인산가 — 증권발행실적보고서(합병등) (20180829)
제출인: 인산가

증권발행실적보고서(합병등)
1.0
아이비케이에스제8호기업인수목적주식회사

증권발행실적보고서

(합병, 영업양수, 자산양수, 주식의 포괄적 교환·이전, 분할)

금융감독원장 귀하
2018년 8월 29일

회 사 명 :

아이비케이에스제8호기업인수목적 주식회사

대 표 이 사 :

박광열

본 점 소 재 지 :
서울특별시 영등포구 국제금융로6길 11 
9층(여의도동, 삼덕빌딩)

(전 화) 02-6915-5357

(홈페이지) 없음

작 성 책 임 자 :
(직 책) 대표이사 (성 명) 박광열

(전 화) 02-6915-5357

Ⅰ. 일정

구분

일정

이사회결의일

2018.03.29

합병계약일

2018.03.29

주주명부폐쇄 공고일

2018.06.05

권리주주확정 기준일
2018.06.20

주주명부폐쇄기간

시작일

2018.06.21

종료일

2018.07.01

주주총회 소집통지 공고
2018.07.10

합병반대주주 
사전통지기간

시작일

2018.07.10

종료일

2018.07.24

합병승인을 위한 주주총회일

2018.07.25

주식매수청구 행사기간

시작일

2018.07.25

종료일

2018.08.14

채권자이의 제출기간,
구주권 제출기간

시작일

2018.07.26

종료일

2018.08.27

주식매수청구 매수대금 지급예정일
2018.08.24

매매거래정지예정기간

시작일

-

종료일

-

합병기일

2018.08.27

합병종료보고 총회일
2018.08.28

합병종료보고 공고일

2018.08.29

합병등기(신청)일
2018.08.29

합병신주교부(예정)일
2018.09.10

합병신주상장(예정)일
2018.09.11

주) 상기일정은 관계법령의 개정 및 관계기관과의 협의 및 승인과정에 의해서 변경 될 수 있습니다.

Ⅱ. 대주주등 지분변동 상황

회사명

주주명

합병 전

합병 후

주식수

지분율

주식수

지분율

CB 전환 후

주식수

지분율

㈜인산가

최대주주등

김윤세

1,456,784

33.11%
6,610,835
29.81%
6,610,835
25.37%

우성숙

134,887

3.07%
612,112
2.76%
612,112
2.35%

김종호

24,504

0.56%
111,198
0.50%
111,198
0.43%

김윤국

19,200

0.44%
87,128
0.39%
87,128
0.33%

현완순

16,013

0.36%
72,666
0.33%
72,666
0.28%

김형석

9,482

0.22%
43,028
0.19%
43,028
0.17%

박종분

6,440

0.15%
29,224
0.13%
29,224
0.11%

이상근

4,937

0.11%
22,403
0.10%
22,403
0.09%

김원근

4,000

0.09%
18,151
0.08%
18,151
0.07%

김운영

4,000

0.09%
18,151
0.08%
18,151
0.07%

최은아

2,000

0.05%
9,075
0.04%
9,075
0.03%

김단희

1,601

0.04%
7,265
0.03%
7,265
0.03%

자기주식

3,000

0.07%
13,613
0.06%
13,613
0.05%

소계

1,686,848

38.34%
7,654,849
34.52%
7,654,849
29.38%

기타

2,713,152
61.66%
12,312,200
55.52%
12,312,200
47.25%

동양농식품2호투자펀드
-
-
-
-
1,097,089
4.21%

포스코 농식품수출투자조합
-
-

-
1,994,708
7.65%

소계

4,400,000
100.00%
19,967,049
90.03%
23,058,846
88.49%

아이비케이에스제8호기업인수목적㈜
㈜이앤인베스트먼트
10,000
0.45%
10,000
0.05%
200,000
0.77%

아이비케이투자증권㈜
10,000
0.45%
10,000
0.05%
600,000
2.30%

이에스인베스터㈜
190,000
8.60%
190,000
0.86%
200,000
0.77%

발기인 합계
210,000
9.50%
210,000
0.96%
1,000,000
3.84%

공모주주

2,000,000
90.50%
2,000,000
9.02%
2,000,000
7.67%

소계

2,210,000
100.00%
2,210,000
9.97%
3,000,000
11.51%

합계

-

-

22,177,049
100.00%
26,058,846
100.00%

Ⅲ. 주식매수청구권 행사

1. 주식매수가격 및 가격결정방법

가. 아이비케이에스제8호기업인수목적㈜의 주식매수청구시 주식매수 예정가격

협의를 위한 회사의 제시가격

2,021원

산출근거

주주간 형평을 고려하여 아이비케이에스제8호기업인수목적회사(주)의 예치금 분배시 예정가격으로 산정

협의가 성립되지 아니할 경우

자본시장과 금융투자업에 관한 법률" 제165조의5 및 "자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령" 제176조의7 3항 1호에 따른 매수가격 산정방법에
따라 산정한 가액 (2,565원)으로하며,
해당 가액으로도 매수청구기간 종료일로부터 1개월 이내에 협의가 이루어지지 않을 경우에 당해 회사 또는 주식의 매수를 청구한 주주는 법원에 대하여 매수가격의 결정을 청구할 수 있습니다.

