SK증권 — [첨부추가]증권신고서(지분증권) (20181012)
제출인: SK증권

증권신고서(지분증권)
2.4
SK증권

N

증 권 신 고 서

( 지 분 증 권 )

금융위원회 귀중
2018년 10월 12일

회 사 명 :

SK증권 주식회사

대 표 이 사 :

김신

본 점 소 재 지 :
서울시 영등포구 국제금융로8길 31

(전 화) 02-3773-8245

(홈페이지) http://www.sks.co.kr

작 성 책 임 자 :
(직 책) 전략기획실장 (성 명) 정준호

(전 화) 02-3773-8245

모집 또는 매출 증권의 종류 및 수 :
116,110,000주

모집 또는 매출총액 :
79,999,790,000
원

증권신고서 및 투자설명서 열람장소

가. 증권신고서

전자문서 : 금융위(금감원) 전자공시시스템 → http://dart.fss.or.kr

나. 투자설명서

전자문서 : 금융위(금감원) 전자공시시스템 → http://dart.fss.or.kr

서면문서 : SK증권(주) - 서울특별시 영등포구 국제금융로8길 31
 신영증권(주) - 서울특별시 영등포구 국제금융로8길 16

【 대표이사 등의 확인 】

대표이사등의 확인.jpg
대표이사등의 확인

요약정보

1. 핵심투자위험

구 분
내 용

사업위험

[가. 국내외 경제상황에 따른 위험]

금융투자업종은 국내외 경제 상황 및 다양한 변수에 의하여 민감하게 반응하는 특성을 보입니다.

미국의 양적완화 종료에 따른 금리인상 가능성과 중국 등 신흥국의 성장 저하 우려, 브렉시트(영국의 유럽연합(EU) 탈퇴)의 현실화, 트럼프 미국 대통령 당선으로 인한 정치 불안, 국내경기의 둔화 등 국내외
경제상황의 변동성 확대
는 유동성 축소와 자금이탈 가능성 확대, 투자심리 위축 등으로 이어져
금융투자업 전반의 영업실적 및 수익성에 부정적인 영향을 끼칠 수 있는 가능성을 배제할 수 없는 바, 투자자 여러분께서는 이점 참고하시기 바랍니다.

[나. 다수 시장참여자와의 경쟁 심화에 따른 위험]

자본시장법 개정에 따른 완화된 진입규제로

증권사 신규 설립이 증가
하여 2017년 12월말 현재 총 55개의 증권회사가 경쟁하고 있으며,
최근 금융업권간 겸업 허용에 따른 은행/보험의 수익증권 판매가 가속화되고 있습니다.

금융투자업은
진입규제 완화에 따른 신규 시장참여자 증가 및 은행, 보험, 외국계 금융기관 등 수많은 경쟁사들이 발생하여 경쟁 심화가 불가피할 것으로 전망
되며, 이로 인해
출혈경쟁이 심해질 경우 경쟁력을 확보하지 못한 증권사는 시장 우위를 점하기 힘들 것으로 예상합니다.
또한 금융투자업 내에서대형화 혹은 업무영역의 특화/전문화의 포지셔닝에 성공하더라도
자산운용, 파생상품개발,자기자본 투자 등 업무 수행과정에서 통합적 리스크 관리에 실패할 경우 재무건전성 악화 및 평판위험 확대로 어려움을 겪을 수 있습니다.

[다. 초대형 투자은행 제도 관련 위험]

2013년 8월 자본시장법 개정안이 시행되어 자기자본 3조원 이상의 상위 대형사는 종합금융투자사업자로 지정되며, Prime Brokerage 업무, 신용공여 업무 등 배타적 업무영역을 배정받았습니다.

2016년 8월 금융위원회는 '초대형 투자은행 육성을 위한 종합금융투자사업자 제도 개선방안'을 통해 중장기적으로 자기자본 10조원 이상의 투자은행 출현을 목표로 종합금융투자사업자의 지속적인 대형화를 유도하겠다는 방침을 발표하였으며 2017년 5월 "초대형 투자은행 육성방안" 발표와 함께 관련 자본시장법 및 금융투자업규정을 개정하였습니다.
이에 따라 자기자본 규모를 3단계로구분하여 신규업무 수행이 가능해짐에 따라
상위 대형사와 중소형사간의 수익 및 영업격차는 더욱 확대될 것으로 전망
되는 바, 금융투자산업은 대형사 및 특정 업무에 특화된 중소형사 위주로 시장재편이 예상됩니다. 이로 인해

대형화를 통한 규모의 경제확보, 또는 특화된 업무영역의 전문화를 이루지 못할 경우 시장에서 경쟁력을 잃거나 사업영위가 어려울 수 있으니

투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[라. 자산구조 및 수익구조에 따른 위험]

국내
금융투자회사의 수익
은 다양한 금융상품 및 금융서비스로부터 발생하며,

시장금리나 주가지수, 자산가격 등 경제변수의 변동에 따라, 기업의 자산가치 및 수익성이 급격하게

변동
될 수 있습니다.
특히,
자산 중 가장 큰 부분을 차지하는 증권은 70 ~80%가 채권
이며 향후
기준 금리 상승 시 보유 채권의 평가손실이 발생할 우려
가 있습니다. 또한 금융투자업계는
수익구조 다각화를 위해 노력중이지만 여전히 주식위탁수수료의 규모가 당기순이익에 크게 영향을 미치는 수익구조를 가지고 있어 거래대금 감소로 인한 수수료수익의 감소는 금융투자업계의 수익성에 영향을 줄 수 있습니다.

[마. NCR 개선방안과 레버리지 비율규제에 따른 위험]

금융위원회의 NCR개선방안와 레버리지비율규제에 따라,
향후 대형 금융투자회사의 투자여력이 상대적으로 확대돼 투자은행업무, PI, 해외사업 등에 대한 활발한 영업이 가능해지는 반면,

중소형 금융투자업자들은 자금여력을 필요로 하는 기업금융 및 파생상품 운용 등에서 대형 금융투자회사 대비 열위에 놓이거나, 비주력 및 사업성이 낮은 사업의 인가단위 반납이 필요할 수도 있는 등 영업활동에 상당한 제약이 될 수 있습니다.

[바. 고객정보 유출에 따른 위험]

당사는 금융회사인 관계로
불가피하게 다량의 고객정보를 보유
하고 있습니다.
고객정보유출사고 발생 시
사고 수습에 필요한 관리 비용 및 피해 고객에 대한
손해배상 등의 재무적 위험
과 금융투자회사 및 경영진 등에 대한

대규모 제재 관련 위험, 그 밖의 평판 저하에 따른 영업력 저하 등 회사에 중대한 부정적 영향
을 미칠 수 있습니다.

[사. 금융정책 변경에 따른 위험]

증권사는 금융투자업의 특성상 영위사업에 대해 다양한 법적, 제도
적 규제를 받으며 이러한
법ㆍ제도
의 변화에 따른 수익 변동성을 내재하고 있습니다.
자본이득세 도입 논의 및 2016년 1월부터 시행 중인 파생상품 양도차익에 대한 과세 도입은 금융투자회사의 영업수익을 감소시킬 가능성이 있으며, 2015년 3월부터 금지된 증권사의 콜차입은 규제 대상 증권회사의 조달 비용 증가를 초래하는 등 법적, 제도적 변화에 따라 수익에 부정적인 영향을 받을 수 있습니다.

회사위험

[가. 최대주주 변동 및 낮은 지분율 관련 위험]

당사는 2018년 중 최대주주의 변동이 있었습니다.

SK㈜는 2017년 8월 케이프컨소시엄과 주식매매계약을 체결하는 등 당사 지분 매각 절차를 진행
하였습니다.이후 금융당국의 대주주 변경 승인 지연으로
SK㈜는 2018 년 3 월 케이프컨소시엄과 체결한 주식매매계약을 해
제하고,
사모펀드운용사인 제이앤더블유파트너스(현 최대주주인 제이앤더블유 비아이지 유한회사의 최대주주)에 당사 지분을 매각하는 주식매매계약을 체결
하였습니다. 최대주주의 변동은 기업의 대외신뢰도 및 안정성, 조직의 운영, 향후 수익성 측면 등에 좋지 않은 영향을 미칠 수 있습니다.
또한
증권신고서 제출일 현재 당사의 최대주주인 제이앤더블유 비아이지 유한회사가 보유한 지분율이 9.88%에 불과
해

최대주주의 지분율이 높지 않아, 적대적 M&A 및 외부의 경영권 취득 시도 등에 노출될 위험이 있습니다. 그러나 증권사의 대주주 변경은 금융당국 승인사항이므로 적대적 M&A 가능성 등은 높지 않다고 판단됩니다. 하지만 최근 최대주주 변경 및 추가 변경가능성은 경영권의 안정성 저하 및 당사의 신뢰도 하락을 유발할 수 있는 등 당사의 장기적인 발전을 저해하는 요소로 작용
할 수 있습니다. 투자자 분들께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

[나. 신용등급 관련 위험]

NICE신용평가와 한국기업평가는 2018년 7월 27일자로 당사의 신용등급을 하향조정하였습니다. 이는 2018년 7월 26일 금융위원회가 SK(주)에서 J&W파트너스(제이앤더블유 비아이지 유한회사)로 회사의 대주주 변경을 승인함에 따라 기존에 소속되었던
SK계열로부터의 회사에 대한 지원가능성이 소멸되었다는 판단에 따른 것으로 알려졌습니다. 이와 같이 당사의 신용등급이 하향조정됨에 따라 향후 영업환경의 변화, 금융위기의 재발 및 환율 및 글로벌 금리 변동 등의 외부적 요인에 의한 실적 부진, 재무구조의 변화 등 내부적 요인에 의해서
회사의 신용등급이 추가 하락하고 이로 인해 향후 자금조달 시 과거보다 높은 이자비용을 지불할 가능성이 존재합니다
.
이에
당사는 연내 재무건전성의 제고를 위해 2018년 10월 12일 이사회 결의를 통해서 300억원 규모의 제3자배정증자와 800억원 규모의 주주배정후 실권주 일반공모증자를 진행하고 있는바, 당사의 계획대로 연내 자본확충이 마무리 된다면 당사의 신용등급은 안정적이 될 것으로 판단됩니다
.
다만,
예기치 못한 상황 발생으로 인한 신용등급 추가하락의
가
능성은 상존
하고 있음을 투자자들께서는 유의하시기 바랍니다.

[다. 부정적인 국내외 변수에 의한 수익성 변동 위험]
당사는 2017년 IB 수익 증가, 신탁보수 중심의 자산관리수지 증가로 인해 수익성이 개선되면서 전년 대비 206억원 증가한 285억원(YoY+261.99%)의 영업이익을 기록하였습니다. 그러나 여전히 전체 수수료수익(1,562억원)에서 수탁수수료(692억원)가 가장 큰 비중(44%)을 차지하고 있으며,
증권시장의 변동성에 따라 당사의 수익성이 유의미한 영향을 받고 있습니다. 또한, 2018년 반기 기준 위탁매매 수익이 증가한 반면 IB 수익이 감소하는 등
영업부문별로 큰 변동성을 나타내고 있습니다.
향후 부정적인 국내외 변수 등에 의해 시장의 변동성이 확대될 경우, 당사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있으므로 투자자께서는 투자결정시 유의하시기 바랍니다.

[라. 순자본비율, 레버리지 비율 등 재무 건전성 규제 관련 위험]
당사의 순자본비율은 2018년 반기말 기준 225.7%이며 2017년말 기준 241.9%입니다. 금융위원회의 기준인 100%보다 높은 비율을 유지하고 있으나 업계 평균 대비 열위를 나타내고 있습니다. 또한, 2018년 반기말과 2017년말 기준 레버리지비율은 각각 834.2%, 661.2%로 금융위의 기준인 1,100% 보다 낮은 레버리지비율을 유지하고 있어, 동 공시서류 작성기준일 현재 제재 등의 위험은 크지 않을 것으로 판단되지만,
당사의 사업구조상 수익창출을 위해 자산증대가 필요한 경우라도 증권사의 레버리지비율을 제한하는 조치로 인하여 적정시기에 원하는 사업전략을 실행하는데 제약을 받을 가능성도 존재합니다. 자산부채비율은 실질자산 감소 대비 실질부채 감소의 확대로 2016년 기준 110.12%에서 2017년 기준 116.61%로 소폭 증가하였으며 2018년 반기말 기준 114.35%로 유의적인 변동없이 110% 내외의 자산부채 비율을 유지하고 있습니다. 2018년 반기말 현재 당사의 차입부채는 2조 1,245억원으로 2017년말 대비 8.05% 증가하였습니다.
당사의 순자본비율 등은 안정적으로 유지되고 있으
나
금융위원회의 건전성 규제 변화와 예상하지 못한 환경 변화로 인해 당사의 순자본비율 등 재무 건전성이 악화될 가능성이 존재하므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[마. 금리 인상시 보유 채권 공정가치 하락으로 인한 수익성 악화 위험]

2018년 반기말 기준 당사의 총자산 대비 당기손익인식금융자산의 비율은 61%이며, 2018년 반기말 기준 당기손익인식금융자산 2조 7,373억원 중 92.9%인 약 2조 5,441억원이 채권으로 구성되어 있고, 채권 중 국공채 및 AAA등급 이상이 약 54.6%를 차지하고 있으며, 98.8%가
A등급 이상의 신용등급으로 구성되어 보유 채권의 질(Quality)과 유동성은 비교적 양호한 것으로 판단되지만,
채권보유액이 총
2.54조
원
에 달하는 바 Credit Risk를 배제하더라도 금리 인상시 채권의 공정가치 하락으로 인한 손실이 발생하여 수익성이 악화될 수 있으니, 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[바. 체결된 약정사항의 실행으로 유동성 및 재무구조가 악화될 위험]

당사는 총
11건
의 매입약정 등을 체결
하고 있으며,
증권
신고서 제출일 현재 해당 약정 등으로 인한 우발채무는
2,583억원
규모
입니다.
이러한 약정 등이 실행될 경우 당사의 유동성 및 재무구조에 부정적인 영
향을 미칠 수 있습니다. 투자자께서는 이점 유의하시고 투자하시기 바랍니다.

[사. 소송사건과 관련된 위험]

증권신고서 제출일 현재
당사가 피고로 계류 중인 소송사건의 총 소송금액(
153억원
)은 당사의 2018년 반기말 연결기준 자본총계(4,431억원)의
3.5%
에 해당
하는 점을 고려할 때 소송에 패소하더라도 그 손실의 영향은 크지 않을 것으로 보이나,
최종결과는 예측할 수 없으며, 이로 인한 자원의 유출금액 및 시기 또한 불확실
하다는 점 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

[아. 종속기업 및 관계기업의 영업 및 재무실적 악화로 인한 위험]

당사의 종속기업 및 관계기업의 영업 및 재무실적 악화는 당사에 직접 또는 간접적인 영향을 미칠 수 있습니다. 당사 총자산 대비 종속기업 및 관계기업의 규모(2018년 6월말 기준 총자산 대비 1.13%, 별도재무제표 기준)를 고려할 때, 종속기업 및 관계기업의 영업 및 재무실적 악화가 당사에 미치는 영향은 중요하지 않은 수준일 것으로 기대되고 있습니다, 다만,
종속기업 및 관기계업의 영업악화등으로 인해 예상치 못한 손실이 발생하는 경우 당사 실적 및 주가에 부정적인 영향을 줄 수 있는 점 유의하시기 바랍니다.

[자. 재무제표 작성기준일 이후 사항 미반영 위험]

본
증권신고서상의 재무제표에 관한 사항은 2018년 상반기 재무제표 작성기준일 이후의 변동을 반영하지 않았으니 투자에 유의
하시기 바랍니다. 본 증권신고서(예비투자설명서 또는 투자설명서)에 기재된 재무제표의 작성기준일 이후 본 증권신고서(예비투자설명서 또는 투자설명서) 제출기준일 사이에 발생한 것으로 증권신고서에 기재된 사항 이외에 자산, 부채, 현금흐름표 또는 손익사항에 중대한 변동을 가져오거나 중요한 영향을 미치는 사항은 없습니다.

[차. 매출 및 모집과 주선행위에 따른 위험]
증권관련집단소송법에 따라서 회사가 발행한 증권의 거래과정에서 발생한 피해에 대하여 소송이 제기될 수 있습니다. 증권신고서 및 투자설명서에서 기재된 잘못된 내용, 잘못된 사업보고서의 공시, 내부거래자에 의한 손해배상청구 및 회계부정으로 인한 손해에 대한 손해배상 청구 들이 주요한 소송사유에 포함됩니다.
당사가 향후 이와 같은 집단소송의 대상이 될 가능성도 완전히 배제할 수는 없으며, 당사에 대하여 집단소송이 제기될 경우 상당한 소송비용이 발생할 수 있습니다.

기타 투자위험

[가. 최대주주 등의 청약 참여 여부]
당사의 최대주주는 제이앤더블유 비아이지 유한회사로서 9.88%의 지분을 보유하고 있으며, 금번 주주배정 후 실권주 일반공모 유상증자
(초과청약 포함)와 동시에 진행되는 제3자배정 유상증자를 통해 추가로 확보할 주식을 반영할 경우 지분율이
18.93%
로 확대될 것으로 예상되고 있습니다. 제3자배정증자에 따른 신주
36,363,000주
는 신주배정기준일인 2018년 10월 30일 이후에 상장이 완료될 예정이며,
신주배정기준일 현재 최대주주의 지분율에 따라 금번 유상증자에 참여규모가 변경 될 예정
입니다.

당사의 최대주주가 제3자배정 유상증자 참여 이후, 금번 유상증자 배정물량 및
가능한 초과청약 수량(배정받는 주식수의 20%인
3,638,517주
초과청약 가능)
을 모두 청약하여 취득할 경우 보유주식 수는
90,205,824주
로 증가하게 되며 지분율은 약

18.93%를 기록하게 됩니다. 다만, 당사의 최대주주 청약 예정 물량은 단순한 계획 사항으로 향후 기존주주 청약상황 및 최대주주의
자금사정 등에 의해 변동될 수 있습니다. 투자자 분들께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

[나. 환금성 제약 및 주가하락에 따른 위험]
금번 유상증자 청약에 참여하여 신주를 배정받을 경우
신주의 추가상장일까지 환금성에 제약이 있으며,
청약 후 추가상장일 사이에 주가가 하락할 경우 원금에 대한 손실이 발생할 가능성이 있습니다.

[다. 증자방식, 청약절차에 대한 주의 및 주가하락 위험]

당사의 금번 유상증자는 최대주주 대상 제3자배정 유상증자
(2018년 10월 12일
이사회결의 제3자배정 유상증자
신주 36,363,000주
, 예탁일로부터 1년간 보호예수 예정)
와 동시에 진행
되며, 이로 인하여 기발행주식 총수
360,392,685주
(제3자배정 유상증자
신주 36,363,000주
포함)의
약 32.22%
에 해당하는
116,110,000주
가 추가로 상장됩니다.
동 유상증자는 주주배정후 실권주 일반공모 방식으로 진행되며 초과청약이 가능하므로 증자방식 및 청약 절차에 대하여 정확히 이해하시고 투자에 임하시기 바라며
,
금번 유상증자로 인해 증가되는 주식의 물량 출회 및 주가희석화에 따른 주가하락의 가능성
이 있습니다. 또한 일반공모를 거쳐 배정 후에도
청약이 미달될 경우 대표주관회사가 실권주를 인수하며, 대표주관회사가 인수한 실권주 매각 가능성으로 인해 당사의 주가에 부정적인 영향을 미칠 가능성
이 있습니다.

[라. 우리사주조합 배정에 따른 주식가치 희석]

금번 공모 시 모집(공모) 주식의 20%를 우리사주조합에 우선 배정합니다. 이에 따라,
신주배정기준일 주주명부에 등재된 주주들의 지분율은 희석될 위험이 있으므로 투자자들께서는 주의하시기 바랍니다. 

[마. 공모일정 변경]
본 증권신고서상의 공모일정은 확정된 것이 아니며, 본 증권신고서는 『자본시장과 금융투자업에 관한 법률』 제120조 제1항 규정에 의해 효력이 발생하며, 제120조 제3항에 규정된 바와 같이 이
신고서의 효력 발생은 증권신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 정부가 이 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 본 증권에 대한 투자는 전적으로 투자자에게 귀속됩니다. 

[바. 투자판단 시 유의사항]

투자자께서는 상기 투자위험요소에 기재된 정보에만 의존하여 투자판단을 해서는 안됩니다.
본 증권신고서에 기재된 사항 이외의 투자위험요소를 검토하시어 투자자 여러분의 독자적인 투자판단을 해야 합니다.
또한,
본건 공모를 위한 분석에 포함된 예측정보에 대한 실제 결과는 여러가지 요소들의 영향에 따라 애초에 예측했던 것과 다를 수 있음에 유의
하시기 바랍니다. 

[사. 상장기업 관리감독기준 위반에 따른 감독기관의 제재 위험]

최근 상장기업에 대한 관리감독기준이 강화되는 추세
이며, 향후 당사가 상장기업 관리감독기준을 위반할 경우 주권매매정지, 관리종목지정, 상장폐지실질심사, 상장폐지 등의 조치가 취해질 수 있습니다.

[아. 집단 소송이 제기될 위험]

당사가 잘못된 정보를 제공하거나 부실감사 등으로 주주들에게 손해를 끼칠 시 일부 주주들로부터 집단 소송이 제기될 위험이 있음을 유의하시기 바랍니다.

2. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

(단위 : 원, 주)

증권의
종류
증권수량
액면가액
모집(매출)
가액
모집(매출)
총액
모집(매출)
방법

기명식보통주
116,110,000
500
689
79,999,790,000
주주배정후 실권주 일반공모

인수인
증권의
종류
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
신영증권
기명식보통주
-
-
인수수수료: 모집총액의 1.0%
실권수수료: 잔액인수금액의 10.0%
잔액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2018년 12월 03일 ~ 2018년 12월 04일
2018년 12월 11일
2018년 12월 05일
2018년 12월 11일
2018년 10월 30일

자금의 사용목적

구 분
금 액

운영자금
79,999,790,000

발행제비용
1,298,031,860

신주인수권에 관한 사항

행사대상증권
행사가격
행사기간

-
-
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의
관계
매출전
보유증권수
매출증권수
매출후
보유증권수

-
-
-
-
-

일반청약자 환매청구권

부여사유
행사가능 투자자
부여수량
행사기간
행사가격

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】

주요사항보고서(유상증자결정)-2018.10.12

【기 타】

1) 금번 SK증권 주식회사 주주배정후 실권주 일반공모 유상증자의 대표주관회사는 신영증권 주식회사입니다.

2) 금번 유상증자는 잔액인수방식에 의한 것입니다. 인수방법 및 인수대가의 자세한 내용은 '제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - I. 모집 또는 매출에 관한 일반사항 - 5. 인수등에 관한 사항'을 참고하여 주시기 바랍니다.

3) 상기 모집가액은 예정 발행가액이며, 확정 발행가액은 구주주 청약 초일
(2018년 12월 03일) 전 3거래일(2018년 11월 29일)
에 확정되어 2018년 11월 29일 회사의 인터넷 홈페이지(http://www.sks.co.kr) 및 금융감독원 전자공시시스템에 공고합니다.

4) 상기 모집금액 및 발행제비용은 예정 발행가액을 기준으로 산정된 것으로 향후 변경될 수 있습니다.

5) 상기 청약기일은 구주주의 청약기일이며, 일반공모의 청약기일은 2018년
12월 06일 ~ 2018년 12월 07일
(2영업일 간) 입니다. 일반공모 청약공고는 2018년
12월 05일
SK증권 주식회사 홈페이지(http://www.sks.co.kr)와 신영증권 주식회사 홈페이지(http://www.shinyoung.com)를 통해 공고합니다.

6) 일반공모 청약은 SK증권 주식회사와 대표주관회사인 신영증권(주)의 본ㆍ지점, 홈페이지, HTS
에서 가능합니다. 단, 구주주 청약 결과 발생한 실권주 및 단수주가 50,000주 이하(액면가 500원 기준)이거나 실권금액이 1억원 이하일 경우 일반에게 공모하지 않고, 대표주관회사가 인수할 수 있습니다.

7) 금융감독원에서 본 증권신고서를 심사하는 과정에서 정정 명령 조치를 취할 수 있으며, 정정 명령 등에 따라 본 신고서에 기재된 일정이 변경될 수 있습니다.

8) 증권신고서의 효력발생은 본 증권신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나, 정부가 이 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 본 증권에 대한 투자는 전적으로 주주 및 투자자에게 귀속됩니다.

9) 상기 발행제비용은 당사 보유자금으로 지급할 예정입니다.

제1부 모집 또는 매출에 관한 사항

Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

1. 공모개요

당사는 2018년 10월 12일 이사회 결의를 통하여 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률'제165조의6 2항 1호에 의거 신영증권(주)를 대표주관회사로 하여 잔액인수 계약을 체결하고 사전에 그 실권주를 일반에 공모하기로 하여 기명식 보통주 116,110,000주를 주주배정 후 실권주 일반공모 방식으로 발행하기로 결정하였으며, 동 증권의 개요는 다음과 같습니다.

(단위 : 원, 주)

증권의 종류
증권수량
액면가액
모집(매출)가액
모집(매출)총액
모집(매출) 방법

기명식보통주
116,110,000
500
689
79,999,790,000
주주배정후 실권주 일반공모

※
이사회 결의일: 2018년 10월 12일 (
주주배정 후 실권주 일반공모 유상증자 결의의 건
)
주1) 1주의 모집가액 및 모집총액은 2018년 10월 11일을 기산일로 하여 산정한 예정금액이며, 확정되지 아니한 금액입니다.

주2) 당사는 2018년 10월 12일 이사회 결의를 통하여 최대주주인 제이앤더블유 비아이지 유한회사를 대상으로 제3자배정 유상증자를 결정하였습니
다. 증자전 발행주식수는 324,029,685주이며, 제3자 발행주식수는
36,363,000
주
입니다. 제3자배정증자에 따른 신주
36,363,000
주는 이번 유상증자의 신주배정기준일인 2018년 10월 30일 이후에 상장될 예정이며, 유상증자 비율은 총발행주식수를
360,392,685주
로 가정하여 계산되었음을 알려드립니다.

*1주의 모집가액 및 모집총액은 예정금액이며,확정되지 않은 금액입니다.

발행가액은『(구)유가증권발행및공시등에관한규정』제57조를 일부 준용하여 아래와 같이 산정할 예정입니다. 단, 『증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정』 제5-15조의2의 산출근거에 의거, 청약일 전 과거 제3거래일부터 제5거래일까지의 가중산술평균주가를 기준주가로 할인율 40%를 적용하여 산정한 가액이 확정 발행가액을 초과하는 경우 동 금액을 확정 발행가액으로 합니다.

■ 모집예정가액 산출 근거

본 증권신고서의 모집예정가액은 이사회결의일 직전 거래일(2018년 10월 11일)을 기산일로 하여 유가증권시장에서 성립된 거래대금을 거래량으로 가중산술평균한 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가 및 기산일 가중산술평균주가를 산술평균하여 산정한 가액과 기산일 가중산술평균주가 중 낮은 금액을 기준주가로 하여 아래의 산식에 따라 결정하며 할인율은 20%를 적용합니다. 단, 할인율 적용에 따른 모집가액이 액면가액 이하일 경우에는 액면가액을 발행가액으로 합니다. (단, 호가단위 미만은 절상함)

▶ 모집예정가액
=
기준주가 X 【 1 - 할인율(20%) 】
----------------------------------------
1 + 【증자비율 X 할인율(20%)】

[예정 발행가액 산정표 (2018. 09. 12 ~ 2018. 10. 11)]

(단위: 주, 원)

일수
일자
종가
거래량
거래대금

1
2018-09-12
1,025
1,423,178
1,473,115,360

2
2018-09-13
1,040
1,162,329
1,198,526,420

3
2018-09-14
1,050
4,351,369
4,599,801,965

4
2018-09-17
1,040
1,306,218
1,363,785,245

5
2018-09-18
1,035
956,318
990,010,125

6
2018-09-19
1,035
1,413,595
1,462,648,790

7
2018-09-20
1,030
1,619,829
1,672,402,080

8
2018-09-21
1,045
2,033,421
2,119,179,995

9
2018-09-27
1,055
2,485,726
2,601,452,815

10
2018-09-28
1,050
1,625,736
1,708,875,780

11
2018-10-01
1,045
832,692
869,583,810

12
2018-10-02
1,025
1,627,969
1,681,833,445

13
2018-10-04
1,005
2,904,776
2,938,691,240

14
2018-10-05
1,000
1,525,844
1,532,912,010

15
2018-10-08
999
1,643,894
1,644,400,214

16
2018-10-10
966
4,217,034
4,123,162,183

17
2018-10-11
890
5,035,491
4,612,484,720

1개월 가중산술평균주가 (A)
1,012

1주일 가중산술평균주가 (B)
959

기산일 가중산술평균주가 (C)
916

A,B,C의 산술평균 (D)
962
[(A)+(B)+(C)]/3

기준주가 (E)
916
(C)와 (D)중 낮은 가액

할인율 (F)
20.0%

유상증자비율 (G)
32.2176350%

예정발행가액(호가단위 미만 절상)
689
E x (1 - F) / (1 + (G x F))

주1) 당사는 2018년 10월 12일 이사회 결의를 통하여 최대주주인 제이앤더블유 비아이지 유한회사를 대상으로 제3자배정 유상증자를 결정하였습니
다. 증자전 발행주식수는 324,029,685주이며, 제3자 발행주식수는
36,363,000
주
입니다. 제3자배정증자에 따른 신주
36,363,000
주는 이번 유상증자의 신주배정기준일인 2018년 10월 30일 이후에 상장될 예정이며, 유상증자 비율은 총발행주식수를
360,392,685주
로 가정하여 계산되었음을 알려드립니다.

■ 공모일정 등에 관한 사항

일자
내용
비고

2018년 10월 12일
신주발행 이사회결의
-

2018년 10월 12일
신주발행 및 기준일 공고
당사 인터넷 홈페이지
(http://www.sks.co.kr)

2018년 10월 12일
증권신고서 제출
-

2018년 10월 25일
1차 발행가액 확정
신주배정기준일 3거래일 전

2018년 10월 29일
권리락
-

2018년 10월 30일
신주배정 기준일
주주확정

2018년 11월 09일
신주배정 통지
-

2018년 11월 16일~
2018년 11월 22일
신주인수권증서 상장 거래기간
5거래일 이상 거래

2018년 11월 23일
신주인수권증서 상장 폐지
구주주 청약초일 5거래일 전

2018년 11월 28일
확정 발행가액 산정
구주주 청약초일 3거래일 전

2018년 11월 29일
확정 발행가액 공고
당사 인터넷 홈페이지
(http://www.sks.co.kr)

2018년 12월 03일~
2018년 12월 04일
우리사주조합 청약, 
구주주 청약 및 초과청약
우리사주조합의 청약은 
12월 3일(1일간)

2018년 12월 05일
일반공모 청약 공고
당사 인터넷 홈페이지
(http://www.sks.co.kr)
신영증권(주) 홈페이지
(http://www.shinyoung.com)

2018년 12월 06일~
2018년 12월 07일
일반공모 청약
고위험고수익투자신탁, 
벤처기업투자신탁청약 포함

2018년 12월 11일
환불 및 배정 공고
-

2018년 12월 11일
주금 납입
-

2018년 12월 21일
주권 교부 예정일
-

2018년 12월 24일
신주 상장 예정일
-

주1) 본 증권신고서는 금융감독원에서 심사하는 과정에서 정정요구 등 조치를 취할 수 있으며, 정정요구 등에 따라 동 신고서에 기재된 일정이 변경될 수 있습니다. 본 증권신고서의 효력 발생은 증권신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나, 정부가 이 유가증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 본 유가증권에 대한 투자는 전적으로 주주 및 투자자에게 귀속됩니다.
주2) 상기 일정은 유관기관과의 협의 과정에 의하여 변경될 수 있습니다.

2. 공모방법

[공모방법 : 주주배정후 실권주 일반공모]

모 집 대 상
주 수(%)
비 고

우리사주조합 청약
23,222,000주
(20%)
- 「근로복지기본법」 제38조 및 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제165조의7에 의거 20% 우선 배정
- 우리사주조합 청약일 : 2018년 12월 03일 (1일간)

구주주 청약
(신주인수권증서
보유자 청약)
92,888,000주
(80%)
- 구주 1주당 신주 배정비율 : 1주당 0.2660718437주
- 신주배정 기준일 : 2018년 10월 30일
- 구주주 청약일 : 2018년 12월 03일 ~ 04일 (2일간)
- 보유한 신주인수권증서의 수량 한도로 청약가능(구주주에게는 신주배정기준일 현재 주주명부에 기재된 소유주식 1주당 신주배정비율을 곱한 수량만큼의 신주인수권 증서가 배정됨)

초과 청약
-
- 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의6의 ②조 2항에 의거 초과청약
- 초과청약비율 : 배정신주(신주인수권증서) 1주당 0.2주
- 신주인수권증서 거래를 통해서 신주인수권증서를 매매시 보유자 기준으로 초과청약 가능

일반모집 청약
(고위험고수익투자신탁
청약 포함)
-
- 우리사주조합, 구주주 및 초과청약 후 발생하는 단수주 및 실권주에 대해 배정됨

합 계
116,110,000주
(100%)
-

주1) 본 건 유상증자는 주주배정후 실권주 일반공모 방식으로 진행되며, 우리사주조합 및 구주주 청약결과 발생하는 실권주 및 단수주는 우선적으로 초과청
약자에게 배정되며, 이후 실권이 발생할 경우에 대해서는 일반에게 공모합니다.
주2) 총 발행예정주식(
116,110,000주)의 20%에 해당하는
23,222,000주
는 「근로복지기본법」 제38조 및 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제165조의 7에 의거 우리사주조합에게 우선배정합니다. 단, 1주 미만은 절사합니다.
주3) 본 건 유상증자는 정관 및 이사회결의에 의거 신주배정기준일 기준 당사 보통주식, 우선주식을 보유하고 있는 주주에 대해 보통주식을 배정합니다. 구주주의 개인별 청약한도는 신주배정기준일 현재 주주명부에 기재된 소유주식 1주당 신주배정비율인
0.2660718437주
를 곱하여 산정된 배정주식수로 하되, 1주 미만은 절사합니다. 단, 신주배정기준일 전 자기주식의 변동 등으로 인하여 1주당 배정비율이 변동될 수 있습니다.
주4) 신주인수권증서 보유자는 보유한 신주인수권증서 수량의 한도로 증서청약을 할 수 있고, 동 주식수에 초과청약비율(20%)를 곱한 수량을 한도로 초과청약할 수 있습니다. 단, 1주 미만은 절사합니다.
① 청약한도 주식수 = 신주인수권증서청약 한도주식수 + 초과청약한도 주식수
② 신주인수권증서 청약 한도주식수 = 보유한 신주인수권증서의 수량
③ 초과청약 한도주식수 = 신주인수권증서청약 한도주식수 X 초과청약 비율(20%)
주5) 우리사주조합, 구주주청약, 초과청약 결과 발생한 실권주 및 단수주는 일반에게 공모하되, "증권인수업무등에관한규정" 제9조 제2항에 따라 고위험고수익투자신탁에 잔여 공모주식의 10%를 배정하며(다만, "증권인수업무등에관한규정" 제9조 제2항 제6호에 해당할 경우 해당 고위험고수익투자신탁 자산총액의 100분의20 이내의 범위에서 공모주식을 배정하여야 합니다. 이 경우 자산총액은 해당 고위험고수익투자신탁을 운용하는 기관투자자가 제출한 자료를 기준으로 합니다.), 나머지 90%에 해당하는 주식은 개인투자자 및 기관투자자에게 구분 없이 배정합니다. 다만, 한 그룹만 청약미달이 발생할 경우, 청약미달에 해당하는 주식은 청약초과 그룹에 배정합니다. 배정 수량 계산시에는 청약사무 취급처에 청약된 청약 주식수를 모두 합산하여 동일한 배정비율로 통합배정합니다.
① 1단계: 일반공모 청약결과 일반공모 총 청약자의 청약주식수가 공모주식수를 초과하는 경우에는 청약경쟁률에 따라 5사6입을 원칙으로 안분 배정하여 잔여주식이 최소화되도록 합니다.
② 2단계: 이후 최종 잔여주식은 최고청약자부터 순차적으로 우선 배정하되, 동순위 최고청약자가 최종 잔여 주식보다 많은 경우에는 공동대표주관회사가 합리적으로 판단하여 배정합니다.
주6) 일반공모를 거쳐 배정 후에도 미 청약된 잔여주식에 대하여는 대표주관회사인 신영증권(주)가 자기계산으로 잔액인수하기로 합니다.
주7) 단, 대표주관회사는 '증권 인수업무 등에 관한 규정' 제9조 제2항에 의거 일반청약자(고위험고수익투자신탁 포함)에 대하여 배정하여야 할 주식이 50,000주 이하(액면가 500원 기준)이거나, 배정할 주식의 공모금액이 1억원 이하인 경우에는 이를 청약자에게 배정하지 아니할 수 있습니다.

주8) 당사는 2018년 10월 12일 이사회 결의를 통하여 최대주주인 제이앤더블유 비아이지 유한회사를 대상으로 제3자배정 유상증자를 결정하였습니
다. 증자전 발행주식수는 324,029,685주이며, 제3자 발행주식수는
36,363,000
주
입니다. 제3자배정증자에 따른 신주
36,363,000
주는 이번 유상증자의 신주배정기준일인 2018년 10월 30일 이후에 상장될 예정이며, 유상증자 비율은 총발행주식수를
360,392,685주
로 가정하여 계산되었음을 알려드립니다.

▶ 구주주 1주당 배정비율 산출근거

A. 보통주식
356,480,171주

B. 우선주식
3,912,514주

C. 발행주식총수 (A + B)
360,392,685주

D. 자기주식 + 자기주식신탁
11,283,968주

E. 자기주식을 제외한 발행주식총수 (C - D)
349,108,717주

F. 유상증자 주식수
116,110,000주

G. 증자비율 (F / C)
32.2176350%

H. 우리사주조합 배정
23,222,000주

I. 구주주 배정 (F - H)
92,888,000주

J. 구주주 1주당 배정비율 (I / E)
0.2660718437

주) 당사는 2018년 10월 12일 이사회 결의를 통하여 최대주주인 제이앤더블유 비아이지 유한회사를 대상으로 제3자배정 유상증자를 결정하였습니
다. 증자전 발행주식수는 324,029,685주이며, 제3자 발행주식수는
36,363,000
주
입니다. 제3자배정증자에 따른 신주
36,363,000
주는 이번 유상증자의 신주배정기준일인 2018년 10월 30일 이후에 상장될 예정이며, 유상증자 비율은 총발행주식수를
360,392,685주
로 가정하여 계산되었음을 알려드립니다.

3. 공모가격 결정방법

「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」제5-18조에 의거 주주배정 증자 시 가격산정 절차 폐지 및 가격산정의 자율화에 따라 발행가액을 자유롭게 산정할 수 있으나, 시장혼란 우려 및 기존 관행 등으로 (舊) ‘유가증권의 발행 및 공시등에 관한 규정’ 제 57조를 일부 준용하여 아래와 같이 산정합니다. 다만 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의6 및 증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 제5-15조의2에 의거하여 1차 발행가액과 2차 발행가액 중 낮은 가액이 청약일전 과거 제3거래일부터 제5거래일까지의 가중산술평균주가에서 40% 할인율을 적용하여 산정한 가격보다 낮은 경우 청약일전 과거 제3거래일부터 제5거래일까지의 가중산술평균주가에서 40% 할인율을 적용하여 산정한 가격을 확정발행가액으로 합니다.(1차 발행가액, 2차 발행가액, 확정 발행가액 산정 시 호가 단위 미만은 호가 단위로 절상함) 단, 확정 발행가액이 액면가액 이하일 경우에는 액면가액을 발행가액으로 합니다. 

(1) 1차 발행가액 : 신주배정기준일(2018년 10월 30일) 전 제3거래일(2018년 10월 25일)을 기산일로 하여 유가증권시장에서 성립된 거래대금을 거래량으로 가중산술평균한 1개월 가중산술평균주가와 1주일 가중산술평균주가 및 기산일 가중산술평균주가를 산술평균하여 산정한 가액과 기산일 가중산술평균주가 중 낮은 금액을 기준주가로 하여 아래의 산식에 따라 결정하며 할인율은 20%를 적용합니다.

▶ 1차 발행가액 = [기준주가 × (1-할인율)] / [1+(증자비율 × 할인율)]

(2) 2차발행가액 : 구주주청약일(2018년 12월 03일) 전 제3거래일(2018년 11월 28일)을 기산일로 유가증권시장에서 성립된 거래대금을 거래량으로 가중산술평균한 1주일 가중산술평균주가 및 기산일 가중산술평균주가를 산술평균하여 산정한 가액과 기산일 가중산술평균주가 중 낮은 금액을 기준주가로 하여, 이를 20% 할인한 가액으로 합니다.

▶ 2차 발행가액 = 기준주가 × [1 - 할인율]

(3) 확정 발행가액 : 확정발행가액은 1차발행가액과 2차발행가액 중 낮은 가액으로 합니다. 다만 자본시장과금융투자업에관한법률 제165조의6(주식의 발행 및 배정 등에 관한 특례) 및 증권의발행및공시등에관한규정 제5-15조의2(실권주 철회의 예외 등)에 의거하여 1차 발행가액과 2차 발행가액 중 낮은 가액이 청약일전 과거 제3거래일부터 제5거래일까지의 가중산술평균주가를 기준주가로 하여 40% 할인율을 적용하여 산정한 가격보다 낮은 경우 청약일전 과거 제3거래일부터 제5거래일까지의 가중산술평균주가에서 40% 할인율을 적용하여 산정한 가격을 확정발행가액으로 합니다. (단, 호가단위 미만은 호가단위로 절상함).

▶ 확정 발행가액 = Max{Min[1차 발행가액, 2차 발행가액], 청약일전 과거 제3거래일부터 제5거래일까지의 가중산술평균주가의 60%}

(4) 모집가액 확정공시에 관한 사항 : 1차 발행가액은 2018년 10월 25일에 결정되고, 확정 발행가액은 2018년 11월 28일에 결정되어 금융감독원 전자공시시스템에 공시되며, 2018년 11월 29일 회사 인터넷 홈페이지(http://www.sks.co.kr)에 공고하여 개별통지에 갈음할 예정입니다.

※ 일반공모 발행가액은 우리사주조합 및 구주주 청약시에 적용된 확정 발행가액을 동일하게 적용합니다.

4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항

가. 모집 또는 매출조건

항 목
내 용

모집 또는 매출주식의 수
116,110,000주

주당 모집가액 또는 매출가액
예정가액
689원

확정가액
-

모집총액 또는 매출총액
예정가액
79,999,790,000원

확정가액
-

청 약 단 위

1) 우리사주조합 : 1주로 하며, 청약한도는 우리사주조합에 배정된 주식수임.

2) 구주주(신주인수권증서 보유자) : 1주로 하며, 개인별 청약한도는 보유하고 있는 신주인수권증서수와 초과청약가능 주식수(보유하고 있는 신주인수권증서 1주당 0.2주를 곱하여 산정된 수, 단 1주 미만은 절사)를 합한 주식수임. 

2) 일반공모 : 일반청약자의 청약단위는 최소 청약단위 10주이며, 일반청약자의 청약한도는 "일반공모 배정분"의 100% 범위 내로 하며, 청약한도를 초과하는 부분에 대해서는 청약이 없는 것으로 본다.

구분
청약단위

10주 이상

100주 이하

10주 단위

100주 초과

1,000주 이하

100주 단위

1,000주 초과

5,000주 이하

500주 단위

5,000주 초과

10,000주 이하

1,000주 단위

10,000주 초과

50,000주 이하

5,000주 단위

50,000주 초과

100,000주 이하

10,000주 단위

100,000주 초과

500,000주 이하

50,000주 단위

500,000주 초과

1,000,000주 이하

100,000주 단위

1,000,000주 초과

5,000,000주 이하

500,000주 단위

5,000,000주 초과

1,000,000주 단위

청약기일
우 리 사 주 조 합
개시일
2018년 12월 03일

종료일
2018년 12월 03일

구주주
(신주인수권증서 보유자)
개시일
2018년 12월 03일

종료일
2018년 12월 04일

일반모집 또는 매출
개시일
2018년 12월 06일

종료일
2018년 12월 07일

청약
증거금
우리사주조합
청약금액의 100%

구주주(신주인수권증서 보유자)
청약금액의 100%

초 과 청 약
청약금액의 100%

일반모집 또는 매출
청약금액의 100%

납 입 기 일
2018년 12월 11일

배당기산일(결산일)
2018년 01월 01일

주1) 본 증권신고서는 금융감독원에서 심사하는 과정에서 정정 요구 등 조치를 취할 수 있으며, 정정 요구 등에 따라 동 신고서에 기재된 일정이 변경될 수 있습니다. 본 증권신고서의 효력 발생은 증권신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나, 정부가 이 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 본 증권에 대한 투자는 전적으로 주주 및 투자자에게 귀속됩니다.
주2) 상기 일정은 유관기관과의 협의 과정에 의하여 변경될 수 있습니다.

나. 모집 또는 매출의 절차

(1) 공고의 일자 및 방법 

구 분
일 자
공고방법

신주발행(신주배정기준일)의 공고
2018년 10월 12일
당사 인터넷 홈페이지 (http://www.sks.co.kr)

모집 또는 매출가액 확정의 공고
2018년 11월 29일
당사 인터넷 홈페이지 (http://www.sks.co.kr)

실권주 일반공모 청약공고
2018년 12월 05일
당사 인터넷 홈페이지 (http://www.sks.co.kr)
신영증권(주) 홈페이지 (http://www.shinyoung.com)

실권주 일반공모 배정공고
2018년 12월 11일
당사 인터넷 홈페이지 (http://www.sks.co.kr)
신영증권(주) 홈페이지 (http://www.shinyoung.com)

주1) 상기 청약공고일은 실권주 일반공모 청약 공고일이며, 당사 인터넷 홈페이지에 공고됩니다. 신주발행의 공고, 모집 또는 매출가액 확정의 공고는 당사의 정관에서 정한 바에 따라 당사 인터넷 홈페이지(http://www.sks.co.kr)에 공고합니다.
주2) 금번 모집에서 일반청약자 청약업무는 대표주관회사인 신영증권(주) 및 당사를 통하여 청약이 실시됩니다

(2) 청약방법

① 우리사주조합의 청약은 우리사주조합장 명의로 신영증권(주)의 본ㆍ지점에서 일괄 청약합니다.

② 구주주 청약(신주인수권증서 보유자 청약) : 구주주 중 주권을 증권회사에 예탁한 실질주주는 주권을 예탁한 증권회사의 본ㆍ지점 및 신영증권(주)의 본ㆍ지점에서 청약할 수 있습니다. 다만, 구주주 중 증권회사에 예탁하지 않고 자기명의의 주권을 직접 보유하고 있는 명부상 주주는 신주배정통지서를 첨부하여 실명확인증표를 제시한 후 신영증권(주)의 본ㆍ지점에서 청약할 수 있습니다. 청약시에는 소정의 청약서2통에 필요한 사항을 기입하여 청약증거금과 함께 제출하여야 합니다.

③ 초과청약 : 제2항의 신주인수권증서 청약을 한 자에 한하여 신주인수권증서 청약한도 주식수의 20%를 추가로 청약할 수 있습니다. 이때 신주인수권증서 청약 한도주식수의 20%에 해당하는 주식 중 소수점 이하인 주식은 청약할 수 없습니다.

④ 일반공모 청약 : 고위험고수익투자신탁 및 일반청약자는 "금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률"의 규정에 의한 실명자이어야 하며, 청약사무취급처에 실명확인증표와 소정의 청약서, 청약증거금을 제시하고 청약합니다. 한 개의 청약처에서 이중청약은 불가능하며, 집합투자기구 중 운용주체가 다른 집합투자기구를 제외한 청약자의 한 개의 청약처에 대한 복수청약은 불가능합니다. 또한 고위험고수익투자신탁은 청약시, 청약사무 취급처에 "증권 인수업무 등에 관한 규정" 제2조 제18호에 따른 요건을 충족하고, 동 규정 제9조 제4항에 해당하지 않음을 확약하는 서류 및 자산총액이 기재되어 있는 서류를 함께 제출하여야 합니다.

⑤ 본 유상증자에 청약하고자 하는 투자자(자본시장과금융투자업에관한법률 제 9조 제 5항에 규정된 전문투자자 및 자본시장과금융투자업에관한법률시행령 제 132조에 따라 투자설명서의 교부가 면제되는자 제외)는 청약 전 반드시 투자설명서를 교부 받아야 하고, 이를 확인하는 서류에 서명 또는 기명날인하여야 합니다.

⑥ 기타
a. 일반공모 배정을 함에 있어 이중청약이 있는 경우에는 그 청약자의 청약 전부를 청약하지 아니한 것으로 봅니다. 단, 구주주가 신주배정비율에 따라 배정받은 주식을 청약한 후 일반공모에 참여하는 경우에는 금지되는 이중청약이 있는 경우로 보지 않습니다.
b. 1인당 청약한도를 초과하는 청약부분에 대하여는 청약이 없는 것으로 합니다. 
c. 청약자는 '금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률'에 의거 실지 명의에 의해 청약해야 합니다.

⑦ 청약한도
a. 우리사주조합원의 청약한도는 우리사주조
합에 배정된 주식수로 합니다.
b. 구주주(신주인수권증서 보유자)의 개인별 청약한도는 신주배정기준일 현재 주주명부에 기재된 소유주식 1주당 신주배정비율인

0.2660718437주
를 곱하여 산정된 신주인수권증서(단, 1주 미만은 절사)와 초과청약가능 주식수(보유하고 있는 신주인수권증서 1주당 0.2주를 곱하여 산정된 수, 단 1주 미만은 절사)를 합한 주식수로 하되, 자기주식 및 자사주신탁 등의 자기주식 변동으로 인하여 구주주의 1주당 배정 비율은 변동될 수 있습니다.
c. 일반공모 청약자의 청약한도는 일반공모 총 공모주식 범위 내로 하며, 청약한도를 초과하는 부분에 대해서는 청약이 없는 것으로 간주합니다.

(3) 청약취급처

청약대상자
청약취급처
청약일

우리사주조합
신영증권(주) 본ㆍ지점
2018년 12월 03일

구주주
(신주인수권증서
보유자)
명부주주
(실질주주가 아닌
주주명부 등재 주주)
신영증권(주) 본ㆍ지점
2018년 12월 03일 ~
2018년 12월 04일

실질주주
1) 주주확정일 현재 SK증권(주)의 주식을 예탁하고 있는 당해 증권회사 본ㆍ지점
2) 신영증권(주) 본ㆍ지점

일반공모청약
(고위험고수익투자신탁 청약 포함)
SK증권(주) 및 신영증권(주) 본ㆍ지점
2018년 12월 06일 ~
2018년 12월 07일

(4) 청약결과 배정방법

① 우리사주조합 : 모집주식의 20.0%에 해당하는
23,222,000주
를 우리사주조합에게 우선 배정합니다.

② 구주주 청약(신주인수권증서 청약) : 보유하고 있는 신주인수권증서 수량 범위 내에서 청약한 주식수에 따라 배정됩니다.(자본시장법 제165의 6조 3항 및 '증권의발행및공시등에관한규정' 제5-19조에 의거하여 구주주에게 신주인수권증서를 발행합니다.) 단, 신주배정기준일 전 자기주식의 변동 등으로 인하여 1주당 배정비율이 변동될 수 있습니다.

③ 초과청약 : 우리사주조합 및 구주주(신주인수권증서 보유자) 청약 이후 발생한 실권주가 있는 경우, 구주주(신주인수권증서 보유자)가 초과청약(초과청약비율 : 배정 신주 1주당 0.2주)한 주식수에 비례하여 실권주를 배정합니다. 이때 1주 미만의 주식은 절사하여 배정하지 않습니다. (단, 초과청약 주식수가 실권주에 미달한 경우 100% 배정)
a. 청약한도 주식수 = 신주인수권증서청약 한도주식수 + 초과청약한도 주식수

b. 신주인수권증서청약 한도주식수 = 보유한 신주인수권 증서의 수량

c. 초과청약 한도주식수 = 신주인수권증서청약 한도주식수 * 초과청약 비율(20%)

④ 일반공모 청약 : 상기 우리사주조합, 구주주 청약 및 초과청약 결과 발생한 실권주 및 단수주는 아래와 같이 대표주관회사와 발행사가 일반에게 공모하되, "증권 인수업무 등에 관한 규정" 제9조 제2항에 따라 고위험고수익투자신탁에 잔여 공모주식의 10% 이상을 배정하며(다만, "증권 인수업무 등에 관한 규정" 제9조 제2항 제6호에 해당할 경우 해당 고위험고수익투자신탁 자산총액의 100분의20 이내의 범위에서 공모주식을 배정하여야 함. 이 경우 자산총액은 해당 고위험고수익투자신탁을 운용하는 기관투자자가 제출한 자료를 기준으로 함), 나머지 90%에 해당하는 주식은 개인투자자 및 기관투자자에게 구분 없이 배정합니다. 다만, 한 그룹만 청약미달이 발생할 경우, 청약 미달에 해당하는 주식은 청약초과 그룹에 배정하며, 배정수량 계산시에는 청약사무 취급처에 청약된 청약주식수를 모두 합산하여 동일한 배정비율로 통합배정합니다.

a. 일반공모 청약결과 일반공모 총 청약자의 청약주식수가 공모주식수를 초과하는 경우에는 청약경쟁률에 따라 5사6입을 원칙으로 안분 배정하여 잔여주식이 최소화되도록 합니다. 이후 최종 잔여주식은 최고청약자부터 순차적으로 우선 배정하되, 동순위 최고청약자가 최종 잔여 주식보다 많은 경우에는 추첨 등 합리적으로 판단하여 배정합니다. 

b. 일반공모 청약결과 일반공모 총 청약주식수가 일반공모 주식수에 미달하는 경우에는 청약주식수대로 배정합니다. 배정결과 발생하는 잔여주식은 대표주관회사가 자기계산으로 인수합니다. 

⑤ 단, 대표주관회사는 '증권 인수업무 등에 관한 규정' 제9조 제2항에 의거 고위험고수익투자신탁 및 일반청약자에 대하여 배정하여야 할 주식이 50,000주 이하(액면가 500원 기준)이거나, 배정할 주식의 공모금액이 1억원 이하인 경우에는 이를 청약자에게 배정하지 아니하고 자기계산으로 인수할 수 있습니다. 

(5) 투자설명서 교부에 관한 사항
- '자본시장과 금융투자업에 관한 법률' 제124조에 의거, 본 주식의 청약에 대한 투자설명서 교부 의무는 대표주관회사인 신영증권(주)이 부담하며, 금번 유상증자의 청약에 참여하시는 투자자께서는 투자설명서를 의무적으로 교부받으셔야 합니다. 다만, 투자설명서의 효율적인 교부를 위해 실제 투자설명서 교부는 일반청약자 청약취급처인 신영증권(주) 및 당사의 본/지점을 통하여 교부합니다.

- 금번 유상증자에 청약하고자 하는 투자자께서는 (자본시장법 제9조 제5항에 규정된 전문투자자 및 동법 시행령 제132조에 따라 투자설명서의 교부가 면제되는 자 제외) 청약하시기 전 본 투자설명서의 교부에 대한 확인 등의 절차를 수행하지 아니하면 금번 유상증자의 청약에 참여하실 수 없음에 유의하시기 바랍니다.

- 투자설명서 수령거부 의사 표시는 서면, 전화·전신·모사전송, 전자우편 및 이와 비슷한 전자통신으로만 하여야 합니다.

① 투자설명서 교부 방법 및 일시

구분
교부방법
교부일시

우리사주조합
청약자

"자본시장과 금융투자업에 관한 법률" 시행령 제132조에 의해 투자설명서 교부 면제됨

해당사항 없음

구주주

청약자

1),2),3)을 병행

1) 우편 송부

2) 신영증권(주)의 본,지점 교부

3) 신영증권(주)의 홈페이지나 HTS에서 교부

1) 우편송부시 : 2018년 12월 03일 전 수취 가능

2) 신영증권(주)의 본,지점 교부 :

청약종료일(2018년 12월 04일)까지

3) 신영증권(주)의 홈페이지 또는 HTS 교부 :청약종료일(2018년 12월 04일)까지

일반

청약자

1),2)를 병행

1) 신영증권(주) 및 SK증권(주)의 본,지점 교부

2) 신영증권(주) 및 SK증권(주)의 홈페이지나 HTS에서 교부

1) 신영증권(주) 및 SK증권(주)의 본,지점 :

청약종료일(2018년 12월 07일)까지

2) 신영증권(주) 및 SK증권(주)의 홈페이지 또는 HTS 교부 : 청약종료일(2018년 12월 07일)까지

※ 본 투자설명서의 교부에 대한 확인 등의 절차를 수행하지 아니하면, 금번 유상증자의 청약에 참여하실 수 없음에 유의하시기 바랍니다.

② 확인절차
a. 우편을 통한 투자설명서 수령시
- 청약하시기 위해 지점을 방문하셨을 경우, 직접 투자설명서 교부확인서를 작성하시고 청약을 진행하시기 바랍니다.
- HTS를 통한 청약을 원하시는 경우, 청약화면에 추가된 투자설명서 다운로드 및 투자설명서 교부 확인에 체크가 선행되어야 청약업무 진행이 가능합니다.
- 주주배정 유상증자 경우 유선청약이 가능합니다. 유선상으로 신분확인을 하신 후, 투자설명서 교부 확인을 해주시고 청약을 진행하여 주시기 바랍니다.

b. 지점 방문을 통한 투자설명서 수령시
직접 투자설명서 교부확인서를 작성하시고 청약을 진행하시기 바랍니다.

c. 홈페이지 또는 HTS를 통한 교부
청약화면에 추가된 투자설명서 다운로드 및 투자설명서 교부 확인에 체크가 선행되어야 청약업무 진행이 가능합니다.

③ 기타
a. 금번 유상증자의 경우, 본 증권신고서의 효력발생 이후 주주명부상 주주분들에게 투자설명서를 우편으로 발송할 예정입니다. 우편의 반송 등에 의한 사유로 교부를 받지 못하신 투자자께서는, 지점 방문을 통해 인쇄물을 받으실 수 있으며, 또한 동일한 내용의 투자설명서를 전자문서의 형태로 신영증권(주)의 홈페이지에서 다운로드 받으실 수 있습니다. 다만, 전자문서의 형태로 교부받으실 경우, 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제124조 제1항 각호의 요건을 모두 충족해야만 청약이 가능합니다.
b. 구주주 청약시 신영증권(주) 이외 증권회사 이용한 청약방법
해당 증권회사의 청약방법 및 규정에 의해 청약을 진행하시기 바랍니다. 이 경우에도, 본 투자설명서의 교부에 대한 확인 등의 절차를 수행하지 아니하면, 금번 유상증자의 청약에 참여하실 수 없음에 유의하시기 바랍니다.

※ 투자설명서 교부를 받지 않거나, 수령거부의사를 서면 등의 방법으로 표시하지 않을 경우, 본 유상증자의 청약에 참여할 수 없습니다.

※ 관련법규

<자본시장과 금융투자업에 관한 법률>
제9조 (그 밖의 용어의 정의)
⑤ 이 법에서 "전문투자자"란 금융투자상품에 관한 전문성 구비 여부, 소유자산규모 등에 비추어 투자에 따른 위험감수능력이 있는 투자자로서 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자를 말한다. 다만, 전문투자자 중 대통령령으로 정하는 자가 일반투자자와 같은 대우를 받겠다는 의사를 금융투자업자에게 서면으로 통지하는 경우 금융투자업자는 정당한 사유가 있는 경우를 제외하고는 이에 동의하여야 하며, 금융투자업자가 동의한 경우에는 해당 투자자는 일반투자자로 본다. <개정 2009.2.3>
1. 국가
2. 한국은행
3. 대통령령으로 정하는 금융기관
4. 주권상장법인. 다만, 금융투자업자와 장외파생상품 거래를 하는 경우에는 전문투자자와 같은 대우를 받겠다는 의사를 금융투자업자에게 서면으로 통지하는 경우에 한한다.
5. 그 밖에 대통령령으로 정하는 자

제124조 (정당한 투자설명서의 사용) ① 누구든지 증권신고의 효력이 발생한 증권을 취득하고자 하는 자(전문투자자, 그 밖에 대통령령으로 정하는 자를 제외한다)에게 제123조에 적합한 투자설명서(집합투자증권의 경우 투자자가 제123조에 따른 투자설명서의 교부를 별도로 요청하지 아니하는 경우에는 제2항제3호에 따른 간이투자설명서를 말한다. 이하 이 항 및 제132조에서 같다)를 미리 교부하지 아니하면 그 증권을 취득하게 하거나 매도하여서는 아니 된다. 이 경우 투자설명서가 제436조에 따른 전자문서의 방법에 따르는 때에는 다음 각 호의 요건을 모두 충족하는 때에 이를 교부한 것으로 본다.<개정 2013.5.28> 
1. 전자문서에 의하여 투자설명서를 받는 것을 전자문서를 받을 자(이하 "전자문서수신자"라 한다)가 동의할 것 
2. 전자문서수신자가 전자문서를 받을 전자전달매체의 종류와 장소를 지정할 것 
3. 전자문서수신자가 그 전자문서를 받은 사실이 확인될 것 
4. 전자문서의 내용이 서면에 의한 투자설명서의 내용과 동일할 것 

<자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령>
제11조 (증권의 모집·매출) ① 법 제9조제7항 및 제9항에 따라 50인을 산출하는 경우에는 청약의 권유를 하는 날 이전 6개월 이내에 해당 증권과 같은 종류의 증권에 대하여 모집이나 매출에 의하지 아니하고 청약의 권유를 받은 자를 합산한다. 다만, 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자는 합산 대상자에서 제외한다. <개정 2009.10.1, 2010.12.7, 2013.6.21, 2013.8.27> 
1. 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 전문가 
가. 제10조제1항제1호부터 제4호까지의 자 
나. 제10조제3항제12호·제13호에 해당하는 자 중 금융위원회가 정하여 고시하는 자 
다. 「공인회계사법」에 따른 회계법인 
라. 신용평가회사(법 제335조의3에 따라 신용평가업인가를 받은 자를 말한다. 이하 같다) 
마. 발행인에게 회계, 자문 등의 용역을 제공하고 있는 공인회계사·감정인·변호사·변리사·세무사 등 공인된 자격증을 가지고 있는 자 
바. 그 밖에 발행인의 재무상황이나 사업내용 등을 잘 알 수 있는 전문가로서 금융위원회가 정하여 고시하는 자 
2. 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 연고자 
가. 발행인의 최대주주(법 제9조제1항제1호에 따른 최대주주를 말한다. 이하 같다)와 발행주식총수의 100분의 5 이상을 소유한 주주 
나. 발행인의 임원(「상법」 제401조의2제1항 각 호의 자를 포함한다. 이하 이 호에서 같다) 및 「근로복지기본법」에 따른 우리사주조합원 
다. 발행인의 계열회사와 그 임원 
라. 발행인이 주권비상장법인(주권을 모집하거나 매출한 실적이 있는 법인은 제외한다)인 경우에는 그 주주 
마. 외국 법령에 따라 설립된 외국 기업인 발행인이 종업원의 복지증진을 위한 주식매수제도 등에 따라 국내 계열회사의 임직원에게 해당 외국 기업의 주식을 매각하는 경우에는 그 국내 계열회사의 임직원 
바. 발행인이 설립 중인 회사인 경우에는 그 발기인 
사. 그 밖에 발행인의 재무상황이나 사업내용 등을 잘 알 수 있는 연고자로서 금융위원회가 정하여 고시하는 자 

제132조 (투자설명서의 교부가 면제되는 자) 법 제124조제1항 각 호 외의 부분 전단에서 "대통령령으로 정하는 자"란 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자를 말한다. <개정 2009.7.1, 2013.6.21> 
1. 제11조 제1항 제1호 다목부터 바목까지 및 같은 항 제2호 각 목의 어느 하나에 해당하는 자
1의2. 제11조제2항제2호 및 제3호에 해당하는 자 
2. 투자설명서를 받기를 거부한다는 의사를 서면, 전화·전신·모사전송, 전자우편 및 이와 비슷한 전자통신, 그 밖에 금융위원회가 정하여 고시하는 방법으로 표시한 자 
3. 이미 취득한 것과 같은 집합투자증권을 계속하여 추가로 취득하려는 자. 다만, 해당 집합투자증권의 투자설명서의 내용이 직전에 교부한 투자설명서의 내용과 같은 경우만 해당한다.

(6) 주권교부에 관한 사항

① 주권교부예정일: 2018년 12월 21일 (단, 유관기관과의 업무 협의 과정에서 상기 일정은 변경될 수 있습니다.)
② 주권교부장소: 명의개서대행기관 (국민은행 증권대행부)
③ '자본시장과 금융투자업에 관한 법률' 제309조 제5항의 규정에 의한 신청을 한 경우, 해당청약자에게 배정된 주식은 한국예탁결제원의 명의로 일괄발행되고 동 주권은 청약취급처의 장부상 계좌에 자동입고됩니다.

※ 관련법규
<자본시장과 금융투자업에 관한 법률>
제309조 ⑤ 예탁자 또는 그 투자자가 증권등을 인수 또는 청약하거나, 그 밖의 사유로 새로 증권등의 발행을 청구하는 경우에 그 증권등의 발행인은 예탁자 또는 그 투자자의 신청에 의하여 이들을 갈음하여 예탁결제원을 명의인으로 하여 그 증권등을 발행 또는 등록(「국채법」 또는 「공사채등록법」에 따른 등록을 말한다. 이하 이 절에서 같다)할 수 있다.

(7) 청약증거금의 대체 및 반환 등에 관한 사항

청약증거금은 청약금액의 100%로 하고, 주금납입기일에 주금납입금으로 대체하며, 청약증거금에 대해서는 무이자로 합니다. 일반공모 총청약주식수(기관투자자 포함)가 일반공모주식수를 초과하여 청약증거금이 발생한 경우, 그 초과 청약증거금은 2018년 12월 11일부터 해당 청약사무 취급처에서 환불합니다.

(8) 주금납입
장소 :
우리은행 여의도중앙금융센터

다. 신주인수권증서에 관한 사항

신주배정기준일
신주인수권증서 매매 금융투자업자

회사명
회사 고유번호

2018년 10월 30일
신영증권㈜
00136721

(1) 금번과 같이 주주배정방식의 유상증자를 실시할 때, 주주가 소유하고 있는 주식수 비율대로 신주를 인수할 권리인 신주인수권에 대하여 당사는 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률' 제165의 6조 3항 및 '증권의발행및공시등에관한규정' 제5-19조에 의거하여 주주에게 신주인수권증서를 발행합니다.

(2) 신주인수권증서 매매의 중개를 할 증권회사는 신영증권(주)로 합니다.

(3) 청구기간: 신주배정통지일(2018년 11월 09일)로부터 구주주청약개시일(2018년 12월 03일)의 전 영업일(2018년 11월 30일)까지

(4) 신주인수권증서 발행 청구 절차

① 명부주주의 경우 신주인수권증서를 매매하고자 하는 명부주주는 명의개서대리인인 국민은행 증권대행부에 신주인수권증서의 발행을 청구합니다. 신주인수권증서의 매매는 거래상대방과의 신주인수권증서 실물 양도를 통하여 이루어집니다. 신주인수권증서의 매수자는 청약일에 신주인수권증서를 지참하여 신영증권(주)에 해당 신주인수권증서에 기재되어 있는 수량만큼 청약할 수 있으며, 청약기일내에 청약하지 아니하면 그 권리와 효력은 상실됩니다.

② 실질주주의 경우 별도청구절차 없이 신주인수권증서를 일괄발행하므로 2018년 11월 09일에 당해 주식을 보관하고 있는 계좌에 신주인수권증서를 입고할 예정입니다. 신주인수권증서를 매매하고자 하는 실질주주는 위탁 증권회사에 신주인수권증서의 매매를 증명할 수 있는 서류를 첨부하여 거래상대방 명의의 위탁자 계좌로 신주인수권증서의 계좌대체를 청구합니다. 위탁자계좌를 통하여 신주인수권증서를 매수한 자는 그 수량만큼 청약할 수 있으며, 청약기일내에 청약하지 아니하면 그 권리와 효력은 상실됩니다.

(5) 신주인수권증서를 양수한 투자자의 청약방법 

신주인수권증서 실물을 보유하고 있는 양수인은 신주인수권증서를 지참하여 신영증권(주)의 본점 및 지점에서 해당 신주인수권증서에 기재 되어있는 수량만큼 청약할 수 있으며 청약 기일내에 청약하지 아니하면 그 권리와 효력은 상실됩니다. 또한 신주인수권증서를 증권회사에 예탁하고 있는 양수인은 당해 증권회사 점포 및 신영증권(주)의 본점 및 지점을 통해 해당 신주인수권증서에 기재되어 있는 수량만큼 청약할 수 있으며 청약 기일내에 청약하지 아니하면 그 권리와 효력은 상실됩니다.

(6) 신주인수권증서의 상장

당사는 금번 주주배정후 실권주 일반공모 유상증자 관련 신주인수권증서의 상장을 한국거래소에 신청할 예정입니다. 동 신주인수권증서가 상장될 경우 상장기간은 2018년 11월 16일부터 2018년 11월 22일까지 5거래일간으로 예정하고 있으며, 동 기간 중 상장된 신주인수권증서를 한국거래소에서 매매할 수 있습니다. 동 신주인수권증서는 2018년 11월 23일에 상장폐지될 예정입니다. (유가증권시장상장규정 제150조 "신규상장"에 따라 5거래일 이상 상장되어야 하며,동 규정 제152조 "신주인수권증서의 상장폐지기준"에 따라 주주청약 개시일 5거래일전에 상장폐지되어야 함) 

(7) 신주인수권증서의 거래 관련 추가사항

당사는 금번 유상증자의 신주인수권증서를 상장신청할 예정인 바, 현재까지 관계기관과의 협의를 통해 확인된 신주인수권증서 상장시의 제반 거래관련 사항은 다음과 같습니다. 

① 상장방식 : 실질주주의 신주인수권증서를 일괄예탁 방식으로 발행하여 상장합니다. 

② 실질주주의 신주인수권증서 거래 
ⅰ) 상장거래 : 2018년 11월 16일부터 2018년 11월 22일까지(5영업일간) 거래 가능합니다. 
ⅱ) 계좌대체거래 : 2018년 11월 09일(예정)부터 2018년 11월 26일까지 거래 가능합니다.
* 신주인수권증서 상장거래의 결제일인 2018년 11월 26일까지 계좌대체(장외거래) 가능하며, 2018년 11월 27일부터는 신주인수권증서의 청약권리 명세를 확정하므로 신주인수권증서의 계좌대체(장외거래)가 제한됩니다.
ⅲ) 실질주주의 신주인수권증서는 상장을 위해 일괄예탁되므로 주주 신청에 의한 실 물증서 반환은 불가합니다.

③ 명부주주의 신주인수권증서 거래 
ⅰ) 신주배정통지일(2018년 11월 09일(예정)로부터 2018년 11월 30일까지 신주인수권증서 실물양도를 통해 거래 가능합니다.
* 신주인수권증서는 당사 명의개서대리인인 국민은행 증권대행부에서 주주 요청시 발급합니다.
ⅱ) 신주배정기준일(2018년 10월 30일) 전일까지 (주)한국예탁결제원에 대행예탁(거래증권사 계좌에 입고)신청을 할 경우에는 실질주주와 동일하게 상장거래 및 계좌대체 거래를 할 수 있으며, 이 경우 거래가능기간은 실질 주주와 동일합니다. (단, 신주인수권증서를 입고받을 증권계좌를 보유하고 있어야 합니다.)

* 구비서류

1) 본인청구 시
- 신주인수권발행청구서(명의개서대리인 양식)
- 주주신분증(법인: 사업자등록증 사본)
- 대행예탁신청시 추가서류: 신주인수권증서 교부 및 증권계좌입고신청서, 증권카드 사본

2) 대리인청구 시
- 신주인수권발행청구서(명의개서대리인양식) 
- 주주신분증 사본(팩스, recopy 불가/ 법인: 사업자등록증 사본)
- 인감증명서(3개월 이내 발급분) 원본 
- 위임장(인감날인 포함) 원본
- 대리인 신분증
- 대행예탁신청시 추가서류: 신주인수권증서 교부 및 증권계좌입고신청서, 증권카드 사본

라. 주권교부일 이전의 주식양도의 효력에 관한 사항

주식교부일 이전의 주식의 양도는 발행회사에 대하여 효력이 없습니다. 다만, 『자본시장과 금융투자업에 관한 법률』제311조 제4항에 의거 주권발행 전에 증권시장에서의 매매거래를 투자자계좌부 또는 예탁자계좌부상 계좌 간 대체의 방법으로 결제하는 경우에는 「상법」 제335조 제3항에 불구하고 발행인에 대하여 그 효력이 있습니다.

※ 『자본시장과 금융투자업에관한 법률』 제 311조 (계좌부기재의 효력)

①투자자계좌부와 예탁자계좌부에 기재된 자는 각각 그 증권등을 점유하는 것으로 본다. 
②투자자계좌부 또는 예탁자계좌부에 증권등의 양도를 목적으로 계좌 간 대체의 기재를 하거나 질권설정을 목적으로 질물(質物)인 뜻과 질권자를 기재한 경우에는 증권등의 교부가 있었던 것으로 본다. 
③ 예탁증권등의 신탁은 예탁자계좌부 또는 투자자계좌부에 신탁재산인 뜻을 기재함으로써 제삼자에게 대항할 수 있다. 
④주권 발행 전에 증권시장에서의 매매거래를 투자자계좌부 또는 예탁자계좌부상 계좌 간 대체의 방법으로 결제하는 경우에는 「상법」 제335조 제3항에 불구하고 발행인에 대하여 그 효력이 있다.

마. 기타 모집 또는 매출에 관한 사항

(1) 본 증권신고서는 공시심사 과정에서 일부내용이 정정될 수 있으며, 투자판단과 밀접하게 연관된 주요 내용의 변경시에는 본 신고서상의 일정에 차질을 가져올 수 있습니다. 또한, 관계기관과의 업무진행 과정에서 일정이 변경될 수도 있으므로 투자자 여러분께서는 투자시 이러한 점을 감안하시기 바랍니다.

(2) 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제120조 3항에 의거 본 증권신고서의 효력의 발생은 증권신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나, 정부가 이 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 본 증권에 대한 투자는 전적으로 주주 및 투자자에게 귀속됩니다.

(3) 본 증권신고서에 기재된 내용은 신고서 제출일 현재까지 발생된 것으로 본 신고서에 기재된 사항 이외에 자산, 부채, 현금흐름 또는 손익상황에 중대한 변동을 가져오거나 중요한 영향을 미치는 사항은 없습니다. 따라서, 주주 및 투자자가 투자의사를 결정함에 있어 유의하여야 할 사항이 본 증권신고서상에 누락되어 있지 않습니다.

(4) 금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 사업보고서, 반기보고서, 분기보고서 및 감사보고서 등 기타 정기공시사항과 수시공시사항 등이 전자공시되어 있사오니 투자의사를 결정하시는 데 참조하시기 바랍니다.

(5) 본 증권신고서의 예정 모집가액은 확정되어 있는 것은 아니며, 청약일 3거래일 전에 확정발행가액을 산정함으로써 확정될 예정입니다. 또한, 본 증권신고서의 발행예정금액은 추후 주당 발행가액이 확정되는 내용에 따라 변경될 수 있음을 유의하여 주시기 바랍니다.

5. 인수 등에 관한 사항

[인수방법: 잔액인수]

인수인
인수주식 종류 및 수
인수대가

대표주관
신영증권(주)
인수주식의 종류: 기명식 보통주식
인수주식의 수: 최종 실권주 X 100%
기본인수수수료 : 모집총액의 1.0%
실권수수료 : 인수의무금액의 10.0%

주1) 최종실권주: 우리사주조합, 구주주청약 및 일반공모 후 발생한 배정잔여주 또는 청약미달주식
주2) 모집총액 : 최종 발행가액 X 총 발행주식수

Ⅱ. 증권의 주요 권리내용

본 공시
서류 제출일 현재 당사가 발행한 주식은 기명주 보통주 320,117,171주와 기명식 우선주 3,912,514주의 합계인 324,029,685주입니다. 당사가 금번 주주배정후 실권주 일반공모 유상증자를 통하여 발행할 증권은 기명식 보통주
116,110,000주
이며, 동 증권의 주요 권리내용은 다음과 같습니다.

단, 당사는 2018년 10월 12일 이사회 결의를 통하여 최대주주인 제이앤더블유 비아이지 유한회사를 대상으로 제3자배정 유상증자를 결정하였습니
다. 증자전 발행주식수는 324,029,685주이며, 제3자 발행주식수는
36,363,000
주
입니다. 제3자배정증자에 따른 신주
36,363,000
주는 이번 유상증자의 신주배정기준일인 2018년 10월 30일 이후에 상장될 예정이며, 유상증자 비율은 총발행주식수를
360,392,685주
로 가정하여 계산되었음을 알려드립니다.

1. 주식에 관한 사항

제5조 (발행할 주식의 총수)

이 회사가 발행할 주식의 총수는 이십억주로 한다.

제6조 (일주의 금액)

이 회사가 발행하는 주식 일주의 금액은 500원으로 한다.

제7조 (주식의 종류)

① 이 회사가 발행할 주식의 종류는 기명식 보통주식과 기명식 종류주식으로 한다.

② 회사가 발행하는 종류주식은 이익배당에 관한 우선주식, 의결권 배제 또는 제한에 관한 주식, 상환주식, 전환주식 및 이들의 전부 또는 일부를 혼합한 주식으로 한다. 그 발행주식의 총수는 회사가 발행한 주식총수의 4분의 1 이내가 되도록 한다.

제7조의11 (주권의 종류)

이 회사가 발행할 주권의 종류는 일주권, 오주권, 일십주권, 오십주권, 일백주권, 오백주권, 일천주권, 일만주권의 8종으로 한다.

2. 주식의 발행 및 배정에 관한 사항

제8조 (주식의 발행의 배정)

① 이 회사가 이사회의 결의로 신주를 발행하는 경우 다음 각 호의 방식에 의한다.

1. 주주에게 그가 가진 주식수에 따라서 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식

2. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 신기술의 도입, 재무구조의 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우 제1호 외의 방법으로 특정한 자(이 회사의 주주를 포함한다)에게 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식

3. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 제1호 외의 방법으로 불특정 다수인(이 회사의 주주를 포함한다)에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하고 이에 따라 청약을 한 자에 대하여 신주를 배정하는 방식

② 제1항 제3호의 방식으로 신주를 배정하는 경우에는 이사회의 결의로 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 방식으로 신주를 배정하여야 한다.

1. 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 자의 유형을 분류하지 아니하고 불특정 다수의 청약자에게 신주를 배정하는 방식

2. 관계 법령에 따라 우리사주조합원에 대하여 신주를 배정하고 청약되지 아니한 주식까지 포함하여 불특정 다수인에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식

3. 주주에 대하여 우선적으로 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하고 청약되지 아니한 주식이 있는 경우 이를 불특정 다수인에게 신주를 배정받을 기회를 부여하는 방식

4. 투자매매업자 또는 투자중개업자가 인수인 또는 주선인으로서 마련한 수요예측 등 관계 법규에서 정하는 합리적인 기준에 따라 특정한 유형의 자에게 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하는 방식

③ 회사는 신주를 배정하는 경우 그 기일까지 신주인수의 청약을 하지 아니하거나 그 가액을 납입하지 아니한 주식이 발생하는 경우에 그 처리방법은 발행가액의 적정성 등 관련 법령에서 정하는 바에 따라 이사회 결의로 정한다.

④ 제1항 제2호 및 제3호에 따라 신주를 배정하는 경우 상법 제416조 제1호, 제2호, 제2호의2, 제3호 및 제4호에서 정하는 사항을 그 납입기일 2주전까지 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다. 다만, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의9에 따라 주요사항보고서를 금융위원회 및 거래소에 공시함으로써 그 통지 및 공고를 갈음할 수 있다.

⑤ 제1항의 각호의 어느 하나의 방식에 의해 신주를 발행할 경우에는 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다.

⑥ 회사는 신주를 배정하면서 발생하는 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다.

⑦ 회사는 제1항 제1호에 따라 신주를 배정하는 경우에는 주주에게 신주인수권증서를 발행하여야 한다.

3. 의결권에 관한 사항

제22조 (주주의 의결권)

주주의 의결권은 1주마다 1개로 한다.

제23조 (의결권의 불통일 행사)

① 2개 이상의 의결권을 가지고 있는 주주가 의결권의 불통일 행사를 하고자 할 때에는 회일의 3일전에 회사에 대하여 서면으로 그 뜻과 이유를 통지하여야 한다.

② 회사는 주주의 의결권의 불통일 행사를 거부할 수 있다. 그러나 주주가 신탁을 인수하였거나 기타 타인을 위하여 주식을 가지고있는 경우에는 그러하지 아니한다.

제24조 (의결권의 대리행사)

① 주주는 대리인으로 하여금 그 의결권을 행사하게 할 수 있다.

② 제1항의 대리인은 주주총회 개시 전에 그 대리권을 증명하는 서면을 제출하여야 한다.

제25조 (주주총회의 결의방법)

주주총회의 결의는 법령에 다른 정함이 있는 경우를 제외하고는 출석한 주주의 의결권의 과반수로 하되 발행주식 총수의 4분의 1 이상의 수로 하여야 한다.

제25조의2 (서면에 의한 의결권의 행사)

① 주주는 총회에 출석하지 아니하고 서면에 의하여 의결권을 행사할 수 있다.

② 회사는 제1항의 경우 총회의 소집통지서에 주주의 의결권 행사에 필요한 서면과 참고자료를 첨부하여야 하고, 서면에 의하여 의결권을 행사하고자 하는 주주는 서면에 필요한 사항을 기재하여, 회일의 전일까지 회사에 제출하여야 한다.

4. 배당에 관한 사항

제9조의3 (신주의 배당기산일)

회사가 유상증자, 무상증자 및 주식배당에 의하여 신주를 발행하는 경우 신주에 대한 이익의 배당에 관하여는 신주를 발행한 때가 속하는 영업연도의 직전 영업연도말에 발행된 것으로 본다.

제43조 (이익배당)

① 이익의 배당은 금전과 주식으로 할 수 있다.

② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다.

③ 제1항의 배당은 매 결산기말 현재 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.

제42조 (이익금의 처분)

이 회사는 매사업년도 이익금(이월이익잉여금 포함)을 다음과 같이 처분한다.

1. 이익준비금(상법상의 이익준비금)

2. 기타의 법정적립금

3. 배당금

4. 임의적립금

5. 기타의 이익잉여금 처분액

6. 차기 이월 이익잉여금

제43조의2 (중간배당)

① 이 회사는 7월 1일 0시 현재의 주주에게 상법 제462조의3에 의거 이사회 결의를 통해 금전으로 중간배당을 할 수 있다.

② 제1항의 이사회 결의는 기준일로부터 45일 이내에 실시하며, 중간배당금은 이사회 결의 후 1개월 이내에 지급한다.

③ 중간배당은 직전결산기의 대차대조표상의 순재산액에서 다음 각호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다.

1. 직전 결산기의 자본의 액

2. 직전 결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계

3. 직전 결산기의 정기 주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액

4. 직전 결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의해 특정
 목적을 위하여 적립한 임의 적립금

5. 중간 배당에 따라 당해결산기에 적립하여야 할 이익준비금

④ 사업연도 개시일 이후 제1항의 기준일 이전에 신주를 발행한 경우(준비금의 자본전입, 주식배당, 전환사채의 전환청구, 신주인수권부사채의 인수권행사의 경우 포함) 중간배당에 관해서는 직전 사업연도말에 발행된 것으로 본다.

⑤ 중간배당을 할 경우에는 제7조의 종류주식에 대해서도 보통주식과 동일한 배당률을 적용한다.

Ⅲ. 투자위험요소

1. 사업위험

[가. 국내외 경제상황에 따른 위험]

금융투자업종은 국내외 경제 상황 및 다양한 변수에 의하여 민감하게 반응하는 특성을 보입니다.

미국의 양적완화 종료에 따른 금리인상 가능성과 중국 등 신흥국의 성장 저하 우려, 브렉시트(영국의 유럽연합(EU) 탈퇴)의 현실화, 트럼프 미국 대통령 당선으로 인한 정치 불안, 국내경기의 둔화 등 국내외
경제상황의 변동성 확대
는 유동성 축소와 자금이탈 가능성 확대, 투자심리 위축 등으로 이어져
금융투자업 전반의 영업실적 및 수익성에 부정적인 영향을 끼칠 수 있는 가능성을 배제할 수 없는 바, 투자자 여러분께서는 이점 참고하시기 바랍니다.

'자본시장과 금융투자업에 관한 법률'에 의하면 금융투자업이란 이익을 얻을 목적으로 계속적이거나 반복적인 방법으로 행하는 행위로서 투자매매업, 투자중개업, 집합투자업, 투자자문업, 투자일임업, 신탁업 등을 말합니다. 금융투자산업은 발행과 유통시장을 움직이는 축으로 기능하는 바, 정치, 경제, 사회, 문화, 국제관계, 환율, 경기변동 등 모든 분야의 변화가 이 산업에 영향을 미치게 됩니다.

국내 금융투자회사는 고유업무인 자기매매업무(Dealing), 위탁매매업무(Brokerage) 및 인수업무(Underwriting)와 부수업무로 고객에 대한 신용공여, 증권저축, 환매조건부채권(RP)매매 등의 증권관련업무, 금고대여업무 등의 일부 은행관련 업무, CD 및 거액 CP의 매매 및 중개 등의 일부 단기 금융업무와 화폐시장펀드(MMF) 등 일부 투자 신탁업무를 취급하고 있습니다. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제6조에 의한 금융투자업자로서의 주요 업무는 다음과 같습니다.

[금융투자업자의 주요 업무]

구분
내용

투자매매업
자기의 계산으로 금융투자상품의 매도ㆍ매수, 증권의 발행ㆍ인수 또는 그 청약의 권유, 청약, 청약의 승낙을 하는 업무

투자중개업
타인의 계산으로 금융투자상품의 매도ㆍ매수, 그 청약의 권유, 청약, 청약의승낙 또는 증권의 발행ㆍ인수에 대한 청약의 권유ㆍ청약ㆍ청약의 승낙을 하는 업무

투자자문업
금융투자상품의 가치 또는 금융투자상품에 대한 투자판단에 관하여 자문을 하는 업무

집합투자업
투자자로부터 일상적인 운용지시를 받지 아니하면서 재산적 가치가 있는 투자대상자산을 취득ㆍ처분, 그 밖의 방법으로 운용하고 그 결과를 투자자에게 배분하여 귀속시키는 업무

투자일임업
투자자로부터 금융투자상품에 대한 투자판단의 전부 또는 일부를 일임받아 투자자별로 구분하여 금융투자상품을 취득ㆍ처분 그 밖의 방법으로 운용하는 업무

신탁업
신탁 서비스를 제공하는 업무

금융투자업은 증권시장의 주가변동에 따라 금융투자업을 영위하는 회사의 실적이 크게 변동하는 특성이 있습니다. 증권시장이 상승기일때는 투자자들의 투자심리가 개선되어 거래량이 증가하고 거래수수료 수익이 증가하여 금융투자업이 호황을 누리 며, 증시가
하락기일때는 전반적인 투자심리가 위축되어 거래량 감소와 거래수수료 수익의 감소로 이어지는 것이 일반적입니다.

국내 주식시장 및 증권업의 수익성 추이는 다음과 같습니다.

[국내주식시장 추이]

(단위 : pt, 십억원, 천주)

구 분

2018년 9월

2017년
2016년
2015년
2014년
2013년
2012년

주가지수
KOSPI
2,400.62
2,311.36
1,987.00
2,011.85
1,982.16
1,960.50
1,930.37

KOSDAQ
844.23
662.21
669.74
674.52
545.41
531.02
502.38

유가증권
시장
거래대금
1,253,549
1,294,160
1,112,669

1,327,229

975,977
986,375
1,196,263

거래량
75,472,263
82,731,069
92,686,041

112,903,399

68,130,089
81,096,386
120,646,923

코스닥
시장
거래대금
998,996
896,309
834,913

873,782

482,731
450,369
528,028

거래량
157,491,535
178,695,184
170,802,601

149,904,713

86,861,905
97,590,991
146,477,802

시가총액
KOSPI
1,567,600
1,605,821
1,308,440

1,242,832

1,192,253
1,185,974
1,154,294

KOSDAQ
273,283
282,740
201,523

201,631

143,088
119,293
109,122

출처: 한국거래소 주식 통계자료
(주1) 주가지수는 평균수치임
(주2) 거래대금, 거래량은 사업연도(결산기준) 누계금액

국내 유가증권시장은 국내외 금융시장 변동성이 확대됨에 따라 2011년부터 거래대금이 지속적으로 감소하는 모습을 보였습니다. 2013년말부터 단계적으로 시작된 미국연방준비제도이사회(Fed)의 양적완화 축소 등의 영향으로 코스피 지수 및 유가증권시장 내 거래대금, 거래량이 하락했습니다. 이에 따라 증권사의 수익성은 2013년 들어 크게 저하되는 모습을 보였습니다.

2015년 들어 종합주가지수 상승과 거래대금 상승, 채권금리의 하향 안정화 등의 영향으로 금융투자회사의 수익성은 전년동기 대비 크게 개선되는 모습을 보였으나, 2015년 4월 중 발생한 독일국채 및 미국국채 금리의 상승과 2015년 12월 중 미국연방공개시장위원회(FOMC)의 기준금리 25bp 인상 결정 및 금리 정상화 정책 시행 등으로 국내 주식 및 채권시장의 변동성 확대를 야기한 바 있습니다. 

하지만, 코스피는 2016년 12월 이후 국내외 경제지표가 개선되는 가운데 기업실적 호조, 글로벌 주가 강세 등에 힘입어 가파른 상승흐름을 지속하였습니다. 특히 2017년 3월 이후에는 북한 관련 지정학적 리스크 부각에도 불구하고 국내외 정치적 불확실성 완화 등으로 코스피 상승폭이 확대되었습니다. 또한, 2018년 연초에 코스닥 시장 활성화 방안이 발표되면서 코스닥은 900대를 돌파하는 모습을 보였습니다.

[국내 주식시장 및 증권업 수익성 추이]

(단위 : 백만원)

구 분
2018년 6월
2017년
2016년
2015년
2014년
2013년
2012년

일평균 거래대금
13,880,367
8,999,362
7,916,998
8,875,050
5,953,910
5,816,778
6,952,789

수수료수익
4,793,596
7,485,886
6,100,381
6,659,463
4,656,505
3,508,306
3,597,568

영업이익
3,171,842
4,324,405
2,023,224
3,432,304
1,624,720
94,111
605,972

당기순이익
2,458,963
3,379,411
1,605,526
2,674,805
1,206,151
-266,946
472,619

출처: 한국거래소 주식 통계자료, 금융감독원 금융통계시스템
(주1) 일평균거래대금은 KOSPI와 KOSDAQ 합산 금액임
(주2) 수수료수익은 증권사(국내법인) 손익계산서상 수탁수수료, 인수/주선수수료, 수익증권취급수수료 등 수수료수익 전체 금액임

글로벌 경기개선과 국내경기 회복의 기대감 속에서 2017년 국내 주식시장(KOSPI 및 KOSDAQ) 일평균거래대금은 8조 9,994억원으로 2016년 7조 9,170억원 대비 13.7% 증가하였으며, 국내 증권사의 2017년 순이익은 3조 3,794억원, 총자산순이익률(ROA)은 0.9%로 전년(1조 6,055억원, 0.5%) 대비 크게 개선되었습니다. 국내 증권사의 이러한 수익성 개선은 코스닥 시장을 중심으로 한 주식거래대금 및 신용융자 증가, 파생결합증권 발행 및 운용이익 증가 등을 기반으로 순영업수익이 크게 늘었기때문입니다.

그러나 2018년 들어 국내 주식시장 뿐만 아니라 글로벌 주식시장의 상승세가 크게 둔화되었으며, 미국의 금리인상 및 글로벌 무역분쟁이 심화되면서 글로벌 자본시장의 변동성이 증가하고 있습니다. 특히 2018년 6월 미국의 금리 인상시점을 전후로 신흥시장의 자금 유출과 함께 증권시장 변동성도 확대되었습니다.

2018년 하반기 증권시장 지수 조정 가능성이 지속적으로 제기되는 가운데 증권시장 호황에 힘입어 수익성 개선을 나타낸 국내 증권업의 영업환경도 악화될 가능성이 있습니다. 지수 조정 시 거래대금 감소와 함께 최근 최대규모를 경신한 신용융자의 감소가 동반되어 전반적인 시장 위축과 함께 증권사의 수익원 축소가 발생할 수 있습니다. 또한 국내 지수 뿐만 아니라 글로벌 지수가 동반 조정될 경우 해외 주요지수에 기초한 파생결합증권 이익 감소도 나타날 수 있어 증권사 수익성에 전반적인 하락압력이 발생할 수 있습니다. 다만, 국내 증권사들이 상반기까지 시현한 이익규모가 매우 큰 상황으로 하반기 증권업황 악화가 나타난다 하더라도 연간 수익성은 안정적인 수준을 유지할 수 있을 것으로 판단됩니다.

상기와 같이 금융투자회사의 실적은 국내외 경제 여건 및 증시의 변동에 따라 영향을받게 됩니다. 급격한 환경 변화로 증시가 크게 하락할 경우 투자자 이탈 가속화에 따른 금융투자회사의 수탁수수료 감소 등의 이유로 금융투자회사의 수익성이 악화될 수 있으므로 투자자 여러분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

한편, 2018년 7월 국제통화기금(IMF)은 세계경제전망 수정(World Economic Outlook Update)을 발
표하였으며, 세계경제 성장세는 지속될 것으로 전망되나, 선진국의 경우 미국과 여타국가(유럽ㆍ일본 등) 간, 신흥개도국의 경우 국내외 여건이 다른 개별국가 간 지역별 성장이 덜 균등(less even)해 졌으며, 무역갈등의 고조 및 지속, 긴축적인 글로벌 금융시장 여건, 기타 비경제적 요인 등에 의한 단기 하방 리스크가 확대될 것을 반영하였습니다. 

[IMF 주요 국가 경제성장률 전망]

(전년동기대비, %)

구 분
2017년
2018년(E)
2019년(E)

'18.4월

'18.7월

'18.4월

'18.7월

세계

3.7

3.9

3.9

3.9

3.9

선진국
(소비자물가)

2.4

(1.7)

2.5

(2.0)

2.4

(2.2)

2.2

(1.9)

2.2

(2.2)

미국

2.3

2.9

2.9

2.7

2.7

유로존

2.4

2.4

2.2

2.0

1.9

일본

1.7

1.2

1.0

0.9

0.9

중국

6.9

6.6

6.6

6.4

6.4

출처: IMF 2018.07.16

2018년 7월 발표된 한국은행의 경제전망보고서에 따르면, 국내 경제성장률은 2018년 중 2.9%, 2019년에는
2.8%를 나타낼 것으로 전망되고 있습니다. 보고서는 2018년 중 국내 경제는 투자가 둔화되겠으나 수출이 양호한 증가세를 이어가고 소비도 개선흐름을 보이면서 꾸준한 성장세를 지속할 것으로 전망하고 있으며, 2019년에도 수출 및 소비의 증가세가 이어지면서 잠재수준의 성장률을 보일 것으로 예상하고 있습니다.

다만, 보고서에 따르면 2018년 중 취업자 수는 일부 업종의 업황 부진 및 구조조정 등의 영향으로 증가폭이 축소될 것으로 전망되며, 소비자물가 상승률은 2018년 상반기 중 1%대 중반 수준을 보이다가 유가 상승 등의 영향으로 오름세가 점차 확대될 것으로 예상합니다. GDP 대비 경상수지 흑자 비율은 2017년 5% 내외에서 2018~19년에는 3%대 후반 수준을 기록하며 점진적으로 하락할 것으로 전망됩니다.

[한국은행 국내 경제 전망]

(전년동기대비, %)

구분
2017
2018(E)
2019(E)

연간
상반
하반
연간
상반
하반
연간

GDP
3.1
2.9
2.8
2.9
2.8
2.8
2.8

민간소비
2.6
3.1
2.2
2.7
2.5
2.8
2.7

설비투자
14.6
1.8
0.6
1.2
0.8
2.7
1.7

상품수출
3.8
3.0
4.0
3.5
3.9
3.1
3.5

상품수입
7.4
2.5
3.4
3.0
2.1
3.7
2.9

출처 : 한국은행 경제전망보고서(2018.07)

이처럼, 국내 유가증권시장은 국내외 금융시장 변동성이 확대됨에 따라 국내 자본시장의 외국인 자금 이탈과 거래대금 감소 및 금융투자회사의 수익성을 저해할 수 있는위험성을 내포하고 있습니다. 따라서, 최근 금융투자회사의 양호한 수익성 개선 흐름에도 불구하고, 투자자께서는 국내외 경제 여건 및 거시경제변수 등의 대내외적 변수를 주의 깊게 모니터링 하시기 바랍니다.

[나. 다수 시장참여자와의 경쟁 심화에 따른 위험]

자본시장법 개정에 따른 완화된 진입규제로

증권사 신규 설립이 증가
하여 2017년 12월말 현재 총 55개의 증권회사가 경쟁하고 있으며,
최근 금융업권간 겸업 허용에 따른 은행/보험의 수익증권 판매가 가속화되고 있습니다.

금융투자업은
진입규제 완화에 따른 신규 시장참여자 증가 및 은행, 보험, 외국계 금융기관 등 수많은 경쟁사들이 발생하여 경쟁 심화가 불가피할 것으로 전망
되며, 이로 인해
출혈경쟁이 심해질 경우 경쟁력을 확보하지 못한 증권사는 시장 우위를 점하기 힘들 것으로 예상합니다.
또한 금융투자업 내에서대형화 혹은 업무영역의 특화/전문화의 포지셔닝에 성공하더라도
자산운용, 파생상품개발,자기자본 투자 등 업무 수행과정에서 통합적 리스크 관리에 실패할 경우 재무건전성 악화 및 평판위험 확대로 어려움을 겪을 수 있습니다.

2009년 자본시장법 도입으로 금융투자업계 진입규제가 완화되면서 증권사 신규 설립이 증가하여 2018년 6월말 현재 국내에서 영업중인 증권사는 총 55개사이며, 은행/보험 등 여타 금융기관에 비해 상대적으로 많은 시장 참여자를 보유하고 있습니다.

[각 금융권역별 회사수]

(기준일 : 2018년 6월말)

구 분
은행
손보
생보
증권

회사수
19개
31개
24개
55개

출처 : 금융통계정보시스템
(주1) 은행은 외국은행 지점을 제외한 국내은행을 의미합니다.
(주2) 증권사는 국내법인과 외국계 지점의 합계를 의미합니다.

제한된 국내 시장에서 55개의 증권사가 참여하고 있는 상황 하에서, 대부분의 증권사는 차별화된 상품과 서비스를 통한 경쟁은 현실적으로 어려워 가격정책을 경쟁의 주요한 수단으로 활용하여 고객유치 마케팅을 전개하고 있는 상황입니다. 특히 위탁중개업에서는 '박리다매'형 최저가 온라인 주식중개(Deep Discount)를 경쟁수단으로활용하는 증권사가 증가하고 있어 그 경쟁구도가 더욱 치열해지고 있습니다.

또한 금융업권간 겸업 허용에 따른 은행/보험의 수익증권 판매가 가속화되고 있습니다. 은행의 경우 비이자수익 강화를 주요 추진전략으로 수립하고 단기간에 판매실적을 상승시키는 등 금융투자업의 강력한 경쟁자로 자리매김하고 있는 상황입니다.

2008년 금융위기 이후 은행의 펀드 판매 실적이 감소세를 나타내고 있는 반면, 증권사의 경우 증가 추세를 보이고 있음에도 불구하고, 은행의 폭넓은 점포망과 고객기반을 활용한 상품판매 역량은 여전히 증권사에 위험 요인으로 작용하고 있습니다. 아울러, 국내 금융투자산업은 대외적으로 세계경제 및 중국과 인도를 비롯한 아시아 경제성장에 따른 아시아 금융시장의 확대와 대내적으로는 빠른 속도의 인구고령화로 인한 금융자산 증가 및 퇴직연금 확대, 국민연금과 같은 거대 기관들의 주식 편입비중 확대, 저금리에 따른 저축에서 투자로의 패러다임의 이동, 자본시장법 도입에 따른 국내 금융시장의 변화 등으로 향후 증권산업의 완전경쟁 체제가 가속화될 것입니다.

또한 선진금융기법과 막대한 자본력을 바탕으로 하는 외국계 투자은행 및 강력한 자본력과 판매채널을 보유한 국내은행과의 경쟁이 심화될 수 있으며 금융상품간 차별화가 뚜렷하지 않은 상황에서 판매채널 열위에 있는 증권사는 신규고객 확보와 금융상품 판매 등에 어려움이 가중될 수 있을 것으로 보입니다.

[주요 금융투자회사 영업수익]

(단위 : 백만원)

구분
미래에셋대우
NH투자증권
삼성증권
KB증권
한국투자증권
당사

금액
비율
금액
비율
금액
비율
금액
비율
금액
비율
금액
비율

[영업수익]
9,464,806
13.60%
9,364,046
13.46%
4,423,415
6.36%
5,747,479
8.26%
5,976,810
8.59%
462,660
0.66%

수수료수익
845,768
10.17%
672,461
8.09%
557,049
6.70%
595,828
7.17%
630,420
7.58%
162,674
1.96%

증권평가 및 처분이익
1,319,446
11.88%
1,174,418
10.57%
685,927
6.17%
1,039,505
9.36%
1,186,567
10.68%
110,220
0.99%

파생상품 관련 이익
5,284,724
14.50%
6,278,075
17.23%
1,828,125
5.02%
2,852,747
7.83%
3,022,809
8.29%
94,257
0.26%

이자수익
864,032
12.42%
760,983
10.94%
825,355
11.86%
618,351
8.89%
610,014
8.77%
70,332
1.01%

출처 : 금융감독원 금융통계정보시스템
(주) 2017년 기준

[지분증권 위탁매매 수수료 시장 점유율 추이]

(십억원,%)

(단위 : 백만원, %)

2018년 6월
2017년
2016년
2015년

금액

점유율

금액

점유율

금액

점유율

금액

점유율

미래에셋대우

244,919
10.67%
337,090
10.13%
334,384
10.79%
328,081
8.42%

NH투자증권

204,744
8.92%
274,929
8.26%
275,885
8.90%
342,385
8.78%

삼성증권

198,790
8.66%
283,947
8.54%
251,241
8.11%
307,165
7.88%

KB증권

224,147
9.76%
279,685
8.41%
228,863
7.39%
292,411
7.50%

한국투자증권

134,112
5.84%
196,133
5.90%
184,968
5.97%
235,737
6.05%

당사

43,786
1.91%
61,636
1.85%
66,054
2.13%
89,135
2.29%

출처 : 금융감독원 금융통계정보시스템

2018년 6월말 기준으로 국내 증권사 중 주요 5개사(미래에셋대우, NH투자증권, 삼성증권, KB증권, 한국투자증권)의 지분증권 수탁수수료 평균 시장점유율은 8.77%로, 과점 양상을 보이는 은행산업을 포함한 다른 금융업권과 비교해 볼 때 시장경쟁 강도가 상대적으로 매우 높은 수준입니다. 증권사들의 출혈 경쟁으로 수수료 중심의 영업은 한계가 있는 상황이며, 업무영역 또한 Brokerage 중심에서 종합 자산관리 중심으로, 단순 Underwriting에서 종합 Advisory로 점차 변화될 것으로 예상됩니다. 향후 사업환경은 증권사들의 퇴출, 신규 진입, 합병, 금융지주회사 설립 확대 등 금융산업 구조조정의 가속화, 증권사들의 자기자본 확대 등을 통한 대형화 및 생존 전략에 따른 다양한 제휴 등이 불가피할 것으로 예상됩니다.

[주요 증권사 재무현황]

(단위 : 백만원)

증권사
자산총계
부채총계
자본총계
자본금
당기순이익

미래에셋대우주식회사
67,473,878
59,308,950
8,164,927
4,101,961
145,719

NH투자증권
45,890,052
41,017,734
4,872,318
1,531,275
89,782

삼성증권(주)
36,089,961
31,540,928
4,549,032
458,478
91,701

KB증권주식회사
40,683,833
36,292,739
4,391,094
1,493,102
89,049

한국투자증권
41,267,800
36,957,425
4,310,375
175,739
131,144

메리츠종합금융증권 주식회사
24,495,165
21,164,893
3,330,272
717,489
78,578

신한금융투자 주식회사
28,875,466
25,611,114
3,264,352
1,546,998
68,448

하나금융투자주식회사
20,896,269
18,248,285
2,647,984
246,687
64,658

키움증권(주)
13,484,703
11,606,989
1,877,714
126,965
60,810

대신증권주식회사
14,001,200
12,227,290
1,773,910
434,867
43,342

유안타증권주식회사
11,672,694
10,536,237
1,136,457
1,062,544
42,531

신영증권주식회사
9,416,600
8,323,525
1,093,075
82,200
49,390

한화투자증권주식회사
7,361,423
6,447,446
913,977
886,213
19,489

교보증권(주)
7,585,502
6,734,876
850,627
180,000
28,729

현대차투자증권주식회사
7,232,473
6,425,543
806,930
146,686
9,713

유진투자증권주식회사
7,189,235
6,450,375
738,860
537,592
18,490

하이투자증권(주)
6,298,775
5,563,363
735,412
200,686
16,937

DB금융투자주식회사
5,642,605
5,018,070
624,535
212,232
17,864

IBK투자증권
5,041,708
4,435,931
605,776
477,000
13,353

씨티그룹글로벌마켓증권주식회사
1,072,792
546,659
526,132
50,000
8,127

자료 : 금융투자협회 통합전자공시 서비스, 2018년 6월말 K-IFRS 별도 기준
주1 : 국내증권사 및 국내소재 외국계 증권사 중 자본총계 상위 20개 증권사
주2 : 2013년부터 증권사 결산월이 3월에서 12월로 변경(유화, 바로, 부국, 한양은 2014년부터 변경)
주3 : 신영, 리딩, 코리아에셋, 맥쿼리, 노무라, 다이와는 결산월 미변경(3월 결산 유지)

따라서 금융상품간 차별화가 뚜렷하지 않은 상태에서 판매채널 열위로 인하여 증권사는 신규고객 확보와 금융상품 판매 등에 어려움이 가중될 수 있을 것으로 보여, 대형화 또는 업무영역의 특화/전문화된 차별적인 경영전략을 통하여 생존 및 성장의 기회를 모색하여야 합니다. 또한 증권업 내에서 대형화 혹은 업무영역의 특화/전문화의 포지셔닝에 성공하더라도 자산운용, 파생상품개발, 자기자본 투자 등 업무 수행과정에서 통합적 리스크 관리에 실패할 경우 재무건전성 악화 및 평판위험 확대로 어려움을 겪을 수 있습니다. 투자자들께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

[다. 초대형 투자은행 제도 관련 위험]

2013년 8월 자본시장법 개정안이 시행되어 자기자본 3조원 이상의 상위 대형사는 종합금융투자사업자로 지정되며, Prime Brokerage 업무, 신용공여 업무 등 배타적 업무영역을 배정받았습니다.

