금호건설 — 투자설명서 (20180831)
제출인: 금호건설

투자설명서
1.5
금호산업

투 자 설 명 서

2018 년 8 월 31 일

( 발 행 회 사 명 )
금호산업 주식회사

( 증권의 종목과 발행증권수 )
기명식 보통주 185,822주

( 모 집 또는 매 출 총 액 )
20,719,153,000원

1. 증권신고의 효력발생일 :

2018년 8월 31일

2. 모집가액 :

20,719,153,000원

3. 청약기간 :

2018년 8월 31일

4. 납입기일 :

2018년 8월 31일

5. 증권신고서 및 투자설명서의 열람장소

가. 증권신고서 :

전자문서 : 금융위(금감원) 전자공시시스템 
 → http://dart.fss.or.kr

나. 일괄신고 추가서류 :

해당사항 없음

다. 투자설명서 :
전자문서 : 금융위(금감원) 전자공시시스템 
 → http://dart.fss.or.kr

서면문서 : 금호산업 주식회사 - 서울시 종로구 
 새문안로76 금호아시아나본관 금호산업 
 자금팀

6. 안정조작 또는 시장조성에 관한 사항

해당사항 없음

이 투자설명서에 대한 증권신고의 효력발생은 정부가 증권신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 이 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니며, 이 투자설명서의 기재사항은 청약일 전에 정정될 수 있음을 유의하시기 바랍니다.

( 대 표 주 관 회 사 명 )

【 대표이사 등의 확인 】

투자설명서 대표자 확인서.jpg
투자설명서 대표자 확인서

【 본 문 】

1_본문-지분증권,채무증권,증권예탁증권,투자계약증권의경우

요약정보

1. 핵심투자위험

구 분
내 용

사업위험

[가. 실물경기 및 거시경제지표 변동에 따른 건설산업 위축 가능성]

 건설업은 실물자본의 형성을 담당하는 광의의 서비스업으로서, 국가경제의 기간산업이자 전략산업으로서 전반적인 산업구조, 경제성장률 및 건설경기의 회복 추이에 따라 수익성이 변동됩니다. 현재
대내외 거시경제는 미국 및 유럽, 국내 등 각국의 정치적 불확실성 등으로 인해 경기 회복의 제약 요인이 상존하고 있습니다. 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다. 

[나. 거시경제 환경으로 인한 건설업 수익성 변동 위험]

건설업은 크게 SOC사업 위주의 토목부문, 업무용빌딩 등 민간도급공사를 주로 하는 건축 부문, 자체사업으로 아파트 등 주거목적의 건설을 주로하는 주택부문 및 화공플랜트 건설 중심의 플랜트 부문으로 나뉘며 실물자본의 형성을 담당하는 광의의 서비스산업으로 분류됩니다. 건설업은

생산과 고용, 부가가치의 창출 측면에서 유발효과가 지대한 국가경제의 전략산업으로 향후 경제성장, 건설 ·부동산 경기 등 거시환경의 변화에 따라 당사가 속한 사업의 수익성도 변동될 수 있다
는 점을 투자자들께서는 유의하시기 바랍니다. 

[다. 성숙기 산업 진입과 경쟁력 미확보 시 위험]

건설기업 경기실사지수(CBSI)는 국내 건설산업에 종사하는 기업가들의 기대감 및 경기 예측을 지수화한 수치입니다.

부동산 부양 정책에 따라 건설경기 실사지수가 점진적으로 개선되는 추세를 나타내고 있어 건설경기가 다소 개선되고 있는 것으로 인식되기는 하나, 아직 기준선인 100에 미치지 못하여 체감경기가 호황 국면에 접어들었다고는 할 수 없는 상황
입니다.

향후 CBSI가 기준선인 100에 근접하기 위해선 주택경기의 회복이 관건이 될 것으로 판단되지만,

최근 주택 신규공급의 과잉 우려, 금융권의 주택담보대출 규제 강화, 금리 인상 가능성, 세제 개편 등 주택시장 악재로 인한 건설시장의 불확실성은 확대되고 있어 전반적인 주택 사업 둔화 우려가 빠른 시일 내 해소되기에는 다소 어려움이 있을 것으로 예상
됩니다. 투자자들께서는 이 점 유의하시기 바랍니다
.

[라. 건설업계 내 경쟁심화에 따른 수익성 악화 가능성]
건설시장의 낮은 진입장벽에도 불구하고 저성장 국면 및 2000년대 중반 이후 지속된 부동산 경기 침체 등에 따라 건설산업이 성숙기에 진입하면서 건설업계의 불황이 지속되고 있습니다. 그 결과
신
성장 동력 발굴을 통한 수익구조의 다변화 및 차별화된 기술력을 바탕으로 글로벌 경쟁력 확보가 필요한 상황입니다.
타업체와 차별화된 능력을 보유하지 못할 경우, 가격경쟁의 위험에 직면하게 되고 이는 당사의 수익성을 저해시키는 요인으로 작용할 수 있습니다. 투자자 여러분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. 

[마. 정책 및 규제 관련 변화로 인한 위험]

건설업은 국내 경제 전반에 미치는 영향이 큰 기간산업으로 정부의 엄격한 규제를 받습니다.
정부의 부동산 정책이나 규제는 건설 및 부동산 경기에 영향을 미쳐 건설회사의 매출 및 영업환경에 변동을 가져오는 요소
가 될 수 있습니다. 투자자들께서는 이 점 유의하시어
향후 정부 차원에서 발표되는 부동산 정책에 따라 건설산업이 받는 영향에 대해 지속적으로 관찰
해주시기 바랍니다.

[바. 분양경기 변동으로 인한 미분양 물량 증가 위험]

정부의 주택시장 부양정책에 따라 미분양 주택은 2015년 4월말 기준 2.8만호까지 하락한 바 있으나, 공급물량의 증가 등으로 인하여 2016년 12월말 기준 5.6만호, 2017년 12월말 기준 5.7만호로 증가하였습니다. 2018년에도 지방 미분양 물량을 위주로 증가세를 보이며 6월말 기준 6.2만호를 기록하였습니다. 국내 경제의 저성장 기조에 따른 수요기반의 불안요인과 지방 지역 및 민간 부문의 미분양 물량이 증가하는 상황 등 국내 주택경기 회복세 둔화에 대한 우려가 존재하고 있습니다.
미분양 및 준공 후 미분양 규모의 증가는 건설사들의 재무구조 악화 및 수익성 감소를 야기하는 등 미분양주택 문제는 건설업 전반에 큰 부담으로 작용
하는 점을 투자자들께서는 유의하시기 바랍니다.

[사. 수주산업 특성으로 인한 회계처리 방법 상의 위험]

건설업은 수주산업 특성으로 인해 계약의 진행률에 따라 수익과 비용을 인식하고 있으며 진행률의 측정방식이 수행한 공사를 신뢰성 있게 측정하지 못할 경우 수익과 비용이 왜곡될 위험이 존재
합니다. 금융위원회에서는 조선업과 건설업 등 수주 산업을 중심으로 대기업의 회계 의혹이 잇달아 제기됨에 따라 수주산업 회계투명성 제고방안을 공표하였습니다. 수주산업에 대한 합리적 회계처리를 유도하고, 회계 투명성 제고 및 추정의 오류를 최소화하여 대규모 손상 발생을 방지하려는 목적을 가지고 있습니다. 이에 따라 공사 진행률 및 미청구공사의 증가에 대해 엄격하게 기준을 제시하는 방향으로 시장이 변모해 가는 중이며, 관련 공시 의무를 가중시킴에 따라 보수적 진행률 산정이 이루어질 것으로 예상됩니다. 투자자께서는 건설업종의 이와 같은 회계처리 특성에 유의하시어 투자에 임하시기 바랍니다.

[아. 해외 공사 수행에 따른 위험]

2009년 이후 국내 건설업체의 해외수주액은 역대 최고치를 기록하며, 2010년에서 2014년에 이르기까지 지속적으로 500억 달러 이상의 수주실적을 달성한 바 있습니다. 한편 2014년 이후에는 저유가 기조 지속과 해외 수주경쟁 심화 등 요인으로 국내 건설업체의 해외 수주금액은 증가세 둔화 및 감소가 나타났습니다. 이와 같은
수

주환경의 악화 지속은 국내 건설업체의 양질의 해외 수주 참여 기회를 감소시킬 수 있으며, 대규모 손실 인식 등 수익성에 부정적인 영향

을 미칠 수도 있으니
투
자에
유
의하시기 바랍니다.

[자. 건설업종 구조조정 진행으로 인한 위험]

건설 및 부동산 경기 침체로 인하여 일부 건설사의 재무상황이 악화됨에 따라 정부 및 채권금융기관 주도하에 부실 건설사에 대한 구조조정이 진행중에 있으며, 정부차원에서 추가적인 규제정책이 도입될 가능성이 존재함에 따라 건설업을 영위하는 일부 업체들은 정부 정책 진행 방향에 따라 영향을 받을 수 있습니다.
2016년 중 기업구조조정촉진법 개정안 및 기업활력제고특별법이 시행된 바 있어, 향후 건설업계에 추가적인 구조조정 가능성이 존재할 수 있으니
투자자들께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

[차. 지급보증을 통한 시행사 부실 전이 위험]

국내 부동산개발사업에서의 PF 대출은 시공사인 중대형 건설업체가 지급보증을 통한 신용보강 후 이루어지는 형태로,
시행사의 대출금 상환 불능이 중대형 시공사의 우발 채무로 이어져 건설업계의 전반적인 부실로 확산될 수 있습니다
. 따라서 건설업계의 재무악화 및 유동성 악화에 대한 위험성을 지속적으로 모니터링 할 필요가 있으니 투자자들께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

[카. 원재료 가격 및 수급 변동에 따른 위험]

건설업은 철강, 시멘트, 목재 및 골재 등의 자원을 소모하는 업종으로
원재료의 가격상승 및 가격변동의 심화는 건설업체들의 수익성에 악영향을 미칠 수 있습니다. 또한 원자재 수급에 차질이 발생할 경우 당사를 비롯한 건설업체들의 실적에 악영향
을 미칠 수 있으니 투자자들께서는 유의하시기 바랍니다.

회사위험

[가. 워크아웃 절차 종료]

당사는 2009년 12월 30일 워크아웃을 신청하여
자산매각을 통한 자구계획이행 및 보증PF 출자전환 등으로 경영정상화 작업이 원활하게 진행되어 2015년 12월 30일자로 워크아웃을 졸업하였습니다.
당초 워크아웃 종료기한은 2014년 12월 31일까지였으나 채권단 보유 금호산업 출자전환주식 매각 이슈로 인하여 워크아웃 종료기한이 2016년 12월 31일까지 2년 연장되었으며 2015년 12월 29일 우선매수청구권을 보유한 계열주가 매각대금(7,228억원)을 완납하고
12월 30일 주채권은행 통지로써 당사 워크아웃 절차는 조기 종료되었습니다.

[나.
금호산업(주) 지분현황]

2018년 6월말
당사 지분은 보통주 기준으로 최대주주인 금호고속(주) 및 특수관계인 49.04%(금호고속(주) 45.54%,
금호아시아나문화재단 0.02%
, 발행회사 임원 3인 0.10%, CJ대한통운(주) 3.38%), 기타주주 50.96%로 구
성
되
어 있습니다.

[다. 사업의 현황]

당사는 2018년 7월 발표 기준 시공능력평가 23위(대한건설협회 발표)의 종합건설업체
(2016년 15위, 2017년 15위)로 매출액은 2017년 기준 12,979억원, 2018년 6월말 기준 6,269억원을 기록하였습니다.
당사는 안정적인 재무적 기반을 바탕으로
관급공사 입찰참여등급 A+ 등급을 보유
하고 있습니다.(워크아웃 졸업 후 BBB+ → A- 상향[2016년 1월, 수시평가], A- → A 상향[2016년 6월, 정기평가], A → A+ 상향
[2017년 6월, 정기평가], A+ 유지[2018년 6월 정기평가]) 당사 보유 신용등급으로
모든 관급공사의 입찰 참가가 가능하고, 신용등급 상향에 따라 관급공사 수주금액의 증가를 기대할 수 있으나
시장축소 및 업체들 간의 치열한 경쟁심화로
관급공사 비중이 높은 당사의 경우
안정적인 수익창출이 어려울 수 있으며 민간공사 또한

건설사들의 경쟁이 심화되어 수주조건이나 수익성에도 부정적인 영향을 미치는 요소들이 존재
합니다.

투자자들께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[라. 매출채권 등에 관한 사항]

2018년 6월말 기준 당사의 도급잔액은 52,985억원이며 진행현장 및 종료현장의 총매출채권은 2,444억원(기타매출채권 792억원 제외, 88억원 대손충당금 설정)으로 공사미수금 800억원과 미청구공사 1,644억원으로 구성
되어 있습니다.
또한,
2018년 6월말 기준으로 계약금액이 전기 매출액의 5% 이상인 주요 계약의 총계약금액은 약 2조9천억원, 평균진행률은 54.92%, 매출채권은 879억원(공사미수금 243억원, 미청구공사 636억원)

입니다. 공사미수금 발생은 청구 및 수금 시점의 차이로 인한 것으로 대부분 청구 이후 2개월내 수금이 완료되고 있으며, 미청구공사의 발생은 초기착공현장, 기성청구주기, 준공정산 등에 따른 것으로 각 현장의 정해진 일정에 따라 청구하여 수금 예정이므로 미청구공사에 대한 리스크는 크지 않습니다. 당사는 기업회계 기준을 준수하여 공사손실이 예상된다는 사실을 인식하면 예상손실에 대한 추정공사손실을 반영하고 있습니다.

[마. 당사 순이익에 관한 사항]

당사의 연결기준 매출액 규모는 2015년 15,310억원을 기록한 이후 매년 소폭 감소하고 있는 추세이나, 영업이익은 2015년 208억원을 기록한 뒤 꾸준히 이를 상회하고 있습니다. 2015년 기말과 2018년 6월말 당기순이익의 감소 및 2017년 기말 당기순이익 증가는 아시아나항공 지분법손익 등 비경상적인 요인에 기인한 것입니다.

2018년 6월말 기준 실적은 매출액 6,269억원, 영업이익 177억원으로, 2017년 6월말 대비 각각 731억원, 57억원 증가하여 양호한 실적을 달성하였으나, 건설경기 변화에 따라 향후 영업손실이 발생할 수 있으며 당사의 수익구조가 악화될 수 있으니 투자자들께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[바. 대손충당금 등에 관한 사항]

2
018년 6월말 현재 당사 전체 매출채권 중 경과기간이 6개월 이하인 매출채권의 비중은

74.31%, 6개
월 초과 1년 이하는 3.85%, 1년 초과분은
21.84%
로, 2017년말(6개월 이하 82.2%,
6개
월 초과 1년 이하는 1.3%,
1년 초과 16.5%) 대비 상
황
이 악화되었습니다.

당사는 1년 초과 매출채권, 대여금 및 기타채권에 대해 42%이상(매출채권 : 66.4%, 대여금 및 기타채권 : 30.4%) 대손충당금을 설정하여 관리
하고 있습니다.

건설시황의 악화 등으로 인한 매출채권 회수 장기화 및 부실화가 발생하는 경우 당사의 재무 및 손익 상황에 부정적인 영향을
미칠 수 있으니 투자자분께서는 이 점 유의
하여 주시기 바랍니다
.

[사. 현금흐름에 관한 사항]

당사의 2018년 6월말
현금 및 현금성 자산은 997억원으로 2017년말(541억원) 대비 456억원 증가

하였습니다.

2018년 6월말 기준 영업활동순현금흐름은 1,004억원, 투자활동순현금흐름은 -141억원을 기록하였으며, 재무활동순현금흐름은 차입금 상환 등으로 -410억원을 기록
하였습니다. 특
히, 재무활동순현금흐름 -410억원의 주요 요인은
우리은행 차입금 190억원 상환, 사채 54억원 상환, 아시아나사이공 32억원 상환, 배
당금 지급 177억원 등에 따른 것입니다.
건설업 특성상 영업활동의 가변성이 크고 대규모 투자의 발생 등으로 인해 높은 현금흐름의 변동성이 발생할 수 있으니
투자자들께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[아. 차입금에 관한 사항]

당사의 총
차입금
(연결기준)
은
2013년말 4,703
억원, 2014년말 4,356억원, 2015년말 3,345억원,

2016년말 2,689억원, 2017년말 2,172억원,
2018년
6월말 2,014억원으로
차
입금 규모는 지속적으로 감소
하고 있습니다.
이로 인해

이자지급
(현금흐름기준) 또한 지속적으로 감소하고 있습니다.
이자지급 및 차입금상환 부담의 경감으로 향후 유동성 측면에 유리한 부분이 있으나,
건설경기의 침체 지속 등으로 인해 단기 유동성 측면에서 어려움이 발생
할 수 있으므로
투자자들께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[자. 아파트 미분양에 관한 사항]

2018.06.30 기준 당사의 분양 사업장은 총 7개 사업장, 총 3,055세대로 미분양 세대는 65세대, 분양률은 97.8%, 미분양률은 2.2%

입니다. 화
성동탄91BL, 세종시2-1APT는 2018년 상반기 준공 후 현재 입주진행 중 입니다.
현재 공사진행중인 구미형곡어울림2차는 2018년 하반기, 부산남천삼익재건축, 화성동탄 88BL은 2019년, 김포양곡개발리츠, 아산탕정1-A2BL은 2020년 입주예정으로

부동산 시장 상황에 따라 미입주 리스크가 존재

합니다.

당사는 2018년 하반기에 인천검단, 광주상설시장을 분양할 예정입니다.(총 1,740세대)

금년 하반기 분양예정 사업장 또한 부동산 시장상황에 따라

분양 리스크 및 분양일정
지연리스크가 존재
하오니 참고해주시기 바랍니다.

[차. 보증PF사업장 처리방안에 관한 사항]

2018년
6월말
기준 당사가 타인을 위해 제공한 보증 규모는 총
7,462억원

입니다(

PF관련 지급보증 잔액규모 5,688억원
,
중도금대출에 관한 보증 1,576억원, 이주비대출에 관한 보증 176억원, 사업비대출에 관한 보증 22억원).

보증PF 사업장 처리는 채권금융기관과 맺은
경영정상화계획 이행서(MOU)에 따라 진행하였으며,
현재 워크아웃이 종료된 이후에도 동 협약에 근거, 보증채무가 현실화되어 출자전환이 실행될 때 까지 보증채무이행청구권 처리방안은 유지됩니다.

당사는 PF사업장에 대해 감정평가
금액과 인근지역 평균낙찰률 및 공매추정낙찰가 등을 기준으로 매각 가정하여 보증손실을 추정하고, 이에 근거하여 충당금 및 충당부채를 설정하고 있습니다.

향후

사업장별
보증손실 확대시 재무구조가 악화
될 수 있으므로 투자자들께서는
유의하시기 바랍니다.

[카. 금호아시아나그룹에 관한 사항]

당사는 재계순위 25위(2018년 4월 공정거래위원회 발표 재계 순위)의 금호아시아나그룹에 속해 있습니다. 2009년 12월 금호산업과 금호타이어는 채권단에 워크아웃을 신청하였으며 아시아나항공은 채권단과 자율협약 체결을 통해 경영정상화를 추진하였습니다. 아시아나항공은 2014년말 자율협약을 졸업하였으나, 2018년 4월 6일 주채권은행인 산업은행 등과 재무구조개선 MOU를 체결하였고, 금호타이어는 2014년말 워크아웃을 졸업하였습니다.
당사는 채권단 보유지분의 금호기업(계열주)에 대한 지분매각 완료로 2015년 12월 30일 주채권은행 통지로써 워크아웃 절차가 종료되었습니다.
금호타이어는 2017년 12월 27일 금호아시아나그룹에서 제외되었으며, 금호타이어 채권단은 2018년 7월 6일 중국의 더블스타에게 금호타이어 매각을 완료하였습니다. 한편, 금호터미널은 금호기업과 합병하여 금호홀딩스로 사명변경 후 금호고속을 합병하였으며, 2018년 3월 30일 금호고속으로 사명을 변경하여 현재는 금호고속으로 금호아시아나그룹에 포함되어 있습니다. 그리고 2015년 7월 23일 당사가 공정거래위원회를 상대로 금호석유화학 계열을 상호출자제한 기업집단 금호아시아나 소속으로 지정한 처분의 취소를 구하는 소에 대하여 2015년 12월 10일 금호산업(주)가 최종 승소하여,
금호석유화학 계열은 금호아시아나그룹의 소속회사에서 제외되었습니다.

[타. 주요소송에 관한 사항]

최근 당사가 진행중인
주요 소송으로는
금호컨소시엄과 캠코간 2006년 11월 15일 대우건설 인수시 체결한 M&A 계약 관련 약정금 청구소송 등이 있습니다. 상기 주요 소송의 진행 결과에 따라 당사의 영업 및 재무상황이 악화될수 있으니 유의하여 주시기 바랍니다.

기타 투자위험

[가. 주가하락 가능성에 관한 위험]
금번 유상증자 청약에 참여하여 신주를 배정받을 경우,
주금납입일 및 청약 후 추가상장일 사이에 주가가 하락할 가능성이 있습니다.

[나. 유통주식수 증가에 관한 위험]

금번 유상증자로 인해 증가되는
주식 185,822주[증권신고서 제출일 현재 당사의 발행주식
총수인 35,849,527주(보통주 기준)의 0.52%]는 매각제한 없이 즉시 매각 가능한 주식으로
유통주식수의 증가에 영향
을 미칠수 있으니 투자자들께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

[다. 상장기업 관리감독기준 위반시의 위험]
최근 상장기업에 대한 관리감독기준이 강화되는 추세이며,
향후 당사가 상장기업 관리감독기준을 위반할 경우 주권매매정지, 관리종목지정, 상장폐지실질심사, 상장폐지 등의 조치가 취해질 수 있습니다.

[라. 유상증자 일정 변경시의 위험]

본 증권신고서는 공시심사 과정에서 일부내용이 정정될 수 있으며, 투자판단과 밀접하게 연관된 주요내용이 변경될 시에는 본 신고서상의 일정에 차질을 가져올 수 있습니다. 또한, 관계기관과의 업무진행 과정에서 일정이 변경될 수도 있으므로 투자자들께서는 투자 시 이러한 점을 감안하시기 바랍니다.

[마. 주식가치 하락 가능성에 관한 위험]

본 건 유상증자를 통해 취득한 당사의 주식가치가 하락할 수 있으며, 상기 투자위험요소 이외에 기재된 정보에만 의존하여 투자판단을 해서는 안되며, 투자자 여러분의 독자적인 판단에 의해야 함을 유의하시기 바랍니다. 

[바. 기타 참고대상]

금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 분기보고서, 반기보고서 및 반기검토보고서, 사업보고서 및 감사보고서 등 기타 정기공시사항과 수시공시사항 등이 전자공시되어 있으니 투자의사를 결정하시는 데 참조하시기 바랍니다.

2. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

(단위 : 원, 주)

증권의
종류
증권수량
액면가액
모집(매출)
가액
모집(매출)
총액
모집(매출)
방법

기명식보통주
185,822
5,000
111,500
20,719,153,000
제3자배정

인수인
증권의
종류
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

-
-
기명식보통주
-
-
-
-

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2018년 08월 31일
2018년 08월 31일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

기업구조조정촉진법에 근거한 출자전환
20,719,153,000

발행제비용
14,455,160

신주인수권에 관한 사항

행사대상증권
행사가격
행사기간

-
-
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의
관계
매출전
보유증권수
매출증권수
매출후
보유증권수

-

-

-

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-

일반청약자 환매청구권

부여사유
행사가능 투자자
부여수량
행사기간
행사가격

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【주요사항보고서】

주요사항보고서(유상증자결정)-2018.08.09

【기 타】

(1)
금번 유상증자는 기업구조조정촉진법에 의거 금호산업(주) 
 제3차(결의일 : 2010년 3월 25일), 제10차(결의일 : 2012년 2월 22일)
 제15차(결
의일 : 2013년 9월 5일) 채권금융기관협의회 결의 및 2018년
 4월 24일 당사와 Lehman Brothers International(Europe) 간 체결된
 합의서에 근거하여 2018년
8월 9일
개최된 이사회 결의에 따라 진행
 되는

직
접공모 방식의
제3자배정 유상증자(출자전환)입니다.

※ 상기 제3자 배정기관인 Lehman Brothers International
 (Europe)은 금호산업(주)의 대우건설인수시 참여한 FI로 2010년
 3월 26일 기업구조조정촉진법에 근거한 확약서를 주채권은행에
 제출함으로써 금호산업(주) 채권금융기관에 편입되었습니다.
 ※ 금호산업(주)는 2015년 12월 30일 채권단 공동관리가 종결
 되었으나, Lehman Brothers International(Europe)은 금호산업
 (주) 제18차 채권금융기관 협의회 결의에 따라 금호산업(주)에
 대한 채권단 공동관리가 종결되더라도 미실행 출자전환 채권을
 기존 금호산업(주) 채권금융기관협의회 및 운영위원회 결의에
 따라 출자전환해야 하는 의무가 있습니다.

(2) 제3자 배정자별 발행가액은 다음과 같습니다.
 가. 발행가액 산정 근거
 1) 금호산업(주) 제3차 채권금융
기관협의회
 가. 결의일 : 2010년 3월 25일
 나. 주채무의 87.7%, 발행가액 157,500원

 2) 금호산업(주) 제10차 채권금융기관협의회
 가. 결의일 : 2012년 2월 22일
 나. 주채무의 10.38%, 발행가액 53,060원

 3) 금호산업(주) 제15차 채권금융기관협의회

가. 결의일 : 2013년 9월 5일
 나. 주채무의 1.92%, 발행가액 : 13,000원

나. 위 「가」의 1), 2), 3) 을 반영한 금번 출자전환 발행가액은
 111,500원(호가단위 절상)입니다.

(3)

증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정
제5-18조
에 근거한 발행가액 결
정

증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 제5-18조 상의 주권상장법인이 
 제3자배정 증자방식으로 유상증자를 하는 경우 그 발행가액은 청약일
 전 과거

제3거래일로부터 제5거래일

(
2018년 8월24일,27일,28일)
까지의
 가중산술평균

주가를 기준 주가로 하여

(11,050원)

909.0%

할증한

115,000원을
발행가액으로 결정하였습니다.

제3자배정증자 방식의 경우에는 그 할인율을 100분의 10이내로

정하여
 야 하며
금번
발행가액은 해당 규정을 준수하였습니다.

발행가액 산정 
 내역은 「제1부 모집 또는 매출에 관한 사항」의 「Ⅰ. 모집 또는 매출
 에 관한 일반 사항」의 「1. 공모개요」에 기재된 「다
. 발행가액의 산
 정 내역
」을 참고하시기 바랍니다.

(4) 납입방식은 당사 채권자가 보유한 채권과 주금납입의무의 상계
 방식입니다.

(5) 금융감독원에서 본 증권신고서를 심사하는 과정에서 정정신고서
 제출 요구를 할 수 있으며, 만약 정정 신고서를 제출할 경우에는
 동 신고서에 기재된 일정이 변경될 수 있습니다.

(6) 증권신고서의 효력 발생은 본 증권신고서의 기재사항이 진실
 또는 정확하다는 것을 인정하거나, 정부가 이 증권의 가치를
 보증 또는 승인한 것이 아니므로 본 증권에 대한 투자는 전적으로
 주주 및 투자자에게 귀속됩니다. 

(7) 발행제비용은 당사 보유 자체 자금으로 조달할 예정입니다.

제1부 모집 또는 매출에 관한 사항

Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

1. 공모개요

(단위 : 원, 주)

구분
주식의 종류
주식의 수
액면가액
모집(매출)가액
모집(매출)총액
모집(매출)방법

채권금융기관
기명식 보통주
185,822
5,000
111,500
20,719,153,000
제3자배정 유상증자(출자전환)

※ 이사회 결의일 :
2018년 8월 9일

※ 당사는 "자본시장과 금융투자업에 관한 법률" 제165조의 7 제 1 항 제2호 및 동법 
 시행령 제176조의 9 제3항 제1호에 따라 금번 모집(공모) 시 우리사주조합원에 
 대한 우선배정 의무가 없고, 우리사주조합은 근로복지기본법 제38조에 의거하여 
 모집(공모)주식의 20% 이내의 범위에서 우선배정 받을 수 있는 권리가 있으나 
 현행 주가를 감안했을때 발행조건이 현격히 불리하여 각 조합원의 미청약의사를 
 확인하고 동의하에 우리사주조합원에게 배정하지 않습니다.

가. 금번 제3자배정 유상증자(출자전환)는 리먼브러더스 인터내셔날(유럽)이 금호
 산업(주)에 대하여 보유하고 있는 풋백옵션채무 20,719,203,750원에 대한
 출자전환입니다. 모집총액 20,719,153,000원과 풋백옵션채무 20,719,203,750원
 과의 차이(50,750원)는 단주대금으로 지급될 예정입니다.

나. 출자전환 사유

리먼브러더스 인터내셔날(유럽)/Merit,LLC는 금호산업(주)가 대우건설 인수
 당시 재무적투자자(FI)로 참여하였으며, 금호산업(주)와의 주주간계약에 따라
 2009년 12월 풋백옵션을 행사하여 257,481,137,573원의 채권을 보유하고 
 있었습니다. 이중 115,406,597,573원은 출자전환을 통해 금호산업(주) 주식으로
 상환 완료되었으며, 잔여채권 142,074,540,000원(7,893,030주×18,000원)은 
 KDB PEF에 대우건설 주식 7,893,030주의 매각을 통해 상환 하기로 하였으나 
 최종적으로 미매각 되었습니다.

한편, 리먼브러더스 인터내셔날(유럽)은 풋백옵션채권의 공동소유자였던
 Merit,LLC와 잔여채권을 50%씩 나누어 보유하기로 협의 완료하여
 71,037,270,000원(3,946,515주×18,000원)의 채권을 보유하게 되었습니다.

[리먼브러더스 인터내셔날(유럽)과 Merit,LLC간 채권보유 내역] (단위 : 원)

구분
풋백옵션 채권 총액
 (A)
출자전환 완료 채권액
 (B)
KDB PEF 매각 추진 금액
 (C=A-B)
채권 안분
 (각 C/2)

LBIE
257,481,137,573
115,406,597,573
142,074,540,000
71,037,270,000

Merit,LLC
71,037,270,000

주요사항

▷ `10.03.31, `12.03.28, `13.10.23
 3회에 걸쳐 출자전환 완료
▷ LBIE/Merit 내부 사정으로 인해
 KDB PEF에 미매각(주당 18,000)
▷ `14.11.24 LBIE/Merit간 
 합의서 체결

※ 출처 : 당사 제공

 Merit,LLC는 잔여채권 71,037,270,000원에 대하여 50,318,066,250원은 대우
 건설 보유 주식(주식수 : 3,946,515주)으로 상환처리하였으며, 20,719,203,750원
 은 출자전환을 통하여 금호산업(주) 주식으로 상환처리 완료하였습니다.

[금호산업(주) 제3차 채권금융기관협의회 결의서 제2호 의안 : 대우건설 재무적
 투자자 채권의 처리]
 2009년 12월 29일자 대우건설 주식 종가 기준 1주당 12,750원에 보유 주식수를 
곱한 금액에 해당하는 채권은 면제하고, 1주당 18,000원과의 차액인 5,250원에 보유
주식수를 곱한 금액에 해당하는 채권은 기존 채권금융기관 출자전환과 동일한 
방법으로 출자전환한다.

[Merit,LLC 잔여채권 처리 내역] (단위 : 원)

구분
보유 채권액
처리 내역

처리 근거
1주당 주가
상환처리 금액

Merit,LLC
71,037,270,000
(3,946,515주 * 18,000원)
▷ 대우건설 주식으로 상환
 (보유 주식수 : 3,946,515주)
12,750
50,318,066,250

▷ 출자전환을 통한 상환
 (18,000원 - 12,750원=5,250원)
5,250
20,719,203,750

※ 출처 : 당사 제공

 반면, 리먼브러더스 인터내셔날(유럽)은 2015년 7월 13일 당사를 대상으로 풋백
 옵션대금 청구소송을 제기(사건번호 : 서울중앙지방법원 2015가합544359)하였
 으며, 2016년 11월 11일 당사 승소하였습니다. 이에 리먼브러더스 인터내셔날
 (유럽)은 2016년 12월 16일 항소(사건번호 : 서울고등법원 2016나2085911)하였
 고, 2017년 10월 26일 당사 승소하였으며, 2017년 11월 10일 리먼브러더스
 인터내셔날(유럽)은 상고하였고, 2017년 12월 13일 상고각하되어 최종 당사가
 승소하였습니다. 소송종결에 따라 당사와 리먼브러더스 인터내셔날(유럽)은
 2018년 4월 24일 합의서를 체결하였습니다. 

 금번 출자전환은 2018년 4월 24일 당사와 리먼브러더스인터내셔날(유럽) 간
 체결한 합의서 및 금호산업(주) 제3차 채권금융기관협의회 결의서 제2호 의안
 제5항 및 제6항을 준용하여 50,318,066,250원(3,946,515주 ×12,750원)의 채권
 은 면제하고, 20,719,203,750원[3,946,515주×5,250원(18,000원-12,750원)]의
 채권은 출자전환하기로 한 합의에 근거하여 이루어지는 제3자배정 유상증자
 (출자전환)입니다.

[금호산업(주)와 리먼브러더스 인터내셔날(유럽) 간 체결 합의서 주요내용('18.4.24)]

구 분

내 용

출자전환

- 출자전환금액 : 20,719,203,750원

- 주 식 내 용 : 금호산업(주) 보통주 185,822주
 - 출자전환단가 : 주당 111,500원

- 신주발행방식 : 제3자 배정
 - 출자전환시기 : '18.10월말까지

* 출자전환 지연시 패널티

① 기수령 소송비용의 50% 반환

② 출자전환예상주식수의 시장가액 기준 연 19% 지연이자 가산

소송비용정산

- 금액 : 506,744,596원(소송비용청구한도의 50% 범위내)

- 시기 : 리먼브러더스의 공탁금 회수시 리먼브러더스가 금호산업(주)에게 지급

포 기

- 리먼브러더스는 풋백옵션 동의서, 기타 모든계약 관련 금호산업(주) 상대로 일체의 권리 포기

- 금호산업(주)는 리먼브러더스 보유 대우건설 주식의 처분에 대해 이의없음 확인

해 제

- 일방당사자의 계약의무 위반시 상대방 당사자는 해제 가능

계약문서

- 국문과 영문으로 작성하되 국문본 우선 적용

※ 출처 : 당사 제공

[금호산업(주) 제3차 채권금융기관협의회 결의서 제2호 의안 : 대우건설 재무적
 투자자 채권의 처리]
 2009년 12월 29일자 대우건설 주식 종가 기준 1주당 12,750원에 보유 주식수를 
곱한 금액에 해당하는 채권은 면제하고, 1주당 18,000원과의 차액인 5,250원에 보유
주식수를 곱한 금액에 해당하는 채권은 기존 채권금융기관 출자전환과 동일한 
방법으로 출자전환한다.

[리먼브러더스인터내셔날(유럽) 잔여채권 처리 내역] (단위 : 원)

구분
보유 채권액
처리 내역

처리 근거
1주당 주가
상환처리 금액

LBIE
71,037,270,000
(3,946,515주 * 18,000원)
▷ 대우건설 주식으로 상환
 (보유 주식수 : 3,946,515주)
12,750
50,318,066,250

▷ 출자전환을 통한 상환
 (18,000원 - 12,750원=5.250원)
5,250
20,719,203,750

※ 출처 : 당사 제공

다
. 발행가액의 산정
내역

▶ 출자전환 발행가액 산정 근거 (단위 : 원)

구 분

제3차 협의회

('10.3.25)

제10차 협의회

('12.2.22)

제15차 협의회
('13.9.5)

평균발행가액

출자전환 비율
87.7%
10.38%
1.92%
100%

발행가액
157,500
53,060
13,000
111,500

▶ 출자전환 발행가액 산정 내역

(단위 : 주, 원)

구 분
발행가액
주식수
(A)
호가절상 후
발행가액
주식수
(B)
주식수 차이

비율
금액

출자전환
금 액
87.7%
18,170,697,181
157,500
115,369
111,500
185,822
679

10.38%
2,150,648,081
53,060
40,532

1.92%
397,807,738
13,000
30,600

합 계
20,719,153,000
111,094
186,501

※주식수 「A」는 호가단위 절상을 반영하지 않은

발행가액으로 산정한
주식수 
 입니다.

※주식수 「B」는 호가단위 절상을 반영한 발행가액으로 산정한 금번 출자전환으로 발행되는 실제 주식수입니다.

※

2010년 3월 25일 결의된 금호산업(주) 제3차 채권금융기관협의회에 근거한 주채무의 87.7%에 대한 출자전환 발행가액은 157,500원(4.5:1, 7:1 감자 반영) 입니다. 2012년 2월 22일 결의된 제10차 채권금융기관협의회 결의에 근거한 주채무 10.38%에 대한 출자전환 발행가액은 53,060원(7:1 감자 반영)입니다. 또한, 2013년 9월 5일 결의된 금호산업(주) 제15차 채권금융기관협의회에 근거한 주채무 1.92%에 대한 출자전환 발행가액은 13,000원입니다. 위 세가지 경우의 평균 발행가액은 111,500원
[
111,094원
에서 호가단위 절상(100,000원 이상일시 호가단위 500원)]입니다.
모집가액의 87.7%에 대한 발행가액인 157,500원을 반영하여 산정한 주식수는 115,369주이고, 모집가액의 10.38%에 대한 발행가액인 53,060원을 반영하여 산정한 주식수는
40,532
주, 모집가액의 1.92%에 대한 발행가액인 13,000원을 반영하여 산정한 주식수는
30,600
주로 평균발행가액 산정을 위한 총 주식수는
186,501
주입니다.

출
자전환 모집가액인 20,719,153,000원을
186,501
주로 나누면 111,094원이 나오며, 이에 호가단위 절상을 반영하면 금번 출자전환 발행가액인 111,500원이 산출됩니다.

▶ 증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정
제5-18조
에 근거한 발행가액 결정

(1)

증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 제5-18조 상의 주권상장법인이 제3자
 배정 증자방식으로 유상증자를 하는 경우 그 발행가액은 청약일 전 과거

제3거래일부터 제5거래일

(
20
18년 8월 24일, 27일, 28일)
까지의 가중산술
 평균

주가를 기준 주가로 하여
(11,050원)

909.0%

할증한 115,000원을

 발행가액으로 결정하였습니다.

제3자배정 증자방식의 경우에는 그 할인율을 100분의 10이내로

정하여야
 하며
금번
발행가액은 해당 규정을 준수하였습니다.

(2) 기준주가 및 발행가액 결정 예시 (단위 : 원, 주)

구 분
거래량
거래대금
비 고

2018-08-24

52,412
585,933,500

2018-08-27

93,228
1,022,179,350

2018-08-28

49,880
548,894,150

합계
195,520
2,157,007,000

기준주가
총거래대금/총거래량
11,033

호가단위 반영(10,000원~50,000원 미만 50원) 기준주가 :

11,050
원

▷ 발행가액 : 115,000원

할증율 : 909.0

%

-

[증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정]

제5-18조(유상증자의 발행가액 결정) ① 주권상장법인이 일반공모증자방식 및 제3자배정증자방식으로 유상증자를 하는 경우 그 발행가액은 청약일전 과거 제3거래일부터 제5거래일까지의 가중산술평균주가를 기준주가로 하여 주권상장법인이 정하는 할인율을 적용하여 산정한다. 다만, 일반공모증자방식의 경우에는 그 할인율을 100분의 30 이내로 정하여야 하며, 제3자배정증자방식의 경우에는 그 할인율을 100분의 10 이내로 정하여야 한다. <개정 2009.7.6, 2013.9.17>

② 제1항 본문에 불구하고 제3자배정증자방식의 경우 신주 전체에 대하여 제2-2조제2항제1호 전단의 규정에 따른 조치 이행을 조건으로 하는 때에는 유상증자를 위한 이사회결의일(발행가액을 결정한 이사회결의가 이미 있는 경우에는 그 이사회결의일로 할 수 있다) 전일을 기산일로 하여 과거 1개월간의 가중산술평균주가, 1주일간의 가중산술평균주가 및 최근일 가중산술평균주가를 산술평균한 가격과 최근일 가중산술평균주가 중 낮은 가격을 기준주가로 하여 주권상장법인이 정하는 할인율을 적용하여 산정할 수 있다.

③ <삭제 2009.7.6, 구 제5-18조③ 삭제>

③ 제1항 및 제2항에 따라 기준주가를 산정하는 경우 주권상장법인이 증권시장에서 시가가 형성되어 있지 않은 종목의 주식을 발행하고자 하는 경우에는 권리내용이 유사한 다른 주권상장법인의 주식의 시가(동 시가가 없는 경우에는 적용하지 아니한다) 및 시장상황 등을 고려하여 이를 산정한다.

④ 주권상장법인이 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우에는 제1항 단서에 따른 할인율을 적용하지 아니할 수 있다.

2. 기업구조조정촉진을 위한 금융기관협약에 의한 기업개선작업을 추진중인 기업으로서 금산법 제11조제6항제1호의 규정에 의하여 같은 법 제2조제1호의 금융기관(이하 이 절에서 "금융기관"이라 한다)이 대출금 등을 출자로 전환하기 위하여 주권을 발행하거나, 「기업구조조정촉진법」에 의하여 채권금융기관 공동관리 절차가 진행 중인 기업으로서 채권금융기관이 채권재조정의 일환으로 대출금 등을 출자로 전환하기 위하여 주권을 발행하는 경우

라.

본 제3자배정 유상증자(출자전환)는
아래와 같은 정관에 근거하여 진행하고 
 있습니다.

제 5 조 (발행할 주식의 총수)
당 회사가 발행할 주식의 총수는 십억주로 한다.

제 6 조 (일주의 금액)
당 회사가 발행하는 주식 일주의 금액은 오천원으로 한다.

제 7 조 (주식 및 주권의 종류)

① 당 회사 주식의 종류는 기명식 보통주식과 기명식 종류주식으로 한다.
② 당 회사가 발행하는 종류주식은 이익배당에 관한 우선주식으로 한다.

제 8 조 (신주인수권)

① 당 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다.

② 이사회는 제1항의 규정에 불구하고 다음 각호의 경우에는 이사회의 결의로 주주 외의 자에게 신주를 배정할 수 있다.
1. 자본시장과금융투자업에관한 법률(이하 '자본시장법') 제165조의6 규정에 의하여 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 이사회의 결의로 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우
2. 자본시장법 제119조에 의해 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하는 경우
3. 자본시장법 제165조의7에 의해 우리사주조합원에게 신주를 우선 배정하는 경우
4. 상법 제340조의2 및 제542조의3 규정에 의해 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우
5. 자본시장법 제165조의16에 의하여 기발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 주식예탁증서(DR) 발행에 따라 신주를 발행하는 경우
6. 상법 제418조 2항 규정에 따라 재무구조의 개선 또는 긴급한 자금조달을 위하여 국내외 금융기관, 기관투자자 또는 독점규제및공정거래에관한법률 상의 동일인 또는 동일인 관련자에게 신주를 발행하는 경우
7. 회사가 경영상 필요로 기발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위내에서 외국인투자촉진법에 의한 외국인 투자를 위하여 신주를 발행하는 경우
8. 상법 제418조 2항 규정에 따라 신기술의 도입, 연구개발, 생산.판매.자본제휴를 위하여그 상대방에게 신주를 발행하는 경우 및 재무구조의 개선 등회사가 경영상 필요로 하는 목적을 달성하기 위한 경우
9. 금융기관 등 회사채권자의 출자전환 등에 의한 자본참여로 신주를 발행하는 경우
③ 제2항 제1호, 제2호, 제5호 및 제6호의 방식에 의해 신주를 발행할 경우에는 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다.
④ 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에서 단주가 발생하는 경우에 그 처리방법은 이사회의 결의로 정한다.

마. 공모일정 등에 관한 사항
 금번 유상증자는 기업구조조정촉진법에 의거 금호산업(주) 제3차(결의일 : 
 2010년 3월 25일), 제10차(결의일 : 2012년 2월 22일), 제15차(결의일 : 
 2013년 9월 5일) 채권금융기관협의회 결의 및 2018년 4월 24일 당사와
 Lehman Brothers International(Europe) 간 체결된 합의서에 근거하여
 2018년 8월 9일 개최된 이사회 결의에 따라 진행되는 제3자배정 유상증자
 (출자전환)입니다.

[ Lehman Brothers International(Europe) 출자전환 일정 ]

날 짜
주 요 내 용
비 고

`18.08.09
▷ 출자전환 이사회 결의
▷ 상법 416조, 418조 2항

`18.08.21

▷ 증권신고서, 예비투자설명서 제출
▷ 자본시장법 제119조

`18.08.31

▷ 청약일 및 주금납입일

`18.09.01
▷ 신주 발행일

`18.09.04
▷ 등기완료

`18.09.11
▷ 교부일

`18.09.12
▷ 주식 상장일

※ 위 일정 중 증권신고서 제출 후 일정은 증권신고서의 효력발생 여부에 따라 변동 가능함.

바. 기타 사항
: 제3자배정 유상증자(출자전환)시 상법 제418조
4항
상의 통지 또는
 공고 의무는 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의 9에 근거하여

2018년 8월 9일
주요사항보고서(유상증자결정)가 공시되었으므로 금번
 출자전환시 적용되지 않습니다.

2. 공모방법

[모집방법 : 제3자배정 유상증자]

모집대상
내 용

제3자배정자
/ 배정주식
(1개 기관)
▷ Lehman Brothers International(Europe) : 185,822주

출자전환
대상 채권
▷ Lehman Brothers International(Europe) : 20,719,153,000원

발행가액

(1) 금번 유상증자는 기업구조조정촉진법에 의거 금호산업(주) 
 제3차(결의일 : 2010년 3월 25일), 제10차(결의일 : 2012년 2월 22일)
 제15차(결
의일 : 2013년 9월 5일) 채권금융기관협의회 결의 및 2018년
 4월 24일 당사와 Lehman Brothers International(Europe) 간 체결된
 합의서에 근거하여 2018년
8월 9일
개최된 이사회 결의에 따라 진행
 되는 제3자배정 유상증자(출자전환)입니다.

(2) 제3자 배정자별 발행가액은 다음과 같습니다.
 가. 발행가액 산정 근거
 1) 금호산업(주) 제3차 채권금융
기관협의회
 가. 결의일 : 2010년 3월 25일
 나. 주채무의 87.7%, 발행가액 157,500원

 2) 금호산업(주) 제10차 채권금융기관협의회
 가. 결의일 : 2012년 2월 22일
 나. 주채무의 10.38%, 발행가액 53,060원

 3) 금호산업(주) 제15차 채권금융기관협의회

가. 결의일 : 2013년 9월 5일
 나. 주채무의 1.92%, 발행가액 : 13,000원

나. 위 「가」의 1), 2), 3) 을 반영한 금번 출자전환 발행가액은
 111,500원(호가단위 절상)입니다.

(3)

증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정
제5-18조
에 근거한 발행가액 결
정

증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 제5-18조 상의 주권상장법인이 
 제3자배정 증자방식으로 유상증자를 하는 경우 그 발행가액은 청약일
 전 과거

제3거래일로부터 제5거래일

(
2018년 8월24일,27일,28일)
까지의
 가중산술평균

주가를 기준 주가로 하여

(11,050원)

909.0%

할증
한
 115,000원을
발행가액으로 결정하였습니다.

제3자배정증자 방식의 경우에는 그 할인율을 100분의 10이내로

정하여
 야 하며
금번
발행가액은 해당 규정을 준수하였습니다.

발행가액 산정 
 내역은 「제1부 모집 또는 매출에 관한 사항」의 「Ⅰ. 모집 또는 매출
 에 관한 일반 사항」의 「1. 공모개요」에 기재된 「다
. 발행가액의 산
 정 내역
」을 참고하시기 바랍니다

발행가액
산정 근거
▷ 금호산업(주) 제3차 채권금융기관 협의회
▷ 금호산업(주) 제10차 채권금융기관 협의회
▷ 금호산업(주) 제15차 채권금융기관 협의회
▷ 증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 제5-18조

3. 공모가격 결정방법

가.

2010년 3월 25일 결의된 금호산업(주) 제3차 채권금융기관협의회에 근거한 주채무의 87.7%에 대한 출자전환 발행가액은 157,500원(4.5:1, 7:1 감자 반영) 입니다. 2012년 2월 22일 결의된 제10차 채권금융기관협의회 결의에 근거한 주채무 10.38%에 대한 출자전환 발행가액은 53,060원(7:1 감자 반영)입니다. 또한, 2013년 9월 5일 결의된 금호산업(주) 제15차 채권금융기관협의회에 근거한 주채무 1.92%에 대한 출자전환 발행가액은 13,000원입니다. 위 세가지 경우의 평균 발행가액은 111,500원
[
111,094원
에서 호가단위 절상(100,000원 이상일시 호가단위 500원)]입니다.
모집가액의 87.7%에 대한 발행가액인 157,500원을 반영하여 산정한 주식수는 115,369주이고, 모집가액의 10.38%에 대한 발행가액인 53,060원을 반영하여 산정한 주식수는
40,532
주, 모집가액의 1.92%에 대한 발행가액인 13,000원을 반영하여 산정한 주식수는
30,600
주로 평균발행가액 산정을 위한 총 주식수는
186,501
주입니다.

출
자전환 모집가액인 20,719,153,000원을
186,501
주로 나누면 111,094원이 나오며, 이에 호가단위 절상을 반영하면 금번 출자전환 발행가액인 111,500원이 산출됩니다.

나. 발행가액의 산정내역 

▶ 출자전환 발행가액 산정 근거

(단위 : 원)

구 분

제3차 협의회

('10.3.25)

제10차 협의회

('12.2.22)

제15차 협의회
('13.9.5)

평균발행가액

출자전환 비율
87.7%
10.38%
1.92%
100%

발행가액
157,500
53,060
13,000
111,500

▶ 출자전환 발행가액 산정 내역

(단위 : 주, 원)

구 분
발행가액
주식수
(A)
호가절상 후
발행가액
주식수
(B)
주식수 차이

비율
금액

출자전환
금 액
87.7%
18,170,697,181
157,500
115,369
111,500
185,822
679

10.38%
2,150,648,081
53,060
40,532

1.92%
397,807,738
13,000
30,600

합 계
20,719,153,000
111,094
186,501

※ 주식수 「A」는 호가단위 절상을 반영하지 않은

발행가액으로 산정한
주식수 
 입니다.

※ 주식수 「B」는 호가단위 절상을 반영한 발행가액으로 산정한 금번
 출자전환으로 발행되는 실제 주식수입니다.

▶ 증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정
제5-18조
에 근거한 발행가액 결정

(1)

증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 제5-18조 상의 주권상장법인이 제3자
 배정 증자방식으로
유상증자를 하는 경우 그 발행가액은 청약일 전 과거

제3거래일부터 제5거래일

(
2018년 8월 24일, 27일, 28일)
까지의 가중산술
 평균

주가를 기준 주가로 하여

(11,050원)

909.0%
할증한 115,000원을

 발행가액으로 결정하였습니다.

제3자배정 증자방식의 경우에는 그 할인율을 100분의 10이내로

정하여야
 하며
금번
발행가액은 해당 규정을 준수하였습니다.

(2) 기준주가 및 발행가액 결정 예시 (단위 : 원, 주)

구 분
거래량
거래대금
비 고

2018-08-24

52,412
585,933,500

2018-08-27

93,228
1,022,179,350

2018-08-28

49,880
548,894,150

합계
195,520
2,157,007,000

기준주가
총거래대금/총거래량
11,033

호가단위 반영(10,000원~50,000원 미만 50원) 기준주가 :

11,050
원

▷ 발행가액 : 115,000원

할증율 : 909.0

%

-

[증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정]

제5-18조(유상증자의 발행가액 결정) ① 주권상장법인이 일반공모증자방식 및 제3자배정증자방식으로 유상증자를 하는 경우 그 발행가액은 청약일전 과거 제3거래일부터 제5거래일까지의 가중산술평균주가를 기준주가로 하여 주권상장법인이 정하는 할인율을 적용하여 산정한다. 다만, 일반공모증자방식의 경우에는 그 할인율을 100분의 30 이내로 정하여야 하며, 제3자배정증자방식의 경우에는 그 할인율을 100분의 10 이내로 정하여야 한다. <개정 2009.7.6, 2013.9.17>

② 제1항 본문에 불구하고 제3자배정증자방식의 경우 신주 전체에 대하여 제2-2조제2항제1호 전단의 규정에 따른 조치 이행을 조건으로 하는 때에는 유상증자를 위한 이사회결의일(발행가액을 결정한 이사회결의가 이미 있는 경우에는 그 이사회결의일로 할 수 있다) 전일을 기산일로 하여 과거 1개월간의 가중산술평균주가, 1주일간의 가중산술평균주가 및 최근일 가중산술평균주가를 산술평균한 가격과 최근일 가중산술평균주가 중 낮은 가격을 기준주가로 하여 주권상장법인이 정하는 할인율을 적용하여 산정할 수 있다.

③ <삭제 2009.7.6, 구 제5-18조③ 삭제>

③ 제1항 및 제2항에 따라 기준주가를 산정하는 경우 주권상장법인이 증권시장에서 시가가 형성되어 있지 않은 종목의 주식을 발행하고자 하는 경우에는 권리내용이 유사한 다른 주권상장법인의 주식의 시가(동 시가가 없는 경우에는 적용하지 아니한다) 및 시장상황 등을 고려하여 이를 산정한다.

④ 주권상장법인이 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우에는 제1항 단서에 따른 할인율을 적용하지 아니할 수 있다.

2. 기업구조조정촉진을 위한 금융기관협약에 의한 기업개선작업을 추진중인 기업으로서 금산법 제11조제6항제1호의 규정에 의하여 같은 법 제2조제1호의 금융기관(이하 이 절에서 "금융기관"이라 한다)이 대출금 등을 출자로 전환하기 위하여 주권을 발행하거나, 「기업구조조정촉진법」에 의하여 채권금융기관 공동관리 절차가 진행 중인 기업으로서 채권금융기관이 채권재조정의 일환으로 대출금 등을 출자로 전환하기 위하여 주권을 발행하는 경우

4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항

본 증권신고서는 금융감독원에서 심사하는 과정에서 정정요구 등 조치를 취할 수 있으며, 만약 정정요구 등이 발생할 경우에는 동 신고서에 기재된 일정이 변경될 수 있습니다. 증권신고서의 효력발생은 유가증권신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나, 정부가 이 유가증권의 가치를 보증 또는 승인하는 것이 아니므로 본 유가증권에 대한 투자는 전적으로 주주 및 투자자에게 귀속됩니다. 유가증권신고서의 유상증자는 신주인수권이 배제된 제3자배정에 대한 유상증자이므로 구주주 및 일반인은 청약에 참여하실 수 없습니다.

가. 모집 또는 매출 조건

항 목
내 용

모집 또는 매출주식의 수
(1개 기관)

▷ Lehman Brothers International(Europe) : 185,822주

주당 모집가액 또는 매출가액
▷ 111,500원

모집총액 또는 매출총액
▷ 20,719,153,000원

청약단위
▷ 1주

청약일
▷ 2018년 8월 31일

청약증거금
▷ 해당사항 없음

납입일

▷ 2018년 8월 31일

배당기산일(결산일)
▷ 2018년 1월 1일

나. 모집 또는 매출의 절차

(1) 공고의 일자 및 방법

제3자배정 유상증자(출자전환)시 상법 제41
8조

4
항
상의 통지 또는 공고 의무는 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의 9에 근거하여

2018년 8월 9일
주요사항보고서(유상증자결정)가 공시되었으므로 금번 출자전환시 적용되지 않습니다.

(2) 청약방법

구분
제3자배정 유상증자(출자전환)

청약일
2018년 8월 31일

청약방법
및 절차
청약자는 출자전환을 위한 소정의 청약자의 채무를 주식납입대금으로 하여 진행하는 제3자배정 유상증자(출자전환)에 동의한다는 의사표시 및 채권단협의회에 가입한다는 동의의 의사표시가 기재된 출자전환 확약서, 신주청약서, 주식인수증 등 출자전환을 증명하는 서류에 기명날인하여 청약취급처에 제출함으로써 청약을 완료함.

1인당 청약
한도
이사회결의에 의한 해당 채권금융기관 배정주식 범위내에서 청약함.

(3) 투자설명서 교부에 관한 사항
- '자본시장과 금융투자업에 관한 법률' 제124조에 의거, 본 주식의 청약에 대한 투자설명서 교부 의무는 금호산업(주)가 모두 부담하며, 금번 유상증자의 청약에 참여하시는 투자자께서는 투자설명서를 의무적으로 교부받으셔야 합니다.

- 금번 유상증자에 청약하고자 하는 투자자께서는 (동법 제9조 제5항에 규정된 전문투자자 및 동법 시행령 제132조에 따라 투자설명서의 교부가 면제되는 자 제외) 청약하시기 전 본 투자설명서의 교부에 대한 확인 등의 절차를 수행하지 아니하면 금번 유상증자의 청약에 참여하실 수 없음에 유의하시기 바랍니다.

- 투자설명서의 교부를 원하지 않으시는 경우, 동법 시행령 제132조에 의거, 투자설명서 수령거부 의사표시는 서면, 전화, 전신, 모사전송, 전자우편 및 이와 비슷한 전자통신, 그 밖에 금융위원회가 정하여 고시하는 방법 등으로 제출할 수 있습니다.

① 투자설명서 교부 방법 및 일시

구분
교부방법
교부일시

제3자
배정자
1) 서울특별시 종로구 새문안로 76 금호아시아나본관 금호산업(주) 자금팀 
2) 제3자배정자에게 개별 통보
1) 금호산업(주) 자금팀 교부시 : 청약 종료일까지
2) 제3자배정자에게 개별 통보시 : 청약 종료일까지

※ 본 투자설명서의 교부에 대한 확인 등의 절차를 수행하지 아니하면, 금번 유상증자의 청약에 참여하실 수 없음에 유의하시기 바랍니다. 

② 확인절차
(가) 금호산업(주) 자금팀 방문을 통한 투자설명서 수령 시
직접 투자설명서 교부확인서를 작성하시고 청약을 진행하시기 바랍니다.

(나) 제3자배정자에게 개별 통보

※ 관련법규

<자본시장과 금융투자업에 관한 법률>

제9조 (그 밖의 용어의 정의)
⑤ 이 법에서 "전문투
자자"란 금융투자상품에 관한 전문성 구비 여부, 소유자산규모 등에비추어 투자에 따른 위험감수능력이 있는 투자자로서 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자를 말한다. 다만, 전문투자자 중 대통령령으로 정하는 자가 일반투자자와 같은 대우를 받겠다는 의사를 금융투자업자에게 서면으로 통지하는 경우 금융투자업자는 정당한 사유가 있는 경우를 제외하고는 이에 동의하여야 하며, 금융투자업자가 동의한 경우에는해당 투자자는 일반투자자로 본다. <개정 2009.2.3>
1. 국가
2. 한국은행
3. 대통령령으로 정하는 금융기관
4. 주권상장법인. 다만, 금융투자업자와 장외파생상품 거래를 하는 경우에는 전문투자자와 같은 대우를 받겠다는 의사를 금융투자업자에게 서면으로 통지하는 경우에 한한다.
5. 그 밖에 대통령령으로 정하는 자

제124조 (정당한 투자설명서의 사용) ① 누구든지 증권신고의 효력이 발생한 증권을 취득하고자 하는 자(전문투자자, 그 밖에 대통령령으로 정하는 자를 제외한다)에게 제123조에 적합한 투자설명서를 미리 교부하지 아니하면 그 증권을 취득하게 하거나 매도하여서는 아니 된다. 이 경우 투자설명서가 제436조에 따른 전자문서의 방법에 따르는 때에는 다음 각 호의 요건을 모두 충족하는 때에 이를 교부한 것으로 본다.
1. 전자문서에 의하여 투자설명서를 받는 것을 전자문서를 받을 자(이하 "전자문서수신자"라 한다)가 동의할 것
2. 전자문서수신자가 전자문서를 받을 전자전달매체의 종류와 장소를 지정할 것
3. 전자문서수신자가 그 전자문서를 받은 사실이 확인될 것
4. 전자문서의 내용이 서면에 의한 투자설명서의 내용과 동일할 것

<자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령>

제11조(증권의 모집·매출) ① 법 제9조제7항 및 제9항에 따라 50인을 산출하는 경우에는 청약의 권유를 하는 날 이전 6개월 이내에 해당 증권과 같은 종류의 증권에 대하여 모집이나 매출에 의하지 아니하고 청약의 권유를 받은 자를 합산한다. 다만, 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자는 합산 대상자에서 제외한다.

1. 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 전문가

가. 전문투자자

나. 삭제 <2016. 6. 28.>

다. 「공인회계사법」에 따른 회계법인

라. 신용평가회사(법 제335조의3에 따라 신용평가업인가를 받은 자를 말한다. 이하 같다)

마. 발행인에게 회계, 자문 등의 용역을 제공하고 있는 공인회계사·감정인·변호사·변리사·세무사 등 공인된 자격증을 가지고 있는 자

바. 그 밖에 발행인의 재무상황이나 사업내용 등을 잘 알 수 있는 전문가로서 금융위원회가 정하여 고시하는 자

2. 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 연고자

가. 발행인의 최대주주[「금융회사의 지배구조에 관한 법률」 제2조제6호가목에 따른 최대주주를 말한다. 이 경우 "금융회사"는 "법인"으로 보고, "발행주식(출자지분을 포함한다. 이하 같다)"은 "발행주식"으로 본다. 이하 같다]와 발행주식 총수의 100분의 5 이상을 소유한 주주

나. 발행인의 임원(「상법」 제401조의2제1항 각 호의 자를 포함한다. 이하 이 호에서 같다) 및 「근로복지기본법」에 따른 우리사주조합원

다. 발행인의 계열회사와 그 임원

라. 발행인이 주권비상장법인(주권을 모집하거나 매출한 실적이 있는 법인은 제외한다)인 경우에는 그 주주

마. 외국 법령에 따라 설립된 외국 기업인 발행인이 종업원의 복지증진을 위한 주식매수제도 등에 따라 국내 계열회사의 임직원에게 해당 외국 기업의 주식을 매각하는 경우에는 그 국내 계열회사의 임직원

바. 발행인이 설립 중인 회사인 경우에는 그 발기인

사. 그 밖에 발행인의 재무상황이나 사업내용 등을 잘 알 수 있는 연고자로서 금융위원회가 정하여 고시하는 자

② 제1항 각 호 외의 부분 단서에도 불구하고 법률 제11845호 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 일부개정법률 부칙 제15조제1항에 따라 거래소허가를 받은 것으로 보는 한국거래소(이하 "한국거래소"라 한다)가 「중소기업기본법」 제2조에 따른 중소기업이 발행한 주권 등을 매매하기 위하여 개설한 증권시장으로서 금융위원회가 정하여 고시하는 증권시장(이하 "코넥스시장"이라 한다)에 주권을 상장한 법인(해당 시장에 주권을 상장하려는 법인을 포함한다)이 발행한 주권 등의 경우에는 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자를 합산 대상자에서 제외한다. <신설 2013. 6. 21., 2013. 8. 27.>

1. 전문투자자

2. 제1항제1호다목부터 바목까지의 어느 하나에 해당하는 자

3. 제1항제2호 각 목의 어느 하나에 해당하는 자

4. 제6조제1항 각 호의 어느 하나에 해당하는 법률에 따라 설립되거나 설정된 집합투자기구

5. 그 밖에 중소기업에 대한 투자의 전문성 등을 고려하여 금융위원회가 정하여 고시하는 자

제132조 (투자설명서의 교부가 면제되는 자) 법 제124조제1항각 호 외의 부분 전단에서 "대통령령으로 정하는 자"란 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자를 말한다.

1. 제11조제1항제1호다목부터 바목까지 및 같은 항 제2호 각 목의 어느 하나에 해당하는 자

1의2. 제11조제2항제2호 및 제3호에 해당하는 자

2. 투자설명서를 받기를 거부한다는 의사를 서면, 전화·전신·모사전송, 전자우편 및 이와 비슷한 전자통신, 그 밖에 금융위원회가 정하여 고시하는 방법으로 표시한 자

3. 이미 취득한 것과 같은 집합투자증권을 계속하여 추가로 취득하려는 자. 다만, 해당 집합투자증권의 투자설명서의 내용이 직전에 교부한 투자설명서의 내용과 같은 경우만 해당한다.

(4) 청약취급처

금호산업(주) : 서울특별시 종로구 새문안로 76 금호아시아나본관 금호산업(주) 자금팀

(5) 납입처
금호산업(주) : 서울특별시 종로구 새문안로 76 금호아시아나본관 금호산업(주) 자금팀

(6) 청약결과 배정방법

모집주식의 배정은 이사회결의에 의해 결정된 주식만큼 배정됩니다.

(7) 주권교부에 관한 사항

① 주권교부예정
일:

2018년 9
월

11일

(단, 유관
기관과의 업무 협의 과정에서 상기 일정은 변경될 수 있습니다.)
② 주권교부장소: 명의개서대행기관(한국예탁결제원)
③ '자본시장과 금융투자업에 관한 법률' 제309조 제5항의 규정에 의한 신청을 한 경우, 해당청약자에게 배정된 주식은 한국예탁결제원의 명의로 일괄발행되고 동 주권은 청약취급처의 장부상 계좌에 자동입고됩니다.

※ 관련법규

<자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제309조 제5항>

예탁자 또는 그 투자자가 증권등을 인수 또는 청약하거나, 그 밖의 사유로 새로 증권등의 발행을 청구하는 경우에 그 증권등의 발행인은 예탁자 또는 그 투자자의 신청에 의하여 이들을 갈음하여 예탁결제원을 명의인으로 하여 그 증권등을 발행할 수 있다.

다. 기타 모집 또는 매출에 관한 사항

(1) 본 증권신고서상의 공모일정은 확정된 것이 아니며 관계기관의 조정 또는 증권신고서 수리과정에서 변경될 수 있습니다.

(2) 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제120조 3항에 의거 본 증권신고서의 효력의 발생은 증권신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나, 정부가 이 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 본 증권에 대한 투자는 전적으로 주주 및 투자자에게 귀속됩니다.

(3) 본 증권신고서에 기재된 내용은 신고서 제출일 현재까지 발생된 것으로 본 신고서에 기재된 사항 이외에 자산, 부채, 현금흐름 또는 손익상황에 중대한 변동을 가져오거나 중요한 영향을 미치는 사항은 없습니다. 따라서, 주주 및 투자자가 투자의사를 결정함에 있어 유의하여야 할 사항이 본 증권신고서상에 누락되어 있지 않습니다.

(4) 금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 사업보고서, 반기보고서, 분기보고서 및 감사보고서 등 기타 정기공시사항과 수시공시사항 등이 전자공시되어 있사오니 투자의사를 결정하시는 데 참조하시기 바랍니다.

5. 인수 등에 관한 사항

※ 해당사항없음

Ⅱ. 증권의 주요 권리내용

1. 주식의 종류 : 금호산업 주식회사 기명식 보통주

2. 액면금액 : 주당 5,000원

3. 신주인수권에 관한 사항 [당사 정관 제8조]

① 당 회사의 주주는 신주발행에 있어 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주의 배정을받을 권리를 갖는다.
② 이사회는 제1항의 규정에 불구하고 다음 각호의 경우에는 이사회의 결의로 주주 외의 자에게 신주를 배정할 수 있다.
1. 자본시장과금융투자업에관한법률(이하 '자본시장법') 제165조의6 규정에 의하여 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 이사회의 결의로 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우
2. 자본시장법 제119조에 의해 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하는 경우
3. 자본시장법 제165조의7에 의해 우리사주조합원에게 신주를 우선 배정하는 경우
4. 상법 제340조의2 및 제542조의3 규정에 의해 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우
5. 자본시장법 제165조의16에 의하여 기발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 주식예탁증서(DR) 발행에 따라 신주를 발행하는 경우
6. 상법 제418조 2항 규정에 따라 재무구조의 개선 또는 긴급한 자금조달을 위하여 국내외 금융기관, 기관투자자 또는 독점규제및공정거래에관한법률 상의 동일인 또는동일인 관련자에게 신주를 발행하는 경우
7. 회사가 경영상 필요로 기발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 외국인투자촉진법에 의한 외국인 투자를 위하여 신주를 발행하는 경우
8. 상법 제418조 2항 규정에 따라 신기술의 도입, 연구개발, 생산.판매.자본제휴를 위하여 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우 및 재무구조의 개선 등 회사가 경영상 필요로 하는 목적을 달성하기 위한 경우
9. 금융기관 등 회사채권자의 출자전환 등에 의한 자본참여로 신주를 발행하는 경우③ 제2항 제1호, 제2호, 제5호 및 제6호의 방식에 의해 신주를 발행할 경우에는 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다.
④ 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에서 단주가 발생하는 경우에 그 처리방법은 이사회의 결의로 정한다.

4. 의결권에 관한 사항

(1) 의결권의 대리행사 [당사 정관 제16조]

주주는 대리인으로 하여금 그 의결권을 행사하게 할 수 있다. 그러나, 대리인은 당 회사의 주주에 한하여 총회 개회 전에 그 대리권을 증명할 수 있는 서류를 제출하여야 한다.
(2) 의결권의 불통일행사 [당사 정관 제18조]

① 둘 이상의 의결권을 가지고 있는 주주가 의결권의 불통일행사를 하고자 할 때에는회일의 삼일 전에 회사에 대하여 서면으로 그 뜻과 이유를 통지하여야 한다.
② 회사는 주주의 의결권의 불통일행사를 거부할 수 있다. 그러나, 주주가 주식의 신탁을 인수하였거나 기타 타인을 위하여 주식을 가지고 있는 경우에는 그러하지 아니하다.

5. 배당에 관한 사항
(1) 신주의 배당기산일 [당사 정관 제8조의 4]

회사가 유상증자, 무상증자 및 주식배당에 의하여 신주를 발행하는 경우 신주에 대한이익의 배당에 관하여는 신주를 발행한 때가 속하는 영업년도의 직전 영업년도 말에 발행된 것으로 본다.

(2) 이익배당 [당사 정관 제36조]
① 이익의 배당은 금전과 주식으로 할 수 있다.
② 제 1항의 배당은 매결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급하며 미지급 배당금에 대하여는 이자를 부하지 아니한다.
③ 삭제
④ 배당금의 지급청구권은 오년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성한다.
⑤ 제4항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 회사에 귀속한다.

(3) 중간배당 [당사 정관 제36조의 2]
① 당 회사는 사업년도 중 1회에 한하여 일정한 날을 정하여 그날의 주주에게 상법 제462조의 3에 의하여 금전으로 중간배당을 할 수 있다.
② 제1항의 중간배당은 이사회의 결의로 하되, 그 결의는 제1항의 기준일 이후 45일내에 하여야 한다.
③ 중간배당은 직전결산기의 대차대조표상의 순자산액에서 다음 각호의 금액을 공제한 금액을 한도로 한다.
1. 직전결산기의 자본의 액
2. 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액
3. 직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액
4. 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립한 임의 준비금
5. 중간배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금
6. 상법 시행령에서 정하는 미실현이익
④ 사업년도 개시일 이후 제1항의 기준일 이전에 신주를 발행한 경우 (준비금의 자본전입, 주식배당, 전환사채의 전환청구, 신주인수권부사채의 신주인수권 행사의 경우를 포함한다.) 에는 중간배당에 관해서는 당해 신주는 직전사업년도말에 발행된 것으로 본다.
⑤ 중간배당을 할 때에는 제7조의 2의 우선주식에 대하여도 보통주식과 동일한 배당률을 적용한다.

Ⅲ. 투자위험요소

1. 사업위험

당사는 건설업을 주목적으로 하는 회사이며, 최근 3개년(2015 ~ 2018년 반기)간 
당사의 사업부문별 매출 및 비중은 다음과 같습니다.

사업부문
재화(또는 용역)
2018년 반기
2017년
2016년
2015년

매출
비중
매출

비중

매출

비중

매출

비중

국내건설
국내 건축공사 등
207,517
33.10%
433,242
33.38%
511,682
37.80%
648,865
42.38%

국내 토목공사 등
397,513
63.41%
704,246

54.26%

679,772

50.21%

630,448

41.18%

해외건설
해외 토목공사 등
9,049
1.45%
57,177
4.40%
72,434
5.35%
163,348
10.67%

기타
시설관리업 등
12,807
2.04%

103,281

7.96%

89,822
6.64%
88,327
5.77%

합계
626,886
100%
1,297,946

100%

1,353,710

100%

1,530,988

100%

※ 2018년 기타 사업부문 매출감소는 개발사업 업무(시설관리, 구매 및 광고대행 등) 종료에 따른 것입니다

※
출처: 당사 제시

[가. 실물경기 및 거시경제지표 변동에 따른 건설산업 위축 가능성]

 건설업은 실물자본의 형성을 담당하는 광의의 서비스업으로서, 국가경제의 기간산업이자 전략산업으로서 전반적인 산업구조, 경제성장률 및 건설경기의 회복 추이에 따라 수익성이 변동됩니다. 현재
대내외 거시경제는 미국 및 유럽, 국내 등 각국의 정치적 불확실성 등으로 인해 경기 회복의 제약 요인이 상존하고 있습니다. 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

건설업은 실물자본의 형성을 담당하는 광의의 서비스업으로서, 국가경제의 기간산업이자 전략산업으로서 전반적인 산업구조, 경제성장률 및 건설경기의 회복 추이에 따라 수익성이 변동됩니다. 

2018년 4월 IMF(국제통화기금)가 발표한 세계경제전망 보고서(수정)에 따르면, 세계 경제는 2017년의 성장세가 2018년, 2019년까지 지속될 것으로 전망하였습니다. 보고서에 따르면 특히 양호한 글로벌 금융여건과 견조한 시장심리로 수요(투자) 증가세가 지속되고 미국의 세제개편안이 미국의 성장률을 올리고 주변 교역국에도 긍정적 파급효과를 미치는 점을 고려하여 선진국의 견조한 성장세를 언급하였습니다. 다만 예상보다 빠른 선진국의 금리인상 속도, 자국중심주의 정책 심화, 지정학적 긴장(동아시아, 중동) 등이 중기적인 위험요인으로 작용할 것이라고 예측하고 있습니다. 

[IMF 주요국의 경제성장률 전망치]

(단위: %)

경제성장률

2017년

2018년(E)

2019년(E)

세계

3.8

3.9

3.9

선진국

(소비자물가)

2.3

(1.7)

2.5

(2.0)

2.2

(1.9)

미국

2.3

2.9

2.7

유로존

2.3

2.4

2.0

독일

2.5

2.5

2.0

프랑스

1.8

2.1

2.0

이탈리아

1.5

1.5

1.1

스페인

3.1

2.8

2.2

일본

1.7

1.2

0.9

영국

1.8

1.6

1.5

캐나다

3.0

2.1

2.0

기타 선진국

2.7

2.7

2.6

신흥개도국

(소비자물가)

4.8

(4.0)

4.9

(4.6)

5.1

(4.3)

중국

6.9

6.6

6.4

인도

6.7

7.4

7.8

브라질

1.0

2.3

2.5

러시아

1.5

1.7

1.5

남아공

1.3

1.5

1.7

자료: 2018년 4월 IMF 세계경제전망보고서

2011년 이후 국내경기 동향은 경기 정상화에 따른 고용의 개선추세가 지속되는 가운데 소비관련지표 또한 민간 소비의 견실한 증가세가 유지됨을 보여주는 등, 2008년 금융위기 충격에서 다소 벗어나는 양상을 보였습니다. 이와 더불어 물가상승 압력이 증가하자, 정부는 2010년 7월 한국은행 금융통화정책위원회에서 기준금리를 25bp 인상하는 등 긴축정책을 실시해왔으나, 글로벌 경기 불확실성 부각에 따라 2012년 7월과 10월 및 2013년 5월 기준금리를 각각 25bp 인하하였고, 2014년 8월 및 10월에도 각각 기준금리를 25bp씩 인하하였으며, 2015년 3월 및 6월에도 각각 기준금리를 25bp씩 인하하였으며, 2016년 6월 25bp를 더 인하함에 따라 1.25%의 1% 대의 기준금리 수준을 유지하는 등 금융과 경기안정에 집중하였습니다.

2차 양적완화 이후 내수경기 부진, 물가 상승 및 실질 소득의 감소 등의 문제가 나타난 미국은 2012년 9월과 12월 3차 양적완화 정책을 실시하며, 경기부양을 도모하였습니다. 그 후, 미국 경제가 서서히 회복됨에 따라, 양적완화종료(Tapering)에 대한 이슈가 붉어지기 시작하였습니다. 제로금리 탈피를 선언했던 연방준비제도(Fed)는 2016년 12월 FOMC 회의에서 만장일치로 1년만에 25bp의 금리 인상을 단행했습니다. FOMC 성명서 내용에 따르면 경기에 대한 판단이 완만한 확장으로 변했고 물가수준은 낮은 반면, 기대 인플레이션이 상당히 올랐다는 점을 지적하였습니다. 이후 2017년 3월 FOMC에서는 금리를 0.75~1.00%로 재차 25bp 인상했으며, 2017년 6월 FOMC에서도 기존에 예고한대로 0.75~1.00%에서 1.00~1.25%로 다시 한번 기준금리 인상을 단행했습니다. 2017년 12월 미국은 경기 개선에 대한 높은 기대감으로 한차례 더 금리인상을 실시하였으며, 미 기준금리는 1.25~1.50%로 상승하였습니다. 이에 신흥국으로부터의 자금이탈이 신흥국 금융시장과 경제에 악영향을 미칠 것이라는 우려가 높아졌습니다.

2018년의 경우 미국 FOMC에서 최대 4번의 금리 인상이 예상되는 가운데, 2018년 3월 및 6월에 진행된 미국 FOMC에서 금리 인상을 단행하여 금리는 1.75~2.00% 수준으로 상향되었습니다. 그에 따라 한국기준금리(1.50%)를 미국기준금리가 역전하는 상황을 야기했으며, 트럼프 정부의 보호무역주의와 남북 정상회담 개최에 따른 대북리스크 완화에 따른 미 달러 약화에도 불구하고 안전자산에 대한 선호, 한-미간 금리차로 인한 달러강세 압박 상승 등에 따른 환율 변동성은 상존할 것으로 전망됩니다.

[국내 주요 거시경제지표 전망]

구분
(전년동기대비,%)
2017
2018(전망)
2019(전망)

상반기
하반기
연간
연간

GDP
3.1
3.0
2.9
3.0
2.9

민간소비
2.6
3.1
2.3
2.7
2.7

설비투자
14.6
5.0
0.9
2.9
2.6

지식재산생산물투자
3.0
3.3
2.6
2.9
2.7

건설투자
7.6
1.6
-1.8
-0.2
-2.0

상품수출
3.8
2.8
4.3
3.6
3.6

상품수입
7.4
2.9
3.7
3.3
3.2

원유도입단가(달러/배럴)
53
64
60
62
60

자료: 한국은행 경제전망보고서(2018. 4)

한편, 한국은행이 2018년 4월 발표한 경제전망보고서에 따르면, 2018년 예상 국내 경제성장률은 3.0%으로 금년중 국내경제는 세계경제 회복세 지속으로 수출의 호조가 이어지고 정부정책 영향 등으로 민간소비의 증가세가 확대되면서 견실한 성장세를 당분간 지속할 것으로 전망하고 있습니다. 부문별로 보았을 때 설비투자는 2017년 하반기 IT부문 투자의 급증에 따른 기저효과 등으로 증가세가 큰 폭으로 둔화될 전망이며 건물 착공면적 감소, SOC 예산 감축 등의 영향으로 건설투자 역시 둔화세가 지속될 전망입니다. 반면 양호한 소비심리의 지속과 2017년 서비스 수출의 큰 폭 감소에 따른 기저효과 등으로 상품수출과 민간소비 부문에서 증가세가 확대될 전망 입니다. 

이와 같이 최근 국내외 경제는 회복세를 보이고 있으나 그 개선폭이 둔화되는 양상을 보이고 있으며, 트럼프 행정부의 정책 불확실성과 유럽 등 각국의 정치적 불확실성 등으로 인해 경기 회복의 제약 요인이 상존하고 있습니다. 

[나. 거시경제 환경으로 인한 건설업 수익성 변동 위험]

건설업은 크게 SOC사업 위주의 토목부문, 업무용빌딩 등 민간도급공사를 주로 하는 건축 부문, 자체사업으로 아파트 등 주거목적의 건설을 주로하는 주택부문 및 화공플랜트 건설 중심의 플랜트 부문으로 나뉘며 실물자본의 형성을 담당하는 광의의 서비스산업으로 분류됩니다. 건설업은

생산과 고용, 부가가치의 창출 측면에서 유발효과가 지대한 국가경제의 전략산업으로 향후 경제성장, 건설 ·부동산 경기 등 거시환경의 변화에 따라 당사가 속한 사업의 수익성도 변동될 수 있다
는 점을 투자자들께서는 유의하시기 바랍니다.

건설업은 국민생활의 기본인 주택의 건설에서부터 도로, 항만, 산업시설, 국토개발, 국제적 개발사업에 이르기까지 광범위한 고정자산과 사회간접자본시설 형성을 생산 대상으로 하는 산업적 특성을 가지고 있습니다. 이처럼 타산업의 기반 시설물을 생산하는 건설업은 우리경제의 성장을 뒷받침하는 보완적 산업이며, 타 산업에 비해 생산과 고용, 부가가치 창출면에서 유발 효과가 크기 때문에 국내 경기를 선도해 온 전략적 산업이라 할 수 있습니다.

또한 기본적으로 수주산업이고 타 산업의 경제활동 수준 및 기업설비투자, 가계의 주택 구매력 등 건설수요에 의해 생산 활동이 파생되는 산업적 특성으로 인해 실물 경기에 크게 의존하고 있으며, 물가, 실업 등 거시적 경제지표에 큰 영향을 받게 됩니다. 이외에도 건설업은 국가기간 산업으로써 타 산업에 비해 생산 및 고용 유발효과가 크기 때문에 정부는 국내 경기조절의 주요 수단으로 건설업을 활용하고 있어 부동산 가격 및 관련 법규 등에 대한 규제 법령이 타산업에 비해 많습니다.

건설업은 공종별로 크게 토목, 건축, 주택, 환경(토목)/플랜트 부문으로 구분되며, 각 부문별 특성은 다음과 같습니다.

[건설업 내 분야별 특성]

① 토목부문
도로, 지하철, 하안, 공단부지 조성, 고속철도 등 사회간접자본시설이 주를 이루며, 토목부문에 대한 발주처는 정부나 지방자치단체 등 공공부문이 대부분을 차지하고 있습니다. 토목공사의 경우에는 공사별 발주금액이 크고 공사지역 또한 정부나 지방자치단체의 개발 계획에 맞추어 전국 각지에 분포되어 있습니다. 또한 예산 집행으로 사업이 추진됨에 따라 발주시기, 물량 등이 국가경제추이 및 정책 등의 영향을 받고 있습니다.

② 건축부문
상가, 재건축사업, 오피스텔, 업무용빌딩 등 민간도급공사가 주로 이루어지며 동부문은 부동산 경기 및 투자수요에 의해 영향을 받으며 지역별로는 인구밀집지역이나 개발지구 등에 특정되어 분포되는 경향이 있습니다.

③ 주택부문
자체사업으로 APT 시공 및 빌라, 연립주택 등이 주를 이루며 동부문은 부동산 경기 및 가계부문의 수요에 영향을 받는다고 하겠습니다. 지역별로는 건축부문과 동일하게 인구밀집 지역이나 개발지역 등 대부분 도시권 주변에 특정되는 경향이 높습니다.

④ 환경/
플랜트 부문
환경 사업은 폐기물 에너지화사업, 생활폐기물 자동집하시설 사업, 물환경사업 등으로 구성됩니다. 
폐기물 에너지화 사업은 폐기물의 이용 및 자원화 정책과 신재생에너지의 보급을 확산하려는 정부의 녹색성장에 힘입어 지속적인 성장이 예상되지만 정부의 정책상 예산반영 등이 지연될 경우 관련 사업의 발주 규모가 예상보다 축소될 수 있습니다.
자동집하시설은 대부분 신도시 및 신규 조성 택시, 재개발 지구 등에 적용되므로 관련사업의 개발계획과 밀접한 관계를 가집니다. 도시 개발계획에 따라 사업내용 및 규모가 변경될 수 있기 때문에 부동산 경기변동에 따른 영향을 받게 됩니다.
물환경사업은 국가 거시경제 지표에 큰 영향을 받은 분야 중 하나이며, 국가 경제의 침체기에는 정부의 고용 유발 및 경기 부양 목적에 따른 SOC 및 대형 국책사업 발주 증가에 따라 호황기에 접어드는 특성이 있으며 경기 회복 시 각종 사업 축소 및 철회에 따른 발주물량 감소로 인해 시장이 위축되는 경향이 있습니다.

위 4개의 부문 중 주택부문은 특히 대다수의 건설업체들이 참여하는 중요한 사업 중 하나로 국내 부동산 경기 변동과 밀접한 관계를 나타내고 있습니다. 부동산 경기 상승 시에는 건축물량의 수주가 증가하고 공사 채산성이 향상되어 사업 추진을 위한 자금부담이 완화되어 보유 부동산의 가치 상승 등이 수익에 긍정적 영향을 미칠 수 있는 반면, 부동산 경기 침체 시에는 건설사의 수익에 부정적 영향을 미칠 수 있습니다. 따라서 국내외 경기 불안정으로 인한 부동산 경기 악화는 건설업체에 부정적 영향을 미칠 수 있습니다.

[부동산 경기가 건설업에 미치는 영향]

구 분
부동산 경기 상승 시
부동산 경기 하락 시

수주
물량 증가
물량 감소

수익성
수주 공사의 채산성 증가
수주 공사의 채산성 하락

자금부담
개발사업 추진시 자금부담 미미
개발사업 추진시 자금부담 확대

자산가치
상승
하락

2018년 2분기 GDP 내 건설업 생산 금액은 약 31.8조원으로 전체 국내총생산의 약 4.1%를 차지하고 있습니다. 국내 경제성장률의 둔화와 금융위기의 여파로 인한 주택 불경기의 영향으로 GDP에서 건설업이 차지하는 비중은 2009년 이후 하향세를 나타냈으나, 국내 부동산 경기의 회복세로 인하여 2016년 GDP에서 건설업 생산비중은 약 5.1%로 2009년 수준으로 회복하였으며, 2017년에는 5.4% 수준으로 개선되었지만 2018년 2분기에는 4.1%로 다시 하락하였습니다. 전체 취업자 중 건설업종 취업자가 차지하는 비중 역시 2010년 7.4%를 나타낸 이후 하향세를 나타내다가, 2018년 6월말 기준 7.5%로 다시 회복하는 모습으로 건설업은 여전히 국가경제의 전략산업으로서 고용창출의 중요한 축을 맡고 있습니다.
이러한 특성으로 인해 건설업은 국내 경기 조절의 주요 정책수단으로 활용되고 있으며, 정부의 부동산 정책 및 건설관련 규제 등은 건설업에 영향을 미치는 주요한 요인이 되고 있습니다. 건설업의 수급여건은 공사 규모가 크며 공사의 수행에 장기간의 시간이 소요되기 때문에 여타 경제 부문에 비해서 금리나 자본의 가용성 등 금융부문의 변화에 의해서도 큰 영향을 받고 있습니다.

[국내총생산(GDP) 내 건설업 생산비중]

(단위: 십억원,%)

연도

GDP(경상가격 기준)

전체

건설업

비중

2009년

1,151,707.8

59,610.0

5.2%

2010년

1,265,308.0

58,633.7

4.6%

2011년

1,332,681.0

58,587.3

4.4%

2012년

1,377,456.7

59,959.4

4.4%

2013년

1,429,445.4

64,250.5

4.5%

2014년

1,486,079.3

67,266.7

4.5%

2015년

1,564,123.9

74,522.1

4.8%

2016년

1,641,786.0

84,374.3

5.1%

2017년

1,730,398.5

93,222.9

5.4%

2018년 2분기
777,389.2
31,804.0

4.1%

자료: 대한건설협회 주요건설통계 (2018.08)

[산업별 취업자 현황]

(단위 : 천명, %)

연도

전체
취업자

건설업

제조업

실업자

실업률

취업자

비중

취업자

비중

2009년

23,688

1,735

7.3

3,876

16.4

894

3.6

2010년

24,033

1,768

7.4

4,078

17.0

924
3.7

2011년

24,527

1,772

7.2

4,156

16.9

863

3.4

2012년

24,955

1,797

7.2

4,171

16.7

826

3.2

2013년

25,299

1,780

7.0

4,307

17.0

808

3.1

2014년

25,897

1,829

7.1

4,459

17.2

939

3.5

2015년

26,178

1,854

7.1

4,604

17.6

976

3.6

2016년

26,409

1,869

7.1

4,584

17.4

1,009

3.7

2017년

26,725

1,988

7.4

4,566

17.1

1,023

3.7

2018년 6월

27,126

2,034

7.5

4,482

16.5

1,034

3.7

자료 : 대한건설협회 주요건설통계 (2018.08)

국내 경제가 고성장 시대를 지나 저성장 시대에 들어서며 건설업 또한 성숙기에 도달한 것으로 전망됩니다. 2005년 이후 점차 국내 경제에서 건설업이 차지하는 비중이 감소하는 추세이며, 특히 2008년 금융위기 이후 건설업계 불황이 심화됨에 따라 국내 건설사들의 플랜트 건설 등 신성장 동력 발굴이 필요한 상황입니다. 또한 경기 침체 장기화에 따른 정부의 사회간접시설 투자규모 축소, 타 산업의 경제활동 수준, 기업의 설비투자 및 국민소득 등에 의해 생산활동이 연결되는 경기 후행산업인 건설업에 부정적 영향이 지속될 수 있으므로 투자자들께서는 경기 불황에 따른 건설업의 수익성 변동에 대해 유의해 주시기 바랍니다.

[다. 성숙기 산업 진입과 경쟁력 미확보 시 위험]

건설기업 경기실사지수(CBSI)는 국내 건설산업에 종사하는 기업가들의 기대감 및 경기 예측을 지수화한 수치입니다.

부동산 부양 정책에 따라 건설경기 실사지수가 점진적으로 개선되는 추세를 나타내고 있어 건설경기가 다소 개선되고 있는 것으로 인식되기는 하나, 아직 기준선인 100에 미치지 못하여 체감경기가 호황 국면에 접어들었다고는 할 수 없는 상황
입니다.

향후 CBSI가 기준선인 100에 근접하기 위해선 주택경기의 회복이 관건이 될 것으로 판단되지만,

최근 주택 신규공급의 과잉 우려, 금융권의 주택담보대출 규제 강화, 금리 인상 가능성, 세제 개편 등 주택시장 악재로 인한 건설시장의 불확실성은 확대되고 있어 전반적인 주택 사업 둔화 우려가 빠른 시일 내 해소되기에는 다소 어려움이 있을 것으로 예상
됩니다. 투자자들께서는 이 점 유의하시기 바랍니다
.

경기실사지수(Business Survey Index)란 경기동향에 대한 기업가들의 판단ㆍ예측ㆍ계획의 변화추이를 관찰하여 지수화한 지표로서 다른 경기관련 자료와 달리 기업가의 주관적이고 심리적인 요소까지 조사가 가능한 특징이 있으며, 상기의 건설기업 경기실사지수(CBSI)는 업종을 건설업종으로만 국한시켜 집계된 자료입니다. CBSI가 기준선인 100을 밑돌면 현재 건설경기 상황을 비관적으로 보는 기업이 낙관적으로 보는 기업보다 많다는 것을 의미하고 100을 넘으면 그 반대를 의미합니다.

[ 건설기업 경기실사지수(CBSI) 추이 ]

2014년
14.01
14.02
14.03
14.04
14.05
14.06
14.07
14.08
14.09
14.10
14.11
14.12

종합
64.3
68.9
67.9
76.5
77.2
74.5
77.7
80.2
83.9
74.9
70.4
91.7

규
모
별
대형
78.6
84.6
84.6
92.3
92.9
92.3
100
92.3
108.3
92.3
92.3
100

중견
67.9
66.7
60.7
75.9
74.1
73.3
75.8
83.3
80
78.8
70
97

중소
43.4
52.9
56.6
58.8
62.5
55.1
53.8
62.5
59.6
50
45.1
76

지
역
별
서울
71.6
73.8
70.4
87.5
85.1
83.7
90.2
89.2
95.4
85.4
85.8
94.4

지방
52.8
61.7
64.3
66
65.7
60.8
58.8
67.4
67
59.6
47.5
87.9

2015년
15.01
15.02
15.03
15.04
15.05
15.06
15.07
15.08
15.09
15.10
15.11
15.12

종합
75.8
83.5
94.9
91.4
94.6
86.7
101.3
91.6
87.2
89.9
89.5
86.7

규
모
별
대형
100
100
107.7
108.3
115.4
100.0
125.0
107.7
100.0
100.0
92.3
100.0

중견
71.9
90.6
103.1
94.6
84.2
91.9
94.7
91.9
93.9
102.8
102.9
93.8

중소
51.9
56
61.5
67.9
82.0
65.3
80.9
72.5
64.6
63.3
71.1
63.0

지
역
별
서울
86.2
98
107.9
102.5
103.0
97.4
115.2
100.5
97.2
100.6
98.2
99.0

지방
60.7
62.2
75.1
75.6
82.6
71.0
80.4
78.4
72.4
74.3
75.9
66.2

2016년
16.01
16.02
16.03
16.04
16.05
16.06
16.07
16.08
16.09
16.10
16.11
16.12

종합
73.5
80.8
81.4
85.6
78.5
77.6
91.0
78.6
77.2
80.7
76.1
90.6

규
모
별
대형
92.3
92.3
100.0
100.0
83.3
76.9
100.0
100.0
100.0
100.0
84.6
100.0

중견
76.5
88.9
83.8
83.8
85.3
90.9
103.0
78.8
76.7
78.8
75.8
90.6

중소
47.9
58.0
57.4
70.8
65.2
63.3
66.7
53.2
51.2
60.4
66.7
79.6

지
역
별
서울
88.3
93.0
91.9
91.0
79.2
83.3
102.5
91.8
92.1
91.3
79.2
98.2

지방
51.5
61.9
66.5
77.9
77.6
67.2
75.0
60.0
56.5
64.9
71.6
79.9

2017년
17.01
17.02
17.03
17.04
17.05
17.06
17.07
17.08
17.09
17.10
17.11
17.12

종합
74.7
78.9
77.5

84.2

86.6

90.4
85.4
74.2
76.3
79.5
78.2
80.1

규
모
별
대형
84.6
92.3
92.3

100.0

100.0
100.0
91.7
64.3
78.6
92.3
85.7
92.9

중견
77.4
71.0
74.2

74.2

87.1
89.3
92.9
86.7
74.2
75.9
81.8
66.7

중소
60.0
72.3
63.8

77.1

70.2
80.4
69.6
71.7
76.1
68.8
65.3
80.4

지
역
별
서울
81.3
85.1
86.7

89.6

95.2
93.8
94.0
76.9
76.4
85.2
84.3
82.1

지방
79.9
69.8
64.3

76.4

73.7
85.0
72.7
70.3
76.2
71.3
69.9
77.2

2018년
18.01
18.02
18.03
18.04
18.05
18.06
18.07

종합
82.3
81.5
82.5
85.2
84.5
81.9
77.6

규
모
별
대형
100.0
91.7
66.7
100.0
100.0
83.3
75.0

중견
77.8
89.7.
105.1
82.1
82.1
78.0
73.2

중소
66.7
60.3
75.4
71.4
69.0
84.5
85.7

지
역
별
서울
90.6
93.6
78.1
94.7
92.4
81.0
77.1

지방
73.0
67.0
87.9
73.9
75.3
82.8
78.2

자료: 한국건설산업연구원 (2018.06)
주1) 2018년 7월 지수는 전망치임

경기예측에 일반적으로 사용되고 있는 CBSI지수는 미분양 아파트 증가에 따른 건설업체 유동성 위기 심화로 인해 2008년 11월 사상 최저치인 14.6을 기록한 바 있습니다. 이후 공공공사 수주 증가 주택경기 회복에 대한 기대감, SOC 예산 증액 및 조기집행 등의 영향으로 CBSI지수는 점차 개선되는 모습을 보였습니다. 2012~2013년 동안 CBSI는 한번도 71을 넘지 못하고 60~70사이에서 등락을 반복하며 횡보세를 보여왔습니다. 이는 선진국 재정위기로 촉발된 대내외 경제 불확실성이 건설경기에 부정적인 영향을 미쳤음을 나타내는 것으로 보여집니다.

더욱이 최근 유럽의 재정위기 확대로 시장의 불확실성이 늘어났고, 정부의 각종 부동산 정책만으로는 현재 침체된 주택시장을 회복시키기는 부족한 것으로 판단되며 이처럼 지속되는 건설경기 침체현상은 당사의 영업환경에 악영향을 미칠 수 있습니다. 또한 글로벌 경기의 회복이 더뎌지고 있는 상황에서 건설경기의 추가적인 악화로 인한 CBSI의 하락이 있을 수도 있습니다. 

그러나 2014년 들어 공기업과 지자체 및 공공단체의 발주증가 및 신규주택과 재건축 경기가 살아나면서 주택경기 회복에 대한 기대감 등의 영향으로 CBSI지수는 지속적인 증가추세를 보였습니다. 이후 지수 자체는 아직 기준선(100.0)에 못 미치는 80~90선 주위에서 횡보세를 지속하다 2015년 7월 13년만에 처음으로 기준선(100.0)을 상회한 101.3을 기록하였습니다. 통상 7월에는 혹서기, 장마로 인해 공사물량이 감소하는 계절적 요인 영향으로 CBSI가 감소하는 경우가 많음에도 불구하고, 10.0p 이상 CBSI가 상승한 것은 이례적인 상황으로, 이는 주택경기의 호조세에 기인한 것으로 판단됩니다. 8월 이후 2개월 연속 하락하며 조정되는 모습을 보이다 10월 CBSI가 소폭 상승한 89.9를 기록하였습니다. 

2016년 이후에는 7월과 12월을 제외하고는 70~80 수준을 나타내었으며, 계절적 요인과 국내 정치 및 경제 혼란 등에 따른 시장의 불확실성으로 2017년 1분기 80선을 보이다, 4월 이후 정치적 불확실성 해소와 경기부양에 대한 기대감, 발주물량 증가로 3개월 연속 상승세를 보였으며 2017년 6월, 90.4의 수치를 기록하였습니다. 그러나 이러한 상승세에도 CBSI 기준선인 100에는 미치지 못하였고, 2017년 7월, 계절적 요인으로 인한 건설업 비수기, 입주물량 증가, 공사물량 조정 등으로 전월대비 5.0p 하락하며 85.4를 기록하였습니다. 2017년 하반기 들어 국내 건설수주가 감소되고 건설투자 증가세가 둔화되어 건설수주와 건설투자간 시차를 감안했을때 2018년에는 건설투자 증가세가 지속적으로 둔화될 것으로 예상되며 2017년말 발주가 계획된 공사 중 일부가 2018년 초로 이월 발주된 것이 지수 회복에 긍정적인 영향을 미쳐 1월 지수가 이례적으로 82.3의 높은 수치를 기록했으며, 상반기에는 발주가 증가하는 계절적 요인의 영향으로 지수 개선세를 보였으나, 2018년 7월에는 77.6의 수치로 하락하였으며 이는 정부의 보유세 개편 등을 앞두고 기업 심리가 악화된데 따른 것으로 판단됩니다. 

향후 CBSI가 기준선인 100에 근접하기 위해선 주택경기의 회복이 관건이 될 것으로 판단되지만, 최근 주택 신규공급의 과잉 우려, 금융권의 주택담보대출 규제 강화, 금리 인상 가능성, 세제 개편 등 주택시장 악재로 인한 건설시장의 불확실성은 확대되고 있어 전반적인 주택 사업 둔화 우려가 빠른 시일 내 해소되기에는 다소 어려움이 있을 것으로 예상되는점을 유의하시기 바랍니다.

[라. 건설업계 내 경쟁심화에 따른 수익성 악화 가능성]
건설시장의 낮은 진입장벽에도 불구하고 저성장 국면 및 2000년대 중반 이후 지속된 부동산 경기 침체 등에 따라 건설산업이 성숙기에 진입하면서 건설업계의 불황이 지속되고 있습니다. 그 결과
신
성장 동력 발굴을 통한 수익구조의 다변화 및 차별화된 기술력을 바탕으로 글로벌 경쟁력 확보가 필요한 상황입니다.
타업체와 차별화된 능력을 보유하지 못할 경우, 가격경쟁의 위험에 직면하게 되고 이는 당사의 수익성을 저해시키는 요인으로 작용할 수 있습니다. 투자자 여러분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

국내건설시장에서 건설회사는 소자본과 낮은 기술력 확보를 통해 쉽게 설립이 가능하고, 노동집약적인 생산형태를 띄고 있으며, 생산과정에서 유형자산에 대한 의존도가 낮아 건설시장의 진입장벽은 낮은 수준입니다. 2018년 6월말 기준으로 종합건설회사가 12,365개, 전문건설회사가 41,127개, 설비건설회사가 7,746개로 많은 수의 업체가 시장에 참여하고 있으며, 중소규모의 건설사들까지 보면 업체수는 6만개를 상회하며 이러한 치열한 경쟁으로 수익성 향상에 어려움을 겪고 있습니다. 

