될 수 있고, 성능이 우수한 차세대 체외 충격파 치료 장비 개발에 핵심 부분으로 이용될 수 있는 이점이 있다.

충격파 발생기(전극)
- 충격파 발생기(전극)는 체외 충격파 쇄석기의 반사체 안쪽에 위치하며 양극과 음극에서의 방전에 의해 스파크를 발생하는 충격파 발생기에 있어서,상기 음극에 연결되며 단부가 뾰족하게 가공된 음극 팁과, 뾰족하게 가공된 부위가 상기 음극 팁의 뾰족부와 이격되어 상호 대칭되게 마주하며 양극에 연결된 양극 팁과,음극과 양극 사이를 절연하는 절연체를 포함하는 것을 특징으로 하는 체외 충격파 쇄석기의 충격파 발생기이다.　- 체외 충격파 쇄석기의 충격파 발생기는 스파크에 의해 충격파 발생기의 단부가 마모되는 것을 방지하기 위해서, 사용되는 양극과 음극의 재질보다 강성이 우수하고 용융점이 높은 스테인레스 재질의 팁을 사용함으로써, 충격파 발생기의 내구성이 우수하다는 장점이 있다.　- 체외 충격파 쇄석기의 충격파 발생기는 양극과 음극의 재질인 황동보다 전도성이 우수한 은을 양극과 음극의 둘레에 도금함으로써, 양극과 음극의 외측면을 따라 흐르는 전류에 대한 저항을 감소시켜 저항열 발생을 최소화하며, 전류의 흐름을 원활하게 하여 충격파 발생기의 성능을 향상시킨다는 장점이 있다.　- 방전되면서 발생하는 스파크에 의한 전극의 마모를 최소화하며, 충격파 발생기의 전도성을 향상시켜 충격파 쇄석기의 성능을 향상시킬 수 있게 구성한 체외 충격파 쇄석기의 충격파 발생기를 제공 할수 있다

EM type 충격파 발생기
- 평면코일을 통해 발생된 전자기장 에너지를 렌즈를 통해 집속된 충격파를 이용한 것이다. 　- EM type 충격파는 초음파와 동일한 특성을 가지며 평면코일에 임펄스가 가해지면 진동판을 통해 충격파 에너지가 발생되며 이 에너지는 렌즈를 통해 정확히 초점에 모이게 된다. 충격파의 초점에 환자의 결석을 맞추어 일정한 시간간격으로 충격파를 발생시켜 결석을 미세하게 파괴한다. 이 파괴된 결석은 요도를 통해 몸 밖으로 배출된다.　- 작은 소음으로도 에너지 집속력이 좋은점이 특징이며 고강도의 충격파를 발생기를 제공할수 있다. 　- 안정적인 파워를 유지하며 렌즈각도에 따른 충격파 뎁스를 늘릴수 있는 연구를 위한 최적의 충격파 발생 장치로 활용될 수 있고, 성능이 우수한 차세대 체외 충격파 치료 장비 개발에 핵심 부분으로 이용될 수 있는 이점이 있다.

(4) 지적재산권 현황

(ㄱ) 스텐트 사업

번호

구분

내용

권리자

출원일

등록일

적용

제품

출원국

1

국내특허

항역류 하이브리드 스텐트

㈜엠아이텍

의료법인 성광의료재단

2016.12.08

2018.03.06

Anti-reflux 담도 스텐트

대한민국

2

국내특허

바스켓 카테터

㈜엠아이텍

의료법인 성광의료재단

2016.07.11

2018.01.23

바스켓 카테터

대한민국

3

국내특허

약물방출형 생분해성 스텐트

㈜엠아이텍

2016.08.24

2018.01.18

3D프린팅 기술을 활용한 융합성 약물방출 스텐트

대한민국

4

국내특허

약물방출형 융합성스텐트

㈜엠아이텍

연세대학교 산학협력단

2016.07.01

2018.01.22

혈관용 약물방출 스텐트

대한민국

5

국내특허

미세공극 내 약물저장형 생분해성 스텐트

㈜엠아이텍

2016.08.24

2018.01.22

3D프린팅 기술을 활용한 융합성 약물방출 스텐트

대한민국

6

국내특허

비혈관용 스텐트 내구성 검사장치

㈜엠아이텍

2016.05.12

2017.12.26

스텐트

피로시험방법

대한민국

7

국내특허

자극에 기인한 조직 과성장 방지용 스텐트

㈜엠아이텍

2016.05.12

2017.12.12

식도 스텐트

대한민국

8

국내특허

비대칭형 식도용 스텐트

㈜엠아이텍

2016.05.13

2017.12.12

식도 스텐트

대한민국

9

국내특허

스텐트 및 이의 제조방법

㈜엠아이텍

2016.03.17

2017.11.07

식도 스텐트

대한민국

10

국내특허

스텐트

㈜엠아이텍

2015.06.24

2017.08.25

돌기형 담도 스텐트

대한민국

11

국내특허

연결용 스텐트

㈜엠아이텍

2015.07.08

2017.06.27

HepaticoGastrectomy 스텐트

대한민국

12

국내특허

이중 스텐트

㈜엠아이텍

2015.04.24

2017.06.27

Proximal 이중구조 스텐트

대한민국

13

국내특허

의료용 스네어장치

㈜엠아이텍

2014.06.25

2016.12.30

㈜지스코프 스네어 장치

대한민국

14

국내특허

스텐트 제조방법

㈜엠아이텍

2015.04.15

2017.04.13

Hybrid type 엮기구조

대한민국

15

국내특허

스텐트 제조방법

㈜엠아이텍

2014.12.15

2017.03.02

O-type 엮기구조

대한민국

16

국내특허

뼈 지혈용 생체 흡수성 조성물 및 이의 제조방법

㈜엠아이텍

2015.03.19

2017.02.28

골지혈제

대한민국

17

국내특허

카테터

㈜엠아이텍

2015.02.10

2017.01.10

Proximal Release 삽입기구

대한민국

18

국내특허

연결용 스텐트 및 그의 제조방법

㈜엠아이텍

2015.02.04

2017.01.10

Plumber 스텐트

대한민국

19

국내특허

스텐트

㈜엠아이텍

2014.07.15

2017.01.10

ABC 스텐트

대한민국

20

국내특허

스텐트 제조방법

㈜엠아이텍

박도현

2014.07.08

2016.11.08

ABC 스텐트

대한민국

21

국내특허

유착방지제

㈜엠아이텍

2015.04.02

2016.10.17

유착방지제

대한민국

22

국내특허

보형물 삽입기구

㈜엠아이텍

이상협

2014.06.02

2016.09.30

Multi-delivery system

대한민국

23

국내특허

이동방지용 스텐트

㈜엠아이텍

2014.10.31

2016.08.19

단-단 구조 CHOO type 식도 스텐트

대한민국

24

국내특허

내시경용 부속 캡

㈜엠아이텍

2014.06.19

2016.08.19

내시경용

엔도캡

대한민국

25

국내특허

식도용 스텐트

㈜엠아이텍

2014.11.10

2016.08.17

식도용 스텐트

대한민국

26

국내특허

내시경 안내용 스텐트

㈜엠아이텍

2014.10.31

2016.08.19

내시경용 십이지장 스텐트

대한민국

27

국내특허

담도용 멀티홀 스텐트

㈜엠아이텍

2014.12.31

2016.08.17

Multi-Hole 스텐트

대한민국

28

국내특허

스텐트 시술용 카테터

㈜엠아이텍

2014.10.29

2016.08.17

Short guidewire 삽입기구

대한민국

29

국내특허

융합성 혈관용 스텐트

㈜엠아이텍

2014.06.19

2016.08.17

말초혈관용 약물방출 스텐트

대한민국

30

국내특허

스텐트 제조방법

㈜엠아이텍

2014.10.06

2016.06.13

TIPS 스텐트

대한민국

31

국내특허

스텐트 제조방법

㈜엠아이텍

2014.09.01

2016.04.25

J-type 엮기구조

대한민국

32

국내특허

카테터

㈜엠아이텍

2014.04.30

2016.03.04

정밀형 삽입기구

대한민국

33

국내특허

스텐트와 그 제조방법

㈜엠아이텍

2014.05.13

2016.03.04

TwynLay 스텐트

대한민국

34

국내특허

스텐트 제조방법

㈜엠아이텍

2014.04.03

2016.03.04

J-type 엮기구조

대한민국

35

국내특허

스텐트

㈜엠아이텍

2014.04.29

2016.03.04

마찰력이 적은 코팅 스텐트

대한민국

36

국내특허

카테터

㈜엠아이텍

2014.10.30

2015.07.07

PEEK 일체형 삽입기구

대한민국

37

국내특허

스텐트 코팅장치

㈜엠아이텍

2012.02.10

2014.05.23

스텐트 스프레이 코팅 장치

대한민국

38

국내특허

비만 치료용 스텐트

㈜엠아이텍

2011.09.29

2013.02.25

다이어트 스텐트

대한민국

39

국내특허

스텐트의 제조방법

㈜엠아이텍

2011.05.12

2013.05.15

친수성 코팅 스텐트

대한민국

40

국내특허

제거용 스텐트

㈜엠아이텍

2010.11.22

2013.02.25

Lasso 이용 리버스 스텐트

대한민국

41

국내특허

생체적합성 히알루론산 가교물을 포함하는 약물 전달 조성물

㈜엠아이텍

2011.04.19

2014.03.24

약물 방출 혈관 스텐트

대한민국

42

국내특허

생검용 건 장치

㈜엠아이텍

연세대학교 산학협력단

인하대학교 산학협력단

2012.01.03

2014.02.07

내시경용 액세서리

대한민국

43

국내특허

용종 이송 망과, 이를 구비하는 스네어 및 용종 이송 망의 제조방법

㈜엠아이텍

연세대학교 산학협력단

인하대학교 산학협력단

2011.07.08

2013.08.12

내시경용 액세서리

대한민국

44

국내특허

플렉서블 스텐트

㈜엠아이텍

2012.03.19

2013.10.15

Z-type 엮기 구조

대한민국

45

국내특허

전기방사를 이용한 담관의 양성협착 치료용 약물방출 스텐드의 제조 방법

㈜엠아이텍

2010.12.30

2012.09.25

코팅 방법

대한민국

46

국내특허

스텐트, 스텐트 조립체 및 그 제조방법

㈜엠아이텍

2009.09.16

2011.09.16

담도 Y 스텐트

대한민국

47

국내특허

약물방출형 다층 코팅 스텐트 제조장치 및 그를 이용한 코팅방법

㈜엠아이텍

부산대학교 병원

2011.05.17

2012.10.31

코팅 방법

대한민국

48

국내특허

생검용 니들장치

㈜엠아이텍

연세대학교 산학협력단

인하대학교 산학협력단

2009.12.03

2012.05.15

생검용 니들 장치

대한민국

49

국내특허

초소형 조직채취기

㈜엠아이텍

서울대학교 산학협력단

2009.02.16

2011.03.15

내시경용 액세서리

대한민국

50

국내특허

담도용 스텐트

㈜엠아이텍

2009.12.03

2012.07.30

Tanenbaum 스텐트

대한민국

51

국내특허

스텐트, 제조장치 및 그 제조방법

㈜엠아이텍

가톨릭대학교 산학협력단

2009.07.06

2011.09.07

Thorn 스텐트

대한민국

52

국내특허

스텐트

㈜엠아이텍

2009.07.01

2011.09.07

T 스텐트

대한민국

53

국내특허

더블 스텐트, 제조방법 및 그 제조 장치

㈜엠아이텍

2009.07.01

2011.08.25

더블 스텐트

대한민국

54

국내특허

스텐트

㈜엠아이텍

2008.08.05

2010.07.30

B-type 엮기 구조

대한민국

55

국내특허

천공 혈관 폐쇄 방법 및 그 장치

㈜엠아이텍

2009.11.27

2012.02.27

지혈용 패치 (VCD)

대한민국

56

국내특허

지혈용 패치 어셈블리

㈜엠아이텍

2007.06.18

2009.01.23

지혈용 패치 (VCD)

대한민국

57

국내특허

지혈용 플러그를 이용한 천공혈관 폐쇄장치

㈜엠아이텍

2005.07.15

2007.03.09

지혈용 패치 (VCD)

대한민국

58

국내특허

혈관 지혈구

㈜엠아이텍

2004.07.30

2006.02.16

지혈용 패치 (VCD)

대한민국

59

국내특허

다이어트용 스텐트

㈜엠아이텍

2009.07.02

2011.09.05

다이어트 스텐트

대한민국

60

국내특허

논 커버드 스텐트

㈜엠아이텍

2007.06.18

2008.11.28

Non-covered lasso스텐트

대한민국

61

국내특허

스텐트

㈜엠아이텍

2007.04.24

2008.04.15

V-type

엮기 구조

대한민국

62

국내특허

스텐트 및 이 스텐트의 제조방법

㈜엠아이텍

2006.11.01

2008.04.24

Benign (바깥)코팅

대한민국

63

국내특허

스텐트 및 이 스텐트의 제조방법

㈜엠아이텍

2002.09.03

2004.07.20

S형 밸브

대한민국

64

국내특허

의료용 스텐트

㈜엠아이텍

2001.06.05

2003.07.22

밸브 스텐트

대한민국

65

국내특허

스텐트 및 그 제조방법

㈜엠아이텍

2000.10.17

2003.02.13

하나로 6 엮기 구조

대한민국

66

국내특허

스텐트

㈜엠아이텍

1999.07.13

2002.03.06

하나로 5 엮기 구조

대한민국

67

국내특허

내장확장용 스텐트와 그 제조방법

㈜엠아이텍

솔고바이오메디칼

1998.12.28

2001.12.27

하나로 4 엮기 구조

대한민국

68

국내특허

내강확장용 스텐트 및 그 제조방법

㈜엠아이텍

주성욱

주인욱

도영수

서수원

1998.05.15

2000.06.30

하나로 2 엮기 구조

대한민국

69

국내특허

내강확장용 스텐트 및 그 제조방법

㈜엠아이텍

솔고바이오메디칼

1998.05.02

2000.07.21

하나로 3 엮기 구조

대한민국

70

해외특허

Stent

㈜엠아이텍

2001/05/14

2003/12/16

전 제품

연관

미국

71

해외특허

Stent and method for mamufacturing the same

스텐트 및 이 스텐트의 제조방법

㈜엠아이텍

2003/06/13

2007/02/27

HANAROSTENT Esophagus valve(CCC)

미국

72

해외특허

Stent and method for mamufacturing the same

스텐트 및 이 스텐트의 제조방법

㈜엠아이텍

2003/06/13

2012/11/28

CHOOSTENT Esophagus valve(CCC)

유럽

73

해외특허

Stent and method for mamufacturing the same

스텐트 및 이 스텐트의 제조방법

㈜엠아이텍

2003/06/23

2006/06/28

HANAROSTENT Esophagus valve(CCC)

중국

74

해외특허

Stent and method for mamufacturing the same

스텐트 및 이 스텐트의 제조방법

㈜엠아이텍

2003/06/27

2006/06/30

CHOOSTENT Esophagus valve(CCC)

일본

75

해외특허

Stent and method for mamufacturing the same

스텐트 및 이 스텐트의 제조방법

㈜엠아이텍

2009/04/28

2013/11/15

HANAROSTENT Esophagus Benign (CCC)

일본

76

해외특허

STENT FOR PREVENTING MIGRATION AND APPARATUS AND METHOD THEREOF

이탈방지용 스텐트, 제조장치 및 그 제조방법

㈜엠아이텍

2013/10/09

2016/01/29

스텐트

일본

77

해외특허

STENT FOR PREVENTING MIGRATION AND APPARATUS AND METHOD THEREOF

이탈방지용 스텐트, 제조장치 및 그 제조방법

㈜엠아이텍

2014/01/03

2016/10/05

스텐트

영국 (GB)

78

해외특허

STENT FOR PREVENTING MIGRATION AND APPARATUS AND METHOD THEREOF

이탈방지용 스텐트, 제조장치 및 그 제조방법

㈜엠아이텍

2014/01/20

2016/05/03

스텐트

이탈리아

79

해외특허

STENT FOR PREVENTING MIGRATION AND APPARATUS AND METHOD THEREOF

이탈방지용 스텐트, 제조장치 및 그 제조방법

㈜엠아이텍

2014/01/20

2015/06/11

스텐트

에스파냐(ES)

80

해외특허

CATHETER FOR STENT OPERATION

스텐트 시술용 카테터

㈜엠아이텍

2017/04/28

2018/05/12

-

일본

81

해외특허

STENT FOR CONNECTING ADJACENT TISSUES AND MANUFACTURING METHOD THEREOF

연결용 스텐트 및 그의 제조방법

㈜엠아이텍

2015/05/12

2018/02/02

MING & SURE INTELLECTUAL PROPERTY LAW FIRM

중국

82

해외특허

Stent and method for mamufacturing the same

스텐트와 그 제조방법 Stent

㈜엠아이텍

2016/11/14

2018/01/26

MING & SURE INTELLECTUAL PROPERTY LAW FIRM

중국

(ㄴ) 쇄석기 및 기타

번호

구분

내용

권리자

출원일

등록일

적용

제품

출원국

1

국내특허

액정폴리머 기반의 전광극 신경 인터페이스 및 그 제조 방법

㈜엠아이텍

2011/09/06

2013/08/30

이식형전자의료기

2

국내특허

인공 와우용 전극 구조물 및 그 제조방법

㈜엠아이텍/서울대학교(산)

2002/04/29

2005/05/23

인공와우

3

국내특허

적외선 통신 방식의 인공 와우 장치

㈜엠아이텍/서울대학교(산)

2002/12/13

2006/04/18

인공와우

4

국내특허

적외선 통신을 이용한 동물실험용 무선 신경 자극 시스템

㈜엠아이텍/서울대학교(산)

2004/07/27

2006/06/01

이식형전자의료기

5

국내특허

이상성 전류자극기가 집적된 치과 임플란트용 어버트먼트

㈜엠아이텍/서울대학교(산)

2007/05/18

2008/10/02

이식형전자의료기

6

국내특허

적외선 통신 방식의 귓속형 인공 와우 장치

㈜엠아이텍

2008/04/11

2010/08/17

인공와우

7

국내특허

액정 폴리머를 이용한 미세 전극 어레이 패키지 및 그의 제조 방법

㈜엠아이텍/서울대학교(산)

2009/01/07

2011/11/25

이식형전자의료기

8

국내특허

액정 폴리머를 이용한 미세 전극 어레이 패키지

㈜엠아이텍/서울대학교(산)

2011/02/17

2012/05/02

이식형전자의료기

9

국내특허

자극기, 자극기의 제어방법, 및 전기자극 장치

(주)엠아이텍

2014/08/29

2016/10/19

레쥬

10

국내특허

TENS 장치

(주)엠아이텍

2014/06/25

2016/10/19

레쥬

11

해외특허

A COCHLEA IMPLANT SYSTEM IN ITE(In The Ear) TYPE USING INFRARED DATA COMMUNICATION

㈜엠아이텍

2008.08.25

2014.05.08

인공와우

호주

12

해외특허

A COCHLEA IMPLANT SYSTEM IN ITE(In The Ear) TYPE USING INFRARED DATA COMMUNICATION

㈜엠아이텍

2010.11.04

2014.05.06

인공와우

유럽

13

해외특허

A COCHLEA IMPLANT SYSTEM IN ITE(In The Ear) TYPE USING INFRARED DATA COMMUNICATION

㈜엠아이텍

2008.08.25

2015.04.08

인공와우

중국

14

해외특허

A COCHLEA IMPLANT SYSTEM IN ITE(In The Ear) TYPE USING INFRARED DATA COMMUNICATION

㈜엠아이텍

2010.10.06

2011.03.31

인공와우

싱가폴

15

해외특허

MICRO-ELECTRODE ARRAY PACKAGE USING LIQUID CRYSTAL POLYMER AND MANUFACTURING METHOD THEREOF

㈜엠아이텍/서울대학교(산)

2011.07.14

2013.08.29

이식형전자의료기

호주

16

해외특허

MICRO-ELECTRODE ARRAY PACKAGE USING LIQUID CRYSTAL POLYMER AND MANUFACTURING METHOD THEREOF

㈜엠아이텍/서울대학교(산)

2011.08.09

2015.06.17

이식형전자의료기

중국

17

해외특허

MICRO-ELECTRODE ARRAY PACKAGE USING LIQUID CRYSTAL POLYMER AND MANUFACTURING METHOD THEREOF

㈜엠아이텍/서울대학교(산)

2009.8.14

2014.02.14

이식형전자의료기

일본

18

해외특허

MICRO-ELECTRODE ARRAY PACKAGE USING LIQUID CRYSTAL POLYMER AND MANUFACTURING METHOD THEREOF

㈜엠아이텍/서울대학교(산)

2011.07.06

2012.07.13

이식형전자의료기

싱가폴

19

해외특허

MICRO-ELECTRODE ARRAY PACKAGE USING LIQUID CRYSTAL POLYMER AND MANUFACTURING METHOD THEREOF

㈜엠아이텍/서울대학교(산)

2011.07.06

2014.11.11

이식형전자의료기

미국

(5) 외부기관의 기술 평가 내역

당사는 외부기관으로부터 기술평가를 받은 내역이 없습니다.

(ㄱ) 스텐트 사업

구분

인증번호

출원국

제품군

비고

CE Certificate

G1 17 10 80984 013

EU

Esophageal Stents, Tracheobronchial Stents, Biliary Stents, Colo-Rectal Stents and Duodenal Pyloric Stents

평택

ISO13485:2012

G1 16 10 80984 012

EU

Esophageal Stents, Tracheobronchial Stents, Biliary Stents, Colo-Rectal Stents and Duodenal Pyloric Stents

평택

ISO9001:2008

20043240

EU

Esophageal Stents, Tracheobronchial Stents, Biliary Stents, Colo-Rectal Stents and Duodenal Pyloric Stents

평택

CMDCAS

QS1 15 12 80984 008

CANADA

Esophageal Stents, Tracheobronchial Stents, Biliary Stents, Colo-Rectal Stents and Duodenal Pyloric Stents

평택

ISO9001:2015

17-A-0280/a IGC

KOR

고강도집속형 초음파수술기(리포엔)

평택

TENS & EMS

ISO13485:2003

17-B-0189 IGC

KOR

TENS & EMS

평택

J-QMS

74942211

JAP

TENS & EMS

평택

KGMP

KCL-ABBR-160084

KOR

생체현상측정기(가이드와이어)

평택

의료용 자극발생 기계기구(TENS & EMS)

내삽입용 의료용품(STENT)

KGMP

KCL-BBB-1879

KOR

수술용장치

평택

의료용경

주사기 및 주사침류

KGMP

KCL-BBA-2541

KOR

생체현상 측정 기기

평택

KGMP

KCL-BAA-160016

KOR

의료용경

평택

KGMP

KCL-BBB-170002

KOR

주사기 및 주사침류

평택

KGMP

KCL-BCA-170005

KOR

수술용장치

평택

KGMP

KCL-BAB-160007

KOR

진단용 장치

평택

(ㄴ) 쇄석기 및 기타

구분

인증번호

출원국

제품군

비고

KGMP

KTR-ABBR-170413

KR

ASADAL-M1

광교

SDS-5000

PROTERA

ISO13485

KR15/02524

EU

ASADAL-M1

광교

다. 연구개발비용

(단위: 천원)

구 분

청구 전

청구 후

2015연도

2016연도

2017연도

2018연도상반기

2018연도

2019연도

2020연도

(제25기)

(제26기)

(제27기)

(제28기)

(제28기)

(제29기)

(제30기)

자산처리

원재료비

-

-

-

-

-

-

-

인건비

-

-

-

-

-

-

-

감가상각비

-

-

-

-

-

-

-

위탁용역비

-

-

-

-

-

-

-

기타 경비

-

-

-

-

-

-

-

소 계

-

-

-

-

-

-

-

비용처리

제조원가

-

-

-

-

-

-

-

판관비

1,528

2,296

1,942

830

-

-

-

합 계

-

-

-

-

-

-

-

(매출액 대비 비율)

12.08%

14.03%

8.79%

5.30%

-

-

-

9. 해외진출

가. 해외진출의 동기 및 기대효과

(ㄱ)스텐트 사업

당사는 1991년 창립 이후 27여년간 국내 및 해외 비혈관 스텐트 선두 기업으로 자리를 잡았습니다. 1996년 하나로스텐트라는 고유 브랜드로 미국, 일본, 유럽 중국에 국제 특허권을 확보하였습니다. 스텐트 제조 관리에 관하여 1996년 ISO9001인증을 획득하였고 2001년 CE마크인증을 획득하여 국제수준의 환경경영시스템과 제품기술력을 인정받았으며 고가의 의료기구 수입대체뿐만 아니라 수출 증대에도 기여하였습니다. CE마크 인증을 시작으로 해외 진출을 본격적으로 진행하고 2003년에는 해외 50개국 이상에 제품을 판매했습니다.

유럽을 주요 수출국으로 선정한 동기로는 유럽 허가 취득후에 EU모든 시장에 쉽게 접근할 수 있는 점과 특히 유럽 주요 국가 (독일, 프랑스, 영국, 스페인, 이탈리아)에서의 판매가 기타 국가에도 긍정적인 영향을 끼친다는 판단에서 유럽을 주요 수출국으로 선정하였습니다. 이후 세계 2위 시장인 일본 시장 재 진입을 위해 글로벌사와의 파트너 계약을 통해 성공적으로 재 진입하였으며 성공적인 일본 시장에서의 판매는 아시아 뿐아니라 세계 시장에도 큰 영향을 미친다는 판단입니다. 또한 최근 미국을 비즈니스 확장 국가로 선정한 이유는 비혈관 스텐트의 시장 규모가 전세계 시장에서 약 50%의 비율을 차지하고 있기 때문입니다. 특히 진입장벽이 어려운 점을 이용하여 타 브랜드 보다 시장을 먼저 진입하여 상대적으로 제품 구성이 약한 보스턴사이언티픽을 타깃으로 시장 점유율을 늘릴 수 있습니다.

당사는 글로벌 대형 기업을 통해 미국 대형 기업의 영업력을 상대하는 것을 전략으로 내세우고 있습니다. 미국에서 2018년 말까지 예상 매출은 40억원이며 올해 말까지 2개 품목을 추가하여 총 4개 품목으로 영엉마케팅 활동을 진행할 예정입니다. 미국시장의 규모가 큰 만큼 향후 3년 동안은 허가 품목을 확대하여, 매년 100% 이상의 매출 증대를 예상하고 있으며 시장 점유율은 전체 시장 20%인 200억원을 예상하고 있습니다.

(ㄴ)쇄석기 사업

당사의 체외충격 쇄석기(ESWL) 사업본부는 1995년 국내 최초의 체외 충격파 쇄석기를 개발&출시 이후 국내에 시장 점유율을 선도해왔습니다. ASADAL-M1모델에 대한 유럽CE 인증과 미국 FDA 인증을 바탕으로 유럽,중동 및 북아프리카,CIS(중앙아시아 포함),동남아시아 등 해외 30개 국가에 총 70여대의 장비를 수출 (2018년 6월기준)했으며 현지에서 운용 중입니다.

ASIA

Middle East

Africa

CIS

Europe

Americas

인도네시아

사우디

아라비아

이집트

러시아

터키

미국

베트남

UAE

리비아

우즈베키스탄

사이프러스

에콰도르

인도

레바논

알제리

우크라이나

불가리아

콜롬비아

필리핀

시리아

탄자니아

멕시코

아프가니스탄

예멘

수단

대만

이라크

나이지리아

세네갈

당사는 국내 사업 대비 새로운 사업기회를 찾기 위해, 해외 주요경쟁사 대비 가격과 성능이 좋은 장비를 원하는 해외 시장으로 눈을 돌렸습니다. 특히, 더운 날씨 및 식수의 수질이 나쁘며 석회질 토양에 거주하는 지역 및 국가가 신장, 요로 결석질환의 발생빈도가 높기 때문에 해외 시장으로 진출을 확대하게 되었습니다.

특히 Electro Magnetic 방식의 ASADAL?M1 모델을 2009년 출시 이후, 중동 및 북아프리카 국가, 인도네시아, 베트남 등 동남아시아 신흥시장에서 해외 주요 경쟁사 대비 가격 대 성능비가 우수한 제품으로 정평이 나있습니다. 또한 중앙아시아 및 동남아 시장에서 ODA 와 EDCF 등과 같은 해외국가개발원조 프로젝트에서도 다수 프로젝트를 진행해서 해당 국가 개별 병원에서 당사 체외충격파쇄석기(ESWL) 장비를 운용 중에 있습니다.

뿐만 아니라 전쟁과 국가 재건에 대한 수요가 많은 중동과 북아프리카, 중앙아시아 국가들에서 Elector Magnetic 방식의 ASADAL-M1 모델에 대한 문의나 구매가 최근 들어 늘어나고 있고, 베트남 및 인도네시아 등 에서도 체외충격파 쇄석기에 대한 국내 수요도 증가하고 있어서, 현지 비즈니스 파트너와 각국 지방정부의 현지 입찰에 적극적으로 참여하고 있고, 해당 국가 대리점 업체의 엔지니어 역량강화 및 본사의 기술지원을 통해서 브랜드 이미지를 제고 시키고 있습니다.

또한, 경쟁제품 및 시장분석을 통해서 기존 유럽 주요 제조사의 고사양(High-End)모델에 탑재 되어있는 기능 중 Auto-focusing 과 같은 최신 트렌드를 반영한 기능을 새로운 장비 모델의 개발에 도입하여 신제품을 2018년 하반기에 출시할 예정입니다. 이 모델은 해외 주요시장에 필요한 인허가 인증을 완료한 후, 2019년 하반기부터 중동 및 아시아 주요시장에 먼저 진출할 예정입니다.

2017년 6월, 젬스 유로캠프(GEMSS UROCAMP)가 당사의 현 사업부로 합병된 이후, 기존 해외 거래처의 정비 및 확대를 2019년 하반기까지 진행해서 유럽, 중동 및 북아프리카, 동남아시아, 중앙아시아를 포함해서 총 10여 개국과 대리점 계약을 완료하고 영업망 확충을 할 계획입니다. 그리고, 2019년 하반기부터는 상기 판매망을 이용해서 신제품을 런칭 할 예정입니다.

년도

항 목

내 용

2018년 상반기

동남아/중동 영업거점확보

-기존 동남아 주요국 대리점 재정비

(인도네시아, 베트남, 필리핀, 대만 등)

-기존 구매고객 재 구매 유도(필리핀, 예멘, 이집트 등)

2018년

하반기

터키,CIS 관련영업거점 확보

- 터키 및 중앙아시아 주요국 대리점 재정비

- 중앙아시아 ODA 관련 입찰 참여 (카자흐스탄, 우즈백 등)

2019년

신제품 출시 및 해외시장판매

- 신제품 관련 해외 인허가 진행 (CE 및 FDA)

- 2019 년 하반기 해외 주요 전시회 참가 및 홍보

- 신제품 해외 시장 런칭(중동 주요국)

2020년

현지 생산 거점 추진

- 중국 및 동남아 시장에서의 현지 생산

- 1~3차년도: 현지화 모델 생산(단순조립)-> 자체 생산

- 동남아 거점을 통해서 생산한 모델을 아시아 주변국 판매

- ESWT(체외충격파 치료기) 해당 시장 런칭

나. 해외진출의 연혁과 그 내용

(ㄱ)스텐트 사업

일 자

항 목

내 용

1994년 7월

미국 특허 등록

· Song Esophageal Endoprosthsis와 HANAROSTENT 미국 특허 등록

1998년 6월

CE 등록

· EN46001, ISO13485 certificate과 CE certificate 획득

2015년 12월

일본시장 재진출

· A사와의 일본시장 공급계약 체결 및 일본시장 재 진출

2017년 10월

유럽 파트너 변경

· B사와 유럽, 중동 및 아프리카 공급계약 체결

2018년 1월

~

현재

독일 대리점 변경 및 동유럽 국가 판매 개시

· B사와 독일 및 기타 동유럽 국가 지역 판매 개시

미국시장 진출

· B사와 미국지역 공급계약 체결 및 미국 시장 진출

· 식도 피막형 제품과 담도 비피막형 제품 출시

· 대장 비피막형 제품 12월 출시 예정

(ㄴ) 쇄석기 사업

일 자

항 목

내 용

2001년 2월

최초 해외진출

* 아시아 지역 최초 수출(인도네시아)

※ 아시아 지역 현재까지 총 8개국 40여대 판매

2002년 4월

중동국가 진출

* 중동국가 수출 시작(사우디아라비아)

※ 현재까지 6개국 10여대 판매

2003년 11월

동유럽 진출

* 유럽국가 최초 수출(불가리아)

2006년 10월

남미국가 진출

* 남미국가 수출 시작(멕시코)

※ 현재까지 3개국 10여대 판매

2010년 12월

아프리카 진출

* 아프리카국가 수출 시작(세네갈)

※ 현재까지 7개국 8대 판매

2014년 9월

북미 진출

* 북미국가 수출 시작(미국)

※ 현재까지 1개국 5대 판매

다. 진출형태 및 합작파트너

(ㄱ) 스텐트 사업

당사는 글로벌 업체와 공급계약을 통한 주요시장 진출형태를 선정하였습니다. 전 세계 최대의 내시경 회사인 B사와 미국, 유럽, 중동, 동아시아의 공급계약을 새롭게 맺으면서 글로벌한 수준의 영업마케팅 방식을 채택하여 제품 판매를 구상하였습니다.

미국은 200명이 넘는 영업인력을 통해 고객들과 긴밀한 관계를 구축하고 있습니다. 향후에는 임상적인 데이터베이스를 축적하여 보다 고차원적인 영업 마케팅을 추진하고자 합니다. 2018년 상반기와 하반기에 걸쳐서 대대적인 제품 출시 계획으로 시장에 하나로스텐트 브랜드 가치를 높이고 제품의 특장점을 살려 성능적으로 우수한 점을 알리는 데에 초점을 맞추는 것에 주력하고 있습니다.

주요제품 국가였던 유럽시장은 가장 시장이 큰 독일을 시작으로 판매를 개시하였습니다. 기존에 진출하지 못했던 작은 국가들에 제품을 판매함과 동시에 기존에 단순했던 제품라인업을 다양하게 구축하여 하나로스텐트의 제품 브랜드 가치를 높이는 데에 주력하고 있습니다.

하나로 스텐트의 동남아시아 주요 거점 시장인 말레이시아에는 연락사무소 설치를 통해 주변 국가의 영업 구축을 계획하고 있습니다. 연락사무소를 통해 주변국가의 파트너사를 구축하고 3년 후에 법인 설립을 검토할 계획입니다.

(ㄴ) 쇄석기 사업

당사는 해당국가에 능력이 있는 장비 유통 업체를 국가 독점대리점으로 선정해서 비즈니스를 진행하는 방향으로 영업망을 확충해왔습니다. 또한 해당 업체가 안정적으로 해당 시장 내 제품의 사후 관리를 할 수 있도록, 대리점 엔지니어를 보유, 운영 하도록 하고 있습니다. 당사에서는 해당 엔지니어 인력들의 역량 강화를 위한 교육 및 기술지원을 하고 있습니다.

특히, 중국 시장의 경우, 특정 모델에 대한 현재 생산 및 판매하는 라이센싱 아웃(licensing-out) 전략을 추진하고, 주요 핵심 부품을 현지에 공급해줌으로써, 개별 모델에 대한 현지 생산 및 중국 내 국산으로써의 이점을 영업 환경에서 누리도록 하는 제안을 북경 지역 1개업체에 제안을 했고 2018년 현재 계약 관련 사항에 대해 협의 중입니다.

아울러 동남아시아 거점을 만들기 위해 인도네시아 현지 업체를 현지 독점 대리점으로 선정해서, 세계 4위 인구 규모의 인도내시아 내수 시장 수요에 대응 하도록 하고 있습니다. 그리고 향후 5년 뒤에는 중동 및 북아프리카, 중앙아시아, 동남아시아 등 범 이슬람 권시장을 겨냥해서, 인도네시아 내 현지 생산을 진행하고 의료기기인증을 진행하여, 해당 문화권의 시장환경에 맞는 장비를 타깃으로 하는 범 이슬람 시장에 진출할 목표를 갖고 있습니다.

라. 향후 해외진출계획

(ㄱ) 스텐트 사업

[판매 시장 확대]

당사에서 기존에 진출하지 않았던 아프리카, 중앙아프리카, 중동, 동유럽 등에 위치한 작은 국가를 글로벌다국적기업과와의 공급계약을 통해 2019년에서 2020년 까지 시장 확대를 계획하고 있습니다. 또한 브라질 시장의 성공적인 판매증대 사례를 발판삼아 2020년 까지 중남미 국가에 추가로 진출할 계획입니다.

[프리미엄 제품 라인업 구축]

당사는 프리미엄 제품 라인업을 구상하고 있습니다. 글로벌 회사 C사와의 전략적인 파트너십을 통해 스텐트 삽입기구에 대한 공동 개발을 진행하여 삽입기구에 대한 전체적인 품질을 높이는 방안을 구상하고 있습니다. 향후 최고의 프리미엄 제품으로 주요 시장 추가진입 예정에 있습니다.

(ㄴ) 쇄석기 사업

당사는 2020년 이후 중국 시장과 동남아 시장에 현지 생산을 통해서 해당 지역 시장을 대상으로 현지에서 생산한 장비를 판매할 수 있는지 현지 사업파트너를 발굴해서 계약을 진행할 계획입니다. 상기 지역은 상대적으로 넓은 시장(인구 세계 1위, 세계 4위 국가 시장)이지만, 자국산 보호에 대해 정부정책이 다른 국가 대비 매우 강화되어있습니다. 이 지역에서 일부 모델의 현지화를 진행하여 생산 및 판매를 진행할 경우, 기존 한국 내 생산장비 대비 생산원가 절감 및 해외물류 비용을 감소시킬 수 있으며, 현지에서 판매할 경우 자국산으로 인정받아 각종 세금혜택 및 입찰 시 가점 제도 등 정책적 수혜를 받을 수 있으며, 이를 통해서 해당 시장 내 경쟁력을 확보할 것으로 예상됩니다.

최초 1차 사업 년도부터 향후 3년간은 특정 모델(현지화 모델)에 대한 조립생산을 위주로 거점 지역 생산을 진행할 계획이며, 병렬로 고가 사양의 모델은 현재 국내에서 생산 및 공급을 유지하면서, 거점 시장 지역에서 점유율을 높일 계획을 갖고 있습니다.