2016년 8월 금융위원회는 '초대형 투자은행 육성을 위한 종합금융투자사업자 제도 개선방안'을 통해 중장기적으로 자기자본 10조원 이상의 투자은행 출현을 목표로 종합금융투자사업자의 지속적인 대형화를 유도하겠다는 방침을 발표하였으며 2017년 5월 "초대형 투자은행 육성방안" 발표와 함께 관련 자본시장법 및 금융투자업규정을 개정하였습니다.
이에 따라 자기자본 규모를 3단계로구분하여 신규업무 수행이 가능해짐에 따라
상위 대형사와 중소형사간의 수익 및 영업격차는 더욱 확대될 것으로 전망
되는 바, 금융투자산업은 대형사 및 특정 업무에 특화된 중소형사 위주로 시장재편이 예상됩니다. 이로 인해

대형화를 통한 규모의 경제확보, 또는 특화된 업무영역의 전문화를 이루지 못할 경우 시장에서 경쟁력을 잃거나 사업영위가 어려울 수 있으니

투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

정부는 증권사의 기업금융 기능과 글로벌 역량 강화를 위해 증권사 대형화 유도 정책을 지속하고 있으며, 2013년 자기자본 3조원 이상 증권사에 대해 프라임브로커 업무를 신규로 허용하였습니다. 이후 2016년 8월 금융당국은 초대형 IB 육성 방안을 추가로 발표하였습니다. 이에 따르면 자기자본 4조원 이상 증권사는 발행어음제도, 자기자본 8조원 이상 증권사는 종합투자계좌(IMA)가 허용되며, 건전성 규제 완화 등의인센티브가 제공될 예정입니다. 이러한 정부의 정책에 대응하여 국내 주요 대형 증권사들은 2016년 이후 합병, 증자 등을 통해 자기자본을 확대하였으며, 2017년 11월 자기자본 4조원 이상 5개사(NH투자증권, 미래에셋대우, KB증권, 삼성증권, 한국투자증권)에 대해 초대형 IB 지정이 완료되었습니다.

초대형 IB 업무의 핵심은 ① 수신기반(자기자본 200% 한도 발행어음) 보유, ② 기업여신 확대, ③ 규제 완화(NCR II 적용, 발행어음 레버리지규제 제외)로 이미 자기자본4조원 이상 증권사들의 수익구성과 영업행태에 변화가 나타나고 있습니다. 대상 대형사들의 수지 구조상 IB 비중이 확대되고 있으며, 이의 선행지표 성격인 기업여신(대출금, 매입대출채권, 사모사채 등) 규모가 증가하고 있습니다. 대형 증권사들의 적극적인 자본확충과 금융당국의 대형 증권사 중심 정책방향 기조를 고려할 때, 향후 증권업 수익구조 패러다임의 변화와 대형 증권사와 중소형 증권사의 양극화 현상은 보다 심화될 것으로 예상됩니다.

[초대형 IB 육성 방안에 따른 자본 규모별 주요 인센티브 요약]

자기자본

3조 이상 ~ 4조 미만

4조 이상 ~ 8조 미만

8조 이상

1. 기존 제도상 허용된 업무

프라임브로커 업무

○

○
○

기업신용공여

○
(일반 신용공여와 합산
자기자본 100% 한도)

○
(좌동)

○
(좌동)

2. 금번 대책에서 추가 허용ㆍ규제 완화된 업무

< 기업금융을 위한 새로운 자금조달 수단 허용 >

발행어음

-

○
(자기자본 200% 한도)

○
(좌동)

종합금융투자계좌

-

-

○

< 원활한 기업금융 제공을 위한 규제개편 >

레버리지 규제 적용제외

-

○
(발행어음 한정)

○

(발행어음, 종투계좌 한정)

새로운 건전성

규제체계 마련

○
○
○

신용공여 한도 증액

* 기업 대출을 별도로 
자기자본 100%까지 허용

○
○
○

< 신규업무 확대를 통한 종합 기업금융서비스 제공 >

다자간 비상장주식

매매ㆍ중개 업무

○
○
○

기업환전 등
일반 외국환 업무

-

○
○

부동산 담보신탁

-

-

○

< 글로벌 사업역량 확충 >

정책금융기관, 국부펀드 협력 강화

○
○
○

성장사다리 펀드
해외 M&A 지원

○
○
○

출처 : 금융위원회 '초대형 투자은행 육성을 위한 종합금융투자사업자 제도 개선방안' 보도자료(2016. 08. 02)

또한, 금융위원회는 2017년 5월 "초대형 투자은행 육성방안" 및 "공모펀드 시장 활성화"를 위한「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」및「금융투자업규정」개정을 통해 초대형 투자은행 육성 방안을 구체화 했습니다. 본 개정안의 주요 내용은 다음과 같습니다.

[초대형 투자은행 육성방안 시행을 위한 자본시장법 시행령 등 개정]

1. 종합금융투자사업자 신규 업무 부여 

1-1. 자본력이 충분한 종합금융투자사업자에게 새로운 자금조달방식을 허용하여 기업금융 활성화를 지원
- 자기자본 4조원 이상 회사에 단기금융업무(만기가 1년 이내인 어음의 발행, 할인, 매매, 중개, 인수, 보증 업무) 허용
- 자기자본 8조원 이상 회사에 종합투자계좌 업무(고객으로부터 예탁 받은 자금을 통합하여 기업금융자산 등에 운용하고 수익을 고객에게 지급하는 것을 목적으로 개설한 계좌) 허용 
1-2. 모든 종합금융투자사업자에 비상장주식에 대한 내부 주문 집행 허용 

2. 단기금융업무 및 종합투자계좌업무 관련 영업행위준칙

2-1. 단기금융/종합투자계좌 운용자산의 구분 관리
- 단기금융업무 운용자산은 별도의 자산부채현황표ㆍ손익계산서를 작성
- 종합투자계좌 운용자산은 자기신탁을 통해 구분관리

2-2. 단기금융/종합투자계좌 예탁금 운용 규제
- 기업금융 최소운용비율(단기금융 50%, 종합투자계좌 70%)을 적용
- 부동산 관련 자산*에 대한 운용규제 설정
* 부동산, 부동산 개발과 관련한 대출, 부동산 관련 증권 등
(부동산집합투자기구에서 부동산으로 인정되는 자산과 동일)

i) 단기금융업무 및 종합투자계좌 수탁금으로 투자한 부동산 관련 자산은 기업금융의무비율 산정시 제외
(부동산 관련자산을 기업금융관련 자산으로 불인정)
ii) 부동산 관련자산은 기업금융관련자산에 투자하고 남은 여유자금으로만 투자할 수 있도록 하되 그 
 한도는 수탁금의 30%*로 제한
* 여전사의 PF대출 한도(30%) 및 현행 금융투자회사 리스크관리 모범규준상 부동산PF 대출한도(30%) 등
 을 감안
iii) 고객의 환매에 효과적으로 대응할 수 있도록 단기금융업무 및 종합투자계좌 운용자산에 각각 유동성
 비율 규제*를 설정
* 1개월 및 3개월이내 만기가 도래하는 부채와 동일한 수준으로 동일 기간내에 현금화가 가능한 유동성 
 자산을 보유할 것을 의무화(구체적인 계산방식은 금융투자업규정 시행세칙에서 정할 예정)

2-3. 기업금융 최소운용비율 산정을 위한 기업금융관련자산 정의
① 기업에 대한 대출 및 어음의 할인ㆍ매입
② 발행시장에서 직접 취득한 발행인이 기업인 증권
③ 유통시장에서 취득한 코넥스주식 및 A등급이하 회사채
④ 프로젝트파이낸싱을 위해 설립된 특수목적회사에 대한 출자지분 및 대출채권
⑤ 실물지원 관련 간접투자기구*에 대한 출자지분
* PEF, 기업금융특화 전문투자형사모펀드, 창투조합, 벤처조합 등

2-4. 실적배당상품인 종합투자계좌의 특성을 감안하여 편입 재산에 대한 평가 의무 및 고유재산과 거래시 행위 준칙을 도입

- 최소 분기 1회 공모펀드와 동일한 방법으로 시가평가 실시
- 종합투자계좌 재산과 고유재산을 거래하는 경우, 펀드간 자전거래에 준하는 기준*을 준수하도록 의무 
 부과
* ① 예탁자 이익에 반하지 않을 것, ② 공정가액 거래, ③ 준법감시인 사전확인

2-5. 종합투자계좌 수탁금에 비례한 손실충당금 적립의무 손실발생시 우선충당을 위해 이익금 적립의무 
 부과
* 종합투자계좌 수탁액의 5%가 될 때까지 운용보수의 25%를 적립하고 손실발생시 특별유보금을 우선하여충당

3.종합금융투자사업자의 자기자본 요건 조정

종합금융투자사업자의 충실한 손실감내능력 확보를 위해 부채성 자본인 신종자본증권(조건부 자기자본)으로 조달한 자금은 자기자본(3조ㆍ4조ㆍ8조원) 산정시 제외
* 다만, 순자본비율(NCR) 산정시에는 기존과 동일하게 영업용순자본에 산입

4.종합투자사업자의 건전성 규제 정비

□ 종합금융투자사업자가 보다 적극적으로 모험자본 공급기능을 수행할 수 있도록 신용공여 등과 관련한 건전성 규제를 재정비

① 단기금융업무ㆍ종합투자계좌 운용자산은 레버리지비율[(총자산/자기자본)≤1,100%] 산정시 제외

② 대출자산의 위험수준에 따라 건전성 부담이 결정되는 새로운 NCR지표* 적용
* (현행) 만기1년 이상인 대출채권은 영업용순자본에서 대출채권전액을 차감
* (개선) 영업용순자본에서 차감하지 않고, 신용위험액[위험값 0%∼ 32%]에 반영

③ 종합금융투자사업자의 유동성 관리를 강화하기 위해 원화 유동성지표* 도입(자산전체, 단기금융업무 운용자산, IMA운용자산에 각각 적용)
* 1개월 및 3개월이내 만기가 도래하는 부채와 동일한 수준으로 동일 기간내에 현금화가 가능한 유동성 자산을 보유할 것을 의무화

④ 대출채권등에 대한 대손충당금 적립률*을 은행과 동일하게 조정
* 정상(0.5%→0.85%), 요주의(2%→7%), 고정(20%유지), 회수의문(75%→50%), 추정손실(100% 유지)

⑤ 종합금융투자사업자 경영실태평가항목에 종합투자계좌 수탁금을 감안한 자본적정성 계량항목*을 추가(구체적 계산방식은 금융투자업규정 시행세칙에 위임)
* 예) 종합투자계좌 수탁금의 일정비율을 NCR 분모인 필요유지자기자본에 합산 등

5.M&A로 인한 거래소지분 예외적 초과 보유 인정 근거 마련

□ 거래소 지분 초과보유한도의 예외사유로 거래소 주주인 회사가 거래소 주주인 다른 회사를 합병하는 경우를 추가하고, 이 경우 초과지분에 대한 의결권 행사를 제한

출처 : 금융위원회「초대형 투자은행 육성방안」및「공모펀드 시장 활성화」를 위한 자본시장법 시행령 및 금융투자업규정 개정 보도자료(2017.05.02)

종합금융투자사업자에 대한 인센티브 제공은 당사의 경영환경을 변화시킬 것으로 예상되며, 지속되는 규제 완화 및 혜택의 변화에 맞추어 새로운 사업 모델을 구비하는 과정에서 추가적인 비용이 발생될 수 있습니다. 또한, 이번 개선안을 통해 규모의 경제 실현이 가능한 대형 증권사와 특정 업무영역에 특화된 중소형 증권사 위주로 시장재편이 예상되며 이로 인해 급변하는 시장환경에 적절히 대처하지 못할 경우 경쟁력을 잃거나 지속적인 수익성 유지가 어려울 수 있습니다. 투자자께서는 이러한 금융환경의 변화를 참고하시어 투자 판단에 임하여 주시기 바랍니다.

[라. 자산구조 및 수익구조에 따른 위험]

국내
금융투자회사의 수익
은 다양한 금융상품 및 금융서비스로부터 발생하며,

시장금리나 주가지수, 자산가격 등 경제변수의 변동에 따라, 기업의 자산가치 및 수익성이 급격하게

변동
될 수 있습니다.
특히,
자산 중 가장 큰 부분을 차지하는 증권은 70 ~80%가 채권
이며 향후
기준 금리 상승 시 보유 채권의 평가손실이 발생할 우려
가 있습니다. 또한 금융투자업계는
수익구조 다각화를 위해 노력중이지만 여전히 주식위탁수수료의 규모가 당기순이익에 크게 영향을 미치는 수익구조를 가지고 있어 거래대금 감소로 인한 수수료수익의 감소는 금융투자업계의 수익성에 영향을 줄 수 있습니다.

국내 금융투자회사의 손익구조는 수수료손익, 유가증권평가 및 처분손익, 파생상품 거래손익 등으로 구성되어 있습니다. 수수료손익은 수탁수수료 등 고객에게 금융 서비스를 제공하고 그 대가로 받는 수수료로 비교적 안정적인 수익원인 동시에 순영업손익에서 차지하는 비중이 매우 높습니다. 또한, 유가증권평가 및 처분손익은 금융투자회사가 자기자금으로 보유하고 있는 지분증권, 채무증권 등의 자산의 가격이 변동함에 따라 발생하는 손익이며, 파생상품거래손익은 증권 등을 기초자산으로 한 파생상품의 거래에서 발생하는 손익입니다.

국내 금융투자회사는 전통적으로 유가증권 수탁중개수수료 수익에 상당부분 의존하고 있었던 상황에서 사업구조의 다변화를 꾀하며 금융 컨설팅을 제공하는 자산관리 사업의 추진, 해외 글로벌 투자은행을 벤치마킹하여 IB 및 Trading 분야에서 사업을 확대하는 등 투자은행으로 탈바꿈 하기 위하여 노력하고 있습니다.

하지만 국내 금융투자업계는 여전히 수탁수수료의 규모가 당기순이익에 크게 영향을미치는 수익구조를 가지고 있으며, 수탁수수료는 2017년 전체 수수료 수익에서 약 48%의 비중을 차지하고 있습니다. 주식수탁수수료의 규모가 당기순이익에 크게 영향을 미치는 수익구조를 가지고 있다는 것은 주식시장의 변동성에 따른 거래대금의 증감이 국내 금융투자회사의 이익변동성에 크게 작용하고 있음을 의미하는 것이며, 주식시장의 변동성에 따른 거래대금 규모가 감소할 경우, 주식수탁수수료수익의 감소로 인해 금융투자회사의 수익성은 악화될 수 있습니다.

전통적인 증권사의 수익 기반인 수탁수수료는 증권사간의 경쟁을 통하여 상당히 낮은 수준에 이르렀습니다. 실제 상당 수 증권사는 신규고객을 상대로 수년간의 증권 매매 수수료 면제 등을 시행 하는 등 나름의 자구책을 활용하여 고객유치에 힘쓰고 있습니다. 이에 따라 각 증권사들의 영업점 사업부문은 기존 브로커리지 중심에서 종합자산관리 중심으로 이동하고 있으나, 자산관리수수료의 비중은 약 2~3% 수준에서 큰 변화를 보이고 있지 않는 상황입니다. 최근 증권사들은 펀드, 신탁자산과 일임형자문계좌(Wrap Account) 등의 판매를 통하여 자산증대에 노력하고 있으나, 인터넷전문은행과 개인종합자산관리계좌(ISA)가 도입되는 등 금융권간 사업영역의 구분이 모호해지면서 고객과 자산확보 경쟁은 더욱 심화될 가능성이 존재합니다. 

한편 최근 IB 부문의 활성화로 인해 전체 수수료 수익 중 자문수수료 비중이 2013년 5.9%에서 2018년 6월 7.7%로 증가하였으며 상승세를 유지할 것으로 판단됩니다.

[국내 증권사 항목별 주요 수수료 비중]

(단위 : 백만원, %)

구 분
2018년 6월
2017년
2016년
2015년
2014년
2013년

수수료 수익
5,241,853
(100%)
8,315,087
(100%)
6,882,325
(100%)
7,839,122
(100%)
5,721,621
(100%)
4,228,512
(100%)

수탁수수료
2,718,816
(52%)
3,997,468
(48%)
3,395,479
(49%)
4,545,029
(58%)
3,257,721
(57%)
2,539,072
(60%)

인수주선수수료
414,408
(8%)
792,962
(10%)
620,821
(9%)
549,737
(7%)
410,578
(7%)
327,369
(8%)

집합투자증권취급수수료
274,599
(5%)
472,471
(6%)
397,141
(6%)
440,799
(6%)
415,148
(7%)
314,916
(7%)

자산관리수수료
109,714
(2%)
189,051
(2%)
193,919
(3%)
230,600
(3%)
180,764
(3%)
144,623
(3%)

자문수수료
(매수 및 합병수수료)
400,924
(8%)
646,011
(8%)
585,970
(9%)
661,453
(8%)
434,909
(8%)
247,940
(6%)

파생결합증권 판매수수료
393
(0%)
151
(0%)
1,319
(0%)
10,888
(0%)
9,585
(0%)
7,253
(0%)

출처 : 금융감독원 금융통계정보시스템
주1) 국내증권사 및 국내소재 외국계 증권사 법인 합계 기준
주2) 2013년부터 증권사 결산월이 3월에서 12월로 변경(유화, 바로, 부국, 한양은 2014년부터 변경)
주3) 신영, 리딩, 코리아에셋, 맥쿼리, 노무라, 다이와는 결산월 미변경(3월 결산 유지)

국내 금융투자회사의 자산은 대부분 현금 및 예치금과 증권으로 구성되어 있습니다. 금융투자회사의 자산 중 가장 큰 부분을 차지하는 증권은 70~80%가 채권이며, 이를제외한 나머지는 기타 증권 및 주식으로 구성되어 있습니다. 최근 5년 간 증권사의 총 자산 증가세가 지속되고 있는데, 이 중 유가증권의 증가가 총 자산의 증가세를 견인하고 있습니다. 이는 증권사의 RP매도와 ELS 판매가 크게 증가함에 따라, 자금조달의 증가로 이와 연계한 국공채 등의 유가증권이 증가하였기 때문입니다.

RP 매도는 증권사가 보유한 유가증권을 유동화하여 증권사가 자금을 조달하는 성격도 있으나, 실질적으로는 대고객 금융상품의 일종으로 조달된 자금의 일정 비율 만큼에 대해 국공채 등 유가증권을 담보로 제공하는 것이 특징입니다. 한편, ELS 등 장외파생상품 판매의 경우 고객에 대한 상환의무가 증권사에 있는 만큼 증권사는 백투백헤지 또는 국공채, 주식 및 파생상품을 통한 자체헤지를 하고 있습니다. 금융위기 당시 리만브라더스 파산으로 백투백헤지에 대한 위험성이 부각되며 최근에는 증권사의자체헤지 비중이 높아지고 있는데, 이로 인해 증권사의 채권 비중이 증가하고 있습니다. RP 매도에 따른 담보제공 물건과 ELS 등 파생결합상품에 대한 헤지 과정에서 상대적으로 위험이 작은 국공채 및 우량 회사채 등 채권에 대한 증권사의 수요가 높아지고 있으며, 이로 인해 증권사 보유 유가증권 중 채권의 비중이 증가하고 있습니다.

[국내 증권사 요약재무상태표]

구분
(단위: 백만원, %)

2018년 6월
2017년
2016년
2015년
2014년

금액
구성비
금액
구성비
금액
구성비
금액
구성비
금액
구성비

[현금 및 예치금]
73,830,652
16.5%
62,749,746
16.1%
59,682,137
16.8%
58,185,674
18.7%
52,287,471
18.3%

[증권]
262,981,378
58.8%
244,940,843
62.8%
234,794,551
66.0%
199,330,305
64.2%
184,277,504
64.4%

[파생상품자산]
8,989,590
2.0%
8,353,019
2.1%
9,169,568
2.6%
7,295,144
2.4%
6,268,248
2.2%

[대출채권]
47,616,241
10.6%
40,856,146
10.5%
29,421,035
8.3%
24,649,765
7.9%
21,535,727
7.5%

[유형자산]
1,953,799
0.4%
1,945,875
0.5%
2,028,235
0.6%
2,174,677
0.7%
2,164,425
0.8%

[CMA운용자산(종금계정)]
4,994
0.0%
4,994
0.0%
28,010
0.0%
54,820
0.0%
57,903
0.0%

[리스자산(종금계정)]
65,807
0.0%
118,043
0.0%
260,006
0.1%
471,535
0.2%
605,863
0.2%

[기타자산]
52,147,315
11.7%
31,066,874
8.0%
20,579,764
5.8%
18,208,272
5.9%
18,907,890
6.6%

자산총계
447,589,762
100.0%
390,035,541
100.0%
355,963,298
100.0%
310,370,201
100.0%
286,105,036
100.0%

출처 : 금융감독원 홈페이지 금융통계정보시스템
주1) 국내증권사 및 국내소재 외국계 증권사 법인 합계 기준

기타 증권 및 주식은 증시의 상승과 하락에 따라 평가 손익이 발생하게 되며 채권의 경우는 이자율의 변동에 따라 평가 손익이 발생합니다. 최근 몇 년간 증권업종 내 환매조건부채권매도를 통한 자금조달이 증가하였으며, 이에 대한 담보 성격의 채권(국공채 위주) 규모가 증가하면서 국내증권사의 보유 채권규모는 큰 폭으로 확대 되었습니다. 증권사의 자산 중 채권 비중이 커지면서 금리변동에 따른 채권가치 변동이 증권사 수익성에 중요한 영향을 미치고 있으며 이자율 하락시 보유채권의 가격 상승으로 평가이익이 발생하게 되지만 이자율 상승 시 보유채권의 가격 하락으로 평가손실이 발생하게 됩니다.

금리상승을 대비해 채권의 듀레이션을 적절히 조절함으로써 평가손실을 최소화 하는전략을 구사하거나, 채권운용 과정에서 이자수익 증가분을 감안하면 채권운용에서의실질적인 손실규모를 축소하는 등의 금리상승 리스크에 대한 대응력이 중요한 요소입니다. 그러나 금리인상이 예상외로 빠르게 진행되거나 금리상승폭이 시장의 기대치를 넘어서게 되는 경우 채권 보유분에 대해 평가손실이 반영됨으로써 수익성을 악화시킬 가능성이 상존하고 있습니다.

과거 증권사들은 2013년 6월(양적완화 출구전략 공식화)과 2016년 11월(트럼프 미국 대통령 당선)에 발생한 시중 금리 상승으로 대규모 채권평가손실을 인식한 바 있습니다. 이로 인해 증권운용이익이 크게 감소하였으며 이는 국내 증권사의 수익성에 하락 압력으로 작용한 바 있습니다.

2017년에는 글로벌 경기 호조를 바탕으로 미국이 3차례, 한국이 1차례 기준금리를 인상하면서 시중금리가 상승세를 나타냈습니다. 2018년 미국 연방준비제도이사회의4차례 기준금리 인상이 기정사실화된 가운데 한국과 미국의 기준금리 역전 현상이 나타났으며, 미국의 경우 추가금리 인상 가능성이 제기되고 있습니다. 이에 반해 한국은 내수 경기 둔화 지속과 함께 가계부채 부담 등으로 미국의 기준금리 인상에도 불구하고 기준금리를 1.5%로 유지하고 있으며, 연내 1차례 정도의 기준금리 인상이 전망되고 있습니다.

미국의 비교적 빠른 금리 상승세에도 불구하고 국내 기준금리 인상 가능성이 제한적인 가운데 한국이 신흥국 중 우수한 경기안정성과 낮은 신용위험을 보유한 것으로 평가되면서 채권시장에 대한 외국인 투자가 지속되고 있습니다. 이로 인해 한국과 미국의 기준금리 역전에도 불구하고 국내 시중금리는 비교적 안정적인 모습을 나타내고 있습니다. 다만, 2016년 이후 호조세를 보인 수출 경기가 최근 무역 분쟁 심화등의 영향으로 전년 대비 부진한 모습을 보이는 등 경기안정성이 약화될 가능성이 있으며,미국의 지속적인 기준금리 인상 시 금리 역전현상 심화 영향으로 시중금리 상승이 재개될 수 있습니다.

시중금리의 상승은 채권보유 비중이 높은 증권사들의 수익성에 부정적인 영향을 줄 수 있어 향후 자기자본 대비 채권보유비중, 듀레이션 전략, 유동성 대응능력 등을 중심으로 금리위험을 모니터링할 필요가 있습니다. 이러한 금리 변동 리스크에 적절히 대응하지 못할 경우 보유한 채권의 평가손실로 이어질 수 있는 바, 투자자 여러분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[국고채 3년 및 5년물 금리 추이]

금리

자료 : 금융투자협회 채권정보센터, 최종호가수익률 기준

[마. NCR 개선방안과 레버리지 비율규제에 따른 위험]

금융위원회의 NCR개선방안와 레버리지비율규제에 따라,
향후 대형 금융투자회사의 투자여력이 상대적으로 확대돼 투자은행업무, PI, 해외사업 등에 대한 활발한 영업이 가능해지는 반면,

중소형 금융투자업자들은 자금여력을 필요로 하는 기업금융 및 파생상품 운용 등에서 대형 금융투자회사 대비 열위에 놓이거나, 비주력 및 사업성이 낮은 사업의 인가단위 반납이 필요할 수도 있는 등 영업활동에 상당한 제약이 될 수 있습니다.

영업용순자본비율(NCR)은 금융투자업자가 재무적 곤경에 처한 상황에서도 금융시스템 전반에 큰 영향을 주지 아니하고, 자체 청산이 가능할 정도의 충분한 유동자산을 보유할 것을 요구하는 국제증권관리위원회기구의 원칙에 따라 증권사 보유자산의잠재적 손실에 대한 대응능력을 수치화한 것입니다.

금융투자업의 경우, 1997년 4월에 도입된 영업용순자본비율이 감독당국의 적기시정조치, 거래소 회원자격, 국고채 전문 딜러 평가 등이 기준으로 다양하게 활용되면서 금융투자업 업무 전반을 광범위하게 규율하는 자기자본규제기준으로 사용되어 왔습니다. 그러나 현행 NCR은 개별회사 기준으로 산출되며, 자회사의 위험수준에 관계없이 자회사 출자금을 영업용순자본에서 전액 차감함으로써 자회사의 위험에 대한 적절한 리스크 평가가 이루어지지 않았습니다.

이에 따라 금융위원회는 2013년 12월에 발표한 '자본시장의 역동성 제고를 위한 방안'의 세부계획의 일환으로 '증권회사 영업용순자본비율(NCR) 제도 개선방안(이하 'NCR 개선방안')'을 발표했습니다. 이는 NCR 제도가 1997년에 도입된 이후 변화된 증권사의 영업모델과 시장 환경을 충분히 반영하지 못함에 따라 재무건전성 지표로 활용되기 어렵다는 업계의 수정요청에 따른 것으로 금번 NCR 개선 방안은 2013년 12월말 기준 자기자본 1조원 이상 9개사를 대상으로 2015년 시범실시를 거쳐 2016년 도입되었습니다.

[NCR 개선방안 주요 내용]

개선방안
주요내용

NCR 산출방식 변경
필요 유지자본 대비 (영업용순자본-총위험액) 비율로 변경

연결 NCR 기준도입
종속회사를 보유하고 있는 모든 증권사에 연결 NCR 적용

영업용 순자본 인정범위
및 위험값 조정
1. 신용공여 등 1년이내 대출, M&A/IPO 관련 대출은 신용위험으로 반영
2. 잔존만기 1년 초과 예금 및 예치금은 영업용 순자본으로 인정
3. 장내 자기매매 관련 미수금도 위탁 매매와 동일하게 위험값 '0' 적용

(출처 : 금융위원회 보도자료 2014.04.08)

새로운 NCR 산출방식은 영업용순자본 여유액 증가나 필요유지자본을 감소시켜 자본의 배분 효율성을 높여야 되는 구조로 영업규모와 자기자본 규모의 중요성이 높아졌으며, 영업용순자본여유액 규모가 적은 중소형사의 경우 비주력 영업에 대한 자본유지 부담을 높혀 라이센스를 반납하게 하고 궁극적으로 업무 전문화를 유도하는 것이 취지입니다.

2014년 10월 개정된 증권사 NCR(영업용순자본비율) 제도에 따르면, 증권사의 자기자본 규모가 클수록 NCR이 높게 나타나 대형증권사를 중심으로 투자여력이 확대될 전망이나, 자본시장 침체에 따른 투자처 부재로 투자여력 확대효과가 자본 활용도 제고로 이어지기까지 시일이 소요될 것으로 예상되며, 중소형사의 경우 비주력 및 사업성이 낮은 사업의 인가단위 반납이 필요할 수도 있을 것으로 보입니다.

NCR개선방안에 따라 산출체계는 기존 '영업용순자본/총위험액 * 100' 에서 '(영업용순자본-총위험액)/인가업무 단위별 법정 필요자기자본의 70%'로 변경되었습니 다. 새로운 산출체계에 따르면 대형 금융투자회사들은 투자여력이 확대되어 활발한 영업이 가능해지는 반면, 중소형 금융투자회사들은 영업에 제약이 발생할 가능성이 있습니다. 그 이유는 분모인 법정 필요자기자본이 라이센스 취득 여하에 따라 최대값으로고정되는 한편, 분자인 순자본은 금융투자회사의 자기자본 규모에 따라 상대적으로 큰 차이를 보이기 때문입니다.

[금융투자업 라이센스 법정 필요자본]

(단위 : 억원)

항목
구분
법정 필요자본
필요자본 70%

투자매매
증권
500
350

투자매매
채무증권
200
140

투자매매
국채, 지방채 및 특수채
75
53

투자매매
지분증권
250
175

투자매매
집합투자증권
50
35

투자매매
장내파생상품
100
70

투자매매
장외 파생상품
900
630

투자중개
증권
30
21

투자중개
채무증권
10
7

투자중개
지분증권
10
7

투자중개
집합투자증권
10
7

투자중개
장내파생상품
20
14

투자중개
장외파생상품
100
70

신탁
신탁재산
250
175

출처: 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 - 인가업무 단위 및 최저자기자본

한편 NCR제도 개편방안과 함께 금융위원회는 적기시정조치 기준으로 2016년부터 레버리지비율을 도입하여 경영실적이 부진하고 재무건전성이 취약한 증권사에 대한 관리를 강화하고 있습니다. 2년 연속 당기손익이 적자이고 레버리지비율이 900% 이상인 회사 또는 레버리지비율이 1,100% 이상인 회사는 경영개선권고를, 2년 연속 당기순이익 적자이고 레버리지비율이 1,100% 이상인 회사 또는 레버리지비율이 1,300% 이상인 회사는 경영개선요구를 받게 됩니다. 

최근 저금리 기조속에 금융투자회사가 발행하는 ELS와 RP에 투자자가 많이 몰린것에 기인하여, 2018년 6월말 기준 금융투자업의 레버리지 비율은 816.03%로 레버리지비율이 꾸준히 증가하는 추세 입니다. 레버리지비율이 증가하는 추세속에 금융투자회사는 향후 레버리지비율의 증가를 관리하기 위해 부채성 상품의 발행과 판매를 조절 할 수 있어 영업력과 수익성에 영향이 발생할 가능성이 있으며, 자기자본 규모가 상대적으로 작은 중소형 금융투자업자의 경우 이러한 압력이 더욱 가중 될 가능성이 있습니다.

[금융투자업의 레버리지비율 추이]

(단위 : 백만원, %)

항목
2018년 6월말
2017년 말
2016년 말
2015년 말
2014년 말

총자산
447,589,762
390,035,541
355,963,298
310,370,201
286,105,036

자기자본
54,849,340
52,250,417
47,738,176
41,922,004
38,946,192

레버리지비율
816.03%
746.47%
745.66%
740.35%
734.62%

출처 : 금감원 금융통계시스템
주1) 레버리지비율 : 총자산/ 자기자본*100
주2) FY2013부터 증권사 결산월 변경으로, 12월과 3월 결산법인이 혼재되어 있음
주3) 국내증권사 및 국내 소재 해외증권사 계 기준

위와 같이 NCR개선방안과 레버리지비율 규제에 따라 향후 대형 금융투자회사는 상대적으로 투자여력이 확대돼 투자은행업무, PI, 해외사업 등에 대한 활발한 영업을 가능하게 하는 기반이 마련됩니다. 다만, NCR 산출방식 변경에 따라 투자 여력은 확대되나 투자처를 확보하지 못할 경우 수익확대는 제한적일 수 밖에 없을 것으로 보입니다. 특히 현재 대형사를 포함한 증권사 대부분이 업계 불황 타개 방안으로 비용절감 및 인력감축을 단행하면서 기업여신, 프라임브로커리지 등과 관련된 인력 증가와 시스템 구축이 용이하지 않아 단기적으로 늘어난 투자여력이 실제로 활용되지 못할 가능성이 있을 것으로 파악됩니다. 또한 중소형 금융투자업자들은 영업활동에 제약이 따를 가능성이 있을 뿐만 아니라 자금여력을 필요로 하는 파생상품 운용, M&A중개 등에서도 대형 금융투자회사 대비 열위에 놓일 가능성이 있습니다. 비주력 및 사업성이 낮은 업무의 라이센스를 반납하게 되어 외형이 더욱 줄어들게 될 것으로 파악되며, 이에 따른 반작용으로 외형확대 경쟁이 발생할 수 있을 것으로 예상됩니다.

NCR 제도 변경에 따라 NCR 수준 혹은 영업용순자본여유액 규모의 변화가 예상되며더 나아가, 증권사의 투자형태, 리스크 프로파일, 수익구조, 자금조달구조에도 영향을 미칠 것으로 판단되므로, 투자자께서는 개정된 NCR 제도 개선이 금융투자사업에미치는 영향에 유의하시기 바랍니다.

※ 참고 - [증권사 NCR 규제체계 개편 안내]
1. 개요
금융위원회는 2014년 10월 29일 제19차 정례회의에서「증권사 NCR제도 개편방안」,「금융규제 개혁방안」등 그 동안 발표한 대책들의 후속조치를 위한「금융투자업규정」및「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」개정안을 의결함

2. 주요 개정사항
[증권사 NCR 규제체계 개편]
① 기존 영업용순자본비율 제도를 개편한 순자본비율 제도를 도입하고, 2016년부터 투자매매중개업자에게 의무 적용함(조기적용을 원하는 경우 2015년부터 신 체계 적용 가능)

구분
기존 NCR
개편 NCR

산출방식
영업용순자본 / 총위험액
(영업용순자본-총위험액)
/ 업무 단위별 필요 유지 자기자본

회사별 변화
대형사 평균 : 476%
대형사 평균 : 1,140%

중형사 평균 : 459%
중형사 평균 : 318%

소형사 평균 : 614%
소형사 평균 : 181%

적기 시정조치
권고 : 150%
권고 : 100%

요구 : 120%
요구 : 50%

명령 : 100%
명령 : 0%

② 아울러 변경된 산식에 맞추어 적기시정조치 요건을 개편

[적기시정조치 부과 ]

(단위 : %)

구 분
적기시정조치 수준

경영개선권고

경영개선요구

경영개선명령

산출체계

현행

150

120

100

개정

100

50

0

③ NCR제도가 증권사 M&A 등 해외진출 등에 장애가 되지 않도록 2016년부터 연결회계기준 NCR 제도 시행

- 기존 NCR제도에 의할 경우 증권사의 자기자본 투자시 NCR 비율이 큰 폭으로 하락(영업용순자본 차감)하여 적극적인 투자에 장애요인으로 작용
- 연결 NCR 시행 이전에도 증권사간 M&A에 따른 출자지분에 대해서는 영업용순자본 차감항목에서 제외하여 증권사간 M&A 지원

④ 영업용순자본 산정시 차감항목을 합리적으로 조정

- 종합금융투자사업자의 신용공여 중 1년 이내 대출, M&A 관련 대출 등은 영업용순자본 차감항목에서 제외 
- 일반 증권사의 경우 금감원에 신용공여 관련 내부통제기준을 승인 받은 경우 M&A 관련 대출 등을 차감항목에서 제외 
- 잔존만기 1년 초과 예금ㆍ예치금도 영업용순자본으로 인정

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금융회사는 고객의 정보를 보유하고 있어 개인정보유출 등 정보보안 사고가 발생할 가능성이 존재합니다. 2011년 4월부터 현대캐피탈, 삼성카드 등 여신금융업체의 개인정보 유출사고가 증가하는 추세이고 2013년에는 SC은행, 한국씨티은행, 2014년에는 국민카드, 롯데카드, NH농협카드 등에서 개인정보 유출사고가 발생하여 고객정보 유출방지 등 정보보안이 무엇보다도 중요한 시점입니다.

2014년 1월 22일 금융위원회가 관계기관 합동으로 발표한 「금융회사 고객정보 유출 방지 대책」에서, 사고 책임이 있는 3개 카드사에 대해서는 일정제재를 2014년 2월 중 추진하겠다고 발표하였으며, 이에 따라 2014년 2월 17일부터 해당 카드사에 대하여 법상 최고한도인 석 달간의 영업정지 조치를 내렸습니다. 또한 정부는 2014년 03월 10일 반복적인 정보유출, 해킹사고를 차단하고자 『경제혁신 3개년 계획』의 핵심과제중 하나로 「금융분야 개인정보 유출 재발방지 종합대책」을 관계부처 합동으로 마련하여 추진중에 있습니다. 금융위원회와 금융감독원은 2014년 12월 29일 유관 금융협회 등과 함께 2014년 3월 10일 발표한 금융분야 개인정보 유출 재발방지 종합대책의 후속조치 이행계획 점검을 위한 6차 회의를 개최하였으며, 「금융분야 개인정보 유출 재발방지 종합대책」의 기본방향은 다음과 같습니다.

1. 개인정보의 「수집-보유·활용-파기」등 단계별로 금융소비자의 권리보호 및 금융회사 책임을 대폭 강화합니다. 
2. 금융회사가 확실하게 책임지는 구조를 확립합니다.
3. 해킹 등 외부로부터의 전자적 침해행위에 대해서도 기존대책('13.7월 발표)을 대폭 보강합니다.
4. 이미 계열사와 제3자에 제공되었거나 외부유출된 정보로 인해 잠재적으로 피해가 발생할 가능성에 대해서도 대응방안을 강구합니다.

이와 같은 고객정보유출 사고 발생 시 사고 수습에 필요한 관리 비용 및 피해 고객에 대한 손해배상 등의 재무적 위험과 금융투자 회사 및 경영진 등에 대한 대규모 제재 관련 위험, 그 밖의 평판 저하에 따른 영업력 저하 등 회사에 중대한 부정적 영향을 미칠 수 있습니다.

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- 내부관리계획 수립
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- 개인정보 보유 DB에 대한 접근 통제와 관련하여 DB 접근통제 및 모니터링 시스템 운영
4) 해킹등 외부 공격에 대응하기 위한 절차 수립 및 시스템 운영
- 내부적으로 Anti-DDos, IPS, 웹방화벽 운영
- 금융 ISAC의 실시간 통합보안관제 서비스
- 보안전문 컨설팅 업체를 통해 취약점 분석, 평가를 연 2회 이상 정기적으로 수행
5) 내부 임직원의 정보보호 수준 강화를 위한 절차 수립 및 운영
- 개인정보취급자 등의 관리, 감독을 위한 직무별 시스템 접근권한 부여, 정보보호서 약서 징구, 정보보호 교육 실시

하지만, 이와 같은 관리 노력에도 불구하고 투자자께서는 고객정보 유출사고 발생시 미치는 영향에 유의하시기 바랍니다.

[사. 금융정책 변경에 따른 위험]

증권사는 금융투자업의 특성상 영위사업에 대해 다양한 법적, 제도
적 규제를 받으며 이러한
법ㆍ제도
의 변화에 따른 수익 변동성을 내재하고 있습니다.
자본이득세 도입 논의 및 2016년 1월부터 시행 중인 파생상품 양도차익에 대한 과세 도입은 금융투자회사의 영업수익을 감소시킬 가능성이 있으며, 2015년 3월부터 금지된 증권사의 콜차입은 규제 대상 증권회사의 조달 비용 증가를 초래하는 등 법적, 제도적 변화에 따라 수익에 부정적인 영향을 받을 수 있습니다.

금융투자업은 영위사업에 대한 법적, 제도적 규제가 상당부분 존재하는 업종으로 법적ㆍ제도적 변화에 따른 수익 변동성을 내재하고 있습니다. 정치권에서 세수 확대 및조세의 형평성을 확보하고, 외국인의 무분별한 유입과 이탈을 방지하기 위하여 자본시장을 안정시키는 취지로써 자본이득에 과세하는 방안과 파생상품 거래세 도입을 놓고 논란이 된 바 있습니다. 주식, 채권 등 금융자산으로 실현된 이익에 대하여 세금을 부여하는 내용의 자본이득세는 최근까지 논의 중이며, 파생상품 양도차익에 대한 과세는 2017년에 처음으로 2016년분의 차익에 대한 과세 부과가 실행되고 있습니 다. 이러한 세제개편은 파생상품시장을 위축시킬 뿐만 아니라 현물시장까지 위축시킬 수 있으며, 거래수수료를 주 수익원으로 하는 국내 금융투자회사의 영업수익 감소를 초래할 수도 있습니다.

한편, 2013년 11월 발표된 금융회사간 단기자금시장 개편방안 및 2013년 12월에 발표된 증권사 콜차입한도 축소계획에 따라 증권사의 콜차입 한도가 2014년 4월 부터 매분기별로(자기자본의 15%→10%→5%) 축소되었으며, 2015년 3월 3일부터 전면 금지 되었습니다. 

[금융회사간 단기자금시장 개편방안의 주요 내용]

구분
개편방안

제2금융권의 콜시장 참여배제
① 2015년부터 원칙적으로 참가대상을 은행권으로 제한함에 따라 증권사, 보험사, 신용카드사, 캐피탈사 등 제2금융권의 콜시장 참여가 배제
② 예외적으로 증권사 중 국고채전문딜러(PD) 및 한국은행 공개시장조작대상 증권사(OMO)는 참여를 허용하되, 콜차입 한도규제를 지속부과 주1)

코리보 활성화
① 코리보 개선방안 추진(은행연합회 주관)등을 통해 IRS등에서 널리 활용되는 CD금리의 대안지표금리로서 코리보의 활성화 유도
② 금리제시 방식의 투명성 제고 등 코리보 신뢰성 제고
③ 코리보에 대한 관리, 감독 시스템 대폭 강화
④ 금리제시기관 지정의 법적 근거 마련 검토

단기자금시장 관련 규율체계 정비
① 금융회사들의 단기자금시장 참여 등에 대한 규정을 명확히 하고, 각 시장별로 산재한 정보취합, 공시, 감독 관련 규율을 체계적으로 정비

(출처: 금융위원회 보도자료 (2013년 11월 20일))
주1) 삼성증권, 신한금융투자, 우리투자증권, 한국투자증권, 대신증권, 교보증권, 현대증권, KDB대우증권, 동부증권, 유안타증권 등 국고채전문딜러 10개사와 KB투자증권, HMC투자증권, 미래에셋증권, 신영증권, 메리츠종금증권, 하이투자증권 6개사 등 16개사가 콜시장 참여 가능

국내 금융회사간 단기자금시장은 콜시장, 환매조건부매매(RP)시장, 전자단기사채, 기업어음(CP)시장 등으로 구분됩니다.

그동안 정부는 단기자금시장에서 콜시장 편중을 해소하고 지표금리 신뢰성을 제고하기 위하여 다양한 방안을 마련하여 추진해 왔습니다. 우선, 콜시장 편중현상을 해소하고 시스템리스크를 축소하기 위해 증권사 콜차입을 규제(2011년 6월)하였고, 전자단기사채법을 제정하여 시행(2013년)하였습니다. 또한 다양한 지표금리를 육성하고 지표금리의 신뢰성을 회복하기 위해 코픽스 및 단기코픽스를 도입(2010년 1월 및 2012년 12월)하였고, 은행에 일정규모 이상의 CD를 발행하도록 지도(2012년 8월)하였습니다. 그 결과, 금융회사간 단기자금거래 중 콜시장 편중현상이 완화되었고 대출시장에서 다양한 단기지표금리가 활용되는 성과가 있었습니다. 2015년 3월부터는 콜 시장에서 제2금융권 참여를 원칙적으로 배제하고 콜시장을 은행 중심 시장으로 개편하게 됩니다. 그러나 국고채전문딜러(PD) 내지 한국은행 공개시장조작대상(OMO) 자격이 있는 증권회사는 15% 이하의 범위 내에서 콜차입이 가능하게 됩니다.

위와 같은 증권사 콜차입 규제로 인해 규제 대상 증권사들은 간편하고 신속하게 사용이 가능한 콜머니를 통한 영업자금 조달이 어려워짐에 따라 영업 및 자금조달 측면에서 변화가 발생하였으며 2015년 3월부터 콜시장에서 원칙적으로 배제됨에 따라 지금까지 콜머니를 통해 조달하던 자금을 전자단기사채, CP, RP매도 등 다른 자금조달수단으로 대체해야 하는 부담이 발생하였습니다. 한편, 콜차입의 대안으로 2013년1월 처음 도입된 전자단기사채는 조달비용이 콜차입에 비하여 높고 이사회 결의를 통한 발행 한도 설정, 등급 확보, 기업정보 일부 공개 등 절차 상의 효율성이 떨어질 수 있으나, 증권사 입장에서는 초단기물 발행으로 자금상황에 맞춰 유동적으로 자금 조달을 한다는 장점이 있고 단기물에 대한 시장수요가 높아 유통도 활발하여 새로운 자금조달 수단으로 자리잡아 가고 있습니다.

상기한 바와 같이 금융투자업은 법적, 제도적 규제의 변화에 따라 그 수익성에 부정적인 영향을 받을 수도 있음을 참고하시어 투자에 임하여 주시기바랍니다.

2. 회사위험

[가. 최대주주 변동 및 낮은 지분율 관련 위험]

당사는 2018년 중 최대주주의 변동이 있었습니다.

SK㈜는 2017년 8월 케이프컨소시엄과 주식매매계약을 체결하는 등 당사 지분 매각 절차를 진행
하였습니다.이후 금융당국의 대주주 변경 승인 지연으로
SK㈜는 2018 년 3 월 케이프컨소시엄과 체결한 주식매매계약을 해
제하고,
사모펀드운용사인 제이앤더블유파트너스(현 최대주주인 제이앤더블유 비아이지 유한회사의 최대주주)에 당사 지분을 매각하는 주식매매계약을 체결
하였습니다. 최대주주의 변동은 기업의 대외신뢰도 및 안정성, 조직의 운영, 향후 수익성 측면 등에 좋지 않은 영향을 미칠 수 있습니다.
또한
증권신고서 제출일 현재 당사의 최대주주인 제이앤더블유 비아이지 유한회사가 보유한 지분율이 9.88%에 불과
해

최대주주의 지분율이 높지 않아, 적대적 M&A 및 외부의 경영권 취득 시도 등에 노출될 위험이 있습니다. 그러나 증권사의 대주주 변경은 금융당국 승인사항이므로 적대적 M&A 가능성 등은 높지 않다고 판단됩니다. 하지만 최근 최대주주 변경 및 추가 변경가능성은 경영권의 안정성 저하 및 당사의 신뢰도 하락을 유발할 수 있는 등 당사의 장기적인 발전을 저해하는 요소로 작용
할 수 있습니다. 투자자 분들께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

당사는 2018년 중 최대주주의 변동이 있었습니다. 

[최근 3개년 최대주주의 변동내역]

(단위 : 주, %)

날짜
변경전
변경후
비고

주주
보유주식수(주)
지분율(%)
변경주식(주)
보유주식수(주)
지분율(%)

2018-07-30
SK(주)외 1
32,100,201
9.91
(-)32,011,720
88,481
0.03
최대주주 변경

2018-07-30
제이앤더블유 비아이지(유)
0
0.00
+32,011,720
32,011,720
9.88

출처: 당사 내부자료
주1) 2018년 7월 30일 최대주주변경 : SK(주) → 제이앤더블유 비아이지 유한회사
* SK(주)가 보유 중인 SK증권(주) 보유지분 전량(보통주 32,011,720주, 지분율 9.88%)을 매각하는 주식매매계약을 제이앤더블유파트너스(주)(거래종결 이전 제이앤더블유파트너스(주)가 설립하는 경영참여형사모투자집합기구 또는 투자목적회사에 매수인의 지위 이전 가능)와 체결 ('18. 03. 05)
* 투자목적회사인 제이앤더블유 비아이지 유한회사와 체결한 [계약상 지위 및 권리,의무 양도에 관한 합의서]에 따라 제이앤더블유파트너스(주)가 SK증권 인수를 위한 SPA 계약의 지위와 권리,의무를 제이앤더블유 비아이지 유한회사로 양도함 ('18.04.04)
* 투자목적회사인 제이앤더블유 비아이지 유한회사는 SK(주)에 매매대금을 전액 지급하고, SK(주)의 SK증권(주) 보유지분 전량(보통주 32,011,720주, 지분율 9.88%)을 인수 완료함 ('18.07.30)

최대주주 변경과 관련하여 SK㈜는 2017년 8월 케이프컨소시엄과 주식매매계약을 체결하는 등 당사 지분 매각 절차를 진행하였었으며 당사가 공시한 내용은 아래와 같습니다.

<투자판단 관련 주요경영사항 2017.08.11>

1. 제목
SK증권(주), 최대주주의 지분매각 계약 체결

2. 주요내용
1.매수자: 케이프인베스트먼트 주식회사 
(현 우선협상대상자의 대표자로, 거래종결 이전 케이프인베스트먼트가 설립하는 경영참여형사모투자집합기구 또는 투자목적회사에 매수인의 지위 이전 가능) 

2.매도자: SK(주) 

3.매각주식수 : SK증권(주) 보통주 32,011,720주 
 (SK(주)가 보유 중인 SK증권(주) 보유 지분 전량으로, 보통주 기준 지분율 10.00%임) 

4. 매각금액 : 60,822,268,000원 

5.기타 
 - 주식매매계약 체결일: 2017년 8월 11일 

- 본 계약은 향후 매수자 및 매도자 각각의 선행조건이 충족되고, 매수자가 금융당국의 대주주변경 심사를 거쳐 승인을 받아야 최종 대주주변경이 완료됨

3. 이사회결의일(결정일) 또는 사실확인일
2017-08-11

- 사외이사 참석여부
참석(명)
-

불참(명)
-

- 감사(사외이사가 아닌 감사위원) 참석여부
-

4. 기타 투자판단과 관련한 중요사항

- 상기 '3.이사회결의일(결정일) 또는 사실확인일'은 주식매매계약 체결일임 

- 본 건과 관련하여 추후 최대주주 변경이 완료되는 시점에 재공시 예정임 

- 본 공시는 '최대주주의 지분매각 추진보도에 대한 조회공시'에 대한 확정 공시임 

※관련공시 
- 2017.02.06 조회공시요구(풍문 또는 보도) 
- 2017.02.06 조회공시요구(풍문 또는 보도)에 대한 답변(미확정) 
- 2017.03.03 조회공시요구(풍문 또는 보도)에 대한 답변(미확정) 
- 2017.05.30 조회공시요구(풍문 또는 보도)에 대한 답변(미확정) 
- 2017.06.08 조회공시요구(풍문 또는 보도)에 대한 답변(미확정) 
- 2017.07.25 조회공시요구(풍문 또는 보도)에 대한 답변(미확정)

※ 관련공시
-

이후 금융당국의 대주주 변경 승인 지연으로 SK㈜는 2018 년 3월 케이프컨소시엄과 체결한 주식매매계약을 해제하고, 사모펀드운용사인 제이앤더블유파트너스에 당사 지분을 매각하는 주식매매계약을 체결하였습니다. 2018년 3월 제이앤더블유파트너스(현 최대주주인 제이앤더블유 비아이지 유한회사의 최대주주)와 체결한 주식매매계약 관련하여 당사가 공시한 내용은 아래와 같습니다.

투자판단 관련 주요경영사항(2018년 3월 5일)

1. 제목
SK증권(주), 최대주주의 지분매각 계약 변경

2. 주요내용
1.매수자: 제이앤더블유파트너스 주식회사 
(계약체결 후 제이앤더블유파트너스가 업무집행사원으로 참여하는 경영참여형 사모투자집합기구가 설립하는 투자목적회사로 계약이전 예정) 

2.매도자: SK(주) 

3.매각주식수 : SK증권(주) 보통주 32,011,720주 
 (SK(주)가 보유 중인 SK증권(주) 보유 지분 전량으로, 보통주 기준 지분율 10.00%임) 

4. 매각금액 : 51,539,000,000원 

5.기타 
 - 주식매매계약 체결일: 2018년 3월 5일 

 - 본 계약은 향후 매수자 및 매도자 각각의 선행조건이 충족되고, 매수자가 금융당국의 대주주변경 심사를 거쳐 승인을 받아야 최종 대주주변경이 완료됨 

3. 이사회결의일(결정일) 또는 사실확인일
2018-03-05

- 사외이사 참석여부
참석(명)
-

불참(명)
-

- 감사(사외이사가 아닌 감사위원) 참석여부
-

4. 기타 투자판단과 관련한 중요사항

상기2. 1 매수자 관련 ※ 기존 체결한 주식매매계약('17.8.11 이사회의결 및 공시)은 
SK(주)가 이니티움2017 주식회사*에게 '18.3.5 계약해제를 통지함에 따라 해제 

* '17.8.11 체결한 주식매매계약의 계약 상대방(우선협상대상자 대표자인 케이프인베스트먼트)이 동 계약상 지위 및 권리,의무 양도에 관한 합의서 체결('17.09.05) 

-상기 3.이사회결의일(결정일) 또는 사실확인일'은 주식매매계약 체결일임 

-본 건과 관련하여 추후 최대주주 변경이 완료되는 시점에 재공시 예정임 

※ 관련공시
2017-08-11 투자판단 관련 주요경영사항

최대주주 변경(2018년 7월 30일)

1. 변경내용
변경전
최대주주등
SK(주)외 1

소유주식수(주)
32,100,201

소유비율(%)
9.91

변경후
최대주주등
제이앤더블유 비아이지 유한회사

소유주식수(주)
32,011,720

소유비율(%)
9.88

2. 변경사유
제이앤더블유 비아이지 유한회사의 장외매매를 통한 지분취득

3. 지분인수목적
경영참여

-인수자금 조달방법
자기자금

-인수후 임원 선ㆍ해임 계획
현재 진행사항 없음

4. 변경일자
2018-07-30

5. 변경확인일자
2018-07-30

6. 기타 투자판단과 관련한 중요사항
- 제이앤더블유 비아이지 유한회사 재무상태(현재기준) 
자산총액 : 54,000,000,000원 
부채총액 : 0원 
자본총액 : 54,000,000,000원 
자본금 : 54,000,000,000원 

- 1. 소유비율(%)에는 우선주 의결권이 부활되어 발행주식총수에 우선주가 포함되었음 
- 4. 변경일자는 장외매매일자임

※관련공시
2018-03-05 투자판단 관련 주요경영사항

세부변경내역

성명(법인)명
관계
변경전
변경후
비고

주식수(주)
지분율(%)
주식수(주)
지분율(%)

SK(주)
변경전 최대주주
32,011,720
9.88
-
-
-

최재원
변경전 최대주주의 특수관계인
88,481
0.03
88,481
0.03
변경전 최대주주의특수관계인

제이앤더블유비아이지 유한회사
변경후 최대주주
-
-
32,011,720
9.88
-

당사의 현재 최대주주인 제이앤더블유 비아이지 유한회사는 SK(주)와의 지분 매매계약을 통해 2018년 7월 30일자로 32,011,720주(51,539,000,000원)를 취득하여 최대주주가 되었습니다.

증권신고서 제출일 현재 최대주주인 제이앤더블유 비아이지 유한회사가 보유한 지분율이 9.88%에 불과해

최대주주의 지분율이 높지 않은 상황으로 적대적 M&A 및 외부의 경영권 취득 시도 등에 노출될 위험이 있습니다. 그러나 증권사의 대주주 변경은 금융당국의 승인사항이므로 적대적 M&A 가능성 등은 높지 않다고 판단됩니다. 하지만 경영권의 불안정성은 당사의 신뢰도 하락을 유발할 수 있는 등 당사의 장기적인 발전을 저해하는 요소로 작용
할 수 있습니다. 

이와 같이

최근발생한 최대주주 변경 및 추가 변경가능성, 최대주주의 낮은 지분율에 따른 경영권의 불안정성은 당사의 장기적인 발전을 저해하는 요소로 작용할 수 있으므로 투자자분들께서는 투자시 이러한 점을 유의하시기 바랍니다.

[나. 신용등급 관련 위험]

NICE신용평가와 한국기업평가는 2018년 7월 27일자로 당사의 신용등급을 하향조정하였습니다. 이는 2018년 7월 26일 금융위원회가 SK(주)에서 J&W파트너스(제이앤더블유 비아이지 유한회사)로 회사의 대주주 변경을 승인함에 따라 기존에 소속되었던
SK계열로부터의 회사에 대한 지원가능성이 소멸되었다는 판단에 따른 것으로 알려졌습니다. 이와 같이 당사의 신용등급이 하향조정됨에 따라 향후 영업환경의 변화, 금융위기의 재발 및 환율 및 글로벌 금리 변동 등의 외부적 요인에 의한 실적 부진, 재무구조의 변화 등 내부적 요인에 의해서
회사의 신용등급이 추가 하락하고 이로 인해 향후 자금조달 시 과거보다 높은 이자비용을 지불할 가능성이 존재합니다
.
이에
당사는 연내 재무건전성의 제고를 위해 2018년 10월 12일 이사회 결의를 통해서 300억원 규모의 제3자배정증자와 800억원 규모의 주주배정후 실권주 일반공모증자를 진행하고 있는바, 당사의 계획대로 연내 자본확충이 마무리 된다면 당사의 신용등급은 안정적이 될 것으로 판단됩니다
.
다만,
예기치 못한 상황 발생으로 인한 신용등급 추가하락의
가
능성은 상존
하고 있음을 투자자들께서는 유의하시기 바랍니다.

당사의 회사채, 기업어음 및 전자단기사채 등에 대하여 NICE신용평가(2018년 7월 27일)와 한국신용평가㈜(2018년 7월 27일)는 신용등급을 각각 하향조정 하였습니다. 이는 2018년 7월 26일 금융위원회가 SK(주)에서 J&W파트너스(제이앤더블유 비아이지 유한회사)로 회사의 대주주 변경을 승인함에 따라 기존에 소속되었던 SK계열로부터의 회사에 대한 지원가능성이 소멸되었다는 판단에 따른 것으로 알려졌으며 하향조정 전후 주요 신용등급은 아래와 같습니다.

[NICE신용평가 신용등급 변동내용(2018년 7월 27일)]

구분
변경 전
변경 후

장기신용등급
단기신용등급
장기신용등급
단기신용등급

SK증권
A+ ↓ (선순위)
A2+ ↓
A / 안정적
A2

A ↓ (후순위)
A- / 안정적

(출처 : NICE신용평가)

[한국기업평가 신용등급 변동내용(2018년 7월 27일)]

구분
평가대상
변경 전
변경 후

등급
Outlook
등급
Outlook

SK증권
무보증사채
A+
부정적검토
A
안정적

파생결합사채
A+
부정적검토
A
안정적

후순위사채
A
부정적검토
A-
안정적

기업신용등급
A+
부정적검토
A
안정적

전자단기사채
A2+
부정적검토
A2
-

기업어금
A2+
부정적검토
A2
-

(출처 : 한국기업평가)

주) Outlook은 중기적인 관점에서 신용등급의 방향성에 대한 의견입니다. 안정적(Stable)의 Outlook은 현 등급부여 시점에서 개별 채권의 신용도에 영향을 미칠만한 주요 평가요소를 고려할 때 중기적으로 신용등급이 변동할 가능성이 낮다고 예측되는 경우 부여되며, 부정적(Nagetive)는 중기적으로 신용등급이 하향조정될 가능성이 있다고 예측되는 경우 적용합니다.

이와 같은 신용등급 변경 사유는 앞서 기재한 바와 같이 J&W파트너스가 대주주 적격 승인을 취득하였고, J&W파트너스는 사모펀드 운용사로서 유사시 계열로부터의 지원가능성이 이전에 비해 현격히 감소하였기 때문에 최종신용등급에 상향조정 요소로 반영해오던 계열지원가능성 요인을 제거하였기 때문으로 알려졌습니다. 또한, 지배구조 변경 이후 당사의 수익성(영업활동 측면)과 자본확충에 따른 재무건전성의 변화 수준을 지속적으로 모니터링하여 향후 신용평가에 반영할 계획임을 밝혔습니다.
 

이에 당사는 연내 재무건전성의 제고를 위해 2018년 10월 12일 이사회 결의를 통해서 300억원 규모의 제3자배정증자와 800억원 규모의 주주배정후 실권주 일반공모증자를 진행하고 있는바, 당사의 계획대로 연내 자본확충이 마무리 된다면 당사의 신용등급은 안정적이 될 것으로 판단됩니다.

다만, 향후 영업환경의 변화, 금융위기의 재발 및 환율 변동 등의 외부적 요인과 실적 부진, 재무구조의 변화 등 내부적 요인에 의해서 회사의 신용등급이 하락하고 이로 인해 향후 자금조달 시 과거보다 높은 이자비용을 지불할 가능성이 존재합니다. 또한 추가적인 신용등급 하락으로 재무안정성 및 채무증권의 상환 능력이 저하될 수 있습니다. 투자자 여러분께서는 증권신고서에 기재된 투자위험요소의 내용을 충분히 고려하셔서 투자의사결정에 임하시기 바랍니다.

[다. 부정적인 국내외 변수에 의한 수익성 변동 위험]

당사는 2017년 IB 수익 증가, 신탁보수 중심의 자산관리수지 증가로 인해 수익성이 개선되면서 전년 대비 206억원 증가한 285억원(YoY+261.99%)의 영업이익을 기록하였습니다. 그러나 여전히 전체 수수료수익(1,562억원)에서 수탁수수료(692억원)가 가장 큰 비중(44%)을 차지하고 있으며,
증권시장의 변동성에 따라 당사의 수익성이 유의미한 영향을 받고 있습니다. 또한, 2018년 반기 기준 위탁매매 수익이 증가한 반면 IB 수익이 감소하는 등
영업부문별로 큰 변동성을 나타내고 있습니다.
향후 부정적인 국내외 변수 등에 의해 시장의 변동성이 확대될 경우, 당사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있으므로 투자자께서는 투자결정시 유의하시기 바랍니다.

[최근 3개년 손익현황]

(단위 : 백만원)

구분
2018년 반기
2017년
2016년
2015년

영업수익
279,160
467,309
467,135
470,875

영업비용
268,753
438,821
459,265
450,636

영업이익
10,406
28,489
7,870
20,239

세전당기손익
15,490
25,388
16,769
26,599

당기순이익
10,747
18,820
11,448
23,022

당사의 사업구조는 위탁매매, 상품운용, IB업무 등으로 구성되어 있으며, 상품운용을제외한 주요 수익기반이 Fee Business 위주로 이루어져 있어 자산포트폴리오의 구성이 대고객 운용 및 자기매매 목적의 증권과 자기자본투자(PI) 관련 투자자산 등으로 이루어져 있습니다. 당사의 영업부문별 주요 영업활동의 내역 및 부문별 손익현황은 다음과 같습니다.

구 분
주된 영업활동

위탁매매부문
증권회사가 기본적으로 제공하는 위탁매매서비스를 위한 사업활동으로부터 창출된 성과를 보고하는 단위

IB부문
IPO, PF 등 기업금융 및 M&A, PEF 및 부동산 등 투자금융과 관계된 종합금융서비스의 제공을 위한 사업활동

자기매매부문
주식, 채권, 파생상품 등 상품의 운용을 위한 사업활동

기타
위 보고부문으로 분류되지 아니하는 경영지원부문, 리서치센터/리스크관리 등의 경영분석부문, 준법감시/감사 등의 경영감독부문의 사업활동

<2018년 반기 영업부문별 당기손익 및 구성내역>

(단위 : 백만원, %)

구 분
위탁매매부문
IB부문
자기매매부문
기타
합 계

1. 세전당기손익

- 수수료손익
55,626
22,624
(103)
1,454
79,601

- 금융상품평가및처분손익
3,225
-
(3,017)
-
208

- 파생상품거래손익
-
-
(851)
-
(851)

- 이자수익
11,648
677
25,967
9,343
47,635

- 이자비용
(3,925)
-
(9,918)
(8,995)
(22,838)

- 지분법손익
-
-
-
4,831
4,831

- 기타
(63,194)
(24,736)
2,724
(7,890)
(93,096)

소 계
3,380
(1,435)
14,802
(1,257)
15,490

2. 법인세비용
-
-
-
4,743
4,743

3. 반기손익
3,380
(1,435)
14,802
(6,000)
10,747

4. 손익비중
31.45%
(13.35%)
137.73%
(55.83%)
100.00%

<2017년 영업부문별 당기손익 및 구성내역>

(단위 : 백만원, %)

구 분
위탁매매부문
IB부문
자기매매부문
기타
합 계

1. 세전당기손익

- 수수료손익
76,207
66,047
120
3,820
146,194

- 금융상품평가및처분손익
5,138
-
14,718
(19)
19,837

- 파생상품거래손익
-
-
3,794
-
3,794

- 이자수익
17,928
13
49,505
15,013
82,459

- 이자비용
(5,759)
-
(17,222)
(15,873)
(38,854)

- 지분법손익
-
-
-
2,648
2,648

- 기타
(121,849)
(44,773)
(1,606)
(22,462)
(190,690)

소 계
(28,335)
21,287
49,309
(16,873)
25,388

2. 법인세비용
-
-
-
6,568
6,568

3. 당기손익
(28,335)
21,287
49,309
(23,441)
18,820

4. 손익비중
(150.56%)
113.11%
262.00%
(124.55%)
100.00%

<2016년 영업부문별 당기손익 및 구성내역>

(단위 : 백만원, %)

구 분
위탁매매부문
IB부문
자기매매부문
기타
합 계

1. 세전당기손익

- 수수료손익
78,934
44,540
(276)
712
123,910

- 금융상품평가및처분손익
5,137
-
(10,838)
(2,706)
(8,407)

- 파생상품거래손익
-
-
9,489
-
9,489

- 이자수익
18,627
304
56,362
9,345
84,638

- 이자비용
(6,207)
-
(19,938)
(15,643)
(41,788)

- 지분법손익
-
-
-
9,221
9,221

- 기타
(120,729)
(39,241)
9,462
(9,787)
(160,295)

소 계
(24,238)
5,603
44,261
(8,858)
16,769

2. 법인세비용
-
-
-
5,321
5,321

3. 당기손익
(24,238)
5,603
44,261
(14,179)
11,448

4. 손익비중
(212)
49
387
(124)
100

2017년 당사가 인식한 수수료손익은 146,194백만원이며, 이 중 52.1%는 위탁매매부문에서, 45.2%는 IB부문에서 발생하였습니다. 2016년 인식한 수수료손익 123,910백만원 대비 약 18%, 수수료손익 중 IB부문의 구성비율이 2016년 36.0% 대비 9.2%p. 증가하였습니다. 위탁매매부문의 수수료 구성비율이 2016년 63.7% 대비 11.6%p. 감소하였지만 여전히 당사 수수료손익의 절대적인 부분을 차지하고 있음을 알 수 있습니다.

2018년 반기 당사가 인식한 수수료손익은 79,601백만원으로, 이 중 69.9%는 위탁매매부문에서, 28.4%는 IB부문에서 발생하였습니다. 2017년 대비 위탁매매부문의 수수료 비중이 크게 증가하고, IB부문 수수료 비중이 상대적으로 감소하였지만 여전히 당사 수수료손익의 절대적인 부분을 차지하고 있음을 알 수 있습니다. 

당사의 2017년 영업이익(손실)을 분기별로 살펴보면 각각 1분기 129.5억원, 2분기 146.7억원, 3분기 8.8억원, 4분기 -0.1억원 규모로 하반기 이후 대외 불확실성이 부각되며 증권시장 위축에 따른 수탁수수료 수입 감소 및 상반기까지 인식했던 증권 및 파생상품의 처분 및 평가이익의 손실 전환 등으로 인하여 영업이익 규모가 축소되었습니다. 2018년 반기 영업이익의 경우 104.1억원으로 2017년 같은 기간 영업이익 276.1억원 대비 감소하였습니다. 이와 같이 당사의 손익 변동성이 큰 부분에 대해 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다. 

한편, 당사 수수료 수익의 구성내역은 다음과 같습니다.

<수수료 수익 내역>

(단위 : 백만원)

구 분
2018년 반기
2017년
2016년
2015년

금액
비율
금액
비율
금액
비율
금액
비율

수탁수수료
48,202
54%
69,181
44%
74,548
57%
99,424
67%

인수및주선수수료
16,329
18%
27,616
18%
23,971
18%
20,816
14%

집합투자증권취급수수료
3,323
4%
6,086
4%
5,828
4%
6,423
4%

자산관리수수료
803
1%
2,556
2%
2,137
2%
2,671
2%

매수및합병수수료
50
0%
24,012
15%
16,010
12%
11,374
8%

파생결합증권판매수수료
-

-
-
13
0%
42
0%

신탁보수
2,121
2%
5,045
3%
2,537
2%
2,475
2%

기타
18,711
21%
21,659
14%
6,161
5%
4,368
3%

합 계
89,539
100%
156,155
100%
131,205
100%
147,593
100%

자료 : 사업보고서, K-IFRS 연결 기준

상기 당사의 수수료 수익 내역을 살펴보면, 2018년 반기 전체 수수료 수익에서 수탁 수수료, 인수및주선수수료가 차지하는 비율은 각각 54%, 18%이며, 2015년부터 2018년 반기까지 수탁수수료가 전체 수수료에서 차지하는 비중이 절대적인 것을 알 수 있습니다.

한편, 주요 증권사의 주식수탁수수료와 주식수탁수수료 기준 시장점유율은 다음과 같습니다.

<주식수탁수수료 시장점유율 현황>

(단위 : 백만원,%)

구 분
2018년 반기
2017년
2016년
2015년
2014년

금액
점유율
금액
점유율
금액
점유율
금액
점유율
금액
점유율

당사
43,786
2.16%
61,636
2.17%
66,054
2.54%
89,135
2.29%
59,973
2.17%

유진투자증권
34,602
1.71%
48,528
1.71%
42,116
1.62%
51,133
1.31%
34,124
1.23%

교보증권
37,797
1.87%
52,324
1.84%
52,141
2.01%
72,833
1.87%
45,188
1.63%

DB금융투자
40,374
1.99%
57,105
2.01%
59,563
2.29%
79,606
2.04%
49,131
1.78%

메리츠종합금융증권
52,506
2.59%
68,847
2.42%
59,965
2.31%
87,743
2.25%
42,753
1.55%

한화투자증권
56,753
2.80%
76,987
2.71%
67,085
2.58%
70,342
1.80%
62,830
2.27%

대신증권
109,189
5.39%
141,969
4.99%
149,268
5.75%
189,385
4.86%
123,284
4.46%

한국투자증권
134,112
6.62%
196,133
6.90%
184,968
7.12%
235,737
6.05%
187,716
6.79%

신한금융투자
147,285
7.27%
190,282
6.69%
192,647
7.42%
252,893
6.49%
164,438
5.95%

KB증권
204,744
10.11%
279,685
9.83%
228,863
8.81%
337,635
8.66%
220,516
7.98%

NH투자증권
224,147
11.07%
274,929
9.67%
275,885
10.62%
342,385
8.78%
201,632
7.29%

출처 : 금융통계정보시스템(FISIS)의 통계자료
주1) 지분증권 위탁매매 수수료를 기준으로 작성함.

당사는 주식위탁매매 수수료 기준 2%대의 시장점유율을 유지하고 있어, 위탁매매부문의 시장지위는 다소 열위하나, 인수자문 등 IB업무 부문에서 안정적인 실적을 기록하며, 2017년과 2016년에 각각 18,820백만원과 11,448백만원의 당기순이익을 기록하고 있습니다. 

당사의 수익구조는 위탁매매 및 상품운용부문에 대한 높은 의존도로 증시 및 금리 등시장변수에 따른 이익변동성이 내재되어 있습니다. 제56기(2009.04~2010.03)이후 제58기(2011.04~2012.03)까지 증시회복 추세에 수익기반 다변화에 힘입어 위탁매매, 상품운용, IB업무 및 금융수지 등 전 부문에서 실적이 개선되었습니다. 다만 제56기 이후 수익기반 다변화에 따라 판관비가 빠르게 증가하며 당기순이익은 정체된 수준을 보이고 있는 가운데 제58기에는 당사가 주선하고 판매한 선박투자펀드가 부실화되면서 용선사간의 계약위조를 확인하지 않고 판매한 점에 대해 펀드 수익자들이 소송을 제기하였고, 당사가 패소하면서 352억원을 소송충당부채로 계상함에 따라연결기준으로 98억원의 순손실이 발생하였습니다. 제59기(2012.04~2013.03) 들어서는 글로벌 경기침체, 거래대금 정체 등 주식시장 불황, 경쟁심화 등의 영향으로 100억원의 손실을 기록하였습니다. 제60기 (2013.04 ~ 2013.12)에는 금융시장 불확실성 지속 및 증시거래대금 감소 등에 따른 부정적인 영업환경 전개에 따라 위탁매매 및 상품운용 등 주요 영업부문이 부진한 실적을 기록하였으며, 향후 고정비 부담 완화를 위한 노력의 일환으로 구조조정을 단행하면서 명예퇴직금 등 약 200억원의 비용이 추가로 발생하면서 461억원의 당기순손실을 기록하는 등 적자가 지속되었습니다. 

제61기(2014.01~2014.12)에는 판매관리비 절감 및 자산운용손익의 일부 개선을 통해 연결기준 34억원의 당기순이익을 시현하여 흑자전환 하였고, 제62기(2015.01~2015.12) 지속적인 판매관리비 절감 노력과 IB부문 강화를 통한 수익구조 다변화 등이 이루어지고, 자산운용 부문의 변동성 축소되어 230억원의 당기순이익을 시현하였습니다. 다만, 상반기 당기순이익 대비 4분기 지속적인 구조조정으로 인한 명예퇴직금 관련 비용이 약 103억원 발생함에 따라 2015년말 기준 당기순이익 규모가 일부 축소되었습니다. 제63기(2016.01~2016.12)에는 증시 거래대금 위축, 금리 급등에 따른 채권운용수지 저하 등으로 전년 대비 순익규모는 감소하였으나 양호한 수익성을 유지하였습니다. 제64기(2017.01~2017.12)에는 리테일 영업위축, 금리상승 등으로 위탁매매와 상품운용부문의 실적이 부진하였습니다. 그러나 IB 수익 증가, 신탁보수 중심의 자산관리수수료 증가가 실적 개선을 견인하면서 전년에 비해 74억원 증가한 188 억원의 순이익을 기록하였습니다. 제65기 반기(2018.01~2018.06)에는 상대적으로 IB부문 실적이 부진하였으나, 위탁매매 부분 실적이 증가하며 107억원에 반기순이익을 실현하며 연환산시 전년 온기대비 증가하는 실적을 보이고 있습니다.

이와 같이 대내외적 불안요인으로 인해 금융투자환경에 불확실성이 높아지고 있는 가운데 안전자산 선호현상 증가로 주식거래 규모가 감소하는 등 당사실적의 상당부분을 차지하는 위탁수수료 수익이 단기간내 빠른속도로 개선되기를 낙관하기는 쉽지 않은 상황입니다. 향후 부정적인 국내외 변수 등에 의해 시장의 변동성이 확대되거나 글로벌 위기로부터의 경기회복이 지연될 경우, 당사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있으므로 투자자께서는 투자결정시 유의하시기 바랍니다.

[라. 순자본비율, 레버리지 비율 등 재무 건전성 규제 관련 위험]

당사의 순자본비율은 2018년 반기말 기준 225.7%이며 2017년말 기준 241.9%입니다. 금융위원회의 기준인 100%보다 높은 비율을 유지하고 있으나 업계 평균 대비 열위를 나타내고 있습니다. 또한, 2018년 반기말과 2017년말 기준 레버리지비율은 각각 834.2%, 661.2%로 금융위의 기준인 1,100% 보다 낮은 레버리지비율을 유지하고 있어, 동 공시서류 작성기준일 현재 제재 등의 위험은 크지 않을 것으로 판단되지만,
당사의 사업구조상 수익창출을 위해 자산증대가 필요한 경우라도 증권사의 레버리지비율을 제한하는 조치로 인하여 적정시기에 원하는 사업전략을 실행하는데 제약을 받을 가능성도 존재합니다. 자산부채비율은 실질자산 감소 대비 실질부채 감소의 확대로 2016년 기준 110.12%에서 2017년 기준 116.61%로 소폭 증가하였으며 2018년 반기말 기준 114.35%로 유의적인 변동없이 110% 내외의 자산부채 비율을 유지하고 있습니다. 2018년 반기말 현재 당사의 차입부채는 2조 1,245억원으로 2017년말 대비 8.05% 증가하였습니다.
당사의 순자본비율 등은 안정적으로 유지되고 있으
나
금융위원회의 건전성 규제 변화와 예상하지 못한 환경 변화로 인해 당사의 순자본비율 등 재무 건전성이 악화될 가능성이 존재하므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

금융투자업은 영위사업에 대한 법적, 제도적 규제가 상당부분 존재 하는 업종으로 법적ㆍ제도적 변화에 따른 수익 변동성을 내재하고 있습니다. 대표적인 규제로는 순자본비율 및 레버리지비율을 적정 수준으로 유지시켜야 하는 금융위원회 및 금융감독원의 규제가 있습니다. 

영업용순자본비율(구.NCR)을 대체하여 도입된 순자본비율(신 NCR)은 2015년에 9개 증권사에 조기 적용한 이후, 2016년부터 전 증권사에 적용되고 있습니다. 영업용순자본비율은 증권사의 대표적인 재무건전성 지표로 증권사 업무 전반을 광범위하게규율 하는 역할을 하였습니다. 하지만, 정부는 과도하게 유휴자본 보유를 강요하는 구 NCR을 개편하여 증권사들의 투자 여력을 확대하기 위해 신NCR 제도를 도입하였습니다. 신 NCR이 도입됨에 따라, 기존 '영업용순자본/총위험액 * 100' 에서 '(영업용순자본-총위험액)/인가업무 단위별 법정 필요자기자본의 70%'로 변경되었습니다. 이 산식에 따라 계산된 순자본비율을 통해 금융감독당국은 경영개선권고, 요구, 명령 등의 조치를 취하며, 금융감독당국이 제시한 적기시정조치 비율 및 당사와 국내 증권사의 순자본비율 추이는 아래와 같습니다.

[신NCR 적기시정조치 비율 ]

구분
경영개선권고
경영개선요구
경영개선명령

순자본비율
100% 미만
50% 미만
0% 미만

[당사의 순자본비율]

(단위 : 백만원)

구 분
2018년 반기말
(연결)
2017년 반기말
(연결)
2017년
(연결)
2016년
(연결)

1. 영업용순자본
441,181
476,864
458,642
487,202

2. 총 위 험 액
140,871
129,096
133,518
117,070

3. 잉여자본(1-2)
303,310
347,768
325,124
370,132

4. 필요 유지 자기자본
134,400
134,400
134,400
134,400

5. 순자본비율: (3/4)*100(%)
225.68%
258.76%
241.91%
275.40%

출처 : 사업보고서
주) 순자본비율 = (영업용순자본-총위험액)/필요유지자기자본× 100

[국내 증권사 순자본비율 추이 ]

(단위 : %)

구분
2018년 반기말
2017년 반기말
2017년
2016년

당사
225.68
258.76
241.91
275.40

업계 평균
642.20
736.22
686.19
671.53

대형 5개사 제외 시 
업계 평균
443.28
439.11
435.89
418.97

출처 : 금융감독원 금융통계정보시스템(연결기준)
주1) 업계 평균은 국내 증권사 중 금융감독원 금융통계정보시스템 상에 순자본비율이 산출된 25개사 평균 기준
주2) 대형 5개사는 NH투자증권, 미래에셋대우, 삼성증권, 한국투자증권, KB증권

한편, 당사의 순자본비율은 2018년 반기 및 2017년 기준 각각 225.7%, 241.9%로 금융위원회의 기준인 100%보다 높은 비율을 유지하고 있으나 상기 업계 평균 대비 열위를 보이고 있습니다. 향후 금융위원회의 금융투자회사의 NCR 개선방안 변화와 예상하지 못한 환경 변화로 인해 당사의 순자본비율이 낮아질 가능성도 배제할 수 없으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

또한, 2014년 10월 증권사 NCR제도 개편방안과 함께 금융위원회에서는 증권사 NCR제도개편방안과 금융규제 개혁방안 등 그 동안 발표한 대책들의 후속 조치를 위한「금융투자업규정」및「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」개정안을 의결 하였습니다. 이에 따라 2016년부터는 개편된 NCR제도의 전면 시행과 함께 적기시정조치 기준으로 레버리지비율을 도입하여 경영실적이 부진하고 재무건전성이 취약한 증권사에 대한 관리가 강화하고 있습니다. 2년 연속 당기손익이 적자이고 레버리지비율이 900%이상인 회사 또는 레버리지비율이 1,100% 이상인 회사는 경영개선권고를, 2년 연속 당기순이익이 적자이고 레버리지비율이 1,000% 이상인 회사 또는 레버리지비율이 1,300% 이상인 회사는 경영개선요구를 받게 됩니다.

당사의 레버리지 비율은 2018년 반기말 및 2017년말 기준 각각 834.2% 및 661.2% 수준으로 금융위원회의 건전성 규제 기준인 1,100% 보다 낮은 레버리지비율을 유지하고 있어, 동 공시서류 작성기준일 현재로서는 제재 등의 위험은 크지 않을 것으로 판단됩니다. 그러나, 당사의 사업구조상 수익창출을 위해 자산증대가 필요한 경우라도 증권사의 레버리지비율을 제한하는 조치로 인하여 적정시기에 원하는 사업전략을 실행하는데 제약을 받을 가능성도 존재하므로 투자자께서는 이점 유의 하시기 바랍니다.

[당사 최근 레버리지비율 추이]

(단위 : 백만원)

구 분
2018년 반기말
2017년 반기말
2017년
2016년

총자산(A)
3,640,439
2,937,257
2,853,149
3,136,936

자기자본(B)
436,394
430,588
431,490
412,691

레버리지 비율(A/B)
834.2%
682.2%
661.2%
760.1%

출처 : 당사 사업보고서

주1) 자기자본에 대한 총자산의 비율을 백분율로 표시한 수치로서 금융감독원장이 정하는방식에 따라 제63기(2016년)부터 레버리지비율 산정.
주2) 별도 재무제표 기준으로 작성.

한편, 자산부채비율은 실질자산 감소 대비 실질부채 감소의 확대로 2016년 기준 110.12%에서 2017년 기준 116.61%로 소폭 증가하였으며 2018년 반기말 기준 114.35%로 유의적인 변동없이 110% 내외의 자산부채 비율을 유지하고 있습니다.

[자산부채 비율]

(단위 : 백만원)

구 분
2018년 반기말
2017년 반기말
2017년
2016년
2015년
2014년
2013년

실질자산(A)
4,404,762
3,837,094
3,601,818
3,716,657
3,520,577
3,667,068
4,201,629

실질부채(B)
3,852,150
3,441,136
3,088,859
3,375,097
3,095,398
3,290,910
3,848,649

자산부채비율(A/B)
114.35%
111.51%
116.61%
110.12%
113.74%
111.43%
109.17%

자료 : 각 년도 사업보고서, K-IFRS별도 기준
주) 자산부채비율 = 실질자산/실질부채 × 100(실질가치 기준)

당사는 2014년말 기준 흑자전환 이후 차입부채의 규모가 감소하는 추세를 나타내었으나 2016년말 차입부채는 2015년 대비 8.98% 증가하였습니다. 이는 일부 자산유동화를 위한 구조화기업들이 연결 대상으로 편입됨에 따라 증가한 금액입니다. 2017년말 차입부채는 1조 9,663억원으로 2016년말 대비 1.12% 소폭 증가하였으며, 2018년 반기말 현재 차입부채는 2조 1,245억원으로 2017년말 대비 8.05% 증가하였으습니다. 이는 같은 기간 실질자산 증가율 22.29%보다 낮은 수치이며 자산부채 비율에 있어 유의적인 변동은 없다고 판단됩니다.

[차입부채 금액 및 비중 추이]

(단위 : 백만원, %)

과 목

2018년 반기말
2017년
2016년
2015년

차입금

703,127
698,038
514,249
359,264

환매조건부매도
1,211,778
1,108,463
1,250,457
1,265,195

사채
209,613
159,789
179,711
159,755

차입부채

2,124,518
1,966,290
1,944,417
1,784,214

증감율
8.05
1.12
8.98
-1.87

자료 : 각 년도 사업보고서, K-IFRS연결 기준
주) 2018년 반기말 증감율은 2017년말 대비 반기 기준 증감율

당사의 순자본비율 등은 안정적으로 유지되고 있으나 위와 같이 NCR개선방안(순자본비율 도입)과 레버리지비율 규제에 따라 대형 금융투자회사는 상대적으로 투자여력이 확대되어 투자은행업무, PI, 해외사업 등에 대한 활발한 영업이 가능해지는 반면 중소형 금융투자업자들은 영업활동에 제약이 따를 가능성이 있을 뿐만 아니라 자금여력을 필요로 하는 파생상품 운용, M&A중개 등에서도 대형 금융투자회사 대비 열위에 놓일 가능성이 있습니다. 따라서 투자자분께서는 NCR 개선방안과 금융투자업에 미칠 영향에 대해 양지하시어 투자 판단에 임하시기 바랍니다.

[마. 금리 인상시 보유 채권 공정가치 하락으로 인한 수익성 악화 위험]

2018년 반기말 기준 당사의 총자산 대비 당기손익인식금융자산의 비율은 61%이며, 2018년 반기말 기준 당기손익인식금융자산 2조 7,373억원 중 92.9%인 약 2조 5,441억원이 채권으로 구성되어 있고, 채권 중 국공채 및 AAA등급 이상이 약 54.6%를 차지하고 있으며, 98.8%가
A등급 이상의 신용등급으로 구성되어 보유 채권의 질(Quality)과 유동성은 비교적 양호한 것으로 판단되지만,
채권보유액이 총
2.54조
원
에 달하는 바 Credit Risk를 배제하더라도 금리 인상시 채권의 공정가치 하락으로 인한 손실이 발생하여 수익성이 악화될 수 있으니, 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

지난 2015년 12월 미국 FOMC(Federal Open Market Comittee, 연방공개시장위원회)에서 미국의 기준금리를 기존 0.00%~0.25%에서 0.25%~0.50%로 인상하면서 제로 금리시대가 막을 내리고 기준 금리 인상 기조를 보이고 있습니다. 2016년 9월 FOMC에서 연내 미국 금리 인상이 확실시 될 것으로 전망되며 글로벌 금리는 반등세를 보였습니다. 이후 2016년 12월 FOMC에서 Fed는 미국 기준금리 인상을 단행함과 동시에 2017년 중 3번의 기준금리 인상 가능성을 시사하였습니다. 이에 같은 달 금통위에서 한은은 금융안정에 무게를 두는 취지의 발언을 통해 추가적인 금리 인하 가능성을 낮추었고, 2017년 1월 기준금리는 동결되었습니다. 이후 2017년 3월과 6월, FOMC에서 미국 기준금리가 두 차례 추가 인상되었습니다.이에 따라 미국 기준금리(1.00% ~ 1.25%) 상단이 한국의 기준금리(1.25%)와 동일한 수준으로 상승하였습니다. 2017년 10월, 금통위에서 금리인상 소수의견이 등장하며 국내 금리는 단기물을 중심으로 급등하는 모습을 보였고, 2017년 11월, 금통위에서는 6년 5개월만의 기준금리 인상(1.25% -> 1.50%)을 단행하였습니다. 국내 기준금리 인상 이후 2017년 12월에 열린 FOMC에서 Fed는 미국 기준금리를 한 차례 더 인상(1.25% ~ 1.50%)하였습니다. 이후 2018년 1월 금통위에서는 만장일치로 기준금리가 동결(1.50%)되었으며, 2018년 1월 미국 FOMC에서도 기준금리가 동결되었습니다. 다만, 2018년 3월 21일 열린 FOMC에서는 기준금리를 0.25%p. (1.50% ~ 1.75%) 인상하였고, 6월에 0.25%p. (1.75% ~ 2.00%)로 올린 이후 9월에 추가적으로 0.25%p (2.00% ~ 2.25%)로 인상을 결정하며 연내 예상되었던 금리인상 중 3회를 완료하였습니다. 다만 시장에서는 FOMC의 연내 금리 인상 횟수를 4회가 될 가능성이 높다고 보고 있어 2018년 12월에 추가적인 금리 인상 가능성이 있으며 선진국을 비롯한 국내 금리 인상 속도가 빨라질 경우 시중 금리 상승세가 지속될 가능성이 있습니다. 이에 따라 향후 금리 인상시 채권의 공정가치 하락으로 인한 손실이 발생하여 당사 수익에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

당사의 자산 구성내역은 다음과 같습니다.

<자산 구성내역>

(단위 : 백만원)

과목
2018년 반기말
2017년
2016년
2015년

자산
금액
비율
금액
비율
금액
비율
금액
비율

I. 현금및예치금
277,235
6%
231,332
6%
306,473
8%
191,671
5%

II. 당기손익인식금융자산
-
0%
2,478,671
66%
2,732,104
70%
2,570,124
73%

III. 당기손익-
공정가치측정금융자산
2,737,287
61%
-
0%
-
0%
-
0%

IV. 매도가능금융자산
-
0%
139,874
4%
131,134
3%
121,374
3%

V. 기타포괄손익-
공정가치측정금융자산
93,150
2%
-
0%
-
0%
-
0%

VI. 종속기업및
관계기업투자지분
46,921
1%
50,315
1%
37,217
1%
41,553
1%

VII. 파생상품자산
27,437
1%
18,429
0%
13,846
0%
16,438
0%

VIII. 대출채권
558,904
12%
496,026
13%
371,813
9%
242,792
7%

IX. 유형자산
18,522
0%
18,196
0%
4,678
0%
4,914
0%

X. 무형자산
15,855
0%
15,148
0%
12,383
0%
10,039
0%

XI. 당기법인세자산
1,608
0%
9,281
0%
9,146
0%
12,063
0%

XII. 기타자산
732,589
16%
321,504
9%
302,720
8%
297,101
8%

합계
4,509,508
100%
3,778,776
100%
3,921,512
100%
3,508,069
100%

2018년 반기말 기준 총자산 대비 당기손익인식금융자산의 비율은 61%임을 알 수 있으며, 당기손익인식금융자산의 내역 및 신용건전성 분류내역은 다음과 같습니다.

<당기손익인식금융자산의 내역(2018년 반기말>

(단위 : 백만원)

구분
2018년 반기말

당기손익-
공정가치측정금융자산
주식
52,921

국채ㆍ지방채
250,609

특수채
779,912

회사채
996,809

집합투자증권
107,012

외화증권
104,480

손해배상공동기금
8,622

주가연계사채
84

주식워런트증권
3,249

기타파생결합증권
30,448

기타파생결합사채
46,054

투자자예탁금별도예치금(신탁)
357,087

합 계
2,737,287

(단위 : 백만원)

구 분
2017년
2016년
2015년

금액
비율
금액
비율
금액
비율

단기매매금융자산
주식
8,285
0%
15,714
1%
24,495
1%

국채ㆍ지방채
325,982
13%
328,475
12%
301,415
12%

특수채
589,051
24%
910,175
33%
819,724
32%

회사채
906,045
37%
805,904
29%
877,558
34%

전자단기사채
-
0%
16,111
1%
9,901
0%

집합투자증권
52,341
2%
85,242
3%
68,146
3%

외화채권
148,464
6%
66,744
2%
71,452
3%

기업어음증권
-
0%
-
0%
97
0%

소 계
2,030,168
82%
2,228,365
82%
2,172,788
85%

당기손익인식
지정금융자산
주가연계증권
-
0%
10,833
0%
53,627
2%

주가연계사채
10,199
0%
43,158
2%
-
0%

주식워런트증권
4
0%
2,365
0%
572
0%

기타파생결합증권
20,202
1%
36,826
1%
14,202
1%

기타파생결합사채
45,767
2%
33,728
1%
8,502
0%

투자자예탁금별도예치금(신탁)
350,118
14%
329,534
12%
309,453
12%

사모전환사채
21,802
1%
47,295
2%
10,980
0%

당기손익지정 주식
411
0%
-
0%
-
0%

소 계
448,503
18%
503,739
18%
397,336
15%

합 계
2,478,671
100%
2,732,104
100%
2,570,124
100%

<당기손익인식금융자산의 신용건전성 분류(2018년 반기말)>

(단위 : 백만원)

분
신용건전성

AAA
AA
A
BBB이하
기타
합계

당기손익-
공정가치측정금융자산(*)
1,389,496
1,019,286
103,521
-
31,798
2,544,101

구성비율
54.6%
40.1%
4.1%
0.0%
1.2%
100.0%

(*) 당기손익인식금융자산 중 전자단기사채는 제외되었습니다.

<당기손익인식금융자산의 신용건전성 분류(2017년말)>

(단위 : 백만원)

구 분
신용건전성

AAA
AA
A
BBB이하
기타
합계

당기손익인식금융자산
1,413,730
877,341
95,017
-
31,546
2,417,634

구성비율
58.5%
36.3%
3.9%
0.0%
1.3%
100.0%

(*) 당기손익인식금융자산 중 전자단기사채는 제외되었습니다.

상기 당기손익인식금융자산 내역 및 신용건전성 분류를 살펴보면 2018년 반기말 기준 당기손익인식금융자산 2조 7,373억원 중 92.9%인 약 2조 5,441억원이 채권으로 구성되어 있고, 채권 중 국공채 및 AAA등급 이상이 약 54.6%를 차지하고 있으며, 98.8%가 A등급 이상으로 보유 채권의 질(Quality)과 유동성은 비교적 양호한 것으로 판단됩니다.

하지만 채권보유액이 총 2.48조원에 달하는 바 Credit Risk를 배제하더라도 금리 인상시 채권의 공정가치 하락으로 인한 손실이 발생하여 수익성이 악화될 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[바. 체결된 약정사항의 실행으로 유동성 및 재무구조가 악화될 위험]

당사는 총
11건
의 매입약정 등을 체결
하고 있으며,
증권
신고서 제출일 현재 해당 약정 등으로 인한 우발채무는
2,583억원
규모
입니다.
이러한 약정 등이 실행될 경우 당사의 유동성 및 재무구조에 부정적인 영
향을 미칠 수 있습니다. 투자자께서는 이점 유의하시고 투자하시기 바랍니다.

동 공시서류 작성기준일 현재, 총 11건의 매입약정을 체결하고 있으며, 그 내역은 다음과 같습니다. 

(기준일 : 증권신고서 제출일 현재)
(단위: 백만원)

구 분
기준일
2018년 반기말
2017년
2016년
2015년

매입약정
-
-
-
40,000
157,000

투자확약
-
-
-
-
1,852

지급보증
-
-
-
-
7,500

매입확약
258,285
298,365
340,800
286,600
98,457

한도대출약정
-
-
-
-
-

합 계
258,285
298,365
340,800
326,600
264,809

자료 : 기준일 당사 제시(외부감사 또는 검토받지 아니함), 각 결산기 사업보고서

당사는 SPC가 발행하는 유동화증권의 차환위험을 통제하기 위한 매입보장약정 및 수익증권 등에 대한 투자확약을 체결한 바 있으며, 

이는 당사가 SPC의 증권 차환발행시 제3자에 의한 매입이 이루어지지 않을 경우 그 기초자산이나 증권을 매입하거나 약정금액의 한도 내에서 투자를 실행할 의무가 있음을 의미합니다. 또한, 당사는 담보계약상 계약자 지위를 양수하는 계약상 지위 등 양수도계약에 따라 공동주택 건설 및 분양사업과 관련된 한도 대출약정을 체결하고 있습니다. 동 약정이 실행될 경우 당사의 유동성 및 재무구조에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 동
공시서류 작성 기준일 현재 당사의 미실행 약정잔액
은
2,583억원
으로 2017년말 대비
24.2%
감소하였습니다. 당사의 자본 규모 대비 매입약정 등 우발채무의 규모가 다소 높은 수준으로 자본적정성 관리가 보다 강화되어야 할 것으로 판단됩니다. 약정의 상세 내역은 다음과 같습니다.

(기준일 : 증권신고서 제출일 현재)
(단위: 백만원)

구분
약정 상대방
당초 
약정금액
미실행 
잔액
보유금액
상세 내역
약정기간

매입확약
해피엘씨티주식회사(*1)
50,000
50,000
-
해운대 관광리조트
2015.09.22 ~ 2020.03.20

돈의문뉴타운제사차(*1)(*3)
60,000
60,000
-
뉴타운 개발 사업
2016.01.27 ~ 2020.01.20

와이비현곡(*1)(*3)
30,000
30,000
-
경주 현곡 지구 공동주택 신축사업
2016.06.27 ~ 2019.06.27

청주비하제일차(*1)(*2)(*3)

30,000
18,480
-
청주시 흥덕구 비하동 공동주택 및 상업시설 신축사업
2016.08.17 ~ 2020.02.17

제이에이제일차(*1)(*2)
10,200
10,000
-
강원도 정선군 풍력발전소 건설 및 운영사업
2017.03.30 ~ 2035.03.15

호평알프하임제이차(*1)(*3)
20,000
20,000
-
남양주시 백봉지구 공동주택 건설사업
2017.06.29 ~ 2021.06.30

파크힐제일차(*1)(*3)
13,000
13,000
-
아산탕정택지개발지구 근린생활시설 신축사업
2017.06.29 ~ 2019.10.03

디오토제일차(*1)(*2)(*3)
30,000
18,705
-
대전 D-Auto Mall 개발사업
2017.12.11 ~ 2020.04.11

대덕비즈제일차(*1)(*3)
16,000
16,000
-
대덕테크노밸리 지식산업센터 개발사업
2017.12.29 ~ 2019.09.27

더바르코리저브(*1)
(*2)

16,100
12,100
-
한성라인 후순위 선박금융
2018.06.15 ~ 2023.06.15

와이비평택(*1)
(*3)

10,000
10,000

-

평택 고덕국제화계획지구 지식산업센터 개발사업
2018.09.28 ~ 2021.05.05

합 계
285,300
258,285

(*1) 증권신고서 제추일 현재 해당 약정의 실행으로 인해 당사가 보유하고 있는 증권은 없습니다
(*2) 현재까지 당사가 약정한 신용공여 사유는 발생하지 않았으나 약정상대방이 실행한 대출채권의 일부가 조기상환되는 등의 사유로 당사의 의무는 감소하였습니다.
(*3) 해당 약정으로 회사가 취득한 지분은 과반수 미만이나 피투자자의 관련활동에 대한 '힘', '변동이익 노출', '변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력'을 종합적으로 고려할 때 지배력이 있다고 판단하여 연결대상에 포함하고 있습니다.

한편, 증권신고서 제출일 현재 당사가 금융기관과 채결하고 있는 약정사항 및 한도금액은 다음과 같습니다.

(기준일 : 증권신고서 제출일 현재)
(단위: 백만원)

금융기관
구 분
한도

신한은행
일중차월
7,000

국민은행
일중차월
32,000

우리은행
일중차월
5,000

은행한도대출
19,000

한국증권금융

증권유통금융
400,000

채권인수금융
380,000

기관운영자금
200,000

할인어음
100,000

담보금융지원대출
200,000

일중자금거래
200,000

합 계

1,564,200

또한 2018년 반기말 현재 고객으로부터 예탁받은 유가증권 및 매도되지 아니한 차입유가증권은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

과 목
2018년 반기말
2017년말
2016년말
평가기준

예수유가증권

위탁자유가증권
49,358,312
46,734,146
36,222,361
공정가치

저축자유가증권
13,626
15,187
10,282
공정가치

수익자유가증권
6,045,760
5,472,952
5,456,962
매도기준가격

합 계
55,417,698
52,222,285
41,689,605

차입유가증권
180,5
249,323
317,618
공정가치

당사는 2018년 반기말 기준 유동성 비율(잔존만기 3개월 기준)은 117.5%이며, 최근 3개년내 110%대 유동성 비율을 유지하는 등 우발채무가 현실화될 경우 유동성 대응력도 양호한 수준으로 판단됩니다. 현금 및 현금성 자산, 국고채 및 특수채 위주로 구성된 보유채권의 추가담보여력, 은행과의 차입약정 및 한국증권금융으로부터의 Credit Facility 등 유동성 확충방안이 확보되어 있어 해당 우발채무가 현실화되더라도 당사의 재무적인 영향은 제한적일 것으로 판단됩니다.

[유동성 관련 주요 지표]

(단위: 억원, %)

구분
2018년 반기말
2017년말
2016년말
2015년말
2014년말
2013년말

유동성자산(A)
23,957
17,168
17,021
15,194
23,456
29,037

유동성부채(B)
20,384
14,428
14,991
12,932
17,604
20,165

유동성비율(A/B)
117.5
119.0
113.5
117.5
133.2
144.0

출처 : 금융감독원 금융통계정보시스템 및 당사 사업보고서
주) 3개월이내 만기도래 별도 기준

[사. 소송사건과 관련된 위험]

증권신고서 제출일 현재
당사가 피고로 계류 중인 소송사건의 총 소송금액(
153억원
)은 당사의 2018년 반기말 연결기준 자본총계(4,431억원)의
3.5%
에 해당
하는 점을 고려할 때 소송에 패소하더라도 그 손실의 영향은 크지 않을 것으로 보이나,
최종결과는 예측할 수 없으며, 이로 인한 자원의 유출금액 및 시기 또한 불확실
하다는 점 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

동 공시서류 작성기준일 현재 당사는 1건의 구상금청구 소송 및 2건의 손해배상청구 소송에 피고로 제소되어 있으며, 총 소송가액은 15,317백만원입니다. 동 사건의 세부 내역은 다음과 같습니다.

(기준일 : 2018년 10월 11일)
(단위: 백만원)

소송내용
원고
소제기일
소송금액
진행상황
비고

구상금청구
엔에이치투자증권
2016-10-31
1,317
2심 진행중
(*1)

손해배상청구
㈜리노스 외 3개 회사
2018-06-22
12,000
1심 진행중
(*2)

손해배상청구
유진저축은행
2018-08-22
2,000
1심 진행중
(*3)

합 계
15,317

(
*
1)
당사는 피닉스 사모특별자산투자신탁 펀드의 판매사로 투자자들이 청구한 매수
금 반환 청구 소송에서 원고와 공동 피고였습니다. 
이 선행 소송의결과로 원고는 단독으로 패소금액을 지급하였고, 이로 인해 당사에 해당 배상 금액을 연대하라는 구상금 청구 소송을 제기하였습니다. 당사는 이에 대해 
395백만원의 소송충당부채를 설정하였습니다.

(
*
2) 원고들은 워터브릿지에스케이에스PEF 투자와 관련하여, 공동 업무집행사원(GP)인 당사와 ㈜워터브릿지파트너스에게 선관주의의무위반 등으로 손해배상을 청구하였습니다. 당사는 이에 대해 1,200백만원의 소송충당부채를 설정하였습니다.
(*3) 원고들은 워터브릿지에스케이에스PEF 투자와 관련하여, 공동 업무집행사원(GP)인 당사와 ㈜워터브릿지파트너스에게 선관주의의무위반 등으로 손해배상을 청구하였습니다.

증권신고서 제출일 현재 당사가 피고로 계류 중인 소송사건의 총 소송금액(
153억원
)은 당사의 2018년 반기말 연결기준 자본총계(4,431억원)의
3.5%
에 해당하는 점을 고려할 때 소송에 패소하더라도 그 손실의 영향은 크지 않을 것으로 보이나, 최종결과는 예측할 수 없으며, 이로 인한 자원의 유출금액 및 시기 또한 불확실하다는 점 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

한편, 동 공시서류 작성기준일(2018년 10월 11일) 현재 당사가 받은 제재현황은 다음과 같습니다. 

제재일자
조치기관
조치
대상자
조치 내용
사유 및 근거법령
조치에 대한
이행현황
재발방지대책

2013.05.10
금융
감독원
SK증권
기관주의
1) 고객자금 횡령 등
 - 형법 제355조, 제356조
 - 특정경제범죄가중처벌 등에 
 관한 법률 제3조 제1항
 - 자본시장법 제70조
2) 임직원의 금융투자상품 매매 
 제한 위반 등
 - 자본시장법 제63조 제1항, 
 제64조 제4항
 - 금융실명법 제3조 제1항
3) 임직원의 금융투자상품 매매 
 제한 위반 등
 - 구 증권거래법 제107조 제1항
 - 자본시장법 제7조 제4항, 
 제71조 제6호
 - 자본시장법 시행령 제7조 제2항
- 피해고객 대상 보상 완료
- 관련직원 문책
 (행위자 및 감독자)
- 고객 비밀번호 유출방지 Process 시행
- 고객 중요정보변경 시 확인절차 신설
- 승인 및 결재 절차 강화 및 유사 위험
 계좌에 대한 일제 점검 실시 등

2014.04.22
금융
감독원
SK증권
기관주의
1) 자기 인수증권의 신탁재산 편입
 금지 위반
 - 「자본시장법」 제108조 제2호
 - 「자본시장법 시행령」
 제109조 제1항
- 양식 반영 완료
- 퇴직자 위법사실 통지
- 자사 또는 그 이해관계인이 발행한 
 증권의 신탁재산 편입 시 별도 동의
- 2013년 12월 부터 시행된 [특정금전
 신탁 업무처리 모범규준] 에 따라, 
 상품설명서를 통하여 신탁재산에 편입
 된 증권의 발행회사와 신탁회사의 계열
 회사 여부에 대한 내용을고객으로부터 
 별도로 확인받고 징구하여 보관

2014.09.23
금융
감독원
SK증권
기관주의
1) 소액채권 신고시장가격 제출과정에서의 불건전 영업행위
 - 「자본시장법」 제71조 제7호
 - 「자본시장법 시행령」 
 제68조 제5항 제14호
 - 「금융투자업규정」 제4-20조 
 제1항 제1호
 - 「(구)증권업감독규정」 
 제4-12조 제1항
- 조치사항 관련 교육 실시
- 관련직원 문책 
 (행위자 및 감독자)
- [소액채권 신고시장가격 제출과정에서의 불건전 영업행위] 조치사항에 대한 팀내 자체교육 실시 (상시)

2015.02.10
금융
감독원
SK증권
기관주의
1) 동양증권 계열회사 발생 기업어음
 (CP) 부당매매
 - 「자본시장법」 제71조 제7호
 - 「자본시장법 시행령」제68조 
 제5항 제7호
- 조치사항 관련 교육 실시
- 관련직원 문책 (감독자)
- [동양증권 계열회사 발생 기업어음 (CP) 부당매매] 조치사항에 대한 자체교육 실시 (상시)

2016.02.05
거래소
SK증권
약식제재
1) 자기주식매매거래의 호가제출 등 
 위반 
- 시장감시규정 제28조 및 같은 규정 
 시행세칙 제23조
- 약식제재금 부과(50만원)
 에 대한 납부 완료

- 관련직원 경위서 작성 및 재발방지 요청

2017.08.08
금융
위원회
SK증권
과태료부과
1) 내부 업무용 시스템에 대한 망분리 미이행
- 「전자금융거래법」 제21조
- 「전자금융감독규정」 제7조, 제15조
- 과태료 납부(2,200만원)
- 관련직원 문책 (행위자)
- 망분리 이행 완료

[아. 종속기업 및 관계기업의 영업 및 재무실적 악화로 인한 위험]

당사의 종속기업 및 관계기업의 영업 및 재무실적 악화는 당사에 직접 또는 간접적인 영향을 미칠 수 있습니다. 당사 총자산 대비 종속기업 및 관계기업의 규모(2018년 6월말 기준 총자산 대비 1.13%, 별도재무제표 기준)를 고려할 때, 종속기업 및 관계기업의 영업 및 재무실적 악화가 당사에 미치는 영향은 중요하지 않은 수준일 것으로 기대되고 있습니다, 다만,
종속기업 및 관기계업의 영업악화등으로 인해 예상치 못한 손실이 발생하는 경우 당사 실적 및 주가에 부정적인 영향을 줄 수 있는 점 유의하시기 바랍니다.

