신한지주 — 증권신고서(채무증권) (20180817)
제출인: 신한지주

증권신고서(채무증권)
2.8
(주)신한금융지주

N

증 권 신 고 서

( 채 무 증 권 )

금융위원회 귀중
2018년 08월 17일

회 사 명 :

주식회사 신한금융지주회사

대 표 이 사 :

조 용 병

본 점 소 재 지 :

서울특별시 중구 세종대로9길 20

(전 화)02-6360-3000

(홈페이지) http://www.shinhangroup.com

작 성 책 임 자 :
(직 책) 재무팀 차장 (성 명)유 명 재

(전 화) 02-6360-3052

모집 또는 매출 증권의 종류 및 수 :
(주)신한금융지주 제5회 상각형 조건부자본증권(신종자본증권) 300,000,000,000원

모집 또는 매출총액 :
300,000,000,000
원

증권신고서 및 투자설명서 열람장소

가. 증권신고서

전자문서 : 금융위(금감원) 전자공시시스템 → http://dart.fss.or.kr

나. 투자설명서

전자문서 : 금융위(금감원) 전자공시시스템 → http://dart.fss.or.kr

서면문서 :(주)신한금융지주 → 서울시 중구 세종대로9길 20
 KB증권(주) → 서울시 영등포구 여의나루로 50
 삼성증권(주) → 서울시 서초구 서초대로74길 11

5_투자결정시유의사항

【 투자결정시 유의사항 】

【 투자결정시 유의사항 】

1. 본 금융상품은
일반적인 무보증 회사채와는 다르며, 다음과 같은
투자위험이 존재하므로 충분히 숙지하고 투자하시기 바랍니다. 

① 발행회사가
증권신고서 및 투자설명서에 명시된 사유(부실금융기관 지정)에 해당되면 투자자는 원금 및 이자 전액을 영구적으로 상환받지 못합니다.

② 발행회사가
증권신고서 및 투자설명서에 명시된 사유(규정 제34조부터 제36조까지, 제38조)에 해당되면 동 사유가 해소될 때까지 배당(이자를 포함)의 지급이 정지됩니다. 또한
발행회사는 언제든지 배당 취소에 대한 완전한 재량권을 가지고 있습니다.

③ 본 금융상품은 영구채이므로 유동성 위험이 높습니다.

④
중도상환에 대한 권리는 발행회사에게만 있으며, 중도상환 여부는 전적으로 발행회사가 자율적으로 결정합니다. 본 금융상품은
발행 후 일정기간(5년)이내에 중도상환 되지 않습니다.

⑤ 투자자는 어떠한 경우(중도상환 조건이 있는 경우 포함)에도
중도상환을 요구할 수 없습니다.

⑥ 본 금융상품은 예금 및 일반채권, 조건부자본증권 후순위채보다 변제순위가 후순위입니다.

2. 본 금융상품은
예금자보호 대상이 아니므로 투자자는 유념하시기 바랍니다. 

3. 본 금융상품은 한국신용평가(주), 한국기업평가(주), NICE신용평가(주) 로부터
AA- 등급을 부여받았습니다. 동 신용등급은 규제 환경 등의 변화에 따라
추가적인 변동 가능성이 존재하므로 투자자들의 면밀한 검토가 요구됩니다. 

4. 투자판단시
증권신고서와 투자설명서를 반드시 참고하시기 바랍니다. 

5. 발행회사는 국내외 법규 등의 규제를 받고 있으며, 동 법규 등의 준수여부는 본 금융상품에 직접적인 영향을 미칠 수 있습니다. 

6. 투자자는 본 금융상품에 대한 투자 의사결정시 발행회사뿐만 아니라, 본 금융상품에 대한 위험까지 종합적으로 고려하여 투자하시기 바랍니다. 

【 대표이사 등의 확인 】

대표이사확인서_20180817_증권신고서.jpeg
대표이사확인서_20180817_증권신고서

요약정보

1. 핵심투자위험

아래의 핵심투자위험은 증권신고서 본문에 기재된 투자위험요소를 주요 항목 위주로 요약한 것이므로 투자위험 전부를 대표하지 않으며, 본문에 기재된 투자위험요소 중 일부 항목이 기재되지 아니할 수 있습니다. 따라서 투자자께서는 반드시 본문 제1부 모집 또는 매출에 관한 사항, Ⅲ. 투자위험요소를 주의 깊게 검토하신 후 투자판단을 하시기 바랍니다. 

■[용어의 정의]
본 신고서에 사용된 용어의 정의는 다음과 같습니다.
(1)NIM(순이자마진): 은행의 모든 금리부자산의 운용결과로 발생한 은행의 운용자금 한 단위당 이자순수익(운용이익률)을 나타내는 개념으로 은행의 수익률을 나타내는 지표입니다. 이자자산순수익(이자수익자산 운용수익-이자비용부채 조달비용)을 이자수익자산의 평균잔액으로 나누어 계산합니다.
(2)고정이하여신비율: 은행의 총여신중 고정이하여신이 차지하는 비율로서 은행의 자산건전성을 나타내는 지표입니다. 총여신은 은행계정, 신탁계정 및 종금계정의 여신합계액중 은행간 대여금 등을 제외한 여신으로서 구체적으로는 은행업감독업무시행세칙 <별표 12>의 무수익여신산정대상 여신을 말하며, 고정이하여신은 총여신을 자산건전성분류 기준에 따라 분류("정상", "요주의", "고정", "회수의문", "추정손실"의 5단계로 분류)한 결과 산정된 고정, 회수의문, 추정손실의 합계액을 말합니다.
(3) 기본자본비율: 은행이 보유한 위험가중자산 대비 기본자본의 비율로, 은행의 실질 자본건전성을 판단할 수 있도록 총자본(자기자본)에서 보완자본을 제외하고 산출한 지표를 말합니다. 기본자본이란 영구적 자본인 자본금, 자본준비금, 이익잉여금 등만을 의미하며 보통주자본과 기타기본자본의 합으로 이루어집니다.
(4) 보완자본: 기본자본과 함께 BIS 기준 자기자본비율의 분자인 자기자본을 형성하며, 전형적인 자기자본은 아니지만 자기자본에 포함될 수 있는 정당하고 중요한 성격을 갖고 있다고 인정되는 항목으로 후순위채권 등 부채 성격을 지닌 자본이 포함됩니다.
(5) 보통주자본비율: 은행의 보통주 자본을 위험가중자산으로 나눈 비율을 말합니다.
(6) 위험가중자산: 자기자본비율 산출시 분모에 해당하는 자산부분으로 대차대조표상의 자산계정의 단순합이 아니라 은행의 실질적인 리스크를 반영하기 위해 각 자산에 각 위험 노출정도를 반영한 위험가중치를 적용해 산출한 액수를 합산한 금액입니다.
(7) 총자본비율: 은행이 보유한 위험가중자산 대비 총자본(자기자본)의 비율로 은행의 자본건전성을 가늠하는 지표입니다. 국제은행결제(BIS)기준 자기자본비율 또는 BIS자본비율로도 칭하여집니다. 총자본은 기본자본과 보완자본을 합산하여 산출합니다.
(8) D-SIB : 바젤위원회(BCBS)의 권고 사항으로 금융위원회는 은행업감독규정 및 금융지주회사감독규정에 따라 '16년부터 국내 시스템적 중요은행(은행지주회사)를 선정하고 추과자본을 부과 중입니다. 
(9) RBC비율(지급여력비율) : RBC비율은 보험회사에 내재된 각종 리스크량을 산출하여 이에 상응하는 자본을 보유하도록 하는 제도로 지급여력금액과 지급여력기준금액의 비율로 산출한 비율입니다.(지급여력금액/지급여력기준금액 X 100)

구 분
내 용

사업위험

가. 금융지주회사로서의 위험

당사
는
금융지주회사법에 의해 설립된 금융지주회사로서
종속회사로부터의 배당금 및 이자수익이 당사의 주수익원입니다.따라서, 당사 종속회사들의 실적이 크게 악화된다면 당사의 수익성 또한 영향을 받을 수 밖에 없습니다. 한편, 금융지주회사는 자회사들 간의 업무통합, 관리 및 시너지 창출 등의 경영관리 활동을 통해 자회사의 수익 창출에 기여할 수 있으며 이를 통해 지주회사 전체의 수익을 창출할 수 있습니다. 그러나
당사의 자회사간 효율적인 경영관리가 이루어지지 않을 경우 회사의 전반적인 경영여건에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

나. 제반 규제제도의 변화에 따른 위험

금융업은
국가의 핵심 기간산업이자 규제산업으로 금융당국의 규제와 정부정책에 많은 영향을 받습니다. 따라서,
당사의 자회사들은 환경 변화 및 제도 변화로 인한 수익성 변동 위험에 노출되어 있으니, 개별 자회사들의 경쟁력 뿐만 아니라 거시경제 및 정부의 규제환경 등 외부환경을 종합적으로 고려하시어 투자에 임하시기 바랍니다. 

다. 글로벌 금융환경 변화에 따른 위험

글로벌 금융환경의 변화는 금융산업에 많은 영향을 미치고 있으며, 이로 인해
금융지주회사는 직ㆍ간접적으로 영향을 받고 있습니다. 투자자께서는 투자 시 유의하시기 바랍니다.

라.인수합병 및 경쟁심화 위험

금융회사들은 대형화, 다각화 및 영업시너지 창출을 위해 인수합병을 추진하고 있으며,
이에 따라 금융산업의 구조가 재편되면서 경쟁이 더욱 치열해질 것으로 예상됩니다. 이러한 경쟁심화는 수익성 악화로 연결될 수 있습니다

마. 개인정보와 관련된 위험

최근 금융권에서의 개인정보 유출 사례가 꾸준히 발생하고 당사를 비롯한 금융권 회사들에 대한 외부자들의고객 정보 유출 시도는 앞으로도 계속될 것으로 보여짐에 따라 고객 정보 보호를 위해 내부통제절차에 의한 내부보안 강화가 요구되고 있습니다.

이에 따라 정보유출 사고 발생시 당사 및 당사 자회사의 평판하락, 손해배상청구에 따른 비용, 고객 이탈에 따른 수익 감소 등이 발생할수 있으므로 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다.

바.핀테크 산업의 도입 및 성장

금융위원회는 2015년 5월 6일 제3차 규제개혁장관회의에서 '핀테크 산업 활성화 방안'을 발표하였고, 2015년 12월부터 은행을 중심으로, 핀테크 산업 필수 요건인 비대면 실명인증 제도가 시행되었습니다.또한, 금융지주회사법·은행법·금융산업의 구조개선에 관한 법(금산법)의 유권해석을 통해 금융회사가 핀테크 기업에 대해서는 출자할 수 있도록 하겠다고 밝혔습니다. 이러한 핀테크 사업으로 기존 은행들의 핀테크 기술을 활용한 새로운 금융서비스 창출을 가능할 수 있게 하는 기회가 생긴 반면,
비금융 기업도 핀테크 시장에 진출이 가능하게 되어 금융지주회사들은 새로운 금융환경에 직면하게 될 수도 있습니다.이런 상황에서 금융산업내 또 다른 경쟁을 심화시킬 수 있으므로 이 점 투자에 유의하시기 바랍니다.

사. 인터넷전문은행 도입으로 인한 위험

금융위원회는 2015년 6월 인터넷전문은행 관련 규제 완화 방향을 발표하고 2018년 2월 현재까지 2개의 인터넷 전문은행을 인가하였습니다. 인터넷전문은행이 도입됨으로써 인터넷은행의 비용절감 효과와 기존 금융기관들의 상품개발 촉진 등 긍정적인 효과가 나타날 수 있는 반면,
기존 시중은행의 추가 진입에 따른 가격 경쟁, 수익성 저하 등 인터넷전문은행 도입으로 인한 부정적 요인도 발생할 수 있습니다. 투자자께서는 이 점 투자에 유의하시기 바랍니다.

회사위험

가. 자회사 신한은행의 수익성 저하 가능성

당사의 자회사인 신한은행이 당사의 이익에 차지하는 비중은 약 70.8%로 과반 이상을 차지하고 있습니다. 당사의 2018년 반기 당기순이익(지배기업 소유주지분 기준) 17,956억원 중 12,718억원(연결기준)이 신한은행에서 발생하였습니다. 또한 당사의 총 배당수입은 2016년 1조 6,461억원, 2017년 9,301억원
그리고 2018년 반기 1조 4,077억원을 기록했으며,
그 중 당사의 자회사인 신한은행의 배당수입은 각 약 6,500억원(39.49%), 4,800억원(51.61%) 그리고 5,400억원(38.36%)을 차지하였습니다. 당사가 금융지주회사이고 현금유입의 주된 원천이 자회사로부터 수취하는 배당인 점을 감안하면 자회사의 영업환경, 재무상태 등이 매우 중요한 요인으로 작용합니다. 따라서 수익기여의 절반이상을 차지하고있는 신한은행의 실적이 당사의 기업가치에 큰 영향을 미칠 수 있습니다. 

가-1. 자회사 신한은행 회사 위험: NIM하락시 수익성 저하 가능성
NIM(순이자마진)은 2014년 1.74%,2015년 1.5%, 2016년 1.49%으로 지속적으로 하락하였으나 2017년 1.56%, 2018년 반기 1.62%으로 소폭 개선되었습니다.
하지만 향후 은행간의 금리 경쟁이 심화되거나 경기 회복세가 둔화 될 경우 자회사인 신한은행의 수익성은 악화될 가능성이 있습니다. 더불어 바젤 Ⅲ 도입을 통한 자본규제 강화로 위험가중자산 관리가 중요한 이슈가 되었습니다. 규제 당국이 제시하는 자본비율을 충족시키기 위해 자본확충 뿐만 아니라 위험가중자산도 함께 관리해야 함에 따라 은행의 자산운용이 정책이 예전에 비해 보수적으로 전환되고 있습니다.
이러한 정책의 변화 역시 당사의 자회사인 신한은행의 수익성에 부정적 영향을 미칠 것으로 전망됩니다. 투자자분들께서는 이점 유의해주시기 바랍니다.

가-2. 자회사 신한은행 회사 위험: 자산건전성 저해 가능성

당사의 자회사인 신한은행은 대출금 성장과 더불어 금융위기로 인해 2010년 말 1.31%까지 악화되었던 고정이하여신비율을 지속적으로 개선시켜 2018년 반기말 0.51%까지 하락 시키며 우수한 건전성 지표를 유지하고 있습니다. 다만 향후 한국은행의 2017년 11월 25bp(0.25%p)기준금리 인상 이후 추가적인 기준금리 인상이 시행될 경우 시장금리 상승으로 인한 가계 및 기업의 이자 지급 부담이 가중될 것으로 예상 됩니다.

당사의 자회사인 신한은행의 총 여신 익스포저 중 이자 지급 부담에 취약한 조선, 해운업에 대한 비중은 2018년 6월 기준 각각 0.8%, 0.4%으로 비중이 크지 않지만, 향후 당사의 자회사인 신한은행의 대출 자산건전성이 악화될 가능성이 있으므로 지속적인 모니터링이 필요할 것으로 판됩니다. 따라서 투자자들께서는 유의하시기 바랍니다.

가-3. 자회사 신한은행 회사 위험:바젤 Ⅲ 제도 하에서 자본적정성 충족 가능성

당사의 BIS자본비율은 견조한 이익실현 및 상각형 조건부자본증권 발행 등을 통해 감독당국의 규제수준을 상회하고 있습니다. 2018년 반기말 기준 BIS총자본비율은 14.85%(전년대비 +0.07%p), 기본자본비율은 13.43%(전년대비 +0.11%p), 보통주자본비율은 13.02%(전년대비 +0.14%p) 입니다. 

당사의 주요 자회사인 신한은행의 경우 2018년 반기말 기준
총자본비율 16.2%, 기본자본비율 13.5%, 보통주자본비율 13.2%를 보여 2018년 1분기말 국내은행 평균인 총자본비율 15.34%, 기본자본비율 13.30%, 보통주자본비율 12.77%과 비교해 볼때 국내은행 평균을 상회하고 있습니다.

한편, 금융위원회는 바젤위원회 권고에 따라 16년부터 D-SIB을 선정하여 추가 자본적립 의무를 부과중입니다.현재D-SIB으로 선정된 은행 및 은행지주 모두가 2018년 최저적립기준인 보통주자본비율 7.125%, 총자본비율 10.625%를 상회하고 있습니다.
하지만 최근 국내기업들의 재무안정성 약화로 기업여신의 건전성이 저하됨에 따라 대손비용 부담으로 인한 자기자본 감소 우려도 존재합니다.
따라서 투자자들께서는 당사의 자회사인 신한은행의 자본적정성을 지속적으로 모니터링 하시기 바랍니다.

가-4. 자회사 신한은행 회사 위험 :조달비용 상승 가능성 분석

2018년 반기말 기준 당사의 자회사인 신한은행의 조달비용 1.22%으로, 2017년말 기준 1.12%
보다 0.10%p 상승하였습니다. 2017년 11월 한국은행은 기준금리를 1차례 25bp(0.25%p) 인상하였습니다. 이후 국내 금리는 전반적인 상승 추세를 보였으며, 미 연방준비제도(Fed)는 2018년 3월에 이어 6월 추가적으로 금리를 0.25% 인상하며 1.75%~2.00% 수준을 결정하였습니다. 한국과 미국의 기준금리가 역전되었으며, 최대 0.50%의 금리차로 확대되었습니다. Fed는 연내 추가적인 금리 인상에 대한 신호를 보이고 있으며, 이 경우 국내 금리도 추가 상승할 가능성이 높습니다.
국내 금리 인상 시에는 향후 당사의 자회사인 신한은행의 조달비용 상승이 예상됩니다. 따라서 투자자들께서는 당사의 자회사인 신한은행의 자금조달 위험에 대해 주의하시기 바랍니다.

가-5. 자회사 신한은행 회사 위험 : 성장성 제한 가능성

2017년 6월 19일 정부의 '부동산 안정화 대책' 발표에 의하면 조정대상 지역(주택가격이 크게 상승한 전국 40개 지역)의 경우 주택담보인정비율(LTV)과 총부채상환비율(DTI) 규제가 LTV는 70%에서 60%로, DTI는 60%에서 50%로 강화되었고, 특히 조정대상지역 집단대출 중 잔금대출에는 DTI 50%를 신규 적용하기로 하였습니다. 

2018년에는 신규 정책 도입 등 대출규제가 강화되고 이에따라 대출성장률이 낮아질 가능성이 존재합니다. 이는 신한은행의 성장성/수익성을 제한하는 요인으로 작용할 수 있습니다. 따라서 투자자께서는 이점 역시 유의하시기 바랍니다. 

나. 신한카드의 재무상태 및 수익성 관련 위험

당사의 자회사인 신한카드는
당사 순이익의 약 15.7%를 차지해 신한은행 다음으로 당사의 수익에 기여하고 있습니다.
신한카드는 영업수익의 49.9% 이상이 신용카드 수수료수익에서 발생하고 있으며 2018년 반기말 기준으로 2조 4,457억원의 영업수익을 기록하였습니다. 카드사별 신용카드 이용실적은 매년 증가하고 있으며, 이는 2013년 이후 글로벌경기가 호전되며 소비자들의 소비심리 개선효과에 기인합니다.
그럼에도 불구하고
최근 감독당국의 규제 변경(신용대출 20% 이상 금리 대출로 규정, 복수의 카드대출 이용자 대출로 규정 등), 가맹점의 수수료 인하 요구 및 글로벌 경제 저성장 기조로 인한 소비심리 위축 등의 요인은 신한카드의 재무구조 및 수익성에 부정적인 영향을 미칠 것 입니다. 따라서 투자자께서는 이 점 투자시 유의하시기 바랍니다. 

다. 자회사 신한금융투자의 수익성 악화 위험

당사의 자회사인 신한금융투자는 2016년과 2017년 1,202억원과 2,119억원의 당기순이익을 달성했고, 2018년 반기말 1,827억원을 기록하였습니다.
이는 당사 수익의 10.2% 를 차지하고 있습니다.
증권업종의 특성상 대외경제를 포함한 금융시장변화 등 외부 요인에 의한 실적변동성이 큰 편입니다. 유가증권시장 거래대금은 2018년 반기말 약 479.3조원으로 2017년 반기말 621.2조원 대비 약 22.8% 하락하였습니다. 더불어 수익비중에서 위탁매매(Brokerage) 비중이 약 21.6%를 차지하고 있어 시장 환경의 영향을 많이 받고 수익이 안정적이지 않습니다. 2018년 초까지 주식시장의 활황세가 나타났으나, 세계 경기 변동성 및 국내 경제지표 성장세 둔화 등으로 현재 주식시장의 성장이 주춤하는 모습을 보이고 있습니다. 향후 실물경기 침체 및 금리변동성 등 금융시장변화가 발생할 경우 주식시황은 달라질 수 있으며 이로인해 신한금융투자를 포함하여 증권업을 영위하는 기업들의 실적변동성이 확대될 가능성이 존재합니다.
따라서 시장의 급격한 변화와 증권산업의 수익성 둔화 가능성에 의해 발생할 수 있는 부정적 영향은 간과할 수 없는 바, 투자자께서는 투자 시 이 점 유의하시기 바랍니다. 

라. 자회사 신한생명보험의 수익성 악화 위험

신한생명보험의 2018년 반기말 당기순이익은 700억원으로 당사의 이익의 3.9%를 차지하고 있습니다. 당사의 자회사인 신한생명보험의
2018년 반기말 기준 지급여력비율(RBC)은 198.3%로 규제비율인 150% 대비 양호한 수준이나 2018년 1분기말 국내생명보험사 평균 지급여력비율(RBC)인 224.17%보다 25.87%p 낮은 수치를 보이고 있습니다. RBC비율은 제도적으로 점차 강화되는 상황 하에 있으므로 신한생명보험의 평균보다 낮은 지급여력비율로 인해 발생할 수 있는 사업, 투자, 영업위험에 따른 부분을 유의하시길 바랍니다. 신한생명보험의 경우 경쟁사 대비 금리민감도가 우위에 있으나 향후 금리상승에 따른 채권평가손실로 인한 자본(기타포괄손익누계액)의 감소, 운용수익 감소로 인한 자본(당기순이익 및 이익잉여금)의 감소가 발생하거나, 예상치 못한 위험액(보험, 금리, 신용, 시장, 운영)의 증가가 발생할 경우
신한생명보험의 자본적정성(RBC비율)에 부정적인 영향을 미칠 수 있고 이는 당사에 부정적 영향을 미칠 수 있습니다. 따라서 투자자 여러분들꼐서는 이점 유의하시기 바랍니다. 

마. 자회사인 신한리츠 운용 신규사업 진출 위험

국내리츠시장은 2001년 부동산투자회사법 제정 이후 꾸준히 성장해 왔으며 2017년 기준 총 27개 자산관리회사(AMC)가 영업을 하고 있습니다. 최근 대체투자 수요 증가 및 리츠 관련 정부 규제 완하 등에 힘입어 시장이 더욱 빠르게 확대 되고 있습니다.
이러한 시장환경 변화에 맞춰 신한금융그룹은 2017년 10월 18일 300억원의 자본금을 기반으로 한 신한리츠운용을 설립하여 자회사로 편입하였습니다. 

초기 단계인 만큼 시장환경에 따라 사업영위에 대한 불안정성이 존재하며 초기 사업진
출 비용의 투입은 불가피 할 것으로 보입니다. 투자자분들께서는 이 점 유의하여 주시기 바랍니다.

바. 신한금융지주회사, ING생명보험(주) 인수 추진 풍문 또는 보도

2018년 4월 11일 당사는 (주)신한금융지주회사 ING생명보험(주) 인수한다는 보도 관련 기타 경영사항에 대한 자율공시를 실시하였습니다. 이하 내용은 다음과 같습니다. 

당사가 ING생명보험을 2.5조원에 인수한다는 2018년 4월 10일 언론 기사와 관련 당사가 4월 6일 미확정공시한 바와 같이 현재 인수와 관련 구체적으로 결정된 사항은 없습니다. 

인수 관련 결정사항이 있을 경우 조회공시 답변을 통해 재공시 하도록 하겠습니다.

이후 당사는 ING생명보험 인수와 관련하여 사업성 검토 및 가격을 포함한 전반적 인수조건에 관해 협의를 진행하였으며, 이에 대한 현황을 2018년 8월 16일 열린 당사 이사회에 보고하였습니다.
현재까지 인수 여부, 시점, 금액 등이 확정되어 있지 않은 상태이며, 향후 인수 진행 과정에서 해당 내용이 변경되거나 취소될 수 있습니다. 투자자분들께서는 이 점 유의하여 주시기 바랍니다.

사. 소송 및 우발부채 현황

신고서 제출일 전일 기준(2018년 08월 16일) 당사의 소송현황은 제소 116건(3,473억원), 응소 163건(1,248억원)건으로 총 279건(4,271억원)의 소송건이 존재합니다.
이중 당사의 자회사인 신한은행 제소건이 69건(2,633억원), 응소건 116건(788억원)으로 제소건 응소건 포함 금액기준 72.5% 이상을 차지합니다. 따라서 신한은행을 포함한 당사의 자회사의 향후 소송결과에 따라 손실이 발생할 수 있습니다.

당사는 당반기말 현재 1심에서 패소가 결정된 소송건 등에 대한
소송가액상당액
31,378백만원 및
1,223백만
원을
각각 기타충당부채 및 지급준비금으로 계상하였으며,

충당부채 등으로 계상된 소송 이외의 잔
여 소송결과는 재무제표에 중대한 영향을 미치지 않을 것으로 예측되고 있으나,
향후 소송의 결과에 따라 추
가적인 손실이 발생할 수도 있습니다.

기타 투자위험

[상각형 조건부 자본증권의 위험]

본 사채는 일반적인 무보증 공모사채와는 다른 상각형 조건부자본증권으로서 아래와 같은 투자금 전액 손실 및 이자 미지급 가능성이 존재함을 인지하시고 투자에 임하시기 바랍니다.

① 상각 : 본 사채의 원금이 전액 상각되어 채권자의 투자금이 전액 손실될 수 있습니다. 
② 이자지급정지 : 본 사채의 이자 지급이 정지될 수 있습니다. 미지급된 이자는 향후 이자지급이 재기되더라도 지급되지 않습니다.
③ 이자지급취소 : 본 사채의 이자 지급은 당사의 재량에 따라 취소할 수 있습니다. 이로인해 채권자는 이자를 받지 못할 수도 있습니다. 이때 미지급된 이자에 대해서 추후 지급하지 않습니다.
④ 이자지급재원 : 본 사채는 배당가능이익에서 이자가 지급됩니다.
⑤ 중도상환(Call Option) : 제5회 조건부자본증권은 발행일로부터 5년이 경과한 이후(5년 포함) 중도상환될 수 있으나 당사는 중도상환 행사에 대한 어떠한 약정도 하고 있지 않습니다. 또한 투자자는 어떠한 경우에도 중도상환을 요구할 수 없습니다.
⑥ 환금성 및 유동성 : 본 사채는 만기가 영구적이며 발행회사의 파산, 해산, 청산의 경우만기가 도래합니다. 만기도래 이전까지 환금성을 보장받을 수 없어 유동성 위험이 높습니다. 
⑦ 신용등급 적정성 여부 : 본 사채는 AA-등급을 받았음에도 불구하고 상각사유에 대한 분석자료가 존재하지 않고 일반적인 AA-등급 회사채 부도율이 적용될 수 없습니다.
⑧ 기한의 이익 상실 적용 배제 : 본 사채의 권리자는 법이 허용하는 범위 내에서 발행회사의 기한의 이익을 상실시킬 수 없으며, 본 사채와 관련된 모든 계약서 중 기한의 이익 상실에 관한 조항 및 기한의 이익 상실을 전제로 하거나 또는 이와 관련된 일체의 조항 역시 본 사채에 적용되지 않습니다.
⑨ 후후순위 특약 : 본 사채는 특약에 의하여 후후순위조건이라는 불리한 조건이 포함되어 있습니다. 특약 제1조 및 제2조에 의거하여, 본 사채는 파산/청산/회생/외국에서의 도산 등의 경우에 모든 후순위 채권자보다 변제가 후순위입니다.

가. 사채의 상각조건

본 사채는 당사가
「금융산업의 구조개선에 관한 법률」(이하 '금산법')에 따라 부실금융기관으로 지정되었을 경우, 통지나 공시 또는 상각의 신청과 같은 특별한 행위나 조치가 없더라도
지정일로부터 3영업일이 되는 날에 자동적으로 본 사채 투자자의 의사와 무관하게 상각의 효력이 발생하여 원리금 전액을 영구적으로 받지 못하게 되는 매우 위험한 상품에 해당합니다. 부실금융기관 지정 이후 해제가 된다 하더라도 원리금은 회복되지 않습니다. 이러한 본 사채의 위험과 관련하여 충분히 숙지하신 후 투자에 임하시기 바랍니다. 

가-1. 상각 발동요건인 '부실금융기관 지정'의 의의

금융당국은 부실금융기관 지정 이전에 '부실금융기관 결정을 위한 자산과 부채의 평가 및 산정대상이 되는 금융기관'을 산정합니다. 즉각적인 부실금융기관을 지정하기보다는 경영정상화를 추진한 후 그 결과에 따라 시정조치가 내려지는 것이 통상적인 절차입니다. 다만,
이론적으로는 부실금융기관의 지정없이 곧 바로 경영개선명령이나 파산신청 등의 절차가 시작될 가능성도 배제할 수는 없습니다.

당사는 지속적인 자산건전성 강화, 위험관리를 통해 부실금융기관으로 지정 가능성은 매우 낮은 편이나 글로벌 경기침체로 인한 내수부진이 지속될 경우를 고려하면 그 가능성을 완전히 배제 할 수는 없습니다. 

또한 당사는 금융지주회사로서 자회사의 실적에 영향을 많이 받는 바,
주요 자회사인 신한은행, 신한카드, 신한금융투자, 신한생명보험 등이 부실금융기관 지정 또는 이와 유사한 절차 진행은 당사에도 큰 영향을 줄 수 있으니 이 점 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다. 

가-2. '부실금융기관 지정' 기준 당사의 자본여력

당사가 부실금융기관으로 결정되기 위한 자산과 부채의 평가 및 산정대상이 되기 위해서는 금융지주회사등이 거액의 금융사고 또는 거액여신의 부실화 등으로
부채가 자산을 초과할 우려가 있다고 금융감독원장이 판단하는 경우, 자본비율이 기준치 미만인 경우(
총자본비율 100분의 4미만 또는 기본자본비율 100분의 3미만 또는 보통주자본비율 100분의 2.3미만), 경영실태평가결과 평가등급이 5등급(위험)으로 판정될 경우가 있습니다. 

당사의 부채가 자산을 초과하기 위해서는
2018년 반기말 연결 기준 34조 2,989억원 이상의 손실이 발생하여야 하며, 자본비율이 기준치 미만을 기록하기 위해서는 22조 7,508억원 이상의 손실이 발생하여야 합니다. 

당사는 최근 10년간 당기순이익이 적자로 기록된 해가 없으며, 현재 당사의 자본여력은 충분한 것으로 보이지만,
아직 경험하지 못한 새로운 유형의 위기가 발생하였을 경우(IMF외환위기를 능가하는 금융위기의 발발 혹은 급격한 신용경색상황이나 대규모 뱅크런 등) 위 결과는 크게 달라질 수 있으니, 투자자께서는 이점에 유의하여 주시기 바랍니다.

가-3. 상각 가능성 분석 : 당사의 스트레스테스트 및 여신현황 기준

 2017년말에 내부적으로 시행한 위기상황 스트레스테스트에 의하면, "악화(Bad) 상황이 발생하더라도 총자본비율 기본자본비율, 보통주자본비율은 각각 13.55%, 12.28%, 11.90%로 1년 내에 본 사채의 상각 발동요건 발생 가능성은 낮아보이며, 당시 최소준수비율도 모두 충족하는 수준으로 분석됩니다. 또한 당사가 2007년 부터 2017년까지 최근 10년 평균 당기순이익 2.35조원을 달성한 점을 고려하였을 때 상각 위험은 낮은 것으로 분석 됩니다. 

하지만
최악의 경우인 IMF 구제금융 당시와 같은 심각한 위기가 발생하면 당사의 BIS자본비율은 총자본비율 11.36%, 기본자본비율 10.23%, 보통주자본비율은 9.88%로 하락할 것으로 전망되어
2019년 규제 수준인 11.5%, 9.5%, 8.0% 중 총자본비율이 규제수준에 0.14%p 미달하게 되어 따른 상각사유 발생할 수 있으니 투자자들께서는 이점 유의하시기 바랍니다. 

가-4. 상각사유 발생시 상각절차

금융위원회의 부실금융기관 지정 결정이 있으면, 통지나 공시 또는 상각의 신청과 같은 특별한 행위나 조치가 없더라도 지정일로부터 3영업일이 되는 날에 자동적으로 본 사채 투자자의 의사와 무관하게 상각의 효력이 발생합니다. 이와 관련하여 당사가 부실금융기관으로 지정되었을 때에는 관련 규정에 따라 이를 구체적으로 공시할 예정입니다. 또한, 당사는 투자자를 비롯한 일반 대중이 당사에 대한 부실금융기관 지정 사실 및 그 효력 발생일 등에 관한 상세한 정보를 알 수 있도록 지체없이 공고하겠습니다. 

다만, 본 사채의 투자자들에게 개별적인 통지절차는 마련되어 있지 않습니다.
공시를 통한 부실금융기관 지정의 발생여부를 확인할 의무는 개별 투자자들에게 있으며, 공시여부가 상각의 효력발생에 직접적인 영향을 줄 수 있는 것인지에 대한 별도의 규정이 마련되어 있지 않으므로, 투자자들은 이점에 대한 각별한 유의가 요구됩니다. 

가-5. 부실금융기관이라는 행정처분에 대한 쟁송가능성

본 사채의 투자자가 부실금융기관의 지정이라는 행정처분에 대하여 취소소송 등의 행정소송으로 그 유효성이나 적법성을 다툴 수 있는지 여부에 관하여는 법률적 불명확성이 존재합니다.
또한 취소소송 등이 제기된 경우 상각의 효력, 부실금융기관 지정처분 취소 시 상각의 효력과 부실금융기관 지정의 취소가능성 등에 관한 투자자의 면밀한 검토가 필요하오니, 투자자들은 이에 대한 내용을 확인하시기 바랍니다. 

가-6. 상각사유 발생 후 효력 발생 전까지의 본 사채 양도가능성

금융지주회사법, 자본시장법 등의 관련 법령은 상각형 조건부 자본증권의 상각사유가 발생한 후 효력이 발생하기 전까지 해당 사채의 양도를 제한하는 규정을 두고 있지 아니하므로, 이 기간 동안 본 사채를 타인에게 양도하는 것이 법률상 제한되지는 아니합니다. 다만 상각이 예정되어 있는 본 사채가 실제로 양도될 가능성은 낮아 보이고 만약 본 사채가 상각이 예정될 경우 당사는 관련 사실을 당사 홈페이지 및 하나 이상의 일간지 등에 게시함으로써 추가적인 투자자의 손실을 막기위해 노력할 예정입니다. 

나. 이자지급의 정지, 제한 및 취소
 
본 사채는 이자의 지급이 정지, 제한 그리고 취소될 수 있습니다. 당사가 금융위원회로부터
금융지주회사감독규정 제36호 내지 제38호에 따른 '경영개선권고', '경영개선요구' 또는 '경영개선명령'을 받거나 긴급조치 및 부실금융기관 지정 중 어느 하나에 해당하는경우 본 사채의 이자지급은 정지 됩니다. 또, 바젤III 규제 하에서 금융지주회사가 충족해야 하는 일정 수준의 추가자본 요건을 당사가 충족하지 못하였을 경우, 이자의 지급이 제한되는 상황이 발생할 수 있습니다.
뿐만 아니라 사채의 특약 제7조 제3항에 근거하여 당사는 본 사채의 이자지급을 당사의 재량으로 취소할 수 있습니다. 다만 상각과는 다르게 이자지급의 정지, 제한 및 취소의 경우 해당 사유가 해소될 경우 다시 이자지급이 가능하다는 점에서 차이가 있습니다. 본 사채 이자지급의 정지, 제한 그리고 취소 사유 발생가능성에 대하여 투자자의 면밀한 검토가 필요하오니, 투자자들은 이에 대한 내용을 확인하시기 바랍니다. 

나-1. 이자지급제한 조건 - 적기시정조치
적기시정조치는 부실화의 소지가 있는 금융기관에 대해 부실화를 방지하고 건전한 경영을 유도하기 위하여 금융당국이 필요한 조치를 권고, 요구 또는 명령하는 것을 말합니다.
본 사채에 대한 이자지급이 정지되는 적기시정조치 중 경영개선권고나 경영개선요구 등은 자본비율이 단순히 일정 규제 수준 미만으로 하락하는 계속기업 상태에서도 발생할 수 있습니다. 투자자들께서는 이 점에 유의하시기 바랍니다. 

BIS자본비율 기준, 당사가 적기시정조치(총자본비율이 100분의 8 미만 또는 기본자본비율이 100분의 6.0 미만 또는 보통주자본비율이 100분의 4.5 미만)를 받기 위해서는 2018년 반기말 연결 기준으로 당사 보유자산 중 약 14조 9,420억원의 손실이 발생해야 합니다.
적기시정조치에 의한 이자 미지급 발생가능성은 부실금융기관 지정에 의한 신종자본증권 원금 상각 사유 발생 가능성보다 매우 높습니다. 투자자들은 이 점 각별히 유의하시기 바랍니다. 

나-2. 이자지급제한 조건 - 긴급조치

긴급조치는 휴업 등 긴급한 사정으로 인하여 정상적인 경영활동이 불가한 상황 하에서 금융당국이 금융지주회사의 채권자를 보호하기 위하여 내리는 행정처분을 말합니다. 예금자의 이익이 크게 저해될 우려가 있다고 인정될 경우에 금융당국은 그 위험을 제거하기 위하여
① 채무변제행위의 금지, ② 자회사 등에 대한 신용공여 금지, ③ 회사채발행 및 자금차입행위의 금지, ④ 자산의 처분 등과 같은 긴급조치를 통하여 그 위험을 제거할 수 있습니다. 이러한 금융당국의 긴급조치는 본 사채의 이자지급이 정지되는 요건에 해당합니다. 투자자들께서는 이점 유념하여 주시기 바랍니다. 또한 당사에 대하여 이자 지급 정지 사유가 실제로 발생하게 되는 경우, 당사는 금융지주회사법, 자본시장법 또는 한국거래소의 유가증권시장 공시규정 등 관련 규정에 따라 이를 구체적으로 공시할 예정입니다. 

나-3. 자본보전완충자본 관련 미이행 시

금융지주회사의 손실흡수능력을 높이기 위하여 추가적으로 유지해야 하는 자본(이하"자본보전완충자본")수준을 당사가 일정 하회하여 유지하였을 경우, 본 사채의 이자지급이 제한될 수 있습니다. 금융지주회사감독규정 제25조 제5항에 근거하여 당사는 규제수준 이상으로 자본 수준을 추가로 확보할 의무가 있으며, 미 이행시 본 사채의 이자지급이 제한되는 상황이 발생할 수 있습니다. 투자자들은 이점 유념해주시기 바랍니다.

상각사유 발생가능성을 분석한 기타위험 가-3에서 활용한 "통합위기상황 분석 스트레스테스트"의 연장선 상에서 보수적으로 적용하여 판단하였을 경우 ('악화(bad)' 시나리오)에 따라 당사의 BIS자본비율은 총자본비율이 13.55%, 기본자본비율이 12.28%, 보통주자본비율이 11.90%까지 하락하여도 배당한도 제한기준에 미달하지 않습니다.
하지만 ('최악(worst)' 시나리오)의 경우 총자본비율이 11.36%, 기본자본비율 10.23%, 보통주자본비율 9.88%로 총자본비율이 0.14%p 미달되어 이자지급에 제한 상황이 발생할 수 있습니다.

또한

향후 경제상황의 변동성에 따라 당사
의 실적이 영향을 받을 수 있다는 점, 예측을 넘어선 위기가 발생할 수도 있다는 점 등을 감안하였을 경우, 이자 지급 제한의 상황은 발생 가능성은 낮으나 투자자 입장에서는 지속적으로 확인해야 하는 사안 가운데 하나로 존재합니다. 따라서 투자자들은 이점에 각별히 유념하여 주시기 바랍니다. 

나-4. 발행회사 재량에 따른 이자지급의 취소

본 사채의 특약 제7조 제3항에 근거하여 당사는 고유의 재량에 따라 본 사채의 이자 지급을 취소할 수 있습니다. 당사가 이사회 결의에 의해 본 사채의 이자지급을 취소하기로 결정하였을 경우, 당사는 이자지급취소 결의내역 및 효력발생 등에 관한 상세한 정보를 알 수 있도록 지체없이 공고하겠습니다. 위 특약에 따라 취소의 사유는 특별하게 제한되지 않습니다. 투자자들은 이점 유념해주시기 바랍니다. 

나-5. 이자지급 정지 및 제한, 취소 관련 공시

이자지급의 정지, 제한 그리고 취소의 사유가 발생하였을 경우, 당사는 투자자를 비롯한 일반 대중이 해당사실을 알 수 있도록 상세히 그리고 지체없이 공고하겠습니다.
또한 이자미지급 이후에 이자미지급 사유가 해소되어 차후 이자의 지급이 가능해 질 경우에도 당사는 위와 동일한 수준으로 공고하도록 하겠습니다. 다만, 본 사채의 투자자들에게 개별적인 통지절차는 마련되어 있지 않습니다. 공시를 통한 이자지급의 정지, 제한 그리고 취소 사유 발생 여부와 사유 해지 여부를 확인할 의무는 개별 투자자에게 있습니다.

나-6. 이자지급 정지 및 취소관련 본 사채 투자자와의 쟁송 가능성
본 사채의 투자자가 이자지급의 정지, 제한 그리고 취소에 대하여 민사소송 혹은 행정소송으로 그 유효성이나 적법성을 다툴 수 있는지 여부에 관하여는 법률적 불명확성이 존재합니다. 이에 관한 투자자의 면밀한 검토가 필요하오니, 투자자들은 이에 대한 내용을 확인하시기 바랍니다. 

다. 후후순위 특약

본 사채는 특약에 의하여 후후순위조건이라는 불리한 조건이 포함되어 있습니다. 특약 제1조 및 제2조에 의거하여, 본 사채는 파산/청산/회생/외국에서의 도산 등의 경우에
모든 후순위 채권자보다 변제가 후순위입니다. 투자자는 이 점에 유의하여 주시기 바랍니다. 

라. 환금성 및 유동성 제약 

본 사채는 상각조건이 포함되어있는 조건부자본증권이며 만기가 해당 발행은행지주회사가 청산 및 파산하는 때로 정해지는 특성을 지니고 있어 환금성 측면에 제약이 있을 수 있습니다.
특히 당사가 신용경색 등의 어려움을 겪게 되는 상황에서 본 사채의 매각은 지극히 어려울 것으로 예상됩니다. 투자자들은 이점 유의하여 주시기 바랍니다. 

마. 본 사채의 중도상환

본 사채는 당사의 선택에 의하여 사채의 발행일로부터 제5회 상각형 조건부자본증권의 경우 5년이 경과한 시점부터 미리 금융감독원장의 승인을 얻은 경우에 한하여 사채의 전부를 상환할 수 있습니다.
다만 투자자께서는 당사는 중도상환 행사에 대한 어떠한 약정도 하고 있지 않으며 이러한 중도상환권은 투자자가 아닌 발행회사에만 부여됐다는 점을 양지하시고 투자판단을 해주시기 바랍니다. 

바. 본 사채의 신용등급

본 사채는 상각조건이 포함되는 새로운 유형의 사채로서, 당사의 무보증 선순위 사채 신용등급 AAA 등급 대비하여 3 등급 아래인 AA- 등급을 한국신용평가, 한국기업평가, NICE 신용평가로부터 부여 받았습니다. '미래상환가능성'으로 압축되는 신용등급의 본래적 의미가 본 사채의 평가에도 적용되고 있지만, 상각형 조건부자본증권의 신용등급 평가기준 자체가 최근 새로이 정립되었다는 점, 그리고 해당 평가방법론의 역사적 검증이 이루어지지 않았다는 점 때문에 아직 그에 대한 시장의 신뢰는 확인되지 않은 상태입니다. 더불어 외부적 규제변화 등에 의하여 신용등급이 추가적으로 변동할 가능성은 존재하기 때문에 투자자들의 면밀한 검토가 요구됩니다. 

사. 본 사채 발행후 자본비율

본 사채의 발행목적은 기본자본의 확충입니다. 당사의 2018년 반기말 BIS비율은 보통주자본비율 13.02%, 기본자본비율 13.43%, 총자본비율 14.85% 입니다. 본 사채의 발행 총액이 3,000억원이 된다는 가정하에,
본 사채 발행을 감안한 2018년 반기말 기준 보통주자본비율은 13.02%, 기본자본비율은 13.57%(약 0.14%p. 상승), 총자본비율은 14.99%(약 0.14%p. 상승)가 될 것으로 추정됩니다.

또한 실제 본 사채 발행후 기준의 BIS 자본비율은 분기내 실적이 반영되어 산출되는 바, 위 수치와 상이할 것이오니 위 수치는 참고 용도로만 이용하시기 바랍니다. 

아. 추가적인 규정 및 세칙 도입 가능성

2015.6.4일 금융감독원은 보도자료를 통해 국내 은행권 가운데 시스템적 중요 은행 및 은행지주회사에 대한 규제 도입예정안을 내놓았습니다. 바젤위원회는 국가별로 해당 국가 내 시스템적 중요 은행(D-SIB)을 선정하고 해당 은행에 추가자본 부과 등 D-SIB 규제원칙을 준수하도록 요구하고 있습니다. 이에 당국은 D-SIB로 선정된 은행 및 은행지주회사에 2016년부터 2019년까지 단계적으로 매년 0.25%씩 적립하여 4회에 걸쳐 1%의추가자본(보통주자본)을 적립하도록 하고 있습니다. 또한 D-SIB 선정 은행 및 은행지주회사의 시스템적 중요도 확대 유인을 억제하기 위해 설정된 예비구간에 대해서는 2%의 추가자본을 설정하도록 요구하고 있습니다. 

자. 회계처리 관련

본 사채는 기본자본 확충을 목적으로 하는 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)으로서 IFRS 회계기준 상 당사는 자본계정으로 인식할 예정입니다. 그러나 위 사실은 투자자가 본 사채를 지분으로 회계처리해야 한다는 것을 의미하지는 않습니다. 투자자 입장의 회계처리 방법은 각 개별 투자자들께서 직접 검토해야 할 사항이오니, 이점에 각별히 유의하여 주시기 바랍니다. 

또한 은행업감독업무시행세칙에서 정하는 자기자본인정 관련 조건부자본증권 발행에 관한 감독당국의 자본인정요건 충족 승인을 받지 못할 경우에 동 증권의 회계처리방식 및 당사의 자본비율에 미치는 영향에 변동가능성이 있습니다.

차. 본 사채의 "공모일정 변경 가능성 및 증권신고서

본 증권신고서 상의 공모일정은 확정된 것이 아니며, 금융감독원의 심사과정에서 일정이 변경될 수 있습니다.증권신고서의 기재사항은 금융감독원 공시심사과정에서 정정사유가 발생할 경우 변경될 수 있음을 투자자께서 유의하시기 바랍니다. 특히 정정사유 발생에 따른 신고서 정정요구는 사채의 수요예측 기간 이후에도 발생할 수 있사오니, 투자자들은 이점에 특별히 유념하여 주시기 바랍니다.

'자본시장법' 제120조 제3항에 의거, 이 신고서 효력의 발생은 신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 정부가 본 증권의 가치를 보증 또는 승인하는 효력을 가지지 아니합니다. 금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 사업보고서, 반기보고서, 분기보고서 및 감사보고서 등 기타 정기공시사항과 수시공시사항 등이 전자공시되어 있사오니 투자의사를 결정하시는데 참조하시기 바랍니다. 

카. 본 사채의 "등록" 관련사항
본 사채는 공사채등록법령에 의거 등록기관인 한국예탁결제원의 등록부에 사채의 권리 내용을 등록하고 사채권은 발행하지 아니하며 등록자에게는 등록필증이 교부됩니다.

타. 당사 및 자회사 은행 BIS자본비율 현황 확인방법

본 사채는 조건부자본증권으로서 만기도래 이전에 상각의 사유가 발생하는 경우, 원리금에 대하여 영구히 전액에 대하여 손실이 발생하게 됩니다. 또한 이자지급 정지 및 취소 사유 발생시 등에도 이자 지급이 정지될 수 있는 등 일반 선순위 회사채와는 다른 특성이 많습니다. 따라서 투자자들께서는 본 사채의 만기도래일까지 상각 사유의 발생가능성과 이자지급의 정지 및 취소 가능성과 관련하여 자본 적정성과 보유자산의 건전성 등을 지속적으로 모니터링할 필요가 있습니다. '정기보고서 등 DART 공시자료는 http://www.dart.fss.or.kr]에서, '신한금융지주 바젤Ⅲ 자본적정성 공시'는 http://www.shinhangroup.com 에서 확인할 수 있습니다. 또한 신한은행 http://www.shinhanbank.com의 각각의 홈페이지에서도 확인 가능합니다. '금감원 금융통계정보시스템'의 통계자료는 http://fisis.fss.or.kr 에서 확인 가능합니다.

2. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

1_모집또는매출에관한일반사항

회차 :
5
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
상각형 조건부자본증권
모집(매출)방법
공모

권면총액
300,000,000,000
모집(매출)총액
300,000,000,000

발행가액
300,000,000,000
권면이자율
-

발행수익률
-
상환기일
-

원리금
지급대행기관
신한은행 대기업영업1부
(사채)관리회사
DB금융투자

신용등급
(신용평가기관)
AA-(한국신용평가)/AA-(한국기업평가)/AA-(NICE 신용평가)

인수인
증권의
종류
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
케이비증권
-
14,000,000
140,000,000,000
인수금액의 0.15%
총액인수

대표
삼성증권
-
16,000,000
160,000,000,000
인수금액의 0.15%
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2018년 08월 29일
2018년 08월 29일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

운영자금
300,000,000,000

발행제비용
689,620,000

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준
발행규모
사용
지역
사용
국가
원화 교환
예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을
받은 경우
보증기관
-
지분증권과
연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의
경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의
관계
매출전
보유증권수
매출증권수
매출후
보유증권수

-
-
-
-
-

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채
해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】
▶ 본 사채 발행을 위해 2018년 08월 02일에 KB증권(주) 및 삼성증권(주)와 대표주관계약을 체결함.
▶ 본 사채는 공사채등록법에 의거 사채를 등록발행하며, 사채권을 발행하지 아니함.
▶ 본사채는 실물발행이 아닌 등록발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.
▶ 공사채등록법에 의거 사채의 등록이 말소된 때에는 채권자, 질권자 및 이해관계자가 사채권 발행을 청구할 수 있음.
▶ 사채권을 발행하지 않으므로 한국예탁결제원에서 등록필증을 수령하여 교부하거나 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제309조 제5항에 의한 일괄등록 청구가 있는 경우 한국예탁결제원이 작성, 비치하는 예탁자 계좌부상에 그 수량만큼 기재함으로써 교부에 갈음함.
▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2018년 08월 24일임
▶ 본 사채는 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)으로서 발행회사에 대하여 파산절차, 회생절차, 청산절차 및 외국에서의 도산 절차가 개시되는 경우 본 사채에 관한 원리금 지급 청구권은 본 사채와 동일하거나 열후한 후순위특약이 부가된 채권 및 주주의 권리를 제외한 발행회사에 대한 모든 일반 무보증채권, 후순위채권 및 보완자본보다 후순위임. 단, 보통주보다는 선순위임.
▶ 본 사채는 상각형 조건부자본증권으로 일반적인 회사채와는 다른 발행조건을 갖고 있으며, 세부 발행조건은 "제1부 모집 또는 매출에 관한사항 Ⅱ. 증권의 주요 권리내용"에 기재함

(주1) 상기에 기재되어 있는 가액은 발행 예정금액이며, 2018년 08월 21일 10시에서 16시까지 실시하는 수요예측 결과에 따라 권면총액, 모집(매출)총액, 발행가액 및 권면이자율과 발행수익률의 가산금리가 결정될 예정입니다. 상기에 기재되어 있는 가액은 발행 예정금액이며, 수요예측의 결과에 따라 공동대표주관회사와의 협의에 의해 제5회 상각형 조건부자본증권 발행총액은 금 사천억원(\400,000,000,000) 이하의 범위 내에서 변동될 수 있습니다.
(주2) 수요예측시 공모희망금리는 4.10% ~ 4.60%로 합니다.
(주3) 상기 인수수수료와 별도로 발행회사는 발행회사의 판단에 따라 사채 권면총액의 10,000분의 10이내에 해당하는 금액을 본 사채 발행과 관련한 인수수수료로 인수단에게 추가로 지급할 수 있습니다.

▶이 부분을 클릭하여 『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항』 삽입

2_제1부모집또는매출에관한사항

제1부 모집 또는 매출에 관한 사항

Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

1. 공모개요

[ 회 차 :
5 ]

(단위 : 원)

항 목
내 용

사 채 종 목
상각형 조건부자본증권(신종자본증권)

구 분
무기명식 무보증 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)

권 면 총 액
300,000,000,000

할 인 율(%)
-

발행수익율(%)
-

모집 또는 매출가액
사채 권면금액의 100.0%

모집 또는 매출총액
300,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채는 공사채등록법에 따라 본 사채의 등록원부를 유지하는 한국예탁결제원을 등록기관으로 하여 등록발행하며, 실물은 발행하지 않음.

이자율
연리이자율(%)
-

변동금리부사채이자율
-

이자지급 
방법 및 기한
이자지급 방법
본 사채의 이자는 채권발행일로부터 만기일 전일까지 계산하여 매 3개월마다 연 이율의 1/4씩
후급하며 이자지급 기일은 아래와 같다. 다만, 이자지급 기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우에는 그 다음 영업일에 지급하기로 하되, 휴무일에 해당하는 이자는 지급하지 아니한다. 단,본 사채가 만기 이전 중도상환 되는 경우, 발행회사는 중도상환 이후에는 이자지급의무를 부담하지 아니한다.

이자지급 기한

채권발행일로부터 만기일 전일까지 계산하여 매 3개월 후급 지급한다.

신용평가 
등급
평가회사명
한국신용평가(주) / 한국기업평가(주) / NICE신용평가(주)

평가일자
2018.08.16 / 2018.08.13 / 2018.08.14

평가결과등급
AA- / AA- / AA-

주관회사의
분석
주관회사명
KB증권(주) 및 삼성증권(주)

분석일자
2018.08.17

상환방법
및 기한
상 환 방 법

본 사채는 영구채로서 원금은 본 사채가 양질 또는 동질의 자본으로 대체되거나, 상환 후에도 자본이 관련 규정에서 정하는 비율을 상회하는 경우로서 미리 금융감독원장의 승인을 얻은 경우에 일시 상환한다. 다만, 원금상환기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일을 상환기일로 하고, 원금상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.

[사채의 중도상환]
(1) 본 사채의 보유자는 어떠한 경우에도 발행회사에 대하여 본 사채의 중도상환을 요구할 수 없다.

(2) 발행회사는 그 선택에 의하여 본 사채의 발행일로부터 5년째 되는 날(이하 “최초중도상환일”) 또는 그 이후의 각 이자지급일(최초중도상환일과 총칭하여 “중도상환일”)에 금융감독원장의 승인을 받아 본 사채의 전부를 상환할 수 있다. 이 경우 발행회사는 본 사채의 원금과 해당 중도상환일까지 발생하였으나 지급되지 아니한 이자를 합한 금액을 상환하여야 한다. 중도상환일이 은행의 휴업일인 경우에는 그 다음 영업일을 중도상환일로 한다.

(3) 발행회사가 중도상환을 결정한 경우 중도상환 여부에 대한 의사를 중도상환일 기준 5영업일 전에 한국예탁결제원에 사전 통지한다.

상 환 기 한
없음

납 입 기 일
2018년 08월 29일

등 록 기 관
한국예탁결제원

원리금
지급대행기관
회 사 명
신한은행 대기업영업1부

회사고유번호
00149293

【기 타】
▶ 본 사채 발행을 위해 2018년 08월 02일에 KB증권(주) 및 삼성증권(주)와 대표주관계약을 체결함.
▶ 본 사채는 공사채등록법에 의거 사채를 등록발행하며, 사채권을 발행하지 아니함.
▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 등록발행이므로 인수 수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.
▶ 공사채등록법에 의거 사채의 등록이 말소된 때에는 채권자, 질권자 및 이해관계자가 사채권 발행을 청구할 수 있음.
▶ 사채권을 발행하지 않으므로 한국예탁결제원에서 등록필증을 수령하여 교부하거나 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제309조 제5항에 의한 일괄등록 청구가 있는 경우 한국예탁결제원이 작성, 비치하는 예탁자 계좌부상에 그 수량만큼 기재함으로써 교부에 갈음함.
▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2018년 08월 24일이며, 상장예정일은 2018년 08월 29일임. 
▶ 본 사채는 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)으로 일반적인 회사채와는 다른 발행조건을 갖고 있으며, 세부 발행조건은 "제1부 모집 또는 매출에 관한사항 Ⅱ. 증권의 주요 권리내용"에 기재함.

(주1) 상기에 기재되어 있는 가액은 발행 예정금액이며, 2018년 08월 21일 10시에서 16시까지 실시하는 수요예측 결과에 따라 권면총액, 모집(매출)총액, 발행가액 및 권면이자율과 발행수익률의 가산금리가 결정될 예정입니다. 상기에 기재되어 있는 가액은 발행 예정금액이며, 수요예측의 결과에 따라 공동대표주관회사와의 협의에 의해 제5회 상각형 조건부자본증권 발행총액은 금 사천억원(\400,000,000,000) 이하의 범위 내에서 변동될 수 있습니다.
(주2) 수요예측시 공모희망금리는 4.10% ~ 4.60%로 합니다.
(주3) 상기 인수수수료와 별도로 발행회사는 발행회사의 판단에 따라 사채 권면총액의 10,000분의 10이내에 해당하는 금액을 본 사채 발행과 관련한 인수수수료로 인수단에게 추가로 지급할 수 있습니다.

2. 공모방법

가. 증권의 모집방법 : 일반공모

회 차 : 5

(단위 : 원)

모집대상
모집금액 및 비율
비 고

모집금액
모집비율(%)

일반공모
300,000,000,000
100.0%
총액인수

합계
300,000,000,000
100.0%
총액인수

주1) 모집금액은 권면총액을 기준으로 합니다.

나. 증권의 인수방법

본건 (주)신한금융지주 제5회 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)(이하 '본 사채'라 한다) 일반공모의 공동대표주관회사인 KB증권(주) 및 삼성증권(주)(이하 '인수단'이라 한다)은 본 사채를 모집함에 있어 모집 후 잔액이 발생한 경우에는 총액인수 물량의 범위 내에서 자기책임 하에 처리하기로 합니다.

인수단은 잔여물량을 자기계산으로 인수하는 경우, 해당 인수물량을 기관투자자(증권 인수업무 등의 관한 규정 제2조 제8호에 의한 기관투자자를 의미하며, 이하 같다) 또는 전문투자자(자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제9조 제5항에 의한 전문투자자를 의미하며, 이하 같다)에게만 매도할 수 있습니다. 

3. 공모가격 결정방법

가. 공모가격 결정방법 및 절차

구 분
내 용

공모가격 최종결정
- 발행회사 : 대표이사, 재무팀장 등
- 공동대표주관회사 : 기업금융팀장, 이사 등

공모가격 결정 협의절차
수요예측 결과 및 금융시장의 상황 등을 감안한 후 발행회사와 공동대표주관회사가 협의하여 발행수익률을 결정할 예정입니다.

수요예측결과 반영여부
수요예측 참여물량 중 "유효수요(과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 참여물량)"를 집계하고, 해당 결과를 바탕으로 시장상황 등을 종합적으로 고려하여 발행회사와 공동대표주관회사가 합의를 통해 발행수익률을 결정합니다.

수요예측 재실시 여부
수요예측 실시 이후 발행일정이 변경될 경우 공동대표주관회사는 발행회사와 협의하여 수요예측을 재실시할 수 있습니다.

나. 공동대표주관회사의 수요예측기준 절차 및 배정방법

구 분
주요내용

공모희망금리
산정방식
공동대표주관회사인 KB증권(주) 및 삼성증권(주)는 (주)신한금융지주회사의 제5회 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)의 발행에 있어 국고채 5년물 절대 금리 추이, 최근 3개월간 (주)신한금융지주회사의 개별민평금리, 최근 조건부자본증권 발행시장동향 등을 고려하여 공모희망금리를 아래와 같이 결정하였습니다.

- 제5회 상각형 조건부자본증권(신종자본증권) :본 사채의 수요예측 공모희망 금리는 4.10%~4.60%로 합니다.

공모희망금리 산정에 대한 구체적인 근거는 아래 (주1)을 참고하여주시기 바랍니다. 당사와 공동대표주관회사가 제시하는 공모희망금리밴드는 금리를 확정 또는 보장하는 것이 아니기 때문에 단순 참고 사항으로 활용해야 하며, 상기 공모희망금리는 수요예측에 따른 "유효수요"와 차이가 있음을 반드시 주지하시기 바랍니다. 

수요예측
참가신청
관련사항
수요예측은 "무보증사채 수요예측 모범규준"에 따라 진행하며, 수요예측 프로그램은 "금융투자협회"의 "K-Bond" 프로그램을 사용합니다. 단, 불가피한 상황이 발생할 경우 발행회사는 공동대표주관회사와 협의하여 수요예측 방법을 결정합니다. 

수요예측기간은 2018년 08월 21일 10시부터 16시까지 입니다.

수요예측 신청시 신청수량의 범위, 수량 및 가격단위는 아래와 같습니다.

① 최저 신청수량: 50억원 
② 최고 신청수량: 본 사채 발행예정금액 (3,000억원)
③ 수량단위: 50억원 (50억원 이상부터는 10억원 단위)
④ 가격단위: 1bp
⑤ 기관투자자(전문투자자 포함)만 수요예측 참여 가능하고, 개인투자자(특정금전신탁 포함)는 참여 불가

배정대상
및 기준
수요예측결과를 반영하여 금리 결정 및 배정하는 과정에서 유효수요 결정, 금리 결정, 배정대상 및 기준은 "무보증사채 수요예측 모범규준" 및 공동대표주관회사의 수요예측지침에 근거하여 공동대표주관회사가 결정하며, 필요시 발행회사와 협의하여 결정합니다.

※ "무보증사채 수요예측 모범규준" 
I.수요예측 업무절차 
5. 배정에 관한 사항
가. 배정기준 운영 
 - 대표주관회사는 무보증사채의 배정에 관한 합리적인 
 기준을 마련하여 운영합니다. 
나. 배정시 준수 사항 
 - 대표주관회사는 수요예측 종료 후 수요예측 참여자별로
 청약예정 물량을 배정할 때에 다음 각 사항을 준수합니다. 
 ① 과도하게 낮은 금리에 참여한 자를 부당하게 
 우대하여 배정하지 아니할 것 
 ② 금리를 제시하지 않은 수요예측 참여자는 
 낮은 가중치를 부여하여 배정할 것 
다. 배정시 가중치 적용 
 - 대표주관회사는 다음 각 사항을 고려하여 수요예측 
 참여자별로 배정의 가중치를 달리 적용할 수 있습니다. 
 ① 참여시간ㆍ참여금액 등 정량적 기준 
 ② 수요예측 참여자의 성향ㆍ과거 참여이력 및 
 행태ㆍ가격평가능력 등 해당 참여자와 관련한 정성적 요소 
라. 납입예정 물량 배정 원칙 
 - 대표주관회사는 무보증사채의 청약이 종료된 이후 청약자별로
 납입예정 물량을 배정할 때에 수요예측에 참여한 자를 
 그렇지 않은 자보다 우대하여 배정합니다. 

"무보증사채 수요예측 모범규준"의 '납입예정 물량 배정 원칙'에 따라 공동대표주관회사는 공모채권을 배정함에 있어 수요예측에 참여한 전문투자자 및 기관투자자를 우대하여 배정합니다.

본 사채의 배정에 관한 세부사항은 본 증권신고서 제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항 - 4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항 - 다. 배정방법을 참고하시기 바랍니다.

유효수요 
판단 기준
"유효수요"(과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 참여물량)는 금융투자협회의 "무보증사채 수요예측 모범규준" 및 "공동대표주관회사 내부지침"과 수요예측 결과에 근거하여 결정됩니다. 이러한 "유효수요" 결정 이후 최종 발행금리 결정시 "발행회사"와 "공동대표주관회사"가 협의를 통해 최종 결정할 예정입니다. 

"공동대표주관회사"는 금융투자협회「무보증사채 수요예측 모범규준」 I. 수요예측 업무절차 5. 배정에 관한 사항 및 합리적인 내부기준에 따라 산정한 "유효수요"의 범위, 판단기준, 산정 근거 및 결과와 확정 금액 및 확정 이자율은 2018년 08월 23일 수요예측 결과에 따라, 향후 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다.

금리미제시분 및
공모희망금리
범위 밖 신청분의
처리방안
"무보증사채 수요예측 모범규준"에 따라 낮은 가중치를 부여하여 배정하거나 수요예측 결과에 따라 "유효수요(과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 참여물량)"의 범주에 포함되지 않아 배정되지 않을 수 있습니다.

(주1) 공모희망금리 산정 근거

당사와 공동대표주관회사인 KB증권(주) 및 삼성증권(주)는 아래와 같은 사항을 종합적으로 검토하여 본 사채의 공모희망금리를 결정하였습니다. 

① 절대 금리 밴드 산정 근거

(가) 조건부자본증권 민평금리 미산정 중 (개별 발행물 민평만 있음)

본 사채는 조건부자본증권으로, 일반 선순위채권과는 달리 민간채권평가회사(이하 "민평사")들이 별도의 평가금리(혹은 신용 스프레드 금리)를 제시하지 않고 있습니다. 단지 기발행된 특정만기의 개별 조건부자본증권에 대한 평가금리만 일별로 산정되고 있습니다. 만일 당사가 선순위채권을 발행한다면 "무보증사채 수요예측 모범규준"에서 언급하는 '시가로 여겨지는 금리(민평금리)'를 기준금리로 활용하겠지만 이와 달리 조건부자본증권 발행 시에는 민평사들이 제시하는 '시가로 여겨지는 금리(민평금리)가 없어 다른 기준금리를 선정해야하는 상황입니다.

<무보증사채 수요예측 모범규준>
1. 공모 희망금리 및 발행예정금액 제시
 마. 공모 희망금리의 추정 근거
 - 금융투자회사는 투자자의 투자판단에 참고가 될 수 있도록 공모 희망금리를 추정한 구체적인 근거를 공개합니다.
 - 여기에서 구체적인 근거란
해당 기업의 2개 이상 민간 채권평가회사 평가금리, 동종업계 동일등급 회사채의 최근 발행금리
또는 유통금리 등을 말합니다.

(나) 선순위채권 민평금리 활용의 어려움 

당사의 선순위채권은 만기별 민평금리가 제시되고 있습니다. 하지만 본 사채는 바젤Ⅲ하에서 발행하는 조건부자본증권으로 주요 권리 및 내용(상각 조건 등) 등이 상이하여 선순위채 민평금리를 직접 활용하기 어렵다고 판단됩니다. 

(다) 금리밴드를 절대금리 수익률로 선정

바젤 Ⅲ 도입 후 동일한 조건의 조건부자본증권 대부분은 발행일로부터 최초 조기상환이 가능한 기간의 국고채 수익률을 기준금리로 선정한 바 있습니다. 그러나 본 신종자본증권은 만기가 영구로 발행되며, 상각형 조건부 자본증권으로서 기타기본자본을 구성하여 후후순위성을 지니는 점 등이 기존의 선순위채권과 비교함에 있어서 그 구조와 의미 측면의 큰 차이점을 보이고 있습니다. 이에 본 사채의 공모희망금리 밴드는 민간채권평가회사에서 제공하는 시가평가수익률 또는, 금융투자협회에서 제공하는 최종호가수익률을 기준금리로 하지 않고, 절대금리 수익률로 지정하였습니다.

② 절대금리 산정 보조자료

(가) 금리대역 선정방법 : '동종업계 동일등급 회사채의 최근 발행금리'

"무보증사채 수요예측 모범규준"은 공모희망금리 산정근거로 '해당기업의 2개 이상 민간 채권평가회사 평가금리', '동종업계 동일등급 회사채의 최근 발행금리' 또는 '유통금리'를 제시하고 있습니다. 이 중에서 '해당기업의 2개 이상 민간 채권평가회사 평가금리'는 활용할 수 없으며, '유통금리' 역시 당사가 유동성이 낮아 활용하기 힘든상황입니다. 이에 공모 희망금리 산정을 위하여 당사는 '동종업계 동일등급 회사채의최근 발행금리'를 활용하기로 하였으며, 그외 참조할 수 있는 추가자료도 사용하였습니다.

[최근 국내 AAA등급 국내은행 및 지주회사 국내 조건부자본증권(신종자본증권) 발행내역(발행완료기준)]

발행일
발행사 (지위)
증권의 등급*
발행금리
발행조건
총 발행물량
공모희망금리

2016.09.20
기업은행
AA0
2.80%
3.16%
국고5Y+140bp
국고10Y+160bp
3,000억원
-

2016.11.04
기업은행
AA0
2.88%
3.27%
국고5Y+138bp
국고10Y+158bp
3,000억원
-

2017.03.10
기업은행
AA0
3.36%
3.87%
국고5Y+138bp
국고10Y+158bp
3,000억원
-

2017.06.29
신한은행
AA-
3.33%
3.81%
국고5Y+148bp
국고10Y+170bp
2,000억원
국고5Y+140bp~180bp
국고10Y+160bp~200bp

2017.07.24
부산은행(지방)
AA-
4.58%
-
1,500억원
4.20%~4.60%

2017.09.15
신한지주
AA-
3.77%
4.25%
국고5Y+183bp
국고10Y+202bp
1,350억원
900억원
국고5Y+145bp~195bp
국고10Y+165bp~215bp

2018.01.30
대구은행(지방)
AA-
4.49%
-
1,000억원
4.50%~5.00%

2018.02.21
DGB지주
AA-
4.47%
-
1,500억원
4.60%~5.10%

2018.03.02
BNK지주
AA-
4.26%

-

1,500억원
4.50%~5.00%

2018.03.09
기업은행
AA0
3.82%
4.21%
국고5Y+130bp
국고10Y+148bp
2,800억원
700억원

-

2018.03.09
하나지주
AA-
4.225%
4.68%
국고5Y+170bp
국고10Y+195bp
1,920억원
500억원
국고5Y+140bp~180bp
국고10Y+160bp~200bp

2018.04.13
신한지주
AA-
4.08%
4.56%
국고5Y+170bp
국고10Y+198bp
1,350억원
150억원
국고5Y+130bp~170bp
국고10Y+150bp~190bp

2018.05.04
부산은행
AA-
4.50%
-
1,000억원
4.20% ~ 4.60%

2018.06.04
농협지주
AA-
3.977%
국고5Y+150bp
2,190억원
국고5Y+130bp~170bp

2018.07.12
대구은행
AA-
4.53%
-
1,000
4.25% ~ 4.75%

2018.07.26
우리은행
AA-
4.40%
-
4,000

4.20% ~ 4.70%

동종업계 회사채의 최근 발행금리 기준에 적합한 최근 사례는 2018년 07월 26일 우리은행이 발행한 조건부자본증권(신종자본증권)과 2018년 07월 12일 대구은행이 발행한 조건부자본증권(신종자본증권)입니다. 우리은행은 수요예측희망 금리 4.20%~4.70%에서 4.40%, 대구은행은 수요예측희망 금리 4.25%~4.65%에서 4.53%로 발행된 바 있습니다.

한편, 조건부자본증권의 발행에서 은행들의 발행비중이 절대적으로 많으며 당사 역시 은행을 주력 자회사로 보유한 은행지주회사로서 은행의 조건부자본증권과 동일한 바젤III를 적용받고 있어 일반기업의 신종자본증권과는 다소 발행 조건에 차이가 있는 점, 일반 무보증사채 시장에서 유사 발행사들 및 은행의 발행 금리 수준, 민평금리 수준 및 회사의 지배구조 등을 고려해 공모희망금리를 산정하였습니다. 

이에 금번 당사가 발행하는 제5회 상각형 조건부 자본증권(신종자본증권)의 경우 상기 신종자본증권 발행 금리를 기반으로, 우리은행 및 대구은행과 당행의 선순위 무보증사채 금리 Spread를 고려하고 당행의 신종자본증권간의 시장에서 지위와 성격, 최근 시장금리 상승추세 등을 최종적으로 반영, 공동대표주관회사와 협의하여 공모희망 절대 금리 밴드를 산정하였습니다. 아울러, 금번에 발행하고자 하는 상각형 조건부 자본증권과 동일한 조건으로 발행되었던 신한금융지주 제3-1회 상각형 조건부 자본증권의 수요예측 결과도 참고하였습니다.

③ 채권 금리 환경의 반영
2017년 이후 채권시장을 살펴보면 해외발 요인으로는 미국의 새 행정부 출범에 따른 경기부양 정책에 대한 기대감 및 경기 지표 호전 등으로 2017년 美 연방준비제도의 기준금리 3회 인상이 실행되었으며 국제유가가 산유국의 감산 합의 등으로 저점 대비 크게 상승하고 유럽 및 일본의 통화완화 정책 실효성 논란 및 각국의 재정정책 확대 가능성이 높아지면서 기대 인플레이션이 빠르게 상승하는 모습이었습니다.
2018년도 들어 미국 FOMC에서 3월, 6월 각각 기준금리 0.25%p인상을 결정한 바 있습니다. 또한, FOMC 의사록 등을 토대로 보면 연내 추가 금리 인상이 예상되고 있는 상황입니다.

국내요인으로는 2017년 국내 경기의 회복세가 가시화 되면서 한국은행에서 2017년 11월 기준금리를 한 차례 인상했으며, 2017년 부동산 가격의 상승과 더불어 주식시장의 강세가 2018년 1분기에 지속되면서 추가적인 금리 인상을 예상하였으나 2018년 7월 기준금리는 현재 1.50%로 동결되었습니다. 그러나 향후 추가적인 부동산 규제 대책의 시행 여부, 글로벌 경제 상황, 주식시장 호황의 지속 여부, 인플레이션의 발생 수준에 따라 한국은행의 국내 기준금리 인상 시기에 영향을 줄 것으로 예상되고 있습니다. 2018년 3월 미국 FOMC에서 기준금리 0.25%p 인상을 실행하여 한-미 기준금리 역전현상이 10년만에 발생하였으며 이러한 국내외 금융시장 동향을 고려하여 볼 때 2018년 국내 기준금리 상승도 1~2회 예상되고 있습니다. 미국 8월 FOMC에서는 기준금리가 동결되었으나, 향후 추가적인 금리 인상 시에는 국내 금리 또한 인상 가능성이 있습니다.

이로 인해 국내 금리는 국고채 시장에서는 기준금리 인상에 영향을 받을 수 있는 3년 이상의 중장기물보다 단기물에 대한 투자와 함께 단기 우량 크레딧물 선호 등으로 크레딧물 내 스프레드 확대 및 선호 등급 편중이 발생하고 있는 상황입니다. 이에 따라 발행회사와 공동대표주관회사는 공모희망금리 결정 시 최근 동종업계 조건부자본증권(신종자본증권)의 유사 발행사례와 현재 시장상황을 합리적으로 검토하여 본 사채 발
행 공모희망금리를 아래와 같이 결정하였습니다. 

- (주)신한금융지주 제5회 상각형 조건부자본증권(신종자본증권) 

수요예측 시 본 사채의 공모희망금리는 연 4.10%~4.60%로 한다.

발행회사와 공동대표주관회사는 합리적으로 판단하여 공모희망금리밴드를 제시하였으나 금리를 확정 또는 보장하는 것이 아니므로, 투자 결정을 위한 판단 및 수요예측 및청약 시 참고 사항으로 활용해야 하며, 상기 공모희망금리는 수요예측에 따른 "유효수요"와 차이가 있습니다. 수요예측 후 유효수요 및 금리는 "무보증사채 수요예측 모범규준" 및 공동대표주관회사의 수요예측지침에 의거하여 공동대표주관회사가 결정하며, 필요시 발행회사와 협의합니다.

다. 유효수요 판단기준

"유효수요"(과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 참여물량)는 금융투자협회의 "무보증사채 수요예측 모범규준" 및 "공동대표주관회사" 내부지침과 수요예측 결과에 근거하여 결정하며, 사분위수, 누적도수 및 기타 방식을 활용하여 유효수요를 결정할 예정입니다. 유효수요 결정 이후, "발행회사"와 "공동대표주관회사"가 협의하여 발행가액 및 발행금리를 결정할 예정입니다. "공동대표주관회사"는 금융투자협회「무보증사채 수요예측 모범규준」제5조 및 합리적인 내부기준에 따라 산정한 "유효수요"의 범위, 판단기준, 산정 근거 및 결과와 최종 발행가액 및 발행수익률을 2018년 08월 21일 수요예측 결과에 따라, 향후 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다. 상기 일정은 금리 협의 상황에 따라 일부 변동될 수 있습니다. 

4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항

가. 수요예측

(1) 공동대표주관회사는 증권 인수업무 등의 관한 규정 제2조 제7호 및 제12조에 따라 수요예측을 실시하여 발행회사와 협의하여 발행금액 및 발행금리를 결정한다.
(2) 수요예측은 "무보증사채 수요예측 모범규준”에 따라 진행하며, 수요예측 프로그램은 금융투자협회의 K-Bond 프로그램을 사용한다. 단, 불가피한 상황이 발생할 경우 발행회사는 공동대표주관회사와 협의하여 수요예측 방법을 결정한다.
(3) 수요예측기간은 2018년 08월 21일 10시부터 16시까지로 한다.
(4) (주)신한금융지주 제5회 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)의 수요예측 공모희망 금리는 4.10% ~ 4.60%로 한다.
(5) 수요예측에 따른 배정은 "무보증사채 수요예측 모범규준"에 따라 공동대표주관회사가 결정한다.
(6) 수요예측에 따른 배정 후, 공동대표주관회사는 배정결과를 FAX 또는 전자우편의 형태로 배정받을 투자자에게 송부한다.
(7) 공동대표주관회사는 수요예측 결과를 발행회사에 한해서만 공유할 수 있다. 단, 법원, 금융위원회 등 정부기관(준정부기관 포함)으로부터 자료 등의 요구를 받는 경우, 즉시 발행회사에 위 요구사실을 통지하고 법률이 허용하는 범위 내에서 최소한의 자료만을 제공한다.
(8) 공동대표주관회사는 수요예측 참여자의 불성실 수요예측 참여자 지정 여부를 확인하여야 한다.
(9) 공동대표주관회사는 수요예측 참여자의 신청수량 및 가격 기재시 착오방지 등을 위한 대책을 마련하여야 한다.
(10) 공동대표주관회사는 수요예측 참여자가 원하는 경우 금리대별로 희망물량을 신청할 수 있도록 하여야 한다.
(11) 공동대표주관회사는 집합투자업자의 경우 수요예측 참여시 펀드재산과 고유재산을 구분하여 접수하여야 한다.
(12) 공동대표주관회사는 수요예측기간 중 경쟁률을 공개하여서는 아니 된다.
(13) 공동대표주관회사는 공모금액 미달 등 불가피한 경우를 제외하고, 수요예측 종료 후 별도의 수요파악을 하여서는 아니 된다.
(14) 공동대표주관회사는 수요예측 관련 사항을 기록하고 이와 관련된 자료를 발행일로부터 3년 이상 보관하여야 한다.
(15) 수요예측이 이미 실시된 상태에서 금융감독원 공시심사과정에서 증권신고서 기재내용에 대한 정정사유 발생으로 인하여 발행일정이 변경될 경우, 공동대표주관회사는 발행회사와 협의를 통하여 수요예측을 재실시 할 수 있다.

나. 청약방법

(1) 청약자는 소정의 청약서에 필요한 사항을 기재한 후 청약일 당일 16시까지 기명날인 또는 서명하여 청약증거금과 함께 청약취급처에 청약한다.

(2) 수요예측에 참여하여 우선배정 받은 기관투자자(증권 인수업무 등의 관한 규정 제2조 제8호에 의한 기관투자자를 의미하며, 이하 같다) 또는 전문투자자(자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제9조 제5항에 의한 전문투자자를 의미하며, 이하 같다)만 청약할 수 있다. 단, 수요예측을 통해 배정된 금액의 총합계가 최종 발행금액에 미달하는 경우 수요예측에 참여하지 않은 기관투자자 및 전문투자자도 청약에 참여할 수 있다.
(3) 청약증거금: 청약사채 발행가액의 100%에 해당하는 금액으로 하며, 2018년 08월 29일에 본 사채의 납입금으로 대체 충당하고, 청약증거금에 대하여는 무이자로 한다. 초과 청약증거금이 있는 경우에는 이를 납입기일인 2018년 08월 29일에 반환한다.
(4) 청약단위: 권면금액은 일만원 단위로 하되, 최저청약금액은 50억 원으로 하며, 50억 원 이상은 10억원 단위로 한다.
(5) 청약제한: 청약자는 1인 1건에 한하여 청약할 수 있으며, "금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률"의 규정에 의한 실명확인이 된 계좌를 통하여 청약을 하거나 별도로 실명확인을 하여야 한다. 이중청약이 있는 경우 그 전부를 청약하지 아니한 것으로 본다.
(6) 청약취급처: 인수단의 본점

다. 배정방법

1) 수요예측에 참여한 전문투자자 및 기관투자자(이하 “수요예측 참여자”라 한다)가 수요예측 결과에 따라 배정된 금액을 청약하는 경우에는 그 청약금액의 100%를 우선배정한다. 단, 우선배정금액은 수요예측 참여자가 수요예측 결과에 따라 배정받은 금액과 청약금액 중 작은 금액으로 한다.
(2) 수요예측 참여자의 총 청약금액이 모집총액에 미달된 경우에 한하여 모집총액에서 수요예측 참여자의 최종 배정금액을 공제한 잔액을 청약일 당일 16시까지 청약접수한 기관투자자 및 전문투자자에게만 배정할 수 있으며, 청약금액에 비례하여 5사6입을 원칙으로 안분배정한다. 단, 청약자의 질적인 측면을 고려하여 공동대표주관회사가 그 배정받는자 등을 결정할 수 있으며, 필요시 인수단과 협의하여 결정할 수 있다.
(3) 상기 (1)에 따라 기관투자자 및 전문투자자에게 배정하는 경우에는 아래 각 목의 방법으로 배정한다.
가. 기관투자자 및 전문투자자 : 본 사채의 수요예측 참여여부 및 청약 금액 등을 감안하여, 위 (1)에 따라 공동대표주관회사가 합리적으로 판단하여 배정한다.

① 총 청약건수가 미달된 모집총액을 최저청약단위로 나눈 건수를 초과하는 경우에는 추첨에 의하여 최저청약단위를 배정한다.

② 총 청약건수가 미달된 모집총액을 최저청약단위로 나눈 건수를 초과하지 않는 경우에는 청약자의 청약금액에 관계없이 최저청약단위를 우선배정하고, 최저청약 단위를 초과하는 청약분에 대하여는 그 초과 청약금액에 비례하여 최저청약단위로 안분배정한다.

(4) 상기 (1) 내지 (3)의 결과에도 불구하고 미달 금액이 발생할 경우, 그 잔액에 대하여는 인수단의 협의에 따라 청약금액 및 청약미달금액을 배정하며, 각 인수단 구성원은 배정된 청약미달금액에 대해서는 자기의 계산으로 인수한다. 단, 총 금액은 각 인수단구성원의 총액인수 물량범위를 초과할 수 없다.
(5) 인수단은 위 (4)에 따른 각 인수단구성원별 인수금액을 본 사채의 납입일 당일에 본 사채의 납입을 맡을 은행에 납입한다.
(6) 인수단은 공동대표주관회사가 납입일 당일 수요예측 및 청약의 결과를 반영하여 배정된 내역에 따라 배정할 것을 위임한다. 공동대표주관회사는 선량한 관리자의 주의의무로 이를 수행한다.
(7) 본 사채의 사채금 납입기일: 2018년 08월 29일
(8) 본 사채의 발행일 : 2018년 08월 29일
(9) 본 사채의 납입 및 지급을 맡을 은행 : (주)신한은행 대기업영업1부

(10) 본 사채의 등록기관: 본 사채의 등록기관은 한국예탁결제원으로 하며, 등록필증은 한국예탁결제원에서 정한 양식으로 한다.

(11) 등록청구: 공동대표주관회사는 인수한 본 사채에 대하여 납입기일에 등록청구서와 인감표 2매(각 2매)를 작성하여 “한국예탁결제원”에 청구하거나 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제309조 제5항에 의한 일괄등록 청구분에 대하여 발행회사로 하여금 일괄등록 청구내역을 "한국예탁결제원”에 통보할 수 있도록 일괄등록 신청내역을 발행회사에 통보하여야 한다. 단, 일괄등록 청구내용의 통보와 관련한 사항은 대표주관회사에게 위임한다.
(12) 상기 (4)호에 따라 본 사채를 배정받은 인수단 구성원은 배정받은 본 사채를 기관투자자 또는 전문투자자 이외의 자에게 매도하지 아니한다.

라. 투자설명서 교부에 관한 사항

"자본시장과 금융투자업에 관한 법률" 제124조의 규정에 따른 투자설명서를 교부할 책임은 "발행회사"와 "인수단"에게 있으며, "본 사채"에 투자하고자 하는 투자자("자본시장과 금융투자업에 관한 법률" 제9조 제5항에 규정된 전문투자자 및 "자본시장과 금융투자업에 관한법률" 시행령 제132조에 따라 투자설명서의 교부가 면제되는 자는 제외한다)는 청약전 투자설명서를 교부받아야 한다.
(1) 교부장소 : "인수단"의 본·지점 
(2) 교부방법 : "본 사채"의 "투자설명서"는 상기의 교부장소에서 인쇄된 문서의 방법 또는 전자문서의 방법으로 교부합니다.
(3) 교부일시 : 2018년 08월 29일
(4) 기타사항 : 
① 본 사채 청약에 참여하고자 하는 투자자는 청약 전 반드시 투자설명서를 교부받은 후 교부확인서에 서명하여야 하며, 투자설명서를 교부 받지 않고자 할 경우, 투자설명서 수령거부의사를 서면, 전화ㆍ전신ㆍ모사전송, 전자우편 및 이와 비슷한 전자통신, 그 밖에 금융위원회가 정하여 고시하는 방법으로 표시하여야 한다.
② 투자설명서 교부를 받지 않거나, 수령거부의사를 서면, 전화ㆍ전신ㆍ모사전송, 전자우편 및 이와 비슷한 전자통신, 그 밖에 금융위원회가 정하여 고시하는 방법으로 표시하지 않을 경우 본 사채의 청약에 참여할 수 없다.

※ 관련법규

<자본시장과 금융투자업에 관한 법률>
제9조 (그 밖의 용어의 정의)
⑤ 이 법에서 "전문투자자"란 금융투자상품에 관한 전문성 구비 여부, 소유자산규모 등에 비추어 투자에 따른 위험감수능력이 있는 투자자로서 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자를 말한다. 다만, 전문투자자 중 대통령령으로 정하는 자가 일반투자자와 같은 대우를 받겠다는 의사를 금융투자업자에게 서면으로 통지하는 경우 금융투자업자는 정당한 사유가 있는 경우를 제외하고는 이에 동의하여야 하며, 금융투자업자가 동의한 경우에는 해당 투자자는 일반투자자로 본다. <개정 2009.2.3>
1. 국가
2. 한국은행
3. 대통령령으로 정하는 금융기관 
4. 주권상장법인. 다만, 금융투자업자와 장외파생상품 거래를 하는 경우에는 전문투자자와 같은 대우를 받겠다는 의사를 금융투자업자에게 서면으로 통지하는 경우에 한한다. 
5. 그 밖에 대통령령으로 정하는 자

제124조(정당한 투자설명서의 사용) ① 누구든지 증권신고의 효력이 발생한 증권을 취득하고자 하는 자(전문투자자, 그 밖에 대통령령으로 정하는 자를 제외한다)에게 제123조에 적합한 투자설명서(집합투자증권의 경우 투자자가 제123조에 따른 투자설명서의 교부를 별도로 요청하지 아니하는 경우에는 제2항제3호에 따른 간이투자설명서를 말한다. 이하 이 항 및 제132조에서 같다)를 미리 교부하지 아니하면 그 증권을 취득하게 하거나 매도하여서는 아니 된다. 이 경우 투자설명서가 제436조에 따른 전자문서의 방법에 따르는 때에는 다음 각 호의 요건을 모두 충족하는 때에 이를 교부한 것으로 본다. <개정 2013.5.28> 
1. 전자문서에 의하여 투자설명서를 받는 것을 전자문서를 받을 자(이하 "전자문서수신자"라 한다)가 동의할 것 
2. 전자문서수신자가 전자문서를 받을 전자전달매체의 종류와 장소를 지정할 것 
3. 전자문서수신자가 그 전자문서를 받은 사실이 확인될 것 
4. 전자문서의 내용이 서면에 의한 투자설명서의 내용과 동일할 것 

<자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령>
제11조(증권의 모집ㆍ매출) ① 법 제9조 제7항 및 제9항에 따라 50인을 산출하는 경우에는 청약의 권유를 하는 날 이전 6개월 이내에 해당 증권과 같은 종류의 증권에 대하여 모집이나 매출에 의하지 아니하고 청약의 권유를 받은 자를 합산한다. 다만, 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자는 합산 대상자에서 제외한다. <개정 2009.10.1, 2010.12.7, 2013.6.21> 
1. 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 전문가 
가. 제10조 제1항 제1호부터 제4호까지의 자 
나. 제10조 제3항 제12호·제13호에 해당하는 자 중 금융위원회가 정하여 고시하는 자 
다. 「공인회계사법」에 따른 회계법인 
라. 「신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률」에 따른 신용평가회사(이하 "신용평가회사"라 한다) 
마. 발행인에게 회계, 자문 등의 용역을 제공하고 있는 공인회계사·감정인·변호사·변리사·세무사 등 공인된 자격증을 가지고 있는 자 
바. 그 밖에 발행인의 재무상황이나 사업내용 등을 잘 알 수 있는 전문가로서 금융위원회가 정하여 고시하는 자 
2. 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 연고자 
가. 발행인의 최대주주(법 제9조 제1항 제1호에 따른 최대주주를 말한다. 이하 같다)와 발행주식총수의 100분의 5 이상을 소유한 주주 
나. 발행인의 임원(「상법」 제401조의2 제1항 각 호의 자를 포함한다. 이하 이 호에서 같다) 및 「근로복지기본법」에 따른 우리사주조합원 
다. 발행인의 계열회사와 그 임원 
라. 발행인이 주권비상장법인(주권을 모집하거나 매출한 실적이 있는 법인은 제외한다)인 경우에는 그 주주 
마. 외국 법령에 따라 설립된 외국 기업인 발행인이 종업원의 복지증진을 위한 주식매수제도 등에 따라 국내 계열회사의 임직원에게 해당 외국 기업의 주식을 매각하는 경우에는 그 국내 계열회사의 임직원 
바. 발행인이 설립 중인 회사인 경우에는 그 발기인 
사. 그 밖에 발행인의 재무상황이나 사업내용 등을 잘 알 수 있는 연고자로서 금융위원회가 정하여 고시하는 자

제132조(투자설명서의 교부가 면제되는 자) 법 제124조 제1항 각 호 외의 부분 전단에서 "대통령령으로 정하는 자"란 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자를 말한다. <개정 2009.7.1, 2013.6.21> 
1. 제11조 제1항 제1호 다목부터 바목까지 및 같은 항 제2호 각 목의 어느 하나에 해당하는 자 
1의2. 제11조 제2항 제2호 및 제3호에 해당하는 자 
2. 투자설명서를 받기를 거부한다는 의사를 서면, 전화·전신·모사전송, 전자우편 및 이와 비슷한 전자통신, 그 밖에 금융위원회가 정하여 고시하는 방법으로 표시한 자 
3. 이미 취득한 것과 같은 집합투자증권을 계속하여 추가로 취득하려는 자. 다만, 해당 집합투자증권의 투자설명서의 내용이 직전에 교부한 투자설명서의 내용과 같은 경우만 해당한다.

마. 청약기간

청약기간
시 작 일
2018년 08월 29일

종 료 일
2018년 08월 29일

바. 청약증거금
청약사채 발행가액의 100%에 해당하는 금액. 청약증거금은 2018년 08월 29일에 본사채의 납입금으로 대체 충당하며, 청약증거금에 대하여는 무이자로 한다. 초과 청약증거금이 있는 경우에는 이를 납입기일인 2018년 08월 29일에 환불한다. 

사. 청약취급장소
"인수단"의 본점

아. 납입장소
신한은행 대기업영업1부

자. 상장신청예정일
(1) 상장신청예정일: 2018년 08월 24일
(2) 상장예정일: 2018년 08월 29일

차. 사채권교부예정일
등록기관인 한국예탁결제원에 사채의 권리내용을 등록하고 사채권은 발행하지 않음.

카. 사채권 교부장소
사채권을 발행하지 않으므로 한국예탁결제원에서 등록필증을 수령하여 인수기관이 교부하거나, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제309조 제5항에 의한 일괄등록청구가 있는 경우 한국예탁결제원이 작성, 비치하는 예탁자 계좌부상에 그 수량만큼 기재함으로써 교부에 갈음함.

타. 기타 모집 또는 매출에 관한 사항
(1) 본 사채는 공사채등록법에 의거 등록기관인 한국예탁결제원의 등록부에 사채의 권리내용을 등록하고 사채권은 발행하지 아니한다.
(2) 사채청약금은 납입일에 사채납입금으로 대체충당하며 청약금에 대하여는 무이자로 한다.
(3) 본 사채권의 원리금지급은 (주)신한금융지주가 전적으로 책임을 진다.

5. 인수 등에 관한 사항

가. 사채의 인수

회 차 : 5
(단위 : 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

구 분
명칭
고유번호
인수금액
수수료율

대표
KB증권(주)
00164876
서울특별시 영등포구 여의나루로 50
140,000,000,000
0.15%
총액인수

대표
삼성증권(주)
00104856
서울특별시 서초구 서초대로74길 11
160,000,000,000
0.15%
총액인수

나. 사채의 관리

[회 차 : 5]
(단위 : 원)

수탁회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료율(정액)

DB금융투자
00115694
서울특별시 영등포구 국제금융로8길 32
300,000,000,000
7,000,000
-

다. 특약사항

"인수계약서" 상의 특약사항은 다음과 같습니다.

■ 상각형 조건부자본증권(신종자본증권) 특약

이 특약은 ㈜신한금융지주회사(이하 "발행회사"라 한다)가 발행하는 상각형 조건부자본증권(이하 "본 사채"라 한다)을 매입하고자 하는 거래상대방(이하 "사채권자"라 한다) 간에 적용되는 특약사항을 정한 것으로, 발행회사는 사채권자가 이 특약이 적용되는 것에 동의하여 기명날인 또는 서명한 경우에는 아래의 제 조항을 이해하고 확인한 것으로 간주합니다.

제1조 (후순위 특약)

① 파산절차의 경우

본 사채 상환기일 이전에 발행회사에 대해 파산 절차(이에 준하는 절차 포함. 이하 같음)가 개시되는 경우, 사채권자는 다음의 조건이 충족되는 경우에만 파산절차에 따른 변제 또는 배당을 받을 수 있습니다. 나아가 본 사채는 채무자 회생 및 파산에 관한 법률 제306조 제1항에 따른 부채에 포함되지 아니합니다.

(정지조건) 본 사채 및 본조 제1항 내지 제3항과 동일한 조건이 부가된 증권을 제외한 다른 모든 채권[발행회사의 보완자본을 포함하며 이에 한정되지 아니함. 이하 "선순위채권"]이 그 채권 전액에 대하여 파산절차 또는 이와 상응하는 절차에서 변제(공탁 포함)되거나 배당되었을 경우

② 회생절차의 경우

발행회사에 대해 회생절차(이에 준하는 절차 포함. 이하 같음)가 개시되는 경우, 사채권자는 다음의 조건이 충족되는 경우에만 회생절차에 따른 변제 또는 배당을 받을 수 있습니다.

(정지조건) 선순위채권이 회생계획에서 상환하기로 한 채권 전액에 대하여 회생절차 또는 이와 상응하는 절차에서 변제(공탁 포함)되거나 배당되었을 경우

③ 청산절차 진행의 경우

본 사채 상환기일 이전에 발행회사에 대해 청산절차(이에 준하는 절차 포함하되, 제1항 및 제2항 제외)가 개시되는 경우, 사채권자는 다음의 조건이 충족되는 경우에만 청산절차에 따른 변제 또는 배당을 받을 수 있습니다.

(정지조건) 선순위채권 중 채권신고기간 내에 신고한 채권 및 기타 법률에 의하여 청산에 포함되어야 할 채권 전액이 청산절차에서 변제(공탁 포함)되거나 배당되었을 경우

④ 외국에서의 도산절차의 경우

외국에서 발행회사에 대해 대한민국법에 의하지 않는 파산절차, 회생절차 또는 이에 준하는 절차(이하 "해당 외국 절차" 라 한다)가 개시되는 경우, 사채권자는 해당 국가의 법령에서 정한 제한 범위 내에서 제1항 내지 제3항의 조건이 충족된 경우에만 해당 외국 절차에 따른 변제 또는 배당을 받을 수 있습니다. 다만, 해당 외국 절차상 당해 조건을 부가하는 것이 허용되지 않을 경우 사채권자는 그 조건에도 불구하고 해당외국 절차에 따른 변제 또는 배당을 받을 수 있습니다.

제2조 (후순위자의 의무)

① 본 사채의 모든 조항은 선순위채권자가 사채권자보다 불리하도록 변경되어서는 안 됩니다. 그러한 변경이 행해진 경우, 그것은 어떤 경우, 어느 누구에게도 유효하지 않습니다.

② 사채권자가 본 특약 제1조 제1항 내지 제4항에 따라 변제 또는 배당을 받을 수 없음에도 불구하고 본 사채 원리금의 전부 또는 일부를 받은 경우 그 수령한 금액을 즉시 발행회사에 반환하여야 합니다.

③ 사채권자가 제1조 제1항 내지 제4항에 따라 본 사채의 원리금을 지급 받을 수 없는 경우, 본 사채에 기한 권리를 자동채권으로 하여 발행회사의 사채권자에 대한 채권과 상계할 수 없습니다.

제3조 (중도상환)

①사채권자는 어떠한 경우에도 본 사채의 중도상환을 요구할 수 없습니다.

②발행회사의 선택에 의한 본 사채의 중도상환은 제5회 상각형 조건부자본증권의 경우 발행일로부터 5년이 경과(5년이 되는날 포함)한 이후 미리 금융감독원장의 승인을 얻은 경우에 한하여 발행회사의 의사에 따라 최초 발행 시와 동일한 조건으로 이루어질 수 있습니다. 이 경우 발행회사는 본 사채의 원금과 해당 중도 상환일까지 발생하였으나 지급되지 아니한 이자(일할 계산)를 합한 금액을 상환하여야 합니다. 중도 상환일이 은행의 휴업일인 경우에는 그 다음 영업일을 중도상환일로 합니다. 
③ 발행회사가 중도상환을 결정한 경우 중도상환 여부에 대한 의사를 중도상환일 기준 5영업일 전에 한국예탁결제원 사전 통지 및 한국경제신문에 1회 공고한다

제4조 (만기상환)

발행회사는 본 사채의 만기에 양질 또는 동질의 자본으로 대체되거나, 상환 후에도 자본이 관련 규정에서 정하는 비율을 상회하는 경우로서 미리 금융감독원장의 승인을 얻은 경우에 본 사채의 액면금액에 대하여 상환할 수 있습니다.

제5조 (이율)

① 본 사채의 이율은 본 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 본 사채 총액인수계약서 제3조 제10호에서 정한 이율을 적용합니다.

② 본 사채에 대한 이자(배당)는 은행업감독업무시행세칙 <별표3>(신용ㆍ운영리스크위험가중자산에 대한 자기자본비율 산출기준(바젤III 기준)) - 6. 기타기본자본 - 나. 기타기본자본의 인정요건)에 근거한 배당가능이익에서 지급됩니다. 
 
 제6조 (이자(배당)의 지급정지 및 취소)

① 발행회사가 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우 그 사유가 해소될 때까지 이자(배당)의 지급은 정지되고, 그 기간 동안의 이자(배당) 지급의무는 모두 소멸됩니다.

1. 발행회사가 금융위원회로부터 금융지주회사감독규정 제36조 내지 제38조에 따른 '경영개선권고', '경영개선요구' 또는 '경영개선명령'을 받은 경우

2. 금융위원회 또는 금융위원장이 발행회사와 관련하여 금융지주회사감독규정 제40조에 따른 긴급조치를 취하는 경우

3. 발행회사가 「금융산업의 구조개선에 관한 법률」제2조 제2호의 규정에 따른 부실금융기관으로 지정된 경우
 ② 금융지주회사감독규정 제25조 제5항에 따라 발행회사의 자본보전완충자본을 포함한 자본비율이 금융지주회사감독규정 <별표3-2>에서 정하는 자본비율에 미달함으로 인하여 금융지주회사감독규정 <별표3-3>에서 정하는 이익배당 등의 한도를 준수하기 위하여 필요한 경우, 발행회사는 위 한도의 준수를 위해서 필요한 범위 내에서 본 사채의 이자(배당)를 지급하지 아니합니다.

③ 발행회사는 그 고유의 재량에 따라 본 사채에 대한 이자(배당)의 지급을 취소할 수 있으며, 배당의 지급취소는 보통주 주주에 대한 배당 관련사항 이외에 발행회사에 어떠한 제약요인으로도 작용하지 않습니다.

④ 발행회사가 발행한 다른 조건부자본증권 중 기타기본자본으로 인정되는 조건부 자본증권의 이자(배당)의 지급이 취소되는 경우, 본 사채에 대한 이자(배당)의 지급은 그 다른 조건부자본증권에 관한 이자(배당)의 지급 취소가 해소될 때까지 함께 취소되는 것으로 간주합니다.

⑤ 제3항 또는 제4항에 따른 이자(배당)의 지급 취소는 본 사채에 대한 채무불이행 또는 부도사유로 간주되지 않고, 발행회사는 제3항 또는 제4항에 따라 이자(배당)의 지급을 취소한 경우 그와 같이 지급이 취소된 금원을 본 사채 이외에 만기가 도래한 발행회사의 다른 채무의 이행에 사용할 수 있습니다.
 
 제7조 (무담보)

본 사채는 무담보로 발행되며 발행일 이후 어떠한 형태로도 본 사채의 상환을 담보하기 위한 담보권 설정을 할 수 없습니다.

제8조 (상각)

① 발행회사가 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우 본 사채는 전액 영구적으로 상각되고, 이에 따른 본 사채의 상각은 채무불이행 또는 부도사유로 간주되지 않습니다.

1. 발행회사가 「금융산업의 구조개선에 관한 법률」에 따라 부실금융기관으로 지정된 경우

② 상각의 효력은 제1항 각 호의 사유가 발생한 날로부터 제3영업일이 되는 날에 발생합니다.

제9조 (교차채무불이행 조건의 배제)

본 사채에는 발행회사가 발행한 다른 채권의 부도시 본 사채도 함께 부도 처리되어 채권회수 등의 절차에 들어갈 수 있도록 하는 조건(cross default)이 적용되지 않습니다.

제10조 (기한의 이익 상실 적용 배제)

본 사채의 권리자는 법이 허용하는 범위 내에서 발행회사의 기한의 이익을 상실시킬 수 없으며, 본 사채와 관련된 모든 계약서 중 기한의 이익 상실에 관한 조항 및 기한의 이익 상실을 전제로 하거나 또는 이와 관련된 일체의 조항 역시 본 사채에 적용되지 않습니다.

제11조 (이해관계인에 대한 제한)

발행회사 및 발행회사가 실질적으로 영향력을 행사하는 자는 본 사채를 매입하거나 본 사채의 매입자에 대하여 담보제공, 지급보증 및 대출 등에 의하여 매입자금을 직ㆍ간접적으로 지원할 수 없으며, 납입자금에 대하여 청구권의 변제순위를 법률적ㆍ경제적으로 강화할 수 없으며, 직접 또는 관계회사를 통하여 본 사채의 매입자에게 담보를 제공하거나 보증하여서는 아니됩니다.

제12조 (제3자에 대한 적용)

본 사채의 전부 또는 일부가 제3자에게 양도되는 경우에는 본 사채특약의 모든 조항은 당해 양수인에게 적용됩니다.

주) 위 특약 제1조(후순위특약)에서 언급되는 각 '개시'는 특정절차가 시작됨을 뜻합니다. 구체적으로, 파산절차는 법원이 파산선고를 한 때에 개시되며, 회생절차는 법원이 회생개시결정을 한 때에 개시됩니다. 한편, 주식회사가 해산하면 합병 또는 파산의 경우를 제외하고는 청산을 하여야 하는데, 금융지주회사가 해산하기 위해서는 금융위원회의 승인을 받아야 하므로, 금융지주회사의 청산절차는 '금융지주회사가 금융위원회의 사전승인을 받아 청산절차의 개시를 결의한 때'에 개시됩니다. '외국에서의 도산절차'는 해당 외국 법률에서 정하는 바에 따라 개시됩니다.

Ⅱ. 증권의 주요 권리내용

1. 주요 권리내용

가. 일반적 사항

(단위 : 원, %)

사채의 명칭
사채의 종류
발행가액
이자율
만기일
비고

신한금융지주 제5회 
상각형 조건부자본증권
상각형 
조건부자본증권(신종자본증권)
300,000,000,000
-
-
-

합 계

300,000,000,000

-
-

(주1)본 사채는 영구채로서 원금은 본 사채가 양질 또는 동질의 자본으로 대체되거나, 상환 후에도 자본이 관련 규정에서 정하는 비율을 상회하는 경우로서 미리금융감독원장의 승인을 얻은 경우에 일시 상환한다. 다만, 원금상환기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일을 상환기일로 하고, 원금상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니합니다.
(주2) 상기에 기재되어 있는 가액은 발행 예정금액이며, 2018년 08월 21일 10시에서 16시까지 실시하는 수요예측 결과에 따라 권면총액,모집(매출)총액, 발행가액 및 권면이자율과 발행수익률의 가산금리가 결정될 예정입니다. 상기에 기재되어 있는 가액은 발행 예정금액이며, 수요예측의 결과에 따라 공동대표주관회사와의 협의에 의해 제5회 상각형 조건부자본증권 발행총액은 금 사천억원(\400,000,000,000) 이하의 범위 내에서 변동될 수 있습니다.
(주3) 신한금융지주 제5회 상각형 조건부자본증권의 경우 수요예측시 공모희망금리는 4.10% ~ 4.60%로 합니다.

나. 기한의 이익 상실에 관한 사항 (특약 제11조)

제11조(기한의 이익 상실 적용 배제)

본 사채의 권리자는 법이 허용하는 범위 내에서 발행회사의 기한의 이익을 상실시킬 수 없으며, 본 사채와 관련된 모든 계약서 중 기한의 이익 상실에 관한 조항 및 기한의 이익 상실을 전제로 하거나 또는 이와 관련된 일체의 조항 역시 본 사채에 적용되지 않습니다. 다만, 발행회사가 파산 또는 청산을 하는 경우에는 그러하지 아니합니다.

다. 조기상환 및 중도상환에 관한 사항

① 본 사채의 보유자는 어떠한 경우에도 발행회사에 대하여 본 사채의 중도상환을 요구할 수 없다.

② 발행회사는 그 선택에 의하여 신한금융지주 제5회 상각형 조건부자본증권의 경우 발행일로부터 5년째 되는 날(이하 "최초중도상환일") 또는 그 이후의 각 이자지급일(최초중도상환일과 총칭하여 "중도상환일")에 금융감독원장의 승인을 받아 본 사채의 전부를 상환할 수 있다. 이 경우 발행회사는 본 사채의 원금과 해당 중도상환일까지 발생하였으나 지급되지 아니한 이자를 합한 금액을 상환하여야 한다. 중도상환일이 은행의 휴업일인 경우에는 그 다음영업일을 중도상환일로 한다.

③ 발행회사가 중도상환을 결정한 경우 중도상환 여부에 대한 의사를 중도상환일 기준 5영업일 전에 한국예탁결제원에 사전 통지한다.

라. 사채의 순위

본 사채는 상각형 조건부자본증권으로서 발행회사에 대하여 파산절차, 회생절차, 청산절차 및 외국에서의 도산 절차가 개시되는 경우 본 사채에 관한 원리금 지급 청구권은 본 사채와 동일하거나 열후한 후순위특약이 부가된 채권 및 주주의 권리를 제외한 발행회사에 대한 모든 일반 무보증채권, 후순위채권 및 보완자본보다 후순위입니다. 다만, 보통주보다는 선순위 입니다. 
신고서 제출일인 2018.08.17 기준 당사가 발행한 선순위와 후순위 무보증사채의 미상환 잔액은 7조 5,900억원이며, 그 중 선순위 채권의 미상환 액면잔액은 7조 2,400억원이며, 후순위 채권의 미상환 잔액은 3,500억원(제78회, 액면금액) 입니다. 그리고 2015년 6월 25일 발행한 2,000억원의 제1회 상각형 조건부자본증권, 2017년 09월 15일 발행한 2,250억원의 제2-1회 및 제2-2회 상각형 조건부자본증권, 2018년 04월 13일 발행한 1,500억원의 제3-1회 및 제3-2회 상각형 조건부자본증권, 제4회 외화 상각형 조건부자본증권 5억 달러(원화 5,632억원)가 있습니다. 

※ 미상환 선순위채권 명세

(신고서 제출일 현재)
( 단위 : 백만원)

회차
발행일
만기일
유형
표면이율
액면금액

76-2회
2012-07-26
2019-07-26
공모
3.34%
100,000

77-2회
2012-08-21
2019-08-21
공모
3.39%
90,000

81-2회
2013-04-22
2020-04-22
공모
2.99%
80,000

81-3회
2013-04-22
2023-04-22
공모
3.11%
120,000

82-2회
2013-05-30
2020-05-30
공모
3.17%
100,000

84회
2013-09-05
2018-09-05
공모
3.50%
200,000

85-1회
2013-10-02
2018-10-02
공모
3.44%
120,000

85-2회
2013-10-02
2020-10-02
공모
3.56%
80,000

87회
2013-12-03
2018-12-03
공모
3.722%
250,000

88회
2014-01-27
2019-01-27
공모
3.488%
100,000

89회
2014-03-18
2019-03-18
공모
3.295%
200,000

91-1회
2014-08-07
2019-08-07
공모
2.968%
100,000

91-2회
2014-08-07
2024-08-07
공모
3.325%
100,000

92회
2014-10-24
2019-10-24
공모
2.527%
100,000

94회
2015-02-04
2020-02-04
공모
2.160%
100,000

96-1회
2015-07-14
2018-07-14
공모
1.940%
100,000

96-2회
2015-07-14
2020-07-14
공모
2.350%
100,000

97-2회
2015-08-27
2018-08-27
공모
1.840%
200,000

98-1회
2015-09-16
2018-09-16
공모
1.860%
100,000

98-2회
2015-09-16
2020-09-16
공모
2.130%
200,000

99회
2015-10-29
2020-10-29
공모
2.010%
200,000

100회
2015-12-02
2020-12-02
공모
2.320%
200,000

101회
2016-01-26
2021-01-26
공모
1.920%
200,000

102회
2016-02-24
2021-02-24
공모
1.780%
200,000

103회
2016-03-16
2021-03-16
공모
1.840%
200,000

104-1회
2016-04-27
2019-04-27
공모
1.570%
100,000

104-2회
2016-04-27
2021-04-27
공모
1.740%
100,000

105-1회
2016-06-17
2021-06-17
공모
1.550%
100,000

105-2회
2016-06-17
2023-06-17
공모
1.660%
100,000

106-1회
2016-09-23
2019-09-23
공모
1.440%
120,000

106-2회
2016-09-23
2021-09-23
공모
1.530%
90,000

106-3회
2016-09-23
2023-09-23
공모
1.680%
90,000

107-1회
2016-10-24
2019-10-24
공모
1.660%
230,000

107-2회
2016-10-24
2021-10-24
공모
1.730%
70,000

108-1회
2017-01-25
2022-01-25
공모
2.030%
120,000

108-2회
2017-01-25
2024-01-25
공모
2.250%
80,000

109회
2017-03-22
2022-03-22
공모
2.160%
200,000

110-1회
2017-04-20
2022-04-20
공모
2.150%
150,000

110-2회
2017-04-20
2024-04-20
공모
2.354%
40,000

110-3회
2017-04-20
2027-04-20
공모
2.510%
110,000

111-1회
2017-05-12
2022-05-12
공모
2.282%
180,000

111-2회
2017-05-12
2027-05-12
공모
2.692%
70,000

112-1회
2017-06-23
2022-06-23
공모
2.203%
170,000

112-2회
2017-06-23
2027-06-23
공모
2.471%
60,000

113-1회
2017-07-21
2022-07-21
공모
2.250%
150,000

113-2회
2017-07-21
2024-07-21
공모
2.414%
60,000

114회
2017-08-24
2022-08-24
공모
2.303%
110,000

115-1회
2018-01-22
2023-01-22
공모
2.673%
90,000

115-2회
2018-01-22
2028-01-22
공모
2.927%
110,000

116-1회
2018-02-22
2023-02-22
공모
2.824%
100,000

116-2회
2018-02-22
2028-02-22
공모
3.051%
100,000

117-1회
2018-03-21
2023-03-21
공모
2.798%
50,000

117-2회
2018-03-21
2028-03-21
공모
2.938%
100,000

118-1회
2018-04-25
2021-04-25
공모
2.524%
150,000

118-2회
2018-04-25
2023-04-25
공모
2.785%
80,000

118-3회
2018-04-25
2028-04-25
공모
2.922%
70,000

119-1회
2018-05-29
2021-05-29
공모
2.507%
150,000

119-2회
2018-05-29
2023-05-29
공모
2.790%
170,000

119-3회
2018-05-29
2028-05-29
공모
2.895%
30,000

합계
-
-
-
-
7,240,000

※ 미상환 후순위채권 명세

(신고서제출일 현재)
( 단위 : 백만원)

회차
발행일
만기일
유형
표면이율
액면금액

제78회
2012-10-18
2022-10-18
공모
3.44%
350,000

합계
-
-
-
-
350,000

※ 미상환 상각형 조건부자본증권(신종자본증권) 명세

(신고서제출일 현재)
( 단위 : 백만원)

회차
발행일
만기일
유형
표면이율
액면금액

제1회
2015-06-25
2045-06-25
공모
4.38%
200,000

제2-1회
2017-09-15
영구
공모
3.77%
135,000

제2-2회
2017-09-15
영구
공모
4.25%
90,000

제3-1회
2018-04-13
영구
공모
4.08%
135,000

제3-2회
2018-04-13
영구
공모
4.56%
15,000

제4회
2018-08-13
영구
공모
5.875%
536,200

합계
-
-
-
-
1,111,200

마. 본 사채의 발행사유 

(1) 발행사유 : 본 조건부 자본증권 (제5회 상각형조건부자본증권(신종자본증권))의 발행 목적은 글로벌 경기변동으로 인하여 예상되는 위험을 선제적으로 대응하고 당사의 자본비율 자본적정성을 제고하기 위함입니다. 당사는 2017년 상반기중 발행일로부터 5년이 경과한 원화신종자본증권(2012년 05월 22일 발행)을 전액 조기상환한 바 있으며 2017년 09월 15일 총 2,250억원의 상각형 조건부자본증권(제2-1회 1,350억원, 제2-2회 900억원), 2018년 04월 13일 총 1,500억원의 상각형 조건부자본증권(제3-1회 1,350억원, 제3-2회 150억원) 및 2018년 08월 13일 총 5억 달러(원화 5,362억원)의 상각형 조건부자본증권을 발행하였습니다. 

바젤III 기준 자본비율은 BIS(국제결제은행)의 바젤은행감독위원회의 '자기자본 측정과 기준에 관한 국제적 합의'에 의한 개념으로 금융회사의 리스크 증대에 대처하기 위한 자본비율 규제에 관한 국제적 통일기준을 의미하며, '(보통주자본(공제항목 차감 후) + 기타기본자본 + 보완자본)÷위험가중자산'으로 계산합니다.

보통주자본은 금융지주회사의 손실을 가장 먼저 보전할 수 있으며, 금융지주회사 청산시 최후순위이고 청산시를 제외하고는 상환되지 않는 자본으로서 자본금, 자본준비금, 이익잉여금 등으로 구성됩니다. 기타기본자본은 영구적 성격의 자본으로서 일정요건을 충족하는 자본증권으로 구성됩니다. 보완자본은 청산시 금융지주회사의 손실을 보전할 수 있는 자본으로서 일정요건을 충족하는 자본증권 등으로 구성됩니다. 공제항목은 금융지주회사가 자산 또는 자본항목으로 보유하고 있으나 손실흡수능력에 기여하지 않는 항목으로서, 별도의 언급이 없는 한 보통주 자본에서 공제합니다.

(2) 본 사채 발행시 BIS비율 변동사항 예측 : 기본자본비율, 총자본비율 각 0.14%p, 0.14%p 상승 

[바젤III 자본비율 예측치 상세내역(연결기준)]

(단위: 억원)

구 분
2017년말
2018년 반기말
본 사채 발행 효과
본 사채 반영 후

총자본
보통주자본
267,565
283,926
-
283,926

기타기본자본
9,164
8,999
+3,000
11,999

기본자본 계
276,729
292,925
+3,000
295,925

보완자본
30,406
30,941
-
30,941

총자본(A)
307,135
323,866
+3,000
326,866

총 위험가중자산(B)
2,077,686
2,180,574

2,180,574

총자본비율

총자본비율 (A/B)
14.78%
14.85%
0.14%p
14.99%

기본자본비율
13.32%
13.43%
0.14%p
13.57%

보통주비율
12.88%
13.02%
-
-

(주) 2018년 반기말 기준이며, 2018년 8월 13일 발행한 외화 상각형 조건부자본증권은 고려하지 않음.

본 사채는 당사에 기타기본자본으로 인식될 예정이며, 본 사채의 발행은 총자본비율과 기본자본비율이 각각 약 0.14%p, 0.14%p 상승하는 효과를 가져다 줄 것으로 예상됩니다. 그러나 이러한 상승 효과는 2018년 반기말 기준으로 산정한 수치이며, 본 사채 발행에 대한 효과를 비교의 편의 관점에서 산정되었습니다. 실제로 2018년 반기말 이후 당사 및 자회사의 영업행위에 따라 위험가중자산의 금액이 변동될 예정이며, 당기순익 발생에 따른 자본변동이 있을수 있으니, 투자자께서는 이점 유념하여 주시기 바랍니다.

바. 본 사채에 대한 세부사항

(1) 사채의 명칭 : (주)신한금융지주 제5회 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)

(2) 사채의 권면총액 : 금 삼천억원(\300,000,000,000)

(3) 사채의 이율 : 
본 사채의 최종이자율은 관련 법규 및 공동대표주관회사와 발행회사가 2018년 08월 02일 체결한 대표주관계약에서 정한 바에 따라 수요예측을 실시하고 그 결과를 반영하여 공동대표주관회사와 발행회사가 협의하여 최종이자율을 결정한다.
본 사채의 수요예측 공모희망금리는 다음과 같다.

(주)신한금융지주 제5회 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)
본 사채의 이자율은 수요예측을 통하여 결정하며, 본 사채의 수요예측 공모희망 금리는 4.10%~4.60%로 한다. 
 
(4) 사채의 상환방법과 기한 : 
(주)신한금융지주 제5회 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)
본 사채는 영구채로서 원금은 본 사채가 양질 또는 동질의 자본으로 대체되거나, 상환 후에도 자본이 관련 규정에서 정하는 비율을 상회하는 경우로서 미리금융감독원장의 승인을 얻은 경우에 일시 상환한다. 다만, 원금상환기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일을 상환기일로 하고, 원금상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.

(5) 사채의 중도상환 : 

가) 본 사채의 보유자는 어떠한 경우에도 발행회사에 대하여 본 사채의 중도상환을 요구할 수 없다.

나) 발행회사는 그 선택에 의하여 본 사채의 발행일로부터 (주)신한금융지주 제5회 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)의 경우 5년째 되는 날 또는 그 이후의 각 이자지급일에 금융감독원장의 승인을 받아 본 사채의 전부를 상환할 수 있다. 이 경우 발행회사는 본 사채의 원금과 해당 중도상환일까지 발생하였으나 지급되지 아니한 이자를 합한 금액을 상환하여야 한다. 중도상환일이 은행의 휴업일인 경우에는 그 다음 영업일을 중도상환일로 한다.

다) 발행회사가 중도상환을 결정한 경우 중도상환 여부에 대한 의사를 중도상환일 기준 5영업일 전에 한국예탁결제원에 사전 통지한다.

라) 5년 중도상환 옵션의 경우 기준금리 조정
- 기준금리 : 본 사채의 기준금리(5년 만기 국고채 금리)는 '본 사채의 발행일로부터 매 5년째 되는 날'(이하 각 "기준금리조정일"이라고 하며, 본 사채의 발행일로부터 5년째 되는 날을 "최초 기준금리 조정일"로 한다)에 각 조정된다. 이 경우 이자율은 i) 각 기준금리조정일 2영업일 전에 민간채권평가회사 4사 [한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), 에프앤자산평가(주)]에서 최종으로 제공하는 5년 만기 국고채권 개별 민평 수익률의 산술평균(소수점 셋째 자리 이하 절사)한 것으로 조정된다. 다만, 여하한 사유로 인하여 위 민간채권평가회사 4사 중 일부가 5년 만기 국고채권 개별 민평 수익률을 제공하지 못하는 경우, 위 민간채권평가회사 4사 이외의 다른 민간채권평가회사 중 각 기준금리 조정일 직전연도 말일 기준의 매출액 순위가 높은 민간채권평가회사를 위 민간채권평가회사 4사에 순차로 포함시키며, 다른 모든 민간채권평가회사로부터 수익률을 제공받는 것이 불가능한 경우에는 수익률을 제공할 수 있는 민간채권평가회사 2사의 5년 만기 국고채권 개별민평 수익률의 산술평균을 기준으로 기준금리를 산정하되, 5년 만기 국고채권이 폐지되거나, 5년 만기 국고채권의 채권시가평가기준수익률이 금융투자협회에 의해 고시되지 않거나, 5년 만기 국고채권의 발행물량이 현저히 감소하여 동 채권시가평가기준수익률이 기준금리 결정의 기준이 되기에 적절하지 않다고 발행회사가 판단하는 경우, 발행회사는 기준금리 산정의 객관성이 담보되고 시장의 관행에 부합하는 방법에 따라 산정된 합리적인 수준에서의 기준금리를 적용할 수 있다.
- 가산금리 : 수요예측을 통해 결정된 본 사채의 이자율과 수요예측일 기준 5년 국고채권 개별 민평수익률(민간채권평가회사 4사 [한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), 에프앤자산평가(주)]에서 최종으로 제공하는 5년 만기 국고채권 개별 민평수익률의 산술평균(소수점 셋째 자리 이하 절사))의 차. 
- 특정 기준금리조정일에 재산정된 이자율은 해당 기준금리조정일(당일 포함)로부터 그 다음 기준금리조정일(해당일 불포함)까지의 기간 동안 적용된다. 다만, 본 사채의 발행일로부터 만기일 직전의 기준금리 조정일(이하 "최종기준금리조정일")에 재산정된 이자율은 최종기준금리조정일(당일 포함)부터 만기일(해당일 불포함)까지 적용된다.

(6) 이자지급방법과 기한 : 
본 사채의 이자는 채권발행일로부터 만기일 전일까지 계산하여 매 3개월마다 연 이율의 1/4씩 후급하며 이자지급기일은 아래와 같다. 다만, 이자지급 기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우에는 그 다음 영업일에 지급하기로 하되, 휴무일에 해당하는 이자는 지급하지 아니한다. 본 사채가 중도상환 되는 경우, 발행회사는 중도상환 이후에는 이자지급의무를 부담하지 아니한다. 

(7) [특약] 후순위
① 파산절차의 경우
본 사채 상환기일 이전에 발행회사에 대해 파산 절차(이에 준하는 절차 포함. 이하 같음)가 개시되는 경우, 사채권자는 다음의 조건이 충족되는 경우에만 파산절차에 따른 변제 또는 배당을 받을 수 있습니다. 나아가 본 사채는 채무자 회생 및 파산에 관한 법률 제306조 제1항에 따른 부채에 포함되지 아니합니다.

(정지조건) 본 사채 및 본조 제1항 내지 제3항과 동일한 조건이 부가된 증권을 제외한 다른 모든 채권[부채성자본조달수단 등 은행업감독규정 및 동규정 시행세칙 또는 이를 준용하는 규정에서 정하는 발행회사의 보완자본을 포함하며 이에 한정되지 아니함. 이하 "선순위채권"]이 그 채권전액에 대하여 파산절차 또는 이와 상응하는 절차에서 변제(공탁 포함)되거나 배당되었을 경우 
② 회생절차의 경우
발행회사에 대해 회생절차(이에 준하는 절차 포함. 이하 같음)가 개시되는 경우, 사채권자는 다음의 조건이 충족되는 경우에만 회생절차에 따른 변제 또는 배당을 받을 수 있습니다.

(정지조건) 선순위채권이 회생계획에서 상환하기로 한 채권 전액에 대하여 회생절차 또는 이와 상응하는 절차에서 변제(공탁 포함)되거나 배당되었을 경우. 청산절차 진행의 경우
③ 청산절차 진행의 경우
본 사채 상환기일 이전에 발행회사에 대해 청산절차(이에 준하는 절차 포함하되, 제1항 및 제2항 제외)가 개시되는 경우, 사채권자는 다음의 조건이 충족되는 경우에만 청산절차에 따른 변제 또는 배당을 받을 수 있습니다.