아울러 향후5년 내에 비뇨기과체외충격파 쇄석기(ESWL) 장비 이외에 근?골격계 질환의 치료에 사용되는ESWT(Extracorporeal Shock Wave Therapy) 시장에 대한 제품 개발 및 판매를 해외 시장으로 확대할 계획을 갖고 있습니다. 이는 체외충격파 장비 시장의 시장 다각화 진출 계획이라고 할 수 있습니다.

Ⅲ. 재무에 관한 사항

1. 요약재무정보

주1) 제28기 반기 재무제표는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 외부감사인의 검토를 받았으며, 제27기 재무제표는 외부감사를 받은 재무제표 입니다.

주2) 제26기와 제25기 재무제표는 연결대상이 없어 별도기준이며
감사 받지 않은 재무제표
입니다.

가. 요약 연결재무정보

1) 요약 연결재무상태표(K-IFRS)

(단위 : 백만원)

구 분
2018년 반기(제28기)
2017년(제27기)
2016년(제26기)
2015년(제25기)

회계처리 기준
K-IFRS
K-IFRS
K-IFRS
K-IFRS

[유동자산]
22,091
19,540
12,681
9,599

-현금및현금성자산
7,309
6,610
828
412

-기타금융자산
-
-
-
2,200

-당기손익-공정가치측정금융자산
521
-
-
-

-당기손익인식금융자산
-
520
974
-

-매출채권및기타채권
6,686
5,377
4,931
3,405

-재고자산
6,794
6,190
4,439
3,125

-당기법인세자산
-
-
42
9

-기타유동자산
781
843
1,467
448

[비유동자산]
9,738
10,124
7,718
7,606

-장기매출채권및기타채권
165
122
0
0

-이연법인세자산
1,531
2,192
1,568
1,520

-유형자산
5,386
5,187
4,773
4,485

-무형자산
2,132
2,240
961
1,246

-기타금융자산(비유동)
524
383
416
355

자산총계
31,829
29,664
20,399
17,205

[유동부채]
9,358
4,608
2,598
1,705

-매입채무 및 기타채무
3,198
4,251
2,483
1,593

-당기법인세부채
197
19
-
-

-전환사채
4,399
-
-
-

-파생상품부채
1,344
-
-
-

-기타유동부채
220
338
115
112

[비유동부채]
774
6,379
1,174
795

-전환사채
0
4,199
-
-

-파생상품부채
0
1,480
-
-

-충당부채
756
682
485
408

-확정급여부채
-
-
589
377

-기타비유동부채
18
18
100
10

부채총계
10,132
10,987
3,772
2,500

[지배기업소유주지분]
21,695
18,675
16,627
14,705

[자본금]
11,873
11,873
11,873
11,873

[자본잉여금]
3,900
3,900
3,900
3,900

[기타자본]
-4
-4
-
-

[이익잉여금]
5,926
2,906
854
-1,068

[비지배지분]
2
2
-
-

자본총계
21,697
18,677
16,627
14,705

2) 요약 연결포괄손익계산서(K-IFRS)

(단위 : 백만원)

구 분

2018년 반기

(제28기)

2017년

(제27기)

2016년

(제26기)

2015년

(제25기)

[매출액]

15,651

22,541

16,369

12,649

[매출원가]

7,419

12,262

7,485

5,800

[매출총이익]

8,233

10,279

8,883

6,849

[판매비와관리비]

4,404

8,444

6,757

5,925

[영업이익]

3,829

1,835

2,126

924

-금융수익

386

531

112

113

-금융비용

278

845

296

58

-기타수익

239

511

300

167

-기타비용

294

495

279

351

[법인세비용차감전순이익]

3,882

1,537

1,963

795

-법인세비용(수익)

862

(514)

(48)

195

[당기순이익]

3,020

2,051

2,011

600

[기타포괄손익]

0

0

(88)

(80)

[총포괄손익]

3,020

2,051

1,923

520

-기본주당순이익 (단위 : 원)

127

864

847

253

-희석주당순이익 (단위 : 원)

127

864

847

253

나. 요약 재무정보
1) 요약 재무상태표(K-IFRS)

단위 : 백만원)

구 분

2018년 반기

(제28기)

2017년

(제27기)

2016년

(제26기)

2015년

(제25기)

회계처리 기준

K-IFRS

K-IFRS

K-IFRS

K-IFRS

[유동자산]

22,071

19,538

12,681

9,599

-현금및현금성자산

7,289

6,610

828

412

-기타금융자산

-

-

-

2,200

-당기손익-공정가치측정금융자산

521

-

-

-

-당기손익인식금융자산

520

974

-

-매출채권및기타채권

6,686

5,375

4,931

3,405

-재고자산

6,794

6,190

4,439

3,125

-당기법인세자산

-

-

42

9

-기타유동자산

781

843

1,467

448

[비유동자산]

9,756

10,142

7,718

7,606

-장기매출채권및기타채권

165

122

-

-

-종속기업및관계기업투자

18

18

-

-

-이연법인세자산

1,531

2,192

1,568

1,520

-유형자산

5,386

5,187

4,773

4,485

-무형자산

2,132

2,240

961

1,246

-기타금융자산(비유동)

524

383

416

355

자산총계

31,827

29,680

20,399

17,205

[유동부채]

9,358

4,626

2,598

1,705

-매입채무 및 기타채무

3,198

4,269

2,483

1,593

-당기법인세부채

197

19

-

-

-전환사채

4,399

-

-

-

-파생상품부채

1,344

-

-

-

-기타유동부채

220

338

115

112

[비유동부채]

774

6,379

1,174

795

-전환사채

-

4,199

-

-

-파생상품부채

-

1,480

-

-

-충당부채

756

682

485

408

-확정급여부채

-

-

589

377

-기타비유동부채

18

18

100

10

부채총계

10,132

11,005

3,772

2,500

납입자본과 적립금

21,695

18,675

16,627

14,705

[자본금]

11,873

11,873

11,873

11,873

[자본잉여금]

3,956

3,956

3,900

3,900

[자본조정]

(4)

(4)

-

-

[이익잉여금]

5,870

2,850

854

(1,068)

자본총계

21,695

18,675

16,627

14,705

2) 요약 포괄손익계산서(K-IFRS)

(단위 : 백만원)

구 분

2018년 반기

(제28기)

2017년

(제27기)

2016년

(제26기)

2015년

(제25기)

[매출액]

15,651

22,097

16,368

12,649

[매출원가]

7,418

12,032

7,485

5,800

[매출총이익]

8,233

10,065

8,883

6,849

[판매비와관리비]

4,404

8,320

6,757

5,925

[영업이익]

3,829

1,745

2,126

924

-금융수익

386

549

112

113

-금융비용

278

845

296

58

-기타수익

239

495

301

167

-기타비용

294

463

280

351

[법인세비용차감전순이익]

3,882

1,481

1,963

795

-법인세비용(수익)

862

(514)

(48)

195

[당기순이익]

3,020

1,995

2,011

600

[기타포괄손익]

-

-

(88)

(80)

[총포괄손익]

3,020

1,995

1,923

520

-기본주당순이익 (단위 : 원)

127

840

847

253

-희석주당순이익 (단위 : 원)

127

840

847

253

2. 연결재무제표

주1) 제28기 반기 재무제표는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 외부감사인의 검토를 받았으며, 제27기 재무제표는 외부감사를 받은 재무제표 입니다.

주2) 제26기와 제25기 재무제표는 연결대상이 없어 별도기준이며
감사 받지 않은 재무제표
입니다.

가. 연결재무상태표

연 결 재 무 상 태 표

제 28 기 반기말 2018년 06월 30일 현재

제 27 기 기말 2017년 12월 31일 현재

제 26 기 기말 2016년 12월 31일 현재

제 25 기 기말 2015년 12월 31일 현재

(단위 : 원)

과 목
2018년 반기(제28기)
2017년(제27기)
2016연도(제26기)
2015연도(제25기)

자산

[유동자산]
22,091,088,139
19,540,639,916
12,680,983,105
9,599,046,494

현금및현금성자산
7,308,894,691
6,609,781,869
828,368,275
411,642,292

기타금융자산
-
-
-
2,200,000,000

당기손익-공정가치측정금융자산
521,251,640
-
-
-

당기손익인식금융자산
-
520,018,961
974,376,925
-

매출채권및기타채권
6,686,050,299
5,377,472,015
4,931,130,109
3,404,686,511

재고자산
6,793,874,156
6,190,012,883
4,439,274,674
3,125,350,631

당기법인세자산
-
-
42,063,160
8,550,100

기타유동자산
781,017,353
843,354,188
1,465,769,962
448,816,960

[비유동자산]
9,738,082,372
10,123,437,665
7,718,323,113
7,605,630,684

장기매출채권및기타채권
165,428,675
121,802,419
-
-

이연법인세자산
1,530,629,680
2,192,149,224
1,567,718,370
1,519,609,956

유형자산
5,385,708,691
5,186,673,415
4,772,701,774
4,485,286,522

무형자산
2,132,485,726
2,240,309,888
960,943,475
1,245,956,031

기타금융자산(비유동)
523,829,600
382,502,719
416,959,494
354,778,175

자산총계
31,829,170,511
29,664,077,581
20,399,306,218
17,204,677,178

부채

[유동부채]
9,357,746,870
4,607,861,580
2,597,663,092
1,704,947,241

매입채무및기타채무
3,197,493,849
4,250,820,417
2,482,975,723
1,593,046,192

당기법인세부채
197,462,534
19,372,141
-
-

전환사채
4,398,861,710
-
-
-

파생상품부채
1,343,590,000
-
-
-

기타유동부채
220,338,777
337,669,022
114,687,369
111,901,049

[비유동부채]
774,286,451
6,379,303,297
1,173,688,148
794,546,612

전환사채
-
4,199,585,324
-
-

파생상품부채
-
1,479,688,000
-
-

충당부채
756,401,982
682,145,504
485,075,508
408,242,536

확정급여부채
-
-
588,611,962
376,440,297

기타비유동부채
17,884,469
17,884,469
100,000,678
9,863,779

부채총계
10,132,033,321
10,987,164,877
3,771,351,240
2,499,493,853

자본

[지배기업소유주지분]
21,695,137,190
18,674,912,704
16,627,954,978
14,705,183,325

[자본금]
11,873,100,000
11,873,100,000
11,873,100,000
11,873,100,000

[자본잉여금]
3,900,389,800
3,900,389,800
3,900,389,800
3,900,389,800

[기타자본]
-4,211,250
-4,211,250
-
-

[이익잉여금]
5,925,858,640
2,905,634,154
854,465,178
-1,068,306,475

[비지배지분]
2,000,000
2,000,000
-
-

자본총계
21,697,137,190
18,676,912,704
16,627,954,978
14,705,183,325

자본및부채총계
31,829,170,511
29,664,077,581
20,399,306,218
17,204,677,178

나
.
연결포괄손익계산서

연 결 포 괄 손 익 계 산 서

제 28 기 반기 2018년 1월 1일부터 2018년 06월 30일까지

제 27 기 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지

제 26 기 2016년 1월 1일부터 2016년 12월 31일까지

제 25 기 2015년 1월 1일부터 2015년 12월 31일까지

(단위 : 원)

과 목
2018년도 반기(제28기)
2017년도(제27기)
2016연도(제26기)
2015연도(제25기)

I. 매출액
15,651,491,519
22,540,597,102
16,368,503,112
12,648,728,913

II. 매출원가
7,418,631,952
12,261,866,731
7,485,104,509
5,799,523,935

Ⅲ. 매출총이익
8,232,859,567
10,278,730,371
8,883,398,603
6,849,204,978

Ⅳ. 판매비와관리비
4,404,029,757
8,443,806,321
6,756,973,752
5,925,162,326

V. 영업이익
3,828,829,810
1,834,924,050
2,126,424,851
924,042,652

VI. 금융수익
385,909,744
531,418,017
112,159,905
113,238,155

VII. 금융비용
-277,582,814
845,087,804
296,029,412
57,877,994

VIII. 기타수익
239,071,870
511,083,447
300,031,937
166,980,258

IX. 기타비용
-294,177,557
495,615,699
279,562,956
351,477,365

XI. 법인세비용차감전순이익
3,882,051,053
1,536,722,011
1,963,024,325
794,905,706

XII. 법인세비용
861,826,567
-514,446,965
-48,108,414
194,751,773

XIII. 당기순이익
3,020,224,486
2,051,168,976
2,011,132,739
600,153,933

VIII.기타포괄손익
-
-
-88,361,086
-79,614,813

보험수리적손익

-88,361,086
-79,614,813

IX. 총포괄이익
3,020,224,486
2,051,168,976
1,922,771,653
520,539,120

기본주당이익 및 희석주당이익
127
864
847
253

다 .연결자본변동표

연 결 자 본 변 동 표

제 28 기 반기 2018년 1월 1일부터 2018년 06월 30일까지

제 27 기 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지

제 26 기 2016년 1월 1일부터 2016년 12월 31일까지

제 25 기 2015년 1월 1일부터 2015년 12월 31일까지

(단위 : 원)

구분
자본금
자본잉여금
자본조정
이익잉여금
비지배지분
비지배지분
합계

2015.01.01(제25기초)
11,873,100,000
3,900,389,800
-
-1,488,217,115
14,285,272,685
-
14,285,272,685

IFRS전환효과
-
-
-
-100,628,480
-100,628,480
-
-100,628,480

당기순이익
-
-
-
600,153,933
600,153,933
-
600,153,933

보험수리적손익
-
-
-
-79,614,813
-79,614,813
-
-79,614,813

2015.12.31(제25기말)
11,873,100,000
3,900,389,800
-
-1,068,306,475
14,705,183,325
-
14,705,183,325

2016.01.01(제26기초)
11,873,100,000
3,900,389,800
-
-1,068,306,475
14,705,183,325
-
14,705,183,325

당기순이익
-
-
-
2,011,132,739
2,011,132,739
-
2,011,132,739

보험수리적손익
-
-
-
-88,361,086
-88,361,086
-
-88,361,086

2016.12.31(제26기말)
11,873,100,000
3,900,389,800
-
854,465,178
16,627,954,978
-
16,627,954,978

2017.01.01(제27기초)
11,873,100,000
3,900,389,800
-
854,465,178
16,627,954,978
-
16,627,954,978

자회사 설립
-
-
-
-
0
2,000,000
2,000,000

당기순이익
-
-
-
2,051,168,976
2,051,168,976
-
2,051,168,976

자기주식의 취득
-

-4,211,250
-
-4,211,250
-
-4,211,250

2017.12.31(제27기말)
11,873,100,000
3,900,389,800
-4,211,250
2,905,634,154
18,674,912,704
2,000,000
18,676,912,704

2018.01.01(제28기초)
11,873,100,000
3,900,389,800
-4,211,250
2,905,634,154
18,674,912,704
2,000,000
18,676,912,704

당기순이익
-
-
-
3,020,224,486
3,020,224,486
-
3,020,224,486

2018.06.30(제28기 반기말)
11,873,100,000
3,900,389,800
-4,211,250
5,925,858,640
21,695,137,190
2,000,000
21,697,137,190

라. 연결현금흐름표

연 결 현 금 흐 름 표

제 28 기 반기 2018년 1월 1일부터 2018년 06월 30일까지

제 27 기 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지

제 26 기 2016년 1월 1일부터 2016년 12월 31일까지

제 25 기 2015년 1월 1일부터 2015년 12월 31일까지

(단위 : 원)

과목
2018년도 반기(제28기)
2017년도(제27기)
2016년도(제26기)
2015년도(제25기)

Ⅰ. 영업활동현금흐름
1,221,629,742
963,431,190
2,779,795,103
-677,675,439

1. 영업에서 창출된 현금흐름
1,243,846,372
968,895,446
2,812,102,651
-677,675,439

가. 당기순이익
3,020,224,486
2,051,168,976
2,011,132,739
600,153,933

나. 조정항목
1,555,199,517
1,825,260,231
1,179,073,610
1,215,616,624

다. 영업활동으로 인한 자산부채의 변동
-3,331,577,631
-2,907,533,761
-378,103,698
-2,493,445,996

2. 법인세의 납부
-22,216,630
-5,464,256
-32,307,548
-

Ⅱ. 투자활동 현금흐름
-650,572,755
-120,610,521
-2,365,142,770
-267,538,398

1. 투자활동으로 인한 현금유입액
19,586,237
6,032,212,386
4,522,877,518
9,792,208,549

이자의 수취
19,586,237
147,486,540
37,074,441
-

단기금융상품의 감소
-
-
4,200,000,000
9,600,000,000

단기대여금의 감소
-
5,000,000,000
-
-

당기손익인식금융자산의 처분
-
748,582,331
120,000,000
-

유형자산의 처분
-
737,272
-
10,880,000

무형자산의 처분
-
-
150,000,000
-

기타금융자산의 감소
-
35,326,365
15,803,077
181,328,549

합병으로 인한 현금의 증가
-
100,079,878
-
-

2. 투자활동으로 인한 현금유출액
-670,158,992
-6,152,822,907
-6,888,020,288
-10,059,746,947

단기금융상품의 증가
-
-
2,000,000,000
8,600,000,000

단기대여금의 증가
-
5,000,000,000
1,833,876,675
-

당기손익인식금융자산의 취득
-
-
1,100,000,000
-

종속기업및관계기업투자의 취득
-
200,000,000
766,100,000
-

유형자산의 취득
518,828,111
826,561,546
930,347,614
989,617,589

무형자산의 취득
10,004,000
97,311,361
89,511,603
328,971,653

기타금융자산의 증가
141,326,881
28,950,000
168,184,396
141,157,705

Ⅲ. 재무활동 현금흐름
0
4,999,560,000
0
-105,757

1. 재무활동으로 인한 현금유입액
-
4,999,560,000
-
-

2. 재무활동으로 인한 현금유출액
-
-
-
105,757

Ⅳ. 현금및현금성자산의 증가(감소)(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ)
571,056,987
5,842,380,669
414,652,333
-945,319,594

Ⅴ. 기초의 현금및현금성자산
6,609,781,869
828,368,275
411,642,292
1,357,407,328

Ⅵ. 외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과
128,055,835
-60,967,075
2,073,650
-445,442

VII. 기말의 현금및현금성자산
7,308,894,691
6,609,781,869
828,368,275
411,642,292

3. 연결재무제표 주석

제 28(당)기 반기 2018년 1월 1일부터 2018년 6월 30일까지

제 27(전)기 반기 2017년 1월 1일부터 2017년 6월 30일까지

주식회사 엠아이텍과 그 종속기업

1. 연결대상회사의 개요(1) 지배기업의 개요

주식회사 엠아이텍(이하 "지배기업")은 1989년에 설립되어 1991년에 법인으로 전환하였으며, 1999년에 주식회사 엠아이텍으로 회사명을 변경하였습니다. 연결기업은 스텐트 등 중재적 의료기구 전문업체로서 제품 품질개선을 위해 ISO9001, ISO13485, KGMP적합인증, CE인증, 미국FDA승인 등을 획득하였으며, 국내 외에 다수의 특허를 출원하였고, 그 결과 전세계에 고유브랜드로 제품을 판매하고 있습니다. 2017년 6월 30일로 종료하는 보고기간에 대한 연결재무제표는 지배기업과 지배지업의 종속기업(이하 통칭하여 '연결기업')에 대한 지분으로 구성되어 있습니다.지배기업의 설립시 자본금은 80백만원이었으나 수 차례의 유무상증자 등으로 인하여 당기 보고기간종료일 현재 납입자본금은 11,873백만원이며, 지배기업의 주요 주주구성은 다음과 같습니다.

주요주주
소유주식수
지분율

㈜시너지이노베이션
23,500,000 주
98.96%

기타
246,200 주
1.04%

합계
23,746,200 주
100.00%

(*) 2018년 2월 28일자 임시 주주총회에서 1주의당 금액을 5,000원에서 500원으로 변경 승인되었습니니다.

(2) 종속회사의 현황

1) 당반기말 현재 연결기업의 종속기업 현황은 다음과 같습니다.

회사명(*)
주요사업
법인 소재지
소재국가
연결실체 내 기업이 소유한지분율 및 의결권비율(%)
결산월

당기말
전기말

농업법인하나로㈜
농작업등
경기도 평택
한국
90%
90%
12월

2) 연결기업은 전기 중 생산제품의 다양성을 추구하고자 쇄석기 제조 및 판매를 주 영업활동으로 하는 (주)젬스유로캠프에 총이전대가 2,799,977천원을 지급하였고, 전기중에 동사를 흡수합병함에 따라 당반기말 현재 동사에 대한 종속기업투자 잔액은 없습
니다
.

2. 재무제표 작성기준2.1 재무제표 작성기준
연결기업의 반기재무제표는 '주식회사의 외부감사에 관한 법률'에 따라 제정된 한국채택국제회계기준 기업회계기준서 제1034호에 따라 작성되었습니다.

중간재무제표는 연차재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2017년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다.

2.2 제ㆍ개정된 기준서의 적용

연결기업은 과거 재무제표에 대한 재작성을 요구하는 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'과 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'을 최초로 도입하였습니다. 기업회계기준서 제1034호에서 요구하는 바와 같이, 연결기업은 이와 관련된 성격과 영향을 아래와 같이 공시합니다.

이와 다른 개정 기준서와 해석서들이 2018년에 최초로 도입되었으나 연결기업의 재무제표에 중요한 영향을 미치지 않습니다.

2.2.1 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익' (제정)

기업회계기준서 제1115호는 기업회계기준서 제1011호 '건설계약', 기업회계기준서 제1018호 '수익' 및 관련 해석서를 대체하며, 해당 계약들이 다른 기준서의 적용범위에 해당하지 않는다면 고객과의 계약에서 발생하는 모든 수익에 대하여 적용됩니다. 새로운 기준서는 고객과의 계약에서 생기는 수익을 회계처리하기 위해 5단계법을 확립하였습니다. 기업회계기준서 제1115호에서는 재화나 용역을 고객에게 이전하는 것과 교환하여 기업이 권리를 갖게 될 것으로 예상되는 대가를 반영한 금액을 수익으로 인식합니다.

기준서는 연결기업이 고객과의 계약에 5단계법을 적용함에 있어 관련된 모든 사실과 정황을 고려하여 판단할 것을 요구합니다.

연결기업은 2018년 1월 1일을 최초적용일로 하여 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'을 적용하였습니다. 연결기업은 누적효과 일괄조정법을 사용하여 기준서 제1115호를 적용하였으며, 기준서 제1115호의 최초 적용 누적효과는 없습니다. 그러므로 비교표시 기간의 정보는 재작성되지 않았으며, 기준서 제1018호 '수익'및 관련 해석서에 따라 작성되었습니다. 유의적인 변경과 이에 따른 금액적 영향은 아래와 같습니다.

① 변동대가

고객과 체결한 일부 계약들은 가격할인이나 수량리베이트를 제공하고 있으며, 기업회계기준서 제1115호에서는 가격할인과 수량리베이트는 변동대가에 해당합니다. 변동대가는 계약의 개시시점에 추정되고 불확실성이 해소될 때까지 추정치가 제약됩니다. 2018년 반기를 기준으로 재무영향을 분석한 결과 기업회계기준서 제1115호 적용시 변동대가 규정에 따라 연결기업의 매출이 34백만원 감소하였고, 판매비와관리비가 34백만원 감소하였습니다.

위에 기재된 항목 이외에는 기업회계기준서 제1115호의 도입이 연결기업의 재무제표에 미치는 영향은 중요하지 않습니다.

2.2.2 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' (제정)

기업회계기준서 제1109호 '금융상품'은 2018년 1월 1일 이후부터 개시하는 연차기간에 대해 기업회계기준서 제1039호 '금융상품: 인식과 측정'을 대체하며, 금융상품 회계처리의 세 가지 측면인 분류 및 측정, 손상, 위험회피회계를 모두 포함합니다. 연결기업이 전진적으로 적용할 위험회피회계의 예외사항을 제외하고 연결기업은 기업회계기준서 제1109호를 2018년 1월 1일을 최초적용일로 하고 기준서 제1109호의 최초 적용 누적효과를 2018년 1월 1일 기초 자본에서 조정하였습니다. 기업회계기준서 제1109호 최초 적용에 따라 연결기업은 2018년 1월 1일 기초 자본에서 조정하였습니다. 동 개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(a) 분류 및 측정

특정 매출채권을 제외하고, 기업회계기준서 제1109호 하에서 연결기업은 당기손익-공정가치로 측정하지 아니하는 금융자산의 거래원가는 최초 인식시점의 공정가치에 포함합니다.

기업회계기준서 제1109호 하에서 채무상품은 후속적으로 상각후원가, 당기손익-공정가치(FVPL) 또는 기타포괄손익-공정가치(FVOCI)로 측정됩니다. 분류는 연결기업의 금융자산 관리방식에 대한 사업모형과 금융상품이 '원금과 원금에 대한 이자'만으로 구성되어 있는 지 여부를 나타내는 계약상 현금흐름 특성(SPPI 기준)의 두 가지기준에 근거합니다.

연결기업의 채무상품에 대한 새로운 분류 및 측정 결과는 다음과 같습니다.

- SPPI 기준을 충족하며 계약상 현금흐름을 수취하기 위해 보유하는 것이 목적인 사업모형에서 보유하고 있는 상각후원가로 측정하는 채무상품. 이 범주는 연결기업의 매출채권 및 기타채권, 기타비유동금융자산에 포함되는 대여금을 포함합니다.

- 제거손익이 당기손익으로 재분류되는 기타포괄손익-공정가치 측정 채무상품. 이 범주 내의 금융자산은 계약상 현금흐름의 수취 및 매도를 목적으로 하는 사업모형 하에서 SPPI 기준을 충족하는 연결기업의 채무상품이 포함됩니다.

기타금융자산은 다음과 같이 분류되고 후속적으로 측정됩니다.

- 제거손익이 당기손익으로 재순환되지 않는 기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품. 이 범주는 연결기업이 예상되는 미래기간까지 보유할 의도를 가지고 있고 최초 인식 또는 거래 시 취소할 수 없는 선택을 한 지분상품만 포함합니다. 연결기업은 지분상품을 기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품으로 분류합니다. 기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품은 기업회계기준서 제1109호 하에서 손상 평가를 수행하지 않습니다. 기업회계기준서 제1039호 하에서, 연결기업의 해당 지분상품은 매도가능금융자산으로 분류되었습니다.

- 파생상품과 최초 인식 시점에 FVOCI로 분류하는 취소할 수 없는 선택을 하지 않은 상장지분상품으로 구성된 당기손익-공정가치 측정 금융자산. 이 범주는 현금흐름특성이 SPPI 기준을 충족하지 못하거나 계약상 현금흐름을 수취하기 위해 보유하는 것이 목적인 사업모형 또는 계약상 현금흐름의 수취 및 매도를 목적으로 하는 사업모형에서 보유하는 것이 아닌 채무상품을 포함합니다.

연결기업의 사업모형은 개시일인 2018년 1월 1일에 평가되어야 하며, 개시일 이전에제거되지 않은 금융자산에 적용되어야 합니다. 채무상품의 계약상 현금흐름이 원금과 원금에 대한 이자 지급으로 구성되어 있는지에 대한 평가는 자산의 최초 인식시점의 사실과 상황에 기초하여야 합니다.

연결기업의 금융부채에 대한 회계처리는 기업회계기준서 제1039호 하의 회계처리와대부분 일치합니다. 기업회계기준서 제1039호의 요구사항과 유사하게, 기업회계기준서 제1109호는 조건부 대가를 공정가치의 변동이 포괄손익계산서에서 인식되는 공정가치로 측정되는 금융상품으로 회계처리하도록 요구합니다.

기업회계기준서 제1109호 하에서, 내재파생상품은 더이상 주계약에서 분리되지 않습니다. 그 대신에, 금융자산은 계약상 정의와 연결기업의 사업모형에 근거하여 분류됩니다.

금융부채와 비금융주계약에 내재된 파생상품에 대한 회계처리는 기업회계기준서 제1039호의 요구사항에서 변경되지 않았습니다.

(b) 손상

기업회계기준서 제1109호의 적용은 금융자산에 대한 기업회계기준서 제1039호의 발생손실접근법을 미래의 기대신용손실(ECL) 접근법으로 대체함으로써 연결기업의손상에 대한 회계처리를 근본적으로 변경시켰습니다.

기업회계기준서 제1109호는 연결기업이 대여금과 당기손익-공정가치로 측정되지 않는 기타채무상품의 기대신용손실에 대한 충당금을 인식할 것을 요구합니다. 기대신용손실은 계약상 수취하기로 한 현금흐름과 연결기업이 수취할 것으로 예상되는 모든 현금흐름의 차이를 기초로 합니다. 현금부족액은 자산의 최초 유효이자율로 할인하여 측정합니다.

계약자산과 매출채권 및 기타 수취채권의 경우, 연결기업은 간편법을 적용하고 신용손실이 예상되는 기대존속기간에 근거하여 기대신용손실을 산출합니다. 연결기업은 차입자 특유의 미래 예상 요인과 경제적 환경을 반영하여 조정한 과거 신용손실 경험을 근거로 충당금설정률표를 설계합니다.연결기업은 신용보강을 고려하기 전에 내부 또는 외부 정보가 연결기업이 계약상의 원금 전액을 수취하지 못할 것으로 나타내는 경우 금융자산을 채무불이행으로 간주할 수 있습니다.

(c) 기타 조정사항

위에서 기술한 조정사항 뿐만 아니라, 기업회계기준서 제1109호를 적용함에 있어 이연법인세, 매각예정자산과 그와 직접 관련된 부채, 관계기업과 공동기업의 투자(이들기업이 보유한 금융상품에서 발생), 법인세, 이익잉여금과 해외사업장의 환산차이와 같은 재무제표의 다른 항목들이 영향을 받을 것이며, 필요한 경우 조정되었습니다. 매각예정자산과 그와 직접 관련된 부채의 조정사항은 기초자산에 대한 기업회계기준서 제1109호의 이연법인세효과와 관련이 있습니다.

2.2.3 기업회계기준해석서 제2122호 '외화 거래와 선지급ㆍ선수취 대가' (제정)해석서는 대가를 외화로 선지급하거나 선수취하여 발생한 비화폐성자산이나 비화폐성부채를 제거하면서 관련 자산, 비용, 수익(또는 그 일부)를 최초 인식할 때 적용할 환율을 결정하기 위한 거래일은 대가를 선지급하거나 선수취하여 비화폐성자산이나 비화폐성부채를 최초로 인식하는 날이라는 점을 명확히 하였습니다. 선지급이나 선수취가 여러 차례에 걸쳐 이루어지는 경우 대가의 선지급이나 선수취로 인한 거래일을 각각 결정하여야 합니다. 동 제정사항이 연결기업의 재무제표에 미치는 영향은 없습니다.

2.2.4 기업회계기준서 제1040호 '투자부동산' (개정) - 투자부동산 계정대체

이 개정사항은 투자부동산의 개발 또는 건설에 대해 계정대체 시점을 명확히 합니다.이 개정사항은 투자부동산으로의 또는 투자부동산에서의 용도 변경과 투자부동산 정의를 충족하게 되거나 중지되는 시점에 용도 변경에 대해 기술합니다. 부동산에 대한경영진의 의도 변경만으로는 용도 변경의 증거가 되지 않습니다. 동 개정사항이 연결기업의 재무제표에 미치는 영향은 없습니다.

2.2.5 기업회계기준서 제1102호 '주식기준보상' (개정) - 주식기준보상거래의 분류와 측정

기업회계기준서 제1102호 '주식기준보상'의 개정은 가득조건이 현금결제형 주식기준보상의 측정에 미치는 영향, 세금 원천징수의무로 인한 순결제특성이 있는 주식기준보상거래, 현금결제형에서 주식결제형 주식기준보상거래로 분류를 바꾸는 조건변경에 대해 다루고 있습니다. 동 개정사항은 전진적으로 적용되며, 모든 개정사항을 적용하는 때에는 소급 적용할 수 있습니다. 연결기업은 세금원천징수의무로 인한 순결제특성이 있는 주식기준보상거래 및 주식기준보상거래로 분류를 바꾸는 조건변경이 없으므로 개정 기준서가 연결기업의 재무제표에 미치는 영향은 없습니다.

2.2.6 기업회계기준서 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자' (개정) - 개별기준에 따른 당기손익-공정가치측정항목의 선택이 가능하다는 점을 명확히 함.

개정 기준서는 벤처캐피탈 투자기구나 이와 유사한 기업은 관계기업이나 공동기업에대한 투자를 최초인식할 때 각각의 관계기업이나 공동기업에 대하여 개별적으로 선택하여 그 투자를 당기손익-공정가치측정항목으로 선택할 수 있음을 명확히 하였습니다. 만약, 그 자체가 투자기업이 아닌 기업이 투자기업인 관계기업 또는 공동기업에 대한 지분을 보유하고 있다면, 그 기업이 지분법을 적용하는 경우에 투자기업인 관계기업 또는 공동기업이 보유한 종속기업의 지분에 대하여 투자기업인 관계기업이나 공동기업이 적용한 공정가치 측정을 그대로 적용하는 것을 선택할 수 있습니다. 이 선택은 (1) 투자기업인 관계기업이나 공동기업을 최초로 인식하는 시점, (2) 관계기업이나 공동기업이 투자기업이 되는 시점, (3) 투자기업인 관계기업이나공동기업이 최초로 지배기업이 되는 시점 중 가장 나중의 시점에 각각의 투자기업인 관계기업이나 공동기업에 대해 개별적으로 합니다. 동 개정사항이 연결기업의 재무제표에 미치는 영향은 없습니다.

2.2.7 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' (개정) - 최초채택 기업의 단기 면제 규정 삭제

문단 E3~E7의 최초채택기업의 단기 면제 규정은 의도된 목적이 달성되었기 때문에 삭제되었으며 해당 규정은 더 이상 유효하지 않습니다. 동 개정사항이 연결기업의 재무제표에 미치는 영향은 없습니다.

2.3 공표되었으나 아직 시행되지 않은 회계기준

연결기업의 재무제표 발행승인일 현재 공표되었으나 아직 시행되지 않아 연결기업이 채택하지 않은 한국채택국제회계기준의 기준서 및 해석서의 주요 제ㆍ개정내역은 다음과 같습니다.

2.3.1 기업회계기준서 제1116호 '리스' (제정)제정 기준서는 현행 기업회계기준서 제1017호 '리스', 기업회계기준해석서 제2104호 '약정에 리스가 포함되어 있는지의 결정', 기업회계기준해석서 제2015호 '운용리스: 인센티브', 기업회계기준해석서 제2027호 '법적 형식상의 리스를 포함하는 거래의 실질'에 대한 평가를 대체합니다.

연결기업은 계약의 약정시점에 계약 자체가 리스인지, 계약이 리스를 포함하는지를 판단하며, 최초 적용일에도 이 기준서에 따라 계약이 리스인지, 리스를 포함하고 있는지를 식별합니다. 다만, 연결기업은 최초 적용일 이전 계약에 대해서는 실무적 간편법을 적용하여 모든 계약에 대해 다시 판단하지 않을 수 있습니다. 연결기업은 제정된 기준서를 2019년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용할 계획이며, 동 기준서가 재무제표에 미치는 영향을 검토하고 있습니다.

3. 중요한 회계추정 및 가정

연결기업은 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. 다음 회계연도에 자산 및 부채 장부금액의 조정에 영향을 미칠 수 있는 유의적 위험에 대한 추정 및 가정은 다음과 같습니다.

(1) 금융상품의 공정가치

연결기업은 활성시장에서 거래되지 않는 금융상품의 공정가치에 대하여 보고기간 종료일 현재 주요한 시장상황을 기초로 다양한 평가기법 및 가정을 사용하여 결정하고 있습니다. (주석23 참조)(2) 영업권의 손상

연결기업은 매년 영업권의 손상여부를 검토하고 있습니다. 현금창출단위의 회수가능금액은 사용가치의 계산에 기초하여 결정하고 있습니다. 이러한 계산은 추정에 근거하여 이루어집니다. (주석9 참조)

(3) 법인세

연결기업의 과세소득에 대한 법인세는 과세당국의 결정을 적용하여 산정되므로 최종 세효과를 산정하는 데에는 불확실성이 존재합니다. (주석19 참조)(4) 충당부채연결기업은 보고기간말 현재 주석12에서 설명하는 바와 같이 품질보증수리 및 반품예상액 등과 관련한 충당부채를 계상하고 있습니다. 이러한 충당부채는 과거 경험을 기반으로 한 추정에 의해 결정됩니다

4.
사용이 제한된 금융상품

(단위: 천원)

구 분
내 용
당반기말
전기말

기타금융자산(비유동)
카드결재시스템 보증금
2,000
2,000

5. 당기손익-공정가치측정 금융자산

당반기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산(전기말 : 당기손익인식금융자산)의 현황은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

전환사채
521,252
520,019

당반기의 당기손익-공정가치측정금융자산의 공정가치 변동은 1,233천원(전반기: 527천원) 입니다.

6.
매출채권 및 기타채권과 장기매출채권 및 기타채권
(1) 당반기말과 전기말 현재 매출채권및기타채권과 장기매출채권및기타채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
당반기말
전기말

채권총액
현재가치할인차금
대손충당금
장부금액
채권총액
현재가치할인차금
대손충당금
장부금액

(유동)

매출채권

7,973,451
(886)
(1,289,773)
6,682,792
6,566,367
(201)
(1,192,677)
5,373,489

미수금
79,177
-
(77,822)
1,355
81,225
-
(77,822)
3,403

미수수익
1,904
-
-
1,904
580
-
-
580

단기대여금
1,676,761
-
(1,676,761)
-
1,676,761
-
(1,676,761)
-

소계
9,731,293
(886)
(3,044,356)
6,686,051
8,324,933
(201)
(2,947,260)
5,377,472

(비유동)

매출채권
175,220
(8,039)
(1,752)
165,429
125,600
(2,542)
(1,256)
121,802

합계
9,906,513
(8,925)
(3,046,108)
6,851,480
8,450,533
(2,743)
(2,948,516)
5,499,274

(2) 신용위험 및 대손충당금

상기 매출채권 및 기타채권과 장기매출채권 및 기타채권은 대여금 및 수취채권으로 분류되며 상각후원가로 측정됩니다.

제품 매출에 대한 평균 신용공여기간은 45~90일입니다. 신용공여기간이 경과된 매출채권에 대해서는 거래상대방의 과거 채무불이행 경험 및 현재의 재무상태 분석에 근거하여 결정된 미회수 추정금액을 대손충당금으로 설정하고 있습니다.

