키움증권 — 투자설명서 (20181102)
제출인: 키움증권

투자설명서
1.5
키움증권(주)

투 자 설 명 서

2018년 11월 02일

( 발 행 회 사 명 )
키움증권 주식회사

( 증권의 종목과 발행증권수 )
키움증권(주) 제3회 무기명식 이권부 무보증사채

( 모 집 또는 매 출 총 액 )
제3회 무보증사채 금 200,000,000,000원

1. 증권신고의 효력발생일 :

2018년 11월 02일

2. 모집가액 :

제3회 무보증사채 금 200,000,000,000원

3. 청약기간 :

2018년 11월 02일

4. 납입기일 :

2018년 11월 02일

5. 증권신고서 및 투자설명서의 열람장소

가. 증권신고서 :

전자문서 : 금융위(금감원) 전자공시시스템 → http://dart.fss.or.kr

나. 일괄신고 추가서류 :

해당사항 없음

다. 투자설명서 :
전자문서 : 금융위(금감원) 전자공시시스템 → http://dart.fss.or.kr

서면문서 : 키움증권(주) - 서울시 영등포구 여의나루로4길 18
 미래에셋대우(주) - 서울시 중구 을지로5길 26
 KB증권(주) - 서울시 영등포구 여의나루로 50

6. 안정조작 또는 시장조성에 관한 사항

이 투자설명서에 대한 증권신고의 효력발생은 정부가 증권신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 이 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니며, 이 투자설명서의 기재사항은 청약일 전에 정정될 수 있음을 유의하시기 바랍니다.

미래에셋대우 주식회사
KB증권 주식회사

【 대표이사 등의 확인 】

키움증권3_투자설명서_대표이사확인서-1

【 본 문 】

1_본문-지분증권,채무증권,증권예탁증권,투자계약증권의경우

요약정보

1. 핵심투자위험

구 분
내 용

사업위험

[금융투자회사의 수익성 관련 위험]

가.

금융투자업은
자금의 공급자인 가계와 자금의 수요자인 기업을 직접 연결시켜 기업으로 하여금 장기산업자금 조달을 가능하게 하고, 개인에게는 주식 및 채권을 포함한 금융자산에 투자 기회를 제공하여 재산 및 소득의 재분배에긍정적인 효과를 기여합니다.

하지만,

정치, 사회, 문화 등과 같은 경제 외적 변수에도 많은 영향을 받고 국제 금융시장의 동향에도 민감하게 반응하는 등 다소 부정적인 특성도 내재하고 있습니다. 그러므로 국내외 거시경제의 불확실성, 미국의
추가적인 기준금리 인상가능성,
중
국 및 신흥국의 성장 저하 우려
등

자본시장의 불안정성 확대에 중대한 영향을 미치는 외부요인과 투자자 이탈 가속화에 따른 증권회사의 수탁수수료 감소 등은 금융투자업계 전반의 영업실적 및 수익성에 직접적 영향을 미칠 수

있습니다.

투자자 분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[금융투자회사의 수익구조에 따른 위험]

나.
국내 금융투자회사의 수익은 다양한 금융상품 및
금융서비스로부터 발생합니다.

그러나

수익구조 다각화를 위한 노력에도 불구하고 아직까지 수탁수수료가 전체 수수료 수익에서 높은 비중을 차지

하고 있습니다.

또한 시장금리나 주가지수, 자산가격 등 경제변수의 변동에 따라 기업의 자산가치 및 수익성이 급격하게 변동 될 수 있습니다.

따라서 투자자 분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[금융투자회사의 자산구조에 따른 위험]

다.
국내 금융투자회사의

자산은 상당부분 현금, 예치금 및 증권으로 구성
되어 있습니다. 가장 큰 부분을 차지하는

증권은 70~80%가 채권으로 구성되어 있으며 나머지는 기타 증권 및 주식으로 구성

되어 있습니다.

향후 금리인상 및 글로벌 경기환경의 변동에 따라 보유 채권의 평가 손익이 발생하여 수익성에 영향
을 줄 수 있습니다. 특히 2016년, 미국 대통령 트럼프가 당선된 이후 물가 상승의 압력에 따라 2016년 말부터 2018년 초까지 금리가 지속적으로
상승하
였습니다.

국내의 경우 2018년 7월 고용지표 악화로 금리가 연중 최저점에 근접하는 등 급격한 강세를 보이고 있으며, 한-미 금리 역전 등의 이슈로 인하여 변동성 확대가 지속될 가능성이 있습니다. 이는 향후 금융투자회사들이 보유한 채권의 평가손실

로 이어질 수 있으니, 투자자 분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. 또한,

금융투자회사가 보유하고 있는 미수금의 회수에 문제가 발생할 경우, 금융투자회사의 재무건전성이 저하될 가능성이 존재
합니다.

[금융투자회사의 경쟁심화에 따른 위험]

라.
자본시장법 개정에 따른

완화된 진입규제로 금융투자회사 신규 설립이 증가하여 2018년 반기 기준 총 55개의 증권회사가 경쟁하고 있으며, 최근 금융업권간에는 겸업 허용에 따른 은행과 보험의 수익증권 판매가 가속화
되고 있습니다.

금융투자업은 진입규제 완화에 따른 신규 시장참여자 증가 및 은행, 보험, 외국계 금융기관 등 수많은 경쟁사들이 발생하여, 경쟁 심화가 불가피할 것으로 전망

되며, 이로 인해

출혈경쟁이 심해질 경우 경쟁력을 확보하지 못한 금융투자회사는 시장에서 뒤쳐지거나 도태될 수
도 있습니다.
또한 금융투자업 내에서 대형화 혹은 업무영역의 특화 및 전문화의 포지셔닝에 성공하더라도

자산운용, 파생상품개발, 자기자본 투자 등 업무 수행과정에서 통합적 리스크 관리에 실패할 경우 재무건전성 악화 및 평판위험 확대로 어려움을 겪을 수 있습니다.

투자자 분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[파생결합증권 발행잔액 증가에 따른 위험]

마.
저금리 상황에서 파생결합증권이 상대적으로 높은 수익을 기대할 수 있는 투자처로 인식되어 수요가 증가함에 따라

파생결합증권 발행잔액은 2010년 말 22.4조원에서 2018년 반기말 기준 101조원으로 큰 폭으로 증가
하였습니다.

향후 예상치 못한 수준으로 금융시장 변동성이 확대되거나, 운용 채권에서의 부실이 발생하거나 혹은 대규모 환매 사태가 발생할 경우 증권사의 자산건전성과 유동성에 부정적인 영향
을 줄 수 있습니다. 투자자 분께서는 투자의사결정 시 이 점 유의하시기 바랍니다.

[금융투자회사의 자본시장법 개정 및 초대형 IB 제도 관련 위험]

바.

2016년 8월 금융위원회는 '초대형 투자은행 육성을 위한 종합금융투자사업자 제도 개선방안'을 통해 중장기적으로 자기자본 10조원 이상의 투자은행 출현을 목표로 종합금융투자사업자의 지속적인 대형화를 유도하겠다는 방침을 발표
하였으며 2017년 5월 관련 자본시장법 및 금융투자업규정을 개정하였습니다. 이에 따라

자기자본 규모를 3단계로 구분하여 신규업무 수행이 가능해짐에 따라 상위 대형사와 중소형사 간의 수익 및 영업 양극화 현상은 보다 심화될 것으로 전망
되는 바, 금융투자산업은 대형사 및 특정 업무에 특화된 중소형사 위주로 시장재편이 예상됩니다. 이로 인해

대형화를 통한 규모의 경제확보, 또는 특화된 업무영역의 전문화를 이루지 못할 경우 금융투자회사의 수익성 악화로 이어질 가능성이 존재
하오니 투자자 분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[금융투자회사의 관련 법 및 제도의 변화에 따른 위험]

사.
금융투자업은
영위사업에 대한
법 및 제도의 규제가 상당부분 존
재
하는 업종으로
법·제도적 변화
에 따른 수익 변동성
을 내재
하고 있습니다. 자본이득세 도입 논의 및
2016년
도입된
파생상품 양도차익에 대한 과세
정책
은 금융투자회사의 영업수익을 감소시킬 가능성이 있으며, 2015년 3월부터 금지된 증권사의 콜 차입은 규제 대상 증권회사의 조달 비용 증가를 초래
하는 등
법·제도적 변화
에 따라 수익에 부정적인 영향을 받을 수
있습니다. 투자자 분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[NCR개선방안 및 레버리지비율 규제에 따른 위험]

아.
NCR개선방안과 레버리지비율규제에 따
라
향후 대형 금융투자회사의 투자여력이 상대적으로 확대되어
투자은행
업무, PI, 해외사업 등에 대한 활발한 영업이 가능
해지는 반면,

중소형 금융투자업자들은 영업활동에 제약이 따를 가능성이 있
을뿐만
아니라
자금여력을 필요로하는 파생상품 운용, M&A중개 등에서도 대형 금융투자회사 대비 열위에 놓일 가능성
이 있습니다.

[고객정보 유출에 따른 위험]

자.

금융투자업은 금융투자업자 및 일반투자자와 금융거래를 위해 개인정보의 수집 및 보관이 전제되어야 하며 산업특성상 IT 의존도가 매우 높습니다.

2017년 2월 금융위원회와 금융감독원은 금융회사의 개인정보보호 업무를 지원하고, 명확한 업무 처리기준을 제시하기 위하여 「금융분야 개인정보 보호 가이드 라인」을 개정하였습니다.

향후 고객정보 유출 등의 보안사고가 발생할 경우 감독당국의 제재조치 및 피해고객의 집단소송 등에 따른 손해배상 가능성, 고객상담 등 사고수습에 필요한 관리비용 증가, 유출된 정보를 이용한 2차 피해에 따른 보상액 부담 가능성, 회사 및 경영진 등에 대한 대규모 제재에 따른 경영 상의 악영향 등 금융투자회사의 재무적, 비재무적인 손실 발생 가능성이 존재
합니다. 투자자 분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[운영 위험 및 ABCP 등 유동화증권 기초자산의 부실화에 따른 위험]

차.
운영위험(Operational Risk)은 부적절하거나 실패한 내부절차와 직원 및 시스템 등으로 인한 직 ·간접적인 손실이 발생하는 위험을 말합니다.
운영위험은 금융투자회사에서 실제로 발생 가능한 위험이며, 발생시 금융투자회사의 존속 여부에 중대한 영향을 미칠수 있습니다.

뿐만 아니라

금융투자회사가 보유하고 있는 SPC가 발행하는 ABCP 등 유동화증권 기초자산의 부실화에 따라 채무불이행 리스크에 노출
될 수 있습니다.
각 금융투자회사 별 자기자본 및 순이익 대비 비중을 고려하여 금융투자회사별 신용도에 미치는 영향을 각기 상이할 것이나, 유동화증권 기초자산의 부실화 시, 이는 금융투자회사의 최종 손실 규모 및 자산건전성에 부정적인 영향
을 미칠 수 있습니다. 투자자 분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[우발채무 증가 및 관련 규제 강화에 따른 위험]

카.
금융위기 이후 은행과 건설사의 프로젝트금융에 대한 신용공여가 줄어들고 이 역할을 증권사가 대신하기 시작하면서 증권사의 관련 우발채무 규모가 증가
하는 모습을 보였습니다. 매입약정, 지급보증 등으로 구성된 증권사의 우발채무가 증가할 경우 신용리스크가 확대될 가능성이 있습니다. 이에

금융당국에서는 관련규제를 강화할 방침이며, 규제가 강화될 경우 금융투자회사의 관련 위험수준은 낮아지는 반면 관련 수익기반 및 이익이 축소될 가능성
이 있습니다.

[자회사 사업부문 관련 위험 - 저축은행 부문]

타.
국내 상호 저축은행 시장은 1972년 350개 사에서 외환위기, 금융위기 등을 거치며
2018년 반기 기준 현재 79개
사가 영업 중에 있습니다.
2011년 이후 부실정리, 건전성 감독 강화 등을 위하여 진행된 구조조정 과정에서 은행, 증권 등의 우수한 금융회사가 최대주주인 상호저축은행의 수가 늘고, 금융계열 상호저축은행의 외형확대가 지속되면서 저축은행업계 전반에 걸친 리스크 관리 강화, 유사시 최대주주의 지원가능성 및 조달구조 안전성 제고가 강화되었습니다. 하지만,

저축은행의 여신 기반이 저신용의 기업이나 개인으로 구성되어 있고, 기업이나 개인들은 경제 내·외부로부터의 충격에 상대적으로 취약하기 때문에 상환능력의 저하뿐만 아니라 대출자산이 부실화될 가능성
이 존재합니다.

또한,

상호저축은행법의 개정 및 금융위원회의 민간서민금융회사 역할 강화 방안 등, 향후 저축은행 업계의 규제가 강화될 경우 이에 따른 신규인력 및 조직운영으로 인한 추가적인 비용이 발생할 수

있으며 당사의 사업 영위에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 투자자 분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[자회사 사업부문 관련 위험 - 자산운용 부문]

파.
국내 자산운용업계는 수수료율이 하락하는 가운데 업체수가 증가하며 경쟁이 점차 치열해지고 있습니다. 자산운용사 수는 2009년 63개사에서 2015년 말 96개사로 약 52.4% 증가하였으나, 당기순이익 합계는 2009년 4,037억 원에서 2015년말 5,005억 원으로 약 24% 증가하는데 그쳤습니다. 이는

업체수가 늘어나는 가운데 운용전략 등에 차별화가 이루어지고 있지 않아 운용보수율 인하 경쟁이 심화
되고 있기 때문입니다. 또한 최근 자산운용사 설립 요건이 완화되며 2015년 이후 자산운용사 수는 급증하며

2018년 반기 기준 229개사로 2015년 대비 약 138.5% 증가하였으나,

당기순이익은 2018년 1분기 기준 6,404억원으로

2015년 말 대비 28% 증가하는데 그쳐 시장 경쟁 심화가 계속해서 가속화

되고
있습니다.
또한

2015년 10월 금융당국의 자산운용사 인가정책 변경에 따른 정책 완화가 시장 전반에 안착될 경우 자산운용업계에서는 자산운용사의 시장진출입, 업무확장 등이 활성화되는
동시에 신인도 높은 그룹내 다양한 자산운용사가 출현할 가능성이 높습니다.

자산운용에 특화된 자산운용그룹의 출현기반이 조성될 수 있다는 점에서 향후 기존 및 신규 자산운용사들이

자산운용업 내 특화된 경쟁력 및 시장지위를 확보하지 못할 경우
운용 보수율 하락뿐만 아니라 당사의 수익성에 부정적인 영향
을 미칠 수 있으므로 투자자 분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

회사위험

[수익성 및 수익구조와 관련된 위험]

가.
국내 증권업계 Brokerage 부문 경쟁은 점차 심화되고 있으며 이에 따른 수수료 인하 경쟁으로 인해 수익성은 계속적으로 약화되는 추세입니다. 당사는 2005년 이후부터 13년 연속 주식시장 점유율 1위를 기록하는 등 온라인 위탁매매 부문에서 핵심 경쟁력을 갖추고 있습니다. 그
에 따라

국내증권사 중 위탁매매(Brokerage) 비중이 가장 높은 당사는 증권, 거래대금 변동 시 약정금액의 변동도 높은편이며, 이로인해 거래대금에 대한 이익의 민감도가 높은 편
입니다. 이와 같은 위탁매매에 대한 높은 의존도는 시장변화에 민감한 수익구조를 가지고 있으며,

위탁매매 부문의 성장에 한계가 내재된 점을 고려할 때 당사의 편중된 수지구조 개선이 필요한 상황
입니다. 이를 위해 지속적인 포트폴리오 다각화를 통해 수수료 수익 부문의 다양성을 갖추려 노력하고 있
으
나,

수익구조가 안정적으로 다각화 되기 전까지는 당사의 수익이 시장변화 및 그에 따른 거래대금의 변동에 민감하게 반응

할 수 있으므로 투자자 분께서는 이 점 유의하여 주시기 바랍니다.

[유동성 및 차입구조 관련 위험]

나.
당사의 유동성 비율은
2018년 반기 기준 120.95%이며, 2017년 말 기준 111.50%
로, 업계 평균 수치 대비 다소 낮은 수준
을 보이고 있습니다. 다만 당사의 차입부채 규모가 작은 점, 위탁중심의 영위사업 특성 상 유동성 부채 중 안정적으로 잔고가 유지되는 예수부채 비중이 높은 조달구조 등을 감안할 때 실질적인 유동성부담은 크지 않은 것으로 판단됩니다.

한편, 금융시장 경색 등 통제불가능한 시장 변수에 의해 우발부채 전액이 일시에 현실화될 경우를 가정한 조정유동성비율은

2018년 반기 기준 112.79%

수준으로, 잠재적 재무부담에 대한 유동성 대응력도 양호한
것으로 판단
됩니다. 다
만, 최근 미국의 금리 인상 추세와 달러·유가 등의 강세 영향에 따른 글로벌 경기 변동성 심화로 인한 불확실성이 존재함에 따라

향후 실질 금리 인상으로
인한 당사 자금 조달 비용의 증가 및 보유채권의 평가손실 등이 발생할 수 있는 점 유의하여 주시기 바랍니다.

[자산건전성 및 우발채무 관련 위험]

다.

당사는 투자중개 위주의 사업구조로 인해
신용공여금을 제외한 대출자산 규모가 크지 않습니다.

매입대출채권 및 기타대출채권 182억원이 요주의 이하여신으로
분류되어 있으나 충당금 적립 규모를 고려할 때 추가적인 손실 부담 가능성은 낮을 것으로 판단됩니다.

다만,
이와 같은 위험완충력에도 불
구하고 당반기말 현재 정상 자산으로 분류되어 있는 대출채권 및 채무보증액 등과 건전성분류대상자산 규모의 증가세는 향후 경기회복, 금리의 급격한 변동 등 시장상황에 따라 분류 기준이 악화
될 수 있으며,

이 경우 당사의 자산 건전성에 부정적인 영향을 미칠 수 있음을 투자자 분께서는 유의하여 주시기 바랍니다
.

[보유 자산 구성현황에 따른 위험요소]

라.

2018년 반기말
기준 당사 총자산 대비
당기손익-공정가치측정금융자산
의 비중은
59.1%
를 보이고 있으며, 그 중
채무증권이
약 40.5%
로
투자자별도예치금을 제외할 시
대부분을 차지하고 있습니다.
채권의 경우 대부분이 우량채권으로 보유 채권의 질(Quality)과 유동성은 비교적 양호한 것으로 판단되나
,

당기손익-공정가치측정금융자산
중 채무증권 보유액이
3.2조원
에 달한다는 점을 고려할 때, Cred
i
t risk 시장금리 상승시 상당한 채권평가 손실을 인식하여 재무제표상의 수익성이 훼손될 가능성이 존재
합니다. 따라서 향후 시장금리의 변동 및 이로인한 당사 채권평가금액의 변동에 대한 지속적인 모니터링이 필요할 것으로 판단됩니다.

[순자본비율 및 레버리지비율 규제 위험]

마.
당사의
순자본비율은
2018년 반기 기준 684.55%, 2017년 481.35%
로 경영개선권고 순자본비율 기준인 100%를 상회하고
있
으며, 금융감독당국이 요구하는 순자본비율 기준치를 충족하고 있습
니다.

금융 당국은 증권업 영업 활성화 대책
과 함께 증권사의 재무안정성 개선을 위한 레버리지 규제를 2016년부터 본격적으로 적용하고 있습니다.

당사의 레버리지비율은 2015년 554.33%에서, 제도가 본격적으로 도입된 2016년 709.68%,
2
017년 749.14%를
거쳐 2018년 반기말 759.52%로
,
2016년 이후 700% 초중반 수준을 유지
해오고 있으며, 경영개선권고의 기준치인 레버리지 비율 900%를 충족시키고 있습니다. 그러나
향후 추가적인 투자 여부와 이에 따르는 재무건전성 변화 추이에 대한 모니터링이 필요할 것으로 판단됩니다.

[소송 및 제재 관련 위험]

바.
증권신고서 제출 전일 기준 당사
가
피고로 계류 중인 소송 사건
은 3건이며 소송가액은 9.3억원입니다.
해당
소송 사건에 대하여 현재 시점에서 소송의 결과는 예측하기 쉽지 않으며, 향후 패소로 인하여 회사 이미지에 부정적인 영향
을 미칠 가능성이 존재합니다. 또한, 당사는
각종 법령 위반으로 인해 제재 조치, 과태료 부과 등이 증가할 경우 이로 인한 손실이 증가할 수 있으며, 당사의 기업 이미지 실추와 내부통제 강화 및 제재 조치 등으로 인하여 영업활동에 제한이 발생하는 등 부정적인 영향
이 미칠 수 있습니다.
투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[지배구조 관련 위험]

사. 당사의 최대주주는 주식회사 다우기술로, 증권신고서 제출 직전 영업일 기준 최대주주 및 특수관계인의 지분율은 보통주 기준
47.74%
입니다.
한편,
당사는 금융지주회사 계열에 속해 있지 않고 그룹 집단 내 주력 계열사로서 지원주체의 역할을 맞고 있으므로 대기업 및 금융지주회사 계열의 주요 경쟁사에 비해 증자, 차입 시 중시되는 자금조달력, 금융업종간 시너지 측면 등에서 상대적으로 어려움을 겪을 가능성
이 있으니 투자자 분께서는 이 점 유의하여 주시기 바랍니다.

[계열회사 관련 위험]

아. 당사는 2018년 반기말 기준 다
우키움그룹 기업집단에 속하며,
그룹집단내
상장사 7개사(당사 포함),
비상장사
31개사 총 38개사
의 계열회사가(당사 포함)
소속되어 있
습니다.
당사의 영업 및 이익 규모
측면에서 종속회사가 차지하는 비중은 크지 않으나,
금융업을 영위하고 있는 당사 주요 종속회사의 특성 상 금융감독당국의 규제 강화 또는 시장상황의 급격한 변동 등은 해당 종속회사의 실적에 유의미한 영향을 끼칠 수 있고, 이는 곧 당사 연결 재무실적에 부정적 영향
을 끼칠 수 있으므로 투자자께서는 주요 종속회사의 실적 변동에 유의하여 주시기 바랍니다.

기타 투자위험

[원리금 상환 의무 및 기한의 이익 상실 위험]

가. 본 사채는 예금자보호법의 적용대상이 아니며, 금융기관 등이 보증한 것이 아니므로,

원리금 상환은 키움증권(주)가 전적으로 책임을 지며,
정
부
가 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 원리금 상환 불이행에 따른 투자위험은 투자자에게 귀속
됩니다. 

[등록발행, 상장 및 환금
성 제약 위험]

나. 금번 발행되는
제3회
무보증사채는 채권상장요건을 충족하고 있어 환금성 위험은 높지 않을 것으로 판단됩니다. 그러나
시장 상황에 따라 매매가 원활하게 이루어지지 않을 수 있으며, 평가손실이 발생될 경우에는 환금성에 제약이 있을 수
있습니다. 

[공모일정 변경 가능성 및 효력발생]

다.
본 증권신고서 상의 공모일정은 확정된 것이 아니며, 금융감독원의 심사과정에서 일정이 변경될 수 있습니다. 증권신고서의 기재사항은 금융감독원 공시심사과정에서 정정사유가 발생할 경우 변경될 수 있음
을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다. 

[신고서의 효력]

라. 본 신고서는 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제120조 제1항 규정에 의해 효력이 발생하며, 제120조 제2항에 규정된 바와 같이
본 신고서의 효력 발생은 신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 정부가 본 증권의 가치를보증 또는 승인하는 효력을 가지지 아니합니다.

[예측 진술된 기재사항의 변동 가능성]

마. 당사는 상기에 기술된 투자위험요소 외에도 전반적으로 불안정한 경제 상황 등에 의하여 직접적으로 또는 간접적으로 영향을 받을 수 있습니다. 당사의 재무제표는 당사의 재무상태에 영향을 미칠 수 있는 경제상황에 대한 경영자의 현재까지의 평가를 반영하고 있으나 그
실제결과는 현재시점에서의 평가와는 상당히 다를 수 있는 만큼, 투자자 분께서는 이점 유의하여 투자에 임하시기 바랍니다.
본 증권신고서는 향후 사건에 대한 미래예측진술을 포함하고 있으며
미래예측진술은 실제로는 상이한 결과를 초래할 수 있는 특정 요인 및 불확실성에 따라 달라질 수 있습니다
.

2. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

회차 :
3
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면총액
200,000,000,000
모집(매출)총액
200,000,000,000

발행가액
200,000,000,000
권면이자율
2.60%

발행수익률
2.60%
상환기일
2021년 11월 02일

원리금
지급대행기관
우리은행 
여의도중앙기업영업지원팀
(사채)관리회사
-

신용등급
(신용평가기관)
AA- (한국신용평가, NICE신용평가)

인수인
증권의
종류
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
미래에셋대우
-
17,000,000
170,000,000,000
인수수수료 0.20%
총액인수

대표
케이비증권
-
3,000,000
30,000,000,000
인수수수료 0.20%
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2018년 11월 02일
2018년 11월 02일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

운영자금
200,000,000,000

발행제비용
582,420,000

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준
발행규모
사용
지역
사용
국가
원화 교환
예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을
받은 경우
보증기관
-
지분증권과
연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의
경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의
관계
매출전
보유증권수
매출증권수
매출후
보유증권수

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채
해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】

▶ 본 사채 발행을 위하여 2018년 10월 08일에 미래에셋대우(주) 및 KB증권(주)와 대표주관계약을 체결함.
▶ 본 사채는 공사채등록법에 의거 사채를 등록발행하며, 사채권을 발행하지 아니함.
▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 등록발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.
▶ 공사채등록법에 의거 사채의 등록이 말소된 때에는 채권자, 질권자 및 이해관계자가 사채권발행을 청구할 수 있음.
▶ 사채권을 발행하지 않으므로 한국예탁결제원에서 등록필증을 수령하여 교부하거나 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제309조 제5항에 의한 일괄등록 청구가 있는 경우 한국예탁결제원이 작성, 비치하는 예탁자계좌부 상에 그 수량만큼 기재함으로써 교부에 갈음함.
▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2018년 10월 30일이며, 상장예정일은 2018년 11월 02일임.

제1부 모집 또는 매출에 관한 사항

Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

1. 공모개요

[회 차 : 3]
(단위 : 원)

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증사채

구 분
무기명식 이권부 무보증사채

권 면 총 액
200,000,000,000

할 인 률(%)
-

발행수익률(%)
2.6%

모집 또는 매출가액
각 사채권면금액의 100%로 한다.

모집 또는 매출총액
200,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채는 공사채등록법에 의거 사채를 등록발행하며 사채권을 발행하지 아니함.

이자율
연리이자율(%)
2.6%

이자지급
 방법
및 기한
이자지급 방법

이자는 "본 사채" 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하고, 매 3개월마다 "본 사채"의 이율을 적용한 연간 이자의 1/4씩 분할 후급하여 아래의 이자지급기일에 지급한다. 이자지급기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일에 이자를 지급하되, 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.

원금상환의무와 이자지급의무를 이행하지 아니한 때에는 동 원리금에 대하여 연체이자를 지급한다. 이 경우 연체이자는 지급일 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행의 연체대출 최고 이율을 적용하되, 동 연체대출 최고이율이 사채이자율을 하회하는 경우에는 사채이자율을 적용한다.

이자지급 기한

2019년 02월 02일, 2019년 05월 02일
,
2019년 08월 02일,
2019년 11월 02일,

2020년 02월 02일, 2020년 05월 02일
,
2020년 08월 02일,
2020년 11월 02일,

2021년 02월 02일, 2021년 05월 02일
,
2021년 08월 02일,
2021년 11월 02일.

신용평가 등급
평가회사명
한국신용평가(주) / NICE신용평가(주)

평가일자
2018.10.18 / 2018.10.22

평가결과등급

AA- / AA-

주관회사의
분석
주관회사명
미래에셋대우(주), KB증권(주)

분석일자
2018년 10월 23일

상환방법
및 기한
상 환 방 법
사채의 원금은 만기일인 2021년 11월 02일에 일시 상환한다. 다만, 상환기일이 은행의 휴업일에 해당할 경우 그 다음 영업일을 그 상환기일로 하고, 상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.

원금상환 연체 시에는 지급일 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행의 연체대출 최고이율을 적용하되, 동연체대출 최고이율이 사채이율을 하회하는 경우에는 사채이율을 적용한다.

상 환 기 한
2021년 11월 02일

납 입 기 일
2018년 11월 02일

등 록 기 관
한국예탁결제원

상 장 여 부
본 증권은 2018년 11월 02일 한국거래소에 상장될 예정임.

원리금
지급대행기관
회 사 명
우리은행 여의도중앙기업영업지원팀

회사고유번호
00254045

기 타 사 항

▶ 본 사채 발행을 위하여 2018년 10월 08일에 미래에셋대우(주) 및 KB증권(주)와 대표주관계약을 체결함.
▶ 본 사채는 공사채등록법에 의거 사채를 등록발행하며, 사채권을 발행하지 아니함.
▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 등록발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.
▶ 공사채등록법에 의거 사채의 등록이 말소된 때에는 채권자, 질권자 및 이해관계자가 사채권발행을 청구할 수 있음.
▶ 사채권을 발행하지 않으므로 한국예탁결제원에서 등록필증을 수령하여 교부하거나 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제309조 제5항에 의한 일괄등록 청구가 있는 경우 한국예탁결제원이 작성, 비치하는 예탁자계좌부 상에 그 수량만큼 기재함으로써 교부에 갈음함.
▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2018년 10월 30일이며, 상장예정일은 2018년 11월 02일임.

2. 공모방법

- 해당사항 없음

3. 공모가격 결정방법

- 본 사채의 공모금리는 2018년 10월 25일 수요예측 후, 당사와 공동대표주관회사가 협의하여 결정합니다. 수요예측 결과에 의해 확정된 발행금리조건은 2018년 10월 29일 정정신고서를 통해 공시할 계획입니다.

가. 공모가격 결정방법 및 절차

구 분
내 용

공모가격
최종결정
- 발행회사: 담당임원, 재경팀장 등
- 공동대표주관회사: 담당임원, 담당팀장 및 부장 등

공모가격결정 협의절차
수요예측 결과 및 금융시장의 상황 등을 감안한 후 발행회사와 공동대표주관회사가 협의하여 발행수익률을 결정할 예정입니다.

수요예측결과 반영여부
수요예측 참여물량 중 "유효수요(과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 참여물량)"를 집계하고, 해당 결과를 바탕으로 시장상황 등을 종합적으로 고려하여 발행회사와 공동대표주관회사가 협의를 통해 발행수익률을 결정합니다.

수요예측
재실시 여부
수요예측 실시 이후 발행일정 변경 등으로 인해 수요예측 재실시 사유가 발생하는 경우 별도의 수요예측을 재실시하지 않고 최초의 수요예측 결과를 따릅니다.

나. 공동대표주관회사의 수요예측 기준, 절차 및 배정 방법

구 분
내 용

공모희망금리
산정 방식
공동대표주관회사인 미래에셋대우(주) 및 KB증권(주)는 키움증권(주)의 제3회 무보증사채의 발행에 있어 민간채권평가사의 평가금리 및 스프레드 동향, 동일 등급 내 회사채 발행사례 검토, 채권시장 동향 및 전망 등을 고려하여 공모희망금리를 결정하였습니다.

수요예측시 공모희망 금리는 다음과 같이 결정하였습니다.
-제 3회: 사채권면금액에 대하여 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 키움증권(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.20%p. ~ +0.20%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 키움증권(주)의 3년 만기 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.20%p.~ +0.20%p.를 가산한 이자율로 합니다. 

공모희망금리 산정 근거는 아래 (주1)을 참고하여 주시기 바랍니다. 당사와 공동대표주관회사가 제시하는 공모희망금리는 금리를 확정 또는 보장하는 것이 아니기 때문에 단순 참고 사항으로 활용해야 하며, 상기 공모희망금리는 수요예측에 따른 "유효수요"와 차이가 있음을 주지하시기 바랍니다.

수요예측 참가 신청
관련사항

수요예측은 "무보증사채 수요예측 모범규준"에 따라 진행하며, 수요예측 프로그램은 "한국금융투자협회"의 "K-Bond" 프로그램을 사용합니다. 단, 불가피한 상황이 발생할 경우 발행회사와 공동대표주관회사가 협의하여 수요예측 방법을 결정합니다. 수요예측 신청 시 신청수량의 범위, 수량 및 가격단위는 아래와 같습니다.

[제3회]
① 최저 신청수량: 100억원
② 최고 신청수량: 본 사채 발행가능금액
③ 수량단위: 100억원
④ 가격단위: 0.010%p. 

수요예측기간은 2018년 10월 25일 09시부터 16시까지로 합니다.

배정 대상 및 기준
본 사채의 배정은 "무보증사채 수요예측 모범규준" I. 수요예측 업무절차 - 5. 배정에 관한 사항 및 공동대표주관회사의 내부지침에 따라 결정합니다.

※ "무보증사채 수요예측 모범규준"
I. 수요예측 업무절차
5. 배정에 관한 사항
가. 배정기준 운영
- 대표주관회사는 무보증사채의 배정에 관한 합리적인 기준을 마련하여 운영합니다.
나. 배정시 준수 사항
- 대표주관회사는 수요예측 종료 후 수요예측 참여자별로 청약예정 물량을 배정할 때에 다음 각 사항을 준수합니다.
① 과도하게 낮은 금리에 참여한 자를 부당하게 우대하여 배정하지 아니할 것
② 금리를 제시하지 않은 수요예측 참여자는 낮은 가중치를 부여하여 배정할 것
다. 배정시 가중치 적용
- 대표주관회사는 다음 각 사항을 고려하여 수요예측 참여자별로 배정의 가중치를 달리 적용할 수 있습니다.
① 참여시간ㆍ참여금액 등 정량적 기준
② 수요예측 참여자의 성향ㆍ과거 참여이력 및 행태ㆍ가격평가능력 등 해당 참여자와 관련한 정성적 요소
라. 납입예정 물량 배정 원칙
- 대표주관회사는 무보증사채의 청약이 종료된 이후 청약자별로 납입예정 물량을 배정할 때에 수요예측에 참여한 자를 그렇지 않은 자보다 우대하여 배정합니다.

'무보증사채 수요예측 모범규준' I. 수요예측 업무절차 - 5. 배정에 관한 사항에 따라 대표주관회사는 공모채권을 배정함에 있어 수요예측에 참여한 전문투자자 및 기관투자자에 대해 우대하여 배정할 예정입니다.

※ 본사채의 배정에 관한 세부사항은 본 증권신고서 "제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항 - 4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항 - 가. 수요예측, 배정 및 청약 방법 - 5. 배정"을 참고하시기 바랍니다.

유효수요 판단 기준
"유효수요"(과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 참여물량)는 금융투자협회의 "무보증사채 수요예측 모범규준" 및 "공동대표주관회사 내부지침"과 수요예측 결과에 근거하여 결정됩니다. 이러한 "유효수요" 결정 이후 최종 발행금리 결정 시 "발행회사"와 "공동대표주관회사"가 협의를 통해 최종 결정할 예정입니다. 

"공동대표주관회사"가 금융투자협회「무보증사채 수요예측 모범규준」 I. 수요예측 업무절차 - 5. 배정에 관한 사항 및 합리적인 내부기준에 따라 산정한 "유효수요"의 범위, 판단기준, 산정 근거 및 결과와, 확정 금액 및 확정 이자율은 2018년 10월 29일 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다.

금리미제시분 및 공모희망금리 범위 밖
신청분의 처리방안
"무보증사채 수요예측 모범규준"에 따라 낮은 가중치를 부여하여 배정하거나 수요예측 실시 이후 "유효 수요(과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 참여물량)"의 범주에 포함되지 않아 배정되지 않을 수 있습니다.

비고
상기와 같이 산정된 공모희망금리는 시장 및 기업의 상황에 따라 변동될 수 있으며, 단순 참고 사항으로 활용하시기 바랍니다. 또한 상기 공모희망금리는 수요예측에 따른 "유효수요"와 차이가 있음을 주지하시기 바랍니다.

(주1)
공모희망금리 산정근거
공동대표주관회사인 미래에셋대우(주) 및 KB증권(주)는 공모희망금리를 결정함에 있어 아래와 같은 사항을 종합적으로 검토 및 고려하여 본 사채의 공모희망금리를 결정하였습니다.

① 민간채권평가회사 평가금리 및 스프레드 동향

민간채권평가회사 4사(키스채권평가(주), 한국자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최초 증권신고서 제출 1영업일 전에 최종으로 제공하는 키움증권(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)'(이하 '개별민평금리' 라고 한다.)

은 2.594% 입니다.

[
민간채권평가회사 4사의 키움증권(주) 회사채 개별민평 수익률 및 산술평균 (2018년 10월 22일)]

(단위: %)

항목
키스채권평가
한국자산평가
나이스피앤아이
에프앤자산평가
4사 산술평균

3년
2.597
-
2.590
2.595
2.594

주) 자료 : 본드웹
주) 단, 민간채권평가회사 4사 중 최초 증권신고서 제출 1영업일 전 기준으로 키움증권(주)의 3년 만기 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)을 가산한 이자율로 함.

민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최초 증권신고서 제출 1영업일 전에 최종으로 제공하는 'AA- 등급 3년 만기 회사채 등급민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)'(이하 '등급민평금리' 라고 한다).

[ 민간채권평가회사 4사 등급민평 수익률 및 산술평균 ]

(기준일 : 2018년 10월 22일)
(단위: %)

항목
한국자산평가
키스채권평가
나이스피앤아이
에프앤자산평가
4사 산술평균

3년 만기
AA-등급 회사채
민평수익률

2.445
2.447
2.460
2.455
2.451

주) 자료 : 본드웹

[최근 3개월 3년 만기 채권의 민간채권평가회사 4사 평균 평가금리 추이]

(기준일 : 2018.07.23~2018.10.22 최근일자순)
(단위: %)

구 분
키움증권(주)
3년 만기
개별민평금리
AA- 3년 만기
등급민평금리
3년 만기
국고채 금리
Credit Spread

개별민평금리
- 국고채금리
AA- 등급민평금리
- 국고채금리

2018-10-22
2.594
2.451
2.007
0.587
0.444

2018-10-19
2.566
2.424
1.982
0.584
0.442

2018-10-18
2.561
2.421
1.977
0.584
0.444

2018-10-17
2.590
2.450
2.012
0.578
0.438

2018-10-16
2.615
2.476
2.041
0.574
0.435

2018-10-15
2.623
2.483
2.05
0.573
0.433

2018-10-12
2.624
2.483
2.05
0.574
0.433

2018-10-11
2.595
2.455
2.02
0.575
0.435

2018-10-10
2.629
2.488
2.055
0.574
0.433

2018-10-08
2.654
2.513
2.085
0.569
0.428

2018-10-05
2.647
2.507
2.08
0.567
0.427

2018-10-04
2.632
2.493
2.065
0.567
0.428

2018-10-02
2.583
2.444
2.015
0.568
0.429

2018-10-01
2.583
2.444
2.015
0.568
0.429

2018-09-28
2.57
2.431
2.002
0.568
0.429

2018-09-27
2.568
2.429
2.002
0.566
0.427

2018-09-21
2.581
2.442
2.015
0.566
0.427

2018-09-20
2.603
2.464
2.037
0.566
0.427

2018-09-19
2.565
2.425
1.997
0.568
0.428

2018-09-18
2.541
2.4
1.972
0.569
0.428

2018-09-17
2.535
2.395
1.97
0.565
0.425

2018-09-14
2.518
2.379
1.957
0.561
0.422

2018-09-13
2.481
2.342
1.92
0.561
0.422

2018-09-12
2.446
2.308
1.89
0.556
0.418

2018-09-11
2.479
2.341
1.922
0.557
0.419

2018-09-10
2.469
2.331
1.912
0.557
0.419

2018-09-07
2.469
2.331
1.912
0.557
0.419

2018-09-06
2.474
2.336
1.917
0.557
0.419

2018-09-05
2.456
2.317
1.898
0.558
0.419

2018-09-04
2.476
2.338
1.92
0.556
0.418

2018-09-03
2.479
2.342
1.925
0.554
0.417

2018-08-31
2.464
2.328
1.91
0.554
0.418

2018-08-30
2.534
2.397
1.99
0.544
0.407

2018-08-29
2.507
2.37
1.96
0.547
0.41

2018-08-28
2.507
2.37
1.965
0.542
0.405

2018-08-27
2.502
2.364
1.959
0.543
0.405

2018-08-24
2.499
2.362
1.957
0.542
0.405

2018-08-23
2.506
2.369
1.965
0.541
0.404

2018-08-22
2.505
2.368
1.965
0.54
0.403

2018-08-21
2.466
2.33
1.93
0.536
0.4

2018-08-20
2.513
2.378
1.982
0.531
0.396

2018-08-17
2.521
2.385
1.99
0.531
0.395

2018-08-16
2.569
2.431
2.045
0.524
0.386

2018-08-14
2.584
2.447
2.06
0.524
0.387

2018-08-13
2.575
2.438
2.052
0.523
0.386

2018-08-10
2.562
2.426
2.04
0.522
0.386

2018-08-09
2.586
2.45
2.055
0.531
0.395

2018-08-08
2.607
2.471
2.067
0.54
0.404

2018-08-07
2.63
2.495
2.082
0.548
0.413

2018-08-06
2.652
2.515
2.092
0.56
0.423

2018-08-03
2.669
2.533
2.102
0.567
0.431

2018-08-02
2.684
2.547
2.11
0.574
0.437

2018-08-01
2.691
2.556
2.117
0.574
0.439

2018-07-31
2.698
2.563
2.125
0.573
0.438

2018-07-30
2.703
2.568
2.127
0.576
0.441

2018-07-27
2.689
2.555
2.11
0.579
0.445

2018-07-26
2.651
2.518
2.067
0.584
0.451

2018-07-25
2.666
2.533
2.077
0.589
0.456

2018-07-24
2.676
2.543
2.085
0.591
0.458

2018-07-23
2.672
2.539
2.077
0.595
0.462

자료: 본드웹, 금융투자협회 채권정보센터
주1) 키움증권(주) 개별민평금리는 민간채권평가회사 3사[키스채권평가, 나이스피앤아이, 에프앤자산평가](한국자산평가는 과거 3개월간 키움증권(주)의 개별민평금리를 송출하지 않고 있음.)에서 제공하는 평가금리의 산술평균(소수점 넷째자리 이하 절사) 기준
주2) 국고채, 등급민평금리는 민간채권평가회사 4사(한국자산평가, 키스채권평가, 나이스피앤아이, 에프앤자산평가)에서 제공하는 평가금리의 산술평균(소수점 넷째자리 이하 절사) 기준

당사의 3년 만기 개별민평금리의 경우 2018년 07월 23일 2.672%에서 7월말 2.698%로 소폭 상승하는 모습을 보였으나, 2018년 09월 13일 2.481%로 다시 하락세를 보였습니다. 증권신고서 제출 전일인 2018년 10월 22일은 2.594%를 기록하고 있습니다. 국고 대비 개별민평 스프레드는 2018년 07월 23일 0.595%p였으나 증권신고서 제출 전일인 2018년 10월 22일 기준 2.594%p로 다소 하락세를 보이고 있습니다.

② 최근 발행된 동일등급(AA-등급) 동일만기 회사채 발행사례 검토

최근 3개월간 발행된 동일등급(AA-) 회사채 3년 만기 공모 무보증 회사채 발행 내역은 다음과 같습니다.

[최근 3개월간 발행된 AA-등급 3년 만기 무보증사채 수요예측 현황]

(단위 : 억원, bp, %)

신용
등급
종목명
발행일
발행금액
유효수요
참여금액
공모희망금리밴드
확정
스프레드
발행금리

3년
AA-
만도6
2018.07.10
2,500
4,000
개별민평 -20bp ~ +15bp
-6
2.640

AA-
메리츠종금증권1808-1
2018.08.03
2,100
4,700
등급민평 -10bp ~ +25bp
0
2.547

AA-
현대파워텍30-1
2018.08.27
900
2,500
등급민평 -30bp ~ +10bp
-6
2.302

AA-
현대오일뱅크118-1
2018.08.28
700
3,800
개별민평 -15bp ~ +15bp
-8
2.211

AA-
포스코대우19-1
2018.09.13
700
2,600
개별민평 -20bp ~ +10bp
-10
2.216

AA-
미래에셋캐피탈25-1
2018.09.18
600
2,500

개별민평 -15bp ~ +15bp

-7
2.596

AA-
메리츠종금증권1810-1
2018.10.15
3,200
3,900
등급민평 -10bp ~ +25bp
+14
2.584

합계
-
10,700
24,000
-

-

자료: 금융감독원 전자공시시스템
주1) 상기 발행금액은 수요예측 이후 물량 변경 반영분임

최근 3개월간 발행된 동일등급(AA-) 3년 만기 무보증사채 중 3건은 개별민평 금리를 기준금리로 설정하였고, 3건은 등급민평 금리를 기준금리로 설정하였습니다. 공모희망금리 상단은 -30bp ~ +25bp 가산하는 수준으로 설정되어, 확정금리는 발행일 전일 개별민평 대비 -10bp ~ +14bp 가산하는 수준으로 결정되었으며, 7건 모두 모집금액을 초과하는 수요를 모았습니다.

③ 동종업계의 최근 회사채 발행사례 검토

당사는 한국표준산업분류 중
증권 중개업(K66121)
에 해당합니다. 2018년 중 발행된 동종업계의 무보증 공모사채의 발행 사례는 아래와 같습니다.

[2018년 동종업계 회사채 발행사례]

(단위 : 억원, bp, %)

구분
등급
발행
수요예측
만기
발행금액
공모희망금리밴드
확정
스프레드
발행금리
수요예측
참여금액

SK증권19
A+
2018-04-27
2018-04-19
2년
500
3.20%~3.70%
-
3.470
870

미래에셋대우47-1
AA0
2018-04-26
2018-04-19
3년
2,600
개별민평-15bp~+10bp
개별민평+2bp
2.707
4,700

미래에셋대우47-2
AA0
2018-04-26
2018-04-19
5년
2,400
개별민평-15bp~+15bp
개별민평PAR
3.005
4,000

엔에이치투자59-1
AA+
2018-03-22
-
3년
3,000
-
-
2.724
-

엔에이치투자59-2
AA+
2018-03-22
-
5년
3,500
-
-
2.967
-

한국투자증권14
AA0
2018-03-20
2018-03-12
3년
2,000
개별민평-15bp~+15bp
개별민평PAR
2.715
4,100

KB증권34-1
AA0
2018-03-09
2018-02-28
3년
2,900
개별민평-15bp~+15bp
개별민평+3bp
2.729
4,600

KB증권34-2
AA0
2018-03-09
2018-02-28
5년
2,100
개별민평-15bp~+20bp
개별민평PAR
3.020
4,100

신한투자20
AA0
2018-02-21
2018-02-12
3년
2,000
개별민평-20bp~+10bp
개별민평-8bp
2.771
5,700

삼성증권12
AA+
2018-01-12
-
3년
3,000
-
-
2.528
-

자료: 금융감독원 전자공시시스템
주1) 상기 발행금액은 수요예측 이후 물량 변경 반영분임

④
채권시장 동향 및 종합 결론

국내 채권시장은 글로벌 경기 회복세가 둔화되며, 2012년부터 저금리 기조가 지속되었습니다. 2014년 하반기 두차례의 기준금리 인하(2.50% → 2.00%)가 있었으며 이로 인해 하반기 내내 국고채 및 크레딧물의 금리 하락세가 이어졌습니다. 그러나 12월 금통위에서 만장일치로 금리 동결을 결정하며 이로 인해 2014년 하반기 두차례 인하에서 보여졌던 정부의 통화정책 완화 주문 이후 채권시장 강세는 다소 주춤해졌으며, 연말 북클로징으로 인한 크레딧 수요 감소 등으로 인해 2014년말 국고채 및 회사채 금리는 연중 최저점 대비 다소 상승한 채 마무리되었습니다. 

2015년에 접어들며 글로벌 경제 불확실성으로 인한 수출 감소세 지속 등으로 대외부문 회복세가 미약한 가운데 메르스 사태 및 가뭄 등으로 인한 내수부문 위축으로 경기 회복세가 다소 둔화됨에 따라 한국은행은 3월(2.00%-> 1.75%) 및 6월(1.75%->1.50%) 두차례 기준금리 인하를 단행하였습니다. 한편, 2016년에 접어 들며 세계 경제가 미국 중심으로 개선될 조짐이 확인되었으나, 국내 경기 심리 부진은 2016년에도 지속되면서 2016년 6월(1.50%->1.25%) 1년 만에 다시 금리 인하가 단행되며 저금리 기조가 이어졌습니다. 다만, 2016년 9월 FOMC에서 연내 미국 금리 인상이 확실시 됨에 따라 글로벌 금리가 반등하였으며, 우리나라 국채 금리 또한 금로벌 금리와 동조화하며 상승 흐름으로 전환되었습니다.

한국은행은 국내경기의 회복세, 예상되는 미국의 금리 인상 등을 근거로 국내 기준금리를 2017년 11월 1.25%에서 1.50%로 인상하였습니다. 그럼에도 불구하고 2018년 3월 FOMC에서 미국 기준금리를 1.25% ~ 1.50%에서 1.50% ~ 1.75%로 인상함에 따라 한미 간 기준금리가 역전되었습니다. 하지만 2018년 4월 금통위와 5월 금통위에서도 한국은행 기준금리가 만장일치로 1.50%로 동결되었으며 이주열 총재는 향후 주요국의 통화정책 정상화 속도 등을 지켜보며 신중히 기준금리를 인상하겠다는 입장을 피력했습니다. 

그러나 이후 미국이 6월 FOMC에서 금리 수준을 1.75%~2.00%로 한차례 더 인상하면서 국내 금리 인상에 대한 압력 역시 높아졌으며, 2018년 7월 금통위에서는 기준금리가 동결되기는 하였으나 금리 인상 소수의견이 등장하였습니다. 한편, 2018년 8월 31일에 열린 금통위에서는 국내외 경제 불확실성 확대와 특히 국내 경제 및 고용지표의 부진으로 인해 지난 금통위에서의 기준금리 인상 소수의견에도 불구하고 다시 한 번 기준금리가 동결된 바 있습니다. 이에 반해 미국은 2018년 9월 26일 다시 한번 기준 금리를 0.25%p. 인상했습니다. 한국은행의 기준금리 인상 가능성이 높았지만, 그에 반해 2018년 10월 금통위에서는 기준 금리 동결을 발표하며 2017년 11월 1.25%에서 1.5%로 인상된 뒤 열 한 달째 제자리에 머물고 있습니다. 이번 금리 동결은 경제성장률 전망을 낮출 정도로 경기가 부진한 상황에서 금리를 올리는 것이 부담이라는 판단에서 나온 것으로 분석되고 있습니다. 이처럼 한미 금리역전 수준이 심화되고 그 기간이 장기화될 경우 국내 자본의 해외 유출 우려가 높아지는 만큼 현재 국내 기준금리 인상 여부 및 시점에 귀추가 주목되고 있습니다.

한미의 기준금리가 앞으로도 상승 추세를 보일 것으로 예상되는 가운데, 글로벌 경기 및 국내 경기는 국제 사회에서 일어나는 다양한 이벤트에 따라 일시적인 변동 가능성은 있겠으나 전반적인 개선흐름을 이어갈 것으로 판단됩니다. 다만 향후 금리인상 시점에 대한 불확실성 및 부진한 고용지표 등으로 인해 국내경기 회복 속도에 대한 우려가 발생하여 기관투자자의 선별적인 투자가 진행될 것으로 예상되며, 개별회사의 신용도 및 재무안정성을 바탕으로 최근 재무실적이 저조한 회사나 신용등급 강등 가능성이 있는 회사에 대한 투자 심리는 위축될 것으로 보입니다.

※ 결 론

당사는 공동대표주관회사와 금번 발행하는 제3회 무보증사채 발행과 관련하여 공모희망금리 결정 과정에서 당사의 개별민평금리, AA-등급민평금리, 동일 등급 및 동종 업계의 회사채 발행 내역 등을 종합적으로 고려하였습니다.

또한, 민간채권평가회사 4사(한국자산평가, KIS 채권평가, NICE P&I, FN자산평가)의 당사 회사채에 대한 개별민평 수익률 정보가 일부 제공되고 있는 점을 고려하여 당사의 개별민평금리 대비 스프레드를 공모희망금리밴드로 활용하기로 결정하였습니다. 발행회사와 공동대표주관회사는 본 사채의 공모희망금리밴드를 하단은 당사의 3년 만기 개별민평금리 대비 -20bp 낮은 수준, 상단은 "무보증사채 수요예측 모범규준"에 의거하여 하단대비 40bp 이상 높은 수준인 개별민평금리 대비 20bp 높은 수준으로 하여 아래와 같이 결정하였습니다. 

[키움증권(주) 제3회 무보증사채 공모희망금리]
청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 키움증권(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.20%p. ~ +0.20%p.를 가산한 이자율. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 키움증권(주)의 3년 만기 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.20%p.~ +0.20%p.를 가산한 이자율.

발행회사와 공동대표주관회사는 합리적으로 판단하여 공모희망금리밴드를 제시하였으나 금리를 확정 또는 보장하는 것이 아니므로, 투자 결정을 위한 판단 및 수요예측 및 청약 시 참고 사항으로 활용해야 하며, 상기 공모희망금리는 수요예측에 따른 "유효수요"와도 차이가 있습니다. 수요예측 후 유효수요 및 금리는 "무보증사채 수요예측 모범규준" 및 공동대표주관회사의 수요예측지침에 의거하여 발행회사와 공동대
표주관회사가 협의하여 결정
하였습니다.

다
. 수요예측 결과

(1) 수요예측 참여 내역

[회 차 : 3]

(단위 : 건, 억원)

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계

운용사

(집합)

투자매매
중개업자

연기금, 운용사(고유), 
은행, 보험

기타

거래실적

유*

거래실적

무

건수
23
3
2
-
-
-
28

수량
3,300
300
300
-
-
-
3,900

경쟁률
3.3:1
0.3:1
0.3:1
-
-
-
3.9:1

주1) 단순경쟁률은 최초 발행예정금액 대비 산출한 수치임.
주2) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함 
*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

(2) 수요예측 신청가격 분포

[회 차 : 3]

(단위 : bp, 건, 억원)

구분
국내기관투자자
외국기관투자자
합계
누적합계
유효
수요

운용사 (집합)
투자매매
중개업자
연기금, 운용사(고유),
은행, 보험
기타
거래실적
유*
거래실적
무

건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
비율
누적수량
누적비율

-10
1
200
-
-
1
200
-
-
-
-
-
-
2
400
10.26%
400
10.26%
포함

-9
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
2.56%
500
12.82%
포함

-5
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
2.56%
600
15.38%
포함

-3
4
400
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
4
400
10.26%
1,000
25.64%
포함

-2
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
2.56%
1,100
28.21%
포함

-1
4
400
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
5
500
12.82%
1,600
41.03%
포함

0
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
2.56%
1,700
43.59%
포함

2
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
2.56%
1,800
46.15%
포함

3
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
2.56%
1,900
48.72%
포함

4
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
2.56%
2,000
51.28%
포함

5
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
2.56%
2,100
53.85%
포함

6
2
400
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
2
400
10.26%
2,500
64.10%
포함

7
2
400
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
2
400
10.26%
2,900
74.36%
포함

8
1
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
200
5.13%
3,100
79.49%
포함

9
2
400
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
2
400
10.26%
3,500
89.74%
포함

10
1
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
200
5.13%
3,700
94.87%
포함

19
1
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
200
5.13%
3,900
100.00%
-

합계
23
3300
3
300
2
300
-
-
-
-
-
-
28
3900
100.00%
-
-
-

(3) 수요예측 상
세 분포 현황

[회 차 : 3]

(단위 : 억원, bp)

수요예측 
참여자
키움증권(주) 제3회 무보증사채 3년만기 개별민평 대비 스프레드

-10
-9
-5
-3
-2
-1
0
2
3
4
5
6
7
8
9
10
19
합계

기관투자자1
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

200

기관투자자2
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
200

기관투자자3
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자4
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
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200

합계
400
100
100
400
100
500
100
100
100
100
100
400
400
200
400
200
200
3,900

누적합계
400
500
600
1000
1100
1600
1700
1800
1900
2000
2100
2500
2,900
3,100
3,500
3,700
3,900
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라. 유효수요의 범위, 산정근거

구 분
내 용

유효수요의 정의
"유효수요"란, 공모금리 결정 시, 과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 물량

유효수요의 범위
공모희망금리 상단 이자율 이내로 수요예측에 참여한 모든 물량

유효수요 산정 근거

[수요예측 신청현황]
제3회 무보증사채
- 총 참여신청금액: 3,900억원
- 총 참여신청범위: -0.10%p. ~ +0.19%p.
- 총 참여신청건수: 28건

'본 채권'의 유효수요는 금융투자협회「무보증사채 수요예측 모범규준」및 "공동대표주관회사"의 내부 지침에 근거하여 "발행회사" 및 "공동대표주관회사"가 협의하여 결정함

① 이번 발행과 관련하여 발행회사인 키움증권(주)와 공동대표주관회사인 미래에셋대우(주) 및 KB증권(주)는 공모희망금리 산정시 민간채권평가회사의 민평금리 및 스프레드 동향, 동일등급 회사채 발행동향, 동종업계 회사채 발행사례 및 최근 채권시장 동향 등을 고려하여 공모희망금리를 결정함.

보다 자세한 내용은 본 사채 증권신고서의 [제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항 - 3. 공모가격 결정방법 - 나. 공동대표주관회사의 수요예측 기준, 절차 및 배정 방법의 공모희망금리 산정근거]를 참고하시기 바랍니다.

② 지난 2018년 10월 25일 진행한 당사의 수요예측에서 제3회 무보증사채 공모희망금액 총액인 1,000억원의 390%에 해당하는 3,900억원이 공모희망금리 상단 이자율 이내로 수요예측에 참여하였습니다. 

각각의 수요예측 참여자가 제시한 금리에는 발행회사와 공동대표주관회사가 고려한 위험(발행회사의 산업 및 재무상황, 금리 및 스프레드 전망 등)이 반영되어 있을 것이라고 판단하였고, 수요예측 참여물량 및 참여금리 수준 등을 고려하여, 수요예측에 참여한 물량 중 공모희망금리 상단 이자율 이내로 수요예측에 참여한 모든 물량을 유효수요로 정의하였습니다.

최종 발행수익률 확정을 위한 수요예측 결과 반영

본 사채의 최종 발행금리는 앞서 산정한 유효수요의 범위 내에서 낮은 금리부터 "누적도수"로 계산하는 방법을 사용하였으며, 발행금액과 발행금리는 발행회사와 공동대표주관회사가 최종 협의하여 결정되었습니다.

[제3회]
본 사채의 권면이자율 및 발행수익률은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 권면금액에 대하여 적용하며, 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜,키스채권평가㈜,나이스피앤아이㈜,㈜에프앤자산평가)에서 청약일 1영업일 전 제공하는 키움증권(주) 3년만기 무보증사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 0.04%p.를 가산한 이자율
단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 키움증권(주) 3년 만기 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 0.04%p.를 가산한 이자율

4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항

가. 수요예측
1. "공동대표주관회사"는 "증권인수업무등에 관한 규정" 제2조 제7호 및 제12조에 따라 "수요예측"을 실시하여 "발행회사"와 협의하여 발행금액 및 발행금리를 결정한다. 단, "기관투자자" 중 투자일임ㆍ신탁업자는 다음 요건을 충족하는 투자일임ㆍ신탁업자를 수요예측에 참여하도록 하며, 이에 대한 확인서를 받아야 한다.
(1)
투자일임ㆍ신탁고객이 기관투자자일 것, 다만 “인수규정” 제2조 제18호에 따른 고위험고수익투자신탁과 "자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령” 제103조 제2호의 불특정금전신탁의 경우에는 기관투자자
여부에 관계없이 참여가 가능하다.

(2) 투자일임ㆍ신탁고객이 “인수규정” 제17조의2 제5항 제2호에 따라 불성실수요예측 참여자로 지정된 자가 아닐 것

2. 수요예측은 금융투자협회의 "무보증사채 수요예측 모범규준"에 따라 진행하며, 수요예측은 "한국금융투자협회"의 "K-Bond" 프로그램을 이용한다. 단, 불가피한 상황이 발생할 경우 "공동대표주관회사"와 협의하여 E-MAIL/FAX 등의 수요예측 방법을 결정한다.

3. 수요예측 기간은 2018년 10월 25일 09시부터 16시까지로 한다.

4. "본 사채"의 수요예측 공모희망 금리
: 

수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 키움증권(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.20%p. ~ +0.20%p.를 가산한 이자율로 한다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 키움증권(주)의 3년 만기 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.20%p.~ +0.20%p.를 가산한 이자율로 한다.

5. "수요예측"에 따른 배정은 "무보증사채 수요예측 모범규준"에 따라 "공동대표주관회사"가 결정하며, 인수단은 이에 따른 모든 권한을 "공동대표주관회사"에 위임한다.

6. "수요예측"에 따른 배정 후, "공동대표주관회사"는 배정결과를 FAX 또는 전자우편의 형태로 배정받을 투자자에게 송부한다.

7. "공동대표주관회사"는 "수요예측" 결과를 "발행회사"에 한해서만 공유할 수 있다. 단, 법원, 금융위원회 등 정부기관(준정부기관 및 정부기관에 준하거나 그 업무를 위탁받아수행하는 감독기관 및 단체 등 포함)으로부터 자료 등의 요구를 받는 경우, 즉시 "발행회사"에 통지하고 법률이 허용하는 범위 내에서 최소한의 자료만을 제공한다.

8. "공동대표주관회사"는 수요예측 참여자의 불성실 수요예측 참여자 지정 여부를 확인하여야 한다.

9. "공동대표주관회사"는 수요예측 참여자의 신청수량 및 가격 기재 시 착오방지 등을 위한 대책을 마련하여야 한다.

10. "공동대표주관회사"는 수요예측 참여자가 원하는 경우 금리대별로 희망물량을 신청할 수 있도록 하여야 한다.

11.
"공동대표주관회사"는 집합투자업자의 경우 수요예측 참여시
고유재산과 그 외의 재산(집합투자재산, 투자일임재산, 신탁재산 등)을 구분하여 접수하여야 한다.

12. "공동대표주관회사"는 수요예측기간 중 경쟁률을 공개하여서는 아니 된다.

13.
"공동대표주관회사"는 공모금액 미달 등 불가피한 경우를 제외하고, 수요예측 종료 후 별도의 수요파악을 하여서는 아니 된다.
다만, 수요예측 종료 후, 제출된 증권신고서에 대한 금융감독원의 정정요구 명령 등으로 인하여 발행일정이 변경되더라도 별도의 수요예측을 재실시하지 않고 최초의 수요예측 결과를 따른다.

14.
"공동대표주관회사"는 수요예측 관련 사항을 기록하고 이와 관련된 자료를 발행일로부터 3년 이상 보관하여야 한다.
15.
기타 본 조에서 정하지 않은 사항은 "무보증사채 수요예측 모범규준"을 따른다.

나. 청약 및 배정에 관한 사항

1. 청약공고기간 : 증권신고서 수리일 이후부터 청약개시일까지
 2. 청약일 : 2018년 11월 02일 09시부터 12시까지
 3. 청약 및 배정방법
 (1) 청약자는 소정의 청약서에 필요한 사항을 기재한 후 기명날인 또는 서명하여 청약취급처에 FAX 또는 전자우편의 형태로 제출하는 방법으로 청약한다.
 (2) 청약자는 1인 1건에 한하여 청약할 수 있으며, "금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률"의 규정에 의한 실명확인이 된 계좌를 통하여 청약을 하거나 별도로 실명확인을 하여야 한다. 이중청약이 있는 경우 그 전부를 청약하지 아니한 것으로 본다.
 (3) "본 사채"에 투자하고자 하는 투자자(자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제9조 제5항에 규정된 전문투자자 및 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 제132조에 따라 투자설명서의 교부가 면제되는자 제외)는 청약전 투자설명서를 교부받아야 한다.
① 교부장소 : 인수단의 본ㆍ지점 
② 교부방법 : "본 사채"의 투자설명서는 상기의 교부장소에서 인쇄된 문서의 방법 또는 전자문서의 방법으로 교부한다.

③ 교부일시 : 2018년 11월 02일

④ 기타사항 :

(i) "본 사채" 청약에 참여하고자 하는 투자자는 청약전 반드시 투자설명서를 교부받은 후 교부확인서에 서명하여야 하며, 투자설명서를 교부받지 않고자 할 경우, 투자설명서 수령거부의사를 서면 등으로 표시하여야 하고, 전화ㆍ전신ㆍ모사전송, 전자우편 등으로도 투자설명서 수령거부의사를 표시할 수 있다. 해당지점은 "본 사채"의 투자설명서(수령/수령거부) 확인서를 보관하도록 한다.

(ii) 투자설명서 교부를 받지 않거나, 수령거부의사를 서면, 전화ㆍ전신ㆍ모사전송, 전자우편 등의 방법으로 표시하지 않을 경우 본사채의 청약에 참여할 수 없다.
 (4) 배정방법
 ① 수요예측에 참여한 전문투자자 및 기관투자자(이하 "수요예측 참여자"로 한다. 이하 같다.)가 수요예측 결과에 따라 배정된 금액을 청약하는 경우에는 그 청약금액의 100%를 우선배정한다. 단, 우선배정 금액은 수요예측 참여자가 수요예측 결과에 따라 배정받은 금액과 청약금액 중 작은 금액으로 한다.
 ② "수요예측 참여자"의 총 청약금액이 발행금액 총액에 미달 된 경우에 한하여 발행금액 총액에서 "수요예측 참여자"의 최종 배정금액을 공제한 잔액을 청약일 당일 12시까지 청약 접수한 전문투자자 및 기관투자자와 일반투자자에게 배정할 수 있으며, 이 경우 다음의 방법에 따른다.

(i) 전문투자자 및 기관투자자 : 청약금액에 비례하여 안분배정하되, 청약자별 배정금액의 일백억원 미만의 금액은 절사하며 잔여금액은 최대 청약자에게 배정한다. 단, 동순위 최대 청약자가 둘 이상인 경우에는 "공동대표주관회사"가 합리적으로 판단하여 배정한다.
 (ii) 일반투자자 : 전문투자자 및 기관투자자 배정 후 잔액이 발생한 경우, 그 잔액에 대하여 다음과 같은 방법으로 배정한다.
 a. 총 청약건수가 미달된 모집총액을 최저청약단위로 나눈 건수를 초과하는 경우에는 추첨에 의하여 최저청약단위를 배정한다.
 b. 총 청약건수가 미달된 모집총액을 최저청약단위로 나눈 건수를 초과하지 않는 경우에는 청약자의 청약금액에 관계없이 최저청약단위를 우선배정하고, 최저청약단위를 초과하는 청약분에 대하여는 그 초과 청약금액에 비례하여 최저청약단위로 안분배정한다. 
 ③ 상기 제1호 내지 제3호의 배정에도 불구하고 미달금액(이하 "잔액인수금액"이라 한다)이 발생하는 경우, 그 미달된 잔액에 대해서 "인수단"이 "인수비율"대로 안분하여 인수하기로 한다. 단, 최종 인수금액은 "인수단"과 협의하여 "공동대표주관회사"와 "발행회사"가 결정한다.
4. 청약단위 : 최저청약금액은 일백억원 이상으로 하며, 일백억원 이상은 일백억원 단위로 한다.

5. 청약증거금 : 청약사채 발행가액의 100%에 해당하는 금액으로 하고, 청약증거금은 2018년 11월 02일에 "본 사채의" 납입금으로 대체 충당하며, 청약증거금에 대하여는 이자를 지급하지 아니한다.
6. 청약취급처 : "공동대표주관회사"인 미래에셋대우(주) 및 KB증권(주) 본점. 단, "공동대표주관회사"와 협의한 경우에 한하여 "인수단"의 본점에서 같은 방법으로 청약할 수 있다.
7. 청약서를 송부한 청약자는 당일 16시까지 청약증거금을 납부한다.
8. 청약기간 종료일 마감시간까지 청약서를 송부하지 아니한 청약에 대해서는 미청약으로 간주하고, 미청약에 대해서는 제6조 제2항을 따른다.
9. 발행금액 결제일: 2018년 11월 02일
10. "본 사채"의 납입을 맡을 기관: (주)우리은행 여의도중앙기업영업지원팀
11. 등록기관 : 본 사채의 등록기관은 한국예탁결제원으로 하며, 등록필증은 한국예탁결제원에서 정한 양식으로 한다.
12. 등록청구 : 각 인수단은 총액인수한 채권에 대하여 사채금납입일에 등록청구서와 인감표 2매(각 2매)를 작성하여 등록기관에 등록을 청구하거나, "자본시장과 금융투자업에 관한 법률" 제309조 제5항에 의한 일괄등록 청구분에 대하여 발행회사로 하여금 일괄등록 청구내역을 한국예탁결제원에 통보할 수 있도록 일괄등록 신청내역을 발행회사에 통보한다. 단, 일괄등록 청구내용의 통보와 관련한 사항은 본계약 제18조 제2항에 따라 "공동대표주관회사"인 미래에셋대우 주식회사에게 위임한다.

※ 관련법규
<자본시장과 금융투자업에 관한 법률>
제9조 (그 밖의 용어의 정의)
⑤ 이 법에서 "전문투자자"란 금융투자상품에 관한 전문성 구비 여부, 소유자산규모 등에 비추어 투자에 따른 위험감수능력이 있는 투자자로서 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는자를 말한다. 다만, 전문투자자 중 대통령령으로 정하는 자가 일반투자자와 같은 대우를 받겠다는 의사를 금융투자업자에게 서면으로 통지하는 경우 금융투자업자는 정당한 사유가 있는 경우를 제외하고는 이에 동의하여야 하며, 금융투자업자가 동의한 경우에는 해당투자자는 일반투자자로 본다.<개정 2009.2.3>
1. 국가
2. 한국은행
3. 대통령령으로 정하는 금융기관
4. 주권상장법인. 다만, 금융투자업자와 장외파생상품 거래를 하는 경우에는 전문투자자와 같은 대우를 받겠다는 의사를 금융투자업자에게 서면으로 통지하는 경우에 한한다.
5. 그 밖에 대통령령으로 정하는 자

제124조 (정당한 투자설명서의 사용)
①누구든지 증권신고의 효력이 발생한 증권을 취득하고자 하는 자(전문투자자, 그 밖에 대통령령으로 정하는 자를 제외한다)에게 제123조에 적합한 투자설명서를 미리 교부하지아니하면 그 증권을 취득하게 하거나 매도하여서는 아니 된다. 이 경우 투자설명서가 제436조에 따른 전자문서의 방법에 따르는 때에는 다음 각 호의 요건을 모두 충족하는 때에이를 교부한 것으로 본다.<개정 2013.5.28.>
1. 전자문서에 의하여 투자설명서를 받는 것을 전자문서를 받을 자(이하 "전자문서수신자"라 한다)가 동의할 것
2. 전자문서수신자가 전자문서를 받을 전자전달매체의 종류와 장소를 지정할 것
3. 전자문서수신자가 그 전자문서를 받은 사실이 확인될 것
4. 전자문서의 내용이 서면에 의한 투자설명서의 내용과 동일할 것

<자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령>
제11조 (증권의 모집ㆍ매출)
① 법 제9조제7항 및 제9항에 따라 50인을 산출하는 경우에는 청약의 권유를 하는 날 이전 6개월 이내에 해당 증권과 같은 종류의 증권에 대하여 모집이나 매출에 의하지 아니하고 청약의 권유를 받은 자를 합산한다. 다만, 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자는 합산 대상자에서 제외한다. <개정 2009.10.1., 2010.12.7., 2013.6.21., 2013.8.27., 2016.6.28., 2016.7.28.>

1. 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 전문가

가. 전문투자자

나. 삭제 <2016.6.28.>

다.「공인회계사법」에 따른 회계법인

라. 신용평가회사(법 제335조의3에 따라 신용평가업인가를 받은 자를 말한다. 이하 같다)

마. 발행인에게 회계, 자문 등의 용역을 제공하고 있는 공인회계사ㆍ감정인ㆍ변호사ㆍ변리사ㆍ세무사 등 공인된 자격증을 가지고 있는 자

바. 그 밖에 발행인의 재무상황이나 사업내용 등을 잘 알 수 있는 전문가로서 금융위원회가 정하여 고시하는 자

2. 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 연고자

가. 발행인의 최대주주[「금융회사의 지배구조에 관한 법률」 제2조제6호가목에 따른 최대주주를 말한다. 이 경우 "금융회사"는 "법인"으로 보고, "발행주식(출자지분을 포함한다.이하 같다)"은 "발행주식"으로 본다. 이하 같다]와 발행주식 총수의 100분의 5 이상을 소유한 주주

나. 발행인의 임원(「상법」제401조의2제1항 각 호의 자를 포함한다. 이하 이 호에서 같다) 및「근로복지기본법」에 따른 우리사주조합원

다. 발행인의 계열회사와 그 임원

라. 발행인이 주권비상장법인(주권을 모집하거나 매출한 실적이 있는 법인은 제외한다)인경우에는 그 주주

마. 외국 법령에 따라 설립된 외국 기업인 발행인이 종업원의 복지증진을 위한 주식매수제도 등에 따라 국내 계열회사의 임직원에게 해당 외국 기업의 주식을 매각하는 경우에는그 국내 계열회사의 임직원

바. 발행인이 설립 중인 회사인 경우에는 그 발기인

사. 그 밖에 발행인의 재무상황이나 사업내용 등을 잘 알 수 있는 연고자로서 금융위원회가 정하여 고시하는 자

제132조 (투자설명서의 교부가 면제되는 자)
법 제124조제1항각 호 외의 부분 전단에서 "대통령령으로 정하는 자"란 다음 각 호의어느 하나에 해당하는 자를 말한다.<개정 2009.7.1., 2013.6.21.>
1. 제11조제1항제1호다목부터 바목까지 및 같은 항 제2호 각 목의 어느 하나에 해당하는 자

1의2. 제11조제2항제2호 및 제3호에 해당하는 자

2. 투자설명서를 받기를 거부한다는 의사를 서면, 전화ㆍ전신ㆍ모사전송, 전자우편 및 이와 비슷한 전자통신, 그 밖에 금융위원회가 정하여 고시하는 방법으로 표시한 자

3. 이미 취득한 것과 같은 집합투자증권을 계속하여 추가로 취득하려는 자. 다만, 해당 집합투자증권의 투자설명서의 내용이 직전에 교부한 투자설명서의 내용과 같은 경우만 해당한다.

다. 청약단위
최저청약금액은 100억원으로 하며, 100억원 이상은 100억원 단위로 한다.

라. 청약기간 

청약기간
시 작 일 시
2018년 11월 02일 09시

종 료 일 시
2018년 11월 02일 12시

마. 청약증거금
청약사채 발행가액의 100%에 해당하는 금액으로 하고, 청약증거금은 2018년 11월 02일에 "본 사채의" 납입금으로 대체 충당하며, 청약증거금에 대하여는 이자를 지급하지 아니한다.

바. 청약취급장소
"공동대표주관회사"인 미래에셋대우(주) 및 KB증권(주) 본점. 단, "공동대표주관회사"와 협의한 경우에 한하여 "인수단"의 본점에서 같은 방법으로 청약할 수 있다.

사. 납입장소
(주)우리은행 여의도중앙기업영업지원팀

아. 상장신청예정일
(1) 상장신청예정일 : 2018년 10월 30일
(2) 상장예정일 : 2018년 11월 02일

자. 사채권교부예정일
등록기관인 한국예탁결제원에 사채의 권리내용을 등록하고 사채권은 발행하지 않음.

차. 사채권 교부장소
사채권을 발행하지 않으므로 한국예탁결제원에서 등록필증을 수령하여 인수기관이 교부하거나, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제309조 제5항에 의한 일괄등록청구가 있는 경우 한국예탁결제원이 작성, 비치하는 예탁자 계좌부상에 그 수량만큼 기재함으로써 교부에 갈음함.

카. 기타 모집 또는 매출에 관한 사항
(1) 본사채는 공사채등록법에 의거 사채를 등록발행하며 사채권을 발행하지 아니한다.
(2) 사채청약금은 납입일에 사채납입금으로 대체충당하며 청약증거금에 대하여는 무이자로 한다.
(3) 본 사채권의 원리금지급은 키움증권(주)가 전적으로 책임을 진다.
(4) 원금상환이나 이자지급을 이행하지 아니한 때에는 해당 원금 및 이자에 대하여, 각 해당 지급기일 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행의 연체대출이율중 최고이율을 적용하되, 동 연체대출 최고이율이 본사채 이자율을 하회하는 경우에는 본사채 이자율을 적용한다.

5. 인수 등에 관한 사항

가. 사채의 인수

[ 제 3 회 ]
(단위 : 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

구분
명칭
고유번호
인수금액
수수료율(%)

대표
미래에셋대우(주)
00111722
서울시 중구 을지로5길 26
170,000,000,000
0.20
총액인수

대표
KB증권(주)
00164876
서울시 영등포구 여의나루로 50
30,000,000,000
0.20
총액인수

나. 사채의 관리
- 해당사항 없음

다. 특약사항
발행회사"는 "본 사채"의 상환을 완료하기 이전에 아래의 사항이 발생하였을 경우에는 지체없이 "인수단"에게 통보하여야 한다.
 1. "발행회사"의 발행어음 또는 수표의 부도 혹은 기타 사유로 금융기관으로부터 거래가 정지된 때
 2. "발행회사"가 영업의 일부 또는 전부를 변경 또는 정지 또는 영업의 전부 또는 중요한 일부를 양도하고자 하는 때
 3. "발행회사"의 영업목적의 변경
 4. 화재, 홍수 등 천재지변, 재해로 "발행회사"에게 막대한 손해가 발생한 때
 5. "발행회사"가 다른 회사를 인수 또는 합병하거나 "발행회사"가 다른 회사에 인수 또는 합병될 때, "발행회사"를 분할하고자 할 때, 발행회사의 중요한 자산 또는 영업의 전부 또는 중요한 일부를 양도할 때, 기타 발행회사의 조직에 관한 중대한 변경이 있는 때
 6. 자산재평가법에 의하여 자산재평가 착수보고서와 재평가신고를 한 때
 7. "발행회사" 자기자본의 100% 이상을 타법인에 출자하는 내용의 이사회결의 등 내부 결의가 있은 때 
 8. "발행회사" 자기자본의 100% 이상의 차입 또는 기채를 그 내용으로 하는 이사회결의 등 내부결의가 있은 때
 9. "발행회사"가 발행회사의 영업에 중대한 영향을 미치는 다른 회사의 영업 전부 또는 일부를 양수하고자 하는 때
 10. 기타 "발행회사" 경영상 중대한 영향을 미치는 사항이 발생한 때

Ⅱ. 증권의 주요 권리내용

가. 일반적인 사항

(단위 : 억원)

사채의 명칭
사채의 종류
발행가액
이자율
만기일
비고

키움증권3
무보증사채
2,000
2.60%

2021.11.02

-

합 계
-
2,000
-
-
-

가. 조기상환 청구권(put option)을 청구할 수 있는 권리 내용
당사가 발행하는 제3회 무보증사채는 무기명식 이권부 무보증 공모사채로서, 본 사채는 Put-Option 등의 조기상환 청구권이 부여되어 있지 않습니다.

나. 중도상환(call option)을 청구할 수 있는 권리 내용
본 사채에는 중도상환(call option)을 청구할 수 있는 권리가 부여되어 있지 않습니다.

다. 기타 사채의 권리에 관한 사항
본 사채는 주식으로 전환될 수 있는 전환청구권이 부여되어 있지 않으며, 본 사채의 등록 기관은 한국예탁결제원으로 공사채 등록법에 의거 등록발행하며, 사채권을 발행하지 아니합니다.

라. 본 사채는 선순위로서 기발행된 당사의 무담보, 무보증 사채 및 기타 채무와 동순위에 있습니다.

2. 기한의 이익상실

"발행회사"는 다음 각호의 경우 "본 사채"에 관한 기한의 이익을 상실하며, 이 사실을 공고하고 자신이 알고 있는 사채권자에게 이를 통지하여야 한다.

(가) "발행회사"("발행회사"의 청산인이나 "발행회사"의 이사를 포함)이 파산 또는 회생절차개시의 신청을 한 경우

(나) "발행회사"("발행회사"의 청산인이나 "발행회사"의 이사를 포함) 이외의 제3자가 "발행회사"에 대한 파산 또는 회생절차개시의 신청을 하고 "발행회사"이 이에 동의("발행회사" 또는 그 대표자가 법원의 심문에서 동의 의사를 표명한 경우 포함)하거나 위 제3자에 의한 해당 신청이 있은 후 10일 이내에 그 신청이 취하 되거나 법원의 기각 결정이 내려지지 아니한 경우. 이 경우 "발행회사"의 동의가 있는 경우에는 그 동의 의사가 법원에 제출된 시점(심문시 동의 의사 표명이 있는 경우에는 해당 심문 종결시)을, 기타의 경우에는 제3자에 의한 신청일로부터 10일이 도과된 때를 각 그 기준으로 하되 후자의 경우 그 기간 도과 전에 법원에 의한 파산이나 회생 관련 보전처분이나 절차중지명령 또는 회생절차개시결정이나 파산선고가 내려지면 그 때를 기준으로 한다.

(다) "발행회사"에게 존립기간의 만료 등 정관으로 정한 해산사유의 발생, 법원의 해산명령 또는 해산판결, 주주총회의 해산결의가 있는 경우

(라) "발행회사"가 휴업 또는 폐업하는 경우(단, 노동쟁의로 인한 일시적인 휴업은 제외한다.)

(마) "발행회사"에게 어음교환소의 거래정지처분이 있는 때 및 채무불이행명 부등재 신청이 있는 때 등 "발행회사"가 지급불능 또는 지급정지의 상 태에 이른 것으로 인정되는 경우

(바) 본 사채의 만기가 도래하였음에도 "발행회사"가 그 정해진 원리금 지급 의무를 해태하는 경우
(사) "발행회사"가 본 사채 이외 사채에 관하여 기한의 이익을 상실한 경우
(아) "발행회사"가 기업구조조정촉진법에 따라 부실징후기업으로 인정되거나 금융기관에 의한 경영관리 기타 이와 유사한 사적 절차 등이 개시된 경우(법률의 제정 또는 개정 등으로 인하여 이와 유사한 절차가 개시된 경우를 포함한다)
(자) "발행회사"의 부채총액이 자산총액을 초과하여 채권금융기관이 상환기일 연장, 원리금 감면, 대출금의 출자전환 기타 이에 준하는 방법으로 채권을 재조정한 경우

(차) 감독관청이 "발행회사"의 중요한 영업에 대해 정지 또는 취소처분을 내린 경우

Ⅲ. 투자위험요소

1. 사업위험

[금융투자회사의 수익성 관련 위험]

가.

금융투자업은
자금의 공급자인 가계와 자금의 수요자인 기업을 직접 연결시켜 기업으로 하여금 장기산업자금 조달을 가능하게 하고, 개인에게는 주식 및 채권을 포함한 금융자산에 투자 기회를 제공하여 재산 및 소득의 재분배에긍정적인 효과를 기여합니다.

하지만,

정치, 사회, 문화 등과 같은 경제 외적 변수에도 많은 영향을 받고 국제 금융시장의 동향에도 민감하게 반응하는 등 다소 부정적인 특성도 내재하고 있습니다. 그러므로 국내외 거시경제의 불확실성, 미국의
추가적인 기준금리 인상가능성,
중
국 및 신흥국의 성장 저하 우려
등

자본시장의 불안정성 확대에 중대한 영향을 미치는 외부요인과 투자자 이탈 가속화에 따른 증권회사의 수탁수수료 감소 등은 금융투자업계 전반의 영업실적 및 수익성에 직접적 영향을 미칠 수

있습니다.

투자자 분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

자본시장과 금융투자업에 관한 법률에 의하면 금융투자업이란 이익을 얻을 목적으로 계속적이거나 반복적인 방법으로 행하는 행위로서 투자매매업, 투자중개업, 집합투자업, 투자자문업, 투자일임업, 신탁업 등을 말합니다. 금융투자산업은 발행과 유통시장을 움직이는 축으로 기능하는 바, 정치, 경제, 사회, 문화, 국제관계, 환율, 경기변동 등 모든 분야의 변화가 이 산업에 영향을 미치게 됩니다.

국내 금융투자회사는 고유업무인 자기매매업무(Dealing), 위탁매매업무(Brokerage) 및 인수업무(Underwriting)와 부수업무로 고객에 대한 신용공여, 증권저축, 환매조건부채권(RP)매매 등의 증권관련업무, 금고대여업무 등의 일부 은행관련 업무, CD 및 거액 CP의 매매 및 중개 등의 일부 단기 금융업무와 화폐시장펀드(MMF) 등 일부 투자 신탁업무를 취급하고 있습니다. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제6조에 의한 금융투자업자로서의 주요 업무는 다음과 같습니다.

[금융투자회사의 주요 업무]

주요 업무
업무 내용

투자매매업
자기의 계산으로 금융투자상품의 매도ㆍ매수, 증권의 발행ㆍ인수 또는 그 청약의 권유, 청약, 청약의 승낙을 하는 업무

투자중개업
타인의 계산으로 금융투자상품의 매도ㆍ매수, 그 청약의 권유, 청약, 청약의 승낙 또는 증권의 발행ㆍ인수에 대한 청약의 권유ㆍ청약ㆍ청약의 승낙을 하는 업무

투자자문업
금융투자상품의 가치 또는 금융투자상품에 대한 투자판단에 관하여 자문을 하는 업무

집합투자업
투자자로부터 일상적인 운용지시를 받지 아니하면서 재산적 가치가 있는 투자대상자산을 취득ㆍ처분, 그 밖의 방법으로 운용하고 그 결과를 투자자에게 배분하여 귀속시키는 업무

투자일임업
투자자로부터 금융투자상품에 대한 투자판단의 전부 또는 일부를 일임받아 투자자별로 구분하여 금융투자상품을 취득ㆍ처분, 그 밖의 방법으로 운용하는 업무

신탁업
신탁 서비스를 제공하는 업무

출처 : 자본시장과 금융투자업에 관한 법률

금융투자업은 증권시장의 주가변동에 따라 금융투자업을 영위하는 회사의 실적이 크게 변동하는 특성이 있습니다. 증권시장이 상승기일 때는 투자자들의 투자심리가 개선되어 거래량이 증가하고 거래수수료 수익이 증가하여 금융투자업이 호황을 누리며, 증시가 하락기일 때는 전반적인 투자심리가 위축되어 거래량 감소와 거래수수료 수익의 감소로
이어지는 것이 일반적입니다.
국내 주식시장 및 증권업종의 수익성 추이는 다음과 같습니다.

[국내주식시장 추이]

(단위: pt, 조, %)

구분
2018년 반기말
2017년
2016년
2015년
2014년
2013년
2012년
2011년

주가지수
KOSPI
2,326.13
2,311,36
1,987.00
2,011.85
1,982.16
1,960.50
1,930.37
1,983.42

KOSDAQ
818.22
662.21
669.74
674.52
545.41
531.02
502.38
498.34

시가총액
1,822조
1,893조
1,510조
1,445조
1,335조
1,305조
1,263조
1,148조

시가총액 증가율
-3.75%
25.4%
4.5%
8.2%
2.3%
3.3%
10.0%
-7.4%

연간 거래대금
1,680조
2,191조
1,948조
2,201조
1,459조
1,436조
1,724조
2,260조

거래대금 증가율
-
12.5%
-11.5%
50.9%
1.6%
-16.7%
-23.7%
19.3%

출처 : 한국거래소 주식 통계자료

주1) 주가지수는 평균 해당 기간 평균수치

주2) 시가총액은 각 기말 기준, 거래대금은 해당기간의 누적 금액임
주3) 시가총액의
2018년 반기말
증가율은
2017년
대비 수치

[국내 증권업 수익성 추이]

(단위: 백만원)

구분
2018년 반기말
2017년
2016년
2015년
2014년
2013년
2012년
2011년

일평균
거래대금(십억원)
13,880
9,016
7,919
8,877
5,954
5,817
6,952
9,113

수수료수익
5,241,853
8,315,087
6,882,325
7,839,122
5,721,621
4,228,512
4,356,216
5,711,878

영업이익
3,405,869
4,765,606
2,423,910
4,056,878
2,275,513
418,332
1,011,299
2,193,288

당기순이익
1,245,819
3,787,226
1,954,127
3,198,822
1,724,450
-145,023
773,937
1,680,596

출처 : 한국거래소 주식 통계자료, 금융감독원 금융통계시스템
주1) 일평균 거래대금은 KOSPI, KOSDAQ 합산 기준
주2) 국내 증권사 및 국내 소재 해외증권사 합계 기준
주3) 수수료수익은 손익계산서상 수탁수수료, 인수/주선수수료, 수익증권취급수수료 등 수수료수입 전체 금액임

2011년 이후 주식시장의 변동성이 확대되면서 연간 거래대금 규모가 감소하고 있는 추세입니다. 또한 증권사의 수익성은 2013년 들어 크게 저하되었는데, 이는 주식거래규모 감소로 증권사의 수탁수수료 규모가 큰 폭으로 감소하고 금리 상승에 따른 자기매매손실이 크게 확대된 것에 기인한 것으로 파악됩니다. 2013년말 기준 연간 거래대금은 약 1,436조 원으로 2011년말 2,260조 원 대비 약 36.5% 감소한 수준이며, 이에 따라 증권사 당기순이익 역시 2011년말 1조 6,806억 원에서 2013년말 기준 적자로 전환하였습니다. 그러나 2015년 상반기 중 종합주가지수 상승과 거래대금 상승, 채권금리의 하향 안정화 등으로 금융투자업자의 수익성은 개선되었고, 2015년 3분기 이후 미국 금리인상 현실화에 따른 국내 채권금리 상승과 국내 부실기업 증가에 대한 우려가 부각되며 국내 채권시장을 비롯한 자본시장 전반에 걸쳐 부정정인 영향을 미쳤습니다. 

그에 따라 2015년 말 금융투자업자의 수익성을 다소 저하시켰으나, 전체적으로 2014년 대비 연간 거래대금이 50.9% 증가한 2,201조 원을 기록하는 주식시장의 활황에 힘입어 증권사 당기순이익은 3조 1,989억 원으로 2014년 대비 약 85.5% 증가하였습니다. 한편, 2016년 들어서는 미국의 추가적인 금리인상 가능성과 유럽, 중국 및 신흥국 등 글로벌 금융시장의 불안 요인, 브렉시트(영국의 유럽연합(EU)의 탈퇴)의 현실화로 인해 글로벌 경기 상황의 변동성 확대가 지속되고 있고, 내수경기 또한 침체가 이어져 증권업 산업전망은 긍정적이지 않았으며 금융투자업자의 수익성이 저하되었습니다
.
2016년 말 트럼프 미국 대선 후보의 당선으로 단기간 금융시장에 변동성이 증대되었으나, 이후 경기부양 정책에 대한 기대감으로 미국증시는 상승추세를 보이고 있으나, 우리나라에는 정치적 불안요소로 작용하였습니다. 

2017년에 들어서면서 코스피가 7년 만에 박스피를 돌파하여 장중 사상 최고치를 기록하였으며 코스닥의 10년 만에 800선 회복, 코스닥 거래대금 사상 최대 기록 등 주식시장의 활황기에 접어들었습니다. 삼성전자 주식의 사상최고가 기록,
정부가 모험자본 시장으로서의 코스닥을 강화하겠다고 밝히면서
셀트리온, 신라젠, 티슈진 등 바이오주가 급등하였습니다. 업종별로는 IT를 선두로 성장주와 경기민감주가 시장을 이끌었습니다. 전자·전기제품(66%), 하드웨어·장비(57%), 반도체·장비(36%), 소프트웨어(27%) 등이 가장 돋보였습니다. 대장주인 삼성전자, SK하이닉스가 신고가를 잇따라 경신하면서 연초 이후 43.06%, 79.42%나 급등한 것이 단적인 예이며 이 외에 헬스케어(34%), 증권(31%), 정유(29%), 은행(26%), 화학(23%) 등도 선전하였습니다.
이러한 추세는 2018년에도 지속되었으며, 최근 한반도의 지정학적 리스크가 완화에 대한 기대 속에서 코스피가 장중 2,500선을 돌파하기도 하였습니다.

국내 경제환경은 2008년~2009년 초 글로벌 금융위기 당시 신용리스크 증대, 환율 급등, 실물경기의 위축 등 불안요소도 크게 증가하였으나 이후 안정을 되찾아 여러 경제 상황 지표들이 점차적으로 회복되는 모습을 보였습니다. 그러나 2010년 5월 그리스 경제 위기로 야기된 유로존 재정위기, 2011년 미국과 일본의 국가신용등급 강등, 미국의 더블딥 우려 및 유로존 재정위기 재부각 등 글로벌 금융시장의 불안심리가 확산되며 국내 증시의 변동성은 커졌습니다. 2012년 ECB(유럽중앙은행)의 국채 무제한 매입과 함께 미국의 제 3차 양적 완화로 다시 안정화되는 추세를 보였으나, 2014년 주요국 중앙은행의 경기부양을 위한 공격적인 통화완화에도 불구하고 통화정책이 실물경제에 미치는 긍정적 파급 효과는 현재까지 제한적인 모습입니다. 한편, 미국이 견조한 회복세를 유지하면서 양적완화 종료를 선언한 반면 중국을 비롯한 신흥국의 성장둔화, 유로존 성장정체 및 디플레 가능성, 동시다발적인 지정학적 리스크 등에 따라 전반적인 성장동력 약화로 글로벌 금융시장의 불안정성 확대에 따른 불안 요인은 남아 있습니다.

[국내외 경제성장률]

(단위:%)

구분
2017년
2018년(E)
2019년(E)

연간
상반
하반
연간
상반기
하반기
연간

세계 경제성장률
3.8
3.8
3.7
3.8
3.7
-
-

미국
2.3
2.8
2.7
2.8
2.6
-
-

유로
2.4
2.4
1.8
2.1
1.9
-
-

일본
1.7
1.1
1.0
1.1
0.9
-
-

중국
6.9
6.7
6.3
6.5
6.3
-
-

국내 경제성장률
3.1
2.8
2.6
2.7
2.7
2.6
2.7

민간소비
2.6
3.2
2.3
2.7
2.4
2.9
2.7

설비투자
14.6
1.9
-2.5
-0.3
2.2
2.9
2.5

상품수출
3.8
2.8
4.2
3.5
3.4
3.0
3.2

상품수입
7.4
2.5
1.7
2.1
2.0
3.3
2.7

출처 : 한국은행 경제전망보고서 (2018년 10월)

2017년 1월 13일 한국은행에서 발표한 2017년, 2018년 국내 경제 성장률은 각각 2.5%, 2.8%이었으며, 4월 13일에 발표한 성장률은 각각 2.6%, 2.9%로 상향 조정하였으며, 10월 19일에 발표한 성장률은 각각 2.9%, 3.0%로 재상향 조정하였습니다. 이후
2018년 1월 발표된 한국은행 경제전망보고서에 따르면, 2017년 및 2018년 국내 경제 성장률은 각각 3.1% 및 3.0%였으나, 2018년 7월 발표된 한국은행 경제전망보고서에 따르면 2017년 및 2018년 국내 경제 성장률은 각각 3.1% 및 2.9%로 하향 조정되었습니다.또한, 국제통화기금(IMF)은 무역갈등과 신흥국 금융시장 불안 등을 세계 경제의 위험요인으로 지적하며 한국경제 성장률 전망치를 3.0%에서 2.8%로 하향 조정했습니다.이후 2018년 10월 발표된 한국은행 경제성장전망보고서에 따르면 국제 성장률을 기존 2.9%에서 2.7%로 전망치를 0.2%p 내렸습니다. 설비투자 부진, 고용 악화, 미국 및 중국의 무역갈등에 따른 수출 감소 우려를 고려하여 하향 조정했습니다.

2018년 9월 미국의 추가적인 기준금리 인상으
로 인해 국내외 금융시장에 내재된 불확실성
은 국내 자본시장의 외국인 자금 이탈과 거래대금 감소 및 금융투자회사의 수익성을 저해할 수 있는 위험성을 내포하고 있습니다.
한국은행에서는 투자 및 고용이 부진한 가운데 미국과 중국의 무역갈등 심화, 국제 유가 상승 등에 따른 대외 불확실성이 확대되고 있지만, 국내 경제가 세계 경제 성장세를 따라 수출 및 설비투자와 소비에 견조한 흐름을 이어가고 있으므로 경제 회복세가 있을 것으로 전망하고 있습니다.
다만, 향후 성장 경로 상에 상·하방 리스크가 혼재하며, 하방 리스크로 보호무역주의 확산에 따른 교역환경 악화,
주요국의 통화정책 정상화 가속에 따른 금융여건 악화, 고용 개선세 미흡에 따른 내수 회복세 악화 등을 뽑고 있습니다.

따라서, 현재 경제 및 금융시장에 내재된 불확실성으로 인해 증시 불확실성이 확대되거나 증시가 크게 하락하게 될 경우 투자자 이탈 가속화에 따른 금융투자업자의 위탁수수료 감소 등에 기인하여 당사의 영업실적 및 수익성에 부정적인 영향을 끼칠 수 있다는 가능성을 배제할 수 없는 바, 투자자 분께서는 투자 의사결정에 있어서 이 점 참고하시기 바랍니다.

[금융투자회사의 수익구조에 따른 위험]

나.
국내 금융투자회사의 수익은 다양한 금융상품 및
금융서비스로부터 발생합니다.

그러나

수익구조 다각화를 위한 노력에도 불구하고 아직까지 수탁수수료가 전체 수수료 수익에서 높은 비중을 차지

하고 있습니다.

또한 시장금리나 주가지수, 자산가격 등 경제변수의 변동에 따라 기업의 자산가치 및 수익성이 급격하게 변동 될 수 있습니다.

따라서 투자자 분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

국내 금융투자회사의 손익구조는 수수료 손익, 유가증권평가 및 처분손익, 파생상품 거래손익 등으로 구성되어 있습니다. 수수료 손익은 주식 수탁수수료 등 고객에게 금융 서비스를 제공하고 그 대가로 받는 수수료로 비교적 안정적인 수익원인 동시에 순영업손익에서 차지하는 비중이 매우 높습니다. 유가증권평가 및 처분손익은 금융투자회사가 자기자금으로 보유하고 있는 지분증권, 채무증권 등의 자산의 가격이 변동함에 따라 발생하는 손익이며, 파생상품 거래손익은 증권 등을 기초자산으로 한 파생상품의 거래에서 발생하는 손익입니다. 

국내 금융투자회사는 전통적으로 유가증권 수탁 중개 수수료 수익에 상당부분 의존하고 있던 상황에서 사업구조의 다변화를 꾀하며 금융 컨설팅을 제공하는 자산관리 사업의 추진, 해외 글로벌 투자은행을 벤치마크 삼으며 IB 및 Trading 분야의 사업을 확대하는 등 투자은행으로 탈바꿈 하기 위해 노력하고 있습니다.
최근 IB부문의 성장으로 인해 전체 수수료 수익에서 인수주선수수료 및 자문수수료의 비중이 2014년 15%에서 2016년 및 2017년 18%로 전체 수수료 수익에서 차지하는 비중 및 금액이 증가하는 모습입니다.

하
지만 국내 금융투자업계는 위탁매매관련 수탁수수료의 규모가 금융투자회사의 수익에 크게 영향을 미치는 구조를 가지고 있습니다. 이는 주식시장의 변동성에 따른 거래대금의 증감이 국내 금융투자회사의 이익변동성에 크게 작용하고 있음을 표현하는 것이며, 향후 국내외 시장변수에 따른 국내 금융산업의 수익성 악화를 배제할 수 없습니다.

증
권사 전체 수수료 수익에서 가장 비중이 높은 것은 수탁수수료로 2012년 61%에서 지속적으로 감소하는 모습을 보여 2014년 57%까지 하락하였으나, 2015년 들어 종합주가지수 및 거래대금 상승에 따라 58%를 기록하여 전년 말 대비 수탁수수료가 차지하는 비중이 소폭 상승한 모습을 보이기도 하였습니다.
2017년말 비중은 48%로 크게 감소하였으
나 수탁수수료 비중이 여전히 크기 때문에, 주식시장의 변동성에 따른 거래대금 규모가 감소할 경우 수탁수수료 수익의 감소로 인해 금융투자회사의 수익성이 악화될 수 있습니다.

반면, IB 사업 부문의 활성화로 인해 전체 수수료 수익에서 자문수수료의 비중이
FY2013 기준 6%에서 FY2017년 기준 8%로 증가
하는 모습을 보이는 등 전체 수수료수익에서 자문수수료가 차지하는 비중이 상승세를 유지하고 있습니다. 또한 인수주선수수료의 비중도
FY2013 기준 8%에서 FY2017년 기준 10%로 증가
한 모습을 보이고 있습니다. 이외에도 금융투자회사들은 수익기반 다변화를 위해 CMA영업, 신탁업, 퇴직연금, 장외파생상품,
일임형자문계좌(Wrap Account)상품
등 다양한 사업분야로의 진출 및 확장을 지속적으로 추진하여 자체 경쟁력을 강화하기 위해 노력하고 있습니다. 

[ 국내 투자매매 및 중개업자(금융투자회사) 항목별 주요 수수료 비중 ]

(단위: 백만원)

구 분
2018 반기말
FY2017
FY2016
FY2015
FY2014
FY2013

수수료 수익
5,241,853
(100%)
8,315,087
(100%)
6,882,325
(100%)
7,839,122
(100%)
5,721,621
(100%)
4,228,512
(100%)

수탁수수료
2,718,816
(52%)
3,997,468
(48%)
3,395,479
(49%)
4,545,029
(58%)
3,257,721
(57%)
2,539,072
(60%)

인수주선수수료
414,408
(8%)
792,962
(10%)
620,821
(9%)
549,737
(7%)
410,578
(7%)
327,369
(8%)

집합투자증권취급수수료
274,599
(5%)
472,471
(6%)
397,141
(6%)
440,799
(6%)
415,148
(7%)
314,916
(7%)

자산관리수수료
109,714
(2%)
189,051
(2%)
193,919
(3%)
230,600
(3%)
180,764
(3%)
144,623
(3%)

자문수수료 
(매수 및 합병수수료)
400,924
(8%)
646,011
(8%)
585,970
(9%)
661,453
(8%)
434,909
(8%)
247,940
(6%)

파생결합증권 판매수수료
393
(0%)
151
(0%)
1,319
(0%)
10,888
(0%)
9,585
(0%)
7,253
(0%)

주1) 국내증권사 및 국내소재 외국계 증권사 법인 합계 기준
주2) 2013년부터 증권사 결산월이 3월에서 12월로 변경(유화, 바로, 부국, 한양은 2014년부터 변경)
주3) 신영, 리딩, 코리아에셋, 맥쿼리, 노무라, 다이와는 결산월 미변경(3월 결산 유지)
주4) 2018년 반기말 이후 관련자료 없음
(출처 : 금융감독원 금융통계정보시스템)

전통적인 증권사의 수익 기반인 수탁수수료는 증권사간의 경쟁을 통하여 상당히 낮은 수준에 이르렀습니다. 실제 상당 수 증권사는 신규고객을 상대로 수년간의 증권 매매 수수료 면제 등을 시행 하는 등 나름의 자구책을 활용하여 고객유치에 힘쓰고 있습니다. 이에 따라 각 증권사들의 영업점 사업부문은 기존 브로커리지 중심에서 종합자산관리 중심으로 이동하고 있으나, 자산관리수수료의 비중은 약 3% 수준에서 큰 변화를 보이고 있지 않는 상황입니다. 최근 증권사들은 펀드, 신탁자산과 일임형자문계좌(Wrap Account) 등의 판매를 통하여 자산증대에 노력하고 있으나, 인터넷전문은행과 개인종합자산관리계좌(ISA)가 도입되는 등 금융권간 사업영역의 구분이 모호해지면서 고객과 자산확보 경쟁은 더욱 심화될 가능성이 존재합니다. 투자자 분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[금융투자회사의 자산구조에 따른 위험]

다.
국내 금융투자회사의

자산은 상당부분 현금, 예치금 및 증권으로 구성
되어 있습니다. 가장 큰 부분을 차지하는

증권은 70~80%가 채권으로 구성되어 있으며 나머지는 기타 증권 및 주식으로 구성

되어 있습니다.

향후 금리인상 및 글로벌 경기환경의 변동에 따라 보유 채권의 평가 손익이 발생하여 수익성에 영향
을 줄 수 있습니다. 특히 2016년, 미국 대통령 트럼프가 당선된 이후 물가 상승의 압력에 따라 2016년 말부터 2018년 초까지 금리가 지속적으로
상승하
였습니다.

국내의 경우 2018년 7월 고용지표 악화로 금리가 연중 최저점에 근접하는 등 급격한 강세를 보이고 있으며, 한-미 금리 역전 등의 이슈로 인하여 변동성 확대가 지속될 가능성이 있습니다. 이는 향후 금융투자회사들이 보유한 채권의 평가손실

로 이어질 수 있으니, 투자자 분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. 또한,

금융투자회사가 보유하고 있는 미수금의 회수에 문제가 발생할 경우, 금융투자회사의 재무건전성이 저하될 가능성이 존재
합니다.

국내 금융투자회사의 자산 대부분은 현금 및 예치금 (2018년 반기 기준 16.5%)과 증권 (2018년 반기 기준 58.8%)으로 구성되어 있습니다. 금융투자회사의 자산 중 가장 큰 부분을 차지하는 증권은 70~80%가 채권이며, 나머지는 기타 증권 및 주식으로 구성되어 있습니다. 최근 5년간 금융투자회사의 총자산 증가세가 지속되고 있는데, 이 중 유가증권의 증가가 총 자산의 증가세를 견인하고 있습니다. 이는 금융투자회사의 RP매도와 ELS 판매가 크게 증가함에 따라, 자금조달의 증가로 이와 연계한 국공채 등의 유가증권이 증가하였으며, 유가증권 이외에 대출채권과 기타자산 또한 증가세를 보이고 있기 때문입니다.

[ 국내 증권사 요약재무상태표(자산) ]

(단위: 백만원)

구분
2018년 반기
2017년
2016년
2015년
2014년
2013년

금액
구성비
금액
구성비
금액
구성비
금액
구성비
금액
구성비
금액
구성비

[현금 및 예치금]
73,830,652
16.5%
62,774,682
16.1%
66,522,387
16.1%
60,962,798
17.7%
54,083,220
17.3%
43,635,680
16.7%

[증권]
262,981,378
58.8%
244,927,942
62.8%
274,662,551
66.7%
224,722,289
65.3%
203,342,016
65.1%
168,690,787
64.5%

[파생상품자산]
8,989,590
2.0%
8,353,019
2.1%
10,582,279
2.6%
7,765,406
2.3%
6,858,543
2.2%
5,815,639
2.2%

[대출채권]
47,616,241
10.6%
40,858,921
10.5%
33,095,119
8.0%
26,409,246
7.7%
23,122,277
7.4%
20,118,308
7.7%

[유형자산]
1,953,799
0.4%
1,944,949
0.5%
2,366,411
0.6%
2,189,369
0.6%
2,174,228
0.7%
2,301,203
0.9%

[CMA운용자산(종금계정)]
4,994
0.0%
4,994
0.0%
28,010
0.0%
54,820
0.0%
57,903
0.0%
72,950
0.0%

[리스자산(종금계정)]
65,807
0.0%
118,043
0.0%
260,006
0.1%
471,535
0.1%
605,863
0.2%
597,293
0.2%

[기타자산]
52,147,315
11.7%
31,071,769
8.0%
24,391,726
5.9%
21,820,904
6.3%
22,013,993
7.0%
20,436,700
7.8%

자산총계
447,589,762
100.0%
390,051,319
100%
411,908,482
100.0%
344,396,376
100.0%
312,258,047
100.0%
261,668,563
100.0%

주1) 국내증권사 및 국내소재 외국계 증권사 법인 합계 기준
주2) 2018년 반기 이후 관련자료 없음
(출처 : 금융감독원 금융통계정보시스템)

RP 매도는 증권사가 보유한 유가증권을 유동화하여 증권사가 자금을 조달하는 성격도 있으나, 실질적으로는 대고객 금융상품의 일종으로 조달된 자금의 일정 비율만큼국공채 등 유가증권을 담보로 제공하는 것이 특징입니다. 한편, ELS 등 장외파생상품 판매의 경우 고객에 대한 상환의무가 증권사에 있는 만큼 증권사는 백투백헤지 또는 국공채, 주식 및 파생상품을 통한 자체헤지를 하고 있습니다. 금융위기 당시 리만브라더스 파산으로 백투백헤지에 대한 위험성이 부각되며 최근에는 증권사의 자체헤지 비중이 높아지고 있는데, 이로 인해 증권사의 채권 비중이 증가하고 있습니다. RP매도에 따른 담보제공 물건과 ELS 등 파생결합상품에 대한 헤지 과정에서 상대적으로 위험이 작은 국공채 및 우량 회사채 등 채권에 대한 증권사의 수요가 높아지고 있으며, 이로 인해 증권사 보유 유가증권 중 채권의 비중은 전체자산의 약 60% 이상을 꾸준히 유지하고 있습니다.

[ 국내 증권사 유가증권 구성 추이]

(단위: 백만원)

구분
2018년 반기말
2017년말
2016년말
2015년말

금액
구성비
금액
구성비
금액
구성비
금액
구성비

유가증권
262,981,378
100.0
244,940,843
100.0
274,662,551
100.0
224,722,489
100.0

당기손익인식증권
216,444,998
82.3
191,063,277
78.0
205,090,703
74.7
181,056,338
80.6

매도가능증권
27,270,311
10.4
36,568,118
14.9
41,655,329
15.2
25,710,734
11.4

만기보유증권
359,455
0.1
100,000
0.0
110,000
0.0
120,000
0.1

관계회사투자지분
14,351,846
5.5
12,141,930
5.0
16,985,388
6.2
8,874,756
4.0

파생결합증권
4,586,369
1.7
5,067,522
2.1
10,821,130
3.9
8,960,661
4.0

주) 2018년 반기말 이후 관련자료 없음

(출처 : 금융감독원 금융통계정보시스템)

채권은 금리의 변동에 따라 평가 손익이 발생하며, 특히 금리 상승기에는 보유 채권의 평가손실이 발생합니다. 최근 몇 년간 증권업종 내 RP를 통한 자금조달이 증가하였으며, 이에 대한 담보 성격의 채권(국공채 위주) 규모가 증가하면서 국내증권사의 보유 채권규모는 큰 폭으로 확대되었습니다. 증권사의 자산 중 채권 비중이 커지면서금리변동에 따른 채권가치 변동이 증권사 수익성에 중요한 영향을 미치고 있으며 이자율 하락 시 보유채권의 가격 상승으로 평가이익이 발생하게 되지만 이자율 상승 시보유채권의 가격 하락으로 평가손실이 발생하게 됩니다. 금리상승을 대비해 채권의 듀레이션을 적절히 조절함으로써 평가손실을 최소화하는 전략을 구사하거나, 채권운용 과정에서 이자수익 증가분을 감안하면 채권운용에서의실질적인 손실규모를 축소하는 등의 금리상승 리스크에 대한 대응력이 중요한 요소입니다. 그러나 금리인상이 예상외로 빠르게 진행되거나 금리상승폭이 시장의 기대치를 넘어서게 되는 경우 채권 보유분에 대해 평가손실이 반영됨으로써 금융투자회사의 수익성을 악화시킬 가능성이 상존하고 있습니다.

글로벌 경기 회복세 둔화로 인해 2012년부터 이어져 온 저금리 기조는 2016년 12월 미국 FOMC 기준금리 인상과 함께 전반적인 상승 추세를 나타내고 있습니다. FED는 2017년 3월 FOMC에서 기준금리를 기존
0.50~0.75%
에서 0.75~1.00%로 인상했으나, 시장에서 예상했던 금리 인상 흐름과 부합하는 정도에 그쳐 경제에 금리 상승으로 인한 부정적인 충격은 크지 않았습니다 이후 6월 FOMC에서 정책금리를 1.00~1.25%로 인상, 12월 1.25%~1.50%로 추가 인상을 결정하였습니다. 

2018년 3월 FOMC에서 금리를 1.50%~1.75%로 인상을 결정하였고, 추가적으로 2018년 6월, 9월 2차례 기준금리를 인상하였습니다. 이에 한·미 금리 역전 상황이 발생하였으며,
향후 미국 기준금리의 추가 인상 가능성이 존재함에 따라 금융투자회사 자산의 상당부분을 차지하는 채권에 대한 평가손실에 대한 지속적인 모니터링이 필요할 것으로 보여집니다.

한편, 미국의 경우 노동시장 개선 및 경제심리 호조, 확장적 재정정책 등으로 소비 및 투자가 꾸준히 늘어날 것으로 예상되는 가운데, OECD는 2018년 3월 전망에서 미국의 경제성장률을 2018년 약 2.9%로 전망하였습니다. 하지만, 글로벌 무역 전쟁 후폭풍이 세계 경제 성장을 위협하고 있고 무역 갈등이 장기화되면 중국뿐 아니라 미국 경제에도 피해가 있을 것으로 판단되는 바 국제통화기금(IMF)는 2018년 10월 초 미국의 내년 경제 성장률을 2.5%로 기존 전망보다 0.3%p 낮췄습니다. 

2016년 06월 30일 1.247% 수준이던 국고채 3년물 금리의 경우 2018년 1월 31일 2.274% 수준까지 상승하였으며, 이후 잠시 하향 안정화되는 양상을 보이고 있으나 향후 선진국을 비롯한 국내 금리 인상 속도가 가속화 될 경우 시중 금리 상승세가 지속될 가능성이 있습니다.

[국고채 3년 및 5년물 금리 추이]

일자
국고채 3년
국고채 5년

2016년 06월 30일
1.247
1.297

2016년 12월 30일
1.638
1.799

2017년 03월 31일
1.662
1.847

2017년 06월 30일
1.698
1.908

2017년 09월 29일
1.888
2.09

2017년 12월 29일
2.135
2.343

2018년 01월 31일
2.274
2.57

2018년 02월 28일
2.266
2.519

2018년 03월 30일
2.216
2.427

2018년 04월 30일
2.216
2.486

2018년 05월 31일
2.191
2.48

2018년 06월 29일
2.122
2.352

2018년 07월 31일
2.123
2.36

2018년 08월 31일
1.916
2.113

2018년 09월 21일
2.022
2.221

2018년 10월 12일
2.050
2.230

주) 최종호가수익률(오후) 기준
(출처 : 금융투자협회 채권정보센터)

최종호가수익률_증권신고서

한편, 국내 증권사의 기타자산 중 미수금은 증권사를 이용하는 투자자들의 거래시점과 결제시점간 차이로 인해 일시적으로 발생하는 경우가 대부분이기 때문에, 증권사의 미수금 규모 통제가 어려워 과다한 신용공여가 발생할 수 있으며 시장 이상 급락 시 미수금의 회수가 어려워 증권사의 재무건전성이 저하될 가능성이 존재합니다. 투자자 분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[금융투자회사의 경쟁심화에 따른 위험]

라.
자본시장법 개정에 따른

완화된 진입규제로 금융투자회사 신규 설립이 증가하여 2018년 반기 기준 총 55개의 증권회사가 경쟁하고 있으며, 최근 금융업권간에는 겸업 허용에 따른 은행과 보험의 수익증권 판매가 가속화
되고 있습니다.

금융투자업은 진입규제 완화에 따른 신규 시장참여자 증가 및 은행, 보험, 외국계 금융기관 등 수많은 경쟁사들이 발생하여, 경쟁 심화가 불가피할 것으로 전망

되며, 이로 인해

출혈경쟁이 심해질 경우 경쟁력을 확보하지 못한 금융투자회사는 시장에서 뒤쳐지거나 도태될 수
도 있습니다.
또한 금융투자업 내에서 대형화 혹은 업무영역의 특화 및 전문화의 포지셔닝에 성공하더라도

자산운용, 파생상품개발, 자기자본 투자 등 업무 수행과정에서 통합적 리스크 관리에 실패할 경우 재무건전성 악화 및 평판위험 확대로 어려움을 겪을 수 있습니다.

투자자 분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

2009년「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」도입으로 금융투자업계 진입규제가 완화되면서 증권사 신규 설립이 증가하여 2018년 6월말 기준 국내에서 영업중인 증권사는 총 55개사이며, 은행 및 보험 등 여타 금융기관에 비해 상대적으로 많은 시장 참여자를 보유하고 있습니다.

[ 각 금융권역별 회사 수 ]

구 분
2018년 6월말
2017년말
2016년말

증권사
55
55
53

국내은행
19
19
17

생명보험
24
25
25

손해보험
31
32
32

(출처 : 금융감독원 금융통계정보시스템)

제한된 국내 시장 내 55개의 증권사가 참여하고 있는 상황에서, 대부분의 증권사는 차별화된 상품과 서비스를 통한 경쟁이 현실적으로 어려워 가격정책을 경쟁의 주요한 수단으로 활용하여 고객유치 마케팅을 전개하고 있는 상황입니다. 특히 위탁중개업에서는 '박리다매'형 최저가 온라인 주식중개(Deep Discount)를 경쟁수단으로 활용하는 증권사가 증가하고 있어 그 경쟁구도가 더욱 치열해지고 있습니다.

또한 금융업권간 겸업 허용에 따른 은행 및 보험의 수익증권 판매가 가속화되고 있습니다. 은행의 경우 비이자수익 강화를 주요 추진전략으로 수립하고 단기간에 판매실적을 상승시키는 등 금융투자업의 강력한 경쟁자로 자리매김하고 있습니다. 

2008년 금융위기 이후 은행의 펀드 판매 실적이 감소세를 나타내고 있는 반면, 증권사의 경우 증가 추세를 보이고 있음에도 불구하고, 은행의 폭넓은 점포망과 고객기반을 활용한 상품판매 역량은 여전히 증권사에 위험 요인으로 작용하고 있습니다. 아울러, 국내 금융투자산업은 대외적으로 세계경제 및 중국과 인도를 비롯한 아시아 경제성장에 따른 아시아 금융시장의 확대와 대내적으로는 빠른 속도의 인구고령화로 인한 금융자산 증가 및 퇴직연금 확대, 국민연금과 같은 거대 기관들의 주식 편입비중 확대, 저금리에 따른 저축에서 투자로의 패러다임의 이동, 자본시장법 도입에 따른 국내 금융시장의 변화 등으로 향후 증권산업의 완전경쟁 체제가 가속화될 것입니다.

또한 선진금융기법과 막대한 자본력을 바탕으로 하는 외국계 투자은행 및 강력한 자본력과 판매채널을 보유한 국내은행과의 경쟁이 심화될 수 있으며 금융상품간 차별화가 뚜렷하지 않은 상황에서 판매채널 열위에 있는 증권사는 신규고객 확보와 금융상품 판매 등에 어려움이 가중될 수 있을 것으로 보입니다. 

2018년 6월말 별도 기준 국내 증권업계는 자기자본 규모 기준으로 미래에셋대우(8.2조원), NH투자증권(4.9조원), 한국투자증권(4.3조원), KB증권(4.4조원), 삼성증권(4.5조원) 등 초대형 IB로 지정된 5개 증권사와 신한금융투자(3.3조원), 메리츠종합금융증권(3.3조원) 등 자기자본 3조원 이상의 대형증권사, 그리고 자기자본 3조원 미만의 국내 증권사 및 외국계 증권사로 구분됩니다.

[ 주요 국내 증권사 재무 현황]

(단위: 백만원)

증권사
자산총계
부채총계
자본총계
자본금
당기순이익

키움증권
13,484,703
11,606,989
1,877,714
126,965
142,801

신한금융투자
28,875,466
25,611,114
3,264,352
1,546,998
154,426

미래에셋대우
67,473,878
59,308,950
8,164,927
4,101,961
317,585

NH투자증권
45,890,052
41,017,734
4,872,318
1,531,275
217,385

한국투자증권
41,267,800
36,957,425
4,310,375
175,739
295,516

KB증권
40,683,833
36,292,739
4,391,094
1,493,102
177,160

삼성증권
36,089,961
31,540,928
4,549,032
458,478
227,249

메리츠종합금융증권
24,495,165
21,164,893
3,330,272
717,489
160,980

하나금융투자
20,896,269
18,248,285
2,647,984
246,687
110,424

대신증권
14,001,200
12,227,290
1,773,910
434,867
102,958

유안타증권
11,672,694
10,536,237
1,136,457
1,062,544
71,551

신영증권
9,416,600
8,323,525
1,093,075
82,200
49,390

교보증권
7,585,502
6,734,876
850,627
180,000
48,017

한화투자증권
7,361,423
6,447,446
913,977
886,213
45,028

현대차증권
7,232,473
6,425,543
806,930
146,686
27,507

유진투자증권
7,189,235
6,450,375
738,860
537,592
32,084

하이투자증권
6,298,775
5,563,363
735,412
200,686
34,758

DB금융투자
5,642,605
5,018,070
624,535
212,232
38,091

IBK투자증권
5,041,708
4,435,931
605,776
477,000
29,108

이베스트투자증권
4,537,125
4,137,250
399,876
202,406
29,887

주1) 2018년 6월말 K-IFRS 별도 기준
주2) 자산총계 상위 20개 증권사
(출처 : 금융투자협회 통합전자공시 서비스)

2018년 반
기
기준 주요 5개 증권사(NH투자증권, 삼성증권, 한국투자증권, 미래에셋대우, KB증권)의 국내 지분증권 위탁매매 수수료 시장점유율 평균은
약 8.8%로
, 과점 양상을 보이는 은행산업을 포함한 다른 금융업권과 비교해 볼 때 시장경쟁 강도가 상대적으로 매우 높은 편입니다. 금융투자회사들의 출혈 경쟁으로 수수료 중심의 영업은 한계가 있는 상황이며, 업무영역 또한 Brokerage 중심에서 종합자산관리 중심으로, 단순 Underwriting에서 종합 Advisory로 점차 변화될 것으로 예상됩니다. 향후 금융환경은 금융투자회사들의 퇴출, 신규 진입, 합병, 금융지주회사 설립 확대 등 금융산업 구조조정의 가속화, 금융투자회사들의 자기자본 확대 등을 통한 대형화 및 생존 전략에 따른 다양한 제휴 등이 불가피할 것으로 예상됩니다.