(정지조건) 선순위채권 중 채권신고기간 내에 신고한 채권 및 기타 법률에 의하여 청산에 포함되어야 할 채권 전액이 청산절차에서 변제(공탁 포함)되거나 배당되었을 경우
④ 외국에서의 도산절차의 경우
외국에서 발행회사에 대해 대한민국법에 의하지 않는 파산절차, 회생절차 또는 이에 준하는 절차(이하 "해당 외국 절차" 라 한다)가 개시되는 경우, 사채권자는 해당 국가의 법령에서 정한 제한 범위 내에서 제1항 내지 제3항의 조건이 충족된 경우에만 해당 외국 절차에 따른 변제 또는 배당을 받을 수 있습니다. 다만, 해당 외국 절차상 당해 조건을 부가하는 것이 허용되지 않을 경우 사채권자는 그 조건에도 불구하고 해당 외국 절차에 따른 변제 또는 배당을 받을 수 있습니다.

(8) [특약] 후순위자의 의무
① 본 사채의 모든 조항은 선순위채권자가 사채권자보다 불리하도록 변경되어서는 안 됩니다. 그러한 변경이 행해진 경우, 그것은 어떤 경우, 어느 누구에게도 유효하지 않습니다.
② 사채권자가 본 사채의 특약에 따라 변제 또는 배당을 받을 수 없음에도 불구하고 본 사채 원리금의 전부 또는 일부를 받은 경우 그 수령한 금액을 즉시 발행회사에 반환하여야 합니다.
③ 사채권자가 본 사채의 원리금을 지급 받을 수 없는 경우, 본 사채에 기한 권리를 자동채권으로 하여 발행회사의 사채권자에 대한 채권과 상계할 수 없습니다.

(9) [특약] 배당 또는 이자의 지급정지 및 취소
① 발행회사가 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우 그 사유가 해소될 때까지 이자(배당)의 지급은 정지되고, 그 기간 동안의 이자(배당) 지급의무는 모두 소멸됩니다.

1. 발행회사가 금융위원회로부터 금융지주회사감독규정 제36조 내지 제38조에 따른'경영개선권고', '경영개선요구' 또는 '경영개선명령'을 받은 경우

2. 금융위원회 또는 금융위원장이 발행회사와 관련하여 금융지주회사감독규정 제40조에 따른 긴급조치를 취하는 경우

3. 발행회사가 「금융산업의 구조개선에 관한 법률」제2조 제2호의 규정에 따른 부실금융기관으로 지정된 경우
② 금융지주회사감독규정 제25조 제5항에 따라 발행회사의 자본보전완충자본을 포함한 자본비율이 금융지주회사감독규정 <별표3-2>에서 정하는 자본비율에 미달함으로 인하여 금융지주회사감독규정 <별표3-3>에서 정하는 이익배당 등의 한도를 준수하기 위하여 필요한 경우, 발행회사는 위 한도의 준수를 위해서 필요한 범위 내에서 본 사채의 이자(배당)를 지급하지 아니합니다.
③ 발행회사는 그 고유의 재량에 따라 본 사채에 대한 이자(배당)의 지급을 취소할 수 있으며, 배당의 지급취소는 보통주 주주에 대한 배당 관련사항 이외에 발행회사에 어떠한 제약요인으로도 작용하지 않습니다.

④ 발행회사가 발행한 다른 조건부자본증권 중 기타기본자본으로 인정되는 조건부 자본증권의 이자(배당)의 지급이 취소되는 경우, 본 사채에 대한 이자(배당)의 지급은그 다른 조건부자본증권에 관한 이자(배당)의 지급 취소가 해소될 때까지 함께 취소되는 것으로 간주합니다.

⑤ 이자(배당)의 지급 취소는 본 사채에 대한 채무불이행 또는 부도사유로 간주되지 않고, 발행회사는 이자(배당)의 지급을 취소한 경우 그와 같이 지급이 취소된 금원을 본 사채 이외에 만기가 도래한 발행회사의 다른 채무의 이행에 사용할 수 있습니다.

(10) [특약] 무담보
본 사채는 무담보로 발행되며 발행일 이후 어떠한 형태로도 본 사채의 상환을 담보하기 위한 담보권 설정을 할 수 없습니다.

(11) [특약] 상각
① 발행회사가 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우 본 사채는 전액 영구적으로 상각되고, 이에 따른 본 사채의 상각은 채무불이행 또는 부도사유로 간주되지 않습니다.

1. 발행회사가 「금융산업의 구조개선에 관한 법률」에 따라 부실금융기관으로 지정된 경우

② 상각의 효력은 제1항 각 호의 사유가 발생한 날로부터 제3영업일이 되는 날에 발생합니다. 

(12) [특약] 교차채무불이행 조건의 배제
본 사채에는 발행회사가 발행한 다른 채권의 부도시 본 사채도 함께 부도 처리되어 채권회수 등의 절차에 들어갈 수 있도록 하는 조건(cross default)이 적용되지 않습니다.

(13) [특약]기한의 이익 상실 적용 배제
본 사채의 권리자는 법이 허용하는 범위 내에서 발행회사의 기한의 이익을 상실시킬 수 없으며, 본 사채와 관련된 모든 계약서 중 기한의 이익 상실에 관한 조항 및 기한의 이익 상실을 전제로 하거나 또는 이와 관련된 일체의 조항 역시 본 사채에 적용되지 않습니다. 다만, 발행회사가 파산 또는 청산을 하는 경우에는 그러하지 아니합니다.

(14) [특약]이해관계인에 대한 제한
발행회사 및 발행회사가 실질적으로 영향력을 행사하는 자는 본 사채를 매입하거나 본 사채의 매입자에 대하여 담보제공, 지급보증 및 대출 등에 의하여 매입자금을 직·간접적으로 지원할 수 없으며, 납입자금에 대하여 청구권의 변제순위를 법률적·경제적으로 강화할 수 없으며, 직접 또는 관계회사를 통하여 본 사채의 매입자에게 담보를 제공하거나 보증하여서는 아니됩니다.

(15) [특약]제3자에 대한 적용
본 사채의 전부 또는 일부가 제3자에게 양도되는 경우에는 본 사채특약의 모든 조항은 당해 양수인에게 적용됩니다.

사. 조건부자본증권이 기타기본자본으로 인정되는 경우

① 발행절차를 거쳐 납입이 완료된 상태이어야 하며, 영구적인 형태로서 금리상향조정 또는 다른상환유인이 없을 것.

② 후순위채 등의 보완자본보다 후순위특약(파산 등의 사태가 발생한 경우 선순위채권자가 전액을 지급받은 후에야 후순위채권자의 지급청구권의 효력이 발생함을 정한 특약을 말한다)조건이며, 채무자 회생 및 파산에 관한 법률에 따른 파산 선고시 자산을 초과하는 부채에 해당하지 않을 것

③ 발행회사가 「금융산업의구조개선에관한법률」 제2조제2호에서 정하는 부실금융기관으로 지정된 경우 또는 금융지주회사감독규정 제36조부터 제38조까지, 제40조에서 정하는 조치를 받은 경우 동 사유가 해소될 때까지 배당(이자를 포함한다)의 지급이 정지되는 조건일 것

④ 배당 지급기준은 자본증권 발행 당시에 확정되어 있어야 하고, 배당률이 회사의 신용상태에 따라 결정되지 않을 것

⑤ 배당 지급은 배당가능항목에서 지급될것

⑥ 회사는 언제든지 배당취소에 대한 완전한 재량권을 가질 것

⑦ 배당의 지급취소가 보통주 주주에 대한 배당 관련사항 이외에 회사에 어떠한 제약요인으로 작용하지 않을 것

⑧ 발행 후 5년(제5회 상각형 조건부자본증권의 경우) 이내에 상환되지 아니하며, 동 기간 경과 후 상환하는 경우에도 상환여부를 발행회사가 전적으로 자율적으로 판단할 수 있어야 하며, 상환될 것이라는 투자자의 기대를 유발하거나 발행회사에게 사실상 상환을 하도록 부담을 부과하는 이떠한 조건도 없을 것

⑨ 발행회사가 발행한 모든 조건부자본의 상각 또는 보통주 전환이 없거나 해당 금융지주회사가 「금융산업의구조개선에관한법률」에 따라 부실금융기관으로 지정된 경우에 자본증권이 상각되거나 보통주로 전환되는 조건일 것

⑩ 회사 및 회사가 실질적으로 영향력으로 행사하는 자는 자본증권을 매입하거나 증권의 매입자에 대하여 담보제공, 지급보증 및 대출 등에 의하여 매입자금을 직간접적으로 지원할 수 없고, 납입자금에 대하여 청구권의 변제순위를 법적, 경제적으로 강화할 수 없으며, 직접 또는 관계회사를 통하여 동 증권의 매입자에게 담보를 제공하거나 보증하여서는 아니될 것

⑪ 자본증권은 향후 발행회사의 자본조달 및 자본확충을 저해하는 조건이 없을 것

아. 바젤III 기준 BIS비율 산출방법(금융지주회감독규정시행세칙 별표<1-2>) 

1. 보통주자본비율, 기본자본비율 및 총자본비율은 은행지주회사 및 그 연결대상회사의 연결재무제표를 기초로 하여 산출한다.

2. 연결재무제표는 「한국채택국제회계기준서」에 따라 작성한다. 다만, 신탁계정(원금보전 약정이 없는 신탁 및 투자신탁분 제외) 및 자회사등에 해당하는 「한국채택국제회계기준서 제1111호 공동약정」의 공동기업은 연결대상에 포함하고, 금융지주회사법시행령 제2조제1항 및 제2항이외의 업종을 영위하는 회사와 보험회사는 연결대상에서 제외한다.

3.「은행업감독업무시행세칙」<별표3>, <별표3-2> 및 2013.12.1. 시행 부칙 제3조 내지 제5조의 규정은 보통주자본비율, 기본자본비율 및 총자본비율의 산출에 준용한다. 다만, 「은행업감독업무시행세칙」<별표3> 4, 「은행업감독업무시행세칙」<별표3-2> 6에서 정하는 리스크평가조정은 「금융지주회사감독규정시행세칙」<별표8>에서 정하는 기준에 따라 산출한 값을 사용한다. <개정 2015.12.18>

4. 은행지주회사의 자회사가 「은행업감독업무시행세칙」<별표3> 및 <별표3-2>의 규정 등에 따라 감독원장의 승인을 받아 위험가중자산 산출시 내부모형을 활용하는 경우 해당 은행지주회사는 당해 자회사의 위험가중자산 산출시 동 내부모형을 적용할 수 있다. 이 경우 은행지주회사는 2016년 12월 31일까지 그룹내 단일 내부모형을 구축하기 위한 계획을 사전에 감독원장에게 제출하여야 한다.

BIS 비율 산출시 포함되는 각 리스크 유형별 위험가중자산은 다음과 같이 산출하고있습니다.

가. 신용리스크는 차주의 채무불이행 또는 신용도 하락으로 발생할 수 있는 잠재적 손실 가능성으로, 신용위험가중자산은 Basel III 기준을 적용하여 은행 자회사의 경우 금융감독원으로부터 승인받은 내부모형을 활용하여 신용위험가중자산을 산 출하고 있으며, 비은행 자회사의 경우 표준방법에 따라 신용리스크 산출대상 자산 의 거래상대방 신용도, 채권의 만기, 담보 및 보증유무 등을 기준으로 위험도에 따 라 부여된 위험가중치를 곱하여 산출하고 있습니다.

나. 시장리스크는 주식, 금리, 외환 등 시장가격 변동으로 발생할 수 있는 잠재적 손 실 가능성으로,시장위험가중자산은 금융지주회사감독규정 시행세칙 상의 표준방 법을 적용하여 산출된 금리, 주식, 외환, 상품 및 옵션리스크의 합계로 구성된 시 장리스크 소요 자기자본에 12.5를 곱하여 산출하고 있습니다.

다. 운영리스크는 부적절한 내부인력, 업무절차, 시스템 등으로 발생할 수 있는 잠재 적 손실가능성으로, 운영위험가중자산은 연결회사에 대해 은행업감독규정시행세 칙 별표 3을 적용하여 산출된 운영리스크 소요자기자본에 12.5를 곱하여 산출하 고 있습니다. 

BIS 비율의 산출과 관련된 규제자본은 다음과 같습니다.

가. 보통주자본: 자본금, 자본잉여금, 이익잉여금(대손준비금 제외), 기타포괄손익누 계액, 자본조정, 은행인 연결종속기업이 발행한 보통주에 대한 비지배주주지분, 보통주 공제항목

나. 기타기본자본: 기타기본자본 요건을 충족하는 자본증권, 기타기본자본 발행과 관 련한 자본잉여금, 비적격자본증권 기타자본인정액, 연결종속기업이 발행한 자본 증권에 대한 비지배지분 중 기타기본자본 인정금액, 기타기본자본 공제항목

다. 보완자본: 보완자본인정요건을 충족하는 자본증권, 보완자본 발행과 관련한 자 본잉여금, 비적격 자본증권(기한부후순위채무, 후순위차입 포함) 보완자본 인정 액, 연결종속기업이 발행한 자본증권에 대한 비지배주주지분 중 보완자본 인정금 액, "정상" 또는 "요주의" 분류 자산에 대한 대손충당금 등, 예상손실총액을 초과 하는 적격대손충당금 등, 보완자본 공제항목

자. 바젤(Basel)에 대한 이해

1) 바젤위원은행감독위원회(BCBS)의 탄생과 바젤Ⅰ

바젤위원은행감독위원회(Basel Committee on Banking Supervision)는 1974년 1차 오일쇼크 당시 독일 헤르슈타트(Herstatt Bankhaus)은행이 파산하는 사건으로 인해 탄생한다. 1976년 6월 헤르슈타트(Herstatt Bankhaus)은행 파산에 따른 국제 통화 금융시장의 불안정성을 경험한 G-10국가의 중앙은행이 은행감독에 관한 국가간 협력 증대를 위해 위원회를 설립했다.

바젤위원은행감독위원회는 1974년 처음 위원회 설치를 제안한 영란은행(Bank of England)의 이사 쿠크(Cooke)의 이름을 따서 쿠크위원회로 불리었으나, 1999년 바젤은행감독위원회로 바뀌었다.

이 사건을 계기로 선진 10개국(G10) 중앙은행 총재들은 스위스의 바젤시에 위치한 국제결제은행(BIS) 산하에 BCBS(Basel Committee on Banking Supervision)를 설립하고 은행감독의 국제적 공조에 합의한다. 이후, 1988년 7월 스위스 바젤 은행감독위원회는 최초의 은행 자본규제인 바젤Ⅰ을 발표한다. 바젤Ⅰ은 해외점포를 가진 은행의 재무건전성을 확보하기 위한 국제기준이며, 자기자본을 위험자산으로 나누는 자기자본비율(BIS비율이라고도 한다)을 8% 이상 유지해야 한다는 기준이 있다. G10국가들은 1992년부터 바젤Ⅰ 규제를 시행했으며, 우리나라는 1997년부터 BIS 비율 8% 준수를 의무화했다.

하지만, 바젤Ⅰ은 은행의 위험을 계량화하고 측정하는 최초의 국제적인 수단이라는 의의가 있지만, 위험을 평가하는 방법이 단순하다는 한계가 지적되어 이후 신 BIS협약을 추진하게 된다.

2) 바젤Ⅱ의 내용

1999년 6월 은행규제감독위원회는 금융기관의 자본적정성을 정교하게 측정하기 위한 국제적 규약을 발표하였는데, 규약의 공식적인 명칭은 ‘The New Basel Capital Accocrd’이다. 이후, 2004년 6월 바젤Ⅱ 최종안이 발표되었고, 한국금융감독원에서도 2004년 10월 바젤Ⅱ의 적용안이 공표되었다.

바젤Ⅱ의 주요내용으로는 BIS비율 8% 외에 기본자본비율 4%의 기준 및 보통주 자본비율 2%가 추가되었고, 은행의 운영리스크를 산출해 위험가중자산에 포함시켜 자본비율 규제를 강화하였으며, 감독당국이 은행의 내부등급 산출절차를 점검하도록 하고, 은행이 자기자본의 세부내역과 리스크별 측정방법을 공시하도록 한 것이다.

바젤Ⅱ는 3개의 축으로 구성되는데, 첫번째 축에서는 최저 자기자본규모를 산출하는 방식을 정해주고, 이 규모 이상으로 자본을 유지하도록 안내하고 있으며, 두번째 축에서는 은행의 리스크관리와 자본적정성 평가 시스템에 대해 감독당국에서 적극적으로 점검하도록 하는 내용이다. 마지막 세번째 축은 공시 강화를 통해 시장 참여자의 감시를 유도하는 내용이 포함되어 있다.

3) 바젤Ⅲ의 내용

2008년 리먼브러더스의 파산으로 시작된 글로벌 금융위기를 겪으면서, 이와 같은 금융위기의 재발을 막기 위해 국제공조가 시작되었는데, 그것이 바로 바젤Ⅲ이다. 바젤Ⅲ는 바젤Ⅱ에서 나타는 한계를 극복하기 위해 유동성 규제와 은행의 자본을 강화할 목적으로 2010년 9월에 탄생하게 된다.

먼저, 유동성 규제 강화측면이다. 유동성 규제방안으로는 단기유동성 비율과 순안정자금 조달비율이 도입되었는데, 단기 유동성비율은 위기상황에서 은행이 30일을 견딜 수 있는 충분한 유동성 자산을 보유하고 있는지를 측정하는 것으로 유동성 자산을 30일간의 순현금 유출로 나눈 것이다.

다음으로 순안정자금조달 비율은 위기상황에서 채권 등 1년이상 현금화되지 않는 자산외에 추가적으로 안정적인 자금을 확보해야 한다는 것인데, 이러한 장기부채 및 자본 등 안정적 자본을 필요한 자금으로 나눈 비율이다.

마지막으로 자본강화 측면이 있다. 바젤Ⅱ에 대비하여 보통주 자본은 4.5%로, 기본자본은 6.0%로, 자기자본은 8.0%로 허들이 세분화되고 높아졌으며, 여기에 경기변동에 대한 완충자본 2.5%를 요구하게 되면 금융기관에서 이러한 규제비율을 맞추기 위해 더 많은 적정자본을 보유해야 한다는 것을 의미한다.

하지만 2013년 1월 바젤위원회는 은행들의 반발에 부딪혀 단기유동성비율(LCR)등 유동성규제 관련 기준을 완화하고 적용시점을 2019년으로 늦추기로 결정했다.

2. 사채관리계약에 관한 사항 

가. 사채관리회사의 사채관리 위탁조건

[회차: 5]
(단위 : 원)

사채관리회사
대표
전화번호
주 소
위탁금액 및 수수료율
기타조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료(정액)

DB금융투자
00115694
02-369-3000
서울특별시 영등포구 국제금융로8길 32
300,000,000,000
7,000,000
-

나. 사채관리회사에 관한 사항 
- 사채관리회사, 주관회사 및 발행기업 간 거래관계 여부

구 분
해당 여부

주주 관계
사채관리회사가 발행회사의 
최대주주 또는 주요주주 여부
해당 없음

계열회사 관계
사채관리회사와 발행회사 간 계열회사 여부
해당 없음

임원겸임 관계
사채관리회사의 임원과
발행회사 임원 간 겸직 여부
해당 없음

채권인수 관계
사채관리회사의
주관회사 또는 발행회사 채권인수 여부
해당 없음

기타 이해관계
사채관리회사와 발행회사 간
사채관리계약에 관한 기타 이해관계 여부
해당 없음

- 사채관리실적(2018.08.16 기준)

구분
실적

2018년
2017년
2016년
2015년
2014년
계

계약체결 건수
15건
15건
2건
2건
3건
37건

계약체결 위탁금액
15,900억원
15,400억원
750억원
500억원
1,456억원
34,006억원

- 사채관리 담당 조직 및 연락처

사채관리회사
담당조직
연락처

DB금융투자(주)
기업금융1팀
02-369-3325

다. 사채관리회사의 권한

"갑"은 발행회사인 (주)신한금융지주를 지칭하며, "을"은 사채관리회사인 DB금융투자(주)를 지칭합니다.

사채관리계약서

제4-1조 (사채관리회사의 권한)

① "을"은 다음 각 호의 행위를 할 수 있다. 단, 1)사채권자집회의 결의가 있거나 2)단독 또는 공동으로 '본 사채의 미상환잔액'의 3분의2이상을 보유한 사채권자의 동의가 있는 경우로서 이에 근거한 사채권자의 서면에 의한 지시가 있는 경우 "을"은 다음각 호의 행위를 하여야 한다. 다만, 동 단서에 따른 지시에 의해 "을"이 해당행위를 하여야 하는 경우라 할지라도 "갑"의 잔존 자산이나 자산의 집행가능성 등을 고려할 때 소송의 실익이 없거나 투입되는 비용을 충당하기에 충분한 정도의 배당가능성이 없다는 점을 "을"이 독립적인 회계 또는 법률자문을 통하여 혹은 기타 객관적인 자료를 근거로 소명할 수 있는 경우, "을"은 해당 요청을 하는 사채권자들에게, 다음 각 호의 행위 수행에 필요한 비용의 선급이나 그 지급의 이행보증, 기타 소요 비용 충당에 필요한 합리적 보상을 제공할 것을 요청할 수 있고, 그 요청의 실현시까지 "을"은 상기 지시에 응하지 아니할 수 있다.

1. 원금 및 이자의 지급의 청구, 이를 위한 소제기 및 강제집행의 신청

2. 원금 및 이자의 지급청구권을 보전하기 위한 가압류·가처분 등의 신청

3. 다른 채권자에 의하여 개시된 강제집행절차에서의 배당요구 및 배당이의

4. 파산, 회생절차 개시의 신청

5. 파산, 회생절차 개시의 신청에 관한 재판에 대한 즉시항고

6. 파산, 회생절차에서의 채권의 신고, 채권확정의 소제기, 채권신고에 대한 이의, 회생계획안의 인가결정에 대한 이의

7. "갑"이 다른 사채권자에 대하여 한 변제, 화해 기타의 행위가 현저하게 불공정한 때에는 그 행위의 취소를 청구하는 소제기 및 기타 채권자취소권의 행사

8. 사채권자집회의 소집 및 사채권자집회 결의사항의 집행(사채권자집회 결의로써 따로 집행자를 정한 경우는 제외)

9. 사채권자집회에서의 의견진술

10. 기타 사채권자집회 결의에 따라 위임된 사항

② 제1항의 행위 외에도 "을"은 본 사채의 원리금을 지급받거나 채권을 보전하기 위하여 필요한 재판상·재판외의 행위를 할 수 있다.

③ "을"은 다음 각 호의 사항에 대해서는 사채권자 집회의 유효한 결의가 있는 경우 이에 따라 재판상·재판외의 행위로서 이를 행할 수 있다.

1. 본 사채의 발행조건의 사채권자에게 불이익한 변경: 본 사채 원리금지급채무액의 감액, 기한의 연장 등

2. 사채권자의 이해에 중대한 관계가 있는 사항: "갑"의 본 계약 위반에 대한 책임의 면제 등

④ 본조에 따른 행위를 함에 있어서 "을"이 지출하는 모든 비용은 이를 "갑"의 부담으로 한다.

⑤ 전항의 규정에도 불구하고 "을"은 "갑"으로부터 본 사채의 원리금 변제로서 지급받거나 집행, 파산, 회생절차 등을 통해 배당받은 금원에서 자신이 지출한 전항의 비용을 최우선적으로 충당할 수 있다. 이 경우 "을"의 비용으로 충당된 한도에서 사채권자들은 "갑"으로부터 본 사채에 대해 유효한 원리금의 지급을 받지 아니한 것으로 보며 해당 금액에 대하여 사채권자는 여전히 "갑"에 대한 사채권자로서의 권리를 보유한다. 만일, 제1항 본문 후단에 따른 "을"의 비용 선급 등 요청에 따라 해당 비용을 선급하거나 대지급한 사채권자가 있는 경우 그 실제 지급된 금액의 범위에서 본항에 의한 
 "을"의 비용 우선충당 권리는 해당 금원을 선급 또는 대지급한 사채권자들에게 그 실제 지출한 금액의 비율에 따라 안분비례 하여 귀속한다.

⑥ "갑" 또는 사채권자의 요구가 있는 경우 "을"은 본조의 조치와 관련하여 지출한 비용의 명세를 서면으로 제공하여야 한다.

⑦ 본조에 의한 행위에 따라 "갑"으로부터 지급 받는 금원이 있거나 집행, 파산, 회생절차 등을 통해 배당 받은 금원이 있는 경우, "을"은 이로부터 제5항에 따라 우선 충당할 권리가 있는 비용에 이를 충당하고(만일 대지급한 사채권자가 있는 경우에는 그증빙을 받아 해당 사채권자에게 그 대지급한 금원을 지급한다), 나머지 금원은 이를 선량한 관리자의 주의로서 보관한다.

⑧ "을"은 제7항에 따라 보관하게 되는 금원(이하 이 조에서 "보관금원")이 발생하는 경우, 즉시 사채권자들로 하여금 자신의 사채에 기한 권리를 신고하도록 공고하여야 한다. 이 경우 권리의 신고기간은 1개월 이상이어야 한다. 만일, "갑"이 지급한 금원이나 집행, 파산 또는 회생 등의 절차에 의해 배당 받은 금원이 전부가 아니라 일부에해당하고 장래 추가적인 지급이나 배당이 있는 경우 그 실제 지급이나 배당을 수령한즉시 "을"은 이를 공고하여야 한다.

⑨ 전항 기재 권리 신고기간 종료시 "을"은 신고된 각 사채권자에 대해, 제7항의 보관금원을 본 사채의 미상환잔액에 따라 안분비례 하여 사채 권면이나 사채권자임을 특정할 수 있는 등록필증 원본과의 교환으로써 해당 금원을 지급한다. 만일, "갑"이 지급한 금원이나 집행, 파산 또는 회생 등의 절차에 의해 배당 받은 금원이 전부가 아니라 일부에 해당하고 장래 추가적인 지급이나 배당이 예정 되어 있거나 합리적으로 예상되는 경우 "을"은 교부받은 사채권이나 등록필증에 지급하는 금액을 기재하거나 이뜻을 기재한 별도 서면을 첩부하고 기명날인하여 이를 해당 사채권자에게 반환하며, 해당 사채를 보유하는 사채권자가 차회에 추가적인 지급을 받고자 하는 경우 반드시 이와 같이 "을"이 기재한 지급의 뜻이 기재되거나 그와 같은 뜻이 기재된 문서가 첩부된 사채권이나 등록필증을 다시 "을"에게 교부하여야 한다.

⑩ 사채 미상환 잔액을 산정함에 있어 "을"이 사채권자가 제공한 등록필증이나 사채권을 신뢰하여 이를 기초로 보관금원을 분배한 경우 "을"은 이에 대해 과실이 있지 아니하다.

⑪ 신고기간 종료시까지 해당 사채권자가 권리를 신고하지 아니하거나 권리신고를 하고도 이후 사채권이나 등록필증을 교부하고 지급을 신청하지 아니한 경우 해당 사채권자에게 지급될 금원은 이를 공탁할 수 있다.

⑫ 보관금원에 대해 보관기간 동안의 이자는 발생하지 아니하며 "을"은 이를 지급할 책임을 부담하지 아니 한다.

라. 사채관리회사의 의무 및 책임

"갑"은 발행회사인 (주)신한금융지주를 지칭하며, "을"은 사채관리회사인 DB금융투자(주)를 지칭합니다.

사채관리계약서

제4-2조 (사채관리회사의 조사권한 및 발행회사의 협력의무)

① "을"은 다음 각 호의 사유가 있는 경우에는 "갑"의 업무 및 재산상황에 대하여 정보 및 자료의 제공요구, 실사 등 조사를 할 수 있고, "갑"은 이에 성실히 협력하여야 한다.

1. "갑"이 본 계약을 위반하였거나 위반하였다는 합리적 의심이 있는 경우

2. 기타 본 사채의 원리금지급에 관하여 중대한 영향을 미친다고 합리적으로 판단되는 사유가 발생하는 경우

② 단독 또는 공동으로 본 사채의 미상환잔액의 과반수이상을 보유한 사채권자가 제1항 각 호 소정의 사유를 소명하여 "을"에게 서면으로 요구하는 경우 "을"은 제1항의 조사를 하여야 한다. 다만, "을"이 "갑"의 잔존 자산이나 자산의 집행가능성 등을 고려하여 조사나 실사의 실익이 없거나 투입되는 비용을 충당하기에 충분한 정도의 배당가능성이 없거나 사채권자의 소명 내용이 합리적인 근거를 결하였음을 독립적인 회계 또는 법률자문 결과, 기타 객관적인 자료를 근거로 소명하는 경우 "을"은 사채권자집회에서의 결의 또는 해당 요청을 하는 사채권자에게, 해당 조치 수행에 필요한 비용의 선급이나 그 지급의 이행보증 기타 소요 비용 충당에 필요한 합리적 보장을 제공할 것을 요청할 수 있고 그 실현시까지 상기 지시에 응하지 아니할 수 있다.

③ 제2항에 따른 사채권자의 요구에도 불구하고 "을"이 조사를 하지 아니하는 경우에는 제2항의 규정 여하에 불구하고, 사채권자집회의 결의, 또는 단독 또는 공동으로 본 사채의 미상환잔액의 3분의 2 이상을 보유한 사채권자의 동의를 얻어 사채권자는직접 또는 제3자를 지정하여 제1항의 조사를 할 수 있다.

④ 제1항 내지 제3항의 규정에 의한 "을"의 자료제공요구 등에 따른 비용은 "갑"이 부담한다. 다만, 해당 조사나 자료요구 및 실사 등은 합리적인 범위에 의한 것이어야 하며 이를 초과할 경우의 비용에 대하여는 "갑"이 이를 부담하지 아니한다.

⑤ "갑"의 거절, 방해, 비협조 혹은 자료 미제공 등으로 인한 조사나 실사 미진행시 "을"은 이에 대하여 책임을 부담하지 아니한다.

⑥ 본조의 자료제공요구나 조사, 실사 등과 관련하여 "갑"이 상기 제1항 각 호 소정의 사유에 해당하지 아니함을 증빙하거나 자료 등을 공개하지 아니할 법규적인 의무가 있음을 증빙할 수 있는 합리적인 근거 없이 자료제공, 조사 혹은 실사에 대한 협조를 거절하거나, 이를 방해한 경우 이는 "갑"의 이 계약상의 의무위반을 구성한다.

제4-3조 (사채관리회사의 공고의무)
① "갑"의 원리금지급의무 불이행이 발생하여 계속되고 있는 경우에는, "을"은 이를 알게 된 때로부터 7일 이내에 그 뜻을 공고하여야 한다.
 ② 별첨1 상각형 조건부자본증권(조건부자본증권) 특약 제1조 각항, 제6조 제1항 및 제3항, 제8조 제1항 사유가 발생한 경우에는 "을"은 이를 알게 된 때로부터 7일 이내에 그 뜻을 공고하여야 한다. 다만, 발생한 사정의 성격상 외부에서 별도의 확인조사를 행하지 아니하거나 "갑"의 자발적 통지나 협조가 없이는 그 발생 여부를 확인할 수 없거나 그 확인이 현저히 곤란한 사정이 있는 경우에는 그렇지 아니하며 이 경우 "을"이 이를 알게 된 때 즉시 그 뜻을 공고하여야 한다.

제4-4조 (사채관리회사의 의무 및 책임)

① "갑"이 "을"에게 제공하는 보고서, 서류, 통지를 신뢰함에 대하여 "을"에게 과실이 있지 아니하다. 다만, "을"이 그 내용상 오류를 알고 있었던 경우이거나 중과실로 이를 알지 못한 경우에는 그렇지 아니 하며, 본 계약에 따라 "갑"이 "을"에게 제출한 보고서, 서류, 통지 기재 자체로서 "갑"의 본 계약 위반이 명백한 경우에는, 실제로 "을"이 위의 사유 또는 위반을 알았는가를 불문하고 그러한 보고서, 서류, 통지 수령일의 익일로부터 7일이 경과하면 이를 알고 있는 것으로 간주한다.

② "을"은 선량한 관리자의 주의로써 본 계약상의 권한을 행사하고 의무를 이행하여야 한다.

③ "을"은 제1항의 규정과 관련하여 고의 또는 중과실로 인하여 발생하는 손해에 대하여 배상책임을 진다.

마. 사채관리회사의 사임

"갑"은 발행회사인 (주)신한금융지주를 지칭하며, "을"은 사채관리회사인 DB금융투자(주)를 지칭합니다.

사채관리계약서

제4-6조 (사채관리회사의 사임)

① "을"은 본 계약의 체결 이후 상법시행령 제27조 각 호의 이익충돌사유가 발생한 경우에는 그 사유의 발생일로부터 30일 이내에 사임하여야 한다. "을"이 사임하지 아니하는 경우에는 각 사채권자는 법원에 "을"의 해임과 사무승계자의 선임을 청구할 수 있다. 다만, 새로운 사채관리회사가 선임되기까지 "을"의 사임은 효력을 갖지 못하고 "을"은 그 의무를 계속하여야 하며, 이와 관련하여 "을"은 자신의 책임으로 이익 상충 및 정보교류차단을 위한 적절한 조치를 취하여야 하고, 그 위반시 이에 따른 책임을 부담한다. 만일, 새로운 사채관리회사의 선임에 따라 추가 되는 비용이 있는 경우 이는 "을"이 부담한다.

② 사채관리회사가 존재하지 아니하게 된 때에는 "갑"과 사채권자집회의 일치로써 그사무의 승계자를 정할 수 있다. 이 경우 합리적인 특별한 사정이 없는 한 사채관리회사의 보수 및 사무처리비용 기타 계약상의 의무에 있어서 발행회사가 부당하게 종전에 비하여 불리하게 되어서는 아니된다.

③ "을"이 사임 또는 해임된 때로부터 30일 이내에 사무승계자가 선임되지 아니한 경우에는 단독 또는 공동으로 본 사채의 미상환잔액의 10분의 1 이상을 보유하는 사채권자는 법원에 사무승계자의 선임을 청구할 수 있다.

④ "을"은 "갑"과 사채권자집회의 동의를 얻어서 사임할 수 있으며, 부득이한 사유가 있는 경우에 법원의 허가를 얻어 사임할 수 있다.

⑤ "을"의 사임이나 해임은 사무승계자가 선임되어 취임할 때에 효력이 발생하고, 사무승계자는 본 계약상 규정된 모든 권한과 의무를 가진다.

바. 기타사항

사채관리회사인 DB금융투자(주)는 선량한 관리자의 주의로써 사채관리계약상의 권한을 행사하고 의무를 이행하여야 합니다. 기타 자세한 사항은 동 증권신고서에 첨부된 사채관리계약서를 참고하시기 바랍니다.

Ⅲ. 투자위험요소

1. 사업위험

당사는 금융지주회사법상 '은행지주회사'로 분류됩니다. 국내 은행지주회사는 현재 8개사가 있으며 각사의 요약 재무정보는 다음과 같습니다. 

[은행지주회사 요약재무정보] (단위: 백만원, %)

구분
등급
자산
부채
자본
영업이익
당기순이익
BIS총자본비율
고정이하여신비율

KB
AAA
451,908,536
417,987,348
33,630,518
1,227,151
968,389
15.09
0.69

신한
AAA
433,688,092
400,533,762
33,154,330
1,175,839
869,036
14.86
0.65

농협
AAA
394,033,687
372,833,006
21,200,681
677,402
463,149
13.12
1.05

하나
AAA
368,908,536
343,607,641
25,300,895
889,477
682,902
14.84
0.76

BNK
AAA
95,933,341
88,000,650
7,932,691
284,009
214,833
13.32
1.35

DGB
AAA
58,001,182
53,571,264
4,429,918
129,363
96,041
13.13
0.90

JB
AA+
47,907,664
44,808,762
3,098,902
115,255
88,106
12.11
0.98

(주1) 자산금액순
(주2) 각 수치는 2018년 1분기말 기준이며, 연결재무제표 상의 수치를 반영하였음.
출처 : 금융감독원 정보통계시스템 및 당사 2018년 1분기 사업보고서

가. 금융지주회사로서의 위험

당사
는
금융지주회사법에 의해 설립된 금융지주회사로서
종속회사로부터의 배당금 및 이자수익이 당사의 주수익원입니다.따라서, 당사 종속회사들의 실적이 크게 악화된다면 당사의 수익성 또한 영향을 받을 수 밖에 없습니다. 한편, 금융지주회사는 자회사들 간의 업무통합, 관리 및 시너지 창출 등의 경영관리 활동을 통해 자회사의 수익 창출에 기여할 수 있으며 이를 통해 지주회사 전체의 수익을 창출할 수 있습니다. 그러나
당사의 자회사간 효율적인 경영관리가 이루어지지 않을 경우 회사의 전반적인 경영여건에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

당사의
주요 자회사의 최근 3개년 별도기준 영업이익과 당기순이익은 다음과 같으며,
당사의 위험을 검토하기 위해서는 자회사의 영업 현황에 대한 검토가 필요하오니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. 

(단위 : 억원)

신한은행
2015년
2016년
2017년
2018년 반기

영업이익
15,161
17,208
20,446
15,147

당기순이익
12,164
17,771
16,078
11,190

(주1)별도 기준
출처: 금융감독원 전자공시시스템 신한금융지주 및 신한은행 사업연도 사업보고서, 반기보고서

(단위 : 억원)

신한카드
2015년
2016년
2017년
2018년 반기

영업이익
8,777
9,426
11,876
4,081

당기순이익
6,928
7,279
9,260
2,824

(주1)별도 기준
출처: 금융감독원 전자공시시스템 신한금융지주 및 신한카드 각 사업연도 사업보고서, 반기보고서

(단위 : 억원)

신한생명보험
2015년
2016년
2017년
2018년 반기

영업이익
1,310
1,463
1,602
939

당기순이익
987
1,501
1,206
700

(주1)별도 기준
출처: 금융감독원 전자공시시스템 신한금융지주 및 신한생명보험 각 사업연도 사업보고서, 감사보고서
, 반기보고서

(단위 : 억원)

신한금융투자
2015년
2016년
2017년
2018년 반기

영업이익
2,704
1,431
2,528
2,370

당기순이익
2,171
1,233
2,119
1,827

(주1)별도 기준
출처: 금융감독원 전자공시시스템 신한금융지주 및 신한금융투자 각 사업연도 사업보고서
, 반기보고서

당사는 2001년 09월 금융지주회사법에 의해 설립된 금융지주회사로서 주식 또는 지분의 소유를 통한 금융업을 영위하는 회사 또는 금융업의 영위와 밀접한 관련이 있는 회사의 지배 내지 경영관리, 자회사에 대한 출자 또는 자회사 등에 대한 자금지원을 위한 자금조달, 자회사 등(자회사, 손자회사 및 손자회사가 지배하는 회사를 포함한다)에 대한 출자지원을 위한 자금조달, 자회사 등과의 공동상품의 개발ㆍ판매 및 설비ㆍ전산시스템 등의 공동 활용 등을 위한 사무지원, 기타 인ㆍ허가를 요하지 아니하는 업무 등 자회사의 경영관리업무와 그에 부수하는 업무를 영위합니다.
금융지주회사법에 의하여 이를 제외하고는 당사는 영리를 목적으로 하는 다른 업무를 영위할 수 없습니다. 따라서 금융지주회사의 수익은 대부분 자회사들의 이익에 의존하며, 금융지주회사의 경쟁요소는 소유 자회사들의 해당 업종 내에서의 경쟁력과 직결된다고 볼 수 있습니다.

[금융지주회사의 업무 관련 - 금융지주회사법]

제4장 금융지주회사의 업무 및 자회사의 편입 등
제15조(업무) 금융지주회사는 자회사의 경영관리업무와 그에 부수하는 업무로서 대통령령이 정하는 업무를 제외하고는 영리를 목적으로 하는 다른 업무를 영위할 수 없다.

출처 : 법제처

[금융지주회사의 업무 관련 - 금융지주회사법 시행령]

제11조(금융지주회사의 업무 등) ①법 제15조에서 "대통령령이 정하는 업무"란 다음 각 호의 업무를 말한다. <개정 2010.1.18, 2015.12.30>

1. 경영관리에 관한 업무

가. 자회사등에 대한 사업목표의 부여 및 사업계획의 승인

나. 자회사등의 경영성과의 평가 및 보상의 결정

다. 자회사등에 대한 경영지배구조의 결정

라. 자회사등의 업무와 재산상태에 대한 검사

마. 자회사등에 대한 내부통제 및 위험관리 업무

바. 가목부터 마목까지의 업무에 부수하는 업무

2. 경영관리에 부수하는 업무

가. 자회사등에 대한 자금지원(금전·증권 등 경제적 가치가 있는 재산의 대여, 채무이행의 보증, 그 밖에 거래상의 신용위험을 수반하는 직접적·간접적 거래를 포함한다. 이하 이 조에서 같다)

나. 자회사에 대한 출자 또는 자회사등에 대한 자금지원을 위한 자금조달

다. 자회사등의 금융상품의 개발·판매를 위한 지원, 그 밖에 자회사등의 업무에 필요한 자원의 제공

라. 전산, 법무, 회계 등 자회사등의 업무를 지원하기 위하여 자회사등으로부터 위탁받은 업무

마. 그 밖에 법령에 의하여 인가·허가 또는 승인 등을 요하지 아니하는 업무

② 제1항제2호다목 및 라목의 업무에 대한 세부 내용은 별표 3과 같다. 
<신설 2010.1.18>

출처: 법제처

구 분
회사수
국내/국외
회 사 명
법인번호 또는 사업자번호

상장사
1(지주회사)
1(국내)
㈜신한금융지주회사(종목코드: 055550)
104-81-64625

1(자회사)
1(국내)
㈜제주은행(종목코드: 006220)
616-81-00615

비
상장사

13
(
자회사)

13
(국내)
㈜신한은행
202-81-02637

신한카드㈜
202-81-48079

신한금융투자㈜
116-81-36684

신한생명보험㈜
104-81-28992

신한BNPP자산운용㈜
116-81-60452

신한캐피탈㈜
134-81-11323

㈜신한저축은행
120-87-90239

㈜신한디에스
110-81-34825

신한아이타스㈜
107-81-85143

신한신용정보㈜
119-81-58580

신한대체투자운용㈜
101-86-10601

신한리츠운용㈜
711-88-00923

SHC매니지먼트㈜
104-81-72014

24

(손자회사)

6(국내)
신한국민연금 제1호 사모투자전문회사
101-86-17297

신한 제2호 사모투자전문회사
101-86-40537

코에프씨신한프런티어챔프2010의4호사모투자전문회사
107-87-44159

신한스톤브릿지페트로사모투자전문회사
101-86-76452

신한 프랙시스 케이그로쓰 글로벌 사모투자전문회사
611-88-00069

지엑스신한인터베스트제1호사모투자합자회사
690-87-00895

19

(국외)

신한아주금융유한공사
해외현지법인

아메리카신한은행
해외현지법인

SBJ은행
해외현지법인

유럽신한은행
해외현지법인

신한캄보디아은행
해외현지법인

신한카자흐스탄은행
해외현지법인

신한은행(중국)유한공사
해외현지법인

캐나다신한은행
해외현지법인

신한베트남은행
해외현지법인

멕시코신한은행
해외현지법인

신한인도네시아은행
해외현지법인

유한회사신한파이낸스
해외현지법인

신한인도파이낸스
해외현지법인

신한마이크로파이낸스
해외현지법인

Shinhan Investment America Inc.
해외현지법인

Shinhan Investment Asia Ltd.
해외현지법인

SHINHAN SECURITIES VIETNAM CO., LTD
해외현지법인

PT Shinhan Sekuritas Indonesia
해외현지법인

신한BNP파리바자산운용 홍콩
해외현지법인

(주)

2018년 6월말
기준이며, 금융지주회사법에 따른 자회사 및 손자회사임.

신고서 제출일 기준으로, 현재 당사의 자회사 수는 14개사로 은행ㆍ증권ㆍ카드ㆍ캐피탈ㆍ자산운용 및 보험 등 금융산업 전반에 걸친 다각화된 사업라인을 구축하고 있으며 각 자회사들이 처한 사업환경 및 시장의 변화는 당사에 영향을 미칩니다.

- 영업의 종류

영업부문
내 용
주요종속회사

은행 부문
고객에 대한 여신, 수신취급 및 이에 수반되는 업무
신한은행, 제주은행

신용카드 부문
신용카드, 단기카드대출(현금서비스), 장기카드대출(카드론) 등의 영업 및 이에 수반되는 업무
신한카드, 신한은행

금융투자 부문
유가증권의 매매, 위탁매매, 인수 및 이에 수반되는 업무
신한금융투자

생명보험 부문
생명보험사업과 이에 수반되는 업무
신한생명보험

기
타
부
문
자산운용 부문
증권투자신탁운용, 투자자문, 콜거래 업무
신한BNPP자산운용

여신전문 부문
시설대여 및 렌탈업무
신한캐피탈

저축은행 부문
상호저축은행법에 따른 수신, 여신 및 부대업무
신한저축은행

시스템 개발 및 공급 부문
금융IT서비스 업무
신한데이타시스템

집합투자 일반사무관리 부문
펀드 일반사무관리 업무 및 부대업무
신한아이타스

채권추심 부문
신용정보이용및보호에관한법에 따른 채권추심, 신용조사 등의 업무
신한신용정보

사모투자 부문
국내외 사모투자전문회사(private equity fund)의 업무집행사원으로서의 업무
신한대체투자운용

부동산자산관리 부문
부동산투자회사(REITs)가 위탁한 부동산 투자 및 운용 업무
신한리츠운용

출처 : 금융감독원 전자공시시스템 당사 2018년 반기보고서

최근 주요 부문의 사업환경은 다음과 같습니다. 

▲ 은행업 부문 (시중은행 중심)

1. NIM 변화에 따른 수익성 저하 가능성

국내은행의 총이익 가운데 이자이익이 90% 내외에 달하는 절대적인 비중을 차지하고 있어 순이자마진이 수익성에 미치는 영향이 절대적입니다. 따라서 글로벌 금융위기 이후 저금리 기조의 심화로 인해 NIM이 지속적으로 하락하면서 총자산순이익률(ROA), 자기자본순이익률(ROE) 등 수익성 지표들은 전반적으로 하락세를 보이고 있습니다. 비이자부문의 이익창출력 강화가 이루어지기 전 까지는 해당 수익구조는 지속될 것으로 예상됩니다.

18년 1분기중 국내은행의 이자이익은 9.7조원으로 전년 동기(8.8조원) 대비 0.9조원(+9.9%) 증가하였습니다. 이는 금리 상승기에 예대금리 차이 확대('16년 1.95% → '18년 1분기 2.06%)로 순이자마진(NIM)이 개선('16년 : 1.55% → '18년 1분기 : 1.66%)에 기인한 것으로 보입니다.

[국내은행 이자이익 추이]
(단위 : 조원, %)

2016년
2017년

2017년 1분기
(A)

2018년 1분기
(B)

증감(B-A)

이자이익

34.4

37.3

8.8
9.7
+0.90

NIM

1.55

1.63

1.58
1.66
+0.07

예대금리 차이

1.95

2.03

1.99
2.06
+0.08

출처 : 금융감독원 보도자료, 2018.05.10

2018년 1분기중 국내은행의 총자산순이익률(ROA)은 0.74%로, 전년 동기 대비 0.05%p 하락하였습니다. 자기자본순이익률(ROE) 역시 9.58%로 전년 동기 대비 0.61%p 하락하였습니다. 이는 전년 동기 대비 당기순이익이 소폭 감소한데다, 2017년 중 영업실적 개선 등으로 자산 및 자본이 증가한 것에 기인하였습니다.

2017년 기준 국내은행의 순이자마진(1.63%)은 美상업은행(3.19%)*의 절반수준입니다.

미국상업은행, 국내은행.jpg
미국상업은행, 국내은행

출처 : 금융감독원 보도자료, 2018.03.01

또한 2017년 8.2 부동산 대책에 이은 2017년 9월 가계부채 종합관리방안 시행으로 부동산 대출의 기준이 엄격해졌으며, 향후 금리 상승과 맞물려 가계 부채 증가세는 둔화될것으로 예상됩니다.

더불어 정부는 차주 상환능력에 대한 정확한 평가와 선진화된 여신심사 관행을 정착시키기 위해 2018년 1월부터 투기지역, 투기과열지구, 수도권 등을 대상으로 신 DTI(총부채상환비율, Debt to Income) 시행하였으며, 2018년 하반기부터 DSR(총체적상환능력심사제, Debt to service ratio)를 실시하였습니다.
이
는
은행업의 대출 운용 수익률의 하락으로 이어져 NIM하락으로 직접적으로 영향을 줄 수 있습니다. 

2017년중 국내은행의 총자산순이익률(ROA)은 0.48%, 자기자본순이익률(ROE)은 6.0%로 전년(ROA 0.11%, ROE 1.37%) 대비 각각 0.37%p, 4.63%p 상승하였습니다. 이는 2016년 조선,해운업에 대한 구조조정이 일단락 되면서 '17년중 대손비용이 크게 감소(△5.5조원)한 데 주로 기인합니다. 다만, ROA 및 ROE는 美 상업은행(ROA 1.09%*, ROE 9.73%*)보다 낮은 수준을 보이고 있습니다.

국내은행 ROA 및 ROE 추이
('10~'17)

美 상업은행 ROA 및 ROE 추이
('10~'17.3Q)

국내은행 roa 및 roe 추이.jpg
국내은행 roa 및 roe 추이

미 상업은행 roa 및 roe 추이.jpg
미 상업은행 roa 및 roe 추이

출처 : 금융감독원 보도자료, 2018.03.01

대손비용의 경우 2018년 1분기중 국내은행의 대손비용은 0.8조원으로 전년 동기(1.3조원) 대비 0.6조원(△43.0%) 감소하였습니다.

일반은행의 경우 신규 부실 감소 및 부실채권 정리 등의 영향으로 대손비용이 2018년 1분기중 0.4조원으로 전년(0.8조원) 대비 0.4조원 (△50.0%)감소하였습니다.

[국내은행 대손비용 추이]
(단위 : 조원)

2016년
2017년

2017년 1분기
(A)

2018년 1분기
(B)

증감(B-A)

국내은행

12.7

7.2

1.3
0.8

△0.6

일반은행

2.9

2.5

0.8
0.4

△0.4

특수은행

9.9

4.7

0.5
0.4

△0.2

출처 : 금융감독원 보도자료, 2018.05.10

자산건전성 저하 우려 지속, 대손충당금환입 효과 소멸, 대출성장 둔화 등을 고려할 경우 향후 대손율이 상승할 가능성이 존재합니다. 특히 상대적으로 중소기업 경기와 지역경기 침체 영향이 크고, 시중은행 대비 충당금 적립수준이 낮은 지방은행의 대손부담 확대 가능성이 상대적으로 더욱 높을 것으로 예상됩니다. 

2018년 1분기중 국내은행 당기순이익이 전년동기 대비 0.1조원 감소하였습니다. 이는 이자이익이 증가하고 대손비용도 감소하였으나, 유가증권매매이익과 외환·파생관련이익 등 비이자이익이 감소한 것에 기인하였습니다. 또한 미국의 금리 인상 영향으로 NIM이 증가할 가능성이 있으나 경기침체가 지속되는 상황에서 금리 상승은 이익창출력 개선보다 대손비용 증가효과가 더 클 수 있습니다. 

더불어 그 동안 안정적으로 이익을 창출해왔던 가계여신 부문도 여신금리 상승, 대출규제 강화 영향으로 한계차주 관련 여신을 중심으로 실적 및 건전성이 저하될 우려가 있습니다.

2. 자산건전성 하락에 따른 수익성 악화 

2008년 이후 기업여신을 중심으로 신규 부실이 증가하는 가운데 NIM 하락에 따른 이익창출능력 저하로 인하여 고정이하여신을 적극적으로 정리하지 못하면서 자산건전성이 전반적으로 저하되는 모습을 보였습니다.

2018년 1분기말 국내은행의 고정이하여신비율*은 1.18%로 전분기대비 0.01%p, 전년 동기대비 0.20%p 개선되었습니다. 이는 부실채권 규모(21.1조원)가 전분기 수준을 유지한 가운데, 1분기중에 총여신이 증가(+7.8조원) 한 데 기인한 것으로 보입니다.
*부실채권비율(고정이하여신비율) = (고정이하여신)/(총여신)

[국내은행 부실채권 현황]
(단위 : 조원)

2016년

2017년

2017년 1분기

2018년 1분기

신규 부실채권규모
25.2
17.0

3.9

3.9

부실채권 정리규모
30.4
20.7

4.9

3.9

출처 : 금융감독원 보도자료 2017.11.20

 2018년 1분기 기준 부실채권 규모는 21.1조원으로 전분기말(21.1조원)과 유사한 수준을 유지하였으나, 전년 동기 23.7조원 대비 2.6조원 감소하였습니다.

부문별로는 기업여신이 19.3조원으로 전체 부실채권의 대부분(91.5%)을 차지하고 있으며, 가계여신은 1.6조원으로 전체부실채권의 7.6%, 신용카드채권은 0.2조원으로 약 1.0%를 차지하고 있습니다. 
 가계여신 및 신용카드 부실채권 규모는 전분기 대비 감소하지 않았으며 비율 또한 유사한 수준을 유지하고 있습니다.

[국내은행 부실채권 규모 및 비율 추이]
(단위 : 조원, %)

2015년
2016년
2017년
2017년 1분기 (a)
2017년 4분기(b)
2018년 1분기(c)

연간

(c-a)

분기
(c-b)

부실채권 계
30.0
24.7
21.1
23.7
21.1
21.1

△2.6

0.0

기업여신*
27.9
22.8
19.4
21.7
19.4
19.3

△2.4

△0.1

가계여신
1.9
1.7
1.6
1.8
1.6
1.6

△0.2

0.0

신용카드
0.1
0.2
0.2
0.2
0.2
0.2

0.0

0.0

고정이하여신 비율
1.80
1.42
1.15
1.38
1.19
1.18

△0.20

△0.01

* 공공 및 기타부문 포함
출처 : 금융감독원 보도자료 2018.06.07

'18.1분기중 신규발생 부실채권은 3.9조원으로 전분기(5.8조원) 대비 1.9조원 감소하였습니다.

기업여신 신규부실이 3.2조원으로 대부분(82.1%)을 차지하고 있는 가운데, 전분기(5.2조원) 대비 2.0조원 감소하였으며 가계여신 신규부실은 0.6조원으로 전분기(0.6조원) 비슷한 수준을 유지하고 있습니다.

[국내은행 신규발생 부실채권 규모 추이]
(단위 : 조원, %)

2015년
2016년
2017년
2017년 1분기
2017년 4분기
2018년 1분기

신규발생

28.1

25.2

17.0
3.9
5.8
3.9

기업여신*

24.9

22.3

14.5
3.2
5.2
3.2

대기업

14.4

11.9

4.8
0.8
2.7
1.1

가계여신
2.8
2.3
2.2
0.6
0.6
0.6

신용카드
0.5
0.5
0.5
0.1
0.1
0.1

* 공공 및 기타부문 포함
* 기업여신 중 중소기업여신 제외분
출처 : 금융감독원 보도자료 2018.06.07

2018년 1분기중 부실채권 정리규모는 3.9조원으로 전분기 대비 1.3조원 감소하였습니다. 이 가운데 담보처분에 의한 회수가 1.8조원으로 가장 높은 비율을 차지하였으며 대손상각, 매각, 여신정상화 가 각각 0.9조원, 0.6조원, 0.6조원으로 뒤를 이었습니다.

2018년 1분기 부문별 고정이하여신비율은 기업여신 부문이 1.75%를 보이며 전년 동기 대비 0.24%p 개선되었습니다. 가계여신 부문의 고정이하여신비율은 0.25%로 전년 동기 대비 0.03%p 소폭개선되어 비슷한 수준을 보였습니다. 신용카드 고정이하여신비율은 1.39%로 전녀 동기 대비 0.07% 개선된 모습을 보였습니다.

[부문별 고정이하여신비율]
(단위 : %)

2015년
2016년
2017년
2017년 1분기
2017년 4분기
2018년 1분기

고정이하여신비율
1.80
1.42
1.19
1.38
1.19
1.18

기업여신*
2.56
2.06
1.76
1.99
1.76
1.75

가계여신
0.35
0.28
0.24
0.28
0.24
0.25

신용카드
1.14
1.34
1.28
1.46
1.28
1.39

* 공공 및 기타부문 포함
* 기업여신 중 중소기업여신 제외분
출처 : 금융감독원 보도자료 2018.06.07

2018년 1분기말 국내은행의 고정이하여신비율은 2017년 1분기말에 비해 소폭(△0.01%) 개선되었습니다. 이는 은행의 리스크관리 강화 노력 등으로 신규부실 발생규모가 감소한 데 주로 기인하고 있습니다. 실제로 2018년 1분기 신규발생 부실채권 규모는 3.9조원으로 2013년 ~ 2017년 분기별 평균 신규발생 부실채권 규모(6.3조원)를 하회합니다. 그러나 조선업, 해운업 등 건전성이 상대적으로 취약한 업종을 중심으로 부실채권에 대한 모니터링을 지속해야하는 상황입니다. 따라서 자산건전성 하락에 따라 은행의 수익성이 저하될 수 있는 점을 투자시 유의하시기 바랍니다. 

▲ 신용카드업 부문

신용카드사는 소비자(신용카드 회원)가 각종 재화 및 용역의 제공자(신용카드 가맹점)로부터 재화 및 용역에 대한 대가를 지불(신용카드 이용)하거나 회원이 신용카드사로부터 현금을 융통함으로써 수익을 얻는 사업구조를 가지고 있습니다. 따라서 국내 소비자의 소비지출 증감 및 국내경기의 변동에 따라 수익에 큰 영향을 받고 있습니다. 

실제로 국내 신용카드사들은 외환위기 이후인 1999년에서 2002년 기간 중 경기회복에 따른 소비 확대와 금리 안정화, 정부의 신용카드 이용 장려 정책 등의 영향으로 큰 폭의 외형성장과 함께 대규모의 수익을 시현하였으나 2003년 이후 경기침체로 가계상환능력이 급속히 악화되고 부실채권이 크게 증가하면서 산업 전체적인 구조조정을 거친 바 있습니다. 

[연도별 신용카드 이용실적]

(단위 : 조원)

구 분
신용카드 이용실적
합 계

일시불
할부
현금서비스

2001년
110.8
44.2
254.1
409.2

2002년
181.1
74.2
367.8
623.1

2003년
189.9
50.4
239.9
480.3

2004년
188.0
41.9
127.6
357.5

2005년
213.0
45.2
105.2
363.5

2006년
234.2
49.0
91.6
374.8

2007년
258.6
57.6
85.8
401.9

2008년
291.8
69.0
88.8
449.5

2009년
304.9
71.7
81.4
458.0

2010년
330.2
82.3
81.3
493.8

2011년
354.8
87.8
80.2
522.8

2012년
382.8
95.3
75.0
553.1

2013년
401.6
87.9
68.3
557.8

2014년
409.0
92.2
63.3
564.5

2015년
435.6
99.3
59.5
594.4

2016년
489.4
106.6
59.3
655.4

2017년
512.1
115.3
59.3
686.6

출처 : 한국여신금융협회 (통계 및 보도자료)

부실자산의 정리 및 자산건전성 개선을 통하여 2005년 하반기 이후 회복기를 거쳐 현재까지 카드사는 전반적으로 건전한 재무구조와 안정적인 수익구조를 유지하고 있으나, 세계적 경기하락, 금융위기의 발생, 국내경제의 침체, 대규모 자연재해 발생, 지정학적 위험 증가 등 외부환경의 악화로 향후 국내 경기의 하강리스크 가능성이 부각되고 있습니다. 

국내 신용카드사들의 연체율은 2010년 이후 업체별로 소폭의 증감 추세를 보이고 있으며, 2000년 초반에 비해 건전한 상태를 유지하고 있습니다. 최근 할부 결제 비중이 높아지고 카드대출이 점차 증가하고 있으며, 또한 국내 경기 둔화에 따른 소비 위축이 카드산업에 큰 어려움을 가져다 줄 수는 있을 것으로 전망됨에 따라 수익성 및 자산건정성이 악화될 위험이 있으므로 이점 투자에 유의하시기 바랍니다.

[카드사별 연체율(1개월이상, 대환대출 포함) 추이]

(단위:%)

구분
하나카드
KB국민카드
신한카드
삼성카드
현대카드
롯데카드

2004년
N/A
N/A
17.24
23.01
13.33
2.80

2005년
N/A
N/A
7.89
15.83
4.28
2.09

2006년
N/A
1.47
5.34
8.95
2.19
2.10

2007년
N/A
1.12
3.65
6.26
0.45
1.51

2008년
N/A
1.46
3.33
5.42
0.73
1.88

2009년
1.78
1.09
2.92
2.97
0.35
1.25

2010년
1.02
1.02
2.01
2.58
0.46
1.42

2011년
2.08
1.51
2.27
2.66
0.56
1.96

2012년
2.71
1.26
2.62
1.68
0.68
2.23

2013년
2.50
1.82
2.15
1.71
0.83
1.94

2014년
2.25
1.59
2.18
1.47
0.88
1.48

2015년
2.11
1.38
1.68
1.31
0.78
1.69

2016년
1.88
1.47
1.68
1.18
0.84
1.62

2017년
2.04
1.52
1.49
1.14
0.84
1.49

출처 : 금융감독원 금융통계정보시스템
(주1) 2007년 10월 1일, LG카드(주)와 신한카드(주)가 통합하여 새로운 통합 신한카드 출범
(주2) 2011년 이전 KB국민카드 실적은 분사전 국민은행 카드사업부의 자료임.
(주3) 하나카드, 2009년~2013년은 하나SK카드 자료임.

신용카드사간의 외형확대 및 공격적 마케팅에 따른 경쟁심화로 인하여 수수료율 및 현금서비스 금리 인하 압력이 있으며, 이에 수익성이 악화될 위험이 있습니다.

신용카드업계는 2003년에서 2004년에 결쳐 유상증자, 연체율 관리, 효율적 비용 조정, 보수적 회원관리, 리스크관리 시스템의 선진화 등을 통해 꾸준한 경영정상화 노력을 기해 왔으며, 경영여건이 개선된 2009년 하반기 이후 시장점유율 확대를 위한 회원 유치 및 공격적인 마케팅을 지속함에 따라 마케팅비용의 부담이 가중되어 왔습니다.

[영세·중소가맹점 우대수수료율 적용 현황]

(단위: 만 점)

구분
2017년
2018년 상반기(B)
전년 동기 대비
(B-A)

상반기(A)
하반기

우대가맹점
영세
180.5
201.2
203.9
23.4

중소
18.8
20.0
20.6
1.8

일반가맹점
59.4
41.2
42.2
-17.2

합계
258.7
262.4
266.7
8.0

출처 : 여신금융협회 보도자료(2018.01)

또한 영업수익과 순이익이 증가함에 따라 신용카드사의 수수료율이 높아 서민들의 부담을 가중시키고 있다는 비판과 함께 가맹점 및 소비자 단체의 수수료율 인하압력이 거세지고 있습니다. 이에 따라 카드업계는 2012년 12월 관련법규 개정에 앞서 자율적으로 중소가맹점에 우대수수료율을 적용하는 조치를 취한 바 있고, 금융감독당국에서는 현금서비스 및 카드론 등 카드대출 금리체계의 개선 및 인하를 유도하고 있어 카드사들의 수익성이 악화될 위험이 존재합니다.

[카드사별 연도별 카드수익]

단위 : 백만원

금융회사명
2017년12월
2016년12월
2015년12월
2014년12월

KB국민카드
798,717
731,078
690,148
659,035

롯데카드
397,356
402,584
406,905
404,113

삼성카드
776,877
795,414
730,858
690,089

신한카드
988,649
1,028,166
1,033,305
999,726

우리카드
419,507
400,040
373,617
313,174

하나카드
381,001
365,243
363,417
249,405

현대카드
700,564
678,549
673,415
651,389

출처 : 금융감독원 금융통계정보시스템

서민경제의 어려움이 계속되면서 수수료 부담 완화 등을 통한 소상공인·자영업자의 역량 강화 필요성이 지속적으로 제기되었고 최저임금이 인상될 경우 인건비 부담이 증가할 수 있으므로 이에 대비하기 위하여 그간 정부와 카드업계는 소상공인의 카드수수료 부담 완화를 위해 우대가맹점 범위 확대와 우대 수수료율 인하 정책을 시행해왔습니다. 이에 2017년 6월에는 여전법 시행령을 개정하여 우대수수료율이 적용되는 영세·중소가맹점의 범위를 확대하였습니다. 우대가맹점 확대로 연 매출 2~5억원 구간 소상공인들에게 연간 약 80만원 내외의 수수료 절감효과가 발행할 것으로 예상되며, 전체적으로는 연간 약 3,500억원 내외의 카드 수수료 부담이 경감될 것으로 예상하고 있습니다. 이는 반대로 카드업계에는 부담이 될수 있다는 점에 유의 하시기 바랍니다.

[신용카드 발급수 및 가맹점수]

구분
경제활동인구
(만 명)
신용카드수
(만 매)
경제활동인구
1인당 신용카드수
(매)
가맹점수
(만점)

2002년
2,292
10,481
4.6
148

2003년
2,296
9,522
4.1
155

2004년
2,342
8,346
3.6
150

2005년
2,374
8,291
3.5
153

2006년
2,398
9,115
3.8
161

2007년
2,422
8,957
3.7
175

2008년
2,435
9,625
4.0
185

2009년
2,439
10,699
4.4
187

2010년
2,475
11,659
4.7
208

2011년
2,520
12,214
4.8
219

2012년
2,553
11,623
4.6
221

2013년
2,608
10,203
3.9
226

2014년
2,662
9,232
3.5
234

2015년
2,699
9,314
3.5
242

2016년
2,725
9,564
3.5
250

2017년
2,734
9,946
3.6
257

출처 : 여신금융협회

가맹점수는 늘어나는 추세이지만 2017년말 기준 경제활동 1인당 신용카드 수는 3.6개로 2000년대 이후 감소추세에 있습니다. 세제혜택 축소 등의 영향으로 신용카드의 성장세는 둔화되고 있으며, 향후 가계부채 부담 및 경제성장률 둔화에 따른 소비심리 위축과 정부와 가맹점단체의 지속적인 수수료율 인하 요구와 업계 마케팅 경쟁 심화로 수익성도 하락할 것으로 예상됩니다. 

향후 시장 성장세는 완만한 수준에 그칠 가능성이 높은 가운데 경쟁구도 측면에서는 전업카드사간 시장점유율 확보 경쟁과 더불어, 수수료수익기반 강화를 위해 신용카드영업을 강화하는 추세인 겸영은행들의 적극적인 마케팅 전개와 본격적인 영업확대및 효율화를 위한 분사 등으로 인해 전체 산업의 경쟁강도는 더욱 높아질 것으로 예상되므로 투자 시 이 점에 유의하시기 바랍니다.

▲ 금융투자업 부문

1. 거래량 및 거래대금 감소에 기인한 수익성 악화

금융투자업은 유가증권의 발행, 매매와 관련한 제반 업무 수행, 다양한 금융상품 개발 등을 통하여 기업투자자금의 장기조달 원천 제공 및 국민경제 측면에서 자금의 효율적 배분과 투자수단을 제공하는 기능을 수행합니다. 

국내 금융투자회사는 고유업무인 자기매매업무(Dealing), 위탁매매업무(Brokerage) 및 인수업무(Underwriting)와 부수업무로 고객에 대한 신용공여, 증권저축, 환매조건부채권(RP) 매매 등의 증권관련 업무, 금고대여 업무 등의 일부 은행관련 업무, CD 및 거액 CP의 매매 및 중개 등의 일부 단기 금융업무와 화폐시장펀드(MMF) 등 일부투자 신탁업무를 취급하고 있습니다.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제6조에 의한 금융투자업자로서의 주요 업무는 다음과 같습니다.

[ 금융투자업자의 주요 업무 ]

구 분
내 용

투자매매업
자기의 계산으로 금융투자상품의 매도ㆍ매수, 증권의 발행ㆍ인수 또는 그 청약의 권유, 청약, 청약의 승낙을 하는 업무

투자중개업
타인의 계산으로 금융투자상품의 매도ㆍ매수, 그 청약의 권유, 청약, 청약의 승낙 또는 증권의 발행ㆍ인수에 대한 청약의 권유ㆍ청약ㆍ청약의 승낙을 하는 업무

투자자문업
금융투자상품의 가치 또는 금융투자상품에 대한 투자판단에 관하여 자문을 하는 업무

집합투자업
투자자로부터 일상적인 운용지시를 받지 아니하면서 재산적 가치가 있는 투자대상자산을 취득ㆍ처분, 그 밖의 방법으로 운용하고 그 결과를 투자자에게 배분하여 귀속시키는 업무

투자일임업
투자자로부터 금융투자상품에 대한 투자판단의 전부 또는 일부를 일임받아 투자자별로 구분하여 금융투자상품을 취득ㆍ처분 그 밖의 방법으로 운용하는업무

신탁업
신탁 서비스를 제공하는 업무

금융투자업은 일반적으로 위탁매매, 자기매매, 인수주선 업무와 이에 부수된 업무를 말하며, 금융투자회사는 자본시장에서 증권 및 파생상품의 발행주체와 이를 취득하고자 하는 투자자를 연결하는 중간자 역할을 수행합니다. 

국내 금융투자업은 위탁매매관련 수탁수수료의 규모가 금융투자회사의 수익에 크게 영향을 미치는 구조를 가지고 있습니다. 이는 주식시장의 변동성에 따른 거래대금의 증감이 국내 금융투자회사의 이익변동성에 크게 작용하고 있음을 뜻하며, 향후 국내외 시장변수에 따른 국내 금융산업의 수익성 악화를 배제할 수 없습니다. 증권사 전체 수수료에서 수탁수수료가 차지하는 비중은 매년 감소하고 있으며 2017년 말에는 46.08%를 기록하였습니다. 그러나 여전히 위탁매매 부문의 수수료가 증권사의 총 수수료 수익의 절반 가까이를 차지하는 만큼 주식시장의 변동성에 의한 거래대금 감소는 여전히 금융투자회사의 가장 큰 수익성 저하 요인입니다.

[ 위탁매매 수수료수익 및 비중 추이 ]

(단위 : 백만원)

연 도
위탁매매부문
총수수료

수수료
구성 비율

2014년
2,839,899
55.12%
5,152,319

2015년
4,013,914
56.83%
7,063,203

2016년
2,913,498
47.76%
6,100,381

2017년
3,449,668
46.08%
7,485,886

(주1) 위탁매매부문 수수료 = 수탁수수료

자료 : 금융통계정보시스템, 증권사(국내법인)계

금융투자업의 경우 증권시장의 주가변동에 따라 금융투자업을 영위하는 회사의 실적이 크게 변동하는 특성이 있습니다. 증권시장이 상승기일때는 투자자들의 투자심리가 개선되어 거래량이 증가하고 거래수수료 수익이 증가하여 금융투자업이 호황을 누리며, 증시가 하락기일때는 전반적인 투자심리가 위축되어 거래량 감소와 거래수수료 수익의 감소로 이어져 금융투자업의 수익성이 악화될 수 있습니다.

최근 국내 주식시장 동향을 살펴보면, 2015년 상반기 자동차, 화학, 정유주 급상승의 결과로 주식시장의 거래가 활성화되었습니다. 그러나 2015년 하반기부터 2017년 초까지 미국의 금리 인상 이슈, 국내 소비 부진, 중국 경제에 대한 우려 등의 불확실성으로 인해 국내 주식시장이 경색되는 모습을 보였습니다. 이후 2017년 초부터 코스피 지수는 다시 상승하기 시작했습니다. 2017년 10월말 2,550선을 돌파하는 등 연일 최고치를 경신하며 주식시장이 활기를 되찾고 있습니다. 이는 국내 기업들의 실적 개선과 미국발 증시 호황 등 대내외적인 요인들의 영향이 복합적으로 작용한 결과입니다. 또한, 2018년 연초에 코스닥 시장 활성화 방안이 발표되면서 코스닥은 900대를 돌파하는 모습을 보였습니다. 최근 외국인, 기관의 매도세에 코스피 및 코스닥의 상승세가 꺾이며, 증권신고서 제출일 현재 코스피는 2,300대 이하, 코스닥은 800대 이하의 수준을 보이고 있습니다.

[국내 증시 및 일평균거래대금 추이]

(단위 : 천주, 억원)

연 도
KOSPI시장
KOSDAQ시장

지수
일평균 거래량
일평균 거래대금
지수
일평균 거래량
일평균 거래대금

2014년
1,915.6
278,082
39,836
543.0
354,538
19,703

2015년
1,961.3
455,256
53,517
682.4
604,455
35,233

2016년
2,026.5
376,772
45,230
631.4
694,320
33,940

2017년
2,467.5
340,457
53,258
798.4
715,487
33,596

(주1) KOSPI, KOSDAQ 지수는 연말 기준으로 작성하였습니다.

출처 : KRX 한국거래소

이 같이 금융투자회사의 실적은 국내외 경제 여건 및 증시의 변동에 따라 영향을 받을 수 밖에 없습니다. 대내외적인 불확실성으로 인해 증시가 크게 하락할 경우 투자자 이탈 가속화에 따른 금융투자회사의 수탁수수료 감소 등의 이유로 금융투자회사의 수익성이 악화될 가능성을 배제할 수 없습니다. 

금융투자업 시장은 2018년 1분기말 기준 총 55개의 증권회사가 참여하고 있으며, 은행/보험 등 여타 금융기관 대비 상대적으로 높은 수치입니다. 이는 2009년 자본시장법 도입으로 금융투자업계 진입규제가 완화되면서 증권사 신규설립이 증가하였기 때문입니다. 

[금융업 권역별 회사수]

구 분
은행
손해보험
생명보험
증권사

회사수
19개
31개
24개
55개

(주1) 은행은 외국은행 지점을 제외한 국내은행을 의미합니다.

(주2) 증권사는 국내법인과 외국계 지점의 합계를 의미합니다.

(주3) 2018년 1분기말 기준

출처: 금융통계정보시스템

제한된 국내시장에서 55개 증권사의 영업으로 수수율 인하경쟁이 이루어지고 있는 가운데 상대적으로 수수료율이 낮은 온라인 위탁거래규모의 확대로 최근까지 증권사의 주식거래 수탁수수료율은 하락추세가 유지되고 있습니다. 

위탁거래시 발생하는 증권사의 거래비용 등을 감안할 때 추가적인 수수료율 인하는 역마진을 초래할 수 있습니다. 향후 큰 폭의 인하 가능성은 낮은 것으로 보이나 온라인 주식거래의 증가세 및 증권사 수의 유지 가능성을 감안하면 단기적으로 수수료율의 인하추세는 지속될 것으로 전망됩니다. 위탁매매부문이 증권사 수익성에서 차지하는 중요성을 감안할때 증권사의 수익성제고를 위해서는 위탁매매부문의 수익성 개선이 무엇보다 필요할 것으로 보입니다. 그러나, 최근까지의 주식거래규모 및 수탁수수료율의 추세 등을 감안할 때 위탁매매부문의 수익성 개선은 제한될 것으로 판단됩니다. 이러한 경쟁구도가 단기간에 해소되지는 않을 것으로 판단되므로 투자자께서는 의사결정에 있어 이 점 참고하시기 바랍니다.

최근 국내 금융투자업계에서는 기존 금융투자회사들의 퇴출, 신규진입, 합병, 금융지주사 설립, 종합금융투자사업자의 탄생 등 금융산업 구조조정이 가속화되고 있습니다. 금융투자회사들은 수익기반 다변화 및 사업역량 제고를 위해 CMA영업, 신탁업, 퇴직연금, 장외파생상품, Wrap상품 등 다양한 사업분야로의 진출 및 확장을 지속적으로 추진하여 자체 경쟁력을 강화하기 위해 노력하고 있습니다. 금융투자업은 수익구조 다변화 및 구조조정을 통한 대형화 또는 특정 업무영역에 특화된 금융투자회사만이 살아남을 수 있는 산업구조로 재편될 전망입니다. 

최근 대형 증권사들의 M&A로 시장집중도가 더욱 높아질 것으로 전망되며, 업계에서는 현재 NH투자증권, 삼성증권, 한국투자증권, 미래에셋대우, KB증권을 포함한 상위 5개사의 점유율이 2017년 41.2%에서 2018년 50% 내외로 늘어날 것으로 추산하고 있습니다. 향후 대형화를 통한 시장내 경쟁지위의 변화가 발생할 가능성이 높은 만큼 투자자께서는 투자시 이 점 유의하시기 바랍니다. 

최근 금융당국은 국내 금융투자업의 수익구조 다변화를 통한 활성화 및 국제적인 경쟁력 확보 등을 위해 순자본비율(신 NCR)제도, 증권사의 재무안정성 확보를 위한 레버리지 규제, 초대형IB 육성을 위한 종합금융투자사업자 제도 개선방안 등 각종 제도를 지속적으로 개선 및 시행하고 있습니다. 이로 인해 국내금융투자업은 상기 제도로 인한 위험과 기회에 노출 될 것으로 예상됩니다. 이러한 영향은 각 금융투자회사의 규모 등에 따라 상이하게 나타날 수 있는 만큼 투자자들의 주의가 요구됩니다.

최근 금융투자업의 경우 자기자본 대비 파생결합증권 비율이 200%를 상회하여 관련 리스크가 확대되는 모습을 보여주고 있습니다. 이는 수 년간 저금리 기조 심화에 대응하기 위한 중금리 투자상품 수요기반이 확보되는 동시에 거래량 및 거래대금 축소에 따른 대체수익원 확대가 필요했던 금융투자회사의 니즈가 맞물려 해당 시장이 급격하게 성장했기 때문입니다. 파생결합증권의 경우 기초자산 가격 변화가 클 경우 헤지관련 손실위험, 대규모 환매요청으로 인한 유동성위험 및 불완전판매 이슈 부각으로 인한 소송위험 등이 발생할 수 있습니다. 특히 2015년 하반기 이후 홍콩H지수, 유가하락 등으로 일부 금융투자회사가 연간 기준으로 당기순익이 적자전환되는 상황이 발생하기도 하였습니다. 따라서 금융투자회사의 파생결합증권 발행잔액 및 관련 위험지표에 대한 검토가 필요합니다.

▲ 생명보험업 부문

보험업은 사람의 생사에 관하여 약정한 급여의 제공을 약속하거나 우연한 사고로 인하여 발생하는 손해의 보상을 약속하고 금전을 수수하는 것 등을 업으로 행하는 것으로 생명보험업ㆍ손해보험업 및 제3보험업으로 구분할 수 있으며, 생명보험업은 사람의 생존 또는 사망에 관하여 약정한 급여의 제공을 약속하고 금전을 수수하는 것을 업으로 행하고 있습니다. 

국내 경제의 저성장 전망에도 불구하고 인구 고령화 및 가계 자산운용 트렌드 변화에힘입어 금융권 내 타업권 대비 높은 성장세를 보일것으로 판단되며, 보장성 보험 판매 확대 노력에 따른 위험률 차 개선 등 보험영업 수익성 개선이 가능할 것으로 전망 됩니다. 

최근 미국의 기준금리 인상과 한국의 2017년 11월 기준금리 인상(기존 1.25% 에서 1.50%로 인상)이 있었으나, 국내경기 개선이 가시화 되지 않고 있어 생명보험사의 운용자산이익률 개선은 제한적일 전망입니다. 다만, 생명보험사들이 자산운용 다각화를 지속적으로 추진하고 있으며, 저금리에 따라 공시이율 역시 낮아 이자율차역마진의 악화 가능성은 높지 않을 것으로 예상 됩니다. IFRS17 준비를 위한 감독당국의 자본적정성 강화 노력이 지속되고 있으며, RBC비율 개선을 위한 생명보험사들의 이익유보 등 자기자본 확충을 위한 노력이 지속될 것으로 판단됩니다.

▲ 여신전문업 부문

여신전문금융업은 카드, 리스, 할부금융 및 신기술금융의 4개 업종이 통합된 금융업종입니다. 여신전문금융업의 경우 수신기능이 없어 채권 또는 어음의 발행을 통해 자금을 조달하여 여신업무행위를 수행하고 있습니다.

여신전문금융업종은 1998년 1월 여신전문금융업법 시행으로 기존의 신용카드업, 할부금융업, 시설대여업, 신기술사업금융업 등 4개 업종이 통합된 금융업종으로, 수신기능이 없는 대신 채권 발행을 통해 자금을 조달하여 여신행위를 주 업무로 영위하고있으며, 신용카드업종을 제외한 기타업종에 대한 진출입이 종래의 인가제에서 등록제로 전환되어 대주주 및 자본금 요건만 구비하면 진출입이 자유로운 상태입니다.

신고서 제출일 기준 리스ㆍ할부금융사 44개, 카드사 8개사, 신기술금융사34개사 등 총 86개의 여신전문금융회사가 영업을 하고 있습니다.

[ 여신전문금융회사 현황 ]

구분
회사명

리스, 할부금융사
(44)
데라게란덴, 도이치파이낸셜, 동화캐피탈, 롯데오토리스, 롯데캐피탈, 메르세데스벤츠파이낸셜서비스코리아, 메리츠캐피탈, 메이슨캐피탈, 무림캐피탈, 산은캐피탈, 스카니아파이낸스코리아, 스타파이낸셜서비시스, 신한캐피탈, 아주캐피탈, 애큐온캐피탈, 에스와이오토캐피탈, 에코캐피탈, 오릭스캐피탈코리아, 오케이캐피탈, 웰릭스캐피탈, 중동파이넨스, 코스모캐피탈, 토요타파이낸셜서비스코리아, 폭스바겐파이낸셜서비스코리아, 하나캐피탈, 하이델베르그프린트파이낸스코리아, 한국자산캐피탈, 한국캐피탈, 한국투자캐피탈, 현대캐피탈, 현대커머셜, 홈앤캐피탈, 효성캐피탈, AJ캐피탈파트너스, BMW파이낸셜서비스코리아, BNK캐피탈, DB캐피탈, DGB캐피탈, JB우리캐피탈, JT캐피탈, KB캐피탈, NH농협캐피탈, RCI파이낸셜서비스코리아, SPC캐피탈

카드사(8)
하나카드, 롯데카드, 비씨카드, 삼성카드, 신한카드, 우리카드, 현대카드, KB국민카드

신기술금융사(34)
나우아이비캐피탈, 농심캐피탈, 디에이밸류인베스트먼트, 메가인베스트먼트, 미래에셋캐피탈, 미래에쿼티파트너스, 삼성벤처투자, 솔론인베스트, 시너지아이비투자, 아주아이비투자, 액시스인베스트먼트, 에스티캐피탈, 에이스투자금융, 엔베스터, 엔에이치엔인베스트먼트, 우리기술투자, 위드윈인베스트먼트, 유비쿼스인베스트먼트, 이앤인베스트먼트, 제니타스인베스트먼트, 제미니투자, 지엠비인베스트먼트, 케이클라비스인베스트먼트, 케이티인베스트먼트, 코너스톤투자파트너스, 코리아오메가투자금융, 큐캐피탈파트너스, 티그리스인베스트먼트, 포스코기술투자, 프렌드투자파트너스, 한빛인베스트먼트, 현대투자파트너스, IBK캐피탈, YG인베스트먼트

출처 : 여신금융협회

할부ㆍ리스 시장은 진입장벽이 높지 않아 경쟁이 심화되고 있는 가운데, 국내외 각종시장불안요인이 해결되지 않아 경기하강 우려가 존재하는 상황이며, 경기침체로 사업의 주요취급물건인 자동차, 기계류의 수요가 감소하고 중소기업 및 가계의 채무상환능력 저하로 일반대출의 확대도 쉽지 않을 것으로 예상되기 때문에 전반적인 할부ㆍ리스시장의 성장세는 다소 제한될 수 있습니다. 또한 경기하강에 대응하여 캐피탈사들의 건전성 관리 부담이 증대될 것으로 예상되고 있어 당분간 급격한 자산확대보다는 보수적인 채권관리와 안정성 검증이 요구될 것으로 보입니다.

수신기능이 없는 리스사, 할부금융사, 신기술금융사 등 여신전문업체는 자금의 거의 전부를 외부에서 조달하여야 하기 때문에 글로벌 금융위기에 따른 자금시장 경색 시 조달 금리 상승 등으로 인한 유동성 문제가 발생할 수 있습니다. 이로 인한 조달비용의 증가는 수익성저하로 이어질 개연성이 존재합니다.

또한 지속적인 가계부채 증가세, 높은 변동금리 가계대출 비중, 서민금융 가계부채 증가, 다중채무관계 심화는 향후 가계부채문제를 확대시킬 수 있는 주요 리스크 요인인 것으로 판단됩니다. 특히 서민금융부분의 가계부채는 빠른 증가세를 나타내고 있을 뿐만 아니라 차주 구성상 신용도가 열위하여 부실화 가능성이 타금융권에 비하여 높고, 전체 가계부채에서 차지하는 비중도 상당한 바, 대출의 부실화가 할부ㆍ리스업전반에 걸쳐 부정적인 영향울 줄 수 있는 요인인 것으로 판단합니다. 

최근 저금리 기조가 고착됨에 따라 할부ㆍ리스사들이 취급하고 있는 개인신용 대출금리에 대해서도 인하압력이 가중되고 있어 제반가격 인하 가능성이 높아지고 있습니다. 이러한 지속적인 금리인하 압력은 수익성을 제한하는 요인으로 작용할 수 있습니다.

[ 영업의 종류 ]

구 분
내 용

1. 시설대여업
이용자가 선정한 특정물건을 구입 후 임대(리스,렌탈)하고 일정기간에 걸쳐 사용료를 받는 임대차형식의 물건을 매개로 한 물적금융

2. 할부금융
재화 및 용역의 매매계약에 대하여 매도인 및 매수인과 각각 약정을 체결하여 매수인에게 융자한 재화 및 용역의 구매자금을 매도인에게 지급하고매수인으로부터 그 원리금을 분할하여 상환받는 방식의 금융

3. 팩토링
기업이 물품 및 용역의 공급에 의하여 취득한 매출채권을 양수하여 관리, 회수하는 업무

4. 일반대출
기업/개인을 상대로 운전자금, 주택자금, 가계자금 대출 및 부동산 PF

5. 신기술사업금융
기술신용보증기금법상 기술을 개발하거나 이를 응용하여 사업화 하는 중소기업 및 산업기술연구조합에 대한 투자, 융자 등을 하는 금융

여신전문금융시장은 총자산이 자기자본의 일정 배수를 초과하지 않도록 여신전문금융업법 제48조 외형확대 위주의 경영제한(10배이상), 개인정보보호법 강화 규제가 실시되고 있으며, 또한 2014년 7월에는 여전사의 자산 가계부채 비중을 총자산 20%(자산 2조원 이상 여전사는 10%)이내로 제한하는 업무비중 규제방식 개편과 대주주와의 거래 등을 제한하고 있습니다. 이러한 규제 강화 가운데 타금융업권(은행, 저축은행, 대부업)의 여전업 시장 침투가 증가하고 있으며, 기업금융시장의 침체기가 지속되면서 소매금융시장으로 눈을 돌리는 캐피탈사들이 늘어나면서 캐피탈사 간의 경쟁도 치열해지고 있습니다. 이러한 규제 및 경쟁을 극복하고 지속적인 성장을 위해 기존 간접 영업방식에서 탈피, IT 인프라 구축을 통한 모바일 및 다이렉트 영업을 추진하고 있습니다. 아울러 타업권 및 타캐피탈사와의 차별전략을 꾀하여 시장 규모를 점진적으로 확대중에 있습니다.

.

▲ 자산운용업 부문

1. 수탁고 변동으로 인한 수익성 저하 

자자산운용업이란 투자신탁의 설정 및 해지, 투자신탁자산의 운용 및 운용지시, 투자회사재산 운용 등의 사업을 영위하는 산업입니다. 국내 자산운용업의 경우 주식형 펀드 활성화와 Money Move 현상 본격화로 2004년 이후 급격한 성장세를 시현했지만, 2008년 글로벌 금융위기에서 투자손실을 경험한 투자자들의 이탈과 불확실성에 따른 안전자산 선호, 그리고 대체상품의 등장으로 펀드 수탁고는 추세적 상승을 보이지 못하고 있습니다.

2017년 말 기준 자산운용사의 운용자산 규모는 1,000조원(투자일임 459조원, 펀드 531조원, PEF 3조원, 자문 8조원)으로 전년 동기 대비 5.9조원(YoY +7.20%) 증가하였습니다. 부문별로는 펀드수탁고와 투자일임계약고가 각각 전년 동기 대비 47조원과 19조원 증가하였습니다. 

[자산운용사 운용자산 추이] 단위 : 십억원

구분
자산운용사

펀드
PEF*
일임
자문*
소계

2018년 1분기
530,884
2,589
459,200
7,705
1,000,378

2017년 4분기
506,853
2,269
452,436
6,709
968,267

2017년 3분기
508,254
2,404
448,629
7,076
966,363

2017년 2분기
498,946
2,553
446,911
6,759
955,169

2017년 1분기
483,821
2,545
440,216
6,614
933,197

2016년 4분기
462,392
2,776
437,649
6,040
908,857

2016년 3분기
466,828
3,706
427,743
4,365
902,642

2016년 2분기
453,401
3,753
409,416
4,717
871,287

2016년 1분기
436,540
4,005
401,069
4,233
845,847

2015년 4분기
413,585
3,999
396,905
4,509
818,999

2015년 3분기
414,882
3,319
388,268
3,969
810,437

2015년 2분기
417,751
3,387
368,903
4,287
794,328

2015년 1분기
401,134
3,515
354,321
3,115
762,085

2014년 4분기
371,392
3,219
303,421
4,088
682,120

출처 : 금융투자협회

한편 주식형 펀드가 성장 정체를 거듭하는 상황에서도 채권형 펀드의 증가는 펀드 규모의 점진적인 성장을 이끌었으며, 부동산 펀드와 특별자산 펀드도 펀드 규모 증가에 기여하고 있는 모습입니다. 채권형 펀드와 혼합채권형 펀드의 규모는 2011년말 63조원에서 2018년 1분기말 기준 114조원 수준으로 증가하였으며, 부동산 펀드 및 특별자산 펀드도 2011년말 각각 16조원 및 18조원에서 2018년 1분기말 64조원 및 60조원으로 증가하였습니다.

펀드 종류별로 살펴보면 주식형펀드는 2009년 120조원을 넘었던 펀드 규모가 2018년 1분기말 기준으로는 86조원으로 절반 가까이 규모가 감소하였습니다. 반면, 채권형 펀드는 2011년 말 45조원에서 성장을 거듭하여 2018년 1분기말 기준 94조원으로 그 규모가 두 배 이상으로 증가하였습니다. 최근 증시 호황 및 시장금리 상승으로 주식형펀드의 규모가 증가하고 채권형펀드의 규모는 감소하는 모습이 나타났으나, 여전히 주식형펀드보다는 채권형펀드의 규모가 큰 것으로 확인됩니다.

또한, 최근에는 부동산 펀드와 특별자산 펀드의 규모도 빠르게 증가하는 추세입니다. 부동산 펀드는 그 규모가 10조원대였던 2011년말에서 2018년 1분기말 기준 64조원을, 특별자산 펀드는 2011년말 19조원에서 2018년 1분기말 60조원으로 증가하였습니다. 이는 투자자들이 저성장 기조에 안정적으로 수익을 창출하는 실물펀드에 관심을 보이기 시작하면서 대체투자 투자수요가 급증한 데에 기인합니다. 

[펀드 구성 및 규모 추이]

(단위 : 조원)

기준일자
구분
증권
단기
금융
파생형
부동산
실물
특별
자산
혼합
자산
합계

주식
혼합
주식
혼합
채권
채권
투자
계약
재간접

2018년
1분기말
공모
70
6
13
24
-
11
84
22
2
-
3
0
235

사모
16
4
7
71
-
15
22
27
62
-
56
16
298

소계
86
10
20
94
-
26
106
49
64
-
60
16
533

2017년
공모
68
6
13
23
-
11
73
18
2
-
3
0
218

사모
14
4
7
73
-
14
25
27
59
-
54
12
289

소계
83
10
20
96
-
25
98
46
61
-
57
12
507

2016년
공모
56
4
17
24
-
5
87
14
1
-
4
-
212

사모
11
3
10
80
-
10
18
23
46
-
44
5
250

소계
67
8
26
104
-
15
105
37
47
-
48
5
462

2015년
공모
64
5
18
19
-
5
86
13
1
-
3
-
214

사모
12
3
12
67
-
6
8
18
35
-
36
2
200

소계
75
8
30
86
-
12
94
31
36
-
40
2
414

2014년
공모
64
6
11
15
-
5
79
14
1
-
3
-
198

사모
10
4
17
57
-
6
4
19
29
-
28
-
173

소계
73
10
28
72
-
11
83
33
30
-
31
-
371

2013년
공모
72
6
8
12
-
5
64
13
1
-
3
-
184

사모
8
4
15
44
-
4
3
19
23
-
23
-
144

소계
80
10
23
56
-
10
67
32
24
-
26
-
328

2012년
공모
80
5
6
13
-
5
62
11
1
-
3
-
186

사모
7
4
13
34
-
3
2
20
19
-
19
-
121

소계
86
9
19
47
-
8
64
32
20
-
22
-
308

2011년
공모
80
5
6
10
-
3
51
10
1
-
3
-
169

사모
8
5
12
36
-
3
2
11
16
-
15
-
108

소계
87
11
18
45
-
6
54
21
16
-
18
-
277

출처 : 금융투자협회

한편, 펀드의 평균운용보수율은 업계의 경쟁심화 및 수익성이 높은 주식형펀드의 감소 등으로 하락세를 보이고 있습니다. 이는 금융위기, 저성장 기조 등으로 펀드수익률이 둔화되어 투자자들이 펀드비용을 절감하고자 하는 니즈가 증가하였기 때문입니다. 최근에는 운용보수 없는 성과보수형 공모펀드가 등장하면서 자산운용업계의 경쟁이 더욱 심화되고 있습니다. 

[펀드 유형별 운용보수 추이]

(단위: %)

기준일자
운용보수

주식형
혼합주식형
혼합채권형
채권형
평균

2012년
0.664
0.790
0.337
0.200
0.498

2013년
0.610
0.725
0.331
0.209
0.469

2014년
0.585
0.649
0.336
0.184
0.439

2015년
0.580
0.618
0.349
0.156
0.426

2016년
0.539
0.581
0.332
0.149
0.400

2017년
0.495
0.563
0.326
0.154
0.384

2018년 1분기말
0.496
0.566
0.327
0.142
0.383

출처 : 금융투자협회

자산운용회사의 펀드수탁고, 투자일임 등 영업규모는 지속적으로 증가한 반면, 수익성이 높은 주식형펀드 감소 등으로 영업이익은 정체상태에 있는데, 인건비 감소에 의한 수익성 증대에는 한계가 있으므로 향후에도 주식형펀드와 대체투자상품과 같은 고수익상품군으로의 자금유입이 수반되어야 수익성 개선을 기대할 수 있을 것으로 전망됩니다.

한편, 정부 정책의 변화로 인해 집합투자업의 경쟁강도는 더욱 심화되었습니다. 2015년 10월 금융당국의 자산운용사 인가정책 변경(자산운용업 1단계 금융개혁)으로 전문투자형 사모펀드 운용사 진입 방식이 허가제에서 등록제로 변경되었습니다. 등록제의 핵심은 자기자본 20억원, 전문인력 3명 이상 등 기본 요건만 갖출 경우 전문투자형 사모펀드 운용사의 시장진입이 가능하다는 것을 의미합니다. 또한 2016년 05월 발표된 자산운용사 인가정책 개선방안(자산운용업 2단계 금융개혁)에서는 자산운용산업의 자산운용사 인가정책 전반을 재설계하려는 추진방향이 확인되었습니다. 동 개선방안에서는 2016년 6월부터 증권회사의 사모펀드운용업 겸영 신청접수, 사모운용사의 공모펀드운용사 전환요건 완화, 종합운용사 전환요건 완화, 1그룹 1자산운용사 원칙의 단계적 폐지 등의 내용이 담겨 있습니다. 

상기 개선방안의 단계적 시행으로 2016년 들어 자산운용업계의 국내 자산운용사수는 급증세를 보이고 있는데, 2018년 1분기말 기준 국내 자산운용사는 223개로 2015년 말 96개 대비 약 2배 이상 증가하였습니다. 

[국내 자산운용사 수]

구분
2015년
2016년
2017년
2018년 1분기

국내 자산운용사수
96개
165개
215개
223개

출처 : 금융감독원 금융통계정보시스템

상기한 인가정책 완화가 시장 전반에 안착될 경우 자산운용업계에서는 자산운용사의 시장진출입, 업무확장 등이 활성화되는 동시에 신인도 높은 그룹내 다양한 자산운용사가 출현할 가능성이 높습니다. 또한 자산운용에 특화된 자산운용그룹의 출현기반이 조성될 수 있다는 점에서 향후 기존 및 신규 자산운용사들이 자산운용업내 특화된 경쟁력 및 시장지위를 확보하지 못할 경우 제도적 시장위험에 직면할 수 있을 것으로 전망됩니다.

▲ 저축은행업 부문

저축은행은 1972년 사금융 양성화 조치에 따라 서민·중소기업 금융 지원을 위한 금융회사로 출범했습니다. 출범 당시 350개에서 외환위기, 금융위기 등을 거치면서 2010년 06월 106개로 줄어들었고 저축은행 사태를 거치고 2018년 1분기말 기준 79개사가 영업 중입니다.

외환위기 이후 지역서민금융기관으로서의 저축은행 역할이 크게 약화되면서 일부 저축은행은 부동산PF 대출, 유가증권 등 고위험 자산에 대한 투자를 공격적으로 확대하였습니다. 이러한 가운데 2008년 글로벌 금융위기로 부동산 시장 등 국내 경기가 침체되면서 대형 저축은행을 중심으로 부실 확대가 가시화되었습니다. 이에 따라 금융당국에서는 금융시스템 리스크 사전 차단을 위해 본격적인 구조조정을 단행하였습니다. 1차로 2011년 1월 삼화저축은행을 시작으로 부산저축은행(당시 자산규모 1위)계열사 등 9개 저축은행을 정리하였으며, 대주주 불법 행위에 대한 관리 감독 강화, 후순위채 판매 제한 등 제도개선도 함께 추진하였습니다. 2차로 모든 저축은행에 대해 일괄 경영진단을 실시(2011년 7~9월)하고, 진단결과를 토대로 제일, 토마토 등 7개 저축은행을 정리(2011년 하반기)하였습니다. 3차로 솔로몬 등 4개 저축은행(2차 정리시 적기시정조치 유예)도 신뢰상실 등으로 자체 정상화 달성이 어려워져 경영개선명령 부과(2012년 5월)하였습니다.

이러한 구조조정 이후 일정 기간이 경과하였고, 영업 침체 및 부실 잔존 등 구조조정의 여진이 아직 존재하는 현 시점에서 그 성과를 논하기에는 다소 이른 측면이 있으나, 주요 부실 원인이었던 PF대출을 약 82% 정리하고, 적극적인 자본확충 등으로 자본적정성이 제고되었습니다. 또한, 2011년 이후 30개 저축은행이 구조조정되면서 저축은행 수는 2010년말 105개에서 2018년 1분기말 79개로 축소되었습니다. 또한, 자본력있는 대부업체의 저축은행 인수를 허용하여 사금융 이용 수요를 제도권 내로 흡수하였습니다.

저축은행의 부실정리가 점차 마무리 단계에 들어서면서 2015년부터 현재까지 저축은행의 자산 성장세는 대출자산을 중심으로 빠르게 증가하고 있습니다. 기업대출의 경우 부동산 경기 활성화에 따른 부동산 관련 대출이 증가하였고, 은행의 여신심사 강화 및 대부업계 저축은행을 중심으로 한 가계신용대출 확대가 결합되면서 빠른 자산 성장세가 지속되고 있습니다. 다만, 빠른 성장세에 대한 선제적 대응으로서 금융당국의 규제 강화 추세가 지속되고 있어 현재의 성장속도는 점차 둔화될 것으로 보입니다. (Ⅲ. 투자위험요소 1. 사업위험 '나. '제반 규제제도의 변화에 따른 위험' 참고)

[저축은행 자산별 증가 추이]

5회 저축은행 자산별 증가 추이.jpg
5회 저축은행 자산별 증가 추이

(주1) 항목별 구성은 다음과 같습니다.
-현금 및 예치금: 현금, 예치금(보통예치금, 중앙회예치금, 지급준비예치금, 기타예치금 등)
-유가증권: 단기매매증권, 매도가능증권, 만기보유증권, 지분법적용투자 등
-유형자산: 토지, 건물, 동산 등
-기타주요자산: 미수금, 이수수익, 투자자산, 무형자산, 비업무용자산 등
-대출채권: 대출금(할인어음, 일반자금대출, 종합통장대출 등), 콜론(Call Loan) 등

출처 : 금융감독원 금융통계정보시스템, 저축은행 계

또한, 기존 담보부대출 중심의 사업방식 유지, 최고이자율 인하, 경쟁심화 등으로 수익창출능력이 개선되기 어려울 것으로 보이며, 동시에 경기침체 지속에 따른 부동산 관련 대출 및 중·저신용자 위주의 가계대출의 건전성 저하 위험이 상존하고 있습니다. 특히, 최근 정부주도하의 부동산 시장 규제가 강화되고 있는 가운데, 시장금리 증가에 따른 부동산 시장 위축, 미분양주택규모 확대 추세 등을 감안할 때 부동산관련 대출 비중이 높은 기업대출 부문의 자산건전성에 대한 모니터링이 필요합니다.

2011년 이후 영업정지된 대형 저축은행의 영업양수는 대부분 국내 금융지주사와 대부업 계열을 중심으로 이루어졌습니다. 이에 현재 모기업의 우수한 브랜드 가치와 장기간의 개인신용대출 업력을 기반으로 상대적 경쟁력을 확보할 가능성이 있습니다. 고객예수금의 높은 이자율을 감당할 수 있는 고수익 신상품의 개발능력과 고수익에 수반되는 자산건전성 저하 위험 등에 대한 리스크관리 능력배양에 따라 저축은행간 실적은 차별화가 진행될 가능성이 있습니다.

한편, 저축은행업계는 최근 금융당국의 가계대출 축소 움직임에 따른 대출 규제의 영향을 받을 것으로 보입니다. 금융당국은 2017년 6월 제2금융권 건전성 관리 강화방안 시행을 위해 저축은행업 감독규정을 개정하였습니다. 주요 내용으로는 금리가 20% 이상인 고위험대출에 한하여 추가충당금을 기존 20%에서 50%로 대폭 상향하는 것입니다. 이에 따라, 저축은행은 건전성 관리 차원에서 보유한 고수익 상품의 규모를 축소시킬 것으로 보이는 가운데, 저축은행의 수익성이 저하될 것으로 예상되니 투자자 여러분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

▲ 부동산자산관리업

2017년 6월 28일 열린 제12차 금융위원회에서 [부동산투자회사법]상 자산관리회사(리츠AMC)를 금융지주회사가 자회사로 편입할 수 있는 금융업 밀접관련회사로 인정하는 안건을 의결하였습니다.자산관리회사(AMC)는 부동산투자회사법에 의한 위탁관리리츠와 기업구조조정리츠를 운영하는 회사로 리츠자산을 수탁하여 운용하는 회사를 말합니다. 투자 대상 부동산 발굴, 투자자 유치, 부동산 매입, 임차인 유치, 시설관리, 부동산 매각 등 일련의 과정을 담당하고 있습니다. 리츠 AMC는 통계청 표준산업분류상 '부동산업'에 해당하며 금융지주회사법 시행령과 감독규정에 열거되어 있지 않아서 금융업 밀접관련 회사로 인정받아야 금융지주의 자회사로 편입이 가능하였지만 금융위원회는 리츠 AMC의 업무가 부동산 집합투자업(금융업)과 경제적 실질이 동일하다는 점 등을 고려하여 리츠 AMC를 [금융지주회사법]상의 금융업 밀접관련 회사로 인정하기로 하였습니다.

국내 리츠시장은 2001년 부동산투자회사법 제정 이후 꾸준히 성장해 왔으며 2017년 12월 31일 기준 총 27개 자산관리회사(AMC)가 영업을 하고 있습니다. 최근 대체투자 수요 증가 및 리츠 관련 정부 규제 완화 등에 힘입어 시장이 더욱 빠르게 확대되고 있으며 새로운 시도들도 많아질 것으로 전망됩니다. 향후 금융지주회사들의 시장진입에 따라 경쟁이 치열해질 수 있으며 이에 따라 비용이 증대되거나 수익률이 급감할 수 있으니 투자자분들께서는 이 점 유의하시길 바랍니다.

나. 제반 규제제도의 변화에 따른 위험

금융업은
국가의 핵심 기간산업이자 규제산업으로 금융당국의 규제와 정부정책에 많은 영향을 받습니다. 따라서,
당사의 자회사들은 환경 변화 및 제도 변화로 인한 수익성 변동 위험에 노출되어 있으니, 개별 자회사들의 경쟁력 뿐만 아니라 거시경제 및 정부의 규제환경 등 외부환경을 종합적으로 고려하시어 투자에 임하시기 바랍니다. 

금융산업 발전에 따른 금융소비자의 복합금융 서비스 Needs 충족과 타금융산업 진출을 통한 대형화-겸업화 본격화, 그룹 내 타업종 금융계열사와의 시너지 창출 극대화를 위해, 지주회사 체제로의 전환을 추진하는 금융사들이 더욱 증가하고 있습니다.비은행권의 그룹들도 계열내 금융사를 모아 금융지주사를 설립할 가능성이 높은 것으로 알려지고 있습니다. 이러한 신규 금융지주회사의 출현과 대형화는 금융산업의 경쟁 심화로 이어질 수 있습니다.

국내에서 은행 및 보험권은 시장이 성숙단계에 접어들고 있어 성장에 한계를 보이고 있고, 증권 및 투자은행 분야는 국내시장이 규모의 경제에 크게 미치지 못하고 있습니다. 당사는 자회사들에게 영향을 미치는 환경 변화 및 제도 변화로 인한 수익성 변동 위험에 노출 되어 있으니, 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

당사 자회사가 영위하고 있는 주요 금융 환경 변화와 제도변화는 다음과 같습니다

▲ 은행업 부문

은행은 자금의 수요자와 공급자간 중개기관으로서 예금, 대출, 지급결제, 자산관리 등의 업무를 통해 자원배분의 효율성을 제고하고, 다른 산업의 생산활동 증대에 따라 발생하는 금융수요와 관련된 다양한 금융서비스 제공을 통해 부가가치를 창출하는 전략산업입니다. 특히 우리나라 일반은행은 전체 이익 중에서 국내 이익 비중이 95%이상을 차지하는 전통적인 내수산업으로, 은행업의 붕괴는 국가 경제의 위기로 직결됩니다. 과거 은행업의 위기 때마다 금융시스템 안정을 위한 정부의 강도 높은 지원을 받아 온 핵심 국가 기간산업입니다.

이러한 산업의 높은 중요도로 인하여 신규 진입시 은행법에 의하여 금융위원회의 인가를 받아야 하는 등 여느 산업보다 정부의 규제와 보호를 많이 받고 있습니다. 이에 따라 일반기업과 달리 수익성뿐만 아니라 공공성도 강조되고 있으며, '상법' 및 '은행법' 이외에 '외국환거래법', '금융산업의구조개선에관한법률', '예금자보호법', '자본시장과금융투자업에관한법률' 등의 여러 법령 규제를 받고 있습니다. 따라서 이러한 제도적 환경요인에 의해 수익성과 성장성이 영향을 크게 받습니다.

바젤III 등 전 세계적으로 은행에 대한 규제가 강화되는 가운데 국내 은행에 대한 감독당국의 규제도 이에 맞춰 강화되는 추세입니다. 이러한 추세에 따라 은행의 자본과 유동성에 대한 규제가 더욱 강화되고 있을 뿐만 아니라 과도한 레버리지를 억제하기 위한 레버리지 비율규제, 예대율 규제 등도 도입되었습니다. 이외에도 외환건전성부담금(자본유출입 변동성 완화를 위해 금융기관의 비예금성(비예수성) 외화부채에 대해 만기 별로 차등화되어 부과되는 부담금)의 도입, 금융소비자 보호 등 각종 규제가 시행되었으며, 이에 따른 은행의 규제 준비 비용 부담이 점차 커지고 있습니다. 뿐만아니라 정부의 주요정책 방향도 은행의 수익성에 영향을 주는 요소로 작용하고 있습니다.

1) 바젤 Ⅲ
① 자본적정성 규제
현재 국내 금융당국은 바젤III 최저규제 자본비율과 자본보전 완충비율의 이행을 위한 제도의 정비를 완비한 상태이며, 또한 자본비율에 더하여 바젤III가 제시하는 "경기대응완충자본" 과 "D-SIB 추가자본"의 적립도 제도적으로 완료하였습니다. 이에 2016년부터 아래와 같은 자본비율규제가 단계적으로 적용됩니다. 

[ 바젤III 자본비율 기준 ] (단위 : %)

구 분
보통주자본비율
기본자본비율
총자본비율
충족 시한

최저규제 자본비율
4.50
6.00
8.00
2015년

자본보전 완충비율
2.50
2.50
2.50
(예정)2019년

계
7.00
8.50
10.50
(예정)2019년

D-SIB
1.00
1.00
1.00
(예정)2019년

계
8.00
9.50
11.50
(예정)2019년

(출처 : 바젤위원회)
(주) D-SIB 관련 내역은 2015.12.30 금융감독원 보도자료 "2016년도 시스템적 중요 은행·은행지주회사 선정"에 근거하여 작성한 수치입니다.

② 레버리지비율 규제
레버리지비율 규제는 기존의 위험 기반 바젤 자본규제가 호황기에 리스크를 과소평가함으로써 과도한 신용팽창을 초래할 수 있는 약점을 노출함에 따라
이를 보완하기 위한 것입니다. 레버리지비율의 하한선은 3%이며, 2018년부터 시행 되었습니다
.

금융감독원 금융통계정보시스템 기준 2018년 3월말 일반은행 평균 바젤 III 레버리지 비율은 6.3%로 최저규제비율인 3%를 안정적으로 상회하고 있습니다. 하지만 레버리지비율 3% 규제를 적용할 경우 은행들은 총자산을 기본자본의 33.3배 이내로 보유해 레버리지를 크게 일으키지 못하기 때문에 수익성이 하락할 수 있습니다. 

③ 유동성 규제기준
바젤III 도입에 따른 유동성 규제비율(유동성커버리지비율, 순안정자금조달비율)을 충족시키기 위해서는 상대적으로 수익률이 낮은 국공채 및 우량회사채에 대한 투자비중을 높여야 하고, 안정적인 자금조달을 위한 가계수신 및 장기조달을 확대해야 할 것으로 예상되어 단기적으로 수익성 하락의 가능성이 높아졌습니다. 

2015년부터 시행중인 바젤Ⅲ 유동성커버리지 규제(고유동성자산/향후 1개월 간 순현금유출액≥100%)는 은행의 수익성에 다소 부담요인으로 작용할 것으로 전망됩니다. 이는 규제시행 시 수익률이 떨어지는 고유동성자산의 보유 비중을 의무적으로 높여야 하기 때문입니다. 

일반은행의 경우 2015년 80%에서 매년 5%p씩 단계적으로 상향되어 2019년 1월 1일 이후 100%를 적용하며, 특수은행의 경우 2015년 60%에서 매년 10%p씩 단계적으로 상향되어 2019년 1월 1일 이후 100%를 적용할 예정입니다. 

한편, 금융위원회는 국내 은행의 대외 시스템리스크에 대한 대응능력을 강화하기 위하여 2016년 12월 5일 은행업감독규정 개정(제63조의 2)을 통해 2017년부터 외화유동성커버리지비율 규제를 도입 하였습니다. 외화유동성커버리지비율의 최저규제비율은 일반은행의 경우 2017년 60%로 도입 이후 매년 10%p씩 상향, 2019년 80%가 적용되며, 특수은행(중소기업은행, 농협, 수협은행)은 2017년 40%로 도입되었고 매년 20%p씩 상향, 2019년 80%가 적용됩니다. 다만, 한국산업은행은 외화유동성커버리지비율 최저규제비율이 2017년 40%로 도입되어 매년 10%p씩 상향, 2019년 60%가 적용되며, 외화부채가 크지 않은 은행(2015년말 기준 광주, 전북, 제주은행)과 영위업무의 특수성을 지닌 한국수출입은행, 외국은행 국내지점의 경우에는 규제대상에서 제외됩니다. 

2) 채권자손실분담(Bail-in) 도입 
채권자 bail-in 제도는 부실금융회사의 회생·정리 과정에서 정상화 및 핵심 기능 유지에 필요한 손실흡수 및 자본재확충 비용을 납세자 부담이 수반되는 정부의 구제금융(bail-out) 이전에 주주 및 채권자가 손실부담 순위에 따라 우선적으로 부담하도록 하는 것입니다. 해당 제도 하에서 각국의 정리당국은 부실금융회사에 대한 공적자금 등의 지원 이전에 파산 시 채권자 변제순위, 동순위 채권자 평등 원칙, 파산시 배당금액 이상 보장원칙 등이 준수되는 범위에서 무담보·비보호 채권에 대한 상각 또는 자본전환 실행을 명령하는 권한을 보유하는 시스템입니다. 

최근 세계 각국별로 bail-in 대상 채권의 범위와 손실부담순위 등이 다소 상이하게 도입되고 있는 점을 감안하면, 국내의 경우 구체적으로 어떻게 도입될지에 대해서는 여전히 불확실성이 존재하는 상황입니다. 

금융위원회 보도자료(FSB, 금융안정위원회 한국 동료평가 보고서 공개 2017.12.07)에 따르면 국내에서도 회생·정리계획(RRP), 채권자 손실분담(bail-in), 조기종결권 일시정지(temporary stay) 권한 등의 도입도 추진 중이며, 관계기관은 FSB 동료평가 권고안을 검토하여 2018년부터 필요시 후속조치를 추진할 계획을 발표하였습니다. 금융위원회는 2018년 초 업무계획에서 연내 제도 도입계획을 밝힌 바 있으나, 증권신고서 제출일 기준 도입 관련 실질적인 진척사항은 없는 상황입니다.

그러나 FSB 권고안 또는 국제적 조류를 반영하여 선순위 채권자가 bail-in 대상에 포함된다면, 이는 국내 은행의 신용등급에 반영된 정부지원가능성이 크게 약화되는 것을 의미하기에 매우 중요한 제도입니다.

정부규제

출처: 한국기업평가, 은행 신용등급 하락, 불가피한가?, 2017.02.23 자료

상기와 같이 바젤III 도입에 따른 유동성 규제비율에 따른 수익성 약화 위험, 예대율 규제에 따른 자산구성 및 자금조달구조 수립 필요성, 가계부채 연착륙 종합 대책 및 정책모기지 공급 확대로 은행권 가계대출 성장이 제한될 위험과 주택담보대출 중 고정금리대출 비중 목표치 달성을 위한 혼합금리형(고정금리+변동금리) 주택담보대출 금리경쟁으로 마진의 둔화 위험 등 정부 및 금융감독 당국의 규제에 따라 은행의 수익성에 부정적인 영향이 초래될 수 있습니다. 

또한 금융위원회는 2016년 10월 20일 은행법·시행령 및 은행업감독규정 개정안 입법예고를 통해 국내 은행의 대손준비금을 보통주자본으로 인정한다고 발표하였습니다. 금융위원회는 바젤 Ⅲ 기본서 상 대손준비금 등 이익잉여금은 원칙적으로 보통주자본이며, 이러한 국제기준에 맞추어 국내은행의 대손준비금을 보통주자본으로 인정하여 과도한 자본부담을 완화하고 외국은행과 동등한 경쟁환경을 조성할 것임을 밝혔습니다. 이에 따라 은행업감독규정에 대한 입법예고 이후 심사 및 금융위 상정을 거쳐 시행되었습니다.

대손준비금이 전액 보통주자본금으로 인정되면서 국내 일반은행들의 보통주자본비율은 상승하였습니다. 특히, 대손준비금이 보통주자본으로 인정됨에 따라 조건부자본증권(신종자본증권)의 발행이 원활하게 이루어지지 못하고 있는 상황에서 기본자본비율을 개선시켜 이에 대한 부담을 크게 경감시켜 주었습니다.

하지만 IFRS 도입 이후 대손충당금과 함께 고정이하여신 등 부실여신에 대한 손실완충력을 제공해왔던 대손준비금의 손실완충력으로서의 역할이 약화되었습니다.
IFRS 도입으로 2011년 회계기준상 대손충당금이 감소하였음에도 불구하고 이익잉여금 중 대손준비금을 부실여신에 대한 손실완충력으로 인식하여 IFRS 도입 전 대손충당금과 동일한 수준의 손실완충력을 유지한 것으로 평가했습니다. 그러나 금번 감독규정 개정으로 대손준비금이 보통주자본으로 인정되면 대손준비금이 선제적인 손실 인식에 기반한 충당금 개념에 부합하지 않게 됩니다. 따라서 기존의 자산건전성 지표였던 고정이하여신 대비 충당금 비율에 대한 재고가 필요한 상황입니다.

고정이하 충당금 전후.jpg
고정이하 충당금 전후

대손준비금이 충당금 개념의 손실완충력에서 자본완충력으로 전환된 것으로 최종적인 손실에 대한 완충능력에는 변화가 없습니다. 즉, 은행의 경제적 실질 변화가 아닌 대손준비금의 감독기준 변화에 따른 것으로 국내 은행의 자본비율 상승에도 불구하고 충당금 Coverage 는 하락하게 되어 부실여신에 대한 은행의 최종적인 위험 완충력에는 변화가 없습니다. 따라서 자산건전성 부문의 손실완충력 하락을 고려할 때, 자본적정성 지표의 개선에도 불구하고 국내 은행의 실질적인 신용도에는 변화가 없는 것으로 판단됩니다.

대손준비금을 보통주자본으로 인정하여 과도한 자본부담을 완화하는 내용과 더불어(바젤III 기본서상 대손준비금 등 이익잉여금은 원칙적으로 보통주자본으로 인정) 이익준비금 적립의무를 상법수준으로 합리화 하는 내용의 은행법, 시행령 및 은행업감독규정 개정안 입법예고가 발표되었습니다.

[이익준비금 적립 기준]

은행법

자본금 총액 한도 내 결산 순이익의 10% 이상 적립

상 법

자본금의 50% 한도 내 이익배당액의 10% 이상 적립

상기 기재된 이익준비금 적립기준 강화와 관련된 은행법 개정안은 바젤 III 자본규제가 전면 시행되는 2019년부터로 정하였습니다. 이점 투자자분들께서는 유념하시기 바랍니다

2018년 1월 1일부터 시행된 국제회계기준의 주요 내용은 아래와 같습니다. 이 중 리스(IFRS16)의 경우, 2019년에 도입 예정입니다.

구분

내용

금융상품(IFRS9)

신용손실에 대한 회계처리 변화 및 금융자산의 현금흐름 특성과 이를 보유하는 사업모형에 따른 측정방법 도입

수익(IFRS15)

수익 인식, 공시에 대한 명확하고 상세한 원칙 제시

리스(IFRS16)

리스계약에서 발생하는 자산, 부채를 리스이용자가 재무상태표에 보다 많이 반영토록 리스 회계처리 모형을 변경

(출처 : 금융감독원 2016.12.26 보도자료)

IFRS9 '금융상품 분류 및 평가' 회계기준 도입의 배경은 기존 회계기준이 손상을 늦게 인식하면서 경기 변동을 증폭시킨다는 문제가 제기되면서 경기순응성(금융시스템이 실물경기와 상호작용하는 현상)문제를 해결하려는 인식에서 시작되었습니다. 경기 상승기에는 자산가격이 상승하고, 위험선호도가 대출증가로 이어지면서 금융부실을 확대 시키며 경기 하강기에는 부실을 늦게 인식함으로써 금융기관의 대손충당금이 급격히 증가하고 금융기관의 대출여력이 위축되며 경기후퇴를 가속화 한다는 배경이 존재하였습니다. 

IFRS9 금융상품의 분류 및 평가의 주된 내용은 ① 금융자산 분류 기준변경 및 ② 대손충당금 설정기준 변경(발생손실모형 → 기대신용손실모형)입니다. 

① 금융자산 분류 기준 변경

새로운 회계기준에서는 사업모형(금융상품 보유목적), 계약상 현금흐름의 특성(원금과 이자로 구성)에 따라 금융자산의 분류가 결정됩니다.

[사업모형(금융상품의 보유목적)]

1. 계약상 현금흐름수취 목적 : 상각후 원가측정(AC)

2. 계약상 현금흐름 수취 및 매매목적 : 기타포괄손익-공정가치측정(FVOCI)

3. 매매목적 및 기타 : 당기손익-공정가치측정(FVPL)

(주) 개별금융상품 수준이 아닌 기업이 수행하는 업무 및 분류 장식을 통해 분류

전후 비교표.jpg
전후 비교표

출처: 한국회계기준원, 금융감독원

기존 회계기준에 준하여 당기손익 인식으로 처리하지 않은 금융상품들의 규모 및 비중이 큰 금융기관들 혹은 신용하방 위험이 큰 유가증권/대출채권을 대거 보유하고 있는 금융기관들의 경우 새로운 회계기준을 도입함으로써 손익 변동성의 변화, 이로인한 투자전략등에 있어 그 영향을 받을것으로 예상됩니다. 이에 투자자들께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

② 대손충당금 설정기준 변경(발생손실모형 → 기대신용손실모형)

기존 IAS39 기준에서는 '발생손실모형(incurred loss)'에 근거하여 손실 발생의 객관적 증거가 있는 경우만 부실 여신 및 금융상품으로 인식하여 충당금을 반영하였으나, IFRS9에서는 '기대신용손실모형(expected credit loss)'을 적용하여 손실 가능성을 항상 인식하여야 하며 매 보고기간 말 신용위험의 변동을 갱신/반영해야 합니다. 손상적용 대상 금융상품으로는 상각후 원가측정자산, FVOCI채무상품, 리스채권, 계약자산, 대여약정 및 금융보증계약이 해당됩니다. 기대신용손실이란 금융상품의 기대존속기간에 걸친 신용손실의 확률가중추정치로, 정상채권에 대해서도 회수가 불가능할 것으로 예상되는 금액을 포함하여 대손충당금을 적립해야 합니다.

2018년부터 도입한 IFRS9에 따라 향후 국내 은행이 적립해야 하는 대손충당금 규모가 상당수준 증가할 가능성이 있으며, IFRS9 최초 적용시 대손충당금 증가에 따른 이익잉여금 감소가 자본적정성 지표에 부정적인 영향을 미칠 것으로 예상됩니다. 따라서 향후 회계변경으로 인한 영향 테스트 결과에 지속적인 관심을 가질 필요가 있습니다.

위와 같은 규정의 변화로 인해 국내은행의 수익성, 자산건전성, 자본적정성 지표의 변동성이 확대될 전망입니다. 감독규정 개정에 따라 자산건전성 및 자본적정성 지표의 변화가 예상되는 가운데 IFRS9이 시행으로 대손충당금 적립기준이 이전 대비 더욱 보수화될 예정입니다. 따라서 일정기간 은행의 지표 변동성이 확대될 것으로 예상되며 지표 변동이 은행의 경제적 실질에 미치는 효과에 대해서 계속적인 모니터링이 필요합니다. 투자자께서는 이점에 유의하시기 바랍니다.