상기 매출채권에는 당반기말 현재 회수기일이 경과하였으나 신용등급에 중요한 변동이없고, 신용공여기간 경과분 채권에 대한 미수이자를 포함하여 회수가능하다고 판단되어 대손충당금을 설정하지 않은 채권(아래 연령분석 참고)이 포함되어 있습니다. 연결기업은 이러한 채권중 일부채권에 대해서는 담보를 설정하거나 기타 신용보강을 받고 있으며, 거래 상대방에 대한 연결기업의 채무와 상계할 법적 권리를 보유하고 있지 않습니다.

당반기말과 전기말 현재 신용위험의 최대 노출금액은 위에서 언급한 각 채권의 분류별 장부금액(대손충당금 차감전)입니다.

1) 당반기말과 전기말 현재 연체되었으나 손상되지 않은 매출채권 및 기타채권과 장기매출채권 및 기타채권의 약정회수기일 기준 연령분석내역은 다음과 같습니다.- 당반기말

(단위:천원)

구분
30일 이내
31일 ~ 90일
91일 ~ 180일
181일 ~ 270일
271일 ~ 360일
360일초과
합계

매출채권(유동)
1,170,272
1,050,851
671,696
155,284
4,543
46,151
3,098,797

대손충당금(유동)
(11,703)
(10,509)
(6,717)
(1,553)
(39)
(376)
(30,897)

합계
1,158,569
1,040,342
664,979
153,731
4,504
45,775
3,067,900

- 전기말

(단위:천원)

구분
30일 이내
31일 ~ 90일
91일 ~ 180일
181일 ~ 270일
271일 ~ 360일
360일초과
합계

매출채권(유동)
559,987
704,943
371,817
54,065
15,045
51,213
1,757,070

대손충당금(유동)
(5,600)
(7,049)
(3,718)
(541)
(150)
(512)
(17,570)

합계
554,387
697,894
368,099
53,524
14,895
50,701
1,739,500

2) 당반기말과 전기말 현재 손상된 매출채권 및 기타채권과 장기매출채권 및 기타채권의 약정상 회수기일 기준 연령분석내역은 다음과 같습니다.

- 당반기말

(단위:천원)

구분
30일 이내
31일 ~ 90일
91일 ~ 180일
181일 ~ 270일
271일 ~ 360일
360일 초과
합계

매출채권(유동)
184,480
105,594
226,744
7,345
153,740
841,011
1,518,914

대손충당금(유동)
(41,462)
(39,078)
(166,836)
(6,009)
(147,355)
(825,200)
(1,225,940)

미수금(유동)
-
-
-
-
-
77,822
77,822

대손충당금(유동)
-
-
-
-
-
(77,822)
(77,822)

단기대여금(유동)
-
-
-
-
-
1,676,761
1,676,761

대손충당금(유동)
-
-
-
-
-
(1,676,761)
(1,676,761)

합계
143,018
66,516
59,908
1,336
6,385
15,811
292,974

- 전기말

(단위:천원)

구분
30일 이내
31일 ~ 90일
91일 ~ 180일
181일 ~ 270일
271일 ~ 360일
360일 초과
합계

매출채권(유동)
81,340
-
77,047
49,062
669,265
298,751
1,175,465

대손충당금(유동)
(69,181)
-
(68,064)
(47,662)
(655,808)
(298,751)
(1,139,466)

미수금(유동)
-
-
-
-
-
77,822
77,822

대손충당금(유동)
-
-
-
-
-
(77,822)
(77,822)

단기대여금(유동)
-
-
-
-
-
1,676,761
1,676,761

대손충당금(유동)
-
-
-
-
-
(1,676,761)
(1,676,761)

합계
12,159
-
8,983
1,400
13,457
-
35,999

3) 한편, 당반기말과 전기말 현재 연체되지 않고 손상되지 않은 매출채권 및 기타채권 과 장기매출채권 및 기타채권의 내역은 다음과 같습니다.- 당반기말

(단위:천원)

구분
당반기말

매출채권(유동)
3,354,855

대손충당금(유동)
(32,936)

미수금(유동)
1,354

미수수익(유동)
1,904

매출채권(비유동)
167,181

대손충당금(비유동)
(1,752)

합계
3,490,606

- 전기말

(단위:천원)

구분
전기말

매출채권(유동)
3,633,632

대손충당금(유동)
(35,641)

미수금(유동)
3,403

미수수익(유동)
580

매출채권(비유동)
123,058

대손충당금(비유동)
(1,256)

합계
3,723,776

4) 당반기 및 전기 중 매출채권 및 기타채권과 장기매출채권 및 기타채권의 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.- 당반기

(단위:천원)

구분
유동
비유동
합계

매출채권
미수금
단기대여금
매출채권

당기초
(1,192,677)
(77,822)
(1,676,761)
(1,256)
(2,948,516)

손상차손인식
(97,096)
-
-
(496)
(97,592)

당반기말
(1,289,773)
(77,822)
(1,676,761)
(1,752)
(3,046,108)

- 전기

(단위:천원)

구분
유동
비유동
합계

매출채권
미수금
단기대여금
매출채권

전기초
(171,092)
(45,864)
(2,024,154)
-
(2,241,110)

손상차손인식
(931,583)
(31,958)
-
(1,256)
(964,797)

손상차손환입
-
-
347,393
-
347,393

연결실체의변동
(90,002)
-
-
-
(90,002)

전기말
(1,192,677)
(77,822)
(1,676,761)
(1,256)
(2,948,516)

5) 연결기업은 매출채권 등의 회수가능성을 판단하는 데 있어서 신용공여 개시일부터 보고기간 말까지의 매출채권에 대한 신용등급의 변화를 고려하고 있습니다. 당반기말 현재 매출채권의 신용위험의 최대노출금액은 장부금액 전액입니다.

7. 재고자산(1) 당반기말과 전기말 현재 연결기업의 재고자산 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
당반기말
전기말

취득원가
평가충당금
장부금액
취득원가
평가충당금
장부금액

제품
1,562,276
(725,585)
836,691
1,989,246
(660,429)
1,328,817

상품
1,360,830
(57,440)
1,303,390
1,595,541
(46,773)
1,548,768

재공품
1,470,140
(275,361)
1,194,779
834,947
(219,437)
615,510

원재료
3,528,432
(402,586)
3,125,846
3,108,099
(411,181)
2,696,918

미착품
333,169
-
333,169
-
-
-

합계
8,254,847
(1,460,972)
6,793,875
7,527,833
(1,337,820)
6,190,013

전기 중 제품평가충당금 내 합병으로 인한 변동으로 발생한 평가충당금 9,808천원이포함되어 있습니다.

당반기 재고자산 비용으로 인식되는 매출원가 7,295,470천원(전기:4,651,439천원)이며, 재고자산평가손실은 252,674천원(전기:64,201천원), 재고자산평가환입은 129,522천원(전기:4,650천원)입니다.

8. 유형자산

(1) 당반기 및 전기 중 유형자산 장부금액의 주요 변동은 다음과 같습니다.1) 당반기

(단위:천원)

계정과목
당기초
취득 및 자본적지출
대체
처분
감가상각
당반기말

토지
1,303,403
-
-
-
-
1,303,403

건물
1,500,450
-
-
-
(78,197)
1,422,253

구축물
183,984
-
-
-
(16,464)
167,520

기계장치
1,165,220
31,410
121,227
-
(120,736)
1,197,121

차량운반구
5,045
-
-
-
(1,841)
3,204

공구와기구
13,300
-
-
-
(2,375)
10,925

비품
399,396
432,054
15,684
-
(133,955)
713,179

시설장치
152,835
73,790
-
(817)
(19,585)
206,223

금형
226,710
7,000
-
-
(35,795)
197,915

건설중인자산
236,330
43,820
(116,184)
-
-
163,966

합계
5,186,673
588,074
20,727
(817)
(408,948)
5,385,709

2) 전기

(단위:천원)

계정과목
전기초
취득 및 자본적지출
대체
연결실체의변동
처분
손상
감가상각
전기말

토지
1,412,792
-
2,512
-
-
(111,901)
-
1,303,403

건물
1,557,852
-
111,568
-
-
-
(168,970)
1,500,450

구축물
215,006
1,260
540
-
-
-
(32,822)
183,984

기계장치
339,800
80,812
834,778
145,970
(31,559)
-
(204,581)
1,165,220

차량운반구
-
-
-
12,296
(1,333)
-
(5,918)
5,045

공구와기구
-
10,531
-
5,457
-
-
(2,688)
13,300

비품
364,944
231,648
4,600
4,440
(865)
-
(205,371)
399,396

시설장치
103,854
37,046
39,935
2,450
-
-
(30,450)
152,835

금형
267,609
41,875
15,125
-
-
-
(97,899)
226,710

건설중인자산
510,845
445,200
(719,715)
-
-
-
-
236,330

합계
4,772,702
848,372
289,343
170,613
(33,757)
(111,901)
(748,699)
5,186,673

(2) 당반기 보고기간종료일 현재 연결기업은 건물 및 기계장치 등에 대하여 화재보험에 가입하고 있으며, 보험가입금액은 8,722,000천원입니다.

9. 무형자산
(1) 당반기 및 전기 중 무형자산의 변동내역의 내역은 다음과 같습니다. 1) 당반기

(단위:천원)

계정과목
당기초
취득
폐기
상각
손상차손환입
당반기말

영업권(*)
1,091,529
-
-
-
-
1,091,529

산업재산권
521,524
28,594
(61,021)
(53,252)
-
435,845

기타무형자산
369,757
-
-
(45,145)
-
324,612

회원권
257,500
-
-
-
23,000
280,500

계
2,240,310
28,594
(61,021)
(98,397)
23,000
2,132,486

(*)영업권은 영업부문별로 식별된 회사의 현금창출단위에 배부하고 있습니다.

당반기말 현재 회수가능액이 현금창출단위의 장부금액보다 크므로 영업권의 손상차손이 인식되지 않았습니다

2) 전기

(단위:천원)

계정과목
전기초
취득
폐기
상각
연결실체의 변동
손상차손환입
전기말

영업권
-
-
-
-
1,091,529
-
1,091,529

산업재산권
596,268
67,089
(32,073)
(109,760)
-
-
521,524

기타무형자산
128,675
37,671
-
(74,458)
277,869
-
369,757

회원권
236,000
-
-
-
-
21,500
257,500

계
960,943
104,760
(32,073)
(184,218)
1,369,358
21,500
2,240,310

(2) 당반기와 전반기 중 비용(판매비와관리비)으로 인식한 경상개발비는 각각 830,086천원과 738,455천원입니다.

10. 전환사채 및 파생상품부채연결기업이 발행한 복합금융상품은 계약상 내용의 실질에 따라 금융부채 및 파생상품부채로 인식하였습니다.전환사채는 최초 인식시에는 전환권이 없는 유사한 사채의 공정가치로 인식하고, 전환 및 소멸 또는 만기까지 유효이자율법을 적용한 상각후원가로 측정하고 있습니다. 파생상품부채는 재무제표일 현재 공정가치 평가를 진행하여 당기손익에 반영하였습니다

(1) 당반기말 현재 전환사채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

종류
발행일
만기일
표면 금리
당반기말
전기말

유동
비유동

제2회 무보증 사모전환사채
2017년 01월 03일
2022년 01월 03일
0.00%
3,000,000
3,000,000

제3회 무보증 사모전환사채
2017년 02월 03일
2020년 02월 03일
0.00%
2,000,000
2,000,000

합계

5,000,000
5,000,000

사채할인발행차금

(289)
(344)

사채상환할증금

671,166
671,166

전환권조정

(1,272,015)
(1,471,237)

장부가액

4,398,862
4,199,585

(2) 전기 중 발행한 전환사채의 주요 발행조건 및 조기상환 지급일은 다음과 같습니다. 1) 제2회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채

구분
제2회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채

권면총액
3,000,000,000원

만기시 상환금
액면가의 116.1184%

전환청구기간
2018년 01월 03일 ~ 2021년 12월 03일

전환에 따라 발행할 주식의 종류
발행회사의 기명식 보통주식

전환가액
1,685원

전환가액의 조정
1. 전환가액을 하회하는 발행가액으로 유상증자, 주식관련사채 발행하는 경우2. 준비금의 자본전입(무상증자), 주식배당에 의하여 주식수가 증가하는 경우3. 유가증권시장 또는 코스닥시장에 IPO를 하는 경우(SPAC과의 합병 포함) IPO 공모가격의 70% 금액과 전환가액 중 작은 금액으로 조정4. 타사와 합병하는 경우 전환가액과 합병시 발행회사의 주당 합병가액 중 작은 금액으로 조정5. 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합 등에 의하여 전환가액의 조정이 필요한 경우에는 당해 합병 또는 자본의 감소 직전에 본 사채가 전환청구되어 전액 주식으로 인수되었더라면 본 사채권자가 가질 수 있었던 것과 동일한 효과가 날 수 있도록 조정한다. 혹은 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합 등의 경우에는 각각 그 비율을 고려하여 전환가액을 조정한다.

기한이익상실조항

1. 발행회사에 관하여 파산, 회생절차 또는 이와 유사한 절차의 개시 신청이 있거나 절차가 개시된 경우

2. 발행회사가 기업구조조정촉진법에 따라 부실징후기업으로 인정되거나 기타 금융기관에 의한 경영관리 기타 이와 유사한 사적 절차 등이 개시된 경우

3. 발행회사에게 존립기간의 만료 등 정관으로 정한 해산사유의 발생, 법원의 해산명령 또는 해산판결, 주주총회의 해산결의가 있는 경우.

4. 발행회사가 휴업 또는 폐업하거나 감독관청으로부터 발행회사의 중요한 영업에 대한 영업정지 또는 취소가 있는 경우. (다만, 감독기관의 행정처분 등으로 인한 일시적인 영업정지의 경우는 제외한다.)

5. 발행회사에게 은행 당좌거래가 정지되거나 어음교환소의 거래정지 처분이 있는 때 및 채무불이행명부 등재 신청이 있는 때 등 발행회사가 지급불능 또는 지급정지의 상태에 이른 것으로 인정되는 경우.

6. 본 사채의 원금의 일부 또는 전부를 상환하여야 할 의무 또는 기한이 도래한이자 지급 의무를 불이행한 경우.

7. 발행회사의 재산의 전부 또는 중요 부분에 압류 명령이 결정된 경우 또는 임의 경매가 개시된 경우.

8. 발행회사가 인수인에게 제공한 자료 등에 있어서 사실과 다른 내용이 있거나 중요한 사항의 누락이 있을 경우

9. 발행회사의 보통주가 IPO 성공시 유가증권시장이나 코스닥시장에서 관리종목으로 지정, 상장 폐지되는 경우, 개장일 기준 20일 이상 연속으로 거래가 중지되는 경우(단, 주권의 병합, 분할, 자본의 감소 등 발행회사의 일정한 회사법적 행위로 인해 관련 법규 및 “한국거래소”의 관련 규정에 따라 의무적으로 일시 거래정지 되는 경우는 제외)

10. 발행회사가 유가증권시장 및 코스닥시장 규정에 의하여 관리종목으로 선정되는 경우11. 발행회사의 외부감사인이 발행회사에 대한 반기 또는 정기감사 결과 "적정"의견 이외의 의견을 제시하는 경우

조기상환청구권에 관한 사항
본 사채의 사채권자는 본 사채의 발행일로부터 24개월이 되는 2019년 01월 03일 및 이후 매 3개월에 해당되는 날에 본 사채의 권면금액에 조기상환수익율 (3개월 복리 연 3%)을 가산한 금액의 전부 또는 일부에 대하여 만기 전 조기상환을 청구할 수 있다. 단, 조기상환지급일이 은행 영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 상환하고 조기상환지급일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.

조기상환 청구기간
사채권자는 조기상환지급일 60일전부터 30일전까지 발행회사에게 사채의 권면금액을 단위로 하여 조기상환 청구를 하여야 한다. 단, 조기상환청구기간의 종료일이 영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일까지로 한다.

2) 제3회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채

구분
제3회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채

권면총액
2,000,000,000원

만기시 상환금
액면가의 109.3807%

전환청구기간
2018년 02월 03일 ~ 2020년 01월 03일

전환에 따라 발행할 주식의 종류
발행회사의 기명식 보통주식

전환가액
1,685원

전환가액의 조정
1. 전환가액을 하회하는 발행가액으로 유상증자, 주식관련사채 발행하는 경우2. 준비금의 자본전입(무상증자), 주식배당에 의하여 주식수가 증가하는 경우3. 유가증권시장 또는 코스닥시장에 IPO를 하는 경우(SPAC과의 합병 포함) IPO 공모가격의 70% 금액과 전환가액 중 작은 금액으로 조정4. 타사와 합병하는 경우 전환가액과 합병시 발행회사의 주당 합병가액 중 작은 금액으로 조정5. 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합 등에 의하여 전환가액의 조정이 필요한 경우에는 당해 합병 또는 자본의 감소 직전에 본 사채가 전환청구되어 전액 주식으로 인수되었더라면 본 사채권자가 가질 수 있었던 것과 동일한 효과가 날 수 있도록 조정한다. 혹은 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합 등의 경우에는 각각 그 비율을 고려하여 전환가액을 조정한다.

기한이익상실조항

1. 발행회사에 관하여 파산, 회생절차 또는 이와 유사한 절차의 개시 신청이 있거나 절차가 개시된 경우

2. 발행회사가 기업구조조정촉진법에 따라 부실징후기업으로 인정되거나 기타 금융기관에 의한 경영관리 기타 이와 유사한 사적 절차 등이 개시된 경우

3. 발행회사에게 존립기간의 만료 등 정관으로 정한 해산사유의 발생, 법원의 해산명령 또는 해산판결, 주주총회의 해산결의가 있는 경우

4. 발행회사가 휴업 또는 폐업하거나 감독관청으로부터 발행회사의 중요한 영업에 대한 영업정지 또는 취소가 있는 경우 (다만, 감독기관의 행정처분 등으로인한 일시적인 영업정지의 경우는 제외한다.)

5. 발행회사에게 은행 당좌거래가 정지되거나 어음교환소의 거래정지 처분이 있는 때 및 채무불이행명부 등재 신청이 있는 때 등 발행회사가 지급불능 또는 지급정지의 상태에 이른 것으로 인정되는 경우6. 본 사채의 원금의 일부 또는 전부를 상환하여야 할 의무 또는 기한이 도래한 이자 지급 의무를 불이행한 경우

7. 본 사채 이외의 발행회사의 채무 중 지급기일이 도래한 원리금의 지급이 이루어지지 않거나 또는 채무불이행 등으로 인하여 기한이익의 상실 사유가 발생하거나 당해 채무에 관한 담보권이 실행된 경우

8. 발행회사의 재산의 전부 또는 중요 부분에 압류 명령이 결정된 경우 또는 임의 경매가 개시된 경우

9. 발행회사의 재산의 전부 또는 중요 부분, 또는 발행회사의 영업에 중요한 계약상 권리에 대하여 가압류 또는 가처분이 선고되고, 14일 이내에 취소되지 않은 경우. 단, 본호 및 제8호의 발행회사 재산의 중요 부분이라 함은 발행회사가사실상 영업이 불가능할 정도의 주요 재산에 대한 압류 등을 말하며, 이러한 압류(또는 임의경매 개시)에 대하여 발행회사가 압류 등 그 당사자에게 이의를 제기하여 법률적인 분쟁이 계류된 경우 또는 그 사안이 경미한 경우에는 예외로 한다.

10. 발행회사의 자산 및 영업의 전부 또는 대부분을 양도, 분리하는 거래의 승인이 이루어진 경우

11. 발행회사가 진술 및 보장한 내용, 제공한 서류 및 확인서 등이 그 중요 부분에 있어서 허위 또는 오류가 있는 경우

12. 발행회사가 본 계약서에 의거 사채권자에게 준수하여야 하는 제반 사항을 위반하고 2주 이내에 동 위반 사항이 시정되지 아니한 경우

13. 발행회사가 인수인에게 제공한 자료 등에 있어서 사실과 다른 내용이 있거나 중요한 사항의 누락이 있을 경우 (단, 추정재무제표 등 미래사항의 추정에 대한 자료는 제외)

14. 발행회사의 외부감사인이 발행회사에 대한 반기 또는 정기감사 결과 "적정"의견 이외의 의견을 제시하는 경우

15. 발행회사가 타회사와 합병(단, 발행회사가 존속하는 경우는 제외한다), 분할, 분할합병, 주식의 포괄적 교환 또는 이전, 영업의 양도, 중요한 자산의 양도, 경영권 양수도, 기타 회사 조직의 근본적인 변경에 대한 이사회 결의가 있는 경우. 단, 인수인의 사전 서면동의가 있을 경우는 예외로 한다.

16. 발행회사가 본 계약에 따른 의무를 위반하거나, 발행회사가 상법 또는 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 등 제반 법규를 위반하여 본 계약을 이행할 수 없게 된 때

17. 발행회사의 보통주가IPO 성공시 유가증권시장이나 코스닥시장에서 상장 폐지되는 경우, 개장일 기준20일 이상 연속으로 거래가 중지되는 경우(단, 주권의 병합, 분할, 자본의 감소 등 발행회사의 일정한 회사법적 행위로 인해 관련 법규 및“한국거래소”의 관련 규정에 따라 의무적으로 일시 거래정지 되는 경우는 제외)

18. 발행회사가 유가증권시장 및 코스닥시장 규정에 의하여 관리종목으로 선정되는 경우

19. 상기 각호 외 발행회사 및 그 특수관계인, 발행회사의 임직원이 본 계약 또는 발행회사의 경영과 관련하여 고의 또는 중대한 과실에 의한 불법행위로 본 계약을 이행할 수 없게 하거나 횡령, 배임, 허위지출, 가공지출, 과다지출 등의 면탈행위 등으로 발행회사에 재산상 손실을 초래한 경우 인수인은 본 계약을 해지할 수 있으며 발행회사에게 본 사채의 상환을 청구할 수 있다.

20. 법령에 의하여 기한의 이익이 상실한 때

조기상환청구권에 관한 사항
본 사채의 인수자는 본 사채의 발행일로부터 2년이 되는 2019년 02월 03일 이후 전부 또는 일부에 대하여 만기전 조기상환을 청구할 수 있다. 단, 조기상환지급일이 은행영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 상환하고 조기상환지급일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.

조기상환 청구기간
사채권자는 조기상환지급일 60일 전부터 30일 전까지 발행회사에게 사채의 권면금액을 단위로 하여 조기상환 청구를 하여야 하며, 조기상환수익율은 3개월 복리 연 3.0%로 한다.

(3) 제2회, 제3회 무보증전환사채의 전환권대가 및 조기상환권의 최초 인식과 평가내역은 다음과 같습니다.
1) 발행시 전환권대가 및 조기상환권의 분리

(단위:천원)

종류
사채
파생상품부채
합계

제2회 무보증 사모 전환사채
2,180,583
819,417
3,000,000

제3회 무보증 사모 전환사채
1,663,064
336,936
2,000,000

2) 당반기 중 전환권(파생상품부채)의 평가내역

(단위:천원)

종류
당기초
평가이익
당반기말

제2회 무보증 사모 전환사채
1,045,332
(55,392)
989,940

제3회 무보증 사모 전환사채
434,356
(80,706)
353,650

합 계
1,479,688
(136,098)
1,343,590

11. 확정급여부채

전기부터 연결기업의의 전 임직원이 확정기여형 퇴직연금에 가입함에 따라 당반기말 및 전기말 현재의 확정급여채무 잔액은 없으
며 당반기 중 직원에게 지급한 확정기여형 퇴직연금액은 각
262,193천원입니다
.

12. 충당부채(1) 당반기말과 전기말 및 전기초 현재 충당부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
당반기말
전기말

반품충당부채
553,760
539,007

판매보증충당부채
202,642
143,138

합 계
756,402
682,145

(2) 당반기 및 전기 중 반품충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.- 당반기

(단위:천원)

당기초
사용
설정
당반기말

539,007
(329,163)
310,956
553,760

-전기

(단위:천원)

전기초
사용
설정
전기말

485,075
(269,115)
323,047
539,007

연결기업은 장래에 반품될 것이 예상되는 금액을 과거 경험율 등을 기초로 추정하여 반품충당부채를 인식하고 있습니다.

(3) 당반기 및 전기 중 판매보증충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.- 당반기

(단위:천원)

당기초
사용
설정
당반기말

143,138
(28,244)
87,748
202,642

- 전기

(단위:천원)

전기초
사용
설정
전기말

-
-
143,138
143,138

연결기업은 장래에 A/S비용이 예상되는 금액을 과거 경험율 등을 기초로 추정하여 판매보증충당부채를 인식하고 있습니다.13. 자본(1) 자본금연결기업의 정관에 의한 발행할 주식의 총수는 500,000,000주(1주의 금액: 500원)이며, 당반기 보고기간종료일 현재 연결기업이 발행한 주식의 수는 23,746,200주이며,연결기업의 납입자본금은 11,873백만원 입니다.

(2) 자본잉여금

당반기말과 전기말 및 전기초 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
당반기말
전기말

주식발행초과금
2,103,490
2,103,490

감자차익
1,796,900
1,796,900

합 계
3,900,390
3,900,390

감자차익은 전기 이전 무상감자로 인해 발생하였으며, 자본전입 및 결손금보전에만 사용될 수 있습니다.

(3) 자본조정

당반기말과 전기말 현재 자본조정의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
당반기말
전기말

자기주식
(4,211)
(4,211)

당반기말 현재 연결기업은 자기주식 2,500주를 보유하고 있으며, 취득가액 4,211천원은 재무제표상 자기주식의 계정과목으로 자본조정에 계상되어 있습니다.(4) 이익잉여금1) 이익준비금상법상 연결기업은 자본금의 50%에 달할 때까지 매결산기마다 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 규정되어 있으며, 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으며, 주주총회의 결의에 의하여 이월결손금의 보전 및 자본전입에만 사용할 수 있습니다.

2) 조세특례제한법상 적립금 및 준비금연결기업은 조세특례제한법의 규정에 따라 법인세 산출시 신고조정에 의해 손금산입하는기술개발준비금 등을 이익잉여금처분시 별도 적립하고 있으며, 이 준비금 중 조세특례제한법의 규정에 따라 환입하는 금액은 임의적립금으로 이입하여 배당할 수 있습니다.

3) 보고기간 종료일 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다

(단위:천원)

구분
당반기말
전기말

법정적립금
81,315
81,315

임의적립금
210,667
210,667

미처분이익잉여금
5,633,877
2,613,652

합계
5,925,859
2,905,634

14. 매출액 및 매출원가(1) 당반기 및 전반기 중 연결기업의 매출액의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
당반기
전반기(검토받지 않은 재무제표)

3개월(검토받지 않은 재무제표)
누적
3개월
누적

제품매출액
7,620,025
13,825,953
5,160,553
9,307,946

상품매출액
687,323
1,467,611
569,298
974,287

기타매출액
170,374
357,928
263,867
265,227

합계
8,477,722
15,651,492
5,993,718
10,547,460

(2) 연결기업의 고객과의 계약에서 생기는 수익은 다음과 같이 구분됩니다.

(단위:천원)

구 분
당반기
전반기(검토받지않은재무제표)

스텐트
쇄석기
합 계
스텐트
쇄석기
합 계

주요 제품/용역

스텐트
12,265,798
-
12,265,798
7,625,396
-
7,625,396

쇄석기
-
1,295,572
1,295,572
-
328,262
328,262

수입수수료
-
303,583
303,583
-
241,192
241,192

기타
1,532,655
253,884
1,786,539
2,236,488
116,122
2,352,610

계
13,798,453
1,853,039
15,651,492
9,861,884
685,576
10,547,460

지리적 시장

유럽
5,641,241
-
5,641,241
4,284,377
-
4,284,377

아시아
3,208,366
274,794
3,483,160
1,858,260
147,661
2,005,921

국내
2,506,152
1,578,244
4,084,396
3,130,854
537,915
3,668,769

기타
2,442,694
-
2,442,694
588,393
-
588,393

계
13,798,453
1,853,038
15,651,491
9,861,884
685,576
10,547,460

수익인식시기

한시점에 인식
13,798,453
1,845,993
15,644,446
9,861,884
685,576
10,547,460

기간에 걸쳐 인식
-
7,045
7,045
-
-
-

계
13,798,453
1,853,038
15,651,491
9,861,884
685,576
10,547,460

(3) 당반기 및 전반기 중 연결기업의 매출원가의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
당반기
전반기(검토받지 않은 재무제표)

3개월(검토받지 않은 재무제표)
누적
3개월
누적

제품매출원가
3,136,305
6,092,033
1,965,142
3,787,406

상품매출원가
485,531
1,017,844
396,246
694,531

기타매출원가
182,116
308,755
224,778
229,053

합계
3,803,952
7,418,632
2,586,166
4,710,990

15. 판매관리비
(1) 당반기 및 전반기 중 판매관리비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
당반기
전반기(검토받지 않은 재무제표)

3개월(검토받지 않은 재무제표)
누적
3개월
누적

급여
575,539
1,157,105
482,477
970,609

퇴직급여
58,247
131,030
(81,907)
(12,577)

복리후생비
123,772
265,964
119,040
227,394

여비교통비
241,416
415,123
127,996
259,847

접대비
86,103
123,193
41,935
77,842

통신비
7,649
14,971
10,628
19,547

수도광열비
2,158
6,472
2,736
3,944

세금과공과
780
800
(1,557)
2,426

감가상각비
63,635
124,243
72,324
144,521

지급임차료
48,245
93,454
34,807
59,508

수선비
14,057
22,656
15,612
39,569

보험료
13,343
25,285
13,152
13,941

차량유지비
4,163
8,115
4,131
7,786

경상연구개발비
421,851
830,086
263,221
758,121

운반비
66,555
98,580
17,412
35,411

교육훈련비
6,536
11,936
1,335
1,495

도서인쇄비
649
1,008
156
7,272

회의비
-
-
1,097
2,018

소모품비
21,791
29,074
3,072
7,893

지급수수료
326,084
589,788
56,014
202,237

광고선전비
154,145
224,970
80,671
142,142

대손상각비
92,466
97,593
355,659
426,942

건물관리비
1,085
1,657
-
-

판매보증비
(11,159)
59,504
-
-

판매수수료
-
-
11,684
25,233

무형자산상각비
30,563
61,090
25,365
44,218

잡비
7,411
10,333
10,204
32,767

합계
2,357,084
4,404,030
1,667,264
3,486,025

16. 금융수익(1) 당반기 및 전기 중 금융이익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
당반기
전반기(검토받지 않은 재무제표)

3개월(검토받지 않은 재무제표)
누적
3개월
누적

이자수익
10,982
21,019
31,606
66,649

외환차익
69,777
99,491
24,048
24,047

외화환산이익
111,182
128,069
52,143
21,581

당기손익-공정가치측정금융자산 평가이익
-
1,233
-
-

당기손익인식금융자산평가이익
-
-
527
527

당기손익인식금융자산처분이익
-
-
90,342
90,342

파생상품평가이익
136,098
136,098
-
-

합계
328,039
385,910
198,666
203,146

17. 금융비용
(1) 당반기 및 전반기 중 금융원가의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
당반기
전반기(검토받지 않은 재무제표)

3개월(검토받지 않은 재무제표)
누적
3개월
누적

이자비용
100,377
199,276
87,436
166,859

외환차손
35,464
78,294
9,669
60,122

외화환산손실
-
13
-
6

당기손익-공정가치측정금융자산평가손실
21,354
-
-
-

합계
157,195
277,583
97,105
226,987

18. 기타수익 및 기타비용

(1) 당반기 및 전반기의 기타수익의 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
당반기
전반기(검토받지 않은 재무제표)

3개월(검토받지 않은 재무제표)
누적
3개월
누적

외환차익
53,807
111,362
31,474
33,480

외화환산이익
66,424
104,022
35,981
82,607

무형자산손상차손환입
23,000
23,000
-
-

잡이익
358
688
1,296
2,749

합계
143,589
239,072
68,752
118,836

(2) 당반기 및 전반기의 기타비용의 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
당반기
전반기(검토받지 않은 재무제표)

3개월(검토받지 않은 재무제표)
누적
3개월
누적

외환차손
58,600
114,570
15,127
114,465

외화환산손실
86,232
117,597
-
12,139

유형자산처분손실
817
817
31,913
31,913

무형자산처분손실
61,021
61,021
-
-

기부금
-
-
-
1,500

잡손실
86
173
14,795
14,813

합계
206,756
294,178
61,835
174,830

19. 법인세비용

(1) 당반기 및 전반기 중 법인세비용의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당반기
전반기(검토받지 않은 재무제표)

당기법인세:

당기손익에 대한 당기법인세
200,498
141,747

소계:
200,498
141,747

이연법인세:

일시적차이의 변동
45,890
-

이월세액공제로 인한 이연법인세 변동
615,629
-

기타
(190)
-

법인세비용
861,827
141,747

20. 비용의 성격별 분류

당반기 및 전반기 중 발생한 비용의 성격별로 분류한 내역은 다음과 같습니다.- 당반기

(단위:천원)

구분
제조(매출)원가
판매관리비
연구개발비
합계

3개월(검토받지 않은 재무제표)
누적
3개월(검토받지 않은 재무제표)
누적
3개월(검토받지 않은 재무제표)
누적
3개월(검토받지 않은 재무제표)
누적

재고자산의 변동
379,183
885,997
-
-
-
-
379,183
885,997

사용된 원재료등
2,032,194
3,860,687
-
-
-
-
2,032,194
3,860,687

종업원급여
495,192
980,796
575,539
1,157,105
222,601
407,533
1,293,332
2,545,434

퇴직급여
37,734
96,877
58,247
131,030
16,514
34,286
112,495
262,193

복리후생비
114,692
251,055
123,772
265,964
41,837
80,631
280,301
597,650

감가상각비
139,813
284,705
63,635
124,243
-
-
203,448
408,948

무형자산상각비
18,209
37,307
30,563
61,090
-
-
48,772
98,397

지급수수료
62,631
84,189
326,084
589,788
24,116
99,980
412,831
773,957

임차료
20,467
33,868
48,245
93,454
23,388
27,437
92,100
154,759

대손상각비
-
-
92,466
97,593
-
-
92,466
97,593

기타
503,837
903,151
616,681
1,053,677
93,395
180,219
1,213,913
2,137,047

합계
3,803,952
7,418,632
1,935,232
3,573,944
421,851
830,086
6,161,035
11,822,662

- 전
반기

(단위:천원)

구분
검토받지 않은 재무제표

제조(매출)원가
판매관리비
연구개발비
합계

3개월
누적
3개월
누적
3개월
누적
3개월
누적

재고자산의 변동
37,071
592,452
-
-
-
-
37,071
592,452

사용된 원재료등
1,658,349
2,461,771
-
-
-
-
1,658,349
2,461,771

종업원급여
373,297
728,150
482,477
970,609
193,321
396,699
1,049,095
2,095,458

퇴직급여
28,399
57,975
(81,907)
(12,577)
(33,590)
38,656
(87,098)
84,054

복리후생비
108,661
216,319
119,040
227,394
46,117
86,386
273,818
530,099

감가상각비
104,574
183,840
72,324
144,521
-
-
176,898
328,361

무형자산상각비
19,541
39,057
25,365
44,218
-
-
44,906
83,275

지급수수료
20,824
33,654
56,014
202,237
50,435
148,344
127,273
384,235

임차료
11,164
12,444
34,807
59,508
1,200
2,592
47,171
74,544

대손상각비
-
-
355,659
426,942
-
-
355,660
426,942

기타
224,286
385,328
340,264
665,053
5,738
85,443
570,288
1,135,824

합계
2,586,166
4,710,990
1,404,043
2,727,905
263,221
758,121
4,253,430
8,197,015

21. 주당순이익및희석주당순이익
(1)당반기 및 전반기의 기본주당순손익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원,주)

구분
당반기
전반기(검토받지 않은 재무제표)

3개월(검토받지 않은 재무제표)
누적
3개월
누적

당반기순이익
1,610,155,868
3,020,224,486
1,775,871,449
2,128,864,760

가중평균유통보통주식수(주1)
23,743,700
23,743,700
23,745,760
23,745,979

기본주당순이익
68
127
75
90

(주1) 가중평균
유통보통주식수의 산정내역

(단위:주)

구분
당반기
전반기(검토받지 않은 재무제표)

3개월(검토받지 않은 재무제표)
누적
3개월
누적

가중평균발행주식수
23,746,200
23,746,200
23,746,200
23,746,200

가중평균자기주식수
(2,500)
(2,500)
(440)
(221)

가중평균유통보통주식수
23,743,700
23,743,700
23,745,760
23,745,979

(2) 희석주당순이익전기는 잠재적보통주가 없으므로 희석주당손익은 기본주당손익과 동일하며, 당반기의 희석주당손익은 반희석효과로 인하여 기본주당손익과 동일합니다.

22. 사업결합연결기업은 2017년 3월30일, (주)젬스유로캠프의 지분을 총이전대가 2,800백만원을지급하여 취득했습니다. (주)젬스유로캠프가 보유하고 있는 체외충격파 기술은 인체에 전혀무해한 충격파(초음파)를 체내에 조사하여 생체 변화를 발생시킴으로써, 결석제거 외에도 암세포 및 지방세포를 제거 할 수 있을 뿐 아니라 ,세포 재생 촉진 및 혈액 순환 개선에도 효과를 발휘할 수 있어 향후 타 의료 장비분야로의 사업확장이 가능할 것으로 판단되고, 이로 인해 동시장에서의 시장점유율이 상승할 것을 기대하고 있습니다. 또한 피합병법인은 규모의 경제를 통하여 원가를 절감할 것으로 예상하고 있습니다.인수에서 발생한 1,092백만원의 영업권은 연결기업과 (주)젬스유로캠프의 영업을 결합하여 발생하는 경제효과와 인수한 고객기반에 따른 것입니다.
매출채권과 기타채권의 공정가치는 1,012백만원이며, 이 중 매출채권의 공정가치는 969백만원입니다. 취득일의 매출채권 및 기타채권의 약정상 총액은 1,059백만원이며, 이 중 90백만원은 회수가능하지 않을 것으로 예상됩니다.