[지분증권 위탁매매 수수료 시장 점유율 추이]

(단위: 백만원, %)

구 분
2018년 반기말
2017년 반기말
2017년
2016년
2015년

금액

점유율

금액

점유율

금액

점유율

금액

점유율

금액

점유율

키움증권
102,848
4.5%
56,871
3.7%

125,385

3.8%
119,863
3.9%
127,635
3.4%

미래에셋대우

244,919
10.7%
152,208
10.0%
337,090
10.1%
334,384
10.8%
328,081
8.4%

삼성증권

198,790
8.7%
129,459
8.5%
283,947
8.5%
251,241
8.1%
307,165
7.9%

KB증권

224,147
9.8%
123,526
8.1%
279,685
8.4%
228,863
7.4%
292,411
7.5%

NH투자증권

204,744
8.9%
126,119
8.2%
274,929
8.3%
275,885
8.9%
342,385
8.8%

한국투자증권

134,112
5.8%
90,216
5.9%
196,133
5.9%
184,968
6.0%
235,737
6.0%

(출처 : 금융감독원 금융통계정보시스템)
주) 2018년 반기말 이후 관련자료 없음

따라서 금융상품간 차별화가 뚜렷하지 않은 상태에서 판매채널이 열위한 증권사는 신규고객 확보와 금융상품 판매 등에 어려움을 겪을 수 있습니다. 따라서, 대형화 또는 업무영역의 특화 및 전문화된 차별적인 경영전략을 통하여 생존 및 성장의 기회를모색하여야 합니다. 또한, 금융투자업 내에서 대형화나 전문화 포지셔닝에 성공하더라도 자산운용, 파생상품 개발, 자기자본 투자 등 업무 수행 과정에서 통합적 리스크 관리에 실패할 경우 재무건전성 악화 및 평판 위험 확대로 어려움을 겪을 수 있습니다. 투자자 분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[파생결합증권 발행잔액 증가에 따른 위험]

마.
저금리 상황에서 파생결합증권이 상대적으로 높은 수익을 기대할 수 있는 투자처로 인식되어 수요가 증가함에 따라

파생결합증권 발행잔액은 2010년 말 22.4조원에서 2018년 반기말 기준 101조원으로 큰 폭으로 증가
하였습니다.

향후 예상치 못한 수준으로 금융시장 변동성이 확대되거나, 운용 채권에서의 부실이 발생하거나 혹은 대규모 환매 사태가 발생할 경우 증권사의 자산건전성과 유동성에 부정적인 영향
을 줄 수 있습니다. 투자자 분께서는 투자의사결정 시 이 점 유의하시기 바랍니다.

파생결합증권은「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제4조 제7항에 의하면 기초자산의 가격ㆍ이자율ㆍ지표ㆍ단위 또는 이를 기초로 하는 지수 등의 변동과 연계하여 미리 정해진 방법에 따라 지급하거나 회수하는 금전 등이 결정되는 권리가 표시된것을 말합니다.「상법」상으로 사채(제469조 제2항 제3호: 유가증권이나 통화 또는 그 밖에 대통령령으로 정하는 자산이나 지표 등의 변동과 연계하여 미리 정하여진 방법에 따라 상환 또는 지급금액이 결정되는 사채)에 해당합니다.

파생결합증권은 1) 원금보장 여부를 기준으로 원금비보장형 상품(ELS, DLS)과 원금보장형 상품(ELB, DLB)로 나눌 수 있으며, 2) 기초자산을 기준으로 주식종목 또는 주가지수만을 기초자산으로 하는 상품 (ELS, ELB)과 주식 외 기초자산이 있는 상품(DLS, DLB)로 구분할 수 있습니다. 

[ 파생결합증권의 구분 ]

구분
비고

ELS (Equity Linked Securities,
주가연계증권)
주가지수나 주식에 연계하여 미리 정한 조건에 따라 투자손익을 주는 금융투자상품 (원금비보장형)

DLS (Derivatives Linked Securities,
기타파생결합증권)
금리, 통화, 원자재, 신용등급 등을 기초자산으로 하여 미리 정한 조건에 따라 투자손익을 주는 금융투자상품 
(원금비보장형)

ELB (Equity Linked Bonds, 
주가연계파생결합사채)
주식, 주가지수 등과 연계하여 미리 정해놓은 손익 조건에 따라 수익을 지급하는 금융투자상품 (원금보장형)

DLB (Derivative Linked Bonds,
기타 파생결합사채)
금리, 환율, 원자재 등 주식 ·주가지수 외의 것과 연계하여 손익 조건에 따라 수익을 지급하는 금융투자상품 
(원금보장형)

주1) 자본시장법상 ELS, DLS는 파생결합증권, ELB, DLB는 (파생결합)채무증권이 정확한 명칭이나, 여기에서는 모두 파생결합증권으로 통칭함

주2) 2013년 10월 자본시장법 개정안에 따라 ELS, DLS에서 원금보장형만 분리하여 ELB, DLB로 새로이 이름을 부여하였음. 기초자산 값에 따라 수익률이 확률적으로 결정되지만, 증권사가 원금을 보장해 주고 수익을 제공하는 것이 채권과 같기 때문임.

파생결합증권의 발행잔액규모는 2010년 이후 급증하여, 2018년 반기말 기준 101조원으로 확대되었습니다. 이는 2010년 22.4조 원 대비 4배 이상 증가한 것이며, 2018년 1분기말 기준 금융투자회사의 총 자산인 390조원의 25.9% 수준입니다. 이중 원금 비보장형 상품이 63.3조원으로 전체 파생결합증권 발행규모의 62.7%를 차지하고 있습니다. 이러한 파생결합증권 발행의 급증은 저금리 상황에서 파생결합증권이 상대적으로 높은 수익률을 기대할 수 있는 투자처로 인식된 점이 주요한 요인으로 작용한 것으로 판단됩니다.

[파생결합증권 종류별 발행잔액 추이]

(단위: 조원, %)

구 분
2018년 반기말
2017년
2016년
2015년
2014년
2013년
2012년
2011년

파생결합증권(A)

101
90.2
101.3
98.4

84.1

63.2

51.6

38.8

원금非보장형
(ELS+DLS)

63.3
55.3
69.6
65.6

56.3

47.6

37.8

26.6

원금보장형
(ELB+DLB)

37.7
34.9
31.7
32.8

27.9

15.6

13.8

12.3

증권사총자산(B)

448
390.0
411.9
344.5
312.4
261.8
250.9
225.1

(A/B)

22.5
23.1
24.6
28.6
26.9
24.1
20.6
17.2

(출처 : 한국예탁결제원 증권정보포털, 금융감독원 금융통계정보시스템)
주) 2018년 반기말 이후 관련자료 없음

2017년 파생결합증권 시장은 주요 기초자산의 가격 안정화에 힘입어 상환과 발행이 선순환 되면서 실적개선에 긍정적 영향을 가져왔습니다. 2015년 3분기 이후 2016년 6월까지 주요 기초자산으로 활용된 주가지수의 급락이 대규모 운용손실 실현, 조기상환 부진으로 이어지면서 증권업 영업실적과 레버리지에 부담으로 작용했습니다. 그러나 2016년 하반기 이후 Euro Stoxx50, S&P500, HSCEI 등 주요 지수들의 상향안정화로 ELS의 조기상환과 헤지운용 부담 완화가 이루어지면서 증권사 실적개선에긍정적인 영향을 미쳤습니다.

2018년 반기말 기준 파생결합증권 발행잔액이 여전히 약 101조원의 높은 수준을 기록하고 있으며, 금융감독당국의 홍콩지수 연계 ELS의 순증 발행 제한 조치로
Euro Stoxx50, S&P500 지수를 기초자산으로 활용하는 ELS 발행이 크게 증가하면서 특정 지수에 대한 쏠림이 여전히 과중하게 나타나고 있습니다. 또한, 현재도 파생결합증권이 전체 증권사 부채의 상당부분을 차지하고 있습니다. 

따라서, 향후 예상치 못한 금융시장의 변동성이 확대되거나, 운용채권의 부실이 발생하거나 대규모 환매 사태가 발생할 경우 증권사의 자산건전성과 유동성에 부정적인 영향이 있을 수 있으니, 투자자 분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[금융투자회사의 자본시장법 개정 및 초대형 IB 제도 관련 위험]

바.

2016년 8월 금융위원회는 '초대형 투자은행 육성을 위한 종합금융투자사업자 제도 개선방안'을 통해 중장기적으로 자기자본 10조원 이상의 투자은행 출현을 목표로 종합금융투자사업자의 지속적인 대형화를 유도하겠다는 방침을 발표
하였으며 2017년 5월 관련 자본시장법 및 금융투자업규정을 개정하였습니다. 이에 따라

자기자본 규모를 3단계로 구분하여 신규업무 수행이 가능해짐에 따라 상위 대형사와 중소형사 간의 수익 및 영업 양극화 현상은 보다 심화될 것으로 전망
되는 바, 금융투자산업은 대형사 및 특정 업무에 특화된 중소형사 위주로 시장재편이 예상됩니다. 이로 인해

대형화를 통한 규모의 경제확보, 또는 특화된 업무영역의 전문화를 이루지 못할 경우 금융투자회사의 수익성 악화로 이어질 가능성이 존재
하오니 투자자 분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

글로벌 금융위기 이후 금융환경의 변화에 대응하고, 자본시장의 혁신적인 도약을 위하여 2013년 08월 29일 개정 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률'(이하 '자본시장법')이 시행되었습니다. (이후, 2014년 01월 28일 자로 일부 개정되었으나, 하기 주요 내용은 변경 사항 없습니다.) 

[2013년 8월 개정 "자본시장과 금융투자업에 관한 법률" 주요 내용]

구분
내용

국내투자은행의 활성화
- 자본력, 위험관리 능력 등을 갖춘 자기자본 3조원 이상인 
국내 5개 증권회사(종합금융투자사업자)에 대해 신규 업
무 허용(기업신용공여 업무)
- 종합금융투자사업자에 적용되는 자기자본규제 등도 합리
적으로 정비
- 프라임브로커 관련 규제도 정비하고, 헤지펀드에 대한 신
용공여 범위를 확대

자산운용산업 규제체계의 선진화
- 헤지펀드, PEF등 사모펀드 규제 합리화
- 공모펀드, 신탁업 규제 정비

자본시장 인프라의 개혁
- 대체거래시스템(ATS), 거래소 허가제 도입
- 장외파생상품 중앙청산소(CCP) 도입
- 신용평가업 관련 규제 이관

상장기업의 직접금융 및
주주총회 내실화
- 자금조달 수단의 다양화 및 남용 방지
가) 조건부자본, 독립워런트 도입
나) 주주배정 방식 문제점 보완
- 주총 내실화를 위한 제도적 지원
가) 예탁원 Shadow Voting 폐지(2015년 부터)
나) 위임장 권유제도 개선 등

투자자의 우리 자본시장에 대한 
신뢰성/공정성 제고
- 불공정거래 규제체계 선진화
가) 장외파생등을 이용한 시세조종 금지
나) 시장질서 교란행위 규제
다) 과징금 등 금전제재수단 도입
- 투자자 보호를 위한 인수/공시 관련 제도의 합리적 개선

자료 : 금융감독원, 금융투자협회

2017년 05월 08일 '초대형 투자은행 육성방안' 및 '공모펀드 시장 활성화'를 위한 자본시장법 시행령 및 금융투자업규정을 아래와 같이 개정하였습니다.

[2017년 5월 개정 "자본시장법 시행령" 및 "금융투자업규정" 주요 내용]

구분
내용

「초대형투자은행 육성방안」시행을 위한 자본법령 개정

- 자기자본 4조원 이상인 종합금융투자사업자에 단기금융업무 허용

- 자기자본 8조원 이상인 종합금융투자사업자에 종합투자계좌업무 허용

- NCR, 유동성비율 등 종합금융투자사업자에 적용되는 건전성 규제정비

「투자자문업 활성화」시행을 위한 자본법령 개정

- 투자자문업자 자본금 요건 완화 및 독립투자자문업자(IFA) 도입

- 로보어드바이저(RA)를 통한 투자자문·투자일임 허용

「공모펀드 시장 활성화」를 위한 자본시장법령 및 거래소상장규정 개정

- 성과보수 공모펀드 활성화를 위한 제도 개편

- 사모투자재간접펀드 도입 및 액티브 ETF 등 펀드 新상품 출시

자료 : 금융감독원, 금융투자협회

2013년 8월에 개정된 자본시장통합법의 시행에 따라, "종합금융투자사업자"로 자기자본 3조원이 넘는 7개 대형사(미래에셋대우, NH투자증권, 한국투자증권, 삼성증권, KB증권, 신한금융투자, 메리츠종금증권)가 지정되었으며, 일반 금융투자회사와 차별을 두었습니다.

2016년 8월 금융위원회는 보도자료를 통해 '초대형 투자은행 육성을 위한 종합금융투자사업자 제도 개선방안'을 발표하였습니다. 이는 2013년 종합금융투자사업자 제도를 도입한 이후 1) 아시아 주요국 대표 증권사 대비 미흡한 자기자본 규모를 유지하고 있으며 2) 환매조건부채권(RP), 주식연계증권(ELS) 등 단기 중심의 고비용 자금조달 구조 3) 해외 증권사 대비 위탁매매 수익 비중이 높아 기업금융서비스 제공능력 부족 4) 대규모 프로젝트, M&A 등을 통한 기업들의 글로벌 진출 지원 필요성이 증가하고 있으나 취약한 자본력과 글로벌 업무경험·해외 네트워크 부족으로 인한 글로벌 경쟁력 미흡 등 종합 기업금융 서비스 확대가 필요한 경쟁 환경을 반영하고 있습니다.

[초대형 투자은행 육성 세부 추진방안 로드맵]

초대형 투자은행 육성 세부 추진방안 로드맵_1.jpg
초대형 투자은행 육성 세부 추진방안 로드맵_1

자료 : 금융위원회 '초대형 투자은행 육성을 위한 종합금융투자사업자 제도 개선방안' 보도자료(2016. 08. 02)

이에 따라 종합금융투자사업자의 대형화를 유도하고 기업금융 등 고부가가치 사업역략을 강화하기 위한 정책적 지원방안을 마련할 계획이며 세부적인 사항은 다음과 같습니다.

① 기업금융을 위한 자금을 다양하고 효율적인 형태로 조달·공급할 수 있도록 만기 1년 이내의 기업어음을 발행하여 자금을 조달할 수 있도록 허용하는 등 자금중개 기능을 대폭 강화

② 자기자본 8조원 이상의 초대형 투자은행의 경우 고객으로부터 예탁 받은 금전을 통합하여 운용하고 그 수익을 고객에게 지급하는 종합투자계좌(Investment Management Account, IMA) 도입을 통해 발행어음에 비해 보다 세부적인 운용규제를 받는 대신 양적 한도 없이 자금을 조달 가능

[발행어음·종합투자계좌 주요내용 비교]

구분

은행

정기예금

종금사

발행어음

발행어음

종합투자계좌

수익배분

확정금리형

확정금리형

확정금리형

실적배당형

발행제한

X

X

자기자본의 일정배수 이내

(예: 200%)

X

기업금융

의무비율

X

X

○(예: 50%)

○(예: 70%)

운용규제

X

* 증권매입 제한 등은행 인가범위에 따른 제한은 있음

X

○
* 개인여신 편입 제한 등 최소수준

○
* 회사채, 기업대출
중심 운용

계정분류

고유계정

고유계정

별도계정

별도계정

예금자

보호

○
○

X

X

레버리지규제

-

X

X

X

자료 : 금융위원회 '초대형 투자은행 육성을 위한 종합금융투자사업자 제도 개선방안' 보도자료(2016. 08. 02)

③ 종합금융투자사업자의 영업모델을 감안한 별도의 건전성 규제 체계(NCR-II)를 마련하고 기업금융활성화를 위한 신규 업무 추가하여 기업 신용공여 한도 확대

④ 종합금융투자사업자의 글로벌 사업역량 강화를 위해 정책금융기관, 국부펀드, 성장사다리 펀드 등과의 협력 확대

종합금융투자사업자 제도 개선방안은 현재 종합금융투자사업자의 자기자본 수준 및 자기자본 확충 가능성, 신규 업무에 따른 리스크 관리 필요성 등을 종합적으로 감안한 것으로 자기자본 규모에 따라 3단계로 구분하여 신규업무 범위를 설정하고 단계적으로 자기자본 확축을 유도할 예정입니다. 1차적으로 자기자본 4조원 이상의 종합금융투자사업자에게 발행어음을 통한 자금조달과 외국환 업무 등을 허용하여 자기자본 확충 인센티브를 제공할 예정이며 자기자본 8조원 이상의 종합금융투자사업자는 종합투자계좌와 부동산담보 신탁을 허용하여 기업금융 서비스 제공 여력을 확대할 계획입니다.

[자기자본 수준별 인센티브 제공 방안]

자기자본

3조 이상

~ 4조 미만

4조 이상

~ 8조 미만

8조 이상

1. 기존 제도상 허용된 업무

프라임브로커 업무

○

○
○

기업신용공여

○
(일반 신용공여와 합산 자기자본 100% 한도)

○
(좌동)

○
(좌동)

2. 금번 대책에서 추가 허용·규제 완화된 업무

< 기업금융을 위한 새로운 자금조달 수단 허용 >

발행어음

-

○
(자기자본 200% 한도)

○
(좌동)

종합금융투자계좌

-

-

○

< 원활한 기업금융 제공을 위한 규제개편 >

레버리지 규제 
적용제외

-

○
(발행어음 한정)

○

(발행어음, 종투계좌 한정)

새로운 건전성

규제체계 마련

○
○
○

신용공여 한도 증액

* 기업 대출을 별도로 
자기자본 100%까지 허용

○
○
○

<신규업무 확대를 통한 종합 기업금융서비스 제공 >

다자간 비상장주식

매매·중개 업무

○
○
○

기업환전 등
일반 외국환 업무

-

○
○

부동산 담보신탁

-

-

○

< 글로벌 사업역량 확충 >

정책금융기관, 국부펀드 협력 강화

○
○
○

성장사다리 펀드
해외 M&A 지원

○
○
○

자료 : 금융위원회 '초대형 투자은행 육성을 위한 종합금융투자사업자 제도 개선방안' 보도자료(2016. 08. 02)

⑤ 2017년 5월 8일 '자본시장법 시행령' 및 '금융투자업 규정' 개정을 통해 발행어음·종합투자계좌 도입 및 건전성 규제정비 등이 개정되었습니다. 향후에도 자기자본 10조원 이상의 투자은행 출현을 목표로 종합금융투자사업자의 지속적인 대형화를 유도할 것으로 예상됩니다. 

향후 금융투자산업은 규모의 경제 실현 가능한 대형사와 특정 업무영역에 특화된 중소형사 위주로 시장재편이 예상되며 이로 인해 시장환경에 적절히 대처하지 못할 경우 도태되거나 지속적인 수익성 유지가 어려울 수 있습니다. 투자자 분께서는 이러한 금융환경의 변화를 참고하시어 투자판단에 임하여 주시기 바랍니다.

[금융투자회사의 관련 법 및 제도의 변화에 따른 위험]

사.
금융투자업은
영위사업에 대한
법 및 제도의 규제가 상당부분 존
재
하는 업종으로
법·제도적 변화
에 따른 수익 변동성
을 내재
하고 있습니다. 자본이득세 도입 논의 및
2016년
도입된
파생상품 양도차익에 대한 과세
정책
은 금융투자회사의 영업수익을 감소시킬 가능성이 있으며, 2015년 3월부터 금지된 증권사의 콜 차입은 규제 대상 증권회사의 조달 비용 증가를 초래
하는 등
법·제도적 변화
에 따라 수익에 부정적인 영향을 받을 수
있습니다. 투자자 분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

금융투자업은 영위사업에 대한 법·제도적 규제가 상당부분 존재 하는 업종으로 법적ㆍ제도적 변화에 따른 수익 변동성을 내재하고 있습니다. 정치권에서 세수 확대 및 조세의 형평성을 확보하고, 외국인의 무분별한 유입과 이탈을 방지하기 위하여 자본시장을 안정시키는 취지로써 자본이득에 과세하는 방안과 파생상품 거래세 도입을 놓고 논란이 된 바 있습니다. 주식, 채권 등 금융자산으로 실현된 이익에 대하여 세금을 부여하는 내용의 자본이득세는 최근까지 논의 중이며, 파생상품 양도차익에 대한 과세는 2017년에 처음으로
2017년도분의 차익에 대한 과세 부과가 실행되고 있습니다.
이러한 세제개편은 파생시장을 위축시킬 뿐만 아니라 현물시장까지 위축시킬 가능성이 있으며, 또한 거래수수료를 주 수익원으로 하는 국내 금융투자회사의 영업수익 감소를 초래할 수도 있음을 유의하여 주시기 바랍니다.

한편, 2013년 11월 발표된 금융회사간 단기자금시장 개편방안 및 2013년 12월에 발표된 증권사 콜차입한도 축소계획에 따라 증권사의 콜차입 한도가 2014년 4월 부터 매분기별로(자기자본의 15%→10%→5%) 축소되었으며, 2015년 3월 3일부터 전면 금지 되었습니다. 

[금융회사간 단기자금시장 개편방안의 주요 내용]

구분
개편방안

제2금융권의 콜시장 참여배제
① 2015년부터 원칙적으로 참가대상을 은행권으로 제한함에 따라 증권사, 보험사, 신용카드사, 캐피탈사 등 제2금융권의 콜시장 참여가 배제
② 예외적으로 증권사 중 국고채전문딜러(PD) 및 한국은행 공개시장조작대상 증권사(OMO)는 참여를 허용하되, 콜차입 한도규제를 지속부과

코리보 활성화
① 코리보 개선방안 추진(은행연합회 주관)등을 통해 IRS등에서 널리 활용되는 CD금리의 대안지표금리로서 코리보의 활성화 유도
② 금리제시 방식의 투명성 제고 등 코리보 신뢰성 제고
③ 코리보에 대한 관리, 감독 시스템 대폭 강화
④ 금리제시기관 지정의 법적 근거 마련 검토

단기자금시장 관련 규율체계 정비
① 금융회사들의 단기자금시장 참여 등에 대한 규정을 명확히 하고, 각 시장별로 산재한 정보취합, 공시, 감독 관련 규율을 체계적으로 정비

출처: 금융위원회 보도자료 (2013.11.20.)

이에따라 2015년 03월 03일부터는 콜 시장에서 제2금융권의 참여를 원칙적으로 배제하고 콜 시장을 은행중심으로 개편하게 되었습니다.

위와 같은 증권사 콜차입 규제로 인해 규제 대상 증권사들은 간편하고 신속하게 사용이 가능한 콜머니를 통한 영업자금조달이 어려워짐에 따라 영업 및 자금조달 측면에서 어려움을 겪을 것으로 예상되며, 2015년 3월부터 콜시장에서 원칙적으로 배제됨에 따라 지금까지 콜머니를 통해 조달하던 자금을 CP, RP매도 등 다른 자금조달수단으로 대체해야 하는 부담이 발생할 것으로 예상됩니다. 한편, 콜차입의 대안으로 2013년 1월 처음 도입된 전자단기사채는 새로운 기업자금조달 수단으로 자리잡아 가고 있지만, 조달비용이 콜차입에 비하여 높고 이사회 결의를 통한 발행 한도 설정, 등급 확보, 기업정보 일부 공개 등 절차 상의 효율성이
떨어질 수 있으나, 증권사 입장에서는 초단기물 발행으로 자금상황에 맞춰 유동적으로 자금 조달을 한다는 장점이 있고 단기물에 대한 시장수요가 높아 유통도 활발하여 새로운 자금조달 수단으로 자리잡아 가고 있습니다.

투자자 분께서는 상기한 바와 같이 금융투자업은 법적, 제도적 규제의 변화에 따라 그 수익성에 부정적인 영향을 받을 수도 있음을 참고하시어 투자에 임하여 주시기 바랍니다.

[NCR개선방안 및 레버리지비율 규제에 따른 위험]

아.
NCR개선방안과 레버리지비율규제에 따
라
향후 대형 금융투자회사의 투자여력이 상대적으로 확대되어
투자은행
업무, PI, 해외사업 등에 대한 활발한 영업이 가능
해지는 반면,

중소형 금융투자업자들은 영업활동에 제약이 따를 가능성이 있
을뿐만
아니라
자금여력을 필요로하는 파생상품 운용, M&A중개 등에서도 대형 금융투자회사 대비 열위에 놓일 가능성
이 있습니다.

영업용순자본비율
(NCR)
은 금융투자업자가 재무적 곤경에 처한 상황에서도 금융시스템 전반에 큰 영향을 주지 아니하고, 자체 청산이 가능할 정도의 충분한 유동자산을 보유할 것을 요구하는 국제증권관리위원회기구의 원칙에 따라 증권사 보유자산의 잠재적 손실에 대한 대응능력을 수치화한 것입니다.

금융투자업의 경우, 1997년 4월에 도입된 영업용순자본비율이 감독당국의 적기시정조치, 거래소 회원자격, 국고채 전문 딜러 평가 등이 기준으로 다양하게 활용되면서 금융투자업 업무 전반을 광범위하게 규율하는 자기자본규제기준으로 사용되어 왔습니다. 그러나 현행 NCR은 개별회사 기준으로 산출되며, 자회사의 위험수준에 관계없이 자회사 출자금을 영업용순자본에서 전액 차감함으로써 자회사의 위험에 대한 적절한 리스크 평가가 이루어지지 않았습니다.

이에, 금융위원회는 2013년 12월 '자본시장의 역동성 제고를 위한 방안'의 세부계획의 일환으로 '증권회사 영업용순자본비율(NCR) 제도 개선방안(이하 'NCR개선방안')'을
발표하였습니다.
NCR개선방안은 자기자본 1조원(2013년 12월 말 기준)이상 8개
증권사
를 대상으로 2015년 동안 시범실시하고,
2016년부터 실시된
NCR개선방안의 주요 내용은 아래 표와 같습니다.

[NCR 개선방안 주요 내용]

개선방안
주요내용

NCR 산출방식 변경
필요 유지자본 대비 (영업용순자본-총위험액) 비율로 변경

연결 NCR 기준도입
종속회사를 보유하고 있는 모든 증권사에 연결 NCR 적용

영업용 순자본 인정범위
및 위험값 조정
1. 신용공여 등 1년이내 대출, M&A/IPO 관련 대출은 신용위험으로 반영
2. 잔존만기 1년 초과 예금 및 예치금은 영업용 순자본으로 인정
3. 장내 자기매매 관련 미수금도 위탁 매매와 동일하게 위험값 '0' 적용

출처 : 금융위원회 보도자료 (2014.04.08.)

NCR개선방안에 따라 산출체계는 기존 '영업용순자본/총위험액 * 100' 에서 (영업용순자본-총위험액)/인가업무 단위별 법정 필요자기자본의 70%로 변경되었습니다. 새로운 산출체계에 따르면 대형 금융투자회사들은 투자여력이 확대되어 활발한 영업이 가능해지는 반면, 중소형 금융투자회사들은 영업에 제약이 발생할 가능성이 있습니다. 그 이유는 분모인 법정 필요자기자본이 라이센스 취득 여하에 따라 최대값으로 고정되는 한편, 분자인 순자본은 금융투자회사의 자기자본 규모에 따라 상대적으로 큰 차이를 보이기 때문입니다.

[금융투자업 라이센스 법정 필요자본]

(단위 : 억원)

항목
구분
법정 필요자본
필요자본 70%

투자매매
증권
500
350

투자매매
채무증권
200
140

투자매매
국채, 지방채 및 특수채
75
53

투자매매
지분증권
250
175

투자매매
집합투자증권
50
35

투자매매
장내파생상품
100
70

투자매매
장외 파생상품
900
630

투자중개
증권
30
21

투자중개
채무증권
10
7

투자중개
지분증권
10
7

투자중개
집합투자증권
10
7

투자중개
장내파생상품
20
14

투자중개
장외파생상품
100
70

투자중개
신탁재산
250
175

합계
2,505
1,754

출처: 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 - 인가업무 단위 및 최저자기자본

한편 2014년 10월 증권사 NCR제도 개편방안과 함께 금융위원회에서는 증권사 NCR제도 개편방안과 금융규제 개혁방안 등 그 동안 발표한 대책들의 후속 조치를 위한 금융투자업규정 및 증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 개정안을 의결하였습니다. 이에 따라 2016년부터는 개편된 NCR제도의 전면 시행과 함께 적기시정조치 기준으로 레버리지 비율을 도입하여 경영실적이 부진하고 재무건전성이 취약한 증권사에 대한 관리가 강화되었습니다. 2년 연속 당기손익이 적자이고 레버리지 비율이 900% 이상인 회사 또는 레버리지 비율이 1,100% 이상인 회사는 경영개선권고를, 2년 연속 당기순이익 적자이고 레버리지비율이 1,000% 이상인 회사 또는 레버리지비율이 1,300% 이상인 회사는 경영개선요구를 받게 됩니다.

최근 저금리 기조 속에 금융투자회사가 발행하는 파생결합증권과 대고객 RP에 투자자가 많이 몰린 것에 기인하여,
2017년말 기준
금융투자업의 레버리지 비율은
746.51%
로 2014년 기준 745.61%와
비슷한 수준을 유지하는
추세입니다.

금융투자회사는 향후 레버리지 비율의 증가를 관리하기 위해 부채성 상품의 발행과 판매를 조절 할 수 있어 영업력과 수익성에 영향이 발생할 가능성이 있으며, 자기자본 규모가 상대적으로 작은 중소형 금융투자업자의 경우 이러한 압력이 더욱 가중될 가능성이 있습니다. NCR개선방안과 레버리지비율 규제에 따라 향후 대형 금융투자회사는 상대적으로 투자여력이 확대돼 투자은행업무, PI, 해외사업 등에 대한 활발한 영업이 가능해지는 반면 중소형 금융투자업자들은 영업활동에 제약이 따를 가능성이 있을 뿐만 아니라 자금여력을 필요로 하는 파생상품 운용, M&A중개 등에서도 대형 금융투자회사 대비 열위에 놓일 가능성이 있습니다.

[ 자기자본 3조 이상 종합투자사업자의 새로운 NCR 지표 ]

항목
현행
개선

새로운
NCR
만기 1년 이상인 대출채권은 NCR 계산시 영업용 순자본에서 대출채권 전액을 차감
영업용순자본에서 차감하지 않고, 
신용위험액[위험값 0%~32%] 반영

출처: 금융위원회 보도자료(2017년 5월)

자기자본 3조원 이상인 금융투자회사는 종합금융투자사업자 지정 신청 자격을 얻는데, 종합금융투자사업자로 지정되면 대출채권의 위험 수준에 따라 부담 정도가 달라지는 새로운 NCR 지표를 적용받습니다. 새로운 NCR 지표에 따르면 일반 증권사는 부동산대출시 대출채권 전액이 영업용순자본에서 차감되나, 자기자본 3조 이상의 대형사는 대출채권의 8~12% 정도만 차감이 되는 등, 상대적으로 NCR비율 산정시 우위를 점할 수 있습니다.
이에 메리츠종합금융증권이 전환상환우선주 발행 등을 통해 종합금융투자사업자를 신청하였으며, 2017년 11월 종합금융투자사업자로 지정되었습니
다.
그 밖에 다른 증권사들도 자기자본을 확충하고 있는 상황이며
앞으로도 정부에서 초대형 IB 육성을 위한 흐름을 이어나갈 만큼, 중소형 금융투자회사는 대형 금융투자회사대비 열위에 놓일 위험성이 있습니다. 투자자분께서는 NCR 개선방안이 금융투자업에 미칠 영향에 대해 양지하시어 투자 판단에 임하시기 바랍니다.

※ 참고 - [증권사 NCR 규제체계 개편 안내]

1. 개요
금융위원회는 2014년 10월 29일 제19차 정례회의에서 「증권사 NCR제도 개편방안」,「금융규제 개혁방안」등 그동안 발표한 대책들의 후속조치를 위한 「금융투자업규정」및「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」개정안을 의결함

2. 주요 개정사항
[증권사 NCR 규제체계 개편]
① 기존 영업용순자본비율 제도를 개편한 순자본비율 제도를 도입하고, 2016년부터 투자매매중개업자에게 의무 적용함(조기적용을 원하는 경우 2015년부터 신 체계 적용 가능)

ncr개편1

② 아울러 변경된 산식에 맞추어 적기시정조치 요건을 개편
[적기시정조치 부과 NCR 요건(%)]

구 분

적기시정조치 수준

경영개선권고

경영개선요구

경영개선명령

산출체계

현행

150

120

100

개정

100

50

0

③ NCR제도가 증권사 M&A 등 해외진출 등에 장애가 되지 않도록 2016년부터 연결회계기준 NCR 제도 시행

- 기존 NCR제도에 의할 경우 증권사의 자기자본 투자시 NCR 비율이 큰폭으로 하락(영업용순자본 차감)하여 적극적인 투자에 장애요인으로 작용
- 연결 NCR 시행 이전에도 증권사간 M&A에 따른 출자지분에 대해서는 영업용순자본 차감항목에서 제외하여 증권사간 M&A 지원

④ 영업용순자본 산정시 차감항목을 합리적으로 조정

- 종합금융투자사업자의 신용공여 중 1년 이내 대출, M&A 관련 대출 등은 영업용순자본 차감항목에서 제외 
- 일반 증권사의 경우 금감원에 신용공여 관련 내부통제기준*을 승인받은 경우 M&A 관련 대출 등을 차감항목에서 제외 
① 신용공여, 지급보증 총액을 자기자본 이내로 관리
② 동일인 및 신용위험을 공유하는 자에 대한 신용공여, 지급보증 총액을 자기자본의 25% 이내로 관리
③ 부득이하게 ①,②의 기준을 위반시 1년내 시정
- 잔존만기 1년 초과 예금ㆍ예치금도 영업용순자본으로 인정

[고객정보 유출에 따른 위험]

자.

금융투자업은 금융투자업자 및 일반투자자와 금융거래를 위해 개인정보의 수집 및 보관이 전제되어야 하며 산업특성상 IT 의존도가 매우 높습니다.

2017년 2월 금융위원회와 금융감독원은 금융회사의 개인정보보호 업무를 지원하고, 명확한 업무 처리기준을 제시하기 위하여 「금융분야 개인정보 보호 가이드 라인」을 개정하였습니다.

향후 고객정보 유출 등의 보안사고가 발생할 경우 감독당국의 제재조치 및 피해고객의 집단소송 등에 따른 손해배상 가능성, 고객상담 등 사고수습에 필요한 관리비용 증가, 유출된 정보를 이용한 2차 피해에 따른 보상액 부담 가능성, 회사 및 경영진 등에 대한 대규모 제재에 따른 경영 상의 악영향 등 금융투자회사의 재무적, 비재무적인 손실 발생 가능성이 존재
합니다. 투자자 분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

금융회사는 고객의 정보를 보유하고 있어 개인정보유출 등 정보보안 사고가 발생할 가능성이 존재합니다. 상대적으로 안전하다고 여겨지는 은행권에서도 개인정보 유출 사례도 발생하였습니다. 2013년 12월 11일 검찰은 씨티은행 및 SC은행에서 각각 3.4만건, 10.3만건의 고객정보가 유출된 사실을 발표하였으며, 이에 대하여 특별검사가 진행되었습니다.

2014년 초에는 3개 카드사에서 동시에 약 1억 4백만건에 이르는 고객정보가 유출되는 사건이 발생하였습니다. 2014년 01월 08일 검찰은 KB국민카드, 롯데카드 및 NH농협카드에서 외부 용역직원을 통해 유출한 혐의로 해당 직원과 동 정보를 구매한 대출광고업자 및 대출모집인을 기소하였으며, 개인정보 유출 혐의자는 구속되었습니다. 또한 혐의자가 불법 반출한 개인정보는 판매나 유통되지 않은 것으로 발표되었습니다. 그러나 2014년 2월 검찰 수사결과 국민카드와 롯데카드, 농협카드 등 신용카드 3사에서 유출된 1억여건의 고객정보 중 8,270만건이 2차 유출된 것으로 밝혀졌습니다.
2014년 1월 22일 금융위원회가 관계기관 합동으로 발표한 「금융회사 고객정보 유출 방지 대책」에서, 사고 책임이 있는 3개 카드사에 대해서는 일정제재를 2014년 2월 중 추진하겠다고 발표하였으며, 이에 따라 2014년 2월 17일부터 해당 카드사에 대하여 법상 최고한도인 석 달간의 영업정지 조치를 내렸습니다. 

또한 정부는 2014년 03월 10일 반복적인 정보유출, 해킹사고를 차단하고자 『경제혁신 3개년 계획』의 핵심과제중 하나로 「금융분야 개인정보 유출 재발방지 종합대책」을 관계부처 합동으로 마련하여 추진중에 있습니다. 금융위원회와 금융감독원은 2014년 12월 29일 유관 금융협회 등과 함께 2014년 3월 10일 발표한 금융분야 개인정보 유출 재발방지 종합대책의 후속조치 이행계획 점검을 위한 6차 회의를 개최하였으며, 「금융분야 개인정보 유출 재발방지 종합대책」의 기본방향은 다음과 같습니다.

1. 개인정보의 「수집-보유·활용-파기」등 단계별로 금융소비자의 권리보호 및 금융회사 책임을 대폭 강화합니다. 
2. 금융회사가 확실하게 책임지는 구조를 확립합니다.
3. 해킹 등 외부로부터의 전자적 침해행위에 대해서도 기존대책('13.7월 발표)을 대폭 보강합니다.
4. 이미 계열사와 제3자에 제공되었거나 외부유출된 정보로 인해 잠재적으로 피해가 발생할 가능성에 대해서도 대응방안을 강구합니다.

이후에도 사회 다방면에서 개인정보 유출 사고가 발생함에 따라, 사회적으로 개인정보보호 및 정부주체의 권리에 대한 관심이 증가하였습니다. 이에 2017년 2월 금융위원회와 금융감독원은 금융회사의 개인정보 보호 업무를 지원하고, 신용정보의 이용 및 보호에 관한법률 및 개인정보 보호법 등 개인정보보호 관련 법률에 따른 명확한 업무 처리기준을 제시하기 위해「금융분야 개인정보 보호 가이드 라인」을 개정하였으며, 2014년 이후 개인정보보호 관련 법령 개정사항을 반영하였습니다.

[개정 신용정보법 주요 반영사항]

내용

관련법규

시행일

1. 개인신용정보 처리시 수집 최소화 원칙 등 도입

법§15

'15.9.12.

2. 개인신용정보 수집·조사 및 처리 위탁시 암호화 등 
 안전확보 조치 강화 및 수탁자 교육 의무화 등

법§17,시행령§14

'15.9.12,
'16.3.29.

3. 일정규모 이상의 신용정보 제공ㆍ이용자의 경우 
 신용정보 관리ㆍ보호 전담 임원 지정 의무화

법§20③

'15.9.12.

4. 거래관계 종료시 최장 5년 이내 개인신용정보의 파기 및 분리보관 의무화

법§20의2

'16.3.12.

5. 개인정보 활용 동의시, 필수적ㆍ선택적 정보의 구분 동의

법§32④,⑤

'16.3.12.

6. 정보주체의 본인 정보 이용ㆍ제공 사실에 대한 조회 시스템 구축 의무화

법§35①,시행령§30

'16.3.12,
'16.3.29.

7. 정보주체의 본인 정보 삭제 요구권 신설

법§38의3②

'16.3.12.

8. 신용정보 유출사고 대응 메뉴얼 마련 의무

법§39의2②

'15.9.12.

9. 마케팅 용도로 신용정보 활용시 별도 사전동의 의무화

법§40

'15.9.12.

10. 모집업무 위탁시, 수탁자 정보 취득경위 및 불법 취득여부 확인 의무화

법§41의2

'15.9.12.

[개정 개인정보 보호법 주요 반영사항]

내용

관련법규

시행일

1. 민감정보 및 고유식별정보 처리시 안전성 확보 조치 강화

법§23 및 §24

'15.7.24, 
'16.9.30.

2. 법률의 근거가 있는 경우 등으로 주민등록번호 처리범위 제한

법§24의2

'15.7.24, 
'16.9.30.

3. 주민등록번호 처리시 암호화 의무 강화3. 주민등록번호 처리시 암호화 의무 강화

법§24의2 및 
시행령§21의2

'16.1.1.

4. 개인정보의 안전성 확보조치 의무 강화

법§29 및 고시

'15.2.13.

5. 개인정보보호 책임자 지정 요건 강화(정보보안 전문가→임원)

시행령§32

'16.7.22.

자료 : 금융위원회 보도자료 (2017년 2월)

이와 같은 고객정보유출 사고 발생 시 사고 수습에 필요한 관리 비용 및 피해 고객에 대한 손해배상 등의 재무적 위험과 금융투자 회사 및 경영진 등에 대한 대규모 제재 관련 위험, 그 밖의 평판 저하에 따른 영업력 저하 등 회사에 중대한 부정적 영향을 미칠 수 있습니다. 당사는 개인정보보호를 위해 개인정보 보호법, 정보통신망 이용촉진 및 정보보호에 관한 법률 또는 관련법률ㆍ규정 등을 준수하고 있으나, 이와 같은 관리 노력에도 불구하고 투자자 분께서는 고객정보 유출사고 발생시 미치는 영향에 유의하시기 바랍니다.

[운영 위험 및 ABCP 등 유동화증권 기초자산의 부실화에 따른 위험]

차.
운영위험(Operational Risk)은 부적절하거나 실패한 내부절차와 직원 및 시스템 등으로 인한 직 ·간접적인 손실이 발생하는 위험을 말합니다.
운영위험은 금융투자회사에서 실제로 발생 가능한 위험이며, 발생시 금융투자회사의 존속 여부에 중대한 영향을 미칠수 있습니다.

뿐만 아니라

금융투자회사가 보유하고 있는 SPC가 발행하는 ABCP 등 유동화증권 기초자산의 부실화에 따라 채무불이행 리스크에 노출
될 수 있습니다.
각 금융투자회사 별 자기자본 및 순이익 대비 비중을 고려하여 금융투자회사별 신용도에 미치는 영향을 각기 상이할 것이나, 유동화증권 기초자산의 부실화 시, 이는 금융투자회사의 최종 손실 규모 및 자산건전성에 부정적인 영향
을 미칠 수 있습니다. 투자자 분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

금융위원회는 2014년 12월 24일 제23차 정례회의에서 한맥투자증권에 대한 영업인가 및 등록 취소, 6개월 영업정지, 임원 업무집행 정지 및 관리인 선임, 계약이전 결정 등을 의결하였습니다.

[한맥투자증권 관련 일지]

일 시
내 용

13.12.12
주문 실수로 인해 한맥투자증권 462억 원 손실

14.01.15
금융위원회는 부채가 자산을 초과하고 영업용순자본비율 100% 미만인 한맥투자증권을 부실금융기관으로 결정하고 자본확충, 영업정지 6개월 등 경영개선명령을 부과

14.07.02
금융위원회는 한맥투자증권에 대해 추가적으로 영업정지 6개월을 부과

14.12.24
금융위원회는 한맥투자증권에 대한 영업인가 및 등록 취소, 6개월 영업정지, 임원 업무집행 정지 및 관리인 선임, 계약이전 결정 등을 의결

자료 : 금융위원회

한맥투자증권은 2013년 마지막 선물·옵션 만기일이었던 12월 12일 직원의 주문실수로 462억 원의 손실을 입었습니다. 그러나 이는 직원의 도덕적 해이가 아닌 자동프로그램매매 시스템의 오류로 발생한 사건입니다.

운영위험(Operational Risk)은 부적절하거나 실패한 내부절차와 직원 및 시스템 등으로 인한 직 ·간접적인 손실이 발생하는 위험을 말합니다. 운영위험은 금융투자회사에서 발생 가능한 위험이며, 발생시 그 손실규모를 예측할 수 없으며 회사의 존속에 중대한 부정적 영향을 미칠 수 있습니다. 이에 따라 이러한 사건의 재발을 방지하기 위해 금융투자회사들은 관련 시스템의 점검, 내부통제시스템의 강화 등의 노력을 기울이고 있습니다. 다만, 이러한 노력에도 불구하고 추후에도 한맥투자증권 사태와 유사한 일이 재발할 수도 있으며 발생시 금융투자회사의 존속 여부에 중대한 영향을 미칠 수 있습니다. 

한편, 2018년 5월 중국국저에너지화공집단(CERCG)가 보증한 자회사 채무의 만기 내 원금상환이 이루어지지 않았습니다. 이로 인해 Cross Default 조항에 근거, CERCG가 지급보증한 달러화 채권을 기초자산으로 금정제십이차(유동화회사, SPC)가 발행한 유동화증권(이하 '동 ABCP')의 채무불이행 위험이 높아졌습니다. 총 5개의 금융투자회사가 동 ABCP를 중개목적으로 매수하였으나, 해당 자산유동화어음(ABCP)의 교차부도가 발생함에 따라 보유 금액의 일정 부분을 평가손실 인식시켰고, 향후 회수가 어려울 경우 나머지 금액에 대한 부분도 손실로 인식할 가능성이 높아 수익성에 부정적인 영향을 미치고 있습니다. 

각 금융투자회사별 자기자본 및 순이익 대비 비중이 차이를 보이고 있어 회사별 신용도에 미치는 영향은 상이할 것으로 예상되나, 이와 같이 발행 유동화증권의 기초자산 부실화 등의 채무불이행 사유가 발생하는 경우 금융투자회사의 손실로 연결되고 자산건전성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 따라서 투자자 분께서는 이 점 유의하시어 투자 판단에 임하시기 바랍니다.

[우발채무 증가 및 관련 규제 강화에 따른 위험]

카.
금융위기 이후 은행과 건설사의 프로젝트금융에 대한 신용공여가 줄어들고 이 역할을 증권사가 대신하기 시작하면서 증권사의 관련 우발채무 규모가 증가
하는 모습을 보였습니다. 매입약정, 지급보증 등으로 구성된 증권사의 우발채무가 증가할 경우 신용리스크가 확대될 가능성이 있습니다. 이에

금융당국에서는 관련규제를 강화할 방침이며, 규제가 강화될 경우 금융투자회사의 관련 위험수준은 낮아지는 반면 관련 수익기반 및 이익이 축소될 가능성
이 있습니다.

최근 증권사의 지급보증 등 우발채무는 2014년 약 22.0조원에서 2018년 3월말 기준 약 29.8조원에 이르기까지 꾸준히 증가하고 있으며, 그에 맞춰 증권사들의 자기자본 규모 또한 증가하며 자기자본 대비 우발채무 비중은 50%를 약간 상회하는 수준을 유지하고 있습니다. 우발채무 상세내역을 살펴보면, 2013년 이후 매입보장약정과 같은 유동성 보강 약정은 다소 정체된 반면, 증권사의 신용공여와 유동성 지원을 모두 부담하는 매입확약이 급증하는 양상을 보이고 있습니다. 증권사의 우발채무 규모가 빠르게 증가한 것은 신용공여주체의 다양화, 무보증 관련 NCR 규제 완화, 장기 CP 발행 규제 등 제도 변화에서 그 원인을 찾을 수 있습니다.

[ 국내 증권사 우발채무 규모 추이 ]

(단위 : 백만원, %

구분
2018년 반기말
2017년
2016년
2015년
2014년

우발채무 합계
33,190,111
27,935,658
24,630,689
24,226,462
21,958,958

지급보증
163,187
133,621
193,600
475,991
2,712,980

매입보장약정(ABCP등)
7,633,516
7,671,749
6,761,371
7,417,278
9,073,174

채무인수약정
-
-
-
-
648,900

매입확약
23,394,017
19,951,711
17,593,910
15,998,296
-

기타
1,999,393
178,577
-
334,896
9,523,904

자기자본
54,849,240
52,250,417
54,319,261
46,024,838
41,920,280

자기자본 대비 우발채무 비중
60.5
53.5
45.3
52.6
52.4

(출처: 금융감독원 금융통계정보시스템)
주) 2018년 반기 이후 관련자료 없음

금융위기 이전 국내 부동산 PF 사업의 주된 신용공여 주체는 은행과 건설사였습니다. 본래 PF는 프로젝트 자체의 사업성 및 자산을 담보로 자금을 수급하기 위한 금융기법이나, 우리나라에서는 시행사의 신용이 낮기 때문에 주로 건설사(시공사)의 지급보증(연대보증)이나 채무인수 등의 신용공여를 관행적으로 요구하여 왔습니다. 하지만 금융위기 이후 은행은 바젤Ⅲ 등 규제 강화에 대한 대응과 건설사에 대한 우발부채 감축 노력의 일환으로 신용공여 제공을 축소함에 따라 증권사가 제공하는 신용공여에 대한 수요가 증가하였습니다. 이러한 변화로 인해 유동화증권의 상환가능성이 건설사 대비 상대적으로 신용도가 우량한 증권사에 연계됨으로써 유동화증권에 대한 투자자 선호도는 높아졌으나, 유동화 지원만을 제공하던 과거에 비해 증권사 우발채무의 위험은 크게 확대되었습니다.

또한, 과거에는 NCR 계산시 채무보증금액이 영업용순자본차감항목으로 규정됐지만, NCR이 2012년부터 거래상대방의 신용도에 따라 차등해 신용위험액을 산정하도록 변경되었습니다. 이에 따라 채무보증 대상 거래상대방의 신용등급이 투자등급이면 신용위험액 위험 값이 최대 8%에 불과하게 되면서 증권사는 NCR 하락에 대한 부담 없이 유동성 보강, 신용공여 목적의 유동화 익스포저를 늘릴 수 있게 되었습니다. 이러한 NCR 규제 완화를 통해 새로운 수익원 발굴이 필요한 증권사는 특별한 자기자본 투입 없이 수익창출이 가능한 방법으로 신용공여 업무 확대가 이루어지면서 우발채무의 규모가 증가 했습니다.

또한, 2013년 5월부터 만기 1년 이상의 장기 CP에 대해 증권신고서 제출이 의무화되면서 장기 ABCP 발행이 어려워짐에 따라 차환위험 통제를 위한 증권사 유동성 공여에 대한 수요가 늘어나며 우발부채가 증가하였습니다.

한국은행이 2017년 6월 발표한 금융안정보고서에 따르면, 부동산 경기 둔화 시 부실위험이 큰 PF-ABCP보증이 2016년말 기준 13.7조원으로 전체 우발채무 보증(24.6조원)의 절반을 상회하고 있습니다. PF-ABCP는 보증구조 상 기초자산의 만기가 길어 차환발행이 빈번하게 이루어지기 때문에 대내외 여건 악화 시 증권사의 채무부담 리스크가 확대될 가능성이 존재합니다.

[ 증권회사의 우발채무 현황 ]

(단위 : 조원, %)

구 분
신용공여
유동성공여
합 계

금액
비중
금액
비중
금액
비중

ABCP(a)
12.8
70.7
5.3
29.3
18.1
100.0

PF-ABCP
9.4
68.6
4.3
31.4
13.7
100.0

CDO-ABCP
3.4
79.5
1.0
20.5
4.4
100.0

부동산대출 관련(b)
4.2
89.4
0.5
10.6
4.7
100.0

기타(c)
1.2
66.7
0.6
33.3
1.8
100.0

합계(a+b+c)
18.2
74.0
6.4
26.0
24.6
100.0

(출처 : 한국은행 금융안정보고서(2017년 6월), 이후 보고서에서 해당 자료 미기재
주) 2016년 말 기준

이와 같이 확대되는 증권사의 우발채무를 선제적으로 관리ㆍ감독하기 위하여, 금융위원회는 2015년 10월 증권사의 지급보증 및 그와 유사한 거래를 포함한 우발채무 유발 거래 전체에 대하여 한도규제 등을 재정비하여 우발채무에 따른 시스템 리스크 관리를 강화하겠다는 방침을 발표하였습니다. 특히 종합금융투자회사의 자금공급 기능확충을 위하여, 기존에 종합금융투자회사에 대해서 협의의 보증만 과도하게 규제했던 것에서 벗어나 일반금융투자회사를 포함한 모든 증권사의 광의의 보증을 합리적 수준에서 규제하는 것으로 개선할 계획으로, 이 경우 종합금융투자회사의 높은 자본력과 위험관리 능력 등을 감안하여 종합금융투자회사에 대해서는 일반 증권사에 비해 높은 한도를 허용할 것으로 예상됩니다.

상기 규제의 변경 도입으로 증권업 전반의 우발채무 관련 위험은 축소될 것으로 예상되나, 그 동안 우발채무 증가세가 두드러졌던 상대적으로 자본력이 약한 중소형 증권사들의 경우 위험인수 능력이 제약되면서 영업 제약 및 사업 기회가 제한될 가능성이존재합니다. 투자자 분께서는 이러한 가능성을 참고하시어 투자에 임하여 주시기 바랍니다.

[자회사 사업부문 관련 위험 - 저축은행 부문]

타.
국내 상호 저축은행 시장은 1972년 350개 사에서 외환위기, 금융위기 등을 거치며
2018년 반기 기준 현재 79개
사가 영업 중에 있습니다.
2011년 이후 부실정리, 건전성 감독 강화 등을 위하여 진행된 구조조정 과정에서 은행, 증권 등의 우수한 금융회사가 최대주주인 상호저축은행의 수가 늘고, 금융계열 상호저축은행의 외형확대가 지속되면서 저축은행업계 전반에 걸친 리스크 관리 강화, 유사시 최대주주의 지원가능성 및 조달구조 안전성 제고가 강화되었습니다. 하지만,

저축은행의 여신 기반이 저신용의 기업이나 개인으로 구성되어 있고, 기업이나 개인들은 경제 내·외부로부터의 충격에 상대적으로 취약하기 때문에 상환능력의 저하뿐만 아니라 대출자산이 부실화될 가능성
이 존재합니다.

또한,

상호저축은행법의 개정 및 금융위원회의 민간서민금융회사 역할 강화 방안 등, 향후 저축은행 업계의 규제가 강화될 경우 이에 따른 신규인력 및 조직운영으로 인한 추가적인 비용이 발생할 수

있으며 당사의 사업 영위에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 투자자 분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

국내 저축은행은 1972년 사금융 양성화 조치에 따라 서민·중소기업 금융 지원을 위한 금융회사로 출범했습니다. 출범 당시 350개에서 외환위기, 금융위기 등을 거치면서 2010년 06월 106개로 줄어들었고 저축은행 사태를 거치고
2017년말 기준 79개 사
가 영업 중입니다.

지난 2011년 이래로 저축은행 업계는 부실정리, 건전성 감독 강화 등에 정책적 주안점을 두어 저축은행 구조조정은 큰 폭으로 이루어졌습니다. 상호저축은행법의 2013년 7월 및 8월 개정으로 저축은행내에 여신심사위원회, 감리부서, 감사 지원조직 등의 설치가 의무화되었으며 이에 대한 하위법령 작업 등을 통해 2014년 2월부터 개정된 법률안이 시행되었습니다. 2차 법률안 또한 국회에서 통과되어 저축은행 임원 및 대주주에 대한 준법교육 강화, 중앙회의 독립성 및 공공성 확보를 위한 지배구조 개선 관련 규정이 강화되어 2015년 8월부터
시행되었습니다
. 또한 자체 신용평가시스
템(CSS: Credit Scoring System)구축이 어려운 저축은행의 경우, 중앙회의 표준 CSS를 활용토록 하고, 표준 CSS를 지속적으로 개선하여 은행권 수준으로 고도화 될 예정입니다. 이에 따라 저축은행들이 경영 효율성 제고를 위해 계열사 합병 절차를 진행했으며, 저축은행업계 1, 2위사인 HK저축은행, SBI저축은행을 비롯하여 중소형 저축은행의 계열사 통폐합이 마무리되었습니다.

이와 같은 통폐합의 영향으로 구조조정이 본격화된 2011년도에 비하여
2018년
반기 기준 현재 영업중인 저축은행수는 105개에서 79개로 약 24.8%가량 감소한 데에 반하여
임직원수는 2011년 8,480명에서 2018년 반기 기준 9,006명으로 증가하였습니다.
이처럼 향후 저축은행업계의 규제 변화에 따라 인력 및 조직을 운영하는데 추가적인 비용이 발생할 수 있으며, 이는 저축은행업계의 영업 환경 및 수익에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

[상호저축은행 현황]

구분
2017년
2016년
2015년
2014년

회사수(개)
79
79
79
79

임직원수(명)
9,004
9,064
8,451
7,971

BIS기준 자기자본비율(%)
15.03
16.55
16.88
17.10

고정이하여신비율(%)
5.39
7.77
11.58
16.22

대손충당금적립비율
(총여신대비,%)
4.40
5.05
6.83
8.54

대손충당금적립비율
(요적립액대비,%)
124.59
114.74
112.60
110.43

총자산순이익률(%)
1.66
1.61
0.76
0.45

자기자본순이익률(%)
18.26
20.74
9.04
3.39

출처: 금융통계정보시스템
주) 회사수, 임직원수(합계값), BIS기준자기자본비율, 고정이하여신비율, 대손충당금적립비율, 총자산순이익률, 자기자본순이익률(평균값) 기재

저축은행의 부실정리가 점차 마무리 단계에 들어서면서 2015년부터 현재까지 저축은행의 자산성장세는 대출자산을 중심으로 빠르게 증가하고 있습니다. 기업대출의 경우 부동산 경기 활성화에 따른 부동산 관련 대출이 증가하였고, 은행의 여신심사 강화 및 대부업계 저축은행을 중심으로 한 가계신용대출 확대가 결합되면서 빠른 자산 성장세가 지속되고 있습니다. 다만, 빠른 성장세에 대한 선제적 대응으로서 금융당국의 규제 강화 추세가 지속되고 있어 현재의 성장속도는 점차 둔화될 것으로 보입니다.

[저축은행 총자산 성장성 추이]

(단위 : 백만원)

구분
2018년 반기말
2017년12월말
2016년12월말
2015년12월말
2014년12월말

금액
구성비
금액
구성비
금액
구성비
금액
구성비
금액
구성비

현금 및 예치금
6,845,219
10.7%
6,422,378
10.8%
6,906,611
13.2%
5,896,673
13.4%
5,760,043
15.2%

유가증권
1689380
2.6%
1,597,894
2.7%
1,478,289
2.8%
1,750,438
4.0%
1,537,174
4.1%

대출채권
52869087
82.7%
49,120,158
82.3%
41,337,836
79.0%
33,481,946
76.3%
27,594,102
72.9%

유형자산
805,562
1.3%
836,075
1.4%
850,218
1.6%
869,290
2.0%
881,388
2.3%

기타자산
1,300,102
2.0%
1,720,800
2.9%
1,777,645
3.4%
1,863,108
4.2%
2,086,994
5.5%

자산총계
63,892,118
100.0%
59,697,305
100.0%
52,350,599
100.0%
43,861,455
100.0%
37,859,701
100.0%

출처 : 금융감독원 금융통계정보시스템, 저축은행 합계

또한, 기존 담보부대출 중심의 사업방식 유지, 최고이자율 인하, 경쟁심화 등으로 수익창출능력이 개선되기 어려울 것으로 보이며, 동시에 경기침체 지속에 따른 부동산 관련 대출 및 중·저신용자 위주의 가계대출의 건전성 저하 위험이 상존하고 있습니다. 특히, 최근 정부주도하의 부동산 시장 규제가 강화되고 있는 가운데, 시장금리 증가에 따른 부동산 시장 위축, 미분양주택규모 확대 추세 등을 감안할 때 부동산관련 대출 비중이 높은 기업대출 부문의 자산건전성에 대한 모니터링이 필요합니다.

2011년 이후 영업정지된 대형 저축은행의 영업양수는 대부분 국내 금융지주사와 대부업 계열을 중심으로 이루어졌습니다. 이에 현재 모기업의 우수한 브랜드 가치와 장기간의 개인신용대출 업력을 기반으로 상대적 경쟁력을 확보할 가능성이 있습니다. 고객예수금의 높은 이자율을 감당할 수 있는 고수익 신상품의 개발능력과 고수익에 수반되는 자산건전성 저하 위험 등에 대한 리스크관리 능력배양에 따라 저축은행간 실적은 차별화가 진행될 가능성이 있습니다.

한편, 저축은행업계는 최근 금융당국의 가계대출 축소 움직임에 따른 대출 규제의 영향을 받을 것으로 보입니다. 금융당국은 2017년 6월 제2금융권 건전성 관리 강화방안 시행을 위해 저축은행업 감독규정을 개정하였습니다. 감독규정의 구체적인 내용으로는 금리가 20% 이상인 고위험대출에 한하여 추가충당금을 기존 20%에서 50%로 대폭 상향하는 것이며, 해당 사항을 처음 발표시보다 6개월 이상 앞당겨
2017년 2분기 재무제표부터 적용하였습니다.
이는 최근 미국을 비롯한 글로벌 금리 인상 기조로 인하여 향후 국내 시장에서도 금리 상승이 예상되고, 금리 상승이 곧 상환 능력이 부족한 차주의 부실확대로 이어져 저축은행의 리스크가 확대될 것으로 예상되기에 해당 금융사에 대한 자산건전성 감독을 선제적으로 강화하기 위한 것입니다.
이로 인하여 금융통계정보시스템 기준

2018년 반기 기준 대손충당금적립잔액은 2조 6,489억원으로 2017년 반기 대비 2조 2,239억원에 비하여 약 4,250억원 증가한 수치를 보이고 있습니다.

이
에 더하여 2018년 4월 금융위원회는 과도한 대출 증가를 막기 위한 '저축은행 예대율 규제 도입방안'을 발표하였습니다. 이에 따라 금융당국은 저축은행의 예대율 산정 시 대출금에서 정책상품을 제외하고, 고금리대출에 가중치를 부여하도록 규제를 설계할 것으로 보입니다. 2020년 110%, 2021년 100%로 단계적으로 도입되는 에대율 규제가 적용되면, 저축은행에서 대출 감축 요인이 발생할 것으로 예상됩니다.
이러한 규제의 강화로 인해 업계 전체의 수익성에 영향이 있을 수 있으므로 투자자 분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[자회사 사업부문 관련 위험 - 자산운용 부문]

파.
국내 자산운용업계는 수수료율이 하락하는 가운데 업체수가 증가하며 경쟁이 점차 치열해지고 있습니다. 자산운용사 수는 2009년 63개사에서 2015년 말 96개사로 약 52.4% 증가하였으나, 당기순이익 합계는 2009년 4,037억 원에서 2015년말 5,005억 원으로 약 24% 증가하는데 그쳤습니다. 이는

업체수가 늘어나는 가운데 운용전략 등에 차별화가 이루어지고 있지 않아 운용보수율 인하 경쟁이 심화
되고 있기 때문입니다. 또한 최근 자산운용사 설립 요건이 완화되며 2015년 이후 자산운용사 수는 급증하며

2018년 반기 기준 229개사로 2015년 대비 약 138.5% 증가하였으나,

당기순이익은 2018년 1분기 기준 6,404억원으로

2015년 말 대비 28% 증가하는데 그쳐 시장 경쟁 심화가 계속해서 가속화

되고
있습니다.
또한

2015년 10월 금융당국의 자산운용사 인가정책 변경에 따른 정책 완화가 시장 전반에 안착될 경우 자산운용업계에서는 자산운용사의 시장진출입, 업무확장 등이 활성화되는
동시에 신인도 높은 그룹내 다양한 자산운용사가 출현할 가능성이 높습니다.

자산운용에 특화된 자산운용그룹의 출현기반이 조성될 수 있다는 점에서 향후 기존 및 신규 자산운용사들이

자산운용업 내 특화된 경쟁력 및 시장지위를 확보하지 못할 경우
운용 보수율 하락뿐만 아니라 당사의 수익성에 부정적인 영향
을 미칠 수 있으므로 투자자 분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

자산운용업이란 투자신탁의 설정 및 해지, 투자신택자산의 운용 및 운용지시, 투자회사재산 운용 등의 사업을 영위하는 산업입니다. 국내 자산운용업의 경우 주식형 펀드 활성화와 Money Move 현상 본격화로 2004년 이후 급격한 성장세를 시현했지만, 2008년 글로벌 금융위기에서 투자손실을 경험한 투자자들의 이탈과 불확실성에 따른 안전자산 선호, 그리고 대체상품의 등장으로 펀드 수탁고는 추세적 상승을 보이지 못하고 있습니다.

2018년 9월말 기준 자산운용사의 운용자산 규모는 1,082조원(펀드 551조원,
투자일임 531조원
)으로 전년 동기 대비
56조원(+5.5%) 증가하였습니다.

부문별로는 펀드수탁고와 투자일임계약고가 각각 2017년 9월말 대비 40조원과 15조원 증가하였습니다.

한편, 사모펀드와 투자일임 등 기관투자자들을 대상으로 하는 자산운용은 2013년부터 꾸준히 증가하고 있습니다.

사모펀드 설정액의 경우
2017년 2월말 기준 289조원에서 2018년 9월말 기준 326조원으로 약 37조원 증가하였으며,

투자일임계약고의 경우 2017년 9월말 기준 516조원에서 2018년 9월말 기준 531조원으로 약 15조원 증가하였습니다.

[자산운용사 운용자산 추이]

(단위 : 조원)

자산운용사 운용자산 추이2.jpg
자산운용사 운용자산 추이2

출처 : 금융투자협회, 순자산총액 기준
(2013년 3월 ~ 2018년 2월)

[자산운용사 운용자산 추이(구분 분리)]

사용자정의 교차통계_20181013201441.jpg
사용자정의 교차통계_20181013201441

출처 : 금융투자협회, 순자산총액 기준
(2013년 6월 ~ 2017년 12월)

한편, 펀드 종류별로
그 추이를
살펴보면 주식형펀드는
2008년 140조원
을 넘었던 펀드 규모가
2018년 9월말 기준으로는 83조원
으로 거의 절반 가까이 규모가 줄어든 모습입니다.
반면, 채권형 펀드는
2008년 30조원
에서 성장을 거듭하여
2018년 9월말 기준 102조원
으로 그 규모가
세 배
이상으로 증가하였습니다.

이는 경제 성장와 둔화와 이로 인한 중위험 중수익 투자의 수요가 늘어난 점에서 비롯됩니다. 또한, 최근에는 부동산 펀드와 특별자산 펀드의 규모도 빠르게 증가하는 추세입니다.

부동산 펀드는 그 규모가
8조원대
였던 2008년말에서 2017년 12월말 기준 60조원
을,

특별자산펀드는
2008년말 12조원에서 2018년 9월말 68조원으로 성장하
면서 주식형 펀드의 규모와 비슷한 수준까지 성장하였습니다.

이는 투자자들이 저금리, 저성장 기조에 안정적으로 수익을 창출하는 실물펀드에 관심을 보이기 시작하며 대체투자 투자수요가 급증한 데 기인합니다.
그러나 2017년 및 2018년 초 주식시장이 다시 강세흐름을 보이면서, 주식형펀드의 규모가 과거 수준을 회복하는 모습을 보이고 있습니다.

[자산운용사 펀드 구성 및 규모 추이]

(단위: 조원)

기준
일자
증권
단기
금융
파생형
부동산
실물
특별
자산
혼합
자산
합계

주식
혼합
주식
혼합
채권
채권
투자
계약
재간접

2004.12
9
8
27
76
-
2
60
5
1
-
-
-
187

2005.12
26
8
34
51
-
3
65
12
3
-
1
-
204

2006.12
46
9
39
50
-
8
57
17
4
-
4
-
235

2007.12
116
13
32
41
-
9
47
22
7
0
9
-
296

2008.12
140
14
26
30
-
12
89
28
8
0
12
-
359

2009.12
126
13
18
46
-
12
72
19
11
0
14
-
332

2010.12
101
12
20
53
-
13
67
18
14
0
17
-
315

2011.12
104
12
18
45
-
8
53
23
16
-
19
-
298

2012.12
95
10
19
47
-
9
63
31
20
-
23
-
317

2013.12
85
10
23
56
-
10
66
32
24
-
27
-
335

2014.12
79
10
27
71
-
12
82
34
30
-
32
-
377

2015.12
81
8
30
85
-
13
93
33
35
-
40
2
422

2016.12
74
8
26
104
-
16
104
38
46
-
49
5
469

2017.12
78
9
19
95
-
23
97
44
60
-
58
12
499

2018.04
81
10
19
98
-
27
118
48
64
-
61
18
547

2018.09
83
10
19
102
-
27
91
50
71
-
68
22
542

출처 : 금융투자협회
주1) 자산운용사 펀드(공모/사모 전체) 설정원본 기준

한편, 펀드의 평균운용보수율은 업계의 경쟁심화 및 수익성이 높은 주식형펀드의 감소 등으로 최근 하락세를 보이고 있습니다. 이는 금융위기, 저금리 기조 등으로 펀드수익률이 둔화되어 투자자들이 펀드비용을 절감하고자 하는 니즈가 증가하였기 때문입니다. 최근에는 운용보수 없는 성과보수형 공모펀드가 등장하면서 자산운용업계의 경쟁이 더욱 심화되고 있습니다. 

[펀드 유형별 운용보수 추이]

(단위: %)

기준일자
운용보수

주식형
혼합주식형
혼합채권형
채권형
평균

2012년 12월말
0.664
0.790
0.337
0.200
0.498

2013년 12월말
0.610
0.725
0.331
0.209
0.469

2014년 12월말
0.585
0.649
0.336
0.184
0.439

2015년 12월말
0.580
0.618
0.349
0.156
0.426

2016년 12월말
0.539
0.581
0.332
0.149
0.400

2017년 12월말
0.495
0.563
0.326
0.154
0.385

2018년 08월말
0.477
0.555
0.326
0.125
0.371

출처 : 금융투자협회

자산운용회사의 펀드수탁고, 투자일임 등 영업규모는 지속적으로 증가한 반면, 수익성이 높은 주식형펀드 감소 등으로 영업이익은 정체상태에 있는데, 인건비 감소에 의한 수익성 증대에는 한계가 있으므로 향후에도 주식형펀드와 대체투자상품과 같은 고수익상품군으로의 자금유입이 수반되어야 수익성 개선을 기대할 수 있을 것으로 전망됩니다.

2015년 10월 금융당국의 자산운용사 인가정책 변경(자산운용업 1단계 금융개혁)으로 전문투자형 사모펀드 운용사 진입 방식이 허가제에서 등록제로 변경되었습니다. 등록제의 핵심은 자기자본 20억원, 전문인력 3명 이상 등 기본 요건만 갖출 경우 전문투자형 사모펀드 운용사의 시장진입이 가능하다는 것입니다. 또한 2016년 05월 발표된 자산운용사 인가정책 개선방안(자산운용업 2단계 금융개혁)에서는 자산운용산업의 경쟁과 혁신을 촉진하기 위해 자산운용사 인가정책 전반을 재설계하려는 추진방향이 확인되고 있습니다. 동 개선방안에서는 2016년 6월부터 증권회사의 사모펀드운용업 겸영 신청접수, 사모운용사의 공모펀드운용사 전환요건 완화, 종합운용사 전환요건 완화, 1그룹 1자산운용사 원칙의 단계적 폐지 등의 내용이 담겨 있습니다. 

상기 개선방안의 단계적 시행으로 2016년 들어 자산운용업계의 국내 자산운용사수는 급증세를 보이고 있는데,
2018년 6월말 기준 국내 자산운용사는 229개로 2015년 12월말 96개 대비 약 139%의 증가율
을 보이고 있습니다. 

[국내 자산운용사 수]

구분
2015.12
2016.06
2016.12
2017.12
2018.06

국내 자산운용사수
96개
138개
165개
215개
229개

출처 : 금융투자협회

상기한 인가정책 완화가 시장 전반에 안착될 경우 자산운용업계에서는 자산운용사의 시장진출입, 업무확장 등이 활성화되는 동시에 신인도 높은 그룹내 다양한 자산운용사가 출현할 가능성이 높습니다. 또한 자산운용에 특화된 자산운용그룹의 출현기반이 조성될 수 있다는 점에서 향후 기존 및 신규 자산운용사들이 자산운용업내 특화된 경쟁력 및 시장지위를 확보하지 못할 경우 제도적 시장위험에 직면할 수 있을 것으로 전망됩니다. 투자자 분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. 

한편, 금융위원회는 자본시장법에서 신탁업법을 분리, 제정하는 방안을 추진 중에 있습니다. 이는 신탁업이 유연성을 회복하여 종합 재산관리 서비스를 제공할 수 있도록 하기 위함이나 그 과정에서 은행이 금융투자업계의 고유 영역인 자산운용 시장에 진입할 수 있게 됩니다. 이는 자산운용업계에 새로운 경쟁자의 출현을 뜻하며 향후 경쟁력 및 시장지위 유지에 어려움이 있을 수 있습니다. 2017년 초 금융위원회가 발표한 금융개혁 주요 추진 과제 중 이와 같은 신탁업 제도 전면 개편과 관련된 사항 중 자산운용업계와 관련되는 주요 사항은 아래와 같습니다.

[신탁업 제도 개편 내용]

1. 진입규제 정비 
-신탁의 특성에 맞추어 진입규제를 합리적으로 재정비함으로써, 다양하고 창의적인 플레이어의 진입을 촉진
-금융투자업에 준한 인가단위(수탁재산별)를 기능별(관리 처분 운용 등)로 전환하고, 자기자본 등 진입기준을 완화해 보다 전문적이고 다양한 서비스를 제공할 수 있는 소규모
신탁전문법인, 법무법인 등 새로운 신탁업자의 진입 유도

2. 운용 자율성 확대
전신탁*, 유언신탁, 유동화신탁 등 사회적 요구에 부응한 서비스 제공에 애로가 되는 규제는 적극 해소.

3. 이용 편의성 제고 
수요자의 편의성은 제고하되, 운용 자율성 확대 등에 대응하여 신탁업자 책임성은 보다 강화

제도 개선 이후 신탁시장의 변화.jpg
제도 개선 이후 신탁시장의 변화

출처 : 금융위원회

금융위원회는 2017년 하반기 중 신탁업법을 제정하려고 하였으나, 금융투자업계와 은행업계의 의견이 첨예하게 대립하면서 현재 유예된 상태입니다. 다만 향후 위와 같은 내용의 정책이 시행될 시, 자산운용업계의 수익성에 부정적인 영향을 끼칠 수 있음을 유의하여주시기 바랍니다. 

2. 회사위험

[수익성 및 수익구조와 관련된 위험]

가.
국내 증권업계 Brokerage 부문 경쟁은 점차 심화되고 있으며 이에 따른 수수료 인하 경쟁으로 인해 수익성은 계속적으로 약화되는 추세입니다. 당사는 2005년 이후부터 13년 연속 주식시장 점유율 1위를 기록하는 등 온라인 위탁매매 부문에서 핵심 경쟁력을 갖추고 있습니다. 그
에 따라

국내증권사 중 위탁매매(Brokerage) 비중이 가장 높은 당사는 증권, 거래대금 변동 시 약정금액의 변동도 높은편이며, 이로인해 거래대금에 대한 이익의 민감도가 높은 편
입니다. 이와 같은 위탁매매에 대한 높은 의존도는 시장변화에 민감한 수익구조를 가지고 있으며,

위탁매매 부문의 성장에 한계가 내재된 점을 고려할 때 당사의 편중된 수지구조 개선이 필요한 상황
입니다. 이를 위해 지속적인 포트폴리오 다각화를 통해 수수료 수익 부문의 다양성을 갖추려 노력하고 있
으
나,

수익구조가 안정적으로 다각화 되기 전까지는 당사의 수익이 시장변화 및 그에 따른 거래대금의 변동에 민감하게 반응

할 수 있으므로 투자자 분께서는 이 점 유의하여 주시기 바랍니다.

당사는 개인고객 대상 온라인 위탁매매 부문에서 차별화된 시장지위를 확보하고 있는 증권사로, 2005년 이후
13년
연속 주식위탁매매 점유율 업계 1위를 기록해오고 있습니다. 이는 당사의 안정적인 HTS 시스템과 온라인 위탁매매 시장에서의 개인고객 선점을 통해 Brokerage 부문에서 핵심 경쟁력을 확보한 결과로, 당사는 온라인 위탁매매 부문에서의 선점효과를 지속적으로 시현해오고 있습니다. 

당사의
2018년 2분기말
기준 주식시장 점유율은 전년 동
기 대비 15.11%
에서 2.35%p 증가한 17.46%
을 기록하였습
니다. 이는 전년 대비 다소 증가한 추세이나, 2016년 동기 대비는 근사한 수치로 브로커리지 부문의 수익성이 점차 완화되고 있는 것으로 판단할 수 있습니다. 하지만, 분기별 MS 추이만으로는 당사의 브로커리지 부문 경쟁력이 확보되었다 판단할 수 없으며, 증권업계 내 경쟁은 계속해서 심화되고 있으므로 영업 수익성 역시 그에 따라 약화되고 있는 추세입니다. 이러한 외적 요인을 고려하여 2016년 2월부터 시행된 비대면채널 활성화 등이 영업기반 확대 및 수익성 개선에 긍정적인 영향을 미치고 있
으며, 신용공여 이자수익 등 금융부문 수익이 꾸준히 유지되고 있고, 주식대여 등 신규사업 부문의 수수료 기반이 확대되면서 안정적인 이자이익 기반이 유지되고 있습니다.
따라서 지점없이 온라인으로만 사업을 영위하는 당사의 Brokerage 부문 경쟁력은 앞으로도 유지ㆍ강화될 것으로 보입니다.

[당사 분기별 시장점유율 추이]

(단위 : %)

구분
제20기 (2018.1~2018.12)
제19기 (2017.1~2017.12)
제18기 (2016.1~2016.12)
제17기 (2015.1~2015.12)

1분기
2분기
3분기
4분기
1분기
2분기
3분기
4분기
1분기
2분기
3분기
4분기
1분기
2분기
3분기
4분기

주식 MS
16.37
17.46
-
-
16.41
15.11
14.48
16.28
15.78
17.40
17.45
16.67
14.43
15.35
16.29
17.42

출처 : 당사
2018년 반기 보고서

※ 상기 시장점유율은 당사 조사기준에 의한 것으로 타사자료와 다를 수 있음 
※ 2017. 1. 25. 도이치증권의 삼성전자우선주 2.3조원 주문 실수로 인한 시장 거래대금 데이터의 왜곡을 2017년 4분기에 소급·정정하여1분기 주식시장 점유율을 (기존) 16.34%에서 (정정 후) 16.41%로 정정하였습니다.

증권업종 내 업황 변동에 따라 각 부문별 수수료 수익변동성이 존재하는 가운데, 수수료수익 중 수탁수수료의 비중은
2015년 80.24%에서 2018년 반기 70.02%로 10.22%p 감소한 모습
을 보이고 있습니다. 이는 업계 내 Brokerage 부문 경쟁 심화에 따른 수탁수수료의 감소와 당사의 주식대여,
채무보증 관련 수수료
등 신규사업 부문의 수수료 기반 확대, IB 부문의 강화에 따른 인수 및 주선수수료 증가 등에 기인합니다.
다만, 2018년
반기 수수료 수익 중 수탁수수료의 비중은 전년동기 대비 3.15%p. 증
가한 모습을 보이고
있는데,
이는 유가증권 및 코스닥 시장 회복 추세 속에서 위탁 규모 상승으로 인한 수수료 증대에 기인한 것으로 보입니다. 

[ 당사 수수료 수익 ]

(단위: 백만원)

구분
2018년 반기
2017년 반기
2017년
2016년
2015년

수수료수익
수탁수수료
137,941
81,115
176,512
172,334
185,708

인수 및 주선 수수료
10,931
7,827
13,032
9,560
11,464

집합투자증권취급수수료
1,637
1,274
2,873
2,567
2,111

자산관리수수료
399
104
320
226
159

매수및합병수수료
8,493
7,923
10,717
10,638
9,998

신탁보수
413
73
303
2
-

온라인소액투자중개수수료
-
14
29
30
-

송금수수료
40
29
65
58
46

증권대여수수료
25,913
17,077
34,706
31,556
17,117

채무보증 관련 수수료
8,843
-
15,093
-
-

기타
2,405
5,868
2,646
9,874
4,846

소 계
197,016
121,303
256,295
236,846
231,450

수수료비용
매매수수료
-32,257
-18,893
-41,175
-40,438
-41,970

투자상담사수수료
-1,599
-473
-1,340
-856
-1,040

증권차입수수료
-12,971
-9,191
-19,144
-18,023
-10,018

기타
-2,409
-1,332
-3,330
-2,129
-1,684

소 계
-49,236
-29,889
-64,988
-61,445
-54,712

순수수료이익
147,779
91,415
191,307
175,401
176,738

수탁수수료 비중
70.02%
66.87%
68.87%
72.76%
80.24%

출처 :
당사 반기보고서 (별도기준)

주1) 수탁수수료 비중 : (수탁수수료/수수료수익소계)*100

이처럼 당사는 국내증권사 중 위탁매매(Brokerage) 비중이 가장 높은 증권사 중의 하나이고, 거래대금변동시 약정금액의 변동도 높은편이며, 이로인해 거래대금에 대한 이익의 민감도가 높은 편입니다. 이와 같이 위탁매매에 대한 높은 의존도는 시장변화에 민감한 수익구조를 가지고 있으며, 위탁매매 부문의 성장에 한계가 내재된 점을 고려할 때 당사의 편중된 수지구조 개선이 필요한 상황입니다. 이를 위해 당사는 지속적인 포트폴리오 다각화를 통해 수수료 수익 부문의 다양성을 갖추려 노력하고 있
으
나, 수익 구조가 안정적으로 다각화 되기 전까지는 당사의 수익이 시장변화 및 그에 따른 거래대금의 변동에 민감하게 반응할 수 있으므로 유의하여 주시기 바랍니다.

[당사 주요 영업 실적(연결)]

(단위: 백만원)

영 업 종 류
2018년 반기
2017년 반기
2017년
2016년
2015년

수수료 손익
172,396
112,273
235,302
215,108
208,527

유가증권평가 및 처분손익
49,800
112,033
202,747
120,830
137,636

파생상품 관련 손익
256
-22,887
-41,547
-4,508
-4,217

이자 손익
109,555
82,322
183,225
138,017
121,155

기타 영업손익
20,621
11,804
9,446
4,088
3,228

판매비와 관리비
152,542
129,030
273,325
242,843
224,897

영업이익
200,086
166,515
315,848
230,692
241,431

출처:
당사 반기보고서
및 사업보고서(연결 기준)

[당사 주요 영업 실적(별도)]

(단위: 백만원)

영 업 종 류
2018년 반기
2017년 반기
2017년
2016년
2015년

수수료 손익
147,778
91,414
191,307
175,400
176,738

유가증권평가 및 처분손익
(주)

37,078
95,660
172,477
105,074
107,156

파생상품 관련 손익
4,869
-24,048
-46,462
-4,110
-3,364

이자 손익
65,505
48,236
107,711
85,977
72,656

기타 영업손익
29,565
15,030
16,522
10,552
7,393

판매비와 관리비
123,311
102,593
213,826
197,069
184,405

영업이익
161,484
123,699
227,729
175,824
176,173

출처:
당사 반기보고서
및 사업보고서(별도 기준)

주) 유가증권: 단기손익인식-공정가치측정금융자산, 기타포괄손익인식-공정가치측정금융자산, 상각후원가측정 금융자산

당사의 별도재무제표 기준
2018년 반기 영업이익은 1,615억원으로 전년 동기 대비

30.6%(+378억원)

증가한
모습을 보이고 있습니다.

2
018년 반기 기준 주식시장 일평균 거래대금은
30.9조원(유가증권, 코스닥, ETF, ETN, ELW 포함)으로 전년 동기 대비 68.9% 증가하였으며,

이에 힘입어 수탁수수료 또한 2018년 반기 기준 1,379억원으로 전년 동기 대비 70% (+568억원) 증가한 모습을 보이고 있습니다.

신
용공여이자 및 증권대여수수료 등도 전년 대비 성장한 모습을 보이고 있으며, IB부문의 인수 및 주선수수료 및 매수·합병수수료 또한 양호한 실적을 올리고 있는 추세입니다.
또한 자산운용 부문은
2017년부터 이어진
주식시장 상승세에 힘입어 주식운용에서 우수한 성과를 거두며 당사의 실적 상승에 기여하였습니다.

당사의
2018년 반기
와 전년동기 영업부문별 손익 내역은 아래와 같습니다.

[영업부문별 손익내역]

<2018년 반기>
(단위: 천원)

구 분
홀세일
총괄본부
IB
사업본부
투자
운용본부
리테일
총괄본부
합 계

영업수익
396,548,327
38,133,059
62,057,925
351,134,128
847,873,439

영업비용
383,942,371
16,969,585
50,644,708
234,832,347
686,389,011

영업이익
12,605,956
21,163,474
11,413,217
116,301,781
161,484,428

영업외손익
1,169,366
(8,254)
6,030,363
16,564,534
23,756,009

법인세비용차감전순이익
13,775,322
21,155,220
17,443,580
132,866,315
185,240,437

법인세비용

42,439,180

반기순이익

142,801,258

출처 :
당사 2018년 반기보고서 (별도)

<2017년 반기>
(단위: 천원)

구 분
홀세일
총괄본부
IB
사업본부
투자
운용본부
리테일
총괄본부
합 계

영업수익
91,615,154
22,841,772
167,248,668
182,097,754
463,803,348

영업비용
89,348,004
11,301,717
103,518,175
135,936,524
340,104,420

영업이익
2,267,150
11,540,055
63,730,493
46,161,230
123,698,928

영업외손익
(25)
-
2,853,087
11,071,634
13,924,696

법인세비용차감전순이익
2,267,125
11,540,055
66,583,580
57,232,864
137,623,624

법인세비용

33,594,797

반기순이익

104,028,827

출처 :
당사 2018년 반기보고서 (별도)

한편, 당사는 수익성 향상 및 수익원의 다각화를 위하여, 투자운용부문 및 IB부문의 비중을 증대시키고 있습니다. 2018년 반기 투자운용부문의 영업수익은 621억원으로 전년동기대비 약 62.9% 감소한 모습을 보이고 있으나, IB부문의 영업수익은 2018년 반기 기준 381억원으로 전년 동기 대비 약 66.9% 성장세를 보이고 있습니다.

현재
전체 영업부문에서
양호한 실적을 보이고 있으나,
투자운용부문은 주가와
금리 등 대외변수에 따른 이익변동성이 크고, IB부문의 경우 급격한 시장
변동시 인수업무에서 손실이 발생할 수 있
으므로 당사의 수익성에 부정적인 영향을 가져올 수 있습니다.
투자자께서는 이 점 유의하여 주시기 바랍니다.

참고로 당사의 영업부문별 영업내용에 대한
자세한 내용은 본 신고서 '제2부 발행인에 관한 사항 - III. 재무에 관한 사항 - 5. 재무제표 주석 - 4. 영업부문 정보'를 참조하시기 바랍니다.

[유동성 및 차입구조 관련 위험]

나.
당사의 유동성 비율은
2018년 반기 기준 120.95%이며, 2017년 말 기준 111.50%
로, 업계 평균 수치 대비 다소 낮은 수준
을 보이고 있습니다. 다만 당사의 차입부채 규모가 작은 점, 위탁중심의 영위사업 특성 상 유동성 부채 중 안정적으로 잔고가 유지되는 예수부채 비중이 높은 조달구조 등을 감안할 때 실질적인 유동성부담은 크지 않은 것으로 판단됩니다.

한편, 금융시장 경색 등 통제불가능한 시장 변수에 의해 우발부채 전액이 일시에 현실화될 경우를 가정한 조정유동성비율은

2018년 반기 기준 112.79%

수준으로, 잠재적 재무부담에 대한 유동성 대응력도 양호한
것으로 판단
됩니다. 다
만, 최근 미국의 금리 인상 추세와 달러·유가 등의 강세 영향에 따른 글로벌 경기 변동성 심화로 인한 불확실성이 존재함에 따라

향후 실질 금리 인상으로
인한 당사 자금 조달 비용의 증가 및 보유채권의 평가손실 등이 발생할 수 있는 점 유의하여 주시기 바랍니다.

잔존만기 3개월 이내의 자산과 부채를 바탕으로 계산되는 유동성 비율은 100%를 기준으로 이보다 높으면 자금수요에 적절히 대처할 수 있는 유동성을 보유하고 있다고 판단할 수 있습니다.
당사의 유동성 비율은 2018년 반기 기준 120.95%이며, 2017년말 기준 111.50%로,
업계 평균 수치 대비 다소 낮은 수준을 보이고 있습니다. 다만 당사의 차입부채 규모가 작은 점, 위탁중심의 영위사업 특성 상 유동성 부채 중 안정적으로 잔고가 유지되는 예수부채 비중이 높은 조달구조 등을 감안할 때 실질적인 유동성부담은 크지 않은 것으로 판단됩니다. 또한, 은행권과의 차입약정 및 한국증권금융으로부터의 Credit facility를 활용한 재무융통성도 양호한 것으로 판단됩니다.

[당사 유동성 비율 추이]

(단위: 백만원, %)

구분
2018년 반기
2017년
2016년
2015년
2014년

잔존만기 3개월이내 유동성자산(A)
10,751,216
7,992,274
5,316,977
4,116,329
2,954,889

잔존만기 3개월이내 유동성부채(B)
8,888,280
7,168,154
4,838,394
3,504,070
2,600,868

유동성비율(A/B×100)
120.95
111.50
109.89
117.47
113.61

업계 평균
130.82
129.63
135.70
142.14
134.21

출처: 금융감독원 금융통계정보시스템
, 당사 2018년 반기보고서

주1) 업계 평균은 금융통계정보 분류 상 증권사(국내법인) 기준 유동성자산총계(A)/유동성부채총계(B)*100

주2) 금융통계정보시스템의
2018년 반기
업계평균 유동성비율 수치 부재

참고로, 최근 3개년 간 당사의 자금조달 실적은 다음과 같습니다.

[당사 자금조달 실적]

(단위 : 백만원)

구 분
2018년 반기
2017년
2016년

잔액
구성비
잔액
구성비
잔액
구성비

자본
자본금
126,965
1%
110,499
1%
110,499
1%

자본잉여금
530,706
3%
191,120
2%
189,994
2%

자본조정
(22,864)
0%
(24,795)
0%
(30,775)
0%

기타포괄손익누계액
70,186
0%
46,873
0%
(5,249)
0%

이익잉여금
1,299,526
8%
1,200,924
10%
979,268
11%

비지배주주지분
22,254
0%
22,565
0%
4,301
0%

예수부채
투자자예수금
5,274,108
34%
4,823,589
42%
3,953,320
45%

수입담보금
350,382
2%
211,666
2%
238,683
3%

기타예수금
306
0%
214
0%
186
0%

차입부채
사채
491,706
3%
291,168
2%
-
0%

차입금
1,328,602
9%
1,232,418
11%
984,893
11%

환매조건부채권매도
1,992,438
13%
1,411,610
12%
788,865
9%

전자단기사채
290,000
2%
260,000
2%
250,000
3%

기타부채
매도증권
591,407
4%
128,030
1%
173,902
2%

매도파생결합증권
1,416,895
9%
784,787
7%
684,342
8%

파생상품부채
19,625
0%
7,027
0%
9,745
0%

퇴직급여충당금
3,042
0%
1,314
0%
1,393
0%

요구불상환지분
126,705
1%
88,075
1%
94,232
1%

미지급금
1,274,887
8%
603,227
5%
309,364
3%

기타
206,801
1%
200,279
2%
120,116
1%

합 계
15,393,677
100%
11,590,590
100%
8,857,079
100%

출
처: 당사 2018년 반기 보고서

당사는 수탁수수료 등을 통한 이익창출력과 이익유보를 통해 누적된 자기자본을 바탕으로 유동비율 100% 이상을 유지하는 등 안정적인 자금조달 능력을 보유하고 있습니다.

당사의 자금조달 실적에서 가장 큰 비중을 차지하고 있는 항목은 투자자예수금으로, 2018년 반기 기준 전체 자금조달 실적 잔액합계의
약 34%
수준입니다.

투자자예수금 외 당사의 자산과 매칭하여 운용되는 환매조건부매도 등 차입부채를 제외한 당사의 외부차입 규모는
증권금융차입금

1.3조원,
전환사채 및 회사채 4,917억
원
과 전자단기사채 2,900억원 등
약 2.1조원
으로
, 이는
2018년 반기 기준 전체 자금조달 실적 잔액합계의
약 14% 수준입니다.

다만, 증권금융차입금의 대부분은 신용공여금과 매칭되어 운용되기에, 자산과 매칭되지 않는 외부 차입에 따른 유동성 위험은 낮은 것으로 판단됩니다.

한편, 당사의
2018년 반기 기준
우발채무 규모는 유동성공여 성격의 매입보장약정
1,502억원
과 그 외 매입확약과 같은 신용공여성 약정
4,940억원 등 총 6,442억원입니다.
신용보강 등을 고려한 실질 거래상대방의 신용위험, 기초자산의 현금흐름 및 담보, 자본 대비 규모 등을 고려할 때 신용위험은 제한적일 것으로 판단되며, 금융시장 경색 등 통제불가능한 시장 변수에 의해 우발부채 전액이 일시에 현실화될 경우를 가정한 조정유동성비율은
112.79%
수준으로,

잠재적 재무부담에 대한 유동성 대응력도 양호한 것으로 판단됩니다.
다
만, 최근 미국의 금리 인상 추세와 달러·유가 등의 강세 영향에 따른 글로벌 경기 변동성 심화로 인한 불확실성이 존재함에 따라
향후 실질 금리 인상으로
인한 당사 자금 조달 비용의 증가 및 보유채권의 평가손실 등이 발생할 수 있는 점 유의하여 주시기 바랍니다.

[자산건전성 및 우발채무 관련 위험]

다.

당사는 투자중개 위주의 사업구조로 인해
신용공여금을 제외한 대출자산 규모가 크지 않습니다.

매입대출채권 및 기타대출채권 182억원이 요주의 이하여신으로
분류되어 있으나 충당금 적립 규모를 고려할 때 추가적인 손실 부담 가능성은 낮을 것으로 판단됩니다.

다만,
이와 같은 위험완충력에도 불
구하고 당반기말 현재 정상 자산으로 분류되어 있는 대출채권 및 채무보증액 등과 건전성분류대상자산 규모의 증가세는 향후 경기회복, 금리의 급격한 변동 등 시장상황에 따라 분류 기준이 악화
될 수 있으며,

이 경우 당사의 자산 건전성에 부정적인 영향을 미칠 수 있음을 투자자 분께서는 유의하여 주시기 바랍니다
.

당사의 자산규모는
2018년 반
기말 별도 기준 13조 4,847억원
을 기록하고 있으며, 그 중
당기손익인식-공정가치측정금융자산의 비중이
약 59.1%로 높은 비중을 차지하고 있으며, 상각후원가측정 금융자산 역시 13.6%로 높은 비중을 보이고 있습니다.

[당사 영업 규모]

(단위 : 백만원 )

주요과목
2018년 반기
2017년
2016년

현금 및 예치금
818,154
282,837
172,755

단기매매금융자산
-
2,685,545
1,917,954

당기손익인식지정금융자산
-
3,149,492
2,869,226

당기손익인식-공정가치측정금융자산
7,974,748
-
-

매도가능금융자산
-
645,589
450,344

기타포괄손익인식-공정가치측정금융자산
506,620
-
-

관계회사투자지분
-
660,470
551,719

파생상품자산
44,264
27,557
11,529

대출채권
-
1,566,152
1,074,309

상각후원가측정 금융자산(주1)
1,835,253
-
-

유형자산
70,062
65,831
60,304

투자부동산
29,337
29,465
39,363

무형자산
23,938
28,816
38,053

이연법인세자산
-
-
5,297

기타자산
1,278,854
669,239
315,436

총 자산
13,484,703
9,810,993
7,506,289

출처 : 당사 2018년 반기 보고서(별도기준)

주1)
상각후원가측정 금융자산

 ㅇ 신용공여: 신용거래융자금, 증권담보대출, 매도대금담보대출 
 ㅇ 매입대출채권, 환매조건부매수, 대지급금, 사모사채

주2) 새로운 회계기준 적용으로 2018년 반기 기준 주요과목과 2016년 및 2017년 주요과목과의 차이 존재

2018년 반기 기준 당사가 보유중인 당기손익-공정가치측정금융자산은 총 7조 9,747억원 규모로, 그 중 채무증권이

3조 2,322억원(약 40.5%)을 차지하고 있습니다. 이는 투자자별도예치금(약 39.8%)을 제외하고 가장 높은 비율을 차지하고 있으며,

금리상승 위험에 노출되어 있습니다.
향후 금리가 상승될 시, 채권평가손실이 발생할 수 있는점을 유의하여 주시기 바라며,
채무증권과 관련된 자세한 사항은 본 신고서 '회사위험 - 라.'를 참고하여 주시기 바랍니다. 

[당사 단기매매금융자산 세부 구성 현황]

(단위: 천원)

구 분
공정가치(장부금액)

2018년 반기말
2017년말

주식
-
311,105,470

채무증권
-
1,909,678,581

집합투자증권
-
456,632,765

외화증권
-
8,128,051

합 계
-
2,685,544,867

출처: 당사 2018년 반기보고서(별도 기준)

주) 새로운 회계기준 적용으로 2018년 반기 기준 주요과목과 2016년 및 2017년 주요과목과의 차이 존재

[당사 당기손익인식지정금융자산 세부 구성 현황]

(단위: 천원)

지정사유
구 분
2018년 반기말
2017년말

복합금융상품
회사채
-
160,626,750

파생결합증권
-
114,364,412

주식
-
13,991,690

집합투자증권
-
104,595,021

공정가치 평가ㆍ관리
투자자예탁금별도예치금(신탁)
-
2,755,913,982

합 계
-
3,149,491,855

출처: 당사 2018년 반기보고서(별도 기준)
주) 새로운 회계기준 적용으로 2018년 반기 기준 주요과목과 2016년 및 2017년 주요과목과의 차이 존재

[당사 당기손익-공정가치측정금융자산 세부 구성 현황]

(단위: 천원)

구 분
공정가치(장부금액)

2018년 반기말
2017년말

주식
435,292,130
-

출자금
114,796,031
-

채무증권
3,232,174,270
-

집합투자증권
864,125,076
-

손해배상공동기금
35,509,911
-

파생결합증권
116,058,038
-

투자자별도예치금
3,173,286,230
-

외화증권
3,062,909
-

기타
443,678
-

합 계
7,974,748,273

출처: 당사 2018년 반기보고서(별도 기준)
주) 새로운 회계기준 적용으로 2018년 반기 기준 주요과목과 2016년 및 2017년 주요과목과의 차이 존재

[당사 건전성분류대상 자산 추이]

(단위: 백만원,%)

구분
2018년 반기
2017년 반기
2017년
2016년
2015년

전체
전체자산대비비중
전체
전체자산대비비중
전체
전체자산대비비중
전체
전체자산대비비중
전체
전체자산대비비중

신용공여금
1,833,835
13.60%
1,319,544
14.43%
1,559,614
15.9%
1,067,846
14.2%
865,516
16.2%

대여금
702
0.01%
749
0.01%
670
0.0%
730
0.0%
1,111
0.0%

대출금
0
0.00%
5,130
0.06%
5,130
0.1%
5,130
0.1%
0
0.0%

매입대출채권
17,226
0.13%
17,226
0.19%
17,226
0.2%
17,226
0.2%
17,226
0.3%

대지급금
537
0.00%
537
0.01%
537
0.0%
537
0.0%
537
0.0%

사모사채
1,000
0.01%
3,372
0.04%
3,372
0.0%
3,372
0.0%
2,372
0.0%

미수금
1,227,198
9.10%
1,008,879
11.03%
623,676
6.4%
293,199
3.9%
322,750
6.1%

미수수익
24,916
0.18%
14,741
0.16%
19,523
0.2%
13,448
0.2%
9,641
0.2%

채무보증
644,166
4.78%
518,080
5.67%
599,904
6.1%
541,670
7.2%
379,439
7.1%

소계
3,749,580
27.81%
2,888,258
31.59%
2,829,652
28.8%
1,943,158
25.9%
1,598,593
30.0%

총자산
13,484,703
100.00%
9,142,560
100.00%
9,810,993
100.0%
7,506,289
100.0%
5,329,454
100.0%

출처: 금융감독원 금융통계시스템(별도기준), 당사
2018년 반기보고서(별도)
, 각 사업연도 사업보고서(별도)

주) 새로운 회계기준 적용으로 2018년 반기 기준 주요과목과 2016년 및 2017년 주요과목과의 차이 존재

당사의 총자산에서 차지하는 건전성분류대상자산의 비중은
2018년 반기말 기준 약 27.81% 수준입니다.
건전성분류대상자산에서 가장 큰 비중을 차지하고 있는 항목은 신용공여금과 미수금으로, 전체자산대비
약 13.60
%
와 9.10%
규모를 차지하고 있습니다.
회수가능성 등을 감안하여 신용공여금은 전액 정상으로 분류되어 있으며, 미수금의 경우 99%가 정상자산으로 분류되어 있어 당사의 자산건전성은 양호한 수준으로 판단됩니다. 다만 새로운 회계기준인 K-IFRS15 도입으로 인하여 대출채권 및 수취채권 과목이 상각후원가측정 금융자산 과목으로 분류되어 직접적인 비교에 다소 차이가 있을 수 있다는 점을 유의하여 주시기 바랍니다.

[당사 계정과목별 상각후원가 측정 금융자산의 대손충당금 설정현황]

(2018년 반기말) (단위: 천원)

구 분
2018년 반기말
2017년말

신용공여금
1,833,834,724
-

대여금
702,167
-

매입대출채권
17,225,801
-

대지급금
537,221
-

사모사채
1,000,000
-

소 계
1,853,299,913
-

대손충당금
(17,601,889)
-

현재가치할인차금
(444,752)
-

이연대출부대손익
-
-

합 계
1,835,253,272
-

출처: 당사 2018년 반기보고서(별도 기준)

[당사 요주의이하여신 및 대손충당금]

(단위: 억원, %)

구분
2014년
2015년
2016년
2017년
2018년 반기

건전성분류대상채권
14,330
15,986
19,432
28,297
37,496

신용공여금
8,450
8,655
10,678
15,596
18,338

미수금
5,447
3,228
2,932
6,237
12,272

채무보증(우발부채)
-
3,794
5,417
5,999
6,442

요주의이하여신
218
213
224
225
202

대손충당금
215
210
212
213
176

충당금/요주의이하여신
98.7
98.9
94.6
94.6
87.1

(요주의이하-충당금)/자기자본
0.0%
0.0%
0.1%
0.1%
0.1%

출처 : 금융감독원 금융통계시스템

당사는 투자중개 위주의 사업구조로 인해 신용공여금을 제외한 대출자산 규모가 크지 않으
며,
충당금 설정액을 제외한 요주의이하 자산
이

당사 자기자본(별도 기준)에서 차지하는 비중이
2018년 반기 기준 약 0.1%에
불과해 위험에 대비한 완충력이
양호한 수준입니다.
다만,
이와 같은 위험완충력에도 불
구하고
2018년 반기말
현재 정상 자산으로 분류되어 있는 대출채권 및 채무보증액 등과 건전성분류대상자산 규모의 증가세는 향후 경기회복, 금리의 급격한 변동 등 시장상황에 따라 분류 기준이 악화될 수 있으며, 이 경우 당사의 자산 건전성에 부정적인 영향을
미칠 수 있음을 투자자 여러분께서는 고려하여 주시기 바랍니다. 

한편, 당사가 영위하는 금융업종 특성 상, 영업활동 과정에서 우발채무가 발생할 수 있습니다.
2018년 반기말 기준
당
사의 지급보증 등 채무보증 규모는 6,442억원으로, 1,502억원의 매입보장약정, 4,940억원의 매입확약 등으로 이루어져 있습니다.
이는
2017년말 기준 전체 금융투자매매업 채무보증금액인 27조 9,357억원 대비 약 2.3%에 해당하는 금액입니다.

유동성공여 성격의 매입보장약정 1,502억원과 그 외 지급보증/매입확약 등 신용공여성 약정 4,940억원 등 총 6,442억원은 당사 자기자본 대비 34.31% 수준의 잔액 비중을 보이고 있습니다.
다만, 신용보강 등을 고려한 실질 거래상대방의 신용위험, 기초자산의 현금흐름 및 담보, 자본 대비 규모 등을 고려할 때 신용위험은 제한적일 것으로 판단됩니다.

[당사 채무보증 규모 추이]

(단위 : 백만원, %)

구분
2018년 반기
2017년
2016년
2015년

채무보증
644,166
599,904
541,670
379,439

매입보장약정
150,164
241,100
251,300
248,850

매입확약
494,003
358,804
290,370
130,589

자기자본
1,877,714
1,398,107
1,167,991
1,055,945

자기자본 대비
34.31%
42.91%
46.38%
35.93%

출처: 금융감독원 금융통계정보시스템(별도기준), 당사 2018년 반기보고서(별도 기준)
주1) 채무보증금액은 약정잔액 기준

[금융투자업권 채무보증 규모 추이]

(단위 : 백만원)

구분
2017년
2016년
2015년
2014년

채무보증 합계
27,935,658
24,630,689
24,226,462
21,958,958

지급보증
133,621
193,600
475,991
2,712,980

매입보장약정
7,671,749
6,761,371
7,417,278
9,073,174

채무인수약정
0
0
0
648,900

기타
178,577
81,808
334,896
9,523,904

매입확약
19,951,711
17,593,910
15,998,297
-

자기자본
49,637,683
51,774,244
43,539,650
39,546,349

자기자본 대비 채무보증 비중
56.28%
47.57%
55.64%
55.53%

출처: 금융감독원 금융통계정보시스템(별도기준)
주1) 금융통계정보 분류 상 증권사(국내법인) 기준

증권사의 채무보증 규모 및 자기자본 대비 비중은 상승세에 있으며,
이러한 채무보증의 증가는 부동산금융관련 PF사업 확장에 기인하고 있습니다. 당사의
2018년 1분기 기준

부동산PF관련 매입확약의 높은 비중을 감안하면 부동산경기침체시 자산건전성에 부정적인 요인으로 작용할 가능성이 있는 것으로 보입니다. 다만 다양한 신용보강 수단 및 비교적 양호한 여신 대상 사업의 진행 상황 등을 감안할 때 매입확약이 자산건전성에 미치는 영향은 제한적일 것으로 전망됩니다. 당사의
2018년 반기 기준
우발 채무와 관련하여 보다 자세한 내용은 본 신고서 '제2부 발행인에 관한 사항 - XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 - 3. 제재현황 등 그 밖의 사항'을 참조하시기 바랍니다.

[당사 우발채무 현황(신용보강 제공 상세현황)]

(
2018년 06월말 기준)

(단위 : 백만원)

발행회사 (SPC)
증권종류
발행일자
발행금액
미상환
잔액
신용보강 유형

유에이치에스제일차 주식회사
ABCP
2018-05-14
3,600
3,600
매입보장약정

유에이치에스제이차 주식회사
ABCP
2018-05-14
47,100
47,100
매입확약

넛지제일차㈜
ABSTB
2018-04-30
20,000
20,000
매입확약

케이디아이씨제일차㈜
ABSTB
2018-06-22
40,000
40,000
매입확약

엘티더블유제일차㈜
ABSTB
2018-06-16
11,000
11,000
매입확약

글로벌푸드파트너스제이차 유한회사
ABCP
2018-05-08
16,000
16,000
매입확약

와이파크㈜
AB전단채
2018-04-24
15,000
15,000
증권인수확약

디밸리제일차㈜
AB전단채
2018-04-30
19,000
19,000
증권인수확약

와이디밸리제일차㈜ 주1)
AB전단채
2018-06-08
30,000
30,000
증권인수확약

그레이스와이㈜
AB전단채
2018-04-26
20,000
20,000
증권인수확약

케이더블유스카이제일차㈜
AB전단채
2018-04-09
25,400
25,400
증권인수확약

케이더블유에스지제일차㈜
AB전단채
2018-04-23
30,400
30,400
증권인수확약

케이에스디아이㈜
AB전단채
2018-06-21
30,300
30,300
증권인수확약

케이더블유스카이제이차㈜
AB전단채
2018-06-30
19,200
19,200
증권인수확약

케이더블유스카이제삼차㈜
AB전단채
2018-05-30
20,200
20,200
증권인수확약

원비전용산제일차㈜ 주2)
AB전단채
2018-04-30
47,500
47,500
증권인수확약

와이디제일차㈜
AB전단채
2018-05-21
20,200
20,200
증권인수확약

제이디아트제일차㈜ 주3), 주4)
ABSTB
2018-06-20
23,500
23,500
증권인수확약

지케이대구복현 주식회사
ABSTB
2018-04-11
8,800
8,800
증권인수확약

디브이덕은이차 주식회사 주3)
ABSTB
2018-04-17
32,700
32,700
매입보장약정

디에이치세 주식회사 주4)
ABSTB
2018-06-19
39,500
39,500
매입보장약정

지케이수색 주식회사 주4)
ABSTB
2018-06-20
56,300
56,300
매입보장약정

키위두정제일차 주식회사
ABSTB
2018-06-22
10,000
10,000
매입보장약정

출처: 당사 2018년 반기보고서

주1) 시공사의 등급이 BBB0 이하 또는 해당 전단채의 등급이 A30이하로 떨어지는 경우 대출채권에 대한 시공사의 채무인수 발생

주2) 시공사 등급(2016.07월말 기준) 3 notch 하락시 시공사의 조건부 채무인수
주3) 한국토지주택공사의 유효신용등급이 BBB- 미만으로 하락하는 등의 사유가 발생할 경우 매입보장의무 소멸
주4) 주택도시보증공사의 유효신용등급이 BBB- 미만으로 하락하는 등의 사유가 발생할 경우 매입보장의무 소멸

[보유 자산 구성현황에 따른 위험요소]

라.

2018년 반기말
기준 당사 총자산 대비
당기손익-공정가치측정금융자산
의 비중은
59.1%
를 보이고 있으며, 그 중
채무증권이
약 40.5%
로
투자자별도예치금을 제외할 시
대부분을 차지하고 있습니다.
채권의 경우 대부분이 우량채권으로 보유 채권의 질(Quality)과 유동성은 비교적 양호한 것으로 판단되나
,

당기손익-공정가치측정금융자산
중 채무증권 보유액이
3.2조원
에 달한다는 점을 고려할 때, Cred
i
t risk 시장금리 상승시 상당한 채권평가 손실을 인식하여 재무제표상의 수익성이 훼손될 가능성이 존재
합니다. 따라서 향후 시장금리의 변동 및 이로인한 당사 채권평가금액의 변동에 대한 지속적인 모니터링이 필요할 것으로 판단됩니다.

2018년 반기말
기준 당사 총자산 대비
당기손익-공정가치측정금융자산
의 비중은
59.1%
를 보이고 있으며, 그 중 채무증권이
약 40.5%로
투자자별도예치금을 제외할 시
대부분을 차지하고 있습니다. 채권의 경우 대부분이 우량채권으로 보유 채권의 질(Quality)과 유동성은 비교적 양호한 것으로 판단하고 있습니다. 

[단기매매금융자산 구성내역]

(단위 : 천원)

구 분
공정가치(장부금액)

2018년 반기말
2017년

주식
-
311,105,470

채무증권
-
1,909,678,581

집합투자증권
-
456,632,765

외화증권
-
8,128,051

합 계
-
2,685,544,867

출처: 당사 2018년 반기 보고서 (별도)

주) 새로운 회계기준 적용으로 2018년 반기 기준 주요과목과 2016년 및 2017년 주요과목과의 차이 존재

[당기손익-공정가치측정금융자산 구성내역]

(단위: 천원)

구 분
공정가치(장부금액)

2018년 반기말
2017년

주식
435,292,130
-

출자금
114,796,031
-

채무증권
3,232,174,270
-

집합투자증권
864,125,076
-

손해배상공동기금
35,509,911
-

파생결합증권
116,058,038
-

투자자별도예치금
3,173,286,230
-

외화증권
3,062,909
-

기타
443,678
-

합 계
7,974,748,273

출처: 당사 2018년 반기보고서(별도 기준)
주) 새로운 회계기준 적용으로 2018년 반기 기준 주요과목과 2016년 및 2017년 주요과목과의 차이 존재

당기손익-공정가치측정금융자산
중 채무증권의 구성은 아래와 같습니다.

[
당기손익-공정가치측정금융자산
(채무증권) 구성내역]

(단위 : 천원)

구 분
액면가액
취득원가
공정가치
(장부금액)

국채
709,820,000
702,496,965
703,545,398

지방채
1,230,849
1,365,163
1,231,947

특수채
1,440,101,396
1,433,282,423
1,432,688,369

회사채
1,049,742,259
1,055,566,753
1,050,892,121

기업어음증권
40,000,000
39,617,778
40,015,627

전자단기사채
3,800,000
3,788,563
3,800,808

합 계
3,244,694,504
3,236,117,645
3,232,174,270

출처: 당사 2018년 반기 보고서 (별도)

한편, 당사는
2018년 반기
말 기준 한국거래소, 한국증권금융, 한국예탁결제원 등에
총 3.6조
원(장부금액 기준) 가량의
주식, 채무증권, ETF 등을
담보로 제공하였습니다. RP매도 등을 위한 담보설정에 국공채, 특수채, 은행 및 우량 대기업의 회사채를 중심으로 제공한다는 점을 고려하였을 때, 당사가 보유한 채권의 신용위험은 높지 않은 것으로 판단됩니다. 그러나, 2018년
반기말 기준 당기손익-공정가치측정금융자산 중 채무증권 보유액이 3.2조원
에 달한다는 점을 고려할 때, 시장금리 상승시 상당한 채권평가 손실을 인식하여 재무제표상의 수익성이 훼손될 가능성이 존재합니다. 따라서 향후 시장금리의 변동 및 이로 인한 당사 채권평가금액의 변동에 대한 지속적인 모니터링이 필요할 것으로 판단됩니다.

[ 담보로 제공하고 있는 유가증권 내역]

(단위: 천원)

계정과목
세부내역
담보제공처
담보제공금액
비고

장부금액
대용가액

당기손익-공정가치 측정 금융자산
주식
한국거래소
229,984,176
176,085,904
주가지수선물옵션매매증거금

주식
한국예탁결제원
439,998,287
326,437,342
증권대차

ETF
삼성자산운용
52,535,035
45,175,910
환매조건부매도담보(대기관)

국채
케이비생명보험
20,673,472
20,330,000
장외파생상품매매증거금

국채
신한은행
83,315,122
80,780,000
장외파생상품매매증거금

회사채
국민은행
1,801,879
1,603,800
장외파생상품매매증거금

국채
제이피모간체이스은행
15,656,298
15,398,100
장외파생상품매매증거금

국채
한국거래소
8,805,086
8,644,100
장외파생증거금

국채
한국거래소
1,462,872
1,440,100
장외파생공동기금

특수채
한국거래소
19,725,258
18,580,000
증권시장거래증거금

특수채
증권금융
9,977,148
9,390,000
대차거래중개

특수채
증권금융
266,062,196
251,280,000
유통금융부담보

특수채
한국예탁결제원
1,000,184
941,000
증권대차

회사채
한국거래소
10,253,313
8,600,000
증권대차

회사채
한국거래소
3,001,320
2,553,000
장외파생증거금

회사채
증권금융
399,510,299
343,972,190
대차거래중개

국채
한국예탁결제원
111,395,800
109,493,440
환매조건부매도담보(대고객)

국채
한국예탁결제원
523,455,395
502,820,000
환매조건부매도담보(대기관)

특수채
한국예탁결제원
822,531,033
789,785,829
환매조건부매도담보(대고객)

특수채
한국예탁결제원
276,076,909
267,920,000
환매조건부매도담보(대기관)

회사채
한국예탁결제원
258,181,716
242,210,000
환매조건부매도담보(대기관)

합 계
3,555,402,798
3,223,440,715

출
처:
당사 2018년 반기 보고서 (별도)

1) 당사는 이외에 차입한 유가증권 중 당반기말 현재 채권 265,306,000천원을 장외파생상품 매매증거금 목적 담보로 제공하고 있습니다. 
2) 담보제공채권 중 대용가가 존재하지 않는 채권 대용가액 137,900,000천원이 포함되어있습니다.

[순자본비율 및 레버리지비율 규제 위험]

마.
당사의
순자본비율은
2018년 반기 기준 684.55%, 2017년 481.35%
로 경영개선권고 순자본비율 기준인 100%를 상회하고
있
으며, 금융감독당국이 요구하는 순자본비율 기준치를 충족하고 있습
니다.

금융 당국은 증권업 영업 활성화 대책
과 함께 증권사의 재무안정성 개선을 위한 레버리지 규제를 2016년부터 본격적으로 적용하고 있습니다.

당사의 레버리지비율은 2015년 554.33%에서, 제도가 본격적으로 도입된 2016년 709.68%,
2
017년 749.14%를
거쳐 2018년 반기말 759.52%로
,
2016년 이후 700% 초중반 수준을 유지
해오고 있으며, 경영개선권고의 기준치인 레버리지 비율 900%를 충족시키고 있습니다. 그러나
향후 추가적인 투자 여부와 이에 따르는 재무건전성 변화 추이에 대한 모니터링이 필요할 것으로 판단됩니다.

영업용순자본비율(구 NCR)을 대체하여 도입된 순자본비율(신 NCR)은 2015년에 9개 증권사에 조기 적용한 이후, 2016년부터 전 증권사에 적용되고 있습니다. 영업용순자본비율은 증권회사의 대표적인 재무건전성 지표로 증권회사 업무 전반을 광범위하게 규율하는 역할을 하였습니다. 이후, 정부는 과도하게 유휴자본 보유를 강요하는 구 NCR을 개편하여
증권사들의 투자 여력을 확대하기 위해 신 NCR 제도를 도입한 바 있습니다. 신 NCR이 도입됨에 따라,

기존 '영업용순자본/총위험액 * 100' 에서 '(영업용순자본-총위험액)/인가업무 단위별 법정 필요자기자본의 70%'로 변경되었습니다. 이 산식에 따라 계산된 순자본비율을 통해
금융감독당국은 경영개선권고, 요구, 명령 등의 조치를 취하며, 금융감독당국이 제시한 적기시정조치 비율 및 당사와 금융투자업계의 순자본비율 추이는 아래와 같습니다.

[신NCR 적기시정조치 비율]

구분
경영개선권고
경영개선요구
경영개선명령

순자본비율
100% 미만
50% 미만
0% 미만

[당사 순자본비율]

(단위 : 백만원)

구 분

2018년 반기
2017년

영업용순자본(A)

1,619,590
1,153,767

총 위 험 액(B)

746,034
539,511

잉여자본(A-B)

873,556
614,256

필요유지자기자본(C)

127,610
127,610

순자본비율[(A-B)/C]
684.55%
481.35%

출처 : 당사 2018년 반기 보고서(연결기준)

주1) 2016년부터 순자본비율 제도(2016년 이전 영업용순자본비율) 시행

주2) 순자본비율 = {(영업용순자본 - 총위험액)/필요유지자기자본} X 100(%)
주3) 연결기준 순자본비율은 2016년부터 공시 시행

[금융투자업계 순자본비율(신NCR) 추이]

(단위 : %)

구분
2018년 반기말
2017년
2016년

당사
684.55

481.35

397.85

업계 평균

632.16

673.23

659.73

종합금융투자사업자 7개사 제외 시 업계 평균

393.67

377.31

374.52

출처 : 금융감독원 금융통계시스템 (연결기준)
주1) 업계 평균은 금융통계정보시스템 분류기준 상 증권사(국내법인) 중 연결 기준 순자본비율이 산출된 26개사 평균 기준
주2) 종합금융투자사업자 7개사는 미래에셋대우, 삼성증권, 한국투자증권, KB증권, NH투자증권, 신한금융투자, 메리츠종합금융증권

당사의
2017년 순자본비율은
481.35%이며, 2018년 2월 상환전환우선주 발행 및 이익 누적에 힘입어 2018년 반기 기준 순자본비율은 684.55%를 기록하
며
경영개선권고 순자본비율 기준인 100%를 상회하고 있습니다.