당사의 종속회사와 관계회사는 해외계열사와 SPC로 구성되어 있습니다. 
당사가 지배하고 있는 종속기업의 실적은 연결재무제표에 직접적인 영향을 미치게 됩니다. 관계기업은 당사가 유의적 영향력을 보유한 기업으로, 관계기업의 영업실적 은 지분법 손익에 영향을 미치며, 객관적인 손상 징후가 발견되는 경우 손상차손 인식을 통해 당사의 수익성을 악화시킬 가능성이 존재합니다.

2018년 반기말 현재 당사의 연결재무제표 작성대상에 포함된 종속기업의 현황 및 주요 재무정보는 다음과 같습니다. 

종속기업명
소재지
업종
결산월
2018년 반기말
2017년말

소유지분율(%)
비지배지분율(%)
소유지분율(%)
비지배지분율(%)

SK Securities Investment Asia Limited
홍콩
지주회사
12월
100.00
-
100.00
-

SK신단기안A3(*)
대한민국
집합투자기구
10월
85.40
14.60
85.40
14.60

SK장공9(*)
대한민국
집합투자기구
3월
100.00
-
100.00
-

OK후순위채C1호(*)
대한민국
집합투자기구
3월
59.00
41.00
59.00
41.00

OK후순위채C2호(*)
대한민국
집합투자기구
5월
100.00
-
100.00
-

OK후순위채D2-1(*)
대한민국
집합투자기구
4월, 10월
100.00
-
100.00
-

OK후순위채D2-2(*)
대한민국
집합투자기구
4월, 10월
100.00
-
100.00
-

OK후순위채D2-3(*)
대한민국
집합투자기구
5월, 11월
100.00
-
100.00

(*) 회사는 상기 7개의 집합투자기구에 대하여, 관련 활동을 지시하는 현재의 힘을 보유하고 있고, 변동가능한 이익에 노출되거나 권리를 보유하며, 이익에 영향을 미칠 수 있도록 힘을 사용할 수 있는 능력을 보유하고 있다고 판단하여, 연결대상에 포함하고 있습니다.

(기준일 : 2018년 6월 30일)
(단위 : 백만원)

기업명

2018년 반기말
2018년 반기

자산

부채

자본

영업수익

당기순손익

총포괄손익

SK Securities Investment Asia Limited (*)
6,473
126
6,347
61
(249)
(249)

특수목적기업
1,327
1
1,326
3
2
2

돈의문뉴타운제사차㈜
60,073
60,670
(597)
1,948
-
-

와이비가산㈜
13,381
13,382
(1)
469
-
-

와이비현곡㈜
30,415
30,405
10
1,080
-
-

청주비하제일차㈜
18,882
18,882
-
665
-
-

서운플레이스제일차㈜
29,951
30,251
(300)
687
-
-

와이비동백㈜
54
54
-
385
-
-

호평알프하임제이차㈜
20,385
20,385
-
703
-
-

파크힐제일차㈜
13,212
13,264
(52)
527
-
-

와이비마곡㈜
1
1
-
39
-
-

디오토제일차㈜
10,586
10,583
3
641
-
-

대덕비즈제일차㈜
16,099
16,382
(283)
714
-
-

(*) 해당 종속기업의 요약재무정보는 연결재무제표 기준입니다.

(기준일 : 2017년 12월 31일)
(단위 : 백만원)

회사명
2017년말
2017년

자산총계
부채총계
자본총계
영업수익
당기순손익
총포괄손익

SK Securities Investment Asia Limited (*)
6,995
676
6,319
176
(1,040)
(2,168)

특수목적기업
1,324
1
1,323
9
5
5

돈의문뉴타운제사차㈜
60,067
60,680
(613)
3,888
(594)
(594)

광명지식제일차㈜
-
-
-
271
6
6

와이비가산㈜
13,353
13,317
36
977
25
25

와이비현곡㈜
30,473
30,476
(3)
1,567
(13)
(13)

청주비하제일차㈜
30,182
30,182
-
1,706
(1)
(1)

서운플레이스제일차㈜
19,970
20,165
(195)
1,095
(194)
(194)

와이비동백㈜
16,297
16,301
(4)
1,141
(4)
(4)

호평알프하임제이차㈜
20,412
20,412
-
2,719
-
-

파크힐제일차㈜
13,171
13,222
(51)
927
(51)
(51)

와이비마곡㈜
20,651
20,656
(5)
1,391
(5)
(5)

디오토제일차㈜
10,682
10,681
1
1,455
1
1

대덕비즈제일차㈜
16,185
16,272
(87)
12
(87)
(87)

(*) 해당 종속기업의 요약재무정보는 연결재무제표 기준입니다.

한편, 관계기업 투자현황 및 주요 재무정보는 다음과 같습니다.

(기준일 : 2018년 6월 30일)
(단위 : 백만원)

회사명
지분율(%)
소재국
결산월
취득원가
순자산가액
장부금액
주요사업내용

글로벌소프트웨어기업육성사모투자전문회사(*1)
12.25
대한민국
12월
306
422
422
사모투자전문회사

일자리창출중소기업사모투자전문회사(*1)
12.50
대한민국
12월
-
825
825
사모투자전문회사

KoFC SK협력사동반성장제3호사모투자전문회사(*1)
9.80
대한민국
12월
529
975
975
사모투자전문회사

IBK SKS중소중견글로벌투자파트너쉽사모투자전문회사(*1)
6.67
대한민국
12월
14,423
18,226
18,226
사모투자전문회사

기술금융제일호사모투자전문회사(*1)
10.00
대한민국
12월
6,729
7,261
7,261
사모투자전문회사

워터브릿지에스케이에스사모투자전문회사(*1)
5.17
대한민국
12월
471
471
471
사모투자전문회사

비엔더블유에스케이에스사모투자합자회사(*1)
1.16
대한민국
12월
338
338
338
사모투자전문회사

대신에스케이에스세컨더리사모투자합자회사(*1)
7.35
대한민국
12월
3,649
3,747
3,747
사모투자전문회사

케이프에스케이에스제일호사모투자합자회사(*1)
17.28
대한민국
12월
7,000
6,970
6,970
사모투자전문회사

신영에스케이에스공동투자2017사모투자합자회사(*1)
10.00
대한민국
12월
7,742
7,686
7,686
사모투자전문회사

합 계

41,187
46,921
46,921

(*1) 연결회사가 그 운영과 관련하여 의결권을 보유한 무한책임사원으로서 유의한 영향력을 행사할 수 있다고 판단하여 지분법을 적용하고 있습니다.

(기준일 : 2017년 12월 31일)
(단위 : 백만원)

회사명
지분율(%)
소재국
결산월
취득원가
순자산가액
장부금액
주요사업내용

글로벌소프트웨어기업육성사모투자전문회사(*1)
12.25
대한민국
12월
306
404
404
사모투자전문회사

일자리창출중소기업사모투자전문회사(*1)
12.50
대한민국
12월
-
630
630
사모투자전문회사

KoFC SK협력사동반성장제3호사모투자전문회사(*1)
9.80
대한민국
12월
2,796
2,915
2,915
사모투자전문회사

IBK SKS중소중견글로벌투자파트너쉽사모투자전문회사(*1)
6.67
대한민국
12월
18,393
20,573
20,573
사모투자전문회사

기술금융제일호사모투자전문회사(*1)
10.00
대한민국
12월
6,457
6,605
6,605
사모투자전문회사

워터브릿지에스케이에스사모투자전문회사(*1)
5.17
대한민국
12월
4,500
471
471
사모투자전문회사

비엔더블유에스케이에스사모투자합자회사(*1)
1.16
대한민국
12월
370
368
368
사모투자전문회사

대신에스케이에스세컨더리사모투자합자회사(*1)
7.35
대한민국
12월
4,384
4,238
4,238
사모투자전문회사

케이프에스케이에스제일호사모투자합자회사(*1)
17.28
대한민국
12월
7,000
6,915
6,915
사모투자전문회사

신영에스케이에스공동투자2017사모투자합자회사(*1)
10.00
대한민국
12월
7,241
7,196
7,196
사모투자전문회사

합 계

51,447
50,315
50,315

(*1) 연결회사가 그 운영과 관련하여 의결권을 보유한 무한책임사원으로서 유의한 영향력을 행사할 수 있다고 판단하여 지분법을 적용하고 있습니다.

(기준일 : 2018년 6월 30일)
(단위 : 백만원)

회사명
2018년 반기말
2018년 반기

총자산
총부채
총자본
영업수익
순손익
포괄손익

글로벌소프트웨어기업육성사모투자전문회사
3,447
-
3,447
150
149
149

일자리창출중소기업사모투자전문회사
7,721
1,123
6,598
1,564
1,557
1,557

KoFC SK협력사동반성장제3호사모투자전문회사
10,039
88
9,951
3,530
3,328
3,328

IBK SKS중소중견글로벌투자파트너쉽사모투자전문회사
120,592
343
120,249
22,304
21,580
21,580

기술금융제일호사모투자전문회사
73,117
511
72,606
4,381
3,833
3,833

워터브릿지에스케이에스사모투자전문회사
87,002
1,430
85,572
-
(324)
(324)

비엔더블유에스케이에스사모투자합자회사
29,170
118
29,052
1,036
795
795

대신에스케이에스세컨더리사모투자합자회사
51,406
446
50,960
31,494
30,332
30,332

케이프에스케이에스제일호사모투자합자회사
40,478
150
40,328
841
533
533

신영에스케이에스공동투자2017사모투자합자회사
77,020
158
76,862
245
(101)
(101)

합 계
499,992
4,367
495,625
65,545
61,682
61,682

(기준일 : 2017년 12월 31일)
(단위 : 백만원)

회사명
2017년말
2017년

총자산
총부채
총자본
영업수익
순손익
포괄손익

글로벌소프트웨어기업육성사모투자전문회사
3,298
-
3,298
421
412
412

일자리창출중소기업사모투자전문회사
6,164
1,123
5,041
18,913
2,879
2,879

KoFC SK협력사동반성장제3호사모투자전문회사
29,948
205
29,743
4,702
4,129
4,129

IBK SKS중소중견글로벌투자파트너쉽사모투자전문회사
176,162
920
175,242
17,322
15,315
15,315

KoFC SG-SK 기업재무안정사모투자전문회사
-
-
-
7,326
7,292
7,292

기술금융제일호사모투자전문회사
66,053
-
66,053
5,543
3,887
3,887

워터브릿지에스케이에스사모투자전문회사
87,002
1,107
85,895
-
(1,110)
(1,110)

비엔더블유에스케이에스사모투자합자회사
31,825
143
31,682
16,095
15,481
15,481

대신에스케이에스세컨더리사모투자합자회사
58,105
468
57,637
579
(1,270)
(1,270)

케이프에스케이에스제일호사모투자합자회사
40,242
235
40,007
-
(493)
(493)

신영에스케이에스공동투자2017사모투자합자회사
72,049
97
71,952
2
(456)
(456)

합 계
570,848
4,298
566,550
70,903
46,066
46,066

당사 종속기업 및 관계기업의 투자규모는 2018년 6월말 기준 48,654백만원(총자산 대비 1.13%, 별도재무제표 기준)으로 총자산대비 규모를 고려할 때, 종속기업 및 관계기업의 영업 및 재무실적 악화가 당사에 미치는 영향은 중요하지 않은 수준일 것으로 기대되고
있습니다. 다
만, 종속기업 및 관기계업의 영업악화등으로 인해 예상치 못한 손실이 발생하는 경우 당사 실적 및 주가에 부정적인 영향을 줄 수 있는 점 유의하시기 바랍니다.

[자. 재무제표 작성기준일 이후 사항 미반영 위험]

본
증권신고서상의 재무제표에 관한 사항은 2018년 상반기 재무제표 작성기준일 이후의 변동을 반영하지 않았으니 투자에 유의
하시기 바랍니다. 본 증권신고서(예비투자설명서 또는 투자설명서)에 기재된 재무제표의 작성기준일 이후 본 증권신고서(예비투자설명서 또는 투자설명서) 제출기준일 사이에 발생한 것으로 증권신고서에 기재된 사항 이외에 자산, 부채, 현금흐름표 또는 손익사항에 중대한 변동을 가져오거나 중요한 영향을 미치는 사항은 없습니다.

당사는 2018년 상반기에 대해 회계법인으로부터 검토받은 K-IFRS 기준 재무제표를 작성하여 본 신고서에 기재하였습니다. 본 신고서 상의 재무제표는 2018년 상반기 재무제표 작성기준일 이후의 변동을 반영하지 않았으므로 투자에 유의하시기 바랍니다. 다만, 본 증권신고서에 기재된 재무제표의 작성기준일 이후 본 증권신고서 제출일 사이에 발생한 것으로 증권신고서에 기재된 사항 이외에 자산, 부채, 현금흐름 또는 손익사항에 중대한 변동을 가져오거나 중요한 영향을 미치는 사항은 없습니다. 

[차. 매출 및 모집과 주선행위에 따른 위험]

증권관련집단소송법에 따라서 회사가 발행한 증권의 거래과정에서 발생한 피해에 대하여 소송이 제기될 수 있습니다. 증권신고서 및 투자설명서에서 기재된 잘못된 내용, 잘못된 사업보고서의 공시, 내부거래자에 의한 손해배상청구 및 회계부정으로 인한 손해에 대한 손해배상 청구 들이 주요한 소송사유에 포함됩니다.
당사가 향후 이와 같은 집단소송의 대상이 될 가능성도 완전히 배제할 수는 없으며, 당사에 대하여 집단소송이 제기될 경우 상당한 소송비용이 발생할 수 있습니다.

증권의 발행시장에서 증권의 인수, 매출 및 모집과 이의 주선을 하는 행위는 당사의 주요 업무중 하나 입니다. 증권관련집단소송법에 따라서 50명 이상의 개인들은 한국의 상장기업 주식을 합하여 0.01% 이상 보유할 경우 한 명 이상의 대표 당사자가 상기 50인 이상의 당사자들을 대리하여 회사가 발행한 증권의 거래과정에서 발생한 피해에 대하여 소송을 제기할 수 있습니다. 증권신고서 및 투자설명서에서 기재된 잘못된 내용, 잘못된 사업보고서의 공시, 내부거래자에 의한 손해배상청구 및 회계부정으로 인한 손해에 대한 손해배상 청구 들이 주요한 소송사유에 포함됩니다. 당사가 향후 이와 같은 집단소송의 대상이 될 가능성도 완전히 배제할 수는 없으며, 당사에 대하여 집단소송이 제기될 경우 상당한 소송비용이 발생할 수 있습니다.

3. 기타위험

[가. 최대주주 등의 청약 참여 여부]

당사의 최대주주는 제이앤더블유 비아이지 유한회사로서 9.88%의 지분을 보유하고 있으며, 금번 주주배정 후 실권주 일반공모 유상증자
(초과청약 포함)와 동시에 진행되는 제3자배정 유상증자를 통해 추가로 확보할 주식을 반영할 경우 지분율이
18.93%
로 확대될 것으로 예상되고 있습니다. 제3자배정증자에 따른 신주
36,363,000주
는 신주배정기준일인 2018년 10월 30일 이후에 상장이 완료될 예정이며,
신주배정기준일 현재 최대주주의 지분율에 따라 금번 유상증자에 참여규모가 변경 될 예정
입니다.

당사의 최대주주가 제3자배정 유상증자 참여 이후, 금번 유상증자 배정물량 및
가능한 초과청약 수량(배정받는 주식수의 20%인
3,638,517주
초과청약 가능)
을 모두 청약하여 취득할 경우 보유주식 수는
90,205,824주
로 증가하게 되며 지분율은 약

18.93%를 기록하게 됩니다. 다만, 당사의 최대주주 청약 예정 물량은 단순한 계획 사항으로 향후 기존주주 청약상황 및 최대주주의
자금사정 등에 의해 변동될 수 있습니다. 투자자 분들께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

당사는 2018년 10월
12
일 이사회 결의를 통하여 최대주주인 제이앤더블유 비아이지 유한회사를 대상으로 제3자배정 유상증자를 결정하였습니다. 증자전 발행주식수는 보통주식 320,117,171주와 우선주식 3,912,514주이며, 제3자배정 유상증자 발행주식수는
36,363,000주
입니다. 제3자배정증자에 따른 신주
36,363,000주
는 신주배정기준일인 2018년 10월 30일 이후에 상장이 완료될 예정입니다. 따라서 제3자배정증자에 따른 신주를 포함할 경우 당사의 발행주식 수는
360,392,685주
이며, 금번 당사의 주주배정 후 실권주 일반공모 유상증자의 발행예정주식수
116,110,000주는 360

,392,685
주의 32.22%에 해당합니다. 

현재 당사의 최대주주는 제이앤더블유 비아이지 유한회사로서 9.88%의 지분을 보유하고 있으며, 금번 주주배정 후 실권주 일반공모 유상증자와 동시에 진행되는 제3자배정 유상증자를 통해 추가로 확보할 주식을 반영할 경우 보통주식 기준 지분율이 18.93%로 확대될 것으로 예상되고 있습니다. 신주배정기준일 현재 최대주주의 지분율에 따라 금번 유상증자에 참여규모가 변경 될 예정이며, 금번 유상증자에 따른 당사의 최대주주 지분율 변동은 다음과 같이 예상됩니다.

[주주배정 후 실권주 일반공모 유상증자 후 지분율 변동 예상표]

(단위 : 주)

성명(명칭)
관계
종류
증권신고서 제출일 기준
(2018년 10월 12일)

최대주주 제3자배정
(2018년 1
0월
22
일)

주주배정후 실권주 일반공모유상증자 (100% 청약 가정)

주식수
지분율
주식수
지분율
주식수
지분율

제이앤더블유 비아이지(유)
최대주주
보통주
32,011,720
9.88%
68,374,720
18.97%
90,205,824
18.93%

기타
-
보통주

273,847,716

84.51%

273,847,716
75.99%
343,072,368
72.00%

자기주식수
-
보통주
11,283,968
3.48%
11,283,968
3.13%
11,283,968
2.37%

우선주주
-
우선주
3,912,514
1.21%
3,912,514
1.09%
3,912,514
0.82%

보통주
-
-
-
-
1,041,009
0.22%

우리사주조합
임직원
보통주

2,973,767

0.92%

2,973,767
0.83%
26,987,002
5.66%

합계
-
보통주
320,117,171
98.79%
356,480,171
98.91%
472,590,171
99.18%

-
우선주
3,912,514
1.21%
3,912,514
1.09%
3,912,514
0.82%

-
합계
324,029,685
100.0%
360,392,685
100.00%
476,502,685
100.00%

출처 : 당사 내부자료
주1) 당사는 2018년 10월 12일 이사회 결의를 통하여 최대주주인 제이앤더블유 비아이지 유한회사를 대상으로 제3자배정 유상증자를 결정하였습니다. 증자전 발행주식수는 324,029,685주(우선주 포함)이며, 제3자 발행주식수는
36,363,000주
입니다. 제3자배정증자에 따른 신주
36,363,000
주

는 이번 유상증자의 신주배정기준일인 2018년 10월 30일 이후에 상장될 예정입
니다. 이에 따라 상기 유상증자 비율은 총발행주식수를
360,392,685주(제3자배정 유상증자
36,363,000주 포함)로 가정하여 계산되었습니다. 
주2) 제3자배정 유상증자로 발행되는 신주
(

36,363,000주)
에 대해서는 증권의 발행 및 공시등에 관한 규정에 의거 주권교부 즉시 전량 한국예탁결제원에 예탁하여 예탁일(2018년 10월 30일(예정))로부터 1년간 보호예수 될 예정입니다.
주3) 유상증자 후 주식수는 배정받는 주식수를 모두 청약함은 물론, 기타 주주 미청약분에 대한 최대주주의 초과청약 최대 참여
(배정받는 주식수의 20%인 3,638,517주 가능)
를 가정하여 계산되었습니다.

당사의 최대주주는 2018년 10월
12일
당사의 이사회 결의에 의해 제3자배정 유상증자로 당사 주식
36,363,000주를
추가 취득할 예정입니다. 이를 반영하여 금번 유상증자시 구주주로서 배정받는 주식 수는
18,192,587주
입니다. 당사의 최대주주는 배정물량을 모두 청약할 계획을 가지고 있습니다. 당사의 최대주주가 배정물량

및
가능한 초과청약 수량(배정받는 주식수의 20%인
3,638,517주
초과청약 가능)
을 모두 청약하여 취득할 경우 보유주식 수는
90,205,824주
로 증가하게되며 지분율은 약
18.93%
를 기록하게 됩니다. 다만, 당사의 최대주주 청약 예정 물량은 단순한 계획 사항으로 향후 기존주주 청약상황 및 최대주주의 자금사정 등에 의해 변동될 수 있습니다. 투자자 분들께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

[나. 환금성 제약 및 주가하락에 따른 위험]

금번 유상증자 청약에 참여하여 신주를 배정받을 경우
신주의 추가상장일까지 환금성에 제약이 있으며,
청약 후 추가상장일 사이에 주가가 하락할 경우 원금에 대한 손실이 발생할 가능성이 있습니다.

당사는 유가증권시장 상장법인으로서 이번 유상증자로 발행되는 신주는 유가증권시장에 상장되어 거래될 예정이므로 유동성과 관계된 심각한 환금성 위험은 낮습니다. 그러나 유상증자 청약에 참여하여 신주를 배정받을 경우, 신주가 상장되어 매매가 가능할 때까지 납입주금에 대한 유동성의 제약이 있습니다.

본 유상증자의 자세한 일정은 본 신고서의 '제1부 모집 또는 매출에 관한 사항- I.모집 또는 매출에 관한 일반사항' 중 '4. 모집 또는 매출에 관한 절차'를 참고하시기 바랍니다.

또한 금번 유상증자 청약에 참여하여 신주를 배정받을 경우 신주의 추가상장일까지 환금성에 제약이 있으며, 청약 후 추가상장일 사이에 주가가 하락할 경우 원금에 대한 손실이 발생할 가능성이 있습니다. 유가증권시장에 추가 상장될 때까지 유상증자로 발행되는 신주의 발행가액 수준의 주가가 유지되지 않을 수 있으며, 당사의 내적인 환경변화 또는 시장전체의 환경 변화 등에 의한 급격한 주가하락이 발생할 경우, 투자원금에 대한 손실이 발생할 수 있습니다.

[다. 증자방식, 청약절차에 대한 주의 및 주가하락 위험]

당사의 금번 유상증자는 최대주주 대상 제3자배정 유상증자
(2018년 10월 12일
이사회결의 제3자배정 유상증자
신주 36,363,000주
, 예탁일로부터 1년간 보호예수 예정)
와 동시에 진행
되며, 이로 인하여 기발행주식 총수
360,392,685주
(제3자배정 유상증자
신주 36,363,000주
포함)의
약 32.22%
에 해당하는
116,110,000주
가 추가로 상장됩니다.
동 유상증자는 주주배정후 실권주 일반공모 방식으로 진행되며 초과청약이 가능하므로 증자방식 및 청약 절차에 대하여 정확히 이해하시고 투자에 임하시기 바라며
,
금번 유상증자로 인해 증가되는 주식의 물량 출회 및 주가희석화에 따른 주가하락의 가능성
이 있습니다. 또한 일반공모를 거쳐 배정 후에도
청약이 미달될 경우 대표주관회사가 실권주를 인수하며, 대표주관회사가 인수한 실권주 매각 가능성으로 인해 당사의 주가에 부정적인 영향을 미칠 가능성
이 있습니다.

당사
의 금번 유상증자는 최대주주 대상 제3자배정 유상증자와 동시에 진행되며, 이로 인하여 기발행주식 총수
360,392,685주
(2018년 10월 12일 이사회결의 제3자배정 유상증자
신주 36,363,000주
포함)의
약 32.22%
에 해당하는
116,110,000주
가 추가로 상장됩니다.

[당사 주가 및 유상증자에 따른 발행주식수 및 가격]

모집예정 주식 종류
기명식 보통주
기명식 우선주
비 고

모집예정주식수

116,110,000주

-
-

현재 발행주식총수
356,480,171주
3,912,514주
제3자배정 신주 36,363,000주 포함

발행예정가액
689원
-
제1부 - Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항 
- 3. 공모가격 결정 방법 참고

(주)
당사는 금번 유상증자와 동시에 2018년 10월 12일 이사회 결의를 통하여 최대주주인 제이앤더블유 비아이지 유한회사를 대상으로 제3자배정 유상증자를 결정하였습니다.

제3자배정 유상증자에 따른 발행주식수는
36,363,000주
이며,
발행가액은 825원입
니다. 제3자배정 유상증자로 발행되는 신주에 대해서는 증권의 발행 및 공시등에 관한 규정에 의거 주권교부 즉시 전량 한국예탁결제원에 예탁하여 예탁일(2018년 10월 30일(예정))로부터 1년간 보호예수 될 예정입니다.,

금번 유상증자에 따른 모집가액은 '(舊)유가증권의 발행 및 공시등에 대한 규정' 제57조에 의해 산출됩니다. 그러나 주식시장의 특성상 향후 주가에 대한 변동성이 있는 관계로 증자에 따른 모집가격 산정시 결정된 1주당 모집가액보다 향후 추가 상장 후 거래 시점의 주가가 낮아져 투자자에게 금전적 손실을 끼칠 가능성이 있습니다. 

당사는 본 유상증자의 원활한 신주인수권증서 매매를 위하여 5거래일간 신주인수권증서를 상장하여 신주인수권증서를 통한 구주주 청약률을 제고할 계획입니다. 하지만 신주인수권증서의 원활한 매매 및 청약참여를 위한 노력에도 불구하고 신주인수권증서를통한 청약이 부진하여 대규모 실권이 발생할 경우, 투자심리에 악영향을 끼쳐 일반공모청약에 부정적 영향을 끼칠 수도 있으며 향후 주가하락 가능성도 배제할 수 없습니다. 

또한 금번 증자로 인해 추가 발행되는 주식은 전량 물량출회가 가능하므로, 일시적인 물량출
회에 따른 주가하락의 가능성이 있습니다. 금번 유상증자에 따른 주권의 상장일은 2018년
12월 24일
로 예정되어 있습니다. 금번 유상증자에 따른 모집예정주식
116,110,000주

가 향후 유가증권시장에 추가 상장될 경우 유통주식수의 증가로 인하여 주가희석화 위험이 발생할 수 있습니다.

한편, 본 유상증자는 주주배정 후 실권주 일반공모 방식으로 진행됨에 따라 일반공모를 거쳐 배정 후에도 미 청약된 잔여주식에 대하여는 대표주관회사가 자기계산으로 잔액인수하게 됩니다. 

만약 본 유상증자 청약에서 대량 실권이 발생하여 대표주관회사가 실권주를 인수하게 될 경우 주가에 어떠한 영향을 미칠지는 예상하기 어렵습니다. 다만, 대표주관회사가 당사 주식 인수 후 수익을 확정하기 위해 빠른 시일내에 인수한 주식을 장내에서 매각하게 된다면 단기적으로 당사 주가에 악영향을 미칠 것으로 예상할 수 있으며, 실질적으로 유상증자 청약자 및 대표주관회사는 신주상장 2영업일 전부터 입고예정 주식의 매도가 가능합니다. 

대표주관회사가 인수한 주식를 일정기간 보유하더라도 동 인수물량이 잠재매각물량으로 존재하여 주가 상승에 부담으로 작용할 가능성이 높다고 예상됩니다. 투자자 여러분께서는 이 점에 유의하시어 투자에 임하시기 바랍니다.

[라. 우리사주조합 배정에 따른 주식가치 희석]

금번 공모 시 모집(공모) 주식의 20%를 우리사주조합에 우선 배정합니다. 이에 따라,
신주배정기준일 주주명부에 등재된 주주들의 지분율은 희석될 위험이 있으므로 투자자들께서는 주의하시기 바랍니다.

자본시장과 금융투자업에관한 법률 제165조의7에 의거 우리사주조합원은 모집 주식에 대해 20% 우선 배정 받을 권리가 있습니다. 당사는 우수 근로자의 보존, 근로자에 대한 동기 부여, 근로자의 주인의식과 애사심 고취 등을 통한 경쟁력 제고 등 기업가치 향상을 도모하고자 우리사주조합과의 협의 및 전체 우리사주조합원의 총급여액수준을 고려하여 모집(공모)주식의 20%를 우리사주조합에 우선배정합니다. 

우리사주조합 우선배정에 따라 모집(공모) 이후 신주배정기준일 주주명부에 등재된 주주들의 지분율은 희석될 수 있으므로 투자자들께서는 주의하시기 바랍니다. 

[자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의 7, 동법 시행령 제176조의 9 및 근로복지기본법 제38조]

[자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의 7]

제165조의7(우리사주조합원에 대한 주식의 배정 등에 관한 특례) 
① 대통령령으로 정하는 주권상장법인 또는 주권을 대통령령으로 정하는 증권시장에 상장하려는 법인(이하 이 조에서 "해당 법인"이라 한다)이 주식을 모집하거나 매출하는 경우 「상법」 제418조에도 불구하고 해당 법인의우리사주조합원(「근로복지기본법」에 따른 우리사주조합원을 말한다. 이하 같다)에 대하여 모집하거나 매출하는 주식총수의 100분의 20을 배정하여야 한다.다만, 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우에는 그러하지 아니하다.

1. 「외국인투자 촉진법」에 따른 외국인투자기업 중 대통령령으로 정하는 법인이 주식을 발행하는 경우

2. 그 밖에 해당 법인이 우리사주조합원에 대하여 우선배정을 하기 어려운 경우로서 대통령령으로 정하는 경우

② 우리사주조합원이 소유하는 주식수가 신규로 발행되는 주식과 이미 발행된 주식의 총수의 100분의 20을 초과하는 경우에는 제1항을 적용하지 아니한다.

③ 제165조의6제1항제1호의 방식으로 신주를 발행하는 경우 제1항에 따른 우리사주조합원에 대한 배정분에 대하여는 「상법」 제419조제1항부터 제3항까지의 규정을 적용하지 아니한다.

④ 금융위원회는 제1항에 따른 우리사주조합원에 대한 주식의 배정과 그 주식의 처분 등에 필요한 기준을 정하여 고시할 수 있다.

[자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 제176조의 9]

제176조의9(우리사주조합원에 대한 주식의 배정 등에 관한 특례의 예외 등) 
① 법 제165조의7제1항 각 호 외의 부분 본문에서 "대통령령으로 정하는 주권상장법인"이란 한국거래소가 법 제4조제2항 각 호의 증권의 매매를 위하여 개설한 증권시장으로서 금융위원회가 정하여 고시하는 증권시장(이하 "유가증권시장"이라 한다)에 주권이 상장된 법인을 말한다.

② 법 제165조의7제1항 각 호 외의 부분 본문에서 "대통령령으로 정하는 증권시장"이란 유가증권시장을 말한다.

③ 법 제165조의7제1항제2호에서 "대통령령으로 정하는 경우"란 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우를 말한다.

1. 주권상장법인(유가증권시장에 주권이 상장된 법인을 말한다)이 주식을 모집 또는 매출하는 경우 우리사주조합원(「근로복지기본법」에 따른 우리사주조합의 조합원을 말한다. 이하 이 조에서 같다)의 청약액과 법 제165조의7제1항 각 호 외의 부분 본문에 따라 청약 직전 12개월간 취득한 해당 법인 주식의 취득가액(취득가액이 액면액에 미달하는 경우에는 액면액을 말한다. 이하 이 조에서 같다)을 합산한 금액이 그 법인으로부터 청약 직전 12개월간 지급받은 급여총액(소득세과세대상이 되는 급여액을 말한다)을 초과하는 경우

④ 법 제165조의7제2항에 따른 우리사주조합원의 소유주식수는 법 제119조제1항에 따라 증권의 모집 또는 매출에 관한 신고서를 금융위원회에 제출한 날(법 제119조제2항 전단에 따른 일괄신고서를 제출하여 증권의 모집 또는 매출에 관한 신고서를 제출하지 아니하는 경우에는 주주총회 또는 이사회의 결의가 있은 날)의 직전일의 주주명부상 우리사주조합의 대표자 명의로 명의개서된 주식에 따라 산정한다. 다만, 「근로복지기본법」\제43조제1항에 따른 수탁기관이 예탁결제원에 예탁한 주식의 경우에는 법 제310조제1항에 따른 투자자계좌부에 따라 산정한다.

[근로복지기본법 제38조]

제38조(우리사주조합원에 대한 우선배정의 범위) 
①「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제9조제15항제3호에 따른 주권상장법인으로서 대통령령으로 정하는 주권상장법인 또는 주권을 대통 령령으로 정하는 증권시장에 상장하려는 법인이 같은 법에 따라 주권을 모집 또는 매출하는 경우에 우리사주조합원은 같은 법 제165조의7제1 항에 따라 모집 또는 매출하는 주식 총수의 100분의 20의 범위에서 우선적으로 배정받을 권리가 있다.

② 제1항의 법인 외의 법인이 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따라 모집 또는 매출하거나 유상증자를 하는 경우 그 모집 등을 하는 주 식 총수의 100분의 20의 범위에서 「상법」 제418조에도 불구하고 우리사주조합원에게 해당 주식을 우선적으로 배정할 수 있다.

[마. 공모일정 변경]

본 증권신고서상의 공모일정은 확정된 것이 아니며, 본 증권신고서는 『자본시장과 금융투자업에 관한 법률』 제120조 제1항 규정에 의해 효력이 발생하며, 제120조 제3항에 규정된 바와 같이 이
신고서의 효력 발생은 증권신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 정부가 이 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 본 증권에 대한 투자는 전적으로 투자자에게 귀속됩니다.

본 증권신고서상의 공모일정은 확정된 것이 아니며, 증권신고서의 기재사항은 금융감독원공시심사과정에서 정정사유가 발생할 경우 변경될 수 있음을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

'자본시장과 금융투자업에 관한 법률' 제120조 제3항에 의거 이 신고서의 효력의 발생은 신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 정부가 이 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 본 증권에 대한 투자는 전적으로 투자자에게 귀속됩니다. 

금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 사업보고서 및 감사보고서등 기타 정기공시사항과 수시공시사항 등이 전자공시되어 있사오니 투자자 여러분께서는 투자의사를 결정하시는데 참조하시기 바랍니다.

[바. 투자판단 시 유의사항]

투자자께서는 상기 투자위험요소에 기재된 정보에만 의존하여 투자판단을 해서는 안됩니다.
본 증권신고서에 기재된 사항 이외의 투자위험요소를 검토하시어 투자자 여러분의 독자적인 투자판단을 해야 합니다.
또한,
본건 공모를 위한 분석에 포함된 예측정보에 대한 실제 결과는 여러가지 요소들의 영향에 따라 애초에 예측했던 것과 다를 수 있음에 유의
하시기 바랍니다.

본 건 공모주식을 청약하고자 하는 투자자들은 투자결정을 하기 전 본 증권신고서의 투자위험요소 뿐만 아니라 다양한 위험요소를 주의 깊게 검토하시고 이를 종합적으로 고려하여 최종적인 투자판단을 해야 합니다.

다만, 당사가 현재 알고 있지 못하거나 중요하지 않다고 판단하여 상기 투자위험요소에 기재하지 않은 사항이라 하더라도 당사의 운영에 중대한 부정적인 영향을 미칠 수 있다는 가능성을 배제할 수 없으므로, 투자자는 상기 투자위험요소에 기재된 정보에만 의존하여 투자판단을 해서는 안되며, 자신의의 독자적인 판단에 의해야 합니다.

만일 본 증권신고서에 기재된 투자위험요소가 실제로 발생하는 경우 당사의 사업, 재무상태, 기타 운영결과에 중대한 부정적 영향을 미칠 수 있으며, 이에 따라 투자자가 금번 공모과정에서 취득하게 되는 당사 주식의 시장가격이 하락하여 투자금액에 손실을 볼 수도 있음을 유의하시기 바랍니다.

한편, 본건 공모를 위한 분석 중에는 일부 예측정보가 포함되어 있습니다. 그러나 예측정보에 대한 실제 결과는 여러가지 요소들의 영향에 따라 애초에 예측했던 것과 다를 수 있다는 점도 유의해야 합니다.

[사. 상장기업 관리감독기준 위반에 따른 감독기관의 제재 위험]

최근 상장기업에 대한 관리감독기준이 강화되는 추세
이며, 향후 당사가 상장기업 관리감독기준을 위반할 경우 주권매매정지, 관리종목지정, 상장폐지실질심사, 상장폐지 등의 조치가 취해질 수 있습니다.

최근 금융감독기관 등의 관리감독기준이 엄격해지고 있는 상황으로 관련 규정을 위반할 경우 주권매매정지, 관리종목지정, 상장폐지실질심사, 상장폐지 등의 조치가 취해질 수 있습니다. 

향후 감독기관으로부터 당사가 현재 파악하지 못한 제재가 부과될 경우 주가하락 및유동성(환금성)제약 등으로 인해 투자금에 막대한 손실이 발생할 수 있으니 투자자들께서는 관련 규정을 충분히 검토하신 후 투자에 임해주시기 바랍니다. 

특히 "유가증권시장 상장규정 제47조(관리종목지정) 및 제48조(상장폐지)에 유의하시기 바랍니다. 자세한 금융 관련 법규는 "국가법령정보센터(http://law.go.kr)", "금융감독원 금융법규서비스(http://fss.or.kr)", "KRX법규서비스(http://law.krx.co.kr)"등을 참고하시기 바랍니다.

[아. 집단 소송이 제기될 위험]

당사가 잘못된 정보를 제공하거나 부실감사 등으로 주주들에게 손해를 끼칠 시 일부 주주들로부터 집단 소송이 제기될 위험이 있음을 유의하시기 바랍니다.

'증권관련 집단소송법' 제12조(소송허가 요건)에 따라 50명 이상의 개인이 발행주식총수의 0.01% 이상 보유할 경우 한 명 이상의 대표 당사자가 상기 50인 이상의 당사자들을 대리하여 회사가 발행한 증권의 거래과정에서 발생한 피해에 대하여 소송을 제기할 수 있습니다.

증권신고서 및 투자설명서에서 기재된 잘못된 내용, 잘못된 사업보고서의 공시, 내부자거래에 의한 손해배상청구 및 회계부정으로 인한 손해배상 청구 등이 주요한 소송사유에 포함됩니다. 당사는 향후 이와 같은 집단소송의대상이 되지 않는다고 확신할 수 없으며, 만약 당사에 대하여 집단소송이 제기될 경우 상당한 소송비용이 발생할 수 있음을 유의하시기 바랍니다.

Ⅳ. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견)

본 장은 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제119조 및 제125조, 금융감독원의 '금융투자회사의 기업실사 모범규준'에 따라 본건 공모 지분증권 인수인이 당해 공모 지분증권에 대한 의견을 기재하고 있는 부분입니다. 따라서 본 장의 작성 주체는 대표주관회사인 신영증권(주)입니다. 발행회사인 SK증권(주)는 "동사"로 기재하였습니다. 본 장에 기재된 분석의견 중에는 예측정보가 포함되어 있습니다. 그러나 예측정보에 대한 실제 결과는 여러가지 요소들의 영향에 따라 예측했던 것과 다를 수 있다는 점을 유의하시기 바랍니다.

1. 분석기관

구 분
회 사 명
고 유 번 호

대표주관회사
신영증권(주)
00136721

2. 분석의 개요

대표주관회사인 신영증권(주)는『자본시장과금융투자업에관한법률』제71조 및 동법시행령 제68조에 의거 공정한 거래질서 확립과 투자자보호를 위해 다수인을 상대로 한 모집ㆍ매출 등에 관여하는 인수회사로서, 발행인이 제출하는 증권신고서 등에 허위의 기재나 중요한 사항의 누락을 방지하는데 필요한 적절한 주의를 기울였습니다.

대표주관회사는 인수 또는 모집ㆍ매출의 주선업무를 수행함에 있어 적절한 주의의무를 다하기 위해 금융감독원이 제정한 『금융투자회사의 기업실사(Due Diligence) 모범규준』(이하 '모범규준'이라 한다)의 내용을 내부 규정에 반영하여 2012년 2월 1일부터 제출되는 지분증권, 채무증권 증권신고서를 대상(자산유동화증권 등 제외)으로 기업실사를 의무적으로 수행하도록 규정하고 있습니다.

다만, '모범규준' 제3조 제②항에 따라 발행회사의 재무 및 영업현황, 사업 환경, 투자위험, 인수 형태, 신용평가등급 등을 감안하여 강화하거나, 완화할 수 있으며, 동조제⑤항에 따르면 금융투자회사의 이사회나 리스크관리위원회의 의사결정을 거쳐 '모범규준'의 내용(실사수준)을 생략하거나 강화 또는 완화 적용할 수 있도록 허용하였는 바, 주관회사는 지분증권의 인수 또는 모집·매출의 주선업무를 수행함에 있어서 지분증권의 특성 및 발행회사의 일정요건 충족여부 등에 따라 기업실사 수준을 완화하여 적용할 수 있도록 규정하고 있습니다.

본 지분증권은 대표주관회사인 신영증권(주)의 내부 규정상 기업실사 기준을 적용하여 기업실사 업무를 수행하였습니다.

<금융투자회사의 기업실사 모범규준>

제3조(적용범위 등) 
① 이 규준은 법 제119조제3항의 규정에 의한 증권신고서 및 법 제122조의 규정에 의한 정정신고서를 제출하는 경우에 적용하며, 영업의 실체가 있는 발행회사가 제출하는 지분증권, 채무증권 증권신고서를 대상으로 하고 자산유동화증권 등은 적용대상에서 제외된다.
② 이 규준은 주간회사가 업무수행 중 참고해야 할 기본적인 지침으로 발행회사의 재무 및 영업 현황, 사업 환경, 투자위험, 인수 형태 등을 감안하여 강화하거나 완화하는 등 탄력적으로 운용할 수 있다.
③ 기업공개의 경우 기업공개 실사절차의 특성을 감안하여 이 규준의 내용중 한국거래소의 상장심사지침 등에서 의무사항으로 규정하고 있는 내용과 중복되는 부분에 대해서는 이를 생략하거나 완화할 수 있다.
④ 채무증권의 경우 i)보증유무, 상환조건(만기, 옵션유무), 특약 등 해당 사채의 특성, ii)법 제119조제2항에서 규정하고 있는 일괄신고서에 의한 발행인지 여부, iii)발행회사가 시행령 제121조제6항의 요건을 충족하고 있는지 여부, iv)해당 사채권에 대한 신용평가등급(외부 및 내부) 등을 감안하여 합리적인 기준에 따라 이 규준을 완화할 수 있다.
⑤ 제2항 내지 제4항에 따라 이 규준을 생략하거나 강화 또는 완화하는 경우에는 이사회나 리스크관리위원회(이하 '리스크관리위원회 등')의 의사결정을 거쳐야 한다.

3. 기업실사 일정 및 주요 내용

일시
장소
참여자
기업실사내용 및 확인자료

발행사
평가회사

2018년 9월 13일
SK증권(주)
-SK증권(주)
정준호
황금택
고석희
이정형
-신영증권(주)
명창길
정성진
정기영
노길웅
이찬희
- 초도방문
- 유상증자 개요 및 일정 협의

2018년 9월 20일
유선 및 이메일
- 최근 공시 및 언론 확인 등을 통한 발행회사 및 해당 산업 조사
- 유상증자 상세 일정 등 업무 협의
- 상법 및 기타 관련 규정, 정관 검토
- 유상증자 리스크검토, 발행시장 상황, 자금조달규모 적정성 검토

2018년 9월 27일
~2018년 10월 2일
SK증권(주)
- 현장실사를 통한 Due-Diligence Checklist 세부사항 점검
- 기존사업 및 신규사업에 대한 세부사항 검토 질의응답
- 주요 재무적 이슈 및 기타 유상증자 진행에 대한 질의 응답

2018년 10월 4일
~2018년 10월 8일
유선 및 이메일
- 실사 요청자료 목록 및 Check List 확인
- 현장실사시 수령 자료 분석 및 검토 
- 기업실사보고서 작성 및 추가 질의사항 검토
- 기업실사 및 증권신고서 관련 세부사항 질의 및 응답
- 기업실사보고서 작성
- 실사 내용 및 증권신고서 기재사항 확인

2018년 10월 10일
~2018년 10월 11일
유선 및 이메일
- 이사회의사록 검토
- 인수계약서 체결
- 증권신고서 기재사항 검토
- 증권신고서 첨부서류 등 검토

4. 기업실사 참여자

소속기관
부서
성명
직책
실사업무분장
주요경력

SK증권

전략기획실

정준호

실장

기업실사 실무

기업금융 14년

/전략기획 4년

SK증권

기획팀

황금택

팀장

기업실사 실무

전략기획 8년

SK증권

재무팀

고석희

팀장

기업실사 실무

재무/회계 16년

SK증권

법무팀

이정형

팀장

기업실사 실무

감사/법무 11년

신영증권
기업금융부
명창길
상무
기업실사 총괄
기업금융업무 24년

신영증권
기업금융부
정성진
부장
기업실사 실무
기업금융업무 16년

신영증권
기업금융부
정기영
팀장
기업실사 실무
기업금융업무 10년

신영증권
기업금융부
노길웅
차장
기업실사 실무
기업금융업무 7년
회계감사 5년

신영증권
기업금융부
이찬희
과장
기업실사 실무
기업금융업무 1년
회계감사 4년

5. 기업실사 세부항목 및 점검 결과

- 동 증권신고서에 첨부되어 있는 기업실사 보고서를 참조해 주시기 바랍니다.

6. 종합 의견

가. 동사는 위탁매매, IB, 자기매매 그리고 기타의 4개 영업부문으로 구성이 됩니다. 이러한 영업부문은 제공되는 상품과 서비스의 성격, 고객별 분류 및 회사의 조직을 기초로 나뉘어지며 주된 영업활동 내역은 아래표와 같습니다.

구 분
주된 영업활동

위탁매매
증권회사가 기본적으로 제공하는 위탁매매서비스를 위한 사업활동로부터 창출된 성과를 보고하는 단위

IB
IPO, PF 등 기업금융 및 M&A, PEF 및 부동산 등 투자금융과 관계된 종합금융서비스의 제공을 위한 사업활동

자기매매
주식, 채권, 파생상품 등 상품의 운용을 위한 사업활동

기타
위 보고부문으로 분류되지 아니하는 경영지원부문, 리서치센터/리스크관리 등의경영분석부문, 준법감시/감사 등의 경영감독부문의 사업활동

나. 동사는 유가증권의 매매와 위탁매매 및 유가증권의 인수 등을 목적으로 1955년 7월 "신우증권주식회사"로 설립되어 수차례의 상호변경을 거쳐 1998년 1월 1일에 상호를 현재의 "SK증권주식회사"로 변경하였으며, 1986년 9월에 회사의 주식을 한국거래소가 개설하는 유가증권시장에 상장하였습니다. 증권신고서 제출일 현재 납입자본금은 보통주 160,059백만원, 우선주 1,956백만원이며, 본점 영업부를 포함한 25개의 지점을 운용하고 있습니다.

[SK증권 영업부문별 영업이익 및 비중 추이]

(단위 : 백만원)

구분
2018년 6월
2017년
2016년
2015년

영업이익
비중
영업이익
비중
영업이익
비중
영업이익
비중

위탁매매부문
3,208
30.83%
(24,661)
(86.56%)
(23,995)
(304.89%)
(27,113)
(133.96%)

IB부문
(1,502)
(14.44%)
22,637
79.46%
5,682
72.20%
5,240
25.89%

자기매매부문
14,809
142.32%
49,357
173.25%
44,242
562.16%
47,798
236.17%

기타
(6,109)
(58.71%)
(18,844)
(66.14%)
(18,059)
(229.47%)
(5,685)
(28.09%)

합 계
10,406
100.00%
28,489
100.00%
7,870
100.00%
20,239
100.00%

자료 : 금융감독원 전자공시

다. 동사의 순자본비율(연결 기준)은 2018년 6월말 226%, 2017년말 242%, 2016년말 275%로 금융위원회의 기준인 100%보다 높은 순자본비율을 유지하고 있으나, 업계 평균 (2018년 6월말 722%, 2017년말 793%, 2016년말 725%)보다 열위에 있습니다.

[업계 및 동사의 자본적정성 현황]

(단위 : 백만원 , %)

금융회사명
구분

2018년06월

2018년03월

2017년12월

2017년09월
2017년06월
2017년03월
2016년12월

증권사 계
영업용순자본(A)
35,344,865
34,416,251
33,595,214
33,502,812
34,499,980
31,142,516
30,554,384

총위험액(B)
15,361,230
13,726,244
12,764,367
11,871,085
11,327,699
10,218,319
9,404,800

잉여자본(C=A-B)
19,983,635
20,690,013
20,830,847
21,631,729
23,172,285
20,924,197
21,149,585

필요유지자기자본(D)
2,767,275
2,639,875
2,628,325
2,636,725
2,799,265
2,857,015
2,916,865

순자본비율(C/D×100)
722%
784%
793%
820%
828%
732%
725%

SK증권
영업용순자본(A)
444,181
457,238
458,641
462,449
476,864
480,990
487,202

총위험액(B)
140,871
139,375
133,518
126,014
129,095
124,100
117,070

잉여자본(C=A-B)
303,310
317,863
325,123
336,435
347,769
356,890
370,132

필요유지자기자본(D)
134,400
134,400
134,400
134,400
134,400
134,400
134,400

순자본비율(C/D×100)
226%
237%
242%
250%
259%
266%
275%

자료: 금융감독원 금융통계시스템

주 : 연결기준

라. 동사의 자기자본순이익률은 2018년 6월말 기준 1.15%로 업계평균 7.92% 대비 낮은 수준을 보이고 있습니다. 2017년은 IB부문의 실적 개선에도 불구하고 금리상승에 따른 채권평가손실 영향으로 자기매매실적이 하락하면서 타 증권사 대비 낮은 수익성을 기록하였습니다. 2018년에는 주식시장 호조로 인한 수탁수수료 증가에도 불구하고 IB부문 수익감소로 인하여 저조한 수익성이 지속 중입니다. 향후에도 금리ㆍ주가관련 대내외 불확실성 확대 및 수탁수수료 감소에 따라 동사의 수익성(자기자본순이익률)이 저하 될 가능성을 배제 할 수 없습니다.

[업계 및 동사의 수익성 현황]

(단위 : 백만원, %)

금융회사명
구분

2018년 6월말

2018년 3월말

2017년 12월말
2017년 9월말
2017년 6월말

증권사 계
당기순이익(A)
4,135,332
3,833,054
3,270,058
2,781,645
2,407,287

(평잔)자기자본(B)
52,219,777
51,083,701
49,817,363
46,931,591
45,772,279

자기자본이익률(A/B×100)
7.92
7.50
6.56
5.93
5.26

SK증권
당기순이익(A)
5,009
13,600
14,592
11,089
11,877

(평잔)자기자본(B)
434,682
431,301
426,935
422,321
418,987

자기자본이익률(A/B×100)
1.15
3.15
3.42
2.63
2.83

자료 : 금융감독원 금융통계정보시스템

주 : 매분기말 기준으로 과거 1년간의 수익성이며 대손준비금 적립후 당기순이익

마.

동사의 유동성 비율은 2018년 6월말 기준 118%로 업계평균 131% 대비 소폭 열위한 수준입니다. 다만, 동일시점기준 보유 현금 및 현금성자산, 국공채 및 특수채 위주로 구성된 보유채권의 추가담보여력, 은행 등 금융기관 차입약정(842 억원) 및 한국증권금융으로부터의 Credit facility(1.48조원) 등 유동성 확충방안도 적절히 확보하고 있는 점을 감안 시 동사의 단기적인 유동성위험은 낮은 것으로 판단 됩니다.

[업계 및 동사의 유동성 현황]

(단위 : 백만원, %)

금융회사명
구분
2018년06월말

2018년03월말

2017년12월말

2017년09월말

2017년06월말

증권사 계
잔존만기 3개월이내 유동성자산(A)
264,016,507
248,720,433
223,468,366
226,107,213
231,476,671

잔존만기 3개월이내 유동성부채(B)
201,815,626
189,317,101
172,177,642
172,087,193
172,366,572

유동성비율(A/B×100)
131%
131%
130%
131%
134%

SK증권
잔존만기 3개월이내 유동성자산(A)
2,395,735
1,968,568
1,716,778
1,792,382
1,905,630

잔존만기 3개월이내 유동성부채(B)
2,038,360
1,734,435
1,442,822
1,612,139
1,717,682

유동성비율(A/B×100)
118%
114%
119%
111%
111%

자료 : 금융감독원 금융통계시스템

[동사가 금융기관과 체결하고 있는 약정사항 및 한도금액]

(단위: 백만원)

금융기관
구 분
한도

신한은행
일중차월
7,000

국민은행
일중차월
32,000

우리은행
일중차월
5,000

은행한도대출
20,200

우리종합금융
어음할인
20,000

한국증권금융
증권유통금융
400,000

채권인수금융
380,000

기관운영자금
200,000

할인어음
100,000

담보금융지원대출
200,000

일중자금거래
200,000

합 계
1,564,200

자료 : 동사 2018년 반기 연결검토보고서

바. 동사의 고정이하자산비율은 2018년 6월말 기준 1.02%로 업계 평균과 유사한 수준이며, 2018년 3월말(1.12%)과 비교하여 소폭 개선되었습니다.

건전성분류대상채권이 대부분 신용공여금과 미수금으로 구성되는데,
신용공여금은 대부분 담보비율/거래한도 설정을 통해 일반적으로 140% 이상의 담보를 확보함으로써 리스크관리가 이루어지
며,
미수금 또한 주로 주식, 채권 등의 위탁영업과 자기매매 과정에서 거래일과 결제일 차이로 인해 발생하는 것으로 신용위험이 낮기
때문에 여신성 자산의 건전성 문제가 전체 재무안정성에 미치는 영향이 크지 않은 것으로판단 됩니다.

[업계 및 동사의 고정이하자산비율 현황]

(단위 : 백만원, %)

금융회사명

2018년 6월말

2018년 3월말
2017년 12월말
2017년 9월말

전체
고정이하
금액
고정이하
비율
전체
고정이하
금액
고정이하
비율
전체
고정이하
금액
고정이하
비율
전체
고정이하
금액
고정이하
비율

증권사 계
122,311,594
985,558
0.81%
117,488,094
984,897
0.84%
91,181,991
1,005,749
1.10%
93,370,035
995,078
1.07%

SK증권
1,349,018
13,777
1.02%
1,225,196
13,679
1.12%
886,985
8,498
0.96%
985,779
8,357
0.85%

자료 : 금융감독원 금융통계시스템

사. 증권신고서 제출일 현재 동사가 피고로 계류중인 소송사건은
2건의 손해배상 청구 소송
및
1건의 구상금 청구 소송
으로
총 소송가액은 15,317백만원
입니다. 동 사건의 세부 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

소송내용
원고
소제기일
소송금액
진행상황
비고

구상금청구
엔에이치투자증권
2016-10-31
1,317
2심 진행중
(*1)

손해배상청구
㈜리노스 외 3개 회사
2018-06-22
12,000
1심 진행중
(*2)

손해배상청구
유진저축은행
2018-08-22
2,000
1심 진행중
(*3)

합 계
15,317

(
*
1)
당사는 피닉스 사모특별자산투자신탁 펀드의 판매사로 투자자들이 청구한 매수
금 반환 청구 소송에서 원고와 공동 피고였습니다. 
이 선행 소송의결과로 원고는 단독으로 패소금액을 지급하였고, 이로 인해 당사에 해당 배상 금액을 연대하라는 구상금 청구 소송을 제기하였습니다. 당사는 이에 대해 
395백만원의 소송충당부채를 설정하였습니다.

(
*
2) 원고들은 워터브릿지에스케이에스PEF 투자와 관련하여, 공동 업무집행사원(GP)인 당사와 ㈜워터브릿지파트너스에게 선관주의의무위반 등으로 손해배상을 청구하였습니다. 당사는 이에 대해 1,200백만원의 소송충당부채를 설정하였습니다.
(*3) 원고들은 워터브릿지에스케이에스PEF 투자와 관련하여, 공동 업무집행사원(GP)인 당사와 ㈜워터브릿지파트너스에게 선관주의의무위반 등으로 손해배상을 청구하였습니다.

증권신고서 제출일 현재 당사가 피고로 계류 중인 소송사건의 총 소송금액(
153억원
)은 당사의 2018년 반기말 연결기준 자본총계(4,431억원)의
3.5%
에 해당하는 점을 고려할 때 소송에 패소하더라도 그 손실의 영향은 크지 않을 것으로 보이나, 최종결과는 예측할 수 없으며, 이로 인한 자원의 유출금액 및 시기 또한 불확실하다는 점 투자자께서는 유의하
시기 바랍니다.

아. 대표주관회사인 신영증권(주)는 SK증권(주)가 제출한 자료와 동사가 객관적으로 정확하고 신뢰할 수 있다고 믿어지는 자료를 중심으로 용역을 수행하였으며, 객관적인 입장에서 공정을 기하기 위하여 최선의 노력을 다하였습니다.

자. 대표주관회사는 상기 실사를 통해 제공받는 자료들로부터 도출된 결과나 오류, 누락 등에 대하여 책임지지 않으며, 인간적 또는 기계적, 기타 그 외의 다른 요인에 의한 오류발생 가능성으로 인해 본 평가 내용에 대해 명시적으로 혹은 묵시적으로도 증명이나 서명 또는 보증 및 단언을 할 수 없습니다.

차. SK증권(주)의 금번 유상증자는 국내외 거시경제 변수의 변화로 투자수익에 대한 확실성이 저하될 수 있습니다. 투자자 여러분께서는 상기 검토결과는 물론 동 증권신고서 및 투자설명서에 기재된 회사 전반에 걸친 현황 및 재무상의 위험과 산업 및 영업상의 위험요인 등을 감안하시어 투자에 유의하시기 바랍니다. 또한, 동사가 현재 알고 있지 못하거나 중요하지 않다고 판단하여 동 증권신고서 및 투자설명서에 기재하지 않은 사항이라 하더라도 회사의 운영에 중대한 부정적 영향을 미칠 수 있다는 가능성을 배제할 수는 없으므로, 투자자께서는 동 증권신고서 및 투자설명서에 기재 된 정보에만 의존하여 투자판단을 해서는 안되며, 독자적이고도 세밀한 판단에 의해 투자결정을 하시기 바랍니다.

2018. 10.
12
.

대표주관회사 신영증권 주식회사

대표이사 신 요 환

Ⅴ. 자금의 사용목적

1. 자금조달금액

(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
79,999,790,000

발 행 제 비 용(2)

1,298,031,860

순 수 입 금 [ (1)-(2) ]
78,701,758,140

주1) 상기 발행제비용은 모집가액을 기준으로 산정된 것이나 기타비용의 변동에 따라 변동될 수 있습니다.
주2) 상기 모집 또는 매출총액은 우선적으로 아래 자금의 사용 목적에 따라 사용하며, 발행제비용은 당사의 자체자금으로 충당할 예정입니다.

2. 발행제비용의 내역

(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

발행분담금
14,399,960
총모집금액 * 0.018%(10원미만 절사)

인수수수료
799,997,900
인수수수료 : 모집총액의 1.00%
 실권수수료 : 잔액인수금액의 10%

상장수수료
14,970,000
500억원 초과 1,000억원 이하
 1,047만원+500억원 초과금액의 10억원당 15만원

등록면허세
232,220,000
등록세(증자자본금의 0.4%)(지방세법 제28조)

지방교육세
46,444,000
교육세(등록세의 20%)

기타비용
190,000,000
투자설명서 인쇄/발송비, 등기비용 등

합계
1,298,031,860

주1) 상기 발행제비용은 확정금액이 아닌 예상금액이며, 유상증자 진행과정에서 
기타비용 등이 변경될 수 있습니다.
주2) 금번 유상증자의 진행에 필요한 발행 제비용은 자체자금으로 충당할 예정입니다.

3. 자금의 사용목적

가. 공모자금 사용계획

(단위 : 원)

시설자금
운영자금
차환자금
기 타
계

-
79,999,790,000
-
-
79,999,790,000

나. 세부 자금사용 계획 

금번 신주 모집을 통해 조달하는 자금은 순자본비율 제고와 단기차입금(기업어음 및 전자단기사채) 상환 용도로 집행될 예정입니다.

(단위: 백만원, %)

구 분

차입처

만기

이자율

상환금액

비고

전자단기사채

하이투자증권

2018.11.06

2.07

20,000

전자단기사채

하이투자증권

2018.11.08

2.07

20,000

전자단기사채

신영증권

2018.12.13

2.10

20,000

기업어음

한양증권

2019.01.16

2.19

10,000

기업어음

한양증권

2019.02.13

2.25

10,000

합 계

80,000

자금집행과 관련한 구체적인 용도, 금액 및 시기 등은 신고서 제출일 현재 상기와 같으며, 향후 회사의 실제 사업 진행 상황에 따라 변동될 수 있습니다. 향후 확정 발행가액 변동에 따라 발행총액이 변동되는 경우 부족한 자금은 자체 보유자금을 사용할 예정입니다.

Ⅵ. 그 밖에 투자자보호를 위해 필요한 사항

본 건의 경우 시장조성 또는 안정조작에 관한 사항은 해당사항 없습니다.

제2부 발행인에 관한 사항

2_발행인에관한사항(참조방식에의한기재가아닌경우)

Ⅰ. 회사의 개요

1. 회사의 개요

1) 연결대상 종속회사 개황

(단위 : 백만원)

상호
설립일
주소
주요사업
최근사업연도말
자산총액
지배관계 근거
주요종속
회사 여부

SK증권 인베스트먼트 아시아 주식회사
2011.02.25
Level17, Wheelock House,
20 Pedder Street, Central, HK
지주회사
6,995
지분율 
50% 초과
-

OK후순위채C1호
2000.03.29
서울 중구 을지로5길 26
미래에셋빌딩 센터원 빌딩
금융
51
지분율 
50% 초과
-

OK후순위채C2호
2000.05.12
서울 중구 을지로5길 26
미래에셋빌딩 센터원 빌딩
금융
120
지분율 
50% 초과
-

OK후순위채D2-1
2000.04.19
서울 중구 을지로5길 26
미래에셋빌딩 센터원 빌딩
금융
-
지분율 
50% 초과
-

OK후순위채D2-2
2000.04.21
서울 중구 을지로5길 26
미래에셋빌딩 센터원 빌딩
금융
42
지분율 
50% 초과
-

OK후순위채D2-3
2000.05.02
서울 중구 을지로5길 26
미래에셋빌딩 센터원 빌딩
금융
-
지분율 
50% 초과
-

SK장공9호
1998.03.11
서울 중구 을지로5길 26
미래에셋빌딩 센터원 빌딩
금융
1,044
지분율 
50% 초과
-

SK신단기안A3
1998.10.29
서울 중구 을지로5길 26
미래에셋빌딩 센터원 빌딩
금융
67
지분율 
50% 초과
-

돈의문뉴타운제사차㈜
2015.08.21
서울특별시 영등포구
국제금융로8길 31(여의도동)
금융
60,067
주1
-

와이비현곡㈜
2016.04.28
서울특별시 영등포구
국제금융로8길 31(여의도동)
금융
30,473
주1
-

청주비하제일차㈜
2016.06.03
서울특별시 영등포구
국제금융로8길 31(여의도동)
금융
30,182
주1
-

호평알프하임제이차㈜
2017.06.22
서울특별시 영등포구
국제금융로6길 15(여의도동)
금융
20,412
주1
-

파크힐제일차㈜
2017.06.22
서울특별시 영등포구
국제금융로8길 31(여의도동)
금융
13,171
주1
-

디오토제일차㈜
2017.11.30
서울특별시 영등포구
국제금융로8길 31(여의도동)
금융
10,682
주1
-

대덕비즈제일차㈜
2017.12.15
서울특별시 영등포구
국제금융로8길 31(여의도동)
금융
16,185
주1
-

와이비평택(주)
2018.09.17

서울특별시 영등포구
국제금융로6길 11(여의도동)

금융

-

주1

-

주1) 자산유동화를 위한 구조화기업으로 회사의 소유지분율이 과반수 미만이나 피투자자의 관련활동에 대한 '힘', '변동이익 노출', '변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력'을 종합적으로 고려하여 지배하고 있다고 판단하였습니다.

2) 연결대상회사의 변동내용

구 분
자회사
사 유

신규
연결
와이비평택(주)
신용공여

-
-

연결
제외
서운플레이스제일차㈜
신용공여의무 종결

와이비가산㈜

신용공여의무 종결

와이비동백㈜

신용공여의무 종결

와이비마곡㈜

신용공여의무 종결

나. 회사의 법적ㆍ상업적 명칭

당사의 명칭은 SK증권주식회사라하며 한글로는 에스케이증권주식회사로 표기하고,영문으로는 SK Securities Co., Ltd.로 표기합니다. 단, 약식으로 표기할 경우에는 SK증권㈜ 또는 SK Securities라고 표기합니다.

다. 설립일자 및 존속기간
당사는 1955년 7월 30일 설립하여 60여 년 동안 국내 증권금융업과 함께 성장해온 중견 증권회사입니다. 고객과 구성원, 주주, 지역사회 등 모든 이해관계자의 '지속가능한 행복' 을 최고의 가치로 추구하고 있으며, 성장, 윤리, 인재 3대 요소를 바탕으로 고객에게 가장 존경받는 금융투자회사가 되고자 노력하고 있습니다.

라. 본사의 주소, 전화번호 및 홈페이지
 (1) 주소 : 서울특별시 영등포구 국제금융로8길 31 
 (2) 전화번호 : 02-3773-8245
 (3) 홈페이지 : http://www.sks.co.kr

마. 회사사업 영위의 근거가 되는
법률

당사는 자본시장과 금융투자업에 관한 법률에 근간하여 투자매매, 투자중개, 투자일임, 투자자문, 신탁 등의 금융투자업을 영위하고 있습니다.

바. 중소기업 해당 여부

당사는 본 보고서 제출일 현재 중소기업기본법 제2조에 의한 중소기업에 해당되지 않습니다.

사. 주요 사업의 내용

당사가 영위하고 있는 주요 사업의 내용은 다음과 같으며 상세한 내용은 동 공시서류중 II.사업의 내용을 참조하시기 바랍니다.

구분
내용

투자매매업
자기의 계산으로 금융투자상품의 매도ㆍ매수, 증권의 발행ㆍ인수 또는 그 청약의 권유, 청약, 청약의 승낙을 하는 업무

투자중개업
타인의 계산으로 금융투자상품의 매도ㆍ매수, 그 청약의 권유, 청약, 청약의 승낙 또는 증권의 발행ㆍ인수에 대한 청약의 권유ㆍ청약ㆍ청약의 승낙을 하는 업무

투자자문업
금융투자상품의 가치 또는 금융투자상품에 대한 투자판단에 관하여 자문을 하는 업무

집합투자업
투자자로부터 일상적인 운용지시를 받지 아니하면서 재산적 가치가 있는 투자대상자산을 취득ㆍ처분, 그 밖의 방법으로 운용하고 그 결과를 투자자에게 배분하여 귀속시키는 업무

투자일임업
투자자로부터 금융투자상품에 대한 투자판단의 전부 또는 일부를 일임받아 투자자별로 구분하여 금융투자상품을 취득ㆍ처분 그 밖의 방법으로 운용하는업무

신탁업
신탁 서비스를 제공하는 업무

아.
계열회사
에 관한 사항

(1) 계열회사 현황도

계열회사현황도

(2) 기업집단에 소속된 회사
현황
당사는 독점규제 및 공정거래에 관한 법률상 제이앤더블유파트너스(주)에 속한 계열회사로서 증권신고서 제출일 현재 8개의 국내계열회사가 있습니다. 이 중 상장사는 당사 1개사이며 비상장사는 7개사입니다.

상장 여부
회사명
법인등록번호

비상장사 (7)
제이앤더블유 파트너스 주식회사
110111-5480514

제이앤더블유 비아이지 사모투자합자회사
110113-0022507

제이앤더블유 비아이지 유한회사
110114-0220852

제이앤더블유글로벌 핀테크사모투자 합자회사
110113-0020874

제이앤더블유히든챔피언 사모투자합자회사
110113-0022169

제이앤더블유히든챔피언 유한회사
110114-0217429

(주)신우
135211-0028772

상장사 (1)

SK증권
(주)

110111-0037112

※ 해외계열사 현황

[

증권신고서 제출일 현재]

No.
해외계열사명

1
SK Securities Investment Asia(비상장)

자. 신용평가에 관한 사항

(1) 최근 3년간 신용등급

평가일
평가대상
유가증권 등
평가대상 
유가증권의
신용등급
평가회사
(신용평가등급범위)
평가구분

2016.01.06
Issuer Rating
A+
한국기업평가
본평가

2016.04.04
제18회 후순위사채
A
한국기업평가
본평가

2016.04.04
제12회 후순위사채
A
한국기업평가
정기평가

2016.04.04
제13회 후순위사채
A
한국기업평가
정기평가

2016.04.04
제16회 후순위사채
A
한국기업평가
정기평가

2016.04.04
제17회 후순위사채
A
한국기업평가
정기평가

2016.04.04
제18회 후순위사채
A
한국신용평가
본평가

2016.04.04
제12회 후순위사채
A
한국신용평가
정기평가

2016.04.04
제13회 후순위사채
A
한국신용평가
정기평가

2016.04.04
제16회 후순위사채
A
한국신용평가
정기평가

2016.04.04
제17회 후순위사채
A
한국신용평가
정기평가

2016.04.04
제18회 후순위사채
A
NICE신용평가
본평가

2016.04.04
Issuer Rating
A+
한국기업평가
정기평가

2016.05.12
기업어음
A2+
한국신용평가
본평가

2016.05.12
전자단기사채
A2+
한국신용평가
본평가

2016.06.02
기업어음
A2+
한국기업평가
본평가

2016.06.02
전자단기사채
A2+
한국기업평가
본평가

2016.06.10
기업어음
A2+
NICE신용평가
본평가

2016.06.10
전자단기사채
A2+
NICE신용평가
본평가

2016.06.10
제16회 후순위사채
A
NICE신용평가
정기평가

2016.06.10
제17회 후순위사채
A
NICE신용평가
정기평가

2016.06.10
제18회 후순위사채
A
NICE신용평가
정기평가

2016.12.01
기업어음
A2+
한국기업평가
정기평가

2016.12.01
전자단기사채
A2+
한국기업평가
정기평가

2016.12.28
기업어음
A2+
한국신용평가
정기평가

2016.12.28
전자단기사채
A2+
한국신용평가
정기평가

2016.12.28
기업어음
A2+
NICE신용평가
정기평가

2016.12.28
전자단기사채
A2+
NICE신용평가
정기평가

2017.01.06
Issuer Rating
A+
한국기업평가
본평가

2017.04.27
제18회 후순위사채
A
한국기업평가
정기평가

2017.04.27
제13회 후순위사채
A
한국기업평가
정기평가

2017.04.27
제16회 후순위사채
A
한국기업평가
정기평가

2017.04.27
제17회 후순위사채
A
한국기업평가
정기평가

2017.04.27
기업어음
A2+
한국기업평가
본평가

2017.04.27
전자단기사채
A2+
한국기업평가
본평가

2017.04.27
Issuer Rating
A+
한국기업평가
정기평가

2017.06.22
제18회 후순위사채
A
한국신용평가
정기평가

2017.06.22
제13회 후순위사채
A
한국신용평가
정기평가

2017.06.22
제16회 후순위사채
A
한국신용평가
정기평가

2017.06.22
제17회 후순위사채
A
한국신용평가
정기평가

2017.06.22
기업어음
A2+
한국신용평가
본평가

2017.06.22
전자단기사채
A2+
한국신용평가
본평가

2017.06.30
기업어음
A2+
NICE신용평가
본평가

2017.06.30
전자단기사채
A2+
NICE신용평가
본평가

2017.06.30
제16회 후순위사채
A
NICE신용평가
정기평가

2017.06.30
제17회 후순위사채
A
NICE신용평가
정기평가

2017.06.30
제18회 후순위사채
A
NICE신용평가
정기평가

2017.07.25
제18회 후순위사채
A
한국기업평가
수시평가

2017.07.25
제13회 후순위사채
A
한국기업평가
수시평가

2017.07.25
제16회 후순위사채
A
한국기업평가
수시평가

2017.07.25
제17회 후순위사채
A
한국기업평가
수시평가

2017.07.25
기업어음
A2+
한국기업평가
수시평가

2017.07.25
전자단기사채
A2+
한국기업평가
수시평가

2017.07.25
Issuer Rating
A+
한국기업평가
수시평가

2017.07.26
제18회 후순위사채
A
한국신용평가
수시평가

2017.07.26
제13회 후순위사채
A
한국신용평가
수시평가

2017.07.26
제16회 후순위사채
A
한국신용평가
수시평가

2017.07.26
제17회 후순위사채
A
한국신용평가
수시평가

2017.07.26
기업어음
A2+
NICE신용평가
수시평가

2017.07.26
전자단기사채
A2+
NICE신용평가
수시평가

2017.07.26
제16회 후순위사채
A
NICE신용평가
수시평가

2017.07.26
제17회 후순위사채
A
NICE신용평가
수시평가

2017.07.26
제18회 후순위사채
A
NICE신용평가
수시평가

2017.10.25
제18회 후순위사채
A
한국기업평가
수시평가

2017.10.25
제13회 후순위사채
A
한국기업평가
수시평가

2017.10.25
제16회 후순위사채
A
한국기업평가
수시평가

2017.10.25
제17회 후순위사채
A
한국기업평가
수시평가

2017.10.25
기업어음
A2+
한국기업평가
수시평가

2017.10.25
전자단기사채
A2+
한국기업평가
수시평가

2017.10.25
Issuer Rating
A+
한국기업평가
수시평가

2017.11.28
전자단기사채
A2+
한국기업평가
정기평가

2017.11.28
기업어음
A2+
한국기업평가
정기평가

2017.12.21
전자단기사채
A2+
한국신용평가
정기평가

2017.12.21
기업어음
A2+
한국신용평가
정기평가

2017.12.28
기업어음
A2+
NICE신용평가
정기평가

2017.12.28
전자단기사채
A2+
NICE신용평가
정기평가

2018.01.05
Issuer Rating
A+
한국기업평가
본평가

2018.01.25
Issuer Rating
A+
한국기업평가
수시평가

2018.01.25
제13회 후순위사채
A
한국기업평가
수시평가

2018.01.25
제16회 후순위사채
A
한국기업평가
수시평가

2018.01.25
제17회 후순위사채
A
한국기업평가
수시평가

2018.01.25
제18회 후순위사채
A
한국기업평가
수시평가

2018.01.25
전자단기사채
A2+
한국기업평가
수시평가

2018.01.25
기업어음
A2+
한국기업평가
수시평가

2018.03.06
Issuer Rating
A+
한국기업평가
수시평가

2018.03.06
제13회 후순위사채
A
한국기업평가
수시평가

2018.03.06
제16회 후순위사채
A
한국기업평가
수시평가

2018.03.06
제17회 후순위사채
A
한국기업평가
수시평가

2018.03.06
제18회 후순위사채
A
한국기업평가
수시평가

2018.03.06
전자단기사채
A2+
한국기업평가
수시평가

2018.03.06
기업어음
A2+
한국기업평가
수시평가

2018.03.06
제18회 후순위사채
A
한국신용평가
수시평가

2018.03.06
제13회 후순위사채
A
한국신용평가
수시평가

2018.03.06
제16회 후순위사채
A
한국신용평가
수시평가

2018.03.06
제17회 후순위사채
A
한국신용평가
수시평가

2018.04.04
제13회 후순위사채
A
한국기업평가
정기평가

2018.04.04
제16회 후순위사채
A
한국기업평가
정기평가

2018.04.04
제17회 후순위사채
A
한국기업평가
정기평가

2018.04.04
제18회 후순위사채
A
한국기업평가
정기평가

2018.04.04
Issuer Rating
A+
한국기업평가
정기평가

2018.04.12
제19회 선순위사채
A+
NICE신용평가
본평가

2018.04.13
제19회 선순위사채
A+
한국기업평가
본평가

2018.04.13
기업어음
A2+
한국기업평가
본평가

2018.04.13
전자단기사채
A2+
한국기업평가
본평가

2018.06.20
제18회 후순위사채
A
한국신용평가
정기평가

2018.06.20
제13회 후순위사채
A
한국신용평가
정기평가

2018.06.20
제16회 후순위사채
A
한국신용평가
정기평가

2018.06.20
제17회 후순위사채
A
한국신용평가
정기평가

2018.06.20
전자단기사채
A2+
한국신용평가
본평가

2018.06.20
기업어음
A2+
한국신용평가
본평가

2018.06.21
제16회 후순위사채
A
NICE신용평가
정기평가

2018.06.21
제17회 후순위사채
A
NICE신용평가
정기평가

2018.06.21
제18회 후순위사채
A
NICE신용평가
정기평가

2018.06.21
제19회 선순위사채
A+
NICE신용평가
정기평가

2018.06.21
기업어음
A2+
NICE신용평가
본평가

2018.06.21
전자단기사채
A2+
NICE신용평가
본평가

2018.06.27
제13회 후순위사채
A
한국기업평가
수시평가

2018.06.27
제16회 후순위사채
A
한국기업평가
수시평가

2018.06.27
제17회 후순위사채
A
한국기업평가
수시평가

2018.06.27
제18회 후순위사채
A
한국기업평가
수시평가

2018.06.27
제19회 선순위사채
A+
한국기업평가
수시평가

2018.06.27
Issuer Rating
A+
한국기업평가
수시평가

2018.06.27
기업어음
A2+
한국기업평가
수시평가

2018.06.27
전자단기사채
A2+
한국기업평가
수시평가

2018.07.27
제16회 후순위사채
A-
NICE신용평가
수시평가

2018.07.27
제17회 후순위사채
A-
NICE신용평가
수시평가

2018.07.27
제18회 후순위사채
A-
NICE신용평가
수시평가

2018.07.27
제19회 선순위사채
A
NICE신용평가
수시평가

2018.07.27
기업어음
A2
NICE신용평가
수시평가

2018.07.27
전자단기사채
A2
NICE신용평가
수시평가

2018.07.27
제13회 후순위사채
A-
한국기업평가
수시평가

2018.07.27
제16회 후순위사채
A-
한국기업평가
수시평가

2018.07.27
제17회 후순위사채
A-
한국기업평가
수시평가

2018.07.27
제18회 후순위사채
A-
한국기업평가
수시평가

2018.07.27
제19회 선순위사채
A
한국기업평가
수시평가

2018.07.27
Issuer Rating
A
한국기업평가
수시평가

2018.07.27
기업어음
A2
한국기업평가
수시평가

2018.07.27
전자단기사채
A2
한국기업평가
수시평가

2018.07.31
제18회 후순위사채
A-
한국신용평가
수시평가

2018.07.31
제13회 후순위사채
A-
한국신용평가
수시평가

2018.07.31
제16회 후순위사채
A-
한국신용평가
수시평가

2018.07.31
제17회 후순위사채
A-
한국신용평가
수시평가

주) Issuer Rating : 해당 기업의 장기적인 채무상환능력을 선순위 무보증채무에 준하여 평가하고 이를 신용등급화 하는 것

(2) 신용등급에 부여된 의미
가. Issuer Rating

한국기업평가
NICE신용평가
한국신용평가

기업신용평가는 기업의 금융상 채무에 대한 전반적인 적기 상환능력, 즉 채무불이행의 가능성을 평가한 것입니다. 
기업신용평가에 있어서는 개별 채무에 대한 보증, 담보, 변제의 우선순위 등 개별채무의 어떠한 특성도 고려하지 않으며, 오로지 금융상 채무에 대한 전반적인 채무상환능력을 평가합니다. 이러한 기업신용평가는 회사채, 기업어음 등 발행자의 특정 채권에 대한 신용등급 결정의 출발점 역할을 합니다.
기업신용평가(Issuer Credit Rating)란 채무자로서 기업의 전반적인 채무상환능력을 평가하여 기업에 대해 신용등급을 부여하는 것입니다.
즉, 기업신용평가는 보증, 담보설정, 변제순위 등 채무의 특성과 이에 따른 회수가능성의 차이를 고려하지 않고, 채무자의 모든 금융상 채무에 대한 전반적인 채무상환가능성을 평가합니다
Issuer Rating은 금융기관 및 공기업을 포함한 기업체, 교육기관을 포함한 사단 및 재단법인, 국가 및 지방자치단체의 장기적인 채무상환능력을 선순위 무보증채무에 준하여 평가하고 이를 신용등급화하는 것입니다.

신용등급
등급의 정의
신용등급
등급의 정의
신용등급
등급의 정의

AAA
채무상환능력이 최고 수준이다.
AAA
전반적인 채무상환능력이 최고수준이며, 현단계에서 합리적으로 예측가능한 장래의 어떠한 환경 변화에도 영향을 받지 않을 만큼 안정적임.
AAA
원리금 지급능력이 최상급임.

AA
채무상환능력이 매우 높지만, AAA등급에 비하여 다소 낮은 요소가 있다.
AA
전반적인 채무상환능력이 매우 높지만 AAA등급에 비해 다소 열등한 요소가 있음
AA
원리금 지급능력이 매우 우수하지만
AAA의 채권보다는 다소 열위임.

A
채무상환능력이 높지만, 장래의 환경변화에 다소 영향을 받을 가능성이 있다.
A
전반적인 채무상환능력이 높지만 장래 급격한 환경 변화에 따라 다소 영향을 받을 가능성이 있음
A
원리금 지급능력은 우수하지만 상위등급보다 경제여건 및 환경악화에 따른 
영향을 받기 쉬운 면이 있음.

BBB
채무상환능력은 인정되나, 장래의 환경변화에 따라 저하될 가능성이 내포되어 있다.
BBB
전반적인 채무상환능력은 인정되지만 장래 환경변화로 전반적인 채무상환능력이 저하될 가능성이 있음
BBB
원리금 지급능력이 양호하지만 상위등급에 비해서 경제여건 및 환경악화에 
따라 장래 원리금의 지급능력이 저하될 가능성을 내포하고 있음.

BB
채무상환능력에 당면문제는 없으나, 장래의 안정성면에서는 투기적인 요소가 내포되어 있다.
BB
전반적인 채무상환능력에 당면 문제는 없지만 장래의 안정성면에서는 투기적 요소가 내포되어 있음
BB
원리금 지급능력이 당장은 문제가 되지 않으나 장래 안전에 대해서는 단언할 수 없는 투기적인 요소를 내포하고 있음.

B
채무상환능력이 부족하여 투기적이다.
B
전반적인 채무상환능력이 부족하여 투기적이며, 장래의 안정성에 대해서는 현단계에서 단언할 수 없음
B
원리금 지급능력이 결핍되어 투기적이며 불황시에 이자지급이 확실하지 않음.

CCC
채무불이행이 발생할 위험요소가 내포되어 있다.
CCC
채무불이행이 발생할 가능성을 내포하고 있어 매우 투기적임
CCC
원리금 지급에 관하여 현재에도 불안요소가 있으며 채무불이행의 위험이 커 
매우 투기적임.

CC
채무불이행이 발생할 가능성이 높다.
CC
채무불이행이 발생할 가능성이 높아 상위등급에 비해 불안요소가 더욱 많음
CC
상위등급에 비하여 불안요소가 더욱 큼.

C
채무불이행이 발생할 가능성이 지극히 높다.
C
채무불이행이 발생할 가능성이 극히 높고 현단계에서는 장래 회복될 가능성이 없을 것으로 판단됨
C
채무불이행의 위험성이 높고 원리금 
상환능력이 없음.

D
현재 채무불이행 상태에 있다.
D
채무 지급불능 상태에 있음
D
상환 불능상태임

나. 회사채

한국기업평가
NICE신용평가
한국신용평가

채권 신용평가는 설비자금 기타 중장기적인 자금수요에 대응하기 위하여 발행하는 채권(무보증회사채, 금융채, 보증채, 기타 특수채)에 대하여 원리금의 상환확실성 정도를 평가하는 것으로, 발행기관의 중장기적인 전망과 상환능력에 영향을 미치는 요소에 대하여 중점적으로 검토합니다
채권신용평가(Issue-specific Credit Ratings)란 1년 이상의 장기자금을 직접금융시장에서 조달하려는 기업이 발행하는 채권에 대하여, 원리금 상환능력을 평가하여 신용등급을 부여하는 것입니다.
채권신용등급은 특정채권에 국한하여 그 원리금 회수가능성에 대한 당사의 의견입니다. 즉 채권신용등급은 기업신용등급에서 출발하여 대상 채권의 약정내용,파산/청산시의 우선순위, 보증 또는 기타 신용보강을 고려하여 채무불이행위험과 함께 궁극적인 손실위험을 동시에 감안하여 결정된 신용등급입니다
기업이 회사채를 발행하여 1년 이상의 장기자금을 직접금융시장에서 조달하려는 경우, 발행기업에 대한 전문적인 지식이 부족한 소액 투자자를 보호하고 채권시장에서의 합리적인 가격 형성을 유도하기 위하여 무보증회사채에 한하여 발행 시 신용평가 전문기관의 신용등급을 첨부하도록 의무화하고 있습니다. 한국신용평가는 회사채 발행기업의 장기적인 신용도에 초점을 맞추어 원리금의 지급능력을 평가, 이를 신용등급화하여 공시하고 있습니다.

신용등급
등급의 정의
신용등급
등급의 정의
신용등급
등급의 정의

AAA
채무상환능력이 최고 수준이다.
AAA
전반적인 채무상환능력이 최고수준이며, 현단계에서 합리적으로 예측가능한 장래의 어떠한 환경 변화에도 영향을 받지 않을 만큼 안정적임.
AAA
원리금 지급능력이 최상급임.

AA
채무상환능력이 매우 높지만, AAA등급에 비하여 다소 낮은 요소가 있다.
AA
전반적인 채무상환능력이 매우 높지만 AAA등급에 비해 다소 열등한 요소가 있음
AA
원리금 지급능력이 매우 우수하지만
AAA의 채권보다는 다소 열위임.

A
채무상환능력이 높지만, 장래의 환경변화에 다소 영향을 받을 가능성이 있다.
A
전반적인 채무상환능력이 높지만 장래 급격한 환경 변화에 따라 다소 영향을 받을 가능성이 있음
A
원리금 지급능력은 우수하지만 상위등급보다 경제여건 및 환경악화에 따른 
영향을 받기 쉬운 면이 있음.

BBB
채무상환능력은 인정되나, 장래의 환경변화에 따라 저하될 가능성이 내포되어 있다.
BBB
전반적인 채무상환능력은 인정되지만 장래 환경변화로 전반적인 채무상환능력이 저하될 가능성이 있음
BBB
원리금 지급능력이 양호하지만 상위등급에 비해서 경제여건 및 환경악화에 
따라 장래 원리금의 지급능력이 저하될 가능성을 내포하고 있음.

BB
채무상환능력에 당면문제는 없으나, 장래의 안정성면에서는 투기적인 요소가 내포되어 있다.
BB
전반적인 채무상환능력에 당면 문제는 없지만 장래의 안정성면에서는 투기적 요소가 내포되어 있음
BB
원리금 지급능력이 당장은 문제가 되지 않으나 장래 안전에 대해서는 단언할 수 없는 투기적인 요소를 내포하고 있음.

B
채무상환능력이 부족하여 투기적이다.
B
전반적인 채무상환능력이 부족하여 투기적이며, 장래의 안정성에 대해서는 현단계에서 단언할 수 없음
B
원리금 지급능력이 결핍되어 투기적이며 불황시에 이자지급이 확실하지 않음.

CCC
채무불이행이 발생할 위험요소가 내포되어 있다.
CCC
채무불이행이 발생할 가능성을 내포하고 있어 매우 투기적임
CCC
원리금 지급에 관하여 현재에도 불안요소가 있으며 채무불이행의 위험이 커 
매우 투기적임.

CC
채무불이행이 발생할 가능성이 높다.
CC
채무불이행이 발생할 가능성이 높아 상위등급에 비해 불안요소가 더욱 많음
CC
상위등급에 비하여 불안요소가 더욱 큼.

C
채무불이행이 발생할 가능성이 지극히 높다.
C
채무불이행이 발생할 가능성이 극히 높고 현단계에서는 장래 회복될 가능성이 없을 것으로 판단됨
C
채무불이행의 위험성이 높고 원리금 
상환능력이 없음.

D
현재 채무불이행 상태에 있다.
D
채무 지급불능 상태에 있음
D
상환 불능상태임

다. 기업어음평가

한국기업평가
NICE신용평가
한국신용평가

기업어음 신용평가는 기업이 단기 운영자금 조달을 위하여 발행한 기업어음의 상환능력에 영향을 미치는 요소를 분석, 평가하여그 상환능력을 신용등급으로 표시합니다. 기업어음 신용평가는 발행기업의 단기적 영업상황과 유동성 위험등 단기 채무상환능력을 중점적으로 파악합니다
기업어음증권 신용평가는 기업이 단기운영자금을 조달하기 위하여 발행하는 기업어음증권에 대하여 적기상환가능성을 평가하여 신용등급을 부여하는 것입니다.
기업어음증권 신용평가는 투자자를 보호하여 단기금융시장의 발전 및 금융기관의 여신운용의 건전성을 확보 하도록 하는데 그 의의가 있습니다
단기운영자금 조달을 위해 기업이 발행하는 기업어음은 발행기업의 신용도에 따라 투자여부 및 발행조건이 결정되고 있는 바, 정부에서는 기업어음 시장을 우량기업의 단기자금 조달시장으로발전시키기 위해 객관적인 전문평가기관이 기업의 신용도를 평가하여 그 결과를 공시함으로써 투자자를 보호하고 금융기관의 자금중개 및 운용의 건전성을 확보하도록 하고 있습니다

신용등급
등급의 정의
신용등급
등급의 정의
신용등급
등급의 정의

A1
적기상환능력이 최고 수준이며, 그 안정성은 현단계에서 합리적으로 예측 가능한 장래의 환경변화에 영향을 받지 않을 만큼 높다.
A1
적기상환능력이 최고수준이며, 현 단계에서 합리적으로 예측 가능한 장래의 어떠한 환경 변화에도 영향을 받지 않을 만큼 안정적임
A1
적기상환능력이 최상이며 상환능력의 안정성 또한 최상임.

A2
적기상환능력이 우수하지만, 그 안정성은 A1등급에 비하여 다소 열등한 요소가 있다.
A2
적기상환능력이 우수하지만 A1등급에 비해 다소 열등한 요소가 있음
A2
적기상환능력이 우수하나 그 안정성은 
A1에 비해 다소 열위임.

A3
적기상환능력이 양호하지만, 그 안정성은 급격한 환경변화에 따라 다소의 영향을 받을 가능성이 있다.
A3
적기상환능력이 양호하지만 장래 급격한 환경 변화에 따라 다소 영향을 받을 가능성이 있음
A3
적기상환능력이 양호하며 그 안전성도 양호하나 A2에 비해 열위임.

B
최소한의 적기상환능력은 인정되나, 그 안정성은 환경변화로 저하될 가능성이 있어 투기적인 요소를 내포하고 있다.
B
적기상환능력은 인정되지만 투기적 요소가 내재되어 있음
B
적기상환능력은 적정시되나 단기적 
여건변화 따라 그 안정성에 투기적인 요소가 내포되어 있음.

C
적기상환능력 및 그 안정성이 매우 가변적이어서 투기적 요소가 강하다.
C
적기상환능력이 의문시 됨
C
적기상환능력 및 안정성에 투기적인 
요소가 큼.

D
현재 채무불이행 상태에 있다.
D
지급불능 상태에 있음
D
상환불능 상태임.

라. 전자단기사채

한국기업평가
NICE신용평가
한국신용평가

전자단기사채 신용평가는 기업이 단기 운영자금 조달을 위하여 발행한 전자단기사채의 상환능력에 영향을 미치는 요소를 분석/평가하여 그 상환능력을 신용등급으로 표시합니다. 전자단기사채 신용평가는 발행기업의 단기적 영업상황과 유동성 위험등 단기 채무상환능력을 중점적으로 파악합니다.
전자단기사채 신용평가는 기업이 단기자금 조달을 위해 발행하는 전자단기사채에 대하여 단기 적기상환가능성을 평가하여 신용등급을 부여하는 것입니다.
전자단기사채 신용평가는 투명성 제고를 통한 기업의 단기자금조달 활성화와 투자자 보호를 통한 단기금융시장의 발전에 기여하는데 의의가 있습니다
전자단기사채는 단기금융시장 효율성 제고를 목적으로 "전자단기사채 등의 발행 및 유통에 관한 법률"에 의거하여 2013년 1월 15일부터 발행이 가능하게 되었습니다. 전자단기사채는 실질상 기존 기업어음을 대체하기 위해 도입되었으나, 법적 형식은 사채입니다. 또한 전자적 방식으로만 발행이 가능하고 이사회에서 결의한 발행(잔액)한도 이내에서 발행이 가능하며 각 발행 건의 만기는 1년 이내입니다. 한국신용평가는 기업이 발행하는 전자단기사채에 대해 단기적인 신용도에 초점을 맞추어 발행사가 설정한 발행한도를 고려하여 적기상환의 확실성 정도를 분석, 평가하여 이를 신용등급화하여 공시하고 있습니다.

신용등급
등급의 정의
신용등급
등급의 정의
신용등급
등급의 정의

A1
적기상환능력이 최고 수준이며, 그 안정성은 현단계에서 합리적으로 예측 가능한 장래의 환경변화에 영향을 받지 않을 만큼 높다.
A1
적기상환능력이 최고수준이며, 현 단계에서 합리적으로 예측 가능한 장래의 어떠한 환경 변화에도 영향을 받지 않을 만큼 안정적임
A1
적기상환능력이 최상이며 상환능력의 안정성 또한 최상임.

A2
적기상환능력이 우수하지만, 그 안정성은 A1등급에 비하여 다소 열등한 요소가 있다.
A2
적기상환능력이 우수하지만 A1등급에 비해 다소 열등한 요소가 있음
A2
적기상환능력이 우수하나 그 안정성은 
A1에 비해 다소 열위임.

A3
적기상환능력이 양호하지만, 그 안정성은 급격한 환경변화에 따라 다소의 영향을 받을 가능성이 있다.
A3
적기상환능력이 양호하지만 장래 급격한 환경 변화에 따라 다소 영향을 받을 가능성이 있음
A3
적기상환능력이 양호하며 그 안전성도 양호하나 A2에 비해 열위임.

B
최소한의 적기상환능력은 인정되나, 그 안정성은 환경변화로 저하될 가능성이 있어 투기적인 요소를 내포하고 있다.
B
적기상환능력은 인정되지만 투기적 요소가 내재되어 있음
B
적기상환능력은 적정시되나 단기적 
여건변화 따라 그 안정성에 투기적인 요소가 내포되어 있음.

C
적기상환능력 및 그 안정성이 매우 가변적이어서 투기적 요소가 강하다.
C
적기상환능력이 의문시 됨
C
적기상환능력 및 안정성에 투기적인 
요소가 큼.

D
현재 채무불이행 상태에 있다.
D
지급불능 상태에 있음
D
상환불능 상태임.

차.

회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항

주권상장
(또는 등록ㆍ지정)여부
주권상장
(또는 등록ㆍ지정)일자
특례상장 등
여부
특례상장 등
적용법규

유가증권시장
1986년 09월 20일
-
-

2. 회사의 연혁

가. 당해 회사의 연혁

(1) 최근 5사업연도의 변동사항
(증권신고서 제출일 현재)

일자
내용

2013. 03. 29
광주지점 폐쇄

2013. 03. 30
광주PIB센터 오픈(구.상무지점 명칭변경)

2013. 08. 02
서린지점, 성남지점, 남울산지점 폐쇄

2013. 09. 26
퇴직연금사업자 등록 업무 말소

2013. 10. 04
수원지점, 구월동지점 폐쇄

2013. 10. 15
경기PIB센터(구,분당지점 명칭변경), 경인PIB센터(구, 중동지점 명칭변경) 오픈

2014. 02. 14
성서지점 폐쇄

2014. 02. 15
대구PIB센터 오픈(구,대구서지점 명칭변경)

2014. 03. 21
대표이사 김신 취임

2014. 08. 15
금왕지점 폐쇄

2014. 12. 31
6개 지점 폐쇄(도곡PIB센터,역삼PIB센터,경기광주지점, 의정부지점, 서진주지점, 고창지점)

2015. 05. 26
명동PIB센터 이전

2015. 08. 03
최대주주 사명 변경 (SKC&C→SK주식회사)

2015. 12. 31
8개 지점 폐쇄

2016. 01. 01
포항지점 이전

2016. 05. 17
SK Securities Hong Kong 청산

2016. 07. 14
Prince Capital Management 청산

2017. 05. 08
본점소재지 변경(서울특별시 영등포구 국제금융로8길 31)

2018. 07. 30
최대주주 변경 (SK주식회사 → 제이앤더블유 비아이지 유한회사)

(2) 상호의 변경

일자
내용

1963. 11. 27
신우증권을 경신증권으로 상호 변경

1968. 09. 23
경신증권을 동방증권으로 상호 변경

1989. 10. 01
태평양증권으로 상호 변경 : 태평양 그룹의 이미지 홍보

1992. 03. 01
선경증권으로 상호 변경 : 선경계열 법인으로 편입

1998. 01. 01
SK증권으로 상호변경 : 선경그룹에서 SK그룹으로 변경

(3) 생산설비의 변동

: 상기 (1)에 포함되어 있음

(4) 최대주주의 변동

2018년 7월 30일 투자목적회사인 제이앤더블유 비아이지 유한회사는 SK㈜의 SK증권㈜ 보유지분 전량(보통주 32,011,720주, 보통주 기준 지분율 10.00%)을 인수 완료하였습니다. 이에 따라 회사의 최대주주는 SK㈜에서 제이앤더블유 비아이지 유한회사로 변경되었습니다.

3. 자본금 변동사항

가. 증자(감자)현황

(기준일 :
증권신고서 제출일 현재
)
(단위 : 원, 주)

주식발행
(감소)일자
발행(감소)
형태
발행(감소)한 주식의 내용

주식의 종류
수량
주당
액면가액
주당발행
(감소)가액
비고

-
-
-
-
-
-
-

-
-
-
-
-
-
-

4. 주식의 총수 등

가. 주식의 총수

(기준일 :
증권신고서 제출일 현재
)
(단위 : 주)

구 분
주식의 종류
비고

보통주
우선주
합계

Ⅰ. 발행할 주식의 총수
1,918,992,579
81,007,421
2,000,000,000
-

Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수
1,747,420,702
23,475,084
1,770,895,786
-

Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수
1,427,303,531
19,562,570
1,446,866,101
-

1. 감자
1,427,303,531
19,562,570
1,446,866,101
-

2. 이익소각
-
-
-
-

3. 상환주식의 상환
-
-
-
-

4. 기타
-
-
-
-

Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)
320,117,171
3,912,514
324,029,685
-

Ⅴ. 자기주식수
11,283,968
-
11,283,968
주1

Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)
308,833,203
3,912,514
312,745,717
-

주1) 상기의 자기주식 중 8,083,968주는 대주주 무상출연으로 취득(2002.12.20)하여 취득가는 '0'
이며,
3,200,000주는 이사회(2016.02.25)의 자기주식 취득 결정에 
 따라
장내 매수로

취득하였
습니다.

나. 자기주식 취득 및 처분 현황

(기준일 :
증권신고서 제출일 현재
)
(단위 : 주)

취득방법
주식의 종류
기초수량
변동 수량
기말수량
비고

취득(+)
처분(-)
소각(-)

배당
가능
이익
범위
이내
취득
직접
취득
장내 
직접 취득
보통주
3,200,000
-
-
-
3,200,000
주2

우선주
-
-
-
-
-
-

장외
직접 취득
보통주
-
-
-
-
-
-

우선주
-
-
-
-
-
-

공개매수
보통주
-
-
-
-
-
-

우선주
-
-
-
-
-
-

소계(a)
보통주
3,200,000
-
-
-
3,200,000
-

우선주
-
-
-
-
-
-

신탁
계약에 의한
취득
수탁자 보유물량
보통주
-
-
-
-
-
-

우선주
-
-
-
-
-
-

현물보유물량
보통주
-
-
-
-
-
-

우선주
-
-
-
-
-
-

소계(b)
보통주
-
-
-
-
-
-

우선주
-
-
-
-
-
-

기타 취득(c)
보통주
8,083,968
-
-
-
8,083,968
주1

우선주
-
-
-
-
-
-

총 계(a+b+c)
보통주
11,283,968
-
-
-
11,283,968
-

우선주
-
-
-
-
-
-

주1) 대주주 무상출연으로 인해 취득(2002.12.20)한 자기주식으로 취득가는 '0'임

주2) 이사회(2016.02.25)의 자기주식 취득 결정에 따라 장내 매수로 3,200,000주를 취득하였습니다.

다.
종류주식(우선주) 발행현황

(단위 : 백만원)

발행일자
2003년 07월 02일

주당 발행가액(액면가액)
500
500

발행총액(발행주식수)
9,781
19,562,570

현재 잔액(현재 주식수)
1,956
3,912,514

주식의
내용
이익배당에 관한 사항
보통주 배당률 + 1% 추가 현금 배당

잔여재산분배에 관한 사항
-

상환에
관한 사항
상환조건
-

상환방법
-

상환기간
-

주당 상환가액
-

1년 이내
상환 예정인 경우
-

전환에
관한 사항
전환조건
-

전환청구기간
-

전환으로 발행할
주식의 종류
-

전환으로
발행할 주식수
-

의결권에 관한 사항
무배당시 의결권 부활

기타 투자 판단에 참고할 사항
-

주1) 주당 발행가액(액면가액) 단위는 원이며,발행주식수 및 현재주식수 단위는 주임주2) 해당 주식의 최초발행일은 1989년 8월 11일 이나 이후 두차례 액면분할 및 주식병합이 진행됨.

5. 의결권 현황

(기준일 :
증권신고서 제출일 현재
)
(단위 : 주)

구 분
주식의 종류
주식수
비고

발행주식총수(A)
보통주
320,117,171
-

우선주
3,912,514
-

의결권없는 주식수(B)
보통주
11,283,968
상법369조 제2항 자기주식

우선주
3,912,514
상법370조 제1항 우선주식

정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)
보통주
-
-

우선주
-
-

기타 법률에 의하여
의결권 행사가 제한된 주식수(D)
보통주
-
-

우선주
-
-

의결권이 부활된 주식수(E)
보통주
-
-

우선주
3,912,514
(주1)

의결권을 행사할 수 있는 주식수
(F = A - B - C - D + E)
보통주
308,833,203
-

우선주
3,912,514
-

(주1) 의결권이 부활된 주식
 - 의결권 부활일자 및 이유 : 2013년 5월 31일 우선주에 대한 무배당결의로 
 의결권 부활
 - 의결권 행사가능 기간 : 2013년 5월 31일부터 우선주에 대한 배당결의가 있는 
 총회의 종결시 까지 

6. 배당에 관한 사항

가. 배당에 관한 사항

(1) 이익의 배당은 금전과 주식으로 할 수 있다.
(2) 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총 회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다.
(3) 제 1항의 배당은 매 결산기말 현재 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자 에게 지급한다.
(4) 이 회사가 개정상법 시행일(1996년 10월 1일) 이전에 발행한 우선주식의 배당은 종전 규정(보통주 배당률+1% 추가 현금 배당 우선주식)에 따른다.
(5) 회사가 개정상법 시행일(1996년 10월 1일)이전에 발행한 우선주식(보통주 배당 율+1% 추가 현금배당 우선 주식)에 대하여 무상증자에 의하여 우선주식을 발행 하는 경우에는 제7조 2의 규정에 의한 새로운 우선 주식을 배정한다.

나. 최근 3사업연도 배당에 관한 사항

구 분
주식의 종류
당기
전기
전전기

제65기 반기
제64기
제63기

주당액면가액(원)
500
500
500

(연결)당기순이익(백만원)
10,748
18,820
11,448

(별도)당기순이익(백만원)
8,163
16,399
8,015

(연결)주당순이익(원)
34
60
36

현금배당금총액(백만원)
-
-
-

주식배당금총액(백만원)
-
-
-

(연결)현금배당성향(%)
-
-
-

현금배당수익률(%)
보통주
-
-
-

우선주
-
-
-

주식배당수익률(%)
보통주
-
-
-

우선주
-
-
-

주당 현금배당금(원)
보통주
-
-
-

우선주
-
-
-

주당 주식배당(주)
보통주
-
-
-

우선주
-
-
-

주) 주당순이익 = (반기순이익-우선주순이익) ÷ 가중평균유통보통주식수 
 34원 = 10,593,788,049 ÷308,833,203주

Ⅱ. 사업의 내용

1. 사업의 개요

가. 업계의 현황

(1) 산업의 개요
 금융투자업은 자본의 증권화를 통하여 기업에는 유가증권 발행을 통한 안정적인 산업자금 조달의 핵심기능을 수행하고, 가계에는 금융자산 운용을 통한 재산증식의 투자기회 제공으로 효율적인 소득재분배에 기여하고 있으며, 정부에는 재정금융정책을실현하는 효과적 수단을 제공하는 등 국가경제에 혈액을 공급하는 심장과 같은 역할을 하고 있습니다. 이러한 국내 증권산업은 자본의 세계화로 국내외 경제상황을 포함하여 정치, 사회, 문화, 경기동향, 국제관계 등의 다양한 분야에 민감하게 반응하는 특성을 가지고 있습니다.