(1) 종속기업의 취득연결기업은 생산제품의 다양성을 추구하고자 쇄석기 제조 및 판매를 주 영업활동으로 하는 (주)젬스유로캠프의 의결권 있는 주식 100%를 취득하였습니다. 취득일 현재 (주)젬스유로캠프의 식별가능한 자산과 부채의 공정가치등은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분

취득시 인식한 공정가치

자산
2,499,933

현금및현금성자산
100,080

매출채권 및 기타채권
1,011,606

기타유동자산
2,042

당기법인세자산
13

재고자산
843,764

유형자산
170,614

무형자산 (*1)
277,869

기타비유동자산
50,000

이연법인세자산
43,945

부채
791,485

매입채무 및 기타채무
641,132

기타유동부채
47,409

당기법인세부채
874

확정급여부채
102,070

순자산 공정가치
1,708,448

취득으로 인한 영업권
1,091,529

총이전대가 (*2)
2,799,977

(*1)공정가치 평가를 통해 인식한 무형자산은 FDA승인과 거래병의원과의 관계를 고려한 가치평가 금액입니다.(*2)총이전대가 2,799,977천원은 (주)젬스유로캠프의 매입채무(2016.11.29) 1,833,877천원을 상환하였고, 계약시점(2016.11.11) 300,000천원, 중도금(2016.11.29) 466,100천원, 잔금 (2017.3.30) 200,000천원을 지급하여 종속회사로 취득하였습니다.

(2) 종속기업의 흡수합병1) 사업결합 개요연결기업은 전기 중 종속기업인 (주)젬스유로캠프를 흡수합병 하였습니다. 해당 사업결합의 목적은 합병을 통하여 경쟁력 강화 및 통합 운영 효율성을 증대하고 사업간시너지효과를 높임으로써 주주가치를 제고하기 위한 것입니다.

구 분
(주)젬스유로캠프

이사회 결의일
2017년 5월 11일

합병기일
2017년 6월 13일

2) 흡수합병 회계처리해당 사업결합은 지배ㆍ종속기업간 합병으로 취득한 자산과 인수한 부채를 연결기업의 재무제표 상 장부금액으로 인식하고 있습니다. 연결기업은 이전대가와 취득한 순자산의 재무제표 상 장부금액의 차액을 자본잉여금에서 가감하였습니다.

(단위:천원)

구 분
(주)젬스유로캠프

Ⅰ. 이전대가

기존 보유지분의 장부금액
2,799,977

Ⅱ. 식별가능한 취득자산과 인수부채

현금및현금성자산
242,260

매출채권 및 기타채권
784,527

기타유동자산
28,333

재고자산
831,371

유형자산
182,239

무형자산
271,428

기타비유동자산
50,000

이연법인세자산
45,738

영업권
1,091,529

소 계
3,527,425

매입채무 및 기타채무
547,105

기타유동부채
6,800

확정급여부채
117,672

소 계
671,577

Ⅴ. 사업결합에서 발생한 자본잉여금

자본잉여금의 증가
55,871

23. 금융상품

(1) 자본위험관리연결기업은 부채와 자본 잔액의 최적화를 통하여 주주이익을 극대화시키는 동시에 계속기업으로서 지속될 수 있도록 자본을 관리하고 있습니다. 연결기업의 전반적인 전략은 전기와 변동이 없습니다.

(2) 당반기말 전기말 현재 금융자산과 금융부채의 범주별 장부금액은 다음과 같습니다.- 금융자산

(단위:천원)

구분
상각후원가로측정하는 금융자산
당기손익-공정가치측정금융자산

당반기말
전기말
당반기말
전기말

현금및현금성자산
7,308,895
6,609,782
-
-

매출채권및기타채권
6,686,050
5,377,472
-
-

당기손익-공정가치측정금융자산
-
-
521,252
-

당기손익인식금융자산
-
-
-
520,019

장기매출채권및기타채권
165,429
121,802
-
-

기타금융자산(비유동)
523,830
382,503
-
-

합계
14,684,204
12,491,559
521,252
520,019

-
금융부채

(단위:천원)

구분
상각후원가로측정하는 금융부채
당기손익-공정가치측정금융부채

당반기말
전기말
당반기말
전기말

매입채무및기타채무
3,197,494
4,250,820
-
-

전환사채
4,398,862
4,199,585
-
-

파생금융부채
-
-
1,343,590
1,479,688

합계
7,596,356
8,450,405
1,343,590
1,479,688

(3) 당반기와 전반기 현재 금융상품의 범주별 발생한 손익은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
당반기
전반기(검토받지 않은 재무제표)

3개월(검토받지 않은 재무제표)
누적
3개월
누적

당기손익인식금융자산

당기손익-공정가치측정금융자산평가손익
(21,354)
1,233
-
-

당기손익인식금융자산평가손익
-
-
527
527

당기손익인식금융자산처분이익
-
-
90,342
90,342

상각후원가로 측정하는 금융자산

이자수익
10,982
21,019
31,606
66,649

전환사채및파생금융상품

이자비용
(100,377)
(199,276)
(87,436)
(166,859)

파생상품평가이익
136,098
136,098
-
-

(4) 금융위험관리
연결기업의 재무부문은 영업을 관리하고, 국내외 금융시장의 접근을 조직하며, 각 위험의범위와 규모를 분석하여 연결기업의 영업과 관련한 금융위험을 감시하고 관리하는 역할을 하고 있습니다. 이러한 위험들은 시장위험(통화위험,이자율위험 및 가격위험포함), 신용위험, 유동성위험을 포함하고 있습니다.

연결기업의 위험관리의 목표, 정책, 위험평가 및 관리절차 등에 관한 사항은 2017년 12월 31일로 종료되는 회계연도와 동일합니다.

(5) 금융상품의 공정가치1) 경영진은 재무제표에 상각후원가로 인식되는 금융자산 및 금융부채의 장부가액은공정가치와 유사하다고 판단하고 있습니다.

2) 금융자산과 금융부채의 공정가치는 할인된 현금흐름 분석에 기초하여 일반적으로인정된 가격결정모형에 따라 결정하였습니다.

3) 연결기업은 재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다.

(수준 1)

동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장에서의 (조정되지 않은) 공시가격

(수준 2)

직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함

(수준 3)

관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수)

가. 다음 표는 최초 인식후 공정가치로 측정되는 금융상품 및 금융부채를 공정가치가시장에서 관측가능한 정도에 따라 수준 1에서 수준 3으로 분류하여 분석한 것이며, 당반기 및 전기 중 수준 1과 수준 2간의 대체는 없습니다.

- 당반기말

(단위:천원)

구분
수준 1
수준 2
수준 3
합계

당기손익-공정가치측정금융자산
-
-
521,252
521,252

파생금융부채
-
-
1,343,590
1,343,590

- 전기말

(단위:천원)

구분
수준 1
수준 2
수준 3
합계

당기손익금융자산
-
-
520,019
520,019

파생금융부채
-
-
1,479,688
1,479,688

나. 수준 3 공정가치 측정으로 분류되는 금융자산 및 금융부채의 당반기 및 전기의 변동내용은 다음과 같습니다.

- 당반기

(단위:천원)

구분
당기초
취득
평가손익
처분가
처분손익
당반기말

당기손익-공정가치측정금융자산
520,019
-
1,233
-
-
521,252

파생금융부채
1,479,688
-
(136,098)
-
-
1,343,590

- 전기

(단위:천원)

구분
전기초
취득
평가손익
처분가
처분손익
전기말

당기손익금융자산
974,377
-
71,558
(748,582)
222,666
520,019

파생금융부채
-
1,803,023
(323,335)
-
-
1,479,688

다. 당반기말 및 전기말 현재 수준 3으로 분류되는 금융자산에 대한 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
공정가치

당반기말
전기말

당기손익-공정가치측정금융자산(*1)
521,252
-

당기손익금융자산(*1)
-
520,019

제2회 전환사채 전환권대가(*2)
989,940
1,045,332

제3회 전환사채 전환권대가(*2)
353,650
434,356

(*1)당기손익금융자산의 가치평가과정은 다음과 같습니다.

구분
공정가치평가기법
투입변수

당기손익-공정가치측정금융자산
현금흐름할인법 및 이항모형
후속기간의 현금흐름 및 기초자산가격 변동 등

(*2)
전환사채의 전환권대가의 가치평가과정은 다음과 같습니다.

구분
공정가치평가기법
투입변수

파생상품부채
이항모형
기초자산가격 및 변동성 등

(6) 금융상품 종류별 공정가치
금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
당반기말
전기말

장부금액
공정가치
장부금액
공정가치

현금및현금성자산
7,308,895
(*1)
6,609,782
(*1)

기타금융상품
-
-
-
-

매출채권및기타채권
6,686,050
(*1)
5,377,472
(*1)

당기손익-공정가치측정금융자산
521,252
521,252
-
-

당기손익인식금융자산
-
-
520,019
520,019

장기매출채권및기타채권
165,429
(*1)
121,802
(*1)

기타금융자산(비유동)
523,830
(*1)
382,503
(*1)

매입채무및기타채무
3,197,494
(*1)
4,250,820
(*1)

전환사채(유동)
4,398,862
4,398,862
-
-

파생상품금융부채(유동)
1,343,590
1,343,590
-
-

전환사채(비유동)
-
-
4,199,585
4,199,585

파생상품금융부채(비유동)
-
-
1,479,688
1,479,688

합 계
24,145,402
6,429,133
22,941,671
6,321,094

(*1) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다.

24. 특수관계자와의 주요 거래내용

(1) 지배ㆍ종속관계가. 당반기와 전기의 특수관계자 내역은 다음과 같습니다.

관계구분
회사명

당반기
전기

지배회사
(주)시너지이노베이션(*1)
(주)시너지이노베이션(*1)

기타특수관계자

(주)인트로팜텍, (주)한경지앤아이, 밸류인포맥스(주), 시너지인베스트먼트(주), 시너지미모스(주), 더밸류디자인(주), 김상근, (주)엠큐브웍스, 보광연건연발유한공사(심천), 클리어픽셀(주), 시너지바이오조합, 시너지파트너스(주), 시너지벤처투자(주), 시너지넷(주), 한국가치정보(주), 시너지투자자문(주), 에이엠테크놀러지(주), (주)재원씨앤씨, 시너지아이비투자(주)

(주)인트로바이오파마, (주)한경지앤아이, 밸류인포맥스(주), 시너지인베스트먼트(주), 시너지아이씨티(주), 더밸류디자인(주), 김상근, (주)엠큐브웍스, 보광연건연발유한공사(심천), 클리어픽셀(주), 시너지바이오조합, 시너지파트너스(주), 시너지벤처투자(주), 시너지넷(주), 한국가치정보(주), 시너지투자자문(주), 에이엠테크놀러지(주), (주)재원씨앤씨, 시너지아이비투자(주)

(*
1)

(주)시너지이노베이션의 주요 주주의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위:%)

회사명
당반기말
전기말

시너지아이비투자(주)
11.09%
11.40%

시너지넷㈜
10.97%
11.28%

구자형
8.62%
8.69%

한국가치정보(주)
5.28%
5.43%

(주)시너지파트너스
3.70%
3.80%

QIAO YUZHI
0.00%
1.09%

LEAD DRAGON LIMITED
0.00%
0.55%

신동철
0.00%
0.17%

정현규
0.00%
0.11%

기타
60.34%
57.49%

나. 당반기 중 연결기업의 특수관계자와의 거래내역과 당반기 보고기간종료일 현재 채권ㆍ채무의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

회사명
매출 등
매입 등
채권 등
채무 등

시너지미모스 주식회사
-
6,136
-
1,350

(주)시너지파트너스
-
1,227
-
1,350

(주)인트로팜텍
-
17,400
-
-

계
-
24,763
-
2,700

다. 전기 중 연결기업의 특수관계자와의 거래내역과 전기 보고기간종료일 현재 채권ㆍ채무의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

회사명
매출 등
매입 등
채권 등
채무 등

㈜재원씨앤씨
32,767
-
-
-

에이엠테크놀로지㈜
-
-
-
-

(주)인트로바이오파마
1,323
-
-
-

시너지투자자문(주)
-
11,421
-
-

시너지 아이씨티㈜
-
17,212
-
1,350

계
34,090
28,633
-
1,350

라. 당반기 중 특수관계자에 대한 대여금 변동은 없으며 전기 중 특수관계자와의 대여금 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

회사명
전기초
대여
상환
전기말

(주)재원씨앤씨
-
2,500,000
(2,500,000)
-

에이엠테크놀로지(주)
-
2,000,000
(2,000,000)
-

(주)인트로바이오파마
-
500,000
(500,000)
-

(
2) 당반기와 전반기 중 주요 경영진에 대한 보상을 위해 지급한 금액은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
당반기
전반기

단기종업원급여
103,388
98,356

퇴직급여
22,850
-

계
126,238
98,356

25. 우발채무와 약정사항

가. 연결기업은 당반기와 전기 보고기간종료일 현재 서울보증보험㈜으로부터 2,000천원의 전자결제서비스 이용계약등을 맺고 있으며 해당계약에 대해서 사용제한된 기타금융자산으로 담보 제공하고 있습니다.

나. 당반기 보고기간종료일 현재 연결기업이 피고로서 계류 중인 소송사건은 없습니다.다. 연결기업의 토지 일부에 타인명의 채무와 관련하여 1,000,000천원의 근저당권이 설정되어 있습니다.
라. 구매약정계약1) Medwork 계약 체결일 : 2015년 4월 2) 계약 만료일 : 2019년 4월 1일 3) 최소 구매 금액 : - 4년차 (2018년 4월 2일 ~ 2019년 4월 1일) 구매 금액이 40만유로 이상이어야 함. - 계약 기간 동안 구매 금액이 전년 대비 10% 이상이어야 함

마. 연결기업은 당반기말 현재 은행차입금 약정한도와 사용제한 예금은 없습니다.

26. 현금흐름표
(1) 현금흐름표상 현금및현금성자산은 현금,은행 예치금을 포함하며, 당반기말과 전반기말 현재 현금흐름표상의 현금및현금성자산은 재무상태표상 현금및현금성자산과 동일합니다.

(2) 당반기와 전반기의 영업활동 현금흐름 중 조정 및 순운전자본의 변동은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
당반기
전반기

(조정)

법인세비용
861,827
141,747

외화환산손익
(114,481)
(66,036)

당기손익인식금융자산처분이익
-
(90,342)

당기손익-공정가치측정금융자산평가이익
(1,233)
-

당기손익인식금융자산평가이익
-
(527)

이자수익
(21,019)
(66,649)

이자비용
199,276
166,859

대손상각비
97,593
426,942

유형자산감가상각비
408,948
328,361

무형자산상각비
98,397
83,275

유형자산처분손실
817
31,913

무형자산처분손실
61,021
-

무형자산손상차손환입
(23,000)
-

파생금융상품평가이익
(136,098)
-

재고자산평가손실
123,152
59,551

퇴직급여
-
(19,264)

소 계
1,555,200
995,830

(영업활동으로 인한 자산부채의 변동)

매출채권의 감소(증가)
(1,262,467)
(2,251,794)

미수금의 감소
20,048
9,098

재고자산의 증가
(760,239)
(77,100)

선급금의 감소(증가)
242,361
(25,012)

선급비용의 증가
(115,232)
(114,694)

부가세선급의 감소(증가)
(63,128)
2,588

장기매출채권의 증가
(115,509)
-

매입채무의 증가(감소)
(219,967)
32,292

미지급금의 증가(감소)
(108,856)
(1,918,048)

예수금의 증가(감소)
695
(2,568)

선수금의 증가(감소)
(95,981)
11,044

선수수익의 증가
25,701
-

미지급비용의 증가(감소)
(897,762)
1,810,094

예수제세의 증가(감소)
(55,498)
25,796

퇴직금의 지급
-
(1,220,517)

사외적립자산의 순지급액
-
486,169

장기미지급의 감소
-
(54,503)

반품충당부채의 증가(감소)
14,752
(85,878)

판매보증충당부채의 증가(감소)
59,504
-

소 계
(3,331,578)
(3,373,033)

(3) 재무활동에서 생기는 부채 변동내역은 다음과 같습니다

(단위:천원)

구분
당기초
재무현금흐름
비현금변동
당반기말

전환사채
4,199,585
-
199,277
4,398,862

파생상품부채
1,479,688
-
(136,098)
1,343,590

(4) 현금의 유입ㆍ유출이 없는 거래 중 중요한 사항은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
당반기
전반기

건설중인자산의 유형자산의 본계정 대체
103,684
555,075

건설중인자산의 선급금 대체
12,500
-

재고자산의 유형자산 대체
33,227
-

무형자산 취득 선급금
18,590
-

유형자산 취득 미지급금
69,246
-

매출채권 유동성 대체
71,386
-

전환사채 유동성 대체
4,199,585
-

자기주식 취득
-
4,211

사업결합에 따른 영업권 취득
-
1,091,529

사업결합에 따른 대여금 상계
-
1,833,877

27. 영업부문정보(1) 연결기업은 제공하는 재화나 용역에 근거하여 영업부문을 구분하고 각 부문의 재무정보를 내부관리목적으로 활용하고 있는 바, 3개의 영업부문은 다음과 같습니다

구 분
영업활동

의료기기
스텐드, 레쥬, 리포엔 등

쇄석기사업
비뇨기과 장비

농산물, 도소매
농작업 등

(2) 연결기업의 각 부문별 성과는 다음과 같습니다.- 당반기

(단위:천원)

구 분
의료기기
쇄석기사업
농산물, 도소매
연결조정
합 계

매출액
13,798,453
1,853,038
-
-
15,651,491

감가상각비
371,723
37,225
-
-
408,948

무형자산상각비
79,075
19,322
-
-
98,397

영업이익
3,739,685
89,144
-
-
3,828,829

자산총액
28,118,452
3,708,714
20,000
(17,996)
31,829,170

부채총액
9,445,468
686,565
-
-
10,132,033

- 전반기

(단위:천원)

구 분
의료기기
쇄석기사업
농산물, 도소매
연결조정
합 계

매출액
9,861,884
241,209
-
444,366
10,547,459

감가상각비
314,393
2,512
-
11,456
328,361

무형자산상각비
76,833
-
-
6,441
83,275

영업이익
2,391,312
(131,640)
-
90,386
2,350,058

자산총액
25,986,597
3,693,481
20,000
(36,000)
29,664,078

부채총액
10,198,530
806,635
-
(18,000)
10,987,165

(3) 연결기업 매출액의 10% 이상을 차지하는 단일외부고객으로 부터의 수익 금액 정보는 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당 반 기
전 반 기

A업체
3,024,952
-

B업체
2,185,658
1,263,847

C업체
1,967,607
-

4. 재무제표

주1) 제28기 반기 재무제표는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 외부감사인의 검토를 받았으며, 제27기 재무제표는 외부감사를 받은 재무제표 입니다.

주2) 제26기와 제25기 재무제표는
감사 받지 않은 재무제표
입니다.

가. 재무상태표

재 무 상 태 표

제 28 기 반기말 2018년 06월 30일 현재

제 27 기 기말 2017년 12월 31일 현재

제 26 기 기말 2016년 12월 31일 현재

제 25 기 기말 2015년 12월 31일 현재

(단위 : 원)

과 목
2018연도 반기말(제28기)
2017연도(제27기)
2016연도(제26기)
2015연도(제25기)

자산

Ⅰ. 유동자산
22,071,083,701
19,538,639,916
12,680,983,105
9,599,046,494

현금및현금성자산
7,288,890,253
6,609,781,869
828,368,275
411,642,292

기타금융자산
-
-
-
2,200,000,000

당기손익-공정가치측정금융자산
521,251,640
-
-
-

당기손익인식금융자산
-
520,018,961
974,376,925
-

매출채권 및 기타채권
6,686,050,299
5,375,472,015
4,931,130,109
3,404,686,511

재고자산
6,793,874,156
6,190,012,883
4,439,274,674
3,125,350,631

당기법인세자산
-
-
42,063,160
8,550,100

기타유동자산
781,017,353
843,354,188
1,465,769,962
448,816,960

Ⅱ. 비유동자산
9,756,082,372
10,141,437,665
7,718,323,113
7,605,630,684

장기매출채권및기타채권
165,428,675
121,802,419
-
-

종속기업및관계기업투자
18,000,000
18,000,000
-
-

이연법인세자산
1,530,629,680
2,192,149,224
1,567,718,370
1,519,609,956

유형자산
5,385,708,691
5,186,673,415
4,772,701,774
4,485,286,522

무형자산
2,132,485,726
2,240,309,888
960,943,475
1,245,956,031

기타금융자산(비유동)
523,829,600
382,502,719
416,959,494
354,778,175

자산총계
31,827,166,073
29,680,077,581
20,399,306,218
17,204,677,178

부채

Ⅰ. 유동부채
9,357,746,870
4,625,861,580
2,597,663,092
1,704,947,241

매입채무 및 기타채무
3,197,493,849
4,268,820,417
2,482,975,723
1,593,046,192

당기법인세부채
197,462,534
19,372,141
-
-

유동성전환사채
4,398,861,710
-
-
-

유동성파생상품부채
1,343,590,000
-
-
-

기타유동부채
220,338,777
337,669,022
114,687,369
111,901,049

Ⅱ. 비유동부채
774,286,451
6,379,303,297
1,173,688,148
794,546,612

전환사채
-
4,199,585,324
-
-

파생상품부채
-
1,479,688,000
-
-

충당부채
756,401,982
682,145,504
485,075,508
408,242,536

확정급여부채
-
-
588,611,962
376,440,297

기타비유동부채
17,884,469
17,884,469
100,000,678
9,863,779

부채총계
10,132,033,321
11,005,164,877
3,771,351,240
2,499,493,853

자본

Ⅰ. 자본금
11,873,100,000
11,873,100,000
11,873,100,000
11,873,100,000

Ⅱ. 자본잉여금
3,956,260,282
3,956,260,282
3,900,389,800
3,900,389,800

Ⅲ. 자본조정
-4,211,250
-4,211,250
-
-

Ⅳ.이익잉여금
5,869,983,720
2,849,763,672
854,465,178
-1,068,306,475

자본총계
21,695,132,752
18,674,912,704
16,627,954,978
14,705,183,325

자본및부채총계
31,827,166,073
29,680,077,581
20,399,306,218
17,204,677,178

나
.
포괄손익계산서

포 괄 손 익 계 산 서

제 28 기 반기 2018년 1월 1일부터 2018년 06월 30일까지

제 27 기 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지

제 26 기 2016년 1월 1일부터 2016년 12월 31일까지

제 25 기 2015년 1월 1일부터 2015년 12월 31일까지

(단위 : 원)

과 목
2018연도 반기(제28기)
2017연도(제27기)
2016연도(제26기)
2015연도(제25기)

I. 매출액
15,651,491,519
22,096,230,714
16,368,503,112
12,648,728,913

II. 매출원가
7,418,631,952
12,031,580,834
7,485,104,509
5,799,523,935

Ⅲ. 매출총이익
8,232,859,567
10,064,649,880
8,883,398,603
6,849,204,978

Ⅳ. 판매비와관리비
4,404,029,757
8,320,112,201
6,756,973,752
5,925,162,326

V. 영업이익
3,828,829,810
1,744,537,679
2,126,424,851
924,042,652

VI. 금융수익
385,905,306
548,577,633
112,159,905
113,238,155

VII. 금융비용
-277,582,814
845,087,804
296,029,412
57,877,994

VIII. 기타수익
239,071,870
495,707,535
300,031,937
166,980,258

IX. 기타비용
-294,177,557
462,883,514
279,562,956
351,477,365

XI. 법인세비용차감전순이익
3,882,046,615
1,480,851,529
1,963,024,325
794,905,706

XII. 법인세비용(수익)
861,826,567
-514,446,965
-48,108,414
194,751,773

XIII. 당기순이익
3,020,220,048
1,995,298,494
2,011,132,739
600,153,933

VIII.기타포괄손익

-
-88,361,086
-79,614,813

보험수리적손익
-
-
-88,361,086
-79,614,813

IX. 총포괄이익
3,020,220,048
1,995,298,494
1,922,771,653
520,539,120

기본주당이익 및 희석주당이익
127
840
847
253

다 .자본변동표

자 본 변 동 표

제 28 기 반기 2018년 1월 1일부터 2018년 06월 30일까지

제 27 기 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지

제 26 기 2016년 1월 1일부터 2016년 12월 31일까지

제 25 기 2015년 1월 1일부터 2015년 12월 31일까지

(단위 : 원)

구분
자본금
자본잉여금
자본조정
이익잉여금
합계

2015.01.01(제25기초)
11,873,100,000
3,900,389,800
-
-1,488,217,115
14,285,272,685

IFRS전환효과
-
-
-
-100,628,480
-99,965,176

당기순이익
-
-
-
600,153,933
600,153,933

보험수리적손익
-
-
-
-79,614,813
-80,278,117

2015.12.31(제25기말)
11,873,100,000
3,900,389,800
-
-1,068,306,475
14,705,183,325

2016.01.01(제26기초)
11,873,100,000
3,900,389,800
-
-1,068,306,475
14,705,183,325

당기순이익
-
-
-
2,011,132,739
2,011,132,739

보험수리적손익
-
-
-
-88,361,086
-88,361,086

2016.12.31(제26기말)
11,873,100,000
3,900,389,800
-
854,465,178
16,627,954,978

2017.01.01(제27기초)
11,873,100,000
3,900,389,800
-
854,465,178
16,627,954,978

합병으로 인한 증가
-
55,870,482
-
-
55,870,482

당기순이익
-
-
-
1,995,298,494
1,995,298,494

자기주식의 취득
-
-
-4,211,250
-
-4,211,250

2017.12.31(제27기말)
11,873,100,000
3,956,260,282
-4,211,250
2,849,763,672
18,674,912,704

2018.01.01(제28기초)
11,873,100,000
3,956,260,282
-4,211,250
2,849,763,672
18,674,912,704

당기순이익
-
-
-
3,020,220,048
3,020,220,048

2018.06.30(제28기 반기말)
11,873,100,000
3,956,260,282
-4,211,250
5,869,983,720
21,695,132,752

라
. 현금흐름표

현 금 흐 름 표

제 28 기 반기 2018년 1월 1일부터 2018년 06월 30일까지

제 27 기 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지

제 26 기 2016년 1월 1일부터 2016년 12월 31일까지

제 25 기 2015년 1월 1일부터 2015년 12월 31일까지

(단위 : 원)

과목
2018년도 반기(제28기)
2017년도(제27기)
2016년도(제26기)
2015년도(제25기)

Ⅰ. 영업활동 현금흐름
1,201,629,742
804,091,552
2,779,795,103
-677,675,439

1. 영업에서 창출된 현금흐름
1,223,846,372
806,899,932
2,812,102,651
-677,675,439

가. 당기순이익
3,020,220,048
1,995,298,494
2,011,132,739
600,153,933

나. 조정항목
1,555,203,955
1,771,298,494
1,179,073,610
1,215,616,624

다. 영업활동으로 인한 자산부채의 변동
-3,351,577,631
-2,959,697,056
-378,103,698
-2,493,445,996

2. 법인세의 납부
-22,216,630
-2,808,380
-32,307,548
-

Ⅱ. 투자활동 현금흐름
-650,577,193
38,729,117
-2,365,142,770
-267,538,398

1.투자활동으로인한 현금유입액
19,581,799
6,191,552,024
4,522,877,518
9,792,208,549

이자의 수취
19,581,799
164,646,156
37,074,441
-

단기금융상품의 감소
-
-
4,200,000,000
9,600,000,000

단기대여금의 감소
-
5,000,000,000
-
-

당기손익인식금융자산의 처분
-
748,582,331
120,000,000
-

유형자산의 처분
-
737,272
-
10,880,000

무형자산의 처분
-
-
150,000,000
-

기타금융자산의 감소
-
35,326,365
15,803,077
181,328,549

합병으로 인한 현금의 증가
-
242,259,900
-
-

2. 투자활동으로 인한 현금유출액
-670,158,992
-6,152,822,907
-6,888,020,288
-10,059,746,947

단기금융상품의 증가
-
-
2,000,000,000
8,600,000,000

단기대여금의 증가
-
5,000,000,000
1,833,876,675
-

당기손익인식금융자산의 취득
-
-
1,100,000,000
-

종속기업및관계기업투자의 취득
-
200,000,000
766,100,000
-

유형자산의 취득
518,828,111
826,561,546
930,347,614
989,617,589

무형자산의 취득
10,004,000
97,311,361
89,511,603
328,971,653

기타금융자산의 증가
141,326,881
28,950,000
168,184,396
141,157,705

Ⅲ.재무활동 현금흐름
0
4,999,560,000
-
-105,757

1. 재무활동으로 인한 현금유입액
-
4,999,560,000
-
-

2. 재무활동으로 인한 현금유출액
-
-
-
105,757

Ⅳ. 현금및현금성자산의 증가(감소)(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ)
551,052,549
5,842,380,669
414,652,333
-945,319,594

Ⅴ. 기초의 현금및현금성자산
6,609,781,869
828,368,275
411,642,292
1,357,407,328

Ⅵ. 외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과
128,055,835
-60,967,075
2,073,650
-445,442

VII. 기말의 현금및현금성자산
7,288,890,253
6,609,781,869
828,368,275
411,642,292

5. 재무제표 주석

제 28(당)기 반기 2018년 1월 1일부터 2018년 6월 30일까지

제 27(전)기 반기 2017년 1월 1일부터 2017년 6월 30일까지

주식회사 엠아이텍

1. 회사의 개요

(1) 회사의 개요

주식회사 엠아이텍(이하 "당사")은 1989년에 설립되어 1991년에 법인으로 전환하였으며, 1999년에 주식회사 엠아이텍으로 회사명을 변경하였습니다. 당사는 스텐트 등중재적 의료기구 전문업체로서 제품 품질개선을 위해 ISO9001, ISO13485, KGMP적합인증, CE인증, 미국FDA승인 등을 획득하였으며, 국내 외에 다수의 특허를 출원하였고, 그 결과 전세계에 고유브랜드로 제품을 판매하고 있습니다. 당사의 설립시 자본금은 80백만원이었으나 수 차례의 유무상증자 등으로 인하여 당반기 보고기간종료일 현재 납입자본금은 11,873백만원이며, 당사의 주요 주주구성은 다음과 같습니다.

주요주주
소유주식수
지분율

㈜시너지이노베이션
23,500,000 주
98.96%

기타
246,200 주
1.04%

합계
23,746,200 주
100.00%

(*) 2018년 2월 28일자 임시 주주총회에서 1주의당 금액을 5,000원에서 500원으로 변경 승인되었습니니다.

2. 재무제표 작성기준2.1 재무제표 작성기준
당사의 반기재무제표는 '주식회사의 외부감사에 관한 법률'에 따라 제정된 한국채택국제회계기준 기업회계기준서 제1034호에 따라 작성되었습니다.

중간재무제표는 연차재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2017년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다.

2.2 제ㆍ개정된 기준서의 적용

당사는 과거 재무제표에 대한 재작성을 요구하는 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'과 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'을 최초로 도입하였습니다. 기업회계기준서 제1034호에서 요구하는 바와 같이, 당사는 이와 관련된 성격과 영향을 아래와 같이 공시합니다.

이와 다른 개정 기준서와 해석서들이 2018년에 최초로 도입되었으나 당사의 재무제표에 중요한 영향을 미치지 않습니다.

2.2.1 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익' (제정)

기업회계기준서 제1115호는 기업회계기준서 제1011호 '건설계약', 기업회계기준서 제1018호 '수익' 및 관련 해석서를 대체하며, 해당 계약들이 다른 기준서의 적용범위에 해당하지 않는다면 고객과의 계약에서 발생하는 모든 수익에 대하여 적용됩니다. 새로운 기준서는 고객과의 계약에서 생기는 수익을 회계처리하기 위해 5단계법을 확립하였습니다. 기업회계기준서 제1115호에서는 재화나 용역을 고객에게 이전하는 것과 교환하여 기업이 권리를 갖게 될 것으로 예상되는 대가를 반영한 금액을 수익으로 인식합니다.

기준서는 당사가 고객과의 계약에 5단계법을 적용함에 있어 관련된 모든 사실과 정황을 고려하여 판단할 것을 요구합니다.

당사는 2018년 1월 1일을 최초적용일로 하여 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'을 적용하였습니다. 당사는 누적효과 일괄조정법을 사용하여 기준서 제1115호를 적용하였으며, 기준서 제1115호의 최초 적용 누적효과는 없습니다. 그러므로 비교표시 기간의 정보는 재작성되지 않았으며, 기준서 제1018호 '수익'및 관련 해석서에 따라 작성되었습니다. 유의적인 변경과 이에 따른 금액적 영향은 아래와 같습니다.

① 변동대가

고객과 체결한 일부 계약들은 가격할인이나 수량리베이트를 제공하고 있으며, 기업회계기준서 제1115호에서는 가격할인과 수량리베이트는 변동대가에 해당합니다. 변동대가는 계약의 개시시점에 추정되고 불확실성이 해소될 때까지 추정치가 제약됩니다. 2018년 반기를 기준으로 재무영향을 분석한 결과 기업회계기준서 제1115호 적용시 변동대가 규정에 따라 당사의 매출이 34백만원 감소하였고, 판매비와관리비가 34백만원 감소하였습니다.

위에 기재된 항목 이외에는 기업회계기준서 제1115호의 도입이 당사의 재무제표에 미치는 영향은 중요하지 않습니다.

2.2.2 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' (제정)기업회계기준서 제1109호 '금융상품'은 2018년 1월 1일 이후부터 개시하는 연차기간에 대해 기업회계기준서 제1039호 '금융상품: 인식과 측정'을 대체하며, 금융상품 회계처리의 세 가지 측면인 분류 및 측정, 손상, 위험회피회계를 모두 포함합니다. 당사가 전진적으로 적용할 위험회피회계의 예외사항을 제외하고 당사는 기업회계기준서 제1109호를 2018년 1월 1일을 최초적용일로 하고 기준서 제1109호의 최초 적용 누적효과를 2018년 1월 1일 기초 자본에서 조정하였습니다. 동 개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(a) 분류 및 측정

특정 매출채권을 제외하고, 기업회계기준서 제1109호 하에서 당사는 당기손익-공정가치로 측정하지 아니하는 금융자산의 거래원가는 최초 인식시점의 공정가치에 포함합니다.

기업회계기준서 제1109호 하에서 채무상품은 후속적으로 당기손익-공정가치(FVPL), 상각후원가 또는 기타포괄손익-공정가치(FVOCI)로 측정됩니다. 분류는 당사의 금융자산 관리방식에 대한 사업모형과 금융상품이 '원금과 원금에 대한 이자'만으로 구성되어 있는지 여부를 나타내는 계약상 현금흐름 특성(SPPI 기준)의 두 가지 기준에근거합니다.

당사의 채무상품에 대한 새로운 분류 및 측정 결과는 다음과 같습니다.

- SPPI 기준을 충족하며 계약상 현금흐름을 수취하기 위해 보유하는 것이 목적인 사업모형에서 보유하고 있는 상각후원가로 측정하는 채무상품. 이 범주는 당사의 매출채권 및 기타채권, 기타유동금융자산에 포함되는 보증금 등을 포함합니다.

- 제거손익이 당기손익으로 재분류되는 기타포괄손익-공정가치 측정 채무상품. 이 범주 내의 금융자산은 계약상 현금흐름의 수취 및 매도를 목적으로 하는 사업모형 하에서 SPPI 기준을 충족하는 당사의 채무상품이 포함됩니다.

기타금융자산은 다음과 같이 분류되고 후속적으로 측정됩니다.

- 제거손익이 당기손익으로 재순환되지 않는 기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품. 이 범주는 당사가 예상되는 미래기간까지 보유할 의도를 가지고 있고 최초 인식 또는 거래 시 취소할 수 없는 선택을 한 지분상품만 포함합니다. 당사는 지분상품을 기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품으로 분류합니다. 기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품은 기업회계기준서 제1109호 하에서 손상 평가를 수행하지 않습니다. 기업회계기준서 제1039호 하에서, 당사의 해당 지분상품은 매도가능금융자산으로 분류되었습니다.

- 파생상품과 최초 인식 시점에 FVOCI로 분류하는 취소할 수 없는 선택을 하지 않은 상장지분상품으로 구성된 당기손익-공정가치 측정 금융자산. 이 범주는 현금흐름특성이 SPPI 기준을 충족하지 못하거나 계약상 현금흐름을 수취하기 위해 보유하는 것이 목적인 사업모형 또는 계약상 현금흐름의 수취 및 매도를 목적으로 하는 사업모형에서 보유하는 것이 아닌 채무상품을 포함합니다.

당사의 사업모형은 개시일인 2018년 1월 1일에 평가되어야 하며, 개시일 이전에 제거되지 않은 금융자산에 적용되어야 합니다. 채무상품의 계약상 현금흐름이 원금과 원금에 대한 이자 지급으로 구성되어 있는지에 대한 평가는 자산의 최초 인식시점의사실과 상황에 기초하여야 합니다.

당사의 금융부채에 대한 회계처리는 기업회계기준서 제1039호 하의 회계처리와 대부분 일치합니다. 기업회계기준서 제1039호의 요구사항과 유사하게, 기업회계기준서 제1109호는 조건부 대가를 공정가치의 변동이 포괄손익계산서에서 인식되는 공정가치로 측정되는 금융상품으로 회계처리하도록 요구합니다.

기업회계기준서 제1109호 하에서, 내재파생상품은 더이상 주계약에서 분리되지 않습니다. 그 대신에, 금융자산은 계약상 정의와 당사의 사업모형에 근거하여 분류됩니다.

금융부채와 비금융주계약에 내재된 파생상품에 대한 회계처리는 기업회계기준서 제1039호의 요구사항에서 변경되지 않았습니다.

(b) 손상

기업회계기준서 제1109호의 적용은 금융자산에 대한 기업회계기준서 제1039호의 발생손실접근법을 미래의 기대신용손실(ECL) 접근법으로 대체함으로써 당사의 손상에 대한 회계처리를 근본적으로 변경시켰습니다.

기업회계기준서 제1109호는 당사가 대여금과 당기손익-공정가치로 측정되지 않는 기타채무상품의 기대신용손실에 대한 충당금을 인식할 것을 요구합니다.

기대신용손실은 계약상 수취하기로 한 현금흐름과 당사가 수취할 것으로 예상되는 모든 현금흐름의 차이를 기초로 합니다. 현금부족액은 자산의 최초 유효이자율로 할인하여 측정합니다.

계약자산과 매출채권 및 기타 수취채권의 경우, 당사는 간편법을 적용하고 신용손실이 예상되는 기대존속기간에 근거하여 기대신용손실을 산출합니다. 당사는 차입자 특유의 미래 예상 요인과 경제적 환경을 반영하여 조정한 과거 신용손실 경험을 근거로 충당금설정률표를 설계합니다.