상대적으로 진입이 쉬운 아파트를 비롯한 주택 건설 및 단순 토목공사 시장은 이미 다수의 업체가 수주를 위한 치열한 경쟁을 벌이고 있으며 일부 선도 건설업체만이 영위하던 기술력 위주의 플랜트, 발전소 설계 및 시공분야에도 중소건설업체의 진출이 늘어나고 있습니다. 최근에는 외국 건설업체의 진출로 새로운 경쟁자가 나타나고 있으며, 더욱이 한미 FTA 타결을 계기로 국내 건설시장 개방추세가 가속화될 것으로 예상됨에 따라 글로벌 경쟁력 확보 또한 시급히 요구되고 있습니다. 

[ 업종별 업체수 현황 ]

(단위: 개사)

구 분

건설업체

주택업체

합계

종 합

전 문

설 비

시설물

2007년
57,549
12,842
36,422
5,478
2,807
7,173

2008년
58,558
12,590
37,106
5,768
3,094
6,092

2009년
59,819
12,321
37,914
5,994
3,590
5,281

2010년
60,588
11,956
38,426
6,151
4,055
4,906

2011년
60,299
11,545
38,100
6,330
4,324
5,005

2012년
59,868
11,304
37,605
6,463
4,505
5,214

2013년
59,265
10,921
37,057
6,599
4,688
5,157

2014년
59,770
10,972
37,117
6,788
4,893
5,349

2015년
61,313
11,220
37,872
7,062
5,159
6,501

2016년
63,124
11,579
38,652
7,360
5,533
7,172

2017년

65,655

12,028

40,063

7,602

5,962

7,555

2018년 6월

67,457

12,365

41,127

7,746

6,219

7,569

자료: 대한건설협회 2018년 2분기 주요건설 통계 (2018.08)

건설업은 일정 계약을 수주받으면 한 개의 건설사가 모든 시공을 하는 것이 아니고 하도급 형태로 여러 중소 건설사들이 참여하고 있습니다. 따라서 중소규모의 건설사들까지 포함하여 2018년 6월 기준 67,457여개의 업체가 시장에 참여하고 있어, 경쟁 강도의 심화와 이로 인한 공사마진율의 향상에 어려움이 있을 것으로 판단됩니다. 

465개의 부도업체가 나타났던 2008년도와 비교하였을 때 2016년말 기준 부도업체 수는 59개사, 2017년말 부도업체수는 48개로 정부의 공공부분 사업 확장과 세제개편 등 정책적인 지원에 힘입어 부도율이 감소하고 있는 것으로 판단됩니다. 그러나, 구매력 상승 및 수요기반 확대와 같은 근본적인 개선 없이는 미분양물량이 다시 증가세를 나타낼 수 있으며, 이에 따라 부도업체가 증가하는 등 국내 종합건설업이 향후 다시 악화될 가능성이 존재합니다.

[건설업 부도업체수 현황]

(단위: 개사)

구 분

2008년
2009년
2010년
2011년
2012년
2013년
2014년
2015년
2016년
2017년

종합건설업

130

87

86

60

48

26

17

13

17
14

전문건설업

271

155

193

145

129

108

70

44

32
23

설비건설업

64

29

44

48

33

22

22

25

10
11

합 계

465

271

323

253

210

156

109

82

59
48

자료: 대한건설협회 2017년 주요건설 통계 (2018.03)

건설산업을 영위하고 있는 회사들이 타 산업을 영위하는 업체와의 경쟁에서 비교우위를 점하기 위해서는 리스크관리 능력과 더불어 기술 경쟁력 강화, 내부 프로세스 혁신등 지속적인 원가절감 노력과 수익성 확보를 위한 노력이 필수적이라고 판단됩니다. 또한 전반적인 건설시장 동향이 규모의 성장에서 질적 성장을 추구하고 있으며, 발주자의 기대수준이 높아짐에 따라 차별화된 상품경쟁력이 요구되고 있습니다. 타 업체와 차별화된 능력을 보유하지 못할 경우, 가격경쟁의 위험에 직면하게 되고 이는 당사의 수익성을 저해시키는 요인으로 작용할 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[마. 정책 및 규제 관련 변화로 인한 위험]

건설업은 국내 경제 전반에 미치는 영향이 큰 기간산업으로 정부의 엄격한 규제를 받습니다.
정부의 부동산 정책이나 규제는 건설 및 부동산 경기에 영향을 미쳐 건설회사의 매출 및 영업환경에 변동을 가져오는 요소
가 될 수 있습니다. 투자자들께서는 이 점 유의하시어
향후 정부 차원에서 발표되는 부동산 정책에 따라 건설산업이 받는 영향에 대해 지속적으로 관찰
해주시기 바랍니다.

건설업은 타 산업에 비해 생산 및 고용 유발효과가 크기 때문에 국내 경기 조절의 주요 정책수단으로 활용되고 있으며, 이로 인해 정부의 정책도 건설경기에 영향을 미치는 주요한 요인이 되고 있습니다. 부동산시장 및 건설업에 대한 정부의 정책은 주로 경기를 활성화하거나 안정화시키기 위한 수단으로 사용되는 것이 일반적입니다. 

2008년 이전의 정부정책은 규제를 강화하여 부동산 투기를 억제하여 부동산 가격을 안정화하는 방향으로 진행되었습니다. 주택거래신고제, 원가연동제, 재건축 이익환수제 등으로 주택시장 안정을 위한 정부의 확고한 정책의지가 나타났으며, 부동산시장 내 수급요인 외에도 국내 실물경기 저하와 가계의 소비여력 위축 등의 주변 여건의 영향으로 인해 주택시장이 위축되었습니다.

2008년부터 정부의 정책 방향은 2007년부터 시작된 미분양 증가와 주택경기 침체로 인해 규제완화를 통한 부동산시장 활성화, 건설경기부양으로 선회하였습니다. 규제완화의 구체적인 정책내용을 살펴보면, 1)부동산 보유 및 거래 관련 세율 인하(종합부동산세, 양도소득세 인하) 2)부동산 거래에 대한 규제 완화(부동산담보대출규제 완화) 3)주택 공급 확대(재개발, 재건축 규제완화) 입니다. 이어 정부는 주택 및 부동산 경기 추가 부양을 위해 2010년 8월 29일 정부는 총부채상환비율(DTI) 규제 한시적 폐지, 보금자리주택 공급일정 조정, 다주택자 양도세 중과유예 등이 포함된 종합부동산대책을 발표했습니다.

2011년 3월 부동산 종합대책, 2012년 5월 부동산 대책, 2012년 8월 건설업 금융지원방안 등에 이어, 2013년에는 주택 시장을 정상화 하기 위한 4·1 부동산 대책(서민 주거안정을 위한 주택시장 정상화 종합대책)이 발표 되었습니다. 4·1부동산 정책에는 주택거래 정상화 방안, 보편적 주거복지 방안, 세금 감면 및 금융지원, 공급 물량 조절, 규제 개혁 등의 내용이 포함되어 있습니다.

[ 2013.4.1 부동산 대책 ]

구분
대책
주요내용

서민 주거안정을위한 주택시장 정상화 종합대책
5년간 양도세 면제
미분양과 신규분양주택(신축)
기존주택 양도세 면제(9억이상 고가주택과 중대형 주택 배제)
다주택자 주택 매입 후 5년 이내 임대시 양도세 중과 한시적 면제

생애최초 주택구입자 올해 말까지 취득세면제/DTI적용배제
전용면적 85㎡이하, 6억원 이하 실수요자한해 올해 말까지 한시적
현재 연3.8%인 국민주택기금 대출 이자도 3% 초중반대 인하

근로자서민주택구입과 전세자금대출
이자율 최대 1%p인하

신혼부부 전세자금 
신설
연소득 5천만원 이하의 신혼부부에게 연3%의 금리로 1억원의 전세자금대출

자료: 기획재정부

한편 2013년 7월 24일 발표된 4.1 부동산 대책 후속 조치는 주택공급을 큰 폭으로 줄여 수급 불균형을 해소하겠다는 것에 중점을 두고 있습니다. 이는 극도로 침체된 수도권 시장이 공급 과잉 상태에 있다는 판단에서 나온 것이었습니다.

[ 2013.4.1 부동산 대책 후속조치 (7.24 조치) ]

구분
대책
주요내용

민간주택
공급조절 및
임대 전환 지원
준공 후 분양 지원
미분양 및 하반기 분양 예정 물량을 후분양으로 전환 시 건설사에 연 5~6% 금리로 분양가의 50~60% 대출 지원

준공 후 
전세 전환 지원
건설사가 준공 후 아파트를 전세 임대 시 연 5~6% 금리로 분양가의 60~70% 대출 지원

분양성 평가 강화
대한주택보증의 분양보증 심사 때 분양 가능성에 따라 보증료율 차등폭 확대

미분양 임대주택 
리츠 도입
리츠가 미분양 주택 매입해 임대사업하면 취득세 및 재산세 감면 등 세제 지원, 매각 안 될 시에는 LH가 매입

공공주택
공급 축소
2016년까지 
공공분양 인허가 물량
11만 9,000채 축소
경기 고양 풍동2보금자리지구 해제 및 경기 광명·시흥 등 보금자리지구 면적 축소로 2만 9,000채 축소
27개 보금자리지구, 11개 신도시, 13개 택지개발지구 등에서 9만채 축소

2016년까지 공공분양
청약 물량 
5만 1,000채 축소
올해 2만 2,000채, 내년 7,000채 축소

자료: 국토교통부

2013년 8월 28일 정부는 전세값 상승으로 인한 서민들의 주거비 부담을 완화하기 위해, 관계 기관간 논의와 당정 협의를 거쳐 전월세 시장안정을 위한 대응 방안을 확정 및 발표하였습니다. 정부는 전세 수급불균형 등 임차 시장의 구조 변화에 대응하기 위한 개선 방안으로 전세의 매매수요 전환을 위한 주택시장 정상화 대책 지속 추진, 전세수급 불안 해소를 위한 임대주택 공급 확대, 전세값 상승 및 급격한 월세 전환 등으로 인한 임차인 부담 완화 방안을 마련하였습니다.

[2013. 8. 28 전월세 대책]

구분
내용

전월세 시장 안정방안
- 취득세 영구인하
- 장기 주택모기지 소득공제 요건 기준 상향
- 국민주택기금의 「근로자, 서민 구입자금」지원 확대
- 1%대의 저리 자금을 지원하는 새로운 방식의 주택구입 지원제도 도입
- 모기지 보험 가입대상 확대

임대주택 공급확대
- 기존주택 매입·전세임대를 하반기에 집중 공급
- 중장기적인 공공임대주택 재고 확충 지속 추진
- 민간의 임대주택 공급도 활성화
- 준공후 미분양 주택을 임대주택으로 활용

서민, 중산층 
전월세부담 완화
- 월세 소득공제 한도 확대
- 저소득가구(최저생계비의 2배 이내) 전세자금 지원요건도 완화
- 선변제권 적용대상 보증금 가액 기준과 우선변제액 확대를 추진

자료: 국토교통부

2014년에도 정부는 건설업 및 부동산 경기를 활성화 시키기 위한 정책들을 지속적으로 발표했습니다. 국토교통부는 2014년 2월 19일 당시의 시장 회복세를 이어가기 위해 주택시장 정상화를 지속 추진한다고 밝혔습니다. 주요 내용은 투기 우려가 크지 않은 시장상황을 반영하여 시장과열기에 도입된 재건축 등의 과도한 규제를 완화하고, 공모형 모기지 지원대상 확대를 통해 실수요자의 주택구입 부담을 덜어주는 것이었습니다. 또한 정부는 2014년 2월 25일 "경제혁신 3개년 계획"을 발표하면서 추가적인 부동산 관련 대책을 포함시켰습니다.

[2014. 2. 19 주택시장 정상화를 위한 규제완화 추진]

구분
주요 내용

재건축

규제 완화

- 금년 중 재건축 초과이익 환수제도 폐지 추진

- 재건축 소형주택공급 의무비율 개선
 : 국민주택규모 이하 건설비율 등 최소 제한만 남기고, 기타 소형
 평형(60㎡이하) 공급비율 등을 별도로 규정할 수 있도록 한 규정 폐지 계획

- 재건축 조합원 신규분양 기회 확대
 : 신규주택을 소유 주택수 만큼 우선 공급받을 수 있도록 허용 계획

주택전매

제한 완화

- 수도권 민간택지의 주택 전매제한 완화
 : 수도권 민간택지 주택 전매제한기간을 현행 1년→6개월로 완화 추진

공유형 모기지

지원대상 확대

- 공유형 모기지 수혜대상 확대
 : 5년이상 무주택자 까지로 지원대상 확대
 : 단,공급물량은 당초 계획된 2조원(1.5만호) 범위내 공급되며,
 금리수준 및 대상주택 등은 기존 계획과 동일

자료: 국토교통부

[ 2014.2.25 경제혁신 3개년 계획]

구분
대책
주요내용

부동산시장 
안정화
상가 권리금 보호 제도화
- 상가 권리금 법적 개념 정의
- 권리금 거래 표준계약서 도입, 보급
- 계약기간(5년)내 권리금 회수 권리 보호
- 권리금 보호를 위한 보험상품 개발
- 분쟁의 신속한 해결을 위한 분쟁조정기구 설치

전월세시장 안정화
- 월세 소득공제를 '세액공제'로 전환
- 공공임대리츠등 민간자본을 활용한 공공임대 건설방식 도입
- 민간임대사업자 세제 금융 지원 강화 및 규제 완화
- 주택임대관리업 규제 완화 및 세제 지원
- 주거급여(주택바우처)제도 본격 시행

부동산관련 대출규제 완화
- 총부채상환비율(DTI: Debt To Income) 합리적 개선
- 주택담보인정비율(LTV: Loan To Value ratio) 합리적 개선

민간투자 유도
그린벨트 입지규제 완화
- 그린벨트 추가 해제로 민간투자 유도
- 해제지역 일부에 소형 공장, 아파트 건설 허용
- 도로등 기반시설 설치 지원

자료: 기획재정부

그리고 정부는 2014년 7월 24일 발표한 새경제팀의 경제정책방향에서 40조 7천억원을 투입하여 내수 활성화 대책을 발표하였습니다. 특히 내수 경제 활성화를 위한 주택구입 자금 대출 확대등(LTV, DTI 완화)의 부동산 정책을 통해 조기 내수 진작을 기대하고 있습니다.

[2014.7.24 경제 활성화를 위한 경제정책 중 부동산 관련 대책]

구분
주요 내용

LTV, DTI 완화
- 더 많은 주택구입 자금의 확보를 통한 주택 매입 수요 창출

국민주택기금 6조원 추가 편성
- 국민주택기금 6조원 추가 편성(주택구입자금 4조 9천억원, 공공
임대 융자금 7천억원, 임대주택리츠 출자금 4천억원)

부동산투자이민제 대상 확대
- 영종하늘도시 송도 청라 등 인천경제자유구역내의 미분양 주택

청약제도 개선
- 청약 신청 때 보유중인 주택 수에 따른 감점 폐지
- 청약 저축, 부금, 예금을 청약종합저축으로 일원화
- 청약통장의 소득공제한도를 120만원에서 240만원으로 확대

디딤돌 대출 1주택자 허용
- 무주택자에게만 제공하는 디딤돌 대출(이자 연3% 수준)을 다른
집으로 바꿔 사려는 1주택자에게도 9월부터 확대 적용

자료: 기획재정부

[2014.07.24 대책 관련 LTV, DTI 개선안]

현재
개선안

LTV
구분
은행
제2금융권
수도권, 모든 금융권 70%

수도권
50%
60~85%

지방
60%
70~85%

DTI
구분
은행
제2금융권
수도권, 모든 금융권 60%

서울
50%
50~55%

경기, 인천
60%
60~65%

자료: 기획재정부

정부는 2014년 9월 1일「규제합리화를 통한 주택시장 활력회복 및 서민 주거안정 강화방안」을 발표하였습니다. 이는 정부가 최근 주택 매매시장이 침체국면에서 회복국면으로 이동 중에 있으나, 시장회복에 대한 기대심리가 견고하지 못해 본격 회복에는 한계가 있는 상황으로 판단하고, 과거 시장과열기에 도입되어 국민들과 민간부문에 과도한 부담으로 작용하고 있는 규제를 과감하게 개혁하여, 최근 회복세를 보이고 있는 신규분양 시장 및 기존 주택의 거래를 활성화하기 위함입니다. 

부동산 대책의 주요 골자는 규제합리화를 통한 주택시장 회복 및 서민 주거안정 강화입니다. 규제합리화를 위한 주요 대책으로는 첫째, 재건축 연한 완화(최장 30년) 및 안전진단시 주거환경평가 비중 강화, 둘째, 85㎡이하 민영주택에 대한 청약가점제를 2017년 1월부터 지자체 자율운영으로 전환하고, 청약통장 일원화, 셋째, GB 해제 수도권 공공택지내 전매제한ㆍ거주의무 기간 단축, 넷째, 택지개발촉진법 폐지, 2017년까지 3년간 LH 공공택지 지정 중단 등이 있습니다. 또한 서민주거안정 강화를 위한 주요 대책으로는 첫째, 이사철에 공공주택, 입주시기 단축, 미분양주택 전세전환 촉진, 둘째, 임대리츠 8만호 공급, 준공공임대 세제 및 금융지원 확대, 셋째, 주택기금 대출「유한책임 대출」도입, 디딤돌 대출 0.2%p 금리인하가 있습니다. 

[ 2014. 9.1 규제합리화를 통한 주택시장 활력회복 및 서민 주거안정 강화방안 ]

구분
대책
주요내용

규제합리화를 통한 주택시장 회복
재정비 
규제 
합리화

- 준공후 20년 이상의 범위에서 조례에 위임되어 있는 재건축 연한(서울시는 최장 40년) 최장 30년으로 완화
- 재건축 연한 도래 후 생활에 불편이 큰 경우 주거환경 평가비중을 강화(예:15%→40%)하여 재건축이 가능하도록 안전진단 기준 합리화
- 수도권 과밀억제권역 내 재건축 시 85㎡이하 건설의무(세대수 기준 60% 이상, 연면적 기준 50% 이상) 중 연면적 기준 폐지 
- 서울시 등 일부지자체가 공공관리제를 의무화하면서, 시공사 선정시기도 사업시행인가 이후에만 할 수 있도록 제한하고 있으나, 공공관리제를 공공지원제로 변경하고, 토지등 소유자 과반수가 원할 경우 사업시행인가 이전에도 시공사를 선택할 수 있도록 변경
- 재개발 사업시 임대주택 의무건설비율 중 연면적 기준을 폐지하고, 세대수 기준 의무건설 비율을 5%p 완화
- 안전진단 통과 후 10년 이상 경과한 사업장으로서 사고우려가 있는 경우 안전진단을 재실시하여 등급을 재조정하는 등 안전사고 우려주택에 대한 관리 강화

청약제도 
개편

- 85㎡이하 민영주택에 대한 가점제는 ’17.1월부터 지자체장(시군구청장)이 지역별 수급여건에 맞춰 현행 가점제 비율 40% 이내에서 자율 운영
- 민영주택에 적용되는 가점제 개선 
- 1, 2순위로 나뉘어져 있는 청약자격을 1순위로 통합하고, 국민주택에 적용하는 6개순차를 2개순차로 통합하여 입주자 선정절차 단순화

- 청약예금 예치금 칸막이를 단순화하여, 예치금액 이하의 주택은 자유롭게 청약이 가능하고, 예치금 변경 시 청약규모 변경도 즉시 가능하도록 개선
- 무주택 세대주로 제한하고 있는 국민주택 청약자격을 완화하여 세대주 여부와 관계없이 1세대 1주택인 경우 청약 허용 
- 4개 청약 통장을 청약종합저축으로 일원화하고, 공급주택 유형을 3개→2개로 통합(민간건설 중형국민주택 폐지)

국민 및 
기업의 
과도한 
부담 완화
- 기부채납과 관련한 예측가능성을 높이고, 과도한 기부채납 요구를 줄일 수 있도록 ‘기부채납에 관한 지침’ 마련 
- 다양한 주택수요에 맞게 주택이 공급될 수 있도록 주택조합에 대한 규제 완화 
- 과거와 같은 큰 폭의 투기이익을 기대하기 어려운 상황임을 감안하여 개발제한구역을 50% 이상 해제한 수도권 공공택지의 전매제한(2∼8년→1∼6년) 및 거주의무(1∼5년→0∼3년) 완화

주택 공급방식 개편

- 대규모 택지 공급시스템인『택지개발촉진법』을 폐지하고, '17년까지(3년간) LH의 대규모 공공택지 지정 중단 
- 사업계획 승인 이후 착공의무 기간을 현 3년에서 5년으로 연장하여 시장상황에 맞게 주택이 공급될 수 있도록 유도 
- 수도권 외곽, 혁신도시 등 일부 공급과잉이 우려되는 지역의 LH 분양물량 일부를 시범적으로 후분양

- LH 토지은행을 통해 민간 택지 공급시기 조절

서민 주거안정 강화
임대주택 단기공급 확대
- 2014년 중 총 9만호의 공공임대주택이 입주할 예정으로, 가을 이사철에 맞추어 매입·전세임대 1.2만호를 9∼10월에 공급하고, 9월이후 입주예정인 공공건설주택 2.5만호 중 6천여호의 입주시기를 1~2개월 단축 
- 미분양 주택 전세활용시 대출보증 지원을 강화(업체별 1∼4천억→2∼5천억원)하고, 미분양 리츠 등을 활용하여 미분양 주택의 전세 전환 유도

임대시장 민간참여 활성화

- 공공임대리츠(최대 5만호), 민간제안 리츠(최대 2만호), 수급조절리츠(1만호) 등 임대리츠를 통해 `17년까지 최대 8만호 공급
- 임대리츠 활성화를 위해 세제·금융지원을 지속·강화 
- 준공공임대주택 활성화, 근로자임대주택공급확대 등을 통해 민간임대사업자 확대 도모

무주택서민 주거비 
부담완화

- 무주택 서민에 대한 디딤돌 대출 지원을 확대하여 주택구입자금 마련 부담 완화
- 서민 임차가구의 주거비 부담을 완화할 수 있도록 지원

자료: 국토교통부

2015년 4월 국토교통부(장관 유일호)는 기획재정부, 금융위원회 등 관계기관 협의를 거쳐,「서민 주거비 부담 완화 방안」을 마련했습니다. 이는 2015년 3월12일 금통위 기준금리 인하(2.00%→1.75%)에 따른 시중금리 하락효과 등을 반영하여 서민의 '주거비' 부담을 우선적으로 완화하기 위한 것이며, 범 정부 차원의「서민 금융지원 종합대책」은 충분한 검토와 관계부처 협의를 거쳐 별도로 발표할 예정이라고 밝혔습니다.

2015년 4월 6일 발표된「서민 주거비 부담 완화 방안」주요 내용은 임차보증금 반환보증 지원강화, 임차보증금·월세·구입자금 대출금리 인하, LH 전세→월세 전환율 인하 등입니다. 이는 9.1대책, 부동산 3법 통과 등의 영향으로 시장 기대심리가 개선되고, 저금리(3.12일 기준금리 인하, 2%→1.75%)로 인해 주택구입 비용이 줄어들면서 실수요 중심의 회복세가 나타나고 있는 상황에서 매매시장 회복세를 이어나가되, 기준금리 인하(2.00%→1.75%)에 따른 시중금리 하락효과 등을 반영하여, 임대차 시장 리스크 완화 및 서민 주거비 부담을 완화하기 위한 보완방안을 마련하기 위함입니다.

「서민 주거비 부담 완화방안」

구분
주요내용

임차보증금 반환보증
지원 강화

- 개인에게 적용되는 보증료율을 0.197%에서 0.150%로 0.047%p 인하(기존대비 24% 감면)하고, 서민·취약계층의 보증료율은 0.158%에서 0.09%로 0.068%p 인하

- 또한, 법인에게 적용되는 보증료율도 0.297%에서 0.227%로 0.070%p 인하(기존대비 23.6% 감면)
- 연소득 기준을 2,500만원 이하에서 4,000만원 이하로 늘리고, 다자녀·장애인·고령자 외에 신혼부부, 한부모·다문화 가정도 포함
- 아파트 거주자의 경우, 가입대상을 LTV 90%이하에서 LTV 100% 이하로 확대(다만, 보증금액은 LTV 90% 한도)

- 보증료 분납기간을 1년 단위에서 6개월 단위로 줄이며,「임차보증금 반환보증」취급기관도 1개 은행에서 희망하는 전체 시중은행으로 확대하여 이용자 편의성도 제고

임차보증금 금융지원
(버팀목 대출) 강화

- 신혼부부 전세대출 지원요건을 부부합산 5,500만원→6,000만원으로 500만원 상향

- 청년층 단독세대주에 대한 지원가능 연령을 만 30세 이상에서 만 25세 이상으로 확대

월세대출 지원요건 완화

- 저소득 가구가 주요 대출대상인 점을 감안하여 금리를 현행 2.0%에서 1.5%로 인하
- '졸업후 3년 이내’ 요건을 삭제하고 취업준비생(만 35세이하)의 부모소득 요건을 3,000만원 이하→6,000만원 이하로 완화

- 지원대상에 부부합산 소득 4,000만원 이하인 ‘취업 후 5년 이내 사회초년생(만 35세 이하)’을 추가

- 기존에는 대출을 받은 경우, 6개월마다 은행에 방문하여 실거주 여부를 확인해야했으나, 확인주기를 1년으로 늘리고, 은행방문 없이 확인이 가능하도록 개선(거주증명서류 송부 또는 임대인 유선확인).

- 연세(年貰) 형태로 거주하는 세입자인 경우에는 임대인 통장으로 월세대출시 연납 대출(360만원)도 허용

구입자금(디딤돌 대출) 지원 강화
- 금리를 현행 2.6%∼3.4%에서 2.3%∼3.1%로 0.3%p 인하
- 청약 순위제도 변경에 따라, 청약저축 장기가입자 우대도 조정하여, 무주택 서민의 내집 마련 부담을 완화

LH 임대주택 거주자 
임대료 부담 완화

- LH 임대주택 거주자의 부담을 완화하기 위해 월임대료와 보증금의 상호전환을 허용하고 전환이율을 인하

- 현재 월세→보증금으로 전환만 가능하나(전환율 6%), 보증금→월세로의 전환도 허용하되 전환율은 4%를 적용

- 보증금→월세 전환시에는 연체 등에 대비하여 월임대료의 24개월분은 보증금으로 유지토록 할 계획

- 월세→보증금 전환시에는, 현재 전환율 6%를 유지하되, 보증금으로 전환가능한 범위를 월임대료의 50%에서 60%로 확대

자료: 국토교통부 보도자료(2015년 4월 6일)

이와 같이 2015년도 정부의 주택정책은 주택시장 정상화, 서민·중산층 주거비 부담 완화를 목표로 하고 있습니다. 이를 달성하기 위하여 정부는 상기 방안 이외에도 문제점 해결을 위하여 아래와 같이 규제완화를 시행하였습니다. 

[2015년 부동산 정책변화 현황]

구분
내용
시행시기

중개보수
주택 및 오피스텔 중개보수 요율 개편
1월 주)

청약제도
국민주택 청약자격을 무주택 세대원으로 완화
3월

입주자저축 순위는 1,2순위를 1순위로 통합
3월

서울, 수도권 거주자 청약통장 1순위 완화
3월

청약예부금 규모 변경 및 청약제한 기간 폐지
3월

그린벨트 해제 공공택지 전매제한기간 완화
14년 12월

정비사업
재건축 가능 연한 단축(40년 → 30년)
4월

재건축 안전진단 기준 합리화
4월

재건축 초과이익환수법 폐지 추진 내지 기한 연장
7월

정비사업 공공관리제 시공사 선정 시기 개선
16년 3월

개발
택지개발촉진법 폐지 및 공공택지 신규 지정 중단
보류

공공 기부채납 관련규제 완화
9월

금융
합산주택가격 9억원 이하 다주택자 주택연금 가입 가능
14년 11월

저리 월세대출 신설 및 보증부 월세주택 금리 지원
1월

새 거주급여 제도 시행
7월

주택기금 "유한책임 대출" 도입
12월

임대주택
민간임대주택 임차권의 양도 전대 기준 완화
1월

준공공임대 의무 임대기간 단축(10년 → 8년)
7월

자료: 부동산 114

주) 오피스텔 중개보수료 인하는 2015년 1월부터 시행되었으며, 주택 중개보수 요율은 공인중개사법에 따라 지방자치단
체 조례로 정하도록 하고 있는 바, 각 지방자치단체별로 조례개정 시기 차이가 존재함

비사업용토지에 적용되는 양도세 중과세 유예기간이 2015년에 종료됨에 따라 2016년 1월부터는 양도차익에 따라 16~48%의 세율을 적용받게 되며, 주택시장에 악영향을 우려해 2천만원 이하 주택임대 소득에 대한 과세를 기존 2016년 12월 종료에서 2018년 12월 종료로 2년 연장을 실시하였습니다. 

[2016년 부동산관련 이슈 사항]

시점
주요 내용

1월
- 비사업용토지 양도세 중과세 부활, 16~48% 세율 과세
- 오피스텔(주택임대사업자) 신규분양 취득세 감면 종료, 4.6% 세율 과세
- 주택담보대출 심사 요건 강화

2월
- 표준지 공시지가 발표
- 신분당선 연장 정자~광교 구간 개통
- 수인선 송도~인천 구간 개통
- 경북도청 이전

3월
- 해외 은닉재산 3월까지 자진 신고하면 가산세 면제

4월
- 전국 공동주택 공시가격 발표
- 제20대 국회의원 선거(총선)
- 경의선 효창공원역 개통

5월
- 개별 공시지가 발표
- 행복주택(구 보금자리) 구리갈매지구 첫 입주

6월
- 수도권 고속철도(KTX) 수서~평택 개통
- 성남~여주간 복선전철 개통
(2개 노선 모두 상반기중 개통 예정)

7월
- 주택분 재산세 1/2 납부

8월
- 8.25 가계부채 대책 발표

9월
- 주택분 재산세 1/2 납부

10월
- 경춘선숲길 2단계 완공
- 8.25 가계부채 대책 시행

11월
- 미국 대통령 선거
- 주택 임대소득 과세 연 2,000만원 이하 비과세 유예기간 종료 연장(2018년 12월)

12월
- 종합부동산세 납부

자료: 부동산114

당초 예정되어있던 LTV, DTI 규제 완화의 2016년 7월말 종료는 주택시장에 대한 불안감 가중 방지를 위하여 1년 추가 연장을 결정하였습니다. 2016년 중 이루어진 부동산 정책 완화는 아래와 같습니다. 

[2016년 완화된 부동산 주요 정책]

구분
내용

재건축 동의요건 변화
- 재건축 조합 설립 시 아파트 동별로 소유자 절반 이상의 동의 필요 (기존 2/3 동의 필요)

LTV, DTI 규제
- LTV 70%, DTI 60% 1년 연장 (2017년 7월까지 유지)

기부채납 현금납부 요건
-적정 수준의 기반시설 공급을 위해 현금납부는 전체 기부채납의 1/2까지 허용
- 필수 기반시설 (도시공원법상 녹지, 주택법상 진입도로 등)은 현금납부 대상에서 제외

자료: 국토교통부, NH투자증권 리서치센터

이러한 정부의 부동산 경기 부양을 위한 규제 완화 정책 등으로 인하여, 국토교통부 실거래가 공개시스템에 따르면 2016년 11월까지의 주택매매 거래량은 96만 4천건으로 5년 평균 85만건 대비 13% 증가한 것으로 나타납니다. 또한, 2016년 초에 비해 수도권 주택시장에 대한 기대감이 높아짐에 따라 주택매매거래량은 2016년 2월 이후 증가세가 지속되고 있는 것으로 나타났습니다.

[2017년 부동산관련 이슈 사항]

시점
주요 내용

1월
- 전세보증금 간주임대료 과세 2년 유예(2018년 12월까지)
- 양도소득세의 최고 세율 구간 신설
- 청약가점 자율화 시행
- 잔금 대출 규제 도입

7월
- 주택분 재산세 1/2납부
- LTV 및 DTI 규제 완화 유예 종료

9월
- 주택분 재산세 1/2 납부

12월
- 종합부동산세 납부
- 재건축초과이익환수제 유예 종료

자료: 부동산114

2017년, 19대 문재인 대통령은 부동산 시장 규제 강화를 통해 정부가 계획적으로 공적 시장에 개입하여 주택 시장의 안정적 관리를 목표로 「6.19 대책」 내놓았습니다.「6.19」부동산 규제 정책은 투기성 주택 수요를 억제하기 위한 대응방안으로 전매제한기간 강화, 대출규제 등을 포함하였습니다. 

[2017년 「6.19」 '주택시장의 안정적 관리를 위한 선별적 맞춤형 대응방안']

구분
주요내용

조정 대상지역 추가 선정
- 경기 광명, 부산 기장 및 부산진구 추가 선정
(11.3 대책의 37개 지역에 금번 대책으로 3개지역 추가 포함하여 총 40개 지역)
- 맞춤형 청약제도, 투자수요 관리방안 적용

조정대상지역 
실효성 제고
전매제한기간강화
- 강남 4개구 외 21개구 민간택지 전매제한기간을 소유권이전등기시 까지로 강화

맞춤형 
LTV, DTI 강화
- 조정 대상 지역에 대하여 LTV, DTI 규제비율을 10%p씩 강화 
(현행 LTV 70%, DTI 60% -> 조정 LTV 60%, DTI 50%)
- 잔금대출 DTI 신규 적용
- 서민층 무주택 세대는 실수요자 보호차원에서 배려

재건축 규제강화
- 재건축조합원 주택공급수 제한 (최대 3주택 -> 2주택)

주택시장 질서 확립
- 관계기관 합동 불법행위 점검 무기한 실시
- 실거래가 허위신고에 대한 신고제도 활성화, 적극 홍보
- 시스템을 활용한 불법행위 모니터링 강화

자료: 국토교통부

최근 10년간 큰 폭으로 상승한 주택 공급량에 반하여 저소득층의 자가점유율과 자가보유율은 하락하였고, 주택가격이 급하게 상승함에 따라 연소득 대비 주택가격 비율(PIR)은 저소득층 기준 9.8에 달하여 주거안정성이 취약해졌습니다. 이에 국토교통부는 서민 실수요자 중심의 주택 공급에 대한 강한 의지를 보이며 2017년 8월 2일 부동산 규제 강화 정책을 발표하였습니다.

2017년 「8.2 」부동산 대책의 핵심골자는 실수요 보호와 단기 투기수요 억제를 통한 주택시장의 안정화입니다. 주요 내용으로 투기과열지구 지정을 통한 투기수요 유입 차단, 양도소득세 강화, 다주택자 금융규제 강화 등으로 실수요 중심의 수요 관리, 공적임대 주택 공급 등 서민을 위한 주택 공급 확대, 실수요자 중심의 청약 제도 개편 등의 내용을 담고 있습니다. 

[2017년 「8.2 」 '실수요 보호와 단기 투기수요 억제를 통한 주택시장 안정화 방안']

구분
방안
상세내역
추진일정

과열지역에 
투기 수요 
유입 차단
- 투기과열지구 지정
서울 전역(25개구), 과천시, 세종시
'17.8월

- 투기지역 지정
서울 강남4개구(강남,서초,송파,강동), 서울 기타 7개구(용산,성동,노원,마포,양천,영등포,강서), 세종시
'17.8월

- 민간택지 분양가 상한제 적용요건 개선
고분양가로 시장 불안 우려 시 분양가 상한제 적용지역으로 선정
'17.9월

- 재건축·재개발 규제 정비
① 재건축 초과 이익 환수제 시행
② 재건축 조합원 지위 양도제한 강화
③ 조합원 분양권 전매 제한
④ 재개발 임대주택 공급 의무비율 강화
⑤ 정비 사업 분양분 재당첨 제한
'18.1월
'17.9월
'17.9월
'17.9월

'17.9월

- 과열지역은 도시재생/뉴딜에서 선정 제외 등
국토부, 지자체 등 합동으로 부동산 시장동향 점검 강화
계속

실수요 중심의 
주택수요 
관리 강화
- 양도소득세 강화
조정대상지역에 적용
① 양도세 중과, 장기보유 특별공제 배제
② 1세대 1주택 양도세 비과세 요건 강화
③ 분양권 전매시 양도소득세 강화
'17.12월
(적용시기)'18.4.1 이후 양도분

(적용시점)'17.8.3 이후 취득 주택

(적용시기)'18.1.1 이후 양도분

- 다주택자 등에 대한 금융규제 강화
① 투기지역 내 주택담보대출 건수 제한 강화
② LTV, DTI 강화
③ 중도금 대출보증 건수 제한
'17.하반기

'17.하반기
'17.9월

- 다주택자 임대주택 등록 유도
등록 의무화 여부 검토
'17.하반기

투기적 주택수요에 대한 조사 강화
- 자금조달계획 등 신고 의무화
거래신고 등에 관한 시행령 개정으로 미신고자, 허위 신고자 등에 대한 과태료 부과 예정
'17.9월

- 특별사법경찰제 도입
주택시장 불법행위 상시 점검 통해 실효성 강화
'17.하반기

- 국세청 등 관계기관 공조 강화
국토부, 국세청, 경찰청, 지자체 등으로 구성된 합동 점검반으로 공조 강화
'17.8월~

- 불법전매 처벌규정 강화
주택법 개정안 발의로 벌금 인상 등 강화
-

서민을 위한 
주택공급 확대
- 수도권 주택 수급전망 및 향후 택지 확보 계획
① 신규 택지 확보 추진(공공, 민간택지)
② 도심 내 주택공급 활성화 위한 소규모 정비사업 추진(가로주택정비사업 등)
'17년~

- 주택 공급에 있어 공공의 역할 강화
① 공적임대주택 연간 17만호 공급
② 신혼부부용 분양형 공공주택 건설
'17년~

실수요자를 위한 
청약제도 등 정비
- 청약제도 개편
① 1순위 자격요건 강화
② 가점제 적용 확대
③ 가점제 당첨자 재당첨 제한
④ 민영주택 예비 입주자 선정시 가점제 우선 적용
'17.9월

- 지방 민간택지 전매제한기간 설정
주택법으로 설정 근거 마련, 시행예정
'17.11월

- 오피스텔 분양 및 관리 개선
전매제한기간 강화, 인터넷 청약 등 제도개선
'17.하반기

자료: 국토교통부

2017년 9월 국토교통부 보도자료에 따르면 「8.2 」 주택시장 안정화 대책 발표 이후 과열현상이 빠르게 진정되고 있으나, 성남시 분당구와 대구시 수성구에서 국지적인 가격불안이 지속됨에 따라 이들 지역을 투기과열지구로 지정하였습니다. 또한 2015년 4월 이후 적용사례가 없는 민간택지 분양가상한제의 적용기준도 개선키로 하는 「8.2 」대책 후속조치를 시행했습니다.

한편, 정부는 가계부채의 지속적인 증가에 대한 대책으로 2017년 10월 24일 가계부채 종합대책을 발표, 가계부채증가율을 추세치보다 0.5~1.0%p 내외 하락할 수 있도록 유도하는 등 대출규제 정책을 시행하고 있습니다. 이후 국토교통부에서는 2017년 11월 29일 사회통합형 주거사다리 구축을 위한 주거복지 로드맵을 발표하여 맞춤형 주거지원, 무주택 서민/실수요자에게 공적 주택을 공급하는 정책을 시행하고 있습니다. 

[정부의 가계부채 종합 대책 - 2017.10.24]

1. 취약차주 맞춤형 지원
- 가계부채 차주 특성별 지원 
- 자영업자에 대한 별도 맞춤형 지원 프로그램 신설
- 취약 차주에 대한 금융상담 활성화

2. 총량측면 리스크 관리
- 가계부채증가율 → 추세치보다 0.5~1.0%p 내외 하락 유도
- 신 DTI도입 및 전금융권 여신관리 지표로 DSR단계적 도입
- 가계부채 증가 취약부문 집중관리

3. 구조적 대응
- 가계소득 및 상환능력 제고
- 인구구조 변화 대응 및 가계중심 임대주택시장 개선

자료: 금융위원회, 언론

[주거복지로드맵 - 2017.11.29]

1. 생애단계별/소득수준별 맞춤형 주거지원
- [청년] 셰어형/창업지원형 등 맞춤형 청년주택 30만실 공급 등
- [신혼] 신혼특화형 공공임대 20만호 공급 등
- [고령] 무장애 설계 적용/복지서비스 연계 등 맞춤형 공공임대 5만호 공급 등
- [취약계층] 저소득층을 위한 공적 임대주택 41만호 공급 등

2. 무주택 서민/실수요자를 위한 공적 주택 100만호 공급
- [공공임대] LH 등 공공이 직접 공급하는 공공임대주택 총 65만호 공급
- [공공지원] 뉴스테이의 공공성을 강화한 공공지원주택 총 20만호 공급
- [공공분양] 공공분양주택을 총 15만호 공급
- [민간분양] 분양가상한제가 적용되는 공공택지 공급을 연 8.5만호 수준
- [택지확보] 기 확보한 77만호 공공택지 외에 수도권 인근 우수한 입지에 40여개 신규 공공주택지구를 개발하여 16만호 부지 추가 확보

3. 법/제도 정비 및 협력적 주거복지 거버넌스 구축
- [법/제도] 주택임대차보호법을 법무-국토부가 공동소관 등
- [거버넌스] 지자체의 주거복지 조직 및 주거복지센터 전문인력 확충 등

자료: 국토교통부

상기 주거복지 로드맵(11.29)를 통해 무주택 임차인의 주거안정을 위한 공적임대주택 85만호 공급계획을 수립한데 이어, 전월세주택 세입자의 주거불안을 해소하기 위해 사실상 전월세상한제가 적용되는 등록 민간임대주택 확충방안 마련을 위하여 2017년 12월 13일 국토교통부에서는 임대주택 등록 활성화방안을 발표하였습니다.

[임대주택 등록 활성화방안 - 2017.12.13]

1. 임대주택 등록 활성화
- 지방세 감면 확대: 취득세/재산세 감면기간을 연장하고, 재산세 감면대상 확대
- 임대소득 과세 정상화 및 등록사업자 감면 확대: 2019년부터 주택임대소득 연
 2천만원 이하도 분리과세하되, 필요경비율 차등화 및 감면대상 확대를 통해
 등록사업자의 부담 완화
- 양도소득세 감면 확대: 8년 이상 임대사업자를 중심으로 감면혜택 강화
- 건강보험료 정상부과 및 등록사업자 감면: 임대소득 정상과세에 따라 건보료도 정상
 부과

2. 임차인 보호 강화
- 임차인 권리보호 강화: 전세금반환보증 활성화, 계약갱신 거절기간 단축 등
- 임대주택 등록의무화 및 계약갱신청구권/전월세상한제

3. 임대차시장 정보인프라 구축 및 행정지원 강화
- 임대차시장 정보인프라 구축: 국토부, 국세청, 행안부 보유 주택소유, 임대차계약
 자료를 연계하여 주택보유 및 임대사업 현황을 파악하는 DB 구축
- 임대인 행정지원 및 임차인 정보제공 강화: 지자체에 임대 등록시 세무서에서도
 자동으로 등록 신청이 가능하게 되도록 함.

자료: 국토교통부

향후 정부의 정책방향은 변동될 수 있으며, 또한, 현재와 같은 지속적인 규제완화 정책에도 불구하고, 확대되고 있는 대내외 불확실성 요인(환율 급변동, 미분양증가, 부동산 PF의 부실화, 금융기관의 유동성 부족, 건설업체의 연쇄 도산 등)에 의해 건설경기가 회복되지 않을 경우 건설업체는 현금흐름이 악화되는 등 당사 수익성에 부정적 영향을 미칠 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[바. 분양경기 변동으로 인한 미분양 물량 증가 위험]

정부의 주택시장 부양정책에 따라 미분양 주택은 2015년 4월말 기준 2.8만호까지 하락한 바 있으나, 공급물량의 증가 등으로 인하여 2016년 12월말 기준 5.6만호, 2017년 12월말 기준 5.7만호로 증가하였습니다. 2018년에도 지방 미분양 물량을 위주로 증가세를 보이며 6월말 기준 6.2만호를 기록하였습니다. 국내 경제의 저성장 기조에 따른 수요기반의 불안요인과 지방 지역 및 민간 부문의 미분양 물량이 증가하는 상황 등 국내 주택경기 회복세 둔화에 대한 우려가 존재하고 있습니다.
미분양 및 준공 후 미분양 규모의 증가는 건설사들의 재무구조 악화 및 수익성 감소를 야기하는 등 미분양주택 문제는 건설업 전반에 큰 부담으로 작용
하는 점을 투자자들께서는 유의하시기 바랍니다.

2000년대 초반의 호황기를 거쳐 2007년 분양가 상한제를 피하기 위해 급증한 주택분양 물량이 금융환경 등 거시경제 악화 등과 맞물려 미분양물량이 증가하였으며, 건설업체의 공사비 회수 지연 및 유동성 경색 등으로 인한 재무건전성의 악화 및 신규 사업 축소 등의 결과를 초래하여 건설경기 침체를 장기화 시키는 주요 원인으로 작용하고 있습니다. 주택건설 비중이 높은 업체들의 경우 미분양 증가로 자금회수가 지연되면서 매출채권 및 재고자산 회전일이 증가하였으며, 사업환경 저하에 따른 예정 사업의 착공 지연으로 사업관련 대여금이 증가하는 등 전반적인 영업현금흐름이 저하되는 모습을 보여왔습니다. 이에 정부는 미분양 문제를 해결하기 위하여, 다양한 부동산 종합대책 등의 발표를 통하여 미분양율을 감소시키려고 노력해왔습니다.

미분양 주택잔고로 인한 문제는 건설산업 전반에 만연한 가장 큰 위험요인이라 할 수 있습니다. 미분양 적체 현상은 단순히 신규 수요 감소 문제가 아니라, 입주율 저조, 신규사업 축소 등으로 연계될 경우 현금흐름을 급격하게 악화시킬 개연성이 높기 때문입니다. 국내 미분양주택은 2009년말 기준으로 123,297호였으나, 정부의 지속적인 지원정책 및 경기 회복에 대한 기대감 등의 영향으로 지방 미분양 문제가 점차 해소되는 모습을 보여 2014년말 40,379호까지 감소하였습니다. 저금리 기조의 지속 등에 힘입어 2015년 4월말 28,093호까지 감소하였으나 2015년 하반기 주택공급물량의 증가와 2016년부터 시행된 여신심사 선진화 가이드라인의 적용 등으로 인하여 2015년 12월말 기준 61,512호, 2016년 12월말 기준 56,413호, 2017년 12월말 기준 57,330호로 높은 수치를 기록하고 있습니다. 2018년에는 지속적인 금리 인상기조와 함께 투기 수요 억제를 위한 신규 정부정책 등으로 지방 미분양 물량 증가를 중심으로 꾸준히 증가하는 추세이며, 6월말 기준 62,050호로 연말 대비 다소 증가하였습니다.

참고로, 건설업체의 직접적인 현금흐름 악화요인으로 작용하는 준공 후 미분양 물량은 2009년을 고점으로 하락세를 보이다 2017년 말부터 소폭의 증가세를 나타내고 있습니다. 2018년 6월 기준 준공 후 미분양 물량은 13,348호입니다. 준공 후 미분양의 경우 공사비에 대한 금융비용까지 추가로 발생하므로 건설업체의 직접적인 현금흐름 악화요인으로 작용할 수 있음을 투자자 여러분께서는 유의하여 주시기 바랍니다.

한편, 지역별로 수도권 지역의 미분양 물량은 2016년 1월 29,049호를 기록한 이후 감소세를 보이며 2018년 6월 기준 9,508호를 나타내고 있습니다. 반면, 지방 미분양 물량의 경우 2016년 1월 31,557호를 기록한 이후 2017년말 46,943호, 2018년 6월말 52,542호로 증가세를 보이며 미분양 증가의 주된 원인이 되고 있습니다.

[ 미분양주택 추이(연말기준) ]

(단위 : 호)

구 분

'09년12월

'10년12월

'11년12월

'12년12월

'13년12월

'14년12월

'15년12월

'16년12월

'17년12월

미분양주택

123,297

88,706

69,807

74,835

61,091

40,379

61,512

56,413

57,330

준공후 미분양

50,087

42,655

30,881

28,778

21,751

16,267

10,518

10,011

11,720

수도권 미분양

25,667

29,412

27,881

32,547

33,192

19,814

30,637

16,689

10,387

지방 미분양

97,630

59,294

41,926

42,288

27,899

20,565

30,875

39,724

46,943

[ 미분양주택 추이(월말기준) ]

(단위 : 호)

구 분

'16년1월

'16년2월

'16년3월

'16년4월

'16년5월

'16년6월

'16년7월

'16년8월

'16년9월

'16년10월

'16년11월

'16년12월

미분양주택

60,606

55,103

53,845

53,816

55,456

59,999

63,127

62,562

60,700

57,709

57,582

56,413

준공후 미분양

10,422

10,414

10,518

10,525

10,837

10,785

11,527

11,188

10,738

10,879

10,168

10,011

수도권 미분양

29,049

24,971

23,300

22,345

20,887

23,325

21,393

21,356

19,021

17,707

18,235

16,689

지방 미분양

31,557

30,132

30,545

31,471

34,569

36,674

41,734

41,206

41,679

40,002

39,347

39,724

구 분

'17년1월

'17년2월

'17년3월

'17년4월

'17년5월

'17년6월

'17년7월

'17년8월

'17년9월

'17년10월

'17년11월

'17년12월

미분양주택

59,313

61,063

61,679

60,313

56,859

57,108

54,282

53,130

54,420

55,707

56,647
57,330

준공후 미분양

9,330

9,136

9,124

9,587

10,074

9,981

9,800

9,928

9,963

9,952

10,109
11,720

수도권 미분양

18,938

18,014

19,166

17,169

15,235

14,350

12,117

9,716

10,311

9,876

10,194
10,387

지방 미분양

40,375

43,049

42,513

43,144

41,624

42,758

42,165

43,414

44,109

45,831

46,453
46,943

구 분

'18년1월

'18년2월

'18년3월

'18년4월

'18년5월

'18년6월

미분양주택

59,104
60,903
58,004
59,583
59,836
62,050

준공후 미분양

12,058
11,712
11,993
12,683
12,722
13,348

수도권 미분양

9,848
9,970
8,707
10,361
9,833
9,508

지방 미분양

49,256
50,933
49,297
49,222
50,003
52,542

출처) 국토교통부

국내 경제의 저성장 기조, 가계대출의 급격한 증가에 따른 내수 위축 및 소비심리 저하, 주택담보대출 금리인상 가능성, 3인 이상 가구 수 감소 등 수요기반의 불안요인과 민간부문/지방의 미분양 물량이 증가하는 상황을 감안할 때 국내 주택경기 회복세가 둔화될 우려감이 존재합니다.

또한, 오랜 시간 지속된 미분양 주택 문제의 영향으로 공사비에 대한 금융비용 증가로 사업비 부담이 증가하였기 때문에 현금흐름 지표의 가시적인 개선까지는 시간이 소요될 것으로 판단되며, 대내외 시장상황에 따라 주택 시장에 부정적인 영향이 미칠 경우 건설업종의 회복은 지연될 수도 있습니다. 상기의 미분양주택이 준공 후 미분양의 증가로 이어질 경우 입주지연 및 잔금지급 지연 등 사업 관련 현금흐름을 악화 시킬 가능성이 존재합니다. 이는 건설사들의 공사 미수금 증가 및 PF 지급보증에 따른 우발채무 현실화 등으로 이어져 건설사들의 재무구조 악화 및 수익성 감소로 이어질 수 있음을 투자자분들께서는 유의하시기 바랍니다.
한편 당사의 미분양 관련 내용은 'Ⅲ. 투자위험요소, 2.회사위험, 자항'에 구체적으로 기재하였으니, 투자자께서는 이를 참고하시기 바랍니다.

[사. 수주산업 특성으로 인한 회계처리 방법 상의 위험]

건설업은 수주산업 특성으로 인해 계약의 진행률에 따라 수익과 비용을 인식하고 있으며 진행률의 측정방식이 수행한 공사를 신뢰성 있게 측정하지 못할 경우 수익과 비용이 왜곡될 위험이 존재
합니다. 금융위원회에서는 조선업과 건설업 등 수주 산업을 중심으로 대기업의 회계 의혹이 잇달아 제기됨에 따라 수주산업 회계투명성 제고방안을 공표하였습니다. 수주산업에 대한 합리적 회계처리를 유도하고, 회계 투명성 제고 및 추정의 오류를 최소화하여 대규모 손상 발생을 방지하려는 목적을 가지고 있습니다. 이에 따라 공사 진행률 및 미청구공사의 증가에 대해 엄격하게 기준을 제시하는 방향으로 시장이 변모해 가는 중이며, 관련 공시 의무를 가중시킴에 따라 보수적 진행률 산정이 이루어질 것으로 예상됩니다. 투자자께서는 건설업종의 이와 같은 회계처리 특성에 유의하시어 투자에 임하시기 바랍니다.

건설업은 수주산업의 특성을 가지고 있으며 이로 인해 건설계약의 결과를 신뢰성 있게 추정할 수 있는 경우, 관련한 계약수익과 계약원가는 계약의 진행률을 기준으로 각각 수익과 비용으로 인식합니다. 계약 진행률의 경우 수행한 공사에 대하여 발생한 누적계약원가를 추정총계약원가로 나눈 비율로 측정하였습니다.

이와 같은 투입법을 적용한 진행률 측정방식이 수행한 공사를 신뢰성 있게 측정하지 못한다면 계약수익 및 계약원가가 왜곡될 위험이 존재합니다.

공사예정원가는 미래의 예상치에 근거하여 추정을 하며, 총계약수익은 최초에 합의된 계약금액을 기준으로 측정하지만 계약을 수행하는 과정에서 공사변경 등에 따라 증가하거나 회사의 귀책사유로 완공시기가 지연됨에 따라 위약금을 부담할 때 감소될 수 있습니다. 공사예정원가 및 계약수익은 미래사건의 결과와 관련된 다양한 불확실성에 영향을 받습니다.

조선업과 건설업 등 수주 산업을 중심으로 대기업의 회계 의혹이 잇달아 제기된 바 있습니다. 2013년과 2014년에 500억원 이상의 거액의 영업손실이 일시에 발생한 소위 "회계절벽"에 해당된 상장법인은 총 36개사로서, 이러한 현상이 반복되면 선량한 투자자 피해가 발생하고, 회계투명성에 대한 의구심이 제기되며, 궁극적으로 자본시장의 효율성과 근간이 훼손되는 문제가 있기에, 금융위원회에서는 이에 대한 대응방침을 세우고, 2015년 10월 28일 "수주산업 회계투명성 제고방안"을 공표하였습니다.

[회계절벽의 발생]

(사업위험) 회계절벽의 발생.jpg
(사업위험) 회계절벽의 발생

(사업위험) 회계절벽의 발생흐름.jpg
(사업위험) 회계절벽의 발생흐름

자료:

금융위원회, "수주산업 회계투명성 제고방안"

금융위원회에서 공표한 "수주산업 회계투명성 제고방안"에 명시된 건설계약 등 수주산업의 회계적 측면 등에서 발생하고 있는 문제점 및 제도적/감독적 개선방안을 요약하면 다음과 같습니다. 관련 상세한 내용은 금융위원회 홈페이지(http://www.fsc.go.kr)에 게재된 관련 보도자료("수주산업 회계투명성 제고방안", 2015.10.28 배포)를 참조하시기 바랍니다.

["수주산업 회계투명성 제고방안"에 따른 현행 기준의 문제점 및 개선방안]

현행 기준의 문제점

제도적/감독적 개선방안

1) 공사수익의 과대평가
2) 회계기준에 대한 자의적 판단
3) 미청구공사 리스크에 대한 왜곡된 정보 전달
4) 불충분한 정보제공과 투자자보호 문제 발생
5) 내부감사기구의 역할 제한

1) 진행기준 회계처리의 합리성 제고
2) 공사예정원가의 주기적 재평가
3) 공사변경금액에 대한 엄격한 판단
4) 잘못된 공사원가 산정 관행의 개선 
5) 미청구공사 회수가능성에 대한 평가 내실화 
6) 주요 사업장별 중요정보 공시 확대
7) 핵심감사제 운영
8) 감사위원회의 역할 및 책임 강화
9) 외부전문가 활용내용 공시
10) 감독적 개선방안
- 회계외혹 테마감리 실시
- 표본심사감리 선정시 산업적 특수성 고려
- 내부고발 활성화 유도
- 감사인지정신청제도 활성화 유도
- 비상장법인의 회계감리권 일원화
- 회계의혹 전담부서 신설
- 회계분식 회사에 대한 과징금 부과 확대
- 회계분식을 방치한 감사인에 대한 제재 강화

자료 : 금융위원회, "수주산업 회계투명성 제고방안"

금융위원회에서는 위와 같은 개선방안을 도입하여 수주산업에 대한 합리적 회계처리를 유도하고, 회계 투명성 제고 및 추정의 오류를 최소화하여 대규모 손상 발생을 방지하려는 목적을 가지고 있습니다. 이에 따라, 당사는 정기보고서 상에 직전사업연도 재무제표상 매출액의 5%이상인 계약별로 발주처, 진행률, 공사미수금액, 미청구공사금액, 초과청구공사금액 등을 작성 기준에 맞추어 공시하고 있습니다.

이러한 금융위원회의 제도적/감독적 개선방안으로 인해 앞으로 수주산업 전반에 대한 회계투명성의 신뢰성이 제고될 것으로 보이나, 수주산업을 영위하는 기업에게 공사 진행률 및 미청구공사의 증가에 대해 엄격하게 기준을 제시하는 방향으로 시장이 변모해 가는 중이며, 관련 공시 의무를 가중시킴에 따라 당사가 영위하고 있는 수주산업에서의 보수적 진행률 산정이 이루어질 것으로 예상됩니다.

당사는 건설 수주 계약의 진행률에 따라 그 수익과 비용을 인식하고 있으며, 진행률의 측정방식이 수행한 공사를 신뢰성 있게 측정하지 못할 경우 수익과 비용이 왜곡될 위험이 존재합니다. 투자자께서는 건설업종의 이와 같은 회계처리 특성에 유의하시어 투자에 임하시기 바랍니다.

[아. 해외 공사 수행에 따른 위험]

2009년 이후 국내 건설업체의 해외수주액은 역대 최고치를 기록하며, 2010년에서 2014년에 이르기까지 지속적으로 500억 달러 이상의 수주실적을 달성한 바 있습니다. 한편 2014년 이후에는 저유가 기조 지속과 해외 수주경쟁 심화 등 요인으로 국내 건설업체의 해외 수주금액은 증가세 둔화 및 감소가 나타났습니다. 이와 같은
수

주환경의 악화 지속은 국내 건설업체의 양질의 해외 수주 참여 기회를 감소시킬 수 있으며, 대규모 손실 인식 등 수익성에 부정적인 영향

을 미칠 수도 있으니
투
자에
유
의하시기 바랍니다.

2007년부터 2014년까지 해외건설 경기는 중동 지역을 중심으로 한 플랜트 수주 호조로 사상 최고의 수주 실적을 경신하며 최대 호황을 기록하였습니다. 이에 따라 당시 건설사들의 국내 수주 부진이 일정부분 상쇄되었습니다. 

[국내 건설업체 해외건설수주 금액]

(단위: 억 USD, %)

구 분
2007
2008
2009
2010
2011
2012
2013
2014
2015
2016
2017

합계
397.9
476.4
491.5
715.8
591.4
648.8
652.1
660.1
461.4
281.9
290.1

(증감율,%)
142
20
3
46
-17
10
1
1
-30
-38.9
3

토목
52.3
95.1
60.2
41.2
57.6
88
181.3
56.6
85
64.4
51.4

건축
82
89.6
62.7
77.2
79.4
143.2
54.5
49.3
71.1
53.3
24.1

플랜트
252.4
268.7
354.2
572.9
433.2
395.5
396.5
517.2
264.9
132.5
199.1

전기/통신
7.3
13.5
7.8
12.3
10.1
13.9
10
15.9
10.3
14.8
709

용역
3.8
9.5
6.6
12.2
11.1
8.2
9.8
21.1
30
16.9
83.5

자료: 해외건설종합정보서비스 연도별 현황(2017))
주) 증감률은 전년동기대비 증감률을 의미

[지역별 및 년간 해외건설 수주 현황]

(단위: 억 USD, %)

구분
1965년∼2013년
2013년
2014년
2015년
2016년
2017년

누계금액
비중
기간금액
비중
기간금액
비중
기간금액
비중
기간금액
비중
기간금액
비중

6개 지역
6,101
100
652.1
100
660.1
100
461.4
100
281.9
100
290.1
100

중동
3,503
57.4
261.4
40.1
313.5
47.5
165.3
35.8
106.9
37.9
145.8
50.3

아시아
1,833
30.0
275.7
42.3
159.2
24.1
197.2
42.7
126.7
44.9
124.9
43.1

북미&태평양
218
3.6
63.6
9.7
30.4
4.6
36.5
7.9
13.8
4.9
5.6
1.9

유럽
108
1.8
7.3
1.1
67.6
10.2
9.6
2.1
6.0
2.1
3.2
1.1

아프리카
184
3.0
10.8
1.7
22
3.3
7.5
1.6
12.3
4.4
7
2.4

중남미
255
4.2
33.3
5.1
67.5
10.2
45.3
9.8
16.2
5.7
3.6
1.2

자료: 해외건설종합정보서비스)
주) 해당년도의 수주현황금액은 1월~12월 누적임

해외건설 수주가 호조세를 보였던 원인은 2008년 원유가격 상승 등으로 증가한 중동지역 국가의 오일머니가 해당지역의 발전 등 대형 플랜트 설비 투자로 이어지면서 국내 건설업체의 해외수주금액의 증가세에 원동력으로 작용, 또한 국내업체의 플랜트 건설 경쟁력 강화에 기인한 것으로 판단되며, 아시아 개발도상국 및 중남미 지역 등의 수요로 인한 것입니다. 하지만, 2009년 하반기부터 2011년까지 해외건설 저가수주 경쟁이 치열하게 전개되어 2013년부터 2015년에 이르기까지 일부 건설사의 대규모 손실 인식이 발생하는 등 해외건설에 대한 리스크가 대두된 바 있습니다.

2014년에는 중동지역과 유럽에서의 계약금액 증가로 해외건설 수주금액은 2013년 대비 소폭 증가했으나, 2014년말부터 이어진 저유가 기조, 유럽의 경기회복 둔화 등으로 2015년 누적 해외수주 계약 금액은 2014년 대비 약 30.1% 감소하였습니다. 2016년 12월말 기준 해외수주액은 전년 대비 약 38% 이상 감소한 281.9억달러로, 특히 석유수출국가 중심인 중동지역에서 수주액이 2015년 165.3억 달러에서 2016년 106.9억 달러로 대폭 줄어들었으며, 이는 미국발 금리 인상 우려, 미국 트럼프 정부 출범에 따른 중동 정세의 불확실성, 중국 성장률 정체 등의 부정적 요소 및 중국의 저가 수주로 인한 가격 경쟁력 상실 등에 기인한다고 판단됩니다. 또한, 상대적으로 국내 건설경기가 2014년 이후 수주액 및 평균수주액 부분에서 호조세를 보여 상대적으로 국내 건설에 집중된 것도 해외수주액 감소의 원인으로 보여집니다.

해외수주공사는 국내공사에 비해 공사기간이 장기간 소요되는 경우가 많은 경향이 있습니다. 이에 따라 예상치 못한 원자재 가격의 급등, 기초설계 변경에 따른 자재 교체 등 공사 초기에 예상했던 매출원가를 상회하는 경우가 발생하여 수익성이 악화되는 경우가 존재합니다. 또한, 발주처의 재정부족 등으로 미청구공사로 계상했던 금액을 회수하지 못하는 등의 위험요소가 존재하여 상기 위험요소가 당사에게 미치는 부정적 영향 또한 증가할 수 있습니다

국내 건설업체들은 해외수주 지역을 다변화 하기 위하여 노력하고 있으나, 중국 건설 기업들의 저가 수주로 인한 가격경쟁력 열위, 중국정부의 아프리카 국가들을 대상으로 경제개발 원조 등을 제공하며 경쟁우위를 확보하고 있는 점 등으로 인하여 진출에 어려움이 존재하고 있는 것으로 파악됩니다. 이와 같이 국내 건설업체들의 해외 수주물량에 대한 양적, 질적 성장, 진출 지역의 다변화 등에 어려움이 존재합니다.

한편, 당사의
2017년 연결기준 매출액 12,979억원 중 약 4.4%에 해당하는 572억원이 해외에서 발생하였으며,
2018년 2분기 연결기준 매출액 6,269억원 중 약 1.4%에 해당하는 91억원
이 해외에서 발생하여 당사 매출 중 비중이 적은편으로 해외수주공사 수익성 악화 요소가 당사에 미치는 영향은 상대적으로 적은편으로 판단되지만, 잔여 해외사업장(
2018년 2분기말 계약잔액 198억원
)은 향후 상기 언급한 위험요소들에 의해 당사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있음을 투자자께서는 유의하여 주시기 바랍니다.

[자. 건설업종 구조조정 진행으로 인한 위험]

건설 및 부동산 경기 침체로 인하여 일부 건설사의 재무상황이 악화됨에 따라 정부 및 채권금융기관 주도하에 부실 건설사에 대한 구조조정이 진행중에 있으며, 정부차원에서 추가적인 규제정책이 도입될 가능성이 존재함에 따라 건설업을 영위하는 일부 업체들은 정부 정책 진행 방향에 따라 영향을 받을 수 있습니다.
2016년 중 기업구조조정촉진법 개정안 및 기업활력제고특별법이 시행된 바 있어, 향후 건설업계에 추가적인 구조조정 가능성이 존재할 수 있으니
투자자들께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

건설 및 부동산 경기 침체에 따른 미분양 주택 증가 등으로 일부 건설사의 재무상황이 악화되었습니다. 이에 따라 일부 건설사는 정부 및 채권금융기관 주도하에 법정관리, 워크아웃 등을 통한 구조조정 작업이 진행되고 있습니다. 건설업체별 구조조정 진행상황은 다음과 같습니다.

<건설업체별 구조조정 진행상황>

구분
업체명
진행상황

2009년 
건설 1차
(11)
(주)롯데기공
3.6 워크아웃 졸업

(주)신일건업
5.18 워크아웃 졸업

이수건설(주)
3.31 MOU 체결후 워크아웃

동문건설(주)
4.10 MOU 체결후 워크아웃

월드건설(주)
4.16 MOU 체결후 워크아웃

풍림산업(주)
4.22 MOU 체결후 워크아웃

우림건설(주)
4.22 MOU 체결후 워크아웃

(주)삼호
5.21 MOU 체결후 워크아웃

경남기업(주)
5.25 MOU 체결후 워크아웃

(주)대동종합건설
2.19 기업회생절차(법정관리) 결정(1.29 워크아웃 중단)

삼능건설(주)
5.6 기업회생절차(법정관리) 결정(3.31 워크아웃 중단)

2009년
건설 2차
(13)
(주)대아건설
4.30 워크아웃 졸업

SC한보건설(주)
6.25 워크아웃 졸업
- 기존 대주주가 SC한보건설 지분을 매각(6.16)하고 신규 대주주는 유상증자(6.22)을 통해 유동성 확충 
- 워크아웃 졸업에 대한 채권단 의결(6.25)

(주)신도종합건설
5.22 MOU 체결 / 워크아웃

(주)화성개발
6.17 MOU 체결 / 워크아웃
- 기존채권 2011.6월말까지 만기연장
- 자구계획 : 투자주식, 부동산 매각 등

르메이에르건설(주)
6.30 MOU 체결 / 워크아웃
- 기존채권 2010.3월말까지 만기연장
- 자구계획 : 부동산 매각, 경비 절감 등

한국건설(주)
6.30 MOU 체결 / 워크아웃
- 기존채권 2011년말까지 만기연장 등

(주)새한종합건설
6.25 경영정상화 계획 확정 / 워크아웃
- 기존채권 2011년말까지 만기연장 등
- 자구계획 : 대주주 사재출연, 경비 절감 등

대원건설산업(주)
6.26 경영정상화 계획 확정 / 8.28 워크아웃 조기졸업
- 기존채권 2010.6월말까지 만기연장

(주)늘푸른오스카빌
9.28 워크아웃 확정

송촌종합건설(주)
5.6 기업회생절차(법정관리) 결정(3.31 워크아웃 중단)

영동건설(주)
5.13 기업회생절차(법정관리) 결정(3.30 워크아웃 중단)

(주)중도건설
5.29 기업회생절차(법정관리) 결정(4.1 워크아웃 중단)

(주)태왕
6.29 기업회생절차(법정관리) 결정(6.30 워크아웃 중단)

2009.9.17
(주)현진건설
워크아웃 중단 후 기업회생절차(법정관리 진행) 진행

2010.4.13
금호산업(주)
워크아웃 개시(경영정상화계획 이행약정 체결)

2010.4.14
대우자동차판매(주)
워크아웃 중단 후 기업회생절차(법정관리) 진행

2010.4.15
성원건설(주)
기업회생절차(법정관리) 개시

2010.4.20
금광기업(주)
워크아웃결정

2010.4.30
남양건설(주)
기업회생절차(법정관리) 개시

2010.5.11
풍성주택(주)
기업회생절차(법정관리) 개시

2010년 
건설 3차
(16)
성우종합건설(주)
6.25 워크아웃결정

벽산건설(주)
6.25 워크아웃결정

신동아건설(주)
6.25 워크아웃결정

남광토건(주)
6.25 워크아웃결정

한일건설(주)
6.25 워크아웃결정

중앙건설(주)
6.25 워크아웃결정

(주)제일건설
6.25 워크아웃결정

(주)청구
6.25 워크아웃결정

(주)한라주택
6.25 워크아웃결정

(주)금광건업
6.25 기업회생절차(법정관리) 결정

금광기업(주)
6.25 기업회생절차(법정관리) 결정

남진건설(주)
6.25 기업회생절차(법정관리) 결정

진성건설(주)
6.25 기업회생절차(법정관리) 결정

(주)풍성건설
6.25 기업회생절차(법정관리) 결정

대신건설(주)
6.25 기업회생절차(법정관리) 결정

성지건설(주)
6.25 기업회생절차(법정관리) 결정

2010.12.31
동일토건(주)
워크아웃 결정

2011.02.08
월드건설(주)
기업회생절차(법정관리) 신청

2011.02.25
진흥기업(주)
채권은행 관리절차 개시

2011.03.22
LIG건설(주)
기업회생절차(법정관리) 신청

2011.04.01
(주)남영건설
기업회생절차(법정관리) 신청

2011.04.12
삼부토건(주)
기업회생절차(법정관리) 신청

2011.04.15
동양건설산업
기업회생절차(법정관리) 신청

2011.05.30
경남기업(주)
워크아웃 졸업

2011.06.27
이수건설(주)
워크아웃 졸업

2011.06.30
명단 미공개
구조조정 또는 법정관리 절차 진행

2011.08.05
(주)신일건업
워크아웃 신청

2011.10.20
범양건영(주)
기업회생절차(법정관리) 신청

2011.11.17
임광토건(주)
기업회생절차(법정관리) 신청

2011.11.22
(주)현진건설
기업회생절차(법정관리) 종결

2011.12.12
고려개발(주)
워크아웃 결정

2012.01.19
성지건설
기업회생절차(법정관리) 종결

2011.12.30
대우산업개발 
(구 대우자동차판매)
기업회생절차(법정관리) 졸업

2012.02.12
영동건설(주)
기업회생절차(법정관리) 종결

2012.05.24
임광토건(주)
기업회생절차(법정관리) 종결

2012.02.08
(주)금광기업
6.25 기업회생절차(법정관리) 종결

2012.03.19
남진건설(주)
6.25 기업회생절차(법정관리) 종결

2012.05.02
풍림산업(주)
기업회생절차(법정관리) 신청

2012.06.01
우림건설(주)
기업회생절차(법정관리) 신청

2012.06.26
벽산건설(주)
기업회생절차(법정관리) 신청

2012.07.06
명단 미공개
구조조정 또는 법정관리 절차 진행

2012.07.16
삼환기업(주)
기업회생절차(법정관리) 신청

2012.08.01
남광토건(주)
기업회생절차(법정관리) 신청

2012.09.26
극동건설(주)
기업회생절차(법정관리) 신청

2012.10.22
한라산업개발(주)
기업회생절차(법정관리) 신청

2012.11.01
(주)신일건업
기업회생절차(법정관리) 신청

2013.01.17
삼환기업(주)
기업회생절차(법정관리) 종결

2013.02.15
한일건설(주)
기업회생절차(법정관리) 신청

2013.02 21
(주)동보주택건설
기업회생절차(법정관리) 신청

2013.02.26
쌍용건설(주)
워크아웃 신청

2013.04.04
풍림산업(주)
기업회생절차(법정관리) 종결

2013.04.26
STX건설(주)
워크아웃 신청

2013.10.29
경남기업(주)
워크아웃 신청

2014.01.09
쌍용건설(주)
기업회생절차(법정관리) 시작

2014.10.07
울트라건설(주)
기업회생절차(법정관리) 신청

2014.12.31
동부건설(주)
기업회생절차(법정관리) 신청

2015.03.26
쌍용건설(주)
기업회생절차(법정관리) 종결

2015.03.27
경남기업(주)
기업회생절차(법정관리) 신청

2015.09.03
삼부토건(주)
기업회생절차(법정관리) 시작

2015.12.30
금호산업(주)
채권금융기관 공동관리 절차 종결

2016.01.29
남광토건(주)
기업회생절차(법정관리) 종결

2016.08.03
남양건설(주)
기업회생절차(법정관리) 종결

2016.09.19
울트라건설(주)
기업회생절차(법정관리) 종결

2016.10.27
동부건설(주)
기업회생절차(법정관리) 종결

2017.03.14
티이씨건설(주)
기업회생절차(법정관리) 종결

2017.03.15
한일건설(주)
기업회생절차(법정관리) 시작

2017.03.21
천원종합개발(주)
기업회생절차(법정관리) 종결

2017.10.12
삼부토건(주)
기업회생절차(법정관리) 종결

2017.10.27
한일건설(주)
기업회생절차(법정관리) 종결

2017.11.01
성우종합건설(주)
기업회생절차(법정관리) 종결

자료 : 금융감독원

정부가 강력한 의지를 가지고 진행 중인 건설업체들에 대한 구조조정은 당사가 속한 건설시장에서 변수로 작용할 것이고, 이는 당사의 매출이나 시장지위에 영향을 미칠 가능성이 있습니다. 최근 부정적인 해외 경제상황으로 인해 국내경기도 영향을 받고 있으며 원자재 상승과 물가상승에 따른 금리가 인상된다면 건설사들의 차입능력 악화 등으로 추가적인 워크아웃 및 법정관리 절차를 신청하는 회사들이 지속적으로 나올 수 있는 상황입니다. 

또한 건설업계의 전반적인 침체 및 법정관리절차 개시 기업 증가 등은 건설업 전반에대한 자금시장의 우려감을 증폭시켜 우량 건설사의 자금조달 비용까지 상승시키는 부작용을 낳을 수 있습니다. 또한 2016년 중 기업구조조정촉진법 개정안 및 기업활력제고특별법이 시행된 바 있습니다. 기업회생절차가 성공적으로 마무리 될 경우 건설업에 대한 신뢰가 회복되고 비우량 경쟁사 퇴출로 시장의 경쟁강도가 낮아짐으로써 당사의 매출이나 시장지위에 우호적으로 작용할 가능성도 있지만, 최근 몇 년간 건설업에 대한 금융권의 대출 정책 강화로 인한 건설업 대출 감소 등 여전히 건설 경기 회복을 지연시키는 부정적인 요소가 많은 상황입니다. 따라서 이러한 업황에 대한 불확실성이 존재하기 때문에, 현재 기업회생절차가 진행/종결된 건설업체에 대한 모니터링이 필요하므로 투자자들께서는 건설산업 전반에 걸친 변동사항에 유의하시기 바랍니다. 

[차. 지급보증을 통한 시행사 부실 전이 위험]

국내 부동산개발사업에서의 PF 대출은 시공사인 중대형 건설업체가 지급보증을 통한 신용보강 후 이루어지는 형태로,
시행사의 대출금 상환 불능이 중대형 시공사의 우발 채무로 이어져 건설업계의 전반적인 부실로 확산될 수 있습니다
. 따라서 건설업계의 재무악화 및 유동성 악화에 대한 위험성을 지속적으로 모니터링 할 필요가 있으니 투자자들께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

국내 PF형태의 대출은 사업성 분석에 기초한 금융권으로부터의 대출이 아닌 중대형 시공사의 지급보증에 기초하고 있어 중소형 시행사의 부실이 중대형 건설사의 우발채무로 이어질 우려가 있습니다. 2006년 말 부동산 시장이 침체기를 맞이한 이후, 2000년대 초반 부동산 호경기 때 무리하게 확장한 사업으로 인해 PF 우발채무가 급증한바 있으며, 미분양 물량 증가로 인한 유동성 취약으로 PF 상환에 어려움이 상대적으로 큰 중소 지방 건설사들을 시작으로 많은 건설사들이 부도나 워크아웃에 처하게 되었습니다.

이로 인해 미분양 물량으로 인한 대금회수 지연으로 부도난 시행사의 부채를 대신 갚아야 하는 사업장이 늘어나자 건설업 침체와 건설사 부실을 우려한 투자자들의 심리가 위축되어 Refinancing에 어려움을 겪는 사업장이 늘어나고 PF 대출 금리가 상승하여 건설사들에게 또다른 어려움을 안겨주는 악순환이 반복되고 있습니다.

대형건설사의 경우 PF지급보증 규모가 크지만 사업성이 좋은 부지를 선별하여 시공하기 때문에 지급보증에 따른 우발채무 건수가 적은 편이나, 대형사를 제외한 중견 및 중소형 건설사는 PF 대출액의 큰 변화가 보이지 않았습니다. 이와 더불어 2009년이후 건설업계 자금조달 여건이 더욱 악화되자 PF 대출 Refinancing은 대부분 단기간으로 이루어졌으며, 신규조달자금 또한 대부분 단기성 차입금으로 이루어졌습니다. 이러한 단기자금 차입 비중 증가로 인하여 일부 건설업체들은 단기적인 상환부담이 높아지게 되었습니다. 또한 부동산 경기 침체로 인한 미분양 물량 증가 및 수년간 부담한 금융비용으로 인해 증가하게 된 미착공 PF사업장의 손실도 건설업체의 매출실적 및 영업환경에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 향후 각 건설사들의 자금 대응력에 대한 투자자들의 지속적인 모니터링이 필요할 것으로 판단되오니, 투자자들께서는 이점 유의하시기 바랍니다. 

[카. 원재료 가격 및 수급 변동에 따른 위험]

건설업은 철강, 시멘트, 목재 및 골재 등의 자원을 소모하는 업종으로
원재료의 가격상승 및 가격변동의 심화는 건설업체들의 수익성에 악영향을 미칠 수 있습니다. 또한 원자재 수급에 차질이 발생할 경우 당사를 비롯한 건설업체들의 실적에 악영향
을 미칠 수 있으니 투자자들께서는 유의하시기 바랍니다.

건설업은 철강, 시멘트, 목재 및 골재 등의 자원을 필요로 하는 업종입니다. 따라서 주요 원재료의 가격 및 안정적인 조달이 중요하다고 할 수 있습니다.

철강, 시멘트 등 기초 자재에 대한 국내 수급 비율은 높은 편이나 목재, 골재, 모래 등은 최근 국내자원 소진에 따라 해외 의존도가 점차 상승하는 추세입니다. 또한 주거형태가 다변화되지 못하여 특정자재에 대해 수요가 편중되고, 계절적 특성에 따른 수요량의 변화가 크며, 특정지역의 수요 과열로 인한 지역별 편차가 심한 상황입니다. 따라서 주요 원재료들의 국제가격 상승 및 가격변동의 심화는 건설업체들의 불확실성을 높일 수 있습니다.

또한 건설업 업종의 특성상 공사 수주시점부터 공사 완공시점까지는 장기간이 소요되는 경우가 많습니다. 특히, 동 기간중에 주요 원재료인 시멘트, 철근 등과 국제유가의 상승 등에 따른 원자재 가격변동의 심화로 인해 대부분의 수주금액은 불변인데 반하여 원재료의 가격 상승 등의 영향으로 기존 계약금액을 초과하는 공사원가율의 상승위험에 직면할 수 있습니다. 따라서 원자재 수급에 차질이 발생할 경우, 이는 당사를 비롯한 건설업체들의 실적이 악화될 수 있다는 점을 유의하시기 바랍니다.

2. 회사위험

[가. 워크아웃 절차 종료]

당사는 2009년 12월 30일 워크아웃을 신청하여
자산매각을 통한 자구계획이행 및 보증PF 출자전환 등으로 경영정상화 작업이 원활하게 진행되어 2015년 12월 30일자로 워크아웃을 졸업하였습니다.
당초 워크아웃 종료기한은 2014년 12월 31일까지였으나 채권단 보유 금호산업 출자전환주식 매각 이슈로 인하여 워크아웃 종료기한이 2016년 12월 31일까지 2년 연장되었으며 2015년 12월 29일 우선매수청구권을 보유한 계열주가 매각대금(7,228억원)을 완납하고
12월 30일 주채권은행 통지로써 당사 워크아웃 절차는 조기 종료되었습니다.

[워크아웃 종료
개황]

당사
는 대우건설 인수 이후 과도한 풋백옵션에 대한 부담과
2008년 금융위기 이후 부동산 경기 침체에 따른 급격한 영업환경 악화로 인한 분양사업 저조, 현금 유동성 악화 및 주택PF 보증금액 과다에 따른 부담으로
2009년 12월 30일
주채권은행인 ㈜우리은행에 기업구조조정촉진법에 따른 채권금융기관 기업개선작업(Work Out) 개시를 신청하
였습니다.(단 2013년 1월 주채권은행은 우리은행에서 산업은행으로 변경되었음)

당사는

채권금융기관협의회와 체결한 경영정상화계획 이행약정서(MOU)에 근거하여 자산매각을 통한 자구계획이행, 주채무 및 보증PF 출자전환 등으로 경영정상화 작업을 원활하게 진행하였습니다.

채권금융기관협의회는 2014년 8월~10월 외부전문기관 실사를 통하여 당사에 대한 채권단 공동관리 절차 조기졸업 요건충족 여부를 검토하였으며 그 결과 당사는 조기졸업 요건을 충족하였으나

채권금융기관 보유 주식 공동매각
(M&A)
완료 후 당사 워크아웃을 종료하기로 하여 채권금융기관협의회는 워크아웃 종료기한을 기존 2014년 12월 31일에서 2016년 12월 31일까지 2년 연장키로 결의하였습니다.

워크아웃 신청 이후 출자전환을 통하여 취득한 채권금융기관의 보유지분은 총 57.47%(
20,170,844주)이며

채권단은 보유지분 중 금호산업(주)의 의결권 있는 발행주식총수의 50%+1주에 해당하는 주식에 대한 우선매수청구권을 계열주에게 부여하였습니다. 이후 채권금융기관협의회와 우선매수청구권을 보유한 계열주가 매각협상을 통하여 공
동
매
각
금
액을 7,228억원(주당 41,213원)으로 확정 후
계열주가 2015년 12월 29일 인수대금 7,228억원을 완납하였으며 2015년 12월 30일 주채권은행의 통지로써 당사 워크아웃절차는 조기 종료되었습니다.

[ 워크아웃 주요 진행 경과 ]

일 자
내 용

2010.01.06
기업구조조정촉진법에 따른 기업개선작업(Work Out) 추진 결의

2010.03.26
채권금융기관협의회 경영정상화 방안 결의(Work Out plan 확정)

2010.04.13
경영정상화계획 이행 약정(MOU) 체결

2011.07.15
보증채무이행청구권 처리방안 확정

2011.12.01
고속사업부 분할 완료 (금호고속㈜ 신설법인 설립)

2012.08.09
Package Deal 완료(9,465억원)
(* 금호고속, 대우건설, 서울고속버스터미날 매각)

2014.11.07

금호산업㈜ 채권금융기관 공동관리 절차 연장 결의
 가. 채권단 공동관리 절차 연장

(채권단보유 금호산업㈜ 지분 매각 완료시 워크아웃 자동 졸업)

나. 채권의 금융조건 재조정
 다. 미신고채권 및 미실행 출자전환채권 등의 출자전환(사유해소시)
 라. 채권단 보유 금호산업㈜ 출자전환주식 공동매각(M&A) 추진

2015.09.18

금호산업(주) 제20차 채권금융기관협의회 안건 결의
 - 내용 : 금호산업(주) 채권금융기관 출자전환주식 공동매각을 위한
 매매조건 승인 및 후속절차 진행의 건
 - 금액 : 7,228억원(주당 41,213원)

-
거래 종결일 : 2015년 12월 30일

2015.12.29
금호기업(계열주)의 인수자금 7,228억원 납입 완료

2015.12.30
주채권은행 통지로써 워크아웃 종료

[나.
금호산업(주) 지분현황]

2018년 6월말
당사 지분은 보통주 기준으로 최대주주인 금호고속(주) 및 특수관계인 49.04%(금호고속(주) 45.54%,
금호아시아나문화재단 0.02%
, 발행회사 임원 3인 0.10%, CJ대한통운(주) 3.38%), 기타주주 50.96%로 구
성
되
어 있습니다.

2018년 6월 30일 기준 금호산업(주)의 지분은 보통주 기준으로 금호고속(주)가 16,325,327주(45.54%),
금호아시아나 문화재단
8,352주(0.02%)
, 발행회사 임원 3인 35,040주(0.10%), CJ대한통운(주)이 1,213,209주(3.38%),
기타주주 18,267,599주(50.96%) 구성되어 있습니다. 이중 최대주주 및 특수관계인의 지분보유는 49.04%(금호고속(주), 금호아시아나문화재단, 발행회사 임원 3인, CJ대한통운(주)) 입니다.

금번 유상증자로 인해 증가되는 주식 185,822주는 증권신고서 제출일 현재 당사의 발행주식
총수인 35,849,527주(보통주 기준)의 0.52%
입니다.

금호산업(주)의 최대주주인 금호고속(주)는 총 발행주식 3,150,700주(보통주 : 2,800,700주, 우선주 : 350,000주)로 구성되어 있는 회사입니다.

[ 금호산업(주) 지분현황(보통주 기준) ]

(단위 : 주)

구 분
금회 출자전환 전
금회 출자전환 후

주식수
지분율
주식수
지분율

최대주주
및
특수관계인
금호고속(주)
16,325,327
45.54%
16,325,327
45.30%

금호아시아나문화재단
8,352
0.02%
8,352
0.02%

박삼구,서재환,윤병철
35,040
0.10%
35,040
0.10%

CJ대한통운(주)
1,213,209
3.38%
1,213,209
3.37%

기타주주
18,267,599
50.96%
18,453,421
51.21%

합 계
35,849,527
100%
36,035,349
100%

※ 당사 발행 우선주는 292,266주 임.

※ 출처 : 감사보고서 및 당사 제시

[
금호고속(주) 지분 현황 ]

(단위 : 주)

구 분
구 성
주식수

보통주
박삼구
831,904

박세창
588,806

이경열
86,176

박세진
47,814

케이에이㈜ / 계열회사
50,000

케이아이㈜ / 계열회사
30,000

케이에프㈜ / 계열회사
20,000

금호아시아나문화재단 / 비영리
200,000

기타
946,000

소 계(a)
2,800,700

우선주
금호아시아나문화재단 / 비영리
200,000

죽호학원 / 비영리
150,000

소 계(b)
350,000

합 계(a+b)
3,150,700

※ 출처 : 당사 제시

금호산업㈜는 2010년 1월
6일 워크아웃이 개시된 이후 채권금융기관, 계열사, 개인CP채권자를 대상으로 하여 총

13차에 걸쳐 3,380,517백만원
에
대한 출자전환을 실시하였고, 주주배정 후 실권주 일반공모 및 제3자배정 유상증자를 통해
220,059백만
원의 주금 납입을 완료하였습니다.

[ 금호산업(주) 자본조정 내역 ]

(단위 :
천

원, 주)

구 분
발행일
/ 주식병합일
금 액(천원)
주당 발행가액
주식수 변동분
총 주식수
(보통주 기준)

워크아웃개시 전
-
-
-
-
48,622,641

1차 출자전환
 (채권금융기관)
2010.03.31
2,252,347,236
▷ 일반채권 : 5,000원
▷ 손실분담 미참가 FI 보유
 이자채권 : 8,500원
437,669,313
486,291,954

2차 출자전환
 (계열사CP : 금호석유화학, 대한통운, 
아스공항)
2010.08.03
47,094,900
▷ 5,000원
9,418,980
495,710,934

감 자(4.5:1)
2010.11.06
-
▷ 감자비율(4.5 : 1) 
▷ 특수관계인(100 : 1)
-387,961,504
107,749,430

3차 출자전환
 (비협약CP)
2010.12.10
17,307,000
▷ 16,650원
1,039,390
108,788,820

4차 출자전환
 (금호리조트)
2011.02.25
14,032,000
▷ 22,500원
623,644
109,412,464

5차 출자전환
 (미신고 채권 및 보증PF 손실 실현분)
2011.12.14
45,162,608
▷협약 : 22,500원
▷보증PF : 45,000원
1,408,161
110,820,625

6차 출자전환
 (잔여 협약채권)
2012.03.07
257,001,173
▷ 7,580원
33,905,168
144,725,793

6-1차 출자전환
 (LBIE/Merit)
2012.03.28
11,981,736
▷ 7,580원
1,580,704
146,306,497

주주배정 후 실권주
 일반공모 유상증자
2012.05.23
59,389
▷ 7,580원
7,835
146,314,332

제3자배정 유상증자
 (특수관계인)
2012.06.08
220,000,008
▷ 9,100원
24,175,825
170,490,157

감자(7 : 1)
2013.03.05
-
▷ 감자비율(7 : 1)
-147,888,018
24,648,002

7차 출자전환
(잔여 협약채권)
2013.10.23
124,154,072
▷ 채권금융기관 : 13,000원
▷ 아시아나항공 : 18,700원
▷ 기존 미참가분 : 53,100원
7,638,916
31,994,652

8차 출자전환
2014.02.25
151,214,259
▷보증PF : 161,000원
939,219
32,933,871

9차 출자전환
2014.12.19
174,494,054
▷보증PF : 161,000원
1,083,814
34,017,685

10차 출자전환
2015.04.14
97,149,976
▷보증PF : 161,000원
603,416
34,621,101

11차 출자전환
(Merit,LLC)
2015.09.24
20,719,153
▷대우건설 풋백옵션채무
 : 111,500원
185,822
34,806,923

12차 출자전환
2016.04.16
45,735,270
▷보증PF : 161,000원
284,070
35,090,993

13차 출자전환
2017.04.25
122,123,974
▷보증PF : 161,000원
758,534
35,849,527

출자전환 합계
3,380,517,411
-
-
-

유상증자 합계
220,059,397
-
-
-

※ 위 표는 금번 제3자 배정 유상증자(출자전환)은 반영되어 있지 않습니다. 
 금번 출자전환 내역은 「제1부 모집 또는 매출에 관한 사항」을 참고하시기 바랍 니다.

※ 출처 : 당사 제시

[다. 사업의 현황]

당사는 2018년 7월 발표 기준 시공능력평가 23위(대한건설협회 발표)의 종합건설업체
(2016년 15위, 2017년 15위)로 매출액은 2017년 기준 12,979억원, 2018년 6월말 기준 6,269억원을 기록하였습니다.
당사는 안정적인 재무적 기반을 바탕으로
관급공사 입찰참여등급 A+ 등급을 보유
하고 있습니다.(워크아웃 졸업 후 BBB+ → A- 상향[2016년 1월, 수시평가], A- → A 상향[2016년 6월, 정기평가], A → A+ 상향
[2017년 6월, 정기평가], A+ 유지[2018년 6월 정기평가]) 당사 보유 신용등급으로
모든 관급공사의 입찰 참가가 가능하고, 신용등급 상향에 따라 관급공사 수주금액의 증가를 기대할 수 있으나
시장축소 및 업체들 간의 치열한 경쟁심화로
관급공사 비중이 높은 당사의 경우
안정적인 수익창출이 어려울 수 있으며 민간공사 또한

건설사들의 경쟁이 심화되어 수주조건이나 수익성에도 부정적인 영향을 미치는 요소들이 존재
합니다.

투자자들께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

당사의 사업구조는 2003년 타이어부문, 2006년 레저부문 분리 이후 건설 및 고속사업부문 중심으로 재편되었고 2011년 11월 30일자로 고속사업부문 물적분할 및 Package Deal을 통해 2012년 8월 9일 대우건설 주식, 서울고속버스터미날 주식과 함께 매각을 완료하였습니다. 이로 인해 건설사업부문이 당사의 주된 사업부문이 되었습니다.

[
금호산업(주) 매출액 추이 ] (단위: 억원)

구 분
2013년
2014년
2015년
2016년
2017년
2018년
6월말

금 액
14,345
15,235
15,310
13,537
12,979
6,269

*
기타매출(브랜드로열티 등)이 포함된 수치임
 (기타매출 : `13
년 699억원, `14년 884억원,
`15년 945억원, `16년 977억
원,

`
17년 1,033억원, 
 `18년 6월말 247억원)
※ 출처 : 각 사업년도 연결감사보고서
및 2018년 반기연결검토보고서

당사는 매년 대한건설협회에서 발표하는 시공능력평가에서 2016년과 2017년에는 15위를 기록하였으나, 2018년 7월 발표 기준으로는 23위를 기록하여 8계단 하락하였습니다.(주요 원인 : 2015년 이후 주택경기 호황으로 당사 대비 타사의 주택수주 증가에 따른 매출증가 및 이에 따른 2017년 이익 급증에 따라 당사 대비 10개업체 순위가 상승, 2개업체 순위가 하락). 당사의 매출액은 2015년 기준 14,365억원(기타매출 945억원 제외), 2016년 기준 12,560억원(기타매출 977억원 제외), 2017년 기준 11,946억원(기타매출 1,033억원 제외)으로 최근 3개년간 2,419억원 감소하였습니다. 2018년 6월말 기준 매출액은 6,022억원(기타매출 247억원 제외)을 기록하고 있습니다. 당사의 2018년 6월말 기준 매출구성을 살펴보면 관급 62%, 민간 36% 및 해외 2% 순으로 이루어져 있으며, 건축/토목부문에서 전문화된 시공능력과 풍부한 시공경험을 바탕으로 양호한 공공부문 수주경쟁력을 확보하고 있어 최근 5개년 평균 관급공사의 매출비중이 70%에 근접하여 유지되고 있으
나, 최근 3개년간에는 공공부문의 매출액이 지속적으로 감소하고 있어 과거 대비 안정적인 수익창출이 어려울 수 있습니다.

2018년 6월말 기준 당사는 52,985억원의 수주잔고를 보유하고 있으며 공종별로는 관급공사 45.98%, 민간공사 53.65%, 해외공사 0.37% 순으로 구성되어 있습니다. 2010년 이후 지속적으로 공공공사 시장이 축소되고 있으나 2013년~2018년까지 공항,도로,하수관거,군관사,아파트 등 다각화된 현장의 풍부한 시공경험을 기반으로 한 당사의 수주경쟁력을 바탕으로 꾸준한 수주활동이 이루어지고 있습니다. 하지만 최근 공공공사 발주물량 축소 및 건설업체들간의 경쟁심화로 인하여 관급공사 신규수주 금액이 2015년, 2016년 대비 감소하고 있는 추세입니다.(관급공사 신규수주 2013년 : 8,023억원, 2014년 : 5,910억원, 2015년 : 11,096억원, 2016년 : 12,963억원, 2017년 : 5,498억원, 2018년 6월말 : 4,633억원). 특히 지난 2017년말 기준 관급공사 신규수주는 전년 대비 약 58% 감소하였으며, 2018년 6월말 기준 당사 신규수주는 4,633억원 입니다. 당사의 관급공사 비중은 2013년 매출 75.8%, 신규수주 96.4%, 수주잔고 59.6%, 2014년 매출 73.5%, 신규수주 76.2%, 수주잔고 57.4%, 2015년 매출 61.3%, 신규수주 47.5%, 수주잔고 50.5%, 2016년 매출 68.8%, 신규수주 92.7%, 수주잔고 58.8%, 2017년 매출 63.54%, 신규수주 55.89%, 수주잔고 56.78%, 2018년 6월말 매출 62.36%, 신규수주 26.25%, 수주잔고 45.98%로 분포되어 있습니다. 공공공사 비중이 높은 당사의 경우 대부분 국가기관 또는 공기업으로부터 수주한 것으로 비교적 수익성은 낮지만 발주처의 신용도가 매우 높아 안정적인 현금흐름은 확보가 가능하나, 예상치 못한 상황이 발생하여 채권회수에 어려움이 발생할 가능성이 있으며, 공공공사 발주물량의 축소 및 건설업체들간의 경쟁심화가 지속될 시 수주원가율 상승을 초래하여 안정적인 수익창출이 어려울 수 있으니 투자자들께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

관급공사와 관련 2015년말 워크아웃 절차가 종료 후 경영정상화에 따른 안정적인 재무적 기반과 수주호조를 바탕으로 2016년 1월 관급공사 입찰참여등급이 기존 BBB+에서 A-(나이스디앤비 공공입찰 신용등급)로 상향(수시평가) 되었으며 2016년과 2017년 정기평가시 각각 A등급, A+등급으로 각각 한단계 추가 상향되었으며, 2018년 6월 정기평가시 A+등급을 유지하고 있습니다. 당사는 보유 신용등급으로
모든 관급공사의 입찰 참가가 가능하며, 신용등급 상향에 따라 지속적인 관급공사 수주금액 증가를 기대할 수 있습니다. 그러나
재무상태가 재악화될 경우
관급공사 입찰참여신용등급 하락으로 관급공사 수주가 불가능(입찰참여 기회박탈)하게 되어 관급공사 비중이 큰 당사의 영업기반에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 

민간공사
와
관련
2015년말 워크아웃 절차가 종료
후 현재까지 당사는 오랜 주택사업노하우에 기반한 체계화된 내부의 사업성평가 절차를 바탕으로 보수적이고 선별적으로 사업위험이 적은 재개발/재건축 부문 수주를 추진하고 있으나
건설사들의 경쟁 심화로 수주조건이나 수익성에 부정적인 영향을 미치는 요소들이 존재합니다.

투자자들께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[ 최
근
5개
년도 매출
, 신규수주 및 수주잔고 추이 ] 

(단위: 억원)

구 분
2013년말
2014년말
2015년말
2016년말
2017년말
2018년 6월말

금액
비중
금액
비중
금액
비중
금액
비중
금액
비중
금액
비중

매출액
관급
10,348
75.8%
10,547
73.5%
8,812
61.3%
8,644
68.8%
7,591
63.54%
3,755
62.36%

민간
2,545
18.7%
3,138
21.9%
3,920
27.3%
3,192
25.4%
3,783
31.67%
2,176
36.13%

해외
753
5.5%
666
4.6%
1633
11.4%
724
5.8%
572
4.79%
91
1.51%

소계
13,646
100.0%
14,351
100.0%
14,365
100.0%
12,560
100.0%
11,946
100.00%
6,022
100.00%

신규수주
관급
8,023
96.4%
5,910
76.2%
11,096
47.5%
12,963
92.7%
5,498
55.89%
4,633
26.25%

민간
-1,293

1,527
19.7%
11,139
47.6%
753
5.4%
4,340
44.11%
13,029
73.75%

해외
298
3.6%
315
4.1%
1,146
4.9%
264
1.9%
-13

-14

소계
7,028
100.0%
7,752
100.0%
23,381
100.0%
13,980
100.0%
9,825
100.00%
17,648
100.00%

수주잔고
관급
23,610
59.6%
18,973
57.4%
21,257
50.5%
25,576
58.8%
23,483
56.78%
24,361
45.98%

민간
13,847
34.9%
12,236
37.0%
19,455
46.3%
17,016
39.1%
17,573
42.49%
28,426
53.65%

해외
2,186
5.5%
1,835
5.6%
1,348
3.2%
888
2.0%
303
0.73%
198
0.37%

소계
39,643
100.0%
33,044
100.0%
42,060
100.0%
43,480
100.0%
41,359
100.00%
52,985
100.00%

※「제2부 발행인에 관한 사항」의 Ⅱ. 사업의 내용-1. 사업의 개요-가. 부문별 정보-(2) 당사의 부문당기손익-① 제47(당)기 반기에 기재 매출액 6,269억원과 상기 매출액 6,022억원과의 차이(247억원)는 브랜드 로열티매출 등을 미반영한 순수 건설매출을 기재함으로 인한 차이입니다.