[은행 영업환경의 변화]

구 분
내 용

바젤 Ⅲ

바젤Ⅲ는 2013년부터 단계적으로 도입

[자본적정성 규제]

바젤기준 자본적정성 규제.jpg
바젤기준 자본적정성 규제

- (도입완료) 필라1 : 보통주자본(4.5%), 기본자본(6%), 총자본비율(8%) 
- (도입완료) 필라2 : '자본보전완충자본' 도입 (2.5%)
- (도입완료) 필라2 : D-SIB에 대한 추가 자본규제 (1.0%)
* D-SIB : Domestic Systematic Important Bank ('시스템적 중요 은행')
* 2016년 1월부터 적용(4년간 1/4만큼씩 단계적 추가적립)
- (도입완료) 필라3 : 은행연합회의 「금융업경영통일공시기준」에 미흡한 국내 공시항목을 추가로 반영

[레버리지비율 규제] : 레버리지비율(Tier1/총 익스포져) > 3% 
[유동성 규제기준 도입] 유동성커버리지비율 ≥ 100%, 2015년 규제 도입 
 순안정조달비율 ≥ 100%, 2018년 규제 도입

※ 보통주자본비율 규제

(단위 : %)

구분
2015년
2016년
2017년
2018년
2019년

최저규제 보통주자본비율
4.5
4.5
4.5
4.5
4.5

+) 자본보전완충자본
-
0.625
1.25
1.875
2.5

+) D-SIB 은행
-
0.25
0.5
0.75
1

+) 경기대응완충자본
-
0~2.5
0~2.5
0~2.5
0~2.5

D-SIB 은행
4.5
5.375~7.875
6.25~8.75
7.125~9.625
8.0~10.5

기타 은행
4.5
5.125~7.625
5.75~8.25
6.375~8.875
7.0~9.5

주) 기본자본비율과 BIS자기자본비율은 각각 보통주자본비율보다 1.5%, 3.5% 상회하여야 함.
출처 : 은행업감독규정

글로벌
대형은행
자본규제
(TLAC)
도입
최근 FSB(금융안정위원회)는 글로벌 대형은행들에 대한 자본규제인 TLAC(Total loss-absorbing capacity, 손실흡수자본) 최종안에 합의 
- 9/25 FSB 정례회의에서 최종안이 합의되었으며, 11월 G-20 정상회의에서 최종적으로 의결된 후 구체적 내용 공개

금융시장에서는 TLAC의 적용시점 및 은행권에 미칠 영향 등에 관심
- 적용시점 : 은행권 부담을 감안하여 2019년 낮은 수준(16%)으로 도입되어 2022년 상향조정(18%)될 것으로 예상
- 적용대상 : 글로벌 대형은행(G-SIBs) 30개 중 중국계 은행 3곳을 제외한 27개 은행에 우선적으로, 그리고 개별 자회사가 아닌 그룹 전체로 적용될 전망
- 은행권 영향 : 논의과정에서 규제비율이 완화되면서 은행권 부담은 다소 줄어들 것으로 보이나 채권발행 증가 등에 따른 중장기적 수익성 저하는 불가피 할 것으로 평가

향후 TLAC 와 유사한 규제를 도입하는 국가가 늘어날 것으로 예상되며 이 같은 자본규제 강화가 은행권 자금조달 전략 등에 미치는 영향이 상당할 전망. TLAC 규제의 최종안 통과 및 각국의 입법화 과정 등에 대한 지속적 모니터링 필요
- 금융권에서는 FSB의 TLAC를 바젤 Ⅲ, Dodd-Frank법 등과 함께 2008년 글로벌 금융위기 이후 시행된 은행권 규제강화의 핵심조치인 것으로 평가

가계부채
구조개선
촉진시행
현재 우리 경제의 내수기반을 확대하기 위해서는 가계의 소비를 억누르고 있는 가계부채 문제를 최우선적으로 해결
- 가계의 "소득 대비 부채 비율"을 핵심관리지표로 설정하고, '17년말까지 현재보다 5%p. 하향 안정될 수 있도록 목표 관리 
- 은행권 주택담보대출 중 고정금리·비거치식분할상환 대출 비중을 '17년말까지 42.5%까지 확대
- 금리상한부 대출, 만기 5~10년의 중기 분할상환대출 등 소비자의 상환여건에 맞는 다양한 대출상품이 출시될 수 있는 여건 마련

출처 : 금융위원회 및 금융감독원 보도자료

▲ 신용카드업 부문

금융위원회는 가계대출 리스크 관리 및 영세 및 중소가맹점의 부담완화를 위하여 가맹점 수수료율을 인하하는 등 감독원 규정개정을 진행하고 있습니다. 이러한 감독기관의 신용카드업 정책 변경은 신용카드산업에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 

2018년 3월 및 6월 미국 FOMC의 기준금리 인상 등으로 향후 국내 시장 금리는 연내상승이 예상되고 있는 상황입니다. 국내 기준금리가 인상 될 경우, 상환능력이 부족한 차주의 부실이 확대될수 있으며 제2금융권의 가계대출로 인한 리스크가 높아지고, 해당 금융회사들의 건전성에도 부정적인 영향을 미칠 가능성이 있습니다. 이에 금융위원회는 금융사의 자산건전성감독을 선제적으로 강화 조치하였습니다.

[2017년6월28일 시행 감독규정 개정 사항]

● 각 금융권별로 대출자산 편중 상황, 금리·부동산 가격 등 주요 리스크 요인 등을 감안, 고위험대출 적용대상을 구체화

* (저축은행·캐피탈) 고금리 신용대출에 치중 → 20% 이상 금리 대출로 규정

* (상호금융) 일시상환 방식의 부동산담보대출에 치중 → 상환방식이나 다중채무를 기준으로 분류

* (카드사) 카드 돌려막기로 인한 위험 가중 우려 → 복수의 카드대출 이용자 대출로 규정

● (여전사) 카드사 규정 개정 내용 : 고위험대출(2개 이상의 카드대출을 이용하는 다중채무자에 대한 대출)에 대한 추가충당금 적립(30%) 규정을 신설

- 캐피탈사 고위험대출(금리 20% 이상인 대출)에 대한 추가충당금 적립(30%) 규정을 신설

- 여전사 할부·리스채권 등에 대한 자산건전성 분류기준도 강화

* (현행) 정상 연체 3개월 미만, 요주의 연체 3～6개월, 고정이하 연체 6개월 이상 →
(개선) 정상 연체 1개월 미만, 요주의 연체 1～3개월, 고정이하 연체 3개월 이상

* 시행일 : '17.6.28일('17.2분기 기준 재무제표부터 적용)

출처: 국가법령정보센터

또한, 경기회복 지연으로 서민경제의 어려움이 지속되는 가운데, 최저임금 인상에 따른 소상공인들의 경영상 부담 증가에 대응하여 카드 우대수수료율 적용대상을 확대하는 「여신전문금융업법 시행령」개정안이 2017년 7월 25일 국무회의에서 통과되었습니다. 동 규정은 2017년 7월 31일부로 시행되었으며, 이로 인해 전업카드사인 신한카드는 운용수익률이 저하되는 등 전반적인 수익제약 요인으로 작용 할 가능성이 있습니다.

2017년 7월 25일 통과된 「여신전문금융업법 시행령」개정안 내용은 다음과 같습니다.

[참고 : 기존 신용카드 가맹점 수수료 체계]

※ 신용카드 가맹점 수수료는 ‘12년 여전법 개정에 따라, 업종별 수수료 체계에서 “적정원가”에 기반한 체계로 변경

① 카드결제에 수반되는 적정원가에 기반하여 수수료율을 정함

② 일정규모 이하의 영세·중소가맹점에는 우대수수료율 적용

* 영세·중소가맹점 범위는 시행령에서 정하며, 우대수수료율은 금융위원회가 정함

③시장환경 변화가 수수료율에 반영될 수 있도록 3년마다 재산정

[개정되는 신용카드 가맹점 수수료 체계]

□ 우대수수료율이 적용되는 영세·중소가맹점의 범위를 확대 

ㅇ 영세가맹점 : 연 매출액 2억원 이하 → 3억원 이하

(2∼3억원 구간 약 18.8만 가맹점 수수료 1.3% → 0.8%로 인하)

ㅇ 중소가맹점 : 연 매출액 2∼3억원 → 3∼5억원

(3∼5억원 구간 약 26.7만 가맹점 수수료 2% 내외 → 1.3%로 인하)

연매출액

적용 수수료율(괄호는 체크카드)

가맹점 수 (추정)

현 행

개선

2억원 이하

0.8%(0.5%)

0.8%(0.5%)

180.5만개

2∼3억원

1.3%(1.0%)

0.8%(0.5%)

18.8만개

3∼5억원

2% 내외(1.5% 내외)

1.3%(1.0%)

26.7만개

* 시행일 : '17.7.31일

출처 : 금융위원회 보도자료, 여신전문금융업법 시행령 개정안 국무회의 통과 (2017.07)

이와같이 신용카드업은 관련 규정의 규제를 받고 있으며, 감독기관의 규제 강화는 지속적으로 유지될 것으로 예상됩니다. 관련법 변경이 신용카드업 전반의 수익성에 영향을 미칠 수 있으니 투자자께서는 투자시 이점 유의하시기 바랍니다. 

▲금융투자업 부문

2016년 도입된 NCR 개선 방안과 레버리지비율 규제에 따라 금융투자회사의 투자여력이 상대적으로 확대될 수도 있는 반면, 영업활동에 제약이 따를 가능성도 존재합니다. 따라서 투자자께서는 이와 같은 제도변화의 내용 그로 인해 파생되는 금융투자업계에 미치는 영향을 충분히 숙지하고 투자에 임하시기를 바랍니다.

영업용순자본비율(NCR)은 금융투자업자가 재무적 곤경에 처한 상황에서도 금융시스템 전반에 큰 영향을 주지 아니하고 자체 청산이 가능할 정도의 충분한 유동자산을보유할 것을 요구하는 국제증권관리위원회기구의 원칙에 따라 증권사 보유자산의 잠재적손실에 대한 대응능력을 수치화 한 것입니다.

금융투자업의 경우, 1997년 4월에 도입된 영업용순자본비율이 금융감독 당국의 적기시정조치, 거래소 회원자격, 국고채 전문 딜러 평가 등의 기준으로 다양하게 활용되면서 금융투자업 업무 전반을 광범위하게 규율 하는 자기자본규제 기준으로 사용되어 왔습니다. 그러나 기존 NCR은 개별회사 기준으로 산출되며, 자회사의 위험수준에 관계없이 자회사 출자금을 영업용순자본에서 전액 차감함으로써 자회사의 위험에 대한 적절한 리스크 평가가 이루어지지 않았습니다. 

이에 따라 금융위원회는 2013년 12월에 발표한 '자본시장의 역동성 제고를 위한 방안'의 세부계획의 일환으로 '증권회사 영업용순자본비율(NCR) 제도 개선방안(이하 'NCR개선방안')'을 발표했습니다. NCR개선방안은 자기자본 1조원 이상인 증권사를 대상으로 2015년 동안 시범 실시하였고, 2016년에 전면 실시되었으며, NCR개선방안의 주요 내용은 아래 표와 같습니다.

[ NCR 개선방안 주요 내용 ]

개선방안
주요내용

NCR 산출방식 변경
필요 유지자본 대비(영업용순자본-총위험액) 비율로 변경

연결 NCR 기준 도입
종속회사를 보유하고 있는 모든 증권사에 연결 NCR 적용

영업용순자본 인정 
범위 및 위험값 조정
1. 신용공여 등 1년 이내 대출, M&A/IPO 관련 대출은 신용위험으로 반영
2. 잔존만기 1년 초과 예금 및 예치금은 영업용순자본으로 인정
3. 장내 자기매매 관련 미수금도 위탁매매와 동일하게 위험값 '0' 적용

출처 : 금융위원회 및 금융감독원 보도자료(2014.04.08)

새로운 NCR 산출방식은 영업용순자본 여유액 증가나 필요유지자본을 감소시켜 자본의 배분 효율성을 높여야 되는 구조로 영업규모와 자기자본 규모의 중요성이 높아졌으며, 영업용순자본여유액 규모가 적은 중소형사의 경우 비 주력 영업에 대한 자본유지 부담을 높여 라이센스를 반납하게 하고 궁극적으로 업무 전문화를 유도하는 것이 취지입니다.

2014년 11월 개정된 증권사 NCR(영업용순자본비율) 제도에 따르면, 증권사의 자기자본 규모가 클수록 NCR이 높게 나타나 대형증권사를 중심으로 투자여력이 확대될 전망이나, 자본시장 침체에 따른 투자처 부재로 투자여력 확대효과가 자본 활용도 제고로 이어지기까지 시일이 소요될 것으로 예상되며, 중소형사의 경우 비주력 및 사업성이 낮은 사업의 인가단위 반납이 필요할 수도 있을 것으로 보입니다. 

NCR개선방안에 따라 산출체계는 기존 '영업용순자본/총위험액 * 100' 에서 (영업용순자본-총위험액)/인가업무 단위별 법정 필요자기자본의 70%로 변경되었습니다. 새로운 산출체계에 따르면 대형 금융투자회사들은 투자여력이 확대되어 활발한 영업이 가능해지는 반면, 중소형 금융투자회사들은 영업에 제약이 발생할 가능성이 있습니다. 그 이유는 일정규모 이상의 금융투자회사의 경우 분모인 법정 필요자기자본이 고정되기 때문입니다.

[ 주요 증권사 순자본비율 ]

(단위 : 백만원, %)

구 분
영업용순자본(A)
총위험액(B)
잉여자본(C=A-B)
필요유지
자기자본(D)
순자본비율(C/D×100)

미래에셋대우
6,382,369
2,729,677
3,652,692
134,400
2,717.78

NH투자증권
4,023,823
1,766,356
2,257,468
131,810
1,712.67

한국투자증권
2,857,961
1,465,677
1,392,284
134,400
1,035.93

KB증권
3,108,837
966,349
2,142,488
134,400
1,594.11

삼성증권
2,808,031
1,400,836
1,407,195
130,200
1,080.79

메리츠종합금융증권
2,145,423
670,492
1,474,932
134,610
1,095.71

신한금융투자
1,982,610
1,277,211
705,399
136,010
518.64

하나금융투자
2,078,677
702,097
1,376,580
134,400
1,024.24

(주1) 2018년 1분기말 연결기준

출처 : 금융감독원 금융통계정보스템

위와 같이 NCR 개선방안과 레버리지비율 규제에 따라 향후 대형 금융투자회사 상대적으로 투자여력이 확대돼 투자은행업무, PI, 해외사업 등에 대한 활발한 영업이 가능해지는 반면 중소형 금융투자업자들은 영업활동에 제약이 따를 가능성이 있을 뿐만 아니라 자금여력을 필요로하는 파생상품 운용, M&A중개 등에서도 대형 금융투자회사 대비 열위에 놓일 가능성이 있습니다.

이러한 정책의 시행은 금융투자회사로 하여금 체계적인 리스크 관리시스템의 구축과자산건전성을 강화할 수 있는 계기가 될 수 있는 한편, 금융투자산업의 대형화와 특화라는 구조재편을 촉진할 것입니다. 전문화와 특화에 실패한 중소형 증권사에게 부정적인 영향이 불가피할 것이므로, 투자자께서는 NCR 개선방안과 레버리지비율 도입이 금융투자업에 미칠 영향에 대해 인지하시고, 투자 판단에 임하시기 바랍니다.

▲ 생명보험업 부문

보험산업의 경우 보험의 사회 공익적 특성으로 인하여 정부의 규제강도가 매우 높은 산업입니다. 따라서 법규 및 정부 정책 변화에 따라 당사 자회사인 (주)신한생명보험의 영업활동이 영향을 받을 수 있습니다. 

① 국제회계기준(IFRS17) 도입 
IFRS4는 국제회계기준원(IASB)에서 제정한 국제회계기준(IFRS) 가운데 보험계약의회계처리에 관한 내용을 담고 있는 기준서로서, 한국은 국제회계기준을 전면 도입하고 있는 국가로서 국제회계기준이 변경되면 자동적으로 이를 반영하여야 합니다. IFRS4는 각국의 보험회계 관행을 준용할 수 있도록 허용하였지만, IFRS17에서는 기존의 보험회계 관행을 인정하지 않습니다. 2015년 3월 30일 금융위원회는 2021년 1월 1일부터 도입예정인 IFRS17 도입준비단을 확대 개편하는 내용을 골자로 하는 IFRS17 연착륙방안을 발표하였습니다. 이 방안에 따라 금융위원회는 금융감독원이 운영해 오던 'IFRS4 2단계 도입준비단'을 모든 보험 유관기관이 참여하는 기구로 확대 개편하였습니다. 

[ IFRS17 도입준비단 구성체계 ]

도입준비단 구성체계_신고서.jpeg
도입준비단 구성체계_신고서

출처 : 금융위원회

② 보험시장 내 경쟁촉진

정부는 최근 보험시장 내 경쟁촉진 정책으로 보험사의 지급결제 기능 허가, 독립투자자문업(IFA), 온라인슈퍼마켓, 금융복합점포 등을 제시하였습니다. 또한 방카슈랑스와 온라인 저축보험 사업비 구조 변경을 통해서 기존의 전속채널 중심의 선지급 구조를 변화 시키려 시도하고 있습니다. 

한편, 자본시장법의 시행을 포함한 자본시장 및 금융투자상품에 대한 개혁과 사업관행의 현대화 역시 국내 금융기관 사이의 경쟁을 촉진시켰습니다. 예를 들어, 최근 몇 년 간 은행들이 국내에서 금융상품과 서비스의 가장 빠르게 성장하는 판매 채널이 되어 왔습니다. 국내법상 보험회사들은 은행들과 독점적인 판매 약정을 맺는 것이 허용되지 않으며, 따라서 (주)신한생명보험이 판매 약정을 맺은 하나 이상의 은행이 당사의 경쟁사들 상품을 당사 상품보다 선호하는 경우 (주)신한생명보험의 매출은 중대하게 불리한 영향을 받을 수 있습니다. 또한 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제정 이후 국내 금융업계에서는, 2010년 한국산업은행의 금호생명보험㈜의 인수(현, KDB생명보험(주)), 2013년 엠비케이파트너스 계열사의 아이엔지생명보험㈜의 인수, 우리아비바생명보험㈜의 2014년 NH농협금융지주㈜에 의한 1차 그리고 2015년 당사에 의한 2차 인수, 2015년 9월 중국의 Anbang Insurance Group에 의한 동양생명보험㈜의 인수를 포함하여 수많은 중요한 인수합병이 발생하였으며, 금융 산업계에서의 합병은 계속될 것으로 예상됩니다. 이러한 합병과 통합 추세로 인하여 몇몇 당사 경쟁사들의 고객 및 자본 기반이 상당히 증가될 수 있으며, 이러한 합병에 따른 금융기관들의 규모 증가와 사업 범위 확대로 인해 (주)신한생명보험의 경쟁부담이 더 심화시킬 수 있습니다.

▲ 여신전문업 부문

여신전문금융회사는 여신전문금융업법, 여신전문금융업감독규정 등을 통해 금융당국의 규제를 받고 있으며, 대부분의 금융업종과 동일하게 규제 리스크에 노출되어 있습니다. 규제는 단기적으로 여신전문금융회사의 대손충당금 적립률 변경 등을 통해 수익성에 영향을 미칠 수 있으며, 중장기적으로는 여신전문금융회사의 사업 및 재무구조 등에 영향을 미칠 수 있습니다.

특히 금융위기 이후 여신전문금융회사의 자산증가가 자동차금융과 가계부채를 중심으로 빠르게 이루어짐에 따라 총자산을 자기자본의 10배로 제한하는 레버리지 규제와 가계부채에 대한 대손충당금 적립률 상향 조정 등 다양한 규제가 마련되거나 시행되고 있습니다. 또한 2014년 7월에는 여신전문금융회사의 가계부채 비중을 총자산의 20%(자산 2조원 이상 여전사는 10%) 이내로 제한 하였으며, 2016년 3월 9일 일부 개정되고 2016년 9월 30일부터 시행된 여신전문금융업법에서는 여신전문금융회사의 대주주 주식 소유한도를 자기자본의 150% 이내로 규정하고 있습니다.

여신전문금융회사는 감독기관의 감독정책 등에 많은 영향을 받고 있으며 여신전문금융업과 관련된 주요 법령 및 감독규정은 다음과 같습니다. 

주요 법령 및 감독규정

주요 내용

여신전문금융업법,
동법 시행령,
동법 시행규칙
여신전문금융업감독규정,
동 시행세칙 등

(가) 자기자본대비총자산한도 : 자기자본의 10배
(나) 업무용 부동산 투자한도 : 자기자본의 100%이내
(다) 자기계열사에 대한 여신한도 : 자기자본의 100% 이내
(라) 조정총자산에 대한 조정자기자본비율 : 7% 이상
(마) 원화유동성비율 : 100% 이상 
(바) 대주주 및 특수관계인 주식소유한도 : 자기자본의 150%

(주1) 조정총자산 : 총자산에서 현금, 담보약정이 없는 단기성예금, 만기 3개월 이내의 국공채 및 공제항목을 차감한 금액

(주2) 조정자기자본: 기본자본 및 보완자본(기본자본 범위내에 한한다.)을 더한 금액에서 공제항목을 차감한 금액

(주3) 상기된 총자산, 공제항목, 기본자본 및 보완자본의 범위는 감독원장이 정하는 바에 따름.
출처 : 금융감독법규정보시스템

최근 개정된 여신전문금융업법 및 여신전문금융업 감독규정은 회계 처리의 보수성을강조하고 있습니다. 이는 여신전문금융회사의 재무적 건전성을 도모하는데 도움이 되고 있으나 실질적으로는 여전사의 재무적 외형과 손익을 과소계상하여 여신전문금융회사의 재투자여력에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

금융위원회 고시 여신전문금융업감독규정 제19조에 의하면 다음의 경우 금융위원회로부터 경영개선명령을 받게 됩니다.

㉠ 조정자기자본비율이 100분의 1미만인 경우,
㉡ 경영실태평가 결과 종합평가등급이 5등급으로 판정되는 경우,
㉢ 경영개선요구를 받은 여신전문금융회사가 경영개선계획의 주요사항을 이행하지 않거나 이행이 곤란하여 정상적인 경영이 어려울 것으로 인정되는 경우

여신전문금융회사가 경영개선명령을 받았을 경우 이행해야할 조치는 다음과 같습니다.

㉠ 주식의 일부 또는 전부의 소각

㉡ 임원의 직무집행 정지 및 관리인의 선임

㉢ 합병, 제3자 인수 또는 금융지주회사의 자회사로의 편입

㉣ 영업의 전부 또는 일부의 양도

㉤ 6월 이내의 업무의 전부 또는 일부의 정지

㉥ 계약의 전부 또는 일부 이전

㉦ 조직의 축소 및 신규영업의 제한 등

상기 기술한 바와 같이 여신전문금융업은 여러 관련 규정의 규제를 받고 있으며, 여신전문금융업이 국가경제에서 차지하는 비중 및 리스크를 고려할 때 감독기관의 규제 강화 기조는 유지될 것으로 예상됩니다. 관련법 및 감독 기준의 변경 및 조정에 따라 여신전문금융업 전체의 영업성과 및 재무상태가 영향을 받을 수 있으니 투자자께서는 이 점유의하시기 바랍니다.

▲ 자산운용업 부문

2014년 7월에 발효된 자산운용사 인가정책은 사모운용사의 업무확대 및 진입규제가 완화된 현 자본시장법과 정합성이 맞지 않는 측면이 있고 자산운용산업의 역동성과 경쟁을 제약한다는 평가가 많아 개선이 필요했습니다. 이에 따라 금융당국은 2016년 5월 자산운용사 인가정책 개선방안을 내놓았습니다.

주요내용으로는 증권회사의 사모펀드운용업 겸업 허용, 사모운용사의 공모펀드운용사 전환요건 완화(수탁고 인정범위 확대), 종합운용사 전환요건 완화(수탁고 5조원->3조원), 1그룹 1자산운용사 원칙의 단계적 폐지입니다.

[자산운용회사 주요 현황]

구분
2014년
2015년
2016년
2017년

회사수(사)
86
93
165
215

운용자산(조원)
681
819
907
950

펀드수탁고(조원)
377
422
469
497

투자일임계약고(조원)
303
397
438
452

순이익(억원)
4,175
4,955
6,674
6,274

출처: 금융감독원 보도자료

자산운용사 인가정책 개선방안에 따라 우리나라 자산운용사는 2015년 93개사, 2016년 165개사에서 2017년 말 215개사로 전년대비 50개사가 증가하였습니다. 운용자산은 2016년 907조원에서 2017년 950조원으로 전년대비 43억 가량 증가하였습니다. 자산운용사들의 경쟁심화로 적자회사가 증대되고 있으며, 향후 미국의 추가 금리인상 등 대내외적 리스크 요인이 잠재되어 있고, 타 금융산업과도 경쟁도 치열해질 것으로 전망됩니다. 이에 금융당국은 자산운용시장의 리스크 요인에 대한 점검 및 모니터링을 강화하는 한편, 신설 자산운용사 등 수익기반 취약회사의 재무건전성 및 내부통제 적정성에 대한 상시감시를 강화할 계획입니다.

한편, 금융위원회는 자본시장법에서 신탁업법을 분리, 제정하는 방안을 추진 중에 있습니다. 이는 신탁업이 유연성을 회복하여 종합 재산관리 서비스를 제공할 수 있도록 하기위함이나 그 과정에서 은행이 금융투자업계의 고유 영역인 자산운용 시장에 진입할 수 있게 됩니다. 이는 자산운용업계에 새로운 경쟁자의 출현을 뜻하며 향후 경쟁력 및 시장지위 유지에 어려움이 있을 수 있습니다. 2017년 초 금융위원회가 발표한 금융개혁 주요 추진 과제 중 이와 같은 신탁업 제도 전면 개편과 관련된 사항 중 자산운용업계와 관련되는 주요 사항은 아래와 같습니다. 

[신탁업 제도 개편 내용]

1. 진입규제 정비 
-신탁의 특성에 맞추어 진입규제를 합리적으로 재정비함으로써, 다양하고 창의적인 플레이어의 진입을 촉진
-금융투자업에 준한 인가단위(수탁재산별)를 기능별(관리 처분 운용 등)로 전환하고, 자기자본 등 진입기준을 완화해 보다 전문적이고 다양한 서비스를 제공할 수 있는 소규모
신탁전문법인, 법무법인 등 새로운 신탁업자의 진입 유도

2. 운용 자율성 확대
생전신탁, 유언신탁, 유동화신탁 등 사회적 요구에 부응한 서비스 제공에 애로가 되는 규제는 적극 해소.

3. 이용 편의성 제고 
수요자의 편의성은 제고하되, 운용 자율성 확대 등에 대응하여 신탁업자 책임성은 보다 강화

제도 개선 이후 신탁시장의 변화.jpg
제도 개선 이후 신탁시장의 변화

출처 : 금융위원회

금융위원회는 2014년 12월 10일 정례회의를 열고 자산운용사 건전성 규제 개선 방안 등의 시행을 위한 금융투자업규정 개정안을 의결했습니다. 개정안에 따르면 자산운용사는 NCR(영업용순자본비율)이 150%를 넘어야 한다는 기존 규제에서 벗어나게 됐습니다. NCR 규제는 지난 1997년 4월 금융투자회사들의 부실을 미리 예방하기 위해 도입됐으며, 자산운용사에 대해서는 2001년 4월부터 적용됐습니다. 금융위는 현재 NCR 수준에 따라 각각 권고(150% 미만), 요구(120% 미만), 명령(100% 미만) 등의 조치를 합니다. 그러나 자산운용사는 증권사와 달리 고객자산 운용을 중심으로 하는 만큼 위험성이 상대적으로 낮고, 부실해져도 금융시장에 끼치는 영향이 적어 NCR 규제가 투자를 과도하게 제한한다는 지적이 있었습니다. 이에 따라 금융위는 법정최저자기자본과 고객자산운용필요자본, 고유자산운용필요자본을 더한 '최소영업자본액'이 건전성 평가의 기준을 새로 만들었으며 운용사의 자기자본이 최소영업자본액에 미달하면 경영개선 권고, 법정 최저자본 기준을 충족하나 고객·고유운용자산 필요자본의 50% 미만이면 경영개선 요구 조치를 할 방침입니다. 

[자산운용사 적기시정조치 요건 개편안]

구분

① 건 전 성

② 경영실태평가

기타

현행

권고

NCR < 150%

종합3등급 & 자본적정성 4등급

대규모 금융사고로 ①ㆍ②가 명백히 예상

요구

NCR < 120%

종합 4등급

대규모 금융사고로 ①ㆍ②가 명백히 예상

명령

NCR < 100%

-

부채 > 자산

개선

권고

최소영업자본액 미달

폐지

대규모 금융사고로 ①이 명백히 예상

요구

법정최저자본 충족 &고객ㆍ고유운용자산필요자본 50%미만

폐지

대규모 금융사고로 ①이 명백히 예상

명령

법정최저자본미달

-

부채 > 자산

자료 : 금융위원회

또한, 금융위는 또 자산운용사에 대한 62개 항목의 경영실태평가를 폐지하였습니다.이에 따라 대형사의 경우 여유자본을 자기운용펀드에 대한 시딩(seeding) 투자, 해외 진출 등에 활용하여 적극적 영업이 가능할 것으로 예상됩니다. 중ㆍ소형사의 경우 규제 준수 부담이 대폭 완화되어 판관비 등 지출 감소로 수익성이 증진될 것으로 예상됩니다. 규제 적합성이 낮으면서 자산운용사 업무 전반이 평가 대상인 경영실태평가를 폐지하여 자료 작성 관련 부담과 검사 부담을 대폭 완화됩니다. 자본시장법 개정 후 설립이 활성화 될 사모전문운용사의 경우 건전성 규제가 간소화됨으로써 자산 운용사 설립과 운영 부담이 크게 완화되어 유능한 운영 인력의 시장 진출이 보다 활성화될 것으로 예상됩니다. 그러나 NCR 폐지로 위험자산투자 증대 시 금융시장의 변동성이 확대될 경우 자산운용업의 리스크가 커질 수 있음에 유의하여야 합니다.

▲ 저축은행업 부문

저축은행업을 영위하고 있는 신한저축은행의 경우 자산건전성 유지를 목적으로 금융법령상 자본적정성 비율을 최소 규제비율(BIS기준 자기자본비율 8.0%) 이상으로 유지하도록 규제받고 있습니다. 저축은행 평균 BIS 자기자본비율은 2018년 1분기말 기준 16.73%이며 신한저축은행은 동기간 14.48%를 유지하며 평균 이하의 자본적정성을 나타내고 있습니다. 

[신한저축은행 최근 3개년 자본적정성 추이]

(단위 : 백만원, %)

구분
2014년
2015년
2016년
2017년
2018년 1분기

자기자본(A)
88,787
102,358
115,701
134,754
136,469

위험가중자산(B)
545,399
627,505
778,536
934,256
942,649

BIS자기자본비율(A/B)
16.28
16.31
14.86
14.42
14.48

(주1) BIS(Bank for International Settlements ; 국제결제은행)기준 자기자본비율 = 자기자본/위험가중자산 ×100

출처 : 금융통계정보시스템

한편, 2016년 11월 30일 금융위원회는 저축은행의 건전성 기준을 은행 및 상호금융 수준으로 강화하여 리스크 관리 역량 강화 및 업권 간 규제 형평성을 제고하기 위한 상호저축은행업감독규정의 변경을 예고하였습니다. 변경안의 주요 내용은 크게 1. 연체 판단기준 강화와 2. 대손충당금 적립 기준 강화입니다. 연체 판단 기준은 현행은 은행이나 상호금융 등에 비해 완화된 기준을 적용해왔으나 향후에는 타 업권과 동일하게 여신건전성을 분류하는 내용입니다. 또한, 대손충당금과 관련해서는 신용위험도 등에 따라 가계대출, 기업대출 등으로 구분하고 대손충당금 적립률을 은행과 동일한 수준으로 강화하는 안을 추진하겠다고 발표하였습니다. 

또한, 2018년 01월 22일 '생산적 금융을 위한 금융권 자본규제 등 개편방안'에서 저축은행업의 고위험 주담대(LTV 60% 초과, 만기시 원금상환 10% 미만) 위험가중치를 은행권에 준해 상향(예 : 70%)하고, 2018년부터 시행된 충당금 적립부담 강화에 따라 중소기업 대출 등이 급격하게 축소되지 않도록 자산건전성 분류기준을 합리화시킬 개정안을 발표하였습니다. 이번 개정안으로 고위험 주담대의 위험가중치가 확대되면, 당사 자회사인 신한저축은행의 건전성 비율이 감소할 것으로 예상됩니다.

상기 규제의 강화로 당사 자회사인 신한저축은행이 BIS자기자본비율 기준을 충족시키지 못하게 될 경우 건전성 완화를 위한 자본 확충이 필요할 것이며, 이에 따른 당사의 자금 지원이 필요할 수 있으므로 투자자 여러분은 이 점 유의하시기 바랍니다

다. 글로벌 금융환경 변화에 따른 위험

글로벌 금융환경의 변화는 금융산업에 많은 영향을 미치고 있으며, 이로 인해
금융지주회사는 직ㆍ간접적으로 영향을 받고 있습니다. 투자자께서는 투자 시 유의하시기 바랍니다.

국내 경제는 수출과 수입의 비중이 GDP의 100%가 넘는 대외의존도가 높은 구조이며, 자본시장 역시 대외에 전면 개방되어 있습니다. 이에 따라 국내 실물경제는 글로벌 경제 변동에 따라 많은 영향을 받고 있으며, 실물경제의 영향을 받는 금융산업 역시 대외 변수에 큰 영향을 받고 있습니다.

2008년 글로벌 금융위기 이후 각국 중앙은행은 대규모 통화공급을 통해 금융안정과 경기회복을 꾀하고 있으나 유럽 각국의 재정위기와 중국경제의 경착륙 우려, 신흥국의 금융불안 및 금융위기 이전의 자산버블의 디레버리징 과정에 따르는 경기회복 둔화와 저성장의 고착화로 인해 세계 경제 회복은 쉽지만은 않은 상황입니다.

2011년 이후 유로존 국가의 재정위기와 디폴트 위험이 부각되고 미국의 재정절벽에 따른 국가 신용등급 강등이 이어지는 등 국제 금융시장 불안이 실물경제의 둔화를 야기하였습니다. 이러한 위기감으로 인해 최근까지 미국, 유럽, 일본 등이 금융위기 극복과 경기부양, 환율방어 등의 목적으로 일제히 양적완화 정책을 유지하여 왔으나, 2013년 하반기부터 미국의 양적완화 축소(QE Tapering) 및 종료가 진행되어, 현재는 미국의 금리인상 과정에 대해 전세계의 이목이 집중되고 있습니다. 

2016년 4분기 들어서 글로벌 경제는 11월 미국 대선에서의 예기치 못한 트럼프 후보의 당선 및 12월 연준의 금리인상 단행 등으로 불확실성이 높았으나, 선진국을 중심으로 완만한 회복세를 유지하였습니다. 다만, 미국의 트럼프 신정부가 표방하고 있는 자국 우선주의에 입각한 보호무역 강화 기조 하에서 글로벌 교역량이 줄어들 것으로 우려되며, 이로 인해 수출을 기반으로 하는 신흥국들의 경기에는 악영향이 예상됩니다. 이에 더해 美 연준의 기준금리 인상 기조는 신흥국에서의 자금유출 확대를 자극함으로써 글로벌 금융시장의 불안정성을 야기할 가능성도 있습니다. 미국이 견조한 성장세를 보이며, 신흥국 경제도 양호한 성장세를 유지하였으나, 보호무역주의 확대, 주요국 통화정책 정상화 등과 관련한 불확실성이 상존하고 있는 상황입니다. 추가적으로 미국의 연내 추가 금리인상 여부 및 국내경기의 변동성 등 국내외 경제 및 금융시장에 대한 모니터링이 필요합니다. 

[세계 경제 성장률 전망]

(단위 : %)

구분
전망시점
2019년(E)
2018년(E)
2017년

IMF
2018년 04월
3.9
3.9
3.8

(선진국)
2018년 04월
2.2
2.5
2.3

(신흥국)
2018년 04월
5.1
4.9
4.8

OECD
2018년 05월
3.9
3.8
3.7

World Bank
2018년 06월
3.8
3.8
3.7

Global Insight
2018년 06월
3.8
3.8
3.8

출처 : 한국은행 경제전망보고서(2018년 4월)

이러한 글로벌경기의 회복 지연과 금융시장 불안으로 인하여 금융산업의 전반적인 성장성, 수익성이 하락하고 자산건전성이 악화될 수 있으며, 시장변동, 환율변동 등에 의한 유동성 위험이 커질 수 있으니, 이 점 투자자분들께서는 유의하시기 바랍니다.

라.인수합병 및 경쟁심화 위험

금융회사들은 대형화, 다각화 및 영업시너지 창출을 위해 인수합병을 추진하고 있으며,
이에 따라 금융산업의 구조가 재편되면서 경쟁이 더욱 치열해질 것으로 예상됩니다.
이러한 경쟁심화는 수익성 악화로 연결될 수 있습니다

국내 은행업계 및 금융산업은 2014년까지 우리금융그룹 및 산은금융그룹의 민영화 추진과 한국외환은행의 하나금융그룹 편입 등의 재편이 진행되었으며, 향후에도 구조 재편이 금융업계 경쟁구도 및 개별 은행의 시장지배력에 미칠 영향에 대해 모니터링이 필요합니다. 

농협중앙회의 신용부문과 경제부문을 분리하는 농협법이 통과되면서 2012년 3월 2일 농협금융지주가 출범하였습니다. 또한 우리금융지주는 2013년 6월말 민영화 방안이 발표되어, 광주은행, 경남은행, NH투자증권(舊우리투자증권), DGB생명보험(舊우리아비바생명) 등이 분리 매각 되었으며, 2015년 9월 1일 하나은행과 한국외환은행이 완전 합병하였습니다.

이러한 금융시장의 재편은 금융산업의 대형화, 다각화를 초래하여 금융상품의 다양성을 증대하여 고객의 선택의 기회를 높일 수 있으나 금융회사에게는 시장점유율 확대를 위한 경쟁심화로 연결될 수 있으며 고객과 시장 변화에 효과적으로 대응하지 못할 경우 고객 이탈과 매출 감소, 수익성 저하로 연결될 수 있습니다.

마. 개인정보와 관련된 위험

최근 금융권에서의 개인정보 유출 사례가 꾸준히 발생하고 당사를 비롯한 금융권 회사들에 대한 외부자들의고객 정보 유출 시도는 앞으로도 계속될 것으로 보여짐에 따라 고객 정보 보호를 위해 내부통제절차에 의한 내부보안 강화가 요구되고 있습니다.

이에 따라 정보유출 사고 발생시 당사 및 당사 자회사의 평판하락, 손해배상청구에 따른 비용, 고객 이탈에 따른 수익 감소 등이 발생할수 있으므로 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다.

최근 정보통신 기술의 급격한 발달과 개인정보의 중요성이 커지는 가운데 외부 네트워크를 통한 전통적인 해킹 시도 뿐 아니라 보안업체 직원 등을 통한 내부 유출 등 다양한 형태의 보안사고가 잇따라 발생하고 있습니다. 상대적으로 안전하다고 여겨지는 은행권에서도 개인정보 유출 사례도 발생하였습니다. 2013년 12월 11일 검찰은 씨티은행 및 SC은행에서 각각 3.4만건, 10.3만건의 고객정보가 유출된 사실을 발표하였으며, 이에 대하여 특별검사가 진행되었습니다.

2014년 초에는 3개 카드사에서 동시에 약 1억 4백만건에 이르는 고객정보가 유출되는 사건이 발생하였습니다. 2014년 01월 08일 검찰은 KB국민카드, 롯데카드 및 NH농협카드에서 외부 용역직원을 통해 유출한 혐의로 해당 직원과 동 정보를 구매한 대출광고업자 및 대출모집인을 기소하였으며, 개인정보 유출 혐의자는 구속되었습니다. 또한 혐의자가 불법 반출한 개인정보는 판매나 유통되지 않은 것으로 발표되었습니다. 그러나 2014년 2월 검찰 수사결과 국민카드와 롯데카드, 농협카드 등 신용카드 3사에서 유출된 1억여건의 고객정보 중 8270만건이 2차 유출된 것으로 밝혀졌습니다.

2014년 1월 22일 금융위원회가 관계기관 합동으로 발표한 「금융회사 고객정보 유출 방지 대책」에서, 사고 책임이 있는 3개 카드사에 대해서는 일정제재를 2014년 2월 중 추진하겠다고 발표하였으며, 이에 따라 2014년 2월 17일부터 해당 카드사에 대하여 법상 최고한도인 석 달간의 영업정지 조치를 내렸습니다. 또한 정부는 2014년 03월 10일 반복적인 정보유출, 해킹사고를 차단하고자 『경제혁신 3개년 계획』의 핵심과제중 하나로 「금융분야 개인정보 유출 재발방지 종합대책」을 관계부처 합동으로 마련하여 추진중에 있습니다. 금융위원회와 금융감독원은 2014년 12월 29일 유관 금융협회 등과 함께 2014년 3월 10일 발표한 금융분야 개인정보 유출 재발방지 종합대책의 후속조치 이행계획 점검을 위한 6차 회의를 개최하였으며, 「금융분야 개인정보 유출 재발방지 종합대책」의 기본방향은 다음과 같습니다. 

[금융분야 개인정보 유출 재발방지 종합대책(2014.03.10)]

1. 정보 처리 단계별 금융소비자의 권리 및 금융회사 책임 강화
-「수집-보유·활용-파기」단계별 정보보호 강화
- 금융거래시 주민번호 노출 최소화
- 정보제공 동의서 양식 전면 개편
- 문자 등을 통한 비대면 영업행위 제한
- 금융소비자의 자기정보결정권을 확실히 보장

2. 금융회사가 확실하게 책임지는 구조를 확립
- CEO 등의 책임 강화
- 모집인·제3자 정보제공시 금융회사 책임 강화
- 사후적 제재 대폭 강화

3. 해킹 등 전자적 침해행위에 대해서도 강력히 대응
- 기존 전산보안 대책 대폭 보강
- 정보보안 관련 점검·관리 강화
- 신용카드 결제시 개인정보 보호 강화

4. 기제공·유출된 정보로 인한 잠재적 피해 가능성 차단
- 기존정보로 인한 피해 가능성 차단
- 대응체계 구축

출처 : 금융감독원 보도자료

한편, 금융지주 내 계열사간 고객정보 제공에 대한 규율을 강화하는 「금융지주회사법」개정 법률안이 지난 2014년 5월 28일 공포되었습니다. (2014년 11월 29일 시행) 
고객정보 제공 관련 법 개정내용을 살펴보면, 정보제공 범위를 대통령령으로 정하는 내부 경영관리상 이용 목적으로 한정하고, 정보제공 절차와 방법은 금융위원회가 정하도록 하였습니다. 또한, 고객정보 제공내역을 대통령령으로 정하는 바에 따라 고객에게 통지하도록 하였습니다. 

이러한 법 개정내용을 반영하여 해당 시행령 및 감독규정을 정비하기 위하여 금융위원회는 2014년 7월 17일자로 「금융지주회사법 시행령」개정안 입법예고 및 「금융지주회사감독규정」 규정 개정안을 예고하였으며, 개정된 금융지주회사법, 시행령 및 금융지주회사 감독규정은 2014년 11월 29일부터 시행되었습니다. 이에 따라 당사는 추후 적용되는 금융회사 고객정보 유출 방지에 대한 엄격한 통제와 규제를 받을 것으로 예상되며, 이 경우 당사 수익에 영향을 줄 수 있을것으로 예상됩니다.

[「금융지주회사법」개정내용]

제48조의2(고객정보의 제공 및 관리) 
① 금융지주회사등은 「금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률」 제4조제1항 및 「신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률」 제32조·제33조에도 불구하고 「금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률」 제4조에 따른 금융거래의 내용에 관한 정보 또는 자료(이하 "금융거래정보"라 한다) 및 「신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률」 제32조제1항에 따른 대통령령으로 정하는 개인신용정보(이하 "개인신용정보"라 한다)를 다음 각 호의 사항에 관하여 금융위원회가 정하는 방법과 절차(이하 "고객정보제공절차"라 한다)에 따라 그가 속하는 금융지주회사등에게 신용위험관리 등 대통령령으로 정하는 내부 경영관리상 이용하게 할 목적으로 제공할 수 있다. <개정 2009.7.31., 2014.5.28.>

1. 제공할 수 있는 정보의 범위

2. 고객정보의 암호화 등 처리방법

3. 고객정보의 분리 보관

4. 고객정보의 이용기간 및 이용목적

5. 이용기간 경과 시 고객정보의 삭제

6. 그 밖에 고객정보의 엄격한 관리를 위하여 대통령령으로 정하는 사항

② 금융지주회사의 자회사등인 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따른 투자매매업자 또는 투자중개업자는 해당 투자매매업자 또는 투자중개업자를 통하여 증권을 매매하거나 매매하고자 하는 위탁자가 예탁한 금전 또는 증권에 관한 정보 중 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 정보(이하 "증권총액정보등"이라 한다)를 고객정보제공절차에 따라 그가 속하는 금융지주회사등에게 신용위험관리 등 대통령령으로 정하는 내부 경영관리상 이용하게 할 목적으로 제공할 수 있다. <개정 2009.7.31., 2014.5.28.>

1. 예탁한 금전의 총액

2. 예탁한 증권의 총액

3. 예탁한 증권의 종류별 총액

4. 그 밖에 제1호부터 제3호까지에 준하는 것으로서 금융위원회가 정하여 고시하는 정보

③ 제1항 및 제2항에 따라 자회사등이 금융거래정보·개인신용정보 및 증권총액정보등(이하 "고객정보"라 한다)을 제공하는 경우에는 「신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률」 제32조제7항을 적용하지 아니한다. <개정 2009.7.31.>

④ 제1항 및 제2항에 따라 고객정보를 그가 속하는 금융지주회사등에게 제공하는 경우에는 그 제공내역을 고객에게 통지하여야 한다. 다만, 연락처 등 통지할 수 있는 개인정보를 수집하지 아니한 경우에는 그러하지 아니하다. <신설 2014.5.28.>

⑤ 제4항에 따라 통지하여야 하는 정보의 종류, 통지 주기 및 방법, 그 밖에 필요한 사항은 대통령령으로 정한다. <신설 2014.5.28.>

⑥ 금융지주회사등은 고객정보의 엄격한 관리를 위하여 그 임원 중에 1인 이상을 고객정보를 관리할 자(이하 "고객정보관리인"이라 한다)로 선임하여야 한다. <개정 2009.7.31., 2014.5.28.>

⑦고객정보관리인은 고객정보의 엄격한 관리를 위하여 금융위원회가 정하는 바에 따라 업무지침서를 작성하고, 그 내용을 금융위원회에 보고하여야 한다. <개정 2008.2.29., 2009.7.31., 2014.5.28.>

⑧금융지주회사등은 대통령령이 정하는 바에 따라 고객정보의 취급방침을 정하여야 하며, 이를 당해 금융지주회사등의 거래상대방에게 통지하거나 공고하고 영업점에 게시하여야 한다. <개정 2009.7.31., 2014.5.28.>

⑨ 제1항부터 제8항까지의 규정에 따른 적용을 받는 금융지주회사등 및 자회사등의 구체적인 범위는 대통령령으로 정한다. <신설 2009.7.31., 2014.5.28.>

출처 : 법제처

[「금융지주회사법 시행령」개정내용]

제27조의2(고객정보의 제공 및 관리) 
① 법 제48조의2제1항 및 제2항에서 "신용위험관리 등 대통령령으로 정하는 내부 경영관리"란 각각 고객에게 상품 및 서비스를 소개하거나 구매를 권유하는 업무가 아닌 업무로서 다음 각 호의 업무를 말한다 <신설 2014.11.24.>

1. 신용위험관리 등 위험관리와 내부통제

2. 업무 및 재산상태에 대한 검사

3. 고객분석과 상품 및 서비스의 개발

4. 성과관리

5. 위탁업무 수행

② 법 제48조의2제1항제6호에서 "대통령령으로 정하는 사항"이란 다음 각 호의 사항을 말한다. <신설 2014.11.24.>

1. 고객정보의 요청 및 제공 시 법 제48조의2제6항에 따른 고객정보관리인의 승인에 관한 사항

2. 고객정보의 제공·이용에 대한 점검에 관한 사항

③ 법 제48조의2제4항에 따라 고객에게 통지하여야 하는 정보의 종류는 다음 각 호와 같다. <신설 2014.11.24.>

1. 고객정보를 제공하는 자

2. 고객정보를 제공받는 자

3. 고객정보의 제공목적

4. 고객정보의 제공항목

④ 법 제48조의2제4항에 따른 통지는 연 1회 이상 하여야 한다. <신설 2014.11.24.>

⑤ 법 제48조의2제8항에 따라 금융지주회사등이 정하는 고객정보 취급방침(이하 이 조에서 "정보취급방침"이라 한다)에는 다음 각 호의 사항이 포함되어야 한다. <개정 2010.1.18., 2014.11.24.>

1. 제공되는 고객정보의 종류

2. 고객정보의 제공처

3. 고객정보의 보호에 관한 내부방침

4. 고객정보 제공의 법적근거

5. 그 밖에 고객정보의 엄격한 관리를 위하여 필요하다고 인정하여 금융위원회가 고시하는 사항

⑥금융지주회사등은 정보취급방침을 최초로 정하거나 변경한 경우에는 지체없이 기존의 거래상대방에게 통지하거나 일간신문 등에 공고하고 본점·지점 등 영업점과 컴퓨터통신에 게시하여야 한다. <개정 2014.11.24.>

⑦금융지주회사등은 금융거래를 개시한 경우에는 거래상대방에게 정보취급방침을 교부·설명(컴퓨터통신으로 거래를 개시한 경우에는 통지)하여야 하고, 연 1회 정기적으로 이를 통지 또는 일간신문 등에 공고하여야 한다. <개정 2014.11.24.>

⑧제6항 및 제7항의 정보취급방침의 통지와 법 제48조의2제4항에 따른 통지는 우편·전자우편 등의 방법으로 할 수 있다. <개정 2014.11.24.>

⑨금융위원회는 제5항의 정보취급방침에 포함되는 내용에 관한 구체적인 사항을 정할 수 있다. <개정 2008.2.29., 2014.11.24.>

⑩ 법 제48조의2제9항에 따라 같은 조 제1항부터 제8항까지의 규정을 적용받는 자회사등은 금융지주회사에 속하는 자회사등으로서 금융기관 또는 제2조제2항에 따른 금융업의 영위와 밀접한 관련이 있는 회사로 한정한다. <신설 2010.1.18., 2014.11.24.>

출처 : 법제처

[「금융지주회사법 감독규정」개정내용]

제24조의2(고객정보의 제공 및 관리＜개정 2014. 11. 29＞) 
① 법 제48조의2제1항의 "금융위원회가 정하는 방법과 절차"란 다음 각 호와 같다.(신설 2014. 11. 29)

1. 고객정보 원장을 제공하지 않을 것

2. 고객정보는 고객정보관리인의 승인을 받은 이용자 외에는 제공받은 정보에 대한 접근이나 활용이 불가능하도록 암호화 등의 조치를 통해 제공할 것

3. 고객정보 가운데 「개인정보 보호법 시행령」 제19조에 따른 고유식별정보는 정보를 제공받는 사람이 식별할 수 없도록 암호화하거나 별도의 관리번호 등으로 변환하여 제공할 것

4. 제공받은 고객정보는 그 이외 정보와 분리하여 보관할 것. 다만, 제공받은 고객정보를 활용해서 새로운 정보를 산출하는 경우에는 그러하지 아니하되, 이 경우에도 제공받은 고객정보에 대해서는 고객정보관리인의 승인을 받은 이용기간 이내에서 이용되도록 할 것

5. 정보이용기간은 1개월 이내로 할 것. 다만, 다음 각목의 어느 하나에 경우에는 고객정보를 요청한 회사와 제공한 회사의 고객정보관리인의 승인을 받아 1개월을 초과하여 정보이용기간을 설정할 수 있다.

가. 법, 시행령 및 관련 규정 등의 준수를 위해 필요한 경우

나. 국제적으로 통용되는 국제법과 국제기준의 준수를 위해 필요한 경우

다. 그 밖의 신용위험관리 등 정보제공의 목적을 달성하기 위해 필요한 경우

6. 이용기간이 경과하였거나 제공목적 달성 등으로 정보가 불필요하게 되었을 때에는 해당 정보를 지체없이 파기할 것

7. 고객정보를 요청하거나 제공하는 경우 해당 회사의 고객정보관리인은 다음 각목의 사항을 심사하여 승인여부를 결정할 것

가. 요청·제공하는 고객정보의 이용목적이 법 제48조의2제1항의 내부 경영관리에 이용할 목적에 해당하고 구체적이고 타당한지 여부

나. 요청·제공하는 고객정보의 범위와 이용기간이 적정한지 여부

다. 고객정보 이용자 범위, 이용 후 처리방법 등이 적정한지 여부

8. 금융지주회사의 고객정보관리인은 계열회사의 고객정보 제공·이용에 관한 제반사항을 매분기 점검하고 종합점검 결과를 연 1회 금융감독원장에게 보고할 것

9. 고객정보를 요청한 회사의 고객정보관리인은 제5호다목에 따라 승인 받은 정보에 대해 이용기간의 적정성을 매월 점검할 것

② 법 제48조의2제2항제4호에서 "금융위원회가 정하여 고시하는 정보"란 다음 각 호와 같다.(신설 2010. 3. 8, 제1항에서 이동 2014. 11. 29)

1. 채무증권의 종류별 총액

2. 수익증권으로서 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제229조 각 호의 구분에 따른 집합투자기구의 종류별 총액

3. 예탁한 증권의 총액을 기준으로 한 위탁자의 평균 증권보유기간 및 일정기간 동안의 평균 거래회수

③ 법 제48조의2제5항에 따른 업무지침서에는 다음 각 호의 사항이 포함되어야 한다.(개정 2014. 11. 29, 제2항에서 이동 2014. 11. 29)

1. 고객정보의 제공목적

2. 특정고객에게 부당한 이익을 제공하기 위한 고객정보의 이용제한 등에 관한 사항

3. 금융지주회사등간 제공가능한 고객정보의 종류

4. 고객정보를 제공·열람하는 금융지주회사등의 상호

5. 금융지주회사등간 고객정보를 제공하는 업무처리절차

6. 고객정보에 대한 보안대책

7. 고객정보관리인의 권한 및 임무

8. 업무지침서 위반자에 대한 제재기준 및 절차

9. 고객정보의 취급방침의 공고 또는 통지방법

10. 고객정보 제공내역의 통지방법

11. 영업양도·분할·합병시 고객정보의 처리방법 및 「신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률」제32조제6항에 따른 의무의 이행방법

④ 금융지주회사의 자회사등은 특별한 사유가 있는 경우를 제외하고는 금융지주회사의 지침에 따라 동일한 내용의 업무지침서를 작성·운영하여야 한다.(제3항에서 이동 2014. 11. 29)

⑤ 금융지주회사등은 업무지침서를 제·개정할 경우 당해 금융지주회사등의 이사회의 승인을 받아야 하며, 금융지주회사는 이를 금융지주회사등의 이사회 승인일(금융지주회사등이 업무지침서를 동일한 내용으로 제·개정하여 동일한 시기에 시행하는 경우에는 가장 나중에 개최되는 이사회 승인일)로부터 2주이내에 금융위에 보고하여야 한다.(개정 2007. 12. 13, 제4항에서 이동 2014. 11. 29)

⑥ 영 제27조의2제1항에 따른 정보취급방침에는 다음 각 호의 사항이 포함되어야 한다.(개정 2014. 11. 29, 제5항에서 이동 2014. 11. 29)

1. 금융지주회사등의 상호 및 업종

2. 고객정보가 제공되는 금융지주회사등의 상호 및 업종

3. 고객정보의 제공목적

4. 고객정보에 대한 보안대책

5. 금융지주회사등이 위법하게 고객정보를 제공하여 고객에게 피해가 발생한 경우 그 구제수단

출처 : 법제처

당사 및 당사의 자회사는 고객정보보호를 위해 내부통제절차에 의한 내부보안을 한층 더 강화하고 고객정보관리에 주기적인 점검 수준을 높이는 노력을 진행할 예정입니다. 또한, 내부 직원에 의한 정보 유출을 차단하기 위해 고객정보접근에 대한 통제절차와 보안강화 등의 노력을 기울여 고객 정보가 유출될 가능성을 최대한 차단하고 있습니다. 

그러나 당사를 비롯한 금융권 회사들에 대한 외부자들의 고객 정보 유출 시도는 앞으로도 계속될 것으로 전망되는 바, 향후 유사한 사고가 발생할 경우 당사의 평판이 저하될 가능성이 있으며, 카드 재발급 등 고객정보유출로 인한 사후조치에 의한 비용과 피해를 입은 고객에 대한 손해배상 가능성, 감독당국에 의한 과징금 부과, 영업정지 등의 제재조치 등의 영향은 완전히 배제할 수 없습니다. 이점 투자 시 유의하시기 바랍니다.

바.핀테크 산업의 도입 및 성장

금융위원회는 2015년 5월 6일 제3차 규제개혁장관회의에서 '핀테크 산업 활성화 방안'을 발표하였고, 2015년 12월부터 은행을 중심으로, 핀테크 산업 필수 요건인 비대면 실명인증 제도가 시행되었습니다.또한, 금융지주회사법·은행법·금융산업의 구조개선에 관한 법(금산법)의 유권해석을 통해 금융회사가 핀테크 기업에 대해서는 출자할 수 있도록 하겠다고 밝혔습니다. 이러한 핀테크 사업으로 기존 은행들의 핀테크 기술을 활용한 새로운 금융서비스 창출을 가능할 수 있게 하는 기회가 생긴 반면,
비금융 기업도 핀테크 시장에 진출이 가능하게 되어 금융지주회사들은 새로운 금융환경에 직면하게 될 수도 있습니다.이런 상황에서 금융산업내 또 다른 경쟁을 심화시킬 수 있으므로 이 점 투자에 유의하시기 바랍니다.

핀테크란 금융(Financial)과 기술(Technology)의 합성어로, 금융과 정보통신기술(IT)의 결합을 통해 각종 금융 서비스를 제공하는 새로운 산업을 말합니다.

금융위원회는 2015년 5월 6일 제3차 규제개혁장관회의에서 '핀테크 산업 활성화 방안'을 발표하며 핀테크 산업의 창업·성장 촉진, 국민 체감형 서비스 본격화, 핀테크 인프라 구축이라는 3대 추진목표와 11개 세부과제를 제시하였습니다.

[국민편익 향상과 금융산업 경쟁력 강화를 위한「핀테크산업활성화 방안」(2015.05)]

구분
세부 과제 내용

핀테크 산업의 창업 및 성장 촉진

1. 핀테크 기업 진입규제 완화

선불업, PG, 결제대금예치업의 최소 자본금 기준 인하(예 : 1억원)

2. 금융회사의 핀테크 기업 출자 활성화

전자금융업, 금융전산업, 최근의 경향을 반영한 신사업 부문 등을 금융회사가 출자 가능한 사업 범위로 설정

(예) 금융 관련 소프트웨어 개발·제공, 금융 데이터 분석 등

3. 핀테크 기업의 자금조달 지원

1) 정책금융기관 등을 통해 기존 및 신규 핀테크 기업에 대한 자금조달 지원 활성화

- 산업은행, 기업은행은 '15년중 2천억원(각 1천억원)의 대출 및 직접투자 실행
2) 핀테크 기업 지원에 적극적인 우수 영업점*에 대한 인센티브 제공 및 핀테크 기업에 대한 보증 우대 지원

- (산업은행) 핀테크기업 여신 취급시 내부평가상 우대제도 시행

- (기술보증기금) 보증료 감면(1.3→1.0%), 보증비율 우대(85→90%) 등

4. 핀테크 기술 활용 제약요인 해소

전자금융거래법상 예외 조항 신설을 통해 책임부담을 원하는 핀테크 기업도 금융사고에 대한 공동책임자가 될 수 있도록 허용

국민 체감형 서비스 본격화

1. 온라인 등을 통한 실명확인 허용

비대면확인 방식을 허용하되, 복수(2개 이상)의 방식을 적용토록 함으로써 금융사기 등 부작용 방지
(예) 신분증 사본 제출, 영상통화, 현금카드 등 전달시 확인, 기존계좌 활용 등

2. 크라우드 펀딩 제도 도입

창업기업이 온라인을 통해 다수의 투자자로부터 사업 자금을 조달할 수 있는 크라우드펀딩을 제도화하는 법안이 국회 통과예정

- 자본시장법 개정안('13.6.12, 국회 제출→ '15.4.30, 정무위 전체회의 통과)

3. 인터넷 전문은행 도입

점포없이 영업하는 인터넷전문은행을 새로이 도입함으로써, 이용자 편의 제고 및 금융산업 내 경쟁을 촉진

- 인터넷전문은행 도입방안 발표('15.6월 예정)

4. 온라인 보험 판매채널 활성화

온라인 가입규제를 지속적으로 발굴 및 개선하여 다양한 보험상품의 비교, 검색, 가입이 가능한 온라인 판매채널(보험슈퍼마켓 등)의 출현 및 활성화를 지원

핀테크 인프라 인프라 구축

1. 핀테크 생태계 활성화

핀테크 지원센터 활성화 및 핀테크 지원협의체 운영 내실화 등을 통해 핀테크 산업의 지속적 발전을 위한 기반 마련

- (현행) 13개 금융기관 참여 → (개선) 각 금융협회 회원사, 예탁원, 거래소까지 확대

- 민간 의견 수렴 창구 역할을 통해 핀테크 활성화를 저해하는 각종 규제 발굴

2. 민간 중심의 확고한 자율보안체계 구축

규제체계를 사후점검 및 책임강화 방식으로 전환하고, 금융회사의 자율적 보안체계 확립 유도

3. 빅데이터를 활용한 IT·금융 융합 지원

통합신용정보집중기관을 통한 비식별화된 금융권 빅데이터 제공 및 금융권 빅데이터 개인정보 보호가이드라인 마련

출처 : 금융위원회 보도자료

또한, 11개 세부과제의 일환으로 금융기관의 핀테크 기업 출자가 활성화될 수 있도록, 관련 법령을 사전에 적극적으로 유권해석하여 출자를 허용하기로 하였습니다. 현재 금융관련법상 금융기관은 금융업 또는 금융기관의 업무 수행과 관련 있는 회사 등에 대해서만 출자·지배만 가능하였으나, 금융위는 금융기관의 핀테크기업 출자 범위의 불명확성을 해소하기 위해 사전적, 적극적인 유권해석을 한다고 밝혔습니다. 
유권해석 범위는 다음과 같습니다.

구분
핀테크 업무 범위

전자금융거래법
전자금융업 : 급결제대행(PG)사와 직·선불 전자지급수단 발행·관리 등
전자금융보조업 : VAN과 정보시스템 운영 등

금융전산업
ⅰ) 자료를 처리, 전송하는 프로그램 제공·관리
ⅱ) 전산시스템을 판매 또는 임대
ⅲ) 자료를 중계·처리하는 부가통신 업무

신산업

ⅰ) 금융데이터 분석 - 신용정보 분석·개발, Big Data 개발

ⅱ) 금융소프트웨어 개발 - 금융모바일앱, 인터넷 뱅킹, 금융보안 등

ⅲ) 금융플랫폼 운영 - 회원제 증권정보제공

출처 : 금융위원회 보도자료

특히 금융위는 금산분리를 고려해 중소기업과 대기업을 구분해 기준을 적용하여, 중소기업의 경우 주된 업종이(평균매출액 등의 비중) 핀테크 업무라면 사업 진출이 가능토록 하였으며, 대기업은 핀테크 사업 부분이 전체 매출·자산의 75% 이상이면 가능하도록 하였습니다. 

이러한 핀테크 산업이 아직 국내 사례가 많지 않으나 해외 사례를 살펴보면, 기존 은행들의 핀테크 기술을 활용한 새로운 금융서비스 창출을 가능할 수 있게 하는 기회가 생긴 반면, 비금융 기업도 핀테크 시장에 진출이 가능하게 되어 금융지주회사들은 새로운 금융환경에 직면하게 될 수도 있습니다.

[해외 은행들의 핀테크 기술을 활용한 금융 서비스 제공]

구분
해외 은행 사례

영국
인터넷 전문은행을 설립한 바클레이즈는 전자 지갑 결제 서비스와 전화번호 기반 송금 서비스를 제공하는 핑잇(Ping It)이라는 금융앱을 출시하였으며, HSBC와 First Direct, Nationwide 등의 은행들은 핀테크 기업인 Zapp과 제휴하여, 간편 모바일 결제 서비스 도입

독일
피도르 은행은 IT 기술과 온라인 매체를 접목하여, 고객의 참여를 유도하는 ‘커뮤니티은행’이라는 혁신적인 개념을 도입

스페인
대형은행 BBVA는 핀테크 관련 기업들을 인수하고, 금융과 기술을 접목한 서비스를 제공하는 등 핀테크의 도입으로 다양한 변화 시도

미국
금융그룹 Capital One은 인터넷 전문은행 ING Direct를 인수하여, 핀테크를 활용한 온라인 은행 영업 중
BNY멜론은행은 기술연구소에 약 20명을 고용해 빅데이터 관련 사업인 ‘디지털 펄스(Digital Pulse)’ 프로젝트 시행하는 등 기술개발 추진 중

출처 : 삼성경제연구소

[해외 기업들의 핀테크 진출 사례]

업종
기업
주요 내용

플랫폼
구글
전자지갑 '구글월렛'(`11), 이메일 기반 송금 등 출시
영국 내 전자화폐 발행허가, 소액대출업체 '렌딩클럽'투자

애플
전자지갑 '패스북' 출시 및 아이폰5 이후 모델 기본 탑재
NFC방식 카드결제인 '애플페이' 미국내 서비스 개시

SNS
페이스북
아일랜드 내 전자화폐 발행 승인 및 EU 내 효력 발생
해외송금 기업인 '아지모(영)' 등과 제휴 추진

텐센트
지급결제서비스 '텐페이', MMF '리차이퉁' 출시
중국 정부의 민영은행 시범사업자 선정(`14.3.)

통신서비스
버라이존
AT&T와 T모바일 공동으로 모바일 지급결제 시스템 '아이시스' 출시

검색
바이두
- 온라인 전용 MMF '바이파'출시(`13.10.)
- 중국 정부의 민영은행 시범 사업자 선정(`14.3.)

전자
상거래
알리바바
지급결제 '알리페이', 소액대출 '알리파이낸스', MMF '위어바오' 출시
- 중국 정부의 민영은행 시범 사업자 선정(`14.3.)

이베이
자사 사이트 내 지급결제 서비스 '페이팔'출시
자사 선불카드 'My Cash' 출시(`12)

아마존
'아마존페이먼트', '아마존월렛' 출시
모바일 신용카드 결제 '아마존로컬 레지스터 출시'

자료 : 금융감독원, 삼성경제연구소

현재 국내에서도 카카오톡 내 신용카드 연계 결제 서비스 '카카오페이'(`14.9), 카카오톡 기반 송금.결제서비스 '뱅크월렛카카오'(`14.11) 출시, 모바일 송금, 결제서비스 '라인페이('14.12) 등 IT업체가 금융업에 진출하기도 하였으며 국내 은행들도 IT업체와의 제휴를 본격화하고 있습니다. 특히 당사의 주요 자회사인 신한은행 또한 라인페이와의 제휴를 통해 환전 업무 및 ATM 출금 서비스를 개시하였습니다. 물론 국내의 핀테크 산업이 초기 단계이므로 이러한 변화가 금융산업에 미치는 영향을 정확히 분석하기는 어려운 상황이나, 금융산업내 또 다른 경쟁을 심화시킬 수도 있으므로이 점 투자에 유의하시기 바랍니다.

사. 인터넷전문은행 도입으로 인한 위험

금융위원회는 2015년 6월 인터넷전문은행 관련 규제 완화 방향을 발표하고 2018년 2월 현재까지 2개의 인터넷 전문은행을 인가하였습니다. 인터넷전문은행이 도입됨으로써 인터넷은행의 비용절감 효과와 기존 금융기관들의 상품개발 촉진 등 긍정적인 효과가 나타날 수 있는 반면,
기존 시중은행의 추가 진입에 따른 가격 경쟁, 수익성 저하 등 인터넷전문은행 도입으로 인한 부정적 요인도 발생할 수 있습니다. 투자자께서는 이 점 투자에 유의하시기 바랍니다.

인터넷전문은행(Internet Primary Bank)이란 소수의 영업점 또는 영업점 없이 업무의 대부분을 ATM, 인터넷 등 전자매체를 통해 영위하는 은행입니다. 인터넷전문은행은 기존 일반은행과는 고객과의 거래형태, 영업행태, 수익구조, 위험관리, 자본력 등에 있어서 차이가 있습니다.

금융위원회는 2015년 6월 인터넷전문은행 관련 규제 완화 방향을 발표하고 2016년 12월, 우리나라 1호 인터넷전문은행 (주)케이뱅크를 인가하며, 24년만에 은행을 신설 인가 하였습니다. 추가적으로 2017년 4월에는 (주)카카오뱅크를 최종 인가하며, 15년 11월 2개 인터넷전문은행 예비인가 이후, 약 1년 반 동안 진행된 인가 절차가 일단락되었습니다.

2017년 4월말 금융위원회 보도 참고자료에 따르면, 인터넷전문은행 도입으로 인한 동향과 은행권 대응전략은 다음과 같습니다.

[인터넷전문은행 최근 동향과 금융권 대응 움직임]

Ⅰ. 인터넷전문은행(케이벵크) 주요동향

1. 고객현황
- 개소 24일차인 4.26일까지 고객 총 24만명 유입
- 여타 시중은행에 비해 젊고 경제활동이 활발한 30~40대 고객 비중(69.9%)이 매우 높음
 (시중은행 45.3%)

2. 주요거래 현황
-(수신) 특판 정기예금 출시와 빠른 고객유입 등에 힘입어, 4.26 현재 수신 규모가 약 2,848 억원(26만건)으로 급증
-(여신) 4.26 현재 1,865억원(2.6만건)으로 예대율은 약 65.5%

Ⅱ.은행권 대응 전략

1.(가격 경쟁) 고객이탈 방지 등을 위한 수신금리 상향
-대형은행을 중심으로 고객 유치 등을 위한 연2%대 특판 예·적금 등 판매 개시
-일부 은행의 경우 여신(마이너스통장)금리도 일부 하향 조정

2.(조직·채널정비) 점포 축소 가속화, 비대면 채널 대폭 강화
-(점포 축소) 2016년에만 전체 은행 점포가 175개 감소하였으며, 인터넷전문은행 출범에 따 라 조직 정비가 가속화 될 전망
-(비대면 채널 강화) 비대면 거래 편의성을 높이되, 아직 케이뱅크가 진출하지 않는 서비스 분야를 선점하려는 움직임 활발(모바일로 가능한 전월세 대출,자동차구입 대출,환전서비스 등)

3.(핀테크) 인공지능 기반 고객센터, 음식인식 뱅킹 출시 등
-(고객센터 혁신) 고객 편의를 위한 상담시간 확대, 빅데이터·인공지능과 연계한 상담 서비스 질 향상 등을 본격 추진
-(음성인식 뱅킹) 인공지능을 통해 소리를 텍스트로 전환하여 금융거래를 실행하는 서비스 출시

Ⅲ.제2금융권의 변화
1.(저축은행) 중금리 시장 선점을 위한 금리경쟁 등 본격화
-대형 저축은행을 위주로 대출 금리를 낮추고, 대출이용의 편의성을 높이는 등 고객유치 노력이 가속화

2.(증권사) 비대면 거래에 수수료 면제 등 더 많은 혜택 부여
-인터넷전문은행을 통한 비대면 거래 확대 등에 부응하여, 비대면 계좌개설 및 거래 고객에게 추가 인센티브 제공

3.(P2P 업계) 고객이탈 방지를 위한 가격경쟁 확대
-'P2P 가이드라인' 시행에 따른 영업환경 축소 우려 등에 대비하여, 대출자 유치등을 위한 영업전략 구사

출처 : 금융위원회 보도자료

2018년 8월 7일 문재인 대통령은 인터넷 전문은행 규제혁신 현장방문에서 "인터넷전문은행의 운신 폭을 넓혀줘야 한다"며 은산분리 규제 완화를 시사한 이후 대주주 지분제한을 34%까지 늘려주는 '인터넷전문은행 특례법'에 대한 입안이 준비되고 있는 상황입니다. 이러한 은산분리 규제가 완화되면 추가적인 인터넷 전문은행 설립 및 경쟁이 심화될 것으로 보입니다.

인터넷전문은행이 도입됨으로써 비용절감 효과, 상품개발 촉진 등 긍정적인 효과가 나타날 수 있는 반면, 은행권 및 제2금융권의 수신 및 여신금리 조정, 점포축소 가속화, 비대면 채널대폭 강화, 차별화된 서비스 출시 등 가격경쟁과 수익성 저하와 같은부정적 요인도 발생할 수 있습니다. 투자자께서는 이 점 투자에 유의하시기 바랍니다.

아. 배당수익 및 수수료수익 감소 가능성에 따른 위험
당사는 금융지주회사법에 따라 법에 명시된 업무외에 영리를 목적으로 하는 다른 업무를 영위할 수 없습니다.
2015년 당사 총 배당금 중 주요 자회사인 ㈜신한은행, 신한카드㈜, 신한금융투자㈜, 신한생명보험㈜이 차지하는 배당금 비중은 각각
39.49%, 54.68%, 4.14%, 0.30%
이었으며, 2016년의 경우 51.61%, 43.01%, 2.15%, 0.00%,

2017년의 경우 38.36%, 42.62%, 10.3%
, 4.12
%
, 2018년 반기의 경우 37.30%, 41.45%, 10.02%, 4.01%의 비중을 기록했습니다. 따라서
회사의 수익성, 자본적정성 훼손 등이 발생 할 경우 배당규모가 감소할 가능성이 존재하며 이는 당사의 수익성에 부정적 영향을 미칠 수 있으니 투자자들께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

금융지주회사의 주요 수익은 자회사 배당금 등으로 구성됩니다. 이에 따라 자회사의 경쟁력 및 영업실적에 의해 회사의 경쟁력과 수익에 직접적인 영향을 받습니다. 금융지주회사의 영업수익 별 비중을 살펴보면 2013년 배당금수익 비중이 89.15% 비중을 차지하고 있으나 2017년 배당금 수익 비중은 94.74%로 약 6%p상승하였습니다. 반면 2018년 1분기 배당금수익 비중은 98.93% 소폭 상승하였습니다

[금융지주회사 영업수익 구성]

(단위: 백만원, %)

구분
2018년 1분기
2017년
2016년
2015년

실적
비중
실적
비중
실적
비중
실적
비중

1. 이자수익
17,243
0.38
60,079
1.75
69,261
1.43
88,769
3.23

2. 유가증권평가 및 처분이익
1,555
0.03
4,697
0.14
9,774
0.20
9,707
0.35

3. 수수료수익
26,677
0.58
104,143
3.03
97,220
2.01
105,448
3.84

4. 배당금수익
4,514,816
98.93
3,251,512
94.74
4,658,841
96.19
2,534,894
92.24

5. 기타 영업수익
3,380
0.07
11,500
0.34
8,312
0.17
9,199
0.33

영업수익
4,563,671
100.00
3,431,931
100.00
4,843,408
100.00
2,748,017
100.00

출처: 금융감독원 금융정보통계시스템

이처럼 금융지주회사의 영업수익은 자회사로부터 배당금 의존도가 증가하고 있고, 자회사의 경쟁력 및 영업실정의 중요성이 더욱 커지고 있습니다. 자회사 영업환경 악화로 인하여 자회사들의 영업실적에 부정적 영향을 받을 경우 금융지주회사에 수익에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 따라서 투자자께서는 투자시 이점 유의하시기 바랍니다.

2. 회사위험

당사는 신한금융그룹의 금융지주회사로서 신고서 제출일 전일 기준 14개 자회사, 24개 손자회사를 계열회사로 보유하고 있습니다. 그룹 자회사 포트폴리오상
당사의 주요 자회사인 신한은행 비중이 자산기준으로는 76.4%(연결기준), 순이익기준은 70.8%를 육박할 정도로 높은 가운데 신한카드, 신한금융투자, 신한생명보험 등의 자회사들이 뒤를 잇고 있습니다. 아래는 신한금융그룹의 지분도 및 자회사 현황에 대한 자료입니다.

그룹사 사업라인_반기보고서.jpg
그룹사 사업라인_반기보고서

(주1)
출처 : 신한금융지주 2018년 반기보고서

(주2)
SHC Management는 구 신한카드 청산법인으로, 청산 종결 시까지 존속

(주3)
신한국민연금 제1호 사모투자 전문회사에 대한 지분율은 기타 자회사 지분 포함 시 36.7%

(주4)
신한 제2호 사모투자 전문회사에 대한 지분율은 기타 자회사 지분 포함 시 32.6%

(주5)
코에프씨신한프런티어챔프 2010의 4호 사모투자 전문회사에 대한 지분율은 신한금융투자 지분
8.5%, 신한캐피탈 지분 6.5% 및 기타 자회사 지분 포함 시 34.6%

(주6)
신한스톤브릿지페트로 사모투자 전문회사에 대한 지분율은 기타 자회사 지분 포함 시 1.8%

(주7)
신한프랙시스케이그로쓰 글로벌 사모투자전문회사에 대한 지분율은 기타 자회사 지분 포함 시
18.9%

(주8)
지엑스신한인터베스트제1호사모투자합자회사에 대한 지분율은 기타 자회사 지분 포함시 25.27%

가. 자회사 신한은행의 수익성 저하 가능성

당사의 자회사인 신한은행이 당사의 이익에 차지하는 비중은 약 70.8%로 과반 이상을 차지하고 있습니다. 당사의 2018년 반기 당기순이익(지배기업 소유주지분 기준) 17,956억원 중 12,718억원(연결기준)이 신한은행에서 발생하였습니다. 또한 당사의 총 배당수입은 2016년 1조 6,461억원, 2017년 9,301억원
그리고 2018년 반기 1조 4,077억원을 기록했으며,
그 중 당사의 자회사인 신한은행의 배당수입은 각 약 6,500억원(39.49%), 4,800억원(51.61%) 그리고 5,400억원(38.36%)을 차지하였습니다. 당사가 금융지주회사이고 현금유입의 주된 원천이 자회사로부터 수취하는 배당인 점을 감안하면 자회사의 영업환경, 재무상태 등이 매우 중요한 요인으로 작용합니다. 따라서 수익기여의 절반이상을 차지하고있는 신한은행의 실적이 당사의 기업가치에 큰 영향을 미칠 수 있습니다.

당사는 당사의 주요 자회사인 신한은행을 비롯하여 14개의 자회사를 보유하고 있습니다. 그리고 당사의 당기순이익 구성 중 당사의 자회사인 신한은행의 기여도는 약 70.8%에 해당하여 과반이상을 차지하고 있습니다. 

출처 : 신한금융지주 반기보고서 자료

영업부문별 재무정보

<2018년 반기>
(단위 : 십억원)

구 분
은행 부문
신용카드
증권
생명보험
기타 부문
연결조정
합계

순이자손익
금액
2,773.8
776.3
216.2
376.1
38.0
-0.2
4,180.2

비율
66.4%
18.6%
5.2%
9.0%
0.9%
-0.0%
100.0%

순수수료손익
금액
436.3
193.0
217.9
52.4
97.1
-0.8
995.9

비율
43.8%
19.4%
21.9%
5.3%
9.7%
-0.1%
100.0%

기타손익
금액
-1,543.8
-491.6
-197.1
-334.6
-61.2
-37.9
-2,666.2

비율
57.9%
18.4%
7.4%
12.5%
2.3%
1.4%
100.0%

영업이익
금액
1,666.3
477.7
237.0
93.9
73.9
-38.9
2,509.9

비율
66.4%
19.0%
9.4%
3.7%
2.9%
-1.5%
100.0%

당기순이익
금액
1,232.9
335.5
182.7
70.0
42.9
-68.4
1,795.6

비율
68.7%
18.7%
10.2%
3.9%
2.4%
-3.8%
100.0%

(주1)
당기순이익은 지배기업 소유주지분 기준이며, 기타 부문에는 지배회사 별도재무제표 손익이 포함(자회사 배당수익은 제외)되어 있음.

(주2)
항목별 합계는 그룹 연결기준 금액이며, 각 부문별 비율은 합계 금액에 대한 비중을 나타냄.

(주3)
각 부문별 재무정보는 아래와 같이 구분하여 기재함.
- 은행 부문: 신한은행, 제주은행
- 신용카드 부문: 신한카드, 신한은행
- 증권 부문: 신한금융투자
- 생명보험 부문: 신한생명보험
- 기타 부문: 신한BNPP자산운용, 신한캐피탈, 신한저축은행, 신한데이타시스템, 신한아이타스, 신한신용정보, 신한대체투자운용, 신한리츠 등

(주4)
출처 : 금융감독원 전자공시시스템 신한금융지주 2018년 반기보고서

당반기 및 전기 중 당사의 주요 자회사인 신한은행의 요약포괄손익계산서는 다음과 같습니다. 

별도기준
(단위 : 십억원)

구 분
2018년 반기
2017년
2016년

이
자
부
문
이자수익
4,158.0
7,450.4
7,109.4

예치금이자
27.8
43.6
37.1

유가증권이자
486.8
855.4
790.4

대출채권이자
3,504.6
6,323.5
6,091.6

기타이자수익
138.8
228.0
190.3

이자비용(△)
1,708.2
2,928.0
2,978.6

예수부채이자
1,284.4
2,211.0
2,315.8

차입부채및사채이자

124.9
194.4
154.1

사채이자
271.4
479.1
466.2

기타이자비용
27.5
43.6
42.5

소계
2,449.8
4,522.4
4,130.8

수수료
부문
수수료수익
606.8
1,126.4
1,017.0

수수료비용(△)
91.2
169.4
154.7

소계
515.6
957.0
862.4

기
타
영
업
부
문
기타영업수익
6,185.3
11,783.1
7,726.4

보험수익
-
-
-

유가증권평가 및 처분이익
104.4
234.0
486.1

기타 금융자산(부채) 평가 및 처분이익
17.5
-
0.0

배당금수익
44.2
117.9
151.7

외환거래이익
1,379.2
3,099.2
1,246.7

파생상품 관련 이익
4,568.7
8,263.0
5,803.0

대손충당금 환입액
0.7
-26.3
-18.1

충당금 환입액
17.6
36.7
18.4

기타
52.9
58.8
38.7

기타영업비용
6,376.9
12,346.7
8,291.7

보험비용
-
-
-

유가증권평가 및 처분손실
36.6
225.7
202.4

기타 금융자산(부채) 평가 및 처분손실
1.3
0.0
0.2

대손상각비
140.4
455.8
620.5

제충당금 전입액
1.1
-
56.5

외환거래손실
1,363.9
2,597.7
1,063.4

파생상품 관련손실
4,482.1
8,390.5
5,712.5

기타
351.5
677.0
636.2

소계
-191.6
-563.6
-565.3

부문별 이익 합계
2,773.8
4,915.8
4,427.8

일반관리비(△)
1,256.4
2,867.5
2,676.6

영업이익
1,517.5
2,048.3
1,751.2

영업외이익
-0.3
-45.5
53.6

관계기업 이익 관련 손익
-
-
-

영업외이익
-0.3
-45.5
53.6

법인세비용차감전 계속사업손익
1,517.2
2,002.9
1,804.8

계손사업손익법인세비용(△)
398.2
395.1
27.8

중단사업손익
-
-
-

총당기순이익
1,119.0
1,607.8
1,777.1

(주) 각사 별도재무제표와 일치하는 기준으로 작성함.

출처 : 금융감독원 전자공시시스템 신한금융지주 2018년 반기보고서

최근 2년간의 영업부문별 당기순이익을 살펴 보았을 경우에도 신한은행의 이익 기여는 절대적인 수준이며, 당사는 당사의 자회사인 신한은행의 실적과 직결된다고 볼 수 있습니다. 

[당사 주요 그룹사 부문별 당기순이익 현황] (단위: 십억원, %)

구 분
은행 부문
신용카드
증권
생명보험
기타 부문
연결조정
합계

2018년 반기
금액
1,232.9
335.5
182.7
70.0
42.9
-68.4
1,795.6

비율
68.7%
18.7%
10.2%
3.9%
2.4%
-3.8%
100.0%

2017년
금액
1,622.3
1,012.8
211.9
120.6
9.6
-29.1
2,948.1

비율
55.0%
34.4%
7.2%
4.1%
0.3%
-1.0%
100.0%

2016년
금액
1,866.4
814.8
115.4
150.6
-79.2
-93.2
2,774.8

비율
67.26%
29.36%
4.16%
5.43%
-2.85%
-3.36%
100.0%`

출처 : 금융감독원 전자공시시스템 당사 2018년 반기보고서

당사가 금융지주회사라는 점과 현금 유입의 주된 원천이 자회사로부터 수취하는 배당인 점을 고려해보았을 때,
당사의 수익성 위험은 자회사인 신한은행의 회사위험에 크게 연동되어 있습니다. 따라서 당사의 주요 자회사인 신한은행의 수익성에 따라 당사 기업가치가 변동될 수 있음을 미리 숙지하시고 투자시 유의하시기 바랍니다.

가-1. 자회사 신한은행 회사 위험: NIM하락시 수익성 저하 가능성

NIM(순이자마진)은 2014년 1.74%,2015년 1.5%, 2016년 1.49%으로 지속적으로 하락하였으나 2017년 1.56%, 2018년 반기 1.62%으로 소폭 개선되었습니다.
하지만 향후 은행간의 금리 경쟁이 심화되거나 경기 회복세가 둔화 될 경우 자회사인 신한은행의 수익성은 악화될 가능성이 있습니다. 더불어 바젤 Ⅲ 도입을 통한 자본규제 강화로 위험가중자산 관리가 중요한 이슈가 되었습니다. 규제 당국이 제시하는 자본비율을 충족시키기 위해 자본확충 뿐만 아니라 위험가중자산도 함께 관리해야 함에 따라 은행의 자산운용이 정책이 예전에 비해 보수적으로 전환되고 있습니다.
이러한 정책의 변화 역시 당사의 자회사인 신한은행의 수익성에 부정적 영향을 미칠 것으로 전망됩니다. 투자자분들께서는 이점 유의해주시기 바랍니다.

(주)명목순이자마진(NIM: Net Interest Margin) - 은행(또는 금융기관)이 자산을 운용하여낸 수익에서 조달비용을 차감하여 운용자산 총액을 나눈 수치로, 은행의 수익성을 평가하는 주요 지표로 활용됩니다.

신한은행 nim 1.jpg
신한은행 nim 1

신한은행 nim 2.jpg
신한은행 nim 2

출처 : 신한금융지주 실적발표자료

당사의 주요 자회사인 신한은행은 일반은행 기준 여·수신 점유율이 20% 내외에 달하는 등 국내 은행업권내 우수한 시장지위를 보유하고 있으며, 우수한 신인도, 광범위한 영업네트워크 및 견고한 수신기반을 바탕으로 우수한 프랜차이즈를 보유하고 있습니다. 펀드 및 방카 슈랑스 판매와 계열 신용카드사에 대한 서비스 제공을 통해 안정적으로 수수료 순이이익을 창출하고 있으며, 영업이익 대비 비이자부문이익 비중이 지속적으로 증가하고 있어 수익기반이 다양화 된 모습을 보이고 있습니다. 

하지만 국내 영업점포 수가 이미 포화상태에 달하고 있어 시장점유율 변동이 크지 않은 상황입니다. 이에 해외 현지법인 및 지점을 통한 수익 창출의 비중을 점차 확대할 예정입니다.

[시중은행 총여,수신비율]

금융회사명
구분
2016년
2017년
2018년 1분기

국민은행
총여신 비율
22.2%
22.6%
22.7%

총수신 비율
24.7%
24.4%
24.9%

신한은행
총여신 비율
19.8%
19.8%
19.7%

총수신 비율
21.3%
21.7%
21.5%

우리은행
총여신 비율
20.5%
20.2%
20.1%

총수신 비율
21.7%
21.8%
21.9%

하나은행
총여신 비율
19.9%
19.7%
19.7%

총수신 비율
21.7%
21.1%
21.0%

중소기업은행
총여신 비율
17.6%
17.7%
17.7%

총수신 비율
10.6%
11.0%
10.7%

출처 : 금융통계정보시스템

[신한은행 비이자이익 ]
(단위 : 십억 원)

신한은행 비이자이익.jpg
신한은행 비이자이익

출처 : 신한금융지주 실적발표자료

더불어 바젤 Ⅲ 도입을 통한 자본규제 강화로 위험가중자산 관리가 중요한 이슈가 되었습니다. 규제 당국이 제시하는 자본비율을 충족시키기 위해 자본확충 뿐만 아니라 위험가중자산도 함께 관리해야 함에 따라 은행의 자산운용이 정책이 예전에 비해 보수적으로 전환되고 있습니다.
이러한 정책의 변화 역시 당사의 자회사인 신한은행의 수익성에 부정적 영향을 미칠 것으로 전망됩니다.

이처럼 당사의 자회사인 신한은행은 이익성장 모멘텀이 약화될 것이라는 전망을 하고 있으며, 저성장, 저금리 추세가 지속될 위험에 직면하였습니다. 이에 따라 신한은행은 환경에 대한 전략적 대응을 모색하는 한편, 금융환경 변화가 수반하는 위험요인에 대비하고 새로운 수익 창출 기회를 발굴하기 위해 글로벌 시장 진출 등의 영업 및 경쟁력 강화를 위해 노력하고 있습니다. 또한 업무효율화와 품질경영을 통해 경영효율화에 역점을 두고, 고객기반 확대 및 우량자산 확보를 통해 성장동력을 확충하는 한편, 서민금융지원을 통한 은행의 사회적 역할에 충실하여 금융권 재편에 따른 치열한 경쟁에서 우위를 점하기 위한 기반구축에 힘쓰고 있습니다.

수익의 50%이상을 차지하는 당사의 자회사인 신한은행이 직면한 수익성 악화 위기 양상과 그에 대한 대처방안 효과에 따라 향후 수익성이 변동될 수 있으니 투자자들께서는 유의하시기 바랍니다. 

가-2. 자회사 신한은행 회사 위험: 자산건전성 저해 가능성

당사의 자회사인 신한은행은 대출금 성장과 더불어 금융위기로 인해 2010년 말 1.31%까지 악화되었던 고정이하여신비율을 지속적으로 개선시켜 2018년 반기말 0.51%까지 하락 시키며 우수한 건전성 지표를 유지하고 있습니다. 다만 향후 한국은행의 2017년 11월 25bp(0.25%p)기준금리 인상 이후 추가적인 기준금리 인상이 시행될 경우 시장금리 상승으로 인한 가계 및 기업의 이자 지급 부담이 가중될 것으로 예상 됩니다.

당사의 자회사인 신한은행의 총 여신 익스포저 중 이자 지급 부담에 취약한 조선, 해운업에 대한 비중은 2018년 6월 기준 각각 0.8%, 0.4%으로 비중이 크지 않지만, 향후 당사의 자회사인 신한은행의 대출 자산건전성이 악화될 가능성이 있으므로 지속적인 모니터링이 필요할 것으로 판됩니다. 따라서 투자자들께서는 유의하시기 바랍니다.

당사의 자회사인 신한은행 운용 자산 중 대부분을 차지하는 원화 대출금은 2018년 반기말 기준 총 201.294조 이며 가계 대출이 50.5%로 101.720조, 기업 대출이 49.5%로 99.574조를 차지하고 있습니다. 원화대출금은 전년비 3.0% 증가하였고, 이 중 가계 대출은 전년비 2.9% 증가하였습니다. 가계 대출 중에서는 특히 신용대출, 담보대출, 전세자금대출 등을 포함하는 일반자금 대출이 5.5%로 큰 폭으로 증가하였습니다. 기업 대출 중에서는 대기업 대출은 전년비 3.9% 감소하였고 중소기업 대출이 4.7% 증가하였습니다.

[원화대출금 구성 및 증감추이] (단위 : 십억 원)

신한은행 원화대출금.jpg
신한은행 원화대출금

출처 : 신한금융지주 실적발표자료

당사의 자회사인 신한은행의 전체 자산 중 조선, 해운, 건설업종의 노출 규모는 2014년말 11조 4,308억원에서 2018년 반기말 6조 7,323억원 수준으로, 매년 지속적으로 감소되고 있으며, 당사는 이처럼 취약업종에 대한 노출을 최소화 하도록 노력하고 있습니다. 

[신한은행 부동산PF, 건설, 조선, 해운 부분 노출 현황]

(단위: 억원,%,%p)

업종
2014년말
비중
2015년말
비중
2016년말
비중
2017년말
비중
2018년 반기
비중

부동산PF
11,042
0.6
16,647
0.8
14,226
0.7
13,273
0.6
11,888
0.5

건설
40,056
2.2
36,170
1.8
31,972
1.5
29,066
1.3
29,432
1.3

조선
52,348
2.8
41,938
2.1
32,566
1.6
16,098
0.7
18,025
0.8

해운
10,861
0.6
10,836
0.5
8,537
0.4
7,995
0.4
7,978
0.4

합계
114,308
6.1
105,590
5.2
87,301
4.2
66,431
3.0
67,323
3.0

증감(전년대비)
-3,229
-0.8
-8,718
-0.9
-18,289
-1.0
-20,870
-1.2
892
0.0

주) 익스포져는 파생상품의 Expected Exposure 및 RG 중 확정지급보증 포함 기준이며 비중은 총여신 기준

출처 : 당사 내부자료

당사의 자회사인 신한은행의 고정이하여신비율은 2013년말 1.16%에서 2018년 1분기말 0.57%까지 하락하였습니다. 이는 일반 시중은행 중 낮은 수치로 높은 자산건전성을 보이고 있습니다. 당사의 자회사인 신한은행의 연체율은 2013년 0.39%에서 2018년 1분기말 0.32%까지 하락했으며, 이 비율 역시 시중은행 중 낮은 수치를 보이고 있습니다. 신한은행의 대손충당금적립률 역시 2013년 이후 계속 증가하는 모습을 보이고 있으며 한국카카오은행 및 케이뱅크은행 제외 일반은행 평균 대비 높은 수준을 보이고 있습니다. 

2018년 1분기말 기준 고정이하여신비율, 연체율, 대손충당금 적립비율이 각각 0.57%, 0.32%, 140.08%로 자산건전성에 큰 변화가 있을 만큼의 수치변화는 아닌 것으로 판단됩니다. 하지만 시장환경 변화로 인해 각 수치들이 악화될 수 있다는 점을 투자자분들께서는 유의하시기 바랍니다.

[신한은행 여신건전성 현황]
(단위 : %)

항목
구분
2018년 1분기
2017년
2016년
2015년

고정이하
여신비율
신한은행
0.57
0.55
0.65
0.80

시중은행 평균
0.62
0.65
0.79
1.12

연체율
신한은행
0.32
0.24
0.28
0.34

시중은행 평균
0.35
0.27
0.35
0.53

대손충당금
적립률
신한은행
140.08
114.03
96.58
172.76

일반은행 평균
179.33
100.47
92.23
148.62

(주1) 대손충당금 적립비율은 고정이하여신 대비 대손충당금적립잔액 수치입니다.
출처 : 금융감독원 금융통계정보

하지만 대손준비금 자본규제 변경 효과, IFRS9 도입 등을 대비할 때 점진적인 개선이 더욱 필요할 것으로 판단됩니다.

신한은행 npl 자료.jpg
신한은행 npl 자료

출처 : 신한금융지주 실적발표자료

신한은행 연체율.jpg
신한은행 연체율

출처 : 신한금융지주
실적발표자료

글로벌 경제 불안이 지속되고 있으며 국내 경기 역시 부동산 경기에 대한 우려, 소득 대비 과도한 가계대출 부담, 조선·해운·건설 등 특정 고위험업종 부실화 가능성, 중소기업의 취약한 재무상태를 고려할 때 외부충격에 여전히 민감한 상태로서 은행의 자산건전성은 지속적인 관심이 필요할 것으로 보여집니다. 자산건전성 악화시 신한은행의 재무상태에 부정적 영향을 미칠 수 있으니, 투자자께서는 이 점을 주의하시기 바랍니다.

가-3. 자회사 신한은행 회사 위험:바젤 Ⅲ 제도 하에서 자본적정성 충족 가능성

당사의 BIS자본비율은 견조한 이익실현 및 상각형 조건부자본증권 발행 등을 통해 감독당국의 규제수준을 상회하고 있습니다. 2018년 반기말 기준 BIS총자본비율은 14.85%(전년대비 +0.07%p), 기본자본비율은 13.43%(전년대비 +0.11%p), 보통주자본비율은 13.02%(전년대비 +0.14%p) 입니다. 

당사의 주요 자회사인 신한은행의 경우 2018년 반기말 기준
총자본비율 16.2%, 기본자본비율 13.5%, 보통주자본비율 13.2%를 보여 2018년 1분기말 국내은행 평균인 총자본비율 15.34%, 기본자본비율 13.30%, 보통주자본비율 12.77%과 비교해 볼때 국내은행 평균을 상회하고 있습니다.

한편, 금융위원회는 바젤위원회 권고에 따라 16년부터 D-SIB을 선정하여 추가 자본적립 의무를 부과중입니다.현재D-SIB으로 선정된 은행 및 은행지주 모두가 2018년 최저적립기준인 보통주자본비율 7.125%, 총자본비율 10.625%를 상회하고 있습니다.
하지만 최근 국내기업들의 재무안정성 약화로 기업여신의 건전성이 저하됨에 따라 대손비용 부담으로 인한 자기자본 감소 우려도 존재합니다.
따라서 투자자들께서는 당사의 자회사인 신한은행의 자본적정성을 지속적으로 모니터링 하시기 바랍니다.

최근 글로벌 규제 동향을 살펴보면, 시스템적으로 중요한 은행, 거시건전성 이슈, 위기관리·회생·정리절차 및 지배구조 등을 강화토록 하고 있으며, 선진국 은행에 대해서는 영업규모, 활동 및 이에 따른 리스크의 복잡성 등에 상응하여 은행감독 수준을 고도화 하도록 유도하고 있습니다. 국내에서도 이 같은 감독 수준 고도화를 위해 노력하고 있는 상황입니다.

당사의 자회사인 신한은행은 여신 및 자산 성장에 따른 위험가중자산의 증가에도 불구하고 견조한 이익실현 및 상각형 조건부자본증권 발행 등을 통해 감독당국의 규제수준을 크게 상회하고 있습니다. 위험가중치가 낮은 주택담보대출 위주의 성장이 이루어지면서 위험가중자산 증가 폭이 크지 않은데다, 2016년 4분기부터 적용된 대손준비금의 보통주자본금 인정 영향 등으로 약 0.8%p의 보통주자본비율 상승효과가 발생하였습니다. 또한 당사의 자회사인 신한은행은 2017.6.29 조건부자본증권(신종자본증권) 2,000억원 발행과 2018.3.15 조건부자본증권(후순위채) 2,000억원 발행을 통하여 자본비율을 강화하였습니다. 하지만 최근 국내기업의 재무안정성 악화 및 대손준비금의 충당금 제외 효과로 대손비용 부담으로 인한 자기자본 감소 우려도 존재하고 있습니다. 

다만, 은행이 국내 은행업 수위권의 이익창출력을 유지하고 있는 가운데 이익잉여금 증가 및 후순위채 발행 등이 이루어지고 있고, 은행의 영업기조가 리스크관리 중심으로 유지되고 있어 최근 자본적정성 지표가 개선되는 등 매우 우수한 수준인 은행의 자본적정성이 유지될 수 있을 것으로 전망됩니다. 

[ 신한은행 자본비율 및 BIS자본비율 내역 ]

(단위 : 십억원, %)

구 분

2018년 반기

2017년

2016년

2015년

보통주자본비율

13.23
12.83
12.85
11.96

기본자본비율

13.53
13.24
13.15
12.52

자기자본

27,076
25,391
24,339
21,370

위험가중자산

167,476
162,875
155,027
144,844

자기자본비율

16.17
15.59
15.70
14.75

자료 : 금융감독원 전자공시시스템 신한금융지주, 신한은행 2018년 반기보고서

2018년 반기말 기준 당사의 자회사인 신한은행의 자기자본비율은 16.17%, 보통주자본비율은 13.23%, 기본자본비율은 13.53%로서, 2018년 1분기말 기준 국내은행 및 은행지주회사의 자본비율 평균을 상회하고 있습니다.

[국내은행의 자본비율 추이]

(단위 : %,%p)

구분

국내은행의 자본비율 추이

2014년

2015년

2016년
2017년(A)
2018년 3말(B)
증감(B-A)

BIS자본비율

14.00

13.91

14.81

15.24
15.34
0.10

기본자본비율

11.38

11.36

12.51

13.12
13.30
0.18

보통주자본비율

10.83

10.82

12.01

12.56
12.77
0.21

자료: 금융감독원 보도자료(2018.06.07)

[국내은행지주회사의 자본비율 추이]
(단위, %,%p)

구분

국내은행지주회사의 자본비율 추이

2014년

2015년

2016년
2017년(A)
2018년 3말(B)
증감(B-A)

BIS자본비율

13.68
13.72
14.33
14.40
14.34
-0.06

기본자본비율

11.16
11.23
12.50
12.93
13.00
0.07

보통주자본비율

10.49
10.54
11.92
12.39
12.47
0.08

자료: 금융감독원 보도자료(2018.06.07)

[국내은행지주회사별 BIS기준 자본비율 현황] (단위: %,%p)

항목
사업연도 및 증감률
BNK금융지주
JB금융지주
농협금융지주
DGB금융지주
신한금융지주
KB금융지주
하나금융지주

BIS자기자본비율
2018년 1분기말(A)
13.32
12.1
13.06
13.13
14.83
15.08
14.85

2017년(B)
13.07
12.16
13.47
12.59
14.78
15.23
14.97

증감률(A-B)
0.25
-0.06
-0.41
0.54
0.05
-0.15
-0.12

기본자본비율
2018년 1분기말(A)
10.89
9.67
11.29
11.45
13.39
14.52
13.46

2017년(B)
10.62
9.71
11.49
10.88
13.32
14.6
13.29

증감률(A-B)
0.27
-0.04
-0.2
0.57
0.07
-0.08
0.17

보통주자본비율
2018년 1분기말(A)
9.59
8.56
10.53
10.25
13.01
14.52
12.93

2017년(B)
9.61
8.57
10.49
10.21
12.88
14.6
12.74

증감률(A-B)
-0.02
-0.01
0.04
0.04
0.13
-0.08
0.19

자료: 금융감독원 보도자료(2018.06.07)

[국내은행 자본비율]

항목
사업연도 및 증감률
국민은행
신한은행
우리은행
하나은행
부산은행
대구은행
전북은행

BIS자기자본비율
2018년 1분기말(A)
15.8
16.3
15.09
16.27
15.7
14.74
13.38

2017년(B)
16.01
15.59
15.4
15.98
16.04
14.41
13.39

증감률(A-B)
-0.21
0.71
-0.31
0.29
-0.34
0.33
-0.01

기본자본비율
2018년 1분기말(A)
14.89
13.58
12.98
14.04
13.16
112.94
10.2

2017년(B)
14.86
13.24
13.03
13.56
13.19
12.53
10.16

증감률(A-B)
0.03
0.34
-0.05
0.48
-0.03
100.41
0.04

보통주자본비율
2018년 1분기말(A)
14.89
13.28
11.07
13.93
12.41
11.6
10.15

2017년(B)
14.86
12.83
10.95
13.45
12.41
11.49
10.12

증감률(A-B)
0.03
0.45
0.12
0.48
0.00
0.11
0.03

자료: 금융감독원 보도자료(2018.06.07)

2016년 1월부터 자본보전완충자본, 경기대응완충자본 규제가 도입된 가운데, 금융위원회는 최근 은행업감독규정 및 금융지주회사감독규정 개정을 통해 국내 시스템적 중요 은행(D-SIB) 선정 및 추가자본 부과 근거를 마련하고 시스템적 중요도 평가를 거쳐 D-SIB을 선정해 오고 있습니다. 2016년 12월 28일 제 23차 금융위원회에서는 신한금융지주를 포함한 4개 은행지주회사와 당사의 자회사인 신한은행을 포함한 6개 은행을 2017년도 D-SIB으로 선정ㆍ발표하였습니다. 이에 따라, 당사의 자회사인 신한은행은 2016년부터 D-SIB 추가자본(보통주자본 1%를 2016년부터 4년간 매년 0.25%씩 단계적으로 적립하여 2019년부터는 1%를 적용)을 적립하여야 합니다. 

[당국의 BIS자본 규제]
(단위 : %)

구분
2015년
2016년
2017년
2018년
2019년

최저규제 보통주자본비율
4.5
4.5
4.5
4.5
4.5

+) 자본보전완충자본
-
0.625
1.25
1.875
2.5

+) D-SIB 은행
-
0.25
0.5
0.75
1

+) 경기대응완충자본
-
0
0
0
0

최저규제 기본자본비율
6.0
6.0
6.0
6.0
6.0

최저규제 총자본비율
8.0
8.0
8.0
8.0
8.0

D-SIB 은행 최저규제비율

보통주자본비율
4.5
5.375
6.25
7.125
8%

기본자본비율
6.0
6.875
7.75
8.625
9.5%

총자본비율
8.0
8.875
9.75
10.625
11.5%

주) D-SIB의 최저자본규제비율은 위 표와 같으며 추후에 경기대응완충자본에 관한 내용 및 D-SIB 재선정 관련 이슈 발생 시 이후 비율은 변동이 있을 수 있음

당사의 자회사인 신한은행은 국내 은행업 내에서 가장 높은 이익창출력을 유지하고 있는 가운데 이익잉여금 증가 및 조건부자본증권 발행 등이 이루어 지고 있고, 영업기조가 리스크 관리 중심으로 유지되고 있습니다. 따라서 우수한 자본적정성 지표를 감안할 때 자본규제의 단계적 강화에 따른 실질적인 부담은 없는 것으로 판단됩니다.

현재D-SIB으로 선정된 은행 및 은행지주 모두가 2018년 최저적립기준인 보통주자본비율 7.125%, 총자본비율 10.625%를 상회하고 있습니다.

하지만 최근 국내기업의 재무안정성 약화로 기업여신의 건전성이 저하됨에 따라 대손비용 부담으로 인한 자본비율 훼손 우려도 존재합니다. 따라서 투자자들께서는 신한은행의 자본적정성을 지속적으로 모니터링 하시기 바랍니다

가-4. 자회사 신한은행 회사 위험 :조달비용 상승 가능성 분석

2018년 반기말 기준 당사의 자회사인 신한은행의 조달비용 1.22%으로, 2017년말 기준 1.12%
보다 0.10%p 상승하였습니다. 2017년 11월 한국은행은 기준금리를 1차례 25bp(0.25%p) 인상하였습니다. 이후 국내 금리는 전반적인 상승 추세를 보였으며, 미 연방준비제도(Fed)는 2018년 3월에 이어 6월 추가적으로 금리를 0.25% 인상하며 1.75%~2.00% 수준을 결정하였습니다. 한국과 미국의 기준금리가 역전되었으며, 최대 0.50%의 금리차로 확대되었습니다. Fed는 연내 추가적인 금리 인상에 대한 신호를 보이고 있으며, 이 경우 국내 금리도 추가 상승할 가능성이 높습니다.
국내 금리 인상 시에는 향후 당사의 자회사인 신한은행의 조달비용 상승이 예상됩니다. 따라서 투자자들께서는 당사의 자회사인 신한은행의 자금조달 위험에 대해 주의하시기 바랍니다.

2018년 반기말 당사의 자회사인 신한은행의 평균 조달금리는 1.22%로 2017년 11월 한국은행의 기준금리 25bp 인상 전까지 조달금리는 지속적으로 하향 추세를 나타내었으나, 현재 상승 추세를 보이고 있습니다.
 
당사의 자회사인 신한은행의 자금 조달 중 대부분은 예수금이 차지하고 있으며 그 비중은 전체 조달 금액 중 원화 예수금과 외화 예수금이 차지하는 비중은 68.78%입니다. 그 중 원화자금 예수금의 전체 조달대비 비중은 64.82%로 전체 조달 비용에서 가장 중요한 부분을 차지하고 있습니다. 전체 자금조달 중 원화와 외화 조달로 나누어 보면 원화 자금 조달이 차지하는 비중은 78.28%, 외화 자금 조달이 차지하는 비중은 7.55%로 원화 자금 조달의 비중이 대부분을 차지하고 있습니다. 

[신한은행 자금조달 현황]
(단위:억원, %)

구 분
2018년 반기
2017년
2016년

평균잔액
구성비
이자금액
이자율
평균잔액
구성비
이자금액
이자율
평균잔액
구성비
이자금액
이자율

조달
원
화
자
금
예 수 금
1,912,663
64.82
12,473
1.32
1,808,822
64.80
21,786
1.20
1,779,359
66.94
23,674
1.33

C D
68,675
2.33
619
1.82
75,425
2.70
1,202
1.59
41,749
1.57
614
1.47

차 입 금
87,719
2.97
570
1.31
81,661
2.93
946
1.16
62,687
2.36
734
1.17

원화콜머니
3,668
0.12
27
1.46
6,702
0.24
84
1.25
8,066
0.30
107
1.33

기 타
237,272
8.04
2,420
2.06
219,345
7.86
4,221
1.92
202,328
7.61
4,310
2.13

소 계
2,309,998
78.28
16,108
1.41
2,191,956
78.52
28,238
1.29
2,094,188
78.79
29,439
1.41

외
화
자
금
외화예수금
116,703
3.96
595
1.03
112,158
4.02
970
0.87
95,975
3.61
666
0.69

외화차입금
55,306
1.87
478
1.74
56,841
2.04
671
1.18
61,276
2.31
499
0.81

외화콜머니
6,443
0.22
54
1.69
6,570
0.24
83
1.27
3,244
0.12
23
0.70

사 채
41,687
1.41
688
3.33
41,940
1.50
1,162
2.77
41,588
1.56
958
2.30

기 타
2,584
0.09
1
0.11
2,844
0.10
3
0.11
2,836
0.11
15
0.54

소 계
222,724
7.55
1,816
1.64
220,353
7.89
2,890
1.31
204,919
7.71
2,162
1.06

원가성 자금 계
2,532,722
85.83
17,925
1.43
2,412,309
86.42
31,128
1.29
2,299,107
86.50
31,601
1.37

기

타
자 본 총 계
218,318
7.4
-
-
217,159
7.78
-
-
207,552
7.81
-
-

충 당 금
2,704
0.09
-
-
3,751
0.13
-
-
4,432
0.17
-
-

기 타
197,034
6.68
-
-
158,263
5.67
-
-
146,966
5.53
-
-

무원가성 자금 계
418,056
14.17
-
-
379,173
13.58
-
-
358,949
13.50
-
-

조 달 계
2,950,778
100
17,925
1.22
2,791,482
100.00
31,128
1.12
2,658,056
100.00
31,601
1.19

출처 : 금융감독원 전자공시시스템 신한은행 2018년 반기보고서

미 연방준비제도(Fed)의 금리 인상 기조가 지속되면서 시장금리는 2017년 이후 상승 추세를 형성하고 있습니다. 이후 발표되는 경제지표들이 양호한 수치를 보여주고 있으며, 7월 미 고용지표의 경우, 실업률이 전월 대비 0.1% 감소한 3.9%의 수준을 나타냈습니다. 임금 상승률의 경우 2.7% 수준으로 어느 정도 정체되어 있는 상황이나, 이는 이전 경기침체의 영향 때문이라는 분석이 있습니다. 현재 중국과의 무역분쟁 등을 고려하였을 때 금리 인상 및 시점에 대한 변동이 있을 수 있으나, 하반기 1회에서 2회의 미국 기준금리 추가 인상이 예상되고 있습니다.

최근에는 국고채 금리가 하락하면서, 미국 국채와의 금리 스프레드 격차가 벌어지는 모습을 보이고 있습니다. 미중 무역분쟁과 경기지표 악화 등의 악재가 하락 원인으로 지적되고 있으며, 시장 금리 하락은 투자매력도 하락으로 이어지며, 외국인 자본이탈 등을 막기 위하여 한국은행이 추가적인 금리 인상을 결정할 것이라는 의견이 있습니다.
 
이에 따라 한국은행이 올해 하반기 추가적인 금리 인상에 나설 경우 국내 시장금리 상승이 불가피하며 당사의 자회사인 신한은행의 조달금리도 상승할 가능성이 높습니다. 당사의 자회사인 신한은행의 자금 조달의 상당부분을 원화자금 예수금 비롯한 원화자금 차입이 차지하고 있는바, 이는 당사의 자회사인 신한은행의 수익성에 영향을 줄 수 있습니다. 이점 투자자들께서는 유의하시기 바랍니다.

가-5. 자회사 신한은행 회사 위험 : 성장성 제한 가능성

2017년 6월 19일 정부의 '부동산 안정화 대책' 발표에 의하면 조정대상 지역(주택가격이 크게 상승한 전국 40개 지역)의 경우 주택담보인정비율(LTV)과 총부채상환비율(DTI) 규제가 LTV는 70%에서 60%로, DTI는 60%에서 50%로 강화되었고, 특히 조정대상지역 집단대출 중 잔금대출에는 DTI 50%를 신규 적용하기로 하였습니다. 

2018년에는 신규 정책 도입 등 대출규제가 강화되고 이에따라 대출성장률이 낮아질 가능성이 존재합니다. 이는 신한은행의 성장성/수익성을 제한하는 요인으로 작용할 수 있습니다. 따라서 투자자께서는 이점 역시 유의하시기 바랍니다.

최근 부동산 업황 호조로 시중은행들의 대출채권자산이 꾸준히 증가하면서 신한은행이 보유중인 대출채권 자산도 증가하고 있습니다. 금융당국의 예대율 규제(100% 이하)가 유지되고 있고, 경영전략이 외형경쟁보다는 리스크관리에 중점을 두고 있어 향후에는 시중은행들이 공격적인 대출영업은 자제할 것으로 판단됩니다.

[신한은행 자산구성 및 대출채권 증가 현황]

(단위 : 백만원, %)

구 분

2018년 반기
2017년
2016년
2015년

총자산

346,404,017
324,277,228
302,853,148
284,984,987

현금 및 예치금

17,976,703
18,851,620
14,717,232
17,040,605

유가증권

61,255,706
58,445,034
50,597,190
43,686,970

유형자산
2,020,881
2,654,172
2,718,706
2,752,152

대출채권

242,877,143
231,732,156
219,438,682
209,651,097

기타자산

22,273,584
12,594,246
15,381,339
11,854,163

대출채권 증가율

4.8%
5.6%
4.7%
11.3%

자료 : 신한은행 2018년 반기보고서 및 각 사업연도 사업보고서

한편, 2017년 6월 19일 정부의 '부동산 안정화 대책' 발표에 의하면 조정대상 지역(주택가격이 크게 상승한 전국 40개 지역)의 경우 주택담보인정비율(LTV)과 총부채상환비율(DTI) 규제가 LTV는 70%에서 60%로, DTI는 60%에서 50%로 강화되었고, 특히 조정대상지역 집단대출 중 잔금대출에는 DTI 50%를 신규 적용하기로 하였습니다. 또한 정부는 2017년 8월에는 이번 정부의 대책을 빌미 삼아 대출 판촉을 강화하는 일이 없도록 촉구하는 등 창구지도로 선수요를 억제하겠다는 입장을 표명하였습니다.
이번 대책은 앞으로 금융당국이 대출규제의 '완화'보다는 '강화' 쪽에 설 것이라는 방향성을 제시한 것으로 해석되며
이러한 대출규제는 은행의 성장성/수익성을 제한하는 요인으로 작용할 수 있습니다. 

게다가 정부는 차주 상환능력에 대한 정확한 평가와 선진화된 여신심사 관행을 정착시키기 위해 2018년 1월부터 투기지역, 투기과열지구, 수도권 등을 대상으로 신 DTI(총부채상환비율, Debt to Income)가 시행되었습니다. 기존에 주택담보대출의 경우 새로 받을 주택담보대출의 원리금과 기존 대출의 이자 상환액을 계산하였으나 새로 도입되는 신DTI는 기존에 이미 보유하고 있는 주택담보대출의 원금 상환액까지 반영하게 됩니다. 

또한 규제 당국은 2018년 3월 은행권에 DSR(총체적상환능력심사제, Debt to service ratio)을 시범운영하도록 하였으며, 10월에 차질없이 도입할 것을 밝혔습니다. DSR은 대출 심사시 기존 주택담보대출 및 신용대출 이외에도 신용카드, 자동차 할부금 등 모든 대출의 연간 원리금 상환액을 합산하여 대출 한도를 규제하기에 더 엄격한 기준의 지표입니다.

이와 같은 상황에서 국내경기 회복 지연 및 가계대출 관리정책과 보수적인 은행 대출로 기업, 가계 모두 성장보다는 내실 위주의 경영전략이 취해질 가능성이 높습니다. 이러한 상황이 지속될 경우 시 당사의 자회사인 신한은행의 성장성 둔화 가능성이 존재합니다. 투자자께서는 이점 역시 유의하시기 바랍니다.

나. 신한카드의 재무상태 및 수익성 관련 위험

당사의 자회사인 신한카드는
당사 순이익의 약 15.7%를 차지해 신한은행 다음으로 당사의 수익에 기여하고 있습니다.
신한카드는 영업수익의 49.9% 이상이 신용카드 수수료수익에서 발생하고 있으며 2018년 반기말 기준으로 2조 4,457억원의 영업수익을 기록하였습니다. 카드사별 신용카드 이용실적은 매년 증가하고 있으며, 이는 2013년 이후 글로벌경기가 호전되며 소비자들의 소비심리 개선효과에 기인합니다.
그럼에도 불구하고
최근 감독당국의 규제 변경(신용대출 20% 이상 금리 대출로 규정, 복수의 카드대출 이용자 대출로 규정 등), 가맹점의 수수료 인하 요구 및 글로벌 경제 저성장 기조로 인한 소비심리 위축 등의 요인은 신한카드의 재무구조 및 수익성에 부정적인 영향을 미칠 것 입니다. 따라서 투자자께서는 이 점 투자시 유의하시기 바랍니다.

[국내 경제성장률]

구분
경제성장률(실질)
구분
경제성장률(실질)

2013년
2.9
2016년 3분기
0.4

2014년
3.3
2016년 4분기
0.7

2015년 1분기
0.8
2017년 1분기
1.0

2015년 2분기
0.4
2017년 2분기
0.6

2015년 3분기
1.2
2017년 3분기
1.4

2015년 4분기
0.8
2017년 4분기
-0.2

2016년 1분기
0.6
2018년 1분기
1.0

2016년 2분기
0.8
2018년 2분기
0.7

자료: 한국은행 경제통계시스템

2014년 4분기 국내 GDP 성장률은 세월호 참사 이후 민간소비등의 감소와 지식재산생산물투자 감소의 영향으로 전분기 대비 하락한 0.4%를 기록했으나, 2015년 1분기 국내 GDP 성장률은 정부의 경기부양책과 소비 회복 등에 힘입어 이전 수준인 0.8% 수준으로 회복했습니다. 2015년 2분기 다시금 0.4% 수준으로 하락한 GDP 성장률은 3분기 들어 1.2% 수준으로 회복하며 회복 추세를 보이는 듯 했으나, 양적완화 축소에 따른 세계경제의 둔화 등의 사유로 4분기 들어 0.8% 수준, 2016년 3분기 들어서는 0.4% 수준의 성장률을 기록했습니다. 2017년 1분기에는 수출 개선과 IT 산업을 중심으로 한 설비투자 증가에 힘입어 1.0%를 기록했습니다. 이후 수출 증가세는 이어가고 있으나 국내수요가 부진함에 따라 2017년 2분기에는 0.6%의 성장률에 그쳤습니다. 2017년 3분기에는 정부소비와 건설투자의 증가세가 확대되고 반도체,화학제품, 자동차 등의 수출이 증가하여 1.4%의 성장을 기록하였으며, 4분기에는 건설과 설비투자가 줄고 자동차 수출이 줄어들며 전기대비 0.2% 감소하며 연간으로는 3.1%의 성장을 기록하였습니다. 2018년에 들어 수출 등이 양호한 증가세를 이어가고 소비가 개선되면서 1분기 1.0%, 2분기 0.7%의 성장을 기록하였습니다. 

2018년 7월 한국은행 경제전망보고서에 따르면 올해 국내경제는 설비투자 및 건설투자에서 증가세 둔화 혹은 감소세가 예상되지만, 민간소비 및 상품수출의 개선을 통해 2018년 연간 경제상장률을 2.9% 기록할 것으로 예상됩니다.

당사의 자회사인 신한카드는 2018년 반기말 연결기준 당사 순이익의 약 15.7%를 차지해 신한은행 다음으로 당사의 수익에 기여하고 있습니다. 신한카드는 영업수익의 49.9% 이상이 신용카드 수수료수익에서 발생하고 있습니다. 신한카드의 영업실적은 아래와 같습니다.

별도기준
(단위 : 십억원)

구 분
2018년 반기
2017년
2016년

이
자
부
문
이자수익
964.5
1,858.1
1,860.4

예치금이자
0.7
1.8
2.0

유가증권이자
-
-
-

대출채권이자
47.8
73.9
46.4

기타이자수익
916.0
1,782.4
1,812.0

이자비용(△)
197.0
370.8
387.3

예수부채이자
-
-
-

차입부채및사채이자

45.8
81.3
76.5

사채이자
148.4
283.8
304.5

기타이자비용
2.9
5.7
6.2

소계
767.5
1,487.3
1,473.1

수수료
부문
수수료수익
1,251.8
2,433.6
2,382.5

수수료비용(△)
1,159.6
2,264.2
2,154.6

소계
92.3
169.4
227.8

기
타
영
업
부
문
기타영업수익
115.0
634.6
346.1

보험수익
-
-
-

유가증권평가 및 처분이익
11.4
265.8
227.2

기타 금융자산(부채) 평가 및 처분이익
-
-
-

배당금수익
40.0
12.4
24.9

외환거래이익
20.8
53.4
35.3

파생상품 관련 이익
5.0
-
2.9

대손충당금 환입액
-
-
-

충당금 환입액
1.8
281.7
-

기타
36.0
21.3
55.8

기타영업비용
239.6
334.5
368.2

보험비용
-
-
-

유가증권평가 및 처분손실
-
0.3
0.3

기타 금융자산(부채) 평가 및 처분손실
-
-
-

대손상각비
213.7
280.6
336.1

제충당금 전입액
0.0
28.6
22.1

외환거래손실
8.3
5.5
9.7

파생상품 관련손실
-
13.8
-

기타
17.7
5.7
0.0

소계
-124.6
300.1
-22.1

부문별 이익 합계
735.1
1,956.8
1,678.8

일반관리비(△)
331.9
778.6
746.1

영업이익
403.2
1,178.2
932.7

영업외이익
-17.2
-8.1
5.8

관계기업 이익 관련 손익
-
-
-

영업외이익
-17.2
-8.1
5.8

법인세비용차감전 계속사업손익
385.9
1,170.1
938.5

계손사업손익법인세비용(△)
103.5
244.1
210.5

중단사업손익
-
-
-

총당기순이익
282.4
926.0
727.9

출처 : 금융감독원 전자공시시스템 당사 2018년 반기보고서

영업 종류별 영업실적으로는 2018년 반기 기준, 신용판매 중 일시불이 62.26%로 가장 높은 비중을 차지하고 있으며, 할부가 16.21%, 단기카드대출이 10.17% 그리고 장기카드대출이 6.70%를 차지하고 있습니다.

(단위 : 억원, %)

구 분
2017년 3분기
2016년
2015년

실적
구성비
실적
구성비
실적
구성비

신용카드
일시불
436,082
62.26
880,773
63.45
905,648
64.47

신판할부
113,571
16.21
221,502
15.96
214,905
15.30

단기카드대출
(현금서비스)
71,216
10.17
141,666
10.20
148,823
10.59

장기카드대출
(카드론)
46,899
6.70
81,975
5.91
79,512
5.66

구매카드
10,442
1.49
28,730
2.07
32,585
2.32

소계
678,211
96.83
1,354,648
97.58
1,381,473
98.34

대출채권
9,847
1.41
15,627
1.13
5,563
0.40

할부금융
7,835
1.12
12,142
0.87
13,154
0.94

리 스
4,534
0.65
5,816
0.42
4,614
0.33

합 계
700,427
100.00
1,388,233
100.00
1,404,803
100.00

(주1) 금감원 업무보고서 기준이며, (단, 국내회원의 해외실적 제외).제 31 기와 제 32 기 금액도 동일기준 작성.
출처 : 금융감독원 전자공시시스템 신한카드 2018년 반기보고서

신한카드는 영업수익의 대부분이 수익성이 양호한 카드자산에서 발생하고 있으며 약 22.0% 수준의 시장점유율(2018년 1분기말 기준) 보유에 따른 규모의 경제효과, 경쟁 전업카드사 대비 적정 규모의 마케팅비용률 등으로 경쟁사 대비 소폭 높은 수준의수익률을 보이고 있으며 높은 결제서비스 자산 비중으로 대손상각비 부담이 크지 않아 영업이익률 등의 우위를 보이고 있어 수익성 하락폭은 다소 제한적일 것으로 판단됩니다.

[카드사 별 신용카드 이용실적]

(단위: 억원)

구 분
신한
삼성
현대
국민
롯데

2018년 1분기
340,663
301,028
239,487
242,035
168,043

2017년
1,380,083
1,192,427
913,338
909,402
659,061

2016년
1,403,830
1,118,737
838,949
797,288
613,158

2015년
1,233,388
1,016,195
762,294
734,511
565,512

(주1) 일시불, 할부, 단기카드대출(현금서비스), 장기카드대출(카드론)의 신용카드 이용실적 누계임
(주2) 체크카드 및 해외회원 이용실적은 제외됨
출처 : 금융감독원 금융통계정보시스템, 신한카드 2018년 반기보고서

2013년 이후 글로벌 경기 호조로 소비자들의 소비심리가 개선됨에 따라 카드사 별 신용카드 이용실적은 매년 증가하는 추세에 있습니다. 2017년도에는 장기연휴 및 기상학적 소비 촉진 요인(고온현상, 미세먼지, 추운날씨) 등으로 개인카드 승인실적이 증하였습니다. 신한카드는 2017년말 기준 138조 83억원의 영업수익을 기록하였으며, 이는 카드사 중 22.65%의 점유율에 해당합니다. 2018년 1분기에도 타사 대비 높은 수준의 이용실적 34조 663억원을 기록하였습니다.

그럼에도 불구하고 감독당국의 향후 연체이자율규제, 금융상품 최고이자율 20% 제한 등의 규제 변경 및 가맹점의 수수료 인하 요구, 글로벌 경제 저성장 기조로 인한 소비심리 위축 등의 이벤트는 신한카드의 재무구조 및 수익성에 부정적인 영향을 미칠 것 입니다. 따라서 투자자께서는 이 점 투자시 유의하시기 바랍니다. 

다. 자회사 신한금융투자의 수익성 악화 위험

당사의 자회사인 신한금융투자는 2016년과 2017년 1,202억원과 2,119억원의 당기순이익을 달성했고, 2018년 반기말 1,827억원을 기록하였습니다.
이는 당사 수익의 10.2% 를 차지하고 있습니다.
증권업종의 특성상 대외경제를 포함한 금융시장변화 등 외부 요인에 의한 실적변동성이 큰 편입니다. 유가증권시장 거래대금은 2018년 반기말 약 479.3조원으로 2017년 반기말 621.2조원 대비 약 22.8% 하락하였습니다. 더불어 수익비중에서 위탁매매(Brokerage) 비중이 약 21.6%를 차지하고 있어 시장 환경의 영향을 많이 받고 수익이 안정적이지 않습니다. 2018년 초까지 주식시장의 활황세가 나타났으나, 세계 경기 변동성 및 국내 경제지표 성장세 둔화 등으로 현재 주식시장의 성장이 주춤하는 모습을 보이고 있습니다. 향후 실물경기 침체 및 금리변동성 등 금융시장변화가 발생할 경우 주식시황은 달라질 수 있으며 이로인해 신한금융투자를 포함하여 증권업을 영위하는 기업들의 실적변동성이 확대될 가능성이 존재합니다.
따라서 시장의 급격한 변화와 증권산업의 수익성 둔화 가능성에 의해 발생할 수 있는 부정적 영향은 간과할 수 없는 바, 투자자께서는 투자 시 이 점 유의하시기 바랍니다.