당사는 신용보강을 고려하기 전에 내부 또는 외부 정보가 당사가 계약상의 원금 전액을 수취하지 못할 것으로 나타내는 경우 금융자산을 채무불이행으로 간주할 수 있습니다.

(c) 기타 조정사항

위에서 기술한 조정사항 뿐만 아니라, 기업회계기준서 제1109호를 적용함에 있어 이연법인세, 매각예정자산과 그와 직접 관련된 부채, 관계기업과 공동기업의 투자(이들기업이 보유한 금융상품에서 발생), 법인세, 이익잉여금과 해외사업장의 환산차이와 같은 재무제표의 다른 항목들이 영향을 받을 것이며, 필요한 경우 조정되었습니다.

2.2.3 기업회계기준해석서 제2122호 '외화 거래와 선지급ㆍ선수취 대가' (제정)해석서는 대가를 외화로 선지급하거나 선수취하여 발생한 비화폐성자산이나 비화폐성부채를 제거하면서 관련 자산, 비용, 수익(또는 그 일부)를 최초 인식할 때 적용할 환율을 결정하기 위한 거래일은 대가를 선지급하거나 선수취하여 비화폐성자산이나 비화폐성부채를 최초로 인식하는 날이라는 점을 명확히 하였습니다. 선지급이나 선수취가 여러 차례에 걸쳐 이루어지는 경우 대가의 선지급이나 선수취로 인한 거래일을 각각 결정하여야 합니다. 동 제정사항이 당사의 재무제표에 미치는 영향은 없습니다.
2.2.4 기업회계기준서 제1040호 '투자부동산' (개정) - 투자부동산 계정대체

이 개정사항은 투자부동산의 개발 또는 건설에 대해 계정대체 시점을 명확히 합니다.이 개정사항은 투자부동산으로의 또는 투자부동산에서의 용도 변경과 투자부동산 정의를 충족하게 되거나 중지되는 시점에 용도 변경에 대해 기술합니다. 부동산에 대한경영진의 의도 변경만으로는 용도 변경의 증거가 되지 않습니다. 동 개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 영향은 없습니다.

2.2.5 기업회계기준서 제1102호 '주식기준보상' (개정) - 주식기준보상거래의 분류와 측정

기업회계기준서 제1102호 '주식기준보상'의 개정은 가득조건이 현금결제형 주식기준보상의 측정에 미치는 영향, 세금 원천징수의무로 인한 순결제특성이 있는 주식기준보상거래, 현금결제형에서 주식결제형 주식기준보상거래로 분류를 바꾸는 조건변경에 대해 다루고 있습니다. 동 개정사항은 전진적으로 적용되며, 모든 개정사항을 적용하는 때에는 소급 적용할 수 있습니다. 당사는 세금원천징수의무로 인한 순결제특성이 있는 주식기준보상거래 및 주식기준보상거래로 분류를 바꾸는 조건변경이 없으므로 개정 기준서가 당사의 재무제표에 미치는 영향은 없습니다.

2.2.6 기업회계기준서 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자' (개정) - 개별기준에 따른 당기손익-공정가치측정항목의 선택이 가능하다는 점을 명확히 함.

개정 기준서는 벤처캐피탈 투자기구나 이와 유사한 기업은 관계기업이나 공동기업에대한 투자를 최초인식할 때 각각의 관계기업이나 공동기업에 대하여 개별적으로 선택하여 그 투자를 당기손익-공정가치측정항목으로 선택할 수 있음을 명확히 하였습니다. 만약, 그 자체가 투자기업이 아닌 기업이 투자기업인 관계기업 또는 공동기업에 대한 지분을 보유하고 있다면, 그 기업이 지분법을 적용하는 경우에 투자기업인 관계기업 또는 공동기업이 보유한 종속기업의 지분에 대하여 투자기업인 관계기업이나 공동기업이 적용한 공정가치 측정을 그대로 적용하는 것을 선택할 수 있습니다. 이 선택은 (1) 투자기업인 관계기업이나 공동기업을 최초로 인식하는 시점, (2) 관계기업이나 공동기업이 투자기업이 되는 시점, (3) 투자기업인 관계기업이나공동기업이 최초로 지배기업이 되는 시점 중 가장 나중의 시점에 각각의 투자기업인 관계기업이나 공동기업에 대해 개별적으로 합니다. 동 개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 영향은 없습니다.

2.2.7 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' (개정) - 최초채택 기업의 단기 면제 규정 삭제

문단 E3~E7의 최초채택기업의 단기 면제 규정은 의도된 목적이 달성되었기 때문에 삭제되었으며 해당 규정은 더 이상 유효하지 않습니다. 동 개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 영향은 없습니다.

2.3 공표되었으나 아직 시행되지 않은 회계기준

당사의 재무제표 발행승인일 현재 공표되었으나 아직 시행되지 않아 당사가 채택하지 않은 한국채택국제회계기준의 기준서 및 해석서의 주요 제ㆍ개정내역은 다음과 같습니다.

2.3.1 기업회계기준서 제1116호 '리스' (제정)제정 기준서는 현행 기업회계기준서 제1017호 '리스', 기업회계기준해석서 제2104호 '약정에 리스가 포함되어 있는지의 결정', 기업회계기준해석서 제2015호 '운용리스: 인센티브', 기업회계기준해석서 제2027호 '법적 형식상의 리스를 포함하는 거래의 실질'에 대한 평가를 대체합니다.

당사는 계약의 약정시점에 계약 자체가 리스인지, 계약이 리스를 포함하는지를 판단하며, 최초 적용일에도 이 기준서에 따라 계약이 리스인지, 리스를 포함하고 있는지를 식별합니다. 다만, 당사는 최초 적용일 이전 계약에 대해서는 실무적 간편법을 적용하여 모든 계약에 대해 다시 판단하지 않을 수 있습니다. 당사는 제정된 기준서를 2019년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용할 계획이며, 동 기준서가 재무제표에 미치는 영향을 검토하고 있습니다.

3. 중요한 회계추정 및 가정
당사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. 다음 회계연도에 자산 및 부채 장부금액의 조정에 영향을 미칠 수 있는 유의적 위험에 대한 추정 및 가정은 다음과 같습니다.

(1) 금융상품의 공정가치

당사는 활성시장에서 거래되지 않는 금융상품의 공정가치에 대하여 보고기간 종료일 현재 주요한 시장상황을 기초로 다양한 평가기법 및 가정을 사용하여 결정하고 있습니다. (주석24 참조)(2) 영업권의 손상

당사는 매년 영업권의 손상여부를 검토하고 있습니다. 현금창출단위의 회수가능금액은 사용가치의 계산에 기초하여 결정하고 있습니다. 이러한 계산은 추정에 근거하여 이루어집니다. (주석10 참조)

(3) 법인세

당사의 과세소득에 대한 법인세는 과세당국의 결정을 적용하여 산정되므로 최종 세효과를 산정하는 데에는 불확실성이 존재합니다. (주석20 참조)(4) 충당부채당사는 보고기간말 현재 주석 13에서 설명하는 바와 같이 품질보증수리 및 반품예상액 등과 관련한 충당부채를 계상하고 있습니다. 이러한 충당부채는 과거 경험을 기반으로 한 추정에 의해 결정됩니다

4.
사용이 제한된 금융상품

(단위: 천원)

구 분
내 용
당반기말
전기말

기타금융자산(비유동)
카드결재시스템 보증금
2,000
2,000

5. 당기손익-공정가치측정 금융자산

당반기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산(전기말 : 당기손익인식금융자산)의 현황은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

전환사채
521,252
520,019

당반기의 당기손익-공정가치측정 금융자산의 공정가치 변동은 1,233천원(전반기: 527천원) 입니다.

6.
매출채권 및 기타채권과 장기매출채권 및 기타채권
(1) 당반기말과 전기말 현재 매출채권및기타채권과 장기매출채권및기타채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
당반기말
전기말

채권총액
현재가치할인차금
대손충당금
장부금액
채권총액
현재가치할인차금
대손충당금
장부금액

(유동)

매출채권

7,973,451
(886)
(1,289,773)
6,682,792
6,566,367
(201)
(1,192,677)
5,373,489

미수금
79,177
-
(77,822)
1,355
79,225
-
(77,822)
1,403

미수수익
1,904
-
-
1,904
580
-
-
580

단기대여금
1,676,761
-
(1,676,761)
-
1,676,761
-
(1,676,761)
-

소계
9,731,293
(886)
(3,044,356)
6,686,051
8,322,933
(201)
(2,947,260)
5,375,472

(비유동)

매출채권
175,220
(8,039)
(1,752)
165,429
125,600
(2,542)
(1,256)
121,802

합계
9,906,513
(8,925)
(3,046,108)
6,851,480
8,448,533
(2,743)
(2,948,516)
5,497,274

(2) 신용위험 및 대손충당금

상기 매출채권 및 기타채권과 장기매출채권 및 기타채권은 대여금 및 수취채권으로 분류되며 상각후원가로 측정됩니다.

제품 매출에 대한 평균 신용공여기간은 45~90일입니다. 신용공여기간이 경과된 매출채권에 대해서는 거래상대방의 과거 채무불이행 경험 및 현재의 재무상태 분석에 근거하여 결정된 미회수 추정금액을 대손충당금으로 설정하고 있습니다.

상기 매출채권에는 당반기말 현재 회수기일이 경과하였으나 신용등급에 중요한 변동이없고, 신용공여기간 경과분 채권에 대한 미수이자를 포함하여 회수가능하다고 판단되어 대손충당금을 설정하지 않은 채권(아래 연령분석 참고)이 포함되어 있습니다. 당사는 이러한 채권중 일부채권에 대해서는 담보를 설정하거나 기타 신용보강을 받고 있으며, 거래 상대방에 대한 당사의 채무와 상계할 법적 권리를 보유하고 있지 않습니다.

당반기말과 전기말 현재 신용위험의 최대 노출금액은 위에서 언급한 각 채권의 분류별 장부금액(대손충당금 차감전)입니다.

1) 당반기말과 전기말 현재 연체되었으나 손상되지 않은 매출채권 및 기타채권과 장기매출채권 및 기타채권의 약정회수기일 기준 연령분석내역은 다음과 같습니다.- 당반기말

(단위:천원)

구분
30일 이내
31일 ~ 90일
91일 ~ 180일
181일 ~ 270일
271일 ~ 360일
360일초과
합계

매출채권(유동)
1,170,272
1,050,851
671,696
155,284
4,543
46,151
3,098,797

대손충당금(유동)
(11,703)
(10,509)
(6,717)
(1,553)
(39)
(376)
(30,897)

합계
1,158,569
1,040,342
664,979
153,731
4,504
45,775
3,067,900

- 전기말

(단위:천원)

구분
30일 이내
31일 ~ 90일
91일 ~ 180일
181일 ~ 270일
271일 ~ 360일
360일초과
합계

매출채권(유동)
559,987
704,943
371,817
54,065
15,045
51,213
1,757,070

대손충당금(유동)
(5,600)
(7,049)
(3,718)
(541)
(150)
(512)
(17,570)

합계
554,387
697,894
368,099
53,524
14,895
50,701
1,739,500

2) 당반기말과 전기말 현재 손상된 매출채권 및 기타채권과 장기매출채권 및 기타채권의 약정상 회수기일 기준 연령분석내역은 다음과 같습니다.

- 당반기말

(단위:천원)

구분
30일 이내
31일 ~ 90일
91일 ~ 180일
181일 ~ 270일
271일 ~ 360일
360일 초과
합계

매출채권(유동)
184,480
105,594
226,744
7,345
153,740
841,011
1,518,914

대손충당금(유동)
(41,462)
(39,078)
(166,836)
(6,009)
(147,355)
(825,200)
(1,225,940)

미수금(유동)
-
-
-
-
-
77,822
77,822

대손충당금(유동)
-
-
-
-
-
(77,822)
(77,822)

매출채권(비유동)
-
-
-
-
-
-
-

단기대여금(유동)
-
-
-
-
-
1,676,761
1,676,761

대손충당금(유동)
-
-
-
-
-
(1,676,761)
(1,676,761)

합계
143,018
66,516
59,908
1,336
6,385
15,811
292,974

- 전기말

(단위:천원)

구분
30일 이내
31일 ~ 90일
91일 ~ 180일
181일 ~ 270일
271일 ~ 360일
360일 초과
합계

매출채권(유동)
81,340
-
77,047
49,062
669,265
298,751
1,175,465

대손충당금(유동)
(69,181)
-
(68,064)
(47,662)
(655,808)
(298,751)
(1,139,466)

미수금(유동)
-
-
-
-
-
77,822
77,822

대손충당금(유동)
-
-
-
-
-
(77,822)
(77,822)

매출채권(비유동)
-
-
-
-
-
-
-

단기대여금(유동)
-
-
-
-
-
1,676,761
1,676,761

대손충당금(유동)
-
-
-
-
-
(1,676,761)
(1,676,761)

합계
12,159
-
8,983
1,400
13,457
-
35,999

3) 한편, 당반기말과 전기말 현재 연체되지 않고 손상되지 않은 매출채권 및 기타채권 과 장기매출채권 및 기타채권의 내역은 다음과 같습니다.- 당반기말

(단위:천원)

구분
당반기말

매출채권(유동)
3,354,855

대손충당금(유동)
(32,936)

미수금(유동)
1,354

미수수익(유동)
1,904

매출채권(비유동)
167,181

대손충당금(비유동)
(1,752)

합계
3,490,606

- 전기말

(단위:천원)

구분
전기말

매출채권(유동)
3,633,632

대손충당금(유동)
(35,641)

미수금(유동)
1,403

미수수익(유동)
580

매출채권(비유동)
123,058

대손충당금(비유동)
(1,256)

합계
3,721,776

4) 당반기 및 전기 중 매출채권 및 기타채권과 장기매출채권 및 기타채권의 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.- 당반기

(단위:천원)

구분
유동
비유동
합계

매출채권
미수금
단기대여금
매출채권

당기초
(1,192,677)
(77,822)
(1,676,761)
(1,256)
(2,948,516)

손상차손인식
(97,096)
-
-
(496)
(97,592)

당반기말
(1,289,773)
(77,822)
(1,676,761)
(1,752)
(3,046,108)

- 전기

(단위:천원)

구분
유동
비유동
합계

매출채권
미수금
단기대여금
매출채권

전기초
(171,092)
(45,864)
(2,024,154)
-
(2,241,110)

손상차손인식
(933,828)
(31,958)
-
(1,256)
(967,042)

손상차손환입
-
-
347,393
-
347,393

합병
(87,757)
-
-
-
(87,757)

전기말
(1,192,677)
(77,822)
(1,676,761)
(1,256)
(2,948,516)

5) 당사는 매출채권 등의 회수가능성을 판단하는 데 있어서 신용공여 개시일부터 보고기간 말까지의 매출채권에 대한 신용등급의 변화를 고려하고 있습니다. 당반기말 현재 매출채권의 신용위험의 최대노출금액은 장부금액 전액입니다.

7. 재고자산(1) 당반기말과 전기말 현재 당사의 재고자산 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
당반기말
전기말

취득원가
평가충당금
장부금액
취득원가
평가충당금
장부금액

제품
1,562,276
(725,585)
836,691
1,989,246
(660,429)
1,328,817

상품
1,360,830
(57,440)
1,303,390
1,595,541
(46,773)
1,548,768

재공품
1,470,140
(275,361)
1,194,779
834,947
(219,437)
615,510

원재료
3,528,432
(402,586)
3,125,846
3,108,099
(411,181)
2,696,918

미착품
333,169
-
333,169
-
-
-

합계
8,254,847
(1,460,972)
6,793,875
7,527,833
(1,337,820)
6,190,013

전기 중 제품평가충당금 내 합병으로 인한 변동으로 발생한 평가충당금 9,808천원이포함되어 있습니다.

당반기 재고자산 비용으로 인식되는 매출원가 7,295,480천원(전기:4,421,153천원)이며, 재고자산평가손실은 252,674천원(전기:64,201천원), 재고자산평가환입은 129,522천원(전기:4,650천원)입니다.

8. 종속기업 및 관계기업투자

(1) 당반기말 현재 당사의 종속기업 및 관계기업에 대한 현황은 다음과 같습니다.

회사명
구분
주요 영업활동
소재국가
결산월

농업법인하나로㈜
종속기업
농산물, 도소매
한국
12월

당사는
전기 중 생산제품의 다양성을 추구하고자 쇄석기 제조 및 판매를 주 영업활동으로 하는 (주)젬스유로캠프에 총이전대가 2,799,977천원을 지급하였고, 전기중에 동사를 흡수합병함에 따라 당반기말 현재 동사에 대한 종속기업투자 잔액은 없습
니다
.

(2) 당반기 및 전기말 현재 당사의 종속기업 현황은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

회사명
주식수(주)
지분율
당반기말
전기말

농업법인 하나로(주)
3,600
90.00%
18,000
18,000

9. 유형자산

(1) 당반기 및 전기 중 유형자산 장부금액의 주요 변동은 다음과 같습니다.1) 당반기

(단위:천원)

계정과목
당기초
취득 및 자본적지출
대체
처분
감가상각
당반기말

토지
1,303,403
-
-
-
-
1,303,403

건물
1,500,450
-
-
-
(78,197)
1,422,253

구축물
183,984
-
-
-
(16,464)
167,520

기계장치
1,165,220
31,410
121,227
-
(120,736)
1,197,121

차량운반구
5,045
-
-
-
(1,841)
3,204

공구와기구
13,300
-
-
-
(2,375)
10,925

비품
399,396
432,054
15,684
-
(133,955)
713,179

시설장치
152,835
73,790
-
(817)
(19,585)
206,223

금형
226,710
7,000
-
-
(35,795)
197,915

건설중인자산
236,330
43,820
(116,184)
-
-
163,966

합계
5,186,673
588,074
20,727
(817)
(408,948)
5,385,709

2) 전기

(단위:천원)

계정과목
당기초
취득 및 자본적지출
대체
합병
처분
손상
감가상각
당반기말

토지
1,412,792
-
2,512
-
-
(111,901)
-
1,303,403

건물
1,557,852
-
111,568
-
-
-
(168,970)
1,500,450

구축물
215,006
1,260
540
-
-
-
(32,822)
183,984

기계장치
339,800
138,085
722,865
160,192
(1)
-
(195,721)
1,165,220

차량운반구
-
-
-
10,937
(1,333)
-
(4,559)
5,045

공구와기구
-
10,531
-
5,026
-
-
(2,257)
13,300

비품
364,944
236,248
-
3,867
(865)
-
(204,798)
399,396

시설장치
103,854
37,046
39,935
2,217
-
-
(30,217)
152,835

금형
267,609
41,875
15,125
-
-
-
(97,899)
226,710

건설중인자산
510,845
445,200
(719,715)
-
-
-
-
236,330

합계
4,772,702
910,245
172,830
182,239
(2,199)
(111,901)
(737,243)
5,186,673

(2) 당반기 보고기간종료일 현재 당사는 건물 및 기계장치 등에 대하여 화재보험에 가입하고 있으며, 보험가입금액은 8,722,000천원입니다.

10. 무형자산
(1) 당반기 및 전기 중 무형자산의 변동내역의 내역은 다음과 같습니다. 1) 당반기

(단위:천원)

계정과목
당기초
취득
폐기
상각
손상차손환입
당반기말

영업권(*)
1,091,529
-
-
-
-
1,091,529

산업재산권
521,524
28,594
(61,021)
(53,252)
-
435,845

기타무형자산
369,757
-
-
(45,145)
-
324,612

회원권
257,500
-
-
-
23,000
280,500

계
2,240,310
28,594
(61,021)
(98,397)
23,000
2,132,486

(*)영업권은 영업부문별로 식별된 회사의 현금창출단위에 배부하고 있습니다.

당반기말 현재 회수가능액이 현금창출단위의 장부금액보다 크므로 영업권의 손상차손이 인식되지 않았습니다

2) 전기

(단위:천원)

계정과목
전기초
취득
폐기
상각
합병
손상차손환입
전기말

영업권
-
-
-
-
1,091,529
-
1,091,529

산업재산권
596,268
67,089
(32,073)
(109,760)
-
-
521,524

기타무형자산
128,675
37,671
-
(68,017)
271,428
-
369,757

회원권
236,000
-
-
-
-
21,500
257,500

계
960,943
104,760
(32,073)
(177,777)
1,362,957
21,500
2,240,310

(2) 당반기와 전반기 중 비용(판매비와관리비)으로 인식한 경상개발비는 각각 830,086천원과 738,455천원입니다.

11. 전환사채 및 파생상품부채당사가 발행한 복합금융상품은 계약상 내용의 실질에 따라 금융부채 및 파생상품부채로 인식하였습니다.전환사채는 최초 인식시에는 전환권이 없는 유사한 사채의 공정가치로 인식하고, 전환 및 소멸 또는 만기까지 유효이자율법을 적용한 상각후원가로 측정하고 있습니다. 파생상품부채는 재무제표일 현재 공정가치 평가를 진행하여 당기손익에 반영하였습니다

(1) 당반기말 현재 전환사채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

종류
발행일
만기일
표면 금리
당반기말
전기말

유동
비유동

제2회 무보증 사모전환사채
2017년 01월 03일
2022년 01월 03일
0.00%
3,000,000
3,000,000

제3회 무보증 사모전환사채
2017년 02월 03일
2020년 02월 03일
0.00%
2,000,000
2,000,000

합계

5,000,000
5,000,000

사채할인발행차금

(289)
(344)

사채상환할증금

671,166
671,166

전환권조정

(1,272,015)
(1,471,237)

장부가액

4,398,862
4,199,585

(2) 전기 중 발행한 전환사채의 주요 발행조건 및 조기상환 지급일은 다음과 같습니다. 1) 제2회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채

구분
제2회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채

권면총액
3,000,000,000원

만기시 상환금
액면가의 116.1184%

전환청구기간
2018년 01월 03일 ~ 2021년 12월 03일

전환에 따라 발행할 주식의 종류
발행회사의 기명식 보통주식

전환가액
1,685원

전환가액의 조정
1. 전환가액을 하회하는 발행가액으로 유상증자, 주식관련사채 발행하는 경우2. 준비금의 자본전입(무상증자), 주식배당에 의하여 주식수가 증가하는 경우3. 유가증권시장 또는 코스닥시장에 IPO를 하는 경우(SPAC과의 합병 포함) IPO 공모가격의 70% 금액과 전환가액 중 작은 금액으로 조정4. 타사와 합병하는 경우 전환가액과 합병시 발행회사의 주당 합병가액 중 작은 금액으로 조정5. 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합 등에 의하여 전환가액의 조정이 필요한 경우에는 당해 합병 또는 자본의 감소 직전에 본 사채가 전환청구되어 전액 주식으로 인수되었더라면 본 사채권자가 가질 수 있었던 것과 동일한 효과가 날 수 있도록 조정한다. 혹은 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합 등의 경우에는 각각 그 비율을 고려하여 전환가액을 조정한다.

기한이익상실조항

1. 발행회사에 관하여 파산, 회생절차 또는 이와 유사한 절차의 개시 신청이 있거나 절차가 개시된 경우

2. 발행회사가 기업구조조정촉진법에 따라 부실징후기업으로 인정되거나 기타 금융기관에 의한 경영관리 기타 이와 유사한 사적 절차 등이 개시된 경우

3. 발행회사에게 존립기간의 만료 등 정관으로 정한 해산사유의 발생, 법원의 해산명령 또는 해산판결, 주주총회의 해산결의가 있는 경우.

4. 발행회사가 휴업 또는 폐업하거나 감독관청으로부터 발행회사의 중요한 영업에 대한 영업정지 또는 취소가 있는 경우. (다만, 감독기관의 행정처분 등으로 인한 일시적인 영업정지의 경우는 제외한다.)

5. 발행회사에게 은행 당좌거래가 정지되거나 어음교환소의 거래정지 처분이 있는 때 및 채무불이행명부 등재 신청이 있는 때 등 발행회사가 지급불능 또는 지급정지의 상태에 이른 것으로 인정되는 경우.

6. 본 사채의 원금의 일부 또는 전부를 상환하여야 할 의무 또는 기한이 도래한이자 지급 의무를 불이행한 경우.

7. 발행회사의 재산의 전부 또는 중요 부분에 압류 명령이 결정된 경우 또는 임의 경매가 개시된 경우.

8. 발행회사가 인수인에게 제공한 자료 등에 있어서 사실과 다른 내용이 있거나 중요한 사항의 누락이 있을 경우

9. 발행회사의 보통주가 IPO 성공시 유가증권시장이나 코스닥시장에서 관리종목으로 지정, 상장 폐지되는 경우, 개장일 기준 20일 이상 연속으로 거래가 중지되는 경우(단, 주권의 병합, 분할, 자본의 감소 등 발행회사의 일정한 회사법적 행위로 인해 관련 법규 및 “한국거래소”의 관련 규정에 따라 의무적으로 일시 거래정지 되는 경우는 제외)

10. 발행회사가 유가증권시장 및 코스닥시장 규정에 의하여 관리종목으로 선정되는 경우11. 발행회사의 외부감사인이 발행회사에 대한 반기 또는 정기감사 결과 "적정"의견 이외의 의견을 제시하는 경우

조기상환청구권에 관한 사항
본 사채의 사채권자는 본 사채의 발행일로부터 24개월이 되는 2019년 01월 03일 및 이후 매 3개월에 해당되는 날에 본 사채의 권면금액에 조기상환수익율 (3개월 복리 연 3%)을 가산한 금액의 전부 또는 일부에 대하여 만기 전 조기상환을 청구할 수 있다. 단, 조기상환지급일이 은행 영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 상환하고 조기상환지급일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.

조기상환 청구기간
사채권자는 조기상환지급일 60일전부터 30일전까지 발행회사에게 사채의 권면금액을 단위로 하여 조기상환 청구를 하여야 한다. 단, 조기상환청구기간의 종료일이 영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일까지로 한다.

2) 제3회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채

구분
제3회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채

권면총액
2,000,000,000원

만기시 상환금
액면가의 109.3807%

전환청구기간
2018년 02월 03일 ~ 2020년 01월 03일

전환에 따라 발행할 주식의 종류
발행회사의 기명식 보통주식

전환가액
1,685원

전환가액의 조정
1. 전환가액을 하회하는 발행가액으로 유상증자, 주식관련사채 발행하는 경우2. 준비금의 자본전입(무상증자), 주식배당에 의하여 주식수가 증가하는 경우3. 유가증권시장 또는 코스닥시장에 IPO를 하는 경우(SPAC과의 합병 포함) IPO 공모가격의 70% 금액과 전환가액 중 작은 금액으로 조정4. 타사와 합병하는 경우 전환가액과 합병시 발행회사의 주당 합병가액 중 작은 금액으로 조정5. 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합 등에 의하여 전환가액의 조정이 필요한 경우에는 당해 합병 또는 자본의 감소 직전에 본 사채가 전환청구되어 전액 주식으로 인수되었더라면 본 사채권자가 가질 수 있었던 것과 동일한 효과가 날 수 있도록 조정한다. 혹은 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합 등의 경우에는 각각 그 비율을 고려하여 전환가액을 조정한다.

기한이익상실조항

1. 발행회사에 관하여 파산, 회생절차 또는 이와 유사한 절차의 개시 신청이 있거나 절차가 개시된 경우

2. 발행회사가 기업구조조정촉진법에 따라 부실징후기업으로 인정되거나 기타 금융기관에 의한 경영관리 기타 이와 유사한 사적 절차 등이 개시된 경우

3. 발행회사에게 존립기간의 만료 등 정관으로 정한 해산사유의 발생, 법원의 해산명령 또는 해산판결, 주주총회의 해산결의가 있는 경우

4. 발행회사가 휴업 또는 폐업하거나 감독관청으로부터 발행회사의 중요한 영업에 대한 영업정지 또는 취소가 있는 경우 (다만, 감독기관의 행정처분 등으로인한 일시적인 영업정지의 경우는 제외한다.)

5. 발행회사에게 은행 당좌거래가 정지되거나 어음교환소의 거래정지 처분이 있는 때 및 채무불이행명부 등재 신청이 있는 때 등 발행회사가 지급불능 또는 지급정지의 상태에 이른 것으로 인정되는 경우6. 본 사채의 원금의 일부 또는 전부를 상환하여야 할 의무 또는 기한이 도래한 이자 지급 의무를 불이행한 경우

7. 본 사채 이외의 발행회사의 채무 중 지급기일이 도래한 원리금의 지급이 이루어지지 않거나 또는 채무불이행 등으로 인하여 기한이익의 상실 사유가 발생하거나 당해 채무에 관한 담보권이 실행된 경우

8. 발행회사의 재산의 전부 또는 중요 부분에 압류 명령이 결정된 경우 또는 임의 경매가 개시된 경우

9. 발행회사의 재산의 전부 또는 중요 부분, 또는 발행회사의 영업에 중요한 계약상 권리에 대하여 가압류 또는 가처분이 선고되고, 14일 이내에 취소되지 않은 경우. 단, 본호 및 제8호의 발행회사 재산의 중요 부분이라 함은 발행회사가사실상 영업이 불가능할 정도의 주요 재산에 대한 압류 등을 말하며, 이러한 압류(또는 임의경매 개시)에 대하여 발행회사가 압류 등 그 당사자에게 이의를 제기하여 법률적인 분쟁이 계류된 경우 또는 그 사안이 경미한 경우에는 예외로 한다.

10. 발행회사의 자산 및 영업의 전부 또는 대부분을 양도, 분리하는 거래의 승인이 이루어진 경우

11. 발행회사가 진술 및 보장한 내용, 제공한 서류 및 확인서 등이 그 중요 부분에 있어서 허위 또는 오류가 있는 경우

12. 발행회사가 본 계약서에 의거 사채권자에게 준수하여야 하는 제반 사항을 위반하고 2주 이내에 동 위반 사항이 시정되지 아니한 경우

13. 발행회사가 인수인에게 제공한 자료 등에 있어서 사실과 다른 내용이 있거나 중요한 사항의 누락이 있을 경우 (단, 추정재무제표 등 미래사항의 추정에 대한 자료는 제외)

14. 발행회사의 외부감사인이 발행회사에 대한 반기 또는 정기감사 결과 "적정"의견 이외의 의견을 제시하는 경우

15. 발행회사가 타회사와 합병(단, 발행회사가 존속하는 경우는 제외한다), 분할, 분할합병, 주식의 포괄적 교환 또는 이전, 영업의 양도, 중요한 자산의 양도, 경영권 양수도, 기타 회사 조직의 근본적인 변경에 대한 이사회 결의가 있는 경우. 단, 인수인의 사전 서면동의가 있을 경우는 예외로 한다.

16. 발행회사가 본 계약에 따른 의무를 위반하거나, 발행회사가 상법 또는 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 등 제반 법규를 위반하여 본 계약을 이행할 수 없게 된 때

17. 발행회사의 보통주가IPO 성공시 유가증권시장이나 코스닥시장에서 상장 폐지되는 경우, 개장일 기준20일 이상 연속으로 거래가 중지되는 경우(단, 주권의 병합, 분할, 자본의 감소 등 발행회사의 일정한 회사법적 행위로 인해 관련 법규 및“한국거래소”의 관련 규정에 따라 의무적으로 일시 거래정지 되는 경우는 제외)

18. 발행회사가 유가증권시장 및 코스닥시장 규정에 의하여 관리종목으로 선정되는 경우

19. 상기 각호 외 발행회사 및 그 특수관계인, 발행회사의 임직원이 본 계약 또는 발행회사의 경영과 관련하여 고의 또는 중대한 과실에 의한 불법행위로 본 계약을 이행할 수 없게 하거나 횡령, 배임, 허위지출, 가공지출, 과다지출 등의 면탈행위 등으로 발행회사에 재산상 손실을 초래한 경우 인수인은 본 계약을 해지할 수 있으며 발행회사에게 본 사채의 상환을 청구할 수 있다.

20. 법령에 의하여 기한의 이익이 상실한 때

조기상환청구권에 관한 사항
본 사채의 인수자는 본 사채의 발행일로부터 2년이 되는 2019년 02월 03일 이후 전부 또는 일부에 대하여 만기전 조기상환을 청구할 수 있다. 단, 조기상환지급일이 은행영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 상환하고 조기상환지급일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.

조기상환 청구기간
사채권자는 조기상환지급일 60일 전부터 30일 전까지 발행회사에게 사채의 권면금액을 단위로 하여 조기상환 청구를 하여야 하며, 조기상환수익율은 3개월 복리 연 3.0%로 한다.

(3) 제2회, 제3회 무보증전환사채의 전환권대가 및 조기상환권의 최초 인식과 평가내역은 다음과 같습니다.

1) 발행시 전환권대가 및 조기상환권의 분리

(단위:천원)

종류
사채
파생상품부채
합계

제2회 무보증 사모 전환사채
2,180,583
819,417
3,000,000

제3회 무보증 사모 전환사채
1,663,064
336,936
2,000,000

2) 당반기 중 전환권(파생상품부채)의 평가내역

(단위:천원)

종류
당기초
평가이익
당반기말

제2회 무보증 사모 전환사채
1,045,332
(55,392)
989,940

제3회 무보증 사모 전환사채
434,356
(80,706)
353,650

합 계
1,479,688
(136,098)
1,343,590

12. 확정급여부채

전기부터 당사의 전 임직원이 확정기여형 퇴직연금에 가입함에 따라 당반기말 및 전기말 현재의 확정급여채무 잔액은 없으
며 당반기 중 직원에게 지급한 확정기여형 퇴직연금액은

262,193천원 입니다.

13. 충당부채(1) 당반기말과 전기말 및 전기초 현재 충당부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
당반기말
전기말

반품충당부채
553,760
539,007

판매보증충당부채
202,642
143,138

합 계
756,402
682,145

(2) 당반기 및 전기 중 반품충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.- 당반기

(단위:천원)

당기초
사용
설정
당반기말

539,007
(329,163)
343,916
553,760

- 전기

(단위:천원)

전기초
사용
설정
전기말

485,075
(269,115)
323,047
539,007

당사는 장래에 반품될 것이 예상되는 금액을 과거 경험율 등을 기초로 추정하여 반품충당부채를 인식하고 있습니다.

(3) 당반기 및 전기 중 판매보증충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.- 당반기

(단위:천원)

당기초
사용
설정
당반기말

143,138
(28,244)
87,748
202,642

- 전기

(단위:천원)

전기초
사용
설정
전기말

-
-
143,138
143,138

당사는 장래에 A/S비용이 예상되는 금액을 과거 경험율 등을 기초로 추정하여 판매보증충당부채를 인식하고 있습니다.

14. 자본

(1) 자본금당사의 정관에 의한 발행할 주식의 총수는 500,000,000주(1주의 금액: 500원)이며, 당반기 보고기간종료일 현재 당사가 발행한 주식의 수는 23,746,200주이며, 당사의 납입자본금은 11,873백만원 입니다.

(2) 자본잉여금

당반기말과 전기말 및 전기초 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
당반기말
전기말

주식발행초과금
2,103,490
2,103,490

감자차익
1,796,900
1,796,900

기타자본잉여금
55,870
55,870

합 계
3,956,260
3,956,260

감자차익은 전기 이전 무상감자로 인해 발생하였으며, 자본전입 및 결손금보전에만 사용될 수 있습니다.

(3) 자본조정

당반기말과 전기말 현재 자본조정의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
당반기말
전기말

자기주식
(4,211)
(4,211)

당반기말 현재 당사는 자기주식 2,500주를 보유하고 있으며, 취득가액 4,211천원은 재무제표상 자기주식의 계정과목으로 자본조정에 계상되어 있습니다.

(4) 이익잉여금1) 이익준비금상법상 당사는 자본금의 50%에 달할 때까지 매결산기마다 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 규정되어 있으며, 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으며, 주주총회의 결의에 의하여 이월결손금의 보전 및 자본전입에만 사용할 수 있습니다.2) 조세특례제한법상 적립금 및 준비금당사는 조세특례제한법의 규정에 따라 법인세 산출시 신고조정에 의해 손금산입하는기술개발준비금 등을 이익잉여금처분시 별도 적립하고 있으며, 이 준비금 중 조세특례제한법의 규정에 따라 환입하는 금액은 임의적립금으로 이입하여 배당할 수 있습니다.

3) 보고기간 종료일 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다

(단위:천원)

구분
당반기말
전기말

법정적립금
81,315
81,315

임의적립금
210,667
210,667

미처분이익잉여금
5,578,002
2,557,782

합계
5,869,984
2,849,764

15. 매출액 및 매출원가(1) 당반기 및 전반기 중 당사의 매출액의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
당반기
전반기(검토받지 않은 재무제표)

3개월(검토받지 않은 재무제표)
누적
3개월
누적

제품매출액
7,620,025
13,825,953
4,861,647
9,009,039

상품매출액
687,323
1,467,611
569,298
974,287

기타매출액
170,374
357,928
118,407
119,768

합계
8,477,722
15,651,492
5,549,352
10,103,094

(2) 당사의 고객과의 계약에서 생기는 수익은 다음과 같이 구분됩니다.