금융투자업자의 주요업무는 다음 표와 같습니다

구분
내용

투자매매업
자기의 계산으로 금융투자상품의 매도ㆍ매수, 증권의 발행ㆍ인수 또는 그 청약의 권유, 청약, 청약의 승낙을 영업으로 하는 업무

투자중개업
타인의 계산으로 금융투자상품의 매도ㆍ매수, 그 청약의 권유, 청약, 청약의 승낙 또는 증권의 발행ㆍ인수에 대한 청약의 권유ㆍ청약ㆍ청약의 승낙을 영업으로 하는 업무

투자자문업
금융투자상품등의 가치 또는 금융투자상품등에 대한 투자판단에 관하여 자문을 하는 업무

집합투자업
투자자로부터 일상적인 운용지시를 받지 아니하면서 재산적 가치가 있는 투자대상자산을 취득ㆍ처분, 그 밖의 방법으로 운용하고 그 결과를 투자자에게 배분하여 귀속시키는 업무

투자일임업
투자자로부터 금융투자상품에 대한 투자판단의 전부 또는 일부를 일임받아 투자자별로 구분하여 금융투자상품을 취득ㆍ처분 그 밖의 방법으로 운용하는업무

신탁업
신탁 서비스를 제공하는 업무

(2) 산업의 성장성

구 분
2017년
2016년
2015년
2014년
2013년

주가지수
KOSPI
2,467.5
2,026.5
1,961.3
1,915.6
2,011.3

KOSDAQ
798.4
631.4
682.3
542.9
499.9

시가총액
(유가증권+코스닥)

금액
(조원)

1,888.5
1,506.3
1,444.4
1,335.3
1,305.3

증가율
+25.3%
+4.3%
+8.2%
+2.3%
+3.3%

거래대금
(유가증권+코스닥)

금액
(조원)

2,190.4
2,200.9
2,192.4
1,458.7
1,436.7

증가율
-0.5%
+0.4%
+50.3%
+1.5%
-16.7%

(3) 경기변동의 특성 및 계절성
금융투자업은 일반적으로 경기 상승시 시장이 활성화되어 수익 증대를 이룰 수 있는 반면, 경기 하강시에는 시장 침체로 인해 수익이 감소할 가능성이 있습니다. 계절적 요인에는 크게 영향을 받지 않습니다.

(4) 경쟁요소

구 분
특 성

경쟁의 특성
완전경쟁시장

진입의 난이도
금융투자업의 인가(자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제12조) 

① 금융투자업을 영위하려는 자는 다음 각 호의 사항을 구성요소로 하여 대통령령으로 정하는 업무단위(이하 "인가업무 단위"라 한다)의 전부나 일부를 선택하여 금융위원회로부터 하나의 금융투자업인가를 받아야 한다. 
1. 금융투자업의 종류(투자매매업, 투자중개업, 집합투자업 및 신탁업을 말하되, 투자매매업 중 인수업을 포함한다). 
2. 금융투자상품(집합투자업의 경우에는 제229조에 따른 집합투자기구의 종류를 말하며, 신탁업의 경우에는 제103조제1항 각 호의 신탁재산을 말한다)의 범위(증권, 장내파생상품 및 장외파생상품을 말하되, 증권 중 국채증권, 사채권, 그 밖에 대통령령으로 정하는 것을 포함하고 파생상품 중 주권을 기초자산으로 하는 파생상품ㆍ그 밖에 대통령령으로 정하는 것을 포함한다) 
3. 투자자의 유형(전문투자자 및 일반투자자를 말한다. 이하 같다) 

② 제1항에 따라 금융투자업인가를 받으려는 자는 다음 각 호의 요건을 모두 갖추어야 한다. 
1. 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 자일 것
가. 「상법」에 따른 주식회사이거나 대통령령으로 정하는 금융기관 
나. 외국 금융투자업자(외국 법령에 따라 외국에서 금융투자업에 상당하는 영업을 영위하는 자를 말한다. 이하 같다)로서 외국에서 영위하고 있는 영업에 상당하는 금융투자업 수행에 필요한 지점, 그 밖의 영업소를 설치한 자 
2. 인가업무 단위별로 5억원 이상으로서 대통령령으로 정하는 금액 이상의 자기자본을 갖출 것 
3. 사업계획이 타당하고 건전할 것 
4. 투자자의 보호가 가능하고 그 영위하고자 하는 금융투자업을 수행하기에 충분한 인력과 전산설비, 그 밖의 물적 설비를 갖출 것 
5. 임원이 제24조 각 호의 어느 하나에 해당하지 아니할 것 
6. 대주주나 외국 금융투자업자가 다음 각 목의 구분에 따른 요건을 갖출 것 
가. 제1호가목의 경우 대주주(최대주주의 특수관계인인 주주를 포함하며, 최대주주가 법인인 경우 그 법인의 중요한 경영사항에 대하여 사실상 영향력을 행사하고 있는 자로서 대통령령으로 정하는 자를 포함한다)가 충분한 출자능력, 건전한 재무상태 및 사회적 신용을 갖출 것 
나. 제1호나목의 경우 외국 금융투자업자가 충분한 출자능력, 건전한 재무상태 및 사회적 신용을 갖출 것 
6의2. 대통령령으로 정하는 건전한 재무상태와 사회적 신용을 갖출 것 
7. 금융투자업자와 투자자 간, 특정 투자자와 다른 투자자 간의 이해상충(利害相衝)을 방지하기 위한 체계를 갖출 것 

③ 제2항의 인가요건에 관하여 필요한 세부사항은 대통령령으로 정한다.

경쟁요인
ㅇ차별화된 정보제공력(정확한 예측정보의 적시제공)
ㅇ고객니즈를 충족시킬 수 있는 다양한 금융상품의 개발 및 판매
ㅇ고객만족을 위한 서비스의 수준
ㅇ철저한 리스크관리

(5) 관련법령 또는 정부의 규제

구 분
증권관련법령

발행 및
유통시장
상법(주식회사편), 민법(계약편), 자본시장과 금융투자업에 관한 법률, 
금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률, 금융투자업 감독규정 및 시행세칙 등

과세
법인세법, 소득세법, 조세특례제한법, 증권거래세법, 농특세법 등

국제화
외국환거래법, 외국인투자촉진법

기타
주식회사의 외부감사에 관한 법률, 독점규제 및 공정거래에 관한 법률, 금융회사 지배구조에관한 법률

(6) 영업부문
 당사의 영업부문은 사업유형에 따른 조직단위로 구분되고 있으며, 이는 경영진의 조직관리 및 내부보고 구조에 기초한 것입니다. 영업부문별 손익 및 주요 자산에 대한 내용은 주석(30.영업부문)을 통해 확인할 수 있습니다.

구 분
주된 영업활동

위탁매매부문
증권회사가 기본적으로 제공하는 위탁매매서비스를 위한 사업활동으로부터 창출된 성과를 보고하는 단위

IB부문
IPO, PF 등 기업금융 및 M&A, PEF 및 부동산 등 투자금융과 관계된 종합금융서비스의 제공을 위한 사업활동

자기매매부문
주식, 채권, 파생상품 등 상품의 운용을 위한 사업활동

기타
위 보고부문으로 분류되지 아니하는 경영지원부문, 리서치센터/리스크관리 등의 경영분석부문, 준법감시/감사 등의 경영감독부문의 사업활동

나. 회사의 현황

(1) 영업개황 

당사는 2018년 반기 연결기준
영업수익 2,792억원, 영업이익 104억원, 반기순이익 107억원을
시현하였습니다. 이는
전년 동기대비 영업이익 172억원, 반기순이익 107억원이 감소한 실적
입니다. 영업이익 및 반기순이익이 감소한 원
인은
주식
시장 거래
대금 증가로 위탁매매부문의 실적 증가에도 불구하고, 미국금리인상 여파로 인한 채권운용부문에서의 실적 감소와 PE부문의 실적 악화 등이 주요원인입니다. 

(2) 시장점유율
 (가) 주식수탁수수료 시장점유율 현황

(단위 : 백만원,%)

구 분
'18.1.1 ~ '18.3.31
'17.1.1 ~ '17.12.31
'16.1.1 ~ '16.12.31
'15.1.1 ~ '15.12.31

금액
점유율
금액
점유율
금액
점유율
금액
점유율

당사
21,860
1.69%
61,636
2.17%
66,054
2.54%
89,135
2.29%

유진투자증권
18,542
1.43%
48,528
1.71%
42,116
1.62%
51,133
1.31%

교보증권
19,741
1.53%
52,324
1.84%
52,141
2.01%
72,833
1.87%

DB금융투자
21,656
1.67%
57,105
2.01%
59,563
2.29%
79,606
2.04%

메리츠종합금융증권
27,987
2.16%
68,847
2.42%
59,965
2.31%
87,743
2.25%

한화투자증권
29,300
2.26%
76,987
2.71%
67,085
2.58%
70,342
1.80%

대신증권
55,937
4.32%
141,969
4.99%
149,268
5.75%
189,385
4.86%

한국투자증권
71,683
5.54%
196,133
6.90%
184,968
7.12%
235,737
6.05%

신한금융투자
77,102
5.96%
190,282
6.69%
192,647
7.42%
252,893
6.49%

KB증권
117,673
9.09%
279,685
9.83%
228,863
8.81%
337,635
8.66%

NH투자증권
106,596
8.24%
274,929
9.67%
275,885
10.62%
342,385
8.78%

주1) 상기 자료는 금융통계정보시스템(FISIS)의 통계자료를 기준으로 작성한 것임.
주2) 지분증권 위탁매매 수수료를 기준으로 작성함.

(3) 시장의 특성

금융투자업의 역할은 경제환경이 글로벌화 되고, 자본시장 규모가 커짐에 따라 그 중요성이 나날이 증대되고 있습니다. 기업에는 유가증권 발행을 통한 장기 안정적인 산업자금 조달의 핵심적인 역할을 수행하고, 가계에는 금융자산 운용을 통한 재산증식의 투자기회 제공으로 소득재분배에 기여합니다. 
금융투자업의 특성으로는 국내의 경제상황은 물론 정치, 사회, 문화 등 대외 변수에도 많은 영향을 받을 뿐 아니라 국제적인 변수에 의해서도 민감하게 반응하는 특성을가지고 있습니다. 
최근에는 기존의 위탁업무 수수료 위주의 Cost 중심의 영업에서 부동산PF, 인수, 주선 등 IB쪽 즉 Capital쪽 영업으로 변화하고 있습니다.

(4) 신규사업 등의 내용 및 전망

: 해당사항 없음.

(5) 조직도

조직도

다. 중요종속회사의 현황

(1) 대상회사명

회사명
영문명
소재지
인가업무

국가
도시

해외현지법인
(지주회사, 비금융업)
SK Securities Investment Asia
중국
홍콩
-

(2) 회사연혁

일자
내용

2011. 02. 25
SK Securities Investment Asia 설립

2011. 07. 13
SK Securities Hong Kong 설립

2011. 08. 31
Prince Capital Management 인수

2011. 11. 17
PCM Asia 설립

2011. 11. 28
PCM Asia Opportunity Fund 설립

2012. 01. 20
SK Securities Hong Kong 유가증권 거래 및 기업재무자문(Type 1, 6) 인가

2012. 03. 21
Prince Capital Management 유가증권 자문업(Type 4) 인가

2013. 04. 01
SK Securities Investment Asia 대표이사 변경(김문수에서 박동간)

2013. 04. 01
Prince Capital Management 대표이사 변경(김문수에서 박동간)

2014. 12. 08
PCM Asia Opportunity Fund 청산

2015. 05. 13
PCM Asia 청산

2015. 05. 15
SK Securities Investment Asia 대표이사 변경(박동간에서 하영호)

2016. 05. 17
SK Securities Hong Kong 청산

2016. 07. 14
Prince Capital Management 청산

2017. 03. 09
SK Securities Investment Asia 대표이사 변경(하영호에서 정경태)

(3) 영업개황
아시아와 중국본토를 향한 금융사업 교두보 마련, Global IB의 선진 금융투자기법 습득, Asia Market의 금융정보를 활용하여 신속하게 사업기회를 발굴하고 추진하여 수익을 창출하기 위해 홍콩에 진출하였습니다.

2. 영업의 현황

가. 종류별 영업실적

(단위 : 백만원)

영 업 종 류
제65기 반기
제64기 반기
제64기
제63기

위탁영업(Brokerage)
48,203
33,494
69,181
74,548

인수영업(Underwriting)
16,329
16,099
27,616
23,971

자기매매(Dealing)
161,047
141,869
264,761
296,113

금융상품
3,322
2,831
6,086
5,828

기타영업
50,259
54,937
99,665
66,675

영 업 수 익 합 계
279,160
249,230
467,309
467,135

나. 부문별 영업실적

(단위: 백만원, %)

구 분
위탁매매부문
IB부문
자기매매부문
기타
합 계

1. 세전반기손익

- 수수료손익
55,626
22,624
(103)
1,454
79,601

- 금융상품평가및처분손익
3,225
-
(3,017)
-
208

- 파생상품거래손익
-
-
(851)
-
(851)

- 이자수익
11,648
677
25,967
9,343
47,635

- 이자비용
(3,925)
-
(9,918)
(8,995)
(22,838)

- 지분법손익
-
-
-
4,831
4,831

- 기타
(63,194)
(24,736)
2,724
(7,890)
(93,096)

소 계
3,380
(1,435)
14,802
(1,257)
15,490

2. 법인세비용
-
-
-
4,743
4,743

3. 반기손익
3,380
(1,435)
14,802
(6,000)
10,747

4. 손익비중
31.45%
(13.35%)
137.73%
(55.83%)
100.00%

다
. 자금조달 및 운용실적
 (1) 자금조달실적

(단위 : 백만원)

구 분
제65기 반기
제64기 반기
제64기
제63기

평균잔액
이자율
구성비
평균잔액
이자율
구성비
평균잔액
이자율
구성비
평균잔액
이자율
구성비

자본
자본금
162,015
-
3.29%
162,015
-
3.54%
162,015
-
3.54%
162,015

-

3.74%

자본잉여금
52,353
-
1.06%
52,353
-
1.15%
52,353
-
1.14%
52,353

-

1.21%

자본조정
(3,712)
-
(0.08%)
(3,712)
-
(0.08%)
(3,712)
-
(0.08%)
(2,529)
-
(0.06%)

기타포괄손익누계액
62,372
-
1.27%
62,558
-
1.37%
62,095
-
1.36%
61,442

-

1.42%

이익잉여금
171,870
-
3.49%
154,758
-
3.39%
163,209
-
3.57%
150,228

-

3.47%

예수
부채
고객예수금
535,921
0.36%
10.87%
479,283
0.19%
10.49%
474,235
0.36%
10.37%
441,821
0.49%
10.19%

신용대주담보금
8
-
0.00%
-
-
0.00%
2
-
0.00%
254
-
0.01%

기타
-
-
0.00%
20
-
0.00%
10
-
0.00%
-
-
0.00%

차입
부채
콜머니
-
0.00%
0.00%
-
0.00%
0.00%
-
0.00%
0.00%
-
-
0.00%

차입금
790,257
1.29%
16.03%
650,154
0.71%
14.23%
649,799
1.31%
14.20%
489,998
1.79%
11.31%

RP매도
1,333,434
1.49%
27.05%
1,412,744
0.60%
30.91%
1,391,506
1.24%
30.41%
1,465,002
1.36%
33.80%

매도파생결합증권
180,067
-
3.65%
155,739
-
3.41%
146,361
-
3.20%
172,884
-
3.99%

파생상품
65,681
-
1.33%
27,993
-
0.61%
24,491
-
0.54%
22,693
-
0.52%

사채
177,680
4.56%
3.60%
179,725
2.37%
3.93%
171,747
4.77%
3.75%
174,617
4.85%
4.03%

기타
부채
퇴직급여충당금
8,920
-
0.18%
9,629
-
0.21%
11,064
-
0.24%
10,253
-
0.24%

기타
1,392,634
-
28.25%
1,227,061
-
26.85%
1,269,964
-
27.76%
1,132,971
-
26.14%

합 계
4,929,501
-
100.00%
4,570,320
-
100.00%
4,575,140
-
100.00%
4,334,001
-
100.00%

(2) 자금운용실적

(단위 : 백만원)

구 분
제65기 반기
제64기 반기
제64기
제63기

평균잔액
이자율
구성비
평균잔액
이자율
구성비
평균잔액
이자율
구성비
평균잔액
이자율
구성비

현ㆍ예금
현금 및 현금성 자산
112,865
0.75%
2.29%
140,685
0.21%
3.08%
125,951
0.42%
2.75%
143,680
0.43%
3.32%

예치금
601,186
1.29%
12.20%
523,589
0.56%
11.46%
516,643
1.16%
11.29%
503,464
1.19%
11.62%

유가증권
단기매매증권(*1)
-
-
0.00%
2,463,283
-
53.90%
2,431,688
-
53.15%
2,480,824

-

57.24%

당기손익-공정가치측정금융자산(*1)
2,530,693
-
51.34%
-
-
0.00%
-
-

0.00%

-
-

0.00%

매도가능증권(1)
-
-
0.00%
132,557
-
2.90%
129,795
-
2.84%
155,887

-

3.60%

기타포괄손익-공정가치측정금융자산(*1)
94,231
-
1.91%
-
-
0.00%
129,795
-
2.84%
155,887

-

3.60%

지분법적용투자주식
50,388
-
1.02%
37,677
-
0.82%
42,181
-
0.92%
37,072

-

0.86%

파생결합증권
30,633
-
0.62%
41,457
-
0.91%
33,881
-
0.74%
37,535

-

0.87%

파생상품
509
-
0.01%
646
-
0.01%
541
-
0.01%
557

-

0.01%

대출채권
콜론
199

-

0.00%
200

-

0.00%
200

-

0.00%
125

-

0.00%

신용공여금
300,976
7.45%
6.11%
221,022
3.85%
4.84%
223,799
7.81%
4.89%
228,159
7.99%
5.26%

RP매수
10,159
-
0.21%
1,693
-
0.04%
2,079
-
0.05%
1,503

-

0.03%

대여금
6,784

-

0.14%
12,601

-

0.28%
9,763

-

0.21%
13,818

-

0.32%

기타
235,250
-
4.77%
134,509
-
2.94%
167,092
-
3.65%
6,803

-

0.16%

유형자산
17,581
-
0.36%
8,936
-
0.20%
12,743
-
0.28%
4,745

-

0.11%

기 타
938,046
-
19.03%
851,465
-
18.63%
878,786
-
19.21%
719,830

-

16.61%

합 계
4,929,501
-
100.00%
4,570,320
-
100.00%
4,575,140
-
100.00%
4,334,001

-

100.00%

(*1) 회사는 2018년 1월 1일 이후부터 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'을 적용하고 있습니다. 동 기준서는 기업회계기준서 제1039호 '금융상품:인식과 측정'을 대체하였습니다. 상세한 사항은 III.재무에 관한 사항의 주석 2. 중요한 회계정책을 참고하시기 바랍니다.

3. 영업 종류별 현황

가. 유가증권 자기매매업무

(1) 증권거래현황

(단위 : 백만원)

구 분
매수
매도
합계
잔액

지분증권
주식
유가증권시장
27,399
45,514
72,913
(24,619)

코스닥시장
51,934
37,902
89,836
6,468

코넥스시장
268
2
270
934

기타
38,190
458
38,648
40,093

소 계
117,791
83,876
201,667
22,876

신주인수권증권
유가증권시장
-
-
-
-

코스닥시장
-
-
-
-

코넥스시장
-
-
-
-

기타
-
257
257
-

소 계
-
257
257
-

기타
유가증권시장
-
-
-
-

코스닥시장
-
-
-
-

코넥스시장
-
-
-
-

기타
1,503
1,505
3,008
138,657

소 계
1,503
1,505
3,008
138,657

소 계
119,294
85,638
204,932
161,533

채무증권
국채,지방채
국고채
37,449,390
37,487,714
74,937,104
157,527

국민주택채권
-
-
-
-

기타
-
-
-
-

소 계
37,449,390
37,487,714
74,937,104
157,527

특수채
통화안정증권
-
-
-
-

예금보험공사채
-
-
-
-

토지개발채권
-
-
-
-

기타
10,522,182
10,333,362
20,855,544
779,912

소 계
10,522,182
10,333,362
20,855,544
779,912

금융채
산금채
-
-
-
-

중기채
-
-
-
-

은행채
-
-
-
-

여전채
-
-
-
-

종금채
-
-
-
-

기타
-
-
-
-

소계
-
-
-
-

회사채
12,214,724
12,129,265
24,343,989
996,809

기업어음증권
8,056,620
8,058,241
16,114,861
-

기타
62,332,902
62,333,614
124,666,516
-

소 계
130,575,818
130,342,196
260,918,014
1,934,248

집합투자증권
ETF
600,620
720,921
1,321,541
17,031

기타
14,036,965
13,949,174
27,986,139
89,562

소 계
14,637,585
14,670,095
29,307,680
106,593

투자계약증권
-
-
-
-

외화증권
지분증권
-
-
-
-

채무증권
국채,지방채
-
-
-
-

특수채
-
-
-
-

금융채
-
-
-
-

회사채
-
-
-
-

기업어음증권
-
-
-
-

기타
96,922
173,959
270,881
71,228

소 계
96,922
173,959
270,881
71,228

집합투자증권
32,951
-
32,951
33,252

투자계약증권
-
-
-
-

파생결합증권
-
-
-
-

기타
-
-
-
-

소 계
129,873
173,959
303,832
104,480

파생결합증권
ELS
126,707
85,049
211,756
(247,162)

ELW
60,330
57,083
117,413
3,243

기타
180,221
199,901
380,122
(246,528)

소 계
367,258
342,033
709,291
(490,447)

기타증권
-
-
-
-

합 계
145,829,828
145,613,921
291,443,749
1,816,407

주) 별도 기준, 매도증권의 경우 잔액에 (-)금액으로 합산 기재

(2) 유가증권 운용내역
 (가) 주 식

(단위 : 백만원)

구 분
제65기 반기
제64기 반기
제64기
제63기

처분차익(차손)
2,115
1,151
(458)
1,240

평가차익(차손)
(5,501)
(5,962)
(6,101)
195

배당금수익
1,556
1,415
1,562
1,913

합 계
(1,830)
(3,396)
(4,997)
3,348

(나) 신주인수권증서

(단위 : 백만원)

구 분
제65기 반기
제64기 반기
제64기
제63기

처분차익(차손)
1,847
1,040
2,138
959

평가차익(차손)
-
31
77
(410)

합 계
1,847
1,071
2,215
549

(다) 채 권

(단위 : 백만원)

구 분
제65기 반기
제64기 반기
제64기
제63기

처분ㆍ상환차익(차손)
1,395
2,964
3,977
(226)

평가차익(차손)
2,072
1,426
(6,151)
(2,907)

채권이자
25,255
23,001
47,225
53,481

합 계
28,722
27,391
45,051
50,348

(라) 집합투자증권

(단위 : 백만원)

구 분
제65기 반기
제64기 반기
제64기
제63기

처분차익(차손)
(5,001)
7,324
9,319
3,024

평가차익(차손)
1,882
(670)
449
705

분배금수익
1,287
1,122
2,311
5,919

합 계
(1,832)
7,776
12,079
9,648

 (마) 기업어음증권

(단위 :백만원)

구 분
제65기 반기
제64기 반기
제64기
제63기

처분차익(차손)
1,621
2,711
3,941
3,750

평가차익(차손)
-
-
-
-

합 계
1,621
2,711
3,941
3,750

(바) 전자단기사채

(단위 :백만원)

구 분
제65기 반기
제64기 반기
제64기
제63기

처분차익(차손)
712
1,800
2,886
3,855

평가차익(차손)
-
-
-
13

합 계
712
1,800
2,886
3,868

(사) 파생결합증권

(단위 :백만원)

구 분
제65기 반기
제64기 반기
제64기
제63기

처분차익(차손)
(2,797)
8,942
5,992
(24,947)

평가차익(차손)
485
(1,716)
1,218
3,427

합 계
(2,312)
7,226
7,210
(21,520)

(아) 파생상품 운용수지

① 장내선물
(단위 : 백만원)

구 분
제65기 반기
제64기 반기
제64기
제63기

매매차익(차손)
3,666
(5,576)
(6,074)
(1,624)

정산차익(차손)
(475)
31
(596)
(445)

합 계
3,191
(5,545)
(6,670)
(2,069)

② 장내옵션
(단위 : 백만원)

구 분
제65기 반기
제64기 반기
제64기
제63기

매매차익(차손)
872
(12,340)
(10,946)
8,939

정산차익(차손)
(1,484)
(19)
-
(381)

합 계
(612)
(12,359)
(10,946)
8,558

③ 장내스왑
(단위 : 백만원)

구 분
제65기 반기
제64기 반기
제64기
제63기

매매차익(차손)
(1,129)
127
202
229

평가차익(차손)
-
-
-
-

합 계
(1,129)
127
202
229

④ 장외파생상품
(단위 : 백만원)

구 분
제65기 반기
제64기 반기
제64기
제63기

매매차익(차손)
(3,022)
5,534
7,042
9,054

평가차익(차손)
(1,127)
8,172
11,951
(6,832)

합 계
(4,149)
13,706
18,993
2,222

나. 위탁매매업무

(1) 예수금 및 매매거래 실적

(단위 : 백만원)

구 분
제65기 반기
제64기 반기
제64기
제63기

유가증권시장
코스닥시장 등
유가증권시장
코스닥시장 등
유가증권시장
코스닥시장 등
유가증권시장
코스닥시장 등

예 수 금
위탁자예수금
353,972
-
407,821
-
357,113
-
318,005
-

선물거래예수금
48,799
-
66,073
-
67,584
-
65,069
-

거래실적
주 식
19,060,123
16,778,447
14,993,660
10,391,450
30,061,100
22,520,981
24,107,594
25,940,027

채 권
14,723
-
10,407
-
22,725
-
71,271
-

외화증권
-
26,020
-
20,664
-
20,664
-
73,555

선 물
-
37,599,780
-
36,129,367
-
77,656,957
-
81,931,683

옵 션
-
1,812,319
-
1,475,674
-
2,899,345
-
3,358,486

파생결합증권
138,938
-
154,407
-
297,931
-
175,764
-

기 타
-
2,166,708
-
2,685
-
10,981
-
373

합 계
19,213,784
58,383,274
15,158,474
48,019,840
30,381,756
103,108,928
24,354,629
111,304,124

수 수 료
주 식
22,405
21,374
16,147
13,633
32,268
29,352
32,051
34,002

채 권
1,410
-
1,427
-
2,796
-
3,014
-

외화증권
-
1,044
-
332
-
841
-
1,400

선 물
-
780
-
830
-
1,783
-
1,793

옵 션
-
1,094
-
970
-
1,830
-
2,105

파생결합증권
88
-
152
-
296
-
182
-

기 타
-
7
-
3
-
15
-
1

합 계
23,903
24,299
17,726
15,768
35,360
33,821
35,247
39,301

(2) 위탁매매 업무수지

(단위 : 백만원)

구 분
제65기 반기
제64기 반기
제64기
제63기

수탁수수료
48,202
33,494
69,181
74,548

매매수수료
3,044
2,100
4,742
4,203

수 지 차 익
45,158
31,394
64,439
70,345

다. 유가증권 인수업무

(1) 유가증권 인수실적

(단위 : 백만원)

구 분
제65기 반기
제64기 반기
제64기
제63기

주간사
실적
인수
실적
인수
수수료
주간사
실적
인수
실적
인수
수수료
주간사
실적
인수
실적
인수
수수료
주간사
실적
인수
실적
인수
수수료

기업공개
65
-
1,099
-
1
385
2,400
5,791
558
33,000
51,750
327

주 식
73,134
24,576
1,819
-
2
51
-
-
51
66,000
66,000
448

국공채
276,973
3,246,695
743
991,209
2,664,401
1,272
1,478,800
5,217,918
2,355
1,811,800
5,966,903
2,319

회사채
4,754,957
6,535,409
12,058
4,686,000
6,527,500
10,617
8,100,500
11,051,500
17,556
8,062,467
10,191,263
15,675

외화증권
-
-
-
-
-
-
15,200
15,200
322
-
-
-

기 타
3,124,358
5,566,152
610
2,505,450
5,621,669
3,774
7,071,150
11,952,588
6,774
5,990,980
7,562,796
5,202

합 계
8,229,487
15,372,832
16,329
8,182,659
14,813,573
16,099
16,668,050
28,242,996
27,616
15,964,247
23,838,712
23,971

(2) 인수업무수지

(단위 : 백만원)

구 분
제65기 반기
제64기 반기
제64기
제63기

인수수수료
16,329
16,099
27,616
23,971

수수료비용
-
-
-
-

수지차익
16,329
16,099
27,616
23,971

라. 신용공여업무

(단위 : 백만원)

구 분
제65기 반기
제64기 반기
제64기
제63기

신 용 잔 고
이자율
신 용 잔 고
이자율
신 용 잔 고
이자율
신 용 잔 고
이자율

신용 융자금
201,917
7.5~11%
142,716
7.5~11%
157,089
7.5~11%
132,426
7.5~11%

신용거래융자이자
7,687
-
5,447
-
11,518
-
11,910
-

주) 공시일 현재 신용융자한도는 고객1인당 5억원 한도로 운영

마. 환매조건부채권 매매업무

(단위 : 백만원)

구 분
제65기 반기
제64기 반기
제64기
제63기

잔고
조건부매도
1,211,778
1,112,872
1,108,463
1,250,457

조건부매수
-
30,000
-
-

거래금액
조건부매도
228,438,809
254,731,428
502,886,967
574,921,208

조건부매수
2,730,600
582,800
1,220,600
790,800

바. 부수업무

(단위 : 백만원)

업 무 구 분
제65기 반기
제64기 반기
제64기
제63기

CD매매 및 매매의 중개업무
28
410
593
952

기업 경영ㆍ구조조정 및 금융에 대한 상담 또는 조력업
8,708
17,229
23,632
16,010

기업의 매수 및 합병의 중개 주선 또는 대리업무
50
300
380
-

대출채권의 매매 및 그와 관련된 거래와 그 중개 주선 또는 대리업무
-
-
13
304

합 계
8,786
17,939
24,618
17,266

사.
취급상품 등

(1) 집합투자증권

펀 드 명
운 용 상 특 징

MMF
- 주로 채권, 기업어음(CP), 양도성 예금증서(CD), Call Loan 등과 같은 현금성 자산에 투자, 운용함 으로써 고객의 입출금이 비교적 쉽게 이루어지도록 만들어진 상품

주식형
- 투자 신탁자산 총액의 60%이상을 주식(주가지수 선물/옵션포함)에 투자하고 발생한 수익을 투자자 에게 배분해주는 상품

채권형
- 투자 신탁자산 총액의 60%이상을 채권(금리선물 포함)에 투자하고 발생한 수익을 투자자에게 배분 해 주는 상품

혼합주식
- 약관상 주식에의 투자비율이 신탁재산 총액의 30% 이상~60% 이하이며, 채권 및 금리선물에의 최저 투자비율이 신탁재산의 70% 이하인 투자신탁으로 투자를 통해 취득한 수익을 투자자에게 배분해주 는 상품

혼합채권
- 약관상 주식에의 투자비율이 신탁재산 총액의 30% 이하이며, 채권 및 금리선물에의 최저 투자비율 이 신탁재산의 70% 이하인 투자신탁으로 투자를 통해 취득한 수익을 투자자에게 배분해주는 상품

해외투자펀드
- 국내 금융기관에 의해 국내에 설립되어 투자자로부터 자금을 모아 해외시장에 투자하는 상품 
 (역내펀드=On Shore Fund)

재간접펀드
- 다른 간접투자기구가 발행한 간접투자증권에 투자자산의 50% 이상을 투자하는 간접투자기구 
 (즉, 다른 펀드에 자산의 50% 이상을 투자하는 펀드)

인덱스펀드
- 시장지수 수준의 위험하에서 지수 수준의 수익률을 올릴 목적으로 대상 지수와 동일한 움직임 또는 수익률을 갖도록 적정한 종목비율로 구성한 포트폴리오에 투자하는 상품

부동산펀드
- 투자자로부터 자금을 모집하여 부동산 개발사업, 수익성 부동산, 프로젝트 파이낸싱 및 ABS 등에 투자하여 그로부터 발생하는 운용수익 등을 분배하는 목적을 가진 상품

장외파생상품 펀드
- 투자신탁 재산의 대부분을 장외 파생상품(ELS, DLS, Warrant, Note 등)에 투자하고 이로부터 발생한 수익을 투자자에게 분배하는 상품

만기매칭 펀드
- 신탁재산의 대부분을 투자적격 등급의 CP 또는 ABCP(=Asset Backed Company Paper)에 투자하는 비교적 짧은 만기를 가진 상품

특별자산 펀드
- 신탁재산의 대부분을 간접투자자산운용업법에서 정하고 있는 특별자산(예를 들어, 보험금 지급 청 구권, 광업권, 어업권, 임차권, 영화지분, 특정사업으로부터 발생하는 수익을 분배받을 수 있는 계약상의 출자지분 또는 권리)에 투자하여 그로부터 발생한 수익을 투자자에게 배분하는 상품

실물자산펀드
- 신탁재산의 대부분을 실물자산(=Commodity)에 투자하여 그로부터 발생한 수익을 투자자에게 배분 하는 상품 
 ※ 실물자산 : 농축산물, 임산물, 광산물, 에너지에 속하는 광물 및 동 자산을 원료로 하여 제조하거 나 가공한 물품 혹은 그와 유사한 것

재형저축
- 가입자격 : 거주자로써 직전 과세기간 총 급여액 5천만원 이하 근로자 및 종합소득금액 3천5백만원 이하 사업자
- 가입한도 : 전 금융기관 합산 1인당 분기별 300만원
- 저축기간 : 7년 이상 유지 (7년 도래하는 시점에 1회에 한해 3년 이내에서 연장 가능하여 최장 10년)
- 가입기한 : 2015년 12월 31일
- 세제혜택 : 이자 및 배당소득 비과세(7년이상 가입시), 농특세 1.4% 과세

연금저축
- 가입자격 : 없음
- 가입한도 : 전 금융기관 합산 연 1,800만원 한도
- 저축기간 : 5년 (5년 이상유지 조건)
- 세제혜택 : 연간 Min(불입액 전액, 400만원)의 12% 세액공제
- 연금지급조건 : 만 55세 부터 10년간 연간 연금수령한도 내에서 연금 수령 
 (연금소득세 5.5~3.3% 원천징수)

소득공제
장기집합투자증권
저축
- 가입자격 : 가입당시 직전 과세기간의 총 급여액이 5천만원 이하인 근로소득자 
- 가입한도 : 전 금융기관 합산 연 600만원 한도 
- 저축기간 : 10년 
- 세제혜택 : 납입액의 40% 소득공제 (연 240만원 한도) 
- 가입기한 : 2015년12월31일

해외주식투자전용
집합투자증권저축
- 가입자격 : 국내 거주자(개인만 가능, 법인불가) 
- 가입한도 : 전 금융기관 합산 총 3천만원 한도 
- 저축기간 : 가입일로부터 10년 
- 세제혜택 : 해외상장주식의 매매/평가차익, 환차익 과세 제외 
- 가입기한 : 2017년12월29일(매수완료기준)

(2) 기타 금융상품

상 품 명
특 징
비 고

CD
매매나 양도 가능
-

CP / 전자단기사채
만기까지 보유시 확정수익 발생
-

일임형 랩어카운트
안정적 고수익 추구
-

RP
자유형ㆍ계약형ㆍCMA
-

4. 파생상품거래 현황

가. 파생상품거래 현황

(단위 : 백만원)

구 분
이자율
통화
주식
귀금속
기타
계

거 래 목 적
매매목적
4,024,330
609,694
908,459
-
461,365
6,003,848

거 래 장 소
장내거래
3,244,417
5,074
201,420
-
1,953
3,452,864

장외거래
779,913
604,620
707,039
-
459,412
2,550,984

거 래 형 태
선 도
-
512,047
-
-
-
512,047

선 물
160,117
5,074
37,347
-
1,953
204,491

스 왑
3,864,213
90,457
39,840
-
458,412
4,452,922

옵 션
-
2,116
831,272
-
1,000
834,388

계
4,024,330
609,694
908,459
-
461,365
6,003,848

나. 신용파생상품 거래현황
(1) 거래현황

(단위 : 백만원)

구 분
신 용 매 도
신 용 매 입

해외물
국내물
계
해외물
국내물
계

Credit Default Swap
167,519
-
167,519
167,519
-
167,519

계
167,519
-
167,519
167,519
-
167,519

(2) 신용파생상품 상세명세

(단위 : 백만원)

상품종류
보장매도자
보장매수자
취득일
만기일
액면금액
기초자산
 (준거자산)

CDS
SK증권
NH투자증권
2018.02.09
2023.06.20
59,829
중국공상은행

CDS
네오카본제칠차 주식회사
SK증권
2018.02.09
2023.06.20
59,829
중국공상은행

CDS
SK증권
Commerz Bank
2018.04.25
2023.06.20
107,690
대한민국

CDS
센터레벨제일차 주식회사
SK증권
2018.04.25
2023.06.20
107,690
대한민국

5. 영업설비 등의 현황

가. 지점 등 설치 현황

(2018년 6월 30일 현재)

지 역
지 점
출 장 소
사 무 소
합 계

서울특별시
4
-
-
4

부산광역시
3
-
-
3

대구광역시
2
-
-
2

인천광역시
1
-
-
1

광주광역시
1
-
-
1

대전광역시
1
-
-
1

울산광역시
1
-
-
1

경 기 도
5
-
-
5

경 상 북 도
1
-
-
1

경 상 남 도
3
-
-
3

전 라 북 도
2
-
-
2

전 라 남 도
-
-
-
-

충 청 북 도
1
-
-
1

충 청 남 도
-
-
-
-

중 국
-
-
1
1

계
25
-
1
26

주1) 지점에는 본점이 1개 지점으로 포함 됨.
주2) 사이버지점은 제외함(국민사이버,우리사이버,씨티사이버,신한사이버,
 대구사이버,하나사이버,기업사이버,SC사이버,농협사이버,부산사이버 등)

나. 영업설비 등 현황

(단위 : 백만원)

구 분
토지
(장부가액)
건물
(장부가액)
합 계
비 고

본 점
-
-
-

지 점
1,185
2,654
3,839

합 계
1,185
2,654
3,839

다. 지점의 신설 및 중요시설의 확충 계획
: 해당 사항 없음

라. 자동화기기 설치 상황
: 해당 사항 없음

6. 기타 투자의사결정에 필요한 사항

가. 자본적정성 및 재무건전성

(1) 순자본비율

(단위 : 백만원)

구 분
제65기 반기
제64기 반기
제64기
제63기

1. 영업용순자본
441,181
476,864
458,642
487,202

2. 총 위 험 액
140,871
129,096
133,518
117,070

3. 잉여자본(1-2)
303,310
347,768
325,124
370,132

4. 필요 유지 자기자본
134,400
134,400
134,400
134,400

5. 순자본비율: (3/4)*100(%)

225.68
%

258.76%
241.91%
275.40%

주) 순자본비율 = {(영업용순자본-총위험액) / 필요 유지 자기자본} × 100

(2) 자산부채비율

(단위 : 백만원)

구 분
제65기 반기
제64기 반기
제64기
제63기

실질자산(A)
4,404,762
3,837,094
3,601,818
3,716,657

실질부채(B)
3,852,150
3,441,136
3,088,859
3,375,097

자산부채비율(A/B)
114.35%
111.51%
116.61%
110.12%

주) 자산부채비율 = 실질자산/실질부채 × 100(실질가치 기준)

(3) 레버리지비율

(단위 : 백만원)

구 분
제65기 반기
제64기 반기
제64기
제63기

총자산(A)
3,640,439
2,937,257
2,853,149
3,136,936

자기자본(B)
436,394
430,588
431,490
412,691

레버리지 비율(A/B)
834.21%
682.15%
661.2%
760.1%

주1) 자기자본에 대한 총자산의 비율을 백분율로 표시한 수치로서 금융감독원장이 정하는방식에 따라 레버리지비율 산정.
주2) 별도 재무제표 기준으로 작성.

나. 준법감시인에 대한 사항

(1) 준법감시인
 (가) 준법감시인 설치여부, 구성방법

구 분
내 용

선임여부
선임

구성방법
이사회에서 선임

준법감시인의

역할

1. 법규준수 프로그램의 입안·관리 
 2. 임ㆍ직원의 법규준수 실태 점검, 보고 및 시정 요구 
 3. 내부통제기준 준수 여부 점검 
 4. 이사회, 경영진 보좌 
 5. 준법관련 교육 및 자문(내부통제기준 교육 및 준법문화 조성) 
 6. 이사회, 이사회 산하 각종 위원회 부의사항에 대한 법규준수 측면에서 사전검토 
 7. 정관ㆍ사규 등의 제정ㆍ개폐시 또는 신상품개발, 신규업무개발 등 추진시 법규준수 측면에서의 사전검토
 8. 외부감독기관 및 감사위원회와의 협조ㆍ지원
 9. 기타 내부통제기준 구축 및 운영에 관한 사항

준법감시인의

권한과 책임

1. 업무전반에 대한 접근 및 회사의 각종 자료의 요구권 
 2. 내부통제기준 위반사실 발견시 이사회, 대표이사, 감사위원회에 대한 보고의무 
 3. 각종회의(이사회, 이사회산하 각종 위원회, 리스크관리위원회 등) 참석 및 발언 
 4. 법규준수여부 등에 대한 주기적인 점검 
 5. 보고·합의사항에 대한 문제점 지적 및 시정요구, 개선 의견제시 등 
 6. 준법감시인의 전문성ㆍ윤리성 확보를 위한 협회가 주관하는 연수 프로그램의 정기적 이수 의무 
 7. 기타 준법감시인의 역할을 수행함에 있어 필요한 사항

 (나) 준법감시인의 인적사항

직위
성명
주요경력
비 고

준법감시인
(상무)
구태영
동아고등학교 졸업 1983年 
연세대학교 경제학 졸업 1989年 
Thunderbird Graduate School MBA 졸업 2002年
금융감독원 자산운용감독국 수석조사역 2009年(17년)
에스크베리타스 자산운용 전무 2010년(1년)
브레인자산운용 리스크관리본부장 전무 2012年 (2년)
한화자산운용 리스크관리본부장 상무 2015年 (4년)
現 SK증권 준법감시인, 상무

(다) 준법감시인의 주요활동내역

조치일
주요조치내용
조치상대방
비 고

2018.01.02
상품지원팀 투자광고 사전확인 검토의견 안내(채권)
상품지원팀

2018.01.02
17년 12월 특별 관리유의계좌 점검결과 안내(경인PIB센터)
경인PIB센터

2018.01.02
17년 12월 특별 관리유의계좌 점검결과 안내(진주지점)
진주지점

2018.01.02
17년 12월 특별 관리유의계좌 점검결과 안내(이천지점)
이천지점

2018.01.02
17년 12월 특별 관리유의계좌 점검결과 안내(대전지점)
대전지점

2018.01.02
17년 12월 특별관리유의 계좌 및 년간 3회 이상 적출 관리유의 계좌 통보
감사팀

2018.01.03
상품지원팀 투자광고 사전확인 검토의견 안내(월간 자산관리가이드1월)
상품지원팀

2018.01.03
상품지원팀 투자광고 사전확인 검토의견 안내(채권)
상품지원팀

2018.01.03
거래제한 거래주의 및 조사분석 대상 법인 제한 등에 대한 자체 교육 실시 요청
기업금융1팀 외 18

2018.01.04
불공정거래 모니터링 자료요청(청주지점)
청주지점

2018.01.04
불공정거래 모니터링 자료요청(압구PIB센터)
압구정PIB센터

2018.01.04
불공정거래 모니터링 자료요청(서초PIB센터)
서초PIB센터

2018.01.04
2017년 4/4분기 운영리스크 점검 현황 요청
리스크관리팀

2018.01.04
내부통제기준 개정 관련 검토 요청
법무팀

2018.01.05
상품지원팀 투자광고 사전확인 검토의견 안내(채권)
상품지원팀

2018.01.05
상품지원팀 투자광고 사전확인 검토의견 안내(채권)
상품지원팀

2018.01.05
모바일사업팀 투자광고 사전확인 검토의견 안내 (시럽웰스 이벤트)
모바일사업팀

2018.01.08
광고성 보도자료 사전확인 검토의견 안내(SK증권, 3개월 만기 ELB 등 2종 공모)
홍보팀

2018.01.08
상품지원팀 투자광고 사전확인 검토의견 안내(채권)
상품지원팀

2018.01.09
채권시장 거래 투명성 제고를 위한 감독 강화 내용 자체 교육 실시 요청
종합금융팀 외 7

2018.01.09
Equity파생팀 투자광고 사전확인 검토의견 안내 (SK증권 ELS 2365회 및 ELB 2366회)
Equity파생팀

2018.01.09
불공정거래 모니터링 적출(미예탁증권)건에 대한 소명요구 및 잔고내역 확인 요청
Passive영업팀

2018.01.09
상품지원팀 투자광고 사전확인 검토의견 안내(채권)
상품지원팀

2018.01.10
대 고객 설명자료 준법감시인 사전 승인 등에 대한 안내
영업부PIB센터 외 39

2018.01.10
불공정거래(가장성 적출)적출건에 대한 매매주의 요청 및 소명요구
법인영업팀

2018.01.10
상품지원팀 투자광고 사전확인 검토의견 안내(채권)
상품지원팀

2018.01.10
프로그램매매 보고의무 관련 위반 발생 방지 요청
법인영업팀 외 1

2018.01.11
불공정거래(매매관여과다)모니터링시스템 적출건에 대한 조치통보 및 소명요구
법인영업팀

2018.01.11
불공정거래 모니터링 적출(미예탁증권)건에 대한 소명요구 및 잔고내역 확인 요청
Passive영업팀

2018.01.11
상품지원팀 투자광고 사전확인 검토의견 안내(채권)
상품지원팀

2018.01.11
자금세탁방지 및 공중협박자금조달금지에 관한 기준 개정관련 검토요청
법무팀

2018.01.11
채권거래내역 모니터링 적출결과 통보
리스크관리팀

2018.01.12
상품지원팀 투자광고 사전확인 검토의견 안내(채권)
상품지원팀

2018.01.12
불공정거래(가장성 적출)적출건에 대한 매매주의 요청 및 소명요구
법인영업팀

2018.01.15
Equity파생팀 투자광고 사전확인 검토의견 안내 (SK증권 ELS 2367회 및 ELB 2368회)
Equity파생팀

2018.01.15
주관회사 업무 수행 점검을 위한 자료 제출 요청
기업금융1팀 외 1

2018.01.15
불공정거래(가장성 적출)적출건에 대한 매매주의 요청 및 소명요구
Passive영업팀

2018.01.15
불공정거래(가장성 적출)적출건에 대한 매매주의 요청 및 소명요구
법인영업팀

2018.01.15
광고성 보도자료 사전확인 검토의견 안내(SK증권, 3개월 만기 ELB 등 2종 공모)
홍보팀

2018.01.15
상품지원팀 투자광고 사전확인 검토의견 안내(채권)
상품지원팀

2018.01.16
청탁금지법 시행령 개정 내용 안내
1지역본부 외 99

2018.01.17
불공정거래(가장성 적출)적출건에 대한 매매주의 요청 및 소명요구
법인영업팀

2018.01.17
채권거래내역 모니터링 적출결과 통보
리스크관리팀

2018.01.17
금융상품 개발 및 서비스 등 제공 관련 자가 체크리스트 활용 자체 교육 진행 요청 안내
WM추진팀 외 8

2018.01.17
상품지원팀 투자광고 사전확인 검토의견 안내(채권)
상품지원팀

2018.01.17
상품지원팀 투자광고 사전확인 검토의견 안내(채권)
상품지원팀

2018.01.17
모바일사업팀 투자광고 사전확인 검토의견 안내 (시럽웰스 이벤트 관련 LMS)
모바일사업팀

2018.01.18
부정청탁 및 금품등 수수의 금지에 관한 법률 위반 방지를 위한 내부통제지침 개정안' 검토 의뢰 요청의 건
법무팀

2018.01.18
청탁금지법 관련 법률 위반 방지를 위한 내부통제 지침 개정내용 안내
1지역본부 외 99

2018.01.18
상품지원팀 투자광고 사전확인 검토의견 안내(채권)
상품지원팀

2018.01.19
불공정거래(가장성 적출)적출건에 대한 매매주의 요청 및 소명요구
법인영업팀

2018.01.19
상품지원팀 투자광고 사전확인 검토의견 안내(채권)
상품지원팀

2018.01.22
상품지원팀 투자광고 사전확인 검토의견 안내(채권)
상품지원팀

2018.01.22
광고성 보도자료 사전확인 검토의견 안내(SK증권, 3개월 만기 ELB 등 2종 공모)
홍보팀

2018.01.22
타인 명의 계좌 주문처리 불가 및 타 증권사 계좌 개설, 보유 불가 안내
영업부PIB센터 외 76

2018.01.22
모바일사업팀 투자광고 사전확인 검토의견 안내 (시럽웰스 로보어드바이져 관련 LMS)
모바일사업팀

2018.01.22
모바일사업팀 투자광고 사전확인 검토의견 안내 (시럽웰스 보라보라 이벤트)
모바일사업팀

2018.01.23
내부통제기준 개정 내용 안내
영업부PIB센터 외 76

2018.01.23
상품지원팀 투자광고 사전확인 검토의견 안내(채권)
상품지원팀

2018.01.23
Equity파생팀 투자광고 사전확인 검토의견 안내 (SK증권 ELS 2373회 및 ELB 2374회)
Equity파생팀

2018.01.23
Equity파생팀 투자광고 사전확인 검토의견 안내 (SK증권 ELS 반복_협회)
Equity파생팀

2018.01.23
모바일사업팀 투자광고 사전확인 검토의견 안내(쉐이크 포스터_협회)
모바일사업팀

2018.01.23
내부통제 평가 시행 관련 자료 작성 및 작성 자료 등 회신 요청 안내
감사팀 외 51

2018.01.23
2017년 금융소비자보호 교육 실적 회신 요청 안내
WM추진팀 외 8

2018.01.24
상품지원팀 투자광고 사전확인 검토의견 안내(채권)
상품지원팀

2018.01.25
내부통제 평가 시행 관련 자료 작성 및 작성 자료 등 회신 요청 재안내
상품지원팀 외 5

2018.01.25
상품지원팀 투자광고 사전확인 검토의견 안내(채권)
상품지원팀

2018.01.26
모바일사업팀 투자광고 사전확인 검토의견 안내 (시럽웰스 보라보라 이벤트 LMS)
모바일사업팀

2018.01.26
내부통제 평가 시행 관련 자료 작성 및 작성 자료 등 회신 요청 재안내
감사팀 외 51

2018.01.26
금융감독원 업무보고서 보고 자료 회신(2017년 12월 기준)
재무팀

2018.01.26
상품지원팀 투자광고 사전확인 검토의견 안내(채권)
상품지원팀

2018.01.26
모바일사업팀 투자광고 사전확인 검토의견 안내 (시럽웰스 이벤트 sns배너)
모바일사업팀

2018.01.29
Equity파생팀 투자광고 사전확인 검토의견 안내 (SK증권 ELS 2380회 및 ELB 2381회)
Equity파생팀

2018.01.29
상품지원팀 투자광고 사전확인 검토의견 안내(채권)
상품지원팀

2018.01.29
내부통제 평가 시행 관련 자료 작성 및 작성 자료 등 회신 요청 재안내
인력팀 외 3

2018.01.30
2017년 금융소비자보호 교육 실적 회신 요청 재안내
WM추진팀 외 5

2018.01.30
상품지원팀 투자광고 사전확인 검토의견 안내(채권)
상품지원팀

2018.01.31
불공정거래(가장성 적출)적출건에 대한 매매주의 요청 및 소명요구
법인영업팀

2018.01.31
상품지원팀 투자광고 사전확인 검토의견 안내(채권)
상품지원팀

2018.02.01
불공정거래(가장성 적출)적출건에 대한 매매주의 요청 및 소명요구
법인영업팀

2018.02.01
불공정거래 모니터링 자료요청(울산지점)
울산지점

2018.02.01
불공정거래 모니터링 자료요청(영업부PIB센터)
영업부PIB센터

2018.02.01
불공정거래 모니터링 자료요청(대전지점)
대전지점

2018.02.01
불공정거래 모니터링 자료요청(부산지점)
부산지점

2018.02.01
불공정거래 모니터링 자료요청(안산지점)
안산지점

2018.02.01
불공정거래 모니터링 자료요청(남양주지점)
남양주지점

2018.02.01
불공정거래 모니터링 자료요청(포항지점)
포항지점

2018.02.01
내부통제 업무 우수자' 선정 결과 안내(17년4분기)
영업부PIB센터 외 26

2018.02.01
상품지원팀 투자광고 사전확인 검토의견 안내(채권)
상품지원팀

2018.02.01
18년 1월 특별관리유의 계좌 및 년간 3회 이상 적출 관리유의 계좌 통보
감사팀

2018.02.01
18년 1월 특별 관리유의계좌 점검결과 안내(대전지점)
대전지점

2018.02.01
18년 1월 특별 관리유의계좌 점검결과 안내(경기PIB센터)
경기PIB센터

2018.02.01
18년 1월 특별 관리유의계좌 점검결과 안내(광주PIB센터)
광주PIB센터

2018.02.01
18년 1월 특별 관리유의계좌 점검결과 안내(서인천지점)
서인천지점

2018.02.01
상품지원팀 투자광고 사전확인 검토의견 안내(월간 자산관리가이드2월)
상품지원팀

2018.02.01
모바일사업팀 투자광고 사전확인 검토의견 안내 (시럽웰스 10만 돌파 이벤트)
모바일사업팀

2018.02.02
상품지원팀 투자광고 사전확인 검토의견 안내(채권)
상품지원팀

2018.02.02
재산상이익 제공 내역 미등록 영업점 안내
명동PIB센터 외 4

2018.02.02
상품지원팀 투자광고 사전확인 검토의견 안내(펀드안내)
상품지원팀

2018.02.05
상품지원팀 투자광고 사전확인 검토의견 안내(채권)
상품지원팀

2018.02.05
Equity파생팀 투자광고 사전확인 검토의견 안내 (SK증권 ELS 2385회 및 ELB 2386회)
Equity파생팀

2018.02.05
모바일사업팀 투자광고 사전확인 검토의견 안내 (시럽웰스 마이로보 안내 LMS)
모바일사업팀

2018.02.06
불공정거래(가장성 적출)적출건에 대한 매매주의 요청 및 소명요구
법인영업팀

2018.02.06
임직원 금융투자상품 매매제한 규정준수 요청
1지역본부 외 97

2018.02.06
거래제한 거래주의 및 조사분석 대상 법인 제한 등에 대한 자체 교육 실시 요청
기업금융1팀 외 18

2018.02.06
프로그램매매 보고의무 관련 위반 발생 방지 요청
법인영업팀 외 1

2018.02.06
상품지원팀 투자광고 사전확인 검토의견 안내(채권)
상품지원팀

2018.02.07
불공정거래(가장성 적출)적출건에 대한 매매주의 요청 및 소명요구
법인영업팀

2018.02.07
이해상충 방지 및 정보교류 차단 관련 내용 자체 교육 실시 요청
기업금융1팀 외 27

2018.02.07
상품지원팀 투자광고 사전확인 검토의견 안내(채권)
상품지원팀

2018.02.08
임직원 금융투자상품 매매 계좌보유 현황 및 매매 보고서 제출 요청
IB부문 외 35

2018.02.08
상품지원팀 투자광고 사전확인 검토의견 안내(채권)
상품지원팀

2018.02.09
2017년 내부통제시스템 자체평가 보고_준법감시팀
감사팀

2018.02.09
불공정거래(가장성 적출)적출건에 대한 매매주의 요청 및 소명요구
법인영업팀

2018.02.09
상품지원팀 투자광고 사전확인 검토의견 안내(채권)
상품지원팀

2018.02.12
내부통제 업무 우수자('17/4분기) 상품권 지급에 대한 급여반영 요청
인력팀

2018.02.12
명절 선물 안주고 안받기 캠페인 협조 요청 안내
1지역본부 외 99

2018.02.12
상품지원팀 투자광고 사전확인 검토의견 안내(채권)
상품지원팀

2018.02.13
상품지원팀 투자광고 사전확인 검토의견 안내(채권)
상품지원팀

2018.02.13
자금세탁방지 교육참가 요청 안내(실무과정)
영업부PIB센터

2018.02.13
Equity파생팀 투자광고 사전확인 검토의견 안내 (SK증권 ELS 2390회 및 ELB 2391회)
Equity파생팀

2018.02.14
상품지원팀 투자광고 사전확인 검토의견 안내(채권)
상품지원팀

2018.02.14
광고성 보도자료 사전확인 검토의견 안내(SK증권, 3.5년 만기 ELS 등 2종 공모)
홍보팀

2018.02.19
주식 등 매매 관련 계좌에 대한 1인 1계좌 적용 안내
영업부PIB센터 외 76

2018.02.19
상품지원팀 투자광고 사전확인 검토의견 안내(채권)
상품지원팀

2018.02.20
자금세탁방지 매뉴얼 및 고객확인 업무편람 개정안내
법무팀 외 27

2018.02.20
구성원 대외활동 관련 주의 요청 및 정기 통보 협조 요청 안내
영업부PIB센터 외 76

2018.02.20
상품지원팀 투자광고 사전확인 검토의견 안내(채권)
상품지원팀

2018.02.21
상품지원팀 투자광고 사전확인 검토의견 안내(채권)
상품지원팀

2018.02.22
불공정거래(가장성 적출)적출건에 대한 매매주의 요청 및 소명요구
법인영업팀

2018.02.22
금융소비자보호 테마 점검 실시 및 적극적인 협조 요청 안내
상품지원팀 외 5

2018.02.22
자금세탁방지 매뉴얼 및 고객확인 업무편람 개정안내
고객행복센터

2018.02.22
모바일사업팀 투자광고 사전확인 검토의견 안내(로보어드바이저 서비스안내 동영상_협회)
모바일사업팀

2018.02.22
상품지원팀 투자광고 사전확인 검토의견 안내(채권)
상품지원팀

2018.02.23
상품지원팀 투자광고 사전확인 검토의견 안내(채권)
상품지원팀

2018.02.23
모바일사업팀 투자광고 사전확인 검토의견 안내(주파수 새단장 이벤트)
모바일사업팀

2018.02.23
Equity파생팀 투자광고 사전확인 검토의견 안내 (SK증권 ELS 반복_협회)
Equity파생팀

2018.02.23
광고성 보도자료 사전확인 검토의견 안내(SK증권, 3년 만기 ELS 등 2종 공모)
홍보팀

2018.02.26
불공정거래(가장성 적출)적출건에 대한 매매주의 요청 및 소명요구
법인영업팀

2018.02.26
재산상이익 제공 내역 미등록 부서 안내
법인영업팀 외 5

2018.02.26
가상통화 거래소 관련 자금세탁방지 업무안내
영업부PIB센터 외 27

2018.02.26
상품지원팀 투자광고 사전확인 검토의견 안내(채권)
상품지원팀

2018.02.26
재산상이익 제공 업무처리 변경 안내 및 자체교육 실시 요청
1지역본부 외 75

2018.02.26
Equity파생팀 투자광고 사전확인 검토의견 안내 (SK증권 ELS 2393회 및 ELB 2394회)
Equity파생팀

2018.02.27
조사분석자료 공표 금지 요청(미래에셋대우2우)
자산전략팀 외 1

2018.02.27
금융소비자보호 연간 교육 계획 통보 요청 안내
WM추진팀 외 7

2018.02.27
고객확인제도 관련 업무편람 개정 및 화면 변경안내
영업부PIB센터 외 28

2018.02.27
상품지원팀 투자광고 사전확인 검토의견 안내(채권)
상품지원팀

2018.02.28
모바일사업팀 투자광고 사전확인 검토의견 안내(마이로보 이벤트_협회)
모바일사업팀

2018.02.28
투자광고 관련 위반사항 발생 방지를 위한 협조 요청
영업부PIB센터 외 25

2018.02.28
불공정거래 계좌 예방조치 관련 업무 협조 요청
영업부PIB센터 외 29

2018.02.28
불공정거래 모니터링 자료요청(부산지점)
부산지점

2018.02.28
불공정거래 모니터링 자료요청(서초PIB센터)
서초PIB센터

2018.02.28
불공정거래 모니터링 자료요청(광주PIB센터)
광주PIB센터

2018.02.28
불공정거래 모니터링 자료요청(청주지점)
청주지점

2018.02.28
불공정거래 모니터링 자료요청(명동PIB센터)
명동PIB센터

2018.02.28
상품지원팀 투자광고 사전확인 검토의견 안내(채권)
상품지원팀

2018.02.28
고객확인제도 관련 업무편람 개정 및 고객확인서 변경 안내
압구정PIB센터 외 28

2018.03.02
상품지원팀 투자광고 사전확인 검토의견 안내(채권)
상품지원팀

2018.03.02
모바일사업팀 투자광고 사전확인 검토의견 안내 (마이로보 가입 이벤트 LMS)
모바일사업팀

2018.03.02
상품지원팀 투자광고 사전확인 검토의견 안내(월간 자산관리가이드3월)
상품지원팀

2018.03.05
18년 2월 특별관리유의 계좌 및 년간 3회 이상 적출 관리유의 계좌 통보
감사팀

2018.03.05
18년 2월 특별 관리유의계좌 점검결과 안내(대구지점)
대구지점

2018.03.05
18년 2월 특별 관리유의계좌 점검결과 안내(대전지점)
대전지점

2018.03.05
18년 2월 특별 관리유의계좌 점검결과 안내(삼천포지점)
삼천포지점

2018.03.05
18년 2월 특별 관리유의계좌 점검결과 안내(남원지점)
남원지점

2018.03.05
18년 2월 특별 관리유의계좌 점검결과 안내(이천지점)
이천지점

2018.03.05
18년 2월 특별 관리유의계좌 점검결과 안내(전주지점)
전주지점

2018.03.05
18년 2월 특별 관리유의계좌 점검결과 안내(경인PIB센터)
경인PIB센터

2018.03.05
광고성 보도자료 사전확인 검토의견 안내(SK증권, 3.5년 만기 ELS 등 2종 공모)
홍보팀

2018.03.05
18년 2월 특별 관리유의계좌 점검결과 안내(창원지점)
창원지점

2018.03.05
18년 2월 특별 관리유의계좌 점검결과 안내(재발송_경인PIB센터)
경인PIB센터

2018.03.05
Equity파생팀 투자광고 사전확인 검토의견 안내 (SK증권 ELS 2397회 및 ELB 2398회)
Equity파생팀

2018.03.05
18년 2월 특별 관리유의계좌 점검결과 안내(광주PIB센터)
광주PIB센터

2018.03.05
18년 2월 특별 관리유의계좌 점검결과 안내(서인천지점)
서인천지점

2018.03.05
상품지원팀 투자광고 사전확인 검토의견 안내(채권)
상품지원팀

2018.03.05
18년 2월 특별 관리유의계좌 점검결과 안내(영업부PIB센터)
영업부PIB센터

2018.03.05
18년 2월 특별 관리유의계좌 점검결과 안내(명동PIB센터)
명동PIB센터

2018.03.05
18년 2월 특별 관리유의계좌 점검결과 안내(서초PIB센터)
서초PIB센터

2018.03.05
18년 2월 특별 관리유의계좌 점검결과 안내(울산지점)
울산지점

2018.03.05
18년 2월 특별 관리유의계좌 점검결과 안내(포항)
포항지점

2018.03.05
18년 2월 특별 관리유의계좌 점검결과 안내(구서지점)
구서지점

2018.03.05
18년 2월 특별 관리유의계좌 점검결과 안내(안산지점)
안산지점

2018.03.05
18년 2월 특별 관리유의계좌 점검결과 안내(대구PIB센터)
대구PIB센터

2018.03.05
18년 2월 특별 관리유의계좌 점검결과 안내(진주지점)
진주지점

2018.03.06
임직원 금융투자상품 매매 계좌보유 현황 및 매매 보고서 제출 요청
기업금융1팀 외 22

2018.03.06
거래제한 거래주의 및 조사분석 대상 법인 제한 등에 대한 자체 교육 실시 요청
기업금융1팀 외 18

2018.03.06
증권계좌 개설 및 이용 관련 대응사례 안내
감사팀 외 29

2018.03.06
상품지원팀 투자광고 사전확인 검토의견 안내(채권)
상품지원팀

2018.03.06
상품지원팀 투자광고 사전확인 검토의견 안내(펀드 안내)
상품지원팀

2018.03.07
금융소비자보호 연간 교육 계획 통보 요청 재안내
WM추진팀 외 4

2018.03.07
상품지원팀 투자광고 사전확인 검토의견 안내(채권)
상품지원팀

2018.03.08
상품지원팀 투자광고 사전확인 검토의견 안내(채권)
상품지원팀

2018.03.09
광고성 보도자료 사전확인 검토의견 안내(SK증권, 3.5년 만기 ELS 등 2종 공모)
홍보팀

2018.03.09
상품지원팀 투자광고 사전확인 검토의견 안내(채권)
상품지원팀

2018.03.09
모바일사업팀 투자광고 사전확인 검토의견 안내(China백마주 자문형 Wrap_협회)
WM추진팀

2018.03.09
모바일사업팀 투자광고 사전확인 검토의견 안내 (시럽웰스 효도 이벤트)
모바일사업팀

2018.03.09
Equity파생팀 투자광고 사전확인 검토의견 안내 (SK증권 ELS 2400회 및 ELB 2401회)
Equity파생팀

2018.03.12
불공정거래(가장성 적출)적출건에 대한 매매주의 요청 및 소명요구
법인영업팀

2018.03.12
상품지원팀 투자광고 사전확인 검토의견 안내(채권)
상품지원팀

2018.03.13
금융소비자보호 연간 교육 계획 통보 요청 재안내
WM추진팀 외 1

2018.03.13
감독원 중점 검사사항 및 차입공매도 제재 내용 안내
영업부PIB센터 외 66

2018.03.13
모바일사업팀 투자광고 사전확인 검토의견 안내(주파수 포스터_협회)
모바일사업팀

2018.03.13
자금세탁방지 교육참가 요청 안내(검사인력 실무과정)
감사팀

2018.03.13
상품지원팀 투자광고 사전확인 검토의견 안내(채권)
상품지원팀

2018.03.14
불공정거래(가장성 적출)적출건에 대한 매매주의 요청 및 소명요구
Passive영업팀

2018.03.14
상품지원팀 투자광고 사전확인 검토의견 안내(채권)
상품지원팀

2018.03.14
Equity파생팀 투자광고 사전확인 검토의견 안내 (SK증권 ELS 2403회 및 ELB 2404회)
Equity파생팀

2018.03.14
WM추진팀 투자광고 사전확인 검토의견 안내(백마주 자문형 랩 등_협회)
WM추진팀

2018.03.15
불공정거래 모니터링 적출(미예탁증권, 가장통정성매매)건에 대한 소명요구 요청
Passive영업팀

2018.03.15
상품지원팀 투자광고 사전확인 검토의견 안내(채권)
상품지원팀

2018.03.16
채권거래내역 모니터링 적출결과 통보
리스크관리팀

2018.03.16
상품지원팀 투자광고 사전확인 검토의견 안내(채권)
상품지원팀

2018.03.19
채권거래내역 모니터링 적출결과 통보
리스크관리팀

2018.03.19
불공정거래(가장성 적출)적출건에 대한 매매주의 요청 및 소명요구
법인영업팀

2018.03.19
투자광고 관련 위반사항 발생 방지를 위한 협조 및 교육 요청
영업부PIB센터 외 25

2018.03.19
상품지원팀 투자광고 사전확인 검토의견 안내(채권)
상품지원팀

2018.03.19
미공개중요정보 이용행위 금지 및 시장질서 교란행위 규제 등 관련 주의사항 안내
영업부PIB센터 외 77

2018.03.20
신설부서(금융소비자보호팀) 배치 및 신규 신청
총무팀

2018.03.20
상품지원팀 투자광고 사전확인 검토의견 안내(채권)
상품지원팀

2018.03.20
모바일사업팀 투자광고 사전확인 검토의견 안내 (마이로보 가입 이벤트 LMS)
모바일사업팀

2018.03.21
상품지원팀 투자광고 사전확인 검토의견 안내(채권)
상품지원팀

2018.03.21
금융감독원 업무보고서 보고 자료 회신(64기 사업보고서)
재무팀

2018.03.22
상품지원팀 투자광고 사전확인 검토의견 안내(채권)
상품지원팀

2018.03.22
불공정거래 모니터링 적출(미예탁증권)건에 대한 소명요구 및 잔고내역 확인 요청
Passive영업팀

2018.03.23
상품지원팀 투자광고 사전확인 검토의견 안내(채권)
상품지원팀

2018.03.23
임직원 자기매매 규정위반자 통보(압구정PIB센터)
압구정PIB센터

2018.03.23
임직원 자기매매 규정위반자 통보(명동PIB센터)
명동PIB센터

2018.03.23
임직원 자기매매 규정위반자 통보(안산지점)
안산지점

2018.03.23
임직원 자기매매 규정위반자 통보(경기PIB센터)
경기PIB센터

2018.03.23
임직원 자기매매 규정위반자 통보(포항지점)
포항지점

2018.03.23
임직원 자기매매 규정위반자 통보(영업부PIB센터)
영업부PIB센터

2018.03.23
WM추진팀 투자광고 사전확인 검토의견 안내(백마주 자문형 랩 인쇄물)
WM추진팀

2018.03.26
불공정거래(가장성 적출)적출건에 대한 소명요구 및 매매주의 요청
법인영업팀

2018.03.26
상품지원팀 투자광고 사전확인 검토의견 안내(채권)
상품지원팀

2018.03.27
불공정거래(가장성 적출)적출건에 대한 매매주의 요청 및 소명요구
법인영업팀

2018.03.28
상품지원팀 투자광고 사전확인 검토의견 안내(채권)
상품지원팀

2018.03.28
상품지원팀 투자광고 사전확인 검토의견 안내(채권)
상품지원팀

2018.03.29
상품지원팀 투자광고 사전확인 검토의견 안내(채권)
상품지원팀

2018.03.30
불공정거래(가장성 적출)적출건에 대한 매매주의 요청 및 소명요구
Passive영업팀

2018.03.30
불공정거래(가장성 적출)적출건에 대한 매매주의 요청 및 소명요구
법인영업팀

2018.03.30
불공정거래 모니터링 적출(미예탁증권)건에 대한 소명요구 및 잔고내역 확인 요청
Passive영업팀

2018.03.30
WM추진팀 투자광고 사전확인 검토의견 안내(삼천포지점 현수막_CMA안내)
WM추진팀

2018.03.30
상품지원팀 투자광고 사전확인 검토의견 안내(채권)
상품지원팀

2018.03.30
상품지원팀 투자광고 사전확인 검토의견 안내(월간 자산관리가이드4월)
상품지원팀

2018.03.30
상품기획팀 투자광고 사전확인 검토의견 안내(홈페이지_2분기 추천펀드 안내)
상품지원팀

2018.03.30
모바일사업팀 투자광고 사전확인 검토의견 안내 (시럽웰스x마이로보 콜라보 이벤트)
Digital사업팀

2018.03.30
채권거래내역 모니터링 적출결과 통보
리스크관리팀

2018.04.02
18년 3월 특별 관리유의계좌 점검 요청(진주지점)
진주지점

2018.04.02
18년 3월 특별 관리유의계좌 점검 요청(이천지점)
이천지점

2018.04.02
18년 3월 특별 관리유의계좌 점검 요청(삼천포지점)
삼천포지점

2018.04.02
18년 3월 특별 관리유의계좌 점검 요청(경기PIB센터)
경기PIB센터

2018.04.02
18년 3월 특별관리유의 계좌 및 연속 3회이상 적출 관리유의 계좌 통보
감사팀

2018.04.02
불공정거래(가장성 적출)적출건에 대한 매매주의 요청 및 소명요구
법인영업팀

2018.04.02
2018년 1/4분기 운영리스크 점검 현황 요청
리스크관리팀

2018.04.02
18년 3월 특별 관리유의계좌 점검 요청(해운대마린PIB센터)
해운대마린PIB센터

2018.04.02
18년 3월 특별 관리유의계좌 점검 요청(포항)
포항지점

2018.04.02
18년 3월 특별 관리유의계좌 점검 요청(청주)
청주지점

2018.04.02
18년 3월 특별 관리유의계좌 점검 요청(창원)
창원지점

2018.04.02
상품지원팀 투자광고 사전확인 검토의견 안내(투자스케치_펀드)
상품지원팀

2018.04.02
18년 3월 특별 관리유의계좌 점검 요청(전주)
전주지점

2018.04.02
18년 3월 특별 관리유의계좌 점검 요청(울산)
울산지점

2018.04.02
18년 3월 특별 관리유의계좌 점검 요청(영업부PIB센터)
영업부PIB센터

2018.04.02
18년 3월 특별 관리유의계좌 점검 요청(압구정PIB)
압구정PIB센터

2018.04.02
18년 3월 특별 관리유의계좌 점검 요청(안산)
안산지점

2018.04.02
18년 3월 특별 관리유의계좌 점검 요청(서초PIB센터)
서초PIB센터

2018.04.02
18년 3월 특별 관리유의계좌 점검 요청(부산)
부산지점

2018.04.02
18년 3월 특별 관리유의계좌 점검 요청(명동PIB센터)
명동PIB센터

2018.04.02
18년 3월 특별 관리유의계좌 점검 요청(대전지점)
대전지점

2018.04.02
18년 3월 특별 관리유의계좌 점검 요청(대구지점)
대구지점

2018.04.02
18년 3월 특별 관리유의계좌 점검 요청(남양주)
남양주지점

2018.04.02
18년 3월 특별 관리유의계좌 점검 요청(남원)
남원지점

2018.04.02
18년 3월 특별 관리유의계좌 점검 요청(구서)
구서지점

2018.04.02
18년 3월 특별 관리유의계좌 점검 요청(광주PIB센터)
광주PIB센터

2018.04.02
18년 3월 특별 관리유의계좌 점검 요청(경인PIB센터)
경인PIB센터

2018.04.02
18년 3월 특별 관리유의계좌 점검 요청(서인천지점)
서인천지점

2018.04.02
18년 3월 특별 관리유의계좌 점검 요청(대구PIB센터)
대구PIB센터

2018.04.02
상품지원팀 투자광고 사전확인 검토의견 안내(채권)
상품지원팀

2018.04.03
불공정거래 모니터링 자료요청(고객행복센터)
고객행복센터

2018.04.03
불공정거래 모니터링 자료요청(청주지점)
청주지점

2018.04.03
불공정거래 모니터링 자료요청(전주지점)
전주지점

2018.04.03
불공정거래 모니터링 자료요청(대전지점)
대전지점

2018.04.03
불공정거래 모니터링 자료요청(대구PIB센터)
대구PIB센터

2018.04.03
불공정거래 모니터링 자료요청(대구)
대구지점

2018.04.03
불공정거래 모니터링 자료요청(구서)
구서지점

2018.04.03
불공정거래 모니터링 자료요청(경기PIB센터)
경기PIB센터

2018.04.03
불공정거래(가장성 적출)적출건에 대한 매매주의 요청 및 소명요구
법인영업팀

2018.04.03
거래제한 거래주의 및 조사분석 대상 법인 제한 등에 대한 자체 교육 실시 요청
기업금융1팀 외 17

2018.04.03
이해상충 방지 및 정보교류 차단 자체 교육 실시 및 서약서 제출 요청
기업금융1팀 외 25

2018.04.03
상품지원팀 투자광고 사전확인 검토의견 안내(채권)
상품지원팀

2018.04.03
상품지원팀 투자광고 사전확인 검토의견 안내(채권)
상품지원팀

2018.04.04
계약서 검토의뢰시, 고객확인서 필수 서류징구 요청
법무팀

2018.04.04
상품지원팀 투자광고 사전확인 검토의견 안내(채권)
상품지원팀

2018.04.04
인수·합병자문 및 대량매매체결 중개등의 투자금융 업무관련 계약서 검토의뢰시 '고객확인의무 강화'안내
IB부문 외 25

2018.04.04
계약서 검토의뢰시, 고객확인서 필수 서류징구 요청
법무팀

2018.04.04
준법감시담당자 지정 요청
Digital사업팀 외 2

2018.04.06
Equity파생팀 투자광고 사전확인 검토의견 안내 (SK증권 ELS 2415회 및 ELB 2416회)
Equity파생팀

2018.04.06
광고성 보도자료 사전확인 검토의견 안내(SK증권, 3년 만기 ELS 등 2종 공모)
홍보팀

2018.04.06
상품지원팀 투자광고 사전확인 검토의견 안내(채권)
상품지원팀

2018.04.06
상품지원팀 투자광고 사전확인 검토의견 안내(채권)
상품지원팀

2018.04.09
불공정거래 모니터링 조치통보 및 재발 방지 요청(종가관여 과대주문)
PI2팀

2018.04.10
불공정거래(가장성 적출)적출건에 대한 매매주의 요청 및 소명요구
법인영업팀

2018.04.10
채권시장 거래 투명성 제고를 위한 감독 강화 내용 자체 교육 실시 요청
종합금융팀 외 6

2018.04.10
상품지원팀 투자광고 사전확인 검토의견 안내(채권)
상품지원팀

2018.04.10
상품지원팀 투자광고 사전확인 검토의견 안내(채권)
상품지원팀

2018.04.11
조사분석자료 공표 금지 요청(SK루브리컨츠)
자산전략팀 외 2

2018.04.12
불공정거래(가장성 적출)적출건에 대한 매매주의 요청 및 소명요구
법인영업팀

2018.04.12
채권거래내역 모니터링 적출결과 통보
리스크관리팀

2018.04.12
상품지원팀 투자광고 사전확인 검토의견 안내(채권)
상품지원팀

2018.04.12
광고성 보도자료 사전확인 검토의견 안내(SK증권, 3년 만기 ELS 등 2종 공모)
홍보팀

2018.04.12
Equity파생팀 투자광고 사전확인 검토의견 안내 (SK증권 ELS 2421회 및 ELB 2422회)
Equity파생팀

2018.04.12
관리유의계좌 관리 업무 자체 교육 실시 요청
영업부PIB센터 외 26

2018.04.12
WM추진팀 투자광고 사전확인 검토의견 안내(울산지점 현수막 등)
WM추진팀

2018.04.13
혐의거래보고를 위한 소송현황 공유요청
법무팀 외 1

2018.04.13
상품지원팀 투자광고 사전확인 검토의견 안내(채권)
상품지원팀

2018.04.13
강화된 고객확인(EDD)수행 요청-영업부PIB센터
영업부PIB센터

2018.04.13
강화된 고객확인(EDD)수행 요청-해운대마린PIB센터
해운대마린PIB센터

2018.04.13
강화된 고객확인(EDD)수행 요청-창원지점
창원지점

2018.04.13
강화된 고객확인(EDD)수행 요청-대구PIB센터
대구PIB센터

2018.04.13
강화된 고객확인(EDD)수행 요청-서초PIB센터
서초PIB센터

2018.04.13
강화된 고객확인(EDD)수행 요청-경기PIB센터
경기PIB센터

2018.04.13
강화된 고객확인(EDD)수행 요청-압구정PIB센터
압구정PIB센터

2018.04.13
강화된 고객확인(EDD)수행 요청-울산지점
울산지점

2018.04.16
상품지원팀 투자광고 사전확인 검토의견 안내(채권)
상품지원팀

2018.04.16
상품지원팀 투자광고 사전확인 검토의견 안내(채권)
상품지원팀

2018.04.16
준법감시담당자에 대한 내부통제 교육 실시 요청 안내
영업부PIB센터 외 67

2018.04.17
IB부서대상 고객확인 업무 설명회
IB부문 외 30

2018.04.17
불공정거래(가장성 적출)적출건에 대한 매매주의 요청 및 소명요구
법인영업팀

2018.04.17
상품지원팀 투자광고 사전확인 검토의견 안내(채권)
상품지원팀

2018.04.18
WM추진팀 투자광고 사전확인 검토의견 안내(남원지점 RP )
WM추진팀

2018.04.18
Digital사업팀 투자강고 사전확인 검토의견 안내(로보어드바이저 안내)
Digital사업팀

2018.04.19
상품지원팀 투자광고 사전확인 검토의견 안내(채권)
상품지원팀

2018.04.19
상품지원팀 투자광고 사전확인 검토의견 안내(채권)
상품지원팀

2018.04.19
Equity파생팀 투자광고 사전확인 검토의견 안내 (SK증권 ELS 2435회 및 ELB 2436회)
Equity파생팀

2018.04.23
타인 명의 계좌 주문처리 불가 및 타 증권사 계좌 개설, 보유 불가 안내
영업부PIB센터 외 77

2018.04.23
상품지원팀 투자광고 사전확인 검토의견 안내(채권)
상품지원팀

2018.04.23
상품지원팀 투자광고 사전확인 검토의견 안내(채권)
상품지원팀

2018.04.24
채권거래내역 모니터링 적출결과 통보
리스크관리팀

2018.04.24
메신저 차단 정책 적용 관련 내용 안내
기업금융1팀 외 23

2018.04.24
불공정거래(가장성 적출)적출건에 대한 매매주의 요청 및 소명요구
법인영업팀

2018.04.24
상품지원팀 투자광고 사전확인 검토의견 안내(채권)
상품지원팀

2018.04.25
상품지원팀 투자광고 사전확인 검토의견 안내(채권)
상품지원팀

2018.04.25
내부통제 업무 우수자' 선정 결과 안내(18년1분기)
영업부PIB센터 외 26

2018.04.26
상품지원팀 투자광고 사전확인 검토의견 안내(채권)
상품지원팀

2018.04.26
임직원 금융투자상품 매매제한 규정위반 시 조치 사항 강화 안내
1지역본부 외 99

2018.04.27
상품지원팀 투자광고 사전확인 검토의견 안내(채권)
상품지원팀

2018.04.30
Digital사업팀 투자강고 사전확인 검토의견 안내(로보어드바이저 안내)
Digital사업팀

2018.04.30
상품지원팀 투자광고 사전확인 검토의견 안내(채권)
상품지원팀

2018.04.30
상품지원팀 투자광고 사전확인 검토의견 안내(월간 자산관리가이드5월)
상품지원팀

2018.05.02
불공정거래 모니터링에 의한 조치통보(예상가관여)
Passive영업팀

2018.05.02
불공정거래 모니터링 자료요청(서인천지점)
서인천지점

2018.05.02
불공정거래 모니터링 자료요청(창원지점)
창원지점

2018.05.02
불공정거래 모니터링 자료요청(압구정PIB센터)
압구정PIB센터

2018.05.02
불공정거래 모니터링 자료요청(고객행복센터)
고객행복센터

2018.05.02
불공정거래 모니터링 자료요청(이천지점)
이천지점

2018.05.02
불공정거래 모니터링 자료요청(남원지점)
남원지점

2018.05.02
WM추진팀 투자광고 사전확인 검토의견 안내(대구PIB센터 채권 )
WM추진팀

2018.05.02
임직원 금융투자상품 매매 계좌보유 현황 및 매매 보고서 제출 요청
IB부문 외 32

2018.05.02
18년 4월 특별관리유의 계좌 및 연속 3회이상 적출 관리유의 계좌 통보
감사팀

2018.05.02
18년 4월 특별 관리유의계좌 점검 요청(영업부PIB센터)
영업부PIB센터

2018.05.02
18년 4월 특별 관리유의계좌 점검 요청(남원지점)
남원지점

2018.05.02
18년 4월 특별 관리유의계좌 점검 요청(이천지점)
이천지점

2018.05.02
18년 4월 특별 관리유의계좌 점검 요청(경인PIB센터)
경인PIB센터

2018.05.02
18년 4월 특별 관리유의계좌 점검 요청(남양주지점)
남양주지점

2018.05.02
18년 4월 특별 관리유의계좌 점검 요청(명동PIB센터)
명동PIB센터

2018.05.02
18년 4월 특별 관리유의계좌 점검 요청(대구지점)
대구지점

2018.05.02
18년 4월 특별 관리유의계좌 점검 요청(부산지점)
부산지점

2018.05.02
18년 4월 특별 관리유의계좌 점검 요청(압구정PIB센터)
압구정PIB센터

2018.05.02
18년 4월 특별 관리유의계좌 점검 요청(대전지점)
대전지점

2018.05.02
상품지원팀 투자광고 사전확인 검토의견 안내(채권)
상품지원팀

2018.05.03
18년 4월 특별 관리유의계좌 점검 요청(서초PIB센터)
서초PIB센터

2018.05.03
18년 4월 특별 관리유의계좌 점검 요청(울산지점)
울산지점

2018.05.03
18년 4월 특별 관리유의계좌 점검 요청(구서지점)
구서지점

2018.05.03
18년 4월 특별 관리유의계좌 점검 요청(창원지점)
창원지점

2018.05.03
18년 4월 특별 관리유의계좌 점검 요청(대구PIB센터)
대구PIB센터

2018.05.03
18년 4월 특별 관리유의계좌 점검 요청(포항지점)
포항지점

2018.05.03
18년 4월 특별 관리유의계좌 점검 요청(전주지점)
전주지점

2018.05.03
18년 4월 특별 관리유의계좌 점검 요청(진주지점)
진주지점

2018.05.03
18년 4월 특별 관리유의계좌 점검 요청(삼천포지점)
삼천포지점

2018.05.03
불공정거래(가장성 적출)적출건에 대한 매매주의 요청 및 소명요구
Passive영업팀

2018.05.03
18년 4월 특별 관리유의계좌 점검 요청(해운대마린PIB센터)
해운대마린PIB센터

2018.05.03
18년 4월 특별 관리유의계좌 점검 요청(서인천지점)
서인천지점

2018.05.03
18년 4월 특별 관리유의계좌 점검 요청(광주PIB센터)
광주PIB센터

2018.05.03
18년 4월 특별 관리유의계좌 점검 요청(청주지점)
청주지점

2018.05.03
18년 4월 특별 관리유의계좌 점검 요청(경기PIB센터)
경기PIB센터

2018.05.03
Equity파생팀 투자광고 사전확인 검토의견 안내 (SK증권 ELS 2445회 및 ELB 2446회)
Equity파생팀

2018.05.03
상품지원팀 투자광고 사전확인 검토의견 안내(채권)
상품지원팀

2018.05.04
금융정보분석원 위험지표 보고 자료 요청(2018년 4월 기준)
정보전략팀

2018.05.04
금융정보분석원 위험지표 보고 자료 요청(2018년 4월 기준)
감사팀 외 8

2018.05.04
내부통제 업무 우수자('18/1분기) 상품권 지급에 대한 급여반영 요청
인력팀

2018.05.04
상품지원팀 투자광고 사전확인 검토의견 안내(채권)
상품지원팀

2018.05.04
WM추진팀 투자광고 사전확인 검토의견 안내(청주지점 현수막 등)
WM추진팀

2018.05.08
거래제한 거래주의 및 조사분석 대상 법인 제한 등에 대한 자체 교육 실시 요청
기업금융1팀 외 17

2018.05.08
불공정거래 모니터링 적출(미예탁증권)건에 대한 소명요구 및 잔고내역 확인 요청
법인영업팀

2018.05.08
상품지원팀 투자광고 사전확인 검토의견 안내(채권)
상품지원팀

2018.05.10
광고성 보도자료 사전확인 검토의견 안내(SK증권, 3년 만기 ELS 등 2종 공모)
홍보팀

2018.05.10
프로그램매매 보고의무 관련 위반 발생 방지 요청
법인영업팀 외 1

2018.05.10
상품지원팀 투자광고 사전확인 검토의견 안내(채권)
상품지원팀

2018.05.10
Equity파생팀 투자광고 사전확인 검토의견 안내 (SK증권 ELS 2450회 및 ELB 2451회)
Equity파생팀

2018.05.10
상품지원팀 투자광고 사전확인 검토의견 안내(채권)
상품지원팀

2018.05.11
불공정거래(가장성 적출)적출건에 대한 매매주의 요청 및 소명요구
법인영업팀

2018.05.11
재산상이익 제공 내역 등록 요청 및 제공·수령 시 주의사항 안내
1지역본부 외 72

2018.05.11
금융감독원 요구자료 작성 요청 회신의 건(준법감시팀)
감사팀

2018.05.11
제65기 분기보고서 자료 회신
재무팀

2018.05.14
불공정거래(가장성 적출)적출건에 대한 매매주의 요청 및 소명요구
법인영업팀

2018.05.14
상품지원팀 투자광고 사전확인 검토의견 안내(채권)
상품지원팀

2018.05.15
불공정거래(가장성 적출)적출건에 대한 매매주의 요청 및 소명요구
법인영업팀

2018.05.15
상품지원팀 투자광고 사전확인 검토의견 안내(채권)
상품지원팀

2018.05.15
자금세탁방지 업무편람 개정안내(재이행주기 도래 고객확인 강화)
영업부PIB센터 외 28

2018.05.15
이해상충 방지 및 정보교류 차단 관련 내용 자체 교육 실시 요청
기업금융1팀 외 25

2018.05.15
상품지원팀 투자광고 사전확인 검토의견 안내(채권)
상품지원팀

2018.05.16
불공정거래(가장성 적출)적출건에 대한 매매주의 요청 및 소명요구
법인영업팀

2018.05.16
2018년 온라인 투자광고 점검 실시 안내
영업부PIB센터 외 34

2018.05.16
상품지원팀 투자광고 사전확인 검토의견 안내(채권)
상품지원팀

2018.05.17
불공정거래(가장성 적출)적출건에 대한 매매주의 요청 및 소명요구
법인영업팀

2018.05.17
Equity파생팀 투자광고 사전확인 검토의견 안내 (SK증권 ELS 2460회 및 ELB 2461회)
Equity파생팀

2018.05.17
상품지원팀 투자광고 사전확인 검토의견 안내(채권)
상품지원팀

2018.05.18
불공정거래(가장성 적출)적출건에 대한 매매주의 요청 및 소명요구
법인영업팀

2018.05.18
조사분석자료 공표 금지 요청(이원다이애그노믹스)
리서치센터 외 2

2018.05.18
상품지원팀 투자광고 사전확인 검토의견 안내(채권)
상품지원팀

2018.05.21
임직원 자기매매 제한 강화 시행 안내
IB부문 외 42

2018.05.21
구성원 대외활동 관련 주의 요청 및 정기 통보 협조 요청 안내
영업부PIB센터 외 77

2018.05.21
상품지원팀 투자광고 사전확인 검토의견 안내(채권)
상품지원팀

2018.05.23
거래소요청 공매도 관련 유의사항 안내
법인영업팀 외 9

2018.05.23
거래소요청 공매도 관련 유의사항 안내
채권영업팀 외 1

2018.05.23
상품지원팀 투자광고 사전확인 검토의견 안내(채권)
상품지원팀

2018.05.24
불공정거래 모니터링 적출(미예탁증권)건에 대한 소명요구 및 잔고내역 확인 요청
Passive영업팀

2018.05.24
불공정거래(가장성 적출)적출건에 대한 매매주의 요청 및 소명요구
Passive영업팀

2018.05.24
상품지원팀 투자광고 사전확인 검토의견 안내(채권)
상품지원팀

2018.05.25
상품지원팀 투자광고 사전확인 검토의견 안내(채권)
상품지원팀

2018.05.28
불공정거래(가장성 적출)적출건에 대한 매매주의 요청 및 소명요구
법인영업팀

2018.05.28
재산상이익제공 업무 프로세스 강화 안내
1지역본부 외 73

2018.05.28
주식 등 매매 관련 계좌에 대한 1인 1계좌 적용 안내
영업부PIB센터 외 77

2018.05.28
상품지원팀 투자광고 사전확인 검토의견 안내(채권)
상품지원팀

2018.05.29
대외기관 제출자료 현황 작성 요청 회신
감사팀

2018.05.29
신탁팀 투자광고 사전확인 검토의견 안내(Wrap 및 일임형ISA 모델포트폴리오)
신탁팀

2018.05.29
상품지원팀 투자광고 사전확인 검토의견 안내(채권)
상품지원팀

2018.05.29
재산상이익 제공 내역 미등록 건 처리 요청
영업부PIB센터 외 13

2018.05.30
상품지원팀 투자광고 사전확인 검토의견 안내(채권)
상품지원팀

2018.05.31
상품지원팀 투자광고 사전확인 검토의견 안내(월간 자산관리가이드6월)
상품지원팀

2018.05.31
Equity파생팀 투자광고 사전확인 검토의견 안내 (SK증권 ELS 2465회 및 ELB 2466회)
Equity파생팀

2018.05.31
상품지원팀 투자광고 사전확인 검토의견 안내(채권)
상품지원팀

2018.06.01
18년 5월 특별 관리유의계좌 점검 요청(경기PIB센터)
경기PIB센터

2018.06.01
18년 5월 특별관리유의 계좌 및 연속 3회이상 적출 관리유의 계좌 통보
감사팀

2018.06.01
18년 5월 특별 관리유의계좌 점검 요청(남원지점)
남원지점

2018.06.01
18년 5월 특별 관리유의계좌 점검 요청(남양주지점)
남양주지점

2018.06.01
18년 5월 특별 관리유의계좌 점검 요청(구서지점)
구서지점

2018.06.01
18년 5월 특별 관리유의계좌 점검 요청(광주PIB센터)
광주PIB센터

2018.06.01
18년 5월 특별 관리유의계좌 점검 요청(경인PIB센터)
경인PIB센터

2018.06.01
18년 5월 특별 관리유의계좌 점검 요청(대구지점)
대구지점

2018.06.01
18년 5월 특별 관리유의계좌 점검 요청(대구PIB센터)
대구PIB센터

2018.06.01
18년 5월 특별 관리유의계좌 점검 요청(대전지점)
대전지점

2018.06.01
18년 5월 특별 관리유의계좌 점검 요청(삼천포지점)
삼천포지점

2018.06.01
18년 5월 특별 관리유의계좌 점검 요청(부산지점)
부산지점

2018.06.01
18년 5월 특별 관리유의계좌 점검 요청(안산지점)
안산지점

2018.06.01
18년 5월 특별 관리유의계좌 점검 요청(해운대마린PIB센터)
해운대마린PIB센터

2018.06.01
18년 5월 특별 관리유의계좌 점검 요청(포항지점)
포항지점

2018.06.01
18년 5월 특별 관리유의계좌 점검 요청(청주지점)
청주지점

2018.06.01
18년 5월 특별 관리유의계좌 점검 요청(창원지점)
창원지점

2018.06.01
18년 5월 특별 관리유의계좌 점검 요청(진주지점)
진주지점

2018.06.01
18년 5월 특별 관리유의계좌 점검 요청(전주지점)
전주지점

2018.06.01
18년 5월 특별 관리유의계좌 점검 요청(이천지점)
이천지점

2018.06.01
18년 5월 특별 관리유의계좌 점검 요청(울산지점)
울산지점

2018.06.01
18년 5월 특별 관리유의계좌 점검 요청(영업부PIB센터)
영업부PIB센터

2018.06.01
18년 5월 특별 관리유의계좌 점검 요청(압구정PIB센터)
압구정PIB센터

2018.06.01
18년 5월 특별 관리유의계좌 점검 요청(서초PIB센터)
서초PIB센터

2018.06.01
18년 5월 특별 관리유의계좌 점검 요청(서인천지점)
서인천지점

2018.06.01
Digital사업팀 투자광고 사전승인 검토의견 안내(이벤트 안내)
Digital사업팀

2018.06.04
금융정보분석원 위험지표 보고 자료 요청(2018년 5월 기준)
WM추진팀 외 9

2018.06.04
상품지원팀 투자광고 사전확인 검토의견 안내(채권)
상품지원팀

2018.06.04
채권거래내역 모니터링 적출결과 통보
리스크관리팀

2018.06.04
거래제한 거래주의 및 조사분석 대상 법인 제한 등에 대한 자체 교육 실시 요청
기업금융1팀 외 17

2018.06.04
불공정거래 모니터링 자료요청(남양주지점)
남양주지점

2018.06.04
불공정거래 모니터링 자료요청(서초PIB센터)
서초PIB센터

2018.06.04
불공정거래 모니터링 자료요청(부산지점)
부산지점

2018.06.04
불공정거래 모니터링 자료요청(울산지점)
울산지점

2018.06.04
불공정거래 모니터링 자료요청(광주PIB센터)
광주PIB센터

2018.06.04
불공정거래 모니터링 자료요청(진주지점)
진주지점

2018.06.04
불공정거래 모니터링 자료요청(삼천포지점)
삼천포지점

2018.06.04
Digital사업팀 투자광고 사전확인 검토의견 안내(판매 펀드 안내)
Digital사업팀

2018.06.05
재산상이익 제공 내역 등록 요청 및 제공·수령 시 주의사항 안내
1지역본부 외 72

2018.06.05
불공정거래 모니터링 적출(미예탁증권)건에 대한 소명요구 및 잔고내역 확인 요청
법인영업팀

2018.06.05
상품지원팀 투자광고 사전확인 검토의견 안내(채권)
상품지원팀

2018.06.05
우정사업본부 자금운용관리 내부상담제보시스템 이용 안내
1지역본부 외 100

2018.06.05
임직원 금융투자상품 매매 계좌보유 현황 및 매매 보고서 제출 요청
IB부문 외 32

2018.06.05
상품지원팀 투자광고 사전확인 검토의견 안내(투자스케치_펀드)
상품지원팀

2018.06.07
상품지원팀 투자광고 사전확인 검토의견 안내(채권)
상품지원팀

2018.06.07
불공정거래 모니터링 적출(미예탁증권)건에 대한 소명요구 및 잔고내역 확인 요청
법인영업팀

2018.06.07
프로그램매매 보고의무 관련 위반 발생 방지 요청
법인영업팀 외 1

2018.06.07
상품지원팀 투자광고 사전확인 검토의견 안내(채권)
상품지원팀

2018.06.08
재산상 이익의 제공 및 수령 관련 FAQ 배포 안내
1지역본부 외 72

2018.06.08
상품지원팀 투자광고 사전확인 검토의견 안내(채권)
상품지원팀

2018.06.11
감독원 중점 검사사항 및 차입공매도 제재 내용 안내
영업부PIB센터 외 77

2018.06.11
재산상이익 제공 내역 미등록 건 처리 요청
부산지점 외 1

2018.06.12
상품지원팀 투자광고 사전확인 검토의견 안내(채권)
상품지원팀

2018.06.12
상품지원팀 투자광고 사전확인 검토의견 안내(채권)
상품지원팀

2018.06.14
불공정거래 계좌 예방조치 관련 업무 협조 요청
영업부PIB센터 외 29

2018.06.14
착오주문 발생 방지를 위한 매매주의 및 관련업무 협조 요청
법인영업팀 외 1

2018.06.14
광고성 보도자료 사전확인 검토의견 안내(SK증권, 3.5년 만기 ELS 등 2종 공모)
홍보팀

2018.06.14
상품지원팀 투자광고 사전확인 검토의견 안내(채권)
상품지원팀

2018.06.14
Equity파생팀 투자광고 사전확인 검토의견 안내 (SK증권 ELS 2470회 및 ELB 2471회)
Equity파생팀

2018.06.14
FICC운용팀 투자광고 사전확인 검토의견 안내(외화RP)
FICC운용팀

2018.06.15
불공정거래 모니터링 적출(미예탁증권)건에 대한 소명요구 및 잔고내역 확인 요청
Passive영업팀

2018.06.15
상품지원팀 투자광고 사전확인 검토의견 안내(채권)
상품지원팀

2018.06.18
투자광고 관련 위반사항 발생 방지를 위한 자체 교육 실시 요청
영업부PIB센터 외 31

2018.06.18
채권거래내역 모니터링 적출결과 통보
리스크관리팀

2018.06.18
상품지원팀 투자광고 사전확인 검토의견 안내(채권)
상품지원팀

2018.06.19
불공정거래(가장성 적출)적출건에 대한 매매주의 요청 및 소명요구
Passive영업팀

2018.06.19
상품지원팀 투자광고 사전확인 검토의견 안내(채권)
상품지원팀

2018.06.20
상품지원팀 투자광고 사전확인 검토의견 안내(채권)
상품지원팀

2018.06.22
상품지원팀 투자광고 사전확인 검토의견 안내(채권)
상품지원팀

2018.06.22
불공정거래(가장성 적출)적출건에 대한 매매주의 요청 및 소명요구
Passive영업팀

2018.06.22
채권거래내역 모니터링 적출결과 통보
리스크관리팀

2018.06.22
신규 입사자 자기매매 관련 안내
법인영업팀 외 7

2018.06.25
불공정거래(가장성 적출)적출건에 대한 매매주의 요청 및 소명요구
법인영업팀

2018.06.25
미공개중요정보 이용행위 금지 및 시장질서 교란행위 규제 등 관련 주의사항 안내
영업부PIB센터 외 77

2018.06.25
상품지원팀 투자광고 사전확인 검토의견 안내(채권)
상품지원팀

2018.06.26
상품지원팀 투자광고 사전확인 검토의견 안내(채권)
상품지원팀

2018.06.26
WM추진팀 투자광고 사전확인 검토의견 안내(대구PIB센터 채권 )
WM추진팀

2018.06.26
상품지원팀 투자광고 사전확인 검토의견 안내(채권)
상품지원팀

2018.06.27
불공정거래(가장성 적출)적출건에 대한 매매주의 요청 및 소명요구
법인영업팀

2018.06.27
재산상이익 제공 내역 미등록 건 처리 요청
광주PIB센터 외 9

2018.06.27
상품지원팀 투자광고 사전확인 검토의견 안내(채권)
상품지원팀

2018.06.28
임직원 매매 모니터링 적출 내역 소명 요청
Digital사업팀

2018.06.28
Equity파생팀 투자광고 사전확인 검토의견 안내 (SK증권 ELS 2475회 및 ELB 2476회)
Equity파생팀

2018.06.28
임직원 자기매매 규정위반자 통보(영업부PIB센터)
영업부PIB센터

2018.06.28
임직원 자기매매 규정위반자 통보(안산지점)
안산지점

2018.06.28
상품지원팀 투자광고 사전확인 검토의견 안내(채권)
상품지원팀

2018.06.29
공매도 규제 위반시 제재 강화 (예정) 내용 안내
Equity파생팀 외 11

2018.06.29
불공정거래 모니터링 적출(미예탁증권)건에 대한 소명요구 및 잔고내역 확인 요청
Passive영업팀

2018.06.29
광고성 보도자료 사전확인 검토의견 안내(SK증권, 3.5년 만기 ELS 등 2종 공모)
홍보팀

2018.06.29
상품지원팀 투자광고 사전확인 검토의견 안내(홈페이지 추천펀드 안내)
상품지원팀

2018.06.29
상품지원팀 투자광고 사전확인 검토의견 안내(채권)
상품지원팀

다. 예탁자산의 현황 및 보호에 관한 사항

(1) 고객예탁재산 현황
 (가) 고객예수금

(단위 : 백만원)

구 분
제65기 반기
제64기
제63기

위탁자예수금
353,972
357,113
318,005

장내파생상품거래예수금
48,799
67,584
65,069

청약자예수금
-
-
31

저축자예수금
2,556
2,469
2,460

집합투자증권예수금
604
3,114
47,057

합 계
405,931
430,280
432,622

 (나) 기타 고객예탁자산

(단위 : 백만원)

구 분
제65기 반기
제64기
제63기

위탁자유가증권
49,358,312
46,734,146
36,222,361

저축자유가증권
13,626
15,187
10,282

수익자유가증권
6,045,760
5,472,952
5,456,962

합 계
55,417,698
52,222,285
41,689,605

(2) 예탁재산의 보호현황

 (가) 고객예탁금 등 별도예치제도

(단위 : 백만원)

구 분
별도예치
대상금액
(A)
별도예치금액
예치비율
(B/A)
비 고

증권금융(B)
거래소

고객예탁금
331,578
335,929
-
101.31%
-

파생상품
투자자예수금
16,919
21,158
33,945
125.06%
-

집합투자증권
투자자예수금
601
32,479
-
5402.97%
-

합 계
349,098
389,566
33,945
111.59%
-

 (나) 예금자 보호제도
당사는 예금자보호법 제30조 및 동법 시행령 제16조에 근거하여 고객으로부터 증권의 매매 그 밖의 거래와 관련하여 예탁받은 금전과 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제103조제3항에 따라 원본이 보전되는 금전신탁 등을 통하여 조달한 금전에 대해 예금보험에 가입되어 있습니다. 다만, 투자자예탁금에 관하여 발생한 조세의 납부를 위하여 예탁되어 있는 금전, 환매조건부채권을 매도하여 조달한 금전, 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따라 모집 또는 매출되는 증권의 취득 또는 매수의 청약을 위하여 예탁되어 있는 금전, 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따라 고객에게 대부한 증권의 담보를 위하여 예탁된 금전중 같은법에 따라 인가를 받은 증권금융회사(이하 "증권금융회사"라 한다)에 보관된 금전은 예금보호 대상이 아님을 알려드립니다.

라. 위험관리에 관한 사항

(1) 위험관리 조직 및 정책

(가) 위험관리 조직

a. 리스크관리위원회 : 이사회 산하기구로써 리스크관리 제반 정책 수립, 리스크 관리업무의 효율적 감독 및 관련규정에서 정하는 사항을 심의하고 의결. 사외이사를 위원장으로 하며 대표이사와 사외이사 2인 등 총 3인으로 구성.

b. 리스크관리집행위원회, 투자심의위원회 : 리스크관리위원회는 효과적이고 실질적인 업무수행을 위해 산하에 리스크관리집행위원회 및 투자심의위원회를 설치.

c. 리스크관리실 : 리스크관리위원회, 리스크관리집행위원회, 투자심의위원회의 운영과 관련된 업무, 리스크한도 모니터링 및 회사의 전반적인 리스크를 측정, 평가하여 정기적으로 보고하고 각종 리스크관리 이슈사항에 대한 사전적 리스크분석 수행.

(나) 위험관리 정책

a. 리스크관리가 생존의 필수조건임과 핵심경쟁력이라는 인식을 바탕으로 업무 영역 확대 등 내외부 환경변화를 사전에 예측하여 글로벌 기준에 부합하는 최적의 리스크관리체계 확립.

b. 경영의사결정 과정에서 의사결정 참여자들에게 리스크 관련 정보를 정확하고 적절하게 제공될 수 있도록 하고, 모든 임직원들에게 전사적 리스크관리체계와 문화가 전파되어 실천할 수 있도록 함.

c. 특정 부문의 리스크가 집중되지 않도록 리스크를 분산하고 회사의 지속적이고 안정적인 발전을 통해 주주이익을 극대화하는 것을 목표.

(2) 신용위험관리

(가) 개 념

당사에서 정한 신용위험이란 거래상대방이 계약상 명시된 지급의무를 이행하지 못하여 발생할 수 있는 손실가능성 뿐만 아니라 거래상대방의 신용등급 하락으로 인한 위험까지 포함함.