신한금융투자는 다음과 같은 사업라인을 통하여 금융서비스를 제공합니다.

구분
서비스 제공 내용

영업추진그룹
개인 고객 대상으로 증권중개, 투자자문, 재정 계획, 자산관리, 신용공여, 금융상품 판매 등의 서비스 제공

WM그룹
고액 자산가 중심으로 증권중개, 투자자문, 재정 계획, 자산관리, 신용공여, 금융상품 판매 등의 서비스 제공

홀세일그룹
국내/외 법인 고객 대상으로 증권중개, 투자자문, 자산관리, 투자자금대출, 금융상품 판매, 증권 분석 등의 서비스 제공

GMS그룹
주식운용, 파생상품운용, 채권운용, 파생결합증권(ELS/DLS) 발행 및 판매, 자기자본투자, RP운용 등

GIB그룹
IPO (기업공개), M&A 자문, 채권발행, 증자, ABS 발행, CB 및 BW 발행, 부동산 및 SOC 관련 프로젝트 파이낸싱 등

글로벌사업그룹
국외점포의 글로벌 기업금융, 글로벌 투자자문, 현지법인 진출국 증권분석 및 증권중개,글로벌 Fund 소싱, 글로벌 금융상품 국내 공급 등의 서비스 제공

PBS사업본부
PBS플랫폼을 기반으로 국내외 모든 자산을 활용한 금융상품 설계, 공급 등

헤지펀드운용본부
전문사모집합투자업의 운용업무 및 시장성 있는 상품 개발 공급 등

고객자산운용본부
자산관리 영역에서 고객에게 다양한 신탁상품을 제공하고, 연금 컨설팅 및 퇴직연금 제공

신한금융투자는 2018년 반기말 현재 총자산 약 30조원, 자본총액 3.3조원의 규모를 갖추고 있으며 국내에 117개 영업점을 보유하고 있으며, 세부적으로는 93개 지점, 24개
영업소(BIB, PB)로 구성되어 있습니다.
또한 해외에도 6개 채널이(현지법인 4개, 사무소 2개)

있습니다. 이를 기반으로 영업추진그룹에서는 개인 및 일반법인고객을 대상으로 한 자산관리서비스 제공, 홀세일그룹에서는 기관투자자를 대상으로 주식 및 파생상품 매매 및 금융상품을 통한 자산운용 지원, S&T그룹에서는 자기자본 투자와 고객에게 제공할 상품제조, CIB그룹에서는 IPO, 채권발행, M&A 등을 통해 기업활동을 지원하는 등, 각 사업그룹별로 차별화된 수익 창출과 고객 확보 노력을 지속하고 있습니다.
이러한 노력을 바탕으로 신한금융투자는 2018년 반기말 1,827억원의 당기순이익을 시현하였습니다. 

전년 동기대비 투자은행업 부문의 수익비중은 32.29%에서 34.72%로 유사한 수준을 유지하였으며, 위탁매매업 부문의 수익비중은 24.98%에서 21.63%로 소폭 하락하였습니다. 이는 신한금융투자가 투자은행 활성화를 위해 그룹 협업모델인

GIB체계를 기반으로 구조화, PF, IPO, 유상증자, 채권인수 등 각 부문에서 경쟁력 제고를 하였고 수익성 다각화를 위한 노력에 기인합니다. 파생상품업 부문의 수익비중은 전년 동기 -9.62%에서 11.94%로 크게 상승하였으며, 이는 금융시장, 특히 주식시장의 활황으로 인하여 ELS 등의 파생상품계약의 운용 수익이 늘어난 데 기인한 것으로 판단됩니다. 지속적인 위탁매매업의 수익비중 하락은 증권사의 경쟁심화 뿐만 아니라 다양한 영업부문 지원을 통한 신한금융투자의 수익 다변화 노력에 따른 영향으로 판단됩니다. 

신한금융투자 부분별 수익(2018년 반기) (단위: 백만원, %)

2018년 반기
위탁매매업
자기매매업
파생상품업
투자은행업
자산관리업
기 타
총합계

순영업수익
218,582
43,386
48,908
102,896
51,902
-7,878
457,796

판관비
-174,326
-8,488
-24,482
-31,843
-14,020
-
-253,159

영업이익
44,256
34,898
24,426
71,053
37,882
-7,878
204,637

수익비중
21.63%
17.05%
11.94%
34.72%
18.51%
-3.85%
100.00%

출처: 금융감독원 전자공시시스템 신한금융투자 2018년 반기보고서

신한금융투자 부분별 수익(2017년 반기) (단위: 백만원, %)

2017년 반기
위탁매매업
자기매매업
파생상품업
투자은행업
자산관리업
기 타
총합계

순영업수익
170,427
41,638
18,010
61,840
48,103
-12,389
327,629

판관비
-142,918
-10,596
-28,607
-26,288
-9,116
-
-217,525

영업이익
27,509
31,042
-10,597
35,553
38,987
-12,389
110,104

수익비중
24.98%
28.19%
-9.62%
32.29%
35.41%
-11.25%
100.00%

(주1) 부문별 영업실적 자료는 금융감독원에서 제시한 사업부문별 재무제표 양식을 기초로 작성된 자료임.
본보고서에 첨부된 재무제표는 신한금융투자의 감사인인 삼정회계법인과의 협의를 통해 타 증권사와의 회사간 비교 가능성을 고려한 재무제표로서 금융감독원 양식과는 영업수익, 비용, 영업이익에서 차이가 발생
(주2) 상기 내역은 별도재무제표 기준임
(주3) 제19기 (2017년)는 종전 기준서인 K-IFRS 1039호 및 K-IFRS 1018호에 따라 작성되었습니다. 
출처 : 금융감독원 전자공시시스템 신한금융투자 2018년 반기보고서

신한금융투자 VISION 2020을 통하여 아시아 최고의 종합금융투자회사가 되기 위한 역량을 확보하는데 힘쓰고 있습니다.

특히 신한금융투자는 투자은행 활성화를 위해 그룹 협업모델인 CIB체계를 기반으로 구조화, PF, IPO, 유상증자, 채권인수 등 각 부문에서 경쟁력을 제고하고 있습니다. 현재 CIB는 은행과의 협업모델 업그레이드를 추진 중이며, 이를 통해 중견/중소 기업 대상 사업 모델 협업체계 수립 등 창조금융플라자 확대와 운영시스템 정교화 전략을 이행해나가고 있습니다. 또한 글로벌 IB역량강화를 위해 글로벌 네트워크를 확대하여 IB 딜 소싱 능력 향상에 최선을 다하고 있습니다.

그럼에도 불구하고 여전히 수익비중이 주식중개에 집중되어 있어 시장 환경의 영향을 많이 받고 수익이 안정적이지 않습니다. 따라서 거래대금 감소 등 시장환경 악화시 신한금융투자의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 가능성이 존재합니다. 따라서 투자자분들께서는 투자시 이점 유의하시기 바랍니다. 

라. 자회사 신한생명보험의 수익성 악화 위험

신한생명보험의 2018년 반기말 당기순이익은 700억원으로 당사의 이익의 3.9%를 차지하고 있습니다. 당사의 자회사인 신한생명보험의
2018년 반기말 기준 지급여력비율(RBC)은 198.3%로 규제비율인 150% 대비 양호한 수준이나 2018년 1분기말 국내생명보험사 평균 지급여력비율(RBC)인 224.17%보다 25.87%p 낮은 수치를 보이고 있습니다. RBC비율은 제도적으로 점차 강화되는 상황 하에 있으므로 신한생명보험의 평균보다 낮은 지급여력비율로 인해 발생할 수 있는 사업, 투자, 영업위험에 따른 부분을 유의하시길 바랍니다. 신한생명보험의 경우 경쟁사 대비 금리민감도가 우위에 있으나 향후 금리상승에 따른 채권평가손실로 인한 자본(기타포괄손익누계액)의 감소, 운용수익 감소로 인한 자본(당기순이익 및 이익잉여금)의 감소가 발생하거나, 예상치 못한 위험액(보험, 금리, 신용, 시장, 운영)의 증가가 발생할 경우
신한생명보험의 자본적정성(RBC비율)에 부정적인 영향을 미칠 수 있고 이는 당사에 부정적 영향을 미칠 수 있습니다. 따라서 투자자 여러분들꼐서는 이점 유의하시기 바랍니다.

2009년 4월부터 기존 지급여력제도와 병행하여 선택적으로 공시하던 위험기준지급여력비율(RBC : Risk Based Capital)은 2011년 4월부터 전면 시행되고 있으며, 국내보험사들은 이를 의무적으로 공시했습니다. 보험업법상 보험사들은 RBC비율을 100% 이상으로 유지해야 하며, 금융감독원은 150%를 넘기도록 권고하고 있습니다.

과거 외환위기 이후 도입된 기존 고정비율 방식(EU방식)의 지급여력제도는 보험종목별 리스크차이와 자산-부채 실질만기(Duration) 불일치로 인한 금리 리스크를 반영하지 못하였을 뿐만 아니라 자산 운용 리스크 측정의 정교성이 부족한 점이 한계로 지적되어왔습니다. 그러나 2011년 4월부터 본격 시행된 지급여력비율(RBC)제도는 보험회사의 리스크를 성격별로 세분화하고, 보험상품, 운용자산 및 신용등급별로 위험계수를 차등 적용하는 등 개별리스크를 보다 정교하게 측정하도록 하고 있으며, 포괄적인 손실위험을 반영하기 위해 운영위험이 추가되는 등 보험회사의 총리스크를 합리적으로 측정하여 이에 상응하는 자기자본을 보유하도록 규정하고 있습니다. 지급여력비율(RBC)제도하에서 보험회사의 영업안정성을 판단하는데 중요한 기준으로 작용하는 지급여력비율(RBC)은 지급여력금액을 위험기준 지급여력기준금액으로 나누어 산출합니다. 따라서 외형 확대로 인한 운용자산과 이에 따른 위험액(분모의 금액)이 증가할 때, 보험영업수익 및 운용수익을 통한 이익잉여금 누적 등으로 자본확대(분자의 금액)가 수반되지 않으면 지급여력비율(RBC)은 감소하게 됩니다.

보험위험, 이자율 변동위험, 자산운용 상의 위험 등을 포괄하여 필요자본(지급여력기준금액)을 측정하고, 필요자본 대비 실제 보유자본(지급여력금액)의 비율을 산출합니다. 따라서, 지급여력비율(RBC)은 보험료, 보험금, 책임준비금을 일정 비율로 단순화하여 보험위험만을 반영한 기존의 지급여력기준금액과 달리 금리리스크, 신용리스크, 시장리스크 등 다양한 위험에 대비한 손실흡수능력을 포함한 지표라고 볼 수 있습니다.

당사의 자회사인 신한생명보험의 2018년 반기 기준 지급여력비율(RBC)은 198.3%로 2018년 1분기말 기준 국내생명보험사 평균 지급여력비율(RBC)인 224.17%보다 25.87%p 낮은 수치를 기록하였습니다.

비록 신한생명보험의 당사에 대한 수익 기여도가 2018년 반기 기준 4% 내로 높지 않은 편이지만, 향후
금리상승에 따른 채권평가손실로 인한 자본(기타포괄손익누계액)의 감소, 운용수익 감소로 인한 자본(당기순이익 및 이익잉여금)의 감소가 발생 등 예상치 못한 위험액(보험, 금리, 신용, 시장, 운영)의 증가가 발생할 경우 당사의 자본적정성(RBC비율)에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 더불어 국내 생명보험사 평균 이하의 지급여력비율을 유지하고 있는 상황 속에 이러한 영향은 당사 수익에 부정적 영향을 미칠 수 있습니다. 따라서 투자자 여러분들꼐서는 이점 유의하시기 바랍니다. 

생명보험업 지급여력비율 추이 (단위: 백만원, %)

금융회사명
구분
2018년 1분기
2016년
2015년

신한생명보험주식회사
지급여력비율(①/②)
174.27
178.28
204.19

지급여력금액(①)
1,739,429
1,797,307
1,717,432

지급여력기준금액(②)
998,113
1,008,116
841,093

평균
지급여력비율(①/②)
224.17
332.44
523.68

지급여력금액(①)
4,551,441
4,096,739
3,871,512

지급여력기준금액(②)
1,771,317
1,700,312
1,379,814

출처: 금융감독원 금융통계정보 시스템

마. 자회사인 신한리츠 운용 신규사업 진출 위험

국내리츠시장은 2001년 부동산투자회사법 제정 이후 꾸준히 성장해 왔으며 2017년 기준 총 27개 자산관리회사(AMC)가 영업을 하고 있습니다. 최근 대체투자 수요 증가 및 리츠 관련 정부 규제 완하 등에 힘입어 시장이 더욱 빠르게 확대 되고 있습니다.
이러한 시장환경 변화에 맞춰 신한금융그룹은 2017년 10월 18일 300억원의 자본금을 기반으로 한 신한리츠운용을 설립하여 자회사로 편입하였습니다. 

초기 단계인 만큼 시장환경에 따라 사업영위에 대한 불안정성이 존재하며 초기 사업진
출 비용의 투입은 불가피 할 것으로 보입니다. 투자자분들께서는 이 점 유의하여 주시기 바랍니다.

신한리츠운용 주요 상품ㆍ서비스 내용

신한리츠운용은 '부동산투자회사법'에 의해 설립된 위탁관리부동산투자회사(REITs)의 운용사로서 2018년 내 신한금융그룹의 사옥과 우량 부동산자산을 함께 담은 포트폴리오 형태의 공모,상장리츠를 출시함으로써 안정적인 수익을 제공하는 중위험·중수익의 새로운 부동산 투자 솔루션을 제공할 계획입니다. 

신한리츠운용은 설립 초계단계로 일반관리비로 인하여 2017년말 7억원정도의 손실을 보았으나, 2018년 반기말 기준 수수료 수익 12억을 기록하며, 3억원의 영업순이익을 기록하였습니다. 신한리츠운용이 조달한 금액은 약 295억 원으로 그 중 자본으로 조달한 금액이 약 99%의 비중을 보이고 있습니다. 이는 신한금융지주회사 자산의 약 0.01% 정도의 비중으로 신한금융지주회사에 끼칠 수 있는 영향은 미미할 것으로 판단됩니다.
그럼에도 불구하고 지속적인 비용 및 손실확대로 인해 사업에 영향을 끼칠 수 있으니 투자자분들은 이 점을 유의하시기 바랍니다.

바. 신한금융지주회사, ING생명보험(주) 인수 추진 풍문 또는 보도

2018년 4월 11일 당사는 (주)신한금융지주회사 ING생명보험(주) 인수한다는 보도 관련 기타 경영사항에 대한 자율공시를 실시하였습니다. 이하 내용은 다음과 같습니다. 

당사가 ING생명보험을 2.5조원에 인수한다는 2018년 4월 10일 언론 기사와 관련 당사가 4월 6일 미확정공시한 바와 같이 현재 인수와 관련 구체적으로 결정된 사항은 없습니다. 

인수 관련 결정사항이 있을 경우 조회공시 답변을 통해 재공시 하도록 하겠습니다.

이후 당사는 ING생명보험 인수와 관련하여 사업성 검토 및 가격을 포함한 전반적 인수조건에 관해 협의를 진행하였으며, 이에 대한 현황을 2018년 8월 16일 열린 당사 이사회에 보고하였습니다.
현재까지 인수 여부, 시점, 금액 등이 확정되어 있지 않은 상태이며, 향후 인수 진행 과정에서 해당 내용이 변경되거나 취소될 수 있습니다. 투자자분들께서는 이 점 유의하여 주시기 바랍니다.

당사는 ING생명보험에 대한 인수 안건을 2018년 08월 16일 열린 당사 이사회에 보고하였습니다. 최근 한국경제신문 등 언론에서는 당사의 ING생명보험 인수와 관련하여 구체적 인수가격 등 제반 조건이 확정된 것으로 보도하였으나, 현재까지 확정된 사항은 없으며 양사간 가격을 포함한 전반적인 인수조건을 협의 중에 있습니다.

당사의 ING생명보험에 대한 인수건이 진행된다면, 당사는 업계 6위의 생명보험사를 인수하게 되며, 은행과 카드로 편중되어 있는 사업구조를 다변화할 수 있는 기회가 생기게 됩니다. 2018년 6월말 기준 ING생명보험의 자산 규모는 32조원이며, 당사의 자회사인 신한생명의 자산 규모는 31조원입니다. ING생명보험의 2017년 당기순이익은 3,402억원이었으며, 2017년 기준 지급여력비율(RBC)은 455.3%로 안정적인 재무건전성을 확보하고 있습니다.

다만, 현재 인수 여부, 시점, 금액 등이 확정되지 않은 상태이며, 향후 인수 진행 과정에서 해당 내용은 변경되거나 취소될 수 있습니다. 투자자분들께서는 이 점 유의하여 주시기 바랍니다.

사. 소송 및 우발부채 현황

신고서 제출일 전일 기준(2018년 08월 16일) 당사의 소송현황은 제소 116건(3,473억원), 응소 163건(1,248억원)건으로 총 279건(4,271억원)의 소송건이 존재합니다.
이중 당사의 자회사인 신한은행 제소건이 69건(2,633억원), 응소건 116건(788억원)으로 제소건 응소건 포함 금액기준 72.5% 이상을 차지합니다. 따라서 신한은행을 포함한 당사의 자회사의 향후 소송결과에 따라 손실이 발생할 수 있습니다.

당사는 당반기말 현재 1심에서 패소가 결정된 소송건 등에 대한
소송가액상당액
31,378백만원 및
1,223백만
원을
각각 기타충당부채 및 지급준비금으로 계상하였으며,

충당부채 등으로 계상된 소송 이외의 잔
여 소송결과는 재무제표에 중대한 영향을 미치지 않을 것으로 예측되고 있으나,
향후 소송의 결과에 따라 추
가적인 손실이 발생할 수도 있습니다.

신고서 제출일 전일 기준(2018년 08월 16일) 당사의 소송현황은 제소 116건(3,473억원), 응소 163건(1,248억원)건으로 총 279건(4,271억원)의 소송건이 존재합니다.

이중 당사의 자회사인 신한은행 제소건이 69건(2,633억원), 응소건 116건(788억원)으로 제소건 응소건 포함 금액기준 72.5% 이상을 차지합니다. 따라서 신한은행을 포함한 당사의 자회사의 향후 소송결과에 따라 손실이 발생할 수 있습니다.

당사는 당반기말 현재 1심에서 패소가 결정된 소송건 등에 대한
소송가액상당액
31,378백만원 및
1,223백만
원을
각각 기타충당부채 및 지급준비금으로 계상하였으며,

충당부채 등으로 계상된 소송 이외의 잔
여 소송결과는 재무제표에 중대한 영향을 미치지 않을 것으로 예측되고 있으나, 향후 소송의 결과에 따라 추
가적인 손실이 발생할 수도 있습니다.

2018년 반기말 당사 및 종속회사 등이 소송 당사자로 되거나 당사 및 종속회사 등의 재산을 대상으로 소송이 제기된 경우로서 회사의 영업에 중대한 영향을 미칠 가능성이 있는 소송사건은 다음과 같습니다. 

가. 중요한 소송사건

(1) 제소건

(2018년 06월 30일 현재)
(단위 : 백만원)

소송의 내용
사건명
소 제기일
소송 당사자
소가
진행상황
향후 소송 일정, 회사의 영업, 재무, 경영 등에 미칠 영향 등

원고
피고
1심
2심
3심

2009년 2기~2012년 2기 회사의 배당금수익 및 이자수익에 대한 부가가치세경정청구에 대해 조세심판원이 내린 기각 결정에 대한 불복 소송 제기
부가가치세경정
거부 취소
2014.02.28
신한금융지주회사
남대문세무서장
1,761

패소

패소

진행중

제소건으로 패소 시 손실 없고, 승소 시 승소금액 이익시현 가능
(승소금액 미정)

피고들은 ATM/CD기의 판매가격 및 입찰가격을 담합 하였고, 결과적으로 당행에 손해가 발생 하였으므로 이를 배상하라는 취지의 소송을 제기함
손해배상
2014.04.02
신한은행
노틸러스효성,
 청호컴넷
25,342
일부승소
진행중
-
당행 제소건으로 승소 시 배상액 이익 계상

1996년 태국통신사업자인 피고에게 신디케이션 95억원을 지원하였고, 피고가 2003년 신청한 기업회생 신청이 2013년 취소됨에 따라 미회수채권 청구를 목적으로 소송 제기
채무면제금 청구
2014.08.15
신한은행
Jasmine International
Public Company
Limited
9,600
승소
항소기간
-
피고의 재무상황이 악화되어 이미 상각한 자산이며, 2018. 5. 30. 당행 전부 승소취지의 판결이 내려짐.(항소기한 : 2018. 7. 31) 
항소심에서 당행이 패소하더라도 추가적 재무리스크는 없음.

신디케이트론 대리은행인 산업은행이 담보권 설정 과정에서 과실로 인하여 손실이 발생한 바, 이에 손해배상을 청구함( 공동소송)
손해배상
2015.05.17
신한은행 외 1
산업은행
29,237
진행중
-
-
소송대상 채권은 상각 완료된 특수채권으로 당행이 패소하더라도 추가적 재무리스크는 없음.

해외펀드 환차익에 부과한 원천징수 세액 환급
부당이득금 반환
2012.07.09
신한금융투자
대한민국
1,500
진행중
-
-
패소 시 소가 상당의 금전 손실 예상

당사가 피고인 지급보증금 청구소송 패소에 대비한 손해배상 청구
손해배상
2017.01.31

신한금융투자

하나은행
16,798
진행중
-
-
지급보증 관련 예비소송으로 재무영향 없음

주식담보대출 미수금 청구
대여금
2017.03.04

신한금융투자

한OO
1,338
패소

진행중

-
충당금 적립으로 재무영향 없음

미트론 관련된 개별차주로 대출금 미변제 및 부실담보 제공으로 기한의 이익을 상실하여 지급명령 진행하였으나 이의신청서 제출로 본안소송으로 전환
대여금 지급명령
2017.03.21
신한캐피탈
㈜창림 외1
1,470
진행중
-
-
2017-02-15: 수원지방법원 안산지원 2017차전1903 지급명령 결정
2017-02-23: 지급명령 결정 이의신청
2017-03-21: 본안소송접수

차주 동아상운㈜의 별제권 확인의 소를 통한 파산채권 회수를 위한
소송
별제권 확인
2016.02.04
㈜신한저축은행
동아상운㈜
2,942
승소
패소
패소
승소 시 소가 상당의 금전 환급

차주 아리아이씨씨에 대한 대여금 청구 소송

대여금

2017.03.02
㈜신한저축은행
아리아이씨씨 외 1
1,167
승소
-
-
승소 시 소가 상당의 금전 환급

차주 김○○에 대한 대여금 청구 소송
대여금 청구
2018.02.21
㈜신한저축은행
김성도
2,880
승소
패소
진행중
승소 시 소가 상당의 금전 환급

신한국민연금제1호사모투자전문회사의 피투자회사인 CJ E&M의 합병 과정에서 신한국민연금제1호사모투자전문회사가 입은 손실에 대한 손해배상 청구
손해배상
2013.05.03
신한프라이빗
에쿼티㈜
씨제이이앤엠
주식회사 외 4
1,000
패소
-
-
2018.06.28 종국

(2) 응소건

(2018년 06월 30일 현재)
(단위 : 백만원)

소송의 내용
사건명
소 제기일
소송 당사자
소가
진행상황
향후 소송 일정, 회사의 영업, 재무, 경영 등에 미칠 영향 등

원고
피고
1심
2심
3심

리먼브라더스가 파산한 후 당행 및 투자자들에게 CDO투자금을 반환해주였는데 이는 미국파산법에 배치되는 것으로 잘못 지급된 것이므로 반환해 줄 것을 청구함.
지급금반환청구
2010.09.14
Lehman Brothers Special
Financing Inc(LBSF)
신한은행
13,460
승소
진행중
-
당행 1심 승소하여 현재 2심 진행중이며, 1심 판결 전 진행된 구두 합의로 인한 손실예상금액을 충당부채로 인식함.

자산보관계약에 따라 당행이 자산보관 중인 ㈜화도디씨기업구조조정부동산투자회사 물건에 발생한 화재로 원고가 손해를 입었다며 수탁자인 당행 등을 상대로 소 제기
손해배상
2013.09.10
㈜빙그레
신한은행 외 3

6,893

승소
승소
진행중
손해발생금액에 대한 당행의 책임 인정된다 하더라도 보험회사 또는 위탁자에 대하여 전액 구상할 수 있으므로 당행의 재무리스크는 미미할 것으로 판단됨.

원고와 PEF (주식회사 칸서스인베스트먼트3호사모투자전문회사) 가 체결한 메디슨주식의 매매계약은 해제 내지 취소 되었으며, 
이와 일체를 이루는 당사자간 옵션계약, 수정옵션계약 역시 무효가 되었으므로 주식매매계약의 무효를 근거로 원고는 메디슨주식의 반환 등을 청구
주식반환
2016.05.26.
㈜스카이더블유
신한은행외 9명
10,688
승소

승소

승소
(종결)

2018.03.15 심리불속행기각(당행 승소)

VAN 수수료 담합으로 인한 손해배상 청구
손해배상 청구
2010.09.13
한국카드시스템(주) 외 18
신한카드
1,728
일부패소

일부패소

일부승소

소가 일부금액인 650백만원 소송충당부채로 인식함.

현대증권 불법 신탁운용 관련 손해배상 청구
손해배상
2014.03.28
현대증권 주식회사
신한금융투자
2,376
승소
승소
진행중
패소 시 소가 상당의 금전 손실 예상

KT ens 매출채권 ABL 지급보증금 청구
지급보증금
2014.07.28
하나은행

신한금융투자

12,866

승소

패소

진행중
2심 패소금 지급으로 재무영향 없음

임의매매행위 등에 대하여 손해배상 청구
손해배상
2015.09.24

노
○○
외 4

신한금융투자
2,750
승소
승소
승소

2018.04.26 심리불속행 기각 결정(당사 승소)

부당권유, 임의매매로 인한 사용자 책임

손해배상

2018.03.09
이OO
신한금융투자
1,590
진행중
-
-
패소 시 소가 상당의 금전 손실 예상

매수선택권자가 원고임을 확인 청구
매수선택권자확인
2018.06.21
장○○
신한금융투자외1
1,214
진행중
-
-
매수선택권자 확인의 소로 재무영향 없음

㈜웅진홀딩스에 대한 채권조사확정재판(서울중앙지법 2012회확3984) 결과(회생 채권 인정 판결)에 대하여 ㈜웅진홀딩스 측(채무자 법률상관리인 신○○의 소송수계인 주식회사 태승엘피의 관리인 김○○)에서 이의의 소를 제기함.
회생채권조사 확정재판에 대한 이의
2014.03.03
채무자 법률상관리인 신○○의 소송수계인 주식회사 태승엘피의 관리인 김○○
신한캐피탈
5,337
승소

항소기각
(승소)

진행중

2015.7.10 원고가 상고함에 따라, 법무법인 율촌에 소송 위임하여
진행 중

나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황

[종속회사에 관한 사항]

<제주은행>

(2018년 6월 30일 기준)
(단위 : 백만원)

제 출 처
매 수
금 액
비 고

한국은행
10
93,500
-

신한은행
2
20,000
-

합계
12
113,500
-

다. 채무보증 현황
[지배회사에 관한 사항]

<신한금융지주회사(연결기준)>

(2018년 6월 30일 기준)
(단위 : 백만원)

구 분
2018년 6월 말
2017년 말
2016년 말

확정지급보증
9,420,138
7,611,211
9,324,734

미확정지급보증
3,906,934
3,259,613
2,997,553

합 계
13,327,072
10,870,824
12,322,287

(주)

K-IFRS 연결기준이며, 별도기준으로는 해당사항 없음.

[주요종속회사에 관한 사항]

<신한은행>

(2018년 6월 30일 기준)
(단위 : 백만원)

구 분
2018년 6월 말
2017년 말
2016년 말

확정지급보증
9,398,077
7,590,785
9,304,497

미확정지급보증
3,905,675
3,254,846
2,995,307

합 계
13,303,752
10,845,631
12,299,804

(주)

K-IFRS 연결기준임.

- 채무보증 세부 현황

(2018년 6월 30일 기준)
(단위 : 백만원)

채무자
보증시작일
보증만료일
구분
지급보증금액

엘지전자㈜
20130731
20190131
9112905
224,340

현대삼호중공업㈜
20161116
20181108
9112905
223,191

대우조선해양㈜
20121126
20190324
9112905
197,203

(주)엘에스
20170203
20200203
9112907
157,038

삼성엔지니어링㈜
20130418
20181231
9112905
138,509

엘지전자㈜
20170824
20230224
9112905
129,702

에스케이텔레콤㈜
20180530
20190304
9111904
115,520

(주)케이티
20180604
20190304
9111904
115,520

현대삼호중공업㈜
20161116
20181108
9112905
105,446

(주)엘지유플러스
20180601
20190304
9111904
96,560

현대중공업㈜
20131206
20181206
9112905
84,651

삼성중공업㈜
20180426
20181026
9112905
84,497

삼성중공업㈜
20180426
20181026
9112905
84,347

삼성중공업㈜
20180426
20181026
9112905
81,151

한국전력공사
20180605
20190605
9112907
80,762

(주)지에스리테일
20180102
20190102
9111904
77,500

SHINHAN VIETNAM BANK LIMITED
20180328
20190328
9112904
76,239

(주)교원라이프
20160926
20180921
9111904
76,146

삼성엔지니어링㈜
20130329
20181231
9112905
74,799

현대건설㈜
20140807
20190507
9112905
69,265

(주)
확정/미확정 지급보증 잔액 기준 상위 20건으로 작성함.

<신한카드>

(2018년 6월 30일 기준)
(단위 : 백만원)

구 분
2018년 6월 말
2017년 말
2016년 말

확정지급보증
58,214
23,700
26,940

미확정지급보증
-
-
-

합 계
58,214
23,700
26,940

(주)

K-IFRS 연결기준임.

- 채무보증 세부 현황

(단위 : 백만원)

채무자
보증시작일
보증만료일
구분
지급보증금액

신한인도파이낸스
2018.05.31
2019.05.31
확정지급보증
23,370

신한인도파이낸스
2018.05.22
2019.05.22
확정지급보증
23,370

신한인도파이낸스
2018.01.18
2018.07.17
확정지급보증
8,184

신한파이낸스
2018.03.26
2021.03.26
확정지급보증
3,290

<제주은행>

(2018년 6월 30일 기준)
(단위 : 백만원)

구 분
2018년 6월 말
2017년 말
2016년 말

확정지급보증
22,061
20,426
20,237

미확정지급보증
1,259
4,766
2,246

합 계
23,320
25,192
22,483

(주)

K-IFRS 연결기준임.

- 채무보증 세부 현황

(단위 : 백만원)

채무자
보증시작일
보증만료일
구분
지급보증금액

케이피앤디주식회사
2018.01.12
2019.02.28
거래보증
3,420

라. 그 밖의 우발채무 등

[주요종속회사에 관한 사항]

<신한금융투자>

(2018년 6월 30일 기준)
(단위 : 백만원)

구 분
2018년 6월 말
2017년 말
2016년 말

자금보충
922,500
598,200
355,700

매입확약
24,000
30,000
30,000

매입약정
99,200
99,200
30,000

대출약정
-
-
-

합계
1,045,700
727,400
415,700

(2018년 6월 30일 기준)
(단위 : USD천불/VND백만)

구 분
2018년 6월 말
2017년말
2016년말

외화자금보충(USD)
35,800
121,700
-

외화지급보증(USD)
20,000
20,000
-

외화지급보증(VND)
300,000
-
-

- 원화 세부 현황

(단위 : 백만원)

구분
회사명
기초자산
약정금액
체결일
약정 만기일

신용공여형
 (자금보충약정)
메인스트림제일차㈜
대출채권
34,000
2015년 06월 15일
2020년 06월 15일

밸류플러스제삼십오차(유)
주택할부금융채권
31,500
2015년 08월 04일
2045년 07월 24일

엔젤레스제오차(유)
우선주 및 TRS계약
6,700
2015년 09월 25일
2019년 10월 10일

엔젤레스제육차(유)
우선주 및 TRS계약
6,700
2015년 09월 25일
2019년 10월 10일

엔젤레스제칠차(유)
우선주 및 TRS계약
6,600
2015년 09월 25일
2019년 10월 10일

밸류플러스삼십팔차㈜
대출채권
40,000
2015년 10월 15일
2018년 10월 16일

엔젤레스제팔차㈜
대출채권
25,600
2016년 03월 18일
2019년 02월 01일

메인스트림제사차(유)
대출채권
16,600
2016년 08월 19일
2021년 08월 19일

디엠씨제일차(유)
사모사채
42,300
2017년 01월 20일
2020년 01월 20일

비엘에너지제이차㈜
상환전환우선주
58,000
2017년 02월 24일
2020년 02월 25일

엔젤레스제십삼차(유)
수익증권
13,700
2017년 04월 26일
2023년 04월 26일

엔젤레스제십이차(유)
대출채권
10,200
2017년 05월 08일
2020년 05월 08일

엔젤레스제십사차(유)
대출채권
14,700
2017년 05월 11일
2022년 05월 11일

제이티씨제일차㈜
주택할부금융채권
30,600
2017년 06월 29일
2045년 07월 24일

엔젤레스제십오차(유)
대출채권
28,500
2017년 06월 30일
2019년 06월 30일

필즈에비뉴제일차(유)
대출채권
28,500
2017년 07월 06일
2020년 06월 23일

파인솔루션제팔차(주)
대출채권
20,500
2017년 09월 15일
2019년 09월 16일

엔젤레스제십육차(유)
대출채권
33,500
2017년 11월 23일
2020년 11월 30일

필즈에비뉴제삼차(유)
카드결제대금채권
24,500
2017년 11월 24일
2019년 11월 25일

파인솔루션제구차㈜
대출채권
15,400
2017년 11월 30일
2018년 11월 30일

지씨에이더블유제일차(유)
대출채권
15,200
2017년 12월 29일
2019년 12월 29일

파인솔루션제십차㈜
상환전환우선주
33,500
2018년 02월 21일
2021년 02월 22일

글로벌솔루션제육차㈜
대출채권
128,400
2018년 02월 27일
2018년 08월 30일

메인스트림제칠차(유)
대출채권
40,300
2018년 03월 21일
2020년 03월 23일

필즈에비뉴제사차㈜
신종자본증권
31,000
2018년 03월 30일
2023년 03월 30일

파인솔루션제십일차㈜
영구전환사채
27,000
2018년 05월 09일
2023년 05월 09일

밸류플러스크리스㈜
대출채권
25,100
2018년 05월 09일
2019년 04월 24일

엔젤레스제십칠차(유)
대출채권
15,000
2018년 05월 11일
2021년 05월 11일

엔젤레스제십팔차(유)
대출채권
14,000
2018년 05월 31일
2021년 05월 31일

필즈에비뉴제오차㈜
전환우선주
33,000
2018년 05월 31일
2023년 07월 31일

밸류플러스엘아이㈜
후순위사채
21,000
2018년 06월 08일
2023년 06월 08일

밸류플러스트리니티
대출채권
50,900
2018년 06월 26일
2023년 06월 26일

소계
922,500
-
-

유동성공여형
 (ABCP매입약정)
멀티플렉스시리즈제삼차(유)
임차보증금
30,000
2015년 08월 28일
2018년 08월 28일

파인솔루션제육차(유)
사모전환사채
14,200
2017년 07월 18일
2020년 07월 20일

테헤란롯데㈜
수익증권 및 TRS계약
55,000
2017년 12월 08일
2022년 12월 08일

소계
99,200
-
-

수익증권
 매입확약
글로벌푸드파트너스제오차㈜
수익증권
24,000
2016년 10월 31일
2019년 10월 31일

소계
24,000
-
-

합계
1,045,700
-
-

- 외화 세부 현황

(단위 : USD천불/VND백만)

구분
회사명
기초자산
약정금액
체결일
약정 만기일
통화

신용공여형
 (자금보충약정)
타이거드래곤제일차(주)
대출채권
14,800
2017년 06월 21일
2020년 01월 06일
USD

밸류플러스비나제일차(주)
대출채권
21,000
2018년 01월 26일
2021년 02월 02일
USD

외화소계
35,800
-
-

신용공여형
 (지급보증약정)
SK해운(주)
사모사채
20,000
2017년 09월 20일
2019년 09월 20일
USD

Vitetnam Electrical Equipment JSC
사모사채
300,000
2018년 05월 16일
2020년 05월 16일
VND

외화소계
320,000
-
-

합 계
355,800
-
-

자. 금융지주회사의 법적제재 사항 
당사는 금융지주회사법상 금융지주회사의 출자 및 투자 제한, 동일 차주 및 동일 기업, 주요출자자에 대한 신용공여한도 제한, 자회사 등에 대한 행위제한에 대한 준수의무가 있습니다. 특히, 금융지주회사법 제48조 제1항 제3호에 의하면 금융지주회사의 자회사 등은 다른 자회사 등에 대한 신용공여로서 각 자회사당 자기자본의 100분의 10, 자회사 등에 대한 신용공여를 모두 합하여 자기자본의 100분의 20을 초과하는 신용공여를 하여서는 아니되며, 동일한 금융지주회사에 속하는 자회사 등 상호간에 신용공여를 하는 경우에는 금융위원회가 정하는 비율의 담보를 확보하여야 합니다. 또한, 독점규제 및 공정거래에 관한 법률상 지주회사 행위제한규정(자본총액의 2배를 초과하는 부채액을 보유하는 행위)에 대해서도 준수의무가 있습니다. 금융지주회사법 및 독점규제 및 공정거래에 관한 법률상 행위제한에 대하여 당사는 해당요건을 충족하고 있습니다. 증권신고서 제출일 현재 당사 및 자회사간의 해당거래는 존재하지 않으나 위와 같은 법적제재 사항이 있음을 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다. 

당사는 금융지주회사법상 금융지주회사의 출자제한, 동일 차주 및 동일 기업, 주요출자자에 대한 신용공여한도 제한, 자회사 등에 대한 행위제한에 대한 준수의무가 있습니다. 특히, 금융지주회사법 제48조 제1항 제3호에 의하면 금융지주회사의 자회사 등은 다른 자회사 등에 대한 신용공여로서 각 자회사당 자기자본의 100분의 10, 자회사 등에 대한 신용공여를 모두 합하여 자기자본의 100분의 20을 초과하는 신용공여를 하여서는 아니되며, 동일한 금융지주회사에 속하는 자회사 등 상호간에 신용공여를 하는 경우에는 금융위원회가 정하는 비율의 담보를 확보하여야 합니다. 또한, 독점규제 및 공정거래에 관한 법률상 지주회사 행위제한규정(자본총액의 2배를 초과하는 부채액을 보유하는 행위)에 대해서도 준수의무가 있습니다. 금융지주회사법 및 독점규제 및 공정거래에 관한 법률상 행위제한에 대하여 당사는 해당요건을 충족하고 있습니다. 

증권신고서 제출일 현재 당사 및 자회사간의 해당거래는 존재하지 않으나, 항상 유의할 필요가 있습니다.

[금융지주회사법상 행위제한]

1. 금융지주회사의 출자 및 투자 제한

제한규정

내용

충족여부

계열회사 주식소유 제한
(법 제6조의 3)

금융지주회사는 자회사 외의 계열회사 주식을 소유하여서는 아니됨

해당사항 없음

자회사의 주식의 소유의무
(법 제43조의 2)

자회사의 발행주식총수의 50% 이상 소유

(상장법인의 경우 30% 이상)

충족

다른 회사 주식의 보유제한
(법 제44조)

자회사 등이 아닌 회사의 발행주식 총수의 5% 초과 금지

해당사항없음

(주) 상기 자회사 주식 지분율은 증권신고서 제출일 기준입니다.

2. 신용공여한도 제한

제한규정

내용

충족여부

동일차주에 대한 신용공여
(법 제45조 1항)

동일차주에 대한 금융지주회사등의 신용공여의 합계액은 금융지주회사등의 자기자본의 순합계액의 100분의 25 초과금지

충족

동일기업에 대한 신용공여
(법 제45조 2항)

동일한 개인이나 법인 각각에 대한 금융지주회사등의 신용공여의 합계액은 금융지주회사등의 자기자본의 순합계액의 100분의 20 초과금지

충족

주요출자자에 대한 신용공여
(법 제45조 3항)

은행지주회사 등이 은행지주회사의 주요출자자(특수관계인 포함)에게 할 수 있는 신용공여 합계액은 당해 은행지주회사 등의 자기자본 순합계액의 100분의 25에 해당하는 금액과 그 주요출자자의 당해 은행지주회사에 대한 출자비율에 해당하는 금액 중 적은 금액 초과금지. 아울러, 은행지주회사의 모든 출자자에게 할 수 있는 신용공여 합계액은 당해 은행지주회사 등의 자기자본의 순합계액의 100분의 25 초과금지

해당사항없음

3. 자회사의 행위 제한

제한규정

내용

충족여부

당해 금융지주회사에 대한 신용공여 금지
(법 제48조 1항 1호)

금융지주회사의 자회사등은 당해 자회사 등이 속하는 금융지주회사에 대한 신용공여 금지

해당사항없음

다른 자회사등의 주식 보유 
제한
(법 제48조 1항 2호)

금융지주회사의 자회사등은 금융지주회사내의 다른 자회사등(당해 자회사등에 의하여 직접 지배받는 회사를 제외)의 주식 소유 금지

해당사항없음

다른 자회사등에 대한 신용공여한도 제한 및 담보 확보
(법 제48조 1항 3호 및
제48조 2항)

금융지주회사의 자회사등은 다른 자회사등에 대한 신용공여로서 각 자회사 당 자기자본 100분의 10, 자회사등에 대한 신용공여를 모두 합하여 자기자본의 100분의 20을 초과하는 신용공여 금지

충족

동일한 금융지주회사에 속하는 자회사등 상호간에 신용공여를 하는 경우에는 담보종류별로 100% ~ 130%의 담보확보 의무

충족

[독점규제 및 공정거래에 관한 법률상 행위제한]

제한규정

내용

충족여부

지주회사 행위제한규정
(법 제8조의2 2항 1호)

자본총액의 2배를 초과하는 부채액을 보유하는 행위

충족

3. 기타위험

본 사채는 일반적인 무보증 공모사채와는 다른 상각형 조건부자본증권으로서 아래와 같은 투자금 전액 손실 및 이자 미지급 가능성이 존재함을 인지하시고 투자에 임하시기 바랍니다.

① 상각 : 본 사채의 원금이 전액 상각되어 채권자의 투자금이 전액 손실될 수 있습니다. 
② 이자지급정지 : 본 사채의 이자 지급이 정지될 수 있습니다. 미지급된 이자는 향후 이자지급이 재기되더라도 지급되지 않습니다.
③ 이자지급취소 : 본 사채의 이자 지급은 당사의 재량에 따라 취소할 수 있습니다. 이로인해 채권자는 이자를 받지 못할 수도 있습니다. 이때 미지급된 이자에 대해서 추후 지급하지 않습니다.
④ 이자지급재원 : 본 사채는 배당가능이익에서 이자가 지급됩니다.
⑤ 중도상환(Call Option) : 제5회 조건부자본증권은 발행일로부터 5년이 경과한 이후(5년 포함) 중도상환될 수 있으나 당사는 중도상환 행사에 대한 어떠한 약정도 하고 있지 않습니다. 또한 투자자는 어떠한 경우에도 중도상환을 요구할 수 없습니다.
⑥ 환금성 및 유동성 : 본 사채는 만기가 영구적이며 발행회사의 파산, 해산, 청산의 경우만기가 도래합니다. 만기도래 이전까지 환금성을 보장받을 수 없어 유동성 위험이 높습니다. 
⑦ 신용등급 적정성 여부 : 본 사채는 AA-등급을 받았음에도 불구하고 상각사유에 대한 분석자료가 존재하지 않고 일반적인 AA-등급 회사채 부도율이 적용될 수 없습니다.
⑧ 기한의 이익 상실 적용 배제 : 본 사채의 권리자는 법이 허용하는 범위 내에서 발행회사의 기한의 이익을 상실시킬 수 없으며, 본 사채와 관련된 모든 계약서 중 기한의 이익 상실에 관한 조항 및 기한의 이익 상실을 전제로 하거나 또는 이와 관련된 일체의 조항 역시 본 사채에 적용되지 않습니다.
⑨ 후후순위 특약 : 본 사채는 특약에 의하여 후후순위조건이라는 불리한 조건이 포함되어 있습니다. 특약 제1조 및 제2조에 의거하여, 본 사채는 파산/청산/회생/외국에서의 도산 등의 경우에 모든 후순위 채권자보다 변제가 후순위입니다.

가. 사채의 상각조건

본 사채는 당사가
「금융산업의 구조개선에 관한 법률」(이하 '금산법')에 따라 부실금융기관으로 지정되었을 경우, 통지나 공시 또는 상각의 신청과 같은 특별한 행위나 조치가 없더라도
지정일로부터 3영업일이 되는 날에 자동적으로 본 사채 투자자의 의사와 무관하게 상각의 효력이 발생하여 원리금 전액을 영구적으로 받지 못하게 되는 매우 위험한 상품에 해당합니다. 부실금융기관 지정 이후 해제가 된다 하더라도 원리금은 회복되지 않습니다. 이러한 본 사채의 위험과 관련하여 충분히 숙지하신 후 투자에 임하시기 바랍니다.

(1) 본 사채 상각사유 : 부실금융기관으로 지정

본 사채는 자본시장과 금융투자업에 관한 법률(이하 “자본시장법”)에 따른 조건부 자본증권으로서 금융지주회사법, 은행법에 따른 기타기본자본으로 인정됩니다. 

본 사채는 상각형 조건부자본증권으로 「금융산업의 구조개선에 관한 법률」(이하 '금산법') 제2조 제2호의 규정에 따라 발행사가 부실금융기관으로 지정되는 경우(조건부 자본의 요건) 본 증권의 투자자는 당사에 대한 원금 상환은 물론 이자의 지급도 구할 수 없으며 본 증권의 상각은 당사의 채무불이행 또는 부도사유로 간주되지 않습니다. 또한 본 사채는 '예금자보호법'에 따라 보호되는 대상에 해당하지 않습니다. 따라서 투자자들의 각별한 주의를 요합니다. 

(2) 부실금융기관 지정의 의미

(가) 부실금융기관의 의의 및 요건

금융기관이 채무초과, 지급불능 등 일정한 요건에 해당하는 경우 당연히 또는 금융위원회의 지정에 의하여 금산법에 따른 부실금융기관이 되는데, 구체적으로 부실금융기관은 다음 중 어느 하나에 해당하는 금융기관을 말합니다. 

「금융산업의 구조개선에 관한 법률」제2조제2항

"부실금융기관"이란 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 금융기관을 말한다.

① 금융기관의 경영상태를 실제 조사한 결과 부채가 자산을 초과하는 금융기관이나 거액의 금융사고 또는 부실채권의 발생으로 부채가 자산을 초과하여 정상적인 경영이 어려울 것이 명백한 금융기관으로 금융위원회나 「예금자보호법」 제8조에 따른 예금보험위원회가 결정한 금융기관

② 「예금자보호법」 제2조제4호에 따른 예금 등 채권의 지급이나 다른 금융기관으로부터의 차입금 상환이 정지된 금융기관

③ 외부로부터의 지원이나 별도의 차입이 없이는 예금 등 채권의 지급이나 차입금의 상환이 어렵다고 금융위원회나 「예금자보호법」 제8조에 따른 예금보험위원회가 인정한 금융기관

다만, 금융위원회나 예금보험위원회가 특정 금융기관에 대한 부실금융기관 지정을 추진하기로 하고 향후 행정절차법이 규정하고 있는 처분의 사전통지 의견청취 절차 등을 진행하기로 결정한 때에 보도자료 배포 등을 통하여 그 사실을 대중에 알리는 경우가 있는데, 이 때에는 부실금융기관 지정처분이 실제로 이루어진 것은 아니며, 금융위원회나 예금보험위원회가 행정절차법에 따른 위 절차를 모두 완료한 이후에 부실금융기관 지정을 한 때에 부실금융기관 지정의 효력이 발생하는 것으로 보아야 합니다. 

금융당국은 부실금융기관의 지정행위 이전에 부실우려가 있는 금융지주회사 및 은행을 우선적으로 선정하여 자산과 부채에 대한 실사를 할 수 있으며 금융위원회의 부실금융기관 결정을 위한 자산과 부채의 평가 및 산정대상이 되는 금융지주회사 및 은행은 다음과 같습니다. 

「금융지주회사감독규정」 제43조

「금융산업의구조개선에관한법률」제2조제2호의 규정에 따른 부실 금융기관 결정을 위한 자산과 부채의 평가 및 산정대상이 되는 금융지주회사는 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 금융지주회사로 한다.

1. 금융지주회사등의 거액의 금융사고 또는 거액여신의 부실화 등으로 금융지주회사 자산의 건전성이 크게 악화되어 감독원장이 부채가 자산을 초과할 우려가 있다고 판단하는 금융지주회사

2. 필요자본에 대한 자기자본비율이 100분의 50 미만인 금융지주회사(단, 은행지주회사는 총자본비율 100분의 4 미만 또는 기본자본비율 100분의 3 미만 또는 보통주자본비율 100분의 2.3 미만인 경우를 말함)

3. 제35조의 규정에 의한 경영실태평가결과 감독원장이 정하는 평가부문의 평가등급이 5등급(위험)으로 판정된 금융지주회사

[참고]
금융지주회사감독규정 제43조 제3호에서 감독원장이 정하는 평가부문이라 함은 금융지주회사감독규정시행세칙 제12조에서 정하는 재무상태 평가부문을 말하는 것으로, 아래 표의 경영실태평가 부문별 평가항목 중 재무상태 항목이 부실금융기관 결정을 위한 자산과 부채의 평가 및 산정기준이 됩니다.

주) 경영실태평가 부문별 평가항목(제35조 관련)

평가부문

세부평가부문

평가항목

평가비중

리스크관리

이사회 및 경영진의 역할
- 리스크관리체제 구축을 위한 이사회 및 경영진의 역할
- 내부통제제도 및 내부감사제도 운영을 위한 이사회 및 경영진의 역할
- 경영정책 수립,집행을 위한 이사회 및 경영진의 역할
- 경영지배구조의 적정성

35%

리스크정책, 절차 및 한도
- 리스크관리정책 및 절차의 적정성
- 리스크허용한도의 적정성
- 리스크관리 조직 및 인력의 적정성

리스크 모니터링 및 보고
- 리스크 측정, 모니터링의 적정성
- 경영진등에 대한 리스크보고의 적정성
- 경영정보시스템(MIS)의 적정성

내부통제
- 내부통제체제 및 운영의 적정성
- 내부감사기능의 적정성
- 법규준수체제의 적정성 및 준수현황

재무 상태
자본적정성
<계량지표>
- 총자본비율
- 기본자본비율
- 보통주자본비율
- 레버리지비율
<비계량평가항목>
- 자본적정성 지표의 수준 및 추세
- 리스크를 감안한 자본규모의 적정성
- 향후 자본증식 가능성
- 자본적정성 유지정책의 타당성
35%

자산건전성
- 자산건전성 지표의 수준 및 추세
- 신용리스크 관리의 적정성
- 위험자산 보유수준의 적정성
- 자산건전성 분류의 적정성
- 충당금 적립의 적정성
- 여신관리의 적정성

수익성
- 수익성지표의 수준 및 추세
- 손익구조 변동요인의 적정성
- 향후 수익확보능력 및 수익전망
- 수익에 영향을 미치는 리스크수준

유동성
- 유동성리스크 관리의 적정성
- 유동성 변동요인의 적정성
- 자금조달 및 운용구조의 합리성

잠재적 충격
금융지주회사
<재무구조 안정성 평가항목 계량지표>
- 부채비율
- 이중레버리지비율
<비계량평가항목>
- 자회사등에 대한 업무지원 및 수탁업무의 적정성
- 자회사등 관리실태 및 운영실적
- 자회사의 배당정책 및 배당능력의 적정성
- 고정비용보상률 등 자금조달 및 운용의 적정성
- 보유자산의 건전성
-재무구조의 안정성
-사회적 책임 이행실태
30%

여타자회사등
- 여타자회사등의 경영실태
-사회적 책임 이행실태

내부거래
-그룹 내부거래의 적정성
-지주회사의 그룹 내부거래에 대한 관리실태의 적정성

「은행업감독규정」제42조

「금융산업의 구조개선에 관한 법률」 제2조제2호에 따른 부실금융기관 결정을 위한 자산과 부채의 평가 및 산정대상이 되는 은행은 다음 각호의 어느 하나에 해당하는 은행으로한다.

① 거액의 금융사고 또는 거액여신의 부실화 등으로 자산의 건전성이 크게 악화되어 감독원장이 부채가 자산을 초과할 우려가 있다고 판단하는 은행

② 총자본비율 100분의 4 미만 또는 기본자본비율 100분의 3.0 미만 또는 보통주자본비율 100분의 2.3 미만인 은행

③ 제33조의 규정에 의한 경영실태 평가결과 감독원장이 정하는 평가부문(자본적정성 또는 자산건전성)의 평가등급이 5등급(위험)으로 판정된 은행

[참고]
은행업감독규정 제42조 제3호에서 감독원장이 정하는 평가부문이라 함은 은행업무감독업무시행세칙 제28조 제1항에서 정하는 자산건전성 또는 자본적정성 평가부문을 말하는 것으로, 아래 표의 경영실태평가 부문별 평가항목 중 자본적정성 또는 자산건전성 항목이 부실금융기관 결정을 위한 자산과 부채의 평가 및 산정기준이 됩니다.

주) 경영실태평가 부문평 평가항목(제33조 관련) 
* 은행 본점, 은행 국외현지법인에 대한 평가항목

평가부문

계 량 지 표

비계량평가항목

평가비중

자본적정성

-총자기자본비율
-기본자본비율
-보통주자본비율
-단순자기자본비율

- 경영지도기준 충족여부
- 리스크의 성격 및 규모 등을 감안한 
자본규모의 적정성
- 자본구성의 적정성 및 향후 자본증
식 가능성
- 경영진의 자본적정성 유지정책의 타
당성

20%

자산건전성

-손실위험도 
가중여신비율
-고정이하여신비율
-연체대출채권비율
-대손충당금적립률

- 신용리스크 관리의 적정성
- 신용리스크 인식,측정,평가
- 여신정책의 적정성 
- 자산건전성 분류의 적정성
- 충당금 적립의 적정성
- 여신관리의 적정성 
- 문제여신 판별 및 관리실태

25%

경영관리의 적정성

- 경영지배구조의 안정성 
- 경영정책수립 및 집행기능의 적정성
- 성과보상체계운영의 적정성
- 경영효율성 및 경영개선추진실태
- 내부통제제도 및 운영실태
- 법규,정책 및 검사지적사항의 이행 실태
- 사회적 책임 이행실태

15%

수익성

-총자산순이익률
-총자산경비율
-이익경비율
-위험조정자본이익율

- 수익의 규모 및 내용에 영향을 
미치는 리스크의 수준 등
- 수익구조의 적정성
- 비용구조의 적정성
- 경영합리화 및 미래수익창출능력

10%

유동성

-원화유동성비율
-외화유동성비율
-원화예대율
-중장기외화자금 
조달비율

- 유동성리스크 관리의 적정성
- 유동성 변동요인의 적정성
- 자금조달 및 운용구조의 합리성
- 유동성 위기상황분석 운용의 적정성

15%

리스크관리

- 리스크 지배구조 및 관리정책의 적 정성
- 리스크 관리절차 및 통제실태
- 리스크 인식,측정,평가의 적정성

15%

(나) 부실금융기관 처리절차

당사와 같이 금산법(금융산업의구조개선에관한법률)의 적용을 받는 금융기관이 부실금융기관으로 판정받게 되는 경우에는 그에 따라 다양한 형태의 금융감독조치와 법 적용을 받게 되며, 그 중 대표적인 것이 금산법 제10조에 따른 적기시정조치입니다. 은행 및 금융지주회사에 대한 적기시정조치는 경영개선권고 ·경영개선요구 ·경영개선명령으로 분류됩니다. 경영개선권고에는 인력 및 조직운영의 개선, 경비절감, 부실자산의 처분 등의 조치가 포함되어 있어 비교적 약한 강도의 조치이며, 경영개선요구에는 조직의 축소, 위험자산보유 제한 및 자산의 처분, 임원진 교체요구, 영업의 일부 정비 등의 조치가 포함되어 있습니다. 한편, 금융위원회는 경영개선명령으로서 관리인의 선임, 합병, 계약이전 등의 강력한 조치를 취할 수 있습니다.

다만 주의할 점은, 현행법상 부실금융기관으로 지정되지 않은 금융기관도 그 재무상태가 일정한 기준에 미달하거나 거액의 금융사고 또는 부실채권의 발생으로 위 기준에 미달될 것이 명백하다고 판단되는 경우에 적기시정조치를 받을 수도 있다는 것입니다. 이러한 의미에서 적기시정조치는 퇴출의 의미보다는, 부실화에 대한 경고 또는 사전 예방적 조치의 성격을 갖습니다. 부실금융기관의 지정 없이 적기시정조치를 하는 경우에는 금융위원회는 주로 경영개선권고 또는 경영개선요구를 하고, 해당 금융기관이 금융위원회의 조치를 이행하지 않거나 이행이 곤란하여 정상적인 경영이 어려울 것으로 인정되는 경우에는 금융위원회가 해당 금융기관을 부실금융기관으로 지정하면서 경영개선명령(관리인 선임, 계약이전결정 등)이나 파산신청을 하는 것이 통상적인 절차입니다. 즉, 부실금융기관 지정이 있은 후에 계약 이전 결정 등의 경영개선명령이나 파산신청 등이 이루어지는 것이 일반적이나, 이론적으로는 부실금융기관의 지정 없이 바로 경영개선명령이나 파산 신청 등의 절차가 곧바로 시작될 가능성도 완전히 배제할 수는 없음을 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다.

특정금융기관이 부실금융기관으로 지정된 이후에는 해당 부실금융기관의 처리 방향은 금융위원회가 당해 부실금융기관을 계속기업으로 회생하게 할 것이냐 청산할 것인가에 따라 달라지는데, 각 경우에 실제 사례에 있어서의 진행 과정은 통상적으로 아래와 같습니다. 

① 회생의 경우

금융위원회가 부실금융기관을 회생시키기로 하였다면, 정부 등에게 출자 또는 유가증권매입 등으로 부실금융기관을 지원할 것을 요청하는 한편, 부실금융기관에 대하여 일방적으로 자본감소를 명령할 수 있습니다. 해당 부실금융기관이 정부의 지원을 받아 건전성을 회복하게 된 후에는, 독자 생존을 하거나 다른 금융기관과의 합병 또는 다른 금융기관에의 매각 등의 절차를 거치게 됩니다. 

② 청산의 경우

반면, 금융위원회가 부실금융기관을 청산시키기로 하였다면, 금융위원회는 부실금융기관에 대하여 영업정지 내지 영업인허가 취소를 명하고, 관리인 선임 내지 계약이전결정 등 처분을 하여 관리인으로 하여금 자산 및 부채 등을 관리·처분하게 하거나 예금계약 등을 타 금융기관으로 이전하도록 하고, 당해 금융기관은 해산 내지 청산절차를 밟게 됩니다. 한편, 금융위원회는 부실금융기관에 대하여 법원에 파산신청을 할수 있고, 청산인 또는 파산관재인을 추천할 수도 있습니다.

단, 위 회생 및 청산의 절차는 부실금융기관 지정 이후의 절차를 가정한 것이며, 투자자의 권리와는 무관함을 알려드립니다. 부실금융기관 지정이 있은 이후에는, 금융위원회가 회생 혹은 청산 중 어떤 결정을 하더라도 본 사채의 원리금이 상각된다는 점에는 차이가 없으니 투자자들은 이점 유의하여 주시기 바랍니다. 부실금융기관 지정이 해제된다 하더라도, 본 사채에 대한 투자자들은 원리금이 회복되지 않습니다.

(다) 부실금융기관 지정의 효력 발생 시기

금융위원회가 특정 금융기관을 부실금융기관으로 지정하기로 결정한 날부터 그 효력이 발생하게 되는 것으로 이해됩니다. 그런데 금융위원회가 특정 금융기관에 대한 부실금융기관 지정을 추진하기로 하고 향후 행정절차법이 규정하고 있는 처분의 사전통지·의견청취 절차 등을 진행하기로 결정한 때에 보도자료 배포 등을 통하여 그 사실을 대중에 알리는 경우가 있는데 이 때에는 부실금융기관 지정처분이 실제로 이루어진 것은 아니며, 금융위원회가 행정절차법에 따른 위 절차를 모두 완료한 이후에 부실금융기관 지정을 한 때에 부실금융기관 지정의 효력이 발생한다고 보아야 한다는 점을 주의할 필요가 있습니다. 

당사에 대한 부실금융기관 지정이 실제로 발생하게 되는 경우, 당사는 금융지주회사법, 자본시장법 또는 한국거래소의 유가증권시장 공시규정에 따라 이를 구체적으로 공시할 예정입니다. 또한, 당사는 투자자를 비롯한 일반 대중이 당사에 대한 부실금융기관 지정 사실 및 그 효력 발생일 등에 관한 상세한 정보를 알 수 있도록 당사의 홈페이지 및 하나 이상의 전국 일간지에 즉시 공고하겠습니다.

가-1. 상각 발동요건인 '부실금융기관 지정'의 의의

금융당국은 부실금융기관 지정 이전에 '부실금융기관 결정을 위한 자산과 부채의 평가 및 산정대상이 되는 금융기관'을 산정합니다. 즉각적인 부실금융기관을 지정하기보다는 경영정상화를 추진한 후 그 결과에 따라 시정조치가 내려지는 것이 통상적인 절차입니다. 다만,
이론적으로는 부실금융기관의 지정없이 곧 바로 경영개선명령이나 파산신청 등의 절차가 시작될 가능성도 배제할 수는 없습니다.

당사는 지속적인 자산건전성 강화, 위험관리를 통해 부실금융기관으로 지정 가능성은 매우 낮은 편이나 글로벌 경기침체로 인한 내수부진이 지속될 경우를 고려하면 그 가능성을 완전히 배제 할 수는 없습니다. 

또한 당사는 금융지주회사로서 자회사의 실적에 영향을 많이 받는 바,
주요 자회사인 신한은행, 신한카드, 신한금융투자, 신한생명보험 등이 부실금융기관 지정 또는 이와 유사한 절차 진행은 당사에도 큰 영향을 줄 수 있으니 이 점 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다.

(1) 부실금융기관 지정의 개념과 절차

과거 IMF 외환위기 당시 정부는 공적자금 투입을 통하여 국내 금융시스템을 안정화하였습니다. 2000년 「공적자금관리 특별법」이 제정되어, 금융기관에 대하여 공적자금이 투입되기 위해서는 금산법 혹은 예금자보호법에 근거한 부실금융기관 지정이 그 선결요건이 되었습니다.

공적자금관리 특별법은 자금관리의 지원 원칙(최소 비용의 원칙, 공평한 손실 분담의 원칙 등)을 명문화하고 있으며, 이 중 최소 비용의 원칙은 국민 경제적 손실까지 고려한 총비용의 최소화이며, 이는 법 시행령으로 기술되고 있습니다. 즉, 정부는 지원 대상 금융회사의 거래대상과 동일 업종에서 차지하는 비중 등을 감안할 때 해당 금융회사의 파산 등이 금융제도의 안정성을 저해함으로써 발생할 수 있는 손실까지도 포함하는 총비용을 최소화하는 방식으로 공적자금 지원 여부를 결정하도록 규정하고 있습니다. (출처 : 2014년 공적자금관리백서) 이렇듯 부실금융기관 지정의 논의는 공적자금 관리와 불가분의 관계에 있습니다.

현재 금산법상 부실금융기관으로 지정은 거액의 금융사고나 부실채권의 발생으로 부채가 자산을 초과하거나 정상적인 차입금 상환이 불가능한 경우 지정됩니다. 금융당국은 부실금융기관 지정 이전에 '부실금융기관 결정을 위한 자산과 부채의 평가 및 산정대상이 되는 금융기관'을 선정합니다. 이를 통해 자산건전성이 하락하고 대규모 손실을 기록한 경우에도 금융당국은 즉각적인 부실금융기관으로 지정하기보다는 우선 '경영개선권고'나 '요구'를 통해 경영정상화를 추진한 후, 그 결과에 따라 해당 적기시정조치를 해제하거나 반대로 강화하고 때때로 해당기관을 부실금융기관으로 지정하기도 하였습니다. 이론적으로는 부실금융기관의 지정없이 곧 바로 경영개선명령이나 파산신청 등의 절차가 시작될 가능성도 배제할 수는 없습니다. 다만, 공적자금관리 특별법 및 법 시행령에 근거하여 당사가 국내 금융제도에서 차지하는 비중을 감안하였을 때, 유사시 부실금융기관 지정을 통한 공적자금의 투입이 이루어질 가능성이 높습니다. 

금융감독기관은 금융기관이 부실금융기관으로 지정되면 부실기관정리와 자산실사를 위해 해당 기관을 영업정지시키고 있습니다.

바젤III 규제에 대비하여 당사는 지속적인 자산건전성 강화와 자본적정성 확충 등을 통해 영업경쟁력을 제고시키고 위기관리 능력도 강화하고 있습니다. 이러한 상황으로 볼 때 당사의 부실금융지정 가능성은 매우 낮다고 판단됩니다. 하지만 국내 금융기관들의 대규모 부실을 유발시켰던 과거의 금융위기 상황들이 향후에도 재발될 가능성을 무조건 배제할 수도 없습니다.

[금융지주회사 감독규정에 따른 경영실태 평가와 시정조치]

구 분

경영개선권고

경영개선요구

경영개선명령

자본비율

총자본비율 8% 미만

or

기본자본비율 6% 미만

or

보통주자본비율 4.5% 
미만

총자본비율 6% 미만

or

기본자본비율 4.5% 미만

or

보통주자본비율 3.5% 
미만

총자본비율 2% 미만

or

기본자본비율 1.5% 미만

or

보통주자본비율 1.2% 
미만

경영실태
평가

경영실태평가 결과 종합
평가등급 3 등급 이상
으로서 재무상태부문이 
4등급이하

경영실태평가 결과

종합평가등급 4등급 이하

-

시정조치

-

경영개선권고를 받은 
금융지주회사가 경영개선
계획을 성실히 이행하지
아니하는 경우

경영개선요구를 받은 
금융지주회사가 
주요사항을 이행하지 
아니하는 경우

기타

금융지주회사등이 거액의 금융사고 또는 부실채권의 발생으로 위의 기준에 해당될 것이 명백하다고 판단되는 경우
금융지주회사등이 거액의 금융사고 또는 부실채권의 발생으로 위의 기준에 해당될 것이 명백하다고 판단되는 경우
부실금융기관 지정

[은행업 감독규정에 따른 은행경영실태 평가와 시정조치]

구 분

경영개선권고

경영개선요구

경영개선명령

자본비율

총자본비율 8% 미만

or

기본자본비율 6% 미만

or

보통주자본비율 4.5% 
미만

총자본비율 6% 미만

or

기본자본비율 4.5% 미만

or

보통주자본비율 3.5% 
미만

총자본비율 2% 미만

or

기본자본비율 1.5% 미만

or

보통주자본비율 1.2% 
미만

경영실태
평가

경영실태평가 결과 종합평가등급

1-3 등급으로서 자산건전성 또는

자본적정성이 4-5 등급

경영실태평가 결과

종합평가등급 4-5 등급

-

시정조치

-

경영개선권고를 받은 은행이 경영개선계획을

성실히 이행하지 아니하는 경우

경영개선요구를 받은 은행이 주요사항을

이행하지 아니하는 경우

기타

은행이 거액의 금융사고 또는 부실채권의 발생으로 위의 기준에 해당될 것이 명백하다고 판단되는 경우
은행이 거액의 금융사고 또는 부실채권의 발생으로 위의 기준에 해당될 것이 명백하다고 판단되는 경우

부실금융기관 지정

(2) 과거 사례분석

금융기관의 부실금융기관 지정은 국내 공적자금관리와 깊은 연관성이 있습니다. 특히, 2002년 12월 26일 예금자보호법이 개정되어 공적자금은 2002년 말 이전에 보험사고가 발생하거나 부실금융기관으로 결정 또는 인정된 경우에 한해서 지원토록 하였습니다. 현재도 공적자금 지원은 부실금융기관 지정을 거친 후 진행되고 있습니다. (출처 : 공적자금백서) 이에 따라, 현재 부실금융기관의 지정은 금융위와 예보위에 의하여 이루어집니다. 

(가) 과거 부실금융기관 결정 현황

번호
금융기관
부실금융기관
지정일
부실금융기관
결정 사유
관련근거
(지정당시)
결정주체

1
대한생명
1999.09.14
부채가 자산을 초과
舊)금융산업의 구조개선에 관한 법률 제2조 제3호
금감위

2
한투·대투증권
2000.06.09
금감위

3
한빛·서울·평화
광주·제주·경남
2000.12.18
금감위

4
전주저축은행
2011.02.19
외부로부터의 지원이나 별도의 차입이 없이는 예금 등 채권의 지급이나 차입금의 상환이 어려운 경우
금융산업의 구조개선에 관한 법률 제2조 제2호 다목
금융위

5
보해저축은행
2011.02.19
금융위

6
중앙저축은행
2011.02.19
금융위

7
한울저축은행
2013.10.10
부채가 자산을 초과
예금자보호법 제2조 제5호
예보위

8
해솔저축은행
2013.10.10
예보위

(출처 : 예금보험공사)

(나) IMF 외환위기 시 금융회사 부실 정리 사례

- IMF 외환위기 시 금융부실 정리 : IMF 외환위기 이후 2001년 4월말까지 총 572개 부실금융기관을 정리하였습니다. 이는 1997년말 대비 전체금융기관의 27.2%에 해당하는 대규모 구조조정 사례입니다.(은행(11), 종금(27), 증권(7), 투신(10), 보험(15), 리스(10) 신용금고(111), 신협(381))

- 2차례에 걸쳐 공적자금 조성과 회수재원을 활용하여 137조원을 투입하여 한빛은행, 평화은행, 광주은행 및 경남은행 등 4개 은행과 하나로종금을 정상(Clean)화하여 금융지주회사로 통합한 사례가 있습니다.

※ (주)우리은행 사례

- 우리은행 부실금융기관 지정의 내용 

정부는 1997년말 기준 BIS자기자본 비율이 8%에 미달하는 12개 은행(제일, 서울은행은 제외)에 대해 경영정상화 계획을 제출 받아 그 평가결과를 토대로 1단계 은행구조조정을 본격적으로 추진하기 시작하였습니다. 

이후 우리은행의 전신인 상업은행 및 한일은행은 경영정상화계획에 따라 자체적으로 자본확충 등을 추진하도록 하고, 정부가 자본 3조 2,642억 원을 출자하여 1999년 1월 4일 한빛은행으로 합병하게 됩니다.

이후 금융감독위원회는 2단계 은행 구조조정을 추진방향에 따라, 2000년 6월말 기준으로 신자산건전성분류기준에 따라 잠재부실을 반영한 BIS자기자본비율이 8%에 미달하거나 공적자금이 투입된 8개 은행(조흥, 한빛, 외환, 평화, 광주, 제주, 서울, 경남은행)에 대해 경영개선계획을 제출 받아 평가하였습니다. 그 결과 은행의 부채가 자산을 초과하여 자본금이 완전잠식되어, 자체적인 경영정상화가 어렵다고 판단된 한빛은행을 포함한 6개 은행(한빛, 서울, 평화, 광주, 제주, 경남)에 대해서는 2000년 12월 16일 「금융산업의구조개선에관한법률」 제2조제3호의 부실금융기관으로 지정하는 한편, 예금보험공사의 출자결정을 조건으로 기존 주식 전부를 소각하는 자본금 감소 명령을 하였고, 예금보험공사에 대하여 출자를 요청(2000년 12월 18일)하였습니다.

한편, 예금보험공사는 이들 은행에 대한 신속한 자금지원을 통한 경영정상화를 위해 동 은행들의 재무구조 개선이 필요하다고 판단하여 「예금자보호법」 제38조에 의거 동 은행들에 대해 자금을 지원하게 되었습니다.

(출처 : 2003년 공적자금백서)

- 은행권 공적자금 지원내용

예금보험공사는 객관적이고 투명한 공적자금 지원규모를 산정하기 위해 6개 은행에 대하여 회계법인을 통한 실사를 하였습니다. 2000년 9월말 기준 재무제표상의 자산·부채를 미래상환능력기준(FLC)으로 평가하여 위험가중자산을 산출하되 실사종료일(2000.11말) 현재까지 현재화된 부실요인은 모두 감안하고, 대우계열·워크아웃·법정관리·화의여신 등 구조조정여신 등에 대하여 전수조사를 실시하여 엄격하게 평가하였습니다.

[6개 은행에 대한 공적자금 지원]
(단위 : 억원)

구 분

출 자

부실채권매입

합 계

한빛은행

27,644

3,437

31,081

평화은행

2,730

24

2,754

광주은행

1,704

205

1,909

경남은행

2,590

35

2,625

서울은행

6,108

4,374

10,482

제주은행

531

53

584

합 계

41,307

8,128

49,435

(주) 2000년 9월~2001년 6월 기준, 출연금은 제외
( 출처 : 공적자금관리위원회 백서(2001년) )

(다) 최근 저축은행 부실금융기관 지정 사례

- 개요 : 2011년 9월 18일 금융감독원의 경영진단 결과 및 경영평가위원회 심사결과 제일,제일2, 프라임, 대영, 에이스, 파랑새, 토마토 등 7개 상호저축은행에 대한 부실금융기관 결정 및 경영개선명령(6개월간 영업정지 포함) 지정하였습니다.

- 지정 사유 : 제일, 프라임, 대영, 에이스, 파랑새, 토마토 상호저축은행 등 6개사의 경우 금융감독원의 경영진단 결과 BIS자기자본비율이 기준(1% 미만)에 미달하고, 부채가 자산을 초과하며 제일2상호저축은행의 경우 BIS자기자본비율이 기준(1% 미만)에 미달하고, 모회사인 제일상호저축은행의 영업정지에 따른 대규모 예금인출사태로 유동성 부족이 명백히 예상될 뿐만 아니라 회사가 영업정지를 신청해 옴에 따라 영업정지를 포함한 경영개선명령 조치 부과하였습니다.

[부실금융기관 지정 저축은행 재무지표 추이(11년 6월말 기준)]
(단위:억원, %)

구분
제일
제일2
프라임
대영
에이스
파랑새
토마토

총자산
33,137
10,610
12,566
6,176
9,918
4,182
38,835

총여신
30,470
7,590
9,061
4,013
13,275
3,778
33,614

총수신
30,553
9,853
11,328
5,909
12,796
4,142
39,776

BIS비율
△8.81
△0.63
△4.14
△9.13
△51.10
△5.50
△11.47

순자산
△2.070
△118
△489
△303
△3.787
△300
△4.419

- 저축은행의 자본잠식 등 부실화가 급격히 진행되면서, 2011년에 총 7개 상호저축은행의 부실금융기관 지정이 이뤄졌습니다. 7개사 모두 자본잠식 상태와 금융감독원 가이드라인으로 지정된 경영개선명령 기준 1% 미만에 대한 구조조정 차원에서의 지정함. 일정 기간(45일)내에 경영정상화를 이뤄야 영업 재개가 가능한 사항으로 추후 매각 절차도 병행하는 조건으로 추진하였습니다.

(라) 뱅크런 : 해외사례

영국 노던록(Northern Rock) 뱅크런 사례

- 개요 : 영국의 노던록(Northern Rock)은 1965년에 설립된 영국 제5위의 모기지 은행으로서 2007년 6월말 총자산이 1,130억 파운드에 달하며, 저축예금(savings accounts), 대출(loans), 보험(insurance) 상품 등을 취급했던 은행임. 미국 서브프라임 모기지(sub-prime mortgage) 사태의 여파로 유동성 위기를 겪고 있던 노던록 은행에 긴급구제자금이 지원되었다는 소식이 알려지면서 2007년 9월 14일 대규모 예금인출사태(bankrun)가 발생함.

- 발생원인 : 일차적 원인은 모기지 대출시장의 침체이며, 노던록 은행의 도매시장 중심의 자금조달체계도 또 다른 원인으로 지적. 대출재원의 상당 부분을 국제 단기금융시장(money market)에서 조달하던 노던록 은행은 국제 금융시장의 유동성이 풍부한 시기에는 자금조달에 별 어려움이 없으나 서브프라임 모기지 사태와 같은 신용경색(credit crunch) 시기에는 심각한 유동성 위기에 처할 위험이 매우 높았던 것으로 평가됨.

- 조치 : 노던록 은행이 유동성 위기에 직면하자 영란은행(Bank of England)은 재무부(Treasury) 및 금융감독청(Financial Services Authority)과 협의하여 긴급구제자금(emergency loans)을 지원하였음. 추후 매각 노력에도 불구하고 영국 재무부는 2월 17일 노던록 은행의 일시적인 국유화를 결정함.

미국 인디맥 은행 (IndyMac Bank) 뱅크런 사례

- 개요 : Indy Mac Bank는 미국 캘리포니아 주에 소재한 저축대부조합으로, 2007년말 자산규모 (325억달러) 기준 미국 2위의 저축대부조합이었음. 고금리예금 비중이 높은 자금조달구조 하에서 부동산경기 악화로 총자산의 62%를 차지한 모기지 대출이 부실화 되면서 경영이 급속히 악화되었는데, 2008.06.26 상원의원 Schumer 가 감독당국에 동 은행에 대한 선제적 감독조치를 촉구함으로써 부실이 노출되어 6.27.~7.10. 10 영업일 간 뱅크런이 발생하였고, 보유예금의 6.8%에 달하는 13억 달러가 인출됨.

- 조치 : 미국 저축기관감독청(OTS)은 7.11.동 은행에 유동성 부족을 사유로 영업정지조치를 내렸고, 연방예금보험공사는 7.14. 가교은행을 설립하여 동 은행의 자산을 이전한 후 영업을 재개하였음. 이후 연방예금보험공사는 금융시장안정을 위해 2008.10.3부터 예금보장한도를 10만 달러에서 25만 달러로 증액하는 조치를 취함.

Bank of East Asia 사례

홍콩의 은행인 Bank of East Asia 는 2008.09.15 주식파생상품 가치 산정오류로 상반기 실적을 일부 수정하였는데, 이에 대한 동 은행이 리먼브라더스 및 AIG 관련 보유자산 과다로 부실화된다는 루머가 인터넷상에 확산되며 인출사태가 발생함. 동 은행은 예금자 불안을 진정시키기 위하여 2008.09.24 실적 수정 내용이 신용위기로 인한 손실이 아니라고 발표하였고, 홍콩금융관리국(HKMA)에서도 동 루머가 사실무근임을 발표하고 경찰이 루머 유포자를 신속히 체포함으로써 인출사태는 진정됨.

- 불가리아 기업은행(CCB, Corporate Commercial Bank )

불가리아 4위 은행인 CCB는 2014년 7월 뱅크런에 의해 파산절차를 밟게 됨. 불가리아의 뱅크런 사태는 2014년 6월 27일 국영 기업 대출이 많은 CCB가 부당거래에 연루됐다는 보도가 나오면서 시작됨. 예금자들은 CCB은행 및 불가리아 3위 은행인 '제일투자은행(FIB)'에서도 예금을 대거 인출하면서 시장의 불안은 확대됨. CCB는 1주일 만에 예금의 20%가 인출되었으며, FIB는 27일 하루 수시간만에 2억7천600만 달러가 인출됨. 불가리아 은행의 위기는 불가리아의 정치적 불확실성이 가중되며 나온 것임. 사태가 확산되자 불가리아 당국은 해당 은행의 거래를 중단하고 자산을 동결하는 등 긴급조치를 시행하였음. 결국 해당 은행은 파산절차를 거치고 있으며, 자산매각 작업이 진행중임.

- 기타 남유럽 은행

그리스는 지난 2009년 말 재정위기가 처음으로 터져 나온 이후 총 예금고는 무려 약 30%나 감소한 것으로 집계됨. 개인 기업 등 예금주들은 720억 유로를 은행들로부터 인출했고, 2012년 4월말 총예금 잔고는 1659억 유로로 집계됨. 최대 1천억 유로에 달하는 구제금융을 신청했던 스페인은 2011년에 예금이 6% 감소한데 이어 2012년 4월에만 31억 유로(전체의 약 1.8%)가 인출되어 총 예금고는 1조6240억 유로로 줄었음. 또한 2012년 5월 말 2위의 규모인 방키아가 자본확충을 위해 190억 달러의 지원이 필요하다고 밝히면서 추가적인 예금인출이 있었음.

(마) 뱅크런 : 국내사례 

- 부산저축은행: 
(기준일 : 2011년 02월 17일 영업정지 전)

자산총계

자본총계

바젤2 기준 자기자본비율

약 4조원

약 2,400억원

7.16%

부산저축은행은 경기가 호황일 때, 건설회사들에게 9,000억원에 가까운 프로젝트 파이낸싱 대출을 해 주었고, 금융위기로 인해 건설회사들이 부도가 나면서 급격히 부실화 되기 시작하였음. 2011년, 삼화저축은행이 뱅크런으로 무너지고 부산저축은행이 불안하다는 소문이 퍼지면서 예금주들이 부산은행으로부터 사전인출을 하기 시작하였고, 이와 함께 뱅크런 사태가 함께 발생하여 부산저축은행은 급격한 유동성위기에 직면함. 이에 따라, 부산저축은행은 2011년 02월 17일 금융위원회로부터 영업정지 명령을 받음.

위와 같이 뱅크런은 경영악화, 금융위기, 루머 등 여러가지 요인에 의해서 발생할 수 있습니다. 위 예시 사례와 같은 상황이 당사에 발생하게 될 경우 부실금융기관으로 지정되어 본 사채는 전액 상각되며 투자자의 원리금이 전액 손실 발생 가능성이 있습니다.

또한 당사는 금융지주회사로서 자회사의 실적에 영향을 많이 받는 바, 주요 자회사인 신한은행, 신한카드, 신한금융투자, 신한생명보험 등이 부실금융기관 지정 또는 이와 유사한 절차 진행은 당사에도 큰 영향을 줄 수 있으니 이 점 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다.

[신한금융지주 자회사 연결재무상황]

1) 2018년 반기말 지배기업 및 주요 연결대상 종속기업의 요약재무상태표는 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

회사명(*2)
2018년 6월 말

자산총계
부채총계
자본총계
영업수익
당기순손익
포괄손익

신한금융지주회사(별도)
28,949,303
7,982,339
20,966,964
1,454,914
1,322,944
1,322,986

신한은행
346,404,017
323,358,632
23,045,385
11,526,800
1,271,907
1,375,057

신한카드
27,493,939
21,710,716
5,783,223
2,445,699
280,792
263,241

신한금융투자
29,921,722
26,626,909
3,294,813
3,534,626
182,749
192,443

신한생명
30,564,095
28,943,104
1,620,991
2,921,870
70,031
27,272

신한캐피탈
5,807,184
5,096,474
710,710
228,737
63,834
62,846

제주은행
5,599,724
5,189,574
410,150
109,947
14,706
16,019

신한신용정보
23,161
7,158
16,003
18,675
1,427
1,382

신한대체투자운용
106,030
94,253
11,777
3,320
1,125
1,214

신한BNPP자산운용
161,948
11,819
150,129
39,339
10,144
10,067

SHC매니지먼트
9,467
194
9,273
65
25
25

신한디에스
36,972
20,775
16,197
44,944
185
785

신한저축은행
1,310,157
1,158,102
152,055
44,323
8,075
7,778

신한아이타스
59,624
6,128
53,496
21,751
3,676
3,676

신한리츠운용
29,730
250
29,480
1,438
240
231

(*1)
연결대상 종속기업의 요약재무정보는 해당사항이 있는 경우 연결재무제표 기준입니다.

(*2)
신탁, 수익증권, 유동화전문유한회사, 조합 및 사모투자전문회사 등 실질적인 영업활동을 수행하지 않는 종속기업을 제외하고 있습니다.

(출처: 당사 2018년 반기보고서)

가-2. '부실금융기관 지정' 기준 당사의 자본여력

당사가 부실금융기관으로 결정되기 위한 자산과 부채의 평가 및 산정대상이 되기 위해서는 금융지주회사등이 거액의 금융사고 또는 거액여신의 부실화 등으로
부채가 자산을 초과할 우려가 있다고 금융감독원장이 판단하는 경우, 자본비율이 기준치 미만인 경우(
총자본비율 100분의 4미만 또는 기본자본비율 100분의 3미만 또는 보통주자본비율 100분의 2.3미만), 경영실태평가결과 평가등급이 5등급(위험)으로 판정될 경우가 있습니다. 

당사의 부채가 자산을 초과하기 위해서는
2018년 반기말 연결 기준 34조 2,989억원 이상의 손실이 발생하여야 하며, 자본비율이 기준치 미만을 기록하기 위해서는 22조 7,508억원 이상의 손실이 발생하여야 합니다. 

당사는 최근 10년간 당기순이익이 적자로 기록된 해가 없으며, 현재 당사의 자본여력은 충분한 것으로 보이지만,
아직 경험하지 못한 새로운 유형의 위기가 발생하였을 경우(IMF외환위기를 능가하는 금융위기의 발발 혹은 급격한 신용경색상황이나 대규모 뱅크런 등) 위 결과는 크게 달라질 수 있으니, 투자자께서는 이점에 유의하여 주시기 바랍니다.

(가) 부채가 자산을 초과하여 부실금융기관 지정될 가능성

만약 당사가 부실금융기관으로 지정되기 위해서는 2018년 반기말 연결기준으로 가정시 자산 453조 2,820억원, 부채 418조 9,831억원, 자본 34조 2,989억원 으로, 34조 2,989억원 이상의 손실이 발생하여 결손금에 의한 자산-부채 역전이 발생하여 합니다. 2018년 반기말 연결기준 당사의 자산부채구조는 다음과 같습니다. 

[ 손실흡수능력 산정 (자산-부채) : 2018년 06월 30일 ]
(단위 : 억 원)

구 분
자 산
부 채
자 본 (손실흡수능력)

연 결
4,532,820
4,189,831
342,989

(출처 : 당사 내부자료)

당사는 2001년 금융지주회사 체제 설립 이후, 16년간 당기순이익 흑자를 기록하고 있습니다. 또한 2007년 이후는 10년 연평균 2조원 당기이익을 실현하고 있습니다. 
당사 경영지표중 당기손익 추이는 아래와 같습니다.

(단위: 백만원)

과 목
2018년 반기
2017년
2016년
2015년
2014년

Ⅰ.영업이익
2,509,874
3,828,675
3,108,642
2,973,141
2,654,810

Ⅱ.관계기업 이익에 대한 지분
18,038
20,393
9,995
20,971
30,580

Ⅲ.기타영업외손익
-25,108
-52,811
51,835
146,465
182,186

Ⅳ.법인세비용차감전순이익
2,502,804
3,796,257
3,170,472
3,140,577
2,867,576

Ⅴ.법인세비용
685,712
848,133
345,553
694,619
667,965

Ⅵ.당기순이익
1,817,092
2,948,124
2,824,919
2,445,958
2,199,611

(출처 : 당사 2018년 반기보고서 및 각 사업연도 사업보고서)

그럼에도 불구하고 예전 IMF 외환위기 보다 더욱 심각한 최악의 금융위기가 발발하거나, 급격한 신용경색 상황 및 대규모 뱅크런 등 예상치 못한 상황이 발생한다면, 위기를 감내할 수 없는 상황에 이를 수도 있으니 투자자께서는 유의하시기 바랍니다. 당사는 향후 발생할 수 있는 추가적인 금융위기에 대비하여 자본적정성 유지와 자산건정성 제고에 지속적으로 노력할 계획입니다.

(나) BIS비율 측면

당사는 2018년 반기말 기준, 총자본비율, 기본자본비율, 보통주자본비율이 각각 
14.85%, 13.43%, 13.02% 이며, 위험가중자산금액은 218조 574억 원입니다.

당사 자본적정성 및 자산건전성 지표 추이

(단위: 십억원)

관련지표

2014년 말

2015년 말
2016년 말
2017년 말
2018년 반기말

총자본합계

25,937.9

27,216.4

29,786.5
30,713
32,386.6

기본자본계

22,174.4

23,194.2

26,210.4
27,673
29,292.5

보통주자본

20,678.9

21,882.8

25,325.1
26,757
28,392.6

위험가중자산

198,832.9

203,274.5

198,642.6
207,769
218,057.4

총자본비율

13.05%

13.39%

15.00%
14.78%

14.85
%

기본자본비율

11.15%

11.41%

13.19%
13.32%

13.43
%

보통주자본비율

10.40%

10.77%

12.75%
12.88%

13.02
%

고정이하여신비율

1.15%

0.88%

0.74%
0.62%
0.60%

대손충당금적립률

168.88%

191.22%

125.99%
135.15%
164.79%

(주1)
발행 시 현황은 2015년 6월말 기준임.

(주2)
대출채권 구성 현황 및 상각 등에 관한 정보는 Ⅱ. 사업의 내용 6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항, Ⅲ. 연결재무제표 주석 4. 금융상품 위험 관리 참조

(주3)
2016년 말부터 대손충당금적립률은 대손준비금 제외 기준임

(주3)
2018년 6월 말 BIS기준 자기자본비율 현황은 잠정치임.

※최근 5년간(2013~2018.06) 당사의 BIS 자본비율

[당사 BIS 자본비율 변동추이] (단위 : %)

구분

2018.06
2017
2016
2015
2014
2013

바젤 III

총자본비율

14.85

14.78
15.00
13.39
13.05
13.43

기본자본비율

13.43

13.32
13.19
11.41
11.15
11.29

보통주자본비율

13.02

12.88
12.75
10.77
10.4
10.03

(출처 : 금융감독원 금융통계정보시스템, 신한금융지주 2018년 반기보고서)

당사 연결자산의 손실규모에 대한 BIS자본비율 민감도는 아래 표와 같습니다.

[BIS비율 하락시 손실규모(2018년 06월 30일 기준)
(단위 : 십억원)

구분

BIS비율 1%p 하락

BIS비율 2%p 하락

BIS비율 3%p 하락

2018년 반기말
2,180.6
4,361.1
6,541.7

(주)
2018년 6월 말 현황은 잠정치임.

(다) '부실금융기관 결정을 위한 자산과 부채의 평가 및 산정대상이 되는 금융지주회사'

금융당국은 부실금융기관의 지정행위 이전에 부실우려가 있는 금융지주회사를 우선적으로 선정하여 자산과 부채에 대한 실사를 실시할 수 있습니다. 구체적으로 금융지주회사감독규정 43조에 의하면, 금산법 제2조 제2항에 따른 부실금융기관 결정을 위한 자산과 부채의 평가 및 산정대상이 되는 금융지주회사는 다음 각호의 어느 하나에 해당하는 금융지주회사입니다.

1. 거액의 금융사고 또는 거액여신의 부실화 등으로 자산의 건전성이 크게 악화되어 감독원장이 부채가 자산을 초과할 우려가 있다고 판단하는 금융지주회사

2. 총자본비율 100분의 4 미만 또는 기본자본비율 100분의 3.0 미만 또는 보통주자본비율 
100분의 2.3 미만인 금융지주회사

3. 제33조의 규정에 의한 경영실태 평가결과 감독원장이 정하는 평가부문의 평가등급이 5등급(위험)으로 판정된 금융지주회사

금융지주회사 감독규정 제 43조에 따른 자본여력 규제에 따라 당사는 총자본비율 4%, 기본자본비율 3%, 보통주자본비율 2.3%를 유지하여야 하며 이에 대하여 당사는 총자본비율 10.85%, 기본자본비율 10.43%, 보통주자본비율 10.72% 를 여유분으로 확보하고 있어 당사가 금융당국의 부실금융기관으로 지정되기 까지 최소 22조 7,508억원의 여유를 보유하고 있습니다.

[ 손실흡수능력 산정 (기준비율, 금산법2조, 금융지주회사감독규정 제43조) : 2018년 06월 30일 ]
(단위: 십억원)

구분

2018년 6월 말
(A)

제 43조 기준
(B)

자본여력 비율
(C=A-B)

자본여력
(D=C*위험가중자산)

총자본비율
14.85%

4.00
%

10.85
%

23,664.3

기본자본비율

13.43
%

3.00
%

10.43
%

22,750.8

보통주자본비율

13.02
%

2.30
%

10.72
%

23,377.3

상각에 이르는 당사의 자본여력은 충분하다고 보여지지만, 경험하지 못한 새로운 유형의 위기가 발생하였을 경우 위 분석의 결과는 크게 달라질 수 있으니, 투자자들은 이 점에 유의하시기 바랍니다.

가-3. 상각 가능성 분석 : 당사의 스트레스테스트 및 여신현황 기준

 2017년말에 내부적으로 시행한 위기상황 스트레스테스트에 의하면, "악화(Bad) 상황이 발생하더라도 총자본비율 기본자본비율, 보통주자본비율은 각각 13.55%, 12.28%, 11.90%로 1년 내에 본 사채의 상각 발동요건 발생 가능성은 낮아보이며, 당시 최소준수비율도 모두 충족하는 수준으로 분석됩니다. 또한 당사가 2007년 부터 2017년까지 최근 10년 평균 당기순이익 2.35조원을 달성한 점을 고려하였을 때 상각 위험은 낮은 것으로 분석 됩니다. 

하지만
최악의 경우인 IMF 구제금융 당시와 같은 심각한 위기가 발생하면 당사의 BIS자본비율은 총자본비율 11.36%, 기본자본비율 10.23%, 보통주자본비율은 9.88%로 하락할 것으로 전망되어
2019년 규제 수준인 11.5%, 9.5%, 8.0% 중 총자본비율이 규제수준에 0.14%p 미달하게 되어 따른 상각사유 발생할 수 있으니 투자자들께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

본 증권신고서의 상각 사유 발생가능성 분석은 ① 당사(연결)의 전반적인 자산현황을 반영하여 실시하는 '위기상황 스트레스테스트'와 ② 당사(연결)의 자산 중 가장 큰 비중을 차지하는 원화대출금 자산의 부실화 가능성을 상각 분석을 통하여 실시하였습니다. 위기분석 스트레스테스트는 당사가 매 반기 시행하는 자체평가내용을 기반으로 작성하였습니다. 또 당사의 연결 자산항목 중 원화대출금이 가장 큰 비중(50.0%)을 차지하고 있으며, 유사시 대출채권은 유가증권에 비교하여 처분이 어렵기 때문에, 대출채권 부실화 측면에서 상각 사유 발생가능성을 분석할 필요성이 있습니다.

당사 그룹 자금조달ㆍ운용현황은 다음과 같습니다

연결기준
(단위 : 십억원, %)

구분
2018년 반기
2017년
2016년

평균잔액
구성비
이자금액
이자율
평균잔액
구성비
이자금액
이자율
평균잔액
구성비
이자금액
이자율

조
달
예수부채
255,091.3
58.0
1,443.3
1.14
241,523.7
58.3
2,482.5
1.03
226,966.8
58.7
2,586.7
1.14

차입금
18,999.3
4.3
145.9
1.55
17,479.8
4.2
217.3
1.24
15,047.2
3.9
176.4
1.17

사채
53,746.5
12.2
612.0
2.30
47,594.6
11.5
1,085.4
2.28
42,790.8
11.1
1,085.8
2.54

기타부채
77,999.2
17.8
-
-
74,788.5
18.1
-
-
70,504.9
18.2
-
-

부채총계
405,836.3
92.3
-
-
381,386.6
92.1
-
-
355,309.7
91.9
-
-

자본총계
33,734.7
7.7
-
-
32,750.5
7.9
-
-
31,499.5
8.1
-
-

부채 및 자본 총계
439,571.0
100.0
-
-
414,137.1
100.0
-
-
386,809.3
100.0
-
-

운
용
현금및예치금
22,460.8
5.1
86.7
0.78
21,609.4
5.2
167.8
0.78
20,933.1
5.4
185.5
0.89

대출채권
281,883.4
64.1
5,350.9
3.83
266,195.4
64.3
9,681.4
3.64
252,132.2
65.2
9,244.0
3.67

원화대출금
219,610.3
50.0
3,774.3
3.47
207,439.9
50.1
6,828.2
3.29
197,841.4
51.2
6,541.9
3.31

외화대출금
18,883.3
4.3
361.6
3.86
16,841.6
4.1
583.2
3.46
14,936.7
3.9
482.2
3.23

신용카드채권
21,133.7
4.8
871.9
8.32
19,952.8
4.8
1,680.9
8.42
18,804.3
4.9
1,708.5
9.09

기타
22,256.1
5.0
343.1
3.11
21,961.1
5.3
589.1
2.68
20,549.8
5.3
511.4
2.49

매도가능채권
36,397.4
8.3
360.1
2.00
34,272.9
8.3
645.3
1.88
30,308.9
7.8
612.1
2.02

만기보유금융자산
25,098.0
5.7
349.9
2.81
22,199.6
5.4
651.1
2.93
17,409.7
4.5
561.8
3.23

기타자산
73,731.4
16.8
-
-
69,859.8
16.8
-
-
66,025.3
17.1
-
-

자산총계
439,571.0
100.0
-
-
414,137.1
100.0
-
-
386,809.3
100.0
-
-

(주)

평균잔액은 회계연도 기초금액과 매분기말 금액을 단순평균하여 계산함

.

(1) '통합 위기상황 분석 스트레스테스트'를 통한 상각 사유 발생가능성 분석

당사는 은행업감독업무 시행세칙 제29조의3(위기상황분석) 및 별표19 위기상황분석 실시 기준에 의거하여 자체적으로 정립한 방법론으로 스트레스테스트를 시행하고 있습니다. 스트레스테스트는 위험 식별 및 제어, 리스크관리방법론을 보완, 자본적정성 관리, 유동성 리스크관리에 활용하려는 목적으로 시행하며, 신용, 시장, 운영, 유동성, 금리, 신용편중리스크 등 식별된 리스크 중 영향도가 높은 부문을 분석 대상으로 합니다. 

스트레스테스트 시나리오는 역사적 시나리오와 가상의 시나리오를 동시에 고려하고 있습니다. 역사적 시나리오는 과거에 실제로 발했던 사건에 따른 리스크 요인의 변화를 반영하며, 가상의 시나리오는 실제 발생한 적은 없지만 발생가능한 사건을 가상으로 반영하여 설정합니다. 또한 가상의 시나리오는 시나리오 설계자의 주관적인 판단의 개입을 최소화하고 합리적인 방법에 따라 어느 정도 예측 가능한 충격으로 구성하여야 한다는 원칙을 준수하고 있습니다. 
당사는 또한 시나리오 설정원칙에 따라 포트폴리오 구성변화, 새로운 정보, 역사적 사건에 기반한 기존의 시나리오는 반영되지 않는 새로운 위험 가능성 등을 포함한 미래지향적인 시나리오를 포함하고 있습니다.

당사는 거시경제변수를 그 특성에 따라 구분한 다음, 주요 변수를 선별하여 추정하였습니다. 목표시나리오 설정을 위해 1. GDP성장률, 2. 금리(국고채 3년 수익률, 회사채(AA-,3년), CD수익률(91일)), 3. 주가(KOSPI), 4. 환율(KRW/USD), 5. 실업률 6. 아파트가격지수 7. 국가신용등급(S&P) 7가지 거시경제지표를 거시경제적 충격(shock)요인으로 가정하고 스트레스 테스트를 진행하였습니다.

[당사 위기단계 인식기준]

위기단계

시나리오 설정

기본
(Normal)
가상 시나리오에 기반한 예측 시나리오로 미래전략연구소에서 발표한 차기 년도 경제전망에 의거 함

완만
(Mild)
가상 시나리오에 기반한 예측 시나리오로 전세계 경기 부진 및 성장동력이 떨어진 상황으로 금융위기 이후 저성장 또는 완만한 침체가 지속되는 상황을 가정 함

악화
(Bad)
역사적 시나리오에 기반한 예측 시나리오로 2003년 가계대란 또는 2008년 금융위기 수준의 급격한 경기침체 발생 및 금융 신용 위기상황을 가정 함

최악
(Worst)
1997~1998년 IMF 구제금융 당시의 위기상황 도래하는 시나리오

(출처 : 당사 내부자료)

2017년말 기준으로 스트레스테스트를 시행한 결과, '악화(Bad)' 1년차 시나리오에서 당사의 BIS 총자본비율은 13.55%, 기본자본비율 12.28%, 보통주자본비율 11.90% 로 예상되며 최저자기자본 규제요건 (BIS비율 11.5%, 기본자본비율 9.5%, 보통주자본비율 8%)을 충족합니다. 따라서 본 스트레스테스트 결과 상 상각 사유가 발생할 가능성은 낮은 것으로 판단됩니다. 

[스트레스테스트 결과]
(단위 : 십억원, %)

구 분
정상 상황
시나리오 상황

2017년말
기본(Normal)
완만(Mild)
악화(Bad)
최악(worst)

1차 년도
1차 년도
1차 년도
1차 년도

BIS 자기자본
30,714
32,456
31,795
31,073
29,077

보통주자본
26,757
28,661
28,001
27,278
25,282

위험가중자산
207,769
214,895
220,418
229,325
255,844

BIS자기자본비율
14.78
15.10
14.42
13.55
11.36

기본자본비율
13.32
13.75
13.11
12.28
10.23

보통주자본비율
12.88
13.34
12.70
11.90
9.88

(출처 : 당사 내부자료)

["최악(worst)" 시나리오의 자본여력]

구분

2017년말 기준

2017년말
자본비율

최악(worst) 1년차
자본비율(A)

2019년
규제수준(B)

최악(worst) 1년차
자본여력(A-B)

총자본비율
14.78%
11.36%
11.50%(8.0%+@)
0.74%p

기본자본비율
13.32%
10.23%
9.50%(6.0%+@)
1.61%p

보통주자본비율
12.88%
9.88%
8.00%(4.5%+@)
2.76%p

주) @는 자본보전완충자본 2.5%, D-SIB 추가자본 1.0%, 경기대응완충자본 0.0%에 각각 4/4를 곱하여 합한 값
(출처 : 당사 내부자료)

해당 스트레스테스트가 본 사채 발행의 효과를 반영하지 않은 점을 감안할 때, 해당 자본보강이 이루어진다면 더욱 안정적인 BIS 비율 수준을 나타낼 것으로 판단됩니다.
하지만
최악의 경우인 IMF 구제금융 당시와 같은 심각한 위기가 발생하면 당사의 BIS자본비율은 총자본비율 11.36%, 기본자본비율 10.23%, 보통주자본비율은 9.88%로 하락할 것으로 전망되어
2019년 규제 수준인 11.5%, 9.5%, 8.0% 중 총자본비율이 규제수준에 0.14%p 미달하게 되어
상각사유가 발생할 수 있습니다. 따라서 투자자들은 이 점을 유념하여 주시기 바랍니다.

한편, 스트레스테스트는 방법론의 한계, 예상치 못했던 극단적 시나리오의 발생, 미평가 리스크(거래상대방 리스크, 평판리스크, 전략리스크 등)의 실현, 우연한 사건의 발생 등이 발생할 시에는 결과값이 달라질 수 있으므로 한계가 있습니다. 
당사는 스트레스테스트 자체가 지니는 방법론적 한계를 극복하기 위해 노력 중이며 이 결과를 향후 공시할 예정입니다. 이에 투자자들께서는 결산보고서를 지속적으로 모니터링 하셔서 상각 사유 발생가능성에 주의하시기 바랍니다. 

자본의 안정성을 위협하는 예상 외 사건의 발생 시, 당사가 제시한 스트레스트 결과가 절대적인 하한선을 보장하는 것은 아닙니다. 따라서 투자자들은 이 점을 유념하여 주시기 바랍니다.

(2) 당사 부실채권 발생으로 인한 상각 사유 발생가능성 분석

연결기준
(단위 : 십억원, %)

구분
2018년 반기말
2017년
2016년

평균잔액
구성비
이자금액
이자율
평균잔액
구성비
이자금액
이자율
평균잔액
구성비
이자금액
이자율

운
용
현금및예치금
22,460.8
5.1
86.7
0.78
21,609.4
5.2
167.8
0.78
20,933.1
5.4
185.5
0.89

대출채권
281,883.4
64.1
5,350.9
3.83
266,195.4
64.3
9,681.4
3.64
252,132.2
65.2
9,244.0
3.67

원화대출금
219,610.3
50.0
3,774.3
3.47
207,439.9
50.1
6,828.2
3.29
197,841.4
51.2
6,541.9
3.31

외화대출금
18,883.3
4.3
361.6
3.86
16,841.6
4.1
583.2
3.46
14,936.7
3.9
482.2
3.23

신용카드채권
21,133.7
4.8
871.9
8.32
19,952.8
4.8
1,680.9
8.42
18,804.3
4.9
1,708.5
9.09

기타
22,256.1
5.0
343.1
3.11
21,961.1
5.3
589.1
2.68
20,549.8
5.3
511.4
2.49

매도가능채권
36,397.4
8.3
360.1
2.00
34,272.9
8.3
645.3
1.88
30,308.9
7.8
612.1
2.02

만기보유금융자산
25,098.0
5.7
349.9
2.81
22,199.6
5.4
651.1
2.93
17,409.7
4.5
561.8
3.23

기타자산
73,731.4
16.8
-
-
69,859.8
16.8
-
-
66,025.3
17.1
-
-

자산총계
439,571.0
100.0
-
-
414,137.1
100.0
-
-
386,809.3
100.0
-
-

(주)

평균잔액은 회계연도 기초금액과 매분기말 금액을 단순평균하여 계산함

.

당사의 연결 자산항목 중 원화대출금이 가장 큰 비중(50.0%)을 차지합니다. 일반적으로 자산포트폴리오 내의 대출자산의 건전성이 회사의 자산건전성을 좌우합니다. 해당사유는 다음과 같습니다.

a) 여신기능은 은행의 핵심기능이며, 은행계정 자산항목 중 대출금이 차지하는 비중이 가장 높습니다.
b) 유사시 선제적으로 자산매각이 비교적 쉬운 유가증권과는 달리, 대출채권은 환금성이 매우 낮으며, 실제 위기발생은 여신건전성 악화에서 비롯되는 경우가 많았습니다.

상기와 같은 사유로 사유로 대출채권 부실화 측면에서 상각 사유 발생가능성을 분석할 필요성이 있습니다. 본 항에서는 부실금융기관 지정 가능성의 기준을 손실흡수능력
34조 2,989억원으로, 부실금융기관 결정을 위한 자산과 부채의 평가 및 산정대상 기관 지정기준을 BIS 기본자본비율 3.0% 기준 자본여력(2018년 반기 기준)인
22조 7,508억원으로 봅
니다.

[금융지주회사감독규정 제43조 자본여력 : 2018년 반기말 연결기준 ]
(단위: 십억원)

구분
2018년 반기말 현황 (A)
제43조 기준
(B)
자본여력비율
(C=A-B)
자본여력
(D=C*위험가중자산)

총자본비율
14.85%

4.00
%

10.85
%

23,664.3

기본자본비율

13.43
%

3.00
%

10.43
%

22,750.8

보통주자본비율

13.02
%

2.30
%

10.72
%

23,377.3

주)위험가중자산 218조 574억원

당사의 대출채권의 산업별 구성내역은 다음과 같습니다.
<2018년 반기말>

(단위 : 백만원)

구 분
금융 및
보험업
제조업
도매 및
소매업
부동산임대 및 사업서비스업
건설업
숙박 및 
음식점업
기 타
개인고객
합 계

상각후원가측정 예치금 및 
대출채권

은행

14,357,148

1,250

-

6,466

-

-

367,975

-

14,732,839

개인

-

-

-

-

-

-

-

129,916,455

129,916,455

정부/공공기관/중앙은행

13,920,105

-

-

-

-

-

129,653

-

14,049,758

기업

6,330,767

43,791,319

17,740,989

25,986,972

3,120,571

5,757,295

24,404,200

972

127,133,085

카드채권

41,014

190,489

166,443

40,643

38,237

22,106

20,208,732

87,805

20,795,469

소 계

34,649,034

43,983,058

17,907,432

26,034,081

3,158,808

5,779,401

45,110,560

130,005,232

306,627,606

당기손익-공정가치측정

금융자산

25,049,045

1,554,362

1,453,510

394,543

160,118

41,470

11,962,638

-

40,615,686

당기손익-공정가치측정지정

금융자산

-

83,588

-

-

-

-

-

-

83,588

기타포괄손익-공정가치측정

유가증권

22,899,569

1,364,819

225,581

545,290

405,963

-

10,947,247

-

36,388,469

상각후원가측정 유가증권

6,173,157

99,779

-

784,341

555,773

-

18,154,438

-

25,767,488

합 계

88,770,805

47,085,606

19,586,523

27,758,255

4,280,662

5,820,871

86,174,883

130,005,232

409,482,837

또한, 당사 상위 20대 개별기업 익스포져는 다음과 같습니다.

연결 기준
(단위 : 십억원)

구분
원화대출
외화대출
유가증권
지급보증
기타
합계

기획재정부
0.0
-
15,978.8
-
-
15,978.8

한국은행
2,440.0
-
6,670.9
0.1
-
9,111.0

한국주택금융공사
0.0
-
6,040.5
-
-
6,040.5

한국산업은행
13.0
56.1
4,908.1
-
-
4,977.1

중소기업은행
672.4
33.7
2,496.8
-
-
3,202.8

수출입은행
-
-
2,440.0
-
-
2,440.0

예금보험공사
-
-
1,657.2
-
-
1,657.2

(주)국민은행
672.2
168.3
612.9
23.0
-
1,476.4

삼성전자(주)
0.0
1,467.6
2.0
-
0.0
1,469.7

농협은행(주)
603.8
11.7
577.4
15.7
-
1,208.7

한국증권금융(주)
354.9
-
847.3
-
-
1,202.2

한국토지주택공사
0.0
-
1,194.6
-
-
1,194.7

(주)우리은행
57.3
67.3
733.4
-
-
858.0

한국전력공사
2.4
-
761.0
86.8
-
850.1

엘지전자(주)
69.7
88.2
234.2
427.7
-
819.8

중소기업진흥공단
0.0
-
798.7
-
-
798.7

(주)하나은행
142.5
56.1
565.6
1.9
-
766.1

(주)KB국민카드
70.0
-
676.0
-
-
746.1

한국투자증권(주)
641.2
-
91.4
-
-
732.6

에쓰-오일(주)
76.5
459.9
40.2
24.4
0.0
601.0

합 계
5,815.8
2,408.9
47,327.0
579.6
0.0
56,131.2

(주1)

대상자산 = BS 난내자산 + 확정지급보증 + 미확정지급보증 - 예치금 - 종금계정 CMA자산

(주2)

기준 익스포져 = B/S 기준 운용잔액 (원본보전율 반영 후, 미사용한도 제외)

당사의 상위 10대 주채무계열에 대한 익스포져는 다음과 같습니다.

연결기준
(단위 : 십억원)

구분
원화대출
외화대출
유가증권
지급보증
기타
합계

삼성
265.0
2,116.0
1,095.8
1,114.8
0.1
4,591.7

현대자동차
864.0
1,765.4
1,109.4
345.3
1.7
4,085.8

롯데
206.3
739.8
995.1
392.4
0.0
2,333.6

엘지
389.6
209.3
605.6
740.3
0.0
1,944.8

에스케이
305.2
295.8
643.7
549.6
0.0
1,794.4

현대중공업
164.5
142.9
134.4
1,192.0
0.0
1,633.8

한화
335.6
255.6
431.4
348.5
0.0
1,371.1

엘에스
86.9
326.0
185.0
598.0
-
1,195.8

씨제이
144.5
377.5
195.3
49.0
-
766.2

지에스
68.8
84.1
252.4
360.4
0.0
765.7

합계
2,830.4
6,312.3
5,648.2
5,690.2
1.8
20,482.9

(주1)

대상자산 = BS 난내자산 + 확정지급보증 + 미확정지급보증 - 예치금 - 종금계정 CMA자산

(주2)

기준 익스포져 = B/S 기준 운용잔액 (원본보전율 반영 후, 미사용한도 제외)

전기말 현재 연체되었으나 손상되지 않은 예치금과 대출채권의 구성내역은 다음과 같습니다.

<2017년말>

(단위 : 백만원)

공시항목구분
은 행
고 객
합 계

개인
정부
공공기관
중앙은행
기업
카드
소 계

30일 미만 연체
-
458,968
-
131,624
446,658
1,037,250
1,037,250

30일~60일 미만 연체
-
65,152
-
33,749
58,283
157,184
157,184

60일~90일 미만 연체
-
42,427
-
16,972
37,972
97,371
97,371

90일 이상 연체
-
15,430
-
11,787
390
27,607
27,607

소 계
-
581,977
-
194,132
543,303
1,319,412
1,319,412

대손충당금
-
(56,774)
-
(8,898)
(81,990)
(147,662)
(147,662)

합 계
-
525,203
-
185,234
461,313
1,171,750
1,171,750

담보에 의한 신용위험
경감효과
-
325,631
-
94,388
90
420,109
420,109

① 산업별 대출채권

[당사 업종별 기업대출금 현황]
(단위 : 백만원)

구분
2018년 1분기말
2017년
2016년

기업대출금 계
94,348,895
108,742,525
100,599,403

농림어업
199,348
279,477
231,663

제조업
32,309,686
32,075,739
29,913,858

건설업
2,451,300
2,900,078
2,759,864

도·소매업
14,825,237
13,717,217
12,863,309

운수업
3,202,398
1,608,420
1,454,858

숙박·음식업
5,880,865
5,112,682
5,022,732

통신업
115,531
1,998,713
1,732,287

부동산 및 임대업
20,748,463
20,114,953
18,157,058

기타
14,616,067
30,935,247
28,463,775

(출처 : 당사 내부자료 및 금융통계정보시스템)

- 부실금융기관 지정 가능성 : 연결기준으로 계산시 당사의 제조업 대출 (약 32조원) 의 107% 이상 부실이 발생하였을 경우 부실금융기관으로 지정될 수 있습니다. 또 경기민감업종인 건설업, 도소매업, 부동산·임대업 부문의 대출 중 (약 21조원) 의 163% 이상 부실이 발생 하였을 경우 부실금융기관으로 지정될 수 있습니다.

- BIS 기본자본비율 3.0% 기준 : 연결기준으로 제조업 대출 (약 32조원) 의 71% 이상 부실이 발생하였을 경우 당사에 대한 자산/부채실사가 실시될 수 있습니다. 또 경기민감업종인 건설업, 도소매업, 부동산·임대업 부문 대출 (약 21조원) 의 108% 이상 부실이 발생 하였을 경우 당사에 대한 자산/부채실사가 실시될 수 있습니다. 

② 고객별 집중도

(단위: 억 원, %)

구 분
2018년 1분기말
2017년
2016년

금액
비중
금액
비중
금액
비중

대기업
145,620
7.4
150,803
7.7
162,868
8.8

중소기업
796,744
40.5
785,608
40.2
717,554
38.9

가계자금
1,001,065
50.9
988,768
50.6
936,285
50.8

공공 및 기타
22,542
1.1
29,146
1.5
28,114
1.5

합계
1,965,971
100.0
1,954,325
100.0
1,844,821
100.0

주) 은행계정 원화 대출금 잔액 기준(은행간 대여금 제외)
(출처 : 금융감독원 금융통계정보시스템)

- 부실금융기관 지정 가능성 : 연결기준으로 가계자금(약 100조 원)대출의 34%이상 부실이 발생하였을 경우 부실금융기관으로 지정될 수 있습니다. 중소기업(약 80조원)대출의 43% 이상 부실이 발생하였을 경우 부실금융기관으로 지정될 수 있습니다. 

- BIS 기본자본비율 3.0% 기준 : 연결기준으로 가계자금(약 100조 원)대출의 23% 이상 부실이 발생하였을 경우 당사에 대한 자산/부채실사가 실시될 수 있습니다. 중소기업(약 80조 원) 대출의 28% 이상 부실이 발생하였을 경우 부실금융기관으로 지정될 수 있습니다. 

③ 담보별 집중도

[원화대출금 2018년 1분기말 기준 / 은행간대여금 제외]
(단위: 억원)

구 분

2018년 1분기말
2017년
2016년

부동산
1,034,659
1,026,128
986,700

동산
101
115
158

유가증권
392
478
354

예금
14,259
14,449
14,403

기 타
33,930
32,916
23,285

보 증
333,375
320,368
264,949

신 용
600,499
305,002
596,947

합 계
2,017,214
1,999,450
1,886,795

주) 은행계정 원화 대출금 잔액 기준 
(출처 :금융감독원 금융통계정보, 당사 내부자료) (신한은행, 제주은행 합)

- 부실금융기관 지정 가능성 : 연결기준으로 가장 비중이 높은 부동산 담보대출자금(103조 원)의 33%가 부실화되었을 경우, 부실금융기관으로 지정될 수 있습니다. 

- BIS 기본자본비율 3.0% 기준 : 연결기준으로 가장 비중이 높은 부동산 담보대출자금(103조 원)의 22%가 부실화 되었을 경우, 당사에 대한 자산/부채실사가 실시될 수 있습니다

위와 같은 규모로 대출채권 등에 대하여 부실이 발생될 경우 당사는 부채가 자산을 초과하는 사유로 부실금융기관으로 지정되어 본 사채 권리가 소멸될 가능성이 있습니다.

가-4. 상각사유 발생시 상각절차

금융위원회의 부실금융기관 지정 결정이 있으면, 통지나 공시 또는 상각의 신청과 같은 특별한 행위나 조치가 없더라도 지정일로부터 3영업일이 되는 날에 자동적으로 본 사채 투자자의 의사와 무관하게 상각의 효력이 발생합니다. 이와 관련하여 당사가 부실금융기관으로 지정되었을 때에는 관련 규정에 따라 이를 구체적으로 공시할 예정입니다. 또한, 당사는 투자자를 비롯한 일반 대중이 당사에 대한 부실금융기관 지정 사실 및 그 효력 발생일 등에 관한 상세한 정보를 알 수 있도록 지체없이 공고하겠습니다. 

다만, 본 사채의 투자자들에게 개별적인 통지절차는 마련되어 있지 않습니다.
공시를 통한 부실금융기관 지정의 발생여부를 확인할 의무는 개별 투자자들에게 있으며, 공시여부가 상각의 효력발생에 직접적인 영향을 줄 수 있는 것인지에 대한 별도의 규정이 마련되어 있지 않으므로, 투자자들은 이점에 대한 각별한 유의가 요구됩니다.

(1) 상각사유 발생시 유의 사항 및 업무 처리 절차

(가) 상각의 효력발생시기

상각형 조건부 자본증권의 상각은 발행금융기관의 투자자에 대한 원리금상환의무가 영구적으로 소멸하는 것을 의미합니다. 그에 따라 투자자들은 상각의 효력이 발생한 이후에는 발행금융기관에 대하여 원금 및 이자의 상환을 요구할 수 없게 되며, 당사는 본 사채의 발행총액을 부채항목으로 계상하지 아니하고 자본잉여금이나 이와 유사한 자본 항목으로 회계 처리할 예정입니다. 이와 관련하여 기타위험 "차. 사채의 회계처리" 부문을 참조하시기 바랍니다.

이와 같은 상각은 상각 사유의 발생 즉, 당사의 부실금융기관 지정을 조건으로 하는데, 자본시장법은 부실금융기관 지정일로부터 3영업일이 되는 날에, 본 사채가 투자자의 의사와 무관하게 상각되도록 규정하고 있습니다. 즉, 금융위원회의 부실금융기관 지정 결정이 있으면, 통지나 공시 또는 상각의 신청과 같은 특별한 행위나 조치가 없더라도 지정일로부터 3영업일이 되는 날에 자동적으로 상각의 효력이 발생하게 되오니, 이 점에 대한 투자자들의 각별한 주의가 필요합니다. 

(나) 공시 및 통지 방법

본 사채의 특약 및 자본시장법 등 관련 법령에서는 상각사유가 발생한 경우 본 사채의 투자자에게 어떠한 내용의 통지 또는 공고를 하여야 하는지를 별도로 규정하고 있지 않습니다. 그러나 당사가 부실금융기관으로 지정되어 본 사채의 상각사유가 발생하는 때에는, 당사는 그 내용을 금융지주회사법 제56조 및 금융지주회사감독규정 제34조, 한국거래소의 유가증권시장 공시규정에 따라 공시할 예정이므로, 위 공시들을 통하여 그 상각사유의 내용 및 사유발생일 등 구체적 내용이 투자자들에게 알려질 예정입니다. 

또한, 당사는 투자자를 비롯한 일반 대중이 당사에 대한 부실금융기관 지정 사실 및 그 효력 발생일 등에 관한 상세한 정보를 알 수 있도록 당사의 홈페이지 및 하나 이상의 전국 일간지에 즉시 공고하겠습니다.

그러나 상각사유 발생시 개별 투자자에 대한 직접적인 통지절차는 마련되어 있지 않으므로 공시 등을 통해 상각사유 발생 여부를 확인할 책임은 각 투자자에게 있고, 관련 법령 및 본 특약상 공시여부가 상각의 효력발생 여부에 직접적인 영향을 줄 수 있다는 내용은 별도로 규정되어 있지 않으므로 이 점에 대한 투자자들의 각별한 유의를요합니다.

가-5. 부실금융기관이라는 행정처분에 대한 쟁송가능성

본 사채의 투자자가 부실금융기관의 지정이라는 행정처분에 대하여 취소소송 등의 행정소송으로 그 유효성이나 적법성을 다툴 수 있는지 여부에 관하여는 법률적 불명확성이 존재합니다.
또한 취소소송 등이 제기된 경우 상각의 효력, 부실금융기관 지정처분 취소 시 상각의 효력과 부실금융기관 지정의 취소가능성 등에 관한 투자자의 면밀한 검토가 필요하오니, 투자자들은 이에 대한 내용을 확인하시기 바랍니다.

(1) 부실금융기관 지정의 법적 성격

본 사채의 상각 사유인 부실금융기관의 지정은, 당해 부실금융기관이 향후 금산법 등 관련 법률의 적용을 받게 되는 법적 지위를 확인하여 주는 행정처분에 해당합니다. 따라서 부실금융기관 지정에 대하여는 취소소송 등의 행정쟁송으로 그 유효성이나 적법성을 다툴 수 있습니다. 

(2) 취소소송 등의 절차

금산법 및 금융지주회사법 등 관련 법령은 부실금융기관 지정처분에 대한 이의제기 절차를 별도로 정하고 있지 아니합니다. 따라서 부실금융기관 지정에 대하여는 행정심판 및 행정소송을 통하여 그 효력을 다투어야 합니다. 

행정심판은 행정법상의 분쟁에 관하여 행정기관이 스스로 해결하는 절차를 말합니다. 종전에는 행정소송을 제기하기에 앞서 반드시 행정심판절차를 거치도록 하였으나, 1998. 3. 1.부터는 일부 사건을 제외하고는 행정소송법이 개정되어 행정심판을 거치지 않더라도 행정소송을 제기할 수 있게 되었습니다. 취소심판은 처분이 있음을 안 날부터 90일 이내 또는 처분이 있은 날로부터 180일 이내에 제기하여야 하며, 정당한 사유없이 위의 기간 중 하나라도 경과하여 행정심판을 청구하면 부적법한 청구가 된다는 점을 유의할 필요가 있습니다.

행정소송은 법원이 행정행위의 적법성을 판단하는 절차로서, 행정소송을 제기하는 사람이 원고이고, 행정소송을 당하는 행정청이 피고가 됩니다. 취소소송은 처분이 있음을 안 날(행정심판을 제기한 경우 행정심판 재결서 정본을 송달받은 날)로부터 90일 이내, 처분이 있은 날로부터 1년 이내에 제기하여야 하며, 위 기간을 경과하면 행정소송을 제기하지 못하므로 주의하여야 합니다.

(3) 본 사채의 투자자가 취소소송 등을 제기할 수 있는지 여부

본 사채의 특약상 상각사유인 부실금융기관 지정은 당사에 대한 행정행위이므로 행정행위의 당사자가 아닌 본 사채의 투자자가 금융위원회를 상대로 행정쟁송 등을 직접 제기할 수 있는지 여부에 대해서는 관련 법령상 명시적으로 규정되어 있지 않습니다.

일반적으로 부실금융기관의 지정과 같은 행정처분의 당사자인 당사는 그 취소를 구할 적격(소를 제기할 자격)이 있고, 그러한 행정처분에 있어서 제3자인 본 사채의 투자자는 부실금융기관 지정에 대해서 직접적이고 구체적인 이익이 있다고 인정되는 경우에 비로소 금융위원회 등을 상대로 그 취소 등을 구할 수 있습니다. 

보험회사에 대하여 부실금융기관 결정에 더하여 예금보험공사가 신주를 인수하도록 하는 자본금의 증가 및 예금보험공사가 인수한 주식 이외의 기존 주식 전부를 무상소각하는 자본금의 감소를 명하는 처분이 이루어진 사안에서, 위 보험회사의 주주는 위 처분으로 인하여 궁극적으로 주식이 소각되어 주주의 지위에 중대한 영향을 초래하게 되었고, 달리 구제방법을 찾을 수도 없어 취소를 구할 적격을 인정받은 사례가 있으나(대법원 2004. 12. 23. 선고 2000두2648 판결 등), 아직까지 부실금융기관 지정 자체에 대하여 해당 금융기관의 주주나 임원 등이 취소를 구할 적격 있다고 인정한 선례는 없는 것으로 파악됩니다.