또한, 종합금융투자사업자 7개사(미래에셋대우, 삼성증권, 한국투자증권, KB증권, NH투자증권, 신한금융투자, 메리츠종합금융증권)를 제외한 업계 평균 순자본비율은 2018년 반기말 기준 393.67% 2017년 377.31%, 2016년 374.62%로 당사의 순자본비율보다 낮은 수준을 보이고 있습니다.

[당사 레버리지 비율 추이]

구 분
2018년 반기말
2017년
2016년
2015년

레버리지비율
759.52%
749.14%
709.68%
554.33%

출처: 당사 2018년 반기 보고서 및 사업보고서(연결기준)

주1) 레버리지비율 : 총자산 / 자본총계

금융 당국은 증권업 영업 활성화 대책
과 함께 증권사의 재무안정성 개선을 위한 레버리지 규제를 2016년부터 본격적으로 적용하고 있습니다.
금융당국에 따르면 2년 연속 순이익 적자에 레버리지 비율이 900% 이상 또는 레버리지 비율이 1,100% 이상이면 '경영개선권고', 2년 연속 순이익 적자에 레버리지 비율이 1,100% 이상이거나 1,300% 이상일 경우 '경영개선요구' 조치를 받게 됩니
다.

당사의 레버리지비율은 2015년 554.33%에서, 제도가 본격적으로 도입된 2016년 709.68%,
2017년 749.14%를
거쳐 2018년 반기 759.52%로
2016년 이후 700% 초중반 수준을 유지해오고 있으며, 경영개선권고의 기준치인 레버리지 비율 900%를 충족시키고 있습니다. 그러나 향후 추가적인 투자 여부와 이에 따르는 재무건전성 변화 추이에 대한 모니터링이 필요할 것으로 판단됩니다.

[소송 및 제재 관련 위험]

바.
증권신고서 제출 전일 기준 당사
가
피고로 계류 중인 소송 사건
은 3건이며 소송가액은 9.3억원입니다.
해당
소송 사건에 대하여 현재 시점에서 소송의 결과는 예측하기 쉽지 않으며, 향후 패소로 인하여 회사 이미지에 부정적인 영향
을 미칠 가능성이 존재합니다. 또한, 당사는
각종 법령 위반으로 인해 제재 조치, 과태료 부과 등이 증가할 경우 이로 인한 손실이 증가할 수 있으며, 당사의 기업 이미지 실추와 내부통제 강화 및 제재 조치 등으로 인하여 영업활동에 제한이 발생하는 등 부정적인 영향
이 미칠 수 있습니다.
투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

증권신고서 제출 전일 기준 당사와 관련하여 계류 중인 중요한 소송사건
(소가 1천만원 이상)
은
당사가 원고인 1건(1.1억원), 피고인 3건(9.3억원)
입니다. 이 중 당사가 피고로 계류 중인 소송 사건의 소송가액(9.3억원)이 당사 2018년 반기말 별도 기준 자기자본의 0.04% 수준임을 감안할 때, 향후 소송 결과에 따라 회사의 영업, 재무, 경영 등에 미치는 영향은 제한적일 것으로 판단됩니다. 다만, 해당 소송 사건에 대하여 현재 시점에서 소송의 결과는 예측하기 쉽지 않으며, 향후 패소로 인하여 회사 이미지에 부정적인 영향을 미칠 가능성이 존재합니다. 

또한, 당사는 2017년 2월 부당한 재산상 이익의 제공 금지 위반 건으로 3,750만원의 과태료를 부과받았습니다. 당사의 현금 및 현금성 자산 규모를 고려하였을 때 동 과태료가 미치는 영향은 미미한 것으로 파악됩니다. 그러나, 각종 법령 위반으로 제재 조치, 과태료 부과 등이 증가할 경우 이로 인한 손실이 증가할 수 있으며, 당사의 기업 이미지 실추와 내부통제 강화 및 제재 조치 등으로 인하여 영업활동에 제한이 발생하는 등 부정적인 영향이 미칠 수 있습니다.
투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[중요한 소송 사건]

■ 키움증권㈜
 가. 중요한 소송사건
 2018년 10월 22일 현재 당사와 관련하여 계류 중인 소송사건(소가 1천만원 이상)은 당사가 원고인 1건(113백만원), 피고인 3건(931백만원)이며, 진행중인 주요 소송의 내용은 다음과 같습니다.

구분

내 용

소제기일

2012년 07월 ~ 2018년 10월 22일 현재 (4건)

소송 당사자

1) 1건: (원고) 키움증권 주식회사 외 18 / (피고) 대한민국
 2) 3건: (원고) 임OO외 8 / (피고) 키움증권 주식회사 등

소송의 내용

부당이득금반환 청구 등

소송가액

1,044,793,667원

진행상황

1심 계류중

향후 소송 결과에 따라 회사의 영업,재무,경영 등에 미치는 영향

회사가 피고인 소송은 당사가 취득한 제3순위 저당권에 대한 말소청구 건, 상속재산 지급과 관련한 청구 건, 당사가 제3채무자인 청구에 대하여 당사가 공탁 완료한 건이며, 회사가 원고인 소송은 과오납금 반환청구 건으로 현재 계류 중인 소송 모두 패소하더라도 큰 영향 없음

(출처) 동사 제시

[종속회사에 관한 사항]
 
 ■㈜키움저축은행
 가. 중요한 소송사건

사건명(사건번호)

소제기일

소송 당사자

소송의 내용

소가(원)

진행상황

향후 소송일정 및 대응방안

향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향

원고

피고

1심

2심

3심

수익금교부청구의소
 (서울고법 2016나2048950)

2015.06.02

키움저축은행

한국자산신탁주식회사

신탁법에 따른 정산에 대한 정기보고를 불이행하였고, 신탁대여금 이자 부인, 신탁보수 과다 수취, 신탁보수 및 연장보수는 위탁자로부터 수취하여야 함에도 불구하고 신탁재산에서 수취한바 이를 반환하여야 하므로 우선수익금 청구를 구함

955,753,602

당행 패소

진행

◆2016.07.01. 판결선고-당행패소
 ◆2016.08.02. 항소접수
 ◆2017.10.18. 판결선고기일
 ◆2018.04.25. 항소심 변론기일 : 속행
 ◆2018.05.23. 항소심 변론기일 : 속행
 ◆2018.06.27. 항소심 변론기일 : 속행
 ◆2018.07.18. 항소심 변론기일 : 종결
 ◆2018.08.17. 항소심 선고기일 : 취소
 ◆2018.09.19. 항소심 변론기일 : 속행
 ◆2018.10.31. 항소심 변론기일 : 예정

소송결과 가늠하기 어려움.
 당행 패소시 소송비용 부담 위험 있음

청구이의
 (서울고법 2018나2020871)

2017.11.24

한국예건종합건설
 주식회사

키움저축은행

원고는 채무자 포도원교회의 보증채무자인데, 시공완료 해제조건부 보증채무로써 채무가
 더 이상 존재하지 않는다는 주장

850,000,000

당행 승소

진행

◆2018.01.24. 변론기일 : 속행
 ◆2018.03.14. 변론기일 : 종결
 ◆2018.04.11. 1심 판결 선고 : 당행 승
 ◆2017.04.27. 항소심 접수
 ◆2018.09.20. 항소심 변론기일 : 종결
 ◆2018.10.18. 판결선고기일 : 당행 패소
 ◆대법원 상고 기한 : 2018.11.02.

대법원 상고 여부 검토중
 당행 패소시 한국예건의 보증채무에
 관한 청구권 상실 및 소송비용 부담
 발생 가능

손해배상(기)등
(서울중앙지법 2015가합539258)

2015.06.19

키움저축은행

강현정 외 2명

피고들의 강제집행면탈을 원인으로 한 손해를 발생시켰으므로 손해배상청구를 제기함

985,317,000

진행

소취하

◆2016.09.28. 강민구 공시송달
 ◆2016.11.15. 강선정 공시송달
 ◆2017.10.25. 6차 변론기일
 ◆2018.04.04. 소취하

일부변제 조건부 소취하 종결

건물명도
 (서울고등 2017나2044290)

2016.06.14

키움저축은행 외 1명

조명주 외 8명

피고들은 원고 아시아신탁이 소유한 이 사건 각 부동산을 아무런 권원 없이 점유하고 있으므로 이를 원고 아시아신탁에게 인도할 의무가 있고, 주위적으로 피고들은 우선수익권자인 원고 키움저축은행에게 이 사건 각 부동산을 무단으로 점유하고 신탁계약상 우선수익권을 침해 하였으므로 임료상당액에 의하여 손해배상을 할 의무가 있으며, 예비적으로 피고들은 소유자인 원고 아시아신탁에게 이 사건 부동산에 대한 차임을 지급하지 아니하고 무단으로 점유하여 차임 상당의 부당이득을 얻고있으므로 부당이득의 반환 또는 불법행위에 기한 손해배상을 할 의무가 있음.

423,129,162

일부승소

임의조정

*최초소가 846,258,325원이였으나, 소가정정(7/12자 과오납인지환급)
 ◆2016.10.06. 조명주 공시송달
 ◆2017.07.14. 당행일부승소(1심)
 ◆2017.08.14. 상대방 항소 제기
 ◆2018.04.13. 임의조정성립

사실상 당행 청구 전부 인용 취지의
 임의조정

사해행위취소
(원주지원 2018가단300592)

2018.01.31

주식회사 케이씨팜

키움저축은행

망 정택순 대출 관련 소송으로 정택순의 채권자인 원고는 정택순이 당행에 건보료급여채권을 담보로 제공한 것이 사해행위에 해당하므로 이의 취소를 구하기 위하여 제기한 소송임.

130,000,000

진행

◆2018.05.29. 변론기일 : 속행
 ◆2018.07.10. 변론기일 : 예정
 ◆2018.09.04. 판결선고기일 : 당행 승소

(출처) 동사 제시

■ ㈜키움YES저축은행
가. 중요한 소송사건

사건명(사건번호)
최초
 소제기일
소송당사자
소송의내용
소가(원)
진행상황
향후 소송일정 및 대응방안
향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향

원고
피고
1심
2심
3심

소유권이전등기
 대법원 2016다230706

2014.04.24

(재)지덕사

국제자산신탁㈜

진정 명의회복을 원인으로한
 소유권이전등기 이행청구

2,340,566,356원
 (당행 73,142,698원)

패소

승소

진행중

2018.06.08. 쟁점에 관한 재판부 논의중

패소 시 담보 소유권변동
 으로 인한 채권 회수액 감소

소유권확인
 대법원 2016다210849

2015.02.17

(재)지덕사

국제자산신탁㈜

진정 명의회복을 원인으로한
 소유권이전등기 이행청구

20,092,340,000원
 (당행 627,885,625원)

승소

승소

진행중

2017.10.20. 쟁점에 관한 재판부 논의중

패소 시 담보 소유권변동
 으로 인한 채권 회수액 감소

임대차보증금
 서울중앙지방법원
 2017가합537836

2017.06.02

이희숙
 최하니
 최하늘

국제자산신탁㈜

신탁부동산의 임차인이
 지급받지 못한 임대차보증금을
 신탁사에게 반환하라는 청구

230,000,000원
 (당행 76,666,667원)

승소

-

-

2018.07.18. 판결선고기일
 2018.08.10. 상대방 항소
 2018.09.10. 항소 각하

패소 시 신탁사 담보 매각대금 
 감소로 인한 채권 회수액 감소

부당이득금반환
 서울고등법원
 2018나64254

2017.09.05

박영숙
 홍묘님
 오광록
 오상록

㈜키움예스
 저축은행

대출 취급수수료 반환 청구

49,000,000원

승소

진행중

-

2018.07.05. 상대방 항소장 제출

패소 시 판결문에 따른
 금원 지급으로 손실 발생

청구이의
 제주지방법원
 2018가합882

2018.09.07

㈜제주힐씨씨

㈜키움예스
 저축은행

변제(대물변제)를 통한
 청구원인 해소로
 부동산강제경매
 취하를 위해 진행

1,040,000,000원

진행중

-

-

2018.09.07. 소장접수

기 협의된 절차에 의한
 형식적인 소송으로
 미치는 영향 없음

(출처) 동사 제시

■ 키움투자자산운용㈜
 가. 중요한 소송사건

사건명(사건번호)
최초
 소제기일
소송당사자
소송의내용
소가(원)
진행상황
향후 소송일정 및 대응방안
향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향

원고
피고
1심
2심
3심

투자금 회수 및 불법행위손해배상 (서울중앙지법 2016가합547928)

2016. 08.11

키움투자

자산운용

한전, 켑코우데

피고들은 산업자원부의 반대로 해외 석탄가스화사업 추진이 어려움에도 사업이 상당부분 진행되고 있고 정부정책과도 부합하는 사업이라며 원고를 기망하여 투자를 받았으나 투자후 몇개월만에 한전에서 켑코우데에 파견한 직원들이 철수하고 사업진행도 전혀 이루어지지 않는 등 사실상 피고 켑코우데는 휴면법인상태에 들어갔는바 이에 대해 기망에 의한 계약 취소 및 불법행위로인한 손해배상을 청구함

2,145,244,500

진행

◆ 변론종결되었으며 2018. 11. 1. 1심 선고 예정

소송결과 가늠하기 어려움.

(출처) 동사 제시

[제재 현황]

[지배회사에 관한 사항]
 
 ■ 키움증권㈜
 가. 제재현황
 (1) 기관 제재현황

(출처) 동사 제시

(2) 임ㆍ직원 제재현황

(출처) 동사 제시

[종속회사에 관한 사항]

■ 키움저축은행
 가. 제재현황

(출처) 동사 제시

■ 키움YES저축은행

가. 제재현황

일자

처벌 또는
 조치대상자

처벌 또는 조치내용

사유 및
 근거법령

처벌 또는 조치에 
 대한 회사의 이행현황

재발방지를 위한 
 회사의 대책

2013.07.09

키움저축은행

행정처분

담보인정비율(LTV) 초과 주택담보대출 취급
 (감독규정 제39조의 2)

임직원에 대한 제재조치
 담보인정비율(LTV) 초과 대출에 대한 LTV비율 준수하도록 일부 상환 유도

내부 여신심사 강화 및
 담보인정비율(LTV) 준수

2013.09.12

키움저축은행

행정처분

담보 및 보증업무 취급 불철저
 (대출규정 제23조, 제23조의2, 제26조)

임직원에 대한 제재조치
 담보 및 보증업무 전반에
 걸친 자체 점검하여 해당 대출에 대한 규정 준수 실시

내부 여신심사 강화 및
 담보 및 보증업무 준수하여 취급 철저

2014.07.18

키움저축은행

행정처분

가계신용대출 부당 취급
 (대출규정 제3조, 제5조)

임직원에 대한 제재조치

심사 기준 강화

제재

조치일

조치기관

조치

대상사

근속연수

조치 내용

사유 및 근거법령

조치에 대한 이행 현황

재발방지를 위한 회사의 대책

2015.02.02

금융감독원

키움증권

前 상무

10년

감봉 3월

금융투자상품 매매관련 불건전 영업행위 금지 위반

(자본시장법 제71조 제7호 및 시행령 제68조 제5항 제7호)

인사위원회 결의를 통한 징계완료

- 업무지도 및 관리감독 강화

키움증권

前 이사

9년

정직 3월

제재

조치일

조치기관

조치

대상사

조치 내용

사유 및 근거법령

조치에 대한

이행 현황

재발방지를 위한 회사의 대책

2015.02.02

금융감독원

키움증권

기관경고

과태료 부과

(50백만원)

금융투자상품 매매관련 불건전 영업행위 금지 위반

(자본시장법 제71조 제7호 및 시행령 제68조 제5항 제7호)

과태료 납부

(50백만원)

- 채권영업부서에 대한 불공정거래 모니터링 강화

- 회사가 지정한 업무용 정보통신수단 외의 정보통신수단에 
 대하여수신 이외의 목적으로 사용하지 못하도록 차단함

2017.02.13

금융감독원

키움증권

과태료부과

(37.5백만원)

부당한 재산상 이익의 제공금지위반

(자본시장법 제71조 제7호 및 시행령 제68조 제5항 제3호)

과태료납부

(37.5백만원)

- 해당 직원에 대한 조치(퇴직자 위법사실통지)완료

- 내부통제 절차를 마련하여 주기적 자율점검 실시

일자

처벌 또는
 조치대상자

처벌 또는 조치내용

사유 및
 근거법령

처벌 또는 조치에 
 대한 회사의 이행현황

재발방지를 위한 
 회사의 대책

2013.07.05

키움예스저축은행

담보인정비율(LTV) 초과에 대해 대표이사 및 담당자에 대한 행정처분(주의)

담보인정비율(LTV) 초과 주택담보대출 취급 「상호저축은행업감독규정」 제 39조의 2 및 「대출규정」 제 38조의 2등에 의한 주택담보대출 신규 취급시 담보인정비율(LTV) 50%~70% 미 준수에 대한 인사조치의 건

임직원에 대한 제재조치 
 담보인정비율(LTV) 초과 대출에 대한 LTV비율 준수하도록 일부 상환유도

향후 본 사안에 대하여 일선영업부서 등 직원교육 및 내부여신심사 강화

2018.09.20

키움예스저축은행

담보인정비율(LTV) 초과및 대출취급 소홀에 대한 현지주의

-. 담보인정비율(LTV) 초과 주택담보대출 취급 「상호저축은행업감독규정」 제 39조의 2 제1항에 의해 투기지역 및 투기과열지구에 소재한 주택 담보대출 취급시 담보인정비율(LTV) 미준수(일부금액 초과)
 -. 「대출규정」 제4조 등에 의해 최종원리금 연체한 대출건 연장시 대표이사 미승인

담보인정비율(LTV) 초과금액에 대해 상환 완료 및 부적격 대출 연장 건 대표이사 승인 완료

대출 규정 준수 및 여신 심사 강화, 내부통제 철저

(출처) 동사 제시

■ 키움투자자산운용
 가. 제재현황

일자

처벌 또는
 조치대상자

처벌 또는 조치내용

사유 및 근거법령

처벌 또는 조치에 대한 
 회사의 이행현황

재발방지를 위한 회사의 대책

2014.02.24

회사

과태료 5,000만원

집합투자재산간 연계거래금지위반 등
 (자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제 85조)

과태료 납부

내부통제교육 강화

2014.03.14

임원
 이사대우(전직)

조치의뢰

간접투자재산운용 부적정(간접투자자산운용업법 제167조)

퇴직자위법부당사항
 (주의상당)

관련 내부통제강화

2014.03.14

임원
 이사대우(전직)

조치의뢰

간접투자재산운용 부적정(간접투자자산운용업법 제167조)

퇴직자위법부당사항
 (견책상당)

관련 내부통제강화

2014.03.14

임원
 이사(현직,18년)

조치의뢰

집합투자재산간 등 연계거래 금지위반
 (자본시장법 제85조 및 시행령 제87조)

견책

관련 내부통제강화

2014.03.14

임원
 상무보(현직,8년)

조치의뢰

집합투자재산간 등 연계거래 금지위반
 (자본시장법 제85조 및 시행령 제87조)

주의

관련 내부통제강화

2014.03.14

부장(현직,14년)

조치의뢰

관계인수인 인수증권의 매수 및 연계거래 금지위반
 (자본시장법 제85조 및 98조, 시행령제87조 및 99조)

주의

관련 내부통제강화

2014.03.14

차장(현직,10년)

조치의뢰

투자일임재산운용 부적정(자본시장법 제98조 및 시행령 제84조)

주의

관련 내부통제강화

2014.03.14

부장(현직,6년)

조치의뢰

투자일임재산운용 부적정(자본시장법 제98조 및 시행령 제84조)

주의

관련 내부통제강화

2014.03.14

대리(현직,3년)

조치의뢰

임직원 금융투자상품 매매위반(자본시장법 제63조 및 시행령 제64조)

주의

관련 내부통제강화

2014.03.14

과장(현직,3년)

조치의뢰

임직원 금융투자상품 매매위반(자본시장법 제63조 및 시행령 제64조)

주의

관련 내부통제강화

2016.01.15.

회사

경영유의

대체투자펀드 업무처리지침 보완 필요 등

조치완료

부동산, 특별자산펀드 운용 프로레스 개선 및 관련 내부통제 강화

2017.12.21.

회사

과태료 700만원

임원결합으로 인한 기업결합신고 위반
 (공정거래법 제12조 제1항 및 제6항)

과태료 납부

임원겸임 기업결합신고 대상 펀드 신고 확인절차 강화

2018.01.16.

회사

경영유의

이해관계인과의 거래 내부절차 마련 필요 등

부동산펀드 관련 
 부문검사

이해관계인과 거래시 내부절차 강화 및 펀드재산평가, 위험관리 강화

2018.01.23.

회사

과태료 1,200만원
 (600만원 2건)

임원결합으로 인한 기업결합신고 위반
 (공정거래법 제12조 제1항 및 제6항)

과태료납부

임원겸임 기업결합신고 대상 펀드 신고 확인절차 강화

2018. 09. 27

키움투자자산운용

과태료 372만원

역외금융회사 해외직접투자 미신고
 (외국환거래법 제8조 등)

과태료 납부

외국환 신고 관리 시스템 개발
 해외 송금시 결재 프로세스 개선

(출처) 동사 제시

[지배구조 관련 위험]

사. 당사의 최대주주는 주식회사 다우기술로, 증권신고서 제출 직전 영업일 기준 최대주주 및 특수관계인의 지분율은 보통주 기준
47.74%
입니다.
한편,
당사는 금융지주회사 계열에 속해 있지 않고 그룹 집단 내 주력 계열사로서 지원주체의 역할을 맞고 있으므로 대기업 및 금융지주회사 계열의 주요 경쟁사에 비해 증자, 차입 시 중시되는 자금조달력, 금융업종간 시너지 측면 등에서 상대적으로 어려움을 겪을 가능성
이 있으니 투자자 분께서는 이 점 유의하여 주시기 바랍니다.

당사의 최대주주인 '주식회사 다우기술'은 1986년 1월 9일 설립되었으며, 1997년 8월 27일 유가증권시장에 상장되어 매매가 개시되었습니다. 2018년 반기 기준 현재 영위하고 있는 주요 사업분야는 기업용 소프트웨어 개발, 시스템 통합(SI) 및 컨설팅, 
IT 아웃소싱, 인터넷 서비스, 특수한 유형의 부가통신사업 등입니다. 또한 신고서 제출 직전 영업일 기준 최대주주 및 특수관계인의 지분율은 보통주 기준
47.74%
입니다. 당사 최대주주의 지분율을 고려하였을 때 경영권의 급격한 변동 가능성은 낮을 것으로 판단하고 있습니다. 

[당사 최대 주주 및 특수관계인 의결권 현황]

(기준일: 2018년 10월 22일)

(단위 : 주, %)

성 명
관 계
주식의
종류
소유주식수 및 지분율
비고

기 초
기 말

주식수
지분율
주식수
지분율

(주)다우기술
최대주주
보통주
10,542,003
47.70
10,542,003
47.70
-

윤수영
특수관계인
보통주
6,048
0.03
6,048
0.03
-

임경호
특수관계인
보통주
400
0.00
400
0.00
-

최창민
특수관계인
보통주
0
0
875
0.00
-

이진환
특수관계인
보통주
1,465
0.01
0
0
임원퇴임

김문기
특수관계인
보통주
19,000
0.09
0
0
장내매도

계
보통주
10,568,916
47.83
10,549,326
47.74
-

우선주
-
-
-
-
-

출처: 당사 2018년 반기보고서
주1) 당사 최대주주는 ㈜다우기술이며, 그 지분(율)은 10,542,003주(47.70%)로서 특수관계인을 포함하여 10,549,326주(47.74%)입니다. 작성기준일 이후의 변동사항은 금융감독원 전자공시시스템의 최대주주등소유주식변동신고서를 참고하여 주시기 바랍니다.
주2) 상기 지분율은 의결권 있는 보통주 발행주식 총 수(22,099,740주)를 기준으로 산정한 지분율입니다.

당사는
다우키움그룹 기업 집단에 속하며,
그룹 집단 내 상장사 7개사(당사 포함),
비상장사

31개사 총 38개사
의 계열회사가(당사 포함)
소속되어 있
습니다. 다우키움그룹 기업집단 내 소속회사에 관한 상세현황은
본 증권신고서 제2부 발행인에 관한 사항의 'Ⅷ. 계열회사 등에 관한 사항'을 참고하시기 바랍니다. 

당사는 다수의 타 경쟁사와 달리 금융지주 회사의 계열로 편입되어 있지 않으며, 그룹집단 내 주력 계열사로서 지원주체로 기능하고 있습니다. 일반적으로
대기업 혹은 금융지주회사 계열의 금융투자회사는 자금 확보 등에 있어 그렇지 않은 회사에 비해 이점을 지닙니다. 모회사의 신용등급이 해당 금융투자회사의 신용등급에 비해 우수한 경우, 모회사의 신용을 통해 자금 조달 비용을 절감할 수 있으며 또한 모회사의 자금력을 이용하여 보다 수월하게 자금을 조달할 수 있습니다.

기존의 주요 경쟁자들 뿐만 아니라 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행 전·후로 대기업과 은행들은 중소형 증권사의 인수 및 증권사 신설을 통해 금융투자업에 새롭게 진입하였고 향후에도 더욱 공격적인 마케팅과 영업능력 확장을 시도할 가능성이 높습니다.

금융업종간의 경계가 모호해지며 대기업, 외국계 금융회사의 진출이 활발해지고, 더욱 치열한 경쟁환경이 조성되고 있는 현재의 금융투자업계의 환경에서는 당사보다 우수한 신용등급, 또는 지점 등을 통한 영업망을 보유한 주요 계열사나 관계사가 없다는 당사의 특성이, IB부문, 법인영업부문 등의 성장성이나, 증자, 차입을 통한 재무적 지원 측면등이 상
대적인 위험요소가 될 수 있으니 투자자 분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[계열회사 관련 위험]

아. 당사는 2018년 반기말 기준 다
우키움그룹 기업집단에 속하며,
그룹집단내
상장사 7개사(당사 포함),
비상장사
31개사 총 38개사
의 계열회사가(당사 포함)
소속되어 있
습니다.
당사의 영업 및 이익 규모
측면에서 종속회사가 차지하는 비중은 크지 않으나,
금융업을 영위하고 있는 당사 주요 종속회사의 특성 상 금융감독당국의 규제 강화 또는 시장상황의 급격한 변동 등은 해당 종속회사의 실적에 유의미한 영향을 끼칠 수 있고, 이는 곧 당사 연결 재무실적에 부정적 영향
을 끼칠 수 있으므로 투자자께서는 주요 종속회사의 실적 변동에 유의하여 주시기 바랍니다.

당사는 2018년 반기말 기준 다
우키움그룹 기업집단에 속하며,
그룹집단내
상장사 7개사(당사 포함),
비상장사
31개사 총 38개사
의 계열
회사가(당사 포함)
소속되어 있
습니다.

[다우키움그룹 기업집단 소속회사]

구 분
회 사 수
회 사 명
사업자등록번호
업 종

상장
7
㈜다우데이타
220-81-01733
소프트웨어개발, 유통 외

㈜다우기술
220-81-02810
소프트웨어개발 외

㈜키다리스튜디오
106-81-49784
콘텐츠 제작 및 유통

㈜사람인에이치알
113-86-00917
인터넷을 통한 구인 구직사업

한국정보인증㈜
110-81-41568
전자문서 및 전자상거래를 위한 전자인증

㈜미래테크놀로지
120-81-74315
금융솔루션·인터넷 서비스 솔루션 연구/개발

키움증권㈜
107-81-76756
온라인증권거래 외

비상장
31
㈜이머니
107-86-35691
금융정보제공업

㈜키움이앤에스
120-81-90407
부동산 개발 및 컨설팅 등

㈜사람인에이치에스
462-87-00378
아웃소싱 서비스, 채용대행

㈜이매진스
201-81-87900
디지털 콘텐츠(광고사진,동영상,음원) 제작 및 공급

㈜게티이미지코리아
160-87-00623
디지털 이미지 공급

키움에셋플래너㈜
211-87-33738
보험대리업

㈜키다리이엔티
254-81-00227
영화콘텐츠 투자,배급,수입 등

㈜와이즈버즈
211-88-94969
광고 대행업

키움인베스트먼트㈜
120-81-87033
창업중소기업투자

키움투자자산운용㈜
116-81-22045
집합투자업

㈜키움저축은행
130-81-09655
상호저축은행업

㈜키움예스저축은행
220-81-14989
상호저축은행업

키움프라이빗에쿼티㈜
805-81-00836
사모투자전문회사

㈜키다리스타
113-86-50023
SNG 게임개발 및 판매

에스지서비스㈜
105-87-26494
콜마케팅, 인증서 신청서 접수 등

한국전력우리스프랏글로벌해외자원개발사모투자전문회사
107-88-11387
금융업 (사모투자전문업)

한국전력우리스프랏글로벌사모투자전문회사
107-88-11373
금융업 (사모투자전문업)

포스코우리이아이지글로벌사모투자전문회사
107-87-65886
금융업 (사모투자전문업)

키움프라이빗에쿼티코리아와이드파트너스사모투자합자회사
772-81-01011
금융업 (사모투자전문업)

키움프라이빗에쿼티코리아와이드파트너스투자목적회사
894-88-00801
금융업 (투자목적회사)

키움뉴마진글로벌파트너쉽사모투자합자회사
523-86-00768
금융업 (사모투자전문업)

글로벌강소기업키움엠앤에이전략창업벤처전문사모투자합자회사
819-88-00800
금융업 (사모투자전문업)

동부고속㈜
353-87-00773
여객자동차운송업 및 여객터미널 운영

키움증권 인도네시아
09-031-66-24132 주)
증권업

키움자산운용 인도네시아
09-031-66-38203 주)
집합투자업

다우홍콩유한회사
120-101094 주)
IT서비스ㆍ투자 등

다우(대련)과기개발유한공사
912102317730304715 주)
SW 연구 및 개발, IT 아웃소싱, 부동산컨설팅

나미빌딩주차장관리유한공사
91210231311530834P 주)
건물관리업

다우재팬㈜
130-101706 주)
소프트웨어 개발 및 판매

WOSMU SAS
812-871-598 주)
웹툰 제작, 유통, 판매업

다우베트남(유)
185-100044 주)
투자 컨설팅, 소프트웨어 솔루션 컨설팅

출처: 당사 2018년 반기보고서 기준
주1) 현지법인은 현지 고유번호 기재.
주2) 다우베트남(유) 청산 예정
※ 「독점규제및공정거래에관한법률」에 의한 상호출자제한 등에 해당되지 않음.

계열회사

총
38개사
중 당사의 주요 종속회사로는 키움투자자산운용(주), (주)키움저축은행, (주)키움YES저축은행 등이 있으며, 외에 당사의 자회사에 대한 출자현황 등은 본 신고서 내 '제2부 발행인에 관한 사항 - Ⅷ. 계열회사 등에 관한 사항 - 2.타법인 출자현황'을 참고하여 주시기 바랍니다.

당사의 주요 종속회사들의 자본적정성 관련 지표, 재무건전성
관련 지표는 아래와 같습니다.

[종속회사에 관한 사항]

■ 키
움저
축은행

가. 자본적정성 관련 지표

(1)

BIS 비율

(단위 : 백만원)

구 분
2018.06.30 기준
2017.12.31 기준

자기자본(A)
121,995
114,950

위험가중자산(B)
903,582
866,008

자기자본비율(A/B)
13.50%
13.27%

출처: 당사 2018년 반기보고서
주) K-GAAP 재무제표기준

나. 재무건전성 관련 지표

(1) 대손충당금

(단위 : 백만원)

구 분
일반
2018.06.30 기준
2017.12.31 기준

대손충당금
국내분
일반
43,892
38,319

특별
-
-

소계
43,892
38,319

국외분
일반
-
-

특별
-
-

소계
-
-

합계
43,892
38,319

기중 대상상각액
5,172
9,043

출처: 당사 2018년 반기보고서
주) K-GAAP 재무제표기준

(2) 수익성비율

구 분
2018.06.30 기준
2017.12.31 기준
2016.12.31 기준

ROA
2%
2%
3%

ROE
16%
20%
24%

출처: 당사 2018년 반기보고서
주) K-GAAP 재무제표기준

■ 키
움YES저
축은행

가. 자본적정성 관련 지표

(1)

BIS 비율

(단위 : 백만원)

구 분
2018.06.30 기준
2017.12.31 기준

자기자본(A)
89,150
82,001

위험가중자산(B)
647,793
609,989

자기자본비율(A/B)
13.76%
13.44%

출처: 당사 2018년 반기보고서
주) K-GAAP 재무제표기준

나. 재무건전성 관련 지표

(1) 대손충당금

(단위 : 백만원)

구 분
일반
2018.06.30 기준
2017.12.31 기준

대손충당금
국내분
일반
16,455
13,051

특별
-
-

소계
16,455
13,051

국외분
일반
-
-

특별
-
-

소계
-
-

합계

13,051

출처: 당사 2018년 반기보고서
주) K-GAAP 재무제표기준

(2) 수익성비율

구 분
2018.06.30 기준
2017.12.31 기준
2016.12.31 기준

ROA
2%
2%
2%

ROE
14%
13%
13%

출처: 당사 2018년 반기보고서
주) K-GAAP 재무제표기준

■ 키움투자자산운용

가. 자본적정성 관련 지표

(1)

최
소영업자본액

(단위 : 백만원)

구 분
2018.06.30 기준
2017.12.31 기준
2016.12.31 기준

최소영업자본액

(영업용순자본비율)

27,703
27,853
27,393

출처: 당사 2018년 반기보고서

주) 금융투자업규정 개정(15.4.1 시행)에 따라 영업용순자본비율 지표가 폐지되고 최소영업자본액 도입

나. 재무건전성 관련 지표

(1) 유동성비율

(단위 : 백만원)

구 분
2018.06.30 기준
2017.12.31 기준
2016.12.31 기준

유동성 자산(A)
77,220
48,992
60,556

유동성 부채(B)
6,760
11,094
8,245

유동성비율(A/B)
1,142%
442%
734%

출처: 당사 2018년 반기보고서

(2) 수익성비율

구 분
2018.06.30 기준
2017.12.31 기준
2016.12.31 기준

ROA
14%
12%
10%

ROE
15%
13%
11%

출처: 당사 2018년 반기보고서

당사의 주요 종속회사중 키움저축은행과 키움YES저축은행의 자기자본비율은 각각
1
3.50
%, 13.76%
로
저축은행의 지도비율인 5% 이상을 지속적으로 유지하고 있습니다. 또한, 양사의 ROE수준 역시 각각
16%, 14% 수준
으로 우수한 수익성을 시현하고 있습니다. 그러나 향후
'저축은행 예대율 규제 도입방안'
의 실시 등과 같은
저축은행에 대한 규제 강화 등 업계 영업환경 저하시, 당사의 수익성에 부정적인 영향이 있을 수 있음을 유의하여 주시기 바랍니다.

당사 주요 종속회사의 주요 재무현황은 아래와 같습니다.

[당사 주요 종속회사 주요 재무현황]

(단위 : 억원)

구분
기간
지분율
자산
자기자본
영업수익
순이익

키움저축은행
2015년
100.0%
7,312
825
657
232

2016년
100.0%
7,442
1,016
706
211

2017년
100.0%
10,437
1,194
759
235

2018년 반기

100.0%

10,347
1,113
408
98

키움YES저축은행
2016년
100.0%
4,644
767
59
6

2017년
100.0%
6,831
884
370
118

2018년 반기

100.0%

7,729
677
243
83

키움투자자산운용
2015년
100.0%
1,100
1,033
461
146

2016년
100.0%
1,186
1,111
446
106

2017년
100.0%
1,333
1,223
498
156

2018년 반기

100.0%

1,346
1,278
261
99

출처: 당사 2018년 반기보고서 기준
주) 키움YES저축은행 2016.12 영업수익 및 순이익은 취득일 이후인 2016.10~12월 총 3개월 자료임

상기 주요 재무수치에서 확인할 수 있듯이 아직까지 당사의 영업 및 이익 규모 측면에서 종속회사가 차지하는 비중은 크지 않으나, 금융업을 영위하고 있는 당사 주요 종속회사의 특성 상 금융감독당국의 규제 강화 또는 시장상황의 급격한 변동 등은 해당 종속회사의 실적에 유의미한 영향을 끼칠 수 있고, 이는 곧 당사 연결 재무실적에 부정적 영향을 끼칠 수 있으므로 투자자 분께서는 주요 종속회사의 실적 변동에 유의하여 주시기 바랍니다. 

한편, 당사의 신규 계열회사인 키움캐피탈(주)는 2018년 8월 9일 설립되었으며 2018년 10월 18일 출범식을 통해 공식 출범하였습니다. 키움캐피탈(주)는 주주 구성이 당사 98%, (주)다우기술 2%로 이루어져 있으며, 향후 대주주의 단계적인 유상증자 참여를 통한 투자 여력 확대 및 자생력 있는 재무구조 확보를 바탕으로, 신기술사업금융업, 시설대여업(리스), 기업여신(투자금융), 소비자여신 등의 사업을 영위할 예정입니다. 증권신고서 제출일 현재 키움캐피탈(주)는 사업 초기 단계인 관계로 당사의 연결 재무실적에 미치는 영향이 크지 않지만, 향후 사업 확장을 위한 단계적인 유상증자 진행 시 키움캐피탈(주)에 대한 당사의 출자 규모가 확대될 수 있으며, 사업 안정화가 지연될 경우 당사의 연결 재무실적에 영향을 줄 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[키움캐피탈(주) 기업 개요]

구분
내용

기업명
키움캐피탈(주)

대표이사
최창민

설립일
2018년 8월 9일

주주 구성
키움증권(주) 98%, (주)다우기술 2%

자본금
500억원

주요 업무
신기술사업금융업, 시설대여업(리스), 기업여신(투자금융), 소비자여신

(출처) 당사 제시

3. 기타위험

[원리금 상환 의무 및 기한의 이익 상실 위험]

가. 본 사채는 예금자보호법의 적용대상이 아니며, 금융기관 등이 보증한 것이 아니므로,

원리금 상환은 키움증권(주)가 전적으로 책임을 지며,
정
부
가 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 원리금 상환 불이행에 따른 투자위험은 투자자에게 귀속
됩니다.

[등록발행, 상장 및 환금
성 제약 위험]

나. 금번 발행되는
제3회
무보증사채는 채권상장요건을 충족하고 있어 환금성 위험은 높지 않을 것으로 판단됩니다. 그러나
시장 상황에 따라 매매가 원활하게 이루어지지 않을 수 있으며, 평가손실이 발생될 경우에는 환금성에 제약이 있을 수
있습니다.

본 사채는 공사채 등록법령에 의거하여 등록기관인 한국예탁결제원의 등록부에 채권의 권리내용을 등록하고 사채권은 발행하지 아니하며, 등록자에게는 등록필증이 교부됩니다.
다만, 공사채 등록법에 의거, 사채의 등록이 말소된 때에는 채권자, 질권자 및 이해관계자가 사채권의 발행을 청구할 수 있습니다.

한
편, 본 사채는 한국거래소의 채무증권의 신규상장요건을 충족하고 있으며, 상세한 내역은 다음과 같습니다.

구 분
요 건
요건 충족내역

발행회사
자본금이 5억원 이상일 것
(보증사채권 및 담보부사채권, 자산유동화채권 제외)
충족

모집 또는 매출
모집 또는 매출에 의하여 발행되었을 것
충족

발행총액
발행액면총액이 3억원 이상일 것
(보증사채권 및 담보부사채권은 5천만원 이상)
충족

미상환액면총액
당해 채무증권의 미상환액면총액이 3억원 이상일 것
(보증사채권 및 담보부사채권은 5천만원 이상)
충족

통일규격채권
당해 채무증권이 통일규격채권일 것
(등록채권 제외)
등록채권

본 사채의 상장신청은 수요예측 결과를 반영한 정정공시 이후 진행할 예정이며, 상장
예정일은
2018년 11월 02일
입니다.
상기와 같이 본 사채는 한국거래소의 채무증권 상장요건을 충족하고 있는 바, 한국거래소의 상장심사를 무난하게 통과할 것으로 판단됩니다. 그러나 최근 급변하고 있는 채권시장의 변동에 의해 시장 상황에 변동이 발생할 경우 이에따른 영향을 받을 가능성은 배제할 수 없으며, 상장 이후 채권 수급에 불균형이 발생할 경우 환금성에 제약이 있을 수 있음을 유의하시기 바랍니다. 

[공모일정 변경 가능성 및 효력발생]

다.
본 증권신고서 상의 공모일정은 확정된 것이 아니며, 금융감독원의 심사과정에서 일정이 변경될 수 있습니다. 증권신고서의 기재사항은 금융감독원 공시심사과정에서 정정사유가 발생할 경우 변경될 수 있음
을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

본 증권신고서상의 공모일정은 예정된 일정일 뿐 확정된 것이 아닙니다. 향후 금융감독원의 공시심사과정에서 정정사유가 발생할 수 있으며, 경우에 따라서는 증권신고서의 효력발생일에 영향을 미칠 수 있습니다. 효력발생일이 변경될 경우 공모일정에
변경이 발생될 수 있다는점 투자의사결정시 유의하시기 바랍니다.

[신고서의 효력]

라. 본 신고서는 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제120조 제1항 규정에 의해 효력이 발생하며, 제120조 제2항에 규정된 바와 같이
본 신고서의 효력 발생은 신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 정부가 본 증권의 가치를보증 또는 승인하는 효력을 가지지 아니합니다.

[예측 진술된 기재사항의 변동 가능성]

마. 당사는 상기에 기술된 투자위험요소 외에도 전반적으로 불안정한 경제 상황 등에 의하여 직접적으로 또는 간접적으로 영향을 받을 수 있습니다. 당사의 재무제표는 당사의 재무상태에 영향을 미칠 수 있는 경제상황에 대한 경영자의 현재까지의 평가를 반영하고 있으나 그
실제결과는 현재시점에서의 평가와는 상당히 다를 수 있는 만큼, 투자자 분께서는 이점 유의하여 투자에 임하시기 바랍니다.
본 증권신고서는 향후 사건에 대한 미래예측진술을 포함하고 있으며
미래예측진술은 실제로는 상이한 결과를 초래할 수 있는 특정 요인 및 불확실성에 따라 달라질 수 있습니다
.

당사는 상기에 기술된 투자위험요소 외에도 전반적으로 불안정한 경제 상황 등에 의하여 직접적으로 또는 간접적으로 영향을 받을 수 있습니다. 당사의 재무제표는 당사의 재무상태에 영향을 미칠 수 있는 경제상황에 대한 경영자의 현재까지의 평가를 반영하고 있으나 그 실제결과는 현재 시점에서의 평가와는 상당히 다를 수 있는 만큼, 투자자께서는 이점 유의하여 투자에 임하시기 바랍니다. 

또한, 당사의 사업보고서, 분기보고서 및 반기보고서 등의 정기 공시사항과 수시 공시사항 등은 금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에 공시되어 있습니다. 투자자 여러분께서는 의사결정에 앞서 참고하여 주시기 바랍니다.

Ⅳ. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견)

공동대표주관회사인 미래에셋대우(주) 및 KB증권(주)는 (이하 "공동대표주관회사")는 『자본시장과금융투자업에관한법률』제71조 및 동법시행령 제68조 4항에 의거 공정한 거래질서 확립과 투자자 보호를 위해 다수인을 상대로 한 모집ㆍ매출등에 관여하는 인수회사로서, 발행인이 제출하는 신고서 등에 허위의 기재나 중요한 사항의 누락을 방지하는데 필요한 적절한 주의를 기울였습니다.

"공동대표주관회사"는 인수 또는 모집·매출의 주선업무를 수행함에 있어 적절한 주의 의무를 다하기 위해 금융감독원이 제정한 『금융투자회사의 기업실사(Due Diligence) 모범규준』(이하 '모범규준'이라 한다)의 내용을 회사 내부 규정에 반영하여 2012년 2월 1일부터 제출되는 지분증권, 채무증권 증권신고서를 대상 (자산유동화증권 등 제외)으로 기업실사를 의무적으로 수행하도록 규정하고 있습니다.

다만, '모범규준' 제3조 제5항에 따르면 금융투자회사의 이사회나 리스크관리위원회의 의사결정을 거쳐 '모범규준'의 내용(실사수준)을 생략하거나 강화 또는 완화 적용할 수 있도록 허용하였는 바, 채무증권의 인수 또는 모집·매출의 주선업무를 수행함에 있어서 채권의 특성 및 발행회사의 일정요건 충족여부 등에 따라 각사 내부의 의사결정을 거쳐 기업실사 수준을 완화하여 적용할 수 있도록 규정하고 있습니다. 본 채무증권의 신용등급은 "AA-"등급으로 "공동대표주관회사"의 내부 규정상의 기업실사 수준 완화대상기업 요건을 충족하고 있으며, 이에 발행회사의 재무구조 및 실적 등을 고려하여 내부적으로 마련한 기업실사 방법 및 절차에 따라 기업실사 업무를 수행하였습니다.

본 장에 기재된 분석의견은 "공동대표주관회사"가 기업실사과정을 통해 발행회사인 키움증권(주)로부터 제공받은 정보 및 자료에 기초한 합리적, 주관적 판단일 뿐이므로, 이로 인해 본 사채의 "공동대표주관회사"가 투자자에게 본건 무보증사채 공모 투자여부에 관한 경영 및 재무상의 조언 또는 자문을 제공하는 것은 아닙니다. 또한 본 평가의견에 기재된 내용 중에는 예측정보가 포함되어 있으며, 예측정보에 대한 실제 결과는 여러 가지 요소들의 영향에 따라 최초 예측치와는 다른 결과를 가져올 수 있다는 점에 유의하시기 바랍니다. 

분석의견의 상세한 내용은 동 증권신고서에 첨부되어 있는 기업실사 부분을 참고하시기 바랍니다.

1. 분석기관

구 분
증 권 회 사 (분 석 기 관)

회 사 명
고 유 번 호

공동대표주관회사
미래에셋대우㈜
00111722

공동대표주관회사
KB증권㈜
00164876

2. 분석의 개요 

(가) 실사일정

구분
일시

기업실사 기간
2018.10.08~2018.10.22

방문실사
2018.10.18

실사보고서 작성 완료
2018.10.23

증권신고서 제출
2018.10.23

(나) 실사참여자

[공동대표주관회사] 

소속기관
부서
성명
직책
실사업무분장
주요경력

미래에셋대우(주)
기업금융2본부 IB3팀
송혁진
수석매니저
기업실사 총괄
기업금융업무 19년

미래에셋대우(주)
기업금융2본부 IB3팀
임승택
선임매니저
기업실사 책임
기업금융업무 10년

미래에셋대우(주)
기업금융2본부 IB3팀
김세윤
매니저
기업실사 실무
기업금융업무 5년

미래에셋대우(주)
기업금융2본부 IB3팀
유종
매니저
기업실사 실무
회계감사 및 재무실사 6년

미래에셋대우(주)
기업금융2본부 IB3팀
팽진민
매니저
기업실사 실무
기업금융업무 1년

KB증권(주)

기업금융본부

이기우

팀장

기업실사 책임
기업금융업무 등 15년

KB증권(주)
기업금융본부
허대황
대리
기업실사 실무
기업금융업무 5년

KB증권(주)
기업금융본부
양현준
대리
기업실사 실무
기업금융업무 등 3년

KB증권(주)
기업금융본부
변지승
주임
기업실사 실무
기업금융업무 2년

[발행회사]

부서
성명
직책
담당업무

재경팀
엄준기
부장/팀장
재경팀

재경팀
노태승
차장
재경팀

재경팀
송문용
대리
재경팀

재경팀
김효진
대리
재경팀

(다) 실사내용
기업실사항목의 상세내역은 증권신고서에 첨부된 [기업실사] 첨부 문서를 참고하시
기 바랍니다.

(라) 기업실사 이행 내역

일자
기업 실사 내용

2018.10.08
* 발행회사 초도 방문
- 발행회사의 무보증 회사채 발행 의사 확인
- 자금조달 금액 등 발행회사 의견 청취
- 공시 및 뉴스 내용 등을 통한 발행회사 및 소속산업 사전 조사
- 무보증 회사채 발행 일정 협의
- 실사 사전요청자료 송부
* 공시 및 기사내용 등을 통한 발행회사 및 소속산업에 대한 사전 조사

2018.10.10
~
2018.10.18
* 발행회사 방문 및 보고서 작성
* Due-diligence checklist에 따라 투자위험요소 실사 
1) 사업위험관련 실사 
- 영위중인 사업 및 신규 사업에 대한 세부사항 등 체크 
2) 회사위험관련 실사 
- 재무관련 위험 및 우발채무 등의 위험요소 등 체크 
3) 기타위험관련 실사 
* 투자위험요소 세부사항 체크 
- 원장 및 각종 명세서 등의 실제 장부검토 
- 주요 계약관련 계약서 및 소송관련 서류 등의 확인 
- 각 부서 주요 담당자 인터뷰 
* 주요 경영진 면담 
- 경영진 평판 리스크 검토 
- 향후 사업추진계획 및 발행회사의 비젼 검토 
- 회사채 발행 배경과 자금사용 계획 파악

2018.10.19
~
2018.10.22
* 실사 추가 자료 요청
* 증권신고서 작성 및 조언
* 신용평가서 검토 및 보고서 내용 확인

(마) 실사 세부내용 및 검토자료 내역
- 동 증권신고서의 첨부되어 있는 "기업실사"를 참조하시기 바랍니다.

3. 종합평가의견

1) 동사는 온라인 주식 위탁매매업에 특화된 중형 증권사로서 2004년 4월 코스닥 시장에 등록되었으며, 2009년 8월 유가증권시장으로 이전 상장되었습니다.
2018년 6월말 기준 최대주주인 다우기술(47.7%)을 포함한 특수관계자가 47.73%
의 지분을 통해 안정적으로 경영권을 행사하고 있습니다. 동사는
2018년 6월말 기준
으로 키움자
산운용, 키움저축은행, 키움YES저축은행, 키움인베스트먼트 등의 자회사를 보유하고 있습니다. 한편

동사는 국내 최초의 온라인 종합증권사로 투자매매업, 투자중개업, 투자일임업, 투자자문업을 영위하고 있으며, 저비용 사업구조와 국내 최대의 온라인 고객을 기반으로
13년
연속 주식위탁매매 시장점유율 1위를 유지하고 있습니다.

2)
동사의 최근 자
본
적
정성과 관련된 지표는 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분

2018년 반기
2017년

영업용순자본(A)

1,619,590
1,153,767

총 위 험 액(B)

746,034
539,511

잉여자본(A-B)

873,556
614,256

필요유지자기자본(C)

127,610
127,610

순자본비율[(A-B)/C]
684.55%
481.35%

(출처) 동사 2018년 반기보고서
(주1) 2016년부터 순자본비율 제도(2016년 이전 영업용순자본비율) 시행

(주2) 순자본비율 = {(영업용순자본 - 총위험액)/필요유지자기자본} X 100(%)

(주3) 연결기준 순자본비율은 2016년부터 공시 시행

동사의 2018년 반기말 잉여자본 규모는 약 8,736억원, 순자본비율은 약 684.6%로 위험 대비 자본 완충력은 양호한 것으로 평가됩니다.

2018년 2월 상환전환우선주 발행, 양호한 실적을 통한 이익 누적 등에 힘입어 전년 말 대비 영업용순자본 규모가 증가하였습니다.

2018년 반기 기준 동사의 순자본비율은 약 684.6%으로 큰 폭의 잉여자본 증가에 힘입어 안정적인 수치를 보이고 있으나, 총위험액이 2018년 1분기말 기준 6,076억원에서 2018년 반기말 7,460억원(약 22.8% 증가)으로 빠른 속도로 증가하는 추이를 보이고 있습니다.

동사는
IB 및 자산운용부문 확대, 적극적인 PI투자로
인한 위험액이 상당부분 증가하고 있으나, 안정적인 영업이익 창출 및 추가 자본 확충을 통해 양호한 자본완충력을 유지하고 있습니다.
한편 이익 변동성이 높은 자산운용부문의 실적과 총위험액의 증가분은 동사의 안정성에 저해될 수 있습니다.

3) 동사는 위탁매매 부문의 선도적인 시장지위를 기반으로 우수한 수익창출력을 보유하고 있습니다. 동사는 거래대금 증감, PI투자 성과 등에 따른 변동성에 노출되어 있으나, 우수한 사업기반과 효율적인 비용 구조를 바탕으로 안정적으로 이익을 창출하고 있습니다.

[당사 주요 영업 실적(연결)]

(단위: 백만원)

영 업 종 류
2018년 반기
2017년 반기
2017년
2016년
2015년

수수료 손익
172,396
112,273
235,302
215,108
208,527

유가증권평가 및 처분손익
49,800
112,033
202,747
120,830
137,636

파생상품 관련 손익
256
-22,887
-41,547
-4,508
-4,217

이자 손익
109,555
82,322
183,225
138,017
121,155

기타 영업손익
20,621
11,804
9,446
4,088
3,228

판매비와 관리비
152,542
129,030
273,325
242,843
224,897

영업이익
200,086
166,515
315,848
230,692
241,431

(출처) 동사 2018년 반기보고서
(주) 연결재무제표 기준

동사는 위탁매매 부문에서 우수한 시장지배력을 기반으로 안정적인 수수료 손익을 유지하고 있습니다. 특히 온라인 위탁매매영업 중심의 사업구조에 따라 낮은 고정비 부담으로 영업효율성이 높은 상황입니다. 다만 위탁매매 부문에 대한 높은 의존도에 따라 증시변화에 따른 수익성 변동은 존재할 수 있습니다.

2017년 동사는 리테일, IB, 운용부문 등 주요사업부문의 고른 실적 증가와 자회사 실적 개선으로 연결기준 약 3,158억원의 영업이익을 시현하였습니다.

4) 2018년
반
기말 기준 동사의 주요 종속회사로는 키움저축은행, 키움YES저축은행, 키움투자자산운용, 키움인베스트먼트 등이 있습니다. 동사의 영업 및 이익 규모 측면에서 종속회사가 차지하는 비중은 낮은 수준이나 저축은행의 규모가
지속적으로
증가하고 있는 추세입니다.

[종속회사 주요 재무현황]

(단위 : 억원)

구분
기간
지분율
자산
자기자본
영업수익
순이익

키움저축은행
2015년
100.0%
7,312
825
657
232

2016년
100.0%
7,442
1,016
706
211

2017년
100.0%
10,437
1,194
759
235

2018년 반기

100.0%

10,347
1,113
408
98

키움YES저축은행
2016년
100.0%
4,644
767
59
6

2017년
100.0%
6,831
884
370
118

2018년 반기

100.0%

7,729
677
243
83

키움투자자산운용
2015년
100.0%
1,100
1,033
461
146

2016년
100.0%
1,186
1,111
446
106

2017년
100.0%
1,333
1,223
498
156

2018년 반기

100.0%

1,346
1,278
261
99

(출처) 동사 2018년 반기보고서

5)

동사의 2018년 반기말 기준 우발채무 및 약정사항과 관련 현실화 가능성은 낮은 것으로 판단됩니다.

연결재무제표 기준의 우발사항 등을 고려시에 추가적으로 실현 되거나 혹은 동사의 현금유출을 발생시킬 가능성은 낮은 것으로 예상됩니다. 또한 우발채무가 현실화 되더라도, 동사의 총자산을 고려시에 추가적인 위험은 낮은 것으로 예상됩니다.

한편
2018년 반기말 동사의 우발채무는 유동성 공여 성격의 매입보장약
정 1,502억원과 그외 지급보증/매입확약 등 신용공여성 약정 4,940억원 등 총 6,442억원이며, 자기자본 대비잔액 비중은 약 34.31% 수준입니다.
신용보강 등을 고려한 실질 거래상대방의 신용위험, 기초자산의 현금흐름 및 담보, 자본 대비 규모 등을 고려할 때 신용위험은 제한적일 것으로 판단됩니다.

6) 위와 같은 제반사항 및 이용가능한 정보를 고려할 때 금번 발행되는 동사의 제3회 무보증사채의 원리금 상환은 무난할 것으로 사료되나, 대내외적인 환경 변화에 따라 상환에 대한 확실성이 저하될 수 있습니다. 이번 발행과 관련하여 한국신용평가㈜ 및NICE신용평가(주)에서 평정한 동사의 회사채 평정등급은 AA-등급입니다. 투자자 여러분께서는 상기 검토결과와 동 증권신고서 및 투자설명서에 기재된 동사의 회사전반에 걸친 현황 및 재무상의 위험과 산업 및 영업상의 위험요소를 투자의사결정 시 고려하시기 바랍니다.

2018. 10. 23

"공동대표주관회사" : 미래에셋대우 주식회사 

대표이사 조 웅 기

"공동대표주관회사" : KB증권 주식회사 

대표이사 전 병 조

Ⅴ. 자금의 사용목적

1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역

가. 자금조달금액

[ 제 3 회 ]
(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
200,000,000,000

발 행 제 비 용(2)
582,420,000

순 수 입 금 [ (1)-(2) ]
199,417,580,000

주) 발행제비용은 당사 보유 자체 자금으로 충당할 예정입니다.

나. 발행제비용의 내역

[ 제 3 회 ]
(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

발행분담금
140,000,000
만기 2년초과 0.07%

인수수수료
400,000,000
발행권면총액의 0.20%

신용평가수수료
40,000,000
한국신용평가(주), NICE신용평가(주)

상장수수료
1,600,000
2,000억 이상 5,000억원 미만

채권등록수수료
500,000
발행금액의 1/100,000원(500,000원 한도)

상장연부과금
300,000
1년당 100,000원(500,000원 한도)

표준코드등록수수료
20,000
1건당 20,000원

합 계
582,420,000
-

주) 발행제비용은 당사 보유 자체 자금으로 충당할 예정입니다.

※ 세부내역
- 발행분담금 : 금융기관분담금 징수등에 관한 규정 제5조 
- 인수수수료 : 발행사와 인수단 협의
- 사채관리수수료: 발행사와 사채관리회사 협의
- 신용평가수수료 : 각 신용평가사별 수수료 
- 상장수수료 : 유가증권시장 상장규정 및 시행세칙 <별표10> 
- 상장연부과금 : 유가증권시장 상장규정 및 시행세칙 <별표10> 
- 등록비용 : 채권등록업무규정 <별표>

2. 자금의 사용목적

[ 제3회 ]
(단위 : 원)

차환자금
시설자금
운영자금
기타
계

-
-
200,000,000,000
-
200,000,000,000

주) 발행제비용은 당사 보유 자체 자금으로 조달할 예정입니다.

가. 자금의 세부사용 내역 

금
번 당사가 발행하는 제3회 무보증사채 발행금액은 차입구조 개선을 위한 단기차입금 대체 등 운영자금으로 사용될 예정입니다.
세부내역은 아래와 같습니다.

[자금의 세부 사용 내역]

(단위: 원)

자금사용용도
금액
비고

단기차입금 중 일부를 중장기 차입금으로 대체
200,000,000,000

[단기 차입 현황]

(기준일 :
2018년 10월 22일
)
(단위 : 억원)

구분
금액
비고

전자단기사채

7,900

증금차입금

11,140

합계

19,040

출처) 당사 제시자료
주1) 상기 단기차입금 중 일부를 금번 발행 사채
2,000억원
으로 대체할 예정입니다.

Ⅵ. 그 밖에 투자자보호를 위해 필요한 사항

1. 시장조성에 관한 사항

해당사항 없습니다.

2.
증권영업수지율

[증권영업수지율]
(단위 : 백만원,%)

항 목
2018년 반기
2017년
2016년
2015년
2014년

수수료수익(A)
197,016
256,295
236,846
231,450
143,575

이자수익(B)
107,812
161,439
125,554
107,927
95,379

A+B
304,828
417,734
362,400
339,377
238,954

수수료비용(C)
49,236
64,988
61,445
54,712
30,065

이자비용(D)
42,307
53,728
39,577
35,271
29,639

판매비와관리비(E)
123,311
213,826
197,069
184,405
166,151

C+D+E
214,854
332,542
298,091
274,388
225,855

증권영업수지율((A+B)/(C+D+E)*100)
141.88
126.62
121.57
123.69
105.80

출처: 금융감독원 금융통계정보시스템(별도기준)
주1) 증권영업수지율: {[당기수수료수익+당기이자수익)/(당기수수료비용+당기이자비용+당기판매비와관리비)}*100

증권영업수지율이란 상품유가증권 관련 수익을 배제하고 수수료수입과 이자수익으로 비용(수수료비용+이자비용+판매비와관리비)을 충당하는 비율로, 100% 미만이면 영업을 통한 수입이 비용을 충당하지 못하고 있다는 것을 의미합니다.

당사는 2014년부터 2018년 반기까지 증권영업수지율이 100%를 지속적으로 초과하였으며, 이는 영업을 통한 수입이 비용을 충당하고 있음을 나타내고 있습니다. 당사는 2014년 증권영업수지율이 105.80%를 기록한 이후, 2015년 123.69%, 2016년 121.57%, 2017년 126.62%, 2018년 반기 141.88% 등 2015년 이후 120%를 초과하는 수준을 유지하고 있습니다.

3. 미상환 사채 현황

가. 미상환 사채

 (1) 키움증권(주)의 미상환 사채의 현황

[기준일 : 2018년 10월 22일]

(단위 : 백만원, %)

회차

발행일자

미상환
 권면총액

발행방법

이자율

만기일

제1회 전환사채(주)

2017.07.18

147,000

사모

1.00

2022.07.18

제1회 무보증사채

2017.10.23

150,000

공모

2.76

2020.10.23

제2회 무보증사채

2018.05.25

200,000

공모

2.80

2021.05.25

합 계

497,000

-

-

-

(주) 동사가 2017년 7월 18일 발행한 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채는 표면이자율 및 만기수익률 연 1.0%, 만기 5년, 전환가액 105,247원으로 발행되었습니다. 전환비율은 권면금액의 100%이며, 전환권 청구 기간은 발행 1년 후인 2018년 7월 18일부터 만기 1개월 전인 2022년 6월 18일까지 입니다. 본 전환사채의 이자는 매 3개월마다 지급하고, 2020년 7월 18일 이후 매 6개월마다 원금의 전부 또는 일부에 대하여 조기상환을 청구할 수 있는 권리(풋옵션)가 부여되어 있습니다. 시가하락에 따른 전환가액의 조정은 적용하지 않으나 시가를 하회하는 가격의 유상증자 등이 있을 시에는 조정이 가능합니다.
 
 (2) 연결대상종속회사의 미상환 사채의 현황

[기준일 : 2018년 10월 22일]

(단위 : 백만원, %)

회차

발행일자

미상환
 권면총액

발행방법

이자율

만기일

-

-

-

-

-

-

합 계

-

-

-

-

나. 키움증권(주)의 채무증권 등 미상환 잔액

(1) 기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 :

2018년 10월 22일

)

(단위 : 백만원)

잔여만기

10일 이하

10일초과
 30일이하

30일초과
 90일이하

90일초과
 180일이하

180일초과
 1년이하

1년초과
 2년이하

2년초과
 3년이하

3년 초과

합 계

미상환 잔액

공모

-

-

-

-

-

-

-

-

-

사모

-

-

-

-

-

-

-

-

-

합계

-

-

-

-

-

-

-

-

-

(2)전자단기사채 미상환 잔액

(기준일 :

2018년 10월 22일

)

(단위 : 백만원)

잔여만기

10일 이하

10일초과
 30일이하

30일초과
 90일이하

90일초과
 180일이하

180일초과
 1년이하

합 계

발행 한도

잔여 한도

미상환 잔액

공모

-

-

-

-

-

-

-

-

사모

60,000

95,000

635,000

-

-

790,000

2,000,000

1,210,000

합계

60,000

95,000

635,000

-

-

790,000

2,000,000

1,210,000

주1) 상기 미상환 잔액은 연결기준이며, 연결기준과 별도기준의 잔액은 동일합니다.
 주2) 상기 발행 한도 금액은 공모와 사모금액의 합계금액입니다.

주3) 발행 한도 및 잔여한도는 이사회부여한도 기준입니다.

(3) 회사채 미상환 잔액

(기준일 :

2018년 10월 22일

)

(단위 : 백만원)

잔여만기

1년 이하

1년초과
 2년이하

2년초과
 3년이하

3년초과
 4년이하

4년초과
 5년이하

5년초과
 10년이하

10년초과

합 계

미상환 잔액

공모

-

-

350,000

-

-

-

-

350,000

사모

-

-

-

147,000

-

-

-

147,000

합계

-

-

350,000

147,000

-

-

-

497,000

(4) 신종자본증권 및 조건부자본증권 미상환 잔액

- 해당사항 없음

다. 연결대상 종속회사의 채무증권 등 미상환 잔액

(1) 기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 :

2018년 10월 22일

)

(단위 : 백만원)

잔여만기

10일 이하

10일초과
 30일이하

30일초과
 90일이하

90일초과
 180일이하

180일초과
 1년이하

1년초과
 2년이하

2년초과
 3년이하

3년 초과

합 계

미상환 잔액

공모

-

-

-

-

-

-

-

-

-

사모

-

-

-

-

-

-

-

-

-

합계

-

-

-

-

-

-

-

-

-

(2) 전자단기사채 미상환 잔액

(기준일 :

2018년 10월 22일

)

(단위 : 백만원)

잔여만기

10일 이하

10일초과
 30일이하

30일초과
 90일이하

90일초과
 180일이하

180일초과
 1년이하

합 계

발행 한도

잔여 한도

미상환 잔액

공모

-

-

-

-

-

-

-

-

사모

-

-

-

-

-

-

-

-

합계

-

-

-

-

-

-

-

-

(3) 회사채 미상환 잔액

(기준일 :

2018년 10월 22일

)

(단위 : 백만원)

잔여만기

1년 이하

1년초과
 2년이하

2년초과
 3년이하

3년초과
 4년이하

4년초과
 5년이하

5년초과
 10년이하

10년초과

합 계

미상환 잔액

공모

-

-

-

-

-

-

-

-

사모

-

-

-

-

-

-

-

-

합계

-

-

-

-

-

-

-

-

(4) 신종자본증권 및 조건부자본증권 미상환 잔액

- 해당사항 없음

4. 신용평가회사에 관한 사항

가. 신용평가회사

신용평가회사명
평 가 일
회 차
등 급

한국신용평가(주)
2018년 10월 18일
제3회
AA-

NICE신용평가(주)
2018년 10월 22일
제3회
AA-

나. 평가의 개요

(1) 당사는 "증권 인수업무등에 관한 규정" 제11조의2에 의거, 당사가 발행할 제3회 무
보증사채에 대하여
2개의 평가회사에서 평가받은 신용등급을 사용하였습니다.

한국신용평가(주)

및 NICE신용평가(주) 2개 신용평가회사의 회사채등급평정은 회사채원리금이 약정대로 상환 될 확실성의 정도를 전문성과 공정성
을 갖춘 신용평가기관의 신용등급으로 평정, 공시함으로써 일반투자자에게 정확한 투자정보를 제공하는 업무입니다.

(2) 또한 이 업무는 회사채의 발행 및 유통에 기여하고자 하는 것으로 특정 회사채에 대한 투자를 추천하거나 회사채의 원리금 상환을 보증하는 것이 아니며, 해당 회사채의 만기 전이라도 발행기업의 사업여건 변화에 따라 회사채 원리금의 적기상환 확실성에 영향이 있을 경우, 일반투자자 보호와 회사채의 원활한 유통을 위하여 즉시 신용평가등급을 변경 공시하고 있습니다.

다. 평가의 결과

평정사
평정등급
등급의 정의
Outlook
평가의견 요약

한국신용평가(주)
AA-
원리금 지급능력이 매우 우수하지만 
AAA의 채권보다는 다소 열위임.
안정적
(Stable)
- 온라인 위탁매매부문 우수한 시장 지위
- 안정적인 이익창출능력
- 투자 확대하고 있으나 이익 누적 바탕 양호한 자본적정성 유지 전망
- 양호한 유동성 대응 능력

NICE신용평가(주)
AA-
원리금 지급확실성이 매우 높지만 AAA등급에 비해 다소 열등한 요소가 있음.
안정적
(Stable)
- 위택매매부문의 우수한 시장지위
- 자회사 인수 등으로 수익원 다각화
- 우수한 수익성 유지
- 이익 누적에 따른 우수한 자본완충력 유지 전망

5. 정기평가 공시에 관한 사항

가. 평가시기

- 키움증권(주)는 신용평가회사로 하여금 만기상환일까지 발행회사의 매 사업년도 정기주주총회 종료후 정기평가를 실시하게 하고 동 평가등급 및 의견을 공시하게 합니다.

나. 공시방법

- 상기 정기평가에 대한 내용을 각 신용평가회사의 홈페이지에 게시하여 공시합니다
.

한국신용평가(주) : http://www.kisrating.com

NICE신용평가㈜ : http://www.nicerating.co.kr

6. 기타 투자의사결정에 필요한 사항

가. 본 사채는 공사채등록법령에 의거 등록기관인 한국예탁결제원의 등록부에 사채의 권리 내용을 등록하고 사채권은 발행하지 아니하며, 등록자에게는 등록필증이 교부됩니다.

단, 공사채 등록법에의거 사채의 등록이 말소된 때에는 채권자, 질권자 및 이해관계자가 사채권의 발행을 청구할 수 있습니다.

나. "자본시장과금융투자업에관한법률" 제120조 제3항에의거 이 신고서의 효력 발생은 신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 정부가 본 증권의 가치를 보증 또는 승인하는 효력을 가지지 아니합니다.

다. 본 증권신고서의 효력발생은 정부가 이 증권신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나, 이 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니며, 또한 이 증권신고서의 기재사항은 청약일 전에 정정될 수 있음을 유의하시기 바랍니다.

라. 본 사채는 금융기관이 보증한 것이 아니므로 원리금 상환은 키움증권(주)가 전적으로 책임을 지며, 정부가 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 원리금 상환 불이행에 따른 투자위험은 투자자에게 귀속됩니다.

마. 현재까지의 재무상황 중 자본잠식 등의 수익성 악화사실이나, 재고자산 급증 등의 안정성 악화사실, 부도/연체/대지급 등 신용상태 악화사실이 없으며, 기타 투자자가 투자의사를 결정함에 있어 유의하여야 할 중요한 사항으로서 신고서에 기재되어 있지 아니한 것이 없습니다.

바. 본 신고서 제출 이후 관계기관과 협의하여 신고서의 내용이 수정될 수 있으며, 경우에 따라 발행상의 일정에 차질이 발생할 수 있습니다.

사. 금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 사업보고서 및 분기보고서, 감사보고서 등 기타 정기공시사항과 수시공시사항 등이 전자공시되어 있사오니 투자의사를 결정하시는 데 참조하시기 바랍니다.

제2부 발행인에 관한 사항

Ⅰ. 회사의 개요

1. 회사의 개요

1. 연결대상 종속회사 개황

(단위 : 백만원)

상호
설립일
주소
주요사업
최근사업연도말
자산총액
지배관계 근거
주요종속
회사 여부

키움인베스트먼트
1999.03.05
서울 영등포구 여의나루로4길 18
 키움파이낸스스퀘어빌딩 16층
중소기업
 창업지원
53,123
한국채택
 국제회계기준
 제1110호
Ⅹ

키움저축은행
1983.02.18
경기도 부천시 원미구 춘의동 212-3
상호저축은행업
1,043,710
상동
○
 (자산총액 750억이상)

키움YES저축은행
1971.04.12
서울시 강남구 논현로 422
상호저축은행업
683,068
상동
○
 (자산총액 750억이상)

키움투자자산운용
1988.03.26
서울 영등포구 여의나루로4길 18
 키움파이낸스스퀘어빌딩 15층
집합투자업
133,344
상동
○
 (자산총액 750억이상)

PT Kiwoom sekuritas Indonesia
1995.10.08
Graha irama bldg. Unit 6-D JL. H.R. Rasuna
 said Kav. 1&2 Jakarta 12950 Indonesia
증권업
36,001
상동
Ⅹ

PT Kiwoom Investment Management (주1)
1999.12.30
Graha irama bldg. Unit 6-H JL. H.R.
 Rasuna said Kav. 1&2 Jakarta
 12950 Indonesia 주1)
집합투자업
1,627
상동
Ⅹ

키움프라이빗에쿼티
2017.04.26
서울 영등포구 여의나루로4길 18
집합투자업
52,971
상동
x

키움성장12호일자리창출투자조합
2012.01.30
서울 영등포구 여의나루로4길 18
 키움파이낸스스퀘어빌딩 16층
기타금융
11,806
상동
Ⅹ

키움문화벤처제2호투자조합
2016.03.28
서울 영등포구 여의나루로4길 18
 키움파이낸스스퀘어빌딩 16층
기타금융
15,090
상동
Ⅹ

가젤기업펀드
2012.11.28
서울 영등포구 여의나루로4길 18
 키움파이낸스스퀘어빌딩 16층
기타금융
28,430
상동
Ⅹ

키움성장15호세컨더리투자조합
2016.02.04
서울 영등포구 여의나루로4길 18
 키움파이낸스스퀘어빌딩 16층
기타금융
18,912
상동
Ⅹ

프렌드 신기술사업투자조합 1호
2016.04.26
서울 영등포구 여의나루로4길 18
 키움파이낸스스퀘어빌딩 16층
기타금융
-
상동
Ⅹ

키움뉴마진글로벌파트너쉽 사모투자합자회사
2017.06.28
서울 영등포구 여의나루로4길 18
 키움파이낸스스퀘어빌딩 16층
기타금융
-
상동
Ⅹ

글로벌강소기업키움엠엔에이전략 창업벤처전문 사모투자합자회사
2018.05.15
서울 영등포구 여의나루로4길 18
 키움파이낸스스퀘어빌딩 16층
기타금융
-
상동
Ⅹ

키움작은거인증권투자신탁제1호
2011.03.31
주2)
기타금융
13,923
상동
Ⅹ

키움장기코어밸류
2014.04.18
주2)
기타금융
43,260
상동
Ⅹ

키움작은거인50채권혼합
2014.04.29
주2)
기타금융
626
상동
Ⅹ

KTB 공모주하이일드 사모수익증권
2014.07.22
주2)
기타금융
14,062
상동
Ⅹ

키움분리과세하이일드K-1
 (구 우리분리과세 하이일드)
2014.10.29
주2)
기타금융
12,828
상동
Ⅹ

키움글로벌코어밸류C-F
2015.11.18
주2)
기타금융
7,453
상동
Ⅹ

글로벌원사모공모주투자신탁제1호
2016.01.13
주2)
기타금융
13,714
상동
Ⅹ

키움한당청중국본토RQFⅡ주식증권자투자신탁제1호
2016.07.27
주2)
기타금융
6,385
상동
Ⅹ

키움 글로벌 올에셋 투자신탁
2016.08.07
주2)
기타금융
13,290
상동
Ⅹ

키움달러표시우량채권증권자투자신탁채권
2016.09.25
주2)
기타금융
30,032
상동
Ⅹ

디에스_IPO_Selection_전문투자형사모증권투자신탁
2017.02.03
주2)
기타금융
16,036
상동
Ⅹ

하이보험연계사모신탁
2017.07.20
주2)
기타금융
2,509
상동
Ⅹ

메리츠AI-G Return전문투자자형사모증권투자신탁
2017.11.08
주2)
기타금융
51,671
상동
Ⅹ

KS Korea Credit Fund 1 IC Class B
2017.12.01
주2)
기타금융
19,331
상동
Ⅹ

KS Asia Absolute Return Fund IC Class G
2017.09.06
주2)
기타금융
18,968
상동
Ⅹ

키움커버드콜플러스증권자투자신탁
2017.11.23
주2)
기타금융
2,510
상동
Ⅹ

메리츠 AI-Kbond전문투자형사모증권투자신탁
2018.01.03
주2)
기타금융
-
상동
Ⅹ

키움글로벌하이일드명품셀렉션증권투자신탁
2018.02.26
주2)
기타금융
-
상동
Ⅹ

라이노스 K바이오메자닌 전문투자형 사모투자신
2018.04.18
주2)
기타금융
-
상동
Ⅹ

씨스퀘어 벤처투자 전문투자형 사모투자신탁 4
2018.04.16
주2)
기타금융
-
상동
Ⅹ

지브이에이 코스닥 IPO-I 전문투자형 사모투자
2018.04.20
주2)
기타금융
-
상동
Ⅹ

포커스K3 슈퍼리치 블루버드 코스닥벤처 전문투
2018.04.24
주2)
기타금융
-
상동
Ⅹ

키움키워드림TDF2025 증권투자신탁제1호
2018.06.14
주2)
기타금융
-
상동
Ⅹ

키움키워드림TDF2030 증권투자신탁제1호
2018.06.14
주2)
기타금융
-
상동
Ⅹ

키움키워드림TDF2035 증권투자신탁제1호
2018.06.14
주2)
기타금융
-
상동
Ⅹ

키움키워드림TDF2040 증권투자신탁제1호
2018.06.14
주2)
기타금융
-
상동
Ⅹ

키움키워드림TDF2045 증권투자신탁제1호
2018.06.14
주2)
기타금융
-
상동
Ⅹ

키움K고래멀티전략전문사모1호C-S
2018.04.19
주2)
기타금융
-
상동
Ⅹ

키움K200인덱스증권투자신탁[주식-파생형]C-F
2018.05.24
주2)
기타금융
-
상동
Ⅹ

주1) PT Kiwoom sekuritas Indonesia의 100% 자회사로 PT Kiwoom sekuritas Indonesia 자산총액에 반영

주2) 실질적인 영업활동을 수행하지 않는 종속회사(수익증권)에 대해서는 주소를 기재하지 않음.

1-1. 연결대상회사의 변동내용

구 분
자회사
사 유

신규
연결
메리츠 AI-Kbond전문투자형 사모증권투자신탁
신규 지분취득

키움글로벌하이일드명품셀렉션증권투자신탁
신규 지분취득

라이노스 K바이오메자닌 전문투자형 사모투자신
신규 지분취득

씨스퀘어 벤처투자 전문투자형 사모투자신탁 4
신규 지분취득

지브이에이 코스닥 IPO-I 전문투자형 사모투자
신규 지분취득

포커스K3 슈퍼리치 블루버드 코스닥벤처 전문투
신규 지분취득

키움키워드림TDF2025 증권투자신탁제1호
신규 지분취득

키움키워드림TDF2030 증권투자신탁제1호
신규 지분취득

키움키워드림TDF2035 증권투자신탁제1호
신규 지분취득

키움키워드림TDF2040 증권투자신탁제1호
신규 지분취득

키움키워드림TDF2045 증권투자신탁제1호
신규 지분취득

키움K고래멀티전략전문사모1호C-S
신규 지분취득

키움K200인덱스증권투자신탁[주식-파생형]C-F
신규 지분취득

프렌드 신기술사업투자조합 1호
신규 지분취득

키움뉴마진글로벌파트너쉽 사모투자합자회사
신규 지분취득

글로벌강소기업키움엠엔에이전략 창업벤처전문 사모투자합자회사
신규 지분취득

연결
제외
브레인TG전문투자형사모투자신탁 7호
보유지분의 처분

키움ROKI멀티에셋 로보어드바이저펀드
보유지분의 처분

이앤제네커신기술투자조합
보유지분의 처분

2. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항

주권상장
(또는 등록ㆍ지정)여부
주권상장
(또는 등록ㆍ지정)일자
특례상장 등
여부
특례상장 등
적용법규

상장
2004년 04월 23일
-
-

가. 회사의 법적ㆍ상업적 명칭

당사의 명칭은 "키움증권 주식회사"라고 표기합니다. 또한 영문으로는 "KIWOOM
Securities Co., Ltd."라 표기합니다. 단, 약식으로 표기할 경우에는 "키움증권" 또는
"KIWOOM"으로 표기합니다.

나. 설립일자 및 존속기간
당사는 자본시장과 금융투자업에 관한 법률에 근거하여 증권의 투자매매업ㆍ투자중개업 등을 영위할 목적으로 2000년 1월 31일에 설립되었습니다.
2004년 4월 23일 코스닥시장에 상장되었으며, 2009년 8월 3일 유가증권시장으로 이전 상장되었습니다.

다. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소
주소 : 서울 영등포구 여의나루로4길 18 (여의도동,키움파이낸스스퀘어)
전화번호 : 02-3787-5000
홈페이지 : http://www.kiwoom.com

라. 회사사업 영위의 근거가 되는 법률
당사는 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 등에 근거하여 사업을 영위하고 있습니다.

마. 중소기업 해당 여부
당사는 동 사업보고서 제출일 현재 중소기업기본법 제2조에 의한 중소기업에 해당되지 않습니다.

바. 대한민국에 대리인이 있는 경우에는 이름(대표자), 주소 및 연락처
: 해당사항 없음

사. 주요 사업의 내용 및 향후 추진 예정인 신규사업
(1) 주요 사업의 내용
당사는『자본시장과 금융투자업에 관한 법률』에서 수행토록 규정된 사업 및 그와 직ㆍ간접적으로 관련되거나 부대되는 제사업을 영위하고 있습니다.
- 금융투자업무 : 투자매매업, 투자중개업, 투자일임업, 투자자문업, 신탁업 등
- 관련 법령 등에 따라 영위할 수 있는 업무 및 겸영업무/부수업무 등 인가, 허가, 승인, 등록, 신고 등이 요구되는 경우는 해당 인가 등을 취득하여 업무 영위

(2) 향후 추진하려는 신규사업
키움증권은 2018년 1월 여신전문금융업법 상 신기술사업금융업 등록을 승인 받았으며, 2018년 1월 영업을 개시하였습니다. 당사는 기존에도 중기특화 증권사로서 중소기업 및 벤처기업에 대한 자금조달 및 IPO 주관/자문 등 맞춤형 금융서비스를 제공하고 있었으며, 신기술사업금융업 등록을 통해 신기술사업투자조합, 중소기업창업투자조합, 한국벤처투자조합 등을 설립, 외부 투자자를 유치함으로써 신기술사업자에 대한 적시 자금공급 능력이 강화될 것으로 예상합니다. 향후 중소/벤처 생태계 조성에 기여함과 동시에 당사의 자본 운용 효율성을 제고하고 수익구조 다변화에 기여할 것으로 예상됩니다. 

아. 계열회사에 관한 사항
작성기준일 현재 당사를 포함하여 상장 7개사, 비상장 31개사 등 총 38개의 계열회사가 있습니다.

<계열회사의 명칭 및 상장여부>
2018년 6월말 기준 당사는 ㈜키움저축은행 지분 100%, ㈜키움YES저축은행 지분 100%, 키움투자자산운용㈜ 지분 100%, 키움인베스트먼트㈜ 지분 96.55%, 키움프라이빗에쿼티 지분 40%, 키움증권 인도네시아 지분 98.99%, 다우홍콩유한회사 지분 43.42%, ㈜사람인HR 지분 2.92%, 와이즈버즈 지분 4.65%를 소유하고 있습니다.

구 분
회 사 수
회 사 명
업 종

상 장
7
㈜다우기술
㈜다우데이타
㈜키다리스튜디오
키움증권㈜
㈜사람인HR
한국정보인증㈜
㈜미래테크놀로지
소프트웨어개발 외
소프트웨어개발, 유통 외
콘텐츠 제작 및 유통
온라인증권거래 외
인터넷을 통한 구인 구직사업
전자문서 및 전자상거래를 위한 전자인증
금융솔루션, 인터넷서비스솔루션 연구/개발

비 상 장
31

㈜키움이앤에스(구. 다우와키움)

㈜이머니

키움인베스트먼트㈜

다우홍콩유한회사

다우(대련)과기개발유한공사

다우재팬㈜

키움투자자산운용㈜

키움증권 인도네시아

키움자산운용 인도네시아

㈜키다리스타
㈜키다리이엔티
㈜이매진스
㈜게티이미지코리아

키움에셋플래너㈜

㈜키움저축은행
㈜키움YES저축은행

에스지서비스㈜
㈜사람인 HS

다우베트남(유)
한국전력우리스프랏글로벌해외자원개발사모투자전문회사
한국전력우리스프랏글로벌사모투자전문회사
포스코우리이아이지글로벌사모투자전문회사
WOSMU SAS
대련나미빌딩주차장관리유한공사
키움프라이빗에쿼티㈜
㈜와이즈버즈
키움프라이빗에쿼티코리아와이드파트너스사모투자합자회사
키움프라이빗에쿼티코리아와이드파트너스투자목적회사
키움뉴마진글로벌파트너쉽사모투자합자회사
글로벌강소기업키움엠앤에이전략창업벤처전문사모투자합자회사
동부고속㈜

부동산개발 및 컨설팅 등
금융정보제공업

창업중소기업투자

IT서비스ㆍ투자 등

SW 연구 및 개발, IT 아웃소싱, 부동산컨설팅

소프트웨어개발 및 판매

집합투자업

증권업

집합투자업

SNG 게임개발 및 판매
영화콘텐츠 투자, 배급, 수입 등
디지털콘텐츠 제작 및 공급
디지털이미지 공급

보험대리업

상호저축은행업
상호저축은행업
콜마케팅, 인증서 신청서 접수 등
아웃소싱 서비스, 채용대행

투자 컨설팅, 소프트웨어 솔루션 컨설팅
금융업 (사모투자전문업)
금융업 (사모투자전문업)
금융업 (투자자산운용)
웹툰 제작, 유통, 판매업
건물관리업
사모투자전문회사
광고대행업
금융업 (사모투자전문업)
금융업 (투자목적회사)
금융업 (사모투자전문업)
금융업 (사모투자전문업)
여객자동차운송업 및 여객터미널 운영

주1) 다우베트남(유) 청산 예정
주2) 키다리스튜디오 → 키다리스타 사명 변경 (18.02.22)
주3) 다우인큐브 → 키다리스튜디오 사명 변경 및 업종 변경 (18.02.23)
 (업종 변경: 소프트웨어개발 외 → 콘텐츠 제작 및 유통)

자. 신용평가에 관한 사항

당사는 보고서 작성기준일 현재 기업신용등급은 'AA-', 단기신용등급(기업어음(CP),전자단기사채)은 'A1'의 신용평가등급을 유지하고 있습니다.

최근 3사업연도 동안 회사가 받은 신용등급은 아래의 표와 같습니다.

평가일
평가대상 
증권등
평가대상증권의 신용등급
평가회사
(신용평가등급범위)
평가구분

2018.06.27
단기신용등급
(기업어음(CP), 전자단기사채)
A1
한국신용평가
( D ~ AAA )
정기평가

2018.05.11
기업신용등급
AA-
한국신용평가
( D ~ AAA )
정기평가

2018.03.29
기업신용등급
AA-
한국기업평가
( D ~ AAA )
정기평가

2017.12.19
단기신용등급
(기업어음(CP), 전자단기사채)
A1
한국기업평가
( D ~ AAA )
정기평가

2017.09.25
기업신용등급
AA-
한국신용평가
( D ~ AAA )
정기평가

2017.09.25
단기신용등급
(기업어음(CP), 전자단기사채)
A1
한국신용평가
( D ~ AAA )
정기평가

2017.06.29
기업신용등급
AA-
한국기업평가
( D ~ AAA )
정기평가

2017.06.27
기업신용등급
AA-
한국신용평가
( D ~ AAA )
정기평가

2017.06.29
단기신용등급
(기업어음(CP), 전자단기사채)
A1
한국기업평가
( D ~ AAA )
정기평가

2017.06.27
단기신용등급
(기업어음(CP), 전자단기사채)
A1
한국신용평가
( D ~ AAA )
정기평가

2016.12.28
단기신용등급
(기업어음(CP), 전자단기사채)
A1
한국신용평가
( D ~ AAA )
정기평가

2016.12.21
단기신용등급
(기업어음(CP), 전자단기사채)
A1
한국기업평가
( D ~ AAA )
정기평가

2016.06.29
단기신용등급
(기업어음(CP), 전자단기사채)
A1
한국기업평가
( D ~ AAA )
정기평가

2016.06.27
단기신용등급
(기업어음(CP), 전자단기사채)
A1
한국신용평가
( D ~ AAA )
정기평가

2016.06.29
기업신용등급
AA-
한국기업평가
( D ~ AAA )
정기평가

2016.06.27
기업신용등급
AA-
한국신용평가
( D ~ AAA )
정기평가

주) 등급체계 및 정의
- 단기신용등급(기업어음(CP), 전자단기사채)
신용도에 따라 A1에서 D까지 6개의 등급으로 구성되어 있습니다. 등급 중 A1에서 
A3까지는 적기상환능력이 인정되는 투자등급이며, B와 C는 환경변화에 따라 적기 상환능력이 크게 영향 받을 수 있는 투기등급으로 분류됩니다.

등 급
등급의 정의

A1
적기상환능력이 최고수준이며, 현 단계에서 합리적으로 예측 가능한 장래의 어떠한 환경 변화에도 영향을 받지 않을 만큼 안정적임.

A2
적기상환능력이 우수하지만 A1등급에 비해 다소 열등한 요소가 있음.

A3
적기상환능력이 양호하지만 장래 급격한 환경 변화에 따라 다소 영향을 받을 가능성이 있음.

B
적기상환능력은 인정되지만 투기적 요소가 내재되어 있음.

C
적기상환능력이 의문시 됨.

D
지급불능 상태에 있음.

* 위 등급중 A2등급부터 B등급까지는 등급내의 상대적인 우열에 따라 +,- 기호가 첨부됨
- 기업신용등급
원리금의 적기상환 확실성의 정도에 따라 신용등급은 AAA에서 D까지 10개의 등급으로 구성됩니다.

등 급
등급의 정의

AAA
원리금 지급 확실성이 최고수준이며, 현단계에서 합리적으로 예측가능한 장래의 어떠한 환경변화에도 영향을 받지않을 만큼 안정적임.

AA
원리금 지급 확실성이 매우 높지만 AAA등급에 비해 다소 열등한 요소가 있음.

A
원리금 지급 확실성이 높지만 장래 급격한 환경변화에 따라 다소 영향을 받을가능성이 있음.

BBB
원리금 지급 확실성은 인정되지만 장래 환경변화로 전반적인 채무상환능력이저하될 가능성이 있음.

BB
원리금 지급 확실성에 당면 문제는 없지만 장래의 안정성면에서는 투기적 요소가 내포되어 있음.

B
원리금 지급 확실성이 부족하여 투기적이며, 장래의 안정성에 대해서는 현단계에서 단언할 수 없음.

CCC
채무불이행이 발생할 가능성을 내포하고 있어 매우 투기적임.

CC
채무불이행이 발생할 가능성이 높아 상위등급에 비해 불안요소가 더욱 많음.

C
채무불이행이 발생할 가능성이 극히 높고 현단계에서는 장래 회복될 가능성이 없을 것으로 판단됨.

D
원금 또는 이자가 지급불능 상태에 있음.

* 위 등급중 AA등급부터 CCC등급까지는 등급내의 상대적인 우열에 따라 +,- 기호가 첨부됨

2. 회사의 연혁

[지배회사에 관한 사항]

■ 키움증권㈜

가. 회사의 본점 소재지 및 그 변경

변경 일자
변 경 전
변 경 후

2014.09.01
서울 영등포구 국제금융로2길 36
서울 영등포구 여의나루로4길 18

나. 경영진의 주요한 변동
2014. 03. 14 - 사외이사 사임 (신성환)
 - 사외이사 선임 (정경득, 현우영)
 - 사외이사 재선임 (이용희, 조성일)
2014. 05. 31 - 사외이사 임기 만료 (오호수)
2015. 03. 20 - 사외이사 임기 만료 (조성일, 이용희)
 - 사외이사 선임 (조길연, 송종호, 길재욱)
 - 이사 재선임 (김익래, 권용원)
2015. 05. 31 - 사외이사 임기 만료 (조태원)
2016. 03. 18 - 사외이사 임기 만료 (정경득)
 - 사외이사 임기 만료 및 재선임 (현우영)
 - 사외이사 선임 (김원식)
 - 이사 선임 (윤수영)
 - 이사 사임 (황현순)
 - 상근 감사위원 퇴임 (김영록) 
2017. 03. 24 - 사외이사 임기 만료 (현우영)
 - 사외이사 임기 만료 및 재선임 (조길연, 송종호, 길재욱)
 - 사외이사 선임(3/24) 및 임기 시작(4/1) (김재철)
2018. 01. 31 - 이사 사임 (권용원)
 - 대표이사 변경 (권용원 → 윤수영)
2018. 03. 12 - 사외이사 사임 (길재욱)
2018. 03. 22 - 사외이사 임기 만료 (조길연, 송종호)
 - 사외이사 임기 만료 및 재선임 (김원식)
 - 사외이사 선임 (홍광헌, 박노경, 성효용)
 - 이사 선임 (이 현)
 - 이사 재선임 (김익래)
 - 대표이사 선임(윤수영 → 이 현)

다. 최대주주의 변동
: 해당사항 없음

라. 상호의 변경
: 해당사항 없음

마. 화의, 회사정리절차 여부
: 해당사항 없음 

바. 합병에 관한 사항
: 해당사항 없음

사. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화
: 해당사항 없음

아. 그 밖에 경영활동과 관련한 중요한 사항의 발생내용

연 월
내 용

2000. 01. 31. 
 2000. 05. 04.
 2004. 04. 23.
 2004. 05. 27. 
 2006. 01. 31.
 2007. 05. 18.
 2007. 05. 25.
 2007. 07. 19.
 2008. 05. 06
 2008. 12. 16.
 2009. 05. 29.
 2009. 08. 03.
 2009. 10. 30.
 2009. 12. 18.
 2010. 01. 09.
 2010. 02. 01.
 2010. 02. 22.
 2010. 03. 03.
 2010. 04. 23
 2010. 07. 02.
 2010. 07. 21.
 2010. 08. 23.
 2010. 08. 26.
 2010. 09. 02.
 2011. 01. 31.
 2011. 03. 31.
 2011. 06. 06
 2011. 07. 15
 2012. 03. 19
 2012. 05. 04
 2012. 06. 25
 2012. 12. 26
 2013. 01. 02
 2013. 03. 20
 2013. 04. 04
 2013. 05. 14
 2013. 07. 24
 2013. 09. 16
2013. 12. 24
 2014. 04. 30
 2014. 05. 02
 2014. 12. 01
 2015. 03. 19
 2015. 07. 17
 2015. 09. 02
 2016. 02. 22
 2016. 03. 14
 2016. 04. 15
 2016. 06. 08
 2016. 06. 14
 2016. 06. 15
 2016. 06. 15
 2016. 10. 10
 2016. 11. 17
 2016. 12. 08
 2016. 12. 16
 2017. 02. 09
 2017. 02. 09
 2017. 04. 26
 2017. 06. 12
 2017. 07. 18.
 2017. 10. 23
 2018. 01. 03
 2018. 01. 31
 2018. 02. 22
 2018. 03. 22
키움닷컴증권㈜ 법인설립 
온라인 위탁매매 개시
코스닥시장 등록 
투자자문업 및 투자일임업 인가 
창립 6주년 기념 새로운 CI선포 
홍콩주식 직접거래서비스 오픈 
키움증권㈜로 사명 변경
자본금 92억 증가(주주배정 유상증자 1,839,270주 발행)
건우투자자문 상해유한공사 설립
자본금 162억 증가(주주배정 유상증자 3,243,246주 발행)
권용원 신임 대표이사 선임
유가증권시장 이전상장
자본금 112억 증가(제3자배정 상환우선주 2,244,669주 발행)
장내파생상품의 투자매매업ㆍ투자중개업 인가 획득
자본금 132억 증가(주주배정 유상증자 2,640,264주)
국내 선물업 서비스 오픈
영웅문W 출시 및 FX마진 / 해외선물 / 미국주식 중개 서비스 오픈
납세자의 날, 모범납세자 대통령 표창 수상
헤럴드경제 주최, 자본시장대상 특별상 수상(채권브로커리지 부문)
FX마진 모바일 거래 서비스 오픈
장외파생상품의 투자매매업 인가 획득
스마트폰 어플리케이션 "영웅문S" 출시
장외파생업 영업 개시
키움자산운용㈜ 출범
태블릿PC용 어플리케이션 "영웅문T" 출시
상환우선주(2,244,669주) 상환 및 소각
키움증권 인도네시아, 키움자산운용 인도네시아 출범
영웅문S WORLD 서비스 오픈
선물ㆍ옵션 전용 스마트폰 어플리케이션 "영웅문 SF(Futures)" 출시
미국주식 모바일 서비스 개시
온라인 자문형 랩 "키워드림 랩" 출시
삼신저축은행에 대한 출자 및 주식취득 승인 (금융위원회)
㈜키움저축은행(舊 삼신저축은행) 출범
금융상품전용 모바일앱 영웅문SA 출시
㈜키움저축은행 잔여지분 49.5% 인수 (지분 100% 보유)
온라인 서비스 "오픈스탁" 개시
키움증권 인도네시아 유상증자 참여(총 170억IDR 중 140억IDR 참여)
"차세대 시스템" 오픈
우리자산운용㈜ 매각 관련 우선협상대상자 선정
우리자산운용㈜에 대한 출자 및 대주주 변경 승인 (금융위원회)
우리자산운용㈜ 지분 100% 인수, 자회사 편입
우리자산운용㈜과 키움자산운용㈜ 합병, 키움투자자산운용으로 상호변경
영웅문4 오픈
영웅문S 오픈
투자매매업 장외파생상품(조건부 인가 취소) 승인
비대면 계좌개설 오픈
개인종합자산관리계좌(ISA) 오픈
중기특화 금융투자회사 지정
신탁업 예비인가 승인
건우투자자문 상해유한공사 청산
온라인소액투자중개업자 등록
증권형 크라우드펀딩 서비스(키움크라우드) 오픈
(주)TS저축은행(키움YES저축은행) 지분 100% 인수
신탁업 본인가 승인
우리은행 과점주주 지분(4%) 인수
키움증권인도네시아 2대주주 지분 인수
키움증권인도네시아 유상증자 참여 결정(2,000억IDR)
키움PE(키움프라이빗에쿼티주식회사) 출자 결정
키움PE(키움프라이빗에쿼티주식회사) 설립 완료
키움증권인도네시아 증자 완료(키움증권 지분 99.0%)
사모 전환사채 발행 (1,470억원)
무보증사채 발행 (1,500억원)
신기술사업금융업 등록 
권용원 대표이사 사임 (윤수영 대표이사로 변경)
상환전환우선주 발행 (3,293,173주)
이현 신임 대표이사 선임

[종속회사에 관한 사항]

상호
경영진의 중요한 변동
최대주주의 변동
상호의 변경
합병에 관한 사항
회사의 업종 또는
주된 사업의 변화
그 밖에 경영활동과 관련한 주요한 사항의 발생내역

키움투자자산운용㈜
2013.08.30 ~ 2014.05.02
대표이사 박종규

2014.05.02 ~ 2016.01.01
대표이사 윤수영

2016.01.01 ~ 2017.12.31
대표이사 이현

2018.01.01
대표이사 김성훈
2014.05.02
우리금융지주 100%
→ 키움증권 100%
2014.12.01
우리자산운용㈜
→키움투자자산운용㈜
2014.12.01
우리자산운용, 키움자산운용 
합병
 ·소멸회사 : 키움자산운용, 
 ·존속회사 : 우리자산운용 
(상호변경: 우리자산운용→키움투자자산운용)
-
-

㈜키움저축은행
2013.01.02 ~ 2015.12.31
대표이사 이현

2016.01.01
대표이사 허흥범
2012.12.26 
은산정보통신 49.5% 
→ 키움증권 50.5%

2013.04.05
키움증권 100%
2013.01.02
삼신상호저축은행
→ ㈜키움저축은행
-
할부금융업
(사업목적추가)
2014.05.30 인천지점 영업종료

2014.06.02 분당지점 영업개시

㈜키움예스저축은행

2016.10.10.

(선임) 대표이사 임경호

(퇴임) 대표이사 윤재영

2016.10.10.

대한제당(주) 100%

→ 키움증권(주) 100%

2016.10.10.

주식회사 티에스저축은행

→ 주식회사 키움예스저축은행

-

-

2014.04.28여의도출장소 이전

2014.08.23교대역출장소 폐쇄

2016.01.01(주)TS저축은행으로 상호변경

2016.10.10(주)키움YES저축은행으로 상호변경, 대표이사 임경호 취임

주) 상기 회사는<화의, 회사 정리절차, 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행중인 경우>에 관한 해당사항 없음

3. 자본금 변동사항

증자(감자)현황

(기준일 :
2018년 10월 22일
)
(단위 : 원, 주)

주식발행
(감소)일자
발행(감소)
형태
발행(감소)한 주식의 내용

주식의 종류
수량
주당
액면가액
주당발행
(감소)가액
비고

2000년 01월 31일
-
보통주
10,000,000
5,000
5,000
출자금

2004년 04월 21일
유상증자(일반공모)
보통주
1,500,000
5,000
6,500
-

2005년 08월 11일
주식매수선택권행사
보통주
761,800
5,000
5,000
-

2007년 07월 19일
유상증자(주주배정)
보통주
1,839,270
5,000
57,300
-

2007년 08월 06일
무상증자
보통주
2,115,160
5,000
-
-

2008년 12월 16일
유상증자(주주배정)
보통주
3,243,246
5,000
16,000
-

2009년 10월 31일
유상증자(제3자배정)
우선주
2,244,669
5,000
44,550
상환우선주

2010년 01월 09일
유상증자(주주배정)
보통주
2,640,264
5,000
29,300
-

2011년 03월 31일
-
우선주
2,244,669
5,000
44,550
상환우선주 상환 및 소각

2018년 02월 22일
유상증자(제3자배정)
우선주
3,293,173
5,000
107,859
상환전환우선주

주) 2018.02.22.에 발행한 상환전환우선주(RCPS)에 관련한 자세한 사항은 2018.02.20.에 공시된 주요사항보고서(유상증자 결정)을 참고하시기 바랍니다.

미상환 전환사채 발행현황

(기준일 :
2018년 10월 22일
)
(단위 : 원, 주)

종류＼구분

발행일

만기일

권면총액

전환대상
 주식의 종류

전환청구가능기간

전환조건

미상환사채

비고

전환비율(%)

전환가액

권면총액

전환가능주식수

제1회 무보증 전환사채

2017.07.18

2022.07.18

147,000,000,000

기명식 보통주

2018.07.18 ~ 2022.06.18

100

105,247

147,000,000,000

1,396,714

-

합 계

-

-

147,000,000,000

-

-

-

-

147,000,000,000

1,396,714

-

4. 주식의 총수 등

가. 주식의 총수 현황
정관상 발행가능한 주식의 총수는 6천만주이며, 현재까지 발행한 주식의 총수 및 유통주식수는 다음과 같습니다.

주식의 총수 현황

(기준일 :
2018년 10월 22일
)
(단위 : 주)

구 분
주식의 종류
비고

의결권 있는 주식
의결권 없는 주식
합계

Ⅰ. 발행할 주식의 총수
60,000,000
-
60,000,000
-

Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수
22,099,740
5,537,842
27,637,582
-

Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수
-
2,244,669
2,244,669
-

1. 감자
-
-
-
-

2. 이익소각
-
-
-
-

3. 상환주식의 상환
-
2,244,669
2,244,669
-

4. 기타
-
-
-
-

Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)
22,099,740
3,293,173
25,392,913
-

Ⅴ. 자기주식수
-
-
-
-

Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)
22,099,740
3,293,173
25,392,913
-

종류주식(명칭) 발행현황

(단위 : 원)

발행일자
2018년 02월 22일

주당 발행가액(액면가액)
107,859
5,000

발행총액(발행주식수)
355,198,346,607
3,293,173

현재 잔액(현재 주식수)
355,198,346,607
3,293,173

주식의
내용
이익배당에 관한 사항
본건 주식은 비누적적, 참가적 우선주로서, 발행회사는 어느 회계연도에 대한 본건 주식에 대한 우선배당률에 따른 배당을 전액 하지 않는 경우 해당 회계연도에 보통주에 대한 배당을 할 수 없다.

잔여재산분배에 관한 사항
-

상환에
관한 사항
상환조건
발행회사는 본건주식의 발행일로부터 20년 이내의 범위에서, 본건 주식의 발행일로부터 3년째 되는 날 (당일 포함) 및 그로부터 매 1년이 되는 날에 본건 주식의 전부 또는 일부를 상환할 권리가 있다.

상환방법
상환권의 행사는 투자자에 대하여 상환하고자 하는 상환가능일의 60일 전부터 30일 전까지의 기간 동안 주주의 성명, 대상주식의 종류와 수, 상환 가능일 중 상환하고자 하는 날짜를 기재하여 상환의 서면 통지로써 한다. 단, 회사가 투자자에게 상환통지서를 발송하였으나 소재불명 등으로 반송된 때에는회사 정관에서 정한 공고방법에 따른 상환의 공고로써 그 공고일에 투자자에 대한 본 목에 따른 상환통지가 도달된 것으로 본다.

상환기간
2021년 02월 22일 ~ 2038년 02월 22일

주당 상환가액
-

1년 이내
상환 예정인 경우
-

전환에
관한 사항
전환조건
투자자는 본건 주식의 발행일로부터 1년이 경과한 날(당일 포함)로부터 본건 주식의 발행일로부터 10년이 경과한 날(당일 포함)까지 전환을 청구할 수 있으며, 최초의 전환비율은 1:1임. (전환비율 변동여부는 2018.02.20 공시된 주요사항보고서(유상증자결정) 공시 참고)

전환청구기간
2019년 02월 22일 ~ 2028년 02월 22일

전환으로 발행할
주식의 종류
키움증권㈜ 기명식 보통주

전환으로
발행할 주식수
3,293,173

의결권에 관한 사항
본건 주식은 의결권이 없음

기타 투자 판단에 참고할 사항
비상장

주) 본건 주식의 주당 상환가액은 다음 금액의 합계액(a + b)으로 한다.

a. 본건 주식의 발행가액
(단, 주식의 분할과 병합, 무상증자 기타 유사한 사유의 발생시에는 그에 비례하여 조정된 금액에 의한다)

b. 가산금액 : 주당 발행가액 ⅹ 상환가능일 직전 회계연도 우선배당률

(단, 상환가능일 이전에 직전 회계연도의 배당금이 지급된 경우에 가산금액은 0으로 한다.)

※ 참고 : 2018.02.20 주요사항보고서(유상증자결정) 공시

5. 의결권 현황

당사가 발행한 보통주식수는 22,099,740주이며 정관상 발행가능주식 총수의 36.8%에 해당됩니다. 의결권 행사 가능 주식수는 22,099,740주 입니다.

(기준일 :
2018년 10월 22일
)
(단위 : 주)

구 분
주식의 종류
주식수
비고

발행주식총수(A)
보통주
22,099,740
-

우선주
3,293,173
상환전환우선주

의결권없는 주식수(B)
보통주
-
-

우선주
3,293,173
상환전환우선주

정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)
보통주
-
-

우선주
-
-

기타 법률에 의하여
의결권 행사가 제한된 주식수(D)
보통주
-
-

우선주
-
-

의결권이 부활된 주식수(E)
보통주
-
-

우선주
-
-

의결권을 행사할 수 있는 주식수
(F = A - B - C - D + E)
보통주
22,099,740
-

우선주
-
-

6. 배당에 관한 사항

가. 배당에 관한 사항
당사는 회사의 성장과 주주에 대한 이익 환원을 균형있게 고려하여 배당을 실시하고 있습니다. 배당은 정관에 의거 이사회 결의 및 주주총회 결의를 통해 이루어지고 있습니다.

나. 최근 3사업연도 배당에 관한 사항

주요배당지표

구 분
주식의 종류
당기
전기
전전기

제20기 반기
제 19기
제 18기

주당액면가액(원)
5,000
5,000
5,000

(연결)당기순이익(백만원)
166,742
240,235
179,937

(별도)당기순이익(백만원)
142,801
183,324
140,482

(연결)주당순이익(원)
11,104
10,870
8,142

현금배당금총액(백만원)
-
28,730
18,785

주식배당금총액(백만원)
-
-
-

(연결)현금배당성향(%)
-
11.96
10.44

현금배당수익률(%)
보통주
-
1.53
1.20

우선주
-
-
-

주식배당수익률(%)
보통주
-
-
-

우선주
-
-
-

주당 현금배당금(원)
보통주
-
1,300
850

우선주
-
-
-

주당 주식배당(주)
보통주
-
-
-

우선주
-
-
-

다. 이익 참가부사채

: 해당사항 없음

Ⅱ. 사업의 내용

1. 사업의 개요

가. 사업부문별로 회사가 속해 있는 산업 전반의 현황

[지배회사에 관한 사항]

■ 금융투자업 : 키움증권㈜

(1) 산업의 특성, 성장성, 경기변동의 특성, 계절성
1) 산업의 특성

금융투자업은 자본시장을 통하여 자금의 공급자인 가계와 자금의 수요자인 기업을 직접 연결시켜 기업으로 하여금 장기산업자금의 조달을 가능하게 하며, 개인에게는 주식과 채권을 포함한 금융자산에 대한 투자기회를 제공하고 사회적으로는 재산 및 소득의 재분배에 기여하는 것을 기본으로 하는 금융산업입니다. 또한 금융투자업은 자본주의 경제운용의 모태가 되며 경제규모가 커지고 발전할수록 증시를 통한 직접 금융의 비중이 커지게 되어 산업의 안정적인 성장을 뒷받침하고 국가경제 발전에 큰 상승효과를 가져오는 역할을 합니다.
금융투자업은 경제상황은 물론 정치, 사회, 문화 등 경제 외적 변수에도 많은 영향을 받고 국제금융시장 동향에도 민감하게 반응하는 종합적인 금융산업입니다.

2) 산업의
성장성

(국내) (단위 : pt, 십억원, 천주)

구 분
2018년 6월말
2017년말
2016년말
2015년말
2014년말

주가지수
KOSPI
2,326.13
2,467.49
2,026.46
1,961.3
1,915.6

KOSDAQ
818.22
798.42
631.44
682.4
542.9

유가증권시장
(ETF등 제외)
거래대금
914,151
1,294,160
1,112,669
1,327,230
975,977

거래량
56,324,902
82,731,042
92,686,041
112,903,398
68,130,089

코스닥시장
거래대금
765,373
896,309
834,913
873,782
482,731

거래량
119,697,176
178,695,184
170,802,601
149,904,713
86,861,905

시가총액
KOSPI
1,554,536
1,605,821
1,308,440
1,242,832
1,192,253

KOSDAQ
262,945
282,740
201,523
201,631
143,088

※ 거래대금, 거래량은 당해년도 누계금액입니다. [자료출처 : 한국거래소]

3) 경기변동에 따른 특성
금융투자업은 경기 상승시 기업들의 실적 개선에 따른 종합주가지수 상승 등으로 수익 증대를 이룰 수 있는 반면 경기 하강시에는 수익 창출이 둔화되는 등 경기 변동에 영향을 받습니다.

4) 계절성
1월 효과와 같은 이례적인 현상이
있다는 이론도 있지만 일반적으로 계절적인 변화에는 크게 영향을 받지
않습니다.

(2) 국내외 시장여건
1) 시장의 안정성

내용

금융투자업은 국내 및 글로벌 경기에 민감하게 반응하기 때문에 일반적으로 시장의 안정성이 낮은 산업으로 분류됩니다. 다만 한국증시의 글로벌 위상 제고 및 개인
자산의 자본시장 유입 등으로 인하여 국내 금융시장은 안정적인 성장 단계에 있다고 판단됩
니다.

2018년
2분기 주식시장 일평균 거래대금
은
15.3조원
(유가
증권, 코스닥, ETF, ETN, ELW 포함)으로 전년
동기
대비

52.6%
증가하였
으며 '14년 6.7조원, '15년 9.7조원,
'16년
8.8조원,
'17년
10.1조원
을 감안
할 때 상당히 긍정적인 수준으로 볼 수 있습니
다.

또
한

2018년 2분기 개인의 거래비중 평균은
60
%
를
상회하
였고 고
객예수금도 견조한 흐름을 보이고 있어 Brokerage 업황의 악화 가능성은 낮아 보입니다.

다만 Brokerage 부문 외 Trading, IPO, PEF, 구조화 금융, 각종 Advisory 서비
스 등의 금융 부문은 상대적으로 높은 변동성을 내재하기 때문에 시장 동향을 예의주시해야 할 것입니다.

2) 경쟁상황

내용

ㄱ. 경쟁의 특성 : 완전경쟁시장
ㄴ. 진입의 난이도 : 금융투자회사의 영위 업무 중 취급 대상에 따라 진입요건 차등/세분화
 신규사업자의 진입 보다는 업계 내 경쟁 심화
ㄷ. 경쟁요인 : 리스크 관리, 시스템 안정성/효율성, 고객서비스 만족도, 투자정보 및 금융상품의 경쟁력 등

3) 시장 점
유율

[키움증권㈜ 분기별 시장점유율 추이] (단위 : %)

구분
제20기 (2018.1~2018.12)
제19기 (2017.1~2017.12)
제18기 (2016.1~2016.12)
제17기 (2015.1~2015.12)
제16기 (2014.1~2014.12)

1분기
2분기
3분기
4분기
1분기
2분기
3분기
4분기
1분기
2분기
3분기
4분기
1분기
2분기
3분기
4분기
1분기
2분기
3분기
4분기

주식 MS
16.37
17.46
-
-
16.41
15.11
14.48
16.28
15.78
17.40
17.45
16.67
14.43
15.35
16.29
17.42
12.81
12.80
13.52
14.12

※ 상기 시장점
유율은 당사
조사기준에 의한 것으로 타사자료와 다를
수 있습니다. [자료 : 당사 자료]

※

2017. 1. 25. 도이치증권의 삼성전자우선주 2.3조원 주문 실수로 인한 시장 거래대금 데이터의 왜곡을 2017년 4분기에 소급·정정하여

1분기 주식시장 
 점유율을 (기존) 16.34%에서 (정정 후) 16.41%로 정정하였습니다.

(3) 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 및 회사의 경쟁상 강점과 단점

상호
내용

키움증권㈜

국내 증권업계에서 Brokerage 부문에 대한 경쟁은 매우 심화되고 있으며 이에따른 수수료 인하 경쟁 등으로 인해 Brokerage 부문의 수익성은 약화되고 있습니다. 다만 당사의 경우 
2005년 이후 13년 연속 주식시장 점유율 업계 1위를 기록하는 등 온라인 위탁매매 부문에서선점효과를 시현하고 있으며 2016년에는 일 점유율 20%를 기록하였습니다. 당사는 고객ㆍ예탁자산을 기반으로 안정적인 수익을 창출하고, 이를 바탕으로 핀테크 등 디지털 금융을 위한 서비스 개발을 추진하는 등 Retail/Brokerage 부문의 경쟁력을 공고히하고 있습니다.
또한 당사는 각 부문에서 지속적으로 비즈니스 포트폴리오 다각화를 추진하고 있습니다. 중소/벤처기업에 특화된 IB 하우스, 높은 수익률을 기록하는 PI 하우스, 대형 홀세일 하우스 등의 구축을 추진하고 있으며 경쟁력을 지속적으로 강화하고 있습니다.

(4) 회사가 경쟁에서 우위를 점하기 위한 주요 수단

상호
내용

키움증권㈜

당사는 안정적인 HTS 시스템과 온라인 위탁매매 시장에서의 개인고객 선점으로 Brokerage 부문에서 핵심 경쟁력을 확보하였습니다. 업계 1위인 당사의 점유율은 지속 상승하는 추세에 있으며, 개인고객의 경우 20%를 상회하는 높은 점유율을 보이고 있습니다.
또한 비대면 계좌 개설을 허용토록 관련 법령이 개정되면서 계좌 개설부터 금융상품 거래까지 전 과정이 온라인화되어, 지점없이 온라인으로만 사업을 영위하는 당사의 경쟁력이 더욱 강화될 것으로 보입니다. 또한 업계 내에서 취급 업무 특화 등이 지속적으로 이루어지고 있기 때문에, 업계 수위의 경쟁력을 보이는 당사의 Brokerage 부문 경쟁력은 앞으로도 유지ㆍ강화될 것으로 보입니다.
당사는 강력한 플랫폼을 바탕으로하여 핀테크 서비스 개발, 해외 네트워크 구축 등을 지속 추진하고 있으며, 비즈니스 포트폴리오의 다각화에도 핵심 역량을 집중하고 있습니다.
IB 부문에서는 중소/벤처기업의 IPO 및 자금조달에 특화하여 당사만의 경쟁력을 확보하였으며, PI 부문도 높은 수익률을 기록하고 있습니다. 홀세일 부문에서도 신규 조직 구성 및 조직 개편을 통해 대형 하우스로 도약하기 위한 기반을 마련하였습니다.

[주요종속회사에
관한 사항]

■ 상호저축은행업 : ㈜키움저축
은행,
㈜키움예스저
축은행

(1) 산업의 특성, 성장성, 경기변동의 특성, 계절성
1) 산업의 특성

저축은행은 서민과 소규모 기업의 금융 편의를 도모하고 지역사회의 발전에 기여하며, 중산층 및 서민의 저축을 증대하기 위해서1972년8월 제정된 상호저축은행법에 의하여 설립된 금융기관으로서 예금과 대출을
주 업무로 하고 있습니다. 금융당국의 규제 및 영업구역 지정등으로 급격한 양적성장은 제한적이지만 지역영업을 기반으로 안정적인 수익창출모델을 구성하고 내부통제 및 리스크관리시스템을 구성함으로써 질적성장을 통한 안전한 서민금융의 역할을 이행하고 있습니다. 

2) 산업의 성장성

금융당국의 가계대출 총량규제, 인터넷전문은행 출범에 따른 경쟁심화
영업구역의 제한으로 영업확대는 점진적으로 이루어지고 있습니다. 수익성 측면에서 기준금리 인상예상과 최고금리 인하등의 영향으로 예대마진이 축소될 것으로 보이며 이는 전체 수익성 악화로 이어질 것으로 예상됩니다. 

3) 경기변동의 특성

주요 비즈니스 모델인 담보대출은 부동
산 침체에 따라 낙찰률 하락으로 인한 대손금액 및 연체율 증가가 예상되며, 가계의 소득 저하에 따라 신용대출의 연체율이 증가하는 등 경기 변화에 민감하게 영업환경이 영향을 받고 있습니다. 

4) 계절성

계절적인 변화에는 큰 영향을 받지 않습니다.

(2) 국내외 시장여건

2017년의 국내시장환경은 가계부채 억제를 위한 가계대출 총량규제, 인터넷전문은행 출범에 따른 신용대출의 경쟁 심화, 햇살론 및 사잇돌 대출 등 정책 서민금융공급 확대등의 이유로 업권간 경쟁이 심화되고 규제 강화로 인한 영업축소 현상이 나타났습니다. 2018년도는 법정최고금리 인하(27.9% →24.0%), p2p 대출 활성화 등으로 중금리 대출시장의 경쟁심화, 건전성 규제 강화(적립요율 상승), 미국의 점진적 금리 인상이 전망되어 추후 예대마진축소로 이어져 수익성에 부정적인 영향이 미칠 것으로 예상되기에 국내외 환경변화 및 가계부채 이슈 등
을 고려할 때 보다 면밀한 리스크 관리가 필요할 것으로 보입니다.

(3) 시장에서 회사의 경쟁상의 강점과 단점
모회사인 키움증권과 키움저축은행, 키움예스저
축은행의 연계로 영업다변화, 다우키움그룹의 IT 기술을 기반으로 차별화된 서비스를 고객에게 제공하여 안정적인 고객확보와 수익성 및 건전성을 유지하고 있습니다. 반면 당국의 금리인하 정책에 따른 신용대출의 금리리스크 위험은 미래의 수익성에 부정적 영향이 있을 것으로 예상되며 이에 따른 리스크관리방안이 필요할 것으로 보입니다.

■ 집합투자업 : 키움투자자산운용㈜

(1) 산업의 특성, 성장성, 경기변동
의 특성, 계절성
1) 산업의 특성
집합투자업은 집합투자를 영업으로
하는 것을 말합니다. 집합투자란 2인 이상에게 투자권유를 하여 모은 금전 등 또는 「국가재정법」 제81조에 따른 여유자금을 투자자 또는 각 기금관리주체로부터 일상적인 운용지시를 받지 아니하면서 재산적 가치가 있는 투자대상자산을 취득·처분, 그 밖의 방법으로 운용하고 그 결과를 투자자 ?또는 각 기금 관리주체에게 배분하여 귀속시키는 것을 말합니다.

2) 산업의 성장성 
집합투자업은 공모에서 사모형 금융투자상품으로 세분화가 진행되고 있으며, 자본시장법 시행 이후 증권사와 자문사의 Wrap Account 등 경쟁상품의 출시로 집합투자시장은 지속적인 감소추세 속에 치열한 경쟁 시장으로 변화하였습니다. 집합투자업은 경기 및 주식 시황에 따
라 민감한 변동을 보이고 있으며 증시가 상승할 때 설정잔액도 높아지는 것이 일반적인 현상입니다. 중장기적인 관점에서는 퇴직연금의 성장, 펀드의 세제혜택 강화, 연기금 주식 투자 확대 등의 영향으로 집합투자업은 재차 성장세를 회복할 것으로 전망되고 있습니다.

3) 경기변동의 특성 
경기 상승시 기업들의 실적 개선에 따른 종합주가지수 상승으로 수익 증대를 이룰 수있는 반면 경기 하강시에는 수익 창출이 둔화되는 등 경기 변동에 영향을 받습니다.