(단위:천원)

구 분
당반기
전반기(검토받지않은재무제표)

스텐트
쇄석기
합 계
스텐트
쇄석기
합 계

주요 제품/용역

스텐트
12,265,798
-
12,265,798
7,625,396
-
7,625,396

쇄석기
-
1,295,572
1,295,572
-
29,355
29,355

수입수수료
-
303,583
303,583
-
111,768
111,768

기타
1,532,655
253,884
1,786,539
2,236,488
100,086
2,336,574

계
13,798,453
1,853,039
15,651,492
9,861,884
241,209
10,103,093

지리적 시장

유럽
5,641,241
-
5,641,241
4,284,377
-
4,284,377

아시아
3,208,366
274,794
3,483,160
1,858,260
-
1,858,260

국내
2,506,152
1,578,244
4,084,396
3,130,854
241,210
3,372,064

기타
2,442,694
-
2,442,694
588,393
-
588,393

계
13,798,453
1,853,038
15,651,491
9,861,884
241,210
10,103,094

수익인식시기

한시점에 인식
13,798,453
1,845,993
15,644,446
9,861,884
241,210
10,103,094

기간에 걸쳐 인식
-
7,045
7,045
-
-
-

계
13,798,453
1,853,038
15,651,491
9,861,884
241,210
10,103,094

(3) 당반기 및 전반기 중 당사의 매출원가의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
당반기
전반기(검토받지 않은 재무제표)

3개월(검토받지 않은 재무제표)
누적
3개월
누적

제품매출원가
3,136,305
6,092,033
1,835,952
3,658,216

상품매출원가
485,531
1,017,844
396,246
694,531

기타매출원가
182,116
308,755
123,682
127,957

합계
3,803,952
7,418,632
2,355,880
4,480,704

16. 판매관리비
(1) 당반기 및 전반기 중 판매관리비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
당반기
전반기(검토받지 않은 재무제표)

3개월(검토받지 않은 재무제표)
누적
3개월
누적

급여
575,539
1,157,105
435,684
923,816

퇴직급여
58,247
131,030
(93,389)
(24,059)

복리후생비
123,772
265,964
111,005
219,359

여비교통비
241,416
415,123
125,434
257,285

접대비
86,103
123,193
36,804
58,631

통신비
7,649
14,971
10,042
18,961

수도광열비
2,158
6,472
1,154
2,363

세금과공과
780
800
(1,557)
2,426

감가상각비
63,635
124,243
63,192
135,390

지급임차료
48,245
93,454
29,830
54,531

수선비
14,057
22,656
15,612
39,569

보험료
13,343
25,285
12,551
13,341

차량유지비
4,163
8,115
4,131
7,786

경상연구개발비
421,851
830,086
243,555
738,455

운반비
66,555
98,580
17,254
35,253

교육훈련비
6,536
11,936
1,335
1,495

도서인쇄비
649
1,008
141
7,257

회의비
-
-
1,097
2,018

소모품비
21,791
29,074
2,872
7,694

지급수수료
326,084
589,788
47,942
194,165

광고선전비
154,145
224,970
80,501
141,972

대손상각비
92,466
97,593
357,905
429,188

건물관리비
1,085
1,657
-
-

판매보증비
(11,159)
59,504
-
-

판매수수료
-
-
11,684
25,233

무형자산상각비
30,563
61,090
18,924
37,777

잡비
7,411
10,333
9,867
32,425

합계
2,357,084
4,404,030
1,543,570
3,362,331

17. 금융수익(1) 당반기 및 전반기 중 금융이익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
당반기
전반기(검토받지 않은 재무제표)

3개월(검토받지 않은 재무제표)
누적
3개월
누적

이자수익
10,977
21,014
48,765
83,808

외환차익
69,777
99,491
24,049
24,048

외화환산이익
111,182
128,069
52,143
21,581

당기손익-공정가치측정금융자산 평가이익
-
1,233
-
-

당기손익인식금융자산평가이익
-
-
527
527

당기손익인식금융자산처분이익
-
-
90,342
90,342

파생상품평가이익
136,098
136,098
-
-

합계
328,034
385,905
215,826
220,306

18. 금융비용
(1) 당반기 및 전반기 중 금융원가의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
당반기
전반기(검토받지 않은 재무제표)

3개월(검토받지 않은 재무제표)
누적
3개월
누적

이자비용
100,377
199,276
87,436
166,859

외환차손
35,464
78,294
9,669
60,122

외화환산손실
-
13
-
6

당기손익-공정가치측정 금융자산평가손실
21,354
-
-
-

합계
157,195
277,583
97,105
226,987

19. 기타수익 및 기타비용

(1) 당반기 및 전반기의 기타수익의 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
당반기
전반기(검토받지 않은 재무제표)

3개월(검토받지 않은 재무제표)
누적
3개월
누적

외환차익
53,807
111,362
29,050
31,055

외화환산이익
66,424
104,022
9,973
56,599

무형자산손상차손환입
23,000
23,000
-
-

잡이익
358
688
1,043
2,496

합계
143,589
239,072
40,066
90,150

(2) 당반기 및 전반기의 기타비용의 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
당반기
전반기(검토받지 않은 재무제표)

3개월(검토받지 않은 재무제표)
누적
3개월
누적

외환차손
58,600
114,570
14,392
113,730

외화환산손실
86,232
117,597
-
12,139

유형자산처분손실
817
817
354
354

무형자산처분손실
61,021
61,021
-
-

기부금
-
-
-
1,500

잡손실
86
173
1,046
1,064

합계
206,756
294,178
15,792
128,787

20. 법인세비용

(1) 당반기 및 전반기 중 법인세비용의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당반기
전반기(검토받지 않은 재무제표)

당반기법인세:

당반기손익에 대한 당반기법인세
200,498
141,747

소계:
200,498
141,747

이연법인세:

일시적차이의 변동
45,890
-

이월세액공제로 인한 이연법인세 변동
615,629
-

기타
(190)
-

법인세비용
861,827
141,747

21. 비용의 성격별 분류
당반기 및 전반기 중 발생한 비용의 성격별로 분류한 내역은 다음과 같습니다.- 당반기

(단위:천원)

구분
제조(매출)원가
판매관리비
연구개발비
합계

3개월(검토받지 않은 재무제표)
누적
3개월(검토받지 않은 재무제표)
누적
3개월(검토받지 않은 재무제표)
누적
3개월(검토받지 않은 재무제표)
누적

재고자산의 변동
379,183
885,997
-
-
-
-
379,183
885,997

사용된 원재료등
2,032,194
3,860,687
-
-
-
-
2,032,194
3,860,687

종업원급여
495,192
980,796
575,539
1,157,105
222,601
407,533
1,293,332
2,545,434

퇴직급여
37,734
96,877
58,247
131,030
16,514
34,286
112,495
262,193

복리후생비
114,692
251,055
123,772
265,964
41,837
80,631
280,301
597,650

감가상각비
139,813
284,705
63,635
124,243
-
-
203,448
408,948

무형자산상각비
18,209
37,307
30,563
61,090
-
-
48,772
98,397

지급수수료
62,631
84,189
326,084
589,788
24,116
99,980
412,831
773,957

임차료
20,467
33,868
48,245
93,454
23,388
27,437
92,100
154,759

대손상각비
-
-
92,466
97,593
-
-
92,466
97,593

기타
503,837
903,151
616,681
1,053,677
93,395
180,219
1,213,913
2,137,047

합계
3,803,952
7,418,632
1,935,232
3,573,944
421,851
830,086
6,161,035
11,822,662

- 전
반기

(단위:천원)

구분
검토받지 않은 재무제표

제조(매출)원가
판매관리비
연구개발비
합계

3개월
누적
3개월
누적
3개월
누적
3개월
누적

재고자산의 변동
(117,236)
438,146
-
-
-
-
(117,236)
438,146

사용된 원재료등
1,658,349
2,461,771
-
-
-
-
1,658,349
2,461,771

종업원급여
342,645
697,499
435,684
923,816
193,321
396,699
971,651
2,018,014

퇴직급여
24,280
53,856
(93,389)
(24,059)
(33,590)
38,656
(102,699)
68,454

복리후생비
101,332
208,990
111,005
219,359
39,040
72,007
251,377
500,356

감가상각비
102,250
181,515
63,192
135,390
-
-
165,442
316,905

무형자산상각비
19,541
39,057
18,924
37,777
-
-
38,465
76,834

지급수수료
18,617
31,447
47,942
194,165
31,340
102,535
97,899
328,147

임차료
5,175
6,455
29,830
54,531
1,200
2,592
36,205
63,578

대손상각비
-
-
357,905
429,188
-
-
357,905
429,188

기타
200,925
361,968
328,921
653,709
12,244
125,965
542,090
1,141,642

합계
2,355,880
4,480,704
1,300,015
2,623,876
243,555
738,455
3,899,449
7,843,035

22. 주당순이익및희석주당순이익
(1)당반기 및 전반기의 기본주당순손익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원,주)

구분
당반기
전반기(검토받지 않은 재무제표)

3개월(검토받지 않은 재무제표)
누적
3개월
누적

당반기순이익
1,610,151,430
3,020,220,048
1,720,000,967
2,072,994,278

가중평균유통보통주식수(주1)
23,743,700
23,743,700
23,745,760
23,745,979

기본주당순이익
68
127
72
87

(주1) 가중평균
유통보통주식수의 산정내역

(단위:주)

구분
당반기
전반기(검토받지 않은 재무제표)

3개월(검토받지 않은 재무제표)
누적
3개월
누적

가중평균발행주식수
23,746,200
23,746,200
23,746,200
23,746,200

가중평균자기주식수
(2,500)
(2,500)
(440)
(221)

가중평균유통보통주식수
23,743,700
23,743,700
23,745,760
23,745,979

(2) 희석주당순이익전기는 잠재적보통주가 없으므로 희석주당손익은 기본주당손익과 동일하며, 당반기의 희석주당손익은 반희석효과로 인하여 기본주당손익과 동일합니다.

23. 사업결합당사는 2017년 3월 30일, (주)젬스유로캠프의 지분을 총이전대가 2,800백만원을 지급하여 취득했습니다. (주)젬스유로캠프가 보유하고 있는 체외충격파 기술은 인체에 전혀무해한 충격파(초음파)를 체내에 조사하여 생체 변화를 발생시킴으로써, 결석 제거 외에도 암세포 및 지방세포를 제거 할 수 있을 뿐 아니라 ,세포 재생 촉진 및 혈액 순환 개선에도 효과를 발휘할 수 있어 향후 타 의료 장비분야로의 사업확장이 가능할 것으로 판단되고, 이로 인해 동시장에서의 시장점유율이 상승할 것을 기대하고 있습니다. 또한 피합병법인은 규모의 경제를 통하여 원가를 절감할 것으로 예상하고 있습니다.인수에서 발생한 1,092백만원의 영업권은 당사와 (주)젬스유로캠프의 영업을 결합하여 발생하는 경제효과와 인수한 고객기반에 따른 것입니다.
매출채권과 기타채권의 공정가치는 1,012백만원이며, 이 중 매출채권의 공정가치는 969백만원입니다. 취득일의 매출채권 및 기타채권의 약정상 총액은 1,059백만원이며, 이 중 90백만원은 회수가능하지 않을 것으로 예상됩니다.

(1) 종속기업의 취득당사는 생산제품의 다양성을 추구하고자 쇄석기 제조 및 판매를 주 영업활동으로 하는 (주)젬스유로캠프의 의결권 있는 주식 100%를 취득하였습니다. 취득일 현재 (주)젬스유로캠프의 식별가능한 자산과 부채의 공정가치등은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분

취득시 인식한 공정가치

자산
2,499,933

현금및현금성자산
100,080

매출채권 및 기타채권
1,011,606

기타유동자산
2,042

당기법인세자산
13

재고자산
843,764

유형자산
170,614

무형자산 (*1)
277,869

기타비유동자산
50,000

이연법인세자산
43,945

부채
791,485

매입채무 및 기타채무
641,132

기타유동부채
47,409

당기법인세부채
874

확정급여부채
102,070

순자산 공정가치
1,708,448

취득으로 인한 영업권
1,091,529

총이전대가 (*2)
2,799,977

(*1)공정가치 평가를 통해 인식한 무형자산은 FDA승인과 거래병의원과의 관계를 고려한 가치평가 금액입니다.(*2)총이전대가 2,799,977천원은 (주)젬스유로캠프의 매입채무(2016.11.29) 1,833,877천원을 상환하였고, 계약시점(2016.11.11) 300,000천원, 중도금(2016.11.29) 466,100천원, 잔금 (2017.3.30) 200,000천원을 지급하여 종속회사로 취득하였습니다.

(2) 종속기업의 흡수합병1) 사업결합 개요당사는 전기 중 종속기업인 (주)젬스유로캠프를 흡수합병 하였습니다. 해당 사업결합의 목적은 합병을 통하여 경쟁력 강화 및 통합 운영 효율성을 증대하고 사업간시너지효과를 높임으로써 주주가치를 제고하기 위한 것입니다.

구 분
(주)젬스유로캠프

이사회 결의일
2017년 5월 11일

합병기일
2017년 6월 13일

2) 흡수합병 회계처리해당 사업결합은 지배ㆍ종속기업간 합병으로 취득한 자산과 인수한 부채를 당사의 재무제표 상 장부금액으로 인식하고 있습니다. 당사는 이전대가와 취득한 순자산의 재무제표 상 장부금액의 차액을 자본잉여금에서 가감하였습니다.

(단위:천원)

구 분
(주)젬스유로캠프

Ⅰ. 이전대가

기존 보유지분의 장부금액
2,799,977

Ⅱ. 식별가능한 취득자산과 인수부채

현금및현금성자산
242,260

매출채권 및 기타채권
784,527

기타유동자산
28,333

재고자산
831,371

유형자산
182,239

무형자산
271,428

기타비유동자산
50,000

이연법인세자산
45,738

영업권
1,091,529

소 계
3,527,425

매입채무 및 기타채무
547,105

기타유동부채
6,800

확정급여부채
117,672

소 계
671,577

Ⅴ. 사업결합에서 발생한 자본잉여금

자본잉여금의 증가
55,871

24. 금융상품

(1) 자본위험관리당사는 부채와 자본 잔액의 최적화를 통하여 주주이익을 극대화시키는 동시에 계속기업으로서 지속될 수 있도록 자본을 관리하고 있습니다. 당사의 전반적인 전략은 전기와 변동이 없습니다.

(2) 당반기말 전기말 현재 금융자산과 금융부채의 범주별 장부금액은 다음과 같습니다.

- 금융자산

(단위:천원)

구분
상각후원가로 측정하는 금융자산
당기손익-공정가치측정금융자산

당반기말
전기말
당반기말
전기말

현금및현금성자산
7,288,890
6,609,782
-
-

매출채권및기타채권
6,686,050
5,375,472
-
-

당기손익-공정가치측정금융자산
-
-
521,252
-

당기손익인식금융자산
-
-
-
520,019

장기매출채권및기타채권
165,429
121,802
-
-

기타금융자산(비유동)
523,830
382,503
-
-

합계
14,664,199
12,489,559
521,252
520,019

-
금융부채

(단위:천원)

구분
상각후원가로 측정하는 금융부채
당기손익-공정가치측정금융부채

당반기말
전기말
당반기말
전기말

매입채무및기타채무
3,197,494
4,268,820
-
-

전환사채
4,398,862
4,199,585
-
-

파생금융부채
-
-
1,343,590
1,479,688

합계
7,596,356
8,468,405
1,343,590
1,479,688

(3) 당반기와 전반기 현재 금융상품의 범주별 발생한 손익은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

당기손익인식금융자산

당기손익-공정가치측정금융자산 평가손익
(21,354)
1,233
-
-

당기손익인식금융자산평가손익
-
-
527
527

당기손익인식금융자산처분이익
-
-
90,342
90,342

상각후원가로 측정하는 금융자산

이자수익
10,977
21,014
48,765
83,808

전환사채및파생금융상품

이자비용
(100,377)
(199,276)
(87,436)
(166,859)

파생상품평가이익
136,098
136,098
-
-

(4) 금융위험관리
당사의 재무부문은 영업을 관리하고, 국내외 금융시장의 접근을 조직하며, 각 위험의범위와 규모를 분석하여 당사의 영업과 관련한 금융위험을 감시하고 관리하는 역할을 하고 있습니다. 이러한 위험들은 시장위험(통화위험,이자율위험 및 가격위험포함), 신용위험, 유동성위험을 포함하고 있습니다.

당사의 위험관리의 목표, 정책, 위험평가 및 관리절차 등에 관한 사항은 2017년 12월 31일로 종료되는 회계연도와 동일합니다.

(5) 금융상품의 공정가치1) 경영진은 재무제표에 상각후원가로 인식되는 금융자산 및 금융부채의 장부가액은공정가치와 유사하다고 판단하고 있습니다.

2) 금융자산과 금융부채의 공정가치는 할인된 현금흐름 분석에 기초하여 일반적으로인정된 가격결정모형에 따라 결정하였습니다.

3) 당사는 재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다.

(수준 1)

동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장에서의 (조정되지 않은) 공시가격

(수준 2)

직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함

(수준 3)

관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수)

가. 다음 표는 최초 인식후 공정가치로 측정되는 금융상품 및 금융부채를 공정가치가 시장에서 관측가능한 정도에 따라 수준 1에서 수준 3으로 분류하여 분석한 것이며, 당반기 및 전기 중 수준 1과 수준 2간의 대체는 없습니다.

- 당반기말

(단위:천원)

구분
수준 1
수준 2
수준 3
합계

당기손익-공정가치측정금융자산
-
-
521,252
521,252

파생금융부채
-
-
1,343,590
1,343,590

- 전기말

(단위:천원)

구분
수준 1
수준 2
수준 3
합계

당기손익금융자산
-
-
520,019
520,019

파생금융부채
-
-
1,479,688
1,479,688

나. 수준 3 공정가치 측정으로 분류되는 금융자산 및 금융부채의 당반기 및 전기의 변동내용은 다음과 같습니다.

- 당반기

(단위:천원)

구분
당기초
취득
평가손익
처분가
처분손익
당반기말

당기손익-공정가치측정금융자산
520,019
-
1,233
-
-
521,252

파생금융부채
1,479,688
-
(136,098)
-
-
1,343,590

- 전기

(단위:천원)

구분
전기초
취득
평가손익
처분가
처분손익
전기말

당기손익금융자산
974,377
-
71,558
(748,582)
222,666
520,019

파생금융부채
-
1,803,023
(323,335)
-
-
1,479,688

다. 당반기말 및 전기말 현재 수준 3으로 분류되는 금융자산에 대한 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
공정가치

당반기말
전기말

당기손익-공정가치측정금융자산(*1)
521,252
-

당기손익금융자산(*1)
-
520,019

제2회 전환사채 전환권대가(*2)
989,940
1,045,332

제3회 전환사채 전환권대가(*2)
353,650
434,356

(*1)당기손익금융자산의 가치평가과정은 다음과 같습니다.

구분
공정가치평가기법
투입변수

당기손익-공정가치측정금융자산
현금흐름할인법 및 이항모형
후속기간의 현금흐름 및 기초자산가격 변동 등

(*2)
전환사채의 전환권대가의 가치평가과정은 다음과 같습니다.

구분
공정가치평가기법
투입변수

파생상품부채
이항모형
기초자산가격 및 변동성 등

(6) 금융상품 종류별 공정가치
금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
당반기말
전기말

장부금액
공정가치
장부금액
공정가치

현금및현금성자산
7,288,890
(*1)
6,609,782
(*1)

기타금융상품
-
-
-
-

매출채권및기타채권
6,686,050
(*1)
5,375,472
(*1)

당기손익-공정가치측정금융자산
521,252
521,252
-
-

당기손익인식금융자산
-
-
520,019
520,019

장기매출채권및기타채권
165,429
(*1)
121,802
(*1)

기타금융자산(비유동)
523,830
(*1)
382,503
(*1)

매입채무및기타채무
3,197,494
(*1)
4,268,820
(*1)

전환사채(유동)
4,398,862
4,398,862
-
-

파생상품금융부채(유동)
1,343,590
1,343,590
-
-

전환사채(비유동)
-
-
4,199,585
4,199,585

파생상품금융부채(비유동)
-
-
1,479,688
1,479,688

합 계
24,125,397
6,429,133
22,957,671
6,321,094

(*1) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다.

25. 특수관계자와의 주요 거래내용

(1) 지배ㆍ종속관계가. 당반기와 전기의 특수관계자 내역은 다음과 같습니다.

관계구분
회사명

당반기
전기

지배회사
(주)시너지이노베이션(*1)
(주)시너지이노베이션(*1)

종속기업
농업법인하나로(주)
(주)젬스유로캠프,농업법인하나로(주)

기타특수관계자

(주)인트로팜텍, (주)한경지앤아이, 밸류인포맥스(주), 시너지인베스트먼트(주), 시너지미모스(주), 더밸류디자인(주), 김상근, (주)엠큐브웍스, 보광연건연발유한공사(심천), 클리어픽셀(주), 시너지바이오조합, 시너지파트너스(주), 시너지벤처투자(주), 시너지넷(주), 한국가치정보(주), 시너지투자자문(주), 에이엠테크놀러지(주), (주)재원씨앤씨, 시너지아이비투자(주)

(주)인트로바이오파마, (주)한경지앤아이, 밸류인포맥스(주), 시너지인베스트먼트(주), 시너지아이씨티(주), 더밸류디자인(주), 김상근, (주)엠큐브웍스, 보광연건연발유한공사(심천), 클리어픽셀(주), 시너지바이오조합, 시너지파트너스(주), 시너지벤처투자(주), 시너지넷(주), 한국가치정보(주), 시너지투자자문(주), 에이엠테크놀러지(주), (주)재원씨앤씨, 시너지아이비투자(주)

(*
1)

(주)시너지이노베이션의 주요 주주의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위:%)

회사명
당반기말
전기말

시너지아이비투자(주)
11.09%
11.40%

시너지넷㈜
10.97%
11.28%

구자형
8.62%
8.69%

한국가치정보(주)
5.28%
5.43%

(주)시너지파트너스
3.70%
3.80%

QIAO YUZHI
0.00%
1.09%

LEAD DRAGON LIMITED
0.00%
0.55%

신동철
0.00%
0.17%

정현규
0.00%
0.11%

기타
60.34%
57.49%

나. 당반기 중 당사 특수관계자와의 거래내역과 당반기 보고기간종료일 현재 채권ㆍ채무의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

회사명
매출 등
매입 등
채권 등
채무 등

시너지미모스 주식회사
-
6,136
-
1,350

(주)시너지파트너스
-
1,227
-
1,350

(주)인트로팜텍
-
17,400
-
-

계
-
24,763
-
2,700

다. 전기 중 당사 특수관계자와의 거래내역과 전기 보고기간종료일 현재 채권ㆍ채무의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

회사명
매출 등
매입 등
채권 등
채무 등

㈜재원씨앤씨
32,767
-
-
-

에이엠테크놀로지㈜
-
-
-
-

(주)인트로바이오파마
1,323
-
-
-

시너지투자자문(주)
-
11,421
-
-

시너지 아이씨티㈜
-
17,212
-
1,350

농업법인 하나로(주)
17,160
-
-
18,000

(주)젬스유로캠프
-
-
-
-

계
51,250
28,633
-
19,350

라. 당반기 중 특수관계자에 대한 대여금 변동은 없으며 전기 중 특수관계자와의 대여금 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

회사명
전기초
대여
상환
전기말

(주)재원씨앤씨
-
2,500,000
(2,500,000)
-

에이엠테크놀로지(주)
-
2,000,000
(2,000,000)
-

(주)인트로바이오파마
-
500,000
(500,000)
-

(
2) 당반기와 전반기 중 주요 경영진에 대한 보상을 위해 지급한 금액은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
당반기
전반기

단기종업원급여
103,388
98,356

퇴직급여
22,850
-

계
126,238
98,356

26. 우발채무와 약정사항

가. 당사는 당반기와 전기 보고기간종료일 현재 서울보증보험㈜으로부터 2,000천원의 전자결제서비스 이용계약등을 맺고 있으며 해당계약에 대해서 사용제한된 기타금융자산으로 담보 제공하고 있습니다.

나. 당반기 보고기간종료일 현재 당사가 피고로서 계류 중인 소송사건은 없습니다.다. 당사 토지 일부에 타인명의 채무와 관련하여 1,000,000천원의 근저당권이 설정되어 있습니다.
라. 구매약정계약1) Medwork 계약 체결일 : 2015년 4월 2) 계약 만료일 : 2019년 4월 1일 3) 최소 구매 금액 : - 4년차 (2018년 4월 2일 ~ 2019년 4월 1일) 구매 금액이 40만유로 이상이어야 함. - 계약 기간 동안 구매 금액이 전년 대비 10% 이상이어야 함

마.

당사는 당반기말 현재 은행차입금 약정한도와 사용제한 예금은 없습니다.

27. 현금흐름표
(1) 현금흐름표상 현금및현금성자산은 현금,은행 예치금을 포함하며, 당반기말과 전기말 현재 현금흐름표상의 현금및현금성자산은 재무상태표상 현금및현금성자산과 동일합니다.

(2) 당반기와 전반기의 영업활동 현금흐름 중 조정 및 순운전자본의 변동은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
당반기
전반기

(조정)

법인세비용
861,827
141,747

외화환산손익
(114,481)
(66,036)

당기손익인식금융자산처분이익
-
(90,342)

당기손익-공정가치측정금융자산평가이익
(1,233)
-

당기손익인식금융자산평가이익
-
(527)

이자수익
(21,014)
(83,808)

이자비용
199,276
166,859

대손상각비
97,593
429,188

유형자산감가상각비
408,948
316,905

무형자산상각비
98,397
76,834

유형자산처분손실
817
354

무형자산처분손실
61,021
-

무형자산손상차손환입
(23,000)
-

파생금융상품평가이익
(136,098)
-

재고자산평가손실
123,152
59,551

퇴직급여
-
(34,865)

소 계
1,555,205
915,861

(영업활동으로 인한 자산부채의 변동)

매출채권의 감소(증가)
(1,262,467)
(2,443,750)

미수금의 감소
48
(28,271)

재고자산의 증가
(760,239)
(34,853)

선급금의 감소(증가)
242,361
752

선급비용의 증가
(115,232)
(114,171)

부가세선급의 감소(증가)
(63,128)
2,588

장기매출채권의 증가
(115,509)
-

매입채무의 증가(감소)
(219,967)
154,718

미지급금의 증가(감소)
(108,856)
(1,893,944)

예수금의 증가(감소)
695
29,010

선수금의 증가(감소)
(95,981)
46,744

선수수익의 증가
25,701
-

미지급비용의 증가(감소)
(897,762)
1,757,591

예수제세의 증가(감소)
(55,498)
-

퇴직금의 지급
-
(1,220,517)

사외적립자산의 순지급액
-
486,169

장기미지급의 감소
-
(54,503)

반품충당부채의 증가(감소)
14,752
(85,878)

판매보증충당부채의 증가(감소)
59,504
-

소 계
(3,351,578)
(3,398,315)

(3) 재무활동에서 생기는 부채 변동내역은 다음과 같습니다

(단위:천원)

구분
당기초
재무현금흐름
비현금변동
당반기말

전환사채
4,199,585
-
199,277
4,398,862

파생상품부채
1,479,688
-
(136,098)
1,343,590

(4) 현금의 유입ㆍ유출이 없는 거래 중 중요한 사항은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
당반기
전반기

건설중인자산의 유형자산의 본계정 대체
103,684
555,075

건설중인자산의 선급금 대체
12,500
-

재고자산의 유형자산 대체
33,227
-

무형자산 취득 선급금
18,590
-

유형자산 취득 미지급금
69,246
-

매출채권 유동성 대체
71,386
-

전환사채 유동성 대체
4,199,585
-

자기주식 취득
-
4,211

사업결합에 따른 영업권 취득
-
1,091,529

사업결합에 따른 대여금 상계
-
1,833,877

6. 기타 재무에 관한 사항

가. 재무제표 재작성 등 유의사항
(1) (연결)재무제표를 재작성한 경우 그 사유, 내용 및 (연결)재무제표에 미치는 영향

2015년 2016년 재고자산 원가 재산정과 재고 평가충당금 계상액 수정 및 반품충당부채 재산정 등에 따른 오류 정정하였으며 2018년 4월 4일자로 2015년과 2016년 감사보고서를 재공시하였습니다.
(2) 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도

1) 합병

(단위 : 백만원)

항목

합병후

최초결산

(2017년)

직전 1년

직전 2년

직전 3년

엠아이텍

(존속회사)

젬스

유로캠프

(소멸회사)

엠아이텍

(존속회사)

젬스

유로캠프

(소멸회사)

엠아이텍

(존속회사)

젬스

유로캠프

(소멸회사)

총자산

29,680

20,399

2,507

17,205

2,531

16,154

2,894

자본금

11,873

11,873

50

11,873

50

11,873

50

자본총계

18,675

16,628

166

14,705

112

14,285

52

부채총계

11,005

3,771

2,340

2,500

2,419

1,869

2,842

매출액

22,096

16,369

3,412

12,649

4,138

10,562

3,118

영업이익

1,745

2,126

59

924

71

1,611

26

법인세비용차감전 계속사업이익

1,481

1,963

55

795

62

1,817

29

당기순이익

1,995

2,011

54

600

61

3,532

21

주당순이익(원)

840

847

541

253

605

1,487

207

영업활동현금흐름

804

2,780

(1,696)

(678)

53

1,752

181

전체 현금흐름

5,781

417

39

(946)

(39)

258

16

가) 합병의 개요

구분

상세내역

합병대상회사

주식회사 젬스유로캠프

합병의 방법

지분의 완전취득 후 흡수합병

합병비율

(합병회사 : 피합병회사)

당사는 젬스유로캠프의 주식을 100% 보유한 뒤 흡수합병하였으므로 주식을 발행 및 교부하지 않았습니다.

합병교부금

해당사항 없음

나) 합병의 시기 및 목적

구분

상세내역

합병

시기

2017년 6월 13일

합병의

목적

당사는 전문 영역인 스텐트(Stent)사업을 바탕으로 전문의료기기 및 헬스케어 기기 영역으로의 사업 확장을 목표로 하고 있습니다. 피합병회사가 보유하고 있는 체외충격파 기술은 인체에 무해한 충격파, HIFU(초음파)를 체내에 조사하여 생체변화를 발생시킴으로써 결석제거 외에도 암세포 및 지방세포를 제거할 수 있을 뿐만 아니라 세포재생촉진 및 혈액순환 개선에도 효과를 발휘할 수 있습니다. 당사는 해당 기술을 통해 향후 당사가 목표로 하고 있는 전문의료기기로의 사업확장이 가능할 것으로 판단하였습니다. 피합병회사는 합병을 통해 규모의 경제를 실현하여 원가를 절감하는 시너지 효과를 얻을 것으로 기대합니다.

다) 합병 후 최초 결산확정일

합병 후 최초 결산확정일은 2017년 12월 31일입니다.
(3) 자산유동화와 관련한 자산매각의 회계처리
및
우발채무 등에 관한 사항당사는 증권신고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다.(4) 기타 재무제표 이용에 유의하여야 할 사항당사는 증권신고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다.

나. 대손충당금 설정현황
(1) 계정과목별 대손충당금 설정내용

(단위 : 백만원)

구 분
계정과목
채권금액
대손충당금
대손충당금설정율

제28기 반기(2018년)
매출채권(*)
7,973
(1,290)
16.18%

단기대여금
1,677
(1,677)
100.00%

미수금
79
(78)
98.73%

선급금
2,748
(2,366)
86.10%

장기매출채권(*)
167
(2)
1.20%

임차보증금
517
(12)
2.32%

합 계
13,161
(5,425)
41.22%

제17기(2017년)
매출채권(*)
6,566
(1,193)
18.17%

단기대여금
1,677
(1,677)
100.00%

미수금
79
(78)
98.73%

선급금
2,996
(2,366)
78.97%

장기매출채권(*)
123
(1)
0.81%

임차보증금
377
(12)
3.18%

합 계
11,818
(5,327)
45.08%

제26기(2016년)
매출채권
3,222
(171)
5.31%

단기대여금
3,858
(2,024)
52.46%

미수금
84
(46)
54.76%

선급금
3,694
(2,355)
63.75%

임차보증금
262
(12)
4.58%

합 계
11,120
(4,608)
41.44%

제25기(2015년)
매출채권
3,401
(149)
4.38%

단기대여금
2,024
(2,024)
100.00%

미수금
151
(4)
2.65%

선급금
2,796
(2,358)
84.33%

임차보증금
109
(11)
10.09%

합 계
8,481
(4,546)
53.60%

(*) 2018년 반기 및 2017년도말 매출채권 및 장기매출채권은 현재가치할인차금이 포함된 금액임.(2) 대손충당금 변동현황

(단위 : 백만원)

구 분
제28기 상반기(2018년)
제27기(2017년)
제26기(2016년)
제25기(2015년)

1. 기초 대손충당금 잔액합계
-5,326
-4,607
-4,547
-4,513

2. 순대손처리액(①-②±③)
-98
-1,066
-60
-34

① 대손처리액(상각채권액)
-104
-978
-60
-34

② 상각채권회수액
6
0
0
0

③ 기타증감액
0
-88
0
0

3. 대손상각비 계상(환입)액
0
347
0
0

4. 기말 대손충당금 잔액합계
-5,424
-5,326
-4,607
-4,547

(3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침당사는 금융자산 또는 금융자산 집합의 손상 발생에 대한 객관적인 증거가 있는지를 매 보고기간말에 평가하고, 그 결과 손상됐다는 객관적인 증거가 있으며 손상사건이 신뢰성 있게 추정할 수 있는 금융자산의 추정 미래현금흐름에 영향을 미친 경우에는 손상차손을 인식하고 있습니다.대여금및수취채권의 손상은 대손충당금 계정으로 차감표시되며, 그 외의 금융자산은장부금액에서 직접 차감됩니다. 당사는 금융자산을 더 이상 회수하지 못할 것으로 판단되는 때에 해당 금융자산을 제각하고 있습니다.

(4) 당반기말 현재 매출채권 연령분석 내역1) 당반기말 현재 연체되었으나 손상되지 않은 매출채권의 약정회수기일 기준 연령분석내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구분
30일 이내
31일 ~ 90일
91일 ~ 180일
181일 ~ 270일
271일 ~ 360일
360일초과
합계

매출채권(유동)
1,170
1,051
672
155
5
46
3,099

대손충당금(유동)
-12
-11
-7
-2
0
0
-32

합계
1,158
1,040
665
153
5
46
3,067

2) 당반기말 현재 손상된 매출채권의 약정상 회수기일 기준 연령분석내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구분
30일 이내
31일 ~ 90일
91일 ~ 180일
181일 ~ 270일
271일 ~ 360일
360일 초과
합계

매출채권(유동)
184
106
227
7
154
841
1,519

대손충당금(유동)
-41
-39
-167
-6
-147
-825
-1,225

합계
143
67
60
1
7
16
294

3) 당반기말 현재 연체되지 않고 손상되지 않은 매출채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구분
당반기말

매출채권(유동)
3,355

대손충당금(유동)
-33

합계
3,322

다. 재고자산 현황
(1) 재고자산 보유현황

(단위 : 백만원)

구 분
2018연도 반기말(제28기)
2017연도(제27기)
2016연도(제26기)
2015연도(제25기)

제품
837
1,329
1,314
1,225

상품
1,303
1,549
913
239

재공품
1,195
616
578
399

원재료
3,126
2,697
1,635
1,263

미착품
333
-
-
-

합계
6,794
6,191
4,440
3,126

총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계÷기말자산총계×100]
21.35
20.86
21.76
18.17

재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}]
3.71
2.26
1.98
3.71

(*) 재고자산 금액은 평가충당금이 포함된 금액임.
(2) 재고자산의 실사내용

(가) 실사일자 및 실사방법
2018년 6월29일 전수조사를 실시한 결과 실사일 현재의 재고는 제28기 반기 재무제표의 재고자산과 일치하였으며, 실사일과 재무상태표일(2018년 6월 30일) 사이의 재고자산 차이는 없습니다.2015년 ~ 2017년 기말 재고자산의 경우 외부감사인의 입회 하에 재고조사를 실시하였습니다.