(나) 관리방법

당사의 신용위험 관리방법 및 절차는 다음과 같습니다.

a. 신용공여 거래상대방에 관한 재무정보, 신용정보 및 부도관련정보 등의 사항을 통합하여 전사 거래상대방에 대한 정보를 관리함.

b. 신용리스크 관리대상 거래상대방의 신용상황 및 신용경색 징후를 모니터링하고 신용경색 징후가 발견되거나 신용상태가 악화된 경우 현황 분석 및 대책을 마련하여 리스크관리집행위원회에 보고하는 등의 조기경보체제를 구축하여 운용함.

c. 거래상대방의 외부신용등급 및 내부신용등급 데이터를 관리하고 이를 회사의 기준신용등급으로 활용함.

d. 특정부문에 대한 과도한 신용리스크 노출을 방지하기 위하여 각 본부별 신용리스크 한도를 관리하여 해당 영업부문의 적정 포트폴리오 구성을 통한 리스크 분산을 유도함.

e. 통계적인 기법을 활용하여 산출된 신용 VaR를 바탕으로 전사 및 각 영업부문의 신용리스크를 측정하여 한도관리에 활용함.

(3) 시장위험관리

(가) 개 념

시장위험이란 주가, 주가지수, 금리, 환율 등 시장변수의 움직임으로 인한 보유 자산 및 부채의 가치변동으로 말미암아 발생할 수 있는 손익 변동 가능성을 의미함.

a. 주가리스크

주가 및 주가지수 등의 변동으로 인해 주식, 이를 기초자산으로 하는 파생상품 및 각종 유가증권 등의 가격이 변동할 위험을 의미함.

b. 금리리스크

시장금리의 변동으로 인하여 이에 노출된 자산과 부채의 가치변동에 따른 위험을 의미함.

c. 외환리스크

환율의 변동으로 인한 외화관련 자산 및 부채의 가치변동 가능성을 의미함.

(나) 관리방법

당사의 시장위험 관리방법 및 절차는 다음과 같습니다.

a. 리스크관리위원회에서 설정한 최소유지 순자본비율을 기초로 하여 전사의 최대 허용 위험치인 총위험 한도를 설정하고 이에 근거하여 각 영업부문의 자산보유 위험한도를 배분, 설정함.

b. 각 영업부문에 배분된 위험한도에 근거하여 운용한도, 손실한도, 손절매한도, 민감도한도 등을 각 해당 부서별로 협의하여 설정한 후 리스크관리집행위원회로부터 승인을 받음.

c. 리스크관리시스템을 통하여 해당 영업부문에 설정된 한도들의 준수 여부를 일별로 모니터링하고, 그 결과를 리스크관리집행위원회에 보고함.

d. 부여된 각각의 한도들을 수시로 검토하고 이의 적정성 여부를 검증.

e. 시장에 충격이 가해지는 상황 등에 대비한 시나리오를 마련하여 그에 따른 보유 자산의 손실 여부를 분석하고, 그 결과를 리스크관리위원회에 주기적으로 보고함.

f. 해당 영업부문은 부득이한 상황으로 운용한도 등을 초과해야 하는 상황이 발생할 경우 사전에 리스크관리실과 협의하고 리스크관리실장의 승인을 얻어서 이를 집행함.

(4) 유동성위험관리

(가) 개 념

자금의 조달 및 운용 기간의 불일치 또는 예기치 않은 자금의 유출 등으로 인해 일시적으로 자금부족상태가 발생하거나, 자금의 부족 해소를 위한 고금리 조달 등으로 손실이 발생할 가능성 또는 시장유동성부족 등의 이유로 보유자산 또는 포지션을 공정가격으로 신속하게 현금화할 수 없어서 발생 가능한 손실을 의미함.

(나) 관리방법

당사의 유동성위험 관리방법 및 절차는 다음과 같습니다.

a. 유동성리스크 관리대상에 포함되는 부내외 자산, 부채의 미래현금흐름을 만기 구간에 합리적으로 배분하여 유동성 갭 및 비율을 일별로 측정하여 관리함.

b. 회사자체 위기상황과 시장전체 위기상황으로 구분하여 유동성 시나리오를 설정하고 그에 따른 유동성비율, 유동성갭 변화를 측정함.

c. 유동성리스크 한도관리는 전사차원으로 한정하고 리스크관리집행위원회에서 정하는 기간(1개월, 3개월)의 원화누적유동성비율 한도로 관리함. 

Ⅲ. 재무에 관한 사항

1. 요약재무정보

1) 요약연결재무정보 
가. 요약연결재무상태표

(단위 : 백만원)

과 목
제65기 반기
(2018년 6월말)
제64기
(2017년 12월말)
제63기
(2016년 12월말)

자산
현금및예치금
277,235
231,332
306,473

당기손익인식금융자산
-
2,478,671
2,732,104

당기손익-공정가치측정금융자산
2,737,287
-
-

매도가능금융자산
-
139,874
131,134

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
93,150
-
-

관계기업투자지분
46,921
50,315
37,217

파생상품자산
27,437
18,429
13,846

대출채권
558,904
496,026
371,813

유형자산
18,522
18,196
4,678

무형자산
15,855
15,148
12,383

당기법인세자산
1,608
9,281
9,146

기타자산
732,589
321,504
302,718

자산총계
4,509,508
3,778,776
3,921,512

부채
예수부채
405,957
430,280
432,662

당기손익인식금융부채
-
594,542
819,533

당기손익-공정가치측정금융부채
688,139
-
-

차입부채
2,124,518
1,966,290
1,944,417

파생상품부채
130,820
16,344
30,297

확정급여부채
10,863
6,863
7,439

이연법인세부채
12,004
12,987
5,391

기타부채
694,139
314,489
266,694

부채총계
4,066,440
3,341,795
3,506,433

자본
자본금
162,015
162,015
162,015

자본잉여금
52,353
52,353
52,353

기타자본항목
(3,712)
(3,712)
(3,712)

기타포괄손익누계액
61,441
66,574
63,493

이익잉여금
170,971
159,751
140,930

소수주주지분
-
-
-

자본총계
443,068
436,981
415,079

부채 및 자본총계
4,509,508
3,778,776
3,921,512

나. 요약연결포괄손익계산서

(단위 : 백만원)

사업연도
 구 분

제65기 반기
제64기 반기
제64기
제63기

2018.4.1~2018.6.30

2018.1.1~2018.6.30

2017.4.1~2017.6.30

2017.1.1~2017.6.30

2017.1.1~2017.12.31

2016.1.1~2016.12.31

ㆍ 영업수익
142,913
279,160
118,433
249,230
467,309
467,135

ㆍ 영업이익
5,588
10,406
14,667
27,613
28,489
7,870

ㆍ 연결총당기순이익
4,304
10,748
11,892
21,399
18,820
11,448

ㆍ 기타포괄손익
371
(2,649)
(333)
(1,778)
3,081
(4,108)

ㆍ 총포괄이익
4,675
8,099
11,560
19,622
21,901
7,339

ㆍ 지배지분순이익
4,675
8,099
11,560
19,622
21,901
7,339

ㆍ 비지배지분순이익
-
-
-
-
-
-

ㆍ 주당순이익
14원
34원
38원
68원
60원
36원

ㆍ 연결에 포함된 회사수
19개
19개
16개
16개
20개
13개

- 연결대상회사의 변동현황

구분
당기 연결에 포함된 회사
전기대비 연결에 추가된 회사
전기대비 연결에 제외된 회사

제65기
반기
SK Securities Investment Asia 등 19개사
-
-

제64기
SK Securities Investment Asia 등 20개사
서운플레이스제일차㈜(*주1)
와이비동백㈜(*주1)
호평알프하임제이차㈜(*주1)
파크힐제일차㈜(*주1)
와이비마곡㈜(*주1)
디오토제일차㈜(*주1)
대덕비즈제일차㈜(*주1)
광명지식제일차㈜

제63기

SK Securities Investment Asia 등 13개사
돈의문뉴타운제사차㈜(*주1)
광명지식제일차㈜(*주1)
와이비가산㈜(*주1)
와이비현곡㈜(*주1)
청주비하제일차㈜(*주1)
SK Securities Hongkong Limited
Prince Capital Management Limited

(주1) 자산유동화를 위한 구조화기업으로 회사의 소유지분율이 과반수 미만이나 피투자자의 관련활동에 대한 '힘', '변동이익 노출', '변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력'을 종합적으로 고려하여 지배하고 있다고 판단하였습니다.

2) 요약재무정보
가. 요약재무상태표

(단위 : 백만원)

과 목
제65기 반기
 (2018년 6월말)
제64기
(2017년 12월말)
제63기
 (2016년 12월말)

자산
현금및예치금
269,162
222,385
297,244

당기손익인식금융자산
-
2,478,671
2,732,104

당기손익-공정가치측정금융자산
2,736,423
-
-

매도가능금융자산
-
139,028
130,043

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
93,150
-
-

종속기업및관계기업투자지분
48,654
54,886
45,593

파생상품자산
27,437
18,429
13,846

대출채권
350,391
248,967
242,666

유형자산
18,515
18,189
4,677

무형자산
15,855
15,148
12,383

당기법인세자산
783
8,225
8,750

기타자산
731,320
319,656
301,909

자산총계
4,291,690
3,523,584
3,789,215

부채
예수부채
405,957
430,280
432,622

당기손익인식금융부채
-
594,542
819,533

당기손익-공정가치측정금융부채
688,139
-
-

차입부채
1,912,373
1,716,845
1,814,856

파생상품부채
130,820
16,344
30,297

확정급여부채
10,744
6,765
7,439

이연법인세부채
10,595
12,201
4,954

기타부채
693,522
311,882
265,396

부채총계
3,852,150
3,088,859
3,375,097

자본
자본금
162,015
162,015
162,015

자본잉여금
52,353
52,353
52,353

기타자본항목
(3,712)
(3,712)
(3,712)

기타포괄손익누계액
61,150
66,559
62,351

이익잉여금
167,734
157,510
141,111

자본총계
439,540
434,725
414,118

부채 및 자본총계
4,291,690
3,523,584
3,789,215

종속, 관계, 공동기업 투자주식의 평가방법
원가법
원가법
원가법

나. 요약포괄손익계산서

(단위 : 백만원)

사업연도
 구 분
제65기 반기
제64기 반기
제64기
제63기

2018.4.1~2018.6.30

2018.1.1~2018.6.30

2017.4.1~2017.6.30

2017.1.1~2017.6.30

2017.1.1~2017.12.31

2016.1.1~2016.12.31

ㆍ 영업수익
141,402
278,204
116,475
246,438
462,660
471,893

ㆍ 영업이익
5,535
12,028
14,777
27,971
30,591
18,249

ㆍ 당기순이익
3,852
8,163
10,824
20,747
16,399
8,015

ㆍ 기타포괄손익
57
(2,925)
(316)
(1,099)
4,208
1,530

ㆍ 총포괄이익
3,910
5,238
10,508
19,648
20,607
9,545

ㆍ 주당순이익
12
26
35
66
52원
25원

2. 연결재무제표

연 결 재 무 상 태 표

제65기 반기말 : 2018년 6월 30일 현재

제64기 기말 : 2017년 12월 31일 현재

제63기 기말 : 2016년 12월 31일 현재

SK증권주식회사와 그 종속기업
(단위 : 원)

과 목
제65기 반기말(*)
제64기 기말
제63기 기말

자 산

I. 현금및예치금
277,234,866,705
231,331,854,204
306,473,290,871

II. 당기손익인식금융자산
-
2,478,670,626,745
2,732,103,770,831

III. 당기손익-공정가치측정금융자산
2,737,286,958,509
-
-

IV. 매도가능금융자산
-
139,873,502,599
131,133,608,735

V. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산
93,149,589,266
-
-

VI. 관계기업투자지분
46,921,454,211
50,314,977,148
37,216,776,458

VII. 파생상품자산
27,436,803,560
18,429,458,240
13,845,580,390

VIII. 대출채권
558,904,464,104
496,025,671,286
371,812,991,564

IX. 유형자산

18,522,145,164
18,196,426,529
4,677,600,361

X. 무형자산

15,854,970,099
15,148,311,235
12,382,559,101

XI. 당기법인세자산

1,607,584,058
9,281,297,365
9,145,984,460

XI
I.기타자산

732,588,962,727
321,504,265,774
302,719,908,025

자 산 총 계
4,509,507,798,403
3,778,776,391,125
3,921,512,070,796

부 채

I. 예수부채
405,957,171,831
430,280,439,293
432,661,524,109

II. 당기손익인식금융부채
-
594,541,963,558
819,533,411,007

III. 당기손익-공정가치측정금융부채
688,139,365,543
-
-

IV. 차입부채
2,124,517,897,473
1,966,289,949,053
1,944,417,067,102

V. 파생상품부채
130,820,203,006
16,343,799,381
30,297,107,210

VI. 확정급여부채
10,862,680,165
6,863,365,404
7,438,911,637

VII. 이연법인세부채
12,003,630,024
12,986,695,131
5,391,168,339

VIII. 기타부채
694,139,360,911
314,489,284,127
266,693,470,762

부 채 총 계
4,066,440,308,953
3,341,795,495,947
3,506,432,660,166

자 본

Ⅰ. 자본금
162,014,842,500
162,014,842,500
162,014,842,500

Ⅱ. 자본잉여금
52,353,068,894
52,353,068,894
52,353,068,894

Ⅲ. 기타자본항목
(3,712,132,625)
(3,712,132,625)
(3,712,132,625)

Ⅳ. 기타포괄손익누계액
61,440,991,191
66,573,689,536
63,493,162,970

V. 이익잉여금
170,970,719,490
159,751,426,873
140,930,468,891

자 본 총 계
443,067,489,450
436,980,895,178
415,079,410,630

부 채 및 자 본 총 계
4,509,507,798,403
3,778,776,391,125
3,921,512,070,796

(*)
당반기말 연결재무상태표는 기업회계기준서 제1109호에 따라 작성되었으며, 비교표시된 전기말 연결재무상태표는 소급재작성되지 아니하였습니다.

연 결 포 괄 손 익 계 산 서

제65기 반기 : 2018년 1월 1일부터 2018년 6월 30일까지

제64기 반기 : 2017년 1월 1일부터 2017년 6월 30일까지

제64기 : 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지

제63기 : 2016년 1월 1일부터 2016년 12월 31일까지

SK증권주식회사와 그 종속기업
(단위 : 원)

과 목
제65기 반기(*)
제64기 반기
제64기
제63기

3개월
누적
3개월
누적

I. 영업수익
142,913,176,352
279,159,912,171
118,433,297,796
249,230,115,257
467,309,424,361
467,134,928,234

1. 수수료수익
42,549,617,089
84,572,516,318
45,067,344,643
86,909,367,680
156,155,393,664
131,205,542,441

2. 금융상품평가및처분이익
32,215,780,664
66,481,722,734
27,578,521,448
68,531,968,242
117,257,919,502
122,128,515,469

3. 파생상품관련이익
36,272,498,958
69,118,952,029
21,014,830,737
48,789,226,170
99,299,002,420
114,952,777,043

4. 이자수익
24,550,332,318
47,635,050,082
19,171,084,102
39,238,256,581
82,459,060,732
84,638,331,476

5. 외환거래이익
6,331,469,266
8,508,554,325
2,433,317,730
800,012,990
5,729,186,059
4,098,341,578

6. 기타의 영업수익
993,478,057
2,843,116,683
3,168,199,136
4,961,283,594
6,408,861,984
10,111,420,227

II. 영업비용
137,325,357,707
268,753,464,746
103,766,494,252
221,616,702,597
438,820,894,966
459,264,954,162

1. 수수료비용
2,700,059,270
4,971,246,522
3,104,027,153
5,013,377,509
9,960,811,007
7,295,277,618

2. 금융상품평가및처분손실
35,172,771,665
66,273,701,511
26,669,304,800
49,476,031,734
97,421,261,831
130,535,532,981

3. 파생상품관련손실
36,549,645,696
69,969,801,274
17,875,733,352
51,789,285,297
95,504,622,427
105,464,202,512

4. 이자비용
11,687,255,593
22,838,000,860
9,431,435,760
19,693,498,196
38,853,957,805
41,787,948,246

5. 대출채권평가및처분손실
2,204,316,227
4,556,411,994
166,856,365
168,514,340
788,718,090
1,115,038

6. 외환거래손실
2,373,168,663
4,701,839,737
645,554,385
5,083,841,416
16,720,786,349
3,746,438,201

7. 판매비와관리비
45,051,203,606
93,588,516,901
45,170,500,052
89,629,674,363
178,362,236,277
162,422,608,540

8. 기타의 영업비용
1,586,936,987
1,853,945,947
703,082,385
762,479,742
1,208,501,180
8,011,831,026

III. 영업이익
5,587,818,645
10,406,447,425
14,666,803,544
27,613,412,660
28,488,529,395
7,869,974,072

IV. 영업외수익
779,840,202
5,191,762,338
1,597,631,773
1,694,730,803
3,510,075,514
12,906,528,438

V. 영업외비용
22,364,737
108,009,539
758,248,730
1,530,242,345
6,610,396,139
4,008,197,629

VI. 법인세비용차감전순이익
6,345,294,110
15,490,200,224
15,506,186,587
27,777,901,118
25,388,208,770
16,768,304,881

VII. 법인세비용
2,041,504,188
4,742,640,123
3,613,806,151
6,378,690,125
6,568,136,097
5,320,700,853

VIII. 당기순이익
4,303,789,922
10,747,560,101
11,892,380,436
21,399,210,993
18,820,072,673
11,447,604,028

IX. 기타포괄손익
371,339,199
(2,648,980,402)
(332,854,054)
(1,777,676,009)
3,080,526,566
(4,108,140,243)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 포괄손익:
57,185,096
(2,925,142,153)
151,217,615
(515,356,814)
1,227,957,087
(1,913,339,231)

1. 순확정급여부채의 재측정요소
201,402,338
(783,597,014)
151,217,615
(515,356,814)
1,227,957,087
(1,913,339,231)

2. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익
205,815,264
(1,925,641,405)
-
-
-
-

3. 자기신용위험변동액
(350,032,506)
(215,903,734)
-
-
-
-

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 포괄손익:
314,154,103
276,161,751
(484,071,669)
(1,262,319,195)
1,852,569,479
(2,194,801,012)

1. 해외사업환산손익
314,154,103
276,161,751
(17,171,013)
(678,522,082)
(1,127,277,451)
208,145,968

2. 매도가능금융자산평가손익
-
-
(466,900,656)
(583,797,113)
2,979,846,930
2,962,925,004

3. 지분법자본변동
-
-
-
-
-
(5,365,871,984)

X. 총포괄이익
4,675,129,121
8,098,579,699
11,559,526,382
19,621,534,984
21,900,599,239
7,339,463,785

XI. 주당이익

1. 기본주당 이익 및 희석주당 이익
14
34
38
68
60
36

(*)
당반기 연결손익계산서는 기업회계기준서 제1109호에 따라 작성되었으며, 비교표시된 전반기 연결손익계산서는 소급재작성되지 아니하였습니다.

연 결 자 본 변 동 표

제65기 반기 : 2018년 1월 1일부터 2018년 6월 30일까지

제64기 반기 : 2017년 1월 1일부터 2017년 6월 30일까지

제64기 : 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지

제63기 : 2016년 1월 1일부터 2016년 12월 31일까지

SK증권주식회사와 그 종속기업
(단위 : 원)

과 목
자 본 금
자본잉여금
기타자본항목
기타
포괄손익누계액
이 익
잉여금
총 계

I. 2016.01.01(기초)
162,014,842,500
52,353,068,894
-
67,601,303,213
129,481,162,479
411,450,377,086

총 포괄손익

(1) 당기순이익
-
-
-
-
11,447,604,028
11,447,604,028

(2) 기타포괄손익

1. 순확정급여부채의 재측정요소
-
-
-
(1,913,339,231)
-
(1,913,339,231)

2. 해외사업환산손익
-
-
-
208,145,968
-
208,145,968

3. 매도가능금융자산평가손익
-
-
-
2,962,925,004
-
2,962,925,004

4. 지분법자본변동
-
-
-
(5,365,871,984)
-
(5,365,871,984)

총 포괄손익 소계
-
-
-
(4,108,140,243)
11,447,604,028
7,339,463,785

소유주와의 거래 등:

(1) 자기주식의 취득
-
-
(3,712,132,625)
-
-
(3,712,132,625)

소유주와의 거래 소계
-
-
(3,712,132,625)
-
-
(3,712,132,625)

기타 잉여금 변동
-
-
-
-
1,702,384
1,702,384

II. 2016.12.31(기말)
162,014,842,500
52,353,068,894
(3,712,132,625)
63,493,162,970
140,930,468,891
415,079,410,630

III. 2017.01.01(기초)
162,014,842,500
52,353,068,894
(3,712,132,625)
63,493,162,970
140,930,468,891
415,079,410,630

총 포괄손익

(1) 당기순이익
-
-
-
-
18,820,072,673
18,820,072,673

(2) 기타포괄손익

1. 순확정급여부채의 재측정요소
-
-
-
1,227,957,087
-
1,227,957,087

2. 해외사업환산손익
-
-
-
(1,127,277,451)
-
(1,127,277,451)

3. 매도가능금융자산평가손익
-
-
-
2,979,846,930
-
2,979,846,930

총 포괄손익 소계
-
-
-
3,080,526,566
18,820,072,673
21,900,599,239

기타 잉여금 변동
-
-
-
-
885,309
885,309

IV. 2017.12.31(기말)
162,014,842,500
52,353,068,894
(3,712,132,625)
66,573,689,536
159,751,426,873
436,980,895,178

V. 2017.01.01(전기초)(*)
162,014,842,500
52,353,068,894
(3,712,132,625)
63,493,162,970
140,930,468,891
415,079,410,630

총 포괄손익

(1) 반기순이익
-
-
-
-
21,399,210,993
21,399,210,993

(2) 기타포괄손익

1. 순확정급여부채의 재측정요소
-
-
-
(515,356,814)
-
(515,356,814)

2. 해외사업환산손익
-
-
-
(678,522,082)
-
(678,522,082)

3. 매도가능금융자산평가손익
-
-
-
(583,797,113)
-
(583,797,113)

총 포괄손익 소계
-
-
-
(1,777,676,009)
21,399,210,993
19,621,534,984

기타 잉여금 변동
-
-
-
-
827,743
827,743

VI. 2017.06.30(전반기말)(*)
162,014,842,500
52,353,068,894
(3,712,132,625)
61,715,486,961
162,330,507,627
434,701,773,357

VII. 2018.01.01(당기초)
162,014,842,500
52,353,068,894
(3,712,132,625)
66,573,689,536
159,751,426,873
436,980,895,178

회계정책의 변경
-
-
-
(2,483,717,943)
469,819,250
(2,013,898,693)

재작성된 금액
162,014,842,500
52,353,068,894
(3,712,132,625)
64,089,971,593
160,221,246,123
434,966,996,485

총 포괄손익

(1) 반기순이익
-
-
-
-
10,747,560,101
10,747,560,101

(2) 기타포괄손익

1. 순확정급여부채의 재측정요소
-
-
-
(783,597,014)
-
(783,597,014)

2. 해외사업환산손익
-
-
-
276,161,751
-
276,161,751

3.
기타포괄손익공정가치측정
 금융자산평가손익

-
-
-
(1,925,641,405)
-
(1,925,641,405)

4. 자기신용위험변동액
-
-
-
(215,903,734)
-
(215,903,734)

총 포괄손익 소계
-
-
-
(2,648,980,402)
10,747,560,101
8,098,579,699

기타 잉여금 변동
-
-
-
-
1,913,266
1,913,266

VIII. 2018.06.30(당반기말)
162,014,842,500
52,353,068,894
(3,712,132,625)
61,440,991,191
170,970,719,490
443,067,489,450

연 결 현 금 흐 름 표

제65기 반기 : 2018년 1월 1일부터 2018년 6월 30일까지

제64기 반기 : 2017년 1월 1일부터 2017년 6월 30일까지

제64기 : 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지

제63기 : 2016년 1월 1일부터 2016년 12월 31일까지

SK증권주식회사와 그 종속기업
(단위 : 원)

과 목
제65기 반기(*)
제64기 반기
제64기
제63기

I. 영업활동으로인한현금흐름
(200,900,601,532)
78,694,506,306
(8,069,062,347)
(100,663,696,690)

(1) 당기순이익
10,747,560,101
21,399,210,993
18,820,072,673
11,447,604,028

(2) 손익조정사항
(21,610,051,653)
(14,580,655,500)
(38,599,019,766)
(39,442,541,351)

1. 이자수익
(47,635,050,082)
(39,238,256,581)
(82,459,060,732)
(84,638,331,476)

2. 이자비용
22,838,000,860
19,693,498,196
38,853,957,805
41,787,948,246

3. 배당금수익
(1,555,642,554)
(1,414,587,240)
(1,562,052,936)
(1,912,858,974)

4. 법인세비용
4,742,640,123
6,378,690,125
6,568,136,097
5,320,700,853

(3) 현금유출입이없는손익항목
1,109,048,993
3,452,751,065
17,999,869,939
6,559,354,067

1. 당기손익-공정가치측정금융자산평가손익
(4,833,562,663)
-
-
-

2. 당기손익인식금융자산평가손익
-
4,010,613,142
12,332,187,081
(8,401,769,162)

3. 당기손익-공정가치측정금융부채평가손익
(553,783,750)
-
-
-

4. 당기손익인식금융부채평가손익
-
477,956,806
(6,884,610,402)
1,833,016,900

5. 매도가능금융자산손상차손
-
425,000,000
493,475,340
3,330,895,437

6. 매도가능금융자산처분손익
-
922,824,129
(121,190,776)
(1,659,523,865)

7. 관계기업투자지분처분손익
-
-
3,971,529,224
-

8. 파생상품평가손익
2,610,327,179
(8,184,083,344)
(12,028,193,069)
7,623,717,131

9. 대손상각비
4,556,411,994
168,514,340
788,718,090
1,115,038

10. 기타대손상각비(환입)
352,489,047
336,675,106
665,878,201
(1,350,436,007)

11. 외화환산손익
(3,983,684,324)
3,663,068,339
12,063,176,965
(2,134,798,048)

12. 감가상각비
2,064,158,692
909,436,450
2,810,508,341
1,307,819,007

13. 유형자산처분손익
49,174,174
-
135,582,351
41,963,943

14. 무형자산상각비
1,193,878,236
904,522,110
1,898,996,674
1,844,671,575

15. 무형자산손상차손
-
-
-
163,406,290

16. 지분법손익
(4,831,357,553)
(1,246,476,412)
(2,648,046,283)
(9,221,029,558)

17. 퇴직급여
2,983,541,061
3,063,868,069
6,167,980,931
5,537,557,233

18. 충당부채전입(환입)액
1,501,456,900
(1,999,167,670)
(1,992,749,327)
7,085,905,875

19. 사채상환손실
-
-
362,526,598
556,842,278

20. 기타
-
-
(15,900,000)
-

(4) 영업활동으로인한 자산ㆍ부채의증감
(224,706,355,658)
41,708,330,775
(48,916,193,540)
(125,458,473,337)

1. 예치금의 감소(증가)
(85,660,127,127)
50,138,633,059
51,009,402,921
(60,525,271,686)

2. 당기손익-공정가치즉정금융자산의 증가
(215,171,874,790)
-
-
-

3. 당기손익인식금융자산의 감소(증가)
-
214,686,843,056
228,875,123,969
(151,639,160,896)

4. 손해배상공동기금의 감소(증가)
8,721,840,702
(135,082,747)
(1,273,859,464)
(592,584,388)

5. 파생상품자산의 감소
4,566,811,728
9,044,601,612
14,669,706,645
6,899,129,341

6. 대출채권의 증가
(69,026,873,156)
(67,338,260,437)
(124,689,206,880)
(129,037,568,802)

7. 기타자산의 증가
(414,688,747,535)
(310,443,315,495)
(16,934,605,079)
(7,475,492,722)

8. 예수부채의 증가(감소)
(24,323,267,462)
43,765,284,079
(2,381,084,816)
49,236,971,613

9. 당기손익-공정가치측정금융부채의 감소
93,874,386,076
-
-
-

10. 당기손익인식금융부채의 증가(감소)
-
(217,295,986,191)
(218,106,837,047)
201,759,535,217

11. 파생상품부채의 증가(감소)
98,291,919,398
(18,588,551,574)
(21,178,699,255)
(1,576,066,722)

12. 확정급여부채의 증가(감소)
11,162,144
351,750,544
(5,169,223,206)
(7,198,524,431)

13. 기타부채의 증가(감소)
378,698,414,364
337,522,414,869
46,263,088,672
(25,309,439,861)

(5) 법인세 환급(납부)
2,773,048,171
3,869,499,723
(294,738,730)
1,419,939,520

(6) 이자의 수취
49,810,882,416
41,243,520,970
80,356,221,953
84,988,602,395

(7) 이자의 지급
(22,573,750,875)
(19,812,738,960)
(38,997,327,812)
(42,091,040,986)

(8) 배당금의 수취
3,549,016,973
1,414,587,240
1,562,052,936
1,912,858,974

Ⅱ. 투자활동으로인한현금흐름
2,111,120,319
(20,323,520,227)
(36,693,675,745)
(1,336,482,005)

1. 매도가능금융자산의 처분
-
51,904,324,518
62,298,142,697
235,744,861,470

2. 매도가능금융자산의 취득
-
(61,779,279,280)
(66,541,608,047)
(242,890,420,345)

3. 관계기업투자지분의 처분
7,734,506,071
2,216,859,711
6,611,189,471
16,814,294,615

4. 관계기업투자지분의 취득
(1,503,000,000)
(2,549,000,000)
(21,032,873,102)
(8,623,266,667)

5. 보증금의 회수
221,989,500
3,628,201,700
3,667,474,496
3,277,851,239

6. 보증금의 증가
(31,359,411)
(4,111,158,756)
(4,123,174,756)
(328,997,357)

7. 유형자산의 처분
470,250
27,807
401,080
-

8. 유형자산의 취득
(2,307,101,991)
(8,728,261,079)
(12,924,378,776)
(978,867,250)

9. 무형자산의 처분
305,000,000
-
325,000,000
-

10. 무형자산의 취득
(2,205,537,100)
(905,234,848)
(4,973,848,808)
(4,351,937,710)

11. 복구비용의 지출
(103,847,000)
-
-
-

III. 재무활동으로인한현금흐름
157,912,031,510
(43,032,503,914)
22,036,779,909
155,866,523,636

1. 원화차입금의 증감
119,621,946,569
(44,235,053,564)
42,388,747,301
140,247,319,064

2. 외화차입금의 상환
(11,483,795,059)
-
-
-

3. 사채발행
49,773,880,000
1,202,549,650
-
49,880,100,000

4. 사채상환
-
-
(20,351,967,392)
(30,548,762,803)

5. 자기주식의 취득
-
-
-
(3,712,132,625)

IV. 현금및현금성자산의 순증감(I+II+III)
(40,877,449,703)
15,338,482,165
(22,725,958,183)
53,866,344,941

V. 기초의 현금및현금성자산
112,596,030,655
136,625,773,728
136,625,773,728
82,643,137,063

VI. 현금및현금성자산의 환율변동효과

(191,252,430)
(663,849,977)
(1,303,784,890)
116,291,724

VII. 기말의 현금및현금성자산

71,527,328,522
151,300,405,916
112,596,030,655
136,625,773,728

(*)
당반기 연결현금흐름표는 기업회계기준서 제1109호에 따라 작성되었으며, 비교표시된 전반기 연결현금흐름표는 소급재작성되지 아니하였습니다.

3. 연결재무제표 주석

제65기 반기 : 2018년 1월 1일부터 2018년 6월 30일까지

제64기 반기 : 2017년 1월 1일부터 2017년 6월 30일까지

SK증권주식회사와 그 종속기업

1. 일반사항
 
SK증권주식회사(이하 '회사' 또는 '지배기업')와 그 종속기업(이하 회사와 종속기업을 '연결회사')의 일반사항은 다음과 같습니다. 

1.1 지배기업의 개요

회사는 유가증권의 매매와 위탁매매 및 유가증권의 인수 등을 목적으로 1955년 7월 "신우증권주식회사"로 설립되어 수차례의 상호변경을 거쳐 1998년 1월 1일에 상호를현재의 "SK증권주식회사"로 변경하였으며,
1986년 9월에 회사의 주식을 한국거래소가 개설하는 유가증권시장에 상장하였습니다
.
당반기말 현재 납입자본금은 보통주 160,059백만원, 우선주 1,956백만원이며, 본점 영업부를 포함한
25개
의
지점을

운용하고 있습니다.

1.2 종속기업 현황

보고기간말 현재 회사의 연결재무제표 작성대상에 포함된 종속기업의 현황은다음과 같습니다. 

1) 종속기업

종속기업명
소재지
업종
결산월
당반기말
전기말

소유지분율(%)
비지배지분율(%)
소유지분율(%)
비지배지분율(%)

SK Securities Investment Asia Limited
홍콩
지주회사
12월
100.00
-
100.00
-

SK신단기안A3(*)
대한민국
집합투자기구
10월
85.40
14.60
85.40
14.60

SK장공9(*)
대한민국
집합투자기구
3월
100.00
-
100.00
-

OK후순위채C1호(*)
대한민국
집합투자기구
3월
59.00
41.00
59.00
41.00

OK후순위채C2호(*)
대한민국
집합투자기구
5월
100.00
-
100.00
-

OK후순위채D2-1(*)
대한민국
집합투자기구
4월, 10월
100.00
-
100.00
-

OK후순위채D2-2(*)
대한민국
집합투자기구
4월, 10월
100.00
-
100.00
-

OK후순위채D2-3(*)
대한민국
집합투자기구
5월, 11월
100.00
-
100.00
-

(*) 회사는 상기 7개의 집합투자기구에 대하여, 관련 활동을 지시하는 현재의 힘을 보유하고 있고, 변동가능한 이익에 노출되거나 권리를 보유하며, 이익에 영향을 미칠 수 있도록 힘을 사용할 수 있는 능력을 보유하고 있다고 판단하여, 연결대상에 포함하고 있습니다. 

2) 구조화기업

특수목적기업명
소재지
비 고

돈의문뉴타운제사차㈜
대한민국
자산유동화 SPC

와이비가산㈜
대한민국
자산유동화 SPC

와이비현곡㈜
대한민국
자산유동화 SPC

청주비하제일차㈜
대한민국
자산유동화 SPC

서운플레이스제일차㈜
대한민국
자산유동화 SPC

와이비동백㈜
대한민국
자산유동화 SPC

호평알프하임제이차㈜
대한민국
자산유동화 SPC

파크힐제일차㈜
대한민국
자산유동화 SPC

와이비마곡㈜
대한민국
자산유동화 SPC

디오토제일차㈜
대한민국
자산유동화 SPC

대덕비즈제일차㈜
대한민국
자산유동화 SPC

자산유동화를 위한 구조화기업으로 회사의 소유지분율이 과반수 미만이나 피투자자의 관련활동에 대한 '힘', '변동이익 노출', '변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력'을 종합적으로 고려하여 지배하고 있다고 판단하였습니다. 

1.3 종속기업의 요약 재무정보

보고기간말 현재 연결대상 종속기업의 요약재무현황은 다음과 같습니다

<당반기>

(단위: 백만원)

기업명

당반기말
당반기

자산

부채

자본

영업수익

당기순손익

총포괄손익

SK Securities Investment Asia Limited (*)
6,473
126
6,347
61
(249)
(249)

특수목적기업
1,327
1
1,326
3
2
2

돈의문뉴타운제사차㈜
60,073
60,670
(597)
1,948
-
-

와이비가산㈜
13,381
13,382
(1)
469
-
-

와이비현곡㈜
30,415
30,405
10
1,080
-
-

청주비하제일차㈜
18,882
18,882
-
665
-
-

서운플레이스제일차㈜
29,951
30,251
(300)
687
-
-

와이비동백㈜
54
54
-
385
-
-

호평알프하임제이차㈜
20,385
20,385
-
703
-
-

파크힐제일차㈜
13,212
13,264
(52)
527
-
-

와이비마곡㈜
1
1
-
39
-
-

디오토제일차㈜
10,586
10,583
3
641
-
-

대덕비즈제일차㈜
16,099
16,382
(283)
714
-
-

<전기말 및 전반기>

(단위: 백만원)

기업명

전기말
전반기

자산

부채

자본

영업수익

당기순손익

총포괄손익

SK Securities Investment Asia Limited (*)
6,995
676
6,319
113
(185)
(863)

특수목적기업
1,324
1
1,323
4
2
2

돈의문뉴타운제사차㈜
60,067
60,680
(613)
1,883
-
-

광명지식제일차㈜
-
-
-
282
-
-

와이비가산㈜
13,353
13,317
36
459
-
-

와이비현곡㈜
30,473
30,476
(3)
543
-
-

청주비하제일차㈜
30,182
30,182
-
841
-
-

서운플레이스제일차㈜
19,970
20,165
(195)
631
-
-

와이비동백㈜
16,297
16,301
(4)
496
-
-

호평알프하임제이차㈜
20,412
20,412
-
2,021
-
-

파크힐제일차㈜
13,171
13,222
(51)
-
-
-

와이비마곡㈜
20,651
20,656
(5)
-
-
-

디오토제일차㈜
10,682
10,681
1
-
-
-

대덕비즈제일차㈜
16,185
16,272
(87)
-
-
-

(*) 해당 종속기업의 요약재무정보는 연결재무제표 기준입니다. 

1.4 연결대상범위의 변동

당반기 중 신규로 연결재무제표에 포함되거나 연결재무제표의 작성대상에서 제외된 종속기업은 없으며 전반기 중 연결재무제표의 작성대상에서 제외된 종속기업은 다음과 같습니다.

<전반기>

구분
기업명
사유

연결 포함
서운플레이스제일차㈜
신용공여

와이비동백㈜
신용공여

호평알프하임제이차㈜
신용공여

2. 중요한 회계정책

2.1 재무제표 작성기준

연결회사의 2018년 6월 30일로 종료하는 6개월 보고기간에 대한 반기연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 "중간재무보고"에 따라 작성되었습니다. 이 반기연결재무제표는 보고기간말인 2018년 6월 30일 현재 유효하거나 조기도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.

2.2 회계정책과 공시의 변경

(1) 연결회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 

연결회사는 2018년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.

- 기업회계기준해석서 제2122호 '외화 거래와 선지급ㆍ선수취 대가' 제정
해석서는 대가를 외화로 선지급하거나 선수취하여 발생한 비화폐성자산이나 비화폐성부채를 제거하면서 관련 자산, 비용, 수익(또는 그 일부)를 최초 인식할 때 적용할 환율을 결정하기 위한 거래일은 대가를 선지급하거나 선수취하여 비화폐성자산이나 비화폐성부채를 최초로 인식하는 날이라는 점을 명확히 하였습니다. 선지급이나 선수취가 여러 차례에 걸쳐 이루어지는 경우 대가의 선지급이나 선수취로 인한 거래일을 각각 결정하여야 합니다. 동 제정사항이 당사의 재무제표에 미치는 영향은 없습니다

- 기업회계기준서 제1050호 '투자부동산' 개정 - 투자부동산 계정대체
이 개정사항은 투자부동산의 개발 또는 건설에 대해 계정대체 시점을 명확히 합니다.이 개정사항은 투자부동산으로(에서) 용도 변경과 투자부동산 정의를 충족하게 되거나 중지되는 시점에 용도 변경에 대해 기술합니다. 부동산에 대한 경영진의 의도 변경만으로는 용도 변경의 증거가 되지 않습니다. 동 개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 영향은 없습니다.

- 기업회계기준서 제1102호 '주식기준보상' 개정 - 주식기준보상거래의 분류와 측정
기업회계기준서 제1102호 '주식기준보상'의 개정은 가득조건이 현금결제형 주식기준보상의 측정에 미치는 영향, 세금 원천징수의무로 인한 순결제특성이 있는 주식기준보상거래, 현금결제형에서 주식결제형 주식기준보상거래로 분류를 바꾸는 조건변경에 대해 다루고 있습니다. 동 개정사항은 전진적으로 적용되며, 모든 개정사항을 적용하는 때에는 소급 적용할 수 있습니다. 연결기업은 세금 원천징수의무로 인한 순결제특성이 있는 주식기준보상거래 및 주식기준보상거래로 분류를 바꾸는 조건변경이 없으므로 개정 기준서가 당사의 재무제표에 미치는 영향은 없습니다. 

- 기업회계기준서 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자' 개정 - 개별기준에 따라 당기손익-공정가치측정항목으로 선택할 수 있음을 명확히 하였습니다.
개정 기준서는 벤처캐피탈 투자기구나 이와 유사한 기업은 관계기업이나 공동기업에대한 투자를 최초인식할 때 각각의 관계기업이나 공동기업에 대하여 개별적으로 선택하여 그 투자를 당기손익-공정가치측정항목으로 선택할 수 있음을 명확히 하였습니다. 만약, 그 자체가 투자기업이 아닌 기업이 투자기업인 관계기업 또는 공동기업에 대한 지분을 보유하고 있다면, 그 기업이 지분법을 적용하는 경우에 투자기업인 관계기업 또는 공동기업이 보유한 종속기업의 지분에 대하여 투자기업인 관계기업이나 공동기업이 적용한 공정가치 측정을 그대로 적용하는 것을 선택할 수 있습니다. 이 선택은 (1) 투자기업인 관계기업이나 공동기업을 최초로 인식하는 시점, (2) 관계기업이나 공동기업이 투자기업이 되는 시점, (3) 투자기업인 관계기업이나 공동기업이 최초로 지배기업이 되는 시점 중 가장 나중의 시점에 각각의 투자기업인 관계기업이나 공동기업에 대해 개별적으로 합니다. 동 개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 영향은 없습니다.

- 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' 개정 - 최초채택 기업의 단기 면제 규정 삭제
문단 E3~E7의 최초채택기업의 단기 면제 규정은 의도된 목적이 달성되었기 때문에 삭제되었으며 해당 규정은 더 이상 유효하지 않습니다. 동 개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 영향은 없습니다.

- 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' 제정

회사는 2015년 9월 25일 제정된 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'을 2018년 1월1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하고 있습니다. 동 기준서는 기업회계기준서 제1039호 '금융상품: 인식과 측정'을 대체하였습니다. 

기업회계기준서 제1109호는 소급 적용함이 원칙이나, 금융상품의 분류측정, 손상의 경우 비교정보 재작성을 면제하는 등 일부 예외조항을 두고 있고, 위험회피회계의 경우 옵션의 시간가치 회계처리 등 일부 예외조항을 제외하고는 전진적으로 적용합니다.

기업회계기준서 제1109호는 금융자산의 관리를 위한 사업모형과 금융자산의 계약상현금흐름 특성에 근거한 금융자산의 분류와 측정, 기대신용손실에 기초한 금융상품의 손상모형, 위험회피회계 적용조건을 충족하는 위험회피대상항목과 위험회피수단의 확대 또는 위험회피효과 평가방법의 변경 등을 주요 특징으로 합니다.

① 금융자산의 분류 및 측정
기업회계기준서 제1109호를 적용할 경우 회사는 금융자산의 관리를 위한 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름 특성에 근거하여 다음 표와 같이 금융자산을 후속적으로 상각후원가, 기타포괄손익-공정가치, 당기손익-공정가치로 측정되도록 분류하고, 복합계약이 금융자산을 주계약으로 포함하는 경우에는 내재파생상품을 분리하지않고 해당 복합계약 전체를 기준으로 금융자산을 분류합니다.

사업모형

계약상 현금흐름 특성

원금과 이자만으로 구성

그 외의 경우

계약상 현금흐름 수취 목적

상각후원가 측정(*1)

당기손익-공정가치 측정(*2)

계약상 현금흐름 수취 및 매도 목적

기타포괄손익-공정가치 측정(*1)

매도 목적, 기타

당기손익-공정가치 측정

(*1) 회계불일치를 제거하거나 감소시키기 위하여 당기손익-공정가치 측정 항목으로지정할 수 있음(취소 불가)
(*2) 단기매매목적이 아닌 지분증권의 경우 기타포괄손익-공정가치 측정 항목으로 지정할 수 있음(취소 불가)

② 금융부채의 분류 및 측정
기업회계기준서 제1109호에 따르면 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정한 금융부채의 공정가치 변동 중 해당 금융부채의 신용위험 변동으로 인한 부분은 당기손익이 아닌 기타포괄손익으로 표시하고, 동 기타포괄손익은 후속적으로 당기손익으로 재순환하지 않습니다. 다만, 금융부채의 신용위험 변동에 따른 공정가치 변동을기타포괄손익으로 인식하면 회계불일치가 발생하거나 확대될 경우에는 해당 공정가치 변동을 당기손익으로 인식합니다. 

기업회계기준서 제1039호에서 모두 당기손익으로 인식했던 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정한 금융부채의 공정가치 변동 중 일부가 기타포괄손익으로 표시되므로 금융부채의 평가 관련 당기손익이 감소할 수 있습니다. 

기업회계기준서 제1039호에서 제1109호로 변경됨에 따라 회사는 2017년 말 당기손익-공정가치 측정 금융부채의 신용위험변동분 1,485백만원을 기타포괄손익으로 재분류하였으며, 2018년 6월 30일 현재 당기손익-공정가치 측정 금융부채의 신용위험변동으로 인해 기타포괄손익에 추가적으로 반영된 금액은 216백만원입니다.

③ 손상: 금융자산과 계약자산
기업회계기준서 제1109호에서는 상각후원가 또는 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품, 리스채권, 계약자산, 대출약정, 금융보증계약에 대하여 기대신용손실모형(Expected Credit Loss Impairment Model)에 따라 손상을 인식합니다. 

기준서 제1109호에서는 금융자산 최초 인식 후 신용위험의 증가 정도에 따라 아래 표와 같이 3단계로 구분하여 12개월 기대신용손실이나 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정하도록 하고 있습니다.

구분 (*1)

손실충당금

STAGE 1

최초 인식 후 신용위험이 유의적으로 증가하지 않은 경우 (*2)

12개월 기대신용손실: 보고기간 말 이후 12개월 내에 발생 가능한 금융상품의 채무불이행 사건으로 인한 기대신용손실

STAGE 2

최초 인식 후 신용위험이 유의적으로 증가한 경우

전체기간 기대신용손실: 기대존속기간에 발생할 수 있는 모든 채무불이행 사건으로 인한 기대신용손실

STAGE 3

신용이 손상된 경우

(*1) 기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'의 적용범위에 포함되는 거래에서 생기는 매출채권이나 계약자산의 경우 유의적인 금융요소가 없다면 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정해야 하고, 유의적인 금융요소가 있다면 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정하는 것을회계정책으로 선택할 수 있습니다. 리스채권도 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정하는 것을 회계정책으로 선택할 수 있습니다. 
(*2) 보고기간 말 신용위험이 낮은 경우에는 신용위험이 유의적으로 증가하지 않은 것으로 간주할 수 있습니다. 

기준서 제1109호에서는 최초 인식 시점에 신용이 손상된 금융자산은 최초 인식 후 전체기간 기대신용손실의 누적변동분만을 손실충당금으로 계상합니다

회사는 최초 인식 시점인 2017년말 기준 보유자산에 대하여 손실충당금 2,014백만원을 설정하였으며 2018년 6월 30일 현재 추가적으로 손실충당금 4,910백만원을 설정하였습니다.

당사의 당반기말 및 당반기 재무상태표, 포괄손익계산서, 자본변동표, 현금흐름표 및주석사항은 기업회계기준서 제1109호에 따라 작성되었으며, 비교표시된 전기말 및 전반기 연결재무제표는 동 기준서에 따라 소급재작성되지 아니하였습니다.

기업회계기준서 제1109호에 따른 동 기준서의 최초 적용일은 2018년 1월 1일이며, 기업회계기준서 제1039호에서 기업회계기준서 제1109호의 최초 적용에 따른 금융자산과 금융부채별 장부금액의 조정내역, 손실충당금의 조정내역, 자본 항목에 미치는 영향 등은
다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
기업회계기준서 제1039호
후속측정범주
기업회계기준서 제1109호
후속측정범주
제1039호 
장부금액
재분류
재측정
제1109호 
장부금액

자산

매도가능금융자산
매도가능금융자산
기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산
139,873
(44,255)
-
95,618

당기손익인식금융자산
당기손익인식금융자산
당기손익-공정가치 측정 금융자산
2,478,671
44,255
-
2,522,926

현금및 예치금
대여금및수취채권
상각후원가측정금융자산
231,332
-
(44)
231,288

대출채권
대여금및수취채권
상각후원가측정금융자산
496,026
-
(1,592)
494,434

기타금융자산(금융보증계약이외)
대여금및수취채권
상각후원가측정금융자산
307,207
-
(378)
306,829

기타금융자산(금융보증계약)
대여금및수취채권
상각후원가측정금융자산
-
-
16,400
16,400

소 계
3,653,109
-
14,386
3,667,495

부채

기타금융부채(금융보증계약)
상각후원가측정금융부채
상각후원가측정금융부채
-
-
17,031
17,031

차감계
3,653,109
-
(2,645)
3,650,464

기준서 제1109호 도입 시 기준서 제1039호 대비 당기손익-공정가치 측정 대상 금융자산의 비중이 증가하여 당기손익의 변동성이 확대될 수 있으며, 변경 된 회사의 기초이익잉여금 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
금액

기초이익잉여금 (기업회계기준서 제1039호)
159,751

- 매도가능금융자산에서 당기손익-공정가치측정금융자산으로 후속 측정 범주의 변경
3,969

- 기대신용손실 적용
(2,014)

- 자기신용위험 변동
(1,485)

기업회계기준서 제1109호 도입으로 인한 잉여금 조정
470

기초이익잉여금 (기업회계기준서 제1109호)
160,221

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 등으로 인한 기타포괄손익 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
금액

기초기타포괄손익누계액 (기업회계기준서 제1039호)
66,574

-

매도가능금융자산에서 당기손익-공정가치 측정 금융자산으로 후속 측정 범주의 변경

(3,969)

- 자기신용위험 변동
1,485

기업회계기준서 제1109호 도입으로 인한 잉여금 조정
(2,484)

기초기타포괄손익누계액 (기업회계기준서 제1109호)
64,090

- 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익' 제정 
기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'은 현행 수익인식 기준의위험과 보상 이전 모형을 대체하여 고객에게 재화나 용역에 대한 통제가 이전될 때 수익을 인식한다는 원칙에 기초하고 있습니다. 새로운 기준서 제1115호에 따르면 모든 유형의 계약에 5단계 수익인식모형(① 계약 식별 → ② 수행의무 식별 → ③ 거래가격 산정 → ④ 거래가격을 수행의무에 배분 → ⑤ 수행의무 이행 시 수익 인식)을 적용하여 수익을 인식합니다.
회사는 동 기준서 적용으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없습니다. 

(2) 연결회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서

제정 또는 공표됐으나 2018년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지않았고, 연결회사가 조기 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서는 다음과 같습니다.

- 기준서 제1116호 '리스' 제정 
2017년 5월 22일 제정된 기준서 제1116호 '리스' 는 2019년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하되 조기 적용할 수도 있습니다. 이 기준서는 현행 기준서제1017호 '리스', 해석서 제2104호 '약정에 리스가 포함되어 있는지의 결정', 해석서 제2015호 '운용리스: 인센티브', 해석서 제2027호 '법적 형식상의 리스를 포함하는 거래의 실질에 대한 평가' 를 대체할 예정입니다. 

연결회사는 계약의 약정시점에, 계약 자체가 리스인지, 계약이 리스를 포함하는지를 판단하며, 최초 적용일에도 이 기준서에 따라 계약이 리스인지, 리스를 포함하고 있는지를 식별합니다. 다만, 연결회사는 최초 적용일 이전 계약에 대해서는 실무적 간편법을 적용하여 모든 계약에 대해 다시 판단하지 않을 수 있습니다. 

리스이용자 및 리스제공자는 리스계약이나 리스를 포함하는 계약에서 계약의 각 리스요소를 리스가 아닌 요소(이하 "비리스요소" 라고 함)와 분리하여 리스로 회계처리해야 합니다. 리스이용자는 기초자산을 사용할 권리를 나타내는 사용권자산(리스자산)과 리스료를 지급할 의무를 나타내는 리스부채를 인식해야 합니다. 다만, 단기리스(리스개시일에 리스기간이 12개월 이하인 리스)와 소액자산(예, 기초자산 $5,000 이하) 리스의 경우 동 기준서의 예외규정을 선택할 수 있습니다. 또한, 리스이용자는 실무적 간편법으로 비리스요소를 리스요소와 분리하지 않고, 각 리스요소와 관련 비리스요소를 하나의 리스요소로 회계처리하는 방법을 기초자산의 유형별로 선택하여 적용할 수 있습니다.

① 리스이용자로서의 회계처리

기준서 제1116호 '리스'의 적용방법
리스이용자는 기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류'에 따라 표시되는 각 과거 보고기간에 소급 적용하는 방법(완전 소급법)과, 최초 적용일에 최초 적용누적효과를 인식하도록 소급 적용하는 방법(누적효과 일괄조정 경과조치) 중 하나의 방법으로 적용할 수 있습니다. 연결회사는 아직 그 적용방법을 선택하지 않았습니다.

기준서 제1116호 '리스'의 재무적 영향
연결회사는 기준서 제1116호의 최초 적용에 따른 재무적 영향을 평가하기 위하여 현재 재무제표에 미치는 영향을 평가 중에 있습니다.

3. 중요한 회계추정 및 가정 

연결회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. 중간재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 전기 재무제표의 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.

4. 현금및예치금 

(1) 보고기간말 현재 현금및예치금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당반기말
전기말

현금및현금성자산
보통예금
16,135
16,555

당좌예금
1,414
2,010

외화예금
9,198
8,930

양도성예금증서
-
19,660

MMDA
14,780
25,441

금융어음
20,000
20,000

기타
10,000
20,000

소 계
71,527
112,596

원화예치금
청약예치금
69
-

투자자예탁금별도예치금
32,479
19,006

대차거래이행보증금
9,158
-

증권시장매매증거금
2,584
1,438

장내파생상품매매증거금
104,009
64,874

유통금융차주담보금
26
-

유통금융담보금
55,300
32,300

장기성예금
2,050
1,050

특정예금
33
33

기타
-
35

소 계
205,708
118,736

합 계
277,235
231,332

(2) 보고기간말 현재 사용제한 예치금 등은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당반기말
전기말
사용제한 사유

청약예치금
69
-
자본시장과금융투자업에관한법률

투자자예탁금별도예치금(예금)
32,479
19,006
자본시장과금융투자업에관한법률

투자자예탁금별도예치금(신탁)(*)
357,087
350,118
자본시장과금융투자업에관한법률

대차거래이행보증금
9,158
-
유가증권대차거래 이행보증

증권시장매매증거금
2,584
1,438
증권시장매매증거금

장내파생상품매매증거금
104,060
64,874
파생상품매매증거금

유통금융차주담보금
26
-
증권유통금융대주 담보

유통금융담보금
55,300
32,300
증권유통금융 담보

특정예금
33
33
파생결합사채 담보제공 및 당좌개설보증금

손해배상공동기금(*)
8,622
8,722
자본시장과금융투자업에관한법률

장기성예금
2,050
1,050
소액결제증거금 및 선물환거래 담보

합 계
571,468
477,541

(*) 투자자예탁금별도예치금(신탁)과

손해배상공동기금은 당기손익-공정가치측정금융자산
으로

분류되어 있습니다.

5
.
당기손익-공정가치측정금융자산 

보고기간말 현재
당기손익-공정가치측정금융자산
의 내역은 다음과 같습니다.

<당반기말>

(단위 : 백만원)

구 분
당반기말

당기손익-공정가치측정금융자산
주식
52,921

국채ㆍ지방채
250,609

특수채
779,912

회사채
996,809

집합투자증권
107,012

외화증권
104,480

손해배상공동기금
8,622

주가연계사채
84

주식워런트증권
3,249

기타파생결합증권
30,448

기타파생결합사채
46,054

투자자예탁금별도예치금(신탁)
357,087

합 계
2,737,287

<전기말>

(단위 : 백만원)

구 분
전기말

단기매매금융자산
주식
8,285

국채ㆍ지방채
325,982

특수채
589,051

회사채
906,045

전자단기사채
-

집합투자증권
52,341

외화증권
148,464

소 계
2,030,168

당기손익인식지정금융자산(*)
주가연계사채
10,199

주식워런트증권
4

기타파생결합증권
20,202

기타파생결합사채
45,767

투자자예탁금별도예치금(신탁)
350,118

당기손익지정 채권
21,802

당기손익지정 주식
411

소 계
448,503

합 계
2,478,671

(*) 당기손익인식지정금융자산의 지정사유는 다음과 같습니다.

구 분
지정사유

주가연계증권/사채
복합금융상품

주식/주식워런트증권
공정가치 평가 및 관리

기타파생결합증권/사채
복합금융상품

투자자예탁금별도예치금(신탁)
공정가치 평가 및 관리

당기손익지정 채권
복합금융상품

6.
기타포괄손익-공정가치측정금융자산

(1) 당반기말 현재
기타포괄손익-공정가치측정금융자산
의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당반기말

주식

한국증권금융 (*)
3,147

출자금

한국거래소 (*)
85,344

한국예탁결제원 (*)
4,659

소 계
90,003

합 계
93,150

(*) 당사가 보유한 증권유관기관의 지분은 전략적 투자 목적으로 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산으로 지정하였습니다.

전기말 현재 매도가능금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
전기말

주식
7,589

출자금
116,322

집합투자증권
7,241

손해배상공동기금
8,722

합 계
139,874

(2)
당반기 중
기타포괄손익-공정가치측정금융자산
의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당반기

기초
139,874

당기손익-공정가치측정정금융자산으로 재분류
(44,256)

기초
95,618

평가로 인한 자본의 증감

(2,468)

기말
93,150

전기 중 매도가능금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
전기

기초

131,134

매입
66,542

매도
(62,177)

자본에서/자본으로 재분류된 순손익
3,820

손상
(493)

기타
1,048

기말
139,874

7. 관계기업투자

(1) 보고기간말 현재 관계기업에 대한 투자 현황은 다음과 같습니다.

<당반기말>

(단위: 백만원)

회사명
지분율(%)
소재국
결산월
취득원가
순자산가액
장부금액
주요사업내용

글로벌소프트웨어기업육성사모투자전문회사(*1)
12.25
대한민국
12월
306
422
422
사모투자전문회사

일자리창출중소기업사모투자전문회사(*1)
12.50
대한민국
12월
-
825
825
사모투자전문회사

KoFC SK협력사동반성장제3호사모투자전문회사(*1)
9.80
대한민국
12월
529
975
975
사모투자전문회사

IBK SKS중소중견글로벌투자파트너쉽사모투자전문회사(*1)
6.67
대한민국
12월
14,423
18,226
18,226
사모투자전문회사

기술금융제일호사모투자전문회사(*1)
10.00
대한민국
12월
6,729
7,261
7,261
사모투자전문회사

워터브릿지에스케이에스사모투자전문회사(*1)
5.17
대한민국
12월
471
471
471
사모투자전문회사

비엔더블유에스케이에스사모투자합자회사(*1)
1.16
대한민국
12월
338
338
338
사모투자전문회사

대신에스케이에스세컨더리사모투자합자회사(*1)
7.35
대한민국
12월
3,649
3,747
3,747
사모투자전문회사

케이프에스케이에스제일호사모투자합자회사(*1)
17.28
대한민국
12월
7,000
6,970
6,970
사모투자전문회사

신영에스케이에스공동투자2017사모투자합자회사(*1)
10.00
대한민국
12월
7,742
7,686
7,686
사모투자전문회사

합 계

41,187
46,921
46,921

(*1) 연결회사가 그 운영과 관련하여 의결권을 보유한 무한책임사원으로서 유의한 영향력을 행사할 수 있다고 판단하여 지분법을 적용하고 있습니다.

<전기말>

(단위: 백만원)

회사명
지분율(%)
소재국
결산월
취득원가
순자산가액
장부금액
주요사업내용

글로벌소프트웨어기업육성사모투자전문회사(*1)
12.25
대한민국
12월
306
404
404
사모투자전문회사

일자리창출중소기업사모투자전문회사(*1)
12.50
대한민국
12월
-
630
630
사모투자전문회사

KoFC SK협력사동반성장제3호사모투자전문회사(*1)
9.80
대한민국
12월
2,796
2,915
2,915
사모투자전문회사

IBK SKS중소중견글로벌투자파트너쉽사모투자전문회사(*1)
6.67
대한민국
12월
18,393
20,573
20,573
사모투자전문회사

기술금융제일호사모투자전문회사(*1)
10.00
대한민국
12월
6,457
6,605
6,605
사모투자전문회사

워터브릿지에스케이에스사모투자전문회사(*1)
5.17
대한민국
12월
4,500
471
471
사모투자전문회사

비엔더블유에스케이에스사모투자합자회사(*1)
1.16
대한민국
12월
370
368
368
사모투자전문회사

대신에스케이에스세컨더리사모투자합자회사(*1)
7.35
대한민국
12월
4,384
4,238
4,238
사모투자전문회사

케이프에스케이에스제일호사모투자합자회사(*1)
17.28
대한민국
12월
7,000
6,915
6,915
사모투자전문회사

신영에스케이에스공동투자2017사모투자합자회사(*1)
10.00
대한민국
12월
7,241
7,196
7,196
사모투자전문회사

합 계

51,447
50,315
50,315

(*1) 연결회사가 그 운영과 관련하여 의결권을 보유한 무한책임사원으로서 유의한 영향력을 행사할 수 있다고 판단하여 지분법을 적용하고 있습니다.

보고기간말 현재 관계기업투자 중 시장가격이 있는 주식은 없습니다.

(2) 관계기업의 주요 재무정보는 다음과 같습니다.

<당반기말 및 당반기>

(단위: 백만원)

회사명
당반기말
당반기

총자산
총부채
총자본
영업수익
순손익
포괄손익

글로벌소프트웨어기업육성사모투자전문회사
3,447
-
3,447
150
149
149

일자리창출중소기업사모투자전문회사
7,721
1,123
6,598
1,564
1,557
1,557

KoFC SK협력사동반성장제3호사모투자전문회사
10,039
88
9,951
3,530
3,328
3,328

IBK SKS중소중견글로벌투자파트너쉽사모투자전문회사
120,592
343
120,249
22,304
21,580
21,580

기술금융제일호사모투자전문회사
73,117
511
72,606
4,381
3,833
3,833

워터브릿지에스케이에스사모투자전문회사
87,002
1,430
85,572
-
(324)
(324)

비엔더블유에스케이에스사모투자합자회사
29,170
118
29,052
1,036
795
795

대신에스케이에스세컨더리사모투자합자회사
51,406
446
50,960
31,494
30,332
30,332

케이프에스케이에스제일호사모투자합자회사
40,478
150
40,328
841
533
533

신영에스케이에스공동투자2017사모투자합자회사
77,020
158
76,862
245
(101)
(101)

합 계
499,992
4,367
495,625
65,545
61,682
61,682

<전기말 및 전반기>

(단위: 백만원)

회사명
전기말
전반기

총자산
총부채
총자본
영업수익
순손익
포괄손익

글로벌소프트웨어기업육성사모투자전문회사
3,298
-
3,298
-
167
167

일자리창출중소기업사모투자전문회사
6,164
1,123
5,041
10,090
2,679
2,679

KoFC SK협력사동반성장제3호사모투자전문회사
29,948
205
29,743
2,016
1,705
1,705

IBK SKS중소중견글로벌투자파트너쉽사모투자전문회사
176,162
920
175,242
10,256
9,180
9,180

KoFC SG-SK 기업재무안정사모투자전문회사
-
-
-
7,331
7,297
7,297

기술금융제일호사모투자전문회사
66,053
-
66,053
54
(727)
(727)

워터브릿지에스케이에스사모투자전문회사
87,002
1,107
85,895
-
(651)
(651)

비엔더블유에스케이에스사모투자합자회사
31,825
143
31,682
551
233
233

대신에스케이에스세컨더리사모투자합자회사
58,105
468
57,637
1
(895)
(895)

케이프에스케이에스제일호사모투자합자회사
40,242
235
40,007
-
-
-

신영에스케이에스공동투자2017사모투자합자회사
72,049
97
71,952
-
-
-

합 계
570,848
4,298
566,550
30,299
18,988
18,988

(3) 보고기간 중의 관계기업투자의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당반기>

(단위: 백만원)

회사명
기초
출자 및 반환
지분법손익
반기말

글로벌소프트웨어기업육성사모투자전문회사
403
-
19
422

일자리창출중소기업사모투자전문회사
630
-
195
825

KoFC SK협력사동반성장제3호사모투자전문회사
2,915
(2,266)
326
975

IBK SKS중소중견글로벌투자파트너쉽사모투자전문회사
20,573
(3,971)
1,624
18,226

기술금융제일호 사모투자전문회사
6,605
272
383
7,260

워터브릿지에스케이에스 사모투자전문회사
471
-
-
471

비엔더블유 에스케이에스 사모투자합자회사
369
(40)
9
338

대신에스케이에스세컨더리사모투자합자회사
4,238
(2,721)
2,230
3,747

케이프에스케이에스제일호사모투자합자회사
6,915
-
56
6,971

신영에스케이에스공동투자2017사모투자합자회사
7,195
501
(10)
7,686

합 계
50,314
(8,225)
4,832
46,921

<전기>

(단위: 백만원)

회사명
기초
출자 및 반환
지분법손익
손상
기말

글로벌소프트웨어기업육성사모투자전문회사
408
(73)
69
-
404

일자리창출중소기업사모투자전문회사
1,618
(1,352)
364
-
630

KoFC SK협력사동반성장제3호사모투자전문회사
5,461
(2,951)
405
-
2,915

IBK SKS중소중견글로벌투자파트너쉽사모투자전문회사
17,745
1,340
1,488
-
20,573

KoFC SG-SK 기업재무안정사모투자전문회사
599
(633)
34
-
-

기술금융제일호사모투자전문회사
5,886
331
388
-
6,605

워터브릿지에스케이에스사모투자전문회사
4,500
-
(57)
(3,972)
471

비엔더블유에스케이에스사모투자합자회사
488
(300)
181
-
368

대신에스케이에스세컨더리사모투자합자회사
512
3,819
(93)
-
4,238

케이프에스케이에스제일호사모투자합자회사
-
7,000
(85)
-
6,915

신영에스케이에스공동투자2017사모투자합자회사
-
7,241
(46)
-
7,196

합 계
37,217
14,422
2,648
(3,972)
50,315

(4) 보고기간말 현재 관계기업투자와 관련하여 출자금 약정금액은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

회사명
출자약정금
당반기말
전기말

누적출자금액
잔여약정금액
누적출자금액
잔여약정금액

글로벌소프트웨어기업육성사모투자전문회사
4,900
4,856
44
4,856
44

일자리창출중소기업사모투자전문회사
20,000
15,587
4,413
15,587
4,413

KoFC SK협력사동반성장제3호사모투자전문회사
9,800
9,509
291
9,509
291

IBK SKS중소중견글로벌투자파트너쉽사모투자전문회사
20,000
18,394
1,606
18,394
1,606

워터브릿지에스케이에스사모투자전문회사
4,500
4,500
-
4,500
-

기술금융제일호사모투자전문회사

10,000
8,466
1,534
7,464
2,536

비엔더블유에스케이에스사모투자합자회사
500
500
-
500
-

대신에스케이에스세컨더리사모투자합자회사
15,000
4,384
10,616
4,384
10,616

케이프에스케이에스제일호사모투자합자회사
7,000
7,000
-
7,000
-

신영에스케이에스공동투자2017사모투자합자회사
25,000
7,742
17,258
7,241
17,759

합 계
116,700
80,938
35,762
79,435
37,265

8. 파생상품

(1) 보고기간말 현재 보유중인 파생상품의 구성별 장부금액 및 미결제약정 계약금액 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
장부금액
미결제약정금액

당반기말
전기말
당반기말
전기말

자산
부채
자산
부채

장내
이자율관련
이자율선물
-
-
-
-
160,117
302,534

이자율스왑
-
-
-
-
3,084,300
3,662,300

주식관련
주가지수선물
-
-
-
-
37,347
42,417

주식옵션
5
3,233
-
-
164,073
-

통화관련
통화선물
-
-
-
-
5,074
10,301

상품관련
상품선물
-
-
-
-
1,953
1,954

장내 계
5
3,233
-
-
3,452,864
4,019,506

장외
이자율 관련
이자율스왑
4,018
5,805
1,839
2,911
779,913
1,230,298

주식관련
주식스왑
1,728
(32)
-
-
39,840
28,561

주식옵션
5,991
18,848
5,947
2,191
667,199
299,762

통화관련
통화스왑
2,725
2,609
5,457
5,384
90,457
227,342

통화선도
9,514
8,325
4,654
4,875
512,047
355,388

통화옵션
-
80
-
-
2,116
-

상품관련
상품옵션
428
-
160
-
1,000
1,000

상품스왑
179
87,809
122
983
123,374
29,029

신용관련
신용스왑
2,849
4,143
250
-
335,038
221,260

장외 계
27,432
127,587
18,429
16,344
2,550,983
2,392,640

합 계
27,437
130,820
18,429
16,344
6,003,847
6,412,146

(2) 보고기간 중 파생상품관련손익은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

파생상품
관련이익
장내파생상품
선물매매이익
4,823
11,968
3,436
7,465

선물정산이익
175
239
1,237
331

해외선물매매이익
4,460
8,618
424
912

해외선물정산이익
64
158
-
79

옵션매매이익
4,677
10,436
3,168
6,120

옵션평가이익
-
24
1,888
-

기타장내파생거래이익
938
2,272
505
1,222

장내 계
15,137
33,715
10,658
16,129

장외파생상품
장외파생상품처분이익
4,771
11,525
7,088
14,371

장외파생상품평가이익
16,366
23,879
3,269
18,289

장외 계
21,137
35,404
10,357
32,660

파생상품관련이익 계
36,274
69,119
21,015
48,789

파생상품
관련손실
장내파생상품
선물매매손실
5,021
11,798
5,782
12,108

선물정산손실
95
667
-
276

해외선물매매손실
2,157
5,122
763
1,846

해외선물정산손실
98
205
199
102

옵션매매손실
1,167
9,554
6,734
18,453

옵션평가손실
1,567
1,507
-
19

해외옵션거래손실
4
6
2
7

해외옵션평가손실
4
4
-
-

기타장내파생거래손실
1,514
3,401
473
1,095

장내 계
11,627
32,264
13,953
33,906

장외파생상품
장외파생상품처분손실
7,423
12,700
3,481
7,797

장외파생상품평가손실
17,500
25,006
442
10,086

장외 계
24,923
37,706
3,923
17,883

파생상품관련손실 계
36,550
69,970
17,876
51,789

순 파생상품관련손익
(276)
(850)
3,139
(3,000)

9. 대출채권

(1) 보고기간말 현재 대출채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
당반기말
전기말

대출채권
대손충당금
현재가치
할인차금
장부금액
대출채권
대손충당금
현재가치
할인차금
장부금액

콜론
100
(2)
-
98
200
-
-
200

신용공여금
348,816
(5,053)
-
343,763
242,353
(127)
-
242,226

대여금
6,926
(4)
(294)
6,628
7,021
(2)
(278)
6,741

대지급금
1,259
(1,259)
-
-
1,264
(1,264)
-
-

기타대출채권
212,013
(3,598)
-
208,415
249,233
(2,374)
-
246,859

합 계
569,114
(9,916)
(294)
558,904
500,071
(3,767)
(278)
496,026

(2) 보고기간 중 대출채권 대손충당금의 변동은 다음과 같습니다.

<당반기>

(단위: 백만원)

구 분
12개월 기대신용손실
손상채권
당반기

기초
-
3,767
3,767

제1109호 적용
2
1,590
1,592

전입(환입)액
-
4,556
4,556

기말
2
9,913
9,915

<전기>

(단위: 백만원)

구 분
금 액

기초
2,979

전입(환입)액
788

기말
3,767

10. 유형자산

(1) 보고기간말 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다.

<당반기말>

(단위: 백만원)

구 분
취득가액
감가상각누계액
장부가액

토지
1,185
-
1,185

건물
3,063
(409)
2,654

비품
25,796
(19,019)
6,777

기타
19,163
(11,257)
7,906

합 계
49,207
(30,685)
18,522

<전기말>

(단위: 백만원)

구 분
취득가액
감가상각누계액
장부가액

토지
569
-
569

건물
1,481
(390)
1,091

비품
25,705
(18,052)
7,653

기타
19,464
(10,581)
8,883

합 계
47,219
(29,023)
18,196

(2) 보고기간 중 유형자산 장부가액의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당반기>

(단위: 백만원)

구 분
토지
건물
비품
기타
합계

기초
569
1,091
7,653
8,883
18,196

취득
616
1,582
95
98
2,391

감가상각
-
(19)
(971)
(1,075)
(2,065)

반기말
1,185
2,654
6,777
7,906
18,522

<전기>

(단위: 백만원)

구 분
토지
건물
비품
기타
합계

기초
569
1,128
1,931
1,050
4,678

취득
-
-
6,986
9,479
16,465

처분
-
-
-
(136)
(136)

감가상각
-
(37)
(1,264)
(1,510)
(2,811)

기말
569
1,091
7,653
8,883
18,196

11. 무형자산

보고기간 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당반기>

(단위: 백만원)

구 분
유한내용연수
비한정내용연수
합 계

개발비
소프트웨어
회원권(*)

기초
4,139
3,927
7,082
15,148

취득
829
144
1,232
2,205

처분
-
-
(305)
(305)

상각
(564)
(629)
-
(1,193)

기말
4,404
3,442
8,009
15,855

<전기>

(단위: 백만원)

구 분
유한내용연수
비한정내용연수
합 계

개발비
소프트웨어
회원권(*)

기초
2,559
2,434
7,390
12,383

취득
2,520
2,452
2
4,974

처분
-
-
(310)
(310)

상각
(940)
(959)
-
(1,899)

기말
4,139
3,927
7,082
15,148

(*) 회원권은 골프 및 콘도회원권 등으로 내용연수가 비한정인 무형자산입니다. 회수가능액 추정시 거래소 시가를 사용하였으며, 손상징후가 발생한 자산에 대해서 무형자산손상차손을 영업외비용으로 반영하였습니다.

12. 기타자산

(1) 보고기간말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당반기말
전기말

미수금
666,787
267,118

미수수익
25,669
27,183

선급금
8,449
10,732

선급비용
3,168
3,475

보증금
18,169
18,360

기타
16,525
90

합 계
738,767
326,958

대손충당금
(6,178)
(5,454)

차감잔액
732,589
321,504

(2) 보고기간 중 기타자산 대손충당금의 변동은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당반기
전기

기초
5,454
4,789

제1109호 적용
378
-

전입액
346
665

기말
6,178
5,454

13. 예수부채

보고기간말 현재 예수부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당반기말
전기말

투자자예수금
위탁자예수금
353,972
357,113

장내파생상품거래예수금
48,799
67,584

저축자예수금
2,556
2,469

집합투자증권예수금
605
3,114

소 계
405,932
430,280

수입보증금
신용대주담보금
25
-

합 계
405,957
430,280

1
4.
당기손익-공정가치측정금융부채

(1) 보고기간
말 현재
당기손익-공정가치측정금융부채
의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당반기말
전기말

단기매매금융부채
125,828
54,345

당기손익인식지정금융부채
562,311
540,197

합 계
688,139
594,542

(2) 보고기간말 현재 단기매매금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당반기말
전기말

매도유가증권
주식
32,747
3

국채ㆍ지방채
93,081
54,342

합 계
125,828
54,345

(3) 보고기간말 현재 당기손익인식지정금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
지정사유
당반기말
전기말

매도주가연계증권
복합금융상품
101,639
23,114

매도주가연계사채
146,142
171,872

소 계
247,781
194,986

기타매도파생결합증권
복합금융상품
131,772
112,163

기타매도파생결합사채
182,752
233,044

소 계
314,524
345,207

매도주식워런트증권
공정가치 평가 및 관리
6
4

합 계
562,311
540,197

15. 차입부채

(1) 보고기간말 현재 차입금 및 환매조건부매도의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
차입처
당반기말 현재
이자율(%)
당반기말
전기말

차입금

유통금융차입금
한국증권금융
1.75
199,761
154,239

증권담보대출차입금
한국증권금융
1.80
139,221
79,354

어음할인
우리종합금융
2.25
20,000
20,000

CP
신영증권 외
2.22~2.26
42,000
40,000

전자단기사채
하이투자증권
1.85~2.41
300,500
402,700

기타단기차입
가온빛 외
-
1,645
1,745

차입금 소계
703,127
698,038

환매조건부매도
고객
1.00~1.87
1,079,878
1,108,463

환매조건부매도
기관
1.78~1.85
131,900
-

환매조건부매도 소계
1,211,778
1,108,463

합 계
1,914,905
1,806,501

(2) 보고기간말 현재 연결회사가 발행한 사채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
만기일
당반기말 현재
이자율(%)
당반기말
전기말

제13회 후순위사채

SK증권 무보증후순위사채
2018.09.19
4.27
30,000
30,000

사채할인발행차금

(3)
(10)

소 계

29,997
29,990

제14회 후순위사채

SK증권 무보증후순위사채
2020.02.12
5.48
30,000
30,000

소 계

30,000
30,000

제15회 후순위사채

SK증권 무보증후순위사채
2021.05.06
4.80
10,000
10,000

소 계

10,000
10,000

제16회 후순위사채

SK증권 무보증후순위사채
2021.06.02
4.85
20,000
20,000

사채할인발행차금

(48)
(55)

소 계

19,952
19,945

제17회 후순위사채

SK증권 무보증후순위사채
2021.07.09
4.80
20,000
20,000

사채할인발행차금

(49)
(57)

소 계

19,951
19,943

제18회 후순위사채

SK증권 무보증후순위사채
2022.04.21
4.57
50,000
50,000

사채할인발행차금

(80)
(89)

소 계

49,920
49,911

제19회 선순위사채

SK증권 무보증선순위사채
2020.04.27
3.47
50,000
-

사채할인발행차금

(207)
-

소 계

49,793
-

합 계

209,613
159,789

16. 퇴직급여 

(1) 확정급여제도

연결회사는 확정급여형 퇴직급여제도를 운영하고 있으며 사외적립자산과 확정급여채무의 보험수리적 평가는 독립적인 보험계리인에 의하여 수행되었습니다. 연금의 수준은 종업원의 근무기간 및 최종임금에 근거하여 산출되며, 연금의 대부분은 기금에 적립되어 외부 전문 신탁사에 의하여 운영됩니다.

가. 보고기간말 현재 순확정급여부채 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당반기말
전기말

확정급여채무의 현재가치
34,363
31,277

사외적립자산의 공정가치
(23,501)
(24,414)

순확정급여부채
10,862
6,863

나. 보고기간 중 확정급여채무 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당반기
전기

기초
31,277
28,617

당기근무원가
2,862
5,912

이자비용
453
716

재측정요소:

재무적 가정 변동에 의한 보험수리적손익
(68)
(1,386)

인구통계적 가정 변동에 의한 보험수리적손익
-
(414)

경험적 조정에 의한 보험수리적손익
886
107

퇴직급여지급액
(1,069)
(2,373)

기타
22
98

기말
34,363
31,277

다. 보고기간 중 사외적립자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당반기
전기

기초
24,414
21,178

이자수익
332
460

재측정요소
(187)
(119)

기여금 납부액
-
5,400

퇴직급여지급액
(1,058)
(2,505)

기말
23,501
24,414

라. 보고기간 중 확정급여제도의 퇴직급여와 관련하여 당기손익으로 인식한 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당반기
전반기

당기근무원가
2,862
2,953

이자비용
453
345

사외적립자산의 이자수익
(332)
(234)

합 계
2,983
3,064

마. 보고기간말 현재 사외적립자산의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당반기말
전기말

금액
비율(%)
금액
비율(%)

예금
2,860
12.17
3,710
15.20

이율보증 보험계약
11,859
50.46
11,980
49.07

기타
8,782
37.37
8,724
35.73

사외적립자산의 공정가치(기말)
23,501
100.00
24,414
100.00

바. 보고기간말 현재 주요 보험수리적 가정은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당반기말
전기말

할인율
3.02%
2.99%

사망률
0.05%
0.06%

퇴사율
15.54%
15.55%

미래임금상승률
4.87%
4.88%

사. 당반기말 현재 확정급여채무의 현재가치에 대해 유의적인 보험수리적 가정에 대한 민감도 분석결과는 다음과 같습니다

(단위: 백만원)

구 분
현재기준
1% p 증가
1% p 감소

할인율
34,244
32,445
36,247

미래임금인상율
34,244
36,252
32,408

상기의 민감도 분석은 다른 가정은 일정하다는 가정하에 산정됐습니다. 주요 보험수리적가정의 변동에 대한 확정급여채무의 민감도는 연결재무상태표에 인식된 확정급여채무 산정시 사용한 예측단위접근법과 동일한 방법을 사용하여 산정됐습니다. 
 
민감도 분석에 사용된 방법 및 가정은 전기와 동일합니다. 

아. 미래현금흐름에 대한 확정급여제도의 영향

연결회사는 기금의 적립수준을 매년 검토하고, 기금에 결손이 발생하는 경우 이를 보전하는 정책을 보유하고 있습니다.

당반기말 현재 할인되지 않은 연금 급여지급액의 만기 분석은 아래와 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
1년 미만
1년~2년 미만
2년~5년 미만
5년~10년 미만
10년 초과
합계

예상지급금액
4,970
5,524
18,126
26,356
32,890
87,866

확정급여채무의 가중평균만기는

5.704년입
니
다
. 

(2) 확정기여제도

보고기간 중 확정기여제도와 관련해 비용으로 인식한 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
당반기
전반기

확정기여형퇴직연금제도
147
100

17. 기타부채

보고기간말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당반기말
전기말

충당부채(주석 18)
7,551
6,020

미지급금
633,616
260,287

미지급비용
23,971
33,409

선수수익
4,313
6,281

제세금예수금
5,163
5,723

기타
19,525
2,769

합 계
694,139
314,489

18. 충당부채

보고기간 중 충당부채 증감내역은 다음과 같습니다

(단위: 백만원)

구 분
복구충당부채(*1)
소송충당부채(*2)
채무보증계약부채

당반기
전기
당반기
전기
당반기

기초
5,625
2,627
395
8,109
-

증가
144
3,538
-
-
-

사용
(115)
(1,083)
-
(5,178)
-

환입
-
-
-
(2,536)
-

전입
277
543
1,200
-
25

기말
5,931
5,625
1,595
395
25

(*1) 복구충당부채는 보고기간말 현재 존속하는 임차점포의 미래 예상 복구비용의 최선의 추정치를 적절한 할인율로 할인한 현재가치입니다. 동 복구충당부채는 개별 지점의 임차계약 종료시점에 발생할 예정이며, 이를 합리적으로 추정하기 위하여 과거 5개년간 임차계약이 종료된 임차점포의 평균존속기간을 이용하였습니다. 또한 예상 복구비용을 추정하기 위하여 과거 5개년간 복구공사가 발생한 점포의 실제 복구공사비용의 평균값 및 5개년간 평균 인플레이션율을 사용하였습니다.

(*2) 연결회사는 보고기간말 현재 임의매매 등에 따른 손해배상청구 소송과 관련하여 예상패소비율을 고려하여 소송충당부채를 계상하였습니다(주석 35 참조).

19. 자본

(1) 보고기간말 현재 자본의 내역은 다음과 같습니다

(단위: 백만원)

구 분
당반기말
전기말

자본금
보통주자본금
160,059
160,059

우선주자본금
1,956
1,956

소 계
162,015
162,015

자본잉여금
감자차익
52,088
52,088

기타자본잉여금
265
265

소 계
52,353
52,353

기타자본항목
자기주식
(3,712)
(3,712)

기타포괄손익누계액
순확정급여부채의 재측정요소
(9,802)
(9,018)

해외사업환산손익
291
15

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익
69,682
-

매도가능금융자산평가손익
-
75,577

자기신용위험변동
1,270
-

소 계
61,441
66,574

이익잉여금
이익준비금
2,225
2,225

전자금융사고배상준비금
500
500

대손준비금
3,235
1,427

미처분이익잉여금
165,010
155,599

소 계
170,970
159,751

합 계
443,067
436,981

(2) 자본금

당반기말 현재 지배기업이 발행할 주식의 총수, 발행한 주식의 수 및 1주당 금액은 각각 2,000,000,000주, 보통주 320,117,171주와 우선주 3,912,514주 및 500원입니다. 한편, 당반기 중 자본금의 변동은 없습니다.

(3) 감자차익

지배기업은 2003년 5월 13일자 이사회결의 및 2003년 5월 30일자 정기주주총회결
의에 의거, 2003년 7월 2일을 기준일로 하여 지배기업 주식의 액면가액을 1주당 2,500원에서 1주당 500원으로 분할하였으며, 동일자로 1주당 액면 500원의 기명주식 5주를 1주로 병합하였습니다. 이로 인하여 지배기업의 자본금은 648,059백만원 감소하고 동액만큼 자본잉여금(감자차익)이 증가하였습니다.

한편, 동 감자차익 중 595,971백만원은 2004년 5월 28일자 정기주주총회결의에 따라 결손금 보전(주식할인발행차금 상각 170,507백만원 및 자기주식처분손실 보전 3,321백만원 포함)에 충당되어 당반기말 현재 감자차익은 52,088백만원입니다.

(4) 자기주식

지
배
기업이 보유 중인 자기주식은 2002년 12월 중 최대주주로부터 무상출연받은 8,083,968주(취득원가 "0")와 2016년 2월 25일 이사회의 결정에 따라 장내 매수를 통해 취득한 3,200,000주이며, 당반기말 현재 지배기업은 총 11,283,968주의 자기주식을 보유하고 있습니다.

(5) 기타포괄손익누계액

보고기간 중 기타포괄손익누계액의 증감내역은 다음과 같습니다.

<당반기>

(단위: 백만원)

구 분
전기말
기 초
평 가
처 분
법인세효과
기 말

순확정급여부채의 재측정요소
(9,018)
(9,018)
(1,005)
-
221
(9,802)

해외사업환산손익
15
15
276
-
-
291

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익
-
71,608
(2,469)
-
543
69,682

매도가능금융자산평가손익

75,577

-
-
-
-
-

자기신용위험변동
-
1,485
(277)
-
61
1,269

합 계
66,574
64,090
(3,475)
-
825
61,440

<전기>

(단위: 백만원)

구 분
기 초
평 가
처 분
법인세효과
기 말

순확정급여부채의 재측정요소
(10,246)
1,574
-
(346)
(9,018)

해외사업환산손익
1,142
(1,127)
-
-
15

매도가능금융자산평가손익
72,597
4,665
(845)
(840)
75,577

합 계
63,493
5,112
(845)
(1,186)
66,574

(6) 이익잉여금

가. 이익준비금

지배기업은 상법의 규정에 따라, 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 현금에의한 이익배당금의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전이 가능하며, 자본준비금과 이익준비금의 총액이 자본금의 1.5배를 초과하는 경우
그 초과한 금액 범위에서 자본준비금과 이익준비금을 감액할 수 있습니다.

나. 전자금융사고배상준비금

지배기업은 전자금융거래법 제9조 및 전자금융감독규정 제5조에 따라 전자금융사고배상준비금을 적립하였습니다. 동 전자금융사고배상준비금은 접근매체의 위조나 변조로 발생한 사고, 계약체결 또는 거래지시의 전자적 전송이나 처리과정에서 발생한 사고로 인하여 이용자에게 손해가 발생한 경우에 그 손해를 배상합니다.

다. 대손준비금

지배기업은 금융투자업규정 제3-8조에 근거하여 한국채택국제회계기준에 의한 대손충당금이 감독목적상 요구되는 충당금 적립액 합계금액에 미달하는 금액만큼을 대손준비금으로 적립하도록 요구받고 있습니다. 감독목적상 요구되는 충당금 적립액은금융투자업규정 상에서 규정하는 최저적립률을 적용하여 결정됩니다.

동 대손준비금은 이익잉여금에 대한 임의적립금 성격으로, 기존의 대손준비금이 결산일 현재 적립하여야 하는 대손준비금을 초과하는 경우에는 그 초과금액을 환입처리 할 수 있고, 미처리결손금이 있는 경우에는 미처리결손금이 처리된 때부터 대손준비금을 적립하도록 합니다. 

① 보고기간말 현재 대손준비금 잔액은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당반기말
전기말

대손준비금 기적립액
3,235
1,427

대손준비금 전입(환입) 예정금액
(90)
1,808

대손준비금 잔액
3,145
3,235

② 보고기간 중 대손준비금 전입액 및 대손준비금 반영후 조정손익 등은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당반기
전반기

대손준비금 전입액
334
1,752

대손준비금 반영후 조정손익(*)
10,324
19,647

대손준비금 반영후 주당 조정이익(원)
33
63

(*) 상기 대손준비금 반영 후 조정손익은 한국채택국제회계기준에 의한 수치는 아니며, 법인세효과 고려전의 대손준비금 전입액을 당기순이익에 반영하였을 경우를 가정하여 산출된 정보입니다.

20. 수수료손익

보고기간 중 수수료수익 및 수수료비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

수수료수익
수탁수수료
24,044
48,202
17,537
33,494

인수및주선수수료
7,812
16,329
6,356
12,799

집합투자증권취급수수료
1,503
3,322
1,524
2,831

자산관리수수료
299
785
530
788

매수및합병수수료
50
50
-
-

신탁보수
1,093
2,121
1,380
2,829

신용공여수수료
361
1,710
1,086
3,300

기타
7,388
12,054
16,654
30,868

소 계
42,550
84,573
45,067
86,909

수수료비용
매매수수료
1,537
3,044
1,093
2,100

투자일임수수료
88
111
26
51

송금수수료
161
319
153
301

기타수수료비용
914
1,497
1,832
2,561

소 계
2,700
4,971
3,104
5,013

순수수료손익
39,850
79,602
41,963
81,896

21. 금융상품평가및처분손익

보고기간 중 금융상품평가및처분손익의 내역은 다음과 같습니다.

<당반기>
(단위 : 백만원)

구 분
금 액

3개월
누적

<금융상품평가및처분이익>

당기손익-공정가치측정자산처분이익
12,816
35,175

당기손익-공정가치측정자산평가이익
7,561
13,815

단기매매금융부채처분이익
5,116
8,402

단기매매금융부채평가이익
2,019
2,250

당기손익인식지정금융부채상환이익
71
532

당기손익인식지정금융부채평가이익
2,007
6,308

소 계
29,590
66,482

<금융상품평가및처분손실>

당기손익-공정가치측정자산처분손실
16,133
35,459

당기손익-공정가치측정자산평가손실
5,430
12,207

단기매매부채처분손실
4,913
6,750

단기매매부채평가손실
709
821

당기손익인식지정금융부채상환손실
1,900
3,854

당기손익인식지정금융부채평가손실
6,087
7,183

소 계
35,172
66,274

순금융상품평가및처분손익
(5,582)
208

<전반기>
(단위 : 백만원)

구 분
금 액

3개월
누적

<금융상품평가및처분이익>

단기매매금융자산처분이익
15,324
29,897

단기매매금융자산평가이익
-
2,113

당기손익인식지정금융자산처분이익
8,246
21,596

당기손익인식지정금융자산평가이익
2,202
5,840

매도가능금융자산처분이익
313
451

단기매매금융부채처분이익
375
1,463

단기매매금융부채평가이익
-
38

당기손익인식지정금융부채상환이익
123
1,428

당기손익인식지정금융부채평가이익
996
5,706

소 계
27,579
68,532

<금융상품평가및처분손실>

단기매매금융자산처분손실
6,214
12,800

단기매매금융자산평가손실
1,856
3,092

당기손익인식지정금융자산처분손실
3,254
6,554

당기손익인식지정금융자산평가손실
6,353
8,872

매도가능금융자산처분손실
272
1,374

매도가능금융자산손상차손
425
425

단기매매금융부채처분손실
1,189
3,077

단기매매금융부채평가손실
221
275

당기손익인식지정금융부채상환손실
3,868
7,061

당기손익인식지정금융부채평가손실
3,017
5,946

소 계
26,669
49,476

순금융상품평가및처분손익
910
19,056

22. 이자손익

보고기간 중 이자수익 및 이자비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

<이자수익>

신용공여이자
4,190
7,687
2,700
5,447

대출금이자
1,966
3,522
1,503
3,071

채권이자
12,435
25,255
11,053
23,001

기업어음증권이자
155
258
326
447

전자단기사채이자
107
288
190
588

증금예치금이자
436
647
220
493

양도성예금증서이자
3
18
109
386

금융기관예치금이자
194
359
128
268

환매조건부매수이자
69
74
2
9

양도성예금증서거래이익
4
10
16
23

예금이자
269
422
146
295

미수금이자
155
302
101
202

기타
4,568
8,793
2,677
5,008

소 계
24,551
47,635
19,171
39,238

<이자비용>

차입금이자
2,682
5,099
2,137
4,613

투자자예탁금이용료
504
959
424
908

환매조건부매도이자
4,933
9,916
4,084
8,473

양도성예금증서거래손실
1
3
1
1

사채이자
2,137
4,049
2,131
4,258

증권대차이용료
9
33
21
33

기타
1,422
2,779
633
1,407

소 계
11,688
22,838
9,431
19,693

순이자손익
12,863
24,797
9,740
19,545

23. 대출채권평가및처분손익

보고기간 중 대출채권평가및처분이익 및 대출채권평가및처분손실의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

대출채권평가및처분손실
-
-
-
-

대손상각비
2,204
4,556
167
169

순대출채권평가및처분손익
(2,204)
(4,556)
(167)
(169)

24. 외환거래손익

보고기간 중 외환거래이익 및 외환거래손실의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

외환거래이익
외환차익
1,621
3,561
148
506

외화환산이익
4,712
4,948
2,285
294

소 계
6,333
8,509
2,433
800

외환거래손실
외화차손
2,374
3,738
358
1,126

외화환산손실
-
964
288
3,958

소 계
2,374
4,702
646
5,084

순외환거래손익
3,959
3,807
1,787
(4,284)

25. 판매비와관리비

보고기간 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

인건비
급여
22,788
46,783
22,337
43,859

퇴직급여
1,600
3,130
1,609
3,164

명예퇴직금
221
221
-
-

복리후생비
3,035
8,172
2,923
7,480

소 계
27,644
58,306
26,869
54,503

유형자산감가상각비
1,049
2,064
551
909

무형자산상각비
594
1,194
413
905

기타일반관리비
전산운용비
3,828
7,807
4,413
8,480

임차료
2,532
5,572
3,472
6,381

지급수수료
4,853
9,728
5,080
9,856

접대비
1,007
2,019
851
1,901

광고선전비
661
837
427
531

연수비
286
513
395
676

세금과공과금
1,016
2,483
1,183
2,831

회의비
38
86
23
68

인쇄비
158
248
116
242

여비교통비
187
361
152
325

차량유지비
65
119
63
118

소모품비
293
376
217
274

수도광열비
5
19
6
18

보험료
379
780
381
696

행사비
241
607
336
442

기타
215
468
223
474

소 계
15,764
32,023
17,338
33,313

합 계
45,051
93,587
45,171
89,630

26. 기타의영업손익

보고기간 중 기타의영업수익 및 기타영업비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

기타의영업수익
배당금수익
214
1,556
118
1,415

분배금수익
780
1,288
625
1,122

충당부채환입
-
-
2,425
2,424

소 계
994
2,844
3,168
4,961

기타의영업비용
충당부채전입액
1,421
1,503
388
426

기타대손상각비
166
351
315
336

소 계
1,587
1,854
703
762

27. 영업외손익

보고기간 중 영업외수익 및 영업외비용의 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

영업외수익
지분법이익
512
4,841
1,508
1,419

복구공사이익
-
11
-
-

기타
268
340
90
276

소 계
780
5,192
1,598
1,695

영업외비용
지분법손실
-
10
-
173

유형자산처분손실
-
60
-
-

기부금
10
15
10
15

복구공사손실
-
-
747
747

기타
13
24
1
595

소 계
23
109
758
1,530

28. 법인세비용 및 이연법인세

가. 보고기간 중 법인세비용 산출내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당반기
전반기

당기 법인세 부담액
522
999

일시적차이로 인한 이연법인세 변동액
2,260
5,691

자본에 직접 반영된 이연법인세
1,961
310

기타
-
(621)

법인세비용
4,743
6,379

나. 연결회사의 법인세비용차감전순이익에 대한 법인세비용과 세전이익에 대해 적용되는 법인세율을 사용하여 이론적으로 계산된 금액과의 차이는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당반기
전반기

법인세비용차감전순이익
15,490
27,778

적용세율
22%
22.00%

적용세율에 따른 법인세
3,633
6,491

비과세수익으로 인한 차이 조정
(173)
(68)

비공제비용으로 인한 차이 조정
202
387

기타 차이 조정
1,081
(431)

법인세비용
4,743
6,379

유효세율
30.62%
22.96%

다. 보고기간 중 기타포괄손익의 각 구성항목과 관련된 법인세 효과는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당반기
전기

세전금액
세금효과
세후금액
세전금액
세금효과
세후금액

순확정급여부채의 재측정요소
(12,567)
2,765
(9,802)
(11,562)
2,544
(9,018)

자기신용위험변동액
1,209
61
1,270
-
-
-

해외사업환산손익
291
-
291
15
-
15

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익
89,336
(19,654)
69,682
96,894
(21,317)
75,577

합 계
78,269
(16,828)
61,441
85,347
(18,773)
66,574

29. 재무위험관리

29.1 리스크관리 개요

연결회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(환위험, 공정가치이자율위험, 현금흐름이자율위험 및 가격위험), 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 재무위험에 노출돼있습니다.

연결회사의 위험관리 목표는 연결회사가 부담할 위험을 적정 수준으로 관리하여 경영효율성을 제고하고 경영 안정성을 확보하여 지속기업의 경영환경을 조성하고, 장기적으로 회사 가치를 극대화함에 있으며, 목표 달성을 위한 전략으로 다음의 각 조치를 통하여 전사적 리스크관리 수준을 관리하고 있습니다.

- 리스크관리 조직과 운영 독립성 확립 및 유지
- 리스크관리 전문인력 확보 및 양성
- 규정에 의한 종합 리스크관리 절차 수립 및 이행 
- 투자 및 운영에 대한 Risk Advisory & Control 기능 구현
- 리스크 인식, 측정, 평가, 통제 가능한 종합 리스크관리 체계 및 전산시스템 구축 
 및 유지
- 리스크 기준의 성과평가 체계 구축 
- 전사적 리스크관리 문화 조성
- 본부별 리스크대응 전략 수립

연결회사는 리스크관리 주요사항에 대한 정책수립 및 승인기구로 리스크관리위원회를 설치ㆍ운영하고 있습니다. 리스크관리위원회는 경영목표를 안정적으로 달성하기 위한 리스크관리 전략을 수립하고, 효율적인 리스크관리 및 내부통제 구축을 통해 총괄적인 감독기능을 수행할 통제환경 조성과 리스크관리 문화 정착을 위한 의사결정을 수행합니다. 또한 리스크관리위원회의 효율적인 실무집행을 위하여 리스크관리집행위원회를 설치ㆍ운영하며, 리스크가 상대적으로 적은 실무집행을 위하여 리스크관리소위원회를 설치ㆍ운영하고 있습니다.

이외에도 연결회사는 전문적인 지원으로 합리적인 의사결정을 지원할 리스크관리 전문가심의체를 설치ㆍ운영하며, 리스크관리전략 및 정책을 적절한 절차와 시스템을 통해 실행할 리스크관리 실무조직으로 리스크관리본부내 리스크관리부서를 두고 있습니다. 또한 연결회사는 리스크관리 실무를 수행할 일선 부서에 대하여 리스크관리 역할을 부여하여 전사적인 리스크관리의 일관성과 사전, 사후 관리체계를 구축하고 있습니다.

29.2 신용위험

가. 일반사항

신용위험은 금융상품에 있어서 고객 또는 계약 상대방이 계약상의 의무를 이행하지 못할 때 발생하는 연결회사의 재무적 손실 위험을 의미하며 주로 고객 또는 타금융기관에 대한 예금, 대여금및수취채권과 채무증권에서 발생하고 있습니다.

나. 신용위험의 관리

신용위험관리는 신용위험을 부담하는 운용에 대하여 한도를 설정하여 과다한 손실발생을 통제하고 신용 포트폴리오를 적정하게 운용함으로써 신용위험의 발생 가능성을최소화하여 자산의 건전성을 제고하고 수익의 안정성을 확보하는 것을 목적으로 합니다. 연결회사의 신용위험 관리 방법은 다음과 같습니다.

신용 한도는 신용 익스포져, 거래상대방위험액 및 신용집중위험 한도를 기본으로 하며 리스크관리본부는 보조한도를 설정하여 운영할 수 있습니다. 한도를 대상으로 하는 신용위험의 측정은 다음과 같습니다.

ㆍ익스포져 한도: 투자금액
ㆍ신용위험 한도: BIS 표준방법 및 신용 VaR(Value at Risk), 영업용순자본비율
 (NCR) 산정 방법
ㆍ신용집중위험 한도: 거래상대방, 기업집단, 신용등급, 국가 등을 기준으로 설정

신용위험은 자산에 따라 일별 또는 월별로 측정하고 상근 의사결정 위원에게 보고합니다.

연결회사는 리스크관리위원회 이하 리스크관리조직에서 신용위험을 관리하고 있습니다. 연결회사의 리스크관리조직에서는 다음과 같은 사항을 포함한 신용위험의 현황을 리스크관리위원회에 보고할 책임이 있습니다.

ㆍ거래상대방별, 신용등급별, 기업집단별, 국가별, 조직별 익스포져 및 신용 VaR현 황
ㆍ신용리스크 관련 한도 설정 및 관리현황
ㆍ신용리스크 측정 모델 및 한도의 적정성 검토
ㆍ조기경보정책의 설정, 변경 및 경보 발령시 조치 사항 등

리스크관리부서에서는 각 부서의 신용리스크 한도 및 현황을 모니터링하고 위험 감축 방안을 제시하고 있습니다.

다. 최대 신용위험 노출정도

보고기간말 현재 재무상태표에 기록된 자산과 관련한 신용위험 노출액은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당반기말
전기말

<난내계정>

현금및예치금
277,235
231,332

당기손익인식금융자산(*1)
-
2,417,634

당기손익-공정가치측정금융자산(*1)
2,544,101
-

매도가능금융자산(*1)
-
8,722

파생상품자산
27,437
18,429

대출채권
558,904
496,026

기타금융자산
720,847
307,207

난내계정 계
4,128,524
3,479,350

<난외계정>

기타약정(*2)
76,100
73,100

난외계정 계
76,100
73,100

합 계
4,204,624
3,552,450

(*1) 주식, 출자금, 집합투자증권은 지분증권으로 신용위험 노출정도에서 제외하였습니다.
(*2) 유동화증권 등의 매입약정 및 투자확약 등에 의한 금액으로 주석 35(3)에서 설명하고 있습니다.

라. 신용위험 노출에 대한 담보와 신용보강의 내용

신용위험을 경감시키기 위해 연결회사가 보유중인 담보와 신용보강의 내용은 다음과같습니다.

① 신용거래융자금 및 증권담보대출금

연결회사는 신용거래고객에게 주식매수자금을 자기자금으로 융자한 금액을 신용거래융자금으로 계상하고 있으며 동 융자금의 연 이자율

은
7.5%~11.0%이고, 상환기간은 최대 150일 이내
입니다. 그리고 상환만기인 150일이 경과한 융자금은 연결회사가 정한 기준에 따라 만기연장 또는 상환조치하고 있으며, 미상환된 융자금은 미상환융자금으로 표시하여 연
13%의 이자
율을 적용
하고 있습니다. 

또한 연결회사는 고객이 예탁하고 있는 유가증권의 대용가에 대해
70% 수준에서 대출한 금액을 증권담보대출금으로 계상하고 있습니다. 동 대출금의 연 이자율은
7%~8%이고, 상환기간은 90일 이내입니다. 담보유지비율은 140%이며
담보부족이나 상환일 초과시 담보유가증권의 반대매매를 통해 상기 대출금을 상환
받고
있습니다. 

마. 신용건전성 분류

보고기간말 현재 연체 및 손상되지 않은 금융자산의 신용건전성 분류는 다음과 같습니다.

①
당기손익-공정가치측정금융자산, 기타포괄손익-공정가치측정금융자산
및 파생상품자산

<당반기말>

(단위: 백만원)

구 분
신용건전성

AAA
AA
A
BBB이하
기타
합계

당기손익-공정가치측정금융자산(*)
1,389,496
1,019,286
103,521
-
31,798
2,544,101

파생상품자산
10,066
3,117
7,990
-
6,263
27,437

합 계
1,399,562
1,022,403
111,511
-
38,061
2,571,538

(

*
)
당기손익-공정가치측정금융자산 중 기업어음증권, 전자단기사채, 전환사채는 제외되었습니다

.

<전기말>

(단위: 백만원)

구 분
신용건전성

AAA
AA
A
BBB이하
기타
합계

당기손익인식금융자산(*)
1,413,730
877,341
95,017
-
31,546
2,417,634

매도가능금융자산
8,722
-
-
-
-
8,722

파생상품자산
9,575
2,685
146
-
6,023
18,429

합 계
1,432,027
880,026
95,163
-
37,569
2,444,785

(

*
)
당
기손익인식금융자산 중 전자단기사채는 제외되었습니다.

상기 신용건전성은 외부 신용평가기관의 신용등급에 따른 분류입니다.

② 현금및예치금, 대출채권 및 기타금융자산

<당반기말>

(단위: 백만원)

구 분
우량
보통
합계

현금및예치금
277,235
-
277,235

대출채권
557,785
1,079
558,864

기타금융자산
720,695
23
720,718

합 계
1,555,715
1,102
1,556,817

<전기말>

(단위: 백만원)

구 분
우량
보통
합계

현금및예치금
231,332
-
231,332

대출채권
494,224
1,802
496,026

기타금융자산
307,072
17
307,089

합 계
1,032,628
1,819
1,034,447

연결회사는 현금및예치금 및 대출채권, 기타금융자산을 내부등급에 따라 우량, 보통으로 분류하고 있습니다.

바. 대출채권 및 기타금융자산의 손상정보

보고기간말 현재 손상된 대출채권 및 기타금융자산의 내역과 담보 및 기타 신용보강의 공정가치는 다음과 같습니다.