4)
계절성 
계절적인 변화에는 큰 영향을 받지 않습니다

(2) 국내외 시장여건 
1) 시장의 현황 
글로벌 금융시장은 미중 무역 전쟁의 잔존 여파와 펀더멘탈의 부정적인 정망으로 인하여 긴장감에 있는 상황입니다. 무역전쟁에 이어 환율전쟁 가능성 마저 불거지기 시작하며 GDP성장률이 1분기 대비 하락하는 등 중국 경제 둔화 우려로 인한 압력으로 증시 하락하고 있습니다. 전체 자산운용 규모는 꾸준한 성장세를 보이고 있지만 시장상황과 경쟁력 확보를 고려하여 글로벌 투자역량 강화 및 글로벌 펀드 활성화 방안과 함께 차별화된 상품 개발 및 투
자성과 시현 등을 노력 할 필요가 있겠습니다. 대체투자상품과 같은 고수익상품군에 대한 다양성과 수익성으로 영업규모를 증대하고 글로벌 시장에 대한 대비를 해야 합니다.

2) 경쟁상황 

자산운용사는 현재 238개사(제도개편으로 신규 Player 확대)이며, 2018년 6월말 현재 상위 10개사가 전체 운용자산의
2/3 이상을 차지하고 있습니다. 

(3) 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 및 회사의 경쟁상의 강점과 단점

자산운용업계는 시장 성장과 함께 대형사 간의 경쟁이 심화되고 있습니다. 국내 주식형 펀드와 같은 고보수 펀드는 시장환경에 따라 지속적으로 환매되고 있어 리테일 시장 기반의 수익성이 지속적으로 약화되고 있습니다.
반면 일임 시장 및 사모펀드 시장의 경우, 연기금 및 금융기관의 자금운용 수요로 지속적으로 증가하고 있으나 공모펀드와 비교해 비교적 낮은 보수의 상품이 대부분인상황이어서 늘어나는 자금 규모와 비교 했을 때, 수익 규모는 지속적으로 줄어들 수 있는 상황입니다.
다만, 당사의 경우 주식형 펀드 등 고보수 상품이 감소하는 중에도 운용성과를 바탕으로 주식형 관련 자산의 성장세를 기록하였고, 특히 연기금 등의 대형자금의 지속적인 증가로 수익성이 지속적으로 개선되었습니다.
또한, 채권형 명가의 확고한 운용성과를 바탕으로 한 안정적 수익률 달성으로 주요 위탁고객의 자금 위탁규모가 지속적으로 증가하였을뿐만 아니라 기관투자자 니즈에 맞는 상품제공으로 자금 수탁규모가 지속적으로 확대되어 국내 TOP7 내에서의 종합자산운용사로서의 입지를 확고히 하고 있습니다.

전통형 상품 뿐 아니라 ETF, 부동산, 인프라, PEF 등의 대체투자분야까지 전분야에 걸친 종합적인 펀드 Line Up로 판매사와 투자자에게 다양한 상품을 제공하고, 시장의 수요에 즉시 대응할 수 있는 상품 서비스를 제공할 수 있는 준비가 되어 있습니다. 
(4) 회사가 경쟁에서 우위를 점하기 위한 주요 수단

1988년 3월 26일 투자자문업을 시작으로 현재는 종합자산운용사로서 주식형 및 채권형 펀드 뿐 아니라 ETF, 부동산, 인프라, PEF 등 대체투자분야에 걸쳐 다양한 상품을 제공하고 있으며, 2018년 2분기 현재 업계 7위로 자리매김 하고 있습니다.

2014년 5월 키움증권의 자회사로 편입되면서, 당사가 보유한 다양한 상품군 및 운용 노하우와 증권거래 시장점유율 1위인 키움증권의 브랜드를 활용하여 다양한 시너지를 창출 할 계획입니다. 이를 바탕으로 대형사로서 시장 지배력을 강화할 수 있을 것으로 기대하고 있습니다.

2018년 2분기는 지속적으로 글로벌 시장 개척을 위하여 해외 펀드 활성화와 시장동향,펀드동향 모니터링을 강화하고 안정성과 수익성을 동반한 시장트렌드에 대응 가능한 투자자산을 발굴하고 동시에 이에 대한 영업 개선에 초첨을 맞출 계획입니다. 베트남 사무소와 인도네시아 법인 인수로 인하여 글로벌 시장에 대한 경쟁력을 높여나갈 계획입니다. 또한, 연금 사업자간 관계 접점을 지속적으로 확보함으로서 적극적인 마케팅 활동 과 당사의 운용철학에 따른 연금관련 신상품 준비로 중장기적으로 업계 설정액 상위권 진입을 목표로 사적연금시장확대에 기여할 계획입니다. 또한, 준법/리스크관리 강화
및 기존 운용성과를 활용한 공격적인 마케팅 활동으로 외형성장 기반 확보을 위해 노력 할 계획입니다.

나. 신규사업등의 내용 및 전망

키움증권은 2018년 1월 여신전문금융업법 상 신기술사업금융업 등록을 승인 받았으며, 2018년 1월 영업을 개시하였습니다. 당사는 기존에도 중기특화 증권사로서 중소기업 및 벤처기업에 대한 자금조달 및 IPO 주관/자문 등 맞춤형 금융서비스를 제공하고 있었으며, 신기술사업금융업 등록을 통해 신기술사업투자조합, 중소기업창업투자조합, 한국벤처투자조합 등을 설립, 외부 투자자를 유치함으로써 신기술사업자에 대한 적시 자금공급 능력이 강화될 것으로 예상합니다. 향후 중소/벤처 생태계 조성에 기여함과 동시에 당사의 자본 운용 효율성을 제고하고 수익구조 다변화에 기여할 것으로 예상됩니다.

2. 영업의 현황

가. 영업의 개황
당사의 K-IFRS 연결기준 제20기 반기 영업이익은 2,001억원을 시현하면서 K-IFRS연결기준 전년동기 대비 20.16% 증가하였습니다.

나. 영업규모

(단위 : 백만원)

주요과목
제20기 반기
제19기
제18기

현금 및 예치금
1,060,180
530,533
388,586

단기매매금융자산
-
2,987,666
2,122,711

당기손익인식금융자산
-
3,182,402
3,041,198

당기손익-공정가치측정금융자산
8,678,758
-
-

매도가능금융자산
-
752,194
540,765

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
513,757
-
-

만기보유금융자산
-
7,081
4,375

상각후원가측정 금융자산
3,369,405
-
-

관계기업투자
178,322
124,355
57,663

파생상품자산
44,794
31,083
11,529

대출채권
-
3,032,902
2,083,557

유형자산
99,028
94,728
85,460

투자부동산
63,442
64,185
85,047

무형자산
64,718
69,442
80,204

당기법인세자산
4
1,447
-

이연법인세자산
2,834
2,898
6,466

기타자산
1,318,435
709,674
349,518

총자산
15,393,677
11,590,590
8,857,079

다. 영업실적

(단위 : 백만원)

영 업 종 류
제20기 반기
제19기 반기
제19기

수수료 손익
172,396
112,273
235,302

유가증권평가 및 처분손익
49,800
112,033
202,747

파생상품 관련 손익
256
(22,887)
(41,547)

이자 손익
109,555
82,322
183,225

기타 영업손익
20,621
11,804
9,446

판매비와 관리비
152,542
129,030
273,325

영업이익
200,086
166,515
315,848

라. 자금조달 및 운용실적

(1) 자금조달실적

(단위 : 백만원)

구 분
제20기 반기
제19기
제18기

잔액
구성비
잔액
구성비
잔액
구성비

자본
자본금
126,965
1%
110,499
1%
110,499
1%

자본잉여금
530,706
3%
191,120
2%
189,994
2%

자본조정
(22,864)
0%
(24,795)
0%
(30,775)
0%

기타포괄손익누계액
70,186
0%
46,873
0%
(5,249)
0%

이익잉여금
1,299,526
8%
1,200,924
10%
979,268
11%

비지배주주지분
22,254
0%
22,565
0%
4,301
0%

예수부채
투자자예수금
5,274,108
34%
4,823,589
42%
3,953,320
45%

수입담보금
350,382
2%
211,666
2%
238,683
3%

기타예수금
306
0%
214
0%
186
0%

차입부채
사채
491,706
3%
291,168
2%
-
0%

차입금
1,328,602
9%
1,232,418
11%
984,893
11%

환매조건부채권매도
1,992,438
13%
1,411,610
12%
788,865
9%

전자단기사채
290,000
2%
260,000
2%
250,000
3%

기타부채
매도증권
591,407
4%
128,030
1%
173,902
2%

매도파생결합증권
1,416,895
9%
784,787
7%
684,342
8%

파생상품부채
19,625
0%
7,027
0%
9,745
0%

퇴직급여충당금
3,042
0%
1,314
0%
1,393
0%

요구불상환지분
126,705
1%
88,075
1%
94,232
1%

미지급금
1,274,887
8%
603,227
5%
309,364
3%

기타
206,801
1%
200,279
2%
120,116
1%

합 계
15,393,677
100%
11,590,590
100%
8,857,079
100%

(2) 자금운용실적

(단위 : 백만원)

구 분
제20기 반기
제19기
제18기

잔액
구성비
잔액
구성비
잔액
구성비

현·예금
현금 및 현금성 자산
224,584
1%

157,045

1%
138,802
2%

예치금
835,596
5%
373,488
3%
249,784
3%

유가증권
단기매매금융자산
-
0%
2,987,666
26%
2,122,711
24%

당기손익인식지정금융자산
-
0%
3,182,402
28%
3,041,198
34%

당기손익-
공정가치측정 금융자산
8,678,758
56%
-
0%
-
0%

매도가능금융자산
-
0%
752,194
7%
540,765
6%

기타포괄손익-
공정가치측정 금융자산
513,757
3%
-
0%
-
0%

만기보유금융자산
-
0%
7,081
0%
4,375
0%

상각후원가측정 금융자산
(유가증권)
6,330
0%
-
0%
-
0%

관계기업투자지분
178,322
1%
124,355
1%
57,663
1%

파생상품
44,794
0%
31,083
0%
11,529
0%

상각후
원가측정 금융자산
(대출채권)
콜론
1,832
0%
142
0%
2,902
0%

신용공여금
1,833,835
12%
1,559,614
13%
1,067,846
12%

환매조건부매수
15,350
0%
15,800
0%
43,800
0%

대여금
2,749
0%
2,486
0%
2,247
0%

매입대출채권
228
0%
228
0%
228
0%

대출금
1,508,102
10%
1,453,652
13%
965,554
11%

사모사채
980
0%
980
0%
980
0%

유형자산
99,028
1%
94,728
1%
85,460
1%

투자부동산
63,442
0%
64,185
1%
85,047
1%

미수금
1,243,570
8%
636,417
5%
304,167
3%

기 타
142,420
1%
147,044
1%
132,021
1%

합 계
15,393,677
100.0%

11,590,590

100%
8,857,079
100%

3. 영업부문별 현황

[지배회사에 관한 사항]

■금융투자업 : 키움증권(주)

가.
영업의 개황

당사는 국내 최초의 온라인 종합증권사로 투자매매업, 투자중개업, 투자일임업, 투자자문업을 영위하고 있으며,
저비용 사업구조와 국내 최대의 온라인 고객을 기
반으로 13년 연속 주식위
탁매매 시장점유율 1위를 유지하고 있습니다. 최근 경기 호전에 대한 기대감 가운데 주식시장도 회복되는 양상을 보이고 있어 당사는 FY2018 (2018년 1~6월) 연결기준 영업이익 2,001억원(전년동기 대비 +20.16%), 당기순이익(지배주주) 1,667억원(전년동기 대비 +24.97%)으로 증가하였습니다.
당사는 온라인 및 모바일 위탁매매부문에서 차별화된 경쟁력을 바탕으로 개인매매 점유율 시장을 선도하면
서
제20기 2분기 주식 위탁매매 점유율 17.46%를 기록하였으며 2018년 6월말 현재 약 350만 활동계좌를 보유하는 등 안정적인 고객기반을 확보
하고 있습니다.

(1) 리테일부문

2018년 2분기 일평균 거래대금은 15.3조원으로 전기 대비 52.6% 증가하였
으며, 개인 자금의 자본시장 참여 및 개인 비대면 계좌 개설은 꾸준하게 진행되고 있습니다. 당사는 온라인 브로커리지 지배력을 바
탕으로한 거래대
금기준 시장점유율 1위 업체로, 모바일 브로커리지에서의 시장점유율도 업종 내 최고 수준을 유지하고 있습니다.
제20기 2분기 주식시장 점유율은 전년동기 15.11% 에서 2.35%p 증가한 17.46%을 기록하였으며,
2016년 2월부터 시행된 비대면
채널 활성화 등이 영업기반 확대 및 수익성 개선에 긍정적인 영향을 미치고 있고, 신용공여 이자수익 등 금융부문 수익이 꾸준히 유지되고 있으며, 주식대여 등 신규사업 부문의 수수료 기반이 확대되면서 안정적인 이자이익 기반 또한 유지되고 있습니다.
키움증권은 온라인 전문 증권사로 향후에도 약정기준 위탁매매 점유율 1위 유지와 함께 높은 고객로열티, 비대면 계좌 개설을 통한 성장 등을 이어나갈 것입
니다.

[중개시장점유율(누적)]

구 분
2018년(제20기) 2분기
2017년(제19기)
2016년(제18기)

주 식
16.90%
15.59%
16.84%

선 물
3.38%
2.62%
2.78%

옵 션
4.21%
3.93%
3.80%

주) 상기 시장점유율은 당사 조사기준에 의한 것으로 타사 자료와 다를 수 있음.

(2) 고객자산관리부문

고객자산관리부문은 고객자산을 운용, 관리하고, 금융상품 마케팅 역할을 수행하기 위해 2018년
신설되었습니다. 키움증권은 2007년 온라인 펀드 판매를 시작으로 2012년 리테일 Wrap Account 운용, 2014년 홀세일 Wrap Account 운용으로 금융상품의 영역을 확대하였으며, 2016년에는 신탁업 인가를 취득하여 금융상품 비즈니스 기반을 더욱 강화하였습니다. 2017년말 기준 Wrap 잔고 1조 5,000억원, 신탁잔고 2조 7,000억으로 규모의 성장도 이루어 가고 있습니다. 특히, 투자솔루션팀에서 운용하는 일임형 ISA(개인종합자산관리계좌) MP(모델포트폴리오)인 '기본 투자형(초고위험)'은 2017년말 누적 수익률 29.28%로 ISA 전체 203개 MP 중 1위를 차지하였습니다. 고객자산관리본부는 각 분야의 전문인력을 육성하여 고객자산 운용과 온라인 펀드 시장에서 최고가 될 수 있도록 더욱 정진해 나갈 것입니다.

(3) 홀세일부문
법인영업파트는 국내외 유수기관을 대상으로 각종 리서치 정보와 국내외 시장 정보서비스를 제공하고 있고 국내외 기관들의 국내주식 및 파생상품 거래 서비스를 제공하며, 국내 정상의 법인영업 전문기관으로 성장해가고 있습니다.
채권 및 장외파생 파트는 국내외 이자율 상품 투자 운용 및 중개, ELS/DLS 등 상품 개발 및 판매 업무를 수행하고 있습니다. 향후 운용 및 중개, 판매 자산 커버리지를 점진적으로 확대하여 국내외 고객들의 다양한 FICC 상품 관련 수요에 효과적으로 대응할 수 있는 역량을 갖추어 나갈 계획입니다. 

(4) IB부문
ECM파트는 IPO업무와 유상증자, 주식연계채권(CB, BW)의 모집주선 및 총액/잔액인수 업무를 주로 담당하고, 우수 중소 벤처기업 및 대기업의 IPO업무를 전문적으로수행하고 있으며 성공적인 IPO를 위해 Pre-IPO 투자 컨설팅
부터 IPO실무, 기업 IR에 이르기까지 IPO전반에서 기업의 Need
s에 맞는 서비스를 제공하고
있습니다. 그 노력의 결과 코넥스 지정 자문인으로 선정이 되고
IPO 상장(코넥스
포함) 2016년 13
건, 2017년 6건, 2018년 2분기 현재 2건을
달성하였습니다.

DCM파트는 회사채 인수 및 ABS 인수, 자산유동화 업무를 주로 담당하고 있으며 자산유동화 부문에서는 부동산금융을 비롯하여 대체투자, 선박금융, 녹색금융 등의 구조화 금융상품 관련 토탈 서비스를 제공하고 있습니다. 금융구조의 설계 업무부터 투자자 모집, 유동화 등의 자금 조달 업무까지 프로젝트 추진 주체에게 필요한 모든 서비스를 제공하고 있습니다.

(5) 투자운용부문

회사의 수익성 향상 및 수익원의 다각화를 위해 투자운용부문을 강화하였으며, 투자기법과 투자대상을 선별하여 안정적인 고수익을 추구하는 것으로 인정 받고 있습니다. 메자닌 투자, Private Equity, 차익 거래 등 각 분야에서 최고의 인력을 보유하고 이들간의 시너지를 바탕으로 투자업계의 지평을 열어가고 있습니다.

(6) 프로젝트투자부문
프로젝트투자부문은 개발사업 Equity 투자, 본 PF 주관 및 실행 등을 통하여 수익 극대화를 모색하고 있습니다. 또한 부동산 중ㆍ후순위를 꾸준하게 진행하고 있으며, Value-add가 가능한 물건을 지속적으로 탐색하여 배당수익 및 매각가치를 극대화함으로써 성장을 이어나갈 것입니다. 이외에 임대주택사업 및 대체 투자 영역도 꾸준히 추진하고 있으며, 2018년에는 본부 신설에 따라 기존 추진 사업 외 Coverage 부문까지 영업 부문을 확대해 나갈 것입니다.

(7) 리서치센터
키움의 리서치센터는 기관 투자자에 대한 서비스를 강화하기 위해 2006년 6월 출범하였습니다. 짧은 연혁에도 시장에서 빠르게 인지도를 확보하여 최근 주요 경제지의 리서치센터 평가에서 10위 이내에 포함되는 등 꾸준히 신뢰도를 쌓아가고 있습니다. 투자전략부문은 경험 많은 이코노미스트와 시황 담당자가, 기업분석부문은 IT섹터를 중심으로 시장을 선도하고 있습니다. 최근에는 개인투자자 비중이 높은 키움의 특성과 위상에 맞춰 별도 팀으로 성장기업분석팀이 출범하여 중소/벤처기업 분석을 확대하고 있습니다. 또한 늘어나고 있는 국내 투자자의 해외주식 직접투자를 지원하기 위해 글로벌주식팀을 운영하고 있습니다. 키움 리서치센터는 해당 팀별로 주어진 미션을 수행하고, 경험 많은 애널리스트들이 협업함으로써, 투자자들에게 투자 아이디어 제공과 금융자산 확충에 도움이 되는 리서치센터의 역할을 충실히 해나갈 것입니다.

나. 영업규모

(단위 : 백만원)

주요과목
제20기 반기
제19기
제18기

현금 및 예치금
818,154
282,837
172,755

단기매매금융자산
-
2,685,545
1,917,954

당기손익인식지정금융자산
-
3,149,492
2,869,226

당기손익-공정가치측정금융자산
7,974,748
-
-

매도가능금융자산
-
645,589
450,344

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
506,620
-
-

관계회사투자지분
903,470
660,470
551,719

파생상품자산
44,264
27,557
11,529

대출채권

-
1,566,152
1,074,309

상각후원가측정 금융자산
(주)

1,835,253
-
-

유형자산
70,062
65,831
60,304

투자부동산
29,337
29,465
39,363

무형자산
23,938
28,816
38,053

이연법인세자산
-
-
5,297

기타자산
1,278,857
669,239
315,436

총 자산
13,484,703
9,810,993
7,506,289

주) 상각후원가측정 금융자산
 ㅇ 신용공여: 신용거래융자금, 증권담보대출, 매도대금담보대출 
 ㅇ 매입대출채권, 환매조건부매수, 대지급금, 사모사채
 
다. 영업실적

(단위 : 백만원)

영 업 종 류
제20기 반기
제19기 반기
제19기

수수료 손익
147,778
91,414
191,307

유가증권평가 및 처분손익
(주)

37,078
95,660
172,477

파생상품 관련 손익
4,869
(24,048)
(46,462)

이자 손익
65,505
48,236
107,711

기타 영업손익
29,565
15,030
16,522

판매비와 관리비
123,311
102,593
213,826

영업이익
161,484
123,699
227,729

주) 유가증권: 당기손익-공정가치측정금융자산, 기타포괄손익-공정가치측정금융자산, 상각후원가측정 금융자산

라.자금조달 및 운용현황

(1) 자금조달실적

(단위 : 백만원)

구 분
제20기 반기
제19기
제18기

평균잔액
이자율
구성비
평균잔액
이자율
구성비
평균잔액
이자율
구성비

자본
자본금
122,234
-
1%
110,499
-
1%
110,499
-
2%

자본잉여금
429,252
-
4%
187,894
-
2%
187,655
-
3%

자본조정
4,807
-
0%
4,719
-
0%
1,080
-
0%

기타포괄손익누계액
64,454
-
0%
62,574
-
1%
5,119
-
0%

이익잉여금
1,087,049
-
10%
946,850
-
11%
812,245
-
12%

예수부채
투자자예수금
4,060,357
1%
34%
3,382,664
1%
40%
3,154,135
1%
48%

수입담보금
347,406
0%
3%
331,869
0%
4%
153,149
0%
2%

차입부채
전자단기사채
133,902
2%
1%
123,384
1%
1%
152,148
1%
2%

차입금
1,232,507
2%
10%
1,034,229
2%
12%
496,944
2%
8%

사채
332,272
3%
3%
90,569
3%
1%
-
0%
0%

환매조건부채권매도
1,704,781
2%
14%
920,294
1%
11%
421,431
1%
6%

기타부채
매도증권
367,088
-
3%
211,186
-
2%
122,646
-
2%

매도파생결합증권
1,083,541
-
9%
582,692
-
7%
453,000
-
7%

파생상품부채
6,724
-
0%
11,910
-
0%
7,694
-
0%

퇴직급여충당금
836
-
0%
1,399
-
0%
8,562
-
0%

미지급금
584,495
-
5%
378,859
-
5%
320,132
-
5%

기타
306,595
-
3%
157,613
-
2%
128,280
-
2%

합 계
11,868,301
-
100%
8,539,204
-
100%
6,534,717
-
100%

(2) 자금운용실적

(단위 : 백만원)

구 분
제20기 1분기
제19기
제18기

평균잔액

이자율

구성비
평균잔액

이자율

구성비
평균잔액

이자율

구성비

현 ·예금
현금 및 현금성 자산
151,670
1%
1%
121,748
1%
1%
140,107
1%
2%

예치금
488,402
1%
4%
245,109
1%
3%
243,913
1%
4%

유가증권
단기매매금융자산
-
-
0%
1,935,417
-
23%
1,285,764
-
20%

당기손익인식지정금융자산
-
-
0%
342,889
-
4%
2,757,816
1%
42%

당기손익-
공정가치측정 금융자산
4,096,892
-
35%
-
-
0%
-
-
0%

투자자예탁금별도예치금
3,208,899
2%
27%
2,803,907
1%
33%
-
-
0%

매도가능금융자산
-
-
0%
599,280
-
7%
86,893
-
1%

기타포괄손익-
공정가치측정 금융자산
454,048
-
4%
-
-
0%
-
-
0%

관계기업투자지분
780,633
-
7%
579,674
-
7%
431,464
-
7%

파생상품
25,003
-
0%
23,377
-
0%
14,181
-
0%

상각후
원가측정 금융자산
(대출채권)
신용공여금
1,681,828
9%
14%
1,271,540
9%
15%
1,004,579
10%
15%

대여금
638
3%
0%
742
3%
0%
900
3%
0%

대출금
4,653
-
0%
9,121
-
0%
5,805
-
0%

매입대출채권
228
-
0%
227
-
0%
141
-
0%

사모사채
980
-
0%
1,106
-
0%
375
-
0%

기타
34,476
-
0%
4,191
-
0%
10,031
-
0%

유형자산
68,520
-
1%
63,942
-
1%
63,341
-
1%

투자부동산
29,400
-
0%
33,478
-
0%
39,588
-
1%

미수금
594,678
-
5%
364,444
-
4%
310,742
-
5%

기 타
247,353
-
2%
139,012
-
2%
139,078
-
2%

합 계
11,868,301
-
100%
8,539,204
-
100%
6,534,717
-
100%

마.영업 종류별 현황

(1) 증권거래현황

(단위 : 백만원)

구 분
매수
매도
합계
잔액
평가손익

지분증권
주식
유가증권시장
633,434
539,151
1,172,585
185,739
10,997

코스닥시장
206,965
241,899
448,864
60,748
(1,120)

코넥스시장
69
65
134
12
-

기타
23,738
-
23,738
400,878
157

소계
864,206
781,115
1,645,321
647,378
10,034

신주인수권증서
유가증권시장
-
-
-
-
-

코스닥시장
-
-
-
-
-

코넥스시장
-
-
-
-
-

기타
-
-
-
-
-

소계
-
-
-
-
-

기타

유가증권시장
-
-
-
-
-

코스닥시장
-
-
-
-
-

코넥스시장
-
-
-
-
-

기타
12,377
13,725
26,102
169,774
-

소계
12,377
13,725
26,102
169,774
-

계
876,583
794,840
1,671,423
817,152
10,034

채무증권
국채,지방채
국고채
12,018,732
11,432,897
23,451,629
703,545
3,184

국민주택채권
-
-
-
-
-

기타
20,663
19,344
40,007
1,232
(1)

소계
12,039,395
11,452,241
23,491,636
704,777
3,183

특수채

통화안정증권
8,062,569
8,076,808
16,139,377
-
-

예금보험공사채
-
-
-
-
-

토지개발채권
-
-
-
-
-

기타
5,396,893
5,163,192
10,560,085
1,432,688
961

소계
13,459,462
13,240,000
26,699,462
1,432,688
961

금융채

산금채
-
-
-
-
-

중기채
-
-
-
-
-

은행채
-
-
-
-
-

여전채
-
-
-
-
-

종금채
-
-
-
-
-

기타
3,189,925
3,006,645
6,196,570
-
-

소계
3,189,925
3,006,645
6,196,570
-
-

회사채
1,496,038
1,318,256
2,814,294
1,050,892
(3,635)

기업어음증권
24,414,736
24,394,624
48,809,360
43,816
16

기타
-
-
-
1,000
-

계
54,599,556
53,411,766
108,011,322
3,233,174
525

집합투자증권
ETF
2,917,125
3,677,702
6,594,827
477,987
(14,866)

기타
455,878
95,778
551,656
613,609
1,401

계
3,373,003
3,773,480
7,146,483
1,091,597
(13,465)

투자계약증권
-
-
-
-
-

외화증권
지분증권
27,741
14,044
41,785
54,582
(543)

채무증권
국채,지방채
-
-
-
-
-

특수채
-
-
-
-
-

금융채
-
-
-
-
-

회사채
-
-
-
-
-

기업어음증권
-
-
-
-
-

기타
-
-
-
-
-

소계
-
-
-
-
-

집합투자증권
294,038
42,907
336,945
251,131
6,031

투자계약증권
-
-
-
-
-

파생결합증권
-
-
-
-
-

기타
-
-
-
-
-

계
321,779
56,951
378,730
305,713
5,488

파생결합증권
ELS
18,220
517,568
535,788
(588,519)
(7,133)

ELW
-
-
-
-
-

기타
22,755
498,890
521,645
(712,318)
(9,168)

계
40,975
1,016,458
1,057,433
(1,300,837)
(16,301)

기타증권
-
-
-
1,644
-

합계
59,211,896
59,053,495
118,265,391
4,148,443
(13,719)

(2) 장내파생상품 거래현황

(단위 : 백만원)

구분
거래금액
잔액
평가손익

투기
헤지
기타
합계
자산
부채

선물
국내
상품선물
금
-
-
-
-
-
-
-

돈육
-
-
-
-
-
-
-

기타
-
-
-
-
-
-
-

소계
-
-
-
-
-
-
-

금융선물
금리선물
국채3년
7,398,777
-
-
7,398,777
-
-
(60)

국채5년
-
-
-
-
-
-
-

국채10년
-
-
-
-
-
-
-

통안증권
-
-
-
-
-
-
-

기타
-
-
-
-
-
-
-

소계
7,398,777
-
-
7,398,777
-
-
(60)

통화선물
미국달러
391,302
-
-
391,302
-
-
(66)

엔
-
-
-
-
-
-
-

유로
-
-
-
-
-
-
-

기타
-
-
-
-
-
-
-

소계
391,302
-
-
391,302
-
-
(66)

지수선물
KOSPI200
26,652,925
-
-
26,652,925
-
-
(7,596)

KOSTAR
-
-
-
-
-
-
-

기타
-
-
-
-
-
-
-

소계
26,652,925
-
-
26,652,925
-
-
(7,596)

개별주식
275,381
-
-
275,381
-
-
338

기타
-
-
-
-
-
-
-

계
34,718,385
-
-
34,718,385
-
-
(7,384)

기타
-
-
-
-
-
-
-

국내계
34,718,385
-
-
34,718,385
-
-
(7,384)

해외
상품선물
농산물
-
-
-
-
-
-
-

비철금속,귀금속
-
-
-
-
-
-
-

에너지
-
-
-
-
-
-
-

기타
-
-
-
-
-
-
-

소계
-
-
-
-
-
-
-

금융선물
통화
-
-
-
-
-
-
-

금리
-
-
-
-
-
-
-

주가지수
222,623
-
-
222,623
-
-
146

개별주식
-
-
-
-
-
-
-

기타
-
-
-
-
-
-
-

소계
222,623
-
-
222,623
-
-
146

기타
-
-
-
-
-
-
-

해외계
222,623
-
-
222,623
-
-
146

선물계
34,941,008
-
-
34,941,008
-
-
(7,238)

옵션
국내
지수옵션
KOSPI200
3,467
-
-
3,467
575
-
80

기타
-
-
-
-
-
-
-

소계
3,467
-
-
3,467
575
-
80

개별주식
-
-
-
-
-
-
-

통화
미국달러
-
-
-
-
-
-
-

기타
-
-
-
-
-
-
-

소계
-
-
-
-
-
-
-

기타
-
-
-
-
-
-
-

국내계
3,467
-
-
3,467
575
-
80

해외
주가지수
-
-
-
-
-
-
-

개별주식
-
-
-
-
-
-
-

금리
-
-
-
-
-
-
-

통화
-
-
-
-
-
-
-

기타
-
-
-
-
-
-
-

해외계
-
-
-
-
-
-
-

옵션계
3,467
-
-
3,467
575
-
80

기타
국내
-
-
-
-
-
-
-

해외
-
-
-
-
-
-
-

기타계
-
-
-
-
-
-
-

합계
34,944,475
-
-
34,944,475
575
-
(7,158)

(3) 장외파생상품 거래현황

(단위 : 백만원)

구분
거래금액
잔액
평가손익

투기
헤지
기타
계
자산
부채

선도
신용
-
-
-
-
-
-
-

주식
-
-
-
-
-
-
-

일반상품
-
-
-
-
-
-
-

금리
-
-
-
-
-
-
-

통화
-
131
-
131
313
304
(870)

기타
-
-
-
-
-
-
-

계
-
131
-
131
313
304
(870)

옵션
신용
-
-
-
-
(24)
744
4,694

주식
1,297
41,758
-
43,055
14,027
(209)
(491)

일반상품
-
-
-
-
(11)
631
227

금리
-
-
-
-
-
-
-

통화
-
-
-
-
-
-
-

기타
-
-
-
-
-
-
-

계
1,297
41,758
-
43,055
13,992
1,166
4,430

스왑
신용
-
340,000
-
340,000
7,430
1,969
-

주식
-
411,268
-
411,268
7,852
1,254
2,873

일반상품
-
51,066
-
51,066
378
181
-

금리
-
3,998,400
-
3,998,400
6,127
9,753
2,018

통화
-
100,978
-
100,978
7,596
477
3,694

기타
-
-
-
-
-
-
-

계
-
4,901,712
-
4,901,712
29,383
13,634
8,585

기타
-
-
-
-
-
-
-

합계
1,297
4,943,601
-
4,944,898
43,687
15,104
12,145

(4) 유가증권 운용내역

1) 주 식

(단위 : 백만원)

구 분
제20기 반기
제19기 반기
제19기

처분차익(차손)
35,789
32,944
58,253

평가차익(차손)
10,027
8,628
(6,671)

배당금수익
22,219
16,876
20,095

합 계
68,035
58,448
71,677

2) 출자금

(단위 : 백만원)

구 분
제20기 반기
제19기 반기
제19기

처분·상환차익(차손)
(482)
-
-

합 계
(482)
-
-

3) 채 권

(단위 : 백만원)

구 분
제20기 반기
제19기 반기
제19기

처분·상환차익(차손)
4,683
1,447
9,125

평가차익(차손)
525
8,244
12,121

채권이자
27,274
13,630
32,517

합 계
32,482
23,321
53,763

4) 집합투자증권

(단위 : 백만원)

구 분
제20기 반기
제19기 반기
제19기

처분차익(차손)
(12,411)
30,224
56,073

평가차익(차손)
(13,466)
7,569
15,650

분배금수익
8,563
3,654
6,583

합 계
(17,314)
41,447
78,306

5)외화증권

(단위 : 백만원)

구 분
제20기 반기
제19기 반기
제19기

처분차익(차손)
27
(423)
(187)

평가차익(차손)
5,487
(145)
(261)

배당금·이자수익
-
290
397

합 계
5,514
(278)
(51)

6) 파생상품 운용수지

① 장내선물거래

(단위 : 백만원)

구 분
제20기 반기
제19기 반기
제19기

매매차익(차손)
9,738
(21,895)
(44,242)

정산차익(차손)
(7,238)
(2,731)
(11,286)

합 계
2,500
(24,626)
(55,528)

② 장내옵션거래

(단위 : 백만원)

구 분
제20기 반기
제19기 반기
제19기

매매차익(차손)
(524)
(420)
3,327

정산차익(차손)
80
(509)
17

합 계
(444)
(929)
3,344

③ 파생결합증권거래

(단위 : 백만원)

구 분
제20기 반기
제19기 반기
제19기

평가차익(차손)
(14,629)
(8,519)
1,603

상환차익(차손)
(6,144)
(3,877)
(16,939)

합 계
(20,773)
(12,396)
(15,336)

주) 파생결합증권 거래손익과 매도파생결합증권 거래손익이 합산되어 있습니다
.

④ 장외파생상품거래

(단위 : 백만원)

구 분
제20기 반기
제19기 반기
제19기

매매차익(차손)
(9,332)
(70)
6,999

평가차익(차손)
12,364
1,577
(1,277)

합 계
3,032
1,507
5,722

(5) 위탁매매업무

1) 예수금 및 매매거래 실적

(단위 : 백만원)

구분
매수
매도
합계
수수료

지분증권
주식
유가증권시장
118,953,810
117,211,771
236,165,581
42,092

코스닥시장
181,420,449
180,040,164
361,460,613
60,727

코넥스시장
55,410
50,490
105,900
30

기타
-
-
-
-

소계
300,429,669
297,302,425
597,732,094
102,849

신주인수권증서
유가증권시장
-
-
-
-

코스닥시장
-
-
-
-

코넥스시장
-
-
-
-

기타
-
-
-
-

소계
-
-
-
-

기타
유가증권시장
-
-
-
-

코스닥시장
-
-
-
-

코넥스시장
-
-
-
-

기타
-
-
-
-

소계
-
-
-
-

지분증권합계
300,429,669
297,302,425
597,732,094
102,849

채무증권
채권
장내
7,848
6,096
13,944
18

장외
-
-
-
51

소계
7,848
6,096
13,944
69

기업어음
장내
-
-
-
-

장외
-
-
-
-

소계
-
-
-
-

기타
장내
-
-
-
-

장외
-
-
-
-

소계
-
-
-
-

채무증권합계
7,848
6,096
13,944
69

집합투자증권
13,990,584
13,544,697
27,535,281
4,488

투자계약증권
-
-
-
-

파생결합증권
ELS
-
-
-
-

ELW
2,048,977
2,006,119
4,055,096
668

기타
-
-
-
-

파생결합증권합계
2,048,977
2,006,119
4,055,096
668

외화증권
449,247
319,510
768,757
1,703

기타증권
-
-
-
-

증권계
316,926,325
313,178,847
630,105,172
109,777

선물
국내
96,657,342
96,495,481
193,152,823
6,164

해외
105,402,005
105,272,004
210,674,009
11,915

소계
202,059,347
201,767,485
403,826,832
18,079

옵션
장내
국내
3,144,805
3,081,200
6,226,005
9,662

해외
18,202
17,976
36,178
423

소계
3,163,007
3,099,176
6,262,183
10,085

장외
국내
-
-
-
-

해외
-
-
-
-

소계
-
-
-
-

옵션합계
3,163,007
3,099,176
6,262,183
10,085

선도
국내
-
-
-
-

해외
-
-
-
-

소계
-
-
-
-

기타 파생상품
-
-
-
-

파생상품합계
205,222,354
204,866,661
410,089,015
28,164

합계
522,148,679
518,045,508
1,040,194,187
137,941

2) 위탁매매 업무수지

(단위 : 백만원)

구 분
제20기 반기
제19기 반기
제19기

수탁수수료
137,941
81,115
176,512

매매수수료비용
32,257
18,893
41,175

수지차익
105,684
62,222
135,337

(6) 투자일임업무
1) 투자운용인력 현황

성명
직위
담당업무
자격증종류
자격증취득일
주요경력
협회등록일자
상근여부
운용중인계약수
운용규모 (백만원)

이준석
과장
투자일임운용
투자자산운용사
20120914
2006.12 ~ 2010.03 대신증권 무역센터지점
 2010.04 ~ 2017.01 대신증권 신탁사업부
 2017.02 ~ 현재 키움증권 투자솔루션팀 과장
20170208
상근
154
2,411,142

최윤경
대리
투자일임운용
투자자산운용사
20120227
2007.08 ~ 2014.12 키움증권 주식운용팀
 2015.01 ~ 2015.12 키움증권 글로벌영업팀 
 2016.01 ~ 2016.08 키움증권 결제업무팀
 2016.08 ~ 2016.12 키움증권 신탁팀
 2017.01 ~ 현재 키움증권 투자솔루션팀 대리
20120227
상근
1,821
30,997

김봉주
대리
투자일임운용
투자자산운용사
20100520
2011.09 ~ 2014.12 키움증권 투자컨텐츠팀
 2015.01 ~ 2016.09 키움증권 투자솔루션팀
 2016.10 ~ 2016.11 키움증권 신탁팀
 2016.12 ~ 현재 키움증권 투자솔루션팀 대리
20150108
상근
-
-

김주성
대리
투자일임운용
투자자산운용사
20170404
2007.10 ~ 2016.07 키움증권 키움금융센터
 2016.08 ~ 2016.10 키움증권 신탁팀
 2016.11 ~ 현재 키움증권 투자솔루션팀
20170407
상근
-
-

노수원
사원
투자일임운용
투자자산운용사
20160325
2013.11 ~ 2016.08 키움증권 글로벌영업팀
 2016.09 ~ 2016.12 키움증권 신탁팀
 2017.01 ~ 현재 키움증권 투자솔루션팀
20161018
상근
-
-

2) 투자일임계약현황

(단위:명,건,백만원)

구분
18.06.30 기준
17.12.31 기준
16.12.31 기준

고객수
1,736
1,411
1,251

일임계약건수
1,975
1,557
1,361

일임계약자산총액(계약금액)
2,437,800
1,458,913
996,397

일임계약자산총액(평가금액)
2,442,139
1,460,543
996,643

3) 일임수수료 수입현황

(누적, 단위 : 백만원)

구분
FY2018 (2분기)
FY2017
FY2016

일임수수료
387
299
226

4) 투자일임재산현황

(단위:건, 백만원)

구분
금융투자업자
은행
보험회사(고유계정)
보험회사(특별계정)
연기금
공제회
종금
개인
기타
계

건수
금액
건수
금액
건수
금액
건수
금액
건수
금액
건수
금액
건수
금액
건수
금액
건수
금액
건수
금액

국내계약자산
일반투자자
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
1,813
14,061
0
0
1,813
14,061

전문투자자
2
10,020

18
330,000
5
80,000
10
235,000
18
270,000
40
695,000
0
0
69
803,719
162
2,423,739

계
2
10,020
0
0
18
330,000
5
80,000
10
235,000
18
270,000
40
695,000
1,813
14,061
69
803,719
1,975
2,437,800

해외계약자산
일반투자자
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

전문투자자
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

계
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

합계
일반투자자
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
1,813
14,061
0
0
1,813
14,061

전문투자자
2
10,020
0
0
18
330,000
5
80,000
10
235,000
18
270,000
40
695,000
0
0
69
803,719
162
2,423,739

계
2
10,020
0
0
18
330,000
5
80,000
10
235,000
18
270,000
40
695,000
1,813
14,061
69
803,719
1,975
2,437,800

5) 투자일임재산운용현황

(단위:백만원)

구분
국내
해외
합계

유동성자산
예치금(위탁증거금 등)
249
0
249

보통예금
0
0
0

정기예금
0
0
0

양도성예금증서(CD)
0
0
0

콜론(Call Loan)
0
0
0

환매조건부채권매수(RP)
18,470
0
18,470

기업어음증권(CP)
2,338,618
0
2,338,618

기타
72,525
0
72,525

소계
2,429,861
0
2,429,861

증권
채무증권
국채·지방채
0
0
0

특수채
0
0
0

금융채
0
0
0

회사채
0
0
0

기타
0
0
0

소계
0
0
0

지분증권
주식
1,111
0
1,111

신주인수권증서
0
0
0

출자지분
0
0
0

기타
0
0
0

소계
1,111
0
1,111

수익증권
신탁 수익증권
0
0
0

투자신탁 수익증권
0
0
0

기타
11,167
0
11,167

소계
11,167
0
11,167

투자계약증권
0
0
0

파생결합증권
ELS
0
0
0

ELW
0
0
0

기타
0
0
0

소계
0
0
0

증권예탁증권
0
0
0

기타
0
0
0

소계
12,278
0
12,278

파생상품
장내파생상품
이자율관련거래
0
0
0

통화관련거래
0
0
0

주식관련거래
0
0
0

기타
0
0
0

소계
0
0
0

장외파생상품
이자율관련거래
0
0
0

통화관련거래
0
0
0

주식관련거래
0
0
0

기타
0
0
0

소계
0
0
0

소계
0
0
0

기타
0
0
0

합계
2,442,139
0
2,442,139

(7) 유가증권 인수업무

1) 유가증권 인수실적

(단위 :

백만원)

구분
주관사 실적
인수실적
인수주선
수수료

금액
금액

지
분
증
권
기업
공개
유가증권시장
-
-
-

코스닥시장
31,327
940
4,337

유상
증자
유가증권시장
-
-
-

코스닥시장
-
-
-

기타
-
66,001
822

소계
31,327
66,941
5,159

채
무
증
권
국채·지방채
-
-
-

특수채
-
90,012
19

금융채
-
1,421,903
143

회
 사
 채
일반회사채
1,117,600
1,526,079
3,523

ABS
-
82,500
482

소계
1,117,600
1,608,579
4,005

기업어음
148,500
252,000
2

기타
-
-
1

소계
1,266,100
3,372,494
4,170

외화증권
-
-
-

기타
-
-
385

합계
1,297,427
3,439,435
9,714

2) 인수업무수지

(단위 : 백만원)

구 분
제20기 반기
제19기 반기
제19기

인수수수료
10,931
7,827
13,032

수수료비용
1,217
20
1,387

수지차익
9,714
7,807
11,645

(8) 신용공여 업무
1) 신용공여 현황

구 분
예탁증권 담보대출
신용거래융자
신용거래대주
매도대금담보대출
비 고

한 도
고객별 10억원
계좌별 15억원
계좌별 1억원
계좌별 300억원
-

(종목별 한도 별도)
(종목별 한도 별도)
-

이자율
연 7.65%~9.25%
연 7.50%~9.50% (소급방식적용)
대주매각대금이용료
 연 0.5%
연 9.5%
-

(연체이자 연 9.7%)
(연체이자 연 9.7%)

2) 신용거래융자 및 신용대주 잔고

(단위 : 백만원)

구 분
제20기 반기
제19기
제18기

신용거래융자금
(미상환융자금포함)
1,393,367
1,131,305
781,672

신용대주잔고
6,146
231
-

증권담보대출금
225,723
209,130
191,662

매도대금담보대출금 등
214,745
219,178
94,512

합 계
1,839,981
1,559,844
1,067,846

(9) 신탁업무
1) 재무제표
① 재무상태표(신탁계정)

계정명
금액(백만원)

Ⅰ.자산총계
3,424,724

1. 현금및예치금
1,953,210

가. 현금및현금성자산
0

나. 예치금
1,953,210

1) 원화예치금
1,953,210

가) 파생상품거래예치금
0

나) 원화타점예치금
1,953,210

다) 원화자행예치금
0

라) 양도성예금증서
0

마) 기타예치금
0

2) 외화예치금
0

가) 외화타점예치금
0

나) 외화자행예치금
0

다) 외화기타예치금
0

2. 증권
709,725

가. 지분증권
0

1) 주식
0

2) 출자금
0

3) 신주인수권
0

나. 채무증권
259,725

1) 국채
0

2) 지방채
0

3) 특수채
0

4) 금융채
249,834

가)통화안정증권
9,986

나)기타금융채
239,848

5) 사채
9,891

다. 외화증권
0

1) 외화주식
0

2) 외화채권
0

3) 기타
0

라. 매입어음
450,000

1) 보증어음
0

2) 기업어음
450,000

3) 표지어음
0

4) 중개어음
0

5) 발행어음
0

마. 수익증권
0

1) 공사채형수익증권
0

2) 주식형수익증권
0

3) 기타 수익증권
0

바. 파생결합증권
0

1) 주가연계증권
0

2) 주식워런트증권
0

3) 기타
0

사. 기타 증권
0

3. 금전채권
739,361

가. 대출금
0

1) 할인어음
0

가) 상업어음할인
0

나) 무역어음할인
0

2) 유가증권담보대출
0

3) 동산담보대출
0

4) 부동산저당대출
0

5) 채권담보대출
0

6) 수익권담보대출
0

7) 보증대출
0

8) 증서대출
0

9) 어음대출
0

10) 기타
0

나. 사모사채
0

다. 콜론
0

1) 원화콜론
0

2) 외화콜론
0

라. 환매조건부매수
0

마. 추심금전채권
739,361

바. 기타
0

4. 파생상품
0

가. 장내파생상품
0

1) 매수옵션
0

2) 파생상품자산
0

가) 이자율
0

나) 통화
0

다) 주식
0

라) 신용
0

마) 일반상품
0

바) 기타
0

나.장외파생상품
0

1) 매수옵션
0

2) 파생상품자산
0

가) 이자율
0

나) 통화
0

다) 주식
0

라) 신용
0

마) 일반상품
0

바) 기타
0

5. 동산·부동산
0

가. 동산
0

나. 수탁부동산
0

다. 일반투자부동산
0

라. 기타
0

6. 실물자산
0

7. 기타운용 자산
0

가. 부동산 관련 권리
0

1) 지상권
0

2) 전세권
0

3) 임차권
0

4) 기타부동산관련권리
0

나. 무체재산권
0

1) 지적재산권
0

2) 어업권
0

3) 광업권
0

4) 기타무체재산권
0

8. 기타자산
22,429

가. 가지급금
0

나. 선급법인세
0

다. 미수금
0

1) 매도증권미수금
0

가) 주식미수금
0

나) 채권미수금
0

다) 장내파생상품미수금
0

라) 기타
0

2) 정산미수금
0

3) 기타미수금
0

라. 미수수익
22,427

1) 미수이자
0

2) 미수배당금
0

3) 미수분배금
0

4) 기타
22,427

마. 선급금
1

1) 채권경과이자
1

2) 수익증권경과분배금
0

3) 양도성예금증서경과이자
0

4) 기타
0

바. 선급비용
0

사. 대리점
0

아. 고유계정대
0

자. 신탁본지점
0

차. 기타잡자산
0

9. 현재가치차금
0

가. 현재가치할인차금(-)
0

나. 현재가치할증차금(+)
0

10. 채권평가충당금(-)
0

가. 대출채권평가충당금(-)
0

나. 매입어음평가충당금(-)
0

다. 사모사채평가충당금(-)
0

라. 기타채권평가충당금(-)
0

11. 손익
0

가. 손실금
0

Ⅱ.부채총계
3,424,724

1. 금전신탁
2,656,927

가. 불특정금전신탁
0

나. 특정금전신탁
2,656,927

1) 수시입출금식
0

2) 자문형
0

3) 자사주
0

4) 채권형
712,910

5) 주식형(자문형, 자사주 제외)
0

6) 주가연계신탁
0

7) 정기예금형
1,944,017

8) 기타
0

다. 퇴직연금신탁
0

1) 확정급여형
0

2) 확정기여형
0

3) 개인퇴직계좌
0

2. 재산신탁
739,361

가. 유가증권의신탁
0

1) 관리유가증권신탁
0

2) 운용유가증권신탁
0

3) 처분유가증권신탁
0

나. 금전채권의신탁
739,361

다. 동산의신탁
0

라. 부동산의신탁
0

1) 차입형토지신탁
0

2) 관리형토지신탁
0

3) 갑종관리신탁
0

4) 을종관리신탁
0

5) 처분신탁
0

6) 담보신탁
0

7) 분양관리신탁
0

마. 지상권의신탁
0

바. 전세권의신탁
0

사. 부동산임차권의신탁
0

아. 무체재산권의 신탁
0

3. 종합재산신탁
0

가. 금전수탁
0

나. 유가증권수탁
0

다. 금전채권수탁
0

라. 부동산수탁
0

마. 기타재산수탁
0

4. 공익신탁
0

가. 자선신탁
0

나. 육영신탁
0

다. 학술기예신탁
0

라. 체육진흥신탁
0

마. 기타의공익신탁
0

5. 담보부사채신탁
0

6. 기타신탁
0

7. 차입금
0

가. 고유계정차입금
0

나. 기타차입금
0

8. 차입유가증권
0

9. 파생상품
0

가. 장내파생상품
0

1) 매도옵션
0

2) 파생상품자산
0

가) 이자율
0

나) 통화
0

다) 주식
0

라) 신용
0

마) 일반상품
0

바) 기타
0

나. 장외파생상품
0

1) 매도옵션
0

2) 파생상품자산
0

가) 이자율
0

나) 통화
0

다) 주식
0

라) 신용
0

마) 일반상품
0

바) 기타
0

10. 기타부채
28,437

가. 가수금
0

나. 신용보증기금예수금
0

다. 예수법인세
0

라. 미지급금
0

1) 매수증권미지급금
0

가) 주식미지급금
0

나) 채권미지급금
0

다) 장내파생상품미지급금
0

라) 기타
0

2) 정산미지급금
0

3) 기타미지급금
0

마. 선수수익
4,096

바. 미지급신탁보수
55

사. 미지급신탁이익
24,285

아. 미지급비용
0

자. 제수입보증금
0

차. 대리점
0

카. 기타잡부채
0

타. 신탁본지점
0

11.특별유보금
0

12.손익
0

가. 이익금
0

<난외계정>
0

1. 대여유가증권
0

2. 상각채권
0

3. 환매권부 대출채권 매각
0

4. 집합투자재산수탁액
0

5. 파생상품거래내역
0

가．이자율관련거래
0

1) 이자율선도
0

2) 이자율선물
0

3) 이자율스왑
0

4) 이자율옵션
0

가) 매입이자율옵션
0

나) 매도이자율옵션
0

나．통화관련거래
0

1) 통화선도
0

2) 통화선물
0

3) 통화스왑
0

4) 통화옵션
0

가) 매입통화옵션
0

나) 매도통화옵션
0

다．주식관련거래
0

1) 주식선도
0

2) 주식선물
0

3) 주식스왑
0

4) 주식옵션
0

가) 매입주식옵션
0

나) 매도주식옵션
0

라．신용파생상품
0

1) 신용스왑(CDS)
0

2) 총수익스왑(TRS)
0

3) 신용연계채권(CLN)
0

4) 신용옵션(CO)
0

가) 매입신용옵션
0

나) 매도신용옵션
0

마．기타
0

1) 기타선도
0

2) 기타선물
0

3) 기타스왑
0

4) 기타옵션
0

가) 매입기타옵션
0

나) 매도기타옵션
0

② 손익계산서(신탁계정)

계정명
금액 (백만원)

Ⅰ. 신탁이익계
52,704

1. 예치금이자
31,632

가. 원화예치금이자
31,589

1) 파생상품거래예치금이자
0

2) 원화타점예치금이자
31,589

3) 원화자행예치금이자
0

4) 양도성예금증서이자
0

5) 기타예치금이자
0

나. 외화예치금이자
43

1) 외화타점예치금이자
43

2) 외화자행예치금이자
0

3) 외화기타예치금이자
0

2. 증권이자
8,838

가. 국채이자
0

나. 지방채이자
0

다. 특수채이자
0

라. 금융채이자
3,022

1) 통화안정증권이자
212

2) 기타금융채이자
2,810

마. 사채이자
81

바. 외화증권이자
0

사. 매입어음이자
5,735

1) 보증어음이자
0

2) 기업어음이자
5,735

3) 표지어음이자
0

4) 중개어음이자
0

5) 발행어음이자
0

아. 수익증권이자
0

1) 공사채형수익증권이자
0

2) 주식형수익증권이자
0

3) 기타수익증권이자
0

자. 파생결합증권이자
0

차. 기타증권이자
0

3. 금전채권이자
146

가. 대출금이자
0

1) 어음할인료
0

2) 유가증권담보대출이자
0

3) 동산담보대출이자
0

4) 부동산저당대출이자
0

5) 채권담보대출이자
0

6) 수익권담보대출이자
0

7) 보증대출이자
0

8) 증서대출이자
0

9) 어음대출이자
0

10) 기타대출이자
0

나. 사모사채이자
0

다. 콜론이자
0

1) 원화콜론이자
0

2) 외화콜론이자
0

라. 환매조건부채권이자
146

마. 추심금전채권이자
0

바. 기타수입이자
0

4. 배당금수익
0

5. 증권매매이익
598

가. 지분증권매매이익
0

나. 채무증권매매이익
97

다. 외화증권매매이익
0

라. 매입어음매매이익
500

1) 기업어음매매이익
500

2) 기타어음매매이익
0

마. 수익증권매매이익
0

바. 파생결합증권매매이익
0

사. 기타증권매매이익
0

6. 증권평가이익
0

가. 지분증권평가이익
0

나. 채무증권평가이익
0

다. 외화증권평가이익
0

라. 매입어음평가이익
0

1) 기업어음평가이익
0

2) 기타어음평가이익
0

마. 수익증권평가이익
0

바. 파생결합증권평가이익
0

사. 기타증권평가이익
0

7. 증권상환이익
0

8. 증권손상차손환입
0

9. 파생상품거래이익
0

가. 장내파생상품거래이익
0

1) 선물매매이익
0

2) 선물정산이익
0

3) 해외선물거래이익
0

4) 옵션매매이익
0

5) 옵션평가이익
0

6) 해외옵션거래이익
0

7) 기타장내파생거래이익
0

나. 장외파생상품거래이익
0

1) 장외파생상품매매이익
0

2) 장외파생상품평가이익
0

3) 기타
0

10. 수수료수익
0

가. 중도해지수수료
0

나. 부동산관계수수료
0

다. 유가증권관계수수료
0

라. 기타재산관리수수료
0

마. 잡수수료
0

11. 동산·부동산수익
0

가. 동산임대료
0

나. 부동산임대료
0

다. 동산매매익
0

라. 부동산매매익
0

12. 실물자산수익
0

13. 무체재산권수익
0

가. 지적재산권수익
0

나. 어업권수익
0

다. 광업권수익
0

라. 기타무체재산권수익
0

14. 유가증권대여료
0

가. 유가증권대여료
0

15. 기타수익
11,491

가. 외환매매익
309

나. 유입자산처분이익
0

다. 상각채권추심이익
0

라. 대출채권매각익
0

마. 수익조정금
0

바. 평가이익조정계정
0

사. 현재가치할인차금환입
0

아. 미지급신탁이익환입
10,211

자. 미지급비용환입
0

차. 선급비용환입
0

카. 미지급신탁보수환입
14

타. 보전금수입
0

파. 기타잡수익
957

1) 신탁이익조정계정
0

2) 기타잡수입
957

16. 고유계정대이자
0

17. 신탁본지점이자
0

18. 특별유보금환입
0

19. 채권평가충당금환입
0

20. 손익금
0

가. 손익금
0

Ⅱ. 신탁손실계
52,704

1. 금전신탁이익
41,239

가. 불특정금전신탁이익
0

나. 특정금전신탁이익
41,239

1) 수시입출금식신탁이익
0

2) 자문형신탁이익
0

3) 자사주신탁이익
0

4) 채권형신탁이익
9,581

5) 주식형(자문형, 자사주 제외)신탁이익
0

6) 주가연계신탁이익
0

7) 정기예금형신탁이익
31,659

8) 기타신탁이익
0

다. 퇴직연금신탁이익
0

1) 확정급여형신탁이익
0

2) 확정기여형신탁이익
0

3) 개인퇴직계좌신탁이익
0

2. 재산신탁이익
0

가. 유가증권신탁이익
0

1) 관리유가증권신탁이익
0

2) 운용유가증권신탁이익
0

3) 처분유가증권신탁이익
0

나. 금전채권신탁이익
0

다. 동산신탁이익
0

라. 부동산신탁이익
0

1) 차입형토지신탁이익
0

2) 관리형토지신탁이익
0

3) 갑종관리신탁이익
0

4) 을종관리신탁이익
0

5) 처분신탁이익
0

6) 담보신탁이익
0

7) 분양관리신탁이익
0

마. 지상권신탁이익
0

바. 전세권신탁이익
0

사. 부동산임차권신탁이익
0

아. 무체재산권신탁이익
0

3. 종합재산신탁이익
0

4. 공익신탁이익
0

가. 자선신탁이익
0

나. 육영신탁이익
0

다. 학술기예신탁이익
0

라. 체육진흥신탁이익
0

마. 기타의공익신탁이익
0

5. 담보부사채신탁이익
0

6. 기타신탁이익
0

7. 차입금이자
0

가. 고유계정차입금이자
0

나. 기타차입금이자
0

8. 기타지급이자
0

9. 증권매매손실
276

가. 지분증권매매손실
0

나. 채무증권매매손실
79

다. 외화증권매매손실
0

라. 매입어음매매손실
197

1) 기업어음매매손실
197

2) 기타어음매매손실
0

마. 수익증권매매손실
0

바. 파생결합증권매매손실
0

사. 기타증권매매손실
0

10. 증권평가손실
0

가. 지분증권평가손실
0

나. 채무증권평가손실
0

다. 외화증권평가손실
0

라. 매입어음평가손실
0

1) 기업어음평가손실
0

2) 기타어음평가손실
0

마. 수익증권평가손실
0

바. 파생결합증권평가손실
0

사. 기타증권평가손실
0

11. 증권상환손실
0

12. 증권손상차손
0

13. 파생상품거래손실
0

가. 장내파생상품거래손실
0

1) 선물매매손실
0

2) 선물정산손실
0

3) 해외선물거래손실
0

4) 옵션매매손실
0

5) 옵션평가손실
0

6) 해외옵션거래손실
0

7) 기타장내파생거래손실
0

나. 장외파생상품거래손실
0

1) 장외파생상품매매손실
0

2) 장외파생상품평가손실
0

3) 기타
0

14. 제상각
0

가. 채권상각비
0

나. 부동산가액상각
0

다. 신탁설정비상각
0

라. 현재가치할인차금상각
0

15. 지급수수료
0

가. 파생금융상품관련지급수수료
0

나. 기타지급수수료
0

16. 동산·부동산처분손
0

가. 동산처분손
0

나. 부동산처분손
0

17. 유가증권차입료
0

18. 기금출연료
0

가. 신용보증기금출연료
0

나. 신탁보험료
0

19. 세금과공과
0

20. 신탁보수
313

21. 기타비용
10,875

가. 영선비
0

나. 관리제비
0

다. 특수채권추심비
0

라. 특수채권추심수수료
0

마. 대출채권매각손
0

바. 유입자산처분손
0

사. 외환매매손
921

아. 평가손실조정계정
0

자. 수익조정금
0

차. 미수수익환출
9,582

카. 선수수익환출
372

타. 기타잡비용
0

22. 특별유보금전입
0

23. 채권평가충당금전입
0

24. 신탁본지점이자
0

25. 손익금
0

가. 손익금
0

2) 수익현황(신탁계정)

(단위 : 백만원)

계정명
신탁보수
중도해지수수료
신탁보전금
계

금전신탁
불특정금전신탁
0
0
0
0

특정금전신탁
수시입출금
0
0
0
0

자문형
0
0
0
0

자사주
0
0
0
0

채권형
174
0
0
174

주식형(자문형, 자사주 제외)
0
0
0
0

주가연계신탁
0
0
0
0

정기예금형
70
0
0
70

퇴직연금
확정급여형
0
0
0
0

확정기여형
0
0
0
0

IRA형
0
0
0
0

소계
0
0
0
0

기타
0
0
0
0

금전신탁소계
244
0
0
244

재산신탁
증권
24
0
0
24

금전채권
45
0
0
45

동산
0
0
0
0

부동산신탁
토지신탁
차입형
0
0
0
0

관리형
0
0
0
0

소계
0
0
0
0

관리신탁
갑종
0
0
0
0

을종
0
0
0
0

소계
0
0
0
0

처분신탁
0
0
0
0

담보신탁
0
0
0
0

분양관리신탁
0
0
0
0

부동산신탁계
0
0
0
0

부동산관련권리
0
0
0
0

무체재산권
0
0
0
0

재산신탁소계
69
0
0
69

종합재산신탁
0
0
0
0

기타
0
0
0
0

합계
313
0
0
313

3) 신탁별 수탁현황

구분
반기말 기준

건수
금액 (백만원)

금전신탁
불특정금전신탁
0
0

특정금전신탁
수시입출금
0
0

자문형
0
0

자사주
0
0

채권형
23
712,910

주식형(자문형, 자사주 제외)
0
0

주가연계신탁
0
0

정기예금형
41
1,944,017

퇴직연금
확정급여형
0
0

확정기여형
0
0

IRA형
0
0

소계
0
0

기타
0
0

금전신탁소계
64
2,656,927

재산신탁
증권
0
0

금전채권
6
739,361

동산
0
0

부동산신탁
토지신탁
차입형
0
0

관리형
0
0

소계
0
0

관리신탁
갑종
0
0

을종
0
0

소계
0
0

처분신탁
0
0

담보신탁
0
0

분양관리신탁
0
0

부동산신탁계
0
0

부동산관련권리
0
0

무체재산권
0
0

재산신탁소계
3
739,361

종합재산신탁
0
0

기타
0
0

합계
67
3,396,287

4) 자금조달 및 운용현황
① 금전신탁 자금
조달현황

(단위 : 백만원)

계정명
수탁액
차입금
특별보유금
손익
기타
합계

금전신탁
불특정금전신탁
0
0
0
0
0
0

특정금전신탁
수시입출금
0
0
0
0
0
0

자문형
0
0
0
0
0
0

자사주
0
0
0
0
0
0

채권형
712,910
0
0
0
7,023
719,933

주식형(자문형, 자사주 제외)
0
0
0
0
0
0

주가연계신탁
0
0
0
0
0
0

정기예금형
1,944,017
0
0
0
21,413
1,965,430

퇴직연금
확정급여형
0
0
0
0
0
0

확정기여형
0
0
0
0
0
0

IRA형
0
0
0
0
0
0

소계
0
0
0
0
0
0

기타
0
0
0
0
0
0

금전신탁합계
2,656,927
0
0
0
28,437
2,685,363

② 금전신탁 자금운용현황

(단위 : 백만원)

구분
대
출
금
증권
콜
론
예치금
고
유
계
정
대
RP매입
부
동
산
채권
평가
충당금
기타
손
익
합계

회사채
주
식
국
채
/
지
방
채
금융채
기업어음
(직
매
입
분)
(ABCP)
(기타)
수
익
증
권
파생
결합
증권
(E
L
S)
(기
타)
발
행
어
음
외
화
증
권
기
타
소계

금전
신탁
불특정금전신탁
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

특정
금전
신탁
수시입출금
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

자문형
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

자사주
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

채권형
0
0
0
0
249,834
450,000
0
390,000
60,000
0
0
0
0
0
0
0
699,834
0
9,210
0
0
0
0
10,890
0
719,933

주식형
(자문형, 
자사주 제외)
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

주가연계신탁
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

정기예금형
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
1,944,000
0
0
0
0
21,430
0
1,965,430

퇴
직
연
금
확정급여형
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

확정기여형
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

IRA형
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

소계
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

기타
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

금전신탁합계
0
0
0
0
249,834
450,000
0
390,000
60,000
0
0
0
0
0
0
0
699,834
0
1,953,210
0
0
0
0
32,320
0
2,685,363

(10) 환매조건부채권 매매업무

(단위 : 백만원)

구 분
제20기 반기
제19기
제18기

잔고
조건부매도
1,992,005
1,411,610
665,693

(거액 RP)
-
-
-

조건부매수
-
-
-

거래금액
조건부매도
104,720,464
154,743,493
274,428,384

(거액 RP)
-
-
-

조건부매수
104,696,269
154,457,076
273,169,463

(

11) 기
타 부수업무

(단위 : 백만원)

구분
제20기 반기
제19기 1분기
제19기

자문수수료
8,493
2,767
10,717

부동산 임대
1,652
843
3,115

합 계
10,145
3,610
13,832

바. 작성기준일 이후 발생한 주요사항

해당사항없음.

[주요종속회사에 관한 사항]

■ 상호저축은행업 : (주)키움저축은행

가. 영업의 개황

당사는 1983년 3월 상호신용금고업 영업인가를 받아 영업을 개시하고 상호저축은행법에 따라 2002년 3월 상호신용금고에서 상호저축은행을 명칭변경을 하였으며 2002년3월 인천지점을 개설하였습니다. 2013년 1월2일 키움증권(주)가 50.5%의 주식을 취득함에 따라 경영권을 확보하였으며 상호를 ‘키움저축은행’으로 변경하였습니다. 또한, 2013년 4월 5일 잔여지분 49.5%를 인수함으로써 키움증권(주)가 지분 100%를 보유하게 되었습니다. 2014년 6월 인천지점(인천광역시 주안동 소재)을 분당지점(경기도 성남시 분당구)으로 이전 오픈하였습니다. 당행은 저축은행법에 따라 12월을 결산기일로 하고 있으며 인수 후 리스크관리를 통한 질적, 양적성장을 동시에 이루어 당기순이익의 증가 및 고정이하여신 감소등의 성과를 달성하였습니다. 2018년은 기준금리 상승에 따른 조달비용의 부담, 인터넷전문은행 등 타 업권과의 경쟁심화, 법정최고금리 인하 등 험난한 경영환경이 예상됩니다. 하지만 당사는 지속적인 영업전략과 채널을 발굴하고, 프로세스 간소화 등의 경영효율화를 통해 성장세를 이어나감과 내실을 다져 건전한 서민전문은행을 구축할 계획입니다.

나.영업규모

(단위 : 백만원)

구 분
2018.06.30기준
2017.12.31기준
2016.12.31기준

현금 및 예치금
55,826
104,296
64,838

유가증권
34,631
21,661
24,992

파생상품자산
-
-
-

대출채권
-
885,127
626,554

상각후원가측정 금융자산
917,984
-
-

유형자산
10,651
10,781
10,484

기타자산
15,562
21,845
17,285

총자산
1,034,654
1,043,710
744,153

다.영업실적

(단위 : 백만원)

영 업 종 류
'18.01.01 ~ '18.06.30
'17.01.01 ~ '17.06.30
'17.01.01 ~ '17.12.31

수수료 손익
(337)
(70)
(50)

유가증권평가 및 처분손익
(148)
2,862
4,014

파생상품 관련 손익
-
-
-

이자 손익
26,973
22,772
49,487

기타 영업손익
(5,357)
(1,946)
(5,834)

판매비와 관리비
9,000
8,158
18,138

영업이익
12,131
15,460
29,479

라.자금조달 및 운용현황

(1) 자금조달실적

(단위 : 백만원)

구분
조달항목
2018.06.30기준
2017.12.31기준
2016.12.31기준

잔액
구성비
잔액
구성비
잔액
구성비

조 달
1. 자기자본
111,265

119,409

101,572

- 자본금
7,340
1%
7,340
1%
7,340
1%

- 자본잉여금
17,990
2%
17,990
1%
17,990
2%

- 기타포괄손익누계액
(204)
0%
434
0%
263
0%

- 이익잉여금
86,139
8%
93,645
9%
75,978
10%

2. 부 채
923,389

924,301

642,580

- 예수부채
901,976
87%
895,202
86%
624,238
84%

- 기타부채
21,413
2%
29,099
3%
18,343
2%

합 계
1,034,654
100%
1,043,710
100%
744,153
100%

(2)자금운용실적

(단위 : 백만원)

구 분
운용항목
2018.06.30기준
2017.12.31기준
2016.12.31기준

잔액
구성비
잔액
구성비
잔액
구성비

운용
현금및현금성자산
12,012
1%
9,062
1%
7,735
1%

예치금
43,814
4%
95,234
9%
57,103
8%

단기매매금융자산
-
0%
12,337
1%
16,131
2%

당기손익인식지정금융자산
-
0%
-
0%
-
0%

당기손익-
공정가치측정 금융자산
27,494
3%
-
0%
-
0%

매도가능금융자산
-
0%
9,323
1%
8,861
1%

기타포괄손익-
공정가치측정 금융자산
7,137
1%
-
0%
-
0%

기타유가증권
-
0%
-
0%
-
0%

파생상품자산
-
0%
-
0%
-
0%

대출채권
-
0%
885,127
85%
626,554
84%

상각후원가측정 금융자산
917,984
89%
-
0%
-
0%

유형자산
10,651
1%
10,781
1%
10,484
1%

기타자산
15,562
2%
21,846
2%
17,285
2%

합 계
1,034,654
100%
1,043,710
100%
744,153
100%

마. 영업종류별 현황
(1)예금업무

1) 예금별 잔고

(단위 : 백만원)

구 분
2018.06.30기준
2017.12.31기준

평균잔액
기말잔액
평균잔액
기말잔액

원화예수금
보통예금
5,479
4,832
4,725
6,186

별단예금
226
246
250
156

자유적립예금
2,137
2,038
1,913
2,116

정기예금
860,627
851,940
723,142
859,005

기업자유예금
625
798
-
-

정기적금
34,547
41,984
16,890
27,607

장기주택마련저축
134
138
199
132

합계
903,775
901,976
747,119
895,202

2) 국내 1점포당 평균 예금실적

(단위 : 백만원)

구 분
2018.06.30기준
2017.12.31기준
비고

예수금
451,888
373,559
평균잔액/점포수

3) 직원 1인당 평균 예금실적

(단위 : 백만원)

구 분
2018.06.30기준
2017.12.31기준
비고

예수금
7,230
7,546
평균잔액/ 평균직원수

(2)대출업무
1) 종류별 대출금 잔액

(단위 : 백만원)

구 분
2018.06.30기준
2017.12.31기준

원화대출금
957,777
908,175

외화대출금
-
-

합계
957,777
908,175

2) 대출금의 잔존기간별 잔액

(단위 : 백만원)

구 분
3개월 이하
6개월 이하
1년 이하
1년 초과
합계

원화대출금
193,560
149,305
250,020
364,892
957,777

3) 자금용도별 대출현황

(단위 : 백만원)

구 분
2018.06.30기준
2017.12.31기준

기업대출
514,629
479,485

가계대출
443,148
428,690

합계
957,777
908,175

4) 예대율

(단위 : 백만원)

구 분
2018.06.30기준
2017.12.31기준

대출금
957,777
908,175

예금등
901,976
895,202

비율
106%
101%

바.주요 상품 서비스

분류

상품명

설명

예금상품

보통예금
입출금이 자유로운 예금으로 일시적 여유자금을 보관하거나 송금 받을 수 있는 요구불예금

자유적립예금
일정한 기간을 정하고 납입금액 및 횟수에 제한 없이 자율적으로 부금을 납입하는 상품

정기예금
가입시점에 약정하신 금리를 만기까지 확정금리로 드리는 저금리시기에 유리한 상품

정기적금
매월 일정한 금액을 불입하여 목돈을 마련하는 상품

비과세종합저축
적립식 또는 거치식 예금가입자 중 조건 해당시 비과세 혜택을 제공하는 상품

여신상품

예적금담보대출
당행에 가입하신 예금과 적금을 담보로 하는 대출상품

일반자금대출
소유하고 계신 상가, 주택, 대지 등 부동산을 담보로 하는 대출 상품

종합통장대출
보통예금을 모계좌로 부동산 및 당사 예·적금, 거래실적, 기여도등을 고려하여 약정된 한도 내에서 자동으로 마이너스대출 해 주는 상품

스탁론
대출신청인 명의의 증권계좌를 금융기관에 담보(질권)로 제공하고, 고객 증권계좌 평가금액(담보가치: 예수금 +주식평가액)에 대해 최대 300%까지 온라인으로 대출해주는 상품

햇살론
저신용자 또는 저소득자에 대한 신용대출이 원활히 이루어질 수 있도록 저축은행 등 서민 금융기관과 정부의 출연재원 바탕으로 한 친서민 보증부 대출 상품

키움친구론
소액의 긴급자금(생계, 채무통합등)이 필요한 직장인, 프리랜서 등의 고객에게 대출해주는 리테일사업팀(신용) 대출 상품

사잇돌 2
고금리와 저금리 사이를 이어주는 서민지원 중금리 대출상품

사. 작성기준일 이후 발생한 주요사항

해당사항 없음.

■
상호저축은행업 :
키움YES저축은행

가. 영업의 개황

주식회사 키움예스저축은행(이하 "당사")은 1971년 4월에 광일교역(주)로 설립되어 1972년 12월 상호신용금고 업무를 인가 받았으며, 1982년 4월 상호를 (주)삼성상호신용금고로 변경하였습니다. 1996년 1월에는 대한제당(주)이 경영권을 인수하였고, 상호를 (주)삼성상호저축은행으로 변경하였으며, 2016년 1월 1일에는 (주)티에스저축은행으로 변경하였습니다. 한편, 2016년 10월 10일에는 키움증권(주)이 주식을 전액 인수하였으며, 동일자로 상호를 (주)키움예스저축은행으로 변경하였습니다.

당사는 현재 신용계 업무, 신용부금, 일반자금대출, 종합통장대출, 예적금담보대출, 어음할인 및 소액신용대출 등의 업무를 영위하고 있으며, 서울특별시 강남구 논현로 422(역삼동)에 본점을, 서울특별시 영등포구 여의나루로 4길 18(여의도동)에 출장소를 각각 두고 있습니다.

나.영업규모

(단위 : 백만원)

구 분
2018.06.30기준
2017.12.31기준
2016.12.31기준

현금 및 예치금
85,920
50,339
62,831

유가증권
42,713
17,196
6,131

파생상품자산
-
-
-

대출채권
-
563,956
334,596

상각후원가측정 금융자산
590,725
-
-

유형자산
16,656
16,384
13,435

기타자산
36,844
35,193
47,437

총자산
772,858
683,068
464,430

다.영업실적

(단위 : 백만원)

영 업 종 류
'18.01.01 ~ '18.06.30
'17.01.01 ~ '17.06.30
'17.01.01 ~ '17.12.31

수수료 손익
1,015
343
807

유가증권평가 및 처분손익
132
218
597

파생상품 관련 손익
-
-
-

이자 손익
14,386
8,766
21,333

기타 영업손익
(1,008)
1,180
2,046

판매비와 관리비
6,020
4,469
10,327

영업이익
8,505
6,038
14,456

라.자금조달 및 운용현황

(1) 자금조달실적

(단위 : 백만원)

구분
조달항목
2018.06.30기준
2017.12.31기준
2016.12.31기준

잔액
구성비
잔액
구성비
잔액
구성비

조 달
1. 자기자본
95,977

88,411

76,689

- 자본금
20,000
3%
20,000
3%
20,000
4%

- 자본잉여금
-
0%
-
0%
-
0%

- 기타포괄손익누계액
(33)
0%
(78)
0%
2
0%

- 이익잉여금
76,010
10%
68,489
10%
56,687
12%

2. 부 채
676,882

594,657

387,741

- 예수부채
646,182
84%
570,241
83%
364,354
78%

- 기타부채
30,700
4%
24,416
4%
23,386
5%

합 계
772,858
100%
683,068
100%
464,430
100%

(2)자금운용실적

(단위 : 백만원)

구 분
운용항목
2018.06.30기준
2017.12.31기준
2016.12.31기준

잔액
구성비
잔액
구성비
잔액
구성비

운용

현금및현금성자산
6,425
1%
3,781
1%
4,319
1%

예치금
79,495
10%
46,558
7%
58,512
13%

단기매매금융자산
-
0%
6,077
1%
689
0%

당기손익인식지정금융자산
-
0%
3,000
0%
-
0%

당기손익-
공정가치측정 금융자산
36,383
5%
-
0%
-
0%

매도가능금융자산
-
0%
1,037
0%
1,067
0%

기타포괄손익-
공정가치측정 금융자산
-
0%
-
0%
-
0%

기타유가증권
6,331
1%
7,081
1%
4,375
1%

파생상품자산
-
0%
-
0%
-
0%

대출채권
-
0%
563,956
83%
334,596
72%

상각후원가측정 금융자산
590,726
76%
-
0%
-
0%

유형자산
16,656
2%
16,384
2%
13,435
3%

기타자산
36,844
5%
35,194
5%
47,436
10%

합 계
772,858
100%
683,068
100%
464,430
100%

마. 영업종류별 현황
(1) 예금업무

1) 예금별 잔고

(단위 : 백만원)

구 분
2018.06.30기준
2017.12.31기준

평균잔액
기말잔액
평균잔액
기말잔액

원화예수금
보통예금
16,243
16,437
11,772
18,829

별단예금
117
117
34
59

수입부금
1,209
1,031
660
1,228

자유적립예금
572,230
579,127
402,183
512,746

정기예금
126
28
1,686
209

기업자유예금
35,302
47,281
34,836
34,692

정기적금
1,697
1,565
1,986
1,836

근로자우대저축
545
565
474
521

장기주택마련저축
76
30
2,657
121

합계
627,545
646,181
456,288
570,241

2) 국내 1점포당 평균 예금실적

(단위 : 백만원)

구 분
2018.06.30기준
2017.12.31기준
비고

예수금
313,773
228,144
평균잔액/점포수

3) 직원 1인당 평균 예금실적

(단위 : 백만원)

구 분
2018.06.30기준
2017.12.31기준
비고

예수금
7,471
6,251
평균잔액/ 평균직원수

(2) 대출업무
1) 종류별 대출금 잔액

(단위 : 백만원)

구 분
2018.06.30기준
2017.12.31기준

원화대출금
624,094
569,312

외화대출금
-
-

합계
624,094
569,312

2) 대출금의 잔존기간별 잔액

(단위 : 백만원)

구 분
3개월 이하
6개월 이하
1년 이하
1년 초과
합계

원화대출금
108,004
139,896
149,676
226,518
624,094

3) 자금용도별 대출현황

(단위 : 백만원)

구 분
2018.06.30기준
2017.12.31기준

기업대출
400,126
381,614

가계대출
223,968
187,698

합계
624,094
569,312

4) 예대율

(단위 : 백만원)

구 분
2018.06.30기준
2017.12.31기준

대출금
624,094
569,312

예금등
646,181
570,241

비율
97%
100%

바.주요 상품 서비스

분 류
상품명
설 명

예금상품
보통예금
입출금이 자유로운 요구불예금

정기예금
목돈을 일정기간동안 예치하여 안정적인 수익을 목적으로 하는 확정금리 예금상품

ISA정기예금
개인종합자산관리계좌(ISA)에 편입되는 금융상품 포트폴리오를 위한 전용 정기예금상품

정기적금
매월 일정금액을 납입하여 목돈을 마련하는 적립식 예금

자유적립예금
일정한 기간을 정하고 금액 및 회수에 제한없이 자유롭게 납입하는 예금

기업자유예금
법인 및 개인사업자를 대상으로 하는 입출금이 자유로운 요구불예금

재형저축
서민, 중산층의 재산형성 및 목돈마련을 위한 적립식 저축상품으로 이자소득에 대하여 소득세가 감면되는 세제해택상품임.

표지어음
당행이 할인하여 보유 중인 어음을 근거로 하여 그 금액을 분할 또는 통합하여 새로이 발행한 약속어음. 거치식상품

비대면전용상품
모바일 어플을 사용하여 가입할 수 있는 상품으로 무통장으로 개설되는 예적금상품(SB톡톡 정기예금, SB톡톡 키워드림 정기적금)

대출상품
할인어음
상거래에서 받은 어음을 지급기일전에 자금이 필요한 분에게 할인하여 드리는 대출상품

예적금담보대출
당행에 가입하신 예금이나 적금을 담보로 하는 대출상품

일반자금대출
소유하고 계신 주택, 아파트, 대지, 상가 등을 담보로 하는 대출상품

종합통장대출
보통예금을 모계좌로 부동산 및 당사 예적금, 거래실적, 기여도 등을 고려하여 약정된 한도내에서 자동으로 마이너스대출 해 주는 상품

주식담보대출Plus
대출신청인 명의의 증권계좌 주식을 담보로 하고, 증권계좌평가금액의 최대 70%까지 대출가능한 상품

키워드림론
주식매입자금이 필요한 분에게 증권계좌평가금액의 최대 300%까지 대출해주는 상품

임대보증금 담보대출
임대주택 입주예정자, 계약자, 거주자, 대상 임대보증금(계약금) 선순위 담보대출 및 후순위 담보대출

직장인 신용대출
햇살론 또는 사잇돌 신청자 및 사용중인 자를 대상으로 하는 정책금융상품 연계 직장인 신용대출(직장인 플러스론), 6개월 이상 당행 우량기거래자 직장인 대상의 추가신용대출(예스론)

햇살론
대부업, 캐피탈 등 20%이상 고금리 채무를 부담해야하는 저신용, 저소득 서민을 위한 보증부대출상품

사잇돌2대출
고금리와 저금리 사이를 이어주는 서민지원 중금리 대출상품

사. 작성기준일 이후 발생한 주요사항

해당사항 없음.

■ 집합투자업 : 키움투자자산운용(주)

가. 영업의 개황

키움투자자산운용은 2014년 5월 2일자로 키움증권의 자회사로 편입되었습니다. 2014년 12월 키움자산운용과 우리자산운용의 합병에 따른 경영권 변동에 따라 조직안정화를 통한 경영 효율성 극대화를 위해 노력하고 있습니다. 2018년의 성장 방향은 상품다각화를 통한 글로벌 투자자산 확대 및 레코드 확보와 TOP 5 운용사 진입을 중점 추진 방향으로 영업하고 있습니다. 이를 위해 우발채무 및 사고개연성부문에 대해 집중 관리하고, 기업문화 및 제도개혁을 완수할 것입니다. 또한 운용역량 및 운용 프로세스 확립으로 수익률 제고에 힘쓰고, 향후 나아갈 방향과 비젼을 수립하였습니다. 2018년 6월말 현재 키움투자자산운용의 영업규모는 36조원(펀드 26조원, 일임 9.9조원)으로 연초이후 약 0.5조원 증가하였습니다. 수탁고증대를 위해 시장 모니터링 체계를 구축하고 주력상품 판매 확대와 기존 수익자와의 Relationship 강화로 수탁고 증대를 위한 기반을 확보할 계획입니
다. 

[시장 점유율]

[단위 : 억원]

구 분
FY 2018 2분기
FY 2018 1분기
FY 2017 4분기
FY 2017 3분기
FY 2017 2분기
FY 2017 1분기
FY 2016 4분기
FY 2016 3분기
FY 2016 2분기
FY 2016 1분기

회사 수탁고
360,445
358,896
355,566
364,408
356,880
356,837
334,844
318,340
288,844
265,332

- 펀드
260,965
259,839
255,289
266,309
267,921
270,410
247,352
232,156
213,326
195,511

- 일임
99,480
99,057
100,277
98,099
88,958
86,427
87,492
86,184
75,518
69,821

시장전체 수탁고
10,129,429
9,839,108
9,518,969
9,430,861
9,431,215
9,290,891
9,097,401
9,047,557
8,753,656
8,508,159

시장점유율
3.6%
3.6%
3.7%
3.9%
3.8%
3.8%
3.7%
3.5%
3.3%
3.1%

* 자료출처 : 금융투자협회

나.영업규모

(단위 : 백만원)

구 분
2018.06.30기준
2017.12.31기준
2016.12.31기준

증권투자신탁
주 식 형
4,107,141
3,715,396
3,141,024

채 권 형
15,577,894
15,735,532
14,340,907

혼 합 형
282,251
286,940
473,529

재 간 접 형
1,926,455
1,501,937
864,837

소 계
21,893,741
21,239,805
18,820,297

단기금융상품
7,044,120
7,428,126
9,838,136

파생상품
1,672,985
1,939,613
1,095,696

기타
5,433,670
4,949,044
3,730,309

합계
36,044,517
35,556,588
33,484,438

다.영업실적

(단위 : 백만원)

영 업 종 류
'18.01.01 ~ '18.06.30
'17.01.01 ~ '17.06.30
'17.01.01 ~ '17.12.31

수수료 손익
22,279
19,954
42,325

유가증권평가 및 처분손익
242
896
484

파생상품 관련 손익
-
-
3

이자 손익
104
154
337

기타 영업손익
943
605
1,927

판매비와 관리비
12,241
10,837
24,968

영업이익
11,327
10,772
20,108

라.자금조달 및 운용현황

(1) 자금조달실적

(단위 : 백만원)

구분
조달항목
2018.06.30기준
2017.12.31기준
2016.12.31기준

잔액
구성비
잔액
구성비
잔액
구성비

조 달
1. 자기자본
127,829

122,250

111,055

- 자본금
41,017
30%
41,017
31%
41,017
34%

- 자본잉여금
17,255
13%
17,255
13%
17,255
14%

- 기타포괄손익누계액
(336)
0%
(760)
-1%
(287)
0%

- 이익잉여금
69,893
52%
64,738
49%
53,070
44%

2. 부 채
6,760

11,094

8,245

- 예수부채
306
0%
214
0%
186
0%

- 기타부채
6,454
5%
10,880
8%
8,059
7%

합 계
134,589
100%
133,344
100%
119,300
100%

(2)자금운용실적

(단위 : 백만원)

구 분
운용항목
2018.06.30기준
2017.12.31기준
2016.12.31기준

잔액
구성비
잔액
구성비
잔액
구성비

운용
현금및현금성자산
12,199
9%
1,252
1%
792
1%

예치금
2,000
1%
2,000
1%
-
0%

단기매매금융자산
-
0%
30,771
23%
10,978
9%

당기손익-
공정가치측정 금융자산
54,732
41%
-
0%
-
0%

매도가능금융자산
-
0%
30,119
23%
23,838
20%

기타포괄손익-
공정가치측정 금융자산
-
0%
-
0%
-
0%

기타유가증권
49,605
37%
46,083
34%
30,253
25%

파생상품자산
-
0%
-
0%
-
0%

대출채권
-
0%
10,586
8%
42,288
35%

상각후원가측정 금융자산
1,822
1%
-
0%
-
0%

유형자산
1,072
1%
1,011
1%
625
1%

기타자산
13,158
10%
11,522
9%
10,526
9%

합 계
134,589
100%
133,344
100%
119,300
100%

마. 주요 상품 서비스

▶ 주식형 (2018.6.30 기준, 단위 : 백만원)

펀드명
설정일자
원본액
순자산총액
기준가(원)
기준가(원)

키움 KOSEF 200 상장지수증권투자신탁[주식]
2002-10-11
740,957
740,957
30,305
38,306

키움투자순수주식4호
2007-10-17
317,887
395,029
1,243
1,243

키움스마트에이스전문투자형사모증권투자신탁제6호[주식]
2016-03-22
237,916
221,051
929
1,253

키움투자대형주201705
2017-05-26
198,103
196,466
992
992

키움투자액티브퀀트201612
2016-12-06
168,350
202,814
1,205
1,205

키움키워드림전문투자형사모증권투자신탁제3호[주식]
2016-09-22
150,953
145,264
962
1,205

키움VUL종신K인덱스(주식)
2017-09-28
149,178
144,717
970
970

키움투자배당주7호
2015-04-27
124,607
137,639
1,105
1,105

키움KOSEF200TotalReturn증권상장지수투자신탁[주식]
2018-04-20
116,791
116,791
33,369
33,369

키움EverRich보험차익거래1호
2011-01-10
116,677
123,137
1,055
1,055

키움주식성장형펀드사모제2호
2005-01-27
94,016
89,154
948
5,198

키움EverRich보험장기배당1호
2012-06-05
88,694
123,968
1,398
1,398

키움인덱스업변액연금K인덱스30(주식)
2016-04-04
63,298
80,635
1,274
1,274

키움 러시아 익스플로러 증권 투자신탁 제1호[주식] A1
2007-05-21
61,664
34,709
563
806

키움예금ETF형1호
2018-03-30
50,000
47,509
950
950

키움코리아에이스증권자투자신탁제1호[주식]C-F
2013-09-25
49,077
58,384
1,190
1,235

키움쥬니어적립식증권자투자신탁제1호C1[주식]
2005-08-17
45,469
44,317
975
1,732

연기금전문투자형신성장동력사모증권투자신탁제78-10호[주식]
2012-02-10
39,805
40,491
1,017
1,033

키움예금인덱스알파1호
2016-09-30
37,168
44,047
1,185
1,185

키움 변액연금(1.1) 혼합형(주식)
2016-12-27
36,496
43,577
1,194
1,194

▶ 채권형 (2018.6.30 기준, 단위 : 백만원)

펀드명
설정일자
원본액
순자산총액
기준가(원)
기준가(원)

키움투자채권상대가치2호
2011-05-17
2,034,271
2,658,517
1,307
1,307

키움투자채권크레딧3호
2012-05-07
1,167,532
1,447,381
1,240
1,240

키움HF전문투자형사모증권투자신탁제1호[채권]
2014-07-02
1,149,579
1,169,360
1,017
1,095

키움키워드림전문투자형사모증권투자신탁제2호[채권]
2016-09-13
947,672
960,911
1,014
1,028

키움투자채권일반1호
2010-04-13
871,735
1,206,920
1,385
1,385

ING생명(PI)
2007-01-15
832,399
1,521,030
1,827
1,827

키움HF전문투자형사모증권투자신탁제2호[채권]
2014-11-14
825,772
840,991
1,018
1,068

연기금전문투자형사모증권투자신탁제135-1호[국공채]
2014-08-26
478,758
485,670
1,014
1,084

키움뉴에이스전문투자형사모증권투자신탁제4호[채권]
2016-03-03
474,512
480,747
1,013
1,038

Par ISP-HTM (ING)
2009-06-23
366,557
679,581
1,854
1,854

연기금전문투자형신성장동력사모증권투자신탁제6호[채권]
2012-10-04
350,059
355,158
1,015
1,084

ING생명(PT)
2007-01-15
302,898
585,267
1,932
1,932

연기금전문투자형신성장동력사모증권투자신탁제78-12호[채권]
2012-11-21
302,469
308,323
1,019
1,079

키움프런티어전문투자형사모증권투자신탁제10호[채권]
2018-01-25
299,953
303,005
1,010
1,010

키움뉴에이스전문투자형사모증권투자신탁제5호[채권]
2016-03-14
295,426
298,542
1,011
1,037

키움HF국공채전문투자형사모증권투자신탁3호[채권]
2014-07-02
290,203
293,737
1,012
1,012

연기금전문투자형사모증권투자신탁제195-1호[채권]
2018-01-31
278,456
282,276
1,014
1,014

키움키워드림전문투자형사모증권투자신탁제6호[채권]
2014-10-16
271,965
275,931
1,015
1,015

Par Trad-HTM (ING)
2009-06-23
243,541
450,756
1,851
1,851

현대해상장기무키움자산LT채권형1호
2013-05-13
204,484
245,650
1,201
1,201

▶ 혼합형 (2018.6.30 기준, 단위 : 백만원)

펀드명
설정일자
원본액
순자산총액
기준가(원)
기준가(원)

키움분리과세하이일드전문투자형사모증권투자신탁제2호[채권혼합]
2014-10-24
38,356
38,811
1,011.85
1,256.84

키움장대트리플플러스증권투자신탁1호[채권혼합]Class C
2010-12-24
33,545
35,412
1,056
1,204

키움공모주스마트채움플러스증권투자신탁제1호[채권혼합]C-F
2016-05-13
23,280
24,903
1,070
1,095

키움공모주스마트채움플러스증권투자신탁제1호[채권혼합]C1
2015-08-17
14,886
15,844
1,064
1,126

키움 프런티어 장기주택마련 증권 투자신탁[채권혼합]
2003-02-17
14,552
15,073
1,036
1,952

키움 퇴직연금40 증권 자투자신탁 제B-1호[채권혼합] C1
2006-01-03
13,898
14,719
1,059
1,925

키움퇴직연금코어밸류40증권자투자신탁제1호[채권혼합] Class C
2015-04-10
13,207
13,876
1,051
1,078

키움퇴직연금코리아인덱스40증권자투자신탁제1호[채권혼합]
2008-09-17
11,327
11,988
1,058
1,688

키움 단기국공채플러스공모주증권투자신탁제1호[채권혼합]A1
2015-02-23
9,409
10,025
1,066
1,119

키움장대트리플플러스사모증권투자신탁2호[주식혼합] Class C
2011-02-18
9,273
9,230
995
1,512

키움 퇴직연금10 증권 자투자신탁 제B-1호[채권혼합]
2006-01-03
9,110
9,360
1,027
1,735

키움 프런티어 배당주 증권 투자신탁 제1호[주식혼합] C1
2001-10-04
7,739
8,720
1,127
3,388

AIA무배당변액유니버셜성장혼합형1형
2007-02-21
7,083
11,769
1,662
1,662

키움분리과세하이일드사모증권투자신탁제K-1호[채권혼합]
2014-10-29
6,935
7,083
1,021
1,258

키움퇴직연금장대트리플플러스증권자투자신탁1호[채권혼합]
2011-01-24
6,411
6,802
1,061
1,215

키움단기국공채코어밸류20증권자투자신탁제1호[채권혼합]A1
2015-04-06
5,526
5,646
1,022
1,044

키움공모주스마트채움플러스증권투자신탁제1호[채권혼합]C-P
2015-08-17
5,347
5,701
1,066
1,132

키움장대트리플플러스사모증권투자신탁6호[채권혼합]
2011-12-06
5,008
4,909
980
1,179

키움사모증권투자신탁3호[채권혼합]
2012-07-09
5,000
4,901
980
1,176

키움장대사모증권투자신탁4호[주식혼합] Class C
2011-04-11
4,953
4,830
975
1,441

▶ 재간접형 (2018.6.30 기준, 단위 : 백만원)

펀드명
설정일자
원본액
순자산총액
기준가(원)
기준가(원)

키움뉴에이스ETF전문투자형사모증권투자신탁제1호[주식-재간접형]
2016-10-25
278,372
282,217
1,014
1,214

키움 칼레그로 전문투자형 사모 증권투자신탁 제1호[재간접형]
2015-01-14
216,029
291,011
1,347
1,493

키움프레스토전문투자형사모증권투자신탁[재간접형]
2015-12-28
87,691
92,073
1,050
1,050

키움코스닥SmartInvestor목표전환증권투자신탁제1호[혼합-재간접형] Class A
2018-01-31
77,344
69,112
894
894

키움뉴에이스ETF전문투자형사모증권투자신탁제2호[주식-재간접형]
2016-10-12
75,928
76,494
1,007
1,007

사학연금키움글로벌주식ACTIVE코어1호
2016-10-24
72,759
86,961
1,195
1,195

키움비바체전문투자형사모증권투자신탁[주식-재간접형]
2015-12-18
68,322
58,340
854
854

키움 글로벌 프레스티지 A.I. 사모 증권투자신탁 제1호[주식-재간접형]
2014-09-29
59,723
41,997
703
781

키움라르고전문투자형사모증권투자신탁[재간접형]
2016-08-03
54,627
58,388
1,069
1,213

사학연금키움글로벌주식ACTIVE가치1호
2016-08-26
50,000
59,870
1,197
1,197

▶ 단기금융 (2018.6.30 기준, 단위 : 백만원)

펀드명
설정일자
원본액
순자산총액
기준가(원)
기준가(원)

키움법인MMF 1호
2012-12-12
1,749,062
1,765,670
1,009.49
1,115.37

키움 프런티어 개인용 MMF 제1호[국공채] C1
2001-08-03
1,590,140
1,604,192
1,008.84
1,611.43

키움 프런티어 신종 법인용 MMF 제1호
2003-08-28
1,015,081
1,029,397
1,014.10
1,619.04

연기금전문투자형MMF제17호
2014-02-10
882,089
887,923
1,006.61
1,053.41

키움 프런티어 법인용 MMF 제3호[국공채] Class C-I
2018-03-19
618,802
621,583
1,004.49
1,004.49

키움 프런티어 법인용 MMF 제3호[국공채] C1
2003-11-14
534,522
539,080
1,008.53
1,525.80

키움 프런티어 법인용 MMF 제1호[국공채]
2003-04-07
450,160
451,450
1,002.87
1,517.49

▶ 파생형 (2018.6.30 기준, 단위 : 백만원)

펀드명
설정일자
원본액
순자산총액
기준가(원)
기준가(원)

키움키워드림전문투자형사모증권투자신탁제4호[채권-파생형]
2017-04-27
102,147
102,534
1,004
1,029

키움키워드림전문투자형사모증권투자신탁제5호[채권-파생형]
2017-10-13
100,300
101,989
1,017
1,017

키움금리연계전문투자형사모증권투자신탁제11호[채권-파생형]
2016-08-12
72,000
65,466
909
909

키움금리연계전문투자형사모증권투자신탁제9호[채권-파생형]
2016-05-24
62,443
58,081
930
930

키움금리연계전문투자형사모증권투자신탁제10호[채권-파생형]
2016-07-01
60,000
54,374
906
906

키움CD금리&K200연계전문투자형사모증권투자신탁제9호
2016-10-31
52,000
49,574
953
953

키움금리연계사모증권투자신탁제5호[채권-파생형]
2015-10-14
51,626
49,847
966
997

키움금리연계사모증권투자신탁제6호[채권-파생형]
2015-10-19
51,508
49,764
966
995

키움전문투자형금리연계사모증권투자신탁제8호[채권-파생형]
2015-11-27
51,379
49,153
957
983

키움프런티어전문투자형사모증권투자신탁제7호[채권-파생형]
2017-05-25
50,908
51,338
1,008
1,027

▶ 기타 (2018.6.30 기준, 단위 : 백만원)

펀드명
설정일자
설정액
순자산총액
기준가(원)
기준가(원)

한국BTL인프라투융자회사
2006-05-19
775,528
777,953
5,015.63
10,180.36

키움마일스톤US Debt전문투자형사모부동산투자신탁제2호
2017-01-31
639,926
639,319
999.05
1,053.35

키움마일스톤사모부동산투자신탁제12호
2007-12-04
400,717
571,580
1,426.39
2,544.22

키움동북아인프라전문투자형사모특별자산투자신탁제2호[인프라사업]
2007-07-05
239,955
241,487
1,006.38
1,748.28

키움동북아인프라사모특별자산투자신탁제1호[금전채권]
2006-08-30
237,961
239,508
1,006.50
1,790.01

한국전력키움스프랏글로벌사모투자전문회사
2014-09-29
225,909
225,909
1,000.00
1,000.00

키움글로벌파워A.I.전문투자형사모투자신탁제3호
2017-01-23
214,022
226,460
1,058.11
1,111.51

키움유럽인프라A.I.전문투자형사모투자신탁 제4호
2017-12-12
196,840
201,947
1,025.95
1,025.95

포스코키움이아이지글로벌사모투자전문회사
2012-03-09
169,545
169,545
1,000.00
1,017.73

키움마일스톤사모부동산투자신탁제13호
2007-12-04
147,379
228,910
1,553.21
3,101.96

키움동북아인프라사모특별자산투자신탁제3호[금전채권]
2008-04-18
139,087
140,115
1,007.39
1,717.64

키움마일스톤유럽전문투자형사모부동산투자신탁제4호
2017-09-08
131,380
126,719
964.52
993.21

키움 K고래 멀티전략 전문투자형 사모투자신탁 제1호 C-S
2018-04-19
121,874
121,216
994.60
994.60

키움KOSEF미국달러선물레버리지특별자산상장지수투자신탁[미국달러-파생형](합성)
2015-08-05
118,715
118,715
8,522.27
8,522.27

키움마일스톤유럽전문투자형사모부동산투자신탁제3호
2016-09-07
109,255
108,439
992.53
1,106.46

바.
작성기준일 이후 발생한 주요사항

해당사항 없음

4. 파생상품거래현황

가.파생상품거래 현황

보고기간종료일과 전기말 현재 연결실체가 체결하고 있는 미결제약정의 수량 및 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 건수, 백만원)

구분
상품
제20기 반기
제19기
제18기

수량
금액
수량
금액
수량
금액

장내
옵션
주가지수옵션(매수)
210
76,593
-
-
90
22

주가지수옵션(매도)
-
-
-
-
430
354

주식옵션(매수)
148,328
870,685
5
-
-
-

주식옵션(매도)
3
8,425
3
7

소계
148,541
955,703
8
7
520
375

장외옵션
주가지수옵션(매수)
47
50,616,400
75
65,292
-
-

주가지수옵션(매도)
-
-
-
-
-
-

주식옵션(매수)
440,796
29,241,616
476,413
17,867
458,674
60,934

주식옵션(매도)
-
-
-
-
30
144,982

소계
440,843
79,858,016
476,488
83,159
458,704
205,916

해외
옵션
해외옵션(매수)
-
-
-
-
160
170

해외옵션(매도)

-
-
3,236
9,491

소계

-
-
3,396
9,660

장외선도
통화선도(매수)
1
800,976
1
669
-
-

통화선도(매도)
34
183,453,985
44
162,794
10
15,354

소계
-
-
45
163,463
10
15,354

장내
선물
주가지수선물(매수)
35
184,254,961
375
30,192
340
19,543

주가지수선물(매도)
2,741
158,344,251
12,034
298,915
5,658
300,413

주식선물(매수)
13,979
350,260,509
-
-
-
-

주식선물(매도)
140
442,400
12,590
16,788
7,250
7,293

통화선물(매수)
3,583
20,205,505
1,945
21,164
1,610
18,950

통화선물(매도)
1,338
14,259,670
244
2,654
2,168
25,748

금리선물(매수)
243
2,600,577
17
1,838
555
60,731

금리선물(매도)
17
1,826,500
102
12,470
-
-

소계
159
17,905,630
27,307
384,021
17,581
432,678

해외선물
해외선물(매수)
22,200
565,845,042
-
-
1,220
68,486

해외선물(매도)
-
-
84
1,268
245
3,070

소계
148
2,251,033
84
1,268
1,465
71,556

국내스왑
금리스왑
148
2,251,033
341
4,157,859
233
3,279,831

통화스왑
449
6,636,859,000
16
107,620
109
15,394

주식스왑
16
144,359,280
35
194,169
35
126,345

기타스왑
49
418,458,448

신용스왑
1
2,100,000

소계
3
340,000,000
392
4,459,648
377
3,421,569

합계
518
7541776728
504,324
5,091,566
482,053
4,157,108

612,285
8,374,941,483

5. 영업설비 등의 현황

가. 지점 등 설치 현황

(2018년 06월 30일 현재)

지 역
지 점
출 장 소
사 무 소
합 계

서울특별시
1
-
-
1

계
1
-
-
1

주) '지점'에는 국내지점을 기준으로 본점이 1개 지점으로 포함됨

나. 영업설비 등 현황

(단위 : 평방미터, 백만원)

구 분
토지(장부가액)
건물(장부가액)
합 계
비 고

사옥취득
3,104(65,898)
19,061(9,018)
74,916
이사회결의일 : 2009.04.24
 취득일 : 2009.05.15

합 계
65,898
9,018
74,916
-

※ 참고 : 사옥취득 및 효율적 자산운용을 목적으로 서울시 여의도동 36-1번지 소재 토지 및 건물 ((구)여의도 삼성생명 빌딩)을 매입하였습니다.

다. 자동화기기 설치 상황

: 해당사항 없음

라. 지점의 신설 및 중요시설의 확충 계획

: 해당사항 없음

6. 기타 투자의사결정에 필요한 사항

[연결회사에 관한 사항]

가. 자본적정성 관련 지표

(1) 순자본비율

(단위 : 백만원)

구 분

제20기 반기
제19기

영업용순자본(A)

1,619,590
1,153,767

총 위 험 액(B)

746,034
539,511

잉여자본(A-B)

873,556
614,256

필요유지자기자본(C)

127,610
127,610

순자본비율[(A-B)/C]
684.55%
481.35%

주) 순자본비율 = {(영업용순자본 - 총위험액)/필요유지자기자본} X 100(%)

[지배회사에 관한 사항]

■ 키움증권(주
)

가. 자본적정성 관련 지표

(1) 순자본비율

(단위 : 백만원, %)

구 분
제20기 반기
제19기
제18기

영업용순자본(A)
1,378,499
916,732
705,309

총 위 험 액(B)
670,839
488,834
338,928

잉여자본(A-B)
707,660
427,898
366,381

필요유지자기자본(C)
127,610
127,610
127,610

순자본비율[(A-B)/C]
554.55%
335.32%
287.11%

주) 순자본비율 = {(영업용순자본 - 총위험액)/필요유지자기자본} X 100(%)

나. 재무건전성 관련 지표

(1) 유동성비율

(단위 : 백만원, %)

구 분
제20기 반기
제19기
제18기

잔존만기 3개월 이내 유동성 자산(A)
10,751,216
7,992,274
5,316,977

잔존만기 3개월 이내 유동성 부채(B)
8,888,280
7,168,154
4,838,394

유동성비율(A/B)
121%
111%
110%

다. 그

밖에 투자자의 투
자판단에 중요한 사항

(1) 수수료 현황
[키움증권 매매수수료 체계]

구분
HTS
WTS
홈페이지
영웅문S
영웅문T plus
영웅문SF
영웅문SN
모바일웹
오픈웹
증권통
키움T스톡
유팍스
파생통
ARS
키움금융센터 
반대매매 
청산거래

주식
거래소/코스닥/ETF
0.015%
0.015%
0.05%
0.1%
-
0.15%
0.3%

ETN
0.015%
0.015%
-
-
-
0.15%
0.3%

코넥스
0.015%
(WTS제외)
-
-
-
-
-
0.3%

ELW
0.015%
0.015%
0.05%
-
-
-
0.3%

K-OTC
0.2%
-
-
-
-
0.3%
0.5%

K-OTCBB
-
-
-
-
-
-
0.5%

거래소 장외주식(KSM)
-
0.5%
(거래소앱)
-
-
-
-
-

대주
0.1%
0.1%
-
-
-
0.1%
0.3%

주가지수
선물옵션
KOSPI200선물
0.003%
0.003%
-
-
0.006%
-
0.03%

미니KOSPI200선물
0.003%
0.003%
-
-
0.006%
-
0.03%

코스닥150선물
0.003%
0.003%
-
-
0.006%
(예정)
-
0.03%

KRX300선물
0.003%
0.003%
-
-
-
-
0.03%

Kospi200변동성지수선물
0.01%
0.01%
-
-
-
-
0.05%

유로스톡스50
0.006%
0.006%
-
-
-
-
0.03%

섹터지수선물
0.006%
0.006%
-
-
-
-
0.03%

배당지수선물
0.006%
0.006%
-
-
-
-
0.03%

KOSPI200옵션
구간별 차등
구간별 차등
-
-
0.3%
-
1.0%

코스닥150옵션
구간별 차등
구간별 차등
-
-
-
-
1.0%

미니KOSPI200옵션
구간별 차등
구간별 차등
-
-
0.3%
-
1.0%

야간KOSPI200옵션
0.15%
0.15%
-
-
-
1.0%
1.0%

야간미니KOSPI200옵션
0.15%
0.15%
-
-
-
1.0%
1.0%

야간미니KOSPI200선물
0.003%
0.003%
-
-
-
0.03%
0.03%

개별주식선물
개별주식옵션
ETF선물
개별주식선물
ETF선물
0.006%
0.006%
-
-
-
-
0.03%

개별주식옵션
구간별 차등
구간별 차등
-
-
-
-
1.0%

채권금리선물
3년국채선물
0.0025%
0.0025%
-
-
-
-
0.0075%

5년국채선물
0.0025%
0.0025%
-
-
-
-
0.0075%

10년국채선물
0.0025%
0.0025%
-
-
-
-
0.0075%

통화선물옵션
미국달러선물
(만기 청산거래 시)
0.005%
0.005%
-
-
-
-
0.015%

엔선물
0.0045%
0.0045%
-
-
-
-
0.0135%

유로선물
0.0035%
0.0035%
-
-
-
-
0.0105%

위안선물
0.005%
0.005%
-
-
-
-
0.015%

미국달러옵션
구간별 차등
구간별 차등
-
-
-
-
1.5%

실물선물
금선물
0.007%
0.007%
-
-
-
-
0.02%

돈육선물
0.065%
0.065%
-
-
-
-
0.2%

일반채권
* 유관기관수수료
별도 부과
90일 미만
-
-
-
-
-
-
-

90일~120일
0.01%
-
-
-
-
-
0.01%

120일~210일
0.02%
-
-
-
-
-
0.02%

210일~300일
0.03%
-
-
-
-
-
0.03%

300일~390일
0.05%
-
-
-
-
-
0.05%

390일~540일
0.10%
-
-
-
-
-
0.10%

540일 이상
0.15%
-
-
-
-
-
0.15%

주식관련 채권
* 유관기관수수료
별도 부과
-
0.15%
-
-
-
-
-
0.15%

금현물
금현물(99.99%)
0.3%
0.3%
-
-
-
-
0.5%

* 카카오증권 매체 : 주식 수수료율 0.015%
* 미스리번개 매체 : 주식 수수료율 0.05% (ELW 포함) / 선물옵션 수수료율 번개3(HTS)와 동일
주) 주가지수선물옵션거래는 영웅문SF / 영웅문SN(야간거래) / 모바일웹 / 오픈웹에서 제공됩니다.
주) 개별주식선물 / 채권금리선물 / 통화선물옵션 / 실물선물의 경우 기존잔고 / 미체결내역 보유시에만 모바일웹 / 오픈웹을 통한 매매가 가능합니다.(모바일웹 / 오픈웹을 통한신규매매 불가)
* 수수료 징수는 종목별 매수 / 매도를 기준으로 하며, 동일종목의 분할매매시는 매수별, 매도별 체결합계금액을 기준으로 산정합니다.
* 실물인수도 시 미국달러선물 0.017%, 엔선물 0.015%, 유로선물 0.012%,위안선물 0.017%, 금선물 0.022%의 수수료율이 적용됩니다.
* 채권(일반채권, 주식관련채권)관
련 유관기관 수수료율 : 0.00519496%
* 금현물 유관기관 수수료율 (단, 각 유관기관수수료 및 10% 부가가치세는 금현물 위탁수수료율 0.3%에 포함)
- KRX 거래수수료율 0.056%, 청산결제수수료율 0.014%
- 한국예탁결제원 보관수수료 0.00022%(잔량기준), 결제수수료 0.014%

[옵션상품 가격 구간별 수수료율]

적용매체
상품
수수료율

HTS,WTS,홈페이지,영웅문S, 영웅문T plus,영웅문SF, 영웅문SN,모바일웹, 오픈웹
KOSPI200옵션
0.42pt 미만
0.42pt~ 2.47pt 미만
2.47pt 이상

0.14%+13원
0.15%
0.147%+78원

미니KOSPI200옵션
0.48pt 미만
0.48pt~ 2.53pt 미만
2.53pt 이상

0.14%+3원
0.15%
0.147%+16원

코스닥150옵션
3.2pt 미만
3.2pt~24.5pt 미만
24.5pt 이상

0.14%+4원
0.15%
0.147%+30원

개별주식옵션
4,000원 미만
4,000원 ~ 16,000원 미만
16,000원 이상

0.2%+5원
0.2%
0.2%+20원

미국달러옵션
11.9원 미만
11.9원 이상 ~ 23.8원 미만
23.8원 이상

600원
0.5%
1,200원

[해외주식 수수료 및 세금 안내]

구분
수수료
세금 및 기타비용

HTS/홈페이지/모바일매체
오프라인

홍콩
0.3%
0.5%
인지세: 매수/매도시 각각 0.1%

중국
중국A : 0.3%
(상해A, 심천A)
상해A : 0.5%
심천A : 0.5%
상해B : 0.3%,최저수수료 USD 15
심천B : 0.3%,최저수수료 HKD 120
인지세: 매도시 0.1%

일본
온라인(영웅문4) : 0.23%
0.3%
-

미국
매매대금 * 0.25%
최저수수료 : $7
최저주문금액 : $100
(단, 매도시 최저주문금액 없음)
매매대금 * 0.50%
최저수수료 : $7
최저주문금액 : $100
(단, 매도시 최저주문금액 없음)
ECN fee: 매수/매도시 각각 주당 $0.003
SEC Fee: 매도시, 매도금액 * $0.0000231
(SEC Fee가 $0.01미만인 경우는
$0.01로 적용)

독일
-
매매대금*0.24%
최저수수료 : 독일(10EUR),프랑스 & 이탈리아(15EUR), 영국(10 GBP)
최저주문금액 : 100EUR (단, 매도시 최저주문금액 없음)
기타거래비용없음

프랑스

이탈리아

영국
인지세(매수시) 0.5%

인도네시아
-
0.4%, 최저수수료 IDR 400,000
Levy 0.043%(매도/매수)
Transaction fee 0.1%(매도시)

주) OTC Market(구 OTCBB) 온라인 매매서비스중단(오프라인 가능)
주) 미국주식 프랑스ADR 일부 종목 매수 거래세 0.2%부과(매도시는 부과하지 않음)

※ 상기수수료율 내역은 작성기준일 이후 금융투자협회에 변동보고한 수수료율을 반영한 수치이며, 상세내용 확인 및 상기 매체 외 타매체 매매 시 키움증권 홈페이지의 수수료 체계를 확인바랍니다.

(2) 관련법률ㆍ규정 등에 의한 규제사항

구분

관련법령

발행 및 유통

상법, 민법, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률, 금융투자업규정, 금융산업의 구조개선에 관한 법률, 증권의 발행 및 공시에 관한 규정, 유가증권시장 공시 규정, 유가증권시장 상장 규정, 유가증권시장 업무 규정, 금융회사의 지배구조에 관한 법률 등

과세측면

소득세법, 법인세법, 조세특례제한법, 증권거래세법, 지방세법,

농어촌특별세법, 금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률 등

국제화

외국환거래법, 금융기관의 해외진출에 관한 규정

기타

주식회사의 외부감사에 관한 법률
신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률 
전자금융거래법
자산유동화에 관한 법률
독점규제 및 공정거래에 관한 법률
금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률
개인정보보호법 
특정금융거래정보의 보고 및 이용 등에 관한 법률 
공중 등 협박목적을 위한 자금조달행위의 금지에 관한 법률 
전자서명법 
정보통신망 이용촉진 및 정보보호 등에 관한 법률 
장애인차별금지 및 권리구제 등에 관한 법률 
예금자보호법 
전기통신금융사기 피해 방지 및 피해금 환급에 관한 특별법 
전자문서 및 전자거래기본법 
정기 금융정보 교환을 위한 조세조약 이행규정 
부정청탁 및 금품 등 수수의 금지에 관한 법률 등.