2015년재고자산실사(외부감사인입회)
실사(입회)시기
2015-12-31 2016-01-05
2일

실사(입회)장소
본사공장 및 거래처

실사(입회)대상
제품, 상품, 재공품 및 원재료

2016년재고자산실사(외부감사인입회)
실사(입회)시기
2016-12-30 2017-01-06
2일

실사(입회)장소
본사공장 및 거래처

실사(입회)대상
제품, 상품, 재공품 및 원재료

2017년재고자산실사(외부감사인입회)
실사(입회)시기
2017-12-29 2018-01-02 2018-01-03
3일

실사(입회)장소
본사(평택공장), 성남공장,서울사무소, 서울아산병원 등

실사(입회)대상
제품, 상품, 재공품 및 원재료

(3) 재고자산 보유내역 및 평가내역

(단위 : 백만원)

구분
당반기말

취득원가
평가충당금
장부금액

제품
1,562
-726
836

상품
1,361
-57
1,304

재공품
1,470
-275
1,195

원재료
3,528
-402
3,126

미착품
333
-
333

합계
8,254
-1,460
6,794

(4) 재고자산의 담보제공당사는 증권신고서 작성기준일 현재 재고자산을 담보로 제공한 사실이 없습니다.
라. 수주계약 현황

당
사의 2018년 9월 30일 현재의 수주계약 현황은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

발주처
품 목
수주일자
납 기
수주총액
수주잔고

수 량
금 액
수 량
금 액

S사
스텐트
2018-03-16
10월 말까지
313
157,585
44
22,375

S사
스텐트
2018-04-17
10월 말까지
189
97,625
56
28,353

K사
스텐트
2018-05-03
10월 말까지
29
14,344
3
495

E사
스텐트
2018-05-09
10월 말까지
143
70,318
8
3,728

S사
스텐트
2018-05-09
10월 말까지
10
2,430
5
1,247

S사
스텐트
2018-05-18
10월 말까지
486
244,740
80
39,113

J사
스텐트
2018-05-23
10월 말까지
10
5,363
6
3,218

S사
스텐트
2018-06-12
10월 말까지
256
128,845
1
467

X사
스텐트
2018-06-14
10월 말까지
18
7,635
2
939

Aa사
스텐트
2018-06-21
10월 말까지
59
17,690
59
17,690

A사
스텐트
2018-07-02
8월 말까지
265
72,501
265
72,501

A사
스텐트
2018-07-03
8월 말까지
170
45,970
170
45,970

J사
스텐트
2018-07-16
10월 말까지
30
16,598
5
2,755

S사
스텐트
2018-07-16
10월 말까지
205
109,526
1
681

Aa사
스텐트
2018-07-20
10월 말까지
8
3,303
8
3,303

C사
스텐트
2018-07-20
10월 말까지
224
114,840
224
114,840

C사
스텐트
2018-07-20
11월 말까지
274
140,474
274
140,474

C사
스텐트
2018-07-20
10월 말까지
425
235,639
425
235,639

C사
스텐트
2018-07-20
11월 말까지
559
309,935
559
309,935

X사
스텐트
2018-08-07
11월 말까지
70
30,271
70
30,271

F사
스텐트
2018-08-09
10월 말까지
43
18,068
43
18,068

C사
스텐트
2018-08-10
11월 말까지
79
22,820
79
22,820

F사
스텐트
2018-08-14
10월 말까지
10
3,967
3
1,190

S사
스텐트
2018-08-16
10월 말까지
24
10,941
24
10,941

G사
스텐트
2018-08-16
10월 말까지
220
67,926
220
67,926

S사
스텐트
2018-08-17
10월 말까지
595
304,275
595
304,275

D사
스텐트
2018-08-20
10월 말까지
68
36,148
55
29,737

E사
스텐트
2018-08-27
10월 말까지
113
56,531
5
2,544

N사
스텐트
2018-08-31
10월 말까지
52
21,621
52
21,621

W사
스텐트
2018-09-03
10월 말까지
2
921
2
921

R사
스텐트
2018-09-04
11월 말까지
193
227,237
193
227,237

C사
스텐트
2018-09-04
12월 말까지
166
83,773
166
83,773

C사
스텐트
2018-09-04
12월 말까지
300
163,731
300
163,731

C사
스텐트
2018-09-04
12월 말까지
521
299,812
521
299,812

C사
스텐트
2018-09-04
11월 말까지
70
20,140
70
20,140

C사
스텐트
2018-09-04
12월 말까지
393
226,154
393
226,154

C사
스텐트
2018-09-05
11월 말까지
26
7,485
26
7,485

W사
스텐트
2018-09-07
10월 말까지
2
784
2
784

O사
스텐트
2018-09-10
10월 말까지
65
25,308
65
25,308

P사
스텐트
2018-09-10
10월 말까지
35
15,299
35
15,299

P사
스텐트
2018-09-10
10월 말까지
35
14,557
35
14,557

P사
스텐트
2018-09-10
10월 말까지
40
3,114
40
3,114

V사
스텐트
2018-09-10
10월 말까지
48
17,436
48
17,436

Y사
스텐트
2018-09-10
10월 말까지
3
1,600
3
1,600

M사
스텐트
2018-09-11
10월 말까지
100
51,662
100
51,662

P사
스텐트
2018-09-11
10월 말까지
2
156
2
156

Z사
스텐트
2018-09-11
10월 말까지
1
507
1
507

F사
스텐트
2018-09-12
10월 말까지
22
9,916
22
9,916

E사
스텐트
2018-09-13
10월 말까지
152
78,213
152
78,213

E사
스텐트
2018-09-13
10월 말까지
10
5,324
10
5,324

C사
스텐트
2018-09-13
10월 말까지
2
587
2
587

L사
스텐트
2018-09-14
10월 말까지
18
8,037
18
8,037

T사
스텐트
2018-09-14
10월 말까지
13
6,197
13
6,197

O사
스텐트
2018-09-14
10월 말까지
33
12,976
33
12,976

C사
스텐트
2018-09-14
11월 말까지
392
195,996
392
195,996

C사
스텐트
2018-09-14
11월 말까지
424
208,891
424
208,891

S사
스텐트
2018-09-14
11월 말까지
198
105,715
198
105,715

W사
스텐트
2018-09-17
10월 말까지
30
12,087
30
12,087

D사
스텐트
2018-09-18
10월 말까지
11
6,073
11
6,073

I사
스텐트
2018-09-18
10월 말까지
50
15,203
50
15,203

M사
스텐트
2018-09-19
10월 말까지
14
7,720
14
7,720

C사
스텐트
2018-09-20
10월 말까지
4
2,201
4
2,201

C사
스텐트
2018-09-20
10월 말까지
83
45,643
83
45,643

C사
스텐트
2018-09-20
11월 말까지
47
25,870
47
25,870

H사
스텐트
2018-09-21
10월 말까지
100
33,597
100
33,597

Z사
스텐트
2018-09-27
10월 말까지
14
7,255
14
7,255

O사
스텐트
2018-09-27
10월 말까지
34
13,382
34
13,382

Q사
스텐트
2018-09-27
10월 말까지
12
5,214
12
5,214

B사
스텐트
2018-09-27
10월 말까지
6
3,043
6
3,043

D사
스텐트
2018-09-27
10월 말까지
15
8,265
15
8,265

U사
스텐트
2018-09-27
10월 말까지
20
7,927
20
7,927

F사
스텐트
2018-09-27
10월 말까지
55
27,077
55
27,077

X사
스텐트
2018-09-27
10월 말까지
2
918
2
918

합 계

4,380,932

3,566,119

마. 공정가치평가 내역
당반기말 현재 금융상품의 종류별 장부금액과 공정가치의 비교내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분
당반기말

장부금액
공정가치

현금및현금성자산
7,289
(*1)

매출채권및기타채권
6,686
(*1)

당기손익-공정가치측정금융자산
521
521

장기매출채권및기타채권
165
(*1)

기타금융자산(비유동)
524
(*1)

매입채무및기타채무
3,197
(*1)

전환사채(유동)
4,399
4,399

파생상품금융부채(유동)
1,344
1,344

합 계
24,125
6,264

(*1) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다.
바. 채무증권발행실적

당사는 증권신고서 작성기준일 현재 전환사채 발행한 내역은 다음과 같으며, 신주인수권부사채 등은 발행한 내역이 없습니다.

구분

제2회 무기명식 이권부

무보증 사모전환사채

제3회무기명식 이권부

무보증 사모전환사채

발행일자

2017.01.03

2017.02.03

권면총액

3,000,000,000

2,000,000,000

만기보장수익율

3개월 복리 연 3.0%

3개월 복리 연 3.0%

전환사채배정방법

사모

사모

전환청구기간

2021년 12월 3일

2020년 1월 3일

전환비율 및 가액

사채권면금액을 전환가액으로 나눈 주식수의 100% /16,845원

사채권면금액을 전환가액으로 나눈 주식수의 100% /16,845원

전환대상주식의 종류

발행회사의 기명식 보통주식

발행회사의 기명식 보통주식

전환사채별 주요 보유자

㈜ 태광

투썬피재츠사모투자전문회사

전환주식수 및 전환기간

(주2)

(주2)

비 고

1) 전환청구를 하기 이전에 발행회사가 전환가격을 하회하는 발행가격으로 유상증자를 하는 경우에는 전환가격은 유상증자 발행가격으로 조정

2) 준비금의 자본전입(무상증자) 또는 주식배당에 의하여 주식수가 증가하는 경우에는 다음 산식에 의해 행사가격 조정

조정주 전환가액 = (조종전 전환가격*기발행주식수)/(기발행 주식수+신발행주식수)

3) 발행회사가 유가증권시작 혹은 코스닥시장에 기업공개를 하는 경우, 행사가격은 기업공개의 공모가격에 70%에 해당하는 금액과 기존 전환가액 중 작은 금액으로 조정

4) 발행회사가 타사와 합병하는 경우 행사가격은 합병시 본건 행사가격과 합병시 발행회사의 주당 합병가액 중 작은 금액으로 조정

5) 합병, 자본감소, 주식분할 및 병합 등에 의하여 행사가격 조정이 필요한 경우에는 당해 합병 또는 자본의 감소 직전에 전환권리가 행사되어 전액 주식으로 인수되었더라면 전환권리자가 가질 수 있었던 것과 동일한 효과가 날수 있도록 조정한다.

1) 전환청구를 하기 이전에 발행회사가 전환가격을 하회하는 발행가격으로 유상증자 또는 주식관련 사채를 발행한 경우에는 전환가격은 그 하회하는 발행가격으로 조정

2) 준비금의 자본전입(무상증자) 또는 주식배당에 의하여 주식수가 증가하는 경우에는 다음 산식에 의해 행사가격 조정

조정주 전환가액 = (조종전 전환가격*기발행주식수)/(기발행 주식수+신발행주식수)

3) 발행회사가 상장된 이후 인수자가 전환청구를 하기 전에 시가를 하회하는 주식발행가액 또는 전환가액(행사가액)으로 유상증자를 하거나 주식연계사채를 발행할 경우에는 전환가액을 다음과 같이 조정하며, 이에 상응하게 전환가액도 조정한다. 다만, 조정된 전환가액과 1)의 계산방법에 의한 조정후 전환가액을 비교하여 낮은 가격을 조정후 전환가액으로 한다.

조정후 전환가액 = 조정전 전환가액*[기발행주식수+신발행

주식수*(1주당발행가격/시가)]

/(기발행주식수+신발행주식수)

위 산식에서 기발행주식수는 당해 조성사유가 발생하기 직전일 현재의 발행주식총수로 하며, 유상증자 또는 주식연계사채를 발행한 경우 신발행주식수는 당해 사채 발행시 행사가액으로, 신주인수권 등이 전부 행사될 경우 발행될 주식의 수로 한다.

4) 발행회사가 유가증권시작 혹은 코스닥시장에 기업공개를 하는 경우, 행사가격은 기업공개의 공모가격에 70%에 해당하는 금액과 기존 전환가액 중 작은 금액으로 조정

5) 발행회사가 타사와 합병하는 경우 행사가격은 합병시 본건 행사가격과 합병시 발행회사의 주당 합병가액 중 작은 금액으로 조정

6) 합병, 자본감소, 주식분할 및 병합 등에 의하여 행사가격 조정이 필요한 경우에는 당해 합병 또는 자본의 감소 직전에 전환권리가 행사되어 전액 주식으로 인수되었더라면 전환권리자가 가질 수 있었던 것과 동일한 효과가 날수 있도록 조정한다.

주1) 제 1회 무보증 사모전환사채는 2003년 12월 30일 발행되어 2006년 12월 30일 만기로 전액 상환되었습니다.

주2) 청구회사는 2018년 4월 1일 액면분할을 실시하였으며, 그에 따라 전환가액가 전환주식수는 다음과 같이 조정되었습니다.

발행자

전환 기간

전환가액

전환 주식수

액면분할 전

액면분할 후

액면분할 전

액면분할 후

㈜태광

2018년 01월 03일

~

2021년 12월 03일

16,845원

1,685원

178,094주

1,780,415주

투썬피재츠사모투자전문회사

2018년 02월 03일

~

2020년 01월 03일

16,845원

1,685원

118,729주

1,186,943주

사. 기업인수목적회사의 재무규제 및 비용
당사는 증권신고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다.

Ⅳ. 감사인의 감사의견 등

1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견 등

가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견

사업연도

감사인

감사의견

특기사항

2018년 반기(제28기 반기)

한영회계법인
적정
해당사항 없음

2017년(제27기)
삼일회계법인
적정
해당사항 없음

2016년(제26기)
위드회계법인
적정
해당사항 없음

2015년(제25기)
위드회계법인
적정
해당사항 없음

나. 감사용역체결 현황

(단위 : 백만원, 시간)

사업연도

감사인

내용

보수

총소요시간

2018년 (제28기)

한영회계법인
외부감사용역
90
-

2017년 (제27기)

삼일회계법인
외부감사용역
113
1,579

2016년(제26기)
위드회계법인
외부감사용역
17
218

다 .회계감사인과 비감사용역 계약체결 현황
당사는 증권신고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다.

2. 회계감사인의 변경

당사는 기업공개를 위해 주식회사의 외부감사에 관한 법률 및 같은법 시행령에 따라 2017.09.12 금융감독원에 감사인 지정을 신청하여 2017.10.13 외부감사인으로 삼일회계법인을 지정받았으며 2017.10.31 지정감사인과 외부감사계약을 체결하였습니다. 2018년
은 지정감사 종료 이후 감사인을 교체하여 삼일회계법인에서 한영회계법인으로 변경되었습니다.

3. 내부통제에 관한 사항

가. 내부회계관리규정 개요

규정명 : 내부회계관리규정

나. 내부회계관리 조직

(1) 내부회계관리 담당업무 조직도

직책

성명

소속

담당업무

근무연수

감사

장민수

감사

내부회계 관리제도의 전반적 관리

내부회계 관리제도 운용실태보고

7개월

내부회계

관리자

박영우

사업총괄

내부회계 관리제도의 전반적 관리

내부회계 관리제도 운용실태보고

1년 10개월

팀장

박기수

경영지원팀

경영지원팀장
12년 7개월

과장

박병규

경영지원팀

경영지원팀원(법무업무등)
6개월

(2) 내부회계관리자의 인적사항

성명

생년월일

학력

주요 경력

박영우

69.11.10

97.02 한진산업대학교

90.12 ~ 16.11 (주)한진해운

16.12 ~ 현재 ㈜엠아이텍CFO

다. 내부회계관리제도의 운영실태

당사는 대주회계법인의 컨설팅을 통하여 내부회계관리 제도를 구축을 진행중에 있습니다.

당사는 코스닥시장 상장을 계기로 내부회계관리제도를 위하여 관련 인력을 충원하여 향후 이를 충실하게 운영할 계획입니다.목적한 시점에 상장이 완료될 경우, 내부회계관리제도를 외감법에 의거, 주권상장법인으로서 기업의 투명성과 재무보고의 신뢰성을 확보하여 선진수준의 내부통제 프로세스의 확립하고 체계적인 공시 통제 절차를 수립 및 운영함으로써 사업보고서 등에 주요한 사항에 대한 기재 및 표시누락, 허위 기재 등 오류가 발생하지 않도록 할 예정입니다.

Ⅴ. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항

1. 이사회에 관한 사항

가. 이사회 구성 개요
(1) 이사회의 구성당사의 이사회는 4인의 이사로 구성하고 있으며, 상법 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회로부터 위임 받은 사항, 회사 경영의 기본방침 및 업무집행에 관한 중요사항을 의결하며 이사의 직무집행을 감독하고 있습니다. 대표이사는 회사를 대표하고 업무를 총괄하고 있으며, 이사는 대표이사를 보좌하고 이사회에서 정하는 바에 따라 회사의 업무를 분장 집행하며, 대표이사의 유고시에는 정관에 정하여진 순서에 따라 그 직무를 대행합니다.증권신고서 작성기준일 현재 당사의 이사회는 총 4명의 이사(사내이사 2명, 사외이사 1명, 기타비상무이사 1명)로 구성되어 있습니다.

(가) 이사회의 권한 내용

당사의 이사회운영규정에서 정하고 있는 이사회의 권한 내용은 아래와 같습니다.

구 분

조 항

권한

제 3 조(권한)

① 이사회는 법령 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회로부터 위임 받은 사항, 회사 경영의 기본방침 및 업무집행에 관한 중요 사항을 의결한다.

② 이사회는 이사의 직무 집행을 감독한다.

부의사항

및

보고사항

제 11 조(부의사항)

① 이사회에 부의할 사항은 다음 각 호와 같다.

1. 주주총회에 관한 사항

(1) 주주총회의 소집

(2) 매 결산기 재무제표 및 영업보고서의 승인

(3) 정관의 변경

(4) 회사의 해산, 합병, 분할, 사업목적의 변경 결의, 경영위임, 영업의 양도(수)

(5) 이사, 감사의 선임 및 해임

(6) 주권 등 액면분할 및 병합

(7) 이사의 회사에 대한 책임의 감면

(8) 현금·주식·현물배당 결정 및 분기 배당 결정

(9) 주식매수선택권에 관한 사항

(10) 이사·감사의 보수

(11) 회사의 최대주주(그의 특수관계인을 포함함) 및 특수관계인과의 거래의 승인 및 주주총회에의 보고

(12) 자본의 감소

(13) 주식의 소각

(14) 이사의 회사에 대한 책임의 연계

(15) 주식의 액면미달발행

(16) 기타 주주총회에 부의할 의안

2. 경영에 관한 사항

(1) 회사경영의 기본방침의 결정 및 변경

(2) 대표이사의 선임/해임 및 공동대표의 결정

(3) 지배인의 선임 및 해임

(4) 지점, 공장, 사무소, 사업장의 설치?이전 또는 폐지

(5) 채무인수(면제) 결의

(6) 5억원 이상의 대규모 내부거래의 승인 ? 자금, 유가증권, 자산, 상품 · 용역 거래

(7) 공동대표의 결정

(8) 이사회 내 위원회의 선임과 해임

(9) 이사회 내 위원회의 결의사항에 대한 재결의

(10) 이사의 전문가 조력의 결정

(11) 중요한 사규, 사칙의 규정 및 개폐

(12) 간이합병, 간이분할합병, 소규모합병 및 소규모분할합병의 결정

(13) 이사회 및 산하 위원회 운영절차의 제정 및 개정

3. 재무에 관한 사항

(1) 사채의 발행

(1-1) 연간 사채발행 계획

- 연간 계획 범위내의 발행금액 및 종류는 대표이사에게 위임가능

(1-2) 연간 사채발행 계획 범위 외 사채 발행

(2) 자본 도입, 준비금의 자본전입

(3) 전환사채, 신주인수권부사채, 교환사채, 해외주식예탁증서(DR)의 발행 및 신주인수권에 관한 사항

(4) 중요한 재산에 대한 저당권, 질권의 설정

(5) 자기주식의 취득 및 처분 결의(자사주 신탁 설정 또는 해지)

(6) 주식의 소각

(7) 명의개서대리인의 지정

(8) 주주명부의 폐쇄 및 기준일에 관한 사항

(9) 우선 주식에 관한 사항

(10) 공개매수의 결정

(11) 5억원 이상 또는 최근 사업 년도말 자기자본 5% 이상의 타 법인 출자(또는 주식의 취득),

출자지분(또는 보유지분)의 처분

(12) 5억원 이상 또는 최근 사업 년도말 자기자본 5% 이상의 신규 시설투자, 유형자산의 취득 또는 그 처분

(13) 5억원 이상 또는 최근 사업 년도말 자기자본 5% 이상의 타법인 담보제공 및 채무보증

(14) 5억원 이상 또는 최근 사업 년도말 자기자본 5% 이상의 신규 차입자금(금융기관 지급보증 포함)

(15) 5억원 이상 또는 최근 사업 년도말 자기자본 5% 이상의 차입을 위한 담보의 제공

4. 이사 등에 관한 사항

(1) 이사 등과 회사간 거래의 승인

(1-1) 이사의 회사기회 이용에 대한 승인

(2) 이사에 대한 경업 승인

5. 기 타

(1) 기타 법령 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회에서 위임 받은 사항 및 대표이사가 필요하다고

인정하는 사항

② 이사회에 보고할 사항은 다음 각 호와 같다.

1. 이사가 법령 또는 정관에 위반한 행위를 하거나 그 행위를 할 염려가 있다고 감사가 인정한 사항

2. 기타 경영상 중요한 업무집행에 관한 사항

(나) 이사후보의 인적사항에 관한 주총전 공시여부 및 주주의 추천여부

당사는 상법 제363조2항 및 당사 정관 제22조에 의거하여 이사 선임을 위한 주주총회를 소집함에 있어 이사의 선출 목적과 이사 후보자의 성명, 약력 등의 정보를 총회 성립2주간 전에 서면으로 주주에게 통지하고 있습니다. 현재 구성된 이사회 구성원 중 주주제안권에 의거하여 추천되었던 이사후보는 없습니다.

(다) 사외이사후보추천위원회 설치 및 구성 현황

당사는 증권신고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다.

(라) 사외이사 현황

당사는 증권신고서 작성기준일 현재 사외이사 1인을 선임하고 있습니다. 동사의 사외이사는 최대주주 등과의 이해관계가 없는 타인이며, 상법에 명시된 사외이사의 결격요건에 해당하는 사항이 없는 바, 상법에서 요구하고 있는 사외이사로서의 자격을 갖추고 있습니다.

사외이사의 주요 약력은 아래와 같습니다.

직책명

성 명

(생년월일)

약 력

최대주주등과의

이해관계

결격요건

여부

비고

사외이사

(등기

/비상근)

윤종성(71.11.29)

94.10 제36회사법시험 합격09.08 서울중앙지방검찰청 금융조세조사제1부 부부장검사11.02 ~ 16.08 법무법인 장강 대표변호사16.08 ~ 현재 법무법인 태환 대표번호사16.09 ~ 현재 ㈜ 엠아이텍 사외이사

타인

해당사항없음
-

(마) 이사의 손해배상책임보험 가입여부

당사는 증권신고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다.

나. 주요의결사항
(1) 이사회 주요의결사항 등

회차

일자

의 안 내 용

가결 여부

1

2016.03.03

1. 제25기(2015) 결산보고서(안) 승인의 건

2. 제25기 정기주주총회 소집의 건

가결

2

2016.03.18

1. 지점폐지의 건

1) 내용 : 엠아이텍 장성분소

2) 폐지일 : 16.03.18

가결

3

2016.07.04

1. 임시주주총회 소집의 건

가결

4

2016.07.22

1. 대표이사 선임의 건 (한중현 중임)

가결

5

2016.08.16

1. 지배인 선임의 건 (구자형 65.01.05)

가결

6

2016.08.26

1. 임시주주총회 소집의 건 및 부의안건 승인의 건

가결

7

2016.09.12

1. 대표이사 선임의 건 (구자형 신임)

가결

8

2016.11.28

1. 젬스메디칼과의 주식양수도 계약 승인의 건

2. 젬스유로캠프의 경영권인수계약 승인의 건

양수도 대금 : 966,100,000 (9,661원 / 주 *100,000주)

2-2. 젬스유로캠프 금전대여

대여 금액 1,833,876,675원

대여 일시 중도금 지급일(양수도계약상)

대여기간 : 지급일로부터 1년간

가결

1

2017.01.02

1. 제2회 무기명식 이권부 무보증 사모전환사채 발행 승인의 건

-발행금액 : 삼십억원

-발행방식 : 사모발행

- 사채발행일 : 2017.01.03

- 사채만기일 : 2022.01.03

-이자율 : 표면금리 0.0%, 만기보장수익율 3개월 복리 연 3.0%

-사채상환방법 : 만기까지보유하고 있는 본 사채의 원금에 대하여 2022년 01월 03일 원금의 116.1184% 일시 상환

- 조기상환 청구권 : 사채권자는 본 사채의 발행일로부터 24개월 이후 매 3개월마다 권면금액에 조기상환수익율(3개월 복리3%)을 가산한 금액의 전부 또는 일부에 대하여 만기 전 조기상환을 청구

- 전환가격 : 1주당 16,845원

- 발행목적 : 운영자금

- 사채인수자 : ㈜ 태광

2. 임시주주총회 소집의 건

3. 증권 명의개서 대리인 선임의 건

가결

2

2017.01.17

1. 대표이사 선임의 건 (박진형 취임)

가결

1. 제3회무기명식 무보증 사모전환사채 발행 승인의 건

-발행금액 : 이십억원

-발행방식 : 사모발행

- 사채발행일 : 2017.02.03 (예정)

- 사채만기일 : 발행일로부터 3년

-이자율 : 표면금리 0.0%, 만기보장수익율 3개월 복리 연 3.0%

-사채상환방법 : 만기까지보유하고 있는 본 사채의 원금에 대하여 2020년 01월 25일 원금의 109.3807% 일시 상환

- 조기상환 청구권 : 사채권자는 본 사채의 발행일로부터 24개월 이후 매 3개월마다 권면금액에 조기상환수익율(3개월 복리3%)을 가산한 금액의 전부 또는 일부에 대하여 만기 전 조기상환을 청구

- 전환가격 : 1주당 16,845원

- 발행목적 : 운영자금

- 사채인수자 : 투썬피재츠사모투자전문회사

가결

3

2017.02.15

1. 자금대여의 건

- 대여금 : 일십오억원정

- 자금대여일 : 2017.02.16

- 자금회수일 : 대여일로부터 3개월

(변제 기일에 당사자간 별도의 합의가 있는 경우 3개월 연장)

- 이자율 : 4.6%

- 대여업체 : ㈜재원씨앤씨

가결

4

2017.03.06

1. 자회사 농업법인 투자의 건

- 법인명 : 농업법인하나로 주식회사

- 자본금 : 이천만원

- 지분참여율 : 90%

가결

5

2017.03.09

1. 2016년 결산보고서(안) 승인의 건

2. 2016사업년도 정기주주총회 소집의 건

3. 이사 선임의 건 (박정민)

4. 이사회 운영규정 제정의 건

가결

6

2017.04.10

1. 합병계약 승인의 건

- 합병회사 : 젬스유로캠프

가결

7

2017.04.12

1. 자금대여에 관한 건

- 대여금 : 일십억원정

- 자금대여일 : 2017.04.13

- 자금회수일 : 대여일로부터 3개월

(변제 기일에 당사자간 별도의 합의가 있는 경우 3개월 연장)

- 이자율 : 4.6%

- 대여업체 : ㈜재원씨앤씨

가결

8

2017.05.11

1. 합병계약에 대한 주주총회 갈음 이사회 승인의 건

가결

9

2017.05.19

1. 자금대여에 관한 건

- 대여금 : 오억원정

- 자금대여일 : 2017.05.19

- 자금회수일 : 대여일로부터 1개월

(변제 기일에 당사자간 별도의 합의가 있는 경우 3개월 연장)

- 이자율 : 4.6%

- 대여업체 : ㈜인트로팜텍

가결

10

2017.06.14

1. 합병경과보고 및 공고의 건 (젬스유로캠프)

2. 지점 설치의 건

- 지점명 : 엠아이텍 성남지점

- 소재지 : 경기도 성남시 중원구 갈마치로 215, 에이-209

- 설치일 : 2017.06.14

가결

11

2017.07.04

1. 자금대여에 관한 건

- 대여금 : 이십억원정

- 자금대여일 : 2017.07.05

- 자금회수일 : 대여일로부터 2개월

(변제 기일에 당사자간 별도의 합의가 있는 경우 3개월 연장)

- 이자율 : 4.6%

- 대여업체 :에이엠테크놀로지㈜

가결

12

2017.09.12

1. 기업공개 동의에 관한 건

가결

1

2018.02.09

1.임시주주총회 소집 및 부의 안건 승인의 건

1) 주식 액면 분할의 건 (5,000 → 500)

2) 정관 변경의 건

3) 기타 비상무이사 선임의 건

4) 감사 선임의 건

가결

2

2018.02.28

1. 이사회 운영규정 개정 및 사규 제,개정의 건

가결

3

2018.03.15

1. 2017년 결산보고서(안) 승인의 건

2. 2017 사업년도 정기주주총회 소집의 건

가결

4

2018.04.13

1. 2017년 결산보고서(안) 승인의 건

가결

5

2018.05.04

1. 지점 이전의 건

- 성남지점 → 수원지점 변경 (2018.05.10)

2. 기업부설연구소 이전의 건

- 평택시 진위면 진위로 65-117 → 영통구 창룡대로 256번길 91, 7

(2018.05.09)

가결

6

2018.06.20

1.주주명부 폐쇄 및 기준일 지정의 건

가결

7

2018.07.05

1. 임시 주주총회 소집의 건

2. 주식매수선택권 부여(안) 승인의 건

가결

8

2018.07.20

1. 기업공개 동의에 관한 건

가결

9
2018.10.16
1. 코스닥상장을 위한 신주모집 및 구주매출 승인의 건
가결

(2) 이사회에
서의 사외이사의 주요활동내역

당사는 증권신고서 작성기준일 현재 최대주주와 관련이 없는 외부인사로 사외이사를 1명과
기타비상무이사 1명을
선임하였으며, 이사회에 참여하여 부의된 안건의 적정성과 그 내용의 타당성을 검토하
여 기업의 사회적책임을 성실히 수행하도록 회사경영에 관한 감시 및 견제의 역할을 수행하고 있습니다.

다. 이사회내의 위원회 구성

증권신고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.

라. 이사의 독립성
(1) 이사의 선임

당사의 이사는 주주총회에서 선임하며, 주주총회에서 선임할 이사 후보자는 이사회가 선정하여 주주총회에 제출할 의안으로 확정하고 있습니다. 이사의 선임과 관련하여 관련 법규에 의거한 주주제안이 있는 경우 이사회는 적법한 범위 내에서 이를 주주
총회에 의안으로 제출하고 있습니다.
(2) 사외이사후보추천위원회당사는 자산총액 2조원 미만으로 사외이사 후보 추천위원회 설치 의무가 없으므로, 해당사항이 없습니다.

마. 사외이사의 전문성

당사의 증
권신고서 제출일 현재 사외이사의 직무수행을 보조하기 위한 별도의 지원조직은 없으나, 당사의 경영지원부문을 통하여 사외이사가 이사회 내에서 전문적인 직무수행이 가능하도록 보조하고 있습니다. 이사회 및 이사회 개최 전에 해당 안건 내용을 충분히 검토할 수 있도록 사전에 자료를 제공하고 있고 필요시 별도 설명을 하고 있으며, 기타 사내 주요 현안에 대해서도 정기적으로 정보를 제공하고 있습니다.

2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회(감사) 설치여부

당사는 증권신고서 제출일 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 않으며, 2018년 2월 28일 임시주주총회를 통하여 취임한 비상근감사 1명(장민수 감사)이 감사업무를 수행하고 있습니다.

나. 감사위원회(감사)의 인적사항

성명

주요 경력

결격요건 여부

비 고

장민수

(82.09.14)

2001.03 ~ 2008.02 한양대학교 행정학사

2009.03 ~ 2012.02 전남대학교 법학전문석사

2014.09 ~ 2016.02 한양대학교 법학전문대학

상법박사과정 수료

2012.02 ~ 2013.02 법무법인 소명

2013.03 ~ 현 재 법무법인 영민

2018.03 ~ 현 재 ㈜에코마이스터 감사

2018.03 ~ 현 재 ㈜엠아이텍 감사

해당사항없음

-

당사는 설립 이후 현재까지 주요 의안에 대하여 이사회 및 주주총회를 개최하여 적법한 절차를 거쳐 의사결정을 진행하고 있습니다. 증권신고서 작성기준일 현재 당사는
사내이사 2인(상근 1인, 비상근 1인),
사외이사
(비상근) 1인, 기타비상무이사(비상근) 1인 및 감사(비상근) 1인을 두고 있으며, 내부통제 정비 과정에서 감사의 결격에 해당 없음을 확인하였습니다. 또한, 이사회의사록 및 주주총회의사록 검토 결과 장민수 감사의 활동은 충실히 이루어지고 있다고 판단됩니다.
다. 감사의 독립성
당사는 감사의 업무에 필요한 경영정보 접근을 위해 정관에 다음과 같이 규정하고 있습니다. 감사는 이사회에 참석하여 독립적으로 이사의 업무를 감독할 수 있으며, 제반 업무와 관련하여 관련 장부 및 관계 서류를 해당부서에 제출을 요구 할 수 있습니다. 또한 필요 시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고 받을 수 있으며, 적절한 방법으로 경영정보에 접근할 수 있습니다.

구분

조항

감사의

직무

①감사는 이 회사의 회계와 업무를 감사한다.

②감사는 이사회에 출석하여 의견을 진술할 수 있다

③감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시주주총회의 소집을 청구할 수 있다.

④감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체 없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다

⑤감사는 회사의 비용으로 전문가의 도움을 구할 수 있다.

⑥감사는 필요하면 회의의 목적사항과 소집이유를 적은 서면을 이사(소집권자가 있는 경우에는 소집권자)에게 제출하여 이사회 소집을 청구할 수 있다.

⑦제6항의 청구를 하였는데도 이사(소집권자가 있는 경우에는 소집권자)가 지체 없이 이사회를 소집하지 아니하면 그 청구한 감사가 이사회를 소집할 수 있다.

라. 감사의 주요활동내역

회차

일자

의 안 내 용

가결 여부

1

2016.03.03

1. 제25기(2015) 결산보고서(안) 승인의 건

2. 제25기 정기주주총회 소집의 건

가결

2

2016.03.18

1. 제25기재무제표 승인의 건

2. 이사 선임의 건 (강수형)

3. 감사 선임의 건 (한석규)

4. 이사 보수한도 승인의 건 (5억원)

5. 감사 보수한도 승인의 건 (1억원)

6. 임원퇴직금 규정 개정의 건

가결

3

2016.03.18

1. 지점폐지의 건

1) 내용 : 엠아이텍 장성분소

2) 폐지일 : 16.03.18

가결

4

2016.07.04

1. 임시주주총회 소집의 건

가결

5

2016.07.22

1. 대표이사 선임의 건 (한중현 중임)

가결

6

2016.07.22

1. 대표이사 선임의 건 (한중현 중임)

가결

7

2016.08.16

1. 지배인 선임의 건 (구자형 65.01.05)

가결

8

2016.08.26

1. 임시주주총회 소집의 건 및 부의안건 승인의 건

가결

9

2016.09.12

1. 대표이사 선임의 건 (구자형 신임)

가결

10

2016.09.12

1. 이사 선임의 건

(구자형, 차오위즈,윤종성)

2. 감사 선임의 건(장경배)

3. 정관 변경의 건

가결

11

2016.11.28

1. 젬스메디칼과의 주식양수도 계약 승인의 건

2. 젬스유로캠프의 경영권인수계약 승인의 건

양수도 대금 : 966,100,000 (9,661원 / 주 *100,000주)

2-2. 젬스유로캠프 금전대여

대여 금액 1,833,876,675원

대여 일시 중도금 지급일(양수도계약상)

대여기간 : 지급일로부터 1년간

가결

12

2017.01.02

1. 제2회 무기명식 이권부 무보증 사모전환사채 발행 승인의 건

-발행금액 : 삼십억원

-발행방식 : 사모발행

- 사채발행일 : 2017.01.03

- 사채만기일 : 2022.01.03

-이자율 : 표면금리 0.0%, 만기보장수익율 3개월 복리 연 3.0%

-사채상환방법 : 만기까지보유하고 있는 본 사채의 원금에 대하여 2022년 01월 03일 원금의 116.1184% 일시 상환

- 조기상환 청구권 : 사채권자는 본 사채의 발행일로부터 24개월 이후 매 3개월마다 권면금액에 조기상환수익율(3개월 복리3%)을 가산한 금액의 전부 또는 일부에 대하여 만기 전 조기상환을 청구

- 전환가격 : 1주당 16,845원

- 발행목적 : 운영자금

- 사채인수자 : ㈜ 태광

2. 임시주주총회 소집의 건

3. 증권 명의개서 대리인 선임의 건

가결

1

2017.01.17

1. 이사선임의 건 (박진형)

2. 임원퇴직금규정 개정의 건

가결

2

2017.01.17

1. 대표이사 선임의 건 (박진형 취임)

가결

3

2017.01.17

1. 제3회무기명식 무보증 사모전환사채 발행 승인의 건

-발행금액 : 이십억원

-발행방식 : 사모발행

- 사채발행일 : 2017.02.03 (예정)

- 사채만기일 : 발행일로부터 3년

-이자율 : 표면금리 0.0%, 만기보장수익율 3개월 복리 연 3.0%

-사채상환방법 : 만기까지보유하고 있는 본 사채의 원금에 대하여 2020년 01월 25일 원금의 109.3807% 일시 상환

- 조기상환 청구권 : 사채권자는 본 사채의 발행일로부터 24개월 이후 매 3개월마다 권면금액에 조기상환수익율(3개월 복리3%)을 가산한 금액의 전부 또는 일부에 대하여 만기 전 조기상환을 청구

- 전환가격 : 1주당 16,845원

- 발행목적 : 운영자금

- 사채인수자 : 투썬피재츠사모투자전문회사

가결

4

2017.02.15

1. 자금대여의 건

- 대여금 : 일십오억원정

- 자금대여일 : 2017.02.16

- 자금회수일 : 대여일로부터 3개월

(변제 기일에 당사자간 별도의 합의가 있는 경우 3개월 연장)

- 이자율 : 4.6%

- 대여업체 : ㈜재원씨앤씨

가결

5

2017.03.06

1. 자회사 농업법인 투자의 건

- 법인명 : 농업법인하나로 주식회사

- 자본금 : 이천만원

- 지분참여율 : 90%

가결

6

2017.03.09

1. 2016년 결산보고서(안) 승인의 건

2. 2016사업년도 정기주주총회 소집의 건

3. 이사 선임의 건 (박정민)

4. 이사회 운영규정 제정의 건

가결

7

2017.03.24

1. 제26기 재무제표 승인의 건

2. 이사 선임의 건 (박정민)

3. 이사 보수한도 승인의 건 (5억원)

4. 정관 일부 변경의 건

가결

8

2017.04.10

1. 합병계약 승인의 건

- 합병회사 : 젬스유로캠프

가결

9

2017.04.12

1. 자금대여에 관한 건

- 대여금 : 일십억원정

- 자금대여일 : 2017.04.13

- 자금회수일 : 대여일로부터 3개월

(변제 기일에 당사자간 별도의 합의가 있는 경우 3개월 연장)

- 이자율 : 4.6%

- 대여업체 : ㈜재원씨앤씨

가결

10

2017.05.11

1. 합병계약에 대한 주주총회 갈음 이사회 승인의 건

가결

11

2017.05.19

1. 자금대여에 관한 건

- 대여금 : 오억원정

- 자금대여일 : 2017.05.19

- 자금회수일 : 대여일로부터 1개월

(변제 기일에 당사자간 별도의 합의가 있는 경우 3개월 연장)

- 이자율 : 4.6%

- 대여업체 : ㈜인트로팜텍

가결

12

2017.06.14

1. 합병경과보고 및 공고의 건 (젬스유로캠프)

2. 지점 설치의 건

- 지점명 : 엠아이텍 성남지점

- 소재지 : 경기도 성남시 중원구 갈마치로 215, 에이-209

- 설치일 : 2017.06.14

가결

13

2017.07.04

1. 자금대여에 관한 건

- 대여금 : 이십억원정

- 자금대여일 : 2017.07.05

- 자금회수일 : 대여일로부터 2개월

(변제 기일에 당사자간 별도의 합의가 있는 경우 3개월 연장)

- 이자율 : 4.6%

- 대여업체 :에이엠테크놀로지㈜

가결

14

2017.09.12

1. 기업공개 동의에 관한 건

가결

1

2018.02.09

1.임시주주총회 소집 및 부의 안건 승인의 건

1) 주식 액면 분할의 건 (5,000 → 500)

2) 정관 변경의 건

3) 기타 비상무이사 선임의 건

4) 감사 선임의 건

가결

2

2018.02.28

1. 주식 액면 분할의 건

2. 정관 변경의 건

3. 이사 선임의 건 (김용식)

4. 감사 선임의 건 (장민수)

가결

3

2018.02.28

1. 이사회 운영규정 개정 및 사규 제,개정의 건

가결

4

2018.03.15

1. 2017년 결산보고서(안) 승인의 건

2. 2017 사업년도 정기주주총회 소집의 건

가결

5

2018.03.30

1. 제27기 재무제표 승인의 건

2. Stock Option(주식매수선택권) 부여의 건

-다음 주주총회로 연기

3. 이사 보수한도 승인의 건 (5억)

4. 감사 보수한도 승인의 건 (1억)

가결

6

2018.04.13

1. 2017년 결산보고서(안) 승인의 건

가결

7

2018.04.16

1. 제27기 재무제표 승인의 건

가결

8

2018.05.04

1. 지점 이전의 건

- 성남지점 → 수원지점 변경 (2018.05.10)

2. 기업부설연구소 이전의 건

- 평택시 진위면 진위로 65-117 → 영통구 창룡대로 256번길 91, 7

(2018.05.09)

가결

9

2018.06.20

1.주주명부 폐쇄 및 기준일 지정의 건

가결

10

2018.07.05

1. 임시 주주총회 소집의 건

2. 주식매수선택권 부여(안) 승인의 건

가결

11

2018.07.20

1. 기업공개 동의에 관한 건

가결

12

2018.07.20

1. 주식매수선택권 부여의 건

가결

13
2018.10.16
1. 코스닥상장을 위한 신주모집 및 구주매출 승인의 건
가결

3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항

가. 집중투표제의 배제여부
당사는 정관 제35조(이사의 선임) 제3항에 의하여 2인 이상의 이사를 선임하는 경우 집중투표제를 적용하지 않습니다.
나. 서면투표제 또는 전자투표제의 채택여부
당사는 증권신고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다.
다. 소수주주권의 행사여부
당사는 증권신고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다.
라. 경영권 경쟁
당사는 증권신고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다.