당사가 수행한 법률검토에 의하면, 본 사채의 경우에는 부실금융기관 지정으로 인하여 곧바로 본 사채가 상각되고 투자자들은 이를 다툴 다른 방법이 없음을 이유로 본 사채의 투자자들이 부실금융기관 지정에 대하여 취소소송 등을 제기할 수 있다고 볼 여지도 있으나, 이에 대한 법률적 불명확성이 존재하므로, 본 사채의 투자자들이 상각사유 발생 여부에 대해서 금융위원회 등을 상대로 직접 행정쟁송 등을 할 수 있다고 단언하기 어렵다는 점을 유의하시기 바랍니다.

(4) 당사의 취소소송 등 제기

당사에 대한 부실금융기관 지정이 있는 경우, 당사는 일정한 쟁송절차에 따라 행정소송 등을 통해 처분의 적법성을 다툴 수 있습니다. 당사는 부실금융기관 지정의 적법 여부에 관하여 관련 법률이 허용하는 한도 내에서 충분한 법적 절차를 거칠 예정입니다.

(5) 취소소송 등이 제기된 경우 상각의 효력

취소소송을 제기한 것만으로는 부실금융기관 지정이나 본 사채 상각의 효력에 어떠한 영향도 미치지 아니합니다. 다만, 당사가 취소소송과 같은 쟁송절차를 진행하는 경우에는 부실금융기관 지정의 효력을 정지시키기 위하여 행정소송법에 따른 집행정지 등도 함께 신청할 예정입니다. 

이 경우 법원의 집행정지결정이 상각 효력발생일 이전에 이루어진다면 상각의 효력도 발생하지 않은 것으로 취급할 수 있겠으나, 집행정지결정이 상각 효력발생일 이후에 이루어진다면 집행정지결정에는 소급효가 인정되지 않기 때문에 집행정지결정에도 불구하고 상각의 효력이 발생하는 것으로 취급될 가능성도 있습니다. 이에 대하여는 명시적 선례가 없기 때문에 법률적 불명확성이 존재하므로, 이 부분에 대하여서도 투자자의 면밀한 주의가 필요합니다. 다만, 상각효력발생일 이후에 집행정지결정이 발령되는 경우, 당사는 법령이 허용하는 한 한국예탁결제원 등록 말소와 같은 후속절차의 진행을 중지하고 취소소송의 결과를 기다림으로써 본 사채 투자자의 손해를 최소화하기 위하여 노력할 예정입니다.

(6) 부실금융기관 지정처분이 취소되는 경우 상각의 효력 

당사가 수행한 법률검토에 의하면, 종국적으로 부실금융기관 지정 등의 처분이 취소의 대상이 되거나 무효로 판단되면 부실금융기관 지정의 효력은 소급적으로 소멸하게 되므로 본 사채의 상각의 효력도 소급적으로 소멸(즉, 본 사채상 권리의 부활)하도록 하는 것이 합리적이나 이에 대한 명시적 선례가 없어 법률적 불명확성이 존재합니다.

(7) 부실금융기관 지정의 취소가능성

부실금융기관 지정이 절차상 또는 내용상 하자가 있다면, 부실금융기관 지정은 그 하자로 인하여 취소 내지 무효인 것으로 판단될 가능성이 있습니다. 이와 관련하여 대한생명보험 주식회사에 대한 부실금융기관지정 처분이 사전통지, 의결제출기회 부여 등을 결여함 흠이 있어 위법하고 이는 행정처분의 취소사유에 해당한다는 하급심 판례가 존재합니다(서울행정법원 1999. 8. 31. 선고 99구23709 등). 다만, 이 경우에도 본 사채의 투자자들의 권리가 소급적으로 부활할 수 있는지에 대해서는 법률적인 불명확성이 존재한다는 점은 앞서 살펴본 바와 같습니다. 

한편, 행정처분이 절차상 또는 내용상 하자가 있다고 인정되는 경우에도, 이를 취소하는 것이 현저히 공공복리에 적합하지 아니하다고 인정하는 때에는 그 행정처분을 취소하지 않을 수도 있습니다. 이를 사정판결이라고 하는데, 부실금융기관 지정과 관련하여서는 사정판결이 적합하지 않다는 취지의 판단을 한 하급심 판결이 존재하나(서울행정법원1999. 8. 31. 선고99구23709 등), 확립된 판례로 보기는 어려워 사정판결의 가능성을 배제하기는 어렵습니다.

가-6. 상각사유 발생 후 효력 발생 전까지의 본 사채 양도가능성

금융지주회사법, 자본시장법 등의 관련 법령은 상각형 조건부 자본증권의 상각사유가 발생한 후 효력이 발생하기 전까지 해당 사채의 양도를 제한하는 규정을 두고 있지 아니하므로, 이 기간 동안 본 사채를 타인에게 양도하는 것이 법률상 제한되지는 아니합니다. 다만 상각이 예정되어 있는 본 사채가 실제로 양도될 가능성은 낮아 보이고 만약 본 사채가 상각이 예정될 경우 당사는 관련 사실을 당사 홈페이지 및 하나 이상의 일간지 등에 게시함으로써 추가적인 투자자의 손실을 막기위해 노력할 예정입니다.

나. 이자지급의 정지, 제한 및 취소 

본 사채는 이자의 지급이 정지, 제한 그리고 취소될 수 있습니다. 당사가 금융위원회로부터
금융지주회사감독규정 제36호 내지 제38호에 따른 '경영개선권고', '경영개선요구' 또는 '경영개선명령'을 받거나 긴급조치 및 부실금융기관 지정 중 어느 하나에 해당하는경우 본 사채의 이자지급은 정지 됩니다. 또, 바젤III 규제 하에서 금융지주회사가 충족해야 하는 일정 수준의 추가자본 요건을 당사가 충족하지 못하였을 경우, 이자의 지급이 제한되는 상황이 발생할 수 있습니다.
뿐만 아니라 사채의 특약 제7조 제3항에 근거하여 당사는 본 사채의 이자지급을 당사의 재량으로 취소할 수 있습니다. 다만 상각과는 다르게 이자지급의 정지, 제한 및 취소의 경우 해당 사유가 해소될 경우 다시 이자지급이 가능하다는 점에서 차이가 있습니다. 본 사채 이자지급의 정지, 제한 그리고 취소 사유 발생가능성에 대하여 투자자의 면밀한 검토가 필요하오니, 투자자들은 이에 대한 내용을 확인하시기 바랍니다.

『은행업감독업무시행세칙』<별표3> "신용·운영리스크 위험가중자산에 대한 자기자본비율 산출기준(바젤Ⅲ기준)"의 기타기본자본의 인정요건에 의하면, 발행회사가 부실금융기관으로 지정된 경우 또는 경영개선권고, 경영개선요구, 경영개선명령, 긴급조치를 받는 경우 동 사유가 해소될 때까지 배당(이자를 포함)의 지급이 정지됩니다.

본 사채와 같이 기타기본자본으로 분류되는 신종자본증권형 조건부자본증권의 경우 부실금융기관 지정 또는 경영개선 명령 이전에도 이자지급이 정지될 수 있습니다. 

은행업감독규정시행세칙 별표3. 제6호 나목(1) (다)는 “발행 은행이 금산법 제2조 제2호에서 정하는 부실금융기관으로 지정된 경우 또는 규정 제34조부터 제36조까지, 제38조, 제97조에서 정하는 조치를 받은 경우 동 사유가 해소될 때까지 배당(이자를 포함한다)의 지급이 정지되는 조건일 것”을 기타기본자본의 인정요건으로 정하고 있습니다. 즉, 위 규정에서 이자 지급의 정지 사유는 부실금융기관 지정, 적기시정조치(은행업감독규정 제34조 내지 제36조, 금융지주회사감독규정 제36조 내지 제38조), 긴급조치(은행업감독규정 제38조, 금융지주회사감독규정 제40조)입니다. 
금융지주회사감독규정 역시 적기시정조치에 관한 규정을 별도로 두고 있으므로, 본 사채의 경우에는 금융지주회사감독규정의 적기시정조치를 배당(이자) 지급 정지 요건으로 보아야 할 것으로 판단됩니다.

또한 본 사채의 특약 제9조에 의거 상각 조건인 부실금융기관 지정과 별도로, 이자지급의무가 정지되는 최소 요건인 경영개선 권고나 경영개선요구 등은 자본비율이 일정수준 미만으로 하락할 경우 계속기업 상태에서도 발생할 수 있습니다. 뿐만 아니라사채의 특약 제7조 제3항에 근거하여 당사는 본 사채의 이자지급을 당사의 재량으로취소할 수 있습니다. 다만 상각과는 다르게 이자지급의 정지, 제한 및 취소의 경우 정지사유를 해소할 경우 다시 이자지급이 가능하다는 점에서 차이가 있습니다. 본 사채이자지급의 정지, 제한 그리고 취소 사유 발생가능성에 대하여 투자자의 면밀한 검토가 필요하오니, 투자자들은 이에 대한 내용을 확인하시기 바랍니다. 또한 당사가 바젤Ⅲ 시행 이전인 2011년, 2012년에 기 발행했던 신종자본증권의 이자지급의 정지가 본 사채의 이자지급의 정지, 제한 및 취소를 유발하지는 않는다는 점도 주지하시기 바랍니다.

[본 사채 특약]

제6조 (이자(배당)의 지급정지 및 취소)

① 발행회사가 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우 그 사유가 해소될 때까지 이자(배당)의 지급은 정지되고, 그 기간 동안의 이자(배당) 지급의무는 모두 소멸됩니다.

1. 발행회사가 금융위원회로부터 금융지주회사감독규정 제36조 내지 제38조에 따른 '경영개선권고', '경영개선요구' 또는 '경영개선명령'을 받은 경우

2. 금융위원회 또는 금융위원장이 발행회사와 관련하여 금융지주회사감독규정 제40조에 따른 긴급조치를 취하는 경우

3. 발행회사가 「금융산업의 구조개선에 관한 법률」제2조 제2호의 규정에 따른 부실금융기관으로 지정된 경우
 ② 금융지주회사감독규정 제25조 제5항에 따라 발행회사의 자본보전완충자본을 포함한 자본비율이 금융지주회사감독규정 <별표3-2>에서 정하는 자본비율에 미달함으로 인하여 금융지주회사감독규정 <별표3-3>에서 정하는 이익배당 등의 한도를 준수하기 위하여 필요한 경우, 발행회사는 위 한도의 준수를 위해서 필요한 범위 내에서 본 사채의 이자(배당)를 지급하지 아니합니다.

③ 발행회사는 그 고유의 재량에 따라 본 사채에 대한 이자(배당)의 지급을 취소할 수 있으며, 배당의 지급취소는 보통주 주주에 대한 배당 관련사항 이외에 발행회사에 어떠한 제약요인으로도 작용하지 않습니다.

④ 발행회사가 발행한 다른 조건부자본증권 중 기타기본자본으로 인정되는 조건부 자본증권의 이자(배당)의 지급이 취소되는 경우, 본 사채에 대한 이자(배당)의 지급은 그 다른 조건부자본증권에 관한 이자(배당)의 지급 취소가 해소될 때까지 함께 취소되는 것으로 간주합니다.

⑤제3항또는제4항에따른이자(배당)의지급취소는 본 사채에대한 채무불이행 또는 부도사유로간주되지않고, 발행회사는 제3항 또는 제4항에따라 이자(배당)의지급을 취소한경우 그와같이지급이취소된금원을본사채이외에만기가도래한발행회사의다른채무의이행에사용할수있습니다.

바젤Ⅲ 하에서는 자본의 질적 요건뿐만 아니라 양적인 기준도 강화되었습니다. 세분화된 보통주자본비율, 기본자본비율, 총자본비율은 단계적으로 적립비율이 기준이 강화됩니다. 또한 손실보전완충자본 개념을 도입하여 2016년부터 2019년까지 단계적으로 2.5%를 확충해야 하며, 만약 충족하지 못할 경우 배당 등이 제한됩니다. 최종적으로 2019년 이후 보통주자본비율, 기본자본비율, 필요자본비율이 각각 7.0%, 8.5%, 10.5% 이상을 유지해야 합니다. 또한 현재 유동적으로 추가되는 경기대응완충자본과 D-SIB(Domestic Systemically Important Banks) 추가자본 적립까지 요구됩니다. 신고서 제출일 현재 경기대응완충자본 추가적립률은 0% 이고 당사는 D-SIB 에 포함되어 D-SIB 추가적립 의무가 발생합니다. 2018년 기준, D-SIB 추가 적립자본은 0.75%이며, D-SIB 추가적립자본은 2016년부터 0.25%씩 단계적으로 적립하도록 허용하고 있습니다. 따라서 당사를 포함한 4개 은행지주, 6개 은행의 경우에는 2019년까지 8.00%, 9.50%, 11.50% 이상을 유지해야 합니다.

[추가자본 비율 표]

자본 비율

(출처: 금융감독원 보도자료 2016.03.30, 은행 및 은행지주회사 경기대응완충자본 적리수준 결정)

[바젤Ⅲ 자본규제 및 유동성 규제 내용 및 일정]
(단위: %)

구분
2013
2014
2015
2016
2017
2018
2019

필요자본비율
(총자본비율+자본보전완충자본비율)
8.0
8.0
8.0
8.625
9.25
9.875
10.5

총자본비율
8.0
8.0
8.0
8.0
8.0
8.0
8.0

기본자본비율
4.5
5.5
6.0
6.0
6.0
6.0
6.0

보통주자본비율
3.5
4.0
4.5
4.5
4.5
4.5
4.5

자본보전완충자본비율
-
-
-
0.625
1.25
1.875
2.5

(주1) 본 자료는 D-SIB(Domestic Systemically Important Banks, 자국내 시스템적 중요 은행) 선정시 적용되는 추가적립자본 적용을 제외한 수치

(주2) D-SIB 선정 시 1%p 추가적립자본 적용

(출처: 금융감독원)

[적기시정조치 발동 요건 비교]

구분
경영개선권고
경영개선요구
경영개선명령

2015.1.1 이전
총자본비율 8% 미만
총자본비율 6% 미만
총자본비율 2% 미만

현행
총자본비율 8% 미만 또는
총자본비율 6% 미만 또는
총자본비율 2% 미만 또는

기본자본비율 6% 미만 또는
기본자본비율 4.5% 미만 또는
기본자본비율 1.5% 미만 또는

보통주자본비율 4.5% 미만
보통주자본비율 3.5% 미만
보통주자본비율 1.2% 미만

(출처: 금융감독원)

그리고 정상적인 영업활동을 하는 발행회사의 경우에도 자본비율이 일정수준 미만일 경우에는 이자지급이 제한될 수 있습니다. 『금융지주회사감독규정』 제25조 제5항과 관련한 <별표3-3> ‘이익배당 등의 최대 한도’에 의하면 2016년 1월 1일 이후에는 보통주자본비율, 기본자본비율, 총자본비율의 수준에 따라 이익배당(이자지급)의 최대한도가 단계적으로 달라지게 됩니다. 

또한, 소멸한 이자에 대해서는 투자자의 그 어떤 청구권도 없으며, 사유 해소에 따른 이자 지급정지분이 사후에 누적적으로 지급되지 않습니다. 또 위 사유는 당사의 채무불이행 또는 부도사유로 간주되지 않으므로, 투자자들의 각별한 주의가 요구됩니다.

『금융지주회사감독규정』 제25조 제5항과 관련한 <별표3-3>

<별표 3-3> 이익 배당 등의 최대 한도 (제25조 제1항 관련)

1. 2015년 이전 : 없음

2. 2016년 1월 1일 이후

(단위 : %)

보통주비율

4.65625 + K/4 미만

4.8125 + K/4 미만

4.96875 + K/4 미만

5.125 + K/4 미만

5.125 + K/4 이상

기본자본비율

6.15625 + K/4 미만

6.3125 + K/4 미만

6.46875 + K/4 미만

6.625 + K/4 미만

6.625 + K/4 이상

총자본비율

8.15625 + K/4 미만

8.3125 + K/4 미만

8.46875 + K/4 미만

8.625 + K/4 미만

8.625 + K/4 이상

최저 내부유보비율

100%

80%

60%

40%

0%

* 내부유보비율 : 최직근 회계연도 연결감사보고서상 연결당기순이익(지배주주 지분 해당액)에서 대손준비금(지배주주 지분 해당액) 차감 후 금액 대비 내부유보 비중(이하 동일)
** K : 제25조의2제3항에 따른 시스템적 중요 은행지주회사 추가자본과 제25조의3제1항 및 제3항에 따른 경기대응완충자본의 합(이하 동일)

3. 2017년 1월 1일 이후

(단위 : %)

보통주비율

4.8125 + K/2 미만

5.125 + K/2 미만

5.4375 + K/2 미만

5.75 + K/2 미만

5.75 + K/2 이상

기본자본비율

6.3125 + K/2 미만

6.625 + K/2 미만

6.9375 + K/2 미만

7.25 + K/2 미만

7.25 + K/2 이상

총자본비율

8.3125 + K/2 미만

8.625 + K/2 미만

8.9375 + K/2 미만

9.25 + K/2 미만

9.25 + K/2 이상

최저 내부유보비율

100%

80%

60%

40%

0%

4. 2018년 1월 1일 이후

(단위 : %)

보통주비율

4.96875 + K*3/4 미만

5.4375 + K*3/4 미만

5.90625 + K*3/4 미만

6.375 + K*3/4 미만

6.375 + K*3/4 이상

기본자본비율

6.46875 + K*3/4 미만

6.9375 + K*3/4 미만

7.40625 + K*3/4 미만

7.875 + K*3/4 미만

7.875 + K*3/4 이상

총자본비율

8.46875 + K*3/4 미만

8.9375 + K*3/4 미만

9.40625 + K*3/4 미만

9.875 + K*3/4 미만

9.875 + K*3/4 이상

최저 내부유보비율

100%

80%

60%

40%

0%

5. 2019년 1월 1일 이후

(단위 : %)

보통주비율

5.125 + K 미만

5.75 + K 미만

6.375 + K 미만

7 + K 미만

7 + K 이상

기본자본비율

6.625 + K 미만

7.25 + K 미만

7.875 + K 미만

8.5 + K 미만

8.5 + K 이상

총자본비율

8.625 + K 미만

9.25 + K 미만

9.875 + K 미만

10.5 + K 미만

10.5 + K 이상

최저 내부유보비율

100%

80%

60%

40%

0%

(출처: 금융위원회, 금융지주회사 감독규정)

나-1. 이자지급제한 조건 - 적기시정조치

적기시정조치는 부실화의 소지가 있는 금융기관에 대해 부실화를 방지하고 건전한 경영을 유도하기 위하여 금융당국이 필요한 조치를 권고, 요구 또는 명령하는 것을 말합니다.
본 사채에 대한 이자지급이 정지되는 적기시정조치 중 경영개선권고나 경영개선요구 등은 자본비율이 단순히 일정 규제 수준 미만으로 하락하는 계속기업 상태에서도 발생할 수 있습니다. 투자자들께서는 이 점에 유의하시기 바랍니다. 

BIS자본비율 기준, 당사가 적기시정조치(총자본비율이 100분의 8 미만 또는 기본자본비율이 100분의 6.0 미만 또는 보통주자본비율이 100분의 4.5 미만)를 받기 위해서는 2018년 반기말 연결 기준으로 당사 보유자산 중 약 14조 9,420억원의 손실이 발생해야 합니다.
적기시정조치에 의한 이자 미지급 발생가능성은 부실금융기관 지정에 의한 신종자본증권 원금 상각 사유 발생 가능성보다 매우 높습니다. 투자자들은 이 점 각별히 유의하시기 바랍니다.

(1) 본 사채 이자지급의 정지사유 첫번째 : 적기시정조치

금산법 제10조 제1항에 의하면, 금융위원회는 금융기관의 재무상태가 일정 기준에 미달하거나 거액의 금융사고 또는 부실채권의 발생으로 금융기관의 재무상태가 일정 기준에 미달하게 될 것이 명백하다고 판단되면 금융기관의 부실화를 예방하고 건전한 경영을 유도하기 위하여 해당 금융기관이나 그 임원에 대하여 일정한 사항을 권고·요구 또는 명령하거나 그 이행계획을 제출할 것을 명하여야 합니다. 이를 적기시정조치라고 합니다. 금융위원회는 적기시정조치를 하기 위하여 미리 그 기준 및 내용을 정하고 고시하여야 하는 바(금산법 제10조 제2항), 이에 따라 금융지주회사감독규정 제36조 내지 제38조는 적기시정조치의 기준과 내용을 정하고 있습니다. 각 적기시정조치의 발동 기준은 다음과 같습니다. 

[ 금융지주회사감독규정 적기시정조치]

경영개선권고

1. 필요자본에 대한 자기자본비율이 100분의 100 미만인 경우(단, 은행지주회사는 총자본비율이 100분의 8 미만 또는 기본자본비율이 100분의 6.0 미만 또는 보통주자본비율이 100분의 4.5 미만인 경우를 말함)

2. 경영실태평가 결과 종합평가등급 3등급 이상으로서 재무상태 부문의 평가등급을 4등급 이하로 판정받은 경우

3. 금융지주회사 등의 거액의 금융사고 또는 부실채권의 발생으로 인해 위 기준에 해당됨이 명백할 경우

경영개선요구

1. 필요자본에 대한 자기자본비율이 100분의 75 미만인 경우(단, 은행지주회사는 총자본비율이 100분의 6 미만 또는 기본자본비율이 100분의 4.5 미만 또는 보통주자본비율이 100분의 3.5 미만인 경우를 말함)

2. 경영실태평가 결과 종합평가등급 4등급 이하로 판정받은 경우

3. 금융지주회사 등의 거액의 금융사고 또는 부실채권의 발생으로 인해 위 기준에 해당됨이 명백할 경우

4. 경영개선권고 받은 후 경영개선계획 불성실 이행

경영개선명령

1. 부실금융기관 지정

2. 필요자본에 대한 자기자본비율이 100분의 25 미만인 경우(단, 은행지주회사는 총자본비율이 100분의 2 미만 또는 기본자본비율이 100분의 1.5 미만 또는 보통주자본비율이 100분의 1.2 미만인 경우를 말함)

3. 경영개선요구 받은 금융지주회사가 경영계획 불성실 이행

(출처 : 금융지주회사 감독규정)

적기시정조치에 관한 권한은 금융위원회에 있으며, 다만 이행계획의 접수 및 그에 따른 이행실적의 접수와 이행 여부의 점검 권한은 금산법 제10조 제5항 및 금산법 시행령 제6조의2 제2호에 따라 금융감독원장에게 위탁되어 있습니다. 금융위원회가 적기시정조치를 할 때에는 해당 금융지주회사에게 그 근거와 이유를 제시하여야 합니다. (금융지주회사감독규정 제38조의2)

금융지주회사감독규정 제36조 내지 제38조에서 정하는 적기시정조치 기준에 해당하는 경우라도, 자본의 확충 또는 자산의 매각 등을 통하여 단기간 내에 그 기준에 해당하지 않을 수 있다고 판단되는 경우 또는 이에 준하는 사유가 있다고 인정되는 경우에는 일정기간 동안 적기시정조치가 유예될 수 있습니다.(금산법 제10조 제3항, 금융지주회사감독규정 제39조)

금융지주회사감독규정 제3절 적기시정조치 

제36조(경영개선권고) ① 금융위는 금융지주회사(전환대상자는 제외한다. 이하 제37조제1항, 제38조제1항 및 제43조에서 같다)가 다음 각 호의 어느 하나에 해당되는 경우에는 당해 금융지주회사에 대하여 필요한 조치를 이행하도록 권고하여야 한다.(개정 2006. 8. 31, 2010. 3. 8)
1. 필요자본에 대한 자기자본비율이 100분의 100미만인 경우(단, 은행지주회사는 총자본비율이 100분의 8 미만 또는 기본자본비율이 100분의 6 미만 또는 보통주자본비율이 100분의 4.5 미만인 경우를 말함)) (개정 2006. 11. 30, 개정 2013. 9.17)
2. 제35조의 규정에 의한 경영실태평가 결과 종합평가등급이 3등급 이상으로서 재무상태 부문의 평가등급을 4등급(취약)이하로 판정 받은 경우(개정 2007. 12. 13)
3. 금융지주회사등의 거액의 금융사고 또는 부실채권의 발생으로 금융지주회사가 제1호 또는 제2호의 기준에 해당될 것이 명백하다고 판단되는 경우
② 제1항에서 정하는 필요한 조치라 함은 다음 각호의 일부 또는 전부에 해당하는 조치를 말한다.
1. 인력 및 조직운영의 개선
2. 경비절감
3. 고정자산 매입, 신규업무영역에의 진출 제한
4. 신규 자회사등에 대한 출자의 제한
5. 부실자산의 처분
6. 자본금의 증액 또는 감액
7. 이익배당의 제한
8. 특별대손충당금등의 설정(개정 2011. 3. 2)
③ 감독원장은 제1항에 의한 권고를 하는 경우 당해 금융지주회사 또는 관련임원에 대하여 주의 또는 경고조치를 취할 수 있다.

제37조(경영개선요구) ① 금융위는 금융지주회사가 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우에는 당해 금융지주회사에 대하여 필요한 조치를 이행하도록 요구하여야 한다.(개정 2010. 3. 8)
1. 필요자본에 대한 자기자본비율이 100분의 75미만인 경우(단, 은행지주회사는 총자본비율이 100분의 6 미만 또는 기본자본비율이 100분의 4.5 미만 또는 보통주자본비율이 100분의 3.5 미만인 경우를 말함) (개정 2006. 11. 30, 2013. 9.17)
2. 제35조의 규정에 의한 경영실태평가 결과 종합평가등급을 4등급(취약)이하로 판정 받은 경우
3. 금융지주회사등의 거액의 금융사고 또는 부실채권의 발생으로 제1호 또는 제2호의 기준에 해당될 것이 명백하다고 판단되는 경우
4. 제36조제1항의 규정에 의해 경영개선권고를 받은 금융지주회사가 경영개선계획을 성실히 이행하지 아니하는 경우
② 제1항에서 정하는 필요한 조치라 함은 다음 각호의 일부 또는 전부에 해당하는 조치를 말한다.
1. 조직의 축소
2. 위험자산보유 제한 및 자산의 처분
3. 임원진 교체 요구
4. 영업의 일부정지
5. 자회사등의 정리
6. 합병, 제3자 인수 또는 영업의 전부 또는 일부 양도계획의 수립
7. 제36조제2항에서 정하는 사항

제38조(경영개선명령) ① 금융위는 금융지주회사가 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우에는 당해 금융지주회사에 대해 필요한 조치를 이행하도록 명령하여야 한다.(개정 2010. 3. 8)
1. 금융산업의구조개선에관한법률 제2조제3호에서 정하는 부실금융기관
2. 필요자본에 대한 자기자본비율이 100분의 25미만인 경우(단, 은행지주회사는 총자본비율 100분의 2 미만 또는 기본자본비율 100분의 1.5 미만 또는 보통주자본비율 100분의 1.2 미만인 경우를 말함) (개정 2006. 11. 30, 2013. 9.17)
3. 제37조제1항의 규정에 의해 경영개선요구를 받은 금융지주회사가 경영개선계획의 주요사항을 이행하지 않아 제41조제6항의 규정에 의해 이행촉구를 받았음에도 이를 이행하지 아니하거나 이행이 곤란하여 정상적인 경영이 어려울 것으로 인정되는 경우
② 제1항에서 정하는 필요한 조치라 함은 다음 각호의 일부 또는 전부에 해당하는 조치를 말한다. 다만, 영업의 전부정지, 영업의 전부양도, 계약의 전부이전 또는 주식의 전부소각의 조치는 제1항 제1호에 의한 부실금융기관이거나 제1항 제2호의 기준에 미달하고 건전한 신용질서를 해할 우려가 현저하다고 인정되는 경우에 한한다.
1. 주식의 전부 또는 일부 소각
2. 임원의 직무집행 정지 및 관리인의 선임
3. 합병
4. 영업의 전부 또는 일부의 양도
5. 제3자에 의한 당해 금융지주회사의 인수
6. 6월 이내의 영업의 정지
7. 계약의 전부 또는 일부의 이전
8. 제37조제2항에서 정하는 사항
③ 금융위는 제1항의 규정에 불구하고 제36조제1항의 경영개선권고 또는 제37조제1항의 경영개선요구를 받은 금융지주회사로서 외부로부터 자금지원 없이는 정상적인 경영이 어렵다고 판단되어 정부 또는 예금보험공사가 출자하기로 한 금융지주회사에 대하여 자본증가 또는 자본감소를 명령할 수 있다.

제39조(적기시정조치의 유예) 제36조제1항, 제37조제1항 및 제38조제1항 각 호의 1에 해당하는 금융지주회사가 자본의 확충 또는 자산의 매각 등으로 단기간 내에 그 기준에 해당하지 않을 수 있다고 판단되는 경우 또는 이에 준하는 사유가 있다고 인정되는 경우 당해 조치권자는 일정기간동안 조치를 유예할 수 있다.

본 사채는 상각형 조건부자본증권으로 사채의 특약 제7조 제1항 제1호에 근거하여 적기시정조치를 받은 경우(감독당국의 결정일을 기준으로 함), 당사의 이자 지급의무가 소멸합니다. 위 사유로 소멸한 이자에 대한 투자자의 그 어떤 청구권도 없으며, 사유 해소에 따른 이자 지급정지분이 사후에 누적적으로 지급되지 않습니다. 또 위 사유는 당사의 채무불이행 또는 부도사유로 간주되지 않으므로, 투자자들의 각별한 주의가 요구됩니다.

[사채의 인수계약서 특약 : 제6조]

제6조(이자(배당)의 지급정지 및 취소)
① 발행회사가 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우 그 사유가 해소될 때까지 이자(배당)의 지급은 정지되고, 그 기간 동안의 이자(배당) 지급의무는 모두 소멸됩니다.

1. 발행회사가 금융위원회로부터 금융지주회사감독규정 제36조 내지 제38조에 따른 '경영개선권고', '경영개선요구' 또는 '경영개선명령'을 받은 경우

(2) 적기시정조치의 의미

금산법에 의하면, 금융위원회는 금융기관의 자기자본비율이 일정 수준에 미달하는 등 재무상태가 일정 기준에 미달하거나 거액의 금융사고 또는 부실채권의 발생으로 금융기관의 재무상태가 일정 기준에 미달하게 될 것이 명백하다고 판단되면 (적기시정조치의 발동조건)금융기관의 부실화를 예방하고 건전한 경영을 유도하기 위하여 (적기시정조치의 목적) 해당 금융기관이나 그 임원에 대하여 (적기시정조치의 대상) 다음 각 호의 사항을 권고·요구 또는 명령하거나 그 이행계획을 제출할 것 (적기시정조치 실현방법)을 명하여야 합니다.

「금융산업의 구조개선에 관한 법률」제10조

제10조(적기시정조치) 
① 금융위원회는 금융기관의 자기자본비율이 일정 수준에 미달하는 등 재무상태가 제2항에 따른 기준에 미달하거나 거액의 금융사고 또는 부실채권의 발생으로 금융기관의 재무상태가 제2항에 따른 기준에 미달하게 될 것이 명백하다고 판단되면 금융기관의 부실화를 예방하고 건전한 경영을 유도하기 위하여 해당 금융기관이나 그 임원에 대하여 다음 각 호의 사항을 권고·요구 또는 명령하거나 그 이행계획을 제출할 것을 명하여야 한다.

1. 금융기관 및 임직원에 대한 주의·경고·견책(譴責) 또는 감봉

2. 자본증가 또는 자본감소, 보유자산의 처분이나 점포·조직의 축소

3. 채무불이행 또는 가격변동 등의 위험이 높은 자산의 취득금지 또는 비정상적으로 높은 금리에 의한 수신(受信)의 제한

4. 임원의 직무정지나 임원의 직무를 대행하는 관리인의 선임

5. 주식의 소각 또는 병합

6. 영업의 전부 또는 일부 정지

7. 합병 또는 제3자에 의한 해당 금융기관의 인수(引受)

8. 영업의 양도나 예금·대출 등 금융거래와 관련된 계약의 이전(이하 "계약이전"이라 한다)

9. 그 밖에 제1호부터 제8호까지의 규정에 준하는 조치로서 금융기관의 재무건전성을 높이기 위하여 필요하다고 인정되는 조치

② 금융위원회는 제1항에 따른 조치(이하 "적기시정조치"라 한다)를 하려면 미리 그 기준 및 내용을 정하여 고시(告示)하여야 한다.

③ 금융위원회는 제2항에 따른 기준에 일시적으로 미달한 금융기관이 단기간에 그 기준을 충족시킬 수 있다고 판단되거나 이에 준하는 사유가 있다고 인정되는 경우에는 기간을 정하여 적기시정조치를 유예(猶豫)할 수 있다.

④ 금융위원회는 제2항에 따른 기준을 정할 때 금융기관이나 금융기관의 주주에게 중대한 재산상의 손실을 끼칠 우려가 있는 다음 각 호의 조치는 그 금융기관이 부실금융기관이거나 재무상태가 제2항에 따른 기준에 크게 미달하고 건전한 신용질서나 예금자의 권익을 해칠 우려가 뚜렷하다고 인정되는 경우에만 하여야 한다.

1. 영업의 전부정지

2. 영업의 전부양도

3. 계약의 전부이전

4. 주식의 전부소각에 관한 명령

5. 그 밖에 제1호부터 제4호까지의 규정에 준하는 조치

⑤ 금융위원회는 적기시정조치에 관한 권한을 대통령령으로 정하는 바에 따라 금융감독원 원장(이하 "금융감독원장"이라 한다)에게 위탁할 수 있다.

[전문개정 2010.3.12.]

당사에 적용되는 적기시정조치의 상세 내역은 금융지주회사감독규정 제36조 내지 제38조에 기술되어 있습니다. 적기시정조치에 관한 권한은 금융위원회에 있으며, 다만 이행계획의 접수 및 그에 따른 이행실적의 접수와 이행 여부의 점검 권한은 금산법 제10조 제5항 및 금산법 시행령 제6조의2 제2호에 따라 금융감독원장에게 위탁되어 있습니다. 금융지주회사에 대한 적기시정조치는 경영개선권고 ·경영개선요구 ·경영개선명령으로 분류됩니다. 경영개선권고는 인력 및 조직운영의 개선, 경비절감, 부실자산의 처분 등의 비교적 약한 강도의 조치이며, 경영개선요구에는 조직의 축소, 위험자산보유 제한 및 자산의 처분, 임원진 교체요구, 영업의 일부 정지 등의 조치가 포함되어 있습니다. 한편, 금융위원회는 경영개선명령으로서 관리인의 선임, 합병, 계약이전 등의 강력한 조치를 취할 수 있습니다.

이와 같이 적기시정조치는 퇴출의 의미보다는, 부실화에 대한 경고 또는 사전예방적 조치의 성격을 갖습니다. 부실금융기관의 지정 없이 적기시정조치를 하는 경우에는 금융위원회는 주로 경영개선권고 또는 경영개선요구를 하고, 해당 금융기관이 금융위원회의 조치를 이행하지 않거나 이행이 곤란하여 정상적인 경영이 어려울 것으로 인정되는 경우에는 금융위원회가 해당 금융기관을 부실금융기관으로 지정하면서 경영개선명령(관리인 선임, 계약이전결정 등)이나 파산신청을 하는 것이 통상적인 절차입니다.

한편, 금융지주회사감독규정 제36조 내지 제38조에서 정하는 적기시정조치 기준에 해당하는 경우라도, 자본의 확충 또는 자산의 매각 등을 통하여 단기간 내에 그 기준에 해당하지 않을 수 있다고 판단되는 경우 또는 이에 준하는 사유가 있다고 인정되는 경우에는 일정기간 동안 적기시정조치가 유예될 수 있습니다. 이러한 유예의 상황이 발생하였을 경우에도 당사는 해당내용에 대하여 투자자들이 인지할 수 있게 지체없이 공고하도록 하겠습니다. 

(3) 적기시정조치에 따른 이자지급 정지의 시기

금융위원회가 당사에 대하여 적기시정조치를 내리기로 결정한 날부터 이자지급 정지의 사유가 발생하게 됩니다. 적기시정조치 해지시 이자지급정지 사유가 당연 해소되며, 이후 도래하는 이자지급일의 이자는 지급이 재개될 수 있습니다.

당사에 대하여 적기시정조치가 실제로 발생하게 되는 경우, 당사는 금융지주회사법, 자본시장법 또는 한국거래소의 유가증권시장 공시규정에 따라 이를 구체적으로 공시할 예정입니다. 

(4) 적기시정조치 발생 가능성 분석

[통합위기상황 분석 스트레스테스트 기준으로 적기시정조치 발생가능성 분석]

이자지급정지 사유는 상각 사유와 달리 적기시정조치인 경영개선권고 조치만으로 이자지급이 정지되는 점을 보았을 때, 상각 사유보다 상대적으로 발생가능성은 매우 높은 편입니다. 현재 당사의 재무구조상 14조 9,420억원의 부실이 발생할 경우 금융위원회로부터 경영개선권고 조치를 받아 이자지급이 정지될 가능성이 있으며, 이자지급정지 사유가 해소될 때까지 미지급한 이자는 전액 소멸됩니다.

구 분
총자본비율
기본자본비율
보통주자본비율

적기시정조치 기준(A)
8.0% 미만
6.0% 미만
4.5% 미만

2018년 반기말 기준(B)
14.85%
13.43%
13.02%

적기시정조치 여력(C=B-A)
6.85%
7.43%
8.52%

자본여력(위험가중자산 * C)(억원)
14조 9,4230억원
16조 2,091억원
18조 5,800억원

과거 사례를 볼 때, 구 서울은행의 경우 IMF 외환위기시 기업의 부도, 파산 등으로 약 5조 4,089억 원(1997년도 ~ 1999년도)의 손실 발생경험이 있었으며, 저축은행 부실 사례와 같이 부동산 PF 부실발생과 2007년부터 불거진 미국 부동산가격 하락에 따른 서브프라임모기지(비우량주택담보대출) 부실 사태로 파산한 리먼브라더스 사례처럼 국내 부동산시장의 급격한 가격하락 등으로 인하여 주택담보대출에 대한 대규모 부실이 발생할 경우 금융위원회로부터 경영개선권고 조치를 받을 가능성이 있으며, 이에 따른 이자지급도 정지될 가능성도 있습니다.

[통합위기상황 분석 스트레스테스트 기준으로 적기시정조치 발생가능성 분석]

구 분
총자본비율
기본자본비율
보통주자본비율

적기시정조치 기준
8% 미만
6% 미만
4.5% 미만

'통합위기상황 Stress-Test' 의 Worst Scenario
11.36%
10.23%
12.88%

적기시정조치 여력
3.36%
4.23%
8.38%

위와 같이 Worst 시나리오시에도 적기시정조치 여력이 3.36%이상으로 여유가 있는 상황이나, 가정된 시나리오보다 더 심각한 상황이 발생되어 대출채권 등에 대하여 부실이 발생될 경우 당사의 자본비율은 적기시정조치 중 경영개선권고의 자본비율 (보통주자본 4.5%, 기본자본 6.0%, 총자본 8.0%)이하로 하락하게 되어 본 사채 이자지급이 정지될 가능성이 있으며, 금융지주감독규정에 의한 경영실태평가 결과 종합평가등급이 3등급으로 재무상태(계량) 부문의 평가등급을 4등급 이하로 판정 받은 경우에도 경영개선권고 조치를 받게 되어 본 사채 이자지급이 정지될 가능성이 있습니다.

나-2. 이자지급제한 조건 - 긴급조치

긴급조치는 휴업 등 긴급한 사정으로 인하여 정상적인 경영활동이 불가한 상황 하에서 금융당국이 금융지주회사의 채권자를 보호하기 위하여 내리는 행정처분을 말합니다. 예금자의 이익이 크게 저해될 우려가 있다고 인정될 경우에 금융당국은 그 위험을 제거하기 위하여
① 채무변제행위의 금지, ② 자회사 등에 대한 신용공여 금지, ③ 회사채발행 및 자금차입행위의 금지, ④ 자산의 처분 등과 같은 긴급조치를 통하여 그 위험을 제거할 수 있습니다. 이러한 금융당국의 긴급조치는 본 사채의 이자지급이 정지되는 요건에 해당합니다. 투자자들께서는 이점 유념하여 주시기 바랍니다. 또한 당사에 대하여 이자 지급 정지 사유가 실제로 발생하게 되는 경우, 당사는 금융지주회사법, 자본시장법 또는 한국거래소의 유가증권시장 공시규정 등 관련 규정에 따라 이를 구체적으로 공시할 예정입니다.

(1) 본 사채 이자지급의 정지사유 두번째 : 긴급조치

금융위원회는 금융지주회사가 다음 중 어느 하나에 해당되어 예금자의 이익을 크게 저해할 우려가 있다고 인정되는 경우에는 그 위험을 제거하기 위한 긴급조치를 취할 수 있습니다

금융지주회사감독규정 제40호(긴급조치)
1. 휴업, 영업의 중지 등으로 돌발사태가 발생하여 정상적인 경영활동이 불가능하거나 어려운 경우
2. 파산위험이 현저하거나 차입금 등의 지급불능상태에 이른 경우

또한 본 사채는 기타기본자본에 해당하는 상각형 조건부자본증권으로 금융지주회사감독규정 시행세칙 별표 1-2에 따르면, 금융지주회사의 기타기본자본 인정은 은행업감독업무시행세칙 별표3을 준용하도록 되어있습니다. 은행업감독규정 시행세칙은 은행의 기타기본자본 인정 요건을 아래와 같이 기술하고 있습니다.

[별표3] 신용·운영리스크 위험가중자산에 대한 자기자본비율 산출 기준(바젤Ⅲ 기준)
6. (기타기본자본)
나. 기타기본자본의 인정요건
(가) 발행절차를 거쳐 납입이 완료된 상태이어야 하며, 영구적인 형태로서 금리상향조정(step-up) 또는 다른 상환유인이 없을 것.

(나) 예금자, 일반 채권자 및 후순위채권 보다 후순위특약[파산 등의 사태가 발생한 경우 선순위채권자(unsubordinated creditor)가 전액을 지급받은 후에야 후순위채권자의 지급청구권의 효력이 발생함을 정한 특약을 말한다. 이하 같다] 조건이며, 「채무자 회생 및 파산에 관한 법률」에 따른 파산 선고시 자산을 초과하는 부채에 해당하지 않을 것<개정 2015.12.18>

(다) 발행 은행이 「금융산업의구조개선에관한법률」또는 「예금자보호법」에서 정하는 부실금융기관으로 지정된 경우이거나 규정 제34조부터 제36조까지, 제38조, 제97조에서 정하는 조치를 받은 경우 동 사유가 해소될 때까지 배당(이자를 포함한다. 이하 6.에서 같다.)의 지급이 정지되는 조건일 것<개정 2014.12.2>

(라) 배당 및 이자지급이 은행의 신용등급에 연계되어(신용등급에 따라 배당 및 이자 지급의 전부 또는 일부가 정기적으로 재조정) 결정되지 않을 것<개정 2015.12.18>

(마) 배당 지급은 배당가능항목에서 지급될 것

(바) 은행은 언제든지 배당 취소에 대한 완전한 재량권을 가질 것

(사) 배당의 지급취소가 보통주 주주에 대한 배당 관련사항 이외에 은행에 어떠한 제약요인으로 작용하지 않을 것

(아) 배당의 지급취소가 부도사건으로 간주되지 않고, 은행은 취소된 금액을 만기가 도래한 채무의 이행에 사용할 수 있는 완전한 권리를 가질 것

(자) 발행 후 5년 이내에 상환되지 아니하며, 동 기간 경과 후 상환하는 경우에도 상환여부를 발행은행이 전적으로 자율적으로 판단할 수 있어야 하며, 상환될 것이라는 투자자의 기대를 유발하거나 발행은행에게 사실상 상환을 하도록 부담을 부과하는 어떠한 조건도 없을 것

(차) 별표 3-5(조건부자본증권의 예정사유 등)를 충족할 것 <개정 2016.7.20.>

(카) 은행 및 은행이 실질적으로 영향력을 행사하는 자는 자본증권을 매입하거나 증권의 매입자에 대하여 담보제공, 지급보증 및 대출 등에 의하여 매입자금을 직·간접적으로 지원할 수 없고, 납입자금에 대하여 청구권의 변제순위를 법적, 경제적으로 강화할 수 없으며, 직접 또는 관계회사를 통하여 동 증권의 매입자에게 담보를 제공하거나 보증하여서는 아니될 것

(타) 자본증권은 향후 발행은행의 자본조달 및 자본확충을 저해하는 조건이 없을 것

[참조1] 은행업감독규정 제38조(긴급조치) 

① 금융위는 은행이 다음 각호의 어느 하나에 해당되어 예금자의 이익을 크게 저해할 우려가 있다고 인정되는 경우에는 그 위험을 제거하기 위한 긴급조치를 취할 수 있다. 다만, 금융위를 소집할 수 없는 긴급한 경우에는 금융위위원장은 우선 필요한 긴급조치를 취할 수 있으며 이 경우 금융위위원장은 지체없이 금융위를 소집하여 그 조치를 보고하여야 한다.

1. 유동성의 급격한 악화로 예금지급준비금 및 예금지급준비자산의 부족, 대외차입금의 상환불능 등의 사태에 이른 경우

2. 휴업, 영업의 중지, 예금인출 쇄도 또는 노사분규 등 돌발사태가 발생하여 정상적인 영업이 불가능하거나 어려운 경우

3. 파산위험이 현저하거나 예금지급불능상태에 이른 경우

② 제1항에서 정하는 필요한 긴급조치라 함은 다음 각호의 일부 또는 전부에 해당하는 조치를 말한다.

1. 예금의 수입 및 여신의 제한

2. 예금의 전부 또는 일부의 지급정지

3. 채무변제행위의 금지

4. 자산의 처분 <개정 2010.11.5>

[참조2] 은행업감독업무시행세칙 [별표 3의5] 조건부자본증권의 예정사유 등 (제31조의2 관련)
3. (기본 발행조건) 법 제33조제1항제2호부터 제4호까지에 따른 사채(이하 “조건부자본증권”이라 한다)는 다음 각목의 조건을 충족하여야 한다. <개정 2016.7.20.>.
나. 예정사유 발생시 조건부자본증권의 채무재조정(법 제33조제1항2호에 따라 사채의 상환과 이자지급 의무가 감면되는 것을 말한다. 이하 같다), 주식 전환 또는 교환에 대하여 발행은행의 주주 및 투자자 등 조건부자본증권의 발행과 관련하여 이해관 
 계를 가지는 자의 사전승인을 요하지 않을 것 <개정 2016.7.20.>

라. 조건부자본증권의 사채청약서 및 사채원부에 예정사유 발생시 해당 조건부자본증
 권 전부를 영구적으로 채무재조정, 주식 전환 또는 교환한다는 조항이 포함되어 있
 을 것 <개정 2016.7.20.>

마. 조건부자본증권의 사채청약서 및 사채원부에 채무재조정, 주식 전환 또는 교환 자
 체가 발행은행의 채무불이행 또는 부도로 간주되지 않는다는 사항이 별도로 명시 되어 있을 것 <개정 2016.7.20.>

본 사채는 위의 규정들에 따라 기타기본자본으로 인정받기 위하여, 사채의 특약 제6조 제1항제2호에 근거하여 당사에 대하여 긴급조치가 취해지는 경우, 당사의 이자 지급정지가 발생하도록 되어있습니다. 위 사유로 지급정지한 이자에 대한 투자자의 그 어떤 청구권도 없으며, 사유 해소에 따른 이자 지급 정지분이 사후에 누적적으로 지급되지 않습니다. 또 위 사유는 당사의 채무불이행 또는 부도사유로 간주되지 않으므로, 투자자들의 각별한 주의가 요구됩니다.

인수계약서 특약

제6조(이자(배당)의 지급정지 및 취소)

① 발행회사가 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우 그 사유가 해소될 때까지 이자(배당)의 지급은 정지되고, 그 기간 동안의 이자(배당) 지급의무는 모두 소멸됩니다.

1. 발행회사가 금융위원회로부터 금융지주회사감독규정 제36조 내지 제38조에 따른 '경영개선권고', '경영개선요구' 또는 '경영개선명령'을 받은 경우

2. 금융위원회 또는 금융위원장이 발행회사와 관련하여 금융지주회사감독규정 제40조에 따른 긴급조치를 취하는 경우

3. 발행회사가 「금융산업의 구조개선에 관한 법률」제2조 제2호의 규정에 따른 부실금융기관으로 지정된 경우

긴급조치 상세내역은 금융지주회사감독규정 제40조에 상세히 기술되어 있습니다. 금융지주회사에 대한 긴급조치는 채무변제행위의 금지, 자회사 등에 대한 신용공여 금지, 회사채발행 및 자금차입행위의 금지, 자산의 처분 등 강력한 조치를 취할 수 있도록 기술하고 있습니다. 휴업, 영업의 중지, 차입금 등의 지급불능상태 등의 돌발사태는 쉽게 일어나지는 않지만 경제 전반적인 상황 악화시 발생할 수도 있습니다. 투자자들은 이 점에 대하여 각별히 유의하여 주시기 바랍니다.

[금융지주회사감독규정]

제40조(긴급조치) ① 금융위는 금융지주회사가 다음 각호의 1에 해당되어 건전한 신용질서를 크게 저해할 우려가 있다고 인정되는 경우에는 그 위험을 제거하기 위한 긴급조치를 취할 수 있다. 다만, 금융위를 소집할 수 없는 긴급한 경우에는 금융위 위원장("이하 위원장" 이라 한다)은 우선 필요한 긴급조치를 취할 수 있으며 이 경우 위원장은 지체없이 금융위를 소집하여 그 조치를 보고하여야 한다.
1. 휴업, 영업의 중지 등으로 돌발사태가 발생하여 정상적인 경영활동이 불가능하거나 어려운 경우
2. 파산위험이 현저하거나 차입금 등의 지급불능상태에 이른 경우
② 제1항에서 정하는 필요한 긴급조치라 함은 다음 각호의 일부 또는 전부에 해당하는 조치를 말한다.
1. 채무변제행위의 금지
2. 자회사등에 대한 신용공여 금지
3. 회사채발행 및 자금차입행위의 금지
4. 자산의 처분

(2) 긴급조치의 의미

금융지주회사감독규정 제40조에 따른 긴급조치는 휴업 등 긴급한 사정으로 인하여 정상적인 경영활동이 불가한 상황 하에서 금융당국이 금융지주회사의 채권자를 보호하기 위하여 내리는 행정처분을 말합니다. 재무상태가 지속적인 하락세를 보이거나BIS 비율이 악화 추세를 보이는 경우에는 금융당국이 금융지주회사의 경영 건전성을 회복하기 위하여 적절한 적기시정조치를 취할 시간적 여유가 있으나, 휴업 등의 돌발사태 발생, 지급불능상태와 같이 경영의 정상화를 위한 조치를 긴급하게 취하여야 할 필요가 있는 경우도 있을 수 있습니다. 이러한 긴급한 상황에서는 일정한 자본비율 미달 여부 등과 같은 적기시정조치의 요건 충족 여부를 검토하는 것이 오히려 금융지주회사 경영의 정상화를 저해할 수 있으므로, 금융위원회가 강력한 긴급조치를 즉시 취할 수 있도록 한 것으로 이해됩니다. 금융지주회사감독규정은 긴급조치가 가지는 이러한 특수한 성격을 감안하여, 금융위원회에 긴급조치권한을 부여하면서도 금융위원회를 소집할 수 없는 긴급한 경우에는 금융위원장이 우선 필요한 긴급조치를 취한 후에 사후 보고할 수 있도록 규정하고 있습니다(금융지주회사감독규정 제40조 제1항 단서)

금융위원회는 긴급조치로서, ① 채무변제행위의 금지, ② 자회사 등에 대한 신용공여 금지, ③ 회사채발행 및 자금차입행위의 금지, ④ 자산의 처분을 할 수 있습니다. 한편, (금융지주회사감독규정이 적용된 사례는 아니나) 금융위원회는 2008년 12월 12일 리먼브러더스인터내셔날 서울지점에 대하여 긴급조치를 내린바 있으며, 이 조치에 따라 채무변제행위, 본사와의 거래, 본사 및 해외에 대한 송금 및 자산이전, 기타 투자자 보호를 위해 금융감독원장이 필요하다고 인정하는 행위를 금지한 바 있습니다.

(3) 긴급조치에 따른 이자지급 정지의 시기

금융위원회가 당사에 대하여 긴급조치를 내리기로 결정한 날부터 이자지급 정지의 사유가 발생하게 됩니다. 긴급조치 해지시 이자지급정지 사유가 당연 해소되며, 이후 도래하는 이자지급일의 이자는 지급이 재개될 수 있습니다.

당사에 대하여 긴급조치가 실제로 발생하게 되는 경우, 당사는 금융지주회사법, 자본시장법 또는 한국거래소의 유가증권시장 공시규정에 따라 이를 구체적으로 공시할 예정입니다. 또한, 당사은 투자자를 비롯한 일반 대중이 당사에 대한 부실금융기관 지정 사실 및 그 효력 발생일 등에 관한 상세한 정보를 알 수 있도록 당사의 홈페이지및 하나 이상의 전국 일간지에 지체없이 공고하겠습니다. 

긴급조치 발생가능성은 수치로 계량화하기 어려운 측면이 있습니다. 금융당국이 당사에 대하여 긴급조치를 취할 경우, 본 사채의 이자지급이 정지되오니 투자자들은 이점에 각별히 유념하여 투자에 임하여 주시기 바랍니다.

나-3. 자본보전완충자본 관련 미이행 시

금융지주회사의 손실흡수능력을 높이기 위하여 추가적으로 유지해야 하는 자본(이하"자본보전완충자본")수준을 당사가 일정 하회하여 유지하였을 경우, 본 사채의 이자지급이 제한될 수 있습니다. 금융지주회사감독규정 제25조 제5항에 근거하여 당사는 규제수준 이상으로 자본 수준을 추가로 확보할 의무가 있으며, 미 이행시 본 사채의 이자지급이 제한되는 상황이 발생할 수 있습니다. 투자자들은 이점 유념해주시기 바랍니다.

상각사유 발생가능성을 분석한 기타위험 가-3에서 활용한 "통합위기상황 분석 스트레스테스트"의 연장선 상에서 보수적으로 적용하여 판단하였을 경우 ('악화(bad)' 시나리오)에 따라 당사의 BIS자본비율은 총자본비율이 13.55%, 기본자본비율이 12.28%, 보통주자본비율이 11.90%까지 하락하여도 배당한도 제한기준에 미달하지 않습니다.
하지만 ('최악(worst)' 시나리오)의 경우 총자본비율이 11.36%, 기본자본비율 10.23%, 보통주자본비율 9.88%로 총자본비율이 0.14%p 미달되어 이자지급에 제한 상황이 발생할 수 있습니다.

또한

향후 경제상황의 변동성에 따라 당사
의 실적이 영향을 받을 수 있다는 점, 예측을 넘어선 위기가 발생할 수도 있다는 점 등을 감안하였을 경우, 이자 지급 제한의 상황은 발생 가능성은 낮으나 투자자 입장에서는 지속적으로 확인해야 하는 사안 가운데 하나로 존재합니다. 따라서 투자자들은 이점에 각별히 유념하여 주시기 바랍니다.

(1) 본 사채 이자지급의 제한사유 : 자본보전완충자본 관련 미 이행

본 증권신고서 기타위험 나-1와 나-2에서 기술되어 있는 이자지급 정지의 요건들은 본 사채가 기타기본자본으로 인정받기 위한 요건입니다. 기타기본자본으로 인정받기 위한 요건은 아니지만, 금융지주회사감독규정은 별도의 조항인 금융지주회사감독규정 제25조 제5항에 근거하여 본 사채의 이자지급이 일정범위 하에서 제한될 수 있음을 기술하고 있습니다.

[금융지주회사감독규정 제 25조]

[금융지주회사감독규정]
제25조(경영지도비율)

① 금융지주회사는 법 제50조, 영 제28조의 규정에 따라 다음 각호에서 정하는 경영지도비율을 유지하여야 한다.

1. 자본적정성관련 비율(개정 2006. 11. 30, 2013.9.17)

가. 은행지주회사(개정 2013. 9.17, 2015.12.23)

(1) 보통주자본비율, 기본자본비율 및 총자본비율에 관하여 <별표 3>에서 정하는 최소 준수비율

(2) 은행지주회사의 손실흡수능력을 높이기 위하여 추가적으로 유지해야 하는 자본(이하 "자본보전완충자본"이라 한다) 및 제25조의2에 따른 시스템적 중요 은행지주회사 추가자본, 제25조의3에 따른 경기대응완충자본을 포함한 자본비율로서 <별표 3-2>에서 정하는 자본비율

나. 은행지주회사가 아닌 금융지주회사[전환대상자(법 제22조에 따른 전환대상자를 말한다. 이하 같다)는 제외한다. 이하 제2호 및 제3호에서 같다] : 필요자본 합계액에 대한 자기자본 순합계액의 비율(이하 "필요자본에 대한 자기자본비율"이라 한다)이 100분의 100이상(개정 2010. 3. 8)

2. 금융지주회사의 원화유동성부채에 대한 원화유동성자산 비율(이하 "원화유동성비율"이라 한다) : 100분의 100이상

3. 금융지주회사의 외화유동성관련 비율(단, 총자산에 대한 외화부채의 비율이 100분의 1에 미달하는 금융지주회사는 적용하지 아니함)(단서신설 2006. 11. 30)

가. 금융지주회사의 외화유동성부채에 대한 외화유동성자산 비율(이하 "외화유동성비율"이라 한다) : 100분의 80이상

나. 금융지주회사의 외화자산 및 부채 만기 불일치비율

(1) 잔존만기 7일 이내의 경우에는 자산이 부채를 초과하는 비율 : 100분의 0이상

(2) 잔존만기 1개월 이내의 경우에는 부채가 자산을 초과하는 비율 : 100분의 10이내

② 제1항에서 정하는 비율의 구체적 산정기준은 감독원장이 정한다. 이 경우 제1항제1호의 비율은 국제결제은행 등 국제금융감독기구가 제시한 기준을 참작하여 정한다.(개정 2006. 11. 30)

③ 금융지주회사는 제1항에서 정하는 경영지도비율을 산정하고 그 결과를 감독원장에게 분기별로 보고하여야 한다.

④ 감독원장은 제35조의 규정에 의한 경영실태분석 및 평가 결과 제1항의 경영지도비율이 악화될 우려가 있거나 경영상 취약부문이 있다고 판단되는 금융지주회사에 대하여는 이의 개선을 위한 계획 또는 약정서를 제출토록 하거나 당해 금융지주회사와 경영개선협약을 체결할 수 있다. 다만, 제36조 내지 제38조의 규정에 의한 경영개선권고, 경영개선요구 또는 경영개선명령을 받고 있는 금융지주회사의 경우에는 그러하지 아니하다.

⑤ 제1항 본문에도 불구하고 은행지주회사는 같은 항 제1호 가목 (2)에 따른 비율을 유지하지 않을 수 있다. 다만, 이 경우 법 제50조제3항에 따른 조치로써 <별표 3-3>에 따른 비율로 이익의 배당(기본자본 중 임의적으로 이자를 지급 하지 않을 수 있는 자본증권의 당해 이자지급을 포함한다), 자사주매입 및 성과연동형 상여금(주식보상을 포함한다) 지급이 제한된다.(개정 2015.12.23)

⑥ 제5항에 따른 제한의 절차 등 필요한 사항은 감독원장이 정한다.(신설 2013.9.17.)

[참고] 금융지주회사감독규정 
<별표 3-2> 자본보전완충자본을 포함한 자본비율

(제25조 제1항 관련)

보통주자본비율

기본자본비율

총자본비율

2015년 이전

없음

2016년 1월 1일 이후

5.125% + K/4

6.625% + K/4

8.625% + K/4

2017년 1월 1일 이후

5.75% + K/2

7.25% + K/2

9.25% + K/2

2018년 1월 1일 이후

6.375% + K*3/4

7.875% + K*3/4

9.875% + K*3/4

2019년 1월 1일 이후

7.0% + K

8.5% + K

10.5% + K

* K : 제25조의2제3항에 따른 시스템적 중요 은행지주회사 추가자본과 제25조의3제1항 및 제3항에 따른 경기대응완충자본의 합

<별표 3-3> 이익 배당 등의 최대 한도 (제25조 제1항 관련)

1. 2015년 이전 : 없음

2. 2016년 1월 1일 이후

(단위 : %)

보통주비율

4.65625 + K/4 미만

4.8125 + K/4 미만

4.96875 + K/4 미만

5.125 + K/4 미만

5.125 + K/4 이상

기본자본비율

6.15625 + K/4 미만

6.3125 + K/4 미만

6.46875 + K/4 미만

6.625 + K/4 미만

6.625 + K/4 이상

총자본비율

8.15625 + K/4 미만

8.3125 + K/4 미만

8.46875 + K/4 미만

8.625 + K/4 미만

8.625 + K/4 이상

최저 내부유보비율

100%

80%

60%

40%

0%

*
내부유보비율 : 최직근 회계연도 연결감사보고서상 연결당기순이익(지배주주 지분 해당액)에서 대손준비금(지배주주 지분 해당액) 차감 후 금액 대비 내부유보 비중(이하 동일)
** K : 제25조의2제3항에 따른 시스템적 중요 은행지주회사 추가자본과 제25조의3제1항 및 제3항에 따른 경기대응완충자본의 합(이하 동일)

3. 2017년 1월 1일 이후

(단위 : %)

보통주비율

4.8125 + K/2 미만

5.125 + K/2 미만

5.4375 + K/2 미만

5.75 + K/2 미만

5.75 + K/2 이상

기본자본비율

6.3125 + K/2 미만

6.625 + K/2 미만

6.9375 + K/2 미만

7.25 + K/2 미만

7.25 + K/2 이상

총자본비율

8.3125 + K/2 미만

8.625 + K/2 미만

8.9375 + K/2 미만

9.25 + K/2 미만

9.25 + K/2 이상

최저 내부유보비율

100%

80%

60%

40%

0%

4. 2018년 1월 1일 이후

(단위 : %)

보통주비율

4.96875 + K*3/4 미만

5.4375 + K*3/4 미만

5.90625 + K*3/4 미만

6.375 + K*3/4 미만

6.375 + K*3/4 이상

기본자본비율

6.46875 + K*3/4 미만

6.9375 + K*3/4 미만

7.40625 + K*3/4 미만

7.875 + K*3/4 미만

7.875 + K*3/4 이상

총자본비율

8.46875 + K*3/4 미만

8.9375 + K*3/4 미만

9.40625 + K*3/4 미만

9.875 + K*3/4 미만

9.875 + K*3/4 이상

최저 내부유보비율

100%

80%

60%

40%

0%

5. 2019년 1월 1일 이후

(단위 : %)

보통주비율

5.125 + K 미만

5.75 + K 미만

6.375 + K 미만

7 + K 미만

7 + K 이상

기본자본비율

6.625 + K 미만

7.25 + K 미만

7.875 + K 미만

8.5 + K 미만

8.5 + K 이상

총자본비율

8.625 + K 미만

9.25 + K 미만

9.875 + K 미만

10.5 + K 미만

10.5 + K 이상

최저 내부유보비율

100%

80%

60%

40%

0%

결국 금융지주회사감독규정 제25조 제1항에 의해 당사가 손실흡수능력을 제고하기위하여 규제수준 이상으로 적립해야 하는 자본보전완충자본 이행여부는 본 사채 이자지급과 관련된 제한요건으로 작용할 수 있사오니 투자자들은 이점에 유념하여 주시기 바랍니다.

(2) 본 사채 이자지급의 제한사유 발생시 업무처리 절차

배당 등이 제한되는 기간은 금융지주회사의 자본비율이 금융지주회사감독규정 제25조에서 정하는 경영지도비율에 미달될 것으로 예상되는 시점부터 이 비율 이상으로 금융지주회사의 자본비율 상승이 명확히 확인된 시점까지이며, 금융지주회사는 금융지주회사감독규정 제25조에서 정하는 경영지도비율을 충족하지 못할 것으로 예상될 경우 지체없이 금융감독원장에게 보고하여야 하며, 금융지주회사감독규정 규정 제25조 제1항에서 정하는 자본비율 충족을 위한 사내유보 계획, 자본확충 계획이 포함된 구체적인 자본계획을 수립하여 감독원장의 승인을 받아야 합니다(금융지주회사감독규정 시행세칙 제6조 제3항).

금융지주회사감독규정시행세칙

제6조(경영지도비율의 산정기준 등)

① 규정 제25조에서 정하는 경영지도비율의 산정기준은 <별표1> 및 <별표1-2>와 같다. (개정 2006. 11. 30)

② 금융지주회사는 규정 제25조에서 정하는 경영지도비율을 결산일(가결산일을 포함한다)을 기준으로 산정하고 그 결과를 제11조의 규정에 의한 업무보고서에 의하여 감독원장에게 보고하여야 한다. (개정 2002. 9. 13)

③ 규정 제25조제5항에 따라 은행지주회사가 상법에 따른 배당가능이익을 사내에 유보하는 경우 은행지주회사는 아래와 같은 방법에 따른다. (개정 2013. 11. 22)

1. 사내유보를 해야하는 기간은 규정 제25조에서 정하는 경영지도비율을 충족하지 못할 것으로 예상되는 시점부터 명확히 해소되는 시점까지 이다.

2. 은행지주회사는 경영지도비율을 충족하지 못할 것으로 예상될 경우 지체없이 감독원장에게 보고하여야 하며, 규정 제25조제1항제1호가목(2)에 따른 자본보전완충자본 및 시스템적 중요 은행지주회사 추가자본, 경기대응완충자본 충족을 위한 사내유보 계획, 자본확충 계획이 포함된 구체적인 자본계획을 수립하여 감독원장의 승인을 받아야 한다. (개정 2015. 12. 18)

이자지급의 제한은 금융당국의 구체적인 행위가 있었느냐 여부와는 무관하게 그 효력이 발생 할 수 있습니다. 만약 이자지급 제한 요건이 충족되어 이자의 지급이 제한되는 경우 당사는 금융지주회사법, 자본시장법 또는 한국거래소의 유가증권시장 공시규정 등 관련 규정에 따라 이를 구체적으로 공시할 예정입니다. 또한, 당사는 투자자를 비롯한 일반 대중이 이자지급 제한 사유의 발생 및 이로 인한 효과 등에 관한 상세한 정보를 알 수 있도록 당사의 홈페이지 및 하나 이상의 전국 일간지에 지체없이 공고하겠습니다.

(3) 본 사채 이자지급의 제한사유 발생 가능성

2017년 06월 28일 금융위원회 보도자료에 따르면 당사는 금융위원회가 지정한 자국내 시스템적 중요 은행(Domestic Systemically Important Banks, D-SIBs) 지주사에 해당합니다. 따라서 당사에 적용되는 자본보전완충자본 등을 포함한 자본비율은 아래와 같습니다. 

자본보전완충자본 등을 포함한 자본비율(제25조제1항 관련)

[당사 적용 이자지급이 제한되는 BIS자본비율기준]
(단위 : %)

구 분

금융지주회사감독규정 제25조 5항 별표 3-2

보통주자본비율

기본자본비율

총자본비율

2015년 이전

없음

2016년 1월 1일 이후

5.125% + K/4

6.625% + K/4

8.625% + K/4

2017년 1월 1일 이후

5.75% + K/2

7.25% + K/2

9.25% + K/2

2018년 1월 1일 이후

6.375% + K*3/4

7.875% + K*3/4

9.875% + K*3/4

2019년 1월 1일 이후

7.0% + K

8.5% + K

10.5% + K

2019년 1월 1일 이후
(D-SIB 적용시)

8.0%

9.5%

11.5%

* K : 제25조의2제3항에 따른 시스템적 중요 은행지주회사 추가자본과 제25조의3제1항 및 제3항에 따른 경기대응완충자본의 합

따라서 당사가 자본보전완충자본 및 경기대응완충자본을 감안한 경영지도비율이 미달되어 이자지급 제한 사유가 발생하기 위해서는 2019년 규제 기준으로 약 7조 3,100억원의 손실이 발생하여야 합니다.

한편 상각사유 발생가능성을 분석한 기타위험 가-3에서 활용한 "통합위기상황 분석스트레스테스트"의 연장선 상에서 보수적으로 적용하여 판단하였을 경우 ('악화(bad)' 시나리오)에도 당사의 BIS자본비율은 총자본비율이 13.55%, 기본자본비율이 12.28%, 보통주자본비율이 11.90%로 하락함에도 불구하고 2019년 규제수준에서 총자본비율 기준으로 2.05%의 버퍼가 존재합니다. 

하지만 ('최악(worst)' 시나리오)에는 당사의 BIS자본비율은 총자본비율이 11.36%, 기본자본비율이 10.23%, 보통주자본비율이 9.88%로 하락하여 2019년 규제수준에서
총자본비율에서 -0.14%p 미달하여 이자 지급이 제한될 가능성이 존재합니다. 따라서 투자자들 께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

[신한금융지주 Stress-Test 결과 분석]
(단위 : %)

구 분

총자본비율

기본자본비율

보통주자본비율

악화(bad)
시나리오
("2019년")

결과(A)

13.55
12.28
11.90

규제비율(B)

11.50

9.50

8.00

차이(A-B)

2.05
2.78
3.90

최악(worst)
시나리오
("2019년")

결과(A)

11.36
10.23
9.88

규제비율(B)

11.50

9.50

8.00

차이(A-B)

-0.14
0.73
1.88

출처 : 당사 내부 자료, 2017년말 기준 Stress Test 기준

배당가능이익의 최대한도가 0%로 제한되는 상황은 아래 표와 같이 정리됩니다.

[최대한도 0%로 제한되어 이자지급이 제한되는 BIS자본비율기준]
(단위 : %)

구 분
적기시정조치(이자지급 정지)
금융지주회사감독규정 제25조제5항(이자지급 제한)

총자본비율
기본자본비율
보통주자본비율
총자본비율
기본자본비율
보통주자본비율

2015년 이전
8 미만
6 미만
4.5 미만
-

2016년
8.15625 미만

6.15625 미만

4.65625 미만

2017년
8.3125 미만
6.3125 미만

4.8125 미만

2018년
8.46875 미만
6.46875 미만
4.96875 미만

2019년 이후
8.625 미만
6.625 미만
5.125 미만

2019년 이후(B)
(D-SIB 적용)
9.625 미만
7.625 미만
6.125 미만

비고 : 당사 Stress Test 의 "최악(worst) Scenario (2017년말 기준)
(A)
11.36
10.23
9.88

2017년말 기준 스트레스테스트 결과 규제대비 자본여력 버퍼
(2019년 규제 기준)
(A-B)
1.735
2.605
3.755

2017년말 기준 스트레스테스트 결과 규제대비 자본여력
(2019년 규제 기준)
3조 7,833억원
5조 6,804억원
8조 1,881억원

주1) 규제수준 미달 시 내부유보를 위해 적용되는 내부유보비율 기준: 
최직근 회계연도 연결감사보고서상 연결당기순이익(지배주주 지분 해당액)에서 대손준비금(지배주주 지분 해당액) 차감 후 금액 대비 내부유보 비중
주2) 위험가중자산 2018년 반기말 기준 218조 574억원

규제수준 미달로 인하여 배당가능이익의 한도가 최대치로 제한되어 내부유보 100%를 의무적으로 시행하기 위해서는 2017년말 스트레스테스트 총자본비율 기준으로 3조 7,833억원 이상의 손실이 발생하여야 합니다. 

당사는 최근 10년동안 2.35조원의 당기순이익을 기록했고, 최악의 시나리오에도 총자본비율 기준 1.735%의 버퍼가 존재하여 이자지급에 제한이 발생하는 가능성은 낮지만, 예측을 넘어선 위기가 발생하여 이자지급에 제한 상황이 발생할 수 있다는 점 투자자들 께서는 유의하시기 바랍니다. 

1. 배당가능이익 산정기준

1) 관련법률 ; 상법 제462조(이익의 배당)

회사는 대차대조표의 순자산액으로부터 다음의 금액을 공제한 액을 한도로 하여 이익배당을 할 수 있다.
- 자본금의 액

- 그 결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액

- 그 결산기에 적립하여야 할 이익준비금의 액

- 대통령령으로 정하는 미실현이익*

* 미실현이익 : 자산부채에 대한 평가로 인하여 증가한 대차대조표상의 순자산액으로서, 미실현손실과 상계하지 아니한 금액을 말한다.

2) 산식

구 분

내 용

A. 순자산액

자산 - 부채

B. 공제액

자본금

납입자본금

자본잉여금

주식발행초과금 등

이익준비금 등

매결산기 이익금의 10%이상 적립액

대손준비금 (주1)

회계상 충당금과 감독목적상 충당금 차이

미실현이익 (주2)

자산부채에 대한 평가로 증가한 순자산액

계

-

C. 배당가능이익(A-B)

-

(주1) 향후 충당금 기준이 변동되어 대손준비금이 증가하게 된다면 배당가능이익은 줄어들 수 있습니다.
(주2) 상법 개정 등으로 인해 미실현이익 산정 기준이 변동되어 미실현이익이 증가하게 된다면 배당가능이익은 줄어들 수 있습니다. 또한, 당사는 금융지주회사로서 당사의 자회사는 주력 자회사인 은행을 포함, 캐피탈, 자산운용 등 금융업을 영위하고 있는 회사입니다. 이로 인해 타업종과 달리 자산부채에 대한 평가로 인해 미실현이익의 금액이 크게 발생할 경우 순자산액에서 공제하는 금액이 증가할 수 있습니다.

2. 당사 배당가능이익 산출내역

(단위: 십억원)

구 분

2018년 반기말 기준

A. 순자산액

20,967.0

B. 공제액

자본금
(2,645.1)

자본잉여금
(9,494.8)

이익준비금 및 기타법정적립금
(2,068.3)

배당시 적립하여야 할 이익준비금(주1)
(132.3)

대손준비금
(7.2)

신종자본증권
(573.6)

손해배상책임준비금
(2.0)

미실현이익
(3.8)

계

(14,926.9)

C. 배당가능이익(A-B)

6,040.0

참고1) 
규제비율 미달로 인한 내부유보를 산정 기준

2019년 1월 1일 이후

(단위 : %)

보통주비율

5.125 + K 미만

5.75 + K 미만

6.375 + K 미만

7 + K 미만

7 + K 이상

또는 기본자본비율

6.625 + K 미만

7.25 + K 미만

7.875 + K 미만

8.5 + K 미만

8.5 + K 이상

또는 총자본비율

8.625 + K 미만

9.25 + K 미만

9.875 + K 미만

10.5 + K 미만

10.5 + K 이상

최저 내부유보비율

100%

80%

60%

40%

0%

*내부유보비율 : 최직근 회계연도 연결감사보고서상 연결당기순이익(지배주주 지분 해당액)에서 대손준비금(지배주주 지분 해당액) 차감 후 금액 대비 내부유보 비중(이하 동일)

(4) 금융지주회사감독규정 제25조 제5항과의 관계(배당한도의 제한)

은행지주회사의 손실흡수능력을 높이기 위하여 추가적으로 유지해야 하는 자본(이하 "자본보전완충자본"이라 한다)을 포함한 자본비율로서 <별표3-2>에서 정하는 자본비율에 은행지주회사의 자본비율이 미달되는 경우 금융지주회사법 제50조 제3항에 따른 조치로서 <별표3-3>에 따른 한도로 이익의 배당(기본자본 중 임의적으로 이자를 지급 하지 않을 수 있는 자본증권의 당해 이자지급을 포함한다), 자사주매입 및 성과연동형 상여금(주식보상을 포함한다) 지급이 제한됩니다. 

본 사채 특약 제7조 제3항에 의하여 당사는 고유의 재량에 의하여 이자지급을 취소할 수 있으므로, 본 사채는 "기본자본 중 임의적으로 이자를 지급 하지 않을 수 있는 자본증권" 에 해당합니다. 따라서 본 사채에는 위 금융지주회사감독규정의 조항이 적용됩니다. 

배당 등이 제한되는 기간은 금융지주회사의 자본비율이 금융지주회사감독규정 제25조에서 정하는 경영지도비율에 미달될 것으로 예상되는 시점부터 명확히 해소되는 시점까지이며, 금융지주회사는 금융지주회사감독규정 제25조에서 정하는 경영지도비율을 충족하지 못할 것으로 예상될 경우 지체없이 금융감독원장에게 보고하여야 하며, 금융지주회사감독규정 규정 제25조 제5항에서 정하는 자본비율 충족을 위한 사내유보 계획, 자본확충 계획이 포함된 구체적인 자본계획을 수립하여 감독원장의 승인을 받아야 합니다.(금융지주회사감독규정시행세칙 제6조 제3항)

한편, 금융지주회사감독규정 제25조 제5항은 위 한도 제한이 금융지주회사법 제50조 제3항(금융지주회사에 대한 경영개선조치 관련)에 따른 조치임을 분명히 하고 있는데, 금융지주회사감독규정 제36조 내지 제38조에 정하고 있는 경영개선명령 등은 금산법 제10조에 따른 적기시정조치임과 동시에 위 금융지주회사법 규정에 따른 경영개선조치에도 해당하는 것으로 이해되므로, 이자 지급의 정지 사유와 배당한도 제한 사유가 일정 부분 중복되는 측면도 존재합니다. 

그러나 배당한도의 제한은 일정한 자본비율 미달만을 그 요건으로 하고 금융지주회사감독규정의 조항에 의하여 곧바로 효력이 발생하며 적기시정조치와 같은 금융위원회의 구체적인 행위의 존부와 무관하게 그 효과가 발생한다는 점에서, 이자 지급의 정지와 명백히 구분됩니다. 또한 이자 지급 정지 사유에는 적기시정조치 이외에 긴급조치, 부실금융기관 지정도 포함되어 있고, 적기시정조치의 사유에는 자본비율 미달 이외에 종합경영평가등급 기준 미달 등도 포함되어 있으므로, 이자 지급이 정지됨에도 배당한도의 제한은 발생하지 아니하는 경우도 가능하며 그 반대의 경우도 있을 수 있습니다. 가령, 자본보전완충자본 요건을 모두 충족하는 금융지주회사가 4등급의 종합경영평가등급을 받아 적기시정조치를 받거나 노사분규 등으로 긴급조치를 받는 경우에는, 이자의 지급은 정지되지만 배당한도의 제한은 작동하지 않게 될 것입니다.

이처럼 이자 지급의 정지와 배당한도의 제한은 별개의 요건에 따른 별개의 조치이므로, 당사는 이자 지급의 정지 요건 이외에 배당한도 제한의 요건이 충족되었는지 여부도 투자자 여러분께서는 주의깊게 살펴보아야 합니다. 만약 배당한도 제한의 요건이 충족되어 이자의 지급이 제한되는 경우 당사는 금융지주회사법, 자본시장법 또는 한국거래소의 유가증권시장 공시규정 등 관련 규정에 따라 이를 구체적으로 공시할 예정입니다.

나-4. 발행회사 재량에 따른 이자지급의 취소

본 사채의 특약 제7조 제3항에 근거하여 당사는 고유의 재량에 따라 본 사채의 이자 지급을 취소할 수 있습니다. 당사가 이사회 결의에 의해 본 사채의 이자지급을 취소하기로 결정하였을 경우, 당사는 이자지급취소 결의내역 및 효력발생 등에 관한 상세한 정보를 알 수 있도록 지체없이 공고하겠습니다. 위 특약에 따라 취소의 사유는 특별하게 제한되지 않습니다. 투자자들은 이점 유념해주시기 바랍니다.

(1) 이자지급의 취소

은행업감독업무시행세칙 별표 3.은 기타기본자본의 자본인정요건으로 “은행은 언제든지 배당 취소에 대한 완전한 재량권을 가지고, 배당의 지급취소가 보통주 주주에 대한 배당 관련사항 이외에 은행에 어떠한 제약요인으로 작용하지 않을 것”을 요구합니다. 나아가 이러한 “배당의 지급취소가 부도사건으로 간주되지 않고, 은행은 취소된 금액을 만기가 도래한 채무의 이행에 사용할 수 있는 완전한 권리를 가져야 할 것”도 자본인정요건에 포함시키고 있습니다. 

본 사채의 이자는 배당가능이익이 있는 경우에만 지급되는 바, 여기에서 이자 지급의 취소라 함은 당사에 배당가능이익이 존재하여 이자의 지급이 가능함에도 불구하고 당사의 의사 결정에 따라 이자를 지급하지 않는 경우를 의미합니다.

(2) 이자지급 취소의 결정방법 : 이사회 결의

은행업감독업무시행세칙은 은행이 어떠한 내부 절차를 거쳐서 이자 지급의 취소를 결정하여야 하는지 여부에 관하여는 명시적인 규정을 두고 있지 아니합니다. 이자 지급의 취소 여부를 주주총회에서 결정하는 것은 자연스럽지 않은 점, 금융지주회사의 경영에 관한 결정권한은 원칙적으로 이사회가 가지는 점, 이자 지급의 취소는 본 사채의 투자자의 중대한 이해관계와 연관된 것으로서 대표이사가 단독으로 결정하기에는 사안이 중대한 점 등을 고려하여, 당사는 이자 지급의 취소 여부를 당사의 이사회에서 결정하도록 할 예정입니다.

(3) 취소 사유에 대한 제한이 있을 수 있는 지 여부

본 사채의 투자자의 이익을 고려하여 이자 지급 취소 사유를 일정한 범위로 제한하는 방법도 고려해 볼 수 있겠으나, 은행업감독업무시행세칙은 은행이 이자 지급의 취소에 관하여 ‘완전한 재량’을 가져야 한다는 점을 명시하고 있으므로, 당사는 이자 지급의 취소 사유에 대하여 어떠한 제한도 두지 않으며 당사의 전적인 재량에 따라 취소 여부를 결정할 것입니다. 

나아가 당사는 본 증권 특약 제6조 제4항에서 "발행회사가 발행한 다른 조건부 자본증권 중 기타기본자본으로 인정되는 조건부 자본증권의 이자(배당)의 지급이 취소되는 경우, 본 사채에 대한 이자(배당)의 지급은 그 다른 조건부 자본증권에 관한 이자(배당)의 지급 취소가 해소될 때까지 함께 취소되는 것으로 간주합니다"라고 규정하여, 일부 조건부 자본증권의 이자만 취소되는 경우가 발생하지 않도록 하였습니다.

(4) 취소 결정의 효과

당사의 이사회가 본 사채의 이자 지급을 취소하기로 결정하는 경우, 취소의 대상이 된 이자분에 대한 당사의 지급의무는 취소 결정일에 소멸하며 본 사채의 투자자는 이에 대하여 어떠한 권리도 가지지 아니합니다. 향후에 당사가 본 사채의 이자를 다시 지급하는 경우에도 투자자는 이미 취소된 이자분의 지급을 구할 수 없습니다.

(5) 취소 결정에 따른 업무처리

당사가 당사의 재량에 따라 이자의 지급을 취소하는 경우, 당사는 금융지주회사법, 자본시장법 또는 한국거래소의 유가증권시장 공시규정 등 관련 규정에 따라 그 사유 및 효과를 구체적으로 공시할 예정입니다. 또한, 당사는 투자자를 비롯한 일반 대중이 이자 지급 취소 사유의 내용 및 이로 인한 효과 등에 관한 상세한 정보를 알 수 있도록 당사의 홈페이지 및 하나 이상의 전국 일간지에 즉시 공고하겠습니다.

(6) 기타기본자본 이자지급의 취소와 보통주 배당과의 관계

당사가 이자 지급을 취소하는 경우에도 주주들에 대한 이익배당을 할 수 있는지에 관하여 명시적인 규정은 존재하지 아니합니다. 다만, 유사업종인 은행업에 관한 규정인 은행업감독규정시행세칙은 "배당의 지급취소가 보통주 주주에 대한 배당 관련사항 이외에 은행에 어떠한 제약요인으로 작용하지 않을 것"이라고 자본인정요건으로 규정하고 있는데, 이는 이자 지급을 취소하는 경우에는 주주에 대한 배당에 일정한 제약을 가할 수 있다는 취지로 이해됩니다.

본 사채의 이자 지급을 취소하면서 주주에 대한 배당을 실시하는 것은 형평에 반하는 측면이 있다는 점을 고려하면 주주에 대한 배당의 지급과 본 사채의 이자 지급 사이에 균형을 맞출 필요가 있을 것이나, 배당결의는 주주총회에서 이루어지는 것이어서 당사가 배당 여부를 통제할 수 없다는 문제가 존재합니다. 당사는 가능한 범위 내에서 주주에 대한 배당과 본 사채의 이자 지급이 공평하게 이루어질 수 있도록 노력할 예정입니다. 투자자들은 이점에 유의하여 투자에 임하여 주시기 바랍니다.

나-5. 이자지급 정지 및 제한, 취소 관련 공시

이자지급의 정지, 제한 그리고 취소의 사유가 발생하였을 경우, 당사는 투자자를 비롯한 일반 대중이 해당사실을 알 수 있도록 상세히 그리고 지체없이 공고하겠습니다.
또한 이자미지급 이후에 이자미지급 사유가 해소되어 차후 이자의 지급이 가능해 질 경우에도 당사는 위와 동일한 수준으로 공고하도록 하겠습니다. 다만, 본 사채의 투자자들에게 개별적인 통지절차는 마련되어 있지 않습니다. 공시를 통한 이자지급의 정지, 제한 그리고 취소 사유 발생 여부와 사유 해지 여부를 확인할 의무는 개별 투자자에게 있습니다.

나-6. 이자지급 정지 및 취소관련 본 사채 투자자와의 쟁송 가능성
본 사채의 투자자가 이자지급의 정지, 제한 그리고 취소에 대하여 민사소송 혹은 행정소송으로 그 유효성이나 적법성을 다툴 수 있는지 여부에 관하여는 법률적 불명확성이 존재합니다. 이에 관한 투자자의 면밀한 검토가 필요하오니, 투자자들은 이에 대한 내용을 확인하시기 바랍니다.

당사가 수행한 법률검토에 의하면, 당사가 이자지급을 정지 또는 취소하는 경우 및 이자의 지급이 금융지주회사감독규정 제25조 제5항에 따라 제한되는 경우, 본 사채의 투자자가 "당사의 이자 지급 정지 또는 취소가 적법하지 아니하고 그에 따라 본인의 당사에 대한 이자채권이 여전히 존재함"을 이유로 하여 당사를 상대로 민사소송을 제기할 가능성이 있어 보이며, 이러한 민사소송이 특별히 금지되지는 않을 것으로 이해됩니다. 그러나 사안에 따라서는 해당 민사소송이 각하될 가능성도 있으며 본 사채의 투자자가 해당 소송에서 승소할 수 있는지 여부에 관하여는 법률적 불명확성이 존재합니다. 

한편, 당사가 수행한 법률검토에 의하면, 당사가 금융위원회로부터 적기시정조치 또는 긴급조치를 받거나 부실금융기관으로 지정되어 이자지급이 정지되는 경우, 본 사채의 투자자가 해당 조치 또는 부실금융기관 지정과 관련하여 금융위원회를 상대로 직접 행정쟁송 등을 직접 제기할 수 있는지 여부는 관련 법령상 명확한 규정이 존재하지 아니합니다. 따라서 이에 관하여는 법률적 불명확성이 존재하므로, 투자자들께서는 이러한 점을 각별히 유의할 필요가 있습니다.

다. 후후순위 특약

본 사채는 특약에 의하여 후후순위조건이라는 불리한 조건이 포함되어 있습니다. 특약 제1조 및 제2조에 의거하여, 본 사채는 파산/청산/회생/외국에서의 도산 등의 경우에
모든 후순위 채권자보다 변제가 후순위입니다. 투자자는 이 점에 유의하여 주시기 바랍니다.

본 사채는 파산, 청산, 회생, 외국도산의 경우 변제순위가 사채에 변제순위가 일반 선순위채권자, 예금자 및 후순위채권자에 대하여 후순위입니다. 실질적으로 금융기관의 파산, 청산 등의 절차에 도래하기 이전에 부실금융기관 지정이 우선될 가능성이 매우 높아 상각이 우선 발생할 가능성이 높다는 점 때문에 후순위 조건의 실효성이 떨어질 수는 있습니다. 그러나 본 사채의 후순위성은 바젤III 기타기본자본으로 인정받기 위하여 해당요건은 필수불가결한 조건입니다. 이점 투자자들은 유의해주시기 바랍니다.

라. 환금성 및 유동성 제약 

본 사채는 상각조건이 포함되어있는 조건부자본증권이며 만기가 해당 발행은행지주회사가 청산 및 파산하는 때로 정해지는 특성을 지니고 있어 환금성 측면에 제약이 있을 수 있습니다.
특히 당사가 신용경색 등의 어려움을 겪게 되는 상황에서 본 사채의 매각은 지극히 어려울 것으로 예상됩니다. 투자자들은 이점 유의하여 주시기 바랍니다.

본 사채는 바젤 III 상 기타기본자본에 속하며 상각조건이 포함되어있는 조건부자본증권입니다. 그리고 해당 조건부자본증권의 만기는 발행은행지주회사가 청산 및 파산하는 때로 정해지는 특성을 지니고 있어 환금성 측면에 제약이 있을 수 있습니다. 특히 당사가 신용경색 등의 어려움을 겪게 되는 상황에서 본 사채의 매각은 지극히 어려울 것으로 예상됩니다. 

본 사채는 공모상장 됨에도 불구하고, 실제 유동성은 제한될 것으로 예측됩니다. 본 사채의 주 투자자는 기관투자자 및 전문투자자로서, 그 중에서도 만기보유를 목적으로 투자에 임하는 기관투자자 및 전문투자자들이 많을 것으로 예측됩니다. 

기한이익의 상실이 배제된다는 점, 위기 시에도 타 선순위 및 후순위 채권보다 추가적으로 환금성이 떨어질 수 있다는 점에 대하여 투자자들은 각별하게 유념하여 주시기 바랍니다. 이에 환금성 보장이 어렵더라도 자금운용에 문제가 없는 투자자가 아닐 경우 환금성 측면에서 투자가 적합하지 않음을 반드시 숙지하시기 바랍니다.

마. 본 사채의 중도상환

본 사채는 당사의 선택에 의하여 사채의 발행일로부터 제5회 상각형 조건부자본증권의 경우 5년이 경과한 시점부터 미리 금융감독원장의 승인을 얻은 경우에 한하여 사채의 전부를 상환할 수 있습니다.
다만 투자자께서는 당사는 중도상환 행사에 대한 어떠한 약정도 하고 있지 않으며 이러한 중도상환권은 투자자가 아닌 발행회사에만 부여됐다는 점을 양지하시고 투자판단을 해주시기 바랍니다.

은행 및 은행지주사의 경우 평판 리스크로 인하여 후순위사채 및 신종자본증권의 중도상환(Call Option)이 행사되고 있으나, 본 사채의 경우 중도상환(Call Option) 행사에 대한 어떠한 약정도 하고 있지 않습니다. 발행일로부터 제5회 상각형 조건부자본증권의 경우 5년 후부터 매 이자지급 일에 중도상환(Call Option)이 부여되어 있으나, 중도상환(Call Option) 행사 여부는 금융감독원의 사전 승인 사항으로 승인을 득하지 못할 경우에는 중도상환(Call Option)을 행사하지 못할 수도 있습니다. 투자자들은 이점에 유의하여 주시기 바랍니다.

참고로 본 사채의 중도상환(Call Option)에 관련된 인수계약서의 내용은 다음과 같습니다.

[인수계약서 3조 12. 사채의 중도상환]

1) 본 사채의 보유자는 어떠한 경우에도 발행회사에 대하여 본 사채의 중도상환을 요구할 수 없다.

2) 발행회사는 그 선택에 의하여 본 사채의 발행일로부터 5년이 경과(2023년 [08]월 [29]일 포함)한 이후 본 조 제11호에 규정된 조건 중 하나를 만족하는 상황에서 금융감독원장의 승인을 받아 제13호에 따른 이자지급기일에 본 사채의 전부를 상환할 수 있다. 이 경우 발행회사는 본 사채의 원금과 해당 중도상환일까지 발생하였으나 지급되지 아니한 이자(일할 계산)를 합한 금액을 상환하여야 한다. 중도상환일이 은행의 휴업일인 경우에는 그 다음 영업일을 중도상환일로 한다.

(주1) 상기 내용은 제5회 상각형 자본증권의 경우에 해당함

은행업감독업무시행세칙

<별표 3> 신용·운영리스크 위험가중자산에 대한 자기자본비율 산출 기준
(바젤Ⅲ 기준)

6. (기타기본자본)

나. 기타기본자본의 인정요건

(4) (1)(자)의 기준에 의한 상환(채권으로서 만기가 도래한 경우를 포함한다)은 다음의 조건 중 어느 하나를 만족하는 상황에서 미리 감독원장의 승인을 받아야 한다. 다만, 은행은 감독원장의 사전승인이 이루어질 것이라고 가정하거나 투자자로 하여금 상환될 것이라는 기대를 유발하여서는 아니 된다.

(가) 양질 또는 동질의 자본이면서 은행 수익력 등을 감안할 때, 충분히 부담할 수 있는 조건으로 대체될 것(단, 대체발행은 상환과 동시에 이루어질 수는 있으나 상환 이후에 이루어져서는 안됨)

(나) 상환 후에도 위험가중자산에 대한 총자본비율, 기본자본비율이 각각 10.5%, 8.5%를 상회하며 충분한 수준을 유지할 것

참고 : 신종자본증권 및 후순위채 중도상환옵션 미행사 사례

[국내 사례]

국민은행은 2003년 세 차례에 걸쳐 발행한 총 1조원 규모의 하이브리드채권에 대해 콜옵션을 행사하지 않고 상환을 연기한 바 있습니다.(2008년 6월 27일 1051억 원, 8월 27일 5333억, 10월 27일 2651억) 당시 은행채 시장 여건이 좋지 않은데다 KB금융지주사 출범을 앞두고 우량한 자본 건전성을 유지하기 위한 방안으로 콜을 행사하지 않았습니다. 하지만, 이후 개인투자자에 대한 불완전판매 이슈 등이 제기되는 등 투자자에 대한 신뢰문제가 제기되면서 2008년 말부터 순차적으로 상환한 바 있습니다.

[해외 사례]

2009년 우리은행은 2004년 발행한 10년 만기 해외 후순위채권 4억 달러에 대한 콜옵션을 행사하지 않은 바 있습니다. 악화된 국내외 금융시장으로 인해 콜옵션 행사에 따른 외화 자금조달이 쉽지 않아 콜옵션을 행사하지 않는 것이 낫겠다는 판단을 하였습니다. 하지만, 신뢰성 저해 지적과 투자자들의 불만을 고려하여, 2개월 후 중도상환권을 행사하지 않은 후순위채를 새로운 후순위채로 교환(익스체인지 오퍼)하여 신용평가사들의 기준에 맞는 조치를 취했습니다. 우리은행으로 인해 불거진 은행권의 평판 리스크로 신한은행 및 기업은행, 농협 등은 모두 콜옵션을 행사한 사례가 있습니다.

바. 본 사채의 신용등급

본 사채는 상각조건이 포함되는 새로운 유형의 사채로서, 당사의 무보증 선순위 사채 신용등급 AAA 등급 대비하여 3 등급 아래인 AA- 등급을 한국신용평가, 한국기업평가, NICE 신용평가로부터 부여 받았습니다. '미래상환가능성'으로 압축되는 신용등급의 본래적 의미가 본 사채의 평가에도 적용되고 있지만, 상각형 조건부자본증권의 신용등급 평가기준 자체가 최근 새로이 정립되었다는 점, 그리고 해당 평가방법론의 역사적 검증이 이루어지지 않았다는 점 때문에 아직 그에 대한 시장의 신뢰는 확인되지 않은 상태입니다. 더불어 외부적 규제변화 등에 의하여 신용등급이 추가적으로 변동할 가능성은 존재하기 때문에 투자자들의 면밀한 검토가 요구됩니다.

국내 신평사들은 2014년 7월 상각형 조건부자본증권의 평가방법론 및 등급부여체계에 대한 입장발표를 실시하였습니다. 각 사는 독립적인 평가논리를 제시하였습니다. 각 신용평가회사의 평가방법론은 다음과 같습니다.

- 한국신용평가

해당증권

일반은행

(시중은행,지방은행,농협,수협)

국책은행

(산업은행, 중소기업은행, 수출입은행)

비고

바젤 II 후순위채권

은행자생력등급과 동일

선순위채등급에서 1노치 하향

바젤 II 신종자본증권

은행자생력등급에서 1노치 하향

선순위채등급에서 2노치 하향

바젤 III T2 조건부자본

은행자생력등급에서 1노치 하향

선순위채등급에서 2노치 하향

바젤 III T1 조건부자본

은행자생력등급에서 2노치 하향

선순위채등급에서 2노치 하향

이자(배당)지급제한 비율을 고려하여 CET1 비율 모니터링 후 
조정여부 판단

* '은행자생력등급' - 은행의 재무안정성평가요소, 계열지원가능성 및 정부지원가능성 중 법적/제도적 지원수준을 고려한 등급으로 국책은행은 선순위등급과 동일
** 본 체계는 금융지주회사도 동일하게 적용

- NICE신용평가

기업신용등급

(선순위채권)

구분

바젤II

바젤III

정부손실보전은행

그 외 은행

AAA

후순위채권

AA+

AA+

AA

신종자본증권

AA

AA

AA-

AA+

후순위채권

AA

-

AA-

신종자본증권

AA-

-

A+

* 본 체계는 금융지주회사도 동일하게 적용

- 한국기업평가

대상채권

결손금 보전조항 있는 국책은행

기타 은행

바젤 II 요건

바젤III 요건

바젤 II 요건

바젤III 요건

후순위채권

선순위 대비
1 노치 하향

선순위 대비 
1노치 하향

선순위 대비 
1노치 하향

정부지원 배제등급 
대비 1노치 하향

채권형 신종자본증권

선순위 대비
2 노치 하향

선순위 대비 
2노치 하향

선순위 대비 
2노치 하향

정부지원 배제등급* 
대비 2노치 하향

* 정부지원배제등급- 미래전망등을 반영한 독자신용등급으로 계열 및 정부지원 가능성을 반영하기 이전의 등급임
** 본 체계는 금융지주회사도 동일하게 적용

상각형 조건부자본증권에 대한 평가방법론은 신평사 마다 차이가 존재합니다. 본 사채의 발행과 관련하여 신용평가회사 3사는 모두 AA- 등급을 부여하였습니다. 그러나 국내에서 금융지주회사가 발행한 상각형 조건부자본증권의 절대적인 표본이 부족한 점을 고려하였을 때, 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)에 대한 등급부여 체계에 대한 역사적 검증을 시행 할 수 없습니다. 

이와 더불어 상각형 조건부자본증권의 평가방법론을 새로이 정립되면서 기 발행된 조건부자본증권 일부(기타기본자본에 해당되었던 신종자본증권)의 등급이 하향 변동되기도 하였습니다.(2014.7.8일자로 한기평은 우리은행, 신한금융지주, 하나금융지주의 기 발행된 채권형 신종자본증권 중 발행기관 부실화 시 자본전환 또는 상각 조건이 명시된 증권에 대하여 신용등급을 기존 AA(안정적)등급에서 AA-(안정적)등급으로 조정) 위 사례를 볼 때, 본 사채의 신용등급 또한 변동될 수 있습니다. 투자자들은 이점에 각별히 유의하여 투자에 임하여 주시기 바랍니다.

사. 본 사채 발행후 자본비율

본 사채의 발행목적은 기본자본의 확충입니다. 당사의 2018년 반기말 BIS비율은 보통주자본비율 13.02%, 기본자본비율 13.43%, 총자본비율 14.85% 입니다. 본 사채의 발행 총액이 3,000억원이 된다는 가정하에,
본 사채 발행을 감안한 2018년 반기말 기준 보통주자본비율은 13.02%, 기본자본비율은 13.57%(약 0.14%p. 상승), 총자본비율은 14.99%(약 0.14%p. 상승)가 될 것으로 추정됩니다.

또한 실제 본 사채 발행후 기준의 BIS 자본비율은 분기내 실적이 반영되어 산출되는 바, 위 수치와 상이할 것이오니 위 수치는 참고 용도로만 이용하시기 바랍니다.

(1) 바젤III 도입과 의의

2013년 12월 1일부터 국내 은행, 금융지주회사를 대상으로 바젤III 규제가 시행되었습니다. 자본측면에 있어서 바젤III 규제의 핵심적인 내용은 두 가지입니다. 먼저, 자본비율 체계가 3개(보통주자본, 기본자본, 총자본)로 개편되었습니다. 그리고 기존의 총자본 혹은 기본자본으로 인정되었던 형태의 채권(후순위채권, 신종자본증권)에 대하여 그 자본인정요건이 대폭 강화되었습니다. 자본인정요건에 자본전환요건(상각형/전환형)이 포함된 것 역시 이에 해당됩니다.

(2) 바젤III 자본비율

본 사채는 바젤III의 기타기본자본에 해당하며, 이는 보통주자본이 아닌 총자본, 기본자본을 구성하는 항목입니다. 바젤III 하에서는 금융지주회사 및 은행이 보유하는 '위험가중자산' 대비한 각 자본의 비율은 일정수준 충족시켜야 합니다. 현재 금융지주회사감독규정 및 금융지주회사감독규정시행세칙에 따르면, 금융지주회사가 준수해야하는 각 자본비율은 아래와 같습니다.

[표1] 바젤III하에서 요구되는 각 자본비율**

구 분

최소규제비율

필요비율

구성항목

총자본비율

8.00%

10.50%

기본자본+ 보완자본, 일부 대손충당금 등

기본자본비율

6.00%

8.50%

보통주자본+ 기타기본자본

보통주자본비율

4.50%

7.00%

보통주, 이익잉여금 등

* 필요자본비율 = 최소규제자본비율 + 자본보전완충(2.50%)
 (D-SIB의 경우 상기 비율에 1% 추가 규제(2019년 기준))
** 위 수치는 2019년 1월까지 순차적으로 도입됩니다.

(3) 본 사채 발행에 따른 바젤III 자본비율 변동예측

당사 자본적정성 및 자산건전성 지표 추이

(단위: 십억원)

관련지표

2014년 말

2015년 말
2016년 말
2017년 말
2018년 반기말

총자본합계

25,937.9

27,216.4

29,786.5
30,713.5
32,386.6

기본자본계

22,174.4

23,194.2

26,210.4
27,672.9
29,292.5

보통주자본

20,678.9

21,882.8

25,325.1
26,756.5
28,392.6

위험가중자산

198,832.9

203,274.5

198,642.6
207,768.6
218,057.4

총자본비율

13.05%

13.39%

15.00%
14.78%

14.85
%

기본자본비율

11.15%

11.41%

13.19%
13.32%

13.43
%

보통주자본비율

10.40%

10.77%

12.75%
12.88%

13.02
%

고정이하여신비율

1.15%

0.88%

0.74%
0.63%
0.60%

대손충당금적립률

168.88%

191.22%

125.99%
162.74%
164.79%

(주1)
발행 시 현황은 2015년 6월말 기준임.

(주2)
대출채권 구성 현황 및 상각 등에 관한 정보는 Ⅱ. 사업의 내용 6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항, Ⅲ. 연결재무제표 주석 4. 금융상품 위험 관리 참조

(주3)
2016년 말부터 대손충당금적립률은 대손준비금 제외 기준임

[바젤III 자본비율 예측치 상세내역]

(단위: 억원, %)

관련지표

2018년 반기말
본 사채 발행효과
본 사채 반영후

총자본합계

323,866
+3,000
326,866

기본자본계

292,925
+3,000
295,925

보통주자본

283,926
-
283,926

위험가중자산

2,180,574
-
2,180,574

총자본비율

14.85%
0.14%p
14.99%

기본자본비율

13.43%
0.14%p
13.57%

보통주자본비율

13.02%
-
13.02%

(주) 2018년 반기말 기준이며, 2018년 8월 13일 발행한 외화 상각형 조건부자본증권은 고려하지 않음.

아. 추가적인 규정 및 세칙 도입 가능성

2015.6.4일 금융감독원은 보도자료를 통해 국내 은행권 가운데 시스템적 중요 은행 및 은행지주회사에 대한 규제 도입예정안을 내놓았습니다. 바젤위원회는 국가별로 해당 국가 내 시스템적 중요 은행(D-SIB)을 선정하고 해당 은행에 추가자본 부과 등 D-SIB 규제원칙을 준수하도록 요구하고 있습니다. 이에 당국은 D-SIB로 선정된 은행 및 은행지주회사에 2016년부터 2019년까지 단계적으로 매년 0.25%씩 적립하여 4회에 걸쳐 1%의추가자본(보통주자본)을 적립하도록 하고 있습니다. 또한 D-SIB 선정 은행 및 은행지주회사의 시스템적 중요도 확대 유인을 억제하기 위해 설정된 예비구간에 대해서는 2%의 추가자본을 설정하도록 요구하고 있습니다. 

D-SIB로 선정된 기관이 추가자본 규제에 미달할 경우 바젤Ⅲ의 자본보전완충자본 미달의 규제와 동일하게 미충족 정도에 따라 0%, 40%, 60%, 80%, 100로 차등 적용해 배당, 자사주 매입 등 이익의 사외유출이 제한받게 됩니다. 

당사는 D-SIB 선정 평가대상으로 속해 있는 만큼, 추후에 규제의 대상이 될 가능성이 존재합니다. 따라서 기존의 BIS 규제비율 뿐 아니라 규제도입 이 후의 자본비율에 맞추어 자본적정성을 유지하려고 노력하고 있습니다. 따라서 투자자께서는 2017년 이후 도입될 규제에 관해서 충분히 숙지하신 이 후, 규제가 투자에 미치는 영향을 고려하여 의사결정을 하시기 바랍니다.

2015.6.4일 금융감독원은 보도자료를 통해 국내 은행권 가운데 시스템적 중요 은행 및 은행지주회사에 대한 규제 도입예정안을 내놓았습니다. 이후 금융위원회는 2016년에 이어 2017년에 ㈜신한금융지주, ㈜하나금융지주, ㈜KB금융지주, 농협금융지주㈜를 시스템적 중요 은행지주회사로, ㈜우리은행을 시스템적 중요은행으로 선정한바 있습니다. 또한 바젤위원회(BCBS)의 권고에 따라 16년부터 국내 시스템적 중요 은행(은행지주회사 포함)을 선정하여 2016년부터 매년 0.25%씩 증가한 자본비율을 추가자본 적립으로 부과하고 있습니다.(2016년 0.25%, 2017년 0.5%, 2018년 0.75%, 2019년 1% 적용)

국제감독기구는 글로벌 금융위기 이후 대형 금융회사의 파산이 금융시스템 및 경제에 미치는 충격을 최소화 하기 위해 대형은행에 대한 감독강화 필요성을 제안하였습니다. 이에 바젤위원회 역시 국가별로 해당 국가 내 시스템적 중요 은행(D-SIB)을 선정하고 해당 은행에 추가자본 부과 등 D-SIB 규제원칙을 준수하도록 요구하고 있습니다. 

[D-SIB 평가대상 은행 및 은행지주회사]

업종
기관명
비고

금융지주(8개)
하나, 신한, BNK, JB, KB, 농협, DGB, SC
하나은행, 외환은행/신한은행, 제주은행/부산은행, 경남은행/ 전북은행, 광주은행/ 국민은행/농협은행/ 대구은행/SC은행

국내은행(5개)
우리, 한국씨티, 산업, 기업, 수협

외은지점(21개)
HSBC 등 총자산 5조원 이상 외은지점

(주1) 수출입은행은 수은법 제18조 상 예금자보호 필요성이 없으므로 제외
(주2) 소규모 외은지점(자산규모 5조원 미만)은 평가대상에서 제외

[D-SIB 선정방법]

- 5개부문(규모, 상호연계성, 대체가능성, 복잡성, 국내 특수요인) 평가지표를 가중평균하여 은행 및 은행지주회사 별 시스템적 중요도 점수를 산출하여 최저기준점수 이상인 은행 및 은행지주사를 D-SIB로 선정
- 금융산업 변화 등을 감안하여 평가지표, 최저기준점수 등 D-SIB 선정방법은 3년을 주기로 재검토
- 은행지주회사가 D-SIB로 선정될 경우 자회사인 은행도 동일한 자본지율로 추가자본 적립

평가 부문

D-SIB 평가지표

가중치

1. 규모(20%)

총익스포져

20%

2. 상호연계성1)(20%)

타 금융회사 자산

6.7%

타 금융회사 부채

6.7%

증권 발행규모

6.7%

3. 대체가능성2)(20%)

원화결제규모

6.7%

외화결제규모

6.7%

보호예수자산

6.7%

4. 복잡성3)(20%)

장외파생상품거래 잔액

10%

당기손익인식증권 및 매도가능증권

10%

5. 국내 특수요인(20%)

외화부채

10%

가계대출

10%

종 합

5개 부문 11개 지표

100%

1) 특정 은행(지주회사)의 채권 채무관계가 타금융회사와 복잡하게 연계되는 정도를 평가

2) 특정 은행(지주회사)의 금융서비스를 타은행이 대체하기 어려운 정도를 평가

3) 특정 은행(지주회사)의 사업내용, 영업구조 및 운영의 복잡성 정도를 평가 
4) 한국산업은행과 중소기업은행의 경우 정부가 지분을 보유하는 공공기관으로서 법상 정부 손실보전 조항이 있는 점 등을 감안하여 시스템적 중요 은행으로 선정하지 않음

D-SIB로 선정된 기관이 추가자본 규제에 미달할 경우 바젤Ⅲ의 자본보전완충자본 미달의 규제와 동일하게 미충족 정도에 따라 0%, 40%, 60%, 80%, 100로 차등 적용해 배당, 자사주 매입 등 이익의 사외유출이 제한받게 됩니다. 금융위원회는 시스템적 중요 은행과 시스템적 중요 은행지주회사를 매년 선정할 계획입니다.

당사가 D-SIB 선정 평가대상으로 속해 있는 만큼, 추후에 규제의 대상이 될 가능성이 존재합니다. 따라서 기존의 BIS 규제비율 뿐 아니라 규제도입 이후의 자본비율에 맞추어 자본적정성을 유지하려고 노력하고 있습니다. 따라서 투자자께서는 시스템적중요 은행(은행지주포함)의 규제에 관해서 충분히 숙지하신 이 후, 규제가 투자에 미치는 영향을 고려하여 의사결정을 하시기 바랍니다. 

자. 회계처리 관련

본 사채는 기본자본 확충을 목적으로 하는 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)으로서 IFRS 회계기준 상 당사는 자본계정으로 인식할 예정입니다. 그러나 위 사실은 투자자가 본 사채를 지분으로 회계처리해야 한다는 것을 의미하지는 않습니다. 투자자 입장의 회계처리 방법은 각 개별 투자자들께서 직접 검토해야 할 사항이오니, 이점에 각별히 유의하여 주시기 바랍니다. 

또한 은행업감독업무시행세칙에서 정하는 자기자본인정 관련 조건부자본증권 발행에 관한 감독당국의 자본인정요건 충족 승인을 받지 못할 경우에 동 증권의 회계처리방식 및 당사의 자본비율에 미치는 영향에 변동가능성이 있습니다.

차. 본 사채의 "공모일정 변경 가능성 및 증권신고서

본 증권신고서 상의 공모일정은 확정된 것이 아니며, 금융감독원의 심사과정에서 일정이 변경될 수 있습니다.증권신고서의 기재사항은 금융감독원 공시심사과정에서 정정사유가 발생할 경우 변경될 수 있음을 투자자께서 유의하시기 바랍니다. 특히 정정사유 발생에 따른 신고서 정정요구는 사채의 수요예측 기간 이후에도 발생할 수 있사오니, 투자자들은 이점에 특별히 유념하여 주시기 바랍니다.

'자본시장법' 제120조 제3항에 의거, 이 신고서 효력의 발생은 신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 정부가 본 증권의 가치를 보증 또는 승인하는 효력을 가지지 아니합니다. 금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 사업보고서, 반기보고서, 분기보고서 및 감사보고서 등 기타 정기공시사항과 수시공시사항 등이 전자공시되어 있사오니 투자의사를 결정하시는데 참조하시기 바랍니다. 

카. 본 사채의 "등록" 관련사항
본 사채는 공사채등록법령에 의거 등록기관인 한국예탁결제원의 등록부에 사채의 권리 내용을 등록하고 사채권은 발행하지 아니하며 등록자에게는 등록필증이 교부됩니다.

본 사채는 상각형 조건부자본증권으로, 금융지주회사감독규정에 의거 기타기본자본으로 인정받기 위해 상각형 조건부자본증권 특약에 상각조건이 포함되어 있습니다. 상각 사유가 발생되었을 경우, 당사는 한국예탁결제원에 채권의 상각사유가 발생함을 즉시 통지함과 동시에, 본 사채의 채권말소신청을 할 예정입니다. 

현재 한국예탁결제원은 상각사유가 발생한 채권의 거래를 원천적으로 무효화 혹은 거래 혹은 결제를 저지할 수 있는 법적인 권리를 가지지 못합니다. 투자자들은 이점 유의해주시기 바랍니다.

본 사채는 중도상환이 가능합니다. 당사가 중도상환을 결정한 경우 중도상환 여부에 대한 의사를 중도상환일 기준 5영업일 전에 한국예탁결제원에 사전 통지할 예정입니다.

본 사채의 이자지급 정지 및 취소 사유 발생시 당사는 지체없이 한국예탁결제원에 이를 통지할 예정입니다.

타. 당사 및 자회사 은행 BIS자본비율 현황 확인방법

본 사채는 조건부자본증권으로서 만기도래 이전에 상각의 사유가 발생하는 경우, 원리금에 대하여 영구히 전액에 대하여 손실이 발생하게 됩니다. 또한 이자지급 정지 및 취소 사유 발생시 등에도 이자 지급이 정지될 수 있는 등 일반 선순위 회사채와는 다른 특성이 많습니다. 따라서 투자자들께서는 본 사채의 만기도래일까지 상각 사유의 발생가능성과 이자지급의 정지 및 취소 가능성과 관련하여 자본 적정성과 보유자산의 건전성 등을 지속적으로 모니터링할 필요가 있습니다. '정기보고서 등 DART 공시자료는 http://www.dart.fss.or.kr]에서, '신한금융지주 바젤Ⅲ 자본적정성 공시'는 http://www.shinhangroup.com 에서 확인할 수 있습니다. 또한 신한은행 http://www.shinhanbank.com의 각각의 홈페이지에서도 확인 가능합니다. '금감원 금융통계정보시스템'의 통계자료는 http://fisis.fss.or.kr 에서 확인 가능합니다.

본 사채는 조건부자본증권으로서 만기도래 이전에 상각의 사유가 발생하는 경우, 원리금에 대하여 영구히 전액에 대하여 손실이 발생하게 됩니다. 또한 이자지급 정지 및 취소 사유 발생시 등에도 이자 지급이 정지될 수 있는 등 일반 선순위 회사채와는 다른 특성이 많습니다. 따라서 투자자들께서는 본 사채의 만기도래일까지 상각 사유의 발생가능성과 관련하여 자본 적정성과 보유자산의 건전성 등을 지속적으로 모니터링할 필요가 있습니다. 주된 확인방법은 다음과 같습니다.

구 분
위 치
확인 가능한 내역

정기보고서 등 DART공시자료
http://dart.fss.or.kr
- 자산 건전성 및 자본 적정성 관련 자료
- 그외 투자자가 알아야 할 비계량 정보

신한금융그룹 바젤III 자본적정성 공시
http://www.shinhangroup.com
- 그룹 및 은행 자산 건전성 및 자본 적정성 관련 자료
- 그룹 및 은행 BIS 자본비율 및 자본현황

신한은행 바젤III 자본적정성 공시
http://www.shinhanbank.com
- 각 BIS 자본비율 및 자본현황 
- 발행된 각 자본증권 발행 특징

금감원 금융통계정보시스템
http://fisis.fss.or.kr
- DATA화된 정기보고서의 상세자료
- 금융지주회사, 시중은행 평균 등 집계자료

가장 최근의 자료 업데이트는 통상 금융감독원 전자공시 시스템인 DART에서 이루어집니다. 금융지주회사 및 은행의 각종 공시관련 의무로 인하여 기본적인 자산의 건전성과 자본 적정성 내역은 정기보고서를 통하여 매 분기 공시되고 있습니다. 뿐만 아니라 경영과 관련된 중요한 사항이 발생한 경우 이를 투자자들에게 적시에 공시하도록 되어 있어, 주요사항보고서를 통하여 당사 및 자회사들의 주요한 경영상의 변동을 적시에 확인할 수 있습니다.

금융지주업, 은행업 등 금융사간 비교 및 계량적 통계의 정리목적으로는 금융감독원의 '금융통계정보시스템'을 활용하는 방법이 추천됩니다. 비록 공시제도보다는 자료 업데이트가 2달 내외 가량 늦어지지만, 이는 집계업무 상 불가피한 사항입니다. (해당 시스템은 금융지주회사 및 은행 뿐만 아니라 보험, 증권 등 모든 금융업자의 금융통계정보를 망라하고 있습니다.) 금융지주회사 및 은행 등의 주요한 계량수치를 쉽게 확인할수 있으며, 업종별 평균치 등 집계자료도 쉽게 접할 수 있습니다. 자산의 건전성과 자본의 적정성 관련하여 주요 수치들 역시 확인가능합니다.

바젤III 도입 이후, 은행들은 각 웹사이트를 통하여 "바젤III 자본적정성 공시" 를 별도로 작성하여 게재하여야 합니다. 당사 및 자회사 은행 홈페이지 (신한금융지주: http://www.shinhangroup.com / 부산은행: http://www.shinhanbank.com접속 시, 자본적정성 공시 관련된 자료를 접할 수 있습니다. 각 BIS 자본비율 현황 및 위험가중자산 금액 그리고 각 자본 구성현황이 상세하게 기재되어 있습니다. 자본적정성 공시자료 역시 분기 단위로 적시에 업데이트 되고 있습니다.

그러나 위 정보들은 모두 신고서 제출일 기준으로 작성되었습니다. 향후 당사 및 자회사 은행 현황 확인방법은 바뀔 수 있으니 이 점 유의하시기 바랍니다.

Ⅳ. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견)

Ⅳ. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견)

금번 (주)신한금융지주회사 제5회 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)의 공동대표주관회사인 KB증권(주) 및 삼성증권(주)(이하 "대표주관회사"라 함)는 '자본시장과 금융투자업에 관한법률' 제119조 제1항 및 제125조에 따라 본 공모에 따른 평가의견을 기재합니다.

본 장에 기재된 분석의견은 "공동대표주관회사"가 기업실사과정을 통해 발행회사인 (주)신한금융지주회사로부터 제공받은 정보 및 자료에 기초한 합리적, 주관적 판단일 뿐이므로, 이로 인해 공동대표주관회사가 투자자에게 본건 공모에의 투자 여부에 관한 경영 또는 재무상의 조언 또는 자문을 제공하는 것은 아니며, "공동대표주관회사"는 이러한 분석의견의 제시로 인하여 일괄신고추가서류 또는 투자설명서 기재 내용의 진실성, 정확성에 관하여 원칙적으로 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률'상의 책임을 부담하는 것은 아니라는 점에 유의하시기 바랍니다. 

다만, "공동대표주관회사"가 상당한 주의 의무를 하지 아니하여 증권신고서 또는 투자설명서의 "공동대표주관회사"의 분석의견의 기재사항 중 중요사항에 관하여 거짓의 기재 또는 표시가 있거나 중요사항이 기재 또는 표시되지 아니함으로써 증권의 취득자가 손해를 입은 것으로 인정되는 경우에는 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률' 제125조에 따라 손해배상책임을 부담할 가능성도 있음을 참고하시기 바랍니다. 

기업실사 참여기관, 기타 전문가 등이 상당한 주의 의무를 하지 아니하여 본인의 평가의견 기재 등과 관련하여 증권신고서 또는 투자설명서의 기재사항(일정한 경우 첨부서류 포함)의 중요사항에 관하여 거짓의 기재 또는 표시가 있거나 중요사항이 기재 또는 표시되지 아니함으로써 증권의 취득자가 손해를 입은 것으로 인정되는 경우에는 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률' 제125조에 따라 손해배상책임을 부담할 가능성이 있음을 참고하시기 바랍니다. 

또한, 본 평가의견에 기재된 "공동대표주관회사"의 분석의견 중에는 예측정보가 포함되어 있습니다. 그러나 예측정보에 대한 실제 결과는 여러가지 요소들의 영향에 따라 최초에 예측했던 것과 다를 수 있다는 점에 유의하시기 바랍니다.

1. 평가기관

구 분
증 권 회 사

회 사 명
고 유 번 호

공동대표주관회사
KB증권(주)
00164876

공동대표주관회사
삼성증권(주)
00104856

2. 평가의 개요 

"공동대표주관회사"는『자본시장과금융투자업에관한법률』제71조 및 동법시행령 제68조에 의거 공정한 거래질서 확립과 투자자 보호를 위해 다수인을 상대로 한 모집ㆍ매출 등에 관여하는 인수회사로서, 발행인이 제출하는 증권신고서 등에 허위의 기재나 중요한 사항의 누락을 방지하는데 필요한 적절한 주의를 기울였습니다.

"공동대표주관회사"는 인수 또는 모집ㆍ매출의 주선업무를 수행함에 있어 적절한 주의 의무를 다하기 위해 금융감독원이 제정한『금융투자회사의 기업실사(Due Diligence) 모범규준』(이하 '모범규준'이라 한다)의 내용을 회사 내부 규정에 반영하여 2012년 2월 1일부터 제출되는 지분증권, 채무증권 증권신고서를 대상(자산유동화증권 등 제외)으로 기업실사를 의무적으로 수행하도록 규정하고 있습니다.

다만, '모범규준' 제3조 제5항에 따르면 금융투자회사의 이사회나 리스크관리위원회의 의사결정을 거쳐 '모범규준'의 내용(실사수준)을 생략하거나 강화 또는 완화 적용할 수 있도록 허용하였는 바, "공동대표주관회사"는 채무증권의 인수 또는 모집ㆍ매출의 주선업무를 수행함에 있어서 채권의 특성 및 발행회사의 일정요건 충족여부 등에 따라 회사 내부의 의사결정을 거쳐 기업실사 수준을 완화하여 적용할 수 있도록 규정하고 있습니다.

본 상각형 조건부자본증권의 신용등급은 AA-등급으로 "공동대표주관회사"의 '인수 업무를 위한 내부 통제 지침' 상의 기업실사 수준 완화대상기업 요건을 충족하고 있으며, 이에 발행회사의 우량한 재무구조 및 실적 등을 고려하여 내부적으로 마련한 기업실사 방법 및 절차에 따라 기업실사 업무를 수행하였습니다. 

3. 평가 일정

구분
일자

기업실사 기간
2018년 08월 02일 ~ 2018년 08월 17일

인수계약 체결일자
2018년 08월 17일

실사보고서 작성 완료
2018년 08월 17일

증권신고서 제출일자
2018년 08월 17일

4. 기업실사 참여자

가. 공동대표주관회사

소속기관
부서
성명
직책
실사업무분장
참여기간
주요경력

KB증권(주)
기업금융2부
주태영
부서장
실사총괄
2018년 08월 02일 ~ 2018년 08월 17일
기업금융업무 등 24년

KB증권(주)
기업금융2부
허대황
대리
실사 및 서류작성
2018년 08월 02일 ~ 2018년 08월 17일
기업금융업무 5년

KB증권(주)
기업금융2부
양현준
대리
실사 및 서류작성
2018년 08월 02일 ~ 2018년 08월 17일
기업금융업무 등 3년

삼성증권(주)
채권인수팀
김현호
팀장
실사총괄
2018년 08월 02일 ~ 2018년 08월 17일
기업금융업무 22년

삼성증권(주)
채권인수팀
신용설
부장
실사책임
2018년 08월 02일 ~ 2018년 08월 17일
기업금융업무 9년

삼성증권(주)
채권인수팀
유재린
과장
실사 및 서류작성
2018년 08월 02일 ~ 2018년 08월 17일
기업금융업무 8년

삼성증권(주)
채권인수팀
이석진
대리
실사 및 서류작성
2018년 08월 02일 ~ 2018년 08월 17일
기업금융업무 2년

나. 발행회사

성 명
부 서
직 책
담당업무

김재홍
재무팀
차 장
자금/재무

유명재
재무팀
차 장
자금/재무

김지훈
재무팀
과 장
자금/재무

5. 기업실사 항목

항 목
세부 확인사항

1. 모집 또는 매출증권에 관한 사항
기업실사 보고서 (주1)

2. 증권의 주요 권리 내용
기업실사 보고서 (주2)

3. 투자위험요소
기업실사 보고서 (주3)

4. 자금의 사용목적
기업실사 보고서 (주4)

5. 경영능력 및 투명성
기업실사 보고서 (주5)

6. 회사의 개요
기업실사 보고서 (주6)

7. 사업의 내용
기업실사 보고서 (주7)

8. 재무에 관한 사항
기업실사 보고서 (주8)

9. 감사인의 감사의견 등
기업실사 보고서 (주9)

10. 회사의 기관 및 계열회사에 관한 사항
기업실사 보고서 (주10)

11. 주주에 관한 사항
기업실사 보고서 (주11)

12. 임원 및 직원 등에 관한 사항
기업실사 보고서 (주12)

13. 이해관계자와의 거래내용 등
기업실사 보고서 (주13)

14. 기타 투자자보호를 위해 필요한 사항
기업실사 보고서 (주14)

상기 기업실사항목의 상세내역은 증권신고서에 첨부된 [기업실사] 문서를 참고하시기 바랍니다.