(3) 예탁자산의 현황 및 보호에 관한 사항

1) 고객예탁재산 현황

① 투자자예수금

(단위 : 백만원)

구 분
제20기 반기
제19기
제18기

위탁자예수금
3,454,262
3,017,644
2,695,533

장내파생상품거래예수금
275,146
244,654
243,349

청약자예수금
550
-
-

저축자예수금
88
147
185

조건부예수금
-
-
-

수익자예수금
9,827
103,173
25,987

금현물투자자예수금
2,154
2,127
3,227

기 타
21
15
16

합 계
3,742,048
3,367,760
2,968,297

주) 외화예수금은 위탁자 예수금으로 분류
 

② 기타 고객예탁자산

(단위 : 백만원)

구 분
제20기 반기
제19기
제18기

위탁자유가증권
30,442,483
27,534,756
21,985,473

저축자유가증권
528
477
917

집합투자증권
12,356,996
13,362,384
12,544,740

합 계
42,800,007
40,897,617
34,531,130

2) 예탁재산의 보호현황

① 고객예탁금 등 별도예치제도

(단위 : 백만원)

구 분
별도예치대상금액
별도예치금액
예치비율
주)
비 고

증권금융
은행
기타

위탁자예수금
3,015,151
3,029,362
-
-
100.5%

장내파생상품거래예수금
178,646
135,000
23,408
22,692
101.4%

집합투자증권예수금
9,827
10,000
-
-
101.8%

조건부예수금
-
-
-
-
0%

청약자예수금
550
550
-
-
100.0%

저축자예수금
88
88
-
-
100.0%

기타
46,151
5,000
23,255
25,856
117.2%

합 계
3,250,413
3,180,000
46,663
48,548
100.8%

주) 예치비율은 별도예치금액 전체에 대한 비율을 의미

(4) 위험관리에 관한 사항
1. 리스크관리 조직

구분

구성

목적

리스크관리

위원회

사외이사 2인, 대표이사 1인 (총 3인으로 구성)

효과적인 리스크관리를 위하여 회사의 리스크를 합리적으로 인식·측정·감시·통제하는데 필요한 정책 및 절차를 마련하고 리스크의 총괄적인 감독 및 효율적인 통제 환경을 조성

리스크관리

실무위원회

리스크관리본부장, 전략기획본부장, 투자운용본부장, 
홀세일총괄본부장, IB사업본부장, 프로젝트투자본부장
내부통제부서 담당임원 (총 7인으로 구성)

위원회의 원활한 리스크관리 업무 수행을 위하여 리스크관리에 대한 실무적 사항을 심의하고 의결

리스크관리팀

팀장 1명, 차장 1명, 과장 2명, 대리 2명, 사원 2명 (총 8인으로 구성)

위원회 및 실무위원회가 수립하고 시행하는 리스크관리 관련 제반 실무적 업무 수행 및 위원회와 
실무위원회의 사무업무를 수행

투자심사팀

팀장 1명, 과장 4명, 대리 3명, 주임 1명 (총 9인으로 구성)

기업금융(IB) 및 자기자본(PI) 투자 업무에 대한 투자심사 및 관리업무 수행

부서별

리스크관리자

위원회가 지정하는 부서에 실무자급 이상으로 1인 이상 선임

리스크관리 관련사항에 대한 리스크관리부서와의 협조체제 구축

2. 리스크관리 정책의 개요
1) 리스크관리 원칙
① 리스크관리는 회사의 경영전략 수행의 핵심요소로서 전사 경영전략과 연계 정렬된 관리 전략에 따라 수립된 절차와 통제 방식에 의하여 수행
② 리스크관리는 회사의 경영활동에 존재하는 모든 리스크에 대하여 전사적이며 통합적으로 관리
③ 리스크관리는 명문화되고 투명한 관리 절차에 따라 수행
④ 리스크관리는 현업 및 후선 업무와 분리하여 독립적으로 수행되어야 하며 이를 위하여 종합적인 리스크 관리 및 통제기능을 담당하는 중앙의 리스크관리 조직을 구성하여 운영
⑤ 리스크관리는 모범규준을 지향 하여야 하고 상시적이고 지속적으로 개선

2) 순자본비율 등의 관리
① 위원회는 회사의 재무건전성 유지를 위하여 매 사업년도에 회사가 유지하여야 하는 순자본비율과 그에 따른 회사의 전체 위험자본 한도를 설정
② 경영기획부서 및 재경업무부서는 위원회에서 설정한 순자본비율 및 자산부채비율이 유지될 수 있도록 매 사업년도 회사의 경영목표 및 사업계획 수립 시에 사업년도 전반에 걸쳐 적정 규모의 순자본 및 자산, 부채 규모가 유지될 수 있도록 하여야 하며, 부서별 예산 및 이익계획에 대한 목표관리를 통해 합리적으로 통제할 수 있는 방안을 수립하여 시행
③ 리스크관리부서는 위원회에서 정한 순자본비율이 유지될 수 있도록 관리 체제를 구축하고 이를 시행
④ 리스크관리부서는 정기적으로 순자본비율 및 자산부채비율의 관리현황을 보고

3) 한도관리
① 한도관리는 회사의 제반 거래에 있어 수반되는 리스크의 편중을 예방하고 잠재적인 예상 최대손실의 제한을 통한 자산운용의 안정성 제고와 회사의 재무건전성 유지를 그 목적으로 함
② 위험자본한도는 한도 배분 단위 별로 세분화되어 관리
③ 시장리스크, 신용리스크, 운영리스크와 같이 한도 관리 대상 리스크는 가능한 한 최소 주기로 전사적으로 측정하여 관련 위험액을 산출
④ 리스크관리부서는 사전에 위원회에 의하여 설정된 순자본비율에 의하여 산출된 전사 위험자본한도와 측정 시점의 실제 전사 위험액을 측정 비교하여 그 적정성을 평가하고 통제할 수 있는 체제를 갖추어야 함
⑤ 위험자본한도의 준수 여부는 매일 모니터링 되어야 하고, 위험자본한도를 배정받은 현업 및 후선 업무 부서장은 위험자본한도를 준수하도록 함

4) 한도초과 시 조치
① 한도를 배정받거나 한도가 설정된 업무를 수행하는 부서가 한도를 초과하여 거래하였을 때에는 해당부서장은 즉시 한도 이내 축소를 위한 조치를 취하고, 위반 내용과 발생 원인 등을 리스크관리부서에 보고하여야 하며 리스크관리부서는 그 위반내용 및 영향이 중대하다고 판단하는 경우 이를 실무 위원회 위원장에게 보고하여 사후 조치에 대하여 지시를 받아 수행
② 한도 이내 축소를 위한 조치가 시장의 상황에 따라 즉시적으로 취해질 수 없는 경우 해당 부서장은 예상 처리 기간 등을 명시한 한도초과 해소 계획을 리스크관리부서에 제출하여야 하며, 리스크관리부서는 동 계획의 타당성을 검토하고 이에 따른 실행 여부를 모니터링 함

5) 측정 및 보고
① 회사의 모든 리스크는 객관적이고 합리적인 기준에 의하여 측정되어야 하며 가능한 실시간 측정을 원칙으로 하나, 리스크의 종류 및 발생 빈도 등에 따라 측정 주기를 별도로 정하여 운영
② 측정방법은 일관성이 유지되어야 하며 그 타당성이 검증되어야 함
③ 위원회는 리스크 측정을 위한 시스템을 개발?운용하고, 지속적인 수정?보완을 통하여 그 유효성이 제고되도록 하여야 함
④ 회사는 회사의 제반 리스크에 관한 사항을 보고함에 있어 거래에 관련된 의사결정 라인과 분리된 보고 체계를 구축하여야 하며 적시적인 보고가 될 수 있도록 보고 내용 및 주기 등을 정하여 보고를 시행
⑤ 리스크관리부서는 경영환경 및 시장상황이 급변하거나 회사의 재무구조에 중대한 영향을 미칠 수 있는 사안이 발생할 경우 그 내용을 수시로 보고

6) 위기상황 대응방안의 수립
① 리스크관리부서는 급격한 시장상황의 변화(자산가치의 급격한 하락, 신용경색으로 인한 유동성 감소, 신인도 하락 등) 또는 예기치 못한 사건의 발생(전산시스템 장애 등)으로 인한 회사의 대량손실위험에 대비한 위기상황대응방안을 수립하여 위원회의 승인을 받아야 함

7) 리스크관리 전산시스템
① 위원회는 리스크를 효율적으로 측정할 수 있는 리스크관리 전산시스템을 구축?운영하여야 하며, 정기적으로 시스템의 안정성 및 정확성을 감독
② 리스크관리부서는 효율적인 리스크관리를 위하여 리스크관리 전산시스템을 적정하게 관리하고 유지?보수하여야 하며 리스크관리 전산시스템의 상호 유기적 설계 및 구축을 위하여 관련 부서간 협조체제를 마련
③ 리스크관리부서는 리스크관리 전산시스템의 데이터베이스 관리, 보안성 확보, 백업 및 복구절차를 마련하여야 하고 리스크의 측정모형에 대한 적정성을 수시로 검증

8) 위험관리 주요 현황
① 신용위험관리
신용위험이란 거래상대방의 경영상태 악화, 신용도 하락, 채무 불이행 등으로 인하여 발생할 수 있는 손실 가능성을 의미함. 회사는 신용위험관리를 위해 내부 및 외부 신용등급을 동시에 감안한 기준신용등급 체계를 활용하고 있으며, 신용위험노출규모가 특정부문에 편중되는 것을 방지하기 위하여 거래상대방별, 기업집단별, 국가별, 신용등급별 Exposure 산출 및 이에 대한 한도를 관리하고 있음
또한, 신용위험 측정을 위해 Credit VaR를 일별로 산출하여 전사 및 부서별 한도를 관리하고 있으며, 거래상대방 모니터링을 통하여 조기경보체제를 구축ㆍ운영함으로써 발생 가능한 손실을 미연에 방지하고 있음
② 시장위험관리
시장위험이란 금리, 환율, 주가 등 시장가격의 불리한 변동으로 발생할 수 있는 손실 가능성을 의미함. 회사는 시장위험관리를 위해 각 부서별 사업계획에 기반한 '포지션 한도’와 과거변동성에 기초한 '손실한도' 및 99% 신뢰구간, 10일 VaR 기준의 '시장위험자본한도' 등을 운영하고 있으며, 시장위험이 회사가 감내할 수 있는 위험 수준으로 관리되도록 노력하고 있음
③ 유동성위험관리
유동성위험은 수용하기 힘든 손실 없이는 만기가 도래하는 지급의무를 이행하지 못할 위험을 의미함. 회사는 유동성위험 관리를 위해 유동성비율을 활용하고 있으며, 통화별로 원화, 외화를 구분하여 유동성 비율 및 유동성갭을 측정ㆍ모니터링하고 있음. 또한, 유동성 상태 및 금융시장 안정성에 따라 각 단계별 세부 대응방안을 수립하여 위기상황 발생에 대비하고 있음 
④ 운영위험관리
운영위험이란 부적절하거나 잘못된 내부절차, 인력 및 시스템 혹은 외부사건 등으로 인해 직접 또는 간접적으로 손실이 발생할 가능성을 의미함. 회사는 운영위험 관리를 위한 조직 및 관리체계를 마련하여 운영하고 있으며, 위험통제자가진단(RCSA)을 실시하여 전사의 운영위험을 인식 및 평가하고, 인식한 운영위험에 대해 개선과제를 도출하고 수행함으로써 운영위험을 축소ㆍ회피하여 손실가능성을 최소화하고 있음

[종속회사에 관한 사항]

■ 키
움저
축은행

가. 자본적정성 관련 지표

(1)

BIS 비율

(단위 : 백만원, %)

구 분
2018.06.30 기준
2017.12.31 기준

자기자본(A)
121,995
114,950

위험가중자산(B)
903,582
866,008

자기자본비율(A/B)
13.50%
13.27%

나. 재무건전성 관련 지표

(1) 대손충당금

(단위 : 백만원)

구 분
일반
2018.06.30 기준
2017.12.31 기준

대손충당금
국내분
일반
43,892
38,319

특별
-
-

소계
43,892
38,319

국외분
일반
-
-

특별
-
-

소계
-
-

합계
43,892
38,319

기중 대상상각액
5,172
9,043

(2) 수익성비율

구 분
2018.06.30 기준
2017.12.31 기준
2016.12.31 기준

ROA
2%
2%
3%

ROE
16%
20%
24%

■
키
움YES저
축은행

가. 자본적정성 관련 지표

(1)

BIS 비율

(단위 : 백만원)

구 분
2018.06.30 기준
2017.12.31 기준

자기자본(A)
89,150
82,001

위험가중자산(B)
647,793
609,989

자기자본비율(A/B)
13.76%
13.44%

나. 재무건전성 관련 지표

(1) 대손충당금

(단위 : 백만원)

구 분
일반
2018.06.30 기준
2017.12.31 기준

대손충당금
국내분
일반
16,455
13,051

특별
-
-

소계
16,455
13,051

국외분
일반
-
-

특별
-
-

소계
-
-

합계
16,455
13,051

(2) 수익성비율

구 분
2018.06.30 기준
2017.12.31 기준
2016.12.31 기준

ROA
2%
2%
2%

ROE
14%
13%
13%

■ 키움투자자산운용

가. 자본적정성 관련 지표

(1)

최
소영업자본액

(단위 : 백만원)

구 분
2018.06.30 기준
2017.12.31 기준
2016.12.31 기준

최소영업자본액

(영업용순자본비율)

27,703
27,853
27,393

주) 금융투자업규정 개정(15.4.1 시행)에 따라 영업용순자본비율 지표가 폐지되고 
 최소영업자본액 도입

나. 재무건전성 관련 지표

(1) 유동성비율

(단위 : 백만원)

구 분
2018.06.30 기준
2017.12.31 기준
2016.12.31 기준

유동성 자산(A)
77,220
48,992
60,556

유동성 부채(B)
6,760
11,094
8,245

유동성비율(A/B)
1,142%
442%
734%

(2) 수익성비율

구 분
2018.06.30 기준
2017.12.31 기준
2016.12.31 기준

ROA
14%
12%
10%

ROE
15%
13%
11%

Ⅲ. 재무에 관한 사항

1. 요약재무정보

가. 요약 연결재무정보

제20기 반기 2018년 06월 30일 현재

제19기 2017년 12월 31일 현재

제18기 2016년 12월 31일 현재

키움증권주식회사와 그 종속기업
(단위: 원)

과 목
제20기 반기말
(2018.06.30)
제19기 기말
(2017.12.31)
제18기 기말
(2016.12.31)

현금및예치금
1,060,180,077,629
530,532,848,943
388,586,246,099

단기매매금융자산
-
2,987,665,524,860
2,122,711,435,883

당기손익인식지정금융자산
-
3,182,401,947,327
3,041,198,423,617

당기손익인식-공정가치측정 금융자산
8,678,757,829,335
31,083,367,438
11,528,815,640

파생상품자산
44,794,401,796
-
-

매도가능금융자산
-
752,193,683,809
540,764,656,279

기타포괄손익인식-공정가치측정 금융자산
513,757,455,210
-
-

만기보유금융자산
-
7,081,372,990
4,375,215,305

대출채권
-
3,032,902,263,364
2,083,556,634,482

상각후원가측정 금융자산
3,369,405,280,975
-
-

관계기업투자
178,322,109,030
124,355,233,110
57,662,959,226

유형자산
99,027,572,382
94,727,758,511
85,459,946,883

투자부동산
63,441,964,327
64,184,966,126
85,047,298,963

무형자산
64,717,603,093
69,441,700,080
80,203,583,125

당기법인세 자산
4,055,850
1,446,823,334
-

이연법인세자산
2,834,176,639
2,897,592,974
6,466,447,192

기타자산
1,318,434,906,753
709,674,882,666
349,517,489,378

자 산 총 계
15,393,677,433,019
11,590,589,965,532
8,857,079,152,072

단기매매금융부채
-
128,030,475,463
173,901,963,291

당기손익인식지정금융부채
-
784,787,480,414
684,342,244,552

당기손익인식-공정가치측정 금융부채
2,008,301,569,214
-
-

파생상품부채
19,625,237,893
7,027,388,587
9,745,302,678

예수부채
5,624,796,181,975
5,035,469,876,052
4,192,189,386,250

차입부채
4,102,745,542,143
3,195,196,440,255
2,023,757,231,239

순확정급여부채
3,041,937,067
1,313,525,647
1,393,237,482

충당부채
2,015,233,559
332,000,000
372,000,000

당기법인세부채
49,847,069,288
46,396,282,973
32,025,653,056

이연법인세부채
34,742,842,197
36,652,427,677
7,809,928,706

기타부채
1,521,788,753,832
808,198,567,498
483,503,689,915

부 채 총 계
13,366,904,367,168
10,043,404,464,566
7,609,040,637,169

지배주주지분
2,004,518,594,774
1,524,620,408,180
1,243,737,138,092

자본금
126,964,565,000
110,498,700,000
110,498,700,000

연결자본잉여금
530,705,515,002
191,119,901,575
189,994,122,394

연결자본조정
(22,864,118,051)
(24,795,304,994)
(30,775,136,719)

연결기타포괄손익누계액
70,186,216,991
46,873,038,370
(5,248,852,476)

연결이익잉여금
1,299,526,415,832
1,200,924,073,229
979,268,304,893

비지배지분
22,254,471,077
22,565,092,786
4,301,376,811

자 본 총 계
2,026,773,065,851
1,547,185,500,966
1,248,038,514,903

관계기업 
투자주식의 평가방법
지분법
지분법
지분법

연결에 포함된 회사 등
43
30
28

과 목

제20기 반기
(2018.01.01~2018.06.30)

제19기 기말
(2017.01.01~2017.12.31)

제18기 기말
(2016.01.01~2016.12.31)

영업수익

972,740,762,479

1,216,289,991,177
943,674,448,238

영업이익

200,085,633,867

315,848,426,546
230,691,721,758

법인세비용차감전순이익

216,296,115,748

323,058,650,606
235,891,089,622

당기순이익
166,722,044,814
241,626,809,803
180,229,217,730

지배주주지분순이익
166,741,687,747
240,234,695,452
179,936,833,714

비지배주주지분순이익
(19,642,933)
1,392,114,351
292,384,016

기본주당이익
11,104
10,870
8,142

희석주당이익
11,104
10,677
8,142

주1) 상기 요약연결재무정보는 K-IFRS기준입니다. 

나. 요약재무정보

제20기 반기 2018년 06월 30일 현재

제19기 2017년 12월 31일 현재

제18기 2016년 12월 31일 현재

키움증권주식회사
(단위: 원)

과 목
제20기 반기말
(2018.06.30)
제19기 기말
(2017.12.31)
제18기 기말
(2016.12.31)

현금및예치금
818,154,350,792
282,837,079,976
172,754,911,705

단기매매금융자산
-
2,685,544,866,682
1,917,953,804,285

당기손익인식지정금융자산
-
3,149,491,854,514
2,869,226,096,361

당기손익인식-공정가치측정 금융자산
7,974,748,272,781
-
-

파생상품자산
44,264,299,814
27,557,016,930
11,528,815,640

매도가능금융자산
-
645,588,938,251
450,344,330,394

기타포괄손익인식-공정가치측정 금융자산
506,620,188,015
-
-

대출채권
-
1,566,151,946,389
1,074,308,920,416

상각후원가측정 금융자산
1,835,253,272,160
-
-

종속기업 및 관계기업투자
903,470,379,148
660,470,021,958
551,718,501,070

유형자산
70,062,452,110
65,831,317,820
60,303,784,357

투자부동산
29,337,387,828
29,465,488,041
39,362,592,983

무형자산
23,938,496,519
28,816,099,199
38,053,493,211

이연법인세자산
-
-
5,297,285,254

기타자산
1,278,854,051,648
669,238,852,017
315,436,065,732

자 산 총 계
13,484,703,150,815
9,810,993,481,777
7,506,288,601,408

단기매매금융부채
-
128,030,475,463
173,758,811,194

당기손익인식지정금융부채
-
784,787,480,414
684,342,244,552

당기손익인식-공정가치측정 금융부채
1,998,548,428,426
-
-

파생상품부채
15,103,808,071
6,358,009,135
8,932,025,650

예수부채
4,092,429,741,756
3,579,426,738,146
3,206,979,858,225

차입부채
4,092,312,360,177
3,188,616,440,255
1,894,713,007,964

순확정급여부채
1,720,483,835
205,909,217
385,584,144

당기법인세부채
2,015,233,559
37,124,294,944
26,231,247,832

이연법인세부채
43,518,348,787
23,017,144,545
-

기타부채
25,043,890,343
665,319,673,404
342,954,859,010

충당부채
1,336,296,747,777
-
-

부 채 총 계
11,606,989,042,731
8,412,886,165,523
6,338,297,638,571

자본금
126,964,565,000
110,498,700,000
110,498,700,000

자본잉여금
526,539,937,520
187,894,414,533
187,894,414,533

자본조정
4,806,851,495
4,806,851,495
-

기타포괄손익누계액
73,646,567,783
58,641,320,662
(2,128,711,767)

이익잉여금
1,145,756,186,286
1,036,266,029,564
871,726,560,071

자 본 총 계

1,877,714,108,084

1,398,107,316,254
1,167,990,962,837

종속, 관계, 공동기업 
투자주식의 평가방법
원가법
원가법
원가법

과 목
제20기 반기
(2018.01.01~2018.06.30)
제19기 기말
(2017.01.01~2017.12.31)
제18기 기말
(2016.01.01~2016.12.31)

영업수익

847,873,439,154

997,970,942,914
784,731,843,516

영업이익

161,484,428,144

227,729,417,701
175,825,491,112

법인세비용차감전순이익

185,240,437,411

248,160,204,455
185,930,167,277

당기순이익
142,801,257,612
183,324,248,493
140,481,846,569

기본주당이익
5,423
8,295
6,357

희석주당이익
5,158
8,175
6,357

주1) 상기 요약재무정보는 K-IFRS기준입니다.

2. 연결재무제표

가. 연결재무상태표

반 기 연 결 재 무 상 태 표

제20기 반기 2018년 06월 30일 현재

제19기 2017년 12월 31일 현재

키움증권주식회사와 그 종속기업
(단위: 원)

과 목
주석
제20(당)기 반기말
제19(전)기말

자 산

1. 현금및예치금

21

1,060,180,077,629
530,532,848,943

2. 단기매매금융자산

22

-
2,987,665,524,860

3. 당기손익인식지정금융자산
23
-
3,182,401,947,327

4. 당기손익인식-공정가치측정 금융자산

24

8,678,757,829,335
-

5. 파생상품자산
25
44,794,401,796
31,083,367,438

6. 매도가능금융자산

26

-
752,193,683,809

7. 기타포괄손익인식-공정가치측정 금융자산

27

513,757,455,210
-

8. 만기보유금융자산
28
-
7,081,372,990

9. 대출채권
29
-
3,032,902,263,364

10. 상각후원가측정 금융자산
30
3,369,405,280,975
-

11. 관계기업투자
31
178,322,109,030
124,355,233,110

12. 유형자산
32
99,027,572,382
94,727,758,511

13. 투자부동산
33
63,441,964,327
64,184,966,126

14. 무형자산
34
64,717,603,093
69,441,700,080

15. 당기법인세자산
19
4,055,850
1,446,823,334

16. 이연법인세자산
19
2,834,176,639
2,897,592,974

17. 기타자산

30, 35

1,318,434,906,753
709,674,882,666

자 산 총 계

15,393,677,433,019
11,590,589,965,532

부 채

1. 단기매매금융부채

36

-
128,030,475,463

2. 당기손익인식지정금융부채

37

-
784,787,480,414

3. 당기손익인식-공정가치측정 금융부채
38
2,008,301,569,214
-

4. 파생상품부채
25
19,625,237,893
7,027,388,587

5. 예수부채

39

5,624,796,181,975
5,035,469,876,052

6. 차입부채

40

4,102,745,542,143
3,195,196,440,255

7. 순확정급여부채
41
3,041,937,067
1,313,525,647

8. 충당부채
43
2,015,233,559
332,000,000

9. 당기법인세부채
19
49,847,069,288
46,396,282,973

10. 이연법인세부채
19
34,742,842,197
36,652,427,677

11. 기타부채

42

1,521,788,753,832
808,198,567,498

부 채 총 계

13,366,904,367,168
10,043,404,464,566

자 본

지 배 주 주 지 분

2,004,518,594,774
1,524,620,408,180

1. 자본금
44
126,964,565,000
110,498,700,000

2. 연결자본잉여금
45
530,705,515,002
191,119,901,575

3. 연결자본조정
45
(22,864,118,051)
(24,795,304,994)

4. 연결기타포괄손익누계액
45
70,186,216,991
46,873,038,370

5. 연결이익잉여금
46
1,299,526,415,832
1,200,924,073,229

(대손준비금 적립액)

(20,704,735,550)
(6,031,250,369)

(대손준비금 추가적립(환입)예정액)

549,604,807
(14,673,485,181)

비 지 배 지 분

22,254,471,077
22,565,092,786

자 본 총 계

2,026,773,065,851
1,547,185,500,966

부채 및 자본 총계

15,393,677,433,019
11,590,589,965,532

"첨부된 주석은 본 분기연결재무제표의 일부입니다"

나. 연결포괄손익계산서

반 기 연 결 포 괄 손 익 계 산 서

제20기 반기 2018년 01월 01일부터 2018년 6월 30일까지

제19기 반기 2017년 01월 01일부터 2017년 6월 30일까지

키움증권주식회사와 그 종속기업
(단위: 원)

과 목
주석
제20(당)기 반기
제19(전)기 반기

Ⅰ.영업수익

972,740,762,479
561,097,172,950

1. 수수료수익
6
225,907,128,863
146,364,465,547

2. 단기매매금융상품 관련이익
7
-
159,996,890,187

3. 당기손익인식지정금융상품 관련이익
8
-
47,585,172,513

4. 당기손익-공정가치측정금융상품 관련이익
9
302,037,909,545
-

5. 파생상품 관련이익
10
186,408,711,672
62,229,249,744

6. 매도가능금융자산 관련이익
11
-
12,889,340,795

7. 기타포괄손익-공정가치측정금융상품 관련이익
12
21,619,748,502
-

8. 대출채권평가 및 처분이익
13
-
4,108,861,349

9. 이자수익
15
169,870,033,199
118,039,710,232

10. 외환거래이익
50
65,027,526,990
9,044,062,763

11. 기타의영업수익
17
1,869,703,708
839,419,820

Ⅱ.영업비용

772,655,128,612
394,581,685,220

1. 수수료비용
6
53,511,175,708
34,090,983,760

2. 단기매매금융상품 관련손실
7
-
54,805,106,425

3. 당기손익인식지정금융상품 관련손실
8
-
30,696,333,563

4. 당기손익-공정가치측정금융상품 관련손실
9
240,571,235,578
-

5. 파생상품 관련손실
10
186,152,731,822
85,115,763,331

6. 매도가능금융자산 관련손실
11
-
783,506,925

7. 대출채권평가 및 처분손실
13
-
4,955,444,219

8. 상각후원가측정금융상품 관련손실
14
7,150,365,193
-

9. 이자비용
15
60,315,167,772
35,718,004,889

10. 외환거래손실
50
64,263,787,186
10,676,584,335

11. 판매비와관리비
16
152,541,601,976
129,030,063,580

12. 기타의영업비용
17
8,141,757,915
8,709,894,193

Ⅲ.영업이익

200,085,633,867
166,515,487,730

Ⅳ.영업외수익
18
21,046,406,530
11,381,627,619

1. 지분법이익

2,432,898,948
6,916,902,326

2. 기타

18,613,507,582
4,464,725,293

Ⅴ.영업외비용
18
4,835,924,649
5,693,031,843

1. 지분법손실

2,807,653,877
2,385,217,301

2. 기타

2,028,270,772
3,307,814,542

Ⅵ.법인세비용차감전순이익

216,296,115,748
172,204,083,506

Ⅶ.법인세비용
19
49,574,070,934
39,003,131,511

Ⅷ.분기순이익

166,722,044,814
133,200,951,995

지배주주지분

166,741,687,747
133,430,242,499

비지배주주지분

(19,642,933)
(229,290,504)

Ⅸ.기타포괄손익

14,495,584,899

109,218,422,269

1. 후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목

(1) 매도가능금융자산평가손익
26
-
113,230,678,121

(2) 관계기업투자자본변동
31
1,773,691,612
(566,490,362)

(3) 해외사업환산손익
50
1,384,725,674
(3,547,676,117)

(4) 현금흐름위험회피순손익

185,899,263
-

2. 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

(1) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익
 (지분상품)
27
10,426,761,710
-

(2) 당기손익-공정가치측정금융부채 평가손익
 (신용위험조정)
38
736,351,726
-

(3) 확정급여제도의 재측정요소
41
(11,845,086)
101,910,627

Ⅹ.
총포괄손익

181,217,629,713
242,419,374,264

지배주주지분

181,251,848,704
242,678,393,517

비지배주주지분

(34,218,991)
(259,019,253)

XI
.
주당이익

20

1. 보통주당이익

(1) 기본주당이익

6,366
6,038

(2) 희석주당이익

6,087
6,038

2. 우선주당이익

(1) 기본우선주당이익

11,104
-

(2) 희석우선주당이익

11,104
-

"첨부된 주석은 본 분기연결재무제표의 일부입니다"

다. 연결자본변동표

반 기 연 결 자 본 변 동 표

제20기 반기 2018년 01월 01일부터 2018년 6월 30일까지

제19기 반기 2017년 01월 01일부터 2017년 6월 30일까지

키움증권주식회사와 그 종속기업
(단위: 원)

과 목
지배주주지분
비지배지분
총 계

자본금
연결자본잉여금
연결자본조정
연결기타포괄
손익누계액
연결이익잉여금
합 계

2017년 1월 1일(전

기초)

110,498,700,000
189,994,122,394
(30,775,136,719)
(5,248,852,476)
979,268,304,893
1,243,737,138,092
4,301,376,811
1,248,038,514,903

반기총포괄이익:

반
기순이익

-
-
-
-
133,430,242,499
133,430,242,499
(229,290,504)
133,200,951,995

기타포괄손익:

매도가능금융자산평가
 (주석 23)
-
-
-
113,245,388,285
-
113,245,388,285
(14,710,164)
113,230,678,121

관계기업투자자본변동
 (주석 26)
-
-
-
(566,490,362)
-
(566,490,362)
-
(566,490,362)

해외사업환산손익(주석 43)
-
-
-
(3,532,657,532)
-
(3,532,657,532)
(15,018,585)
(3,547,676,117)

재
측정요소변동
(주석 38)

-
-
-
101,910,627
-
101,910,627
-
101,910,627

소 계
-
-
-
109,248,151,018
-
109,248,151,018
(29,728,749)
109,218,422,269

합 계
-
-
-
109,248,151,018
133,430,242,499
242,678,393,517
(259,019,253)
242,419,374,264

자본에 인식된 주주거래:

종속기업 유상증자
-
-
-
-
-
-
(31,972,588)
(31,972,588)

종속기업 취득

-
58,189,777
3,906,767,934
-
-
3,964,957,711
20,000,000,000
23,964,957,711

종속기업 처분
-
(533,787,055)
297,658,448
-
205,851,884
(30,276,723)
-
(30,276,723)

배당
-
-
-
-
(18,784,779,000)
(18,784,779,000)
(186,941,000)
(18,971,720,000)

2017년 6월 30일(전
반
기말)

110,498,700,000
189,518,525,116
(26,570,710,337)
103,999,298,542
1,094,119,620,276
1,471,565,433,597
23,823,443,970
1,495,388,877,567

2018년 1월 1일(변경전)
110,498,700,000
191,119,901,575
(24,795,304,994)
46,873,038,370
1,200,924,073,229
1,524,620,408,180
22,565,092,786
1,547,185,500,966

회계정책 변경의 효과
-
-
-
8,817,593,722
(22,960,206,353)
(14,142,612,631)
-
(14,142,612,631)

2018년 1월 1일(변경후)
110,498,700,000
191,119,901,575
(24,795,304,994)
55,690,632,092
1,177,963,866,876
1,510,477,795,549
22,565,092,786
1,533,042,888,335

우선주의 발행
16,465,865,000
338,645,522,987
-
-
-
355,111,387,987
-
355,111,387,987

반기총포괄이익:

반
기순이익

-
-
-
-
166,741,687,747
166,741,687,747
(19,642,933)
166,722,044,814

기타포괄손익:

기타포괄손익-공정가치측정
 금융자산평가
-
-
-
10,426,761,710
-
10,426,761,710

10,426,761,710

당기손익-공정가치측정
 금융부채평가

-
-
-
736,351,726
-
736,351,726

736,351,726

관계기업투자자본변동
-
-
-
1,773,691,612
-
1,773,691,612

1,773,691,612

해외사업환산손익
-
-
-
1,384,725,674
-
1,384,725,674
(14,576,058)
1,370,149,616

재
측정요소변동

-
-
-
(11,845,086)
-
(11,845,086)

(11,845,086)

현금흐름위험회피

-
-
-
185,899,263
-
185,899,263

185,899,263

소 계
16,465,865,000
338,645,522,987
-
14,495,584,899
166,741,687,747
536,348,660,633
(34,218,991)
536,314,441,642

자본에 인식된 주주거래:

종속기업 취득

-
677,491,397
696,189,251
-
-
1,373,680,648
(276,402,718)
1,097,277,930

종속기업 처분
-
262,599,043
1,234,997,692
-
(16,449,476,791)
(14,951,880,056)
-
(14,951,880,056)

배당
-
-
-
-
(28,729,662,000)
(28,729,662,000)
-
(28,729,662,000)

2018년 6월 30일(당
반
기말)

126,964,565,000
530,705,515,002
(22,864,118,051)
70,186,216,991
1,299,526,415,832
2,004,518,594,774
22,254,471,077
2,026,773,065,851

"첨부된 주석은 본 분기연결재무제표의 일부입니다"

라. 연결현금흐름표

반 기 연 결 현 금 흐 름 표

제20기 반기 2018년 01월 01일부터 2018년 6월 30일까지

제19기 반기 2017년 01월 01일부터 2017년 6월 30일까지

키움증권주식회사와 그 종속기업
(단위: 원)

과 목
제20(당)기 반기
제19(전)기 반기

영업활동으로 인한 현금흐름

(795,659,217,005)

165,977,154,354

1. 법인세비용차감전순이익
216,296,115,748

172,204,083,506

2. 손익조정항목
(137,110,602,325)

(98,655,629,847)

이자수익
(169,870,033,199)

(118,039,710,232)

이자비용
60,315,167,772

35,718,004,889

배당금수익
(33,279,722,129)

(22,153,822,113)

당기손익인식지정금융자산관련손익
-

(9,046,620,788)

매도가능금융자산관련손익
-

99,890,717

당기손익-공정가치측정 금융상품 평가손익
(6,980,125,875)

-

당기손익-공정가치측정 금융상품 처분손익
(843,523,103)

-

지분법손익
374,754,929

(4,531,685,025)

퇴직급여
1,954,948,154

1,649,066,640

감가상각비 및 무형자산상각비
13,634,863,976

14,523,431,614

대손상각비 등
6,594,668,920

3,728,422,285

기타충당부채전입액
639,510,278

-

유형자산처분손익
(2,415,837)

(17,482,103)

무형자산처분손익
(267,090,411)

-

무형자산손상차손
-

26,000,000

투자부동산처분손익
(1,744,629,403)

(689,572,969)

외화환산손익
(972,769,954)

1,246,128,848

파생상품평가손익
(4,563,851,690)

-

기타금융손상차손
-

238,251,566

관계회사 및 종속기업 투자손익
(2,100,354,753)

(1,405,933,176)

3. 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동
(970,863,234,823)

21,743,346,368

예치금
(462,108,672,362)

(127,995,444,810)

단기매매금융자산
-

302,657,729,652

당기손익인식금융자산
-

(262,310,502,452)

당기손익-공정가치측정 금융자산
(1,928,760,567,018)

-

파생상품자산
(8,213,052,102)

(15,261,035,981)

대출채권
(378,136,084,262)

(435,534,336,743)

기타자산
(603,903,023,036)

(731,232,185,755)

단기매매금융부채
-

106,955,173,840

당기손익인식금융부채
-

(81,175,979,796)

당기손익-공정가치측정 금융부채
1,096,455,053,609

-

파생상품부채
11,908,968,427

(3,117,235,229)

예수부채
589,326,305,923

553,524,387,817

기타부채
712,809,999,495

715,266,597,699

퇴직금의 지급
(242,163,497)

(33,821,874)

4. 이자수취액
165,131,730,361

118,007,444,986

5. 이자지급액
(55,022,938,791)

(37,582,276,739)

6. 배당금수취액
33,011,302,261

22,510,386,349

8. 법인세지급액
(47,101,589,436)

(32,250,200,269)

투자활동으로 인한 현금흐름

(388,005,628,187)

(161,240,770,866)

1. 당기손익인식지정금융자산의 취득
-

(39,495,516,050)

2. 당기손익인식지정금융자산의 처분
-

24,961,901,968

3. 매도가능금융자산의 취득
-

(228,997,599,557)

4. 매도가능금융자산의 처분
-

99,254,708,747

5. 만기보유증권의 취득
-

(1,010,997,976)

6. 만기보유증권의 처분
-

708,360,038

7. 장기성예금의 순증감
-

(2,000,000,000)

8. 당기손익-공정가치측정 금융자산 취득
(51,124,079,089)

-

9. 당기손익-공정가치측정 금융자산 처분
2,797,730,434

-

10. 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 취득
(54,474,099,891)

-

11. 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 처분
-

-

12. 상각후원가측정 금융자산 취득
(514,265,961)

-

13. 상각후원가측정 금융자산 처분
1,258,240,101

-

14. 보증금의 순증감
(182,900,000)

(86,085,756)

15. 대여금의 순증감
(263,215,198)

-

16. 유형자산의 취득
(10,315,199,841)

(4,278,036,888)

17. 유형자산의 처분
165,738,582

29,630,250

18. 투자부동산의 취득
(173,213,400)

-

19. 투자부동산의 처분
2,500,000,000

9,492,763,594

20. 무형자산의 취득
(2,898,642,800)

(3,302,076,861)

21. 무형자산의 처분
267,248,591

-

22. 관계기업투자의 취득
(78,062,369,741)

(10,736,480,000)

23. 관계기업투자의 처분
10,900,000,000

200,475,173

24. 종속기업의 취득
(223,131,950,000)

(11,498,739,625)

25. 종속기업의 처분
15,245,350,026

5,516,922,077

재무활동으로 인한 현금흐름

1,251,203,401,516
-
104,287,738,365

1. 차입금의 순증감
96,183,279,463

122,239,404,690

2. 환매조건부매도의 순증감
580,827,954,091

65,081,101,386

3. 전자단기사채의 순증감
30,000,000,000

(50,000,000,000)

4. 배당금의 지급
(28,729,662,000)

(19,383,423,768)

5. 임대보증금의 순증감
(1,199,688,000)

(629,332,750)

6. 회사채 발행
200,000,000,000

-

7. 전환우선주 발행
355,111,387,987

-

8. 지배력 변동없는 종속회사의 취득
-

(18,020,011,193)

9. 지배력 변동없는 종속회사의 처분
19,010,129,975

5,000,000,000

보유현금환산효과

-

(3,530,750,301)

현금및현금성자산의 증가

67,538,556,324

105,493,371,552

기초의 현금및현금성자산
(주석 21)

157,045,062,395

138,801,920,388

기말의 현금및현금성자산
(주석 21)

224,583,618,719

244,295,291,940

"첨부된 주석은 본 분기연결재무제표의 일부입니다"

3. 연결재무제표 주석

1. 일반사항

키움증권주식회사(이하 "당사" 또는 "지배기업"이라 함)는 2000년 1월 31일에 설립되어 서울특별시 영등포구 여의도동에 본점을 두고, 2000년 4월 17일을 영업개시일로 하여 자본시장과금융투자업에 관한법률(구, 증권거래법)에 의한 투자매매업, 투자중개업 등 금융투자업 및 이에 부수되는 업무를 영위하고 있습니다.

지배기업은 2004년 4월 21일자로 코스닥시장 상장을 승인받아 2004년 4월 23일자로 지배기업의 주식이 코스닥시장에 상장되었으며, 2009년 8월 3일자로 코스닥시장에서 유가증권시장으로 이전상장하였습니다.

지배기업은 기업회계기준서 제1027호 "연결재무제표와 별도재무제표"에 의한 지배기업과 그 종속기업(주석 2 참조)(이하 키움증권주식회사와 그 종속기업을 일괄하여 "연결기업"이라 함)을 연결대상으로 하고 다우홍콩유한공사 등을 지분법적용대상으로 하여 연결재무제표를 작성하였습니다.

당반기말 현재 지배기업의 주요주주의 구성은 다음과 같습니다.

구 분
주주명
주식수(주)
지분율(%)
비고

보통주
다우기술
10,542,003
47.70
최대주주

키움증권 우리사주조합
5,243
0.03
우리사주조합

기타
11,552,494
52.27

합 계
22,099,740
100.00

2. 연결재무제표의 작성범위

2-1. 연결대상 종속기업

당반기말 현재 연결대상 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

종속기업
지역
부문
취득가액
당반기말

키움증권
주식회사
키움
인베스트먼트
키움투자
자산운용
PT Kiwoom
sekuritas
Indonesia
자본

지분율

(단순합산)

키움인베스트먼트
대한민국
금융업
34,973,903
-
-
-
47,908,433
96.55%

키움저축은행
대한민국
금융업
90,011,515
-
-
-
111,264,885
100.00%

키움YES저축은행
대한민국
금융업
89,651,257
-
-
-
95,977,302
100.00%

키움투자자산운용
대한민국
금융업
95,736,716
-
-
-
127,828,944
100.00%

PT Kiwoom sekuritas Indonesia
인도네시아
금융업
35,217,763
-
-
-
26,757,139
98.99%

PT Kiwoom Investment Management(주5)
인도네시아
금융업
-
-
-
17,422,538
1,476,170
99.80%

키움프라이빗에쿼티주식회사
대한민국
금융업
20,000,000
-
10,000,000
-
51,965,564
60.00%

키움성장12호일자리창출투자조합(주1, 2)
대한민국
금융업
472,500
577,500
-
-
12,188,033
33.33%

키움문화벤처제2호투자조합(주2)
대한민국
금융업
2,000,000
1,500,000
-
-
13,894,691
22.58%

가젤기업펀드(주2)
대한민국
금융업
-
18,535,834
-
-
19,790,493
48.33%

키움성장15호세컨더리투자조합(주2)
대한민국
금융업
-
6,880,000
-
-
26,593,711
43.00%

프렌드 신기술사업투자조합 1호(주4)
대한민국
금융업
3,000,000
-
-
-
3,100,000
96.77%

키움뉴마진글로벌파트너쉽 사모투자합자회사(주4)
대한민국
금융업
3,900,000
-
-
-
7,333,571
52.49%

글로벌강소기업키움엠엔에이전략 창업벤처전문 사모투자합자회사(주2, 4)
대한민국
금융업
5,476,950
-
-
-
26,708,392
20.00%

키움작은거인증권투자신탁1호
대한민국
금융업
8,710,004
-
-
-
12,743,450
98.75%

키움작은거인 50채권혼합
대한민국
금융업
500,000
-
-
-
585,217
96.01%

KTB공모주하이일드사모증권 3호
대한민국
금융업
917,298
-
-
-
1,332,069
100.00%

키움장기코어밸류(주3)
대한민국
금융업
16,742,133
-
9,202,350
-
37,992,673
72.65%

키움분리과세하이일드K-1
대한민국
금융업
5,778,167
-
-
-
7,083,470
100.00%

글로벌원사모공모주투자신탁제1호
대한민국
금융업
6,500,000
-
-
-
13,490,829
50.00%

키움글로벌코어밸류C-F
대한민국
금융업
-
-
5,500,000
-
7,293,004
92.15%

키움한당청중국본토RQFⅡ주식증권자투자신탁제1호
대한민국
금융업
-
-
5,500,000
-
5,915,462
100.00%

키움 글로벌 올에셋 투자신탁
대한민국
금융업
10,000,000
-
2,000,000
-
13,236,846
100.00%

키움달러표시우량채권증권자투자신탁채권
대한민국
금융업
30,000,000
-
-
-
29,839,083
99.99%

디에스_IPO_Selection_전문투자형 사모증권투자신탁
대한민국
금융업
10,000,000
-
-
-
15,973,915
66.67%

하이 보험연계증권 사모증권 투자신탁
대한민국
금융업
2,000,000
-
-
-
2,474,723
68.02%

메리츠 AI-G Return 전문투자자형사모증권투자신탁
대한민국
금융업
50,000,000
-
-
-
52,669,569
99.70%

메리츠 AI-Kbond전문투자자형사모증권투자신탁(주4)
대한민국
금융업
50,000,000
-
-
-
52,619,072
99.70%

KS Asia Absolute Return Fund IC Class G
홍콩
금융업
19,906,706
-
-
-
20,407,702
100.00%

KS Korea Credit Fund 1 IFC Class B
홍콩
금융업
19,095,465
-
-
-
20,084,249
100.00%

키움커버드콜플러스증권자투자신탁
대한민국
금융업
-
-
200,000
-
328,391
61.42%

키움글로벌하이일드명품셀렉션증권투자신탁(주4)
대한민국
금융업
-
-
5,500,000
-
5,521,550
98.80%

라이노스 K바이오메자닌 전문투자형 사모투자신탁(주4)
대한민국
금융업
15,000,000
-
-
-
14,860,316
98.36%

씨스퀘어 벤처투자 전문투자형 사모투자신탁 4호(주4)
대한민국
금융업
10,000,000
-
-
-
14,618,303
66.67%

지브이에이 코스닥 IPO-I 전문투자형 사모투자신탁
(주4)
대한민국
금융업
10,000,000
-
-
-
16,091,416
61.35%

포커스K3 슈퍼리치 블루버드 코스닥벤처 전문투자형
사모투자신탁 (주4)
대한민국
금융업
10,000,000
-
-
-
10,619,082
91.74%

키움키워드림TDF2025 증권투자신탁제1호(주4)
대한민국
금융업
2,000,000
-
-
-
2,173,442
100.00%

키움키워드림TDF2030 증권투자신탁제1호(주4)
대한민국
금융업
2,000,000
-
-
-
2,165,605
100.00%

키움키워드림TDF2035 증권투자신탁제1호(주4)
대한민국
금융업
2,000,000
-
-
-
2,160,568
100.00%

키움키워드림TDF2040 증권투자신탁제1호(주4)
대한민국
금융업
2,000,000
-
-
-
2,160,569
100.00%

키움키워드림TDF2045 증권투자신탁제1호(주4)
대한민국
금융업
2,000,000
-
-
-
2,160,568
100.00%

키움K고래멀티전략전문사모투자신탁1호C-S(주4)
대한민국
금융업
100,000,000
-
-
-
121,357,709
82.28%

키움K200인덱스증권투자신탁[주식-파생형]C-F(주4)
대한민국
금융업
-
-
7,000,000
-
6,636,972
100.00%

(주1) 연결대상에 포함된 날의 공정가치를 취득원가로 계상하였습니다.
(주2) 지분율은 50% 이하이지만 지배기업 혹은 종속기업이 재무정책과 영업정책을 결정할 수 있는 능력이 있으므로 연결대상에 포함하였습니다.

(주3) 당반기 중 유상감자를 실시하였습니다. 
(주4) 당반기 중 신규로 연결대상에 포함되었습니다. 
(주5) PT Kiwoom Investment Management 의 투자회사는 PT Kiwoom sekuritas Indonesia 입니다.

2-1-1. 키움인베스트먼트주식회사

키움인베스트먼트주식회사는 1999년 3월 5일 중소기업창업지원을 목적으로 설립되어 중소기업창업자에 대한 투자와 중소기업창업투자조합 자금의 관리 등을 주된 영업으로 하고 있으며, 중소기업창업지원법의 규정에 의거하여 1999년 4월 2일자로 중소기업청에 중소기업창업투자회사로 등록하였습니다. 지배기업은 2007년 7월 27일 특수관계자인 키움인베스트먼트주식회사를 흡수합병하고 상호를 한국아이티벤처투자에서 키움인베스트먼트주식회사로 변경하였습니다.

2-1-2. 주식회사키움저축은행

주식회사키움저축은행은 상호저축은행업을 목적으로 1983년 2월 18일에 설립되었으며, 상호저축은행법 규정에 의한 대출 및 어음할인 업무 등의 여신업무와 정기예금등의 수신업무를 주로 영위하고 있습니다. 지배기업은 2013년 1월 2일자로 주식을 매입하고 상호를 주식회사삼신상호저축은행에서 주식회사키움저축은행으로 변경하고 종속기업으로 편입시켰습니다.

2-1-3. 주식회사키움YES저축은행

주식회사키움YES저축은행은 1971년 4월 12일에 설립되어 1972년 12월 20일에 상호신용금고 업무인가를 받았으며 상호저축은행법 규정에 의한 대출 및 어음할인 업무 등의 여신업무와 정기예금 등의 수신업무를 주로 영위하고 있습니다. 지배기업은 2016년 10월 10일자로 주식을 매입하고 상호를 주식회사TS저축은행에서 주식회사키움YES저축은행으로 변경하고 종속기업으로 편입시켰습니다.

2-1-4. 키움투자자산운용주식회사

키움투자자산운용주식회사는 투자자문업무를 영위할 목적으로 1988년 3월 26일에 설립되었고, 주요 업무는 집합투자업무, 투자자문업무, 투자일임업무 등의 사업이며 2014년 3분기부터 연결범위에 추가되었습니다. 2014년 9월 24일 이사회 결의를 통해 2014년12월 1일자로 우리자산운용을 존속법인으로 하고 키움자산운용을 소멸법인으로 하는 합병을 체결하였으며 회사명을 키움투자자산운용주식회사로 변경하였습니다.

2-1-5. PT Kiwoom sekuritas Indonesia

PT Kiwoom sekuritas Indonesia는 1987년 7월 10일에 설립되어 인도네시아 자카르타에 본점을 두고, 투자매매업 및 투자중개업 등 금융투자업 및 이에 부수되는 업무를 영위하고 있습니다. 회사는 2011년 6월 6일자로 상호를 "PT Dongsuh Securities"에서 "PT Kiwoom sekuritas Indonesia" 로 변경하였습니다.

2-1-6. PT Kiwoom Investment Management Indonesia

PT Kiwoom Investment Management Indonesia는 1999년 12월 30일에 설립되어 인도네시아 자카르타에 본점을 두고, 투자관리업무를 영위하고 있습니다.

2-1-7. 키움프라이빗에
쿼티
주식회사

키움프라이빗에쿼티
주식회사
는 사모펀드
투자를 목적으로 초기 자본금 500억원에 2017년 4월 26일에 설립되었습니다. 

2-1-8. 연결대상 투자조합

연결대상 투자조합의 내역은 다음과 같습니다.

투자조합
근거법령
설립일

키움성장12호일자리창출투자조합
중소기업창업지원법
2012년 01월 30일

키움문화벤처제2호투자조합
중소기업창업지원법
2016년 03월 20일

가젤기업펀드
벤처기업육성에관한특별조치법
2012년 11월 28일

키움성장15호세컨더리투자조합
중소기업창업지원법
2016년 02월 04일

프렌드 신기술사업투자조합 1호
중소기업창업지원법
2016년 04월 26일

키움뉴마진글로벌파트너쉽 사모투자합자회사
중소기업창업지원법
2017년 06월 28일

글로벌강소기업키움엠엔에이전략 창업벤처전문 사모투자합자회사
중소기업창업지원법
2018년 05월 15일

2-1-9. 연결대상 수익증권

연결대상 수익증권의 내역은 다음과 같습니다.

수익증권
근거법령
설립일

키움작은거인증권투자신탁1호
자본시장과금융투자업에 관한 법률
2011년 03월 31일

키움작은거인50채권혼합
자본시장과금융투자업에 관한 법률
2014년 04월 29일

KTB공모주하이일드사모증권3호
자본시장과금융투자업에 관한 법률
2014년 07월 22일

키움장기코어밸류
자본시장과금융투자업에 관한 법률
2014년 04월 18일

키움분리과세하이일드K-1
자본시장과금융투자업에 관한 법률
2014년 10월 29일

글로벌원사모공모주투자신탁제1호
자본시장과금융투자업에 관한 법률
2016년 01월 13일

키움글로벌코어밸류C-F
자본시장과금융투자업에 관한 법률
2015년 11월 18일

키움한당청중국본토RQFⅡ주식증권자투자신탁제1호
자본시장과금융투자업에 관한 법률
2016년 07월 27일

키움 글로벌 올에셋 투자신탁
자본시장과금융투자업에 관한 법률
2016년 08월 07일

키움달러표시우량채권증권자투자신탁채권
자본시장과금융투자업에 관한 법률
2016년 09월 25일

디에스_IPO_Selection_전문투자형사모증권투자신탁
자본시장과금융투자업에 관한 법률
2017년 02월 03일

하이보험연계증권 사모증권 투자신탁
자본시장과금융투자업에 관한 법률
2017년 07월 19일

메리츠 AI-G Return 전문투자자형사모증권투자신탁
자본시장과금융투자업에 관한 법률
2017년 11월 08일

메리츠 AI-Kbond 전문투자자형사모증권투자신탁
자본시장과금융투자업에 관한 법률
2018년 01월 03일

KS Asia Absolute Return Fund IC Class G
자본시장과금융투자업에 관한 법률
2017년 09월 06일

KS Korea Credit Fund 1 IC Class B
자본시장과금융투자업에 관한 법률
2017년 12월 01일

키움커버드콜플러스증권투자신탁
자본시장과금융투자업에 관한 법률
2017년 11월 23일

키움글로벌하이일드명품셀렉션증권투자신탁
자본시장과금융투자업에 관한 법률
2018년 02월 26일

라이노스 K바이오메자닌 전문투자형 사모투자신탁
자본시장과금융투자업에 관한 법률
2018년 04월 18일

씨스퀘어 벤처투자 전문투자형 사모투자신탁 4호
자본시장과금융투자업에 관한 법률
2018년 04월 16일

지브이에이 코스닥 IPO-I 전문투자형 사모투자신탁
자본시장과금융투자업에 관한 법률
2018년 04월 20일

포커스K3 슈퍼리치 블루버드 코스닥벤처 전문투자형
사모투자신탁
자본시장과금융투자업에 관한 법률
2018년 04월 24일

키움키워드림TDF2025 증권투자신탁제1호
자본시장과금융투자업에 관한 법률
2018년 06월 14일

키움키워드림TDF2030 증권투자신탁제1호
자본시장과금융투자업에 관한 법률
2018년 06월 14일

키움키워드림TDF2035 증권투자신탁제1호
자본시장과금융투자업에 관한 법률
2018년 06월 14일

키움키워드림TDF2040 증권투자신탁제1호
자본시장과금융투자업에 관한 법률
2018년 06월 14일

키움키워드림TDF2045 증권투자신탁제1호
자본시장과금융투자업에 관한 법률
2018년 06월 14일

키움K고래멀티전략전문사모투자신탁1호C-S
자본시장과금융투자업에 관한 법률
2018년 04월 19일

키움K200인덱스증권투자신탁[주식-파생형]C-F
자본시장과금융투자업에 관한 법률
2018년 05월 24일

2-2. 연결대상 종속기업의
재
무정보

2-2-1. 당반기말 현재 연결대상 종속기업의 별도재무제표상 요약재무정보는 다음과같습니다.

(단위: 천원)

종속기업
자산
부채
영업수익
반기순이익

키움인베스트먼트
58,519,669
10,611,235
3,031,715
474,694

키움저축은행
1,034,654,094
923,389,209
40,757,163
9,800,076

키움예스저축은행
772,858,009
676,880,707
24,335,575
8,321,734

키움투자자산운용
134,588,987
6,760,043
26,102,126
9,905,493

PT Kiwoom securities Indonesia
34,004,279
7,247,140
881,090
795,385

PT Kiwoom Investment Management
1,517,122
40,952
21,236
(81,121)

키움프라이빗에쿼티주식회사
52,222,918
257,354
2,245,572
(104,008)

키움성장12호일자리창출투자조합
12,249,262
61,229
644,123
530,657

가젤기업펀드
13,971,401
76,710
54,369
(1,177,599)

키움문화벤처제2호투자조합
25,081,063
5,290,570
373,521
(923,073)

키움성장15호세컨더리투자조합
26,811,847
218,136
2,355,194
2,131,792

프렌드 신기술사업투자조합 1호
3,100,000
-
-
-

키움뉴마진글로벌파트너쉽 사모투자합자회사
8,592,995
1,259,424
573
(563,751)

글로벌강소기업키움엠엔에이전략 창업벤처전문 사모투자합자회사
27,017,959
309,567
764
(676,358)

키움작은거인증권투자신탁1호
12,743,827
377
213,015
(958,010)

키움작은거인50채권혼합
585,217
-
5,763
(32,187)

KTB공모주하이일드사모증권3호
1,333,172
1,103
382,928
42,930

키움장기코어밸류
37,994,534
1,861
1,149,056
(3,940,196)

키움분리과세하이일드K-1
7,088,927
5,457
210,065
135,566

글로벌원사모공모주투자신탁제1호
13,672,266
181,437
668,224
490,829

키움글로벌코어밸류C-F
7,667,821
374,817
115,244
(91,812)

키움한당청중국본토RQFⅡ주식증권자투자신탁제1호
5,915,768
306
623,044
40,856

키움 글로벌 올에셋 투자신탁
13,368,562
131,716
5,119
(215,299)

키움달러표시우량채권증권자투자신탁채권
31,040,694
1,201,611
1,143,120
(164,474)

디에스_IPO_Selection_전문투자형사모증권투자신탁
16,046,688
72,773
1,280,817
973,915

하이 보험연계증권 사모증권 투자신탁
2,488,190
13,467
70,541
(27,146)

메리츠 AI-G Return 전문투자자형사모증권투자신탁
52,710,678
41,110
2,641,232
1,007,287

메리츠 AI-K bond 전문투자자형사모증권투자신탁
54,893,124
2,274,051
4,782,331
2,469,072

KS Asia Absolute Return Fund IC Class G
22,448,093
2,040,391
290,693
290,475

KS Korea Credit Fund 1 IC Class B
20,132,507
48,257
304,926
304,926

키움커버드콜플러스증권자투자신탁
336,873
8,482
17,156
2,062

키움글로벌하이일드명품셀렉션증권투자신탁
5,711,112
189,562
146,488
(45,233)

라이노스 K바이오메자닌 전문투자형 사모투자신탁
14,970,684
110,368
118,122
(389,684)

씨스퀘어 벤처투자 전문투자형 사모투자신탁 4호
15,295,541
677,239
72,477
(381,650)

지브이에이 코스닥 IPO-I 전문투자형 사모투자신탁
16,121,160
29,744
47,658
(208,473)

포커스K3 슈퍼리치 블루버드 코스닥벤처 전문투자형 사모투자신탁
10,638,452
19,370
160,892
(280,918)

키움키워드림TDF2025 증권투자신탁제1호
2,173,445
3
11,141
(26,558)

키움키워드림TDF2030 증권투자신탁제1호
2,165,608
3
11,873
(34,395)

키움키워드림TDF2035 증권투자신탁제1호
2,160,571
3
12,791
(39,432)

키움키워드림TDF2040 증권투자신탁제1호
2,160,572
3
12,791
(39,431)

키움키워드림TDF2045 증권투자신탁제1호
2,160,571
3
12,791
(39,432)

키움K고래멀티전략전문사모투자신탁1호C-S
132,315,019
10,957,310
2,550,418
(185,374)

키움K200인덱스증권투자신탁[주식-파생형]C-F
6,637,637
665
11,071
(363,028)

2-3 종속기업 변동내역

2-3-1. 당반기 중 신규로 연결에 포함된 회사

종속기업명
사유

메리츠 AI-Kbond전문투자형사모증권투자신탁
신규취득

키움글로벌하이일드명품셀렉션증권투자신탁
신규취득

라이노스 K바이오메자닌 전문투자형 사모투자신탁
신규취득

씨스퀘어 벤처투자 전문투자형 사모투자신탁 4호
신규취득

지브이에이 코스닥 IPO-I 전문투자형 사모투자신탁
신규취득

포커스K3 슈퍼리치 블루버드 코스닥벤처 전문투자형사모증권투자신탁
신규취득

키움키워드림TDF2025 증권투자신탁제1호
신규취득

키움키워드림TDF2030 증권투자신탁제1호
신규취득

키움키워드림TDF2035 증권투자신탁제1호
신규취득

키움키워드림TDF2040 증권투자신탁제1호
신규취득

키움키워드림TDF2045 증권투자신탁제1호
신규취득

키움K고래멀티전략전문사모투자신탁1호C-S
신규취득

키움K200인덱스증권투자신탁[주식-파생형]C-F
신규취득

프렌드 신기술사업투자조합 1호
신규취득

키움뉴마진글로벌파트너쉽 사모투자합자회사
신규취득

글로벌강소기업키움엠엔에이전략 창업벤처전문 사모투자합자회사
신규취득

2-3-2. 당반기 중 연결에서 제외된 회사

종속기업명
사유

브레인TG전문투자형사모투자신탁 7호
보유지분의 처분

키움ROKI멀티에셋 로보어드바이저펀드
보유지분의 처분

이앤제네커신기술투자조합
보유지분의 처분

2
-4.
비연결구조화기업

2-4-1. 비연결구조화기업에 대한 지분의 성격

당사가 지분을 보유하고 있는 구조화기업의 형태는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

유형
목적
주요 자본조달 방법

자산유동화 SPC
기초자산의 유동화
ABLㆍABCP 발행 등

부동산금융
부동산개발 및 사회간접시설 투자, 부동산투자
출자 및 차입

선박금융 및 인수금융
선박 건조 또는 매입, NPL매입, 기업인수
출자 및 차입

투자펀드
투자재산의 운용 및 관리
수익증권 발행 등

2-4-2. 비연결구조화기업에 대한 위험

(단위: 천원)

구분
자산유동화 SPC
부동산금융
선박금융 및 인수금융
투자펀드

자산
24,933,152
1,250,000
1,298,000
1,186,279,531

유가증권
24,933,152
1,250,000
1,298,000
1,186,279,531

최대손실노출금액
668,099,633
1,250,000
1,298,000
1,186,279,531

금융자산
24,933,153
1,250,000
1,298,000
1,186,279,531

신용공여 및 기타약정
643,166,480
-
-
-

3. 재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책

3-1. 재무제표 작성기준 
 
연결기업의 재무제표는 '주식회사의 외부감사에 관한 법률'에 따라 제정된 한국채택국제회계기준 기업회계기준서 제1034호에 따라 작성되었습니다. 
 
중간재무제표는 연차재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석 사항을포함하고 있지 아니하므로, 2017년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다.
 
본 연결재무제표는 공정가치로 평가된 금융상품을 제외하고는 역사적원가를 기준으로 작성되었습니다. 본 연결재무제표는 원화로 표시되어 있으며 다른 언급이 있는 경우를 제외하고는 천원단위로 표시되어 있습니다.

 3-2. 제ㆍ개정된 기준서의 적용

중간재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음의 2018년 1월 1일부터 적용되는 기준서를 제외하고는 2017년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.
또한, 공표되었으나 아직 시행되지 않은 제ㆍ개정된 기준서 및 해석서 중 연결기업이 조기적용한 기준서 또는 해석서는 없습니다.

- 기업회계기준해석서 제2122호'외화 거래와 선지급ㆍ선수취 대가'
해당 해석서는 대가를 외화로 선지급하거나 선수취하여 발생한 비화폐성자산이나 비화폐성부채를 제거하면서 관련 자산, 비용, 수익(또는 그 일부)를 최초 인식할 때 적용할 환율을 결정하기 위한 거래일은 대가를 선지급하거나 선수취하여 비화폐성자산이나 비화폐성부채를 최초로 인식하는 날이라는 점을 명확히 하였습니다. 선지급이나 선수취가 여러 차례에 걸쳐 이루어지는 경우 대가의 선지급이나 선수취로 인한 거래일을 각각 결정하여야 합니다. 동 제정사항이 연결기업의 연결재무제표에 미치는 영향은 없습니다.

- 투자부동산 계정대체- 기업회계기준서 제1040호 개정
이 개정사항은 투자부동산의 개발 또는 건설에 대해 계정대체 시점을 명확히 합니다.이 개정사항은 투자부동산으로(에서) 용도 변경과 투자부동산 정의를 충족하게 되거나 중지되는 시점에 용도 변경에 대해 기술합니다. 부동산에 대한 경영진의 의도 변경만으로는 용도 변경의 증거가 되지 않습니다. 동 개정사항이 연결기업의 연결재무제표에 미치는 영향은 없습니다.

- 기업회계기준서 제1102호'주식기준보상'(개정) - 주식기준보상거래의 분류와 측정
기업회계기준서 제1102호'주식기준보상'의 개정은 가득조건이 현금결제형 주식기준보상의 측정에 미치는 영향, 세금 원천징수의무로 인한 순결제특성이 있는 주식기준보상거래, 현금결제형에서 주식결제형 주식기준보상거래로 분류를 바꾸는 조건변경에 대해 다루고 있습니다. 동 개정사항은 전진적으로 적용되며, 모든 개정사항을 적용하는 때에는 소급 적용할 수 있습니다. 연결기업은 세금 원천징수의무로 인한 순결제특성이 있는 주식기준보상거래 및 주식기준보상거래로 분류를 바꾸는 조건변경이 없으므로 개정 기준서가 연결기업의 연결재무제표에 미치는 영향은 없습니다. 

- 기업회계기준서 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자' (개정) - 개별기준에 따라 당기손익-공정가치측정항목으로 선택할 수 있음을 명확히 함

개정 기준서는 벤처캐피탈 투자기구나 이와 유사한 기업은 관계기업이나 공동기업에대한 투자를 최초인식할 때 각각의 관계기업이나 공동기업에 대하여 개별적으로 선택하여 그 투자를 당기손익-공정가치측정항목으로 선택할 수 있음을 명확히 하였습니다. 만약, 그 자체가 투자기업이 아닌 기업이 투자기업인 관계기업 또는 공동기업에 대한 지분을 보유하고 있다면, 그 기업이 지분법을 적용하는 경우에 투자기업인 관계기업 또는 공동기업이 보유한 종속기업의 지분에 대하여 투자기업인 관계기업이나 공동기업이 적용한 공정가치 측정을 그대로 적용하는 것을 선택할 수 있습니다. 이 선택은 (1) 투자기업인 관계기업이나 공동기업을 최초로 인식하는 시점, (2) 관계기업이나 공동기업이 투자기업이 되는 시점, (3) 투자기업인 관계기업이나 공동기업이 최초로 지배기업이 되는 시점 중 가장 나중의 시점에 각각의 투자기업인 관계기업이나 공동기업에 대해 개별적으로 합니다. 동 개정사항이 연결기업의 연결재무제표에 미치는 영향은 없습니다.

- 기업회계기준서 제1101호 한국채택국제회계기준의 최초채택 - 최초채택 기업의 단기 면제 규정 삭제

문단E3~E7의 최초채택기업의 단기 면제 규정은 의도된 목적이 달성되었기 때문에 삭제되었으며 해당 규정은 더 이상 유효하지 않습니다. 동 개정사항이 연결기업의 연결재무제표에 미치는 영향은 없습니다.

연결기업은 과거 재무제표에 대한 재작성을 요구하는 기업회계기준서 제1115호 ‘고객과의 계약에서 생기는 수익’과 기업회계기준서 제1109호 ‘금융상품’을 최초로 도입하였습니다. 기업회계기준서 제1034호에서 요구하는 바와 같이, 연결기업은 이와 관련된 성격과 영향을 아래와 같이 공시합니다.

- 기업회계기준서 제1115호‘고객과의 계약에서 생기는 수익’ (제정)

기업회계기준서 제1115호는 기업회계기준서 제1011호 ‘건설계약’, 기업회계기준서 제1018호 ‘수익’ 및 관련 해석서를 대체하며, 해당 계약들이 다른 기준서의 적용범위에 해당하지 않는다면 고객과의 계약에서 발생하는 모든 수익에 대하여 적용됩니다. 새로운 기준서는 고객과의 계약에서 생기는 수익을 회계처리하기 위해 5단계법을 확립하였습니다. 기업회계기준서 제1115호에서는 재화나 용역을 고객에게 이전하는 것과 교환하여 기업이 권리를 갖게 될 것으로 예상되는 대가를 반영한 금액을 수익으로 인식합니다.

이 기준서는 연결기업이 고객과의 계약에 5단계법을 적용함에 있어 관련된 모든 사실과 정황을 고려하여 판단할 것을 요구합니다. 또한 이 기준서는 계약을 체결하기 위해 들인 원가와 계약을 이행할 때 드는 원가에 대한 회계처리를 구체적으로 명시하였습니다.

연결기업은 기업회계기준서 제1115호 ‘고객과의 계약에서 생기는수익’을 적용하였습니다.

기업회계기준서 제1115호의 경과규정에 따라 새로운 기준은 소급적으로 적용되었으나 당반기말 및 전기말 연결기업의 연결재무제표에 미치는 영향은 없습니다.

- 기업회계기준서 제1109호‘금융상품’(제정)

기업회계기준서 제1109호 ‘금융상품’은 2018년 1월 1일 이후부터 개시하는 연차기간에 대해 기업회계기준서 제1039호 ‘금융상품: 인식과 측정’을 대체하며, 금융상품 회계처리의 세 가지 측면인 분류 및 측정, 손상, 위험회피회계를 모두 포함합니다. 연결기업은 전진적으로 적용할 위험회피회계의 예외사항을 제외하고 기업회계기준서 제1109호를 2018년 1월 1일을 최초적용일로 하고, 2017년 12월 31일부터의 비교정보를 조정하여 소급적용 하였습니다.

기업회계기준서 제1109호 도입의 영향은 다음과 같습니다:

(1)
금융상품의 분류와 측정

(1-1) 금융상품의 분류와 측정에 대한 정책 변경 관련 이익잉여금 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

조정 내역
주석
금액

기초이익잉여금 - 변경 전

1,200,924,073

매도가능증권에서 당기손익-공정가치 측정 금융자산으로 재분류
①
(7,236,597)

매도가능증권에서 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산으로 재분류
②
404,485

상각후원가로 측정하는 채무상품의 손실충당금 증가
③
(7,650)

당기손익-공정가치측정 금융부채의 자기신용위험 조정
④
(1,985,481)

상각후원가로 측정하는 대출채권의 신용손실충당금 증가
⑤
(15,504,585)

금융보증부채에 대한 기대신용손실 반영
⑥
(1,406,667)

미사용약정한도에 대한 기대신용손실 반영
⑦
(1,711,093)

신용손실충당금에 대한 이연법인세 증가
③, ⑤, ⑥, ⑦
4,487,382

기준서 제1109호 도입으로 인한 총 잉여금 조정

(22,960,206)

기초 이익잉여금 - 변경 후

1,177,963,867

(1-2) 연결기업은 기업회계기준서 제1109호의 최초적용일인 2018년 1월 1일 현재 보유하고 있는 금융자산에 적용되는 사업모형을 평가하고 분류 변경을 실시하였습니다. 이러한 재분류로 인한 효과는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

당기초 금융자산

주석

당기손익-
공정가치

기타포괄손익-
공정가치 (전기는 매도가능금융자산)

상각후원가 (전기는 만기보유와 대여금및수취채권)(주2)

금융자산 계

기초 장부금액-기준서 제1039호(주1)

6,170,067,472
752,193,684
4,245,081,059
11,167,342,215

매도가능금융자산에서 당기손익-공정가치 측정 금융자산으로 재분류
①
306,658,646
(306,658,646)
-
-

대출채권에서 당기손익-공정가치 측정 금융자산으로 재분류
⑧
22,824,305
-
(22,824,305)
-

상각후원가측정 금융자산에 대한 
신용손실충당금 산출
③, ⑤
-
-
(15,512,235)
(15,512,235)

기초 장부금액-기준서 제1109호(주1)

6,499,550,423
445,535,038
4,206,744,519
11,151,829,980

(주1)

2018년 1월 1일의 기초 장부금액은 매도가능금융자산을 기타포괄손익-공정가치로 표시하고 만기보유금융자산과 대여금및수취채권을 상각후원가로 표시하
였습니다.
이러한 재분류는 측정 범주에 영향을 미
치지 않으며, 상세 내역은 아래 (1-4) 에
서 설명하고 있습니다.

(주2)
현금및현금성자산이 포함된 금액입니다.

(1-3) 금융상품의 분류 변경이 연결기업의 자본에 미친 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분

주석

기타포괄손익누계액 변동

이익잉여금변동

기초 장부금액-기준서 제1039호

46,873,039
1,200,924,073

매도가능금융자산에서 당기손익-공정가치 측정 금융자산으로 재분류
①
7,236,597
(7,236,597)

단기매매목적이 아닌 지분상품을 매도가능금융자산에서 기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품으로 재분류
②
(404,485)
404,485

상각후원가로 측정하는 채무상품의 손실충당금 증가
③
-
(7,650)

당기손익-공정가치측정 금융부채의 자기신용위험 조정
④
1,985,481
(1,985,481)

상각후원가로 측정하는 대출채권의 신용손실충당금 증가
⑤
-
(15,504,585)

금융보증부채에 대한 기대신용손실 반영
⑥
-
(1,406,667)

미사용약정한도에 대한 기대신용손실 반영
⑦
-
(1,711,093)

신용손실충당금에 대한 이연법인세 증가
③, ⑤ ⑥, ⑦
-
4,487,382

합 계

8,817,593
(22,960,206)

기초 장부금액-기준서 제1109호

55,690,632
1,177,963,867

① 매도가능금융자산에서 당기손익-공정가치측정 금융자산으로 재분류
당기초 현재 지분증권 73,953,189천원, 채무증권 232,705,457천원이 매도가능금융자산에서 당기손익-공정가치측정 금융자산으로 재분류되었습니다. 동 지분증권은 투자 목적 지분상품에 해당하며, 동 채무증권은 계약상 현금흐름이 원리금 지급만을 나타내지 않아 상각후원가로 분류되는 조건을 충족하지 못합니다. 당기 초 현재 관련 기타포괄손익누계액 (-)7,236,597천원은 이익잉여금으로 재분류되었습니다. 

② 매도가능증권에서 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산으로 재분류
당기초 현재 매도가능지분증권 손상누계액 404,485천원이 이익잉여금으로 재분류 되었습니다. 동 기준서에서는 단기매매항목이 아닌 지분상품의 경우 후속적인 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 분류하는 선택을 할 경우 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 측정하며 후속적으로 당기손익으로 이전되지 않습니다.

③ 상각후원가로 측정하는 채무상품의 신용손실충당금 증가

기대손실모형 적용으로 인하여 채무상품에 대한 신용손실충당금 7,650천원(이연법인세효과 1,683천원)을 추가로 충당하였으며, 이로 인해 이익잉여금이 5,967천원 감소하였습니다.

④ 당기손익-공정가치측정 금융부채의 자기신용위험 조정
당기초 현재 당기손익인식지정금융부채의 자기신용위험조정액 (-)1,985,481천원이 기타포괄손익으로 재분류되었습니다. 동 기준서에서는 금융부채를 공정가치선택권을 적용하여 회계처리한 경우, 공정가치 변동 중 신용위험 변동에 대한 부분은 당기손익이 아닌 기타포괄손익으로 인식합니다.

⑤
상각후원가로 측정하는 대출채권의 신용손실충당금 증가
기대손실모형 적용으로 인하여 대출채권에 대한 신용손실충당금 15,504,585천원(이연법인세효과 3,738,395천원)을 추가로 충당하였으며, 이로 인해 이익잉여금이 11,766,190천원 감소하였습니다.

⑥ 금융보증부채에 대한 기대신용손실 반영
기대손실모형 적용으로 인하여 금융보증부채에 대한 신용손실충당금 1,406,667천원(이연법인세효과 340,413천원)을 추가로 충당하였으며, 이로 인해 이익잉여금이 1,066,254천원 감소하였습니다.

⑦ 미사용약정한도에 대한 기대신용손실 반영

기대손실모형 적용으로 인하여 미사용대출약정한도에 대한 신용손실충당금 1,711,093천원(이연법인세효과 406,891천원)을 추가로 충당하였으며, 이로 인해 이익잉여금이 1,304,202천원 감소하였습니다.

⑧ 대출채권에서 당기손익-공정가치 측정 금융자산으로 재분류
당기초 현재 대출채권 22,824,305천원이 당기손익-공정가치측정 금융자산으로 재분류되었습니다. 동 대출채권 계약상 현금흐름이 원리금 지급만을 나타내지 않아 상각후원가로 분류되는 조건을 충족하지 못합니다.

(1-4)
기준서 제1109호의 도입으로 인한 금융상품의 재분류

최초적용일인 2018년 1월 1일 현재 기준서 제1109호의 도입으로 인한 금융자산의 재분류 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분

측정 범주

장부금액

기준서 제1039호

기준서 제1109호

기준서 제1039호

기준서 제1109호

차이

현금 및 예치금
상각후원가
상각후원가
530,532,849
530,532,849
-

지분상품
당기손익인식금융자산
당기손익-공정가치
385,698,683
385,698,683
-

매도가능금융자산
기타포괄손익-공정가치
438,860,681
438,860,681
-

매도가능금융자산
당기손익-공정가치
73,953,189
73,953,189
-

채무상품
상각후원가
상각후원가
7,081,373
7,073,723
7,650

당기손익인식금융자산
당기손익-공정가치
2,172,005,304
2,172,005,304
-

매도가능금융자산
기타포괄손익-공정가치
6,674,357
6,674,357
-

수익증권 등(주1)
당기손익인식금융자산
당기손익-공정가치
739,085,091
739,085,091
-

매도가능금융자산
당기손익-공정가치
232,705,457
232,705,457
-

파생결합증권 등
(주2)
당기손익인식금융자산
당기손익-공정가치
2,873,278,394
2,873,278,394
-

대출채권
상각후원가
상각후원가
3,010,077,958
2,994,585,326
15,492,632

상각후원가
당기손익-공정가치
22,824,305
22,824,305
-

기타금융자산
상각후원가
상각후원가
674,564,574
674,552,621
11,953

금융자산 계
11,167,342,215
11,151,829,980
15,512,235

(주1)
집합투자증권, 출자금, 손해배상공동기금 등을 포함한 내역입니다.

(주2)
파생결합증권 및 투자자예탁금별도예치금(신탁)을 포함한 내역입니다.

(2) 금융자산의 손상

연결기업의 한국채택국제회계기준 제1109호의 새로운 기대신용손실 모형 적용대상이 되는 금융자산은 다음과 같습니다.

·기타포괄손익-공정가치로 측정되는 채무상품

·상각후원가로 측정되는 채무상품

상
기
'
(1) 금융상품의 분류 및 측정'에서 설명하는 바와 같이 연결기업은 한국채택국제회계기준 제1109호의 도입으로

기타포괄손익-공정가치 측정 채무상품, 상각후원가 측정 채무상품에 대하여 Stage 1으로 분류되는 채무상품은 12개월 기대신용손실을, Stage 2와 3으로 분류되는 채무상품은 전체기간 기대신용손실을 사용하였습니다

4. 중요한 회계추정 및 판단

연결기업의 회계정책을 적용함에 있어서, 경영자는 다른 자료로부터 쉽게 식별할 수 없는 자산과 부채 금액에 대한 판단, 추정 및 가정을 하도록 요구됩니다. 추정과 관련가정은 역사적 경험과 관련성이 있다고 간주되는 기타 요인들에 바탕을 두고 있습니다. 실제 결과는 이러한 추정치들과 다를 수도 있습니다.

중간재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 2017년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표의 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. 

5. 영업부문 정보

5-1. 연결기업의 영업부문 및 영업내용은 다음과 같습니다.

구 분
내용

홀세일총괄본부
국내외 기관들의 주식 및 파생상품 거래 서비스 및 시장 정보를 제공하는 법인영업, 채권중개를 하는 채권영업업무, ELS 및 DLS와 같은 장외파생상품을 중개하는 장외파생상품 영업의 업무

IB사업본부
전통적인 업무인 IPO외에도 회사채의 발행 및 주선, 부동산 PF, 대체투자, ABCP 및 ABS의 발행과 주선, 기타 구조화금융 등 기업들이 필요로 하는 모든 자금조달 기능을 지원하는 업무

투자운용본부
회사의 수익성 향상 및 수익원 다각화를 위해 메자닌 투자, Private Equity, 선물/옵션 매매, 다양한 차익 거래 등의 업무

리테일총괄본부
국내증권 브로커리지 서비스와 온라인 펀드 서비스, 해외주식 서비스, FX마진트레이딩 등 고객 접점의 업무

기타
연결대상회사

5-2.
당
반
기와 전반기의
영업부문별 손익내역은 다음과 같습니다.

<
당
반
기
>

(단위: 천원)

구 분
홀세일
총괄본부
IB사업
본부
투자운용
본부
리테일
총괄본부
기타
조정(주1)
연결기업

영업수익
396,548,327
38,133,059
62,057,925
351,134,128
126,600,846
(1,733,523)
972,740,762

영업비용
383,942,371
16,969,585
50,644,708
234,832,347
87,569,652
(1,303,533)
772,655,129

영업이익
12,605,956
21,163,474
11,413,217
116,301,781
39,031,194
(429,988)
200,085,634

영업외손익
1,169,366
(8,254)
6,030,363
16,564,534
964,101
(8,509,629)
16,210,482

법인세비용차감전순이익
13,775,322
21,155,220
17,443,579
132,866,316
39,995,295
(8,939,617)
216,296,116

법인세비용

49,574,071

반
기순이익

166,722,045

(주1)
연결기업의 내부거래 등에서 발생한 차이에 대한 조정입니다.

<전반기>
(단위: 천원)

구 분
홀세일
총괄본부
IB사업
본부
투자운용
본부
리테일
총괄본부
기타
조정(주1)
연결기업

영업수익
91,615,154
22,841,772
167,248,668
182,097,754
99,106,712
(1,812,887)
561,097,173

영업비용
89,348,004
11,301,717
103,518,175
135,936,524
56,247,718
(1,770,453)
394,581,685

영업이익
2,267,150
11,540,055
63,730,493
46,161,230
42,858,994
(42,434)
166,515,488

영업외손익
(25)
-
2,853,087
11,071,634
1,308,784
(9,544,884)
5,688,596

법인세비용차감전순이익
2,267,125
11,540,055
66,583,580
57,232,864
44,167,778
(9,587,318)
172,204,084

법인세비용
39,003,132

전반기순이익
133,200,952

(주1)
연결기업의 내부거래 등에서 발생한 차이에 대한 조정입니다.

5-3. 당반기말 및 전기말 현재 영업부문별 자산 및 부채는 다음과 같습니다.

<
당
반
기말
>

(단위: 천원)

구 분
홀세일
총괄본부
IB
사업본부
투자
운용본부
리테일
총괄본부
기타
조정(주1)
합 계

자산
4,558,553,063
139,000,083
1,247,355,407
7,539,794,597
2,299,193,901
(390,219,619)
15,393,677,433

부채
4,316,902,820
4,804,563
744,167
7,284,537,493
1,650,783,766
109,131,558
13,366,904,367

(주1)
연결기업의 내부거래 등에서 발생한 차이에 대한 조정입니다.

<전기말>
(단위: 천원)

구 분
홀세일
총괄본부
IB
사업본부
투자
운용본부
리테일
총괄본부
기타
조정(주1)
합 계

자산
581,698,715
33,836,353
3,160,720,081
6,046,657,332
2,152,112,805
(384,435,320)
11,590,589,966

부채
238,975,337
5,263,250
1,810,531,048
5,808,461,794
2,101,160,213
79,012,823
10,043,404,465

(주1)
연결기업의 내부거래 등에서 발생한 차이에 대한 조정입니다.

6. 순수수료이익

당반기와 전반기의 순수수료이익 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

수수료수익
수탁수수료
68,426,528
138,929,269
42,728,934
81,959,727

인수및주선수수료
7,372,047
10,930,753
5,378,304
7,827,105

집합투자증권취급수수료
820,321
1,636,749
636,761
1,273,628

집합투자기구운용수수료
9,130,404
17,336,083
7,907,045
15,193,859

자산관리수수료
3,184,952
6,292,765
2,832,063
5,208,681

매수및합병수수료
4,006,727
8,492,815
5,156,773
7,923,282

송금수수료
25,961
55,728
24,810
49,775

증권대여수수료
14,483,357
25,913,394
8,729,109
17,076,837

채무보증관련수수료
5,386,697
8,843,155
-
-

기타
2,787,393
7,476,418
5,542,029
9,851,572

소 계
115,624,387
225,907,129
78,935,828
146,364,466

수수료비용
매매수수료
(16,458,494)
(32,257,163)
(9,777,275)
(18,892,681)

투자상담사수수료
(826,953)
(1,599,308)
(284,842)
(473,477)

증권차입수수료
(7,055,176)
(12,971,387)
(4,763,731)
(9,191,151)

기타
(3,475,559)
(6,683,318)
(3,147,571)
(5,533,675)

소 계
(27,816,182)
(53,511,176)
(17,973,419)
(34,090,984)

순수수료이익
87,808,205
172,395,953
60,962,409
112,273,482

7. 단기매매금융상품 관련 손익

당반기와 전반기의 단기매매금융상품 관련 손익 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

단기매매금융자산:

단기매매유가증권
배당수익
-
-
6,054,694
9,948,098

평가이익
-
-
13,078,230
47,321,046

평가손실
-
-
6,229,380
(8,322,875)

매매 및 상환이익
-
-
58,527,584
100,766,190

매매 및 상환손실
-
-
(22,491,687)
(31,892,359)

합 계
-
-
61,398,201
117,820,100

단기매매금융부채:

매도유가증권
평가이익
-
-
(653,897)
1,961,557

평가손실
-
-
(1,051,236)
(14,589,873)

합 계
-
-
(1,705,133)
(12,628,316)

단기매매금융상품 관련 순손익
-
-
59,693,068
105,191,784

8. 당기손익인식지정금융상품 관련 손익

당반기와 전반기의 당기손익인식지정금융상품 관련 손익 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

당기손익인식지정금융자산:

주식
평가이익
-
-
1,035,471
1,288,425

평가손실
-
-
7,799
(408,742)

매매 및 상환이익
-
-
53,403
53,403

매매 및 상환손실
-
-
(5,051)
(5,667)

소 계
-
-
1,091,622
927,419

채권
평가이익
-
-
6,613,851
9,805,058

평가손실
-
-
(242,331)
(1,491,983)

매매 및 상환이익
-
-
346,663
346,663

매매 및 상환손실
-
-
(25,533)
(53,647)

소 계
-
-
6,692,650
8,606,091

파생결합증권
평가이익
-
-
4,278,165
8,661,872

평가손실
-
-
149,099
(647,102)

매매 및 상환이익
-
-
1,117,831
1,727,541

매매 및 상환손실
-
-
(53,809)
(169,726)

소 계
-
-
5,491,286
9,572,585

투자자예탁금별도
 예치금(신탁)
평가이익
-
-
10,227,413
19,569,027

기타당기손익인식
 지정금융자산
매매 및 상환이익
-
-
182,690
182,690

매매 및 상환손실
-
-
-
-

소 계
-
-
182,690
182,690

합 계
-
-
23,685,661
38,857,812

당기손익인식지정금융부채:

파생결합증권
평가이익
-
-
1,461,417
5,184,352

평가손실
-
-
(6,349,453)
(21,718,970)

매매 및 상환이익
-
-
346,081
766,142

매매 및 상환손실
-
-
(3,485,909)
(6,200,496)

합 계
-
-
(8,027,864)
(21,968,972)

당기손익인식지정금융상품 관련 순손익
-
-
15,657,796
16,888,839

9. 당기손익-공정가치 측정 금융상품 관련 손익

당반기와 전반기의 당기손익-공정가치 측정 금융상품 관련 손익 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

당기손익-공정가치 측정 금융자산:

지분상품
배당수익
1,197,435
9,450,135
-
-

평가이익
1,082,769
14,678,159
-
-

평가손실
(6,186,118)
(25,602,440)
-
-

매매 및 상환이익
36,297,806
75,330,300
-
-

매매 및 상환손실
(13,418,526)
(30,205,333)
-
-

소 계
18,973,366
43,650,821
-
-

채무상품
평가이익
931,289
9,473,929
-
-

평가손실
(2,773,695)
(10,273,709)
-
-

매매 및 상환이익
4,739,374
6,940,038
-
-

매매 및 상환손실
(1,259,663)
(2,637,882)
-
-

소 계
1,637,305
3,502,376
-
-

집합투자증권
분배금수익
5,646,915
9,200,368
-
-

평가이익
3,112,769
20,013,830

평가손실
(15,537,908)
(24,940,306)
-
-

매매 및 상환이익
27,608,827
85,561,673
-
-

매매 및 상환손실
(41,174,474)
(97,062,673)
-
-

소 계
(20,343,871)
(7,227,108)
-
-

파생결합증권
평가이익
103,682
611,764
-
-

평가손실
(583,709)
(2,282,254)
-
-

매매 및 상환이익
1,462,571
2,011,318
-
-

매매 및 상환손실
(37,475)
(39,765)
-
-

소 계
945,069
301,063
-
-

투자자예탁금별도
 예치금(신탁)
평가이익
14,241,969
27,588,505
-
-

기타당기손익-공정가치 측정 금융자산
평가이익
(201,418)
52,035
-
-

평가손실
(609,299)
(2,339,388)
-
-

매매 및 상환이익
1,916,524
4,036,161
-
-

매매 및 상환손실
(927,843)
(3,410,610)
-
-

소 계
177,964
(1,661,802)
-
-

합 계
15,631,802
66,153,855
-
-

당기손익-공정가치 측정 금융부채:

매도유가증권
평가이익
30,255,094
37,675,825
-
-

평가손실
(10,909,547)
(14,599,043)
-
-

소 계
19,345,547
23,076,782
-
-

파생결합증권
평가이익
(547,236)
5,322,992
-
-

평가손실
(12,439,487)
(19,952,793)
-
-

매매 및 상환이익
353,285
1,081,404
-
-

매매 및 상환손실
(4,514,355)
(7,225,037)
-
-

소 계
(17,147,793)
(20,773,434)
-
-

합 계
2,197,754
2,303,348
-
-

당기손익-공정가치 측정 금융상품 관련 순손익
17,829,556
68,457,203
-
-

10. 파생상품 관련 손익

당반기와 전반기의 파생상품 관련 손익은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

이자율관련파생상품
평가이익
4,344,060
7,458,484
(4,689,803)
2,117,006

평가손실
(3,823,610)
(5,499,738)
5,870,821
(1,147,127)

매매 및 상환이익
36,152,017
64,200,074
9,642,400
18,442,990

매매 및 상환손실
(43,233,120)
(74,024,632)
(9,899,790)
(19,237,302)

소 계
(6,560,653)
(7,865,812)
923,628
175,567

통화관련파생상품
평가이익
4,078,579
5,076,984
(665,872)
456,425

평가손실
70,060
(2,319,454)
(463,594)
(771,963)

매매 및 상환이익
1,282,239
2,160,637
896,854
4,498,044

매매 및 상환손실
(5,694,357)
(6,397,620)
(708,096)
(2,017,834)

소 계
(263,479)
(1,479,453)
(940,708)
2,164,672

주식관련파생상품
평가이익
5,522,232
11,179,940
522,827
6,372,975

평가손실
(11,455,620)
(16,398,718)
2,277,382
(6,051,161)

매매 및 상환이익
35,267,706
85,566,756
11,455,618
20,276,583

매매 및 상환손실
(22,085,130)
(75,862,246)
(28,556,955)
(51,584,760)

소 계
7,249,188
4,485,732
(14,301,128)
(30,986,363)

신용관련파생상품
평가이익
6,704,673
7,473,119
-
-

평가손실
(2,743,652)
(2,779,294)
-
-

매매 및 상환이익
1,098,493
1,206,293
-
-

매매 및 상환손실
(900,970)
(2,263,095)
-
-

소 계
4,158,544
3,637,023
-
-

상품관련파생상품
평가이익
255,758
256,291
-
-

평가손실
(20,243)
(29,519)
-
-

매매 및 상환손실
(10,835)
(10,835)

소 계
224,680
215,937
-
-

기타파생상품
평가이익
145,755
145,755
104,677
137,196

평가손실
9,034
-
(284,094)
(1,788,483)

매매 및 상환이익
1,078,376
1,684,379
1,628,905
9,928,032

매매 및 상환손실
(300,502)
(567,581)
(969,294)
(2,517,130)

소 계
932,663
1,262,553
480,194
5,759,615

파생상품 관련 순손익
5,740,943
255,980
(13,838,014)
(22,886,509)

11. 매도가능금융자산 관련 손익

당반기와 전반기의 매도가능금융상품 관련 기타손익 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

수익
배당금수익
-
-
374,837
11,470,157

분배금수익
-
-
656,658
735,567

매도가능금융상품처분이익
-
-
636,212
683,616

소 계
-
-
1,667,707
12,889,340

비용
매도가능금융상품처분손실
-
-
(206,034)
(783,507)

매도가능금융자산 관련 순손익
-
-
1,461,673
12,105,833

12. 기타포괄손익-공정가치 측정 금융상품 관련 손익

당반기와 전반기의 기타포괄손익-공정가치 측정 금융상품 관련 손익은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

수익
배당금수익
824,058
14,629,219
-
-

비용
기타포괄손익-공정가치 측정 금융상품 대손상각비
(7,305)
(7,305)
-
-

기타포괄손익-공정가치 측정 금융상품 관련 순손익

816,753
14,621,914
-
-

13. 대출채권 관련 손익

당반기와 전반기의 대출채권 관련 손익 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

수익
매각이익
-
-
-
2,881,840

대손충당금환입
-
-
528,159
1,227,022

소 계
-
-
528,159
4,108,862

비용
대손상각비
-
-
(2,262,515)
(4,955,444)

소 계
-
-
(2,262,515)
(4,955,444)

대출채권 관련 순손익
-
-
(1,734,356)
(846,582)

14. 상각후원가측정금융상품 관련 손익

당반기와 전반기의 상각후원가측정금융상품 관련 손익 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

수익
대손충당금환입액
-
-
-
-

비용
대손상각비
(1,227,797)
(7,150,365)
-
-

상각후원가측정금융상품 관련 순손익
(1,227,797)
(7,150,365)
-
-

15. 순이자이익

당반기와 전반기의 순이자이익 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

이자수익
현금 및 예치금
2,400,632
4,435,024
1,638,183
3,006,126

유가증권
13,282,970
28,242,522
8,360,972
15,898,705

대출채권
68,330,472
131,906,090
50,578,800
96,119,690

기타
2,571,429
5,286,397
1,483,945
3,015,190

소 계
86,585,503
169,870,033
62,061,900
118,039,711

이자비용
예수부채
(14,545,608)
(28,532,707)
(11,001,191)
(21,289,611)

차입부채
(13,844,028)
(25,184,087)
(7,009,652)
(14,081,623)

기타
(3,601,966)
(6,598,374)
(189,420)
(346,444)

소 계
(31,991,602)
(60,315,168)
(18,200,263)
(35,717,678)

순이자이익
54,593,901
109,554,865
43,861,637
82,322,033

16. 판매비와 관리비

당반기와 전반기의 판매비와 관리비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

인건비
장단기종업원급여
24,500,940
45,057,480
19,021,048
34,051,742

퇴직급여
1,114,834
2,646,350
1,102,543
2,642,260

소 계
25,615,774
47,703,830
20,123,591
36,694,002

일반관리비
복리후생비
4,211,751
8,249,229
5,037,245
8,425,574

전산운용비
13,783,912
26,357,443
13,356,062
25,318,163

임차료
812,878
1,281,165
544,721
1,085,229

지급수수료
13,316,394
26,455,013
10,726,841
20,975,692

접대비
775,739
2,167,940
677,258
1,808,010

광고선전비
3,997,219
6,388,831
1,735,176
3,593,714

감가상각비
3,005,106
5,824,007
2,794,039
5,592,748

조사연구비
632,474
1,088,012
349,228
701,579

연수비
93,197
318,041
135,812
290,361

무형자산상각비
3,745,039
7,622,582
4,312,724
8,674,027

세금과공과금
5,654,981
10,919,597
4,869,802
9,300,837

기타
4,301,148
8,165,912
3,515,090
6,570,128

소 계
54,329,838
104,837,772
48,053,998
92,336,062

합 계
79,945,612
152,541,602
68,177,589
129,030,064

17. 기타영업수익 및 비용

당반기와 전반기의 기타의 영업수익 및 비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

기타영업수익:

기타금융자산손상차손환입

151,104
200,058
2,892
114,501

FX마진
153,739
302,418
58,701
108,946

비금융보증충당금 환입액
30,944
30,944
-
-

기타충당금환입액
331,996
332,000
-
-

기타
283,027
1,004,284
(4,210,179)
615,973

합 계
950,810
1,869,704
(4,148,586)
839,420

기타영업비용:

기타금융자산손상차손
(46,309)
(240,399)
(184,879)
(352,753)

FX마진
(127,163)
(260,834)
(46,163)
(87,013)

채무보증충당금 전입액
(450,587)
(639,510)
-
-

비금융보증충당금 전입액
785
-
-
-

기타
730,449
(7,001,015)
(7,271,682)
(8,270,129)

합 계
107,175
(8,141,758)
(7,502,724)
(8,709,895)

18. 영업외수익 및 비용

당반기와 전반기의 영업외수익 및 비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

영업외수익:

임대료수익
440,715
726,494
335,411
832,058

유형자산처분이익
3,418
3,418
-
-

무형자산처분이익
267,090
267,090
-
-

투자부동산처분이익
1,750,890
1,750,890
-
-

관계회사투자지분처분이익
591,160
591,160
-
-

지분법이익
1,973,090
2,432,899
6,418,457
6,916,902

기타
12,990,406
15,274,456
2,052,384
3,632,668

합 계
18,016,769
21,046,407
8,806,252
11,381,628

영업외비용:

유형자산처분손실
6,139
(1,003)
1
(114)

투자부동산처분손실
-
(6,261)
(126,079)
(256,656)

투자부동산감가상각비
(94,842)
(188,275)
(26,000)
(26,000)

관계회사투자지분처분손실
(65,785)
(65,785)
(16,416)
(16,416)

지분법손실
(355,706)
(2,807,654)
(2,010,660)
(2,385,217)

기부금
(536)
(99,646)
(18,048)
(153,313)

기타
(1,090,381)
(1,667,301)
(1,502,875)
(2,855,316)

합 계
(1,601,111)
(4,835,925)
(3,700,077)
(5,693,032)

19. 법인세비용

19-1. 당반기와 전반기의 법인세비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

법인세부담액
50,948,424
25,177,570

법인세추납액
(607,141)
2,484,585

일시적 차이로 인한 이연법인세 변동
(1,846,169)
47,805,041

자본에 직접 반영된 이연법인세
1,078,957
(36,464,064)

법인세비용
49,574,071
39,003,132

20. 주당이익

연결기업은
보통주의 기본주당이익 및 희석주당이익
을 연결포괄손익계산서에 표시하고 있습니다.
기본주당이익은 보통주에 귀속되는 당기순손익을 그 회계기간에 유통된 보통주식수를 가중평균한 주식수로 나누어 계산하고 있고, 희석주당이익은 보통주 및 희석주 1주에 대한 당기순이익을 계산한 것입니다. 희석주 당기순이익을 유통보통주식수와 희석성 잠재적 보통주를 가중평균 합산한 주식수로 나누어 희석주당순이익을 산정하였습니다.

20-1. 당반기와 전반기의 기본주당이익의 산출내역은 다음과 같습니다.

(단위: 주, 원)

구 분
당반기
전반기

가. 지배주주지분 반기순이익
166,741,687,747
133,430,242,499

나. 우선주배당금
7,221,717,617
-

다. 추가배당가능이익 중 우선주귀속분(주1)
18,840,288,249
-

라. 보통주 반기순이익(라 = 가-나-다)
140,679,681,881
133,430,242,499

마. 가중평균 유통보통주식수(주2)
22,099,740
22,099,740

바. 보통주 기본주당순이익(라/마)
6,366
6,038

사. 우선주 반기순이익(사 = 나+다)
26,062,005,866
-

아. 가중평균유통우선주식수(주3)
2,347,068
-

자. 우선주 기본주당순이익(자 = 사/아)
11,104
-

(주1) 추가배당가능이익 중 우선주 귀속분은 다음과 같습니다.

구분
당반기
전반기

반기순이익(A)
166,741,687,747
133,430,242,499

우선주 배당금(B)
7,221,717,617
-

보통주 배당금(C)
14,246,763,896
-

추가배당가능이익(D=A-B-C)(우선주+보통주)
145,273,206,234
133,430,242,499

우선주 귀속비율(E)
12.97%
-

추가배당가능이익 중 우선주 귀속분(F=D×E)
18,840,288,249
-

(주2) 가중평균 유통보통주식수의 계산내역은 다음과 같습니다.

구분
주식수
가중치
적수

2018. 1. 1(전기이월)
22,099,740
181
4,000,052,940

(주3) 가중평균 유통우선주식수의 계산내역은 다음과 같습니다.

구분
주식수
가중치
적수

2018. 2. 22(신규발행)
3,293,173
129
424,819,317

20-2. 당반기와 전반기의 희석주당이익의 산출내역은 다음과 같습니다.

(단위: 주, 원)

구 분
당반기
전반기

가. 지배주주지분 보통주 반기순이익
140,679,681,881
133,430,242,499

나. 희석효과:

전환사채 관련 손익(주1)
1,340,951,203
-

다. 지배주주지분 희석주 반기순이익
142,020,633,084
133,430,242,499

라. 가중평균 유통보통주식수 (주2)
22,099,740
22,099,740

마. 희석성 잠재적 보통주(주3)

전환사채
1,396,714
-

바. 합산 주식수(라+마)
23,496,454
22,099,740

사. 희석주당이익(다/바)
6,087
6,038

(주1) 법인세효과가 차감된 금액입니다.

(주2) 당반기와 전반기 중 주식수 변동이 없었으므로 가중평균유통보통주식수는 발행주식수와 동일합니다.

(주3) 가중평균 희석성 잠재적 보통주식수는 희석효과가 발생한 모든 희석성 잠재적보통주가 기초에 전환된다고 가정하여 전환가정법(If-Converted Method)으로 산정하였습니다.

21. 현금 및 예치금

당반기말과 전기말 현재 현금 및 예치금의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

현금 및
현금성자산
현금
360,732
298,640

요구불예금
107,619,697
77,679,175

외화예금
478,303
299,316

기타
116,124,887
78,767,931

소 계
224,583,619
157,045,062

예치금
원화예치금
731,343,606
275,948,885

외화예치금
104,252,853
97,538,902

소 계
835,596,459
373,487,787

합 계
1,060,180,078
530,532,849

22. 단기매매금융자산

22-1. 당반기말과 전기말 현재 단기매매금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
공정가치(장부금액)

당반기말
전기말

주식
-
369,654,841

채무증권
-
1,981,468,462

집합투자증권
-
562,319,931

외화증권
-
74,222,291

합 계
-
2,987,665,525

22-2. 당반기말과 전기말 현재 단기매매금융자산 중 채무증권의 내역은 다음과 같습니다.

<당반기말>
(단위: 천원)

당반기말 현재 보유 중인 단기매매금융자산 중 채무증권의 내역은 없습니다.

<전기말>
(단위: 천원)

구 분
액면가액
취득원가
공정가치
(장부금액)

국채 및 지방채
116,559,270
117,031,794
116,361,576

특수채
1,214,590,000
1,210,278,124
1,208,687,546

회사채
632,438,278
635,652,763
632,715,223

전자단기사채
23,700,000
23,586,637
23,704,117

합 계
1,987,287,548
1,986,549,318
1,981,468,462

상기 채권의 공정가치는 NICE채권평가, 한국자산평가 및 FN자산평가가 제공한 채권시가평가 수익률의 평균값을 적용하여 산정하였습니다.

22-3. 당반기말 및 전기말 현재 단기매매금융자산 중 집합투자증권의 평가내역은 다음과 같습니다.

<당반기말>
(단위: 천원)

당반기말 현재 보유 중인 단기매매금융자산 중 집합투자증권의 평가내역은 없습니다.

<전기말>
(단위: 천원)

구 분
취득원가
장부금액
공정가치

ETF
430,523,027
447,040,208
447,040,208

기타
114,979,218
115,279,723
115,279,723

합 계
545,502,245
562,319,931
562,319,931

23. 당기손익인식지정금융자산

23-1. 당반기말과 전기말 현재 당기손익인식지정금융자산 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

지정사유
구 분
당반기말
전기말

복합금융상품
회사채
-
190,536,843

파생결합증권
-
117,364,412

주식
-
13,991,689

집합투자증권
-
104,595,021

공정가치 평가ㆍ관리
투자자예탁금별도예치금(신탁)
-
2,755,913,982

합 계
-
3,182,401,947

23-2. 당반기말과 전기말 현재 당기손익인식지정금융자산 중 파생결합증권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

파생결합증권:

주가연계증권
-
33,363,400

기타파생결합증권
-
79,839,601

소 계
-
113,203,001

신용위험평가조정액:

주가연계증권
-
(162,298)

기타파생결합증권
-
(240,120)

소 계
-
(402,418)

이연최초거래일손익:

주가연계증권
-
27,548

기타파생결합증권
-
4,536,281

소 계
-
4,563,829

합 계
-
117,364,412

23-2-1. 당반기말과 전기말 현재 당기손익인식지정금융자산 중 파생결합증권의 세부내용은 다음과 같습니다.

<당반기말>
(단위: 천원)

당반기말 현재 보유 중인 당기손익인식지정금융자산 중 파생결합증권은 없습니다.

<전기말>
(단위: 천원)

구 분
명목금액
발행금액
평가금액(장부금액)

주가연계증권
32,653,000
32,502,109
33,363,400

기타파생결합증권
83,000,000
78,222,538
79,839,601

합 계
115,653,000
110,724,647
113,203,001

23-2-2. 당반기와 전반기 중 이연최초거래일손익의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

기초 미상각금액
-
5,596,268

신규 발생금액
-
(450,377)

당기 손익계산서 반영금액
-
(394,832)

반기말 미상각금액
-
4,751,059

24. 당기손익-공정가치 측정 금융자산

24-1. 당반기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치 측정 금융자산 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
공정가치(장부금액)

당반기말
전기말

주식
616,427,615
-

출자금
140,984,566
-

신주인수권증서
13,966
-

채무증권
3,405,340,644
-

집합투자증권
1,186,279,531
-

손해배상공동기금
35,509,911
-

파생결합증권
116,058,038
-

투자자별도예치금
3,173,286,230
-

외화증권
3,062,909
-

기타
1,794,419
-

합 계
8,678,757,829
-

24-2. 당반기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치 측정 금융자산 중 채무증권의 평가내역은 다음과 같습니다.

<당반기말>
(단위: 천원)

구 분
액면가액
취득원가
공정가치
(장부금액)

국채
709,820,000
702,496,965
703,545,398

지방채
1,230,849
1,365,163
1,231,947

특수채
1,441,601,396
1,434,780,063
1,434,186,728

회사채
1,113,719,568
1,125,458,593
1,140,566,507

기업어음증권
50,000,000
49,505,116
49,994,940

전자단기사채
33,800,000
33,779,440
33,799,286

외화채권
42,015,838
42,015,838
42,015,838

합 계
3,392,187,651
3,389,401,178
3,405,340,644

<전기말>

전기말 현재 당기손익-공정가치 측정 금융자산 중 채무증권의 내역은 없습니다.

24-3. 당반기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치 측정 금융자산 중 집합투자증권의 내역은 다음과 같습니다.

<당반기말>
(단위: 천원)

구 분
취득원가
장부금액
공정가치

ETF
498,441,430
483,562,718
483,562,718

기타
240,299,890
286,552,573
286,552,573

외화집합투자증권

410,482,949
416,164,240
416,164,240

합 계
1,149,224,269
1,186,279,531
1,186,279,531

<전기말>
(단위: 천원)

전기말 현재 당기손익-공정가치 측정 금융자산 중 집합투자증권의 내역은 없습니다.

24-4. 당반기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치 측정 금융자산 중 파생결합증권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

파생결합증권:

주가연계증권
14,075,098
-

기타파생결합증권
97,834,765
-

소 계
111,909,863
-

신용위험평가조정액:

주가연계증권
(54,310)
-

기타파생결합증권
(288,204)
-

소 계
(342,514)
-

이연최초거래일손익:

주가연계증권
(17,226)
-

기타파생결합증권
4,507,915
-

소 계
4,490,689
-

합 계
116,058,038
-

24-4-1. 당반기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치 측정 금융자산 중 파생결합증권의 세부내용은 다음과 같습니다.

<당반기말>
(단위: 천원)

구 분
명목금액
발행금액
평가금액

주가연계증권
14,107,900
14,119,493
14,075,098

기타파생결합증권
102,755,170
97,971,070
97,834,765

합 계
116,863,070
112,090,563
111,909,863

<전기말>
(단위: 천원)

전기말 현재 당기손익-공정가치 측정 금융자산 중 파생결합증권의 내역은 없습니다.

24-4-2. 당반기와 전반기 중 이연최초거래일손익의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

기초 미상각금액
4,563,829
-

신규 발생금액
(11,917)
-

당기 손익계산서 반영금액
(61,223)
-

반기말 미상각금액
4,490,689
-

25. 파생상품

25-1. 연결기업은 단기시세차익 및 재정이익 획득을 목적으로 주가지수옵션, 주식옵션, 통화선도, 주가지수선물 및 주식선물 등을 매매하고 있으며, 외화자산의 환위험 헷지를 목적으로 장내파생상품을 거래하고 있습니다.

25-2. 당반기말과 전기말 현재 연결기업이 체결하고 있는 미결제약정의 수량 및 금액은다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
상품
당반기말
전기말

수량
금액
수량
금액

장내옵션
주가지수옵션(매수)
1,664
494,494
-
-

주식옵션(매수)
6
104
5
20

주식옵션(매도)
-
-
3
7,050

소 계
1,670
494,598
8
7,070

장외옵션
주가지수옵션(매수)
59
64,235,260
75
65,292,170

주식옵션(매수)
372,935
13,066,194
476,413
17,866,616

기타옵션
4
27,598,000
-
-

소 계
372,998
104,899,454
476,488
83,158,786

장외선도
통화선도(매수)
1
431,047
1
669,379

통화선도(매도)
42
219,346,640
44
162,793,765

소 계
43
219,777,687
45
163,463,144

국내선물
주가지수선물(매수)
4,466
340,556,555
375
30,191,590

주가지수선물(매도)
14,081
228,366,474
12,034
298,915,177

주식선물(매수)
2
5,476,068
-
-

주식선물(매도)
35,193
24,439,990
12,590
16,788,124

통화선물(매수)
602
6,512,671
1,945
21,163,865

통화선물(매도)
1,684
18,651,502
244
2,654,198

금리선물(매수)
73
8,547,182
17
1,837,530

금리선물(매도)
490
53,456,510
102
12,470,040

소 계
56,591
686,006,952
27,307
384,020,524

구 분
상품
당반기말
전기말

수량
금액
수량
금액

해외선물
해외선물(매도)
1,192
17,039,628
84
1,268,054

국내스왑
금리스왑
510
7,810,200,000
341
4,157,859,000

통화스왑
28
212,650,699
16
107,620,590

주식스왑
75
468,768,975
35
194,169,040

기타스왑
9
60,648,320
-
-

신용스왑
5
541,001,000
-
-

소 계
627
9,093,268,994
392
4,459,648,630

합 계
433,121
10,121,487,313
504,324
5,091,566,208

25-3. 당반기말과 전기말 현재 파생상품별 공정가액 평가내역 및 평가손익은 다음과 같습니다.

<당반기말>
(단위: 천원)

구 분
평가이익
평가손실
자산
부채

이자율관련 파생상품
7,458,484
(5,499,738)
6,127,115
9,753,413

통화관련 파생상품
5,076,984
(2,319,454)
8,439,285
5,302,406

주식관련 파생상품
11,179,940
(16,398,718)
22,453,640
1,045,129

신용관련 파생상품
7,473,119
(2,779,294)
7,406,409
2,712,584

상품관련 파생상품
256,291
(29,519)
367,953
811,706

기타 파생상품
145,755
-
-
-

합 계
31,590,573
(27,026,723)
44,794,402
19,625,238

<전기말>
(단위: 천원)

구 분
평가이익
평가손실
자산
부채

이자율관련 파생상품
3,967,111
(3,759,779)
768,902
6,322,997

통화관련 파생상품
4,626,025
(382,886)
8,035,855
669,379

주식관련 파생상품
2,862,362
(15,980,187)
22,278,610
35,012

기타파생상품
29,345
(1,285,040)
-
-

합 계
11,484,843
(21,407,892)
31,083,367
7,027,388

26. 매도가능금융자산

26-1. 당반기말과 전기말 현재 매도가능금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

주식
-
511,613,870

출자금
-
104,015,846

국채 및 지방채
-
6,674,357

집합투자증권
-
102,466,303

손해배상공동기금

-
24,060,196

기타매도가능금융자산
-
3,363,111

합 계
-
752,193,683

2
6-2.

당반기와 전반기 중 기타포괄손익누계액에 계상된 매도가능금융자산평가손익의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당반기>
(단위: 천원)

당반기 중 기타포괄손익누계액에 계상된 매도가능금융자산의 평가손익의 변동은 없습니다.

<전반기>
(단위: 천원)

구 분
기초
증가(감소)
법인세효과
전반기말

주식
(5,696,587)
148,861,237
(36,024,419)
107,140,231

출자금
271,706
(1,968,068)
476,273
(1,220,089)

집합투자증권
(481,544)
2,461,587
(595,704)
1,384,339

외화증권
44,629
24,602
(5,954)
63,277

기타
673,045
20,891
(5,056)
688,880

합 계
(5,188,751)
149,400,249
(36,154,860)
108,056,638

27. 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산

27-1. 당반기말 및 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

주식
475,369,115
-

국채 및 지방채
7,137,267
-

회사채
30,051,073

-

기타
1,200,000
-

합 계
513,757,455
-

2
7-2.

당반기와 전반기 중 기타포괄손익누계액에 계상된 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당반기>
(단위: 천원)

구 분
기초
증감
법인세효과
당반기말

주식

60,739,876

14,225,434

(3,442,555)

71,522,755

국채 및 지방채

553,326

(530,522)

128,386

151,190

회사채

-

58,379

(12,360)

46,019

합 계

61,293,202

13,753,291

(3,326,529)

71,719,964

<전반기>
(단위: 천원)

전반기 중 기타포괄손익누계액에 계상된 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익의 변동내역은 없습니다.

27-3. 당반기와 정반기 중 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산(채무증권)의 손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다.

<당반기>
(단위: 천원)

구 분
12개월 기대신용손실

기초 손실충당금
-

회계정책 변경효과
-

충당금 전입(환입)액
(7,305)

반기말 손실충당금
(7,305)

28. 만
기보유금융자산

당반기말과 전기말 현재 만기보유금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

<당반기>
(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

취득원가
장부가액
취득원가
장부가액

국채
-
-
1,450,791
1,479,452

지방채
-
-
4,477,523
4,601,965

회사채
-
-
999,956
999,956

합 계
-
-
6,928,270
7,081,373

29. 대출채권 및 수취채권

29-1. 당반기말과 전기말 현재 대출채권 계정의 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

콜론
-
142,000

신용공여금
-
1,559,614,381

환매조건부매수
-
15,800,000

대여금
-
2,485,631

대출금
-
1,476,916,186

매입대출채권
-
17,225,801

대지급금
-
537,221

사모사채
-
3,371,891

소 계
-
3,076,093,111

대손충당금
-
(52,647,333)

현재가치할인차금
-
(470,967)

이연대출부대손익
-
9,927,452

합 계
-
3,032,902,263

29-1-1. 신용공여금

29-1-1-1. 신용거래융자금

연결기업은 신용거래고객에게 주식매수자금을 융자하고 있습니다. 당반기말 현재 동융자금의
이
자율은 연 7.5~9.5%이고, 상환기간은 최장 270일입
니다.

융자금에 대하여는 융자금의 140%에 상당하는 유가증권 또는 현금을 담보로 설정하도록 되어 있습니다. 한편, 동 담보가 동 융자금의 140%에 미달하는 경우에는 그 미달액 이상을 신용거래고객으로부터 현금 또는 유가증권으로 담보를 추가 제공받고 있으며, 담보부족이나 상환일 초과시 담보유가증권의 반대매매를 통해 동 융자금을 상환받고 있습니다.

29-1-1-2. 증권담보대출금
연결기업은 유가증권을 예탁하고 있는 고객에 대하여 고객예탁유가증권의 대출신청일 전일 종가의 70%와 종목군별 10억원, 5억원, 2억원 중 적은 금액의 한도내에서 대출한 금액을 증권담보대출금으로 계상하고 있습니다. 동 대출금의
연 이자율은 종목군별로

7.65~9.25%
로
상이하게 적용하고 있으며, 상환기간은 90일 이내입니다.
담보유지비율은 140%이고 동 담보가 동 대출금의 140%에 미달하는 경우에는 그 미달액이상을 증권담보대출 고객으로부터 현금 또는 유가증권으로 담보를 추가 제공받고있으며, 담보부족이나 상환일 초과시 담보유가증권의 반대매매를 통해 상기 대출금을 상환받고 있습니다.

29-1-2. 대출금
연결기업은 관계법령에 의거하여 개별차주에 대하여 다음의 금액을 한도로 하여 대출할 수 있습니다.

구 분
한 도

법인사업자 대출
자기자본의 20%이내에서 100억원 한도

개인사업자 대출
자기자본의 20%이내에서 50억원 한도

지역개발 기타 공공사업자금대출
자기자본의 20%이내에서 당해사업 소요자금이내

영업구역 내 대출
신용공여총액의 50%이상

기타대출
자기자본의 20%이내에서 6억원 한도

29-2. 당반기말과 전기말 현재 대출채권 및 수취채권의 계정과목별 대손충당금의 설정현황은 다음과 같습니다.

<당반기말>
(단위: 천원)

당반기말 현재 보유 중인 대출채권 및 수취채권의 계정과목별 대손충당금은 없습니다.

<전기말>
(단위: 천원)

구 분
채권금액
대손충당금

대출채권
콜론
142,000
-

신용공여금
1,559,614,381
-

환매조건부매수
15,800,000
-

대여금
2,485,631
-

대출금
1,476,916,186
32,720,481

매입대출채권
17,225,801
16,997,740

대지급금
537,221
537,221

사모사채
3,371,891
2,391,891

소 계
3,076,093,111
52,647,333

수취채권
(기타자산)
미수금
639,110,838
2,693,910

미수수익
36,590,004
1,537,286

소 계
675,700,842
4,231,196

합 계
3,751,793,953
56,878,529

29-3. 당반기와 전반기 중 대출채권 및 수취채권에 대한 대손충당금의 조정내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

대출채권
수취채권
합 계
대출채권
수취채권
합 계

기초
-
-
-
53,670,209
3,996,038
57,666,247

대손상각비
-
-
-
4,955,444
352,753
5,308,197

대손충당금환입
-
-
-
(1,227,022)
(114,501)
(1,341,523)

제각
-
-
-
(5,168,021)
(34,523)
(5,202,544)

반기말
-
-
-
52,230,610
4,199,767
56,430,377

30. 상
각후원가측정금융자산

30-1. 당반기말 및 전기말 현재 상각후원가측정금융자산 계정의 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

대출채권
콜론
1,831,640
-

신용공여금
1,833,834,724
-

환매조건부매수
15,350,000
-

대여금
2,748,847
-

대출금
1,550,762,650
-

매입대출채권
17,225,801
-

대지급금
537,221
-

사모사채
1,000,000
-

소 계
3,423,290,883
-

상각후원가측정
 유가증권
국채
153,359
-

지방채
6,176,391
-

소 계
6,329,750

-

소 계
3,429,620,633
-

대손충당금
(70,565,921)
-

현재가치할인차금
(444,753)
-

이연대출부대손익
10,795,322
-

합 계
3,369,405,281
-

30-1-1. 신용공여금

30-1-1-1. 신용거래융자금

연결기업은 신용거래고객에게 주식매수자금을 융자하고 있습니다. 당반기말과 전기말 현재 동 융자금
의

이
자율은 연 7.5~9.5%이고, 상환기간은 최장 270일입
니다.

융자금에 대하여는 융자금의 140%에 상당하는 유가증권 또는 현금을 담보로 설정하도록 되어 있습니다. 한편, 동 담보가 동 융자금의 140%에 미달하는 경우에는 그 미달액 이상을 신용거래고객으로부터 현금 또는 유가증권으로 담보를 추가 제공받고 있으며, 담보부족이나 상환일 초과시 담보유가증권의 반대매매를 통해 동 융자금을 상환받고 있습니다.

30-1-1-2. 증권담보대출금

연결기업은 유가증권을 예탁하고 있는 고객에 대하여 고객예탁유가증권의 대출신청일 전일 종가의 70%와 종목군별 10억원, 5억원, 2억원 중 적은 금액의 한도 내에서 대출한 금액을 증권담보대출금으로 계상하고 있습니다.
동 대출금의 연 이자율은 종목군별로

7.65~9.25%
로
상이하게 적용하고 있으며, 상환기간은 90일 이내입니다.

담보유지비율은 140%이고 동 담보가 동 대출금의 140%에 미달하는 경우에는 그 미달액이상을 증권담보대출 고객으로부터 현금 또는 유가증권으로 담보를 추가 제공받고 있으며, 담보부족이나 상환일 초과시 담보유가증권의 반대매매를 통해 상기 대출금을 상환받고 있습니다.

30-2. 당반기말과 전기말 현재 상각후원가측정금융자산의 계정과목별 대손충당금의설정현황은 다음과 같습니다.

<당반기말>
(단위: 천원)

구 분
채권금액
대손충당금

대출채권
콜론
1,831,640
-

신용공여금
1,833,834,724
-

환매조건부매수
15,350,000
-

대여금
2,748,847
-

대출금
1,550,762,650
(53,010,959)

매입대출채권
17,225,801
(16,997,740)

대지급금
537,221
(537,222)

사모사채
1,000,000
(20,000)

소 계
3,423,290,883
(70,565,921)

상각후원가측정
 유가증권
국채
153,359
-

지방채
6,176,391
-

소 계
6,329,750
-

수취채권
(기타자산)
미수금
1,246,323,234
(2,753,156)

미수수익
41,962,765
(1,530,334)

소 계
1,288,285,999
(4,283,490)

합 계
4,717,906,632
(74,849,411)

<전기말>
(단위: 천원)

전기말 현재 상각후원가측정금융자산의 계정과목별 대손충당금의 설정내역은 없습니다.

30-3. 당반기와 전반기 중
상각후원가측정금융자산 대손충당금 조정내역은 다음과 같습니다.

<당반기>
(단위: 천원)

구 분
당반기

대출채권
수취채권
합 계

12개월
기대신용손실
전체기간
기대신용손실
소 계
12개월
기대신용손실
전체기간
기대신용손실
소 계

변경전 기초(주1)
8,126,330
44,521,003
52,647,333
68,635
4,162,561
4,231,196
56,878,530

변경효과
1,718,094
12,986,577
14,704,671
(5,961)
30,382
24,421
14,729,093

변경후 기초
9,844,425
57,507,581
67,352,006
62,675
4,192,942
4,255,617
71,607,622

스테이지간 분류 이동
(474,618)
(1,111,119)
(1,585,737)
(4,869)
49,759
44,890
(1,600,093)

전입(환입)
1,520,055
7,106,687
8,626,742
3,207
(20,105)
(16,898)
8,669,090

제각(회수)
78,413
(2,312,337)
(2,233,924)
(3)
(117)
(120)
(2,234,044)

기말
10,968,275
61,190,812
72,159,087
61,010
4,222,479
4,283,489
76,442,575

(주1) 기업회계기준서 제1109호의 적용으로 상각후원가측정금융자산으로 분류된 대출채권 및 기타자산의 기초 잔액에 대하여 측정된 손실충당금입니다. 기업회계기준서 제1109호 도입의 영향은 주석 2에서 기술하고 있습니다.