※ 출처 : 각 사업년도 연결감사보고서, 사업보고서

, 반기보고서
※ 2013년말 신규수주(민간) 감액요인
 - 신규수주액 대비 수주인식취소, 설계변경 등에 따른 도급액 제각처리가 큰 경우임
 - 신규수주 : 나운주공2단지(1,012억원), 남천삼익빌라(800억원), 전북대외3교(94억원) 등
 - 도급액 제각 : 석남1구역재개발(-1,610억원),길음4구역(-474억원), 안암2구역재건축(-437억원),
 평택용이(-442억원), 인천신항상부공사(-149억원), 청진5지구(-33억원) 등

[라. 매출채권 등에 관한 사항]

2018년 6월말 기준 당사의 도급잔액은 52,985억원이며 진행현장 및 종료현장의 총매출채권은 2,444억원(기타매출채권 792억원 제외, 88억원 대손충당금 설정)으로 공사미수금 800억원과 미청구공사 1,644억원으로 구성
되어 있습니다.
또한,
2018년 6월말 기준으로 계약금액이 전기 매출액의 5% 이상인 주요 계약의 총계약금액은 약 2조9천억원, 평균진행률은 54.92%, 매출채권은 879억원(공사미수금 243억원, 미청구공사 636억원)

입니다. 공사미수금 발생은 청구 및 수금 시점의 차이로 인한 것으로 대부분 청구 이후 2개월내 수금이 완료되고 있으며, 미청구공사의 발생은 초기착공현장, 기성청구주기, 준공정산 등에 따른 것으로 각 현장의 정해진 일정에 따라 청구하여 수금 예정이므로 미청구공사에 대한 리스크는 크지 않습니다. 당사는 기업회계 기준을 준수하여 공사손실이 예상된다는 사실을 인식하면 예상손실에 대한 추정공사손실을 반영하고 있습니다.

2018년 6월말 기준 당사의 도급잔액은 52,985억원이며 진행현장 및 종료현장의 총매출채권은 2,444억원(기타매출채권 792억원 제외, 88억원 대손충당금 설정)으로 공사미수금 800억원과 미청구공사 1,644억원으로 구성되어 있습니다. `18년 6월말 총매출채권은 `17년 6월말 대비 135억원 증가하였으며 공사미수금에서 24억원, 미청구공사에서 111억원 증가한 것에 따른 것입니다. 

공사미수금 발생은 청구 및 수금 시점의 차이로 인한 것으로 대부분 청구 이후 2개월 내 수금이 완료되고 있습니다.
미청구공사의 발생 원인은 크게 3가지로, 첫째 초기착공 현장의 1회 기성 청구 전 초기투입원가에 따른 것으로 공정률 진행에 따라 해소될 예정이며, 둘째 기성청구주기에 따른 발생의 경우 계약조건에 따라 1개월에서 4개월 주기 청구 방식이 정해지며(예: 1개월 주기 기성청구는 1개월이 초과되기 전 청구하여 익월에 수금), 마지막으로 준공정산의 경우 준공정산이 진행됨에 따라 발주처의 요청으로 청구가 유보된 현장으로 준공정산 완료시점에 청구하여 수금 예정입니다. 이와 같이 미청구공사의 주요 발생사유는 초기착공현장, 기성청구주기, 준공정산 등에 따른 것으로 각 현장의 정해진 일정에 따라 청구하여 수금 예정이므로 미청구공사에 대한 리스크는 크지 않습니다.

당사는 기업회계 기준을 준수하여 공사손실이 예상된다는 사실을 인식하면 예상 손실에 대한 충당금을 설정하여 해당년도 충당금이 과소계상 되는 회계처리가 발생되지 않습니다. 그러나 건설공사의 특성상 손실이 확정되기까지 현장상황, 국가정책 변경, 발주처 상황 등 건설경기와 관련된 수많은 변수가 작용해 예상손실을 신뢰성 있게 추정하기는 어려움이 있으니 투자자들께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

[2018년 6월말 기준 총 매출채권 현황]

(단위: 백만원)

구 분
총도급액
총기성금액
`18년 6월말 기준
도급잔액
공정률
매출채권(`18년 6월말 기준)
매출채권(`17년 6월말 기준)
매출채권(`17년말 기준)

공사미수금
(A)
미청구공사
(B)
계
 (C=A+B)
공사미수금
(D)
미청구공사
(E)
계
 (F=D+E)
공사미수금
 (G)
미청구공사
 (H)
계
 (I=G+H)

진행현장
관급공사
4,525,927
2,089,857
2,436,070
46.2%
27,657
107,963
135,620
11,671
82,168
93,839
30,811
150,396
181,207

민간공사
3,920,822
1,078,221
2,842,601
27.5%
42,713
22,733
65,446
33,156
21,792
54,948
43,967
32,453
76,420

해외공사
119,650
99,846
19,804
83.4%
1
14,654
14,655
1
5,462
5,463
1
19,548
19,549

진행현장 계(A)
8,566,399
3,267,925
5,298,474
38.1%
70,370
145,350
215,720
44,827
109,423
154,250
74,779
202,397
277,176

종료현장(B)
2,969,539
2,969,538
0
100.0%
9,584
19,054
28,639
32,717
43,893
76,611
11,798
25,984
37,783

총 계(A+B)
11,535,938
6,237,463
5,298,475

79,955
164,404
244,359
77,545
153,316
230,861
86,577
228,381
314,959

※ 출처 : 당사제시

아래의 표는 2018년 6월말 기준으로 계약금액이 전기 매출액의 5% 이상인 주요 계약과 관련하여 발생된 주요 현장별 공사미수금, 미청구공사의 내역입니다. 총계약금액은 약 2조9천억원, 평균진행률은 54.92%, 매출채권은 879억원(공사미수금 243억원, 미청구공사 636억원) 입니다.

명기된 바와 같이 공사미수금 및

미청구공사는
각 현장의 정해진 일정에 따라 수금이 되므로 매출채권 미회수에 대한 리스크는 크지 않습니다.

[
2018년 6월말 기준 주요 사업장별 진행율 적용 수주상황]
 (단위: 백만원)

구분
공사명
발주처
진행률
계약일
공사기한
기본도급액
완성공사액
계약잔액

공사미수금

미청구공사
합계
(A+B)
발생사유 및 회수방안

금액(A)
대손충당금

금
액(B)

손상차손
누계액

토목
위례신도시 택지개발공사 1공구
한국토지주택공사
96.28%
2011.04.11
2018.12.31
76,795
73,938
2,857
139
0
4,944
0
5,083
설계변경에 따른 기성청구 지연. '18년 12월 회수 예정.

부산외곽순환고속도로 제12공구
한국도로공사
100.00%
2010.12.24
2018.03.31
84,301
84,301
0
0
0
0
0
-
매출채권 없음

성남-장호원 도로 제5공구
국토교통부 서울지방국토관리청
100.00%
2005.09.02
2018.06.30
118,120
118,120
0
0
0
1,450
0
1,450
준공기성. '18년 8월 청구 및 수금 예정.

도담-영천 복선전철사업
한국철도시설공단
48.29%
2015.11.03
2019.10.31
80,416
38,833
41,583
0
0
5,331
0
5,331
공정률에 따라 기성청구 및 수금 예정

보성-임성리 철도건설사업
한국철도시설공단
55.48%
2015.11.12
2019.11.10
87,279
48,423
38,856
490
0
0
0
490
공정률에 따라 기성청구 및 수금 예정

고속국도 제700호선 대구순환 제4공구
한국도로공사
65.63%
2014.03.10
2021.03.09
76,760
50,377
26,383
0
0
0
0
-
매출채권 없음

이천오산고속도로
제이외곽순환고속도로(주)
15.62%
2012.12.27
2021.08.31
122,399
19,119
103,280
373
0
11,962
0
12,335
3개월 기성청구주기에 따른 채권 발생. '18년 9월 청구 및 수금 예정.

고속국도 제14호선 창녕~밀양 제6공구
한국도로공사
8.09%
2017.06.28
2023.11.27
85,388
6,908
78,480
0
0
1,231
0
1,231
공정률에 따라 기성청구 및 수금 예정

이천오산고속도로 제2공구
제이외곽순환고속도로(주)
12.64%
2017.03.21
2022.03.20
76,221
9,634
66,587
232
0
5,178
0
5,410
3개월 기성청구주기에 따른 채권 발생. '18년 9월 청구 및 수금 예정.

진접선(당고개~진접) 복선전철 제2공구
한국철도시설공단
17.53%
2017.03.29
2020.03.28
69,359
12,159
57,200
3,347
0
0

3,347
대우건설 가압류에 따른 기성금 유보. 동홍천양양14공구 현장 원가 이견에 따른 것으로 소송 진행 예정.

건축
형곡2주공아파트주택재건축정비사업
형곡2주공아파트
주택재건축정비사업조합
99.68%
2014.10.13
2018.08.31
85,004
84,732
272
0
0
0
0
-
매출채권 없음

남양산역 금호어울림
대한토지신탁(주)
97.42%
2015.12.04
2018.08.31
71,883
70,028
1,855
0
0
0
0
-
매출채권 없음

행정중심복합도시 2-1생활권 P3권역 공동주택건설사업
(주)포스코건설 등
(공동영업)(*)
94.61%
2015.08.31
2018.12.31
127,063
120,216
6,847
0
0
0
0
-
매출채권 없음

화성동탄2지구 A91BL 공공주택건설사업
한국토지주택공사 등
(공동영업)(*)
91.08%
2015.08.24
2018.12.31
92,855
84,571
8,284
16,719
0
0
0
16,719
'18년 6월말 입주. 7월 127억원 회수 완료. 잔금입금시 순차적으로 회수 예정.

하남미사 A25BL아파트 19공구
(주)NHF제7호공공임대
위탁관리부동산투자회사
87.77%
2016.03.31
2018.08.20
112,850
99,049
13,801
0
0
720
0
720
공정률에 따라 기성청구 및 수금 예정

대전대신2 1BL 주거환경개선사업
한국토지주택공사
81.54%
2016.03.29
2018.09.25
145,834
118,913
26,921
113
0
0
0
113
공정률에 따라 기성청구 및 수금 예정

나운주공2단지 주택재건축정비사업
나운주공2단지주택재건축조합
4.39%
2013.04.10
2020.10.31
102,498
4,500
97,998
0
0
4,500
0
4,500
착공 전 관리처분인가 후 조합의 사업비 대출을 통하여 회수 예정

남천삼익빌라아파트 주택재건축사업
남천삼익빌라아파트
주택재건축조합
47.09%
2013.10.25
2019.02.28
92,771
42,523
50,248
0
0
0
0
-
매출채권 없음

모종1구역 주택재개발 정비사업
모종1구역주택
재개발정비사업조합
0.97%
2016.12.13
2021.07.31
70,493
684
69,809
0
0
684
0
684
착공 전 관리처분인가 후 조합의 사업비 대출을 통하여 회수 예정

양주옥정 A21-1,2BL 아파트 건설공사
(주)NHF제8호공공임대
위탁관리부동산투자회사
78.14%
2016.06.29
2020.10.06
83,431
65,193
18,238
0
0
1,993
0
1,993
공정률에 따라 기성청구 및 수금 예정

서산 테크노밸리 A1B블럭 공동주택
한국자산신탁(주)
37.04%
2017.03.02
2019.06.18
110,444
40,909
69,535
1,028
0
2,675
0
3,703
공정률에 따라 기성청구 및 수금 예정

광주 광산구 비아동 빌라 신축공사
한국자산신탁(주)
42.50%
2017.06.20
2019.02.28
93,727
39,834
53,893
150
0
0
0
150
공정률에 따라 기성청구 및 수금 예정

수원 호매실지구 C-4블럭 공동주택
한국자산신탁(주)
35.39%
2017.05.25
2019.06.19
77,590
27,459
50,131
835
0
0
0
835
공정률에 따라 기성청구 및 수금 예정

동해시 천곡동 540번지 일원 공동주택
한국자산신탁(주)
20.00%
2017.03.30
2019.08.31
93,436
18,687
74,749
876
0
0
0
876
공정률에 따라 기성청구 및 수금 예정

제주국제공항 시설확장공사
한국공항공사
55.49%
2016.11.24
2018.11.24
69,385
38,502
30,883
0
0
4,060
0
4,060
공정률에 따라 기성청구 및 수금 예정

시흥장현 A-2,A-10BL 아파트 4공구
한국토지주택공사
12.12%
2017.12.29
2020.04.26
100,319
12,159
88,160
0
0
6,579
0
6,579
'18년 7월 33억원 회수 완료. 추후 공정률에 따라 기성청구 및 수금 예정.

군포송정A-2블록 아파트 건설공사1공구
한국토지주택공사
79.75%
2016.07.29
2018.09.22
65,258
52,043
13,215
0
0
2,642
0
2,642
공정률에 따라 기성청구 및 수금 예정

김포양곡 B-2, D-1 BL 공동주택
김포양곡주택위탁관리
부동산투자회사
12.80%
2017.12.20
2020.03.20
120,257
15,393
104,864
0
0
5,128
0
5,128
'18년 7월 134억원 회수 완료.

플랜트
신보령 1,2호기
한국중부발전(주)
100.00%
2011.11.15
2018.06.30
140,666
140,666
0
22
0
0
0
22
금호개발상사 가압류에 따른 기성금 유보. 채권채무 이견에 따른 것으로 현재 협의 진행 중.

인천LNG생산기지 저장탱크 및 부대설비
한국가스공사(주)
37.34%
2015.10.08
2019.10.31
210,833
78,725
132,108
0
0
4,530
0
4,530
공정률에 따라 기성청구 및 수금 예정

합계

54.92%

2,943,635
1,616,598
1,327,037
24,324
-
63,607
-
87,931

※ 출처 : 2018년 반기보고서 및 당사제시

당반기 중 토목 및 플
랜트 부문의 경우 발주자의 요청에 따른 설계변경 등이 발생하였고 건축부문의 경우 외주업체와의 계약이 확정되는 등 당반기 말 현재 진행중인 계약의 추정총계약원가에 변동요인이 발생하였는바, 이러한 변동요인이 당반기 손익 등에 미친 영향은 다음과 같습니다. 당반기와 미래 손익에 미치는 영향은 계약 개시 후 당반기말까지 발생한 상황에 근거하여 추정한 총계약원가에 근거하여 산정한 것이며, 총계약원가 추정치는 미래 기간에 변동될 수 있습니다.

[2018년 6월말 기준 추정총계약수익 및 추정총계약원가 변동으로 인항 영향]

(단위: 백만원
)

구 분
추정 총계약수익의 변동금액
추정 총계약원가의 변동금액
당기 손익에
 미친 영향
미래 손익에
미칠 영향
미청구공사
변동
공사손실
충당부채

토 목
12,776
10,646
354
1,776
354
25

건 축
30,201
39,529
(4,568)
(4,760)
(4,568)
3,439

플랜트
9,360
4,988
1,690
2,682
1,690
-

합 계
52,337
55,163
(2,524)
(302)
(2,524)
3,464

※ 출처 : 2018년 반기 연결감사보고서

[2018년 6월말 기준 미착공/공사진행/준공 주택사업장 현황]

(단위: 세대
, 백만원
)

구 분
총세대수
실제분양금액
분양률
공정률
착공일
준공일
공사미수금
미청구공사
대여금
합계
비 고

일반분양
분양금액

미착공
광주광천동
916
556
미정
0%
0%
2021-02
2023-08

3,092
3,092
착공 전 관리처분인가 후 회수 예정

진해대야구역재개발
637
430
미정
0%
0%
2019-06
2021-12

1,740
1,740
착공 전 관리처분인가 후 회수 예정

광주우산구역재개발
1,154
771
미정
0%
0%
2019-05
2021-12

6,493
6,493
'18년 8월 회수 완료

춘천소양2재건축
1,041
815
미정
0%
0%
2019-09
2022-01

2,522
2,522
착공 전 관리처분인가 후 회수 예정

청주율량사천재건축
703
454
미정
0%
0%
2019-08
2021-12

4,447
4,447
착공 전 관리처분인가 후 회수 예정

대구배나무골재개발
411
372
미정
0%
0%
2020-02
2022-04

1,614
1,614
착공 전 관리처분인가 후 회수 예정

모래내서중양대시장
466
292
미정
0%
0%
2019-03
2022-03

3,461
3,461
착공 전 관리처분인가 후 회수 예정

전주효자구역재개발
570
399
미정
0%
0%
2019-04
2021-08

73
73
'18년 8월 회수 완료

마포공덕시장정비
712
712
미정
0%
0%
2022-01
2024-08

200
200
착공 전 관리처분인가 후 회수 예정

아산모종1재개발
463
322
미정
0%
0%
2019-04
2021-08

684
6,860
7,544

착공 전 관리처분인가 후 회수 예정

군산나운2재건축
695
231
미정
0%
0%
2019-05
2021-09

4,500
9,527
14,027

착공 전 관리처분인가 후 회수 예정

수원고등A1BL
590
590
미정
0%
0%
2018-10
2020-10
-
5,035
-
5,035
분양 후 계약금 입금 시 회수 예정

평촌목련3단지리모델링
1,037
68
미정
0%
0%
2019-11
2022-05

849
849
착공 전 관리처분인가 후 회수 예정

대치선경3차리모델링
62
6
미정
0%
0%
2020-01
2022-10

287
287
착공 전 관리처분인가 후 회수 예정

공사진행
동해천곡어울림
672
672
155,003
65.9%
24.3%
2017-07
2020-04
876

11,413
12,289
공정률에 따라 공사미수금 회수 예정
 준공시 대여금 회수 예정

부산남천삼익재건축
421
137
125,959
100%
47.1%
2016-12
2019-07

280
280
공정률에 따라 회수 예정

김포양곡주택개발리츠
873
873
256,169
100%
12.2%
2017-12
2020-03

5,128

5,128

공정률에 따라 회수 예정

구미형곡어울림2차
255
255
62,825
85.5%
87.5%
2016-06
2018-09

2,788
6,000
8,788
공정률에 따라 공사미수금 회수 예정
 준공시 대여금 회수 예정

수원호매실어울림
532
532
197,389
100%
35.1%
2017-07
2019-08
835

5,000
5,835
공정률에 따라 공사미수금 회수 예정
 준공시 대여금 회수 예정

서산테크노밸리A1B
725
725
167,148
2.8%
46.2%
2017-06
2019-07
1,028
2,675
11,019
14,722
공정률에 따라 공사미수금 회수 예정
 준공시 대여금 회수 예정

화성동탄2지구A91BL
812
812
221,412
100%
100%
2015-12
2018-05
16,719
-
-
16,719
'18년7월 127억원 회수완료, 잔금 입금에 따라 매달 회수 예정

화성동탄2지구88BL
681
681
232,644
100%
55.5%
2016-12
2019-03
2,412
-
-
2,412
공정률에 따라 회수 예정

아산탕정A2BL
227
227
75,106
100%
24.0%
2017-11
2020-03
2,017
-
-
2,017
공정률에 따라 회수 예정

첨단어울림테라스
460
460
176,685
100%
55.8%
2017-08
2019-03
150
-
-
150
공정률에 따라 회수 예정

합 계

24,037
20,810
74,877
119,724

※ 공사미수금, 미청구공사, 대여금이 발생한 주택사업장 기준

※ 출처 : 당사제시

2018년 6월말 당사가 추진하고 있는 주택사업장의 공사미수금, 미청구공사, 대여금의 총액은 1,197억원이며, 그 중 대여금이 749억원으로 가장 큰 비중을 차지하고 있습니다. 대여금 749억원은 미착공 주택사업장에서 412억원, 공사 진행중인 현장에서 337억원 발생되었습니다. 미착공 주택사업장 대여금은 주로 재개발, 재건축 사업과 같은 정비사업장의 초기사업비를 당사가 조합에 대여함으로써 발생하며, 광주우산구역재개발과 전주효자구역 재개발에서 '18년 8월에 66억원 회수하였고 기타 현장은 사업진행에 따라 관리처분인가 후 조
합
의
사
업
비

대
출
을
통
하여
회수할
예정
입니다. 착공현장의 대여금은 서산테크노밸리A1B, 동해천곡어울림 등 주로 신탁사업장의 토지매입비 용도로써 준공 후 사업정산 시 회수 예정입니다.
재개발, 재건축 사업장의 대여금은 정비사업의 특성상 사업 진행시 발생할 수 있는 많은 변수로 인하여 사업이 중단되거나 사업 지연이 장기화 될 가능성이 많습니다. 이에 따라 당사의 대여금 회수시기가 계획보다 지연될 수 있어 당사 현금흐름에 악영향을 미칠 수 있음을 유의하시기 바랍니다. 또한 착공사업장의 대여금은 준공 후 사업정산 시 회수되는 조건이며 사업자의 수익보다 회수 우선순위가 높지만, 미분양 등의 사유로 사업 손실 발생시 재원 부족으로 대여금 회수가 불가능할 수 있습니다. 특히, 차입형 토지신탁 사업(사업/분양 주체 : 신탁사)인 서산테크노밸리A1B, 동해천곡어울림은 분양률이 각각 3%, 66%로 매우 저조하여 사업손실의 가능성이 매우 크므로 투자자분들께서는 당사 대여금 회수와 관련된 이와 같이 위험에 유의하시어 투자에 임하시길 바랍니다.
공사미수금 240억원은 공사 진행에 따라 청구하여 회수 될 예정이며, 그 중 가장 금액이 큰 화성동탄2지구91BL 현장의 공사미수금 167억원은 입주세대의 잔금을 재원으로 회수되는 구조로써 7월 127억원이 회수 완료 되었으며 이 후 잔금납부에 따라 순차적으로 회수될 것으로 예상됩니다. 
미청구공사 157억원 중 102억원이 미착공현장에서 발생된 이유는 아산모종1재개발, 군산나운2재건축, 수원고등A1BL 현장의 본격적인 건설공사 시작 전 철거공사 및 부지조성공사 등의 사전공사에 따라 발생한 것으로, 재개발, 재건축 사업장은 관리처분인가 후 조합의 사업비대출을 통하여 회수 예정이며, 수원고등A1BL은 아파트 분양 후 계약금액 입금 시 회수될 예정이나, 사업지연시 회수가 지연될 수 있음을 참고하시기 바랍니다.

당사의 총 사업장 중 원가율이
100%를 초과하여 추정공사손실을 반영한 금액은

3,467백만원이며, 동 금액은 미청구공사에 1,211백만원이 차감 반영, 초과청구공사에 2,256백만원이 반영되어 있습니다. 세부 내역은 아래와 같습니다.

[ 2018년 6월말 기준 원가율 100% 초과 추정공사손실 반영 사업장 현황 ]
 (단위 : 백만원, %)

구분
공사명
총도급금액(A)
총예정원가(B)
원가율
 (B/A)
기성액(C)
원가누계액(D)
추정공사손실액
 [(B-D)-(A-C)]
비 고

관급
진주광양복선노반7공구
4,605
5,724
124.30%
4,567
5,677
9
초과청구공사 가산 9

관급
호남고철차량기지
29,782
29,782
100.00%
29,458
29,456
2
초과청구공사 가산 2

관급
위례택지1공구
76,795
77,092
100.39%
73,938
74,222
13
미청구공사 차감 13

관급
평택ZS간부숙소
34,334
36,281
105.67%
34,334
36,280
1
초과청구공사 가산1

관급
부산하수관거BTL2
31,700
36,644
115.60%
31,694
36,636
2
초과청구공사 가산 2

관급
평택통신센터
31,586
33,711
106.73%
29,770
31,774
121
초과청구공사 가산121

관급
화성동탄2지구82BL
16,051
19,609
122.17%
8,329
10,175
1,712
초과청구공사 가산 1,290
 미청구공사 차감 422

관급
고양향동3공구
25,901
25,999
100.38%
10,580
10,621
57
미청구공사 차감 57

관급
인천서창214BL
26,012
26,939
103.56%
2,664
2,760
831
초과청구공사 가산 831

민간
김포양곡개발리츠
120,257
120,705
100.37%
15,393
15,445
396
미청구공사 차감 396

민간
아산탕정A2BL
12,840
13,259
103.26%
4,319
4,415
323
미청구공사 차감 323

합계

409,863
425,745

245,046
257,461
3,467
미청구공사 차감 1,211
초과청구공사 가산 2,256

※출처 : 당사제시

[마. 당사 순이익에 관한 사항]

당사의 연결기준 매출액 규모는 2015년 15,310억원을 기록한 이후 매년 소폭 감소하고 있는 추세이나, 영업이익은 2015년 208억원을 기록한 뒤 꾸준히 이를 상회하고 있습니다. 2015년 기말과 2018년 6월말 당기순이익의 감소 및 2017년 기말 당기순이익 증가는 아시아나항공 지분법손익 등 비경상적인 요인에 기인한 것입니다.

2018년 6월말 기준 실적은 매출액 6,269억원, 영업이익 177억원으로, 2017년 6월말 대비 각각 731억원, 57억원 증가하여 양호한 실적을 달성하였으나, 건설경기 변화에 따라 향후 영업손실이 발생할 수 있으며 당사의 수익구조가 악화될 수 있으니 투자자들께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

당사의 연결기준 매출액 규모는 2015년 15,310억원을 기록한 이후 매년 소폭 감소하고 있는 추세이나, 영업이익은 2015년 208억원을 기록한 뒤 꾸준히 이를 상회하고 있습니다. 2015년 기말과 2018년 6월말 당기순이익의 감소 및 2017년 기말 당기순이
익 증가는 아시아나항공 지분법손익 등 비경상적인 요인에 기인한 것입니다.
(아시아나항공 지분법손익 반영 : 2015년 -414억원, 2016년 106억원, 2017년 845억원, 2018년 6월말 -190억원)
2018년 6월말 실적은 매출액 6,269억원, 영업이익 177억원으로, 2017년 6월말 대비 각각 731억원, 57억원 증가하여 양호한 실적을 달성하였으나, 건설경기 변화에 따라 향후 영업손실
이 발생할 수 있으며 당사의 수익구조가 악화될 수 있으니 투자자들께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[최근 수익성 지표 추이]

(단위 : 백만원)

구분
2015년
2016년
2017년
2017년 6월말
2018년 6월말

매출액
1,530,988
1,353,710
1,297,946
553,831
626,886

매출총이익
86,453
103,968
109,012
41,920
42,293

영업이익
20,777
41,801
31,054
12,006
17,729

당기순이익
-6,109
36,037
95,278
15,432
-3,835

영업이익률
1.36%
3.09%
2.39%
2.17%
2.83%

※ 출처 : 각 사업연도 연결감사보고서 및 연결검토보고서

[아시아나항공 수익성 추이 및 지분법손익 반영 현황]

(단위 : 백만원)

구분
2015년
2016년
2017년
2017년 6월말
2018년 6월말

매출액
5,540,704
5,763,551
6,227,065
2,948,991
3,245,694

매출총이익
609,285
854,074
886,002

365,313

418,736

영업이익
46,079
256,484
275,861
69,128
102,353

당기순이익
-139,190
52,568
247,913
21,314
-54,809

금호산업
지분법손익 반영
-41,370
10,639
84,483
8,534
-19,048

※ 출처 : 아시아나항공 연결감사보고서 및 연결검토보고서, 당사 제시

[바. 대손충당금 등에 관한 사항]

2
018년 6월말 현재 당사 전체 매출채권 중 경과기간이 6개월 이하인 매출채권의 비중은

74.31%, 6개
월 초과 1년 이하는 3.85%, 1년 초과분은
21.84%
로, 2017년말(6개월 이하 82.2%,
6개
월 초과 1년 이하는 1.3%,
1년 초과 16.5%) 대비 상
황
이 악화되었습니다.

당사는 1년 초과 매출채권, 대여금 및 기타채권에 대해 42%이상(매출채권 : 66.4%, 대여금 및 기타채권 : 30.4%) 대손충당금을 설정하여 관리
하고 있습니다.

건설시황의 악화 등으로 인한 매출채권 회수 장기화 및 부실화가 발생하는 경우 당사의 재무 및 손익 상황에 부정적인 영향을
미칠 수 있으니 투자자분께서는 이 점 유의
하여 주시기 바랍니다
.

당사의 2018년 6월말 기준 매출채권 잔액은 3,236억원입니다.
이 중 경과기간 6개월 이하는 2,404억원으로 74.31%이며, 경과기간 6개월 초과 1년 이하는 3.85%, 1년 초과분은 21.84%로 악성 매출채권의 비율이 2017년말(6개월 이하 82.2%, 6개월 초과 1년 이하 는 1.3%, 1년 초과 16.5%) 대비 5.34%p 증가되었습니다. 당사는 꾸준히 불량채권 관리 및 회수를 위해 노력하고 있으나, 건설시황의 악화 등으로 인한 매출채권 회수 장기화 및 부실화가 발생하는 경우 당사의 재무구조에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 이 점 유의하여 주시기 바랍니다.

[ 2018년 6월말 기준 경과기간별 매출채권 잔액 현황 ]

(단위: 백만원)

구 분
6월 이하
6월 초과
 1년 이하
1년 초과
 3년 이하
3년 초과
계

금 액
240,448
12,466
26,924
43,737
323,575

구성비율
74.31%
3.85%
8.32%
13.52%
100.00%

※ 출처 : 2018년 반기보고서

또한, 당사의 최근 매출채권에 대한 대손충당금 설정비율은

2015년말 21.7%에서 2016년말
에는 7.5%로 대폭 하락하였나
,
2017년말에는 14.7%로 상승하였으며, 2018년 6월말 현재 17.9%로 다시 소폭 상승하였습니다.

IFRS 규정에 따라 대손충당금 설정률이
자율적으로 변동되어 부실위험이 없을 경우 대손충당금을 0%로 설정할수 있게 되었으나 당사는 개별분석 및 과거 경험율을 토대로 하여 대손충당금을 설정하고 있습니다. 

[ 최근 계정과목별 대손충당금 설정 내역 ]

(단위: 백만원)

구 분
2015년 기말
2016년 기말
2017년 기말
2017년 6월말
2018년 6월말

채권
총액
대손
충당금
대손충당금
설정률
채권
총액
대손
충당금
대손충당금
설정률
채권
총액
대손
충당금
대손충당금
설정률
채권
총액
대손
충당금
대손충당금
설정률
채권
총액
대손
충당금
대손충당금
설정률

매출
채권
공사미수금
168,970
81,889
48.5%
77,690
863
1.1%
86,577
1,768
2.0%
77,545
857
1.1%
79,955
1,794
2.2%

미청구공사
265,139
0
0.0%
292,506
2,447
0.8%
228,382
8,216
3.6%
153,316
2,432
1.6%
164,404
7,022
4.3%

기타매출채권
60,331
25,527
42.3%
69,916
29,563
42.3%
85,419
49,032
57.4%
74,581
32,037
43.0%
79,216
49,032
61.9%

소 계
494,440
107,416
21.7%
440,112
32,873
7.5%
400,378
59,016
14.7%
305,442
35,326
11.6%
323,575
57,848
17.9%

대여금
및
기타채권
대여금
210,401
199,880
95.0%
117,472
45,319
38.6%
120,922
43,996
36.4%
105,904
45,186
42.7%
122,521
33,865
27.6%

미수금
137,912
67,182
48.7%
106,745
13,074
12.2%
102,844
10,373
10.1%
87,542
11,074
12.6%
101,919
8,179
8.0%

미수수익
30,136
30,092
99.9%
3,832
2,534
66.1%
2,918
2,534
86.8%
2,763
2,534
91.7%
2,794
2,246
80.4%

기타채권
30,678
135
0.4%
43,316
80
0.2%
31,595
80
0.3%
48,947
80
0.2%
44,596
80
0.2%

소 계
409,127
297,289
72.7%
271,365
61,007
22.5%
258,279
56,983
22.1%
245,156
58,874
24.0%
271,830
44,370
16.3%

합 계
903,567
404,705
44.8%
711,477
93,880
13.2%
658,657
115,999
17.6%
550,598
94,200
17.1%
595,405
102,218
17.2%

※ 출처 : 각 사업년도 사업보고서

경과기간이 1년 초과인 채권(매출채권, 대여금 및 기타채권 합계)은 216,577백만원입니다. 이는 2018년 6월말 기준 당사 자산총계인 1,279,274백만원(연결기준)의 16.9%에 해당합니다.
경과기간 1년 초과 매출채권 70,661백만원중
46,901백만원
에 대해 대손충당금이 설정되어 있고,
23,760백만원
은 대손충당금이 미설정되어 있습니다(매출채권 대손충당금 설정률
66.4%
, 미설정률
33.6%
). 그리고 경과기간 1년 초과 대여금 및 기타채권

145,916백만원
중
44,370백만원
은 대손충당금이 설정되어 있고,

101,546

백만원은 대손충당금이 미설정되어 있습니다(대여금
및 기타채권충당금 설정률

30.4%
, 미설정률
69.6
%
).
이와 같이 경과기간 1년 초과인 채권 216,577
백만원
중 대손충당금이 설정된 금액은
91,271백
만원
이고, 미설정 금액은
125,306
백
만원
입니다.(대손충당금 설정률

42.1%
, 미설정률
57.9%)
.

[ 2018년 6월말 기준 계정과목별 및 경과기간별 대손충당금 설정 내역 ]

(단위 : 백만원)

구 분
6개월 이하
6개월 초과 1년 이하
1년 초과 3년 이하
3년 초과
합 계

채권금액
대손
 충당금
대손충당금
 설정률
채권금액
대손충당금
대손충당금
 설정률
채권금액
대손충당금
대손충당금
 설정률
채권금액
대손충당금
대손충당금
 설정률
채권금액
대손충당금
대손충당금
 설정률

매출채권
공사미수금
72,272
939
1.3%
260
-
0.0%
5,840
111
1.9%
1,583
744
47.0%
79,955
1,794
2.2%

미청구공사
164,404
7,022
4.3%
-
-
-
-
-
-
-
-
-
164,404
7,022
4.3%

기타매출채권
3,772
-
0.0%
12,206
2,986
24.5%
21,084
10,547
50.0%
42,154
35,499
84.2%
79,216
49,032
61.9%

소계
240,448
7,961
3.3%
12,466
2,986
24.0%
26,924
10,658
39.6%
43,737
36,243
82.9%
323,575
57,848
17.9%

대여금
및
기타채권
대여금
3,830
-
0.0%
19,701
-
0.0%
43,473
-
0.0%
55,517
33,865
61.0%
122,521
33,865
27.6%

미수금
71,251
-
0.0%
4,760
-
0.0%
2,523
66
2.6%
23,385
8,113
34.7%
101,919
8,179
8.0%

미수수익
227
-
0.0%
159
-
0.0%
162
-
0.0%
2,246
2,246
100.0%
2,794
2,246
80.4%

기타채권
24,313

0.0%
1,673

0.0%
9,676
70
0.7%
8,934
10
0.1%
44,596
80
0.2%

소계
99,621
-
0.0%
26,293
-
0.0%
55,834
136
0.2%
90,082
44,234
49.1%
271,830
44,370
16.3%

합 계
340,069
7,961
2.3%
38,759
2,986
7.7%
82,758
10,794
13.0%
133,819
80,477
60.1%
595,405
102,218
17.2%

※ 출처 : 당사 제시

[ 공사미수금 대손충당금 설정 세부 내역 ]

(단위: 백만원)

현장명
채권금액
대손충당금
설정금액
대손충당금
설정률
경과기간별 채권금액
발주
구분
계약
방식
사업유형
설정사유

6개월 이하
6개월 초과
1년 이하
1년 초과
3년 이하
3년 초과

신림동산업시설신축
744
744
100.00%

744
민간
도급
건축
공사중단으로 인한 충당금 설정

씨티플라자
662
662
100.00%

662

민간
도급
건축
발주처와 기성금 이견에 따른 회수 장기화로 충당금 설정

기타
78,549
388
0.49%
72,272
260
5,178
839

합 계
79,955
1,794
2.24%
72,272
260
5,840
1,583

※ 출처 : 당사 제시

※ 충당금 미설정 채권은 설계변경 및 하자보수 완료시 정상적으로 회수가능한 채권임.

[ 미청구공사 대손충당금 설정 세부 내역 ]

(단위: 백만원)

현장명
채권금액
대손충당금
설정금액
대손충당금
설정률
경과기간별 채권금액
발주
구분
계약
방식
사업유형
설정사유

6개월 이하
6개월 초과
1년 이하
1년 초과
3년 이하
3년 초과

마곡단지1공구
6,654
4,596
69.07%
6,654

관급
도급
토목
발주처와 간접비 소송에 따른 충당금 설정

세종시정부청사2-1
2,196
2,196
100.00%
2,196

관급
도급
건축
설계변경에 따라 증가된 공사비 청구 소송으로 충당금 설정

기타
155,554
230
0.15%
155,554
-
-
-

합 계
164,404
7,022
4.27%
164,404

※ 출처 : 당사 제시

※ 충당금 미설정 채권은 설계변경 및 하자보수 완료시 정상적으로 회수가능한 채권임.

[ 기타매출채권 대손충당금 설정 세부 내역 ]

(단위: 백만원)

현장명
채권금액
대손충당금
설정금액
대손충당금
설정률
경과기간별 채권금액
발주
구분
계약
방식
사업유형
설정사유

6개월 이하
6개월 초과
1년 이하
1년 초과
3년 이하
3년 초과

금호석유화학㈜
54,213
37,949
70.00%
2,219
4,410
12,481
35,103
-
-
-
상표권 소송에 따른 충당금 설정

금호피앤비화학㈜
15,356
10,749
70.00%
688
1,392
7,419
5,857
-
-
-
상표권 소송에 따른 충당금 설정

기타
9,647
334
3.46%
865
6,404
1,184
1,194

합 계
79,216
49,032
61.90%
3,772
12,206
21,084
42,154

※ 출처 : 당사 제시

[ 대여금 대손충당금 설정 세부 내역 ]

(단위: 백만원)

현장명
채권금액
대손충당금
설정금액
대손충당금
설정률
경과기간별 채권금액
발주
구분
계약
방식
사업유형
설정사유

6개월 이하
6개월 초과
1년 이하
1년 초과
3년 이하
3년 초과

동작구상도동지주공동
10,210
10,210
100.0%

10,210
민간
도급
주택
사업진행이 불투명하여 회수가능성 적어 충당금 설정

대전복수어울림
2,604
2,604
100.0%

2,604
민간
도급
주택
사업진행이 불투명하여 회수가능성 적어 충당금 설정

석남1구역재개발
2,545
2,545
100.0%

2,545
민간
도급
주택
사업진행이 불투명하여 회수가능성 적어 충당금 설정

기타
107,162
18,506
17.3%
3,830
19,701
43,473
40,158

합 계
122,521
33,865
27.6%
3,830
19,701
43,473
55,517

※ 출처 : 당사 제시

[ 미수금 대손충당금 설정 세부 내역 ]

(단위: 백만원)

현장명
채권금액
대손충당금
설정금액
대손충당금
설정률
경과기간별 채권금액
발주
구분
계약
방식
사업유형
설정사유

6개월 이하
6개월 초과
1년 이하
1년 초과
3년 이하
3년 초과

안좌자라간연도교
2,003
1,548
77.3%
738

1,265
관급
도급
토목
설계비 미인정에 따른 충당금 설정

정릉길음4구역재개발
1,048
1,048
100.0%

1,048
민간
도급
주택
사업진행이 불투명하여 회수가능성 적어 충당금 설정

기타
98,868
5,583
5.6%
70,513
4,760
2,523
21,072

합 계
101,919
8,179
8.0%
71,251
4,760
2,523
23,385

※ 출처 : 당사 제시

[미수수익 대손충당금 설정 세부 내역 ]

(단위 : 백만원)

현장명
채권금액
대손충당금
설정금액
대손충당금
설정률
경과기간별 채권금액
발주
구분
계약
방식
사업유형
설정사유

6개월 이하
6개월 초과
1년 이하
1년 초과
3년 이하
3년 초과

동작구상도동지주공동
1,864
1,864
100.0%

1,864
민간
도급
주택
사업진행이 불투명하여 회수가능성 적어 충당금 설정

기타
930
382
41.1%
227
159
162
382

합 계
2,794
2,246
80.4%
227
159
162
2,246

※ 출처 : 당사 제시

당
사는 매출채권을 비롯한 채권에 대해 현장의 준공여부, 경과기간 및 회수가능성 등을 종합적으로 고려하여 정상, 경과, 불량, 부실채권의 4가지로 분류하여 관리하고 있으며, 보수적인 관점으로 충당금을 설정하고 있으므로 향후 추가적인 충당금 설정 가능성은 없을 것으로 판단됩니다.

또한, 2018년 6월말 현재 당사의
충당부채 내역 및 주요 설정 사유는 아래와 같습니다.

[ 충당부채 ]

(단위 : 백만원)

구 분
금액
설정 사유

지급보증손실충당부채
PF보증손실 충당부채
22,504
PF보증손실 예상액에 대해 제7차, 제10차 및 제15차 채권금융기관협의회 결의에 따른 출자전환을 반영하여 추정한 손실금액에 대해 충당부채 설정

기타
9,668
제주ICC 보증손실충당부채 7,476백만원, 기타 2,192백만원

소 계
32,172

소송손실충당부채
상표사용료 관련
2,938
계류중인 소송 중 1심 또는 2심 당사 패소 건에 대해 충당부채 설정

기타
4,059

소 계
6,997

공사이행보증손실충당부채
용산국제업무지구
662
공사이행보증 관련 손실예상 금액에 대한 충당부채 설정

소 계
662

하자보수충당부채
부천중동주상복합
2,710
준공현장의 향후 발생 예상되는 하자보수에 대한 충당부채 설정

기타
39,472

소 계
42,182

합 계
82,013

※ 출처 :
당사 제시

[PF보증손실 충당부채 설정 내역]

손실
 미확정시
 회계처리
① PF보증손실 예상액 산출

. 당사 총보증금액

4,688억원중 보증손실 예상액 추정 ('18년 6월말 기준 2,999억원 보증손실 예상)
 . 보증손실 예상액 : 공매추정낙찰가 등을 기준으로 매각 가정하여 보증손실 추정

② 출자전환가액
. 출자전환가액 : 160,841원 (금호산업(주) 채권금융기관협의회 결의)

③ 발행주식수
. 2,999억원(PF보증손실 예상액) ÷ 160,841원( 출자전환가액) = 1,864,406주

④ 금호산업 주가
. 11,750원 ('13년말 주가)

⑤ 채무면제이익
. 출자전환가액(160,841원) 과 금호산업 주가(11,750원 '13년말 기준)와의 차이금액(149,091원)에 PF보증손실
 예상액(2,999억원)에 대한 출자전환시 발행될 주식수(1,864,406주)를 곱하여 채무면제이익 약 2,781억원 발생

⑥보증손실충당부채
. PF보증손실 예상액(2,999억원)에서 채무면제이익(2,781억원)을 차감한 금액(218억원)에 대하여 보증손실 충당부채 설정

손실확정시
 회계처리
자본금/자본잉여금
. 손실확정시 보증손실충당부채가 자본금(주식수*5,000원)과 자본잉여금(주식수*(시가-액면가))으로 전환됨

※ 출자전환가액 160,841원은 호가단위 절상을 반영하지 않은 금액입니다
.

[사. 현금흐름에 관한 사항]

당사의 2018년 6월말
현금 및 현금성 자산은 997억원으로 2017년말(541억원) 대비 456억원 증가

하였습니다.

2018년 6월말 기준 영업활동순현금흐름은 1,004억원, 투자활동순현금흐름은 -141억원을 기록하였으며, 재무활동순현금흐름은 차입금 상환 등으로 -410억원을 기록
하였습니다. 특
히, 재무활동순현금흐름 -410억원의 주요 요인은
우리은행 차입금 190억원 상환, 사채 54억원 상환, 아시아나사이공 32억원 상환, 배
당금 지급 177억원 등에 따른 것입니다.
건설업 특성상 영업활동의 가변성이 크고 대규모 투자의 발생 등으로 인해 높은 현금흐름의 변동성이 발생할 수 있으니
투자자들께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

당사
의
2018년 6월말 현금 및 현금성 자산은 997억원으로 2017년말(541억원) 대비 456억원 증가
하였습니다. 2018년 6월말 기준
영업활동순현금흐름은 1,004억원, 투자활동순현금흐름은 -141억원을 기록하였으며, 재무활동순현금흐름은 차입금 상환 등으로 -410 억원을 기록
하
였
습니다.

영업활동순현금흐름은
2018년 6월말 기준 1,004억원으로 영업에서 창출된 현금 1,022억원, 법인세납부 -18억원에 따른 것입니다.

또
한 투자활동순현금흐름은 2018년 6월말 기준 -141억원으로
대여금 순증가 -102억원, 보증금 순증가 -32억원 등에 따른 것이고,
재무활동순현금흐름은 2018년 6월말 기준 -410억원으로 이는 우리은행 차입금 190억원 상환, 사채 54억원 상환, 아시아나사이공 32억원 상환, 배당금 지급 177억원
등에 따른 것
입니다
.

건설업 특성상 영업활동의 가변성이 크고 대규모 투자의 발생 등으로 인해 높은 현금흐름의 변동성이 발생할 수 있으니 투자자들께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[ 요약 현금 흐름표 ] (단위: 백만원)

구 분
2014(별도)
2014(연결)
2015(별도)
2015(연결)
2016(별도)
2016(연결)
2017(별도)
2017(연결)
2018.06
(별도)
2018.06
(연결)

영업활동으로 인한 현금흐름
-190,715
-189,386
16,896
18,208
17,732
19,089
74,639
75,883
99,747
100,379

투자활동으로 인한 현금흐름
119,606
120,711
44,593
44,594
22,194
22,195
-10,321
-10,320
-14,072
-14,071

재무활동으로 인한 현금흐름
-40,342
-41,580
-117,398
-118,635
-86,283
-87,520
-81,415
-82,559
-40,396
-40,962

현금의증가(감소)
-110,607
-109,410
-55,719
-55,644
-46,622
-46,501
-17,355
-17,253
45,542
45,609

환율변동에의한 현금의 증가(감소)
845
845
189
189
-264
-264
-257
-257
264
264

기초의현금
282,902
282,902
172,296
173,492
116,577
117,848
69,955
71,347
52,600
54,094

기말의현금
172,296
173,492
116,577
117,848
69,955
71,347
52,600
54,094
98,142
99,703

※ 출처 : 각 사업년도 연결감사보고서

및 연결검토 보고서

[아. 차입금에 관한 사항]

당사의 총
차입금
(연결기준)
은
2013년말 4,703
억원, 2014년말 4,356억원, 2015년말 3,345억원,

2016년말 2,689억원, 2017년말 2,172억원,
2018년
6월말 2,014억원으로
차
입금 규모는 지속적으로 감소
하고 있습니다.
이로 인해

이자지급
(현금흐름기준) 또한 지속적으로 감소하고 있습니다.
이자지급 및 차입금상환 부담의 경감으로 향후 유동성 측면에 유리한 부분이 있으나,
건설경기의 침체 지속 등으로 인해 단기 유동성 측면에서 어려움이 발생
할 수 있으므로
투자자들께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

당사의 총
차입금(연결기준)은
2013년말 4,703
억원, 2014년말 4,356억원, 2015년말 3,345억원, 2016년말 2,689억원, 2017년말 2,172억원, 2018년 6월말 2,014억원으로
차
입금 규모는 지속적으로 감소하고 있습니다.

이로 인해 이자지급(현금흐름기준)은 2013년 350억원, 2014년 177억원, 2015년 159억원, 2016년 146억원, 2017년 124억원, 2018년(6월말 기준) 51억원(2017년 6월말 기준 66억원)으로 지속적으로 감소하고 있습니다.

이자지급 및 차입금상환 부담의 경감으로 향후 유동성 측면에 유리한 부분이 있으나, 건설경기의 침체 지속 등으로 인해 단기 유동성 측면
에서 어려움이 발생할 수 있으므로
투자자들께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[ 차입금 추이 ]

(단위 : 백만원)

구 분
2013년말
2014년말
2015년말
2016년말
2017년말
2018년6월말

총차입금
470,345
435,630
334,483
268,906
217,176
201,377

단기차입금
32,379
27,100
27,100
27,100
37,100
37,100

유동성사채
3,600
3,600
3,600
10,800
10,800
10,800

유동성장기차입금
273,286
100,265
158,887
54,141
39,246
32,258

유동성자산유동화채무
-
-
-
-
-
-

사채
83,700
80,100
76,500
59,700
48,900
43,500

장기차입금
77,380
224,565
68,396
117,165
81,130
77,719

현금성자산
282,902
173,492
117,848
71,347
54,094
99,703

단기금융상품
6,532
2,814
-
-
264
1,000

순차입금
180,910
259,324
216,635
197,559
162,818
100,674

부채 총계
1,613,211
1,203,465
1,019,861
963,345
892,183
900,045

자본 총계
153,167
300,903
290,170
311,258
392,693
379,229

부채비율
1,053.24%
399.95%
351.47%
309.50%
227.20%
237.34%

차입금의존도
26.63%
28.96%
25.53%
20.93%
16.90%
15.74%

※ 출처 : 2018년 반기보고서 및 연도별 연결감사보고서

2018년 6월말 현재 총 차입금 201,377
백
만원 중
단기차입금, 유동성사채 및 유동성장기차입금을 포함한
단기차입금 비율은
39.8%(80,158백만원)
이며,
사채 및 장기차입금을 포함한
장기차입금 비율은

60.2%(121,219백만원)

으로, 2017년말 단기차입금 비율 40.1%(87,146백만원), 장기차입금 비율 59.9%(130,030백만원) 대비하여
단기차입금 비율이 다소 감소하였습니다.
이는
(주)우리은행 차입금 중 2018년말 상환이 도래하는 단기차입금 7,000백만원의 중도상환에 따른 것입니다.

2018년 6월말 현재 당사의 단기차입금은
37,100백만원
으로 국민은행 아시아나항공 주식 담보대출 100억원, 건
설공제조합 출자좌 담보 대출 27,100백만원으로 구성되어 있습니다. 또한 2018년 6월말 현재 당사가 발행한 사채는
543억원
으로 매
월 9,000백만원씩 연간 10,800백만원을 중도 상환하고 있습니다. 

[ 단기차입금 내역 ]

(단위 : 백만원)

종류
차입처
연이자율
2013년말
2014년말
2015년말
2016년말
2017년말
2018년
6월말
만기일
담보내역

일반차입금
건설공제조합
1.40%
27,100
27,100
27,100
27,100
27,100
27,100
2018.09.27
건설공제조합
출자좌 25,252주

기타 채권자
-
4,480
-
-
-
-
-

(주)국민은행
CD(3M)
+3.04%
-
-
-
-
10,000
10,000
2018.12.31
아시아나항공
보통주 10,000,000 외

매출채권
담보부차입금(*)
(주)국민은행 외
-
804
-
-
-
-
-

소 계
32,384
27,100
27,100
27,100
37,100
37,100

차감 : 단기차입금할인차금
(5)
-
-
-
-
-

차감계
32,379
27,100
27,100
27,100
37,100
37,100

(*) 단기차입금 중 매출채권담보부차입금은 차입처가 아닌 중개기관을 차입처란에 표기하였습니다.
(※ 출처 : 2018년 반기보고서 및 연도별 연결감사보고서)

상기 단기차입금 중 건설공제조합 차입금은 조합출자금을 담보로 한도대출을 받은 건으로 만기시 연장 예정입니다.

2018년 6월말 현재 당사의
장기차입금은 109,977백만원으로 이는 유동성장기차입금
32,258백만원과 비유동성장기차입금 77,719백만원으로
지
속적으로 감소하고 있습니다.

[ 장기차입금 내역 ]

(단위 : 백만원)

차입처
연이자율
2013년말
2014년말
2015년말
2016년말
2017년말
2018년
6월말
만기일
담보내역

(주)우리은행
CD(3M) + 3.46%
94,087
94,087
94,087
87,087
58,059
51,059
2019.12.31
아시아나항공 보통주 24,000,000주
KDB생명 보통주 783,780주

(주)국민은행
-
207
-
-
-
-
-

(주)국민은행
-
57,605
57,605
57,605
15,000
-
-

씨제이대한통운(주)
0.00%
114,891
81,891
14,891
14,891
14,891
14,891
2024.12.31

주택도시보증공사(주)
0.00%
14,525
14,525
4,256
4,109
3,962
3,962
2044.08.28

아시아나사이공(유)
CD(3M) + 4.11%
55,700
52,100
48,500
42,500
36,020
32,780
2023.07.19

특수관계자
-
7,307
7,307
-
-
-
-

기타금융기관 등
2.85% ~ 5.00%
21,643
17,315
13,697
12,960
12,149
11,713

소계
365,965
324,830
233,036
176,548
125,081
114,405

차감: 장기차입금할인차금
(15,299)
-
(5,753)
(5,242)
(4,705)
(4,428)

차감계
350,666
324,830
227,283
171,306
120,376
109,977

연결재무상태표:

―유동성
273,286
100,265
158,887
54,141
39,246
32,258

―비유동성
77,380
224,565
68,396
117,165
81,130
77,719

합계
350,666
324,830
227,283
171,306
120,376
109,977

※ 출처 : 2018년 반기보고서 및 연도별 연결감사보고서

상기 장기차입금 중 (주)우리은행 51,059백만원은 2019년말까지 3년 연말 분할 상환 중으로 2018년 7월 12,000백만원을 중도상환하여 현재 잔액은 39,059백만원이며, 잔여 상환예정금액은 2018년말 10,029백만원, 2019년말 29,029백만원입니다.
또
한
씨제이대한통운(주) 14,891백만원은 2024년말 만기일시상환 예정이며, 주택도시보증공사 차입금 3,962백만원은 상환 스케쥴에 따
라
운용자금을 재원으로
매년
분할 상환 예정입니다. 그리고 아시아나사이공(유) 차입금 32,7800백만원의 세부 상환 계획은 아래와 같습니다.

[ 아시아나사이공(유) 차입금 상환계획 ] (단위 : 백만원)

구 분
상환금액

2018.07.01~2019.06.30
6,480

2019.07.01~2020.06.30

6,480

2020.07.01~2021.06.30

6,480

2021.07.01~2022.06.30

6,480

2022.07.01~2023.06.30

6,480

2023.07.01~2023.07.19

380

합 계
32,780

※ 출처 : 당사 제시

[ 사채발행 내역 ] (단위: 백만원)

종류
발행일
만기일
연이자율
2013년말
2014년말
2015년말
2016년말
2017년말
2018년
6월말

제234회 무보증
2006.09.28
2010.09.28
-
-
-
-
-
-
-

제244회 무보증
2007.10.01
2010.04.01
-
-
-
-
-
-
-

제246회 무보증
2007.12.03
2010.12.01
-
-
-
-
-
-
-

제247회 무보증
2007.12.03
2010.12.01
-
-
-
-
-
-
-

제248회 무보증
2007.12.11
2010.12.11
-
-
-
-
-
-
-

제249회 무보증
2007.12.11
2010.12.11
-
-
-
-
-
-
-

제251회 무보증
2008.04.18
2011.04.18
-
-
-
-
-
-
-

제252회 무보증 신주인수권부사채
2009.05.29
2012.05.29
-
-
-
-
-
-
-

제253회 무보증
2009.10.23
2010.10.23
-
-
-
-
-
-
-

제254회 무보증
2009.11.16
2010.11.14
-
-
-
-
-
-
-

제255회 무보증
2009.12.01
2011.06.01
-
-
-
-
-
-
-

제256회 무보증
2009.12.14
2010.12.14
-
-
-
-
-
-
-

제259회 무보증
2009.12.14
2010.12.14
-
-
-
-
-
-
-

제261회~제282회 무보증
2010.03.30
2014.12.31
-
-
-
-
-
-
-

제283-1회 무보증
2010.05.26
2013.05.26
-
-
-
-
-
-
-

제283-2회 무보증
2010.09.29
2013.09.29
-
-
-
-
-
-
-

제283-3회 무보증
2012.02.10
2014.02.10
-
-
-
-
-
-
-

제284회 무보증
2010.10.01
2011.10.04
-
-
-
-
-
-
-

제285회 무보증
2011.10.04
2012.10.04
-
-
-
-
-
-
-

제286회~제287회 무보증
2011.12.28
2014.12.31
-
-
-
-
-
-
-

제288회~제292회 무보증
2011.12.28
2014.12.31
-
-
-
-
-
-
-

제293회~제294회 무보증
2012.02.28
2014.12.31
-
-
-
-
-
-
-

제295회 무보증
2012.10.04
2013.01.04
-
-
-
-
-
-
-

제299회 무보증
2013.07.19
2023.07.19
5.00%
87,300
83,700
80,100
70,500
59,700
54,300

소계
87,300
83,700
80,100
70,500
59,700
54,300

가산:사채상환할증금
-
-
-
-
-
-

차감:신주인수권조정
-
-
-
-
-
-

차감:사채할인발행차금
-
-
-
-
-
-

차감계
87,300
83,700
80,100
70,500
59,700
54,300

연결재무상태표:

-유동성
3,600
3,600
3,600
10,800
10,800
10,800

-비유동성
83,700
80,100
76,500
59,700
48,900
43,500

합계
87,300
83,700
80,100
70,500
59,700
54,300

※ 출처 : 2018년 반기보고서 및 연도별 연결감사보고서

※ 2018년 6월말 현재 제299회 사채는 사모사채입니다.

2018년 6월말 현재 잔액이 있는 제299회 사모사채 54,300백만원의 세부 상환 계획은 아래와 같습니다.

[ 제299회 사채(금호트러스제일차 보유분) 상환 계획 ] (단위 : 백만원)

구 분
상환금액

2018.07.01~2019.06.30
10,800

2019.07.01~2020.06.30

10,800

2020.07.01~2021.06.30

10,800

2021.07.01~2022.06.30

10,800

2022.07.01~2023.06.30

10,800

2023.07.01~2023.07.19

300

합 계
54,300

※ 출처 : 당사 제시

[ 자산유동화채무 내역 ]

(단위 : 백만원)

차입처 (*)
연이자율
2013년말
2014년말
2015년말
2016년말
2017년말
2018년
6월말

소계

-
-
-
-
-
-

연결재무상태표:

―유동성
-
-
-
-
-
-

―비유동성
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-

(※ 출처 : 2018년 6월말 사업보고서 및 연도별 연결감사보고서)

2018년 6월말 현재 당사의 자산유동화채무는 없습니다. 

2018년 6월말 현재 만기가 미도래한 지급어음은

153,502백만원

이며, 이
는 전체 상거래 진성어음으로 만기도래현황은 다음과 같습니다.

[지급어음 만기도래현황(2018년 6월말 현재)]

(단위 : 백만원)

만기
2018년 7월
2018년 8월
2018년 9월
2018년 10월
2018년 11월
2018년 12월
합계

금액
79,596
20,077
16,953
11,655
12,589
12,632
153,502

※ 출처 : 당사 제시

[ 담보제공자산 내역]

2018년 6월말 현재 연결실체의 장ㆍ단기차입금 등을 위하여 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

담보제공자산
적요
장부금액
관련기관
과목
차입금액
채권최고액

지분증권
건설공제조합
36,831
건설공제조합
단기차입금
27,100
36,831

현금및현금성자산
단기투자자산
128
공사이행담보 외
-
128

지분증권
아시아나항공(주)
49,009
중국건설은행
단기차입금
-
26,000

지분증권
아시아나항공(주)
26,635
한국증권금융(주)
단기차입금
-
13,000

지분증권
아시아나항공(주)
62,263
케이비증권(주)
단기차입금
-
30,000

지분증권
아시아나항공(주)
23,439
케이프투자증권(주)
단기차입금
-
10,000

지분증권
아시아나항공(주)

23,439

유안타증권(주)
단기차입금
-
10,000

지분증권
아시아나항공(주) 외
55,751
(주)국민은행
장기차입금
10,000
130,000

보증금
예치금
325
주택도시보증공사
하자보수담보
-
856

지분증권
아시아나항공(주) 외
129,331
(주)우리은행
장기차입금
51,059
195,000

지분증권
소방산업공제조합
570
소방산업공제조합
계약이행보증
-
570

지분증권
엔지니어링공제조합
3,545
엔지니어링공제조합

계약이행보증 외

-
3,545

현금및현금성자산
요구불예금
1,442

케이디비생명보험(주) 외

장기차입금
9,001
20,597

합계
412,708

97,160
476,527

※ 출처 : 당사 2018년 반기보고서

2018년 6월말 현재 당사는 상기 담보제공자산 외에 연결실체 내 종속기업인 충주보라매(주)의 지분증권과 담보제공건물의 화재보험금을 담보로 제공하고 있습니다

[자. 아파트 미분양에 관한 사항]

2018.06.30 기준 당사의 분양 사업장은 총 7개 사업장, 총 3,055세대로 미분양 세대는 65세대, 분양률은 97.8%, 미분양률은 2.2%

입니다. 화
성동탄91BL, 세종시2-1APT는 2018년 상반기 준공 후 현재 입주진행 중 입니다.
현재 공사진행중인 구미형곡어울림2차는 2018년 하반기, 부산남천삼익재건축, 화성동탄 88BL은 2019년, 김포양곡개발리츠, 아산탕정1-A2BL은 2020년 입주예정으로

부동산 시장 상황에 따라 미입주 리스크가 존재

합니다.

당사는 2018년 하반기에 인천검단, 광주상설시장을 분양할 예정입니다.(총 1,740세대)

금년 하반기 분양예정 사업장 또한 부동산 시장상황에 따라

분양 리스크 및 분양일정
지연리스크가 존재
하오니 참고해주시기 바랍니다.

[주요 사업장
별 미분양 현황
(세대수 총공급 기준, 기준일 : 2018.06.30)
]
 (단위:억원, 세대)

구분

사업장명

유형

도급액

총 세대수

미분양

세대수

분양률

공정율

진행

구미형곡어울림2차
지주공동
392
255
37
85.49%
87.52%

김포양곡개발리츠
개발리츠
1,370
873
28
96.79%
12.15%

부산남천삼익재건축
재건축
928
421
0
100%
47.06%

화성동탄 91BL
민간합동
911
568
0
100%
100%

화성동탄 88BL
민간합동
566
286
0
100%
55.53%

세종시2-1APT
민간합동
1,256
425
0
100%
100%

아산탕정1-A2BL
민간합동
235
227
0
100%
24.03%

소계

5,658
3,055
65
97.87%

18년
하반기

인천검단
민간합동
2,087
1,299

광주상설시장
시장정비
1,124
441

소계

3,211
1,740

합 계

8,869
4,795

※ 출처 : 당사 제시

[주요 사업장
별 미분양 현황
(세대수 총공급 기준, 기준일 : 2017.12.31)
]
 (단위:억원, 세대)

구분

사업장명

유형

도급액

총 세대수

미분양

세대수

분양률

공정율

진행

구미형곡어울림2차
지주공동
392
255
49
80.78%
67.38%

부산남천삼익재건축
재건축
928
421
0
100%
27.98%

화성동탄 91BL
민간합동
911
568
0
100%
82.40%

화성동탄 88BL
민간합동
566
286
0
100%
29.14%

세종시2-1APT
민간합동
1,256
425
0
100%
89.77%

아산탕정1-A2BL
민간합동
235
227
0
100%
4.20%

합 계

4,288
2,182
49
97.75%

※ 출처 : 당사 제시

[주요 사업장
별 미분양 현황
(세대수 총공급 기준, 기준일 : 2016.12.31)
]
 (단위:억원, 세대)

구분

사업장명

유형

도급액

총 세대수

미분양

세대수

분양률

공정율

진행

구미형곡어울림2차
지주공동
392
255
86
66.27%
17.76%

부산남천삼익재건축
재건축
928
421
137
67.46%
3.70%

광주풍향어울림
재개발
1,513
960
0
100%
89.63%

구미형곡2주공재건축
재건축
849
486
0
100%
82.53%

화성동탄 91BL
민간합동
911
568
0
100%
37.30%

화성동탄 88BL
민간합동
566
286
0
100%
0.05%

아산모종2단계
지주공동
582
397
0
100%
77.58%

세종시2-1APT
민간합동
1,256
425
0
100%
46.81%

합 계

6,997
3,798
223
94.13%

※ 출처 : 당사 제시

[주요 사업장
별 미분양 현황
(세대수 총공급 기준, 기준일 : 2015.12.31
)]
 (단위:억원, 세대)

구분

사업장명

유형

도급액

총 세대수

미분양

세대수

분양률

공정율

진행

광주풍향어울림

재개발

1,513

960

0

100%

37.57%

구미형곡2주공재건축

재건축

849

486

0

100%

27.04%

화성동탄 91BL

민간합동

911

568

9

98.4%

0.17%

아산모종1단계

지주공동

1,010

654

0

100%

48.55%

아산모종2단계

지주공동

582

397

0

100%

28.72%

세종시2-1APT

민간합동

1,256

425

0

100%

5.00%

합 계

6,121

3,490

9

99.7%

※ 출처 : 당사 제시

[주요 사업장
별 미분양 현황
(세대수 총공급 기준, 기준일 : 2014.12.31)
]
 (단위:억원, 세대)

구분
사업장명
유형
도급액
총 세대수
미분양 
세대수
분양률
공정율

완공
돈암동
재개발
879
490
4
99.2%
100%

소계

879
490
4
99.2%

진행
홍제동
재건축
603
93
22
76.3%
35.3%

소계

603
93
22
76.3%

합 계

1,482
583
26
95.5%

※ 출처 : 당사 제시

[주요 사업장
별 미분양 현황
(세대수 총공급 기준, 기준일 : 2013.12.31)
]
 (단위:억원, 세대)

구분
사업장명
유형
도급액
총 세대수
미분양 
세대수
분양률
공정율

완공
부천 중동
도급
3,615
572
216
62.2%
100%

용산리첸시아
도급
1,107
260
6
97.7%
100%

안양 호계동
재건축
221
136
26
80.9%
100%

소계

4,943
968
248
74.4%

진행
평택 용이동
도급
3,287
2,215
1,666
24.8%
13%

소계

3,287
2,215
1,666
24.8%

합 계

8,230
3,183
1,914
39.9%

※ 출처 : 당사 제시

2018.06.30 기준 당사의 분양 사업장은 총 7개 사업장, 총 3,055세대로 미분양 세대는 65세대, 분양률은 97.8%, 미분양률은 2.2% 입니다. 화
성동탄91BL, 세종시2-1APT는 2018년 상반기 준공 후 현재 입주진행 중 입니다.
현재 공사진행중인 구미형곡어울림2차는 2018년 하반기, 부산남천삼익재건축, 화성동탄 88BL은 2019년, 김포양곡개발리츠, 아산탕정1-A2BL은 2020년 입주예정으로 부동산 시장 상황에 따라 미입주 리스크가 존재합니다. 당사는 2018년 하반기에 인천검단, 광주상설시장을 분양할 예정입니다.(총 1,740세대) 금년 하반기 분양예정 사업장 또한 부동산 시장상황에 따라 분양 리스크가 존재하오니 참고해주시기 바랍니다. 또한
시장상황에 따라 분양일정 지연리스크가 존재하오니 참고해주시기 바랍니다.

[차. 보증PF사업장 처리방안에 관한 사항]

2018년
6월말
기준 당사가 타인을 위해 제공한 보증 규모는 총
7,462억원

입니다(

PF관련 지급보증 잔액규모 5,688억원
,
중도금대출에 관한 보증
1,576억원, 이주비대출에 관한 보증 176억원, 사업비대출에 관한 보증
22억원).

보증PF 사업장 처리는 채권금융기관과 맺은
경영정상화계획 이행서(MOU)에 따라 진행하였으며,
현재 워크아웃이 종료된 이후에도 동 협약에 근거, 보증채무가 현실화되어 출자전환이 실행될 때 까지 보증채무이행청구권 처리방안은 유지됩니다.

당사는 PF사업장에 대해 감정평가
금액과 인근지역 평균낙찰률 및 공매추정낙찰가 등을 기준으로 매각 가정하여 보증손실을 추정하고, 이에 근거하여 충당금 및 충당부채를 설정하고 있습니다.

향후

사업장별
보증손실 확대시 재무구조가 악화
될 수 있으므로 투자자들께서는
유의하시기 바랍니다.

프로젝트파이낸스(Project Finance)란 특정 프로젝트사업의 완료 또는 진행 중 창출될 기대수입 등 현금흐름을 바탕으로 자금을 대여해 주는 방식으로서, 일반적인 기업의 운전자금 대출과 달리 금융기관이 특정 프로젝트의 사업성, 미래현금흐름과 프로젝트 자체의 자산가치 등을 기초로 하여 대출채권을 상환받기로 약정하고 프로젝트사업 시행에 소요되는 자금을 제공해주는 금융기법입니다. 즉, 프로젝트파이낸스의 상환재원은 미래현금흐름과 프로젝트사업 자체 자산이며, 시행사 및 이해관계자간의
계약관계 등을 융자의 담보로 하고 사업 시행사와 금융기관이 제한된 범위 내에서 대출금의 상환책임과 의무를 부담하고 있습니다. 주로 대규모 주택건설사업, 상업지구조성사업, 사회간접자본(SOC)건설사업 등 상대적으로 투자의 규모가 크고 투자자본의 회수기간이 긴 대형프로젝트사업에 적합하고, 해당 프로젝트의 사업성과 미래현금흐름만 정확히 예측할 수 있다면 미래현금흐름을 담보로 프로젝트의 재원조달이 가능하여 자금 조달능력이 부족한 기업도 사업에 참여할 수 있기 때문에 더욱 효율적인 자금조달수단이라고 할 수 있습니다.

보편적으로 추진되었던 부동산개발사업 PF의 경우 미래의 현금흐름(향후 발생할 분양수입금)을 상환재원으로 대출금을 조달하나, 금융기관의 위험(시행사의 채무불이행 위험) 회피 목적으로 시공사의 담보조건(시공사의 지급보증 및 채무인수)이 추가되는 형태의 PF가 증가하였습니다. 이로 인해 해당 사업의 분양률 저조로 분양대금의 납입이 원활히 이루어지지 않아 시행사들이 부도 또는 사업을 포기하게 될 경우, 당사와 같은 시공사는 지급보증 약정에 의해 시행사의 채무와 사업장을 인수하게
되어 안정성이 저하될 위험이 존재합니다.

2018년
6월말 기준
당사의 PF관련 지급보증 잔액규모는 총 5,688억원

입니다

.

(주) 세아주택

등에 제공한 프로젝트파이낸싱(PF) 보증은

3,584억원이며, 이외 이토건설(주) 등에 2,104억원의 미상환채무 인수보증을 제공하고 있습니다. 이외 당사의 2018년 6월말 기준 보증에 관한 사항으로 중도금대출에 관한 보증 1,576억원, 이주비대출에 관한 보증 176억원, 사업비대출에 관한 보증 22억원을 부담하고 있습니다. 이와 같이 2018년 6월말 기준 당사가 타인을 위해 제공한 보증 규모는 총 7,462억원

입니다.

당사는 보증PF 사업장 처리방
안과 관련하여 채권금융기관과 맺은 경영정상화 계획 이행 협약에 따라 진행하고 있습니다. 향후
사업장별
보증손실 확대시
당사 재무구조에 직접적인 영향을 미칠 수 있습니다.

당사는 제7차('11.07.15), 제10차 ('12.02.22),
제15차
('13.09.05)
채권금융기관협의회의 결의를 통해 보증채무이행청구권 현실화 금액에 대한 처리방안을 확정하였습니다. 주요 처리방안 내용은 손실확정액의 87.7%는 주당 315,000원에 출자전환, 10.38%는 주당 53,060원에 출자전환, 1.92%는 주당 13,000원에 출자전환하기로 결의되어 위
세가지 발행가액의 평균은 주당 161,000원입
니다.

향후 PF보증채무에 대한 손실확정시, 발행가액은 주당 161,000원을 적용하여 진행될 예정이며,
2014년 11월 7일 제
18차
채
권
금
융
기관 협의회 결과에 의거하여,
워크아웃이 종료된 이후에도 동 협약에 근거, 보증채
무가 현실화되어 출자전환이 실행될 때 까지 보증채무이행청구권 처리방안(보증채무이행청구권 행사 유예 및 이자면제)은 유지됩니다.

당사는 PF사업장에 대해 감정평가금액과 인근지역 평균낙찰률 및 공매추정낙찰가 등을 기준으로 매각 가정하여 보증손실을 추정하고, 이에 근거하여 충당금 및 충당부채를 설정하고 있습니다.
사업장별
보증손실 확대시 재무구조가 악
화될 수 있으므로 투자자들께서는 유의하시기 바랍니다.

[ PF관련 우발채무 현황
(기준일: 2018.06.30)
]
 (단위: 억원)

구 분
금 액
비 고

PF Loan
5,688
이자지급보증만 제공된 대출 포함

합 계
5,688

※ 출처 : 당사 제시

[ 보증PF 사업장 진행 현황 (
기준일: 2018.06.30) ]
(단위: 억원)

구 분

시행사

채권기관

PF현황

보증내역

대출기간

PF유형

채권손실
 충당금

PF 보증손실
 예상액

보증손실
 충당부채

처리진행현황

대출잔액

보증잔액

동작구상도동

㈜세아주택

산은캐피탈 외

1,560

2,028

연대보증

2009.10.09
 ~2010.04.09

Loan

123

821

60

대주단 부지
 매각추진중

용인동천

KFD도시개발㈜

우리은행 외

1,278

1,556

연대보증
이자지급보증

2009.11.19
 ~2010.05.19

Loan

0

1,007

73

사업장 양도
 추진중

영종하늘도시

이토건설㈜

신한은행 외

70

70

채무인수

2008.04.01
 ~2012.07.01

Loan

0

70

5

기업회생계획에 따른 상환

용인고림

㈜고림개발
 ㈜고림오지구

신한은행 외

788

788

채무인수

2007.02.01
 ~2012.02.03

Loan

0

788

57

신규매수자와
소송 진행중

도렴8,9,10지구

트리플라자PFV

JT친애저축
은행(주) 외

246

246

채무인수

2010.01.29
 ~2011.07.29

Loan

5

313

23

대주단과
정산 협의중

합 계

3,942

4,688

128
2,999
218

※ 출처 : 당사 제공

※ 현재 정상진행 사업장에 대한 조건부(책임준공 미이행시) 채무인수보증 제외
 : 총 1,000억원(구미형곡2차 90억원, 김포양곡주택개발리츠 910억원)

[ 각 PF사업장별 세부내역 ]

이하 사업장별 세부 내역은 당사 제시 자료입니다.

▣ 동작구 상도동 PF사업장 세부내역

(1) 사업의 개요

사업구분
지주공동사업

시행사
(주)세아주택

사업지 위치
서울시 동작구 상도동 산 65-49번지 일대

대지(연)면적
대지면적: 15,016평 / 연면적: 33,858평

총세대수
지하 5층 ~ 지상 18층, 772세대

착공일/준공일
착공일로부터 28개월 / 미착공

(2) PF 차입금 등 현황
 (단위: 억원)

구분
대출잔액
보증잔액
만기일
이자율
보증

산은캐피탈외 14개
1,560
2,028
'10.04.09
11%
연대보증

대출잔액
은 1,560억원이며 보증잔액은 2,028억원입니다.

경영정상화이행약정서
(MOU)) 및 제18차 채권금융기관협의회 결의에 따라 보증채무가 현실화되어 출자전환이 실행될 때까지 보증채무이행청구권 처리방안(보증채무이행청구권 행사 유예 및 이자면제)은 유지됩니다.
현재 대주단은 부지를 매각 중입니다.

- 채권채무(채권자 : 금호산업, 채무자 : (주)세아주택)

(단위: 억원)

대여금
미수금
미수수익
계
(충당금)

102
2
19
123
(123)

(기준일: 2018.06.30)
당사는 대여금 등 총 123억원의 충
당
금
을
설정하였습니다.

(3) 진행 현황

기존 대주단은 수의계약을 통해 `14.3월 사업부지 매매계약은 체결되었으나, 현재 기존 토지 매각자인 지덕사(종중재단)와의 토지매매 분쟁(대법원 계류중)에 따라 부지매각 잔금납부가 보류되고 있습니다. 

(
4) 해당 사업장 관련 사항 및 위험요소

당 사업장은 매각을 진행하게 될 경우를 대비하여 예상 보증손실 규모인

60억원
을 보증손실 충당
부채
로 설정하였습니다.

▣ 용인 동천2지구 도시개발사업 PF사업장 세부내역

(1) 사업의 개요

사업구분
도시개발사업

시행사
KFD동천도시개발㈜

사업지 위치
경기도 용인시 수지구 동천동 105-1번지 일대

대지(연)면적
사업면적 54,006평/ 연면적: 140,413평

총세대수
지하2층~지상28층, 40개동, 2,679세대

착공일/준공일
합의매각 사업장

(2) PF 차입금 등 현황
 (단위: 억원)

구분
대출잔액
보증잔액
만기일
이자율
보증

Tr (B)

1,090

1,417

'10.05.19

11.0%

연대보증

Tr (C)

188

139

'10.03.31

12.0%

연대보증/

이자지급보증

계

1,278

1,556

대출잔액은 1,278억원이며 보증잔액은 1,556억원입니다.

경영정상화이행약정서
(MOU))및 제18차 채권금융기관협의회 결의에 따라 보증채무가 현실화되어 출자전환이 실행될 때 까지 보증채무이행청구권 처리방안(보증채무이행청구권 행사 유예 및 이자면제)은 유지됩니다.
현재 아파트 사업진행은 합의 매수자인 DSD삼호가 추진 중입니다.

- 채권채무(채권자 : 금호산업, 채무자 : KFD동천도시개발㈜ )

(단위: 억원)

공사미수금
대여금
미수수익
기타
계
(충당금)

-
-
-
-
-
-

(기준일: 2018.06.30)

(3) 진행 현황
현재 합의매수자인 DSD삼호에서 동천자이 1차 및 2차 공사진행 중 입니다

(4) 해당 사업장 관련 사항 및 위험요소

본 사업부지는 '11.06.30. DSD삼호(신규 시행사)와 사업추진 합의서를 체결하고, 당사의 보증채무의 해소를 위하여 협조하여 주기로 하였으며, 현재 대출잔액 1,278억원과 보증잔액 1,556억원이 잔존합니다. 그러나 DSD삼호(주)는 2015.11월 동천자이 1차와 2016.5월 동천자이 2차를 공사진행 하였으며, 향후 DSD삼호가 대주단의 대출채권 미매입시, 동천자이 2차 준공이후(`19.5월) 및 도시개발사업종료 후 공매가 진행될 것으로 예상되며, 이에 대해 73억원의 보증손실충당부채를 설정하였습니다.

▣ 영종하늘도시 PF사업장 세부내역

(1) 사업의 개요

사업구분
택지개발사업

시행사
이토건설㈜

사업지 위치
인천시 중구 영종하늘도시 택지개발지구 9BL 일대

대지(연)면적
대지면적 : 13,491평 / 연면적 : 37,194평

총세대수
지하2층~지상25층, 12개동, 676세대

착공일/준공일
토지매매계약 해지

(2) PF 차입금 등 현황
 (단위: 억원)

금융기관
대출잔액
보증잔액
만기일
이자율
보증

신한은행외 2개
70
70
'12.07.01
CD+4.0%
채무인수

대출잔액 및 보증잔액은 70
억원입니다.

경영정상화이행약정서(MOU)) 및 제18차 채권금융기관협의회 결의에 따라 보증채무가 현실화되어 출자전환이 실행될 때 까지 보증채무이행청구권 처리방안(보증채무이행청구권 행사 유예 및 이자면제)은 유지됩니다.

- 채권채무
 (단위: 억원)

공사미수금
대여금
미수수익
공사선급금
계
(충당금)

-
-
-
-
-
-

(기준일: 2018.06.30)

(3) 진행 현황
MOU 처리방안은 보류 후 매각입니다. 당 사업지는 LH공사와 토지매매계약 해지 후중도금 및 이자 반환 소송을 진행했던 사업장입니다.
* '07.12.03 토지매매계약 체결
* '08.02.26 공사도급계약 체결

* '08.03.31 P/F 대출약정 체결

* '10.01.28 LH공사 부당이득금 반환(토지계약금) 청구소송, 인천지방법원 소장 접수(시행사: 이토건설)

* '10.06.03 P/F 대출약정 변경체결

* '10.06.11 토지매매계약 해제, 중도금 및 이자 반환(총 779억원 중 699억 대출금상환)

* '11.10.18 1심패소

* '11.11.16 2심항소(서울고등법원)

* '12.04.30. 이토건설 기업회생절차 개시 결정(원인 : 검단힐스테이트4차 미분양)
* '13.11월. 이토건설 기업회생절차 개시인가 완료
* '14.09월. 대법원 패소(2014다 46693)

(4) 해당 사업
장 관련 사항 및 위험요소

당 사업지는 LH공사와 토지매매계약 해지 후 부당이득금 소송에서 '14년 09월 패소하였고, 시행사인 이토건설은 기업회생관련 자구이행 계획에 따라 향후 검단힐스테이트(현대건설) 수익금 발생시 상환, 수익금 미발생시 출자전환(주식 70%, 현금 30% / `18년 ~ `23년)을 진할 예정으로 최대 `23년까지 손실확정 장기화가 예상됩니다. 당사는 `18년 6월말 기준 5억원의 보증손실 충당부채를 설정하였습니다.

▣ 용인 고림 PF사업장 세부내역

(1) 사업의 개요

사업구분
지주공동사업

시행사
고림개발(65%), 고림오지구(35%)

사업지 위치
경기 용인시 처인구 고림지구 4BL/2BL 일대

대지(연)면적
1단지(4BL)대지면적(15,913평) / 연면적(46,211평) 
2단지(2BL)대지면적(12,117평) / 연면적(35,027평)

총세대수
지하1층 ~ 지상 15층, 27개동, 1,150세대

착공일/준공일
착공일로부터 24개월 / 미착공

(2) PF 차입금 등 현황
 (단위: 억원)

구분
대출잔액
보증잔액
만기일
이자율
보증

디에스제2차유동화전문(유)
788
788
`12.02.03
CD+5.0%
채무인수

대출잔액 및 보증잔액은
788억입니다.

경영정상화이행약정서(MOU) 및 제18차 채권금융기관협의회 결의에 따라 보증채무가 현실화되어 출자전환이 실행될 때 까지 보증채무이행청구권 처리방안(보증채무이행청구권 행사 유예 및 이자면제)은 유지됩니다.

- 채권채무
 (단위: 억원)

대여금
미수금
미수수익
선급금
계
(충당금)

-
-
-
-
-
-

(기준일: 2018.06.30)

(3) 진행 현황

기존 대주단은 2015년 6월 디에스제2차유동화전문(유)에게 채권양도를 하였으며,
2017년 4월 디에스제2차유동화전문(유)는 당사를 상대로 워크아웃 종결에 따른 보증채무 일부(688억원)에 대한 현금지급을 요구하는 보증채무금 소송을 제기하여 현재 1심 진행중입니다.

(4) 해당 사업장 관련 사항 및 위험요소

현재 보증채무금 소송 1심 진행중입니다. 당사는 본 소송과 관련하여 경영정상화이행약정서(MOU) 및 제18차 채권금융기관협의회 결의에 따라 보증채무가 현실화되면 출자전환의 실행을 예상하여 57억원의 충당부채를 설정하였으나, 향후 소송결과에 따라 추가 손실이 발생할 가능성이 있습니다.

▣ 도렴 8, 9, 10지구 오피스 PF사업장 세부내역

(1) 사업의 개요

사업구분
도시환경정비사업 (오피스 개발사업)

시행사
트리플라자PFV

사업지 위치
서울시 종로구 신문로 1가 24번지 외

대지(연)면적
8,9,10지구 대지면적: 2,185평(10지구 : 635평) 
8,9,10지구 연면적: 21,481평(10지구 : 7,735평)

총세대수
지하 5층~지상 20층 오피스

용도
오피스 → Biz Hotel

착공일/준공일
착공일로부터 30개월 / 미착공

(2) PF 차입금 등 현황
 (단위: 억원)

구분
대출잔액
보증잔액
만기일
이자율
보증

BL
246
246
'11.07.29
4%
채무인수

대출잔액 및 보
증잔액은 246억입니다.

경영정상화이행약정서(MOU)및 제18차 채권금융기관협의회 결의에 따라 보증채무가 현실화되어 출자전환이 실행될 때 까지 보증채무이행청구권 처리방안(보증채무이행청구권 행사 유예 및 이자면제)은 유지됩니다. 향후 사업 처리 방안을 대주단과 협의중입니다.

- 채권채무(채권자 : 금호산업, 채무자 : 프리즘맥스 - 트리플라자PFV 주주)

(단위: 억원)

대여금
계
(충당금)

5
5
(5)

(기준일: 2018.06.30)

(3) 진행 현황

'16.6월 ~ `17.9월 까지 사업부지 공매를 진행하였으며, 사업부지를 매각완료하여 대출잔액 400억원 중 일부인 약 154억원을 상환하여 현재 대출 및 보증잔액은 246억원입니다.

(4) 해당 사업장 관련 사항 및 위험요소

당 사업지는 사업부지의 공매 완료하였으며, 향후 배당 유보금 등 대주단 정산 완료 후 손실확정 및 출자전환을 진행할 예정입니다. 이에 따라, 보증손실 예상에 따른 보증채무 손실에 대해 23억원의 충당부채를 설정하였습니다.

[카. 금호아시아나그룹에 관한 사항]

당사는 재계순위 25위(2018년 4월 공정거래위원회 발표 재계 순위)의 금호아시아나그룹에 속해 있습니다. 2009년 12월 금호산업과 금호타이어는 채권단에 워크아웃을 신청하였으며 아시아나항공은 채권단과 자율협약 체결을 통해 경영정상화를 추진하였습니다.

아시아나항공은 2014년말 자율협약을 졸업하였으나, 2018년 4월 6일 주채권은행인 산업은행 등과 재무구조개선 MOU를 체결하였고, 금호타이어는 2014년말 워크아웃을 졸업하였습니다.
당사는 채권단 보유지분의 금호기업(계열주)에 대한 지분매각 완료로 2015년 12월 30일 주채권은행 통지로써 워크아웃 절차가 종료되었습니다.
금호타이어는 2017년 12월 27일 금호아시아나그룹에서 제외되었으며, 금호타이어 채권단은 2018년 7월 6일 중국의 더블스타에게 금호타이어 매각을 완료하였습니다. 한편, 금호터미널은 금호기업과 합병하여 금호홀딩스로 사명변경 후 금호고속을 합병하였으며, 2018년 3월 30일 금호고속으로 사명을 변경하여 현재는 금호고속으로 금호아시아나그룹에 포함되어 있습니다. 그리고 2015년 7월 23일 당사가 공정거래위원회를 상대로 금호석유화학 계열을 상호출자제한 기업집단 금호아시아나 소속으로 지정한 처분의 취소를 구하는 소에 대하여 2015년 12월 10일 금호산업(주)가 최종 승소하여,
금호석유화학 계열은 금호아시아나그룹의 소속회사에서 제외되었습니다.

당사는 재계순위 25위(2018년 4월 공정거래위원회 발표 재계 순위)의 금호아시아나그룹에 속해 있습니다.
금호아시아나그룹은 2018년 6월 30일 기준 건설 및 레저업/유통 및 운수창고업/전기,전자 및 정보산업/기타 제조업 및 서비스업 등
4개 분야에 걸쳐
26개 계열회사를 보유
하고 있는 대규모 기업집단입니다.

금호아시아나그룹은 2006년 대우건설 인수 및 2008년 대한통운 인수 관련 자금 소요로 인해 그룹 전반적인 재무안정성은 저조한 수준을 보였습니다.

2009년 하반기 이후
그룹 전반적인 재무구조 개선과 대우건설 관련 Put Option 행사에 대비한 유동성 확보를 위해 대우건설 매각 결정과 함께 비핵심자산 매각을 통한 자구노력을 경주하였으나, 대우건설 매각이 지연되고 그룹 내 주요계열사의 저조한 수익창출력 추이가 지속됨에 따라 2009년 12월 금호산업과 금호타이어는 채권단에 워크아웃을 신청하였고, 2010년 1월 6일 채권금융기관협의회의 결의에 따라 워크아웃이 개시되었습니다. 그리고 아시아나항공은 채권단과의 자율협약 체결을 통해 경영정상화작업을 진행하였습니다. 그룹 경영정상화 작업의 일환으로 2010년 3월 25일 금호생명보험과 2010년 4월 13일 금호렌터카를 매각함으
로써 계열사에서 제외되었으며, 2011년 1월 7일 대우건설 FI중 LBIE/Merit 보유분을 제외한 대우건설 FI보유 대
우건설 주식이 케이디비밸류제육호 유한회사에 주당 18,000원에 매각됨으로써 대우건설 관련 Put Option이 해소되었고 이에 2011년 1월 27일 대우건설은 계열사에서 제외되었으며 2012년 1월 31일 대한통운에 대한 매각작업이 마무리됨으로써 대한통운의 계열사 제외가 완료되었습니다. 또한 2012년 8월 9일 Package Deal 완료에 따라 금호고속과 서울고속버스터미날이 IBK투
자증권/케이비스톤파트너스 컨소시엄에 매각되어 계열사에서 제외되었으
나 금호고속은 2
015년 8월 1일 4,150억원에 금호터미널에 인수 되면서 금호아시아나그룹에 포함 되었습니다. 

아시아나항공은 2014년 12월 4일 채권단자율협약 종료 안건이 결의 완료되어 자율협약을 졸업하였으나, 은행업 감독규정 제 79조 등에 의거하여 매년 실시하는 한국산업은행의 주채무계열 소속기업체 평가에서 심층관리대상기업으로 선정되어 한국산업은행에서 선임한 회계법인의 재무실사를 받았습니다. 이를 통해 재무구조를 개선할 수 있는 자구계획을 수립하고 2018년 4월 6일 주채권은행인 한국산업은행 및 소속기업체 채권은행 협의회 참여은행, 아시아나항공, 아시아나항공의 최대주주인 금호산업㈜ 간 이를 이행하기 위한 양해각서를 체결하였습니다. 상기 양해각서의 주요내용은 다음과 같습니다.

구분

내용

주요내용

1) 재무구조개선 계획(자산매각 및 자본확충 등) 이행

2) 이행실적 등 정기 보고

3) 약정 미이행시 신규여신 중지, 만기도래 여신 회수, 기 취급여신의 기한이익 상실 및 경영진 교체 권고 등의 조치 가능

약정기간

양해각서 체결일로부터 1년간 유효

금호산업은 금호산업(주) 제18차 채권금융기관협의회에서 채권금융기관 공동관리 절차를 2016년 12월 31일까지 2년간 연장하였고, 채권단과 우선매수청구권을 보유한 계열주가 2015년 9월 24일 주식매매계약 체결하여 채권단 보유지분 공동매각 금액을 7,228억원으로 최종 확정 후 2015년 12월 29일 매각대금을 완납하며 12월 30일 주채권은행 통지로써 워크아웃 절차가 종료되었습니다.

금호터미널은 2015년 12월 1일 설립된 금호기업과 합병하여 2016년 8월 12일 금호홀딩스로 사명을 변경하였고, 금호홀딩스는 2017년 11월 27일 금호고속을 합병하였으며, 2018년 3월 30일 금호고속으로 사명을 변경하여 현재는 금호고속으로 금호아시아나그룹에 포함되어 있습니다.

금호타이어는 2017년 12월 27일 금호아시아나그룹에서 제외되었습니다. 한편 금호타이어는 2014년 12월 22일 워크아웃을 졸업하였으며, 금호타이어 채권단은 2016년 7월 금호타이어를 매각하기로 결정하고,
2018년 4월 중국의 더블스타와 신주인수 계약 및 주주간 계약을 체결하였습니다. 더블스타는 2018년 7월 6일 제3자 유상증자 방식으로 금호타이어 주식 1억 2,927만주를 6,463억원에 인수하면서 지분 45%를 보유, 최대주주로 올라서면서 금호타이어 매각을 완료하였습니다.

금호아시아나그룹
의 주력 부문인 항공산업의 경우 대규모 장치산업으로서 산업 경기의 가변성이 크며, 건설 부문은 부동산경기에 대한 민감도가 높습니다. 또한 항공부문은 환위험 노출도가 높아 그룹의 부담요인으로 작용하고 있습니다.
특히 규모가 가장 큰
아시아나항공은

2018년 6월말 기준

매출액
32,457
억원
, 영업이익 1,024억원과 당기순손실 548억원을 기록
하였습니다.(연결기준)

가. 각 계열사별 주요 내역

금
호고
속은 금호산업의 주식을 45.54%(금번 출자전환 후 45.30%로 감소 예정) 보유하고 있으며, 금호산업은 아시아나항공 주식을 기존 30.08% 보유하고 있었으나 2016년 11월 10,000,000주 유상증자 참여를 통해 현재 33.47% 보유하고 있습니다. 아시아나항공은 금호사옥 주식 94.9%, 아시아나개발, 아시아나아이디티, 아시아나에어포트, 에어서울 주식을 각 100%, 아시아나세이버 주식 80%, 에어부산 주식 46%를 보유하고 있습니다. 또한 금호아시아나그룹 계열주(동일인, 친족, 비영리법인, 계열회사 포함)는 금호고속 주식의 66.22%를 보유하고 있습니다(보통주 기준).

[아시아나항공]

1. 사업의 개요

아시아나항공주식회사(지배회사)는 항공운송사업을 주 목적으로 하는 회사로 주요종속회사는 아시아나IDT㈜, 아시아나에어포트㈜, 금호리조트㈜, 금호사옥㈜, Weihaipoint Hotel & Golf Resort Co., Ltd.등이 있습니다.

사업부문
지배 및 주요종속회사
사업내용

항공운송 부문
아시아나항공주식회사
여객 및 화물운송 등

정보통신 부문
아시아나IDT㈜
IT서비스, 시스템구축 등

항공운송지원서비스 부문
아시아나에어포트㈜

항공화물하역 등

기타 부문
금호리조트㈜, 금호사옥㈜,
Weihaipoint Hotel & Golf Resort 
Co., Ltd.

휴양콘도 운영업, 
건물 임대 등

주1) 상기표는 사업부문별 주요종속회사의 현황이며(특수목적기업 제외), 당반기말 
 기준 연결대상 종속회사는 총 23개사임
주2) 제 29기 중 연결실체는 육상운송부문으로 분류되었던 금호터미널㈜의 지분 100 .00%를 매각하여 금호터미널㈜, 금호고속㈜ 및 종속기업에 대한 지배력을 상실 하고 육상운송 부문을 중단영업으로 분류하였습니다. 
주3) 전기 중 연결실체는 금호티앤아이㈜, ㈜속리산고속, 금호고속관광㈜를 취득하 고 기타부문으로 분류하였습니다.
주4) 전기 중 연결실체는 금호사옥㈜에 대한 금호타이어㈜의 잠재적 의결권이 상실 되었다고 판단하고 해당 지분을 관계기업투자에서 종속기업투자로 변경하였습 니다.

2. 매출실적
 (단위 : 백만원)

사업부문
매출유형
품 목
제31기 반기
제30기
제29기

항공운송
항공운송
여객
수 출

1,762,694

3,347,480

3,274,855

내 수

166,091

321,628

288,519

화물
수 출

670,976

1,373,901

1,170,374

내 수

4,258

8,170

8,879

기타
기 타

372,491

737,665

658,747

정보통신
운영및
유지보수
/
SI 외
상품
수 출
4
3,521
4,727

내 수
29,574
40,086
52,226

용역
수 출
431
3,888
3,882

내 수
90,476
212,841
195,645

항공운송지원서비스
지상조업
지상조업
수 출
31,518
24,190
71,945

내 수
35,003
94,167
43,378

화물조업
수 출
13,649
11,220
36,205

내 수
7,847
27,722
3,756

급유조업
수 출
7,377
8,448
19,735

내 수
5,341
16,076
5,836

항공기
정비업
수 출
878
1,417
1,790

내 수
566
3,375
3,879

인천급유
시설운영
수 출
8,650
12,533
19,935

내 수
8,100
21,225
11,892

기 타
수 출
5,704
16,705
2

내 수
8,517
15,436
15,806

기타
숙박
휴양콘도
미니엄
수 출
41
254
125

내 수
26,139
54,209
53,500

스포츠 및 오락관련서비스
골프장
수 출
3,686
7,476
10,179

내 수
11,227
23,384
23,720

스포츠 및 오락관련서비스
물놀이
시설
수 출
-
-
-

내 수
3,638
8,776
11,723

임대
사무실
수 출
-
-
-

내 수
8,472
172
216

주1) SI : System Integration(시스템통합)
주2) 제 29기 중 회사는 육상운송부문으로 분류되었던 금호터미널(주)의 지분 100.
 00%를 매각하여 금호터미널(주), 금호고속(주) 및 종속기업에 대한 지배력을 
 상실하고 육상운송 부문을 중단영업으로 분류하였습니다. 
주3) 전기 중 연결실체는 금호티앤아이㈜, ㈜속리산고속, 금호고속관광㈜를 취득하 고 기타부문으로 분류하였습니다.
주4) 전기 중 연결실체는 금호사옥㈜에 대한 금호타이어㈜의 잠재적 의결권이 상실 되었다고 판단하고 해당 지분을 관계기업투자에서 종속기업투자로 변경하였습 니다.