6. 기업실사 이행내역

일 자
장 소
기업 실사 내용

2018.08.02
㈜신한금융지주회사 본사
KB증권㈜ 본사
삼성증권㈜ 본사
* 발행 절차 관련사항 확인
- 이사회 등 상법 절차 및 정관 등 검토
- 상각형 조건부자본증권 발행 일정 협의
- 실사 사전요청자료 제공
- 공시 및 뉴스 내용 등을 통한 발행회사 및 소속산업 
- 실사 방식 및 일정 안내

2018.08.03
~
2018.08.16
㈜신한금융지주회사 본사
KB증권㈜ 본사
삼성증권㈜ 본사
* 발행회사 방문
* Due-diligence Check-List에 따라 투자위험요소 실사 
* 회사의 사업내용 이해 (IR 및 기획 부서)
- 사업의 내용, 영업현황, 인터뷰 및 실사
- 경쟁 현황 인터뷰 및 실사
* 재무관련 사항, 영업실적에 대한 실사 및 인터뷰 (재무 부서)
* 이사회의사록, 주주총회의사록, 내부규정, 정관 및 법인등기부등본 검토
* 사업계획 검토 및 인터뷰
* 개인정보 보호관련 통제절차, 보안실사

2018.08.17
㈜신한금융지주회사 본사
KB증권㈜ 본사
삼성증권㈜ 본사
* 증권신고서 작성 및 조언, 증권신고서 내용의 검증
- 모집매출 증권 관련 적정성 검토
- 투자위험요소 세부사항 체크

7. 종합의견 

가. 동사는 2001년 9월 신한은행을 중심으로 설립된 국내 최초의 민간주도 금융지주회사로서, 신한금융그룹 내 자회사 경영관리 및 그룹차원의 전략수립, 공유자원의 활용과 더불어 자금조달원(Funding Vehicle)으로서의 중추적인 역할을 담당하고 있습니다. 2018년 6월말 기준 14개 자회사와 24개 손자회사를 보유하고 있으며, 그룹 내에서 신한은행이 차지하는 비중이 다소 높은 수준이나 전 금융권역에 걸쳐 다각화된 사업 포트폴리오를 구성하고 있습니다. 증권신고서 제출 전일 기준 국민연금공단(보통주 지분율 9.55%)과 미국계 투자자문사 BlackRock Fund Advisors(보통주 지분율 5.13%)가 지분율 5%이상 주주입니다. 최대주주인 국민연금공단은 보통주 45,285,762주(9.55%)를 보유하고 있습니다. 한편, BlackRock Fund Advisors는 2016년 장내 주식 매수를 통해 24,320,723주(보통주 지분율 5.13%)를 취득하였습니다.

나. 동 그룹은 2006년 조흥은행과의 통합을 완료하였고, 2007년에는 구 엘지카드를 인수한 후, 구 신한카드와 통합작업을 완료함으로써, 신한금융그룹의 이익창출능력, 고객기반은 대폭적으로 확대되었으며, 단일화된 브랜드 이미지와 계열사의 상품 교차판매 강화 등을 통해 비이자부문 영업을 지속적으로 확대하고 있습니다. 특히, 비은행 자회사의 이익기여 비중이 확대되고 있는 바, 동사는 국내 금융그룹 중 수익원의 다각화 측면에서 우위에 있는 것으로 판단됩니다. 주력 자회사인 신한은행은 국민,우리은행과 자산규모 면에서 근접하고 있으며, 신한카드는 신용카드 업계 1위, 여타자회사인 신한금융투자, 신한생명, 신한캐피탈 등은 해당업계 내에서 상위권의 영업지위를 확보하고 있습니다. 

다. 신한금융그룹은 2018년 반기 연결기준 당기순이익 1조 7,956억원(지배기업 소유주지분 기준)기록하였습니다. 이는 전년 동기 1조 8,891억원과 유사한 실적으로 당사는 안정적인 당기 순이익 흐름을 이어가고 있습니다. 특히, 어려운 대내외 환경속에서도 그룹의 본원적 수익인 이자부문 이익의 견조한 증가와 함께 안정적인 자산 포트폴리오 성장을 통해 안정적인 수익을 기록했습니다.

더불어 기존에 이익 개선이 주춤했던 금융투자, 자산운용, 캐피탈, 저축은행 등 비은행 부문이 약진했으며, 글로벌 부문의 성장을 통해 그룹 차원의 경상 이익 창출 능력이 한단계 업그레이드 됐습니다. 2018년 반기 기준 영업부문별 재무 수치를 보았을 때, 당기순이익 기준 신용카드 부문의 비율이 18.7%, 증권 부문의 비율이 10.2%를 차지하며 그룹의 다변화된 이익기반을 유지하고 있습니다.

라. 동사는 지주회사 체제하의 효율적인 위험관리시스템을 바탕으로 양호한 자산건전성을 유지하고 있으며, 충당금적립액과 자기자본 규모 감안 시 리스크에 대한 우수한 완충능력을 보유하고 있습니다. 자회사들의 지주회사 편입 이후 연결기준으로 개별 자산들이 관리되고 있으며, 금융그룹 차원에서의 리스크 관리시스템 도입으로 위험관리 측면에서도 지주회사 체제가 긍정적으로 작용하고 있는 것으로 판단됩니다. 특히 지주회사인 동사가 자회사들에 대한 강력한 경영통제력을 바탕으로 자회사들의리스크에 대해 사전 모니터링을 하는 등, 동사를 중심으로 한 효율적인 위험관리가 이루어지고 있는 것으로 판단됩니다.

마. 2016년 7월 27일 동사는 자회사인 신한금융투자의 경쟁력 강화를 위하여 보통주 5천억원 유상증자를 실시하였습니다. 또한 2017년 10월 18일 신한리츠운용에 대한 300억원의 출자를 통해 100% 자회사로 편입하기도 하였습니다. 지주회사의 특성상 자회사 지원 부담이 증가할 수 있으며, 이는 신한은행 및 신한카드 신한은행 및 신한카드 등 자회사들의 양호한 이익 누적을 바탕으로 재무 건전성은 양호하게 관리되고 있습니다. 2018년 반기말 연결기준 동사의 BIS자본비율은 14.85%이며 기본자본비율은 13.43%, 보통주자본비율은 13.02%를 보이고 있어 자본건전성도 양호합니다. 동사는 본 건 상각형 조건부자본증권의 발행을 통해 기타기본자본의 인정에 의한 기본자본비율 상향, BIS자본비율 상향이 예상되고 있습니다. 향후에도 다변화 정도가 우수하여 경기 변동에 대응력이 높은 사업 포트폴리오, 자회사들의 우수한 경영실적 시현 전망 등을 함께 고려할때 금융그룹 전반의 자본적정성은 양호한 수준을 유지할 것으로 예상됩니다. 

바. 최근 개인정보유출과 관련하여 금융산업의 보안사고에 대한 우려가 높아지고 있는 상황입니다. 이러한 개인정보 유출 등 정보보안사고 발생 시, 고객 이탈 및 평판저하, 감독당국의 제제 및 민형사상 법적 책임 등 장기적인 영업력이 약화되어 금융산업에 중대한 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 금융지주회사의 특성상 금융 자회사가 다수이고 수익에 직접적인 영향을 주기 때문에 동사 이외의 자회사의 금융보안에 대한 모니터링도 필요하다고 판단됩니다. 

사. 동사의 금번 제5회 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)의 발행과 관련하여 상각형 조건부자본증권의 핵심 사항인 원리금의 상각 사유 및 이자미지급 사유에 대하여 분석한 결과 2018년 반기말 기준 자본여력이 양호하며, 동사 자체적으로 실시한 2017년도말 기준 스트레스 테스트상의 악화(Bad)의 경우에도 현재의 규제 수준을 상회하여 원리금 상각 및 이자미지급 사유 발생 가능성이 낮다고 보여지나 향후 규제수준의 지속적 상향 및 과거 경험하지 못한 급격한 금융 위기 도래시 본 상각형 조건부자본증권의 원리금 상환 가능성이 훼손될 여지가 있습니다. 또한, 채권자손실분담제도(Bail-in) 도입 추진에 따라 금융회사의 부실 발생시 자본성 증권의 손실흡수가 강화될 예정으로 이러한 경우 본 상각형 조건부자본증권의 원리금 상환 가능성 훼손이 발생할 수 있습니다. 이에 본 상각형 조건부자본증권의 발행 이후에도 동사의 자본건전성 유지에 관한 모니터링이 필요하다고 판단됩니다.

2018년 08월 17일

공동대표주관회사 KB증권 주식회사

대표이사 전 병 조

공동대표주관회사 삼성증권 주식회사

대표이사 장 석 훈

Ⅴ. 자금의 사용목적

1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역

가. 자금조달금액

[제5회]
(단위: 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
300,000,000,000

발 행 제 비 용(2)
689,620,000

순 수 입 금 (1)-(2)
299,310,380,000

(주1) 상기에 기재되어 있는 가액은 발행 예정금액이며, 2018년 08월 21일 10시에서 16시까지 실시하는 수요예측 결과에 따라 권면총액,모집(매출)총액, 발행가액 및 권면이자율과 발행수익률의 가산금리가 결정될 예정입니다. 상기에 기재되어 있는 가액은 발행 예정금액이며, 수요예측의 결과에 따라 공동대표주관회사와의 협의에 의해 제5회 상각형 조건부자본증권 발행총액은 금 사천억원(\400,000,000,000) 이하의 범위 내에서 변동될 수 있습니다.

나. 발행제비용의 내역

[제5회]
(단위: 원)

구 분
금 액
계산근거

발행분담금
210,000,000
발행금액 ×0.07%

대표주관수수료
20,000,000
이천만원

인수수수료
450,000,000
발행금액 ×0.15%

사채관리수수료
7,000,000
정 액

신용평가수수료
별도지급
한기평, 한신평, NICE신평 (VAT 포함)

기타 비용
상장수수료
1,600,000
2,000억원이상 ～5,000억원미만

상장연부과금
500,000
만기 1년당 10만원 (50만원 한도)

등록비용
500,000
권면금액의 100,000분의 1 (최대 50만원)

표준코드수수료
20,000
건당 2만원

합 계
689,620,000
-

※ 상기 발행제비용은 자체 자금으로 조달 예정입니다.

(주1) 상기에 기재되어 있는 가액은 발행 예정금액이며, 2018년 08월 21일 10시에서 16시까지 실시하는 수요예측 결과에 따라 권면총액,모집(매출)총액, 발행가액 및 권면이자율과 발행수익률의 가산금리가 결정될 예정입니다. 상기에 기재되어 있는 가액은 발행 예정금액이며, 수요예측의 결과에 따라 공동대표주관회사와의 협의에 의해 제5회 상각형 조건부자본증권 발행총액은 금 사천억원(\400,000,000,000) 이하의 범위 내에서 변동될 수 있으며 이에 따라 상기 수수료는 변경될 수 있습니다.
(주2) 상기 인수수수료와 별도로 발행회사는 발행회사의 판단에 따라 사채 권면총액의 10,000분의 10이내에 해당하는 금액을 본 사채 발행과 관련한 인수수수료로 인수단에게 추가로 지급할 수 있습니다.

[2. 자금의 사용목적]

[제5회]
(단위: 원)

시설자금
운영자금
차환자금
기 타
계

-
300,000,000,000
-
-
300,000,000,000

※ 본 사채 관련 발행제비용은 자체 자금으로 조달 예정입니다.

(주1) 상기에 기재되어 있는 가액은 발행 예정금액 변경시, 상기 금액은 변경될 수 있습니다.

<자금의 세부사용계획>
본 조건부 자본증권의 발행목적은 2013년 12월부터 국내에 적용된 바젤III 기준에 부합하는 당사의 BIS자기자본비율의 향상과 자본적정성에 제고를 위한 선제적 대응에 있습니다. 당사는 모집된 자금을 단기로 국공채MMF에 예치후 자체 운영자금(인건비, 사채 이자, 차입금 상환 등)으로 사용할 계획입니다.

본 사채의 발행사유 

(1) 발행사유 : 본 사채(제5회 상각형조건부자본증권(신종자본증권))의 발행 목적은 당사의 자본비율의 향상을 통하여 자본적정성 제고에 있습니다. 경기변동성에 대비하는 거시적 차원에서, 자본증권 발행을 통한 자본적정성 강화는 금융지주사의 건전경영 행보입니다. 당사는 2017년 상반기중 발행일로부터 5년이 경과한 원화신종자본증권(2012년 05월 22일 발행)을 전액 조기상환하였습니다.

(2) 본 사채 발행시 BIS비율 변동사항 예측 : 기본자본비율, 총자본비율 각 0.14%p, 0.14%p 상승 

[바젤III 자본비율 예측치 상세내역]

(단위: 억원, %)

관련지표

2018년 반기말
본 사채 발행효과
본 사채 반영후

총자본합계

323,866
+3,000
326,866

기본자본계

292,925
+3,000
295,925

보통주자본

283,926
-
283,926

위험가중자산

2,180,574
-
2,180,574

총자본비율

14.85%
0.14%p
14.99%

기본자본비율

13.43%
0.14%p
13.57%

보통주자본비율

13.02%
-
13.02%

(주) 2018년 반기말 기준이며, 2018년 8월 13일 발행한 외화 상각형 조건부자본증권은 고려하지 않음.

Ⅵ. 그 밖에 투자자보호를 위해 필요한 사항

1. 시장조성에 관한 사항

해당사항 없습니다.

2. 이자보상비율 등

본 사채의 경우 조건부자본증권으로 이자의 지급은 상법상 배당가능이익 한도로 지급됩니다. 따라서 일반적인 사채의 이자지급능력을 나타내는 이자보상비율을 제시하는 것은 지급능력을 보여주기 위한 적절한 지표가 아니므로 당사의 배당가능이익을 제시하는 것이 보다 적절할 것으로 판단됩니다. 이에 따른 당사의 2018년 반기말 기준 배당가능이익의 현황은 아래와 같습니다. 

[당사 배당가능이익 산출내역]
(단위: 십억원)

구 분

2018년 반기말 기준

A. 순자산액

20,967.0

B. 공제액

자본금
(2,645.1)

자본잉여금
(9,494.8)

이익준비금 및 기타법정적립금
(2,068.3)

배당시 적립하여야 할 이익준비금
(132.3)

대손준비금
(7.2)

신종자본증권
(573.6)

손해배상책임준비금
(2.0)

미실현이익
(3.8)

계

(14,926.9)

C. 배당가능이익(A-B)

6,040.0

3. 미상환 사채 현황 

미상환 선순위채권 명세

(2018.08.17 현재)
( 단위 : 백만원)

회차
발행일
만기일
유형
표면이율
액면금액

76-2회
2012-07-26
2019-07-26
공모
3.34%
100,000

77-2회
2012-08-21
2019-08-21
공모
3.39%
90,000

81-2회
2013-04-22
2020-04-22
공모
2.99%
80,000

81-3회
2013-04-22
2023-04-22
공모
3.11%
120,000

82-2회
2013-05-30
2020-05-30
공모
3.17%
100,000

84회
2013-09-05
2018-09-05
공모
3.50%
200,000

85-1회
2013-10-02
2018-10-02
공모
3.44%
120,000

85-2회
2013-10-02
2020-10-02
공모
3.56%
80,000

87회
2013-12-03
2018-12-03
공모
3.722%
250,000

88회
2014-01-27
2019-01-27
공모
3.488%
100,000

89회
2014-03-18
2019-03-18
공모
3.295%
200,000

91-1회
2014-08-07
2019-08-07
공모
2.968%
100,000

91-2회
2014-08-07
2024-08-07
공모
3.325%
100,000

92회
2014-10-24
2019-10-24
공모
2.527%
100,000

94회
2015-02-04
2020-02-04
공모
2.160%
100,000

96-1회
2015-07-14
2018-07-14
공모
1.940%
100,000

96-2회
2015-07-14
2020-07-14
공모
2.350%
100,000

97-2회
2015-08-27
2018-08-27
공모
1.840%
200,000

98-1회
2015-09-16
2018-09-16
공모
1.860%
100,000

98-2회
2015-09-16
2020-09-16
공모
2.130%
200,000

99회
2015-10-29
2020-10-29
공모
2.010%
200,000

100회
2015-12-02
2020-12-02
공모
2.320%
200,000

101회
2016-01-26
2021-01-26
공모
1.920%
200,000

102회
2016-02-24
2021-02-24
공모
1.780%
200,000

103회
2016-03-16
2021-03-16
공모
1.840%
200,000

104-1회
2016-04-27
2019-04-27
공모
1.570%
100,000

104-2회
2016-04-27
2021-04-27
공모
1.740%
100,000

105-1회
2016-06-17
2021-06-17
공모
1.550%
100,000

105-2회
2016-06-17
2023-06-17
공모
1.660%
100,000

106-1회
2016-09-23
2019-09-23
공모
1.440%
120,000

106-2회
2016-09-23
2021-09-23
공모
1.530%
90,000

106-3회
2016-09-23
2023-09-23
공모
1.680%
90,000

107-1회
2016-10-24
2019-10-24
공모
1.660%
230,000

107-2회
2016-10-24
2021-10-24
공모
1.730%
70,000

108-1회
2017-01-25
2022-01-25
공모
2.030%
120,000

108-2회
2017-01-25
2024-01-25
공모
2.250%
80,000

109회
2017-03-22
2022-03-22
공모
2.160%
200,000

110-1회
2017-04-20
2022-04-20
공모
2.150%
150,000

110-2회
2017-04-20
2024-04-20
공모
2.354%
40,000

110-3회
2017-04-20
2027-04-20
공모
2.510%
110,000

111-1회
2017-05-12
2022-05-12
공모
2.282%
180,000

111-2회
2017-05-12
2027-05-12
공모
2.692%
70,000

112-1회
2017-06-23
2022-06-23
공모
2.203%
170,000

112-2회
2017-06-23
2027-06-23
공모
2.471%
60,000

113-1회
2017-07-21
2022-07-21
공모
2.250%
150,000

113-2회
2017-07-21
2024-07-21
공모
2.414%
60,000

114회
2017-08-24
2022-08-24
공모
2.303%
110,000

115-1회
2018-01-22
2023-01-22
공모
2.673%
90,000

115-2회
2018-01-22
2028-01-22
공모
2.927%
110,000

116-1회
2018-02-22
2023-02-22
공모
2.824%
100,000

116-2회
2018-02-22
2028-02-22
공모
3.051%
100,000

117-1회
2018-03-21
2023-03-21
공모
2.798%
50,000

117-2회
2018-03-21
2028-03-21
공모
2.938%
100,000

118-1회
2018-04-25
2021-04-25
공모
2.524%
150,000

118-2회
2018-04-25
2023-04-25
공모
2.785%
80,000

118-3회
2018-04-25
2028-04-25
공모
2.922%
70,000

119-1회
2018-05-29
2021-05-29
공모
2.507%
150,000

119-2회
2018-05-29
2023-05-29
공모
2.790%
170,000

119-3회
2018-05-29
2028-05-29
공모
2.895%
30,000

합계
-
-
-
-
7,240,000

미상환 후순위채권 명세

(2018.08.17 현재)
( 단위 : 백만원)

회차
발행일
만기일
유형
표면이율
액면금액

제78회
2012-10-18
2022-10-18
공모
3.44%
350,000

합계
-
-
-
-
350,000

미상환 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)명세

(2018.08.17 현재)
( 단위 : 백만원)

회차
발행일
만기일
유형
표면이율
액면금액

제1회
2015-06-25
2045-06-25
공모
4.38%
200,000

제2-1회
2017-09-15
영구
공모
3.77%
135,000

제2-2회
2017-09-15
영구
공모
4.25%
90,000

제3-1회
2018-04-13
영구
공모
4.08%
135,000

제3-2회
2018-04-13
영구
공모
4.56%
15,000

제4회
2018-08-13
영구
공모
5.875%
536,200

합계
-
-
-
-
1,111,200

나. 미상환어음

(2018.08.17 현재)
( 단위 : 백만원)

종목
발행일
상환일
금리
발행총액

기업어음
2017-11-22
2018-11-21
2.17%
5,000

합계
-
-
-
5,000

4. 신용평가회사에 관한 현황 

가. 신용평가회사

신용평가회사명
고유번호
평 가 일
회 차
등 급

한국신용평가(주)
00299631
2018-08-16
제5회 
(주)신한금융지주상각형 
조건부자본증권(신종자본증권)
AA- 안정적

NICE신용평가(주)
00648466
2018-08-14
제5회 
(주)신한금융지주상각형 
조건부자본증권(신종자본증권)
AA- 안정적

한국기업평가(주)
00156956
2018-08-13
제5회 
(주)신한금융지주상각형 
조건부자본증권(신종자본증권)
AA- 안정적

나. 평가의 개요

(1) 당사는 "증권 인수업무등에 관한 규정" 제11조의2에 의거, 당사가 발행할 제5회 (주)신한금융지주 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)에 대하여 2개 이상의 평가회사에서 평가받은 신용등급을 사용하였습니다. NICE신용평가(주) 및 한국신용평가(주), 한국기업평가(주) 3개 신용평가회사의 회사채등급평정은 회사채원리금이 약정대로 상환될 확실성의 정도를 전문성과 공정성을 갖춘 신용평가기관의 신용등급으로 평정, 공시함으로써 일반투자자에게 정확한 투자정보를 제공하는 업무입니다.

(2) 또한 이 업무는 회사채의 발행 및 유통에 기여하고자 하는 것으로 특정 회사채에 대한 투자를 추천하거나 회사채의 원리금 상환을 보증하는 것이 아니며, 해당 회사채의 만기전이라도 발행기업의 사업여건 변화에 따라 회사채 원리금의 적기상환 확실성에 영향이 있을 경우, 일반투자자 보호와 회사채의 원활한 유통을 위하여 즉시 신용평가등급을 변경 공시하고 있습니다.

다. 평가의 결과 

평정사
평정
등급
등급의 정의
Rating Outlook

한국신용평가(주)
AA-
원리금 지급능력이 매우 우수하지만 AAA의채권보다는 다소 열위임.
안정적(Stable)

NICE신용평가(주)
AA-
원리금 지급확실성이 매우 높지만 AAA등급에 비해 다소 열등한 요소가 있음.
안정적(Stable)

한국기업평가(주)
AA-
원리금 지급확실성이 매우 높지만, AAA등급에 비하여 다소 낮은 요소가 있음.
안정적(Stable)

5. 정기평가 공시에 관한 사항

가. 평가시기 

- (주)신한금융지주는 한국신용평가(주), NICE신용평가(주) 및 한국기업평가(주)로 하여금 만기상환일(중도상환시 중도상환일)까지 발행회사의 매사업년도 정기주주총회 종료후 정기평가를 실시하게하고 동평가등급 및 의견을 공시하게 한다. 

나. 공시방법

- 상기 정기평가에 대한 내용을 각 신용평가회사의 홈페이지에 게시하여 공시한다.

한국신용평가(주) : www.kisrating.com
NICE신용평가(주) : www.nicerating.com
한국기업평가(주) : www.korearatings.com

6. 기타 투자의사결정에 필요한 사항

가. 본 사채는 공사채등록법령에 의거 등록기관인 한국예탁결제원의 등록부에 사채의 권리 내용을 등록하고 사채권은 발행하지 아니하며 등록자에게는 등록필증이 교부됩니다.

나. 본 증권신고서의 효력발생은 정부가 이 증권신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나, 이 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니며, 또한 이 증권신고서의 기재사항은 청약일 전에 정정될 수 있음을 유의하시기 바랍니다.

다. 본 사채는 금융기관이 보증한 것이 아니므로 원리금 상환은 (주)신한금융지주가 전적으로 책임을 지며, 정부가 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 원리금 상환 불이행에 따른 투자위험은 투자자에게 귀속됩니다.

라. 현재까지의 재무상황 중 자본잠식 등의 수익성 악화사실이나, 재고자산 급증 등의 안정성 악화사실, 부도/연체/대지급 등 신용상태 악화사실이 없으며, 기타 투자자가 투자의사를 결정함에 있어 유의하여야 할 중요한 사항으로서 신고서에 기재되어 있지 아니한 것이 없습니다.

마. 본 신고서 제출 이후 관계기관과 협의하여 신고서의 내용이 수정될 수 있으며, 경우에 따라 발행상의 일정에 차질이 발생할 수 있습니다.

바. 금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 사업보고서 및 분기보고서, 감사보고서 등 기타 정기공시사항과 수시공시사항 등이 전자공시되어 있사오니 투자의사를 결정하시는 데 참조하시기 바랍니다

제2부 발행인에 관한 사항

4_발행인에관한사항(참조방식에의한기재가아닌경우)

Ⅰ. 회사의 개요

1. 회사의 개요

가. 연결대상 종속회사 개황

(단위 : 백만원)

상호
설립일
주소
주요사업
최근사업연도말
자산총액
지배관계 근거
주요종속
회사 여부

신한은행
1897.02.19
서울특별시 중구 세종대로9길 20
은행업
302,936,552
지분율 100%(기업회계기준서 제1110호 문단 B6)
○ (직전연도 자산총액이 750억원 이상)

신한카드
1985.12.17
서울특별시 중구 을지로 100
여신전문금융업
26,297,205
지분율 100%(기업회계기준서 제1110호 문단 B6)
○ (직전연도 자산총액이 750억원 이상)

신한금융투자
1973.04.02
서울특별시 영등포구 여의대로 70 신한금융투자타워
금융투자업
27,976,359
지분율 100%(기업회계기준서 제1110호 문단 B6)
○ (직전연도 자산총액이 750억원 이상)

신한생명
1990.01.04
서울특별시 중구 청계천로 54
생명보험업
29,725,421
지분율 100%(기업회계기준서 제1110호 문단 B6)
○ (직전연도 자산총액이 750억원 이상)

신한캐피탈
1991.04.19
경기도 안산시 단원구 당곡로 17
여신전문금융업
5,310,830
지분율 100%(기업회계기준서 제1110호 문단 B6)
○ (직전연도 자산총액이 750억원 이상)

신한신용정보
2002.07.08
서울특별시 영등포구 문래북로 122
채권추심,신용조사
22,726
지분율 100%(기업회계기준서 제1110호 문단 B6)
X

신한BNPP자산운용
1996.08.01
서울시 영등포구 여의대로 70 신한금융투자타워 18층
금융투자업
174,204
지분율 65%(기업회계기준서 제1110호 문단 B6)
○ (직전연도 자산총액이 750억원 이상)

신한대체투자운용
2004.12.08
서울 영등포구 여의대로 70(여의도동, 15층)
기타
13,109
지분율 100%(기업회계기준서 제1110호 문단 B6)
X

신한디에스
1991.05.13
서울 중구 남대문로 10길 29
전산 서비스
39,799
지분율 100%(기업회계기준서 제1110호 문단 B6)
X

SHC매니지먼트
2002.06.04
서울특별시 중구 소공로 70
기타
9,438
지분율 100%(기업회계기준서 제1110호 문단 B6)
X

제주은행
1969.03.20
제주특별자치도 제주시 오현길 90
은행업
5,550,919
지분율 68.9%(기업회계기준서 제1110호 문단 B6)
○ (직전연도 자산총액이 750억원 이상)

신한저축은행
2012.11.06
서울 중구 청계천로 54
저축은행업
1,287,170
지분율 100%(기업회계기준서 제1110호 문단 B6)
○ (직전연도 자산총액이 750억원 이상)

신한아이타스
2000.06.15
서울 영등포구 은행로 3 익스콘벤처 빌딩 4층
금융사무수탁
58,158
지분율 100%(기업회계기준서 제1110호 문단 B6)
X

신한리츠운용
2017.10.18
서울 종로구 종로33 18층
부동산업
29,321
지분율 100%(기업회계기준서 제1110호 문단 B6)
X

특정금전신탁_신한지주

(주1)
수익증권
29,236
지분율 100%(기업회계기준서 제1110호 문단 B6)
X

아메리카신한은행
1990.10.18
330 5th Avenue 4th Floor New York, NY 10001, USA
은행업
1,431,268
지분율 100%(기업회계기준서 제1110호 문단 B6)
○ (직전연도 자산총액이 750억원 이상)

캐나다신한은행
2009.03.09
5140 Yonge St. Suite 2300 Toronto, Ontario, Canada M2N6L7
은행업
586,627
지분율 100%(기업회계기준서 제1110호 문단 B6)
○ (직전연도 자산총액이 750억원 이상)

유럽신한은행
1994.10.10
Neue Mainzer Strasse 75, 60311 Frankfrut am Main, Germany
은행업
603,810
지분율 100%(기업회계기준서 제1110호 문단 B6)
○ (직전연도 자산총액이 750억원 이상)

신한은행(중국)유한공사
2008.05.12
12nd FL. Zhongyu Plaza No6. Worker’s stadium Road N., Chaoyang District, Beijing 100027, China
은행업
5,192,164
지분율 100%(기업회계기준서 제1110호 문단 B6)
○ (직전연도 자산총액이 750억원 이상)

신한아주금융유한공사
1982.04.01
Units 7704, 77/F., Int’l Commerce Centre No.1 Austin Road, West K, HK
은행업
546,377
지분율 99.99%(기업회계기준서 제1110호 문단 B6)
○ (직전연도 자산총액이 750억원 이상)

신한카자흐스탄은행
2008.12.26
123/7 Dostyk Ave.Medeu District, Almaty, Republic of Kazakhstan
은행업
97,596
지분율 100%(기업회계기준서 제1110호 문단 B6)
○ (직전연도 자산총액이 750억원 이상)

신한캄보디아은행
2007.10.15
No.79 Kampuchea Krom, Sangkat Mororom, Khan 7 Makara, Phnom Penh, Cambodia
은행업
202,162
지분율 97.5%(기업회계기준서 제1110호 문단 B6)
○ (직전연도 자산총액이 750억원 이상)

SBJ은행
2009.09.14
5th Fl., The Mita Bellju Bldg, 108-0014 5-36-7 Shiba, Minato-ku, Tokyo, Japan
은행업
6,163,835
지분율 100%(기업회계기준서 제1110호 문단 B6)
○ (직전연도 자산총액이 750억원 이상)

신한베트남은행
2009.11.16
Ground Floor, Mezzanine, 2nd and 3rd floor, Empress Tower, 138 142 Hai Ba Trung, Dakao Ward, 
District 1, Ho Chi Minh City, Vietnam
은행업
3,667,093
지분율 100%(기업회계기준서 제1110호 문단 B6)
○ (직전연도 자산총액이 750억원 이상)

멕시코신한은행
2015.10.12
Av. Paseo de la Reforma 250, Reforma Capital Torre B Cuauhtemoc, Juarez, 06600, Mexico D.F. Mexico
은행업
80,425
지분율 99.99%(기업회계기준서 제1110호 문단 B6)
○ (직전연도 자산총액이 750억원 이상)

신한인도네시아은행
2015.11.30
Jl. Hayam Wuruk No. 19 20 Jakarta (10120), Indonesia
은행업
661,824
지분율 99%(기업회계기준서 제1110호 문단 B6)
○ (직전연도 자산총액이 750억원 이상)

엠피씨율촌그린제일차
2011.06.07
(주1)
자산유동화
13,818
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

엠피씨율촌2호기㈜
2011.10.31
(주1)
자산유동화
65,334
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

에스누리제일차(주)
2013.09.27
(주1)
자산유동화
143,252
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
○ (직전연도 자산총액이 750억원 이상)

엠피씨율촌1호기(주)
2013.12.20
(주1)
자산유동화
45,114
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

신한에스러셀㈜
2015.02.24
(주1)
자산유동화
83,392
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
○ (직전연도 자산총액이 750억원 이상)

에스나래제일차(유)
2015.07.23
(주1)
자산유동화
194,883
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
○ (직전연도 자산총액이 750억원 이상)

지피에스제칠차(유)
2015.08.13
(주1)
자산유동화
60,076
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

지피에스제십일차㈜
2015.10.23
(주1)
자산유동화
41,456
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

지피에스제십차㈜
2015.10.27
(주1)
자산유동화
100,413
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
○ (직전연도 자산총액이 750억원 이상)

지피에스제팔차㈜
2015.11.06
(주1)
자산유동화
49,993
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

써니금융제일차(주)
2016.02.01
(주1)
자산유동화
22,857
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

써니금융제이차(주)
2016.03.11
(주1)
자산유동화
30,301
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

에스웨이제오차㈜
2016.02.19
(주1)
자산유동화
16
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

써니금융제구차㈜
2016.04.08
(주1)
자산유동화
30,161
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

써니모아제삼차㈜
2016.04.28
(주1)
자산유동화
70,310
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

써니모아제일차㈜
2016.05.04
(주1)
자산유동화
8,515
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

써니모아제이차㈜
2016.05.13
(주1)
자산유동화
20,129
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

써니모아제오차㈜
2016.06.14
(주1)
자산유동화
29,374
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

써니모아제칠차㈜
2016.06.30
(주1)
자산유동화
30,091
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

써니모아제육차㈜
2016.07.04
(주1)
자산유동화
20,028
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

써니모아제십차㈜
2016.08.26
(주1)
자산유동화
15,196
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

씨지앤율촌2호기㈜
2016.09.29
(주1)
자산유동화
12,683
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

써니드림제사차(유)
2016.10.07
(주1)
자산유동화
30,104
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

써니드림제칠차㈜
2016.10.19
(주1)
자산유동화
183,669
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
○ (직전연도 자산총액이 750억원 이상)

써니드림제구차(유)
2016.10.28
(주1)
자산유동화
20,234
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

써니러셀제이차㈜
2016.11.21
(주1)
자산유동화
20,448
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

써니드림제오차㈜
2016.11.21
(주1)
자산유동화
51,590
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

써니러셀제삼차(유)
2016.11.24
(주1)
자산유동화
20,122
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

써니러셀제팔차㈜
2016.12.30
(주1)
자산유동화
14,878
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

써니러셀제칠차(유)
2016.12.14
(주1)
자산유동화
23,123
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

써니러셀제육차(주)
2016.12.13
(주1)
자산유동화
15,091
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

에스스마트제일차㈜
2017.01.06
(주1)
자산유동화
30,135
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

써니러셀제일차㈜
2017.02.01
(주1)
자산유동화
51,086
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

써니러셀제사차(유)
2016.12.06
(주1)
자산유동화
7,014
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

에스스마트제오차(주)
2017.03.27
(주1)
자산유동화
25,790
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

에스스마트제육차㈜
2017.03.29
(주1)
자산유동화
26,734
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

에스스마트제삼차㈜
2017.03.24
(주1)
자산유동화
13,970
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

써니러셀제오차(주)
2017.04.07
(주1)
자산유동화
30,269
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

써니스마트제일차(주)
2017.04.17
(주1)
자산유동화
50,491
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

에스스마트제구차(주)
2017.04.20
(주1)
자산유동화
28,875
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

써니스마트제이차㈜
2017.05.10
(주1)
자산유동화
10,113
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

써니스마트제팔차(주)
2017.06.15
(주1)
자산유동화
20,188
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

타이거아이즈제삼차(주)
2017.06.30
(주1)
자산유동화
189,061
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
○ (직전연도 자산총액이 750억원 이상)

써니스마트제오차(주)
2017.08.04
(주1)
자산유동화
20,077
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

타이거아이즈제일차(주)
2017.08.10
(주1)
자산유동화
50,567
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

에스솔루션제이차(주)
2017.08.29
(주1)
자산유동화
13,115
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

써니스마트제십차(주)
2017.08.30
(주1)
자산유동화
10,074
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

에스솔루션제삼차(주)
2017.08.31
(주1)
자산유동화
151,567
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
○ (직전연도 자산총액이 750억원 이상)

에스솔루션제사차(주)
2017.09.14
(주1)
자산유동화
34,271
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

에스솔루션제오차(주)
2017.09.19
(주1)
자산유동화
30,468
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

에스솔루션제칠차(주)
2017.09.29
(주1)
자산유동화
40,781
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

신한디스플레이제일차(주)
2017.10.12
(주1)
자산유동화
202,781
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
○ (직전연도 자산총액이 750억원 이상)

에스솔루션제구차(주)
2017.10.12
(주1)
자산유동화
15,064
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

에스에이치이노제일차(주)
2017.10.17
(주1)
자산유동화
71,157
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

써니솔루션제이차(주)
2017.11.22
(주1)
자산유동화
15,343
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

써니스마트제삼차(주)
2017.11.27
(주1)
자산유동화
40,830
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

신한서브원제일차(주)
2017.11.30
(주1)
자산유동화
51,099
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

써니드림제일차㈜
2017.12.18
(주1)
자산유동화
128,897
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
○ (직전연도 자산총액이 750억원 이상)

써니솔루션제일차㈜
2017.12.27
(주1)
자산유동화
20,477
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

써니솔루션제삼차㈜
2018.01.30
(주1)
자산유동화
-
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

신한디스플레이제이차㈜
2018-04-16
(주1)
자산유동화
-
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

써니솔루션제육차㈜
2018-04-27
(주1)
자산유동화
-
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

써니솔루션제사차㈜
2018-04-30
(주1)
자산유동화
-
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

리디파인운정㈜
2018-05-11
(주1)
자산유동화
-
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

써니솔루션제구차㈜
2018-05-31
(주1)
자산유동화
-
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

써니솔루션제십차㈜
2018-06-29
(주1)
자산유동화
-
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

에스타이거제삼차㈜
2018-06-29
(주1)
자산유동화
-
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

개발신탁_신한은행
1984.02.01
(주1)
신탁
1,613
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

불특정금전신탁_신한은행
1984.02.01
(주1)
신탁
1,705
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

노후연금신탁_신한은행
1987.01.05
(주1)
신탁
3,908
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

신개인연금신탁_신한은행
2000.07.01
(주1)
신탁
88,059
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
○ (직전연도 자산총액이 750억원 이상)

개인연금신탁_신항은행
1994.06.20
(주1)
신탁
1,692,165
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
○ (직전연도 자산총액이 750억원 이상)

퇴직신탁_신한은행
2000.03.27
(주1)
신탁
20,969
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

신노후연금신탁_신한은행
2000.07.01
(주1)
신탁
1,920
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

연금신탁_신한은행
2001.02.05
(주1)
신탁
2,613,443
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
○ (직전연도 자산총액이 750억원 이상)

가계금전신탁(구신한)
1985.03.25
(주1)
신탁
8,844
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

기업금전신탁(구신한)
1987.09.01
(주1)
신탁
129
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

신한 BNPP 법인용 사모증권 투자신탁 제 18호 [주식]
2013.01.04
(주1)
수익증권
60,053
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

신한BNPP 법인용 사모증권투자신탁 제 25호
2013.01.04
(주1)
수익증권
180,031
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
○ (직전연도 자산총액이 750억원 이상)

신한은행-대성 문화콘텐츠 투자조합
2016.12.28
(주1)
투자,운용
4,870
지분율 71.43%(기업회계기준서 제1110호 문단 B6)
X

신한카드이천십오의일유동화
전문유한회사
2015.10.13
(주1)
자산유동화
(카드채권)
702,737
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
○ (직전연도 자산총액이 750억원 이상)

신한카드이천십육의일유동화
전문유한회사
2015.12.22
(주1)
자산유동화
(카드채권)
747,370
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
○ (직전연도 자산총액이 750억원 이상)

신한카드이천십칠의일유동화
전문유한회사
2016.11.22
(주1)
자산유동화
(카드채권)
798,525
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
○ (직전연도 자산총액이 750억원 이상)

신한카드이천십칠의이유동화
전문유한회사
2017.03.24
(주1)
자산유동화
(카드채권)
773,590
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
○ (직전연도 자산총액이 750억원 이상)

신한카드이천십칠의삼유동화
전문유한회사
2017.07.27
(주1)
자산유동화
(카드채권)
512,615
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
○ (직전연도 자산총액이 750억원 이상)

신한카드이천십팔의일유동화
전문유한회사
2018.01.25
(주1)
자산유동화
-
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

유한회사신한파이낸스
2014.11.21
카자흐스탄 050052 알마티시 아우예조브스키구 아스카로바 거리 8번지 401호
할부금융업
10,664
지분율 100%(기업회계기준서 제1110호 문단 B6)
X

신한인도파이낸스
2015.12.01
Wisma Indomobil 1, 10th Floor, Jl. Letjen M.T. Haryono Kav. 8, Jakarta 13330, Indonesia
리스, 할부금융업
88,610
지분율 50%+1주(기업회계기준서 제1110호 문단 B6)
○ (직전연도 자산총액이 750억원 이상)

신한마이크로파이낸스
2016.02.29
Room(4), No.24(C), 1st Floor, Yaw Min Gyi Street , Yangon, Myanmar
리스, 할부금융업
7,605
지분율 100%(기업회계기준서 제1110호 문단 B6)
X

특정금전신탁_신한카드

(주1)
수익증권
443,000
지분율 100%(기업회계기준서 제1110호 문단 B6)
○ (직전연도 자산총액이 750억원 이상)

Shinhan Investment America
1993.06.15
1325 Avenue of the Americas #702 New York, N.Y. 10019 U.S.A
금융투자업
4,322
지분율 100%(기업회계기준서 제1110호 문단 B6)
X

Shinhan Investment Asia
2007.05.25
Unit 7705A, Level 77, International Commerce Centre, HK
금융투자업
33,162
지분율 100%(기업회계기준서 제1110호 문단 B6)
X

SHINHAN SECURITIES VIETNAM
CO., LTD
2007.12.18
Room 2201, Floor 22, Centec Tower, 72-74 Nguyen Thi Minh Khai Street, District 3, Ho Chi Minh City.
금융투자업
36,885
지분율 100%(기업회계기준서 제1110호 문단 B6)
X

PT Shinhan Sekuritas Indonesia
1988.12.28
International Financial Center 2, 30th floor, JI.Jend,Sudirman Kav.2, Jakarta, Indonesia
금융투자업
24,317
지분율 99%(기업회계기준서 제1110호 문단 B6)
X

메인스트림제일차 주식회사
2015.06.05
(주1)
자산유동화
34,906
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

밸류플러스제삼십오차 주식회사
2015.07.14
(주1)
자산유동화
49,258
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

JB상암사모부동산투자신탁1호
2014.10.27
(주1)
수익증권
2,203
지분율 99.98%(기업회계기준서 제1110호 문단 B6)
X

밸류플러스제삼십팔차 주식회사
2015.10.06
(주1)
자산유동화
40,269
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

엔젤레스제팔차 유한회사
2016.03.03
(주1)
자산유동화
25,556
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

에스아이쎄레스 유한회사
2016.09.29
(주1)
자산유동화
11,736
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

이리스나인 유한회사
2016.09.29
(주1)
자산유동화
11,736
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

엔젤레스제십이차 유한회사
2017.03.07
(주1)
자산유동화
10,114
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

엔젤레스제십삼차 유한회사
2017.03.16
(주1)
자산유동화
13,254
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

엔젤레스제십사차 유한회사
2017.04.04
(주1)
자산유동화
14,728
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

엔젤레스제십오차 유한회사
2017.06.16
(주1)
자산유동화
25,457
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

타이거드래곤제일차 주식회사
2017.03.23
(주1)
자산유동화
17,999
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

제이티씨제일차 주식회사
2017.06.01
(주1)
자산유동화
32,472
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

노무라화이사모부동산투자신탁4호
2014.07.24
(주1)
수익증권
72,658
지분율100%(기업회계기준서 제1110호 문단 B6)
X

브레인 전문투자형 사모투자신탁 9호
2016.12.01
(주1)
수익증권
7,026
지분율 83.33%(기업회계기준서 제1110호 문단 B6)
X

아이온 메티스 전문투자형 
사모투자신탁 제1호
2016.12.01
(주1)
수익증권
5,081
지분율 98.11%(기업회계기준서 제1110호 문단 B6)
X

멀티에셋항공기전문투자형사모특별자산투자신탁제1호
2016.12.29
(주1)
수익증권
28,710
지분율 99.66%(기업회계기준서 제1110호 문단 B6)
X

메인스트림제사차유한회사
2016.06.14
(주1)
자산유동화
17,214
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

비엘에너지제이차 주식회사
2017.02.16
(주1)
자산유동화
68,684
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

디엠씨제일차 유한회사
2016.12.22
(주1)
자산유동화
40,427
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

라임 넵튠L 메자닌 전문투자형
사모투자신탁1호
2017.03.10
(주1)
수익증권
4,517
지분율 94.59%(기업회계기준서 제1110호 문단 B6)
X

필즈에비뉴제일차 유한회사
2017.06.15
(주1)
자산유동화
6,231
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

파인솔루션제육차 유한회사
2017.07.12
(주1)
자산유동화
13,912
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

파인솔루션제팔차 주식회사
2017.07.21
(주1)
자산유동화
20,575
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

엔젤레스제십육차유한회사
2017.11.02
(주1)
자산유동화
33,797
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

필즈에비뉴제삼차유한회사
2017.09.21
(주1)
자산유동화
12,083
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

파인솔루션제구차주식회사
2017.10.16
(주1)
자산유동화
15,197
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

밸류플러스비나제일차
2017.11.14
(주1)
자산유동화
-
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

파인솔루션제십차 주식회사
2018.01.23
(주1)
자산유동화
-
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

글로벌솔루션제육차 주식회사
2018.02.09
(주1)
자산유동화
-
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

필즈에비뉴제사차 주식회사
2018.03.15
(주1)
자산유동화
-
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

메인스트림제칠차 유한회사
2017.10.17
(주1)
자산유동화
-
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

KB스타이머징인덱스증권자투자신탁
(주식-파생형)(C-F클래스)
2017.07.10
(주1)
수익증권
3,541
지분율 76.26%(기업회계기준서 제1110호 문단 B6)
X

라이노스글로벌메자닌멀티스트래티지전문투자형사모투자신탁제1호
2017.07,07
(주1)
수익증권
5,165
지분율 98.04%(기업회계기준서 제1110호 문단 B6)
X

라임테티스전문투자형
사모투자신탁3호
2017.11.17
(주1)
수익증권
15,101
지분율 99.34%(기업회계기준서 제1110호 문단 B6)
X

헤이스팅스토네이도전문투자형
사모투자신탁제1호
2017.12.22
(주1)
수익증권
5,101
지분율 98.04%(기업회계기준서 제1110호 문단 B6)
X

신한-스타셋헬스케어투자조합제1호
2017.12.29
(주1)
사모투자조합
2,049
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

신한-코그니티브청년창업투자조합
2017.12.28
(주1)
사모투자조합
3,050
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

신한 반도체 신기술투자조합 제1호
2018.02.09
(주1)
사모투자조합
-
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

비전 인컴플러스 알파 전문투자형
사모투자신탁 제1호
2018.01.12
(주1)
수익증권
-
지분율 98.04%(기업회계기준서 제1110호 문단 B6)
X

코리아에셋 클래식 VIM 전문투자형
사모투자신탁 제1호
2018.03.13
(주1)
수익증권
-
지분율 94.34%(기업회계기준서 제1110호 문단 B6)
X

특정금전신탁_신한금융투자
2018.06.29
(주1)
특정금전신탁
-
지분율 100%(기업회계기준서 제1110호 문단 B6)
X

엔젤레스제십칠차 유한회사
2018.04.04
(주1)
자산유동화
-
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

밸류플러스엘아이 주식회사
2018.05.29
(주1)
자산유동화
-
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

엔젤레스제십팔차 유한회사
2018.04.30
(주1)
자산유동화
-
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

밸류플러스크리스 주식회사
2018.03.27
(주1)
자산유동화
-
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

파인솔루션제십일차 주식회사
2018.04.24
(주1)
자산유동화
-
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

필즈에비뉴제오차 주식회사
2018.05.15
(주1)
자산유동화
-
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

밸류플러스트리니티 주식회사
2018.06.19
(주1)
자산유동화
-
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

애플벨리 유한회사
2018.05.10
(주1)
자산유동화
-
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

엠스트림피에프브이 주식회사
2014.10.27
서울특별시 강남구 테헤란로 306, 카이트타워 18층
기타금융업
-
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

글로벌원상암PFV전문투자형사모
부동산투자신탁1호
2018.05.25
(주1)
수익증권
-
지분율 97.77%(기업회계기준서 제1110호 문단 B6)
X

신한 아이씨티 투자조합 제1호
2018.06.08
(주1)
사모투자조합
-
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

유경좋은생각VIM전문투자형
사모투자신탁제1호
2018.04.13
(주1)
수익증권
-
지분율 99.80%(기업회계기준서 제1110호 문단 B6)
X

밸류시스템 THE MODERN VIM 
전문투자형 사모투자신탁
2018.04.13
(주1)
수익증권
-
지분율 98.04%(기업회계기준서 제1110호 문단 B6)
X

쿼드 앱솔루트 롱숏 에쿼티 
전문투자형 사모투자신탁 1호
2018.06.28
(주1)
수익증권
-
지분율 90.91%(기업회계기준서 제1110호 문단 B6)
X

SH해외사모재간접투자신탁
2006.09.25
(주1)
수익증권
-
지분율 90.91%(기업회계기준서 제1110호 문단 B6)
X

미래에셋맵스프런티어사모부동산
투자신탁33호
2014.03.18
(주1)
수익증권
223,011
지분율 100%(기업회계기준서 제1110호 문단 B6)
○ (직전연도 자산총액이 750억원 이상)

미래에셋맵스글로벌인프라사모특별
자산투자신탁2호(재간접-파생형
2014.07.18
(주1)
수익증권
27,628
지분율 100%(기업회계기준서 제1110호 문단 B6)
X

미래에셋맵스프런티어미국사모부동산자투자신탁5-2호(파생형)
2015.05.27
(주1)
수익증권
24,724
지분율 100%(기업회계기준서 제1110호 문단 B6)
X

현대유퍼스트사모특별
자산투자신탁2호
2012.05.17
(주1)
수익증권
3,440
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

오라이언 메자닌 전문투자형
사모투자신탁 제5호
2017.11.15
(주1)
수익증권
2,624
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

마스턴전문투자형사모부동산투자신탁 제36호
2018.06.29
(주1)
수익증권
-
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

SHINHAN BNP PARIBAS ASSET
MGT HK LIMITED
2010.08.24
29/F THREE EXCHAGE SQUARE 9 CONNAUGHT PLACE CENTRAL, HONG KONG
금융투자업
2,045
지분율 100%(기업회계기준서 제1110호 문단 B6)
X

불특정금전신탁_제주은행
1985.04.24
(주1)
신탁
12
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

연금신탁_제주은행
2001.04.021
(주1)
신탁
5,023
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

신개인연금신탁_제주은행
2000.07.07
(주1)
신탁
32
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

개인연금신탁_제주은행
1994.06.20
(주1)
신탁
9,759
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

적립식목적신탁_제주은행
1993.04.20
(주1)
신탁
39
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

기업금전신탁_제주은행
1987.09.01
(주1)
신탁
0
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

가계금전신탁_제주은행
1985.03.25
(주1)
신탁
390
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

노후생활연금신탁_제주은행
1987.01.05
(주1)
신탁
10
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

신한국민연금제일호사모투자전문회사
2005.08.18
(주1)
사모투자전문회사
14
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

신한제이호사모투자전문회사
2008.06.26
(주1)
사모투자전문회사
72,102
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

SHPE홀딩즈원 유한회사
2008.10.31
(주1)
투자기구
71,803
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

코에프씨신한프런티어챔프2010-4
2010.12.13
(주1)
사모투자전문회사
50,007
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

KREDIT사모부동산투자신탁1호
2007.05.07
(주1)
수익증권
1,502
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

그린에너지사모특별자산[대출채권]
2013.05.14
(주1)
수익증권
93,973
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
○ (직전연도 자산총액이 750억원 이상)

행복울타리비티엘사모특별자산
[인프라사업]
2015.05.15
(주1)
수익증권
130,838
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
○ (직전연도 자산총액이 750억원 이상)

신한BNPP영남LNG복합화력사모특별자산투자신탁[인프라사업]
2012.10.31
(주1)
수익증권
121,574
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
○ (직전연도 자산총액이 750억원 이상)

신한BNPP그린에너지전문투자형사모특별자산투자신탁제2호[대출채권]
2016.02.22
(주1)
수익증권
78,348
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
○ (직전연도 자산총액이 750억원 이상)

신한BNPP법인용전문투자형사모증권투자신탁제45호[채권]
2015.11.03
(주1)
수익증권
1,071,322
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
○ (직전연도 자산총액이 750억원 이상)

좋은아침비티엘전문사모혼합자산1호
2016.03.24
(주1)
수익증권
2,278
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

신한BNPP글로벌전문투자형사모부동산투자신탁제4호
2016.06.29
(주1)
수익증권
128,241
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
○ (직전연도 자산총액이 750억원 이상)

신한BNPP글로벌전문투자형사모부동산투자신탁제5호
2016.08.04
(주1)
수익증권
167,761
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
○ (직전연도 자산총액이 750억원 이상)

신한BNPP건국대기숙사전문투자형사모특별자산투자신탁제1호
2016.09.26
(주1)
수익증권
21,776
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

신한BNPP글로벌전문투자형사모부동산투자신탁제6호
2016.11.16
(주1)
수익증권
85,065
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
○ (직전연도 자산총액이 750억원 이상)

GB전문투자형사모증권투자신탁3호
2016.12.27
(주1)
수익증권
30,197
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

신한디스플레이신기술투자조합제1호
2017.04.26
(주1)
사모투자조합
9,800
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

미국네바다태양광전문사모특별자산
[태양광발전사업]
2017.05.29
(주1)
수익증권
86,066
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
○ (직전연도 자산총액이 750억원 이상)

신한BNPP마음편한TDF2025증권투자신탁[주식혼합-재간접형]
2017.06.25
(주1)
수익증권
5,275
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

신한BNPP마음편한TDF2030증권투자신탁[주식혼합-재간접형]
2017.06.25
(주1)
수익증권
8,562
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

신한BNPP마음편한TDF2035증권투자신탁[주식혼합-재간접형]
2017.06.25
(주1)
수익증권
5,293
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

신한BNPP마음편한TDF2040증권투자신탁[주식혼합-재간접형]
2017.06.25
(주1)
수익증권
5,340
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

신한BNPP마음편한TDF2045증권투자신탁[주식혼합-재간접형]
2017.06.25
(주1)
수익증권
5,288
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

신한BNPP법인용전문투자형사모증권투자신탁제3호(채권-파생형)
2017.04.13
(주1)
수익증권
355,640
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
○ (직전연도 자산총액이 750억원 이상)

신한BNPP미래에너지전문투자형사모특별자산투자신탁제1호
2017.11.28
(주1)
수익증권
21,335
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

신한BNPP법인용전문투자형사모증권투자신탁제5호
2017.11.24
(주1)
수익증권
238,441
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
○ (직전연도 자산총액이 750억원 이상)

신한BNPP법인용전문투자형사모증권투자신탁제6호
2018.01.31
(주1)
수익증권
-
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

신한BNPP글로벌전문투자형사모부동산투자신탁제9호
2017.11.20
(주1)
수익증권
28,017
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

가-1. 연결대상회사의 변동내용

구 분
자회사
사 유

신규
연결
써니솔루션제삼차㈜
당기중신설_힘과 변동이익 노출

신한카드이천십팔의일유동화전문유한회사
당기중신설_힘과 변동이익 노출

밸류플러스비나제일차
당기중신설_힘과 변동이익 노출

파인솔루션제십차 주식회사
당기중신설_힘과 변동이익 노출

글로벌솔루션제육차 주식회사
당기중신설_힘과 변동이익 노출

필즈에비뉴제사차 주식회사
당기중신설_힘과 변동이익 노출

메인스트림제칠차 유한회사
당기중신설_힘과 변동이익 노출

신한 반도체 신기술투자조합 제1호
당기중신설_힘과 변동이익 노출

비전 인컴플러스 알파 전문투자형 사모투자신탁 제1호
당기 중 지분율 98.04% 취득

코리아에셋 클래식 VIM 전문투자형 사모투자신탁 제1호
당기 중 지분율 94.34% 취득

멀티에셋 Global Private Debt 전문투자형사모투자신탁제3호
당기 중 지분율 100% 취득

신한BNPP법인용전문투자형사모증권투자신탁제6호
당기중신설_힘과 변동이익 노출

신한디스플레이제이차㈜
당기중신설_힘과 변동이익 노출

써니솔루션제육차㈜
당기중신설_힘과 변동이익 노출

써니솔루션제사차㈜
당기중신설_힘과 변동이익 노출

리디파인운정㈜
당기중신설_힘과 변동이익 노출

써니솔루션제구차㈜
당기중신설_힘과 변동이익 노출

써니솔루션제십차㈜
당기중신설_힘과 변동이익 노출

에스타이거제삼차㈜
당기중신설_힘과 변동이익 노출

특정금전신탁_신한금융투자
당기 중 지분율 100% 취득

엔젤레스제십칠차 유한회사
당기중신설_힘과 변동이익 노출

밸류플러스엘아이 주식회사
당기중신설_힘과 변동이익 노출

엔젤레스제십팔차 유한회사
당기중신설_힘과 변동이익 노출

밸류플러스크리스 주식회사
당기중신설_힘과 변동이익 노출

파인솔루션제십일차 주식회사
당기중신설_힘과 변동이익 노출

필즈에비뉴제오차 주식회사
당기중신설_힘과 변동이익 노출

밸류플러스트리니티 주식회사
당기중신설_힘과 변동이익 노출

애플벨리 유한회사
당기중신설_힘과 변동이익 노출

엠스트림피에프브이 주식회사
당기중신설_힘과 변동이익 노출

글로벌원상암PFV전문투자형사모부동산투자신탁1호
당기 중 지분율 97.77% 취득

신한 아이씨티 투자조합 제1호
당기중신설_힘과 변동이익 노출

유경좋은생각VIM전문투자형사모투자신탁제1호
당기 중 지분율 99.80% 취득

밸류시스템 THE MODERN VIM 전문투자형 사모투자신탁
당기 중 지분율 98.04% 취득

쿼드 앱솔루트 롱숏 에쿼티 전문투자형 사모투자신탁 1호
당기 중 지분율 90.91% 취득

마스턴전문투자형사모부동산투자신탁 제36호
당기중신설_힘과 변동이익 노출

연결
제외
지피에스제사차(주)
당기 중 상환 완료

에스솔루션제팔차(주)
당기 중 상환 완료

신한카드이천십사의일유동화전문유한회사
당기 중 상환 완료

신한카드이천십사의이유동화전문유한회사
당기 중 상환 완료

밀레니엄C503
당기중 변동이익 노출 감소

산타98단기1호
당기중 변동이익 노출 감소

G1산타98단기1호
당기중 변동이익 노출 감소

삼성신단기B301호
당기중 변동이익 노출 감소

삼성신단기A423호
당기중 변동이익 노출 감소

삼성진품단기C501호
당기중 변동이익 노출 감소

삼성진품단기C503호
당기중 변동이익 노출 감소

산타장기4호
당기중 변동이익 노출 감소

산타장기5호
당기중 변동이익 노출 감소

산타신장기1호
당기중 변동이익 노출 감소

신단기공사채22호
당기중 변동이익 노출 감소

한바구니공사채E-2호
당기중 변동이익 노출 감소

교보Tomorrow SGIC-1
당기중 변동이익 노출 감소

KDB 사모SH-1호
당기중 변동이익 노출 감소

메인스트림제이차 유한회사
당기중 변동이익 노출 감소

글로벌솔루션제일차 주식회사
당기중 변동이익 노출 감소

신한BNPP글로벌전문투자형사모부동산투자신탁제11호
당기중 변동이익 노출 감소

신한금융투자하이파이채권투자수시입출금전문투자형사모투자신탁제1호
당기중 변동이익 노출 감소

신한BNPP명품펀드셀렉션증권투자신탁[주식혼합-재간접형]
당기 중 상환 완료

신한BNPP글로벌전문투자형사모부동산투자신탁제10호
당기 중 상환 완료

에스드림제십차(주)
당기 중 상환 완료

피데스 마이만 멀티스트래티지전문투자형사모투자신탁제1호
당기중 변동이익 노출 감소

KTB글로벌멀티에셋자산배분전문투자형사모증권투자신탁[주식혼합-파생형]
당기중 변동이익 노출 감소

KTB성장기업전문투자형 사모투자신탁
당기중 변동이익 노출 감소

신한아이오티투자조합제1호
당기중 변동이익 노출 감소

신한BNPP미국시니어론특별자산투자신탁제1호(H)[대출채권]
당기중 변동이익 노출 감소

유진Aviation전문투자형사모투자신탁제14호
당기중 변동이익 노출 감소

멀티에셋 Global Private Debt 전문투자형사모투자신탁제3호
당기중 변동이익 노출 감소

신한케이리츠위탁관리부동산투자회사
당기중 변동이익 노출 감소

나. 회사의 법적·상업적 명칭

- 당사의 명칭은
㈜
신한
금융
지주회사 라고 표기합니다.
 또한 영문으로는 Shinhan
Financial Group Co., Ltd.라 표기합니다.

다. 설립일자 및 존속기간

- 설립일자: 2001년 9월 1일

라. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소

- 본사의 주소: 서울특별시 중구 세종대로9길 20
-
전화번호: 02-6360-3000
- 홈페이지 주소: http://www.shinhangroup.com

마. 회사사업 영위의 근거가 되는 법률

- 상법, 금융지주회사법

바. 주요 사업의 내용

[지배회사에 관한 사항]

지배회사인 당사는 금융업을 영위하는 회사 등에 대한 지배ㆍ경영관리, 종속회사에 대한 자금지원 등을 주요 사업목적으로 2001년 9월 1일에 주식회사 신한은행, 신한증권 주식회사, 신한캐피탈 주식회사 및 신한비엔피파리바자산운용주식회사(舊신한투자신탁운용주식회사)의 주주로부터 주식이전의 방법으로 설립된 금융지주회사입니다. 또한, 동년 9월 10일에는 주식을 한국증권거래소에 상장하였습니다. 한편, 당사는 2003년 9월 16일 미국 증권거래위원회 (Securities and Exchange Commission)에 등록되었으며, 동 일자로 당사의 미국주식예탁증서(ADS:American Depositary Shares)를 뉴욕증권거래소(New York Stock Exchange)에 상장하였습니다. 당사의 사업부문 및 주요 종속회사는 다음과 같습니다.

[주요종속회사에 관한 사항]

<은행업>

주식회사 신한은행(이하 '신한은행'이라 함)은 1897년 2월 19일 설립된 한성은행과 1906년 8월 8일 설립된 동일은행의 신설합병(1943년 10월 1일)으로 설립되었으며, 설립 시 상호는 주식회사 조흥은행입니다. 한편 주식회사 조흥은행은 2006년 4월 1일
주식회사 신한은행을 흡수합병하였으며 존속법인의 상호를 주식회사 신한은행으로 변경하였습니다. 또한, (구)주식회사 조흥은행의 카드사업부문을 분할하여
(구)신한카드주식회사와 2006년 4월 1일을 기준으로 분할 합병하였습니다.

주식회사 제주은행(이하 '제주은행'이라 함)은 1969년 3월 20일에 설립되어 1972년 12월 28일에 한국거래소에 상장된 상장회사로서 은행, 신탁, 외국환업무 등을 주요 영업목적으로 하고 있습니다.

<신용카드업>

신한카드주식회사(이하 '신한카드'라 함)는 1985년 12월 17일에 신용카드업 등을 목적으로 익스프레스크레디트카드주식회사로 설립되었습니다. 이후 1988년 6월 1일 금성팩토링주식회사를, 1998년 1월 1일 LG할부금융주식회사를 각각 흡수합병해 여신전문금융회사로 출범하였습니다. 또한 2007년 10월 1일 (구)신한카드주식회사로부터영업 양도를 받고 현재의 상호로 변경하였습니다. 신한카드는 신용판매, 현금서비스,장기카드대출(카드론), 할부금융, 리스 등의 영업과 기타 부대업무를 영위하고 있습니다.

<금융투자업>

신한금융투자주식회사(이하 '신한금융투자'라 함)는 유가증권의 매매, 위탁매매 및 인수 등을 목적으로 1973년 4월 2일에 설립되었으며, 설립 시 상호는 효성증권주식회사입니다. 1983년 12월 16일 쌍용그룹에 의해 인수되면서 상호를 쌍용투자증권주식회사로 변경하였으며, 1999년 5월 10일 H&Q Asia Pacific에 의해 인수되면서 상호를 굿모닝증권주식회사로 변경하였습니다. 굿모닝증권은 2002년 8월 5일 신한증권과 합병하면서 신한금융지주회사의 계열회사로 편입되어 상호를 굿모닝신한증권주식회사로 변경하였습니다. 이후 2009년 8월 24일 현재 상호인 신한금융투자주식회사로 상호를 변경하였습니다.

<생명보험업>

신한생명보험주식회사(이하 '신한생명보험'이라 함)는 생명보험사업과 이에 관련된 부대사업 영위를 목적으로 1990년 1월에 설립되었으며, 2005년 12월에 신한금융지주회사의 자회사로 편입되었습니다.

<자산운용업>

신한비엔피파리바자산운용주식회사(이하 '신한BNPP자산운용'이라 함)는 1996년 8월 1일 증권투자신탁업법에 의한 인가를 받아 투자신탁운용회사로 설립되었으며, 2002년 10월 4일 BNP Paribas Asset Management Group과의 합작으로 신한비엔피파리바투자신탁운용주식회사로 상호를 변경하였습니다. 이후 2009년 1월 1일 신한금융지주회사의 계열사인 SH자산운용주식회사를 흡수합병하고 상호를 신한BNPP자산운용으로 변경하였습니다. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률에 따라 투자매매업, 투자중개업, 집합투자업 등의 사업을 영위하고 있습니다.

<여신전문업>

신한캐피탈주식회사(이하 '신한캐피탈'이라 함)는 시설대여 및 렌탈업무를 주요 영업목적으로 하여 1991년 4월 19일에 설립되었으며, 2001년 9월에 신한금융지주회사의 자회사로 편입되었습니다. 당기말 현재 자본금은 180,000백만원입니다.

<저축은행업>

주식회사 신한저축은행(이하 '신한저축은행'이라 함)은 2011년 12월 12일에 '주식회사 신한희망'으로 신규 설립되었으며, 2011년 12월 28일 금융위원회의 상호저축은행업에 대한 영업 인가 후 2011년 12월 29일 '주식회사 신한저축은행'으로 상호를 변경하였습니다. 2011년 12월 28일 예금보험공사와 체결한 P&A방식의 자산 및 부채 이전계약에 따라 토마토저축은행의 자산 및 부채를 이전 받고 2012년 1월 10일부터
상호저축은행법에 따른 수신, 여신 및 부대업무를 영위하고 있습니다.

또한 당
사는 2013년 1월 31일
㈜
예한별저축
은행을 자
회사로 편입하였으며, 2013년 2월 21일 이사회에서 신한저축은행과 예한별저축은행의 합병을 결의하여 2013년 4월 1일 합병을 완료하였습니다. 합병 후 존속법인은 예한별저축은행이며, 상호는 주식회사 신한저축은행입니다.

<시스템 개발 및 공급업>

주식회사신한데이타시스템(이하 '신한데이타시스템'이라 함)은 1991년 금융IT 전문회사로 설립되었으며, SI(System Integration), SM(System Management), ITO(IT Outsourcing), BPO(Business Process Outsourcing), IT컨설팅 업무 등의 사업을 영위하고 있습니다.
2018년 5월 13일
주식회사신한디에스(이하 '신한디에스'라 함)로 사명을 변경 하였습니다.

<집합투자 일반사무관리업>

신한아이타스주식회사(이하 '신한아이타스'라 함)는 2000년 6월 설립된 펀드서비스 전문회사로서 펀드의 일반 사무관리 업무, 회계/트레이딩 시스템, 자산관리시스템 등자산운용 종합관리 시스템을 제공하고 있습니다.

<채권추심업>

신한신용정보주식회사(이하 '신한신용정보'라 함)는 '신용정보이용및보호에관한법'에 의거 2002년 7월 신한금융지주회사가 100% 출자하여 설립한 신용정보 전문회사로 채권추심, 신용조사, 민원용역 대행, 임대차 조사 업무 등을 영위하고 있습니다.

<사모투자업 및 전문사모집합투자업>

신한프라이빗에쿼티

㈜
(이하 '
신한프라이빗에쿼티
'라 함)

는 국내외 사모투자전문회사(private equity fund)의 업무집행사원으로서의 업무 등을 주요 영업 목적으로 하여 2004년 12월 8일 설립되었으며, 2017년 11월 15일
전문사모집합투자업 추가 등록 및
신한대체투자운용주식회사(이하 '신한대체투자운용'라 함)으로 사명을 변경 하였습니다.

<부동산자산관리업(리츠)>

신한리
츠
운용주
식회사(이하 '
신한리
츠운용'라 함)

는 2017년 10월 18일 설립된 금융지주회사 최초의
부동산 자산관리회사로서 부동산투자회사(REITs)가 위탁한 부동산 투자 및 운용 업무를 수행하는 것을 주된 사업으로 하고 있습니다.

사. 계열회사에 관한 사항

당사는

2018년 6월 말 현재
39개의 계열회사

를 가지고 있습
니다. 계열회사에 관한 세부사항은 'IX. 계열회사 등에 관한 사항'을 참조하시기 바랍니다.

아. 신용평가에 관한 사항

당사는 2009년 9월 18일 무보증사채 발행을 위해 한국기업평가, 한국신용평가 및 NICE신용평가(舊한국신용정보) 등 신용평가전문기관 신용평가를 받아, 각 기관으로부터 AAA등급을 부여받았습니다. AAA등급은 원리금 지급능력이 최상급임을 나타내는등급입니다. 그 이후 공시대상기간 동안 동일한 기관들로부터 무보증사채를 발행할 때마다 신용평가를 받았으며 무보증사채의 경우 현재까지 모두 AAA등급을 받았습니다.

2015년 6월 9일(한신평은 6월 10일), 2017년 9월 4일 상각형 조건부자본증권 발행을 위해 한국기업평가, 한국신용평가 및 NICE신용평가 등으로부터 신용평가를 받아, 모두 AA-등급을 부여받았습니다.

기업어음 관련하여 2017년 6월 21일(한기평은 6월30일) 한국기업평가, 한국신용평가 및 NICE신용평가 등 각 기관으로부터 A1등급을 부여받았습니다.

한편, 5월 14일 국제신용평가사인 무디스(Moody's)로 부터 기업신용등급 A1을 받았습
니
다
.

(1) 신용평가 현황
(2018년 6월 30일 기준)

평가일
평가대상 유가증권
신용등급
평가회사(신용평가등급범위)
평가구분

2016.01.22

무보증사채

AAA

한국기업평가 (AAA~D) / 한국신용평가 (AAA~D) / NICE신용평가(AAA~D)

본평정

2016.02.22

무보증사채

AAA

한국기업평가 (AAA~D) / 한국신용평가 (AAA~D) / NICE신용평가(AAA~D)

본평정

2016.04.25
무보증사채
AAA
한국기업평가 (AAA~D) / 한국신용평가 (AAA~D) / NICE신용평가(AAA~D)
본평정

2016.06.15
무보증사채
AAA
한국기업평가 (AAA~D) / 한국신용평가 (AAA~D) / NICE신용평가(AAA~D)
본평정

2016.06.15
기업어음
A1
한국신용평가 (AAA~D) / NICE신용평가(AAA~D)
본평정

2016.06.30
기업어음
A1
한국기업평가 (AAA~D)
본평정

2016.09.21

무보증사채

AAA

한국기업평가 (AAA~D) / 한국신용평가 (AAA~D) / NICE신용평가(AAA~D)

본평정

2016.10.20

무보증사채

AAA

한국기업평가 (AAA~D) / 한국신용평가 (AAA~D) / NICE신용평가(AAA~D)

본평정

2017.01.18

무보증사채

AAA

한국기업평가 (AAA~D) / 한국신용평가 (AAA~D) / NICE신용평가(AAA~D)

본평정

2017.03.17

무보증사채

AAA

한국기업평가 (AAA~D) / 한국신용평가 (AAA~D) / NICE신용평가(AAA~D)

본평정

2017.04.18

무보증사채

AAA

한국기업평가 (AAA~D) / 한국신용평가 (AAA~D) / NICE신용평가(AAA~D)

본평정

2017.06.20

무보증사채

AAA

한국기업평가 (AAA~D) / 한국신용평가 (AAA~D) / NICE신용평가(AAA~D)

본평정

2017.06.21
기업어음
A1
한국신용평가 (AAA~D) / NICE신용평가(AAA~D)

본평정

2017.06.30
기업어음
A1
한국기업평가 (AAA~D)

본평정

2017.08.22
무보증사채
AAA
한국기업평가 (AAA~D) / 한국신용평가 (AAA~D) / NICE신용평가(AAA~D)
본평정

2017.09.04

상각형 조건부자본증권

AA-

한국기업평가(AAA~D) / 한국신용평가(AAA~D) / NICE신용평가(AAA~D)

본평정

2018.01.18

무보증사채

AAA

한국기업평가 (AAA~D) / 한국신용평가 (AAA~D) / NICE신용평가(AAA~D)

본평정

2018.02.13

무보증사채

AAA

한국기업평가 (AAA~D) / 한국신용평가 (AAA~D) / NICE신용평가(AAA~D)

본평정

2018.03.19

무보증사채

AAA

한국기업평가 (AAA~D) / 한국신용평가 (AAA~D) / NICE신용평가(AAA~D)

본평정

2018.04.02

상각형조건부자본증권

AA-

한국기업평가 (AAA~D) / 한국신용평가 (AAA~D) / NICE신용평가(AAA~D)

본평정

2018.04.24

무보증사채

AAA

한국기업평가 (AAA~D) / 한국신용평가 (AAA~D) / NICE신용평가(AAA~D)

본평정

2018.05.25

무보증사채

AAA

한국기업평가 (AAA~D) / 한국신용평가 (AAA~D) / NICE신용평가(AAA~D)

본평정

(2) 신용평가등급체계 요약

<한국기업평가>

등급
등 급 정 의

AAA
원리금 지급확실성이 최고 수준이다.

AA
원리금 지급확실성이 매우 높지만, AAA등급에 비하여 다소 낮은 요소가 있다.

A
원리금 지급확실성이 높지만, 장래의 환경변화에 따라 다소의 영향을 받을 가능성이 있다.

BBB
원리금 지급확실성이 있지만, 장래의 환경변화에 따라 저하될 가능성이 내포되어 있다.

BB
원리금 지급능력에 당면문제는 없으나, 장래의 안정성면에서는 투기적인 요소가 내포되어 있다.

B
원리금 지급능력이 부족하여 투기적이다.

CCC
원리금의 채무불이행이 발생할 위험요소가 내포되어 있다.

CC
원리금의 채무불이행이 발생할 가능성이 높다.

C
원리금의 채무불이행이 발생할 가능성이 지극히 높다.

D
현재 채무불이행 상태에 있다.

(주)

AA부터 B까지는 동일 등급 내에서 세분하여 구분할 필요가 있는 경우에는 '＋' 또는 '－'의 기호를 부여할 수 있음.

<한국신용평가>

등급
등 급 정 의

AAA
원리금 지급능력이 최상급임.

AA
원리금 지급능력이 매우 우수하지만 AAA의 채권보다는 다소 열위임.

A
원리금 지급능력은 우수하지만 상위등급보다 경제여건 및 환경악화에 따른 영향을 받기 쉬운면이 있음.

BBB
원리금 지급능력은 양호하지만 상위등급에 비해서 경제여건 및 환경악화에 따라 장래 원리금의 지급능력이 저하될 가능성을 내포하고 있음.

BB
원리금 지급능력이 당장은 문제가 되지 않으나 장래 안전에 대해서는 단언할 수 없는 투기적인 요소를 내포하고 있음.

B
원리금 지급능력이 결핍되어 투기적이며 불황시에 이자지급이 확실하지 않음.

CCC
원리금 지급에 관하여 현재에도 불안요소가 있으며 채무불이행의 위험이 커 매우 투기적임.

CC
상위등급에 비하여 불안요소가 더욱 큼.

C
채무불이행의 위험성이 높고 전혀 원리금 상환능력이 없음.

D
상환 불능상태임.

(주)

AA부터 B등급까지는 + 또는 - 의 기호를 부가하여 동일 등급 내에서의 우열을 나타냄.

등급
등 급 정 의

AAA
원리금 지급확실성이 최고수준이며, 현단계에서 합리적으로 예측 가능한 장래의 어떠한 환경변화에도 영향을 받지 않을 만큼 안정적임.

AA
원리금 지급확실성이 매우 높지만 AAA등급에 비해 다소 열등한 요소가 있음.

A
원리금 지급확실성이 높지만 장래 급격한 환경변화에 따라 다소 영향을 받을 가능성이 있음.

BBB
원리금 지급확실성은 인정되지만 장래 환경변화로 전반적인 채무상환능력이 저하될 가능성이 있음.

BB
원리금 지급확실성에 당면 문제는 없지만 장래의 안정성 면에서는 투기적 요소가 내포되어 있음.

B
원리금 지급확실성이 부족하여 투기적이며, 장래의 안정성에 대해서는 현단계에서 단언할 수 없음.

CCC
채무불이행이 발생할 가능성을 내포하고 있어 매우 투기적임.

CC
채무불이행이 발생할 가능성이 높아 상위등급에 비해 불안요소가 더욱 많음.

C
채무불이행이 발생한 가능성이 극히 높고 현단계에서는 장래 회복될 가능성이 없을 것으로 판단됨.

D
원금 또는 이자가 지급불능 상태에 있음.

(주)

AA등급부터 CCC등급까지는 등급 내의 상대적인 우열에 따라 + 또는 - 의 기호가 첨부됨.

등급
투자적격 여부

Aaa
투자적격

Aa1

Aa2

Aa3

A1

A2

A3

Baa1

Baa2

Baa3

Ba1
투자부적격

Ba2

Ba3

B1

B2

B3

Caa1

Caa2

Caa3

Ca

C

<
기업어음 신용등급>

등급
등 급 정 의

A1
적기상환능력이 최고 수준으로 투자위험도가 극히 낮으며, 현단계에서 합리적으로 예측 가능한 장래의 어떠한 환경변화에도 영향을 받지 않을 만큼 안정적임.

A2
적기상환능력이 우수하며, 투자위험도가 매우 낮지만 A1등급에 비해 다소 열등한 요소가 있음.

A3
적기상환능력이 영호하며, 투자위험도는 낮은 수준이지만 장래 급격한 환경 변화에 따라 다소 영향을 받을 가능성이 있음.

B
적기상환능력은 인정되지만 투기적 요소가 내재되어 있음.

C
적기상환능력이 의문시 됨.

D
지불 불능 상태에 있음.

자. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항

주권상장
(또는 등록ㆍ지정)여부
주권상장
(또는 등록ㆍ지정)일자
특례상장 등
여부
특례상장 등
적용법규

유가증권 시장
2001년 09월 10일
해당사항 없음
해당사항 없음

2. 회사의 연혁

본 절에서 적용되는 공시대상기간은 최근 3사업연도입니다. 이 기간 동안 발생한 회사의 주된 변동 내용은 다음과 같습니다. 일부 내용의 경우 자료의 연속성을 위해 최근 3사업연도 이전의 변동 내용도 기재하였습니다.

가. 회사의 본점 소재지 및 그 변경

서울특별시 중구 세종대로9길 20

나. 경영진의 중요한 변동

변동일자
내 용

2001년 09월 01일
대표이사 회장 및 사장 라 응 찬

2003년 03월 31일
대표이사 회장 라 응 찬
대표이사 사장 최 영 휘

2005년 05월 17일
대표이사 회장 라 응 찬
대표이사 사장 이 인 호

2009년 03월 17일
대표이사 회장 라 응 찬
대표이사 사장 신 상 훈

2010년 10월 30일
대표이사 사장 신 상 훈

2010년 12월 06일

대표이사 직무대행 류 시 열

2011년 03월 23일
대표이사 회장 한 동 우

2017년 03월 23일
대표이사 회장 조 용 병

다. 최대주주의 변동

변동일자
내 용

2001년 12월 07일

㈜대교 외 2인 (소유주식수: 4,754,679주, 지분율: 1.63%)에서
 BNP파리바 (소유주식수: 11,693,767주, 지분율: 4%)로 변경

2002년 02월 07일
BNP파리바에서 BNP파리바의 관계회사인 BNP파리바
 룩셈부르크로 변경 (소유주식수: 11,693,767주, 지분율: 4%)

2005년 03월 22일

BNP파리바룩셈부르크에서 국민연금기금으로 변경
 (소유주식수: 16,498,516주, 지분율: 5.17%)

* 변동일자는 변경 확인일임.

2005년 11월 28일
국민연금기금에서 예금보험공사로 변경
 (소유주식수: 22,360,302주, 지분율: 6.22%, 전환상환우선주의 보통주 전환)

2006년 04월 11일

예금보험공사에서 BNP파리바 그룹으로 변경
 (소유주식수: 33,682,104주, 지분율: 9.38%)

* 소유주식수 및 지분율은 주식매매일 기준

2011년 09월 30일

BNP파리바 그룹에서 국민연금공단으로 변경
 (소유주식수: 33,612,522주, 지분율: 7.09%)

* 소유주식수 및 지분율은 국민연금공단이 2011년 10월 7일 공시한
 '주식 등의 대량보유상황보고서' 의
내용에 따른 것임.

*

2017년 말 주주명부

기준
국민연금공단 지분율은 9.55%(45,285,762주)입니다.

라. 상호의 변경
[주요종속회사에 관한 사항]

<신한은행>

변경일자
변경 전 상호
변경 후 상호
변경사유

2006.04.01

㈜조흥은행

㈜신한은행

합병

<신한카드>

변경일자
변경 전 상호
변경 후 상호
변경사유

1988.03.09

익스프레스크레디트카드
㈜

LG신용카드
㈜

상호 변경

1999.01.01

LG신용카드
㈜

LG캐피탈
㈜

상호 변경

2001.09.01

LG캐피탈
㈜

LG카드
㈜

상호 변경

2007.10.01

LG카드
㈜

신한카드
㈜

상호 변경

<신한금융투자>

변경일자
변경 전 상호
변경 후 상호
변경사유

1983.12.16

효성증권
㈜

쌍용투자증권
㈜

쌍용그룹인수

1999.05.10

쌍용투자증권
㈜

굿모닝증권
㈜

H&Q Asia Pacific 인수

2002.08.05

굿모닝증권
㈜

굿모닝신한증권
㈜

신한금융지주회사 계열 편입 후 신한증권
㈜와 합병

2009.08.24

굿모닝신한증권
㈜

신한금융투자
㈜

상호 변경

<신한BNPP자산운용>

변경일자
변경 전 상호
변경 후 상호
변경사유

2002.10.24

신한투자신탁운용
㈜

신한BNP파리바투자신탁운용
㈜

BNP PARIBAS Asset Management Group 지분 50% 참여

2009.01.01

신한BNP파리바투자신탁운용
㈜

신한BNPP자산운용
㈜

SH자산운용
㈜ 흡수합병

<신한캐피탈>

변경일자
변경 전 상호
변경 후 상호
변경사유

1999.05.27
신한리스주식회사
신한캐피탈주식회사
상호 변경

<신한저축은행>

변경일자
변경 전 상호
변경 후 상호
변경사유

2013.04.01

㈜예한별저축은행

㈜신한저축은행

합병

<신한디에스>

변경일자
변경 전 상호
변경 후 상호
변경사유

2003.10.10

㈜신한은시스템

㈜신한데이타시스템

상호 변경

2018.05.13

㈜신한데이타시스템

㈜신한디에스

상호 변경

<신한아
이타스>

변경일자
변경 전 상호
변경 후 상호
변경사유

2008.07.30
아이타스주식회사
신한아이타스주식회사
상호 변경

<
신한대체투자운용>

변경일자
변경 전 상호
변경 후 상호
변경사유

2011.11.02

신한프라이빗에쿼티
㈜

신한프라이빗에쿼티투자자문
㈜

투자일임업면허 취득에 따른 상호 변경

2014.02.10

신한프라이빗에쿼티투자자문
㈜

신한프라이빗에쿼티
㈜

투자일임업면허 폐지에 따른 상호 변경

2017.11.15
신한프라이빗에쿼티㈜
신한대체투자운용㈜
전문사모집합투자업 추가에 따른 상호 변경

마. 회사가 합병 등을 한 경우 그 내용
[지배회사에 관한 사항]

2001년 9월 1일 신한은행, 신한증권, 신한투신, 신한캐피탈이 포괄적 주식교환을 통하여 신한금융지주회사를 설립하였으며, 설립 당시 주식수는 292,344,192주입니다. 설립 후 신한금융지주회사는 여러 차례의 소규모 주식교환을 통해 주식수가 증가하였으며, 소규모 주식교환의 상세 내역은 다음과 같습니다.

일 자
내용
수량 (주)
비고

2002년 06월 06일
소규모 주식교환
15,891
신한은행의 BW 전환으로 발행된 보통주와
당사 보통주간 주식교환

2002년 10월 01일
소규모 주식교환
786

2002년 12월 31일
소규모 주식교환
256

2003년 10월 01일
소규모 주식교환
11,626

2003년 12월 31일
소규모 주식교환
164,484

2004년 06월 22일
소규모 주식교환
14,682,590
조흥은행 완전자회사를 위한 소규모 주식교환

2004년 12월 23일
소규모 주식교환
10,235,121
굿모닝신한증권 완전자회사를 위한 소규모 주식교환

2005년 12월 13일
소규모 주식교환
17,528,000
신한생명보험 완전자회사를 위한 소규모 주식교환

2007년 09월 21일
소규모 주식교환
14,631,973
LG카드 완전자회사를 위한 소규모주식교환

[주요종속회사에 관한 사항]

<신한은행>

2
008년 9월 29일 신한은행의 일반사무관리 부문을 자회사인 신한아이타스
㈜
에 영업양도하였으
며, 합병 전 신한은행과 조흥은행의 합병 등에 관한 내역은 아래와 같습니다.

구)신한은행

일 자
내 용

1998년 06월 29일

㈜동화은행 자산 부채 계약이전 방식 인수

2001년 09월 01일

㈜신한금융지주회사에 주식 이전

2002년 06월 04일

신용카드사업부문 인적분할 방식 분사 후 신한카드
㈜ 설립

구)조흥은행

일 자
내 용

1999년 05월 03일
충북은행과 합병

1999년 09월 13일
강원은행과 합병

2004년 06월 22일
조흥은행 주식과 신한금융지주회사 주식교환, 신한금융지주회사 완전자회사 전환

2006년 04월 01일
조흥은행 카드사업부문을 분할하여 신한카드와 분할합병
신한은행 조흥은행 합병(합병 후 상호 신한은행)

<신한카드>

(1) 주식교환을 통한 신한금융지주회사의 완전자회사로 편입

신한금융지주회사는 신한카드(구 LG카드주식회사)에 대한 보유지분(78.6%)을 2007년 3월 19일에 공개매수를 통하여 인수하였습니다. 이후 신한금융지주회사는 채권단및 기타 소액주주가 보유하고 있는 신한카드의 잔여지분 21.4% (신한은행 보유분 7.1% 포함)를 대상으로 공개매수 및 주식교환을 실시하여 2007년 9월 21일 신한카드는
㈜
신한
금융지주회사의 완전자회사가 되었습니다.

(2) 에스에이치씨매니지먼트(구 신한카드) 영업양수

신한카드는 2007년 5월 28일에 체결된 영업양수도계약에 따라 2007년 10월 1일자로 에스에이치씨매니지먼트주식회사(구 신한카드주식회사)의 자산 및 부채를 포함한 모든 사업부문을 양수하였습니다.

(3) 기업금융 리스사업부문 신한캐피탈로 영업양도

신한카드는 2007년 12월 12일에 체결된 영업양수도계약에 따라 2008년 1월 1일
기업리스사업부문의 자산 및 부채를 신한캐피탈주식회사에 양도하였습니다.

<신한BNPP자산운용>

2009년 1월 1일 신한비엔피파리바투자신탁운용은 에스에이치자산운용
㈜
를 흡수합병하였으며, 납입자본금 75,373,735,000원으로 증자하였습니다. 이에 따라
㈜
신한금융지주회사 50%, BNP Paribas Asset Management Group 50%의 지분율에서
㈜
신한금융지주회사 65%, BNP Paribas Investment Partners S.A 35%로의 대주주 지분변동이 있었습니다.

<신한저축은행>

신한저축은행은 2013년 1월 31일 당사의 자회사로 편입된 예한별저축은행과 2013년 4월 1일자로 합병하였습니다. 합병 후 존속법인은 예한별저축은행이며, 상호는 주식회사 신한저축은행입니다.

바. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항
[지배회사에 관한 사항]

일 자
내 용

2006년 04월 01일
통합 신한은행 출범

2006년 08월 16일
LG카드 지분인수를 위한 우선협상대상자로 선정

2006년 12월 20일
LG카드 인수를 위한 합의서 체결

2007년 03월 23일
LG카드 자회사 편입 (당 그룹 지분 85.7%)

2007년 07월 19일
굿모닝신한증권 아시아 유한공사 손자회사 편입

2007년 08월 30일
신한크메르은행 손자회사 편입

2007년 09월 21일
소규모 주식교환을 통한 LG카드 100% 인수

2007년 10월 01일
통합 신한카드 출범

2008년 03월 21일
신한카자흐스탄은행 손자회사 편입

2008년 04월 08일
미국 연방준비제도이사회(FRB)로부터 미국금융지주회사(Financial Holding Company) 자격취득

2008년 04월 30일
신한은행(중국)유한공사 손자회사 편입

2008년 05월 29일
신한아이타스 손자회사 편입

2008년 09월 23일
캐나다 신한은행 손자회사 편입

2009년 01월 01일
신한BNP파리바자산운용 통합 출범

2009년 06월 26일
SH&C생명보험 자회사 탈퇴

2009년 09월 10일
SBJ은행 손자회사 편입

2009년 09월 24일
에스에이치씨매니지먼트 청산 결정

2009년 10월 13일
신한베트남은행 손자회사 편입

2009년 11월 17일
신한금융유한공사 손자회사 청산

2010년 01월 04일
신한데이타시스템 자회사 편입

2010년 08월 20일

신한맥쿼리금융자문 자회사 탈
퇴

2011년 02월 24일
Shinhan BNP Paribas Asset Management (Hong Kong) Limited 손자회사 편입

2011년 12월 28일
신한저축은행 자회사 편입 (주1)

2012년 11월 30일
신한아이타스 자회사 편입

2013년 01월 31일
예한별저축은행 자회사 편입

2013년 04월 01일
신한저축은행 자회사 탈퇴 (주2)

2014년 11월 21일
유한회사신한파이낸스(신한카드 카자흐스탄 현지법인) 손자회사 편입

2015년 07월 16일
Nam An Securities Co. Ltd.(신한금융투자 베트남 현지법인) 손자회사 편입

2015년 10월 12일
멕시코신한은행 손자회사 편입

2015년 11월 30일
신한인도네시아은행 손자회사 편입

2015년 12월 01일
신한인도파이낸스(신한카드 인도네시아 현지법인) 손자회사 편입

2015년 12월 18일
PT Centratama Nasional Bank 손자회사 편입

2016년 03월 30일
신한마이크로파이낸스(신한카드 미얀마 현지법인) 손자회사 편입

2016년 07월 21일
PT Shinhan Sekuritas Indonesia(신한금투 인도네시아 현지법인) 손자회사 편입

2016년 12월 06일
신한인도네시아, PT Centratama Nasional Bank 합병

2017년 10월 18일
신한리츠운용 자회사 편입

2017년 12월 18일
신한케이리츠위탁관리부동산투자회사 손자회사 편입

2018년 02월 05일
<사명 변경>
변경전 : 주식회사 신한케이리츠위탁관리부동산투자회사 
변경후 : 주식회사 신한알파위탁관리부동산투자회사

2018년 04월 26일
주식회사 신한알파위탁관리부동산투자회사 손자회사 제외
 - 사유 : 최대주주 변경

2018년 05월 11일
지엑스신한인터베스트제1호사모투자합자회사 손자회사 편입

2018년 05월 13일
<사명 변경>
변경전 : (주)신한데이타시스템
변경후 : (주)신한디에스

(주1)

당사가 100% 출자(40억)한 '㈜신한희망'이 2011년 12월 28일 상호저축은행업 영위 인가 취득에 따라
㈜신한저축은행
으로 상호를 변경하고 자회사로 편입하였으며, 2012년 1월 2일 1,160억원을 추가 출자하였음.

(주2)
2013년 2월 21 당사 이사회 결의를 통하여 신한저축은행과 예한별저축은행의 합병을 결의하였으며, 2013년 4월 1일 합병 완료함(합병 후 존속법인은 예한별저축은행이며, 상호는 주식회사 신한저축은행임).

[주요종속회사에 관한 사항]

<신한은행>

일 자
내 용

2006년 04월 01일
통합 신한은행 출범

2008년 05월 29일

아이타스
㈜(현 신한아이타스
㈜) 인수

2008년 09월 29일

일반사무관리부문 신한아이타스
㈜에 영업양도

2009년 09월 14일
일본현지법인 SBJ은행, 도쿄 개점

2011년 11월 28일
신한비나은행의 지분 100%를 인수 후 신한베트남은행과 합병

2012년 11월 30일

신한금융지주회사에 신한아이타스
㈜ 주식양도

2016년 12월 06일
신한인도네시아, PT Centratama Nasional Bank 합병

2018년 01월 11일
멕시코신한은행 출범

<제주은행>

일 자
내 용

2009년 01월 31일
유상증자 실시 (증자후 납입자본금 1,106억원)

<신한카드>

일 자
내 용

2007년 03월 23일
LG카드의 신한금융지주 자회사 편입

2007년 10월 01일
舊신한카드의 모든 사업부문 영업양수를 통한 통합 신한카드 출범

2008년 01월 01일
기업금융 리스사업부문을 신한캐피탈에 영업양도

2012년 10월 02일
차세대 전산시스템 오픈

2014년 11월 21일
유한회사신한파이낸스(신한카드 카자흐스탄 현지법인) 설립

2015년 12월 01일
신한인도파이낸스(신한카드 인도네시아 현지법인) 설립

2016년 03월 30일
신한마이크로파이낸스(신한카드 미얀마 현지법인) 설립

<신한금융투자>

일 자
내 용

2006년 09월 18일
기업 신용등급 상향 (기업어음 A1, 기업신용평가 AA-)

2007년 05월 25일
홍콩현지법인 설립. 신한금융지주 손자회사 편입(편입일자 2007.07.19)

2009년 08월 24일
'신한금융투자'로 상호 변경

2009년 11월 18일
선물업 인가

2016년 02월 24일
신한금융투자베트남 출범

2016년 07월 21일
PT Shinhan Sekuritas Indonesia 인수, 신한금융지주 손자회사 편입

2016년 09월 07일
유상증자(증자규모 5천억원)

2017년 03월 08일
종합금융투자사업자 선정

2017년 12월 14일
전문사모집합투자업 등록

2018년 05월 11일
지엑스신한인터베스트제1호사모투자합자회사 설립, 
신한금융지주 손자회사 편입

2018년 05월 15일
무디스(Moody's) 'A3', 에스앤피(S&P) 'A-' '국제신용등급' 획득

<신한생명보험>

일 자
내 용

2005년 12월 13일
신한금융지주회사 자회사 편입

2015년 05월 28일
보험금 지급능력 8년 연속 최고등급 AAA 획득(한국신용평가)

2016년 05월 31일
보험금 지급능력 9년 연속 최고등급 AAA 획득(한국신용평가)

2017년 05월 31일
보험금 지급능력 10년 연속 최고등급 AAA 획득(NICE신용평가)

2018년 05월 04일
보험금지급능력평가(IFSR) 11년 연속 최고등급 AAA 획득(NICE신용평가)

<신한BNPP자산운용>

일 자
내 용

1996년 08월 01일
신한투자신탁운용주식회사 설립 (납입자본금 300억원)

1996년 08월 08일
영업본허가 및 상품인가 취득

2001년 09월 01일
신한금융지주회사 자회사 편입

2002년 10월 24일

BNP PARIBAS Asset Management Group 자본 50% 참여

신한비엔피파리바투자신탁운용으로 상호 변경

2009년 01월 01일

에스에이치자산운용
㈜를 흡수합병

신한비엔피파리바자산운용주식회사로 상호 변경

납입자본금 75,373,735,000원으로 증자

주주변경:

<변경전>

㈜
신한금융지주회사 50%, BNP Paribas Asset Management Group 50%
 <변경후>

㈜
신한금융지주회사 65%, BNP Paribas Investment Partners S.A 35%

2009년 02월 04일
금융투자업 인가 및 등록

2010년 08월 24일
신한비엔피파리바자산운용 홍콩 주식회사 설립

2015년 10월 26일
전문사모집합투자업 등록

2017년 05월 03일
주주명 변경 
<변경전 : BNP Paribas Investment Partners S.A>
<변경후 : BNP Paribas Asset Management Holdings>

<신한캐피탈>

일 자
내 용

2011년 09월 01일
ISO27001(정보보호체계) 및 BS10012(개인정보보호체계)국제인증 취득

2012년 11월 25일
정보화 전략계획(ISP)컨설팅 진행 완료

2013년 02월 27일
여의도금융센터 개점

2013년 03월 01일
차세대 IT 시스템 구축 프로젝트 TF 발족

2014년 05월 12일
차세대 IT 시스템 WINK 오픈

2018년 06월 18일
비대면 모바일 시스템 오픈

<신한저축은행>

일 자
내 용

2011년 12월 12일

㈜신한희망 설립

2011년 12월 28일
상호저축은행업 영위 인가취득

2011년 12월 29일

㈜신한저축은행으로 상호 변경

2012년 01월 02일
토마토저축은행으로부터 일부 자산 및 부채 이전

2012년 01월 03일
1,160억원 유상증자

2012년 01월 10일
영업 개시

2013년 01월 31일

㈜예한별저축은행의 신한금융지주회사 자회사 편입

2013년 04월 01일

㈜예한별저축은행과 합병
 - 합병 후 존속법인: 예한별저축은행, 합병 후 상호: 신한저축은행

2013년 04월 01일
본점 이전 (서울시 강남구 선릉로 → 서울시 강남구 테헤란로)

2016년 07월 04일
본점 이전 (서울시 강남구 테헤란로 → 서울시 중구 청계천로)

<신한디에스>

일 자
내 용

1991년 05월 13일

㈜신한은시스템 설립

2003년 10월 10일

㈜신한은시스템에서
㈜신한데이타시스템으로 상호 변경

2005년 09월 01일
그룹사 전산실 업무 운영

2010월 01월 01일
그룹 자회사 편입

2011년 12월 01일
그룹 ITSM(인프라 운영관리 시스템) 구축

2012년 11월 01일
ISO/IEC 20000(서비스관리), BS10012(개인정보보호)인증 획득

2015년 04월 27일
소상공인시장진흥공단 자금수탁 주거래은행 시스템 구축 완료

2016년 01월 31일
나라사랑카드 발급 및 운영시스템 구축

2017년 02월 25일
신한 FAN클럽(그룹사 통합리워드) 시스템 구축

2018년 03월 20일
신한은행 Super Platform 구축

2018년 05월 13일
(주)신한데이타시스템에서 (주)신한디에스로 상호 변경

<신
한
아이타스>

일 자
내 용

2000년 06월 15일
법인설립

2008년 05월 29일
신한은행 자회사로 편입

2011년 01월 03일
국민연금 사무관리 서비스 개시

2012년 11월 30일
신한금융지주회사 자회사 편입

<신
한신용정보>

일 자
내 용

2002년 07월 08일
회사 설립 등기

2002년 08월 16일
신용정보업 본허가

2002년 09월 23일
민원대행업무 겸업 허가

2010년 08월 12일
자산관리공사 신용회복기금채권 관리 개시

2012년 04월 17일
서류수령업무대행서비스 겸업 허가

2012년 06월 29일
신용회복신청자등관리업무 겸업 허가

2012년 12월 20일
CRM업무 겸업허가

2013년 05월 30일
국민행복기금 지원업무 겸업 허가

2013년 07월 18일
한국자산관리공사 국민행복기금채권 관리 개시

2014년 03월 06일
국민행복기금 채권관리 사무위탁계약

2014년 06월 01일
한국자산관리공사 무담보공공채권 추가 관리 개시

2015년 03월 31일
제주은행 신용조사 관련업무 위탁협약서 체결

2015년 07월 14일
서울북부노동청 신용위기 극복 프로그램 MOU 체결

2015년 12월 18일
일본 SH채권회수주식회사와 업무제휴 계약 체결

2017년 03월 01일
한국자산관리공사 국민행복기금채권 관리 개시

2017년 05월 01일
신한카드 비상각채권 관리 개시

2018년 02월 01일
희망사회프로젝트 저신용자 재기지원사업 개시

<신한대체투자운용>

일 자
내 용

2005년 08월 18일
신한국민연금제1호사모투자전문회사 설립 및 손자회사 편입

2008년 06월 26일
신한제2호사모투자전문회사 설립 및 손자회사 편입

2011년 11월 02일
투자일임업면허 취득에 따라 '신한프라이빗에쿼티투자자문'으로 상호 변경

2012년 11월 23일
신한스톤브릿지 페트로 사모투자전문회사 손자회사 편입

2013년 08월 18일
신한국민연금제1호사모투자전문회사 해산

2014년 02월 10일

투자일임업면허 폐지에 따라 '신한프라이빗에쿼티
㈜'로 상호 변경

2015년 02월 06일
본점 이전(서울 종로구 소재 -> 서울 영등포구 소재)

2017년 11월 15일
전문사모집합투자업 추가에 따라 '신한대체투자운용㈜'로 상호 변경

<신한리츠운용>

일 자
내 용

2017년 10월 18일
법인 설립

2017년 12월 18일
자회사 설립(주식회사 신한케이리츠위탁관리부동산투자회사)

2018년 02월 05일
주식회사 신한케이리츠위탁관리부동산투자회사 사명 변경
주식회사 신한알파위탁관리부동산투자회사

2018년 03월 21일
주식회사 신한알파위탁관리부동산투자회사 국토교통부 인가

2018년 04월 26일
주식회사 신한알파위탁관리부동산투자회사 자회사 제외
- 사유 : 최대주주 변경

3. 자본금 변동사항

증자(감자)현황

(기준일 :
2018년 08월 16일
)
(단위 : 원, 주)

주식발행
(감소)일자
발행(감소)
형태
발행(감소)한 주식의 내용

주식의 종류
수량
주당
액면가액
주당발행
(감소)가액
비고

2001년 09월 01일
-
보통주
292,344,192
5,000
11,761
설립(주식이전)

2002년 06월 06일
-
보통주
15,891
5,000
-
주식교환

2002년 10월 01일
-
보통주
786
5,000
-
주식교환

2002년 12월 31일
-
보통주
256
5,000
-
주식교환

2003년 08월 19일
유상증자(제3자배정)
우선주
6,000,000
5,000
150,000
상환우선주

2003년 08월 19일
유상증자(제3자배정)
우선주
46,583,961
5,000
18,086
상환우선주 (주1)

2003년 08월 19일
유상증자(제3자배정)
우선주
44,720,603
5,000
18,086
전환상환우선주 (주1) (주5)

2003년 09월 26일
유상증자(제3자배정)
보통주
1,864,065
5,000
14,832
비엔피파리바에 3자배정

2003년 10월 01일
-
보통주
11,626
5,000
-
주식교환

2003년 12월 31일
-
보통주
164,484
5,000
-
주식교환

2004년 06월 22일
-
보통주
14,682,590
5,000
-
주식교환 (주2)

2004년 12월 23일
-
보통주
10,235,121
5,000
-
주식교환 (주3)

2005년 12월 13일
-
보통주
17,528,000
5,000
-
주식교환 (주4)

2007년 01월 25일
유상증자(제3자배정)
우선주
28,990,000
5,000
100,000
상환우선주 (주6)

2007년 01월 25일
유상증자(제3자배정)
우선주
14,721,000
5,000
57,806
전환상환우선주 (주6)

2007년 09월 21일
-
보통주
14,631,973
5,000
-
주식교환 (주7)

2009년 03월 25일
유상증자(주주배정)
보통주
78,000,000
5,000
16,800
(주8)

2011년 04월 21일
유상증자(제3자배정)
우선주
11,100,000
5,000
100,000
(주9)

(주1)
금융지주회사회계처리준칙 문단 12 및 14에 의거한 재무제표상 주당 발행가액 10,181원임.

(주2)

2004년 6월 22일 조흥은행과의 주식교환에 따라 당사 보통주식 14,682,590주 증가됨.
* 증가내역 = 교환대상주식 108,438,628주 × 교환비율 0.1354

(주3)

2004년12월23일 굿모닝신한증권과의 주식교환에 따라 당사 보통주식 10,235,121주가 증가함.
* 증가내역 = 교환대상주식(굿모닝신한증권 보통주) 61,491,966주 × 교환비율 0.1633 
 + 교환대상주식(굿모닝신한증권 우선주) 1,980,380주 × 교환비율 0.0977

(주4)

2005년 12월 13일 신한생명보험과의 주식교환에 따라 당사 보통주식 17,528,000주가 증가함.
* 증가내역 = 교환대상주식 (신한생명보험 보통주) 40,000,000주 × 교환비율 0.4382

(주5)

예금보험공사 보유 제9종 전환상환우선주는 2005년 11월 28일 및 2006년 8월 21일 두차례에 걸쳐 모두 보통주로 전환되어,
보통주식 44,720,603주가 증가됨.

(주6)

2007년 1월 25일 유상증자에 따라 당사 자본금은 총 218,555 백만원 증가함.

- 제10종 상환우선주: 발행주식수 28,990,000주, 주당 발행가액 100,000원

- 제11종 전환상환우선주: 발행주식수 14,721,000주, 주당 발행가액 57,806원

(주7)

2007년 9월 21일 LG카드
㈜와 소규모 주식교환에 따라 당사 보통주식은 14,631,973주가 증가함.
* 증가내역 = 교환대상주식(LG카드
㈜ 보통주) 17,227,869 주 × 교환비율 0.84932

(주8)

주주배정 유상증자(유상증자비율 0.170078841)에 따라 2009년 3월 25일자로 당사의 보통주식 78,000,000주가 증가함.

(주9)

2011년 4월중 제3자배정 유상증자로 제12종 상환우선주 11,100,000주를 주당 발행가액 100,000원으로 발행하여
2011년 4월 21일자로 당사 자본금은 총 55,500백만원 증가함

.

4. 주식의 총수 등

가. 주식의 총수 현황

(기준일 :
2018년 08월 16일
)
(단위 : 주)

구 분
주식의 종류
비고

의결권 있는 보통주
의결권 없는 우선주
합계

Ⅰ. 발행할 주식의 총수
1,000,000,000
-
1,000,000,000
(주1)

Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수
474,199,587
152,115,564
626,315,151
-

Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수
-
152,115,564
152,115,564
-

1. 감자
-
-
-
-

2. 이익소각
-
-
-
-

3. 상환주식의 상환
-
92,673,961
92,673,961

(주2)

4. 기타
-
59,441,603
59,441,603
(주3)

Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)
474,199,587
-
474,199,587
-

Ⅴ. 자기주식수
-
-
-
-

Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)
474,199,587
-
474,199,587
-

(주1)

정관상 발행할 주식의 총수는 10억주이며, 당사가 발행할 주식의 종류는 기명식 보통주식과 기명식 우선주식임.

(주2)

상환우선주 상환 내역
- 2006년 8월 21일 제1종(9,316,792주) 및 제6종(3,500,000주) 상환
- 2007년 8월 20일 제2종(9,316,792주) 상환
- 2008년 8월 19일 제3종(9,316,792주) 및 제7종(2,433,334주) 상환
- 2009년 8월 19일 제4종(9,316,792주) 상환
- 2010년 8월 19일 제5종(9,316,793주) 및 제8종(66,666주) 상환
- 2012년 1월 25일 제10종(28,990,000주) 상환
-
2016년 4월 21일 제12종(11,100,000주) 상환

(주3)
전환상환우선주의 보통주 전환 및 상환 내역
- 제9종 전환상환우선주는 2005년 11월 28일(22,360,302주) 및 2006년 8월 21일(22,360,301주) 두차례에 걸쳐 모두 보통주로 전환되었음.
- 제11종 전환상환우선주는 2012년 1월 25일(14,721,000주) 상환하였음.

나.
자기주식 취득 및 처분 현황

※ 해당사항 없음

5. 의결권 현황

(기준일 :
2018년 08월 16일
)
(단위 : 주)

구 분
주식의 종류
주식수
비고

발행주식총수(A)
보통주
474,199,587
-

우선주
-
-

의결권없는 주식수(B)
보통주
-
-

우선주
-
-

정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)
보통주
-
-

우선주
-
-

기타 법률에 의하여
의결권 행사가 제한된 주식수(D)
보통주
-
-

우선주
-
-

의결권이 부활된 주식수(E)
보통주
-
-

우선주
-
-

의결권을 행사할 수 있는 주식수
(F = A - B - C - D + E)
보통주
474,199,587
-

우선주
-
-

6. 배당에 관한 사항

당사는 금융지주회사로서 은행, 신용카드, 증권 등 금융업을 영위하는 회사들을 지배내지 경영 관리하는 것을 목적으로 하고 있습니다. 당사를 포함한 각 자회사는 이러한 금융업을 영위하는데 있어 발생할 수 있는 각종 리스크에 대비하기 위하여 적정한 자기자본을 유지할 필요가 있으며, 해당 금융감독당국에서는 금융업종별로 적정 자기자본이 유지되도록 규제하고 있습니다(자세한 내용은 'II. 사업의 내용' 참조).

당사의 배당재원은 각 자회사로부터의 배당수입에 의존하고 있는데, 각 자회사는 해당년도 당기순이익에서 적정 자기자본 유지를 위하여 필요한 내부유보를 차감한 후의 잉여자본금에 대하여 당사에 배당하고 있습니다. 따라서 당사는 각 자회사의 현재 및 향후의 자산 성장 등을 감안한 적정 자기자본비율을 유지한 후의 잉여자금을 기초로 배당수준을 결정하고 있습니다. 당사는 배당수준의 일관성을 유지하기 위하여 자회사별 당기순이익의 변동 및 적정 자기자본 유지를 위한 내부유보액의 변동을 최소화하도록 각 자회사별 리스크관리에 최선을 다하고 있습니다.

가. 최근 3사업연도 배당에 관한 사항

구 분
주식의 종류
당기
전기
전전기

제18기 반기
제17기
제16기

주당액면가액(원)
5,000
5,000
5,000

(연결)당기순이익(백만원)
1,795,566
2,917,735
2,774,778

(별도)당기순이익(백만원)
1,322,944
754,727
1,470,250

(연결)주당순이익(원)
3,765
6,116
5,736

현금배당금총액(백만원)
-
687,589
687,589

주식배당금총액(백만원)
-
-
-

(연결)현금배당성향(%)
-
23.57
24.78

현금배당수익률(%)
보통주
-
2.85
3.06

우선주
-
-
-

주식배당수익률(%)
보통주
-
-
-

우선주
-
-
-

주당 현금배당금(원)
보통주
-
1,450
1,450

우선주
-
-
-

주당 주식배당(주)
보통주
-
-
-

우선주
-
-
-

(주1)

(연결)당기순이익은 지배기업 소유주지분 기준임.

(주2)

기본주당이익 산출근거는
제18기 반기 연결재무제표 주석 중

35. 주당이익 참조

(주3)

현금배당금총액에는 회계상 자본에 해당하는 신종자본증권 이자는 제외함.

(1) 현금배당금총액의 내역

(단위: 백만원)

구분
보통주
우선주
합계

제17기
687,589
-
687,589

제16기
687,589
-
687,589

Ⅱ. 사업의 내용

1. 사업의 개요

가. 업계의 현황

(1) 경제환경 변화

2018년 상반기 중 글로벌 경제는 미국이 견조한 성장세를 유지하였으나, 미국 외 지역은 성장세가 다소 둔화된 모습을 보였습니다. 주요 국별로 보면, 미국 경제는 완전 고용 수준이 유지되고 있는 데다 감세에 따른 경기부양 효과 등에 힘입어 GDP성장률이 1분기 연율 2.2%에서 2분기 중 4.1%(속보치)로 확대되었습니다. 반면, 유로존 경제는 역내 정치 불확실성이 상존하는 가운데 대다수 실물지표의 증가세가 둔화되면서 경기회복세가 다소 약화되었고, 일본 경제는 소비부진 지속 및 기업투자 하락 등 회복세가 여전히 미약한 수준에 머물렀습니다. 한편, 중국 경제는 美中 간 무역갈등 심화에도 불구하고 수출이 증가세를 유지하였으나, 투자 증가율이 지속적으로 하락하면서 GDP성장률이 1분기 6.8%에서 2분기 중 6.7%로 소폭 둔화되었습니다.

2018년 하반기 중에도 미국 경제의 양호한 성장세가 지속되지만, 중국과 유로존, 일본 등 나머지 국가들의 성장 모멘텀이 약화되면서 미국과 미국외 지역 간 경제 및 통화정책의 차별화(divergence)가 이어질 것으로 전망됩니다. 최근 IMF 등 주요 기관들도 금년 중 글로벌 경제의 성장세가 지속되나, 지역별로는 각 국가가 처한 여건에 따라 불균등 성장이 심화될 것이라고 전망하고 있습니다. 특히, 향후 미국 연준의 금리인상 가속화 우려 및 美中 간 무역분쟁 고조, 주요국의 정치적 불확실성 등은 글로벌 경제의 하방리스크 요인으로 작용할 가능성이 있습니다.

(나) 국내 경제 및 금융시장

2018년 2분기 중 국내 GDP는 전기대비 0.7%(속보치) 성장하여 지난 1분기(1.0%)에 비해 성장세가 둔화되는 모습을 보였습니다. 특히, 2분기 중에는 설비(전기대비 -6.6%) 및 건설(-1.3%) 투자가 큰 폭의 마이너스로 전환된 데다, 민간소비와 정부소비 증가세도 둔화(각각 0.3%)되는 등 내수가 매우 부진하였습니다. 다만, 반도체 등 상대적으로 양호한 수출경기가 경기하락 폭을 다소 제한하는 요인으로 작용하였습니다.(2Q 성장률 기여도: 내수 -0.6%p, 순수출 1.3%p)

2018년 하반기 중에는 고용 및 투자 부진 지속으로 내수의 성장 기여도가 여전히 미약한 가운데 수출 또한 둔화되면서 성장 모멘텀이 점차 약화될 가능성이 있습니다. 내수는 고령화 및 가계부채 문제 등 구조적인 부진 요인이 상존하고 있는 데다 고용부진에 따른 소비/투자 심리 위축 등으로 부진한 모습을 이어갈 것으로 예상됩니다. 한편, 정부의 추경편성 효과 및 소득주도 성장 정책 등은 소비에 일정부분 긍정적인 영향으로 미치겠으나, 소비회복의 강도와 지속성 여부에 대해서는 의구심이 남아있는 상황입니다. 또한, 향후 美中 간 무역분쟁 확대 시 수출에도 부정적인 영향이 커지면서 하반기 중 국내 경기회복 속도는 둔화될 가능성이 높아 보입니다.

한편, 2018년 상반기 중 국내 금융시장은 美 연준의 금리정상화 조치 및 글로벌 무역갈등 등으로 주가약세와 원화가치 하락 등 다소 불안한 모습을 보였습니다. 특히, 원/달러 환율은 美中 간 무역분쟁 고조에 따른 안전자산 선호 강화와 미국의 금리인상 가속화 우려 등으로 美 달러화 강세 현상이 나타나면서 상반기말로 갈수록 변동성이 확대되었습니다. 반면, 국내 시장금리는 美 연준의 금리인상과 인플레이션 우려로 인한 미국 국채금리 상승세에도 불구, 금통위의 금리동결 기조 유지 등으로 보합권에서 등락을 나타냈습니다.

2018년 하반기 중에는 美 금리인상 가속화 및 이에 따른 韓 금통위의 기준금리 동반 인상 등으로 국내 시장금리의 단기 변동성이 확대될 가능성이 있습니다. 다만, 경기둔화에 대한 우려로 하반기 중 금통위의 금리인상 전망이1회 수준에 그치면서 시장금리의 상승 폭은 다소 제한될 것으로 예상됩니다. 한편, 하반기 중에도 美中간 무역분쟁 및 미국의 경기상승세 지속 등에 따른 달러 강세 기조는 원/달러 환율에 상승압력으로 작용할 것으로 보입니다. 따라서 올해 하반기 중 국내 시장금리 및 원/달러 환율 모두 제한적인 상승세를 나타낼 것으로 예상됩니다.

(2) 금융산업 동향

(가) 은행업

① 산업의 특성

은행업은 예금을 받거나 유가증권 또는 그 밖의 채무증서를 발행하여 불특정 다수로부터 채무를 부담함으로써 조달한 자금을 대출하는 것을 주된 업으로 하는 산업입니다. 은행의 업무는 예 적금의 수입, 유가증권 또는 채무증서 발행 등으로 조달한 자금을 대출하는 업무 및 내 외국환 업무 등과 같은 고유업무와 보증, 어음인수, 수납 및 지급대행 등과 같이 은행 업무를 영위하는 과정에서 수반되는 부수업무, 그리고 신탁업무 등과 같이 타 법령 등에 의해 취급할 수 있도록 정해진 겸영업무로 구분될 수 있습니다.

② 산업의 성장성, 건전성 및 수익성

국내은행들은 2018년에도 자산건전성 개선세가 지속되고 수익성도 이자이익을 중심으로 제고되는 등 양호한 모습을 이어 갔습니다. 국내은행의 자산규모는 08년 금융위기 직후 일시적으로 감소하였으나, 이후 안정적인 성장세를 지속하고 있습니다. 18.5월말 국내은행의 원화대출 잔액은 1,534조원으로 전년말 대비 2.0% 증가하였습니다.국내은행들의 리스크 관리 강화 등으로 가계대출의 증가세는 둔화되었으나, 중소기업대출을 중심으로 큰폭으로 증가하였습니다. 

건전성 측면에서는 적극적인 부실자산 정리 노력과 선제적 리스크관리 강화 등에 힘입어 부실채권비율은 18.3월말 기준 1.18%로 전분기 대비 0.01%p 하락하여 15년 이후 개선 추세를 지속하고 있습니다.

(자료 출처: 금융감독원)

③ 경쟁요소

2018년에는 본격적인 고령사회 진입, 미 금리인상 움직임의 영향, 다양한 생활금융 플랫폼과 인공지능 등을 활용한 디지털화의 가속 등으로 기회와 위험이 공존하는 상황이 펼쳐질 것입니다. 이러한 가운데 금융회사의 고객 확보 경쟁은 업의 경계가 해체되면서 더욱 심화될 것으로 보입니다.

디지털 금융에서의 경쟁도 단순한 가격 위주에서 생활 플랫폼과의 결합을 통해 더욱 차별화된 가치를 제공하는 방향으로 경쟁 구도가 변화할 것으로 보입니다. 인터넷전문은행의 사업영역 확대 및 인가단위 개선을 통한 신규 시장진입자의 진출 가속화의 흐름이 전개될 것으로 판단되며 이는 경쟁구도를 더욱 복잡하고 치열하게 만들 것으로 예측됩니다. 금융소비자 보호 강화 및 생산적/포용적 금융으로 대표되는 금융정책의 본격 시행을 통해 서민/취약계층, 소상공인, 벤처 및 혁신기업에 대한 지원에서도 은행간 경쟁이 더욱 확대될 것입니다. 한편, 향후 금리상승 등에 따라 일부 취약 가계 및 기업을 중심으로 부실여신이 늘어날 가능성이 있어 선제적인 리스크 관리 역량 수준에 따라 경영성과의 차별화가 예상됩니다.

④ 관련법령 또는 정부의 규제

일반은행의 경우 은행법 및 동법 시행령에서 인허가 등 은행업과 관련된 전반적인 규제 사항을 정하고 있으며, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률, 외국환관리법 등에 의한 규제를 받고 있습니다.

(나) 신용카드업

① 산업의 특성
신용카드업은 신용카드사가 일정한 요건을 갖춘 회원들에게 신용카드를 발행하고 재화나 용역의 구매와 관련하여 회원에게 신용을 공여하는 대가로 수수료 등의 부가가치를 창출하는 사업으로서, 신용카드사는 상기 신용공여 외에도 회원들에게 단기카드대출(현금서비스), 장기카드대출(카드론) 등의 신용대출 서비스 및 기타 부가 서비스를 제공함으로써 수익을 창출합니다.
신용카드업은 전형적인 내수산업으로 민간소비 및 전반적인 경제 상황의 변화 등 경기변동에 비교적 영향을 크게 받는 특성이 있으며 정부의 정책 및 규제의 변화와 IT기술의 발달 등에도 민감하게 반응하는 산업 특수성을 지닙니다.

② 산업의 성장성 및 건전성, 수익성

2017년에도 개인카드 이용액은 꾸준히 증가세를 보였으며, 연체율은 안정적으로 관리되고 있습니다. 다만, 최근 들어 수익성 측면에서는 업계의 비용 절감 노력에도 불구하고 신용카드 가맹점 우대 수수료율 적용 대상 확대, 금리 인상에 따른 조달비용 증가 등으로 인해 경상적인 수익성이 약화된 모습을 보이기도 하였습니다.

2018년에는 일자리 확대, 최저임금 인상 등 소득주도 성장 정책의 일부 수혜도 예상되지만, 가계부채에 따른 소비여력 축소, 본격적인 저출산/고령화 사회진입 등에 따른 민간소비심리 약화로 카드 이용액 증가가 제한적일 것으로 예상됩니다. 금리 인상에 따른 조달비용 증가, 가맹점수수료율 재산정에 따른 추가 인하 압박, 법정 최고이자율 인하, 총량규제 가이드라인 강화 등으로 수익성 또한 악화될 전망입니다. 아울러 급격한 금리 상승시 취약한 차주 중심으로 부실화 가능성이 상존하고 있어 경영환경의 불확실성이 증대될 것으로 예상됩니다.

③ 경쟁요소
국내 신용카드 시장은 성장기를 거쳐 성숙기에 접어들고 있는 가운데 업의 특성상 상품 서비스의 차별화도 쉽지 않아 신용카드회사들은 매우 치열한 경쟁을 하고 있습니다. 한편 인구 절벽의 도래로 고객기반의 위축이 불가피한 상황에서 기존 신용카드사 外 인터넷전문은행, P2P업체 등의 본격적 대두로 업계는 새로운 경쟁 환경에 직면할 전망입니다. 따라서 격변하는 영업 환경과 새로운 경쟁자의 등장에 대한 경계와 대비가 어느 때보다 중요해 질 것으로 보입니다.

④ 관련법령 또는 정부의 규제

신용카드사는 여신전문금융업법 및 동법 시행령, 시행규칙, 여신전문금융업 감독규정, 신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률 및 동법 시행령, 시행규칙, 신용정보업 감독규정 등에 의한 규제를 받고 있습니다. 참고로 금융위원회는 가맹점수수료와 밀접한 관련이 있는 가맹점수수료 원가 재산정작업을 2018년말까지 진행중입니다.

(다) 금융투자업

① 산업의 특성

금융투자업은 자금의 수요자(기업, 정부)가 자금의 공급자(투자자)에게 증권을 발행하여 제공하고 필요한 자금을 지원받는 직접금융 방식의 금융산업입니다. 증권의 인수(Underwriting), 투자자의 증권 매매를 수행하는 위탁매매(Brokerage), 고유자금으로 증권을 사고 파는 자기매매(Dealing), 기타 부수/겸영 업무(투자자문, 일임, 신탁 등)를 주요 사업으로 영위하고 있습니다.

② 산업의 성장성 및 수익성

국내 주가지수 변동성이 확대되고 있습니다. 코스피 지수는 2017년 12월말 2,467.49포인트에서 2018년 6월 말 2,326.13 포인트로 -5.7% 하락하였습니다. 증시 일평균 거래대금은 2017년 8.9조원에서 2018년 6월 누적 13.7조원으로 53.8% 증가하였습니다. 2018년 6월 누적 기준 증시 거래대금 주체별 비중은 외국인 18.3%, 기관 12.8%, 개인 68.8% 입니다. 2018년 6월말 기준 고객예탁금은 26.9조원입니다. 개인 주식거래대금과 강한 상관관계를 가지는 브로커리지 부문에서 수혜가 기대됩니다.

최근 금융투자업계는 기존의 브로커리지 수익에 의존한 수익구조를, IB(투자은행부문), WM(자산관리) 등으로 다변화함으로써 증시 거래대금에 받는 영향을 최소화하고자 노력하고 있습니다. 증권사 기업금융의 경우, 현재 전통적인 기업금융 부문 외에 인수금융과 해외 부동산을 활용환 구조화금융 영업에 주력하고 있습니다. 금융당국의 기업금융 활성화 정책에 힘입어 증권사 기업금융 수익성은 더욱 두드러질 것으로 예상됩니다. 증권사의 기업금융 업무 범위가 확대되고 건전성 관련 규제가 완화되기 때문입니다.

③ 경쟁요소금융

금융투자업은 비슷한 수익구조, 정형화된 업무형태 등으로 인해 차별화 가능 요소가 제한적이고 진입장벽이 높지 않기 때문에 경쟁 강도가 높은 업종입니다. 2018년 3월말 기준 55개 업체가 동 사업을 영위하고 있습니다(자료 출처: 금융감독원).

새롭게 개편된 순자본비율(NCR비율) 제도가 본격적으로 적용되면서 자기자본 3조원이상 대형사들의 NCR은 327%에서 1,412%로 4배 이상 크게 상승했습니다. 이와 더불어 레버리지 비율 규제도 새롭게 도입되었습니다. 레버리지 비율 900% 이상인 중대형사들의 경우 자본을 확충하거나 부채를 축소할 수 밖에 없는 상황이기 때문에 대형사의 시장집중도는 더욱 높아질 전망입니다.

초대형 IB로 지정된 증권사들 중 일부가 발행어음 사업 인가를 획득했습니다. 사업 초기인 만큼 손익 기여도는 아직 제한적입니다. 다만 신사업에서의 경쟁 우위를 선점한 만큼 중장기적으로 확고한 경쟁력을 보유할 전망입니다. 은행계 증권사의 경우 후발 증권사가 WM/CIB 시장에 본격 진입하면서 은행/금융투자 협력모델이 확대되고 경쟁이 심화될 것으로 예상됩니다.