31. 관계기업 투
자

31-1. 당반기말과 전기말 현재 관계기업 투자의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 주, 천원, 1USD)

피투자회사
주식수
(주,좌)
지분율
(%)
당반기말
전기말

취득원가
장부금액
취득원가
장부금액

다우홍콩유한공사(주1)
11,202,632
43.42
11,629,749
14,005,722
11,629,749
13,476,427

Nok Nok Labs.(주2)
1,000,000
1.82
2,330,600
-
2,330,600
-

키움 마일스톤US전문투자형
사모부동산투자신탁9호
24,500,000,000
24.14
24,500,000
28,953,547
24,500,000
28,929,171

KTB 메짜닌사모투자증권제73호
1,007,429,378
25.00
1,000,000
1,194,817
1,000,000
1,038,364

키움글로벌금리와물가연동(UH)[채권-재간접형]C-F
2,028,000,000
49.81
2,028,000
1,944,138
2,028,000
1,850,545

키움글로벌파워A.I.전문투자형사모투자신탁제2호
208,480,000
26.06
208,480
193,937
208,480
194,742

키움더드림단기채증권투자신탁
-
-
-
-
9,000,000
9,012,157

키움문화벤처1호 투자조합(주2)
74
5.00
540,000
391,504
540,000
391,499

미래창조다우키움시너지M&A(주2)
1,724
10.00
3,106,925
3,141,947
3,481,925
3,457,260

한·영 이노베이션펀드 제1호(주2)
2,050
23.85
4,079,143
3,760,788
1,800,000
1,457,774

현대인베스트먼트 중소형배당주증권자1호
2,173,228,005
39.53
2,000,000
1,941,259
2,000,000
1,998,649

지엘쌍동도시개발주식회사(주2)
144,926
16.58
724,630
-
724,630
-

대전 월평공원 개발사업 PFV(주2)
990,000
19.80
990,000
644,169
990,000
696,152

케이클라비스 마이스터 신기술조합 제십칠호
3,000
26.09
3,000,000
2,900,586
3,000,000
2,930,017

하나전문투자형사모부동산투자신탁28호
3,000,000,000
25.00
3,000,000
3,012,023
3,000,000
3,012,513

키움선명e-알파인덱스 증권투자신탁 1호
6,031,357,085
40.09
6,470,017
7,179,027
6,470,017
7,664,873

GMB-IBKC 바이오 투자조합
4,700
21.27
5,000,000
4,748,034
5,000,000
4,749,483

폴라리스 제6호 사모투자 합자회사
3,000,000,000
27.88
3,000,000
2,971,506
3,000,000
2,949,140

신한-K2 글로벌 소재 투자조합
100
24.15
1,000,000
989,403
1,000,000
999,343

이앤에프엠버제2호 사모투자합자회사
8,428,803,026
22.97
8,428,803
8,392,723
8,428,803
8,422,327

프렌드제1호사모투자합자회사
1,000,000,000
20.00
1,000,000
990,102
1,000,000
999,531

멀티에셋메이투안핑전문투자형사모투자신탁
5,000,000,000
38.46
5,000,000
4,789,967
5,000,000
4,614,545

이지스글로벌전문투자형사모부동산투자신탁148-1호
322,334,020
25.02
2,689,955
2,772,564
120,019
98,013

이지스글로벌전문투자형사모부동산투자신탁148-2호
214,889,423
25.02
1,793,304
1,848,084
80,013
65,341

키움프라이빗에쿼티코리아와이드파트너스사모투자
합자회사
10,000,000,000
20.00
10,000,000
9,394,664
10,000,000
9,846,019

LB영국전문투자형사모부동산투자신탁 제3호
-
-
-
-
15,917,964
15,501,351

키움증권-프렌드제1호 신기술사업투자조합(주2,3)
10
6.90
1,000,000
994,520
-
-

멀티에셋성장바이오전문투자형사모투자신탁2호(주3)
10,000,000,000
39.22
10,000,000
10,044,523
-
-

브레인FC전문투자형사모투자신탁20호(주3)
2,500,000,000
29.41
2,500,000
2,268,050
-
-

엔에이치하이테크제1호신기술사업투자조합(주3)
2,000
28.57
2,000,000
1,995,281
-
-

키움-오비트 1호 신기술사업투자조합(주2,3)
1,000
19.05
1,000,000
998,977
-
-

프렌드 글로벌성장투자조합 1호(주3)
3,000
28.57
3,000,000
2,994,089
-
-

대신신기술투자조합 1호(주3)
12,000
22.86
12,000,000
11,999,061
-
-

브레인코스닥벤처전문투자형1호(C-I)(주3)
15,000,000,000
36.06
15,000,000
14,937,039
-
-

아이온 코스닥 벤처투자 전문사모투자신탁 제1호(주3)
5,000,000,000
39.88
5,000,000
5,046,806
-
-

플랫폼파트너스스마트벤처사모투자신탁1호(주3)
5,000,000,000
36.70
5,000,000
6,213,569
-
-

디에스 Quattro.R 코스닥벤처 사모투자신탁(주3)
15,000,000,000
44.10
15,000,000
14,669,684
-
-

합 계
175,019,606
178,322,110
122,250,200
124,355,236

(주1) 주식수가 없어 출자금(USD)으로 표시하였습니다.
(주2) 지분율은 20%미만이나 이사회 또는 이에 준하는 의사결정기구에 참여하여 의결권을 행사할 수 있으므로 지분법을 적용하여 평가하고 있습니다.

(주3) 당반기 중 신규로 관계기업대상에 포함되었습니다.

31-2. 당반기말 및 전기말 현재 관계기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다.

<당반기말>
(단위: 천원)

피투자회사
자산
부채
영업수익
반기순이익

다우홍콩유한공사
45,040,770
13,079,501
1,309,886
105,786

Nok Nok Labs.
2,729,174
6,454,458
939,309
(2,393,843)

키움 마일스톤US전문투자형사모부동산투자신탁9호
118,417,134
7,025
29,126,440
2,739,844

KTB 메짜닌사모투자증권제73호
4,779,845
578
757,519
625,810

키움글로벌금리와물가연동(UH)[채권-재간접형]C-F
3,933,245
30,117
87,456
197,197

키움글로벌파워A.I.전문투자형사모투자신탁제2호
744,299
103
1,093
(3,086)

키움문화벤처1호 투자조합
8,556,482
726,400
24,072
(42,553)

미래창조다우키움시너지M&A
31,959,934
540,461
251,312
(41,387)

한·영 이노베이션펀드 제1호
18,387,822
75,467
11,916
150,902

현대인베스트먼트 중소형배당주증권자1호
5,116,157
204,748
1,256,672
89,607

지엘쌍동도시개발주식회사
64,763,762
67,579,198
-
(1,787,283)

대전 월평공원 개발사업 PFV
3,256,681
3,300
-
(262,536)

케이클라비스 마이스터 신기술조합 제십칠호
11,275,187
156,274
2,341
(112,817)

하나전문투자형사모부동산투자신탁28호
12,051,798
3,705
374,895
348,081

키움선명e-알파인덱스 증권투자신탁 1호
17,907,761
1,581
718,197
(1,056,464)

GMB-IBKC 바이오 투자조합
22,380,710
54,849
107,442
(6,812)

폴라리스 제6호 사모투자 합자회사
10,657,803
-
-
80,221

신한-K2 글로벌 소재 투자조합
4,096,128
-
53
(41,153)

이앤에프엠버제2호 사모투자합자회사
36,547,507
4,604
74
(128,899)

프렌드제1호사모투자합자회사
4,950,508
-
111
(47,147)

멀티에셋메이투안핑전문투자형사모투자신탁
12,504,777
50,863
506,961
456,098

이지스글로벌전문투자형사모부동산투자신탁148-1호
11,089,921
8,577
1,696
(3,137,037)

이지스글로벌전문투자형사모부동산투자신탁148-2호
7,392,112
5,718
-
(2,092,475)

키움프라이빗에쿼티코리아와이드파트너스사모투자합자회사
112,192,655
65,219,337
11,654,588
(1,352,548)

키움증권-프렌드제1호 신기술사업투자조합
14,477,156
56,610
-
(79,454)

멀티에셋성장바이오전문투자형사모투자신탁2호
25,720,714
107,182
220,929
113,532

브레인FC전문투자형사모투자신탁20호
7,713,458
2,088
2,449
(788,630)

엔에이치하이테크제1호신기술사업투자조합
6,983,485
-
638
(16,515)

키움-오비트 1호 신기술사업투자조합
5,249,810
5,178
-
(5,369)

프렌드 글로벌 성장투자조합 1호
10,499,693
20,384
-
(20,690)

대신신기술투자조합 1호
52,500,000
4,110
-
(20,690)

브레인코스닥벤처전문투자형1호(C-I)
41,699,956
271,749
2,109,785
(174,624)

아이온 코스닥 벤처투자 전문사모투자신탁 제1호
12,656,222
232
114,574
117,377

플랫폼파트너스스마트벤처사모투자신탁1호
16,932,091
309
3,339,785
3,306,937

디에스 Quattro.R 코스닥벤처 사모투자신탁
33,387,527
121,955
240,197
(749,037)

<전기말>
(단위: 천원)

피투자회사
자산
부채
영업수익
당기순이익

다우홍콩유한공사
43,857,410
12,962,279
5,049,255
316,483

Nok Nok Labs.
2,271,223
8,224,493
1,142,060
(3,055,011)

키움 마일스톤US전문투자형사모부동산투자신탁9호
118,317,487
8,365
26,544,705
25,887,538

KTB 메짜닌사모투자증권제73호
4,153,898
442
191,157
157,070

키움글로벌금리와물가연동(UH)[채권-재간접형]C-F
4,194,311
73
144,151
(351,410)

키움글로벌파워A.I.전문투자형사모투자신탁제2호
747,778
496
1,719
(52,718)

키움더드림단기채증권투자신탁
29,882,123
98
39,616
39,518

키움문화벤처1호 투자조합
7,983,322
153,348
280,975
(1,541,813)

미래창조다우키움시너지M&A
34,979,677
407,073
1,518,081
602,788

한·영 이노베이션펀드 제1호
10,661,453
700,000
20,541
(1,012,058)

현대인베스트먼트 중소형배당주증권자1호
5,084,834
28,228
1,357,425
85,599

지엘쌍동도시개발주식회사
66,590,595
67,618,748
-
(5,158,292)

대전 월평공원 개발사업 PFV
3,515,917
-
-
(1,197,039)

케이클라비스 마이스터 신기술조합제십칠호
11,273,949
42,219
4,954
(226,152)

하나전문투자형사모부동산투자신탁28호
12,053,903
3,853
683,529
632,715

키움선명e-알파인덱스 증권투자신탁 1호
18,244,227
250,148
4,237,916
3,636,144

GMB-IBKC 바이오 투자조합
22,388,125
55,452
377,369
232,673

폴라리스 제6호 사모투자 합자회사
10,600,010
22,428
-
(182,418)

신한-K2 글로벌 소재 투자조합
4,140,002
2,722
-
(2,719)

이앤에프엠버제2호 사모투자합자회사
36,696,334
24,532
-
(28,198)

프렌드제1호사모투자합자회사
4,999,916
2,260
-
(2,345)

멀티에셋메이투안핑전문투자형사모투자신탁
12,012,848
15,032
100
(1,002,184)

이지스글로벌전문투자형사모부동산투자신탁148-1호
393,372
1,637
20
(89,174)

이지스글로벌전문투자형사모부동산투자신탁148-2호
262,243
1,091
-
(59,456)

키움프라이빗에쿼티코리아와이드파트너스사모투자
합자회사
113,206,526
63,976,432
22,504,398
(769,906)

LB영국전문투자형사모부동산투자신탁 제3호
41,953,523
911,407
260
(1,103,045)

31-3. 당반기와 전반기 중 종목별 관계기업투자 변동내역은 다음과 같습니다.

<당반기>
(단위: 천원)

피투자회사
기 초
취 득
처분
지분법손익
배당
대체
관계기업투자
자본변동
당반기말

다우홍콩유한공사
13,476,427
-
-
141,005
-
-
388,290
14,005,722

Nok Nok Labs.
-
-
-
-
-
-
-
-

키움 마일스톤US전문투자형
사모부동산투자신탁9호
28,929,171
-
-
661,342
(636,966)
-
-
28,953,547

KTB 메짜닌사모투자증권제73호
1,038,364
-
-
156,453
-
-
-
1,194,817

키움글로벌금리와물가연동(UH)
[채권-재간접형]C-F
1,850,545
-
-
99,421
-
-
(5,829)
1,944,138

키움글로벌파워A.I.전문투자형
사모투자신탁제2호
194,742
-
-
(804)
-
-
-
193,937

키움더드림단기채증권투자신탁
391,499
-
-
5
-
-
-
391,504

키움문화벤처1호 투자조합
3,457,260
-
-
(4,139)
(375,000)
-
63,825
3,141,947

미래창조다우키움시너지M&A
1,457,774
2,279,143
-
23,872
-
-
-
3,760,788

한·영 이노베이션펀드 제1호
1,998,649
-
-
35,417
-
-
(92,808)
1,941,259

현대인베스트먼트 중소형배당주증권자1호
-
-
-
-
-
-
-
-

지엘쌍동도시개발주식회사
696,152
-
-
(51,982)
-
-
-
644,169

대전 월평공원 개발사업 PFV
2,930,017
-
-
(29,431)
-
-
-
2,900,586

케이클라비스 마이스터 신기술조합제십칠호
3,012,513
-
-
87,020
(87,510)
-
-
3,012,023

하나전문투자형사모부동산투자신탁28호
7,664,873
-
-
(423,562)
-
-
(62,283)
7,179,027

키움선명e-알파인덱스 증권투자신탁 1호
4,749,483
-
-
(1,449)
-
-
-
4,748,034

GMB-IBKC 바이오 투자조합
2,949,140
-
-
22,366
-
-
-
2,971,506

폴라리스 제6호 사모투자 합자회사
999,343
-
-
(9,940)
-
-
-
989,403

신한-K2 글로벌 소재 투자조합
8,422,327
-
-
(29,604)
-
-
-
8,392,723

이앤에프엠버제2호 사모투자합자회사
999,531
-
-
(9,429)
-
-
-
990,102

프렌드제1호사모투자합자회사
4,614,545
-
-
175,422
-
-
-
4,789,967

멀티에셋메이투안핑전문투자형사모투자신탁
98,013
2,569,936
-
(784,890)
-
-
889,505
2,772,564

이지스글로벌전문투자형
사모부동산투자신탁148-1호
65,341
1,713,291
-
(523,539)
-
-
592,992
1,848,084

이지스글로벌전문투자형
사모부동산투자신탁148-2호
9,846,019
-
-
(451,355)
-
-
-
9,394,664

키움프라이빗에쿼티코리아와이드
파트너스사모투자 합자회사
-
1,000,000
-
(5,480)
-
-
-
994,520

LB영국전문투자형사모부동산투자신탁 제3호
-
10,000,000
-
44,523
-
-
-
10,044,523

키움증권-프렌드제1호 신기술사업투자조합
-
2,500,000
-
(231,950)
-
-
-
2,268,050

멀티에셋성장바이오전문투자형사모투자신탁2호
-
2,000,000
-
(4,719)
-
-
-
1,995,281

브레인FC전문투자형사모투자신탁20호
-
1,000,000
-
(1,023)
-
-
-
998,977

엔에이치하이테크제1호신기술사업투자조합
-
3,000,000
-
(5,911)
-
-
-
2,994,089

키움-오비트 1호 신기술사업투자조합
-
12,000,000
-
(939)
-
-
-
11,999,061

프렌드 글로벌성장투자조합 1호
-
15,000,000
-
(62,961)
-
-
-
14,937,039

대신신기술투자조합 1호
-
5,000,000
-
46,806
-
-
-
5,046,806

브레인코스닥벤처전문투자형1호(C-I)
-
5,000,000
-
1,213,569
-
-
-
6,213,569

아이온코스닥 벤처투자 전문사모투자신탁 제1호
-
15,000,000
-
(330,317)
-
-
-
14,669,684

플랫폼파트너스스마트벤처사모투자신탁1호
9,012,157
-
-
55,994
-
(9,068,151)
-
-

디에스 Quattro.R 코스닥벤처 사모투자신탁
15,501,351
-
(15,326,804)
(174,546)
-
-
-
-

합 계
124,355,236
78,062,370
(15,326,804)
(374,755)
(1,099,475)
(9,068,151)
1,773,692
178,322,109

<전반기>
(단위: 천원)

피투자회사
기 초
취 득
처분
지분법손익
배당
대체
관계기업투자
자본변동
당반기말

다우홍콩유한공사
13,767,482
-
-
216,386
-
-
(434,052)
13,549,816

Nok Nok Labs.
1,816,913
-
-
(1,858,452)
-
-
41,539
-

키움 마일스톤US전문투자형
 사모부동산투자신탁9호
24,570,050
-
-
5,705,790
(888,070)
-
-
29,387,770

KTB 메짜닌사모투자증권제73호
1,010,375
-
-
8,461
-
-
-
1,018,836

키움문화벤처1호 투자조합
668,071
-
-
3,099
-
-
-
671,170

다우키움시너지M&A
1,747,482
500,000
-
(13,950)
-
-
-
2,233,532

한·영 이노베이션펀드 제1호
1,606,201
-
-
(74,116)
-
-
-
1,532,085

현대인베스트먼트 중소형배당주증권자1호
2,017,411
-
-
(28,331)
-
-
(27,071)
1,962,009

지엘쌍동도시개발주식회사
821,898
-
-
(77,999)
-
-
-
743,899

대전 월평공원 개발사업 PFV
956,252
-
-
(246,884)
-
-
(5,867)
703,501

케이클라비스 마이스터 신기술조합 제십칠호
2,989,013
-
-
(29,037)
-
-
-
2,959,976

하이ROKI1글로벌 로보어드바이저 증권투자 신탁
1,001,630
-
-
9,691
-
-
1,044
1,012,365

키움선명e-알파인덱스 증권투자신탁 1호
-
-
-
844,600
-
6,470,017
(96,594)
7,218,023

GMB-IBKC 바이오 투자조합
-
5,000,000
-
59,164
-
-
-
5,059,164

하나전문투자형사모부동산투자신탁28호
-
3,000,000
-
69,712
(57,695)
-
-
3,012,017

키움글로벌금리와물가연동(UH)[채권-재간접형]C-F
-
2,028,000
-
(26,594)
-
-
(45,489)
1,955,917

키움글로벌파워A.I.전문투자형사모투자신탁 제2호
-
208,480
-
(4,860)
-
-
-
203,620

라임파운트하이브리드전문투자형사모투자 신탁
199,693
-
(199,693)
-
-
-
-
-

브레인TG전문투자형사모투자신탁 7호
4,490,487
-
-
(24,993)
-
(4,465,494)
-
-

합 계
57,662,958
10,736,480
(199,693)
4,531,687
(945,765)
2,004,523
(566,490)
73,223,700

31-4. 당반기와 전반기 중 관계기업투자 자본의 변동 내역은 다음과 같습니다.

<당반기>
(단위: 천원)

피투자회사
기초
증가
기말

다우홍콩유한공사
970,346
388,290
1,358,636

키움글로벌금리와물가연동(UH)[채권-재간접형]C-F
(36,068)
(5,829)
(41,897)

미래창조다우키움시너지M&A
-
63,825
63,825

현대인베스트먼트 중소형배당주증권자1호
(67,849)
(92,808)
(160,656)

대전 월평공원 개발사업 PFV
(5,867)
-
(5,867)

키움선명e-알파인덱스 증권투자신탁 1호
(82,045)
(62,283)
(144,328)

이지스글로벌전문투자형사모부동산투자신탁148-1호
305
889,505
889,810

이지스글로벌전문투자형사모부동산투자신탁148-2호
204
592,992
593,195

합 계
779,026
1,773,692
2,552,718

<전반기>
(단위: 천원)

피투자회사
기 초
증 감
전반기말

다우홍콩유한공사
1,692,040
(434,052)
1,257,988

Nok Nok Labs.
(41,539)
41,539
-

키움글로벌금리와물가연동(UH)[채권-재간접형]C-F
-
(45,489)
(45,489)

현대인베스트먼트 중소형배당주증권자1호
-
(27,071)
(27,071)

대전 월평공원 개발사업 PFV
-
(5,867)
(5,867)

브레인TG전문투자형사모투자신탁 7호
-
-
-

하이ROKI1글로벌 로보어드바이저 증권투자신탁
-
1,044
1,044

키움선명e-알파인덱스 증권투자신탁 1호
-
(96,594)
(96,594)

합 계
1,650,501
(566,490)
1,084,011

32. 유형자산

32-1. 당반기말과 전기말 현재 유형자산 내역은 다음과 같습니다.

<당반기말>
(단위: 천원)

구 분
취득원가
감가상각누계액
장부금액

토지
65,710,820
-
65,710,820

건물
13,401,641
(5,376,414)
8,025,227

차량운반구
660,422
(240,774)
419,648

비품
116,238,197
(93,506,607)
22,731,590

기타유형자산
3,422,523
(1,282,236)
2,140,287

합 계
199,433,603
(100,406,031)
99,027,572

<전기말>
(단위: 천원)

구 분
취득원가
감가상각누계액
장부금액

토지
65,710,820
-
65,710,820

건물
13,350,014
(5,059,329)
8,290,685

차량운반구
735,310
(294,378)
440,932

비품
106,537,178
(88,131,217)
18,405,961

기타유형자산
2,517,778
(638,417)
1,879,361

합 계
188,851,100
(94,123,341)
94,727,759

32-2. 당반기와 전반기 중 유형자산의 장부금액 변동내용은 다음과 같습니다.

<당반기>
(단위: 천원)

구 분
기초
취득
처분및폐기
상각
기타
당반기말

토지
65,710,820
-
-
-
-
65,710,820

건물
8,290,685
86,790
(6,962)
(317,855)
(27,431)
8,025,227

차량운반구
440,932
47,102
(5,297)
(60,098)
(2,990)
419,648

비품
18,405,962
9,726,066
(143,923)
(5,258,880)
2,365
22,731,590

기타유형자산
1,879,361
448,100
-
(187,174)
-
2,140,287

합 계
94,727,759
10,308,058
(156,181)
(5,824,007)
(28,056)
99,027,572

<전반기>
(단위: 천원)

구 분
기초
취득
처분및폐기
상각
기타
당반기말

토지
56,093,324
-
-
-
9,617,496
65,710,820

건물
6,630,693
29,300
-
(289,170)
2,111,569
8,482,392

차량운반구
150,789
314,601
(1)
(42,588)
137
422,938

비품
21,664,688
3,048,421
(12,146)
(4,884,685)
(2,044)
19,814,234

기타유형자산
920,453
885,715
(1)
(376,305)
-
1,429,862

합 계
85,459,947
4,278,037
(12,148)
(5,592,748)
11,727,158
95,860,246

33. 투자부동산

33-1. 당반기말과 전기말 현재 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다.

<당반기말>
(단위: 천원)

구 분
취득원가
감가상각누계액
손상차손누계액
장부금액

토지
58,591,429
-
(401,503)
58,189,926

건물
8,205,908
(2,953,870)
-
5,252,038

합 계
66,797,337
(2,953,870)
(401,503)
63,441,964

<전기말>
(단위: 천원)

구 분
취득원가
감가상각누계액
손상차손누계액
장부금액

토지
59,340,539
-
(401,503)
58,939,036

건물
8,052,984
(2,807,054)
-
5,245,930

합 계
67,393,523
(2,807,054)
(401,503)
64,184,966

33-2. 당반기와 전반기 중 투자부동산의 장부금액 변동내용은 다음과 같습니다.

<당반기>
(단위: 천원)

구 분
기초
취득
처분 및 손상
감가상각비
기타
당반기말

토지
58,939,036
-
(749,110)
-
-
58,189,926

건물
5,245,930
173,213
(6,261)
(188,275)
27,431
5,252,038

합 계
64,184,966
173,213
(755,371)
(188,275)
27,431
63,441,964

<전반기>
(단위: 천원)

구 분
기초
처분 및 손상
감가상각비
기타
당반기말

토지
76,331,296
(7,774,764)
-
(9,617,496)
58,939,036

건물
8,716,003
(1,028,427)
(256,656)
(2,111,570)
5,319,350

합 계
85,047,299
(8,803,191)
(256,656)
(11,729,066)
64,258,386

33-3. 당반기말 현재 연결기업의 부동산에 대한 임대보증금과 관련하
여
144,671천
원
의 근저당권이 설정되어 있습니다. 

34. 무형자산

당반기와 전반기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당반기>
(단위: 천원)

구 분
기 초
취득
처분및폐기
상각
손상
당반기말

소프트웨어
24,131,835
2,263,497
-
(7,111,151)
-
19,284,181

영업권
32,351,839
-
-
-
-
32,351,839

회원권
8,736,696
-
-
-
-
8,736,696

기타무형자산
4,221,330
635,146
(158)
(511,431)
-
4,344,887

합 계
69,441,700
2,898,643
(158)
(7,622,582)
-
64,717,603

<전반기>
(단위: 천원)

구 분
기 초
취득
처분및폐기
상각
손상
당반기말

소프트웨어
33,344,730
2,809,982
-
(7,346,590)
-
28,808,122

영업권
32,351,839
-
-
-
-
32,351,839

회원권
8,696,058
-
-
-
(26,000)
8,670,058

기타무형자산
5,747,600
488,222
-
(1,316,354)
-
4,919,468

개발비
63,356
3,873
-
(11,083)
-
56,146

합 계
80,203,583
3,302,077
-
(8,674,027)
(26,000)
74,805,633

35. 기타자산

당반기말과 전기말 현재 기타자산 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

미수금
1,246,323,234
639,110,838

미수수익
41,962,765
36,590,004

선급금
12,224,151
7,485,592

선급비용
1,103,532
978,818

보증금
3,277,829
3,094,929

기타
19,433,788
26,664,938

소 계
1,324,325,299
713,925,119

현재가치할인차금
(13,735)
(19,041)

대손충당금
(5,876,657)
(4,231,196)

합 계
1,318,434,907
709,674,882

36. 단기매매금융부채

당반기말과 전기말 현재 단기매매금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

매도유가증권:

주식
-
101,806,475

채권

-
26,224,000

합 계
-
128,030,475

37. 당기손익인식지정금융부채

37-1. 당반기말과 전기말 현재 당기손익인식지정금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

매도파생결합증권:

주가연계증권
-
283,765,990

기타파생결합증권
-
493,554,106

소 계
-
777,320,096

신용위험평가조정액:

주가연계증권
-
(740,229)

기타파생결합증권
-
(1,245,252)

소 계
-
(1,985,481)

이연최초거래일손익:

주가연계증권
-
(4,456,477)

기타파생결합증권
-
13,909,342

소 계
-
9,452,865

합 계
-
784,787,480

37-2. 당반기말과 전기말 현재 매도파생결합증권의 내역은 다음과 같습니다.

<당반기말>
(단위: 천원)

당반기말 현재 당기손익인식지정금융부채 중 매도파생결합증권의 내역은 없습니다. 

<전기말>
(단위: 천원)

구 분
명목금액
발행금액
평가금액

주가연계증권
279,699,060
274,778,675
283,765,990

기타파생결합증권
511,444,040
525,853,327
493,554,106

합 계
791,143,100
800,632,002
777,320,096

37-3. 당반기와 전반기 중 이연최초거래일손익의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

기초 미상각금액
-
12,590,971

신규 발생금액
-
1,053,480

손익계산서 반영금액
-
(3,953,807)

반기말 미상각금액
-
9,690,644

37-4. 당반기와 전반기 현재 당기손익인식 대상으로 지정한 금융부채의 신용위험은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

당기손익인식지정금융부채
-
496,812,390

신용위험의 변화로 인한 공정가치 기중 변동분
-
(682,483)

신용위험으로 인한 공정가치의 변동 누계
-
1,049,211

38. 당기손익-공정가치 측정 금융부채

38-1. 당반기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치 측정 금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

매도유가증권:

주식
590,972,657
-

기타
434,050
-

소 계
591,406,707
-

매도파생결합증권:

주가연계증권
614,730,184
-

기타파생결합증권
803,373,980
-

소 계
1,418,104,164
-

신용위험평가조정액:

주가연계증권
(1,576,720)
-

기타파생결합증권
(2,014,089)
-

소 계
(3,590,809)
-

이연최초거래일손익:

주가연계증권
(10,630,868)
-

기타파생결합증권
13,012,375
-

소 계
2,381,507
-

합 계
2,008,301,569
-

38-2. 당반기말 및 전기말 현재 매도파생결합증권의 내역은 다음과 같습니다.

<당반기말>
(단위: 천원)

구 분
명목금액
발행금액
평가금액

주가연계증권
603,470,348
587,509,601
614,730,184

기타파생결합증권
814,175,136
718,613,758
803,373,980

합 계
1,417,645,484
1,306,123,359
1,418,104,164

<전기말>
(단위: 천원)

전기말 현재 당기손익-공정가치 측정 금융부채의 매도파생결합증권 내역은 없습니다.

38-3. 당반기와 전반기 중 이연최초거래일손익의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

기초 미상각금액
9,452,866
-

신규 발생금액
(12,567,021)
-

당기 손익계산서 반영금액
5,495,662
-

반기말 미상각금액
2,381,507
-

38-4. 당반기와 전반기 중 신용위험의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

당기손익인식지정금융부채
1,418,104,164
-

신용위험의 변화로 인한 공정가치 기중 변동분
736,352
-

신용위험으로 인한 공정가치의 변동 누계
2,721,833
-

39. 예수부채

당반기말과 전기말 현재 예수부채 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

투자자예수금
위탁자예수금
3,390,115,252
2,974,650,291

원화장내파생상품거래예수금
226,451,219
204,386,845

외화장내파생상품거래예수금
48,694,362
40,266,764

청약자예수금
550,390
-

저축자예수금
1,548,214,171
1,465,468,579

집합투자증권투자자예수금
9,827,478
103,173,172

금현물투자자예수금
2,154,397
2,126,657

기타고객예수금
58,367
136,965

외화예수금
48,042,680
33,379,781

소 계
5,274,108,316
4,823,589,054

수입담보금
신용대주담보금
6,146,432
231,175

기타수입담보금
344,235,207
211,435,207

소 계
350,381,639
211,666,382

기타예수부채
기타예수부채
306,228
214,440

합 계

5,624,796,183

5,035,469,876

40. 차입부채

40-1. 당반기말과 전기말 현재 차입부채 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

증금차입금
1,328,601,624
1,230,838,344

환매조건부매도
1,992,438,170
1,411,610,217

전자단기사채
290,000,000
260,000,000

사채
349,089,128
141,581,764

전환사채
142,616,619
149,586,115

외화차입금
-
1,580,000

합 계
4,102,745,541
3,195,196,440

40-2. 당반기말과 전기말 현재 증금차입금의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
차입처
연이자율(%)
당반기말
전기말

유통금융차입금
한국증권금융
1.60 - 1.90
918,601,624
825,838,344

기타증금차입금
한국증권금융
1.63 - 2.88
410,000,000
405,000,000

합 계
1,328,601,624
1,230,838,344

40-3. 당반기말과 전기말 현재 전자단기사채의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
연이자율(%)
당기말
전기말

한양증권
1.82 - 1.84
90,000,000
260,000,000

비엔케이투자증권
1.78 - 1.81
200,000,000
-

합 계
290,000,000

260,000,000

40-4. 당기말 현재 사채 및 전환사채의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
발행일
상환일
연이자율(%)
당반기말
전기말

무보증 공모사채
2017-10-23
2020-10-23
2.76%
150,000,000
150,000,000

무보증 공모사채
2018-05-25
2021-05-25
2.80%
200,000,000
-

사모 전환사채
2017-07-18
2022-07-18
1.00
147,000,000
147,000,000

소 계
497,000,000
297,000,000

사채발행차금
(910,872)
(413,885)

전환권조정
(4,383,381)
(5,418,236)

합 계
491,705,747
291,167,879

40-5. 상기 공모사채(무보증)의 발행 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

사채
내용

명칭
키움증권 제1회 무기명식 이권부 무보증사채

권면총액
150,000,000

발행가액
150,000,000

표면이자율
2.76%

만기수익율
2.76%

표면이자지급 주기
매 3개월

발행일
2017-10-23

만기일
2020-10-23

발행비용
440,340

상환할증금
-

40-6. 상기 공모사채(무보증)의 발행 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

사채
내용

명칭
키움증권 제2회 무기명식 이권부 무보증사채

권면총액
200,000,000

발행가액
200,000,000

표면이자율
2.80%

만기수익율
2.80%

표면이자지급 주기
매 3개월

발행일
2018-05-25

만기일
2021-05-25

발행비용
582,420

상환할증금
-

40-7. 상기 전환사채(무보증)의 발행 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

전환사채
내용

명칭
키움증권 제1회 무기명식 이권부 사모 전환사채

액면가액
147,000,000

발행가액
147,000,000

액면이자율
연 1.00%

상환보장수익률
연 1.00%

전환조건
전환가액
105,247원/1주

청구기간
2018-07-18 ~ 2018-06-18

전환가격조정

전환청구 전 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자, 주식배당, 준비금의 자본전입 등을 통한 주식발행시 또는 시가를 하회하는 전환가액 또는 행사가액으로 전환사채 또는 신주인수권부사채 발행시 전환가격 조정

조기상환청구권
(Put Option)
행사기간
2020-07-18 및 이후 6개월마다 2022-01-18까지

행사가격
권면금액의 100.00%

41. 순확정급여부채

41-1. 당반기말과 전기말 현재 순확정급여부채의 구성 내역은 다음과같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

확정급여채무
15,241,491
14,911,352

사외적립자산
(12,199,554)
(13,597,827)

순확정급여부채
3,041,937
1,313,525

41-2. 당반기와 전반기 중 확정급여채무 현재가치의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

기초
14,911,352
12,402,997

당기근무원가
1,945,268
1,637,980

이자비용
187,550
130,444

퇴직금 지급
(1,872,405)
(828,429)

기타
69,726
-

반기말
15,241,491
13,342,992

41-3. 당반기와 전반기 중 사외적립자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

기초
(13,597,827)
(11,009,760)

실제 회사의 납입부담금
-
-

사외적립자산의 기대수익
(177,870)
(119,357)

재측정요소
15,627
(134,551)

지급액
1,630,242
794,607

기타
(69,726)

-

반기말
(12,199,554)
(10,469,061)

41-4. 당반기와 전반기 중 확정급여제도에 따라 당기손익에 인식한 총비용은 다음과같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

당기근무원가
1,945,268
1,637,980

이자비용
187,550
130,444

사외적립자산의 기대수익
(177,870)
(119,357)

합 계
1,954,948
1,649,067

42. 기타부채

당반기말과 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

미지급금
1,274,886,655
603,227,207

미지급비용
76,961,942
68,163,615

미지급배당금
3,000,000
3,000,000

임대보증금
903,392
2,103,080

선수금
2,045,108
44,208

선수수익
7,758,716
7,648,132

제세예수금
13,419,749
9,332,041

요구불상환지분
126,705,192
88,074,739

기타
16,108,001
26,605,545

합 계
1,521,788,755
808,198,567

43. 충당부채

당반기말 및 전기말 현재 충당부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

채무보증충당부채
2,004,672
-

기타충당부채
10,562
332,000

합 계
2,015,234

332,000

44. 자본금

44-1. 보통주 자본금

지배기업의 수권
주식수는 60,000,000주이며, 당반기말 현재 발행한 보통주식은 22,099,740주입니다. 발행된 주식의 액면가액은 110,498,700천원이며 모두 보통주입니다.

44-2. 우선주 자본금
연결기업은 당기 중 상환전환우선주를 발행하였으며 세부 내용은 다음과 같습니다.

1. 신주의 종류와 수
보통주식 (주)
-

기타주식 (주)
3,293,173

2. 1주당 액면가액 (원)
5,000

3. 증자전
 발행주식총수 (주)
보통주식 (주)
22,099,740

기타주식 (주)
-

4. 자금조달의 목적
시설자금 (원)
-

운영자금 (원)
355,198,346,607

타법인 증권
-

취득자금 (원)

기타자금 (원)
-

5. 증자방식
제3자 배정 증자

6. 상환에 관한 사항
상환조건
본건주식의 발행일로부터 20년 이내의 범위에서, 본건 주식의 발행일로부터 3년째 되는 날 (당일 포함) 및 그로부터 매 1년이 되는 날에 본건 주식의 전부 또는 일부를 상환 가능

상환방법
상환권의 행사는 투자자에 대하여 상환하고자 하는 상환가능일의 60일 전부터 30일 전까지의 기간 동안 가능

상환기간
2021년 02월 22일 ~ 2038년 02월 22일

주당 상환가액
-

1년 이내 상환 예정인 경우
-

7. 전환에 관한 사항
전환조건
(전환비율 변동여부 포함)
투자자는 본건 주식의 발행일로부터 1년이 경과한 날(당일 포함)로부터 본건 주식의 발행일로부터 10년이 경과한 날(당일 포함)까지 전환을 청구가능, 최초의 전환비율은 1:1임.

전환청구기간
2019년 02월 22일 ~ 2028년 02월 22일

전환으로 발행할 주식의 종류
키움증권㈜ 기명식 보통주

전환으로 발행할 주식수
3,293,173

8. 의결권에 관한 사항
본건 주식은 의결권이 없음

9. 이익배당에 관한 사항
본건 주식은 비누적적, 참가적 우선주로서, 발행회사는 어느 회계연도에 대한 본건 주식에 대한 우선배당률에 따른 배당을 전액 하지 않는 경우 해당 회계연도에 보통주에 대한 배당을 할 수 없음

10. 기타 약정사항 (주주간 약정 및 재무약정 사항 등)
-

45. 기타자본항목 

당반기말과 전기말 현재 기타자본항목의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

연결자본잉여금
보통주 주식발행초과금
187,214,231
187,217,964

우선주 주식발행초과금
338,645,523
-

자기주식처분이익
45
45

기타
4,845,716
3,901,893

소 계
530,705,515
191,119,902

연결자본조정
기타
(22,864,118)
(24,795,305)

연결기타포괄손익누계액
후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목

매도가능금융자산평가손익
-
54,461,090

관계기업투자자본변동
2,552,718
779,026

해외사업환산손익
(5,439,329)
(6,824,055)

파생상품평가손익
(336,217)
(522,116)

기타포괄손익-공정가치 측정
 채무상품 평가손익

197,209
-

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

기타포괄손익-공정가치 측정
 지분상품 평가손익
71,522,755
-

당기손익-공정가치 측정 
 금융부채 평가손익(신용위험조정)
2,721,833
-

확정급여제도의 재측정요소
(1,032,752)
(1,020,907)

소 계
70,186,217
46,873,038

합 계
578,027,614
213,197,635

46. 대손준비금

연결기업은 금융투자업규정 제3-8조에 근거하여 한국채택국제회계기준에 의한 대손충당금이 감독목적상 요구되는 충당금 적립액 합계금액에 미달하는 금액만큼을 대손준비금으로 적립하도록 요구받고 있습니다. 감독목적상 요구되는 충당금적립액은 금융투자업규정에서 규정하는 대출채권 등의 각호별로 금융투자업규정상의 최소적립율을 적용하여 결정한 금액으로 산출합니다.

동 대손준비금은 이익잉여금에 대한 임의적립금 성격으로 기존의 대손준비금이 결산일 현재 적립하여야 하는 대손준비금을 초과하는 경우에는 그 초과금액을 환입처리할 수 있고, 미처리결손금이 있는 경우에는 미처리결손금이 처리된 때부터 대손준비금을 적립하도록 합니다.

46-1. 당반기말과 전기말 현재 대손준비금 적립예정금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

대손준비금 기적립액
20,704,736
6,031,250

대손준비금 적립예정금액
(549,605)
14,673,485

대손준비금 잔액
20,155,131
20,704,735

46-2. 당반기와 전반기 중 대손준비금 전입액 및 대손준비금 반영후 조정이익 등은 다음과 같습니다.

(단위: 천원, 주당이익: 원)

구 분
당반기
전반기

대손준비금 반영전 반기순이익
166,741,688
133,200,952

대손준비금 환입(전입)액
549,605
(6,067,626)

대손준비금 반영후 조정이익(주1)
167,291,293
127,133,326

대손준비금 반영후 기본주당조정이익
7,570
5,753

대손준비금 반영후 희석주당조정이익
7,120
5,753

(주1) 상기 대손준비금 반영후 조정이익은 한국채택국제회계기준에 의한 수치는 아니며, 법인세효과 고려전의 대손준비금 전입액을 당기순이익에 반영하였을 경우를 가정하여 산출된 정보입니다.

47.
우
발
부채 및 약정사항 

47-1. 당반기말과 전기말 현재 사용제한예치금 등의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
예치기관
이자율(%)
담보제공금액

당반기말
전기말

예치금
투자자예탁금별도예치금(예금)(주1)
한국증권금융(주)
1.47
15,000,000
107,000,000

장내파생상품거래예치금(주2)
(주)신한은행 외
-
46,100,227
41,215,481

대차거래이행보증금(주3)
한국예탁결제원 외
-
530,666,692
12,302,451

유통금융차주담보금(주4)
한국증권금융(주)
1.25
6,146,432
231,174

장기성예금(주5)
(주)우리은행
2.06-2.15
45,000,000
5,000,000

기타예치금(주6)
(주)신한은행 외
-
49,138,016
38,189,238

소 계
692,051,367
203,938,344

당기손익인식지정
 금융자산
투자자예탁금별도예치금(신탁)(주1)
한국증권금융(주)
실적배당

-

2,755,913,982

당기손익-공정가치
 측정 금융자산
투자자예탁금별도예치금(신탁)(주1)
한국증권금융(주)
실적배당
3,173,286,230
-

매도가능금융자산
손해배상공동기금
한국거래소
-

-

24,001,707

기타포괄손익-공정가치
 측정 금융자산
손해배상공동기금
한국거래소
-
35,509,911
-

합 계
3,900,847,508
2,983,854,033

(주1) 연결기업은 자본시장과금융투자업에관한법률 제74조 및 금융투자업규정 제4-39조의 규정에 따라 투자자예탁금을 연결기업의 자산과 구분하여야 하는 바, 위탁자예수금, 저축자예수금, 집합투자증권투자자예수금, 금현물투자자예수금, 장내파생상품거래예수금의 합계액에서 현금위탁증거금을 차감한 금액 이상의 금액을 매일 재계산하여 한국증권금융에 별도 예치하여야 하며, 이를 양도하거나 담보로 제공할 수 없고 누구든지 이를 상계ㆍ압류할 수 없습니다.

(주2) 연결기업은 금융투자업규정 제4-44조 및 제5-37의 규정에 따라 한국증권금융에 별도 예치되지 아니하는 장내파생상품관련 투자자예탁금을 기타예치기관에 예치하고 있으며, 이를 양도하거나 담보로 제공할 수 없고 누구든지 이를 상계ㆍ압류할 수 없습니다.

(주3) 연결기업은 한국예탁결제원, 한국증권금융의 증권대차거래중개업무규정에 따라 대차거래에 대하여 담보설정대상가액의 100%이상 110%이내에서 유가증권 또는 현금을 한국예탁결제원, 한국증권금융에 담보로 제공하고 있습니다.

(주4) 연결기업은 한국증권금융를 통하여 증권대주업무를 시행하고 있으며 증권대주거래에 따른 대주매각대금을 한국증권금융에 담보로 제공하고 있습니다.

(주5) 연결기업의 장기성예금은 금융기관과의 대출한도약정 목적으로 인하여 사용제한 되어 있습니다. 

(주6) 금융투자업규정 제4-44조에 따라 한국증권금융에 별도 예치되지 아니하는 투자자예탁금에 대해 기타 예치기관에 예치한 금액
은
당반기말
49,111,516천원
및 전기말
38,162,738
천원이며,

당좌개설보증금은
당반기말 26,500천원
및 전기말 26,500천원
입
니다.

47-2. 당반기말 현재 선물거래 등 연결기업의 영업활동과 관련하여 담보로 제공하고 있는 유가증권 등의 내역은 다음과 같습니다.

<당반기말>
(단위: 천원)

계정과목
세부내역
담보제공처
담보제공금액
비고

장부금액
대용가액

당기손익-공정가치 측정 금융자산
주식
한국거래소
229,984,176
176,085,904
주가지수선물옵션매매증거금

주식
한국예탁결제원
439,998,287
326,437,342
증권대차

ETF
삼성자산운용
52,535,035
45,175,910
환매조건부매도담보(대기관)

국채
케이비생명보험
20,673,472
20,330,000
장외파생상품매매증거금

국채
신한은행
83,315,122
80,780,000
장외파생상품매매증거금

국채
한국거래소
8,805,086
8,644,100
장외파생증거금

국채
한국거래소
1,462,872
1,440,100
장외파생공동기금

국채
한국예탁결제원
111,395,800
109,493,440
환매조건부매도담보(대고객)

국채
한국예탁결제원
523,455,395
502,820,000
환매조건부매도담보(대기관)

국채
제이피모간체이스은행
15,656,298
15,398,100
장외파생상품매매증거금

특수채
한국거래소
19,725,258
18,580,000
증권시장거래증거금

특수채
증권금융
9,977,148
9,390,000
대차거래중개

특수채
증권금융
266,062,196
251,280,000
유통금융부담보

특수채
한국예탁결제원
1,000,184
941,000
증권대차

특수채
한국예탁결제원
822,531,033
789,785,829
환매조건부매도담보(대고객)

특수채
한국예탁결제원
276,076,909
267,920,000
환매조건부매도담보(대기관)

회사채
국민은행
1,801,879
1,603,800
장외파생상품매매증거금

회사채
한국거래소
10,253,313
8,600,000
증권대차

회사채
한국거래소
3,001,320
2,553,000
장외파생증거금

회사채
증권금융
399,510,299
343,972,190
대차거래중개

회사채
한국예탁결제원
258,181,716
242,210,000
환매조건부매도담보(대기관)

합 계
3,555,402,798
3,223,440,715

연결기업은 이외에 차입한 유가증권 중 당기말 현재 채권 265,306,000 천원을 담보로 제공하고 있습니다.

담보제공채권 중 대용가가 존재하지 않는 채권 137,900,000천원이 포함되어 있습니다. (채권의 대용가 10,000으로 가정)

47
-3.
당반기말 현재 연결기업이 한국증권금융과 체결하고 있는 약정내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
약정한도금액
약정기한

어음할인차입약정
일반자금재원
300,000,000
2019년 10월 31일까지

청약증거금재원
청약증거금 예탁금액 범위내

담보금융지원
대출약정
한도대출
220,000,000
2020년 4월 30일까지

건별대출
200,000,000
2021년 3월 12일까지

미수금융지원대출약정
140,000,000
약정해지시까지

증권유통금융약정
1,200,000,000
2021년 10월 26일까지

기관운영자금대출약정
300,000,000
2020년 3월 2일까지

채권인수금융약정
97,000,000
2019년 8월 29일까지

일중거래자금대출약정
200,000,000
2020년 3월 2일까지

당반기말 현재 어음할인차입약정과 관련하여 한국증권금융에 액면금액 1,000억원의 약속어음 2매를 견질로 제공하고 있습니다.

47-4.
당반기말 현재 연결기업은
신한
은행 외 1개 은행과 2,150억원의 일중대출한도약정을 맺고 있으며, 우리은행
에 50억원의 장기성예금
및
한국증권금융에 예치되어 있는 1,650억원의 특정금전신탁 수익권이 담보로 제공되어 있습니다. 또한 연결기업은 신한은행과 230억원의 어음할인차입약정을 체결하고 있습니다

47-5. 당반기말 현재 연결기업은 하이비건설㈜ 에 대한 공탁 총 4건에 대하여 63,800천원의 보증을 위해 서울보증보험에 보험을 가입하고 있으며 총 보험가입금액은 
63,800천원 입니다.

47-6. 당기말 현재 연결기업과 관련된 계류중인 소송사건은 연결기업이 원고인 110건(4,141 백만원), 피고인 7건 (1,672 백만원)입니다. 연결기업은 충당부채 계상요건을 충족하는 소송사건에 대해서는 최선의 추정치 372백만원을 충당부채로 계상하였습니다.

47-7.

연결기업은 당반기말 현재 매입대출채권(장부금액 325,801천원)과 관련하여 종로구 창신동 소재 토지에 대하여 채권최고액 150억원의 근저당권을 공동담보로 설정하고 있습니다.

47-8. 당반기말 현재 연결기업이 제공한 약정 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
제공받는 자
약정금액
약정잔액

매입보장약정 (주1)(주2)
유에이치에스유한회사 외 4개사
237,500,000
150,163,636

증권인수확약(주3)
케이더블유스카이제일차 주식회사 외16개사
599,700,000
494,002,844

합 계
837,200,000
644,166,480

(주1) 기업어음 중 일부 또는 전부가 시장 매출이 이루어 지지 않아 대금납입이 이루어지지 아니한 잔여 기업어음에 대해 기초자산 및 채무인수기관의 일정한 신용등급 유지 등을 조건으로 매입하는 유동성공여 약정입니다.

(주2) 상기 기업어음증권 매입보장 약정에 따라 당반기말 현재 당사가 보유중인 기업어음증권의 잔액은 없습니다.

(주3) 발행사가 채무 상환을 불이행할 경우 매입확약을 제공한 당 기관이 대출채권 등을 매입하여 이를 상환하는 신용보강의 방법으로, 현재 당사가 보유중인 대출채권 등의 잔액은 없습니다.

47-9. 당반기말 현재 연결기업의 지급준비자산 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
내용
당반기말
비고

지급준비예치금
예치금
59,308,884
상호저축은행중앙회

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산
국공채 및 지방채
13,467,016
-

합 계
72,775,900

연결기업은 상호저축은행업 감독규정 24조에 따라, 수입부금 및 정기적금에 대한 직전월 평잔의 10% 해당금액과 자기자본을 초과하는 보통예금, 정기예금 및 복리정기예금 등에 대한 직전월 평잔의 5% 해당 금액을 지급준비자산으로 예치하여야 하는 바, 지급준비예치금과 유가증권을 지급준비자산으로 예치하고 있습니다. 한편, 국공채 등 보유 유가증권은 지급준비자산으
로 예치하여야 할 가액의 20%이내에서 지급준비자산으로 인정됩니다.

47-10.
연결기업은 저축은행중앙회와 단기대출, 어음할인, 콜차입 등의 약정을 체결하고 있으며, 이는 지준예치금 및 저축은행중앙회예치금, 업무용자산 등 잔액의 95%를 한도로 하고 있으며, 당반기말 현재 담보제공액은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
예치기관
이자율
담보제공액

지급준비예치금
상호저축은행중앙회
1.70~1.88
41,814,000

중앙회예치금
상호저축은행중앙회
1.75~1.95
10,000,000

합 계
-
-
51,814,000

47-11.

연결기업은 상호저축은행중앙회와 자기앞수표발행을 위한 업무협약을 체결하고 있습니다. 당기말 현재 자기앞수표 총발행한도는 9,000,000천원이며, 미발행금액은 2,284,000천원입니다.

47-12.
당반기말 현재 연결기업은 대출채권 등의 회
수를 위한 가압류 등과 관련하여서울보증보험(주)로부터 보증을 제공받고 있습니다.

48. 예수유가증권 및 차입유가증권

당반기말과 전기말 현재 연결기업이 고객을 대신하여 보관하고 있는 예수유가증권 및 차입유가증권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말
평가기준

예수유가증권:

위탁자유가증권
30,442,483,370
27,534,755,415
공정가액

집합투자증권투자자유가증권
12,356,996,475
13,362,384,369
매도기준가격

저축자유가증권
527,573
477,022
공정가액

소 계
42,800,007,418
40,897,616,806

차입유가증권:

주식
1,050,022,100
321,366,245
공정가액

채권
391,678,295
231,796,815
공정가액

소 계
1,441,700,395
553,163,060

합 계
44,241,707,813
41,450,779,866

49. 대여유가증권

당반기말과 전기말 현재 대여유가증권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

자기분
262,760,149
107,230,082

예탁분(주1)
1,166,066,512
573,614,563

합 계
1,428,826,661
680,844,645

(주1) 대차계약에 따른 담보권자로서 거래상대방으로부터 설정된

344,235,205천
원의 현금담보를 제공받고 있습니다.

50. 외화자산 및 외화부채

50-1. 당반기말과 전기말 현재 외화자산과 외화부채의 주요 내역은다음과 같습니다

<당반기말>
(단위: 천원, USD, JPY, HKD, GBP, CNY, EUR, SGD, IDR, BRL)

구 분
계정과목
화 폐
금 액
원화환산액

외화자산
현금및현금성자산
USD
426,409
478,303

예치금
대차거래이행보증금
IDR
33,312,274,601
2,595,026

기타예치금
USD
31,361,496
35,178,190

JPY
83,678,369
849,160

HKD
64,436,470
9,209,905

GBP
282,414
414,259

CNY(주1)
27,762,244
4,703,202

EUR
362,643
470,355

BRL
223
65

IDR
2,234,203,591
174,044

소 계
50,999,180

구 분
계정과목
화 폐
금 액
원화환산액

외화자산
예치금
장내파생상품
거래예치금
USD
41,940,467
47,044,622

JPY
19,351,330
196,375

HKD
7,756,419
1,108,625

GBP
350,958
514,803

CNY(주1)
298,256
50,528

EUR
1,361,719
1,766,177

소 계
50,681,130

유가
증권
당기손익-공정가치측정 금융자산
(외화주식)
JPY
285,400
2,896

USD

12,208,930
13,694,757

IDR
23,537,163,295
1,833,545

소 계
15,531,198

당기손익-공정가치측정 금융자산
(외화채권)
USD
37,414,313
42,015,838

당기손익-공정가치측정 금융자산
(수익증권)

USD
366,636,873
411,169,929

EUR
3,855,479
4,994,311

소 계
416,164,240

당기손익-공정가치측정 금융자산

(기타외화증권)

USD
2,730,596
3,062,909

기타자산
USD
268,234
300,878

IDR
126,688,299,649
9,869,019

소 계
10,169,897

합 계
591,697,721

외화부채
매도파생결합증권
USD
74,554,129
83,627,367

소 계
83,627,367

투자자예수금
USD
73,306,113
82,227,466

JPY
79,333,057
805,064

HKD
65,212,726
9,320,855

EUR
17,316
22,459

CNY(주1)
25,570,088
4,331,829

GBP
20,022
29,369

소 계
96,737,042

구 분
계정과목
화 폐
금 액
원화환산액

외화부채
기타부채
USD
1,914,581
2,147,585

JPY
475,108
4,821

HKD
93,904
13,422

CNY(주1)
72,552
12,291

IDR
93,557,024,281
7,288,092

소 계
9,466,211

합 계
189,830,620

(주1) CNY는 홍콩시장에서 거래되는 위안화 환율을 적용하였습니다.

<전기말>
(단위 : 천원, USD, HKD, JPY, EUR, GBP, CNY, IDR, BRL, SGD)

구 분
계정과목
화 폐
금 액
원화환산액

외화자산
현금및현금성자산
IDR
283,462,483,656
22,393,536

예치금
대차거래이행보증금
IDR
35,486,066,302
2,803,399

기타예치금
USD
20,499,686
21,963,364

JPY
87,969,704
834,929

HKD
64,865,044
8,891,052

GBP
602,373
867,135

CNY(주1)
38,138,051
6,241,292

EUR
720,135
921,233

BRL
223
72

IDR
1,784,425,754
140,970

소 계
39,860,047

구 분
계정과목
화 폐
금 액
원화환산액

외화자산
예치금
장내파생상품거래예치금
USD
38,075,251
40,793,824

JPY
23,319,454
221,327

HKD
31,467,211
4,313,211

GBP
5,000
7,198

CNY(주1)
188,135
30,788

EUR
10,000
12,793

소 계
45,379,141

단기매매
금융자산
외화주식
IDR
26,400,835,509
2,085,666

외화집합투자증권
USD
16,386,649
18,152,777

EUR
3,835,314
5,181,279

소 계
23,334,056

당기손익인식지정자산(기타)
EUR
81,762,768
104,595,021

매도가능금융자산
외화주식
IDR
195,000,000
15,405

외화집합투자증권
EUR
28,225,324
36,107,246

외화출자금
USD
2,559,352
2,742,089

기타자산
CNY(주1)
604,760
98,969

GBP
2,042
2,940

USD
13,832
14,820

IDR
103,992,820,392
8,215,433

소 계
8,332,162

합 계
287,647,768

외화부채
투자자예수금
USD
55,128,118
59,064,266

JPY
76,077,253
722,057

HKD
66,489,880
9,113,768

EUR
9,537
12,200

CNY(주1)
28,909,201
4,730,991

GBP
2,267
3,263

소 계
73,646,545

차입부채
IDR
20,000,000,000
1,580,000

기타부채
USD
66,244
70,974

HKD
304
42

CNY(주1)
1,422,074
232,722

IDR
102,148,733,753
8,069,750

소 계
8,373,488

합 계
83,600,033

(주1) CNY는 홍콩시장에서 거래되는 위안화 환율을 적용하였습니다.

50-2. 당반기와 전반기 중 당기손익으로 인식한 순외환차이는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

외화환산손익
707,981
972,770
2,092,802
(1,246,129)

외환차손익
(1,476,816)
(209,030)
(436,351)
(386,393)

합 계
(768,835)
763,740
1,656,451
(1,632,522)

50-3. 당반기와 전반기 중 기타포괄손익으로 인식한 순외환차이는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

해외사업환산손익
1,384,726
(3,547,676)

51. 특수관계자

51-1. 당반기말 현재 당사의 특수관계자는 다음과 같습니다.

회사명
국 가
당사와의 관계

다우데이타
대한민국
최상위지배기업

다우기술
대한민국
지배기업

다우홍콩유한공사
홍콩
관계기업

Nok Nok Labs
미국
관계기업

키움 마일스톤US전문투자형사모부동산투자신탁9호
대한민국
관계기업

KTB 메짜닌사모투자증권제73호
대한민국
관계기업

키움글로벌금리와물가연동(UH)[채권-재간접형]C-F
대한민국
관계기업

키움글로벌파워A.I.전문투자형사모투자신탁제2호
대한민국
관계기업

키움문화벤처1호 투자조합
대한민국
관계기업

미래창조다우키움시너지M&A
대한민국
관계기업

한·영 이노베이션펀드 제1호
대한민국
관계기업

현대인베스트먼트 중소형배당주증권자1호
대한민국
관계기업

지엘쌍동도시개발주식회사
대한민국
관계기업

대전 월평공원 개발사업 PFV
대한민국
관계기업

케이클라비스 마이스터 신기술조합 제십칠호
대한민국
관계기업

하나전문투자형사모부동산투자신탁28호
대한민국
관계기업

키움선명e-알파인덱스 증권투자신탁 1호
대한민국
관계기업

GMB-IBKC 바이오 투자조합
대한민국
관계기업

폴라리스 제6호 사모투자 합자회사
대한민국
관계기업

신한-K2 글로벌 소재 투자조합
대한민국
관계기업

이앤에프엠버제2호 사모투자합자회사
대한민국
관계기업

프렌드제1호사모투자합자회사
대한민국
관계기업

멀티에셋메이투안핑전문투자형사모투자신탁
대한민국
관계기업

이지스글로벌전문투자형사모부동산투자신탁148-1호
대한민국
관계기업

이지스글로벌전문투자형사모부동산투자신탁148-2호
대한민국
관계기업

키움프라이빗에쿼티코리아와이드파트너스사모투자합자회사
대한민국
관계기업

키움증권-프랜드제1호 신기술사업투자조합
대한민국
관계기업

멀티에셋성장바이오전문투자형사모투자신탁2호
대한민국
관계기업

브레인FC전문투자형사모투자신탁20호
대한민국
관계기업

엔에이치하이테크제1호신기술사업투자조합
대한민국
관계기업

키움-오비트 1호 신기술사업투자조합
대한민국
관계기업

프렌드 글로벌성장투자조합 1호
대한민국
관계기업

대신신기술투자조합 1호
대한민국
관계기업

브레인코스닥벤처전문투자형1호(C-I)
대한민국
관계기업

아이온 코스닥 벤처투자 전문사모투자신탁 제1호
대한민국
관계기업

플랫폼파트너스스마트벤처사모투자신탁1호
대한민국
관계기업

디에스 Quattro.R 코스닥벤처 사모투자신탁
대한민국
관계기업

바로북
대한민국
기타 특수관계자

DAOU(DALIAN) TECHNOLOGY DEVELOPMENT
중국
기타 특수관계자

키움이앤에스
대한민국
기타 특수관계자

키다리스튜디오
대한민국
기타 특수관계자

키다리스타
대한민국
기타 특수관계자

키다리이엔티
대한민국
기타 특수관계자

다우재팬
일본
기타 특수관계자

사람인에이치알
대한민국
기타 특수관계자

사람인에이치에스
대한민국
기타 특수관계자

한국정보인증
대한민국
기타 특수관계자

에스지서비스
대한민국
기타 특수관계자

이머니
대한민국
기타 특수관계자

미래테크놀로지
대한민국
기타 특수관계자

키움에셋플래너
대한민국
기타 특수관계자

다우(대련)과기개발유한공사
중국
기타 특수관계자

나미빌딩주차장관리 유한공사
중국
기타 특수관계자

이매진스
대한민국
기타 특수관계자

게티이미지코리아
대한민국
기타 특수관계자

이토마토
대한민국
기타 특수관계자

토마토솔루션
대한민국
기타 특수관계자

NSHC
대한민국
기타 특수관계자

톰톰
대한민국
기타 특수관계자

다우베트남(유)
베트남
기타 특수관계자

WOSMU SAS
프랑스
기타 특수관계자

한국전력우리스프랏글로벌해외자원개발사모투자전문회사
대한민국
기타 특수관계자

한국전력우리스프랏글로벌 사모투자전문회사
대한민국
기타 특수관계자

포스코우리이아이지글로벌사모투자전문회사
대한민국
기타 특수관계자

로엠씨
대한민국
기타 특수관계자

키움코어랜드사모부동산제1호
대한민국
기타 특수관계자

㈜와이즈버즈
대한민국
기타 특수관계자

키움뉴마진글로벌파트너쉽사모투자합자회사
대한민국
기타 특수관계자

키움프라이빗에쿼티코리아와이드파트너스투자목적회사
대한민국
기타 특수관계자

(주)동부고속
대한민국
기타 특수관계자

글로벌강소기업키움엠앤에이전략창업벤처전문사모투자합자회사
대한민국
기타 특수관계자

51-2. 당반기와 전반기의 특수관계자와의 중요한 영업상의 거래내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
회사명
매출 등
매입 등

당반기
전반기
당반기
전반기

최상위지배기업
다우데이타
2,185
-
129,038
18,368

지배기업
다우기술
19,513
15,728
28,991,147
30,627,043

관계기업
지엘쌍동도시개발주식회사
160,365
175,690
-
-

기타특수관계자
키움이앤에스(구 다우와키움)
45,480
44,100
1,369,026
1,388,655

사람인에이치알
24,195
40,836
260,260
200,648

한국정보인증
62,150
38,172
228,670
246,314

이머니
2,247
53,445
1,174,259
1,376,496

키다리스튜디오(구 다우인큐브)
741

-

12,956
36,628

미래테크놀로지
1,259

-

14,918
27,060

이매진스(구 멀티비츠이미지)
629

-

32,176
8,280

이토마토
-

-

-
313,636

키다리이엔티
-

-

4,433
485

사람인에이치에스
-

-

130,416
209,953

게티이미지코리아
2,518

-

33,769
1,983

동부고속

271,438

-
8,250
-

소 계
410,657
176,553
3,269,133
3,810,138

합 계
592,720
367,971
32,389,318
34,455,549

51-3. 당반기말과 전기말 현재 특수관계자와의 채권ㆍ채무의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
회사명
채권
채무

당기말
전기말
당기말
전기말

최상위지배기업
다우데이타
-
190,554
1,074,838
3,000,191

지배기업
다우기술
324,297
-
21,956,600
33,387,778

관계기업
지엘쌍동도시개발주식회사
-
5,130,000
-
11,806

기타특수관계자
키움이앤에스(다우와키움)

1,232,261

1,232,261
413,011
87,863

사람인에이치알
21,260
-
21,330,620
24,346,837

한국정보인증
8,833
9,165
37,568,318
29,007,696

이머니
137,021
81,362
1,888,983
1,779,917

키다리스튜디오(구 다우인큐브)
-
-
1,635,894
2,781,889

미래테크놀로지
-
-
2,184,376
2,188,304

이매진스(구 멀티비츠이미지)
-
-
2,736,616
2,608,948

이토마토
-
-
-
52,014

키다리이엔티
-
-
5,004,426
8,028,732

사람인에이치에스
-
-
825,377
21,240

게티이미지코리아
-
-
3,037,583
1,815,053

동부고속
271,438
-
9,075
-

소 계
1,670,813
1,322,788
76,634,279
72,718,493

합 계
1,995,110
6,643,342
99,665,717
109,118,268

51-4. 당반기와 전반기 중 특수관계자와의 자금거래 중 현금출자 내역은다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
회사명
당반기
전반기

관계기업
키움증권-프렌드제1호 신기술사업투자조합
1,000,000
-

이지스글로벌전문투자형사모부동산투자신탁 148-1호
2,569,936
-

이지스글로벌전문투자형사모부동산투자신탁 148-2호
1,713,291
-

멀티에셋성장바이오전문투자형사모투자신탁2호
10,000,000
-

브레인FC전문투자형사모투자신탁20호
2,500,000
-

엔에이치하이테크제1호신기술사업투자조합
2,000,000
-

키움-오비트 1호 신기술사업투자조합
1,000,000
-

프렌드 글로벌성장투자조합 1호
3,000,000
-

대신신기술투자조합 1호
12,000,000
-

브레인코스닥벤처전문투자형1호(C-I)
15,000,000
-

아이온 코스닥 벤처투자 전문사모투자신탁 제1호
5,000,000
-

플랫폼파트너스스마트벤처사모투자신탁1호
5,000,000
-

디에스 Quattro.R 코스닥벤처 사모투자신탁
15,000,000
-

한·영 이노베이션펀드 제1호
2,279,143
-

GMB-IBKC 바이오 투자조합
-
5,000,000

키움ROKI1멀티에셋 로보어드바이저펀드
-
1,000,000

하나전문투자형사모부동산투자신탁28호
-
3,000,000

키움글로벌금리와물가연동(UH)[채권-재간접형]C-F
-
2,028,000

키움글로벌파워A.I.전문투자형사모투자신탁제2호
-
208,480

합 계
83,562,370
11,236,480

51-5. 당반기말 현재 특수관계자와의 중요한 지급보증 및 담보제공내역은 없습니다.

51-6. 당반기와 전반기의 주요 경영진에 대한 보상은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

급여 및 상여 등
8,660,167
5,864,665

퇴직급여
885,116
1,259,216

합 계
9,545,283
7,123,881

52. 현금흐름표

52-1.
당반기와 전반기의 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

거래 내용
당반기
전반기

이익준비금의 적립

4,224,154
4,047,052

대손준비금의 적립

5,403,211
-

매도가능금융자산평가손익

-
113,230,678

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익
13,367,643
-

기타포괄손익-공정가치 측정
금융부채 평가손익

944,041
-

보험수리적손익

(15,186)
-

자본에 가감하는 이연법인세효과

1,078,957

-

매입대출채권제각

78,413
-

현금흐름위험회피 평가손익

185,899
-

비지배투자자부채의 변동

38,630,453
-

52-2.
재무활동에서 생기는 부채의 변동

당반기 재무활동에서 생기는 부채의 변동은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당반기초
재무활동 현금흐름
기타
당반기말

차입금
1,232,418,344
96,183,280
-
1,328,601,624

환매조건부매도
1,411,610,216
580,827,954
-
1,992,438,170

전자단기사채
260,000,000
30,000,000
-
290,000,000

사채
291,167,880
200,000,000
537,868
491,705,748

임대보증금
2,103,080
(1,199,688)
-
903,392

합 계
3,197,299,520
905,811,546
537,868
4,103,648,934

'기타'에는 장기차입금의 계정재분류 효과 및 금융리스부채 및 할부구매계약에 따른 채무의 시간경과에 따른 유동성 대체, 기말 현재 지급되지 않은 특별배당의 발생, 이자부차입금의 미지급이자 발생이 포함되어 있습니다. 기업은 이자의 지급을 영업활동현금흐름으로 분류하고 있습니다.

53.

공
정가치 측정

53-1. 당반기말과 전기말 현재 공정가치 측정 자산 및 부채는 다음과 같습니다.

<당반기말>
(단위: 천원)

구 분
장부금액
공정가치

자산
현금 및 예치금 (주1)
1,060,180,078
1,060,180,078

당기손익-공정가치 측정 금융자산
8,678,757,829
8,678,757,829

파생상품자산
44,794,402
44,794,402

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산
513,757,455
513,757,455

상각후원가 측정 금융자산(주1)
3,369,405,281
3,369,405,281

기타금융자산(주1)(주2)
1,287,280,338
1,287,280,338

합 계
14,954,175,383
14,954,175,383

부채
당기손익-공정가치 측정 금융부채
2,008,301,570
2,008,301,570

파생상품부채
19,625,238
19,625,238

예수부채(주1)
5,624,796,182
5,624,796,182

차입부채(주1)
4,102,745,542
4,102,745,542

기타금융부채(주1)(주2)
1,355,751,989
1,355,751,989

합 계
13,111,220,521
13,111,220,521

(주1) 장부금액이 공정가치의 근사치이므로 장부금액을 공정가치로 간주하였습니다.
(주2) 재무상태표상의 기타자산 및 기타부채 계정에서 금융상품의 요건을 충족하지 못하는 선급금 및 선수금 등의 항목을 제외하고 그 외의 계정과목 중 금융상품의 요건을 충족하는 항목을 합한 것입니다.

<전기말>
(단위: 천원)

구 분
장부금액
공정가치

자산
현금 및 예치금(주1)
388,586,246
388,586,246

단기매매금융자산
2,122,711,436
2,122,711,436

당기손익인식지정금융자산
3,041,198,424
3,041,198,424

파생상품자산
11,528,816
11,528,816

매도가능금융자산
540,764,656
540,764,656

만기보유금융자산(주1)
4,375,215
4,375,215

대출채권(주1)
2,083,556,634
2,083,556,634

기타금융자산(주1)(주2)
331,054,211
331,054,211

합 계
8,523,775,638
8,523,775,638

부채
단기매매금융부채
173,901,963
173,901,963

당기손익인식지정금융부채
684,342,245
684,342,245

파생상품부채
9,745,303
9,745,303

예수부채(주1)
4,192,189,386
4,192,189,386

차입부채(주1)
2,023,757,231
2,023,757,231

기타금융부채(주1)(주2)
365,997,899
365,997,899

합 계
7,449,934,027
7,449,934,027

(주1) 장부금액이 공정
가치의 근사치이므로 장부금액을 공정가치로 간주하였습니다.
(주2) 재무상태표상의 기타자산 및 기타부채 계정에서 금융상품의 요건을 충족하지 못하는 선급금 및 선수금 등의 항목을 제외하고 그 외의 계정과목 중 금융상품의 요건을 충족하는 항목을 합한 것입니다.

53-2. 공정가치 서열체계

당반기말과 전기말 현재 자산 및 부채의 공정가치 측정 서열체계는 다음과 같습니다

<당반기말>
(단위: 천원)

구 분
수준1
수준2
수준3
합 계

공정가치로 측정되는 자산:

당기손익-공정가치 측정 금융자산
2,226,012,132
6,044,128,003
408,617,694
8,678,757,829

파생상품자산
574,814
21,956,919
22,262,669
44,794,402

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산
454,508,063
30,051,073
29,198,319
513,757,455

합 계
2,681,095,009
6,096,135,995
460,078,682
9,237,309,686

공정가치가 공시되는 자산:

현금 및 예치금
-
1,060,180,078
-
1,060,180,078

상각후원가 측정 금융자산
6,329,749
-
3,363,075,532
3,369,405,281

기타금융자산
-
-
1,287,280,338
1,287,280,338

합 계
6,329,749
1,060,180,078
4,650,355,870
5,716,865,697

공정가치로 측정되는 부채:

당기손익-공정가치 측정 금융부채
591,406,707
-
1,416,894,862
2,008,301,569

파생상품부채
-
12,744,899
6,880,339
19,625,238

합 계
591,406,707
12,744,899
1,423,775,201
2,027,926,807

공정가치가 공시되는 부채:

예수부채
-
5,624,796,182
-
5,624,796,182

차입부채
-
-
4,102,745,542
4,102,745,542

기타금융부채
-
-
1,355,751,989
1,355,751,989

합 계
-
5,624,796,182
5,458,497,531
11,083,293,713

<전기말>
(단위: 천원)

구 분
수준1
수준2
수준3
합 계

공정가치로 측정되는 자산:

단기매매금융자산

1,545,318,715
1,442,346,810
-
2,987,665,525

당기손익인식지정금융자산
-
3,040,298,565
142,103,382
3,182,401,947

파생상품자산
1
9,069,702
22,013,664
31,083,367

매도가능금융자산
476,756,188
109,108,254
166,329,242
752,193,684

합 계
2,022,074,904
4,600,823,331
330,446,288
6,953,344,523

공정가치가 공시되는 자산:

현금 및 예치금
-
530,532,849
-
530,532,849

대출채권
-
-
3,032,902,263
3,032,902,263

만기보유금융자산
6,081,417
999,956
-
7,081,373

기타금융자산
-
-
674,545,534
674,545,534

합 계
6,081,417
531,532,805
3,707,447,797
4,245,062,019

공정가치로 측정되는 부채:

단기매매금융부채
128,030,475
-
-
128,030,475

당기손익인식지정금융부채
-
-
784,787,480
784,787,480

파생상품부채
-
1,271,482
5,755,907
7,027,389

합 계
128,030,475

1,271,482

790,543,387
919,845,344

공정가치가 공시되는 부채:

예수부채
-
5,035,469,876
-
5,035,469,876

차입부채
-
-
3,195,196,440
3,195,196,440

기타금융부채
-
-
676,493,902
676,493,902

합 계
-
5,035,469,876
3,871,690,342
8,907,160,218

53-3. 당반기와 전반기 중 공정가치 평가유형 수준3에 해당하는 공정가치로 측정되는 자산 및 부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당반기>
(단위: 천원)

구 분
기 초
반기손익
매 입
매 도
당반기말

공정가치로 측정되는 자산:

당기손익-공정가치 측정 금융자산
302,717,305
(1,699,289)
146,286,066
(38,686,389)
408,617,693

파생상품자산
22,013,664
312,619
23,621,968
(23,685,582)
22,262,669

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산
5,715,319
-
48,321,442
(24,838,442)
29,198,319

합 계
330,446,288
(1,386,670)
218,229,476
(87,210,413)
460,078,681

공정가치로 측정되는 부채:

당기손익-공정가치 측정 금융부채
784,787,480
32,084,951
1,031,132,535
(431,110,104)
1,416,894,862

파생상품부채
5,755,907
707,945
822,733
(406,247)
6,880,338

합 계
790,543,387
32,792,896
1,031,955,268
(431,516,351)
1,423,775,200

<전반기>
(단위: 천원)

구 분
기 초
반기손익
매 입
매 도
당반기말

공정가치로 측정되는 자산:

당기손익인식지정금융자산
189,603,638
16,575,308
40,337,492
(71,154,906)
175,361,532

파생상품자산
10,848,172
293,517
25,492,870
(10,533,296)
26,101,263

매도가능금융자산
153,734,689
-
28,884,722
(81,338,149)
101,281,262

합 계
354,186,499
16,868,825
94,715,084
(163,026,351)
302,744,057

공정가치로 측정되는 부채:

당기손익인식지정금융부채
684,342,245
(35,216,331)
243,199,871
(457,304,624)
505,453,823

파생상품부채
6,897,681
4,927,361
5,129,461
(2,094,990)
5,004,791

합 계
691,239,926
(30,288,970)
248,329,332
(459,399,614)
510,458,614

54. 금융상품의 범주별 분류

당
반기말과 전기말 현
재 금융자산 및 부채의 범주별 분류는 다음과 같습니다.

<당반기말>
(단위: 천원)

구 분
당기손익-공정가치
측정금융상품
당기손익-기타포괄
측정금융상품
상각후원가
금융상품
합 계

금융자산:

현금 및 예치금

-
-
1,060,180,078
1,060,180,078

당기손익-공정가치 측정 금융자산
8,678,757,829
-
-
8,678,757,829

파생상품자산
44,794,402
-
-
44,794,402

기타포괄손익-공정가치
 측정 금융자산
-
513,757,455
-
513,757,455

상각후원가측정금융자산
-
-
3,369,405,281
3,369,405,281

기타금융자산(주1)
-
-
1,287,280,338
1,287,280,338

합 계
8,723,552,231
513,757,455
5,716,865,697
14,954,175,383

금융부채:

당기손익-공정가치 측정 금융부채
2,008,301,570
-
-
2,008,301,570

파생상품부채
19,625,238
-
-
19,625,238

예수부채
-
-
5,624,796,182
5,624,796,182

차입부채
-
-
4,102,745,542
4,102,745,542

기타금융부채(주1)
-
-
1,355,751,989
1,355,751,989

합 계
2,027,926,808
-
11,083,293,713
13,111,220,521

(주1) 재무상태표상의 기타자산 및 기타부채 계정에서 금융상품의 요건을 충족하지 못하는 선급금 및 선수금 등의 항목을 제외하고 그 외의 계정과목 중 금융상품의 요건을 충족하는 항목을 합한 것입니다.

<전기말>
(단위: 천원)

구 분
단기매매
금융상품
당기손익인식
지정금융상품
매도가능
금융상품
만기보유
금융상품
상각후원가
금융상품
합 계

금융자산:

현금 및 예치금

-
-
-
-
530,532,849
530,532,849

단기매매금융자산
2,987,665,525
-
-
-
-
2,987,665,525

당기손익인식지정금융자산
-
3,182,401,947
-
-
-
3,182,401,947

파생상품자산
31,083,367
-
-
-
-
31,083,367

매도가능금융자산
-
-
752,193,684
-
-
752,193,684

만기보유금융자산
-
-
-
7,081,373
-
7,081,373

대출채권
-
-
-
-
3,032,902,263
3,032,902,263

기타금융자산(주1)
-
-
-
-
674,545,534
674,545,534

합 계
3,018,748,892
3,182,401,947
752,193,684
7,081,373
4,237,980,646
11,198,406,542

금융부채:

단기매매금융부채
128,030,475
-
-
-
-
128,030,475

당기손익인식지정금융부채
-
784,787,480
-
-
-
784,787,480

파생상품부채
7,027,389
-
-
-
-
7,027,389

예수부채
-
-
-
-
5,035,469,876
5,035,469,876

차입부채
-
-
-
-
3,195,196,440
3,195,196,440

기타금융부채(주1)
-
-
-
-
676,493,902
676,493,902

합 계
135,057,864
784,787,480
-
-
8,907,160,218
9,827,005,562

(주1) 재무상태표상의 기타자산 및 기타부채 계정에서 금융상품의 요건을 충족하지 못하는 선급금 및 선수금 등의 항목을 제외하고 그 외의 계정과목 중 금융상품의 요건을 충족하는 항목을 합한 것입니다.

4. 재무제표

가. 재무상태표

반 기 재 무 상 태 표

제20기 반기 2018년 06월 30일 현재

제19기 2017년 12월 31일 현재

키움증권주식회사
(단위: 원)

과 목
주석
제20기 반기말
제19기말

자 산

1. 현금및예치금
20
818,154,350,792
282,837,079,976

2. 단기매매금융자산
21
-
2,685,544,866,682

3. 당기손익인식지정금융자산
22
-
3,149,491,854,514

4. 당기손익-공정가치측정 금융자산
23
7,974,748,272,781
-

5. 파생상품자산
24
44,264,299,814
27,557,016,930

6. 매도가능금융자산
25
-
645,588,938,251

7. 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산
26
506,620,188,015
-

8. 대출채권
27
-
1,566,151,946,389

9. 상각후원가측정 금융자산
28
1,835,253,272,160
-

10. 종속기업 및 관계기업투자
29
903,470,379,148
660,470,021,958

11. 유형자산
30
70,062,452,110
65,831,317,820

12. 투자부동산
31
29,337,387,828
29,465,488,041

13. 무형자산
32
23,938,496,519
28,816,099,199

14. 기타자산
28, 33
1,278,854,051,648
669,238,852,017

자 산 총 계

13,484,703,150,815
9,810,993,481,777

부 채

1. 단기매매금융부채
34
-
128,030,475,463

2. 당기손익인식지정금융부채
35
-
784,787,480,414

3. 당기손익-공정가치측정 금융부채
36
1,998,548,428,426
-

4. 파생상품부채
24
15,103,808,071
6,358,009,135

5. 예수부채
37
4,092,429,741,756
3,579,426,738,146

6. 차입부채
38
4,092,312,360,177
3,188,616,440,255

7. 순확정급여부채
39
1,720,483,835
205,909,217

8. 충당부채

2,015,233,559

9. 당기법인세부채

43,518,348,787
37,124,294,944

10. 이연법인세부채
40
25,043,890,343
23,017,144,545

11. 기타부채
41
1,336,296,747,777
665,319,673,404

부 채 총 계

11,606,989,042,731
8,412,886,165,523

자 본

1. 자본금
42
126,964,565,000
110,498,700,000

2. 자본잉여금
43
526,539,937,520
187,894,414,533

3. 자본조정
43
4,806,851,495
4,806,851,495

4. 기타포괄손익누계액
43
73,646,567,783
58,641,320,662

5. 이익잉여금
44
1,145,756,186,286
1,036,266,029,564

(대손준비금 적립액)

(11,383,648,937)
(5,674,547,055)

(대손준비금 추가적립(환입)예정액)

371,177,637
(5,709,101,882)

자 본 총 계

1,877,714,108,084
1,398,107,316,254

부채 및 자본 총계

13,484,703,150,815
9,810,993,481,777

"첨부된 주석은 본 분기재무제표의 일부입니다"

나. 포괄손익계산서

반 기 포 괄 손 익 계 산 서

제20기 반기 2018년 01월 01일부터 2018년 06월 30일까지

제19기 반기 2017년 01월 01일부터 2017년 06월 30일까지

키움증권주식회사
(단위: 원)

과 목
주석
제20기 반기
제19기 반기

Ⅰ.영업수익

847,873,439,154
463,803,347,773

1.수수료수익
5
197,015,636,791
121,303,409,399

2.단기매매금융상품 관련이익
6
-
141,936,671,557

3.당기손익인식지정금융상품 관련이익
7
-
47,361,033,505

4.당기손익-공정가치측정금융상품 관련이익
8
277,530,792,564
-

5.파생상품 관련이익
9
185,565,843,182
60,343,029,606

6.매도가능금융자산 관련이익
10
-
12,050,986,819

7.기타포괄손익-공정가치측정금융삼품 관련이익
11
13,744,068,112
-

8.이자수익
14
107,812,099,232
71,489,632,654

9.외환거래이익
48
64,936,185,692
8,752,328,520

10.기타의영업수익
16
1,268,813,581
506,395,713

Ⅱ.영업비용

686,389,011,010
340,104,420,036

1.수수료비용
5
49,236,479,590
29,888,537,212

2.단기매매금융상품 관련손실
6
-
53,462,668,994

3.당기손익인식지정금융상품 관련손실
7
-
30,665,133,840

4.당기손익-공정가치측정금융상품 관련손실
8
223,408,105,262
-

5.파생상품 관련손실
9
180,696,798,860
84,391,503,592

6.매도가능금융자산 관련손실
10
-
775,691,275

7.기타포괄손익-공정가치측정금융상품 관련손실

7,305,462
-

8.이자비용
14
42,307,098,596
23,253,777,047

9.외환거래손실
48
62,804,053,311
9,129,745,132

10.판매비와관리비
15
123,310,881,719
102,593,416,352

11.기타의영업비용
16
4,618,288,210
5,943,946,592

Ⅲ.영업이익

161,484,428,144
123,698,927,737

Ⅳ.영업외수익
17
24,735,140,398
17,153,627,251

Ⅴ.영업외비용
17
979,131,131
3,228,930,983

Ⅵ.법인세비용차감전순이익

185,240,437,411
137,623,624,005

Ⅶ.법인세비용
18
42,439,179,799
33,594,796,766

Ⅷ.분기순이익
44
142,801,257,612
104,028,827,239

(대손준비금 반영후 조정이익

당반기
143,172,435천원
,

전반기
100,125,372

천원)

Ⅸ.기타포괄손익

11,525,632,736

117,993,393,745

1. 후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목

매도가능금융자산평가손익
25
-
117,886,329,127

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익
 (채무상품)
26
46,018,829

2. 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익
 (지분상품)
26
10,782,878,821
-

당기손익-공정가치측정금융부채평가손익
 (신용위험조정)
36
736,351,726
-

확정급여제도의 재측정요소
39
(39,616,640)
107,064,618

Ⅹ.총포괄손익

154,326,890,348
222,022,220,984

XI.주당이익
19

1. 기본 주당이익

5,423
4,707

2. 희석 주당이익

5,158
4,707

"첨부된 주석은 본 분기재무제표의 일부입니다"

다. 자본변동표

반 기 자 본 변 동 표

제20기 반기 2018년 01월 01일부터 2018년 06월 30일까지

제19기 반기 2017년 01월 01일부터 2017년 06월 30일까지

키움증권주식회사
(단위: 원)

과 목
자본금
자본잉여금
자본조정
기타포괄
손익누계액
이익잉여금
총 계

2017년 1월 1일(전기초)
110,498,700,000
187,894,414,533
-
(2,128,711,767)
871,726,560,071
1,167,990,962,837

반기총포괄이익:

반기순이익
-
-
-
-
104,028,827,239
104,028,827,239

주식선택권

기타포괄손익:

매도가능금융자산평가
-
-
-
117,886,329,127

-

117,886,329,127

재측정요소변동

-
-
-
107,064,618

-

107,064,618

소 계
-
-
-
117,993,393,745
104,028,827,239
222,022,220,984

자본에 인식된 주주거래:

배당

-
-
-
-
(18,784,779,000)
(18,784,779,000)

2017년 6월 30일(전반기말)

110,498,700,000
187,894,414,533
-
115,864,681,978
956,970,608,310
1,371,228,404,821

2018년 1월 1일(변경전)
110,498,700,000
187,894,414,533
4,806,851,495
58,641,320,662
1,036,266,029,564
1,398,107,316,254

회계정책 변경의 효과
-
-
-
3,479,614,385
(4,581,438,890)
(1,101,824,505)

2018년 1월 1일(변경후)
110,498,700,000
187,894,414,533
4,806,851,495
62,120,935,047
1,031,684,590,674
1,397,005,491,749

우선주의 발행
16,465,865,000
338,645,522,987
-
-
-
355,111,387,987

반기총포괄이익:

반기순이익
-
-
-
-
142,801,257,612
142,801,257,612

주식선택권

-
-
-
-
-
-

기타포괄손익:

기타포괄손익-공정가치 측정
 금융자산평가

-
-
-
10,828,897,650
-
10,828,897,650

당기손익-공정가치 측정
 금융부채평가(신용위험조정)
-
-
-
736,351,726
-
736,351,726

재측정요소변동

-
-
-
(39,616,640)
-
(39,616,640)

소 계
16,465,865,000
338,645,522,987
-
11,525,632,736
142,801,257,612
509,438,278,335

자본에 인식된 주주거래:

배당

-
-
-
-
(28,729,662,000)
(28,729,662,000)

2018년 6월 30일(당반기말)

126,964,565,000
526,539,937,520
4,806,851,495
73,646,567,783
1,145,756,186,286
1,877,714,108,084

"첨부된 주석은 본 분기재무제표의 일부입니다"

라. 현금흐름표

반 기 현 금 흐 름 표

제20기 반기 2018년 01월 01일부터 2018년 06월 30일까지

제19기 반기 2017년 01월 01일부터 2017년 06월 30일까지

키움증권주식회사
(단위: 원)

과 목
제20기 반기
제19기 반기

영업활동으로 인한 현금흐름

(857,120,837,152)

43,880,465,575

1. 법인세비용차감전순이익
185,240,437,411

137,623,624,005

2. 손익조정항목
(97,960,038,691)

(75,313,640,029)

외화환산손익
(963,501,973)

-

파생상품평가손익
(4,987,605,017)

-

이자수익
(107,812,099,232)

(71,489,632,654)

이자비용
42,307,098,596

23,253,777,047

배당금수익
(46,107,956,606)

(32,997,441,277)

당기손익인식지정금융자산관련손익
-

(9,046,620,788)

매도가능금융자산처분손익
-

560,179,959

당기손익-공정가치측정 금융상품 평가손익
13,869,021,306

-

당기손익-공정가치측정 금융상품 처분손익
(1,135,611,881)

-

기타포괄손익-공정가치측정 금융상품 관련손익
7,305,462

-

종속기업투자지분처분손익
(7,546,677,889)

(1,405,151,462)

관계기업투자지분관련손익
-

2,330,393,526

대출채권 관련손익
-

(59,860,000)

퇴직급여
1,354,865,140

1,171,598,103

감가상각비 및 무형자산상각비
12,390,246,954

12,214,476,260

유형자산처분손익
(2,935,810)

(5,489,273)

무형자산손상차손
-

26,000,000

기타충당부채전입(환입)
667,812,259

134,130,530

3. 영업활동으로 인한 자산ㆍ

부채의 변동

(1,014,307,943,539)

(68,932,602,643)

예치금
(489,287,546,605)

(220,539,762,475)

단기매매금융자산
-

301,787,912,043

당기손익인식금융자산
-

(341,747,871,231)

당기손익-공정가치측정 금융자산
(1,920,675,464,855)

-

파생상품자산
(11,719,677,867)

(15,065,011,279)

대출채권
(269,090,342,954)

(251,663,013,246)

기타자산
(604,351,576,158)

(725,747,128,262)

당기손익인식금융부채
-

(81,032,827,699)

당기손익-공정가치측정 금융부채
1,086,701,912,821

-

파생상품부채
8,745,798,936

(3,553,274,591)

예수부채
513,003,003,610

544,523,436,362

기타부채
672,371,444,713

724,104,937,735

퇴직금의 지급
(5,495,180)

-

4. 이자수취액
102,672,130,139

70,918,961,164

5. 이자지급액
(41,700,732,070)

(24,791,665,073)

6. 배당금수취액
46,107,956,606

33,139,051,868

7. 법인세납부액
(37,172,647,008)

(28,763,263,717)

투자활동으로 인한 현금흐름

(325,863,635,912)

(164,221,802,478)

1. 당기손익인식지정금융자산의 취득
-

(39,495,516,050)

2. 당기손익인식지정금융자산의 처분
-

25,041,540,903

3. 매도가능금융자산의 취득
-

(192,784,325,767)

4. 매도가능금융자산의 처분
-

94,459,152,132

5. 당기손익-공정가치측정 금융자산 취득
(49,907,995,069)

-

6. 당기손익-공정가치측정 금융자산 처분
24,866,755,994

-

7. 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 취득
(53,882,724,776)

-

8. 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 처분
341,346,270

-

9. 대여금의 순증감
(31,696,489)

(19,286,740)

10. 보증금의 순증감
(182,900,000)

(85,756)

11. 유형자산의 취득
(9,542,831,587)

(2,424,535,513)

12. 유형자산의 처분
146,836,346

5,705,273

13. 무형자산의 취득
(2,216,747,300)

(2,757,226,000)

14. 종속기업 및 관계기업지분의 취득
(293,415,176,884)

(70,275,211,678)

15. 종속기업 및 관계기업지분의 처분
57,961,497,583

24,027,986,718

재무활동으로 인한 현금흐름

1,229,014,197,275

193,465,224,094

1. 차입금의 순증감
92,763,279,463

123,112,035,910

2. 환매조건부매도의 순증감
30,000,000,000

139,440,020,134

3. 전자단기사채의 순증감
580,394,772,125

(50,000,000,000)

4. 배당금의 지급
(28,729,662,000)

(18,784,779,000)

5. 임대보증금의 순증감
60,859,700

(302,052,950)

6. 사채의 발행
199,413,560,000

-

7. 전환우선주의 발행
355,111,387,987

-

현금및현금성자산의 증가

46,029,724,211

73,123,887,191

기초의 현금및현금성자산

(주석 18)

73,178,737,428

42,482,921,839

기말의 현금및현금성자산

(주석 18)

119,208,461,639

115,606,809,030

"첨부된 주석은 본 분기재무제표의 일부입니다"

5. 재무제표 주석

1. 일반사항

키움증권주식회사(이하 "당사"라 함)는 2000년 1월 31일에 설립되어 서울특별시 영등포구 여의도동에 본점을 두고, 2000년 4월 17일을 영업개시일로 하여 자본시장과금융투자업에관한법률(구, 증권거래법)에 의한 투자매매업, 투자중개업 등 금융투자업 및 이에 부수되는 업무를 영위하고 있습니다.

당사는 2004년 4월 21일자로 코스닥시장 상장을 승인받아 2004년 4월 23일자로 당사의 주식이 코스닥시장에 상장되었으며, 2009년 8월 3일자로 코스닥시장에서 유가증권시장으로 이전상장하였습니다.

당반기말 현재 당사의 주요주주는 다음과 같습니다.

구 분
주주명
주식수(주)
지분율(%)
비고

보통주
다우기술
10,542,003
47.70
최대주주

키움증권 우리사주조합
5,243
0.03
우리사주조합

기타
11,552,494
52.27
-

합 계
22,099,740
100.00

2. 중요한 회계정책

2-1. 재무제표 작성기준

당사의 재무제표는 '주식회사의 외부감사에 관한 법률'에 따라 제정된 한국채택국제회계기준 기업회계기준서 제 1034호에 따라 작성되었습니다.

중간재무제표는 연차재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2017년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다.

본 재무제표는 공정가치로 평가된 금융상품을 제외하고는 역사적원가를 기준으로 작성되었습니다. 본 재무제표는 원화로 표시되어 있으며 다른 언급이 있는 경우를 제외하고는 천원단위로 표시되어 있습니다.

당사의 재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표입니다.

2-2 제ㆍ개정된 기준서의 적용

중간재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음의 2018년 1월 1일부터 적용되는 기준서를 제외하고는 2017년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 또한, 공표되었으나 아직 시행되지 않은 제ㆍ개정된 기준서 및 해석서 중 당사가 조기적용한 기준서 또는 해석서는없습니다

- 기업회계기준해석서 제2122호'외화 거래와 선지급ㆍ선수취 대가'
해당 해석서는 대가를 외화로 선지급하거나 선수취하여 발생한 비화폐성자산이나 비화폐성부채를 제거하면서 관련 자산, 비용, 수익(또는 그 일부)를 최초 인식할 때 적용할 환율을 결정하기 위한 거래일은 대가를 선지급하거나 선수취하여 비화폐성자산이나 비화폐성부채를 최초로 인식하는 날이라는 점을 명확히 하였습니다. 선지급이나 선수취가 여러 차례에 걸쳐 이루어지는 경우 대가의 선지급이나 선수취로 인한 거래일을 각각 결정하여야 합니다. 동 제정사항이 당사의 재무제표에 미치는 영향은 없습니다.

- 투자부동산 계정대체- 기업회계기준서 제1040호 개정
이 개정사항은 투자부동산의 개발 또는 건설에 대해 계정대체 시점을 명확히 합니다.이 개정사항은 투자부동산으로(에서) 용도 변경과 투자부동산 정의를 충족하게 되거나 중지되는 시점에 용도 변경에 대해 기술합니다. 부동산에 대한 경영진의 의도 변경만으로는 용도 변경의 증거가 되지 않습니다. 동 개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 영향은 없습니다.

- 기업회계기준서 제1102호'주식기준보상'(개정) - 주식기준보상거래의 분류와 측정
기업회계기준서 제1102호'주식기준보상'의 개정은 가득조건이 현금결제형 주식기준보상의 측정에 미치는 영향, 세금 원천징수의무로 인한 순결제특성이 있는 주식기준보상거래, 현금결제형에서 주식결제형 주식기준보상거래로 분류를 바꾸는 조건변경에 대해 다루고 있습니다. 동 개정사항은 전진적으로 적용되며, 모든 개정사항을 적용하는 때에는 소급 적용할 수 있습니다. 당사는 세금 원천징수의무로 인한 순결제특성이 있는 주식기준보상거래 및 주식기준보상거래로 분류를 바꾸는 조건변경이 없으므로 개정 기준서가 당사의 재무제표에 미치는 영향은 없습니다. 

- 기업회계기준서 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자' (개정) - 개별기준에 따라 당기손익-공정가치측정항목으로 선택할 수 있음을 명확히 함

개정 기준서는 벤처캐피탈 투자기구나 이와 유사한 기업은 관계기업이나 공동기업에대한 투자를 최초인식할 때 각각의 관계기업이나 공동기업에 대하여 개별적으로 선택하여 그 투자를 당기손익-공정가치측정항목으로 선택할 수 있음을 명확히 하였습니다. 만약, 그 자체가 투자기업이 아닌 기업이 투자기업인 관계기업 또는 공동기업에 대한 지분을 보유하고 있다면, 그 기업이 지분법을 적용하는 경우에 투자기업인 관계기업 또는 공동기업이 보유한 종속기업의 지분에 대하여 투자기업인 관계기업이나 공동기업이 적용한 공정가치 측정을 그대로 적용하는 것을 선택할 수 있습니다. 이 선택은 (1) 투자기업인 관계기업이나 공동기업을 최초로 인식하는 시점, (2) 관계기업이나 공동기업이 투자기업이 되는 시점, (3) 투자기업인 관계기업이나 공동기업이 최초로 지배기업이 되는 시점 중 가장 나중의 시점에 각각의 투자기업인 관계기업이나 공동기업에 대해 개별적으로 합니다.

동 개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 영향은 없습니다.

- 기업회계기준서 제1101호 한국채택국제회계기준의 최초채택 - 최초채택 기업의 단기 면제 규정 삭제

문단E3~E7의 최초채택기업의 단기 면제 규정은 의도된 목적이 달성되었기 때문에 삭제되었으며 해당 규정은 더 이상 유효하지 않습니다. 동 개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 영향은 없습니다.

또한, 당사는 과거 재무제표에 대한 재작성을 요구하는 기업회계기준서 제1115호 ‘고객과의 계약에서 생기는 수익’과 기업회계기준서 제1109호 ‘금융상품’을 최초로 도입하였습니다. 기업회계기준서 제1034호에서 요구하는 바와 같이, 당사는 이와 관련된 성격과 영향을 아래와 같이 공시합니다

- 기업회계기준서 제1115호‘고객과의 계약에서 생기는 수익’ (제정)

기업회계기준서 제1115호는 기업회계기준서 제1011호 ‘건설계약’, 기업회계기준서 제1018호 ‘수익’ 및 관련 해석서를 대체하며, 해당 계약들이 다른 기준서의 적용범위에 해당하지 않는다면 고객과의 계약에서 발생하는 모든 수익에 대하여 적용됩니다. 새로운 기준서는 고객과의 계약에서 생기는 수익을 회계처리하기 위해 5단계법을 확립하였습니다. 기업회계기준서 제1115호에서는 재화나 용역을 고객에게 이전하는 것과 교환하여 기업이 권리를 갖게 될 것으로 예상되는 대가를 반영한 금액을 수익으로 인식합니다.

이 기준서는 당사가 고객과의 계약에 5단계법을 적용함에 있어 관련된 모든 사실과 정황을 고려하여 판단할 것을 요구합니다. 또한 이 기준서는 계약을 체결하기 위해 들인 원가와 계약을 이행할 때 드는 원가에 대한 회계처리를 구체적으로 명시하였습니다.

당사는 기업회계기준서 제1115호 ‘고객과의 계약에서 생기는수익’을 적용하였습니다.

기업회계기준서 제1115호의 경과규정에 따라 새로운 기준은 소급적으로 적용되었으나 당반기말 및 전기말 당사의 재무제표에 미치는 영향은 없습니다.

- 기업회계기준서 제1109호‘금융상품’(제정)

기업회계기준서 제1109호 ‘금융상품’은 2018년 1월 1일 이후부터 개시하는 연차기간에 대해 기업회계기준서 제1039호 ‘금융상품: 인식과 측정’을 대체하며, 금융상품 회계처리의 세 가지 측면인 분류 및 측정, 손상, 위험회피회계를 모두 포함합니다. 당사는 전진적으로 적용할 위험회피회계의 예외사항을 제외하고 기업회계기준서 제1109호를 2018년 1월 1일을 최초적용일로 하고, 2017년 12월 31일부터의 비교정보를 조정하여 소급적용 하였습니다.

기업회계기준서 제1109호 도입의 영향은 다음과 같습니다:

(1)
금융상품의 분류와 측정

(1-1) 금융상품의 분류와 측정에 대한 정책 변경 관련 이익잉여금 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

조정 내역
주석
금액

기초 이익잉여금 - 변경 전

1,036,266,030

매도가능증권에서 당기손익-공정가치 측정 금융자산으로 재분류
①
(1,898,618)

매도가능증권에서 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산으로 재분류
②
404,485

당기손익-공정가치측정 금융부채의 자기신용위험 조정
③
(1,985,481)

상각후원가로 측정하는 대출채권의 신용손실충당금 증가
④
(46,928)

금융보증부채에 대한 기대신용손실 반영
⑤
(1,406,667)

신용손실충당금에 대한 이연법인세 증가
④, ⑤
351,770

기준서 제1109호 도입으로 인한 총 잉여금 조정

(4,581,439)

기초 이익잉여금 - 변경 후

1,031,684,591

(1-2) 당사는 기업회계기준서 제1109호의 최초적용일인 2018년 1월 1일 현재 보유하고 있는 금융자산에 적용되는 사업모형을 평가하고 분류 변경을 실시하였습니다. 이러한 재분류로 인한 효과는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

당기초 금융자산

주석

당기손익-
공정가치

기타포괄손익-
공정가치 (전기는 매도가능금융자산)

상각후원가 (전기는 만기보유와 대여금및수취채권)(주2)

금융자산 계

기초 장부금액-기준서 제1039호(주1)

5,835,036,721
645,588,938
2,492,921,404
8,973,547,063

매도가능금융자산에서 당기손익-공정가치 측정 금융자산으로 재분류

①

206,728,257
(206,728,257)
-
-

상각후원가측정 금융자산에 대한 
신용손실충당금 산출

④

-
-
(46,928)
(46,928)

기초 장부금액-기준서 제1109호(주1)

6,041,764,978
438,860,681
2,492,874,476
8,973,500,135

(주1)

2018년 1월 1일의 기초 장부금액은 매도가능금융자산을 기타포괄손익-공정가치로 표시하고 만기보유금융자산과 대여금및수취채권을 상각후원가로 표시하
였습니다.
이러한 재분류는 측정 범주에 영향을 미
치지 않으며, 상세 내역은 아래 (1 - 4) 에
서 설명하고 있습니다.

(주2)
현금및현금성자산이 포함된 금액입니다.

(1-3) 금융상품의 분류 변경이 당사의 자본에 미친 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분

주석

기타포괄손익누계액 변동

이익잉여금변동

기초 장부금액-기준서 제1039호

58,641,321

1,036,266,030

매도가능금융자산에서 당기손익-공정가치 측정 금융자산으로 재분류
①

1,898,618

(1,898,618)

단기매매목적이 아닌 지분상품을 매도가능금융자산에서 기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품으로 재분류
②

(404,485)

404,485

당기손익-공정가치측정 금융부채의 자기신용위험 조정
③

1,985,481

(1,985,481)

상각후원가로 측정하는 대출채권의 신용손실충당금 증가
④

-

(46,928)

금융보증부채에 대한 기대신용손실 반영
⑤

-

(1,406,667)

신용손실충당금에 대한 이연법인세 증가
④, ⑤
-

351,770

합 계

3,479,614

(4,581,439)

기초 장부금액-기준서 제1109호

62,120,935

1,031,684,591

① 매도가능금융자산에서 당기손익-공정가치측정 금융자산으로 재분류
당기초 현재 지분증권 23,974,494천원, 채무증권 182,753,763천원이 매도가능금융자산에서 당기손익-공정가치측정 금융자산으로 재분류되었습니다. 동 지분증권은 투자 목적 지분상품에 해당하며, 동 채무증권은 계약상 현금흐름이 원리금 지급만을 나타내지 않아 상각후원가로 분류되는 조건을 충족하지 못합니다. 당기 초 현재 관련 기타포괄손익누계액 (-)1,898,618천원은 이익잉여금으로 재분류되었습니다. 

② 매도가능증권에서 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산으로 재분류
당기초 현재 매도가능지분증권 손상누계액 404,485천원이 이익잉여금으로 재분류 되었습니다. 동 기준서에서는 단기매매항목이 아닌 지분상품의 경우 후속적인 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 분류하는 선택을 할 경우 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 측정하며 후속적으로 당기손익으로 이전되지 않습니다.

③ 당기손익-공정가치측정 금융부채의 자기신용위험 조정
당기초 현재 당기손익인식지정금융부채의 자기신용위험조정액 (-)1,985,481천원이 기타포괄손익으로 재분류되었습니다. 동 기준서에서는 금융부채를 공정가치선택권을 적용하여 회계처리한 경우, 공정가치 변동 중 신용위험 변동에 대한 부분은 당기손익이 아닌 기타포괄손익으로 인식합니다.

④ 상각후원가로 측정하는 대출채권의 신용손실충당금 증가
기대손실모형 적용으로 인하여 대출채권에 대한 신용손실충당금 46,928천원(이연법인세효과 11,357천원)을 추가로 충당하였으며, 이로 인해 이익잉여금이 35,571천원 감소하였습니다.

⑤ 금융보증부채에 대한 기대신용손실 반영
기대손실모형 적용으로 인하여 금융보증부채에 대한 신용손실충당금 1,406,667천원(이연법인세효과 340,413천원)을 추가로 충당하였으며, 이로 인해 이익잉여금이 1,066,254천원 감소하였습니다.

(1-4)
기준서 제1109호의 도입으로 인한 금융상품의 재분류

최초적용일인 2018년 1월 1일 현재 기준서 제1109호의 도입으로 인한 금융자산의 재분류 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분

측정 범주

장부금액

기준서 제1039호

기준서 제1109호

기준서 제1039호

기준서 제1109호

차이

현금 및 예치금
상각후원가
상각후원가
282,837,080
282,837,080
-

지분상품
당기손익인식금융자산
당기손익-공정가치
325,097,159
325,097,159
-

매도가능금융자산
당기손익-공정가치
23,974,494
23,974,494
-

매도가능금융자산
기타포괄손익-공정가치
438,860,681
438,860,681
-

채무상품
당기손익인식금융자산
당기손익-공정가치
2,070,305,331
2,070,305,331
-

수익증권 등(주1)
당기손익인식금융자산
당기손익-공정가치
569,355,837
569,355,837
-

매도가능금융자산
당기손익-공정가치
182,753,763
182,753,763
-

파생결합증권 등(주2)
당기손익인식금융자산
당기손익-공정가치
2,870,278,394
2,870,278,394
-

대출채권
상각후원가
상각후원가
1,566,151,947
1,566,105,019
46,928

기타금융자산
상각후원가
상각후원가
643,932,377
643,932,377
-

금융자산 계
8,973,547,063
8,973,500,135
46,928

(주1)
집합투자증권, 출자금, 손해배상공동기금 등을 포함한 내역입니다.

(주2)
파생결합증권 및 투자자예탁금별도예치금(신탁)을 포함한 내역입니다.

(2) 금융자산의 손상

당사의 한국채택국제회계기준 제1109호의 새로운 기대신용손실 모형 적용대상이 되는 금융자산은 다음과 같습니다.

·기타포괄손익-공정가치로 측정되는 채무상품

·상각후원가로 측정되는 채무상품

상
기
'
(1) 금융상품의 분류 및 측정'에서 설명하는 바와 같이 당사는
한국채택국제회계기준 제1109호의 도입으로
기타포괄손익-공정가치 측정 채무상품, 상각후원가 측정 채무상품에 대하여 Stage1으로 분류되는 채무상품은 12개월 기대신용손실을, Stage2와 3으로 분류되는 채무상품은 전체기간 기대신용손실을 사용하였습니다.

3. 중요한 회계추정 및 판단

당사의 회계정책을 적용함에 있어서, 경영자는 다른 자료로부터 쉽게 식별할 수 없는자산과 부채 금액에 대한 판단, 추정 및 가정을 하도록 요구됩니다. 추정과 관련 가정은 역사적 경험과 관련성이 있다고 간주되는 기타 요인들에 바탕을 두고 있습니다. 실제 결과는 이러한 추정치들과 다를 수도 있습니다.

중간재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 2017년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표의 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.

3-1 전기재무제표의 계정재분류

당사는 당반기 재무제표와의 비교를 용이하게 하기 위하여 비교표시된 전기 재무제표의 일부 계정과목을 당기 재무제표의 계정과목에 따라 재분류 하였습니다. 이러한 재분류는 전기에 보고된 순이익이나 순자산에 영향을 미치지 아니합니다.

4. 영업부문 정보

4-1. 당사의 영업부문 및 영업내용은 대한 내용은 다음과 같습니다.

구 분
내용

홀세일총괄본부
국내외 기관들의 주식 및 파생상품 거래 서비스 및 시장 정보를 제공하는 법인영업, 채권중개를 하는 채권영업업무, ELS 및 DLS와 같은 장외파생상품을 중개하는 장외파생상품 영업의 업무

IB사업본부
전통적인 업무인 IPO외에도 회사채의 발행 및 주선, 부동산 PF, 대체투자, ABCP 및 ABS의 발행과 주선, 기타 구조화금융 등 기업들이 필요로 하는 모든 자금조달 기능을 지원하는 업무

투자운용본부
회사의 수익성 향상 및 수익원 다각화를 위해 메자닌 투자, Private Equity, 선물/옵션 매매, 다양한 차익 거래 등의 업무

리테일총괄본부
국내증권 브로커리지 서비스와 온라인 펀드 서비스, 해외주식 서비스, FX마진트레이딩 등 고객 접점의 업무

4-2. 당반기와 전반기의 영업부문별 손익내역은 다음과 같습니다.

<당반기>
(단위: 천원)

구 분
홀세일
총괄본부
IB
사업본부
투자
운용본부
리테일
총괄본부
합 계

영업수익
396,548,327
38,133,059
62,057,925
351,134,128
847,873,439

영업비용
383,942,371
16,969,585
50,644,708
234,832,347
686,389,011

영업이익
12,605,956
21,163,474
11,413,217
116,301,781
161,484,428

영업외손익
1,169,366
(8,254)
6,030,363
16,564,534
23,756,009

법인세비용차감전순이익
13,775,322
21,155,220
17,443,580
132,866,315
185,240,437

법인세비용
42,439,180

반기순이익
142,801,258

<전반기>
(단위: 천원)

구 분
홀세일
총괄본부
IB
사업본부
투자
운용본부
리테일
총괄본부
합 계

영업수익
91,615,154
22,841,772
167,248,668
182,097,754
463,803,348

영업비용
89,348,004
11,301,717
103,518,175
135,936,524
340,104,420

영업이익
2,267,150
11,540,055
63,730,493
46,161,230
123,698,928

영업외손익
(25)
-
2,853,087
11,071,634
13,924,696

법인세비용차감전순이익
2,267,125
11,540,055
66,583,580
57,232,864
137,623,624

법인세비용
33,594,797

반기순이익
104,028,827

4-3. 당반기말 및 전기말 현재 영업부문별 자산 및 부채는 다음과 같습니다.

<당반기말>
(단위: 천원)

구 분
홀세일
총괄본부
IB
사업본부
투자
운용본부
리테일
총괄본부
합 계

자산
4,558,553,063
139,000,083
1,247,355,407
7,539,794,598
13,484,703,151

부채
4,316,902,820
4,804,563
744,167
7,284,537,494
11,606,989,043

<전기말>
(단위: 천원)

구 분
홀세일
총괄본부
IB
사업본부
투자
운용본부
리테일
총괄본부
합 계

자산
772,093,848
12,434,455
2,557,959,601
6,468,505,578
9,810,993,482

부채
177,320,806
3,901,128
2,205,333,574
6,026,330,657
8,412,886,165

5. 순수수료이익

당반기와 전반기의 순수수료이익 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

수수료수익
수탁수수료
67,873,580
137,941,464
42,271,849
81,114,556

인수 및 주선 수수료
7,372,047
10,930,753
5,378,304
7,827,105

집합투자증권취급수수료
820,321
1,636,749
636,762
1,273,628

자산관리수수료
231,493
399,011
47,124
104,215

매수및합병수수료
4,006,727
8,492,815
5,156,773
7,923,282

신탁보수
252,279
412,842
48,498
73,404

온라인소액투자중개수수료
-
-
10,000
13,750

송금수수료
17,399
40,424
14,350
28,975

증권대여수수료
14,483,357
25,913,394
8,729,109
17,076,837

채무보증 관련 수수료
5,386,697
8,843,155
-
-

기타
634,618
2,405,030
3,204,565
5,867,657

소 계
101,078,518
197,015,637
65,497,334
121,303,409

수수료비용
매매수수료
(16,458,494)
(32,257,163)
(9,777,275)
(18,892,681)

투자상담사수수료
(826,953)
(1,599,308)
(284,843)
(473,477)

증권차입수수료
(7,055,176)
(12,971,387)
(4,763,732)
(9,191,151)

기타
(1,611,388)
(2,408,622)
(818,228)
(1,331,228)

소 계
(25,952,011)
(49,236,480)
(15,644,078)
(29,888,537)

순수수료이익
75,126,507
147,779,157
49,853,256
91,414,872

6. 단기매매금융상품 관련 손익

당반기와 전반기의 단기매매금융상품 관련 손익 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

단기매매금융자산:

단기매매유가증권
배당수익
-
-
5,640,625
8,949,301

평가이익
-
-
4,891,273
35,921,884

평가손실
-
-
6,262,076
(8,019,152)

매매 및 상환이익
-
-
55,197,414
95,103,931

매매 및 상환손실
-
-
(21,645,413)
(30,853,644)

합 계
-
-
50,345,975
101,102,320

단기매매금융부채:

매도유가증권
평가이익
-
-
(653,897)
1,961,557

평가손실
-
-
(1,051,236)
(14,589,873)

합 계
-
-
(1,705,133)
(12,628,316)

단기매매금융상품 관련 순손익
-
-
48,640,842
88,474,004

7. 당기손익인식지정금융상품 관련 손익

당반기와 전반기의 당기손익인식지정금융상품 관련 손익 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

당기손익인식지정금융자산:

주식
평가이익
-
-
976,575
1,117,689

평가손실
-
-
3,790
(408,742)

소 계
-
-
980,365
708,947

채권
평가이익
-
-
6,613,851
9,805,058

평가손실
-
-
(287,727)
(1,491,983)

매매 및 상환이익
-
-
346,663
346,663

매매 및 상환손실
-
-
-
(28,114)

소 계
-
-
6,672,787
8,631,624

파생결합증권
평가이익
-
-
4,278,165
8,661,872

평가손실
-
-
149,098
(647,102)

매매 및 상환이익
-
-
1,117,830
1,727,541

매매 및 상환손실
-
-
(53,809)
(169,727)

소 계
-
-
5,491,283
9,572,584

투자자예탁금별도
 예치금(신탁)
평가이익
-
-
10,227,412
19,569,026

기타
매매 및 상환이익
-
-
182,690
182,690

합 계
-
-
23,554,538
38,664,871

당기손익인식지정금융부채:

파생결합증권
평가이익
-
-
1,461,417
5,184,352

평가손실
-
-
(6,349,452)
(21,718,970)

매매 및 상환이익
-
-
346,081
766,142

매매 및 상환손실
-
-
(3,485,909)
(6,200,496)

합 계
-
-
(8,027,863)
(21,968,972)

당기손익인식지정금융상품 관련 순손익
-
-
15,526,675
16,695,899

8. 당기손익-공정가치 측정 금융상품 관련 손익

당반기와 전반기의 당기손익-공정가치 측정 금융상품 관련 손익 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

당기손익-공정가치 측정 금융자산:

지분상품
배당수익
618,738
8,474,961
-
-

평가이익
1,226,030
8,051,334
-
-

평가손실
(3,113,375)
(21,637,108)
-
-

매매 및 상환이익
30,296,694
63,790,468
-
-

매매 및 상환손실
(11,866,105)
(28,001,399)
-
-

소 계
17,161,982
30,678,256
-
-

채무상품
평가이익
919,071
9,249,723
-
-

평가손실
(1,361,199)
(8,724,823)
-
-

매매 및 상환이익
4,736,426
6,899,378
-
-

매매 및 상환손실
(1,002,810)
(2,216,447)
-
-

소 계
3,291,488
5,207,831
-
-

집합투자증권
분배금수익
5,176,563
8,562,824
-
-

평가이익
(3,439,707)
11,185,928
-
-

평가손실
(12,399,030)
(18,621,026)
-
-

매매 및 상환이익
27,380,471
84,313,294
-
-

매매 및 상환손실
(42,024,021)
(96,697,797)
-
-

소 계
(25,305,724)
(11,256,777)
-
-

파생결합증권
평가이익
103,682
611,764
-
-

평가손실
(583,709)
(2,282,254)
-
-

매매 및 상환이익
1,462,571
2,011,318
-
-

매매 및 상환손실
(37,475)
(39,765)
-
-

소 계
945,069
301,063
-
-

투자자예탁금별도
 예치금(신탁)
평가이익
14,241,969
27,588,505
-
-

기타
매매 및 상환이익
929,780
2,711,075
-
-

매매 및 상환손실
(927,843)
(3,410,610)
-
-

소 계
1,937
(699,535)
-
-

합 계
10,336,721
51,819,343
-
-

당기손익-공정가치 측정 금융부채:

매도유가증권
평가이익
30,255,094
37,675,825
-
-

평가손실
(10,909,547)
(14,599,043)
-
-

소 계
19,345,547
23,076,782
-
-

파생결합증권
평가이익
(547,236)
5,322,992
-
-

평가손실
(12,439,487)
(19,952,793)
-
-

매매 및 상환이익
353,285
1,081,404
-
-

매매 및 상환손실
(4,514,355)
(7,225,040)
-
-

소 계
(17,147,793)
(20,773,437)
-
-

합 계
2,197,754
2,303,345
-
-

당기손익-공정가치 측정 금융상품 관련 순손익
12,534,475
54,122,688
-
-

9. 파생상품 관련 손익

당반기와 전반기의 파생상품 관련손익 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

이자율관련파생상품
평가이익
4,344,060
7,458,484
(5,397,861)
1,408,946

평가손실
(3,823,610)
(5,499,738)
5,870,820
(1,147,127)

매매 및 상환이익
36,152,017
64,200,074
9,642,401
18,442,990

매매 및 상환손실
(43,233,120)
(74,024,632)
(9,899,790)
(19,237,302)

소 계
(6,560,653)
(7,865,812)
215,570
(532,493)

통화관련파생상품
평가이익
4,822,293
5,076,984
(665,872)
456,425

평가손실
70,060
(2,319,454)
(463,593)
(771,963)

매매 및 상환이익
702,221
1,391,377
896,854
4,498,044

매매 및 상환손실
(762,412)
(1,365,441)
(708,096)
(2,017,835)

소 계
4,832,162
2,783,466
(940,707)
2,164,671

주식관련파생상품
평가이익
5,522,232
11,179,940
494,591
5,633,319

평가손실
(11,031,867)
(15,974,965)
2,346,111
(5,591,626)

매매 및 상환이익
35,194,098
85,493,148
11,695,115
20,023,980

매매 및 상환손실
(22,085,130)
(75,862,246)
(28,303,469)
(51,320,035)

소 계
7,599,333
4,835,877
(13,767,652)
(31,254,362)

신용관련파생상품
평가이익
6,704,673
7,473,119
-
-

평가손실
(2,743,652)
(2,779,294)
-
-

매매 및 상환이익
1,098,493
1,206,293
-
-

매매 및 상환손실
(900,970)
(2,263,095)
-
-

소 계
4,158,544
3,637,023
-
-

상품관련파생상품
평가이익
255,758
256,290
-
-

평가손실
(20,243)
(29,518)
-
-

매매 및 상환손실
(10,835)
(10,835)

소 계
224,680
215,937
-
-

기타파생상품
평가이익
145,755
145,755
104,677
137,196

평가손실
9,034
-
(284,094)
(1,788,483)

매매 및 상환이익
1,078,375
1,684,379
1,843,821
9,742,130

매매 및 상환손실
(300,501)
(567,581)
(969,295)
(2,517,133)

소 계
932,663
1,262,553
695,109
5,573,710

파생상품 관련 순손익
11,186,729
4,869,044
(13,797,680)
(24,048,474)

10. 매도가능금융자산 관련 손익

당반기와 전반기의 매도가능금융상품 관련 기타손익 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

수익
배당금수익
-
-
664,007
11,835,476

매도가능금융상품처분이익
-
-
173,897
215,511

소 계
-
-
837,904
12,050,987

비용
매도가능금융상품처분손실
-
-
(207,087)
(775,691)

매도가능금융자산 관련 순손익
-
-
630,817
11,275,296

11. 기타포괄손익-공정가치 측정 금융상품 관련 손익

당반기와 전반기의 기타포괄손익-공정가치 측정 금융상품 관련 기타손익 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

수익
배당금수익
2,260
13,744,068
-
-

비용

기타포괄손익-공정가치 측정 금융상품 대손상각비

(7,305)
(7,305)
-
-

기타포괄손익-공정가치 측정 금융상품 관련 순손익

(5,045)
13,736,763
-
-

12. 대출채권 관련 손익

당반기와 전반기의 대출채권 관련 손익 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

수익
대손충당금환입액
-
-
59,860
59,860

13. 상각후원가측정금융상품 관련 손익

당반기와 전반기의 상각후원가측정금융상품 관련 손익은 없습니다.