Ⅵ. 주주에 관한 사항

1. 최대주주 및 그 특수관계인의 주식소유 현황

가. 최대주주 및 그 특수관계인의 주식소유 현황

(증권신고서 작성기준일 현재)

(단위:주,%)

성명
관계
주식의 종류
소유주식수 및 지분율
비고

기초(2018.01.01)
증권신고서 작성기준일

주식수
지분율(%)
주식수
지분율(%)

㈜시너지이노베이션

최대주주

보통주

2,350,000
98.96%
23,500,000
98.96%
주1)

㈜엠아이텍

자기주식

보통주

250
0.01%
2,500
0.01%

계
-
2,350,250
98.97%
23,502,500
98.97%

주1) 당사는 2018년 4월 1일 보통주, 우선주1주의 금액을 5,000원에서 500원으로10:1 액면분할 진행하였습니다

나. 최대주주의 주요 경력

(1) 회사의 개황- 회사명 : (주)시너지이노베이션- 대표자 : 구자형- 설립일 : 1998년 4월 2일- 주 소 : 경기도 성남시 중원구 사기막골로 124, SKn테크노파크 메가센터동 601~607호- 업 종 : 의료용 기기 제조업(2) 주요 사업내용 미생물 배양배지,기타화학제품제조

다. 최대주주의 변동을 초래할 수 있는 특정 거래 유무

당사는 증권신고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다.

2. 최대주주 변동현황

(증권신고서 작성기준일 현재)

(단위:원,주,%)

변동일자

액면가

보유

주식수

총발행

주식수

최대주주

지분율

변동 사유

1991.04.01

5,000

7,200

보 16,000

이재용

45.00%

회사설립(보통주 16,000주)

1994.12.31

5,000

7,520

보 16,000

이재용

47.00%

양수도(보통주 320주)

- 양수인 : 이재용

- 양도인 : 김명인

1996.12.31

5,000

16,000

보 64,000

김서곤

25.00%

양수도(보통주 16,000주) 및

유상증자(보통주 48,000주)

- 양수인 : 김서곤

- 양도인 : 이재용 외 6인

- 유상증자 : 김대순 외 8인

1997.01.24

5,000

16,000

보 111,000

김서곤

14.41%

유상증자(보통주 47,000주)

- 유상증자 : 송강 외 16명

2000.12.31

5,000

10,680

보111,000

신상례

9.62%

양수도(보통주 21,000주)

-양수인 : 오정석 외 6명

-양도인 : 김서곤 외 4명

2002.12.31

5,000

27,330

보111,000

김철수

24.62%

양수도(보통주 56,680주)

-양수인 : 신상례 외 14명

-양도인 : 김철수 외 7명

2008.06.28

5,000

27,330

보111,000

우 25,000

김철수

20.10%

유상증자(우선주 25,000주)

- 한국투자특허조합13호

2008.12.15

5,000

68,325

보277,500

우62,500

김철수

20.10%

무상증자

(보통주 166,500주,

우선주 37,500주)

- 김철수 외 26명

2009.06.03

5,000

84,500

보277,500

우106,500

한국투자

특허조합13호

22.01%

유상증자(우선주 44,000주)

- 한국투자특허조합13호

22,000주,

중소기업은행 22,000주

2009.12.31

5,000

92,825

보277,500

우106,500

김철수

24.17%

양수도(보통주 29,500주)

- 양수인 : 김철수 외 1인

- 양도인 : 홍현영 외 2인

2010.12.31

5,000

84,500

보277,500

우106,500

한국투자

특허조합13호

22.01%

양수도(보통주 24,500주)

- 양수인 : 이희옥 외 2인

- 양도인 : 김철수

2013.04.19

5,000

8,450

보24,620

한국투자

특허조합13호

34.32%

감자(보통주 263,530주,

우선주 95,850주)

및 우선주의 보통주 전환

(10,650주)

- 김철수 외 28명

2013.04.19

5,000

2,350,000

보2,374,620

동아엠아이텍㈜

98.96%

유상증자

(보통주2,350,000주)

- 동아엠아이텍㈜

2014.09.30

5,000

2,350,000

보2,374,620

동아에스티㈜

98.96%

동아엠아이텍㈜ 해산으로

동아에스티에 승계

2016.08.12

5,000

2,350,000

보2,374,620

㈜시너지

이노베이션

98.96%

양수도(2,350,000주)

- 양수인:

㈜시너지이노베이션

- 양도인 : 동아에스티㈜

2018.04.01

500

23,500,000

보23,746,200

㈜시너지

이노베이션

98.96%

액면분할

3. 주식의 분포

가. 5%이상 주주와 우리사주조합등의 주식소유현황

(증권신고서 작성기준일 현재)

(단위 : 주, %)

구분
소유주식수
지분율
비고

5% 이상 주주
23,500,000
98.96%
-

우리사주조합
-
-

나. 소액주주현황

(증권신고서 작성기준일 현재)

(단위 : 인, 주, %)

구분
주주
보유주식
비고

주주수
비율
주식수
비율

소액주주
20
90.9%
243,700
1.03%

자기주식
1
4.5%
2,500
0.01%

4. 주식사무

신주인수권의 내용

제3조 (신주인수권)

① 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다.

② 회사는 제1항의 규정에도 불구하고 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우 이사회의 결의로 주주 외의 자에게 신주를 배정할 수 있다.

1. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 신주를 모집하거나 모집을 위하여 인수인에게 인수하게 하는 경우

2. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 ?자본시장과 금융투자업에 관한 법률? 제165조의6에 따라 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우

3. ?상법? 제542조의3에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우

4. 중소기업창업지원법 및 벤처기업육성에 관한 특별법에 의하여 조성된 창업지원 기금의 관리기관이 출자하기 위하여 신주를 발행하는 경우

5. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의 16의 규정에 의하여 주식예탁증서(DR) 발행에 따라 신주를 발행하는 경우.

6. 발행주식총수의 100분 50을 초과하지 않는 범위 내에서 긴급한 자금조달을 위하여 국내외 금융기관 또는 기관투자자에게 신주를 발행하는 경우

7. 발행주식총수의 100분 50을 초과하지 않는 범위 내에서 사업상 중요한 기술도입, 연구개발, 생산?판매?자본제휴를 위하여 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우

8. 발행하는 주식총수의 100분의 20 범위 내에서 우리사주조합원에게 주식을 우선 배정하는 경우

9. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 회사가 경영상 필요로 외국인 투자촉진법에 의한 외국인 투자를 위하여 신주를 발행하는 경우

10. 주권을 유가증권시장 또는 코스닥시장에 상장하기 위하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우

11. 증권 인수업무 등에 관한 규정 제10조의2(신주인수권)에 의거하여 신주를 발행하는 경우

③ 전항 규정에 불구하고 재무구조 개선 등의 목적으로 M&A를 추진하여 유상증자에 성공할 경우와 회생담보권 및 회생채권을 출자전환하는 경우 등 필요한 경우 법원의 허가를 득하여 주주 이외의 제3자에게 신주를 배정할 수 있다.

④ 제2항 각 호 중 어느 하나 규정에 의해 신주를 발행 할 경우 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회 결의로 정한다.

⑤ 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하였거나 신주배정에서 단주가 발생하는 경우에는 그 처리방법은 이사회의 결의로 정한다.

결 산 일

12월 31일

정기주주총회

사업년도 종료 후 3개월 이내

주주명부폐쇄시기

매년 1월 1일부터 1월 31일까지

주권의 종류

1주권, 5주권, 10주권, 50주권, 100주권, 500주권, 1,000주권, 10,000주권

명의개서대리인

한국예탁결재원

공고게재신문

회사의 공고는 회사의 인터넷 홈페이지(www.mitech.co.kr)에 게재한다. 다만, 전산장애 또는 그 밖의 부득이한 사유로 회사의 인터넷 홈페이지에 공고를 할 수 없을 때에는 서울특별시에서 발행되는 일간 매일경제신문에 게재한다

5. 주가 및 주식거래 실적

당사는 증권신고서 작성기준일 현재 해당 사항이 없습니다.

Ⅶ. 임원 및 직원 등에 관한 사항

1. 임원 및 직원의 현황

가. 임원현황

(기준일 : 2018년 6월 30일)

(단위 : 주)

성 명

성별
출생년월

직위

등기임원여부
상근여부

담당

업무

주요경력

소유주식

재직기간

임기만료일

의결권있는 주식
의결권없는 주식

박진형
남
67.05
대표이사
등기임원
상근
경영총괄

94.12 ~ 00.10 ㈜신세기통신

00.10 ~ 11.12 디지털바이오테크놀로지

06.08 ~ 13.10 나노엔텍 부사장(CFO)

13.11 ~ 16.06 나노엔텍 대표이사(CEO)

16.07 ~ 16.12 나노엔텍 고문

16.12 ~ 현재 ㈜엠아이텍 대표이사

-
600,000(주식매수선택권)

신임

(2년)

2020.01.16

구자형
남
65.01
사내이사
등기임원
비상근
경영총괄

88.02 ~ 03.12 한국투자증권(구, 동원증권)

2004 ~ 2012 벨류인포맥스㈜ 대표이사

10.07 ~ 현재 시너지파트너스 대표이사

2011 ~ 2012 시너지투자자문 대표이사

2014 ~ 2016 시너지아이비투자 대표이사

16.09 ~ 17.01 ㈜엠아이텍 대표이사

16.09 ~ 현재 ㈜엠아이텍 사내이사

17.01 ~ 현재 벨류인포맥스 대표이사17.07 ~ 현재 시너지이노베이션 대표이사

-
-

신임

(3년)

2019.09.11

윤종성
남
71.11
사외이사
등기임원
비상근
사외이사

94.10 제36회사법시험 합격

00.00 ~ 09.09 지방검찰청 검사

09.08 서울중앙지방검찰청 금융조세조사제1부 부부장검사

11.02 ~ 16.08 법무법인 장강 대표변호사

16.08 ~ 현재 법무법인 태환 대표번호사

16.09 ~ 현재 ㈜ 엠아이텍 사외이사

-
-

신임

(3년)

2019.09.11

장민수
남
82.09
감사
등기임원
비상근
감사

2012 변호사시험1회 합격

12.02 ~ 13.02 법무법인 소명 변호사

13.03 ~ 현재 법무법인 영민

(舊 법률사무소 영민) 대표변호사

18.03 ~ 현재 ㈜ 에코마이스터 감사

18.03 ~ 현재 ㈜ 엠아이텍 감사

-
-

신임

(1년)

2021.02.27

김용식
남
65.02
기타비상무이사
등기임원
비상근
기타비상무이사

1989 LG화학 수출부

1990~2005 한국투자증권(해외투자,국제영업,주식운용)

2005~2009 도이치자산운용(Product, Investment)

2010~2015 우리CS자산운용(Product, Investment)

(現) 벤처포험인베스트㈜ PE본부장

18.02 ~ 현재 ㈜ 엠아이텍 기타비상무이사

-
-

신임

(1년)

2021.02.27

[등기임원의 타회사 겸직현황]

(증권신고서 작성기준일 현재

성명(생년월일)

회사명

직책

담당업무

선임시기

구자형(65.01.05)

(주)시너지이노베이션

대표이사

경영총괄
2017.07.24

시너지파트너스(주)

대표이사

경영총괄
2010.07.02

시너지넷(주)

대표이사

경영총괄
2015.09.08

밸류인포맥스(주)

대표이사

경영총괄
2017.01.05

시너지벤처파트너스(주)

대표이사

경영총괄
2018.05.14

에이엠테크놀로지(주)

기타비상무이사

기타비상무이사

2016.03.30

(주)재원씨앤씨

사내이사

사내이사

2017.11.08

(주)넥스페이

사내이사

사내이사

2017.03.06

(주)인트로바이오파마

사내이사

사내이사

2017.11.08

혜성씨앤씨(주)

사내이사

사내이사

2016.10.25

(주)슈마커

사내이사

사내이사

2017.03.30

(주)한경지앤아이

사내이사

사내이사

2016.07.27

(주)휴버트바이오

사내이사

사내이사

2015.07.05

윤종성(71.11.29)

법무법인 태환

대표 변호사

대표 변호사

2016.08.01

장민수(82.09.14)

법무법인 영민

대표 변호사

대표 변호사

2013.03.02

㈜에코마이스터

감사

감사

2018.04.02

김용식(65.02.19)

벤처포럼인베스트㈜

PE 본부장

PE 본부장

2016.01.01

나. 직원 현황
(1) 직종별 구성

(단위: 명, 년, 천원)

사업부문
성별
직 원 수
평균근속연수
연간급여총 액
1인평균급여액
비고

기간의정함이 없는근로자
기간제근로자
합 계

전체
(단시간근로자)
전체
(단시간근로자)

사무
남
21
-
-
-
21
1년 10개월
397,037
18,907

여
11
-
1
-
12
3년 6개월
156,088
13,007

영업
남
27
-
-
-
27
3년
734,543
27,205

여
8
-
-
-
8
2년 10개월
169,890
21,236

연구
남
19
-
-
-
19
2년 7개월
400,964
21,103

여
5
-
-
-
5
3년 5개월
51,550
10,310

생산
남
15
-
1
-
16
3년
290,137
18,134

여
19
-
-
-
19
4년 7개월
324,998
17,105

합 계
125
-
2
-
127
3년 1개월
2,525,207
19,884

주) 상기 직원의 현황은 등기임원을 제외한 당사의 2018년 6월말 기준입니다.

2. 임원의 보수 등

가. 이사(사외이사 포함) 및 감사의 보수현황

(1) 주주총회 승인 금액

(단위: 백만원)

구 분

인원수

주총승인금액

비 고

이 사
4
500
-

감 사
1
100

(
2) 보수 지급 금액[이사ㆍ감사 전체]

(기준일: 2018년 06월 30일)
(단위: 백만원)

인원수

보수총액

1인당 평균보수액(주1)

비고

5
103
21

(주1)
1인당 평균보수액은
보수총액을 인원수로 단순평균한 수치입니다. 다만, 이사중 사내이사 1명과 기타비상무이사에게는 보수를 지급하지 않습니다.
[유형별]

(기준일: 2018년 06월 30일)
(단위: 백만원)

구분

보수총액

1인당 평균보수액(주1)

비고

등기이사(사외이사,감사위원회 위원 제외)
93
31
3명

사외이사(감사위원회 위원 제외)

6
1
1명

감사위원회 위원

-
-

감사

4
1
1명

(주1) 1인당 평균보수액은 보수총액을 인원수로 단순평균한 수치입니다. 다만, 이사중 사내이사 1명과 기타비상무이사에게는 보수를 지급하지 않습니다.
(3) 이사ㆍ감사의 보수지급기준등기이사와 감사의 경우 주주총회에서 승인받은 금액 내에서 직급과 업무를 고려하여 연봉을 책정, 지급하고 있습니다.

나. 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황
당사는 이사 및 감사의 개인별 보수총액이 5억원을 초과하지 않으므로 개인별 보수현황을 기재하지 않습니다.
다. 주식매수선택권의 부여 및 행사현황

(기준일 : 2018년 07월 20일)

(단위 : 원, 주)

부여대상

부서(직급)
부여주식종류

부여 주식수

행사가격

행사기간

부여일

박진형

임원실(대표이사)
신주교부

150,000

2,105

2020.07.20~2024.07.19

2018.07.20

150,000

2021.07.20~2024.07.19

150,000

2022.07.20~2024.07.19

150,000

2023.07.20~2024.07.19

박영우

임원실(상무/CFO)

35,000

2,105

2020.07.20~2022.07.19

2018.07.20

35,000

2021.07.20~2022.07.19

곽재오

영업마케팅본부(상무/본부장)

100,000

2,105

2020.07.20~2024.07.19

2018.07.20

100,000

2021.07.20~2024.07.19

100,000

2022.07.20~2024.07.19

100,000

2023.07.20~2024.07.19

정춘순

쇄석기사업본부(상무/본부장)

33,333

2,105

2020.07.20~2023.07.19

2018.07.20

33,333

2021.07.20~2023.07.19

33,334

2022.07.20~2023.07.19

권순식

영업마케팅본부(부장/팀장)

91,286

2,105

2020.07.20~2023.07.19

2018.07.20

36,667

2021.07.20~2023.07.19

36,667

2022.07.20~2023.07.19

김덕규

영업마케팅본부(부장/파트장)

36,666

2,105

2020.07.20~2023.07.19

2018.07.20

36,667

2021.07.20~2023.07.19

36,667

2022.07.20~2023.07.19

신경섭

영업마케팅본부(부장/파트장)

33,333

2,105

2020.07.20~2023.07.19

2018.07.20

33,333

2021.07.20~2023.07.19

33,334

2022.07.20~2023.07.19

정상원

영업마케팅본부(부장/파트장)

33,333

2,105

2020.07.20~2023.07.19

2018.07.20

33,333

2021.07.20~2023.07.19

33,334

2022.07.20~2023.07.19

어수현

영업마케팅본부(부장/팀장)

25,000

2,105

2020.07.20~2022.07.19

2018.07.20

25,000

2021.07.20~2022.07.19

정원식

영업마케팅본부(부장/파트장)

15,000

2,105

2020.07.20~2022.07.19

2018.07.20

15,000

2021.07.20~2022.07.19

박동욱

영업마케팅본부(부장/파트장)

15,000

2,105

2020.07.20~2022.07.19

2018.07.20

15,000

2021.07.20~2022.07.19

이기헌

사업기획팀(부장/팀장)

25,000

2,105

2020.07.20~2022.07.19

2018.07.20

25,000

2021.07.20~2022.07.19

김성근

영업마케팅본부(부장)

15,000

2,105

2020.07.20~2022.07.19

2018.07.20

15,000

2021.07.20~2022.07.19

조경재

영업마케팅본부(대리)

15,000

2,105

2020.07.20~2022.07.19

2018.07.20

15,000

2021.07.20~2022.07.19

오창훤

품질경영본부(부장/팀장)

15,000

2,105

2020.07.20~2022.07.19

2018.07.20

15,000

2021.07.20~2022.07.19

조재만

품질경영본부(부장/팀장)

35,000

2,105

2020.07.20~2022.07.19

2018.07.20

35,000

2021.07.20~2022.07.19

유강렬

품질경영본부(부장/팀장)

15,000

2,105

2020.07.20~2022.07.19

2018.07.20

15,000

2021.07.20~2022.07.19

한동훈

R&D본부(부장/팀장)

15,000

2,105

2020.07.20~2022.07.19

2018.07.20

15,000

2021.07.20~2022.07.19

김인애

영업마케팅본부(과장)

15,000

2,105

2020.07.20~2022.07.19

2018.07.20

15,000

2021.07.20~2022.07.19

박헌국

R&D본부(부장/팀장)

36,666

2,105

2020.07.20~2023.07.19

2018.07.20

36,667

2021.07.20~2023.07.19

36,667

2022.07.20~2023.07.19

안순관

R&D본부(부장/팀장)

35,000

2,105

2020.07.20~2022.07.19

2018.07.20

35,000

2021.07.20~2022.07.19

박기수

경영관리팀(부장/팀장)

25,000

2,105

2020.07.20~2022.07.19

2018.07.20

25,000

2021.07.20~2022.07.19

문종필

R&D본부(과장)

15,000

2,105

2020.07.20~2022.07.19

2018.07.20

15,000

2021.07.20~2022.07.19

장봉석

R&D본부(과장)

15,000

2,105

2020.07.20~2022.07.19

2018.07.20

15,000

2021.07.20~2022.07.19

김규석

R&D본부(차장)

15,000

2,105

2020.07.20~2022.07.19

2018.07.20

15,000

2021.07.20~2022.07.19

Ⅷ. 계열회사 등에 관한 사항

1. 계열회사의 현황

가. 기업집단의 명칭 및 소속회사의 명칭
증권신고서 작성기준일 현재 당사는 25개의 계열회사가 있습니다.

회사명
사업자등록번호
소재지
대주주
소유비율
관계
지분
상장여부

㈜시너지이노베이션
120-81-79246
대한민국
시너지아이비투자(주)
11.09%
최대주주
98.96%
상장

㈜디에스케이
138-81-13022
대한민국
김태구 시너지바이오조합
각10.65%
관계회사
-
상장

㈜코디
124-81-60808
대한민국
유한회사 코스메틱플랫폼1호
29.40%
관계회사
-
상장

농업법인하나로(주)
349-81-00582
대한민국
(주)엠아이텍
90%
자회사
-
비상장

밸류인포맥스㈜
603-81-55619
대한민국
구자형
59.82%
관계회사
-
비상장

한국가치정보㈜
101-86-28998
대한민국
밸류인포맥스(주)
65.33%
관계회사
-
비상장

시너지파트너스㈜
617-81-85145
대한민국
밸류인포맥스(주)
41.42%
관계회사
-
비상장

시너지넷㈜
176-86-00150
대한민국
시너지파트너스(주)
70.00%
관계회사
-
비상장

시너지아이비투자㈜
264-81-32143
대한민국
시너지넷(주)
37.62%
관계회사
-
비상장

시너지투자자문㈜
117-81-62851
대한민국
시너지파트너스(주)
100.00%
관계회사
-
비상장

시너지벤처파트너스㈜
853-87-00496
대한민국
시너지파트너스(주)
100.00%
관계회사
-
비상장

㈜재원씨앤씨
106-86-53546
대한민국
시너지파트너스(주)
66.67%
관계회사
-
비상장

시너지미모스㈜
513-81-89927
대한민국
시너지파트너스(주)
100.00%
관계회사
-
비상장

㈜넥스페이
890-88-00546
대한민국
시너지파트너스(주)
78.12%
관계회사
-
비상장

에이엠테크놀로지㈜
621-81-37720
대한민국
시너지넷(주)
56.28%
관계회사
-
비상장

㈜휴버트바이오
204-86-04956
대한민국
시너지넷(주)
100.00%
관계회사
-
비상장

디와이씨㈜
503-81-47288
대한민국
시너지넷(주)
49.16%
관계회사
-
비상장

㈜프로메디스
402-86-15154
대한민국
(주)휴버트바이오
83.33%
관계회사
-
비상장

㈜인트로바이오파마
134-86-73663
대한민국
(주)시너지이노베이션
42.80%
관계회사
-
비상장

㈜엠큐브웍스
109-81-64713
대한민국
(주)시너지이노베이션
100.00%
관계회사
-
비상장

㈜프로톡스
220-88-72353
대한민국
(주)디에스케이
60.59%
관계회사
-
비상장

㈜메디카코리아
120-81-65228
대한민국
(주)프로톡스
51.11%
관계회사
-
비상장

(유)코스메틱플랫폼1호
475-87-00831
대한민국
시너지파트너스(주)
100.00%
관계회사
-
비상장

시너지바이오조합
236-80-00805
대한민국
㈜시너지이노베이션
44.44%
관계회사
-
비상장

보광연건연발유한공사(심천)
-
중국
(주)시너지이노베이션
100.00%
관계회사
-
비상장

비씨엘바이오제약㈜
301-86-03243
대한민국
㈜시너지이노베이션
51.00%
관계회사
-
비상장

내추럴비타민㈜
126-86-40496
대한민국
비씨엘바이오제약㈜
100.00%
관계회사
-
비상장

더플로레㈜
599-86-00784
대한민국
비씨엘바이오제약㈜
100.00%
관계회사
-
비상장

㈜휴바이오메드
206-86-49959
대한민국
시너지파트너스(주)
85.00%
관계회사
-
비상장

㈜지엠에스바이오
403-81-74239
대한민국
㈜휴바이오메드
100.00%
관계회사
-
비상장

시너지시스템즈㈜
119-81-46217
대한민국
시너지파트너스(주)
20.00%
관계회사
-
비상장

㈜에스유알코리아
128-86-89758
대한민국
㈜코디
90.00%
관계회사
-
비상장

㈜뉴벨
447-86-00090
대한민국
㈜코디
100.00%
관계회사
-
비상장

㈜신환코스텍
126-81-65982
대한민국
㈜코디
100.00%
관계회사
-
비상장

나. 회사의 경영에 영향력을 미치는 회사

당사는 증권신고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다.

다. 회사와 계열회사간 임원 겸직 현황
당사는 증권신고서 작성기준일 현재 임원겸직현황은 다음과 같습니다..

겸직임원
겸직회사

성명
직위
회사명
직위
상근여부

구자형
사내이사
(주)시너지이노베이션
대표이사

상근

시너지파트너스(주)
대표이사
상근

시너지넷(주)
대표이사

상근

밸류인포맥스(주)
대표이사

상근

시너지벤처파트너스(주)
대표이사

상근

에이엠테크놀로지(주)
기타비상무이사
비상근

(주)재원씨앤씨
사내이사

비상근

(주)넥스페이
사내이사

비상근

(주)인트로바이오파마
사내이사

비상근

혜성씨앤씨(주)
사내이사

비상근

(주)슈마커
사내이사

비상근

(주)한경지앤아이
사내이사

비상근

(주)휴버트바이오
사내이사

비상근

2. 타법인 출자현황

(단위 : 천원, 주, %)

법인명
최초취득일자
출자목적
최초취득금액
기초잔액
증가(감소)
기말잔액
최근사업연도재무현황(주1)

수량
지분율
장부가액
취득(처분)
평가손익
수량
지분율
장부가액
총자산
당기순손익

수량
금액

농업법인하나로㈜
2016.03.22
농지경작
18,000
3,600
90%
18,000
-
-
-
3,600
90%
18,000
20,000
-

(주1) 2017년 12월 31일 기준의 재무현황입니다.

Ⅸ. 이해관계자와의 거래내용

당사는 증권신고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다.

2. 대주주와의 자산양수도등
당사는 증권신고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다.

3. 대주주와의 영업거래

당사는 증권신고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다.

4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래

당사가 2018년 반기 중 특수관계자와의 거래내역과 당반기 보고기간종료일 현재 채권ㆍ채무의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

회사명
매출 등
매입 등
채권 등
채무 등

시너지미모스 주식회사
-
6,136
-
1,350

(주)시너지파트너스
-
1,227
-
1,350

(주)인트로팜텍
-
17,400
-
-

계
-
24,763
-
2,700

5. 기업인수목적회사의 추가기재사항

당사는 증권신고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다.

X. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

1. 공시내용의 진행ㆍ변경상황 및 주주총회 현황

가. 공시사항의 진행ㆍ변경상황
당사는 증권신고서 작성기준일 현재 해당 사항 없습니다.
나. 주주총회의사록 요약

일자

구분

안건

가결여부

2016.03.18

정기주주총회

1. 제25기재무제표 승인의 건

2. 이사 선임의 건 (강수형)

3. 감사 선임의 건 (한석규)

4. 이사 보수한도 승인의 건 (5억원)

5. 감사 보수한도 승인의 건 (1억원)

6. 임원퇴직금 규정 개정의 건

가결

2016.07.22

임시주주총회

1. 대표이사 선임의 건 (한중현 중임)

가결

2016.09.12

임시주주총회

1. 이사 선임의 건(구자형, 차오위즈,윤종성)

2. 감사 선임의 건(장경배)

3. 정관 변경의 건

가결

2017.01.17

임시주주총회

1. 이사선임의 건 (박진형)

2. 임원퇴직금규정 개정의 건

가결

2017.03.24

정기주주총회

1. 제26기 재무제표 승인의 건

2. 이사 선임의 건 (박정민)

3. 이사 보수한도 승인의 건 (5억원)

4. 정관 일부 변경의 건

가결

2018.02.28

임시주주총회

1. 주식 액면 분할의 건

2. 정관 변경의 건

3. 이사 선임의 건 (김용식)

4. 감사 선임의 건 (장민수)

가결

2018.03.30

정기주주총회

1. 제27기 재무제표 승인의 건

2. Stock Option(주식매수선택권) 부여의 건

-다음 주주총회로 연기

3. 이사 보수한도 승인의 건 (5억)

4. 감사 보수한도 승인의 건 (1억)

가결

2018.04.16

정기주주총회

1. 제27기 재무제표 승인의 건 (주1)

가결

2018.07.20

임시주주총회

1. 주식매수선택권 부여의 건

가결

2. 우발채무 등

가. 중요한 소송
사건

당사는 증권신고서 작성기준일 현재 해당 사항 없습니다.

나
. 견질 또는 담보용 어음수표 현황

당사는 증권신고서 작성기준일 현재 해당 사항 없습니다.
다. 채무보증 현황

당사는 증권신고서 작성기준일 현재 해당 사항 없습니다.
라. 채무인수약정 현황

당사는

증권신고서 작성기준일 현재 해당 사항 없습니다.
마. 그 밖의 우발채무 등

당사는

증권신고서 작성기준일 현재 해당 사항 없습니다.

기타 우발채무 및 약정사항에 대하여 "Ⅲ. 재무에관한사항 > 5. 재무제표 주석 > "주석26. 우발채무와 약정사항" 등을 참조하시기 바랍니다

바. 자본으로 인정되는 채무증권의 발행

당사는 증권신고서 작성기준일 현재 전환사채 발행한 내역은 다음과 같으며, 신주인수권부사채 등은 발행한 내역이 없습니다.

구분

제2회 무기명식 이권부

무보증 사모전환사채

제3회무기명식 이권부

무보증 사모전환사채

발행일자

2017.01.03

2017.02.03

권면총액

3,000,000,000

2,000,000,000

만기보장수익율

3개월 복리 연 3.0%

3개월 복리 연 3.0%

전환사채배정방법

사모

사모

전환청구기간

2021년 12월 3일

2020년 1월 3일

전환비율 및 가액

사채권면금액을 전환가액으로 나눈 주식수의 100% /16,845원

사채권면금액을 전환가액으로 나눈 주식수의 100% /16,845원

전환대상주식의 종류

발행회사의 기명식 보통주식

발행회사의 기명식 보통주식

전환사채별 주요 보유자

㈜ 태광

투썬피재츠사모투자전문회사

전환주식수 및 전환기간

(주2)

(주2)

비 고

1) 전환청구를 하기 이전에 발행회사가 전환가격을 하회하는 발행가격으로 유상증자를 하는 경우에는 전환가격은 유상증자 발행가격으로 조정

2) 준비금의 자본전입(무상증자) 또는 주식배당에 의하여 주식수가 증가하는 경우에는 다음 산식에 의해 행사가격 조정

조정주 전환가액 = (조종전 전환가격*기발행주식수)/(기발행 주식수+신발행주식수)

3) 발행회사가 유가증권시작 혹은 코스닥시장에 기업공개를 하는 경우, 행사가격은 기업공개의 공모가격에 70%에 해당하는 금액과 기존 전환가액 중 작은 금액으로 조정

4) 발행회사가 타사와 합병하는 경우 행사가격은 합병시 본건 행사가격과 합병시 발행회사의 주당 합병가액 중 작은 금액으로 조정

5) 합병, 자본감소, 주식분할 및 병합 등에 의하여 행사가격 조정이 필요한 경우에는 당해 합병 또는 자본의 감소 직전에 전환권리가 행사되어 전액 주식으로 인수되었더라면 전환권리자가 가질 수 있었던 것과 동일한 효과가 날수 있도록 조정한다.

1) 전환청구를 하기 이전에 발행회사가 전환가격을 하회하는 발행가격으로 유상증자 또는 주식관련 사채를 발행한 경우에는 전환가격은 그 하회하는 발행가격으로 조정

2) 준비금의 자본전입(무상증자) 또는 주식배당에 의하여 주식수가 증가하는 경우에는 다음 산식에 의해 행사가격 조정

조정주 전환가액 = (조종전 전환가격*기발행주식수)/(기발행 주식수+신발행주식수)

3) 발행회사가 상장된 이후 인수자가 전환청구를 하기 전에 시가를 하회하는 주식발행가액 또는 전환가액(행사가액)으로 유상증자를 하거나 주식연계사채를 발행할 경우에는 전환가액을 다음과 같이 조정하며, 이에 상응하게 전환가액도 조정한다. 다만, 조정된 전환가액과 1)의 계산방법에 의한 조정후 전환가액을 비교하여 낮은 가격을 조정후 전환가액으로 한다.

조정후 전환가액 = 조정전 전환가액*[기발행주식수+신발행

주식수*(1주당발행가격/시가)]

/(기발행주식수+신발행주식수)

위 산식에서 기발행주식수는 당해 조성사유가 발생하기 직전일 현재의 발행주식총수로 하며, 유상증자 또는 주식연계사채를 발행한 경우 신발행주식수는 당해 사채 발행시 행사가액으로, 신주인수권 등이 전부 행사될 경우 발행될 주식의 수로 한다.

4) 발행회사가 유가증권시작 혹은 코스닥시장에 기업공개를 하는 경우, 행사가격은 기업공개의 공모가격에 70%에 해당하는 금액과 기존 전환가액 중 작은 금액으로 조정

5) 발행회사가 타사와 합병하는 경우 행사가격은 합병시 본건 행사가격과 합병시 발행회사의 주당 합병가액 중 작은 금액으로 조정

6) 합병, 자본감소, 주식분할 및 병합 등에 의하여 행사가격 조정이 필요한 경우에는 당해 합병 또는 자본의 감소 직전에 전환권리가 행사되어 전액 주식으로 인수되었더라면 전환권리자가 가질 수 있었던 것과 동일한 효과가 날수 있도록 조정한다.

주1) 제 1회 무보증 사모전환사채는 2003년 12월 30일 발행되어 2006년 12월 30일 만기로 전액 상환되었습니다.

주2) 청구회사는 2018년 4월 1일 액면분할을 실시하였으며, 그에 따라 전환가액가 전환주식수는 다음과 같이 조정되었습니다.

발행자

전환 기간

전환가액

전환 주식수

액면분할 전

액면분할 후

액면분할 전

액면분할 후

㈜태광

2018년 01월 03일

~

2021년 12월 03일

16,845원

1,685원

178,094주

1,780,415주

투썬피재츠사모투자전문회사

2018년 02월 03일

~

2020년 01월 03일

16,845원

1,685원

118,729주

1,186,943주

3. 제재현황 등 그 밖의 사항

가. 제재현황

당사는

증권신고서 작성기준일 현재 해당 사항 없습니다.
나. 작성기준일 이후 발생한 주요사항

당사는

증권신고서 작성기준일 현재 해당 사항 없습니다.

다. 중소기업기준 검토표

중소기업 등 기준 검토표(투자)_2017.jpg
중소기업 등 기준 검토표(투자)_2017

라. 직접금융 자금의 사용

당사는

증권신고서 작성기준일 현재 해당 사항 없습니다.
마. 외국지주회사의 자회사 현황

당사는

증권신고서 작성기준일 현재 해당 사항 없습니다.
바. 법적위험 변동사항

당사는

증권신고서 작성기준일 현재 해당 사항 없습니다.
사. 금융회사의 예금자 보호 등에 관한 사항

당사는

증권신고서 작성기준일 현재 해당 사항 없습니다.

아. 기업인수목적회사의 요건 충족 여부

당사는

증권신고서 작성기준일 현재 해당 사항 없습니다.

자. 기업인수목적회사의 금융투자업자의 역할 및 의무

당사는

증권신고서 작성기준일 현재 해당 사항 없습니다.

차. 합병등의 사후정보

(1) 합병

(단위 : 백만원)

항목

합병후

최초결산

(2017년)

직전 1년

직전 2년

직전 3년

엠아이텍

(존속회사)

젬스

유로캠프

(소멸회사)

엠아이텍

(존속회사)

젬스

유로캠프

(소멸회사)

엠아이텍

(존속회사)

젬스

유로캠프

(소멸회사)

총자산

29,680

20,399

2,507

17,205

2,531

16,154

2,894

자본금

11,873

11,873

50

11,873

50

11,873

50

자본총계

18,675

16,628

166

14,705

112

14,285

52

부채총계

11,005

3,771

2,340

2,500

2,419

1,869

2,842

매출액

22,096

16,369

3,412

12,649

4,138

10,562

3,118

영업이익

1,745

2,126

59

924

71

1,611

26

법인세비용차감전 계속사업이익

1,481

1,963

55

795

62

1,817

29

당기순이익

1,995

2,011

54

600

61

3,532

21

주당순이익(원)

840

847

541

253

605

1,487

207

영업활동현금흐름

804

2,780

(1,696)

(678)

53

1,752

181

전체 현금흐름

5,781

417

39

(946)

(39)

258

16

1) 합병의 개요

구분

상세내역

합병대상회사

주식회사 젬스유로캠프

합병의 방법

지분의 완전취득 후 흡수합병

합병비율

(합병회사 : 피합병회사)

당사는 젬스유로캠프의 주식을 100% 보유한 뒤 흡수합병하였으므로 주식을 발행 및 교부하지 않았습니다.

합병교부금

해당사항 없음

2) 합병의 시기 및 목적

구분

상세내역

합병

시기

2017년 6월 13일

합병의

목적

당사는 전문 영역인 스텐트(Stent)사업을 바탕으로 전문의료기기 및 헬스케어 기기 영역으로의 사업 확장을 목표로 하고 있습니다. 피합병회사가 보유하고 있는 체외충격파 기술은 인체에 무해한 충격파, HIFU(초음파)를 체내에 조사하여 생체변화를 발생시킴으로써 결석제거 외에도 암세포 및 지방세포를 제거할 수 있을 뿐만 아니라 세포재생촉진 및 혈액순환 개선에도 효과를 발휘할 수 있습니다. 당사는 해당 기술을 통해 향후 당사가 목표로 하고 있는 전문의료기기로의 사업확장이 가능할 것으로 판단하였습니다. 피합병회사는 합병을 통해 규모의 경제를 실현하여 원가를 절감하는 시너지 효과를 얻을 것으로 기대합니다.

3) 합병 후 최초 결산확정일

합병 후 최초 결산확정일은 2017년 12월 31일입니다.

카. 녹색경영

당사는

증권신고서 작성기준일 현재 해당 사항 없습니다.

【 전문가의 확인 】

1. 전문가의 확인

해당사항 없습니다.

2. 전문가와의 이해관계

해당사항 없습니다.