④ 관련법령 또는 정부의 규제

금융투자업은 자본시장과 금융투자업에 관한 법률, 동법 시행령, 동법 시행규칙 등에 따라 규제를 받고 있습니다. 정부는 대형 금융투자회사 육성을 위한 제도개선, 금융상품 자문업 활성화, 로보어드바이저 테스트베드 운영 등 자본시장 활성화를 위한 규제 변화를 추진하고 있습니다. 또한 거래소의 지주회사 전환 등 거래소 시장 구조개혁을 통한 국제 경쟁력 강화도 추진 중에 있습니다. 또한 신임 금융투자협회장은 업권 규제를 기존 사전 규제에서 원칙 중심의 사후 규제로의 완화 추진을 통해 장기적인 금융산업의 경쟁력 제고에 힘쓸 것을 약속했습니다. 규제 선진화에 따른 점진적인 금융투자산업의 경쟁력 강화가 기대되고 있습니다.

(라) 생명보험업

① 산업의 특성

생명보험업은 보험회사가 보험계약자로부터 보험료를 납부 받고 보험대상자(피보험자)가 사망 또는 생존 시 일정한 금액을 지급하기로 약정함으로써 효력이 발생하는 인보험계약을 말합니다. 생명보험은 사람의 생사를 보험사고로 하고 보험사고 발생시 사전에 정해진 일정한 금액을 지급하는 정액보험입니다. 보험상품은 여러 기준으로 나뉘어지는데 보험사고에 따라서는 크게 생존보험, 사망보험, 생사혼합보험으로 구분하고 가입목적에 의해서는 저축성보험, 보장성보험으로 구분됩니다. 수익은 위험률차익(예정위험률 〉실제위험률), 이자율차익(실제수익률 〉예정이율), 사업비차익(실제사업비 < 예정사업비)의 3가지 이원을 통해 창출됩니다.

② 산업의 성장성 및 수익성
생명보험업 전반적으로 2018년은 시장 성숙 및 종신보험 신규수요 둔화, 건강보험의 제한적 성장 등 보험영업 부문의 성장성 정체로 추가적인 수익성 개선은 제한적일 것으로 예상됩니다. 또한 IFRS17과 함께 도입 예정인 K-ICS에 의해 자본확충 부담 및 영업측면에서 영향을 받을 수 있을 것으로 보입니다. 다만, 금리차 역마진 위험은 아직 존재하나 최근 금리가 상승 전환되면서 점진적인 수익성 개선이 전망됩니다.

③ 경쟁요소

생명보험업은 외형 성장과 수익성 개선은 정체되고 있지만 보장성 상품 위주의 판매전략으로 신계약 마진 등 내재가치 중심으로 사업구조 재편이 이뤄지고 있습니다. 이에 사차익 및 비차익의 안정적인 관리는 물론 IFRS17, 자본규제 강화 등 제도변화에 따른 자본확충, 금리상승에 따른 투자수익 개선 등 수익 기반 강화와 자본 적정성 확보가 중요한 경쟁요소로 부각될 전망입니다.

④ 관련법령 또는 정부의 규제

보험업은 보험업법 및 동 시행령, 시행규칙, 보험업법 감독규정, 보험업감독규정 시행규칙, 보험 계약법 등에 의해 규제를 받고 있습니다.

(마) 자산운용업

① 산업의 특성

자산운용업은 유가증권(주식, 채권 등)과 자산(부동산 등)을 투자자(보험사, 연기금, 회사, 개인투자자 등)의 이익을 위하여 정해진 투자 목적에 맞게 전문적으로 운용하는 것을 주된 업으로 하는 산업입니다. 자산운용사의 총 순자산(NAV)은 2017년말 기준 1,032조원에서 2018년 6월말 기준 1,080조원으로 약 4.7% 증가했지만, 미국 등 금융선진국에 비하면 아직 미성숙한 상황입니다.(자료 출처: 금융투자협회)

② 산업의 성장성 및 수익성

2018년 6월말 자산운용업계는 전체 수탁고가 꾸준히 증가하는 가운데 기관투자자의 비중이 지속적으로 증가하였습니다. 전체 수탁고의 증가에 힘입어 2018년 1분기 영업수익도 전년동기 대비 26.2% 증가한 10,564억원을 기록하였습니다(자료 출처: 금융투자협회).

2018년 6월말 기준, 펀드 순자산(NAV)은 549조원으로 2017년말 509조원 대비 40조원(+7.9%) 증가했습니다. 전반적으로 사모시장이 공모시장 규모를 추월한 가운데, 공모펀드는 대기성 자금인 MMF, 주식형 및 파생형 펀드에서 자금이 증가하며 236조원을 기록하고, 사모펀드는 채권형 펀드에서 자금이 유출됐으나 부동산/특별자산 등 실물펀드에서 투자가 큰 폭으로 증가하며 313조원을 기록하였습니다.

기관투자자 중심의 성장과 개인투자자 중심의 공모시장 투자 감소로 개인투자자 비중은 2018년 6월말 펀드판매 잔액(493조원) 중 21.50%(106조원)으로 11년 이후 지속적으로 감소세를 보인 반면, 기관투자자 비중은 78.50%(387조원)으로 더욱 확대되었습니다. 2018년 6월말 기준 주식형펀드는 17년말대비 순자산(NAV) 변동이 없는 86조원을 기록했으며, 채권형 펀드는 17년말대비 3조원(3.1%) 증가한 99조원, MMF는 17년말대비 8조원(8.2%) 증가한 106조원, 파생형 펀드는 17년말 대비 2조원(4.3%) 증가한 49조원, 부동산 및 특별자산 펀드는 저성장, 저금리에 따른 +α 및 절대수익 추구 성향, 사모펀드 제도개편 효과 등으로 17년말대비 각 7조원(11.5%)과 7조원(12.3%)이 증가하여 각각 68조원과 64조원의 순자산을 기록했습니다.

금리상승 및 글로벌 시장의 불확실성 등 대내외 여건변화에 투자자들의+α수익 추구 성향은 심화되고, 전통자산에서 추가수익을 창출하는 데 어려움을 느낀 기관들의 해외 및 대체투자는 지속적으로 증가할 전망으로, 업계는 사모펀드와 대체자산 중심으로 성장을 지속할 것으로 예상됩니다.

③ 경쟁요소

자산운용업은 경기 변동 및 금융시장 변화에 따라 많은 영향을 받으므로 상대적으로 안정성이 높지 않은 산업입니다. 또한 자산운용업은 진입장벽이 높지 않고 제공하는 상품 및 서비스의 차별화가 쉽지 않아 산업 내 경쟁 강도가 높은 편입니다.

④ 관련법령 또는 정부의 규제

자산운용업은 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 등의 규제를 받고 있습니다.

(바) 여신전문금융업

여신전문금융업은 시설대여, 할부금융, 신기술사업금융, 신용카드 등 4개 업종이 통합된 금융 업종으로 수신 기능이 없는 대신 채권 또는 어음의 발행 등을 통해 자금을 조달하여 여신 업무를 영위하고 있습니다.

여신전문금융회사는 과거 신용카드업법, 할부금융업법, 시설대여업(리스)법, 신기술금융업법의 4개 개별법이 통합된 여신전문금융업법에 의하여 설립,운영되고 있으며 2018년 6월말 현재 여신금융협회 회원사 기준으로 87개사가 사업을 영위중에 있습니다. (카드사 : 8개사, 할부금융사: 20개사, 리스사: 24개사, 신기술금융사: 35개사)

할부/리스시장은 취급 품목이 다양하고 대상고객 범위가 넓어 틈새시장 발굴 및 고객 확보가 용이한 특성을 가지고 있으나, 진입장벽이 높지 않아 업권 내 경쟁이 매우 치열한 상황입니다. 또한, 최근 시중은행의 오토론 및 중금리 대출상품 취급이 확대되고 P2P업체 및 대부업체들의 개인신용대출 시장 영역이 커지는 등 타 금융업권과의 사업영역 상충에 따른 경쟁도 심화되고 있습니다. 최근 자동차금융(할부, 리스, 오토론) 취급액 증가와 신기술사업자에 대한 신규 투융자 증가로 전체 업권의 외형 및 수익은 증가하였으나 경쟁심화에 따른 운용수익률이 지속적으로 하락하는 등 수익성은 전반적으로 저하되고 있습니다.

(사) 저축은행업

저축은행업은 서민 및 중소 상공인들을 주 고객층으로 사업을 영위하고 있습니다. 
글로벌 금융위기 이후 진행된 업계 전반의 구조조정은 일단락된 것으로 보이며, 업계전반의 경영실적은 꾸준히 개선되고 있는 상황입니다. 다만 상대적으로 건전성이 낮은 저축은행 대출자산 특성 상 최근 국내 경기상황 및 가계부채 이슈 등을 고려할 때 보다 면밀한 리스크 관리가 필요할 것으로 보입니다. 

2018년은 최고금리 인하 등 정책변화 및 인터넷전문은행 등 핀테크에 기반한 새로운 경쟁자들의 출현 등으로 더욱 경쟁이 치열해질 것으로 예상되며, 경기상황의 불확실성에 따라 저축은행 업계 전반에 걸쳐 보다 강화된 리스크 관리역량이 요구될 것으로 전망됩니다.

(아) 시스템 개발 및 공급업

모바일 및 인터넷 뱅킹 등 비대면 채널을 통한 금융거래가 보편화되고, 스마트 기기 등을 활용한 대고객 영업활동이 강화되면서 새로운 금융 상품과 서비스 개발을 위한 IT 콘텐츠 발굴 및 디지털 신기술 개발 등의 중요성이 갈수록 커지고 있습니다. 

특히 ICT의 발달과 규제 완화 등으로 핀테크가 급속하게 발전하고 있고, 로보 어드바이저, 챗봇 등 디지털 신기술을 활용한 새로운 금융서비스가 급속하게 확대됨에 따라 새로운 ICT기술을 금융서비스에 접목하려는 수요도 증가하고 있습니다. 이에 금융회사의 ICT 관련 투자와 핀테크 기업 육성이 지속적으로 증가하고 ICT/핀테크 기업과의 제휴도 확대될 것으로 예상됩니다. 또한 ICT 발달에 따라 고객정보보호 강화 등 금융산업의 ICT 인프라에 대한 안정성과 정보보안의 중요성도 커지고 있어 이와 관련된 투자도 지속적으로 증가할 것으로 전망됩니다. 

(자) 집합투자 일반사무관리업

집합투자 일반사무관리업은 운용사, 자문사, 기관투자가들을 고객으로 펀드의 기준가 산출, 펀드 성과 측정, 트레이딩 시스템 제공, 법정보고서 제출 등 자산운용과 관련된 종합 서비스를 제공하고 있습니다.

2018년 6월 말 현재 총 9개사가 서비스를 제공하고 있으며, 국내 사무관리 총자산 규모는 일반펀드(공모/사모펀드) 기준 637조원입니다. 사무관리 자산 규모는 자산운용시장의 성장 흐름에 따른 영향을 크게 받고 있습니다. 한편, 2017년 한 해 동안 주식형 펀드의 순자산이 소폭 감소하였으나, 단기 유동성 펀드로의 자금 유입이 증가하면서 전체 펀드의 순자산은 전년 말 대비 증가하였습니다.

사무관리업계의 수익성은 펀드 시장 전반의 보수율 인하 요구와 상대적으로 보수율이 높은 주식형 펀드 순자산 감소 등의 영향으로 정체하는 추세이나, 전문투자형 사모펀드 규제 완화에 따른 헤지펀드 시장과 저성장 고령화 기조 및 정부 정책 시행에 따라 REITs, PEF 등 대체 투자자산 시장이 확대되어 개선될 것으로 예상됩니다.

(차) 채권추심업

신용정보업은 채권추심, 신용조사, 신용조회 및 그에 부수하는 업무의 전부 또는 일부를 업으로 영위하는 산업입니다. 이 중 '채권추심업무'는 부실채권에 대한 효율적인 회수 및 관리를 통해 채권자의 유동성 확보 및 채무자의 신용회복을 촉진하는 업무로 외환위기 이후 금융기관 및 일반기업체의 부실채권이 급증하면서 성장하였습니다. '신용조사업무'는 금융기관 등 의뢰인의 요청을 받아 거래 당사자의 신용정보를 조사하고 제공하는 업무로 서류수령대행 등 금융 부대 서비스로 그 영역이 확대되고 있습니다. 마지막으로 '신용조회업무'는 신용정보주체의 신용도, 신용거래 능력 등을 나타내는 신용정보를 만들어 의뢰인의 조회에 따라 신용정보를 제공하는 업무입니다.

신용정보업의 전체 산업규모는 약 1.2조원으로 지난 수년간 정체되어 있는 상황입니다. 특히, 주력 부문인 채권추심업무(2017년 기준 전체 영업수익 대비 비중 57.7%)는 2014년 이후 하락 추세를 보이고 있습니다. 이는 IFRS 도입에 따른 금융기관의 부실채권 매각 확대, 공공채무조정 프로그램의 확대, 개인정보 및 채무자 보호 정책 강화, 시장 경쟁 과열에 따른 추심수수료율 하락으로 인한 것으로 볼 수 있습니다.(자료 출처: 금융감독원)

2018년에도 개인정보 및 채무자 보호에 대한 정부규제 강화에 따라 산업 성장은 제한적일 것으로 예상됩니다. 하지만, 법 개정을 통한 신용정보업자의 채권매입 허용 및 조세채권 위임 가능 여부에 따라 시장 확대가 가능할 것으로 보이며, 지속적인 추심환경 악화에 따라 비추심(신용조사 등) 및 겸업 사업부문에 대한 시장확대 노력이 지속될 것으로 예상됩니다.

(카) 사모투자업 및 전문사모집합투자업

사모투자전문회사(Private Equity Fund, PEF)는 경영권 참여, 사업구조 또는 지배구조의 개선 등을 통한 투자이익 실현을 위하여 지분증권 등에 투자 및 운용하는 투자합자회사로서 투자자를 사모로만 모집하는 특수한 집합투자기구입니다. 

2004년 말 국내에 제도가 도입된 이후 금융위원회에 등록된 PEF는 2018년 6월 말 현재 501개이며, 투자약정액은 약 66조원 규모입니다. PEF의 투자약정액이 증가하면서 투자형태에 있어서도 기업인수(Buy-out) 뿐만 아니라 부실채권, 영업권 등 구조조정기업에 대한 다양한 방식의 투자가 이루어질 것으로 전망됩니다.

전문사모집합투자기구는 집합투자증권을 적격투자자만을 대상으로 사모로만 발행하는 집합투자기구 중 사모투자전문회사를 제외한 집합투자기구입니다.

(타
)
부동산자산관리업

자산관리회사(AMC)는 부동산투자회사법에 의한 위탁관리리츠와 기업구조조정리츠를 운영하는 회사로 리츠자산을 수탁하여 운용하는 회사를 말합니다. 투자 대상 부동산 발굴, 투자자 유치, 부동산 매입, 임차인 유치, 시설관리, 부동산 매각 등 일련의 과정을 담당하고 있습니다.

국내 리츠시장은 2001년 부동산투자회사법 제정 이후 꾸준히 성장해 왔으며 2017년 12월 31일 기준 총 27개 자산관리회사(AMC)가 영업을 하고 있습니다. 최근 대체투자 수요 증가 및 리츠 관련 정부 규제 완화 등에 힘입어 시장이 더욱 빠르게 확대되고 있으며 새로운 시도들도 많아질 것으로 전망됩니다.

(3) 신한금융지주 사업비전 및 경영방침

(가) 그룹 중장기 전략 방향

신한금융그룹은 2001년 신한금융지주가 출범한 이후 ▲은행과 비은행간의 균형있는 성장, ▲신성장동력 발굴과 사업모델 차별화를 통한 새로운 가치 창출, ▲글로벌 수준의 역량과 시스템 구축을 통해 대한민국을 대표하는 World Class Financial Group으로 도약하고자 지속적으로 노력하고 있습니다.

신한금융그룹은 지속 가능한 성장을 위해 그룹 중기 지향점을 '아시아 리딩 금융그룹'으로 설정하고 이를 달성하기 위한 '2020 SMART Project'를 2017년부터 추진하고 있습니다.

(나) 2018년 그룹 경영계획

2017년은 Project 추진 원년으로서 그룹 사업부문 확장(GIB/글로벌/WM 등), 자회사 신규 설립(신한리츠운용), CDO협의회 신설 등 그룹이 역점을 두고 있는 자본시장, 글로벌, 디지털 분야에서의 신성장 기반을 성공적으로 구축하였습니다.

이를 기반으로 2018년은 2020 SMART Project의 방향과 연속성을 유지하되 '차원 높은 사고'와 '실행의 속도'를 높이기 위해 경영슬로건을 '더 높은 視線, 創導하는 신한'으로 설정하고 속도감 있는 실행의 방법론으로서 'S.A.Q(Speed, Agility, Quickness)'를 제시하였습니다. 이를 통해 신한만의 차별적인 성장을 달성하고자 하는 경영계획을 수립하고 다음과 같이 전략과제를 추진하고 있습니다.

1. 미래 성장 전략 다각화

그룹의 Organic성장과 Inorganic성장을 병행 추진하고자 합니다. GIB/WM/신탁/부동산 등 그룹 전략 사업라인의 경쟁력을 강화하고, 비은행/글로벌 중심으로 사업 포트폴리오를 확장해 나가겠습니다. 또한 고객자산/고유자산 운용 역량을 고도화하는 한편, 수익성/성장성 관점으로 자원을 재배치하고 비용효율성도 제고하겠습니다.

2. Global 성과 창출 가시화

Global 진출시장에서 본격적으로 성과를 창출하겠습니다. 은행 해외법인은 핵심시장 위주로 대형화 및 수익성 강화를 추진하고, 비은행은 업권별 사업모델의 지속 성장성을 확보하겠습니다. 다양한 방식으로 해외 진출을 추진함과 동시에 국가별로 현지특화 사업모델을 구축하고자 합니다. 이를 성공적으로 추진하기 위한 지원체계도 고도화하겠습니다.

3. Digital Transformation 가속화

Value-Chain 전영역에서 디지털 경쟁력을 강화해 나가겠습니다. 채널 혁신을 통해 차별적인 고객경험을 제공하고 디지털 특화 상품/서비스 경쟁력을 강화하는 한편, 디지털 기술을 활용하여 운영 프로세스를 효율화/자동화 하겠습니다. 시장내 파괴적인 디지털 사업모델에 대해 전략적으로 대응하며, 국내외 유망 스타트업을 육성하고 협업하여 디지털 생태계를 구축하겠습니다. 또한 그룹 디지털 플랫폼도 고도화해 나가겠습니다.

4. 시대에 맞는 신한DNA 발현

그룹의 미션인 「미래를 함께 하는 따뜻한 금융」을 그룹 내부 조직문화 뿐만 아니라 시대와 사회에 기여할 수 있도록 발전적으로 확장하겠습니다. 이를 위해 그룹 내부에서는 금융업권별 특성에 맞는 다양한 성공사례를 발굴하고 전파하겠으며, 경영진 등 리더계층 주도의 추진체계를 강화하겠습니다. 열정과 몰입 강화를 위한 업무환경을 조성하고 실패의 두려움 없이 도전할 수 있는 창의적 아이디어 구현을 지원함으로써 창의적이고 역동적인 조직문화를 강화하겠습니다. 아울러 생산적 금융, 포용적 금융, 사회적 금융 관점에서 그룹이 추진하고 있는 '희망사회' 프로젝트를 성공적으로 이행하여 상생의 선순환을 구현하겠습니다.

5. 인재 포트폴리오 혁신

그룹의 미래성장을 책임질 경영리더 및 우수인재를 체계적으로 육성하고자 합니다. 그룹 경영리더상에 근거하여 미래 리더를 선발하고 육성하겠습니다. 그룹 내부인재 육성 및 외부전문인력 확보를 병행하는 한편, 기존에 회사별로 추진되고 있는 우수인재 육성제도를 자본시장, 자산관리, 글로벌, 디지털 등 비즈니스 중심으로 개선하겠습니다.

6. One Shinhan 실행력 제고

고객 중심의 One Stop마케팅 체계를 구축하고 One Firm관점의 운영체계를 강화해 나가겠습니다. 자회사 및 사업부문간 협업을 강화함으로써 고객 관점의 One Portal 체계 구축 및 그룹 융복합 One Solution을 개발하고 확대하겠습니다. 또한 그룹 One Shinhan 협의회, 성과평가/보상체계를 업그레이드하고 겸직/위수탁을 활용한 그룹사 협업 영역을 확대하고자 합니다.

7. 리스크 관리 패러다임 확장

미래 환경변화에 대응하여 리스크 관리의 깊이와 폭을 확장해 나가겠습니다. VUCA시대에 대비한 선제적 위기대응 체계를 구축하고 빅데이터를 활용한 리스크 관리 체계 및 신용평가모형을 고도화하겠습니다. 그룹 미래성장 분야에서의 리스크 관리 역량을 강화하는 한편 전통적인 금리, 유동성, 신용리스크 외에도 고객성향, 시장트렌드, 기술변화 등 비재무적 리스크 관리 체계도 업그레이드 하겠습니다.

2. 영업의 현황

가. 영업개황

신한금융지주회사는 2018년 상반기 연결기준으로 당기순이익 1조 7,956억원(지배기업 소유주지분 기준)을 시현하였습니다.
이는 2017년 상반기 1조 8,891억원 대비 4.1% 감소한 실적이나, 전년동기 발생한 1회성 손익인 신한카드 대손충당금 환입 효과 제외시 11.3% 증가한 실적입니다. 상반기에는 여러 대내외적인 불확실성에도 불구하고 그룹의 '2020 SMART Project' 를 기반으로 비이자, 비은행 부문 수익성이 한 단계 업그레이드 되었고, 중소기업을 비롯한 기업부문과 가계의 균형 성장이 견조하게 유지되면서 모든 부문에서 호실적을 이어갔습니다.

주요 그룹사의 2018년 상반기 재무 현황을 간단히 살펴보면 다음과 같습니다.

신한은행 상반기 연결 당기순이익은 1조 2,718억원으로 전년동기 대비 15.2% 증가했으며, 2분기는 6,713억으로 1분기 6,005억 대비 11.8% 증가했습니다. 2분기 순이자마진은 1.63%으로 전분기 대비 2bp, 누적 순이자마진은 상반기 1.62%로 전년 대비 6bp 상승했으며, 원화대출금 역시 중소기업 위주의 성장세 지속으로 전년말 대비 3.0% 증가한 201조원을 기록했습니다.

한편, 비이자 이익은 수수료 수익 중심으로 전년동기 대비 10.1% 성장하는 등 신탁 및 펀드 수수료 부문에서 괄목할만한 성장을 이어갔습니다.(전년동기 대비 신탁수수료는 50.0%, 펀드 수수료는 11.6% 증가)

상반기 중 대손비용은 꾸준한 자산성장과 함께 IFRS9 도입에 따른 보수적 충당금 적립으로 전년동기 대비 소폭 증가했으나, 체계적 신용리스크 관리 지속을 통해 대손비용률 11bp, NPL비율 0.51%를 기록 하는 등 안정적으로 관리되고 있습니다.

신한카드 상반기 연결 당기순이익은 2,819억원(2분기 순이익 1,428억)으로 전년동기 대비 발생한 충당금 환입 요인으로 인해 55.3% 감소했습니다. 신한카드는 대내외적인 어려운 환경을 극복하기 위해 전통적인 신용카드 영업 외에 리스 등 다양한 부문에서 영업력 확대를 추진하고 있습니다. 이러한 결과 상반기 꾸준한 매출 성장세(신용판매 대금은 전년말 대비 3.9% 증가, 리스 자산은 전년말 대비 22.5% 증가)를 이어갔으며, 조달비용 및 마케팅 비용 절감 노력도 지속하고 있습니다.

신한금융투자의 연결 당기순이익은 1,827억원, 2분기 순이익은 858억원으로 전년동기 대비 94.9% 증가했습니다. 주식시장 거래대금 증가, 수익증권 등 금융상품 판매 호조 및 GIB 플랫폼을 통한 IB 수수료 증가로 가시적인 성과를 시현했습니다.

신한생명의 연결 당기순이익은 700억원으로 전년동기 대비 7.5% 감소했으나, 전분기 대비로는 7.0% 증가했습니다. 보장성 보험 판매 확대 노력으로 사업비차 손익이 증가했으나, 자산운용 손익이 감소했습니다. 6월말 보험금 지급 여력비율(RBC 기준)은 198.3%(잠정)로서 규제 비율인 150% 대비 양호한 수준을 유지 하고 있다.

나. 그룹 영업실적

연결기준
(단위 : 십억원)

구 분
2018년 반기
2017년
2016년

이
자
부
문
이자수익
6,495.2
11,798.7
11,236.3

예치금이자
86.7
167.8
185.5

유가증권이자
998.5
1,838.0
1,666.6

대출채권이자
4,325.6
7,744.5
7,322.9

기타이자수익
1,084.4
2,048.4
2,061.3

이자비용(△)
2,314.9
3,955.7
4,030.9

예수부채이자
1,443.2
2,482.5
2,586.7

차입부채및사채이자

218.6
352.1
300.8

사채이자
612.0
1,085.4
1,085.8

기타이자비용
41.1
35.8
57.6

소계
4,180.3
7,843.0
7,205.4

수수료
부문
수수료수익
2,188.8
4,045.0
3,803.6

수수료비용(△)
1,192.9
2,334.0
2,238.1

소계
995.9
1,711.0
1,565.5

기
타
영
업
부
문
기타영업수익
12,008.8
22,588.9
16,949.8

보험수익
2,230.5
4,599.8
4,586.1

유가증권평가 및 처분이익
910.2
1,351.4
1,520.8

기타 금융자산(부채) 관련 이익
304.0
203.9
178.1

배당금수익
168.6
257.4
281.8

외환거래이익
1,877.8
3,814.2
1,906.9

파생상품 관련 이익
6,076.4
11,655.5
8,066.0

대손충당금 환입액
-
-
-

제충당금 환입액

19.7
306.7
34.5

기타
421.6
400.0
375.7

기타영업비용
12,461.7
23,502.9
18,103.5

보험비용
2,476.3
5,059.8
5,004.6

유가증권평가 및 처분손실
620.4
1,037.2
781.6

기타 금융자산(부채) 관련 손실
360.8
1,137.0
717.4

대손상각비
370.1
816.6
1,107.6

제충당금 전입액
2.7
34.5
92.0

외환거래손실
1,780.0
3,450.2
1,445.2

파생상품 관련손실
6,081.5
10,668.7
7,781.7

기타
769.9
1,298.9
1,173.4

소계
-452.9
-914.0
-1,153.7

부문별 이익 합계
4,723.3
8,639.9
7,617.2

일반관리비(△)
2,213.4
4,811.2
4,508.6

영업이익
2,509.9
3,828.7
3,108.6

영업외이익
-7.1
-32.4
61.8

관계기업 이익 관련 손익
18.0
20.4
10.0

영업외이익
-25.1
-52.8
51.8

법인세비용차감전 계속사업손익
2,502.8
3,796.3
3,170.5

계손사업손익법인세비용(△)
685.7
848.1
345.6

중단사업손익
-
-
-

총당기순이익
1,817.1
2,948.1
2,824.9

지배주주지분 순이익
1,795.6
2,917.7
2,774.8

비지배주주지분 순이익
21.5
30.4
50.1

(주)

금융감독원에 제출하는 금융지주회사 업무보고서 기준임.

다. 그룹 자금조달ㆍ운용현황

연결기준
(단위 : 십억원, %)

구분
2018년 반기
2017년

2016년

평균잔액
구성비
이자금액
이자율
평균잔액
구성비
이자금액
이자율
평균잔액
구성비
이자금액
이자율

조
달
예수부채
255,091.3
58.0
1,443.3
1.14
241,523.7
58.3
2,482.5
1.03
226,966.8
58.7
2,586.7
1.14

차입금
18,999.3
4.3
145.9
1.55
17,479.8
4.2
217.3
1.24
15,047.2
3.9
176.4
1.17

사채
53,746.5
12.2
612.0
2.30
47,594.6
11.5
1,085.4
2.28
42,790.8
11.1
1,085.8
2.54

기타부채
77,999.2
17.8
-
-
74,788.5
18.1
-
-
70,504.9
18.2
-
-

부채총계
405,836.3
92.3
-
-
381,386.6
92.1
-
-
355,309.7
91.9
-
-

자본총계
33,734.7
7.7
-
-
32,750.5
7.9
-
-
31,499.5
8.1
-
-

부채 및 자본 총계
439,571.0
100.0
-
-
414,137.1
100.0
-
-
386,809.3
100.0
-
-

운
용
현금및예치금
22,460.8
5.1
86.7
0.78
21,609.4
5.2
167.8
0.78
20,933.1
5.4
185.5
0.89

대출채권
281,883.4
64.1
5,350.9
3.83
266,195.4
64.3
9,681.4
3.64
252,132.2
65.2
9,244.0
3.67

원화대출금
219,610.3
50.0
3,774.3
3.47
207,439.9
50.1
6,828.2
3.29
197,841.4
51.2
6,541.9
3.31

외화대출금
18,883.3
4.3
361.6
3.86
16,841.6
4.1
583.2
3.46
14,936.7
3.9
482.2
3.23

신용카드채권
21,133.7
4.8
871.9
8.32
19,952.8
4.8
1,680.9
8.42
18,804.3
4.9
1,708.5
9.09

기타
22,256.1
5.0
343.1
3.11
21,961.1
5.3
589.1
2.68
20,549.8
5.3
511.4
2.49

기타포괄손익-공정가치측정유가증권
36,397.4
8.3
360.1
2.00
34,272.9
8.3
645.3
1.88
30,308.9
7.8
612.1
2.02

상각후원가측정유가증권
25,098.0
5.7
349.9
2.81
22,199.6
5.4
651.1
2.93
17,409.7
4.5
561.8
3.23

기타자산
73,731.4
16.8
-
-
69,859.8
16.8
-
-
66,025.3
17.1
-
-

자산총계
439,571.0
100.0
-
-
414,137.1
100.0
-
-
386,809.3
100.0
-
-

(주)

평균잔액은 회계연도 기초금액과 매분기말 금액을 단순평균하여 계산함

.

별도기준
(단위 : 십억원, %)

구분
2018년 반기
2017년

2016년

평균잔액
구성비
이자금액
이자율
평균잔액
구성비
이자금액
이자율
평균잔액
구성비
이자금액
이자율

조
달
차입금
5.0
0.0
0.1
2.20
5.0
0.0
0.1
1.92
5.0
0.0
0.1
2.07

원화사채
7,306.3
25.5
92.3
2.55
6,981.9
25.2
179.2
2.57
6,573.7
23.7
194.5
2.96

외화사채
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기타부채
627.2
2.2
-
-
530.2
1.9
-
-
676.8
2.4
-
-

부채총계
7,938.5
27.7
-
-
7,517.1
27.1
-
-
7,255.5
26.1
-
-

자본총계
20,674.7
72.3
-
-
20,226.2
72.9
-
-
20,539.0
73.9
-
-

부채 및 자본총계
28,613.2
100.0
-
-
27,743.3
100.0
-
-
27,794.5
100.0
-
-

운
용
예치금 및 당기손익-공정가치측정금융자산
953.5
3.3
7.4
1.57
367.1
1.3
4.8
1.31
791.3
2.9
11.4
1.44

대출채권
1,305.2
4.6
14.9
2.30
1,141.6
4.1
27.0
2.37
1,105.6
4.0
35.3
3.19

종속기업에 대한 투자자산
25,733.2
89.9
-
-
25,709.2
92.7
-
-
25,293.7
91.0
-
-

기타자산
621.3
2.2
-
-
525.4
1.9
-
-
604.0
2.2
-
-

자산총계
28,613.2
100.0
-
-
27,743.3
100.0
-
-
27,794.6
100.0
-
-

(주)

차입금, 원화사채, 외화사채, 예치금 및 당기손익-공정가치측정금융자산, 대출채권은 일일평균잔액이며, 나머지는 회계연도 기초금액과 각 분기말
금액을
단순평균하
여
계산함.

라. 영업의 종류

영업부문
내 용
주요종속회사

은행 부문
고객에 대한 여신, 수신취급 및 이에 수반되는 업무
신한은행, 제주은행

신용카드 부문
신용카드, 단기카드대출(현금서비스), 장기카드대출(카드론) 등의 영업 및 이에 수반되는 업무
신한카드, 신한은행

금융투자 부문
유가증권의 매매, 위탁매매, 인수 및 이에 수반되는 업무
신한금융투자

생명보험 부문
생명보험사업과 이에 수반되는 업무
신한생명보험

기
타
부
문
자산운용 부문
증권투자신탁운용, 투자자문, 콜거래 업무
신한BNPP자산운용

여신전문 부문
시설대여 및 렌탈업무
신한캐피탈

저축은행 부문
상호저축은행법에 따른 수신, 여신 및 부대업무
신한저축은행

시스템 개발 및 공급 부문
금융IT서비스 업무
신한디에스

집합투자 일반사무관리 부문
펀드 일반사무관리 업무 및 부대업무
신한아이타스

채권추심 부문
신용정보이용및보호에관한법에 따른 채권추심, 신용조사 등의 업무
신한신용정보

사모투자 부문
국내외 사모투자전문회사(private equity fund)의 업무집행사원으로서의 업무
신한대체투자운용

부동산자산관리 부문
부동산투자회사(REITs)가 위탁한 부동산 투자 및 운용 업무
신한리츠운용

마. 영업부문별 재무정보

<2018년 반기>
(단위 : 십억원)

구 분
은행 부문
신용카드
증권
생명보험
기타 부문
연결조정
합계

순이자손익
금액
2,773.8
776.3
216.2
376.1
38.0
-0.2
4,180.2

비율
66.4%
18.6%
5.2%
9.0%
0.9%
-0.0%
100.0%

순수수료손익
금액
436.3
193.0
217.9
52.4
97.1
-0.8
995.9

비율
43.8%
19.4%
21.9%
5.3%
9.7%
-0.1%
100.0%

기타손익
금액
-1,543.8
-491.6
-197.1
-334.6
-61.2
-37.9
-2,666.2

비율
57.9%
18.4%
7.4%
12.5%
2.3%
1.4%
100.0%

영업이익
금액
1,666.3
477.7
237.0
93.9
73.9
-38.9
2,509.9

비율
66.4%
19.0%
9.4%
3.7%
2.9%
-1.5%
100.0%

당기순이익
금액
1,232.9
335.5
182.7
70.0
42.9
-68.4
1,795.6

비율
68.7%
18.7%
10.2%
3.9%
2.4%
-3.8%
100.0%

<2017년>
(단위 : 십억원)

구 분
은행 부문
신용카드
증권
생명보험
기타 부문
연결조정
합계

순이자손익
금액
5,107.9
1,501.1
433.0
727.9
69.2
3.8
7,842.9

비율
65.1%
19.1%
5.5%
9.3%
0.9%
0.0%
100.0%

순수수료손익
금액
816.8
359.4
297.7
53.3
180.5
3.3
1,711.0

비율
47.7%
21.0%
17.4%
3.1%
10.5%
0.2%
100.0%

기타손익
금액
-3,837.1
-556.4
-477.9
-621.0
-217.6
-15.2
-5,725.2

비율
67.0%
9.7%
8.3%
10.8%
3.8%
0.3%
100.0%

영업이익
금액
2,087.6
1,304.1
252.8
160.2
32.1
-8.1
3,828.7

비율
54.5%
34.1%
6.6%
4.2%
0.8%
-0.2%
100.0%

당기순이익
금액
1,622.1
1,027.8
211.9
120.6
9.6
-74.3
2,917.7

비율
55.6%
35.2%
7.3%
4.1%
0.3%
-2.5%
100.0%

<2016년>
(단위 : 십억원)

구 분
은행 부문
신용카드
증권
생명보험
기타 부문
연결조정
합계

순이자손익
금액
4,605.0
1,484.7
390.8
704.5
13.0
7.4
7,205.4

비율
63.91%
20.61%
5.42%
9.78%
0.18%
0.10%
100.00%

순수수료손익
금액
717.1
408.6
248.8
19.1
169.1
2.8
1,565.5

비율
45.81%
26.10%
15.89%
1.22%
10.80%
0.18%
100.00%

기타손익
금액
-3,462.5
-852.4
-496.5
-563.5
-257.0
-30.4
-5,662.3

비율
61.15%
15.05%
8.77%
9.95%
4.54%
0.54%
100.00%

영업이익
금액
1,859.6
1,040.9
143.1
160.1
-74.9
-20.2
3,108.6

비율
59.82%
33.48%
4.60%
5.15%
-2.41%
-0.65%
100.00%

당기순이익
금액
1,866.4
814.8
115.4
150.6
-79.2
-93.2
2,774.8

비율
67.26%
29.36%
4.16%
5.43%
-2.85%
-3.36%
100.00%

(주1)

당기순이익은 지배기업 소유주지분 기준이며, 기타 부문에는 지배회사 별도재무제표 손익이 포함(자회사 배당수익은 제외)되어 있음.

(주2)

항목별 합계는 그룹 연결기준 금액이며, 각 부문별 비율은 합계 금액에 대한 비중을 나타냄.

(주3)
각 부문별 재무정보는 아래와 같이 구분하여 기재함.
- 은행 부문: 신한은행, 제주은행
- 신용카드 부문: 신한카드, 신한은행
- 증권 부문: 신한금융투자
- 생명보험 부문: 신한생명보험
- 기타 부문:
 신한BNPP자산운용, 신한캐피탈, 신한저축은행, 신한디에스, 신한아이타스, 신한신용정보, 신한대체투자운용, 신한리츠 등

3. 영업 종류별 현황

가. 은행업 부문

<신한은행>

(1) 영업개황

주식회사 신한은행(이하'신한은행'이라 함)은 1897년 2월 19일 설립된 한성은행과 1906년 8월 8일 설립된 동일은행의 신설합병(1943년 10월 1일)으로 설립되었으며, 설립시 상호는 주식회사 조흥은행입니다. 한편 주식회사 조흥은행은 2006년 4월 1일 주식회사 신한은행을 흡수합병 하였으며 존속법인의 상호를 주식회사 신한은행으로 변경하였습니다. 또한, (구)주식회사 조흥은행의 카드사업부문을 분할하여 신한카드주식회사와 2006년 4월 1일을 기준으로 분할합병 하였습니다.

2018년 국내 경제는 글로벌 경기회복에 따른 수출개선과 소득주도 성장정책 및 재정지출확대에 따라 완만하게 성장할 것으로 전망됩니다. 다만, 4차 산업혁명으로 촉발된 전 산업영역의 디지털화로 업의 경계가 희석되고 있으며 이로 인해 금융권의 경쟁은 더욱 심화될 것으로 보입니다. 신한은행은 이러한 시대적 패러다임 변화에 슬기롭게 대응하고 새로운 성장 기회를 만들어 가기 위해서 2018년 전략 목표를 ‘Redefine 신한, Be the NEXT 2018, 통(通)ㆍ쾌(快)ㆍ력(力) 영업현장’으로 정하였습니다. 이를 통해 경쟁환경, 영업방식, 조직역량 등 조직 전반에 걸쳐 관행적인 틀을 깨고 은행업을 재정의함으로써 고객의 생활과 항상 연결되고, 디지털 시대의 기준이 되는 은행이 되고자 합니다.

신한은행은 2018년 한 해 동안 Digital과 Global에 역점을 두고 추진할 계획입니다. 2018년 2월 슈퍼앱 '신한 SOL'을 출시하였으며, 앞으로도 디지털 기술과 빅데이터 기법 등을 활용하여 누구나 쉽고 간편하게 Digital 금융을 경험할 수 있도록 추진하겠습니다. 글로벌 사업은 신한은행의 미래 핵심 성장 동력의 일환입니다. 신한은행은 2017년 ANZ은행 베트남 리테일 부문을 인수하여 명실공히 베트남 내 외국계은행 1위의 입지를 다지는 등 지속적인 해외 채널 최적화 및 진출 다양화를 꾀하고 있습니다. 신한은행의 2018년 6월 말 현재 해외 네트워크는 20개국 163개로 구성되어 있습니다.

이와 더불어 신한은행은 견실한 재무건전성을 유지하는 동시에 고객 중심적인 경영을 통해 고객가치 제고에 기여하고 있으며, 그 결과로 대외기관 및 금융당국으로부터 아래와 같이 성과를 인정받고 있습니다.

<2017년 주요 수상 현황>

-금융감독원 주관 ‘1사1교 금융교육 우수사례 우수 금융회사상’ 수상

-여성가족부 주관 ‘청소년 육성 및 보호 유공’ 대통령 표창 수상

-동아일보 주최 ‘2017 국가 소비자중심 브랜드 대상’ 4년 연속 대상 수상

-한국생산성본부 주관 ‘2017 국가브랜드경쟁력지수(NBCI)’ 은행부문 1위 수상

-한국경제신문 주최 ‘2017 대한민국 명품 브랜드 대상’ 수상

-The Asian Banker誌 주관 ‘The Best Digital Bank in Asia Pacific’ 수상

-한국능률협회컨설팅 주관 ‘한국산업의 서비스품질지수(KSQI)’7년 연속 1위 수상

-한국경영인협회 주관 ‘대한민국 최고 기업 대상’ 9년 연속 수상

-한국표준협회 주관 ‘한국 서비스 품질 지수’ 1위 수상

-한국표준협회 주관 ‘대한민국 서비스 혁신 대상’ 1위 수상

- GPTW주관 ‘2017 대한민국 일하기 좋은 100대 기업’ 10년 연속 선정

- 한국표준협회 주관 ‘2017 대한민국 좋은 기업’ 4년 연속 1위 수상

- 한국생산성본부 주관 ‘국가고객만족도(NCSI)’ 1위 수상

- 금융감독원 주관 ‘2017 중소기업지원 우수기관’ 선정

- 금융감독원 주관 ‘금융소비자보호 우수기관’ 표창 2년 연속 수상

- 금융감독원 주관 ‘2017년 서민금융지원’ 최우수상 5년 연속 수상

- 매경미디어그룹 주관 ‘2017 소비자선정 스타브랜드’ 대상 수상

- 중앙일보 주관 ‘2017 소비자의 선택 스마트뱅킹 부문’ 7년 연속 대상 수상

<2018년 주요 대외수상 현황>

- 포브스코리아 주관 ‘2018 소비자 선정 최고의 브랜드’ 대상

- 산업통상자원부, 동아일보 주관 ‘2018 국가 소비자중심 브랜드’ 대상

- 한국능률협회컨설팅 주관 ‘2018 한국에서 가장 존경받는 기업’ 15년 연속 수상

- 산업정책연구원 주관 ‘2018 대한민국 브랜드 명예의 전당’ 2년 연속 선정

- 한국브랜드경영협회 주관 ‘2018 고객감동브랜드지수’ 1위

- GPTW INSTITUTE 주관 ‘아시아에서 일하기 좋은 기업’ 선정

- 한국능률협회컨설팅 주관 ‘2018 KSQI 한국의 우수콜센터’ 인증

- 한국경영인협회 주관 ‘2018 대한민국 최고기업대상’ 수상

- 한국능률협회컨설팅 주관 ‘2018 한국산업의 브랜드 추천’ 1위

- 한국표준협회 주관 ‘한국서비스품질지수(KS-SQI)’ 1위

(2) 영업실적

별도기준
(단위 : 십억원)

구 분
2018년 반기
2017년
2016년

이
자
부
문
이자수익
4,158.0
7,450.4
7,109.4

예치금이자
27.8
43.6
37.1

유가증권이자
486.8
855.4
790.4

대출채권이자
3,504.6
6,323.5
6,091.6

기타이자수익
138.8
228.0
190.3

이자비용(△)
1,708.2
2,928.0
2,978.6

예수부채이자
1,284.4
2,211.0
2,315.8

차입부채및사채이자

124.9
194.4
154.1

사채이자
271.4
479.1
466.2

기타이자비용
27.5
43.6
42.5

소계
2,449.8
4,522.4
4,130.8

수수료
부문
수수료수익
606.8
1,126.4
1,017.0

수수료비용(△)
91.2
169.4
154.7

소계
515.6
957.0
862.4

기
타
영
업
부
문
기타영업수익
6,185.3
11,783.1
7,726.4

보험수익
-
-
-

유가증권평가 및 처분이익
104.4
234.0
486.1

기타 금융자산(부채) 평가 및 처분이익
17.5
-
0.0

배당금수익
44.2
117.9
151.7

외환거래이익
1,379.2
3,099.2
1,246.7

파생상품 관련 이익
4,568.7
8,263.0
5,803.0

대손충당금 환입액
0.7
-26.3
-18.1

충당금 환입액
17.6
36.7
18.4

기타
52.9
58.8
38.7

기타영업비용
6,376.9
12,346.7
8,291.7

보험비용
-
-
-

유가증권평가 및 처분손실
36.6
225.7
202.4

기타 금융자산(부채) 평가 및 처분손실
1.3
0.0
0.2

대손상각비
140.4
455.8
620.5

제충당금 전입액
1.1
-
56.5

외환거래손실
1,363.9
2,597.7
1,063.4

파생상품 관련손실
4,482.1
8,390.5
5,712.5

기타
351.5
677.0
636.2

소계
-191.6
-563.6
-565.3

부문별 이익 합계
2,773.8
4,915.8
4,427.8

일반관리비(△)
1,256.4
2,867.5
2,676.6

영업이익
1,517.5
2,048.3
1,751.2

영업외이익
-0.3
-45.5
53.6

관계기업 이익 관련 손익
-
-
-

영업외이익
-0.3
-45.5
53.6

법인세비용차감전 계속사업손익
1,517.2
2,002.9
1,804.8

계손사업손익법인세비용(△)
398.2
395.1
27.8

중단사업손익
-
-
-

총당기순이익
1,119.0
1,607.8
1,777.1

(주)

금융감독원에 제출하는 금융지주회사 업무보고서 기준임.

(3) 자금조달ㆍ운용현황

별도기준
(단위 : 십억원, %)

구 분
2018년 반기
2017년

2016년

평균잔액
구성비
이자금액
이자율
평균잔액
구성비
이자금액
이자율
평균잔액
구성비
이자금액
이자율

조
달
원
화
자
금
예수금
191,266.3
64.8
1,247.3
1.32
180,882.2
64.8
2,178.6
1.20
177,935.9
66.9
2,367.4
1.33

CD
6,867.5
2.3
61.9
1.82
7,542.5
2.7
120.2
1.59
4,174.9
1.6
61.4
1.47

차입금
8,771.9
3.0
57.0
1.31
8,166.1
2.9
94.6
1.16
6,268.7
2.4
73.4
1.17

원화콜머니
366.8
0.1
2.7
1.46
670.2
0.2
8.4
1.25
806.6
0.3
10.7
1.33

기타
23,727.2
8.0
242.0
2.06
21,934.5
7.9
422.1
1.92
20,232.8
7.6
431.0
2.13

소계
230,999.8
78.3
1,610.8
1.41
219,195.6
78.5
2,823.8
1.29
209,418.8
78.8
2,943.9
1.41

외
화
자
금
외화예수금
11,670.3
4.0
59.5
1.03
11,215.8
4.0
97.0
0.87
9,597.5
3.6
66.6
0.69

외화차입금
5,530.6
1.9
47.8
1.74
5,684.1
2.0
67.1
1.18
6,127.6
2.3
49.9
0.81

외화콜머니
644.3
0.2
5.4
1.69
657.0
0.2
8.3
1.27
324.4
0.1
2.3
0.70

사채
4,168.7
1.4
68.8
3.33
4,194.0
1.5
116.2
2.77
4,158.8
1.6
95.8
2.30

기타
258.4
0.1
0.1
0.11
284.4
0.1
0.3
0.11
283.6
0.1
1.5
0.54

소계
22,272.4
7.5
181.6
1.64
22,035.3
7.9
289.0
1.31
20,491.9
7.7
216.2
1.06

원가성 자금계
253,272.2
85.8
1,792.5
1.43
241,230.9
86.4
3,112.8
1.29
229,910.7
86.5
3,160.1
1.37

기
타
자본총계
21,831.8
7.4
-
-
21,715.9
7.8
-
-
20,755.2
7.8
-
-

충당금
270.4
0.1
-
-
375.1
0.1
-
-
443.2
0.2
-
-

기타
19,703.4
6.7
-
-
15,826.3
5.7
-
-
14,696.6
5.5
-
-

무원가성 자금계
41,805.6
14.2
-
-
37,917.3
13.6
-
-
35,894.9
13.5
-
-

조달계
295,077.8
100.0
1,792.5
1.22
279,148.2
100.0
3,112.8
1.12
265,805.6
100.0
3,160.1
1.19

운
용
원 화 자 금
예치금
2,106.9
0.7
16.0
1.53
2,571.0
0.9
33.1
1.29
2,340.1
0.9
32.0
1.37

유가증권
45,679.1
15.5
510.9
2.26
42,679.3
15.3
901.3
2.11
37,106.7
14.0
918.8
2.48

대출금
198,239.8
67.2
3,157.8
3.21
188,353.8
67.5
5,717.4
3.04
183,165.4
68.9
5,535.1
3.02

(가계대출금)
100,246.0
34.0
1,600.8
3.22
94,357.4
33.8
2,874.4
3.05
91,741.4
34.5
2,798.6
3.05

(기업대출금)
97,554.1
33.1
1,557.0
3.22
93,614.9
33.5
2,843.0
3.04
91,070.1
34.3
2,736.5
3.00

지급보증대지급금
18.5
0.0
0.0
0.14
18.5
0.0
0.1
0.69
23.3
0.0
0.1
0.39

원화콜론
942.7
0.3
7.3
1.56
723.4
0.3
9.3
1.28
757.9
0.3
10.4
1.38

사모사채
294.3
0.1
5.6
3.84
253.4
0.1
9.8
3.85
295.8
0.1
11.8
3.99

신용카드채권
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

(장기카드대출)
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기타
3,224.0
1.1
52.3
3.27
2,984.6
1.1
102.4
3.43
2,717.2
1.0
116.0
4.27

원화대손충당금(△)
1,602.3
0.5
-
-
1,211.0
0.4
-
-
1,275.9
0.5
-
-

소계
248,903.0
84.4
3,749.8
3.04
236,373.0
84.7
6,773.4
2.87
225,130.5
84.7
6,624.2
2.94

외 화 자 금
외화예치금
2,268.9
0.8
11.8
1.05
1,725.8
0.6
10.4
0.61
1,599.0
0.6
5.2
0.32

외화증권
4,092.6
1.4
33.0
1.62
3,746.5
1.3
47.6
1.27
2,934.4
1.1
45.8
1.56

대출금
10,624.3
3.6
147.8
2.80
11,168.6
4.0
255.7
2.29
11,024.4
4.1
209.8
1.90

외화콜론
1,921.4
0.7
17.7
1.86
1,631.2
0.6
23.8
1.46
1,532.6
0.6
13.6
0.89

매입외환
6,227.3
2.1
84.1
2.72
5,934.6
2.1
127.9
2.16
5,230.1
2.0
96.8
1.85

기타
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

외화대손충당금(△)
168.6
0.1
-
-
92.5
0.0
-
-
139.5
0.1
-
-

소계
24,965.8
8.5
294.4
2.38
24,114.1
8.6
465.4
1.93
22,181.0
8.3
371.2
1.67

수익성 자금계
273,868.8
92.8
4,044.2
2.98
260,487.1
93.3
7,238.7
2.78
247,311.5
93.0
6,995.4
2.83

기
타
현금
1,382.7
0.5
-
-
1,358.2
0.5
-
-
1,272.1
0.5
-
-

업무용유형자산
2,564.2
0.9
-
-
2,615.8
0.9
-
-
2,676.8
1.0
-
-

기타
17,262.1
5.9
-
-
14,687.1
5.3
-
-
14,545.3
5.5
-
-

무수익성 자금계
21,208.9
7.2
-
-
18,661.1
6.7
-
-
18,494.1
7.0
-
-

운용계
295,077.8
100.0
4,044.2
2.76
279,148.2
100.0
7,238.7
2.59
265,805.6
100.0
6,995.4
2.63

(주)

평균잔액은 기중 평균잔액임
.

(4) 주요 상품ㆍ서비스 내용

신한은행은 예금 수납업무를 기본으로 한 조달을 통하여 다양한 사업을 영위하고 있으며, 다음과 같이 서비스 부문을 구분할 수 있습니다.

<
예금 수납 업무>

① 입출금이 자유로운 예금: 예금잔고 범위 내 수시 입출금이 가능하며, 정기예금 및 적금 대비 이율은 낮은 예금
② 거치식 예금:
일정기간 동안 예치하고 고정 또는 변동 금리를 받는 예금

③ 적립식 예금: 일정기간 후에 지급받을 것을 약정하고 매월 일정금액을 적립하는 예금
④ 단기금융상품: 
 - 양도성예금증서 (CD): 30일 이상의 일수로 만기를 지정하여 양도, 양수를 
 자유롭게 할 수 있는 무기명 예금증서
 - 환매조건부매도증권 (RP): 일정기간 경과 후 원매도가액에 이자 등을 합한 
 가액으로 환매수할 것을 조건으로 고객에게 매도

⑤ 주택청약예금:

주
택법
에 따라 주택을 청약할 수 있는 권리를 부여하는 상품
⑥ 비과세저축: 조세특례제한법 제 88조의 2에서 열거한 대상자에 대하여 전금융기관 합산하여 1인당 5천만원까지 비과세 한도를 부여하는 상품

- 예금 상품별 개요

구 분
상 품 종 류
특 징

초단기 일정금액 이상 여유자금 운용을 위한 예금

수퍼저축예금(개인)

금액에 따라 차등금리를 적용하므로 일정금액 이상의 일시 여유자금 운용에 적합한 상품임.

수퍼기업자유예금(법인), 거액기업자유예금(개인사업자, 법인), 신한 수퍼드림 기업자유예금(법인)

입출금이 자유로운 예금

보통예금, 저축예금, 가계당좌예금, 당좌예금, 기업자유예금

가계 및 기업자금 등의 수시입출금을 위한 통장임. 가계당좌예금이나 당좌예금은 개인 또는 기업명의로 수표 및 어음을 발행하여 각종 지급수단으로 이용 가능함

신한 주거래 우대통장, 신한 주거래미래설계 통장, 신한 주거래SOHO사업자통장, 신한 키즈플러스+ 통장, TEENS PLUS(틴즈플러스) 통장, 신한 주거래S20(에스이공) 통장, 유치원ㆍ보육&복지시설 우대통장, 신한G1금거래계좌, 신한 공무원연금 평생안심통장, 국민연금 安心통장, 신한 행복지킴이 통장, 신한 연구&사업비 우대통장, 신한My World 송금통장, 신한 월세나눔 통장, 신한 스크랩거래계좌, 신한 하도급지킴이 기업통장, 신한 호국보훈지킴이 통장, 신한 보증서담보대출 입금전용 계좌

고객세분화를 통하여 라이프사이클에 따른

직장인, 사업자, 주부, 아동, 연금수급권자, 금사업자, 시니어, 유학생 등 차별화된 서비스를 제공하는 상품

신한 S-MORE포인트통장

신한카드 포인트 등 포인트가 입금되는 통장

서비스

신한 베이직팩, 신한 베이직팩 플러스

입출금통장과 함께 인터넷뱅킹, 체크카드, 카드결제계좌 지정 등
요건 충족시 수수료 면제 등의 서비스 제공

입출금이 자유롭고
 주식매매도 가능한 예금

신한금융투자 증권거래예금, 사이버증권거래예금

증권거래계좌를 자동연결하여 주식거래 가능

목돈마련을 위한 예금

신한S드림(DREAM)적금, 신한S드림(DREAM)기업적금, 신한 新나라사랑적금, 디딤씨앗 적립예금, 신한 새희망 적금, 신한S20적금, 신한 사업자 성공기원 적금, 신한 용돈관리PONEY적금, 신한S힐링 여행적금, 신한 아이행복적금, 신한 미래설계 적금, 신한 미소드림 적금, 정기적금, 신한 군인행복 적금, 신한 헬스플러스 적금, 신한 알파레이디 적금, 신한 두배드림 적금, 신한 더드림 적금(외국인), 신한 플랫폼DREAM적금, 신한 위드펫(With Pet) 적금, 신한 첫거래 세배드림적금, 신한 주거래 드림 적금, 신한KBO리그 적금

일정기간동안 일정금액을 정기적립하거나 자유적립하여 만기에 목돈을 수령할 수 있음

목돈예치를 위한 예금

신한S드림(DREAM)정기예금, 양도성예금증서, 양도성예금증서 은행등록발행, 표지어음, 환매조건부매도, 신한 안전채권, Tops회전정기예금, Tops CD연동정기예금, 미래설계 크레바스 연금예금, 미래설계 장기플랜 연금예금, 정기예금, Tops보증정기예금, 신한 플러스 월복리 정기예금

목돈을 1개월 이상의 정해진 기간동안 거치하는 상품. 만기에 목돈
수령 또는 이자지급식으로 선택 가능.

개인종합자산관리 계좌의
운용을 위한 예금

신한 ISA 정기예금

개인종합자산관리계좌에 대한 과세특례시행에 따라 가입자 적립금을 원리금보장 상품으로 운용하기 위한 정기예금

퇴직급여 및 연금제도 전용상품

Tops 퇴직플랜 정기예금, 퇴직플랜 프리미어 정기예금, 신한 퇴직플랜 연금예금, Tops 퇴직플랜 금리연동형 정기예금

퇴직연금제도에 의해 기업 및 근로자의 퇴직금을 특정금전신탁 퇴직연금계약으로 적립받아 원리금보장형 연금자산으로 운영하거나 연금 지급하는 정기예금

주택마련예ㆍ부금

마이홈플랜청약예금, 마이홈플랜청약부금, 마이홈플랜청약저축, 마이홈플랜 주택청약종합저축

주택청약이 가능한 목적부 상품으로 세금우대로 가입시 세금감면 
혜택 있음.

주가지수 연동형상품

세이프지수연동예금

정기예금의 만기시 원금은 100% 보장하고 장래에 지급할 이자의 일부 또는 전부를 각종 시장지수 움직임에 연동한 옵션 등 파생상품에 투자하는 상품

온라인 전용상품

신한 스마트 적금, 한달애 저금통, 신한B2B 협력기업 우대통장, 신한 스마트MORE 적금, 쏠편한 입출금 통장, 쏠편한 저금통, 쏠편한 선물하는 적금, 쏠편한 정기예금, 쏠편한 제휴정기예금, 신한U+투게더 적금

인터넷뱅킹 또는 스마트뱅킹으로만 가입하는 상품으로 영업점 가입상품 대비 우대된 이율및 온라인 특화 기능(ex. 전용 App, 스마트이체 등)이 적용됨

지방특화상품

명품도시 인천사랑 저축예금

특정지방에 특화하여 해당지역을 사랑하는 고객 전용상품으로, 해당지역 연계 부가서비스 제공

<여신업무>

① 여신의 범위

여신은 고객에게 은행이 직접 자금을 부담하는 금전에 의한 신용공여 즉, 대출뿐만 아니라 직접적인 자금부담이 없는 신용공여를 포함합니다. 자금부담이 없는 신용공여는 지급보증, 지급보증대지급금, 유가증권대여, 여신성 유가증권(CP, 사모사채 인수 등), 파생금융상품, 외환관련여신, 국외영업점여신, 국제금융여신, 종합금융관련 여신 등을 포함합니다.

② 여신의 분류

②-1. 담보의 유무에 따른 분류

담보의 유무에 따라 담보여신, 보증여신, 신용여신으로 구분합니다. 담보여신은 유효 담보가액 범위 내에서 취급하는 여신을 말하며, 보증여신은 담보가 없거나 유효 담보가액을 초과하는 여신으로서 보증인을 세워 취급하는 여신을 말합니다. 신용여신은 담보가 없거나 유효담보가액을 초과하는 여신으로서 보증인을 세우지 않고 채무자 자신의 신용에 의해 취급하는 여신을 말합니다. 

②-2. 거래방식에 따른 분류

거래방식에 따라 건별거래와 한도거래로 구분하며, 건별거래는 여신 약정금액 범위 내에서 대출이 발생하되 상환한 금액을 재사용 할 수 없는 방식의 거래를 말합니다. 취급방식에 따라 일시취급 및 분할취급 방식으로 분류하며, 상환 방식에 따라 일시상환, 원(리)금 균등분할상환 방식으로 분류합니다. 한도거래란 한도 약정금액 범위 내에서 동일과목의 여신을 인출 및 상환을 반복하는 거래를 말합니다.

②-3. 차주에 따른 분류
차주에 따라 기업자금대출, 가계자금대출, 공공 및 기타자금대출로 구분합니다. 기업자금대출이란 영리를 목적으로 하는 법인(정부출자기업체와 정부투자기관을 포함)과 기업자금 용도의 개인기업(사업자등록증을 소지한 자) 등에 대한 대출을 말합니다. 가계자금대출이란 개인에 대한 주택자금, 소비자금 등 비영리 목적을 위한 대출 및 사업자로 등록되지 아니한 개인의 부업자금대출 등을 말하며, 공공 및 기타자금대출이란 지방자치단체, 정부기관, 공공기관과 학교법인 등 비영리법인 및 단체에 대한 대출을 말합니다. 

②-4. 자금용도에 따른 분류

자금용도에 따라 운전자금대출과 시설자금대출로 구분합니다. 운전자금대출이란 기업의 생산과 판매활동 등에 소요되는 자금을 지원하는 대출을 말하며, 시설자금대출은 기업설비의 취득·신설·증설·복구 등 일체의 시설에 소요되는 자금 등으로 지출에 소요되는 자금을 지원하는 대출을 말합니다.
 
 ②-5. 보증 상대처에 따른 분류
지급보증은 보증 상대처에 따라 대내지급보증과 대외지급보증으로 분류되며, 보증 표시통화에 따라 원화지급보증과 외화지급보증으로 분류됩니다.

<개인금융 서비스>

신한은행의 개인 금융 전략은 서비스의 자동화, 대고객 서비스 향상, 통합된 지점망을 통하여 개인 고객들에게 신속하고 다양한 서비스를 제공하는 것입니다.
 
 ① 가계 대출 서비스

가계 대출은 크게 주택담보대출(주택구입 목적의 대출 포함)과 그 외 기타 가계 대출로 구분됩니다.

② 이자율 결정

가계대출의 대출금리는 변동금리와 고정금리로 나뉩니다. 변동금리는 내부금리 시스템을 이용하여 3개월, 6개월, 12개월 기준 금리가 결정되고 여기에 적정 스프레드가 가산되어 결정됩니다. 2010년 2월 전국은행연합회는 은행들의 자금조달 비용을 반영하는 COFIX(자금조달비용지수)를 공시하고 있습니다.
신용대출에서는 주로 차주의 신용점수를 고려하여 금리가 결정되며, 담보대출에서는대출 한도를 결정하기 위해 담보 종류, 담보우선순위 등을 고려합니다.
 
 ③ PWM 서비스

신한은행은 전통적으로 고액자산고객을 위한 WM영업에 중점을 두고 있으며, 투자 포트폴리오 관리 서비스, 세금 컨설팅, 부동산 관리 서비스 등 다양한 서비스를 제공하고 있습니다.

<기업금융 서비스>
신한은행의 기업고객은 크게 중소기업, 대기업, 공공기관 등으로 나눌 수 있습니다.

① 중소기업에 대한 금융 서비스

중소기업 대출은 전통적으로 신한은행의 핵심 사업이었습니다. 최근 몇 년간 은행 경쟁이 강화되면서, 대부분의 국내 은행이 중소기업 대출에 역량을 집중하고 있으나, 신한은행은 튼튼한 고객 기반, 높은 브랜드 이미지, 풍부한 경험을 바탕으로 지속적인 경쟁우위를 유지할 수 있을 것으로 예상됩니다.
 
② 대기업에 대한 금융 서비스

대기업 고객은 주로 대기업 및 금융기관으로 구성되어 있습니다.

③ 전자 기업 금융

신한은행은 기업고객을 위한 인터넷 뱅킹 시스템을 도입하여 '신한 비즈뱅크'라는 브랜드를 통하여 인터넷 금융서비스를 제공하고 있습니다. 신한 비즈뱅크는 거래 내역 조회 및 자금 이체와 같은 간단한 서비스는 물론 신용장 개설 및 무역금융 등 다양한 금융 서비스를 제공하고 있습니다.
 
 ④ 기업 대출

기업대출 상품은 크게 운전자금대출(운전대)과 시설자금대출(시설대)로 나뉩니다. 운전대출은 기업의 일반적인 운영자금 대출이 목적이며, 시설대출은 설비 구입이나 공장건설 등의 목적으로 사용될 자금에 대한 대출입니다.
 
 ⑤ 이자율 결정

기업고객 대출에 대한 이자율은 각 대출건의 조달비용 및 차주의 신용리스크에 따른 기대 손실률에 근거하여 계산됩니다.

<투자금융업무>

신한은행의 투자금융 업무는 자금업무, 투자업무, 파생거래, 국제 업무 등으로 구성됩니다.
 
 ① 자금업무(Treasury)

신한은행의 자금부는 고정 및 변동 금리부 채권, 무담보 채권, 구조화 채권 등 다양한조달 수단을 통하여 영업활동에 필요한 자금을 조달하고 유동성을 공급합니다.
 
 ② 투자업무

신한은행은 지속적인 유동성 조달 및 이자/배당 수익, 자본 수익 창출을 위하여 자기 계정을 활용하여 유가증권 투자 및 거래를 하고 있습니다. 신한은행의 주요 투자 포트폴리오는 주로 국고채 및 정부기관 등이 발행한 채권, 금융채 등으로 구성됩니다.

③ 파생 거래

신한은행은 다음과 같은 다양한 파생상품을 거래하고 판매합니다.

- 이자율 스왑, 옵션, 선물

- 통화 스왑

- 자본 증권 연계 옵션

- 외화 선도, 스왑, 옵션

- 상품 선도, 옵션, 스왑

- 신용 파생상품 및 코스피 200 인덱스 연계 옵션 등

④ 국제업무

신한은행은 국제 자본시장에 대한 투자 및 외화표시 증권 거래, 외환거래 서비스, 무역 금융, 국제 팩토링 서비스 등 다양한 국제 금융 서비스 업무를 제공하고 있습니다.

<신탁업무>

① 상품안내

신탁은 크게 금전신탁과 재산신탁으로 나눌 수 있습니다. 금전신탁은 신탁의 인수(신규)시에 금전으로 수탁하며 ,신탁의 종료시 금전 또는 운용현상대로 수익자에게 교부하는 것이며, 재산신탁은 금전외의 재산으로 신탁을 설정하며 유가증권,부동산 동산,금전채권,무체재산권 등의 재산권을 수탁받아 위탁자의 지시 또는 신탁계약에서 정한 바에 따라 관리,운용,처분한 후 신탁 종료시 금전 또는 운용현상 그대로 수익자에게 교부하는 신탁입니다.

금전신탁은 위탁자가 자산운용 대상 및 방법을 지시하지 않고, 수탁자에게 일임하는 불특정 금전신탁과 위탁자가 자산 운용 대상과 방법을 지정하는 특정 금전신탁으로 나뉩니다. 재산신탁은 설정자산에 따라 유가증권신탁, 금전채권의 신탁, 동산의 신탁, 부동산의 신탁, 지상권의 신탁, 전세권의 신탁 등으로 구분된다.

신탁 상품은 은행 예금에 비해 관련 규제가 적기 때문에 전통적으로 은행 이율보다는 다소 높은 수익률을 제시할 수 있었습니다. 신탁계정의 자산은 주로 유가증권에 투자되거나 대출 재원으로 활용됩니다. 국내의 관련 법에서는 신탁계정 자산을 은행계정 자산과 별도로 분리하여 관리하도록 하고 있습니다
.

- 신탁상품별 개요

구 분
종 류
특 징

불특정
금전신탁
연금저축신탁

적립기간 중 자유롭게 적립한 후 연금으로 수령하여 노후생활자금을 준비할 수 있는 상품(납입원금 보전)

연간 한도 범위 내 입금 가능하고, 납입액의 일정비율 소득세법에서 정한 세액공제 가능

특정금전신탁
특정금전신탁

위탁자가 자산운용 대상과 방법을 직접 지정하여 위탁자 별로 단독운용, 관리하는 상품

퇴직연금신탁
퇴직연금신탁

근로자의 노후 생활을 보장하기 위해 기업이 사전에 퇴직금재원을 은행에 적립하고, 근로자 퇴직 시 연금 또는 일시금 형태로 지급하는 제도

공익신탁

공익신탁

위탁자가 금전 등의 재산을 신탁하여 장학, 사회복지, 체육, 학술, 문화, 환경 등 공익목적에 사용하도록 기부하는 상품

재산신탁
유가증권신탁

위탁자가 유가증권을 신탁하면 수탁자는 신탁계약에 따라 신탁재산을 관리, 운용, 처분하고, 신탁 종료 시에 수익자에게 운용 현상 그대로 교부하는 재산신탁

금전채권신탁

위탁자가 보유하는 금전채권을 신탁하면 수탁자는 신탁계약에 따라 금전채권을 추심, 운용한 후 수익자에게 지급하는 재산신탁

부동산신탁

위탁자가 보유하는 토지 및 그 정착물을 신탁하면 수탁자는 신탁계약에 따라 신탁부동산을 관리, 운용, 처분하고 신탁계약 종료 시 운용현상 그대로 교부하는 재산신탁으로 종류는 관리, 처분, 담보신탁이 있음.

동산신탁

위탁자가 보유하는 기계, 기구 등 동산을 신탁하면 수탁자는 신탁계약에 따라 신탁동산을 관리, 운용, 처분하고 신탁계약 종료시 운용현상 그대로 교부하는 재산신탁

기타 서비스

신한 미래설계

유언대용신탁

위탁자가 생전에 은행에 재산을 신탁하면서 본인을 수익자로 정하고, 위탁자 사후에는 생전에 정한 수익자에게 신탁재산을 안정적으로 승계하는 것을 목적으로 하는 신탁

미래안심

유언상속관리서비스

유언자와의 계약을 통해 유언서 보관 및 유언 집행을 위임받아 유언자가 사망한 때에 그 유언내용에 따라 유산을 상속인 또는 수증자에게 분배하는 유언 상속관리 서비스 상품

<외환상품 및 서비스>

① 환전상품

구 분
특 징

외국통화 매입
고객으로부터 외국통화를 매입하는 업무

외국통화 매도
고객에게 외국통화를 매도하는 업무

외화수표 매입
고객으로부터 외화수표(여행자수표 포함)을 매입하는 업무

외화수표 매도
고객에게 외화수표(여행자수표 포함)을 매도하는 업무

② 환전관련 부대서비스

구 분
특 징

인터넷 환전

고객이 인터넷을 통해 환전을 신청하여 매매가 이루어지고, 공항 등 주요 영업점에서 환전 신청한 외화(현찰, T/C)를 찾아가는 서비스

신한 OK넷 환전서비스

고객이 인근 영업점에서 환전을 신청하여 거래하고, 공항 등 주요 영업점에서 환전 신청한 외화를 찾아가는 서비스

Speedup 누구나 환전

고객이 모바일 어플리케이션을 통해 환전을 신청하여 매매가 이루어지고, 공항 등 주요 영업점에서 신청한 외화(현찰)를 찾아가는 서비스

환전마일리지 우대 서비스

미화 5백불 상당액 이상 영업점 방문환전 및 미화 3백불 상당액 이상 인터넷뱅킹 외환 거래 시 고객이 요청하는 경우 아시아나 항공 또는 대한항공 마일리지를 무료로 적립하는 서비스

OK Cashbag 포인트적립서비스

미화 5백불 상당액 이상 영업점 방문환전 및 미화 3백불 상당액 이상 인터넷뱅킹 외환 거래 시 고객이 요청하는 경우 OK Cashbag을 무료로 적립하는 서비스

해외여행자보험 서비스

미화 5백불 상당액 이상 환전 및 인터넷뱅킹 외화 거래 시 고객이 '환율우대+여행자보험 가입'을 선택하는 경우 해외여행자보험(한화손해보험) 무료로 가입

③ 외화송금 상품

구 분
특 징

당발송금

국내에서 해외로 외화를 송금하는 서비스

타발송금

해외에서 국내로 도착한 송금을 지급하는 서비스

④ 외화송금관련 부대서비스

구 분
특 징

해외송금 자동이체 서비스

유학생 경비 및 해외체재비 등과 같이 정기적으로 해외로 송금할 고객에 대해 본인과의 사전 약정을 통해 별도의 송금신청서 없이 송금 지정일에 자동으로 지급하는 서비스

해외송금 폰뱅킹 서비스

당행을 거래외국환은행으로 지정 신청하고 해외송금 정보를 사전 등록한 신한 온라인서비스 가입고객이 무인안내를 통해 해외로 전신송금 하거나, 고객이 전화로 콜센터를 통하여 입력한 내용(폰뱅킹 비밀번호, 인출계좌 비밀번호, OTP카드비밀번호)이 사전에 은행에 등록한 내용과 일치하는 경우 신청인의 지시사항으로 간주하여 그 지시내용에 따라 해외로 전신송금하는 서비스

해외송금 자동화기기 서비스

당행을 거래외국환은행으로 지정 신청하고 해외송금 정보를 사전 등록한 신한은행 카드 소지 고객이 자동화기기를 통해 해외로 전신송금하는 서비스

MoneyGram (머니그램)
 특급송금 서비스

은행계좌 개설 없이도 머니그램사의 송금시스템을 이용하여 고객(개인 및 개인사업자)이 자금을 빠르게 주고 받을 수 있는 특급송금시스템

⑤ 기타 무역외 서비스

구 분
특 징

신한 글로벌현금카드
해외ATM카드 및 직불카드를 이용하는 당행 외환고객을 대상으로 한 국내ATM인출, 해외ATM인출 및 해외직불카드(Master 기반) 기능이 있는 현금카드

신한UniTravel카드

해외에서 일어나는 외화현금 인출 또는 물품 구매에 사용되는 금액을 고객이 미리 사놓은 외화를 이용해 인출 또는 결제할 수 있으며, 외화예금 잔액 부족 시에도 원화예금에서 인터넷 등으로 환전하여 결제 가능한 해외전용 현금카드

신한 글로벌멀티카드

하나의 카드에 최대 10개 통화를 동시에 충전 가능한 외화선불 카드 마스터로고가 부착된 온/오프라인 해외가맹점에서 물품 구매 가능하며 해외소재 마스터카드 제휴 ATM에서 외화현찰 인출 가능

⑥
외화자금의 운용 및 예치를 위한 상품

구 분
특 징

외화당좌ㆍ보통예금

입출금이 자유로운 외화예금으로, 입출금은 제한 없이 수시로 가능

외화체인지업예금

외화유동성 예금으로 예치 통화간 자유로운 전환 및 기일이체 가능

외화MMDA

수시입출금이 가능한 외화예금에, 미화10만불 상당액 이상의 일시적 예치 시에 금액 구간별 차등 이율을 적용

파워 기업외화 MMDA

기업고객의 수시 입출금 가능한 외화예금을 기본으로 하며, 미화 10만불 상당액 이상의 일시적 예치 시에 금액 구간별 차등 이율을 적용

외화정기예금

잦은 입출금이 필요 없는 외화자금운용을 위한 예금으로 입출금 제한

Multiple 외화정기예금

하나의 계좌에 여러 건(최대999건)의 정기예금이 가능하며 입금 건별로 고객이 만기일을 자유롭게 지정가능

신한 수출입송금 외화통장

수출입 거래고객의 Needs에 맞는 서비스 제공 및 신규 수출입 거래고객의 기반확대를 위한 입출금이 자유로운 수출입송금 외화예금

TOPS외화적립예금

자유적립식외화예금으로, 적립금 단위 별로 예치기간별 고시금리 적용

신한 실속환전통장

고객에게 수시 환전을 통해 환율 변동성에 대비할 수 있는 수단을 제공하며 환전에 필요한 다양한 편의성을 제공하는 입출금이 자유로운 외화예금

외화별단예금

고객에게 지급하여야 할 외화로서 외국환거래법령 등의 제한, 수취인불명, 기타 사유로 송금(이체) 또는 예치 당일에 정당계정으로 처리할 수 없는 경우와 장기미지급 미달환, 예수금 등을 정당계정 처리시까지 일시적으로 예치하는 계정

글로벌 FNA 외화예금

해외주식에 투자하고자 하는 국민인 개인이 신한금융투자 해외주식 투자 계좌를 동시에 개설하여 해외주식 매매를 위한 외화자금의 관리를 효율적으로 할 수 있는 입출금이 자유로운 외화예금

Mint Libor연동외화예금

3개월 Libor금리를 3개월마다 반영하여 실세금리의 움직임에 따라 예금이율이 3개월에 한번씩 자동 변경되는 변동금리 외화정기예금

달러 More 환테크 적립예금

안정적으로 외화(USD)를 적립하고자 하는 고객이 다양한 자동이체 기능, 자유로운 입금, 분할인출 기능 및 우대서비스를 받을 수 있는 미국 달러(USD)화 전용 자유적립식 예금

외화양도성예금증서

시장실세 금리를 반영하는 기명 통장식 외화양도성 예금증서(무기명 및 증서식 발행 불가)

⑦ 무역거래 서비스

구 분
특 징

수출업무

신용장 통지,(신용장방식, 무신용장방식)수출환어음 매입(추심), 신용장 양도,

수입업무

수입신용장 개설, 수입화물선취보증 및 수입화물대도, 무신용장 방식 운송서류 인도

무역금융업무

무역금융지원, 내국신용장 개설 및 매입

기타 무역업무

구매확인서 및 수출실적확인 증명서 발급, 무역자동화(EDI)서비스, 수출네고자금 해외입금 통지 서비스, 수출입적하보험증권 출력 서비스

⑧ 수출업무 상품

구 분

특 징

무역보험공사 
단기수출(EFF)부보 매입외환

무역보험공사의'단기수출보험(EFF)적격대상 수출업체'가 우량 수입업체에 대해 보유하고 있는 수출채권을 당행 취급 영업점이 무역보험공사의 '단기수출보험(EFF)'에 보험계약자로 가입하고, 동 보험을 담보로 취득함으로써 해당 수출업체의 수출채권을'비소구조건'으로 매입하는 상품

D/A포페이팅

D/A방식 수출환어음 매입시 수출상에 대해서는 매입시점에 '소구조건'으로 처리하고 이후에 해외인수가 확정되면 '비소구조건'으로 전환하는 매입상품

N/D수출팩토링

수출입은행과 제휴하여 수출입은행이 설정한 수입자별 한도 범위내에서 사후송금방식(O/A방식) 및 D/A방식 수출거래시 발생하는 수출채권을 1차로 당행에서 비소구 조건으로 매입하고, 당행은 2차로 비소구조건으로 수출입은행에 재매입 의뢰하는 상품

L/C포페이팅

기한부신용장을 근거로 수출자가 발행한 수출환어음의 매입업무시 수출상에 대하여 매입시점에는 '소구조건'으로 매입(추심)하고, 이후 개설은행의 인수가 확정되면 '비소구조건'으로 전환되는 상품

한국은행 위안화

수출화환어음 매입

한국은행의 한ㆍ중 통화스왑자금을 활용하여 국내 수출기업의 한ㆍ중 무역 시 위안화 수출화환어음 매입을 지원하는 상품

동행수출매입외환

본지사간 거래를 제외한 무신용장방식(D/P, D/A, O/A)수출거래를 대상으로 취급하는 매입외환상품

K-SURE 제휴

수출신용보증부 매입외환

일정 자격기준을 충족하는 수출기업이 무역보험공사로부터 사전심사를 받은 수입자에게 무신용장방식으로 물품을 수출하고 보유하게 되는 수출채권을 무역보험공사의 '수출신용보증서 협약보증'을 신용보강수단으로 활용하여 '소구조건'으로 할인/매입하는 수출금융상품

<제주은행>

(1) 영업개황

제주은행은 1969년 지역경제의 균형발전과 활성화를 도모하기 위한 제주도민들의 바람에 의해 설립되어, 지금까지 제주 지역 경제에서 매우 중요한 역할을 담당해 오고 있는 지방은행입니다.

제주은행은 설립 이래 지역과 함께 호흡하면서 축적해온 정성적인 관계형 정보와 Know-how 및 지속적인 지역사회 기여 활동으로 쌓아온 지역민들의 신뢰를 기반으로 하여 신한금융그룹의 일원이라는 강점을 지역금융과 결합시킴으로써, 제주지역 고객에게 수준 높은 금융서비스를 제공하고, 궁극적으로는 제주지역 경제의 성장ㆍ발전에 공헌한다는 사명감을 가지고 있습니다.

2018년도에는 다음 사항에 전행적인 역량을 집중해 나가겠습니다.

제주은행은 전략목표를 『가치 혁신, 한계를 넘어선 도전』으로 정하고, 다음 4가지 전략과제를 정하였습니다. 4대 전략과제는 아래와 같습니다.

첫째, 안정성장 기반 확보를 위한 '영업 경쟁력 강화'에 전력을 다할 것 입니다. 치열한 경쟁 속에서 살아남기 위해서는 우량고객 확보와 고객저변 확대 등 고객기반 확충이 무엇보다 중요합니다. 이를 위해 특히, 커뮤니티 협업체계 운영으로 영업조직을 혁신하고, 영업점간 협업을 통한 영업시너지 창출과 전문적 역량 제고에 집중하겠습니다.

둘째, 신성장동력 발굴을 위한 '사업영역 구축 차별화'를 적극 추진해 나가겠습니다. 그 동안 규모적·지역적 한계로 여겨왔던 제약을 극복하기 위해 차별화된 신사업모델 구축과 효율적 경영자원 관리를 강화하겠습니다. 특히, 경영효율화 관점의 업무위수탁, 지역 內 영업 커버리지 효율화를 위한 채널 재구축, 차세대 IT시스템 구축, 제주에 기반한 특화 디지털 Platform 구축 등 그룹지원 下에 창도(創導) 프로젝트 추진을 통해 제주은행 사업모델의 본원적인 경쟁력을 한 차원 더 높여 나가겠습니다.

셋째, 급변하는 금융 환경에 대처하고 불확실성에 대비하기 위한 '리스크 관리체계 공고화'에 집중하겠습니다. 올해는 기준금리 인상에 따른 변동성 확대와 가계대출 규제와 같은 정책적 리스크 확대가 예상되고 있어, 선제적이고 능동적인 리스크 관리에 각별히 관심을 갖겠습니다.

넷째, 인적혁신과 조직문화 개선을 통한 '조직 역동성 제고'에 힘쓰겠습니다. 최근 Digital 금융이 가속화되고 이용 또한 확대되고 있지만, 변치않는 은행의 핵심경쟁요소는 인적자원입니다. 직원 스스로가 일의 의미를 깨닫고 일터에서 행복감을 느낄 수 있다면, 자발적이고 역동적인 조직으로 거듭나게 될 것입니다. 전문성 인재 육성을 위한 역량개발 지원과 일하는 방식의 혁신을 통한 '일과 삶의 균형' 구현에 노력하겠습니다.

(2) 영업실적

별도기준
(단위 : 십억원)

구 분
2018년 반기
2017년
2016년

이
자
부
문
이자수익
93.1
176.3
159.2

예치금이자
0.3
0.9
0.9

유가증권이자
7.2
13.0
12.5

대출채권이자
83.1
157.3
141.8

기타이자수익
2.5
5.1
4.0

이자비용(△)
33.1
60.5
58.3

예수부채이자
28.6
53.6
52.4

차입부채및사채이자

0.5
0.8
0.8

사채이자
3.9
6.0
4.9

기타이자비용
0.1
0.1
0.1

소계
60.0
115.8
100.9

수수료
부문
수수료수익
13.3
26.7
24.0

수수료비용(△)
5.8
9.7
9.8

소계
7.5
17.0
14.2

기
타
영
업
부
문
기타영업수익
3.5
5.5
6.8

보험수익
-
-
-

유가증권평가 및 처분이익
0.0
0.9
1.3

기타 금융자산(부채) 평가 및 처분이익
-
-
-

배당금수익
0.4
0.1
0.1

외환거래이익
3.0
4.5
5.4

파생상품 관련 이익
-
-
-

대손충당금 환입액
0.0
-
-

충당금 환입액
0.0
-
0.0

기타
0.0
-
0.0

기타영업비용
14.2
32.4
22.2

보험비용
-
-
-

유가증권평가 및 처분손실
0.0
4.5
0.1

기타 금융자산(부채) 평가 및 처분손실
-
-
-

대손상각비
5.7
12.2
7.5

제충당금 전입액
0.2
0.2
0.3

외환거래손실
1.1
0.6
0.8

파생상품 관련손실
-
-
-

기타
7.2
14.9
13.6

소계
-10.8
-26.9
-15.4

부문별 이익 합계
56.8
105.9
99.6

일반관리비(△)
37.8
72.2
68.4

영업이익
19.0
33.7
31.2

영업외이익
0.0
-0.3
1.7

관계기업 이익 관련 손익
-
-
-

영업외이익
0.0
-0.3
1.7

법인세비용차감전 계속사업손익
19.0
33.4
32.9

계손사업손익법인세비용(△)
4.3
8.3
7.7

중단사업손익
-
-
-

총당기순이익
14.7
25.1
25.2

(주)

금융감독원에 제출하는 금융지주회사 업무보고서 기준임.

(3) 자금조달ㆍ운용현황

연결기준
(단위 : 십억원, %)

구 분
2018년 반기
2017년

2016년

평균잔액
구성비
이자금액
이자율
평균잔액
구성비
이자금액
이자율
평균잔액
구성비
이자금액
이자율

조
달
원화
자금
예수금
4,462.1
81.7
30.8
1.39
4,471.9
83.2
57.2
1.28
3,795.4
79.8
52.4
1.38

CD
77.1
1.4
0.7
1.80
109.8
2.0
1.9
1.74
262.6
5.5
4.8
1.82

차입금
75.1
1.4
0.5
1.21
75.9
1.4
0.8
1.03
71.8
1.5
0.7
1.03

원화콜머니
5.6
0.1
0.0
1.47
3.8
0.1
0.0
1.21
1.7
0.0
0.0
1.47

기타
250.0
4.6
4.0
3.24
176.3
3.3
6.1
3.46
138.1
2.9
5.1
3.68

소계
4,869.9
89.2
36.0
1.49
4,837.7
90.0
66.1
1.37
4,269.6
89.8
63.0
1.48

외화
자금
외화예수금
37.4
0.7
0.1
0.29
23.2
0.4
0.1
0.30
9.8
0.2
0.0
0.24

외화차입금
2.4
0.0
0.0
0.08
3.0
0.1
0.0
0.11
6.0
0.1
0.0
0.73

외화콜머니
2.1
0.0
0.0
1.56
0.5
0.0
0.0
0.39
0.2
0.0
0.0
1.13

사채
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기타
0.3
0.0
-
-
0.3
0.0
-
-
0.6
0.0
-
-

소계
42.2
0.8
0.1
0.34
27.1
0.5
0.1
0.27
16.5
0.3
0.1
0.41

원가성 자금계
4,912.1
90.0
36.1
1.48
4,864.7
90.5
66.2
1.36
4,286.1
90.1
63.1
1.47

기타
자본총계
436.3
8.0
-
-
402.1
7.5
-
-
366.7
7.7
-
-

충당금
6.9
0.1
-
-
6.7
0.1
-
-
7.5
0.2
-
-

기타
104.4
1.9
-
-
103.9
1.9
-
-
94.2
2.0
-
-

무원가성 자금계
547.6
10.0
-
-
512.7
9.5
-
-
468.3
9.9
-
-

조달계
5,459.7
100.0
36.1
1.33
5,377.4
100.0
66.2
1.23
4,754.4
100.0
63.1
1.33

운
용
원화
자금
예치금
33.0
0.6
0.3
1.86
52.3
1.0
0.9
1.67
50.4
1.1
0.9
1.72

유가증권
721.0
13.2
7.2
2.01
641.2
11.9
13.0
2.03
550.2
11.6
12.5
2.26

대출금
4,374.9
80.1
78.9
3.64
4,309.8
80.1
148.1
3.44
3,846.5
80.9
133.6
3.47

(가계대출금)
1,871.9
34.3
32.5
3.50
1,845.3
34.3
60.0
3.25
1,465.9
30.8
47.0
3.21

(기업대출금)
2,411.5
44.2
44.9
3.76
2,390.4
44.5
85.8
3.59
2,316.6
48.7
84.6
3.65

지급보증대지급금
-
-
0.0
-
0.0
-
0.0
28.01
-
-
-
-

원화콜론
26.3
0.5
0.2
1.48
81.1
1.5
1.0
1.25
47.8
1.0
0.6
1.32

사모사채
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

신용카드채권
85.1
1.6
9.1
21.55
82.3
1.5
18.4
22.34
72.0
1.5
16.5
22.89

(장기카드대출)
17.8
0.3
1.0
11.17
17.3
0.3
2.0
11.60
12.7
0.3
1.5
11.52

기타
-
-
1.2
-
-
-
2.6
-
-
-
1.9
-

원화대손충당금(△)
24.4
0.4
-
-
12.0
0.2
-
-
12.7
0.3
-
-

소계
5,215.9
95.5
96.9
3.75
5,154.7
95.9
184.0
3.57
4,554.2
95.8
165.9
3.64

외화
자금
외화예치금
25.7
0.5
-
-
15.4
0.3
-
-
7.8
0.2
-
-

외화증권
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

대출금
6.3
0.1
0.1
2.46
5.9
0.1
0.1
2.53
4.5
0.1
0.1
2.61

외화콜론
8.2
0.1
0.1
2.11
3.0
0.1
0.0
1.24
-
-
-
-

매입외환
0.1
0.0
0.0
5.08
0.2
0.0
0.0
7.81
2.3
0.0
0.1
4.00

기타
-
-
0.0
-
-
-
0.0
-
-
-
0.0
-

외화대손충당금(△)
0.0
0.0
-
-
0.0
-
-
-
0.0
0.0
-
-

소계
40.2
0.7
0.2
0.83
24.6
0.5
0.2
0.84
14.6
0.3
0.2
1.44

수익성 자금계
5,256.1
96.3
97.1
3.72
5,179.2
96.3
184.2
3.56
4,568.8
96.1
166.1
3.64

기타
현금
32.2
0.6
-
-
30.0
0.6
-
-
29.2
0.6
-
-

업무용고정자산
47.5
0.9
-
-
49.1
0.9
-
-
50.8
1.1
-
-

기타
123.8
2.3
-
-
119.1
2.2
-
-
105.7
2.2
-
-

무수익성 자금계
203.6
3.7
-
-
198.2
3.7
-
-
185.6
3.9
-
-

운용계
5,459.7
100.0
97.1
3.60
5,377.4
100.0
184.2
3.42
4,754.4
100.0
166.1
3.49

(주)

평균잔액은 기중 평균잔액임
.

(4) 주요 상품ㆍ서비스 내용

제주은행은 예금 수납업무를 기본으로 한 조달을 통하여 다양한 사업을 영위하고 있으며, 제공하는 주요상품 및 서비스 내용은 앞에서 기술한 신한은행의 내용과 대부분동일합니다.

나. 신용카드업 부문

<신한카드>

(1) 영업개황

신용카드업은 지급결제 수단으로서의 공적 기능에 대한 인식 확대 및 향후 경제전망과 규제환경을 고려할 때 고객기반 확보와 철저한 리스크관리 및 안정적인 자산 포트폴리오 유지가 중요한 산업이며, 국내 신용카드시장은 금융그룹 소속 카드사와 대기업 계열 전업카드사로 양분되어 시장지위 확보에 노력하고 있습니다.

신한카드는 2018년 6월말 현재 실질회원 2,126만명(신용카드 및 체크카드 회원 기준), 가맹점수 183만점(가동 가맹점 기준)의 고객기반에서 창출되는 규모의 경제효과를 토대로 2018년 반기 당기순이익 2,819억원(별도기준 당기순이익 2,824억원)을 시현하였습니다. 또한 금융그룹 카드사로서 그룹사간 시너지를 활용한 교차판매와 은행 영업점 등을 활용한 영업 네트워크상의 이점과 함께, 그룹 차원의 효율적인 리스크관리 시스템 및 안정적인 재무적 지원 가능성 등을 활용하여 업계 1위의 시장지위를 더욱 공고히 하고 있습니다.

한편 디지털 간편결제를 기반으로 한 이종 업체들의 결제시장 진입에 대비하고자 당사는 선제적으로 모바일 결제 플랫폼 FAN을 런칭하여 업계 최대 900만의 회원 규모를 확보 하였고, 異업종 결제 플랫폼 내에서도 주도적 시장 지위를 유지하기 위해 제휴 상품 출시 등을 통해 지속 노력하고 있습니다. 아울러 빠르게 변화하는 고객니즈에 발맞추어 Big Data 분석 기반의 새로운 카드상품과 서비스를 지속 개발하였고, 고객만족을 최상의 경영가치로 선정하여 고객만족도 제고를 위한 노력을 경주하고 있습니다

"2018년은 인터넷전문은행 등 디지털 금융 시대 본격화와 함께 '스마트 홈', '커넥티드 카'와 같이 스마트폰 외의 플랫폼에서도 결제가 발생하는 등 그 어느 때보다 급격한 환경 변화가 예상되고 있어, 이에 대한 신속한 대응력을 갖추는 것이 중요할 것으로 판단됩니다. 이렇듯 다양한 디지털 신기술의 변화를 개별 기업이 전부 따라잡기란 사실상 불가능에 가깝기 때문에, '연결'과 '확장'을 통해 4차 산업혁명 시대의 새로운 고객가치를 함께 만들어 나갈 아군을 확보하는 것이 필수적입니다.

따라서 당사는 지난 3년간 지속 추진해온 속도경영에서 한발 더 나아가 '초연결(Hyper Connect)경영', 그리고 '초연결경영을 위한 Deep Change'를 2018년 전략방향으로 수립하고 개별기업이 낼 수 있는 속도의 한계를 초월하기 위해 고객/가맹점/제휴사 모두와 연결하여 새로운 가치를 창출해나갈 계획입니다.

그리고 이를 위해서는 디지털 역량 강화와 함께 내/외부 자원의 연결, 확장을 기반으로 超개인화 수준의 차별화된 고객 경험을 제공할 수 있도록 기존 방식을 과감히 탈피하는 근본적 변화, 즉 'Deep Change'가 필요합니다.

당사는 이러한 전략방향을 실행하기 위해 <① 압도적 시장 리더십 확보 ② Digital First 혁신 가속화 ③ Multi Finance Company 전환 기반 구축 ④ Global & 신사업 성과창출 가시화>라는 4대 아젠다와 함께 <⑤ 전략적 비용절감 및 자원 재배치 ⑥ 미래 대응 관점 리스크 관리역량 고도화 ⑦ 1등 DNA 기반 강한 조직문화 구축>을 3대 Enabler로 선정하여 총 7개의 핵심 전략 과제를 강력하게 추진해 나갈 계획입니다.

고객의 생활과 가장 밀접하게 연관되어 있는 카드 비즈니스에 있어 디지털 신기술로 인한 고객 생활 패턴의 변화는 큰 위기이자 동시에 기회일 것입니다. 당사 카드로 결제하는 2천만 고객의 생활 패턴을 면밀히 관찰하고, 신기술에 대한 최적의 투자와 업종별 유망 Player들과의 연결을 통해 업의 지속적인 확장을 만들어 나가야할 것입니다.

신한카드는 어려운 상황에서도 기존 카드 사업에서의 입지를 굳건하게 지켜내는 동시에 미래 시장 주도권 확보를 위해 신속하게 변화해 나가겠습니다. 아울러, 그룹의 미션인'따뜻한 금융'의 적극적인 실천과 그룹의 중기 전략인 '2020 SMART 프로젝트'에 대한 강력한 추진을 통해 고객과 시장으로부터 신뢰를 더하는 한 해가 되도록 최선을 다하겠습니다.

(
2) 영업실적

별도기준
(단위 : 십억원)

구 분
2018년 반기
2017년
2016년

이
자
부
문
이자수익
964.5
1,858.1
1,860.4

예치금이자
0.7
1.8
2.0

유가증권이자
-
-
-

대출채권이자
47.8
73.9
46.4

기타이자수익
916.0
1,782.4
1,812.0

이자비용(△)
197.0
370.8
387.3

예수부채이자
-
-
-

차입부채및사채이자

45.8
81.3
76.5

사채이자
148.4
283.8
304.5

기타이자비용
2.9
5.7
6.2

소계
767.5
1,487.3
1,473.1

수수료
부문
수수료수익
1,251.8
2,433.6
2,382.5

수수료비용(△)
1,159.6
2,264.2
2,154.6

소계
92.3
169.4
227.8

기
타
영
업
부
문
기타영업수익
115.0
634.6
346.1

보험수익
-
-
-

유가증권평가 및 처분이익
11.4
265.8
227.2

기타 금융자산(부채) 평가 및 처분이익
-
-
-

배당금수익
40.0
12.4
24.9

외환거래이익
20.8
53.4
35.3

파생상품 관련 이익
5.0
-
2.9

대손충당금 환입액
-
-
-

충당금 환입액
1.8
281.7
-

기타
36.0
21.3
55.8

기타영업비용
239.6
334.5
368.2

보험비용
-
-
-

유가증권평가 및 처분손실
-
0.3
0.3

기타 금융자산(부채) 평가 및 처분손실
-
-
-

대손상각비
213.7
280.6
336.1

제충당금 전입액
0.0
28.6
22.1

외환거래손실
8.3
5.5
9.7

파생상품 관련손실
-
13.8
-

기타
17.7
5.7
0.0

소계
-124.6
300.1
-22.1

부문별 이익 합계
735.1
1,956.8
1,678.8

일반관리비(△)
331.9
778.6
746.1

영업이익
403.2
1,178.2
932.7

영업외이익
-17.2
-8.1
5.8

관계기업 이익 관련 손익
-
-
-

영업외이익
-17.2
-8.1
5.8

법인세비용차감전 계속사업손익
385.9
1,170.1
938.5

계손사업손익법인세비용(△)
103.5
244.1
210.5

중단사업손익
-
-
-

총당기순이익
282.4
926.0
727.9

(주)

금융감독원에 제출하는 금융지주회사 업무보고서 기준임.

(3) 자금조달ㆍ운용현황

연결기준
(단위 : 십억원, %)

구 분
2018년 반기
2017년

2015년

평균잔액
구성비
이자금액
이자율
평균잔액
구성비
이자금액
이자율
평균잔액
구성비
이자금액
이자율

조달
원화자금
CP
1,479.9
5.4
15.5
2.11
1,003.9
3.9
19.6
1.95
778.3
3.2
16.2
2.09

차입금
734.2
2.7
8.0
2.19
639.4
2.5
13.3
2.08
554.3
2.3
16.5
2.98

원화콜머니
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사채
12,883.0
47.2
147.9
2.31
12,055.3
46.3
280.9
2.33
11,165.6
45.5
303.4
2.72

ABS
-
-
-
-
-

-

-
-
-
-

기타
-
-
2.9
-
-
-
5.7
-
-
-
6.2
-

소계
15,097.1
55.3
174.3
2.33
13,698.6
52.6
319.5
2.33
12,498.2
50.9
342.4
2.74

외화자금
외화예수금
-
-
-
-
-

-

-
-
-
-

외화차입금
30.8
0.1
4.3
28.14
58.2
0.2
9.5
16.32
53.4
0.2
7.2
13.48

외화콜머니
-
-
-
-
-

-

-
-
-
-

사채
114.5
0.4
0.5
0.86
123.8
0.5
2.9
2.34
93.5
0.4
1.1
1.18

ABS
2,414.7
8.8
22.6
1.89
2,402.3
9.2
47.9
1.99
2,002.5
8.2
43.9
2.19

기타
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

소계
2,559.9
9.4
27.4
2.16
2,584.3
9.9
60.3
2.33
2,149.4
8.8
52.2
2.43

원가성 자금계
17,657.0
64.7
201.6
2.30
16,282.9
62.5
379.9
2.33
14,647.6
59.7
394.6
2.69

기타
자본총계
5,874.6
21.5
-
-
6,086.4
23.4
-
-
5,769.4
23.5
-
-

충당금
170.7
0.6
-
-
189.2
0.7
-
-
420.6
1.7
-
-

기타
3,582.8
13.1
-
-
3,504.5
13.4
-
-
3,698.2
15.1
-
-

무원가성 자금계
9,628.1
35.3
-
-
9,780.0
37.5
-
-
9,888.2
40.3
-
-

조달계
27,285.1
100.0
201.6
1.49
26,062.9
100.0
379.9
1.46
24,535.8
100.0
394.6
1.61

운용
원화자금
예치금
605.2
2.2
3.1
1.02
746.4
2.9
6.6
0.89
867.5
3.5
6.8
0.78

유가증권
330.1
1.2
-
-
393.8
1.5
-
-
203.7
0.8
-
-

대출금
4,673.4
17.1
105.1
4.53
4,159.3
16.0
186.1
4.48
3,422.4
13.9
152.4
4.45

지급보증대지급금
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

원화콜론
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모사채
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

신용카드채권
21,480.7
78.7
868.9
8.16
20,274.0
77.8
1,686.5
8.32
19,224.7
78.4
1,718.5
8.94

기타
-
-
1.0
-
-
-
1.7
-
-
-
1.6
-

원화대손충당금(△)
855.0
3.1
-
-
715.5
2.7
-
-
748.1
3.0
-
-

소계
26,234.4
96.1
978.0
7.52
24,858.0
95.4
1,880.9
7.57
22,970.2
93.6
1,879.3
8.18

외화자금
외화예치금
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

외화증권
-
-
-
-
160.7
0.6
-
-
346.6
1.4
-
-

대출금
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

외화콜론
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

매입외환
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기타
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

외화대손충당금(△)
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

소계
-
-
-
-
160.7
0.6
-
-
346.6
1.4
-
-

수익성 자금계
26,234.4
96.1
978.0
7.52
25,018.7
96.0
1,880.9
7.52
23,316.8
95.0
1,879.3
8.06

기타
현금
0.1
0.0
-
-
0.0
0.0
-
-
0.0
0.0
-
-

업무용고정자산
79.0
0.3
-
-
71.9
0.3
-
-
75.4
0.3
-
-

기타
971.6
3.6
-
-
972.4
3.7
-
-
1,143.6
4.7
-
-

무수익성 자금계
1,050.7
3.9
-
-
1,044.3
4.0
-
-
1,219.0
5.0
-
-

운용계
27,285.1
100.0
978.0
7.23
26,062.9
100.0
1,880.9
7.22
24,535.8
100.0
1,879.3
7.66

(주)

평균잔액은 기중 평균잔액임
.

(4) 주요 상품ㆍ서비스 내용

신한카드는 신용카드 등을 매개로 개인 및 법인회원 또는 공공기관이 일정 신용한도 내에서 물품 및 용역 구입대금을 지불할 수 있는 신용공여를 제공하고 약정 결제일에 일시불로 회수하거나 일정 기간 동안 분할하여 회수하는 신용판매를 취급하고 있습니다. 또한, 할부로 회수되는 경우에는 약정 미회수 이용대금에 대해 할부 수수료를 수취하고 있으며, 가맹점으로부터는 이용대금을 정산하는 시점에 일정 수수료를 차감하고 있습니다.

신용판매 업무 이외에도 신용카드회원에게 자금을 대여해 주는 단기카드대출(현금서비스)와 장기카드대출(카드론)등의 현금대출 업무를 영위하고 있습니다. 또한 회원이 보유한 제휴 금융기관의 계좌잔고 내에서 일시불로 사용 가능한 체크카드, 회원이 일정한 금액을 미리 지불하여 사용하는 선불카드 등을 취급하고 있습니다.

[주
요
상
품
]

상품 구분
상품 내용

신용카드
회원의 신용도에 따라 이용한도를 부여하고, 회원이 가맹점에서 이용한 물품 및 용역 대금을 사전에 선택한 결제일에 일시불 또는 할부로 납부할 수 있는 신용공여를 제공하는 상품

단기카드대출
(현금서비스)
회원의 일시적인 자금수요를 위해 사전에 부여된 한도 내에서 자금을 대여하고 도래하는 결제일에 상환하는 금융상품

일부결제금액 이월약정자산
(리볼빙)
회원의 신청에 따라 결제대금 중 일부만 결제하면 나머지 대금은 다음번 결제대상으로 연장되며, 카드는 잔여 한도 내 계속 사용하는 결제서비스

장기카드대출
(카드론)
신용상태에 따라 부여된 한도 내에서 회원이 대출기간 및 상환방식을 선택 신청한 후, 사전 약정 스케줄에 따라 상환하는 금융상품

체크카드
회원이 보유한 제휴 금융회사 계좌잔고 내에서 사용이 가능한 카드로 승인시점에 회원의 계좌에서 결제금액이 자동으로 출금되는 상품

선불카드
일정 금액을 미리 지불하고 해당 금액이 기록된 카드를 발급받아, 카드잔고 범위 내에서 수시로 물품이나 용역을 구입할 수 있는 상품

<할부금융 및 리스

·렌탈
>

신한카드는 여신전문금융업법에 따라 고객이 자동차 구매에 필요한 자금을 대여해 주는 할부금융 상품을 취급하고 있습니다. 또한 고객이 필요로 하는 자동차를 직접 구입하여 고객에게 대여하고 정기적으로 분할하여 대금을 지급받는 오토리스 및 렌터카 사업을 취급하고 있습니다.

[주요 상품]

상품 구분
상품 내용

할부금융
목돈부담으로 인해 일시불로 구입하기 곤란한 신차, 중고차, 상용차 구입자금을 지원하고, 고객이 일정기간 동안 매월 분할상환하는상품

오토리스/렌터카
기업 또는 개인이 필요로 하는 자동차를 직접 구입하여 고객에게 대여하고 리스료/렌탈료를 정기적으로 분할 상환하는 상품

<기타 업무>

당사는 고객의 라이프스타일에 적합한 맞춤 서비스 제공을 위해 온라인 쇼핑몰, 보험 대리판매, 여행사업, 셀프 웨딩 등의 상품서비스를 운영하고 있습니다. 또한, 급성장중인 핀테크 분야에서 모바일 플랫폼 사업 '신한FAN'을 운영하고 있으며, 빅데이터 기반의 공공기관 컨설팅 사업도 영위하고 있습니다. 아울러, 미래경쟁력 강화 및 新수익원 확대 차원 스타트업 전략적 지분투자, 폰빌카드, 휴대폰 판매사업 등을 취급하고 있습니다.

다. 금융투자업 부문

<신한금융투자>

(1) 영업개황

신한금융투자는 2018년 6월말 현재 총자산 29.9조원, 자본총액 3.3조원의 규모를 갖추고 있으며 117개 국내영업망(66개 지점, 27개 PWM센터, 24개 PWM라운지)과 6개 해외영업망(4개 현지법인과 2개 해외사무소)을 보유하고 있습니다. 이를 기반으로 영업추진/WM그룹에서는 개인 및 일반법인고객을 대상으로 한 자산관리서비스 제공, 홀세일그룹에서는 기관투자자를 대상으로 주식 및 파생상품 매매 및 금융상품을 통한 자산운용 지원, GMS그룹에서는 자기자본 투자와 고객에게 제공할 상품제조, GIB그룹에서는 IPO, 채권발행, M&A 등을 통해 기업활동을 지원하는 등, 각 사업그룹별로 차별화된 수익 창출과 고객 확보 노력을 지속하고 있습니다.

2018년 당사는 'Scale up - 상품/글로벌, 투자의 판을 키우다’를 전략 방향으로 설정하고 ASIA 최강의 금융투자회사를 위한 역량을 확보하기 위해 아래와 같은 노력을 지속하고 있습니다.

자산관리부문은 은행과의 시너지 협업체계인 복합점포 확대를 통해 기존 금융투자 지점 운영체계를 정비하고 고객기반 확대에 노력하고 있습니다. 기존 협업채널인 PWM센터는 비즈니스 모델 업그레이드를 통해 One신한 체계하 그룹 고객중심 자산관리 서비스 확장에 기여할 것입니다. 또한 그룹 융복합 상품 및 서비스와 솔루션을 제공하여 고객수익률을 제고하여 자산관리 업계 선도 지위를 확보해 나갈 것입니다. 이를 위해 사내 디지털 플랫폼을 이용한 인재개발 체계를 구축하여 상시 직원 전문성 향상에도 최선을 다하고 있습니다.

회사 경영의 핵심아젠다 중 하나인 '상품경쟁력 강화'를 위해 글로벌 상품 라인업을 강화하여 시장선도형 상품 공급을 통해 금융상품 경쟁력을 제고하고 있습니다.

홀세일 부문은 적극적 해외마케팅, 리서치 영업, 해외주식 인프라 강화 등 기존영역인 브로커리지 뿐만 아니라, 일반법인 대상 Total RM 영업과 해외 ETF, 운용사를 통한 딜소싱 등 수익원 다변화를 위한 체질 개선을 지속적으로 추진하고 있습니다.

GMS부문은 운용 전략 및 투자 자산의 다변화를 통해 안정적인 절대수익을 추구하고 시장선도형 상품 공급에 집중하고 있습니다. 운용 측면에서는 자산운용 역량을 그룹 차원으로 확장하고 해외투자 비중 및 규모를 확대하는 등 운용자산 및 전략다변화를 통한 수익 극대화 노력을 기울이고 있습니다. 또한 고유자산과 고객자산 수익률 관리체계 고도화를 통해 안정적으로 수익을 창출하고 있습니다. 상품 공급 측면에서는 저금리 극복을 위한 해외자산 다변화와 대체투자 확대 등 다양하고 차별적인 상품 라인업을 갖추어 자산관리 부문과 기관 세일즈 부문과의 협업체계를 강화해 나가고 있습니다.

GIB부문은 그룹 상품공급의 Hub로서의 그룹 수익력 확장에 기여하고 있습니다. 해외 현지법인과 글로벌 IB 영업채널을 통한 글로벌 상품공급 확대를 위해 협업체계를 강화하고 있으며, 당사 내부적으로 상품공급협의체를 신설하여 GIB 상품공급 플랫폼을 구축하였습니다. 이를 통해 자본시장에서의 선도 지위를 확보하여 투자 역량 및 수익 극대화를 추진해 나가고 있습니다. 또한 대체투자, 신기술사업금융업 등 신규 비즈니스 기반 강화 및 성과 창출을 통해 수익 다각화에도 최선을 다하고 있습니다.

(2) 영업실적

별도기준
(단위 : 십억원)

구 분
2018년 반기
2017년
2016년

이
자
부
문
이자수익
282.6
542.5
502.9

예치금이자
16.9
32.9
35.2

유가증권이자
177.4
358.0
343.2

대출채권이자
85.1
145.7
117.9

기타이자수익
3.2
6.0
6.5

이자비용(△)
72.3
114.8
112.4

예수부채이자
4.5
7.5
7.7

차입부채및사채이자

52.3
94.7
96.8

사채이자
13.7
10.5
6.3

기타이자비용
1.9
2.0
1.5

소계
210.2
427.7
390.5

수수료
부문
수수료수익
281.3
398.9
367.2

수수료비용(△)
52.2
89.1
111.3

소계
229.1
309.8
256.0

기
타
영
업
부
문
기타영업수익
2,911.4
4,579.9
3,651.4

보험수익
-
-
-

유가증권평가 및 처분이익
623.1
723.0
646.9

기타 금융자산(부채) 평가 및 처분이익
281.3
203.9
178.1

배당금수익
22.2
33.6
37.0

외환거래이익
195.4
251.6
296.7

파생상품 관련 이익
1,449.8
3,100.7
2,234.5

대손충당금 환입액
-
-
2.5

충당금 환입액
1.7
0.4
0.5

기타
338.0
266.6
255.2

기타영업비용
2,893.9
4,622.6
3,753.4

보험비용
-
-
-

유가증권평가 및 처분손실
514.1
658.7
468.7

기타 금융자산(부채) 평가 및 처분손실
352.1
1,136.9
717.2

대손상각비
2.2
2.3
10.6

제충당금 전입액
2.3
2.2
16.8

외환거래손실
200.7
251.3
217.9

파생상품 관련손실
1,516.0
2,145.5
1,950.0

기타
306.6
425.7
372.1

소계
17.5
-42.7
-102.0

부문별 이익 합계
456.8
694.9
544.5

일반관리비(△)
250.3
439.5
401.6

영업이익
206.5
255.3
142.9

영업외이익
2.2
4.1
12.7

관계기업 이익 관련 손익
-
-2.1
-

영업외이익
2.2
6.2
12.7

법인세비용차감전 계속사업손익
208.7
259.4
155.6

계손사업손익법인세비용(△)
54.3
58.9
32.3

중단사업손익
-
-
-

총당기순이익
154.4
200.5
123.3

(주)

금융감독원에 제출하는 금융지주회사 업무보고서 기준임.

(3) 자금조달ㆍ운용현황

연결기준
(단위 : 십억원, %)

구 분
2018년 반기
2017년
2016년

평균잔액
구성비
이자금액
이자율
평균잔액
구성비
이자금액
이자율
평균잔액
구성비
이자금액
이자율

조
달
원화
자금
원화증권고객예수금
1,449.0
5.2
4.5
0.63
1,432.1
5.3
7.5
0.52
1,177.5
4.7
7.7
0.65

차입부채
10,502.4
37.9
71.7
1.38
10,611.1
39.2
112.3
1.06
9,302.1
37.3
120.5
1.30

당기손익인식지정금융부채
8,699.3
31.4
-
-
8,763.5
32.3
-
-
9,067.1
36.3
-
-

원화파생상품부채
317.7
1.1
-
-
259.7
1.0
-
-
637.2
2.6
-
-

기타
126.6
0.5
1.9
3.03
129.2
0.5
2.0
1.55
128.8
0.5
1.6
1.16

소계
21,095.0
76.1
78.0
0.75
21,195.5
78.2
121.8
0.57
20,312.7
81.4
129.8
0.64

외화
자금
외화증권고객예수금
263.8
1.0
-
-
265.8
1.0
-
-
247.5
1.0
-
-

외화파생상품부채
284.1
1.0
-
-
278.7
1.0
-
-
183.4
0.7
-
-

기타
292.5
1.1
2.1
1.45
340.8
1.3
2.8
0.82
253.2
1.0
1.9
0.75

소계
840.4
3.0
2.1
0.50
885.2
3.3
2.8
0.32
684.1
2.7
1.9
0.28

원가성 자금계
21,935.4
79.1
80.2
0.74
22,080.7
81.5
124.6
0.56
20,996.8
84.2
131.7
0.63

기타
자본총계
3,185.6
11.5
-
-
3,164.6
11.7
-
-
2,801.1
11.2
-
-

충당금
23.4
0.1
-
-
23.2
0.1
-
-
14.4
0.1
-
-

기타
2,593.7
9.4
-
-
1,831.0
6.8
-
-
1,133.7
4.5
-
-

무원가성 자금계
5,802.7
20.9
-
-
5,018.7
18.5
-
-
3,949.2
15.8
-
-

조달계
27,738.1
100.0
80.2
0.58
27,099.4
100.0
124.6
0.46
24,946.0
100.0
131.7
0.53

운용
원화
자금
원화유가증권
17,766.6
64.1
162.2
1.84
16,592.7
61.2
283.5
1.71
16,375.8
65.6
280.5
1.71

원화대출채권
3,160.1
11.4
92.4
5.90
3,147.0
11.6
154.7
4.92
2,555.7
10.2
133.1
5.21

원화대손충당금(△)
16.8
0.1
-
-
13.1
0.0
-
-
9.7
0.0
-
-

원화이연대출부대수익(비용)
-7.7
-0.0
-
-
-7.0
-0.0
-
-
-3.1
-0.0
-
-

원화파생상품자산
121.4
0.4
-
-
198.1
0.7
-
-
140.7
0.6
-
-

예치금
2,078.7
7.5
17.6
1.71
1,961.6
7.2
90.2
4.60
2,245.5
9.0
77.5
3.45

기타
39.5
0.1
3.3
16.85
33.2
0.1
6.0
18.07
32.6
0.1
6.5
19.94

소계
23,141.9
83.4
275.5
2.40
21,912.7
80.9
534.3
2.44
21,337.5
85.5
497.6
2.33

외화
자금
외화유가증권
766.7
2.8
18.7
4.92
2,142.3
7.9
21.0
0.98
1,125.3
4.5
22.8
2.03

외화대출채권
-
-
1.1
-
-
-
-
-
-
-
-
-

외화대손충당금(△)
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

외화이연대출부대수익(비용)
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

외화파생상품자산
244.4
0.9
-
-
308.8
1.1
-
-
169.1
0.7
-
-

예치금
712.6
2.6
1.2
0.34
683.3
2.5
2.3
0.34
632.8
2.5
2.1
0.33

기타
11.1
0.0
-
-
10.3
0.0
-
-
8.5
0.0
-
-

소계
1,734.9
6.3
20.9
2.43
3,144.7
11.6
23.3
0.74
1,935.7
7.8
24.9
1.29

수익성 자금계
24,876.8
89.7
296.4
2.40
25,057.4
92.5
557.6
2.23
23,273.2
93.3
522.5
2.25

기타
현금
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

업무용고정자산
174.7
0.6
-
-
176.0
0.6
-
-
169.5
0.7
-
-

기타
2,686.6
9.7
-
-
1,866.0
6.9
-
-
1,503.3
6.0
-
-

무수익성 자금계
2,861.3
10.3
-
-
2,042.0
7.5
-
-
1,672.8
6.7
-
-

운용계
27,738.1
100.0
296.4
2.15
27,099.4
100.0
557.6
2.06
24,946.0
100.0
522.5
2.09

(주)

평균잔액은 기초금액과 매분기말 금액을 단순평균하여 계산함.

(4) 주요 상품ㆍ서비스 내용

신한금융투자는 개인 및 기업고객을 위한 종합적인 증권 관련 서비스를 제공하고 있으며, 다음과 같은 5개의 사업그룹을 통한 금융서비스를 제공합니다.

구분
서비스 제공 내용

영업추진그룹

개인 / 법인 고객 대상으로 증권중개, 투자자문, 재정 계획, 자산관리, 신용공여, 금융상품 판매 등의 서비스 제공

WM그룹

고액 자산가 중심으로 증권중개, 투자자문, 재정 계획, 자산관리, 신용공여, 금융상품 판매 등의 서비스 제공

홀세일그룹

국내/외 대형법인 및 기관투자자 고객 대상으로 증권중개, 투자자문, 자산관리, 금융상품 판매, 증권 분석 등의 서비스 제공

GMS그룹

주식운용, 파생상품운용, 채권운용, 파생결합증권(ELS/DLS) 발행 및 판매, 자기자본투자, RP운용, 대체투자 등

GIB그룹

IPO(기업공개), M&A 자문, 채권발행, 증자, ABS 발행, CB 및 BW 발행, 부동산 및 SOC 관련 프로젝트 파이낸싱, 대체투자 등

라. 생명보험업 부문

<신한생명보험>

(1) 영업개황

1990년 3월 영업을 개시한 신한생명보험은 2005년 12월 신한금융그룹 자회사에 편입되었으며, 견실한 내실경영을 바탕으로 성장을 거듭해 나가고 있습니다.

신한생명보험은 기업의 존재 이유인 미션을 '보험으로 따뜻한 세상을 만드는 것'으로 수립하고, 보험업의 본질을 발현하여, 모든 이해관계자들이 보험을 통해 기대하는 가치가 실현되는 세상을 만들고자 노력하고 있습니다.

그리고 그룹 '2020 SMART Project'와 결을 함께하여 보험 본연의 가치를 극대화하는 생명보험 업계 Standard를 달성하고, 고객이 먼저 찾는 우량 보험 회사, 임직원과 설계사들의 꿈과 행복이 실현되는 일터, 나아가 사회로부터 존경받는 기업이 되기 위한 노력을 기울이고 있습니다.

신한생명은 혁신을 통한 생보업계 표준 보험사로서의 위상 구축을 위해 ‘가치경영의 진화, Innovation 2018 +’를 2018년 전략목표로 정하였습니다. ① 수익성 중심의 상품운영 및 자산운용 효율화, ② 경영환경 변화에 대응하기 위한 비즈니스모델 업그레이드, ③ IFRS17 대응을 위한 전사 최적 운영 체계 혁신을 세부 추진과제로 삼아 최선을 다하고 있습니다.

(2) 영업실적

별도기준
(단위 : 십억원)

구 분
2018년 반기
2017년
2016년

이
자
부
문
이자수익
383.6
736.6
707.0

예치금이자
18.6
37.9
67.4

유가증권이자
223.4
426.5
368.2

대출채권이자
136.7
264.4
267.4

기타이자수익
4.9
7.7
4.1

이자비용(△)
5.9
3.9
1.6

예수부채이자
-
-
-

차입부채및사채이자

0.0
0.0
0.0

사채이자
0.4
-
-

기타이자비용
5.5
3.9
1.5

소계
377.7
732.7
705.4

수수료
부문
수수료수익
71.1
88.3
52.6

수수료비용(△)
18.2
33.6
32.2

소계
52.9
54.7
20.4

기
타
영
업
부
문
기타영업수익
2,465.7
5,173.3
4,948.3

보험수익
2,230.7
4,598.3
4,587.0

유가증권평가 및 처분이익
14.1
64.6
52.4

기타 금융자산(부채) 평가 및 처분이익
-
-
-

배당금수익
39.3
84.8
89.0

외환거래이익
144.5
17.4
160.4

파생상품 관련 이익
32.2
408.3
44.1

대손충당금 환입액
0.0
-
-

충당금 환입액
0.9
-
15.4

기타
3.8
-
-

기타영업비용
2,693.2
5,569.7
5,282.2

보험비용
2,488.0
5,080.4
5,029.4

유가증권평가 및 처분손실
2.8
20.8
19.9

기타 금융자산(부채) 평가 및 처분손실
-
-
-

대손상각비
3.7
0.8
4.7

제충당금 전입액
1.5
1.0
0.1

외환거래손실
28.8
401.2
26.9

파생상품 관련손실
150.6
31.7
169.1

기타
17.7
33.8
32.2

소계
-227.5
-396.4
-333.9

부문별 이익 합계
203.0
391.0
391.9

일반관리비(△)
109.5
228.0
231.2

영업이익
93.6
163.0
160.7

영업외이익
1.4
-0.4
-7.8

관계기업 이익 관련 손익
-
-
-

영업외이익
1.4
-0.4
-7.8

법인세비용차감전 계속사업손익
95.0
162.6
152.9

계손사업손익법인세비용(△)
26.2
41.4
2.8

중단사업손익
-
-
-

총당기순이익
68.8
121.2
150.1

(주)

금융감독원에 제출하는 금융지주회사 업무보고서 기준임.

(3) 자금조달ㆍ운용현황

연결기준
(단위 : 십억원, %)

구 분
2018년 반기
2017년
2016년

평균잔액
구성비
이자금액
이자율
평균잔액
구성비
이자금액
이자율
평균잔액
구성비
이자금액
이자율

조달
원화
자금
예수금
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

CD
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

차입금
2.2
0.0
-
-
2.0
0.0
-
-
1.9
0.0
-
-

원화콜머니
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기타
23,154.5
88.9
6.2
0.05
21,606.0
87.5
3.9
0.02
19,340.3
86.7
1.6
0.01

소계
23,156.7
88.9
6.2
0.05
21,608.0
87.6
3.9
0.02
19,342.1
86.7
1.6
0.01

외화
자금
외화예수금
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

외화차입금
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

외화콜머니
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사채
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기타
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

소계
-
-
-

-
-
-
-
-
-
-
-

원가성 자금계
23,156.7
88.9
6.2
0.05
21,608.0
87.6
3.9
0.02
19,342.1
86.7
1.6
0.01

기타
자본총계
1,607.8
6.2
-
-
1,725.2
7.0
-
-
1,705.0
7.6
-
-

충당금
80.3
0.3
-
-
104.2
0.4
-
-
103.3
0.5
-
-

기타
1,191.6
4.6
-
-
1,242.7
5.0
-
-
1,156.4
5.2
-
-

무원가성 자금계
2,879.8
11.1
-
-
3,072.1
12.4
-
-
2,964.7
13.3
-
-

조달계
26,036.5
100.0
6.2
0.05
24,680.0
100.0
3.9
0.02
22,306.8
100.0
1.6
0.01

운용
원화
자금
예치금
209.6
0.8
0.8
0.76
348.7
1.4
6.0
1.73
751.9
3.4
18.4
2.45

유가증권
16,409.7
63.0
182.4
2.24
14,292.4
57.9
341.6
2.39
13,290.1
59.6
331.7
2.50

대출금
5,682.8
21.8
133.1
4.72
5,386.4
21.8
256.0
4.75
5,330.6
23.9
265.7
4.98

(가계대출금)
3,221.6
12.4
87.3
5.46
3,094.2
12.5
168.5
5.44
2,835.8
12.7
159.2
5.61

(기업대출금)
2,461.1
9.5
45.9
3.76
2,292.2
9.3
87.5
3.82
2,494.7
11.2
106.5
4.27

지급보증대지급금
-
-
-

-
-
-
-
-
-
-
-

원화콜론
2.5
0.0
0.0
1.70
2.0
0.0
0.0
1.83
2.5
0.0
0.0
1.31

사모사채
103.5
0.4
2.0
3.84
103.9
0.4
3.7
3.55
20.1
0.1
0.7
3.66

신용카드채권
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

(장기카드대출)
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기타
9.1
0.0
0.3
6.75
9.4
0.0
0.7
7.74
8.8
0.0
0.6
6.36

원화대손충당금(△)
17.3
0.1
-

12.4
0.1
-
-
17.0
0.1
-
-

소계
22,399.8
86.0
318.6
2.87
20,130.5
81.6
608.1
3.02
19,386.8
86.9
617.1
3.18

외화
자금
외화예치금
71.9
0.3
1.0
2.70
836.3
3.4
31.9
3.82
1,114.2
5.0
49.0
4.40

외화증권
2,760.8
10.6
57.9
4.23
2,928.3
11.9
84.8
2.90
1,120.7
5.0
36.5
3.26

대출금
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

외화콜론
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

매입외환
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기타
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

외화대손충당금(△)
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

소계
2,832.7
10.9
58.9
4.19
3,764.5
15.3
116.7
3.10
2,235.0
10.0
85.5
3.82

수익성 자금계
25,232.5
96.9
377.5
3.02
23,895.0
96.8
724.9
3.03
21,621.8
96.9
702.6
3.25

기타
현금
-
-
-
-
0.5
0.0
-
-
4.0
0.0
-
-

업무용고정자산
328.2
1.3
-
-
327.1
1.3
-
-
245.4
1.1
-
-

기타
475.7
1.8
4.3
1.84
457.4
1.9
6.1
1.34
435.6
2.0
3.4
0.77

무수익성 자금계
803.9
3.1
4.3
1.09
785.0
3.2
6.1
0.78
685.0
3.1
3.4
0.49

운용계
26,036.5
100.0
381.8
2.97
24,680.0
100.0
731.0
2.97
22,306.8
100.0
706.0
3.16

(주)

평균잔액은 기초금액과 매분기말 금액을 단순평균하여 계산함.