나. ㈜인산가 주식매수청구시의 주식매수예정가격

협의를 위한 회사의 제시가격

9,593원

산출근거

자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의5 및 동법 시행령 제176조의7 에 따른 매수가격 산정방법에 의한 가액

협의가 성립되지 아니할 경우

자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의5 규정에 따라 증권시장에서 거래된 해당 주식의 거래가격을 기준으로 산정된 금액으로 하며, 해당 법인이나 매수를 청구한 주주가 그 매수가격에 반대하는 경우에는 법원에 대하여 매수가격의 결정을 청구할 수 있습니다.

2. 청구내용

가. 합병법인 [아이비케이에스제8호기업인수목적㈜]

청구자
청구자수
청구일
주식수
비고

개인
-
2018.07.25~ 2018.08.14
-
-

개인 외 (기관투자자 등)
-
2018.07.25~ 2018.08.14
-
-

합계
-
-

나. 피합병법인 [㈜인산가]

청구자
청구자수
청구일
주식수
비고

개인
-
2018.07.25~ 2018.08.14
6,649
-

개인 외 (기관투자자 등)
-
2018.07.25~ 2018.08.14
-
-

합계
6,649
-

3. 매수일자

회사명
지급시기

아이비케이에스제8호기업인수목적㈜
2018년 08월 24일

㈜인산가
2018년 08월 24일

4. 매수 소요자금 원천

자체 보유자금

5. 매수주식의 처리방침

주식매수청구로 인해 취득한 보통주 자기주식은 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의5 제4항과 동법 시행령 제176조의7 제4항의 규정에 따라 당해 주식을 매수한 날로부터 5년 이내 처분할 예정입니다.

6. 그 밖의 사항

해당사항 없습니다

Ⅳ. 채권자보호에 관한 사항

본 합병에 있어 당사는 상법 제232조, 제527조의5 규정을 준수하여 하기 일정 같이 채권자 보호절차를 전행하였으며, 제출기간 중 합병에 대한 이의를 제출한 채권자는 없습니다.

구 분
일 자
비 고

합병승인 주주총회
2018.07.25
-

채권자 이의제출 공고
2018.07.26
아이비케이에스제8호기업인수목적㈜ : 매일경제신문
㈜인산가 : 회사 홈페이지

채권자 이의제출 기간
2018.07.26 ~ 2018.08.27
-

Ⅴ. 관련 소송의 현황

합병기일 현재 합병의 효력에 영향을 미칠 수 있는 소송이 제기된 바 없습니다.

Ⅵ. 신주배정 등에 관한 사항

1. 합병 시 발행되는 신주 및 합병비율

구 분
적 요

합병으로 인한 발행주식의 수
기명식 보통주식
19,967,049주

1주당 액면가액
100원

합병비율
(주)인산가 보통주 1주당 4.5379658주의 비율로 하여 아이비케이에스제8호기업인수목적㈜의 보통주식을 교부합니다.

2. 신주배정시 발생하는 단주처리방법

합병신주의 배정으로 1주 미만의 단주가 발생하는 경우에는 단주가 귀속될 주주에게합병신주의 주권상장일에 한국거래소에서 거래되는 종가를 기준으로 계산된 금액을 현금으로 지급합니다.

3. 교부금 지급

합병회사인 아이비케이에스제8호기업인수목적㈜는 피합병회사인 ㈜인산가를 흡수합병함에 있어 합병회사인 아이비케이에스제8호기업인수목적㈜가 피합병회사인 ㈜인산가의 주주에게 합병비율에 따른 합병신주의 교부 및 단주매각대금 외에는 별도의 합병 교부금을 지급하지 않습니다.

Ⅶ. [합병등] 전·후의 요약재무정보

(단위 : 백만원)

사업연도

구분

합병전

(2017년도말)

합병후

(추정)

기업명

아이비케이에스제8호기업인수목적㈜

㈜인산가

감사인(감사의견)

지율회계법인

(적정)

대주회계법인

(적정)

-

자산총계

유동자산

비유동자산

4,882

4,882

-

26,530

13,549

12,980

31,102

18,121

12,980

부채총계

유동부채

비유동부채

713

-

713

13,874

7,599

6,275

14,587

7,599

6,988

자본총계

자본금

자본잉여금

기타자본항목

이익잉여금(결손금)

4,169

221

3,884

80

(16)

12,656

2,200

4,157

(113)

6,412

16,465

2,218

9,379

(33)

4,952

주) 합병 후 재무상태표는 2017년 말 감사받은 재무제표를 기준으로 단순합산 후 경제적 실질에 따라 ㈜인산가가 코스닥 시장 상장을 위해 아이비케이에스제8호기업인수목적㈜의 순자산을 인수하는 회계처리를 한 재무제표이며, 실제 합병기일 기준으로 작성될 합병재무상태표와 차이가 있을 수 있습니다.