3. 연결 재무상태표
 제 31 기 반기말 2018.06.30 현재
 제 30 기말 2017.12.31 현재
 (단위 : 원)

제 31 기 반기말

제 30 기말

자산

유동자산

1,541,423,884,387

1,221,204,961,410

현금및현금성자산

507,777,755,782

276,256,365,879

단기금융상품

26,967,380,468

23,450,905,448

유동파생상품자산

6,912,943,351

14,714,281,886

매출채권

423,331,530,304

402,156,821,065

미수금

71,953,157,674

63,100,708,122

미수수익

18,014,389,784

19,699,683,303

단기대여금

4,098,234,795

4,097,973,750

선급금

57,665,532,412

38,812,579,260

선급비용

135,012,761,317

109,857,051,069

선급제세

5,750,667,808

5,331,988,644

당기법인세자산

134,440,183

788,035,028

재고자산

269,603,777,932

233,690,686,296

기타유동자산

14,201,312,577

29,247,881,660

비유동자산

6,651,685,168,075

7,329,398,448,928

장기금융상품

262,636,738

55,924,492

매도가능금융자산

211,275,601,881

당기손익-공정가치 측정 금융자산

18,537,934,501

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산

29,157,813,322

종속회사및관계회사투자

119,679,330,165

113,973,455,723

장기대여금

6,393,810

7,250,000

파생상품자산

2,961,979,395

16,599,232,375

보증금

633,292,134,117

688,692,333,424

장기선급비용

233,040,903,647

264,249,010,002

이연법인세자산

178,348,078,716

150,689,690,674

유형자산

5,145,829,120,204

5,363,722,612,279

투자부동산

21,096,625,783

257,093,209,856

무형자산

268,972,813,654

262,471,505,043

기타비유동자산

499,404,023

568,623,179

자산총계

8,193,109,052,462

8,550,603,410,338

부채

유동부채

3,410,333,241,305

3,544,457,232,892

매입채무

173,676,526,066

116,993,982,463

단기차입금

281,643,440,277

450,715,002,656

선수금

563,541,210,717

454,648,030,854

선수수익

6,406,852,110

6,701,523,445

예수금

282,266,233,214

227,761,177,119

미지급금

333,512,994,044

331,272,817,693

미지급비용

138,432,714,781

139,740,915,207

미지급법인세

8,137,863,797

7,298,870,997

예수제세

169,593,464,749

136,410,595,437

유동성사채

834,696,928,091

968,443,982,571

유동성장기차입금

317,074,496,763

420,506,492,795

유동성리스부채

298,116,289,010

283,963,841,655

유동성파생상품부채

3,234,227,686

비유동부채

3,608,886,219,823

3,763,655,568,582

사채

770,886,322,697

757,637,495,983

장기차입금

171,366,948,152

286,586,075,468

리스부채

1,243,633,692,820

1,355,139,674,422

파생상품부채

6,105,025,981

2,539,256,288

순확정급여부채

413,423,523,889

393,138,610,731

장기선수금

579,086,229,349

558,210,579,409

장기선수수익

43,642,219,147

43,883,104,330

장기미지급금

271,091,001

298,923,885

이연법인세부채

119,506,747,831

127,517,625,455

충당부채

96,930,702,060

94,733,841,923

기타비유동부채

164,033,716,896

143,970,380,688

부채총계

7,019,219,461,128

7,308,112,801,474

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본

1,119,071,952,085

1,150,719,018,397

자본금

1,026,176,470,000

1,026,176,470,000

자본잉여금

9,058,198,323

541,665,382

기타자본구성요소

(65,095,827,082)

(83,500,802,305)

기타포괄손익누계액

47,077,223,981

52,036,965,314

이익잉여금(결손금)

101,855,886,863

155,464,720,006

비지배지분

54,817,639,249

91,771,590,467

자본총계

1,173,889,591,334

1,242,490,608,864

자본과부채총계

8,193,109,052,462

8,550,603,410,338

나. 금호아시아나그룹 계열회사 현황

1. 회사가 속해있는 당해 기업집단의 명칭 - 금호아시아나그룹

업 종
구 분
계 열 기 업 명

건설 및
레저업 (2)
상장회사
금호산업(주)

비상장회사
금호리조트(주)

유통 및
운수창고업 (7)
상장회사
아시아나항공(주)

비상장회사
금호고속관광[경기](주), 금호고속관광[서울](주), 금호홀딩스(주),
금호속리산고속(주), 에어부산(주), 에어서울(주),

전기, 전자
및 정보산업 (2)
상장회사
없음

비상장회사
아시아나IDT(주), 아시아나세이버(주)

기 타
제조업 및
서비스업 (15)
상장회사
없음

비상장회사

아시아나개발(주), 금호사옥(주), 충주보라매(주), 아시아나에어포트(주),

케이에이(주),
케이에프(주), 케이지(주), 케이아이(주), 케이오(주), 케이알(주), 에이큐(주),
금호티앤아이(주), 에스티엠(주), 에이에이치(주), 에이오(주)

*
회사의 수('18. 06. 30 현재) : 26 개 상장 2개 회사, 비상장 24개 회사

주1) 계열제외 총 1개사 [2018.03.21자 : 티엘㈜]
주2) 계열편입 총 2개사 [2018.02.01자 : 에이에이치(주), 에이오(주)]

주3) 사명변경 총 1개사[2018.03.30자 : 금호홀딩스(주)→금호고속(주)]

2. 계열회사간 지배ㆍ종속 및 출자 현황
 - 금호아시아나그룹 - 금호산업(주)

출자회사
＼
피출자회사

금호산업㈜
금호고속㈜
아시아나항공㈜
금호
티앤아이㈜
아시아나
 세이버㈜
아시아나
 아이디티㈜
아시아나
 에어포트㈜
에어부산㈜
케이아이㈜
케이에이㈜
케이에프㈜
케이오㈜
금호아시아나
 문화재단
죽호학원

금호고속㈜

1.07
1.79
0.71

7.14

금호산업㈜
2.77
45.54

0.02

아시아나항공㈜
33.47

금호고속관광㈜ [경기]

100.00

금호고속관광㈜ [서울]

100.00

금호리조트㈜

48.80
9.99
26.58
14.63

금호사옥㈜
0.097

94.90
0.003

금호속리산고속㈜

100.00

금호티앤아이㈜
20.00

16.00
40.00
24.00

아시아나개발㈜

100.00

아시아나세이버㈜

80.00

아시아나아이디티㈜

100.00

아시아나에어포트㈜

100.00

에스티엠㈜

100.00

에어부산㈜

46.00

5.99

에어서울㈜

100.00

에이에이치㈜

100.00

에이오㈜

100.00

에이큐㈜

100.00

충주보라매㈜
100.00

케이아이㈜

100.00

케이알㈜

100.00

케이에이㈜

100.00

케이에프㈜

100.00

케이오㈜

100.00

케이지㈜

100.00

주1) 상기 지분율은 2018.06.30 보통주 기준임.
주2) 계열제외 총 1개사 [2018.03.21字 : 티엘㈜]
주3) 계열편입 총 2개사 [2018.02.01字 : 에이에이치(주), 에이오(주)]
주4) 사명변경 총 1개사 [2018.03.30字 : 금호홀딩스(주) ->금호고속(주)]

3. 관계회사간의 업무조정이나 이해관계를 조정하는 기구 또는 조직 
 : 해당사항 없음.

4. 계열회사중 당해 회사의 경영에 직접 또는 간접으로 영향력을 미치는 회사 
 : 해당사항 없음

5. 당해 기업집단이 독점규제및공정거래에관한법률에 의한 상호출자제한, 
 출자 총액제한, 채무보증제한의 대상이 되는지의 여부 
 : 해당됨

6. 임원의 타법인 겸직현황 
 ※ 본문 제2부 발행인에 관한 사항 중 Ⅶ. 임원 및 직원 등에 관한 사항 참조

다. 대주주등에 대한 신용공여 등

1. 지급보증
- 해당사항없음

2. 담보제공 내역

(단위: 백만원)

구분
제공받은 회사
담보제공자산
제공받은 회사의 사용내역

계정과목
제공된 내용
장부금액
담보설정액 
주1)
여신금액
여신금융기관
여신
발생일자

종속기업
충주보라매(주)
종속기업투자
충주보라매(주) 지분증권
1,726
20,597
9,001
KDB생명보험(주) 외
2006.07.14

관계기업
청정목포환경(주)
관계기업투자
청정목포환경(주) 지분증권
481
13,325
30,617
국민연금공단 외
2011.12.16

관계기업
금호티앤아이(주)
관계기업투자
케이에이인베스트(주) 지분증권
14,900
21,190
79,452
현대투자파트너스제일호(유)
2017.09.26

합계
17,107
55,112
119,070

주1)
담보설정액은 의무부담비율에 해당하는 금액을 기재하였습니다.

주2)
연결기준 장부가액 청정목포환경 454백만원
연결기준 장부가액 금호티앤아이(주) 18,740백만원

2018년 6월말 현재 당사는 금호티앤아이(주)가 발행한 전환사채 원리금의 상환과 관련하여 자금보충 의무(한도 30,000백만원)를 부담하고 있습니다.

3. 출자보증내역

당사는 2018년 6월말 현재 아시아나에어포트(주)로부터 출자담보(약정액: 7,145백만원, 출자의무잔액: 6,933백만원)를 제공받고 있습니다.

4. 자금대여내역
2018년 6월말 현재 특수관계자와의 자금거래 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
특수관계자명
거래
기초
증가
감소
기말

기타
씨제이대한통운(주)
차입
14,891
-
-
14,891

종업원
대여
10
-
(7)
3

라. 대주주와의 영업 거래
- 해당사항없음

마. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래(2018년 6월 기준)

1. 당반기말과 전기말 현재 당사의 지배ㆍ종속기업의 개요

구분
제 47(당) 기 반기
제 46(전) 기

지배기업
금호고속(주) (구, 금호홀딩스)
금호고속(주) (구, 금호홀딩스)

종속기업
충주보라매(주)
충주보라매(주)

2. 당반기와 전기말 주요 기타 특수관계자

구분
비고
제 47(당) 기 반기
제 46(전) 기

관계기업

아시아나항공(주)
아시아나항공(주)

계열회사

금호아시아나그룹에 포함되어 있는 계열회사 및 그 계열회사의 관계기업

기타
(*)
씨제이대한통운(주)
씨제이대한통운(주)

(*)
씨제이대한통운(주)는 당사의 이사 1인을 선임할 수 있는 권리를 보유하고 있습니다.

3. 당사와 특수관계자와의 주요 거래내역

(단위: 백만원)

구분
특수관계자명
수익
비용
자산매매

건설계약
수수료수익
기타매출
금융수익
시설관리비
임차료
매각
매입

지배기업
금호고속(주)
-
634
127
-
-
-
-
1,240

관계기업
아시아나항공(주)
5,944
5,981
559
-
-
178
-
-

계열회사
아시아나IDT(주)
-
254
190
-
2,777
-
-
10,407

아시아나에어포트(주)
-
272
542
-
-
-
-
-

금호사옥(주)
-
26
-
140
-
2,407
-
-

케이에프(주)
-
12
-
-
596
-
-
-

금호티앤아이(주)
-
35
10
-
763
-
83
-

합계
5,944
7,214
1,428
140
4,136
2,585
83
11,647

4. 당사의 특수관계자에 대한 주요 채권ㆍ채무 등의 내역

(단위: 백만원)

구분
특수관계자명
채권
채무
건설계약

공사미수금
기타매출채권
기타수취채권
매입채무
미지급금
차입금
초과청구

지배기업
금호고속(주)
6,437
229
63
-
-
-
2,016

관계기업
아시아나항공(주)
7,977
1,101
66
-
33
-
1,928

계열회사
아시아나IDT(주)
-
50
27
3,436
8,797
-
-

금호사옥(주)
-
2
1,445
-
-
-
-

금호티앤아이(주)
-
15
-
-
14
-
-

기타
씨제이대한통운(주)
-
-
-
-
-
14,891
-

합계
14,414
1,397
1,601
3,436
8,844
14,891
3,944

상기 채권ㆍ채무 내역은 할인되지 아니한 명목금액으로 장기채권에서 발생한 현재가치할인차금은 제외되어 있습니다. 

바

.
금호
아시아나그룹과 금호석유화학 계열간 소송진행 현황

1. 금호석유화학이 공정거래위원회를 상대로한 소송 현황

금호석유화학은 당사 및 그 자회사에 대한 계열제외를 위해 공정거래위원회를 피고로 하여 소를 제기하였
으며, 당사 및 그 자회사들은 피고 보조참가인의 지위에서 소송에 참여하였습니다. 2015년 3월 20일 대법원은 금호석유화학이 제기한 공정거래위원회의 계열사 제외 거부처분에 대한 취소소송에 대하여 피고인 공정거래위원회의 승소 판결을 확정하
였습니다.

2. 금호산업이 공정거래위원회를 상대로한 소송 현황
2015년 7월 23일 금호산업(주)가 공정거래위원회를 상대로 금호석유화학 계열을 상호출자제한 기업집단 금호아시아나 소속으로 지정한 처분의 취소를 구하는 소(2014누3640)에 대하여 금호산업(주)가 승소하였습니다. 이에 공정거래위원회는 상고(대법원 2015두50078) 하였으나, 2015년 12월 10일 금호산업(주)가 최종 승소 확정되어 금호석유화학 계열은 금호아시아나의 소속회사에서 제외되었습니다.

[공정위, 자산 10조 원 이상‘상호출자제한 기업집단 지정(2018.5.1)]

1. 민간집단 중 총수 있는 집단(26개)
 삼성, 현대자동차, 에스케이, 엘지, 롯데, 지에스, 한화, 현대중공업, 신세계, 두산, 한진, 씨제이, 부영, 엘에스, 대림,
 미래에셋, 현대백화점, 영풍, 한국투자금융, 금호아시아나, 효성, 오씨아이, 케이씨씨, 교보생명보험, 코오롱, 하림
 
2. 금호아시아나 현황

순위
기업집단명
회사수
소속회사명

25

금호
아시아나

26

금호산업(주), 케이알(주), 아시아나에어포트(주), 에어서울(주),아시아나항공(주), 에이에이치(주), 아시아나아이디티(주), 에이오(주), 아시아나개발(주), 금호리조트(주), 아시아나세이버(주), 금호티앤아이(주), 금호사옥(주), 금호속리산고속(주), 충주보라매(주), 금호고속관광(주), 케이에프(주), 에어부산(주), 케이에이(주), 금호고속(주), 금호고속관광(주), 케이아이(주), 케이오(주), 에스티엠(주), 에이큐(주), 케이지(주)

3. 금호산업이 금호석유화학에 제기한 소송 현황
금호산업은 2013년 9월 11일 금호석유화학과 그룹상표에 관한 권리관계 정상화, 금호석유화학, 금호피앤비화학, 금호개발상사가 금호산업에 미지급하고 있는 상표사용료 청구를 위한 소송을 제기 하였고 2015년 7월 17일 1심에서 상표권의 공동권리자[금호산업, 금호석유화학] 사이에서 상표사용료가 지불되는 것은 법리상 허용되기 어려운 부분이므로 금호산업이 금호석유화학에게 상표사용료를 지급청구한 것은 이유가 없다고 판결하여 원고 패소판결이 있었습니다. 그리고 금호산업은 2015년 8월 7일 항소하였고, 2018년 2월 8일 2심에서 상표사용계약서는 당사자간 전략경영본부 운영경비를 조달할 목적으로 작성된 '운영경비 분담약정'이라고 판단하여 채무부존재확인 부분에 대한 원고 일부승소 판결이 있었습니다. 이에 금호산업은 2018년 3월 2일 상고를 하여 2018년 7월 17일 심리불속행 기간이 도과한 후 현재까지 대법원에서 심리를 진행중에 있습니다. 

[타. 주요소송에 관한 사항]

최근 당사가 진행중인
주요 소송으로는
금호컨소시엄과 캠코간 2006년 11월 15일 대우건설 인수시 체결한 M&A 계약 관련 약정금 청구소송 등이 있습니다. 상기 주요 소송의 진행 결과에 따라 당사의 영업 및 재무상황이 악화될수 있으니 유의하여 주시기 바랍니다.

대우건설 인수관련 약정금 청구소송은 금호컨소시엄과 캠코간 2006년 11월 15일 대우건설 인수시 체결한 M&A 계약서에 근거하여 실질적으로 매매가격을 조정하는 기능을 담당하는 진술 및 보증의무[기업을 매도하고자 하는 매도인과 이를 매수하고자 하는 매수인 사이에 일정한 사항(매매대상, 매매당사자 등)을 상대방에게 진술하고 그 사실이 틀림없음을 확인 및 보증하는 조항] 관련 손해배상 소송입니다.(`13.12.13일 1심 당사
승소) 진술보장조항은 매수인이 매도인에게 이를 위반했을시 손해배상을 청구할 수 있는 근거조항입니다. 즉 피고는 대우건설 주식의 매도인으로서, 이 사건 주식매매계약상의 진술보장의무 위반에 따른 손해배상의무를 원고들에게 부담하고 있습니다. 금호컨소시엄은 거래종결일 이후 대우건설 주식 인수시 체결한 M&A 계약서상 진술 및 보증의무 항목 중 캠코컨소시엄이 진술한 사실과 다른 사실의 존재를 확인하였고, 이에 거래종결일(2006년 12월 15일)로부터 1년 이내인 2007년 10월 24일 및 2007년 12월 14일 손해배상 청구의 원인사실과 함께 합리적인 손해 금액을 서면으로 각 청구하였고, 해당 손해를 캠코컨소시엄이 연대하여 책임질 것과 관련된 협의를 2008년부터 2011년까지 진행하였습니다. 그러나 협상이 결렬됨에 따라 당사는 캠코를 상대로 2011년 12월 약정금 청구소송을 제기하게 되었습니다.(사건번호 : 서울중앙지법 2011 가합128117) 2013년 12월 13일 1심 일부 승소판결이 확정 되었고[673억원 승소 인정(당사분 542억원)] 2013년 12월 16일 캠코는 당사에게 판결가액인 685억원[원금 673억원, 이자 12억원중 당사분은 원금 542억원, 이자 9억원)을 지급 완료 하였고, 2014년 1월 9일 캠코가 제기한 항소는 2015년 1월 16일 원고일부승소 하였습니다.[671억원 승소 인정(당사분 540억원)]. 이에 캠코는 2015년 2월 9일 상
고를 제기하였으며, 2018년 7월 20일 서울고등법원으로 파기환송되었습니다. 상기 소송의 진행 결과에 따라 당사의 영업 및 재무상황이 악화될수 있으니 유의하여주
시기 바랍니다.

금호산업(주) 관련 진행중인 소송 현황은 다음과 같습니다.

[금호산업(주) 소송진행 현황(원고)] (단위/기준 : 백만원/'18. 6월 末 기준)

사건번호
사건내용
소가
현재상황

17다293582
[용산국제업무지구] 공동출자사인 코레일이 사업협약 해지후 협약이행보증금(2,400억)
 수령하여 출자사들이 코레일을 상대로 채무부존재확인소송을 제기
197,544
3심 진행중

15다207044
[대우건설] 주식매매관련 매도인의 진술보장 위반으로 인한 약정금 청구
67,100
3심 진행중

11가합128131
[대우건설] 주식매매관련 매도인의 진술보장의무 위반으로 인한 약정금 청구(7호선 담합손해)
11,822
1심 진행중

16나2073345
[군포복합터미널] ESC 및 공기연장 간접비 청구
8,850
2심 진행중

17가합555605
[장림진해주배관] 설계변경 공사비 청구
7,385
1심 진행중

17가합1362
[전주시유수율] 설계변경 공사비 청구
5,592
1심 진행중

18가합523070
[수서평택3-1] 공기연장 간접비 및 설계변경 등 청구
5,000
1심 진행중

17나2058756
[영도연결도로] 부산시 간접비 및 설계변경 등 청구
3,861
2심 진행중

17나2073274
[마곡1단지] SH공사 간접비 청구
3,701
2심 진행중

17가합538280
[정읍원덕1공구] 공기연장 간접비 청구
2,846
1심 진행중

[베트남웨스턴뱅크타워] 발주처 상대 공사미수금 청구
2,250
2심 진행중

14가합525863
[대우건설] 주식매매관련 매도인의 진술보장의무 위반으로 인한 약정금 청구(리비아법인세)
2,005
1심 진행중

17나25377
[새마을테마공원] 발주처 채무부존재확인소송
1,973
2심 진행중

17다201699
[상동하수관거] 물가변동으로 인한 추가 공사비 및 공기연장으로 인한 간접비 청구
1,125
3심 진행중

17다259902
푸른상호저축은행의 보증채무금 청구
1,000
3심 진행중

15다209583
[대우건설] 주식매매관련 매도인의 진술보장의무 위반으로 인한 약정금 청구(송도)
939
3심 진행중

11가합128148
[대우건설] 주식매매관련 매도인의 진술보장의무 위반으로 인한 약정금 청구(부산컨테이너)
900
1심 진행중

16나2063386
[세종시정부종합청사] 설계변경에 따른 증가된 공사비 청구
879
2심 진행중

14가합578171
[영산강하구둑1공구] 폐기물처리비 및 공기연장 간접비 청구
808
1심 진행중

17나2004513
[대산임해공업용수] 전처리수조 용량 부족 하자에 따른 시공비 및 설계비 상당 손해배상청구
740
2심 진행중

17가합578219
[새마을테마공원] 협력업체 계약이행보증금 청구
519
1심 진행중

17나2021716
[은평3지구]입주자대표회의의 건물 균열 등 하자로 인한 손해배상 청구
515
2심 진행중

17나12959
[진주광양복선화7공구] 경남기업이 미지급한 동양레미콘의 물품대금 청구(공동수급체 연대)
375
2심 진행중

17가합15754
[울산포항1공구] 공기연장 간접비 청구
201
1심 진행중

17가합581215
[마곡1단지] SH공사 추가공사비 청구
201
1심 진행중

18가합512186
[강촌창촌간도로] 공기연장 간접비 청구
201
1심 진행중

16가합104115
[울산포항6공구] 한국철도시설공단 간접비 청구
201
1심 진행중

17가합516372
[성남여주복선전철9공구] 공기연장 간접비 청구
201
1심 진행중

17가합536444
[공군서울기지 주활주로 재포장공사] 공기연장 간접비 청구
201
1심 진행중

17가합105368
[육군정보어학처] 공기연장 간접비 청구 소송
201
1심 진행중

11가합128124
[대우건설] 주식매매관련 매도인의 진술보장의무 위반으로 인한 약정금 청구(회사분할)
101
1심 진행중

17나2077474
[미드타운지원시설] 유니코트관련 최용호 전부금 청구
24
2심 진행중

18나30633
[메카브쇼핑몰] 중도금대출 대위변제금 청구
19
2심 진행중

18가소18121
[나진소라확포장] 가지급물 반환 청구
11
1심 진행중

합 계

329,292

※ 출처 : 당사 제공

[금호산업(주) 소송진행 현황(피고)] (단위/기준 : 백만원/'18. 6월 末 기준)

사건번호
사건내용
소가
현재상황

16가합519022
[가스주배관공사] 건설사 담합에 따른 손해배상 청구
108,000
1심 진행중

15나2061659
[제주ICC] 대주가 책임준공의무 불이행에 따른 손해배상(PF잔액) 청구
21,000
2심 진행중

14가합579815
[부산지하철1호선 2공구] 건설사 담합에 따른 손해배상 청구
19,799
1심 진행중

14가합16985
[영도연결도로] 당사 하도급사의 공사대금 청구
16,130
1심 진행중

16가합557062
[오투리조트] 건물 균열 등 하자로 인한 손해배상 청구
10,245
1심 진행중

18차전1097184
[동홍천양양14공구] 공동도급 대표사의 원가분담 미납금 청구
6,598
1심 진행중

18다208376
서울보증보험의 반대매수청구권 행사후 매매대금청구
5,542
3심 진행중

15가합100984
[리첸시아중동] 입주자대표회의의 건물 균열 등 하자로 인한 손해배상 청구
3,652
1심 진행중

16가합101505
[행복도시첫마을7BL] 입주자대표회의의 건물 균열 등 하자로 인한 손해배상 청구(보조참가)
3,387
1심 진행중

15가합60272
[이천마장공공하수도시설] 설계보상비 반환 청구
3,262
1심 진행중

18나2007366
[이천마장공공하수도시설] 건설사 담합에 따른 손해배상 청구
2,767
2심 진행중

17나77253
[새만금방조제메가리조트] 개발사업 관련 협약이행 보증금 지급 후 구상금 청구
2,762
2심 진행중

18가합524264
[원주제천복선전철] 공동도급 대표사의 원가분담 미납금 청구
2,687
1심 진행중

15가합547150
[신림난곡주공아파트] LH공사 구상금 청구
2,497
1심 진행중

15가합575599
[인천오류동어울림드림파크 1단지] 건물 균열 등 하자로 인한 손해배상 청구
2,112
1심 진행중

17다247145
[부산지하철1호선 2공구] 설계보상비 반환 청구
1,543
3심 진행중

14가합203362
[세종시행복도시첫마을] 당사 기지급한 하자보수비 중 당사 책임 미인정분 반환청구
1,500
1심 진행중

17나2010495
[옥수빙고] 공사대금반환청구 및 하자보수비 청구
1,493
2심 진행중

16가합560723
[돈암5구역] 입주자대표회의의 건물 균열 등 하자로 인한 손해배상 청구
1,489
1심 진행중

17가합14997
[남양주진접] 경기도시공사 구상금 청구
1,343
1심 진행중

18나2010591
제주ICC 출자전환 청구
1,311
2심 진행중

[아부다비관제탑] 공사 미수금 청구 소송
1,160
1심 진행중

14가합520936
[4대강] 건설사 담합에 따른 손해배상 청구
1,000
1심 진행중

15가합531148
[호남고철] 건설사 담합에 따른 손해배상 청구
1,000
1심 진행중

18가합11193
[남양주진접] 경기도시공사 구상금(방화문) 청구
707
1심 진행중

18가합103111
[부산남천삼익재건축] 공사 중 균열,소음 등으로 인한 손해배상 청구
616
1심 진행중

17가합529811
디에스2차 보증채무 이행청구
505
1심 진행중

15가합6059
[익산일반산업단지폐수종말처리시설] 건설사 담합에 따른 손해배상 청구
337
1심 진행중

18가합535240
[평택용이1BL] 입주자대표회의의 건물 균열 등 하자로 인한 손해배상 청구
300
1심 진행중

17나12942
[진주광양복선화7공구] 경남기업이 미지급한 경남기업채권자의 물품대금 청구
277
2심 진행중

17가단7916
[천안다가동] 공사로 인한 지반침하 등 손해배상 청구
155
1심 진행중

18나2022624
[김포장기아파트(4BL)] 경기도시공사 구상금 청구
149
2심 진행중

16가합58661
[정읍원덕] 공사로 인한 주유소 건물 균열 등에 대한 손해배상 청구
148
1심 진행중

14가합52953
[인천도시철도2호선] 건설사 담합에 따른 손해배상 청구
100
1심 진행중

18가단5048218
[성남여수4공구] LH공사 구상금 청구
64
1심 진행중

17가단105094
[천안다가동] 공사로 인한 지반침하 등 손해배상 청구
54
1심 진행중

17나63527
[목포하수관거] 동백빌라 주민과의 합의 불이행으로 인한 소유권이전등기 청구
42
2심 진행중

18가단101040
[미드타운지원시설] 재하도업체인 대성기연의 공사대금 청구
37
1심 진행중

17가합39634
[은평기반시설] 공사로 인해 철거된 축대 원상회복 청구
37
1심 진행중

17가단35614
[김천시우회도로] 현장사무실 설치에 의한 일조량 감소를 이유로 한 포도밭 손해배상 청구
31
1심 진행중

합 계

225,838

※ 출처 : 당사 제공

3. 기타위험

[가. 주가하락 가능성에 관한 위험]
금번 유상증자 청약에 참여하여 신주를 배정받을 경우,
주금납입일 및 청약 후 추가상장일 사이에 주가가 하락할 가능성이 있습니다.

본 유상증자의 자세한 일정은 본 신고서의 '제1부 모집 또는 매출에 관한 사항-I.모집또는매출에 관한 일반사항' 중 '1. 공모의 개요'를 참고하시기 바랍니다.

또한 당사의 내적인 환경변화 또는 시장전체의 환경 변화 등에 의한 급격한 주가하락이 발생할 가능성이 있으므로 투자자들께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

[나. 유통주식수 증가에 관한 위험]

금번 유상증자로 인해 증가되는
주식 185,822주[증권신고서 제출일 현재 당사의 발행주식
총수인 35,849,527주(보통주 기준)의 0.52%]는 매각제한 없이 즉시 매각 가능한 주식으로
유통주식수의 증가에 영향
을 미칠수 있으니 투자자들께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

금번 유상증자로 인해 증가되는 주식 185,822주[증권신고서 제출일 현재 당사의 발행주식
총수인 35,849,527주(보통주 기준)의 0.52%]는 매각제한 없이 즉시 매각 가능한 주식으로
유통주식수의 증가에 영향을 미칠수 있으니 투자자들께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

[다. 상장기업 관리감독기준 위반시의 위험]
최근 상장기업에 대한 관리감독기준이 강화되는 추세이며,
향후 당사가 상장기업 관리감독기준을 위반할 경우 주권매매정지, 관리종목지정, 상장폐지실질심사, 상장폐지 등의 조치가 취해질 수 있습니다.

당사는 한국거래소가 개설한 유가증권시장에 상장 중인 주권상장법인으로 금번 유상증자로 발행될 주권은 유가증권시장에 상장될 예정입니다. 최근 금융감독기관 등의 관리감독기준이 엄격해지고 있는 상황으로 관련 규정을 위반할 경우 주권매매정지, 관리종목지정, 상장폐지실질심사, 상장폐지 등의 조치가 취해질 수 있습니다. 

향후 감독기관으로부터 당사가 현재 파악하지 못한 제재가 부과될 경우 주가하락 및 유동성(환금성)제약 등으로 인해 투자금에 막대한 손실이 발생할 수 있으니 투자자들께서는 관련 규정을 충분히 검토하신 후 투자에 임해주시기 바랍니다. 

특히 "유가증권시장 상장규정 제75조(주권의 관리종목 지정기준), 유가증권시장 상장규정 제80조(주권의 상장 기준) 및 유가증권시장 상장규정 제80조의3(상장폐지 실질심사위원회의 심사 등)"에 유의하시기 바랍니다. 자세한 금융관련 법규는 "국가법령정보센터(http://law.go.kr)", "금융감독원 금융법규서비스(http://law.fss.or.kr)", "KRX법규서비스(http://law.krx.co.kr/las)" 등을 참고하시기 바랍니다.

[라. 유상증자 일정 변경시의 위험]

본 증권신고서는 공시심사 과정에서 일부내용이 정정될 수 있으며, 투자판단과 밀접하게 연관된 주요내용이 변경될 시에는 본 신고서상의 일정에 차질을 가져올 수 있습니다. 또한, 관계기관과의 업무진행 과정에서 일정이 변경될 수도 있으므로 투자자들께서는 투자 시 이러한 점을 감안하시기 바랍니다.

「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제120조 3항에 의거하여 본 증권신고서의 효력의 발생은 증권신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나, 정부가 이 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 본 증권에 대한 투자는 전적으로 투자자에게 귀속됩니다.

금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 사업보고서(분기 및 반기보고서 포함) 및 감사보고서 등 기타 정기공시사항과 수시공시사항 등이 전자공시되어 있사오니 투자의사를 결정하시는 데 참조하시기 바랍니다.

본 증권신고서는 공시심사과정에서 일부내용이 정정될 수 있으며, 투자판단과 밀접하게 연관된 주요내용이 변경될 경우에는 본 신고서상의 일정에 차질을 가져올 수 있습니다. 또한, 관계기관과의 업무진행과정에서 일정이 변경될 수도 있으므로 투자자들께서는 투자시 이러한 점을 감안하시기 바랍니다.

[마. 주식가치 하락 가능성에 관한 위험]

본 건 유상증자를 통해 취득한 당사의 주식가치가 하락할 수 있으며, 상기 투자위험요소 이외에 기재된 정보에만 의존하여 투자판단을 해서는 안되며, 투자자 여러분의 독자적인 판단에 의해야 함을 유의하시기 바랍니다.

금번 유상증자 실시로 당사의 주식가치가 향후 하락할 수 있으므로 투자자들께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

이 증권신고서의 효력발생은 정부가 증권신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는것을 인정하거나 이 유가증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니며, 기재사항은 청약일 이전에 변경될 수 있습니다.

본건 공모주식을 청약하고자 하는 투자자들은 투자결정을 하기 전에 본 증권신고서의 다른 기재 부분 뿐만 아니라 상기 투자위험요소를 주의 깊게 검토한 후 이를 고려하여 최종적인 투자판단을 해야 합니다. 다만, 당사가 현재 알고 있지 못하거나 중요하지 않다고 판단하여 상기 투자위험요소에 기재하지 않은 사항이라 하더라도 당사의 운영에 중대한 부정적 영향을 미칠 수 있다는 가능성을 배제할 수는 없으므로, 투자자는 상기 투자위험요소에 기재된 정보에만 의존하여 투자판단을 해서는 안되며, 자신의 독자적인 판단에 의해야 합니다.

만일 상기 투자위험요소가 실제로 발생하는 경우 당사의 사업, 재무상태, 기타 운영결과에 중대한 부정적 영향을 미칠 수 있으며, 이에 따라 투자자는 금번 공모 과정에서 취득하게 되는 당사 주식의 가격이 하락할 경우 투자금액의 일부 또는 전부 손실을 볼 수도 있습니다.

[바. 기타 참고대상]

금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 분기보고서, 반기보고서 및 반기검토보고서, 사업보고서 및 감사보고서 등 기타 정기공시사항과 수시공시사항 등이 전자공시되어 있으니 투자의사를 결정하시는 데 참조하시기 바랍니다.

Ⅳ. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견)

※ 해당사항 없음

Ⅴ. 자금의 사용목적

※ 기업구조조정촉진법에 의거한 출자전환건으로써 해당사항 없음

Ⅵ. 그 밖에 투자자보호를 위해 필요한 사항

※ 해당사항 없음

제2부 발행인에 관한 사항

Ⅰ. 회사의 개요

1. 회사의 개요

가. 회사의 개요

1) 회사의 명칭 
당사의 명칭은『금호산업주식회사』라고 표기합니다. 영문으로는 KUMHO 
Industrial Co., Ltd.로 표기합니다. 

2) 설립일자 
금호산업주식회사(이하 "당사"라 함)는 타이어 제조 및 판매를 주목적사업으로 하여 1960년 9월 5일에 설립되었으며 1999년 2월 23일에 건설업과 운송업을 영위하는 금호건설(주)를 흡수합병하였습니다. 또한, 당사는 2003년 6월 30일 당사의 타이어사업부문을 금호타이어(주)에 매각하였고, 2006년 9월 30일자로 레저사업부문 및 터미널사업부문을 물적분할하였으며, 2011년 11월 30일자로 고속사업부문을 물적분할하였습니다.

3) 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소 
가) 주소 - 본 사 : 전라남도 나주시 시청길 4 
 건설 사업부 : 서울시 종로구 새문안로 76번지 금호아시아나 본관 
나) 전화번호 - 본 사 : 061) 333 - 7612 
 건설 사업부 : 02) 6303 - 0114 
다) 홈페이지 주소 - www.kumhoenc.com

라) 법인번호 : 110111-0134877

마) 사업자번호 : 104-81-31309

나. 회사가 영위하는 목적사업

목 적 사 업
비 고

·수출입업 및 동 대행업

·외국상사 대리업

·물품매도확약서 발행업

·군관납업 및 군수물자 수출입업

·각종 타이어 제조 판매업

·각종 튜브, 후랩 제조 판매업

·기타 고무제품 제조 판매업

·각종 타이어 및 고무제품 제조, 기술에 관한 용역업

·각종 타이어 및 고무제품산업설비 제작, 판매 및 수출업

·합성수지제품 제조 가공 및 판매업

·각종 타이어 및 고무제품 위탁 판매업

·철강업

·제강, 압연, 단조, 기타 철강재 제조 가공 및 판매업

·특수강 제조 가공 및 판매업

·비철금속 제조 가공 및 판매업

·산소, 질소, 아르곤 및 기타산업용 가스 제조 판매업

·선박해체 및 판매업

·고선박 해체에 관한 기술용역업

·폐차처리장, 고철수집도산매업 및 중고자동차 판매업

·계량증명업

·전세버스 운송사업

·자동차 정류장 및 주차장 사업

·자동차 정비점검 및 수리업

·각종 유류 및 가스 판매업과 주유소업

·국내외 여행알선업

·관광객 이용시설업

·운송기구, 자동차부품의 제조, 매매업 및 알선업

·운동용구, 레저용구 제조 판매업

·공산품 원료와 제품의 판매업 및 대행업

·각종 화학제품, 석유제품, 화약제품과 그 원료의 제조 가공 및 판매업

·독극물 제조판매업

·의약품 등(의약품, 의약부외품, 화장품, 의료공구, 위생용품 포함)의 제조 판매업

·비료 및 사료의 제조 판매업

·농수산물 재배양식, 가공판매 및 대행업(인삼 등 특용작물 포함)

·섬유, 의복 및 피혁제품과 그 원료의 제조 가공 및 판매업

·잠종 제조 및 제사업

·완구류, 제조가공 및 판매업

·전기, 전자제품과 각종 전지류 및 그 부품의 제조 판매업

·냉동기기 및 공기조화기 제조 판매업

·기계기구류 및 정밀기기와 그 부품의 제조 판매업

·전력용 및 통신용 전선 제조 판매업

·제지업 및 동 가공 판매업

·제재업 및 목재 가공 판매업

·각종 요업제품 매매, 위탁판매 및 중개업(골동품 제외)

·목재, 시멘트, 기타 건축자재, 수산자재, 어구와 그 부품의 제조판매업

·기타 일반상품 및 생활용품의 제조, 판매 및 위탁판매업

·노우하우 시스템, 소프트웨어, 기타 기술용역의 취득, 기획, 보전, 이용처분 및 중개업

·각종 정보처리 용역업

·백화, 연쇄점업 및 슈퍼마켓업 등 유통업

·부동산 매매 및 임대업 및 부동산 분양공급업

·수출공단 조성 및 관리업

·상가 점포 관리업

·동산 임대업

·국내외 투자 및 주식 소유업

·장ㆍ단기 금융업 및 전대업

·국내외 건설 및 동 수주업과 관계자재 알선업

·조선업

·창고업(야적장 포함)

·해운 및 선박대리점업과 하역업

·보험대리점업

·목축 및 축산업

·임산업(임산물 생산판매, 조림, 과실수, 묘목재배 및 산림개발업)

·국내외 광산 등 자원개발 및 동 매매업

·태양광, 풍력등 신재생에너지 사업개발, 운영 및 판매사업, 기자재 설계, 제작 및 시공업

·준설 및 간척사업

·지하수 개발업

·토석 채취업

·간행물 출판업

·레저 및 체육시설 유기장 운영사업

·벨트, 호스 등 산업용 고무제품의 제조 가공 및 판매업

·자동차 판매업

·자동차 대여사업

·자동차부품 제조가공, 판매업 및 금속 재생물질 가공처리업

·항공기부품 제조 가공 및 판매업

·각종 산업폐기물 처리사업 및 관련설비 제작 판매업

·식품 가공 판매 및 대행업

·엔지니어링 플라스틱 등 신소재 개발 및 관련제품 제조판매업

·유선텔레비전 및 부가가치 통신망 등 정보통신산업

·각종 타이어 및 고무 관련제품 사업의 해외 플랜트 수출업

·일반 도매업

·일반 소매업

·종합 소매업

·토목, 건축전기공사와 설계 및 감리업

·철강재설치, 도로포장, 항만준설, 색도설치, 수도난방 및 위생설치공사와 설계 및 감리업

·전기통신공사업 및 특정전기공사업

·플랜트 사업의 제작, 시공, 설계용역, 투자와 운영 및 이와 관련된 사업

·기계설비공사 및 설계 정비업

·조경 및 식재공사와 설계 및 감리업

·소방설비공사업 제1, 2종 및 소방설비정비업 제1, 2종

·공해방지시설업, 환경오염방지시설업, 폐기물처리업, 핵폐기물처리시설업, 분뇨처리시설업, 오수정화시설업에 관련된 설계 및 시공업

·태양열에너지 특정연료 사용시설 기기의 설계, 제작, 판매, 감리업 및 시공업

·문화재 보수공사업

·해외자원 및 수자원 개발사업

·해양개발을 위한 구조물 설계, 제작 및 시공업

·주택신축, 판매 및 임대업

·시장설치 운영관리 및 임대업

·공유수면 매립업

·도시가스 및 특정가스 공급시설 공사업

·영림업

·중장비 임대 및 부분제작정비사업

·토목, 건축자재 제조 및 판매업

·아스콘 제조 및 판매업

·석산개발, 골재생산 및 판매업

·광산업

·토사석 채취업

·플라스틱제품 제조 및 판매업

·석유 정제업

·시외버스 운송사업(일반, 직행, 고속)

·광고업

·옥외광고업

·응급환자이송업

·고속버스 운송사업

·택시 운송사업

·노선화물자동차 운송사업

·구역화물자동차 운송사업

·특수자동차 운송사업

·해상여객 운송업

·해상화물 운송업

·보세 운송사업

·복합 운송주선업

·자동차 운송 알선사업

·폐타이어, 고무, 재생재료 및 가공처리 판매업

·일반여행업

·국외여행업

·국내여행업

·공원운영업

·정보통신업

·엔지니어링 및 기술서비스업

·사회간접자본투자 및 운영업

·해외건설(일반건설업, 특수공사업, 전기공사업등) 공사, 설계 및 감리업

·주택, 건물 관리업

·해외부동산 분양 공급업, 임대업 및 호텔운영업

·종합관광업 및 운동시설 운영업

·관광객 이용시설의 운영, 임대 및 분양사업

·관광호텔업

·유스호스텔업

·해상관광호텔업

·휴양콘도미니엄업

·노인주거 및 요양시설 건설 및 운영업

·가족 호텔업

·한국전통호텔업

·예식장업

·조립식 파이트덕트 제조 판매 및 시공업

·레미콘 콘크리트 조립구조재와 철강보강제품의 제조업 및 판매업

·일반창고 및 보세창고업

·통관업

·항만하역업

·생필품 제조 도산매업

·각종 접객 서비스업

·유원지 운영업

·전문 휴양업

·종합 휴양업

·골프장업

·관광음식점업

·연수원 운영업

·사설학원 운영업

·외국인 전용 유흥음식점업

·외국인 전용 관광기념품 판매업

·국제회의 용역업

·시설물 안전진단 용역업

·시설물 유지관리업

·건설 품질시험 대행업

·토질 및 기초용역업

·관광 편의시설업

·사설독서실 등 부동산 서비스 관리 운영업

·각종 스포츠장 운영업

·산업설비의 수출 및 이에 관련된 용역업

·유료도로업 및 주차장 운영업

·주말농장 및 과수원 운영 관리업

·종합요양업 및 병원사업

·환경기기 제조 및 판매업

·소재 제조 및 판매업

·전동기기 제조 및 판매업

·자동차 차체 및 트레일러 제조업

·축전기 제조 및 판매업

·유람선 운항사업

·항공 운송사업

·항공화물 대리점업 및 주선업

·철도여객업 및 화물운송업

·포장업

·해외 제조업

·폐기물 처리업 및 폐기물 처리시설 운영업

·집단에너지 공급시설의 설치 및 운영업

·집단에너지의 생산, 수송, 분배 및 이와 관련된 사업

·하수시설 관리 및 운영업

·수도사업 및 고도정수처리업

·전자상거래업

·시설대여업

·정비사업전문관리업

·구리스 자동주유기업

·해외 운송업

·관광숙박업

·체육시설운영, 임대 및 분양업

·마리나 시설운영, 임대 및 분양업

·화물대리점업

·교육서비스업

·해상운송화물 대리점업

·부동산개발업

·여객자동차 터미널 사업

·산업단지 개발사업 및 관리운영업

·백화점설치 및 운영에 관한 사업

·전시장 및 공연장 설치 및 운영관리업

·택지개발사업

·산업ㆍ환경설비공사업

·실내건축공사업

·토공사업

·미장ㆍ방수ㆍ조적공사업

·석공사업

·도장공사업

·비계ㆍ구조물해체공사업

·금속구조물, 창호공사업

·지붕판금, 건축물공사업

·철근, 콘크리트공사업

·상ㆍ하수도설비공사업

·보링ㆍ그라우팅공사업

·철도ㆍ궤도공사업

·수중공사업

·조경시설물설치공사업

·강구조물공사업

·삭도설치공사업

·승강기설치공사업

·가스시설시공업

·난방시공업

·브랜드 및 상표권 등 지적재산권의 라이센스업

·토양정화(복원)업

·지하수정화업

·고속전철, 경전철, 피.알.티(개인궤도교통)의 건설, 운영 및 역세권 개발사업

·토지개간, 간척, 운하, 공유수면 준설 매립사업

·에너지 관리 진단업 및 에너지 사용계획 수립 대행업

·발전소 시설의 국내외 건설, 소유 및 운영사업

·전 각호에 관련하는 부대사업 일체

·공공 하수도 관리대행업

·하수관거 관리대행업

·경영진단 및 컨설팅업

다. 주요 사업의 내용 및 향후 추진하려는 신규사업
 당사의 주요사업은 건설부문 및 기타부문을 영위하고 있으며, 상세한 내용 및 신 규사업은 'Ⅱ. 사업의 내용' 을 참조하시기 바랍니다.

라. 계열회사에 관한 사항

업 종
구 분
계 열 기 업 명

건설 및
레저업 (2)
상장회사
금호산업(주)

비상장회사
금호리조트(주)

유통 및
운수창고업 (7)
상장회사
아시아나항공(주)

비상장회사
금호고속관광[경기](주), 금호고속관광[서울](주), 금호홀딩스(주),
금호속리산고속(주), 에어부산(주), 에어서울(주),

전기, 전자
및 정보산업 (2)
상장회사
없음

비상장회사
아시아나IDT(주), 아시아나세이버(주)

기 타
제조업 및
서비스업 (15)
상장회사
없음

비상장회사

아시아나개발(주), 금호사옥(주), 충주보라매(주), 아시아나에어포트(주),

케이에이(주),
케이에프(주), 케이지(주), 케이아이(주), 케이오(주), 케이알(주), 에이큐(주),
금호티앤아이(주), 에스티엠(주), 에이에이치(주), 에이오(주)

*
회사의 수('18. 06. 30 현재) : 26 개 상장 2개 회사, 비상장 24개 회사

주1) 계열제외 총 1개사 [2018.03.21자 : 티엘㈜]
주2) 계열편입 총 2개사 [2018.02.01자 : 에이에이치(주), 에이오(주)]

주3) 사명변경 총 1개사[2018.03.30자 : 금호홀딩스(주)→금호고속(주)]

마. 연결대상 종속회사 개황
 (단위:백만원)

상호
설립일
주소
주요사업
직전사업연도말
자산총액
지배관계 근거
주요종속
회사 여부

충주보라매(주)
2005.11.25
서울시 종로구 새문안로 76
금호아시아나본관
시설 
관리운영
11,331
최대주주
해당사항
없음

바. 연결대상회사의 변동내용

구 분
자회사
사 유

신규
연결
-
-

-
-

연결
제외
-
-

-
-

사. 신용평가에 대한 사항 (* 최근 3년간 신용등급)

평 가 일
평가대상
유가증권등
평가대상유가증권의 신용등급
평가회사
(신용평가등급범위)
평가구분

2010.05.25
기업
신용등급
(Issuer Credit rating)
BB+
한국신용평가(A1 ~ D)
본평정

2010.05.25
BB+
한신정평가(A1 ~ D)
본평정

2010.05.25
BB+
한국기업평가(A1 ~ D)
본평정

2018.05.25
기업어음
A3-
서울신용평가(A1 ~ D)
본평정

2009.12.30
C
한국기업평가(A1 ~ D)
수시평정

2009.12.30
C
한신정평가(A1 ~ D)
수시평정

2011.06.30
회사채
CCC
한국기업평가(A1 ~ D)
정기평정

2011.06.28
CCC
한신정평가(A1 ~ D)
정기평정

2010.05.25
CCC
한국신용평가(A1 ~ D)
정기평정

2010.05.25
CCC
한신정평가(A1 ~ D)
정기평정

2010.05.25
CCC
한국기업평가(A1 ~ D)
정기평정

* 각 신용평가회사의 유가증권 종류별 신용등급 체계 및 각 신용등급에 부여된 의미

평가
회사
유가증권
구분
등급
등급의 정의
비고

한국
기업
평가
기업어음
A1
단기적인 채무상환능력이 매우 우수하며, 예측 가능한 장래의 환경변화에 영향을 받을 가능성이 낮다
- A2부터 B까지는 당해 등급내에서의 상대적 위치에 따라 + 또는 - 부호를 부여할 수 있음.

A2
단기적인 채무상환능력이 우수하지만, 장래의 환경변화에 의해 영향을 받을 가능성이 상위 등급에 비해서는 높다.

A3
단기적인 채무상환능력은 있으나, 장래의 환경변화에 따라 저하될 가능성이 내포되어 있다.

B
최소한의 단기적인 채무상환능력은 인정되나, 그 안정성은 가변적이어서 투기적이다.

C
단기적인 채무상환능력이 의문시되며, 채무불이행이 발생할 가능성이 높다.

D
현재 채무불이행 상태에 있다.

회사채
AAA
원리금 지급확실성이 최고 수준이며, 예측 가능한 장래의 환경변화에 영향을 받지 않을 만큼 안정적이다.
- AA부터 B까지는 당해 등급내에서의 상대적 위치에 따라 + 또는 - 부호를 부여할 수 있음.

AA
원리금 지급확실성이 매우 높으며, 예측 가능한 장래의 환경변화에 영향을 받을 가능성이 낮다.

A
원리금 지급확실성이 높지만, 장래의 환경변화에 영향을 받을 가능성이 상위 등급에 비해서는 높다.

BBB
원리금 지급확실성은 있으나, 장래의 환경변화에 따라 지급확실성이 저하될 가능성이 내포되어 있다.

BB
최소한의 원리금 지급확실성은 인정되나, 장래의 안정성면에서는 투기적 요소가 내포되어 있다.

B
원리금 지급확실성이 부족하며, 그 안정성이 가변적이어서 매우투기적이다.

CCC
채무불이행이 발생할 가능성이 높다.

CC
채무불이행이 발생할 가능성이 매우 높다.

C
채무불이행이 발생할 가능성이 극히 높고, 합리적인 예측 범위내에서 채무불이행 발생이 불가피하다.

D
현재 채무불이행 상태에 있다.

기업
신용등급
(Issuer 
Credit rating)
AAA
채무상환능력이 최고 수준이며, 예측 가능한 장래의 환경변화에 영향을 받지 않을 만큼 안정적이다.
- AA부터 B까지는 동일 등급내에서 세분하여 구분할 필요가 있는 경우에는 "＋" 또는 "－" 의 기호를 부여함.

AA
채무상환능력이 매우 우수하며, 예측 가능한 장래의 환경변화에 영향을 받을 가능성이 낮다.

A
채무상환능력이 우수하지만, 장래의 환경변화에 영향을 받을 가능성이 상위 등급에 비해서는 높다.

BBB
채무상환능력은 있으나, 장래의 환경변화에 따라 저하될 가능성이 내포되어 있다.

BB
최소한의 채무상환능력은 인정되나, 장래의 안정성면에서는 투기적 요소가 내포되어 있다.

B
채무상환능력이 부족하며, 그 안정성이 가변적이어서 매우 투기적이다.

CCC
채무불이행이 발생할 가능성이 높다.

CC
채무불이행이 발생할 가능성이 매우 높다.

C
채무불이행이 발생할 가능성이 극히 높고, 합리적인 예측 범위내에서 채무불이행 발생이 불가피하다.

D
현재 채무불이행 상태에 있다.

한신정
평가
기업어음
A1
적기상환능력이 최고수준이며, 현 단계에서 합리적으로 예측 가능한 장래의 어떠한 환경 변화에도 영향을 받지 않을 만큼 안정적임.
- A2부터 B등급까지는 등급내의 상대적인 우열에 따라 +, - 기호가 첨부됨.

A2
적기상환능력이 우수하지만 A1등급에 비해 다소 열등한 요소가 있음.

A3
적기상환능력이 양호하지만 장래 급격한 환경 변화에 따라 다소 영향을 받을 가능성이 있음.

B
적기상환능력은 인정되지만 투기적 요소가 내재되어 있음.

C
적기상환능력이 의문시됨.

D
지급불능 상태에 있음

회사채
AAA
원리금 지급 확실성이 최고수준이며, 현단계에서 합리적으로 예측가능한 장래의 어떠한 환경변화에도 영향을 받지않을 만큼 안정적임.
- AA부터 CCC등급까지는 등급내의 상대적인 우열 에 따라 +, - 기호가 첨부됨.

AA
원리금 지급 확실성이 매우 높지만 AAA등급에 비해 다소 열등한 요소가있음.

A
원리금 지급 확실성이 높지만 장래 급격한 환경변화에 따라 다소 영향을 받을 가능성이 있음.

BBB
원리금 지급 확실성은 인정되지만 장래 환경변화로 전반적인 채무상환능력이 저하될 가능성이 있음.

BB
원리금 지급 확실성에 당면 문제는 없지만 장래의 안정성면에서는 투기적 요소가 내포되어 있음.

B
원리금 지급 확실성이 부족하여 투기적이며, 장래의 안정성에 대해서는 현단계에서 단언할 수 없음.

CCC
채무불이행이 발생할 가능성을 내포하고 있어 매우 투기적임.

CC
채무불이행이 발생할 가능성이 높아 상위등급에 비해 불안요소가 더욱 많음.

C
채무불이행이 발생할 가능성이 극히 높고 현단계에서는 장래 회복될 가능성이 없을 것으로 판단됨.

D
원금 또는 이자가 지급불능 상태에 있음.

기업
신용등급
(Issuer 
Credit rating)
AAA
원리금 지급 확실성이 최고수준이며, 현단계에서 합리적으로 예측가능한 장래의 어떠한 환경변화에도 영향을 받지않을 만큼 안정적임.
- AA등급부터 CCC등급까지는 등급내의 상대적인 우열에 따라 +,- 기호가 첨부됨

AA
원리금 지급 확실성이 매우 높지만 AAA등급에 비해 다소 열등한 요소가있음.

A
원리금 지급 확실성이 높지만 장래 급격한 환경변화에 따라 다소 영향을 받을 가능성이 있음.

BBB
원리금 지급 확실성은 인정되지만 장래 환경변화로 전반적인 채무상환능력이 저하될 가능성이 있음.

BB
원리금 지급 확실성에 당면 문제는 없지만 장래의 안정성면에서는 투기적 요소가 내포되어 있음.

B
원리금 지급 확실성이 부족하여 투기적이며, 장래의 안정성에 대해서는 현단계에서 단언할 수 없음.

CCC
채무불이행이 발생할 가능성을 내포하고 있어 매우 투기적임.

CC
채무불이행이 발생할 가능성이 높아 상위등급에 비해 불안요소가 더욱 많음.

C
채무불이행이 발생할 가능성이 극히 높고 현단계에서는 장래 회복될 가능성이 없을 것으로 판단됨.

D
원금 또는 이자가 지급불능 상태에 있음.

한국
신용
평가
기업어음
A1
적기상환능력이 최상이며 상환응력의 안정성 또한 최상임.
- A2부터 B등급까지는 +, - 부호를 부기하여 동일 등급내에서의 우열을 나타내고 있음.

A2
적기상환능력이 우수하나 그 안정성은 A1에 비해 다소 열위임.

A3
적기상환능력이 양호하며 그 안정성도 양호하나 A2에 비해 열위임.

B
적기상환능력은 적정시되나 단기적 여건변화에 따라 그 안정성에 투
기적인 요소가 내포되어 있음.

C
적기상환능력 및 안정성에 투기적인 요소가 큼.

D
상환불능 상태임

회사채
AAA
원리금 지급능력이 최상급임.
- AA부터 B등급까지는 +, - 부호를 부기하여 동일등급내에서의 우열을 나타내고 있음.

AA
원리금 지급능력이 매우 우수하지만 AAA의 채권보다는 다소 열위임

A
원리금 지급능력은 우수하지만 상위등급보다 경제여건 및 환경악화
에 따른 영향을 받기 쉬운 면이 있음.

BBB
원리금 지급능력은 양호하지만 상위등급에 비해서 경제여건 및 환경
악화에 따라 장래 원리금의 지급능력이 저하될 가능성을 내포하고 있음

BB
원리금 지급능력이 당장은 문제가 되지 않으나 장래 안전에 대해서는 단언할 수 없는 투기적인 요소를 내포하고 있음.

B
원리금 지급능력이 결핍되어 투기적이며 불황시에 이자지급이 확실
하지 않음.

CCC
원리금 지급에 관하여 현재에도 불안요소가 있으며 채무불이행의 
위험이 커 매우 투기적임.

CC
상위등급에 비하여 불안요소가 더욱 큼.

C
채무불이행의 위험성이 높고 원리금 상환능력이 없음.

D
상환 불능상태임.

기업
신용등급
(Issuer 
Credit rating)
AAA
원리금 지급능력이 최상급임.
- AA부터 B등급까지는 +,- 부호를 부기하여 동일 등급내에서의 우열을 나타냄.

AA
원리금 지급능력이 매우 우수하지만 AAA의 채권보다는 다소 열위임.

A
원리금 지급능력은 우수하지만 상위등급보다 경제여건 및 환경약화에 따른 영향을 받기 쉬운 면이 있음.

BBB
원리금 지급능력은 양호하지만 상위등급에 비해서 경제여건 및 환경약화에 따라 장래 원리금의 지급능력이 저하될 가능성을 내포하고 있음.

BB
원리금 지급능력이 당장은 문제가 되지 않으나 장래 안전에 대해서는 단언할 수 없는 투기적인 요소를 내포하고있음.

B
원리금 지급능력이 결핍되어 투기적이며 불황시에 이자지급이 확실하지 않음.

CCC
원리금 지급에 관하여 현재에도 불안요소가 있으며 채무불이행의 
위험이 커 매우 투기적임.

CC
상위등급에 비하여 불안요소가 더욱 큼.

C
채무불이행의 위험성이 높고 원리금 상환능력이 없음.

D
상환 불능 상태임.

서울
신용
평가
기업어음
A1
적기상환능력이 최상이며, 상환응력의 안정성 또한 최상이어서 투자위험도가 극히 낮음.
- A2부터 B등급까지는 +, - 부호를 부기하여 동일 등급내에서의 우열을 나타내고 있음. 
- A1부터 A3까지는 적기 상환능력이 인정되는 투자등급이며, B와 C는 환경변화에 따라 적기 상환능력이 크게 영향 받을 수 있는 투기등급으로 분류

A2
적기상환능력이 우수하지만, 그 안정성은 A1등급에 비하여 다소 열등한 요소가 있음.

A3
적기상환능력이 양호하나, 장래의 급격한 환경변화에 따라 그 안정성이 다소 영향을 받을 가능성이 있음.

B
적기상환능력은 인정되지만, 그 안정성에 다소 투기적인 요소가 내포되어 있음.

C
적기상환능력은 의문시되어 투기적 요소가 강함.

D
현재 채무불이행 상태에 있음.

아. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항

주권상장
(또는 등록ㆍ지정)여부
주권상장
(또는 등록ㆍ지정)일자
특례상장 등
여부
특례상장 등
적용법규

유가증권시장
1976년 06월 26일
해당사항없음
해당사항없음

2. 회사의 연혁

가. 당해 회사의 연혁
1) 회사의 본점 소재지

일 자
변 경 전
변 경 후
비 고

2006.03.30
전라남도 광주광역시 서구 광천동 49-1
전라남도 나주시 시청길 4

2) 주요 경영진의 변동

변 경 일 자
변 경 전
변 경 후
변 경 사 유

2010.02.16
신훈,이원태,이연구,김성산
이연구,김성산
신훈,이원태 대표이사 사임

2010.07.16
이연구,김성산
김성산
이연구 대표이사 사임

2010.07.20
김성산
김성산,기옥
기옥 대표이사 신규 선임

2012.03.30
김성산, 기옥
기옥, 원일우
김성산 대표이사 사임
원일우 대표이사 신규 선임

2012.11.30
기옥, 원일우
원일우
기옥 대표이사 사임

2013.11.08
원일우
박삼구, 원일우
박삼구 대표이사 신규 선임

2016.07.01
박삼구, 원일우
박삼구, 서재환
원일우 대표이사 사임
서재환 대표이사 신규 선임

3) 최대주주의 변동

변경일자
최대주주명
주식수
지분율
비고

2009.08.04
금호석유화학(주)
12,920,012
21.07%
교환청구 및 장내매도로 소유주식 수 감소

2010.03.30
미래에셋 삼호유한회사
57,205,976
11.46%
제3자배정 유상증자 참여로 지분율 상승
(출자전환)

2010.11.24
미래에셋 삼호유한회사
12,712,439
11.58%
자본감소로 인한 소유 주식수 감소

2010.12.09.
미래에셋 삼호유한회사
12,712,439
11.47%
제3자배정 유상증자로 지분율 하락(미참여)

2011.02.24
미래에셋 삼호유한회사
12,712,439
11.41%
제3자배정 유상증자로 지분율 하락(미참여)

2011.12.13
미래에셋 삼호유한회사
12,712,439
11.26%
제3자배정 유상증자로 지분율 하락(미참여)

2012.03.09
미래에셋 삼호유한회사
17,179,386
11.70%
제3자배정 유상증자 참여로 지분율 상승
(출자전환)

2012.03.27
미래에셋 삼호유한회사
17,179,386
11.58%
제3자배정 유상증자로 지분율 하락(미참여)

2012.06.07
박삼구 외 6인
24,773,689
14.36%
제3자배정 유상증자 참여로 지분율 상승

2012.11.07
박삼구 외 3인
24,196,776
14.23%
유상증자 이후 특수관계자의 주식매도

2013.03.05
박삼구 외 3인
3,465,032
14.23%
무상감자로 인한 소유 주식 수 감소

2013.10.23
박삼구 외 4인
7,689,630
23.82%
제3자배정 유상증자 참여로 지분율 상승
(출자전환)

2013.10.30
박삼구 외 20인
7,751,001
24.01%
장내매수로 소유 주식 수 증가

2014.03.28
박삼구 외 20인
6,132,201
18.45%
시간 외 매매로 소유 주식 수 감소

2014.04.11
박삼구 외 19인
3,521,403
10.59%
시간 외 매매로 소유 주식 수 감소

2014.06.23
박삼구 외 19인
3,524,333
10.61%
장내매수로 소유 주식 수 증가

2014.08.06
박삼구 외 20인
3,533,864
10.64%
장내매수로 소유 주식 수 증가

2014.11.11
박삼구 외 19인
3,528,864
10.60%
등기임기 만료로 주식수 감소

2014.11.25
박삼구 외 16인
3,513,934
10.57%
특별관계자 등의 변동

2014.11.28
박삼구 외 11인
3,495,663
10.52%
특별관계자 등의 변동

2014.12.04
박삼구 외 10인
3,494,163
10.51%
특별관계자 등의 변동

2014.12.05
박삼구 외 10인
3,494,163
10.18%
제3자배정 유상증자로 지분율 하락

2015.01.07
박삼구 외 8인
3,489,163
10.15%
장내매도로 지분율 하락

2015.02.02
박삼구 외 5인
3,471,032
10.11%
장내매도로 지분율 하락

2015.02.16
박삼구 외 4인
3,468,032
10.10%
장내매도로 지분율 하락

2015.02.27
박삼구 외 3인
3,465,032
10.09%
장내매도로 지분율 하락

2015.04.14
박삼구 외 3인
3,465,032
9.92%
제3자배정 유상증자로 지분율 하락

2015.09.24
박삼구 외 3인
3,465,032
9.87%
제3자배정 유상증자로 지분율 하락

2015.11.03
미래에셋삼호유한회사
2,934,250
8.36%
박삼구 등의 시간외매매 등에 따른 보유주식 수 변동

2015.12.29
금호기업 외 1인
16,333,679
46.53%
장외매매

2016.04.16
금호기업 외 1인
16,333,679
46.16%
제3자배정 유상증자로 지분율 하락

2016.08.12
금호홀딩스 외 1인
16,333,679
46.16%
기업합병으로 인한 상호변경

2016.11.30
금호홀딩스 외 2인
16,338,679
46.17%
특별관계자의 장내 매수에 따른 연명보고자 추가

2017.04.25
금호홀딩스 외 2인
16,338,679
45.57%
제3자배정 유상증자로 지분율 하락

2017.09.20
금호홀딩스 외 3인
16,348,679
45.23%
특별관계자의 장내 매수에 따른 연명보고자 추가

2017.11.20
금호홀딩스 외 4인
16,363,989
45.28%
특별관계자의 장내 매수에 따른 연명보고자 추가

2017.11.29
금호홀딩스 외 4인
16,365,549
45.28%
특별관계자 등의 장내 매수

2017.12.07
금호홀딩스 외 4인
16,368,719
45.29%
특별관계자 등의 장내 매수

주1) 특별관계자 씨제이대한통운(주)의 1,213,209주는 제외하였으며, 상세한 사항은 Ⅵ. 주주에 관한 사항을 참고하시기 바랍니다.
주2) 2018년 03월 30일자로 최대주주인 금호홀딩스(주)의 사명이 금호고속(주)로 변경되었습니다.

4) 경영활동과 관련된 중요한 사실의 발생

일 자
내 용

1960.09.05
삼양타이어공업(주) 설립

1999.02.23
금호타이어(주)에서 금호건설(주) 흡수합병. 금호산업(주)로 
상호 변경

2003.06.30
금호타이어(주) 분사

2009.12.30
채권금융기관 워크아웃 신청

2010.04.14
경영정상화계획 이행약정 체결

2010.10.04
자본감소 주주총회 결의

2011.01.27
(주)대우건설의 최대주주 변경으로 계열제외 요건 충족

2011.11.30
금호고속(주) 물적분할

2012.06.12
금호고속, 서울고속버스터미날, 대우건설 주식 자산양수도 계약

2013.01.30
KUMHO ASIANA PLAZA SAIGON 주식 양도

2013.01.31
자본감소 주주총회 결의

2013.09.27
유상증자 이사회 결의

2014.02.24
유상증자 이사회 결의

2014.12.05
유상증자 이사회 결의

2015.03.13
유상증자 이사회 결의

2015.07.28
공정거래위원회를 상대로 한 상호출자제한기업집단 지정처분 취소청구 승소 
(금호아시아나그룹으로부터 금호석유화학 등 8개사 분리 요청)

2015.09.10
유상증자 이사회 결의

2016.03.11
유상증자 이사회 결의

2016.04.29
KUMHO ASIANA PLAZA SAIGON 지분 매각 결의

2016.07.01
대표이사 변경(박삼구,원일우 -> 박삼구,서재환)

2016.07.28
KUMHO ASIANA PLAZA SAIGON 지분 매각

2016.08.12
최대주주 변경(금호기업(주) -> 금호홀딩스(주))

2017.03.16
유상증자 이사회 결의

2017.03.17
현금·현물배당 결정(보통주: 300원/주, 우선주: 350원/주)

2018.03.08
현금·현물배당 결정(보통주: 500원/주, 우선주: 550원/주)

주1) 상세한 내용은 Ⅹ. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항을 참고하시기 바랍니다.

4-1) 금호산업(주) 채권금융기관보유지분 공동매각에 대한 사항

일자
내용
비고

2014.11.27
채권단 보유지분 공동매각 관련 매각주간사 선정 결의
- 한국산업은행, 크레디트스위스, 법무법인 태평양 매각 컨소시엄 선정
-

2015.01.30
채권단보유지분 공개경쟁입찰방식 매각 공고
-

2015.02.25
채권단 보유지분 공동매각 관련 6개 기관 인수의향서(LOI)제출 마감
-

2015.03.02
입찰적격업체 선정(총 5개 기관)
-

2015.03.09~2015.04.10
예비실사 진행
-

2015.04.28
본입찰 실시
유찰

2015.05.18
금호산업(주) 채권금융기관 출자전환 주식 공동매각 후속절차 진행 결의
- 개열주와 개별협상을 통한 매각절차 진행
-

2015.05.18~2015.06.30
금호산업(주) 기업가치평가 실사
삼일회계법인,안진회계법인

2015.09.24
주식 매매계약 체결
-

2015.12.29
금호기업(주)와 금호산업(주) 채권금융기관협의화간의 주식매매계약 종결
-

3. 자본금 변동사항

증자(감자)현황

(기준일 :
2018년 06월 30일
)
(단위 : 원, 주)

주식발행
(감소)일자
발행(감소)
형태
발행(감소)한 주식의 내용

주식의 종류
수량
주당
액면가액
주당발행
(감소)가액
비고

2009년 08월 04일
출자전환
보통주
419,383,407
5,000
5,000
-

2010년 03월 31일
출자전환
보통주
18,285,906
5,000
5,000
-

2010년 08월 03일
출자전환
보통주
9,418,980
5,000
5,000
-

2010년 11월 06일
무상감자
보통주
387,961,504
5,000
5,000
감자비율 
4.5:1

2010년 11월 06일
무상감자
보통주
10,661,641
5,000
5,000
감자비율
4.5:1

2010년 12월 11일
출자전환
우선주
1,039,390
5,000
16,650
제3자배정

2011년 02월 05일
출자전환
보통주
623,644
5,000
22,500
제3자배정

2011년 12월 13일
출자전환
보통주
809,095
5,000
22,500
제3자배정

2011년 12월 13일
출자전환
보통주
599,066
5,000
45,000
제3자배정

2012년 03월 07일
출자전환
보통주
33,905,168
5,000
7,580
제3자배정

2012년 03월 28일
출자전환
보통주
1,580,704
5,000
7,580
제3자배정

2012년 05월 23일
유상증자(주주우선공모)
보통주
7,835
5,000
7,580
주주우선공모

2012년 06월 08일
유상증자(제3자배정)
보통주
24,175,825
5,000
9,100
제3자배정

2013년 03월 05일
무상감자
보통주
146,134,421
5,000
5,000
감자비율 7:1

2013년 03월 05일
무상감자
보통주
1,753,597
5,000
5,000
감자비율 7:1

2013년 10월 23일
유상증자(제3자배정)
우선주
7,638,916
5,000
5,000
제3자배정

2014년 02월 24일
출자전환
보통주
939,219
5,000
161,000
제3자배정

2014년 12월 05일
유상증자(제3자배정)
보통주
1,083,814
5,000
161,000
제3자배정

2015년 04월 14일
유상증자(제3자배정)
보통주
603,416
5,000
161,000
제3자배정

2015년 09월 24일
유상증자(제3자배정)
보통주
185,822
5,000
111,500
제3자배정

2016년 04월 16일
유상증자(제3자배정)
보통주
284,070
5,000
161,000
제3자배정

2017년 04월 25일
유상증자(제3자배정)
보통주
758,534
5,000
161,000
제3자배정

4. 주식의 총수 등

가. 주식의 총수 현황

(기준일 :
2018년 06월 30일
)
(단위 : 주)

구 분
주식의 종류
비고

보통주
우선주
합계

Ⅰ. 발행할 주식의 총수
950,000,000
50,000,000
1,000,000,000
-

Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수
569,945,452
12,707,504
582,652,956
-

Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수
534,095,925
12,415,238
546,511,163
-

1. 감자
534,095,925
12,415,238
546,511,163
-

2. 이익소각
-
-
-
-

3. 상환주식의 상환
-
-
-
-

4. 기타
-
-
-
-

Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)
35,849,527
292,266
36,141,793
-

Ⅴ. 자기주식수
1,004,338
2,436
1,006,774
-

Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)
34,845,189
289,830
35,135,019
-

나. 자기주식 취득 및 처분 현황

(기준일 :
2018년 06월 30일
)
(단위 : 주)

취득방법
주식의 종류
기초수량
변동 수량
기말수량
비고

취득(+)
처분(-)
소각(-)

배당
가능
이익
범위
이내
취득
직접
취득
장내 
직접 취득
-
-
-
-
-
-
-

-
-
-
-
-
-
-

장외
직접 취득
-
-
-
-
-
-
-

-
-
-
-
-
-
-

공개매수
-
-
-
-
-
-
-

-
-
-
-
-
-
-

소계(a)
-
-
-
-
-
-
-

-
-
-
-
-
-
-

신탁
계약에 의한
취득
수탁자 보유물량
보통주
778,587
206,065
-
-
984,652
-

우선주
-
-
-
-
-
-

현물보유물량
-
-
-
-
-
-
-

-
-
-
-
-
-
-

소계(b)
-
-
-
-
-
-
-

-
-
-
-
-
-
-

기타 취득(c)
보통주
19,686
-
-
-
19,686
-

우선주
2,436
-
-
-
2,436
-

총 계(a+b+c)
보통주
798,273
206,065
-
-
1,004,338
-

우선주
2,436
-
-
-
2,436
-

주1) 당사는 전기이전 감자절차와 관련하여 단주처리를 목적으로 자기주식을 취득하였으며, 당반기 중 주가안정화를 목적으로 자기주식취득 신탁계약을 체결하고 196,225주의 자기주식을 취득하였습니다.
주2) 2017년 12월 27일 이후 체결된 자기주식수(보통주)는 9,840주이며, 2017년 12월 29일자 기준 자기주식수(보통주)는 808,113주 입니다.

다. 종류주식(우선주) 발행현황

(단위:원,주)

발행일자

발행일
발행주식수
발행방법

1988.10.06
4,000,000
증자

1989.07.29
3,200,000
증자

1989.09.09
360,000
증자

1990.07.13
1,134,000
증자

1992.04.11
1,526,717
증자

1999.03.22
2,486,787
증자

2010.11.06
-10,661,641
감자
-일반주주(4.5:1)
-특수관계인(100:1)

2013.03.05
-1,753,597
감자(7:1)

합 계
292,266
-

주당 발행가액(액면가액)
5,000
5,000

발행총액(발행주식수)
63,537,520,000
12,707,504

현재 잔액(현재 주식수)
1,461,330,000
292,266

주식의
내용
이익배당에 관한 사항

정관 제 7 조의 2 (우선주식의 수와 내용)

① 당 회사가 발행할 우선주식은 오천만(50,000,000)주로 하되, 이사회의 결의로 우선주식의 전부 또는 일부를 의결권 없는 주식으로 할 수 있다.

② 우선주식에 대하여는 액면금액을 기준으로 하여 년 1% 이상에서 발행시에 이사회가 우선배당률을 정한다.

③ 보통주식의 배당률이 우선주식의 배당률을 초과할 경우에는 그 초과분에 대하여 보통주식과 동일한 비율로 참가시켜 배당한다.

④ 우선주식에 대하여 어느 사업년도에 있어서 소정의 배당을 하지 못한 경우에는 누적된 미배당분을 다음 사업년도의 배당시에 우선하여 배당한다.

⑤ 우선주식에 대하여 소정의 배당을 하지 아니한다는 결의가 있는 경우에는 그 결의가 있는 총회의 다음 총회부터 그 우선적 배당을 한다는 결의가 있는 총회의 종료시까지 의결권이 있는 것으로 한다.

잔여재산분배에 관한 사항
-

상환에
관한 사항
상환조건
-

상환방법
-

상환기간
-

주당 상환가액
-

1년 이내
상환 예정인 경우
-

전환에
관한 사항
전환조건
-

전환청구기간
-

전환으로 발행할
주식의 종류
-

전환으로
발행할 주식수
-

의결권에 관한 사항
상법 제 369조2항 자기주식 2,436주 제외 289,830주

기타 투자 판단에 참고할 사항
-

라. 자본금 및 1주당 가액
(기준일: 2018년 06월 30일) (단위:원,주)

구분
종류
자본금(액면총액)
1주당가액
비고

재무제표상
자본금
(A)
발행주식의
액면총액
(발행주식수×B)
유통주식의
액면총액
(유통주식수×B)
1주당
액면가액
(B)
자본금÷
발행주식의 총수
(A÷발행주식수)
자본금÷
유통주식수
(A÷유통주식수)

기명
보통주
179,247,635,000
179,247,635,000
174,225,945,000
5,000
5,000
5,000
-

기명
우선주
1,461,330,000
1,461,330,000
1,449,150,000
5,000
5,000
5,000
-

합 계
180,708,965,000
180,708,965,000
175,675,095,000
5,000
5,000
5,000
-

마. 우리사주조합의 지분현황 (* 우리사주조합 주식보유내역)
(기준일: 2018년 06월 30일) (단위:원,주)

계좌구분
주식의 종류
기초잔고
기말잔고

조합계좌
보통주
278,842
257,699

우선주
-
-

조합원계좌
-
-
-

-
-
-

바. 보통주 외 주식에 관한 사항
(기준일: 2018년 06월 30일) (단위:원,주)

구 분
우선주

발행주식수
292,266

주식의
내용
이익배당에 관한 사항
- 액면금액을 기준으로 하여 년1%이상에서 발행시에 이사회가 우선배당률을 정함
- 보통주식의 배당률이 우선주식의 배당률을 초과할 경우에는 그 초과분에 대하여
 보통주식과 동일한 비율로 참가시켜 배당.
- 어느 사업년도에 있어서 소정의 배당을 하지 못한 경우에는 누적된 미배당분을 
 다음 사업년도의 배당시에 우선하여 배당.
- 우선주식에 대하여 소정의 배당을 하지 아니한다는 결의가 있는 경우에는 그 
 결의가 있는 총회의 다음 총회부터 그 우선적 배당을 한다는 결의가 있는 총회의
 종료시까지 의결권이 있는 것으로 함.

잔여재산분배에 관한 사항
-

상환에 관한 사항
-

전환에 관한 사항
-

기 타
-

5. 의결권 현황

(기준일 :
2018년 06월 30일
)
(단위 : 주)

구 분
주식의 종류
주식수
비고

발행주식총수(A)
보통주
35,849,527
-

우선주
292,266
-

의결권없는 주식수(B)
보통주
1,004,338
-

우선주
292,266
-

정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)
보통주
-
-

우선주
-
-

기타 법률에 의하여
의결권 행사가 제한된 주식수(D)
보통주
-
-

우선주
-
-

의결권이 부활된 주식수(E)
보통주
-
-

우선주
-
-

의결권을 행사할 수 있는 주식수
(F = A - B - C - D + E)
보통주
34,845,189
-

우선주
-
-

6. 배당에 관한 사항

가. 배당에 관한 사항 

1) 정관상 배당에 관한 사항 
제36조 (이익배당) 
① 이익의 배당은 금전과 주식으로 할 수 있다. 
② 제 1 항의 배당은 매결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 
 질권자에게 지급하며 미지급 배당금에 대하여는 이자를 부하지 아니한다. 
③ 배당금의 지급청구권은 오년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성한다.
④ 제 3 항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 회사에 귀속한다. 

제36조의2 (중간배당) 
① 당 회사는 사업년도중 1회에 한하여 일정한 날을 정하여 그날의 주주에게 
 상법 제 462조의 3에 의하여 금전으로 중간배당을 할 수 있다. 
② 제1항의 중간배당은 이사회의 결의로 하되, 그 결의는 제1항의 기준일 이후 
 45일내에 하여야 한다. 
③ 중간배당은 직전결산기의 대차대조표상의 순자산액에서 다음 각호의 금액을 공제한 금액을 한도로 한다. 
 1. 직전결산기의 자본의 액 
 2. 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액 
 3. 직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액 
 4. 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 
 위해 적립한 임의 준비금 
 5. 중간배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금 
 6. 상법 시행령에서 정하는 미실현이익 
④ 사업년도 개시일 이후 제1항의 기준일 이전에 신주를 발행한 경우 (준비금의 
 자본전입, 주식배당, 전환사채의 전환청구, 신주인수권부사채의 신주인수권 행사의 경우를 포함한다.) 에는 중간배당에 관해서는 당해 신주는 직전사업
 년도말에 발행된 것으로 본다. 
⑤ 중간배당을 할 때에는 제7조의 2의 우선주식에 대하여도 보통주식과 동일한 
 배당률을 적용한다.

최근 3사업연도 배당에 관한 사항

주요배당지표

구 분
주식의 종류
당기
전기
전전기

제47기 반기
제46기
제45기

주당액면가액(원)
5,000
5,000
5,000

(연결)당기순이익(백만원)
-3,835
95,278
36,307

(별도)당기순이익(백만원)
14,143
8,178
119,376

(연결)주당순이익(원)
-109
2,665
1,021

현금배당금총액(백만원)
-
17,685
10,623

주식배당금총액(백만원)
-
-
-

(연결)현금배당성향(%)
-
18.6
29.3

현금배당수익률(%)
-
-
5.2
3.1

-
-
2.5
3.6

주식배당수익률(%)
-
-
-
-

-
-
-
-

주당 현금배당금(원)
-
-
500
300

-
-
550
350

주당 주식배당(주)
-
-
-
-

-
-
-
-

당반기와 전반기 중 주당이익과 회계이익의 관계는 다음과 같습니다. (별도기준)

구분
제 47(당) 기 반기
제 46(전) 기 반기

보통주
우선주
보통주
우선주

당기순이익 배분액
14,027백만원
116백만원
6,614백만원
54백만원

가중평균유통주식수
34,920,979주
289,832주
35,385,618주
289,832주

기본및희석주당이익
402원
399원
187원
188원

가중평균유통주식수는 발행주식수를 유통기간으로 가중평균하여 산정하였습니다.

Ⅱ. 사업의 내용

1. 사업의 개요

당사는 건설업을 주목적으로 하는 회사입니다.

가. 부문별 정보

(1) 당사의 부문별 내역은 다음과 같습니다.

구분
영업

건설업 부문
건축 및 토목공사 시공업

운송업 부문
항공 운송업

기타사업 부문
시설관리업 등

당사의 대표이사는 각 전략적인 영업단위들에 대한 내부 보고자료를 최소한 매 분기마다 검토하고 있습니다.

(2)당반기와 전반기 중 당사의 부문당기손익 등은 다음과 같습니다.

① 제 47(당) 기 반기

(단위: 백만원)

구분
건설업
운송업
기타사업
보고부문
합계
제거
연결
합계

매출액:

총매출액
626,594
-
292
626,886
-
626,886

내부매출액
-
-
-
-
-
-

외부매출액
626,594
-
292
626,886
-
626,886

감가상각비 및 무형자산상각비:

감가상각비
333
-
-
333
-
333

무형자산상각비
140
-
-
140
-
140

기타 중요한 비현금항목:

매출채권손상차손
-
-
-
-
-
-

부문당기손익:

영업이익
17,570
-
159
17,729
-
17,729

관계기업의 당기손익에 대한 지분
-
(19,049)
1,037
(18,012)
-
(18,012)

부문손익 합계
17,570
(19,049)
1,196
(283)
-
(283)

순금융원가
(3,825)

기타수익(비용)
224

법인세비용
49

당기순손익
(3,835)

② 제 46(전) 기 반기

(단위: 백만원)

구분
건설업
운송업
기타사업
보고부문
합계
제거
연결
합계

매출액:

총매출액
553,492
-
339
553,831
-
553,831

내부매출액
-
-
-
-
-
-

외부매출액
553,492
-
339
553,831
-
553,831

감가상각비 및 무형자산상각비:

감가상각비
384
-
-
384
-
384

무형자산상각비
219
-
-
219
-
219

기타 중요한 비현금항목:

매출채권손상차손
4,123
-
-
4,123
-
4,123

부문당기손익:

영업이익
11,797
-
209
12,006
-
12,006

관계기업의 당기손익에 대한 지분
-
8,534
252
8,786
-
8,786

부문손익 합계
11,797
8,534
461
20,792
-
20,792

순금융원가
(4,996)

기타수익(비용)
664

법인세비용
(1,028)

당기순손익
15,432

3) 당기 2/4분기와 전기 2/4분기 중 당사의 부문당기손익 등은 다음과 같습니다.

① 제 47(당) 기 2/4분기

(단위: 백만원)

구분
건설업
운송업
기타사업
보고부문
합계
제거
연결
합계

매출액:

총매출액
345,429
-
154
345,583
-
345,583

내부매출액
-
-
-
-
-
-

외부매출액
345,429
-
154
345,583
-
345,583

감가상각비 및 무형자산상각비:

감가상각비
157
-
-
157
-
157

무형자산상각비
71
-
-
71
-
71

기타 중요한 비현금항목:

매출채권손상차손
-
-
-
-
-
-

부문당기손익:

영업이익
12,100
-
83
12,183
-
12,183

관계기업의 당기손익에 대한 지분
-
(17,198)
1,190
(16,008)
-
(16,008)

부문손익 합계
12,100
(17,198)
1,273
(3,825)
-
(3,825)

순금융원가
(2,063)

기타수익(비용)
487

법인세비용
224

당기순손익
(5,177)

② 제 46(전) 기 2/4분기

(단위: 백만원)

구분
건설업
운송업
기타사업
보고부문
합계
제거
연결
합계

매출액:

총매출액
299,390
-
163
299,553
-
299,553

내부매출액
-
-
-
-
-
-

외부매출액
299,390
-
163
299,553
-
299,553

감가상각비 및 무형자산상각비:

감가상각비
194
-
-
194
-
194

무형자산상각비
106
-
-
106
-
106

기타 중요한 비현금항목:

매출채권손상차손
2,998
-
-
2,998
-
2,998

부문당기손익:

영업이익
8,627
-
95
8,722
-
8,722

관계기업의 당기손익에 대한 지분
-
(25,166)
251
(24,915)
-
(24,915)

부문손익 합계
8,627
(25,166)
346
(16,193)
-
(16,193)

순금융원가
(2,723)

기타수익(비용)
(1,127)

법인세비용
35

당기순손익
(20,008)

4) 당반기말과 전기말 현재 당사의 부문자산 및 부채는 다음과 같습니다.

① 제 47(당) 기 반기

(단위: 백만원)

구분
건설업
운송업
기타사업
합계

자산:

부문자산
562,886
-
8,438
571,324

관계기업투자
-
365,908
19,233
385,141

소계
562,886
365,908
27,671
956,465

미배분자산
322,809

총자산
1,279,274

비유동자산의 취득
1,809
-
-
1,809

부채:

부문부채
696,869
-
213
697,082

미배분부채
202,963

총부채
900,045

미배분자산 중에는 현금및현금성자산, 매도가능금융자산 및 이연법인세자산 등이 포함되어 있으며, 미배분부채 중에는 차입금, 사채 등이 포함되어 있습니다.

② 제 46(전) 기

(단위: 백만원)

구분
건설업
운송업
기타사업
합계

자산:

부문자산
607,319
-
8,873
616,192

관계기업투자
-
376,660
18,136
394,796

소계
607,319
376,660
27,009
1,010,988

미배분자산
273,888

총자산
1,284,876

비유동자산의 취득
15,507
-
-
15,507

부채:

부문부채
671,208
-
181
671,389

미배분부채
220,794

총부채
892,183

미배분자산 중에는 현금및현금성자산, 매도가능금융자산 및 이연법인세자산 등이 포함되어 있으며, 미배분부채 중에는 차입금, 사채 등이 포함되어 있습니다.

※46기(전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 제1011호(건설계약) 및 제1039호(금융상품 인식과 측정)에 따라 작성되었습니다.

2. 시장여건 및 영업의 개황 등

가. 산업의특성

내 용

건설업은 특정한 토지를 바탕으로 노동, 자본, 자재 및 경영관리 등의 생산요소를
효율적으로 결합하여 내구적인 구축물을 생산하는 산업이며, 국민생활의 기본인
주택 건설에서부터 도로, 항만, 산업시설, 국토개발, 국제적 개발사업에 이르기까지
광범위한 유형자산과 사회간접자본 형성을 생산 대상으로 하는 산업적 특성을 가지고
있습니다.

건설업은 또한 발주자로부터 최하부 생산조직까지 도급이라는 생산구조를 갖추고
있으며 기계화, 자동화 등 공업화에 의한 생산보다는 인력의존도가 높은 노동집약적
산업으로서 주문을 받아 생산에 들어가는 수주산업입니다.

발주자 주문을 시작으로 건설회사는 생산활동에 착수하며, 구조물 및 건축물이 완성
되면 발주자에게 완성물을 인도하게 됩니다. 따라서 주문에 따라 건설회사가 제공하는
생산품은 달라지게 되므로 생산대상이 각각 특수성, 개별성을 갖게 되는 특성을 갖고
있습니다.

나. 산업의 성장성

내 용

건설산업은 정부의 각종 부동산 정책 및 많은 수의 업체들 간의 치열한 경쟁으로 
인하여 가시적인 성장을 보이기 힘든 상황에 있습니다. 국내경제가 과거의 고성장과 
달리 저성장 기조의 선진국 형태가 되어감에 따라 건설산업도 성숙 단계에 도달한 
것으로 판단됩니다.

따라서 향후에는 시장경쟁을 통한 건설업체의 차별화가 심화될 것이고, 건설 시공위주
의 단순 서비스 산업에세 개발기획, 자금조달, 시공관리, 시설운영 등을 포괄하는 복합
산업 구조로의 변화가 예상됩니다.

다. 경기변동의 특성

내 용

건설업은 타산업의 기반 시설물을 생산하는 산업으로서, 우리경제의 성장을 뒷받침
하는 보완적 산업이며, 타산업에 비해 생산과 고용, 부가가치 창출 면에서 유발효과가
크기 때문에 국내경기를 선도해 온 전략적 산업입니다.

건설업은 기본적으로 수주산업이고 경기에 크게 의존하는 산업이기 때문에 산업구조,
산업활동의 변동 및 경제성장의 추세에 의해 영향을 많이 받고 있으며, 특히 정부의
주요정책 수단, 규제 등은 건설경기에 영향을 미치는 주요한 요인입니다.

라. 국내외 시장여건

내 용

2018년 세계경기는 선진국의 성장세가 다소 둔화되는 가운데 인도, 브라질 등 신흥국을 중심으로 한 완만한 회복세를 이어갈 전망입니다.
다만,글로벌 보호무역주의 강화 및 주요국 통화정책 기조 변화 등 대외적 위험요소가 적재되어 있습니다. 

국내 건설 시장은 2016년 역대치를 경신한 건설수주 이래 하락세로 전환하였으며, 건설투자의 하방 리스크 확대로 불황국면에 진입하고 있습니다. 또한 SOC 예산 축소, 안전관리 투자 강화방침 등 정부의 강력한 부동산 정책과 금리인상의 여파로 어려움이 지속될 것으로 예상됩니다.

2016년~2017년 해외 건설시장에서 10년만의 최하위권 수주액을 기록한데 이어 올해 역시 수주난에 시달릴 전망입니다. 또한 저유가 지속 여파로 중동 국가 해외 발주 사업의 하락이 계속될 예정이나 아시아, 중남미 등 수주지역 다각화로 개선될 것으로 보여집니다.

＊참고자료 : 대한건설협회(2018년 건설경기전망), 해외건설협회

마. 시장점유율 추이

년도
시공능력
평가순위
시장
점유율(%)
경쟁사 시공능력평가순위
비고

2018년
23위
1.66
1위 : 삼성물산(주)
2위 : 현대건설(주)
3위 : 대림산업(주)
4위 : 대우건설(주)
5위 : 지에스건설(주)
6위 : 현대엔지니어링(주)
7위 : (주)포스코건설
8위 : 롯데건설(주)
9위 : 에스케이건설(주)
10위 : 에이치디씨현대산업개발(주)
11위 : (주)한화건설
12위 : 반도건설
13위 : (주)호반건설주택
14위 : (주)태영건설
15위 : 한신공영(주)
16위 : (주)호반건설
17위 : 두산건설(주)
18위 : 계룡건설산업(주)
19위 : (주)한라
20위 : 코오롱글로벌(주)
21위 : 아이에스동서(주)
22위 : 중흥토건(주)
23위 : 금호산업(주)
참고자료 :
대한건설협회
시공능력평가
자료

2017년
15위
1.46

2016년
15위
0.96

2015년
17위
1.03

2014년
20위
0.91

* 당사 건설업 시공능력은 23위임(2018년 7월 기준)
* 시장점유율은 당해 건설시장규모(대한건설협회 자료기준) 대비 당사 수주액
 기준임(2018년 6월 기준)

바. 회사의 경쟁우위 요소

내 용

금호건설은 1967년 설립된 이래로 국내외에서 건축, 토목, 주택, 플랜트, 환경 등 모든 분야에 걸쳐 뛰어난 시공능력과 독보적인 기술력으로 성장해왔습니다. 그 중에서도 특히 공항사업은 국내에서 인천공항, 무안공항, 양양국제공항, 제주국제공항 등 사업에 참여하며 국내 최고의 실적을 자랑하고 있습니다. 또한 토목부문에서 도로, 항만, 철도, 택지 등 다양한 기반시설 조성을 주도해 왔습니다. 

플랜트 분야에서는 태안IGCC복합화력을 시공하였고 인천복합 3호기 등 사업을 수행하며 기술력을 인정 받았고, 환경 부문에서는 특허 받은 KIDEA 공법 등 독보적인 기술력을 인정받으며 다양한 사업을 수행하고 있습니다.

건축 부문에서는 건축물이 곧 예술 작품이라는 건축 철학을 바탕으로 금호아시아나본관, 센터원, 건대스타시티 등 도시의 상징이 된 건축물을 다수 시공하며 뛰어난 시공능력과 친환경 건축기술을 인정 받았으며 각종 디자인 상을 수상하였습니다. 

주택 부문에서는 2003년 어울림 브랜드를 런칭하여 자연친화적인 아파트, 사람과 어울려 사는 친근한 의미를 전달하며 국내 주택 트렌드를 선도하고 있습니다. 

해외에서는 두바이 알막툼 공항, 아부다비공항 관제탑, 베트남 금호아시아나 플라자 등 공사를 수행했고, 지금은 동남아시아를 중심으로 건축과 토목 등 다양한 사업을 활발하게 진행하고 있습니다. 

또한 다양한 사회공헌활동을 통해 기업의 사회적 책임을 다하고 '아름다운 기업'으로서의 노력을 다하고 있습니다.

사. 신규사업 등의 내용 및 전망

내 용

당사는 워크아웃 이후 재도약을 위해 적극적인 신규사업 등 신성장동력원을 발굴하기 위해 노력중입니다.

특히 물산업, 신재생에너지, 원자력발전 등 신성장동력 분야에 중점을 두고 있으며, 막여과 고도정수처리분야에서는 국내 최초로 대용량 실적을 확보하였습니다. 

주택 리모델링, 건축물 고급화/첨단화, 도시재생 등의 질적 고도화 사업을 준비 검토 예정이며, 신기술 기반 SOC 신규시장 및 기존 시설물 운영, 유지보수 등 위탁관리의 사업 범위를 확대할 계획입니다.

해외에서도 주로 베트남 지역을 중심으로 도로, 상하수도 시설 등의 원조자금(ODA) 공사에도 참여하고 있으며, 점차 사업을 확대할 예정입니다.

아. 재무현황
(기준일 : 2018년 06월 30일) (단위 : 백만원)

구 분
제47(당) 기 반기

손익계산서 :

매출액
626,886

매출원가
(584,593)

매출총이익
42,293

감가상각비
333

무형자산상각비
140

재무상태표 :

유형자산
9,055

무형자산
5,041

자. 조직도

2018년 조직도.jpg
2018년 조직도

3. 주요 제품, 서비스 등

가. 주요 제품, 서비스별 매출액
(기준일 : 2018년 06월 30일)
 (단위:백만원,%)

구분
매출액
매출액 비율
비고

토목
133,916
21.4

플랜트/환경
73,601
11.7

건축
250,639
40.0

주택/개발
146,874
23.4

해외
9,049
1.4

기타
12,807
2.0

합계
626,886
100

4. 설비 등에 관한 사항

가. 주요설비의 현황
[자산항목 :토지] ( 단위 : 백만원)

소유형태
소재지
기 초
장부가액
당기
당기
상각
기타
증감액
당기
장부가액

공시지가

증가
감소

자가보유
제주 외
1,254
-
-
-
-
1,254
1,043

※ 토지는 전체가 등기 자산임

[자산항목 :건물] ( 단위 : 백만원)

소유형태
소재지
기 초
장부가액
당기
당기
상각
기타
증감액
당기
장부가액

과세시가
표준

증가
감소

자가보유
제주 외
4,526
-
-
56
-
4,470
2,147

※ 과세시가표준은 2018.7월 기준임

[자산항목 : 비품] ( 단위 : 백만원)

소유형태
소재지
수량
기 초
장부가액
당기
당기
상각
당기
장부가액
비고

증가
감소

자가보유
서울 외
790
3,129
276
2
226
3,177
-

[자산항목 : 건설용장비] ( 단위 : 백만원)

소유형태
소재지
수량
기 초
장부가액
당기
당기
상각
당기
장부가액
비고

증가
감소

자가보유
용인
2
264
-
81
29
154
-

나. 주요 재고 자산의 현황

1) 원재료 매입현황

 ( 단위 : 백만원 )

구 분
구체적용도
제 47(당) 기 반기
제 46(전) 기
비 고(구입처)

매입액
비율(%)
매입액
비율(%)

레미콘
재료비
25,946
16.2%
41,864
15.7
유진기업(주) 외

철근
재료비
25,369
15.9%
47,367
17.7
(주)진글로벌 외

타워크레인
재료비
6,068
3.8%
7,487
2.8
(주)필웍스 외

기계/설비마감 기타
재료비
5,107
3.2%
9,687
3.6
아시아나IDT(주) 외

엘리베이터
재료비
4,262
2.7%
4,665
1.8
(주)금영제너럴 외

주방가구류(국산)
재료비
4,084
2.6%
3,280
1.2
(주)우아미가구 외

일반가구류 외
재료비
88,901
55.7%
152,867
57.2
(주)하나데코 외

합 계
159,738
100.0%
267,217
100.0
-

2) 주요 원재료 등의 가격변동추이

품목명
단 위
평균단가

제 47(당) 기 반기
제 46(전) 기

철근
원/톤
725,000
645,000

레미콘
원/㎥
64,200
64,200

3) 영업용부동산의 현황
(기준일 : 2018년 06월 30일)
 (단위 :㎡,백만원)

구 분
소재지
면적(㎡)
기초
장부가액
당기
당기
장부가액
과세표준/
공시가격
비 고

증가
감소

완성
주택
종로구 창신동
253.7
368
-
-
368
146
-

소 계
253.7
368
-
-
368
146
-

용지
세종특별자치시 다정동
30,014.4
3,612
162
2,395
1,379
34,185
-

화성시 동탄면 일대
16,821.1
5,955
19
3,261
2,713
29,487
-

경기도 과천시 갈현동
10,180.5
16,459
21,472
9,841
28,090
20,656
-

소 계
57,016.0
26,026
21,653
15,497
32,183
84,328
-

5. 매출

가. 주요공사현황

(단위 : 백만원,%)

구분
제 47 (당)기 반기
제 46 (전)기
제 45 (전전)기
비고

시공실적
(A)
시공계획
(B)
비율
(A/B)
시공실적
(A)
시공계획
(B)
비율
(A/B)
시공실적
(A)
시공계획
(B)
비율
(A/B)

국내
도급
공사
건축공사
관급
179,905
169,702
106.01
325,872
327,302
99.56
360,109
411,511
87.51

민간
217,601
231,298
94.08
378,374
432,589
87.47
319,234
336,718
94.81

토목공사
관급
195,606
180,724
108.23
433,242
444,058
97.56
504,270
633,059
79.66

해외도급공사
9,049
16,110
56.17
57,177
69,254
82.56
72,433
63,906
113.34

합계
602,161
597,834
102.72
1,194,665
1,273,203
93.83
1,256,046
1,445,194
86.91

나. 공사종류별 완성도 현황

(1) 도급건축공사

(단위 : 백만원)

구분
공사건수
완성공사 및 수익인식액
기말공사
계약잔액
원도급액
평균도급액

제 47 (당)기 반기
제 46 (전)기
제 45 (전전)기

관급
47
179,905
325,872
360,109
721,291
1,747,831
37,188

민간
47
217,601
378,374
319,234
2,842,601
3,920,822
83,422

합계
94
397,506
704,246
679,343
3,563,892
5,668,653
60,305

※ 당사의 도급건축공사 수익인식은 공사진행율에 의하여 계상하였습니다.

(2) 도급토목공사

(단위 : 백만원)

구분
공사건수
완성공사 및 수익인식액
기말공사
계약잔액
원도급액
평균도급액

제 47 (당)기 반기
제 46 (전)기
제 45 (전전)기

관급
163
195,606
433,242
504,270
1,714,779
4,284,404
26,285

합계
163
195,606
433,242
504,270
1,714,779
4,284,404
26,285

※ 당사의 도급토목공사 수익인식은 공사진행율에 의하여 계상하였습니다.

(3) 해외도급공사

(단위 : 백만원)

구분
공사건수
완성공사 및 수익인식액
기말공사
계약잔액
원도급액
평균도급액

제 47 (당)기 반기
제 46 (전)기
제 45 (전전)기

건축
4
0
85
24,621
0
57,578
14,395

토목
5
9,049
57,092
47,812
19,804
169,842
33,968

합계
9
9,049
57,177
72,433
19,804
227,420
25,269

※ 당사의 해외도급공사 수익인식은 공사진행율에 의하여 계상하였습니다.

※46기(전)기 및 제45기(전전)기 는 종전 기준서인 K-IFRS 제1011호(건설계약)에 따라 작성되었습니다.