14. 순이자이익

당반기와 전반기의 순이자이익 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

이자수익
현금 및 예치금
1,133,459
2,142,214
692,695
1,293,302

유가증권
12,779,102
27,274,362
7,294,659
13,665,958

대출채권
39,383,706
74,302,372
28,548,838
54,318,568

기타
2,039,773
4,093,151
1,129,211
2,211,805

소 계
55,336,040
107,812,099
37,665,403
71,489,633

이자비용
예수부채
(5,429,808)
(10,640,562)
(4,552,269)
(8,634,203)

차입부채
(13,806,323)
(25,114,450)
(6,526,107)
(13,127,439)

기타
(3,577,370)
(6,552,087)
(811,088)
(1,492,135)

소 계
(22,813,501)
(42,307,099)
(11,889,464)
(23,253,777)

순이자이익
32,522,539
65,505,000
25,775,939
48,235,856

15. 판매비와 관리비

당반기와 전반기의 판매비와 관리비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

인건비
급여
17,941,060
32,682,862
13,822,241
23,620,844

퇴직급여
743,393
1,492,476
663,885
1,737,517

소 계
18,684,453
34,175,338
14,486,126
25,358,361

일반관리비
복리후생비
2,628,296
5,263,907
3,608,040
5,840,854

전산운용비
12,663,415
24,338,102
12,435,544
23,592,328

임차료
603,661
1,155,268
528,516
1,052,513

지급수수료
12,884,894
25,532,477
9,971,342
19,792,516

접대비
454,709
1,520,400
377,947
1,254,020

광고선전비
3,712,402
5,618,504
1,540,986
3,204,299

감가상각비
2,642,407
5,140,366
2,256,842
4,719,818

조사연구비
632,474
1,088,012
349,226
701,579

연수비
55,544
221,203
94,613
197,067

무형자산상각비
3,477,794
7,094,350
3,622,132
7,311,682

세금과공과금
2,754,034
5,615,943
2,063,107
4,563,349

기타
3,816,763
6,547,012
2,632,307
5,005,030

소 계
46,326,393
89,135,544
39,480,602
77,235,055

합 계
65,010,846
123,310,882
53,966,728
102,593,416

16. 기타영업수익 및 비용

당반기와 전반기의 기타의 영업수익 및 비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

기타영업수익:

기타금융자산손상차손환입
123,056
156,031
41,546
104,842

FX마진
153,739
302,418
58,702
108,946

비금융보증충당금 환입액
30,944
30,944
-
-

기여수수료
193,134
324,283
781
7,688

손해배상공동기금
199,901
232,210
155,410
172,659

기타
152,398
222,928
50,537
112,261

합 계
853,172
1,268,814
306,976
506,396

기타영업비용:

기타금융자산손상차손
(22,443)
(215,277)
(71,151)
(238,972)

FX마진
(127,163)
(260,834)
(46,163)
(87,013)

채무보증충당금 전입액
(450,586)
(639,509)
-
-

비금융보증충당금 전입액
785
-
-
-

대차수수료
(648,352)
(1,096,232)
(229,118)
(371,186)

대차이자배당
1,876,641
(2,130,835)
(4,707,051)
(5,067,274)

기타
(199,509)
(275,601)
(142,724)
(179,501)

합 계
429,373
(4,618,288)
(5,196,207)
(5,943,946)

17. 영업외수익 및 비용 

당반기와 전반기의 영업외수익 및 비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

영업외수익:

임대료수익
839,760
1,652,219
720,262
1,563,402

유형자산 처분이익
3,418
3,418
-
-

종속기업투자 처분이익
6,017,298
8,516,567
782,651
2,067,554

종속기업투자 배당수익
-
9,796,674
-
11,175,996

기타
4,643,888
4,766,262
1,070,963
2,346,675

합 계
11,504,364
24,735,140
2,573,876
17,153,627

영업외비용:

투자부동산감가상각비
(77,765)
(155,531)
(88,744)
(182,977)

유형자산 처분손실
(483)
(483)
-
-

기부금
(237)
(95,537)
(17,579)
(152,844)

기타
(483,283)
(727,580)
(2,594,587)
(2,893,110)

합 계
(561,768)
(979,131)
(2,700,910)
(3,228,931)

18. 법인세비용

18-1. 당반기와 전반기의 법인세비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

법인세부담액
44,697,762
22,730,091

법인세추납액(환급액)
(343,970)
2,484,585

일시적 차이로 인한 이연법인세 변동
2,369,299
46,050,836

자본에 직접 반영된 이연법인세
(4,283,911)
(37,670,715)

법인세비용
42,439,180
33,594,797

19. 주당이익

당사는 보통주의 기본주당이익 및 희석주당이익을 포괄손익계산서에 표시하고 있습니다. 기본주당이익은 보통주에 귀속되는 당기순손익을 그 회계기간에 유통된 보통주식수를 가중평균한 주식수로 나누어 계산하고 있고, 희석주당이익은 보통주 및 희석주 1주에 대한 당기순이익을 계산한 것입니다. 희석주 당기순이익을 유통보통주식수와 희석성 잠재적 보통주를 가중평균합산한 주식수로 나누어 희석주당순이익을 산정하였습니다.

19-1. 당반기와 전반기의 기본주당이익의 산출내역은 다음과 같습니다.

(단위: 주, 원)

구 분
당반기
전반기

가. 반기순이익
142,801,257,612
104,028,827,239

나. 우선주배당금
7,221,717,617
-

다. 추가배당가능이익 중 우선주 귀속분(주1)
15,735,485,813
-

라. 보통주 반기순이익(라 = 가-나-다)
119,844,054,182
104,028,827,239

마. 가중평균유통보통주식수(주2)
22,099,740
22,099,740

바. 보통주 기본주당순이익(라/마)
5,423
4,707

사. 우선주 반기순이익(사 = 나+다)
22,957,203,430
-

아. 가중평균유통우선주식수(주3)
2,347,068
-

자. 우선주 기본주당순이익(자 = 사/아)
9,781
-

(주1) 추가배당가능이익 중 우선주 귀속분은 다음과 같습니다.

구분
당반기
전반기

반기순이익(A)
142,801,257,612

104,028,827,239

우선주 배당금(B)
7,221,717,617
-

보통주 배당금(C)
14,246,763,896

-

추가배당가능이익(D=A-B-C)(우선주+보통주)
121,332,776,099

104,028,827,239

우선주 귀속비율(E)
12.97%
-

추가배당가능이익 중 우선주 귀속분(F=D×E)
15,735,485,813
-

(주2) 가중평균 유통보통주식수의 계산내역은 다음과 같습니다.

구분
주식수
가중치
적수

2018. 1. 1(전기이월)
22,099,740
181
4,000,052,940

(주3) 가중평균 유통우선주식수의 계산내역은 다음과 같습니다.

구분
주식수
가중치
적수

2018. 2. 22(신규발행)
3,293,173
129
424,819,317

19-2. 당반기와 전반기의 희석주당이익의 산출내역은 다음과 같습니다.

(단위: 주, 원)

구 분
당반기
전반기

가. 보통주 반기순이익
119,844,054,182
104,028,827,239

나. 희석효과:

전환사채 관련 손익(주1)
1,340,951,203
-

다. 희석주 반기순이익
121,185,005,385
104,028,827,239

라. 가중평균 유통보통주식수(주2)
22,099,740
22,099,740

마. 희석성 잠재적 보통주(주3)

전환사채
1,396,714
-

바. 합산 주식수(라+마)
23,496,454
22,099,740

사. 희석주당이익(다/바)
5,158
4,707

(주1) 법인세효과가 차감된 금액입니다.

(주2) 당반기와 전반기 중 주식수 변동이 없었으므로 가중평균유통보통주식수는 발행주식수와 동일합니다.

(주3) 가중평균 희석
성 잠재적 보통주식수는 희석효과가 발생한 모든 희석성 잠재적보통주가 기초에 전환된다고 가정하여 전환가정법(If-Converted Method)으로 산정하였습니다
.

또한, 주석 42에서 설명하는 바와 같이 당반기 중 상환전환우선주를 발행하였으나 반희석효과로 인해 희석주당이익에 미치는 영향은 없습니다.

20. 현금 및 예치금

당반기말 및 전기말 현재 현금 및 예치금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

현금 및
현금성자산
요구불예금
19,208,462
23,178,737

기타
100,000,000
50,000,000

소 계
119,208,462
73,178,737

예치금
원화예치금
597,439,624
124,560,126

외화예치금
101,506,265
85,098,217

소 계
698,945,889
209,658,343

합 계
818,154,351
282,837,080

21. 단기매매금융자산

21-1. 당반기말 및 전기말 현재 단기매매금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
공정가치(장부금액)

당반기말
전기말

주식
-
311,105,470

채무증권
-
1,909,678,581

집합투자증권
-
456,632,765

외화증권
-

8,128,051

합 계
-
2,685,544,867

21-2. 당반기말 및 전기말 현재 단기매매금융자산 중 채무증권의 평가내역은 다음과 같습니다.

<당반기말>
(단위: 천원)

당반기말 현재 보유 중인 단기매매금융자산의 채무증권은 없습니다.

<전기말>
(단위: 천원)

구 분
액면가액
취득원가
공정가치
(장부금액)

국채 및 지방채
113,859,270
114,334,736
113,669,271

특수채
1,214,590,000
1,210,278,124
1,208,687,546

회사채
566,528,678
566,550,369
563,617,647

전자단기사채
23,700,000
23,586,637
23,704,117

합 계
1,918,677,948
1,914,749,866
1,909,678,581

상기 채권의 공정가치는 NICE채권평가, 한국자산평가 및 FN자산평가가 제공한 채권시가평가 수익률의 평균값을 적용하여 산정하였습니다.

21-3. 당반기말 및 전기말 현재 단기매매금융자산 중 집합투자증권의 평가내역은 다음과 같습니다.

<당반기말>
(단위: 천원)

당반기말 현재 보유 중인 단기매매금융자산의 집합투자증권은 없습니다.

<전기말>
(단위: 천원)

구 분
취득원가
장부금액
공정가치

ETF
430,523,027
447,040,208
447,040,208

기타
9,355,897
9,592,557
9,592,557

합 계
439,878,924
456,632,765
456,632,765

22. 당기손익인식지정금융자산

22-1. 당반기말 및 전기말 현재 당기손익인식지정금융자산 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

지정사유
구 분
당반기말
전기말

복합금융상품
회사채
-
160,626,750

파생결합증권
-
114,364,412

주식
-
13,991,690

집합투자증권
-
104,595,021

공정가치 평가ㆍ관리
투자자예탁금별도예치금(신탁)
-
2,755,913,982

합 계
-
3,149,491,855

22-2. 당반기말 및 전기말 현재 당기손익인식지정금융자산 중 파생결합증권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

파생결합증권:

주가연계증권
-
33,363,401

기타파생결합증권
-
76,839,601

소 계
-
110,203,002

신용위험평가조정액:

주가연계증권
-
(162,298)

기타파생결합증권
-
(240,121)

소 계
-
(402,419)

이연최초거래일손익:

주가연계증권
-
27,548

기타파생결합증권
-
4,536,281

소 계
-
4,563,829

합 계
-
114,364,412

22-2-1. 당반기말 및 전기말 현재 당기손익인식지정금융자산 중 파생결합증권의 세부내용은 다음과 같습니다.

<당반기말>
(단위: 천원)

당반기말 현재 보유 중인 당기손익인식지정금융자산의 파생결합증권은 없습니다.

<전기말>
(단위: 천원)

구 분
명목금액
발행금액
평가금액

주가연계증권
32,653,000
32,502,109
33,363,401

기타파생결합증권
80,000,000
75,222,538
76,839,601

합 계
112,653,000
107,724,647
110,203,002

22-2-2. 당반기와 전반기 중 이연최초거래일손익의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

기초 미상각금액
-
5,596,268

신규 발생금액
-
(450,377)

당기 손익계산서 반영금액
-
(394,833)

반기말 미상각금액
-
4,751,058

23. 당기손익-공정가치 측정 금융자산

23-1. 당반기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치 측정 금융자산 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
공정가치(장부금액)

당반기말
전기말

주식
435,292,130
-

출자금
114,796,031
-

채무증권
3,232,174,270
-

집합투자증권
864,125,076
-

손해배상공동기금
35,509,911
-

파생결합증권
116,058,038
-

투자자별도예치금
3,173,286,230
-

외화증권
3,062,909
-

기타
443,678
-

합 계
7,974,748,273
-

23-2. 당반기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치 측정 금융자산 중 채무증권의 내역은 다음과 같습니다.

<당반기말>
(단위: 천원)

구 분
액면가액
취득원가
공정가치
(장부금액)

국채
709,820,000
702,496,965
703,545,398

지방채
1,230,849
1,365,163
1,231,947

특수채
1,440,101,396
1,433,282,423
1,432,688,369

회사채
1,049,742,259
1,055,566,753
1,050,892,121

기업어음증권
40,000,000
39,617,778
40,015,627

전자단기사채
3,800,000
3,788,563
3,800,808

합 계
3,244,694,504
3,236,117,645
3,232,174,270

<전기말>
(단위: 천원)

전기말 현재 당기손익-공정가치 측정 금융자산 중 채무증권의 내역은 없습니다.

23-3. 당반기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치 측정 금융자산 중 집합투자증권의 내역은 다음과 같습니다.

<당반기말>
(단위: 천원)

구 분
취득원가
장부금액
공정가치

ETF
492,853,831
477,987,491
477,987,491

기타
93,102,188
135,006,409
135,006,409

외화집합투자증권
245,100,493
251,131,176
251,131,176

합 계
831,056,512
864,125,076
864,125,076

<전기말>
(단위: 천원)

전기말 현재 당기손익-공정가치 측정 금융자산 중 집합투자증권의 내역은 없습니다.

23-4. 당반기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치 측정 금융자산 중 파생결합증권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

파생결합증권:

주가연계증권
14,075,098
-

기타파생결합증권
97,834,765
-

소 계
111,909,863
-

신용위험평가조정액:

주가연계증권
(54,310)
-

기타파생결합증권
(288,203)
-

소 계
(342,513)
-

이연최초거래일손익:

주가연계증권
(17,226)
-

기타파생결합증권
4,507,914
-

소 계
4,490,688
-

합 계
116,058,038
-

23-4-1. 당반기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치 측정 금융자산 중 파생결합증권의 내역은 다음과 같습니다.

<당반기말>
(단위: 천원)

구 분
명목금액
발행금액
평가금액

주가연계증권
14,107,900
14,119,493
14,075,098

기타파생결합증권
102,755,170
97,971,070
97,834,765

합 계
116,863,070
112,090,563
111,909,863

<전기말>
(단위: 천원)

전기말 현재 당기손익-공정가치 측정 금융자산 중 파생결합증권의 내역은 없습니다.

23-4-2. 당반기와 전반기 중 이연최초거래일손익의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

기초 미상각금액
4,563,829
-

신규 발생금액
(11,917)
-

당기 손익계산서 반영금액
(61,223)
-

반기말 미상각금액
4,490,689
-

24. 파생상품

24-1. 당사는 단기시세차익 및 재정이익 획득을 목적으로 주가지수옵션, 주식옵션, 통화선도, 주가지수선물 및 주식선물 등을 매매하고 있으며, 외화자산의 환위험 헷지를 목적으로 장내파생상품을 거래하고 있습니다.

24-2. 당반기말 및 전기말 현재 당사가 체결하고 있는 미결제약정의 수량 및 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
상품
당반기말
전기말

수량
금액
수량
금액

장내옵션
주가지수옵션(매수)
1,664
494,494
-
-

주식옵션(매수)
6
104
5
20

소 계
1,670
494,598
5
20

장외옵션
주가지수옵션(매수)
59
64,235,260
75
65,292,170

주식옵션(매수)
372,935
13,036,194
440,822
17,866,616

기타옵션
4
27,598,000
-
-

소 계
372,998
104,899,454
440,897
83,158,786

장외선도
통화선도(매도)
15
62,507,140
14
62,498,523

국내선물
주가지수선물(매수)
4,466
340,556,555
375
30,191,590

주가지수선물(매도)
14,081
228,366,474
12,034
298,915,177

주식선물(매도)
35,191
19,968,844
12,590
16,788,124

통화선물(매수)
602
6,512,671
1,945
21,163,865

통화선물(매도)
1,684
18,651,502
244
2,654,198

금리선물(매수)
73
8,547,182
17
1,837,530

금리선물(매도)
490
53,456,510
102
12,470,040

소 계
56,587
676,059,738
27,307
384,020,524

구 분
상품
당반기말
전기말

수량
금액
수량
금액

해외선물
해외선물(매도)
1,192
17,039,628
84
1,268,054

국내스왑
금리스왑
510
7,810,200,000
341
4,157,859,000

통화스왑
28
212,650,699
16
107,620,590

주식스왑
65
468,718,898
35
194,169,040

기타스왑
9
60,648,320
-
-

신용스왑
4
540,000,000
-
-

소 계
616
9,092,217,917
392
4,459,648,630

합 계
433,078
9,953,218,475
468,699
4,990,594,537

24-3. 당반기말 및 전기말 현재 파생상품별 공정가액 평가내역 및 평가손익은 다음과 같습니다.

<당반기말>
(단위: 천원)

구 분
평가이익
평가손실
자산
부채

이자율관련 파생상품
7,458,484
(5,499,738)
6,127,115
9,753,413

통화관련 파생상품
5,076,984
(2,319,454)
7,909,183
780,976

주식관련 파생상품
11,179,940
(15,974,965)
22,453,640
1,045,129

신용관련 파생상품
7,473,119
(2,779,294)
7,406,409
2,712,584

상품관련 파생상품
256,290
(29,518)
367,953
811,706

기타 파생상품
145,755
-
-
-

합 계
31,590,572
(26,602,969)
44,264,300
15,103,808

<전기말>
(단위: 천원)

구 분
평가이익
평가손실
자산
부채

이자율관련 파생상품
1,346,639
(3,759,779)
768,902
6,322,997

통화관련 파생상품
4,626,025
(382,886)
4,579,286
-

주식관련 파생상품
2,859,388
(15,980,187)
22,208,829
35,012

기타 파생상품
29,345
(1,285,040)
-
-

합 계
8,861,397
(21,407,892)
27,557,017
6,358,009

25. 매도가능금융자산

25-1. 당반기말 및 전기말 현재 매도가능금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

주식
-
461,635,176

집합투자증권
-
77,639,828

출자금
-
80,230,269

손해배상공동기금
(주1)

-
24,060,196

기타매도가능금융자산
-
2,023,469

합 계
-
645,588,938

2
5-2.

당반기와 전반기 중 기타포괄손익누계액에 계상된 매도가능금융자산평가손익의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당반기>
(단위: 천원)

당반기 중 기타포괄손익누계액에 계상된 매도가능금융자산의 평가손익의 변동은 없습니다.

<전반기>
(단위: 천원)

구 분
기초
증가(감소)
법인세효과
당반기말

주식
(1,853,874)
154,741,269
(37,447,387)
115,440,008

출자금
271,706
-
-
271,706

집합투자증권
(249,545)
756,990
(183,192)
324,253

외화집합투자증권
44,629
24,602
(5,954)
63,277

합 계
(1,787,084)
155,522,861
(37,636,533)
116,099,244

26. 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산

26-1. 당반기말 및 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

주식
475,369,115
-

회사채
30,051,073
-

기타
1,200,000
-

합 계
506,620,188
-

2
6-2.

당반기와 전반기 중 기타포괄손익누계액에 계상된 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당반기>
(단위: 천원)

구 분
기초
감소
법인세효과
당반기말

주식
60,739,876
14,225,434
(3,442,555)
71,522,755

회사채
-
58,379
(12,360)
46,019

합 계
60,739,876
14,283,813
(3,454,915)
71,568,774

<전반기>

전반기 중 기타포괄손익누계액에 계상된 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익의 변동내역은 없습니다.

26-3. 당반기와 정반기 중 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산(채무증권)의 손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다.

<당반기>
(단위: 천원)

구 분
12개월 기대신용손실

기초 손실충당금
-

회계정책 변경효과
-

충당금 전입(환입)액
(7,305)

반기말 손실충당금
(7,305)

27. 대출채권 및 수취채권

27-1. 당반기말 및 전기말 현재 대출채권 계정의 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

신용공여금
-
1,559,614,381

대여금
-
670,471

대출금
-
5,130,000

매입대출채권
-
17,225,801

대지급금
-
537,221

사모사채
-
3,371,891

소 계
-
1,586,549,765

대손충당금
-
(19,926,852)

현재가치할인차금
-
(470,967)

이연대출부대손익
-
-

합 계
-
1,566,151,946

27-1-1. 신용공여금

27-1-1-1. 신용거래융자금

당사는 신용거래고객에게 주식매수자금을 융자하고 있습니다. 당반기말과 전기말 현재 동 융자금
의

이
자율은 연 7.5%~9.5%이고, 상환기간은 최장 270일입
니다.

융자금에 대하여는 융자금의 140%에 상당하는 유가증권 또는 현금을 담보로 설정하도록 되어 있습니다. 한편, 동 담보가 동 융자금의 140%에 미달하는 경우에는 그 미달액 이상을 신용거래고객으로부터 현금 또는 유가증권으로 담보를 추가 제공받고 있으며, 담보부족이나 상환일 초과시 담보유가증권의 반대매매를 통해 동 융자금을 상환받고 있습니다.

27-1-1-2. 증권담보대출금

당사는 유가증권을 예탁하고 있는 고객에 대하여 고객예탁유가증권의 대출신청일 전일 종가의 70%와 종목군별 10억원, 5억원, 2억원 중 적은 금액의 한도 내에서 대출한 금액을 증권담보대출금으로 계상하고 있습니다. 동 대출금의 연 이자율은 종목군별로

7.65~9.25%
로
상이하게 적용하고 있으며, 상환기간은 90일 이내입니다. 담보유지비율은 140%이고 동 담보가 동 대출금의 140%에 미달하는 경우에는 그 미달액이상을 증권담보대출 고객으로부터 현금 또는 유가증권으로 담보를 추가 제공받고 있으며, 담보부족이나 상환일 초과시 담보유가증권의 반대매매를 통해 상기 대출금을 상환받고 있습니다.

27-2. 당반기말 및 전기말 현재 대출채권 및 수취채권 등의 계정과목별 대손충당금의 설정현황은 다음과 같습니다.

<당반기말>
(단위: 천원)

당반기말 현재 대출채권 및 수취채권에 대한 대손충당금 내역은 없습니다.

<전기말>
(단위: 천원)

구 분
채권금액
대손충당금

대출채권
신용공여금
1,559,614,381
-

대여금
670,471
-

대출금
5,130,000
-

매입대출채권
17,225,801
(16,997,740)

대지급금
537,221
(537,221)

사모사채
3,371,891
(2,391,891)

소 계
1,586,549,765
(19,926,852)

수취채권
(기타자산)
미수금
623,675,702
(1,037,997)

미수수익
19,523,192
(369,863)

소 계
643,198,894
(1,407,860)

합 계
2,229,748,659
(21,334,712)

27-3. 당반기와 전반기 중 대출채권 및 수취채권의 대손충당금 조정내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

대출채권
수취채권
합 계
대출채권
수취채권
합 계

기초
-
-
-
19,926,852
1,254,972
21,181,824

대손상각비
-
-
-
-
238,972
238,972

대손충당금환입
-
-
-
(59,860)
(104,842)
(164,702)

제각
-
-
-
59,860
-
59,860

반기말
-
-
-
19,926,852
1,389,102
21,315,954

28. 상각후원가 측정 금융자산

28-1. 당반기말 및 전기말 현재 상각후원가 측정 금융자산의 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

신용공여금
1,833,834,724
-

대여금
702,167
-

매입대출채권
17,225,801
-

대지급금
537,221
-

사모사채
1,000,000
-

소 계
1,853,299,913
-

대손충당금
(17,601,889)
-

현재가치할인차금
(444,752)
-

이연대출부대손익
-
-

합 계
1,835,253,272
-

28-1-1. 신용공여금

28-1-1-1. 신용거래융자금

당사는 신용거래고객에게 주식매수자금을 융자하고 있습니다. 당반기말과 전기말 현재 동 융자금
의
이
자율은 연 7.5%~9.5%이고, 상환기간은 최장 270일입
니다.

융자금에 대하여는 융자금의 140%에 상당하는 유가증권 또는 현금을 담보로 설정하도록 되어 있습니다. 한편, 동 담보가 동 융자금의 140%에 미달하는 경우에는 그 미달액 이상을 신용거래고객으로부터 현금 또는 유가증권으로 담보를 추가 제공받고 있으며, 담보부족이나 상환일 초과시 담보유가증권의 반대매매를 통해 동 융자금을 상환받고 있습니다.

28-1-1-2. 증권담보대출금

당사는 유가증권을 예탁하고 있는 고객에 대하여 고객예탁유가증권의 대출신청일 전일 종가의 70%와 종목군별 10억원, 5억원, 2억원 중 적은 금액의 한도 내에서 대출한 금액을 증권담보대출금으로 계상하고 있습니다. 동 대출금의 연 이자율은 종목군별로

7.65~9.25%
로
상이하게 적용하고 있으며, 상환기간은 90일 이내입니다. 담보유지비율은 140%이고 동 담보가 동 대출금의 140%에 미달하는 경우에는 그 미달액이상을 증권담보대출 고객으로부터 현금 또는 유가증권으로 담보를 추가 제공받고 있으며, 담보부족이나 상환일 초과시 담보유가증권의 반대매매를 통해 상기 대출금을 상환받고 있습니다.

28-2. 당반기말과 전기말 현재 상각후원가 측정 금융자산의 계정과목별 대손충당금의 설정현황은 다음과 같습니다.

<당반기말>
(단위: 천원)

구 분
채권금액
대손충당금

대출채권
신용공여금
1,833,834,724
-

대여금
702,167
-

매입대출채권
17,225,801
(17,044,667)

대지급금
537,221
(537,222)

사모사채
1,000,000
(20,000)

소 계
1,853,299,913
(17,601,889)

수취채권
(기타자산)
미수금
1,230,480,231
(1,097,242)

미수수익
24,948,800
(369,863)

소 계
1,255,429,031
(1,467,105)

합 계
3,108,728,944
(19,068,994)

<전기말>
(단위: 천원)

전기말 현재 상각후원가측정금융자산의 계정과목별 대손충당금의 설정내역은 없습니다.

28-3. 당반기와 전반기 중 상각후원가 측정 금융자산의 대손충당금 조정내역은 다음과 같습니다.

<당반기>
(단위: 천원)

구 분
당반기

대출채권
수취채권
합 계

12개월
기대신용손실
전체기간
기대신용손실
소 계
12개월
기대신용손실
전체기간
기대신용손실
소 계

변경전 기초(주1)

-
19,926,852
19,926,852
-
1,407,860
1,407,860
21,334,712

변경효과

46,927
(2,371,890)
(2,324,963)
-
-
-
(2,324,963)

변경후 기초

46,927
17,554,962
17,601,889
-
1,407,860
1,407,860
19,009,749

스테이지간 분류 이동

-
-
-
-
59,245
59,245
59,245

전입(환입)

-
-
-
-
-
-
-

반기말

46,927
17,554,962
17,601,889
-
1,467,105
1,467,105
19,068,994

(주1) 기업회계기준서 제1109호의 적용으로 상각후원가측정금융자산으로 분류된 대출채권 및 기타자산의 기초 잔액에 대하여 측정된 손실충당금입니다. 기업회계기준서 제1109호 도입의 영향은 주석 2에서 기술하고 있습니다.

<전반기>
(단위: 천원)

전반기 중 상각후원가측정금융자산의 계정과목별 대손충당금의 조정내역은 없습니다.

29. 종속기업 및 관계기업 투
자

29-1. 당반기말 및 전기말 현재 종속기업 및 관계기업 투자의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 주, 좌, 천원, 1USD)

구 분
피투자회사
주식수 및
 좌수
지분율
(%)
당반기말
전기말

최초취득원가
장부금액
최초취득원가
장부금액

종속
기업
키움인베스트먼트
8,565,299
96.55%
34,973,903
34,953,512
34,718,903
34,698,512

키움저축은행
1,468,000
100.00%
90,011,515
90,011,515
90,011,515
90,011,515

키움YES저축은행
2,000,000
100.00%
89,651,257
89,651,257
89,651,257
89,651,257

키움투자자산운용
8,203,408
100.00%
95,736,716
95,736,716
95,736,716
95,736,716

PT Kiwoom sekuritas Indonesia
298,679
98.99%
35,217,763
26,651,810
35,217,763
26,651,810

키움프라이빗에쿼티
4,000,000
40.00%
20,000,000
20,000,000
20,000,000
20,000,000

키움성장12호일자리창출투자조합(주1)
47
14.92%
472,500
472,500
472,500
472,500

키움문화벤처제2호투자조합(주1)
2,000
12.90%
2,000,000
2,000,000
2,000,000
2,000,000

이앤제네커 신기술투자조합
-
-
-
-
13,725,000
13,725,000

프렌드 신기술사업투자조합 1호(주4)
30
96.77%
3,000,000
3,000,000
-
-

키움뉴마진글로벌파트너쉽 사모투자합자회사(주4)
3,900,000,000
52.49%
3,900,000
3,900,000
-
-

글로벌강소기업키움엠엔에이전략 창업벤처전문 사모투자합자회사(주1,4)
5,476,950,000
20.00%
5,476,950
5,476,950
-
-

키움작은거인증권투자신탁1호
10,692,968,221
98.75%
8,710,004
8,710,004
8,710,004
8,710,004

키움작은거인50채권혼합
550,999,133
96.56%
500,000
500,000
500,000
500,000

KTB공모주하이일드사모증권3호
12,379,113,209
100.00%
10,000,000
917,298
10,000,000
10,000,000

키움장기코어밸류(주2)
19,830,431,699
57.66%
16,742,133
16,742,133
16,742,133
16,742,133

키움분리과세하이일드 K-1
12,338,487,144
100.00%
10,682,137
5,778,167
10,682,137
10,682,137

글로벌원사모공모주투자신탁제1호
6,500,000,000
50.00%
6,500,000
6,500,000
6,500,000
6,500,000

브레인TG전문투자형사모투자신탁 7호
-
-
-
-
5,785,184
5,785,184

키움 글로벌 올에셋 투자신탁
10,000,000,000
83.33%
10,000,000
10,000,000
10,000,000
10,000,000

키움달러표시우량채권증권자투자신탁채권
30,000,000,000
100.00%
30,000,000
30,000,000
30,000,000
30,000,000

디에스_IPO_Selection_전문투자형사모증권투자신탁
10,000,000,000
66.67%
10,000,000
10,000,000
10,000,000
10,000,000

키움ROKI1멀티에셋 로보어드바이저펀드
-
-
-
-
1,000,000
1,000,000

하이 보험연계증권 사모증권 투자신탁
2,000,000,000
68.02%
2,000,000
2,000,000
2,000,000
2,000,000

KS Asia Absolute Return Fund IC Class G
19,906,705,864
100.00%
19,906,706
19,906,706
19,906,706
19,906,706

메리츠 AI-G Return 전문투자자형사모증권투자신탁
50,000,000,000
99.70%
50,000,000
50,000,000
50,000,000
50,000,000

KS Korea Credit Fund 1 IC Class B
19,095,464,629
100.00%
19,095,465
19,095,465
19,095,465
19,095,465

메리츠 AI-Kbond전문투자형사모증권투자신탁(주4)
50,000,000,000
99.70%
50,000,000
50,000,000
-
-

씨스퀘어 벤처투자 전문투자형 사모투자신탁 4호(주4)
10,000,000,000
66.67%
10,000,000
10,000,000
-
-

라이노스 K바이오메자닌 전문투자형 사모투자신탁(주4)
15,000,000,000
98.36%
15,000,000
15,000,000
-
-

키움K고래멀티전략전문사모투자신탁제1호C-S(주4)
100,000,000,000
82.28%
100,000,000
100,000,000
-
-

지브이에이 코스닥 IPO-I 전문투자형 사모투자신탁(주4)
10,000,000,000
61.35%
10,000,000
10,000,000
-
-

포커스K3 슈퍼리치 블루버드 코스닥벤처 전문투자형 사모투자신탁(주4)
10,000,000,000
91.74%
10,000,000
10,000,000
-
-

키움키워드림TDF2025 증권투자신탁제1호(주4)
2,000,000,000
90.91%
2,000,000
2,000,000
-
-

키움키워드림TDF2030 증권투자신탁제1호(주4)
2,000,000,000
90.91%
2,000,000
2,000,000
-
-

키움키워드림TDF2035 증권투자신탁제1호(주4)
2,000,000,000
90.91%
2,000,000
2,000,000
-
-

키움키워드림TDF2040 증권투자신탁제1호(주4)
2,000,000,000
90.91%
2,000,000
2,000,000
-
-

키움키워드림TDF2045 증권투자신탁제1호(주4)
2,000,000,000
90.91%
2,000,000
2,000,000
-
-

소 계
779,577,049
757,004,033
582,455,283
573,868,939

관계
기업
다우홍콩유한공사(주3)
11,202,632
43.42%
11,629,749
11,169,638
11,629,749
11,169,638

Nok Nok Labs(주6)
1,000,000
2.14%
2,330,600
-
2,330,600
-

지엘쌍동도시개발주식회사(주6)
144,926
16.58%
724,630
724,630
724,630
724,630

대전 월평공원 개발사업 PFV(주6)
990,000
19.80%
990,000
990,000
990,000
990,000

케이클라비스마이스터신기술조합제십칠호
3,000
26.09%
3,000,000
3,000,000
3,000,000
3,000,000

GMB-IBKC 바이오 투자조합
4,700
21.27%
4,700,000
4,700,000
4,700,000
4,700,000

키움마일스톤US사모9호
20,000,000,000
19.70%
20,000,000
20,000,000
20,000,000
20,000,000

현대인베스트먼트 중소형배당주증권자1호
2,173,228,005
28.31%
2,000,000
2,000,000
2,000,000
2,000,000

하나전문투자형사모부동산투자신탁28호
3,000,000,000
25.00%
3,000,000
3,000,000
3,000,000
3,000,000

키움선명e-알파인덱스 증권투자신탁 1호
5,940,053,817
49.70%
6,470,017
6,470,017
6,470,017
6,470,017

폴라리스 제6호 사모투자 합자회사
3,000,000,000
27.88%
3,000,000
3,000,000
3,000,000
3,000,000

신한-K2 글로벌 소재 투자조합
100
24.15%
1,000,000
1,000,000
1,000,000
1,000,000

이앤에프엠버제2호 사모투자합자회사
8,428,803,026
22.97%
8,428,803
8,428,803
8,428,803
8,428,803

프렌드제1호사모투자합자회사
1,000,000,000
20.00%
1,000,000
1,000,000
1,000,000
1,000,000

멀티에셋메이투안핑전문투자형사모투자신탁
5,000,000,000
38.46%
5,000,000
5,000,000
5,000,000
5,000,000

이지스글로벌전문투자형사모부동산투자신탁 148-1호
2,689,954,828
25.02%
2,689,955
2,689,955
120,019
120,019

이지스글로벌전문투자형사모부동산투자신탁 148-2호
1,793,303,934
25.02%
1,793,304
1,793,304
80,013
80,013

LB영국전문투자형사모부동산투자신탁 제3호
-
-
-
-
15,917,964
15,917,963

키움증권-프랜드제1호 신기술사업투자조합(주5,6)
10
6.90%
1,000,000
1,000,000
-
-

멀티에셋성장바이오전문투자형사모투자신탁2호(주5)
10,000,000,000
39.22%
10,000,000
10,000,000
-
-

브레인FC전문투자형사모투자신탁20호(주5)
2,500,000,000
25.00%
2,500,000
2,500,000
-
-

프렌드 글로벌성장투자조합 1호(주5)
30
28.57%
3,000,000
3,000,000
-
-

대신신기술투자조합1호(주5)
12,000
22.86%
12,000,000
12,000,000
-
-

엔에이치하이테크제1호신기술조합(주5)
2,000
28.57%
2,000,000
2,000,000
-
-

키움증권-오비트 제1호 신기술사업투자조합(주5,6)
100
19.05%
1,000,000
1,000,000
-
-

브레인코스닥벤처 전문투자형사모투자신탁1호(주5)
15,000,000,000
36.06%
15,000,000
15,000,000
-
-

아이온 코스닥벤처투자 전문투자형 사모투자신탁(주5)
5,000,000,000
39.88%
5,000,000
5,000,000
-
-

플랫폼파트너스스마트벤처전문투자형사모투자신탁(주5)
5,000,000,000
36.70%
5,000,000
5,000,000
-
-

디에스Quattro.R코스닥벤처전문투자형사모투자신탁(주5)
15,000,000,000
44.10%
15,000,000
15,000,000
-
-

소 계
149,257,058
146,466,347
89,391,795
86,601,083

합 계
928,834,107
903,470,380
671,847,078
660,470,022

(주1) 지분율이 50%미만이나 지배기업 혹은 종속기업이 재무정책과 영업정책을 결정할 수 있는 능력이 있으므로 연결대상에 포함하였습니다.
(주2) 당반기 중 유상감자를 실시하였습니다.
(주3) 주식수가 없어 출자금(USD)으로 표시하였습니다.
(주4) 당반기 중 신규로 연결대상에 포함되었습니다.
(주5) 당반기 중 신규로 관계기업대상에 포함되었습니다.
(주6) 지분율 20%미만이나 이사회 또는 이에 준하는 의사결정기구에 참여하여 의결권을 행사할 수 있으므로 관계기업대상에 포함하였습니다.

29-2. 종속기업 및 관계기업의 소재지와 결산일자 및 적용된 재무제표는 다음과 같습니다.

피투자회사
소재지
결산일자
적용재무제표

키움인베스트먼트
대한민국
12월 31일
06월 30일

키움저축은행
대한민국
12월 31일
06월 30일

키움YES저축은행
대한민국
12월 31일
06월 30일

키움투자자산운용
대한민국
12월 31일
06월 30일

PT Kiwoom sekuritas Indonesia
인도네시아
12월 31일
06월 30일

키움프라이빗에쿼티
대한민국
12월 31일
06월 30일

키움성장12호일자리창출투자조합
대한민국
12월 31일
06월 30일

키움문화벤처제2호투자조합
대한민국
12월 31일
06월 30일

프렌드 신기술사업투자조합 1호
대한민국
12월 31일
06월 30일

키움뉴마진글로벌파트너쉽 사모투자합자회사
대한민국
12월 31일
06월 30일

글로벌강소기업키움엠엔에이전략 창업벤처전문 사모투자합자회사
대한민국
12월 31일
06월 30일

키움작은거인증권투자신탁1호
대한민국
03월 31일
06월 30일

키움작은거인 50채권혼합
대한민국
04월 29일
06월 30일

KTB공모주하이일드사모증권 3호
대한민국
07월 22일
06월 30일

키움장기코어밸류
대한민국
04월 18일
06월 30일

키움분리과세하이일드K-1
대한민국
10월 29일
06월 30일

글로벌원사모공모주투자신탁제1호
대한민국
01월 13일
06월 30일

키움 글로벌 올에셋 투자신탁
대한민국
08월 07일
06월 30일

키움달러표시우량채권증권자투자신탁채권
대한민국
09월 25일
06월 30일

디에스_IPO_Selection_전문투자형사모증권투자신탁
대한민국
12월 31일
06월 30일

하이 보험연계증권 사모증권 투자신탁
대한민국
07월 19일
06월 30일

KS Asia Absolute Return Fund IC Class G
홍콩
12월 31일
06월 30일

메리츠 AI-G Return 전문투자자형사모증권투자신탁
대한민국
12월 31일
06월 30일

KS Korea Credit Fund 1 IC Class B
홍콩
12월 31일
06월 30일

메리츠 AI-Kbond전문투자형사모증권투자신탁
대한민국
12월 31일
06월 30일

씨스퀘어 벤처투자 전문투자형 사모투자신탁 4호
대한민국
04월 16일
06월 30일

라이노스 K바이오메자닌 전문투자형 사모투자신탁
대한민국
04월 18일
06월 30일

키움K고래멀티전략전문사모투자신탁제1호C-S
대한민국
04월 19일
06월 30일

지브이에이 코스닥 IPO-I 전문투자형 사모투자신탁
대한민국
04월 20일
06월 30일

포커스K3 슈퍼리치 블루버드 코스닥벤처 전문투자형 사모투자신탁
대한민국
04월 24일
06월 30일

키움키워드림TDF2025 증권투자신탁제1호
대한민국
06월 14일
06월 30일

키움키워드림TDF2030 증권투자신탁제1호
대한민국
06월 14일
06월 30일

키움키워드림TDF2035 증권투자신탁제1호
대한민국
06월 14일
06월 30일

키움키워드림TDF2040 증권투자신탁제1호
대한민국
06월 14일
06월 30일

키움키워드림TDF2045 증권투자신탁제1호
대한민국
06월 14일
06월 30일

다우홍콩유한공사
홍콩
12월 31일
06월 30일

Nok Nok Labs
미국
12월 31일
06월 30일

지엘쌍동도시개발주식회사
대한민국
12월 31일
06월 30일

대전 월평공원 개발사업 PFV
대한민국
12월 31일
06월 30일

케이클라비스마이스터신기술조합제십칠호
대한민국
12월 31일
06월 30일

GMB-IBKC 바이오 투자조합
대한민국
12월 31일
06월 30일

키움마일스톤US사모9호
대한민국
12월 25일
06월 30일

현대인베스트먼트 중소형배당주증권자1호
대한민국
04월 19일
06월 30일

하나전문투자형사모부동산투자신탁28호
대한민국
02월 06일
06월 30일

키움선명e-알파인덱스 증권투자신탁 1호
대한민국
12월 20일
06월 30일

폴라리스 제6호 사모투자 합자회사
대한민국
12월 31일
06월 30일

신한-K2 글로벌 소재 투자조합
대한민국
12월 31일
06월 30일

이앤에프엠버제2호 사모투자합자회사
대한민국
12월 31일
06월 30일

프렌드제1호사모투자합자회사
대한민국
12월 31일
06월 30일

멀티에셋메이투안핑전문투자형사모투자신탁
대한민국
12월 31일
06월 30일

이지스글로벌전문투자형사모부동산투자신탁 148-1호
대한민국
05월 31일
06월 30일

이지스글로벌전문투자형사모부동산투자신탁 148-2호
대한민국
05월 31일
06월 30일

키움증권-프랜드제1호 신기술사업투자조합
대한민국
12월 31일
06월 30일

멀티에셋성장바이오전문투자형사모투자신탁2호
대한민국
01월 29일
06월 30일

브레인FC전문투자형사모투자신탁20호
대한민국
03월 22일
06월 30일

프렌드 글로벌성장투자조합 1호
대한민국
12월 31일
06월 30일

대신신기술투자조합1호
대한민국
12월 31일
06월 30일

엔에이치하이테크제1호신기술조합
대한민국
12월 31일
06월 30일

키움증권-오비트 제1호 신기술사업투자조합
대한민국
12월 31일
06월 30일

브레인코스닥벤처 전문투자형사모투자신탁1호
대한민국
04월 09일
06월 30일

아이온 코스닥벤처투자 전문투자형 사모투자신탁
대한민국
04월 23일
06월 30일

플랫폼파트너스스마트벤처전문투자형사모투자신탁
대한민국
04월 30일
06월 30일

디에스Quattro.R코스닥벤처전문투자형사모투자신탁
대한민국
04월 16일
06월 30일

29-3. 당반기말 및 전기말 현재 종속기업 및 관계기업의 별도재무제표상 요약 재무정보는 다음과 같습니다.

<당반기말>
(단위: 천원)

피투자회사
자산
부채
영업수익
반기순이익

키움인베스트먼트
58,519,669
10,611,235
3,031,715
474,694

키움저축은행
1,034,654,094
923,389,209
40,757,163
9,800,076

키움YES저축은행
772,858,009
676,880,707
24,335,575
8,321,734

키움투자자산운용
134,588,987
6,760,043
26,102,126
9,905,493

PT Kiwoom sekuritas Indonesia
34,004,279
7,247,140
881,090
795,385

키움프라이빗에쿼티
52,222,918
257,354
2,245,572
(104,008)

키움성장12호일자리창출투자조합
12,249,262
61,229
644,123
530,657

키움문화벤처제2호투자조합
13,971,401
76,710
54,369
(1,177,599)

프렌드 신기술사업투자조합 1호
3,100,000
-
-
-

키움뉴마진글로벌파트너쉽 사모투자합자회사
8,592,995
1,259,424
573
(563,751)

글로벌강소기업키움엠엔에이전략 창업벤처전문 사모투자합자회사
27,017,959
309,567
764
(676,358)

키움작은거인증권투자신탁1호
12,743,827
377
213,015
(958,010)

키움작은거인 50채권혼합
585,217
-
5,763
(32,187)

KTB공모주하이일드사모증권 3호
1,333,172
1,103
382,928
42,930

키움장기코어밸류
37,994,534
1,861
1,149,056
(3,940,196)

키움분리과세하이일드K-1
7,088,927
5,457
210,065
135,566

글로벌원사모공모주투자신탁제1호
13,672,266
181,437
668,224
490,829

키움 글로벌 올에셋 투자신탁
13,368,562
131,716
5,119
(215,299)

키움달러표시우량채권증권자투자신탁채권
31,040,694
1,201,611
1,143,120
(164,474)

디에스_IPO_Selection_전문투자형사모증권투자신탁
16,046,688
72,773
1,280,817
973,915

하이 보험연계증권 사모증권 투자신탁
2,488,190
13,467
70,541
(27,146)

KS Asia Absolute Return Fund IC Class G
22,448,093
2,040,391
290,693
290,475

메리츠 AI-G Return 전문투자자형사모증권투자신탁
52,710,678
41,110
2,641,232
1,007,287

KS Korea Credit Fund 1 IC Class B
20,132,507
48,257
304,926
304,926

메리츠 AI-Kbond전문투자형사모증권투자신탁
54,893,124
2,274,051
4,782,331
2,469,072

씨스퀘어 벤처투자 전문투자형 사모투자신탁 4호
15,295,541
677,239
72,477
(381,650)

라이노스 K바이오메자닌 전문투자형 사모투자신탁
14,970,684
110,368
118,122
(389,684)

키움K고래멀티전략전문사모투자신탁제1호C-S
132,315,019
10,957,310
2,550,418
(185,374)

지브이에이 코스닥 IPO-I 전문투자형 사모투자신탁
16,121,160
29,744
47,658
(208,473)

포커스K3 슈퍼리치 블루버드 코스닥벤처 전문투자형 사모투자신탁
10,638,452
19,370
160,892
(280,918)

키움키워드림TDF2025 증권투자신탁제1호
2,173,445
3
11,141
(26,558)

키움키워드림TDF2030 증권투자신탁제1호
2,165,608
3
11,873
(34,395)

키움키워드림TDF2035 증권투자신탁제1호
2,160,571
3
12,791
(39,432)

키움키워드림TDF2040 증권투자신탁제1호
2,160,572
3
12,791
(39,431)

키움키워드림TDF2045 증권투자신탁제1호
2,160,571
3
12,791
(39,432)

다우홍콩유한공사
45,040,770
13,079,501
1,309,886
105,786

Nok Nok Labs
2,729,174
6,454,458
939,309
(2,393,843)

지엘쌍동도시개발주식회사
64,763,762
67,579,198
-
(1,787,283)

대전 월평공원 개발사업 PFV
3,256,681
3,300
-
(262,536)

케이클라비스마이스터신기술조합제십칠호
11,275,187
156,274
2,341
(112,817)

GMB-IBKC 바이오 투자조합
22,380,710
54,849
107,442
(6,812)

키움마일스톤US사모9호
118,417,134
7,025
29,126,440
2,739,844

현대인베스트먼트 중소형배당주증권자1호
5,116,157
204,748
1,256,672
89,607

하나전문투자형사모부동산투자신탁28호
12,051,798
3,705
374,895
348,081

키움선명e-알파인덱스 증권투자신탁 1호
17,907,761
1,581
718,197
(1,056,464)

폴라리스 제6호 사모투자 합자회사
10,657,803
-
-
80,221

신한-K2 글로벌 소재 투자조합
4,096,128
-
53
(41,153)

이앤에프엠버제2호 사모투자합자회사
36,547,507
4,604
74
(128,899)

프렌드제1호사모투자합자회사
4,950,508
-
111
(47,147)

멀티에셋메이투안핑전문투자형사모투자신탁
12,504,777
50,863
506,961
456,098

이지스글로벌전문투자형사모부동산투자신탁 148-1호
11,089,921
8,577
1,696
(3,137,037)

이지스글로벌전문투자형사모부동산투자신탁 148-2호
7,392,112
5,718
-
(2,092,475)

키움증권-프랜드제1호 신기술사업투자조합
14,477,156
56,610
-
(79,454)

멀티에셋성장바이오전문투자형사모투자신탁2호
25,720,714
107,182
220,929
113,532

브레인FC전문투자형사모투자신탁20호
7,713,458
2,088
2,449
(788,630)

프렌드 글로벌성장투자조합 1호
10,499,693
20,384
-
(20,690)

대신신기술투자조합1호
52,500,000
4,110
-
(20,690)

엔에이치하이테크제1호신기술조합
6,983,485
-
638
(16,515)

키움증권-오비트 제1호 신기술사업투자조합
5,249,810
5,178
-
(5,369)

브레인코스닥벤처 전문투자형사모투자신탁1호
41,699,956
271,749
2,109,785
(174,624)

아이온 코스닥벤처투자 전문투자형 사모투자신탁
12,656,222
232
114,574
117,377

플랫폼파트너스스마트벤처전문투자형사모투자신탁
16,932,091
309
3,339,785
3,306,937

디에스Quattro.R코스닥벤처전문투자형사모투자신탁
33,387,527
121,955
240,197
(749,037)

<전기말>
(단위: 천원)

피투자회사
자산
부채
영업수익
당기순이익

키움인베스트먼트
53,123,003
5,689,264
5,867,821
2,519,392

키움저축은행
1,043,710,346
924,301,229
75,890,597
23,538,810

키움YES저축은행
683,068,107
594,656,895
37,032,969
11,802,719

키움투자자산운용
133,343,877
11,094,450
49,763,741
15,633,024

PT Kiwoom sekuritas Indonesia
36,000,712
9,598,322
1,849,433
1,135,721

키움프라이빗에쿼티
52,970,654
901,081
5,653,241
2,922,912

키움성장12호일자리창출투자조합
11,806,143
148,767
2,980,988
1,394,206

키움문화벤처제2호투자조합
15,089,826
77,500
288,541
(35,292)

이앤제네커 신기술투자조합
23,639,727
506,980
458,750
67,396

키움작은거인증권투자신탁1호
13,923,124
4,993
2,588,276
2,166,414

키움작은거인50채권혼합

626,311
-
66,497
11,989

KTB공모주하이일드사모증권 3호
14,061,819
8,084
1,788,443
1,674,604

키움장기코어밸류
43,260,037
86,012
9,790,184
9,122,856

키움분리과세하이일드K-1
12,828,127
6,814
682,349
495,432

글로벌원사모공모주투자신탁제1호
13,713,526
126,688
879,841
586,838

키움 글로벌 올에셋 투자신탁
13,289,855
939
1,857,879
700,127

키움달러표시우량채권증권자투자신탁채권
30,031,708
1,375
2,858,323
233,702

디에스 IPO Selection 전문투자형 사모증권투자신탁
16,035,924
43,860
1,628,911
992,064

키움ROKI1멀티에셋 로보어드바이저펀드
2,510,254
44,732
341,370
138,502

브레인TG전문투자형사모투자신탁 7호
15,973,125
136
7,081,557
6,568,928

하이 보험연계증권 사모증권 투자신탁
2,508,810
6,941
130,887
(438,301)

메리츠 AI-G Return 전문투자자형사모증권투자신탁
51,671,476
9,194
2,715,202
1,512,282

KS Asia Absolute Return Fund IC Class G

19,331,494
127,525
75,483
46,602

KS Korea Credit Fund 1 IC Class B

18,968,032
87,369
128,663
2,465,522

다우홍콩유한공사
43,857,410
12,962,279
5,049,255
316,483

Nok Nok Labs.
2,271,223
8,224,493
1,142,060
(3,055,011)

지엘쌍동도시개발주식회사
66,590,595
67,618,748
-
(5,158,292)

대전 월평공원 개발사업 PFV
3,515,917
-
-
(1,197,039)

케이클라비스 마이스터 신기술조합제십칠호
11,273,949
42,219
4,954
(226,152)

GMB-IBKC 바이오 투자조합
22,388,125
55,452
377,369
232,673

키움 마일스톤US전문투자형사모부동산투자신탁9호
118,317,487
8,365
26,544,705
25,887,538

현대인베스트먼트 중소형배당주증권자1호
5,084,834
28,228
1,357,425
85,599

하나전문투자형사모부동산투자신탁28호
12,053,903
3,853
683,529
632,715

키움선명e-알파인덱스 증권투자신탁 1호
18,244,227
250,148
4,237,916
3,636,144

폴라리스 제6호 사모투자 합자회사
10,600,010
22,428
-
(182,418)

신한-K2 글로벌 소재 투자조합
4,140,002
2,722
-
(2,719)

이앤에프엠버제2호 사모투자합자회사
36,696,334
24,532
-
(28,198)

프렌드제1호사모투자합자회사
4,999,916
2,260
-
(2,345)

멀티에셋메이투안핑전문투자형사모투자신탁
12,012,848
15,032
100
(1,002,184)

이지스글로벌전문투자형사모부동산투자신탁 148-1호
393,372
1,637
20
(89,174)

이지스글로벌전문투자형사모부동산투자신탁 148-2호
262,243
1,091
-
(59,456)

LB영국전문투자형사모부동산투자신탁 제3호
41,953,523
911,407
260
(1,103,045)

30. 유형자산

30-1. 당반기말 및 전기말 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다.

<당반기말>
(단위: 천원)

구 분
취득원가
감가상각누계액
장부금액

토지
43,205,820
-
43,205,820

건물
10,831,026
(4,946,765)
5,884,261

차량운반구
546,158
(140,182)
405,976

비품
110,008,685
(89,442,290)
20,566,395

합 계
164,591,689
(94,529,237)
70,062,452

<전기말>
(단위: 천원)

구 분
취득원가
감가상각누계액
장부금액

토지
43,205,820
-
43,205,820

건물
10,831,026
(4,647,713)
6,183,313

차량운반구
499,056
(87,730)
411,326

비품
100,673,946
(84,643,087)
16,030,859

합 계
155,209,848
(89,378,530)
65,831,318

30-2. 당반기와 전반기 중 유형자산의 장부금액 변동내용은 다음과 같습니다.

<당반기>
(단위: 천원)

구 분
기 초
취 득
처분
감가상각비
기타
당반기말

토지
43,205,820
-
-
-
-
43,205,820

건물
6,183,313
-
-
(271,621)
(27,431)
5,884,261

차량운반구
411,326
47,102
-
(52,452)
-
405,976

비품
16,030,859
9,495,729
(143,900)
(4,816,293)
-
20,566,395

합 계
65,831,318
9,542,831
(143,900)
(5,140,366)
(27,431)
70,062,452

<전반기>
(단위: 천원)

구 분
기 초
취 득
처분
감가상각비
기타
당반기말

토지
34,987,311
-
-
-
8,218,509
43,205,820

건물
5,358,936
-
-
(244,133)
1,340,088
6,454,891

차량운반구
105,611
313,962
(1)
(33,604)
-
385,968

비품
19,851,927
2,110,573
(215)
(4,442,081)
-
17,520,204

합 계
60,303,785
2,424,535
(216)
(4,719,818)
9,558,597
67,566,883

31. 투자부동산

31-1. 당반기말 및 전기말 현재 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다.

<당반기말>
(단위: 천원)

구 분
취득원가
감가상각누계액
장부금액

토지
25,964,286
-
25,964,286

건물
6,203,226
(2,830,124)
3,373,102

합 계
32,167,512
(2,830,124)
29,337,388

<전기말>
(단위: 천원)

구 분
취득원가
감가상각누계액
장부금액

토지
25,964,286
-
25,964,286

건물
6,203,226
(2,702,024)
3,501,202

합 계
32,167,512
(2,702,024)
29,465,488

31-2. 당반기와 전반기 중 투자부동산의 장부금액 변동내용은 다음과 같습니다.

<당반기>
(단위: 천원)

구 분
기 초
감가상각비
기타
당반기말

토지
25,964,286
-
-
25,964,286

건물
3,501,202
(155,531)
27,431
3,373,102

합 계
29,465,488
(155,531)
27,431
29,337,388

<전반기>
(단위: 천원)

구 분
기 초
감가상각비
기타
당반기말

토지
34,182,795
-
(8,218,509)
25,964,286

건물
5,179,798
(182,977)
(1,340,088)
3,656,733

합 계
39,362,593
(182,977)
(9,558,597)
29,621,019

31-3. 당반기말 현재 당사의 부동산에 대한 임대보증금과 관련하
여
144,671천원
의
근저당권이 설정되어 있습니다.

32. 무형자산

당반기와 전반기 중 무형자산의 변동내용은 다음과 같습니다.

<당반기>
(단위: 천원)

구분
기초
취득
상각
당반기말

소프트웨어
24,056,435
2,216,747
(7,094,350)
19,178,832

회원권
4,709,662
-
-
4,709,662

기타의무형자산
50,003
-
-
50,003

합 계
28,816,100
2,216,747
(7,094,350)
23,938,497

<전반기>
(단위: 천원)

구분
기초
취득
상각
손상
당반기말

소프트웨어
33,266,436
2,757,226
(7,310,619)
-
28,713,043

회원권
4,735,662
-
-
(26,000)
4,709,662

기타의무형자산
51,396
-
(1,064)
-
50,332

합 계
38,053,494
2,757,226
(7,311,683)
(26,000)
33,473,037

33. 기타자산

당반기말 및 전기말 현재 기타자산의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

미수금
1,230,480,231
623,675,702

미수수익
24,948,800
19,523,192

선급금
9,698,417
5,835,443

선급비용
652,631
656,193

보증금
2,324,244
2,141,344

기타
12,216,834
18,814,838

소 계
1,280,321,157
670,646,712

대손충당금
(1,467,105)
(1,407,860)

합 계
1,278,854,052
669,238,852

34. 단기매매금융부채

당반기말 및 전기말 현재 단기매매금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

매도유가증권:

주식
-
101,806,475

기타
-
26,224,000

합 계
-
128,030,475

35. 당기손익인식지정금융부채

35-1. 당반기말 및 전기말 현재 당기손익인식지정금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

매도파생결합증권:

주가연계증권
-
283,765,990

기타파생결합증권
-
493,554,106

소 계
-
777,320,096

신용위험평가조정액:

주가연계증권
-
(740,229)

기타파생결합증권
-
(1,245,252)

소 계
-
(1,985,481)

이연최초거래일손익:

주가연계증권
-
(4,456,477)

기타파생결합증권
-
13,909,342

소 계
-
9,452,865

합 계
-
784,787,480

35-2. 당반기말 및 전기말 현재 매도파생결합증권의 내역은 다음과 같습니다.

<당반기말>
(단위: 천원)

당반기말 현재 당기손익인식지정금융부채 중 매도파생결합증권의 내역은 없습니다. 

<전기말>
(단위: 천원)

구 분
명목금액
발행금액
평가금액

주가연계증권
279,699,060
274,778,675
283,765,990

기타파생결합증권
511,444,040
525,853,327
493,554,106

합 계
791,143,100
800,632,002
777,320,096

35-3. 당반기와 전반기 중 이연최초거래일손익의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

기초 미상각금액
-
12,590,971

신규 발생금액
-
1,053,480

당기 손익계산서 반영금액
-
(3,953,807)

반기말 미상각금액
-
9,690,644

35-4. 당반기 와 전반기 현재 당기손익인식 대상으로 지정한 금융부채의 신용위험은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기
전기말

당기손익인식지정금융부채
-
777,320,096

신용위험의 변화로 인한 공정가치 기중 변동분
-
253,787

신용위험으로 인한 공정가치의 변동 누계
-
1,985,481

36. 당기손익-공정가치 측정 금융부채

36-1. 당반기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치 측정 금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

매도유가증권:

주식
581,653,566
-

매도파생결합증권:

주가연계증권
614,730,184
-

기타파생결합증권
803,373,980
-

소 계
1,418,104,164
-

신용위험평가조정액:

주가연계증권
(1,576,720)
-

기타파생결합증권
(2,014,089)
-

소 계
(3,590,809)
-

이연최초거래일손익:

주가연계증권
(10,630,868)
-

기타파생결합증권
13,012,375
-

소 계
2,381,507
-

합 계
1,998,548,428
-

36-2. 당반기말 및 전기말 현재 매도파생결합증권의 내역은 다음과 같습니다.

<당반기말>
(단위: 천원)

구 분
명목금액
발행금액
평가금액

주가연계증권
603,470,348
587,509,601
614,730,184

기타파생결합증권
814,175,136
718,613,758
803,373,980

합 계
1,417,645,484
1,306,123,359
1,418,104,164

<전기말>
(단위: 천원)

전기말 현재 당기손익-공정가치측정 금융부채 중 매도파생결합증권의 내역은 없습니다.

36-3. 당반기와 전반기 중 이연최초거래일손익의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

기초 미상각금액
9,452,866
-

신규 발생금액
(12,567,021)
-

당기 손익계산서 반영금액
5,495,662
-

반기말 미상각금액
2,381,507
-

36-4. 당반기와 전반기 중 신용위험의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기
전기말

당기손익-공정가치 측정 지정 금융부채
1,418,104,164
-

신용위험의 변화로 인한 
공정가치 기중 변동분
736,352
-

신용위험으로 인한 공정가치의 
변동 누계
2,721,833
-

37. 예수부채

당반기말 및 전기말 현재 예수부채 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

투자자 
예수금
위탁자예수금
3,408,111,179
2,984,264,070

원화장내파생상품거래예수금
226,451,219
204,386,845

외화장내파생상품거래예수금
48,694,362
40,266,764

청약자예수금
550,390
-

저축자예수금
87,749
147,419

집합투자증권투자자예수금
9,827,478
103,173,172

금현물투자자예수금
2,154,397
2,126,657

기타고객예수금
20,677
15,649

외화예수금
46,150,652
33,379,781

소 계
3,742,048,103
3,367,760,357

수입담보금
신용대주담보금
6,146,432
231,175

기타수입담보금(주1)
344,235,207
211,435,206

소 계
350,381,639
211,666,381

합 계
4,092,429,742
3,579,426,738

(주1)
대차계약에 따른 담보권자로서 거래상대방으로부터 설정된 현금담보를 제공받고 있습니다.

38. 차입부채

38-1. 당반기말 및 전기말 현재 차입부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

증금차입금
1,318,601,624
1,225,838,344

환매조건부 매도
1,992,004,989
1,411,610,216

전자단기사채
290,000,000
260,000,000

전환사채
142,616,619
141,581,764

회사채
349,089,128
149,586,115

합 계
4,092,312,360
3,188,616,439

38-2. 당반기말 및 전기말 현재 증금차입금의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
차입처
연이자율(%)
당반기말
전기말

유통금융차입금
한국증권금융
1.60~1.90
918,601,624
825,838,344

기타증금차입금
한국증권금융
1.63~2.88
400,000,000
400,000,000

합 계
1,318,601,624
1,225,838,344

38-3. 당반기말 및 전기말 현재 전자단기사채의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
연이자율(%)
당반기말
전기말

한양증권
1.82-1.84
90,000,000
260,000,000

비엔케이투자증권
1.78-1.81
200,000,000
-

합 계
290,000,000
260,000,000

38-4. 당반기말 현재 사채 및 전환사채의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
발행일
상환일
연이자율(%)
당반기말
전기말

무보증 공모사채
2017-10-23
2020-10-23
2.76%
150,000,000
150,000,000

무보증 공모사채
2018-05-25
2021-05-25
2.80%
200,000,000
-

사모 전환사채
2017-07-18
2022-07-18
1.00%
147,000,000
147,000,000

소 계
497,000,000
297,000,000

사채발행차금
(910,872)
(413,885)

전환권조정
(4,383,381)
(5,418,236)

합 계
491,705,747
291,167,879

38-5. 상기 공모사채(무보증)의 발행 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

사채
내용

명칭
키움증권 제1회 무기명식 이권부 무보증사채

권면총액
150,000,000

발행가액
150,000,000

표면이자율
2.76%

만기수익율
2.76%

표면이자지급 주기
매 3개월

발행일
2017-10-23

만기일
2020-10-23

발행비용
440,340

상환활증금
-

38-6. 상기 공모사채(무보증)의 발행 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

사채
내용

명칭
키움증권 제2회 무기명식 이권부 무보증사채

권면총액
200,000,000

발행가액
200,000,000

표면이자율
연 2.80%

만기수익율
연 2.80%

표면이자지급 주기
매 3개월

발행일
2018-05-25

만기일
2021-05-25

발행비용
586,440

상환활증금
-

38-7. 상기 전환사채(무보증)의 발행 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

전환사채
내용

명칭
키움증권 제1회 무기명식 이권부 사모 전환사채

액면가액
147,000,000

발행가액
147,000,000

액면이자율
연 1.00%

상환보장수익률
연 1.00%

전환조건
전환가액
105,247원/1주

청구기간
2018.07.18 ~ 2022.06.18

전환가격조정
전환청구전 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자, 주식배당, 준비금의 자본전입등을 통한 주식발행시 또는 시가를 하회하는 전환가액 또는 행사가액으로 전환사채 또는 신주인수권부사채 발행시 전환가격 조정

조기상환청구권
(Put Option)
행사기간
2020.07.18 및 이후 매 6개월에 해당하는 날 
 2022.01.18까지

행사가격
권면금액의 100.00%

39. 순확정급여부채

39-1. 당반기말 및 전기말 현재 순확정급여부채의 구성 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

확정급여채무의 현재가치
10,946,716
10,666,343

사외적립자산
(9,226,232)
(10,460,434)

순확정급여부채
1,720,484
205,909

39-2. 당반기와 전반기 중 확정급여채무 현재가치의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

기초
10,666,343
8,885,584

당기근무원가
1,352,023
1,201,365

이자비용
133,884
92,716

퇴직금 지급
(1,205,534)
(665,582)

기말
10,946,716
9,514,083

39-3. 당반기와 전반기 중 사외적립자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

기초
(10,460,434)
(8,500,000)

실제 회사의 납입부담금
-
-

사외적립자산의 기대수익
(131,042)
(88,301)

재측정요소
165,205
(141,246)

지급액
1,200,039
665,582

반기말
(9,226,232)
(8,063,965)

39-4. 당반기와 전반기 중 확정급여제도에 따라 당기손익에 인식한 총비용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

당기근무원가
1,352,023
1,201,365

이자비용
133,884
92,716

사외적립자산 기대수익
(131,042)
(88,301)

합 계
1,354,865
1,205,780

40. 기타부채

당반기말 및 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

미지급금
1,261,767,545
589,556,985

미지급비용
49,892,645
43,618,727

임대보증금
1,480,844
1,419,984

선수수익
5,732,248
6,107,842

제세예수금
13,252,127
9,158,921

기타
4,171,339
15,457,214

합 계
1,336,296,748
665,319,673

41. 충당부채

당반기말 및 전기말 현재 충당부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

채무보증충당부채
2,004,672
-

비금융보증충당부채
10,562
-

합 계
2,015,234
-

42. 자본
금

42-1. 보통주 자본금

당사의 수권주식수는 60,000,000주이며, 당반기말 현재 발행한 주식은 22,099,740주입니다. 발행된 주식의 액면가액은 110,498,700천원이며, 모두 보통주입니다.

42-2. 우선주 자본금
당사는 당기 중 상환전환우선주를 발행하였으며 세부 내용은 다음과 같습니다.

1. 신주의 종류와 수
보통주식 (주)
-

기타주식 (주)
3,293,173

2. 1주당 액면가액 (원)
5,000

3. 증자전
 발행주식총수 (주)
보통주식 (주)
22,099,740

기타주식 (주)
-

4. 자금조달의 목적
시설자금 (원)
-

운영자금 (원)
355,198,346,607

타법인 증권 취득자금 (원)
-

기타자금 (원)
-

5. 증자방식
제3자 배정 증자

6. 상환에 관한 사항
상환조건
본건주식의 발행일로부터 20년 이내의 범위에서, 본건 주식의 발행일로부터 3년째 되는 날 (당일 포함) 및 그로부터 매 1년이되는 날에 본건 주식의 전부 또는 일부를 상환 가능

상환방법
상환권의 행사는 투자자에 대하여 상환하고자 하는 상환가능일의 60일 전부터 30일 전까지의 기간 동안 가능

상환기간
2021년 02월 22일 ~ 2038년 02월 22일

주당 상환가액
-

1년 이내 상환 예정인 경우
-

7. 전환에 관한 사항
전환조건
(전환비율 변동여부 포함)
투자자는 본건 주식의 발행일로부터 1년이 경과한 날(당일 포함)로부터 본건 주식의 발행일로부터 10년이 경과한 날(당일 포함)까지 전환을 청구가능, 최초의 전환비율은 1:1임.

전환청구기간
2019년 02월 22일 ~ 2028년 02월 22일

전환으로 발행할 주식의 종류
키움증권㈜ 기명식 보통주

전환으로 발행할 주식수
3,293,173

8. 의결권에 관한 사항
본건 주식은 의결권이 없음

9. 이익배당에 관한 사항
본건 주식은 비누적적, 참가적 우선주로서, 발행회사는 어느 회계연도에 대한 본건 주식에 대한 우선배당률에 따른 배당을 전액 하지 않는 경우 해당 회계연도에 보통주에 대한 배당을 할 수 없음

10. 기타 약정사항 (주주간 약정 및 재무약정 사항 등)
-

43. 기타자본항목 

당반기말 및 전기말 현재 기타자본항목의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

자본잉여금
보통주 주식발행초과금
187,214,231
187,214,231

우선주 주식발행초과금
338,645,523
-

자기주식처분이익
45
45

기타자본잉여금
680,139
680,139

소 계
526,539,938
187,894,415

자본조정
기타(전환권대가)
4,806,851
4,806,851

소 계
4,806,851
4,806,851

기타포괄손익누계액
후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목:

매도가능금융자산평가손익
-
59,245,743

기타포괄손익-공정가치 측정
 채무상품 평가손익
46,019 

-

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목:

확정급여제도의 재측정요소
(644,039)
(604,422)

기타포괄손익-공정가치 측정
 지분상품 평가손익
71,522,755
-

당기손익-공정가치 측정 
 금융부채 평가손익(신용위험조정)
2,721,833
-

소 계
73,646,568
58,641,321

합 계
604,993,357
251,342,587

44. 대손준비금

당사는 금융투자업규정 제3-8조에 근거하여 한국채택국제회계기준에 의한 대손충당금이 감독목적상 요구되는 충당금 적립액 합계금액에 미달하는 금액만큼을 대손준비금으로 적립하도록 요구받고 있습니다. 감독목적상 요구되는 충당금적립액은 금융투자업규정에서 규정하는 대출채권 등의 각호별로 금융투자업규정상의 최소적립율을 적용하여 결정한 금액으로 산출합니다.

동 대손준비금은 이익잉여금에 대한 임의적립금 성격으로 기존의 대손준비금이 결산일 현재 적립하여야 하는 대손준비금을 초과하는 경우에는 그 초과금액을 환입처리할 수 있고, 미처리결손금이 있는 경우에는 미처리결손금이 처리된 때부터 대손준비금을 적립하도록 합니다.

44-1. 당반기말 및 전기말 현재 대손준비금 적립예정금액은 다음과같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

대손준비금 기적립액
11,383,649
5,674,547

대손준비금 적립(환입)예정금액
(371,177)
5,709,102

대손준비금 잔액
11,012,472
11,383,649

44-2. 당반기 및 전반기의 대손준비금 환(전)입액 및 대손준비금 반영후 조정이익 등은다음과 같습니다.

(단위: 천원, 주당이익: 원)

구 분
당반기
전반기

대손준비금 반영전 반기순이익
142,801,258
104,028,827

대손준비금 환입(전입)액
371,177
(3,903,455)

대손준비금 반영후 조정이익(주1)
143,172,435
100,125,372

대손준비금 반영후 기본주당조정이익
5,440
4,531

대손준비금 반영후 희석주당조정이익
5,173
4,531

(주1) 상기 대손준비금 반영후 조정이익은 한국채택국제회계기준에 의한 수치는 아니며, 법인세효과 고려전의 대손준비금 전입액을 당기순이익에 반영하였을 경우를 가정하여 산출된 정보입니다.

45.
우
발
부채 및 약정사항

45-1. 당반기말 및 전기말 현재 사용제한예치금 등의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
예치기관
이자율(%)
담보제공금액

당반기말
전기말

예치금
투자자예탁금별도예치금(예금)(주1)
한국증권금융(주)
1.47
15,000,000
107,000,000

장내파생상품거래예치금(주2)
(주)신한은행 외
-
46,100,227
41,215,481

대차거래이행보증금(주3)
한국예탁결제원 외
-
530,666,692
12,302,451

유통금융차주담보금(주4)
한국증권금융(주)
1.25
6,146,432
231,174

장기성예금(주5)
(주)우리은행 외
2.06~2.15
45,000,000
5,000,000

기타예치금(주6)
(주)신한은행 외
-
49,138,016
38,189,238

소 계
692,051,367
203,938,344

당기손익인식지정
 금융자산
투자자예탁금별도예치금(신탁)(주1)
한국증권금융(주)
실적배당
-
2,755,913,982

당기손익-공정가치 측정 금융자산
투자자예탁금별도예치금(신탁)(주1)
한국증권금융(주)
실적배당
3,173,286,230

-

매도가능금융자산
손해배상공동기금
한국거래소
-
-
24,001,707

기타포괄손익-
 공정가치 측정
 금융자산
손해배상공동기금
한국거래소
-
35,509,911

-

합 계
3,900,847,508
2,983,854,033

(주1) 당사는 자본시장과금융투자업에관한법률 제74조 및 금융투자업규정 제4-39조의 규정에 따라 투자자예탁금을 당사의 자산과 구분하여야 하는 바, 위탁자예수금, 저축자예수금, 집합투자증권투자자예수금, 금현물투자자예수금, 장내파생상품거래예수금의 합계액에서 현금위탁증거금을 차감한 금액 이상의 금액을 매일 재계산하여한국증권금융에 별도 예치하여야 하며, 이를 양도하거나 담보로 제공할 수 없으며 누구든지 이를 상계ㆍ압류할 수 없습니다.

(주2) 당사는 금융투자업규정 제4-44조 및 제5-37조의 규정에 따라 한국증권금융에 별도 예치되지 아니하는 장내파생상품관련 투자자예탁금을 기타예치기관에 예치하고 있으며, 이를 양도하거나 담보로 제공할 수 없으며 누구든지 이를 상계ㆍ압류할 수 없습니다.

(주3) 당사는 한국예탁결제원, 한국증권금융의 증권대차거래중개업무규정에 따라 대차거래에 대하여 담보설정대상가액의 100%이상 110%이내에서 유가증권 또는 현금을 한국예탁결제원, 한국증권금융에 담보로 제공하고 있습니다.

(주4) 당사는 한국증권금융를 통하여 증권대주업무를 시행하고 있으며 증권대주거래에 따른 대주매각대금을 한국증권금융에 담보로 제공하고 있습니다.

(주5)
당사의 장기성예금은 금융기관과의 대출한도약정 및 증권차입담보 목적으로 인하여 사용제한되어 있습니다.

(주6)
금융투자업규정 제4-44조에
따라 한국증권금융에 별도 예치되지 아니하는 투자자예탁금에 대해 기타 예치기관에 예치한 금액은
당반기말

49,111,516천원

및

전기말

38,162,738
천원이며,

당
좌개설보증금은
당반기말 26,500천원

및 전기말 26,500
천

원
입니다.

45-2. 당반기말 현재 선물거래 등 당사의 영업활동과 관련하여 담보로 제공하고 있는유가증권 등의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

계정과목
세부내역
담보제공처
담보제공금액
비고

장부금액
대용가액

당기손익-공정가치 측정 금융자산
주식
한국거래소
229,984,176
176,085,904
주가지수선물옵션매매증거금

주식
한국예탁결제원
439,998,287
326,437,342
증권대차

ETF
삼성자산운용
52,535,035
45,175,910
환매조건부매도담보(대기관)

국채
케이비생명보험
20,673,472
20,330,000
장외파생상품매매증거금

국채
신한은행
83,315,122
80,780,000
장외파생상품매매증거금

회사채
국민은행
1,801,879
1,603,800
장외파생상품매매증거금

국채
제이피모간체이스은행
15,656,298
15,398,100
장외파생상품매매증거금

국채
한국거래소
8,805,086
8,644,100
장외파생증거금

국채
한국거래소
1,462,872
1,440,100
장외파생공동기금

특수채
한국거래소
19,725,258
18,580,000
증권시장거래증거금

특수채
증권금융
9,977,148
9,390,000
대차거래중개

특수채
증권금융
266,062,196
251,280,000
유통금융부담보

특수채
한국예탁결제원
1,000,184
941,000
증권대차

회사채
한국거래소
10,253,313
8,600,000
증권대차

회사채
한국거래소
3,001,320
2,553,000
장외파생증거금

회사채
증권금융
399,510,299
343,972,190
대차거래중개

국채
한국예탁결제원
111,395,800
109,493,440
환매조건부매도담보(대고객)

국채
한국예탁결제원
523,455,395
502,820,000
환매조건부매도담보(대기관)

특수채
한국예탁결제원
822,531,033
789,785,829
환매조건부매도담보(대고객)

특수채
한국예탁결제원
276,076,909
267,920,000
환매조건부매도담보(대기관)

회사채
한국예탁결제원
258,181,716
242,210,000
환매조건부매도담보(대기관)

합 계
3,555,402,798
3,223,440,715

1)
당사는 이외에 차입한 유가증권 중 당반기말 현재 채권 265,306,000천원을 장외파생상품 매매증거금 목적 담보로 제공하고 있습니다. 
2) 담보제공채권 중 대용가가 존재하지 않는 채권 대용가액 137,900,000천원이 포함되어있습니다.

45-3. 당반기말 현재 당사가 한국증권금융과 체결하고 있는 약정내역은 다음
과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
약정한도금액
약정기한

어음할인차입약정(주1)
일반자금재원
300,000,000
2019년 10월 31일까지

청약증거금재원
청약증거금 예탁금액 범위내

담보금융지원대출약정
한도대출
220,000,000
2020년 4월 30일까지

건별대출
200,000,000
2021년 3월 12일까지

미수금융지원대출약정
140,000,000
약정해지시까지

증권유통금융약정
1,200,000,000
2021년 10월 26일까지

기관운영자금대출약정
300,000,000
2020년 3월 2일까지

채권인수금융약정
97,000,000
2019년 8월 29일까지

일중거래자금대출약정
200,000,000
2020년 3월 2일까지

(주1) 당반기말 현재 어음할인차입약정과 관련하여 한국증권금융에 액면금액 1,000억원의 약속어음 2매를 견질로 제공하고 있습니다.

45-4.
당반기말 현재 당사는 신한은행 외 1개 은행과 2,150억원의 일중 대출한도약정을 맺고 있으며, 우리은행에 50억원의 장기성예금 및 한국증권금융에 예치되어 있는1,650억원의 특정금전신탁 수익권이 담보로 제공되어 있습니다.

또한 당사는 신한은행과 230억원의 어음할인차입약정을 체결하고 있습니다.

45-5.
당사는 하이비건설㈜ 에 대한 공탁 등 총 4건에 대하여 63,800천원의 보증을 위해 ㈜서울보증보험에 보험을 가입하고 있으며 총 보험가입금액은 63,800천원입니다.

45-6.
당반기말 현재 당사와 관련된 계류중인 소송사건은
당사가
원고인 1건

(113,487천
원)

과 당사가 피고인 2건(579,708천원)이며 당반기말 현재 소송사건의 결과를 예측할수 없습니다.

45-7
.

당
반기말 현재 매입대출채권(장부금액
325,801
천원)과 관련하여 종로구 창신동 소재 토지에 대하여 채권최고액 150억원의 근저당권을 공동담보로 설정하고 있습
니다.

45-8. 당반기말 현재 당사가 제공한 약정 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분
제공받는 자
약정금액
약정잔액

매입보장약정 (주1)(주2)
유에이치에스 외 4개사
237,500,000
150,163,636

증권인수확약 (주3)
케이더블유스카이제일차 외 16개사
599,700,000
494,002,844

합 계
837,200,000
644,166,480

(주1) 기업어음 중 일부 또는 전부가 시장 매출이 이루어 지지 않아 대금납입이 이루어지지 아니한 잔여 기업어음에 대해 기초자산 및 채무인수기관의 일정한 신용등급 유지 등을 조건으로 매입하는 유동성공여 약정입니다.

(주2) 상기 기업어음증권 매입보장 약정에 따라 당반기말 현재 당사가 보유중인 기업어음증권의 잔액은 없습니다.

(주3) 발행사가 채무 상환을 불이행할 경우 매입확약을 제공한 당 기관이 대출채권 등을 매입하여 이를 상환하는 신용보강의 방법으로, 현재 당사가 보유중인 대출채권 등의 잔액은 없습니다.

46. 예수유가증권 및 차입유가증권

당반기말 및 전기말 현재 당사가 고객을 대신하여 보관하고 있는 예수증권 등의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말
평가기준

예수유가증권:

위탁자유가증권
30,442,483,370
27,534,755,415
공정가액

집합투자증권투자자유가증권
12,356,996,475
13,362,384,369
매도기준가격

저축자유가증권
527,573
477,022
공정가액

소 계
42,800,007,418
40,897,616,806

차입유가증권:

주식
1,050,022,100
321,366,245
공정가액

채권
391,678,295
231,796,815
공정가액

소 계
1,441,700,395
553,163,060

합 계
44,241,707,813
41,450,779,866

47. 대여유가증권

당반기말 및 전기말 현재 대여유가증권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

자기분
262,760,149
107,230,082

예탁분(주1)
1,166,066,512
573,614,563

합 계
1,428,826,661
680,844,645

(주1) 대차계약에 따른 담보권자로서 거래상대방으로부터 설정된
344,235,206천원
의 현금담보를 제공받고 있습니다.

48. 외화자산 및 외화부채

48-1. 당반기말 및 전기말 현재 외화자산과 외화부채의 주요 내역은 다음과 같습니다

<당반기말>

(단위: 천원, USD, JPY, HKD, GBP, CNY, EUR,
BRL)

구 분
계정과목
화 폐
금 액
원화환산액

외화자산
예치금
기타예치금
USD
31,361,496
35,178,190

JPY
83,678,369
849,160

HKD
64,436,470
9,209,905

GBP
282,414
414,259

CNY
27,762,244
4,703,202

EUR
362,643
470,355

BRL
223
64

소 계
50,825,135

장내파생상품거래예치금
USD
41,940,467
47,044,622

JPY
19,351,330
196,375

HKD
7,756,419
1,108,625

GBP
350,958
514,803

CNY
298,256
50,528

EUR
1,361,719
1,766,177

소 계
50,681,130

당기손익-
공정가치 측정 금융자산
외화주식
JPY
285,400
2,896

USD
12,208,930
13,694,757

소 계
13,697,653

외화집합투자증권
USD
223,884,440
251,131,176

기타
USD
2,730,596
3,062,909

기타자산
USD
17,366
19,480

합 계
369,417,483

구 분
계정과목
화 폐
금 액
원화환산액

외화부채
투자자예수금
USD
71,619,363
80,335,439

JPY
79,333,057
805,064

HKD
65,212,726
9,320,855

EUR
17,316
22,459

CNY
25,570,088
4,331,829

GBP
20,022
29,368

소 계
94,845,014

기타부채
USD
52,543
58,937

JPY
475,108
4,821

HKD
93,904
13,422

CNY
72,552
12,291

소 계
89,471

당기손익-
공정가치 측정금융부채
매도파생결합증권
USD
74,554,129
83,627,367

합 계
178,561,852

(주1) CNY는 홍콩시장에서 거래되는 위안화 환율을 적용하였습니다.

<전기말>
(단위: 천원, USD, JPY, HKD, GBP, CNY, EUR, BRL,SGD)

구 분
계정과목
화 폐
금 액
원화환산액

외화자산
예치금
기타예치금
USD
20,499,686
21,963,364

JPY
87,969,704
834,929

HKD
64,865,044
8,891,052

GBP
602,373
867,135

CNY(주1)
38,138,051
6,241,292

EUR
720,135
921,233

BRL
223
71

소 계
39,719,076

장내파생상품거래
예치금
USD
38,075,251
40,793,824

JPY
23,319,454
221,327

HKD
31,467,211
4,313,211

GBP
5,000
7,198

CNY(주1)
188,135
30,788

EUR
10,000
12,793

소 계
45,379,141

구 분
계정과목
화 폐
금 액
원화환산액

외화자산

단기매매
금융자산

외화집합투자증권
USD
7,586,383
8,128,051

당기손익인식
지정금융자산

기타
EUR
81,762,768
104,595,021

매도가능
금융자산

외화집합투자증권
EUR
28,225,324
36,107,246

기타
USD
2,559,352
2,742,089

기타자산
USD
13,832
14,820

CNY(주1)
604,760
98,969

GBP
2,042
2,940

소 계
116,729

합 계
236,787,353

외화부채
투자자예수금
USD
55,128,118
59,064,266

JPY
76,077,253
722,057

HKD
66,489,880
9,113,768

EUR
9,537
12,200

CNY(주1)
28,909,201
4,730,991

GBP
2,267
3,262

소 계
73,646,544

기타부채
USD
66,244
70,974

HKD
304
42

CNY(주1)
1,422,074
232,722

소 계
303,738

합 계
73,950,282

(주1) CNY는 홍콩시장에서 거래되는 위안화 환율을 적용하였습니다.

48-2. 당반기와 전반기 중 손익으로 인식한 순외환차이 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

외화환산손익
698,713
963,502
(1,052,953)
(1,052,953)

외환차손익
528,457
1,168,631
675,536
675,537

합 계
1,227,170
2,132,133
(377,417)
(377,416)

49. 특수관계자

49-1. 당반기말 현재 당사의 특수관계자는 다음과 같습니다.

회사명
국 가
당사와의 관계

다우데이타
대한민국
최상위지배기업

다우기술
대한민국
지배기업

키움인베스트먼트
대한민국
종속기업

키움저축은행
대한민국
종속기업

키움YES저축은행
대한민국
종속기업

키움투자자산운용
대한민국
종속기업

PT Kiwoom sekuritas Indonesia
인도네시아
종속기업

키움프라이빗에쿼티
대한민국
종속기업

키움성장12호일자리창출투자조합
대한민국
종속기업

키움문화벤처제2호투자조합
대한민국
종속기업

프렌드 신기술사업투자조합 1호
대한민국
종속기업

키움뉴마진글로벌파트너쉽 사모투자합자회사
대한민국
종속기업

글로벌강소기업키움엠엔에이전략 창업벤처전문 사모투자합자회사
대한민국
종속기업

키움작은거인증권투자신탁1호
대한민국
종속기업

키움작은거인50채권혼합
대한민국
종속기업

KTB공모주하이일드사모증권 3호
대한민국
종속기업

키움장기코어밸류
대한민국
종속기업

키움분리과세하이일드K-1
대한민국
종속기업

글로벌원사모공모주투자신탁제1호
대한민국
종속기업

키움 글로벌 올에셋 투자신탁
대한민국
종속기업

키움달러표시우량채권증권자투자신탁채권
대한민국
종속기업

디에스_IPO_Selection_전문투자형사모증권투자신탁
대한민국
종속기업

하이 보험연계증권 사모증권 투자신탁
대한민국
종속기업

메리츠 AI-G Return 전문투자자형사모증권투자신탁
대한민국
종속기업

KS Asia Absolute Return Fund IC Class G
홍콩
종속기업

KS Korea Credit Fund 1 IC Class B
홍콩
종속기업

메리츠 AI-Kbond전문투자형사모증권투자신탁
대한민국
종속기업

씨스퀘어 벤처투자 전문투자형 사모투자신탁 4
대한민국
종속기업

라이노스 K바이오메자닌 전문투자형 사모투자신
대한민국
종속기업

키움K고래멀티전략전문사모투자신탁제1호C-S
대한민국
종속기업

지브이에이 코스닥 IPO-I 전문투자형 사모투자
대한민국
종속기업

포커스K3 슈퍼리치 블루버드 코스닥벤처 전문투
대한민국
종속기업

키움키워드림TDF2025 증권투자신탁제1호
대한민국
종속기업

키움키워드림TDF2030 증권투자신탁제1호
대한민국
종속기업

키움키워드림TDF2035 증권투자신탁제1호
대한민국
종속기업

키움키워드림TDF2040 증권투자신탁제1호
대한민국
종속기업

키움키워드림TDF2045 증권투자신탁제1호
대한민국
종속기업

다우홍콩유한공사
홍콩
관계기업

Nok Nok Labs.
미국
관계기업

지엘쌍동도시개발주식회사
대한민국
관계기업

대전 월평공원 개발사업 PFV
대한민국
관계기업

케이클라비스마이스터신기술조합제십칠호
대한민국
관계기업

GMB-IBKC 바이오 투자조합
대한민국
관계기업

키움 마일스톤US전문투자형사모부동산투자신탁9호
대한민국
관계기업

현대인베스트먼트 중소형배당주증권자1호
대한민국
관계기업

하나전문투자형사모부동산투자신탁28호
대한민국
관계기업

키움선명e-알파인덱스 증권투자신탁 1호
대한민국
관계기업

폴라리스 제6호 사모투자 합자회사
대한민국
관계기업

신한-K2 글로벌 소재 투자조합
대한민국
관계기업

이앤에프엠버제2호 사모투자합자회사
대한민국
관계기업

프렌드제1호사모투자합자회사
대한민국
관계기업

멀티에셋메이투안핑전문투자형사모투자신탁
대한민국
관계기업

이지스글로벌전문투자형사모부동산투자신탁 148-1호
대한민국
관계기업

이지스글로벌전문투자형사모부동산투자신탁 148-2호
대한민국
관계기업

키움증권-프랜드제1호 신기술사업투자조합
대한민국
관계기업

멀티에셋성장바이오전문투자형사모투자신탁2호
대한민국
관계기업

브레인FC전문투자형사모투자신탁20호
대한민국
관계기업

프렌드 글로벌성장투자조합 1호
대한민국
관계기업

대신신기술투자조합 1호
대한민국
관계기업

엔에이치하이테크제1호신기술사업투자조합
대한민국
관계기업

키움-오비트 1호 신기술사업투자조합
대한민국
관계기업

브레인코스닥벤처전문투자형1호(C-I)
대한민국
관계기업

아이온 코스닥 벤처투자 전문사모투자신탁 제1호
대한민국
관계기업

플랫폼파트너스스마트벤처사모투자신탁1호
대한민국
관계기업

디에스 Quattro.R 코스닥벤처 사모투자신탁
대한민국
관계기업

키움글로벌하이일드명품셀렉션증권투자신탁
대한민국
기타 특수관계자

KTB 메짜닌사모투자증권제73호
대한민국
기타 특수관계자

키움글로벌금리와물가연동(UH)[채권-재간접형]C-F
대한민국
기타 특수관계자

키움글로벌파워A.I.전문투자형사모투자신탁제2호
대한민국
기타 특수관계자

키움문화벤처1호 투자조합
대한민국
기타 특수관계자

미래창조다우키움시너지M&A
대한민국
기타 특수관계자

한·영 이노베이션펀드 제1호
대한민국
기타 특수관계자

바로북
대한민국
기타 특수관계자

DAOU(DALIAN) TECHNOLOGY DEVELOPMENT
중국
기타 특수관계자

키움이앤에스(구 다우와키움)
대한민국
기타 특수관계자

키다리스튜디오(구 다우인큐브)
대한민국
기타 특수관계자

키다리스타(구 키다리스튜디오)
대한민국
기타 특수관계자

키다리이엔티
대한민국
기타 특수관계자

다우재팬
일본
기타 특수관계자

사람인에이치알
대한민국
기타 특수관계자

사람인에이치에스
대한민국
기타 특수관계자

한국정보인증
대한민국
기타 특수관계자

에스지서비스
대한민국
기타 특수관계자

이머니
대한민국
기타 특수관계자

미래테크놀로지
대한민국
기타 특수관계자

키움에셋플래너
대한민국
기타 특수관계자

다우(대련)과기개발유한공사
중국
기타 특수관계자

나미빌딩주차장관리 유한공사
중국
기타 특수관계자

이매진스(구 멀티비츠이미지)
대한민국
기타 특수관계자

게티이미지코리아
대한민국
기타 특수관계자

이토마토
대한민국
기타 특수관계자

토마토솔루션
대한민국
기타 특수관계자

NSHC
대한민국
기타 특수관계자

톰톰
대한민국
기타 특수관계자

다우베트남(유)
베트남
기타 특수관계자

WOSMU SAS
프랑스
기타 특수관계자

한국전력우리스프랏글로벌해외자원개발사모투자전문회사
대한민국
기타 특수관계자

한국전력우리스프랏글로벌 사모투자전문회사
대한민국
기타 특수관계자

포스코우리이아이지글로벌사모투자전문회사
대한민국
기타 특수관계자

로엠씨
대한민국
기타 특수관계자

키움코어랜드사모부동산제1호
대한민국
기타 특수관계자

㈜와이즈버즈
대한민국
기타 특수관계자

키움프라이빗에쿼티코리아와이드파트너스사모투자합자회사
대한민국
기타 특수관계자

키움프라이빗에쿼티코리아와이드파트너스투자목적회사
대한민국
기타 특수관계자

(주)동부고속
대한민국
기타 특수관계자

글로벌강소기업키움엠앤에이전략창업벤처전문사모투자합자회사
대한민국
기타 특수관계자

가젤기업펀드
대한민국
기타 특수관계자

키움성장15호세컨더리투자조합
대한민국
기타 특수관계자

키움글로벌코어밸류C-F
대한민국
기타 특수관계자

키움한당청중국본토RQFⅡ주식증권자투자신탁제1호
대한민국
기타 특수관계자

키움커버드콜플러스증권자투자신탁
대한민국
기타 특수관계자

키움K200인덱스증권투자신탁[주식-파생형]C-F
대한민국
기타 특수관계자

PT Kiwoom Investment Management
인도네시아
기타 특수관계자

49-2. 당반기와 전반기의 특수관계자와의 중요한 영업상의 거래내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
회사명
매출 등
매입 등 (주1)

당반기
전반기
당반기
전반기

최상위지배기업

다우데이타

2,185
-
1,898
909

지배기업

다우기술

19,513
15,728
27,742,768
29,129,998

종속기업
키움인베스트먼트
196,578
2,225,679
105,917
35,985

키움저축은행
5,313,542
5,872,000
-
-

키움투자자산운용
5,563,145
3,999,786
214
344

키움YES저축은행
114,918
106,869
51
-

키움프라이빗에쿼티
106,350
35,159
18,280
-

소 계

11,294,533
12,239,493
124,462
36,329

관계기업
지엘쌍동도시개발주식회사
160,365
175,690
-
-

기타특수관계자
키움이앤에스(구 다우와키움)
45,480
44,100
1,094,978
1,122,538

사람인에이치알
24,195
40,836
92,922
94,815

한국정보인증
62,150
38,172
7,319
240

이머니
2,247
53,445
769,566
793,964

키다리스튜디오(구 다우인큐브)
741

-

-
35

미래테크놀로지
1,259

-

-
2,116

이매진스(구 멀티비츠이미지)
629

-

-
-

이토마토
-

-

-
313,636

사람인에이치에스

-

-

37,983
68,827

게티이미지코리아
2,518
-
-
-

(주)동부고속
-
-
8,250
-

소 계

139,219
176,553
2,011,018
2,396,171

합 계
11,615,815
12,607,464
29,880,146
31,563,407

(주1) 당기 매입금액은 부가가치세가 제외된 금액입니다.

49-3. 당반기말 및 전기말 현재 특수관계자와의 채권ㆍ채무의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
회사명
채권
채무

당반기말
전기말
당반기말
전기말

최상위지배기업
다우데이타
-
190,554
1,066,038
3,000,191

지배기업
다우기술
324,297
-
8,403,175
5,933,555

종속기업
키움인베스트먼트
-
-
1,088,247
7,331,113

키움저축은행
10,028,742
-
-
-

키움투자자산운용
1,260
2,120
845,101
784,337

키움YES저축은행
-
-
111,285
111,285

키움프라이빗에쿼티
-
-
174,003
548,990

소 계
10,030,002
2,120
2,218,636
8,775,725

관계기업
지엘쌍동도시개발주식회사
-
5,130,000
-
11,806

기타특수
관계자
키움이앤에스(구 다우와키움)
815,000
815,000
364,623
24,653

사람인에이치알
21,260
-
21,260
27,594

한국정보인증
8,833
9,165
7,746,016
694,857

이머니
137,021
81,362
493,185
564,615

이매진스(구 멀티비츠이미지)
-
-
-
71,103

이토마토
-
-
-
52,014

(주)동부고속
-
-
9,075
-

소 계
982,114
905,527
8,634,159
1,434,836

합 계
11,336,413
6,228,201
20,322,008
19,156,113

49-4. 당반기와 전반기 중 특수관계자와의 자금거래 중 현금출자 내역은다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
회사명
당반기
전반기

종속기업
메리츠 AI-G Return 전문투자자형사모증권투자신탁
50,000,000
-

키움프라이빗에쿼티 주식회사
-
20,000,000

PT Kiwoom sekuritas Indonesia
-
17,220,011

키움문화벤처제2호투자조합
-
800,000

디에스_IPO_Selection_전문투자형 
 사모증권투자신탁
-
10,000,000

소 계
50,000,000
48,020,011

관계기업
키움증권-프랜드제1호 신기술사업투자조합
1,000,000
-

이지스글로벌전문투자형사모부동산투자신탁 148-1호
2,569,936
-

이지스글로벌전문투자형사모부동산투자신탁 148-2호
1,713,291
-

멀티에셋성장바이오전문투자형사모투자신탁2호
10,000,000
-

브레인FC전문투자형사모투자신탁20호
2,500,000
-

GMB-IBKC 바이오 투자조합
-
5,000,000

키움ROKI1멀티에셋 로보어드바이저펀드
-
1,000,000

하나전문투자형사모부동산투자신탁28호
-
3,000,000

소 계
17,783,227
9,000,000

합 계
67,783,227
57,020,011

49-5. 당반기말 현재 특수관계자와의 중요한 지급보증 및 담보제공은 없습니다.

49-6. 당반기와 전반기의 주요경영진에 대한 보상은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

급여 및 상여 등
3,437,744
3,437,744

퇴직급여
107,866
845,426

합 계
3,545,610
4,283,170

50. 현금흐름표

50-1. 당반기와 전반기의 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

거래 내용
당반기
전반기

이익준비금의 적립
2,872,966
1,878,478

대손준비금의 적립
5,709,101
1,138,858

매도가능금융자산평가손익
-
117,886,329

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익
14,225,434
-

기타포괄손익-공정가치 측정
금융부채 평가손익

971,440
-

보험수리적손익
165,205
141,248

자본에 가감하는 이연법인세효과
3,757,213
(37,670,715)

IFRS1109호 전환효과

3,360,888,714

-

50-2.
재무활동에서 생기는 부채의 변동

당반기 재무활동에서 생기는 부채의 변동은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당반기초
재무활동 현금흐름
기타
당반기말

차입금
1,225,838,344
92,763,279
-
1,318,601,623

환매조건부매도
1,411,610,216
580,394,772
-
1,992,004,988

전자단기사채
260,000,000
30,000,000
-
290,000,000

사채
291,167,880
199,413,560
1,124,308
491,705,748

임대보증금
1,419,984
60,860
-
1,480,844

합 계
3,190,036,424
902,632,471
1,124,308
4,093,793,203

'기타'에는 장기차입금의 계정재분류 효과 및 금융리스부채 및 할부구매계약에 따른 채무의 시간경과에 따른 유동성 대체, 기말 현재 지급되지 않은 특별배당의 발생, 이자부차입금의 미지급이자 발생이 포함되어 있습니다. 기업은 이자의 지급을 영업활동현금흐름으로 분류하고 있습니다.

51. 공
정가치 측정

51-1. 당반기말 및 전기말 현재 공정가치 측정 자산 및 부채는 다음과 같습니다.

<당반기말>
(단위: 천원)

구 분
장부금액
공정가치

자산
현금 및 예치금 (주1)
818,154,351
818,154,351

당기손익-공정가치 측정 금융자산
7,974,748,273
7,974,748,273

파생상품자산
44,264,300
44,264,300

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산
506,620,188
506,620,188

상각후원가 측정 금융자산(주1)
1,835,253,272
1,835,253,272

기타금융자산(주1)(주2)
1,256,286,170
1,256,286,170

합 계
12,435,326,554
12,435,326,554

부채
당기손익-공정가치 측정 금융부채
1,998,548,428
1,998,548,428

파생상품부채
15,103,808
15,103,808

예수부채(주1)
4,092,429,742
4,092,429,742

차입부채(주1)
4,092,312,360
4,092,312,360

기타금융부채(주1)(주2)
1,313,141,034
1,313,141,034

합 계
11,511,535,372
11,511,535,372

(주1) 장부금액이 공정가치의 근사치이므로 장부금액을 공정가치로 간주하였습니다.

(주2) 재무상태표상의 기타자산 및 기타부채 계정에서 금융상품의 요건을 충족하지 못하는 선급금 및 선수금 등의 항목을 제외하고 그 외의 계정과목 중 금융상품의 요건을 충족하는 항목을 합한 것입니다.

<전기말>
(단위: 천원)

구 분
장부금액
공정가치

자산
현금 및 예치금(주1)
282,837,080
282,837,080

단기매매금융자산
2,685,544,867
2,685,544,867

당기손익인식지정금융자산
3,149,491,855
3,149,491,855

파생상품자산
27,557,017
27,557,017

매도가능금융자산
645,588,938
645,588,938

대출채권(주1)
1,566,151,946
1,566,151,946

기타금융자산(주1)(주2)
643,932,377
643,932,377

합 계
9,001,104,080
9,001,104,080

부채
단기매매금융부채
128,030,475
128,030,475

당기손익인식지정금융부채
784,787,480
784,787,480

파생상품부채
6,358,009
6,358,009

예수부채(주1)
3,579,426,738
3,579,426,738

차입부채(주1)
3,188,616,440
3,188,616,440

기타금융부채(주1)(주2)
634,595,695
634,595,695

합 계
8,321,814,837
8,321,814,837

(주1) 장부금액이 공정가치의 근사치이므로 장부금액을 공정가치로 간주하였습니다.

(주2) 재무상태표상의 기타자산 및 기타부채 계정에서 금융상품의 요건을 충족하지 못하는 선급금 및 선수금 등의 항목을 제외하고 그 외의 계정과목 중 금융상품의 요건을 충족하는 항목을 합한 것입니다.

51-2. 공정가치 서열체계

당반기말 및 전기말 현재 자산 및 부채의 공정가치 측정 서열체계는 다음과 같습니다

<당반기말>
(단위: 천원)

구 분
수준1
수준2
수준3
합 계

공정가치로 측정되는 자산:

당기손익-공정가치 측정 금융자산
2,154,409,013
5,487,827,548
332,511,712
7,974,748,273

파생상품자산
574,814
21,426,817
22,262,669
44,264,300

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산
447,370,796
30,051,073
29,198,319
506,620,188

합 계
2,602,354,623
5,539,305,438
383,972,700
8,525,632,761

공정가치가 공시되는 자산:

현금 및 예치금
-
818,154,351
-
818,154,351

상각후원가 측정 금융자산
-
-
1,835,253,272
1,835,253,272

기타금융자산
-
-
1,256,286,170
1,256,286,170

합 계
-
818,154,351
3,091,539,442
3,909,693,793

공정가치로 측정되는 부채:

당기손익-공정가치 측정 금융부채
581,653,565
-
1,416,894,863
1,998,548,428

파생상품부채
-
8,223,469
6,880,339
15,103,808

합 계
581,653,565
8,223,469
1,423,775,202
2,013,652,236

공정가치가 공시되는 부채:

예수부채
-
4,092,429,742
-
4,092,429,742

차입부채
-
-
4,092,312,360
4,092,312,360

기타금융부채
-
-
1,313,141,034
1,313,141,034

합 계
-
4,092,429,742
5,405,453,394
9,497,883,136

<전기말>
(단위: 천원)

구 분
수준1
수준2
수준3
합 계

공정가치로 측정되는 자산:

단기매매금융자산
1,483,997,385
1,201,547,482
-
2,685,544,867

당기손익인식지정금융자산
-
3,021,135,754
128,356,101
3,149,491,855

파생상품자산
1
5,543,351
22,013,665
27,557,017

매도가능금융자산
437,782,649
77,639,827
130,166,462
645,588,938

합 계
1,921,780,035
4,305,866,414
280,536,228
6,508,182,677

공정가치가 공시되는 자산:

현금 및 예치금
-
282,837,080
-
282,837,080

대출채권
-
-
1,566,151,946
1,566,151,946

기타금융자산
-
-
643,932,377
643,932,377

합 계
-
282,837,080
2,210,084,323
2,492,921,403

공정가치로 측정되는 부채:

단기매매금융부채
128,030,475
-
-
128,030,475

당기손익인식지정금융부채
-
-
784,787,480
784,787,480

파생상품부채
-
602,101
5,755,908
6,358,009

합 계
128,030,475
602,101
790,543,388
919,175,964

공정가치가 공시되는 부채:

예수부채
-
3,579,426,738
-
3,579,426,738

차입부채
-
-
3,188,616,440
3,188,616,440

기타금융부채
-
-
634,595,695
634,595,695

합 계
-
3,579,426,738
3,823,212,135
7,402,638,873

51-3. 당반기와 전반기 중 공정가치 평가유형 수준3에 해당하는 공정가치로 측정되는 자산 및 부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당반기>
(단위: 천원)

구 분
기 초
당기손익
매 입
매 도
당반기말

공정가치로 측정되는 자산:

당기손익-공정가치 측정 금융자산
252,807,243
(1,670,490)
115,047,774
(33,672,815)
332,511,712

파생상품자산
22,013,664
312,619
23,621,968
(23,685,582)
22,262,669

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산
5,715,319
-
48,321,442
(24,838,442)
29,198,319

합 계
280,536,226
(1,357,871)
186,991,184
(82,196,839)
383,972,700

공정가치로 측정되는 부채:

당기손익-공정가치 측정 금융부채
784,787,480
32,084,951
1,031,132,536
(431,110,104)
1,416,894,863

파생상품부채
5,755,907
707,945
822,734
(406,247)
6,880,339

합 계
790,543,387
32,792,896
1,031,955,270
(431,516,351)
1,423,775,202

<전반기>
(단위: 천원)

구 분
기 초
당기손익
매 입
매 도
전반기말

공정가치로 측정되는 자산:

당기손익인식지정금융자산
175,186,601
8,723,717
40,337,492
(63,202,781)
161,045,029

파생상품자산
10,848,172
293,517
25,492,870
(10,533,296)
26,101,264

매도가능금융자산
91,068,985
-
21,346,997
(40,829,214)
71,586,768

합 계
277,103,758
9,017,234
87,177,359
(114,565,291)
258,733,060

공정가치로 측정되는 부채:

당기손익인식지정금융부채
684,342,245
(53,898,044)
243,199,871
(475,986,337)
505,453,823

파생상품부채
6,921,396
4,927,361
5,105,745
(2,094,990)
5,004,790

합 계
691,263,641
(48,970,683)
248,305,616
(478,081,328)
510,458,613

52. 금융상품의 범주별 분류

당반기말 및 전기말 현재 금융자산 및 부채의 범주별 분류는 다음과 같습니다.

<당반기말>
(단위: 천원)

구 분
당기손익-공정가치
측정 금융자산
기타포괄손익-
공정가치 측정
금융자산
상각후원가 측정 금융자산
합 계

금융자산:

현금 및 예치금

-
-
818,154,351
818,154,351

당기손익-공정가치 측정 금융자산
7,974,748,273
-
-
7,974,748,273

파생상품자산
44,264,300
-
-
44,264,300

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산
-
506,620,188
-
506,620,188

상각후원가 측정 금융자산
-
-
1,835,253,272
1,835,253,272

기타금융자산(주1)
-
-
1,256,286,170
1,256,286,170

합 계
8,019,012,573
506,620,188
3,909,693,793
12,435,326,554

금융부채:

당기손익-공정가치 측정 금융부채
1,998,548,428
-
-
1,998,548,428

파생상품부채
15,103,808
-
-
15,103,808

예수부채
-
-
4,092,429,742
4,092,429,742

차입부채
-
-
4,092,312,360
4,092,312,360

기타금융부채(주1)
-
-
1,313,141,034
1,313,141,034

합 계
2,013,652,236
-
9,497,883,136
11,511,535,372

(주1) 재무상태표상의 기타자산 및 기타부채 계정에서 금융상품의 요건을 충족하지 못하는 선급금 및 선수금 등의 항목을 제외하고 그 외의 계정과목 중 금융상품의 요건을 충족하는 항목을 합한 것입니다.

<전기말>
(단위: 천원)

구 분
단기매매
금융상품
당기손익인식
지정금융상품
매도가능
금융상품
상각후원가
금융상품
합 계

금융자산:

현금 및 예치금

-
-
-
282,837,080
282,837,080

단기매매금융자산
2,685,544,867
-
-
-
2,685,544,867

당기손익인식지정금융자산
-
3,149,491,855
-
-
3,149,491,855

파생상품자산
27,557,017
-
-
-
27,557,017

매도가능금융자산
-
-
645,588,938
-
645,588,938

대출채권
-
-
-
1,566,151,946
1,566,151,946

기타금융자산(주1)
-
-
-
643,932,377
643,932,377

합 계
2,713,101,884
3,149,491,855
645,588,938
2,492,921,403
9,001,104,080

금융부채:

단기매매금융부채
128,030,475
-
-
-
128,030,475

당기손익인식지정금융부채
-
784,787,480
-
-
784,787,480

파생상품부채
6,358,009
-
-
-
6,358,009

예수부채
-
-
-
3,579,426,738
3,579,426,738

차입부채
-
-
-
3,188,616,440
3,188,616,440

기타금융부채(주1)
-
-
-
634,595,695
634,595,695

합 계
134,388,484
784,787,480
-
7,402,638,873
8,321,814,837

(주1) 재무상태표상의 기타자산 및 기타부채 계정에서 금융상품의 요건을 충족하지 못하는 선급금 및 선수금 등의 항목을 제외하고 그 외의 계정과목 중 금융상품의 요건을 충족하는 항목을 합한 것입니다.

6. 기타 재무에 관한 사항

가
.
대손충당금 설정현황

1) 계
정과목별 대손충당금 설정내용

(단위: 천원, %)

구 분
채권금액
대손충당금
대손설정율(%)

제20기 반기
대출채권
콜론
1,831,640
-
-

신용공여금
1,833,834,724
-
-

환매조건부매수
15,350,000
-
-

대여금
2,748,847
-
-

대출금
1,550,762,650
53,010,959
3.4

매입대출채권
17,225,801
16,997,740
98.7

대지급금
537,221
537,222
100.0

사모사채
1,000,000
20,000
2.0

소 계
3,423,290,883
69,608,895
2.1

상각후원가측정
 유가증권
국채
153,359
-
-

지방채
6,176,391
-
-

소 계
6,329,750
-
-

수취채권
(기타자산)
미수금
1,246,323,234
2,753,156
0.2

미수수익
41,962,765
1,530,334
3.6

소 계
1,288,285,999
4,283,490
0.3

합 계
4,717,906,632
74,849,411
1.6

제19기
대출채권
콜론
142,000
-
-

신용공여금
1,559,614,381
-
-

환매조건부매수
15,800,000
-
-

대여금
2,485,631
-
-

대출금
1,476,916,186
32,720,481
2.2

매입대출채권
17,225,801
16,997,740
98.7

대지급금
537,221
537,221
100.0

사모사채
3,371,891
2,391,891
70.9

소 계
3,076,093,111
52,647,333
1.7

수취채권
(기타자산)
미수금
639,110,838
2,693,910
0.4

미수수익
36,590,004
1,537,286
4.2

소 계
675,700,842
4,231,196
0.6

합 계
3,751,793,953
56,878,529
1.5

제18기
대출채권
콜론
2,902,182
-
-

신용공여금
1,067,845,854
-
-

환매조건부매수
43,800,000
-
-

대여금
2,246,603
-
-

대출금
994,170,068
33,743,357
3.4

매입대출채권
17,225,801
16,997,740
98.7

대지급금
537,221
537,221
100.0

사모사채
3,371,891
2,391,891
70.9

소 계
2,132,099,620
53,670,209
2.5

수취채권
(기타자산)
미수금
304,166,631
2,541,022
0.8

미수수익
28,034,205
1,455,016
5.2

소 계
332,200,836
3,996,038
1.2

합 계
2,464,300,456
57,666,247
2.3

주) 계정과목별 대손충당금 설정내용은 연결재무제표 기준으로 작성하였습니다.

2
) 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황

(단위: 천원)

구 분
제20기 반기
제19기
제18기

1. 기초 대손충당금 잔액합계
56,878,529
57,666,247
59,245,536

2. 순대손처리액(①-②±③)
11,932,047
(10,037,227)
(14,389,423)

① 대손처리액(상각채권액)
(2,234,043)
(7,746,876)
(13,778,859)

② 상각채권회수액
563,002
2,290,351
624,117

③ 기타증감액
14,729,092
-
13,553

3. 대손상각비 계상(환입)액
7,632,000
9,249,509
12,810,134

4. 기말 대손충당금 잔액합계
76,442,576
56,878,529
57,666,247

주) 기말 대손충당금 잔액에는 난외계정에 대한 대손충당금 1,593,165천원이 포함되어 있습니다.

3) 대손충당금 설정방침
 연결 재무제표 주석 "4. 중요한 회계추정 및 판단"을 참조하시기 바랍니다. 

4)
당해 사업연도말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황

(단위: 천원)

구분
6월 이하
6월초과 1년이하
1년초과 3년이하
3년초과
계

금액
일반
878,037,789
-
-
-
878,037,789

특수관계자
-
-
-
-
-

계
878,037,789
-
-
-
878,037,789

구성비율
100%
0%
0%
0%
100%

주) 고객 위탁매매미수금의 경과기간별 잔액으로, 연결재무제표 기준으로 작성하였습니다. 

나.
공
정가치평가 내역

 연결 재무제표 주석 "51. 공정가치측정"을 참조
하시기 바랍니다.