<당반기말>

(단위: 백만원)

구 분
손상차손 
차감전 장부금액
손상차손
(대손충당금)
손상차손 
차감후 금액
담보 및 기타 
신용보강의 공정가치

대출채권
7,889
7,849
40
85

기타금융자산
5,888
5,759
129
-

합 계
13,777
13,608
169
85

<전기말>

(단위: 백만원)

구 분
손상차손 
차감전 장부금액
손상차손
(대손충당금)
손상차손 
차감후 금액
담보 및 기타 
신용보강의 공정가치

대출채권
2,926
2,926
-
-

기타금융자산
5,572
5,454
118
-

합 계
8,498
8,380
118
-

사. 신용위험의 산업별 집중도

보고기간말 현재 신용위험의 산업별 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당반기말
전기말

금액
비율(%)
금액
비율(%)

현금및예치금

정부 및 정부투자기관
203,676
73.47
117,653
50.86

금융 및 보험업
73,559
26.53
113,679
49.14

소 계
277,235
100.00
231,332
100.00

당기손익-공정가치측정금융자산

정부 및 정부투자기관
1,430,786
56.24
-
-

금융 및 보험업
983,519
38.66
-
-

기타
129,796
5.10
-
-

소 계
2,544,101
100.00
-
-

당기손익인식금융자산

정부 및 정부투자기관
-
-
1,326,280
54.86

금융 및 보험업
-
-
955,217
39.51

기타
-
-

136,137

5.63

소 계
-
-
2,417,634
100.00

매도가능금융자산

정부 및 정부투자기관
-
-
8,722
100.00

소 계
-
-
8,722
100.00

파생상품자산

정부 및 정부투자기관
6,510
23.73
7,630
41.40

금융 및 보험업
11,814
43.06
4,696
25.48

기타
9,113
33.21
6,103
33.12

소 계
27,437
100.00
18,429
100.00

대출채권

금융 및 보험업
100
0.02
200
0.04

기타
558,804
99.98
495,826
99.96

소 계
558,904
100.00
496,026
100.00

기타금융자산

정부 및 정부투자기관
665,270
92.29
267,136
86.96

금융 및 보험업
9,766
1.35
6,691
2.18

기타
45,811
6.36
33,380
10.86

소 계
720,847
100.01
307,207
100.00

합 계
4,128,524

3,479,350

29.3 유동성위험

유동성위험이란 시장의 거래 부진이나 장애로 인해 종전 가격 또는 이와 근접한 가격으로 매매할 수 없는 위험 또는 일시적인 자금 수요 급증이나 자금 시장의 경색으로 인해 연결회사가 지급 불능 상태에 빠지게 되는 위험입니다. 유동성위험은 주로 예상보다 이른 시기에 부채의 상환을 요구받거나 자금 시장 상황이 악화되어 자금 수요만큼 적절히 자금 조달이 되지 않을 때 발생합니다.

유동성위험 관리는 기업의 자산, 부채, 현금흐름의 관리와 관련된 제반 기준 및 절차 등을 정하고 운영함으로써 자금 조달과 운용에 있어 적정 수준의 유동성 및 안정성을확보하는 것을 목적으로 합니다.

연결회사는 리스크관리위원회 이하 리스크관리조직에서 유동성위험을 관리하고 있습니다. 연결회사의 리스크관리조직은 유동성위험과 관련하여 다음 각 호의 업무를 수행하고 유동성위험 현황을 리스크관리위원회에 보고할 책임이 있습니다.

ㆍ유동성현황 분석 보고

ㆍ유동성시나리오 설정 및 관리

ㆍ유동성위험 한도 모니터링

ㆍ유동성위기 대처방안 수립 및 유동성 측정지표 적정성 검토

ㆍ만기구간 설정 및 측정기준의 변경

ㆍ유동성리스크 한도의 적정성 검토 보고

리스크관리부서는 유동성리스크 한도 현황을 일별로 측정하여 리스크관리집행위원에게 보고할 수 있으며, 유동성리스크관리 현황에 대하여 매월 리스크관리위원에게 보고합니다.

연결회사는 금융감독원의「금융투자회사 유동성리스크 관리기준」을 바탕으로 유동성위험을 관리하고 있습니다. 유동성비율과 갭, 콜머니 한도를 기본한도로 설정하여 관리할 수 있습니다.

가. 금융상품의 잔존계약만기 분석

보고기간말 현재 금융자산 및 부채의 계약상 잔존만기와 금액은 다음과 같습니다.

<당반기말>

(단위: 백만원)

구 분
1개월이하
3개월이하
1년이하
5년이하
5년초과
합계

<금융자산>

현금및예치금
275,185
-
2,050
-
-
277,235

당기손익-공정가치측정금융자산
8,455
37,742
914,750
1,327,139
256,015
2,544,101

파생상품자산
1,642
5,134
4,995
15,666
-
27,437

대출채권
4,195
343,761
49,026
160,646
1,275
558,903

기타금융자산
686,278
-
1,520
13,653
19,396
720,847

금융자산 계
975,755
386,637
972,341
1,517,104
276,686
4,128,523

<금융부채>

예수부채
405,957
-
-
-
-
405,957

당기손익-공정가치측정금융부채
155,206
153,811
134,599
141,155
103,369
688,140

차입부채(*1)
1,735,498
188,644
28,167
195,980
-
2,148,289

파생상품부채
4,817
7,484
72,083
43,733
2,703
130,820

기타금융부채
657,587
134
1,619
14,091
1,187
674,618

금융부채 계
2,959,065
350,073
236,468
394,959
107,259
4,047,824

차감 계
(1,983,310)
36,564
735,873
1,122,145
169,427
80,699

<전기말>

(단위: 백만원)

구 분
1개월이하
3개월이하
1년이하
5년이하
5년초과
합계

<금융자산>

현금및예치금
230,282
1,000
50
-
-
231,332

당기손익인식금융자산
156,105
736,153
537,274
817,513
170,589
2,417,634

매도가능금융자산
-
-
-
-
8,722
8,722

파생상품자산
983
1,645
5,012
10,789
-
18,429

대출채권
4,196
242,226
49,030
197,866
2,708
496,026

기타금융자산
288,846
-
-
-
18,361
307,207

금융자산 계
680,412
981,024
591,366
1,026,168
200,380
3,479,350

<금융부채>

예수부채
430,280
-
-
-
-
430,280

당기손익인식금융부채
79,484
141,715
189,083
79,336
104,924
594,542

차입부채(*1)
1,516,206
290,794
35,856
147,389
-
1,990,245

파생상품부채
1,721
2,504
7,506
4,613
-
16,344

기타금융부채
293,696
-
-
-
-
293,696

금융부채 계
2,321,387
435,013
232,445
231,338
104,924
3,325,107

차감 계
(1,640,975)
546,011
358,921
794,830
95,456
154,243

(*1) 이자현금흐름을 포함하였습니다. 

나. 난외항목의 잔존기간

연결회사가 제공한 매입약정은 약정만기가 존재하나 거래상대방이 지급을 요청하는 경우 즉시 지급을 이행하여야 합니다. 

보고기간말
현재 관련 난외항목의
구성내역은
다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당반기말
전기말

매입확약
76,100
73,100

29.4 시장위험

가. 시장위험의 관리

시장위험관리는 주가, 이자율, 환율 등의 시장변수의 변동에 따른 보유자산의 가격변동 위험을 관리함으로써 손실을 통제하고 위험을 부담가능한 범위 내로 관리하는 것을 목적으로 합니다.

연결회사는 리스크관리위원회 이하 리스크관리조직에서 시장위험을 관리하고 있습니다. 연결회사의 리스크관리조직은 시장위험과 관련하여 다음 각 호의 업무를 수행하고 시장위험 현황을 리스크관리위원회에 보고할 책임이 있습니다.

- 시장위험 한도의 설정 및 관리

- 시장위험 한도 모니터링

- 시장위험 한도 적정성 검토

- 시장위험 일단위 측정/관리/보고

리스크관리부서는 시장위험을 일단위로 측정, 관리하여 리스크관리 전산시스템 또는문서로 리스크관리위원회에 현황을 보고하고 있으며, 정기적으로 VaR를 포함한 시장위험 관리현황을 리스크관리위원회에 보고하고 있습니다. 또한, 일정규모 이상 손실이 발생하거나 특이사항이 발생할 경우 리스크관리위원회에 보고합니다.

연결회사는 감독규정의 표준방법과 내부모형인 측정모형(보유기간 10일, 99%의 신뢰수준)을 활용하여 시장리스크를 측정합니다. 측정 모형은 분산ㆍ공분산법 중 Delta-Gamma법에 의한 Parametric VaR를 한도관리의 기본 지표로 정하고 Monte-Carlo Simulation 또는 Historical Simulation Method에 의한 VaR를 보조지표로 활용합니다. 리스크관리부서는 VaR 등 내부모형 적용이 곤란하거나 측정 기준을 객관적으로 입증하기 어려울 경우 감독규정의 표준방식의 시장위험액 측정방법에 따라 일별로 시장위험을 측정하고 한도관리를 할 수 있습니다.

나. 양적 정보

① VaR

VaR는 시장 변동 요인에 대한 정규분포 하에서 발생할 수 있는 특정기간 동안의 최대 손실가능금액을 의미합니다. 연결회사에서는 VaR 측정대상자산의 보유기간으로 10일을 적용하며, 이동평균법을 이용한 과거 250영업일의 데이터를 기초로 분산공분산법과 99%의 단측 신뢰구간 신뢰도를 사용하여 VaR값을 산출합니다. 이는 실제 손실이 산출된 VaR값을 초과할 경우가 평균적으로 100영업일에 하루임을 의미합니다. VaR는 일반적으로 이용되는 시장리스크 측정 기법입니다. 하지만 이 접근법은 일부의 한계점을 가지고 있습니다. VaR는 과거시장변화자료를 근거로 특정 신뢰도 하의 가능한 손실값을 추정합니다. 그러나 과거시장변화는 미래 발생 가능한 모든 조건과 환경을 반영할 수는 없습니다. 결과적으로 계산과정에 있어서의 가정의 변화에 따라 실제손실의 시점과 규모가 다르게 나타날 수 있습니다. 추가적으로, 일반적으로하루나 열흘로 사용되는 보유기간은 관련 기초 포지션의 유동화이전의 보유기간으로충분하다는 가정으로 사용됩니다. 만약 이러한 기간이 충분하지 않거나, 너무 길다면VaR 결과값은 잠재적인 손실을 과소, 과대 측정할 수 있습니다.

② 백테스팅 (Back-Testing)
리스크관리부서는 VaR 모형의 적정성 및 신뢰성 검증을 위해 주기적으로 실제 손익 및 가상 손익과 VaR 산출 결과를 비교하는 사후검증(Back-Testing)을 실시하며, 그 결과를 리스크관리위원회에 보고하고 있습니다. 

③ 위기상황분석 (Stress Testing)
리스크관리부서는 정상적인 시장을 가정한 VaR 관리의 한계점을 보완하고 비정상적인 시장변동시 손실규모를 파악하고 대처하기 위하여 시나리오별 Stress Test를 정기적으로 실시합니다. 연결회사는 금융환경 변화요인 등을 고려하여 최소 년 1회 이상 시나리오를 점검하며, 시장상황이 급변하는 경우에는 점검주기를 단축하여 적극 대처하고 있습니다. 리스크관리부서는 Stress Test 결과를 리스크관리위원회에 보고하고, 손실통제를 위하여 한도설정 또는 대응전략 수립, 자본배분 등에 활용하고 있습니다.

보고기간말에 연결회사가 보유중인 트레이딩 포지션에 대한 VaR의 내역은 다음과 같습니다.

<당반기말>

(단위: 백만원)

구 분
평균
최소
최대
기말

이자율 위험
4,215
3,450
5,267
3,900

주식가격 위험
3,429
1,898
11,397
5,900

분산효과
(3,730)
(2,494)
(10,974)
(4,481)

Total VaR
3,914
2,854
5,690
5,320

<전기말>

(단위: 백만원)

구 분
평균
최소
최대
기말

이자율 위험
4,740
3,458
6,018
5,289

주식가격 위험
4,526
1,716
36,027
3,008

분산효과
(3,940)
(2,423)
(12,280)
(4,545)

Total VaR
5,326
2,751
29,765
3,752

29.5 자본관리

연결회사가 영위하는 사업의 고유위험을 방지하고 투자자, 고객 및 이해관계자의 재산에 손실을 입히지 않기 위하여 회사의 자본을 적극적으로 관리하고 있습니다. 금융투자업자의 자본 적정성 관리는 금융감독원에서 제정한 '순자본비율'에 의하고 있으며, 연결회사는 매월말 '순자본비율'을 산출하여 금융감독원에 보고하고 있습니다.

① 자본관리

연결회사의 자본관리 주된 목적은 주주가치의 극대화 및 계속기업으로서 사업의 영위를 위한 경쟁력 있는 신용등급을 유지하기 위함입니다. 아울러 외부적으로 부과된 자본유지요건을 만족하기 위해 자본관리를 적극적으로 수행하고 있습니다.

연결회사는 자본구조를 관리하고 있으며, 시장상황 변화와 영업활동과 관련한 위험의 성격 변화에 맞게 자본구조를 조정해 나가고 있습니다. 연결회사는 주주에게 지급하는 배당액을 조정하거나, 유상증자 혹은 감자를 통하여 자본구조를 유지 및 조정해나갈 수도 있습니다.

전기와 비교할 때, 연결회사의 자본관리 목적에 있어 변경된 정책이나 절차는 없습니다.

② 규제자본현황

금융감독원은 금융투자업자의 자본적정성 유지를 위해 순자본비율을 100%이상 유지하도록 규제하고 있으며, 순자본비율이 일정수준에 미달한 금융투자업자에 대하여는 경영개선 조치를 취하고 있습니다. 순자본비율별 금융감독원의 경영개선 조치는 다음과 같습니다.

순자본비율 50% 이상 ~ 100% 미만: 경영개선 권고

순자본비율 0% 이상 ~ 50% 미만: 경영개선 요구

순자본비율 0% 미만: 경영개선 명령

연결회사는 연결재무제표 기준으로 순자본비율을 관리하고 있으며, 당반기말 현재 순자본비율은 다음과 같습니다

(단위: 백만원)

구 분
금 액

1. 영업용 순자본
444,181

B/S상 순재산액
443,067

차감항목
62,172

가산항목
63,286

2. 총위험액
140,871

시장위험액
72,873

신용위험액
39,313

운영위험액
28,686

3. 잉여자본(1 - 2)
303,310

4. 필요 유지 자기자본
134,400

5. 순자본 비율: (3 / 4) * 100 (%)
225.68

30. 영업부문 

연결회사는 보고부문을 식별하고 관련 정보를 공시함에 있어 기업회계기준서 제1108호를 준용하고 있으며 이는 경영자접근법을 채택하고 있습니다. 그에 따라 자원배분 및 성과평가를 위하여 경영자에게 보고되고 경영자에 의해 검토되는 내부보고 정보를 기준으로 하여 본 공시 정보를 작성하고 있으며 이는 정보이용자가 경영진의 관점에서 연결회사를 이해하는데 유용한 정보가 될 것으로 기대합니다. 연결회사의 보고부문은 사업유형에 따른 조직단위로 구분되고 있으며 이는 경영진의 조직관리 및 내부보고 구조에 기초한 것입니다.

가. 영업부문에 대한 일반정보

구 분
주된 영업활동

위탁매매부문
증권회사가 기본적으로 제공하는 위탁매매서비스를 위한 사업활동로부터 창출된 성과를 보고하는 단위

IB부문
IPO, PF 등 기업금융 및 M&A, PEF 및 부동산 등 투자금융과 관계된 종합금융서비스의 제공을 위한 사업활동

자기매매부문
주식, 채권, 파생상품 등 상품의 운용을 위한 사업활동

기타
위 보고부문으로 분류되지 아니하는 경영지원부문, 리서치센터/리스크관리 등의 경영분석부문, 준법감시/감사 등의 경영감독부문의 사업활동

나. 보고기간 중 영업부문별 당기손익 및 조정사항에 관한 정보는 다음과 같습니다.

<당반기>

(단위: 백만원)

구 분
위탁매매부문
IB부문
자기매매부문
기타
기업전체총계

1) 보고부문손익에 포함된 주요항목

수수료손익
55,626
22,624
(103)
1,454
79,601

금융상품평가및처분손익
3,225
-
(3,017)
-
208

파생상품거래손익
-
-
(851)
-
(851)

이자수익
11,648
677
25,967
9,343
47,635

이자비용
(3,925)
-
(9,918)
(8,995)
(22,838)

지분법손익
-
-
-
4,831
4,831

기타
(63,194)
(24,736)
2,724
(7,890)
(93,096)

2) 당기손익

세전당기손익
3,380
(1,435)
14,802
(1,257)
15,490

법인세비용
-
-
-
4,743
4,743

당기손익
3,380
(1,435)
14,802
(6,000)
10,747

<전반기>

(단위: 백만원)

구 분
위탁매매부문
IB부문
자기매매부문
기타
기업전체총계

1) 보고부문손익에 포함된 주요항목

수수료손익
36,885
42,398
(158)
2,771
81,896

금융상품평가및처분손익
2,433
-
16,623
-
19,056

파생상품거래손익
-
-
(3,000)
-
(3,000)

이자수익
8,734
-
24,455
6,049
39,238

이자비용
(2,822)
-
(8,474)
(8,397)
(19,693)

지분법손익
-
-
-
1,246
1,246

기타
(59,479)
(24,482)
(2,372)
(4,632)
(90,965)

2) 당기손익

세전당기손익
(14,249)
17,916
27,073
(2,962)
27,778

법인세비용
-
-
-
6,379
6,379

당기손익
(14,249)
17,916
27,073
(9,341)
21,399

다. 보고기간말 현재 영업부문의 주요 자산 내역은 다음과 같습니다.

<당반기말>

(단위: 백만원)

구 분
위탁매매부문
IB부문
자기매매부문
기타
기업전체총계

현금및예치금
127,813
-
89,188
60,234
277,235

당기손익-공정가치측정금융자산
357,087
-
2,371,578
8,622
2,737,287

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
-
-
93,150
-
93,150

관계기업투자지분
-
-
46,921
-
46,921

파생상품자산
-
-
27,437
-
27,437

대출채권
7
-
-
558,897
558,904

유형자산
762
692
151
16,917
18,522

기타자산
271,643
17,206
429,442
31,761
750,052

합 계
757,312
17,898
3,057,867
676,431
4,509,508

<전기말>

(단위: 백만원)

구 분
위탁매매부문
IB부문
자기매매부문
기타
기업전체총계

현금및예치금
105,720
-
24,320
101,292
231,332

당기손익인식금융자산
350,118
-
2,128,553
-
2,478,671

매도가능금융자산
-
-
131,152
8,722
139,874

관계기업투자지분
-
50,315
-
-
50,315

파생상품자산
-
-
18,429
-
18,429

대출채권
242,229
247,058
-
6,739
496,026

유형자산
929
749
171
16,347
18,196

기타자산
271,797
700
36,645
36,791
345,933

합 계
970,793
298,822
2,339,270
169,891
3,778,776

31. 공정가치 공시

(1) 공정가치 측정방법

활성화된 시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 재무상태표일 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 연결회사가 보유하고 있는 금융자산의 공시되는 시장가격은 매매중개기관의 공시가격에 기초합니다.

활성화된 시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 독립적인 외부전문평가기관의 평가결과를 이용합니다. 연결회사는 다양한 평가기법을 활용하고 있으며 재무상태표일에 현재 시장상황에 근거하여 합리적인 가정을 수립하고 있습니다.

금융상품은 합리적인 판단력과 거래의사가 있는 독립된 당사자 사이의 최근 거래를 사용하는 방법, 실질적으로 동일한 다른 금융상품의 현행공정가치를 이용할 수 있다면 이를 참조하는 방법, 추정현금흐름할인방법, 옵션가격결정모형과 같은 다양한 기법들을 사용하여 공정가치를 산정하고 있습니다. 

연결회사는 금융상품의 공정가치를 다음의 3가지 수준으로 분류하여 공시합니다.
- 수준 1 : 활성거래시장에서 공시되는 가격을 공정가치로 측정

- 수준 2 : 평가기법을 사용하여 금융상품의 공정가치를 측정하고, 유의적인 투입변 수가 시장에서 관측한 정보에 기초

- 수준 3 : 평가기법을 사용하여 금융상품의 공정가치를 측정하고, 유의적인 투입변 수가 시장에서 관측불가능한 정보에 기초

(2) 상각후원가로 측정되는 금융상품

상각후원가로 측정되는 금융상품의 공정가치 산출 방법은 다음과 같습니다.

계정과목
공정가치 산출 방법

현금및예치금
현금은 장부가액과 공정가치가 동일하며 예치금은 변동이자율 예치금과, 단기성 예치금이 대부분이므로 공정가치의 대용치로 장부금액을 사용하였습니다.

대출채권
대출채권의 공정가치는 수취할 것으로 예상되는 기대 현금흐름을 시장이자율과 차주의 신용위험 등을 고려한 할인율로 할인하여 산출하였습니다.

예수부채 및 차입부채
예수부채는 단기성 부채로 장부가액을 공정가치로 평가하였으며, 차입부채는 계약상 현금흐름을 시장 이자율에 잔여위험을 고려한 할인율로 할인한 현재가치를 공정가치로 산출하였습니다.

기타금융자산
및 기타금융부채
미수금, 미수수익, 임차보증금 등의 경우 합리적 공정가치의 대용치로 장부금액을 사용하였으며, 미지급금, 미지급비용 등의 경우 합리적 공정가치의 대용치로 장부금액을 사용하였습니다.

가. 보고기간말 현재 상각후원가로 측정되는 금융상품의 장부가액과 공정가치는 다음과 같습니다.

<당반기말>

(단위: 백만원)

구 분
장부금액
공정가치

<금융자산>

현금및예치금(*)
277,235
277,235

대출채권(*)
558,904
558,904

기타금융자산(*)
720,847
720,847

금융자산 계
1,556,986
1,556,986

<금융부채>

예수부채(*)
405,957
405,957

차입부채(*)
2,124,518
2,129,212

기타금융부채(*)
674,618
674,618

금융부채 계
3,205,093
3,209,787

<전기말>

(단위: 백만원)

구 분
장부금액
공정가치

<금융자산>

현금및예치금(*)
231,332
231,332

대출채권(*)
496,026
496,026

기타금융자산(*)
307,207
307,207

금융자산 계
1,034,565
1,034,565

<금융부채>

예수부채(*)
430,280
430,280

차입부채(*)
1,966,290
1,970,414

기타금융부채(*)
293,696
293,696

금융부채 계
2,690,266
2,694,390

(*) 만기가 발행일로부터 1년 이내인 현금및예치금, 대출채권, 기타금융자산, 예수부채, 차입부채 및 기타금융부채는 시장이자율 변동으로 인한 공정가치와 장부금액과의차이가 크지 않은 것으로 판단됨에 따라 장부금액을 공정가치로 공시하였습니다.

나. 보고기간말 현재 상각후원가로 측정되는 금융상품 중에서 공정가치가 공시되는 금융상품의 공정가치 수준 별 분류내역은 다음과 같습니다.

<당반기말>

(단위: 백만원)

구 분
장부금액
수준 1
수준 2
수준 3
합 계

<금융부채>

차입부채(*)
209,613
-
214,307
-
214,307

<전기말>

(단위: 백만원)

구 분
장부금액
수준 1
수준 2
수준 3
합 계

<금융부채>

차입부채(*)
159,788
-
163,912
-
163,912

(*) 공정가치와 장부금액의 차이가 크지 않은 것으로 판단하여 장부금액을 공정가치로 공시한 항목은 제외되었습니다.

(3) 공정가치로 측정되는 금융상품

가. 공정가치의 수준별 공시

보고기간말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 계정별 공정가치 수준별 분류 내역은 다음과 같습니다.

<당반기말>

(단위: 백만원)

구 분
공정가치
분류

수준 1
수준 2
수준 3

<금융자산>

당기손익-공정가치측정금융자산
2,737,287
286,413
2,336,891
113,983

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
93,150
-
-
93,150

파생상품자산
27,436
5
16,256
11,175

금융자산 계
2,857,873
286,418
2,353,147
218,308

<금융부채>

당기손익-공정가치측정금융부채
688,140
125,829
-
562,311

파생상품부채
130,821
3,233
14,036
113,552

금융부채 계
818,961
129,062
14,036
675,863

<전기말>

(단위: 백만원)

구 분
공정가치
분류

수준 1
수준 2
수준 3

<금융자산>

당기손익인식금융자산
2,478,671
370,832
2,031,667
76,172

매도가능금융자산
139,874
27
15,963
123,884

파생상품자산
18,429
-
12,582
5,847

금융자산 계
2,636,974
370,859
2,060,212
205,903

<금융부채>

당기손익인식금융부채
594,542
54,346
-
540,196

파생상품부채
16,344
-
13,171
3,173

금융부채 계
610,886
54,346
13,171
543,369

나. 공정가치 수준 3 관련 공시

보고기간 중 공정가치 수준 3에 해당되는 금융상품의 증감내역은 다음과 같습니다.

<당반기>

(단위: 백만원)

구 분
당기손익-공정가치측정금융자산
기타포괄손익-공정가치측정금융자산
파생상품자산
당기손익공-정가치평가금융부채
파생상품부채
합 계

기초잔액
76,172
123,884
5,847
(540,196)
(3,173)
(337,466)

제1109호 적용
28,266
(28,266)
-
-
-
-

총손익

당기손익인식금액
(6,767)
-
2,145
(4,197)
(7,129)
(15,948)

기타포괄손익인식금액
-
(2,468)
-
-
-
(2,469)

매입
36,621
-
2,995
-
-
39,617

매도
(20,719)
-
188
-
-
(20,531)

발행
-
-
-
(279,916)
(112,617)
(392,532)

결제
-
-
-
261,998
9,367
271,365

기타
410
-
-
-
-
411

기말잔액
113,983
93,150
11,175
(562,311)
(113,552)
(457,553)

<전기>

(단위: 백만원)

구 분
당기손익인식
금융자산
매도가능
금융자산
파생상품자산
당기손익인식
금융부채
파생상품부채
합 계

기초잔액
124,545
108,865
2,069
(768,806)
(14,594)
(547,921)

총손익

당기손익인식금액
(247)
273
9,015
(4,741)
2,892
7,192

기타포괄손익인식금액
-
4,432
-
-
-
4,432

매입
41,807
14,930
148
-
-
56,885

매도
(89,933)
(3,616)
(5,385)
-
-
(98,934)

발행
-
-
-
(647,665)
(3,792)
(651,457)

결제
-
-
-
881,016
12,321
893,337

수준 3으로부터의 이동
-
(1,000)
-
-
-
(1,000)

기말잔액
76,172
123,884
5,847
(540,196)
(3,173)
(337,466)

다. 보고기간말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품 중 수준 2로 분류된 항목의 가치평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당반기말
전기말
가치평가기법
투입변수

<금융자산>

당기손익-공정가치측정금융자산
2,336,891
-
DCF
할인율, 신용스프레드, 기타스프레드, 조기상환율

당기손익인식금융자산
-
2,031,667
DCF
할인율, 신용스프레드, 기타스프레드, 조기상환율

매도가능금융자산
-
15,963
DCF, 유사기업비교법,위험조정할인율법
성장률, 할인율, 청산가치

파생상품자산
16,256
12,582
DCF, Closed Form, 
FDM, MonteCarlo
기초자산가격, 금리, 기초자산의 변동성,기초자산간상관계수(주가수익률 상관계수), 배당수익률

금융자산 계
2,353,147
2,060,212

<금융부채>

파생상품부채
14,036
13,171
DCF, Closed Form, 
FDM, MonteCarlo
기초자산가격, 금리, 기초자산의 변동성, 기초자산간상관계수(주가수익률 상관계수), 배당수익률

금융부채 계
14,036
13,171

라. 보고기간말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품 중 수준 3로 분류된 항목의 가치평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당반기말
전기말
가치평가기법
투입변수

<금융자산>

당기손익-공정가치측정금융자산(*)
113,983
-
DCF
신용스프레드, 기타스프레드, 조기상환율

당기손익인식금융자산(*)
-
76,172
DCF
신용스프레드, 기타스프레드, 조기상환율

기타포괄손익-공정가치측정금융자산(*)
93,150
-
DCF, 유사기업비교법,위험조정할인율법
성장률, 할인율, 청산가치

매도가능금융자산(*)
-
123,884
DCF, 유사기업비교법,위험조정할인율법
성장률, 할인율, 청산가치

파생상품자산(*)
11,175
5,847
DCF, Closed Form, 
FDM, MonteCarlo
기초자산가격, 금리, 기초자산의 변동성, 기초자산간 상관계수(주가수익률 상관계수), 배당수익률

금융자산 계
218,308
205,903

<금융부채>

당기손익-공정가치측정금융부채(*)
562,311
-
DCF, Closed Form, 
FDM, MonteCarlo
기초자산가격, 금리, 기초자산의 변동성, 기초자산간 상관계수(주가수익률 상관계수), 배당수익률

당기손익인식금융부채(*)
-
540,196
DCF, Closed Form, 
FDM, MonteCarlo
기초자산가격, 금리, 기초자산의 변동성, 기초자산간 상관계수(주가수익률 상관계수), 배당수익률

파생상품부채(*)
113,552
3,173
DCF, Closed Form, 
FDM, MonteCarlo
기초자산가격, 금리, 기초자산의 변동성, 기초자산간 상관계수(주가수익률 상관계수), 배당수익률

금융부채 계
675,863
543,369

(
*
)
당기손익-공정가치측정금융자산
(전자단기사채는 제외),
기타포괄손익-정가치측정금융자산
, 파생상품자산,
당기손익-공정가치측정금융부채
, 파생상품부채는 제3자의 가격결정 정보를 조정없이 사용하였습니다.

마. 비관측변수에 대한 민감도분석

금융상품의 민감도 분석은 통계적 기법을 이용한 관측불가능한 투입변수의 변동에 따른 금융상품의 가치 변동에 기초하여 유리한 변동과 불리한 변동으로 구분하여 이루어집니다. 그리고 공정가치가 두 개 이상의 투입변수에 영향을 받는 경우에는 가장유리하거나 또는 가장 불리한 금액을 바탕으로 산출됩니다. 

보고기간말 현재 공정가치로 측정하는 금융상품 중 수준 3으로 분류된 공정가치 측정치의 민감도분석은 다음과 같습니다.

<당반기말>

(단위: 백만원)

구 분
손익인식
기타포괄손익인식

유리한변동
불리한변동
유리한변동
불리한변동

<금융자산>

당기손익-공정가치측정금융자산
(*1)

1
(200)
-
-

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
(*2)

-
-
6,822
(5,957)

파생상품자산(*3)
361
(183)
-
-

금융자산 계
362
(383)
6,822
(5,957)

<금융부채>

당기손익-공정가치측정금융부채
(*1)

1,574
(33)
-
-

파생상품부채(*3)
108
(1,418)
-
-

금융부채 계
1,682
(1,451)
-
-

<전기말>

(단위: 백만원)

구 분
손익인식
기타포괄손익인식

유리한변동
불리한변동
유리한변동
불리한변동

<금융자산>

당기손익인식금융자산(*1)
101
(141)
-
-

매도가능금융자산(*2)
-
-
6,978
(5,642)

파생상품자산(*3)
54
(11)
-
-

금융자산 계
155
(152)
6,978
(5,642)

<금융부채>

당기손익인식금융부채(*1)
314
(129)
-
-

파생상품부채(*3)
30
(177)
-
-

금융부채 계
344
(306)
-
-

(*1
) 기업어음증권 및 전자단기사채는 할인율을 1%씩 증가 또는 감소시키면서 공정가치 변동을 산출하였습
니다. 그 외의
당기손익-공정가치측정금융자산
과
당기손익-공정가치측정금융부
채
는 주식, 주가지수, 환율, 상품 관련 파생상품의 관련된 주요 관측 불가능한 투입변수인 기
초자산의 변동성을 10%만큼 증가 또는 감소시키면서 공정가치 변동을 산출하였습니다.

(*2) 한국거래소, 한국증권금융 및 한국예탁결제원에 대한 주식 및 출자금은 성장률 및 할인율을 각각 1%씩 동시에 증가 또는 감소시키면서 공정가치 변동을 산출하였습니다. 사모투자전문회사에 대한 출자금은 피투자회사가 보유중인 투자주식의 가격을 10%씩 증가 또는 감소시키면서 공정가치 변동을 산출하였습니다.

(*3) 파생상품자산과 파생상품부채는 주식, 주가지수, 환율, 상품 관련 파생상품의 관련된 주요 관측 불가능한 투입변수인 기초자산의 변동성을 10%만큼 증가 또는 감소시키면서 공정가치 변동을 산출하였습니다.

(4) 이연최초거래일손익

연결회사가 관측 가능한 시장자료에 기초하지 않은 투입변수를 이용하여 장외파생금융상품 등의 공정가치를 평가하는 경우, 동 평가기법에 의해 산출된 공정가치와 거래가격이 다르다면 금융상품의 공정가치는 거래가격으로 인식합니다. 이 때 평가기법에 의해 산출된 공정가치와 거래가격의 차이는 즉시 손익으로 인식하지 않고 이연하여 인식하며, 동 차이는 금융상품의 거래기간 동안 정액법으로 상각하고, 평가기법의요소가 시장에서 관측가능해지는 경우 이연되고 있는 잔액을 즉시 모두 손익으로 인식합니다.

이와 관련하여 보고기간 중 이연최초거래일손익으로 이연한 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당반기
전기

기초
(7,087)
(7,063)

당기 신규발생
(8,558)
(5,469)

당기손익인식액
4,073
5,445

기말
(11,572)
(7,087)

32. 금융상품 범주별 분류

(1) 보고기간말 현재 각 금융자산과 금융부채의 범주별 장부가액은 다음과 같습니다.

<당반기말>

(단위: 백만원)

구 분
당기손익-공정가치측정
금융자산

기타포괄손익-공정가치측정
금융자산

상각후원가측정
금융자산
파생금융상품
합계

<금융자산>

현금및예치금
-
-
277,235
-
277,235

당기손익-공정가치측정금융자산

2,737,287
-
-
-
2,737,287

기타포괄손익-손익공정가치측정금융자산

-
93,150
-
-
93,150

파생상품자산
-
-
-
27,437
27,437

대출채권
-
-
558,904
-
558,904

기타금융자산
-
-
720,847
-
720,847

금융자산 계
2,737,287
93,150
1,556,986
27,437
4,414,860

구 분
당기손익-공정가치측정금융부채
상각후원가
측정금융부채
파생금융상품
합계

단기매매
당기손익인식지정

<금융부채>

예수부채
-
-
405,957
-
405,957

당기손익-공정가치측정금융부채

125,829
562,310
-
-
688,139

차입부채
-
-
2,124,518
-
2,124,518

파생상품부채
-
-
-
130,820
130,820

기타금융부채
-
-
674,618
-
674,618

금융부채 계
125,829
562,310
3,205,093
130,820
4,024,052

<전기말>

(단위: 백만원)

구 분
당기손익인식금융자산
매도가능
금융자산
대여금및
수취채권
파생금융상품
합계

단기매매
당기손익인식지정

<금융자산>

현금및예치금
-
-

231,332
-
231,332

당기손익인식금융자산
2,030,168
448,503
-
-
-
2,478,671

매도가능금융자산
-
-
139,874
-
-
139,874

파생상품자산
-
-
-
-
18,429
18,429

대출채권
-
-
-
496,026
-
496,026

기타금융자산
-
-
-
307,207
-
307,207

금융자산 계
2,030,168
448,503
139,874
1,034,565
18,429
3,671,539

구 분
당기손익인식금융부채
상각후원가
측정금융부채
파생금융상품
합계

단기매매
당기손익인식지정

<금융부채>

예수부채
-
-
430,280
-
430,280

당기손익인식금융부채
54,345
540,197
-
-
594,542

차입부채
-
-
1,966,290
-
1,966,290

파생상품부채
-
-
-
16,344
16,344

기타금융부채
-
-
293,696
-
293,696

금융부채 계
54,345
540,197
2,690,266
16,344
3,301,152

(2) 보고기간 중 발생한 금융상품 범주별 손익은 다음과 같습니다.

<당반기>

(단위: 백만원)

구 분
당반기

<당기손익-공정가치측정금융자산>

당기손익-공정가치측정금융자산처분이익
35,175

당기손익-공정가치측정금융자산평가이익
13,815

당기손익-공정가치측정금융자산처분손실
(35,458)

당기손익-공정가치측정금융자산평가손실
(12,207)

소 계
1,325

<
기타포괄손익-공정가치측정금융자산
>

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
평가손익(*)

(7,557)

소 계
(7,557)

<상각후원가측정금융자산>

대손상각비
(4,556)

기타대손상각비
(352)

소 계
(4,908)

<파생금융상품>

장내파생상품관련이익
33,715

장외파생상품관련이익
35,404

장내파생상품관련손실
(32,265)

장외파생상품관련손실
(37,705)

소 계
(851)

<단기매매금융부채>

단기매매금융부채처분이익
8,402

단기매매금융부채평가이익
2,250

단기매매금융부채처분손실
(6,750)

단기매매금융부채평가손실
(821)

소 계
3,081

<당기손익인식지정금융부채>

당기손익인식지정금융부채상환이익
532

당기손익인식지정금융부채평가이익
6,308

당기손익인식지정금융부채상환손실
(3,854)

당기손익인식지정금융부채평가손실
(7,183)

소 계
(4,197)

<전반기>

(단위: 백만원)

구 분
전반기

<단기매매금융자산>

단기매매금융자산처분이익
29,897

단기매매금융자산평가이익
2,113

단기매매금융자산처분손실
(12,800)

단기매매금융자산평가손실
(3,092)

소 계
16,118

<당기손익인식지정금융자산 >

당기손익인식지정금융자산처분이익
21,596

당기손익인식지정금융자산평가이익
5,840

당기손익인식지정금융자산처분손실
(6,554)

당기손익인식지정금융자산평가손실
(8,872)

소 계
12,010

<매도가능증권>

매도가능증권처분이익
451

매도가능증권처분손실
(1,374)

매도가능증권손상차손
(425)

매도가능증권평가손익(*)
(748)

소 계
(2,096)

<대여금및수취채권>

대손상각비
(169)

기타대손상각비
(336)

소 계
(505)

<파생금융상품>

장내파생상품관련이익
16,129

장외파생상품관련이익
32,660

장내파생상품관련손실
(33,906)

장외파생상품관련손실
(17,883)

소 계
(3,000)

<단기매매금융부채>

단기매매금융부채처분이익
1,463

단기매매금융부채평가이익
38

단기매매금융부채처분손실
(3,077)

단기매매금융부채평가손실
(275)

소 계
(1,851)

<당기손익인식지정금융부채>

당기손익인식지정금융부채상환이익
1,428

당기손익인식지정금융부채평가이익
5,706

당기손익인식지정금융부채상환손실
(7,061)

당기손익인식지정금융부채평가손실
(5,946)

소 계
(5,873)

(*)
기타포괄손익-공정가치측정금융자산
평
가손익과
매
도가능금융자산평가손익은 기타포괄손익으로 인식되었고 그 외 항목은 당기손익으로 인식되었습니다.

(3) 금융자산과 금융부채의 상계

연결회사는 파생상품, 환매조건부매매 등과 관련하여 실행가능한 일괄상계약정 또는이와 유사한 약정의 적용을 받고 있습니다.

가. 보고기간말 현재 실행가능한 일괄상계약정 또는 이와 유사한 약정의 적용을 받는 금융자산의 종류별 내역은 다음과 같습니다.

<당반기말>

(단위: 백만원)

구분
인식된
금융자산
총액
상계된
금융부채
총액
재무상태표에
표시되는
금융자산 순액
재무상태표에서 상계
되지 않은 관련 금액
순액

금융상품
수취한
금융담보

파생상품
14,182
-
14,182
10,378
-
3,804

기타 미수금
199,923
192,704
7,220
-
-
7,220

합 계
214,105
192,704
21,402
10,378
-
11,024

<전기말>

(단위: 백만원)

구분
인식된
금융자산
총액
상계된
금융부채
총액
재무상태표에
표시되는
금융자산 순액
재무상태표에서 상계
되지 않은 관련 금액
순액

금융상품
수취한
금융담보

파생상품
10,470
-
10,470
3,572
-
6,898

기타 미수금
293,835
281,723
12,112
3
-
12,109

합 계
304,305
281,723
22,582
3,575
-
19,007

나. 보고기간말 현재 실행가능한 일괄상계약정 또는 이와 유사한 약정의 적용을 받는 금융부채의 종류별 내역은 다음과 같습니다.

<당반기말>

(단위: 백만원)

구분
인식된
금융부채
총액
상계된
금융자산
총액
재무상태표에
표시되는
금융부채 순액
재무상태표에서 상계
되지 않은 관련 금액
순액

금융상품
제공한
금융담보

파생상품
104,955
-
104,955
10,378
-
94,577

환매조건부매도거래
1,211,778
-
1,211,778
1,263,687
-
-

기타 미지급금
243,869
192,704
51,165
9
-
51,156

매도유가증권
125,829
-
125,829
125,829
-
-

합 계
1,686,431
192,704
1,493,727
1,399,903
-
145,733

<전기말>

(단위: 백만원)

구분
인식된
금융부채
총액
상계된
금융자산
총액
재무상태표에
표시되는
금융부채 순액
재무상태표에서 상계
되지 않은 관련 금액
순액

금융상품
제공한
금융담보

파생상품
5,543
-
5,543
3,572
-
1,971

환매조건부매도거래
1,108,463
-
1,108,463
1,175,469
-
-

기타 미지급금
286,188
281,723
4,465
-
-
4,465

매도유가증권
54,345
-
54,345
54,345
-
-

합 계
1,454,539
281,723
1,172,816
1,233,386
-
6,436

33. 주당이익

(1) 기본주당이익

보고기간의 기본주당이익은 보통주에 귀속되는 이익에 대하여 주당이익을 계산한 것입니다.

가. 가중평균유통보통주식수(단위: 주)

구 분
당반기
전반기

주식수
일수
적수
주식수
일수
적수

보통주식수
320,117,171
181
57,941,207,951
320,117,171
181
57,941,207,951

가중평균자기주식수
11,283,968
181
2,042,398,208
11,283,968
181
2,042,398,208

가중평균유통보통주식수
308,833,203
181
55,898,809,743
308,833,203
181
55,898,809,743

가중평균유통보통주식수는 발행주식수를 유통기간으로 가중평균하여 산정하였으며취득시점이후부터 매각시점까지의 기간동안 보유한 자기주식은 유통보통주식수에 포함하지 않았습니다.

나. 기본주당이익

(단위: 원)

구 분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

반기순이익
4,303,789,922
10,747,560,101
11,892,380,436
21,399,210,993

우선주배당금(*)
(53,841,308)
(153,772,052)
(148,776,154)
(287,026,421)

보통주반기순이익
4,249,948,614
10,593,788,049
11,743,604,282
21,112,184,572

가중평균유통보통주식수
308,833,203
308,833,203
308,833,203
308,833,203

기본주당이익
14
34
38
68

(*) 연결회사의 우선주는 1996년 이전에 발행된 구형 우선주로서 보통주식에 대한 금전배당보다 액면가액을 기준으로 1%를
더 배당하여야 하며, 우선주배당금은 동 권리를 고려한 것입니다. 본 구형 우선주의
당반기 기본주당이익은

39원

(전반기: 73원)입니다.

(2) 희석주당이익

연결회
사는
보고기간
중 희석성 잠재적 보통주를 보유하고 있지 아니하므로 연결회사의
당반기와 전반기
희석주당이익은 기본주당이익과 동일합니다.

34. 담보제공자산

보고기간말 현재 담보로 제공된 자산은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원, 주)

구 분
담보설정수량 또는 금액

담보제공자산
담보제공처
내역
당반기말
전기말

단기매매금융자산

채권(*1)
한국거래소
장내파생상품거래
1,695
1,595

채권(*1)
한국거래소
장외파생증거금
2,200
2,830

채권(*1)
한국거래소
장외파생공동기금
330
600

채권(*1)
한국증권금융
대차거래중개
166,000
237,300

채권(*1)
한국예탁결제원
대차거래
104,475
58,681

채권(*1)
한국예탁결제원
RP차입금
1,275,090
1,175,207

채권(*1)
기타
ELS 등
225,650
283,747

소 계
1,775,440
1,759,960

예치금

장기성예금
국민은행
소액결제증거금
2,000
1,000

장기성예금
KBE하나은행
선물환거래 담보
50
50

소 계
2,050
1,050

합 계
1,777,490
1,761,010

주식(*2)
한국예탁결제원
대차거래중개
1,280,205주
200,000주

주식(*2)
한국증권금융
대차거래중개
8,083,968주
8,083,968주

(*1) 담보제공된 자산 중 채권은 채권의 액면금액을 공시하였습니다. 
(*2) 담보제공된 자산 중 주식은 담보금액이 아닌 담보수량을 공시하였습니다.

35. 우발채무 및 약정사항

(1) 소송내역

계류중인 소송사건 중 연결회사가 피고인 사건 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

소송내용
원고
소제기일
소송금액
진행상황
비고

손해배상청구
개인고객(총7인)
2015-11-18
2,325
3심 진행중
(*1)

구상금청구
엔에이치투자증권
2016-10-31
1,317
2심 진행중
(*2)

손해배상청구
㈜리노스 외 3개 회사
2018-06-22
12,000
1심 진행중
(*3)

합 계
15,642

(
*
1)
원고들은 연결회사에 대하여 임의매매를 원인으로 손해배상을 청구하였으며, 1심 판결 결과로 1,763백만원을 기지급하였습니다. 2018년 2월 중 선고된 2심 결과에 따라연결회사는 325백만원을 추가로 지급하였습니다. 이에 대해 회사는 2015년에 설정한 소송충당부채 1,179백만원을 제외한 899백만원을 전기의 영업외비용으로 계상하
였습니다.

(
*
2) 연결회사는 피닉스 사모특별자산투자신탁 펀드의 판매사로 투자자들이 청구한 매수금 반환 청구 소송에서 원고와 공동 피고였습니다. 이 선행 소송의 결과로 원고는 단독으로 패소금액을 지급하였고, 이로 인해 연결회사에 해당 배상 금액을 연대하라는 구상금 청구 소송을 제기하였습니다. 연결회사는 이에 대해 395백만원의 소송충당부채를 설정하였습니다.

(*3) 원고들은 워터브릿지에스케이에스PEF 투자와 관련하여, 공동 업무집행사원(GP)인 연결회사와 ㈜워터브릿지파트너스에게 선관주의의무위반등으로 손해배상을 청구하였습니다. 연결회사는 이에 대해 1,200백만원의 소송충당부채를 설정하였습니다.

(2) 금융기관 약정사항 및 한도

당반기말 현재 연결회사가 금융기관과 체결하고 있는 약정사항 및 한도금액은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

금융기관
구 분
한도

신한은행
일중차월
7,000

국민은행
일중차월
32,000

우리은행
일중차월
5,000

은행한도대출
20,200

우리종합금융
어음할인
20,000

한국증권금융
증권유통금융
400,000

채권인수금융
380,000

기관운영자금
200,000

할인어음
100,000

담보금융지원대출
200,000

일중자금거래
200,000

합 계
1,564,200

(3) 기타 약정사항

당반기말 현재 연결회사는 SPC가 발행하는 유동화증권의 차환위험을 통제하기 위한 매입보장약정 및 수익증권 등에 대한 투자확약을 체결한 바 있으며, 이는 연결회사에 SPC의 증권 차환발행시 제3자에 의한 매입이 이루어지지 않을 경우 그 기초자산이나 증권을 매입하거나 약정금액의 한도 내에서 투자를 실행할 의무가 있음을 의미합니다. 또한, 연결회사는 담보계약상 계약자 지위를 양수하는 계약상 지위 등 양수도계약에 따라 공동주택 건설 및 분양사업과 관련된 한도 대출약정을 체결하고 있으며, 이에 대한 상세 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
약정 상대방
당초 
약정금액
미실행 
잔액
보유금액
상세 내역
약정기간

매입확약
해피엘씨티주식회사(*1)
50,000
50,000
-
해운대 관광리조트
2015.09.22 ~ 2020.03.20

제이에이제일차(*1)(*2)
10,200
10,000
-
강원도 정선군 풍력발전소 건설 및 운영사업
2017.03.30 ~ 2035.03.15

더바르코리저브(*1)
16,100
16,100
-
한성라인 후순위 선박금융
2018.06.15 ~ 2018.09.15

합 계
76,300
76,100
-

(
*
1) 당반기말 현재 해당 약정의 실행으로 인해 연결회사가 보유하고 있는 증권은 없습니다. 
(
*
2) 현재까지 회사가 약정한 신용공여 사유는 발생하지 않았으나 약정 상대방이 실행한 대출채권의 일부가 조기 상환되는 등의 사유로 회사의 의무는 감소하였습니다.

(4) 예수유가증권과 차입유가증권

보고기간말 현재 고객으로부터 예탁받은 유가증권 및 매도되지 아니한 차입유가증권은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

과 목
당반기말
전기말
평가기준

예수유가증권

위탁자유가증권
49,358,312
46,734,146
공정가치

저축자유가증권
13,626
15,187
공정가치

수익자유가증권
6,045,760
5,472,952
매도기준가격

합 계
55,417,698
52,222,285

차입유가증권
180,598
249,323
공정가치

36. 특수관계자 등과의 거래

(1)
보고기간말 현재 지배기업의 최대주주는 SK(주)이며, 보고기간말 현재 지배기업의 주요 종속기업 및 관계기업 현황은 다음과 같습니다.

관계
회사명
지분율

당반기말
전기말

종속기업
SK Securities Investment Asia Limited
100.00%
100.00%

SK신단기안A3
85.40%
85.40%

SK장공9
100.00%
100.00%

OK후순위채C1호
59.00%
59.00%

OK후순위채C2호
100.00%
100.00%

OK후순위채D2-1
100.00%
100.00%

OK후순위채D2-2
100.00%
100.00%

OK후순위채D2-3
100.00%
100.00%

돈의문뉴타운제사차㈜
0.00%
0.00%

와이비가산㈜
0.00%
0.00%

와이비현곡㈜
0.00%
0.00%

청주비하제일차㈜
0.00%
0.00%

서운플레이스제일차㈜
0.00%
0.00%

와이비동백㈜
0.00%
0.00%

호평알프하임제이차㈜
0.00%
0.00%

파크힐제일차㈜
0.00%
0.00%

와이비마곡㈜
0.00%
0.00%

디오토제일차㈜
0.00%
0.00%

대덕비즈제일차㈜
0.00%
0.00%

관계기업
글로벌소프트웨어기업육성사모투자전문회사
12.25%
12.25%

일자리창출중소기업사모투자전문회사
12.50%
12.50%

KoFC SK협력사동반성장제3호사모투자전문회사
9.80%
9.80%

IBK SKS중소중견글로벌투자파트너쉽사모투자전문회사
6.67%
6.67%

KoFC SG-SK 기업재무안정사모투자전문회사
0.00%
0.00%

워터브릿지에스케이에스 사모투자전문회사
5.17%
5.17%

기술금융제일호 사모투자전문회사
10.00%
10.00%

비엔더블유 에스케이에스 사모투자합자회사
1.16%
1.16%

대신 에스케이에스 세컨더리 사모투자합자회사
7.35%
7.35%

케이프에스케이에스제일호사모투자합자회사
17.28%
17.28%

신영에스케이에스공동투자2017사모투자합자회사
10.00%
10.00%

한편, 지배기업은 독점규제 및 공정거래법에 따른 SK 기업집단 소속기업이며, 이에 따라 SK 기업집단에 속한 회사들은 기준서 제1024호에 근거한 연결회사의 특수관계자 범위에 포함되지는 않으나 독점규제 및 공정거래법에 따른 동일한 대규모기업집단 소속회사입니다.

다만, 보고기간 후 2018년 7월 30일 투자목적회사인 제이앤더블유 비아이지 유한회사가 SK㈜의 SK증권㈜ 보유지분 전량(보통주 32,011,720주, 보통주 기준 지분율 10.00%)을 인수 완료함에 따라 보고서 제출일 현재 지배기업의 최대주주는 SK㈜에서 제이앤더블유 비아이지 유한회사로 변경되었습니다.

(2) 보고기간 중 특수관계자 등과의 중요한 매출, 매입 등 거래내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

관계
특수관계자명
당반기
전반기

수익 등
비용 등
수익 등
비용 등

관계기업
일자리창출 중소기업투자 사모투자전문회사
-
-
3,704
-

KoFC SK협력사 동반성장제3호 사모투자전문회사
44
-
143
-

IBKSKS중소중견글로벌파트너쉽 사모투자전문회사
284
-
393
-

KoFC SG-SK 기업재무안정 사모투자전문회사
-
-
4,617
-

기술금융제일호 사모투자전문회사
204
-
-
-

워터브릿지 에스케이에스 사모투자전문회사
324
-
305
-

비엔더블유 에스케이에스 사모투자합자회사
117
-
324
-

대신 에스케이에스 세컨더리 사모투자합자회사
445
-
156
-

케이프에스케이에스제일호 사모투자합자회사
149
-
415
-

신영에스케이에스공동투자2017 사모투자합자회사
148
-
-
-

기타
SK(주)
736
12,231
975
12,325

SK텔레콤(주)
1,036
211
586
911

SK이노베이션(주)
1,247
-
12
44

SK에너지(주)
557
-
4
-

SK하이닉스(주)
285
-
8
8

SK네트웍스(주)
300
167
-
186

SK해운㈜
-
-
41
-

SK플래닛㈜
-
749
-
18

SK종합화학㈜
1
-
6
-

SK건설㈜
-
-
111
-

SK이엔에스(주) 외
1,414
906
1,311
1,098

합 계
7,291
14,264
13,111
14,590

(3) 보고기간말 현재 특수관계자 등에 대한 채권ㆍ채무내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

관계
특수관계자명
당반기말
전기말

채권
채무
채권
채무

관계기업
KoFC SK협력사 동반성장제3호 사모투자전문회사
44
-
101
-

IBKSKS중소중견글로벌파트너쉽 사모투자전문회사
137
-
368
-

KoFC SG-SK 기업재무안정 사모투자전문회사
204
-
-
-

워터브릿지 에스케이에스 사모투자전문회사
976
-
653
-

비엔더블유 에스케이에스 사모투자합자회사
59
-
71
-

대신 에스케이에스 세컨더리 사모투자합자회사
220
-
233
-

케이프에스케이에스제일호 사모투자합자회사
75
-
118
-

신영에스케이에스공동투자2017사모투자합자회사
77
-
47
-

기타
SK(주)
-
2,545
-
2,227

SK텔레콤(주)
-
46
-
41

SK이노베이션(주)
-
-
-
27

SK플래닛㈜
-
205
-
28

SK건설㈜
-
30
-
-

SK에너지㈜
-
123
-
93

(재)행복나눔재단
-
3,395
-
2,451

(재)행복에프앤씨
-
18
-
-

SK이엔에스(주) 외
-
52
-
129

합 계
1,792
6,414
1,591
4,996

(4) 보고기간 중 특수관계자로부터의 차입거래내역은 다음과 같습니다.

<당반기>

(단위: 백만원)

특수관계자명
계정과목
기 초
증 가
감 소
기 말

기타 특수관계자

(재)행복나눔재단
환매조건부채권매도
2,451
16,355
(15,411)
3,395

에스케이씨하이테크앤마케팅㈜
당기손익-공정가치측정자산
-
3,000
(3,000)
-

에스케이텔레시스㈜
당기손익-공정가치측정자산
-
26,000
(26,000)
-

합 계
2,451
45,355
(44,411)
3,395

<전기>

(단위: 백만원)

특수관계자명
계정과목
기 초
증 가
감 소
기 말

기타 특수관계자

(재)행복나눔재단
환매조건부채권매도
2,740
40,704
(40,993)
2,451

(주)로엔엔터테인먼트
환매조건부채권매도
1,683
-
(1,683)
-

위례에너지서비스(주)
당기손익인식금융자산
-
2,500
(2,500)
-

합 계
4,423
43,204
(45,176)
2,451

(5)
당반기말 현재 연결회사가 특수관계자에게 제공한 지급보증 등의 내역은 없습니다.

(6) 보고기간 중 연결회사가 특수관계자로부터 제공받고 있는 담보 및 지급보증은 없습니다. 

(7) 연결회사는 당해 기업 활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 등기이사를 주요 경영진으로 판단하였으며, 보고기간 중 주요 경영진에 대한 보수현황은 다음과 같습니다.

<당반기>

(단위: 백만원)

구 분
인원
총급여액
퇴직급여
합 계

사내이사
3
1,218
286
1,504

사외이사
4
105
-
105

<전반기>

(단위: 백만원)

구 분
인원
총급여액
퇴직급여
합 계

사내이사
3
866
325
1,191

사외이사
4
102
-
102

37. 비연결구조화기업에 대한 지분

(1) 당반기말 현재 연결회사가 보유중인 지분 중 지배력을 보유하지 않은 비연결구조화기업의 성격, 목적, 활동과 비연결구조화기업의 자금조달 방법은 다음과 같습니다.

성 격
(지분 보유) 목적
활 동
자금조달방법

자산유동화 
SPC
1) 유동화자산의 양도를 통한 
조기 현금화
2) 신용공여 및 유동화증권 매입약정
등을 제공하여 수수료 획득
1) 자산유동화계획의 이행
2) 유동화자산의 양수 및 회수
3) 유동화증권의 발행 및 상환 등
1) 유동화자산을 기초로 
한 유동화증권의 발행

투자펀드
1) 수익증권에 대한 투자
2) PEF 및 조합에 대한 투자
1) 펀드자산의 관리 및 운용
2) 펀드보수의 지급 및 운용수익의 배분
1) 수익증권상품의 판매
2) 업무집행사원 및 유한
책임사원의 출자

프로젝트파이낸싱
SPC
1) 부동산 개발을 위한 
자금조달 및 투자
1) 사회간접자본 건설 및 
부동산개발
1) 투자자출자 및 
금융기관차입

(2) 보고기간말 현재 비연결구조화기업의 규모 및 비연결구조화기업에 대한 연결실체의 지분과 관련된 위험의 성격은 다음과 같습니다. 

<당반기말>

(단위: 백만원)

구 분
자산유동화 SPC
투자펀드
프로젝트
파이낸싱SPC
합계

비연결구조화기업의 자산총액
26,205
1,358,215
50,679
1,435,099

재무상태표 상 자산

당기손익-공정가치측정금융자산

-
36,776
-
36,776

관계회사투자지분
-
46,921
-
46,921

자산 계
-
83,697
-
83,697

재무상태표 상 부채
-
-
-
-

최대손실 노출액

보유자산
-
83,697
-
83,697

매입약정, 투자확약 및 대출약정
26,100
-
50,000
76,100

<전기말>

(단위: 백만원)

구 분
자산유동화 SPC
투자펀드
프로젝트
파이낸싱 SPC
합계

비연결구조화기업의 자산총액
134,629
1,075,549
53,686
1,263,864

재무상태표 상 자산

매도가능금융자산
-
7,504
-
7,504

관계기업투자지분
-
50,315
-
50,315

파생상품자산
28
-
-
28

자산 계
28
57,819
-
57,847

최대손실 노출액

보유자산
28
57,819
-
57,847

매입약정, 투자확약 및 대출약정
20,000
-
53,100
73,100

38. 보고기간 후 사건

2018년 7월 30일 투자목적회사인 제이앤더블유 비아이지 유한회사는 SK㈜의 SK증권㈜ 보유지분 전량(보통주 32,011,720주, 보통주 기준 지분율 10.00%)을 인수 완료하였습니다. 이에 따라 연결회사의 최대주주는 SK㈜에서 제이앤더블유 비아이지 유한회사로 변경되었습니다.

4. 재무제표

재 무 상 태 표

제65기 반기말 : 2018년 6월 30일 현재

제64기 기말 : 2017년 12월 31일 현재

제63기 기말 : 2016년 12월 31일 현재

SK증권주식회사
(단위 : 원)

과 목
제65기 반기말(*)
제64기 기말
제63기 기말

자 산

I. 현금및예치금
269,161,661,917
222,385,162,062
297,243,967,699

II. 당기손익인식금융자산
-
2,478,670,626,745
2,732,103,770,831

III. 당기손익-공정가치측정금융자산
2,736,423,154,109
-
-

IV. 매도가능금융자산
-
139,027,840,970
130,043,189,801

V. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산
93,149,589,266
-
-

VI. 종속기업및관계기업투자지분
48,654,000,615
54,885,506,686
45,593,216,536

VII.
파생상품자산

27,436,803,560
18,429,458,240
13,845,580,390

VIII.
대출채권

350,391,234,904
248,967,494,209
242,665,588,834

IX. 유형자산
18,514,609,578
18,189,054,037
4,676,853,368

X.
무형자산

15,854,970,099
15,148,311,235
12,382,559,101

XI. 당기법인세자산
782,573,746
8,225,067,495
8,750,289,000

XII. 기타자산

731,321,114,127
319,655,837,819
301,910,399,538

자 산 총 계
4,291,689,711,921
3,523,584,359,498
3,789,215,415,098

부 채

I. 예수부채
405,957,171,831
430,280,439,293
432,621,688,299

II. 당기손익인식금융부채
-
594,541,963,558
819,533,411,007

III. 당기손익-공정가치측정금융부채
688,139,365,543
-
-

IV. 차입부채
1,912,372,560,863
1,716,845,090,763
1,814,856,486,222

V. 파생상품부채
130,820,203,006
16,343,799,381
30,297,107,210

VI. 확정급여부채
10,743,662,923
6,765,250,237
7,438,911,637

VII. 이연법인세부채
10,595,011,546
12,200,828,151
4,954,351,332

VIII. 기타부채
693,522,223,006
311,881,593,911
265,395,266,323

부 채 총 계
3,852,150,198,718
3,088,858,965,294
3,375,097,222,030

자 본

Ⅰ. 자본금
162,014,842,500
162,014,842,500
162,014,842,500

Ⅱ. 자본잉여금
52,353,068,894
52,353,068,894
52,353,068,894

Ⅲ. 기타자본항목
(3,712,132,625)
(3,712,132,625)
(3,712,132,625)

Ⅳ. 기타포괄손익누계액
61,149,947,721
66,558,807,817
62,351,003,800

V. 이익잉여금
167,733,786,713
157,510,807,618
141,111,410,499

자 본 총 계
439,539,513,203
434,725,394,204
414,118,193,068

부 채 및 자 본 총 계
4,291,689,711,921
3,523,584,359,498
3,789,215,415,098

(*)
당반기말 재무상태표는 기업회계기준서 제1109호에 따라 작성되었으며, 비교표시된 전기말 재무상태표는 소급재작성되지 아니하였습니다.

포 괄 손 익 계 산 서

제65기 반기 : 2018년 1월 1일부터 2018년 6월 30일까지

제64기 반기 : 2017년 1월 1일부터 2017년 6월 30일까지

제64기 : 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지

제63기 : 2016년 1월 1일부터 2016년 12월 31일까지

SK증권주식회사
(단위 : 원)

과 목
제65기 반기(*)
제64기 반기
제64기
제63기

3개월
누적
3개월
누적

I. 영업수익
141,402,156,813
278,204,075,825
116,474,802,392
246,438,355,361
462,659,750,732
471,893,464,934

1. 수수료수익
44,859,216,681
89,539,318,851
45,519,427,975
88,540,468,864
162,673,673,952
134,953,264,255

2. 금융상품평가및처분이익
32,215,780,664
66,481,722,734
27,578,521,448
68,531,968,242
117,257,919,502
122,128,515,469

3. 파생상품관련이익
36,272,498,958
69,118,952,029
21,014,830,737
48,789,226,170
99,299,002,420
114,952,777,043

4. 이자수익
20,696,824,596
39,719,594,463
16,777,331,932
34,730,163,831
70,332,014,855
78,470,906,690

5. 대출채권평가및처분이익
-
-
-
-
507,563
51,482,232

6. 외환거래이익
6,363,056,381
8,507,998,061
2,400,946,204
753,994,624
5,678,966,303
4,093,819,053

7. 기타의 영업수익
994,779,533
4,836,489,687
3,183,744,096
5,092,533,630
7,417,666,137
17,242,700,192

II. 영업비용
135,866,750,474
266,176,412,256
101,697,586,407
218,467,428,329
432,069,203,280
453,644,070,435

1. 수수료비용
2,488,993,535
4,880,953,840
1,974,757,400
3,724,243,232
8,129,402,064
7,289,520,438

2. 금융상품평가및처분손실
35,172,771,665
66,273,701,511
26,669,304,800
49,476,031,734
97,401,967,491
127,829,144,544

3. 파생상품관련손실
36,549,645,696
69,969,801,274
17,875,733,352
51,789,285,297
95,504,622,427
105,464,202,512

4. 이자비용
10,387,845,097
20,297,009,832
8,806,138,810
18,298,621,815
35,939,376,117
39,433,411,074

5. 대출채권평가 및 처분손실
2,403,263,027
4,921,540,194
931,728
1,278,103
-
-

6. 외환거래손실
2,373,168,663
4,701,839,737
645,554,385
5,083,841,416
16,720,786,349
3,746,438,201

7. 판매비와관리비
44,904,681,339
93,278,509,687
45,022,083,547
89,331,646,990
177,164,547,652
161,869,522,640

8. 기타의 영업비용
1,586,381,452
1,853,056,181
703,082,385
762,479,742
1,208,501,180
8,011,831,026

III. 영업이익
5,535,406,339
12,027,663,569
14,777,215,985
27,970,927,032
30,590,547,452
18,249,394,499

IV. 영업외수익
268,097,686
350,248,549
89,806,812
275,226,746
580,544,978
3,491,812,835

V. 영업외비용
22,364,737
97,921,696
758,248,730
1,357,391,221
8,553,834,045
7,113,424,089

VI. 법인세비용차감전순이익
5,781,139,288
12,279,990,422
14,108,774,067
26,888,762,557
22,617,258,385
14,627,783,245

VII. 법인세비용
1,928,755,630
4,117,274,458
3,285,196,438
6,141,283,607
6,217,861,266
6,612,459,902

VIII. 당기순이익

3,852,383,658
8,162,715,964
10,823,577,629
20,747,478,950
16,399,397,119
8,015,323,343

IX. 기타포괄손익
57,185,096
(2,925,142,153)
(315,683,041)
(1,099,153,927)
4,207,804,017
1,529,624,209

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 포괄손익:
57,185,096
(2,925,142,153)
151,217,615
(515,356,814)
1,227,957,087
(1,913,339,231)

1. 순확정급여부채의 재측정요소
201,402,338
(783,597,014)
151,217,615
(515,356,814)
1,227,957,087
(1,913,339,231)

2. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익
205,815,264
(1,925,641,405)
-
-
-
-

3. 자기신용위험변동
(350,032,506)
(215,903,734)
-
-
-
-

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 포괄손익:
-
-
(466,900,656)
(583,797,113)
2,979,846,930
3,442,963,440

1. 매도가능금융자산평가손익
-
-
(466,900,656)
(583,797,113)
2,979,846,930
3,442,963,440

X. 총포괄이익
3,909,568,754
5,237,573,811
10,507,894,588
19,648,325,023
20,607,201,136
9,544,947,552

XI. 주당손익

1. 기본주당이익 및 희석주당이익
12
26
35
66
52
25

(*)
당반기 손익계산서는 기업회계기준서 제1109호에 따라 작성되었으며, 비교표시된 전반기 손익계산서는 소급재작성되지 아니하였습니다.

자 본 변 동 표

제65기 반기 : 2018년 1월 1일부터 2018년 6월 30일까지

제64기 반기 : 2017년 1월 1일부터 2017년 6월 30일까지

제64기 : 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지

제63기 : 2016년 1월 1일부터 2016년 12월 31일까지

SK증권주식회사
(단위 : 원)

과 목
자 본 금
자본잉여금
기타자본항목
기타포괄
손익누계액
이익잉여금
총 계

I. 2016.01.01(기초)
162,014,842,500
52,353,068,894
-
60,821,379,591
133,096,087,156
408,285,378,141

총 포괄손익

(1) 당기순이익
-
-
-
-
8,015,323,343
8,015,323,343

(2) 기타포괄손익

1. 순확정급여부채의 재측정요소
-
-
-
(1,913,339,231)
-
(1,913,339,231)

2. 매도가능금융자산평가손익
-
-
-
3,442,963,440
-
3,442,963,440

총 포괄손익 소계
-
-
-
1,529,624,209
8,015,323,343
9,544,947,552

소유주와의 거래 등 :

(1) 자기주식의 취득
-
-
(3,712,132,625)
-
-
(3,712,132,625)

소유주와의 거래 소계
-
-
(3,712,132,625)
-
-
(3,712,132,625)

II. 2016.12.31(기말)
162,014,842,500
52,353,068,894
(3,712,132,625)
62,351,003,800
141,111,410,499
414,118,193,068

III. 2017.01.01(기초)
162,014,842,500
52,353,068,894
(3,712,132,625)
62,351,003,800
141,111,410,499
414,118,193,068

총 포괄손익

(1) 당기순이익
-
-
-
-
16,399,397,119
16,399,397,119

(2) 기타포괄손익

1. 순확정급여부채의 재측정요소
-
-
-
1,227,957,087
-
1,227,957,087

2. 매도가능금융자산평가손익
-
-
-
2,979,846,930
-
2,979,846,930

총 포괄손익 소계
-
-
-
4,207,804,017
16,399,397,119
20,607,201,136

IV. 2017.12.31(기말)
162,014,842,500
52,353,068,894
(3,712,132,625)
66,558,807,817
157,510,807,618
434,725,394,204

V. 2017.01.01(전기초)
162,014,842,500
52,353,068,894
(3,712,132,625)
62,351,003,800
141,111,410,499
414,118,193,068

총 포괄손익

(1) 반기순이익
-
-
-
-
20,747,478,950
20,747,478,950

(2) 기타포괄손익

1. 순확정급여부채의 재측정요소
-
-
-
(515,356,814)
-
(515,356,814)

2. 매도가능금융자산평가손익
-
-
-
(583,797,113)
-
(583,797,113)

총 포괄손익 소계
-
-
-
(1,099,153,927)
20,747,478,950
19,648,325,023

VI. 2017.06.30(전반기말)
162,014,842,500
52,353,068,894
(3,712,132,625)
61,251,849,873
161,858,889,449
433,766,518,091

VII. 2018.01.01(당기초)(*)
162,014,842,500
52,353,068,894
(3,712,132,625)
66,558,807,817
157,510,807,618
434,725,394,204

회계정책의 변경
-
-
-
(2,483,717,943)
2,060,263,131
(423,454,812)

재작성된 금액
162,014,842,500
52,353,068,894
(3,712,132,625)
64,075,089,874
159,571,070,749
434,301,939,392

총 포괄손익

(1) 반기순이익
-
-
-
-
8,162,715,964
8,162,715,964

(2) 기타포괄손익

1. 순확정급여부채의 재측정요소
-
-
-
(783,597,014)
-
(783,597,014)

2. 자기신용위험변동

-
-
-
(215,903,734)
-
(215,903,734)

3. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익
-
-
-
(1,925,641,405)
-
(1,925,641,405)

총 포괄손익 소계
-
-
-
(2,925,142,153)
8,162,715,964
5,237,573,811

VIII.2018.06.30(당반기말)(*)
162,014,842,500
52,353,068,894
(3,712,132,625)
61,149,947,721
167,733,786,713
439,539,513,203

(*)
당반기 자본변동표는 기업회계기준서 제1109호에 따라 작성되었으며, 비교표시된 전반기 자본변동표는 소급재작성되지 아니하였습니다.

현 금 흐 름 표

제65기 반기 : 2018년 1월 1일부터 2018년 6월 30일까지

제64기 반기 : 2017년 1월 1일부터 2017년 6월 30일까지

제64기 : 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지

제63기 : 2016년 1월 1일부터 2016년 12월 31일까지

SK증권주식회사
(단위 : 원)

과 목
제65기 반기(*)
제64기 반기
제64기
제63기

I. 영업활동으로인한현금흐름
(237,354,331,040)
126,930,481,282
112,132,115,327
35,887,290,822

(1) 당기순이익
8,162,715,964
20,747,478,950
16,399,397,119
8,015,323,343

(2) 손익조정사항
(18,854,327,146)
(11,836,097,062)
(30,745,637,655)
(41,472,166,420)

1. 이자수익
(39,719,594,463)
(34,730,163,831)
(70,332,014,855)
(78,470,906,690)

2. 이자비용
20,297,009,832
18,298,621,815
35,939,376,117
39,433,411,074

3. 배당금수익
(3,549,016,973)
(1,545,838,653)
(2,570,860,183)
(9,047,130,706)

4. 법인세비용
4,117,274,458
6,141,283,607
6,217,861,266
6,612,459,902

(3) 현금유출입이없는손익항목 등
6,303,832,303
4,531,887,815
22,063,873,399
16,319,456,561

1. 당기손익인식금융자산평가손익
-
4,010,613,142
12,332,187,081
(8,401,769,162)

2. 당기손익-공정가치측정금융자산평가손익

(4,833,562,663)
-
-
-

3. 당기손익인식금융부채평가손익
-
477,956,806
(6,884,610,402)
1,833,016,900

4.
당기손익-공정가치측정금융부채평가손익

(553,783,750)
-
-
-

5. 매도가능금융자산손상차손
-
425,000,000
474,181,000
624,507,000

6. 매도가능금융자산처분손익
-
922,824,129
(121,190,776)
(1,659,523,865)

7. 종속기업및관계기업투자지분처분손익
-
-
-
1,938,063

8. 종속기업및관계기업투자지분손상
-
-
6,196,448,663
3,296,974,442

9. 파생상품평가손익
2,610,327,179
(8,184,083,344)
(12,028,193,069)
7,623,717,131

10. 대손상각비(환입)
4,921,540,194
1,278,103
(507,563)
(51,482,232)

11. 기타대손상각비(환입)
351,599,281
336,675,106
665,878,201
(1,350,436,007)

12. 외화환산손익
(3,983,684,324)
3,663,068,339
12,063,176,965
(2,134,798,048)

13. 감가상각비
2,063,346,015
909,315,325
2,810,066,072
1,306,965,145

14. 유형자산처분손익
49,174,174
17,700
135,582,351
41,963,943

15. 무형자산상각비
1,193,878,236
904,522,110
1,898,996,674
1,844,671,575

16. 무형자산손상차손
-
-
-
163,406,290

17. 퇴직급여
2,983,541,061
3,063,868,069
6,167,980,931
5,537,557,233

18. 충당부채전입(환입)액
1,501,456,900
(1,999,167,670)
(1,992,749,327)
7,085,905,875

19. 사채상환손실
-
-
362,526,598
556,842,278

20. 기타
-
-
(15,900,000)
-

(4) 영업활동으로인한자산ㆍ부채의증감
(260,922,678,864)
89,255,383,050
69,330,171,791
949,259,813

1. 예치금의 감소(증가)
(85,660,127,127)
50,138,633,059
51,009,402,921
(60,525,271,686)

2. 당기손익-공정가치측정금융자산의 증가
(215,153,732,019)
-
-
-

3. 당기손익인식금융자산의 감소(증가)
-
214,686,843,056
228,875,123,969
(151,639,160,896)

4. 손해배상공동기금의 감소(증가)
8,721,840,702
(135,082,747)
(1,273,859,464)
(592,584,388)

5. 파생상품자산의 감소
4,566,811,728
9,044,601,612
14,669,706,645
6,899,129,341

6. 대출채권의 증가
(106,346,873,156)
(20,138,260,437)
(5,989,206,880)
(37,568,802)

7. 기타자산의 증가
(415,294,788,731)
(310,040,512,056)
(15,980,281,291)
(8,812,767,951)

8. 예수부채의 증가(감소)
(24,323,267,462)
43,805,119,889
(2,341,249,006)
49,197,135,803

9.
당기손익인식금융부채의 증가(감소)

-
(217,295,986,191)
(218,106,837,047)
201,759,535,217

10. 당기손익-공정가치측정금융부채의 감소
93,874,386,076
-
-
-

11. 파생상품부채의 증가(감소)
98,291,919,398
(18,588,551,574)
(21,178,699,255)
(1,576,066,722)

12. 확정급여부채의 증가(감소)
(9,739,931)
280,601,103
(5,267,338,373)
(7,198,524,431)

13. 기타부채의 증가(감소)
380,410,891,658
337,497,977,336
44,913,409,572
(26,524,595,672)

(5) 법인세의 환급
2,544,442,780
4,365,689,158
367,020,538
1,815,634,980

(6) 이자의 수취
41,895,426,797
36,738,163,297
68,229,176,076
80,949,155,653

(7) 이자의 지급
(20,032,759,847)
(18,417,862,579)
(36,082,746,124)
(39,736,503,814)

(8) 배당금의 수취
3,549,016,973
1,545,838,653
2,570,860,183
9,047,130,706

Ⅱ. 투자활동으로인한현금흐름
2,138,815,501
(20,499,958,497)
(37,745,277,708)
(8,698,323,728)

1. 매도가능금융자산의 처분
-
51,904,324,518
62,298,142,697
235,744,861,470

2. 매도가능금융자산의 취득
-
(61,779,279,280)
(66,541,608,047)
(242,890,420,345)

3. 종속기업및관계기업투자지분의 처분
7,734,506,071
2,041,469,478
5,544,134,289
9,453,891,895

4. 종속기업및관계기업투자지분의 취득
(1,503,000,000)
(2,549,000,000)
(21,032,873,102)
(8,623,266,667)

5. 보증금의 회수
221,989,500
3,628,201,700
3,667,474,496
3,277,851,239

6. 보증금의 증가
(4,640,000)
(4,112,142,756)
(4,112,142,756)
(330,436,360)

7. 유형자산의 처분
470,250
264,600
401,080
-

8. 유형자산의 취득
(2,306,126,220)
(8,728,561,909)
(12,919,957,557)
(978,867,250)

9. 무형자산의 처분
305,000,000
-
325,000,000
-

10. 무형자산의 취득
(2,205,537,100)
(905,234,848)
(4,973,848,808)
(4,351,937,710)

11. 복구비용의 지출
(103,847,000)
-
-
-

III. 재무활동으로인한현금흐름
195,211,553,190
(91,260,510,334)
(97,847,497,501)
26,305,942,756

1. 원화차입금의 증감
156,921,468,249
(91,260,510,334)
(77,495,530,109)
10,686,738,184

2. 외화차입금의 상환
(11,483,795,059)
-
-
-

3. 사채발행
49,773,880,000
-
-
49,880,100,000

4. 사채상환
-
-
(20,351,967,392)
(30,548,762,803)

5. 자기주식의 취득
-
-
-
(3,712,132,625)

IV. 현금및현금성자산의 순증감(I+II+III)
(40,003,962,349)
15,170,012,451
(23,460,659,882)
53,494,909,850

V. 기초의 현금및현금성자산
103,649,338,513
127,396,450,556
127,396,450,556
74,015,302,294

VI. 현금및현금성자산의 환율변동효과

(191,252,430)
(167,424,732)
(286,452,161)
(113,761,588)

VII. 당기말의 현금및현금성자산

63,454,123,734
142,399,038,275
103,649,338,513
127,396,450,556

(*)
당반기 현금흐름표는 기업회계기준서 제1109호에 따라 작성되었으며, 비교표시된 전반기 현금흐름표는 소급재작성되지 아니하였습니다.

5. 재무제표 주석

제65기 반기 : 2018년 1월 1일부터 2018년 6월 30일까지

제64기 반기 : 2017년 1월 1일부터 2017년 6월 30일까지

SK증권주식회사

1. 일반사항
 
SK증권주식회사(이하 '회사')는 유가증권의 매매와 위탁매매 및 유가증권의 인수 등을 목적으로 1955년 7월 "신우증권주식회사"로 설립되어 수차례의 상호변경을 거쳐 1998년 1월 1일에 상호를 현재의 "SK증권주식회사"로 변경하였으며, 1986년 9월에 회사의 주식을 한국거래소가 개설하는 유가증권시장에 상장하였습니다. 당반기말 현재 납입자본금은
보통주
160,059백만원, 우선주 1,956백만원이
며, 본점 영업부를 포함한
25개의 지점을 운
용
하고 있습니다.

2. 중요한 회계정책

2.1 재무제표 작성기준

회사의 2018년 6월 30일로 종료하는 6개월 보고기간에 대한 반기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 "중간재무보고"에 따라 작성되었습니다. 이 반기재무제표는 보고기간말인 2018년 6월 30일 현재 유효하거나 조기도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.

2.2 회계정책과 공시의 변경

(1) 회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 

회사는 2018년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.

- 기업회계기준해석서 제2122호 '외화 거래와 선지급ㆍ선수취 대가' 제정
해석서는 대가를 외화로 선지급하거나 선수취하여 발생한 비화폐성자산이나 비화폐성부채를 제거하면서 관련 자산, 비용, 수익(또는 그 일부)를 최초 인식할 때 적용할 환율을 결정하기 위한 거래일은 대가를 선지급하거나 선수취하여 비화폐성자산이나 비화폐성부채를 최초로 인식하는 날이라는 점을 명확히 하였습니다. 선지급이나 선수취가 여러 차례에 걸쳐 이루어지는 경우 대가의 선지급이나 선수취로 인한 거래일을 각각 결정하여야 합니다. 동 제정사항이 당사의 재무제표에 미치는 영향은 없습니다

- 기업회계기준서 제1050호 '투자부동산' 개정 - 투자부동산 계정대체
이 개정사항은 투자부동산의 개발 또는 건설에 대해 계정대체 시점을 명확히 합니다.이 개정사항은 투자부동산으로(에서) 용도 변경과 투자부동산 정의를 충족하게 되거나 중지되는 시점에 용도 변경에 대해 기술합니다. 부동산에 대한 경영진의 의도 변경만으로는 용도 변경의 증거가 되지 않습니다. 동 개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 영향은 없습니다.

- 기업회계기준서 제1102호 '주식기준보상' 개정 - 주식기준보상거래의 분류와 측정
기업회계기준서 제1102호 '주식기준보상'의 개정은 가득조건이 현금결제형 주식기준보상의 측정에 미치는 영향, 세금 원천징수의무로 인한 순결제특성이 있는 주식기준보상거래, 현금결제형에서 주식결제형 주식기준보상거래로 분류를 바꾸는 조건변경에 대해 다루고 있습니다. 동 개정사항은 전진적으로 적용되며, 모든 개정사항을 적용하는 때에는 소급 적용할 수 있습니다. 연결기업은 세금 원천징수의무로 인한 순결제특성이 있는 주식기준보상거래 및 주식기준보상거래로 분류를 바꾸는 조건변경이 없으므로 개정 기준서가 당사의 재무제표에 미치는 영향은 없습니다. 

- 기업회계기준서 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자' 개정 - 개별기준에 따라 당기손익-공정가치측정항목으로 선택할 수 있음을 명확히 하였습니다.
개정 기준서는 벤처캐피탈 투자기구나 이와 유사한 기업은 관계기업이나 공동기업에대한 투자를 최초인식할 때 각각의 관계기업이나 공동기업에 대하여 개별적으로 선택하여 그 투자를 당기손익-공정가치측정항목으로 선택할 수 있음을 명확히 하였습니다. 만약, 그 자체가 투자기업이 아닌 기업이 투자기업인 관계기업 또는 공동기업에 대한 지분을 보유하고 있다면, 그 기업이 지분법을 적용하는 경우에 투자기업인 관계기업 또는 공동기업이 보유한 종속기업의 지분에 대하여 투자기업인 관계기업이나 공동기업이 적용한 공정가치 측정을 그대로 적용하는 것을 선택할 수 있습니다. 이 선택은 (1) 투자기업인 관계기업이나 공동기업을 최초로 인식하는 시점, (2) 관계기업이나 공동기업이 투자기업이 되는 시점, (3) 투자기업인 관계기업이나 공동기업이 최초로 지배기업이 되는 시점 중 가장 나중의 시점에 각각의 투자기업인 관계기업이나 공동기업에 대해 개별적으로 합니다. 동 개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 영향은 없습니다.

- 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' 개정 - 최초채택 기업의 단기 면제 규정 삭제
문단 E3~E7의 최초채택기업의 단기 면제 규정은 의도된 목적이 달성되었기 때문에 삭제되었으며 해당 규정은 더 이상 유효하지 않습니다. 동 개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 영향은 없습니다.

- 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' 제정

회사는 2015년 9월 25일 제정된 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'을 2018년 1월1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하고 있습니다. 동 기준서는 기업회계기준서 제1039호 '금융상품: 인식과 측정'을 대체하였습니다. 

기업회계기준서 제1109호는 소급 적용함이 원칙이나, 금융상품의 분류측정, 손상의 경우 비교정보 재작성을 면제하는 등 일부 예외조항을 두고 있고, 위험회피회계의 경우 옵션의 시간가치 회계처리 등 일부 예외조항을 제외하고는 전진적으로 적용합니다.

기업회계기준서 제1109호는 금융자산의 관리를 위한 사업모형과 금융자산의 계약상현금흐름 특성에 근거한 금융자산의 분류와 측정, 기대신용손실에 기초한 금융상품의 손상모형, 위험회피회계 적용조건을 충족하는 위험회피대상항목과 위험회피수단의 확대 또는 위험회피효과 평가방법의 변경 등을 주요 특징으로 합니다.

① 금융자산의 분류 및 측정
기업회계기준서 제1109호를 적용할 경우 회사는 금융자산의 관리를 위한 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름 특성에 근거하여 다음 표와 같이 금융자산을 후속적으로 상각후원가, 기타포괄손익-공정가치, 당기손익-공정가치로 측정되도록 분류하고, 복합계약이 금융자산을 주계약으로 포함하는 경우에는 내재파생상품을 분리하지않고 해당 복합계약 전체를 기준으로 금융자산을 분류합니다.

사업모형

계약상 현금흐름 특성

원금과 이자만으로 구성

그 외의 경우

계약상 현금흐름 수취 목적

상각후원가 측정(*1)

당기손익-공정가치 측정(*2)

계약상 현금흐름 수취 및 매도 목적

기타포괄손익-공정가치 측정(*1)

매도 목적, 기타

당기손익-공정가치 측정

(*1) 회계불일치를 제거하거나 감소시키기 위하여 당기손익-공정가치 측정 항목으로지정할 수 있음(취소 불가)
(*2) 단기매매목적이 아닌 지분증권의 경우 기타포괄손익-공정가치 측정 항목으로 지정할 수 있음(취소 불가)

② 금융부채의 분류 및 측정
기업회계기준서 제1109호에 따르면 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정한 금융부채의 공정가치 변동 중 해당 금융부채의 신용위험 변동으로 인한 부분은 당기손익이 아닌 기타포괄손익으로 표시하고, 동 기타포괄손익은 후속적으로 당기손익으로 재순환하지 않습니다. 다만, 금융부채의 신용위험 변동에 따른 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 인식하면 회계불일치가 발생하거나 확대될 경우에는 해당 공정가치 변동을 당기손익으로 인식합니다. 

기업회계기준서 제1039호에서 모두 당기손익으로 인식했던 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정한 금융부채의 공정가치 변동 중 일부가 기타포괄손익으로 표시되므로 금융부채의 평가 관련 당기손익이 감소할 수 있습니다. 

기업회계기준서 제1039호에서 제1109호로 변경됨에 따라 회사는 2017년 말 당기손익-공정가치 측정 금융부채의 신용위험변동분 1,486백만원을 기타포괄손익으로 재분류하였으며, 2018년 6월 30일 현재 당기손익-공정가치 측정 금융부채의 신용위험변동으로 인해 기타포괄손익에 추가적으로 반영된 금액은 216백만원입니다.

③ 손상: 금융자산과 계약자산
기업회계기준서 제1109호에서는 상각후원가 또는 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품, 리스채권, 계약자산, 대출약정, 금융보증계약에 대하여 기대신용손실모형(Expected Credit Loss Impairment Model)에 따라 손상을 인식합니다. 

기준서 제1109호에서는 금융자산 최초 인식 후 신용위험의 증가 정도에 따라 아래 표와 같이 3단계로 구분하여 12개월 기대신용손실이나 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정하도록 하고 있습니다.

구분 (*1)

손실충당금

STAGE 1

최초 인식 후 신용위험이 유의적으로 증가하지 않은 경우 (*2)

12개월 기대신용손실: 보고기간 말 이후 12개월 내에 발생 가능한 금융상품의 채무불이행 사건으로 인한 기대신용손실

STAGE 2

최초 인식 후 신용위험이 유의적으로 증가한 경우

전체기간 기대신용손실: 기대존속기간에 발생할 수 있는 모든 채무불이행 사건으로 인한 기대신용손실

STAGE 3

신용이 손상된 경우

(*1) 기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'의 적용범위에 포함되는 거래에서 생기는 매출채권이나 계약자산의 경우 유의적인 금융요소가 없다면 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정해야 하고, 유의적인 금융요소가 있다면 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정하는 것을회계정책으로 선택할 수 있습니다. 리스채권도 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정하는 것을 회계정책으로 선택할 수 있습니다. 
(*2) 보고기간 말 신용위험이 낮은 경우에는 신용위험이 유의적으로 증가하지 않은 것으로 간주할 수 있습니다. 

기준서 제1109호에서는 최초 인식 시점에 신용이 손상된 금융자산은 최초 인식 후 전체기간 기대신용손실의 누적변동분만을 손실충당금으로 계상합니다

회사는 최초 인식 시점인 2017년말 기준 보유자산에 대하여 손실충당금 423백만원을 설정하였으며 2018년 6월 30일 현재 추가적으로 손실충당금 5,273백만원을 설정하였습니다.

당사의 당반기말 및 당반기 재무상태표, 포괄손익계산서, 자본변동표, 현금흐름표 및주석사항은 기업회계기준서 제1109호에 따라 작성되었으며, 비교표시된 전기말 및 전분기 재무제표는 동 기준서에 따라 소급재작성되지 아니하였습니다.

기업회계기준서 제1109호에 따른 동 기준서의 최초 적용일은 2018년 1월 1일이며, 기업회계기준서 제1039호에서 기업회계기준서 제1109호의 최초 적용에 따른 금융자산과 금융부채별 장부금액의 조정내역, 손실충당금의 조정내역 등은
다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
기업회계기준서 제1039호
후속측정범주
기업회계기준서 제1109호
후속측정범주
제1039호 
장부금액
재분류
재측정
제1109호 
장부금액

자산

매도가능금융자산
매도가능금융자산
기타포괄손익-공정가치측정금융자산
139,027
(43,409)
-
95,618

당기손익인식금융자산
당기손익인식금융자산
당기손익-공정가치측정금융자산
2,478,671
43,409
-
2,522,080

현금및예치금
대여금및수취채권
상각후원가측정금융자산
222,385
-
(44)
222,341

대출채권
대여금및수취채권
상각후원가측정금융자산
248,967
-
(1)
248,966

기타금융자산(금융보증계약 이외)
대여금및수취채권
상각후원가측정금융자산
307,176
-
(378)
306,798

기타금융자산(금융보증계약)
대여금및수취채권
상각후원가측정금융자산
-
-
16,400
16,400

소 계
3,396,226
-
15,977
3,412,203

부채

기타금융부채(금융보증계약)
상각후원가측정금융부채
상각후원가측정금융부채
-
-
17,031
17,031

차감계
3,396,226
-
(1,054)
3,395,172

기준서 제1109호 도입 시 기준서 제1039호 대비 당기손익-공정가치 측정 대상 금융자산의 비중이 증가하여 당기손익의 변동성이 확대될 수 있으며, 변경 된 회사의 기초이익잉여금 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
금액

기초이익잉여금 (기업회계기준서 제1039호)
157,511

- 매도가능금융자산에서 당기손익-공정가치측정금융자산으로 후속 측정 범주의 변경
3,969

- 기대신용손실 적용
(423)

- 자기신용위험 변동
(1,486)

기업회계기준서 제1109호 도입으로 인한 잉여금 조정
2,060

기초이익잉여금 (기업회계기준서 제1109호)
159,571

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 등으로 인한 기타포괄손익 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
금액

기초기타포괄손익누계액 (기업회계기준서 제1039호)
66,558

-

매도가능금융자산에서 당기손익-공정가치측정금융자산으로 후속 측정 범주의 변경

(3,969)

- 자기신용위험 변동
1,486

기업회계기준서 제1109호 도입으로 인한 잉여금 조정
(2,483)

기초기타포괄손익누계액 (기업회계기준서 제1109호)
64,075

- 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익' 제정 
기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'은 현행 수익인식 기준의위험과 보상 이전 모형을 대체하여 고객에게 재화나 용역에 대한 통제가 이전될 때 수익을 인식한다는 원칙에 기초하고 있습니다. 새로운 기준서 제1115호에 따르면 모든 유형의 계약에 5단계 수익인식모형(① 계약 식별 → ② 수행의무 식별 → ③ 거래가격 산정 → ④ 거래가격을 수행의무에 배분 → ⑤ 수행의무 이행 시 수익 인식)을 적용하여 수익을 인식합니다.
회사는 동 기준서 적용으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없습니다. 

(2) 회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서

제정 또는 공표됐으나 2018년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지않았고, 회사가 조기 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서는 다음과 같습니다.

- 기준서 제1116호 '리스' 제정 
2017년 5월 22일 제정된 기준서 제1116호 '리스' 는 2019년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하되 조기 적용할 수도 있습니다. 이 기준서는 현행 기준서제1017호 '리스', 해석서 제2104호 '약정에 리스가 포함되어 있는지의 결정', 해석서 제2015호 '운용리스: 인센티브', 해석서 제2027호 '법적 형식상의 리스를 포함하는 거래의 실질에 대한 평가' 를 대체할 예정입니다. 

회사는 계약의 약정시점에, 계약 자체가 리스인지, 계약이 리스를 포함하는지를 판단하며, 최초 적용일에도 이 기준서에 따라 계약이 리스인지, 리스를 포함하고 있는지를 식별합니다. 다만, 회사는 최초 적용일 이전 계약에 대해서는 실무적 간편법을 적용하여 모든 계약에 대해 다시 판단하지 않을 수 있습니다. 

리스이용자 및 리스제공자는 리스계약이나 리스를 포함하는 계약에서 계약의 각 리스요소를 리스가 아닌 요소(이하 "비리스요소" 라고 함)와 분리하여 리스로 회계처리해야 합니다. 리스이용자는 기초자산을 사용할 권리를 나타내는 사용권자산(리스자산)과 리스료를 지급할 의무를 나타내는 리스부채를 인식해야 합니다. 다만, 단기리스(리스개시일에 리스기간이 12개월 이하인 리스)와 소액자산(예, 기초자산 $5,000 이하) 리스의 경우 동 기준서의 예외규정을 선택할 수 있습니다. 또한, 리스이용자는 실무적 간편법으로 비리스요소를 리스요소와 분리하지 않고, 각 리스요소와 관련 비리스요소를 하나의 리스요소로 회계처리하는 방법을 기초자산의 유형별로 선택하여 적용할 수 있습니다.

① 리스이용자로서의 회계처리

기준서 제1116호 '리스'의 적용방법
리스이용자는 기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류'에 따라 표시되는 각 과거 보고기간에 소급 적용하는 방법(완전 소급법)과, 최초 적용일에 최초 적용누적효과를 인식하도록 소급 적용하는 방법(누적효과 일괄조정 경과조치) 중 하나의 방법으로 적용할 수 있습니다. 회사는 아직 그 적용방법을 선택하지 않았습니다.

기준서 제1116호 '리스'의 재무적 영향
회사는 기준서 제1116호의 최초 적용에 따른 재무적 영향을 평가하기 위하여 현재 재무제표에 미치는 영향을 평가 중에 있습니다.

3. 중요한 회계추정 및 가정 

당사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. 중간재무제표작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 전기 재무제표의 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.

4. 현금및예치금 

(1) 보고기간말 현재 현금및예치금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당반기말
전기말

현금및현금성자산
보통예금
14,007
14,149

당좌예금
1,414
2,010

외화예금
3,253
2,390

양도성예금증서
-
19,660

MMDA
14,780
25,440

금융어음
20,000
20,000

기타
10,000
20,000

소 계
63,454
103,649

원화예치금
청약예치금
69
-

투자자예탁금별도예치금
32,479
19,006

대차거래이행보증금
9,158
-

증권시장매매증거금
2,584
1,438

장내파생상품매매증거금
104,009
64,874

유통금융차주담보금
26
-

유통금융담보금
55,300
32,300

장기성예금
2,050
1,050

특정예금
33
33

기타
-
35

소 계
205,708
118,736

합 계
269,162
222,385

(2) 보고기간말 현재 사용제한 예치금 등은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
당반기말
전기말
사용제한 사유

청약예치금
69
-
자본시장과금융투자업에관한법률

투자자예탁금별도예치금(예금)
32,479
19,006
자본시장과금융투자업에관한법률

투자자예탁금별도예치금(신탁)(*)
357,087
350,118
자본시장과금융투자업에관한법률

대차거래이행보증금
9,158
-
유가증권대차거래 이행보증

증권시장매매증거금
2,584
1,438
증권시장매매증거금

장내파생상품매매증거금
104,060
64,874
파생상품매매증거금

유통금융차주담보금
26
-
증권유통금융대주 담보

유통금융담보금
55,300
32,300
증권유통금융 담보

특정예금
33
33
파생결합사채 담보제공 및 당좌개설보증금

손해배상공동기금(*)
8,622
8,722
자본시장과금융투자업에관한법률

장기성예금
2,050
1,050
소액결제증거금 및 선물환거래 담보

합 계
571,468
477,541

(*) 투자자예탁금별도예치금(신탁)과 손해배상공동기
금은
당기손익-공정가치측정금융자산
으로 분류되어 있습니다.

5.

당기손익-공정가치측정금융자산

보고기간말 현재
당기손익-공정가치측정금융자산
의 내역은 다음과 같습니다.

<당반기말>

(단위 : 백만원)

구 분
당반기말

주식
52,476

국채ㆍ지방채
250,609

특수채
779,912

회사채
996,809

집합투자증권
106,593

외화증권
104,480

주가연계사채
84

주식워런트증권
3,249

기타파생결합증권
30,448

기타파생결합사채
46,054

투자자예탁금별도예치금(신탁)
357,087

손해배상공동기금
8,622

합 계
2,736,423

<전기말>

(단위 : 백만원)

구 분
전기말

단기매매금융자산
주식
8,285

국채ㆍ지방채
325,982

특수채
589,051

회사채
906,045

전자단기사채
-

집합투자증권
52,341

외화증권
148,464

소 계
2,030,168

당기손익인식지정금융자산(*)

주가연계증권
-

주가연계사채
10,199

주식워런트증권
4

기타파생결합증권
20,202

기타파생결합사채
45,767

투자자예탁금별도예치금(신탁)
350,118

당기손익지정 채권
21,802

당기손익지정 주식
411

소 계
448,503

합 계
2,478,671

(*) 전기말 현재 당기손익인식지정금융자산의 지정사유는 다음과 같습니다.

구 분
지정사유

주가연계증권/사채
복합금융상품

주식/주식워런트증권
공정가치 평가 및 관리

기타파생결합증권/사채
복합금융상품

투자자예탁금별도예치금(신탁)
공정가치 평가 및 관리

당기손익지정 채권
복합금융상품

6
.
기타포괄손익-공정가치측정금융자산

(1) 당반기말 현재
기타포괄손익-공정가치측정금융자산의
내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당반기말

주식

한국증권금융 (*)
3,147

출자금

한국거래소 (*)
85,344

한국예탁결제원 (*)
4,659

소 계
90,003

합 계
93,150

(*) 당사가 보유한 증권유관기관의 지분은 전략적 투자 목적으로 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산으로 지정하였습니다.

전기말 현재 매도가능금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
전기말

주식(*)
7,143

출자금(*)
116,322

집합투자증권
6,841

손해배상공동기금
8,722

합 계
139,028

(*) 활성시장에서 공시되는 시장가격이 없고 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없어 원가로 측정한 지분증권의 장부금액은 전기말 1,123백만원입니다.

(2) 당반기
중
기타포괄손익-공정가치측정금융자산
의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당반기

기초
139,028

당기손익-공정가치측정금융자산으로 재분류
(43,410)

기초
95,618

평가로 인한 자본의 증감
(2,468)

기말
93,150

전기 중 매도가능금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
전기

기초

130,043

매입
66,542

매도
(62,177)

자본에서/자본으로 재분류된 순손익
3,820

손상
(474)

기타
1,274

기말
139,028

7. 종속기업 및 관계기업투자지분

보고기간말 현재 종속기업 및 관계기업투자지분의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
회사명
지분율(%)
소재국
결산월
당반기말
전기말

종속기업
SK Securities Investment Asia Limited
100.00
홍콩
12월
6,319
6,319

SK장공9
100.00
대한민국
3월
946
946

SK신단기안A3
85.40
대한민국
10월
89
89

OK후순위채D2-1
100.00
대한민국
4월, 10월
1
1

OK후순위채D2-2
100.00
대한민국
4월, 10월
61
61

OK후순위채D2-3
100.00
대한민국
5월, 11월
1
1

OK후순위채C1호
59.00
대한민국
3월
48
48

OK후순위채C2호
100.00
대한민국
5월
2
2

돈의문뉴타운제사차㈜(*1)
-
대한민국
2월,5월,8월,11월
-
-

와이비가산㈜(*1)
-
대한민국
2월,5월,8월,11월
-
-

와이비현곡㈜(*1)
-
대한민국
1월,4월,7월,10월
-
-

청주비하제일차(*1)
-
대한민국
3월,6월,9월,12월
-
-

서운플레이스제일차(*1)
-
대한민국
1월,4월,7월,10월
-
-

와이비동백(*1)
-
대한민국
1월,4월,7월,10월
-
-

호평알프하임제이차(*1)
-
대한민국
2월,5월,8월,11월
-
-

파크힐제일차(*1)
-
대한민국
3월,6월,9월,12월
-
-

와이비마곡(*1)
-
대한민국
1월,4월,7월,10월
-
-

디오토제일차(*1)
-
대한민국
3월,6월,9월,12월
-
-

대덕비즈제일차(*1)
-
대한민국
3월,6월,9월,12월
-
-

소 계

7,467
7,467

관계기업
(*2)
글로벌소프트웨어기업육성사모투자전문회사
12.25
대한민국
12월
306
306

일자리창출중소기업사모투자전문회사(*3)
12.50
대한민국
12월
-
-

KoFC SK협력사동반성장제3호사모투자전문회사
9.80
대한민국
12월
530
2,796

IBK SKS중소중견글로벌파트너쉽사모투자전문회사
6.67
대한민국
12월
14,423
18,394

기술금융제일호사무투자전문회사
10.00
대한민국
12월
6,729
6,457

워터브릿지에스케이에스사모투자전문회사
5.17
대한민국
12월
471
471

비엔더블유에스케이에스사모투자합자회사
1.16
대한민국
12월
338
370

대신에스케이에스세컨더리사모투자합자회사
7.35
대한민국
12월
3,649
4,384

케이프에스케이에스제일호사모투자합자회사
17.28
대한민국
12월
7,000
7,000

신영에스케이에스공동투자2017사모투자합자회사
10.00
대한민국
12월
7,741
7,240

소 계

41,187
47,418

합 계

48,654
54,885

(*1) 자산유동화 및 유가증권 등의 투자를 목적으로 하는 구조화기업으로 회사의 소유지분이 없으나 관련활동에 대한 힘, 변동이익 노출, 변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력을 종합적으로 고려하여 회사가 지배하고 있다고 판단하였습니다.
(*2) 회사가 그 운영과 관련하여 의결권을 보유한 무한책임사원으로서 유의한 영향력을 행사할 수 있다고 판단하여 관계기업으로 분류하고 있습니다.
(*3) 당반기말 현재 투자 원본은 모두 반환되어 별도장부금액이 없으나 정관에 따라 잔여재산에 대하여 해당 지분율만큼 분배 받을 권리가 있습니다.

보고기간 말 현재 종속기업 및 관계기업투자지분 중 시장가격이 있는 주식은 없습니다.

8. 파생상품

(1) 보고기간말 현재 보유중인 파생상품의 구성별 장부금액 및 미결제약정 계약금액 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
장부금액
미결제약정금액

당반기말
전기말
당반기말
전기말

자산
부채
자산
부채

장내
이자율관련
이자율선물
-
-
-
-
160,117
302,534

이자율스왑
-
-
-
-
3,084,300
3,662,300

주식관련
주가지수선물
-
-
-
-
37,347
42,417

주식옵션
5
3,233
-
-
164,073
-

통화관련
통화선물
-
-
-
-
5,074
10,301

상품관련
상품선물
-
-
-
-
1,953
1,954

장내 계
5
3,233
-
-
3,452,864
4,019,506

장외
이자율 관련
이자율스왑
4,018
5,805
1,839
2,911
779,913
1,230,298

주식관련
주식스왑
1,728
(32)
-
-
39,840
28,561

주식옵션
5,991
18,848
5,947
2,191
667,199
299,762

통화관련
통화스왑
2,725
2,609
5,457
5,384
90,457
227,342

통화선도
9,514
8,325
4,654
4,875
512,047
355,388

통화옵션
-
80
-
-
2,116
-

상품관련
상품옵션
428
-
160
-
1,000
1,000

상품스왑
179
87,809
122
983
123,374
29,029

신용관련
신용스왑
2,849
4,143
250
-
335,038
221,260

장외 계
27,432
127,587
18,429
16,344
2,550,984
2,392,640

합 계
27,437
130,820
18,429
16,344
6,003,848
6,412,146

(2) 보고기간 중 파생상품관련손익은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

파생상품
관련이익
장내파생상품
선물매매이익
4,823
11,968
3,436
7,465

선물정산이익
175
239
1,237
331

해외선물매매이익
4,460
8,618
424
912

해외선물정산이익
64
158
-
79

옵션매매이익
4,677
10,436
3,168
6,120

옵션평가이익
-
24
1,888
-

기타장내파생거래이익
938
2,272
505
1,222

장내 계
15,137
33,715
10,658
16,129

장외파생상품
장외파생상품처분이익
4,771
11,525
7,088
14,371

장외파생상품평가이익
16,366
23,879
3,269
18,289

장외 계
21,137
35,404
10,357
32,660

파생상품관련이익 계
36,274
69,119
21,015
48,789

파생상품
관련손실
장내파생상품
선물매매손실
5,021
11,798
5,782
12,108

선물정산손실
95
667
-
276

해외선물매매손실
2,157
5,122
763
1,846

해외선물정산손실
98
205
199
102

옵션매매손실
1,167
9,554
6,734
18,453

옵션평가손실
1,567
1,507
-
19

해외옵션거래손실
4
6
2
7

해외옵션평가손실
4
4
-
-

기타장내파생거래손실
1,514
3,401
473
1,095

장내 계
11,627
32,264
13,953
33,906

장외파생상품
장외파생상품처분손실
7,423
12,700
3,481
7,797

장외파생상품평가손실
17,500
25,006
442
10,086

장외 계
24,923
37,706
3,923
17,883

파생상품관련손실 계
36,550
69,970
17,876
51,789

순 파생상품관련손익
(276)
(850)
3,139
(3,000)

9. 대출채권

(1) 보고기간말 현재 대출채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
당반기말
전기말

대출채권
대손충당금
현재가치
할인차금
장부금액
대출채권
대손충당금
현재가치
할인차금
장부금액

신용공여금
348,816
(5,053)
-
343,763
242,353
(127)
-
242,226

대여금
6,926
(4)
(294)
6,628
7,021
(2)
(278)
6,741

대지급금
1,259
(1,259)
-
-
1,264
(1,264)
-
-

기타대출채권
1,533
(1,533)
-
-
1,533
(1,533)
-
-

합 계
358,534
(7,849)
(294)
350,391
252,171
(2,926)
(278)
248,967

(2) 보고기간 중 대출채권 대손충당금의 변동은 다음과 같습니다. 

<당반기>

(단위: 백만원)

구분
12개월 기대신용손실
손상채권
합 계

기초
-
2,926
2,926

제1109호 적용
2
-
2

전입액
-
4,921
4,921

기말
2
7,847
7,849

<전기>

(단위: 백만원)

구 분
전기

기초
2,927

환입액
(1)

기말
2,926

10. 유형자산

(1) 보고기간말 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다.