6. 수주현황
가. 전체수주현황

(단위 : 원)

구분
공사명
발주처
계약일
완공예정일
기본도급액
완성공사액
계약잔액
비고

국내
 토목
인천생산기지 저장탱크 및 부대설비
한국가스공사
2015-10-08
2020-07-17
210,833,397,080
78,725,190,470
132,108,206,610

이천오산고속도로
제이외곽순환고속도로(주)
2012-12-27
2022-03-20
122,399,200,000
19,118,755,040
103,280,444,960

고속국도 제14호선 창녕~밀양간 건설공사(제6공구)
한국도로공사
2017-06-28
2023-11-27
85,387,854,461
6,907,877,426
78,479,977,035

평택~부여~익산(서부내륙)고속도로 민간투자사업
(가칭)서부내륙고속도로(주)
2016-12-29
2022-12-31
67,600,000,000
0
67,600,000,000

이천-오산고속도로 민간투자사업 건설공사(2공구)
제이외곽순환고속도로(주)
2017-03-30
2022-03-20
76,221,320,000
9,634,374,848
66,586,945,152

진접선(당고개~진접)복선전철 제2공구 노반건설공사
한국철도시설공단
2017-03-30
2020-03-28
69,359,139,227
12,158,657,106
57,200,482,121

김천시 국도대체우회도로(옥률~대룡) 건설공사
국토교통부 부산지방국토관리청
2016-07-25
2023-06-19
59,436,026,412
12,974,884,566
46,461,141,846

신서천화력 배연탈황설비 구매
한국중부발전(주)
2018-02-26
2021-03-31
43,489,680,000
552,318,936
42,937,361,064

중앙선 도담-영천 복선전철 제10공구 노반신설 기타공사
한국철도시설공단
2015-11-03
2019-10-31
80,415,583,685
38,832,685,361
41,582,898,324

보성~임성리 철도건설 제5공구 노반신설 기타공사
한국철도시설공단
2015-11-12
2019-11-10
87,279,418,182
48,422,621,207
38,856,796,975

16년도 부산광역시(중앙,초량,범천분구) 하수관로정비 임대형 민자사업(BTL)
그린부산환경(주)
2018-03-14
2021-04-04
40,669,404,000
2,773,653,353
37,895,750,647

중군~진상간 국가지원지방도 확포장공사
전라남도
2016-10-31
2022-06-04
40,223,776,661
3,575,893,745
36,647,882,916

서울제물포터널 민간투자사업 건설공사
서울터널(주)
2011-12-14
2021-04-15
61,745,243,817
26,352,870,061
35,392,373,756

새만금 남북도로 건설공사 1단계(4공구)
새만금개발청
2017-06-15
2022-12-14
32,317,636,364
3,645,429,382
28,672,206,982

행정중심복합도시 금빛노을교 및 5생활권 외곽순환도로 건설공사
한국토지주택공사
2017-08-17
2021-06-22
28,787,697,464
1,534,384,275
27,253,313,189

고속국도 제700호선 대구외곽순환 건설공사(제4공구)
한국도로공사
2014-03-10
2021-03-09
76,759,524,000
50,377,275,601
26,382,248,399

세종~포천고속도로 안성~구리 건설공사(제14공구)
한국도로공사
2016-12-13
2021-11-16
26,801,518,182
3,103,615,805
23,697,902,377

고속국도 제32호선 아산~천안간 건설공사(제2공구)
한국도로공사
2016-05-24
2021-06-17
33,291,250,909
9,607,855,012
23,683,395,897

신고리5,6호기 수중취배수구조물 축조공사
한국수력원자력
2015-03-13
2019-12-18
42,102,816,000
19,864,108,589
22,238,707,411

오송~청주(2구간)도로확장공사
행정중심복합도시건설청
2018-02-08
2022-01-30
22,923,970,405
786,292,185
22,137,678,220

16-해-00부대 계류시설 시설공사(3142)
국방시설본부
2018-02-20
2020-08-19
24,729,090,909
3,034,259,455
21,694,831,454

영암 해남 관광레저형 기업도시 진입도로 개설공사(2공구)
전라남도
2015-12-09
2021-12-08
33,272,800,095
12,350,863,395
20,921,936,700

진접선(당고개~진접) 복선전철 제3공구 건설공사
한국철도시설공단
2015-06-12
2019-12-31
43,042,061,000
23,354,622,299
19,687,438,701

16-공-청주기지 활주로 재포장 사업(4083)
국군재정관리단
2017-12-28
2019-12-10
20,611,818,181
1,158,384,182
19,453,433,999

삼장-산청 국도건설공사
국토교통부 부산지방국토관리청
2016-04-08
2023-03-05
28,540,246,195
9,443,967,466
19,096,278,729

이천-오산 고속도로 민간투자사업 동탄IC 건설공사
제이외곽순환고속도로(주)
2017-12-28
2022-03-20
19,208,028,000
238,179,547
18,969,848,453

평택 에코센터 조성사업 민간투자사업(BTO) 건설공사
평택이오스 주식회사
2015-12-21
2018-12-23
36,701,160,000
18,820,354,848
17,880,805,152

서산시 자원순환형 바이오가스화시설 설치사업
한국환경공단
2017-11-29
2020-08-10
16,841,297,863
2,009,166,835
14,832,131,028

국가폐수공공처리시설(서부권역) 민간투자사업(BTO_a) 시공
푸른서부환경(주)
2017-08-25
2019-08-25
16,766,369,085
2,214,837,356
14,551,531,729

15년도 부산광역시(사직,장전분구) 하수관로정비 임대형 민자사업(BTL)
청정부산환경 주식회사
2017-04-26
2020-04-30
18,098,105,250
3,559,897,303
14,538,207,947

주암댐 도수터널 시설안정화 건설공사
한국수자원공사
2015-11-18
2020-06-26
27,094,621,636
12,796,789,799
14,297,831,837

지도-임자 도로건설공사
건설교통부 익산지방국토관리청
2013-10-22
2020-09-20
38,546,402,727
24,762,209,112
13,784,193,615

15년도 김포시 하수관로정비 임대형 민자사업(BTL)
맑은김포(주)
2017-02-10
2020-07-02
15,976,170,000
3,029,081,832
12,947,088,168

새만금 동서2축 도로건설공사(제2공구)
조달청
2015-06-19
2020-06-16
23,586,861,818
11,795,789,595
11,791,072,223

녹산하수 소화조 설치 사업
부산광역시
2017-06-23
2019-09-10
16,249,309,091
4,585,555,025
11,663,754,066

수도권(Ⅱ)광역상수도 용수공급 신뢰성제고사업 제1공구 시설공사
한국수자원공사
2015-12-18
2019-12-19
25,192,933,327
14,324,701,890
10,868,231,437

송도국제도시 제6,8공구 생활폐기물 자동집하시설공사
인천광역시 경제자유구역청
2017-12-27
2020-05-30
11,744,700,000
1,032,359,130
10,712,340,870

화전분구 하수관로 정비사업
태백시수질환경사업소
2017-06-09
2020-10-19
11,482,233,868
1,089,663,994
10,392,569,874

신림~봉천도로1공구(신림~봉천 터널 도로건설공사 1공구)
서울특별시 도시기반시설본부
2010-10-05
2020-12-31
9,605,548,941
1,185,324,739
8,420,224,202

강촌창촌간도로(지방도 403호선 강촌~창촌간 도로 확포장공사)
강원도
2009-02-20
2019-12-31
47,487,182,660
39,124,689,794
8,362,492,866

행정중심복합도시 수질복원센터 및 크린에너지센터 A-2,3,4 건설공사
한국토지주택공사
2016-04-11
2020-05-01
19,362,529,909
12,039,621,097
7,322,908,812

중앙선 도담~영천 복선전철 제6공구 노반건설공사
한국철도시설공단
2013-11-04
2018-07-29
23,331,181,818
16,574,471,564
6,756,710,254

이천-오산 고속도로 민간투자사업 (조달자재단가 조정 등)
제이외곽순환고속도로(주)
2017-07-31
2022-03-20
6,568,800,000
0
6,568,800,000

장기운영 저장탱크(TK-201) 정밀점검 및 정비공사
한국가스공사
2017-11-23
2019-07-26
7,885,845,455
2,025,873,697
5,859,971,758

14년도 순천시 하수관로정비 임대형 민자사업(BTL)
푸른순천환경 주식회사
2015-12-03
2018-10-03
15,955,920,000
10,130,413,608
5,825,506,392

압해-암태(2공구)도로건설공사
건설교통부 익산지방국토관리청
2010-09-17
2019-04-17
50,732,347,636
44,979,299,414
5,753,048,222

나진-소라간 국가지원지방도 확포장공사
전라남도
2009-10-23
2018-12-30
61,644,272,727
56,065,466,045
5,578,806,682

고현하동도로공사(고현하동IC2국도건설공사)
국토해양부 부산지방국토관리청
2009-10-16
2018-09-08
42,107,818,182
36,814,865,437
5,292,952,745

이천-오산 고속도로 민간투자사업 운영설비
제이외곽순환고속도로(주)
2015-08-31
2021-08-31
4,807,000,000
0
4,807,000,000

대구국가산업단지 폐수종말처리시설(오수) 건설공사
한국토지주택공사
2017-03-09
2019-05-12
5,664,181,818
1,949,611,382
3,714,570,436

포항블루밸리 산업단지 폐수종말처리시설 건설공사
한국토지주택공사
2016-05-04
2019-05-08
10,571,500,266
7,102,991,029
3,468,509,237

덕천(화명)~양산시간(화명IC)도로건설공사
부산광역시 건설본부
2013-10-25
2018-09-30
30,440,507,379
27,499,954,366
2,940,553,013

위례신도시 택지개발사업 조성공사(1공구)
한국토지주택공사
2011-04-08
2018-12-31
76,795,123,737
73,938,345,134
2,856,778,603

삼양3수원 고도정수처리시설사업
제주특별자치도 상하수도본부
2016-12-26
2019-01-25
8,461,611,818
5,818,204,286
2,643,407,532

금호강계통 광역상수도 비상공급시설 건설공사
한국수자원공사
2017-11-17
2018-09-12
22,207,272,727
19,655,657,091
2,551,615,636

평택지역 전기공급시설 전력구공사(고덕분기)
한국전력공사
2016-08-30
2018-08-26
23,309,521,139
21,302,571,369
2,006,949,770

13년도 포항시 하수관거정비 임대형 민자사업(BTL) 공사도급계약
포항새물길(주)
2015-01-15
2018-09-30
9,915,239,200
8,245,512,919
1,669,726,281

봉래사양-동일와교간 연도교 가설공사
전라남도 고흥군
2013-09-02
2018-08-07
6,062,659,356
4,765,250,254
1,297,409,102

인천 검단일반산업단지 폐수종말처리시설 설치사업(1-2단계)
한국환경공단
2016-10-10
2019-02-09
9,041,104,778
7,869,377,599
1,171,727,179

구미시 하수처리수재이용시설 민간투자사업(BTO)
구미그린워터(주)
2016-02-29
2018-10-31
10,986,480,000
9,831,800,952
1,154,679,048

기타
2,045,731,941,154
1,664,156,463,597
381,575,477,557

국내토목 계(A)
4,284,404,256,594
2,569,625,191,40
1,714,779,065,19

국내
 건축
 (관급)
(NHF제 13호)시흥장현 A-2,A-10BL 아파트 건설공사 4공구
한국토지주택공사
2017-12-29
2020-04-26
100,318,700,790
12,158,626,536
88,160,074,254

시흥은계 S4블록 아파트 건설공사 7공구(시공책임형CM, 사업관리계약)
한국토지주택공사
2017-06-23
2017-12-22
59,694,000,000
0
59,694,000,000

용사의 집 재건립 위탁개발사업 설계시공 일괄입찰
한국자산관리공사
2017-01-20
2019-08-31
47,794,100,100
2,499,631,435
45,294,468,665

의정부 고산 S3블록 아파트 건설공사 4공구 (시공책임형CM, 사업관리계약)
한국토지주택공사
2017-10-13
2018-04-15
41,095,000,000
0
41,095,000,000

청주동남 A-4BL 아파트 건설공사 1공구
한국토지주택공사
2018-05-31
2023-10-12
39,474,000,000
0
39,474,000,000

대구교정시설 건립공사
법무부
2016-10-28
2019-10-21
59,942,483,517
21,855,029,490
38,087,454,027

제주국제공항 Landside 인프라 확충공사
한국공항공사
2016-11-24
2018-11-24
69,385,482,522
38,502,004,251
30,883,478,271

육군 파주연천동두천 병영시설 민간투자시설사업(BTL) 건설공사
경기수호(주)
2018-04-16
2020-03-15
28,137,000,000
0
28,137,000,000

대전대신2 1BL 주거환경개선사업 건설공사 1공구
한국토지주택공사
2016-03-29
2018-09-25
145,833,929,011
118,912,985,716
26,920,943,295

하남감일 B-5BL 아파트 건설공사 2공구
한국토지주택공사
2017-05-22
2019-11-05
34,801,504,072
10,464,812,274
24,336,691,798

인천서창2 14BL 아파트 건설공사 12공구
한국토지주택공사
2017-12-22
2019-12-12
26,012,349,126
2,663,664,551
23,348,684,575

서울리츠임대주택 제1호 건설공사(은평지구)
SH공사
2016-12-23
2019-06-27
40,242,252,737
18,447,048,655
21,795,204,082

여의도우체국 건립공사
지식경제부 우정사업 조달사무소
2017-12-29
2020-09-16
20,793,316,000
1,137,394,385
19,655,921,615

국립중앙수목원 조성사업
조달청
2016-06-14
2020-05-24
23,509,774,727
4,527,982,612
18,981,792,115

(공공임대리츠)양주옥정 A21-1,2BL 아파트 건설공사 6공구
한국토지주택공사
2016-06-29
2018-10-06
83,430,597,600
65,192,668,965
18,237,928,635

KC-X 수용시설 설계시공일괄입찰(4065)
국군재정관리단
2017-12-28
2019-12-10
18,495,082,909
1,294,655,804
17,200,427,105

고양향동 A1BL아파트 건설공사 3공구
한국토지주택공사
2017-06-29
2019-09-21
25,900,654,799
10,580,417,485
15,320,237,314

(공공임대리츠)하남미사 A25BL 아파트 건설공사 19공구
한국토지주택공사
2016-03-31
2018-08-20
112,850,401,062
99,048,797,012
13,801,604,050

(공공임대리츠) 군포송정 A-2블록 아파트 건설공사 1공구
한국토지주택공사
2016-07-28
2018-09-22
65,258,217,192
52,043,428,211
13,214,788,981

경북대학교 생활관 신축 임대형 민자사업
경북미래학사(주)
2017-08-09
2019-07-01
16,090,891,020
5,556,184,669
10,534,706,351

서울리츠임대주택 제1호 건설공사(신정지구)
SH공사
2016-12-23
2019-02-10
21,562,595,300
12,853,463,058
8,709,132,242

수원고지검청사 위탁개발사업 정보통신공사
한국자산관리공사
2017-01-06
2019-01-31
8,563,996,289
2,751,612,008
5,812,384,281

고흥군 신청사 건립공사
전라남도 고흥군
2016-07-14
2018-05-05
20,203,350,127
17,178,908,613
3,024,441,514

(공공임대리츠8호)화성동탄2 A48BL 아파트 전기공사 10공구
한국토지주택공사
2016-11-24
2018-09-25
7,104,477,624
5,066,202,994
2,038,274,630

주한미군기지이전사업 통신센터 건설공사
국군재정관리단
2013-07-24
2018-03-27
31,585,975,310
29,769,781,730
1,816,193,580

목포해양대학교 승선생활관 신축 임대형 민자사업(BTL) 건설공사
목포미래학사 주식회사
2016-11-01
2018-05-24
10,651,800,000
9,568,511,940
1,083,288,060

기타
589,098,627,750
484,465,737,261
104,632,890,489

국내건축 관급공사 계
1,747,830,559,584
1,026,539,549,65
721,291,009,929

국내
 건축
 (민간)
서산테크노어울림
한국자산신탁(주)
2017-03-02
2019-06-18
110,444,180,000
40,908,524,272
69,535,655,728

춘천 소양촉진2구역 주택재건축사업
춘천소양촉진2구역 주택재건축정비사업조합
2017-03-17
2020-01-31
176,258,000,000
0
176,258,000,000

모래내 ·서중 양대시장정비사업
모래내·서중 양대시장정비사업
2017-12-06
2022-01-31
128,283,000,000
0
128,283,000,000

수원고등A1BL 민간참여 공공주택건설사업
한국토지주택공사
2017-02-07
2020-12-21
123,964,822,800
0
123,964,822,800

평택고덕 A-11BL 기업형임대주택 개발사업
한국토지주택공사
2018-05-31
2020-08-31
115,060,000,000
0
115,060,000,000

대야구역주택재개발정비사업
대야동주택재개발정비사업조합
2016-02-24
2021-09-30
107,984,000,000
0
107,984,000,000

김포양곡 B-2, D-1BL 공동주택 신축공사
(주)김포양곡주택위탁관리부동산투자회사
2018-01-10
2020-03-20
120,257,365,000
15,392,942,720
104,864,422,280

나운주공2단지주택재건축정비사업
나운주공2단지주택재건축정비사업조합
2013-04-10
2018-09-30
102,498,081,404
4,499,665,774
97,998,415,630

동해천곡 공동주택 공사도급
한국자산신탁(주)
2017-03-30
2019-08-31
93,436,122,000
18,687,224,400
74,748,897,600

모종1구역주택재개발
모종1구역주택재개발정비사업조합
2016-12-13
2019-08-31
70,493,168,692
683,783,736
69,809,384,956

건설공사도급 계약서 [광주 광산구비아동 빌라 신축공사]
한국자산신탁(주)
2017-06-20
2019-02-28
93,726,921,000
39,833,941,425
53,892,979,575

양산 중부동 주상복합
대한토지신탁(주)
2016-12-14
2020-02-29
61,619,200,000
10,376,673,280
51,242,526,720

남천삼익빌라아파트주택재건축사업
남천삼익빌라아파트주택재건축정비사업조합
2013-10-25
2019-02-28
92,770,797,000
42,522,526,569
50,248,270,431

수원호매실 어울림
한국자산신탁(주)
2017-05-25
2019-06-19
77,589,670,000
27,458,984,213
50,130,685,787

영광금호어울림
대한토지신탁(주)
2017-12-29
2020-01-30
48,527,000,000
145,581,000
48,381,419,000

화성동탄2지구 A-88BL 민간참여 공공주택건설사업
한국토지공사
2016-09-09
2019-05-31
57,056,585,000
30,851,057,638
26,205,527,362

하남 덕풍동 금호어울림 신축공사
대한토지신탁(주)
2016-06-29
2019-01-20
56,699,000,000
33,622,507,000
23,076,493,000

대치 선경3차 아파트 리모델링사업
대치선경3차아파트 리모델링주택조합
2017-04-28
2020-05-29
17,117,000,000
0
17,117,000,000

성동구성수동2가 지식산업센터 신축공사
(주)페코텍
2017-05-26
2019-03-15
21,480,324,355
9,015,292,132
12,465,032,223

아산탕정지구 A2BL 민간참여 공공주택건설사업
한국토지주택공사
2017-03-30
2020-03-05
12,839,872,000
4,318,706,401
8,521,165,599

화성동탄2지구 A91BL 공공주택건설사업
한국토지주택공사 등(공동영업)(*)
2015-08-24
2018-12-31
92,855,499,660
84,571,263,817
8,284,235,843

아시아나 라운지
아시아나항공(주)
2017-11-10
2018-09-30
15,303,000,000
7,033,258,800
8,269,741,200

GGK 기내식 신축공사
게이트고메코리아
2017-07-25
2018-04-13
52,227,667,472
43,986,080,938
8,241,586,534

화성동탄2지구 A-82BL 민간참여 공공주택건설사업
한국토지주택공사
2016-09-09
2019-05-31
16,050,586,000
8,328,649,075
7,721,936,925

행정중심복합도시 2-1생활권
 P3권역 공동주택건설사업
(주)포스코건설 등(공동영업)(*)
2015-08-31
2018-12-31
127,062,574,000
120,216,488,874
6,846,085,126

구미형곡어울림2차공사도급계약서
(주)가담종합건설
2016-05-03
2018-08-31
40,388,336,364
35,313,052,469
5,075,283,895

유스퀘어 마스터플랜III
금호터미널주식회사
2018-05-10
2018-09-20
3,969,000,000
0
3,969,000,000

남양산역 금호어울림 신축공사
대한토지신탁(주)
2015-12-04
2018-05-31
71,882,660,000
70,028,087,372
1,854,572,628

세종시2-1APT 도급
(주)포스코건설
2015-08-31
2018-04-02
41,718,837,000
40,579,621,527
1,139,215,473

기타
1,771,258,346,766
389,847,145,545
1,381,411,201,221

국내건축 민간공사 계
3,920,821,616,513
1,078,221,058,97
2,842,600,557,536

국내건축(관급+민간) 합계(B)
5,668,652,176,097
2,104,760,608,632
3,563,891,567,465

국내합계(C=A+B)
9,953,056,432,691
4,674,385,800,03
5,278,670,632,655

해외
 토목
Thien Tan Water Supply System Phase 2 (티엔탄 상수도 2차)
Dong Nai Water Joint Stock company
2015-05-19
2018-06-30
36,797,680,065
32,997,538,039
3,800,142,026

Lo Te - Rach Soi Highway Construction Project (Package CW2 : Km26+275.00-Km53.279.00)
Cuu Long CIPM
2016-01-12
2018-07-14
19,448,340,822
8,936,057,711
10,512,283,111

Long Xuyen Sewerage, Drainage and Wastewater Treatment System Project
An Giang Power&Water Supply JSC
2015-09-15
2018-12-31
39,271,913,433
35,531,140,315
3,740,773,118

Construction of Vinh Niem Wastewater Treatment Plant(Package B)
PMU
2013-07-15
2018-12-31
24,132,196,375
22,381,517,198
1,750,679,177

기타
50,191,754,165
50,191,754,165
0

해외토목 계(D)
169,841,884,860
150,038,007,428
19,803,877,432

해외
 건축
씨티 플라자 NDC( Nguyen Dinh Chieu) PJ
C.T Phoung Nam JSC
2011-05-19
2013-04-15
17,213,117,329
17,213,117,329
0

기타
40,365,257,930
40,365,257,930
0

해외건축 계(E)
57,578,375,259
57,578,375,259
0

해외합계(F=D+E)
227,420,260,119
207,616,382,687
19,803,877,432

총계(G=C+F)
10,180,476,692,810
4,882,002,182,72
5,298,474,510,08

나. 진행율적용 수주현황

(단위 : 백만원)

구분
공사명
발주처
진행율
계약일
완공예정일
기본도급액
완성공사액
계약잔액
공사미수금
미청구공사

총액
대손충당금
총액
손상차손누계액

토목
위례신도시 택지개발공사 1공구
한국토지주택공사
96.28%
2011.04.11
2018.12.31
76,795
73,938
2,857
139
0
4,944
0

부산외곽순환고속도로 제12공구
한국도로공사
100.00%
2010.12.24
2018.03.31
84,301
84,301
0
0
0
0
0

성남-장호원 도로 제5공구
국토교통부 서울지방국토관리청
100.00%
2005.09.02
2018.06.30
118,120
118,120
0
0
0
1,450
0

도담-영천 복선전철사업
한국철도시설공단
48.29%
2015.11.03
2019.10.31
80,416
38,833
41,583
0
0
5,331
0

보성-임성리 철도건설사업
한국철도시설공단
55.48%
2015.11.12
2019.11.10
87,279
48,423
38,856
490
0
0
0

고속국도 제700호선 대구순환 제4공구
한국도로공사
65.63%
2014.03.10
2021.03.09
76,760
50,377
26,383
0
0
0
0

이천오산고속도로
제이외곽순환고속도로(주)
15.62%
2012.12.27
2021.08.31
122,399
19,119
103,280
373
0
11,962
0

고속국도 제14호선 창녕~밀양 제6공구
한국도로공사
8.09%
2017.06.28
2023.11.27
85,388
6,908
78,480
0
0
1,231
0

이천오산고속도로 제2공구
제이외곽순환고속도로(주)
12.64%
2017.03.21
2022.03.20
76,221
9,634
66,587
232
0
5,178
0

진접선(당고개~진접) 복선전철 제2공구
한국철도시설공단
17.53%
2017.03.29
2020.03.28
69,359
12,159
57,200
3,347
0
0
0

건축
형곡2주공아파트주택재건축정비사업
형곡2주공아파트주택재건축정비사업조합
99.68%
2014.10.13
2018.08.31
85,004
84,732
272
0
0
0
0

남양산역 금호어울림
대한토지신탁(주)
97.42%
2015.12.04
2018.08.31
71,883
70,028
1,855
0
0
0
0

행정중심복합도시 2-1생활권 P3권역 공동주택건설사업
(주)포스코건설 등(공동영업)(*)
94.61%
2015.08.31
2018.12.31
127,063
120,216
6,847
0
0
0
0

화성동탄2지구 A91BL 공공주택건설사업
한국토지주택공사 등(공동영업)(*)
91.08%
2015.08.24
2018.12.31
92,855
84,571
8,284
16,719
0
0
0

하남미사 A25BL아파트 19공구
(주)NHF제7호공공임대 위탁관리부동산투자회사
87.77%
2016.03.31
2018.08.20
112,850
99,049
13,801
0
0
720
0

대전대신2 1BL 주거환경개선사업
한국토지주택공사
81.54%
2016.03.29
2018.09.25
145,834
118,913
26,921
113
0
0
0

나운주공2단지 주택재건축정비사업
나운주공2단지주택재건축조합
4.39%
2013.04.10
2020.10.31
102,498
4,500
97,998
0
0
4,500
0

남천삼익빌라아파트 주택재건축사업
남천삼익빌라아파트주택재건축조합
47.09%
2013.10.25
2019.02.28
92,771
42,523
50,248
0
0
0
0

모종1구역 주택재개발 정비사업
모종1구역주택재개발정비사업조합
0.97%
2016.12.13
2021.07.31
70,493
684
69,809
0
0
684
0

양주옥정 A21-1,2BL 아파트 건설공사
(주)NHF제8호공공임대 위탁관리부동산투자회사
78.14%
2016.06.29
2020.10.06
83,431
65,193
18,238
0
0
1,993
0

서산 테크노밸리 A1B블럭 공동주택
한국자산신탁(주)
37.04%
2017.03.02
2019.06.18
110,444
40,909
69,535
1,028
0
2,675
0

광주 광산구 비아동 빌라 신축공사
한국자산신탁(주)
42.50%
2017.06.20
2019.02.28
93,727
39,834
53,893
150
0
0
0

수원 호매실지구 C-4블럭 공동주택
한국자산신탁(주)
35.39%
2017.05.25
2019.06.19
77,590
27,459
50,131
835
0
0
0

동해시 천곡동 540번지 일원 공동주택
한국자산신탁(주)
20.00%
2017.03.30
2019.08.31
93,436
18,687
74,749
876
0
0
0

제주국제공항 시설확장공사
한국공항공사
55.49%
2016.11.24
2018.11.24
69,385
38,502
30,883
0
0
4,060
0

시흥장현 A-2,A-10BL 아파트 4공구
한국토지주택공사
12.12%
2017.12.29
2020.04.26
100,319
12,159
88,160
0
0
6,579
0

군포송정A-2블록 아파트 건설공사1공구
한국토지주택공사
79.75%
2016.07.29
2018.09.22
65,258
52,043
13,215
0
0
2,642
0

김포양곡 B-2, D-1 BL 공동주택
김포양곡주택위탁관리부동산투자회사
12.80%
2017.12.20
2020.03.20
120,257
15,393
104,864
0
0
5,128
0

플랜트
신보령 1,2호기
한국중부발전(주)
100.00%
2011.11.15
2018.06.30
140,666
140,666
0
22
0
0
0

인천LNG생산기지 저장탱크 및 부대설비
한국가스공사(주)
37.34%
2015.10.08
2019.10.31
210,833
78,725
132,108
0
0
4,530
0

(*) 당반기말 현재 공동영업의 내역은 다음과 같습니다.

주된 사업장
활동의 성격
사용 재무제표일
소유지분율

행정중심복합도시 2-1생활권
 P3권역 공동주택건설사업
세종시
공동주택공급
6월 30일
30.00%

화성동탄2지구 A91BL 
 공공주택건설사업
화성시
공동주택공급
6월 30일
39.54%

7. 위험관리 및 자본관리

(1) 위험관리의 개요

당사는 금융상품을 운용함에 따라 다음과 같은 위험에 노출되어 있습니다.

 ① 신용위험

② 유동성위험

③ 환위험

④ 이자율위험

(2) 위험관리 개념체계
당사의 위험관리는 당사의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 당사가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 당사는 전사적인 수준의 위험관리 정책 및 절차를 마련하여 운영하고 있으며, 당사의 재무부문에서 위험관리에 대한 총괄책임을 담당하고 있습니다. 당사의 재무부문은 이사회에서 승인된 위험관리 정책 및 절차에 따라 당사의 영업과 관련한 금융위험을 감시하고 관리하는 역할을 하고 있으며, 금융위험의 성격과 노출정도를 주기적으로 분석하고 있습니다. 또한, 당사의 감사위원회는 위험관리 정책 및 절차의 준수 여부와 위험노출 한도를 지속적으로 검토하고 있습니다. 당사의 전반적인 금융위험 관리전략은 전기와 동일합니다.

(3) 금융위험관리

① 신용위험관리

당사
는 금융상품의 당사자 중 일방이 의무를 이행하지 않아 상대방에게 재무손실을 입힐 신용위험에 노출되어 있습니다. 당사의 경영진은 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고 있으며, 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있습니다. 당사는 신규 거래처와 계약시 공개된 재무정보와 신용평가기관에 의하여 제공된 정보 등을 이용하여 거래처의 신용도를 평가하고 이를 근거로 신용거래한도를 결정하고 있으며, 담보 또는 지급보증을 제공받고 있습니다. 또한, 당사는 주기적으로 거래처의 신용도를 재평가하여 신용거래한도를 재검토하고 담보수준을 재조정하고 있으며, 회수가 지연되는금융자산에 대하여는 분기 단위로 회수지연 현황 및 회수대책을 보고하고 있으며 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다.

금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 표시하고 있습니다. 당반기말과 전기말 현재 당사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
제 47(당) 기 반기
제 46(전) 기

현금및현금성자산 (보유현금 제외)
99,703
54,091

단기금융상품
1,000
264

단기매도가능채무상품
-
805

매출채권 (미청구공사 제외)
108,345
121,196

단기대여금및기타채권
178,495
167,539

장기금융상품
130
13

장기대여금및기타채권
27,666
22,072

합계
415,339
365,980

한편, 당사는 (주)우리은행 등의 금융기관에 현금및현금성자산 및 금융상품 등을예치하고 있으며, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다.

당사는 타인에게 지급보증을 제공하고 있으며 지급보증을 제공받은자의 채무불이행으로 인해 당사에 신용위험과 유동성위험이 발생할 수 있습니다. 당사의 경영진은 이러한 위험의 발생가능성에 대해 분기별로 평가하고 있으며 채무불이행으로 인한 경제적효익의 유출가능성이높고 의무를 신뢰성 있게 추정할 수 있는 경우 충당부채를 설정하고 있습니다. 당반기말 현재 당사가 타인에게 제공한 지급보증과 관련된 충당부채의 장부금액은 32,172백만원입니다.

② 유동성위험관리

당사는 현금 등 금융자산을 인도하여 결제하는 금융부채에 관련된 의무를 충족하는데 어려움을 겪게 될 유동성위험에 노출되어 있습니다. 당사의 경영진은 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 당사의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다.

당반기말과 전기말 현재 부채의 잔존계약만기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
장부금액
계약상
현금흐름
잔존계약만기

3개월 미만
3개월~1년
1~5년
5년 이상

당반기말:

비파생부채
597,800
1,055,839
862,439
56,144
113,904
23,352

전기말:

비파생부채
644,010
1,206,541
865,364
191,827
116,629
32,721

상기 부채의 장부금액에는 매입채무, 미지급금, 미지급비용, 차입금, 사채, 예수보증금 및 지급보증과 관련하여 설정된 충당부채가 포함되어 있습니다.

상기 부채의 잔존만기별 현금흐름은 할인되지 아니한 명목금액으로서 지급을 요구받을 수 있는 기간 중 가장 이른 일자를 기준으로 작성되었으며, 이자의 현금흐름 및 의무부담비율에 따른 지급보증금액을 포함하고 있습니다.

③ 환위험관리

당사는 해외 공사현장 및 해외 특수관계자와의 거래와 관련하여 외화의 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 당사의 경영진은 내부적으로 원화 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있으며, 필요한 경우 환위험관리를 목적으로 파생상품계약을 체결하고 있습니다.

당반기말과 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
제 47(당) 기 반기
제 46(전) 기

USD
JPY
USD
JPY

화폐성외화자산:

현금및현금성자산
303
456
1,032
192

매출채권
1,683
1
1,625
-

화폐성외화자산 소계
1,986
457
2,657
192

화폐성외화부채:

매입채무
1,257
379
-
-

당반기말과 전기말 현재 외화에 대한 원화환율 10% 변동시 환율변동이 당기손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
제 47(당) 기 반기
제 46(전) 기

10% 상승시
10% 하락시
10% 상승시
10% 하락시

USD
73
(73)
266
(266)

JPY
8
(8)
19
(19)

합계
81
(81)
285
(285)

상기 민감도 분석은 보고기간말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및부채를 대상으로 하였습니다.

④ 이자율위험
관리

당사는 차입금과 관련하여 이자율변동위험에 노출되어 있습니다. 당사의 경영진은 시장이자율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치 또는 미래현금흐름이 변동할 위험을 정기적으로 측정하여 고정이자율차입금과 변동이자율차입금의 적절한 균형을 유지하고 있습니다. 

당반기말과 전기말 현재 변동금리부 차입금 및 예금에 대하여 다른 모든 변수가 일정하고 이자율이 100bp 변동할 때 관련 자산 및 부채에서 1년간 발생하는 이자수익과 이자비용의 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
제 47(당) 기 반기
제 46(전) 기

100bp 상승시
100bp 하락시
100bp 상승시
100bp 하락시

이자수익 증가(감소)
997
(997)
541
(541)

이자비용 감소(증가)
(1,571)
1,571
(1,732)
1,732

(4) 자본관리

당사의 자본관리는 계속기업으로서의 존속능력을 유지하고 건전한 자본구조의 유지 및 자본조달비용의 최소화를 통하여 주주이익을 극대화하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 이사회는 더 많은 차입으로 더 높은 수익률을 얻는 것과 건전한 재무상태 간의 균형을 유지하기 위하여 노력하고 있습니다.

당사는 부채와 자본의 비율(부채 비율)과 차입금 등 이자부 부채에서 현금및현금성자산을 차감한 순차입금과 자본의 비율(순차입금 비율)을 기준으로 자본을 관리하고 있으며, 전반적인 자본관리 정책은 전기와 동일합니다. 한편, 당반기말과 전기말 현재 당사가 관리하고 있는 자본구조 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
제 47(당) 기 반기
제 46(전) 기

부채 비율:

부채
900,045
892,183

자본
379,229
392,693

부채 비율
237.34%
227.20%

순차입금 비율:

이자부 부채
201,377
217,176

차감: 현금및현금성자산 및 단기금융상품
(100,703)
(54,358)

순차입금
100,674
162,818

자본
379,229
392,693

순차입금 비율
26.55%
41.46%

당사는 건전한 재무상태를 유지하기 위해 노력하고 있습니다. 당사의 경영진은 매분기 자기자본수익률과 이자부부채의 가중평균이자율을 비교하여 자본위험 관리정책의 타당성을 검토하고 자산매각, 무상감자, 채무의 출자전환 등을 통하여 부채비율을 개선하기 위한 정책을 지속적으로 유지하고 있습니다.

8. 연구개발 활동

가. 연구개발활동의 개요
1) 연구개발 담당조직
기술개발을 통한 고품질 확보, 품질의 차별화 및 원가절감, 수주 경쟁력 제고를 위하 여 건설기술 연구소 중심으로 연구개발 활동에 주력하고 있으며, 산학 공동연구를통한 상호교류 및 기술력 확보를 위해 연구하고 있음.

내 용

가) 인력 : 10명 (박사: 5명, 석사: 4명, 학사: 1명)
나) 과학기술처등록번호 : 952263호
다) 과학기술처등록년도 : 1990년 1월 3일

2) 연구개발비용

(단위 : 백만원)

과목
제 47(당) 기 반기

제 46(전) 기

제 45(전전) 기
비고

원재료비
-
-
-
-

인건비
313
635
606
-

감가상각비
-
-
-
-

위탁용역비
36
235
248
-

기타
31
25
48
-

연구개발비용 계
380
895
902
-

(정부보조금)
0
0
0
-

회계처리
판매비와관리비
380
895
902
-

제조경비
-
-
-
-

무형자산
-
-
-
-

연구개발비 / 매출액비율
0.1%
0.1%
0.1%
[연구개발비용계÷당기매출액×100]

3) 판매비와 관리비 내역

(단위 : 백만원)

구분
제 47(당) 기 반기

제 46(전) 기

제 45(전전) 기
비고

급여
313
635
606
-

경상개발비
67
260
296
-

합계
380
895
902
-

나. 연구개발 실적

연구과제
연구
기간
공동 연구기관
의뢰기관
연구결과 및 기대효과

신규 흡착제를 이용한
고효율 흡착공정 개발
'15.11-
'19.03
한국수자원공사
자체과제
- 기존공정 대비 처리시간, 초기공사비, 연간운영비 절감이 가능한
 고효율 저에너지 기술
- 맛,냄새문제가 발생하는 정수장에서 실증 플랜트 운영을 통한
 기술검증
- 정수처리시설 고도화 및 노후 정수처리시설 개량사업 참여기반 구축

토양환경 메타 유전체학 기술을 기반으로 한 유류오염 토양의 생물학적
정화기술 개발
'16.04-
'18.03
-
환경부
국책과제
- 원유 분해 박테리아 생산 특성 연구 및 대량생산기술 개발
- 미생물 이용 원유오염토양의 생물학적 정화시스템 경제성 평가 
- 대용량 상용화시설 설계인자 확보

국산 정수막을 이용한
환경신기술 인검증 추진
'16.10-
'17.08
-
자체과제
- 망간제거 성능이 우수한 magnetic sand 기반의 망간제거 설비를 
적용해 막여과 역세척수에 포함된 망간 제거를 통해 막오염을 
저감시킬 수 있는 막여과 정수처리 기술
- 국산 막모듈 활용을 통한 원갈절감 및 사업경쟁력 확보
- 정부의 국산 막모듈 적용정책에 대응하여 막여과 수처리사업
 참여기반 확대

혐기소화폐액 
처리공정 개발
'15.11-
'17.06
-
자체과제
- 호기성입상슬러지와 나노촉매 전극산화 기술을 적용한 고농도 
 질소 제거기술
- 유기탄소원으로 폐기물원료를 사용하여 폐기물발생량 및 약품사용량
 최소화
- 기존 바이오가스 기술과 결합된 통합 처리 시스템 개발

분절형 PC 아치교 건설신기술 추진
'17.12-
'19.06
-
자체과제
- 프리캐스트 콘크리트 아치 시스템의 설계/제작 및 급속시공법 개발
- 현장원가절감 : 철근사용 감소로 비용 절감, 급속시공을 통한 공기단축
- 프리캐스트 조립식 부재 활용으로 구조물 내구성 향상 및 시공품질 확보

9. 그밖에 투자의사결정에 필요한 사항

가. 지적재산권 보유 내용

구분
상표
특허
실용신안
디자인
저작권
신기술
녹색기술
합계

국내
등록
571
59
0
5
113
4
1
753

출원
0
3
0
0
0
0
0
3

해외
등록
272
0
0
0
0
0
0
272

출원
5
0
0
0
0
0
0
5

등록 소계
843
59
0
5
113
4
1
1,025

출원 소계
5
3
0
0
0
0
0
8

총 합계
848
62
0
5
113
4
1
1,033

나. 법률/규정 등에 의한 규제사항

내 용

건설산업이 국내경제에서 차지하는 비중이 높고 사회 전반의 간접자본시설의 확충 및 개발사업에 이르기까지 고정자본의 형성 및 생산과정을 직접적으로 담당하고 있는산업이며, 타 산업에 비해 생산과 고용 유발 효과 및 부가가치 창출이 큰 특성을 가지고 있습니다. 

또한 건설산업은 경제적 파급효과가 크고 경기전반에 걸쳐 후행하는 산업이기 때문에 산업구조, 산업활동의 변동 경제추세에 영향을 많이 받고 있으며, 정부의 경기조절수단으로 사용되는 산업으로 정부의 금융정책과 건설규제 등에 많은 영향을 받고 있습니다. 

정부는 경제 상황 및 경제 운영 방침에 따라 건설산업에 많은 영향을 미치는 각종 제도와 정책을 시행해 왔습니다. 이에 건설산업은 다양한 법률 등의 규제에 규정되고 있으며, 정부에 의한 규제나 건설산업기본법을 위시한 다수의 법 규정들이 존재하고 있습니다. 착공 및 진행단계에서 환경관련법규, 건설기술관리법, 산업안전보건법, 건설업 노동관계법령이 있으며, 공사중에는 건설계약, 건설시공, 전기계약, 전기시공, 전기통신계약, 전기통신, 소방계약 등에 대한 법규가 있고 준공단계에서는 준공, 하자보수, 안전점검에 대한 관련 법규가 존재합니다. 

이와같은 사업에 대한 직접적인 법령 외에 부동산시장의 안정화를 위한 정부의 부동산 대책 또한 기업활동에 간접적인 영향을 주고 있습니다. 과거에는 주택가격 상승을 규제하기 위한 전반적인 부동산 규제책이 강도 있게 시행되어 왔지만 세계 경기 악화의 여파가 국내 경기에 영향을 끼치고, 이로 인해 건설경기도 침체가 지속되면서 최근에는 정부의 부동산 시장 정상화를 위한 각종 부양정책이 나오고 있는 추세입니다.

다. 환경관련 규제사항

내 용

건설업은 대기, 수질, 소음/진동, 폐기물 등으로 환경에 영향을 줄 수 있으며, 관련법규로는 폐기물관리법, 대기환경보전법, 수질환경보전법, 소음진동규제법, 기타환경관련법 등 이 있습니다. 

이에 전 사업장에서는 환경사고 등의 비상사태 발생을 사전에 예방하고, 이의 발생시 신속한 보고체계 확립을 통해 환경적 영향 및 인적/물적 피해를 최소화하기 위한 환경 Risk 대응체제를 구축하여 운영하고 있으며, 환경경영 및 관리현황 점검활동으로는 업무영역별 환경현황점검, 환경경영시스템의 효율성 검토, 환경성과의 개선사항보완, 환경인식함양 등을 주요 수행목적으로 환경경영시스템 적합성 및 환경관리의 적법성 등을 평가하기 위해 환경영향관리를 시행하고 있습니다. 

이의 일환으로 환경관련 전문가 집단으로 구성된 환경 공동이행감시단을 운영하여 사업시행중 환경영향에 대한 현장 조사 및 자료를 검토 분석하여 사전예방 대책을 제시함으로써 자연환경보전 및 환경오염사고를 예방하고 원할한 공사를 진행하고자 합니다. 

당사는 1995년 8월 BVQI로부터 BS7750인증을 취득하여 환경경영체제를 구축해 오고 있으며, 1996년 6월 ISO 14001의 국제환경체제 발효와 동시에 국제 환경경영 규격으로 전환 인증 취득하여 건설 전 사업분야에 적용/운영 하고 있습니다. 

또한, ISO14001 환경경영시스템의 철저한 운영, 주기적인 현장점검 및 교육,건설환경 법규 관리 시스템 등 각종 환경관리 제도시행 및 개선을 통하여 15년 연속 환경무사고를 달성하고 있습니다.

이와 더불어 환경켐페인, 친화사업장인증, 30대 환경기본수칙을 제정 운영하여 대기, 폐기물, 소음진동 및 수질에 대한 환경영향관리를 통한 환경사고 예방활동을 전개하여 환경관련 법규준수 및 새로운 환경관리 모델을 제시하고 있습니다.

Ⅲ. 재무에 관한 사항

1. 요약재무정보

가. 연결재무정보
 (단위 : 백만원)

구 분
제 47(당) 기 
반기말
제 46(전) 기 
기말
제 45(전전) 기 
기말

2018년 06월말
2017년 12월말
2016년 12월말

[유동자산]
651,787
654,396
737,820

ㆍ당좌자산
611,375
624,019
703,327

ㆍ재고자산
40,412
30,377
34,493

[비유동자산]
627,487
630,480
536,783

ㆍ투자자산
531,147
534,957
437,355

ㆍ유형자산
9,055
9,173
9,440

ㆍ투자부동산
2,657
2,679
2,723

ㆍ무형자산
5,041
3,829
4,624

ㆍ기타비유동자산
79,587
79,842
82,641

자산총계
1,279,274
1,284,876
1,274,603

[유동부채]
690,955
673,009
697,422

[비유동부채]
209,090
219,174
265,923

부채총계
900,045
892,183
963,345

[자본금]
180,709
180,709
176,916

[자본잉여금]
24,804
15,793
12,604

[자기주식]
(9,761)
(7,681)
(321)

[적립금]
(39,846)
(4,554)
(2,222)

[이익잉여금]
223,323
208,426
124,281

[비지배지분]
0
0
0

자본총계
379,229
392,693
311,258

2018.01.01
~ 2018.06.30
2017.01.01
~ 2017.12.31
2016.01.01
~ 2016.12.31

매출액
626,886
1,297,946
1,353,709

영업이익
17,729
31,054
41,801

순금융수익(원가)
(3,825)
(18,159)
(13,694)

법인세비용차감전계속영업이익(손실)
(3,885)
99,832
78,091

중단영업이익
0
0
0

당기순이익(손실)
(3,835)
95,278
36,036

- 지배기업 소유주지분
(3,835)
95,278
36,036

- 비지배지분
0
0
0

총포괄이익(손실)
446
92,818
16,631

기본및희석주당이익(손실) - 보통주(단위 : 원)
(109)
2,665
1,021

기본및희석주당이익(손실) - 우선주(단위 : 원)
(108)
2,685
1,027

기본및희석주당계속영업이익(손실) - 보통주(단위 : 원)

(109)
2,665
1,021

기본및희석주당계속영업이익(손실) - 우선주(단위 : 원)
(108)
2,685
1,027

연결에 포함된 회사수
1개사
1개사
1개사

[()는 부(-)의 수치임]
주1) 상기요약표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성하였습니다.

주2) 46기(전기) 및 45기(전전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 제1011호(건설계약) 및 제1039호(금융상품 인식과 측정)에 따라 작성되었습니다.

※ 연결대상회사 변동내용 
당기 중 연결대상기업의 변화는 다음과 같습니다.

구분
제 47(당)기 반기말
제 46(전)기 기말

연결대상 종속기업의 범위 변동
충주보라매(주)
충주보라매(주)

나. 별도재무정보
 (단위 : 백만원)

구 분
제 47(당) 기 
반기말
제 46(전) 기 
기말
제 45(전전) 기 
기말

2018년 06월말
2017년 12월말
2016년 12월말

[유동자산]
649,257
651,936
735,569

ㆍ당좌자산
608,845
621,559
701,076

ㆍ재고자산
40,412
30,377
34,493

[비유동자산]
549,741
542,641
537,463

ㆍ투자자산
453,401
447,118
438,035

ㆍ유형자산
9,055
9,173
9,440

ㆍ투자부동산
2,657
2,679
2,723

ㆍ무형자산
5,041
3,829
4,624

ㆍ기타비유동자산
79,587
79,842
82,641

자산총계
1,198,998
1,194,577
1,273,032

[유동부채]
689,850
671,950
696,476

[비유동부채]
200,980
210,615
256,446

부채총계
890,830
882,565
952,922

[자본금]
180,709
180,709
176,916

[자본잉여금]
26,425
26,425
27,566

[자기주식]
(9,761)
(7,681)
(321)

[적립금]
(32,178)
1,991
2,426

[이익잉여금]
142,973
110,568
113,523

자본총계
308,168
312,012
320,110

종속ㆍ관계ㆍ공동기업
투자주식의 평가방법
원가법
원가법
원가법

2018.01.01
~ 2018.06.30
2017.01.01
~ 2017.12.31
2016.01.01
~ 2016.12.31

매출액
626,594
1,297,393
1,352,983

영업이익
17,570
30,731
41,282

순금융수익(원가)
(3,695)
(17,829)
(10,886)

법인세비용차감전순이익(손실)
14,094
12,731
161,430

당기순이익(손실)
14,143
8,178
119,375

총포괄이익(손실)
19,546
7,233
113,023

기본및희석주당이익(손실) - 보통주 (단위 : 원)
402
229
3,384

기본및희석주당이익(손실) - 우선주 (단위 : 원)
399
230
3,402

기본및희석주당계속영업이익(손실) - 보통주 (단위 : 원)
402
229
3,384

기본및희석주당계속영업이익(손실) - 우선주 (단위 : 원)
399
230
3,402

[()는 부(-)의 수치임] 
주1) 상기요약표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성하였습니다.
주2) 46기(전기) 및 45기(전전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 제1011호(건설계약) 및 제1039호(금융상품 인식과 측정)에 따라 작성되었습니다.

가. 연결재무정보
 (단위 : 백만원)

구 분
제 47(당) 기 
반기말
제 46(전) 기 
기말
제 45(전전) 기 
기말

2018년 06월말
2017년 12월말
2016년 12월말

[유동자산]
651,787
654,396
737,820

ㆍ당좌자산
611,375
624,019
703,327

ㆍ재고자산
40,412
30,377
34,493

[비유동자산]
627,487
630,480
536,783

ㆍ투자자산
531,147
534,957
437,355

ㆍ유형자산
9,055
9,173
9,440

ㆍ투자부동산
2,657
2,679
2,723

ㆍ무형자산
5,041
3,829
4,624

ㆍ기타비유동자산
79,587
79,842
82,641

자산총계
1,279,274
1,284,876
1,274,603

[유동부채]
690,955
673,009
697,422

[비유동부채]
209,090
219,174
265,923

부채총계
900,045
892,183
963,345

[자본금]
180,709
180,709
176,916

[자본잉여금]
24,804
15,793
12,604

[자기주식]
(9,761)
(7,681)
(321)

[적립금]
(39,846)
(4,554)
(2,222)

[이익잉여금]
223,323
208,426
124,281

[비지배지분]
0
0
0

자본총계
379,229
392,693
311,258

2018.01.01
~ 2018.06.30
2017.01.01
~ 2017.12.31
2016.01.01
~ 2016.12.31

매출액
626,886
1,297,946
1,353,709

영업이익
17,729
31,054
41,801

순금융수익(원가)
(3,825)
(18,159)
(13,694)

법인세비용차감전계속영업이익(손실)
(3,885)
99,832
78,091

중단영업이익
0
0
0

당기순이익(손실)
(3,835)
95,278
36,036

- 지배기업 소유주지분
(3,835)
95,278
36,036

- 비지배지분
0
0
0

총포괄이익(손실)
446
92,818
16,631

기본및희석주당이익(손실) - 보통주(단위 : 원)
(109)
2,665
1,021

기본및희석주당이익(손실) - 우선주(단위 : 원)
(108)
2,685
1,027

기본및희석주당계속영업이익(손실) - 보통주(단위 : 원)

(109)
2,665
1,021

기본및희석주당계속영업이익(손실) - 우선주(단위 : 원)
(108)
2,685
1,027

연결에 포함된 회사수
1개사
1개사
1개사

[()는 부(-)의 수치임]
주1) 상기요약표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성하였습니다.

주2) 46기(전기) 및 45기(전전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 제1011호(건설계약) 및 제1039호(금융상품 인식과 측정)에 따라 작성되었습니다.

※ 연결대상회사 변동내용 
당기 중 연결대상기업의 변화는 다음과 같습니다.

구분
제 47(당)기 반기말
제 46(전)기 기말

연결대상 종속기업의 범위 변동
충주보라매(주)
충주보라매(주)

나. 별도재무정보
 (단위 : 백만원)

구 분
제 47(당) 기 
반기말
제 46(전) 기 
기말
제 45(전전) 기 
기말

2018년 06월말
2017년 12월말
2016년 12월말

[유동자산]
649,257
651,936
735,569

ㆍ당좌자산
608,845
621,559
701,076

ㆍ재고자산
40,412
30,377
34,493

[비유동자산]
549,741
542,641
537,463

ㆍ투자자산
453,401
447,118
438,035

ㆍ유형자산
9,055
9,173
9,440

ㆍ투자부동산
2,657
2,679
2,723

ㆍ무형자산
5,041
3,829
4,624

ㆍ기타비유동자산
79,587
79,842
82,641

자산총계
1,198,998
1,194,577
1,273,032

[유동부채]
689,850
671,950
696,476

[비유동부채]
200,980
210,615
256,446

부채총계
890,830
882,565
952,922

[자본금]
180,709
180,709
176,916

[자본잉여금]
26,425
26,425
27,566

[자기주식]
(9,761)
(7,681)
(321)

[적립금]
(32,178)
1,991
2,426

[이익잉여금]
142,973
110,568
113,523

자본총계
308,168
312,012
320,110

종속ㆍ관계ㆍ공동기업
투자주식의 평가방법
원가법
원가법
원가법

2018.01.01
~ 2018.06.30
2017.01.01
~ 2017.12.31
2016.01.01
~ 2016.12.31

매출액
626,594
1,297,393
1,352,983

영업이익
17,570
30,731
41,282

순금융수익(원가)
(3,695)
(17,829)
(10,886)

법인세비용차감전순이익(손실)
14,094
12,731
161,430

당기순이익(손실)
14,143
8,178
119,375

총포괄이익(손실)
19,546
7,233
113,023

기본및희석주당이익(손실) - 보통주 (단위 : 원)
402
229
3,384

기본및희석주당이익(손실) - 우선주 (단위 : 원)
399
230
3,402

기본및희석주당계속영업이익(손실) - 보통주 (단위 : 원)
402
229
3,384

기본및희석주당계속영업이익(손실) - 우선주 (단위 : 원)
399
230
3,402

[()는 부(-)의 수치임] 
주1) 상기요약표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성하였습니다.
주2) 46기(전기) 및 45기(전전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 제1011호(건설계약) 및 제1039호(금융상품 인식과 측정)에 따라 작성되었습니다.

2. 연결재무제표

연결 재무상태표

제 47 기 반기말 2018.06.30 현재

제 46 기말 2017.12.31 현재

(단위 : 원)

제 47 기 반기말

제 46 기말

자산

유동자산

651,787,394,611

654,395,335,982

현금및현금성자산

99,703,315,192

54,093,969,739

단기금융상품

1,000,000,000

264,315,610

단기매도가능금융자산

804,510,000

매출채권 및 기타유동채권

265,726,857,534

341,361,577,656

단기대여금및기타채권

178,495,183,901

167,539,306,044

선급금

21,254,294,771

11,684,830,103

선급공사원가

36,451,751,002

44,006,741,373

당기법인세자산

337,344

재고자산

40,411,792,122

30,377,037,468

기타유동자산

8,744,200,089

4,262,710,645

비유동자산

627,486,639,570

630,480,180,613

장기금융상품

130,218,880

13,000,000

장기대여금및기타채권

27,665,960,999

22,072,078,647

장기매도가능금융자산

118,076,489,270

당기손익-공정가치측정금융자산

71,389,401,000

기타포괄손익-공정가치측정금융자산

46,819,233,270

관계기업투자

385,141,052,719

394,795,640,574

유형자산

9,055,489,743

9,173,495,560

투자부동산

2,656,776,166

2,678,910,898

무형자산

5,041,110,268

3,828,545,096

이연법인세자산

79,587,396,525

79,842,020,568

자산총계

1,279,274,034,181

1,284,875,516,595

부채

유동부채

690,954,800,456

673,008,877,710

매입채무 및 기타유동채무

303,181,616,368

326,679,934,924

단기선수금

130,882,992,122

74,607,482,550

단기미지급금

55,660,588,953

58,829,915,209

단기미지급비용

3,822,514,587

7,285,400,137

당기법인세부채

1,169,681

1,752,002,342

예수금

77,416,934,771

76,237,761,262

단기차입금

37,100,000,000

37,100,000,000

유동성사채

10,800,000,000

10,800,000,000

유동성장기차입금

32,258,310,611

39,245,757,821

유동충당부채

39,830,673,363

40,470,623,465

비유동부채

209,090,562,072

219,173,811,571

사채

43,500,000,000

48,900,000,000

장기차입금

77,718,742,565

81,129,545,386

순확정급여부채

44,104,892,578

43,123,174,457

비유동충당부채

42,181,707,635

44,154,562,091

장기예수보증금

1,585,219,294

1,866,529,637

부채총계

900,045,362,528

892,182,689,281

자본

자본금

180,708,965,000

180,708,965,000

자본잉여금

24,803,650,499

15,793,571,322

자기주식

(9,760,974,711)

(7,681,206,251)

기타포괄손익누계액

(39,845,875,095)

(4,554,316,805)

이익잉여금

223,322,905,960

208,425,814,048

자본총계

379,228,671,653

392,692,827,314

자본과부채총계

1,279,274,034,181

1,284,875,516,595

※46기(전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 제1011호(건설계약) 및 제1039호(금융상품 인식과 측정)에 따라 작성되었습니다.

연결 포괄손익계산서

제 47 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지

제 46 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지

(단위 : 원)

제 47 기 반기

제 46 기 반기

3개월

누적

3개월

누적

수익(매출액)

345,583,386,110

626,885,680,356

299,553,011,604

553,830,797,843

매출원가

320,686,694,451

584,592,580,468

275,800,170,049

511,910,877,006

매출총이익

24,896,691,659

42,293,099,888

23,752,841,555

41,919,920,837

판매비와관리비

12,713,919,459

24,563,974,664

15,030,640,257

29,913,683,509

영업이익(손실)

12,182,772,200

17,729,125,224

8,722,201,298

12,006,237,328

금융수익

382,145,706

1,337,003,054

739,957,303

1,939,424,598

금융원가

2,444,993,403

5,161,892,733

3,462,983,218

6,934,926,982

순금융수익(원가)

(2,062,847,697)

(3,824,889,679)

(2,723,025,915)

(4,995,502,384)

기타수익

4,706,188,546

7,236,631,900

567,781,601

3,715,547,745

기타비용

4,218,390,295

7,013,055,142

1,695,267,802

3,051,971,841

관계기업의 당기순손익에 대한 지분 증가

1,032,085,151

1,036,386,177

8,785,874,160

관계기업의 당기순손익에 대한 지분 감소

17,040,491,670

19,048,701,459

24,914,991,043

법인세비용차감전순이익(손실)

(5,400,683,765)

(3,884,502,979)

(20,043,301,861)

16,460,185,008

법인세비용

(223,500,222)

(49,004,262)

(34,927,846)

1,028,011,464

당기순이익(손실)

(5,177,183,543)

(3,835,498,717)

(20,008,374,015)

15,432,173,544

기타포괄손익

4,169,252,370

4,281,364,277

4,567,021,205

7,371,000,202

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)

4,202,600,034

4,377,169,248

4,586,368,601

7,411,072,564

지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분(세후기타포괄손익)

605,944,962

(1,122,269,977)

3,973,310,543

8,978,763,451

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)

3,596,655,072

5,499,439,225

613,058,058

(1,567,690,887)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)

(33,347,664)

(95,804,971)

(19,347,396)

(40,072,362)

순확정급여제도의 재측정요소

(33,347,664)

(95,804,971)

(19,347,396)

(40,072,362)

법인세비용차감후기타포괄손익

4,169,252,370

4,281,364,277

4,567,021,205

7,371,000,202

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)

(5,177,183,543)

(3,835,498,717)

(20,008,374,015)

15,432,173,544

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)

0

0

0

0

합계

(5,177,183,543)

(3,835,498,717)

(20,008,374,015)

15,432,173,544

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분

(1,007,931,173)

445,865,560

(15,441,352,810)

22,803,173,746

총 포괄손익, 비지배지분

0

0

0

0

합계

(1,007,931,173)

445,865,560

(15,441,352,810)

22,803,173,746

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)

(147)

(109)

(556)

433

계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)

(147)

(109)

(556)

433

중단영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)

0

0

0

0

희석주당이익(손실) (단위 : 원)

(147)

(109)

(556)

433

계속영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)

(147)

(109)

(556)

433

중단영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)

0

0

0

0

※46기(전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 제1011호(건설계약) 및 제1039호(금융상품 인식과 측정)에 따라 작성되었습니다.

연결 자본변동표

제 47 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지

제 46 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지

(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본

비지배지분

자본 합계

자본금

자본잉여금

자기주식

기타포괄손익누계액

이익잉여금

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2017.01.01 (기초자본)

176,916,295,000

12,604,135,778

(321,262,611)

(2,222,358,561)

124,281,205,984

311,258,015,590

311,258,015,590

회계정책변경에 따른 증가(감소)

당기순이익(손실)

15,432,173,544

15,432,173,544

15,432,173,544

기타포괄손익

7,411,072,564

(40,072,362)

7,371,000,202

7,371,000,202

배당금지급

(10,622,832,600)

(10,622,832,600)

(10,622,832,600)

자기주식 거래로 인한 증감

출자전환

3,792,670,000

(1,085,880,400)

2,706,789,600

2,706,789,600

기타거래

(55,710,795)

(55,710,795)

(55,710,795)

지품상품투자 평가손익 적립금

대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본

4,330,270,051

(382,241,027)

3,948,029,024

3,948,029,024

자본 증가(감소) 합계

3,792,670,000

3,188,678,856

7,028,831,537

4,769,268,582

18,779,448,975

18,779,448,975

2017.06.30 (당분기말 자본)

180,708,965,000

15,792,814,634

(321,262,611)

4,806,472,976

129,050,474,566

330,037,464,565

330,037,464,565

2018.01.01 (기초자본)

180,708,965,000

15,793,571,322

(7,681,206,251)

(4,554,316,805)

208,425,814,048

392,692,827,314

392,692,827,314

회계정책변경에 따른 증가(감소)

(39,668,727,538)

36,043,510,873

(3,625,216,665)

(3,625,216,665)

당기순이익(손실)

(3,835,498,717)

(3,835,498,717)

(3,835,498,717)

기타포괄손익

4,377,169,248

(95,804,971)

4,281,364,277

4,281,364,277

배당금지급

(17,685,033,500)

(17,685,033,500)

(17,685,033,500)

자기주식 거래로 인한 증감

(2,079,768,460)

(2,079,768,460)

(2,079,768,460)

출자전환

기타거래

지품상품투자 평가손익 적립금

대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본

9,010,079,177

469,918,227

9,479,997,404

9,479,997,404

자본 증가(감소) 합계

9,010,079,177

(2,079,768,460)

(35,291,558,290)

14,897,091,912

(13,464,155,661)

(13,464,155,661)

2018.06.30 (당분기말 자본)

180,708,965,000

24,803,650,499

(9,760,974,711)

(39,845,875,095)

223,322,905,960

379,228,671,653

379,228,671,653

연결 현금흐름표

제 47 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지

제 46 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지

(단위 : 원)

제 47 기 반기

제 46 기 반기

영업활동현금흐름

100,378,898,463

81,044,611,611

영업에서 창출된 현금

102,197,407,721

81,718,181,151

법인세납부(환급)

(1,818,509,258)

(673,569,540)

투자활동현금흐름

(14,071,361,178)

3,060,120,732

이자수취

370,024,191

2,158,831,466

배당금수취

898,370,391

609,883,139

금융상품의 감소

346,815,610

비유동매도가능금융자산의 처분

46,500,000,000

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 처분

874,192,874

대여금의 회수

5,057,656,030

55,197,525,156

보증금의 회수

8,168,006,896

3,001,079,033

유형자산의 처분

83,468,250

58,285,077

무형자산의 처분

690,000,000

기타투자자산의 처분

752,142,460

금융상품의 증가

(1,199,718,880)

(106,794,683)

매도가능금융자산의 취득

(49,215,073,200)

공정가치측정금융자산의 취득

(256,805,000)

관계기업투자의 취득

(10,000,000,000)

대여금의 증가

(15,243,220,902)

(43,630,804,813)

보증금의 증가

(11,361,596,889)

(2,425,420,822)

유형자산의 취득

(240,043,454)

(490,011,646)

무형자산의 취득

(1,568,510,295)

(39,520,435)

재무활동현금흐름

(40,961,704,613)

(26,210,210,081)

이자지급

(4,839,823,039)

(6,324,082,681)

자기주식의 취득

(2,079,768,460)

주식발행비용의 지급 등

(55,710,795)

배당금지급

(17,685,033,500)

(10,622,832,600)

단기차입금의 차입

91,900,000,000

62,000,000,000

단기차입금의 상환

(91,900,000,000)

(62,000,000,000)

사채의 상환

(5,400,000,000)

(5,400,000,000)

장기차입금의 상환

(10,675,769,271)

(3,622,383,558)

예수보증금의 감소

(433,000,343)

(376,325,394)

예수보증금의 증가

151,690,000

191,124,947

외화표시 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과

263,512,781

(165,853,611)

현금및현금성자산의순증가(감소)

45,609,345,453

57,728,668,651

기초현금및현금성자산

54,093,969,739

71,347,203,190

기말현금및현금성자산

99,703,315,192

129,075,871,841

※46기(전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 제1011호(건설계약) 및 제1039호(금융상품 인식과 측정)에 따라 작성되었습니다.

3. 연결재무제표 주석

1. 연결대상회사의 개요

(1) 지배기업의 개요

금호산업주식회사 (이하 "지배기업")는 타이어 제조 및 판매를 주목적사업으로 하여 1960년 9월 5일에 설립되었으며 1999년 2월 23일에 건설업과 운송업을 영위하는 금호건설(주)를 흡수합병하였습니다. 또한, 지배기업은 2003년 6월 30일 지배기업의 타이어사업부문을 금호타이어(주)에 매각하였고, 2006년 9월 30일자로 레저사업부문 및 터미널사업부문을 물적분할하였으며, 2011년 11월 30일자로 고속사업부문을 물적분할하였습니다.

한편, 당반기말 현재 지배기업의 주요 사업부문은 건설사업부문이며, 전라남도 나주시 시청길 4에 본사를 두고 있습니다.

지배기업은 설립 이후 수차의 증자와 감자를 거쳐 당반기말 현재 자본금은 180,709백만원(보통주자본금 179,248백만원 및 우선주자본금 1,461백만원)이며, 지배기업의 주식분포상황은 다음과 같습니다.

(단위: 주)

주주명
보통주
우선주
합계
지분율

금호고속(주) (구, 금호홀딩스(주)) 외 4인
16,368,719
-
16,368,719
45.29%

씨제이대한통운(주)
1,213,209
-
1,213,209
3.36%

기타 주주(자기주식 포함)
18,267,599
292,266
18,559,865
51.35%

합계
35,849,527
292,266
36,141,793
100.00%

(2) 종속기업의 개요

① 소유지분율 등

기업명
주된 사업장
활동의 성격
사용재무제표일
소유지분율

제 47(당) 기 반기
제 46(전) 기

충주보라매(주)
대한민국
시설 관리운영
6월 30일
100.00%
100.00%

② 주요 재무현황

가. 제 47(당) 기 반기

(단위: 백만원)

기업명
자산
부채
자본
매출액
당기순손익
총포괄손익

충주보라매(주)
10,962
9,215
1,747
291
34
34

나. 제 46(전) 기

(단위: 백만원)

기업명
자산
부채
자본
매출액
당기순손익
총포괄손익

충주보라매(주)
11,331
9,618
1,713
552
1
1

③ 유의적인 제약

당반기말과 전기말 현재 종속기업에 대한 유의적인 제약은 존재하지 않습니다.

2. 재무제표의 작성기준

(1) 회계기준의 적용

금호산업주식회사와 그 종속기업 (이하 "연결실체")의 반기연결재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약중간연결재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 제1034호 (중간재무보고)에 따라 작성되었으며, 연차연결재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석에는 직전 연차보고기간말 후 발생한 연결실체의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는 데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.

(2) 추정과 판단

한국채택국제회계기준에서는 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다.

요약반기연결재무제표에서 사용된 연결실체의 회계정책의 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 2017년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차연결재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다.

(3) 재무제표의 발행승인일
연결실체의 요약반기연결재무제표는 2018년 8월 9일자 이사회에서 승인되었습니 다.

3. 유의적인 회계정책
연결실체는 주석 38에서 설명하고 있는 기업회계기준서 제1109호 (금융상품) 및 제1115호 (고객과의 계약으로 생기는 수익)의 적용을 제외하고는, 2017년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차연결재무제표를 작성할 때 적용한 것과 동일한 회계정책을적용하고 있습니다.

(1) 금융상품

① 금융자산의 인식 및 측정

연결실체는 금융자산의 관리를 위한 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름 특성에따라 금융자산을 상각후원가측정금융자산, 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 및 당기손익-공정가치측정금융자산의 세가지 범주로 분류하고 분류 명칭에 따라 후속적으로 측정하고 있습니다.

가. 상각후원가측정금융자산

계약상 현금흐름의 수취를 목적인 사업모형하에서 계약조건에 따라 특정일에 원금과원금잔액에 대한 이자지급만으로 구성되는 현금흐름이 발생하는 금융자산을 상각후원가측정금융자산으로 인식하고 있습니다. 원금은 최초 인식시점의 공정가치이며 이자는 화폐의 시간가치에 대한 대가 및 신용위험에 대가 등을 포함합니다. 상각후원가측정금융자산은 유효이자율법에 따라 측정하고 이자수익은 당기손익에 반영하고 있습니다.

나. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산

계약상 현금흐름의 수취와 매도를 목적으로 하는 사업모형하에서 계약조건에 따라 특정일에 원금과 원금잔액에 대한 이자지급만으로 구성되는 현금흐름이 발생하는 금융자산을 기타포괄손익-공정가치측정금융자산으로 인식하고 있습니다. 공정가치의변동으로 인한 차이는 기타포괄손익에 반영하고 처분시 당기손익으로 재순환시키고 있습니다.

한편, 연결실체는 단기매매목적으로 보유하지 않는 지분상품은 최초 인식시점에 기타포괄손익-공정가치측정금융자산으로 취소불가능한 선택을 할 수 있습니다. 이러한 선택을 하는 경우에는 배당금을 제외하고 해당 지분상품으로부터 발생하는 모든 손익은 기타포괄손익으로 인식하고 후속적으로 당기손익으로 재순환시키지 않습니다.

다. 당기손익-공정가치측정금융자산

금융자산이 상각후원가 또는 기타포괄손익-공정가치로 측정하지 않는 경우에는 당기손익-공정가치측정금융자산으로 분류하며 단기매매목적의 지분증권, 파생상품 등을 포함하고 있습니다. 기준서 제1109호의 분류기준에 따라 상각후원가 또는 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 금융자산으로 분류되더라도 회계불일치를 해소하기 위해 당기손익-공정가치측정금융자산으로 취소 불가능한 지정을 할 수 있습니다. 당기손익-공정가치측정금융자산과 관련된 손익은 당기손익으로 인식하고 있습니다.

② 금융부채의 분류 및 측정

연결실체는 계약의 실질에 따라 금융부채를 상각후원가측정금융부채, 당기손익-공정가치측정금융부채로 분류하고 있습니다. 한편, 연결실체가 복합금융상품을 발행한 경우에는 자본요소와 부채요소를 분리하고 부채요소의 공정가치를 측정하여 최초장부금액을 부채요소에 먼저 배부하고 있습니다.

금융부채는 최초인식시점에 공정가치로 측정하며, 당기손익-공정가치측정금융부채가 아닌 경우 금융부채의 발행과 직접 관련되는 거래원가는 최초 인식시점에 공정가치에 가산하고 있습니다. 후속적으로는 상각후원가측정금융부채는 유효이자율을 적용하여 측정하고 관련 이자비용은 당기손익으로 인식하며, 당기손익-공정가치측정금융부채는 공정가치로 측정하고 공정가치의 변동액을 당기손익으로 인식합니다.

③ 금융자산의 손상

연결실체는 상각후원가측정금융자산과 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품에 대해 기대신용손실모형을 적용하고 있습니다.

연결실체는 신용손상측정대상 금융자산에 대해 최초 인식 후 신용위험의 유의적 증가가 있는지에 대한 개별평가 및 대상금융자산의 경제적 성격을 고려한 집합평가를 매 보고기간 말에 수행하고 있습니다. 신용위험의 유의적인 증가가 있는지를 평가할 때 신용등급(외부평가기관 및 내부에서의 평가결과 모두 참고), 재무구조, 연체정보 및 현재 및 미래의 예측가능한 경제적 상황의 변동 등을 종합적으로 고려하여 판단하고 있습니다. 연결실체는 보고기간말 신용위험이 낮다고 판단되는 경우에는 최초인식 후 신용위험이 유의적으로 증가하지 않은 것으로 보며 연체일수가 30일을 초과하는 경우에는 명백한 반증이 없는 한 신용위험이 유의적으로 증가한 것으로 회계처리하고 있습니다.

매 보고기간말에 매출채권은 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액을 손실충당금으로 측정하고 최초인식시점에 신용이 손상된 금융자산은 최초인식후 전체기간기대신용손실의 누적변동분만을 손실충당금으로 계상합니다. 이외의 상각후원가측정금융자산 및 기타포괄손익-공정가치측정금융자산(지분증권 제외) 대해서는 12개월 기대신용손실로 측정한 손실충당금을 인식하며 최초 인식 후 신용위험의 유의적 증가가 있거나 신용손상이 있는 경우에는 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액을 손실충당금으로 측정하고 있습니다. 보고기간 말에 측정한 손실충당금의 변동은 당기손익에 반영하고 있습니다.

(2) 고객과의 계약에서 생기는 수익

① 수익인식모형

연결실체의 고객과의 계약에서 생기는 수익은 건설공사수익, 용역수익 등으로 구성되어 있습니다. 연결실체는 고객과의 계약이 개시되는 단계에서부터 통제가 고객에게 이전되는 시점 또는 통제가 고객에게 이전되는 기간에 걸쳐 다음의 5단계 수익인식모형에 따라 수익을 인식하고 있습니다.

가. 계약의 식별

연결실체는 고객과의 사이에서 집행가능한 권리와 의무가 생기게 하는 합의를 계약으로 식별하고 계약으로 식별된 경우에는 수행의무의 식별 등 이후 단계를 추가 검토하여 수익인식여부를 판별하며, 계약으로 식별되지 못하였으나 고객에게서 대가를 받은 경우에는 부채로 인식하고 있습니다.

나. 수행의무의 식별

수행의무는 고객과의 계약에서 ‘구별되는 재화나 용역’이나 ‘실질적으로 서로 같고 고객에게 이전하는 방식도 같은 일련의 구별되는 재화나 용역’을 고객에게 이전하기로 한 약속을 의미합니다. 연결실체는 계약 개시시점에 고객과의 계약에서 약속한 재화나 용역을 검토하여 수행의무를 식별하고 있습니다.

다. 거래가격의 산정

거래가격은 고객에게 약속한 재화나 용역을 이전하고 그 대가로 기업이 받을 권리를 갖게 될 것으로 예상하는 금액으로서 추정치의 제약을 고려한 변동대가, 유의적인 금융요소, 비현금대가 및 고객에게 지급할 대가 등을 고려하여 산정하고 있습니다.

라. 거래가격의 배분

연결실체는 하나의 계약에서 식별된 여러 수행의무에 상대적 개별판매가격을 기초로거래가격을 배분하고 있습니다. 각 수행의무의 개별판매가격이 없는 경우에는 시장평가조정접근법 등을 고려하여 개별판매가격을 적절하게 추정하고 있습니다.

마. 수익인식

연결실체는 계약개시 시점에 해당 계약과 관련하여 수행의무를 이행할 때 수익을 인식할지 또는 수행의무를 이행하는 기간에 걸쳐 수익을 인식할지 여부를 판단하고 있습니다. 연결실체가 의무를 수행하는 대로 고객이 동시에 효익을 얻고 소비하는 경우, 연결실체가 의무를 수행하여 자산이 만들어지거나 가치가 높아지는 것과 비례하여 고객이 그 자산을 통제하는 경우, 또는 의무를 수행하여 만든 자산이 연결실체 자체에는 대체용도가 없으나 현재까지 수행을 완료한 부분에 대해 집행가능한 지급청구권은 있는 경우에는 수행의무를 이행하는 기간에 걸쳐 수익을 인식합니다.

수행의무를 이행하는 기간에 걸쳐 수익을 인식하는 경우에는 투입법에 따라 산정된 진행률을 적용하여 수익과 원가를 측정하고 연결실체의 수행정도를 나타내지 못하는투입물의 영향은 투입법에서 적절히 제외하고 있습니다.

② 계약체결 증분원가와 계약이행원가

연결실체는 회수가 가능한 계약체결 증분원가 및 조건을 충족하는 계약이행원가에 대해 자산으로 인식하고 있습니다. 이러한 자산은 관련된 재화나 용역을 고객에게 이전하는 방식과 일치하는 체계적 기준으로 상각하며, 자산과 관련된 재화나 용역의 대가로 연결실체가 받을 것으로 예상하는 잔액과 향후 비용으로 인식될 직접원가와의 차액이 당해 자산의 장부가액보다 작은 경우 그 장부금액과의 차이를 손상차손으로 인식하고 있습니다.

(3) 미적용 제ㆍ개정 기준서
제정ㆍ공표되었으나 2018년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. 연결실체는 연결재무제표 작성시 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 조기 적용하지 아니하였습니다.

연결실체는 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 적용시 연결재무제표에 미치는 영향은 보고기간말 현재로 추정할 수 없습니다.

① 기업회계기준서 제1116호 (리스)

기업회계기준서 제1116호 (리스)는 현행 기업회계기준서 제1017호 (리스)와 기업회계기준해석서 제2104호 (약정에 리스가 포함되어 있는지의 결정)을 대체하게 됩니 다. 동 기준서는 2019년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용해야 하며, 조기적용할 수 있습니다.

리스이용자로서 동 기준서를 적용하는 경우 기업회계기준서 제1008호 (회계정책, 회계추정의 변경 및 오류)에 따라 표시되는 각 과거 보고기간에 소급 적용하는 방법과 최초 적용일에 최초 적용 누적효과를 인식하도록 소급 적용하는 방법 중 하나의 방법을 선택할 수 있습니다. 연결실체는 당반기말 현재 기업회계기준서 제1116호의 소급 적용 방법을 결정하지 않았습니다.

기업회계기준서 제1116호는 리스이용자가 리스 관련 자산과 부채를 연결재무상태표에 인식하는 하나의 회계모형을 제시하고 있습니다. 리스이용자는 기초자산을 사용할 권리를 나타내는 사용권자산과 리스료를 지급할 의무를 나타내는 리스부채를 인식해야 합니다. 단기리스와 소액 기초자산 리스의 경우 리스 인식이 면제될 수 있습니다. 리스제공자 회계처리는 리스를 금융리스와 운용리스로 분류하는 기존의 기준서와 유사합니다.

기업회계기준서 제1116호의 도입으로 인해, 정액으로 인식되던 운용리스료가 사용권자산의 감가상각비와 리스부채의 이자비용으로 바뀌면서 리스와 관련된 비용의 성격이 변하게 될 것이며, 금융리스에 미치는 영향은 중요하지 않을 것으로 예상됩니 다.

연결실체는 동 기준서 적용으로 인한 재무적 영향 분석을 2018년 회계연도 중 완료할 예정입니다.

4. 영업부문

연결실체는 전략적 영업단위인 3개의 보고부문을 가지고 있습니다. 전략적 영업단위들은 서로 다른 생산품과 용역을 제공하며 각 영업 단위별로 요구되는 기술과 마케팅 전략이 다르므로 분리되어 관리되고 있습니다.

(1) 연결실체 내 각 보고부문의 영업내용은 다음과 같습니다.

구분
영업

건설업 부문
건축 및 토목공사 시공업

운송업 부문
항공 운송업

기타사업 부문
시설관리업 등

지배기업의 대표이사는 각 전략적인 영업단위들에 대한 내부 보고자료를 최소한 매분기마다 검토하고 있습니다.

(2) 당반기와 전반기 중 연결실체의 부문당기손익 등은 다음과 같습니다.

① 제 47(당) 기 반기

(단위: 백만원)

구분
건설업
운송업
기타사업
보고부문
합계
제거
연결
합계

매출액:

총매출액
626,594
-
292
626,886
-
626,886

내부매출액
-
-
-
-
-
-

외부매출액
626,594
-
292
626,886
-
626,886

감가상각비 및 무형자산상각비:

감가상각비
333
-
-
333
-
333

무형자산상각비
140
-
-
140
-
140

기타 중요한 비현금항목:

매출채권손상차손
-
-
-
-
-
-

부문당기손익:

영업이익
17,570
-
159
17,729
-
17,729

관계기업의 당기손익에 대한 지분
-
(19,049)
1,036
(18,013)
-
(18,013)

부문손익 합계
17,570
(19,049)
1,195
(284)
-
(284)

순금융원가
(3,825)

기타수익(비용)
225

법인세수익
49

당기순손익
(3,835)

② 제 46(전) 기 반기

(단위: 백만원)

구분
건설업
운송업
기타사업
보고부문
합계
제거
연결
합계

매출액:

총매출액
553,492
-
339
553,831
-
553,831

내부매출액
-
-
-
-
-
-

외부매출액
553,492
-
339
553,831
-
553,831

감가상각비 및 무형자산상각비:

감가상각비
384
-
-
384
-
384

무형자산상각비
219
-
-
219
-
219

기타 중요한 비현금항목:

매출채권손상차손
4,123
-
-
4,123
-
4,123

부문당기손익:

영업이익
11,797
-
209
12,006
-
12,006

관계기업의 당기손익에 대한 지분
-
8,534
252
8,786
-
8,786

부문손익 합계
11,797
8,534
461
20,792
-
20,792

순금융원가
(4,996)

기타수익(비용)
664

법인세비용
(1,028)

당기순손익
15,432

(3) 당기 2/4분기와 전기 2/4분기 중 연결실체의 부문당기손익 등은 다음과 같습니 다.

① 제 47(당) 기 2/4분기

(단위: 백만원)

구분
건설업
운송업
기타사업
보고부문
합계
제거
연결
합계

매출액:

총매출액
345,429
-
154
345,583
-
345,583

내부매출액
-
-
-
-
-
-

외부매출액
345,429
-
154
345,583
-
345,583

감가상각비 및 무형자산상각비:

감가상각비
158
-
-
158
-
158

무형자산상각비
71
-
-
71
-
71

기타 중요한 비현금항목:

매출채권손상차손
-
-
-
-
-
-

부문당기손익:

영업이익
12,100
-
83
12,183
-
12,183

관계기업의 당기손익에 대한 지분
-
(17,198)
1,190
(16,008)
-
(16,008)

부문손익 합계
12,100
(17,198)
1,273
(3,825)
-
(3,825)

순금융원가
(2,063)

기타수익(비용)
487

법인세수익
224

당기순손익
(5,177)

② 제 46(전) 기 2/4분기

(단위: 백만원)

구분
건설업
운송업
기타사업
보고부문
합계
제거
연결
합계

매출액:

총매출액
299,390
-
163
299,553
-
299,553

내부매출액
-
-
-
-
-
-

외부매출액
299,390
-
163
299,553
-
299,553

감가상각비 및 무형자산상각비:

감가상각비
194
-
-
194
-
194

무형자산상각비
106
-
-
106
-
106

기타 중요한 비현금항목:

매출채권손상차손
2,998
-
-
2,998
-
2,998

부문당기손익:

영업이익
8,627
-
95
8,722
-
8,722

관계기업의 당기손익에 대한 지분
-
(25,166)
251
(24,915)
-
(24,915)

부문손익 합계
8,627
(25,166)
346
(16,193)
-
(16,193)

순금융원가
(2,723)

기타수익(비용)
(1,127)

법인세수익
35

당기순손익
(20,008)

(4) 당반기말과 전기말 현재 연결실체의 부문자산 및 부채는 다음과 같습니다.

① 제 47(당) 기 반기

(단위: 백만원)

구분
건설업
운송업
기타사업
합계

자산:

부문자산
562,886
-
8,438
571,324

관계기업투자
-
365,908
19,233
385,141

소계
562,886
365,908
27,671
956,465

미배분자산
322,809

총자산
1,279,274

비유동자산의 취득
1,809
-
-
1,809

부채:

부문부채
696,869
-
213
697,082

미배분부채
202,963

총부채
900,045

미배분자산 중에는 현금및현금성자산, 공정가치측정금융자산 및 이연법인세자산 등이 포함되어 있으며, 미배분부채 중에는 차입금, 사채 등이 포함되어 있습니다.

② 제 46(전) 기

(단위: 백만원)

구분
건설업
운송업
기타사업
합계

자산:

부문자산
607,319
-
8,873
616,192

관계기업투자
-
376,660
18,136
394,796

소계
607,319
376,660
27,009
1,010,988

미배분자산
273,888

총자산
1,284,876

비유동자산의 취득
15,507
-
-
15,507

부채:

부문부채
671,208
-
181
671,389

미배분부채
220,794

총부채
892,183

미배분자산 중에는 현금및현금성자산, 매도가능금융자산 및 이연법인세자산 등이 포함되어 있으며, 미배분부채 중에는 차입금, 사채 등이 포함되어 있습니다.

(5) 당반기와 전반기의 지역별 매출액에 대한 정보는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
제 47(당) 기 반기
제 46(전) 기 반기

3개월
6개월
3개월
6개월

국내
341,637
617,837
287,368
533,731

해외
3,946
9,049
12,185
20,100

합계
345,583
626,886
299,553
553,831

해외의 경우 특정 국가에 귀속되는 매출액이 중요하지 않아 국가별로 구분 표시하지 아니하였습니다. 한편, 해외에 소재하는 비유동자산의 금액은 중요하지 않습니다.

(6) 주요 고객에 대한 의존도

당반기와 전반기의 연결실체의 수익금액 중 전체 수익의 10% 이상을 차지하는 주요 고객 및 비중은 다음과 같습니다.

회사명
제 47(당) 기 반기
제 46(전) 기 반기

한국토지주택공사
13.0%
18.2%

5. 금융상품

(1) 당반기말과 전기말 현재 금융상품의 범주별 분류는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
제 47(당) 기 반기
제 46(전) 기

금융자산:

공정가치로 측정된 매도가능금융자산 등

―장기매도가능금융자산
-
80,021

공정가치로 측정되지 않은 매도가능금융자산

―단기매도가능금융자산
-
805

―장기매도가능금융자산
-
38,055

소계
-
38,860

상각후원가로 측정된 금융자산

―현금및현금성자산
99,703
54,094

―단기금융상품
1,000
264

―매출채권(미청구공사 제외)
108,345
121,196

―단기대여금및기타채권
178,495
167,539

―장기금융상품
130
13

―장기대여금및기타채권
27,666
22,072

소계
415,339
365,178

공정가치측정금융자산

―당기손익-공정가치측정금융자산
71,389
-

―기타포괄손익-공정가치측정금융자산
46,819
-

소계

118,208
-

금융자산 합계
533,547
484,059

금융부채:

상각후원가로 측정된 금융부채(기타금융부채)

―매입채무
303,182
326,680

―미지급금
55,661
58,830

―미지급비용
3,823
7,285

―단기차입금
37,100
37,100

―유동성사채
10,800
10,800

―유동성장기차입금
32,258
39,246

―사채
43,500
48,900

―장기차입금
77,719
81,130

―예수보증금
1,585
1,867

금융부채 합계
565,628
611,838

(2) 공정가치 서열체계

① 당반기말과 전기말 현재 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
장부금액
공정가치
수준 1
수준 2
수준 3

당반기말:

금융자산

―당기손익-공정가치측정금융자산
71,389
71,389
33,940
-
37,449

―기타포괄손익-공정가치측정금융자산
46,819
46,819
-
-
46,819

합계
118,208
118,208
33,940
-
84,268

전기말:

금융자산

―장기매도가능금융자산
80,021
80,021
33,940
-
46,081

② 당반기와 전기 중 수준 3의 공정가치 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
제 47(당) 기 반기
제 46(전) 기

기초금액
46,081
53,198

회계정책변경
38,860
-

취득
257
58

평가손익
-
(7,175)

처분
(912)
-

손상
(18)
-

기말금액
84,268
46,081

(3) 당반기와 전반기 중 금융상품의 범주별 순손익은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
제 47(당) 기 반기
제 46(전) 기 반기

3개월
6개월
3개월
6개월

금융자산

매도가능금융자산:

―이자수익
-
-
328
494

―배당금수익
-
-
1
610

―매도가능금융자산손상차손
-
-
(369)
(369)

소계
-
-
(40)
735

상각후원가측정금융자산:

―이자수익
246
439
411
835

당기손익-공정가치측정금융자산:

―당기손익-공정가치측정금융자산손상차손
(18)
(18)
-
-

기타포괄손익-공정가치측정금융자산:

―배당금수익
136
898
-
-

―기타포괄손익-공정가치측정금융자산처분손실
-
(37)
-
-

소계
136
861
-
-

금융부채

기타금융부채:

―이자비용
(2,427)
(5,107)
(3,094)
(6,566)

합계
(2,063)
(3,825)
(2,723)
(4,996)

포괄손익계산서:

―당기손익
(2,063)
(3,825)
(2,723)
(4,996)

―기타포괄손익(법인세 차감전)
-
-
-
-

합계
(2,063)
(3,825)
(2,723)
(4,996)

6. 현금및현금성자산

당반기말과 전기말 현재 현금및현금성자산의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
제 47(당) 기 반기
제 46(전) 기

보유현금
-
3

요구불예금
55,130
47,347

단기투자자산
44,573
6,744

합계
99,703
54,094

상기 현금성자산은 만기가 짧고 현행시장이자율을 반영하는 변동이자율조건으로서 장부금액과 공정가치와의 차이가 중요하지 아니합니다.

7. 매도가능금융자산

(1) 전기 중 매도가능금융자산의 변동은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
제 46(전) 기

기초금액
127,952

취득
49,948

처분
(51,042)

평가손익(법인세 차감전)
(7,977)

기말금액
118,881

재무상태표:

―유동
805

―비유동
118,076

합계
118,881

전기 중 연결실체는 공정가치가 원가 이하로 유의적으로 하락한 케이디비생명보험(주) 외 5개 지분증권에 대하여 8,222백만원의 매도가능금융자산손상차손을 인식하고 금융원가로 계상하였습니다.

(2) 전기말 현재 매도가능금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
제 46(전) 기

매도가능채무상품:

―국채 및 공채
805

매도가능지분상품:

비상장지분상품

―건설공제조합
36,831

―케이디비생명보험(주)
5,705

―제이서해안고속도로(주)
4,683

―경기남부도로(주)
2,770

―인천김포고속도로(주)
33,940

―서울터널(주)
5,927

―엔지니어링공제조합
3,545

―제이외곽순환고속도로(주)
15,515

―평택이오스(주)
1,641

―기타 매도가능지분상품
7,519

매도가능지분상품 소계
118,076

매도가능금융자산 합계
118,881

연결실체는 비상장지분상품 중 케이디비생명보험(주)에 대하여는 활성거래시장이 존재하지 아니하여 독립적인 외부전문기관이 수행한 평가결과를 참조하여 공정가치를 결정하였는바, 수익가치접근모형에 의하여 산정된 주당 평가금액으로 공정가치를 측정하였습니다. 한편, 건설공제조합과 엔지니어링공제조합의 지분증권은 출자금 반환시 적용되는 매매기준 금액을 이용하여 공정가치를 측정하였으며, 인천김포고속도로(주)의 지분은 매매사례금액을 이용하여 공정가치를 측정하였습니다.

한편, 전기말 현재 연결실체는 매도가능금융자산 중 활성거래시장이 존재하지 않고 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없거나 공정가치와 취득원가와의 차이가 중요하지 않은 매도가능금융자
산

38,860백
만
원
에 대해서 취득원가로 측정하였습니다.

8. 공정가치측정금융자산

(1) 당기손익-공정가치측정금융자산
연결실체는 다음의 금융자산을 당기손익-공정가치측정금융자산으로 분류하고 있습니다.
- 상각후원가나 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 요건을 충족하지 않는 채무상품
- 후속적으로 공정가치 평가손익을 기타포괄손익으로 인식할 것을 선택하지 않은 지분상품

① 당반기 중 당기손익-공정가치측정금융자산의 변동은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
제 47(당) 기 반기

기초금액(*)
71,159

취득
248

손상차손
(18)

기말금액
71,389

(*)
주석 38에서 설명하고 있는 바와 같이, 기업회계기준서 제1109호 최초 적용 후의 장부금액을 표시하고 있습니다.

② 당반기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
제 47(당) 기 반기

지분상품:

비상장지분상품

―제이서해안고속도로(주)
4,683

―경기남부도로(주)
2,770

―인천김포고속도로(주)
33,940

―서울터널(주)
5,927

―제이외곽순환고속도로(주)
15,515

―평택이오스(주)
1,641

―기타
6,913

합계
71,389

(2) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산
연결실체는 다음의 두 조건을 모두 충족하는 금융자산을 기타포괄손익-공정가치측정금융자산으로 분류하고 있습니다.
- 지분상품 중 단기매매항목이 아니면서 회사가 보유하는 전략적 투자상품 등을 최초 인식 시점에 후속적인 공정가치의 변동을 기타포괄손익으로 표시하도록 선택한경우

- 채무상품 중 계약상 현금흐름이 원금과 이자만으로 이루어져 있고 회사가 계약현금흐름의 수취와 금융상품의 매도 모두를 통해 목적으로 이루는 사업모형인 경우

① 당반기 중 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 변동은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
제 47(당) 기 반기

기초금액(*)
47,722

취득
9

처분
(912)

기말금액
46,819

(*)
주석 38에서 설명하고 있는 바와 같이, 기업회계기준서 제1109호 최초 적용 후의 장부금액을 표시하고 있습니다.

② 당반기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
제 47(당) 기 반기

지분상품:

비상장지분상품

―건설공제조합
36,831

―케이디비생명보험(주)
5,705

―엔지니어링공제조합
3,545

―기타
738

합계
46,819

9. 관계기업투자

(1) 당반기말과 전기말 현재 관계기업투자의 내역은 다음과 같습니다.

기업명
주된 사업장
활동의 성격
사용
재무제표일
소유지분율

제 47(당) 기
반기
제 46(전) 기

아시아나항공(주)
대한민국
항공운송
6월 30일
33.47%
33.47%

포항황룡(주)
대한민국
시설 관리운영
6월 30일
27.01%
27.01%

충주메디컬센터(주)
대한민국
시설 관리운영
6월 30일
20.72%
20.72%

남양나주씨앤지(주)
대한민국
시설 관리운영
6월 30일
20.40%
20.40%

푸른통영환경(주)
대한민국
시설 관리운영
6월 30일
20.40%
20.40%

청정목포환경(주)
대한민국
시설 관리운영
6월 30일
25.00%
25.00%

금호티앤아이(주)
대한민국
기타 금융
6월 30일
20.00%
20.00%

(2) 당반기말과 전기말 현재 관계기업의 재무정보는 다음과 같습니다.

① 제 47(당) 기 반기

(단위: 백만원)

기업명
자산
부채
수익
총포괄손익

유동
비유동
유동
비유동
당기순손익
기타포괄손익
총포괄손익

아시아나항공(주)

1,541,424

6,651,685

3,410,333

3,608,886

3,245,694

(54,809)

(3,214)

(58,023)

포항황룡(주)
5,439
49,181
745
51,218
1,294
153
-
153

충주메디컬센터(주)
5,606
45,208
4,096
43,973
1,158
(17)
-
(17)

남양나주씨앤지(주)
6,867
49,593
5,994
48,531
1,383
39
-

39

푸른통영환경(주)
8,747
71,167
5,578
70,368
2,219
(17)
-
(17)

청정목포환경(주)
1,842
31,083
493
30,617
844
10
-
10

금호티앤아이(주)
18,729
173,626
10,099
88,556
35,609
5,170
302
5,472

② 제 46(전) 기

(단위: 백만원)

기업명
자산
부채
수익
총포괄손익

유동
비유동
유동
비유동
당기순손익
기타포괄손익
총포괄손익

아시아나항공(주)
1,221,205
7,329,398
3,544,457
3,763,656
6,227,065
247,913
(4,406)
243,507

포항황룡(주)
3,595
52,352
830
52,645
2,274
(229)
-

(229)

충주메디컬센터(주)
6,920
45,208
5,394
43,973
2,615
(50)
-

(50)

남양나주씨앤지(주)
4,272
51,088
850
52,588
3,060
2
-
2

푸른통영환경(주)
2,558
74,595
1,111
72,055
4,565
(112)
-

(112)

청정목포환경(주)
2,556
31,083
1,933
29,902
1,744
53
-
53

금호티앤아이(주)
8,503
173,738
5,819
88,193
8,156
13,026
702
13,728

(3) 당반기말과 전기말 현재 관계기업의 재무정보금액을 관계기업투자의 장부금액으로 조정한 내역은 다음과 같습니다.

① 제 47(당) 기 반기

(단위: 백만원)

기업명
순자산
지분율
순자산
지분금액
미실현손익
손상차손
누계액
미반영누적
지분법손익
장부금액

아시아나항공(주)
1,119,072
33.47%
374,531
(8,623)
-
-
365,908

포항황룡(주)
2,657
27.01%
718
-
(989)
309
38

충주메디컬센터(주)
2,745
20.72%
569
-
(651)
83
1

남양나주씨앤지(주)
1,935
20.40%
395
(924)
-
529
-

푸른통영환경(주)
3,968
20.40%
809
(919)
-
110
-

청정목포환경(주)
1,815
25.00%
454
-
-
-
454

금호티앤아이(주)
93,700
20.00%
18,740
-
-
-
18,740

합계
385,141

상기 아시아나항공(주)의 순자산에는 해당 피투자기업의 비지배지분이 제외되어 있습니다.

② 제 46(전) 기

(단위: 백만원)

기업명
순자산
지분율
순자산
지분금액
미실현손익
손상차손
누계액
미반영누적
지분법손익
장부금액

아시아나항공(주)
1,150,720
33.47%
385,122
(8,462)
-
-
376,660

포항황룡(주)
2,472
27.01%
668
-
(989)
359
38

충주메디컬센터(주)
2,761
20.72%
572
-
(651)
80
1

남양나주씨앤지(주)
1,922
20.40%
392
(924)
-
532
-

푸른통영환경(주)
3,987
20.40%
813
(919)
-
106
-

청정목포환경(주)
1,805
25.00%
452
-
-
-
452

금호티앤아이(주)
88,228
20.00%
17,645
-
-
-
17,645

합계
394,796

상기 아시아나항공(주)의 순자산에는 해당 피투자기업의 비지배지분이 제외되어 있습니다.

(4) 당반기와 전기 중 관계기업투자의 변동은 다음과 같습니다.

① 제 47(당) 기 반기

(단위: 백만원)

기업명
기초금액
순손익에
 대한 지분
기타포괄손익
 에 대한 지분
기타자본
변동
이익잉여금
변동
기말금액

아시아나항공(주)
376,660
(19,049)
(1,183)
9,010
470
365,908

포항황룡(주)
38
-
-
-
-
38

충주메디컬센터(주)
1
-
-
-
-
1

남양나주씨앤지(주)
-
-
-
-
-
-

푸른통영환경(주)
-
-
-
-
-
-

청정목포환경(주)
452
2
-
-
-
454

금호티앤아이(주)
17,645
1,034
61
-
-
18,740

합계
394,796
(18,013)
(1,122)
9,010
470
385,141

② 제 46(전) 기

(단위: 백만원)

기업명
기초금액
취득, 처분
순손익에
 대한 지분
기타포괄손익
 에 대한 지분
기타자본변동
기말금액

아시아나항공(주)
289,884
-
84,483
(1,656)
3,949
376,660

포항황룡(주)
38
-
-
-
-
38

충주메디컬센터(주)
1
-
-
-
-
1

남양나주씨앤지(주)
-
-
-
-
-
-

푸른통영환경(주)
-
-
-
-
-
-

청정목포환경(주)
441
-
11
-
-
452

금호티앤아이(주)
-
14,900
2,605
140
-
17,645

합계
290,364
14,900
87,099
(1,516)
3,949
394,796

전기 중 연결실체는 금호티앤아이(주)의 지분증권 149,000주를 14,900백만원에 취득하였습니다.

(5) 당반기말과 전기말 현재 시장성있는 관계기업투자의 시장가격 정보는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

기업명
제 47(당) 기 반기
제 46(전) 기

주당시장가격
공정가치
장부금액
주당시장가격
공정가치
장부금액

아시아나항공(주)
4,140원
284,369
365,908
4,535원
311,500
376,660

(6) 당반기말과 전기말 현재 투자기업에게 자금을 이전하거나, 투자기업에 대한 차입금이나 선수금을 상환하거나 반환하는 관계기업의 능력에 대한 유의적인 제약은 없습니다.

(7) 당반기말과 전기말 현재 관계기업에 대한 지분과 관련하여 발생한 우발부채는 없습니다.

(8) 당반기말과 전기말 현재 관계기업에 대한 지분과 관련하여 발생되었으나 인식하지 않은 약정은 없습니다.

10. 유형자산

(1) 당반기 중 유형자산의 변동은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
토지
건물
건설용장비
비품
합계

기초금액:

취득원가
1,254
5,650
357
8,339
15,600

감가상각누계액
-
(1,124)
(93)
(5,210)
(6,427)

장부금액
1,254
4,526
264
3,129
9,173

기중 증감액:

취득
-
-
-
276
276

처분
-
-
(81)
(2)
(83)

감가상각
-
(56)
(29)
(226)
(311)

합계
-
(56)
(110)
48
(118)

기말금액:

취득원가
1,254
5,650
249
8,576
15,729

감가상각누계액
-
(1,180)
(95)
(5,399)
(6,674)

장부금액
1,254
4,470
154
3,177
9,055

상기 유형자산의 취득액 중 50백만원은 당반기말 현재 미지급금으로 계상되어 있습니다.

(2) 전기 중 유형자산의 변동은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
토지
건물
건설용장비
비품
합계

기초금액:

취득원가
1,254
5,650
191
8,140
15,235

감가상각누계액
-
(1,011)
(22)
(4,762)
(5,795)

장부금액
1,254
4,639
169
3,378
9,440

기중 증감액:

취득
-
-
166
347
513

처분
-
-
-
(61)
(61)

감가상각
-
(113)
(71)
(535)
(719)

합계
-
(113)
95
(249)
(267)

기말금액:

취득원가
1,254
5,650
357
8,339
15,600

감가상각누계액
-
(1,124)
(93)
(5,210)
(6,427)

장부금액
1,254
4,526
264
3,129
9,173

상기 유형자산의 취득액 중 14백만원은 전기말 현재 미지급금으로 계상되어 있습니다.