(기준일 :
2018년 10월 22일
)
(단위 : 백만원, %)

발행회사
증권종류
발행방법
발행일자
권면
총액
이자율
평가등급
(평가기관)
만기일
상환
여부
주관회사

키움증권
전자단기사채
사모
2018.01.12
40,000
1.58
A1(한국신용평가,한국기업평가)
2018.01.15
Y
-

키움증권
전자단기사채
사모
2018.01.12
30,000
1.57
A1(한국신용평가,한국기업평가)
2018.01.15
Y
-

키움증권
전자단기사채
사모
2018.01.15
40,000
1.58
A1(한국신용평가,한국기업평가)
2018.01.16
Y
-

키움증권
전자단기사채
사모
2018.01.15
30,000
1.57
A1(한국신용평가,한국기업평가)
2018.01.16
Y
-

키움증권
전자단기사채
사모
2018.01.16
50,000
1.58
A1(한국신용평가,한국기업평가)
2018.01.17
Y
-

키움증권
전자단기사채
사모
2018.01.16
30,000
1.57
A1(한국신용평가,한국기업평가)
2018.01.17
Y
-

키움증권
전자단기사채
사모
2018.01.17
70,000
1.58
A1(한국신용평가,한국기업평가)
2018.01.18
Y
-

키움증권
전자단기사채
사모
2018.01.17
50,000
1.57
A1(한국신용평가,한국기업평가)
2018.01.18
Y
-

키움증권
전자단기사채
사모
2018.01.17
20,000
1.57
A1(한국신용평가,한국기업평가)
2018.01.18
Y
-

키움증권
전자단기사채
사모
2018.01.18
30,000
1.58
A1(한국신용평가,한국기업평가)
2018.01.19
Y
-

키움증권
전자단기사채
사모
2018.01.18
30,000
1.57
A1(한국신용평가,한국기업평가)
2018.01.19
Y
-

키움증권
전자단기사채
사모
2018.01.19
80,000
1.58
A1(한국신용평가,한국기업평가)
2018.01.22
Y
-

키움증권
전자단기사채
사모
2018.01.19
60,000
1.57
A1(한국신용평가,한국기업평가)
2018.01.22
Y
-

키움증권
전자단기사채
사모
2018.01.19
30,000
1.57
A1(한국신용평가,한국기업평가)
2018.01.22
Y
-

키움증권
전자단기사채
사모
2018.01.22
10,000
1.60
A1(한국신용평가,한국기업평가)
2018.01.23
Y
-

키움증권
전자단기사채
사모
2018.01.22
20,000
1.59
A1(한국신용평가,한국기업평가)
2018.01.23
Y
-

키움증권
전자단기사채
사모
2018.01.23
40,000
1.60
A1(한국신용평가,한국기업평가)
2018.01.24
Y
-

키움증권
전자단기사채
사모
2018.01.23
30,000
1.59
A1(한국신용평가,한국기업평가)
2018.01.24
Y
-

키움증권
전자단기사채
사모
2018.01.24
100,000
1.60
A1(한국신용평가,한국기업평가)
2018.01.25
Y
-

키움증권
전자단기사채
사모
2018.01.24
70,000
1.59
A1(한국신용평가,한국기업평가)
2018.01.25
Y
-

키움증권
전자단기사채
사모
2018.01.24
30,000
1.59
A1(한국신용평가,한국기업평가)
2018.01.25
Y
-

키움증권
전자단기사채
사모
2018.01.25
40,000
1.60
A1(한국신용평가,한국기업평가)
2018.01.26
Y
-

키움증권
전자단기사채
사모
2018.01.26
40,000
1.60
A1(한국신용평가,한국기업평가)
2018.01.29
Y
-

키움증권
전자단기사채
사모
2018.01.26
30,000
1.59
A1(한국신용평가,한국기업평가)
2018.01.29
Y
-

키움증권
전자단기사채
사모
2018.01.29
30,000
1.52
A1(한국신용평가,한국기업평가)
2018.01.30
Y
-

키움증권
전자단기사채
사모
2018.01.29
30,000
1.51
A1(한국신용평가,한국기업평가)
2018.01.30
Y
-

키움증권
전자단기사채
사모
2018.02.01
70,000
1.58
A1(한국신용평가,한국기업평가)
2018.02.02
Y
-

키움증권
전자단기사채
사모
2018.02.01
30,000
1.57
A1(한국신용평가,한국기업평가)
2018.02.02
Y
-

키움증권
전자단기사채
사모
2018.02.01
40,000
1.57
A1(한국신용평가,한국기업평가)
2018.02.02
Y
-

키움증권
전자단기사채
사모
2018.02.02
110,000
1.52
A1(한국신용평가,한국기업평가)
2018.02.05
Y
-

키움증권
전자단기사채
사모
2018.02.02
30,000
1.51
A1(한국신용평가,한국기업평가)
2018.02.05
Y
-

키움증권
전자단기사채
사모
2018.02.02
70,000
1.51
A1(한국신용평가,한국기업평가)
2018.02.05
Y
-

키움증권
전자단기사채
사모
2018.02.02
10,000
1.51
A1(한국신용평가,한국기업평가)
2018.02.05
Y
-

키움증권
전자단기사채
사모
2018.02.05
60,000
1.48
A1(한국신용평가,한국기업평가)
2018.02.06
Y
-

키움증권
전자단기사채
사모
2018.02.05
30,000
1.47
A1(한국신용평가,한국기업평가)
2018.02.06
Y
-

키움증권
전자단기사채
사모
2018.02.05
30,000
1.47
A1(한국신용평가,한국기업평가)
2018.02.06
Y
-

키움증권
전자단기사채
사모
2018.02.06
50,000
1.48
A1(한국신용평가,한국기업평가)
2018.02.08
Y
-

키움증권
전자단기사채
사모
2018.02.06
150,000
1.47
A1(한국신용평가,한국기업평가)
2018.02.08
Y
-

키움증권
전자단기사채
사모
2018.02.06
50,000
1.47
A1(한국신용평가,한국기업평가)
2018.02.08
Y
-

키움증권
전자단기사채
사모
2018.02.13
60,000
1.71
A1(한국신용평가,한국기업평가)
2018.02.14
Y
-

키움증권
전자단기사채
사모
2018.02.13
30,000
1.70
A1(한국신용평가,한국기업평가)
2018.02.14
Y
-

키움증권
전자단기사채
사모
2018.02.13
40,000
1.85
A1(한국신용평가,한국기업평가)
2018.02.20
Y
-

키움증권
전자단기사채
사모
2018.02.14
80,000
1.80
A1(한국신용평가,한국기업평가)
2018.02.19
Y
-

키움증권
전자단기사채
사모
2018.02.19
50,000
1.62
A1(한국신용평가,한국기업평가)
2018.02.20
Y
-

키움증권
전자단기사채
사모
2018.02.19
26,200
1.61
A1(한국신용평가,한국기업평가)
2018.02.20
Y
-

키움증권
전자단기사채
사모
2018.02.20
80,000
1.57
A1(한국신용평가,한국기업평가)
2018.02.21
Y
-

키움증권
전자단기사채
사모
2018.02.21
20,000
1.57
A1(한국신용평가,한국기업평가)
2018.02.22
Y
-

키움증권
전자단기사채
사모
2018.03.05
50,000
1.50
A1(한국신용평가,한국기업평가)
2018.03.06
Y
-

키움증권
전자단기사채
사모
2018.04.27
100,000
1.52
A1(한국신용평가,한국기업평가)
2018.04.30
Y
-

키움증권
전자단기사채
사모
2018.05.08
50,000
1.78
A1(한국신용평가,한국기업평가)
2018.07.09
Y
-

키움증권
전자단기사채
사모
2018.05.10
20,000
1.52
A1(한국신용평가,한국기업평가)
2018.05.11
Y
-

키움증권
전자단기사채
사모
2018.05.10
70,000
1.55
A1(한국신용평가,한국기업평가)
2018.05.17
Y
-

키움증권
전자단기사채
사모
2018.05.10
100,000
1.52
A1(한국신용평가,한국기업평가)
2018.05.11
Y
-

키움증권
전자단기사채
사모
2018.05.10
10,000
1.57
A1(한국신용평가,한국기업평가)
2018.05.21
Y
-

키움증권
전자단기사채
사모
2018.05.10
20,000
1.51
A1(한국신용평가,한국기업평가)
2018.05.11
Y
-

키움증권
전자단기사채
사모
2018.05.11
70,000
1.50
A1(한국신용평가,한국기업평가)
2018.05.14
Y
-

키움증권
전자단기사채
사모
2018.05.11
50,000
1.81
A1(한국신용평가,한국기업평가)
2018.07.09
Y
-

키움증권
전자단기사채
사모
2018.05.11
20,000
1.49
A1(한국신용평가,한국기업평가)
2018.05.14
Y
-

키움증권
전자단기사채
사모
2018.05.14
60,000
1.52
A1(한국신용평가,한국기업평가)
2018.05.15
Y
-

키움증권
전자단기사채
사모
2018.05.16
70,000
1.52
A1(한국신용평가,한국기업평가)
2018.05.17
Y
-

키움증권
전자단기사채
사모
2018.05.17
110,000
1.52
A1(한국신용평가,한국기업평가)
2018.05.18
Y
-

키움증권
전자단기사채
사모
2018.05.17
30,000
1.54
A1(한국신용평가,한국기업평가)
2018.05.21
Y
-

키움증권
전자단기사채
사모
2018.05.17
60,000
1.57
A1(한국신용평가,한국기업평가)
2018.05.24
Y
-

키움증권
전자단기사채
사모
2018.05.18
70,000
1.56
A1(한국신용평가,한국기업평가)
2018.05.24
Y
-

키움증권
전자단기사채
사모
2018.05.18
100,000
1.52
A1(한국신용평가,한국기업평가)
2018.05.21
Y
-

키움증권
전자단기사채
사모
2018.05.21
40,000
1.52
A1(한국신용평가,한국기업평가)
2018.05.23
Y
-

키움증권
전자단기사채
사모
2018.05.21
30,000
1.52
A1(한국신용평가,한국기업평가)
2018.05.23
Y
-

키움증권
전자단기사채
사모
2018.05.21
20,000
1.52
A1(한국신용평가,한국기업평가)
2018.05.23
Y
-

키움증권
전자단기사채
사모
2018.05.21
50,000
1.52
A1(한국신용평가,한국기업평가)
2018.05.23
Y
-

키움증권
전자단기사채
사모
2018.05.21
50,000
1.52
A1(한국신용평가,한국기업평가)
2018.05.23
Y
-

키움증권
전자단기사채
사모
2018.05.21
10,000
1.64
A1(한국신용평가,한국기업평가)
2018.05.30
Y
-

키움증권
전자단기사채
사모
2018.05.21
30,000
1.52
A1(한국신용평가,한국기업평가)
2018.05.23
Y
-

키움증권
전자단기사채
사모
2018.05.21
10,000
1.51
A1(한국신용평가,한국기업평가)
2018.05.23
Y
-

키움증권
전자단기사채
사모
2018.05.23
30,000
1.54
A1(한국신용평가,한국기업평가)
2018.05.24
Y
-

키움증권
전자단기사채
사모
2018.05.23
40,000
1.54
A1(한국신용평가,한국기업평가)
2018.05.24
Y
-

키움증권
전자단기사채
사모
2018.05.23
50,000
1.54
A1(한국신용평가,한국기업평가)
2018.05.24
Y
-

키움증권
전자단기사채
사모
2018.05.23
30,000
1.58
A1(한국신용평가,한국기업평가)
2018.05.30
Y
-

키움증권
전자단기사채
사모
2018.05.23
20,000
1.58
A1(한국신용평가,한국기업평가)
2018.05.31
Y
-

키움증권
전자단기사채
사모
2018.05.23
30,000
1.53
A1(한국신용평가,한국기업평가)
2018.05.24
Y
-

키움증권
전자단기사채
사모
2018.05.24
30,000
1.60
A1(한국신용평가,한국기업평가)
2018.05.25
Y
-

키움증권
전자단기사채
사모
2018.05.24
40,000
1.60
A1(한국신용평가,한국기업평가)
2018.05.25
Y
-

키움증권
전자단기사채
사모
2018.05.24
70,000
1.60
A1(한국신용평가,한국기업평가)
2018.05.25
Y
-

키움증권
전자단기사채
사모
2018.05.24
60,000
1.65
A1(한국신용평가,한국기업평가)
2018.05.31
Y
-

키움증권
전자단기사채
사모
2018.05.25
10,000
1.62
A1(한국신용평가,한국기업평가)
2018.05.28
Y
-

키움증권
제2회 무보증사채
공모
2018.05.25
200,000
2.80
AA-(한국신용평가,NICE신용평가)
2021.05.25
N
KB증권,미래에셋대우

키움증권
전자단기사채
사모
2018.05.31
60,000
1.72
A1(한국신용평가,한국기업평가)
2018.06.11
Y
-

키움증권
전자단기사채
사모
2018.06.01
40,000
1.64
A1(한국신용평가,한국기업평가)
2018.06.08
Y
-

키움증권
전자단기사채
사모
2018.06.01
70,000
1.62
A1(한국신용평가,한국기업평가)
2018.06.04
Y
-

키움증권
전자단기사채
사모
2018.06.01
20,000
1.72
A1(한국신용평가,한국기업평가)
2018.06.07
Y
-

키움증권
전자단기사채
사모
2018.06.01
10,000
1.61
A1(한국신용평가,한국기업평가)
2018.06.04
Y
-

키움증권
전자단기사채
사모
2018.06.01
30,000
1.72
A1(한국신용평가,한국기업평가)
2018.06.08
Y
-

키움증권
전자단기사채
사모
2018.06.01
30,000
1.61
A1(한국신용평가,한국기업평가)
2018.06.04
Y
-

키움증권
전자단기사채
사모
2018.06.01
40,000
1.61
A1(한국신용평가,한국기업평가)
2018.06.04
Y
-

키움증권
전자단기사채
사모
2018.06.04
60,000
1.48
A1(한국신용평가,한국기업평가)
2018.06.07
Y
-

키움증권
전자단기사채
사모
2018.06.04
30,000
1.46
A1(한국신용평가,한국기업평가)
2018.06.07
Y
-

키움증권
전자단기사채
사모
2018.06.04
20,000
1.46
A1(한국신용평가,한국기업평가)
2018.06.07
Y
-

키움증권
전자단기사채
사모
2018.06.08
50,000
1.60
A1(한국신용평가,한국기업평가)
2018.06.20
Y
-

키움증권
전자단기사채
사모
2018.06.08
50,000
1.80
A1(한국신용평가,한국기업평가)
2018.08.09
Y
-

키움증권
전자단기사채
사모
2018.06.08
30,000
1.54
A1(한국신용평가,한국기업평가)
2018.06.11
Y
-

키움증권
전자단기사채
사모
2018.06.11
50,000
1.60
A1(한국신용평가,한국기업평가)
2018.06.21
Y
-

키움증권
전자단기사채
사모
2018.06.11
30,000
1.51
A1(한국신용평가,한국기업평가)
2018.06.12
Y
-

키움증권
전자단기사채
사모
2018.06.11
20,000
1.51
A1(한국신용평가,한국기업평가)
2018.06.12
Y
-

키움증권
전자단기사채
사모
2018.06.12
50,000
1.52
A1(한국신용평가,한국기업평가)
2018.06.14
Y
-

키움증권
전자단기사채
사모
2018.06.12
30,000
1.60
A1(한국신용평가,한국기업평가)
2018.06.22
Y
-

키움증권
전자단기사채
사모
2018.06.12
50,000
1.81
A1(한국신용평가,한국기업평가)
2018.08.10
Y
-

키움증권
전자단기사채
사모
2018.06.12
50,000
1.51
A1(한국신용평가,한국기업평가)
2018.06.14
Y
-

키움증권
전자단기사채
사모
2018.06.15
30,000
1.50
A1(한국신용평가,한국기업평가)
2018.06.18
Y
-

키움증권
전자단기사채
사모
2018.06.15
70,000
1.50
A1(한국신용평가,한국기업평가)
2018.06.18
Y
-

키움증권
전자단기사채
사모
2018.06.18
100,000
1.55
A1(한국신용평가,한국기업평가)
2018.06.26
Y
-

키움증권
전자단기사채
사모
2018.06.18
30,000
1.55
A1(한국신용평가,한국기업평가)
2018.06.26
Y
-

키움증권
전자단기사채
사모
2018.06.18
30,000
1.49
A1(한국신용평가,한국기업평가)
2018.06.19
Y
-

키움증권
전자단기사채
사모
2018.06.20
60,000
1.53
A1(한국신용평가,한국기업평가)
2018.06.27
Y
-

키움증권
전자단기사채
사모
2018.06.20
40,000
1.53
A1(한국신용평가,한국기업평가)
2018.06.26
Y
-

키움증권
전자단기사채
사모
2018.06.25
50,000
1.84
A1(한국신용평가,한국기업평가)
2018.07.02
Y
-

키움증권
전자단기사채
사모
2018.06.25
80,000
1.63
A1(한국신용평가,한국기업평가)
2018.06.26
Y
-

키움증권
전자단기사채
사모
2018.06.25
30,000
1.59
A1(한국신용평가,한국기업평가)
2018.06.26
Y
-

키움증권
전자단기사채
사모
2018.06.25
20,000
1.59
A1(한국신용평가,한국기업평가)
2018.06.26
Y
-

키움증권
전자단기사채
사모
2018.06.26
40,000
1.60
A1(한국신용평가,한국기업평가)
2018.06.27
Y
-

키움증권
전자단기사채
사모
2018.06.27
20,000
1.60
A1(한국신용평가,한국기업평가)
2018.06.28
Y
-

키움증권
전자단기사채
사모
2018.06.28
40,000
1.82
A1(한국신용평가,한국기업평가)
2018.07.06
Y
-

키움증권
전자단기사채
사모
2018.07.02
90,000
1.70
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2018.07.03
Y
-

키움증권
전자단기사채
사모
2018.07.04
90,000
1.50
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2018.07.05
Y
-

키움증권
전자단기사채
사모
2018.07.04
10,000
1.49
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2018.07.05
Y
-

키움증권
전자단기사채
사모
2018.07.04
20,000
1.49
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2018.07.05
Y
-

키움증권
전자단기사채
사모
2018.07.09
50,000
1.42
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2018.07.10
Y
-

키움증권
전자단기사채
사모
2018.07.09
100,000
1.79
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2018.09.07
Y
-

키움증권
전자단기사채
사모
2018.07.11
60,000
1.57
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2018.07.12
Y
-

키움증권
전자단기사채
사모
2018.07.12
20,000
1.57
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2018.07.13
Y
-

키움증권
전자단기사채
사모
2018.07.13
50,000
1.57
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2018.07.16
Y
-

키움증권
전자단기사채
사모
2018.07.13
70,000
1.63
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2018.07.24
Y
-

키움증권
전자단기사채
사모
2018.07.18
30,000
1.54
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2018.07.27
Y
-

키움증권
전자단기사채
사모
2018.07.18
90,000
1.54
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2018.07.25
Y
-

키움증권
전자단기사채
사모
2018.07.18
50,000
1.54
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2018.07.25
Y
-

키움증권
전자단기사채
사모
2018.07.23
40,000
1.60
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2018.08.01
Y
-

키움증권
전자단기사채
사모
2018.07.25
50,000
1.61
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2018.08.02
Y
-

키움증권
전자단기사채
사모
2018.07.25
50,000
1.61
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2018.08.03
Y
-

키움증권
전자단기사채
사모
2018.07.25
50,000
1.54
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2018.07.26
Y
-

키움증권
전자단기사채
사모
2018.07.25
50,000
1.54
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2018.07.26
Y
-

키움증권
전자단기사채
사모
2018.07.27
60,000
1.57
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2018.08.07
Y
-

키움증권
전자단기사채
사모
2018.07.27
28,500
1.49
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2018.07.30
Y
-

키움증권
전자단기사채
사모
2018.07.27
21,500
1.49
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2018.07.30
Y
-

키움증권
전자단기사채
사모
2018.07.30
30,000
1.58
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2018.08.07
Y
-

키움증권
전자단기사채
사모
2018.07.31
20,000
1.60
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2018.08.09
Y
-

키움증권
전자단기사채
사모
2018.08.01
50,000
1.60
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2018.08.09
Y
-

키움증권
전자단기사채
사모
2018.08.01
50,000
1.60
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2018.08.10
Y
-

키움증권
전자단기사채
사모
2018.08.02
30,000
1.59
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2018.08.13
Y
-

키움증권
전자단기사채
사모
2018.08.03
70,000
1.58
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2018.08.14
Y
-

키움증권
전자단기사채
사모
2018.08.06
70,000
1.57
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2018.08.16
Y
-

키움증권
전자단기사채
사모
2018.08.06
70,000
1.46
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2018.08.07
Y
-

키움증권
전자단기사채
사모
2018.08.07
10,000
1.57
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2018.08.14
Y
-

키움증권
전자단기사채
사모
2018.08.07
20,000
1.47
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2018.08.09
Y
-

키움증권
전자단기사채
사모
2018.08.07
50,000
1.59
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2018.08.17
Y
-

키움증권
전자단기사채
사모
2018.08.07
10,000
1.46
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2018.08.09
Y
-

키움증권
전자단기사채
사모
2018.08.07
70,000
1.46
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2018.08.09
Y
-

키움증권
전자단기사채
사모
2018.08.09
70,000
1.81
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2018.10.11
Y
-

키움증권
전자단기사채
사모
2018.08.09
30,000
1.58
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2018.08.21
Y
-

키움증권
전자단기사채
사모
2018.08.09
20,000
1.46
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2018.08.10
Y
-

키움증권
전자단기사채
사모
2018.08.09
40,000
1.46
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2018.08.10
Y
-

키움증권
전자단기사채
사모
2018.08.10
70,000
1.57
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2018.08.22
Y
-

키움증권
전자단기사채
사모
2018.08.10
30,000
1.81
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2018.10.11
Y
-

키움증권
전자단기사채
사모
2018.08.10
70,000
1.43
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2018.08.13
Y
-

키움증권
전자단기사채
사모
2018.08.13
100,000
1.60
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2018.08.23
Y
-

키움증권
전자단기사채
사모
2018.08.13
30,000
1.49
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2018.08.14
Y
-

키움증권
전자단기사채
사모
2018.08.14
40,000
1.61
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2018.08.24
Y
-

키움증권
전자단기사채
사모
2018.08.14
60,000
1.61
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2018.08.24
Y
-

키움증권
전자단기사채
사모
2018.08.14
60,000
1.51
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2018.08.16
Y
-

키움증권
전자단기사채
사모
2018.08.16
60,000
1.61
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2018.08.27
Y
-

키움증권
전자단기사채
사모
2018.08.16
40,000
1.52
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2018.08.17
Y
-

키움증권
전자단기사채
사모
2018.08.16
40,000
1.51
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2018.08.17
Y
-

키움증권
전자단기사채
사모
2018.08.16
40,000
1.51
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2018.08.17
Y
-

키움증권
전자단기사채
사모
2018.08.21
80,000
1.61
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2018.08.30
Y
-

키움증권
전자단기사채
사모
2018.08.22
70,000
1.61
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2018.08.31
Y
-

키움증권
전자단기사채
사모
2018.08.22
60,000
1.61
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2018.08.31
Y
-

키움증권
전자단기사채
사모
2018.08.23
50,000
1.62
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2018.09.03
Y
-

키움증권
전자단기사채
사모
2018.08.24
70,000
1.62
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2018.09.04
Y
-

키움증권
전자단기사채
사모
2018.08.24
30,000
1.62
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2018.09.04
Y
-

키움증권
전자단기사채
사모
2018.08.24
80,000
1.56
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2018.08.27
Y
-

키움증권
전자단기사채
사모
2018.08.27
40,000
1.63
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2018.09.04
Y
-

키움증권
전자단기사채
사모
2018.08.27
80,000
1.60
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2018.08.28
Y
-

키움증권
전자단기사채
사모
2018.08.28
30,000
1.60
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2018.08.29
Y
-

키움증권
전자단기사채
사모
2018.09.03
50,000
1.67
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2018.09.04
Y
-

키움증권
전자단기사채
사모
2018.09.03
10,000
1.70
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2018.09.12
Y
-

키움증권
전자단기사채
사모
2018.09.03
70,000
1.76
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2018.09.11
Y
-

키움증권
전자단기사채
사모
2018.09.04
90,000
1.50
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2018.09.06
Y
-

키움증권
전자단기사채
사모
2018.09.04
50,000
1.64
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2018.09.13
Y
-

키움증권
전자단기사채
사모
2018.09.05
30,000
1.50
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2018.09.06
Y
-

키움증권
전자단기사채
사모
2018.09.06
60,000
1.57
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2018.09.07
Y
-

키움증권
전자단기사채
사모
2018.09.06
20,000
1.70
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2018.09.11
Y
-

키움증권
전자단기사채
사모
2018.09.06
80,000
1.71
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2018.09.14
Y
-

키움증권
전자단기사채
사모
2018.09.07
80,000
1.82
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2018.09.10
Y
-

키움증권
전자단기사채
사모
2018.09.07
40,000
1.88
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2018.09.18
Y
-

키움증권
전자단기사채
사모
2018.09.07
15,000
1.81
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2018.09.10
Y
-

키움증권
전자단기사채
사모
2018.09.10
50,000
1.82
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2018.09.11
Y
-

키움증권
전자단기사채
사모
2018.09.10
20,000
1.88
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2018.09.18
Y
-

키움증권
전자단기사채
사모
2018.09.10
20,000
1.88
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2018.09.19
Y
-

키움증권
전자단기사채
사모
2018.09.10
30,000
1.88
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2018.09.19
Y
-

키움증권
전자단기사채
사모
2018.09.10
10,000
1.81
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2018.09.11
Y
-

키움증권
전자단기사채
사모
2018.09.11
100,000
1.70
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2018.09.20
Y
-

키움증권
전자단기사채
사모
2018.09.11
20,000
1.70
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2018.09.20
Y
-

키움증권
전자단기사채
사모
2018.09.11
40,000
1.64
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2018.09.12
Y
-

키움증권
전자단기사채
사모
2018.09.11
15,000
1.63
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2018.09.12
Y
-

키움증권
전자단기사채
사모
2018.09.11
55,000
1.85
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2018.11.09
N
-

키움증권
전자단기사채
사모
2018.09.13
30,000
1.67
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2018.09.20
Y
-

키움증권
전자단기사채
사모
2018.09.13
20,000
1.86
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2018.11.13
N
-

키움증권
전자단기사채
사모
2018.09.14
40,000
1.66
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2018.09.17
Y
-

키움증권
전자단기사채
사모
2018.09.14
10,000
1.89
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2018.10.15
Y
-

키움증권
전자단기사채
사모
2018.09.14
20,000
1.88
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2018.11.14
N
-

키움증권
전자단기사채
사모
2018.09.17
10,000
1.77
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2018.09.21
Y
-

키움증권
전자단기사채
사모
2018.09.17
50,000
1.96
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2018.10.15
Y
-

키움증권
전자단기사채
사모
2018.09.18
35,000
1.98
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2018.10.18
Y
-

키움증권
전자단기사채
사모
2018.09.20
30,000
1.95
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2018.09.21
Y
-

키움증권
전자단기사채
사모
2018.09.20
18,000
1.77
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2018.09.21
Y
-

키움증권
전자단기사채
사모
2018.09.21
20,000
2.05
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2018.09.27
Y
-

키움증권
전자단기사채
사모
2018.09.21
10,000
2.10
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2018.10.01
Y
-

키움증권
전자단기사채
사모
2018.09.21
10,000
2.10
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2018.10.17
Y
-

키움증권
전자단기사채
사모
2018.09.21
40,000
2.11
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2018.12.17
N
-

키움증권
전자단기사채
사모
2018.09.21
30,000
1.99
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2018.10.26
N
-

키움증권
전자단기사채
사모
2018.09.21
20,000
2.11
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2018.11.21
N
-

키움증권
전자단기사채
사모
2018.09.21
30,000
1.99
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2018.10.26
N
-

키움증권
전자단기사채
사모
2018.09.21
10,000
2.13
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2018.12.19
N
-

키움증권
전자단기사채
사모
2018.09.27
60,000
2.13
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2018.12.21
N
-

키움증권
전자단기사채
사모
2018.10.02
40,000
1.98
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2018.12.03
N
-

키움증권
전자단기사채
사모
2018.10.02
50,000
1.98
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2018.12.03
N
-

키움증권
전자단기사채
사모
2018.10.02
50,000
1.98
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2018.12.11
N
-

키움증권
전자단기사채
사모
2018.10.02
45,000
1.98
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2018.12.24
N
-

키움증권
전자단기사채
사모
2018.10.02
60,000
1.98
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2018.12.03
N
-

키움증권
전자단기사채
사모
2018.10.05
10,000
2.16
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2019.01.04
N
-

키움증권
전자단기사채
사모
2018.10.08
50,000
1.98
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2018.12.24
N
-

키움증권
전자단기사채
사모
2018.10.08
10,000
1.98
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2018.12.24
N
-

키움증권
전자단기사채
사모
2018.10.15
30,000
2.15
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2019.01.11
N
-

키움증권
전자단기사채
사모
2018.10.18
80,000
2.17
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2019.01.17
N
-

키움증권
전자단기사채
사모
2018.10.18
30,000
2.17
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2019.01.17
N
-

키움증권
전자단기사채
사모
2018.10.19
50,000
2.17
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2019.01.18
N
-

합 계
-
-
-
10,519,200
-
-
-
-
-

주1) 상기 발행실적은 연결기준이며, 연결기준과 별도기준의 실적은 동일합니다.

회사채 발행실적

(기준일 :
2018년 10월 22일
)
(단위 : 백만원, %)

발행회사
증권종류
발행방법
발행일자
권면
총액
이자율
평가등급
(평가기관)
만기일
상환여부
주관회사

키움증권
회사채
공모
2017.10.23
150,000
2.76
AA- (한국신용평가, 한국기업평가)
2020.10.23
N
KB증권

키움증권
회사채
공모
2018.05.25
200,000
2.80

AA- (한국신용평가, NICE신용평가)

2021.05.25
N
KB증권,미래에셋대우

키움증권

전환사채(CB)
사모
2017.07.18
147,000
1.00
-
2022.07.18
N
키움증권

합계
-
-
-
297,000
-
-
-
-
-

주1) 상기 발생실적은 연결기준이며, 연결기준과 별도기준의 실적은 동일합니다.

기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 :
2018년 10월 22일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과
30일이하
30일초과
90일이하
90일초과
180일이하
180일초과
1년이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년 초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-
-

전자단기사채 미상환 잔액

(기준일 :
2018년 10월 22일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과
30일이하
30일초과
90일이하
90일초과
180일이하
180일초과
1년이하
합 계
발행 한도
잔여 한도

미상환 잔액

공모

-

-

-

-

-

-

-

-

사모

60,000

95,000

635,000

-

-

790,000

2,000,000

1,210,000

합계

60,000

95,000

635,000

-

-

790,000

2,000,000

1,210,000

주1) 상기 미상환 잔액은 연결기준이며, 연결기준과 별도기준의 잔액은 동일합니다.
주2) 상기 발행 한도 금액은 공모와 사모금액의
합계금액입니다.
주3) 발행 한도 및 잔여한도는 이사회부여한도 기준입니다.

회사채 미상환 잔액

(기준일 :
2018년 10월 22일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년초과
4년이하
4년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
350,000
-
-
-
-
350,000

사모
-
-
-
-
147,000
-
-
147,000

합계
-
-
350,000
-
147,000
-
-
497,000

신종자본증권 및 조건부자본증권 미상환 잔액

- 해당사항 없음

Ⅳ. 감사인의 감사의견 등

1. 감사인에 관한 사항

1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다.

사업연도
감사인
감사의견
감사보고서 특기사항

제20기 반기
한영회계법인
중요성의 관점에서 기업회계기준서 제1034호에 따라 작성되지 않은 사항이 발견되지 아니하였습니다.
"해당사항 없음"

제19기
한영회계법인
중요성의 관점에서 기업회계기준서 제1034호에 따라 작성되지 않은 사항이 발견되지 아니하였습니다.
"해당사항 없음"

제18기
한영회계법인
중요성의 관점에서 기업회계기준서 제1034호에 따라 작성되지 않은 사항이 발견되지 아니하였습니다.
"해당사항 없음"

2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다.

(단위 : 천원, 시간)

사업연도
감사인
내 용
보수
총소요시간

제20기 반기
한영회계법인

중간기간 재무제표 검토

205,000
1,479

제19기
한영회계법인

중간기간 재무제표 검토

별도재무제표 감사

연결재무제표 감사

175,000
1,306
865
580

제18기
한영회계법인

중간기간 재무제표 검토

별도재무제표 감사

연결재무제표 감사

155,000
1,415
760
520

(주) 보수는 부가가치세 별도

3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다.

(단위 : 천원)

사업연도
계약체결일
용역내용
용역수행기간
용역보수
비고

제20기 반기

2018.01.01

2018.04.11

법인세 세무조정

다우키움그룹 비금융회사 부채비율 산정

2018.01.01 ~ 2018.12.31

2018.04.11 ~ 2018.04.31

8,000

3,000

-

제19기
2017.01.01
법인세 세무조정
2017.01.01 ~ 2017.12.31
8,000
-

제18기
2016.04.29
2016.11.01
법인세 세무조정
다우키움그룹 비금융회사 부채비율 산정
2016.04.01 ~ 2016.12.31
2016.11.01 ~ 2016.11.24
8,000
3,000
-

(주) 보수는 부가가치세 별도

2. 내부통제에 관한 사항

가. 내부통제

당사는 현재 상법과 정관 및 당사의 규정에서 정한 바에 따라 종합감사, 특별감사, 수시감사, 내부통제사항 및 주요경영사항에 대한 일상감사를 실시하고 있으며, 회사의 전반적인 내부통제시스템의 운영 및 준수여부를 점검하여 평가결과를 연1회 이사회에 보고하는 등의내부감시제도를 운영하고 있습니다.

나. 내부회계관리제도

1) 내부회계관리제도의 문제점 또는 개선방안 등
- 해당사항 없음

2) 회계감사인의 내부회계관리제도에 대한 검토의견

사업연도
회계감사인
검토의견

제19기
한영회계법인
경영자의 내부회계관리제도 운영실태 평가보고서에 대한 우리의 검토결과, 상기 경영자의 운영실태 보고내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다.

제18기
한영회계법인
경영자의 내부회계관리제도 운영실태 평가보고서에 대한 우리의 검토결과, 상기 경영자의 운영실태 보고내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다.

제17기
한영회계법인
경영자의 내부회계관리제도 운영실태 평가보고서에 대한 우리의 검토결과, 상기 경영자의 운영실태 보고내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다.

Ⅴ. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항

1. 이사회에 관한 사항

가. 이사회의 구성에 관한 사항
(1) 이사회 구성 개요

당사의 보고서 작성기준일 현재 이사회는 3명의 사내이사, 5명의 사외이사 등 총 8인의 이사로 구성되어 있습니다. 이사회 내에는 감사위원회, 리스크관리위원회, 보수위원회, 임원후보추천위원회 등 이사회 운영의 효율성을 제고하기 위한 위원회를 두고 있습니다.

구 분
인원수
소속 이사명

사내이사
3명
김익래, 이 현, 윤수영

사외이사
5명
김원식, 김재철, 홍광헌, 박노경, 성효용

※ 각 이사의 주요 이력 및 업무분장은『 VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 』을 참조하시기 바랍니다.

나. 주요 의결사항

회차
개최일자
의안내용
가결
여부
사외이사

김원식
(100%)
김재철
(88.9%)
박노경
(100%)
성효용
(100%)
홍광헌
(100%)
길재욱
(75%)
조길연
(100%)
송종호
(75%)

2018-1
2018.01.31
제757호 주요업무집행책임자 선임에 관한 사항
제758호 이사회 내 위원회 구성원 변경의 건
제759호 대표이사 직무대행 임명에 관한 사항
가결
가결
가결
찬성
찬성
선임 전
선임 전
선임 전
찬성
찬성
불참

2018-2
2018.02.07
제760호 FY2017 사업연도 결산 재무제표 승인의 건
제761호 2018 경영목표 및 예산 확정의 건
제762호『내부통제기준』 개정의 건
제763호 계열사와 회사간의 거래(리테일 관련 사항)
제764호 계열사와 회사간의 거래(IT 관련 사항)
제765호 계열사와 회사간의 거래(인사/총무 관련 사항)
제766호 계열사와 회사간의 거래(경영기획 관련 사항)
제767호 계열사와 회사간의 거래에 대한 일괄 승인의 건
제768호 계열사와 회사간의 거래 보고의 건(IT 관련 사항)
제769호 계열사와 회사간의 거래 보고의 건(인사/총무 관련 사항)
제770호『내부통제활동 보고서』 보고의 건
제771호『19기 금융소비자보호 활동 및 20기 계획』 보고의 건
제772호 2017년 감사결과 및 2018년 감사계획 보고의 건
제773호 2017년 내부통제시스템 평가 보고의 건
제774호 감사위원회의 내부회계관리제도 운영실태평가 보고의 건
제775호 이사회 내 위원회 운영실적 등의 평가 보고의 건
가결
가결
가결
가결
가결
가결
가결
가결
가결
가결
가결
가결
가결
가결
가결
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

2018-3
2018.02.20
제776호 기명식 비누적적 참가적 상환전환우선주 발행의 건
가결
찬성
찬성
불참
찬성
찬성

2018-4
2018.03.07
제777호 전문사모집합투자업 등록 신청 자진 철회 보고의 건
제778호 감사위원회의 감사보고서 제출의 건
제779호 계열사와 회사간의 거래 보고의 건(인사/총무 관련 사항)
제780호 계열사와 회사간의 거래(리테일 관련 사항)
제781호 계열사와 회사간의 거래(IT 관련 사항)
제782호 FY2017 사업연도 주총 이사회 재무제표 승인의 건
제783호 FY2017 사업연도 배당 실시에 관한 사항의 건
제784호 정관 개정의 건
제785호 사내이사 후보 추천의 건
제786호 사외이사 후보 추천의 건
제787호 감사위원 후보 추천의 건
제788호 이사 보수한도 승인의 건
제789호 제19기 정기주주총회 소집 및 회의 목적사항 심의ㆍ의결에 관한 사항의 건
가결
가결
가결
가결
가결
가결
가결
가결
가결
가결
가결
가결
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

2018-5
2018.03.22
제790호 대표이사 선임에 관한 사항
제791호 이사회 의장 및 선임사외이사 선임의 건
제792호 이사회내 위원회 구성원 변경의 건
제793호 계열사와 회사간의 거래 보고의 건(인사/총무 관련 사항)
가결
가결
가결
가결
찬성
불참
찬성
찬성
찬성
사임
임기
만료
임기
만료

2018-6
2018.03.28
제794호 코람코자산신탁 지분 인수 계약 체결의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

2018-7
2018.04.27
제795호 무보증 사채 발행 한도 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

2018-8
2018.05.17
제796호 (가칭)키움캐피탈㈜에 대한 지분 출자의 건
제797호 제20기 ELS, ELB, DLS 및 DLB 발행한도 변경승인 및 일괄신고서 추가 제출 승인의 건
제798호 계열사와 회사간의 거래(투자컨텐츠 관련 사항)
제799호 계열사와 회사간의 거래(IT 관련 사항)
제800호 계열사와 회사간의 거래 보고의 건(IT 관련 사항)
제801호 계열사와 회사간의 거래 보고의 건(인사/총무 관련 사항)
제802호 FY2018 1분기(제20기 1분기) 실적 보고의 건
가결
가결
가결
가결
가결
가결
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

2018-9
2018.06.29
제803호 Vina Capital과의 별도 자문 계약을 통한 베트남 투자 목적 역외금융회사(SPC) 설립의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

다. 이사회내 위원회

(1) 이사회내 위원회 구성현황

위원회명
구 성
소속 위원명
설치목적 및 권한사항

감사위원회
사외이사 3명
홍광헌
김원식
박노경
업무집행 등에 대한 감사, 내부통제시스템의 적정성 평가 등

리스크
관리위원회

대표이사,

사외이사2명

이 현
성효용
김재철
효과적인 리스크관리를 위하여 회사의 리스크를 합리적으로 인식, 측정, 감시, 통제하는데 필요한
정책 및 절차를 마련하고 리스크의 총괄적인 감독 및 효율적인 통제 환경을 조성

보수위원회

대표이사,

사외이사2명

이 현
김재철
성효용
성과보상체계가 리스크관리와 연계될 수 있도록 경영진으로부터 독립적으로 보상정책을 수립

임원후보
추천위원회

대표이사,

사외이사2명

이 현
김원식
홍광헌
금융회사의 지배구조에 관한 법률 제16조에 따른 임원후보추천위원회 설치
임원(사외이사, 대표이사, 감사위원) 후보의 추천 및 추천을 위하여 필요한 사항 결정

(2) 이사회내 위원회 활동내역

[감사위원회]

위원회명

개최일자

의안내용

가결

여부

사외이사

조길연
(100%)

김원식

(100%)

송종호
(100%)

홍광헌
박노경

감사

위원회

2018.02.07

FY2017 4분기 감사결과 보고의 건
FY2017 내부통제시스템 평가 보고의 건
내부통제활동 및 준법감시계획 보고의 건

금융소비자보호 활동 및 계획 보고의 건

FY2017 결산 재무제표 제출의 건

내부회계관리제도 운영실태 보고 및 평가의 건

가결
가결
가결
가결
가결
가결
찬성
찬성
찬성
선임 전
선임 전

2018.03.07

감사위원회의 감사보고서 제출의 건

내부감시장치에 대한 감사위원회 평가의견서 제출의 건

가결
가결
찬성
찬성
찬성

2018.05.17

감사위원회 위원장 선임의 건

2018년1분기 감사결과 보고의 건

가결
가결
-
찬성
-
찬성
찬성

주) 2018년 3월 22일 감사위원회 위원 변경(임기 만료)

- 사외이사 조길연 → 사외이사 홍광헌
- 사외이사 송종호 → 사외이사 박노경

[리스크관리위원회]

위원회명

개최일자

의안내용

가결
여부

사외이사

길재욱

(100%)

김재철
(100%)

성효용

리스크관리

위원회

2018.02.07

리스크관리규정 시행세칙 개정의 건
리스크관리실무위원회 위원 선임의 건

가결
가결

찬성

찬성
선임 전

2018.03.07

제20기 목표NCR, Stressed NCR 및 유동성 관리한도 설정의 건
제19기4분기 리스크관리 분기보고의 건
가결
가결
찬성
찬성

2018.05.17
리스크관리위원회 위원장 선임의 건
매입보장약정 및 기타매입확약 통합BOOK 조정한도 증액의 건
제20기1분기 리스크관리 분기보고
가결
가결
가결
-
찬성
찬성

[보수위원회]

위원회명
개최일자
의안내용
가결
여부
사외이사

길재욱
(100%)
송종호
(50%)
김재철
성효용

보수위원회
2018.01.31
성과보수규정 개정
가결
찬성
불참
선임 전
선임 전

2018.02.07
제19기 성과보상규정 적용 및 상기점검 결과
지배구조 연차보고서(보상체계 및 보상위원회 부분) 승인
제20기 성과보상지침 수립
가결
가결가결
찬성
찬성

[임원후보추천위원회]

위원회명
개최일자
의안내용
가결
여부
사외이사

김원식
(100%)
조길연
(100%)
홍광헌

임원후보추천위원회
2018.03.07
연임 사외이사후보 추천의 건
신규 사외이사후보 추천의 건
연임 감사위원 후보 추천의 건
신규 감사위원 후보 추천의 건
가결
가결
가결
가결
찬성
찬성
선임 전

라. 이사의 독립성
당사의 이사는 주주총회에서 선임하며, 출석한 주주의 의결권의 과반수로 하되 발행주식총수의 4분의 1이상의 수로 하여야 합니다. 특히, 사외이사의 경우는 '임원후보추천위원회'의 추천을 받은 자를 주주총회에서 선임하고 있습니다.

성 명
추천인
활동분야
(담당업무)
회사와의거래
최대주주등과의 이해관계
결격요건 여부
비 고

김원식
이사회/임원후보추천위원회
경영전반에 대한 업무
해당사항 없음
해당사항 없음
상법 제542조의8제2항에 대해 해당사항 없음
2018.03.22재선임

김재철
이사회/임원후보추천위원회
경영전반에 대한 업무
해당사항 없음
해당사항 없음
상법 제542조의8제2항에 대해 해당사항 없음
2017.04.01신규선임

홍광헌
이사회/임원후보추천위원회
경영전반에 대한 업무
해당사항 없음
해당사항 없음
상법 제542조의8제2항에 대해 해당사항 없음
2018.03.22
신규선임

박노경
이사회/임원후보추천위원회
경영전반에 대한 업무
해당사항 없음
해당사항 없음
상법 제542조의8제2항에 대해 해당사항 없음
2018.03.22신규선임

성효용
이사회/임원후보추천위원회
경영전반에 대한 업무
해당사항 없음
해당사항 없음
상법 제542조의8제2항에 대해 해당사항 없음
2018.03.22
신규선임

※ 임원후보추천위원회 설치 및 구성 현황

성명
사외이사 여부
비고

이 현
X
-

홍광헌
O
-

김원식
O
위원장

*17.3.9. 김원식 사외이사를 위원장으로 선임

2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부

성명

주요 경력

사외이사 여부

비고

홍광헌 주)

(신규선임)

서강대학교

Univers of Wisconsin 경영학 석/박사

02.09 Saginaw Valley State Univ.조교수

04.09 서강대 경영대학 조교수. 부교수

09.02 서강대학교 경영학과 학과장

14.03 서강대학교 경영대학 경영교육원장

11.09 現 서강대 경영대학 교수

17.02 現 서강대 경영대학 경영대학장 겸 경영전문대학원장

18.03 ~ 現 키움증권 ㈜

사외이사

-

김원식
(재선임)

University of Michigan MBA

80. 기술고등고시 합격

82. ~ 91 공업진흥청, 상공부

88. ~ 91 청와대 전산망조정위원회 사무국

01. ~ 02 FIFA 월드컵축구대회조직위원회

91. ~ 07 체신부, 정보통신부

07. ~ 10 한국정보통신기술협회 회장(TTA)

10. ~ 13 법무법인 세종 고문

14.12 ~ 17.03 메디포스트㈜ 사외이사

16.03 ~ 現 키움증권㈜

사외이사

연임 1년

박노경 주)

(신규선임)

성균관대학교

76. 01 삼성전자 상무

04.03 이수세라믹 상근감사

06.02 사마스전자 부사장

11.08 신아에스엠에스 부사장

18.03 ~ 現 키움증권㈜

사외이사

-

주) 2018년 3월 22일 감사위원회 위원 변경(임기 만료)

- 사외이사 조길연 → 사외이사 홍광헌

- 사외이사 송종호 → 사외이사 박노경

나. 감사위원회 위원의 독립성

(1) 감사위원회 설치 근거

- 금융회사의 지배구조에 관한 법률 제19조(감사위원회의 구성 및 감사위원의 선임 등), 상법 제415조의2(감사위원회), 정관 제48조(감사위원회의 구성)에 따라 사업연도 말 기준 자산 2조원 이상으로 주주총회의 결의를 통하여 감사위원회를 설치하여 운영하고 있습니다.

(2) 감사위원회 구성방법

선출기준의 주요내용

선출기준의 충족여부

관련 법령 등

- 3명 이상의 이사로 구성

충족(3명)

상법 제415조의2 제2항

- 사외이사가 위원의 3분의 2이상

충족(전원 사외이사)

- 위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무전문가

충족(홍광헌 1인)

상법 제542조의11 제2항

- 감사위원회의 대표는 사외이사

충족

- 그밖의 결격요건(최대주주의 특수관계자 등)

충족(해당사항없음)

상법 제542조의11 제3항

주) 2018년 3월 22일 감사위원회 위원 변경(임기 만료)

- 사외이사 조길연 → 사외이사 홍광헌
 - 사외이사 송종호 → 사외이사 박노경

(3) 감사위원회 위원의 독립성

감사위원회의 공정하고 효율적인 직무 수행을 위하여 감사위원회규정 제6조에 독립성을 보장하고 있으며, 이사회·집행기관·타부서로부터 독립된 위치에서 직무를 수행하고 있습니다.

다. 감사위원회의 주요 활동내역

회차

개최일자

의안내용

가결

여부

감사위원회 위원의 성명

조길연 
(100%)

김원식
(100%)

송종호

(100%)

홍광헌
박노경

1

2018.02.07

보고

FY2017 4분기 감사결과 보고의 건

가결

찬성
찬성
찬성
선임 전
선임 전

보고

FY2017 내부통제시스템 평가 보고의 건

가결

보고

내부통제활동 및 준법감시계획 보고의 건

가결

보고

금융소비자보호 활동 및 계획 보고의 건

가결

보고

FY2017 결산 재무제표 제출의 건

가결

보고

내부회계관리제도 운영실태 보고 및 평가의 건

가결

2

2018.03.07

의결

감사위원회의 감사보고서 제출의 건

가결

찬성
찬성
찬성

의결

내부감시장치에 대한 감사위원회 평가의견서 제출의 건

가결

주) 2018년 3월 22일 감사위원회 위원 변경(임기 만료)

- 사외이사 조길연 → 사외이사 홍광헌

- 사외이사 송종호 → 사외이사 박노경

라. 준법감시인의 인적사항 및 주요경력
당사는 지배구조법 등에 따라 준법감시인의 자격요건을 충족하는 자를 이사회 결의를 거쳐 준법감시인으로 선임하였습니다.
*최초선임일 2011.02 / 재선임일 2014.01/ 재선임일 2017.02

준법감시인명

주요 경력

정 병 선

준법감시인

2000.03 고려대학교 법과대학 졸업

2003.12 사법시험 제45회 합격

2006.01 사법연수원 제35기 수료

2006.02 키움증권 입사
 컴플라이언스팀 근무

2008.11 감사팀장
 
2010.12 컴플라이언스팀장 
 
2011.02 ~ 現 준법감시인

2011.02 ~ 2016.12 컴플라이언스팀장 겸임

2013.07 ~ 2016.12 소비자보호팀장 겸임

주) 작성기준일 이후: 2018.07 ~ 現 준법소비자보호센터장 겸임

3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항

당사는 정관 제33조 [주주총회의 결의방법]에 의거 집중투표제를 채택하고 있지 아니하며서면투표제, 전자투표제도 채택하고 있지 않습니다.공시대상기간 중 소수주주권의 행사나 경영권 분쟁과 같은 사항은 발생하지 않았습니다. 

Ⅵ. 주주에 관한 사항

최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

(기준일 :
2018년 10월 22일
)
(단위 : 주, %)

성 명
관 계
주식의
종류
소유주식수 및 지분율
비고

기 초
기 말

주식수
지분율
주식수
지분율

(주)다우기술
최대주주
보통주
10,542,003
47.70
10,542,003
47.70
-

윤수영
특수관계인
보통주
6,048
0.03
6,048
0.03
-

임경호
특수관계인
보통주
400
0.00
400
0.00
-

최창민
특수관계인
보통주
0
0
875
0.00
-

이진환
특수관계인
보통주
1,465
0.01
0
0
임원퇴임

김문기
특수관계인
보통주
19,000
0.09
0
0
장내매도

계
보통주
10,568,916
47.83
10,549,326
47.74
-

우선주
-
-
-
-
-

※ 당사 최대주주는 ㈜다우기술이며, 그 지분(율)은 10,542,003주(47.70%)로서 특수관계인을 포함하여 10,549,326주(47.74%)입니다. 작성기준일 이후의 변동사항은 금융감독원 전자공시시스템의 최대주주등소유주식변동신고서를 참고하여 주시기 바랍니다.
※ 상기 지분율은 의결권 있는 보통주 발행주식 총 수(22,099,740주)를 기준으로 산 정한 지분율입니다.

나. 최대주주 법인의 개요

(1) 최대주주의 기본정보

명 칭
출자자수
(명)
대표이사
(대표조합원)
업무집행자
(업무집행조합원)
최대주주
(최대출자자)

성명
지분(%)
성명
지분(%)
성명
지분(%)

㈜다우기술
18,290
김윤덕
-
-
-
㈜다우데이타
38.08

-
-
-
-
-
-

주) 출자자수는 최근 주주명부 폐쇄일인 2017.12.31기준으로 작성된 (주)다우기술의 사업보고서(VII. 주주에 관한 사항)를 참고하여 기재하였습니다.

(2) 최대주주의 최근 사업연도말 재무현황

(단위 : 백만원)

구 분
금 액

자산총계
705,654

부채총계
205,802

자본총계
499,853

매출액
181,904

영업이익
20,672

당기순이익
21,994

주) 2017.12.31 별도 재무제표 기준

(3) 최대주주의 연혁

1986.01
1994.05
1997.08
2001.01
2005.11
2006.08
2006.11
2006.11
2006.11
2007.06
2007.09
2007.11
2007.12
2008.01
2008.02
2008.02
2008.04
2008.05
2008.06
2008.06
2008.07
2008.12
2009.01
2009.08
2010.01
2010.03
2010.09
2011.02
2011.07
2011.09
2012.08
2013.09
2014.03
2014.04
2014.07
2015.12
2015.12
2015.12
2016.01
2016.04
2016.09
2017.05
2018.01
㈜다우기술 설립
장외등록(증권업협회)
기업공개(한국거래소)
키움닷컴증권㈜ 설립
㈜ 사람인HR 계열사 추가
다우인터넷㈜이 다우와키움㈜으로 사명변경
㈜다반테크의 물적분할로 인한 ㈜다우엑실리콘의 계열사 편입
㈜성보데이타시스템과 디지털아카이빙 사업 제휴
RedHat과 오픈소스 솔루션 사업 제휴 체결
Salesforce.com과 CRM 사업 제휴
백본 소프트웨어와 사업 제휴 체결
다오과기(대련)유한공사 계열사 추가
Daou Hongkong Limited 계열사 추가
유니텔네트웍스㈜ 계열사 제외(흡수합병)
㈜아키프로넷디자인 계열사 제외
㈜테라스테크놀로지와 사업제휴
다우(대련)과기개발유한공사 계열사 추가
건우투자자문(상해)유한공사 계열사 추가
㈜테라스테크놀로지 흡수합병
Enterprise DB와 사업 제휴 체결
㈜테라스테크놀로지 계열사 추가
McAfee, PNP Secure와 사업 제휴 체결
PG사업 시작
매크로임팩트와 사업 제휴 체결
전자복권사업 시작
본점소재지 변경
'스마트 프로세스' 출시
㈜알바인 설립
㈜키다리스튜디오 설립
웹-모바일 잇는 기업용 SNS '오피스톡' 출시
씨네이십일아이㈜의 판권사업등 영업양수
㈜지앤제이 소규모 합병
차세대그룹웨어 '다우오피스' 출시
다오과기(대련)유한공사 계열사 제외
인크로스 주식회사의 배달맛집 사업 등 영업양수
SK네트웍스서비스(주)의 B2B 메시징서비스 영업양수
(주)위드웹의 B2C메시징 사업 영업양수
(주)소프트센으로 IBM 및 Jennifer 총판사업 영업양도
(주)키다리이엔티 물적분할 (100% 자회사)
(주)델피넷 흡수합병
(주)다우데이타로 PG사업 영업양도
(주)비즈스프링의 비즈메일러 영업양수 
(주)한국에이에스피 흡수합병

(4) 최대주주의 임원현황

직 명

(상근여부)

등기임원

여부

성 명

생년월

약 력

담당업무

재직기간

임기만료일

사장

(상근)

등기임원

김윤덕

1961.04

중앙대학원 컴퓨터공학

한국 Informix

대표이사

2003.01.01~

2021.03.23

전무

(상근)

등기임원

신상범

1964.09

경기대 전자계산학

동양시스템즈(주)

ITS부문장

2004.04.01~

2021.03.23

사외이사

(비상근)

등기임원

김용대

1968.09

서울대학교 통계학 석사

Ohio State University 통계학 박사

서울대학교 통계학과 교수

사외이사

2017.03.24 ~

2019.03.24

감사

(상근)

등기임원

이승훈

1961.04

서울대 물리학과

연세대학교 최고경영자과정

한국IBM 및 IBM World Wide

한국아이이스 대표이사

일근인프라 및 소프트센 부사장

감사

2018.03.23 ~

2021.03.23

(5) 최대주주 및 그 지분율 (2018.06.30일 기준)
당사 최대주주인 ㈜다우기술의 최대주주는 ㈜다우데이타이며 그 지분(율)은 17,083,849주 (38.08%)이고, 특수관계인을 포함하여 17,617,545주 (39.26%)입니다. 

(6) 최대주주의 대표자 (2018.06.30일 기준)

직 위
(상근여부)
등기임원
여부
성 명
출생년월
약력
담당업무

사장
(상근)
등기임원
김윤덕
1961.04
중앙대학원 컴퓨터공학
한국 Informix
대표이사

(7) 사업현황
당사 최대주주인 "주식회사 다우기술"은 1986년 1월 9일 설립되었으며, 1997년 8월 27일 유가증권시장에 상장되어 매매가 개시되었습니다. 보고서 작성 기준일 현재 영위하고 있는 주요 사업분야는 기업용 소프트웨어 개발, 시스템 통합(SI) 및 컨설팅, 
IT 아웃소싱, 인터넷 서비스, 특수한 유형의 부가통신사업 등입니다.

※ 자세한 사항은 (주)다우기술의 반기보고서(2018.06월)를 참조하시기 바랍니다.

(8) 최대주주의 최대주주가 법인인 경우 추가 기재 사항
[최대주주의 최대주주 기본정보]

명 칭
출자자수
(명)
대표이사
(대표조합원)
업무집행자
(업무집행조합원)
최대주주
(최대출자자)

성명
지분(%)
성명
지분(%)
성명
지분(%)

㈜다우데이타
6,014
김익래
40.64
-
-
김익래
40.64

이인복
-
-
-
-
-

주) 출자자수는 최근 주주명부 폐쇄일인 2017.12.31기준으로 작성된 (주)다우데이타의 사업보고서(VII. 주주에 관한 사항)를 참고하여 기재하였습니다.

[최대주주의 최대주주 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 변동내역]

변동일
대표이사
(대표조합원)
업무집행자
(업무집행조합원)
최대주주
(최대출자자)

성명
지분(%)
성명
지분(%)
성명
지분(%)

-
-
-
-
-
-
-

[최대주주의 최대주주 최근 결산기 재무현황]

(단위 : 백만원)

구 분
금 액

자산총계
276,364

부채총계
120,114

자본총계
156,250

매출액
151,157

영업이익
6,083

당기순이익
7,968

주) 2017.12.31 별도 재무제표 기준

※ 자세한 사항은 (주)다우데이타의 사업보고서(2017.12월)를 참조하시기 바랍니다.

다. 최대주주 변동내역

(기준일 :
2018년 06월 30일
)
(단위: 주, %)

변동일
최대주주명
소유주식수
지분율
비 고

2006년 03월 15일
㈜다우기술
7,476,913
60.98
장내매도

2007년 07월 19일
㈜다우기술
7,754,850
54.99
신주인수권 매도 및 유상신주 취득

2008년 12월 16일
㈜다우기술
10,662,455
54.79
유상신주 취득

2009년 04월 22일
㈜다우기술
10,583,072
54.39
장내매도

2009년 04월 23일
㈜다우기술
10,560,233
54.27
장내매도

2009년 04월 24일
㈜다우기술
10,557,600
54.25
장내매도

2009년 04월 30일
㈜다우기술
10,352,354
53.20
장내매도

2009년 05월 04일
㈜다우기술
10,280,239
52.83
장내매도

2009년 05월 06일
㈜다우기술
10,277,532
52.82
장내매도

2009년 05월 07일
㈜다우기술
10,188,710
52.36
장내매도

2009년 05월 08일
㈜다우기술
10,087,710
51.84
장내매도

2009년 05월 29일
㈜다우기술
10,069,803
51.75
특수관계인 변동

2010년 01월 09일
㈜다우기술
11,391,005
51.54
유상증자 및 특수관계인 변동

2010년 09월 02일
㈜다우기술
11,366,371
51.43
특수관계인 변동

2010년 12월 16일
㈜다우기술
10,666,371
48.26
신고대량매매

2011년 05월 02일
㈜다우기술
10,566,371
47.81
신고대량매매

2013년 05월 31일
㈜다우기술
10,568,073
47.82
특수관계인 변동

2014년 03월 12일
㈜다우기술
10,569,538
47.83
특수관계인 변동

2014년 10월 24일
㈜다우기술
10,577,146
47.86
장내매매 및 특수관계인 추가

2015년 08월 19일
㈜다우기술
10,629,783
48.10
장내매수

2015년 08월 20일
㈜다우기술
10,633,303
48.12
장내매수

2015년 08월 21일
㈜다우기술
10,656,975
48.22
장내매수

2015년 08월 24일
㈜다우기술
10,662,217
48.25
장내매수

2015년 08월 25일
㈜다우기술
10,669,480
48.28
장내매수

2015년 08월 26일
㈜다우기술
10,673,539
48.30
장내매수

2015년 08월 31일
㈜다우기술
10,676,139
48.31
장내매수

2015년 09월 01일
㈜다우기술
10,688,739
48.37
장내매수

2015년 09월 02일
㈜다우기술
10,708,488
48.46
장내매수

2015년 09월 03일
㈜다우기술
10,724,188
48.53
장내매수

2015년 09월 04일
㈜다우기술
10,734,235
48.57
장내매수

2015년 09월 07일
㈜다우기술
10,739,817
48.60
장내매수

2015년 09월 08일
㈜다우기술
10,746,817
48.63
장내매수

2015년 09월 30일
㈜다우기술
10,747,817
48.63
장내매수

2015년 11월 10일
㈜다우기술
10,755,484
48.67
장내매수

2015년 11월 11일
㈜다우기술
10,757,492
48.68
장내매수

2015년 11월 12일
㈜다우기술
10,761,492
48.70
장내매수

2015년 11월 13일
㈜다우기술
10,772,492
48.74
장내매수

2016년 01월 01일
㈜다우기술
10,766,444
48.72
특수관계인 변동

2016년 03월 11일
㈜다우기술
10,786,444
48.81
특수관계인 변동

2016년 03월 18일
㈜다우기술
10,785,115
48.80
특수관계인 지분 장내매도

2016년 04월 20일
㈜다우기술
10,767,483
48.72
특수관계인 지분 장내매도

2016년 04월 21일
㈜다우기술
10,739,283
48.59
특수관계인 지분 장내매도

2016년 04월 22일
㈜다우기술
10,727,905
48.54
특수관계인 변동

2016년 05월 18일
㈜다우기술
10,722,905
48.52
장내매도

2016년 05월 25일
㈜다우기술
10,707,669
48.45
장내매도

2016년 05월 26일
㈜다우기술
10,691,321
48.38
장내매도

2016년 05월 27일
㈜다우기술
10,687,038
48.36
장내매도

2016년 05월 30일
㈜다우기술
10,684,021
48.34
장내매도

2016년 05월 31일
㈜다우기술
10,661,527
48.24
장내매도

2016년 06월 01일
㈜다우기술
10,627,540
48.09
장내매도

2016년 06월 02일
㈜다우기술
10,618,212
48.05
장내매도

2016년 06월 07일
㈜다우기술
10,575,156
47.85
장내매도

2016년 10월 10일
㈜다우기술
10,575,556
47.85
특수관계인 변동

2017년 03월 16일
㈜다우기술
10,584,357
47.89
특수관계인 변동

2017년 03월 16일
㈜다우기술
10,584,357
47.89
특수관계인 변동

2017년 11월 23일
㈜다우기술
10,578,717
47.87
특수관계인 지분 장내매도

2017년 11월 27일
㈜다우기술
10,577,717
47.86
특수관계인 지분 장내매도

2017년 12월 14일
㈜다우기술
10,568,916
47.82
특수관계인 변동

2018년 01월 16일
㈜다우기술
10,567,916
47.82
특수관계인 지분 장내매도

2018년 02월 01일
㈜다우기술
10,561,916
47.79
특수관계인 지분 장내매도

2018년 03월 19일
㈜다우기술
10,560,451
47.79
특수관계인 변동

2018년 03월 22일
㈜다우기술
10,555,310
47.76
특수관계인 지분 장내매도

2018년 03월 27일
㈜다우기술
10,554,451
47.76
특수관계인 지분 장내매도

2018년 03월 29일
㈜다우기술
10,551,451
47.74
특수관계인 지분 장내매도

2018년 03월 30일
㈜다우기술
10,548,451
47.73
특수관계인 지분 장내매도

주1) 금융감독원 전자공시시스템 '주식등의 대량보유상황보고서', '최대주주등소유주식변동신고서' 공시 기준으로 작성
주2) 변동일은 매매일 기준
주3) 상기 지분율은 의결권 있는 보통주 발행주식 총 수(22,099,740주)를 기준으로 산정한 지분율입니다.

라. 주식 소유현황

(1) 5% 이상 주주 및 우리사주조합 주식 소유현황

(기준일 :
2018년 10월 22일
)
(단위 : 주)

구분
주주명
소유주식수
지분율
비고

5% 이상 주주
(주)다우기술
10,542,003
47.70%
최대주주

국민연금공단
2,854,341
12.92%
주요주주

Orbis Investment Management
2,196,153
9.94%
주요주주

우리사주조합
5,243
0.00%
-

주) 상기 지분율은 의결권 있는 보통주 발행주식 총 수(22,099,740주)를 기준으로 산정한 지분율입니다.

(2) 소액주주현황

(기준일 :
2017년 12월 31일
)
(단위 : 주)

구 분
주주
보유주식
비 고

주주수
비율
주식수
비율

소액주주
6,233
99.78%
7,344,927
33.23%
-

주1) 주주명부 폐쇄일인 2017.12.31 기준 당사 명의개서 대리인 한국예탁결제원에서 제공한 주식분포상황표 기준으로 작성.
주2) 소액주주는 발행주식총수의 1%에 미달하는 주식을 소유한 주주를 말함.

Ⅶ. 임원 및 직원 등에 관한 사항

1. 임원 및 직원의 현황

가. 임원의 현황

2018년 10월 22일 현재 동사의 임원은 총 36명으로 등기임원은 8명, 미등기임원은 28명입니다. 상세 내용은 아래와 같습니다.

성명

성별

출생년월

직위

등기임원
 여부

상근
 여부

담당
 업무

주요경력

소유주식수

재직기간

임기
 만료일

의결권
 있는 주식

의결권
 없는 주식

이 현

남

1957년 08월

대표이사 사장

등기임원

상근

회사총괄

서강대학교 철학과
 고려대학교 경영학 석사
 국민대학교 경영학 박사
 83.01~87.04 조흥은행
 87.05~89.07 동원경제연구소
 89.08~99.07 동원증권
 00.01~12.12 키움증권㈜
 13.01~15.12 ㈜키움저축은행 대표이사
 16.01~17.12 키움투자자산운용㈜ 대표이사 사장
 18.01~現 키움증권㈜

-

-

2018.01
 ~

2021년 03월 22일

김익래

남

1950년 12월

회장

등기임원

비상근

이사회의장

한국외국어대학교 영어과
 한국외국어대학교 명예 경영학 박사
 86.01~00.03 ㈜다우기술 대표이사
 92.06~95.12 ㈜다우데이타 대표이사
 97.01~02.12 ㈜다반테크 대표이사
 00.03~02.03 ㈜국민은행 사외이사
 07.07~08.07 국세청 세정자문위원회 위원
 00.07~現 키움증권㈜

-

-

2003.07
 ~

2021년 03월 22일

윤수영

남

1961년 12월

부사장

등기임원

상근

리테일총괄본부,
 전략기획본부

서울대학교 경제학
 서울대학교 경제학 석사
 87.06~98.05 쌍용투자증권
 98.06~99.01 프라임투자자문
 99.02~00.05 CL투자자문
 00.06~10.09 키움증권㈜
 10.09~15.12 키움자산운용 대표이사
 16.01~現 키움증권㈜

6,048

-

2016.01
 ~

2019년 03월 18일

김원식

남

1952년 02월

사외이사

등기임원

비상근

사외이사

서울대학교 전기공학
 University of Michigan MBA
 80. 기술고등고시 합격
 82. ~ 91. 공업진흥청, 상공부
 88. ~ 91. 청와대 전산망조정위원회 사무국
 01. ~ 02. FIFA 월드컵축구대회조직위원회
 91. ~ 07. 체신부, 정보통신부
 07. ~ 10. 한국정보통신기술협회장(TTA)
 10. ~ 13. 법무법인 세종 고문
 16.03 ~ 現 키움증권㈜

-

-

2016.03
 ~

2019년 03월 22일

김재철

남

1952년 08월

사외이사

등기임원

비상근

사외이사

성균관대학교 경영학
 78.09~88.04 대우전자
 88.05~01.03 다우기술 부사장
 01.04~04.03 인큐브테크 대표이사 사장
 04.04~06.09 다우기술 죽전정보화단지추진 사업단 단장
 06.09~14.03 다우와키움 대표이사 사장
 15.04~現 ㈜인포인트기술 대표이사
 17.04~ 現 키움증권㈜

-

-

2017.04
 ~

2019년 03월 23일

홍광헌

남

1963년 09월

사외이사

등기임원

비상근

사외이사

서강대학교 경영학
 University of Wisconsin 석사(MBA)
 University of Wisconsin 경영학(재무관리 전공) 박사
 02.09~04.03 Saginaw Valley State Univ. 경영학 조교수
 04.09~11.03 서강대학교 경영대학 조교수, 부교수
 09.02~11.02 서강대학교 경영대학 경영학과 학과장
 14.03~17.01 서강대학교 경영대학 경영교육원장
 11.09~現 서강대학교 경영대학 교수
 17.02~現 서강대학교 경영대학 경영대학장 겸 경영전문대학원장
 18.03~現 키움증권㈜

-

-

2018.03
 ~

2020년 03월 22일

성효용

여

1964년 03월

사외이사

등기임원

비상근

사외이사

성신여자대학교 경제학
 뉴욕주립대학(SUNY Binghamton) 경제학 박사
 09.01~10.12 우정사업본부 우체국금융 리스크관리위원회 위원
 11.02~13.02 한국여성경제학회 회장(7, 8대)
 11.09~12.12 성신여자대학교 사회과학대학 학장
 13.09~17.08 예금보험공사 자문위원
 14.01~15.12 국가통계위원회 경제통계1분과 위원회 위원
 14.12~18.02 IBK기업은행 사외이사
 16.01~17.12 국가통계위원회 사회통계2분과 위원회 위원
 99.03~現 성신여자대학교 경제학과 교수
 14.03~現 우체국금융개발원 비상임이사
 17.12~現 사회보장위원회 재정통계전문위원회 위원
 18.03~現 키움증권㈜

-

-

2018.03
 ~

2020년 03월 22일

박노경

남

1951년 01월

사외이사

등기임원

비상근

사외이사

성균관대학교 경영학
 76.01~02.01 ㈜삼성전자 상무
 04.03~05.08 ㈜이수세라믹 상근 감사
 06.02~11.07 ㈜사마스전자 부사장
 11.08~14.11 ㈜신아에스엠에스 부사장
 18.03~現 키움증권㈜

-

-

2018.03
 ~

2020년 03월 22일

황현순

남

1967년 08월

부사장

미등기임원

상근

전략경영실

서울대학교 경영학
 서울대학교 경영학 석사
 95.08~97.07 장기신용은행
 97.07~99.12 IBM
 03.11~07.11 키움인베스트먼트㈜
 07.12~現 키움증권㈜

7,377

-

2007.12
 ~

2018년 12월 31일

박연채

남

1964년 10월

전무

미등기임원

상근

홀세일총괄본부

연세대학교 경영학
 시카고대학원 MBA
 95.09~03.02 Merrill Lynch
 03.03~06.04 한누리증권
 06.05~現 키움증권㈜

-

-

2006.05
 ~

2018년 12월 31일

권영종

남

1963년 10월

전무

미등기임원

상근

감사총괄

서울대학교 경제학
 UC Davis 경제학 석사
 88.01~98.03 한국은행
 98.04~98.12 은행감독원
 99.01~06.02 금융감독원
 06.02~08.06 흥국생명
 08.06~08.12 예가람저축은행
 09.01~16.03 채권금융기관조정위훤회
 16.03~現 키움증권㈜

-

-

2016.03
 ~

2018년 12월 31일

김호범

남

1962년 05월

상무

미등기임원

상근

고객자산관리본부

서강대학교 경제학
 고려대학교 경제학 석사
 89.01~14.07 대우증권
 14.09~現 키움증권㈜

-

-

2014.09
 ~

2018년 12월 31일

배충섭

남

1965년 09월

상무

미등기임원

비상근

키움증권
 인도네시아 담당

서울대학교 법학
 93.01~00.03 한국장기신용은행
 00.03~現 키움증권㈜

-

-

2000.03
 ~

2018년 12월 31일

유경오

남

1964년 10월

상무

미등기임원

상근

경영지원본부

고려대학교 경영학
 고려대학교 경영학 석사
 90.05~99.08 한국장기신용은행
 99.08~00.04 삼성증권
 00.04~現 키움증권㈜

1,818

-

2000.04
 ~

2018년 12월 31일

엄주성

남

1968년 07월

상무

미등기임원

상근

투자운용본부

연세대학교 응용통계학
 KDI 투자경영학 석사
 93.09~07.05 대우증권
 07.06~現 키움증권㈜

-

-

2007.06
 ~

2018년 12월 31일

김영국

남

1967년 02월

상무

미등기임원

상근

구조화금융본부

한양대학교 경제학
 94.01~98.07 한국산업증권
 98,07~00.10 신한증권
 00.10~08.12 HMC투자증권
 09.01~現 키움증권㈜

-

-

2009.01
 ~

2018년 12월 31일

권혁동

남

1961년 09월

상무

미등기임원

상근

리스크관리본부

서울대학교 계산통계학
 서울대학교 경영학 석사
 89.01~90.12 동양경제연구소
 91.01~99.11 동양선물
 99.12~00.03 동양증권
 00.03~08.09 SK증권
 08.09~現 키움증권㈜

-

-

2008.09
 ~

2018년 12월 31일

박희정

남

1965년 01월

상무

미등기임원

상근

리서치센터

연세대학교 경영학
 연세대학교 경영학 석사
 93.12~99.04 쌍용투자증권
 99.05~02.03 굿모닝증권
 02.04~06.05 한화증권
 06.06~現 키움증권㈜

-

-

2006.06
 ~

2018년 12월 31일

박정기

남

1961년 02월

상무보

미등기임원

상근

채권금융팀,

채권영업팀,
 복합금융상품팀, OTC팀,
 FICC운용팀,
 구조화파생팀,
 법인금융1,2팀 총괄

고려대학교 경제학
 87.07~99.12 대한투자신탁
 00.02~01.12 미래에셋증권
 02.01~07.12 서울증권
 07.12~12.05 동부증권
 12.06~現 키움증권㈜

-

-

2012.06
 ~

2018년 12월 31일

노진만

남

1968년 11월

상무보

미등기임원

상근

디지털금융팀,
 리테일전략팀,
 투자컨텐츠팀,
 영업부 담당

중앙대학교 경영학
 93.01~97.07 동원증권
 99.07~99.10 종합기술금융
 99.11~00.01 다우기술
 00.02~現 키움증권㈜

-

-

2000.02
 ~

2018년 12월 31일

전용석

남

1968년 01월

상무보

미등기임원

상근

업무개발팀,

IT기획팀
 정보보안팀 담당

서울대학교 계산통계학
 서울대학교 계산통계학 석사
 서울대학교 계산통계학 박사
 92.03~99.10 현대정보기술
 99.11~03.05 온라인패스
 03.08~12.10 동부화재
 13.05~現 키움증권㈜

-

-

2013.05
 ~

2018년 12월 31일

박대성

남

1969년 11월

상무보

미등기임원

상근

프로젝트투자본부

한국외국어대학교 법학
 94.01~07.11 대우증권
 07.11~10.05 FRIB
 10.07~現 키움증권㈜

-

-

2010.07
 ~

2018년 12월 31일

이재원

남

1968년 02월

상무보

미등기임원

상근

기업금융1,2팀,
 중기특화총괄팀
 담당

세종대학교 경영학
 93.12~10.06 한국투자증권
 10.07~現 키움증권㈜

-

-

2010.07
 ~

2018년 12월 31일

김희재

남

1970년 06월

상무보

미등기임원

상근

리테일금융팀,
 글로벌영업팀

담당

성균관대학교 유전공학
 96.12~00.01 ㈜엠피씨
 00.02~02.08 ㈜이지오스
 02.08~現키움증권(주)

-

-

2002.08
 ~

2018년 12월 31일

구성민

남

1967년 11월

상무보

미등기임원

상근

기업금융본부

서울대학교 경영학
 서울대학교 경영학 석사
 94.12~98.09 한국산업증권
 98.10~00.12 현대증권
 01.01~08.12 HMC투자증권
 09.01~現 키움증권㈜

-

-

2009.01
 ~

2018년 12월 31일

김상구

남

1967년 07월

이사

미등기임원

상근

전략기획본부
 경영기획팀
 근무

서울대학교 물리교육학
 서울대학교 물리학 석사
 중앙대학교 경영학 석사
 95.01~99.01 LG반도체
 99.01~08.12 다우엑실리콘
 09.01~現키움증권㈜

528

-

2009.01
 ~

2018년 12월 31일

정병선

남

1973년 12월

이사

미등기임원

상근

준법소비자

보호센터

고려대학교 법학
 04.03~06.01 사법연수원
 06.02~現 키움증권㈜

-

-

2006.02
 ~

2018년 12월 31일

이동율

남

1970년 02월

이사대우

미등기임원

상근

채권금융팀,

채권영업팀
 복합금융상품팀, OTC팀,
 FICC운용팀,
 구조화파생팀 담당

서울대학교 경제학
 95.12~00.03 동아투자금융
 00.03~11.04 우리자산운용
 11.04~現 키움증권㈜

-

-

2011.04
 ~

2018년 12월 31일

장석우

남

1968년 04월

이사대우

미등기임원

상근

법인금융1팀

담당

강원대학교 경영학
 강원대학교 경영학 석사
 93.03~03.04 한국투자증권
 03.04~07.12 한국투자신탁운용
 07.12~12.01 미래에셋증권
 12.06~現 키움증권㈜

-

-

2012.06
 ~

2018년 12월 31일

장지영

남

1973년 06월

이사대우

미등기임원

상근

기업금융1팀,
 중기특화총괄팀 담당

고려대학교 경제학
 고려대학교 국제통상학 석사
 01.04~10.06 한국투자증권
 10.07~現 키움증권㈜

-

-

2010.07
 ~

2018년 12월 31일

강선호

남

1968년 11월

이사대우

미등기임원

상근

키움금융센터

담당

서강대학교 전자계산학
 91.08~94.12 현대전자산업
 95.01~00.04 굿모닝증권
 00.05~現 키움증권㈜

-

-

2000.05
 ~

2018년 12월 31일

장영수

남

1970년 09월

이사대우

미등기임원

상근

경영기획팀, 
 커뮤니케이션팀 담당

서울대학교 경제학
 96.01~06.06 동부증권
 06.06~10.09 키움증권㈜
 10.09~12.06 한가람투자자문
 12.08~現 키움증권㈜

-

-

2012.08
 ~

2018년 12월 31일

김지준

남

1973년 05월

이사대우

미등기임원

상근

AI팀, PI팀

담당

중앙대학교 경영학
 00.01~07.05 대우증권
 07.05~09.06 신한금융투자
 09.06~13.05 대우증권
 13.05~現 키움증권㈜

-

-

2013.05
 ~

2018년 12월 31일

장승식

남

1968년 08월

이사대우

미등기임원

상근

구조화금융팀

담당

중앙대학교 중국어
 94.03~08.09 대한생명보험㈜
 08.10~現 키움증권㈜

-

-

2008.10
 ~

2018년 12월 31일

오성욱

남

1970년 05월

이사대우

미등기임원

상근

인사팀

담당

한양대학교 경제학
 한양대학교 경제학 석사
 94.09~00.04 하나은행
 00.04~07.03 ㈜다음커뮤니케이션
 07.03~08.06 ㈜커리어넷
 08.06~現 키움증권㈜

493

-

2008.06
 ~

2018년 12월 31일

박성진

남

1972년 08월

이사대우

미등기임원

상근

주식운용팀

담당

연세대학교 경영학
 연세대학교 경영학 석사
 01.01~05.04 우리투자증권
 05.04~06.07 KB투자증권
 06.07~09.06 국민연금
 09.06~17.12 키움투자자산운용㈜ 
 18.01~現 키움증권㈜

-

-

2018.01
 ~

2018년 12월 31일

(출처) 동사 제시 자료

직원 현황

(기준일 :
2018년 06월 30일
)
(단위 : 원)

사업부문
성별
직 원 수
평 균
근속연수
연간급여
총 액
1인평균
급여액
비고

기간의
정함이 없는
근로자
기간제
근로자
합 계

전체
(단시간
근로자)
전체
(단시간
근로자)

자기매매
남
16
-
0
-
16
3년 5개월
929,353,089
58,084,570
-

자기매매
여
3
-
0
-
3
3년 5개월
79,299,180
26,433,060
-

위탁매매
남
31
-
33
-
64
2년 5개월
3,331,158,270
52,049,350
-

위탁매매
여
14
-
13
-
27
3년 10개월
918,286,514
34,010,620
-

인수업무
남
9
-
39
-
48
1년 0개월
3,173,372,373
66,111,930
-

인수업무
여
2
-
5
-
7
1년 10개월
163,456,000
23,350,860
-

지원부문
남
181
-
35
-
216
4년 11개월
9,648,466,630
44,668,830
-

지원부문
여
244
-
54
18
298
6년 9개월
8,623,902,537
28,939,280
-

합 계
500
0
179
18
679
4년 7개월
26,867,294,593
39,568,920
-

① 자기매매: 투자운용 ② 위탁매매: 법인영업, 채권영업, 국제영업 ③ 인수업무: IB
④ 지원부문: 인사, 재경, 기획, 키움금융센터 등
* 직원수는 기준일 재직자 기준, 임원 제외
* 연간급여총액, 1인평균급여액: 2018.01.01~2018.06.30 지급기준
* 상기 급여총액은 소득세법 제20조에 따라 관할 세무서에 제출하는 근로소득지급명세서의 근로소득을 기준으로 작성하였습니다.
* 상기 급여총액에는 계산기간 중 퇴사자들의 급여가 포함되어 있습니다.

2. 임원의 보수 등

<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>

1. 주주총회 승인금액

(단위 : 원)

구 분
인원수
주주총회 승인금액
비고

등기이사, 사외이사 및 감사위원회 위원
8
7,000,000,000
-

2. 보수지급금액

2-1. 이사ㆍ감사 전체

(단위 : 원)

인원수
보수총액
1인당 평균보수액
비고

12
1,285,801,810
107,150,151
-

2-2. 유형별

(단위 : 원)

구 분
인원수
보수총액
1인당
평균보수액
비고

등기이사
(사외이사, 감사위원회 위원 제외)
4
1,174,253,400
293,563,350
-

사외이사
(감사위원회 위원 제외)
3
43,129,040
14,376,347
-

감사위원회 위원
5
68,419,370
13,683,874
-

감사
-
-
-
-

※ 보수지급기간 : 2018.01.01~2018.06.30
※ 등기이사: 상근 등기이사(사외이사 제외)
 감사위원회 위원: 사외이사3명

<이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>

1. 개인별 보수지급금액

(단위 : 원)

이름
직위
보수총액
보수총액에 포함되지 않는 보수

김익래
회장
618,950,320
-

2. 산정기준 및 방법

(단위 : 원)

이름
보수의 종류
총액
산정기준 및 방법

김익래
근로소득
급여
440,000,040
임원직제및처우규정(이사회 결의)에 따라 급여총액 880,000,080의 1/12인 73,333,340원을 매월 지급하였음

상여
177,572,780
임원직제및처우규정(이사회 결의)에 따라 회사는 당해 사업년도 결산 후 일정규모 이상의 이익의 일정 비율을 상여금으로 지급할 수 있으며, 그 한도는 대표이사가 임원의 보수한도 등을 감안하여 결정한다
당사의 매출액이 전전년도 약 7,847억원에서 전년도 약 9,979억원으로, 당기순이익이 전전년도 약 1,405억원에서 전년도 약 1,833억원으로 증가한 점을 고려하였음
성과보상모범규정에의해 산정된 19기 상여금으로 이연금액 111,935,025원을 제외한 115,785,325원을 지급하였고, 18기 상여금 중 이연된 금액 61,787,455원을 지급하였음

퇴직소득
0
해당사항 없음

기타소득
1,377,500
복리후생으로 복지포인트 877,500원, 명절상품권 500,000원 지급하였음

※ 주식매수선택권의 부여 및 행사현황
 : 해당사항 없음.

Ⅷ. 계열회사 등에 관한 사항

당사는 2018년 06월 30일 현재 다우키움그룹기업집단에 속하며 그룹집단내 상장사 

7개사 (당사 포함), 비상장사 31개사 총 38개사의 계열회사가 (당사 포함) 소속되어 있습니다.

가. 기업집단 및 소속 회사의 명칭

(1) 기업집단의 명칭 : 다우키움그룹
(2) 기업집단에 소속된 회사

구 분
회 사 수
회 사 명
사업자등록번호
업 종

상장
7
㈜다우데이타
220-81-01733
소프트웨어개발, 유통 외

㈜다우기술
220-81-02810
소프트웨어개발 외

㈜키다리스튜디오
106-81-49784
콘텐츠 제작 및 유통

㈜사람인에이치알
113-86-00917
인터넷을 통한 구인 구직사업

한국정보인증㈜
110-81-41568
전자문서 및 전자상거래를 위한 전자인증

㈜미래테크놀로지
120-81-74315
금융솔루션·인터넷 서비스 솔루션 연구/개발

키움증권㈜
107-81-76756
온라인증권거래 외

비상장
31
㈜이머니
107-86-35691
금융정보제공업

㈜키움이앤에스
120-81-90407
부동산 개발 및 컨설팅 등

㈜사람인에이치에스
462-87-00378
아웃소싱 서비스, 채용대행

㈜이매진스
201-81-87900
디지털 콘텐츠(광고사진,동영상,음원) 제작 및 공급

㈜게티이미지코리아
160-87-00623
디지털 이미지 공급

키움에셋플래너㈜
211-87-33738
보험대리업

㈜키다리이엔티
254-81-00227
영화콘텐츠 투자,배급,수입 등

㈜와이즈버즈
211-88-94969
광고 대행업

키움인베스트먼트㈜
120-81-87033
창업중소기업투자

키움투자자산운용㈜
116-81-22045
집합투자업

㈜키움저축은행
130-81-09655
상호저축은행업

㈜키움예스저축은행
220-81-14989
상호저축은행업

키움프라이빗에쿼티㈜
805-81-00836
사모투자전문회사

㈜키다리스타
113-86-50023
SNG 게임개발 및 판매

에스지서비스㈜
105-87-26494
콜마케팅, 인증서 신청서 접수 등

한국전력우리스프랏글로벌해외자원개발사모투자전문회사
107-88-11387
금융업 (사모투자전문업)

한국전력우리스프랏글로벌사모투자전문회사
107-88-11373
금융업 (사모투자전문업)

포스코우리이아이지글로벌사모투자전문회사
107-87-65886
금융업 (사모투자전문업)

키움프라이빗에쿼티코리아와이드파트너스사모투자합자회사
772-81-01011
금융업 (사모투자전문업)

키움프라이빗에쿼티코리아와이드파트너스투자목적회사
894-88-00801
금융업 (투자목적회사)

키움뉴마진글로벌파트너쉽사모투자합자회사
523-86-00768
금융업 (사모투자전문업)

글로벌강소기업키움엠앤에이전략창업벤처전문사모투자합자회사
819-88-00800
금융업 (사모투자전문업)

동부고속㈜
353-87-00773
여객자동차운송업 및 여객터미널 운영

키움증권 인도네시아
09-031-66-24132 주)
증권업

키움자산운용 인도네시아
09-031-66-38203 주)
집합투자업

다우홍콩유한회사
120-101094 주)
IT서비스ㆍ투자 등

다우(대련)과기개발유한공사
912102317730304715 주)
SW 연구 및 개발, IT 아웃소싱, 부동산컨설팅

나미빌딩주차장관리유한공사
91210231311530834P 주)
건물관리업

다우재팬㈜
130-101706 주)
소프트웨어 개발 및 판매

WOSMU SAS
812-871-598 주)
웹툰 제작, 유통, 판매업

다우베트남(유)
185-100044 주)
투자 컨설팅, 소프트웨어 솔루션 컨설팅

주1) 현지법인은 현지 고유번호 기재.
주2) 다우베트남(유) 청산 예정
※ 「독점규제및공정거래에관한법률」에 의한 상호출자제한 등에 해당되지 않음.

나. 계열회사의 지분현황

(기준일 : 2018년 06년 30일)
(단위 : %)

출자회사

피출자회사
이머니
다우
데이타
다우기술
키다리스튜디오
키움
이앤에스
사람인
HR
한국
정보인증
미래테크놀로지
이매진스
키다리
이엔티
와이즈버즈
키움증권
키움인베스트먼트
키움투자자산운용
키움프라이빗에쿼티
키움프라이빗에쿼티코리아와이드파트너스사모투자합자회사
키움프라이빗에쿼티코리아와이드파트너스투자목적회사
키움증권
인도네시아
다우홍콩
유한회사
다우(대련)과기개발
유한공사

이머니
54.82
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

다우데이타
21.34
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

다우기술
-
38.08
3.57
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

키다리스튜디오
(구.다우인큐브)
9.23
55.22
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

키움이앤에스
16.02
-
48.54
-
0.96
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사람인HR
2.58
6.27
32.42
-
-
5.42
-
-
-
-
-
2.92
-
-
-
-
-
-
-
-

사람인HS
-
-
-
-
-
100.00
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

한국정보인증
-
-
32.29
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

미래테크놀로지
-
30.45
26.66
-
-
-
-
1.74
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

이매진스
33.33
25.00
-
41.67
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

게티이미지코리아
-
-
-
-
-
-
-
-
50.00
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

키움에셋플래너
100.00
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

키다리이엔티
-
-
100.00
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

와이즈버즈
-
-
4.65
-
-
-
4.65
32.56
-
-
5.79
4.65
-
-
-
-
-
-
-
-

키움증권
-
-
47.70
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

키움인베스트먼트
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
96.55
0.95
-
-
-
-
-
-
-

키움투자자산운용
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100.00
-
-
-
-
-
-
-
-

키움저축은행
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100.00
-
-
-
-
-
-
-
-

키움예스저축은행
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100.00
-
-
-
-
-
-
-
-

키움PE
-
-
-
-
-
-
20.00
20.00
-
-
-
40.00
-
20.00
-
-
-
-
-
-

키다리스타
(구.키다리스튜디오)
-
-
100.00
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

에스지서비스
-
-
-
-
-
-
100.00
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

한국전력우리스프랏글로벌해외자원개발사모투자전문회사
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1.50
-
-
-
-
-
-

한국전력우리스프랏글로벌사모투자전문회사
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1.50
-
-
-
-
-
-

포스코우리이아이지글로벌사모투자전문회사
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
0.50
-
-
-
-
-
-

키움프라이빗에쿼티코리아와이드파트너스사모투자합자회사
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
20.00
-
-
-
-
-

키움프라이빗에쿼티코리아와이드파트너스투자목적회사
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100.00
-
-
-
-

동부고속
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100.00
-
-
-

키움뉴마진글로벌파트너쉽
사모투자합자회사
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
44.78
7.72
-
-
-
-
-
-
-

글로벌강소기업키움엠앤에이전략창업벤처전문사모투자합자회사
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
20.00
-
-
-
-
-
-
-
-

키움증권 인도네시아
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
98.99
-
-
-
-
-
-
-
-

키움자산운용 인도네시아
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
99.92
-
-

다우홍콩유한회사
-
-
56.58
-
-
-
-
-
-
-
-
43.42
-
-
-
-
-
-
-
-

다우(대련)과기개발유한공사
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100.00
-

나미빌딩주차장관리유한공사
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100.00

다우재팬
-
-
99.98
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

WOSMU
-
-
-
25.33
-
-
-
-
-
7.44
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

다우베트남(유)
-
100.00
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

다. 회사와 계열회사간 임원 겸직 현황

직명
성명
약력
담당업무
겸직업무

회장
김익래
한국외국어대학교 영어과
이사회의장
㈜다우데이타 대표이사
 ㈜사람인HR 기타비상무이사

86.01~00.03 (주)다우기술 대표이사

92.06~95.12 (주)다우데이타 대표이사

97.01~02.12 (주)다우엑실리콘 대표이사

00.03~02.03 (주)국민은행 사외이사

07.07~08.07 국체청 세정자문위원회 위원

03.07~現 키움증권㈜

부사장
황현순
서울대학교 경영학 석사
전략경영실
키움증권 인도네시아 BOC

95.08~97.07 한국장기신용은행

97.07~99.12 IBM

03.11~07.11 키움인베스트먼트

07.12~現 키움증권㈜

상무
배충섭
서울대학교 법학
키움증권
 인도네시아 담당
파견
 키움증권 인도네시아 대표이사

93.01~00.03 한국장기신용은행

00.03~現 키움증권㈜

주) 겸직업무는 등기임원직만 기재.

라. 타법인출자 현황

(기준일 :
2018년 06월 30일
)
(단위 : 백만원, 주, %)

법인명
최초취득일자
출자
목적
최초취득금액
기초잔액
증가(감소)
기말잔액
최근사업연도
재무현황

수량
지분율
장부
가액
취득(처분)
평가
손익
수량
지분율
장부
가액
총자산
당기
순손익

수량
금액

키움인베스트먼트(비상장)(주4)
2008.05.26
자회사편입
32,122
8,565,299
96
34,699
51,000
255
0
8,616,299
96
34,953
53,123
2,519

키움저축은행(비상장)
2013.01.02
자회사편입
90,012
1,468,000
100
90,012
0
0
0
1,468,000
100
90,012
1,043,710
23,539

키움YES저축은행(비상장)
2016.10.10
자회사편입
89,651
2,000,000
100
89,651
0
0
0
2,000,000
100
89,651
683,068
11,803

키움투자자산운용(비상장)
2014.05.02
자회사편입
95,737
8,203,408
100
95,737
0
0
0
8,203,408
100
95,737
133,344
15,633

키움프라이빗에쿼티(비상장)
2017.04.26
자회사편입
20,000
4,000,000
40
20,000
0
0
0
4,000,000
40
20,000
52,971
2,923

PT Kiwoom sekuritas Indonesia (비상장)
2010.10.29
자회사편입
14,655
298,679
99
26,652
0
0
0
298,679
99
26,652
35,654
1,094

키움성장12호 일자리창출투자조합(비상장)(주6)
2012.01.30
자회사편입
3,150
47
15
473
0
0
0
47
15
473
11,806
1,394

이앤제네커 신기술투자조합(비상장)(주6)
2015.09.23
자회사편입
15,000
137
60
13,725
(137)
(13,725)
0
0
0
0
23,640
67

키움문화벤처제2호투자조합(비상장)(주6)
2016.03.28
자회사편입
1,200
2,000
13
2,000
0
0
0
2,000
13
2,000
15,090
(35)

프렌드 신기술사업투자조합 1호(비상장)(*1)
2018.05.04
자회사편입
3,000
0
0
0
30
3,000
0
30
97
3,000
3,100
0

키움뉴마진글로벌파트너쉽 사모투자합자회사
(비상장)(*2)
2018.06.14
자회사편입
39,000
0
0
0
3,900,000,000
3,900
0
3,900,000,000
52
3,900
8,593
(564)

글로벌강소기업키움엠엔에이전략 창업벤처전문
 사모투자합자회사(비상장)(*3)
2018.05.16
자회사편입
5,477
0
0

5,476,950,00
5,477
0
5,476,950,000
20
5,477
27,018
(676)

다우홍콩유한공사(비상장)(주7)
2008.05.02
단순출자
11,630
11,202,632
43
11,170
0
0
0
11,202,632
43
11,170
43,857
316

지엘쌍동도시개발(비상장)
2016.10.12
단순출자
870
144,926
17
725
0
0
0
144,926
17
725
66,591
(5,158)

대전 월평공원 개발사업 PFV(비상장)
2016.10.18
단순출자
990
990,000
20
990
0
0
0
990,000
20
990
3,516
(1,197)

케이클라비스마이스터신기술조합제17호(비상장)
2016.10.26
단순출자
3,000
3,000
26
3,000
0
0
0
3,000
26
3,000
11,274
(226)

GMB-IBKC바이오 투자조합(비상장)
2017.06.26
단순출자
4,700
4,700
21
4,700
0
0
0
4,700
21
4,700
22,388
233

폴라리스 제6호 사모투자 합자회사(비상장)
2017.11.13
단순출자
3,000
3,000,000,000
28
3,000
0
0
0
3,000,000,000
28
3,000
10,600
(182)

신한-K2 글로벌 소재 투자조합(비상장)
2017.12.18
단순출자
1,000
100
24
1,000
0
0
0
100
24
1,000
4,140
(3)

이앤에프엠버제2호 사모투자합자회사(비상장)
2017.12.20
단순출자
8,429
8,428,803,026
23
8,429
0
0
0
8,428,803,026
23
8,429
36,696
(28)

프렌드제1호사모투자합자회사(비상장)
2017.12.21
단순출자
1,000
1,000,000,000
20
1,000
0
0
0
1,000,000,000
20
1,000
5,000
(2)

키움증권-프랜드제1호 신기술사업투자조합
(비상장)(*4)
2018.03.28
단순출자
1,000
0
0
0
10
1,000
0
10
7
1,000
14,500
(2)

프렌드 글로벌성장투자조합 1호(비상장)(*5)
2018.06.22
단순출자
3,000
0
0
0
30
3,000
0
30
29
3,000
10,500
(21)

대신신기술투자조합1호(비상장)(*6)
2018.06.27
단순출자
12,000
0
0
0
12,000
12,000
0
12000
23
12,000
52,500
(21)

엔에이치하이테크1호신기술조합(비상장)(*7)
2018.04.06
단순출자
2,000
0
0
0
2,000
2,000
0
2000
29
2,000
6,983
(17)

키움증권-오비트제1호 신기술사업투자조합
(비상장)(*8)
2018.06.07
단순출자
1,000
0
0
0
100
1,000
0
100
19
1,000
5,250
(5)

우리은행(상장)
2016.12.08
단순출자
344,760
27,040,000
4
425,880
0
0
14,872
27,040,000
4
440,752
296,737,571
1,276,112

사람인에이치알(상장)
2005.11.08
단순출자
1,098
340,298
3
7,265
0
0
(647)
340,298
3
6,619
94,038
1,987

코람코자산신탁(비상장)
2018.03.28
단순출자
23,483
0
0
0
219,209
23,483
0
219,209
10
23,483
409,054
42,753

이토마토(비상장)
2007.06.29
단순출자
337
319,999
5
262
0
0
0
319,999
5
262
24,902
3,538

아르콘(비상장)
2012.02.09
단순출자
259
14,940
10
259
0
0
0
14,940
10
259
2,074
28

와이즈버즈(비상장)
2017.12.29
단순출자
3,995
104,752
5
3,995
0
0
0
104,752
5
3,995
34,633
4,296

합 계
12,493,505,943

844,624
9,377,234,242
41,390
14,225
21,870,740,185

900,239
299,687,184
1,380,098

※ 별도재무제표 기준
(주1) 고객
단주 계정 및 유가증권 차입 수량은 상기 보유수량에 포함하지 않았습니다
(주2) 장부가액 1억원을
초과하거나 지분율 5% 초과분을 대상으로 작성하였습니다.
(주3) 최근 사업년도 재무현황은 종속회사의 경우 K-IFRS 기준 잠정치이며, 종속회사 외 법인은 최근 사업년도 재무현황입니다.
(주4) 키움인베스트먼트는 자기주식 제외 지분율은
92.08%
입니다.
(주5) 최근사업년도 재무현황 : 2017.12.31 기준 원칙

(*1) 프렌드 신기술사업투자조합 1호: 2018.06.30 기준

(*2) 키움뉴마진글로벌파트너쉽 사모투자합자회사:
2018.06.30 기준

(*3) 글로벌강소기업키움엠엔에이전략 창업벤처전문 사모투자합자회사:

2018.0 6.30 기준

(*4) 키움증권-프랜드제1호 신기술사업투자조합: 2018.03.31 기준

(*5) 프렌드 글로벌성장투자조합 1호:
2018.06.30 기준

(*6) 대신신기술투자조합1호:
2018.06.30 기준

(*7) 엔에이치하이테크1호신기술조합:

2018.06.30 기준

(*8) 키움증권-오비트제1호 신기술사업투자조합:

2018.06.30 기준

(주6) 키움성장 12호 일자리창출 투자조합, 이앤제네커 신기술투자조합, 키움문화벤처제2호투자조합의 기초수량은 출자좌수로 기재하였습니다.
(주7) 다우홍콩유한공사의 기초수량은 출자금액으로 기재하였습니다.

(주8) IFRS9 개정으로 인해 2017년 12월말에 보유하고 있던 당기손익-공정가치측정금융자산은 기재하지 않았습니다.

Ⅸ. 이해관계자와의 거래내용

1. 대주주등에 대한 신용공여 등
: 해당사항 없음

2. 대주주와의 자산양수도 등
: 해당사항 없음

3. 대주주와의 영업거래 현황

1. 당반기와 전반기의 특수관계자와의 중요한 영업상의 거래내용은 다음과 같습니다

(단위: 천원)

구 분
회사명
매출 등
매입 등(주1)

당반기
전반기
당반기
전반기

최상위지배기업
다우데이타
2,185
-
129,038
18,368

지배기업
다우기술
19,513
15,728
28,991,147
30,627,043

관계기업
지엘쌍동도시개발주식회사
160,365
175,960
-
-

기타특수관계자
키움이앤에스(구 다우와키움)
45,480
44,100
1,369,026
1,388,655

사람인에이치알
24,195
40,836
260,260
200,648

한국정보인증
62,150
38,172
228,670
246,314

이머니
2,247
53,445
1,174,259
1,376,496

키다리스튜디오(구 다우인큐브)
741
-
12,956
36,628

미래테크놀로지
1,259
-
14,918
27,060

이매진스(구 멀티비츠이미지)
629
-
32,176
8,280

이토마토
-
-
-
313,636

키다리이엔티
-
-
4,433
485

사람인에이치에스
-
-
130,416
209,953

게티이미지코리아
2,518
-
33,769
1,983

동부고속
271,438
-
8,250
-

소 계
410,657
176,553
3,269,133
3,810,138

합 계
592,721
367,971
32,389,318
34,455,549

(주1) 매입금액은 부가가치세가 제외된 금액입니다

2. 당반기말 및 전기말 현재 특수관계자와의 채권ㆍ채무의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
회사명
채권
채무

당반기말
전기말
당반기말
전기말

최상위지배기업
다우데이타
-
190,554
1,074,838
3,000,191

지배기업
다우기술
324,297
-
21,956,600
33,387,778

관계기업
지엘쌍동도시개발주식회사
-
5,130,000
11,806
11,806

기타특수관계자
키움이앤에스(구 다우와키움)
1,232,261
1,232,261
413,011
87,863

사람인에이치알
21,260
-
21,330,620
24,346,837

한국정보인증
8,833
9,165
37,568,318
29,007,696

이머니
137,021
81,362
1,888,983
1,779,917

키다리스튜디오(구 다우인큐브)
-
-
1,635,894
2,781,889

미래테크놀로지
-
-
2,184,376
2,188,304

이매진스(구 멀티비츠이미지)
-
-
2,736,616
2,608,948

이토마토
-
-
-
52,014

키다리이엔티
-
-
5,004,426
8,028,732

사람인에이치에스
-
-
825,377
21,240

게티이미지코리아
-
-
3,037,583
1,815,053

동부고속
271,438
-
9,075
-

소 계
1,670,813
1,322,788
76,634,278
72,718,493

합 계
1,995,110
6,643,342
99,665,716
109,118,268

4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래
: 해당사항 없음

X. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

1. 주요경영사항 신고내용 및 그 진행상황

가. 공시사항의 진행ㆍ변경상황
: 해당사항 없음

나. 주주총회의 의사록 요약

주총일자
안건
결의내용

제19기
정기주총
(2018.03.22)
제1호 의안 : 제19기(2017.1.1 ~ 2017.12.31) 재무제표 및 연결재무제표, 이익잉여금 처분계산서(안) 승인의 건 
제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건 
제3호 의안 : 이사 선임의 건 
- 제3-1호 : 사내이사 선임(김익래) 
- 제3-2호 : 사내이사 선임(이현) 
- 제3-3호 : 사외이사 선임(김원식) 
- 제3-4호 : 사외이사 선임(성효용) 
- 제3-5호 : 사외이사 선임(박노경) 
제4호 의안 : 감사위원이 되는 사외이사 선임의 건 (홍광헌)
제5호 의안 : 감사위원회 위원 선임의 건 
- 제5-1호 : 사외이사인 감사위원 선임(김원식) 
- 제5-2호 : 사외이사인 감사위원 선임(박노경) 
제6호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건
원안 승인

원안 승인

원안 승인
원안 승인
원안 승인
원안 승인
원안 승인
원안 승인

원안 승인
원안 승인
원안 승인

2. 우발채무

[지배회사에 관한 사항]

■ 키움증권㈜
가. 중요한 소송사건

2018년 2분기말 현재 당사와 관련하여 계류 중인 소송사건(소가 1천만원 이상)은 당사가 원고인 1건(113백만원), 피고인 2건(580백만원)이며, 진행중인 주요 소송의 내용은 다음과 같습니다.

구분
내 용

소제기일
2012년 07월 ~ 2018년 05월(3건)

소송 당사자
1) 1건: (원고) 키움증권 주식회사 외 18 / (피고) 대한민국
2) 2건: (원고 )임OO외 8 / (피고) 키움증권 주식회사 등

소송의 내용
부당이득금반환 청구 등

소송가액
693,194,366원

진행상황
1심 계류중

향후 소송 결과에 따라 회사의 영업,재무,경영 등에 미치는 영향
회사가 피고인 소송은 당사가 고객 증권 보관자의 지위에서 고객과 함께 반환청구를 받은 건 및 상속재산 지급과 관련하여 청구 건이며, 회사가 원고인 소송은 과오납금 반환청구 건으로 현재 계류 중인 소송 모두 패소하더라도 큰 영향 없음

나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황

(기준일 : 2018년 06월 30일)

(단위 : 백만원 )

제 출 처

매 수

금 액

비 고

은 행

-

-

-

금융기관(은행제외)

2

200,000

한국증권금융

법 인

-

-

-

기타(개인)

-

-

-

주) 어음할인차입약정과 관련하여 한국증권금융(주)에 액면금액 1,000억원의 약속어음 2매를 견질로 제공하고 있습니다.

[종속회사에 관한 사항]

■㈜키움저축은행
가. 중요한 소송사건

사건명(사건번호)
소제기일
소송 당사자
소송의 내용
소가(원)
진행상황
향후 소송일정 및 대응방안
향후 소송결과에 따라 
회사에 미치는 영향

원고
피고
1심
2심
3심

손해배상(기)등
(서울중앙지법 2015가합539258)
2015.06.19
키움저축은행
강00 외 2명
피고들의 강제집행면탈을 원인으로 한 손해를 발생시켰으므로 손해배상청구를 제기함
985,317,000
진행

◆2016.09.28. 강민구 공시송달
 ◆2016.11.15. 강선정 공시송달
 ◆2017.10.25. 6차 변론기일
소송결과 가늠하기 어려움

건물명도
(서울고등 2017나2044290)
2016.06.14
키움저축은행 외 1명
조00 외 8명
피고들은 원고 아시아신탁이 소유한 이 사건 각 부동산을 아무런 권원 없이 점유하고 있으므로 이를 원고 아시아신탁에게 인도할 의무가 있고, 주위적으로 피고들은 우선수익권자인 원고 키움저축은행에게 이 사건 각 부동산을 무단으로 점유하고 신탁계약상 우선수익권을 침해 하였으므로 임료상당액에 의하여 손해배상을 할 의무가 있으며, 예비적으로 피고들은 소유자인 원고 아시아신탁에게 이 사건 부동산에 대한 차임을 지급하지 아니하고 무단으로 점유하여 차임 상당의 부당이득을 얻고있으므로 부당이득의 반환 또는 불법행위에 기한 손해배상을 할 의무가 있음.
423,129,162
`
진행

*최초소가 846,258,325원이였으나, 소가정정(7/12자 과오납인지환급)
 ◆2016.10.06. 조명주 공시송달
 ◆2017.07.14. 당행일부승소(1심)
 ◆2017.08.14. 상대방 항소 제기
1심 판결 결과 사실상 당행 전부 승소
 취지이며, 2심 역시 당행 승소 가능성
 높음.

수익금교부청구의소
(서울고법 2016나2048950)
2015.06.02
키움저축은행
한국00신탁
주식회사
신탁법에 따른 정산에 대한 정기보고를 불이행하였고, 
신탁대여금 이자 부인, 신탁보수 과다 수취, 신탁보수 및 
연장보수는 위탁자로부터 수취하여야 함에도 불구하고 
신탁재산에서 수취한바 이를 반환하여야 하므로 
우선수익금 청구를 구함
955,753,602
당행 패소
진행
-
◆2018.04.25. 항소심 변론기일 : 속행
◆2018.05.23. 항소심 변론기일 : 속행
◆2018.06.27. 항소심 변론기일 : 속행
◆2018.07.18. 항소심 변론기일 : 예정
소송결과 
가늠하기 어려움

청구이의
(서울고법 2018나2020871)
2017.11.24
한국00종합
건설 주식회사
키움저축은행
원고는 채무자 포도원교회의 보증채무자인데, 시공완료 
해제조건부 보증채무로써 채무가 더 이상 존재하지 않는다는 주장
850,000,000
당행 승소
진행
-
◆2018.04.11. 1심 판결 선고 : 당행 승
◆2017.04.27. 항소심 접수
당행 패소시 한국예건의
 보증채무에 관한 
청구권 상실 및 소송
비용 부담 발생 가능

사해행위취소
(원주지원 2018가단300592)
2018.01.31
주식회사 케이00
키움저축은행
망 정00 대출 관련 소송으로 정00의 채권자인 원고는 정택순이 당행에 건보료급여채권을 담보로 제공한 것이 사해행위에 해당하므로 이의 취소를 구하기 위하여 제기한 소송임.
130,000,000
진행
-
-
◆2018.05.29. 변론기일 : 속행
◆2018.07.10. 변론기일 : 예정
소송결과 
가늠하기 어려움

■ ㈜키움YES저축은행
가. 중요한 소송사건

사건명(사건번호)
최초
 소제기일
소송당사자
소송의내용
소가(원)
진행상황
향후 소송일정 및 대응방안
향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향

원고
피고
1심
2심
3심

소유권이전등기
(대법원 2016다230706)
2014.04.24
(재)지00
국제00신탁㈜
진정 명의회복을 원인으로한
 소유권이전등기 이행청구
2,340,566,356원
 (당행 73,142,698원)
패소
승소
진행중
2018.06.08. 쟁점에 관한 재판부 논의중
패소 시 담보 소유권변동으로 인한 채권 회수액 감소

소유권확인
(대법원 2016다210849)
2015.02.17
(재)지00
국제00신탁㈜
진정 명의회복을 원인으로한
 소유권이전등기 이행청구
20,092,340,000원
 (당행 627,885,625원)
승소
승소
진행중
2017.10.20. 쟁점에 관한 재판부 논의중
패소 시 담보 소유권변동으로 인한 채권 회수액 감소

임대차보증금
(서울중앙지방법원
 2017가합537836)
2017.06.02
이00
최00
최00
국제00신탁㈜
신탁부동산의 임차인이
 지급받지 못한 임대차보증금을
 신탁사에게 반환하라는 청구
230,000,000원
 (당행 76,666,667원)
-
-
-
2018.07.18. 판결선고기일
패소 시 신탁사 담보 매각대금 감소로 인한 채권 회수액 감소

부당이득금반환
(서울중앙지방법원
 2017가단76280)
2017.09.05
박00
홍00
오00
오00
㈜키움예스저축은행
대출 취급수수료 반환 청구
49,000,000원
승소
진행중
-
2018.05.30. 판결선고기일
 2018.07.05. 상대방 항소장 제출
패소 시 판결문에 따른 금원 지급으로 손실 발생

근저당권말소
(서울고등법원
 2017나2019600)
2016.07.27
박00
㈜키움예스저축은행
근저당권설정계약서 위조를
 통한 대출취급이므로 근저당권
 말소를 청구
418,149,370
승소
승소
-
2018.04.18. 판결선고기일 
 → 2018.05.10. 판결확정
소송 종결

양수금
(서울중앙지방법원
 2017가단5200194)
2017.10.26
㈜키움예스저축은행
김00
양수받은 임대차보증금
 반환채권 청구
35,754,349
승소
-
-
2018.03.27. 판결선고기일
 → 2018.04.20. 판결확정
소송 종결

배당이의
(대법원
 2017다272462)
2013.11.25
00통신
 홍00
㈜키움예스저축은행
피고 담보권의 부존재·소멸,
 피담보채권의 불발생
 소멸을 원인으로한 청구
37,251,016
승소
승소
승소
2018.01.25. 심리불속행 기각
 → 2018.01.26. 판결확정
소송 종결

배당이의
 (의정부지방법원
 2017가단19975)
2017.08.16
㈜키움예스저축은행
변00
증액된 보증금의 선순위 배당
 으로 인한 배당이의 신청
12,000,000
승소
-
-
2017.11.24. 판결선고기일
 → 2018.02.07. 판결확정
소송 종결

■ 키움투자자산운용㈜
가. 중요한 소송사건
: 해당 사항 없음.

3. 제제현황 등 그 밖의 사항

[지배회사에 관한 사항]

■ 키움증권㈜
가. 제재현황
(1) 기관 제재현황

제재

조치일

조치기관

조치

대상사

조치 내용

사유 및 근거법령

조치에 대한

이행 현황

재발방지를 위한 회사의 대책

2015.02.02

금융감독원

키움증권

기관경고

과태료 부과

(50백만원)

금융투자상품 매매관련 불건전 영업행위 금지 위반

(자본시장법 제71조 제7호 및 시행령 제68조 제5항 제7호)

과태료 납부

(50백만원)

- 채권영업부서에 대한 불공정거래 모니터링 강화

- 회사가 지정한 업무용 정보통신수단 외의 정보통신수단에 
대하여수신 이외의 목적으로 사용하지 못하도록 차단함

2017.02.13

금융감독원

키움증권

과태료부과

(37.5백만원)

부당한 재산상 이익의 제공금지위반

(자본시장법 제71조 제7호 및 시행령 제68조 제5항 제3호)

과태료납부

(37.5백만원)

- 해당 직원에 대한 조치(퇴직자 위법사실통지)완료

- 내부통제 절차를 마련하여 주기적 자율점검 실시

(2) 임ㆍ직원 제재현황

제재

조치일

조치기관

조치

대상사

근속연수

조치 내용

사유 및 근거법령

조치에 대한 이행 현황

재발방지를 위한 회사의 대책

2015.02.02

금융감독원

키움증권

前 상무

10년

감봉 3월

금융투자상품 매매관련 불건전 영업행위 금지 위반

(자본시장법 제71조 제7호 및 시행령 제68조 제5항 제7호)

인사위원회 결의를 통한 징계완료

- 업무지도 및 관리감독 강화

키움증권

前 이사

9년

정직 3월

나. 결산기 이후 발생한 주요사항

: 결산기 이후 발생한 주요사항 없음. 

다. 자산유동화 관련 우발채무 현황

신용보강 제공 현황

(단위 : 백만원)

발행회사 (SPC)
증권종류
발행일자
발행금액
미상환
잔액
신용보강 유형

유에이치에스제일차 주식회사
ABCP
2018-05-14
3,600
3,600
매입보장약정

유에이치에스제이차 주식회사
ABCP
2018-05-14
47,100
47,100
매입확약

넛지제일차㈜
ABSTB
2018-04-30
20,000
20,000
매입확약

케이디아이씨제일차㈜
ABSTB
2018-06-22
40,000
40,000
매입확약

엘티더블유제일차㈜
ABSTB
2018-06-16
11,000
11,000
매입확약

글로벌푸드파트너스제이차 유한회사
ABCP
2018-05-08
16,000
16,000
매입확약

와이파크㈜
AB전단채
2018-04-24
15,000
15,000
증권인수확약

디밸리제일차㈜
AB전단채
2018-04-30
19,000
19,000
증권인수확약

와이디밸리제일차㈜ 주1)
AB전단채
2018-06-08
30,000
30,000
증권인수확약

그레이스와이㈜
AB전단채
2018-04-26
20,000
20,000
증권인수확약

케이더블유스카이제일차㈜
AB전단채
2018-04-09
25,400
25,400
증권인수확약

케이더블유에스지제일차㈜
AB전단채
2018-04-23
30,400
30,400
증권인수확약

케이에스디아이㈜
AB전단채
2018-06-21
30,300
30,300
증권인수확약

케이더블유스카이제이차㈜
AB전단채
2018-06-30
19,200
19,200
증권인수확약

케이더블유스카이제삼차㈜
AB전단채
2018-05-30
20,200
20,200
증권인수확약

원비전용산제일차㈜ 주2)
AB전단채
2018-04-30
47,500
47,500
증권인수확약

와이디제일차㈜
AB전단채
2018-05-21
20,200
20,200
증권인수확약

제이디아트제일차㈜ 주3), 주4)
ABSTB
2018-06-20
23,500
23,500
증권인수확약

지케이대구복현 주식회사
ABSTB
2018-04-11
8,800
8,800
증권인수확약

디브이덕은이차 주식회사 주3)
ABSTB
2018-04-17
32,700
32,700
매입보장약정

디에이치세 주식회사 주4)
ABSTB
2018-06-19
39,500
39,500
매입보장약정

지케이수색 주식회사 주4)
ABSTB
2018-06-20
56,300
56,300
매입보장약정

키위두정제일차 주식회사
ABSTB
2018-06-22
10,000
10,000
매입보장약정

주1) 시공사의 등급이 BBB0 이하 또는 해당 전단채의 등급이 A30이하로 떨어지는 경우 대출채권에 대한 시공사의 채무인수 발생

주2) 시공사 등급(2016.07월말 기준) 3 notch 하락시 시공사의 조건부 채무인수
주3) 한국토지주택공사의 유효신용등급이 BBB- 미만으로 하락하는 등의 사유가 발생할 경우 매입보장의무 소멸
주4) 주택도시보증공사의 유효신용등급이 BBB- 미만으로 하락하는 등의 사유가 발생할 경우 매입보장의무 소멸

장래매출채권 유동화 현황

(단위 : 백만원)

발행회사
(SPC)
기초자산
증권종류
발행일자
발행금액
미상환잔액

-
-
-
-
-
-

장래매출채권 유동화채무 비중

(단위 : 백만원)

구분
당기말
전기말
증감

금액(A)
(비중,%)
금액(B)
(비중,%)
(A-B)

유동화채무
-
-
-
-
-

총차입금
-
-
-
-
-

매출액
-
-
-
-
-

매출채권
-
-
-
-
-

라. 직접금융 자금의 사용

(1) 공모자금의 사용내역

: 해당사항 없음.

(2) 사모자금의 사용내역

(기준일 :
2018년 06월 30일
)
(단위 : 백만원)

구 분
납입일
주요사항보고서의
 자금사용 계획
실제 자금사용
 내역
차이발생 사유 등

사용용도
조달금액
내용
금액

주권상장법인
사모 전환사채 발행

2017년 07월 18일

운영자금

147,000

운영자금

147,000

-

주권상장법인
사모증자

2018년 02월 21일

운영자금

355,198

운영자금

355,198

-

주) 2017.07.14 전환사채권 발행결정 이사회 결의에 의거, 전환사채 1,470억원을 발행하였으며, 2017.02.20 유상증자 결정 이사회 결의에 의거, 상환전환우선주 3,293,173주를 발행하였음.
- 본 건(전환사채 발행, 상환전환우선주 발행)을 통하여 조성된 자금은 자기자본투자(PI), 기업금융(IB), 리테일 신용공여 등의 운영자금 용도로 사용되고 있음.

마. 기타 고객 보호 현황 (보호금융상품등록부)
(1) 위탁자 예수금

위탁매매거래계좌, 해외증권거래계좌, 위탁종합계좌의 예탁금 중 유가증권의 매수에 사용되지 않고 고객계좌에 현금으로 남아있는 금액

(2) 저축자 예수금

일반증권저축거래계좌, 비과세근로자주식저축거래계좌의 예탁금 중 유가증권의 매수에 사용되지 않고 고객계좌에 현금으로 남아있는 금액

(3) 집합투자증권투자자예수금

집합투자증권거래계좌의 예탁금 중 유가증권의 매수에 사용되지 않고 고객계좌에 현금으로 남아있는 금액

(4) 기타예수금, 신용공여담보금, 자기신용대주담보금 등의 현금 잔액

※ 위의 예수금 중 유가증권의 매수에 사용되지 않고, 고객계좌에 현금으로 남아 있는 금액은 예금자보호법에 따라 예금보험공사가 보호하되, 보호 한도는 키움증권㈜에 있는 고객의 모든 예금보호 대상 금융상품의 원금과 소정의 이자를 합하여 1인당 "최고 5천만원"이며, 5천만원을 초과하는 나머지 금액은 보호하지 않습니다.
※ 정부, 지방자치단체, 한국은행, 금융감독원, 예금보험공사, 부보금융기관이 가입한 금융상품은 보호되지 않습니다.
※ 보험상품은 보험계약자 및 보험료납부자가 법인이면 보호되지 않습니다. 그러나 퇴직보험계약은 그러하지 않습니다.

[
종속회사에 관한 사항]

■ 키움저축은행

가. 제재현황

일자
처벌 또는
 조치대상자
처벌 또는 조치내용
사유 및
 근거법령
처벌 또는 조치에 
 대한 회사의 이행현황
재발방지를 위한 
 회사의 대책

2013.07.09
키움저축은행
행정처분
담보인정비율(LTV) 초과 주택담보대출 취급
 (감독규정 제39조의 2)
임직원에 대한 제재조치
 담보인정비율(LTV) 초과 대출에 대한 LTV비율 준수하도록 일부 상환 유도
내부 여신심사 강화 및
 담보인정비율(LTV) 준수

2013.09.12
키움저축은행
행정처분
담보 및 보증업무 취급 불철저
 (대출규정 제23조, 제23조의2, 제26조)
임직원에 대한 제재조치
 담보 및 보증업무 전반에
 걸친 자체 점검하여 해당 대출에 대한 규정 준수 실시
내부 여신심사 강화 및
 담보 및 보증업무 준수하여 취급 철저

2014.07.18
키움저축은행
행정처분
가계신용대출 부당 취급
 (대출규정 제3조, 제5조)
임직원에 대한 제재조치
심사 기준 강화

나. 작성기준일 이후 발생한 주요사항
: 해당사항 없음

다. 기타 고객보호 현황 
1) 보호상품등록부 
취급하는 금융상품중 예금보험공사가 예금자보호법에 의하여 보호 받을 수 있음. 
- 보호상품종류 : 보통예금, 별단예금, 기업자유예금, 저축예금, 신용부금, 정기예금, 정기적금, 가계우대정기적금, 근로자우대저축, 장기주택마련저축, 자유적립예금, 표지어음예수금 
※ 정부, 지방자치단체, 한국은행, 금융감독원, 예금보험공사, 부보금융기관이 가입한 금융상품은 보호되지 않습니다. 
※ 보험상품은 보험계약자 및 보험료 납부자가 법인이면 보호되지 않습니다. 그러나 퇴직보험계약은 그러하지 않습니다. 
 
2) 예금자보호법 
- 보호금융상품 : 저축은행의 예금과 적금은 예금자보호법에 따라 예금보험공사가 보호하되, 보호 한도는 본 상호저축은행에 있는 귀하의 모든 예금보호 대상 금융상품의 원금과 소정의 이자를 합하여 1인당 "최고 5천만원" 이며, 5천만원을 초과하는 나머지 금액은 보호하지 않습니다. 
- 비보호금융상품 : 후순위채권과 후순위예금은 예금자보호법에 따라 예금보험공사가 보호하지 않습니다.

■ 키움YES저축은행

가. 제재현황

일자
처벌 또는 조치대상
처벌 또는 조치내용
사유 및 근거법령
처벌 또는 조치에 대한
 회사의 이행현황
재발방지를 위한 회사의 대책

2013.07.05
키움예스저축은행
담보인정비율(LTV) 초과에 대해 대표이사 및 담당자에 대한 행정처분(주의)
담보인정비율(LTV) 초과 주택담보대출 취급 「상호저축은행업감독규정」 제 39조의 2 및 「대출규정」 제 38조의 2등에 의한 주택담보대출 신규 취급시 담보인정비율(LTV) 50%~70% 미 준수에 대한 인사조치의 건
임직원에 대한 제재조치 
 담보인정비율(LTV) 초과 대출에 대한 LTV비율 준수하도록 일부 상환유도
향후 본 사안에 대하여 일선영업부서 등 직원교육 및 내부여신심사 강화

나. 작성기준일 이후 발생한 주요사항
: 해당사항 없음

다. 기타 고객보호 현황 
1) 보호상품등록부 
취급하는 금융상품중 예금보험공사가 예금자보호법에 의하여 보호 받을 수 있음. 
- 보호상품종류 : 보통예금, 별단예금, 기업자유예금, 저축예금, 신용부금, 정기예금, 정기적금, 가계우대정기적금, 근로자우대저축, 장기주택마련저축, 자유적립예금, 표지어음예수금 
※ 정부, 지방자치단체, 한국은행, 금융감독원, 예금보험공사, 부보금융기관이 가입한 금융상품은 보호되지 않습니다. 
※ 보험상품은 보험계약자 및 보험료 납부자가 법인이면 보호되지 않습니다. 그러나 퇴직보험계약은 그러하지 않습니다. 
 
2) 예금자보호법 
- 보호금융상품 : 저축은행의 예금과 적금은 예금자보호법에 따라 예금보험공사가 보호하되, 보호 한도는 본 상호저축은행에 있는 귀하의 모든 예금보호 대상 금융상품의 원금과 소정의 이자를 합하여 1인당 "최고 5천만원" 이며, 5천만원을 초과하는 나머지 금액은 보호하지 않습니다. 
- 비보호금융상품 : 후순위채권과 후순위예금은 예금자보호법에 따라 예금보험공사가 보호하지 않습니다.

■ 키움투자자산운용
가. 제재현황

일자
처벌 또는
 조치대상자
처벌 또는 조치내용
사유 및 근거법령
처벌 또는 조치에 대한 
회사의 이행현황
재발방지를 위한 회사의 대책

2014.02.24
회사
과태료 5,000만원
집합투자재산간 연계거래금지위반 등
(자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제 85조)
과태료 납부
내부통제교육 강화

2014.03.14
임원
이사대우(전직)
조치의뢰
간접투자재산운용 부적정(간접투자자산운용업법 제167조)
퇴직자위법부당사항
(주의상당)
관련 내부통제강화

2014.03.14
임원
이사대우(전직)
조치의뢰
간접투자재산운용 부적정(간접투자자산운용업법 제167조)
퇴직자위법부당사항
(견책상당)
관련 내부통제강화

2014.03.14
임원
이사(현직,18년)
조치의뢰
집합투자재산간 등 연계거래 금지위반
(자본시장법 제85조 및 시행령 제87조)
견책
관련 내부통제강화

2014.03.14
임원
상무보(현직,8년)
조치의뢰
집합투자재산간 등 연계거래 금지위반
(자본시장법 제85조 및 시행령 제87조)
주의
관련 내부통제강화

2014.03.14
부장(현직,14년)
조치의뢰
관계인수인 인수증권의 매수 및 연계거래 금지위반
(자본시장법 제85조 및 98조, 시행령제87조 및 99조)
주의
관련 내부통제강화

2014.03.14
차장(현직,10년)
조치의뢰
투자일임재산운용 부적정(자본시장법 제98조 및 시행령 제84조)
주의
관련 내부통제강화

2014.03.14
부장(현직,6년)
조치의뢰
투자일임재산운용 부적정(자본시장법 제98조 및 시행령 제84조)
주의
관련 내부통제강화

2014.03.14
대리(현직,3년)
조치의뢰
임직원 금융투자상품 매매위반(자본시장법 제63조 및 시행령 제64조)
주의
관련 내부통제강화

2014.03.14
과장(현직,3년)
조치의뢰
임직원 금융투자상품 매매위반(자본시장법 제63조 및 시행령 제64조)
주의
관련 내부통제강화

2016.01.15.
회사
경영유의
대체투자펀드 업무처리지침 보완 필요 등
조치완료
부동산, 특별자산펀드 운용 프로레스 개선 및 관련 내부통제 강화

2017.12.21.
회사
과태료 700만원
임원결합으로 인한 기업결합신고 위반
(공정거래법 제12조 제1항 및 제6항)
과태료 납부
임원겸임 기업결합신고 대상 펀드 신고 확인절차 강화

2018.01.16.
회사
경영유의
이해관계인과의 거래 내부절차 마련 필요 등
부동산펀드 관련 
부문검사
이해관계인과 거래시 내부절차 강화 및 펀드재산평가, 위험관리 강화

2018.01.23.
회사
과태료 1,200만원
(600만원 2건)
임원결합으로 인한 기업결합신고 위반
(공정거래법 제12조 제1항 및 제6항)
과태료납부
임원겸임 기업결합신고 대상 펀드 신고 확인절차 강화

나. 작성기준일 이후 발생한 주요사항
: 해당사항 없음

【 전문가의 확인 】

1. 전문가의 확인

: 해당사항 없음.

2. 전문가와의 이해관계

: 해당사항 없음.