<당반기말>

(단위: 백만원)

구 분
취득가액
감가상각누계액
장부가액

토지
1,185
-
1,185

건물
3,063
(409)
2,654

비품
25,783
(19,014)
6,769

기타
19,163
(11,256)
7,907

합 계
49,194
(30,679)
18,515

<전기말>

(단위: 백만원)

구 분
취득가액
감가상각누계액
장부가액

토지
569
-
569

건물
1,481
(390)
1,091

비품
25,694
(18,048)
7,646

기타
19,464
(10,581)
8,883

합 계
47,208
(29,019)
18,189

(2) 보고기간 중 유형자산 장부가액의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당반기>

(단위: 백만원)

구 분
토지
건물
비품
기타
합계

기초
569
1,091
7,646
8,883
18,189

취득
616
1,582
93
99
2,390

감가상각
-
(19)
(970)
(1,075)
(2,064)

반기말
1,185
2,654
6,769
7,907
18,515

<전기>

(단위: 백만원)

구 분
토지
건물
비품
기타
합계

기초
569
1,128
1,930
1,050
4,677

취득
-
-
6,979
9,479
16,458

처분
-
-
-
(136)
(136)

감가상각
-
(37)
(1,263)
(1,510)
(2,810)

기말
569
1,091
7,646
8,883
18,189

11. 무형자산

보고기간 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당반기>

(단위: 백만원)

구 분
유한내용연수
비한정내용연수
합 계

개발비
소프트웨어
회원권(*)

기초
4,139
3,927
7,082
15,148

취득
829
144
1,232
2,205

처분
-
-
(305)
(305)

상각
(564)
(629)
-
(1,193)

기말
4,404
3,442
8,009
15,855

<전기>

(단위: 백만원)

구 분
유한내용연수
비한정내용연수
합 계

개발비
소프트웨어
회원권(*)

기초
2,559
2,434
7,390
12,383

취득
2,520
2,452
2
4,974

처분
-
-
(310)
(310)

상각
(940)
(959)
-
(1,899)

기말
4,139
3,927
7,082
15,148

(*) 회원권은 골프 및 콘도회원권 등 내용연수가 비한정인 무형자산으로 회수가능액 추정시 거래소 시가를 사용하였으며, 손상징후가 발생한 자산에 대해서 무형자산손상차손을 영업외비용으로 반영하였습니다.

12. 기타자산

(1) 보고기간말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당반기말
전기말

미수금
666,783
267,118

미수수익
25,630
27,174

선급금
8,433
10,715

선급비용
2,007
1,675

보증금
18,121
18,338

기타
16,524
90

합 계
737,498
325,110

대손충당금
(6,177)
(5,454)

차감잔액
731,321
319,656

(2) 보고기간 중 기타자산 대손충당금의 변동은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당반기
전기

기초
5,454
4,789

제1109호 적용
378
-

전입액
345
665

기말
6,177
5,454

13. 예수부채

보고기간말 현재 예수부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당반기말
전기말

투자자예수금
위탁자예수금
353,972
357,113

장내파생상품거래예수금
48,799
67,584

저축자예수금
2,556
2,469

집합투자증권예수금
605
3,114

소 계
405,932
430,280

수입보증금
신용대주담보금
25
-

합 계
405,957
430,280

14.

당기손익-공정가치측정금융부채

(1) 보고기간말 현재
당기손익-공정가치측정금융부채
의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당반기말
전기말

단기매매금융부채
125,828
54,345

당기손익인식지정금융부채
562,311
540,197

합 계
688,139
594,542

(2) 보고기간말 현재 단기매매금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당반기말
전기말

매도유가증권
주식
32,747
3

국채ㆍ지방채
93,081
54,342

합 계
125,828
54,345

(3) 보고기간말 현재 당기손익인식지정금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
지정사유
당반기말
전기말

매도주가연계증권
복합금융상품
101,639
23,114

매도주가연계사채
146,142
171,872

소 계
247,781
194,986

기타매도파생결합증권
복합금융상품
131,772
112,163

기타매도파생결합사채
182,752
233,044

소 계
314,524
345,207

매도주식워런트증권
공정가치 평가 및 관리
6
4

합 계
562,311
540,197

15. 차입부채

(1) 보고기간말 현재 차입금 및 환매조건부매도의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
차입처
당반기말 현재
이자율(%)
당반기말
전기말

차입금

유통금융차입금
한국증권금융
1.75
199,761
154,239

증권담보대출차입금
한국증권금융
1.80
139,221
79,354

어음할인
우리종합금융
2.25
20,000
20,000

CP
신영증권 외
2.22~2.26
42,000
40,000

전자단기사채
하이투자증권 외
1.85~2.08
90,000
155,000

차입금 소계
490,982
448,593

환매조건부매도
고객
1.00~1.87
1,079,878
1,108,463

환매조건부매도
기관
1.78~1.85
131,900
-

환매조건부매도 소계
1,211,778
1,108,463

합 계
1,702,760
1,557,056

(2)
보고기간말 현재 회사가 발행한 사채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
만기일
당반기말 현재
이자율(%)
당반기말
전기말

제13회 후순위사채

SK증권 무보증후순위사채
2018.09.19
4.27
30,000
30,000

사채할인발행차금

(3)
(10)

소 계

29,997
29,990

제14회 후순위사채

SK증권 무보증후순위사채
2020.02.12
5.48
30,000
30,000

소 계

30,000
30,000

제15회 후순위사채

SK증권 무보증후순위사채
2021.05.06
4.80
10,000
10,000

소 계

10,000
10,000

제16회 후순위사채

SK증권 무보증후순위사채
2021.06.02
4.85
20,000
20,000

사채할인발행차금

(48)
(55)

소 계

19,952
19,945

제17회 후순위사채

SK증권 무보증후순위사채
2021.07.09
4.80
20,000
20,000

사채할인발행차금

(49)
(57)

소 계

19,951
19,943

제18회 후순위사채

SK증권 무보증후순위사채
2022.04.21
4.57
50,000
50,000

사채할인발행차금

(80)
(89)

소 계

49,920
49,911

제19회 선순위사채

SK증권 무보증선순위사채
2020.04.27
3.47
50,000
-

사채할인발행차금

(207)
-

소계

49,793
-

합 계

209,613
159,789

16. 퇴직급여 

(1) 확정급여제도

회사는 확정급여형 퇴직급여제도를 운영하고 있으며 사외적립자산과 확정급여채무의 보험수리적 평가는 독립적인 보험계리인에 의하여 수행되었습니다. 연금의 수준은 종업원의 근무기간 및 최종임금에 근거하여 산출되며, 연금의 대부분은 기금에 적립되어 외부 전문 신탁사에 의하여 운영됩니다.

가. 보고기간말 현재 순확정급여부채 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당반기말
전기말

확정급여채무의 현재가치
34,244
31,179

사외적립자산의 공정가치
(23,501)
(24,414)

순확정급여부채
10,743
6,765

나. 보고기간 중 확정급여채무 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당반기
전기

기초
31,179
28,617

당기근무원가
2,862
5,912

이자비용
453
716

재측정요소:

재무적 가정 변동에 의한 보험수리적손익
(68)
(1,386)

인구통계적 가정 변동에 의한 보험수리적손익
-
(414)

경험적 조정에 의한 보험수리적손익
886
107

퇴직급여지급액
(1,069)
(2,373)

기타
1
-

기말
34,244
31,179

다. 보고기간 중 사외적립자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당반기
전기

기초
24,414
21,178

이자수익
332
460

재측정요소
(187)
(119)

기여금 납부액
-
5,400

퇴직급여지급액
(1,058)
(2,505)

기말
23,501
24,414

라. 보고기간 중 확정급여제도의 퇴직급여와 관련하여 당기손익으로 인식한 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당반기
전반기

당기근무원가
2,862
2,953

이자비용
453
345

사외적립자산의 이자수익
(332)
(234)

합 계
2,983
3,064

마. 보고기간말 현재 사외적립자산의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당반기말
전기말

금액
비율(%)
금액
비율(%)

예금
2,860
12.17
3,710
15.20

이율보증 보험계약
11,859
50.46
11,980
49.07

기타
8,782
37.37
8,724
35.73

사외적립자산의 공정가치(기말)
23,501
100.00
24,414
100.00

바. 보고기간말 현재 주요 보험수리적 가정은 다음과 같습니다.

구 분
당반기말
전기말

할인율
3.02%
2.99%

사망률
0.05%
0.06%

퇴사율
15.54%
15.55%

미래임금상승률
4.87%
4.88%

사.

당반기말
현재 확정급여채무의 현재가치에 대해 유의적인 보험수리적 가정에 대한 민감도 분석결과는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
현재기준
1% p 증가
1% p 감소

할인율
34,244
32,445
36,247

미래임금인상율
34,244
36,252
32,408

상기의 민감도 분석은 다른 가정은 일정하다는 가정하에 산정됐습니다. 주요 보험수리적가정의 변동에 대한 확정급여채무의 민감도는 재무상태표에 인식된 확정급여채무 산정시 사용한 예측단위접근법과 동일한 방법을 사용하여 산정됐습니다. 
 
민감도 분석에 사용된 방법 및 가정은 전기와 동일합니다. 

아. 미래현금흐름에 대한 확정급여제도의 영향

회사는 기금의 적립수준을 매년 검토하고, 기금에 결손이 발생하는 경우 이를 보전하는 정책을 보유하고 있습니다.

당반기말
현재 할인되지 않은 연금 급여지급액의 만기 분석은 아래와 같습니다(단위:백만원). 

구분
1년 미만
1년~2년 미만
2년~5년 미만
5년~10년 미만
10년 초과
합계

예상지급금액
4,970
5,524
18,126
26,356
32,890
87,866

확정급여채무의 가중평균만기는

5.704년
입
니다
.

(2) 확정기여제도

보고기간 중 확정기여제도와 관련해 비용으로 인식한 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
당반기
전반기

확정기여형퇴직연금제도
147
100

17. 기타부채

보고기간말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당반기말
전기말

충당부채(주석 18)
7,551
6,020

미지급금
633,422
260,093

미지급비용
23,961
32,830

선수수익
2,781
3,865

제세금예수금
5,163
5,723

기타
20,644
3,351

합 계
693,522
311,882

18. 충당부채

보고기간 중 충당부채 증감내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
복구충당부채(*1)
소송충당부채(*2)
채무보증충당부채

당반기
전기
당반기
전기
당반기

기초
5,625
2,627
395
8,109
-

증가
144
3,538
-
-
-

사용
(115)
(1,083)
-
(5,178)
-

환입
-
-
-
(2,536)
-

전입
277
543
1,200
-
25

기말
5,931
5,625
1,595
395
25

(*1) 복구충당부채는 보고기간말 현재 존속하는 임차점포의 미래 예상 복구비용의 최선의 추정치를 적절한 할인율로 할인한 현재가치입니다. 동 복구충당부채는 개별 지점의 임차계약 종료시점에 발생할 예정이며, 이를 합리적으로 추정하기 위하여 과거 5개년간 임차계약이 종료된 임차점포의 평균존속기간을 이용하였습니다. 또한 예상 복구비용을 추정하기 위하여 과거 5개년간 복구공사가 발생한 점포의 실제 복구공사비용의 평균값 및 5개년간 평균 인플레이션율을 사용하였습니다.

(*2) 회사는 보고기간말 현재 임의매매 등에 따른 손해배상청구 소송과 관련하여 예상패소비율을 고려하여 소송충당부채를 계상하였습니다(주석 35 참조).

19. 자본

(1) 보고기간말 현재 자본의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당반기말
전기말

자본금
보통주자본금
160,059
160,059

우선주자본금
1,956
1,956

소 계
162,015
162,015

자본잉여금
감자차익
52,088
52,088

기타자본잉여금
265
265

소 계
52,353
52,353

기타자본항목
자기주식
(3,712)
(3,712)

기타포괄손익누계액
순확정급여부채의 재측정요소
(9,802)
(9,018)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익
69,682
-

매도가능금융자산평가손익
-
75,577

자기신용위험변동
1,270
-

소 계
61,150
66,559

이익잉여금
이익준비금
2,225
2,225

전자금융사고배상준비금
500
500

대손준비금
3,235
1,427

미처분이익잉여금
161,774
153,358

소 계
167,734
157,510

합 계
439,540
434,725

(2) 자본금

당반기말 현재 회사가 발행할 주식의 총수, 발행한 주식의 수 및 1주당 금액은 각각 2,000,000,000주, 보통주 320,117,171주와 우선주 3,912,514주 및 500원입니다. 한편, 당반기 중 자본금의 변동은 없습니다.

(3) 감자차익

회사는 2003년 5월 13일자 이사회결의 및 2003년 5월 30일자 정기주주총회결의에 의거, 2003년 7월 2일을 기준일로 하여 회사주식의 액면가액을 1주당 2,500원에서 1주당 500원으로 분할하였으며, 동일자로 1주당 액면 500원의 기명주식 5주를 1주로 병합하였습니다. 이로 인하여 회사의 자본금은 648,059백만원 감소하고 동액만큼 자본잉여금(감자차익)이 증가하였습니다.

한편, 동 감자차익 중 595,971백만원은 2004년 5월 28일자 정기주주총회결의에 따라 결손금 보전(주식할인발행차금 상각 170,507백만원 및 자기주식처분손실 보전 3,321백만원 포함)에 충당되어 당반기말 현재 감자차익은 52,088백만원입니다.

(4) 자기주식

회사가 보유 중인 자기주식은 2002년 12월 중 최대주주로부터 무상출연받은 8,083,968주(취득원가 "0")와 2016년 2월 25일 이사회의 결정에 따라 장내 매수를 통해 취득한 3,200,000주이며, 당반기말 현재 회사는 총 11,283,968주의 자기주식을 보유하고 있습니다.

(5) 기타포괄손익누계액

보고기간 중 기타포괄손익누계액의 증감내역은 다음과 같습니다.

<당반기>

(단위: 백만원)

구 분
전기말
기 초
평 가
처 분
법인세효과
기 말

순확정급여부채의 재측정요소
(9,018)
(9,018)
(1,005)
-
221
(9,802)

매도가능금융자산평가손익
75,577
-
-
-
-
-

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익
-
71,608
(2,469)
-
543
69,682

자기신용위험변동
-
1,485
(276)
-
61
1,270

합 계
66,559
64,075
(3,750)
-
825
61,150

<전기>

(단위: 백만원)

구 분
기 초
평 가
처 분
법인세효과
기 말

순확정급여부채의 재측정요소
(10,246)
1,574
-
(346)
(9,018)

매도가능금융자산평가손익
72,597
4,666
(845)
(841)
75,577

합 계
62,351
6,240
(845)
(1,187)
66,559

(6) 이익잉여금

가. 이익준비금

회사는 상법의 규정에 따라, 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 현금에 의한 이익배당금의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전이 가능하며, 자본준비금과 이익준비금의 총액이 자본금의 1.5배를 초과하는 경우
그 초과한 금액 범위에서 자본준비금과 이익준비금을 감액할 수 있습니다.

나. 전자금융사고배상준비금

회사는 전자금융거래법 제9조 및 전자금융감독규정 제5조에 따라 전자금융사고배상준비금을 적립하였습니다. 동 전자금융사고배상준비금은 접근매체의 위조나 변조로 발생한 사고, 계약체결 또는 거래지시의 전자적 전송이나 처리과정에서 발생한 사고로 인하여 이용자에게 손해가 발생한 경우에 그 손해를 배상합니다.

다. 대손준비금

회사는 금융투자업규정 제3-8조에 근거하여 한국채택국제회계기준에 의한 대손충당금이 감독목적상 요구되는 충당금 적립액 합계금액에 미달하는 금액만큼을 대손준비금으로 적립하도록 요구받고 있습니다. 감독목적상 요구되는 충당금 적립액은 금융투자업규정 상에서 규정하는 최저적립률을 적용하여 결정됩니다.

동 대손준비금은 이익잉여금에 대한 임의적립금 성격으로, 기존의 대손준비금이 결산일 현재 적립하여야 하는 대손준비금을 초과하는 경우에는 그 초과금액을 환입처리 할 수 있고, 미처리결손금이 있는 경우에는 미처리결손금이 처리된 때부터 대손준비금을 적립하도록 합니다. 

① 보고기간말 현재 대손준비금 잔액은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당반기말
전기말

대손준비금 기적립액
3,235
1,427

대손준비금 전입(환입) 예정금액
(90)
1,808

대손준비금 잔액
3,145
3,235

② 보고기간 중 대손준비금 전입액 및 대손준비금 반영후 조정손익 등은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당반기
전반기

대손준비금 전입액(환입액)
334
1,752

대손준비금 반영후 조정손익(*)
7,739
18,995

대손준비금 반영후 주당 조정이익(원)
25
61

(*) 상기 대손준비금 반영 후 조정손익은 한국채택국제회계기준에 의한 수치는 아니며, 법인세효과 고려전의 대손준비금 전입액을 당기순이익에 반영하였을 경우를 가정하여 산출된 정보입니다.

20. 수수료손익

보고기간 중 수수료수익 및 수수료비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

수수료수익
수탁수수료
24,044
48,202
17,537
33,494

인수및주선수수료
7,812
16,329
6,719
14,292

집합투자증권취급수수료
1,503
3,323
1,524
2,831

자산관리수수료
299
803
530
797

매수및합병수수료
50
50
-
-

신탁보수
1,093
2,121
1,380
2,829

신용공여수수료
2,674
6,686
3,514
6,093

기타
7,384
12,025
14,315
28,204

소 계
44,859
89,539
45,519
88,540

수수료비용
매매수수료
1,537
3,044
1,093
2,100

투자일임수수료
88
111
26
51

송금수수료
161
319
153
301

기타수수료비용
703
1,407
703
1,272

소 계
2,489
4,881
1,975
3,724

순수수료손익
42,370
84,658
43,544
84,816

21. 금융상품평가및처분손익

보고기간 중 금융상품평가및처분손익의 내역은 다음과 같습니다.

<당반기>

(단위 : 백만원)

구 분
3개월
누적

<금융상품평가및처분이익>

당기손익-공정가치측정금융자산처분이익
12,817
35,175

당기손익-공정가치측정금융자산평가이익
9,197
13,815

단기매매금융부채처분이익
5,116
8,402

단기매매금융부채평가이익
2,019
2,250

당기손익인식지정금융부채상환이익
71
532

당기손익인식지정금융부채평가이익
2,996
6,308

소 계
32,216
66,482

<금융상품평가및처분손실>

당기손익-공정가치측정금융자산처분손실
16,134
35,459

당기손익-공정가치측정금융자산평가손실
5,430
12,207

단기매매금융부채처분손실
4,913
6,750

단기매매금융부채평가손실
709
821

당기손익인식지정금융부채상환손실
1,900
3,854

당기손익인식지정금융부채평가손실
6,087
7,183

소 계
35,173
66,274

순금융상품평가및처분손익
(2,957)
208

<전반기>

(단위 : 백만원)

구 분
3개월
누적

<금융상품평가및처분이익>

단기매매금융자산처분이익
15,324
29,897

단기매매금융자산평가이익
-
2,113

당기손익인식지정금융자산처분이익
8,246
21,596

당기손익인식지정금융자산평가이익
2,202
5,840

매도가능금융자산처분이익
313
451

단기매매금융부채처분이익
375
1,463

단기매매금융부채평가이익
-
38

당기손익인식지정금융부채상환이익
123
1,428

당기손익인식지정금융부채평가이익
996
5,706

소 계
27,579
68,532

<금융상품평가및처분손실>

단기매매금융자산처분손실
6,214
12,800

단기매매금융자산평가손실
1,856
3,092

당기손익인식지정금융자산처분손실
3,254
6,554

당기손익인식지정금융자산평가손실
6,353
8,872

매도가능금융자산처분손실
272
1,374

매도가능금융자산손상차손
425
425

단기매매금융부채처분손실
1,189
3,077

단기매매금융부채평가손실
221
275

당기손익인식지정금융부채상환손실
3,868
7,061

당기손익인식지정금융부채평가손실
3,017
5,946

소 계
26,669
49,476

순금융상품평가및처분손익
910
19,056

22. 이자손익

보고기간 중 이자수익 및 이자비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

<이자수익>

신용공여이자
4,190
7,687
2,700
5,447

대출금이자
1,966
3,522
1,503
3,071

채권이자
12,435
25,255
11,053
23,001

기업어음증권이자
155
258
326
447

전자단기사채이자
107
288
190
588

증금예치금이자
436
647
220
493

양도성예금증서이자
3
18
109
386

금융기관예치금이자
194
359
128
268

환매조건부매수이자
69
74
2
9

양도성예금증서거래이익
4
10
16
23

예금이자
269
422
146
295

미수금이자
155
302
101
202

기타
714
878
283
500

소계
20,697
39,720
16,777
34,730

<이자비용>

차입금이자
2,682
5,099
2,137
4,613

투자자예탁금이용료
504
959
424
908

환매조건부매도이자
4,933
9,916
4,084
8,473

양도성예금증서거래손실
1
3
-
-

사채이자
2,137
4,049
2,131
4,258

증권대차이용료
9
33
21
33

기타
122
238
9
14

소 계
10,388
20,297
8,806
18,299

순이자손익
10,309
19,423
7,971
16,431

23. 대출채권평가및처분손익

보고기간 중 대출채권평가및처분이익 및 대출채권평가및처분손실의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

대출채권평가및처분손실
-
-
-
-

대손상각비
2,403
4,922
1
1

순대출채권평가및처분손익
(2,403)
(4,922)
(1)
(1)

24. 외환거래손익

보고기간 중 외환거래이익 및 외환거래손실의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

외환거래이익
외환차익
1,651
3,560
116
460

외화환산이익
4,712
4,948
2,285
294

소 계
6,363
8,508
2,401
754

외환거래손실
외화차손
2,373
3,738
358
1,126

외화환산손실
-
964
288
3,958

소 계
2,373
4,702
646
5,084

순외환거래손익
3,990
3,806
1,755
(4,330)

25. 판매비와관리비

보고기간 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

인건비
급여
22,684
46,585
22,233
43,650

퇴직급여
1,600
3,130
1,609
3,164

명예퇴직금
221
221
-
-

복리후생비
3,033
8,157
2,918
7,469

소 계
27,538
58,093
26,760
54,283

유형자산감가상각비
1,049
2,063
551
909

무형자산상각비
594
1,194
413
905

기타일반관리비
전산운용비
3,828
7,807
4,412
8,479

임차료
2,517
5,525
3,458
6,345

지급수수료
4,836
9,700
5,062
9,833

접대비
1,004
2,010
848
1,896

광고선전비
661
837
427
531

연수비
286
513
395
676

세금과공과금
1,016
2,481
1,184
2,830

회의비
38
86
23
68

인쇄비
158
248
115
241

여비교통비
183
356
151
319

차량유지비
65
119
63
118

소모품비
292
376
217
271

수도광열비
5
19
6
18

보험료
379
779
381
695

행사비
241
607
336
443

기타
213
466
220
472

소 계
15,722
31,929
17,298
33,235

합 계
44,903
93,279
45,022
89,332

26. 기타의영업손익

보고기간 중 기타의영업수익 및 기타영업비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

기타의영업수익
배당금수익
216
3,550
134
1,546

분배금수익
779
1,287
625
1,122

충당부채환입
-
-
2,425
2,425

소 계
995
4,837
3,184
5,093

기타의영업비용
충당부채전입
1,420
1,500
388
426

기타대손상각비
166
353
315
336

소 계
1,586
1,853
703
762

27. 영업외손익

보고기간 중 영업외수익 및 영업외비용의 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

영업외수익
복구공사이익
-
11
-
-

기타
268
339
90
275

소 계
268
350
90
275

영업외비용
유형자산처분손실
-
60
-
-

기부금
10
15
10
15

복구공사손실
-
-
747
747

기타
12
23
1
595

소 계
22
98
758
1,357

28. 법인세비용 및 이연법인세

(1) 보고기간 중 법인세비용 산출내역은 다음과 같습니다

(단위: 백만원)

구 분
당반기
전반기

당기 법인세 부담액
4,591
999

일시적차이로 인한 이연법인세 변동액
(1,606)
5,455

자본에 직접 반영된 이연법인세
825
310

기타
307
(623)

법인세비용
4,117
6,141

(2) 회사의 법인세비용차감전순이익에 대한 법인세비용과 회사의 세전이익에 대해 적용되는 법인세율을 사용하여 이론적으로 계산된 금액과의 차이는 다음과 같습니다

(단위: 백만원)

구 분
당반기
전반기

법인세비용차감전순이익
12,280
26,889

적용세율
22.00%
22.00%

적용세율에 따른 법인세
2,741
6,276

비과세수익으로 인한 차이 조정
(173)
(68)

비공제비용으로 인한 차이 조정
405
387

법인세환급액
307
(623)

기타 차이 조정
837
169

법인세비용
4,117
6,141

유효세율
33.53%
22.84%

(3) 보고기간 중 기타포괄손익의 각 구성항목과 관련된 법인세 효과는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당반기
전기

세전금액
세금효과
세후금액
세전금액
세금효과
세후금액

순확정급여부채의 재측정요소
(12,567)
2,765
(9,802)
(11,562)
2,544
(9,018)

매도가능금융자산평가손익
-
-
-
96,894
(21,317)
75,577

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익
89,336
(19,654)
69,682
-
-
-

자기신용위험변동액
1,209
61
1,270
-
-
-

합 계
77,978
(16,828)
61,150
85,332
(18,773)
66,559

29. 재무위험관리

29.1 리스크관리 개요

회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(환위험, 공정가치이자율위험, 현금흐름이자율위험 및 가격위험), 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 재무위험에 노출돼 있습니다.

회사의 위험관리 목표는 회사가 부담할 위험을 적정 수준으로 관리하여 경영효율성을 제고하고 경영 안정성을 확보하여 지속기업의 경영환경을 조성하고, 장기적으로 회사 가치를 극대화함에 있으며, 목표 달성을 위한 전략으로 다음의 각 조치를 통하여 전사적 리스크관리 수준을 관리하고 있습니다.

- 리스크관리 조직과 운영 독립성 확립 및 유지
- 리스크관리 전문인력 확보 및 양성
- 규정에 의한 종합 리스크관리 절차 수립 및 이행 
- 투자 및 운영에 대한 Risk Advisory & Control 기능 구현
- 리스크 인식, 측정, 평가, 통제 가능한 종합 리스크관리 체계 및 전산시스템
 구축 및 유지
- 리스크 기준의 성과평가 체계 구축 
- 전사적 리스크관리 문화 조성
- 본부별 리스크대응 전략 수립

회사는 리스크관리 주요사항에 대한 정책수립 및 승인기구로 리스크관리위원회를 설치ㆍ운영하고 있습니다. 리스크관리위원회는 경영목표를 안정적으로 달성하기 위한 리스크관리 전략을 수립하고, 효율적인 리스크관리 및 내부통제 구축을 통해 총괄적인 감독기능을 수행할 통제환경 조성과 리스크관리 문화 정착을 위한 의사결정을 수행합니다. 또한 리스크관리위원회의 효율적인 실무집행을 위하여 리스크관리집행위원회를 설치ㆍ운영하며, 리스크가 상대적으로 적은 실무집행을 위하여 리스크관리소위원회를 설치ㆍ운영하고 있습니다.

이외에도 회사는 전문적인 지원으로 합리적인 의사결정을 지원할 리스크관리 전문가심의체를 설치ㆍ운영하며, 리스크관리전략 및 정책을 적절한 절차와 시스템을 통해 실행할 리스크관리 실무조직으로 리스크관리본부내 리스크관리부서를 두고 있습니다. 또한 회사는 리스크관리 실무를 수행할 일선 부서에 대하여 리스크관리 역할을 부여하여 전사적인 리스크관리의 일관성과 사전, 사후 관리체계를 구축하고 있습니다.

29.2 신용위험

가. 일반사항

신용위험은 금융상품에 있어서 고객 또는 계약 상대방이 계약상의 의무를 이행하지 못할 때 발생하는 회사의 재무적 손실 위험을 의미하며 주로 고객 또는 타금융기관에대한 예금, 대여금및수취채권과 채무증권에서 발생하고 있습니다.

나. 신용위험의 관리

신용위험관리는 신용위험을 부담하는 운용에 대하여 한도를 설정하여 과다한 손실발생을 통제하고 신용 포트폴리오를 적정하게 운용함으로써 신용위험의 발생 가능성을최소화하여 자산의 건전성을 제고하고 수익의 안정성을 확보하는 것을 목적으로 합니다. 회사의 신용위험 관리 방법은 다음과 같습니다.

신용 한도는 신용 익스포져, 거래상대방위험액 및 신용집중위험 한도를 기본으로 하며 리스크관리본부는 보조한도를 설정하여 운영할 수 있습니다. 한도를 대상으로 하는 신용위험의 측정은 다음과 같습니다.

ㆍ익스포져 한도: 투자금액
ㆍ신용위험 한도: BIS 표준방법 및 신용 VaR(Value at Risk), 영업용순자본비율
 (NCR) 산정 방법
ㆍ신용집중위험 한도: 거래상대방, 기업집단, 신용등급, 국가 등을 기준으로 설정

신용위험은 자산에 따라 일별 또는 월별로 측정하고 상근 의사결정 위원에게 보고합니다.

회사는 리스크관리위원회 이하 리스크관리조직에서 신용위험을 관리하고 있습니다.회사의 리스크관리조직에서는 다음과 같은 사항을 포함한 신용위험의 현황을 리스크관리위원회에 보고할 책임이 있습니다.

ㆍ거래상대방별, 신용등급별, 기업집단별, 국가별, 조직별 익스포져 및 신용 VaR현 황
ㆍ신용리스크 관련 한도 설정 및 관리현황
ㆍ신용리스크 측정 모델 및 한도의 적정성 검토
ㆍ조기경보정책의 설정, 변경 및 경보 발령시 조치 사항 등

리스크관리부서에서는 각 부서의 신용리스크 한도 및 현황을 모니터링하고 위험 감축 방안을 제시하고 있습니다.

다. 최대 신용위험 노출정도

보고기간말 현재 재무상태표에 기록된 자산과 관련한 신용위험 노출액은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당반기말
전기말

<난내계정>

현금및예치금
269,162
222,385

당기손익인식금융자산(*1)
-
2,417,634

당기손익-공정가치측정금융자산(*1)
2,544,101
-

매도가능금융자산(*1)
-
8,722

파생상품자산
27,437
18,429

대출채권
350,391
248,967

기타금융자산
720,756
307,176

난내계정 계
3,911,848
3,223,313

<난외계정>

기타약정(*2)
298,365
340,800

난외계정 계
298,365
340,800

합 계
4,210,213
3,564,113

(*1) 주식, 출자금, 집합투자증권은 지분증권으로 신용위험 노출정도에서 제외하였습니다.
(*2) 유동화증권 등의 매입약정 및 투자확약 등에 의한 금액으로 주석 35(3)에서 설명하고 있습니다.

라. 신용위험 노출에 대한 담보와 신용보강의 내용

신용위험을 경감시키기 위해 회사가 보유중인 담보와 신용보강의 내용은 다음과 같습니다.

① 신용거래융자금 및 증권담보대출금
회사는 신용거래고객에게 주식매수자금을 자기자금으로 융자한 금액을 신용거래융자금으로 계상하고 있으며 동 융자금의 연 이
자율은
7.5%~11.0%이고,

상환기간은최대 150일 이내
입니다. 그리고 상환만기인 150일이 경과한 융자금은 회사가 정한 기준에 따라 만기연장 또는 상환조치하고 있으며, 미상환된 융자금은 미상환 융자금으로 표시하여 연
13%의 이자
율을 적용하고 있습니다. 

또한 회사는 고객이 예탁하고 있는 유가증권의 대용가에 대해 70% 수준에서 대출한 금액을 증권담보대출금으로 계상하고 있습니다. 동 대출금의 연이자율은

7%~8%이고, 상환기간은 90일 이내입니다. 담보유지비율은 140%이며
담보부족이나

상환일 초과시 담보유가증권의 반대매매를 통해 상기 대출금을 상환받고 있습니다.

마. 신용건전성 분류

보고기간말 현재 연체 및 손상되지 않은 금융자산의 신용건전성 분류는 다음과 같습니다. 

①
당기손익-공정가치측정금융자산, 기타포괄손익-공정가치측정금융자산
및

파생상품자산

<당반기말>

(단위: 백만원)

구 분
신용건전성

AAA
AA
A
BBB이하
기타
합계

당기손익-공정가치측정금융자산(*)
1,389,496
1,019,286
103,521
-
31,798
2,544,101

파생상품자산
10,066
3,117
7,990
-
6,263
27,437

합 계
1,399,562
1,022,403
111,511
-
38,061
2,571,538

(

*
)
당기손익-공정가치측정금융자산 중 기업어음증권, 전자단기사채, 전환사채는 제외되었습니다

.

<전기말>

(단위: 백만원)

구 분
신용건전성

AAA
AA
A
BBB이하
기타
합계

당기손익인식금융자산(*)
1,413,730
877,341
95,017
-
31,546
2,417,634

매도가능금융자산
8,722
-
-
-
-
8,722

파생상품자산
9,575
2,685
146
-
6,023
18,429

합 계
1,432,027
880,026
95,163
-
37,569
2,444,785

(

*
)
당기손익인식금융자산 중 전자단기사채는 제외되었습니다.

상기 신용건전성은 외부 신용평가기관의 신용등급에 따른 분류입니다.

② 현금및예치금, 대출채권 및 기타금융자산

<당반기말>

(단위: 백만원)

구 분
우량
보통
합계

현금및예치금
269,162
-
269,162

대출채권
349,272
1,079
350,351

기타금융자산
720,605
23
720,628

합 계
1,339,039
1,102
1,340,141

<전기말>

(단위: 백만원)

구 분
우량
보통
합계

현금및예치금
222,385
-
222,385

대출채권
247,165
1,802
248,967

기타금융자산
307,041
17
307,058

합 계
776,591
1,819
778,410

회사는 현금및예치금 및 대출채권, 기타금융자산을 내부등급에 따라 우량, 보통으로 분류하고 있습니다.

바. 대출채권 및 기타금융자산의 손상정보

보고기간말 현재 손상된 대출채권 및 기타금융자산의 내역과 담보 및 기타 신용보강의 공정가치는 다음과 같습니다.

<당반기말>

(단위: 백만원)

구 분
손상차손 
차감전 장부금액
손상차손
(대손충당금)
손상차손 
차감후 금액
담보 및 기타 
신용보강의 공정가치

대출채권
7,889
7,849
40
85

기타금융자산
5,888
5,759
129
-

합 계
13,777
13,608
169
85

<전기말>

(단위: 백만원)

구 분
손상차손 
차감전 장부금액
손상차손
(대손충당금)
손상차손 
차감후 금액
담보 및 기타 
신용보강의 공정가치

대출채권
2,926
2,926
-
-

기타금융자산
5,572
5,454
118
-

합 계
8,498
8,380
118
-

사. 신용위험의 산업별 집중도

보고기간말 현재 신용위험의 산업별 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당반기말
전기말

금액
비율(%)
금액
비율(%)

현금및예치금

정부 및 정부투자기관
203,676
75.67
117,653
52.91

금융 및 보험업
65,486
24.33
104,732
47.09

소 계
269,162
100.00
222,385
100.00

당기손익-공정가치측정금융자산

정부 및 정부투자기관
1,430,786
56.24
-
-

금융 및 보험업
983,519
38.66
-
-

기타
129,796
5.10
-
-

소 계
2,544,101
100.00
-
-

당기손익인식금융자산

정부 및 정부투자기관
-
-
1,326,280
54.86

금융 및 보험업
-
-
955,217
39.51

기타
-
-

136,137

5.63

소 계
-
-
2,417,634
100.00

매도가능금융자산

정부 및 정부투자기관
-
-
8,722
100.00

소 계
-
-
8,722
100.00

파생상품자산

정부 및 정부투자기관
6,510
23.73
7,630
41.40

금융 및 보험업
11,814
43.06
4,696
25.48

기타
9,113
33.21
6,103
33.12

소 계
27,437
100.00
18,429
100.00

대출채권

금융 및 보험업
-
-
-
-

기타
350,391
100.00
248,967
100.00

소 계
350,391
100.00
248,967
100.00

기타금융자산

정부 및 정부투자기관
665,270
92.30
267,136
86.96

금융 및 보험업
9,766
1.35
6,691
2.18

기타
45,720
6.35
33,349
10.86

소 계
720,756
100.00
307,176
100.00

합 계
3,911,847

3,223,313

29.3 유동성위험

유동성위험이란 시장의 거래 부진이나 장애로 인해 종전 가격 또는 이와 근접한 가격으로 매매할 수 없는 위험 또는 일시적인 자금 수요 급증이나 자금 시장의 경색으로 인해 회사가 지급 불능 상태에 빠지게 되는 위험입니다. 유동성위험은 주로 예상보다이른 시기에 부채의 상환을 요구받거나 자금시장 상황이 악화되어 자금 수요만큼 적절히 자금 조달이 되지 않을 때 발생합니다.

유동성위험 관리는 기업의 자산, 부채, 현금흐름의 관리와 관련된 제반 기준 및 절차 등을 정하고 운영함으로써 자금 조달과 운용에 있어 적정 수준의 유동성 및 안정성을확보하는 것을 목적으로 합니다.

회사는 리스크관리위원회 이하 리스크관리조직에서 유동성위험을 관리하고 있습니다. 회사의 리스크관리조직은 유동성위험과 관련하여 다음 각 호의 업무를 수행하고 유동성위험 현황을 리스크관리위원회에 보고할 책임이 있습니다.

ㆍ유동성현황 분석 보고

ㆍ유동성시나리오 설정 및 관리

ㆍ유동성위험 한도 모니터링

ㆍ유동성위기 대처방안 수립 및 유동성 측정지표 적정성 검토

ㆍ만기구간 설정 및 측정기준의 변경

ㆍ유동성리스크 한도의 적정성 검토 보고

리스크관리부서는 유동성리스크 한도 현황을 일별로 측정하여 리스크관리집행위원에게 보고할 수 있으며, 유동성리스크관리 현황에 대하여 매월 리스크관리위원에게 보고합니다.

회사는 금융감독원의「금융투자회사 유동성리스크 관리기준」을 바탕으로 유동성위험을 관리하고 있습니다. 유동성비율과 갭, 콜머니 한도를 기본한도로 설정하여 관리할 수 있습니다.

가. 금융상품의 잔존계약만기 분석

보고기간말 현재 금융자산 및 부채의 계약상 잔존만기와 금액은 다음과 같습니다. 

<당반기말>

(단위: 백만원)

구 분
1개월이하
3개월이하
1년이하
5년이하
5년초과
합계

<금융자산>

현금및예치금
267,112
-
2,050
-
-
269,162

당기손익-공정가치측정금융자산
8,455
37,742
914,750
1,327,139
256,015
2,544,101

파생상품자산
1,642
5,135
4,995
15,666
-
27,438

대출채권
4,095
343,763
34
-
2,498
350,390

기타금융자산
686,236
-
1,520
13,653
19,347
720,756

금융자산 계
967,540
386,640
923,349
1,356,458
277,860
3,911,847

<금융부채>

예수부채
405,957
-
-
-
-
405,957

당기손익-공정가치측정금융부채
155,206
153,811
134,599
141,155
103,369
688,140

차입부채(*1)
1,602,498
81,094
58,052
194,499
-
1,936,143

파생상품부채
4,817
7,484
72,083
43,733
2,703
130,820

기타금융부채
657,384
134
1,619
14,091
1,187
674,415

금융부채 계
2,825,862
242,523
266,353
393,478
107,259
3,835,475

차감 계
(1,858,322)
144,117
656,996
962,980
170,601
76,372

<전기말>

(단위: 백만원)

구 분
1개월이하
3개월이하
1년이하
5년이하
5년초과
합계

<금융자산>

현금및예치금
221,335
1,000
50
-
-
222,385

당기손익인식금융자산
156,105
736,153
537,274
817,513
170,589
2,417,634

매도가능금융자산
-
-
-
-
8,722
8,722

파생상품자산
983
1,645
5,012
10,789
-
18,429

대출채권
3,996
242,226
38
-
2,707
248,967

기타금융자산
288,838
-
-
-
18,338
307,176

금융자산 계
671,257
981,024
542,374
828,302
200,356
3,223,313

<금융부채>

예수부채
430,280
-
-
-
-
430,280

당기손익인식금융부채
79,484
141,715
189,083
79,336
104,924
594,542

차입부채(*1)
1,373,206
186,094
35,384
146,116
-
1,740,800

파생상품부채
1,721
2,504
7,506
4,613
-
16,344

기타금융부채
292,924
-
-
-
-
292,924

금융부채 계
2,177,615
330,313
231,973
230,065
104,924
3,074,890

차감 계
(1,506,358)
650,711
310,401
598,237
95,432
148,423

(*1) 이자현금흐름을 포함하였습니다. 

나. 난외항목의 잔존기간

회사가 제공한 매입약정은 약정만기가 존재하나 거래상대방이 지급을 요청하는 경우즉시 지급을 이행하여야 합니다. 

보고기간말 현재 관련 난외항목의
구성내역은
다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당반기말
전기말

매입확약
298,365
340,800

29.4 시장위험

가. 시장위험의 관리

시장위험관리는 주가, 이자율, 환율 등의 시장변수의 변동에 따른 보유자산의 가격변동 위험을 관리함으로써 손실을 통제하고 위험을 부담가능한 범위 내로 관리하는 것을 목적으로 합니다.

회사는 리스크관리위원회 이하 리스크관리조직에서 시장위험을 관리하고 있습니다.회사의 리스크관리조직은 시장위험과 관련하여 다음 각 호의 업무를 수행하고 시장위험 현황을 리스크관리위원회에 보고할 책임이 있습니다.

- 시장위험 한도의 설정 및 관리

- 시장위험 한도 모니터링

- 시장위험 한도 적정성 검토

- 시장위험 일단위 측정/관리/보고

리스크관리부서는 시장위험을 일단위로 측정, 관리하여 리스크관리 전산시스템 또는문서로 리스크관리위원회에 현황을 보고하고 있으며, 정기적으로 VaR를 포함한 시장위험 관리현황을 리스크관리위원회에 보고하고 있습니다. 또한, 일정규모 이상 손실이 발생하거나 특이사항이 발생할 경우 리스크관리위원회에 보고합니다.

회사는 감독규정의 표준방법과 내부모형인 측정모형(보유기간 10일, 99%의 신뢰수준)을 활용하여 시장리스크를 측정합니다. 측정 모형은 분산ㆍ공분산법 중 Delta-Gamma법에 의한 Parametric VaR를 한도관리의 기본 지표로 정하고 Monte-Carlo Simulation 또는 Historical Simulation Method에 의한 VaR를 보조지표로 활용합니다.리스크관리부서는 VaR 등 내부모형 적용이 곤란하거나 측정 기준을 객관적으로 입증하기 어려울 경우 감독규정의 표준방식의 시장위험액 측정방법에 따라 일별로 시장위험을 측정하고 한도관리를 할 수 있습니다.

나. 양적 정보

① VaR

VaR는 시장 변동 요인에 대한 정규분포 하에서 발생할 수 있는 특정기간 동안의 최대 손실가능금액을 의미합니다. 회사에서는 VaR 측정대상자산의 보유기간으로 10일을 적용하며, 이동평균법을 이용한 과거 250영업일의 데이터를 기초로 분산공분산법과 99%의 단측 신뢰구간 신뢰도를 사용하여 VaR값을 산출합니다. 이는 실제 손실이 산출된 VaR값을 초과할 경우가 평균적으로 100영업일에 하루임을 의미합니다. VaR는 일반적으로 이용되는 시장리스크 측정 기법입니다. 하지만 이 접근법은 일부의 한계점을 가지고 있습니다. VaR는 과거시장변화자료를 근거로 특정 신뢰도 하의 가능한 손실값을 추정합니다. 그러나 과거시장변화는 미래 발생 가능한 모든 조건과 환경을 반영할 수는 없습니다. 결과적으로 계산과정에 있어서의 가정의 변화에 따라 실제손실의 시점과 규모가 다르게 나타날 수 있습니다. 추가적으로, 일반적으로 하루나 열흘로 사용되는 보유기간은 관련 기초 포지션의 유동화이전의 보유기간으로 충분하다는 가정으로 사용됩니다. 만약 이러한 기간이 충분하지 않거나, 너무 길다면 VaR 결과값은 잠재적인 손실을 과소, 과대 측정할 수 있습니다.

② 백테스팅 (Back-Testing)
리스크관리부서는 VaR 모형의 적정성 및 신뢰성 검증을 위해 주기적으로 실제 손익 및 가상 손익과 VaR 산출 결과를 비교하는 사후검증(Back-Testing)을 실시하며, 그 결과를 리스크관리위원회에 보고하고 있습니다.

③ 위기상황분석 (Stress Testing)
리스크관리부서는 정상적인 시장을 가정한 VaR 관리의 한계점을 보완하고 비정상적인 시장변동시 손실규모를 파악하고 대처하기 위하여 시나리오별 Stress Test를 정기적으로 실시합니다. 회사는 금융환경 변화요인 등을 고려하여 최소 년 1회 이상 시나리오를 점검하며, 시장상황이 급변하는 경우에는 점검주기를 단축하여 적극 대처하고 있습니다. 리스크관리부서는 Stress Test 결과를 리스크관리위원회에 보고하고, 손실통제를 위하여 한도설정 또는 대응전략 수립, 자본배분 등에 활용하고 있습니다.

보고기간말에 회사가 보유중인 트레이딩 포지션에 대한 VaR의 내역은 다음과 같습니다.

<당반기말>

(단위: 백만원)

구 분
평균
최소
최대
반기말

이자율 위험
4,215
3,450
5,267
3,900

주식가격 위험
3,429
1,898
11,397
5,900

분산효과
(3,730)
(2,494)
(10,974)
(4,481)

Total VaR
3,914
2,854
5,690
5,320

<전기말>

(단위: 백만원)

구 분
평균
최소
최대
기말

이자율 위험
4,740
3,458
6,018
5,289

주식가격 위험
4,526
1,716
36,027
3,008

분산효과
(3,940)
(2,423)
(12,280)
(4,545)

Total VaR
5,326
2,751
29,765
3,752

29.5 자본관리

회사가 영위하는 사업의 고유위험을 방지하고 투자자, 고객 및 이해관계자의 재산에 손실을 입히지 않기 위하여 회사의 자본을 적극적으로 관리하고 있습니다. 금융투자업자의 자본 적정성 관리는 금융감독원에서 제정한 '순자본비율'에 의하고 있으며, 회사는 매월말 '순자본비율'을 산출하여 금융감독원에 보고하고 있습니다.

① 자본관리

회사의 자본관리 주된 목적은 주주가치의 극대화 및 계속기업으로서 사업의 영위를 위한 경쟁력 있는 신용등급을 유지하기 위함입니다. 아울러 외부적으로 부과된 자본유지요건을 만족하기 위해 자본관리를 적극적으로 수행하고 있습니다.

회사는 자본구조를 관리하고 있으며, 시장상황 변화와 영업활동과 관련한 위험의 성격 변화에 맞게 자본구조를 조정해 나가고 있습니다. 회사는 주주에게 지급하는 배당액을 조정하거나, 유상증자 혹은 감자를 통하여 자본구조를 유지 및 조정해 나갈 수도 있습니다.

전기와 비교할 때, 회사의 자본관리 목적에 있어 변경된 정책이나 절차는 없습니다.

② 규제자본현황

금융감독원은 금융투자업자의 자본적정성 유지를 위해 순자본비율을 100%이상 유지하도록 규제하고 있으며, 순자본비율이 일정수준에 미달한 금융투자업자에 대하여는 경영개선 조치를 취하고 있습니다. 순자본비율별 금융감독원의 경영개선 조치는 다음과 같습니다.

순자본비율 50% 이상 ~ 100% 미만: 경영개선 권고

순자본비율 0% 이상 ~ 50% 미만: 경영개선 요구

순자본비율 0% 미만: 경영개선 명령

회사는 회사의 연결재무제표 기준으로 순자본비율을 관리하고 있으며, 당반기말 현재 회사의 순자본비율은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
금 액

1. 영업용 순자본
444,181

B/S상 순재산액
443,067

차감항목
62,172

가산항목
63,286

2. 총위험액
140,871

시장위험액
72,873

신용위험액
39,313

운영위험액
28,686

3. 잉여자본(1 - 2)
303,310

4. 필요 유지 자기자본
134,400

5. 순자본 비율: (3 / 4) * 100 (%)
225.68

30. 영업부문 

회사는 보고부문을 식별하고 관련 정보를 공시함에 있어 기업회계기준서 제1108호를 준용하고 있으며 이는 경영자접근법을 채택하고 있습니다. 그에 따라 자원배분 및성과평가를 위하여 경영자에게 보고되고 경영자에 의해 검토되는 내부보고 정보를 기준으로 하여 본 공시 정보를 작성하고 있으며 이는 정보이용자가 경영진의 관점에서 회사를 이해하는데 유용한 정보가 될 것으로 기대합니다. 회사의 보고부문은 사업유형에 따른 조직단위로 구분되고 있으며 이는 경영진의 조직관리 및 내부보고 구조에 기초한 것입니다.

(1) 영업부문에 대한 일반정보

구 분
주된 영업활동

위탁매매부문
증권회사가 기본적으로 제공하는 위탁매매서비스를 위한 사업활동로부터 창출된 성과를 보고하는 단위

IB부문
IPO, PF 등 기업금융 및 M&A, PEF 및 부동산 등 투자금융과 관계된 종합금융서비스의 제공을 위한 사업활동

자기매매부문
주식, 채권, 파생상품 등 상품의 운용을 위한 사업활동

기타
위 보고부문으로 분류되지 아니하는 경영지원부문, 리서치센터/리스크관리 등의 경영분석부문, 준법감시/감사 등의 경영감독부문의 사업활동

(2) 보고기간 중 영업부문별 당기손익 및 조정사항에 관한 정보는 다음과 같습니다.

<당반기>

(단위: 백만원)

구 분
위탁매매부문
IB부문
자기매매부문
기타
기업전체총계

1) 보고부문손익에 포함된 주요항목

수수료손익
55,626
22,623
(102)
6,511
84,658

금융상품평가및처분손익
3,225
-
(3,017)
-
208

파생상품거래손익
-
-
(851)
-
(851)

이자수익
11,648
677
25,967
1,428
39,720

이자비용
(3,925)
-
(9,918)
(6,454)
(20,297)

기타
(63,194)
(24,736)
2,723
(5,951)
(91,158)

2) 당기손익

세전당기손익
3,380
(1,436)
14,802
(4,466)
12,280

법인세비용
-
-
-
4,117
4,117

당기손익
3,380
(1,436)
14,802
(8,583)
8,163

<전반기>

(단위: 백만원)

구 분
위탁매매부문
IB부문
자기매매부문
기타
기업전체총계

1) 보고부문손익에 포함된 주요항목

수수료손익
36,885
47,983
(157)
105
84,816

금융상품평가및처분손익
2,433
-
16,623
-
19,056

파생상품거래손익
-
-
(3,000)
-
(3,000)

이자수익
8,734
-
24,455
1,541
34,730

이자비용
(2,822)
-
(8,474)
(7,003)
(18,299)

기타
(59,479)
(24,397)
(2,372)
(4,167)
(90,415)

2) 당기손익

세전당기손익
(14,249)
23,586
27,074
(9,523)
26,888

법인세비용
-
-
-
6,141
6,141

당기손익
(14,249)
23,586
27,074
(15,664)
20,747

(3) 보고기간말 현재 영업부문의 주요 자산 내역은 다음과 같습니다.

<당반기말>

(단위: 백만원)

구 분
위탁매매부문
IB부문
자기매매부문
기타
기업전체총계

현금및예치금
267,130
-
1,999
33
269,162

당기손익-공정가치측정금융자산
357,087
-
2,370,714
8,622
2,736,423

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
-
-
93,150
-
93,150

종속기업및관계기업투자지분
-
-
48,654
-
48,654

파생상품자산
-
-
27,437
-
27,437

대출채권
7
-
-
350,384
350,391

유형자산
762
692
151
16,910
18,515

기타자산
132,326
17,206
508,558
89,868
747,958

합 계
757,312
17,898
3,050,663
465,817
4,291,690

<전기말>

(단위: 백만원)

구 분
위탁매매부문
IB부문
자기매매부문
기타
기업전체총계

현금및예치금
105,720
-
15,373
101,292
222,385

당기손익인식금융자산
350,118
-
2,128,553
-
2,478,671

매도가능금융자산
-
-
130,306
8,722
139,028

종속기업및관계기업투자지분
-
47,418
7,467
-
54,885

파생상품자산
-
-
18,429
-
18,429

대출채권
242,229
-
-
6,738
248,967

유형자산
930
749
171
16,339
18,189

기타자산
271,797
700
33,740
36,793
343,030

합 계
970,794
48,867
2,334,039
169,884
3,523,584

31. 공정가치 공시

(1) 공정가치 측정방법

활성화된 시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 재무상태표일 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 회사가 보유하고 있는 금융자산의 공시되는 시장가격은 매매중개기관의 공시가격에 기초합니다.

활성화된 시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 독립적인 외부전문평가기관의 평가결과를 이용합니다. 회사는 다양한 평가기법을 활용하고 있으며 재무상태표일에 현재 시장상황에 근거하여 합리적인 가정을 수립하고 있습니다.

금융상품은 합리적인 판단력과 거래의사가 있는 독립된 당사자 사이의 최근 거래를 사용하는 방법, 실질적으로 동일한 다른 금융상품의 현행공정가치를 이용할 수 있다면 이를 참조하는 방법, 추정현금흐름할인방법, 옵션가격결정모형과 같은 다양한 기법들을 사용하여 공정가치를 산정하고 있습니다. 

회사는 금융상품의 공정가치를 다음의 3가지 수준으로 분류하여 공시합니다.
- 수준 1 : 활성거래시장에서 공시되는 가격을 공정가치로 측정

- 수준 2 : 평가기법을 사용하여 금융상품의 공정가치를 측정하고, 유의적인 투입변 수가 시장에서 관측한 정보에 기초

- 수준 3 : 평가기법을 사용하여 금융상품의 공정가치를 측정하고, 유의적인 투입변 수가 시장에서 관측불가능한 정보에 기초

(2) 상각후원가로 측정되는 금융상품

상각후원가로 측정되는 금융상품의 공정가치 산출 방법은 다음과 같습니다.

계정과목
공정가치 산출 방법

현금및예치금
현금은 장부가액과 공정가치가 동일하며 예치금은 변동이자율 예치금과, 단기성 예치금이 대부분이므로 공정가치의 대용치로 장부금액을 사용하였습니다.

대출채권
대출채권의 공정가치는 수취할 것으로 예상되는 기대 현금흐름을 시장이자율과 차주의 신용위험 등을 고려한 할인율로 할인하여 산출하였습니다.

예수부채 및 차입부채
예수부채는 단기성 부채로 장부가액을 공정가치로 평가하였으며, 차입부채는 계약상 현금흐름을 시장 이자율에 잔여위험을 고려한 할인율로 할인한 현재가치를 공정가치로 산출하였습니다.

기타금융자산
및 기타금융부채
미수금, 미수수익, 임차보증금 등의 경우 합리적 공정가치의 대용치로 장부금액을 사용하였으며, 미지급금, 미지급비용 등의 경우 합리적 공정가치의 대용치로 장부금액을 사용하였습니다.

가. 보고기간말 현재 상각후원가로 측정되는 금융상품의 장부가액과 공정가치는 다음과 같습니다.

<당반기말>

(단위: 백만원)

구 분
장부금액
공정가치

<금융자산>

현금및예치금(*)
269,162
269,162

대출채권(*)
350,391
350,391

기타금융자산(*)
720,756
720,756

금융자산 계
1,340,309
1,340,309

<금융부채>

예수부채(*)
405,957
405,957

차입부채(*)
1,912,373
1,917,067

기타금융부채(*)
674,415
674,415

금융부채 계
2,992,745
2,997,439

<전기말>

(단위: 백만원)

구 분
장부금액
공정가치

<금융자산>

현금및예치금(*)
222,385
222,385

대출채권(*)
248,967
248,967

기타금융자산(*)
307,176
307,176

금융자산 계
778,528
778,528

<금융부채>

예수부채(*)
430,280
430,280

차입부채(*)
1,716,845
1,720,969

기타금융부채(*)
292,924
292,924

금융부채 계
2,440,049
2,444,173

(*) 만기가 발행일로부터 1년 이내인 현금및예치금, 대출채권, 기타금융자산, 예수부채, 차입부채 및 기타금융부채는 시장이자율변동으로 인한 공정가치와 장부금액과의차이가 크지 않은 것으로 판단됨에 따라 장부금액을 공정가치로 공시하였습니다.

나. 보고기간말 현재 상각후원가로 측정되는 금융상품 중에서 공정가치가 공시되는 금융상품의 공정가치 수준 별 분류내역은 다음과 같습니다. 

<당반기말>

(단위: 백만원)

구 분
장부금액
수준 1
수준 2
수준 3
합 계

<금융부채>

차입부채(*)
209,613
-
214,307
-
214,307

<전기말>

(단위: 백만원)

구 분
장부금액
수준 1
수준 2
수준 3
합 계

<금융부채>

차입부채(*)
159,788
-
163,912
-
163,912

(*) 공정가치와 장부금액의 차이가 크지 않은 것으로 판단하여 장부금액을 공정가치로 공시한 항목은 제외되었습니다.

(3) 공정가치로 측정되는 금융상품

가. 공정가치의 수준별 공시

보고기간말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 계정별 공정가치 수준별 분류내역은 다음과 같습니다.

<당반기말>

(단위: 백만원)

구 분
공정가치
분 류

수준 1
수준 2
수준 3

<금융자산>

당기손익-공정가치측정금융자산
2,736,424
286,413
2,336,473
113,538

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
93,150
-
-
93,150

파생상품자산
27,436
5
16,256
11,175

금융자산 계
2,857,010
286,418
2,352,729
217,863

<금융부채>

당기손익-공정가치측정금융부채
688,140
125,829
-
562,311

파생상품부채
130,821
3,233
14,036
113,552

금융부채 계
818,961
129,062
14,036
675,863

<전기말>

(단위: 백만원)

구 분
공정가치
분 류

수준 1
수준 2
수준 3

<금융자산>

당기손익인식금융자산
2,478,671
370,832
2,031,667
76,172

매도가능금융자산
139,028
27
15,563
123,438

파생상품자산
18,429
-
12,582
5,847

금융자산 계
2,636,128
370,859
2,059,812
205,457

<금융부채>

당기손익인식금융부채
594,542
54,346
-
540,196

파생상품부채
16,344
-
13,171
3,173

금융부채 계
610,886
54,346
13,171
543,369

나. 공정가치 수준 3 관련 공시

보고기간 중 공정가치 수준 3에 해당되는 금융상품의 증감내역은 다음과 같습니다.

<당반기>

(단위: 백만원)

구 분
당기손익-공정가치측정금융자산
기타포괄손익-공정가치측정금융자산
파생상품자산
당기손익-공정가치측정금융부채
파생상품부채
합 계

기초잔액
76,172
123,438
5,847
(540,196)
(3,173)
(337,912)

제1109호 적용
27,820
(27,820)
-
-
-
-

총손익

당기손익인식금액
(6,767)
-
2,145
(4,197)
(7,129)
(15,948)

기타포괄손익인식금액
-
(2,468)
-
-
-
(2,469)

매입
36,621
-
2,995
-
-
39,617

매도
(20,719)
-
188
-
-
(20,531)

발행
-
-
-
(279,916)
(112,617)
(392,532)

결제
-
-
-
261,998
9,367
271,365

기타
411
-
-
-
-
411

기말잔액
113,538
93,150
11,175
(562,311)
(113,552)
(458,000)

<전기>

(단위: 백만원)

구 분
당기손익인식
금융자산
매도가능
금융자산
파생상품자산
당기손익인식
금융부채
파생상품부채
합 계

기초잔액
124,545
108,420
2,069
(768,806)
(14,594)
(548,366)

총손익

당기손익인식금액
(247)
273
9,015
(4,741)
2,892
7,192

기타포괄손익인식금액
-
4,432
-
-
-
4,432

매입
41,807
14,929
148
-
-
56,884

매도
(89,933)
(3,616)
(5,385)
-
-
(98,934)

발행
-
-
-
(647,665)
(3,792)
(651,457)

결제
-
-
-
881,016
12,321
893,337

수준 3으로부터의 이동
-
(1,000)
-
-
-
(1,000)

기말잔액
76,172
123,438
5,847
(540,196)
(3,173)
(337,912)

다. 보고기간말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품 중 수준 2로 분류된 항목의 가치평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당반기말
전기말
가치평가기법
투입변수

<금융자산>

당기손익-공정가치측정금융자산
2,336,473
-
DCF
할인율, 신용스프레드, 기타스프레드, 조기상환율

당기손익인식금융자산
-
2,031,667
DCF
할인율, 신용스프레드, 기타스프레드, 조기상환율

매도가능금융자산
-
15,563
DCF, 유사기업비교법,위험조정할인율법
성장률, 할인율, 청산가치

파생상품자산
16,256

12,582

DCF, Closed Form, 
FDM, MonteCarlo
기초자산가격, 금리, 기초자산의 변동성,기초자산간상관계수(주가수익률 상관계수), 배당수익률

금융자산 계
2,352,729
2,059,812

<금융부채>

파생상품부채
14,036
13,171
DCF, Closed Form, 
FDM, MonteCarlo
기초자산가격, 금리, 기초자산의 변동성, 기초자산간상관계수(주가수익률 상관계수), 배당수익률

금융부채 계
14,036
13,171

라. 보고기간말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품 중 수준 3로 분류된 항목의 가치평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당반기말
전기말
가치평가기법
투입변수

<금융자산>

당기손익-공정가치측정금융자산(*)
113,538
-
DCF
신용스프레드, 기타스프레드, 조기상환율

당기손익인식금융자산(*)
-
76,172
DCF
신용스프레드, 기타스프레드, 조기상환율

기타포괄손익-공정가치측정금융자산(*)
93,150
-
DCF, 유사기업비교법,위험조정할인율법
성장률, 할인율, 청산가치

매도가능금융자산(*)
-
123,438
DCF, 유사기업비교법,위험조정할인율법
성장률, 할인율, 청산가치

파생상품자산(*)
11,175
5,847
DCF, Closed Form, 
FDM, MonteCarlo
기초자산가격, 금리, 기초자산의 변동성, 기초자산간 상관계수(주가수익률 상관계수), 배당수익률

금융자산 계
217,863
205,457

<금융부채>

당기손익-공정가치측정금융부채(*)
562,311
-
DCF, Closed Form, 
FDM, MonteCarlo
기초자산가격, 금리, 기초자산의 변동성, 기초자산간 상관계수(주가수익률 상관계수), 배당수익률

당기손익인식금융부채(*)
-
540,196
DCF, Closed Form, 
FDM, MonteCarlo
기초자산가격, 금리, 기초자산의 변동성, 기초자산간 상관계수(주가수익률 상관계수), 배당수익률

파생상품부채(*)
113,552
3,173
DCF, Closed Form, 
FDM, MonteCarlo
기초자산가격, 금리, 기초자산의 변동성, 기초자산간 상관계수(주가수익률 상관계수), 배당수익률

금융부채 계
675,863
543,369

(*)
당기손익-공정가치측정금융자산
(기업어음증권 및 전자단기사채는 제외),
기타포괄손익-공정가치측정금융자산,
파생상품자산,
당기손익-공정가치측정금융부채
, 파
생상품부채는 제3자의 가격결정 정보를 조정없이 사용하였습니다.

마. 비관측변수에 대한 민감도분석

금융상품의 민감도 분석은 통계적 기법을 이용한 관측불가능한 투입변수의 변동에 따른 금융상품의 가치 변동에 기초하여 유리한 변동과 불리한 변동으로 구분하여 이루어집니다. 그리고 공정가치가 두 개 이상의 투입변수에 영향을 받는 경우에는 가장유리하거나 또는 가장 불리한 금액을 바탕으로 산출됩니다. 

보고기간말 현재 공정가치로 측정하는 금융상품 중 수준 3으로 분류된 공정가치 측정치의 민감도분석은 다음과 같습니다.

<당반기말>

(단위: 백만원)

구 분
손익인식
기타포괄손익인식

유리한변동
불리한변동
유리한변동
불리한변동

<금융자산>

당기손익-공정가치측정금융자산(*1)
1
(200)
-
-

기타포괄손익-공정가치측정금융자산(*2)
-
-
6,778
(5,913)

파생상품자산(*3)
361
(183)
-
-

금융자산 계
362
(383)
6,778
(5,913)

<금융부채>

당기손익-공정가치측정금융부채(*1)
1,574
(33)
-
-

파생상품부채(*3)
108
(1,418)
-
-

금융부채 계
1,682
(1,451)
-
-

<전기말>

(단위: 백만원)

구 분
손익인식
기타포괄손익인식

유리한변동
불리한변동
유리한변동
불리한변동

<금융자산>

당기손익인식금융자산(*1)
101
(141)
-
-

매도가능금융자산(*2)
-
-
6,933
(5,597)

파생상품자산(*3)
54
(11)
-
-

금융자산 계
155
(152)
6,933
(5,597)

<금융부채>

당기손익인식금융부채(*1)
314
(129)
-
-

파생상품부채(*3)
30
(177)
-
-

금융부채 계
344
(306)
-
-

(*1) 당기손익-공정가치측정금융자산과 당기손익-공정가치측정금융부채는 주식, 주가지수, 환율, 상품 관련 파생상품의 관련된 주요 관측 불가능한 투입변수인 기초자산의 변동성을 10%만큼 증가 또는 감소시키면서 공정가치 변동을 산출하였습니다.

(*2) 한국거래소, 한국증권금융 및 한국예탁결제원에 대한 주식 및 출자금은 성장률 및 할인율을 각각 1%씩 동시에 증가 또는 감소시키면서 공정가치 변동을 산출하였습니다. 사모투자전문회사에 대한 출자금은 피투자회사가 보유중인 투자주식의 가격을 10%씩 증가 또는 감소시키면서 공정가치 변동을 산출하였습니다. 

(*3) 파생상품자산과 파생상품부채는 주식, 주가지수, 환율, 상품 관련 파생상품의 관련된 주요 관측 불가능한 투입변수인 기초자산의 변동성을 10%만큼 증가 또는 감소시키면서 공정가치 변동을 산출하였습니다.

(4) 이연최초거래일손익

회사가 관측 가능한 시장자료에 기초하지 않은 투입변수를 이용하여 장외파생금융상품 등의 공정가치를 평가하는 경우, 동 평가기법에 의해 산출된 공정가치와 거래가격이 다르다면 금융상품의 공정가치는 거래가격으로 인식합니다. 이 때 평가기법에 의해 산출된 공정가치와 거래가격의 차이는 즉시 손익으로 인식하지 않고 이연하여 인식하며, 동 차이는 금융상품의 거래기간 동안 정액법으로 상각하고, 평가기법의 요소가 시장에서 관측가능해지는 경우 이연되고 있는 잔액을 즉시 모두 손익으로 인식합니다.

이와 관련하여 보고기간 중 이연최초거래일손익으로 이연한 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당반기
전기

기초
(7,087)
(7,063)

당기 신규발생
(8,558)
(5,469)

당기손익인식액
4,073
5,445

기말
(11,572)
(7,087)

32. 금융상품 범주별 분류

(1) 보고기간말 현재 각 금융자산과 금융부채의 범주별 장부가액은 다음과 같습니다.

<
당반기말>

(단위: 백만원)

구 분
당기손익-공정가치측정
금융자산
기타포괄손익-공정가치측정
금융자산
상각후원가측정
금융자산
파생금융상품
합계

<금융자산>

현금및예치금
-
-
269,162
-
269,162

당기손익-공정가치측정금융자산
2,736,423
-
-
-
2,736,423

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
-
93,150
-
-
93,150

파생상품자산
-
-
-
27,437
27,437

대출채권
-
-
350,391
-
350,391

기타금융자산
-
-
720,756
-
720,756

금융자산 계
2,736,423
93,150
1,340,309
27,437
4,197,319

(단위: 백만원)

구 분
당기손익-공정가치측정금융부채
상각후원가
측정금융부채
파생금융상품
합계

단기매매
당기손익인식지정

<금융부채>

예수부채
-
-
405,957
-
405,957

당기손익-공정가치측정금융부채
125,829
562,311
-
-
688,140

차입부채
-
-
1,912,373
-
1,912,373

파생상품부채
-
-
-
130,820
130,820

기타금융부채
-
-
674,415
-
674,415

금융부채 계
125,829
562,311
2,992,745
130,820
3,811,705

<전기말>

(단위: 백만원)

구 분
당기손익인식금융자산
매도가능
금융자산
대여금및
수취채권
파생금융상품
합계

단기매매
당기손익인식지정

<금융자산>

현금및예치금
-
-
-
222,385
-
222,385

당기손익인식금융자산
2,030,168
448,503
-
-
-
2,478,671

매도가능금융자산
-
-
139,028
-
-
139,028

파생상품자산
-
-
-
-
18,429
18,429

대출채권
-
-
-
248,967
-
248,967

기타금융자산
-
-
-
307,176
-
307,176

금융자산 계
2,030,168
448,503
139,028
778,528
18,429
3,414,656

(단위: 백만원)

구 분
당기손익인식금융부채
상각후원가
측정금융부채
파생금융상품
합계

단기매매
당기손익인식지정

<금융부채>

예수부채
-
-
430,280
-
430,280

당기손익인식금융부채
54,345
540,197
-
-
594,542

차입부채
-
-
1,716,845
-
1,716,845

파생상품부채
-
-
-
16,344
16,344

기타금융부채
-
-
292,924
-
292,924

금융부채 계
54,345
540,197
2,440,049
16,344
3,050,935

(2) 보고기간 중 발생한 금융상품 범주별 손익은 다음과 같습니다.

<당반기>

(단위: 백만원)

구 분
당반기

<당기손익-공정가치측정금융자산>

당기손익-공정가치측정금융자산처분이익
35,175

당기손익-공정가치측정금융자산평가이익
13,815

당기손익-공정가치측정금융자산처분손실
(35,458)

당기손익-공정가치측정금융자산평가손실
(12,207)

소 계
1,325

<기타포괄손익-공정가치측정금융자산>

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익(*)
(7,557)

소 계
(7,557)

<상각후원가측정금융자산>

대손상각비
(4,922)

기타대손상각비
(352)

소 계
(5,274)

<파생금융상품>

장내파생상품관련이익
33,715

장외파생상품관련이익
35,404

장내파생상품관련손실
(32,265)

장외파생상품관련손실
(37,705)

소 계
(851)

<단기매매금융부채>

단기매매금융부채처분이익
8,402

단기매매금융부채평가이익
2,250

단기매매금융부채처분손실
(6,750)

단기매매금융부채평가손실
(821)

소 계
3,081

<당기손익인식지정금융부채>

당기손익인식지정금융부채상환이익
532

당기손익인식지정금융부채평가이익
6,308

당기손익인식지정금융부채상환손실
(3,854)

당기손익인식지정금융부채평가손실
(7,183)

소 계
(4,197)

<전반기>

(단위: 백만원)

구 분
전반기

<단기매매금융자산>

단기매매금융자산처분이익
29,897

단기매매금융자산평가이익
2,113

단기매매금융자산처분손실
(12,800)

단기매매금융자산평가손실
(3,092)

소 계
16,118

<당기손익인식지정금융자산 >

당기손익인식지정금융자산처분이익
21,596

당기손익인식지정금융자산평가이익
5,840

당기손익인식지정금융자산처분손실
(6,554)

당기손익인식지정금융자산평가손실
(8,872)

소 계
12,010

<매도가능증권>

매도가능금융자산처분이익
451

매도가능금융자산처분손실
(1,374)

매도가능증권손상차손
(425)

매도가능금융자산평가손익(*)
(748)

소 계
(2,096)

<대여금및수취채권>

대손충당금환입
-

기타대손상각비
(336)

대손상각비
(1)

기타대손충당금환입
-

소 계
(337)

<파생금융상품>

장내파생상품관련이익
16,129

장외파생상품관련이익
32,660

장내파생상품관련손실
(33,906)

장외파생상품관련손실
(17,883)

소 계
(3,000)

<단기매매금융부채>

단기매매금융부채처분이익
1,463

단기매매금융부채평가이익
38

단기매매금융부채처분손실
(3,077)

단기매매금융부채평가손실
(275)

소 계
(1,851)

<당기손익인식지정금융부채>

당기손익인식지정금융부채상환이익
1,428

당기손익인식지정금융부채평가이익
5,706

당기손익인식지정금융부채상환손실
(7,061)

당기손익인식지정금융부채평가손실
(5,946)

소 계
(5,873)

(*) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익, 매도가능증권평가손익은 기타포괄손익으로 인식되었고 그 외 항목은 당기손익으로 인식되었습니다.

(3) 금융자산과 금융부채의 상계

회사는 파생상품, 환매조건부매매 등과 관련하여 실행가능한 일괄상계약정 또는 이와 유사한 약정의 적용을 받고 있습니다.

가. 보고기간말 현재 실행가능한 일괄상계약정 또는 이와 유사한 약정의 적용을 받는 금융자산의 종류별 내역은 다음과 같습니다.

<당반기말>

(단위: 백만원)

구분
인식된
금융자산
총액
상계된
금융부채
총액
재무상태표에
표시되는
금융자산 순액
재무상태표에서 상계
되지 않은 관련 금액
순액

금융상품
수취한
금융담보

파생상품
14,182
-
14,182
10,378
-
3,804

기타 미수금
199,923
192,704
7,220
-
-
7,220

합 계
214,105
192,704
21,402
10,378
-
11,024

<전기말>

(단위: 백만원)

구분
인식된
금융자산
총액
상계된
금융부채
총액
재무상태표에
표시되는
금융자산 순액
재무상태표에서 상계
되지 않은 관련 금액
순액

금융상품
수취한
금융담보

파생상품
10,470
-
10,470
3,572
-
6,898

기타 미수금
293,835
281,723
12,112
3
-
12,109

합 계
304,305
281,723
22,582
3,575
-
19,007

나. 보고기간말 현재 실행가능한 일괄상계약정 또는 이와 유사한 약정의 적용을 받는 금융부채의 종류별 내역은 다음과 같습니다.

<당반기말>

(단위: 백만원)

구분
인식된
금융부채
총액
상계된
금융자산
총액
재무상태표에
표시되는
금융부채 순액
재무상태표에서 상계
되지 않은 관련 금액
순액

금융상품
제공한
금융담보

파생상품
104,955
-
104,955
10,378
-
94,577

환매조건부매도거래
1,211,778
-
1,211,778
1,263,687
-
-

기타 미지급금
243,869
192,704
51,166
9
-
51,157

매도유가증권
125,829
-
125,829
125,829
-
-

합 계
1,686,431
192,704
1,493,728
1,399,903
-
145,734

<전기말>

(단위: 백만원)

구분
인식된
금융부채
총액
상계된
금융자산
총액
재무상태표에
표시되는
금융부채 순액
재무상태표에서 상계
되지 않은 관련 금액
순액

금융상품
제공한
금융담보

파생상품
5,543
-
5,543
3,572
-
1,971

환매조건부매도거래
1,108,463
-
1,108,463
1,175,469
-
-

기타 미지급금
286,188
281,723
4,465
-
-
4,465

매도유가증권
54,345
-
54,345
54,345
-
-

합 계
1,454,539
281,723
1,172,816
1,233,386
-
6,436

33. 주당이익

(1) 기본주당이익

보고기간의 기본주당이익은 보통주에 귀속되는 이익에 대하여 주당이익을 계산한 것입니다.

가. 가중평균유통보통주식수(단위: 주)

구 분
당반기
전반기

주식수
일수
적수
주식수
일수
적수

보통주식수
320,117,171
181
57,941,207,951
320,117,171
181
57,941,207,951

가중평균자기주식수
11,283,968
181
2,042,398,208
11,283,968
181
2,042,398,208

가중평균유통보통주식수
308,833,203
181
55,898,809,743
308,833,203
181
55,898,809,743

가중평균유통보통주식수는 발행주식수를 유통기간으로 가중평균하여 산정하였으며취득시점이후부터 매각시점까지의 기간동안 보유한 자기주식은 유통보통주식수에 포함하지 않았습니다.

나. 기본주당이익

(단위: 원)

구 분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

반기순이익
3,852,383,658
8,162,715,964
10,823,577,629
20,747,478,950

우선주배당금(*)
(48,194,121)
(121,435,113)
(135,405,208)
(278,873,117)

보통주당기순이익
3,804,189,537
8,041,280,851
10,688,172,421
20,468,605,833

가중평균유통보통주식수
308,833,203
308,833,203
308,833,203
308,833,203

기본주당이익
12
26
35
66

(*) 회사의 우선주는 1996년 이전에 발행된 구형 우선주로서 보통주식에 대한 금전배당보다 액면가액을 기준으로 1%를 더 배당하여야 하며, 우선주배당금은 동 권리를 고려한 것입니다. 본 구형 우선주의 당반기 기본주당이익은

31원
(
전반기: 71원)입니다.

(2) 희석주당이익

회사는 당반기와 전반기 중 희석성 잠재적 보통주를 보유하고 있지 아니하므로 회사의 당반기와 전반기 희석주당이익은 기본주당이익과 동일합니다.

34. 담보제공자산

보고기간말 현재 담보로 제공된 자산은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원, 주)

구 분
담보설정금액

담보제공자산
담보제공처
내역
당반기말
전기말

단기매매금융자산

채권(*1)
한국거래소
장내파생상품거래
1,695
1,595

채권(*1)
한국거래소
장외파생증거금
2,200
2,830

채권(*1)
한국거래소
장외파생공동기금
330
600

채권(*1)
한국증권금융
대차거래중개
166,000
237,300

채권(*1)
한국예탁결제원
대차거래중개
104,475
58,681

채권(*1)
한국예탁결제원
RP차입금
1,275,090
1,175,207

채권(*1)
기타
ELS 등
225,650
283,747

소 계
1,775,440
1,759,960

예치금

장기성예금
국민은행
소액결제증거금
2,000
1,000

장기성예금
KEB하나은행
선물환거래 담보
50
50

소 계
2,050
1,050

합 계
1,777,490
1,761,010

주식(*2)
한국예탁결제원
대차거래중개
1,280,205주
200,000주

주식(*2)
한국증권금융
대차거래중개
8,083,968주
8,083,968주

(*1) 담보제공된 자산 중 채권은 채권의 액면금액을 공시하였습니다. 
(*2) 담보제공된 자산 중 주식은 담보금액이 아닌 담보수량을 공시하였습니다.

35. 우발채무 및 약정사항

(1) 소송내역

계류중인 소송사건 중 회사가 피고인 사건 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

소송내용
원고
소제기일
소송금액
진행상황
비고

손해배상청구
개인고객(총7인)
2015-11-18
2,325
3심 진행중
(*1)

구상금청구
엔에이치투자증권
2016-10-31
1,317
2심 진행중
(*2)

손해배상청구
㈜리노스 외 3개 회사
2018-06-22
12,000
1심 진행중
(*3)

합 계
15,642

(
*
1) 원고들은 회사에 대하여 임의매매를 원인으로 손해배상을 청구하였으며, 1심 판결 결과로 1,763백만원을 기지급하였습니다. 2018년 2월 중 선고된 2심 결과에 따라회사는 325백만원을 추가로 지급하였습니다. 이에 대해 회사는 2015년에 설정한 소송충당부채 1,179백만원을 제외한 899백만원을 전기의 영업외비용으로 계상하였습니다.

(
*
2) 회사는 피닉스 사모특별자산투자신탁 펀드의 판매사로 투자자들이 청구한 매수금 반환 청구 소송에서 원고와 공동 피고였습니다. 이 선행 소송의 결과로 원고는 단독으로 패소금액을 지급하였고, 이로 인해 회사에 해당 배상 금액을 연대하라는 구상금 청구 소송을 제기하였습니다. 회사는 이에 대해 395백만원의 소송충당부채를 설정하였습니다.

(*3) 원고들은 워터브릿지에스케이에스PEF 투자와 관련하여, 공동 업무집행사원(GP)인 당사와 ㈜워터브릿지파트너스에게 선관주의의무위반등으로 손해배상을 청구하였습니다. 당사는 이에 대해 1,200백만원의 소송충당부채를 설정하였습니다.

(2) 금융기관 약정사항 및 한도

당반기말 현재 회사가 금융기관과 체결하고 있는 약정사항 및 한도금액은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

금융기관
구 분
한도

신한은행
일중차월
7,000

국민은행
일중차월
32,000

우리은행
일중차월
5,000

은행한도대출
20,200

우리종합금융
어음할인
20,000

한국증권금융
증권유통금융
400,000

채권인수금융
380,000

기관운영자금
200,000

할인어음
100,000

담보금융지원대출
200,000

일중자금거래
200,000

합 계
1,564,200

(3) 기타 약정사항

당반기말 현재 회사는 SPC가 발행하는 유동화증권의 차환위험을 통제하기 위한 매입보장약정 및 수익증권 등에 대한 투자확약을 체결한 바 있으며, 이는 회사에 SPC의 증권 차환발행시 제3자에 의한 매입이 이루어지지 않을 경우 그 기초자산이나 증권을 매입하거나 약정금액의 한도 내에서 투자를 실행할 의무가 있음을 의미합니다. 또한, 회사는 담보계약상 계약자 지위를 양수하는 계약상 지위 등 양수도계약에 따라공동주택 건설 및 분양사업과 관련된 한도 대출약정을 체결하고 있으며, 이에 대한 상세 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
약정 상대방
당초 
약정금액
미실행 
잔액
보유금액
상세 내역
약정기간

매입확약
해피엘씨티주식회사(*1)
50,000
50,000
-
해운대 관광리조트
2015.09.22 ~ 2020.03.20

돈의문뉴타운제사차(*1)
60,000
60,000
-
뉴타운 개발 사업
2016.01.27 ~ 2020.01.20

와이비가산(*1)
13,000
13,000
-
서울 금천구 가산동 지식산업센터 신축사업
2016.06.22 ~ 2018.12.22

와이비현곡(*1)
30,000
30,000
-
경주 현곡 지구 공동주택 신축사업
2016.06.27 ~ 2019.06.27

청주비하제일차(*1)(*2)

30,000
18,480
-
청주시 흥덕구 비하동 공동주택 및 상업시설 신축사업
2016.08.17 ~ 2020.02.17

서운플레이스제일차(*1)
20,000
20,000
-
인천 서운 효성 해링턴 플레이스 공동주택
2017.01.06 ~ 2018.08.06

10,000
10,000
-
2018.02.20 ~ 2018.08.06

제이에이제일차(*1)(*2)
10,200
10,000
-
강원도 정선군 풍력발전소 건설 및 운영사업
2017.03.30 ~ 2035.03.15

호평알프하임제이차(*1)
20,000
20,000
-
남양주시 백봉지구 공동주택 건설사업
2017.06.29 ~ 2021.06.30

파크힐제일차(*1)
13,000
13,000
-
아산탕정택지개발지구 근린생활시설 신축사업
2017.06.29 ~ 2019.10.03

디오토제일차(*1)(*2)
30,000
21,785
-
대전 D-Auto Mall 개발사업
2017.12.11 ~ 2020.04.11

대덕비즈제일차(*1)
16,000
16,000
-
대덕테크노밸리 지식산업센터 개발사업
2017.12.29 ~ 2019.09.27

더바르코리저브(*1)
16,100
16,100
-
한성라인 후순위 선박금융
2018.06.15 ~ 2018.09.15

합 계
318,300
298,365

(*1) 당반기말 현재 해당 약정의 실행으로 인해 회사가 보유하고 있는 증권은 없습니다.

(

*
2) 현재까지 회사가 약정한 신용공여 사유는 발생하지 않았으나 약정 상대방이 실행한 대출채권의 일부가 조기 상환되는 등의 사유로 회사의 의무는 감소하였습니다.

(4) 예수유가증권과 차입유가증권

보고기간말 현재 고객으로부터 예탁받은 유가증권 및 매도되지 아니한 차입유가증권은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

과 목
당반기말
전기말
평가기준

예수유가증권

위탁자유가증권
49,358,312
46,734,146
공정가치

저축자유가증권
13,626
15,187
공정가치

수익자유가증권
6,045,760
5,472,952
매도기준가격

합 계
55,417,698
52,222,285

차입유가증권
180,598
249,323
공정가치

36. 특수관계자 등과의 거래

(1) 보고기간말 현재
회사의 최대주주는 SK(주)이며, 보고기간말 현재 회사의 주요 종속기업 및 관계기업 현황은 다음과 같습니다. 

관계
회사명
지분율

당반기말
전기말

종속기업
SK Securities Investment Asia Limited
100.00%
100.00%

SK신단기안A3
85.40%
85.40%

SK장공9
100.00%
100.00%

OK후순위채C1호
59.00%
59.00%

OK후순위채C2호
100.00%
100.00%

OK후순위채D2-1
100.00%
100.00%

OK후순위채D2-2
100.00%
100.00%

OK후순위채D2-3
100.00%
100.00%

돈의문뉴타운제사차㈜
0.00%
0.00%

와이비가산㈜
0.00%
0.00%

와이비현곡㈜
0.00%
0.00%

청주비하제일차㈜
0.00%
0.00%

서운플레이스제일차㈜
0.00%
0.00%

와이비동백㈜
0.00%
0.00%

호평알프하임제이차㈜
0.00%
0.00%

파크힐제일차㈜
0.00%
0.00%

와이비마곡㈜
0.00%
0.00%

디오토제일차㈜
0.00%
0.00%

대덕비즈제일차㈜
0.00%
0.00%

관계기업
글로벌소프트웨어기업육성사모투자전문회사
12.25%
12.25%

일자리창출중소기업사모투자전문회사
12.50%
12.50%

KoFC SK협력사동반성장제3호사모투자전문회사
9.80%
9.80%

IBK SKS중소중견글로벌투자파트너쉽사모투자전문회사
6.67%
6.67%

KoFC SG-SK 기업재무안정사모투자전문회사
0.00%
0.00%

워터브릿지에스케이에스 사모투자전문회사
5.17%
5.17%

기술금융제일호 사모투자전문회사
10.00%
10.00%

비엔더블유 에스케이에스 사모투자합자회사
1.16%
1.16%

대신 에스케이에스 세컨더리 사모투자합자회사
7.35%
7.35%

케이프에스케이에스제일호사모투자합자회사
17.28%
17.28%

신영에스케이에스공동투자2017사모투자합자회사
10.00%
10.00%

한편, 회사는 독점규제 및 공정거래법에 따른 SK 기업집단 소속기업이며, 이에 따라 SK 기업집단에 속한 회사들은 기준서 제1024호에 근거한 회사의 특수관계자 범위에포함되지는 않으나 독점규제 및 공정거래법에 따른 동일한 대규모기업집단 소속회사입니다.

다만, 보고기간 후 2018년 7월 30일 투자목적회사인 제이앤더블유 비아이지 유한회사가 SK㈜의 SK증권㈜ 보유지분 전량(보통주 32,011,720주, 보통주 기준 지분율 10.00%)을 인수 완료함에 따라 보고서 제출일 현재 회사의 최대주주는 SK㈜에서 제이앤더블유 비아이지 유한회사로 변경되었습니다.

(2) 보고기간 중 특수관계자 등과의 중요한 매출, 매입 등 거래내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

관계
특수관계자명
당반기
전반기

수익 등
비용 등
수익 등
비용 등

종속기업
돈의문뉴타운제사차㈜
1,482
-
2,507
-

광명지식제일차 주식회사
-
-
170
-

와이비가산 주식회사
251
-
326
-

와이비현곡 주식회사
785
-
537
-

청주비하제일차 주식회사
683
-
511
-

서운플레이스제일차
565
-
257
-

와이비동백㈜
683
-
559
-

호평알프하임제이차㈜
696
-
211
-

파크힐제일차㈜
444
-
-
-

와이비마곡㈜
400
-
-
-

디오토제일차㈜
824
-
-
-

대덕비즈제일차㈜
1,372
-
-
-

관계기업
일자리창출중소기업투자사모투자전문회사
-
-
3,704
-

KoFC SK협력사 동반성장제3호사모투자전문회사
44
-
143
-

IBKSKS중소중견글로벌파트너쉽 사모투자전문회사
284
-
393
-

KoFC SG-SK 기업재무안정 사모투자전문회사
-
-
4,790
-

기술금융제일호 사모투자전문회사
204
-
305
-

워터브릿지 에스케이에스 사모투자전문회사
324
-
325
-

비엔더블유 에스케이에스 사모투자합자회사
125
-
158
-

대신 에스케이에스 세컨더리 사모투자합자회사
2,431
-
415
-

케이프에스케이에스제일호 사모투자합자회사
149
-
-
-

신영에스케이에스공동투자2017 사모투자합자회사
148
-
-
-

기타
SK㈜
736
12,231
975
12,325

SK텔레콤㈜
1,036
211
586
911

SK이노베이션㈜
1,247
-
12
44

SK에너지㈜
557
-
4
-

SK하이닉스㈜
285
-
8
8

SK네트웍스㈜
300
167
-
186

SK해운㈜
-
-
41
-

SK플래닛㈜
-
749
-
18

SK종합화학㈜
1
-
6
-

SK건설㈜
-
-
111
-

SK이엔에스(주) 외
1,414
906
1,311
1,098

합 계
17,470
14,264
18,365
14,590

(3) 보고기간말 현재 특수관계자 등에 대한 채권ㆍ채무내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

관계
특수관계자명
당반기말
전기말

채권
채무
채권
채무

관계기업
KoFC SK협력사 동반성장제3호 사모투자전문회사
44
-
101
-

IBKSKS중소중견글로벌파트너쉽 사모투자전문회사
137
-
368
-

KoFC SG-SK 기업재무안정 사모투자전문회사
204
-
-
-

워터브릿지 에스케이에스 사모투자전문회사
976
-
653
-

비엔더블유 에스케이에스 사모투자합자회사
59
-
71
-

대신 에스케이에스 세컨더리 사모투자합자회사
220
-
233
-

케이프에스케이에스제일호 사모투자합자회사
75
-
118
-

신영에스케이에스공동투자2017사모투자합자회사
77
-
47
-

기타
SK(주)
-
2,545
-
2,227

SK텔레콤(주)
-
46
-
41

SK이노베이션(주)
-
-
-
27

SK플래닛(주)
-
205
-
28

SK건설(주)
-
30
-
-

SK에너지(주)
-
123
-
93

(재)행복나눔재단
-
3,395
-
2,451

(재)행복에프앤씨
-
18
-
-

SK이엔에스(주) 외
-
52
-
129

합 계
1,792
6,414
1,591
4,996

(4) 보고기간 중 특수관계자로부터의 차입거래내역은 다음과 같습니다.

<당반기>

(단위: 백만원)

특수관계자명
계정과목
기 초
증 가
감 소
기 말

기타 특수관계자

(재)행복나눔재단
환매조건부채권매도
2,451
16,355
(15,411)
3,395

에스케이씨하이테크앤마케팅㈜
당기손익-공정가치측정자산
-
3,000
(3,000)
-

에스케이텔레시스㈜
당기손익-공정가치측정자산
-
26,000
(26,000)
-

합 계
2,451
45,355
(44,411)
3,395

<전기>

(단위: 백만원)

특수관계자명
계정과목
기 초
증 가
감 소
기 말

기타 특수관계자

(재)행복나눔재단
환매조건부채권매도
2,740
40,704
(40,993)
2,451

(주)로엔엔터테인먼트
환매조건부채권매도
1,683
-
(1,683)
-

위례에너지서비스(주)
당기손익인식금융자산
-
2,500
(2,500)
-

합 계
4,423
43,204
(45,176)
2,451

(5) 당반기말 현재 회사가 특수관계자에게 제공한 지급보증 등의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

관계
특수관계자명
내역
한도금액

종속기업
돈의문뉴타운제사차㈜
매입확약
60,000

와이비가산㈜
매입확약
13,000

와이비현곡㈜
매입확약
30,000

청주비하제일차㈜
매입확약
18,480

서운플레이스제일차㈜
매입확약
30,000

호평알프하임제이차㈜
매입확약
20,000

파크힐제일차㈜
매입확약
13,000

디오토제일차㈜
매입확약
21,785

대덕비즈제일차㈜
매입확약
16,000

합 계
222,265

(6) 보고기간 중 회사가 특수관계자로부터 제공받고 있는 담보 및 지급보증은 없습니다.

(7) 회사는 당해 기업 활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 등기이사를 주요 경영진으로 판단하였으며, 보고기간 중 주요 경영진에 대한 보수 현황은 다음과 같습니다.

<당반기>

(단위: 백만원)

구 분
인원
총급여액
퇴직급여
합 계

사내이사
3
1,218
286
1,504

사외이사
4
105
-
105

<전반기>

(단위: 백만원)

구 분
인원
총급여액
퇴직급여
합 계

사내이사
3
866
325
1,191

사외이사
4
102
-
102

37. 보고기간 후 사건

2018년 7월 30일 투자목적회사인 제이앤더블유 비아이지 유한회사는 SK㈜의 SK증권㈜ 보유지분 전량(보통주 32,011,720주, 보통주 기준 지분율 10.00%)을 인수 완료하였습니다. 이에 따라 회사의 최대주주는 SK㈜에서 제이앤더블유 비아이지 유한회사로 변경되었습니다.

6. 기타 재무에 관한 사항

1. 대손충당금 설정현황
가. 계정과목별 대손충당금 설정내용

(단위 : 백만원)

구 분
계정과목
채권 총액
대손충당금
대손충당금
설정률

제65기
반기
현금 및 현금성자산
71,527
51
0.07%

콜론
100
2
1.96%

신용공여금
348,816
5,053
1.45%

대여금
6,926
4
0.05%

대지급금
1,259
1,259
100.00%

기타대출채권
212,013
3,598
1.70%

미수금
666,787
1,951
0.29%

미수수익
25,670
4,123
16.06%

선급금
8,449
104
1.23%

합계
1,341,547
16,145

제64기
콜론
200
-
0.00%

신용공여금
242,353
127
0.05%

대여금
7,021
2
0.03%

대지급금
1,264
1,264
100.00%

기타대출채권
249,233
2,375
0.95%

미수금
267,118
1,842
0.69%

미수수익
27,183
3,612
13.29%

합계
794,372
9,222

제63기
콜론
200
-
0.00%

신용공여금
229,360
127
0.06%

대여금
14,022
-
0.00%

대지급금
1,267
1,267
100.00%

기타대출채권
130,533
1,585
1.21%

미수금
261,643
1,836
0.70%

미수수익
24,246
2,952
12.18%

합계
661,271
7,767

나. 대손충당금 변동현황

(단위 : 백만원)

구 분
제65기 반기
제64기
제63기

1. 기초 대손충당금 잔액합계
9,222
7,767
11,581

2. 제1109호 적용(*1)
2,014
-
-

2. 순대손처리액(①－②±③)
-
-
2,464

① 대손처리액(상각채권액)
-
-
2,464

② 상각채권회수액
-
-
-

③ 기타증감액
-
-
-

3. 대손상각비 계상(환입)액
4,909
1,455
(1,350)

4. 기말 대손충당금 잔액합계
16,145
9,222
7,767

*1) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'을 적용함에 따른 손실충당금의 변경효과입니다. 

다. 대손충당금 설정 방침
당사는 최초 인식 후 금융상품의 신용위험이 유의적으로 증가한 경우 또는 금융자산의 취득시 신용이 손상되어 있는 경우에 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정합니다. 한편 최초 인식 이후 금융상품의 신용위험이 유의적으로 증가하지 아니한 경우(취득시 신용이 손상되어 있는 금융자산은 제외) 연결실체는 12개월 기대신용손실에 해당하는 금액으로 금융상품의 손실충당금을 측정합니다. 
상세한 사항은 III.재무에 관한 사항의 주석 2. 중요한 회계정책을 참고하시기 바랍니다.

2. 경
과기간별 매출채권 또는 미수금 잔액 현황

(단위 : 백만원)

계정과목
6월 이하
6월 초과
 1년 이하
1년 초과
 3년 이하
3년 초과
계

금 액
664,941
1
18
1,821
666,781

대손충당금
134
-
4
1,813
1,951

구성 비율
99.72%
0.00%
0.00%
0.27%
100.00%

주) 미수금의 경과기간별 잔액으로, 별도 기준으로 작성되었습니다.

3. 공정가치평가 내역

이에 대한 상세한 설명은 III.재무에 관한 사항의 주석 31. 공정가치 공시를 참고하시기 바랍니다.