11. 투자부동산

(1) 당반기 중 투자부동산의 변동은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
토지
건물
합계

기초금액:

취득원가
5,191
12,112
17,303

감가상각누계액 및 손상차손누계액
(4,228)
(10,396)
(14,624)

장부금액
963
1,716
2,679

기중 증감액:

감가상각
-
(22)
(22)

기말금액:

취득원가
5,191
12,112
17,303

감가상각누계액 및 손상차손누계액
(4,228)
(10,418)
(14,646)

장부금액
963
1,694
2,657

(2) 전기 중 투자부동산의 변동은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
토지
건물
합계

기초금액:

취득원가
5,191
12,112
17,303

감가상각누계액 및 손상차손누계액
(4,228)
(10,352)
(14,580)

장부금액
963
1,760
2,723

기중 증감액:

감가상각
-
(44)
(44)

기말금액:

취득원가
5,191
12,112
17,303

감가상각누계액 및 손상차손누계액
(4,228)
(10,396)
(14,624)

장부금액
963
1,716
2,679

(3) 당반기와 전반기 중 투자부동산과 관련하여 손익으로 인식한 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
제 47(당) 기 반기
제 46(전) 기 반기

3개월
6개월
3개월
6개월

임대수익
4
4
-
15

운영비용
(13)
(29)
(15)
(35)

합계
(9)
(25)
(15)
(20)

(4) 투자부동산의 공정가치

당반기말과 전기말 현재 투자부동산의 공정가치와 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
제 47(당) 기 반기
제 46(전) 기

공정가치
장부금액
공정가치
장부금액

토지
963
963
963
963

건물
1,941
1,694
1,941
1,716

합계
2,904
2,657
2,904
2,679

12. 무형자산

(1) 당반기 중 무형자산의 변동은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
시설이용권
소프트웨어
합계

기초금액:

취득원가
2,997
5,489
8,486

상각누계액
-
(4,657)
(4,657)

장부금액
2,997
832
3,829

기중 증감액:

취득
1,295
57
1,352

상각
-
(140)
(140)

합계
1,295
(83)
1,212

기말금액:

취득원가
4,292
5,546
9,838

상각누계액
-
(4,797)
(4,797)

장부금액
4,292
749
5,041

(2) 전기 중 무형자산의 변동은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
시설
이용권
소프트
웨어
개발중인
무형자산
합계

기초금액:

취득원가
3,705
5,028
137
8,870

상각누계액
-
(4,246)
-
(4,246)

장부금액
3,705
782
137
4,624

기중 증감액:

취득
-
324
-
324

처분
(690)
-
-
(690)

손상
(18)
-
-
(18)

상각
-
(411)
-
(411)

대체
-
137
(137)
-

합계
(708)
50
(137)
(795)

기말금액:

취득원가
2,997
5,489
-
8,486

상각누계액
-
(4,657)
-
(4,657)

장부금액
2,997
832
-
3,829

상기 무형자산의 취득액 중 216백만원은 전기말 현재 미지급금으로 계상되어 있습니다.

13. 매출채권

(1) 당반기말과 전기말 현재 매출채권의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
제 47(당) 기 반기
제 46(전) 기

공사미수금
78,161
84,809

미청구공사
157,382
220,166

기타매출채권
30,184
36,387

합계
265,727
341,362

(2) 당반기말과 전기말 현재 대손충당금 차감전 총액 기준에 의한 매출채권과 관련 대손충당금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
제 47(당) 기 반기
제 46(전) 기

매출채권 총장부금액
323,575
400,378

대손충당금:

―공사미수금
(1,794)
(1,768)

―미청구공사
(7,022)
(8,216)

―기타매출채권
(49,032)
(49,032)

대손충당금 합계
(57,848)
(59,016)

매출채권 순장부금액
265,727
341,362

매출채권은 대손충당금이 차감된 순액으로 재무상태표에 표시되었습니다.

(3) 당반기와 전기 중 매출채권의 대손충당금의 변동은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
제 47(당) 기 반기
제 46(전) 기

기초금액
59,016
32,873

손상차손
-
28,585

제각
(1,203)
(2,367)

순외환차이
35
(75)

기말금액
57,848
59,016

연결실체는 매출채권의 손상차손을 포괄손익계산서에 판매비와관리비로 계상하였습니다.

당반기말 현재 연결실체가 계상한 대손충당금은 보고기간말 신용이 손상된 채권에서발생하였습니다. 

14. 대여금및기타채권

(1) 당반기말과 전기말 현재 대여금및기타채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
제 47(당) 기 반기
제 46(전) 기

유동
비유동
유동
비유동

대여금
88,211
445
76,481
445

미수금
85,226
8,514
83,427
9,044

미수수익
548
-
384
-

보증금
4,510
18,707
7,247
12,583

합계
178,495
27,666
167,539
22,072

(2) 당반기말과 전기말 현재 대손충당금 차감전 총액 기준에 의한 대여금및기타채권과 관련 대손충당금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
제 47(당) 기 반기
제 46(전) 기

유동
비유동
유동
비유동

대여금및기타채권 총장부금액
222,012
28,519
223,664
22,930

대손충당금:

―대여금
(33,216)
(649)
(43,347)
(649)

―미수금
(8,055)
(124)
(10,244)
(129)

―미수수익
(2,246)
-
(2,534)
-

―보증금
-
(80)
-
(80)

대손충당금 합계
(43,517)
(853)
(56,125)
(858)

대여금및기타채권 순장부금액
178,495
27,666
167,539
22,072

대여금및기타채권은 대손충당금이 차감된 순액으로 연결재무상태표에 표시되었습니다.

(3) 당반기와 전기 중 대여금및기타채권의 대손충당금의 변동은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
제 47(당) 기 반기
제 46(전) 기

기초금액
56,983
61,007

손상차손
622
1,411

손상차손환입
(2,373)
(1,370)

제각
(10,862)
(4,065)

기말금액
44,370
56,983

연결실체는 대여금및기타채권의 손상차손(환입)을 연결포괄손익계산서에 기타비용(기타수익)으로 계상하였습니다.

당반기말 현재 연결실체가 계상한 대손충당금은 보고기간말 신용이 손상된 채권에서발생하였습니다. 

(4) 당반기말과 전기말 현재 유효이자율법을 사용하여 상각후원가로 측정한 대여금및기타채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
제 47(당) 기 반기
제 46(전) 기

유효이자율
금액
유효이자율
금액

유동성보증금
5.50%
1,259
5.50%
4,343

상기 대여금및기타채권을 제외한 대여금및기타채권은 단기수취채권으로서 장부금액과 공정가치와의 차이가 중요하지 아니합니다.

15. 재고자산

당반기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
제 47(당) 기 반기
제 46(전) 기

완성주택
368
368

용지 등
32,183
26,026

원자재
7,861
3,983

합계
40,412
30,377

16. 선수금

당반기말과 전기말 현재 선수금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
제 47(당) 기 반기
제 46(전) 기

초과청구공사
130,618
74,118

기타선수금
265
489

합계
130,883
74,607

17. 담보제공자산

(1) 당반기말 현재 연결실체의 장ㆍ단기차입금 등을 위하여 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

담보제공자산
적요
장부금액
관련기관
과목
차입금액
채권최고액

지분증권
건설공제조합
36,831
건설공제조합
단기차입금
27,100
36,831

현금및현금성자산
단기투자자산
128
공사이행담보 외
-
128

지분증권
아시아나항공(주)
49,009
중국건설은행
단기차입금
-
26,000

지분증권
아시아나항공(주)
26,635
한국증권금융(주)

단기차입금

-
13,000

지분증권
아시아나항공(주)
62,263
케이비증권(주)

단기차입금

-
30,000

지분증권
아시아나항공(주)
23,439
케이프투자증권(주)

단기차입금

-
10,000

지분증권
아시아나항공(주)
23,439
유안타증권(주)

단기차입금

-
10,000

지분증권
아시아나항공(주) 외
55,751
(주)국민은행
단기차입금
10,000
130,000

보증금
예치금
325
주택도시보증공사
하자보수담보
-
856

지분증권
아시아나항공(주) 외
129,331
(주)우리은행
장기차입금
51,059
195,000

지분증권
소방산업공제조합
570
소방산업공제조합
계약이행보증
-
570

지분증권
엔지니어링공제조합
3,545
엔지니어링공제조합
계약이행보증 외
-
3,545

현금및현금성자산
요구불예금
1,442

KDB생명보험(주) 외

장기차입금
9,001
20,597

합계
412,708

97,160
476,527

당반기말 현재 연결실체는 상기 담보제공자산 외에 연결실체 내 종속기업인 충주보라매(주)의 지분증권과 담보제공건물의 화재보험금을 담보로 제공하고 있습니다.

(2) 당반기말 현재 연결실체가 타인을 위하여 제공한 담보의 내역은 다음과 같습니 다.

(단위: 백만원)

계정과목
제공된 내용
제공금액
여신금융기관

공정가치측정금융자산
인천김포고속도로(주) 외 50
53,601
(주)국민은행 외

당반기말 현재 연결실체는 상기 담보제공자산 외에 시행사의 차입금에 대하여 관련 관련 현장에 대한 수익권증서를 담보로 제공하고 있습니다.

(3) 당반기말과 전기말 현재 사용이 제한된 금융자산의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
내용
제 47(당) 기 반기
제 46(전) 기

현금및현금성자산
공사이행담보 외
1,689
2,870

장기금융상품
당좌개설보증금
13
13

합계
1,702
2,883

(4) 당반기말과 전기말 현재 연결실체가 타인을 위하여 제공한 지급보증내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

제공받은자
보증내역
보증처
보증금액(*)

제 47(당) 기
반기
제 46(전) 기

전주효자구역 재개발정비사업조합

조합사업비보증

중소기업은행 등

2,234

-

군산나운주공재개발정비사업조합 등

이주비대출보증

새마을금고 등

17,586

17,394

(주)뉴센트로빌 등

중도금대출보증

농협은행(주) 등

157,560

130,581

(주)세아주택 등

프로젝트파이낸싱(PF) 보증 등

산은캐피탈(주) 등

358,401

358,401

합계

535,781

506,376

(*)
의무부담비율에 해당하는 금액을 기재하였습니다.

당반기말 현재 연결실체는 상기 지급보증 이외에 디에스제이차유동화전문(유) 등에 210,365백만원의 미상환채무 인수보증을 제공하고 있습니다. 또한, 연결실체는 발주처(시행사)에 책임준공보증 등을 제공하고 있으며, 미이행시 주식인수, 자금보충 등의 추가 의무를 부담합니다. 한편, 주석 23에서 설명하고 있는 바와 같이, 연결실체는 상기 지급보증과 관련하여 당반기말과 전기말 현재 32,172백만원을 지급보증손실충당부채로 계상하였습니다.

(5) PF 관련 연결실체가 제공한 지급보증 관련 내역

당반기말과 전기말 현재 연결실체가 시행사 등에 제공한 지급보증과 관련된 대출잔액은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
제 47(당) 기 반기
제 46(전) 기

기타 PF Loan (이자지급보증만 제공된 대출 포함)
394,157
494,157

시행사 등의 PF 차입금과 관련하여 연결실체가 제공한 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

지역
채권기관
대출금액
보증금액
보증내역
대출기간
PF 유형
비고

서울시
산은캐피탈(주) 외
155,964
202,754
연대보증
2009.10.09 ~ 2010.04.09
Loan
동작구 상도동어울림(*)

용인시
디에스제이차
유동화전문(유)
78,815
78,815
채무인수
2007.02.01 ~ 2012.02.03
Loan
용인고림지구(*)

용인시
(주)우리은행 외
127,828
155,647
연대보증, 이자지급보증
2009.11.19 ~ 2010.05.19
Loan
용인동천 2지구(*)

서울시
(주)미래저축은행 외
24,573
24,573
채무인수
2010.01.29 ~ 2011.07.29
Loan
T프로젝트(*)

인천시
(주)신한은행 외
6,977
6,977
채무인수
2008.04.01 ~ 2012.07.01
Loan
영종하늘도시(*)

합계
394,157
468,766

(*)

당반기말 현재 PF 대출기간이 만료된 현장으로서 과거 채권금융기관협의회의 결의에 따라 손실확정시 전액 출자전환될 예정입니다.

(6) 연결실체는 수주한 공사의 이행을 위하여 동업자간 상호보증을 하고 있는바, 이와 관련하여 당반기말 현재 연결실체는 (주)한화건설 등에 97,761백만원의 공사계약이행보증 등을 제공하고 있습니다.

(7)
당반기말 현재 연결실체가 타인으로부터 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

제공자
보증내역
보증금액

건설공제조합
공사계약 이행보증 외
1,658,378

선급금 지급보증
355,367

하자보수보증
305,265

주택도시보증공사
주택분양보증
138,627

조합주택시공보증
35,664

하자보수보증
11,813

서울보증보험(주)
공사계약 이행보증 외
4,367

하자보수보증
147

인허가보증
279

엔지니어링공제조합
공사계약 이행보증 외
317,316

선수금 지급보증
24,661

하자보수보증
1,883

소방산업공제조합
계약 및 공사이행보증
301,726

(주)한화건설 외
공사계약 이행보증
4,429

합계
3,159,922

주석 23에서 설명하고 있는 바와 같이, 연결실체는 상기 공사계약 이행보증과 관련하여 당반기말과 전기말 현재 662백만원을 공사이행보증손실충당부채로 계상하였습니 다.

18. 단기차입금

당반기말과 전기말 현재 단기차입금의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

종류
차입처
연이자율
제 47(당) 기 반기
제 46(전) 기

일반차입금
건설공제조합
1.40%
27,100
27,100

일반차입금
(주)국민은행
CD(3M) + 3.04%
10,000
10,000

합계
37,100
37,100

19. 사채

(1) 당반기말과 전기말 현재 사채의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

종류
발행일
만기일
연이자율
제 47(당) 기 반기
제 46(전) 기

제299회 무보증
2013.07.19
2023.07.19
CD(3M) + 4.11%
54,300
59,700

재무상태표:

―유동성
10,800
10,800

―비유동성
43,500
48,900

합계
54,300
59,700

(2) 당반기말 현재 사채의 상환계획은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
상환금액

2018.07.01~2019.06.30
10,800

2019.07.01~2020.06.30
10,800

2020.07.01~2021.06.30
10,800

2021.07.01~2022.06.30
10,800

2022.07.01 이후
11,100

합계
54,300

20. 장기차입금

(1) 당반기말과 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

차입처
연이자율
제 47(당) 기 반기
제 46(전) 기

(주)우리은행
CD(3M) + 3.46%
51,059
58,059

씨제이대한통운(주)
0.00%
14,891
14,891

주택도시보증공사
0.00%
3,962
3,962

아시아나사이공(유)
CD(3M) + 4.11%
32,780
36,020

기타금융기관
2.85% ~ 5.00%
11,713
12,149

소계
114,405
125,081

차감: 장기차입금할인차금
(4,428)
(4,705)

차감계
109,977
120,376

재무상태표:

―유동성
32,258
39,246

―비유동성
77,719
81,130

합계
109,977
120,376

(2) 당반기말 현재 장기차입금의 상환계획은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
상환금액

2018.07.01~2019.06.30
32,258

2019.07.01~2020.06.30
36,572

2020.07.01~2021.06.30
7,569

2021.07.01~2022.06.30
7,351

2022.07.01 이후
30,655

합계
114,405

21. 채무조정

(1) 전기 중 지배기업에 적용되는 채무조정의 주요 내역은 다음과 같습니다.

구분
내용

케이디비생명보험(주) 외
출자전환의 규모
47,628백만원

발행주식의 종류
보통주

발행가격
1주당 161,000원

출자전환 결의일
2017년 3월 16일

(2) 전기 중 지배기업에 적용된 채무조정의 세부 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
주당
발행가격
채무조정대상
장부금액
발행주식수
(단위: 주)
자본금
주식발행
초과금
기타
자본잉여금

케이디비생명보험(주) 외
161,000원
2,707
295,824
1,479
1,228
-

지배기업은 채무의 출자전환을 위해 발행하는 지분상품의 공정가치 산정을 위하여 금융부채 소멸시점의 종가를 이용하였으며, 전기 중 출자전환으로 인한 주식발행비용 56백만원은 주식발행초과금의 차감으로 인식하였습니다.

22. 퇴직급여제도

연결실체는 종업원을 위한 퇴직급여제도로 확정급여제도를 운영하고 있습니다. 확정급여제도에 따르면 종업원의 퇴직시 근속 1년당 최종 3개월 평균급여에 지급률을 곱한 금액을 지급하도록 되어 있습니다. 확정급여채무의 보험수리적 평가는 적격성이 있는 독립적인 보험계리인에 의해서 예측단위적립방식을 사용하여 수행되었습니다.

(1) 당반기와 전반기 중 퇴직급여제도와 관련하여 인식된 손익은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
제 47(당) 기 반기
제 46(전) 기 반기

3개월
6개월
3개월
6개월

당기손익:

근무원가
1,776
3,530
1,734
3,553

순확정급여부채의 순이자
325
650
289
577

당기손익 소계
2,101
4,180
2,023
4,130

기타포괄손익:

순확정급여부채의 재측정요소(법인세 차감전)
35
103
20
42

합계
2,136
4,283
2,043
4,172

당반기와 전반기 중 연결실체는 명예퇴직으로 인하여 지급한 금액 100백만원과 243백만원을 각각 해고급여로 계상하였습니다.

(2) 당반기와 전기 중 순확정급여부채의 변동은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
제 47(당) 기 반기
제 46(전) 기

순확정급여부채의 변동:

기초금액
43,123
43,982

당기근무원가
3,530
7,206

순확정급여부채의 순이자
650
1,155

순확정급여부채의 재측정요소(법인세 차감전)
103
543

사외적립자산 납입액
(4)
(4,857)

지급액
(3,297)
(4,906)

기말금액
44,105
43,123

재무상태표:

―확정급여채무의 현재가치
63,325
62,888

―사외적립자산의 공정가치
(19,220)
(19,765)

합계
44,105
43,123

(3) 당반기와 전기 중 확정급여채무의 현재가치 변동은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
제 47(당) 기 반기
제 46(전) 기

기초금액

62,888
60,569

당기근무원가
3,530
7,206

이자원가
877
1,490

재측정요소(법인세 차감전)
(16)
452

지급액
(3,954)
(6,829)

기말금액
63,325
62,888

(4) 당반기와 전기 중 사외적립자산의 공정가치 변동은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
제 47(당) 기 반기
제 46(전) 기

기초금액

19,765
16,587

이자수익
227
335

재측정요소(법인세 차감전)
(119)
(91)

사외적립자산 납입액
4
4,857

지급액
(657)
(1,923)

기말금액
19,220
19,765

당반기와 전반기 중 사외적립자산의 수익은 각각 108백만원과 126백만원입니다.

(5) 당반기와 전반기 중 기타포괄손익으로 인식된 재측정요소는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
제 47(당) 기 반기
제 46(전) 기 반기

3개월
6개월
3개월
6개월

순확정급여부채의 재측정요소(법인세 차감전)
35
103
20
42

법인세효과
(2)
(7)
(1)
(2)

순확정급여부채의 재측정요소(법인세 차감후)
33
96
19
40

(6) 당반기말과 전기말 현재 사외적립자산의 공정가치에 포함된 주요 유형별 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
제 47(당) 기 반기
제 46(전) 기

금융기관예치금
17,849
18,400

주가연계증권 및 파생결합증권
299
297

환매조건부채권
239
238

기타
833
830

합계
19,220
19,765

당반기말과 전기말 현재 사외적립자산에는 기존의 퇴직금제도에서 경과적으로 존재하는 국민연금전환금 127백만원과 129백만원이 각각 포함되어 있습니다.

(7) 당반기말과 전기말 현재 보험수리적평가를 위하여 사용된 주요 추정은 다음과 같습니다.

구분
제 47(당) 기 반기
제 46(전) 기

할인율
2.92%~3.01%
2.92%~3.57%

기대임금상승률
3.57%
3.57%~4.33%

연결실체는 확정급여채무의 현재가치계산을 위하여 보고기간말 현재 확정급여채무의 통화 및 예상지급시기와 일관성이 있는 우량회사채의 시장수익률을 참조하여 할인율을결정하였습니다.

당반기말과 전기말 현재 확정급여채무의 가중평균만기는 각각 5.30년과 5.32년입니다.

(8) 주요 보험수리적 가정에 대한 확정급여채무의 민감도 분석 결과는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
1% 상승시
1% 하락시

할인율의 변동
(2,819)
3,129

기대임금상승률의 변동
3,151
(2,889)

상기 민감도 분석 결과는 당반기말 현재 확정급여채무의 현재가치를 기준으로 산출되었습니다.

23. 충당부채

(1) 당반기 중 충당부채의 증감내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
기초금액
전입
지급
환입
기말금액

유동부채:

―지급보증손실충당부채
32,172
-
-
-
32,172

―소송손실충당부채
7,637
808
(730)
(718)
6,997

―공사이행보증손실충당부채
662
-
-
-
662

소계
40,471
808
(730)
(718)
39,831

비유동부채:

―하자보수충당부채
44,155
2,186
(4,159)
-
42,182

합계
84,626
2,994
(4,889)
(718)
82,013

(2) 전기 중 충당부채의 증감내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
기초금액
전입
지급
환입
출자전환
기말금액

유동부채:

―지급보증손실충당부채
36,628
-
-
(1,749)
(2,707)
32,172

―소송손실충당부채
9,779
3,997
(4,997)
(1,142)
-
7,637

―공사이행보증손실충당부채
662
-
-
-
-
662

소계
47,069
3,997
(4,997)
(2,891)
(2,707)
40,471

비유동부채:

―하자보수충당부채
42,829
10,859
(8,469)
(1,064)
-
44,155

합계
89,898
14,856
(13,466)
(3,955)
(2,707)
84,626

24. 납입자본

(1) 당반기말과 전기말 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다.

구분
제 47(당) 기 반기
제 46(전) 기

보통주
우선주
보통주
우선주

수권주식수
950,000,000주
50,000,000주
950,000,000주
50,000,000주

주당금액
5,000원
5,000원
5,000원
5,000원

발행주식수
35,849,527주
292,266주
35,849,527주
292,266주

자본금
179,248백만원
1,461백만원
179,248백만원
1,461백만원

지배기업의 우선주는 참가적ㆍ누적적 우선주로서 보통주의 배당보다 액면금액을 기준으로 하여 1% 이상을 추가 지급하기로 약정되어 있으며, 보통주식의 배당률이 우선주식의 배당률을 초과할 경우에는 그 초과분에 대하여 보통주식과 동일한 비율로 참가하여 배당하도록 약정되어 있습니다.

(2) 당반기와 전기 중 보통주자본금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

내역
제 47(당) 기 반기
제 46(전) 기

주식수
금액
주식수
금액

기초
35,849,527주
179,248
35,090,993주
175,455

채무의 출자전환
-
-
758,534주
3,793

기말
35,849,527주
179,248
35,849,527주
179,248

(3) 당반기와 전기 중 자본잉여금의 변동은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
제 47(당) 기 반기
제 46(전) 기

기초금액
15,794
12,604

채무의 출자전환
-
(1,141)

관계기업의 자본잉여금 변동
9,010
4,331

기말금액
24,804
15,794

25. 자기주식

당반기와 전기 중 자기주식의 변동은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
제 47(당) 기 반기
제 46(전) 기

기초금액
7,681
321

취득
2,080
7,360

기말금액
9,761
7,681

지배기업은 전기이전 감자절차와 관련하여 단주처리를 목적으로 자기주식을 취득하였으며, 당반기와 전기 중 주가안정화를 목적으로 자기주식취득 신탁계약을 체결하고 196,225주 및 788,427주의 자기주식을 취득하였습니다.

26. 기타포괄손익누계액

당반기말과 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
제 47(당) 기 반기
제 46(전) 기

매도가능금융자산평가손익
-
7,406

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익
(32,263)
-

관계기업의 기타포괄손익에 대한 지분
(7,668)
(6,545)

해외사업장환산외환차이
85
(5,415)

합계
(39,846)
(4,554)

27. 이익잉여금
당반기와 전기 중 이익잉여금의 변동은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
제 47(당) 기 반기
제 46(전) 기

기초금액
208,426
124,281

회계정책변경누적효과
36,044
-

당기순이익
(3,835)
95,278

순확정급여부채의 재측정요소(법인세 차감후)
(97)
(510)

배당
(17,685)
(10,623)

관계기업의 이익잉여금 변동
470
-

기말금액
223,323
208,426

28. 건설계약

(1) 당반기말 현재 원가기준 투입법을 적용하여 진행기준수익을 인식한 계약으로서 계약금액이 전기 매출액의 5% 이상인 주요 계약의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
공사명
발주처
진행률
계약금액
계약일
공사기한

토목
위례신도시 택지개발공사 1공구
한국토지주택공사
96.28%
76,795
2011.04.11
2018.12.31

부산외곽순환고속도로 제12공구
한국도로공사
100.00%
84,301
2010.12.24
2018.03.31

성남-장호원 도로 제5공구
국토교통부 서울지방국토관리청
100.00%
118,120
2005.09.02
2018.06.30

도담-영천 복선전철사업
한국철도시설공단
48.29%
80,416
2015.11.03
2019.10.31

보성-임성리 철도건설사업
한국철도시설공단
55.48%
87,279
2015.11.12
2019.11.10

고속국도 제700호선 대구순환 제4공구
한국도로공사
65.63%
76,760
2014.03.10
2021.03.09

이천오산고속도로
제이외곽순환고속도로(주)
15.62%
122,399
2012.12.27
2021.08.31

고속국도 제14호선 창녕~밀양 제6공구
한국도로공사
8.09%
85,388
2017.06.28
2023.11.27

이천오산고속도로 제2공구
제이외곽순환고속도로(주)
12.64%
76,221
2017.03.21
2022.03.20

진접선(당고개~진접) 복선전철 제2공구
한국철도시설공단
17.53%
69,359
2017.03.29
2020.03.28

건축
형곡2주공아파트주택재건축정비사업
형곡2주공아파트주택재건축정비사업조합
99.68%
85,004
2014.10.13
2018.08.31

남양산역 금호어울림
대한토지신탁(주)
97.42%
71,883
2015.12.04
2018.08.31

행정중심복합도시 2-1생활권 P3권역 
공동주택건설사업
(주)포스코건설 등(공동영업)(*)
94.61%
127,063
2015.08.31
2018.12.13

화성동탄2지구 A91BL 공공주택건설사업
한국토지주택공사 등(공동영업)(*)
91.08%
92,855
2015.08.24
2018.12.31

하남미사 A25BL아파트 19공구
(주)NHF제7호공공임대 
위탁관리부동산투자회사
87.77%
112,850
2016.03.31
2018.08.20

대전대신2 1BL 주거환경개선사업
한국토지주택공사
81.54%
145,834
2016.03.29
2018.09.25

나운주공2단지 주택재건축정비사업
나운주공2단지주택재건축조합
4.39%
102,498
2013.04.10
2020.10.31

남천삼익빌라아파트 주택재건축사업
남천삼익빌라아파트주택재건축조합
47.09%
92,771
2013.10.25
2019.02.28

모종1구역 주택재개발 정비사업
모종1구역주택재개발정비사업조합
0.97%
70,493
2016.12.13
2021.07.31

양주옥정 A21-1,2BL 아파트 건설공사
(주)NHF제8호공공임대 
위탁관리부동산투자회사
78.14%
83,431
2016.06.29
2020.10.06

서산 테크노밸리 A1B블럭 공동주택
한국자산신탁(주)
37.04%
110,444
2017.03.02
2019.06.18

광주 광산구 비아동 빌라 신축공사
한국자산신탁(주)
42.50%
93,727
2017.06.20
2019.02.28

수원 호매실지구 C-4블럭 공동주택
한국자산신탁(주)
35.39%
77,590
2017.05.25
2019.06.19

동해시 천곡동 540번지 일원 공동주택
한국자산신탁(주)
20.00%
93,436
2017.03.30
2019.08.31

제주국제공항 시설확장공사
한국공항공사
55.49%
69,385
2016.11.24
2018.11.24

시흥장현 A-2,A-10BL 아파트 4공구
한국토지주택공사
12.12%
100,319
2017.12.29
2020.04.26

군포송정A-2블록 아파트 건설공사1공구
한국토지주택공사
79.75%
65,258
2016.07.29
2018.09.22

김포양곡 B-2, D-1 BL 공동주택
김포양곡주택위탁관리부동산투자회사
12.80%
120,257
2017.12.20
2020.03.20

플랜트
신보령 1,2호기
한국중부발전(주)
100.00%
140,666
2011.11.15
2018.06.30

인천LNG생산기지 저장탱크 및 부대설비
한국가스공사(주)
37.34%
210,833
2015.10.08
2019.10.31

(*)
당반기말 현재 공동영업의 내역은 다음과 같습니다.

사업명
주된 사업장
활동의 성격
사용 재무제표일
소유지분율

행정중심복합도시 2-1생활권
P3권역 공동주택건설사업

세종시
공동주택공급
6월 30일
30.00%

화성동탄2지구 A91BL 
공공주택건설사업
화성시
공동주택공급
6월 30일
39.54%

상기 사업은 약정의 공동지배력을 보유하는 당사자들이 약정의 자산에 대한 권리와 부채에 대한 의무를 보유하므로, 연결실체는 상기 공동약정을 공동영업으로 분류하였습니다.

(2) 당반기말 현재 원가기준 투입법을 적용하여 진행기준수익을 인식한 계약으로서 계약금액이 전기 매출액의 5% 이상인 주요 계약과 관련하여 발생된 주요 현장별 공사미수금, 미청구공사 및 초과청구공사의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
공사명
공사미수금
미청구공사
초과청구공사

토목
위례신도시 택지개발공사 1공구
139
4,944
-

부산외곽순환고속도로 제12공구
-
-
-

성남-장호원 도로 제5공구
-
1,450
-

도담-영천 복선전철사업
-
5,331
-

보성-임성리 철도건설사업
490
-
1,972

고속국도 제700호선 대구순환 제4공구
-
-
4,783

이천오산고속도로
373
11,962
-

고속국도 제14호선 창녕~밀양 제6공구
-
1,231
-

이천오산고속도로 제2공구
232
5,178
-

진접선(당고개~진접) 복선전철 제2공구
3,347
-
1,267

건축
형곡2주공아파트주택재건축정비사업
-
-
272

남양산역 금호어울림
-
-
313

행정중심복합도시 2-1생활권 P3권역 
공동주택건설사업
-
-
3,158

화성동탄2지구 A91BL 공공주택건설사업
16,719
-
-

하남미사 A25BL아파트 19공구
-
720
-

대전대신2 1BL 주거환경개선사업
113
-
7,723

나운주공2단지 주택재건축정비사업
-
4,500
-

남천삼익빌라아파트 주택재건축사업
-
-
5,881

모종1구역 주택재개발 정비사업
-
684
-

양주옥정 A21-1,2BL 아파트 건설공사
-
1,993
-

서산 테크노밸리 A1B블럭 공동주택
1,028
2,675
-

광주 광산구 비아동 빌라 신축공사
150
-
486

수원 호매실지구 C-4블럭 공동주택
835
-
1,279

동해시 천곡동 540번지 일원 공동주택
876
-
4,283

제주국제공항 시설확장공사
-
4,060
-

시흥장현 A-2,A-10BL 아파트 4공구
-
6,579
-

군포송정A-2블록 아파트 건설공사1공구
-
2,642
-

김포양곡 B-2, D-1 BL 공동주택
-
5,128
-

플랜트
신보령 1,2호기
22
-
-

인천LNG생산기지 저장탱크 및 부대설비
-
4,530
-

당반기말과 전기말 현재 건설계약과 관련한 예상손실은 각각 3,464백만원과 2,966백만원이며, 미청구공사 및 초과청구공사에 반영되어 있습니다.

당반기말 현재 상기 주요 계약의 공사미수금과 미청구공사에 대한 대손충당금은 존재하지 않습니다.

(3) 당반기와 전기 중 공사계약액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
제 47(당) 기 반기
제 46(전) 기

기초금액
4,135,905

4,348,016

계약변동
157,622

(648,775)

신규계약
1,480,366

1,631,329

수익인식액
(602,161)

(1,194,665)

기말금액
5,171,732

4,135,905

상기 공사계약과 관련하여 연결실체는 준공 후 해당 공사계약의 목적물에 대한 관리용역계약을 체결하고 있으며, 당반기말과 전기말 현재 관련 계약 잔액은 각각 126,743백만원 및 138,654백만원입니다.

(4) 당반기말과 전기말 현재 진행중인 공사의 누적공사손익 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
제 47(당) 기 반기
제 46(전) 기

누적공사수익
누적공사원가
누적공사손익
누적공사수익
누적공사원가
누적공사손익

토목
1,611,271
1,502,772
108,499
1,871,138
1,788,100
83,038

건축
1,418,841
1,283,501
135,340
1,187,991
1,071,980
116,011

플랜트
105,388
99,079
6,309
249,844
224,284
25,560

합계
3,135,500
2,885,352
250,148
3,308,973
3,084,364
224,609

당반기말과 전기말 현재 계약에서 정하고 있는 지급전제조건이 모두 충족되지 않았거나 공사의 하자가 수정될 때까지 지급이 보류되고 있는 진행청구액은 각각 4,123백만원과 4,694백만원입니다.

한편, 당반기말과 전기말 현재 관련 공사가 수행되기 전에 발주자에게서 수령한 공사선수금은 존재하지 않습니다.

(5) 당반기 중 토목 및 플랜트 부문의 경우 발주자의 요청에 따른 설계변경 등이 발생하였고 건축부문의 경우 외주업체와의 계약이 확정되는 등 당반기말 현재 진행중인 계약의 추정총계약원가에 변동요인이 발생하였는바, 이러한 변동요인이 당반기 손익등에 미친 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
추정 총계약수익의 변동금액
추정 총계약원가의 변동금액
당기 손익에
 미친 영향
미래 손익에
미칠 영향
미청구공사
변동
공사손실
충당부채

토목
12,776
10,646
354
1,776
354
25

건축
30,201
39,529
(4,568)
(4,760)
(4,568)
3,439

플랜트
9,360
4,988
1,690
2,682
1,690
-

합계
52,337
55,163
(2,524)
(302)
(2,524)
3,464

당반기 중 신규로 체결한 공사계약 및 종료된 공사계약은 공시대상에서 제외하였습니다.

당반기와 미래 손익에 미치는 영향은 계약 개시 후 당반기말까지 발생한 상황에 근거하여 추정한 총계약원가에 근거하여 산정한 것이며, 총계약원가 추정치는 미래 기간에 변동될 수 있습니다.

29. 영업이익

(1) 당반기와 전반기 중 종업원급여의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
제 47(당) 기 반기
제 46(전) 기 반기

3개월
6개월
3개월
6개월

급여
20,197
38,543
22,014
42,700

퇴직급여
2,101
4,180
2,023
4,130

해고급여
100
100
174
243

복리후생비
5,831
10,424
5,028
9,240

합계
28,229
53,247
29,239
56,313

(2) 당반기와 전반기 중 감가상각비 및 무형자산상각비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
제 47(당) 기 반기
제 46(전) 기 반기

3개월
6개월
3개월
6개월

감가상각비
158
333
194
384

무형자산상각비
71
140
106
219

합계
229
473
300
603

(3) 당반기와 전반기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
제 47(당) 기 반기
제 46(전) 기 반기

3개월
6개월
3개월
6개월

급여
5,344
10,586
5,157
11,858

퇴직급여
550
1,098
575
954

복리후생비
1,028
2,093
741
1,757

세금과공과
289
824
315
846

임차료
1,204
2,424
1,175
2,353

감가상각비
127
272
169
330

무형자산상각비
71
140
106
219

접대비
112
214
119
235

광고선전비
414
619
477
798

지급수수료
2,225
4,194
2,943
5,046

용역비
225
551
382
577

차량비
253
507
271
542

수주비
71
144
76
148

하자보수비(환입)
458
459
(738)
(478)

매출채권손상차손
-
-
2,998
4,123

기타판매비와관리비
343
439
265
606

합계
12,714
24,564
15,031
29,914

30. 순금융원가

(1) 당반기와 전반기 중 당기손익으로 인식된 순금융원가(수익)의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
제 47(당) 기 반기
제 46(전) 기 반기

3개월
6개월
3개월
6개월

금융원가:

이자비용
2,427
5,107
3,094
6,566

매도가능금융자산손상차손
-
-
369
369

당기손익-공정가치측정자산손상차손
18
18
-
-

기타포괄손익-공정가치측정자산처분손실
-
37
-
-

금융원가 소계
2,445
5,162
3,463
6,935

금융수익:

이자수익
(246)
(439)
(739)
(1,329)

배당금수익
(136)
(898)
(1)
(610)

금융수익 소계
(382)
(1,337)
(740)
(1,939)

순금융원가
2,063
3,825
2,723
4,996

(2) 당반기와 전반기 중 금융원가에 포함된 이자비용은 전액 금융기관차입금 등 이자부 부채에서 발생하였습니다.

(3) 당반기와 전반기 중 금융수익에 포함된 이자수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
제 47(당) 기 반기
제 46(전) 기 반기

3개월
6개월
3개월
6개월

금융기관예치금
124
211
162
228

매도가능금융자산
-
-
328
494

매출채권
1
1
4
6

대여금및기타채권
89
140
186
467

기타
32
87
59
134

합계
246
439
739
1,329

31. 기타수익 및 기타비용

(1) 당반기와 전반기 중 기타수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
제 47(당) 기 반기
제 46(전) 기 반기

3개월
6개월
3개월
6개월

외환차익
-
2
47
245

외화환산이익
76
96
20
32

대여금및기타채권손상차손환입
1,541
2,373
2
137

기타투자자산처분이익
-
-
-
13

충당부채환입
-
718
-
1,749

잡이익
3,089
4,048
499
1,540

합계
4,706
7,237
568
3,716

(2) 당반기와 전반기 중 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
제 47(당) 기 반기
제 46(전) 기 반기

3개월
6개월
3개월
6개월

외환차손
10
116
171
249

외화환산손실
30
57
-
186

대여금및기타채권손상차손
690
622
755
755

충당부채전입
778
808
50
433

잡손실
2,710
5,410
719
1,429

합계
4,218
7,013
1,695
3,052

32. 법인세

(1) 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 경영진의 추정연간유효법인세율에 대한 최선의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 추정연간유효법인세율과 법정세율의 차이는 비공제비용, 미사용 이월결손금 등의 원인에 기인합니다.

(2) 연결실체는 차감할 일시적차이가 소멸될 기간에 과세소득이 충분할 것으로 예상되는 부분에 대해서 이연법인세자산을 인식하였는바, 미래 예상 과세소득이 변경되는 경우에는 이연법인세자산이 변경될 수 있습니다.

(3) 연결실체의 이연법인세자산과 이연법인세부채에 대해서 동일 과세당국이 부과하는 법인세이며 연결실체가 당기법인세자산과 당기법인세부채를 상계할 수 있는 법적으로 집행가능한 권리와 의도를 가지고 있는 경우에만 이연법인세자산과 이연법인세부채를 상계하여 연결재무상태표에 표시하였습니다.

33. 주당이익

(1) 당반기와 전반기 중 주당이익과 회계이익의 관계는 다음과 같습니다.

구분
제 47(당) 기 반기
제 46(전) 기 반기

보통주
우선주
보통주
우선주

당기순이익(손실) 배분액
(3,804백만원)
(31백만원)
15,306백만원
126백만원

가중평균유통주식수
34,920,979주
289,832주
35,385,618주
289,832주

기본및희석주당이익(손실)
(109원)
(108원)
433원
435원

가중평균유통주식수는 발행주식수를 유통기간으로 가중평균하여 산정하였습니다.

(2) 당기 2/4분기와 전기 2/4분기 중 주당이익과 회계이익의 관계는 다음과 같습니 다.

구분
제 47(당) 기 2/4분기
제 46(전) 기 2/4분기

보통주
우선주
보통주
우선주

당기순손실 배분액
(5,135백만원)
(42백만원)
(19,839백만원)
(170백만원)

가중평균유통주식수
34,879,899주
289,832주
35,696,473주
289,832주

기본및희석주당손실
(147원)
(145원)
(556원)
(587원)

가중평균유통주식수는 발행주식수를 유통기간으로 가중평균하여 산정하였습니다.

34. 특수관계자

(1) 당반기말과 전기말 현재 지배ㆍ종속기업의 개요는 다음과 같습니다.

구분
제 47(당) 기 반기
제 46(전) 기

지배기업
금호고속(주) (구, 금호홀딩스(주))

종속기업
충주보라매(주)

(2) 당반기와 전기 주요 기타 특수관계자는 다음과 같습니다.

구분
비고
제 47(당) 기 반기
제 46(전) 기

관계기업

아시아나항공(주)

계열회사

금호아시아나그룹에 포함되어 있는 계열회사 및 그 계열회사의 관계기업

기타
(*)
씨제이대한통운(주)

(*)
씨제이대한통운(주)는 지배기업의 이사 1인을 선임할 수 있는 권리를 보유하고 있습니다.

(3) 연결실체는 특수관계자와 건설계약의 수행 등의 거래를 하고 있는 바, 당반기와 전반기 중 특수관계자와의 주요 거래내역은 다음과 같습니다.

① 제 47(당) 기 반기

가. 6개월

(단위: 백만원)

구분
특수관계자명
수익
비용
자산매매

건설계약
수수료수익
기타매출
금융수익
시설관리비
임차료
매각
매입

지배기업
금호고속(주)
-
634
127
-
-
-
-
1,240

관계기업
아시아나항공(주)
5,944
5,981
559
-
-
178
-
-

계열회사
아시아나IDT(주)
-
254
190
-
2,777
-
-
10,407

아시아나에어포트(주)
-
272
542
-
-
-
-
-

금호사옥(주)
-
26
-
140
-
2,407
-
-

케이에프(주)
-
12
-
-
596
-
-
-

금호티앤아이(주)
-
35
10
-
763
-
83
-

합계
5,944
7,214
1,428
140
4,136
2,585
83
11,647

나. 3개월

(단위: 백만원)

구분
특수관계자명
수익
비용
자산매매

건설계약
수수료수익
기타매출
금융수익
시설관리비
임차료
매각
매입

지배기업
금호고속(주)
-
309
77
-
-
-
-
-

관계기업
아시아나항공(주)
5,885
3,022
227
-
-
89
-
-

계열회사
아시아나IDT(주)
-
137
86
-
1,451
-
-
5,155

아시아나에어포트(주)
-
138
145
-
-
-
-
-

금호사옥(주)
-
12
-
136
-
808
-
-

케이에프(주)
-
6
-
-
297
-
-
-

금호티앤아이(주)
-
25
7
-
192
-
-
-

합계
5,885
3,649
542
136
1,940
897
-
5,155

② 제 46(전) 기 반기

가. 6개월

(단위: 백만원)

구분
특수관계자명
수익
비용
자산매매

건설계약
수수료수익
기타매출
금융수익
광고비
시설관리비
임차료
매각
매입

지배기업
금호고속(주)
-
51
42
263
-
1
-
-
-

관계기업
아시아나항공(주)
-
5,756
6,875
-
4,363
16
178
-
-

계열회사
아시아나IDT(주)
-
303
281
-
-
2,407
-
230
2,832

아시아나에어포트(주)
-
290
2,428
-
-
66
-
-
-

금호타이어(주)
-
3,144
13,364
-
-
-
-
-
-

금호사옥(주)
-
29
3,670
3
-
-
3,490
-
-

케이에프(주)
-
-
68
-
-
2,492
-
-
-

에어부산(주)
8,331
94
344
-
262
-
-
-
-

Kumho Tire (Vietnam) Co., Ltd.
-
-
-
-
-
-
-
-
4,359

합계
8,331
9,667
27,072
266
4,625
4,982
3,668
230
7,191

상기 거래 외에 전반기 중 연결실체는 금호티앤아이(주)의 지분증권 100,000주를 10,000백만원에 취득하였습니다. 

나. 3개월

(단위: 백만원)

구분
특수관계자명
수익
비용
자산매매

건설계약
수수료수익
기타매출
금융수익
광고비
시설관리비
임차료
매각
매입

지배기업
금호고속(주)
-
25
19
48
-
1
-
-
-

관계기업
아시아나항공(주)
-
2,742
3,496
-
2,186
6
89
-
-

계열회사
아시아나IDT(주)
-
159
123
-
-
1,343
-
-
1,733

아시아나에어포트(주)
-
167
991
-
-
33
-
-
-

금호타이어(주)
-
1,769
6,693
-
-
-
-
-
-

금호사옥(주)
-
15
1,999
-
-
-
1,745
-
-

케이에프(주)
-
-
45
-
-
1,317
-
-
-

에어부산(주)
1,497
91
125
-
262
-
-
-
-

Kumho Tire (Vietnam) Co., Ltd.
-
-
-
-
-
-
-
-
416

합계
1,497
4,968
13,491
48
2,448
2,700
1,834
-
2,149

(4) 당반기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 주요 채권ㆍ채무 등의 내역은 다음과같습니다.

① 제 47(당) 기 반기

(단위: 백만원)

구분
특수관계자명
채권
채무
건설계약

공사미수금
기타매출채권
기타수취채권
매입채무
미지급금
차입금
초과청구

지배기업
금호고속(주)
6,437
229
63
-
-
-
2,016

관계기업
아시아나항공(주)
7,977
1,101
66
-
33
-
1,928

계열회사
아시아나IDT(주)
-
50
27
3,436
8,797
-
-

금호사옥(주)
-
2
1,445
-
-
-
-

금호티앤아이(주)
-
15
-
-
14
-
-

기타
씨제이대한통운(주)
-
-
-
-
-
14,891
-

합계
14,414
1,397
1,601
3,436
8,844
14,891
3,944

② 제 46(전) 기

(단위: 백만원)

구분
특수관계자명
채권
채무
건설계약

공사미수금
기타매출채권
기타수취채권
매입채무
미지급금
선수금
차입금
초과청구

지배기업
금호고속(주)
3,817
100
-
-
1
-
-
31

관계기업
아시아나항공(주)
1,342
2,210
23
-
1,194
-
-
130

계열회사
아시아나IDT(주)
-
69
4
5,895
3,034
6
-
-

아시아나에어포트(주)
-
418
-
-
-
211
-
-

금호사옥(주)
-
4
4,582
-
-
-
-
-

에어부산(주)
-
2
-
-
48
-
-
-

기타
씨제이대한통운(주)
-
-
-
-
-
-
14,891
-

합계
5,159
2,803
4,609
5,895
4,277
217
14,891
161

상기 채권ㆍ채무 내역은 할인되지 아니한 명목금액으로 장기채권에서 발생한 현재가치할인차금은 제외되어 있습니다.

(5) 당반기와 전기 중 특수관계자와의 자금거래 내역은 다음과 같습니다.

① 제 47(당) 기 반기

(단위: 백만원)

구분
특수관계자명
거래
기초
감소
기말

기타
씨제이대한통운(주)
차입
14,891
-
14,891

종업원
대여
10
(7)
3

② 제 46(전) 기

(단위: 백만원)

구분
특수관계자명
거래
기초
증가
감소
기말

지배기업
금호고속(주)
대여
25,900
4,900
(30,800)
-

기타
씨제이대한통운(주)
차입
14,891
-
-
14,891

종업원
대여
49
-
(39)
10

(6) 당반기말 현재 연결실체가 특수관계자를 위하여 제공한 담보의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
제공받은 기업
담보제공자산
제공된 내용
장부금액
채권최고액(*)
금융기관
발생연도

관계기업
포항황룡(주)
관계기업투자
포항황룡(주)
38
23,904
한화손해보험(주) 외
2010년

충주메디컬센터(주)
충주메디컬센터(주)
1
15,540
KDB산업은행 외
2010년

남양나주씨앤지(주)
남양나주씨앤지(주)
-
19,834
국민연금공단
2010년

푸른통영환경(주)
푸른통영환경(주)
-
27,188
교보생명보험(주) 외
2010년

청정목포환경(주)
청정목포환경(주)
454
13,325
국민연금공단 외
2011년

금호티앤아이(주)
금호티앤아이(주)
18,740
21,190
현대투자파트너스제일호(유)
2017년

합계
19,233
120,981

(*)
의무부담비율에 해당하는 금액을 기재하였습니다.

당반기말 현재 지배기업인 금호산업(주)는 상기 담보제공자산 외에 종속기업인 충주보라매(주)의 지분증권을 해당 종속기업을 위한 담보로 제공하고 있습니다.

당반기말 현재 연결실체는 금호티앤아이(주)가 발행한 전환사채 원리금의 상환과 관련하여 자금보충 의무(한도 30,000백만원)를 부담하고 있습니다.

(7) 연결실체는 당반기말 현재 아시아나에어포트(주)로부터 출자담보(약정액: 7,145백만원, 출자의무잔액: 6,933백만원)를 제공받고 있습니다.

(8) 당반기와 전반기 중 주요 경영진에 대한 보상은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
제 47(당) 기 반기
제 46(전) 기 반기

3개월
6개월
3개월
6개월

단기종업원급여
469
888
350
1,023

퇴직급여
271
744
131
313

합계
740
1,632
481
1,336

35. 위험관리 및 자본관리

(1) 위험관리의 개요

연결실체는 금융상품을 운용함에 따라 다음과 같은 위험에 노출되어 있습니다.

 ① 신용위험

② 유동성위험

③ 환위험

④ 이자율위험

본 주석은 상기 위험에 대한 연결실체의 노출정도 및 이와 관련하여 연결실체가 수행하고 있는 자본관리와 위험관리의 목적, 정책 및 절차와 위험측정방법 등에 대한 질적 공시사항과 양적 공시사항을 포함하고 있습니다.

(2) 위험관리 개념체계
연결실체의 위험관리는 연결실체의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 연결실체가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 연결실체는 전사적인 수준의 위험관리 정책 및 절차를 마련하여 운영하고 있으며, 연결실체의 재무부문에서 위험관리에 대한 총괄책임을 담당하고 있습니다. 연결실체의 재무부문은 이사회에서 승인된 위험관리 정책 및 절차에 따라 연결실체의 영업과 관련한 금융위험을 감시하고 관리하는 역할을 하고 있으며, 금융위험의 성격과 노출정도를 주기적으로 분석하고 있습니다. 또한, 연결실체의 감사위원회는 위험관리 정책 및 절차의 준수 여부와 위험노출 한도를 지속적으로 검토하고 있습니다. 연결실체의 전반적인 금융위험 관리전략은 전기와 동일합니다.

(3) 금융위험관리

① 신용위험관리

연
결실체는 금융상품의 당사자 중 일방이 의무를 이행하지 않아 상대방에게 재무손실을 입힐 신용위험에 노출되어 있습니다. 연결실체의 경영진은 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고 있으며, 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있습니다. 연결실체는 신규 거래처와 계약시 공개된 재무정보와 신용평가기관에 의하여 제공된 정보 등을 이용하여 거래처의 신용도를 평가하고 이를 근거로 신용거래한도를 결정하고 있으며, 담보 또는 지급보증을 제공받고 있습니다. 또한, 연결실체는 주기적으로 거래처의 신용도를 재평가하여 신용거래한도를 재검토하고 담보수준을 재조정하고 있으며, 회수가 지연되는금융자산에 대하여는 분기 단위로 회수지연 현황 및 회수대책을 보고하고 있으며 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다.

금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 표시하고 있습니다. 당반기말과 전기말 현재 연결실체의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
제 47(당) 기 반기
제 46(전) 기

현금및현금성자산 (보유현금 제외)
99,703
54,091

단기금융상품
1,000
264

단기매도가능채무상품
-
805

매출채권 (미청구공사 제외)
108,345
121,196

단기대여금및기타채권
178,495
167,539

장기금융상품
130
13

장기대여금및기타채권
27,666
22,072

합계
415,339
365,980

한편, 연결실체는 (주)우리은행 등의 금융기관에 현금및현금성자산 및 금융상품 등을예치하고 있으며, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다.

한편, 주석 17에서 설명하고 있는 바와 같이, 연결실체는 타인에게 지급보증을 제공하고 있으며 지급보증을 제공받은자의 채무불이행으로 인해 연결실체에 신용위험과 유동성위험이 발생할 수 있습니다. 연결실체의 경영진은 이러한 위험의 발생가능성에 대해 분기별로 평가하고 있으며 채무불이행으로 인한 경제적효익의 유출가능성이높고 의무를 신뢰성 있게 추정할 수 있는 경우 충당부채를 설정하고 있습니다. 당반기말 현재 연결실체가 타인에게 제공한 지급보증과 관련된 충당부채의 장부금액은 32,172백만원입니다.

② 유동성위험관리

연결실체는 현금 등 금융자산을 인도하여 결제하는 금융부채에 관련된 의무를 충족하는데 어려움을 겪게 될 유동성위험에 노출되어 있습니다. 연결실체의 경영진은 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 연결실체의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다.

당반기말과 전기말 현재 부채의 잔존계약만기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
장부금액
계약상
현금흐름
잔존계약만기

3개월 미만
3개월~1년
1~5년
5년 이상

당반기말:

비파생부채
597,800
1,055,839
862,439
56,144
113,904
23,352

전기말:

비파생부채
644,010
1,206,541
865,364
191,827
116,629
32,721

상기 부채의 장부금액에는 매입채무, 미지급금, 미지급비용, 차입금, 사채, 예수보증금 및 지급보증과 관련하여 설정된 충당부채가 포함되어 있습니다.

상기 부채의 잔존만기별 현금흐름은 할인되지 아니한 명목금액으로서 지급을 요구받을 수 있는 기간 중 가장 이른 일자를 기준으로 작성되었으며, 이자의 현금흐름 및 의무부담비율에 따른 지급보증금액을 포함하고 있습니다.

③ 환위험관리

연결실체는 해외 공사현장 및 해외 특수관계자와의 거래와 관련하여 외화의 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 연결실체의 경영진은 내부적으로 원화 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있으며, 필요한 경우 환위험관리를 목적으로 파생상품계약을 체결하고 있습니다.

당반기말과 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
제 47(당) 기 반기
제 46(전) 기

USD
JPY
USD
JPY

화폐성외화자산:

현금및현금성자산
303
456
1,032
192

매출채권
1,683
1
1,625
-

화폐성외화자산 소계
1,986
457
2,657
192

화폐성외화부채:

매입채무
1,257
379
-
-

당반기말과 전기말 현재 외화에 대한 원화환율 10% 변동시 환율변동이 당기손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
제 47(당) 기 반기
제 46(전) 기

10% 상승시
10% 하락시
10% 상승시
10% 하락시

USD
73
(73)
266
(266)

JPY
8
(8)
19
(19)

합계
81
(81)
285
(285)

상기 민감도 분석은 보고기간말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및부채를 대상으로 하였습니다.

④ 이자율위험
관리

연결실체는 차입금과 관련하여 이자율변동위험에 노출되어 있습니다. 연결실체의 경영진은 시장이자율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치 또는 미래현금흐름이 변동할 위험을 정기적으로 측정하여 고정이자율차입금과 변동이자율차입금의 적절한 균형을 유지하고 있습니다. 

당반기말과 전기말 현재 변동금리부 차입금 및 예금에 대하여 다른 모든 변수가 일정하고 이자율이 100bp 변동할 때 관련 자산 및 부채에서 1년간 발생하는 이자수익과 이자비용의 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
제 47(당) 기 반기
제 46(전) 기

100bp 상승시
100bp 하락시
100bp 상승시
100bp 하락시

이자수익 증가(감소)
997
(997)
541
(541)

이자비용 감소(증가)
(1,571)
1,571
(1,732)
1,732

(4) 자본관리

연결실체의 자본관리는 계속기업으로서의 존속능력을 유지하고 건전한 자본구조의 유지 및 자본조달비용의 최소화를 통하여 주주이익을 극대화하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 이사회는 더 많은 차입으로 더 높은 수익률을 얻는 것과 건전한 재무상태 간의 균형을 유지하기 위하여 노력하고 있습니다.

연결실체는 부채와 자본의 비율(부채 비율)과 차입금 등 이자부 부채에서 현금및현금성자산을 차감한 순차입금과 자본의 비율(순차입금 비율)을 기준으로 자본을 관리하고 있으며, 전반적인 자본관리 정책은 전기와 동일합니다. 한편, 당반기말과 전기말 현재 연결실체가 관리하고 있는 자본구조 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
제 47(당) 기 반기
제 46(전) 기

부채 비율:

부채
900,045
892,183

자본
379,229
392,693

부채 비율
237.34%
227.20%

순차입금 비율:

이자부 부채
201,377
217,176

차감: 현금및현금성자산 및 단기금융상품
(100,703)
(54,358)

순차입금
100,674
162,818

자본
379,229
392,693

순차입금 비율
26.55%
41.46%

연결실체는 건전한 재무상태를 유지하기 위해 노력하고 있습니다. 연결실체의 경영진은 매분기 자기자본수익률과 이자부부채의 가중평균이자율을 비교하여 자본위험 관리정책의 타당성을 검토하고 자산매각, 무상감자, 채무의 출자전환 등을 통하여 부채비율을 개선하기 위한 정책을 지속적으로 유지하고 있습니다.

36. 우발부채와 약정사항

(1) 당반기말 현재 연결실체가 차입금 등과 관련하여 견질로 제공하고 있는 어음ㆍ수표의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

제공처
종류
매수
권면액
내 용

푸른목포환경(주)
어음
2매
백지
출자자보증 등

인천김포고속도로(주) 외
수표
10매
백지
출자자보증 등

(주)우리은행 외
어음
11매
131,500
시행사차입원리금 지급담보

(2) 연결실체의 레저사업부문과 터미널사업부문은 2006년 9월 30일자로 각각 금호리조트(주) 및 금호터미널(주)로 물적분할하였는바, 상기 물적분할과 관련하여 분할기준일 이전의 원인행위로 발생된 채무가 분할후에 확정되는 경우, 연결실체는 동 채무에 대하여 상기 분할신설법인인 금호리조트(주) 및 금호터미널(주)와 연대하여 책임을 부담하고 있습니다.

(3) 당반기말 현재 하자보수청구 등과 관련하여 연결실체가 피고로 계류중인 소송사건은 39건(소송가
액 140,253백만원)이며, 원고로 계류중인 소송사건은 33건(소송가액
132,788백만원)입니다. 보고기간 종료일 현재 상기 소송의 최종결과는 합리적으로 예측할 수 없으며, 주석 23에서 설명하고 있는 바와 같이, 연결실체는 상기 계류중인 소송과 관련하여 당반기말과 전기말 현재 각각 6,997백만원과 7,637백만원을 소송손실충당부채로 계상하였습니다.

상기 소송외에 연결실체는 한국가스공사(주)가 연결실체 외 15개 건설회사를 상대로제기한 100,000백만원의 손해배상청구에 피고로 계류중에 있습니다.

연결실체는 상기 원고로 계류중인 사건 중 (주)대우건설 지분의 매매와 관련하여 연결실체 및 기타 매수인이 제기한 약정금 청구 소송에서 2심
승소하였으며, 이에 따라승소판결금 55,146백만원을 수령하여 예수금으로 계상하였습니다.
한편, 보고기간종료일 후 동 약정금 청구 소송의 3심 선고가 이루어졌으며, 원고와 피고의 상고 이유가 각각 인용되어 원심 판결이 파기환송 되었습니다.

37. 현금흐름표

(1) 당반기와 전반기 중 영업에서 창출된 현금흐름의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
제 47(당) 기 반기
제 46(전) 기 반기

당기순이익(손실)
(3,835)
15,432

조정:

―법인세비용(수익)
(49)
1,028

―금융원가
5,162
6,935

―금융수익
(1,337)
(1,939)

―감가상각비
333
384

―무형자산상각비
140
219

―퇴직급여 및 해고급여
4,280
4,373

―외화환산손실
57
186

―매출채권손상차손
-
4,123

―대여금및기타채권손상차손
622
755

―관계기업의 당기순손익에 대한 지분 증가
(1,036)
(8,786)

―관계기업의 당기순손익에 대한 지분 감소
19,049
-

―충당부채전입
2,994
7,946

―외화환산이익
(96)
(32)

―대여금및기타채권손상차손환입
(2,373)
(137)

―기타투자자산처분이익
-
(13)

―충당부채환입
(718)
(2,813)

소계
23,193
27,661

운전자본의 변동:

―매출채권의 감소(증가)
72,022
133,011

―기타수취채권의 감소(증가)
(1,351)
16,443

―선급금의 감소(증가)
(9,569)
(6,560)

―선급공사원가의 감소(증가)
7,555
(6,281)

―기타유동자산의 감소(증가)
(4,450)
(4,303)

―재고자산의 감소(증가)
(14,560)
(5,635)

―매입채무의 증가(감소)
(23,736)
(117,520)

―선수금의 증가(감소)
56,956
52,876

―미지급금의 증가(감소)
854
5,279

―미지급비용의 증가(감소)
(3,452)
(3,773)

―예수금의 증가(감소)
1,179
3,171

―충당부채의 결제
(4,889)
(9,509)

―퇴직급여 및 해고급여의 지급
(3,397)
(1,040)

―사외적립자산의 납입
(4)
(463)

―기타영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동
5,846
(1,639)

영업에서 창출된 현금
102,197
81,718

(2) 당반기와 전반기 중 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
제 47(당) 기 반기
제 46(전) 기 반기

출자전환으로 인한 자본의 증가
-
2,707

매출채권의 제각
1,203
1,650

대여금및기타채권의 제각
10,862
2,751

(3) 당반기와 전반기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동은 다음과 같습니다.

① 제 47(당) 기 반기

(단위: 백만원)

구분
단기차입금
유동성
장기차입금
유동성사채
장기차입금
사채
합계

기초금액
37,100
39,246
10,800
81,130
48,900
217,176

현금흐름:

―차입과 상환
-
(10,676)
(5,400)
-
-
(16,076)

비현금흐름

―할인차금의 상각
-
-
-
277
-
277

―유동성 대체
-
3,688
5,400
(3,688)
(5,400)
-

소계
-
3,688
5,400
(3,411)
(5,400)
277

기말금액
37,100
32,258
10,800
77,719
43,500
201,377

② 제 46(전) 기 반기

(단위: 백만원)

구분
단기차입금
유동성
장기차입금
유동성사채
장기차입금
사채
합계

기초금액
27,100
54,141
10,800
117,165
59,700
268,906

현금흐름:

―차입과 상환
-
(3,623)
(5,400)
-
-
(9,023)

비현금흐름

―할인차금의 상각
-
-
-
263
-
263

―유동성 대체
-
3,641
5,400
(3,641)
(5,400)
-

―계정 재분류
15,000
(15,000)
-
-
-
-

소계
15,000
(11,359)
5,400
(3,378)
(5,400)
263

기말금액
42,100
39,159
10,800
113,787
54,300
260,146

38. 회계변경
연결실체는 2018년 1월 1일을 최초적용일로 하여 기업회계기준서 제1109호 (금융상품) 및 제1115호 (고객과의 계약으로 생기는 수익)을 적용하였으며, 경과규정에 따라비교 표시되는 전기연결재무제표를 재작성하지 않고 회계변경의 누적효과를 최초적용일의 이익잉여금 등에 반영하였습니다. 회계변경으로 당반기초의 기타포괄손익누계액이 39,669백만원 감소하였고, 이익잉여금이 36,044천원 증가하였습니다.

(1) 기업회계기준서 제1109호
연결실체는 매도가능금융자산으로 분류했던 단기매매목적이 아닌 지분상품 중 일부의 공정가치 변동을 기타포괄손익에 표시할 것을 선택하였습니다.

기업회계기준서 제1109호의 도입으로 인한 금융자산의 범주별 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
공정가치측정금융자산
상각후원가
측정금융자산
매도가능
금융자산
합계

당기손익
기타포괄손익

기초금액(적용전)
-
-
354,813
118,881
473,694

지분상품 및 채무상품의 재분류

71,159
47,722
-
(118,881)
-

기초금액(적용후)
71,159
47,722
354,813
-
473,694

(2) 기업회계기준서 제1115호

연결실체는 발주처와의 도급공사 계약에 포함되어 있던 분양대행용역 등을 별도의 수행의무로 식별하였습니다. 또한, 계약체결 여부와 무관하게 드는 계약체결 원가는 계약체결 여부와 관계없이 고객에게 그 원가를 명백히 청구할 수 있는 경우가 아니라면 발생 시점에 비용으로 인식하였습니다.

기업회계기준서 제1115호의 도입으로 인한 관련 항목의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
매출채권
선급공사원가

기초금액(적용전)
341,362
44,007

수행의무의 식별
148
-

계약체결증분원가
-
(3,774)

기초금액(적용후)
341,510
40,233

(3) 기업회계기준서 제1109호와 제1115호의 도입으로 인한 자본의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
기타포괄손익누계액
이익잉여금

기초금액(적용전)
(4,554)
208,426

기업회계기준서 제1109호의 적용
(39,669)
39,669

기업회계기준서 제1115호의 적용
-
(3,626)

기초금액(적용후)
(44,223)
244,469

(4) 현금흐름표에 미치는 영향
기업회계기준서 제1109호와 제1115호의 적용이 연결실체의 연결현금흐름표에 미치는 영향은 영업활동현금흐름 내의 항목별 재분류 외에 존재하지 않습니다.

39. 보고기간종료일 후 발생한 중요한 사건
지배기업의 이사회는 2018년 8월 9일자로 20,719백만원의 채무에 대하여 출자전환 (주식수: 185,822주, 발행가액: 1주당 111,500원)을 결의하였습니다.

4. 재무제표

재무상태표

제 47 기 반기말 2018.06.30 현재

제 46 기말 2017.12.31 현재

(단위 : 원)

제 47 기 반기말

제 46 기말

자산

유동자산

649,257,449,726

651,936,057,151

현금및현금성자산

98,142,063,874

52,599,801,405

단기금융상품

1,000,000,000

264,315,610

단기매도가능금융자산

804,510,000

매출채권 및 기타유동채권

265,726,857,534

341,361,577,656

단기대여금및기타채권

178,495,088,891

167,539,306,044

선급금

21,254,294,771

11,684,830,103

선급공사원가

36,451,751,002

44,006,741,373

당기법인세자산

31,006,160

재고자산

40,411,792,122

30,377,037,468

기타유동자산

7,744,595,372

3,297,937,492

비유동자산

549,740,841,548

542,640,544,978

장기금융상품

130,218,880

13,000,000

장기대여금및기타채권

19,233,797,103

13,200,664,993

장기매도가능금융자산

118,076,489,270

당기손익-공정가치측정금융자산

71,389,401,000

기타포괄손익-공정가치측정금융자산

46,819,233,270

관계기업투자

314,101,092,689

314,101,092,689

종속기업투자

1,726,325,904

1,726,325,904

유형자산

9,055,489,743

9,173,495,560

투자부동산

2,656,776,166

2,678,910,898

무형자산

5,041,110,268

3,828,545,096

이연법인세자산

79,587,396,525

79,842,020,568

자산총계

1,198,998,291,274

1,194,576,602,129

부채

유동부채

689,850,650,656

671,950,216,774

매입채무 및 기타유동채무

303,181,616,368

326,679,934,924

단기선수금

130,882,992,122

74,607,482,550

단기미지급금

55,622,439,633

58,791,974,459

단기미지급비용

3,648,006,957

7,143,613,832

당기법인세부채

1,752,002,342

예수금

77,416,934,771

76,236,597,760

단기차입금

37,100,000,000

37,100,000,000

유동성사채

10,800,000,000

10,800,000,000

유동성장기차입금

31,367,987,442

38,367,987,442

유동충당부채

39,830,673,363

40,470,623,465

비유동부채

200,979,878,305

210,614,805,743

사채

43,500,000,000

48,900,000,000

장기차입금

69,608,058,798

72,570,539,558

순확정급여부채

44,104,892,578

43,123,174,457

비유동충당부채

42,181,707,635

44,154,562,091

장기예수보증금

1,585,219,294

1,866,529,637

부채총계

890,830,528,961

882,565,022,517

자본

자본금

180,708,965,000

180,708,965,000

자본잉여금

26,424,686,067

26,424,686,067

자기주식

(9,760,974,711)

(7,681,206,251)

기타포괄손익누계액

(32,178,120,003)

1,991,168,310

이익잉여금(결손금)

142,973,205,960

110,567,966,486

자본총계

308,167,762,313

312,011,579,612

자본과부채총계

1,198,998,291,274

1,194,576,602,129

※46기(전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 제1011호(건설계약) 및 제1039호(금융상품 인식과 측정)에 따라 작성되었습니다.

포괄손익계산서

제 47 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지

제 46 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지

(단위 : 원)

제 47 기 반기

제 46 기 반기

3개월

누적

3개월

누적

수익(매출액)

345,429,800,317

626,594,398,096

299,390,099,168

553,491,687,244

매출원가

320,649,048,551

584,517,693,568

275,763,019,281

511,837,020,138

매출총이익

24,780,751,766

42,076,704,528

23,627,079,887

41,654,667,106

판매비와관리비

12,680,974,829

24,506,935,954

14,999,608,684

29,857,657,149

영업이익(손실)

12,099,776,937

17,569,768,574

8,627,471,203

11,797,009,957

금융수익

381,528,541

1,336,385,889

739,402,015

1,938,869,310

금융원가

2,380,534,395

5,031,731,300

3,346,244,871

6,700,477,725

순금융원가

(1,999,005,854)

(3,695,345,411)

(2,606,842,856)

(4,761,608,415)

기타수익

4,703,963,787

7,232,194,780

565,651,227

3,711,205,003

기타비용

4,218,390,286

7,013,055,133

1,695,252,050

3,050,844,737

법인세비용차감전순이익(손실)

10,586,344,584

14,093,562,810

4,891,027,524

7,695,761,808

법인세비용

(223,500,222)

(49,004,262)

(34,927,846)

1,027,408,914

당기순이익(손실)

10,809,844,806

14,142,567,072

4,925,955,370

6,668,352,894

기타포괄손익

3,563,307,408

5,403,634,254

593,710,662

(1,607,763,249)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)

3,596,655,072

5,499,439,225

613,058,058

(1,567,690,887)

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)

3,596,655,072

5,499,439,225

613,058,058

(1,567,690,887)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)

(33,347,664)

(95,804,971)

(19,347,396)

(40,072,362)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)

(33,347,664)

(95,804,971)

(19,347,396)

(40,072,362)

총포괄손익

14,373,152,214

19,546,201,326

5,519,666,032

5,060,589,645

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)

307

402

137

187

계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)

307

402

137

187

희석주당이익(손실) (단위 : 원)

307

402

137

187

계속영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)

307

402

137

187

※46기(전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 제1011호(건설계약) 및 제1039호(금융상품 인식과 측정)에 따라 작성되었습니다.

자본변동표

제 47 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지

제 46 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지

(단위 : 원)

자본

자본금

자본잉여금

자기주식

기타포괄손익누계액

이익잉여금

자본 합계

2017.01.01 (기초자본)

176,916,295,000

27,566,277,262

(321,262,611)

2,425,626,343

113,523,092,290

320,110,028,284

회계정책변경에 따른 증가(감소)

당기순이익(손실)

6,668,352,894

6,668,352,894

기타포괄손익

(1,567,690,887)

(40,072,362)

(1,607,763,249)

배당금지급

(10,622,832,600)

(10,622,832,600)

자기주식 거래로 인한 증감

출자전환

3,792,670,000

(1,085,880,400)

2,706,789,600

기타거래

(55,710,795)

(55,710,795)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금

지분상품투자에 대한 위험회피수단 평가손익 적립금

지품상품투자 평가손익 적립금

대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본

자본 증가(감소) 합계

3,792,670,000

(1,141,591,195)

(1,567,690,887)

(3,994,552,068)

(2,911,164,150)

2017.06.30 (당분기말 자본)

180,708,965,000

26,424,686,067

(321,262,611)

857,935,456

109,528,540,222

317,198,864,134

2018.01.01 (기초자본)

180,708,965,000

26,424,686,067

(7,681,206,251)

1,991,168,310

110,567,966,486

312,011,579,612

회계정책변경에 따른 증가(감소)

(39,668,727,538)

36,043,510,873

(3,625,216,665)

당기순이익(손실)

14,142,567,072

14,142,567,072

기타포괄손익

5,499,439,225

(95,804,971)

5,403,634,254

배당금지급

(17,685,033,500)

(17,685,033,500)

자기주식 거래로 인한 증감

(2,079,768,460)

(2,079,768,460)

출자전환

기타거래

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금

지분상품투자에 대한 위험회피수단 평가손익 적립금

지품상품투자 평가손익 적립금

대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본

자본 증가(감소) 합계

(2,079,768,460)

(34,169,288,313)

32,405,239,474

(3,843,817,299)

2018.06.30 (당분기말 자본)

180,708,965,000

26,424,686,067

(9,760,974,711)

(32,178,120,003)

142,973,205,960

308,167,762,313

현금흐름표

제 47 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지

제 46 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지

(단위 : 원)

제 47 기 반기

제 46 기 반기

영업활동현금흐름

99,746,501,940

80,385,479,902

영업에서 창출된 현금

101,566,423,213

81,058,446,892

법인세납부(환급)

(1,819,921,273)

(672,966,990)

투자활동현금흐름

(14,071,978,343)

3,059,565,444

이자수취

369,407,026

2,158,276,178

배당금수취

898,370,391

609,883,139

금융상품의 감소

346,815,610

비유동매도가능금융자산의 처분

46,500,000,000

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 처분

874,192,874

대여금의 회수

5,057,656,030

55,197,525,156

보증금의 감소

8,168,006,896

3,001,079,033

유형자산의 처분

83,468,250

58,285,077

무형자산의 처분

690,000,000

기타투자자산의 처분

752,142,460

금융상품의 증가

(1,199,718,880)

(106,794,683)

매도가능금융자산 취득

(49,215,073,200)

공정가치측정금융자산의 취득

(256,805,000)

관계기업투자의 취득

(10,000,000,000)

대여금의 증가

(15,243,220,902)

(43,630,804,813)

보증금의 증가

(11,361,596,889)

(2,425,420,822)

유형자산의 취득

(240,043,454)

(490,011,646)

무형자산의 취득

(1,568,510,295)

(39,520,435)

재무활동현금흐름

(40,395,773,909)

(25,593,377,266)

이자지급

(4,709,661,606)

(6,089,633,424)

주식발행비용의 지급 등

(55,710,795)

배당금지급

(17,685,033,500)

(10,622,832,600)

자기주식의 취득

(2,079,768,460)

단기차입금의 차입

91,900,000,000

62,000,000,000

단기차입금의 상환

(91,900,000,000)

(62,000,000,000)

사채의 상환

(5,400,000,000)

(5,400,000,000)

장기차입금의 상환

(10,240,000,000)

(3,240,000,000)

예수보증금의 감소

(433,000,343)

(376,325,394)

예수보증금의 증가

151,690,000

191,124,947

외화표시 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과

263,512,781

(165,853,611)

현금및현금성자산의순증가(감소)

45,542,262,469

57,685,814,469

기초현금및현금성자산

52,599,801,405

69,955,064,339

기말현금및현금성자산

98,142,063,874

127,640,878,808

※46기(전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 제1011호(건설계약) 및 제1039호(금융상품 인식과 측정)에 따라 작성되었습니다.

5. 재무제표 주석

1. 회사의 개요

금호산업주식회사(이하 "당사"라 함)는 타이어 제조 및 판매를 주목적사업으로 하여 1960년 9월 5일에 설립되었으며 1999년 2월 23일에 건설업과 운송업을 영위하는 금호건설(주)를 흡수합병하였습니다. 또한, 당사는 2003년 6월 30일 당사의 타이어사업부문을 금호타이어(주)에 매각하였고, 2006년 9월 30일자로 레저사업부문 및 터미널사업부문을 물적분할하였으며, 2011년 11월 30일자로 고속사업부문을 물적분할하였습니다.

한편, 당반기말 현재 당사의 주요 사업부문은 건설사업부문이며, 전라남도 나주시 시청길 4에 본사를 두고 있습니다.

당사는 설립 이후 수차의 증자와 감자를 거쳐 당반기말 현재 자본금은 180,709백만원(보통주자본금 179,248백만원 및 우선주자본금 1,461백만원)이며, 당사의 주식분포상황은 다음과 같습니다.

(단위: 주)

주주명
보통주
우선주
합계
지분율

금호고속(주) (구, 금호홀딩스(주)) 외 4인
16,368,719
-
16,368,719
45.29%

씨제이대한통운(주)
1,213,209
-
1,213,209
3.36%

기타 주주(자기주식 포함)
18,267,599
292,266
18,559,865
51.35%

합계
35,849,527
292,266
36,141,793
100.00%

2. 재무제표의 작성기준

(1) 회계기준의 적용

당사의 반기재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약중간재무제표로서 기업회계기준서 제1034호 (중간재무보고)에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석에는 직전 연차보고기간말 후 발생한 당사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는 데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.

당사의 요약반기재무제표는 기업회계기준서 제1027호 (별도재무제표)에 따른 별도재무제표로서 지배기업, 관계기업의 투자자 또는 공동지배기업의 참여자가 투자자산을 피투자자의 보고된 성과와 순자산에 근거하지 않고 직접적인 지분투자에 근거한 회계처리로 표시한 재무제표입니다.

(2) 추정과 판단

한국채택국제회계기준에서는 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제결과는 다를 수 있습니다.

요약반기재무제표에서 사용된 당사의 회계정책의 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 2017년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다.

(3) 재무제표의 발행승인일
당사의 요약반기재무제표는 2018년 8월 9일자 이사회에서 승인되었습니다.

3. 유의적인 회계정책

당사는 주석 38에서 설명하고 있는 기업회계기준서 제1109호 (금융상품) 및 제1115호 (고객과의 계약으로 생기는 수익)의 적용을 제외하고는, 2017년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차재무제표를 작성할 때 적용한 것과 동일한 회계정책을 적용하고 있습니다.

(1) 금융상품

① 금융자산의 인식 및 측정

당사는 금융자산의 관리를 위한 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름 특성에 따라 금융자산을 상각후원가측정금융자산, 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 및 당기손익-공정가치측정금융자산의 세가지 범주로 분류하고 분류 명칭에 따라 후속적으로 측정하고 있습니다.

가. 상각후원가측정금융자산

계약상 현금흐름의 수취를 목적인 사업모형하에서 계약조건에 따라 특정일에 원금과원금잔액에 대한 이자지급만으로 구성되는 현금흐름이 발생하는 금융자산을 상각후원가측정금융자산으로 인식하고 있습니다. 원금은 최초 인식시점의 공정가치이며 이자는 화폐의 시간가치에 대한 대가 및 신용위험에 대가 등을 포함합니다. 상각후원가측정금융자산은 유효이자율법에 따라 측정하고 이자수익은 당기손익에 반영하고 있습니다.

나. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산

계약상 현금흐름의 수취와 매도를 목적으로 하는 사업모형하에서 계약조건에 따라 특정일에 원금과 원금잔액에 대한 이자지급만으로 구성되는 현금흐름이 발생하는 금융자산을 기타포괄손익-공정가치측정금융자산으로 인식하고 있습니다. 공정가치의변동으로 인한 차이는 기타포괄손익에 반영하고 처분시 당기손익으로 재순환시키고 있습니다.

한편, 당사는 단기매매목적으로 보유하지 않는 지분상품은 최초 인식시점에 기타포괄손익-공정가치측정금융자산으로 취소불가능한 선택을 할 수 있습니다. 이러한 선택을 하는 경우에는 배당금을 제외하고 해당 지분상품으로부터 발생하는 모든 손익은 기타포괄손익으로 인식하고 후속적으로 당기손익으로 재순환시키지 않습니다.

다. 당기손익-공정가치측정금융자산

금융자산이 상각후원가 또는 기타포괄손익-공정가치로 측정하지 않는 경우에는 당기손익-공정가치측정금융자산으로 분류하며 단기매매목적의 지분증권, 파생상품 등을 포함하고 있습니다. 기준서 제1109호의 분류기준에 따라 상각후원가 또는 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 금융자산으로 분류되더라도 회계불일치를 해소하기 위해 당기손익-공정가치측정금융자산으로 취소 불가능한 지정을 할 수 있습니다. 당기손익-공정가치측정금융자산과 관련된 손익은 당기손익으로 인식하고 있습니다.

② 금융부채의 분류 및 측정

당사는 계약의 실질에 따라 금융부채를 상각후원가측정금융부채, 당기손익-공정가치측정금융부채로 분류하고 있습니다. 한편, 당사가 복합금융상품을 발행한 경우에는 자본요소와 부채요소를 분리하고 부채요소의 공정가치를 측정하여 최초장부금액을 부채요소에 먼저 배부하고 있습니다.

금융부채는 최초인식시점에 공정가치로 측정하며, 당기손익-공정가치측정금융부채가 아닌 경우 금융부채의 발행과 직접 관련되는 거래원가는 최초 인식시점에 공정가치에 가산하고 있습니다. 후속적으로는 상각후원가측정금융부채는 유효이자율을 적용하여 측정하고 관련 이자비용은 당기손익으로 인식하며, 당기손익-공정가치측정금융부채는 공정가치로 측정하고 공정가치의 변동액을 당기손익으로 인식합니다.

③ 금융자산의 손상

당사는 상각후원가측정금융자산과 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품에 대해 기대신용손실모형을 적용하고 있습니다.

당사는 신용손상측정대상 금융자산에 대해 최초 인식 후 신용위험의 유의적 증가가 있는지에 대한 개별평가 및 대상금융자산의 경제적 성격을 고려한 집합평가를 매 보고기간 말에 수행하고 있습니다. 신용위험의 유의적인 증가가 있는지를 평가할 때 신용등급(외부평가기관 및 내부에서의 평가결과 모두 참고), 재무구조, 연체정보 및 현재 및 미래의 예측가능한 경제적 상황의 변동 등을 종합적으로 고려하여 판단하고 있습니다. 당사는 보고기간말 신용위험이 낮다고 판단되는 경우에는 최초인식 후 신용위험이 유의적으로 증가하지 않은 것으로 보며 연체일수가 30일을 초과하는 경우에는 명백한 반증이 없는 한 신용위험이 유의적으로 증가한 것으로 회계처리하고 있습니다.

매 보고기간말에 매출채권은 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액을 손실충당금으로 측정하고 최초인식시점에 신용이 손상된 금융자산은 최초인식후 전체기간기대신용손실의 누적변동분만을 손실충당금으로 계상합니다. 이외의 상각후원가측정금융자산 및 기타포괄손익-공정가치측정금융자산(지분증권 제외) 대해서는 12개월 기대신용손실로 측정한 손실충당금을 인식하며 최초 인식 후 신용위험의 유의적 증가가 있거나 신용손상이 있는 경우에는 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액을 손실충당금으로 측정하고 있습니다. 보고기간 말에 측정한 손실충당금의 변동은 당기손익에 반영하고 있습니다.

(2) 고객과의 계약에서 생기는 수익

① 수익인식모형

당사의 고객과의 계약에서 생기는 수익은 건설공사수익, 용역수익 등으로 구성되어 있습니다. 당사는 고객과의 계약이 개시되는 단계에서부터 통제가 고객에게 이전되는 시점 또는 통제가 고객에게 이전되는 기간에 걸쳐 다음의 5단계 수익인식모형에 따라 수익을 인식하고 있습니다.

가. 계약의 식별

당사는 고객과의 사이에서 집행가능한 권리와 의무가 생기게 하는 합의를 계약으로 식별하고 계약으로 식별된 경우에는 수행의무의 식별 등 이후 단계를 추가 검토하여 수익인식여부를 판별하며, 계약으로 식별되지 못하였으나 고객에게서 대가를 받은 경우에는 부채로 인식하고 있습니다.

나. 수행의무의 식별

수행의무는 고객과의 계약에서 ‘구별되는 재화나 용역’이나 ‘실질적으로 서로 같고 고객에게 이전하는 방식도 같은 일련의 구별되는 재화나 용역’을 고객에게 이전하기로 한 약속을 의미합니다. 당사는 계약 개시시점에 고객과의 계약에서 약속한 재화나 용역을 검토하여 수행의무를 식별하고 있습니다.

다. 거래가격의 산정

거래가격은 고객에게 약속한 재화나 용역을 이전하고 그 대가로 기업이 받을 권리를 갖게 될 것으로 예상하는 금액으로서 추정치의 제약을 고려한 변동대가, 유의적인 금융요소, 비현금대가 및 고객에게 지급할 대가 등을 고려하여 산정하고 있습니다. 

라. 거래가격의 배분

당사는 하나의 계약에서 식별된 여러 수행의무에 상대적 개별판매가격을 기초로 거래가격을 배분하고 있습니다. 각 수행의무의 개별판매가격이 없는 경우에는 시장평가조정접근법 등을 고려하여 개별판매가격을 적절하게 추정하고 있습니다.

마. 수익인식

당사는 계약개시 시점에 해당 계약과 관련하여 수행의무를 이행할 때 수익을 인식할지 또는 수행의무를 이행하는 기간에 걸쳐 수익을 인식할지 여부를 판단하고 있습니다. 당사가 의무를 수행하는 대로 고객이 동시에 효익을 얻고 소비하는 경우, 당사가 의무를 수행하여 자산이 만들어지거나 가치가 높아지는 것과 비례하여 고객이 그 자산을 통제하는 경우, 또는 의무를 수행하여 만든 자산이 당사 자체에는 대체용도가 없으나 현재까지 수행을 완료한 부분에 대해 집행가능한 지급청구권은 있는 경우에는 수행의무를 이행하는 기간에 걸쳐 수익을 인식합니다.

수행의무를 이행하는 기간에 걸쳐 수익을 인식하는 경우에는 투입법에 따라 산정된 진행률을 적용하여 수익과 원가를 측정하고 당사의 수행정도를 나타내지 못하는 투입물의 영향은 투입법에서 적절히 제외하고 있습니다.

② 계약체결 증분원가와 계약이행원가
당사는 회수가 가능한 계약체결 증분원가 및 조건을 충족하는 계약이행원가에 대해 자산으로 인식하고 있습니다. 이러한 자산은 관련된 재화나 용역을 고객에게 이전하는 방식과 일치하는 체계적 기준으로 상각하며, 자산과 관련된 재화나 용역의 대가로당사가 받을 것으로 예상하는 잔액과 향후 비용으로 인식될 직접원가와의 차액이 당해 자산의 장부가액보다 작은 경우 그 장부금액과의 차이를 손상차손으로 인식하고 있습니다.

(3) 미적용 제ㆍ개정 기준서
제정ㆍ공표되었으나 2018년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. 당사는 재무제표 작성시 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 조기 적용하지 아니하였습니다.

당사는 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 적용시 재무제표에 미치는 영향은 보고기간말 현재로 추정할 수 없습니다.

① 기업회계기준서 제1116호 (리스)

기업회계기준서 제1116호 (리스)는 현행 기업회계기준서 제1017호 (리스)와 기업회계기준해석서 제2104호 (약정에 리스가 포함되어 있는지의 결정)을 대체하게 됩니 다. 동 기준서는 2019년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용해야 하며, 조기적용할 수 있습니다.

리스이용자로서 동 기준서를 적용하는 경우 기업회계기준서 제1008호 (회계정책, 회계추정의 변경 및 오류)에 따라 표시되는 각 과거 보고기간에 소급 적용하는 방법과 최초 적용일에 최초 적용 누적효과를 인식하도록 소급 적용하는 방법 중 하나의 방법을 선택할 수 있습니다. 당사는 당반기말 현재 기업회계기준서 제1116호의 소급 적용 방법을 결정하지 않았습니다.

기업회계기준서 제1116호는 리스이용자가 리스 관련 자산과 부채를 재무상태표에 인식하는 하나의 회계모형을 제시하고 있습니다. 리스이용자는 기초자산을 사용할 권리를 나타내는 사용권자산과 리스료를 지급할 의무를 나타내는 리스부채를 인식해야 합니다. 단기리스와 소액 기초자산 리스의 경우 리스 인식이 면제될 수 있습니다.리스제공자 회계처리는 리스를 금융리스와 운용리스로 분류하는 기존의 기준서와 유사합니다.

기업회계기준서 제1116호의 도입으로 인해, 정액으로 인식되던 운용리스료가 사용권자산의 감가상각비와 리스부채의 이자비용으로 바뀌면서 리스와 관련된 비용의 성격이 변하게 될 것이며, 금융리스에 미치는 영향은 중요하지 않을 것으로 예상됩니 다.

당사는 동 기준서 적용으로 인한 재무적 영향 분석을 2018년 회계연도 중 완료할 예정입니다.

4. 금융상품

(1) 당반기말과 전기말 현재 금융상품의 범주별 분류는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
제 47(당) 기 반기
제 46(전) 기

금융자산:

공정가치로 측정된 매도가능금융자산

―장기매도가능금융자산
-
80,021

공정가치로 측정되지 않은 매도가능금융자산

―단기매도가능금융자산
-
805

―장기매도가능금융자산
-
38,055

소계
-
38,860

상각후원가로 측정된 금융자산

―현금및현금성자산
98,142
52,600

―단기금융상품
1,000
264

―매출채권(미청구공사 제외)
108,345
121,196

―단기대여금및기타채권
178,495
167,539

―장기금융상품
130
13

―장기대여금및기타채권
19,234
13,201

소계

405,346
354,813

공정가치측정금융자산

―당기손익-공정가치측정금융자산
71,389
-

―기타포괄손익-공정가치측정금융자산
46,819
-

소계

118,208
-

금융자산 합계
523,554
473,694

금융부채:

상각후원가로 측정된 금융부채

―매입채무
303,182
326,680

―미지급금
55,622
58,792

―미지급비용
3,648
7,144

―단기차입금
37,100
37,100

―유동성사채
10,800
10,800

―유동성장기차입금
31,368
38,368

―사채
43,500
48,900

―장기차입금
69,608
72,571

―예수보증금
1,585
1,867

금융부채 합계
556,413
602,222

(2) 공정가치 서열체계

① 당반기말과 전기말 현재 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
장부금액
공정가치
수준 1
수준 2
수준 3

당반기말:

금융자산

―당기손익-공정가치측정금융자산
71,389
71,389
33,940
-
37,449

―기타포괄손익-공정가치측정금융자산
46,819
46,819
-
-
46,819

합계
118,208
118,208
33,940
-
84,268

전기말:

금융자산

―장기매도가능금융자산
80,021
80,021
33,940
-
46,081

② 당반기와 전기 중 수준 3의 공정가치 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
제 47(당) 기 반기
제 46(전) 기

기초금액
46,081
53,198

회계정책변경
38,860
-

취득
257
58

평가손익
-
(7,175)

처분
(912)
-

손상
(18)
-

기말금액
84,268
46,081

(3) 당반기와 전반기 중 금융상품의 범주별 순손익은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
제 47(당) 기 반기
제 46(전) 기 반기

3개월
6개월
3개월
6개월

금융자산

매도가능금융자산:

―이자수익
-
-
328
494

―배당금수익
-
-
1
610

―매도가능금융자산손상차손
-
-
(369)
(369)

소계
-
-
(40)
735

상각후원가측정금융자산:

―이자수익
245
438
410
835

당기손익-공정가치측정금융자산:

―당기손익-공정가치측정금융자산손상차손
(18)
(18)
-
-

기타포괄손익-공정가치측정금융자산:

―배당금수익
136
898
-
-

―기타포괄손익-공정가치측정금융자산처분손실
-
(37)

소계
136
861
-
-

금융부채

기타금융부채:

―이자비용
(2,363)
(4,977)
(2,977)
(6,332)

합계
(2,000)
(3,696)
(2,607)
(4,762)

포괄손익계산서:

―당기손익
(2,000)
(3,696)
(2,607)
(4,762)

―기타포괄손익(법인세 차감전)
-
-
-
-

합계
(2,000)
(3,696)
(2,607)
(4,762)

5. 현금및현금성자산

당반기말과 전기말 현재 현금및현금성자산의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
제 47(당) 기 반기
제 46(전) 기

보유현금
-
3

요구불예금
53,569
45,853

단기투자자산
44,573
6,744

합계
98,142
52,600

상기 현금성자산은 만기가 짧고 현행시장이자율을 반영하는 변동이자율조건으로서 장부금액과 공정가치와의 차이가 중요하지 아니합니다.

6. 매도가능금융자산

(1) 전기 중 매도가능금융자산의 변동은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
제 46(전) 기

기초금액
127,952

취득
49,948

처분
(51,042)

평가손익(법인세 차감전)
(7,977)

기말금액
118,881

재무상태표:

―유동
805

―비유동
118,076

합계
118,881

전기 중 당사는 공정가치가 원가 이하로 유의적으로 하락한 케이디비생명보험(주) 외5개 지분증권에 대하여 8,222백만원의 매도가능금융자산손상차손을 인식하고 금융원가로 계상하였습니다.

(2) 전기말 현재 매도가능금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
제 46(전) 기

매도가능채무상품:

―국채 및 공채
805

매도가능지분상품:

비상장지분상품

―건설공제조합
36,831

―케이디비생명보험(주)
5,705

―제이서해안고속도로(주)
4,683

―경기남부도로(주)
2,770

―인천김포고속도로(주)
33,940

―서울터널(주)
5,927

―엔지니어링공제조합
3,545

―제이외곽순환고속도로(주)
15,515

―평택이오스(주)
1,641

―기타 매도가능지분상품
7,519

매도가능지분상품 소계
118,076

매도가능금융자산 합계
118,881

당사는 비상장지분상품 중 케이디비생명보험(주)에 대하여는 활성거래시장이 존재하지 아니하여 독립적인 외부전문기관이 수행한 평가결과를 참조하여 공정가치를 결정하였는바, 수익가치접근모형에 의하여 산정된 주당 평가금액으로 공정가치를 측정하였습니다. 한편, 건설공제조합과 엔지니어링공제조합의 지분증권은 출자금 반환시 적용되는 매매기준 금액을 이용하여 공정가치를 측정하였으며, 인천김포고속도로(주)의 지분은 매매사례금액을 이용하여 공정가치를 측정하였습니다.

한편, 전기말 현재 당사는 매도가능금융자산 중 활성거래시장이 존재하지 않고 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없거나 공정가치와 취득원가와의 차이가 중요하지 않은 매도가능금융자
산

38,860백
만
원
에 대해서 취득원가로 측정하였습니다.

7. 공정가치측정금융자산

(1) 당기손익-공정가치측정금융자산
당사는 다음의 금융자산을 당기손익-공정가치측정금융자산으로 분류하고 있습니다.
- 상각후원가나 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 요건을 충족하지 않는 채무상품
- 후속적으로 공정가치 평가손익을 기타포괄손익으로 인식할 것을 선택하지 않은 지분상품

① 당반기 중 당기손익-공정가치측정금융자산의 변동은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
제 47(당) 기 반기

기초금액(*)
71,159

취득
248

손상차손
(18)

기말금액
71,389

(*)
주석 38에서 설명하고 있는 바와 같이, 기업회계기준서 제1109호 최초 적용 후의 장부금액을 표시하고 있습니다.

② 당반기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
제 47(당) 기 반기

지분상품:

비상장지분상품

―제이서해안고속도로(주)
4,683

―경기남부도로(주)
2,770

―인천김포고속도로(주)
33,940

―서울터널(주)
5,927

―제이외곽순환고속도로(주)
15,515

―평택이오스(주)
1,641

―기타
6,913

합계
71,389

(2) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산
당사는 다음의 두 조건을 모두 충족하는 금융자산을 기타포괄손익-공정가치측정금융자산으로 분류하고 있습니다.
- 지분상품 중 단기매매항목이 아니면서 회사가 보유하는 전략적 투자상품 등을 최초 인식 시점에 후속적인 공정가치의 변동을 기타포괄손익으로 표시하도록 선택한경우

- 채무상품 중 계약상 현금흐름이 원금과 이자만으로 이루어져 있고 회사가 계약현금흐름의 수취와 금융상품의 매도 모두를 통해 목적으로 이루는 사업모형인 경우

① 당반기 중 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 변동은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
제 47(당) 기 반기

기초금액(*)
47,722

취득
9

처분
(912)

기말금액
46,819

(*)
주석 38에서 설명하고 있는 바와 같이, 기업회계기준서 제1109호 최초 적용 후의 장부금액을 표시하고 있습니다.

② 당반기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
제 47(당) 기 반기

지분상품:

비상장지분상품

―건설공제조합
36,831

―케이디비생명보험(주)
5,705

―엔지니어링공제조합
3,545

―기타
738

합계
46,819

8. 관계기업투자

(1) 당반기말과 전기말 현재 관계기업투자의 내역은 다음과 같습니다.

기업명
주된 
사업장
활동의 성격
사용
재무제표일
(단위: 백만원)

제 47(당) 기 반기
제 46(전) 기

소유지분율
장부금액
소유지분율
장부금액

아시아나항공(주)
대한민국
항공운송
6월 30일
33.47%
298,486
33.47%
298,486

포항황룡(주)
대한민국
시설 관리운영
6월 30일
27.01%
38
27.01%
38

충주메디컬센터(주)
대한민국
시설 관리운영
6월 30일
20.72%
1
20.72%
1

남양나주씨앤지(주)
대한민국
시설 관리운영
6월 30일
20.40%
194
20.40%
194

푸른통영환경(주)
대한민국
시설 관리운영
6월 30일
20.40%
1
20.40%
1

청정목포환경(주)
대한민국
시설 관리운영
6월 30일
25.00%
481
25.00%
481

금호티앤아이(주)
대한민국
기타 금융
6월 30일
20.00%
14,900
20.00%
14,900

합계

314,101

314,101

전기 중 당사는 금호티앤아이(주)의 지분증권 149,000주를 14,900백만원에 취득하였습니다.

(2) 당반기말과 전기말 현재 관계기업의 재무정보는 다음과 같습니다.

① 제 47(당) 기 반기

(단위: 백만원)

기업명
자산
부채
수익
총포괄손익

유동
비유동
유동
비유동
당기순손익
기타포괄손익
총포괄손익

아시아나항공(주)

1,541,424

6,651,685

3,410,333

3,608,886

3,245,694

(54,809)

(3,214)

(58,023)

포항황룡(주)
5,439
49,181
745
51,218
1,294
153
-
153

충주메디컬센터(주)
5,606
45,208
4,096
43,973
1,158
(17)
-
(17)

남양나주씨앤지(주)
6,867
49,593
5,994
48,531
1,383
39
-

39

푸른통영환경(주)
8,747
71,167
5,578
70,368
2,219
(17)
-
(17)

청정목포환경(주)
1,842
31,083
493
30,617
844
10
-
10

금호티앤아이(주)
18,729
173,626
10,099
88,556
35,609
5,170
302
5,472

② 제 46(전) 기

(단위: 백만원)

기업명
자산
부채
수익
총포괄손익

유동
비유동
유동
비유동
당기순손익
기타포괄손익
총포괄손익

아시아나항공(주)
1,221,205
7,329,398
3,544,457
3,763,656
6,227,065
247,913
(4,406)
243,507

포항황룡(주)
3,595
52,352
830
52,645
2,274
(229)
-

(229)

충주메디컬센터(주)
6,920
45,208
5,394
43,973
2,615
(50)
-

(50)

남양나주씨앤지(주)
4,272
51,088
850
52,588
3,060
2
-
2

푸른통영환경(주)
2,558
74,595
1,111
72,055
4,565
(112)
-

(112)

청정목포환경(주)
2,556
31,083
1,933
29,902
1,744
53
-
53

금호티앤아이(주)
8,503
173,738
5,819
88,193
8,156
13,026
702
13,728

(3) 당반기말과 전기말 현재 시장성 있는 관계기업투자의 시장가격 정보는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

기업명
제 47(당) 기 반기
제 46(전) 기

주당시장가격
공정가치
장부금액
주당시장가격
공정가치
장부금액

아시아나항공(주)
4,140원
284,369
298,486
4,535원
311,500
298,486

(4) 당반기말과 전기말 현재 투자기업에게 자금을 이전하거나, 투자기업에 대한 차입금이나 선수금을 상환하거나 반환하는 관계기업의 능력에 대한 유의적인 제약은 없습니다.

(5) 당반기말과 전기말 현재 관계기업에 대한 지분과 관련하여 발생한 우발부채는 없습니다.

(6) 당반기말과 전기말 현재 관계기업에 대한 지분과 관련하여 발생되었으나 인식하지 않은 약정은 없습니다.

9. 종속기업투자

(1) 당반기말과 전기말 현재 종속기업투자의 내역은 다음과 같습니다.

기업명
주된 사업장
활동의 성격
사용재무제표일
(단위: 백만원)

제 47(당) 기 반기
제 46(전) 기

소유지분율
장부금액
소유지분율
장부금액

충주보라매(주)
대한민국
시설 관리운영
6월 30일
100.00%
1,726
100.00%
1,726

(2) 당반기말과 전기말 현재 종속기업의 재무정보는 다음과 같습니다.

① 제 47(당) 기 반기

(단위: 백만원)

기업명
자산
부채
자본
매출액
당기순손익
총포괄손익

충주보라매(주)
10,962
9,215
1,747
291
34
34

② 제 46(전) 기

(단위: 백만원)

기업명
자산
부채
자본
매출액
당기순손익
총포괄손익

충주보라매(주)
11,331
9,618
1,713
552
1
1

(3) 당반기말과 전기말 현재 종속기업에 대한 유의적인 제약은 존재하지 않습니다.

10. 유형자산

(1) 당반기 중 유형자산의 변동은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
토지
건물
건설용장비
비품
합계

기초금액:

취득원가
1,254
5,650
357
8,339
15,600

감가상각누계액
-
(1,124)
(93)
(5,210)
(6,427)

장부금액
1,254
4,526
264
3,129
9,173

기중 증감액:

취득
-
-
-
276
276

처분
-
-
(81)
(2)
(83)

감가상각
-
(56)
(29)
(226)
(311)

합계
-
(56)
(110)
48
(118)

기말금액:

취득원가
1,254
5,650
249
8,576
15,729

감가상각누계액
-
(1,180)
(95)
(5,399)
(6,674)

장부금액
1,254
4,470
154
3,177
9,055

상기 유형자산의 취득액 중 50백만원은 당반기말 현재 미지급금으로 계상되어 있습니다.

(2) 전기 중 유형자산의 변동은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
토지
건물
건설용장비
비품
합계

기초금액:

취득원가
1,254
5,650
191
8,140
15,235

감가상각누계액
-
(1,011)
(22)
(4,762)
(5,795)

장부금액
1,254
4,639
169
3,378
9,440

기중 증감액:

취득
-
-
166
347
513

처분
-
-
-
(61)
(61)

감가상각
-
(113)
(71)
(535)
(719)

합계
-
(113)
95
(249)
(267)

기말금액:

취득원가
1,254
5,650
357
8,339
15,600

감가상각누계액
-
(1,124)
(93)
(5,210)
(6,427)

장부금액
1,254
4,526
264
3,129
9,173

상기 유형자산의 취득액 중 14백만원은 전기말 현재 미지급금으로 계상되어 있습니다.

11. 투자부동산

(1) 당반기 중 투자부동산의 변동은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
토지
건물
합계

기초금액:

취득원가
5,191
12,112
17,303

감가상각누계액 및 손상차손누계액
(4,228)
(10,396)
(14,624)

장부금액
963
1,716
2,679

기중 증감액:

감가상각
-
(22)
(22)

기말금액:

취득원가
5,191
12,112
17,303

감가상각누계액 및 손상차손누계액
(4,228)
(10,418)
(14,646)

장부금액
963
1,694
2,657

(2) 전기 중 투자부동산의 변동은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
토지
건물
합계

기초금액:

취득원가
5,191
12,112
17,303

감가상각누계액 및 손상차손누계액
(4,228)
(10,352)
(14,580)

장부금액
963
1,760
2,723

기중 증감액:

감가상각
-
(44)
(44)

기말금액:

취득원가
5,191
12,112
17,303

감가상각누계액 및 손상차손누계액
(4,228)
(10,396)
(14,624)

장부금액
963
1,716
2,679

(3) 당반기와 전반기 중 투자부동산과 관련하여 손익으로 인식한 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
제 47(당) 기 반기
제 46(전) 기 반기

3개월
6개월
3개월
6개월

임대수익
4
4
-
15

운영비용
(13)
(29)
(15)
(35)

합계
(9)
(25)
(15)
(20)

(4) 투자부동산의 공정가치

당반기말과 전기말 현재 투자부동산의 공정가치와 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
제 47(당) 기 반기
제 46(전) 기

공정가치
장부금액
공정가치
장부금액

토지
963
963
963
963

건물
1,941
1,694
1,941
1,716

합계
2,904
2,657
2,904
2,679

12. 무형자산

(1) 당반기 중 무형자산의 변동은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
시설이용권
소프트웨어
합계

기초금액:

취득원가
2,997
5,489
8,486

상각누계액
-
(4,657)
(4,657)

장부금액
2,997
832
3,829

기중 증감액:

취득
1,295
57
1,352

상각
-
(140)
(140)

합계
1,295
(83)
1,212

기말금액:

취득원가
4,292
5,546
9,838

상각누계액
-
(4,797)
(4,797)

장부금액
4,292
749
5,041

(2) 전기 중 무형자산의 변동은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
시설
이용권
소프트
웨어
개발중인
무형자산
합계

기초금액:

취득원가
3,705
5,028
137
8,870

상각누계액
-
(4,246)
-
(4,246)

장부금액
3,705
782
137
4,624

기중 증감액:

취득
-
324
-
324

처분
(690)
-
-
(690)

손상
(18)
-
-
(18)

상각
-
(411)
-
(411)

대체
-
137
(137)
-

합계
(708)
50
(137)
(795)

기말금액:

취득원가
2,997
5,489
-
8,486

상각누계액
-
(4,657)
-
(4,657)

장부금액
2,997
832
-
3,829

상기 무형자산의 취득액 중 216백만원은 전기말 현재 미지급금으로 계상되어 있습니다.

13. 매출채권

(1) 당반기말과 전기말 현재 매출채권의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
제 47(당) 기 반기
제 46(전) 기

공사미수금
78,161
84,809

미청구공사
157,382
220,166

기타매출채권
30,184
36,387

합계
265,727
341,362

(2) 당반기말과 전기말 현재 대손충당금 차감전 총액 기준에 의한 매출채권과 관련 대손충당금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
제 47(당) 기 반기
제 46(전) 기

매출채권 총장부금액
323,575
400,378

대손충당금:

―공사미수금
(1,794)
(1,768)

―미청구공사
(7,022)
(8,216)

―기타매출채권
(49,032)
(49,032)

대손충당금 합계
(57,848)
(59,016)

매출채권 순장부금액
265,727
341,362

매출채권은 대손충당금이 차감된 순액으로 재무상태표에 표시되었습니다.

(3) 당반기와 전기 중 매출채권의 대손충당금의 변동은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
제 47(당) 기 반기
제 46(전) 기

기초금액
59,016
32,873

손상차손
-
28,585

제각
(1,203)
(2,367)

순외환차이
35
(75)

기말금액
57,848
59,016

당사는 매출채권의 손상차손을 포괄손익계산서에 판매비와관리비로 계상하였습니다.

당반기말 현재 당사가 계상한 대손충당금은 보고기간말 신용이 손상된 채권에서 발생하였습니다. 

14. 대여금및기타채권

(1) 당반기말과 전기말 현재 대여금및기타채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
제 47(당) 기 반기
제 46(전) 기

유동
비유동
유동
비유동

대여금
88,211
445
76,481
445

미수금
85,226
82
83,427
173

미수수익
548
-
384
-

보증금
4,510
18,707
7,247
12,583

합계
178,495
19,234
167,539
13,201

(2) 당반기말과 전기말 현재 대손충당금 차감전 총액 기준에 의한 대여금및기타채권과 관련 대손충당금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
제 47(당) 기 반기
제 46(전) 기

유동
비유동
유동
비유동

대여금및기타채권 총장부금액
222,012
20,002
223,664
13,969

대손충당금:

―대여금
(33,216)
(649)
(43,347)
(649)

―미수금
(8,055)
(39)
(10,244)
(39)

―미수수익
(2,246)
-
(2,534)
-

―보증금
-
(80)
-
(80)

대손충당금 합계
(43,517)
(768)
(56,125)
(768)

대여금및기타채권 순장부금액
178,495
19,234
167,539
13,201

대여금및기타채권은 대손충당금이 차감된 순액으로 재무상태표에 표시되었습니다.

(3) 당반기와 전기 중 대여금및기타채권의 대손충당금의 변동은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
제 47(당) 기 반기
제 46(전) 기

기초금액
56,893
60,907

손상차손
622
1,411

손상차손환입
(2,368)
(1,360)

제각
(10,862)
(4,065)

기말금액
44,285
56,893

당사는 대여금및기타채권의 손상차손(환입)을 포괄손익계산서에 기타비용(기타수익)으로 계상하였습니다.

당반기말 현재 당사가 계상한 대손충당금은 보고기간말 신용이 손상된 채권에서 발생하였습니다. 

(4) 당반기말과 전기말 현재 유효이자율법을 사용하여 상각후원가로 측정한 대여금및기타채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
제 47(당) 기 반기
제 46(전) 기

유효이자율
금액
유효이자율
금액

유동성보증금
5.50%
1,259
5.50%
4,343

상기 대여금및기타채권을 제외한 대여금및기타채권은 단기수취채권으로서 장부금액과 공정가치와의 차이가 중요하지 아니합니다.

15. 재고자산

당반기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
제 47(당) 기 반기
제 46(전) 기

완성주택
368
368

용지 등
32,183
26,026

원자재
7,861
3,983

합계
40,412
30,377

16. 선수금

당반기말과 전기말 현재 선수금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
제 47(당) 기 반기
제 46(전) 기

초과청구공사
130,618
74,118

기타선수금
265
489

합계
130,883
74,607

17. 담보제공자산

(1) 당반기말 현재 당사의 장ㆍ단기차입금 등을 위하여 담보로 제공되어 있는 자산의내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

담보제공자산
적요
장부금액
관련기관
과목
차입금액
채권최고액

공정가치측정금융자산
건설공제조합
36,831
건설공제조합
단기차입금
27,100
36,831

현금및현금성자산
단기투자자산
128
공사이행담보 외
-
128

관계기업투자
아시아나항공(주)
39,979
중국건설은행
단기차입금
-
26,000

관계기업투자
아시아나항공(주)
21,728
한국증권금융(주)

단기차입금

-
13,000

관계기업투자
아시아나항공(주)
50,791
케이비증권(주)
단기차입금
-
30,000

관계기업투자
아시아나항공(주)
19,120
케이프투자증권(주)

단기차입금

-
10,000

관계기업투자
아시아나항공(주)
19,120
유안타증권(주)

단기차입금

-
10,000

관계기업투자
아시아나항공(주)
43,455
(주)국민은행
단기차입금
10,000
130,000

공정가치측정금융자산
케이디비생명보험(주)
2,480

보증금
예치금
325
주택도시보증공사
하자보수담보
-
856

관계기업투자
아시아나항공(주)
104,293
(주)우리은행
장기차입금
51,059
195,000

공정가치측정금융자산
케이디비생명보험(주)
1,481

공정가치측정금융자산
소방산업공제조합
570
소방산업공제조합
계약이행보증
-
570

공정가치측정금융자산
엔지니어링공제조합
3,545
엔지니어링공제조합

계약이행보증 외

-
3,545

합계
343,846

88,159
455,930

(2) 당반기말 현재 당사가 타인을 위하여 제공한 담보의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

계정과목
제공된 내용
제공금액
여신금융기관

공정가치측정금융자산
인천김포고속도로(주) 외 50
53,601
(주)국민은행 외

당반기말 현재 당사는 상기 담보제공자산 외에 시행사의 차입금에 대하여 관련 현장에 대한 수익권증서를 담보로 제공하고 있습니다.

(3) 당반기말과 전기말 현재 사용이 제한된 금융자산의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
내용
제 47(당) 기 반기
제 46(전) 기

현금및현금성자산
공사이행담보 외
128
1,376

장기금융상품
당좌개설보증금
13
13

합계
141
1,389

(4) 당반기말과 전기말 현재 당사가 타인을 위하여 제공한 지급보증내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

제공받은자
보증내역
보증처
보증금액(*)

제 47(당) 기
반기
제 46(전) 기

전주효자구역 재개발정비사업조합

조합사업비보증

중소기업은행 등

2,234

-

군산나운주공재개발정비사업조합 등

이주비대출보증

새마을금고 등

17,586

17,394

(주)뉴센트로빌 등

중도금대출보증

농협은행(주) 등

157,560

130,581

(주)세아주택 등

프로젝트파이낸싱(PF) 보증 등

산은캐피탈(주) 등

358,401

358,401

합계

535,781

506,376

(*)
의무부담비율에 해당하는 금액을 기재하였습니다.

당반기말 현재 당사는 상기 지급보증 이외에 디에스제이차유동화전문(유) 등에 210,365백만원의 미상환채무 인수보증을 제공하고 있습니다. 또한, 당사는 발주처(시행사)에 책임준공보증 등을 제공하고 있으며, 미이행시 주식인수, 자금보충 등의 추가 의무를 부담합니다. 한편, 주석 23에서 설명하고 있는 바와 같이, 당사는 상기 지급보증과 관련하여 당반기말과 전기말 현재 32,172백만원을 지급보증손실충당부채로 계상하였습니다.

(5) PF 관련 당사가 제공한 지급보증 관련 내역
당반기말과 전기말 현재 당사가 시행사 등에 제공한 지급보증과 관련된 대출잔액은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
제 47(당) 기 반기
제 46(전) 기

기타 PF Loan (이자지급보증만 제공된 대출 포함)
394,157
494,157

시행사 등의 PF 차입금과 관련하여 당사가 제공한 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

지역
채권기관
대출금액
보증금액
보증내역
대출기간
PF 유형
비고

서울시
산은캐피탈(주) 외
155,964
202,754
연대보증
2009.10.09 ~ 2010.04.09
Loan
동작구 상도동어울림(*)

용인시
디에스제이차
유동화전문(유)
78,815
78,815
채무인수
2007.02.01 ~ 2012.02.03
Loan
용인고림지구(*)

용인시
(주)우리은행 외
127,828
155,647
연대보증, 이자지급보증
2009.11.19 ~ 2010.05.19
Loan
용인동천 2지구(*)

서울시
(주)미래저축은행 외
24,573
24,573
채무인수
2010.01.29 ~ 2011.07.29
Loan
T프로젝트(*)

인천시
(주)신한은행 외
6,977
6,977
채무인수
2008.04.01 ~ 2012.07.01
Loan
영종하늘도시(*)

합계
394,157
468,766

(*)

당반기말 현재 PF 대출기간이 만료된 현장으로서 과거 채권금융기관협의회의 결의에 따라 손실확정시 전액 출자전환될 예정입니다.

(6) 당사는 수주한 공사의 이행을 위하여 동업자간 상호보증을 하고 있는바, 이와 관련하여 당반기말 현재 당사는 (주)한화건설 등에 97,761백만원의 공사계약이행보증 등을 제공하고 있습니다.

(7)
당반기말 현재 당사가 타인으로부터 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

제공자
보증내역
보증금액

건설공제조합
공사계약 이행보증 외
1,658,378

선급금 지급보증
355,367

하자보수보증
305,265

주택도시보증공사
주택분양보증
138,627

조합주택시공보증
35,664

하자보수보증
11,813

서울보증보험(주)
공사계약 이행보증 외
4,367

하자보수보증
147

인허가보증
279

엔지니어링공제조합
공사계약 이행보증 외
317,316

선수금 지급보증
24,661

하자보수보증
1,883

소방산업공제조합
계약 및 공사이행보증
301,726

(주)한화건설 외
공사계약 이행보증
4,429

합계
3,159,922

주석 23에서 설명하고 있는 바와 같이, 당사는 상기 공사계약 이행보증과 관련하여 당반기말과 전기말 현재 662백만원을 공사이행보증손실충당부채로 계상하였습니 다.

18. 단기차입금

당반기말과 전기말 현재 단기차입금의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

종류
차입처
연이자율
제 47(당) 기 반기
제 46(전) 기

일반차입금
건설공제조합
1.40%
27,100
27,100

일반차입금
(주)국민은행
CD(3M) + 3.04%
10,000
10,000

합계
37,100
37,100

19. 사채

(1) 당반기말과 전기말 현재 사채의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

종류
발행일
만기일
연이자율
제 47(당) 기 반기
제 46(전) 기

제299회 무보증
2013.07.19
2023.07.19
CD(3M) + 4.11%
54,300
59,700

재무상태표:

―유동성
10,800
10,800

―비유동성
43,500
48,900

합계
54,300
59,700

(2) 당반기말 현재 사채의 상환계획은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
상환금액

2018.07.01~2019.06.30
10,800

2019.07.01~2020.06.30
10,800

2020.07.01~2021.06.30
10,800

2021.07.01~2022.06.30
10,800

2022.07.01 이후
11,100

합계
54,300

20. 장기차입금

(1) 당반기말과 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

차입처
연이자율
제 47(당) 기 반기
제 46(전) 기

(주)우리은행
CD(3M) + 3.46%
51,059
58,059

씨제이대한통운(주)
0.00%
14,891
14,891

주택도시보증공사
0.00%
3,962
3,962

아시아나사이공(유)
CD(3M) + 4.11%
32,780
36,020

기타금융기관
5.00%
2,712
2,712

소계
105,404
115,644

차감: 장기차입금할인차금
(4,428)
(4,705)

차감계
100,976
110,939

재무상태표:

―유동성
31,368
38,368

―비유동성
69,608
72,571

합계
100,976
110,939

(2) 당반기말 현재 장기차입금의 상환계획은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
상환금액

2018.07.01~2019.06.30
31,368

2019.07.01~2020.06.30
35,656

2020.07.01~2021.06.30
6,627

2021.07.01~2022.06.30
6,627

2022.07.01 이후
25,126

합계
105,404

21. 채무조정

(1) 전기 중 당사에 적용되는 채무조정의 주요 내역은 다음과 같습니다.

구분
내용

케이디비생명보험(주) 외
출자전환의 규모
47,628백만원

발행주식의 종류
보통주

발행가격
1주당 161,000원

출자전환 결의일
2017년 3월 16일

(2) 전기 중 당사에 적용된 채무조정의 세부 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
주당
발행가격
채무조정대상
장부금액
발행주식수
(단위: 주)
자본금
주식발행
초과금
기타
자본잉여금

케이디비생명보험(주) 외
161,000원
2,707
295,824
1,479
1,228
-

당사는 채무의 출자전환을 위해 발행하는 지분상품의 공정가치 산정을 위하여 금융부채 소멸시점의 종가를 이용하였으며, 전기 중 출자전환으로 인한 주식발행비용 56백만원은 주식발행초과금의 차감으로 인식하였습니다.

22. 퇴직급여제도

당사는 종업원을 위한 퇴직급여제도로 확정급여제도를 운영하고 있습니다. 확정급여제도에 따르면 종업원의 퇴직시 근속 1년당 최종 3개월 평균급여에 지급률을 곱한금액을 지급하도록 되어 있습니다. 확정급여채무의 보험수리적 평가는 적격성이 있는 독립적인 보험계리인에 의해서 예측단위적립방식을 사용하여 수행되었습니다.

(1) 당반기와 전반기 중 퇴직급여제도와 관련하여 인식된 손익은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
제 47(당) 기 반기
제 46(전) 기 반기

3개월
6개월
3개월
6개월

당기손익:

근무원가
1,776
3,530
1,734
3,553

순확정급여부채의 순이자
325
650
289
577

당기손익 소계
2,101
4,180
2,023
4,130

기타포괄손익:

순확정급여부채의 재측정요소(법인세 차감전)
35
103
20
42

합계
2,136
4,283
2,043
4,172

당반기와 전반기 중 당사는 명예퇴직으로 인하여 지급한 금액 100백만원과 243백만원을 각각 해고급여로 계상하였습니다.

(2) 당반기와 전기 중 순확정급여부채의 변동은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
제 47(당) 기 반기
제 46(전) 기

순확정급여부채의 변동:

기초금액
43,123
43,982

당기근무원가
3,530
7,206

순확정급여부채의 순이자
650
1,155

순확정급여부채의 재측정요소(법인세 차감전)
103
543

사외적립자산 납입액
(4)
(4,857)

지급액
(3,297)
(4,906)

기말금액
44,105
43,123

재무상태표:

―확정급여채무의 현재가치
63,325
62,888

―사외적립자산의 공정가치
(19,220)
(19,765)

합계
44,105
43,123

(3) 당반기와 전기 중 확정급여채무의 현재가치 변동은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
제 47(당) 기 반기
제 46(전) 기

기초금액

62,888
60,569

당기근무원가
3,530
7,206

이자원가
877
1,490

재측정요소(법인세 차감전)
(16)
452

지급액
(3,954)
(6,829)

기말금액
63,325
62,888

(4) 당반기와 전기 중 사외적립자산의 공정가치 변동은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
제 47(당) 기 반기
제 46(전) 기

기초금액

19,765
16,587

이자수익
227
335

재측정요소(법인세 차감전)
(119)
(91)

사외적립자산 납입액
4
4,857

지급액
(657)
(1,923)

기말금액
19,220
19,765

당반기와 전반기 중 사외적립자산의 수익은 각각 108백만원과 126백만원입니다.

(5) 당반기와 전반기 중 기타포괄손익으로 인식된 재측정요소는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
제 47(당) 기 반기
제 46(전) 기 반기

3개월
6개월
3개월
6개월

순확정급여부채의 재측정요소(법인세 차감전)
35
103
20
42

법인세효과
(2)
(7)
(1)
(2)

순확정급여부채의 재측정요소(법인세 차감후)
33
96
19
40

(6) 당반기말과 전기말 현재 사외적립자산의 공정가치에 포함된 주요 유형별 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
제 47(당) 기 반기
제 46(전) 기

금융기관예치금
17,849
18,400

주가연계증권 및 파생결합증권
299
297

환매조건부채권
239
238

기타
833
830

합계
19,220
19,765

당반기말과 전기말 현재 사외적립자산에는 기존의 퇴직금제도에서 경과적으로 존재하는 국민연금전환금 127백만원과 129백만원이 각각 포함되어 있습니다.

(7) 당반기말과 전기말 현재 보험수리적평가를 위하여 사용된 주요 추정은 다음과 같습니다.

구분
제 47(당) 기 반기
제 46(전) 기

할인율
2.92%~3.01%
2.92%~3.57%

기대임금상승률
3.57%
3.57%~4.33%

당사는 확정급여채무의 현재가치계산을 위하여 보고기간말 현재 확정급여채무의 통화 및 예상지급시기와 일관성이 있는 우량회사채의 시장수익률을 참조하여 할인율을결정하였습니다.

당반기말과 전기말 현재 확정급여채무의 가중평균만기는 각각 5.30년과 5.32년입니다.

(8) 주요 보험수리적 가정에 대한 확정급여채무의 민감도 분석 결과는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
1% 상승시
1% 하락시

할인율의 변동
(2,819)
3,129

기대임금상승률의 변동
3,151
(2,889)

상기 민감도 분석 결과는 당반기말 현재 확정급여채무의 현재가치를 기준으로 산출되었습니다.

23. 충당부채

(1) 당반기 중 충당부채의 증감내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
기초금액
전입
지급
환입
기말금액

유동부채:

―지급보증손실충당부채
32,172
-
-
-
32,172

―소송손실충당부채
7,637
808
(730)
(718)
6,997

―공사이행보증손실충당부채
662
-
-
-
662

소계
40,471
808
(730)
(718)
39,831

비유동부채:

―하자보수충당부채
44,155
2,186
(4,159)
-
42,182

합계
84,626
2,994
(4,889)
(718)
82,013

(2) 전기 중 충당부채의 증감내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
기초금액
전입
지급
환입
출자전환
기말금액

유동부채:

―지급보증손실충당부채
36,628
-
-
(1,749)
(2,707)
32,172

―소송손실충당부채
9,779
3,997
(4,997)
(1,142)
-
7,637

―공사이행보증손실충당부채
662
-
-
-
-
662

소계
47,069
3,997
(4,997)
(2,891)
(2,707)
40,471

비유동부채:

―하자보수충당부채
42,829
10,859
(8,469)
(1,064)
-
44,155

합계
89,898
14,856
(13,466)
(3,955)
(2,707)
84,626

24. 납입자본

(1) 당반기말과 전기말 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다.

구분
제 47(당) 기 반기
제 46(전) 기

보통주
우선주
보통주
우선주

수권주식수
950,000,000주
50,000,000주
950,000,000주
50,000,000주

주당금액
5,000원
5,000원
5,000원
5,000원

발행주식수
35,849,527주
292,266주
35,849,527주
292,266주

자본금
179,248백만원
1,461백만원
179,248백만원
1,461백만원

당사의 우선주는 참가적ㆍ누적적 우선주로서 보통주의 배당보다 액면금액을 기준으로 하여 1% 이상을 추가 지급하기로 약정되어 있으며, 보통주식의 배당률이 우선주식의 배당률을 초과할 경우에는 그 초과분에 대하여 보통주식과 동일한 비율로 참가하여 배당하도록 약정되어 있습니다.

(2) 당반기와 전기 중 보통주자본금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

내역
제 47(당) 기 반기
제 46(전) 기

주식수
금액
주식수
금액

기초
35,849,527주
179,248
35,090,993주
175,455

채무의 출자전환
-
-
758,534주
3,793

기말
35,849,527주
179,248
35,849,527주
179,248

(3) 당반기와 전기 중 자본잉여금의 변동은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
제 47(당) 기 반기
제 46(전) 기

기초금액
26,425
27,566

채무의 출자전환
-
(1,141)

기말금액
26,425
26,425

25. 자기주식

당반기와 전기 중 자기주식의 변동은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
제 47(당) 기 반기
제 46(전) 기

기초금액
7,681
321

취득
2,080
7,360

기말금액
9,761
7,681

당사는 전기이전 감자절차와 관련하여 단주처리를 목적으로 자기주식을 취득하였으며, 당반기와 전기 중 주가안정화를 목적으로 자기주식취득 신탁계약을 체결하고 196,225주 및 788,427주의 자기주식을 취득하였습니다.

26. 기타포괄손익누계액

당반기말과 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
제 47(당) 기 반기
제 46(전) 기

매도가능금융자산평가손익
-
7,406

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익
(32,263)
-

해외사업장환산외환차이
85
(5,415)

합계
(32,178)
1,991

27. 이익잉여금

당반기와 전기 중 이익잉여금의 변동은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
제 47(당) 기 반기
제 46(전) 기

기초금액
110,568
113,523

회계정책변경누적효과
36,044
-

당기순이익
14,143
8,178

순확정급여부채의 재측정요소(법인세 차감후)
(97)
(510)

배당
(17,685)
(10,623)

기말금액
142,973
110,568

28. 건설계약

(1) 당반기말 현재 원가기준 투입법을 적용하여 진행기준수익을 인식한 계약으로서 계약금액이 전기 매출액의 5% 이상인 주요 계약의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
공사명
발주처
진행률
계약금액
계약일
공사기한

토목
위례신도시 택지개발공사 1공구
한국토지주택공사
96.28%
76,795
2011.04.11
2018.12.31

부산외곽순환고속도로 제12공구
한국도로공사
100.00%
84,301
2010.12.24
2018.03.31

성남-장호원 도로 제5공구
국토교통부 서울지방국토관리청
100.00%
118,120
2005.09.02
2018.06.30

도담-영천 복선전철사업
한국철도시설공단
48.29%
80,416
2015.11.03
2019.10.31

보성-임성리 철도건설사업
한국철도시설공단
55.48%
87,279
2015.11.12
2019.11.10

고속국도 제700호선 대구순환 제4공구
한국도로공사
65.63%
76,760
2014.03.10
2021.03.09

이천오산고속도로
제이외곽순환고속도로(주)
15.62%
122,399
2012.12.27
2021.08.31

고속국도 제14호선 창녕~밀양 제6공구
한국도로공사
8.09%
85,388
2017.06.28
2023.11.27

이천오산고속도로 제2공구
제이외곽순환고속도로(주)
12.64%
76,221
2017.03.21
2022.03.20

진접선(당고개~진접) 복선전철 제2공구
한국철도시설공단
17.53%
69,359
2017.03.29
2020.03.28

건축
형곡2주공아파트주택재건축정비사업
형곡2주공아파트주택재건축정비사업조합
99.68%
85,004
2014.10.13
2018.08.31

남양산역 금호어울림
대한토지신탁(주)
97.42%
71,883
2015.12.04
2018.08.31

행정중심복합도시 2-1생활권 P3권역 
공동주택건설사업
(주)포스코건설 등(공동영업)(*)
94.61%
127,063
2015.08.31
2018.12.13

화성동탄2지구 A91BL 공공주택건설사업
한국토지주택공사 등(공동영업)(*)
91.08%
92,855
2015.08.24
2018.12.31

하남미사 A25BL아파트 19공구
(주)NHF제7호공공임대 
위탁관리부동산투자회사
87.77%
112,850
2016.03.31
2018.08.20

대전대신2 1BL 주거환경개선사업
한국토지주택공사
81.54%
145,834
2016.03.29
2018.09.25

나운주공2단지 주택재건축정비사업
나운주공2단지주택재건축조합
4.39%
102,498
2013.04.10
2020.10.31

남천삼익빌라아파트 주택재건축사업
남천삼익빌라아파트주택재건축조합
47.09%
92,771
2013.10.25
2019.02.28

모종1구역 주택재개발 정비사업
모종1구역주택재개발정비사업조합
0.97%
70,493
2016.12.13
2021.07.31

양주옥정 A21-1,2BL 아파트 건설공사
(주)NHF제8호공공임대 
위탁관리부동산투자회사
78.14%
83,431
2016.06.29
2020.10.06

서산 테크노밸리 A1B블럭 공동주택
한국자산신탁(주)
37.04%
110,444
2017.03.02
2019.06.18

광주 광산구 비아동 빌라 신축공사
한국자산신탁(주)
42.50%
93,727
2017.06.20
2019.02.28

수원 호매실지구 C-4블럭 공동주택
한국자산신탁(주)
35.39%
77,590
2017.05.25
2019.06.19

동해시 천곡동 540번지 일원 공동주택
한국자산신탁(주)
20.00%
93,436
2017.03.30
2019.08.31

제주국제공항 시설확장공사
한국공항공사
55.49%
69,385
2016.11.24
2018.11.24

시흥장현 A-2,A-10BL 아파트 4공구
한국토지주택공사
12.12%
100,319
2017.12.29
2020.04.26

군포송정A-2블록 아파트 건설공사1공구
한국토지주택공사
79.75%
65,258
2016.07.29
2018.09.22

김포양곡 B-2, D-1 BL 공동주택
김포양곡주택위탁관리부동산투자회사
12.80%
120,257
2017.12.20
2020.03.20

플랜트
신보령 1,2호기
한국중부발전(주)
100.00%
140,666
2011.11.15
2018.06.30

인천LNG생산기지 저장탱크 및 부대설비
한국가스공사(주)
37.34%
210,833
2015.10.08
2019.10.31

(*)
당반기말 현재 공동영업의 내역은 다음과 같습니다.

사업명
주된 사업장
활동의 성격
사용 재무제표일
소유지분율

행정중심복합도시 2-1생활권
P3권역 공동주택건설사업

세종시
공동주택공급
6월 30일
30.00%

화성동탄2지구 A91BL 
공공주택건설사업
화성시
공동주택공급
6월 30일
39.54%

상기 사업은 약정의 공동지배력을 보유하는 당사자들이 약정의 자산에 대한 권리와 부채에 대한 의무를 보유하므로, 당사는 상기 공동약정을 공동영업으로 분류하였습니다.

(2) 당반기말 현재 원가기준 투입법을 적용하여 진행기준수익을 인식한 계약으로서 계약금액이 전기 매출액의 5% 이상인 주요 계약과 관련하여 발생된 주요 현장별 공사미수금, 미청구공사 및 초과청구공사의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
공사명
공사미수금
미청구공사
초과청구공사

토목
위례신도시 택지개발공사 1공구
139
4,944
-

부산외곽순환고속도로 제12공구
-
-
-

성남-장호원 도로 제5공구
-
1,450
-

도담-영천 복선전철사업
-
5,331
-

보성-임성리 철도건설사업
490
-
1,972

고속국도 제700호선 대구순환 제4공구
-
-
4,783

이천오산고속도로
373
11,962
-

고속국도 제14호선 창녕~밀양 제6공구
-
1,231
-

이천오산고속도로 제2공구
232
5,178
-

진접선(당고개~진접) 복선전철 제2공구
3,347
-
1,267

건축
형곡2주공아파트주택재건축정비사업
-
-
272

남양산역 금호어울림
-
-
313

행정중심복합도시 2-1생활권 P3권역 
공동주택건설사업
-
-
3,158

화성동탄2지구 A91BL 공공주택건설사업
16,719
-
-

하남미사 A25BL아파트 19공구
-
720
-

대전대신2 1BL 주거환경개선사업
113
-
7,723

나운주공2단지 주택재건축정비사업
-
4,500
-

남천삼익빌라아파트 주택재건축사업
-
-
5,881

모종1구역 주택재개발 정비사업
-
684
-

양주옥정 A21-1,2BL 아파트 건설공사
-
1,993
-

서산 테크노밸리 A1B블럭 공동주택
1,028
2,675
-

광주 광산구 비아동 빌라 신축공사
150
-
486

수원 호매실지구 C-4블럭 공동주택
835
-
1,279

동해시 천곡동 540번지 일원 공동주택
876
-
4,283

제주국제공항 시설확장공사
-
4,060
-

시흥장현 A-2,A-10BL 아파트 4공구
-
6,579
-

군포송정A-2블록 아파트 건설공사1공구
-
2,642
-

김포양곡 B-2, D-1 BL 공동주택
-
5,128
-

플랜트
신보령 1,2호기
22
-
-

인천LNG생산기지 저장탱크 및 부대설비
-
4,530
-

당반기말과 전기말 현재 건설계약과 관련한 예상손실은 각각 3,464백만원과 2,966백만원이며, 미청구공사 및 초과청구공사에 반영되어 있습니다.

당반기말 현재 상기 주요 계약의 공사미수금과 미청구공사에 대한 대손충당금은 존재하지 않습니다.

(3) 당반기와 전기 중 공사계약액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
제 47(당) 기 반기
제 46(전) 기

기초금액
4,135,905

4,348,016

계약변동
157,622

(648,775)

신규계약
1,480,366

1,631,329

수익인식액
(602,161)

(1,194,665)

기말금액
5,171,732

4,135,905

상기 공사계약과 관련하여 당사는 준공 후 해당 공사계약의 목적물에 대한 관리용역계약을 체결하고 있으며, 당반기말과 전기말 현재 관련 계약 잔액은 각각 126,743백만원 및 138,654백만원입니다.

(4) 당반기말과 전기말 현재 진행중인 공사의 누적공사손익 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
제 47(당) 기 반기
제 46(전) 기

누적공사수익
누적공사원가
누적공사손익
누적공사수익
누적공사원가
누적공사손익

토목
1,611,271
1,502,772
108,499
1,871,138
1,788,100
83,038

건축
1,418,841
1,283,501
135,340
1,187,991
1,071,980
116,011

플랜트
105,388
99,079
6,309
249,844
224,284
25,560

합계
3,135,500
2,885,352
250,148
3,308,973
3,084,364
224,609

당반기말과 전기말 현재 계약에서 정하고 있는 지급전제조건이 모두 충족되지 않았거나 공사의 하자가 수정될 때까지 지급이 보류되고 있는 진행청구액은 각각 4,123백만원과 4,694백만원입니다.

한편, 당반기말과 전기말 현재 관련 공사가 수행되기 전에 발주자에게서 수령한 공사선수금은 존재하지 않습니다.

(5) 당반기 중 토목 및 플랜트 부문의 경우 발주자의 요청에 따른 설계변경 등이 발생하였고 건축부문의 경우 외주업체와의 계약이 확정되는 등 당반기말 현재 진행중인 계약의 추정총계약원가에 변동요인이 발생하였는바, 이러한 변동요인이 당반기 손익등에 미친 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
추정 총계약수익의 변동금액
추정 총계약원가의 변동금액
당기 손익에
 미친 영향
미래 손익에
미칠 영향
미청구공사
변동
공사손실
충당부채

토목
12,776
10,646
354
1,776
354
25

건축
30,201
39,529
(4,568)
(4,760)
(4,568)
3,439

플랜트
9,360
4,988
1,690
2,682
1,690
-

합계
52,337
55,163
(2,524)
(302)
(2,524)
3,464

당반기 중 신규로 체결한 공사계약 및 종료된 공사계약은 공시대상에서 제외하였습니다.

당반기와 미래 손익에 미치는 영향은 계약 개시 후 당반기말까지 발생한 상황에 근거하여 추정한 총계약원가에 근거하여 산정한 것이며, 총계약원가 추정치는 미래 기간에 변동될 수 있습니다.

29. 영업이익

(1) 당반기와 전반기 중 종업원급여의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
제 47(당) 기 반기
제 46(전) 기 반기

3개월
6개월
3개월
6개월

급여
20,197
38,543
22,014
42,700

퇴직급여
2,101
4,180
2,023
4,130

해고급여
100
100
174
243

복리후생비
5,831
10,424
5,028
9,240

합계
28,229
53,247
29,239
56,313

(2) 당반기와 전반기 중 감가상각비 및 무형자산상각비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
제 47(당) 기 반기
제 46(전) 기 반기

3개월
6개월
3개월
6개월

감가상각비
158
333
194
384

무형자산상각비
71
140
106
219

합계
229
473
300
603

(3) 당반기와 전반기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
제 47(당) 기 반기
제 46(전) 기 반기

3개월
6개월
3개월
6개월

급여
5,344
10,586
5,157
11,858

퇴직급여
550
1,098
575
954

복리후생비
1,028
2,093
741
1,757

세금과공과
289
824
315
846

임차료
1,204
2,424
1,175
2,353

감가상각비
127
272
169
330

무형자산상각비
71
140
106
219

접대비
112
214
244
235

광고선전비
414
619
477
798

지급수수료
2,219
4,176
2,937
5,029

용역비
225
551
382
577

차량유지비
253
507
271
542

수주비
71
144
76
148

하자보수비(환입)
458
459
(738)
(478)

매출채권손상차손
-
-
2,998
4,123

기타판매비와관리비
316
400
115
567

합계
12,681
24,507
15,000
29,858

30. 순금융원가

(1) 당반기와 전반기 중 당기손익으로 인식된 순금융원가(수익)의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
제 47(당) 기 반기
제 46(전) 기 반기

3개월
6개월
3개월
6개월

금융원가:

이자비용
2,363
4,977
2,977
6,332

매도가능금융자산손상차손
-
-
369
369

당기손익-공정가치측정자산손상차손
18
18
-
-

기타포괄손익-공정가치측정자산처분손실
-
37
-
-

금융원가 소계
2,381
5,032
3,346
6,701

금융수익:

이자수익
(245)
(438)
(738)
(1,329)

배당금수익
(136)
(898)
(1)
(610)

금융수익 소계
(381)
(1,336)
(739)
(1,939)

순금융원가
2,000
3,696
2,607
4,762

(2) 당반기와 전반기 중 금융원가에 포함된 이자비용은 전액 금융기관차입금 등 이자부 부채에서 발생하였습니다.

(3) 당반기와 전반기 중 금융수익에 포함된 이자수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
제 47(당) 기 반기
제 46(전) 기 반기

3개월
6개월
3개월
6개월

금융기관예치금
123
210
161
227

매도가능금융자산
-
-
328
494

매출채권
1
1
4
6

대여금및기타채권
89
140
186
467

기타
32
87
59
135

합계
245
438
738
1,329

31. 기타수익 및 기타비용

(1) 당반기와 전반기 중 기타수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
제 47(당) 기 반기
제 46(전) 기 반기

3개월
6개월
3개월
6개월

외환차익
-
2
47
245

외화환산이익
76
96
20
32

대여금및기타채권손상차손환입
1,538
2,368
-
132

기타투자자산처분이익
-
-
-
13

충당부채환입
-
718
-
1,749

잡이익
3,090
4,048
499
1,540

합계
4,704
7,232
566
3,711

(2) 당반기와 전반기 중 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
제 47(당) 기 반기
제 46(전) 기 반기

3개월
6개월
3개월
6개월

외환차손
10
116
171
249

외화환산손실
28
57
-
186

대여금및기타채권손상차손
622
622
755
755

충당부채전입
778
808
50
433

잡손실
2,780
5,410
719
1,428

합계
4,218
7,013
1,695
3,051

32. 법인세

(1) 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 경영진의 추정연간유효법인세율에 대한 최선의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 추정연간유효법인세율과 법정세율의 차이는 비공제비용, 미사용 이월결손금 등의 원인에 기인합니다.

(2) 당사는 차감할 일시적차이가 소멸될 기간에 과세소득이 충분할 것으로 예상되는 부분에 대해서 이연법인세자산을 인식하였는바, 미래 예상 과세소득이 변경되는 경우에는 이연법인세자산이 변경될 수 있습니다.

(3) 당사의 이연법인세자산과 이연법인세부채는 동일 과세당국이 부과하는 법인세이며 당사는 당기법인세자산과 당기법인세부채를 상계할 수 있는 법적으로 집행가능한권리를 가지고 있으므로 이연법인세자산과 이연법인세부채를 상계하여 재무상태표에 표시하였습니다.

33. 주당이익

(1) 당반기와 전반기 중 주당이익과 회계이익의 관계는 다음과 같습니다.

구분
제 47(당) 기 반기
제 46(전) 기 반기

보통주
우선주
보통주
우선주

당기순이익 배분액
14,027백만원
116백만원
6,614백만원
54백만원

가중평균유통주식수
34,920,979주
289,832주
35,385,618주
289,832주

기본및희석주당이익
402원
399원
187원
188원

가중평균유통주식수는 발행주식수를 유통기간으로 가중평균하여 산정하였습니다.

(2) 당기 2/4분기와 전기 2/4분기 중 주당이익과 회계이익의 관계는 다음과 같습니 다.

구분
제 47(당) 기 2/4분기
제 46(전) 기 2/4분기

보통주
우선주
보통주
우선주

당기순이익 배분액
10,721백만원
89백만원
4,887백만원
39백만원

가중평균유통주식수
34,879,899주
289,832주
35,696,473주
289,832주

기본및희석주당이익
307원
307원
137원
135원

가중평균유통주식수는 발행주식수를 유통기간으로 가중평균하여 산정하였습니다.

34. 특수관계자

(1) 당반기말과 전기말 현재 당사의 지배ㆍ종속기업의 개요는 다음과 같습니다.

구분
제 47(당) 기 반기
제 46(전) 기

지배기업
금호고속(주) (구, 금호홀딩스(주))

종속기업
충주보라매(주)

(2) 당반기와 전기 주요 기타 특수관계자는 다음과 같습니다.

구분
비고
제 47(당) 기 반기
제 46(전) 기

관계기업

아시아나항공(주)

계열회사

금호아시아나그룹에 포함되어 있는 계열회사 및 그 계열회사의 관계기업

기타
(*)
씨제이대한통운(주)

(*)
씨제이대한통운(주)는 당사의 이사 1인을 선임할 수 있는 권리를 보유하고 있습니다.

(3) 당사는 특수관계자와 건설계약의 수행 등의 거래를 하고 있는바, 당반기와 전반기 중 특수관계자와의 주요 거래내역은 다음과 같습니다.

① 제 47(당) 기 반기

가. 6개월

(단위: 백만원)

구분
특수관계자명
수익
비용
자산매매

건설계약
수수료수익
기타매출
금융수익
시설관리비
임차료
매각
매입

지배기업
금호고속(주)
-
634
127
-
-
-
-
1,240

관계기업
아시아나항공(주)
5,944
5,981
559
-
-
178
-
-

계열회사
아시아나IDT(주)
-
254
190
-
2,777
-
-
10,407

아시아나에어포트(주)
-
272
542
-
-
-
-
-

금호사옥(주)
-
26
-
140
-
2,407
-
-

케이에프(주)
-
12
-
-
596
-
-
-

금호티앤아이(주)
-
35
10
-
763
-
83
-

합계
5,944
7,214
1,428
140
4,136
2,585
83
11,647

나. 3개월

(단위: 백만원)

구분
특수관계자명
수익
비용
자산매매

건설계약
수수료수익
기타매출
금융수익
시설관리비
임차료
매각
매입

지배기업
금호고속(주)
-
309
77
-
-
-
-
-

관계기업
아시아나항공(주)
5,885
3,022
227
-
-
89
-
-

계열회사
아시아나IDT(주)
-
137
86
-
1,451
-
-
5,155

아시아나에어포트(주)
-
138
145
-
-
-
-
-

금호사옥(주)
-
12
-
136
-
808
-
-

케이에프(주)
-
6
-
-
297
-
-
-

금호티앤아이(주)
-
25
7
-
192
-
-
-

합계
5,885
3,649
542
136
1,940
897
-
5,155

② 제 46(전) 기 반기

가. 6개월

(단위: 백만원)

구분
특수관계자명
수익
비용
자산매매

건설계약
수수료수익
기타매출
금융수익
광고비
시설관리비
임차료
매각
매입

지배기업
금호고속(주)
-
51
42
263
-
1
-
-
-

관계기업
아시아나항공(주)
-
5,756
6,875
-
4,363
16
178
-
-

계열회사
아시아나IDT(주)
-
303
281
-
-
2,407
-
230
2,832

아시아나에어포트(주)
-
290
2,428
-
-
66
-
-
-

금호타이어(주)
-
3,144
13,364
-
-
-
-
-
-

금호사옥(주)
-
29
3,670
3
-
-
3,490
-
-

케이에프(주)
-
-
68
-
-
2,492
-
-
-

에어부산(주)
8,331
94
344
-
262
-
-
-
-

Kumho Tire (Vietnam) Co., Ltd.
-
-
-
-
-
-
-
-
4,359

합계
8,331
9,667
27,072
266
4,625
4,982
3,668
230
7,191

상기 거래 외에 전반기 중 당사는 금호티앤아이(주)의 지분증권 100,000주를 10,000백만원에 취득하였습니다. 

나. 3개월

(단위: 백만원)

구분
특수관계자명
수익
비용
자산매매

건설계약
수수료수익
기타매출
금융수익
광고비
시설관리비
임차료
매각
매입

지배기업
금호고속(주)
-
25
19
48
-
1
-
-
-

관계기업
아시아나항공(주)
-
2,742
3,496
-
2,186
6
89
-
-

계열회사
아시아나IDT(주)
-
159
123
-
-
1,343
-
-
1,733

아시아나에어포트(주)
-
167
991
-
-
33
-
-
-

금호타이어(주)
-
1,769
6,693
-
-
-
-
-
-

금호사옥(주)
-
15
1,999
-
-
-
1,745
-
-

케이에프(주)
-
-
45
-
-
1,317
-
-
-

에어부산(주)
1,497
91
125
-
262
-
-
-
-

Kumho Tire (Vietnam) Co., Ltd.
-
-
-
-
-
-
-
-
416

합계
1,497
4,968
13,491
48
2,448
2,700
1,834
-
2,149

(4) 당반기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 주요 채권ㆍ채무 등의 내역은 다음과같습니다.

① 제 47(당) 기 반기

(단위: 백만원)

구분
특수관계자명
채권
채무
건설계약

공사미수금
기타매출채권
기타수취채권
매입채무
미지급금
차입금
초과청구

지배기업
금호고속(주)
6,437
229
63
-
-
-
2,016

관계기업
아시아나항공(주)
7,977
1,101
66
-
33
-
1,928

계열회사
아시아나IDT(주)
-
50
27
3,436
8,797
-
-

금호사옥(주)
-
2
1,445
-
-
-
-

금호티앤아이(주)
-
15
-
-
14
-
-

기타
씨제이대한통운(주)
-
-
-
-
-
14,891
-

합계
14,414
1,397
1,601
3,436
8,844
14,891
3,944

② 제 46(전) 기

(단위: 백만원)

구분
특수관계자명
채권
채무
건설계약

공사미수금
기타매출채권
기타수취채권
매입채무
미지급금
선수금
차입금
초과청구

지배기업
금호고속(주)
3,817
100
-
-
1
-
-
31

관계기업
아시아나항공(주)
1,342
2,210
23
-
1,194
-
-
130

계열회사
아시아나IDT(주)
-
69
4
5,895
3,034
6
-
-

아시아나에어포트(주)
-
418
-
-
-
211
-
-

금호사옥(주)
-
4
4,582
-
-
-
-
-

에어부산(주)
-
2
-
-
48
-
-
-

기타
씨제이대한통운(주)
-
-
-
-
-
-
14,891
-

합계
5,159
2,803
4,609
5,895
4,277
217
14,891
161

상기 채권ㆍ채무 내역은 할인되지 아니한 명목금액으로 장기채권에서 발생한 현재가치할인차금은 제외되어 있습니다.

(5) 당반기와 전기 중 특수관계자와의 자금거래 내역은 다음과 같습니다.

① 제 47(당) 기 반기

(단위: 백만원)

구분
특수관계자명
거래
기초
감소
기말

기타
씨제이대한통운(주)
차입
14,891
-
14,891

종업원
대여
10
(7)
3

② 제 46(전) 기

(단위: 백만원)

구분
특수관계자명
거래
기초
증가
감소
기말

지배기업
금호고속(주)
대여
25,900
4,900
(30,800)
-

기타
씨제이대한통운(주)
차입
14,891
-
-
14,891

종업원
대여
49
-
(39)
10

(6)
당반기말 현재 당사가 특수관계자를 위하여 제공한 담보의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
제공받은 기업
담보제공자산
제공된 내용
장부금액
채권최고액(*)
금융기관
발생연도

종속기업
충주보라매(주)
종속기업투자
충주보라매(주)
1,726
20,597
케이디비생명보험(주) 외
2006년

관계기업
포항황룡(주)
관계기업투자
포항황룡(주)
38
23,904
한화손해보험(주) 외
2010년

충주메디컬센터(주)
충주메디컬센터(주)
1
15,540
KDB산업은행 외
2010년

남양나주씨앤지(주)
남양나주씨앤지(주)
194
19,834
국민연금공단
2010년

푸른통영환경(주)
푸른통영환경(주)
1
27,188
교보생명보험(주) 외
2010년

청정목포환경(주)
청정목포환경(주)
481
13,325
국민연금공단 외
2011년

금호티앤아이(주)
금호티앤아이(주)
14,900
21,190
현대투자파트너스제일호(유)
2017년

합계
17,341
141,578

(*)
의무부담비율에 해당하는 금액을 기재하였습니다.

당반기말 현재 당사는 금호티앤아이(주)가 발행한 전환사채 원리금의 상환과 관련하여 자금보충 의무(한도 30,000백만원)를 부담하고 있습니다.

(7) 당사는 당반기말 현재 아시아나에어포트(주)로부터 출자담보(약정액: 7,145백만원, 출자의무잔액: 6,933백만원)를 제공받고 있습니다.

(8) 당반기와 전반기 중 주요 경영진에 대한 보상은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
제 47(당) 기 반기
제 46(전) 기 반기

3개월
6개월
3개월
6개월

단기종업원급여
469
888
350
1,023

퇴직급여
271
744
131
313

합계
740
1,632
481
1,336

35. 위험관리 및 자본관리

(1) 위험관리의 개요

당사는 금융상품을 운용함에 따라 다음과 같은 위험에 노출되어 있습니다.

 ① 신용위험

② 유동성위험

③ 환위험

④ 이자율위험

본 주석은 상기 위험에 대한 당사의 노출정도 및 이와 관련하여 당사가 수행하고 있는 자본관리와 위험관리의 목적, 정책 및 절차와 위험측정방법 등에 대한 질적 공시사항과 양적 공시사항을 포함하고 있습니다.

(2) 위험관리 개념체계
당사의 위험관리는 당사의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 당사가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다.당사는 전사적인 수준의 위험관리 정책 및 절차를 마련하여 운영하고 있으며, 당사의재무부문에서 위험관리에 대한 총괄책임을 담당하고 있습니다. 당사의 재무부문은 이사회에서 승인된 위험관리 정책 및 절차에 따라 당사의 영업과 관련한 금융위험을 감시하고 관리하는 역할을 하고 있으며, 금융위험의 성격과 노출정도를 주기적으로 분석하고 있습니다. 또한, 당사의 감사위원회는 위험관리 정책 및 절차의 준수 여부와 위험노출 한도를 지속적으로 검토하고 있습니다. 당사의 전반적인 금융위험 관리전략은 전기와 동일합니다.

(3) 금융위험관리

① 신용위험관리

당
사는 금융상품의 당사자 중 일방이 의무를 이행하지 않아 상대방에게 재무손실을 입힐 신용위험에 노출되어 있습니다. 당사의 경영진은 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고 있으며, 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있습니다. 당사는 신규 거래처와 계약시 공개된 재무정보와 신용평가기관에 의하여 제공된 정보 등을 이용하여 거래처의 신용도를 평가하고 이를 근거로 신용거래한도를 결정하고 있으며, 담보 또는 지급보증을 제공받고 있습니다. 또한, 당사는 주기적으로 거래처의 신용도를 재평가하여 신용거래한도를 재검토하고 담보수준을 재조정하고 있으며, 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 분기 단위로 회수지연 현황 및 회수대책을 보고하고 있으며 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다.

금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 표시하고 있습니다. 당반기말과 전기말 현재 당사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
제 47(당) 기 반기
제 46(전) 기

현금및현금성자산 (보유현금 제외)
98,142
52,597

단기금융상품
1,000
264

단기매도가능채무상품
-
805

매출채권 (미청구공사 제외)
108,345
121,196

단기대여금및기타채권
178,495
167,539

장기금융상품
130
13

장기대여금및기타채권
19,234
13,201

합계
405,346
355,615

당사는 (주)우리은행 등의 금융기관에 현금및현금성자산 및 금융상품 등을 예치하고 있으며, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다.

한편, 주석 17에서 설명하고 있는 바와 같이, 당사는 타인에게 지급보증을 제공하고 있는바, 지급보증을 제공받은 자의 채무불이행으로 인해 당사에 신용위험과 유동성위험이 발생할 수 있습니다. 당사의 경영진은 이러한 위험의 발생가능성에 대해 분기별로 평가하고 있으며 채무불이행으로 인한 경제적효익의 유출가능성이 높고 의무를 신뢰성있게 추정할 수 있는 경우 충당부채를 설정하고 있습니다. 당반기말 현재 당사가 타인에게 제공한 지급보증액과 관련된 충당부채의 장부금액은 32,172백만원입니다.

② 유동성위험관리

당사는 현금 등 금융자산을 인도하여 결제하는 금융부채와 관련된 의무를 충족하는 데 어려움을 겪게 될 유동성위험에 노출되어 있습니다. 당사의 경영진은 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 당사의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다.

당반기말과 전기말 현재 부채의 잔존계약만기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
장부금액
계약상
현금흐름
잔존계약만기

3개월 미만
3개월~1년
1~5년
5년 이상

당반기말:

비파생부채
588,585
1,045,390
861,942
55,291
109,354
18,803

전기말:

비파생부채
634,394
1,195,556
864,900
190,974
112,079
27,603

상기 부채의 장부금액에는 매입채무, 미지급금, 미지급비용, 차입금, 사채, 예수보증금 및 지급보증과 관련하여 설정된 충당부채가 포함되어 있습니다.

상기 부채의 잔존만기별 현금흐름은 할인되지 아니한 명목금액으로서 지급을 요구받을 수 있는 기간 중 가장 이른 일자를 기준으로 작성되었으며, 이자의 현금흐름 및 의무부담비율에 따른 지급보증금액을 포함하고 있습니다.

③ 환위험관리

당사는 해외 공사현장 및 해외 특수관계자와의 거래와 관련하여 외화의 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 당사의 경영진은 내부적으로 원화 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있으며, 필요한 경우 환위험관리를 목적으로 파생상품계약을 체결하고 있습니다.

당반기말과 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
제 47(당) 기 반기
제 46(전) 기

USD
JPY
USD
JPY

화폐성외화자산:

현금및현금성자산
303
456
1,032
192

매출채권
1,683
1
1,625
-

화폐성외화자산 소계
1,986
457
2,657
192

화폐성외화부채:

매입채무
1,257
379
-
-

당반기말과 전기말 현재 외화에 대한 원화환율 10% 변동시 환율변동이 당기손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
제 47(당) 기 반기
제 46(전) 기

10% 상승시
10% 하락시
10% 상승시
10% 하락시

USD
73
(73)
266
(266)

JPY
8
(8)
19
(19)

합계
81
(81)
285
(285)

상기 민감도 분석은 보고기간말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및부채를 대상으로 하였습니다.

④ 이자율위험
관리

당사는 차입금과 관련하여 이자율변동위험에 노출되어 있습니다. 당사의 경영진은 시장이자율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치 또는 미래현금흐름이 변동할 위험을 정기적으로 측정하여 고정이자율차입금과 변동이자율차입금의 적절한 균형을 유지하고 있습니다.

당반기말과 전기말 현재 변동금리부 차입금 및 예금에 대하여 다른 모든 변수가 일정하고 이자율이 100bp 변동할 때 관련 자산 및 부채에서 1년간 발생하는 이자수익과 이자비용의 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
제 47(당) 기 반기
제 46(전) 기

100bp 상승시
100bp 하락시
100bp 상승시
100bp 하락시

이자수익 증가(감소)
981
(981)
526
(526)

이자비용 감소(증가)
(1,481)
1,481
(1,638)
1,638

(4) 자본관리

당사의 자본관리는 계속기업으로서의 존속능력을 유지하고 건전한 자본구조의 유지 및 자본조달비용의 최소화를 통하여 주주이익을 극대화하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 이사회는 더 많은 차입으로 더 높은 수익률을 얻는 것과 건전한 재무상태 간의 균형을 유지하기 위하여 노력하고 있습니다.

당사는 부채와 자본의 비율(부채 비율)과 차입금 등 이자부 부채에서 현금및현금성자산을 차감한 순차입금과 자본의 비율(순차입금 비율)을 기준으로 자본을 관리하고 있으며, 전반적인 자본관리 정책은 전기와 동일합니다. 한편, 당반기말과 전기말 현재 당사가 관리하고 있는 자본구조 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
제 47(당) 기 반기
제 46(전) 기

부채 비율:

부채
890,831
882,565

자본
308,168
312,012

부채 비율
289.07%
282.86%

순차입금 비율:

이자부 부채
192,376
207,739

차감: 현금및현금성자산 및 단기금융상품
(99,142)
(52,864)

순차입금
93,234
154,875

자본
308,168
312,012

순차입금 비율
30.25%
49.64%

당사는 건전한 재무상태를 유지하기 위해 노력하고 있습니다. 당사의 경영진은 매분기 자기자본수익률과 이자부부채의 가중평균이자율을 비교하여 자본위험 관리정책의 타당성을 검토하고 자산매각, 무상감자, 채무의 출자전환 등을 통하여 부채비율을개선하기 위한 정책을 지속적으로 유지하고 있습니다.

36. 우발부채와 약정사항

(1) 당반기말 현재 당사가 차입금 등과 관련하여 견질로 제공하고 있는 어음ㆍ수표의내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

제공처
종류
매수
권면액
내 용

푸른목포환경(주)
어음
2매
백지
출자자보증 등

인천김포고속도로(주) 외
수표
10매
백지
출자자보증 등

(주)우리은행 외
어음
11매
131,500
시행사차입원리금 지급담보

(2) 당사의 레저사업부문과 터미널사업부문은 2006년 9월 30일자로 각각 금호리조트(주) 및 금호터미널(주)로 물적분할하였는바, 상기 물적분할과 관련하여 분할기준일 이전의 원인행위로 발생된 채무가 분할후에 확정되는 경우, 당사는 동 채무에 대하여 상기 분할신설법인인 금호리조트(주) 및 금호터미널(주)와 연대하여 책임을 부담하고 있습니다.

(3) 당반기말 현재 하자보수청구 등과 관련하여 당사가 피고로 계류중인 소송사건은 39건(소송가
액 140,253백만원)이며, 원고로 계류중인 소송사건은 33건(소송가액
132,788백만원)입니다. 보고기간 종료일 현재 상기 소송의 최종결과는 합리적으로 예측할 수 없으며, 주석 23에서 설명하고 있는 바와 같이, 당사는 상기 계류중인 소송과 관련하여 당반기말과 전기말 현재 각각 6,997백만원과 7,637백만원을 소송손실충당부채로 계상하였습니다.

상기 소송외에 당사는 한국가스공사(주)가 당사 외 15개 건설회사를 상대로 제기한 100,000백만원의 손해배상청구에 피고로 계류중에 있습니다.

당사는 상기 원고로 계류중인 사건 중 (주)대우건설 지분의 매매와 관련하여 당사 및 기타 매수인이 제기한 약정금 청구 소송에서 2심
승소하였으며, 이에 따라 승소판결금 55,146백만원을 수령하여 예수금으로 계상하였습니다.
한편, 보고기간종료일 후 동 약정금 청구 소송의 3심 선고가 이루어졌으며, 원고와 피고의 상고 이유가 각각 인용되어 원심 판결이 파기환송 되었습니다.

37. 현금흐름표

(1) 당반기와 전반기 중 영업에서 창출된 현금흐름의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
제 47(당) 기 반기
제 46(전) 기 반기

당기순이익
14,143
6,668

조정:

―법인세비용(수익)
(49)
1,027

―금융원가
5,032
6,701

―금융수익
(1,336)
(1,939)

―감가상각비
333
384

―무형자산상각비
140
219

―퇴직급여 및 해고급여
4,280
4,373

―외화환산손실
57
186

―매출채권손상차손
-
4,123

―대여금및기타채권손상차손
622
755

―충당부채전입
2,994
7,946

―외화환산이익
(96)
(32)

―대여금및기타채권손상차손환입
(2,368)
(132)

―기타투자자산처분이익
-
(13)

―충당부채환입
(718)
(2,813)

소계
23,034
27,453

운전자본의 변동:

―매출채권의 감소(증가)
72,022
133,011

―기타수취채권의 감소(증가)
(1,795)
16,018

―선급금 등의 감소(증가)
(9,569)
(6,560)

―선급공사원가의 감소(증가)
7,555
(6,281)

―기타유동자산의 감소(증가)
(4,447)
(4,299)

―재고자산의 감소(증가)
(14,560)
(5,635)

―매입채무의 증가(감소)
(23,736)
(117,520)

―미지급금의 증가(감소)
854
5,278

―미지급비용의 증가(감소)
(3,485)
(3,803)

―선수금의 증가(감소)
56,956
52,876

―예수금의 증가(감소)
1,180
3,170

―충당부채의 결제
(4,889)
(9,509)

―퇴직급여 및 해고급여의 지급
(3,397)
(1,040)

―사외적립자산의 납입
(4)
(463)

―기타영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동
5,847
(1,638)

영업에서 창출된 현금
101,566
81,058

(2) 당반기와 전반기 중 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
제 47(당) 기 반기
제 46(전) 기 반기

출자전환으로 인한 자본의 증가
-
2,707

매출채권의 제각
1,203
1,650

대여금및기타채권의 제각
10,862
2,751

(3) 당반기와 전반기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동은 다음과 같습니다.

① 제 47(당) 기 반기

(단위: 백만원)

구분
단기차입금
유동성
장기차입금
유동성사채
장기차입금
사채
합계

기초금액
37,100
38,368
10,800
72,571
48,900
207,739

현금흐름:

―차입과 상환
-
(10,240)
(5,400)
-
-
(15,640)

비현금흐름

―할인차금의 상각
-
-
-
277
-
277

―유동성 대체
-
3,240
5,400
(3,240)
(5,400)
-

소계
-
3,240
5,400
(2,963)
(5,400)
277

기말금액
37,100
31,368
10,800
69,608
43,500
192,376

② 제 46(전) 기 반기

(단위: 백만원)

구분
단기차입금
유동성
장기차입금
유동성사채
장기차입금
사채
합계

기초금액
27,100
53,368
10,800
107,689
59,700
258,657

현금흐름:

―차입과 상환
-
(3,240)
(5,400)
-
-
(8,640)

비현금흐름

―할인차금의 상각
-
-
-
263
-
263

―유동성 대체
-
3,240
5,400
(3,240)
(5,400)
-

―계정 재분류
15,000
(15,000)
-
-
-
-

소계
15,000
(11,760)
5,400
(2,977)
(5,400)
263

기말금액
42,100
38,368
10,800
104,712
54,300
250,280

38. 회계변경
당사는 2018년 1월 1일을 최초적용일로 하여 기업회계기준서 제1109호 (금융상품) 및 제1115호 (고객과의 계약으로 생기는 수익)을 적용하였으며, 경과규정에 따라 비교 표시되는 전기재무제표를 재작성하지 않고 회계변경의 누적효과를 최초적용일의 이익잉여금 등에 반영하였습니다. 회계변경으로 당반기초의 기타포괄손익누계액이 39,669백만원 감소하였고, 이익잉여금이 36,044백만원 증가하였습니다.

(1) 기업회계기준서 제1109호
당사는 매도가능금융자산으로 분류했던 단기매매목적이 아닌 지분상품 중 일부의 공정가치 변동을 기타포괄손익에 표시할 것을 선택하였습니다.

기업회계기준서 제1109호의 도입으로 인한 금융자산의 범주별 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
공정가치측정금융자산
상각후원가
측정금융자산
매도가능
금융자산
합계

당기손익
기타포괄손익

기초금액(적용전)
-
-
354,813
118,881
473,694

지분상품 및 채무상품의 재분류

71,159
47,722
-
(118,881)
-

기초금액(적용후)
71,159
47,722
354,813
-
473,694

(2) 기업회계기준서 제1115호

당사는 발주처와의 도급공사 계약에 포함되어 있던 분양대행용역 등을 별도의 수행의무로 식별하였습니다. 또한, 계약체결 여부와 무관하게 드는 계약체결 원가는 계약체결 여부와 관계없이 고객에게 그 원가를 명백히 청구할 수 있는 경우가 아니라면 발생 시점에 비용으로 인식하였습니다.

기업회계기준서 제1115호의 도입으로 인한 관련 항목의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
매출채권
선급공사원가

기초금액(적용전)
341,362
44,007

수행의무의 식별
148
-

계약체결증분원가
-
(3,774)

기초금액(적용후)
341,510
40,233

(3) 기업회계기준서 제1109호와 제1115호의 도입으로 인한 자본의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
기타포괄손익누계액
이익잉여금

기초금액(적용전)
1,991
110,568

기업회계기준서 제1109호의 적용
(39,669)
39,669

기업회계기준서 제1115호의 적용
-
(3,626)

기초금액(적용후)
(37,678)
146,611

(4) 현금흐름표에 미치는 영향
기업회계기준서 제1109호와 제1115호의 적용이 당사의 현금흐름표에 미치는 영향은 영업활동현금흐름 내의 항목별 재분류 외에 존재하지 않습니다.

39. 보고기간종료일 후 발생한 중요한 사건
당사의 이사회는 2018년 8월 9일자로 20,719백만원의 채무에 대하여 출자전환 (주식수: 185,822주, 발행가액: 1주당 111,500원)을 결의하였습니다.

6. 기타 재무에 관한 사항

가. 재무제표 재작성 등 유의사항
1) 재무제표 재작성
- 해당사항 없음

2) 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도에 관한 사항
- X. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 중 3. 제재현황 등 그 밖의 사항 중
 마. 합병등의 사후정보를 참조하시기 바랍니다.

나. 대손충당금 설정현황 (연결 기준)
1) 계정별 대손충당금 설정현황
금호산업주식회사와 그 종속기업 (단위 : 백만원,%)

구 분
계정과목
채권 총액
대손충당금
대손충당금
설정률

제 47 기
반기
(연결)
공사미수금
79,955
1,794
2.2

미청구공사
164,404
7,022
4.3

기타매출채권
79,216
49,032
61.9

단기대여금
121,427
33,216
27.4

미 수 금
93,281
8,055
8.6

미 수 수 익
2,794
2,246
80.4

선 급 금
21,254
0
0.0

장기대여금
1,094
649
59.3

장기미수금
8,638
124
1.4

보 증 금
23,342
80
0.3

합 계
595,405
102,218
17.2

제 46 기
기말
공사미수금
86,577
1,768
2.0

미청구공사
228,382
8,216
3.6

기타매출채권
85,419
49,032
57.4

단기대여금
119,828
43,347
36.2

미 수 금
93,671
10,244
10.9

미 수 수 익
2,918
2,534
86.8

선 급 금
11,685
0
0.0

장기대여금
1,094
649
59.3

장기미수금
9,173
129
1.4

보 증 금
19,910
80
0.4

합 계
658,657
115,999
17.6

제 45 기
기말
공사미수금
77,690
863
1.1

미청구공사
292,506
2,447
0.8

기타매출채권
69,916
29,563
42.3

단기대여금
115,853
44,670
38.6

미 수 금
96,487
12,874
13.3

미 수 수 익
3,832
2,534
66.1

선 급 금
20,220
0
0.0

장기대여금
1,619
649
40.1

장기미수금
10,258
200
1.9

보 증 금
23,096
80
0.3

합 계
711,477
93,880
13.2

2) 대손충당금 변동현황
금호산업주식회사와 그 종속기업 (단위:백만원)

구 분
제 47 기
반기
제 46 기
기말
제 45 기
기말

1. 기초 대손충당금 잔액합계
115,999
93,880
404,707

2. 순대손처리액(①－②)
14,403
7,877
304,106

① 대손처리액(상각채권액)
16,776
9,247
311,975

② 상각채권회수액
2,373
1,370
7,869

3. 대손상각비 계상(환입)액
622
29,996
6,721

4. 기말 대손충당금 잔액합계
102,218
115,999
93,880

3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침

- 당사는 매출채권, 공사미수금에 대한 대손충당금은 채권잔액의 회수가능성에 대한
개별분석을 통하여 거래처의 부실등으로 인하여 회수가 불확실한 채권 및 채무자의
부도, 파산, 화의개시, 행방불명 등의 사유가 발생한 채권은 사유 발생 즉시 개별적
으로 회수가능성 및 채권보전 내용을 파악하여 회수가능한 금액을 제외한 대손
추산액을 대손충당금으로 설정하고 있습니다.

- 당사는 한국채택국제회계기준에 따라 수취채권에 대해 개별적으로 손상발생여부를 검토하여 대손충당금을 설정하였습니다. 

4) 당기말 현재 경과기간별 매출채권 잔액 현황
금호산업주식회사와 그 종속기업

구 분
6월 이하
6월 초과
1년 이하
1년 초과
3년 이하
3년 초과
계

금 액
240,448
12,466
26,924
43,737
323,575

구성비율
74.31%
3.85%
8.32%
13.52%
100.00%

다. 재고자산의 보유 및 실사내역 등 (연결 기준)
1) 재고자산의 사업부문별 보유현황
금호산업주식회사와 그 종속기업 
 (단위: 백만원, %)

사업부문
계정과목

제 47 기 반기

제 46 기 기말

제 45 기 기말

건설업
완 성 주 택
368
368
368

미완성주택
-
-
922

용 지
32,183
26,026
32,759

원 자 재
7,861
3,983
121

원 재 료
-
-
-

제 품
-
-
-

소 계
40,412
30,377
34,170

기타사업
원 재 료
-
-
-

상 품
-
-
323

소 계
-
-
323

합 계
완 성 주 택
368
368
368

미완성주택

-
922

용 지
32,183
26,026
32,759

원 자 재
7,861
3,983
121

원 재 료
-
-
-

제 품
-
-
-

상 품
-
-
323

합 계
40,412
30,377
34,493

총자산대비 재고자산 구성비율(%)
[재고자산÷기말자산총계×100]
3.1%
2.4%
2.7%

재고자산회전율(회수)
[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}]
16.5
36.7
27.6

※46기(전)기 및 제45기(전전)기 는 종전 기준서인 K-IFRS 제1011호(건설계약)에 따라 작성되었습니다.

2) 재고자산의 실사내용
가) 실사일자
당사는 2017 사업연도의 재무제표를 작성함에 있어서 기준으로 2018년 1월8일에 현장재고자산실사를 실시하였습니다.
한편, 당사는 재무상태표일로부터 재고자산 실사일까지의 입,출고 변동분을 감안한 실사일 현재의 재고자산을 확인한 결과 장부잔액과 실제 재고는 일치합니다.

나) 실사일과 대차대조표일 사이기간의 재고자산에 대해서는 창고 수불대장과 당사 장부를 대조하여 확인합니다.
전수조사, 표본조사를 병행하여 장부재고와 실물재고의 차이를 확인하며 재고자산의 보관상태를 점검합니다.

다) 재고실사시 전문가의 참여 또는 감사인의 입회여부 등 당사의 동 일자 재고실사시에는 2017 사업연도 재무제표의 외부감사인인 한울회계법인 소속공인회계사 입회하에 실시되었습니다.

라) 장기체화재고 등의 현황
- 해당사항 없음

마) 기타사항
- 해당사항 없음

라. 진행율적용 수주현황
 (단위 : 백만원)

구분
공사명
발주처
진행율
계약일
완공예정일
기본도급액
완성공사액
계약잔액
공사미수금
미청구공사

총액
대손충당금
총액
손상차손누계액

토목
위례신도시 택지개발공사 1공구
한국토지주택공사
96.28%
2011.04.11
2018.12.31
76,795
73,938
2,857
139
0
4,944
0

부산외곽순환고속도로 제12공구
한국도로공사
100.00%
2010.12.24
2018.03.31
84,301
84,301
0
0
0
0
0

성남-장호원 도로 제5공구
국토교통부 서울지방국토관리청
100.00%
2005.09.02
2018.06.30
118,120
118,120
0
0
0
1,450
0

도담-영천 복선전철사업
한국철도시설공단
48.29%
2015.11.03
2019.10.31
80,416
38,833
41,583
0
0
5,331
0

보성-임성리 철도건설사업
한국철도시설공단
55.48%
2015.11.12
2019.11.10
87,279
48,423
38,856
490
0
0
0

고속국도 제700호선 대구순환 제4공구
한국도로공사
65.63%
2014.03.10
2021.03.09
76,760
50,377
26,383
0
0
0
0

이천오산고속도로
제이외곽순환고속도로(주)
15.62%
2012.12.27
2021.08.31
122,399
19,119
103,280
373
0
11,962
0

고속국도 제14호선 창녕~밀양 제6공구
한국도로공사
8.09%
2017.06.28
2023.11.27
85,388
6,908
78,480
0
0
1,231
0

이천오산고속도로 제2공구
제이외곽순환고속도로(주)
12.64%
2017.03.21
2022.03.20
76,221
9,634
66,587
232
0
5,178
0

진접선(당고개~진접) 복선전철 제2공구
한국철도시설공단
17.53%
2017.03.29
2020.03.28
69,359
12,159
57,200
3,347
0
0
0

건축
형곡2주공아파트주택재건축정비사업
형곡2주공아파트주택재건축정비사업조합
99.68%
2014.10.13
2018.08.31
85,004
84,732
272
0
0
0
0

남양산역 금호어울림
대한토지신탁(주)
97.42%
2015.12.04
2018.08.31
71,883
70,028
1,855
0
0
0
0

행정중심복합도시 2-1생활권 P3권역 공동주택건설사업
(주)포스코건설 등(공동영업)(*)
94.61%
2015.08.31
2018.12.31
127,063
120,216
6,847
0
0
0
0

화성동탄2지구 A91BL 공공주택건설사업
한국토지주택공사 등(공동영업)(*)
91.08%
2015.08.24
2018.12.31
92,855
84,571
8,284
16,719
0
0
0

하남미사 A25BL아파트 19공구
(주)NHF제7호공공임대 위탁관리부동산투자회사
87.77%
2016.03.31
2018.08.20
112,850
99,049
13,801
0
0
720
0

대전대신2 1BL 주거환경개선사업
한국토지주택공사
81.54%
2016.03.29
2018.09.25
145,834
118,913
26,921
113
0
0
0

나운주공2단지 주택재건축정비사업
나운주공2단지주택재건축조합
4.39%
2013.04.10
2020.10.31
102,498
4,500
97,998
0
0
4,500
0

남천삼익빌라아파트 주택재건축사업
남천삼익빌라아파트주택재건축조합
47.09%
2013.10.25
2019.02.28
92,771
42,523
50,248
0
0
0
0

모종1구역 주택재개발 정비사업
모종1구역주택재개발정비사업조합
0.97%
2016.12.13
2021.07.31
70,493
684
69,809
0
0
684
0

양주옥정 A21-1,2BL 아파트 건설공사
(주)NHF제8호공공임대 위탁관리부동산투자회사
78.14%
2016.06.29
2020.10.06
83,431
65,193
18,238
0
0
1,993
0

서산 테크노밸리 A1B블럭 공동주택
한국자산신탁(주)
37.04%
2017.03.02
2019.06.18
110,444
40,909
69,535
1,028
0
2,675
0

광주 광산구 비아동 빌라 신축공사
한국자산신탁(주)
42.50%
2017.06.20
2019.02.28
93,727
39,834
53,893
150
0
0
0

수원 호매실지구 C-4블럭 공동주택
한국자산신탁(주)
35.39%
2017.05.25
2019.06.19
77,590
27,459
50,131
835
0
0
0

동해시 천곡동 540번지 일원 공동주택
한국자산신탁(주)
20.00%
2017.03.30
2019.08.31
93,436
18,687
74,749
876
0
0
0

제주국제공항 시설확장공사
한국공항공사
55.49%
2016.11.24
2018.11.24
69,385
38,502
30,883
0
0
4,060
0

시흥장현 A-2,A-10BL 아파트 4공구
한국토지주택공사
12.12%
2017.12.29
2020.04.26
100,319
12,159
88,160
0
0
6,579
0

군포송정A-2블록 아파트 건설공사1공구
한국토지주택공사
79.75%
2016.07.29
2018.09.22
65,258
52,043
13,215
0
0
2,642
0

김포양곡 B-2, D-1 BL 공동주택
김포양곡주택위탁관리부동산투자회사
12.80%
2017.12.20
2020.03.20
120,257
15,393
104,864
0
0
5,128
0

플랜트
신보령 1,2호기
한국중부발전(주)
100.00%
2011.11.15
2018.06.30
140,666
140,666
0
22
0
0
0

인천LNG생산기지 저장탱크 및 부대설비
한국가스공사(주)
37.34%
2015.10.08
2019.10.31
210,833
78,725
132,108
0
0
4,530
0

(*) 당반기말 현재 공동영업의 내역은 다음과 같습니다.

사업명
주된 사업장
활동의 성격
사용 재무제표일
소유지분율

행정중심복합도시 2-1생활권
P3권역 공동주택건설사업
세종시
공동주택공급
6월 30일
30.00%

화성동탄2지구 A91BL 
공공주택건설사업
화성시
공동주택공급
6월 30일
39.54%

마. 공정가치 평가 절차 요약
1) 금융상품의 공정가치

가) 당반기말과 전기말 현재 금융상품의 범주별 분류는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
제 47 기 반기
제 46 기 기말
제 45 기 기말

장부금액
공정가치
장부금액
공정가치
장부금액
공정가치

금융자산:

공정가치로 인식된 금융자산

―매각예정처분자산집단
0
0
0
0
0
0

―장기매도가능금융자산
118,208
118,208
80,021
80,021
88,164
88,164

공정가치로 인식된 금융자산 소계
118,208
118,208
80,021
80,021
88,164
88,164

상각후원가로 인식된 금융자산

―현금및현금성자산
99,703
99,703
54,094
54,094
71,347
71,347

―단기금융상품
1,000
1,000
264
264
0
0

―매출채권 (미청구공사 제외)
108,345
108,345
121,196
121,196
117,180
117,180

―단기대여금 및 기타채권
178,495
178,495
167,539
167,539
156,094
156,094

―장기금융상품
130
130
13
13
13
13

―장기대여금및기타채권
27,666
27,666
22,072
22,072
33,578
33,578

상각후원가로 인식된 금융자산 소계
415,339
415,339
365,178
365,178
378,212
378,212

기타

―단기매도가능금융자산
-
-
805
805
14,552
14,552

―장기매도가능금융자산
-
-
38,055
38,055
25,236
25,236

기타 소계
-
-
38,860
38,860
39,788
39,788

금융자산 합계
533,547
533,547
484,059
484,059
506,164
506,164

금융부채:

상각후원가로 인식된 금융부채

―매입채무
303,182
303,182
326,680
326,680
364,850
364,850

―미지급금
55,661
55,661
58,830
58,830
57,754
57,754

―미지급비용
3,823
3,823
7,285
7,285
7,094
7,094

―단기차입금
37,100
37,100
37,100
37,100
27,100
27,100

―유동성사채
10,800
10,800
10,800
10,800
10,800
10,800

―유동성장기차입금
32,258
32,258
39,246
39,246
54,141
54,141

―사채
43,500
43,500
48,900
48,900
59,700
59,700

―장기차입금
77,719
77,719
81,130
81,130
117,165
117,165

―예수보증금
1,585
1,585
1,867
1,867
2,247
2,247

상각후원가로 인식된 금융부채 소계
565,628
565,628
611,838
611,838
700,851
700,851

기타

―선수금 (금융보증부채)
-
-
-
-
-
-

기타 소계
-
-
-
-
-
-

금융부채 합계
565,628
565,628
611,838
611,838
700,851
700,851

2) 공정가치 평가방법
가) 비파생금융자산
당사는 비파생금융자산을 당기손익인식금융자산, 만기보유금융자산, 대여금 및 수취채권, 매도가능금융자산의 네가지 범주로 구분하고 계약의 당사자가 되는 때에 재무상태표에 인식하고 있습니다.

비파생금융자산은 최초 인식시점에 공정가치로 측정하며, 당기손익인식금융자산이 아닌 경우 금융자산의 취득과 직접 관련되는 거래원가는 최초 인식시점에 공정가치에 가산하고 있습니다.

① 당기손익인식금융자산
단기매매금융자산이나 최초 인식시점에 당기손익인식금융자산으로 지정한 금융자산을 당기손익인식금융자산으로 분류하고 있습니다. 당기손익인식금융자산은 최초인식 후 공정가치로 측정하며, 공정가치의 변동은 당기손익으로 인식하고 있습니다. 한편, 최초 인식시점에 취득과 관련하여 발생한 거래비용은 발생 즉시 당기손익으로 인식하고 있습니다.

② 만기보유금융자산
만기가 고정되어 있고 지급금액이 확정되었거나 결정 가능한 비파생금융자산으로 당사가 만기까지 보유할 적극적인 의도와 능력이 있는 경우 만기보유금융자산으로분류하고 있습니다. 최초 인식 후에는 유효이자율법을 적용하여 상각후원가로 측정하고 있습니다.

③ 대여금 및 수취채권
지급금액이 확정되었거나 결정 가능하고, 활성시장에서 거래가격이 공시되지 않는 비파생금융자산은 대여금 및 수취채권으로 분류하고 있습니다. 최초 인식 후에는 유효이자율법을 적용하여 상각후원가로 측정하고 있습니다.

④ 매도가능금융자산
매도가능항목으로 지정되거나 당기손익인식금융자산, 만기보유금융자산, 또는 대여금 및 수취채권으로 분류되지 않은 비파생금융자산을 매도가능금융자산으로 분류하고 있습니다. 최초 인식후에는 공정가치로 측정하며 공정가치의 변동은 기타포괄손익으로 인식하고 있습니다. 다만, 활성시장에서 공시되는 시장가격이 없고 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없는 지분상품 등은 원가로 측정하고 있습니다.

⑤ 금융자산의 제거
금융자산의 현금흐름에 대한 계약상 권리가 소멸하거나, 금융자산의 현금흐름에 대한 권리를 양도하고 금융자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 이전할 때 금융자산을 제거하고 있습니다. 만약, 금융자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 보유하지도 않고 이전하지도 아니한 경우, 당사가 금융자산을 통제하고 있지도 않다면 금융자산을 제거하고, 금융자산을 계속 통제하고 있다면 그 양도자산에 대하여 지속적으로 관여하는 정도까지 계속하여 인식하고, 관련 부채를 함께 인식하고 있습니다.

만약, 금융자산의 현금흐름에 대한 권리를 양도하였으나 금융자산의 소유에 따른 위험과 보상을 대부분 당사가 보유하고 있는 경우에는 당해 금융자산을 계속 인식하고, 수취한 매각금액은 부채로 인식하고 있습니다.

⑥ 금융자산과 부채의 상계
금융자산과 부채는 당사가 자산과 부채를 상계할 수 있는 법적인 권리가 있고 순액으로 결제하거나, 자산을 실현하는 동시에 부채를 결제할 의도가 있는 경우에만 상계하고 있습니다.

나) 비파생금융부채
당사는 계약상 내용의 실질과 금융부채의 정의에 따라 금융부채를 당기손익인식금융부채 금융보증부채 및 기타금융부채로 분류하고 계약의 당사자가 되는 때에 재무상태표에 인식하고 있습니다.

① 당기손익인식금융부채
당기손익인식금융부채는 단기매매금융부채나 최초 인식시점에 당기손익인식금융부채로 지정한 금융부채를 포함하고 있습니다. 당기손익인식금융부채는 최초 인식 후 공정가치로 측정하며, 공정가치의 변동은 당기손익으로 인식하고 있습니다. 한편, 최초 인식시점에 발행과 관련하여 발생한 거래비용은 발생 즉시 당기손익으로 인식하고 있습니다. 

② 금융보증부채
금융보증부채는 채무상품의 최초 계약조건이나 변경된 계약조건에 따라 지급일에 특정 채무자의 지급불능에 따라 채권자가 입은 손실을 보상하기 위해 당사가 특정금액을 지급하여야하는 의무로서 그 발행과 직접 관련된 거래비용을 차감한 공정가치로 최초 측정하고 있습니다. 최초 인식 후 금융보증부채는 기업회계기준서 제1037호 (충당부채, 우발부채 및 우발자산)에 따라 결정된 계약상 의무금액과 최초 인식한 금액에서 기업회계기준서 제1018호 (수익)에 따라 인식한 상각누계액을 차감한 금액 중 큰 금액으로 측정합니다.

③ 기타금융부채
당기손익인식금융부채 및 금융보증부채로 분류되지 않은 비파생금융부채는 기타금융부채로 분류하고 있습니다. 기타금융부채는 최초 인식시 발행과 직접 관련되는 거래원가를 차감한 공정가치로 측정하고 있습니다. 후속적으로 기타금융부채는 유효이자율법을 적용하여 상각후원가로 측정되며, 이자비용은 유효이자율법을 적용하여 인식합니다.
금융부채는 소멸한 경우, 즉 계약상 의무가 이행, 취소 또는 만료된 경우에 한하여 재무상태표에서 제거하고 있습니다.
기존 금융부채를 소멸시키기 위하여 실질적으로 다른 조건으로 금융부채를 교환한 경우, 최초의 금융부채를 제거하고 새로운 금융부채를 인식하며 기존 금융부채 또는 금융부채의 일부의 조건이 실질적으로 변경된 경우에도 최초의 금융부채를 제거하고새로운 금융부채를 인식하고 있습니다. 이 경우 소멸하는 금융부채의 장부금액과 새로운 금융부채의 측정금액의 차액은 당기손익으로 인식하고 있습니다.
금융부채의 전부 또는 일부를 소멸시키기 위하여 채권자에게 지분상품을 발행("출자전환")하는 경우, 해당 지분상품을 최초에 인식할 때 공정가치로 측정하고 있습니다. 다만, 발행된 지분상품의 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없다면 소멸된 금융부채의 공정가치를 반영하여 지분상품을 측정하고 있습니다.
소멸된 금융부채 또는 금융부채의 일부의 장부금액과 지급한 대가의 차이는 당기손익으로 인식하고 있으며, 발행된 지분상품은 금융부채 또는 금융부채의 일부가 소멸된 날에 최초로 인식하고 측정하고 있습니다.

다) 금융수익과 금융원가
금융수익은 매도가능금융자산을 포함한 투자로부터의 이자수익, 배당수익 및 채무조정이익 등을 포함하고 있습니다. 이자수익은 기간의 경과에 따라 유효이자율법을 적용하여 당기손익으로 인식하며, 배당수익은 주주로서 배당을 받을 권리가 확정되는 시점에 수익으로 인식하고 있습니다.
금융원가는 차입금에 대한 이자비용, 매도가능금융자산처분손실 등을 포함하고 있습니다.
차입금에 대한 이자비용은 유효이자율법을 적용하여 기간의 경과에 따라 당기손익으로 인식 하고 있습니다.

라) 금융자산의 손상
당기손익인식금융자산을 제외한 금융자산의 손상 발생에 대한 객관적인 증거가 있는지를 매 보고기간말에 평가하고 있습니다. 최초 인식 이후에 발생한 하나 이상의 사건이 발생한 결과, 금융자산이 손상되었다는 객관적인 증거가 있으며 그 손상사건이 금융자산의 추정미래 현금흐름에 영향을 미친 경우에는 금융자산이 손상되었다고 판단하고 있습니다. 그러나, 미래 사건의 결과로 예상되는 손상차손은 인식하지 아니합니다.손상발생의 객관적인 증거가 있는 경우 다음과 같이 손상차손을 측정하여 인식합니다.

① 상각후원가를 장부금액으로 하는 금융자산
상각후원가로 측정되는 금융자산은 장부금액과 최초의 유효이자율로 할인한 추정미래현금흐름의 현재가치의 차이로 손상차손을 측정하거나 실무편의상 관측가능한 시장가격을 사용한 금융상품의 공정가치에 근거하여 손상차손을 측정하고 있습니다. 손상차손은 충당금계정을 사용하거나 자산의 장부금액에서 직접 차감하고 있습니다.후속기간에 손상차손의 금액이 감소하고 그 감소가 손상을 인식한 후에 발생한 사건과 객관적으로 관련된 경우에는 이미 인식한 손상차손을 직접 환입하거나 충당금을 조정하여 당기손익으로 인식하고 있습니다.

② 원가를 장부금액으로 하는 금융자산
원가로 측정되는 금융자산의 손상차손은 유사한 금융자산의 현행 시장수익율로 할인한 추정미래현금흐름의 현재가치와 장부금액의 차이로 측정하며, 당기손익으로 인식합니다. 이러한 손상차손은 환입하지 않고 있습니다.

③ 매도가능금융자산
공정가치 감소액을 기타포괄손익으로 인식하는 매도가능금융자산에 대하여 손상발생의 객관적인 증거가 있는 경우, 취득원가와 현재 공정가치의 차이를 기타포괄손익으로 인식한 누적손실 중 이전 기간에 이미 당기손익으로 인식한 손상차손을 차감한 금액을 기타포괄손익에서 당기손익으로 재분류하고 있습니다. 매도가능지분상품에 대하여 당기손익으로 인식한 손상차손은 당기손익으로 환입하지 아니합니다. 한편, 후속기간에 매도가능채무상품의 공정가치가 증가하고 그 증가가 손상차손을 인식한 후에 발생한 사건과 객관적으로 관련된 경우에는 환입하여 당기손익으로 인식하고 있습니다.

채무증권 발행실적

(기준일 :
2018년 06월 30일
)
(단위 : 백만원, %)

발행회사
증권종류
발행방법
발행일자
권면
총액
이자율
평가등급
(평가기관)
만기일
상환
여부
주관회사

금호산업(주)
기업어음증권
사모
2009년 12월 31일
9,000
9.2%
-
2010년 01월 04일
상환
-

금호산업(주)
기업어음증권
사모
2011년 11월 23일
1,230
5.0%
-
2012년 02월 28일
상환
-

금호산업(주)
기업어음증권
사모
2012년 02월 28일
1,230
5.0%
-
2012년 03월 30일
상환
-

금호산업(주)
기업어음증권
사모
2012년 03월 06일
191
5.0%
-
2012년 08월 08일
상환
-

금호산업(주)
기업어음증권
사모
2012년 05월 29일
80,000
8.0%
-
2012년 06월 08일
상환
-

금호산업(주)
기업어음증권
사모
2012년 08월 08일
191
5.0%
-
2012년 11월 08일
상환
-

금호산업(주)
기업어음증권
사모
2012년 11월 08일
191
5.0%
-
2013년 05월 08일
상환
-

금호산업(주)
기업어음증권
사모
2013년 05월 08일
191
5.0%
-
2013년 11월 08일
상환
-

금호산업(주)
회사채
사모
2011년 02월 10일
10,000
9.5%
-
2014년 02월 10일
상환
-

금호산업(주)
회사채
사모
2011년 10월 04일
90,000
6.7%
-
2012년 10월 04일
상환
-

금호산업(주)
회사채
사모
2011년 12월 28일
56
5.0%
-
2014년 12월 31일
상환
-

금호산업(주)
회사채
사모
2011년 12월 28일
6
5.0%
-
2014년 12월 31일
상환
-

금호산업(주)
회사채
사모
2011년 12월 28일
81
5.0%
-
2014년 12월 31일
상환
-

금호산업(주)
회사채
사모
2011년 12월 28일
2,361
5.0%
-
2014년 12월 31일
상환
-

금호산업(주)
회사채
사모
2011년 12월 28일
49
5.0%
-
2014년 12월 31일
상환
-

금호산업(주)
회사채
사모
2012년 02월 28일
5,951
6.0%
-
2014년 12월 31일
상환
-

금호산업(주)
회사채
사모
2012년 02월 08일
5,632
6.0%
-
2014년 12월 31일
상환
-

금호산업(주)
회사채
사모
2012년 10월 04일
90,000
6.7%
-
2013년 01월 04일
상환
-

금호산업(주)
회사채
사모
2013년 01월 04일
90,000
6.7%
-
2013년 04월 04일
상환
-

금호산업(주)
회사채
사모
2013년 04월 04일
90,000
6.7%
-
2013년 05월 06일
상환
-

금호산업(주)
회사채
사모
2013년 05월 02일
90,000
6.7%
-
2013년 07월 19일
상환
-

금호산업(주)
회사채
사모
2013년 07월 19일
88,800
CD(3M)+4.11%
-
2023년 07월 19일
분할상환중
-

합 계
-
-
-
655,160
-
-
-
-
-

사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등

(작성기준일 :
2018년 06월 30일
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

사채
2013년 07월 19일
2023년 07월 19일
88,800
2013년 07월 19일
금호트러스트제일차(주)

재무비율 유지현황
계약내용
해당사항없음

이행현황
해당사항없음

담보권설정 제한현황
계약내용
해당사항없음

이행현황
해당사항없음

자산처분 제한현황
계약내용
해당사항없음

이행현황
해당사항없음

지배구조변경 제한현황
계약내용
해당사항없음

이행현황
해당사항없음

이행상황보고서 제출현황
이행현황
해당사항없음

* 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임.

기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 :
2018년 06월 30일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과
30일이하
30일초과
90일이하
90일초과
180일이하
180일초과
1년이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년 초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-
-

전자단기사채 미상환 잔액

(기준일 :
2018년 06월 30일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과
30일이하
30일초과
90일이하
90일초과
180일이하
180일초과
1년이하
합 계
발행 한도
잔여 한도

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

회사채 미상환 잔액

(기준일 :
2018년 06월 30일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년초과
4년이하
4년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
10,800
10,800
10,800
10,800
10,800
300
-
54,300

합계
10,800
10,800
10,800
10,800
10,800
300
-
54,300

신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 :
2018년 06월 30일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
15년이하
15년초과
20년이하
20년초과
30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 :
2018년 06월 30일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년초과
4년이하
4년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
20년이하
20년초과
30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

Ⅳ. 감사인의 감사의견 등

1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견

사업연도
감사인
감사의견
감사보고서 특기사항

제47기(당)기 반기
한울회계법인
-
지적사항 없음

제46기(전기)
한울회계법인
적정
지적사항 없음

제45기(전전기)
삼정회계법인
적정
지적사항 없음

2. 감사용역 체결현황

사업연도
감사인
내 용
보수
(백만원)
총소요시간

제47기(당)기 반기
한울회계법인
-분,반기 개별재무제표, 연결재무제표에 대한 감사
-영문감사보고서 발행업무
315
1,950

제46기(전기)
한울회계법인
분,반기 개별재무제표, 연결재무제표에 대한 감사
300
5,420

제45기(전전기)
삼정회계법인
분,반기 개별재무제표, 연결재무제표에 대한 감사
330
5,546

※ 2016년 계약기간만료로 인한 회사 의사결정에 따라 감사인 변경 

3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황

사업연도
계약체결일
용역내용
용역수행기간
용역보수
비고

제47기(당)기 반기
2018.04월
세무조정계약
2018.04.01
~2019.03.31
15
한울회계법인

제46기(전기)
-
-
-
-
-

제45기(전전기)
2016.04월
세무조정검토 업무
2016.04.01
~2017.03.31
15
삼정회계법인

2016.03월
국내외 건설산업 현황 및 전망 분석
2016년 3월
~2016년 4월
140
삼정회계법인

4. 종속회사의 감사 의견(충주보라매)

사업연도
감사인
감사의견
감사보고서 특기사항

제13기(17년)
한울회계법인
적정
지적사항 없음

제12기(16년)
삼정회계법인
적정
지적사항 없음

제11기(15년)
삼정회계법인
적정
지적사항 없음

※ 2016년 계약기간 만료로 인한 회사 의사결정에 따라 감사인 변경 

5. 내부통제에 관한 사항

가. 내부통제에 대한 감사위원회의 의견
당사 감사위원회의 의견으로는 2017년 12월 31일로 종료되는 회계년도의 금호산업주식회사의 내부감시장치는 효과적으로 가동되고 있습니다.

나. 내부회계관리제도에 대한 외부감사인의 의견
※ 내부회계관리자가 보고한 내부회계관리제도 운영실태 (2018.03.30) 참조

다. 내부통제구조의 평가
- 해당사항없음

Ⅴ. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항

1. 이사회에 관한 사항

가. 이사회 제도에 관한 사항

1) 이사회의 구성에 관한 사항

가) 이사회의 권한 내용 
 ① 신주발행에 관한 사항
 ② 전환사채발행에 관한 사항
 ③ 신주인수권부 사채의 발행에 관한 사항
 ④ 명의개서 대리인 선정에 관한 사항
 ⑤ 임시주총소집시 주주명부의 기재변경 정지 및 기준일 지정
 ⑥ 주주총회의 소집에 관한 사항
 ⑦ 감사위원회 설치에 관한 사항
 ⑧ 대표이사 선임에 관한 사항
 ⑨ 중간배당에 관한 사항
 ⑩ 기타 회사 업무의 중요 사항을 결의합니다.

나) 이사회 구성 개요
작성기준일(2018년 6월 30일) 현재 당사의 이사회는 사내이사 4인(박삼구, 
박세창, 서재환, 조완석)과 사외이사 5인(강정채, 정서진, 조재영, 황성호, 김희철), 
총 8인의 이사로 구성되어 있습니다.
이사회 내에는 사외이사후보 추천위원회, 감사위원회 등 2개의 소위원회가 설치되어
운영중입니다.
※'18.03.30일자로 조완석(금호건설 경영관리 본부장)이 사내이사에 선임되었습니다.(임기기간 : '18.03.31~'21.03.30)

다) 사외이사후보추천위원회 설치 및 구성 현황

성 명
사외이사 여부
비 고

서 재 환
Ｘ
상법 제393조 2 및 제542조 8의 4항의 요건을 충족하고 있음

조 재 영
O

김 희 철
O

※ 사외이사의 업무지원 조직(부서 또는 팀) 
 : 전략기획팀 (담당자 : 김민영 과장 ☎02-6303-0548)

라) 사외이사 현황

성 명
주 요 경 력
최대주주등
과의
이해관계
회사와의
거래관계
선임배경
비 고

강 정 채
전 전남대학교 총장
없음
-
학계에 대한 전문지식 및 다양한 경험을 바탕으로
회사 업무에 적극적인 조언자로서의 역할 수행
감사위원

정 서 진
경원대학교 대학원 행정학 박사
전 세계일보 논설위원
전 세계일보 경영전략본부 본부장
현 아시아신탁(주) 부회장
없음
-
언론분야에 대한 전문지식 및 인맥, 다양한 경험을
바탕으로 회사 업무에 적극적인 조언자로서의 
역할 수행
감사위원

조 재 영
건국대학원 졸
전 새누리당 중앙선대위 당무지원단 
부단장
없음
-
정책에 대한 전문지식 및 다양한 경험을 바탕으로
회사 업무에 적극적인 조언자로서의 역할 수행
사외이사후보
추천위원

황 성 호
부산대학교 졸
전 한국산업은행 본부장
없음
-
금융에 대한 전문지식 및 다양한 경험을 바탕으로
회사 업무에 적극적인 조언자로서의 역할 수행
감사위원장

김 희 철

동국대(원) 외교국방 석사

전 군인공제회 관리부이사장

없음
-
건설업에 대한 전문지식 및 다양한 경험을 바탕으로
회사 업무에 적극적인 조언자로서의 역할 수행
사외이사후보
추천위원

※ '18년 3월 30일 주주총회에서 정서진 사외이사가 재선임
※ 사외이사의 업무지원 조직(부서 또는 팀) 
 : 전략기획팀 (담당자 : 김민영 과장 ☎02-6303-0548)

2) 이사회의 운영에 관한 사항

가) 이사회 운영규정의 주요내용

① 이사회의 결의는 이사 과반수의 출석과 출석이사의 과반수로 한다.

② 이사회의 의장은 이사회장이 하며, 이사회장은 이사회에서 선임한다. 이사회장

유고시에는 이사회에서 정한 순으로 그 직무를 대행한다.

③ 이사회의 결의에 관하여 특별한 이해관계가 있는 자는 의결권을 행사하지

못한다.

④ 이사회는 이사의 전부 또는 일부가 직접 회의에 출석하지 아니하고 모든 이사가 
 동영상 및 음성을 동시에 송ㆍ수신하는 통신수단에 의하여 결의에 참가하는 것을 
 허용할 수 있다. 이 경우 당해 이사는 이사회에 직접 출석한 것으로 본다.