4. 채무증권 발행실적 등

가. 채무증권 발행실적

(기준일 :
증권신고서 제출일 현재
)
(단위 : 백만원, %)

발행회사
증권종류
발행방법
발행일자
권면
총액
이자율
평가등급
(평가기관)
만기일
상환
여부
주관회사

SK증권
회사채
공모
2011.04.27
1,890
6.20
A
 (한신평,한기평)
2016.10.27
상환
-

SK증권
기업어음증권
사모
2012.04.09
40,000
3.65
A2+
 (한신평,한기평)
2012.07.10
상환
-

SK증권
기업어음증권
사모
2012.04.13
60,000
3.65
A2+
 (한신평,한기평)
2012.07.13
상환
-

SK증권
기업어음증권
사모
2012.04.16
20,000
3.58
A2+
 (한신평,한기평)
2012.05.04
상환
-

SK증권
기업어음증권
사모
2012.04.17
30,000
3.58
A2+
 (한신평,한기평)
2012.05.04
상환
-

SK증권
기업어음증권
사모
2012.04.19
30,000
3.79
A2+
 (한신평,한기평)
2012.11.02
상환
-

SK증권
기업어음증권
사모
2012.05.22
50,000
3.48
A2+
 (한신평,한기평)
2012.05.31
상환
-

SK증권
기업어음증권
사모
2012.07.09
70,000
3.46
A2+
 (한신평,한기평)
2012.07.16
상환
-

SK증권
기업어음증권
사모
2012.07.09
30,000
3.46
A2+
 (한신평,한기평)
2012.07.17
상환
-

SK증권
기업어음증권
사모
2012.07.16
50,000
3.29
A2+
 (한신평,한기평)
2012.10.15
상환
-

SK증권
기업어음증권
사모
2012.07.16
50,000
3.29
A2+
 (한신평,한기평)
2012.10.18
상환
-

SK증권
기업어음증권
사모
2012.07.17
50,000
3.19
A2+
 (한신평,한기평)
2012.07.31
상환
-

SK증권
기업어음증권
사모
2012.07.19
30,000
3.29
A2+
 (한신평,한기평)
2012.10.19
상환
-

SK증권
기업어음증권
사모
2012.08.09
30,000
3.16
A2+
 (한신평,한기평)
2012.11.08
상환
-

SK증권
기업어음증권
사모
2012.09.07
20,000
3.13
A2+
 (한신평,한기평)
2012.09.14
상환
-

SK증권
기업어음증권
사모
2012.09.11
20,000
3.20
A2+
 (한신평,한기평)
2012.12.14
상환
-

SK증권
기업어음증권
사모
2012.09.12
50,000
3.20
A2+
 (한신평,한기평)
2012.12.14
상환
-

SK증권
기업어음증권
사모
2012.09.19
30,000
3.26
A2+
 (한신평,한기평)
2012.10.22
상환
-

SK증권
기업어음증권
사모
2012.10.16
20,000
3.09
A2+
 (한신평,한기평)
2013.01.18
상환
-

SK증권
기업어음증권
사모
2012.10.16
25,000
3.11
A2+
 (한신평,한기평)
2013.02.15
상환
-

SK증권
기업어음증권
사모
2012.10.17
30,000
3.11
A2+
 (한신평,한기평)
2013.02.15
상환
-

SK증권
기업어음증권
사모
2012.10.19
30,000
3.09
A2+
 (한신평,한기평)
2013.01.18
상환
-

SK증권
기업어음증권
사모
2012.10.24
10,000
3.11
A2+
 (한신평,한기평)
2013.01.23
상환
-

SK증권
기업어음증권
사모
2012.11.21
10,000
3.09
A2+
 (한신평,한기평)
2012.12.20
상환
-

SK증권
기업어음증권
사모
2012.11.21
20,000
3.18
A2+
 (한신평,한기평)
2013.02.21
상환
-

SK증권
기업어음증권
사모
2012.11.22
20,000
3.21
A2+
 (한신평,한기평)
2013.03.22
상환
-

SK증권
기업어음증권
사모
2012.11.26
50,000
3.21
A2+
 (한신평,한기평)
2013.03.26
상환
-

SK증권
기업어음증권
사모
2012.12.03
50,000
3.21
A2+
 (한신평,한기평)
2013.04.05
상환
-

SK증권
기업어음증권
사모
2012.12.06
30,000
3.21
A2+
 (한신평,한기평)
2013.04.09
상환
-

SK증권
기업어음증권
사모
2012.12.10
50,000
3.21
A2+
 (한신평,한기평)
2013.04.12
상환
-

SK증권
기업어음증권
사모
2012.12.20
15,000
3.21
A2+
 (한신평,한기평)
2013.01.21
상환
-

SK증권
기업어음증권
사모
2013.03.08
50,000
2.99
A2+
 (한신평,한기평)
2013.06.10
상환
-

SK증권
기업어음증권
사모
2013.03.08
50,000
3.01
A2+
 (한신평,한기평)
2013.08.09
상환
-

SK증권
회사채
공모
2013.03.19
30,000
4.27
A
 (한신평,한기평)
2018.09.19
상환
-

SK증권
기업어음증권
사모
2013.04.17
50,000
2.91
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2013.05.20
상환
-

SK증권
기업어음증권
사모
2013.04.22
20,000
2.91
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2013.05.22
상환
-

SK증권
기업어음증권
사모
2013.04.25
30,000
2.98
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2013.06.28
상환
-

SK증권
기업어음증권
사모
2013.05.20
50,000
2.86
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2013.06.20
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2013.06.14
30,000
2.81
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2013.09.10
상환
-

SK증권
기업어음증권
사모
2013.06.27
20,000
2.86
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2013.07.29
상환
-

SK증권
기업어음증권
사모
2013.08.09
50,000
2.87
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2013.11.08
상환
-

SK증권
기업어음증권
사모
2013.08.13
10,000
2.88
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2013.11.12
상환
-

SK증권
기업어음증권
사모
2013.08.19
30,000
2.88
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2013.11.15
상환
-

SK증권
기업어음증권
사모
2013.09.13
80,000
2.94
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2013.12.12
상환
-

SK증권
기업어음증권
사모
2013.09.30
20,000
2.94
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2013.12.27
상환
-

SK증권
기업어음증권
사모
2013.10.04
40,000
2.99
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2014.01.03
상환
-

SK증권
기업어음증권
사모
2013.10.23
80,000
3.05
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2014.02.06
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2013.11.07
30,000
2.83
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2013.11.14
상환
-

SK증권
기업어음증권
사모
2013.11.13
10,000
3.10
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2014.02.13
상환
-

SK증권
기업어음증권
사모
2013.11.21
50,000
3.02
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2014.02.21
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2013.11.27
10,000
3.09
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2014.02.21
상환
-

SK증권
기업어음증권
사모
2014.02.04
10,000
3.35
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2014.05.07
상환
-

SK증권
회사채
사모
2014.02.12
30,000
5.48
-
2020.02.12
미상환
-

SK증권
기업어음증권
사모
2014.02.13
10,000
3.10
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2014.05.13
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2014.02.19
10,000
3.20
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2014.03.19
상환
-

SK증권
기업어음증권
사모
2014.02.25
51,800
3.65
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2015.02.24
상환
-

SK증권
기업어음증권
사모
2014.02.27
20,300
3.55
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2014.09.17
상환
-

SK증권
기업어음증권
사모
2014.02.27
41,100
3.60
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2014.12.23
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2014.04.02
30,000
3.22
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2014.05.02
상환
-

SK증권
기업어음증권
사모
2014.04.03
20,000
3.52
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2014.11.20
상환
-

SK증권
기업어음증권
사모
2014.04.08
30,000
3.47
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2014.10.10
상환
-

SK증권
기업어음증권
사모
2014.04.08
30,000
3.48
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2014.11.04
상환
-

SK증권
기업어음증권
사모
2014.04.11
10,700
3.65
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2015.04.10
상환
-

SK증권
기업어음증권
사모
2014.05.13
10,000
3.30
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2014.08.13
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2014.07.09
30,000
2.91
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2014.08.14
상환
-

SK증권
기업어음증권
사모
2014.07.16
50,000
3.45
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2015.01.14
상환
-

SK증권
기업어음증권
사모
2014.07.28
10,000
3.50
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2015.07.27
상환
-

SK증권
기업어음증권
사모
2014.08.13
10,000
2.90
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2014.11.13
상환
-

SK증권
기업어음증권
사모
2014.11.13
10,000
2.50
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2015.02.13
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2014.12.03
10,000
2.28
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2014.12.30
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2015.01.27
50,000
2.40
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2015.02.03
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2015.01.29
30,000
2.38
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2015.02.06
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2015.02.06
50,000
2.50
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2015.03.06
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2015.02.06
30,000
2.33
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2015.02.13
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2015.02.10
50,000
2.40
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2015.04.13
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2015.02.10
30,000
2.35
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2015.03.12
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2015.02.13
30,000
2.33
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2015.02.23
상환
-

SK증권
기업어음증권
사모
2015.02.13
10,000
2.50
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2015.05.13
상환
-

SK증권
기업어음증권
사모
2015.02.27
40,000
2.41
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2015.04.27
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2015.02.27
20,000
2.41
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2015.04.27
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2015.03.03
30,000
2.36
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2015.04.03
상환
-

SK증권
기업어음증권
사모
2015.03.04
30,000
2.46
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2015.06.04
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2015.03.19
15,000
2.05
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2015.03.30
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2015.03.26
60,000
1.82
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2015.03.27
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2015.04.02
27,000
1.95
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2015.05.04
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2015.04.02
20,000
1.95
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2015.05.04
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2015.04.09
25,000
1.95
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2015.05.08
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2015.04.09
5,000
1.90
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2015.04.16
상환
-

SK증권
기업어음증권
사모
2015.04.13
20,000
1.90
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2015.04.27
상환
-

SK증권
기업어음증권
사모
2015.04.13
20,000
1.95
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2015.05.11
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2015.04.14
10,000
1.95
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2015.05.14
상환
-

SK증권
기업어음증권
사모
2015.04.16
50,000
2.03
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2015.05.15
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2015.04.16
5,000
1.95
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2015.05.15
상환
-

SK증권
기업어음증권
사모
2015.04.24
30,000
1.95
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2015.05.22
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2015.04.27
50,000
1.95
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2015.06.04
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2015.05.04
30,000
1.92
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2015.06.08
상환
-

SK증권
회사채
사모
2015.05.06
10,000
4.80
-
2021.05.06
미상환
-

SK증권
기업어음증권
사모
2015.05.08
20,000
1.90
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2015.06.08
상환
-

SK증권
기업어음증권
사모
2015.05.13
10,000
2.10
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2015.07.13
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2015.05.15
25,000
1.92
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2015.06.15
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2015.05.15
10,000
1.92
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2015.06.15
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2015.05.19
20,000
1.93
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2015.07.03
상환
-

SK증권
기업어음증권
사모
2015.05.28
30,000
1.95
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2015.07.28
상환
-

SK증권
기업어음증권
사모
2015.05.29
30,000
1.94
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2015.07.22
상환
-

SK증권
회사채
공모
2015.06.02
20,000
4.85
A
 (한신평,한기평,NICE)
2021.06.02
미상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2015.06.04
20,000
1.91
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2015.07.10
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2015.06.15
10,000
1.74
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2015.07.15
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2015.06.16
20,000
1.73
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2015.07.16
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2015.06.16
20,000
1.73
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2015.07.16
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2015.07.06
20,000
1.69
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2015.08.07
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2015.07.09
30,000
1.65
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2015.07.23
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2015.07.09
20,000
1.65
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2015.07.23
상환
-

SK증권
회사채
공모
2015.07.09
20,000
4.80
A
 (한신평,한기평,NICE)
2021.07.09
미상환
-

SK증권
기업어음증권
사모
2015.07.09
5,000
1.65
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2015.07.23
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2015.07.22
30,000
1.79
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2015.09.22
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2015.07.22
30,000
1.56
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2015.07.23
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2015.07.23
10,000
1.79
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2015.09.23
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2015.07.27
5,000
1.75
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2015.08.27
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2015.07.28
15,000
1.83
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2015.10.26
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2015.07.28
10,000
1.58
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2015.07.29
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2015.07.29
10,000
1.62
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2015.07.30
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2015.07.29
20,000
1.58
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2015.07.30
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2015.08.07
20,000
1.83
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2015.10.19
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2015.08.07
20,000
1.75
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2015.09.08
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2015.08.10
30,000
1.58
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2015.08.11
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2015.08.13
30,000
1.59
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2015.08.17
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2015.08.17
30,000
1.75
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2015.09.14
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2015.08.18
20,000
1.58
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2015.08.19
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2015.08.19
30,000
1.51
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2015.08.20
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2015.08.20
20,000
1.59
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2015.08.21
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2015.08.20
30,000
1.51
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2015.08.21
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2015.08.21
30,000
1.52
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2015.08.24
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2015.08.24
30,000
1.53
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2015.08.25
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2015.08.25
15,000
1.58
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2015.08.26
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2015.08.26
40,000
1.59
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2015.08.27
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2015.08.27
32,600
1.59
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2015.08.28
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2015.08.28
30,000
1.59
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2015.08.31
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2015.08.31
30,000
1.62
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2015.09.01
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2015.09.01
34,960
1.62
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2015.09.02
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2015.09.02
10,000
1.55
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2015.09.03
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2015.09.02
30,000
1.58
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2015.09.03
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2015.09.03
45,000
1.58
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2015.09.04
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2015.09.04
35,000
1.58
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2015.09.07
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2015.09.07
35,000
1.52
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2015.09.08
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2015.09.08
20,000
1.75
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2015.09.30
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2015.09.08
20,000
1.56
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2015.09.10
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2015.09.15
9,960
1.56
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2015.09.16
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2015.09.16
30,000
1.56
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2015.09.17
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2015.09.16
10,000
1.60
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2015.09.23
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2015.09.17
25,000
1.56
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2015.09.18
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2015.09.18
19,900
1.56
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2015.09.21
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2015.09.21
20,000
1.56
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2015.09.22
상환
-

SK증권
기업어음증권
사모
2015.10.01
10,000
1.77
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2015.11.03
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2015.10.01
15,000
1.58
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2015.10.02
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2015.10.02
30,000
1.89
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2015.12.31
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2015.10.02
40,000
1.51
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2015.10.05
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2015.10.05
29,000
1.52
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2015.10.06
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2015.10.06
20,000
1.89
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2015.12.31
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2015.10.06
36,300
1.50
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2015.10.07
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2015.10.07
30,000
1.58
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2015.10.08
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2015.10.16
30,000
1.57
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2015.10.19
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2015.10.19
30,000
1.56
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2015.10.20
상환
-

SK증권
기업어음증권
사모
2015.10.19
20,000
1.91
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2015.12.31
상환
-

SK증권
기업어음증권
사모
2015.10.19
10,000
1.89
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2015.12.21
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2015.10.20
20,000
1.79
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2015.11.20
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2015.10.20
10,000
1.56
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2015.10.21
상환
-

SK증권
기업어음증권
사모
2015.10.26
15,000
2.03
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2016.01.22
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2015.10.28
20,000
1.73
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2015.10.29
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2015.10.28
20,000
1.74
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2015.10.30
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2015.10.28
50,000
1.57
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2015.10.29
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2015.10.29
20,000
1.73
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2015.10.30
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2015.10.29
15,000
1.78
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2015.11.05
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2015.10.29
20,000
1.80
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2015.11.02
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2015.10.29
30,000
1.75
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2015.10.30
상환
-

SK증권
기업어음증권
사모
2015.10.30
30,000
2.20
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2015.12.23
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2015.10.30
25,000
1.83
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2015.11.06
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2015.10.30
10,000
1.75
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2015.11.04
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2015.10.30
30,000
1.74
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2015.11.02
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2015.11.02
25,000
1.59
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2015.11.03
상환
-

SK증권
기업어음증권
사모
2015.11.02
15,000
1.92
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2015.12.01
상환
-

SK증권
기업어음증권
사모
2015.11.03
10,000
1.92
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2015.12.03
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2015.11.03
15,000
1.57
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2015.11.04
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2015.11.04
20,000
1.57
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2015.11.05
상환
-

SK증권
기업어음증권
사모
2015.11.05
15,000
1.99
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2015.12.14
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2015.11.05
30,000
1.55
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2015.11.06
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2015.11.06
10,000
1.55
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2015.11.09
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2015.11.09
5,000
1.55
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2015.11.10
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2015.11.10
5,000
1.55
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2015.11.12
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2015.11.12
30,000
1.56
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2015.11.13
상환
-

SK증권
기업어음증권
사모
2015.11.13
10,000
1.99
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2015.12.14
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2015.11.13
20,000
1.58
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2015.11.20
상환
-

SK증권
기업어음증권
사모
2015.11.16
10,000
1.92
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2015.11.30
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2015.11.16
30,000
1.92
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2015.12.01
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2015.11.16
20,000
1.56
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2015.11.17
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2015.11.17
25,000
1.56
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2015.11.18
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2015.11.18
20,000
1.55
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2015.11.19
상환
-

SK증권
기업어음증권
사모
2015.11.19
20,000
1.72
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2015.11.27
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2015.11.19
17,000
1.56
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2015.11.20
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2015.11.20
10,000
1.73
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2015.12.04
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2015.11.20
19,900
1.56
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2015.11.23
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2015.11.23
30,000
1.56
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2015.11.24
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2015.11.24
30,000
1.56
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2015.11.25
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2015.11.25
45,000
1.56
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2015.11.26
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2015.11.26
9,400
1.60
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2015.11.27
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2015.11.27
8,000
1.60
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2015.11.30
상환
-

SK증권
기업어음증권
사모
2015.11.30
10,000
1.92
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2015.12.14
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2015.11.30
30,000
1.66
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2015.12.04
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2015.12.01
10,000
1.58
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2015.12.02
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2015.12.02
20,000
1.53
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2015.12.03
상환
-

SK증권
기업어음증권
사모
2015.12.03
10,000
1.92
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2015.12.17
상환
-

SK증권
기업어음증권
사모
2015.12.03
15,000
1.92
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2015.12.14
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2015.12.03
20,000
1.45
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2015.12.04
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2015.12.04
10,000
1.66
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2015.12.08
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2015.12.04
10,000
1.66
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2015.12.09
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2015.12.04
35,000
1.66
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2015.12.08
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2015.12.04
9,000
1.25
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2015.12.07
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2015.12.04
30,000
1.66
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2015.12.10
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2015.12.07
40,000
1.25
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2015.12.08
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2015.12.08
40,000
1.25
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2015.12.09
상환
-

SK증권
기업어음증권
사모
2015.12.09
5,000
1.75
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2015.12.24
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2015.12.10
4,200
1.55
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2015.12.11
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2015.12.11
15,000
1.55
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2015.12.14
상환
-

SK증권
기업어음증권
사모
2015.12.14
10,000
2.20
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2016.01.14
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2015.12.14
5,000
1.55
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2015.12.15
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2015.12.15
25,000
1.53
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2015.12.16
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2015.12.16
70,000
1.50
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2015.12.17
상환
-

SK증권
기업어음증권
사모
2015.12.17
20,000
2.20
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2016.01.27
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2015.12.17
35,400
1.40
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2015.12.18
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2015.12.18
40,000
1.55
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2015.12.21
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2015.12.21
31,700
1.57
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2015.12.22
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2015.12.22
5,600
1.57
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2015.12.23
상환
-

SK증권
기업어음증권
사모
2015.12.23
40,000
2.30
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2016.01.22
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2015.12.24
10,000
2.16
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2016.01.23
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2015.12.24
9,200
1.63
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2015.12.28
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2015.12.28
4,600
1.63
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2015.12.29
상환
-

SK증권
기업어음증권
사모
2015.12.29
10,000
2.30
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2016.02.26
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2015.12.29
20,000
1.60
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2015.12.30
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2015.12.30
20,000
1.62
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2015.12.31
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2015.12.31
20,000
1.68
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2016.01.04
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2016.01.04
20,000
1.57
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2016.01.05
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2016.01.05
22,000
1.58
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2016.01.06
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2016.01.07
30,000
1.55
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2016.01.08
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2016.01.08
20,000
1.55
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2016.01.11
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2016.01.11
20,000
1.98
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2016.02.05
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2016.01.11
7,100
1.55
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2016.01.12
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2016.01.12
3,700
1.57
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2016.01.13
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2016.01.12
50,000
2.07
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2016.04.12
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2016.01.14
21,600
1.58
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2016.01.18
상환
-

SK증권
기업어음증권
사모
2016.01.14
25,000
2.03
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2016.02.16
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2016.01.18
30,900
1.56
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2016.01.19
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2016.01.19
30,000
1.55
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2016.01.20
상환
-

SK증권
기업어음증권
사모
2016.01.19
10,000
1.98
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2016.02.22
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2016.01.20
40,000
1.51
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2016.01.21
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2016.01.21
40,000
1.51
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2016.01.22
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2016.01.22
30,000
1.52
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2016.01.25
상환
-

SK증권
기업어음증권
사모
2016.01.22
20,000
1.98
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2016.02.22
상환
-

SK증권
기업어음증권
사모
2016.01.22
20,000
2.03
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2016.03.22
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2016.01.25
23,400
1.57
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2016.01.26
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2016.01.26
40,000
1.57
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2016.01.27
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2016.01.27
20,000
1.98
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2016.02.24
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2016.01.27
40,000
1.55
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2016.01.28
상환
-

SK증권
기업어음증권
사모
2016.01.27
20,000
2.00
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2016.02.26
상환
-

SK증권
기업어음증권
사모
2016.01.27
20,000
1.96
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2016.02.15
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2016.01.28
70,000
1.51
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2016.01.29
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2016.01.29
49,000
1.60
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2016.02.01
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2016.02.01
50,000
1.60
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2016.02.02
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2016.02.02
50,000
1.59
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2016.02.03
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2016.02.03
50,000
1.56
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2016.02.04
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2016.02.04
10,000
1.87
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2016.02.29
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2016.02.04
50,000
1.60
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2016.02.11
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2016.02.05
20,000
1.87
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2016.03.07
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2016.02.05
10,000
1.87
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2016.02.29
상환
-

SK증권
기업어음증권
사모
2016.02.05
15,000
1.85
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2016.03.31
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2016.02.11
35,200
1.57
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2016.02.12
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2016.02.17
30,000
1.58
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2016.02.18
상환
-

SK증권
기업어음증권
사모
2016.02.17
20,000
1.98
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2016.05.16
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2016.02.18
30,000
1.60
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2016.02.19
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2016.02.19
39,800
1.60
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2016.02.22
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2016.02.22
39,800
1.60
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2016.02.23
상환
-

SK증권
기업어음증권
사모
2016.02.22
10,000
1.80
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2016.03.22
상환
-

SK증권
기업어음증권
사모
2016.02.22
10,000
1.85
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2016.03.31
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2016.02.23
5,000
1.85
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2016.03.31
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2016.02.23
40,000
1.60
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2016.02.24
상환
-

SK증권
기업어음증권
사모
2016.02.23
20,000
1.87
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2016.03.31
상환
-

SK증권
기업어음증권
사모
2016.02.23
10,000
1.85
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2016.03.31
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2016.02.24
48,000
1.60
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2016.02.25
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2016.02.25
4,900
1.60
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2016.02.26
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2016.02.26
50,000
1.61
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2016.02.29
상환
-

SK증권
기업어음증권
사모
2016.02.26
20,000
1.87
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2016.03.31
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2016.02.29
40,000
1.66
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2016.03.02
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2016.03.02
10,000
1.82
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2016.03.31
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2016.03.02
40,000
1.66
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2016.03.03
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2016.03.03
30,000
1.60
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2016.03.04
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2016.03.04
30,000
1.59
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2016.03.07
상환
-

SK증권
기업어음증권
사모
2016.03.04
20,000
1.80
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2016.03.31
상환
-

SK증권
기업어음증권
사모
2016.03.04
30,000
1.75
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2016.03.21
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2016.03.07
20,000
1.90
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2016.05.13
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2016.03.07
50,000
1.59
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2016.03.08
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2016.03.08
20,000
1.80
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2016.04.07
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2016.03.08
37,000
1.55
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2016.03.09
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2016.03.09
37,500
1.55
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2016.03.10
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2016.03.10
30,000
1.57
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2016.03.11
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2016.03.11
10,000
1.59
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2016.03.14
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2016.03.14
20,000
1.58
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2016.03.15
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2016.03.15
20,000
1.56
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2016.03.16
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2016.03.16
10,000
1.90
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2016.06.14
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2016.03.16
20,000
1.56
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2016.03.17
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2016.03.17
20,000
1.58
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2016.03.18
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2016.03.18
20,000
1.59
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2016.03.21
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2016.03.21
6,400
1.61
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2016.03.22
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2016.03.22
10,000
1.61
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2016.03.23
상환
-

SK증권
기업어음증권
사모
2016.03.22
10,000
1.87
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2016.04.22
상환
-

SK증권
기업어음증권
사모
2016.03.22
20,000
1.98
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2016.05.23
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2016.03.23
20,000
1.61
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2016.03.24
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2016.04.04
5,000
1.80
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2016.04.29
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2016.04.04
5,000
1.82
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2016.05.06
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2016.04.04
10,000
1.60
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2016.04.05
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2016.04.05
20,000
1.82
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2016.05.04
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2016.04.05
10,000
1.85
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2016.05.16
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2016.04.05
20,000
1.83
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2016.05.04
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2016.04.05
20,000
1.55
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2016.04.07
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2016.04.06
10,000
1.90
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2016.07.05
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2016.04.07
20,000
1.55
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2016.04.08
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2016.04.08
10,000
1.55
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2016.04.11
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2016.04.11
10,000
1.55
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2016.04.12
상환
-

SK증권
기업어음증권
사모
2016.04.12
50,000
1.91
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2016.07.12
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2016.04.12
10,000
1.55
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2016.04.14
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2016.04.14
20,000
1.72
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2016.04.21
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2016.04.14
30,000
1.72
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2016.04.22
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2016.04.14
10,000
1.55
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2016.04.15
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2016.04.15
30,000
1.55
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2016.04.18
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2016.04.18
30,000
1.55
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2016.04.19
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2016.04.19
30,000
1.72
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2016.04.26
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2016.04.19
30,000
1.55
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2016.04.20
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2016.04.20
30,000
1.54
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2016.04.21
상환
-

SK증권
회사채
공모
2016.04.21
50,000
4.57
A
 (한신평,한기평,NICE)
2022.04.21
미상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2016.04.21
20,000
1.55
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2016.04.22
상환
-

SK증권
기업어음증권
사모
2016.04.22
20,000
1.83
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2016.05.25
상환
-

SK증권
기업어음증권
사모
2016.04.22
20,000
1.92
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2016.07.21
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2016.04.22
10,000
1.89
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2016.06.28
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2016.04.25
10,000
1.60
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2016.04.26
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2016.04.26
40,000
1.62
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2016.04.27
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2016.04.27
10,000
1.85
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2016.06.29
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2016.04.27
30,000
1.57
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2016.04.28
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2016.04.28
30,000
1.88
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2016.07.27
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2016.04.28
15,000
1.55
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2016.04.29
상환
-

SK증권
기업어음증권
사모
2016.04.29
20,000
1.85
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2016.06.29
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2016.04.29
5,000
1.65
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2016.05.02
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2016.05.02
20,000
1.58
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2016.05.03
상환
-

SK증권
기업어음증권
사모
2016.05.03
20,000
1.81
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2016.06.07
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2016.05.03
10,000
1.83
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2016.06.29
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2016.05.03
20,000
1.57
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2016.05.04
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2016.05.04
30,000
1.55
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2016.05.09
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2016.05.10
10,000
1.80
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2016.06.30
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2016.05.12
7,500
1.55
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2016.05.13
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2016.05.13
20,000
1.80
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2016.06.30
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2016.05.13
30,000
1.55
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2016.05.16
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2016.05.16
10,000
1.53
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2016.05.17
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2016.05.17
20,000
1.55
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2016.05.18
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2016.05.18
20,000
1.55
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2016.05.19
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2016.05.20
10,000
1.54
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2016.05.23
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2016.05.23
10,000
1.53
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2016.05.24
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2016.05.24
10,000
1.53
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2016.05.25
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2016.05.25
10,000
1.55
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2016.05.26
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2016.05.26
10,000
1.55
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2016.05.27
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2016.05.27
20,300
1.55
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2016.05.30
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2016.05.30
20,000
1.55
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2016.05.31
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2016.05.31
20,000
1.55
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2016.06.01
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2016.06.01
20,000
1.55
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2016.06.02
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2016.06.02
20,000
1.53
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2016.06.03
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2016.06.03
15,000
1.53
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2016.06.07
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2016.06.07
18,800
1.53
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2016.06.08
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2016.06.09
20,000
1.30
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2016.06.10
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2016.06.14
20,000
1.30
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2016.06.15
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2016.06.15
20,000
1.30
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2016.06.16
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2016.06.16
20,000
1.30
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2016.06.17
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2016.06.17
30,000
1.28
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2016.06.20
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2016.06.20
30,000
1.30
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2016.06.21
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2016.06.21
40,000
1.30
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2016.06.22
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2016.06.22
20,000
1.32
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2016.06.23
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2016.06.23
25,000
1.32
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2016.06.24
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2016.06.24
10,000
1.32
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2016.06.27
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2016.06.27
20,000
1.35
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2016.06.28
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2016.06.28
20,000
1.30
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2016.06.29
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2016.06.30
19,900
1.30
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2016.07.01
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2016.06.30
21,000
1.30
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2016.07.01
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2016.07.01
30,000
1.30
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2016.07.04
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2016.07.04
5,000
1.65
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2016.10.04
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2016.07.04
30,000
1.25
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2016.07.05
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2016.07.05
34,900
1.20
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2016.07.06
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2016.07.06
10,000
1.65
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2016.10.06
상환
-

SK증권
기업어음증권
사모
2016.07.06
30,000
1.68
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2016.12.15
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2016.07.07
30,000
1.28
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2016.07.08
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2016.07.08
25,000
1.28
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2016.07.11
상환
-

SK증권
기업어음증권
사모
2016.07.08
50,000
1.68
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2016.12.15
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2016.07.11
10,000
1.30
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2016.07.12
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2016.07.12
10,000
1.62
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2016.07.19
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2016.07.12
18,000
1.30
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2016.07.13
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2016.07.13
10,000
1.65
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2016.10.13
상환
-

SK증권
기업어음증권
사모
2016.07.13
30,000
1.65
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2016.10.12
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2016.07.14
10,000
1.30
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2016.07.15
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2016.07.15
20,000
1.65
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2016.10.14
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2016.07.15
20,000
1.30
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2016.07.18
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2016.07.18
20,000
1.28
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2016.07.19
상환
-

SK증권
기업어음증권
사모
2016.07.18
5,000
1.55
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2016.08.16
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2016.07.19
10,000
1.62
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2016.07.26
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2016.07.19
30,000
1.28
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2016.07.20
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2016.07.20
20,000
1.28
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2016.07.21
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2016.07.21
5,000
1.28
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2016.07.22
상환
-

SK증권
기업어음증권
사모
2016.07.13
20,000
1.65
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2016.10.21
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2016.07.25
5,000
1.28
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2016.07.26
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2016.07.26
15,000
1.62
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2016.08.02
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2016.07.26
10,000
1.28
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2016.07.27
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2016.07.27
30,000
1.65
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2016.10.27
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2016.07.27
15,000
1.26
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2016.07.28
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2016.07.28
12,000
1.23
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2016.07.29
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2016.08.01
10,000
1.27
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2016.08.02
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2016.08.02
15,000
1.62
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2016.08.09
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2016.08.03
10,000
1.28
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2016.08.04
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2016.08.08
20,000
1.28
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2016.08.09
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2016.08.10
14,500
1.62
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2016.08.17
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2016.08.12
20,000
1.30
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2016.08.16
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2016.08.16
35,000
1.30
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2016.08.17
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2016.08.17
15,000
1.62
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2016.08.23
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2016.08.17
30,000
1.30
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2016.08.18
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2016.08.18
30,000
1.29
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2016.08.19
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2016.08.19
40,000
1.29
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2016.08.22
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2016.08.22
30,000
1.29
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2016.08.23
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2016.08.23
15,000
1.62
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2016.08.30
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2016.08.23
10,000
1.30
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2016.08.24
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2016.08.24
10,000
1.30
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2016.08.25
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2016.08.25
20,000
1.28
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2016.08.26
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2016.08.26
20,000
1.28
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2016.08.29
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2016.08.29
30,000
1.29
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2016.08.30
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2016.08.30
20,000
1.62
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2016.09.06
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2016.08.30
10,000
1.32
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2016.08.31
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2016.08.31
10,000
1.33
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2016.09.01
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2016.09.01
7,500
1.33
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2016.09.02
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2016.09.02
20,000
1.30
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2016.09.05
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2016.09.05
20,000
1.28
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2016.09.06
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2016.09.05
7,500
1.28
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2016.09.06
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2016.09.06
20,000
1.62
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2016.09.13
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2016.09.06
30,000
1.25
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2016.09.07
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2016.09.06
20,000
1.25
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2016.09.08
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2016.09.08
5,900
1.37
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2016.09.09
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2016.09.13
20,000
1.62
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2016.09.20
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2016.09.20
20,000
1.62
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2016.09.27
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2016.09.27
20,000
1.62
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2016.10.04
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2016.10.05
20,000
1.62
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2016-10-12
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2016.10.06
20,000
1.33
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2016-10-07
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2016.10.07
7,000
1.55
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2016-12-08
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2016.10.07
10,000
1.33
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2016-10-10
상환
-

SK증권
기업어음증권
사모
2016.10.12
30,000
1.65
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2016.12.29
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2016.10.12
20,000
1.62
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2016-10-19
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2016.10.14
20,000
1.35
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2016-10-17
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2016.10.17
20,000
1.33
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2016-10-18
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2016.10.18
43,800
1.31
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2016-10-19
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2016.10.19
20,000
1.62
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2016-10-26
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2016.10.19
20,000
1.29
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2016-10-20
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2016.10.20
5,000
1.45
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2016-10-27
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2016.10.20
20,000
1.29
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2016-10-21
상환
-

SK증권
기업어음증권
사모
2016.10.21
20,000
1.65
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2016.12.20
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2016.10.21
10,000
1.33
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2016-10-24
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2016.10.21
10,000
1.65
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2016-12-21
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2016.10.26
20,000
1.62
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2016-11-02
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2016.10.27
23,900
1.30
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2016-10-28
상환
-

SK증권
기업어음증권
사모
2016.10.28
20,000
1.65
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2016.12.09
상환
-

SK증권
기업어음증권
사모
2016.10.31
5,000
1.60
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2016.12.01
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2016.10.31
7,300
1.28
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2016.11.01
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2016.11.01
5,000
1.58
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2016.11.29
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2016.11.01
5,600
1.31
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2016.11.02
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2016.11.02
20,000
1.62
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2016.11.09
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2016.11.02
20,000
1.24
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2016.11.03
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2016.11.03
10,000
1.66
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2016.12.05
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2016.11.03
40,000
1.24
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2016.11.04
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2016.11.04
20,000
1.66
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2016.12.19
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2016.11.04
40,000
1.28
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2016.11.07
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2016.11.07
20,000
1.56
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2016.11.22
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2016.11.07
20,000
1.30
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2016.11.08
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2016.11.08
20,000
1.33
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2016.11.10
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2016.11.08
20,000
1.33
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2016.11.09
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2016.11.09
20,000
1.62
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2016.11.16
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2016.11.10
8,100
1.31
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2016.11.11
상환
-

SK증권
기업어음증권
사모
2016.11.15
20,000
2.11
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2017.02.13
상환
-

SK증권
기업어음증권
사모
2016.11.15
10,000
2.14
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2017.03.15
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2016.11.15
20,000
1.30
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2016.11.16
상환
-

SK증권
기업어음증권
사모
2016.11.16
10,000
2.11
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2017.02.17
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2016.11.16
20,000
1.62
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2016.11.23
상환
-

SK증권
기업어음증권
사모
2016.11.17
20,000
2.11
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2017.02.06
상환
-

SK증권
기업어음증권
사모
2016.11.18
10,000
2.11
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2017.02.17
상환
-

SK증권
기업어음증권
사모
2016.11.21
5,000
2.11
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2017.02.16
상환
-

SK증권
기업어음증권
사모
2016.11.22
10,000
2.11
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2017.02.22
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2016.11.22
30,000
2.11
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2017.02.21
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2016.11.23
20,000
1.62
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2016.11.30
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2016.11.30
20,000
1.62
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2016.12.07
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2016.12.01
5,000
1.53
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2016.12.08
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2016.12.07
20,000
1.62
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2016.12.14
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2016.12.08
15,000
1.53
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2016.12.15
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2016.12.14
20,000
1.62
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2016.12.21
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2016.12.15
7,000
1.57
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2016.12.30
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2016.12.15
10,000
1.53
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2016.12.22
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2016.12.19
20,000
1.57
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2016.12.30
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2016.12.20
19,000
1.57
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2016.12.30
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2016.12.21
20,000
1.62
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2016.12.28
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2016.12.22
10,000
1.53
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2016.12.29
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2016.12.28
20,000
1.62
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2017.01.04
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2016.12.29
10,000
1.42
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2016.12.30
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2017.01.02
10,000
1.49
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2017.01.05
상환
-

SK증권
기업어음증권
사모
2017.01.02
30,000
2.11
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2017.04.03
상환
-

SK증권
기업어음증권
사모
2017.01.03
20,000
2.11
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2017.04.20
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2017.01.03
10,000
1.95
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2017.03.03
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2017.01.03
10,000
1.95
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2017.03.03
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2017.01.04
17,000
1.61
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2017.01.11
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2017.01.04
20,000
1.99
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2017.03.28
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2017.01.04
10,000
1.99
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2017.03.28
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2017.01.05
10,000
1.53
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2017.01.12
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2017.01.09
10,000
1.90
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2017.03.09
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2017.01.10
20,000
1.97
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2017.04.10
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2017.01.10
10,000
1.90
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2017.03.10
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2017.01.11
26,000
1.62
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2017.01.18
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2017.01.12
10,000
1.53
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2017.01.19
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2017.01.12
20,000
1.97
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2017.04.12
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2017.01.18
30,000
1.62
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2017.01.31
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2017.01.19
10,000
1.53
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2017.01.31
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2017.01.31
25,000
1.62
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2017.02.08
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2017.02.01
10,000
1.53
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2017.02.09
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2017.02.08
40,000
1.62
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2017.02.15
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2017.02.09
10,000
1.53
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2017.02.16
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2017.02.09
10,000
1.78
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2017.04.27
상환
-

SK증권
기업어음증권
사모
2017.02.10
20,000
1.84
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2017.05.11
상환
-

SK증권
기업어음증권
사모
2017.02.14
20,000
1.82
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2017.05.15
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2017.02.15
20,000
1.79
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2017.05.15
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2017.02.15
45,000
1.62
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2017.02.22
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2017.02.16
10,000
1.53
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2017.02.23
상환
-

SK증권
기업어음증권
사모
2017.02.17
10,000
1.92
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2017.08.17
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2017.02.20
10,000
1.76
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2017.05.02
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2017.02.22
45,000
1.62
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2017.03.02
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2017.02.24
30,000
1.79
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2017.05.24
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2017.02.28
10,000
1.53
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2017.03.09
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2017.03.02
43,000
1.62
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2017.03.09
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2017.03.02
10,000
1.53
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2017.03.10
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2017.03.09
50,000
1.62
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2017.03.16
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2017.03.09
10,000
1.53
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2017.03.16
상환
-

SK증권
기업어음증권
사모
2017.03.10
10,000
1.92
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2017.09.08
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2017.03.16
10,000
1.53
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2017.03.23
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2017.03.16
50,000
1.62
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2017.03.30
상환
-

SK증권
기업어음증권
사모
2017.03.20
10,000
1.89
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2017.09.20
상환
-

SK증권
기업어음증권
사모
2017.03.22
10,000
1.89
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2017.09.21
상환
-

SK증권
기업어음증권
사모
2017.03.22
10,000
1.89
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2017.09.22
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2017.03.23
10,000
1.53
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2017.03.30
상환
-

SK증권
기업어음증권
사모
2017.03.27
10,000
1.89
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2017.09.27
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2017.03.30
20,000
1.62
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2017.04.06
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2017.04.06
50,000
1.62
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2017.04.13
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2017.04.10
20,000
1.70
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2017.07.10
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2017.04.13
50,000
1.62
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2017.04.20
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2017.04.18
10,000
1.67
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2017.07.03
상환
-

SK증권
기업어음증권
사모
2017.04.20
10,000
1.68
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2017.07.20
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2017.04.20
50,000
1.61
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2017.05.08
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2017.04.20
10,000
1.66
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2017.06.20
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2017.05.08
50,000
1.61
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2017.05.19
상환
-

SK증권
기업어음증권
사모
2017.05.11
20,000
1.67
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2017.08.16
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2017.05.11
10,000
1.67
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2017.08.11
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2017.05.12
10,000
1.67
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2017.08.10
상환
-

SK증권
기업어음증권
사모
2017.05.15
20,000
1.67
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2017.08.18
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2017.05.15
20,000
1.67
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2017.08.14
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2017.05.19
50,000
1.61
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2017.06.26
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2017.05.24
30,000
1.67
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2017.08.24
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2017.07.05
40,000
1.63
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2017.07.28
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2017.07.28
40,000
1.63
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2017.08.28
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2017.08.17
37,000
1.81
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2017.11.16
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2017.08.25
30,000
1.81
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2017.11.23
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2017.08.28
29,000
1.69
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2017.09.28
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2017.08.30
30,000
1.81
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2017.11.30
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2017.09.01
20,000
1.82
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2017.11.30
상환
-

SK증권
기업어음증권
사모
2017.09.22
10,000
2.09
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2018.03.19
상환
-

SK증권
기업어음증권
사모
2017.09.22
10,000
2.09
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2018.02.27
상환
-

SK증권
기업어음증권
사모
2017.09.20
5,000
2.09
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2018.03.05
상환
-

SK증권
기업어음증권
사모
2017.09.20
5,000
2.09
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2018.03.05
상환
-

SK증권
기업어음증권
사모
2017.09.19
10,000
1.82
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2017.12.19
상환
-

SK증권
기업어음증권
사모
2017.09.19
10,000
1.82
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2017.12.19
상환
-

SK증권
기업어음증권
사모
2017.08.17
20,000
1.86
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2017.11.02
상환
-

SK증권
기업어음증권
사모
2017.08.16
5,000
1.81
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2017.11.16
상환
-

SK증권
기업어음증권
사모
2017.08.16
5,000
1.81
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2017.11.16
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2017.10.18
20,000
1.90
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2018.01.18
상환
-

SK증권
기업어음증권
사모
2017.11.02
20,000
2.15
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2018.02.02
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2017.11.03
20,000
2.03
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2018.02.01
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2017.11.15
30,000
1.72
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2017.11.24
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2017.11.17
20,000
2.10
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2018.02.13
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2017.11.20
30,000
2.10
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2018.02.19
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2017.11.21
10,000
2.05
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2018.01.22
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2017.11.23
30,000
2.15
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2018.02.22
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2017.11.30
25,000
2.15
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2018.02.27
상환
-

SK증권
기업어음증권
사모
2017.12.04
10,000
2.15
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2018.03.05
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2018.01.05
25,000
2.12
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2018.04.13
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2018.01.16
10,000
2.12
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2018.04.13
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2018.01.18
10,000
2.11
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2018.04.18
상환
-

SK증권
기업어음증권
사모
2018.02.02
20,000
2.25
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2018.05.02
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2018.02.02
20,000
2.10
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2018.05.02
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2018.02.09
30,000
2.10
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2018.05.09
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2018.02.09
10,000
2.08
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2018.05.09
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2018.02.12
10,000
2.10
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2018.05.11
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2018.02.13
10,000
2.10
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2018.05.11
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2018.02.13
10,000
2.10
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2018.05.11
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2018.02.20
10,000
2.10
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2018.05.18
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2018.02.23
30,000
2.09
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2018.05.23
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2018.03.02
10,000
2.09
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2018.05.31
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2018.03.06
20,000
1.85
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2018.03.15
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2018.03.08
10,000
1.70
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2018.03.16
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2018.03.15
20,000
1.85
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2018.03.26
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2018.03.16
10,000
2.09
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2018.06.14
상환
-

SK증권
기업어음증권
사모
2018.03.19
10,000
2.22
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2018.08.20
상환
-

SK증권
기업어음증권
사모
2018.03.20
10,000
2.22
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2018.08.13
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2018.03.26
20,000
1.85
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2018.04.04
상환
-

SK증권
기업어음증권
사모
2018.04.06
10,000
2.26
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2018.10.04
상환
-

SK증권
기업어음증권
사모
2018.04.10
12,000
2.26
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2018.10.11
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2018.04.13
20,000
2.08
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2018.07.13
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2018.04.13
20,000
1.85
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2018.04.24
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2018.04.18
10,000
2.08
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2018.07.18
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2018.04.24
20,000
1.85
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2018.05.04
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2018.04.26
60,000
0.50
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2018.04.26
상환
-

SK증권
회사채
공모
2018.04.27
50,000
3.47
A+
 (한기평,NICE)
2020.04.27
미상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2018.04.27
30,000
0.50
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2018.04.27
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2018.04.30
100,000
0.50
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2018.04.30
상환
-

SK증권
기업어음증권
사모
2018.05.02
20,000
2.25
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2018.08.02
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2018.05.04
20,000
1.85
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2018.05.16
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2018.05.10
30,000
2.05
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2018.08.09
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2018.05.10
50,000
0.50
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2018.05.10
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2018.05.16
20,000
1.85
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2018.05.28
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2018.05.23
10,000
2.05
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2018.08.23
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2018.05.28
20,000
1.85
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2018.06.07
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2018.05.29
50,000
0.50
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2018.05.29
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2018.05.31
50,000
0.50
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2018.05.31
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2018.06.04
10,000
1.73
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2018.06.14
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2018.06.07
20,000
1.85
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2018.06.19
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2018.06.14
10,000
1.71
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2018.06.25
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2018.06.19
20,000
1.85
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2018.06.28
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2018.06.28
20,000
1.85
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2018.07.09
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2018.06.29
50,000
0.50
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2018.06.29
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2018.07.02
50,000
0.50
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2018.07.02
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2018.07.09
20,000
1.85
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2018.07.18
상환
-

SK증권
기업어음증권
사모
2018.07.13
10,000
2.19
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2019.01.14
미상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2018.07.13
10,000
2.03
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2018.10.12
상환
-

SK증권
기업어음증권
사모
2018.07.16
10,000
2.19
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2019.01.16
미상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2018.07.18
10,000
2.03
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2018.10.18
미상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2018.07.18
20,000
1.85
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2018.07.27
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2018.07.27
20,000
1.85
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2018.08.07
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2018.08.06
20,000
2.07
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2018.11.06
미상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2018.08.07
20,000
1.85
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2018.08.17
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2018.08.09
20,000
2.07
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2018.11.08
미상환
-

SK증권
기업어음증권
사모
2018.08.13
10,000
2.07
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2018.11.13
미상환
-

SK증권
기업어음증권
사모
2018.08.13
10,000
2.25
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2019.02.13
미상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2018.08.17
20,000
1.85
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2018.08.28
상환
-

SK증권
기업어음증권
사모
2018.08.24
10,000
2.25
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2019.03.05
미상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2018.08.28
20,000
1.85
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2018.09.06
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2018.08.31
50,000
0.50
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2018.08.31
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2018.09.06
20,000
1.85
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2018.09.07
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2018.09.07
20,000
1.85
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2018.09.10
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2018.09.10
20,000
1.85
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2018.09.11
상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2018.09.13
20,000
2.10
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2018.12.13
미상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2018.10.04
10,000
2.19
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2018.12.04
미상환
-

SK증권
전자단기사채
사모
2018.10.08
10,000
2.19
A2+
 (한신평,한기평,NICE)
2018.12.10
미상환
-

합 계
-
-
-
13,137,310
-
-
-
-
-

주) 연결기준

나. 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등

(작성기준일 :
증권신고서 제출일 현재
)
(단위 : 백만원, %)

- 해당사항 없음

다. 기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 :
증권신고서 제출일 현재
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과
30일이하
30일초과
90일이하
90일초과
180일이하
180일초과
1년이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년 초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
10,000
40,000
-
-
-
-
50,000

합계
-
-
10,000
40,000
-
-
-
-
50,000

주) 연결 및 별도 기준 동일

라. 전자단기사채 미상환 잔액
1) 연결기준

(기준일 :
증권신고서 제출일 현재
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과
30일이하
30일초과
90일이하
90일초과
180일이하
180일초과
1년이하
합 계
발행 한도
잔여 한도

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-

-

사모
10,000
40,000
40,000
-
-
90,000
500,000
410,000

합계
10,000
40,000
40,000
-
-
90,000
500,000
410,000

2) 별도기준

(기준일 :
증권신고서 제출일 현재
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과
30일이하
30일초과
90일이하
90일초과
180일이하
180일초과
1년이하
합 계
발행 한도
잔여 한도

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-

-

사모
10,000
40,000
40,000
-
-
90,000
500,000
410,000

합계
10,000
40,000
40,000
-
-
90,000
500,000
410,000

마. 회사채 미상환 잔액

(기준일 :
증권신고서 제출일 현재
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년초과
4년이하
4년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
50,000
40,000
50,000
-
-
-
140,000

사모
-
30,000
10,000
-
-
-
-
40,000

합계
-
80,000
50,000
50,000
-
-
-
180,000

주) 연결 및 별도 기준 동일

바. 신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 :
증권신고서 제출일 현재
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
15년이하
15년초과
20년이하
20년초과
30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

주) 연결 및 별도 기준 동일

사. 조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 :
증권신고서 제출일 현재
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년초과
4년이하
4년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
20년이하
20년초과
30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

주) 연결 및 별도 기준 동일

Ⅳ. 감사인의 감사의견 등

1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견

사업연도
감사인
감사의견
감사보고서 특기사항

제65기 반기
(당반기)

한영회계법인
-
해당사항 없음

제64기(전기)

삼일회계법인
적정
해당사항 없음

제63기(전전기)

삼일회계법인
적정
해당사항 없음

2. 감사용역계약 체결현황

(단위: 천원)

사업연도
감사인
내 용
보수
총소요시간

제65기 반기
한영회계법인

분기, 반기, 기말 별도 및 연결재무제표 감사

영문감사보고서, 순자본비율 검토, 내부회계관리제도 검토

287,100
1,059시간

제64기
삼일회계법인

분기, 반기, 기말 별도 및 연결재무제표 감사

영문감사보고서, 순자본비율 검토, 내부회계관리제도 검토

187,000
2,723시간

제63기
삼일회계법인

분기, 반기, 기말 별도 및 연결재무제표 감사

영문감사보고서, 순자본비율 검토, 내부회계관리제도 검토

187,000
2,734시간

3. 회계감사인의 변경

당사는 이전 감사인과의 계약 만료로 2018년 4월 20일 「주식회사의 외부감사에 관한 법률」제4조 및 같은 법 제4조의 2 제1항에 의거 2018년 회계년도부터 연속하는 3개 회계년도의 외부감사인으로 한영회계법인을 선임하였습니다.

계약일
변경 전
변경 후
변경사유

2018.4.20
삼일회계법인
한영회계법인
단순 계약만료로 인한 감사인 재선임

4
.
외부감사인과의 비감사용역계약 체결현황

(단위: 천원)

사업연도
계약체결일
용역내용
용역수행기간
용역보수
비고

제65기 반기 (당반기)
-
-
-
-
-

제64기 (전기)
2016.12.30
자문 및 결산지원
2017.1.1~2017.12.31
38,500
-

제63기 (전전기)
-
-
-
-
-

5. 종속회사의 감사 의견 등에 관한 사항
공시대상기간 중에 종속회사가 회계감사인으로부터 적정의견 이외의 감사의견을 받은 사실은 없습니다. 당사의 종속회사 현황은 'Ⅰ. 회사의 개요'를 참조하시기 바랍니다.

6. 내부통제에 관한 사항

가. 내부통제
당사의 감사위원회는 일상감사, 영업점(지점)에 대한 상시 및 정기 감사와 특정부문에 대해 비정기적으로 실시 하는 특별감사와 수시감사를 실시하고 있으며, 회사의 전반적인 내부통제시스템의 운영 및 준수여부를 점검하여 평가결과를 연1회 이사회에 보고하는 등의 내부감시제도를 운영하고 있습니다. 

나. 내부회계관리제도
(1) 내부회계관리제도의 문제점 또는 개선방안 등
: 해당사항 없음
(2) 회계감사인의 내부회계관리제도에 대한 검토의견

사 업 연 도
회계감사인
검토의견

제64기
삼일회계법인
경영진의 내부회계관리제도 운영실태 평가보고서에 대한 우리의 검토결과, 상기 경영진의 운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다.

제63기
삼일회계법인
경영진의 내부회계관리제도 운영실태 평가보고서에 대한 우리의 검토결과, 상기 경영진의 운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다.

제62기
삼일회계법인
경영진의 내부회계관리제도 운영실태 평가보고서에 대한 우리의 검토결과, 상기 경영진의 운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다.

다. 회계감사인의 내부회계관리제도 이외의 내부통제구조의 평가
: 해당사항 없음

Ⅴ. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항

1. 이사회에 관한 사항

가. 이사회 구성 개요

(1) 이사의 수 : 6명 (사내이사2명, 사외이사 4명)

(기준일 :
증권신고서 제출일 현재
)

성명
성별
출생년월
직위
등기임원
여부
상근
여부
담당
업무
주요경력

김신
남
1963.11
사장
등기임원
상근
대표이사
이사회의장
·서울대 경영학
·연세대 경제학 석사
·미래에셋증권 대표이사 사장
·현대증권 대표이사 사장
·한국예탁결제원 비상임이사(現)

서남철
남
1963.05
사외이사
등기임원
비상근
사외이사
·조선대 법학
·인천지방법원 판사
·법무법인 중부로 (現)
·녹십자랩셀 감사 (現)

노희진
남
1954.09
사외이사
등기임원
비상근
사외이사인 감사위원
·성균관대 무역학
·서울대 경영학 석사
·Univ. of Georgia 경영학 박사
·코스콤 상임감사

배선영
남
1960.02
사외이사
등기임원
비상근
사외이사인 감사위원
·서울대 경제학
·서울대 경제학 석사
·한국수출입은행 감사
·연세대 경제학과 겸임교수 (現)

최영수
남
1964.11
사외이사
등기임원
비상근
사외이사
·서울대 계산통계학
·시카고대학교 이학 석사/박사
·한국외국어대 수학과 교수 (現)

이강모
남
1955.09
감사위원
등기임원
상근
감사위원
·단국대 영문학 학사
·연세대 문학 석사
·호서대 벤처전문대학원 박사수료
·신한신용정보 상임감사

(2) 이사회내 위원회 
 - 감사위원회 : 3명 (사내이사 1명 , 사외이사 2명)
 - 리스크관리위원회 : 3명 (사내이사1명, 사외이사 2명)
 - 임원후보추천위원회 : 3명 (사외이사 3명)
 - 보수위원회 : 3명 (사내이사 1명, 사외이사 2명)

나. 이사회의 주요의결 사항

회 차
개최일자
의 안 내 용
가결
사외이사의 성명

노희진
배선영
서남철
최영수

(출석률:100%)
(출석률:100%)
(출석률:100%)
(출석률:100%)

찬 반 여 부

제65기
제1차
2018.01.22
제64기 재무제표 및 영업보고서 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성

2018년 경영계획 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성

임원후보추천위원회 구성의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성

내부통제기준 개정의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성

2017년 내부통제 운영실태
-
-
-
-
-

제64기 내부회계관리제도 운영실태
-
-
-
-
-

제65기 제1차 보수위원회 결과
-
-
-
-
-

제65기 제1차 감사위원회 결과
-
-
-
-
-

제2차
2018.03.05
제64기 수정재무제표 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성

이사 보수한도 결정의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성

제64기 정기주주총회 소집 및 의안 결정의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성

2018년도 무보증 선순위 회사채 발행한도 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성

제65기 제1차 임원후보추천위원회 결과
-
-
-
-
-

제65기 제2차 보수위원회 결과
-
-
-
-
-

제65기 제2차 감사위원회 결과
-
-
-
-
-

제3차
2018.04.19
이사회 의장 및 선임사외이사 선임의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성

임원후보추천위원회 및 리스크관리위원회 구성의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성

2018년 1분기 실적 Review
-
-
-
-
-

임원인사
-
-
-
-
-

제65기 제3차, 제4차 감사위원회 결과
-
-
-
-
-

제4차
2018.07.19
2018년 상반기 실적 Review
-
-
-
-
-

제65기 제5차 감사위원회 결과
-
-
-
-
-

제5차
2018.08.14
2018년 예산변경 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성

대주주 변경 경과 보고
-
-
-
-
-

제6차
2018.10.12
제3자 배정 유상증자 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성

제7차
2018.10.12
주주배정 유상증자 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성

다. 이사회내의 위원회 구성현황

(기준일 :
증권신고서 제출일 현재
)

위원회명
구성
성명
설치목적 및 권한사항
비고

임원후보추천위원회
사외이사 3인
노희진(위원장,사외이사)
배선영(사외이사)
최영수(사외이사)
1. 대표이사, 감사위원, 사외이사후보의 추천
2. 대표이사, 감사위원, 사외이사후보의 추천을 위해 필요한 사항

보수위원회
사내이사 1인
사외이사 2인
배선영(위원장,사외이사)
김 신(대표이사)
서남철(사외이사)
1. 보수의 결정 및 지급방식에 관한 사항
2. 보수 지급에 관한 연차보고서의 작성 및 공시에 관한 사항
3. 보수위원회 결정의 적용을 받는 대상 범위 지정에 
 관한 사항

리스크관리위원회
사내이사 1인
사외이사 2인
최영수(위원장,사외이사)
김 신(대표이사)
서남철(사외이사)
1. 리스크관리집행위원의 선임 및 해임
2. 시행세칙의 제·개정/폐지
3. 리스크관리 관련 주요 정책에 대한 승인 및 이사회 보고
4. 회사 전체 정책 전략 변경시 리스크사안 검토 및 
 환경변화에 따른 리스크관리정책 등 적정성 및 유효성 재검토
5. 전사 리스크한도 설정
6. 최소유지 및 연간목표 순자본비율 설정 
7. 리스크관리 전산시스템 구축에 대한 전반적 사항 등

주) 감사위원회는 제외하고 작성하였습니다. 감사위원회에 대한 상세한 설명은 '2.감사제도에 관한 사항'을 참고하시기 바랍니다.

라
.

이사회내의 위원회 활동내역

(1) 임원후보추천위원회

개최일자
의안내용
가결여부
사외이사의 성명

노희진
배선영

(출석률 :100%)
(출석률 :100%)

찬반여부

2018.03.05
사외이사후보 추천의 건
가결
찬성
찬성

(2) 보수위원회
: 해당사항 없음

(3) 리스크관리위원회

개최일자
의 안 내 용

가결
여부

사외이사의 성명

최 영 수
서 남 철

(출석률:100%)
(출석률:100%)

찬 반 여 부

2018.01.22
(보고) 리스크관리집행위원회 및 투자심의위원회 개최 결과 보고(2017.12월)
-
-
-

(보고) 전사리스크관리 현황 보고(2017.12월말)
-
-
-

2018.03.05
(보고) 전사리스크관리 현황 보고(2018.1월말)
-
-
-

(보고) 리스크관리집행위원회 및 투자심의위원회 개최 결과 보고(2018.1~2월)
-
-
-

2018.04.19
(보고) 전사 리스크관리 현황 보고(2018.3월말)
-
-
-

(보고) 전사 스트레스테스트 결과 보고(2017.12월말)
-
-
-

(보고) 리스크관리집행위원회 및 투심위원회 개최 결과 보고(2018.3월)
-
-
-

2018.06.28
(보고) 전사 리스크관리 현황 보고(2018.5월말)
-
-
-

(보고) 리스크관리집행위원회 및 투심위원회 개최 결과 보고(2018.4~5월)
-
-
-

2018.09.10
(심의) 부동산PF Exposure 및 채무보증 한도 변경
가결
찬성

찬성

(심의) 미사역 힐스테이트 개발사업 예상이익담보부 대출채권 신용공여
가결
찬성

찬성

(보고) 전사 리스크관리 현황 보고(2018.7월말)
-
-
-

(보고) 스트레스테스트 결과 보고(2018.6월말)
-
-
-

(보고)리스크관리집행위원회 및 투심위원회 개최 결과 보고(2018.6~8월)
-
-
-

마. 이사의 독립성

이사회 구성시 독립성 및 공정성 확보를 위해 임원후보추천위원회(舊 사외이사후보추천위원회)를 구성하여 관계법령상의 자격요건을 구비한 이사 후보를 추천하고 있습니다.

(기준일 :
증권신고서 제출일 현재
)

성명
활동분야
추천인
회사와의거래내역
최대주주 또는 주요주주와의 관계 등

김 신
이사회(대표이사), 보수위원회, 리스크관리위원회
임원후보추천위원회
없음
계열회사 임원

서남철
이사회, 보수위원회, 리스크관리위원회
임원후보추천위원회
없음
해당사항 없음

노희진
이사회, 감사위원회(長), 임원후보추천위원회(長)
임원후보추천위원회
없음
해당사항 없음

배선영
이사회, 보수위원회(長), 임원후보추천위원회
임원후보추천위원회
없음
해당사항 없음

최영수
이사회, 리스크관리위원회(長)
임원후보추천위원회
없음
해당사항 없음

(1) 임원후보추천위원회 구성현황

(기준일 :
증권신고서 제출일 현재
)

위원회명
구성
성명
설치목적 및 권한사항
비고

임원후보추천위원회
사외이사 3인
노희진(위원장,사외이사)
배선영(사외이사)
최영수(사외이사)
1. 대표이사, 감사위원, 사외이사후보의 추천
2. 대표이사, 감사위원, 사외이사후보의 추천을 위해 
 필요한 사항

주) 동 위원회는 사외이사가 총원의 과반수로, 금융회사의 지배구조에 관한 법률 
 제16조, 제17조의 임원후보추천위원회 구성요건을 충족하고 있습니다.

(2) 활동내역

개최일자
의안내용
가결여부
사외이사의 성명

노희진
배선영

(출석률 :100%)
(출석률 :100%)

찬반여부

2018.03.05
사외이사후보 추천의 건
가결
찬성
찬성

바. 사외이사의 전문성

(1)
사
외이사의 직무수행
지원조직

조직명
인원
주요담당업무

이사회사무국
2명
이사회활동지원

위원회활동지원

사외이사직무수행지원

(2) 사외이사 대상 교육 현황 
: 해당사항 없음

2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사기구 관련 사항

(1) 감사위원회(감사) 설치여부, 구성방법 등

- 당사의 감사위원회는 2002.5.25(정기주주총회일)자로 설치됨
 - 감사위원회의 목적: 감사위원회는 회사의 전반적인 내부통제시스템의 적정성과 
 경영성과를 평가 ·개선하는 등 내부감독 및 경영감독 기구로서의 역할을 수행함
 으로써 경영의 투명성을 확보하고 회사의 국제경쟁력을 제고함.

구 분
내 용

구 성
1. 감사위원회는 3인의 위원으로 구성됨 (사외이사인 감사위원 2인)

운영방안
1. 위원장은 감사위원회의 결의로 선정함
2. 위원회는 정기회의와 임시회의로 구분되며 정기회의는 분기당 1회 이상 주기적으로 개최하며 임시회의는
 필요에 따라 수시로 개최함
3. 감사위원회의 결의는 재적위원 과반수의 출석과 출석위원 과반수로 성립함
4. 감사위원회의 의사에 관하여는 의사록을 작성함

권 한
1. 임시주주총회의 소집청구
2. 주주총회 의안 및 서류에 대한 의견진술
3. 이사의 위법행위에 대한 유지청구
4. 이사에 대한 영업보고 청구
5. 회사 및 자회사의 업무·재산에 대한 조사
6. 내부 감사부서장의 임면에 대한 동의
7. 준법감시인의 해임 건의
8. 외부감사인의 선임 및 해임
9. 외부감사인으로부터 이사의 직무수행에 관한 부정행위 또는 법령이나 정관에 위배되는 중요한 사실의 보고수령
10. 외부감사인으로부터 회사가 회계처리 등에 관한 회계기준을 위반한 사실의보고수령
11. 외부감사인의 감사활동에 대한 평가
12. 감사결과 시정사항에 대한 조치 확인
13. 감사위원회규정시행세칙, 감사위원회직무규정의 제정 및 개폐
14. 감사계획의 수립
15. 원칙적으로 회사내 모든 정보에 대한 요구권
16. 관계자의 출석 및 답변 요구
17. 금고·창고·장부·물품 등에 대한 실사 및 봉인
18. 거래처에 대한 조사자료 징구 및 조회
19. 감사결과 위법·부당한 사항에 대한 시정과 관련 임직원에 대한 징계요구
20. 기타 감사상 필요하다고 인정되는 조치 및 감사업무수행에 필요한 사항의 요구

의 무
1. 이사의 위법행위에 대한 이사회 보고의무
2. 상법상 감사보고서의 작성,제출의무
3. 공정 감사의무
4. 직무상 지득한 기밀 준수 의무
5. 사실과 증거에 의한 직무수행 및 충분한 기록과 입증자료의 확보의무

책 임
1. 감사위원회가 그 임무를 해태한 경우 회사에 대하여 연대하여 손해를 배상할 책임
2. 감사위원회가 악의 또는 중대한 과실로 인하여 그 임무를 해태한 경우 제3자에 대해 연대하여 손해를 배상할 책임

(2) 감사위원회 위원의 독립성
감사위원회는 총3명(사외이사2명)의 이사로 구성되어 있으며, 감사위원회위원은 당사 감사위원회규정 제8조 제2항 각 호에 정한 자격요건을 갖춘 자로서 선임하고 있습니다. 감사위원회의 지시 또는 위임을 받아 실제 감사를 실시하는 감사부서 직원은 대표이사 및 집행기관으로부터 독립된 위치에서 감사업무만을 전담하여야 하며, 감사부서의 독립성을 강화하기 위하여 상근감사위원이 감사부서 직원의 보직 또는 전보에 관하여 서면요청을 하는 때에는 대표이사는 특별한 사유가 없는 한 이에 따라야 하고, 대표이사는 상근감사위원과 사전협의 없이 감사부서 직원을 전보할 수 없도록 규정하고 있으며, 감사부서 직원의 신분보장장치로서 불이익 처분금지 조항을 명문화하고 있습니다.

※ 법령에 따른 감사위원회 선출 기준 충족여부

선출기준의 주요내용
선출기준의 충족여부
관련 법령 등

- 3명 이상의 이사로 구성
충족(3명)
상법 제415조의2 제2항

- 사외이사가 위원의 3분의 2 이상
충족(2명)

- 위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무전문가
충족(노희진 1인)
상법 제542조의11 제2항

- 감사위원회의 대표는 사외이사
충족

- 그밖의 결격요건(최대주주의 특수관계자 등)
충족(해당사항 없음)
상법 제542조의11 제3항

또한 당사는 감사위원회(감사)의 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위한 내부장치를 다음과 같이 마련하고 있습니다.
 - 감사위원회규정에 의하여 감사위원회는 원칙적으로 회사 내 모든 정보에 대한 
 요구권이 있으며, 대표이사 및 이사회는 감사위원회의 원활한 업무수행을 위하여
 중요한 경영활동에 관한 정보를 사전 또는 사후적으로 공유하여야 함.
 - 감사위원회는 이사의 직무집행을 감사하기 위하여 업무에 관한 중요서류에 
 대하여 그 내용을 실시하고 그 결과를 정기 위원회(분기 1회)에 보고함.
 - 감사위원회는 준법감시인이 수행한 내부통제기준 수립 및 준수여부 점검, 법규 
 및 내부통제기준 위반여부 조사, 준법모니터링 시스템에 의한 주기적인 점검 및 
 상시 감시업무 등 준법감시 업무에 대하여 그 결과 및 중요내용을 보고받음.
- 감사위원회의 업무 중 일상적이고 정형화된 업무는 상근감사위원에게 위임하여 
 처리하고 이를 보고하도록 하고 있으며 정기(부문)감사 및 특별감사를 실시
- 감사위원회는 당기에 회계처리기준이나 회계추정의 변경 사항 여부에 대하 
 확인하고 있으며, 당기에 특별한 변동 사항이 없음을 확인

(3) 감사위원회(감사)의 인적사항 및 최대주주등과의 이해관계

(기준일 :

2018.10.12 현재

)

성 명
사외이사 여부
주 요 경 력
최대주주등과의 이해관계
비 고

노희진
사외이사
·성균관대 무역학
·서울대 경영학 석사
·Univ. of Georgia 경영학 박사
·코스콤 상임감사
해당사항없음
감사위원회
위원장

배선영
사외이사
·서울대 경제학
·서울대 경제학 석사
·한국수출입은행 감사
·연세대 경제학과 겸임교수 (現)
해당사항없음
-

이강모
상근 감사위원
·단국대 영문학 학사
·연세대 문학 석사
·호서대 벤처전문대학원 박사수료
·신한신용정보 상임감사
해당사항없음
상근

(4) 감사위원회(감사)의 주요활동내역

회 차
개최일자
의 안 내 용
가결여부
감사위원회 위원의 성명

노희진
배선영
이강모

(출석률 :100%)
(출석률 :100%)
(출석률 :100%)

찬반여부

제65기
제1차
2018.01.22
제1안:2018년 연간감사계획(안) 승인
가결
찬성
찬성
찬성

제2안:제64기 내부회계관리제도 운영실태 보고
-
-
-
-

제3안:제64기 재무제표 및 동 부속명세서, 영업보고서 접수 보고
-
-
-
-

제4안:2017년 4/4분기 내부감사 결과 보고
-
-
-
-

제5안:2017년 내부감사 결과 종합보고
-
-
-
-

제6안:2017년 자금세탁방지 업무 감사결과 보고
-
-
-
-

제7안:2017년 4/4분기 준법감시인의 수행업무 보고
-
-
-
-

제8안:2018년 준법감시계획 보고
-
-
-
-

제2차
2018.03.05
제1안:제64기 감사보고서 승인
가결
찬성
찬성
찬성

제2안:제64기 내부회계관리제도 운영실태 평가보고서 승인
가결
찬성
찬성
찬성

제3차
2018.03.20
제1안:외부감사인 선임에 관한 승인
가결
찬성
찬성
찬성

제2안:내부감사부서장 임명에 관한 동의
가결
찬성
찬성
찬성

제3안:제64기 외부감사인의 감사보고서 접수보고
-
-
-
-

제4차
2018.04.19
제1안:2017년 내부통제시스템 평가보고서 승인
가결
찬성
찬성
찬성

제2안:2018년 1/4분기 내부감사 결과보고
-
-
-
-

제3안:2018년 1/4분기 준법감시업무 수행 보고
-
-
-
-

제5차
2018.07.16
제1안:2018년 2분기 내부감사 결과 보고
-
-
-
-

제2안:외부감사 수검결과 보고
-
-
-
-

제3안:2018년 2분기 준법감시인의 수행업무 보고
-
-
-
-

나. 준법지원인 등
당
사는 금융회사의 지배구조에 관한 법률에 의거, 준법감시인을 선임하였습니다.

직위
성명
주요경력
비 고

준법감시인
구태영
동아고등학교 졸업 1983年 
연세대학교 경제학 졸업 1989年 
Thunderbird Graduate School MBA 졸업 2002年
금융감독원 자산운용감독국 수석조사역 2009年(17년)
에스크베리타스 자산운용 전무 2010년(1년)
브레인자산운용 리스크관리본부장 전무 2012年 (2년)
한화자산운용 리스크관리본부장 상무 2015年 (4년)
現 SK증권 준법감시인, 상무

3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항

가. 전
자
투표제도 도입

(1) 법적근거: 상법 제368조의 4(전자적방법에 의한 의결권 행사), 상법시행령 
 제13조
 (2) 행사절차
 - 이사회 결의를 통해 전자투표제도 시행
 - 한국예탁결제원과 전자투표관리업무 위탁 계약 체결
 - 전자투표시스템에 전자투표 이용 신청
 - 전자투표 진행, 투표결과 집계, 결과내역 전자투표시스템에 등록
 (3) 행사방법 : 주주총회 10일 전부터 주주총회일 전일(17시)까지 한국예탁결제원 전자투표시스템에 의결권 행사
 (4) 시행시기 : 제61기 정기주주총회(2015. 3.20)부터

Ⅵ. 주주에 관한 사항

가. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

(기준일 :
증권신고서 제출일 현재
)
(단위 : 주, %)

성 명
관 계
주식의
종류
소유주식수 및 지분율
비고

기 초
기 말

주식수
지분율
주식수
지분율

제이앤더블유 
비아이지
유한회사

최대주주
보통주
-
-

32,011,720

10.00
-

계
보통주
-
-

32,011,720

10.00

-

우선주
-
-
-
-
-

합 계
-
-

32,011,720

9.88

-

주) 2018년 7월 30일 투자목적회사인 제이앤더블유 비아이지 유한회사가 당사의 최대주주인 SK㈜ 보유지분 전량(보통주 32,011,720주, 보통주 기준 지분율 10.00%)을 인수 완료함에 따라 보고서 제출일 현재 회사의 최대주주는 SK㈜에서 제이앤더블유 비아이지 유한회사로 변경되었습니다.

나. 최대주주 관련 사항

(1) 최대주주 및 지분율

당사 최대주주는
제
이앤더블유 비아이지 유
한회사(
영문명 : J&W BIG LLC
)이며, 그 지분율은 32,011,720주(보통주기준 10.0%)입니다.

(2) 최대주주의 기본 정보

(2018년 09월 30일 기준)

명 칭
출자자수
(명)
대표이사
(대표조합원)
업무집행자
(업무집행조합원)
최대주주
(최대출자자)

성명
지분(%)
성명
지분(%)
성명
지분(%)

제
이앤더블유 
비아이지
유
한회사

2
장욱제
-
-
-

제
이앤더블유 
비아이지
사모투자합자회사

96.85

(3) 최대주주의 최근 결산기 재무현황

당사의 최대주주인
제
이앤더블유 비아이지유
한회사
최근 재무현황입니다.

(기준일 :
2018년09월30일
)

(단위 : 백만원)

구 분

자산총계
53,747

부채총계
-

자본총계
53,747

매출액
2

영업이익
2

당기순이익
2

(4) 최대주주의 사업현황

당사 최대주주인 제이앤더블유 비아이지 유한회사는 사모투자전문회사들이 설립한 『자본시장과 금융투자업에 관한 법률』상 투자목적회사이며 2018년 4월 2일에 설립되었습니다. 동사는 당사 지분외에 타사의 지분을 보유하고 있지 않습니다.

(5) 최대주주의 변
동

(기준일 :
증권신고서 제출일 현재
)
(단위 : 주, %)

변동일
최대주주명
소유주식수
지분율
비 고

2018.07.30
제이앤더블유 비아이지 유한회사

32,011,720

10.00
보통주 기준 지분율

다. 5%이상 주주 및 우리사주조합 주식소유 현황

(기준일 :

증권신고서 제출일 현재

)
(단위 : 주)

구분
주주명
소유주식수
지분율
비고

5% 이상 주주

제이앤더블유 비아이지 유한회사

32,011,720
9.88%

-
-
-

우리사주조합
2,973,767
0.92%

주1) 상법 제344조의3 제1항의 규정에 따라 의결권이 부활된 주식을 포함.

라. 소액주주 현황

(기준일 :
증권신고서 제출일 현재
)
(단위 : 주)

구 분
주주
보유주식
비 고

주주수
비율
주식수
비율

소액주주
65,339
99.99%
277,760,230
85.72%
주2

주1) 주주수는 최근 주주명부 폐쇄일인 '17.12.31 기준 당사 명의개서 대리인인 국민은행에서 제공한 주식분포상황표를 기준으로 작성되었습니다.

주2) 상법 제344조의3 제1항의 규정에 따라 의결권이 부활된 주식을 포함.

2. 주식사무

정관상 신주인수권의 내용

① 이 회사가 이사회의 결의로 신주를 발행하는 경우 다음 각 호의 방식에 의한다.

1. 주주에게 그가 가진 주식수에 따라서 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식

2. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 신기 술의 도입, 재무구조의 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우 제1호 외의 방법으로 특정한 자(이 회사의 주주를 포함한다)에게 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청 약을 할 기회를 부여하는 방식

3. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 제1 호 외의 방법으로 불특정 다수인(이 회사의 주주를 포함한다)에 게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하고 이에 따라 청약을 한 자에 대하여 신주를 배정하는 방식

② 제1항 제3호의 방식으로 신주를 배정하는 경우에는 이사회의 결의로 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 방식으로 신주를 배 정하여야 한다.

1. 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 자의 유형을 분류하지 아니하고 불특정 다수의 청약자에게 신주를 배정하는 방식

2. 관계 법령에 따라 우리사주조합원에 대하여 신주를 배정하고 청약되지 아니한 주식까지 포함하여 불특정 다수인에게 신주인 수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식

3. 주주에 대하여 우선적으로 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회 를 부여하고 청약되지 아니한 주식이 있는 경우 이를 불특정 다 수인에게 신주를 배정받을 기회를 부여하는 방식

4. 투자매매업자 또는 투자중개업자가 인수인 또는 주선인으로 서 마련한 수요예측 등 관계 법규에서 정하는 합리적인 기준에 따라 특정한 유형의 자에게 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회 를 부여하는 방식

③ 회사는 신주를 배정하는 경우 그 기일까지 신주인수의 청약을 하 지 아니하거나 그 가액을 납입하지 아니한 주식이 발생하는 경우 에 그 처리방법은 발행가액의 적정성 등 관련 법령에서 정하는 바에 따라 이사회 결의로 정한다.

④ 제1항 제2호 및 제3호에 따라 신주를 배정하는 경우 상법 제416 조 제1호, 제2호, 제2호의2, 제3호 및 제4호에서 정하는 사항을 그 납입기일 2주전까지 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다. 다만, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의9에 따라 주요사항보고서를 금융위원회 및 거래소에 공시함으로써 그 통 지 및 공고를 갈음할 수 있다.

⑤ 제1항의 각호의 어느 하나의 방식에 의해 신주를 발행할 경우에 는 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다.

⑥ 회사는 신주를 배정하면서 발생하는 단주에 대한 처리방법은 이 사회의 결의로 정한다.

⑦ 회사는 제1항 제1호에 따라 신주를 배정하는 경우에는 주주에게 신주인수권증서를 발행하여야 한다.

결 산 일
12월 31일
정기주주총회
매 사업년도 종료후 3월 이내

주주명부폐쇄시기
매 결산기 최종일의 익일(1월 1일)부터 1개월간

주권의 종류
1·5·10·50·100·500·1,000·10,000 주권 (8종)

명의개서대리인
취급소 : 영등포구 여의도동 34 대리인 : ㈜국민은행(2073-8018)

주주의 특전
없음
공고게재신문
회사의 홈페이지

3. 최근 6개월 간의 주가 및 주식 거래실적

가. 국내증권시장

(단위 : 원, 주 )

종 류
'18.04월
'18.05월
'18.06월
'18.07월
'18.08월
'18.09월

보통주
최고주가
1,220
1,250
1,185
1,300
1,135
1,055

최저주가
1,145
1,160
1,045
1,020
1,005
1,020

평균주가
1,178
1,208
1,117
1,123
1,039
1,036

월최고일거래량
4,217,208
11,878,733
3,982,010
161,236,537
7,969,356
4,351,369

월최저일거래량
1,309,664
1,211,231
955,732
572,583
1,113,170
956,318

월간거래량
45,292,942
65,735,041
34,820,069
369,771,264
66,403,954
30,641,587

우선주
최고주가
3,505
4,075
3,835
5,400
4,255
3,480

최저주가
3,295
3,305
3,300
3,150
3,390
3,245

평균주가
3,384
3,742
3,575
3,926
3,673
3,350

월최고일거래량
77,979
1,166,771
77,996
7,776,685
1,142,040
283,168

월최저일거래량
8,103
34,552
8,248
8,430
51,098
36,254

월간거래량
774,484
4,630,625
600,093
28,457,967
7,343,915
1,254,413

Ⅶ. 임원 및 직원 등에 관한 사항

1. 임원 및 직원의 현황

가. 임원 현황

(기준일 :
증권신고서 제출일 현재
)
(단위 : 주)

성명
성별
출생년월
직위
등기임원
여부
상근
여부
담당
업무
주요경력
소유주식수
재직기간
임기
만료일

의결권
있는 주식
의결권
없는 주식

김신
남
1963.11
사장
등기임원
상근
대표이사

·서울대 경영학
·연세대 경제학 석사
·미래에셋증권
대표이사
·현대증권 대표이사
·
한국예탁결제원 비상임이사(現)

-
-
2013.12.16~
2020.03.16

서남철
남
1963.05
사외이사
등기임원
비상근
사외이사

·조선대 법학
·인천지방법원 판사

·법무법인 중부로 (現)
·녹십자랩셀 감사 (現)

-
-
2017.03.17~
2020.03.16

노희진
남
1954.09
사외이사
등기임원
비상근
사외이사인
감사위원
·성균관대 무역학
·서울대 경영학 석사
·Univ. of Georgia 경영학 박사
·코스콤 상임감사
-
-
2017.03.17~
2020.03.16

배선영
남
1960.02
사외이사
등기임원
비상근
사외이사인
감사위원

·서울대 경제학
·서울대 경제학 석사

·한국수출입은행 감사

·연세대 경제학과 겸임교수 (現)

-
-
2017.03.17~
2020.03.16

최영수
남
1964.11
사외이사
등기임원
비상근
사외이사

·서울대 계산통계학
·시카고대학교 이학 석사/박사

·한국외국어대 수학과 교수 (現)

-
-
2014.03.21~
2019.03.29

이강모
남
1955.09
감사위원
등기임원
상근
감사위원
·단국대 영문학 학사
·연세대 문학 석사
·호서대 벤처전문대학원 박사수료
·신한신용정보 상임감사
-
-
2014.03.21~
2020.03.16

박태형
남
1961.10
전무
미등기임원
상근

IB부문장 겸

기업금융1
본부장 겸
기업금융2 
본부장

·고려대 사회학
·브릿지증권
·교보증권
·SK증권 WM부문장
1,182
-
2010.01.01~
-

황해동
남
1961.02
전무
미등기임원
상근
경영지원
부문장
·연세대 법학
·연세대 법학 석사
·SK에너지 인력지원팀장
·SK증권 기업문화실장
1,147
-
2011.01.01~
-

유시화
남
1967.02
전무
미등기임원
상근
PE본부장
·서울대 경제학
·한국개발리스㈜
·SK증권 PEF팀장
1,214
-
2012.01.16~
-

전우종
남
1964.05
상무
미등기임원
상근
리스크관리
실장
·서강대 경제학
·서강대 경영학 석사
·동원경제연구소
·SK증권 자산운용본부장
1,063
-
2011.01.01~
2018.12.31

김응삼
남
1964.04
상무
미등기임원
상근
Equity
운용본부장
·연세대 경영학
·메리츠증권 OTC운용팀 부장
·대우증권 파생상품본부장
-
-
2014.12.10~
-

김정열
남
1964.04
상무
미등기임원
상근
WM부문장
·Univ.of Illinois at Chicago 경제학
·Univ.of Iowa (Tippie) 경영학 석사
·SK증권 기업금융1팀장
·SK증권 IB부문장
48,781
-
2015.01.01~
-

전범식
남
1966.11
상무
미등기임원
상근
PI본부장
·국민대 행정학
·고려대 경영학 석사
·사학연금공단 대체투자부 부장
·현대증권 투자금융본부 본부장
-
-
2015.01.01~
-

구태영
남
1964.05
상무
미등기임원
상근
준법감시인
·연세대 경제학
·Thunderbird Graduate School MBA
·금융감독원 자산운용서비스국 수석조사역
·한화자산운용 리스크관리본부장
-
-
2015.04.30~
2018.12.31

이창용
남
1962.01
상무
미등기임원
상근
채권운용
본부장
·서강대 경영학
·건국대 부동산학 석사
·단국대 부동산학 박사 수료
·현대증권 채권본부장
-
-
2015.12.29~
-

지병근
남
1962.01
상무
미등기임원
상근
WM추진
본부장
·경북대 무역학
·SK증권 대구서지점장
·SK증권 성서지점장
739
-
2016.01.01~
-

김형창
남
1963.11
상무
미등기임원
상근
1지역본부장
·전북대 철학
·배재대 경영학 석/박사
·동원증권
·SK증권 광주PIB센터장
802
-
2016.01.01~
-

최성운
남
1968.10
상무
미등기임원
상근
구조화
본부장
·부산대 경영학
·SK증권 기업금융2팀장
·SK증권 SF팀장
51,830
-
2016.01.01~
-

정준호
남
1966.09
상무
미등기임원
상근
전략
기획실장
·서울대 공법학
·연세대 경영학 석사
·성균관대 법학 박사 수료
·대신증권 IB1본부 팀장
-
-
2016.01.01~
2018.12.31

최석원
남
1966.05
상무
미등기임원
상근
리서치
센터장
·연세대 경제학
·연세대 경제학 석사
·한화투자증권 리서치센터장
·메리츠화재 자산운용부장
-
-
2016.04.14~
-

하영호
남
1965.12
상무
미등기임원
상근
FICC본부장
·서울대 경영학
·KAIST 경영과학 석사
·현대자산운용 운용/영업 총괄 전무
·SK Secuirites Investment Asia Ltd. 법인장
-
-
2017.01.01~
-

조효승
남
1965.11
상무
미등기임원
상근
PE1,3팀
담당
·서울대 경제학
·서울대 정책학 석사 / LBS MBA
·미래에셋증권 기업금융2본부장
·키움자산운용 PE본부장
-
-
2018.01.01~
-

최용훈
남
1962.01
이사대우
미등기임원
상근
BO센터장
·동국대 전산학
·SK증권 감사팀장
·SK증권 BO팀장
52,440
-
2016.01.01~
-

최창훈
남
1970.01
이사대우
미등기임원
상근
2지역
본부장
·연세대 경제학
·HSBC은행
·SK증권 해운대마린PIB센터장
752
-
2016.01.01~
-

김동환
남
1969.08
이사대우
미등기임원
상근
기업문화실장 겸
이사회
사무국장
·성균관대 회계학
·SK증권 영업부PIB센터장
·SK증권 인력팀장
744
-
2017.01.01~
-

채진욱
남
1967.03
단장
미등기임원
상근
글로벌AI
사업추진
단장
·Cornell Univ. 경제학
·Credit Agricole Indosuez
·ABN AMRO Bank Seoul
·BNP Paribas Bank Seoul 총괄본부장
-
-
2017.11.29
-

양승철
남
1970.05
부단장
미등기임원
상근
글로벌AI
사업추진
부단장
·연세대 경제학
·Credit Agricole Indosuez
·ABN AMRO Bank Seoul
·BNP Paribas Bank Seoul 수석본부장
-
-
2017.11.29
-

오민영
남
1967.11
이사대우
미등기임원
상근
채권영업
본부장
·충남대 행정학
·SK증권 채권영업팀장
814
-
2018.03.26~
-

김인원
남
1966.12
이사대우
미등기임원
상근
법인영업
본부장
·연세대 경영학
·서울대 경영학 석사
·대우증권
·SK증권 Passive영업팀장
747
-
2018.03.26~
-

김병수
남
1970.01
상무
미등기임원
상근
PE2팀 담당
·성균관대 사회학
·서강대 MBA
·한국기술투자 기업투자팀장
·한국증권금융 리스크총괄팀장
-
-
2018.09.03~

-

나. 직원
현황

(기준일 :
2018년 09월 30일
)
(단위 : 천원)

사업부문
성별
직 원 수
평 균
근속연수
연간급여
총 액
1인평균
급여액
비고

기간의
정함이 없는
근로자
기간제
근로자
합 계

전체
(단시간
근로자)
전체
(단시간
근로자)

Retail
남
255
-
11

266
15년 0월
27,769,942
104,398
-

Retail
여
170
-
18

188
12년 9월
12,571,424
66,869
-

본사Biz
남
90
-
33

123
6년 2월
16,783,352
136,450
-

본사Biz
여
22
-
6

28
9년 1월
1,693,811
60,493
-

Staff/기타
남
72
-
9
1
81
10년 6월
7,359,773
90,861
-

Staff/기타
여
59
5
13
3
72
9년 3월
4,312,199
59,892
-

합 계
668
5
90
4
758
11년 9월
70,490,500
92,995
-

주1) 연간 급여 총액은 및 1인 평균 급여액은 퇴사자를 제외한 2018년 1월 부터
 2018년 9월까지 복리후생을 제외한 급여총액을 기준으로 작성하였습니다.
주2) 임원 및 고문 제외

2. 임원의 보수 등

가.
이사ㆍ감사 전체의 보수현황
(

1) 주주총회 승인금액

(단위 : 백만원)

구 분
인원수
주주총회 승인금액
비고

이사, 감사, 사외이사
7
3,000
-

(2) 보수지급금액
1) 이사ㆍ감사 전체

(단위 : 천원)

인원수
보수총액
1인당 평균보수액
비고

7
1,636,980
233,854
-

2) 유형별

(단위 : 천원)

구 분
인원수
보수총액
1인당
평균보수액
비고

등기이사
(사외이사, 감사위원회 위원 제외)
2
1,178,900
589,450
-

사외이사
(감사위원회 위원 제외)
2
75,600
37,800
-

감사위원회 위원
3
382,480
127,493
-

감사
-
0
0
-

7
1,636,980
233,854

주1) 보수총액은 2018년 9월까지 누적금액으로 작성하였습니다.
주2) 1인당 평균보수액 = 보수총액 / 인원수
주3) 1인당 평균보수액의 인원수에는 퇴임임원(등기이사 1명)이 포함되었습니다.

Ⅷ. 계열회사 등에 관한 사항

가. 계열회사의 현황

(1) 회사와 계열회사간 임원 겸직현황
: 해당사항 없음

(2) 계열회사의 현황
- 기업집단에 소속된 현황은 Ⅰ회사의 개요 - 1. 회사의 개요 - 아. 계열회사에 관한 사항을 참조하시기 바랍니다.

나. 타법인출자 현황

(기준일 :
2018년 6월 30일
)
(단위 : 백만원, 주, %)

법인명
최초
취득일자
출자
목적
최초취득금액
기초잔액
증가(감소)
기말잔액
최근사업연도
재무현황

수량
지분율
장부
가액
취득(처분)
평가
손익
수량
지분율
장부
가액
총자산
당기
순손익

수량
금액

한국거래소
(비상장)
2005.01.27
사업연계
2,183
572,668
2.86%
87,020
-
-
(1,676)
572,668
2.86%
85,344
7,654,477
165,523

한국예탁결제원(비상장)
1994.03.20
사업연계
259
51,605
0.50%
5,490
-
-
(831)
51,605
0.50%
4,659
3,011,769
68,312

한국증권금융(비상장)
-
사업연계
1,371
242,403
0.36%
3,109
-
-
38
242,403
0.36%
3,147
49,046,013
134,944

(주)유라클
(비상장)
2001.09.12
사업연계
50
365,900
9.07%
1,434
-
-
(410)
365,900
9.07%
1,024
23,157
(436)

코람코자산신탁(비상장)
2001.10.16
사업연계
210
54,156
2.46%
263
-
-
-
54,156
2.46%
263
421,494
48,358

세경하이테크(비상장)
2014.02.24
투자
429
40,000
0.83%
415
-
-
(75)
40,000
0.83%
340
73,428
32,715

올리패스
(비상장)
2015.04.10
투자
765
13,000
0.11%
13
-
-
1
13,000
0.11%
14
59,469
(13,438)

이랩코리아
(비상장)
2015.07.31
투자
850
5,000
0.94%
-
-
-
-
5,000
0.94%
-
7,306
(6,398)

(주)부흥솔라(비상장)
2015.07.15
투자
500
33,332
25.00%
562
-
-
22
33,332
25.00%
584
6,076
182

영광약수풍력발전사업
(비상장)
2015.10.14
투자
500
100,000
9.10%
448
-
-
-
100,000
9.10%
448
49,647
(1,272)

페블스톤주식회사
(비상장)
2015.12.04
사업연계
210
41,900
7.80%
210
-
-
-
41,900
9.98%
210
3,055
49

코스메랩
(비상장)
2016.03.16
투자
700
100,000
2.33%
389
-
-
49
100,000
2.33%
438
13,659
135

에잇바이트
(비상장)
2016.10.12
사업연계
300
38,000
15.96%
300
-
-
-
38,000
15.96%
300
340
(34)

문화산업전문회사
(비상장)
2011.03.10
사업연계
99
19,800
99.00%
-
-
-
-
19,800
99.00%
-
2,613
(12)

티그리스투자조합4호
(비상장)
2015.09.08
투자
1,000
1,000
11.50%
1,000
-
-
-
1,000
11.50%
1,000
8,030
(134)

지앤텍명장세컨더리투자조합
(비상장)
2016.02.04
투자
400
168
3.80%
1,712
(20)
(204)
6
148
3.80%
1,514
45,932
3,722

에스지에르게스제일호사모투자합자회사
(비상장)
2016.09.28
투자
1,000
710,000,000
2.67%
786
(230,000,000)
(255)
(158)
480,000,000
2.67%
373
26,758
832

케이디비씨에스투엘제일호사모투자합자회사
(비상장)
2016.11.02
투자
2,000
2,000,000,000
6.45%
2,048
-
-
175
2,000,000,000
6.45%
2,223
30,179
(603)

코그니티브유망서비스산업투자조합(비상장)
2017.03.24
투자
200
35
3.51%
350
15
150
146
50
3.51%
646
9,824
(237)

제이앤더블유글로벌핀테크사모투자합자회사
(비상장)
2017.04.21
사업연계
9,279
9,279,279,280
90.09%
13,203
90,090,090
90
(5,999)
9,369,369,370
90.09%
7,294
14,700
4,400

폴라리스제4호사모투자합자회사
(비상장)
2017.05.22
투자
1,000
1,000,000,000
5.50%
1,011
-
-
28
1,000,000,000
5.50%
1,039
18,041
159

SBI-성장사다리코넥스활성화펀드 제2호
(비상장)
2017.09.29
투자
200
500
5.21%
500
300
300
(19)
800
5.21%
781
9,602
(94)

폴라리스제7호사모투자합자회사
(비상장)
2017.11.29
투자
3,000
3,000,000,000
19.50%
3,176
-
-
(441)
3,000,000,000
19.50%
2,735
15,280
120

㈜엠씨에타개발(비상장)
2017.04.03
투자
5,843
735,000
4.90%
411
-
-
168
735,000
4.90%
579
406,008
13,768

대산그린에너지주식회사(비상장)
2018.01.23
투자
6
-
0.00%
-
612,000
3,060
-
612,000
6.00%
3,060
-
-

KTBN14호 벤처투자조합(비상장)
2018.01.19
투자
1,000
-
0.00%
-
1,000
1,000
(7)
1,000
18.90%
993
-
-

수커머스플랫폼그로스투자조합
(비상장)
2018.01.25
투자
1,000
-
0.00%
-
10
1,000
(4)
10
3.80%
996
-
-

제이앤더블유히든챔피언사모투자합자회사
(비상장)
2018.02.05
투자
4,938
-
0.00%
-
4,937,500,000
4,938
(23)
4,937,500,000
12.40%
4,915
-
-

GMB ICT 신기술투자조합(비상장)
2018.03.06
투자
1,000
-
0.00%
-
1,000
1,000
(45)
1,000
3.34%
955
-
-

와이제이에이중소중견기업엠앤에이사모투자합자회사
(비상장)
2018.03.08
투자
355
-
0.00%
-
407,500,000
408
-
407,500,000
1.67%
408
-
(93)

클라우드폴라리스제1호 창업벤처전문 사모투자합자회사
(비상장)
2018.04.13
투자
1,000
-
0.00%
-
1,000,000,000
1,000
(120)
1,000,000,000
9.80%
880
-
-

지엠비-케이앤티제1호 사모투자합자회사
(비상장)
2018.04.27
투자
1,000
-
0.00%
-
1,000,000,000
1,000
(64)
1,000,000,000
6.40%
936
-
-

SBI커머스이노베이션투자조합
(비상장)
2018.05.28
투자
1,000
-
0.00%
-
1,000,000,000
1,000
-
1,000,000,000
4.72%
1,000
-
-

코나아이파트너스
(비상장)
2018.06.08
사업연계
1,000
-
0.00%
-
200,000
1,000
-
200,000
9.90%
1,000
-
-

글로벌소프트웨어기업육성사모투자전문회사
(비상장)
2009.09.21
투자
5
36
12.25%
306
-
-
-
36
12.25%
306
3,298
412

코에프씨SK협력사동반성장제3호사모투자전문회사(비상장)
2013.01.30
투자
494
2,795,548,000
9.80%
2,796
(2,265,760,000)
(2,266)
-
529,788,000
9.80%
530
29,948
4,129

IBKSKS중소중견글로벌파트너쉽사모투자전문회사(비상장)
2013.05.22
투자
1,405
18,393,833,334
6.67%
18,394
(3,970,994,908)
(3,971)
-
14,422,838,426
6.67%
14,423
176,162
15,315

워터브릿지에스케이에스사모투자전문회사
(비상장)
2015.07.23
투자
4,500
4,500,000,000
5.17%
471
-
-
-
4,500,000,000
5.17%
471
87,002
(1,110)

기술금융제일호사모투자전문회사
(비상장)
2015.09.24
투자
538
6,456,670,000
10.00%
6,457
272,000,000
272
-
6,728,670,000
10.00%
6,729
66,053
3,887

비엔더블유 에스케이에스사모투자합자회사
(비상장)
2016.06.15
투자
500
370,241,860
1.16%
370
(32,451,163)
(32)
-
337,790,697
1.16%
338
31,825
15,481

대신 에스케이에스세컨더리사모투자합자회사
(비상장)
2016.12.28
투자
566
4,384,365,000
7.35%
4,384
(735,300,000)
(735)
-
3,649,065,000
7.35%
3,649
58,105
(1,270)

케이프에스케이에스제일호사모투자합자회사
(비상장)
2017.08.11
투자
7,000
7,000,000,000
17.28%
7,000
-
-
-
7,000,000,000
17.28%
7,000
40,242
(493)

신영에스케이에스공동투자2017사모투자전문회사(비상장)
2017.10.11
투자
7,241
7,240,800,000
10.00%
7,241
501,000,000
501
-
7,741,800,000
10.00%
7,742
72,049
(456)

SK Securities Investment Asia
(비상장)
2011.02.25
사업연계
19,524
14,000,000
100.00%
6,319
-
-
-
14,000,000
100.00%
6,319
6,995
(1,040)

합 계
67,147,151,977

177,588
1,974,398,324
9,256

(9,239)

69,121,550,301

177,605
61,528,536
485,323

주1) 별도재무제표 기준으로 작성하였습니다.
주2) 고객 단주 계정 및 유가증권 차입 수량은 상기 보유 수량에 포함하지 않았습니다.
주3) 장부가액 1억원을 초과하거나 지분율 5% 초과분을 대상으로 작성하였습니다.
주4) (주)부흥솔라의 의결권이 있는 주식의 지분율은 0%이지만 무의결권 주식수를 
 합쳐 지분율을 표기하였습니다.
주5)

하기의 회사는 당기 중 설립된 회사이므로, 최근 사업연도 기말잔액 및 
 실적이 없습니다.
 - KTBN 14호 벤처투자조합
 - 대산그린에너지주식회사
 - 수커머스플랫폼그로스투자조합
 - 제이앤더블유히든챔피언사모투자합자회사
 - GMB ICT 기술투자조합

 - 클라우드폴라리스제1호창업벤처전문사모투자합자회사

- 지엠비-케이앤티제1호사모투자합자회사

- SBI커머스이노베이션투자조합

- 코
나아이파트너스

Ⅸ. 이해관계자와의 거래내용

1. 대주주 등에 대한 신용공여

: 해당사항 없음

2. 대주주와의 자산양수도
: 해당사항 없음

3. 대주주와의 영업거래

2018년 7월 30일 투자목적회사인 제이앤더블유 비아이지 유한회사는 SK㈜의 SK증권㈜ 보유지분 전량(보통주 32,011,720주, 보통주 기준 지분율 10.00%)을 인수 완료하였습니다. 이에 따라 회사의 최대주주는 SK㈜에서 제이앤더블유 비아이지 유한회사로 변경되었습니다. 

변경 이후 대주주와의 영업거래는 해당사항 없습니다.

4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래

: 기타 특수관계자와의 신용공여, 거래내역 등은 "Ⅲ. 재무에관한사항 > 5. 재무제표 주석 > "주석36.특수관계자와의 거래" 등을 참조하시기 바랍니다

Ⅹ. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

1. 공시사항의 진행ㆍ변경상황

신고일자
제 목
신고내용
신고사항의
진행상황

2016.05.23
타법인 주식 및 
출자증권 취득결정
1. 발행회사 : 대신에스케이에스 세컨더리 사모투자합자회사
2. 자본금 : 200,000,000,000원
3. 주요사업 : 자본시장법에 의한 경영참여형 사모집합투자기구
4. 취득금액 : 15,000,000,000원 (자기자본 대비 3.65%)
5. 취득방법 : Capital Call 형식을 통한 현금취득
6. 취득목적 : 사모투자합자회사의 출자를 통한 지분이득
진행 중

2017.07.27
타법인 주식 및 
출자증권 취득결정
1. 발행회사 : 신영에스케이에스 공동투자 2017 사모투자합자회사
2. 자본금 : 250,000,000,000원
3. 주요사업 : 자본시장법에 의한 경영참여형 사모집합투자기구
4. 취득금액 : 25,000,000,000원 (자기자본 대비 6.02%)
5. 취득방법 : Capital Call 형식을 통한 현금취득
6. 취득목적 : 사모투자합자회사의 출자를 통한 지분이득
진행 중

2018.07.05
소송등의제기ㆍ신청
(일정금액이상의청구) 

1. 사건의 명칭 : 손해배상 청구소송
2. 사건번호 : 2018가합541887
3. 청구금액 : 금12,000,000,000원 및 법정이자 
4. 소송당사자 : [피고:에스케이증권(주), (주)워터브릿지파트너스]
5. 청구내용 : 원고들은 워터브릿지에스케이에스PEF 투자와 관련하여, 공동 업무집행사원(GP)인 
 당사와 (주)워터브릿지파트너스에게 선관주의의무위반 등으로 인한 손해 배상을 청구
진행 중
(소송대리인 선임)

2018.07.30
최대주주 변경
1. 변경 내용 : SK(주)에서 제이앤더블유 비아이지 유한회사로 최대주주 변경
2. 변경 사유 : 제이앤더블유 비아이지 유한회사의 장외매매를 통한 지분취득
3. 인수 목적 : 경영참여
4. 변경 일자 : 2018.07.30
완료

2. 주주총회의사록 요약

주총일자
안 건
결 의 내 용
비 고

제64기
 주주총회
 (2018.3.30)
1. 제64기 대차대조표(재무상태표), 손익계산서 등 (연결)재무제표 및 이익잉여금처분계산서(안)승인의 건
2. 이사 선임의 건
3. 이사보수한도 승인의 건
1. 가결(무배당)

2. 가결(최영수)
3. 가결(30억원)
-

제63기
 주주총회
 (2017.3.17)
1. 제63기 대차대조표(재무상태표), 손익계산서 등 (연결)재무제표 및 이익잉여금처분계산서(안)승인의 건
2. 정관 변경의 건
3. 이사 선임의 건(4인)
4. 감사위원회 위원이 되는 사외이사 선임의 건(2인)
5. 사외이사가 아닌 감사위원회 위원 선임의 건(1인)
6. 이사보수한도 승인의 건
1. 가결(무배당)

2. 가결
3. 가결(최영수, 서남철, 김신, 이강모)
4. 가결(노희진, 배선영)

5. 가결(이강모)

6. 가결(30억원)
-

제62기
 주주총회
 (2016.3.18)
1. 제62기(15.1.1~15.12.31) 대차대조표(재무상태표),손익계산서 등 재무제표 및 이익잉여금처분계산서(안) 승인의 건
2. 이사 선임의 건
3. 임원 퇴직금 지급 규정 개정의 건
4. 이사보수한도 승인의 건
1. 가결(무배당)

2. 가결(조경목, 이승섭)
3. 가결
4. 가결(30억원)
-

3. 우발채무 등

가. 중요한 소송현황

계류중인 소송사건 중 당사가 피고인 사건 내역은 다음과 같습니다.

(기준일 : 증권신고서 제출일 현재)
(단위: 백만원)

소송내용
원고
소제기일
소송금액
진행상황
비고

구상금청구
엔에이치투자증권
2016-10-31
1,317
2심 진행중
(*1)

손해배상청구
㈜리노스 외 3개 회사
2018-06-22
12,000
1심 진행중
(*2)

손해배상청구
유진저축은행
2018-08-22
2,000
1심 진행중
(*3)

합 계
15,317

(
*
1)
당사는 피닉스 사모특별자산투자신탁 펀드의 판매사로 투자자들이 청구한 매수
금 반환 청구 소송에서 원고와 공동 피고였습니다. 
이 선행 소송의결과로 원고는 단독으로 패소금액을 지급하였고, 이로 인해 당사에 해당 배상 금액을 연대하라는 구상금 청구 소송을 제기하였습니다. 당사는 이에 대해 
395백만원의 소송충당부채를 설정하였습니다.

(
*
2) 원고들은 워터브릿지에스케이에스PEF 투자와 관련하여, 공동 업무집행사원(GP)인 당사와 ㈜워터브릿지파트너스에게 선관주의의무위반 등으로 손해배상을 청구하였습니다. 당사는 이에 대해 1,200백만원의 소송충당부채를 설정하였습니다.
(*3) 원고들은 워터브릿지에스케이에스PEF 투자와 관련하여, 공동 업무집행사원(GP)인 당사와 ㈜워터브릿지파트너스에게 선관주의의무위반 등으로 손해배상을 청구하였습니다.

나. 금융기관 약정사항 및 한도

2018년 3분기말 현재 당사가 금융기관과 체결하고 있는 약정사항 및 한도금액은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

금융기관
구 분
한도

신한은행
일중차월
7,000

국민은행
일중차월
32,000

우리은행
일중차월
5,000

은행한도대출
19,000

한국증권금융

증권유통금융
400,000

채권인수금융
380,000

기관운영자금
200,000

할인어음
100,000

담보금융지원대출
200,000

일중자금거래
200,000

합 계

1,564,200

다.
기타
약
정사항

(1) 증감 현황

(단위: 백만원)

구 분
제65기 3분기말
제64기말
증 감
비 고

매입확약
258,285
340,800
(82,515)
(*1)

합 계
258,285
340,800
(82,515)

(*1) 매입확약은 대출확약(사모사채인수확약 등), 증권인수확약, 한도대출약정(자금보충확약 등)을 포함합니다.

(2) 상세내역

당사가 체결한 매입확약은 약정상대방인 SPC의 증권 차환발행시 제3자에 의한 매입이 이루어지지 않을 경우 당사에 그 기초자산이나 증권을 매입하거나 약정금액의 한도 내에서 투자를 실행할 의무가 있음을 의미합니다. 또한, 당사는 담보계약상 계약자 지위를 양수하는 계약상 지위 등 양수도계약에 따라 공동주택 건설 및 분양사업과 관련된 한도 대출약정을 체결하고 있으며, 이에 대한 상세 내역은 다음과 같습니다.

구분
약정 상대방
당초 
약정금액
미실행 
잔액
보유금액
상세 내역
약정기간

매입확약
해피엘씨티주식회사(*1)
50,000
50,000
-
해운대 관광리조트
2015.09.22 ~ 2020.03.20

돈의문뉴타운제사차(*1)(*3)
60,000
60,000
-
뉴타운 개발 사업
2016.01.27 ~ 2020.01.20

와이비현곡(*1)(*3)
30,000
30,000
-
경주 현곡 지구 공동주택 신축사업
2016.06.27 ~ 2019.06.27

청주비하제일차(*1)(*2)(*3)

30,000
18,480
-
청주시 흥덕구 비하동 공동주택 및 상업시설 신축사업
2016.08.17 ~ 2020.02.17

제이에이제일차(*1)(*2)
10,200
10,000
-
강원도 정선군 풍력발전소 건설 및 운영사업
2017.03.30 ~ 2035.03.15

호평알프하임제이차(*1)(*3)
20,000
20,000
-
남양주시 백봉지구 공동주택 건설사업
2017.06.29 ~ 2021.06.30

파크힐제일차(*1)(*3)
13,000
13,000
-
아산탕정택지개발지구 근린생활시설 신축사업
2017.06.29 ~ 2019.10.03

디오토제일차(*1)(*2)(*3)
30,000
18,705
-
대전 D-Auto Mall 개발사업
2017.12.11 ~ 2020.04.11

대덕비즈제일차(*1)(*3)
16,000
16,000
-
대덕테크노밸리 지식산업센터 개발사업
2017.12.29 ~ 2019.09.27

더바르코리저브(*1)
(*2)

16,100
12,100
-
한성라인 후순위 선박금융
2018.06.15 ~ 2023.06.15

와이비평택(*1)
(*3)

10,000
10,000

-

평택 고덕국제화계획지구 지식산업센터 개발사업
2018.09.28 ~ 2021.05.05

합 계
285,300
258,285

(*1) 당분기말 현재 해당 약정의 실행으로 인해 당사가 보유하고 있는 증권은 없습니다
(*2) 현재까지 당사가 약정한 신용공여 사유는 발생하지 않았으나 약정상대방이 실행한 대출채권의 일부가 조기상환되는 등의 사유로 당사의 의무는 감소하였습니다.
(*3) 해당 약정으로 회사가 취득한 지분은 과반수 미만이나 피투자자의 관련활동에 대한 '힘', '변동이익 노출', '변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력'을 종합적으로 고려할 때 지배력이 있다고 판단하여 연결대상에 포함하고 있습니다. 

다. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황
: 해당사항 없음.

4. 제재현황

가. 회사에 대한 제재현황

제재일자
조치기관
조치
대상자
조치 내용
사유 및 근거법령
조치에 대한
이행현황
재발방지대책

2013.05.10
금융
감독원
SK증권
기관주의
1) 고객자금 횡령 등
 - 형법 제355조, 제356조
 - 특정경제범죄가중처벌 등에 
 관한 법률 제3조 제1항
 - 자본시장법 제70조
 2) 임직원의 금융투자상품 매매 
 제한 위반 등
 - 자본시장법 제63조 제1항, 
 제64조 제4항
 - 금융실명법 제3조 제1항
 3) 임직원의 금융투자상품 매매 
 제한 위반 등
 - 구 증권거래법 제107조 제1항
 - 자본시장법 제7조 제4항, 
 제71조 제6호
 - 자본시장법 시행령 제7조 제2항
- 피해고객 대상 보상 완료
- 관련직원 문책
 (행위자 및 감독자)
- 고객 비밀번호 유출방지 Process 시행
- 고객 중요정보변경 시 확인절차 신설
- 승인 및 결재 절차 강화 및 유사 위험
 계좌에 대한 일제 점검 실시 등

2014.04.22
금융
감독원
SK증권
기관주의
1) 자기 인수증권의 신탁재산 편입
 금지 위반
 - 「자본시장법」 제108조 제2호
 - 「자본시장법 시행령」
 제109조 제1항
- 양식 반영 완료
- 퇴직자 위법사실 통지
- 자사 또는 그 이해관계인이 발행한 
 증권의 신탁재산 편입 시 별도 동의
 - 2013년 12월 부터 시행된 [특정금전
 신탁 업무처리 모범규준] 에 따라, 
 상품설명서를 통하여 신탁재산에 편입
 된 증권의 발행회사와 신탁회사의 계열
 회사 여부에 대한 내용을고객으로부터 
 별도로 확인받고 징구하여 보관

2014.09.23
금융
감독원
SK증권
기관주의
1) 소액채권 신고시장가격 제출과정에서의 불건전 영업행위
 - 「자본시장법」 제71조 제7호
 - 「자본시장법 시행령」 
 제68조 제5항 제14호
 - 「금융투자업규정」 제4-20조 
 제1항 제1호
 - 「(구)증권업감독규정」 
 제4-12조 제1항
- 조치사항 관련 교육 실시
- 관련직원 문책 
 (행위자 및 감독자)
- [소액채권 신고시장가격 제출과정에서의 불건전 영업행위] 조치사항에 대한 팀내 자체교육 실시 (상시)

2015.02.10
금융
감독원
SK증권
기관주의
1) 동양증권 계열회사 발생 기업어음
 (CP) 부당매매
 - 「자본시장법」 제71조 제7호
 - 「자본시장법 시행령」제68조 
 제5항 제7호
- 조치사항 관련 교육 실시
- 관련직원 문책 (감독자)
- [동양증권 계열회사 발생 기업어음 (CP) 부당매매] 조치사항에 대한 자체교육 실시 (상시)

2016.02.05
거래소
SK증권
약식제재
1) 자기주식매매거래의 호가제출 등 
 위반 
 - 시장감시규정 제28조 및 같은 규정 
 시행세칙 제23조
- 약식제재금 부과(50만원)
 에 대한 납부 완료

- 관련직원 경위서 작성 및 재발방지 요청

2017.08.08
금융
위원회
SK증권
과태료부과
1) 내부 업무용 시스템에 대한 망분리 미이행
- 「전자금융거래법」 제21조
- 「전자금융감독규정」 제7조, 제15조
- 과태료 납부(2,200만원)
- 관련직원 문책 (행위자)
- 망분리 이행 완료

나. 임직원(이사,업무집행지시자 및 중요한 직원)에 대한 제재현황

제재일자
조치기관
조치대상
조치
내용
사유 및 근거법령
조치에 대한
이행현황
재발방지대책

직위
전현직
근속연수

2014.04.22
금융감독원
상무
전직 (2013년 01월 퇴직)
3년
주의
불건전 영업행위의 금지
 (자본시장법 제108조)
인사위원회 결의를 
통한 징계완료
업무지도 및 관리감독 강화

전무
전직 (2013년 12월 퇴직)
1년 11개월
주의
집합투자증권 판매 등에 관한 특례
 (자본시장법 제76조)
인사위원회 결의를 
통한 징계완료
업무지도 및 관리감독 강화

2014.09.23
금융감독원
상무
현직
14년 5개월
주의
불건전 영업행위의 금지
 (자본시장법 제71조)
인사위원회 결의를 
통한 징계완료
업무지도 및 관리감독 강화

2015.02.10
금융감독원
상무
전직 (2016년 12월 퇴직)
26년 2개월
주의
불건전 영업행위의 금지
 (자본시장법 제71조)
인사위원회 결의를 
통한 징계완료
업무지도 및 관리감독 강화

2017.05.11
금융감독원
상무
현직
4년 3개월
주의
이해상충 관리의무 및 직무관련 정보의 이용금지 위반
(자본시장법 제44조, 제54조)
인사위원회 결의를 
통한 징계완료
업무지도 및 관리감독 강화

2017.08.08
금융위원회
이사
대우
현직
29년 8개월
주의
내부 업무용시스템에 대한 
망분리 미이행
(전자금융거래법 제21조, 전자금융감독규정 제7조, 제15조)
인사위원회 결의를 
통한 징계완료
업무지도 및 관리감독 강화

주) 조치대상(직위, 전현직, 근속연수)은 제재조치일 기준으로 작성된 수치입니다.

5. 자금의 사용내역

가. 공모자금의 사용내역

(기준일 :
증권신고서 제출일 현재
)
(단위 : 백만원)

구 분
납입일
증권신고서 등의
 자금사용 계획
실제 자금사용
 내역
차이발생 사유 등

사용용도
조달금액
내용
금액

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주) 당 사업연도를 포함한 최근 5사업연도 동안 공모자금 사용내역 없음

나. 사모자금의 사용내역

(기준일 :
증권신고서 제출일 현재
)
(단위 : 백만원)

구 분
납입일
주요사항보고서의
 자금사용 계획
실제 자금사용
 내역
차이발생 사유 등

사용용도
조달금액
내용
금액

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-
-

주) 당 사업연도를 포함한 최근 5사업연도 동안 사모자금 사용내역 없음

6. 기타 고객 보호 현황

가. 투자자예탁자산의 현황 및 보호에 관한 사항

구분
내용

투자자예탁금 종류
위탁자예수금, 장내파생상품거래예수금, 집합투자증권투자자예수금, 조건부예수금, 저축자예수금, 청약자예수금, 기타

예치 근거
『자본시장과금융투자업에관한법률』제74조(투자자예탁금의 별도예치) 제1항
『금융투자업규정』제4-9조(의무예치액의 산정 및 예치기한 등) 제1항 제1~3호
『금융투자업규정』제4-44조(별도예치되지 아니하는 투자자예탁금의 관리) 제5항

이에 대한 세부 내용은 II. 사업의 내용의 주석 6. 기타 투자 의사결정에 필요한 사항 바. 예탁자산의 현황 및 보호에 관한 사항을 참고하시기 바랍니다.

나. 예금자보호제도

구분
내용

예금보호대상
금융상품 중 유가증권(집합투자증권 및 기업어음 등)의 매수에 사용되지 않고, 고객계좌에 현금으로 남아 있는 금액
증권저축, 위탁자예수금, 저축자예수금, 집합투자증권예수금 등의 현금 잔액
자기신용대주담보금, 신용거래계좌 설정보증금, 신용공여담보금 등의 현금 잔액
원금이 보전되는 금전신탁 등

보험금 납부
매년 예금등의 잔액에 1천분의 5를 초과하지 아니하는 범위 안에서 대통령령으로 정하는 비율을 곱한 금액을 연간 보험료로 예금보험공사에 납부

특별기여금 납부
매년 예금등의 잔액에 1천분의 3을 초과하지 아니하는 범위내에서 대통령령이 정하는 비율을 곱한 금액을 연간 특별기여금으로 예금보험공사에 납부

【 전문가의 확인 】

1. 전문가의 확인

: 해당사항 없음.

2. 전문가와의 이해관계

: 해당사항 없음.