나) 이사회의 주요활동내역

회 차
개최일자
의 안 내 용
가결
여부
사 외 이 사

정서진
(출석률:
100%)
강정채
(출석률:
100%)
조재영
(출석률:
100%)
황성호
(출석률:
100%)
김희철
(출석률:
100%)

찬 반 여 부

1회차
2018.02.09
제46기 재무제표 승인의 건
가결

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

2회차
2018.03.08
-육군 파주·연천·동두천 병영시설 민간투자시설사업(BTL) 공사도급계약 등 관련 협약 체결의 건
-국가폐수공공처리시설(서부권역) 개량 민간투자사업(BTO-a) 공사도급계약 등 관련 협약 체결의 건
-제46기(2017사업년도) 정기주주총회 관련 사항 부의의 건
-자기주식취득 신탁연장계약 승인의 건
가결

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

3회차
2018.04.12

-'16년도 부산광역시(중앙·초량·범천분구) 하수관로정비 임대형 민자사업(BTL) 대출약정 등 관련 협약 체결의 건
- 상표 사용료 계약 연장의 건

가결

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

4회차
2018.04.23
-금호타이어 상표사용계약 체결의 건

가결

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

5회차
2018.08.09
-유상증자 결정 승인의 건

가결

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

다) 이사회내의 위원회 구성현황
① 감사위원회의 구성현황 (2. 감사제도에 관한 사항 참조)
② 사외이사 후보 추천위원회 구성현황 (가. 이사회제도에 관한 사항 참조) 
③
경영위원회 구성현황 (2018.6.30 현재 미선임)

④
이사회 결의를 통한 기타 위원회 구성현황(2018.6.30 현재 미선임)

라) 이사회내의 위원회 활동내역
① 감사위원회의 활동내역

회 차
개최일자
의 안 내 용
가결
여부
사외이사의 성명

강정채
(출석률: 
100%)
정서진
(출석률: 
100%)
황성호
(출석률: 
100%)

찬 반 여 부

1회차
2018.02.09
제46기 재무제표 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성

2회차
2018.03.08
-제46기(2017사업년도) 정기주주총회 관련 사항 부의의 건
-내부회계관리제도 운영실태에 대한 보고의 건
가결
찬성
찬성
찬성

3회차
2018.05.10
제47기 1분기 재무제표 보고의 건
가결
찬성
찬성
찬성

4회차
2018.08.09
제47기 2분기 재무제표 보고의 건
가결
찬성
찬성
찬성

② 사외이사 후보 추천위원회의 활동내역

위 원 회 명
개최일자
의 안 내 용
가결
여부
추천위원의 성명

서재환
조재영
김희철

찬반여부

사외이사후보 추천위원회
2018.03.08
제46기 주주총회 사외이사후보 추천의 건(정서진)
가결
찬성
찬성
찬성

2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사기구 관련 사항

1) 감사위원회(감사) 설치여부, 구성방법 등
감사위원회가 설치되어 있으며, 감사위원회의 대표로 사외이사 황성호 감사위원으로 사외이사 강정채, 정서진을 선임하였습니다.

(가) 당사는 감사에 갈음하여 제31조의 2의 규정에 의한 감사위원회를 둔다.

(나) 감사위원회는 3인 이상의 이사로 구성한다. 위원의 3분의 2 이상은 사외이사
 이어야 하고, 사외이사 아닌 위원은 상법 제542조의10 제2항의 요건을 갖추어 야한다.

(다) 감사위원회의 위원은 주주총회에서 선임, 해임한다.

(라) 사외이사인 감사위원회 위원의 선임에는 의결권있는 발행주식총수의 100분의 3을 초과하는 수의 주식을 가진 주주는 그 초과하는 주식에 대하여는 의결권을 행사하지 못한다.

(마) 사외이사가 아닌 감사위원회 위원을 선임하거나 해임할 때에는 의결권을 행사 할 최대주주와 그 특수관계인, 최대주주 또는 그 특수관계인의 계산으로 주식 을 보유하는자, 최대주주 또는 그 특수관계인에게 의결권을 위임한 자가 소유 하는 의결권있는 주식의 합계가 의결권있는 발행주식총수의 100분의 3을 초과 하는 경우 그 주주는 그 초과하는 주식에 관하여 의결권을 행사하지 못한다.

(바) 감사위원회는 그 결의로 위원회를 대표할 자를 선정하여야 한다. 이 경우 감사
 위원회 위원장은 사외이사이어야 한다.

(사) 감사위원회는 회사의 비용으로 전문가의 조력을 구할 수 있다.

2) 감사위원회(감사)의 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위한 내부장치 마련 여부
 이사회 및 기타 중요한 회의시 출석하고 수시로 관련자로부터 영업 및 회사운영
 등에 대한 보고를 받고, 회사에 관한 장부와 관련서류를 수시로 열람 및 검토하고
 있습니다.

 (가) 감사위원회는 회사의 회계와 업무를 감사한다.

(나) 감사위원회의 위원은 이사회에 출석하여 의견을 진술할 수 있다.

(다) 감사위원회는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출
 하여 임시총회의 소집을 청구할 수 있다.

(라) 감사위원회는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영 업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산 상태를 조사할 수 있다.

(마) 감사위원회는 외부감사인을 선임하며 외부감사인의 보수 및 감사시간에 관하 여 사전 협의를 하여야 한다.

(바) 감사위원회는 제1항내지 제5 항외에 이사회가 위임한 사항을 처리한다.

3) 감사위원회(감사)의 인적사항

성 명
주 요 경 력
비 고

황 성 호
전 한국산업은행 본부장

강 정 채
전 전남대학교 총장
광주 과학기술원 부이사장

정 서 진
전 세계일보 경영전략본부 본부장
현 아시아신탁(주) 부회장

※ '18년 3월 30일 정서진 이사가 감사위원으로 재선임 

4) 감사위원회(감사)의 주요활동내역
※이사회내의 위원회 활동내역 참고

5) 준법지원인의 인적사항

성 명
주 요 경 력
비 고

김 형 수
고려대학교 법학과/대학원 졸업
대우건설 해외법무팀
금호아시아나 그룹 전략경영실 법무팀장
현 금호산업 법무팀장

3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항

가. 집중투표제의 채택여부
 : 채택하지 않았습니다.
나. 서면투표제 또는 전자투표제의 채택여부
 : 채택하지 않았습니다.
다. 소수주주권의 행사여부
 : 행사하지 않았습니다.

Ⅵ. 주주에 관한 사항

1. 최대주주현황

가. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

(기준일 :
2018년 06월 30일
)
(단위 : 주, %)

성 명
관 계
주식의
종류
소유주식수 및 지분율
비고

기 초
기 말

주식수
지분율
주식수
지분율

금호고속(주)
최대주주
보통주
16,325,327
45.54
16,325,327
45.54
-

금호아시아나문화재단
특별관계자
보통주
8,352
0.02
8,352
0.02
-

박삼구
발행회사임원
보통주
10,000
0.03
10,000
0.03
-

서재환

발행회사임원

보통주
5,000
0.01
5,000
0.01
-

윤병철
발행회사임원
보통주
20,040
0.05
20,040
0.05
-

씨제이대한통운(주)
특별관계자
보통주
1,213,209
3.39
1,213,209
3.39
-

계
보통주
17,581,928
49.04
17,581,928
49.04
-

우선주
-
-
-
-
-

※지분율은 보통주 의결권 기준임
※사명변경 [2018년 3월 30일字 : 금호홀딩스(주) → 금호고속(주)]

나. 최대주주 법인의 개요
1) 개요

법인명
금호고속(주)

주소(본점소재지)
광주광역시 서구 무진대로 904 (광천동)

사업내용

시외버스 운송업, 비주거용 부동산 관리업

대표이사
박삼구, 김현철, 이덕연

2) 법인 또는 단체의 기본정보

명 칭
출자자수
(명)
대표이사
(대표조합원)
업무집행자
(업무집행조합원)
최대주주
(최대출자자)

성명
지분(%)
성명
지분(%)
성명
지분(%)

금호고속(주)
29
박삼구 외 8
69.97
-
-
박삼구 외 8
69.97

기타
30.03
-
-
-
-

다. 최대주주 법인의 재무현황
(기준일:2017.12.31)

1) 재무상태표

(단위 : 원)

구분
제12(당)기

자산

[유동자산]
68,876,109,078

- 당좌자산
66,947,672,986

[비유동자산]
1,830,969,332,106

- 투자자산
751,867,472,409

자산총계
1,899,845,441,184

부채

[유동부채]
499,404,173,157

[비유동부채]
859,086,443,428

부채총계
1,358,490,616,585

자본

[자본금]
16,557,500,000

[자본잉여금,기타포괄누계]
206,469,362,970

[이익잉여금]
318,327,961,629

자본총계
541,354,824,599

부 채 와 자 본 총 계
1,899,845,441,184

2) 손익계산서

(단위 : 원)

구분

제12(당)기

매출액
73,980,886,243

영업이익(손실)
3,695,765,719

당기순이익(손실)
83,235,560,623

라. 최대주주 변동내역

(기준일 :
2018년 6월 30일
)
(단위 : 주, %)

변동일
최대주주명
소유주식수
지분율
비 고

2017.12.07
금호홀딩스외 5
17,581,928
49.04
계열회사 임원 주식매수로 인한 변동

2017.11.29
금호홀딩스외 5
17,578,758
49.03
계열회사 임원 주식매수로 인한 변동

2017.11.24
금호홀딩스외 5
17,577,198
49.03
계열회사 임원 주식매수로 인한 변동

2017.09.20
금호홀딩스외 4
17,561,888
48.59
발행회사 임원 주식매수로 인한 변동

2017.04.18
금호홀딩스외 3
17,551,888
48.96
유상증자로 인한 발행주식 총수의 변동

2016.11.29
금호홀딩스외 3
17,551,888
49.60
발행회사 임원 주식매수로 인한 변동

2016.08.12
금호홀딩스외 2
17,546,888
49.59
금호터미널(주)와 금호기업(주)간 합병에 따른 지분이전

2016.04.26
금호기업(주)외 2
17,546,888
49.59
유상증자로 인한 발행주식 총수의 변동

2015.12.29
금호기업(주)외 2
17,546,888
49.99%
채권금융기관협의회간의 주식매매계약으로인한 변동

2015.11.03
미래에셋삼호유한회사
2,934,250
8.36%
박삼구 등의 시간외매매등으로 인한 보유주식수 변동

2015.09.24
박삼구외 3人
3,465,032
10.09%
제3자배정 유상증자로 지분율 하락(미참여)

2015.04.14
박삼구외 3人
3,465,032
9.92%
제3자배정 유상증자로 지분율 하락(미참여)

2015.02.27
박삼구외 3人
3,465,032
10.09%
장내매도로 소유 주식 수 감소

2015.02.16
박삼구외 4人
3,468,032
10.10%
장내매도로 소유 주식 수 감소

2015.02.02
박삼구외 5人
3,471,032
10.11%
장내매도로 소유 주식 수 감소

2015.01.07
박삼구외 8人
3,489,163
10.15%
장내매도로 소유 주식 수 감소

※사명변경 [2018년 3월 30일字 : 금호홀딩스(주) → 금호고속(주)]

2. 주식의 분포
가. 주식 소유현황

(기준일 :
2018년 06월 30일
)
(단위 : 주)

구분
주주명
소유주식수
지분율
비고

5% 이상 주주
금호고속(주)
16,325,327
45.54%
-

-
-
-
-

우리사주조합
257,699
0.72%
-

※사명변경 [2018년 3월 30일字 : 금호홀딩스(주) → 금호고속(주)]

나. 소액주주(1%미만) 주식소유 현황

소액주주현황

(기준일 :
2018년 06월 30일
)
(단위 : 주)

구 분
주주
보유주식
비 고

주주수
비율
주식수
비율

소액주주
25,878
99.96%
16,932,556
47.22%

주1) 상기 주식소유현황은 최근 주주명부폐쇄일인 2017년 12월 31일자 기준이며, 현재 주식소유현황과는 차이가 발생할 수 있음.

다. 주식사무

정관상 신주인수권의 내용
① 당 회사의 주주는 신주발행에 있어 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주의 배정을 받을권리를 갖는다.
② 이사회는 제1항의 규정에 불구하고 다음 각호의 경우에는 이사회의 결의로 주주 외의 자에게 신주를 배정할 수 있다.
1. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 신주를 모집하거나 모집을 위하여 인수인에게 인수하게 하는 경우
2. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 자본시장과 금융투자업에 관한법률 제165조의6의 규정에 의하여 이사회의 결의로 일반공모 증자방식으로 신주를 발행하는 경우
3. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의7 규정에 의하여 우리사주 조합원에게 신주를 우선 배정하는 경우
4. 상법 제340조의2 및 제542조의3의 규정에 의하여 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우
5. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 자본시장과 금융투자업에 관한법률 제165조의16의 규정에 의하여 주식예탁증서(DR) 발행에 따라 신주를 발행하는 경우
6. 회사가 경영상 필요, 긴급한 자금의 조달, 기술도입 등의 사유로 외국인투자촉진법에 의하여 투자하는 외국인, 국내외 금융기관, 제휴회사 또는 독점규제 및 공정거래에 관한 법률에서 정한 계열회사에게 신주를 발행하는 경우
7. 금융기관 등 회사채권자의 출자전환 등에 의한 자본참여로 신주를 발행하는 경우
③ 제2항 제1호, 제2호, 제5호 및 제6호의 방식에 의해 신주를 발행할 경우에는 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다. 발행가격은 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 제176조의8, 증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 제5-18조 등 관계 법령, 규정에 따라 이사회 결의시 정하도록 한다.
④ 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에서 단주가 발생하는 경우에 그 처리방법은 이사회의 결의로 정한다.

결 산 일
12월 31일
정기주주총회
3월 30일

주주명부폐쇄시기
1월 1일부터 1월 31일까지

주권의 종류
○ 기명식 보통주식 (8종) : 일, 오, 십, 오십, 백, 오백, 천, 만주권
○ 기명식 우선주식 (8종) : 일, 오, 십, 오십, 백, 오백, 천, 만주권

명의개서대리인
한국예탁결제원

주주의 특전
당 회사의 주주는 신주발행에 있어 그가 소유하는 주식수에
비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 갖는다. 다만, 주주가
신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주 배정에서
단주가 발생한 경우에는 이사회의 결정에 의한다.
공고게재신문
한국일보, 광주일보

라. 최근 6개월 간의 주가 및 주식 거래실적

종 류
'18년 1월
'18년 2월
'18년 3월
'18년 4월
'18년 5월
'18년 6월

기명식보통주
최 고
10,150
10,500
11,650
13,200
15,650
13,150

최 저
9,400
9,300
9,940
10,550
12,000
10,200

월간거래량
3,370,147
3,157,754
4,220,794
7,306,380
10,637,280
3,752,723

기명식우선주
최 고
22,700
22,300
23,350
30,450
37,500
34,800

최 저
21,700
20,900
20,500
20,600
23,700
22,900

월간거래량
54,007
18,683
36,258
981,277
1,067,536
306,040

주1) 상기 수치는 한국거래소 유가증권시장 상장 주식 거래 내역임

Ⅶ. 임원 및 직원 등에 관한 사항

1. 임원 및 직원의 현황

가. 임원 현황

(기준일 :
2018년 06월 30일
)
(단위 : 주)

성명
성별
출생년월
직위
등기임원
여부
상근
여부
담당
업무
주요경력
소유주식수
재직기간
임기
만료일

의결권
있는 주식
의결권
없는 주식

박삼구
남
1945.03
대표이사
등기임원
상근
대표이사
연세대 경제학과
 아시아나항공㈜ 대표이사 역임
 금호아시아나그룹 회장
10,000
0
4년8개월
2019.03.27

서재환
남
1954.10
사장
등기임원
상근
대표이사
한국외대 경제학과
 한국항공대(원) 경영학
 인천대(원) 물류시스템 박사
 전략경영실 사장
 금호산업㈜ 사장
5,000
0
5년4개월
2019.03.28

박세창
남
1975.07
사장
등기임원
상근
전략경영실
연세대 생물학과
 MIT(원) MBA
 전략경영실 사장
0
0
2년4개월
2019.03.28

조완석
남
1966.08
전무
등기임원
상근
경영관리본부
한국외대 중국어학과
 경영관리본부장
0
0
4개월
2021.03.30

정서진
남
1953.03
이사
등기임원
비상근
사외이사
 (감사위원)
경원대(원) 행정학과 박사
 전 세계일보 경영전략본부장
 현 아시아신탁(주) 부회장
0
0
11년9개월
2021.03.30

강정채
남
1947.03
이사
등기임원
비상근
사외이사
 (감사위원)
전남대 의예과
 전 전남대 총장
0
0
5년4개월
2019.03.28

조재영
남
1957.04
이사
등기임원
비상근
사외이사
건국대(원) 정치학과 박사
 전 새누리당 중앙선대위 당무지원단 
 부단장
0
0
2년4개월
2019.03.28

황성호
남
1957.09
이사
등기임원
비상근
사외이사
 (감사위원장)
부산대 경제학과
 전 한국산업은행 본부장
0
0
2년4개월
2019.03.28

김희철
남
1958.06
이사
등기임원
비상근
사외이사
동국대(원) 외교국방 석사
 전 군인공제회 관리부이사장
0
0
1년3개월
2020.03.31

박홍석
남
1965.06
부사장
미등기임원
상근
전략경영실
성균관대 기계설계학과
 Michigan(원) MBA
 전략경영실 실장
0
0
27년6개월
-

이동학
남
1961.10
부사장
미등기임원
상근
토목플랜트본부
한양대 토목공학과
 한국해양대(원) 토목공학
 토목플랜트본부장
2,000
0
30년7개월
-

김춘근
남
1961.03
전무
미등기임원
상근
건축본부
전북대 건축공학과
 연세대(원) 건축공학
 건축본부장
0
0
28년5개월
-

양성용
남
1962.11
전무
미등기임원
상근
주택영업본부
홍익대 건축공학과
 한양대(원) 건설관리학
 주택영업본부장
0
0
28년5개월
-

김석호
남
1964.06
상무
미등기임원
상근
공공건축·건축견적
전남대 건축학과
 단국대(원) 부동산개발학
 공공건축·건축견적 담당
0
0
30년
-

한규근
남
1965.09
상무
미등기임원
상근
건축공사
인하대 건축학과
 건축공사 담당
0
0
28년7개월
-

이명재
남
1966.10
상무
미등기임원
상근
토목사업
성균관대 토목공학과
 토목사업 담당
0
0
27년7개월
-

박병균
남
1963.08
상무
미등기임원
상근
환경·플랜트사업
아주대 기계
 환경·플랜트사업 담당
0
0
29년7개월
-

홍두표
남
1964.05
상무
미등기임원
상근
상품·분양
경희대 건축
 상품·분양 담당
0
0
28년2개월
-

임재호
남
1965.07
상무
미등기임원
상근
토목공사
울산대 토목
 연세대(원) 토목공학
 토목공사 담당
900
0
24년5개월
-

홍재용
남
1969.07
상무
미등기임원
상근
민간건축
건국대 경제
 민간건축 담당
0
0
25년
-

서원상
남
1968.06
상무
미등기임원
상근
전략재무
중앙대 회계
 전략재무 담당
0
0
23년6개월
-

최준희
남
1967.09
상무
미등기임원
상근
공공영업·토목견적
경희대 토목
 공공영업·토목견적 담당
0
0
23년
-

최종원
남
1972.01
상무
미등기임원
상근
경영지원
서강대 영어영문
 경영지원 담당
0
0
22년6개월
-

문왕현
남
1969.07
상무
미등기임원
상근
주택개발
서울시립대 경제
 건국대(원) 부동산건설·개발
 주택개발 담당
0
0
22년
-

박한철
남
1967.12
상무
미등기임원
상근
인프라개발
한양대 토목공학
 홍익대(원) 토목공학
 인프라개발 담당
0
0
6년11개월
-

이석근
남
1963.06
상무
미등기임원
상근
인재개발원
한국항공대 항공경영학과
 경기대(원) 서비스경영과
 인재개발원 담당
0
0
28년7개월
-

박경록
남
1967.10
상무
미등기임원
상근
전략경영실
한양대 금속공학과
 전략경영실 윤리감사 담당
0
0
20년8개월
-

윤병철
남
1972.02
상무
미등기임원
상근
전략경영실
원광대학교 회계학과
 전략경영실 기획재무 담당
20,040
0
22년
-

주1) 등기임원 재직기간 : 등기선임일 기준

나. 임원의 타법인 겸직현황

(기준일 :
2018년 06월 30일
)

No
성 명
직 명
겸직 회사
비 고

1
김석호
상무
푸른용산 대표이사, 포천강군 대표이사, 전북제일학사 대표이사, 경호학사 대표이사, 문산자유 대표이사, 포항황룡 대표이사, 충주보라매 대표이사, 목포미래학사 대표이사, 경북미래학사 대표이사, 
경기수호 대표이사

2
한규근
상무
김포양곡주택위탁관리부동산투자회사 대표이사

3
홍재용
상무
대한제16고덕어울림뉴스테이위탁관리부동산투자회사 대표이사

4
최준희
상무
푸른서부환경 대표이사, 맑은김포 대표이사, 청정부산환경 대표이사, 그린부산환경 대표이사, 
 푸른순천환경 대표이사

5
박한철
상무
푸른김제환경 대표이사, 푸른익산환경 대표이사, 푸른상주환경 대표이사, 맑은목포환경 대표이사,
푸른칠곡환경 대표이사, 푸른제주환경 대표이사, 푸른통영환경 대표이사, 푸른안성환경 대표이사, 
청정목포환경 대표이사, 푸른광주환경 대표이사, 푸른예천환경 대표이사, 푸른부산환경 대표이사,
푸른예산환경 대표이사, 맑은부산환경 대표이사, 푸른목포환경 대표이사

다. 직원 현황

(기준일 :
2018년 06월 30일
)
(단위 : 천원)

사업부문
성별
직 원 수
평 균
근속연수
연간급여
총 액
1인평균
급여액
비고

기간의
정함이 없는
근로자
기간제
근로자
합 계

전체
(단시간
근로자)
전체
(단시간
근로자)

건설사업부
남
719
-
260
-
979
11.4
30,369,765
31,021
-

건설사업부
여
34
-
47
-
81
5.8
1,272,947
15,715
-

기타사업부
남
36
-
1
-
37
8.1
2,033,858
54,969
-

기타사업부
여
10
-
1
-
11
5.6
256,291
23,299
-

합 계
799
-
309
-
1,108
10.7
33,932,861
30,625
-

주1) 상기 직원현황 중 기간제근로자 산정시, 현장 채용 일용직근로자는 포함하지 않았습니다.

2. 임원의 보수 등

<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>

1. 주주총회 승인금액

(단위 : 백만원)

구 분
인원수
주주총회 승인금액
비고

이사, 감사위원
9
2,916
-

2. 보수지급금액

2-1. 이사ㆍ감사 전체

(단위 : 백만원)

인원수
보수총액
1인당 평균보수액
비고

9
887
99
-

2-2. 유형별

(단위 : 백만원)

구 분
인원수
보수총액
1인당
평균보수액
비고

등기이사
(사외이사, 감사위원회 위원 제외)
4
767
192
-

사외이사
(감사위원회 위원 제외)
2
48
24
-

감사위원회 위원
3
72
24
-

감사
-
-
-
-

<이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>

1. 개인별 보수지급금액- 해당사항 없음

(단위 : 원)

이름
직위
보수총액
보수총액에 포함되지 않는 보수

-
-
-
-

-
-
-
-

2. 산정기준 및 방법- 해당사항 없음

(단위 : 원)

이름
보수의 종류
총액
산정기준 및 방법

-
근로소득
급여
-
-

상여
-
-

주식매수선택권
 행사이익
-
-

기타 근로소득
-
-

퇴직소득
-
-

기타소득
-
-

<보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황>- 해당사항 없음

1. 개인별 보수지급금액

(단위 : 원)

이름
직위
보수총액
보수총액에 포함되지 않는 보수

-
-
-
-

-
-
-
-

2. 산정기준 및 방법

(단위 : 원)

이름
보수의 종류
총액
산정기준 및 방법

-
근로소득
급여
-
-

상여
-
-

주식매수선택권
 행사이익
-
-

기타 근로소득
-
-

퇴직소득
-
-

기타소득
-
-

<주식매수선택권의 부여 및 행사현황>- 해당사항 없음

<표1>

(단위 : 원)

구 분
인원수
주식매수선택권의 공정가치 총액
비고

등기이사
-
-
-

사외이사
-
-
-

감사위원회 위원 또는 감사
-
-
-

계
-
-
-

<표2>

(기준일 :
2018.06.30
)
(단위 : 원, 주)

부여
받은자
관 계
부여일
부여방법
주식의
종류
변동수량
미행사
수량
행사기간
행사
가격

부여
행사
취소

-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

Ⅷ. 계열회사 등에 관한 사항

1. 회사가 속해있는 당해 기업집단의 명칭 - 금호아시아나그룹
- Ⅰ. 회사의 개요 중 1. 회사의 개요 라. 계열회사에 관한 사항 참조

2. 계열회사간 지배ㆍ종속 및 출자 현황
 - 금호아시아나그룹 - 금호산업(주)

출자회사
＼
피출자회사

금호산업㈜
금호고속㈜
아시아나항공㈜
금호
 티앤아이㈜
아시아나
 세이버㈜
아시아나
 아이디티㈜
아시아나
 에어포트㈜
에어부산㈜
케이아이㈜
케이에이㈜
케이에프㈜
케이오㈜
금호아시아나
 문화재단
죽호학원

금호고속㈜

1.07
1.79
0.71

7.14

금호산업㈜
2.77
45.54

0.02

아시아나항공㈜
33.47

금호고속관광㈜ [경기]

100.00

금호고속관광㈜ [서울]

100.00

금호리조트㈜

48.80
9.99
26.58
14.63

금호사옥㈜
0.097

94.90
0.003

금호속리산고속㈜

100.00

금호티앤아이㈜
20.00

16.00
40.00
24.00

아시아나개발㈜

100.00

아시아나세이버㈜

80.00

아시아나아이디티㈜

100.00

아시아나에어포트㈜

100.00

에스티엠㈜

100.00

에어부산㈜

46.00

5.99

에어서울㈜

100.00

에이에이치㈜

100.00

에이오㈜

100.00

에이큐㈜

100.00

충주보라매㈜
100.00

케이아이㈜

100.00

케이알㈜

100.00

케이에이㈜

100.00

케이에프㈜

100.00

케이오㈜

100.00

케이지㈜

100.00

주1) 상기 지분율은 2018.06.30 보통주 기준임.
주2) 계열제외 총 1개사 [2018.03.21字 : 티엘㈜]
주3) 계열편입 총 2개사 [2018.02.01字 : 에이에이치(주), 에이오(주)]
주4) 사명변경 총 1개사 [2018.03.30字 : 금호홀딩스(주) ->금호고속(주)]

구분
법인등록번호
사업자등록번호

금호고속관광㈜
110111-5345734
114-87-15399

금호고속관광㈜
150111-0228408
811-81-00506

금호고속㈜
200111-0231418
410-86-05870

금호리조트㈜
134511-0105856
142-81-03111

금호사옥㈜
110111-3207712
101-86-14005

금호산업㈜
110111-0134877
104-81-31309

아시아나개발㈜
110111-1412496
104-81-41563

아시아나세이버㈜
110111-3010925
101-86-05210

아시아나에어포트㈜
110111-0562713
104-81-17971

아시아나항공㈜
110111-0562804
104-81-17480

에어부산㈜
180111-0605121
605-81-84518

에어서울㈜
120111-0755499
825-81-00091

에이큐㈜
110111-6036150
119-87-07685

이사아나아이디티㈜
110111-0801848
104-81-22547

㈜금호속리산고속
150111-0000286
301-81-00353

충주보라매㈜
110111-3348524
101-86-19558

케이아이㈜
200111-0356084
410-86-68711

케이알㈜
120111-0749731
837-87-00010

케이에이㈜
110111-4981191
105-87-78750

케이에프㈜
110111-4978403
101-86-76073

케이오㈜
110111-5655505
330-86-00036

케이지㈜
204311-0022273
409-86-17740

금호티앤아이㈜
134511-0312683
844-81-00428

에스티엠(주)
200111-0487194
249-81-00526

에이오(주)
120111-0913592
482-81-00860

에이에이치(주)
120111-0913584
149-87-01101

3. 관계회사간의 업무조정이나 이해관계를 조정하는 기구 또는 조직 
 : 해당사항 없음.

4. 계열회사중 당해 회사의 경영에 직접 또는 간접으로 영향력을 미치는 회사 
 : 해당사항 없음

5. 당해 기업집단이 독점규제및공정거래에관한법률에 의한 상호출자제한,

출자 총액제한, 채무보증제한의 대상이 되는지의 여부 
 : 해당됨

6. 임원의 타법인 겸직현황
※ Ⅶ. 임원 및 직원 등에 관한 사항 참조

7.
타법인출자 현황

타법인출자 현황

(기준일 :
2018년 06월 30일
)
(단위 : 백만원, 주, %)

법인명
최초취득일자
출자
목적
최초취득금액
기초잔액
증가(감소)
기말잔액
최근사업연도
재무현황

수량
지분율
장부
가액
취득(처분)
평가
손익
수량
지분율
장부
가액
총자산
당기
순손익

수량
금액

충주보라매(비상장)
-
SOC투자
1,765
353,000
100.0
1,726
-
-
-
353,000
100.0
1,726
11,331
1

아시아나항공(상장)
-
경영권참여
264,953
68,688,063
33.5
298,486
-
-
-
68,688,063
33.5
298,486
7,120,884
150,095

인천김포고속도로㈜(비상장)
-
SOC투자
33,940
6,787,980
16.4
33,940
-
-
-
6,787,980
16.4
33,940
1,098,938
-56,723

포항황룡(비상장)
-
투자목적
1,026
205,276
27.0
38
-
-
-
205,276
27.0
38
55,979
-197

남양나주C&G㈜(비상장)
-
SOC투자
194
137,182
20.4
194
-
-
-
137,182
20.4
194
55,360
-26

충주메디컬센터㈜(비상장)
-
투자목적
629
62,911
20.7
1
-
-
-
62,911
20.7
1
52,128
-50

푸른통영환경㈜(비상장)
-
SOC투자
975
195,106
20.4
1
-
-
-
195,106
20.4
1
77,153
-113

청정목포환경㈜(비상장)
-
경영권참여
762
96,176
25.0
481
-
-
-
96,176
25.0
481
33,640
53

금호티앤아이㈜(비상장)
-
투자목적
14,900
149,000
20.0
14,900
-
-
-
149,000
20.0
14,900
-
-

건설공제조합(비상장)
-
업면허유지
29,181
25,252
-
36,831
-
-
-
25,252
-
36,831
6,764,886
200,229

kdb생명보험㈜(비상장)
-
투자목적
47,863
1,006,589
2.5
5,705
-
-
-
1,006,589
2.5
5,705
17,520,265
-76,059

제이서해안고속도로(비상장)
-
SOC투자
4,683
936,600
3.5
4,683
-
-
-
936,600
3.5
4,683
799,484
-1,888

경기남부도로㈜(비상장)
-
SOC투자
2,770
553,297
4.2
2,770
-
-
-
553,297
4.2
2,770
318,071
-6,612

서서울고속도로㈜(비상장)
-
SOC투자
1,489
297,892
6.0
1,489
-
-
-
297,892
6.0
1,489
18,216
-427

서부내륙고속도로(비상장)
-
SOC투자
2
42,490
3.5
213
-
-
-
42,490
3.5
213
-
-

푸른광주환경㈜(비상장)
-
SOC투자
930
186,065
18.4
1
-
-
-
186,065
18.4
1
84,735
-144

뉴워터㈜(비상장)
-
SOC투자
865
173,026
17.0
865
-
-
-
173,026
17.0
865
10,177
-814

푸른칠곡환경㈜(비상장)
-
SOC투자
1,980
396,005
15.9
1
-
-
-
396,005
15.9
1
82,577
-891

푸른안성환경㈜(비상장)
-
SOC투자
620
124,079
19.2
1
-
-
-
124,079
19.2
1
56,462
-6

푸른익산환경㈜(비상장)
-
SOC투자
581
116,234
8.3
581
-
-
-
116,234
8.3
581
57,795
-373

푸른제주환경㈜(비상장)
-
SOC투자
672
134,345
17.7
1
-
-
-
134,345
17.7
1
54,646
-57

문산자유주식회사(비상장)
-
SOC투자
530
105,920
16.0
530
-
-
-
105,920
16.0
530
27,428
62

푸른상주환경㈜(비상장)
-
SOC투자
502
100,422
9.0
502
-
-
-
100,422
9.0
502
45,834
-398

푸른순천환경(비상장)
-
SOC투자
10
37,830
5.9
190
-
-
-
37,830
5.9
190
-
-

김제SMC㈜(비상장)
-
SOC투자
503
100,576
14.0
1
-
-
-
100,576
14.0
1
64,247
56

맑은목포환경㈜(비상장)
-
SOC투자
354
70,839
4.5
354
-
-
-
70,839
4.5
354
66,611
-470

여수맑은물사랑주식회사(비상장)
-
SOC투자
327
65,471
11.8
1
-
-
-
65,471
11.8
1
40,705
-92

용인맑은물㈜(비상장)
-
SOC투자
683
136,525
17.3
1
-
-
-
136,525
17.3
1
45,166
-283

테크노빌리지㈜(비상장)
-
신규사업
280
56,000
3.4
280
-
-
-
56,000
3.4
280
11,129
-396

푸른예천환경(주)(비상장)
-
SOC투자
253
50,653
10.0
1
-
-
-
50,653
10.0
1
44,929
-5

푸른용산㈜(비상장)
-
SOC투자
908
181,600
17.4
150
-
-
-
181,600
17.4
150
87,226
-410

푸른목포환경㈜(비상장)
-
SOC투자
1,120
223,905
15.6
148
-
-
-
223,905
15.6
148
46,952
-288

포천강군주식회사(비상장)
-
투자목적
445
89,000
16.0
121
-
-
-
89,000
16.0
121
46,765
-38

양천고양통일동산㈜(비상장)
-
투자목적
94
18,714
1.9
1
-
-
-
18,714
1.9
1
96,856
-232

금호사옥 주식회사(비상장)
-
경영권참여
109
3,700
0.1
106
-3,700
-106
-
0
0
0
189,945
4,075

㈜한국경제신문(비상장)
-
투자목적
106
6,849
-
106
-
-
-
6,849
-
106
348,436
31,324

탐라사랑의료원㈜(비상장)
-
투자목적
80
15,952
3.7
1
-
-
-
15,952
3.7
1
37,151
-4

김천물길지키미(비상장)
-
투자목적
445
44,463
5.6
77
-
-
-
44,463
5.6
77
62,493
-513

김포보람교육(비상장)
-
투자목적
68
13,555
3.1
1
-
-
-
13,555
3.1
1
37,347
15

서울터널㈜(비상장)
-
투자목적
2,830
1,185,440
12.4
5,927
-
-
-
1,185,440
12.4
5,927
125,456
-1,300

전기공제조합(비상장)
-
업면허유지
44
302
0.7
44
-
-
-
302
0.7
44
1,710,189
16,794

SG신성건설(비상장)
-
투자목적
25
5,046
0.3
25
-
-
-
5,046
0.3
25
190,880
9,097

문산행복㈜(비상장)
-
투자목적
140
27,937
3.0
1
-
-
-
27,937
3.0
1
107,754
49

소방산업공제조합(비상장)
-
업면허유지
346
1,124
-
562
16
8
-
1,140
-
570
156,905
2,194

강남실버케어㈜(비상장)
-
투자목적
18
3,649
0.9
1
-
-
-
3,649
0.9
1
37,418
-27

정보통신공제조합(비상장)
-
업면허유지
18
100
-
18
-
-
-
100
-
18
473,620
6,798

엔지니어링공제조합(비상장)
-
업면허유지
14
6,100
-
3,545
-
-
-
6,100
-
3,545
926,300
35,500

목포대양산단㈜(비상장)
-
투자목적
13
2,500
12.5
1
-
-
-
2,500
12.5
1
223,879
-3,716

제이외곽순환도로㈜(비상장)
-
투자목적
2,325
3,103,044
35.7
15,515
-
-
-
3,103,044
35.7
15,515
94,444
-995

경호학사㈜(비상장)
-
SOC투자
162
32,380
5.7
1
-
-
-
32,380
5.7
1
21,959
104

드림허브프로젝트금융투자㈜(비상장)
-
SOC투자
20,000
4,000,000
2.0
1
-
-
-
4,000,000
2.0
1
6,333,535
-1,233

완주흰여울주식회사(비상장)
-
SOC투자
163
32,670
3.0
1
-
-
-
32,670
3.0
1
44,362
-357

인천보람교육㈜(비상장)
-
투자목적
152
30,461
4.6
1
-
-
-
30,461
4.6
1
54,240
-176

전북제일학사(비상장)
-
SOC투자
606
121,212
14.0
1
-
-
-
121,212
14.0
1
29,894
3

푸른김제환경㈜(비상장)
-
SOC투자
614
122,780
17.3
1
-
-
-
122,780
17.3
1
25,268
-169

푸른부산환경㈜(비상장)
-
SOC투자
242
48,300
7.5
1
-
-
-
48,300
7.5
1
57,808
-75

희망드림학사㈜(비상장)
-
SOC투자
16
3,197
0.7
1
-
-
-
3,197
0.7
1
42,573
-130

영천대구통일마당㈜(비상장)
-
SOC투자
5
1,074
0.1
1
-
-
-
1,074
0.1
1
71,353
-139

푸른예산환경㈜(비상장)
-
SOC투자
89
76,958
16.8
1
-
-
-
76,958
16.8
1
26,661
-142

공주메디컬센터(비상장)
-
SOC투자
1
117
-
1
-
-
-
117
-
1
54,212
-220

공간종합건축사무소(비상장)
-
투자목적
9
1,788
1.0
9
-
-
-
1,788
1.0
9
4,002
11,061

STX건설(비상장)
-
투자목적
1,788
3,620
-
18
-
-
-18
0
-
0
60,754
29,119

맑은부산환경㈜(비상장)
-
SOC투자
62
12,332
1.5
62
-
-
-
12,332
1.5
62
64,557
-78

포항새물길㈜(비상장)
-
SOC투자
3
643
0.1
3
-
-
-
643
0.1
3
40,756
-57

구미그린워터㈜(비상장)
-
SOC투자
317
63,888
12.0
319
-
-
-
63,888
12.0
319
-
-

남광건설(비상장)
-
투자목적
5
508
-
1
-
-
-
508
-
1
27,086
3,020

전북에듀에코(비상장)
-
SOC투자
1
118
-
1
-
-
-
118
-
1
-
-

안성사랑의료원(비상장)
-
SOC투자
14
2,708
0.5
14
-
-
-
2,708
0.5
14
47,814
-44

평택이오스(비상장)
-
신규사업
1,050
328,200
6.0
1,641
-
-
-
328,200
6.0
1,641
40,339
-270

맑은김포(비상장)
-
SOC투자
10
17,111
2.3
85
-
-
-
17,111
2.3
85
-
-

북한강관사병영(비상장)
-
SOC투자
14
2,771
-
14
-
-
-
2,771
-
14
-
-

목포미래학사(비상장)
-
SOC투자
33
6,590
31.0
33
-
-
-
6,590
31.0
33
-
-

삼부토건(상장)
-
투자목적
2
321
-
2
-
-
-
321
-
2
371,185
-23,139

청정부산환경(비상장)
-
SOC투자
99
19,872
2.3
99
-
-
-
19,872
2.3
99
-
-

지엘마석공원개발(비상장)
-
SOC투자
200
20,000
5.3
200
-
-
-
20,000
5.3
200
-
-

경북미래학사㈜(비상장)
-
SOC투자
0
21
0.1
0
-
-
-
21
0.1
0
-
-

푸른서부환경㈜(비상장)
-
SOC투자
274
54,702
29.2
274
-
-
-
54,702
29.2
274
-
-

그린부산환경㈜(비상장)
-
SOC투자
191
0
0.0
0
38,255
191
-
38,255
25.5
191
-
-

경기수호(비상장)
-
SOC투자
17
0
0.0
0
3,506
17
-
3,506
8.3
17
-
-

세종스마트그린타운(비상장)
-
SOC투자
40
0
0.0
0
8,000
40
-
8,000
20.0
40
-
-

합 계
-
-
433,904
46,077
150
-18
-
-
434,036
-
-

※최근 3사업연도 동안 감액현황
 (단위 : 백만원)

구분
법인명
금액
비고

제46기
푸른예산환경
369
회수가능 가액을 평가하여 감액반영

목포대양산단(주)
12
회수가능 가액을 평가하여 감액반영

문산행복㈜
139
회수가능 가액을 평가하여 감액반영

영천대구통일마당㈜
4
회수가능 가액을 평가하여 감액반영

푸른부산환경㈜
240
회수가능 가액을 평가하여 감액반영

KDB생명보험(주)
7,977
회수가능 가액을 평가하여 감액반영

합계
8,741

제45기
양천고양통일동산
92
회수가능 가액을 평가하여 감액반영

합계
92

제44기
김제SMC(주)
502
회수가능 가액을 평가하여 감액반영

여수맑은물사랑주식회사
326
회수가능 가액을 평가하여 감액반영

용인맑은물(주)
682
회수가능 가액을 평가하여 감액반영

푸른예천환경(주)
253
회수가능 가액을 평가하여 감액반영

탐라사랑의료원(주)
79
회수가능 가액을 평가하여 감액반영

김포보람교육
67
회수가능 가액을 평가하여 감액반영

강남실버케어(주)
17
회수가능 가액을 평가하여 감액반영

희망드림학사(주)
15
회수가능 가액을 평가하여 감액반영

남광건설
4
회생계획 인가로 인한 출자전환 및 감액

남광토건
2
회생계획 인가로 인한 출자전환 및 감액

동양건설산업
21
회생계획 인가로 인한 출자전환 및 감액

합계
1,968

제43기
푸른제주환경(주)
127
회수가능 가액을 평가하여 감액반영

벽산건설
1,401
회생계획 인가로 인한 출자전환 및 감액

푸른칠곡환경(주)
1,320
회수가능 가액을 평가하여 감액반영

푸른안성환경(주)
619
회수가능 가액을 평가하여 감액반영

합계
3,467

Ⅸ. 이해관계자와의 거래내용

1. 대주주등에 대한 신용공여 등
가. 지급보증
- 해당사항없음

나. 담보제공 내역

(단위: 백만원)

구분
제공받은 회사
담보제공자산
제공받은 회사의 사용내역

계정과목
제공된 내용
장부금액
담보설정액 
주1)
여신금액
여신금융기관
여신
발생일자

종속기업
충주보라매(주)
종속기업투자
충주보라매(주) 지분증권
1,726
20,597
9,001
KDB생명보험(주) 외
2006.07.14

관계기업
청정목포환경(주)
관계기업투자
청정목포환경(주) 지분증권
481
13,325
30,617
국민연금공단 외
2011.12.16

관계기업
금호티앤아이(주)
관계기업투자
케이에이인베스트(주) 지분증권
14,900
21,190
79,452
현대투자파트너스제일호(유)
2017.09.26

합계
17,107
55,112
119,070

주1)
담보설정액은 의무부담비율에 해당하는 금액을 기재하였습니다.

주2)
연결기준 장부가액 청정목포환경 454백만원
연결기준 장부가액 금호티앤아이(주) 18,740백만원

당반기말 현재 당사는 금호티앤아이(주)가 발행한 전환사채 원리금의 상환과 관련하여 자금보충 의무(한도 30,000백만원)를 부담하고 있습니다.

다. 출자보증내역

당사는 당반기말 현재 아시아나에어포트(주)로부터 출자담보(약정액: 7,145백만원, 출자의무잔액: 6,933백만원)를 제공받고 있습니다.

라. 자금대여내역
당반기와 전기 중 특수관계자와의 자금거래 내역은 다음과 같습니다.

① 제 47(당) 기 반기

(단위: 백만원)

구분
특수관계자명
거래
기초
증가
감소
기말

기타
씨제이대한통운(주)
차입
14,891
-
-
14,891

종업원
대여
10
-
(7)
3

② 제 46(전) 기

(단위: 백만원)

구분
특수관계자명
거래
기초
증가
감소
기말

지배기업
금호고속(주)
대여
25,900
4,900
(30,800)
-

기타
씨제이대한통운(주)
차입
14,891
-
-
14,891

종업원
대여
49
-
(39)
10

2. 출자 및 출자지분 처분내역
- 'ⅧIX. 계열회사 등에 관한 사항 7. 타법인 출자현황'을 참조 바랍니다.

3. 대주주와의 자산 양수도등

구분
특수관계자명
거래종류
거래일자
거래대상
거래목적
거래금액
(백만원)
비 고

지배기업
금호고속(주)
자산매입
(시설이용권)
2018.03.26
골프 및 리조트
회원권
임직원 복리후생 증진
1,240
- 본 거래로 인하여 손익에
미치는 영향 없음

4. 대주주와의 영업 거래
- 해당사항없음

5. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래
가. 특수관계자와의 거래 현황(2018년 6월 기준)

(1) 당반기말과 전기말 현재 당사의 지배ㆍ종속기업의 개요는 다음과 같습니다.

구분
제 47(당) 기 반기
제 46(전) 기

지배기업
금호고속(주) (구, 금호홀딩스)
금호고속(주) (구, 금호홀딩스)

종속기업
충주보라매(주)
충주보라매(주)

(2) 당분기와 전기 주요 기타 특수관계자는 다음과 같습니다.

구분
비고
제 47(당) 기 반기
제 46(전) 기

관계기업

아시아나항공(주)
아시아나항공(주)

계열회사

금호아시아나그룹에 포함되어 있는 계열회사 및 그 계열회사의 관계기업

기타
(*)
씨제이대한통운(주)
씨제이대한통운(주)

(*)
씨제이대한통운(주)는 당사의 이사 1인을 선임할 수 있는 권리를 보유하고 있습니다.

(3) 당사는 특수관계자와 건설계약의 수행 등의 거래를 하고 있는 바, 당반기와 전반기 중 특수관계자와의 주요 거래내역은 다음과 같습니다.

① 제 47(당) 기 반기

가. 6개월

(단위: 백만원)

구분
특수관계자명
수익
비용
자산매매

건설계약
수수료수익
기타매출
금융수익
시설관리비
임차료
매각
매입

지배기업
금호고속(주)
-
634
127
-
-
-
-
1,240

관계기업
아시아나항공(주)
5,944
5,981
559
-
-
178
-
-

계열회사
아시아나IDT(주)
-
254
190
-
2,777
-
-
10,407

아시아나에어포트(주)
-
272
542
-
-
-
-
-

금호사옥(주)
-
26
-
140
-
2,407
-
-

케이에프(주)
-
12
-
-
596
-
-
-

금호티앤아이(주)
-
35
10
-
763
-
83
-

합계
5,944
7,214
1,428
140
4,136
2,585
83
11,647

나. 3개월

(단위: 백만원)

구분
특수관계자명
수익
비용
자산매매

건설계약
수수료수익
기타매출
금융수익
시설관리비
임차료
매각
매입

지배기업
금호고속(주)
-
309
77
-
-
-
-
-

관계기업
아시아나항공(주)
5,885
3,022
227
-
-
89
-
-

계열회사
아시아나IDT(주)
-
137
86
-
1,451
-
-
5,155

아시아나에어포트(주)
-
138
145
-
-
-
-
-

금호사옥(주)
-
12
-
136
-
808
-
-

케이에프(주)
-
6
-
-
297
-
-
-

금호티앤아이(주)
-
25
7
-
192
-
-
-

합계
5,885
3,649
542
136
1,940
897
-
5,155

② 제 46(전) 기 반기

가. 6개월

(단위: 백만원)

구분
특수관계자명
수익
비용
자산매매

건설계약
수수료수익
기타매출
금융수익
광고비
시설관리비
임차료
매각
매입

지배기업
금호고속(주)
-
51
42
263
-
1
-
-
-

관계기업
아시아나항공(주)
-
5,756
6,875
-
4,363
16
178
-
-

계열회사
아시아나IDT(주)
-
303
281
-
-
2,407
-
230
2,832

아시아나에어포트(주)
-
290
2,428
-
-
66
-
-
-

금호타이어(주)
-
3,144
13,364
-
-
-
-
-
-

금호사옥(주)
-
29
3,670
3
-
-
3,490
-
-

케이에프(주)
-
-
68
-
-
2,492
-
-
-

에어부산(주)
8,331
94
344
-
262
-
-
-
-

Kumho Tire (Vietnam) Co., Ltd.
-
-
-
-
-
-
-
-
4,359

합계
8,331
9,667
27,072
266
4,625
4,982
3,668
230
7,191

상기 거래 외에 전반기 중 당사는 금호티앤아이(주)의 지분증권 100,000주를 10,000백만원에 취득하였습니다. 

나. 3개월

(단위: 백만원)

구분
특수관계자명
수익
비용
자산매매

건설계약
수수료수익
기타매출
금융수익
광고비
시설관리비
임차료
매각
매입

지배기업
금호고속(주)
-
25
19
48
-
1
-
-
-

관계기업
아시아나항공(주)
-
2,742
3,496
-
2,186
6
89
-
-

계열회사
아시아나IDT(주)
-
159
123
-
-
1,343
-
-
1,733

아시아나에어포트(주)
-
167
991
-
-
33
-
-
-

금호타이어(주)
-
1,769
6,693
-
-
-
-
-
-

금호사옥(주)
-
15
1,999
-
-
-
1,745
-
-

케이에프(주)
-
-
45
-
-
1,317
-
-
-

에어부산(주)
1,497
91
125
-
262
-
-
-
-

Kumho Tire (Vietnam) Co., Ltd.
-
-
-
-
-
-
-
-
416

합계
1,497
4,968
13,491
48
2,448
2,700
1,834
-
2,149

(4) 당반기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 주요 채권ㆍ채무 등의 내역은 다음과같습니다.

① 제 47(당) 기 반기

(단위: 백만원)

구분
특수관계자명
채권
채무
건설계약

공사미수금
기타매출채권
기타수취채권
매입채무
미지급금
차입금
초과청구

지배기업
금호고속(주)
6,437
229
63
-
-
-
2,016

관계기업
아시아나항공(주)
7,977
1,101
66
-
33
-
1,928

계열회사
아시아나IDT(주)
-
50
27
3,436
8,797
-
-

금호사옥(주)
-
2
1,445
-
-
-
-

금호티앤아이(주)
-
15
-
-
14
-
-

기타
씨제이대한통운(주)
-
-
-
-
-
14,891
-

합계
14,414
1,397
1,601
3,436
8,844
14,891
3,944

② 제 46(전) 기

(단위: 백만원)

구분
특수관계자명
채권
채무
건설계약

공사미수금
기타매출채권
기타수취채권
매입채무
미지급금
선수금
차입금
초과청구

지배기업
금호고속(주)
3,817
100
-
-
1
-
-
31

관계기업
아시아나항공(주)
1,342
2,210
23
-
1,194
-
-
130

계열회사
아시아나IDT(주)
-
69
4
5,895
3,034
6
-
-

아시아나에어포트(주)
-
418
-
-
-
211
-
-

금호사옥(주)
-
4
4,582
-
-
-
-
-

에어부산(주)
-
2
-
-
48
-
-
-

기타
씨제이대한통운(주)
-
-
-
-
-
-
14,891
-

합계
5,159
2,803
4,609
5,895
4,277
217
14,891
161

상기 채권ㆍ채무 내역은 할인되지 아니한 명목금액으로 장기채권에서 발생한 현재가치할인차금은 제외되어 있습니다.

X. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

1. 공시내용의 진행 변경상황 및 주주총회 현황
가. 공시사항의 진행 변경사항
1) 당 반 기 말

2018.01.02
단일판매ㆍ공급계약체결
1. 판매ㆍ공급계약 구분 : 공사수주
2. 계약명: (NHF제13호)시흥장현A-2,A-10BL 아파트 건설공사 4공구
3. 계약금액 : 100,346,067,900원
4. 계약상대 : ㈜NHF제13호공공임대위탁관리부동산투자회사
이행완료

2018.01.19
[기재정정]단일판매ㆍ공급계약체결

1. 정정관련 공시서류 : 단일판매ㆍ공급계약 체결
2. 정정사유 : 변경도급계약 체결
3. 체결계약명 : 김포 양곡 B-2, D-1 BL 공동주택 신축공사
4. 정정사항 :

정정항목
정정전
정정후

2. 계약금액 
 - 계약금액(원) 
 - 매출액대비(%)

- 78,591,562,000 
- 5.8
- 133,709,553,000 
- 9.9

이행완료

2018.01.31
[기재정정]단일판매ㆍ공급계약체결

1. 정정관련 공시서류 : 단일판매ㆍ공급계약 체결
2. 정정사유 : 변경도급계약 체결
3. 체결계약명 : 신보령 1,2호기 토건공사
4. 정정사항 :

정정항목
정정전
정정후

2. 계약금액 
 - 계약금액(원) 
 - 매출액대비(%)

- 146,545,181,318 
- 6.65
- 154,733,059,918 
- 7.02

이행완료

2018.02.01
단일판매ㆍ공급계약체결
1. 판매ㆍ공급계약 구분 : 공사수주
2. 계약명: 우산구역 주택재개발 정비사업
3. 계약금액 : 221,069,217,873원
4. 계약상대 : 우산구역 재개발정비사업조합
이행완료

2018.02.06
결산실적공시예고
(안내공시)

결산실적공시 예고(안내공시)

1. 회사명
금호산업(주)

2. 결산대상기간
시작일
2017-01-01

종료일
2017-12-31

3. 결산실적 공시예정일
2018-02-09

4. 기타 투자판단과 관련한 중요사항

- 상기 결산실적 공시예정일에 공시하는 결산실적은 
 확정치가 아닌 잠정치이며, 외부감사인의 검토 결과에 
 따라 변경될 수 있음. 

- 상기 공시예정일은 당사의 사정에 의해 변경될 수 있음. 

※ 관련공시
-

이행완료

2018.02.09
매출액또는손익구조30%
(대규모법인은15%)이상변경

매출액 또는 손익구조 30%(대규모법인 15%)이상 변경

※ 동 정보는 동사가 작성한 결산자료로서, 외부감사인의 감사결과 수치가 변경 될 수 있으므로 추후 「감사보고서 제출」공시를 반드시 확인하여 주시기 바랍니다.

1. 재무제표의 종류
연결

2. 매출액 또는 손익구조 변동내용(단위:천원)
당해사업연도
직전사업연도
증감금액
증감비율(%)

- 매출액(재화의 판매 및 용역의 제공에 따른 수익액에 한함)
1,300,539,224
1,353,709,568
-53,170,344
-3.9

- 영업이익
31,474,325
41,801,262
-10,326,937
-24.7

- 법인세비용차감전계속사업이익
91,417,189
78,090,821
13,326,368
17.1

- 당기순이익
86,863,419
36,036,543
50,826,876
141.0

- 대규모법인여부
미해당

3. 재무현황(단위:천원)
당해사업연도
직전사업연도

- 자산총계
1,282,706,028
1,274,602,780

- 부채총계
893,745,808
963,344,764

- 자본총계
388,960,220
311,258,016

- 자본금
180,708,965
176,916,295

- 자본총계/자본금 비율(%)
215.2
175.9

4. 매출액 또는 손익구조 변동 주요원인
당기순이익 증가 - 지분법피투자회사의 실적 증가

5. 이사회결의일(결정일)
2018-02-09

- 사외이사 참석여부
참석(명)
5

불참(명)
0

- 감사(사외이사가 아닌 감사위원) 참석여부
-

6. 기타 투자판단과 관련한 중요사항

- 상기자료는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성된 연결기준의 잠정 연결실적임. 
- 상기자료는 외부감사인의 감사 전 자료로서, 향후 외부감사인의 회계감사 결과 및 
 정기주주총회 승인과정에서 변경될 수 있음.

※ 관련공시
2018-02-06 결산실적공시 예고(안내공시) 

[지배회사의 추가공시사항]

구분
재무제표
당해 사업연도
직전 사업연도

자본총계˚/ 자본금 비율(%) (˚비지배지분은 제외)
연결
215.2
175.9

매출액(재화의 판매 및 용역의 제공에 따른 수익액에 한함)(단위:천원)
별도
1,299,927,107
1,352,983,409

이행완료

2018.02.09
기업설명회(IR) 개최(안내공시)

기업설명회(IR) 개최(안내공시)

1. 일시 및 장소
일시
2018-02-12
09:10

장소
서울

2. 참가 대상자
국내 주요 기관투자자

3. 개최목적
투자자 미팅을 통한 기업관심도 제고

4. 개최방법
국내 NDR

5. 후원기관
키움증권, SK증권

6. 주요 설명회내용(요약)
2017년도 경영실적 발표 및 Q&A

7. 결정일자
2018-02-09

8. 기타 투자판단과 관련한 중요사항

- 일정 : 2018.02.12(月), 02.13(火) 

- 상기 일정은 당사의 사정에 따라 변경될 수 있습니다. 

※ 관련공시
-

이행완료

2018.02.13
[기재정정]단일판매ㆍ공급계약체결

1. 정정관련 공시서류 : 단일판매ㆍ공급계약 체결
2. 정정사유 : 변경도급계약 체결
3. 체결계약명 : 광주상설시장 정비사업
4. 정정사항 :

정정항목
정정전
정정후

3. 계약상대
광주상설시장 정비사업조합, 
영화건설 주식회사
광주상설시장 정비사업조합

이행완료

2018.03.06
[기재정정]단일판매ㆍ공급계약체결

1. 정정관련 공시서류 : 단일판매ㆍ공급계약 체결
2. 정정사유 : 변경도급계약 체결
3. 체결계약명 : 양주옥정 A21-1, 2BL 아파트 건설공사 6공구
4. 정정사항 :

정정항목
정정전
정정후

2. 계약금액 
 - 계약금액(원) 
 - 매출액대비(%)

- 79,590,290,500
- 5.20
- 83,453,253,800 
- 5.45

이행완료

2018.03.08
주주총회소집결의

주주총회소집 결의

1. 구분
정기주주총회

2. 일시
2018-03-30
09 : 00

3. 장소
서울특별시 서초구 우면동 142번지 
(한국교원단체총연합회 2층 회의실)

4. 의안 주요내용
1. 보고사항 
 :감사보고, 영업보고, 최대주주등과의 거래내역 보고 

2. 부의안건 

 1) 제1호 의안:제46기(2017.01.01~2017.12.31) 
 재무제표 승인의 건 

 2) 제2호 의안:이사 선임의 건 
 (사내이사 1명, 사외이사 1명) 

 3) 제3호 의안:감사위원회 위원 선임의 건 
 (사외이사 1명) 
 
 4) 제4호 의안:이사 보수한도 승인의 건

5. 이사회결의일(결정일)
2018-03-08

- 사외이사 참석여부
참석(명)
5

불참(명)
0

- 감사(사외이사가 아닌 감사위원) 참석여부
-

6.기타 투자판단과 관련한 중요사항

-

※ 관련공시
-

[이사선임 세부내역]

성명
출생년월
임기
신규선임여부
주요경력(현직포함)

조완석
1966-08
3
신규선임
現 금호산업(주) 경영관리본부장

[사외이사선임 세부내역]

성명
출생년월
임기
신규선임여부
주요경력(현직포함)
이사 등으로 재직 중인 다른 법인명(직위)

정서진
1953-03
3
재선임
現 아시아신탁(주) 부회장 
前 세계일보 논설위원
아시아신탁(주) 부회장

[감사위원선임 세부내역]

성명
출생년월
임기
신규선임여부
사외이사여부
주요경력(현직포함)

정서진
1953-03
3
재선임
사외이사인 감사위원
現 아시아신탁(주) 부회장 

이행완료

2018.03.08
주주총회소집공고

1. 일 시 : 2018년 3월 30일 (금) 오전 09시

2. 장 소 : 서울특별시 서초구 우면동 142번지 (한국교원단체총연합회 2층 회의실)

3. 회의목적사항

1) 보고사항 : 제46기(2017.01.01~2017.12.31) 감사보고, 영업보고, 최대주주등과의 거래내역 보고
2) 부의안건

제1호 의안 : 제45기(2017.01.01~2017.12.31) 재무제표 승인의 건

(이익배당 예정내용:보통주 1주당(10%) 500원, 우선주 1주당(11%) 550원)

제2호 의안 : 이사 선임의 건

제3호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건

이행완료

2018.03.08
참고서류

Ⅰ. 권유자ㆍ대리인ㆍ피권유자에 관한 사항

1. 권유자에 관한 사항

성명(회사명)
주식의 종류
주식 소유
수량
주식 소유
비율
회사와의 관계
비고

금호산업(주)
보통주
798,273
2.21%
본인

우선주
2,436
0.01%

※ 상법 제369조 제2항에 따라 자기주식은 의결권이 제한됩니다.

- 권유자의 특별관계자에 관한 사항

성명
(회사명)
권유자와의
관계
주식의 종류
주식 소유
수량
주식 소유 비율
회사와의
관계
비고

금호홀딩스(주)

계열회사

보통주

16,325,327

45.17

계열회사

금호아시아나문화재단

재단

보통주

8,352

0.02

재단

씨제이대한통운(주)

특별관계자

보통주

1,213,209

3.36

특별관계자

박삼구

임원

보통주

10,000

0.03

임원

서재환

임원

보통주

5,000

0.01

임원

윤병철

임원

보통주

20,040

0.05

임원

계

17,581,928
48.64

2. 대리인에 관한 사항

성명(회사명)
주식의 종류
소유주식수
회사와의 관계
비고

최종원
-
-
직원
-

용현철
-
-
직원
-

김영은
-
-
직원
-

3. 피권유자의 범위

주주 전체(2017년 12월 31일 주주명부 기준)

4. 의결권 대리행사의 권유를 하는 취지

원활한 주주총회의 진행을 위하여 요구되는 의결 정족수 확보

5. 기타 사항

가. 위임권유기간 : (시작일) - 2018년 3월 13일, (종료일) - 2018년 3월 29일

나. 위임장용지의 교부방법 
 □ 피권유자에게 직접 교부하는 방법
 □ 우편 또는 모사전송에 의한 방법

다. 권유업무 위탁에 관한 사항
 - 해당사항 없음.

라. 주주총회 일시 및 장소 : (일시) 2018년 3월 30일 9시 
 (장소) 서울특별시 서초구 우면동 142번지
 한국교원단체총합연회 2층 회의실

마. 업무상 연락처 및 담당자 : (성명) 김영은 
 (부서 및 직위) 인사총무팀 차장
 (연락처) 02-6303-0665

이행완료

2018.03.08
주주총회집중일개최사유신고

주주총회 집중일 개최 사유 신고

1. 회사명
금호산업(주)

2. 주주총회 개최(예정)일
2018-03-30

3. 주주총회 집중(예상)일 개최 사유
장소 대관과 등기이사와의 일정 조율 문제로 
원활한 주주총회 운영을 위해 당초 계획한 일정대로 
개최하게 되었음.

4. 주주총회 소집통지(공고)일
2018-03-08

5. 기타 투자판단과 관련한 중요사항

- 한국상장회사협의회에서 주관하는 '주총분산 자율준수프로그램'에 참여하지 않았음.

※ 관련공시
2018-03-08 주주총회소집결의 

이행완료

2018.03.08
현금ㆍ현물배당결정

현금ㆍ현물배당 결정

1. 배당구분
결산배당

2. 배당종류
현금배당

- 현물자산의 상세내역
-

3. 1주당 배당금(원)
보통주식
500

종류주식
550

- 차등배당 여부
미해당

4. 시가배당율(%)
보통주식
5.3

종류주식
2.5

5. 배당금총액(원)
17,685,033,500

6. 배당기준일
2017-12-31

7. 배당금지급 예정일자
-

8. 주주총회 개최여부
개최

9. 주주총회 예정일자
2018-03-30

10. 이사회결의일(결정일)
2018-03-08

- 사외이사 참석여부
참석(명)
5

불참(명)
0

- 감사(사외이사가 아닌 감사위원) 참석여부
-

11. 기타 투자판단과 관련한 중요사항

- 상기 내용은 주주총회 승인과정에서 변경될 수 있음 
- 상기 7의 배당금지급 예정일자는 상법 제464조의2에 의거, 
 주주총회일로부터 1개월 이내에 지급할 예정임. 

※ 관련공시
-

【종류주식에 대한 배당 관련 사항】

종류주식명
종류주식구분
1주당 배당금(원)
시가배당율(%)
배당금총액(원)

금호산업우
우선주
550
2.5
159,406,500

이행완료

2018.03.08
[연장결정]주요사항보고서(자기주식취득신탁계약체결결정)

1. 정정대상 신고서의 최초제출일 : 2017년 9월 18일

2. 정정사유 : 신탁계약 만기에 따른 연장

3. 정정사항

항 목
정 정 전
정 정 후

2. 계약기간
시작일 : 2017년 09월 18일
종료일 : 2018년 03월 18일
시작일 : 2018년 03월 19일
종료일 : 2018년 09월 18일

5. 계약체결 예정일자
2017년 09월 18일
2018년 03월 16일

6. 계약전 자기주식
 보유현황
주1)
주2)

7. 이사회결의일(결정일)
 - 사외이사 참석여부(참석)
 - 사외이사 참석여부(불참)
2017년 9월 18일
4명
1명
2018년 3월 8일
5명
0명

8. 위탁투자중개업자
동부
DB

9. 기타 투자판단에 참고할 사항
-상기 자기주식취득 신탁계약은 신규 체결입니다.
- 상기 공시는 2017년 9월 
18일 최초 공시한 자기주식 신탁계약의 기간연장에 관한 사항입니다.

[신탁계약 체결 전 자기주식 
보유현황]
주3)
주4)

4. 자기주식취득 신탁계약 체결 결정

1. 계약금액(원)
10,000,000,000

2. 계약기간
시작일
2018년 03월 19일

종료일
2018년 09월 18일

3. 계약목적
주주가치 제고 및 주가 안정화

4. 계약체결기관
(주)우리은행

5. 계약체결 예정일자
2018년 03월 16일

6. 계약 전
 자기주식
 보유현황
배당가능범위 내
취득(주)
보통주식
902,953
비율(%)
2.50

기타주식
-
비율(%)
-

기타취득(주)
보통주식
19,686
비율(%)
0.05

기타주식
2,436
비율(%)
0.83

7. 이사회결의일(결정일)
2018년 03월 08일

- 사외이사참석여부
참석(명)
5

불참(명)
0

- 감사(사외이사가 아닌 감사위원)참석여부
-

8. 위탁투자중개업자
키움, SK, DB, 교보증권

9. 기타 투자판단에 참고할 사항

- 상기 공시는 2017년 9월 18일 최초 공시한 자기주식 신탁계약의 기간연장에 관한 사항입니다.

【자기주식 취득금액 한도】

항 목
금 액

1. 상법상 배당가능 이익 한도
108,370,534,718

2. 직전 사업연도말 이후 자기주식 취득금액
-

3. 직전 사업연도말 이후 정기주주총회에서 결의된 이익배당금액 및
 관련 이익준비금
11,685,115,860

4. 직전 사업연도말 이후 이사회에서 결의된 분기ㆍ중간배당금액 및
 관련 이익준비금
-

5. 신탁계약의 계약금액
-

6. 직전 사업연도말 이후 자기주식 처분시 처분주식의 취득원가
 (이동평균법 적용)
-

자기주식 취득금액 한도(1-2-3-4-5+6)
96,685,418,858

※ 상기 내용은 2016년 재무제표(별도)를 기준으로 하였으며 기재단위는 '원'입니다.

이행완료

2018.03.22
감사보고서제출

감사보고서 제출[지배회사 또는 지주회사의 연결재무제표 관련 감사의견 및 재무내용]

구분
당해 사업연도
직전 사업연도

1. 연결 감사의견 등

- 감사의견
적정
적정

- 계속기업 존속불확실성 사유 해당여부
미해당
미해당

2. 연결 재무내용(원)

- 자산총계
1,284,875,516,595
1,274,602,780,174

- 부채총계
892,182,689,281
963,344,764,584

- 자본총계
392,692,827,314
311,258,015,590

- 비지배지분 제외 자본총계
392,692,827,314
311,258,015,590

- 자본금
180,708,965,000
176,916,295,000

※ 자본총계˚/자본금 비율(%) (˚ 비지배지분은 제외)
217.3
175.9

3. 연결 손익내용(원)

- 매출액(재화의 판매 및 용역의 제공에 따른 수익액에 한함)
1,297,945,638,536
1,353,709,567,945

- 영업이익
31,054,433,233
41,801,262,268

- 법인세비용차감전계속사업이익
99,831,824,784
78,090,821,307

- 당기순이익
95,278,013,975
36,036,543,069

- 지배기업 소유주지분 순이익
95,278,013,975
36,036,543,069

4. 연결대상 종속회사 수
1
1

5. 주요종속회사수
0
0

6. 연결 감사보고서상 횡령ㆍ배임사항 기재여부
아니오

[개별/별도재무제표 관련 감사의견 및 재무내용]

1. 감사의견 및 재무내용
당해사업연도
직전사업연도

가. 결산기간
시작일
2017-01-01
2016-01-01

종료일
2017-12-31
2016-12-31

나. 감사의견 등

- 감사의견
적정
적정

- 계속기업 존속불확실성 사유 해당여부
미해당
미해당

- 내부회계관리제도 검토의견 비적정 등 여부
미해당
미해당

다. 재무내용(원)

- 자산총계
1,194,576,602,129
1,273,032,508,518

- 부채총계
882,565,022,517
952,922,480,234

- 자본총계
312,011,579,612
320,110,028,284

- 자본금
180,708,965,000
176,916,295,000

※ 자본총계/자본금 비율(%)
172.7
180.9

라. 손익내용(원)

-매출액(재화의 판매 및 용역의 제공에 따른 수익액에 한함)
1,297,393,428,439
1,352,983,409,456

- 영업이익
30,731,171,651
41,281,696,565

- 법인세비용차감전계속사업이익
12,731,447,720
161,429,817,208

- 당기순이익
8,178,280,107
119,375,538,970

2. 회계감사인명
한울회계법인 
(Hanul Accounting Corp)

3. 감사보고서 수령일자
2018-03-22

4. 연결재무제표 제출대상 해당여부
해당

5. 감사보고서상 횡령ㆍ배임사항 기재여부
아니오

6. 기타 투자판단과 관련한 중요사항

- 외부감사인의 감사 종료 후 당해법인에 제출하는 감사보고서 상의 재무제표는 
 당해법인의 주주총회의 승인 절차를 거쳐 확정된 재무제표가 아니므로 
 동 승인 과정에서 변동될 수 있습니다. 

- 2018년 2월 9일 기 공시한 매출액 또는 손익구조 30%(대규모법인 15%)이상 변경 
 공시의 변동사항에 대하여 동 공시로 정정공시를 갈음함.

※ 관련공시
-

이행완료

2018.03.30
정기주주총회결과

정기주주총회 결과

1. 재무제표
승인

제 46기

(단위 : 백만원)

가. 연결
- 자산총계
1,284,876
- 매출액
1,297,946

- 부채총계
892,183
- 영업이익
31,054

- 자본금
180,709
- 당기순이익
95,278

- 자본총계
392,693
*주당순이익(원)
2,665

나. 개별(별도)
- 자산총계
1,194,577
- 매출액
1,297,393

- 부채총계
882,565
- 영업이익
30,731

- 자본금
180,709
- 당기순이익
8,178

- 자본총계
312,012
*주당순이익(원)
229

*회계감사인 감사의견
연결
적정

개별(별도)
적정

2. 배당
결의

가. 현금ㆍ현물배당
배당종류
현금배당

- 현물자산의 상세내역
-

1주당 배당금(원)
보통주식
기말배당금
500

중간ㆍ분기배당금
-

종류주식
기말배당금
550

중간ㆍ분기배당금
-

배당금총액(원)
17,685,033,500

시가배당률(%)(중간배당 포함)
보통주식
5.3

종류주식
2.5

나. 주식배당
주식배당률(%)
보통주식
-

종류주식
-

배당주식총수(주)
보통주식
-

종류주식
-

3. 임원 현황(선임일 현재)

가. 임원선임 현황
- 사내이사 1명, 사외이사 1명 
 - 감사위원회 위원 1명

나. 선임후 사외이사수(명)
이사총수
9

사외이사총수
5

사외이사선임비율(%)
55.6

다. 선임후 감사수(명)
상근감사
-

비상근감사
-

라. 선임후 감사위원수(명)
사외이사인 감사위원
3

사외이사가 아닌 감사위원
0

4. 기타 결의내용
1. 제1호 의안 
: 제46기(2017.01.01~2017.12.31) 
 재무제표 승인의 건 
→ 원안대로 승인 

2. 제2호 의안 
: 이사 선임의 건 
 (사내이사 1명, 사외이사 1명) 
→ 원안대로 승인 

3. 제3호 의안 
: 감사위원회 위원 선임의 건 
 (사외이사 1명) 
→ 원안대로 승인 
 
4. 제4호 의안 
: 이사 보수한도 승인의 건 
→ 원안대로 승인

5. 주주총회일자
2018-03-30

6. 기타 투자판단과 관련한 중요사항

- 상기1항의 주당순이익은 기본주당순이익임.

※ 관련공시
2018-03-08 주주총회소집공고 
2018-03-08 주주총회소집결의

[이사선임 세부내역]

성명
출생년월
임기
신규선임여부
주요경력(현직포함)

조완석
1966-08
3
신규선임
現 금호산업(주) 경영관리본부장

[사외이사선임 세부내역]

성명
출생년월
임기
신규선임여부
주요경력(현직포함)
이사 등으로 재직 중인 다른 법인명(직위)

정서진
1953-03
3
재선임
現 아시아신탁(주) 부회장 
前 세계일보 논설위원
아시아신탁(주) 부회장

[감사위원선임 세부내역]

성명
출생년월
임기
신규선임여부
사외이사여부
주요경력(현직포함)

정서진
1953-03
3
재선임
사외이사인 감사위원
現 아시아신탁(주) 부회장 
前 세계일보 논설위원

이행완료

2018.03.30
사외이사의선임ㆍ해임또는중도퇴임에관한신고

1. 사외이사의 선임ㆍ해임 또는 중도퇴임 해당 여부
사외이사의 선임ㆍ해임

2. 선임ㆍ해임ㆍ중도퇴임
 사외이사 내역
성 명
정 서 진

임 기
시작일
2018년 03월 31일

만료일
2021년 03월 30일

3. 신규 선임 여부
재선임

4. 선임된 사외이사의 주요경력 및 현직
(前) 세계일보 논설위원
(現) 아시아신탁(주) 부회장

5. 해임ㆍ중도퇴임사유 및 일자
-

6. 선임ㆍ해임ㆍ중도퇴임 후
 사외이사 현황
이사총수 (명)
9

사외이사총수 (명)
5

사외이사비율 (%)
55.6

7. 대규모법인여부
미해당

8. 기타 투자판단에 참고할 사항

- 상기 사외이사는 감사위원회 위원으로도 선임됨.

이행완료

2018.04.12
특수관계인과의 내부거래

(단위 : 백만원)

1. 거래상대방
아시아나항공(주)
회사와의 관계
계열회사

2. 거래내용
가. 거래일자
-

나. 거래기간
시작일
2018.05.01

종료일
2019.04.30

다. 거래대상
금호산업(주) 소유 상표사용
(금호아시아나 브랜드)

라. 거래금액
11,487

마. 계약체결 방식
수의계약

3. 총거래금액
11,487

4. 이사회 의결일
2018.04.12

- 사외이사 참석여부
참석(명)
5

불참(명)
-

- 감사(감사위원)참석여부
참석

5. 기타
1. 거래금액 산출식 : 월별 연결매출액의 0.2%

2. 상기 '거래금액' ' 및 '총거래금액'은 해당 계열회사와 당해 사업년도 
 추정 거래금액이며, 실제 거래금액 등은 변동될 수 있음.

3. 금액 지급 방식 : 월단위 지급 

4. 동 공시는 기존 상표권 사용 계약 연장에 따른 것임.

5. 기타 구체적인 세부사항의 결정과 집행은 대표이사에게 위임함.

6. 상기 상표권 사용계약은 계약기간 중 해지 또는 변경 등이 가능함.

※ 관련공시일
-

이행완료

2018.04.27
단일판매ㆍ공급계약 체결
1. 판매ㆍ공급계약 구분 : 공사수주
2. 계약명: 따복하우스 4차 민간참여 공공주택사업
3. 계약금액 : 102,645,150,000원
4. 계약상대 : 경기도시공사
이행완료

2018.04.30
[기재정정]단일판매ㆍ공급계약체결

1. 정정관련 공시서류 : 단일판매ㆍ공급계약 체결
2. 정정사유 : 변경도급계약 체결
3. 체결계약명 : 인천생산기지 3단계 2차 #21~23 저장탱크 및 부대설비공사
4. 정정사항 :

정정항목
정정전
정정후

2. 계약금액 
 - 계약금액(원) 
 - 매출액대비(%)

- 225,987,130,602 
- 14.83
- 231,143,374,002 
- 15.17

이행완료

2018.05.10
연결재무제표기준영업
(잠정)실적(공정공시)

연결재무제표 기준 영업(잠정)실적(공정공시)

※ 동 정보는 잠정치로서 향후 확정치와는 다를 수 있음.

1. 연결실적내용
단위 : 백만원, %

구분
당기실적
전기실적
전기대비증감율(%)
전년동기실적
전년동기대비증감율(%)

(2018.1Q)
(2017.4Q)
(2017.1Q)

매출액
당해실적
281,302
432,501
-35.0%
254,278
10.6%

누계실적
281,302
1,297,946
-
254,278
10.6%

영업이익
당해실적
5,546
4,501
23.2%
3,284
68.9%

누계실적
5,546
31,054
-
3,284
68.9%

법인세비용차감전계속사업이익
당해실적
1,516
66,383
-97.7%
36,503
-95.8%

누계실적
1,516
99,832
-
36,503
-95.8%

당기순이익
당해실적
1,342
63,132
-97.9%
35,441
-96.2%

누계실적
1,342
95,278
-
35,441
-96.2%

지배기업 소유주지분 순이익
당해실적
1,342
63,132
-97.9%
35,441
-96.2%

누계실적
1,342
95,278
-
35,441
-96.2%

-
-
-
-
-
-

2. 정보제공내역
정보제공자
IR TF팀

정보제공대상자
투자자, 애널리스트 및 언론사 등

정보제공(예정)일시
-

행사명(장소)
-

3. 연락처(관련부서/전화번호)
IR TF팀 (02-6303-0541)

4. 기타 투자판단과 관련한 중요사항

- 당사는 新수익기준서(K-IFRS 제1115호) 적용에 따라 발생한 누적효과를 
 2018년 기초이익잉여금에만 반영하는 "누적효과 일괄조정"을 적용하였으며, 
 전기 및 전년동기 실적에는 소급 적용 하지 않았습니다. 

- 상기자료는 외부감사인의 감사 전 잠정치로서, 
 향후 외부감사인의 회계감사 과정에서 변경될 수 있습니다. 

※ 관련공시
-

이행완료

2018.05.10
기업설명회(IR) 개최(안내공시)

기업설명회(IR) 개최(안내공시)

1. 일시 및 장소
일시
2018-05-11
09:10

장소
서울 여의도 외

2. 참가 대상자
국내 주요 기관투자자

3. 개최목적
투자자 미팅을 통한 기업관심도 제고

4. 개최방법
국내 NDR

5. 후원기관
키움증권, SK증권

6. 주요 설명회내용(요약)
2018년도 1분기 경영실적 발표 및 Q&A

7. 결정일자
2018-05-10

8. 기타 투자판단과 관련한 중요사항

- 일정 : 2018년 5월 11일(금), 2018년 5월 14일(월) 
- 상기 일정은 당사의 사정에 따라 변경될 수 있습니다. 

※ 관련공시
-

이행완료

2018.06.01
단일판매ㆍ공급계약 체결
1. 판매ㆍ공급계약 구분 : 공사수주
2. 계약명: 평택고덕 A-11BL 기업형임대주택 개발사업
3. 계약금액 : 119,758,000,000원
4. 계약상대 : (주)대한제16호고덕어울림뉴스테이위탁관리부동산투자회사
이행완료

2) 결산일 이후

2018.07.02
기타경영사항(자율공시)

1. 제목
공공임대리츠 기술공모형입찰 평가결과 공고(창원가포 S-1BL)

2. 주요내용
당사는 창원가포 S-1BL 아파트 건설공사 2공구 
공공임대리츠 기술공모형 입찰평가위원회 평가결과 
금호산업(주) 컨소시엄이 선정되었습니다. 

1. 선정일자 : 2018.06.29(금) 

2. 공사금액 : 약 937억원(VAT포함, 당사분 70%) 

3. 결정(확인)일자
2018-06-29

이행완료

2018.07.05
투자판단 관련 주요경영사항

1. 제목
"동북선 도시철도 민간투자사업" 실시협약 체결

2. 주요내용

당사는 '동북선 도시철도 민간투자사업'의 협상대상자인 
현대엔지니어링 컨소시엄에 건설출자자로 참여하고 있으며, 해당 컨소시엄은 2018년 7월 5일 서울특별시와 아래와 같이 실시협약을 체결하였습니다. 

 - 아 래 - 

1. 주무관청 : 서울특별시 

2. 공사금액 : 약 1,856억원(당사분) 

3. 이사회결의일(결정일) 또는 사실확인일
2018-07-05

이행완료

2018.07.05
최대주주등소유주식변동신고서

4. 개인별 세부변동사항

성명
조완석
생년월일
660815
성별
남

국내외 구분
국내(개인)
국적
대한민국

최대주주 및 발행회사와의 관계
발행회사 임원
겸직내용1
-
겸직내용2
-

변경일
변경원인
주식의 종류
변경전주식수
증감주식수
변경후주식수
비고

2018-06-29
신규선임(+)
보통주식
0
6,281
6,281
-

성명
윤병철
생년월일
720221
성별
남

국내외 구분
국내(개인)
국적
대한민국

최대주주 및 발행회사와의 관계
계열사임원
겸직내용1
-
겸직내용2
-

변경일
변경원인
주식의 종류
변경전주식수
증감주식수
변경후주식수
비고

2017-09-08
장내매수(+)
보통주식
0
12,000
12,000
-

2017-11-20
장내매수(+)
보통주식
12,000
3,310
15,310
-

2017-11-29
장내매수(+)
보통주식
15,310
1,560
16,870
-

2017-12-01
장내매수(+)
보통주식
16,870
560
17,430
-

2017-12-07
장내매수(+)
보통주식
17,430
2,610
20,040
-

5. 최대주주등 주식소유현황(총괄현황)

성명
생년월일 또는 사업자등록번호
성별
국내외 구분
국적
최대주주 및 발행회사와의 관계
겸직내용1
겸직내용2
보통주식
종류주식
증권예탁증권
합계

주식수
비율
주식수
비율
주식수
비율
주식수
비율

금호고속(주)
사업자등록번호
410-86-05870
해당없음
국내(법인)
대한민국
본인
-
-
16,325,327
45.54
0
0.00
0
0.00
16,325,327
45.17

금호아시아나문화재단
사업자등록번호
408-82-05035
해당없음
국내(법인)
대한민국
재단
-
-
8,352
0.02
0
0.00
0
0.00
8,352
0.02

박삼구
생년월일
450319
남
국내(개인)
대한민국
발행회사 임원
-
-
10,000
0.03
0
0.00
0
0.00
10,000
0.03

서재환
생년월일
541002
남
국내(개인)
대한민국
발행회사 임원
-
-
5,000
0.01
0
0.00
0
0.00
5,000
0.01

윤병철
생년월일
720221
남
국내(개인)
대한민국
계열사임원
-
-
20,040
0.05
0
0.00
0
0.00
20,040
0.05

조완석
생년월일
660815
남
국내(개인)
대한민국
발행회사 임원
-
-
6,281
0.02
0
0.00
0
0.00
6,281
0.02

합계
16,375,000
45.67
0
0.00
0
0.00
16,375,000
45.30

이행완료

2018.07.31
단일판매ㆍ공급계약체결
1. 판매ㆍ공급계약 구분 : 공사수주
2. 계약명: 율량사천구역 주택재건축정비사업
3. 계약금액 : 132,871,226,000원
4. 계약상대 : 율량사천구역 주택재건축정비사업조합
이행완료

2018.08.03
[기재정정]단일판매ㆍ공급계약체결

1. 정정관련 공시서류 : 단일판매ㆍ공급계약 체결
2. 정정사유 : 변경도급계약 체결
3. 체결계약명 : 대전대신2 1BL 주거환경개선사업 건설공사 1공구
4. 정정사항 :

정정항목
정정전
정정후

2. 계약금액 
 - 계약금액(원) 
 - 매출액대비(%)

- 145,242,836,000 
- 9.49
- 147,556,670,000 
- 9.64

이행완료

나. 주주총회 현황

주총일자
안 건
결의내용
비 고

제46기 주주총회
(2018.03.30)
제1호 의안 : 제46기(2017.01.01~2017.12.31) 재무제표 승인의 건
승인

제2호 의안 : 이사 선임의 건
승인

제3호 의안 : 감사위원회 위원 선임의 건
승인

제4호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건
승인

2. 우발채무
가. 중요한 소송사건 등

당반기말 현재 당사의 계류 중인 주요 소송사건 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

계류법원
소송상대방
사건내용
소송가액
진행상황

당사가 원고인 사건:

대법원
캠코 외 7
약정금청구
54,000
3심 진행중

대법원
금호석화외2
상표권이전등록
28,526
3심 진행중

베트남국제중재원
비엣틴뱅크
공사대금청구
11,043
1심 진행중

서울중앙지방법원
캠코 외 7
약정금청구
9,522
1심 진행중

대법원
한국철도공사
채무부존채확인소송
6,800
3심 진행중

기타 당사가 원고인 사건 28건
22,897

합계
132,788

당사가 피고인 사건(*):

서울중앙지방법원
디에스2차
보증채무이행청구
68,800
1심 진행중

서울고등법원
린톡
손해배상청구
21,000
2심 진행중

서울중앙지방법원
대우건설
공사대금청구
6,958
1심 진행중

부산지방법원
주식화시 삼정
공사대금청구
5,819
1심 진행중

대법원
서울보증보험
매매대금청구
5,542
3심 진행중

서울중앙지방법원
부산교통공사
손해배상청구
4,450
1심 진행중

기타 당사가 피고인 사건 33건
27,684

합계
140,253

(*)
보고기간 종료일 현재 상기 소송의 최종결과는 합리적으로 예측할 수 없으며, 당사는 상기 계류중인 소송과 관련하여 당반기말과 전기말 현재 각각 6,997백만원과 7,637백만원을 소송손실충당부채로 계상하였습니다.

상기 소송외에 당사는 한국가스공사(주)가 당사 외 15개 건설회사를 상대로제기한 100,000백만원의 손해배상청구에 피고로 계류중에 있습니다.

당사는 상기 원고로 계류중인 사건 중 (주)대우건설 지분의 매매와 관련하여 및 기타 매수인이 제기한 약정금 청구 소송에서 2심
승소하였으며, 이에 따라승소판결금 55,146백만원을 수령하여 예수금으로 계상하였습니다.
한편, 보고기간종료일 후 동 약정금 청구 소송의 3심 선고가 이루어졌으며, 원고와 피고의 상고 이유가 각각 인용되어 원심 판결이 파기환송 되었습니다.

나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황
[구분 : 수표]

(기준일 : 2018.06.30)
(단위 : 백만원)

제 출 처
매 수
금 액
비 고

법 인
10
백지
출자자보증 등

합 계
10

[구분 : 어음]

(기준일 : 2018.06.30)
(단위 : 백만원)

제 출 처
매 수
금 액
비 고

은 행
1
63,000
전자어음 발행담보
시행사차입원리금 지급담보

금융기관(은행제외)
10
68,500
시행사차입원리금 지급담보

법 인
2
백지
출자자보증 등

합 계
13
131,500

다. 채무보증 현황

※ 마. 그 밖의 우발채무 등을 참조하시기 바랍니다.

라. 채무인수약정 현황

※ 마. 그 밖의 우발채무 등을 참조하시기 바랍니다

마. 그 밖의 우발채무 등

1) 당반기말 현재 당사가 타인을 위하여 제공한 지급보증내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

제공받은자
보증내역
보증처
제46(전) 기 
보증금액(*)
증가
감소

제 47(당) 기
2/4분기 주1)

전주효자구역 재개발정비사업조합
조합사업비보증
중소기업은행 등
-
2,234
-
2,234

군산나운주공재개발정비사업조합 등
이주비대출보증
새마을금고 등
17,394
192
-
17,586

(주)뉴센트로빌 등
중도금대출보증
농협은행(주) 등
130,581
26,979
-
157,560

(주)세아주택 등
프로젝트파이낸싱(PF) 보증 등
산은캐피탈(주) 등
358,401
-
-
358,401

합계
506,376
29,405
0
535,781

주1)
의무부담비율에 해당하는 금액을 기재하였습니다.

당반기말 현재 당사는 상기 지급보증 이외에 디에스제이차유동화전문(유) 등에 210,365백만원의 미상환채무 인수보증을 제공하고 있습니다. 또한, 당사는 발주처(시행사)에 책임준공보증 등을 제공하고 있으며, 미이행시 주식인수, 자금보충 등의 추가 의무를 부담합니다. 한편, 당사는 상기 지급보증과 관련하여 당반기말과 전기말 현재 32,172백만원을 지급보증손실충당부채로 계상하였습니다.

2) 시공사가 보증한 PF대출잔액

(기준일 :
2018.06.30
)
(단위 : 백만원 )

총 PF 대출잔액
유형
제 47(당) 기 2/4분기
금액
제46(전) 기
금액
차이

394,157
기타 PF Loan
394,157
494,157
-

※ 보증잔액기준 PF현황

(단위: 백만원)

지역
채권기관
대출금액
보증금액
보증내역
대출기간
PF 유형
비고

전기말
증가
감소
당반기말

서울시
산은캐피탈(주) 외
155,964
202,754
-
-
202,754
연대보증
2009.10.09 ~ 2010.04.09
Loan
동작구 상도동어울림(*)

용인시
디에스제이차
유동화전문(유)
78,815
78,815
-
-
78,815
채무인수
2007.02.01 ~ 2012.02.03
Loan
용인고림지구(*)

용인시
(주)우리은행 외
127,828
155,647
-
-
155,647
연대보증,
이자지급보증
2009.11.19 ~ 2010.05.19
Loan
용인동천 2지구(*)

서울시
(주)미래저축은행 외
24,573
24,573
-
-
24,573
채무인수
2010.01.29 ~ 2011.07.29
Loan
T프로젝트(*)

서울시
티에이치제칠차(주) 외
-
100,000
-
-
-
중첩적 
채무인수
2016.10.15 ~ 2018.04.13
Loan
한남더힐

인천시
(주)신한은행 외
6,977
6,977
-
-
6,977
채무인수
2008.04.01 ~ 2012.07.01
Loan
영종하늘도시(*)

합계
394,157
568,766
0
0
468,766

(*)
당반기말 현재 PF 대출기간이 만료된 현장으로서 과거 채권금융기관협의회의 결의에 따라 손실확정시 전액 출자전환 될 예정입니다.

당사는 수주한 공사의 이행을 위하여 동업자간 상호보증을 하고 있는바, 이와 관련하여 당반기말 현재 당사는 (주)한화건설 등에 97,761백만원의 공사계약이행보증 등을 제공하고 있습니다.

3) 부동산 유동화 PF 신용보강 제공 현황

(단위 : 백만원)

발행회사
(SPC)
증권종류
PF 사업장
구분
발행일자
발행금액
미상환
잔액
신용보강
유형
조기상환
조항

해 당 사 항 없 음

4) 장래매출채권 유동화 현황
- 해당사항없음

5) 장래매출채권 유동화채무 비중

- 해당사항없음

3. 제재현황 등 그 밖의 사항
가. 제재사항

제재 일자

대 상

내 용

근거법령

이행현황

2012.08.31.

(전원회의 의결일)

4대강턴키 입찰담합

4대강사업 담합으로 공정거래위원회로부터 시정명령 처분을 받음.

독점규제 및 공정거래에 관한법률

제 19조 제1항 제3호

(1심) 패소(서울고법2012누29204 `14.07.09)

(2심) 파기환송(대법원2014두11199, `15.09.10)

(파기환송1심) 패소(서울고법2015누1856, `15.12.18)

2013.02.25.

(전원회의 의결일)

광주총인 입찰담합

광주총인 담합으로 공정거래위원회로부터 시정명령과 과징금 1억 5천 8백만원의 처분을 받음.

독점규제 및 공정거래에 관한법률

제 19조 제1항 제3호

공정거래위원회에서 부과한 과징금은 2013.4.30.에 전액납부 완료하였으며, 시정명령 및 과징금 부과처분 취소소송 1심결과로 확정.

(1심) 패소(서울고법2013누45043 `13.12.12.)

(2심) 파기환송(대법원2014두35416, `17.09.12.)

(파기환송1심) 취하 (서울고법17누71873,`17.11.17.)

2014.02.25.

(전원회의 의결일)

인천지하철2호선 입찰담합

인천지하철2호선 담합으로 공정거래위원회로부터 시정명령과 과징금 4억 2천 2백만원의 처분을 받음.

독점규제 및 공정거래에 관한법률

제 19조 제1항 제3호

공정거래위원회에서 부과한 과징금은 2014.4.28.

에 전액 납부 완료하였으며, 시정명령 및 과징금 부과처분 취소소송의 고등법원 판결이 패소로 확정.

(1심) 패소(서울고법2014누46111, '16.07.20)

2014.07.16.

(전원회의 의결일)

호남고속철도 입찰담합

호남고속철도 담합으로 공정거래위원회로부터 시정명령과 과징금 81억 4천 1백만원의 처분을 받음.

독점규제 및 공정거래에 관한법률

제 19조 제1항 제3호

공정거래위원회에서 부과한 과징금은 2016.8.1.에 전액 납부 완료하였으며 시정명령 및 과징금 부과처분 취소소송의 대법원 판결이 패소로 확정.

(1심) 패소(서울고법2014누7499, `16.07.15)

(2심) 패소(대법원2016두47987, `16.10.27)

2015.04.22.

(전원회의 의결일)

가스공사주배관 입찰담합

가스공사주배관 담합으로 공정거래위원회로부터 시정명령과 과징금 4억 5백만원의 처분을 받음.

독점규제 및 공정거래에 관한법률

제 19조 제1항 제3호

공정거래위원회에서 부과한 과징금은 2015.10.22.에 전액 납부 완료하였으며, 소송없음.

2015.07.10.

(소위원회 의결일)

4대강2차(익산산단) 입찰담합

4대강2차(익산산단) 담합으로 공정거래위원회로부터 시정명령과 과징금 1억 6천 5백만원의 처분을 받음.

독점규제 및 공정거래에 관한법률

제 19조 제1항 제3호

공정거래위원회에서 부과한 과징금은 2015.09.24.에 전액 납부 완료하였으며, 소송없음

2015.07.10.

(소위원회 의결일)

4대강2차(이천마장)입찰담합

4대강2차(이천마장) 담합으로 공정거래위원회로부터 시정명령과 과징금 2억 6천 1백만원의 처분을 받음.

독점규제 및 공정거래에 관한법률

제 19조 제1항 제3호

공정거래위원회에서 부과한 과징금은 2015.09.24.에 전액 납부 완료하였으며, 소송없음

2015.09.24.

호남고속철도 입찰담합

호남고속철도 담합으로 인하여 법인 벌금형 7천만원, 개인(이진국 전무) 벌금형 3천만원을 부과받음

건설산업기본법 제 95조 제3호,

형법 제30조

독점규제 및 공정거래에관한법률 제19조 제1항 제3호

(1심) 선고(서울중앙2014고단8138,, `15.02.12)

(2심) 선고(서울고법2015노1037, `15.05.15)

* 법인 7천만원 / (개인)이진국 3천만원

(3심) 선고(대법원2015도8377, `15.09.24)

2015.09.24

가스공사주배관 입찰담합

가스공사주배관 담합으로 인하여 법인 벌금형 3천만원, 개인(이진국 전무) 벌금형 1천7백만원을 부과받음.

건설산업기본법 제 95조 제1호, 형법제30조,제40조,제37조,제38조,형사소송법 제334조제1항

(1심) 선고(서울중앙2014고단8232, `15.06.04)

(2심) 선고(서울중앙2015노2440, `15.09.24) * 법인 3천만원 / (개인)이진국 1천7백만원

(3심) 취하(2015도16292, `15.11.17)

나. 단기매매차익 미환수 현황
당사는 과거 3사업연도 및 이번 사업연도 공시서류작성기준일까지 단기매매차익 
발생사실을 증권선물위원회(금융감독원장)로부터 통보받은 바 없습니다.

다. 공모자금의 사용내역
-해당사항없음

라. 사모자금의 사용내역
-해당사항없음

마. 합병등의 사후정보
1) 금호고속 물적분할

구분
내 용

일자
2011년 11월 30일(*)

명칭
금호고속(주)

대표이사
김성산

소재지
광주광역시 서구 무진대로 904

기본사항
상법 제530조의2 내지 제530조의12의 규정이 정하는 바에 따라 분할되는 회사가영위하는 사업 중 고속사업부문(이하 "분할대상부문"이라 한다)을 분할하여 신설회사를 설립하고, 분할되는 회사가 신설회사 발행주식의 총수를 취득하는 단순ㆍ물적분할의 방법으로 분할하며, 분할 후 기존의 분할되는 회사는 존속한다.

(*) 분할기일 기준일

2) 중요한 자산 양수도 결정(PEF설립)
ⓛ 거래상대방개요

구 분
양수인

명칭
코에프씨 아이비케이에스 케이스톤 기업재무안정 사모투자전문회사

대표이사
아이비케이투자증권, 케이스톤파트너스(업무집행사원)

본사 주소
서울특별시 영등포구 국제금융로 6길 11(여의도동) 6층

설립연월일
2012년 6월 14일

② 거래 대상자산

구분
주식수
지분율

금호고속㈜ 주식
10,000,000주
100.0%

서울고속버스터미날㈜ 주식
1,486,236주
38.7%

㈜대우건설 주식
51,042,007주
12.3%

③ 거래 일자 : 2012. 06. 29 (주식매매 계약 체결일 기준)

④ 자산 양수도 목적 
일부 자산 매각을 통한 차입금 상환 및 재무건전성 제고, 대외신뢰도 회복 도모 등

⑤ 자산양수도 가액

(단위 : 원)

구분
주식수
지분율
양수도 금액
1주당 양수도가격

금호고속㈜ 주식
10,000,000주
100.0%
331,014,516,860
33,101

서울고속버스터미날㈜ 주식
1,486,236주
38.7%
199,987,916,160
134,560

㈜대우건설 주식
51,042,007주
12.3%
415,481,936,980
8,140

합 계

946,484,370,000

⑥ 자산양수도 진행경과 및 일정

일정
구분
비고

2011.12.20
입찰제안서 접수
-

2011.12.23
우선협상대상자 선정
-

2012.01.02
양해각서(MOU) 체결
-

2012.06.12
이사회 결의일
-

2012.06.29
주식매매 계약 체결
-

2012.08.09
금호고속(주) 주식 등 매도거래 종결
주식/현금 교환일

⑦ 합병등 전후의 재무사항 비교표 : 주식양도로 인한 매출액 영향 없음

바. 녹색경영
1) 녹색기술 적합성 인증 사항
① 신청기술의 명칭: 상하교반장치와 생물탈황설비가 결합된 수평형 혐기소화조를 이용한 유기성폐기물 바이오가스화 기술 (KH-ABC)

※ [저탄소 녹색성장기본법] 제32조 및 [녹색인증제 운영요령] 제27조에 의거하여 환경부에서 취득

② 인증일자 및 기간 : 2014년 12월 11일 (2014.12.11 ~ 2020.12.10) 
- 기존인증기간(2014.12.11 ~ 2017.12.10)에서 연장함.

③ 신청기술의 분류

구 분

내 용

비 고

대분류

01 신재생에너지

『녹색인증 평가업무규정』
“[별표2] 인증대상 녹색사업”
에 의한 분류

중분류

05 바이오·폐기물 에너지

소분류

04 바이오가스

핵심(요소)기술

메탄 생산 배양기 설계 및 공정기술

기술수준

메탄함량 60% 이상

VS분해율 79% 이상

바이오가스 내 메탄 함량(순도) 50% 이상, VS 분해율 60% 이상주)

④ 신청기술 내용

음식물류폐기물, 가축분뇨, 하수슬러지 등의 유기성폐기물을 준건식 단상(단일반응조) 수평형 혐기소화조를 이용하여 혐기소화하는 기술로써, 고농도의 유기성폐기물을 상하교반 방식이 적용된 수평형 혐기소화조에서 처리하여 바이오가스를 생산하고, 반입된 원료의 유기물질 농도를 저감시키는 기술이다.

혐기소화 시 발생되는 바이오가스 내에 존재하는 황화수소 성분을 소화조 일체형 생물탈황 장치를 이용하여, 후단의 가스정제를 위한 탈황설비 용량을 감소시킬 수 있으며, 혐기소화조에 적용된 상하교반 방식의 교반장치는 소화조 내 고형물 침적을 저감시켜 반응조 유효용적 감소를 방지한 기술이다.

또한, 성장속도가 느린 메탄생성 미생물 활용을 최대화하기 위해 소화폐액 내에 존재하는 혐기성 미생물을 농축할 수 있는 농축 장치를 적용함으로써 안정적인 소화조 운전이 가능하게 한 기술이다.

구 분

내 용

비 고

대상폐기물

음식물류폐기물

하수슬러지

가축분뇨

유기성폐기물

처리방법

혐기성 소화

소화방식

준건식 단상(단일) 반응조

원료의 TS 농도에 의한 분류

소화조 형태

수평형 (장방형)

소화조 형태에 의한 분류

교반방식

수평축 상하교반 방식

적용기술

수평축 교반기를 활용한 수평형 혐기조

소화조 일체형 생물탈황 기술

혐기성 미생물 농축 기술

특장점

고농도 유기성 폐기물에 적용 가능

상하교반 방식에 의한 고형물 침적 저감

바이오가스 내 황화수소 농도 저감

미생물 농축에 의한 소화 안정성 증대

환경신기술 인증 제441호

【 전문가의 확인 】

1. 전문가의 확인

- 해당사항 없음

2. 전문가와의 이해관계

- 해당사항 없음