(4) 주요 상품ㆍ서비스 내용

신한생명보험은 신한금융그룹의 Total금융네트워크를 기반으로 보장성 보험, 저축성 보험, 투자형 보험, 연금보험 및 퇴직연금 등 보험상품과 대출상품 등 고객 니즈에 최적화된 다양한 상품 및 서비스를 제공하고 있습니다.

이러한 상품들은 전통적인 대면FC채널, 통신판매 전문 TCM채널 및 비전속 전략 영업채널인 AM채널, 방카슈랑스 채널, 직접가입채널(Internet) 등 균형적인 다각화된 영업채널을 통해 판매되고 있습니다.

(주) FC: Financial Consultant, TCM: Tele-Marketing/Cyber-Marketing, AM: Agency Marketing

마. 자산운용업 부문

<신한BNPP자산운용>

(1) 영업개황

2018년 6월말 순자산은 전년말 대비 1.3조원 증가한 47.9조원, 수탁고는 전년말 대비 1.6조원 증가한 42.5조원을 시현하였습니다. 수탁고를 유형별로 살펴보면, 전년말 대비 주식형은 0.5조원(14.3%) 증가한 4.0조원, 채권형은 0.7조원(4.9%) 증가한 14.9조원, MMF는 0.6조원(7.5%) 증가한 8.6조원을 나타낸 반면, 파생상품은 0.6조원(14.3%) 감소한 3.6조원, 특별자산과 부동산은 0.1조원(2.0%) 증가한 5.0조원, 혼합형은 자금 증감 없이 3조원을 시현했습니다.

당사는 솔루션 역량 기반의 차별적 성장을 통해 2020년 그룹의 자산관리 솔루션센터역할 확립 기반을 확보하고자 ‘솔루션 사업 성장속도 가속화’를 2018년 전략목표로 설정하였습니다. 
이를 위하여 2018년 그룹 전략방향과 연계하여 ‘8대 전략과제’를 수립하였습니다.
 

<2018년 그룹 전략방향>
첫째, 미래기회를 선점하는 성장전략 다각화
둘째, Global 시장에서 가시적 성과 창출

셋째, Digital 신한으로 신속한 전환

넷째, One Shinhan 전략의 실행 가속화

다섯째, 리스크 관리 패러다임의 전략적 확장

여섯째, 新성장 관점의 인재 포트폴리오 혁신

일곱째, 시대를 선도하는 신한 DNA 재구축

<8대 전략목표>

첫 째, 스타일별 국내 주식형 부문 재육성 (SRI, 중소형)

둘 째, 솔루션 기반의 퇴직연금 및 기관 시장에서의 가시적 성장

셋 째, 중국 공모펀드 시장에서의 강자 위상 회복

넷 째, 채널 디지털화에 대응한 디지털 영업체계 구축

다섯째, 중위험중수익 부문의 공모시장 선도 지위 유지

여섯째, 대체시장 부문 그룹 대표 운용사 지위 공고화

일곱째, 시장변화에 효과적으로 대응할 수 있는 내부통제 역량 강화

여덟째, 시장 경쟁우위를 확보한 평가·보상체계 개선

운용자산
(단위 : 십억원)

구 분

2018년 6월 말

2017년 말

2016년 말

순자산(투자일임포함)

47,976

46,640

43,294

수탁고(투자일임포함)

42,497

40,960

39,278

주식형

4,031

3,569

3,701

채권형

14,893

14,257

15,562

혼합형

3,007

3,060

1,238

재간접

2,902

2,733

2,551

MMF

8,635

8,031

8,450

파생형

3,648

4,223

3,050

부동산

1,271

1,274

1,273

특별자산

3,757

3,613

3,235

투자일임기타 외

352

199

129

(출처: 금융투자협회 통계자료)

(2) 영업실적

별도기준
(단위 : 십억원)

구 분
2018년 반기
2017년
2016년

이
자
부
문
이자수익
1.1
2.0
1.9

예치금이자
1.1
2.0
1.9

유가증권이자
-
-
-

대출채권이자
-
-
-

기타이자수익
0.0
0.0
0.0

이자비용(△)
0.1
0.1
0.1

예수부채이자
0.1
0.1
0.1

차입부채및사채이자

-
-
-

사채이자
-
-
-

기타이자비용
-
-
-

소계
1.0
1.8
1.8

수수료
부문
수수료수익
38.2
75.5
67.8

수수료비용(△)
4.5
10.0
9.2

소계
33.7
65.5
58.6

기
타
영
업
부
문
기타영업수익
0.6
0.1
0.4

보험수익
-
-
-

유가증권평가 및 처분이익
0.0
-
0.0

기타 금융자산(부채) 평가 및 처분이익
-
-
-

배당금수익
0.6
0.1
0.4

외환거래이익
0.0
0.0
-

파생상품 관련 이익
-
-
-

대손충당금 환입액
0.0
-
-

충당금 환입액
-
-
-

기타
-
-
-

기타영업비용
0.2
0.4
0.4

보험비용
-
-
-

유가증권평가 및 처분손실
0.2
0.4
0.1

기타 금융자산(부채) 평가 및 처분손실
-
-
-

대손상각비
0.0
0.0
0.0

제충당금 전입액
-
-
-

외환거래손실
0.0
-
-

파생상품 관련손실
-
-
-

기타
-
-
0.2

소계
0.4
-0.4
0.0

부문별 이익 합계
35.1
67.0
60.5

일반관리비(△)
21.2
40.8
40.5

영업이익
14.0
26.2
20.0

영업외이익
-0.3
-0.6
-3.6

관계기업 이익 관련 손익
-
-
-

영업외이익
-0.3
-0.6
-3.6

법인세비용차감전 계속사업손익
13.6
25.6
16.4

계손사업손익법인세비용(△)
3.2
7.2
3.7

중단사업손익
-
-
-

총당기순이익
10.4
18.4
12.6

(주)

금융감독원에 제출하는 금융지주회사 업무보고서 기준임.

(3) 자금조달ㆍ운용현황

연결기준
(단위 : 십억원, %)

구 분
2018년 반기
2017년
2016년

평균잔액
구성비
이자
금액
이자율
평균잔액
구성비
이자
금액
이자율
평균잔액
구성비
이자
금액
이자율

조
달
원화
자금
예수금
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

CD
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

차입금
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

원화콜머니
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기타
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

소계
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

외화
자금
외화예수금
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

외화차입금
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

외화콜머니
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사채
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기타
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

소계
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

원가성 자금계
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기타
자본총계
157.0
100.0
-
-
149.7
100.0
-
-
146.0
100.0
-
-

충당금
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기타
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

무원가성 자금계
157.0
100.0
-
-
149.7
100.0
-
-
146.0
100.0
-
-

조달계
157.0
100.0
-
-
149.7
100.0
-
-
146.0
100.0
-
-

운
용
원화
자금
예치금
126.5
82.4
1.1
1.71
126.8
84.7
1.8
1.43
121.0
82.5
1.8
1.50

유가증권
17.1
11.2
-
-
13.8
9.2
-
-
17.0
11.7
-
-

대출금
3.4
2.2
0.0
0.46
2.7
1.8
0.0
0.49
2.0
1.7
0.0
0.56

(가계대출금)
3.4
2.2
0.0
0.46
2.7
1.8
0.0
0.49
2.0
1.7
0.0
0.56

(기업대출금)
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

지급보증대지급금
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

원화콜론
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모사채
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

신용카드채권
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

(장기카드대출)
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기타
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

원화대손충당금(△)
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

소계
147.0
95.7
1.1
1.48
143.3
95.7
1.8
1.27
140.0
95.8
1.8
1.30

외화
자금
외화예치금
1.6
1.0
0.0
0.36
1.0
0.7
0.0
0.30
1.0
0.6
0.0
0.34

외화증권
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

대출금
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

외화콜론
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

매입외환
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기타
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

외화대손충당금(△)
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

소계
1.6
1.0
0.0
0.36
1.0
0.7
0.0
0.30
1.0
0.6
0.0
0.34

수익성 자금계
148.6
96.7
1.1
1.47
144.3
96.4
1.8
1.27
141.0
96.4
1.8
1.30

기타
현금
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

업무용고정자산
1.8
1.2
-
-
2.0
1.4
-
-
2.0
1.5
-
-

기타
3.2
2.1
-
-
3.4
2.2
-
-
3.0
2.1
-
-

무수익성 자금계
5.0
3.3
-
-
5.4
3.6
-
-
5.0
3.6
-
-

운용계
153.6
100.0
1.1
1.42
149.7
100.0
1.8
1.22
146.0
100.0
1.8
1.25

(주)

평균잔액은 기초금액과 매분기말 금액을 단순평균하여 계산함.

(4) 주요 상품ㆍ서비스 내용

주요사업분야는 투자신탁의 위탁운용, 뮤추얼펀드의 자산운용, 투자자문 및 투자일임 등이며, 주요 상품은 다음과 같습니다.

<신한BNPP 커버드콜 [주식혼합-파생]>

① 펀드특징

- 커버드콜 전략으로 프리미엄 누적

- 한달 만기 콜매도로 주가하락 위험을 부분적으로 방어하고

불확실한 주가 상승 이익대신 안정적인 수익 (옵션 프리미엄) 확보 전략

- 장점: 환매수수료 없음, 비과세 혜택, 경쟁력 있는 보수

- 벤치마크: 없음

② 펀드개요

- 투자대상: 주식 및 주식관련 파생상품 100%이하

- 유형: 주식혼합-파생형, 개방형, 종류형, 추가형

- 설정일: 2016년 5월 11일 [설정액; 6,202억]

- 주요판매사: 신한은행, SC은행등 20개이상

<신한BNPP KRX300 인덱스 [주식- 파생]>

① 펀드특징

- 코스피 및 코스닥 시장의 우량기업 300종목을 선정 구성한 지수수익을 추종

하는 인덱스 펀드로 업계 최초 출시

- 시장 구분 없이 산업군별로 누적 시가총액 80%이내 및 거래대금 상위 80%이내

해당되는 종목으로 구성되는 업계 대표 인덱스

- 장점: 개별종목 위험 최소화, 분산투자 효과 기대

- 벤치마크: KRX300*100%

② 펀드개요

- 투자대상: 주식 및 주식관련 파생상품 100%이하

- 유형: 주식-파생형, 개방형, 추가형, 종류형

- 설정일: 2018년 2월 8일 [설정액: 471억]

- 주요판매사: 신한은행등 21개사

<신한BNPP 리디파인K200[주식혼합-파생재간접]>

① 펀드특징

- 신한은행과 신한BNPP가 공동 개발한 그룹 시너지 상품

- 시장 상승시 월간지수 상승률 5%까지 상승 참여

- 시장하락 국면에서 시장의 하락을 일부 방어

- 장점: 변동성이 큰 상승장에 적합한 상품

- 벤치마크: 없음

② 펀드개요

- 투자대상: ETF등 50%이상, 주식등 50%이하, 채권 50%이하

- 유형: 혼합주식-파생재간접형, 개방형, 종류형, 추가형

- 설정일: 2018년 4월 23일 [설정액: 201억]

- 주요판매사: 신한은행

<신한BNPP 코리아롱숏[주식]>

① 펀드특징

- 금리인상기 주식시장 변동성 확대시기의 적합한 투자대안

- 롱숏 전략을 주전략으로 구사하되 이벤트드리븐 전략을 활용하여 수익추구

- 추가하락이 제한적인 종목 위주로 투자하여 절대수익 추구

- 업계 주요 롱숏펀드 중 우수한 수익률 시현중

- 장점: 절대수익 전략을 추구하는 헤지펀드 운용팀에서 운용 (2017년 3월~ )

- 벤치마크: 없음

② 펀드개요

- 투자대상: 주식 및 주식관련 파생상품 100%이하

- 유형: 주식형, 개방형, 종류형, 추가형, 모자형

- 설정일: 2014년 2월 5일 [설정액: 290억]

- 주요판매사: 신한은행,KB증권등 11개사

바. 여신전문업 부문

<신한캐피탈>

(1) 영업개황

신한캐피탈의 2018년 반기 (연결)당기순이익(누적)은 전년 동기 대비 177억원 증가한 638억원을 기록하였습니다. 투자유가증권의 초과 수익과 대출자산 평잔 증가에 따른 이자수익 증가 등으로 당사의 수익은 전년 동기 대비 크게 개선되었습니다. 또한 리스크관리 강화에 따른 신규부실 방지로 대손비용이 감소하였고, 자산 건전성도 양호한 수준으로 관리하고 있습니다.

신한캐피탈은 계속적으로 우량 자산 위주의 건실한 자산 성장을 지속하고, 체계적인 건전성 관리와 정교한 리스크관리 능력을 바탕으로 안정적인 수익을 창출해 나갈 것입니다. 2017년 7월 신한금융그룹 내 매트릭스 조직인 GIB(Group and Global Investment Banking Group)사업부문 산하로 신한캐피탈 투자금융본부를 편제하여 그룹 내 IB업무 시너지 극대화와 투자수익 확대를 위해 최선의 노력을 다하고 있습니다.

또한, 2018년 6월 기업금융중심 캐피탈사중 최초로 비대면 모바일 시스템을 오픈하 였습니다. 당사는 DT(Digital Transformation)를 통해 업무효율성 제고에 대한 지속적인 노력을 하고 있습니다.

(2) 영업실적

별도기준
(단위 : 십억원)

구 분
2018년 반기
2017년
2016년

이
자
부
문
이자수익
107.7
200.4
186.7

예치금이자
0.2
0.3
0.2

유가증권이자
0.6
1.2
0.3

대출채권이자
92.8
179.1
172.4

기타이자수익
14.1
19.7
13.8

이자비용(△)
56.4
97.5
90.0

예수부채이자
-
-
-

차입부채및사채이자

10.4
22.1
20.3

사채이자
44.1
71.7
64.3

기타이자비용
1.9
3.8
5.4

소계
51.3
102.9
96.7

수수료
부문
수수료수익
6.6
15.6
17.2

수수료비용(△)
1.3
2.4
2.8

소계
5.2
13.2
14.5

기
타
영
업
부
문
기타영업수익
112.7
132.7
101.0

보험수익
-
-
-

유가증권평가 및 처분이익
72.0
8.3
11.9

기타 금융자산(부채) 평가 및 처분이익
5.6
-
-

배당금수익
12.7
51.2
35.2

외환거래이익
9.4
37.2
17.0

파생상품 관련 이익
12.2
33.1
33.5

대손충당금 환입액
-
-
-

충당금 환입액
-
0.0
0.1

기타
0.8
3.0
3.3

기타영업비용
60.8
105.0
138.2

보험비용
-
-
-

유가증권평가 및 처분손실
31.0
16.1
13.2

기타 금융자산(부채) 평가 및 처분손실
6.1
-
-

대손상각비
1.7
16.1
73.7

제충당금 전입액
0.0
0.0
0.5

외환거래손실
13.8
26.5
17.2

파생상품 관련손실
4.3
36.9
22.9

기타
3.9
9.4
10.8

소계
51.9
27.7
-37.2

부문별 이익 합계
108.4
143.8
73.9

일반관리비(△)
19.7
34.2
28.9

영업이익
88.7
109.6
45.0

영업외이익
-0.3
-0.2
-1.2

관계기업 이익 관련 손익
-
-
-

영업외이익
-0.3
-0.2
-1.2

법인세비용차감전 계속사업손익
88.4
109.4
43.7

계손사업손익법인세비용(△)
24.6
22.3
7.7

중단사업손익
-
-
-

총당기순이익
63.8
87.1
36.1

(주)

금융감독원에 제출하는 금융지주회사 업무보고서 기준임.

(3) 자금조달ㆍ운용현황

연결기준
(단위 : 십억원, %)

구 분
2018년 반기
2017년
2016년

평균잔액
구성비
이자
금액
이자율
평균잔액
구성비
이자
금액
이자율
평균잔액
구성비
이자
금액
이자율

조
달
원화
자금
예수금
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

CD
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

차입금
912.0
17.4
12.3
2.72
931.7
18.9
25.8
2.77
750.3
18.2
25.7
3.42

원화콜머니
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기타
3,178.7
60.6
40.1
2.54
2,836.6
57.5
63.3
2.23
2,238.4
54.2
56.2
2.51

소계
4,090.7
77.9
52.4
2.58
3,768.3
76.4
89.2
2.37
2,988.7
72.3
81.8
2.74

외화
자금
외화예수금
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

외화차입금
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

외화콜머니
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사채
283.4
5.4
4.0
2.88
297.4
6.0
8.4
2.82
301.6
7.3
8.2
2.72

기타
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

소계
283.4
5.4
4.0
2.88
297.4
6.0
8.4
2.82
301.6
7.3
8.2
2.72

원가성 자금계
4,374.0
83.3
56.4
2.60
4,065.7
82.4
97.5
2.40
3,290.4
79.6
90.0
2.74

기타
자본총계
683.2
13.0
-
-
674.2
13.7
-
-
630.5
15.3
-
-

충당금
0.3
0.0
-
-
0.3
0.0
-
-
0.3
0.0
-
-

기타
191.5
3.6
-
-
195.2
4.0
-
-
210.4
5.1
-
-

무원가성 자금계
875.0
16.7
-
-
869.7
17.6
-
-
841.2
20.4
-
-

조달계
5,249.1
100.0
56.4
2.17
4,935.4
100.0
97.5
1.98
4,131.6
100.0
90.0
2.18

운
용
원화
자금
예치금
58.3
1.1
0.2
0.81
17.1
0.3
0.3
1.92
39.0
0.9
0.2
0.54

유가증권
912.0
17.4
0.6
0.14
898.6
18.2
1.2
0.14
592.3
14.3
0.3
0.06

대출금
2,894.0
55.1
74.2
5.17
2,646.8
53.6
138.1
5.22
2,154.3
52.1
120.8
5.61

(가계대출금)
300.3
5.7
7.0
4.72
307.8
6.2
14.2
4.61
276.0
6.7
13.8
4.99

(기업대출금)
2,593.8
49.4
67.1
5.22
2,339.0
47.4
123.9
5.30
1,878.2
45.5
107.0
5.70

지급보증대지급금
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

원화콜론
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모사채
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

신용카드채권
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

(장기카드대출)
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기타
1,137.2
21.7
26.7
4.73
1,130.8
22.9
50.4
4.46
1,098.9
26.6
53.4
4.86

원화대손충당금(△)
62.3
1.2
-
-
64.3
1.3
-
-
64.6
1.6
-
-

소계
4,939.3
94.1
101.7
4.15
4,629.0
93.8
190.1
4.11
3,819.9
92.5
174.7
4.57

외화
자금
외화예치금
28.1
0.5
0.1
0.97
26.4
0.5
0.2
0.92
16.6
0.4
0.1
0.67

외화증권
10.8
0.2
-
-
6.7
0.1
-
-
9.4
0.2
-
-

대출금
147.7
2.8
4.4
5.99
156.7
3.2
8.2
5.25
163.8
4.0
8.8
5.36

외화콜론
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

매입외환
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기타
32.1
0.6
0.8
4.97
39.5
0.8
1.9
4.91
86.9
2.1
3.5
3.98

외화대손충당금(△)
19.6
0.4
-
-
19.3
0.4
-
-
32.9
0.8
-
-

소계
199.2
3.8
5.3
5.38
210.0
4.3
10.4
4.96
243.9
5.9
12.3
5.06

수익성 자금계
5,138.4
97.9
107.0
4.20
4,839.0
98.0
200.5
4.14
4,063.8
98.4
187.0
4.60

기타
현금
0.0
0.0
-
-
0.0
0.0
-
-
0.0
0.0
-
-

업무용고정자산
4.8
0.1
-
-
7.4
0.1
-
-
1.4
0.0
-
-

기타
105.8
2.0
-
-
89.0
1.8
-
-
66.4
1.6
-
-

무수익성 자금계
110.6
2.1
-
-
96.4
2.0
-
-
67.8
1.6
-
-

운용계
5,249.1
100.0
107.0
4.11
4,935.4
100.0
200.5
4.06
4,131.6
100.0
187.0
4.53

(주)

평균잔액은 기초금액과 매분기말 금액을 단순평균하여 계산함.

(4) 주요 상품ㆍ서비스 내용

주요 상품 및 서비스
내용

시설대여(리스)
이용자가 선정한 특정 물건을 구입한 후 임대(리스)하고 일정 기간에 걸쳐 사용료를 받는 임대차 형식의 물건을 매개로 한 물적금융

할부금융
기업이 물건매매를 통해 취득한 할부채권을 매입하여 매수인으로부터 원리금을 분할 상환 받는 방식의 금융

신기술사업금융
신기술사업자에 대한 투자 및 융자

팩토링
기업이 물품 및 용역의 공급에 의하여 취득한 매출채권을 양수하여 관리, 회수하는 업무

간접투자
조합, 사모투자전문회사 및 기타 간접투자기구에 대한 출자 및 인수금융

일반대출
기업/개인을 상대로 운전자금, 주택자금, 가계자금 지원

사. 저축은행업 부문

<신한저축은행>

(1) 영업개황

주식회사 신한저축은행(이하'신한저축은행'이라 한다)은 2011년 12월 12일에 '주식회사 신한희망'으로 신규 설립되었으며, 2011년 12월 28일 금융위원회의 상호저축은행업에 대한 영업 인가 후 2011년 12월 29일 '주식회사 신한저축은행'으로 상호를 변경하였습니다. 2011년 12월 28일 예금보험공사와 체결한 P&A 형식의 자산 및 부채 이전 계약에 따라 토마토저축은행의 자산 및 부채를 이전 받고 2012년 1월 10일부터 영업을 개시하였습니다. 2013년 1월 31일 신한금융지주회사의 자회사로 편입된 ㈜예한별저축은행과 2013년 4월 1일 기준으로 합병하였으며, 2018년 6월 말 현재 본점을 포함한 총 8개 영업점을 운영 중입니다.

당사는 설립 이래 탁월한 영업전략과 탄탄한 리스크관리를 바탕으로 꾸준한 성장세를 보이며 2017년에는 대출자산 1조 돌파, 전기대비 43억원 증가한 168억원의 당기순이익을 시현하였습니다. 또한, 중금리대출의 혁신적 성장에 대한 공로를 인정받아 국무총리 기관표창을 수상하였습니다.

2018년은 기준금리 상승에 따른 조달비용의 부담, 인터넷전문은행 등 타 업권과의 경쟁심화, 법정최고금리 인하 등 험난한 경영환경이 예상됩니다. 하지만 당사는 지속적인 영업전략과 채널을 발굴하고, 프로세스 간소화 등의 경영효율화를 통해 중금리 대표회사로서 성장세를 이어나감과 동시에 핀테크 기반의 혁신을 계속하여 '중금리 주력 선도적 서민전문은행'을 구축할 계획입니다.

(2) 영업실적

별도기준
(단위 : 십억원)

구 분
2018년 반기
2017년
2016년

이
자
부
문
이자수익
42.4
74.6
61.6

예치금이자
0.9
1.4
1.2

유가증권이자
0.0
0.0
0.1

대출채권이자
41.1
72.3
59.4

기타이자수익
0.4
0.9
0.9

이자비용(△)
11.6
18.0
15.7

예수부채이자
10.6
16.5
15.2

차입부채및사채이자

1.0
1.4
0.5

사채이자
-
-
-

기타이자비용
0.0
0.1
0.1

소계
30.8
56.6
45.9

수수료
부문
수수료수익
1.8
2.6
2.3

수수료비용(△)
1.2
2.2
2.1

소계
0.6
0.4
0.2

기
타
영
업
부
문
기타영업수익
0.1
1.3
0.4

보험수익
-
-
-

유가증권평가 및 처분이익
0.0
1.2
0.0

기타 금융자산(부채) 평가 및 처분이익
-
-
-

배당금수익
0.0
0.0
0.0

외환거래이익
-
-
-

파생상품 관련 이익
-
-
-

대손충당금 환입액
-
-
-

충당금 환입액
-
-
0.2

기타
0.0
0.1
0.1

기타영업비용
5.4
10.3
6.0

보험비용
-
-
-

유가증권평가 및 처분손실
0.0
0.0
0.3

기타 금융자산(부채) 평가 및 처분손실
-
-
-

대손상각비
2.9
5.8
1.9

제충당금 전입액
0.0
0.1
0.0

외환거래손실
-
-
-

파생상품 관련손실
-
-
-

기타
2.5
4.4
3.8

소계
-5.3
-8.9
-5.6

부문별 이익 합계
26.0
48.1
40.5

일반관리비(△)
14.8
29.4
26.9

영업이익
11.2
18.6
13.6

영업외이익
0.1
0.8
-0.4

관계기업 이익 관련 손익
-
-
-

영업외이익
0.1
0.8
-0.4

법인세비용차감전 계속사업손익
11.2
19.5
13.2

계손사업손익법인세비용(△)
3.2
2.7
0.7

중단사업손익
-
-
-

총당기순이익
8.1
16.8
12.5

(주)

금융감독원에 제출하는 금융지주회사 업무보고서 기준임.

(3) 자금조달ㆍ운용현황

별도기준
(단위 : 십억원, %)

구 분
2018년 반기
2017년
2016년

평균잔액
구성비
이자금액
이자율
평균잔액
구성비
이자금액
이자율
평균잔액
구성비
이자금액
이자율

조
달
원
화
자
금
예수금
999.4
79.9
10.6
2.15
869.0
80.0
16.5
1.90
724.4
82.6
15.1
2.09

CD
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

차입금
100.0
8.0
1.0
1.94
76.8
7.1
1.4
1.84
28.4
3.2
0.5
1.64

원화콜머니
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기타
5.3
0.4
0.0
1.33
4.5
0.4
0.1
1.15
4.0
0.5
0.1
1.33

소계
1,104.7
88.3
11.6
2.12
950.3
87.5
18.0
1.89
756.8
86.3
15.7
2.07

외
화
자
금
외화예수금
-
-
-
-
-
-
-
-
-

-

외화차입금
-
-
-
-
-
-
-
-
-

-

외화콜머니
-
-
-
-
-
-
-
-
-

-

사채
-
-
-
-
-
-
-
-
-

-

기타
-
-
-
-
-
-
-
-
-

-

소계
-
-
-
-
-
-
-
-
-

-

원가성 자금계
1,104.7
88.3
11.6
2.12
950.3
87.5
18.0
1.89
756.8
86.3
15.7
2.07

기
타
자본총계
123.4
9.9
-
-
109.6
10.1
-
-
99.8
11.4
-
-

충당금
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기타
23.3
1.9
-
-
25.7
2.4
-
-
20.4
2.3
-
-

무원가성 자금계
146.7
11.7
-
-
135.3
12.5
-
-
120.2
13.7
-
-

조달계
1,251.4
100.0
11.6
1.88
1,085.6
100.0
18.0
1.66
877.0
100.0
15.7
1.79

운
용
원

화

자

금
예치금
108.3
8.7
0.9
1.74
90.9
8.4
1.4
1.53
81.9
9.3
1.2
1.51

유가증권
-
-
0.0
-
0.1
0.0
0.0
8.24
2.0
0.2
0.1
4.27

대출금
1,148.9
91.8
41.0
7.20
991.9
91.4
72.3
7.29
791.2
90.2
59.6
7.53

지급보증대지급금
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

원화콜론
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모사채
-
-
-
-
0.5
0.0
0.0
4.66
3.0
0.3
0.2
6.20

신용카드채권
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

(장기카드대출)
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기타
4.5
0.4
0.0
1.72
4.3
0.4
0.2
3.64
3.8
0.4
0.1
1.52

원화대손충당금(△)
37.4
3.0
-
-
33.3
3.1
-
-
34.4
3.9
-
-

소계
1,224.3
97.8
42.0
6.92
1,053.9
97.1
73.8
7.01
844.5
96.3
61.0
7.22

외

화
 
자
 
금
외화예치금
-
-
-
-
-
-
-
-
-

-

외화증권
-
-
-
-
-
-
-
-
-

-

대출금
-
-
-
-
-
-
-
-
-

-

외화콜론
-
-
-
-
-
-
-
-
-

-

매입외환
-
-
-
-
-
-
-
-
-

-

기타
-
-
-
-
-
-
-
-
-

-

외화대손충당금(△)
-
-
-
-
-
-
-
-
-

-

소계
-
-
-
-
-
-
-
-
-

-

수익성 자금계
1,224.3
97.8
42.0
6.92
1,053.9
97.1
73.8
7.01
844.5
96.3
61.0
7.22

기
타
현금
0.8
0.1
-
-
0.8
0.1
-
-
0.6
0.1
-
-

업무용유형자산
2.2
0.2
-
-
2.6
0.2
-
-
2.8
0.3
-
-

기타
24.1
1.9
-
-
28.3
2.6
-
-
29.1
3.3
-
-

무수익성 자금계
27.1
2.2
-
-
31.7
2.9
-
-
32.5
3.7
-
-

운용계
1,251.4
100.0
42.0
6.77
1,085.6
100.0
73.8
6.80
877.0
100.0
61.0
6.95

* 평균잔액은 K-GAAP 기준의 기중평잔임.

(4) 주요 상품ㆍ서비스 내용

신한저축은행은 예금 수납업무를 기본으로 한 조달을 통하여 다양한 사업을 영위하고 있으며, 다음과 같은 서비스를 제공하고 있습니다.

<
예금수납업무>

① 거치식 예금
 - 정기예금: 목돈을 일정기간 동안 약정금리로 예치하는 상품으로 매월 이자를
 받는 단리식과 원금과 이자를 만기에 함께 받는 복리식으로 구분되는
 목돈 굴리기 상품
② 적립식 예금
 - 정기적금: 매월 일정금액을 정기적으로 적립하고 만기에 원금과 이자를
 수령하는 목돈 만들기 상품
 - 자유적립적금: 매월 일정금액을 자유롭게 적립하고 만기에 원금과 이자를
 수령하는 목돈 만들기 상품
③ 입출금이 자유로운 예금
 - 보통예금: 가입대상, 예치금액, 예치기간, 입출금 횟수에 상관없이 자유롭게
 거래할 수 있는 입출금식 예금
 - 저축예금: 가입대상, 예치금액, 예치기간, 입출금 횟수에 상관없이 자유롭게
 거래할 수 있으며 예치 잔액에 따라 금리를 차등 적용하는 입출금식
 예금상품

- e-저축예금:
가입대상, 예치금액, 예치기간, 입출금 횟수에 상관없이 자유롭게
 거래할 수 있으며 예치 잔액에 따라 금리를 차등 적용하는 
 인터넷전용 입출금식 예금상품

- 참신한사장님 저축예금:
신용카드 가맹점주를 대상으로 예금 가입 시 카드매출
 대금 수입계좌로 지정한 경우 예치 잔액에 따라 금리를
 차등 지급하는 입출금식 예금상품

- 기업자유예금: 금융거래가 많은 개인사업자, 법인사업자를 위한 입출금이
 자유예금으로 예치 잔액에 따라 금리를 차등 적용하는 입출금식
 예금상품
 - Smart-저축예금: 비대면계좌개설 상품으로 예치금액, 예치기간, 입출금 횟수에 상관없이 자유롭게 거래할 수 있으며 예치 잔액에 따라 금리를 차등 지급하는 모바일 전용 입출금식 상품

<여신업무
>

① 신용대출 
 - 신한 허그론: 신한금융그룹 계열회사와 신한저축은행의 연계상품
 계열회사 연계고객 우대전용 직장인 신용대출

- 참신한직장인대출: 3개월 이상 근속중인 직장인에 대해 CSS 승인기준에 따라 
 취급하는 신용대출

- 참신한중금리대출: 소득, 재직이 우량한 고객님께 대출조건을 우대해 드리는
 중금리 신용대출
 - 참신한자동대출: 연체 없이 거래하면, 매월 금리 인하되는 직장인 자동대출
 - 햇살론: 저소득, 저신용자를 대상으로 정부보증지원을 통해 생활 안정자금을 
 지원하는 대출

- 사잇돌2대출(표준): 저축은행 업계 표준 서울보증보험 보증 중금리 신용대출

- 사잇돌2대출(간편소액): 무서류, 무방문 서울보증보험 보증 중금리 신용대출

② 담보대출 

- 신한 OK스탁론: 고객 증권계좌의 평가금액에 대해 최대 300%까지 가능한
 온라인 대출상품

- 주택담보대출: 주택담보 제공 고객을 대상으로 한 가계자금대출
 - 부동산담보대출: 상가, 오피스, 부동산, 나대지 등을 담보로 제공하는 고객을
 대상으로 한 가계자금대출
 - 사업자담보대출: 정규담보 취득 대상을 담보로 제공하는 SOHO 및
 법인사업자를 대상으로 한 대출
 - 예금담보대출: 예적금을 가입한 고객이 이를 담보로 받을 수 있는 대출상품

아.
시스템개발 및 공급업 부문

<신한디에스>

(1) 영업개황

신한디에스는 금융 ICT전문 기업으로서 1991년 설립된 이래 차세대 시스템 구축 등 신규 SI프로젝트 수행 및 그룹사 SM업무 수행과 같은 안정적이고 차별화된 ICT서비스 제공을 바탕으로 신한금융그룹과 함께 성장해 왔습니다. 또한 대외적으로는 BOA(Bank of America), JP모건, 중국공상은행 등 글로벌 금융기업에 특화된 서비스를 제공하며 사업영역을 확장해 나가고 있습니다. 

최근 급변하는 ICT 환경에 발맞추어 2018년 5월 13일 신한디에스로 상호를 변경하고 디지털 신기술 및 정보보안 분야를 새로운 성장의 기반으로 삼고 지속적 투자와 신기술 R&D역량 제고를 통해 디지털 전문기업으로 성장을 추진하고 있습니다.

(2) 영업실적

별도기준
(단위 : 십억원)

구 분
2018년 반기
2017년
2016년

이
자
부
문
이자수익
0.1
0.2
0.2

예치금이자
0.1
0.1
0.1

유가증권이자
-
-
-

대출채권이자
-
-
-

기타이자수익
0.1
0.1
0.1

이자비용(△)
-
-
-

예수부채이자
-
-
-

차입부채및사채이자

-
-
-

사채이자
-
-
-

기타이자비용
-
-
-

소계
0.1
0.2
0.2

수수료
부문
수수료수익
-
-
-

수수료비용(△)
0.1
0.0
0.0

소계
-0.1
-0.0
-0.0

기
타
영
업
부
문
기타영업수익
44.9
78.8
79.0

보험수익
-
-
-

유가증권평가 및 처분이익
-
-
-

기타 금융자산(부채) 평가 및 처분이익
-
-
-

배당금수익
-
-
-

외환거래이익
0.0
-
0.0

파생상품 관련 이익
-
-
-

대손충당금 환입액
-
-
-

충당금 환입액
-
0.0
0.0

기타
44.9
78.8
79.0

기타영업비용
42.4
73.3
73.1

보험비용
-
-
-

유가증권평가 및 처분손실
-
-
-

기타 금융자산(부채) 평가 및 처분손실
-
-
-

대손상각비
0.0
-0.0
-0.0

제충당금 전입액
-
-
-

외환거래손실
-0.0
0.0
-

파생상품 관련손실
-
-
-

기타
42.4
73.3
73.1

소계
2.5
5.6
6.0

부문별 이익 합계
2.5
5.8
6.2

일반관리비(△)
2.3
4.2
4.7

영업이익
0.2
1.6
1.5

영업외이익
-0.0
-0.2
-0.0

관계기업 이익 관련 손익
-
-
-

영업외이익
-0.0
-0.2
-0.0

법인세비용차감전 계속사업손익
0.2
1.3
1.5

계손사업손익법인세비용(△)
0.0
-0.1
0.3

중단사업손익
-
-
-

총당기순이익
0.2
1.4
1.2

(주)

금융감독원에 제출하는 금융지주회사 업무보고서 기준임.

(3) 자금조달ㆍ운용현황

별도기준
(단위 : 십억원, %)

구 분
2018년 반기
2017년
2016년

평균잔액
구성비
이자금액
이자율
평균잔액
구성비
이자금액
이자율
평균잔액
구성비
이자금액
이자율

조
달
원화
자금
예수금
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

CD
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

차입금
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

원화콜머니
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기타
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

소계
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

외화
자금
외화예수금
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

외화차입금
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

외화콜머니
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사채
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기타
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

소계
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

원가성 자금계
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기타
자본총계
38.3
100.0
-
-
35.8
100.0
-
-
32.4
100.0
-
-

충당금
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기타
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

무원가성 자금계
38.3
100.0
-
-
35.8
100.0

32.4
100.0
-
-

조달계
38.3
100.0
-
-
35.8
100.0

32.4
100.0
-
-

운
용
원화
자금
예치금
12.1
31.5
0.1
0.84
11.2
31.3
0.1
1.07
10.1
31.2
0.1
1.25

유가증권
0.6
1.5
-
-
0.4
1.2
-
-
0.3
0.9
-
-

대출금
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

(가계대출금)
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

(기업대출금)
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

지급보증대지급금
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

원화콜론
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모사채
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

신용카드채권
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

(장기카드대출)
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기타
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

원화대손충당금(△)
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

소계
12.6
33.0
0.1
0.80
11.6
32.4
0.1
1.03
10.4
32.1
0.1
1.21

외화
자금
외화예치금
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

외화증권
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

대출금
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

외화콜론
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

매입외환
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기타
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

외화대손충당금(△)
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

소계
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

수익성 자금계
12.6
33.0
0.1
0.80
11.6
32.4
0.1
1.03
10.4
32.1
0.1
1.21

기타
현금
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

업무용고정자산
1.4
3.6
-
-
1.2
3.4
-
-
1.1
3.3
-
-

기타
24.3
63.4
-
-
23.0
64.2
-
-
21.0
64.7
-
-

무수익성 자금계
25.6
67.0
-
-
24.2
67.6
-
-
22.0
67.9
-

운용계
38.3
100.0
0.1
0.26
35.8
100.0
0.1
0.33
32.4
100.0
0.1
0.39

(주)

평균잔액은 기초금액과 매분기말 금액을 단순평균하여 계산함.

(4) 주요 상품ㆍ서비스 내용

① ICT R&D

핀테크 스타트업 기업 육성 및 협업으로 핀테크 기반의 솔루션을 개발하고 디지털 금융 신기술 연구개발을 통한 신기술 기반의 서비스를 제공합니다. 또한 금융IT 트렌드 세미나 및 컨퍼런스 개최를 비롯해 글로벌IT 트렌드 기술을 분석하고 전파합니다.

② 스마트

대 고객용 금융 앱 서비스 개발 및 운영으로 고객 중심의 차별화 된 스마트 금융서비스를 제공하고 공간 제약 없는 실시간 업무환경을 통한 시간/비용 절감 및 기업의 업무 생산성과 커뮤니케이션 효율성을 향상시키는 스마트 워크 서비스를 제공합니다.

③
정보보안

고객사의 보안업무를 전담하는 정보보안 전문가 서비스와 해킹 흔적 분석, 현장침투 테스트, 해킹사고 대응 등의 해킹전담 서비스를 비롯해 정보보안 컨설팅/관제 등의 통합 정보보호 서비스를 제공합니다.

④ System Integration(시스템 통합)

시장변화에 유연한 IT환경 구축과 데이터관리/실시간 정보분석을 통한 금융시스템, 외국계은행 시스템, 금융 공동망 솔루션 구축, 시스템 구축 컨설팅 등의 종합서비스를 제공합니다.

⑤ ITO(IT Outsourcing)

IT 아웃소싱을 통해 고객사의 IT 부문 비용을 절감하고 효율성을 강화하는 시스템으로 고객사 환경에 최적화된 금융업무 개발 및 유지관리 서비스와 정보시스템 및 자원에 대한 체계적이고 안정적인 IT서비스를 제공합니다.

⑥ 솔루션

금융ICT분야에 특화된 노하우를 발휘하여 금융산업의 패러다임 변화와 고객사의 다양한 니즈에 맞는 기반 기술 및 솔루션을 제공하고 운영합니다.

자. 집합투자 일반사무관리업 부문
<신한아이타스>

(1) 영업개황

신한아이타스는 투자신탁과 투자회사의 일반 사무관리 업무처리 및 Fund Accounting System, Trading System, Asset Management System 등

자산운용 종합 시스템의 제공 및 판매를 주요 사업으로 하는 국내
최고의 Fund Service 전문회사입니다. 고객가치와 다양한 비즈니스 모델 창출을 위한 Consulting Solution 제공, 시스템 통합, Outsourcing 등 종합서비스분야에서 전문인력과 축적된 노하우로 고객사에게 차별화된 최고의 서비스를 제공해 나갈 것입니다.

(2) 영업실적

별도기준
(단위 : 십억원)

구 분
2018년 반기
2017년
2016년

이
자
부
문
이자수익
0.3
0.6
0.4

예치금이자
0.1
0.2
0.2

유가증권이자
-
-
-

대출채권이자
0.0
0.1
0.1

기타이자수익
0.2
0.3
0.1

이자비용(△)
-
-
-

예수부채이자
-
-
-

차입부채및사채이자

-
-
-

사채이자
-
-
-

기타이자비용
-
-
-

소계
0.3
0.6
0.4

수수료
부문
수수료수익
21.6
40.7
37.1

수수료비용(△)
0.0
0.1
0.1

소계
21.5
40.6
37.0

기
타
영
업
부
문
기타영업수익
0.0
-
0.0

보험수익
-
-
-

유가증권평가 및 처분이익
-
-
-

기타 금융자산(부채) 평가 및 처분이익
-
-
-

배당금수익
-
-
-

외환거래이익
0.0
-
0.0

파생상품 관련 이익
-
-
-

대손충당금 환입액
-
-
-

충당금 환입액
-
-
-

기타
-
-
-

기타영업비용
-
0.0
0.1

보험비용
-
-
-

유가증권평가 및 처분손실
-
-
-

기타 금융자산(부채) 평가 및 처분손실
-
-
-

대손상각비
-
0.0
0.1

제충당금 전입액
-
-
-

외환거래손실
-
0.0
-

파생상품 관련손실
-
-
-

기타
-
-
-

소계
0.0
-0.0
-0.1

부문별 이익 합계
21.9
41.1
37.3

일반관리비(△)
17.2
32.8
27.4

영업이익
4.7
8.3
9.9

영업외이익
0.1
-0.0
-0.1

관계기업 이익 관련 손익
-
-
-

영업외이익
0.1
-0.0
-0.1

법인세비용차감전 계속사업손익
4.8
8.3
9.8

계손사업손익법인세비용(△)
1.1
1.8
2.2

중단사업손익
-
-
-

총당기순이익
3.7
6.5
7.6

(주)

금융감독원에 제출하는 금융지주회사 업무보고서 기준임.

(3) 자금조달ㆍ운용현황

별도기준
(단위 : 십억원, %)

구 분
2018년 반기
2017년
2016년

평균잔액
구성비
이자금액
이자율
평균잔액
구성비
이자금액
이자율
평균잔액
구성비
이자금액
이자율

조
달
원화
자금
예수금
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

CD
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

차입금
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

원화콜머니
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기타
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

소계
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

외화
자금
외화예수금
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

외화차입금
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

외화콜머니
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사채
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기타
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

소계
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

원가성 자금계
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기타
자본총계
53.5
89.7
-
-
51.9
89.3
-
-
45.5
84.3
-
-

충당금
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기타
6.1
10.3
-
-
6.2
10.7
-
-
8.4
15.7
-
-

무원가성 자금계
59.6
100.0
-
-
58.2
100.0
-
-
53.9
100.0
-
-

조달계
59.6
100.0
-
-
58.2
100.0
-
-
53.9
100.0
-
-

운
용
원화
자금
예치금
12.5
20.9
0.1
1.18
11.8
20.4
0.2
2.10
25.2
46.7
0.2
0.83

유가증권
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

대출금
1.1
1.9
0.0
3.22
1.1
1.9
0.0
1.54
1.2
2.2
0.1
4.48

(가계대출금)
1.1
1.9
0.0
3.22
1.1
1.9
0.0
1.54
1.2
2.2
0.1
4.48

(기업대출금)
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

지급보증대지급금
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

원화콜론
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모사채
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

신용카드채권
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

(장기카드대출)
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기타
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

원화대손충당금(△)
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

소계
13.6
22.8
0.1
1.34
13.0
22.3
0.3
2.05
26.4
49.0
0.3
0.99

외화
자금
외화예치금
0.3
0.5
-
-
0.2
0.3
-
-
0.0
0.0
-
-

외화증권
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

대출금
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

외화콜론
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

매입외환
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기타
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

외화대손충당금(△)
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

소계
0.3
0.5
-
-
0.2
0.3
-
-
0.0
0.0
-
-

수익성 자금계
13.9
23.3
0.1
1.32
13.2
22.6
0.3
2.02
26.4
49.0
0.3
0.99

기타
현금
0.0
0.0
-
-
0.0
0.0
-
-
0.0
0.0
-
-

업무용고정자산
14.5
24.3
-
-
14.6
25.0
-
-
6.6
12.3
-
-

기타
31.2
52.4
-
-
30.4
52.3
-
-
20.8
38.7
-
-

무수익성 자금계
45.7
76.7
-
-
45.0
77.4
-
-
27.5
51.0
-
-

운용계
59.6
100.0
0.1
0.31
58.2
100.0
0.3
0.46
53.9
100.0
0.3
0.56

(주)

평균잔액은 기초금액과 매분기말 금액을 단순평균하여 계산함.

4) 주요 상품ㆍ서비스 내용

① 기준가격 산출

자산운용사가 운용하는 펀드의 회계처리와 보유하고 있는 자산의 평가업무를 통해 펀드 및 수익증권의 기준가격을 산출하고 이를

은행이나 증권사 및 자산운용협회 등 관련 기관에 통지하여 판매사들이 창구에서 고객과의 펀드가입 또는 환매거래를 지원하는 업무

② 트레이딩 시스템

자산운용용사가 다수 펀드의 거래를 실시간으로 거래하고 체결 내역을 확인할 수 있는 시스템 제공

③ 운용전략 및 리스크관리 시스템

외부의 각종 벤치마크 지수 및 가격정보 등을 반영하여 다양한 자산의 운용전략을 시뮬레이션 할 수 있는 정보와 Tool을 제공하여 보유자산의 개별위험도 및 펀드의 전체리스크 수준을 평가할 수 있는 종합자산관리 시스템 제공

④ 직접판매시스템

자산운용회사를 대상으로 수익증권 직접판매업무를 지원하는 시스템

차. 채권추심업 부문

<신한신용정보>

(1) 영업개황

신한신용정보는 신한금융그룹 내 부실채권 관리 전문 회사로 주요 업무인 채권추심 및 신용서비스(신용조사, 임대차조사,
서류수령 업무대행, CRM 등)
등의 업무를 영위하고 있습니다.

(2) 영업실적

별도기준
(단위 : 십억원)

구 분
2018년 반기
2017년
2016년

이
자
부
문
이자수익
0.1
0.3
0.3

예치금이자
0.1
0.2
0.2

유가증권이자
-
-
-

대출채권이자
-
-
-

기타이자수익
0.1
0.1
0.1

이자비용(△)
-
-
-

예수부채이자
-
-
-

차입부채및사채이자

-
-
-

사채이자
-
-
-

기타이자비용
-
-
-

소계
0.1
0.3
0.3

수수료
부문
수수료수익
18.5
32.6
25.0

수수료비용(△)
9.4
17.8
12.8

소계
9.1
14.8
12.2

기
타
영
업
부
문
기타영업수익
0.0
0.0
0.0

보험수익
-
-
-

유가증권평가 및 처분이익
0.0
0.0
0.0

기타 금융자산(부채) 평가 및 처분이익
-
-
-

배당금수익
-
-
-

외환거래이익
-
-
-

파생상품 관련 이익
-
-
-

대손충당금 환입액
-
-
-

충당금 환입액
-
-
-

기타
-
-
-

기타영업비용
0.0
0.5
2.0

보험비용
-
-
-

유가증권평가 및 처분손실
-
-
-

기타 금융자산(부채) 평가 및 처분손실
-
-
-

대손상각비
-
-
-

제충당금 전입액
0.0
0.5
2.0

외환거래손실
-
-
-

파생상품 관련손실
-
-
-

기타
-
-
-

소계
0.0
-0.5
-2.0

부문별 이익 합계
9.2
14.5
10.6

일반관리비(△)
7.4
14.2
11.8

영업이익
1.8
0.3
-1.3

영업외이익
0.1
0.0
-0.0

관계기업 이익 관련 손익
-
-
-

영업외이익
0.1
0.0
-0.0

법인세비용차감전 계속사업손익
1.9
0.4
-1.3

계손사업손익법인세비용(△)
0.5
0.0
-0.1

중단사업손익
-
-
-

총당기순이익
1.4
0.3
-1.2

(주)

금융감독원에 제출하는 금융지주회사 업무보고서 기준임.

(3) 자금조달ㆍ운용현황

별도기준
(단위 : 십억원, %)

구 분
2018년 반기
2017년
2016년

평균잔액
구성비
이자금액
이자율
평균잔액
구성비
이자금액
이자율
평균잔액
구성비
이자금액
이자율

조
달
원화
자금
예수금
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

CD
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

차입금
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

원화콜머니
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기타
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

소계
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

외화
자금
외화예수금
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

외화차입금
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

외화콜머니
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사채
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기타
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

소계
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

원가성 자금계
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기타
자본총계
15.3
66.7
-
-
14.4
62.8
-
-
14.7
62.7
-
-

충당금
3.6
15.5
-
-
4.3
18.9
-
-
4.7
19.9
-
-

기타
4.1
17.8
-
-
4.2
18.3
-
-
4.1
17.4
-
-

무원가성 자금계
22.9
100.0
-
-
22.9
100.0
-
-
23.5
100.0
-
-

조달계
22.9
100.0
-
-
22.9
100.0
-
-
23.5
100.0
-
-

운
용
원화
자금
예치금
10.6
46.4
0.1
1.73
11.7
51.0
0.2
1.67
13.6
58.0
0.3
1.86

유가증권
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

대출금
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

(가계대출금)
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

(기업대출금)
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

지급보증대지급금
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

원화콜론
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모사채
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

신용카드채권
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

(장기카드대출)
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기타
3.5
15.1
-
-
2.9
12.8
-
-
2.5
10.6
-
-

원화대손충당금(△)
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

소계
14.1
61.5
0.1
1.31
14.6
63.7
0.2
1.33
16.1
68.6
0.3
1.57

외화
자금
외화예치금
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

외화증권
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

대출금
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

외화콜론
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

매입외환
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기타
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

외화대손충당금(△)
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

소계
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

수익성 자금계
14.1
61.5
0.1
1.31
14.6
63.7
0.2
1.33
16.1
68.6
0.3
1.57

기타
현금
0.0
0.0
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

업무용고정자산
3.4
15.0
-
-
3.1
13.7
-
-
2.5
10.8
-
-

기타
5.4
23.5
-
-
5.2
22.5
-
-
4.8
20.6
-
-

무수익성 자금계
8.8
38.5
-
-
8.3
36.3
-
-
7.4
31.4
-
-

운용계
22.9
100.0
0.1
0.80
22.9
100.0
0.2
0.85
23.5
100.0
0.3
1.08

(주)

평균잔액은 기초금액과 매분기말 금액을 단순평균하여 계산함.

(4) 주요 상품ㆍ서비스 내용

①

채권추심: 부실채권 회수 업무

② 임대차조사: 임대차계약 사
실 파악 업무
③ 신용조사: 거래 전
/후 상대방 신용상태 파악 업무
④ 민원대행: 행정기관의 공부자료 발급 대행 업무

⑤ 서류수령업무대행: 의뢰업체 요청에 의해 고객을 방문하여 서류를 수령하는 업무
⑥ CRM: 연체 전 채권을 안내하는 업무
⑦ 신용회복 신청자 등 관리: 개인회생, 신용회복 신청자 등에 대한 관리 업무
⑧ 국민행복기금 지원: 국민행복기금 재조정 신청자 지원 업무

카

. 사모투자업 부문

<신한대체투자운용>

(1) 영업개황

신한대체투자운용은 높은 내재가치와 안정적인 구조를 전제로 장기에 걸친 적극적인 경영 참여를 통해 투자수익의 극대화를 추구하는 투자 철학을 바탕으로 2018년 6월 말 현재 1조 2,782억원 규모의 사모투자전문회사를 운용하고 있습니다. 또한 2017년 11월 자본시장과 금융투자업에 관한 법률에 따라 전문사모집합투자업을 등록하였으며, 2018년 6월말 현재 집합투자업자로서 16,161억원 규모의 자금을 운용하고 있습니다. 신한대체투자운용은 업무집행사원 및 집합투자업자로서 지속적으로 성장 기반을 확보해 나갈 예정입니다. 
 
현재 운용 중인 사모투자전문회사 사모투자신탁은 다음과 같습니다.

(가) 신한 제2호 사모투자전문회사

신한 제2호 사모투자전문회사는 출자 약정금 4,600억원 규모로 2008년 6월 설립되었습니다. 이는 출자 약정금을

신한
대
체
투자운용이 독립적으
로 투자, 운용하는 펀드로서 현재 신문용지 국내 1위 기업인

전주페이퍼
에 1,240억원(투자원금 기준)을 투자하고 있습니다.
신한 제2호 사모투자전문회사는 2017년 6월 26일 존속기간 만료로 해산하였으나, 현재 잔여자산(전주페이퍼)이 남아있어 잔여재산 매각 후 청산 절차 진행 예정입니다.

(나) 신한-스톤브릿지 페트로 사모투자전문회사

신한-스톤브릿지 페트로 사모투자전문회사는 출자 약정금 8,182억원 규모로 2012년 11월에 설립되었습니다. 신한-스톤브릿지 페트로 사모투자전문회사는 스톤브릿지와 공동 GP로 투자, 운
용하는 펀드로서 석유화학제품을 제조, 판매하는 기업인 SK인천석유화학에 8,000억원(투자원금 기준)을 투자하고 있습니다.

※ 2005년 8월에 설립된 신한 국민연금 제1호 사모투자전문회사는 2013년 8월 18일에 해산하였으며, 청산 절차 진행 예정입니다.

(다) 신한AIM부동산전문투자형사모투자신탁제1호

신한 AIM 부동산전문투자형사모투자신탁제1호는 집합투자기구 약정금 2,056억원 규모로 2017년 12월에 설립되었습니다. 해당 펀드는 미국 뉴욕 소재의 Worldwide Plaza Tower 기초 Senior Mezzanine Loan 대출채권에 투자하였습니다.

(라) 신한AIM부동산전문투자형사모투자신탁제2호

신한 AIM 부동산전문투자형사모투자신탁제2호는 집합투자기구 약정금 1,110억원 규모로 2018년 2월에 설립되었습니다. 해당 펀드는 미국 16개 주 29개 호텔 담보부 Senior Mezzanine Loan 대출채권에 투자하였습니다.

(마) 신한AIM재간접전문투자형사모투자신탁제1호

신한 AIM 재간접전문투자형사모투자신탁제1호는 집합투자기구 약정금 3,024억원 규모로 2018년 2월에 설립되었습니다. 해당 펀드는 Antares Unitranche* Feeder Fund LP가 발행하는 외국집합투자증권에 투자하였습니다.

*Unitranche : 선순위 담보권을 보유하거나 전통적 Senior 대출대비 추가 레버리지를 제공하여 중위험 중수익을 목표로 하는 Tranche

(바) 신한AIM재간접전문투자형사모투자신탁제1-A호

신한 AIM 재간접전문투자형사모투자신탁제1-A호는 집합투자기구 약정금 432억원 규모로 2018년 4월에 설립되었습니다. 해당 펀드는 2018년 2월에 설립된 신한AIM 재간접전문투자형사모투자신탁과 동일한 구조로 투자되었습니다.

(사) 신한AIM부동산전문투자형사모투자신탁제3호

신한 AIM 부동산전문투자형사모투자신탁제3호는 집합투자기구 약정금 7,158억원 규모로 2018년 5월에 설립되었습니다.

해당 펀드는 골드만삭스가 운용하는 상업용 부동산 대출펀드인 RECP*Ⅲ에 투자하였습니다.

* RECP : Broad Street Real Estate Credit Partners

(아) 신한AIM부동산전문투자형사모투자신탁제4호

신한 AIM 부동산전문투자형사모투자신탁제4호는 집합투자기구 약정금 651억원 규모로 2018년 6월에 설립되었습니다.

해당 펀드는 미국 Orange County 소재 Aliso Creek Apartment 담보 저당권 B note에 투자하였습니다.

(자) 신한AIM인프라전문투자형사모투자신탁제1호

신한 AIM 인프라전문투자형사모투자신탁제1호는 집합투자기구 약정금 1,729억원 규모로 2018년 6월에 설립되었습니다.

해당 펀드는 AA-이상 국가의 민관협력사업(PPP, Public Private Partnership) Equity에 투자하였습니다.

(2) 영업실적

별도기준
(단위 : 십억원)

구 분
2018년 반기
2017년
2016년

이
자
부
문
이자수익
0.0
-
-

예치금이자
0.0
-
-

유가증권이자
-
-
-

대출채권이자
-
-
-

기타이자수익
-
-
-

이자비용(△)
0.1
0.1
0.1

예수부채이자
-
-
-

차입부채및사채이자

0.1
0.1
0.1

사채이자
-
-
-

기타이자비용
-
-
-

소계
-0.1
-0.1
-0.1

수수료
부문
수수료수익
2.0
1.9
1.9

수수료비용(△)
0.0
0.0
0.0

소계
2.0
1.9
1.9

기
타
영
업
부
문
기타영업수익
0.0
0.1
0.1

보험수익
-
-
-

유가증권평가 및 처분이익
0.0
0.1
0.1

기타 금융자산(부채) 평가 및 처분이익
-
-
-

배당금수익
-
-
0.0

외환거래이익
-
-
-

파생상품 관련 이익
-
-
-

대손충당금 환입액
-
-
-

충당금 환입액
-
-
-

기타
-
-
-

기타영업비용
-
-
-

보험비용
-
-
-

유가증권평가 및 처분손실
-
-
-

기타 금융자산(부채) 평가 및 처분손실
-
-
-

대손상각비
-
-
-

제충당금 전입액
-
-
-

외환거래손실
-
-
-

파생상품 관련손실
-
-
-

기타
-
-
-

소계
0.0
0.1
0.1

부문별 이익 합계
2.0
1.9
1.9

일반관리비(△)
2.0
2.7
2.1

영업이익
-0.0
-0.9
-0.2

영업외이익
0.4
-0.6
-0.7

관계기업 이익 관련 손익
-
-
-

영업외이익
0.4
-0.6
-0.7

법인세비용차감전 계속사업손익
0.4
-1.4
-0.9

계손사업손익법인세비용(△)
0.0
-0.0
0.0

중단사업손익
-
-
-

총당기순이익
0.4
-1.4
-1.0

(주)

금융감독원에 제출하는 금융지주회사 업무보고서 기준임.

(3) 자금조달ㆍ운용현황

연결기준
(단위 : 십억원, %)

구 분

2018년 반기

2017년

2016년

평균잔액
구성비
이자금액
이자율
평균잔액
구성비
이자금액
이자율
평균잔액
구성비
이자금액
이자율

조
달
원화
자금
예수금
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

CD
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

차입금
5.0
5.4
0.1
2.24
5.0
4.8
0.1
1.98
6.9
6.0
0.1
1.54

원화콜머니
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기타
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

소계
5.0
5.4
0.1
4.50
5.0
4.8
0.1
1.98
6.9
6.0
0.1
1.54

외화
자금
외화예수금
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

외화차입금
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

외화콜머니
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사채
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기타
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

소계
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

원가성 자금계
5.0
5.4
0.1
4.50
5.0
4.8
0.1
1.98
6.9
6.0
0.1
1.54

기타
자본총계
11.1
11.9
-
-
11.3
10.8
-
-
11.6
10.1
-
-

충당금
0.2
0.2
-
-
0.4
0.4
-
-
0.3
0.3
-
-

기타
77.0
82.6
-
-
88.4
84.1
-
-
95.3
83.6
-
-

무원가성 자금계
88.3
94.6
-
-
100.0
95.2
-
-
107.2
94.0
-
-

조달계
93.3
100.0
0.1
0.24
105.0
100.0
0.1
0.09
114.1
100.0
0.1
0.09

운
용
원화
자금
예치금
1.2
1.3
0.0
0.53
1.3
1.3
0.0
0.80
4.5
4.0
0.1
2.05

유가증권
78.0
83.6
-
-
89.9
85.5
-
-
95.1
83.3
-
-

대출금
-
-
-
-
-
-
0.0
-
-
-
0.1
-

(가계대출금)
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

(기업대출금)
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

지급보증대지급금
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

원화콜론
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모사채
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

신용카드채권
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

(장기카드대출)
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기타
-
-
-
-
1.6
1.5
-
-
5.9
5.2
-
-

원화대손충당금(△)
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

소계
79.2
84.9
0.0
0.02
92.8
88.3
0.0
0.03
105.5
92.5
0.2
0.15

외화
자금
외화예치금
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

외화증권
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

대출금
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

외화콜론
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

매입외환
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기타
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

외화대손충당금(△)
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

소계
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

수익성 자금계
79.2
84.9
0.0
0.02
92.8
88.3
0.0
0.03
105.5
92.5
0.2
0.15

기타
현금
0.0
0.0
-
-
0.0
0.0
-
-
0.0
0.0
-
-

업무용고정자산
0.7
0.7
-
-
0.2
0.1
-
-
0.1
0.1
-
-

기타
13.4
14.3
-
-
12.1
11.5
-
-
8.5
7.4
-
-

무수익성 자금계
14.0
15.1
-
-
12.3
11.7
-
-
8.6
7.5
-
-

운용계
93.3
100.0
0.0
0.01
105.0
100.0
0.0
0.02
114.1
100.0
0.2
0.13

(주1)

평균잔액은 기초금액과 매분기말 금액을 단순평균하여 계산함.

(주2)

신한대체투자운용은 한국채택국제회기준에 따라 신한국민연금제1호사모투자전문회사와 신한제2호사모투자전문회사의 납입출자금 중, 신한금융그룹 외 출자금에 대하여 차입금으로 표시하고 있으나 실제로는 이자비용 등이 발생하지 않는 무원가성 조달자금이므로 기타로 표시함.

(4) 주요 상품ㆍ서비스 내용

신한대체투자운용은 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률'에 의해 설립된 사모투자전문회사의 운용사로서 동법 제270조에 의거 투자대상회사의 의결권 있는 10% 이상의 지분을 인수하는 투자 등 국내외 다양한 기업/산업에 대한 가치투자를 지향하고 있습니다.

타

. 부동산자산관리업 부문

<신한리츠운용>

(1) 영업개황

신한리츠운용은 2017년 10월 18일 설립된 금융지주회사 최초의 부동산 자산관리회사로서 부동산투자회사(REITs)가 위탁한 부동산 투자 및 운용 업무를 수행하는 것을 주된 사업으로 하고 있습니다. 
신한리츠운용은 그룹의 우량자산 공급 역량과 정교한 협업체계를 바탕으로 경쟁력 있는 리츠 상품을 원활히 공급함으로써 보다 많은 고객에게 차별화된 부동산 투자 기회를 제공하고자 합니다.

(2) 영업실적

별도기준
(단위 : 십억원)

구 분
2018년 반기
2017년
2016년

이
자
부
문
이자수익
0.0
0.0
-

예치금이자
0.0
0.0
-

유가증권이자
-
-
-

대출채권이자
-
-
-

기타이자수익
0.0
0.0
-

이자비용(△)
-
-
-

예수부채이자
-
-
-

차입부채및사채이자

-
-
-

사채이자
-
-
-

기타이자비용
-
-
-

소계
0.0
0.0
-

수수료
부문
수수료수익
1.2
-
-

수수료비용(△)
0.1
0.1
-

소계
1.2
-0.1
-

기
타
영
업
부
문
기타영업수익
0.1
0.1
-

보험수익
-
-
-

유가증권평가 및 처분이익
0.1
0.1
-

기타 금융자산(부채) 평가 및 처분이익
-
-
-

배당금수익
-
-
-

외환거래이익
-
-
-

파생상품 관련 이익
-
-
-

대손충당금 환입액
-
-
-

충당금 환입액
-
-
-

기타
-
-
-

기타영업비용
-
-
-

보험비용
-
-
-

유가증권평가 및 처분손실
-
-
-

기타 금융자산(부채) 평가 및 처분손실
-
-
-

대손상각비
-
-
-

제충당금 전입액
-
-
-

외환거래손실
-
-
-

파생상품 관련손실
-
-
-

기타
-
-
-

소계
0.1
0.1
-

부문별 이익 합계
1.4
0.0
-

일반관리비(△)
1.0
0.7
-

영업이익
0.3
-0.7
-

영업외이익
-0.0
-
-

관계기업 이익 관련 손익
-
-
-

영업외이익
-0.0
-
-

법인세비용차감전 계속사업손익
0.3
-0.7
-

계손사업손익법인세비용(△)
0.1
0.0
-

중단사업손익
-
-
-

총당기순이익
0.2
-0.7
-

(주)

금융감독원에 제출하는 금융지주회사 업무보고서 기준임.

(3) 자금조달ㆍ운용현황

연결기준
(단위 : 십억원, %)

구 분

2018년 반기

2017년

2016년

평균잔액
구성비
이자금액
이자율
평균잔액
구성비
이자금액
이자율
평균잔액
구성비
이자금액
이자율

조
달
원화
자금
예수금
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

CD
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

차입금
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

원화콜머니
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기타
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

소계
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

외화
자금
외화예수금
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

외화차입금
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

외화콜머니
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사채
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기타
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

소계
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

원가성 자금계
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기타
자본총계
29.4
99.5
-
-
29.6
99.9
-
-
-
-
-
-

충당금
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기타
0.2
0.5
-
-
0.0
0.1
-
-
-
-
-
-

무원가성 자금계
29.5
100.0

-
29.7
100.0
-
-
-
-
-
-

조달계
29.5
100.0

-
29.7
100.0
-
-
-
-
-
-

운
용
원화
자금
예치금
23.8
80.5
0.2
1.59
29.4
99.0
0.1
1.15
-
-
-
-

유가증권
5.3
17.8
-
-
0.2
0.5
-
-
-
-
-
-

대출금
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

(가계대출금)
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

(기업대출금)
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

지급보증대지급금
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

원화콜론
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모사채
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

신용카드채권
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

(장기카드대출)
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기타
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

원화대손충당금(△)
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

소계
29.0
98.4
0.2
1.31
29.5
99.5
0.1
1.15
-
-
-
-

외화
자금
외화예치금
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

외화증권
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

대출금
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

외화콜론
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

매입외환
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기타
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

외화대손충당금(△)
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

소계
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

수익성 자금계
29.0
98.4
0.2
1.31
29.5
99.5
0.1
1.15
-
-
-
-

기타
현금
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

업무용고정자산
0.2
0.6
-
-
0.1
0.2
-
-
-
-
-
-

기타
0.3
1.0
-
-
0.1
0.2
-
-
-
-
-
-

무수익성 자금계
0.5
1.6
-
-
0.1
0.5
-
-
-
-
-
-

운용계
29.5
100.0
0.2
1.28
29.7
100.0
0.1
1.14
-
-
-
-

(주)

평균잔액은 기초금액과 매분기말 금액을 단순평균하여 계산함.

(4) 주요 상품ㆍ서비스 내용

신한리츠운용은 2018년 상반기 판교 알파돔타워Ⅳ와 용산 더프라임타워(코크렙더프라임 보통주)를 기초 자산으로하는 6천억 규모의 신한알파위탁관리부동산투자회사(신한알파리츠)를 설립하였습니다. 신한알파리츠는 7월 공모, 8월 8일 유가증권시장 상장되었으며, 기초 자산의 입지가 우수하고 임차인이 우량하여 향후 안정적인 수익을 제공하는 중위험·중수익의 새로운 부동산 투자 솔루션을 제공할 것으로 예상됩니다.

4. 파생상품거래 현황

가. 파생상품거래 현황

당사 연결기준
보유 중인
파생상품 미결제약정 계약금액 내역은 다음과 같습니다
.

2018년
6월 30일 현재 연결기준

(단위 : 백만원)

구 분
계약금액

외환 파생상품
장외파생상품
통화선도

129,654,914

통화스왑

32,977,563

통화옵션

1,919,953

소 계

164,552,430

장내파생상품
통화선물

832,778

합 계

165,385,208

이자율
파생상품
장외파생상품
이자율스왑

30,173,124

이자율옵션

390,000

소 계

30,563,124

장내파생상품
이자율선물

2,227,562

이자율스왑

59,647,761

소 계

61,875,323

합 계

92,438,447

신용 파생상품
장외파생상품
신용스왑

2,953,866

주식관련
파생상품
장외파생상품
주식스왑 및 선도

4,431,642

주식옵션

750,693

소 계

5,182,335

장내파생상품
주식선물

1,063,201

주식옵션

2,066,869

소 계

3,130,070

합 계

8,312,405

상품관련
파생상품
장외파생상품
상품스왑 및 선도

780,044

상품옵션

4,880

소 계

784,924

장내파생상품
상품선물 및 옵션

87,281

합 계

872,205

위험회피
 파생상품
통화선도

1,213,678

통화스왑

4,282,093

이자율스왑

9,445,741

합 계

14,941,512

미결제약정의 총계

284,903,643

나. 신용파생상품 현황

공시작성기준일 현재 체결하고 있는 신용파생상품의 약정 현황은 다음과 같습니다.

2018년 6월 30일 현재 연결기준
(단위 : 백만원)

구 분
신용매도
신용매입

해외물
국내물
계
해외물
국내물
계

Credit Default Swap
-
879,593
879,593
-
544,251
544,251

Credit Linked Notes
-
116,694
116,694
-
385,927
385,927

Total Return Swap
-
-
-
-
1,210,713
1,210,713

기 타
-
-
-
-
-
-

계
-
996,287
996,287
-
2,140,891
2,140,891

신용매도계약은 준거자산(Reference Entity)의 도산, 지급불능 또는 채무불이행 등의신용사건 발생 시 손실이 발생할 수 있습니다.

다. 신용파
생상품 상세명세

2018년 6월 30일 현재 연결기준
(단위 : 백만원)

상품종류
보장매도자
보장매수자
취득일
만기일
액면금액
(원화)
기초자산(준거자산)

CDS
신한금융투자
한국스탠다드차타드은행
20140409
20240409
11,217
중국 신용

CDS
신한금융투자
씨티은행
20160620
20210621
96,691
삼성전자 신용

CDS
신한금융투자
한국스탠다드차타드은행
20170420
20220620
98,710
대한민국 신용

CDS
신한금융투자
BNP Paribas
20170615
20231220
11,217
Markit iTraxx

CDS
신한금융투자
BNP Paribas
20170628
20231220
22,434
Markit iTraxx

CDS
신한금융투자
씨티은행
20170728
20221220
20,000
POSCO신용

CDS
신한금융투자
씨티은행
20170816
20221220
100,000
중국 신용

CDS
신한금융투자
노무라금융투자(서울
20170919
20210119
10,000
현대제철 신용

CDS
신한금융투자
노무라금융투자(서울
20170926
20221220
56,085
대한민국 신용

CDS
신한금융투자
COMMERZ BANK AG
20170929
20221220
112,170
대한민국 신용

CDS
신한금융투자
Societe Generale
20180126
20230620
63,376
중국은행 신용

CDS
신한금융투자
Goldman Sachs
 International
20180320
20230620
53,281
중국 신용

CDS
신한금융투자
DBS 서울
20180518
20230620
104,318
대한민국 신용

CDS
신한금융투자
ING BANK. N.V.
20180608
20190320
10,095
AB InBev 신용

CDS
신한금융투자
한국투자증권
20180627
20231220
90,000
중국 신용

CDS
신한금융투자
하나대투증권
20141226
20191226
20,000
KT

CDS
DB생명(구 동부생명보험)
신한금융투자
20140407
20240621
22,434
중국 신용

CDS
DB생명(구 동부생명보험)
신한금융투자
20140409
20240409
11,217
중국 신용

CDS
케이비투자증권
신한금융투자
20150812
20200920
100,000
중국 신용

CDS
하나금융투자
신한금융투자
20160620
20210621
96,691
삼성전자 신용

CDS
하이레볼루션제십일차
신한금융투자
20170420
20220620
100,000
대한민국 신용

CDS
대신증권
신한금융투자
20170615
20231220
11,217
Markit iTraxx

CDS
한화투자증권
신한금융투자
20170929
20221220
112,170
대한민국 신용

CDS
하이코나니제삼차
신한금융투자
20180126
20230620
60,000
중국은행 신용

CDS
불특정다수
신한금융투자
20180419
20180719
9,184
하나에프앤아이 신용

CDS
불특정다수
신한금융투자
20180420
20180720
1,830
한화큐셀코리아 신용

CDS
불특정다수
신한금융투자
20180426
20180726
2,858
DGB캐피탈 신용

CDS
불특정다수
신한금융투자
20180619
20180919
6,682
신세계건설 신용

CDS
불특정다수
신한금융투자
20180628
20180928
9,968
신세계건설 신용

TRS
네오스텔라
신한금융투자
20180627
20231220
90,000
중국 신용

TRS
위드*********
신한금융투자
20160822
20260824
359
SENW01000

TRS
프렌********
신한금융투자
20120725
20220725
12
SESF00100

TRS
일진****
신한금융투자
20170331
20260917
6,500
SESI02500

TRS
국민*************
신한금융투자
20170124
20270125
986
SESK01900

TRS
국민*************
신한금융투자
20170222
20270222
5,065
SESK02200

TRS
국민*************
신한금융투자
20170222
20270125
892
SESK02300

TRS
국민*************
신한금융투자
20170322
20270322
7,059
SESK02600

TRS
국민****************
신한금융투자
20170322
20270322
869
SESK02700

TRS
국민**************
신한금융투자
20170417
20270426
1,068
SESK03300

TRS
국민*************
신한금융투자
20171123
20261124
3,130
SESK09600

TRS
하나**********
신한금융투자
20170321
20270322
5,600
SESL02500

TRS
하나************
신한금융투자
20170323
20270322
1,090
SESL02800

TRS
하나**************
신한금융투자
20170327
20270324
2,950
SESL03100

TRS
하나****************
신한금융투자
20170327
20270324
780
SESL03200

TRS
하나************
신한금융투자
20170419
20270421
683
SESL03300

TRS
국민****************
신한금융투자
20170421
20260421
1,495
SESL03500

TRS
하나**************
신한금융투자
20170421
20260421
4,550
SESL03800

TRS
하나**************
신한금융투자
20170421
20260421
1,760
SESL03900

TRS
하나************
신한금융투자
20170519
20260518
2,038
SESL04100

TRS
하나*************
신한금융투자
20170519
20260518
35,419
SESL04200

TRS
하나************
신한금융투자
20170519
20260518
15,699
SESL04300

TRS
하나**********
신한금융투자
20170519
20260518
20,835
SESL04400

TRS
하나*************
신한금융투자
20170519
20260518
8,282
SESL04500

TRS
하나***********
신한금융투자
20170519
20260518
17,027
SESL04600

TRS
하나************
신한금융투자
20170519
20260518
686
SESL04700

TRS
하나****************
신한금융투자
20170519
20260518
2,990
SESL04800

TRS
하나************
신한금융투자
20170519
20260518
1,838
SESL04900

TRS
한증**********
신한금융투자
20170619
20260618
3,804
SESL05000

TRS
한증***********
신한금융투자
20170619
20260618
7,711
SESL05100

TRS
한증**********
신한금융투자
20170619
20260618
8,025
SESL05200

TRS
한증***********
신한금융투자
20170619
20260618
27,366
SESL05300

TRS
한증*************
신한금융투자
20170619
20260618
7,312
SESL05400

TRS
한증*************
신한금융투자
20170619
20260618
5,460
SESL05500

TRS
한증*********
신한금융투자
20170719
20260720
6,380
SESL05600

TRS
한증***********
신한금융투자
20170719
20260720
20,500
SESL05700

TRS
한증***********
신한금융투자
20170719
20260720
11,050
SESL05800

TRS
한증*************
신한금융투자
20170719
20260720
19,590
SESL05900

TRS
한증************
신한금융투자
20170719
20260720
2,850
SESL06000

TRS
한증***********
신한금융투자
20170719
20260720
2,560
SESL06100

TRS
한증*************
신한금융투자
20170821
20260820
3,750
SESL06200

TRS
한증**********
신한금융투자
20170821
20260820
5,590
SESL06300

TRS
한증*************
신한금융투자
20170821
20260820
20,670
SESL06400

TRS
한증*************
신한금융투자
20170821
20260820
5,110
SESL06500

TRS
한증***********
신한금융투자
20170821
20260820
890
SESL06600

TRS
한증************
신한금융투자
20170821
20260820
1,810
SESL06700

TRS
한증*************
신한금융투자
20170821
20260820
5,270
SESL06800

TRS
한증*************
신한금융투자
20170821
20260820
930
SESL06900

TRS
한증*************
신한금융투자
20170821
20260820
2,150
SESL07000

TRS
삼성********
신한금융투자
20170915
20260916
1,020
SESL07100

TRS
신한
신한금융투자
20170915
20260916
1,538
SESL07200

TRS
한증***********
신한금융투자
20170919
20260921
18,171
SESL07300

TRS
한증***********
신한금융투자
20170919
20260921
930
SESL07400

TRS
한증***********
신한금융투자
20170919
20260921
3,904
SESL07500

TRS
한증***********
신한금융투자
20170919
20260921
4,408
SESL07600

TRS
한증***********
신한금융투자
20170919
20260921
12,832
SESL07700

TRS
한증************
신한금융투자
20170919
20260921
16,905
SESL07800

TRS
한증*************
신한금융투자
20170919
20260921
585
SESL07900

TRS
한증*************
신한금융투자
20170919
20260921
1,763
SESL08000

TRS
한증*************
신한금융투자
20170919
20260921
2,065
SESL08100

TRS
신한
신한금융투자
20171012
20261012
519
SESL08200

TRS
기업*********
신한금융투자
20171019
20261020
1,224
SESL08300

TRS
기업**********
신한금융투자
20171019
20261020
8,326
SESL08400

TRS
기업**********
신한금융투자
20171019
20261020
1,861
SESL08500

TRS
기업*************
신한금융투자
20171019
20261020
7,053
SESL08600

TRS
기업************
신한금융투자
20171019
20261020
12,343
SESL08700

TRS
기업**********
신한금융투자
20171019
20261020
19,885
SESL08800

TRS
기업**********
신한금융투자
20171019
20261020
3,426
SESL08900

TRS
기업***********
신한금융투자
20171117
20261117
13,028
SESL09000

TRS
기업************
신한금융투자
20171117
20261117
6,637
SESL09100

TRS
기업*************
신한금융투자
20171117
20261117
391
SESL09200

TRS
기업***********
신한금융투자
20171117
20261117
13,288
SESL09300

TRS
기업***********
신한금융투자
20171117
20261117
4,876
SESL09400

TRS
기업*************
신한금융투자
20171117
20261117
53,828
SESL09500

TRS
기업***********
신한금융투자
20171215
20261211
3,526
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TRS
기업**********
신한금융투자
20171215
20261211
15,936
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TRS
기업*************
신한금융투자
20171215
20261211
4,954
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TRS
기업*************
신한금융투자
20180118
20270115
2,943
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TRS
기업*************
신한금융투자
20180118
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1,659
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TRS
기업**********
신한금융투자
20180118
20270115
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TRS
기업************
신한금융투자
20180118
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TRS
하나************
신한금융투자
20180126
20270125
5,420
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TRS
하나************
신한금융투자
20180126
20270125
1,470
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TRS
하나***************
신한금융투자
20180126
20270125
4,480
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TRS
하나******************
신한금융투자
20180126
20270125
2,120
SESL10900

TRS
기업***********
신한금융투자
20180219
20270218
410
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TRS
기업*************
신한금융투자
20180219
20270218
1,145
SESL11100

TRS
기업*************
신한금융투자
20180219
20270218
863
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TRS
기업*********
신한금융투자
20180316
20270315
13,429
SESL11300

TRS
기업*************
신한금융투자
20180316
20270315
2,836
SESL11400

TRS
기업***********
신한금융투자
20180430
20270429
825
SESL11500

TRS
신인*****
신한금융투자
20160311
20190311
2,000
TRNQ10170

TRS
개인*****
신한금융투자
20160311
20190311
5,000
TRNQ10200

TRS
개인*****
신한금융투자
20160407
20190405
5,000
TRNQ10470

TRS
개인*****
신한금융투자
20160801
20180731
3,500
TRNQ10730

TRS
김상
신한금융투자
20160920
20180919
30,000
TRNQ10900

TRS
최기*
신한금융투자
20160920
20180919
30,000
TRNQ10920

TRS
최기*
신한금융투자
20150728
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20,000
TRNQ93100

TRS
엄정*
신한금융투자
20160415
20190415
4,800
TRNT10440

TRS
엄정*
신한금융투자
20160405
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TRNT10450

TRS
삼정******
신한금융투자
20160906
20180905
5,000
TRNT10820

TRS
개인*****
신한금융투자
20160906
20180905
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TRS
삼정******
신한금융투자
20160906
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TRS
삼정******
신한금융투자
20160906
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5,000
TRNT10850

TRS
최기*
신한금융투자
20160919
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10,000
TRNT10870

TRS
최기*
신한금융투자
20160919
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TRNT10880

TRS
최기*
신한금융투자
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60,000
TRNT11250

TRS
최기*
신한금융투자
20171011
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60,000
TRNT11280

TRS
최기*
신한금융투자
20171018
20191017
50,000
TRNT11310

TRS
개인*****
신한금융투자
20171026
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5,000
TRNT11330

TRS
최기*
신한금융투자
20150303
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10,000
TRNT61300

TRS
신인*
신한금융투자
20170324
20190325
4,000
TRSQ11100

TRS
이중*
신한금융투자
20170626
20190625
2,000
TRSQ11190

TRS
개인*****
신한금융투자
20170704
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2,000
TRSQ11200

TRS
최기*
신한금융투자
20170926
20190925
50,000
TRSQ11260

TRS
(주********
신한금융투자
20170207
20190207
40,000
TRST11070

TRS
(재**********
신한금융투자
20170330
20190329
1,000
TRST11110

TRS
앨트***********
신한금융투자
20170405
20190404
3,000
TRST11120

TRS
엄정*
신한금융투자
20170602
20190603
3,000
TRST11160

TRS
개인*****
신한금융투자
20170728
20190729
5,000
TRST11210

TRS
심용*
신한금융투자
20170803
20190802
5,000
TRST11220

TRS
라임*********************
신한금융투자
20170427
20200428
100
SH1704000009

TRS
라임************************
신한금융투자
20170427
20200428
1,000
SH1704000011

TRS
라임**********************
신한금융투자
20161220
20191220
500
SH1706000031

TRS
라임**********************
신한금융투자
20161220
20191220
1,042
SH1712000011

TRS
라임*************************
신한금융투자
20170109
20200109
250
SA70316001

TRS
라임*************************
신한금융투자
20170109
20200109
1,500
SH1805000008

TRS
라임***********************
신한금융투자
20161216
20191216
500
SH1705000004

TRS
라임***********************
신한금융투자
20161216
20191216
500
SH1706000032

TRS
라임***********************
신한금융투자
20161216
20191216
521
SA70327001

TRS
라임***********************
신한금융투자
20161216
20191216
700
SA70316001

TRS
라임***********************
신한금융투자
20161216
20191216
310
SA70327002

TRS
라임***********************
신한금융투자
20161216
20191216
500
SA70419001

TRS
라임***********************
신한금융투자
20161216
20191216
1,042
SH1712000012

TRS
라임***********************
신한금융투자
20161216
20191216
1,190
SH1805000001

TRS
라임******************
신한금융투자
20170612
20200612
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TRS
라임******************
신한금융투자
20170612
20200612
2,000
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TRS
라임******************
신한금융투자
20170612
20200612
500
SH1706000033

TRS
라임******************
신한금융투자
20170612
20200612
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TRS
라임******************
신한금융투자
20170612
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TRS
라임*********************
신한금융투자
20170615
20200615
200
SH1706000035

TRS
라임*********************
신한금융투자
20170615
20200615
200
SH1706000037

TRS
라이*************************
신한금융투자
20170714
20200714
433
SH1707000024

TRS
라이*************************
신한금융투자
20170714
20200714
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TRS
라이*************************
신한금융투자
20170714
20200714
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TRS
라이*************************
신한금융투자
20170714
20200714
109
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TRS
라이*************************
신한금융투자
20170714
20200714
30
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TRS
라이*************************
신한금융투자
20170714
20200714
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TRS
라이*************************
신한금융투자
20170714
20200714
110
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TRS
라이*************************
신한금융투자
20170714
20200714
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TRS
라이*************************
신한금융투자
20170714
20200714
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TRS
라이*************************
신한금융투자
20170714
20200714
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TRS
라이*************************
신한금융투자
20170714
20200714
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TRS
라이*************************
신한금융투자
20170714
20200714
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TRS
라이*************************
신한금융투자
20170714
20200714
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TRS
라이*************************
신한금융투자
20170714
20200714
500
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TRS
라이*************************
신한금융투자
20170714
20200714
500
SH1710000004

TRS
라이*************************
신한금융투자
20170714
20200714
232
SH1803000002

TRS
라이*************************
신한금융투자
20170714
20200714
322
SH1803000001

TRS
라이*************************
신한금융투자
20170714
20200714
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TRS
아이******************************
신한금융투자
20170928
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TRS
아이******************************
신한금융투자
20170928
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TRS
아이******************************
신한금융투자
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20200928
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TRS
아이******************************
신한금융투자
20170927
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TRS
아이******************************
신한금융투자
20170927
20200928
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TRS
아이**********************
신한금융투자
20170928
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TRS
아이**********************
신한금융투자
20170928
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SH1801000009

TRS
아이******************************
신한금융투자
20170928
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TRS
라임******************
신한금융투자
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TRS
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안다***********************
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아이******************
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TRS
아이******************
신한금융투자
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아이**********************
신한금융투자
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501
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TRS
아이**********************
신한금융투자
20180103
20210103
1,502
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TRS
아이**********************
신한금융투자
20180103
20210103
1,502
SH1802000004

TRS
브레******************
신한금융투자
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TRS
라임*******************
신한금융투자
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TRS
라임*******************
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라임*******************
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TRS
라임*******************
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TRS
라임*******************
신한금융투자
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라임*******************
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TRS
라임*******************
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라임*******************
신한금융투자
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라임*******************
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라임*******************
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TRS
라임*******************
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라임*******************
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라임*******************
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TRS
라임*******************
신한금융투자
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TRS
라임*******************
신한금융투자
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신용연계DLS
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중국 신용

신용연계DLS
대신증권
신한금융투자
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신용연계DLS
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신용연계DLS
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신용연계DLS
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신한금융투자
20180314
20180716
8,850
SK해운신용

신용연계DLS
불특정다수
신한금융투자
20180314
20180716
9,100
SK해운신용

신용연계DLS
불특정다수
신한금융투자
20180323
20180716
1,500
SK해운신용

신용연계DLS
빅토리아드래곤제십구차
신한금융투자
20180320
20230620
50,000
중국 신용

신용연계DLS
불특정다수
신한금융투자
20180404
20180704
4,390
삼양사 신용

신용연계DLS
불특정다수
신한금융투자
20180412
20180718
14,270
한화큐셀코리아 신용

신용연계DLS
불특정다수
신한금융투자
20180426
20180726
14,680
DGB캐피탈 신용

신용연계DLS
이너피스제십구차
신한금융투자
20180518
20230620
104,318
대한민국 신용

신용연계DLS
라임*******************
신한금융투자
20161220
20191220
300
SH1806000005

5. 영업설비

가. 지점 등 설치현황

공시작성기준일 현재 신한금융그룹의 지점 등 설치 현황은 다음과 같습니다.

2018년 6월 30일 현재

구분
회사명
국내
해외
계

지주회사
신한금융지주회사
1
-
1

자회사
신한은행
872
17
889

자회사
신한카드
23
-
23

자회사
SHC매니지먼트
1
-
1

자회사
신한금융투자
117
2
119

자회사
신한생명
166
1
167

자회사
신한캐피탈
6
-
6

자회사
제주은행
38
-
38

자회사
신한신용정보
16
-
16

자회사
신한대체투자운용주식회사
1
-
1

자회사
신한비엔피파리바자산운용
1
-
1

자회사
신한디에스
1
-
1

자회사
신한저축은행
8
-
8

자회사
신한아이타스
1
-
1

자회사
신한리츠운용
1
-
1

손자회사
신한아주금융유한공사
-
1
1

손자회사
아메리카신한은행
-
15
15

손자회사
㈜SBJ은행
-
10
10

손자회사
유럽신한은행
-
2
2

손자회사
신한캄보디아은행
-
5
5

손자회사
신한카자흐스탄은행
-
1
1

손자회사
신한은행(중국)유한공사
-
18
18

손자회사
캐나다 신한은행
-
4
4

손자회사
신한 베트남은행
-
30
30

손자회사
멕시코신한은행
-
1
1

손자회사
신한인도네시아은행
-
60
60

손자회사
유한회사신한파이낸스
-
1
1

손자회사
신한인도파이낸스
-
7
7

손자회사
신한마이크로파이낸스
-
7
7

손자회사
신한금융투자 베트남
-
1
1

손자회사
신한금융투자 인도네시아
-
1
1

손자회사
신한금융투자 미국
-
1
1

손자회사
신한금융투자 홍콩
-
1
1

손자회사
신한BNPP자산운용 홍콩
-
1
1

합 계
1,253
187
1,440

(주1)

본점은 1개의 지점으로 반영

(주2)
사무소 포함 기준

(주3)

SHC매니지먼트는 구 신한카드 청산법인이며
청산 절차 진행 중임.

당사의 자회사인 신한은행, 제주은행, 신한카드, 신한금융투자, 신한생명보험, 신한BNPP자산운용, 신한캐피탈, 신한저축은행, 신한대체투자운용, 신한디에스, 신한아이타스, 신한신용정보, 신한리츠운용의 지역별 지점 구분은 다음과 같습니다.

2018년 6월 30일 현재

지 역
지 점
출 장 소
사 무 소
합 계

서울
435
39
10
484

부산
55
5
1
61

대구
32
3
-
35

인천
69
10
-
79

광주
23
1
-
24

대전
27
3
-
30

울산
19
1
1
21

경기
224
22
6
252

강원
25
9
1
35

충북
30
9
1
40

충남
18
6
-
24

전북
22
1
1
24

전남
15
1
1
17

경북
17
14
2
33

경남
27
5
2
34

제주
43
8
1
52

세종
3
2
-
5

소계
1,084
139
27
1,250

해외 (주)
14
-
6
20

합 계
1,098
139
33
1,270

(주)

해외현지법인은 제외

나. 영업설비 등 현황

당사의 연결기준 영업설비 내역은 다음과 같습니다.

2018년 6월 30일 현재
(단위 : 백만원)

구 분
취득가액
감가상각누계액
장부가액

토지
1,817,081
-
1,817,081

건물
1,167,584
-297,268
870,316

기타의유형자산
1,952,312
-1,653,189
299,123

합계
4,936,977
-1,950,457
2,986,520

6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항

가. 자
본
적정성 현황

(1)
그룹 BIS기준 자기자본비율

연결기준
(단위 : 십억원)

구 분
2018년 6월 말
2017년 말
2016년 말

자기자본(A)
32,386.6
30,713.5
29,786.5

위험가중자산(B)
218,057.4
207,768.6
198,642.6

BIS기준 자기자본비율(A/B)
14.85%
14.78%
15.00%

(주)

Basel Ⅲ 기준이며, 2018년 6월말 현황은 잠정치임.

(2) 자회사 자본적정성 현황

(단위 : %)

자회사명
지표명
2018년 6월말
2017년 말
2016년 말

신한은행
BIS기준 자기자본비율
16.2
15.6
15.7

신한카드
조정자기자본비율
22.3
24.5
26.2

신한금융투자
(영업용)순자본비율
836.4
706.4
892.0

신한생명보험
지급여력비율
198.3
175.4
178.3

신한BNPP자산운용
자기자본(십억원)
149.9
156.0
148.6

최소영업순자본액(십억원)
25.4
23.5
24.0

신한캐피탈
조정자기자본비율
13.2
14.0
14.9

제주은행
BIS기준 자기자본비율
14.7
14.7
12.8

신한저축은행
BIS기준 자기자본비율
14.1
14.3
14.9

(주1)

2018년 6월말 현황은 잠정치임.

(주2)

신한은행, 제주은행: Basel Ⅲ 기준, 신한저축은행: Basel I 기준

나
. 유
동성
현황

(1) 원
화
유동성비율

(단위 : 십억원, %)

구분
회사명
2018년 6월 말
2017년 말
2016년 말

원화
유동성자산
원화
유동성부채
원화
유동성비율
원화
유동성자산
원화
유동성부채
원화
유동성비율
원화
유동성자산
원화
유동성부채
원화
유동성비율

금융지주회사
신한금융지주회사

1,634.7

254.5

642.4
309.8
131.6
235.3
198.8
134.8
147.5

자회사
신한카드
15,756.3
4,104.8
383.9
15,768.6
4,236.0
372.3
14,722.9
4,069.1
361.8

신한금융투자
14,896.4
9,323.4
159.8
12,873.9
9,320.8
138.1
12,472.3
8,227.4
151.6

신한생명보험
1,150.0
596.7
192.7
917.5
553.3
165.8
915.8
502.0
182.4

신한캐피탈
850.8
602.6
141.2
768.9
560.4
137.2
684.5
521.2
131.3

신한저축은행
283.3
214.2
132.2
308.0
213.3
144.4
169.8
138.7
122.4

(

주1)

신한금융지주회사: 1개월 이하

(

주2)

신한생명보험: (3개월이하 유동자산 ÷ 3개월평균 지급보험금) × 100

(

주3)

신한카드, 신한금융투자, 신한캐피탈, 신한저축은행: 3개월

(

주4)

은행업감독업무시행세칙 개정에 따라 신한은행, 제주은행의 유동성비율은 2015년 3월 말 이후 유동성커버리지비율로 대체됨.

(2)

유동성커버리지비율

(단위 : 십억원, %)

회사명
2018년 6월 말
2017년 말
2016년 말

총 고유동성
자산
순현금
유출액
유동성
커버리지
비율
총 고유동성
자산
순현금
유출액
유동성
커버리지
비율
총 고유동성
자산
순현금
유출액
유동성
커버리지
비율

신한은행
48,577.7
49,241.8
98.7
46,813.9
49,493.3
94.7
35,961.9
37,257.5
96.7

제주은행
618.4
487.7
127.1
560.3
476.0
117.9
563.2
401.9
142.6

(주1)

은행업감독업무시행세칙 개정에 따라 신한은행, 제주은행의 유동성비율은 2015년 3월말 이후 유동성커버리지비율로 대체됨.

(주2)

2017년 이전 현황은
3개월간 매
월말 유동성커버리지비율을 평균하여 산출하였으며, 2017년 이후 현황은 3개월간의 일별 유동성커버리지비율을 평균하여 산출(
은행 경영공시 기준
).

(3) 외화유동성비율

(단위 : 백만미불, %)

구분
회사명
2018년 6월 말
2017년 말
2016년 말

외화
유동성자산
외화
유동성부채
외화
유동성비율
외화
유동성자산
외화
유동성부채
외화
유동성비율
외화
유동성자산
외화
유동성부채
외화
유동성비율

금융지주회사
신한금융지주회사
-
-
-
-
-
-
-
-
-

자회사
신한은행
-
-
-
49,850.7
46,790.4
106.5
39,631.1
35,968.5
110.2

신한금융투자
5,962.1
5,451.1
109.4
7,577.9
7,913.3
95.8
5,635.3
5,073.4
111.1

신한캐피탈
138.8
15.4
900.7
99.8
0.3
29,325.2
80.3
1.1
7,333.0

제주은행
40.5
33.8
119.9
43.2
37.9
114.1
13.3
10.7
124.7

(

주1)

외화유동성비율은 3개월 이하 자산과 부채를 기준으로 함.

(주2)
제주은행 외화유동성비율은 유동화가중치 적용 후 기준임.

(주3)

신한은행의 외화유동성비율은 외화유동성커버리지비율로 대체됨.

(4) 외화유동성커버리지비율

(단위 : %)

구분
회사명
2018년 2분기
2018년 1분기
2017년 4분기
2017년 3분기

자회사
신한은행
117.6
107.3
107.3
89.0

(

주1)

외화유동성커버리지 비율은 2017년 1월부터 시행되었고, 분기 평균 기준으로 작성함.

다. 건전성

(1) 연결기준

(단위 : 십억원)

구 분
2018년 6월 말
2017년 말
2016년 말

총여신 (주1)
287,757.8
274,719.1
259,772.6

고정이하여신
1,727.2
1,734.1
1,927.6

고정이하여신비율
0.60%
0.63%
0.74%

무수익여신
1,404.8
1,467.1
1,595.8

무수익여신비율
0.49%
0.53%
0.61%

대손충당금적립률(A/B)
164.79%
135.15%
125.99%

대손충당금잔액(A) (주2)
2,846.3
2,343.6
2,428.7

고정이하여신(B)
1,727.2
1,734.1
1,927.6

(

주)

금융감독원에 제출하는 금융지주회사 업무보고서 기준임.

(2) 지주회사 및 자회사 등

(단위 : %)

구분
회사명
2018년 6월 말
2017년 말
2016년 말

고정이하
여신비율
무수익
여신비율
대손충당금
적립비율
고정이하
여신비율
무수익
여신비율
대손충당금
적립비율
고정이하
여신비율
무수익
여신비율
대손충당금
적립비율

금융지주회사
신한금융지주회사
-
-
-
-
-
-
-
-
-

자회사
신한은행
0.51
0.45
141
0.55
0.49
114
0.65
0.56
96

신한카드
1.11
0.63
278
1.06
0.61
238
1.16
0.76
271

신한금융투자
0.08
0.08
781
0.08
0.08
497
0.10
0.10
413

신한생명보험
0.08
0.07
424
0.09
0.07
274
0.09
0.08
335

신한캐피탈
1.57
1.28
106
1.33
1.60
129
2.61
2.93
94

제주은행
0.64
0.63
83
1.09
0.80
41
1.24
0.93
35

신한저축은행
3.96
3.00
72
3.86
2.98
62
5.42
3.45
53

(

주)

금융감독원에 제출하는 금융지주회사 업무보고서 기준임.

라. 부채비율
<신한금융지주회사>

별도기준
(단위 : 십억원)

구 분
2018년 6월 말
2017년 말
2016년 말

부채(A)
7,982.3
7,447.7
6,977.7

자기자본(B)
20.967.0
20,192.1
20,217.9

부채비율(A/B)
38.07%
36.88%
34.51%

마. 기타 참고사항

(1) 상위 20대 개별기업 익스포져

연결 기준
(단위 : 십억원)

구분
원화대출
외화대출
유가증권
지급보증
기타
합계

기획재정부
0.0
-
15,978.8
-
-
15,978.8

한국은행
2,440.0
-
6,670.9
0.1
-
9,111.0

한국주택금융공사
0.0
-
6,040.5
-
-
6,040.5

한국산업은행
13.0
56.1
4,908.1
-
-
4,977.1

중소기업은행
672.4
33.7
2,496.8
-
-
3,202.8

수출입은행
-
-
2,440.0
-
-
2,440.0

예금보험공사
-
-
1,657.2
-
-
1,657.2

(주)국민은행
672.2
168.3
612.9
23.0
-
1,476.4

삼성전자(주)
0.0
1,467.6
2.0
-
0.0
1,469.7

농협은행(주)
603.8
11.7
577.4
15.7
-
1,208.7

한국증권금융(주)
354.9
-
847.3
-
-
1,202.2

한국토지주택공사
0.0
-
1,194.6
-
-
1,194.7

(주)우리은행
57.3
67.3
733.4
-
-
858.0

한국전력공사
2.4
-
761.0
86.8
-
850.1

엘지전자(주)
69.7
88.2
234.2
427.7
-
819.8

중소기업진흥공단
0.0
-
798.7
-
-
798.7

(주)하나은행
142.5
56.1
565.6
1.9
-
766.1

(주)KB국민카드
70.0
-
676.0
-
-
746.1

한국투자증권(주)
641.2
-
91.4
-
-
732.6

에쓰-오일(주)
76.5
459.9
40.2
24.4
0.0
601.0

합 계
5,815.8
2,408.9
47,327.0
579.6
0.0
56,131.2

(주1)

대상자산 = BS 난내자산 + 확정지급보증 + 미확정지급보증 - 예치금 - 종금계정 CMA자산

(주2)

기준 익스포져 = B/S 기준 운용잔액 (원본보전율 반영 후, 미사용한도 제외)

(2) 상위 10대 주채무계열 익스포져

연결기준
(단위 : 십억원)

구분
원화대출
외화대출
유가증권
지급보증
기타
합계

삼성
265.0
2,116.0
1,095.8
1,114.8
0.1
4,591.7

현대자동차
864.0
1,765.4
1,109.4
345.3
1.7
4,085.8

롯데
206.3
739.8
995.1
392.4
0.0
2,333.6

엘지
389.6
209.3
605.6
740.3
0.0
1,944.8

에스케이
305.2
295.8
643.7
549.6
0.0
1,794.4

현대중공업
164.5
142.9
134.4
1,192.0
0.0
1,633.8

한화
335.6
255.6
431.4
348.5
0.0
1,371.1

엘에스
86.9
326.0
185.0
598.0
-
1,195.8

씨제이
144.5
377.5
195.3
49.0
-
766.2

지에스
68.8
84.1
252.4
360.4
0.0
765.7

합계
2,830.4
6,312.3
5,648.2
5,690.2
1.8
20,482.9

(주1)

대상자산 = BS 난내자산 + 확정지급보증 + 미확정지급보증 - 예치금 - 종금계정 CMA자산

(주2)

기준 익스포져 = B/S 기준 운용잔액 (원본보전율 반영 후, 미사용한도 제외)

(3) 상위 20대 부실채권

연결기준
(단위 : 십억원)

차주
업종
총여신
고정이하여신
충당금

A
냉간 압연 및 압출 제품 제조업
94.2
94.2
78.3

B
증류기,열교환기 및 가스발생기 제조업
81.0
81.0
54.1

C
기계장비 조립용 플라스틱제품 제조업
43.2
43.2
37.8

D
선박 구성부분품 제조업
41.6
39.3
26.8

E
강선 건조업
25.4
25.4
21.6

F
강선 건조업
23.4
23.4
5.5

G
강선 건조업
22.4
22.4
0.8

H
선박 구성부분품 제조업
23.7
22.2
0.5

I
기타 토목시설물 건설업
19.8
19.8
8.4

J
아파트 건설업
18.5
18.5
0.0

K
외항 화물 운송업
18.0
18.0
0.0

L
도로 건설업
17.2
17.2
14.6

M
타이어 및 튜브 제조업
16.5
16.5
16.4

N
아파트 건설업
16.9
16.0
14.5

O
골프장 운영업
14.0
14.0
8.4

P
선박 구성부분품 제조업
11.5
11.5
5.5

Q
기타 부동산 개발 및 공급업
8.2
8.2
0.0

R
기타 비철금속 제련, 정련 및 합금 제조업
7.4
7.4
4.1

S
강관 제조업
7.0
7.0
0.0

T
육류 기타 가공 및 저장처리업 (가금류 제외)
6.6
6.6
1.4

합계
516.5
511.7
298.7

※ 참고사항

당사는 해외거래소인 美NYSE에 동시 상장되어 있어 관련규정에 따라 美연차보고서인 Form 20-F 공시서류를 매년 美SEC에 제출하고 있습니다.

2017 회계연도에 대한 Form 20-F는 2018년 4월 30일에 제출하였으며, 금융감독원 전자공시시스템(dart.fss.or.kr)에 해당 Form 20-F 원문보고서와 한글요약 번역본을 공시하
였
습니다.

Ⅲ. 재무에 관한 사항

1. 요약재무정보

가.
연결재무제표에 관한 사항

(1) 요약 연결재무상태표

주식회사 신한금융지주회사와 그 종속기업
(단위 : 백만원)

과 목
제18기 반기 말
제17기 말
제16기 말

자 산

Ⅰ. 현금 및 상각후원가측정예치금
21,192,379
-
-

Ⅱ. 현금 및 예치금
-
22,668,598
19,181,165

Ⅲ. 당기손익-공정가치측정금융자산
42,033,309
-
-

Ⅳ. 단기매매금융자산
-
28,464,296
26,695,953

Ⅴ. 당기손익-공정가치측정지정금융자산
174,001
-
-

Ⅵ.당기손익인식지정금융자산
-
3,579,057
3,416,102

Ⅶ.파생상품자산
2,796,690
3,400,178
3,002,859

Ⅷ. 기타포괄손익-공정가치측정유가증권
37,027,370
-
-

Ⅸ.매도가능금융자산
-
42,116,937
37,662,691

Ⅹ.상각후원가측정유가증권
25,767,488
-
-

XI.만기보유금융자산
-
24,990,680
19,805,084

XII. 상각후원가측정대출채권
287,921,306
-
-

XIII.대출채권
-
275,565,766
259,010,575

XIV.유형자산
2,986,520
3,021,772
3,145,613

XV.무형자산
4,313,410
4,273,321
4,226,512

XVI.관계기업에 대한 투자자산
730,886
631,294
353,600

XVII. 당기법인세자산
27,823
25,015
12,587

XVIII.이연법인세자산
490,573
592,283
641,061

XIX.투자부동산
490,421
418,303
353,175

XX.기타자산
27,314,143
16,551,958
18,168,408

XXI.매각예정자산
15,664
7,550
4,939

자산 총계
453,281,983
426,307,008
395,680,324

부 채

Ⅰ.예수부채
259,911,056
249,419,224
235,137,958

Ⅱ. 당기손익-공정가치측정금융부채
1,756,241
-
-

Ⅲ.단기매매금융부채
-
1,848,490
1,976,760

Ⅳ. 당기손익-공정가치측정지정금융부채
8,169,206
-
-

Ⅴ.당기손익인식지정금융부채
-
8,297,609
9,233,642

Ⅵ.파생상품부채
3,527,225
3,487,661
3,528,244

Ⅶ.차입부채
29,186,450
27,586,610
25,294,241

Ⅷ.사채
56,152,232
51,340,821
44,326,785

Ⅸ.확정급여부채
111,718
7,144
130,879

Ⅹ.충당부채
484,865
428,958
728,888

XI.당기법인세부채
210,595
348,830
272,728

XII.이연법인세부채
24,648
9,982
10,638

XIII.보험계약부채
25,409,700
24,515,288
22,377,434

XⅣ.기타부채
34,039,154
25,312,773
20,917,147

부채 총계

418,983,090
392,603,390
363,935,344

자본

Ⅰ.지배기업 소유주지분
33,587,209
32,820,221
31,109,698

(1) 자본금
2,645,053
2,645,053
2,645,053

(2) 신종자본증권
573,554
423,921
498,316

(3) 자본잉여금
9,887,335
9,887,335
9,887,335

(4) 자본조정
-396,886
-398,035
-458,461

(5) 기타포괄손익누계액
-755,155
-529,734
-102,583

(6) 이익잉여금
21,633,308
20,791,681
18,640,038

Ⅱ.비지배지분
711,684
883,397
635,282

자본 총계
34,298,893
33,703,618
31,744,980

부채와 자본 총계
453,281,983
426,307,008
395,680,324

연결에 포함된 회사 수
220개
218개
165개

(주1) 당사는 제 18기부터 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' 및 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'의 개정사항을

적용하였으며, 제 17기(전기) 및 제 16기(전전기)는 소급 재작성되지 아니하였습니다.

(주2) 당분기 중 ANZ(리테일 사업부문)의 사업결합 회계처리가 완료됨에 따라 제 17기말 금액을 소급 조정하였습니다.

(2) 요약 연결포괄손익계산서

주식회사 신한금융지주회사와 그 종속기업
(단위 : 백만원)

과 목
제18기 반기
제17기 반기
제17기
제16기

Ⅰ.영업이익
2,509,874
2,453,796
3,828,675
3,108,642

Ⅱ.관계기업 이익에 대한 지분
18,038
13,649
20,393
9,995

Ⅲ.기타영업외손익
-25,108
27,787
-52,811
51,835

Ⅳ.법인세비용차감전순이익
2,502,804
2,495,232
3,796,257
3,170,472

Ⅴ.법인세비용
685,712
586,076
848,133
345,553

Ⅵ.당기순이익
1,817,092
1,909,156
2,948,124
2,824,919

Ⅶ.기타포괄손익
49,429
-151,562
-429,114
-409,150

Ⅷ.총포괄이익
1,866,521
1,757,594
2,519,010
2,415,769

Ⅸ.당기순이익의 귀속
1,817,092
1,909,155
2,948,124
2,824,919

(1) 지배기업 소유주지분
1,795,566
1,889,130
2,917,735
2,774,778

(2) 비지배지분
21,526
20,025
30,389
50,141

Ⅹ.총포괄이익의 귀속
1,866,519
1,757,594
2,519,010
2,415,769

(1) 지배기업 소유주지분
1,845,154
1,738,733
2,490,170
2,367,062

(2) 비지배지분
21,365
18,861
28,840
48,707

XI.주당이익

(1) 기본주당순이익
3,765원
3,961원
6,116원
5,736원

(2) 희석주당순이익
3,765원
3,961원
6,116원
5,736원

(주1) 당사는 제 18기부터 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' 및 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'의 개정사항을

적용하였으며, 제 17기(전기) 및 제 16기(전전기)는 소급 재작성되지 아니하였습니다.

나. 재무제표에 관한 사항

(1) 요약 재무상태표

주식회사 신한금융지주회사
(단위 : 백만원)

과 목
제18기 반기 말
제17기 말
제16기 말

자 산

Ⅰ. 현금 및 상각후원가측정 예치금
40
-
-

Ⅱ. 현금 및 예치금
-
3
42

Ⅲ. 당기손익-공정가치측정 금융자산
1,631,338
-
-

Ⅳ. 단기매매금융자산
-
255,086
195,026

Ⅴ. 상각후원가측정 대출채권
1,334,484
-
-

Ⅵ. 대출채권
-
1,234,527
934,664

Ⅶ. 유형자산
1,558
1,669
877

Ⅷ. 무형자산
5,466
5,511
5,659

Ⅸ. 종속기업에 대한 투자자산
25,733,159
25,733,159
25,703,159

Ⅹ. 이연법인세자산
2,039
3,776
4,307

XI . 기타자산
241,219
406,052
351,873

자산 총계
28,949,303
27,639,783
27,195,607

부 채

Ⅰ. 차입부채
5,000
5,000
5,000

Ⅱ. 사채
7,702,896
7,003,622
6,583,308

Ⅲ. 확정급여부채
4,450
2,748
4,158

Ⅳ. 기타부채
269,993
436,335
385,280

부채 총계
7,982,339
7,447,705
6,977,746

자 본

Ⅰ. 자본금
2,645,053
2,645,053
2,645,053

Ⅱ. 신종자본증권
573,554
423,921
498,316

Ⅲ. 자본잉여금
9,494,842
9,494,842
9,494,842

Ⅳ. 자본조정
-
-1,139
-1,418

Ⅴ. 기타포괄손익누계액
-4,568
-4,610
-4,901

Ⅵ. 이익잉여금
8,258,083
7,634,011
7,585,969

자본 총계
20,966,964
20,192,078
20,217,861

부채와 자본 총계
28,949,303
27,639,783
27,195,607

종속ㆍ관계ㆍ공동기업

투자주식의 평가방법

원가법
원가법
원가법

(주1) 당사는 제 18기부터 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' 및 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'의 개정사항을

적용하였으며, 제 17기(전기) 및 제 16기(전전기)는 소급 재작성되지 아니하였습니다.

나. 요약 포괄손익계산서

주식회사 신한금융지주회사
(단위 : 백만원)

과 목
제18기 반기
제17기 반기
제17기
제16기

Ⅰ.영업이익
1,324,794
846,389
755,420
1,470,849

Ⅱ.영업외손익
-120
-132
-79
-183

Ⅲ.법인세차감전순이익
1,324,674
846,257
755,341
1,470,666

Ⅳ.법인세비용(수익)
1,730
647
614
416

Ⅴ.분기순이익
1,322,944
845,610
754,727
1,470,250

Ⅵ.분기기타포괄손익
42
-295
291
-400

Ⅶ.분기총포괄이익
1,322,986
845,315
755,018
1,469,850

Ⅷ.주당이익(손실)

(1) 기본주당순이익(손실)
2,769원
1,761원
1,554원
2,985원

(2) 희석주당순이익(손실)
2,769원
1,761원
1,554원
2,985원

(주1) 당사는 제 18기부터 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' 및 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'의 개정사항을

적용하였으며, 제 17기(전기) 및 제 16기(전전기)는 소급 재작성되지 아니하였습니다.

2. 연결재무제표

연 결 재 무 상 태 표

제18기 반기 말 2018년 6월 30일 현재

제17기 말 2017년 12월 31일 현재

제16기 말 2016년 12월 31일 현재

주식회사 신한금융지주회사와 그 종속기업
(단위 : 백만원)

과 목
제18기 반기 말
제17기 말
제16기 말

자 산

Ⅰ. 현금 및 상각후원가측정예치금
21,192,379
-
-

Ⅱ. 현금 및 예치금
-
22,668,598
19,181,165

Ⅲ. 당기손익-공정가치측정금융자산
42,033,309
-
-

Ⅳ. 단기매매금융자산
-
28,464,296
26,695,953

Ⅴ. 당기손익-공정가치측정지정금융자산
174,001
-
-

Ⅵ.당기손익인식지정금융자산
-
3,579,057
3,416,102

Ⅶ.파생상품자산
2,796,690
3,400,178
3,002,859

Ⅷ. 기타포괄손익-공정가치측정유가증권
37,027,370
-
-

Ⅸ.매도가능금융자산
-
42,116,937
37,662,691

Ⅹ.상각후원가측정유가증권
25,767,488
-
-

XI.만기보유금융자산
-
24,990,680
19,805,084

XII. 상각후원가측정대출채권
287,921,306
-
-

XIII.대출채권
-
275,565,766
259,010,575

XIV.유형자산
2,986,520
3,021,772
3,145,613

XV.무형자산
4,313,410
4,273,321
4,226,512

XVI.관계기업에 대한 투자자산
730,886
631,294
353,600

XVII. 당기법인세자산
27,823
25,015
12,587

XVIII.이연법인세자산
490,573
592,283
641,061

XIX.투자부동산
490,421
418,303
353,175

XX.기타자산
27,314,143
16,551,958
18,168,408

XXI.매각예정자산
15,664
7,550
4,939

자산 총계
453,281,983
426,307,008
395,680,324

부 채

Ⅰ.예수부채
259,911,056
249,419,224
235,137,958

Ⅱ. 당기손익-공정가치측정금융부채
1,756,241
-
-

Ⅲ.단기매매금융부채
-
1,848,490
1,976,760

Ⅳ. 당기손익-공정가치측정지정금융부채
8,169,206
-
-

Ⅴ.당기손익인식지정금융부채
-
8,297,609
9,233,642

Ⅵ.파생상품부채
3,527,225
3,487,661
3,528,244

Ⅶ.차입부채
29,186,450
27,586,610
25,294,241

Ⅷ.사채
56,152,232
51,340,821
44,326,785

Ⅸ.확정급여부채
111,718
7,144
130,879

Ⅹ.충당부채
484,865
428,958
728,888

XI.당기법인세부채
210,595
348,830
272,728

XII.이연법인세부채
24,648
9,982
10,638

XIII.보험계약부채
25,409,700
24,515,288
22,377,434

XⅣ.기타부채
34,039,154
25,312,773
20,917,147

부채 총계

418,983,090
392,603,390
363,935,344

자본

Ⅰ.지배기업 소유주지분
33,587,209
32,820,221
31,109,698

(1) 자본금
2,645,053
2,645,053
2,645,053

(2) 신종자본증권
573,554
423,921
498,316

(3) 자본잉여금
9,887,335
9,887,335
9,887,335

(4) 자본조정
-396,886
-398,035
-458,461

(5) 기타포괄손익누계액
-755,155
-529,734
-102,583

(6) 이익잉여금
21,633,308
20,791,681
18,640,038

Ⅱ.비지배지분
711,684
883,397
635,282

자본 총계
34,298,893
33,703,618
31,744,980

부채와 자본 총계
453,281,983
426,307,008
395,680,324

(주1) 당사는 제 18기부터 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' 및 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'의 개정사항을

적용하였으며, 제 17기(전기) 및 제 16기(전전기)는 소급 재작성되지 아니하였습니다.

(주2) 당분기 중 ANZ
(리테일 사업부문)
의 사업결합 회계처리가 완료됨에 따라 제 17기말 금액을 소급 조정하였습니다.

연 결 포 괄 손 익 계 산 서

제18기 반기 2018년 1월 1일부터 2018년 6월 30일까지

제17기 반기 2017년 1월 1일부터 2017년 6월 30일까지

제17기 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지

제16기 2016년 1월 1일부터 2016년 12월 31일까지

주식회사 신한금융지주회사와 그 종속기업
(단위 : 백만원)

과 목
제18기 반기
제17기 반기
제17기
제16기

Ⅰ.영업이익

2,509,874

2,453,796

3,828,675

3,108,642

(1) 순이자손익

4,180,215

3,783,906

7,842,953

7,205,366

1.이자수익
6,495,188

5,698,367

11,798,654

11,236,302

2.이자비용
-2,314,973

-1,914,461

-3,955,701

-4,030,936

(2) 순수수료손익

995,893

824,677

1,710,954

1,565,539

1.수수료수익
2,188,753

1,985,178

4,044,955

3,803,596

2.수수료비용
-1,192,860

-1,160,501

-2,334,001

-2,238,057

(3) 순보험손익

-245,832

-222,382

-460,039

-418,504

1.보험수익
2,230,489

2,317,362

4,599,808

4,586,098

2.보험비용
-2,476,321

-2,539,744

-5,059,847

-5,004,602

(4) 배당수익

61,284

150,450

257,306

281,623

(5) 당기손익-공정가치측정금융상품관련손익

326,989

-

-

-

(6) 당기손익-공정가치측정금융상품관련손익_당기손익조정접근법

47,398

-

-

-

(7) 단기매매금융상품관련손익

-

458,404

963,223

369,510

(8) 당기손익-공정가치측정지정금융상품관련손익

-41,811

-

-

-

(9) 당기손익인식지정금융상품관련손익

-

-537,949

-1,059,826

-501,955

(10) 외환거래손익

97,773

210,998

364,006

461,671

(11) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산처분손익

10,334

-

-

-

(12)
매
도
가능금융자산처분손익

-

250,931

499,187

647,541

(13) 상각후원가측정금융자산처분손익

-6

-

-

-

(14)신용손실충당금전입액

-353,961

-

-

-

(15) 금융상품자산손상차손

-

-248,783

-1,014,899

-1,195,663

(16) 일반관리비

-2,213,418

-2,143,167

-4,811,198

-4,508,575

(17) 기타영업손익

-354,984

-73,289

-462,992

-797,911

Ⅱ.관계기업 이익에 대한 지분

18,038

13,649

20,393

9,995

Ⅲ.기타영업외손익

-25,108

27,787

-52,811

51,835

Ⅳ.법인세비용차감전순이익

2,502,804

2,495,232

3,796,257

3,170,472

Ⅴ.법인세비용

685,712

586,076

848,133

345,553

Ⅵ.반기순이익

1,817,092

1,909,156

2,948,124

2,824,919

Ⅶ.반기기타포괄손익

49,427

-151,562

-429,114

-409,150

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목 :

57,646

-154,837

-533,486

-424,455

(1) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익
45,047

-

-

-

(2) 당기손익-공정가치측정금융상품관련손익_당기손익조정접근법
-34,364

-

-

-

(3) 매도가능금융자산평가손익
-

-79,097

-323,127

-433,657

(4) 관계기업의 기타포괄손익에 대한 지분
3,557

-11,425

-22,813

2,691

(5) 해외사업손익
58,762

-66,461

-194,172

12,103

(6) 현금흐름위험회피
-14,440

2,437

15,904

-1,262

(7) 특별계정포괄손익
-916

-291

-9,278

-4,330

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 포괄손익 :

-8,219

3,275

104,372

15,305

(1) 확정급여부채의 재측정요소
-21,541

3,117

103,525

15,307

(2) 관계기업의 기타포괄손익에 대한 지분
18

158

847

-2

(3) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익
15,347

-

-

-

(4) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산처분손익
-1,991

-

-

-

(5) 당기손익-공정가치측정지정금융부채의 
 자기신용위험 조정

-52

-

-

-

Ⅷ.반기총포괄이익

1,866,519

1,757,594

2,519,010

2,415,769

Ⅸ.반기순이익의 귀속

1,817,092

1,909,155

2,948,124

2,824,919

(1) 지배기업 소유주지분
1,795,566

1,889,130

2,917,735

2,774,778

(2) 비지배지분
21,526

20,025

30,389

50,141

Ⅹ.반기총포괄이익의 귀속

1,866,519

1,757,594

2,519,010

2,415,769

(1) 지배기업 소유주지분
1,845,154

1,738,733

2,490,170

2,367,062

(2) 비지배지분
21,365

18,861

28,840

48,707

XI. 주당이익

(1) 기본주당순이익

3,765

3,961

6,116원

5,736원

(2) 희석주당순이익

3,765

3,961

6,116원

5,736원

(주1) 당사는 제 18기부터 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' 및 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'의 개정사항을

적용하였으며, 제 17기(전기) 및 제 16기(전전기)는 소급 재작성되지 아니하였습니다.

연 결 자 본 변 동 표

제18기 반기 2018년 1월 1일부터 2018년 6월 30일까지

제17기 반기 2017년 1월 1일부터 2017년 6월 30일까지

제17기 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지

제16기 2016년 1월 1일부터 2016년 12월 31일까지

주식회사 신한금융지주회사와 그 종속기업
(단위 : 백만원)

과 목
자본금
신종
자본증권
연결
자본잉여금
연결
자본조정
연결기타포괄손익누계액
연결
이익잉여금
비지배
지분
총계

Ⅰ.2016년 1월 1일
2,645,053
736,898
9,887,335
-423,536
304,771
17,689,134
973,401
31,813,056

총포괄이익:
-
-
-
-
-407,716
2,774,778
48,707
2,415,769

(1) 당기순이익
-
-
-
-
-
2,774,778
50,141
2,824,919

(2) 기타포괄손익
-
-
-
-
-407,716
-
-1,434
-409,150

1.매도가능금융자산평가손익
-
-
-
-
-432,530
-
-1,127
-433,657

2.관계기업의 기타포괄손익에 대한 지분
-
-
-
-
2,689
-
-
2,689

3.해외사업환산손익
-
-
-
-
12,012
-
91
12,103

4.현금흐름위험회피
-
-
-
-
-1,262
-
-
-1,262

5.특별계정포괄손익
-
-
-
-
-4,330
-
-
-4,330

6.확정급여부채의 재측정요소
-
-
-
-
15,705
-
-398
15,307

소유주와의 거래 등:
-
-238,582
-
-34,925
362
-1,823,874
-386,826
-2,483,845

(1) 연차배당
-
-
-
-
-
-630,978
-
-630,978

(2) 신종자본증권 이자
-
-
-
-
-
-36,091
-
-36,091

(3) 신종자본증권 상환
-
-238,582
-
-1,418
-
-
-
-240,000

(4) 우선주 상환
-
-
-
-
-
-1,125,906
-
-1,125,906

(5) 기타연결자본조정의 변동
-
-
-
-33,507
362
-30,899
-
-64,044

(6) 기타 비지배지분의 변동
-
-
-
-
-
-
-386,826
-386,826

Ⅱ.2016년 12월 31일
2,645,053
498,316
9,887,335
-458,461
-102,583
18,640,038
635,282
31,744,980

Ⅲ.2017년 1월 1일
2,645,053
498,316
9,887,335
-458,461
-102,583
18,640,038
635,282
31,744,980

총포괄이익:
-
-
-
-
-427,151
2,917,321
28,840
2,519,010

(1) 당기순이익
-
-
-
-
-
2,917,735
30,389
2,948,124

(2) 기타포괄손익
-
-
-
-
-427,151
-414
-1,549
-429,114

1.매도가능금융자산평가손익
-
-
-
-
-322,056
-
-1,071
-323,127

2.관계기업의 기타포괄손익에 대한 지분
-
-
-
-
-21,552
-414
-
-21,966

3.해외사업환산손익
-
-
-
-
-193,474
-
-698
-194,172

4.현금흐름위험회피
-
-
-
-
15,904
-
-
15,904

5.특별계정포괄손익
-
-
-
-
-9,278
-
-
-9,278

6.확정급여부채의 재측정요소
-
-
-
-
103,305
-
220
103,525

소유주와의 거래 등:
-
-74,395
-
60,426
-
-766,760
219,275
-561,454

(1) 연차배당
-
-
-
-
-
-687,589
-
-687,589

(2) 신종자본증권 이자
-
-
-
-
-
-17,678
-
-17,678

(3) 신종자본증권 발행
-
224,466
-
-
-
-
-
224,466

(4) 신종자본증권 상환
-
-298,861
-
-1,139
-
-
-
-300,000

(5) 기타연결자본조정의 변동
-
-
-
61,565
-
-61,493
-
72

(6) 기타 비지배지분의 변동
-
-
-
-
-
-
219,275
219,275

Ⅳ.2017년 12월 31일
2,645,053
423,921
9,887,335
-398,035
-529,734
20,790,599
883,397
33,702,536

과 목
자본금
신종
자본증권
연결
자본잉여금
연결
자본조정
연결기타포괄손익누계액
연결
이익잉여금
비지배
지분
총계

Ⅰ. 2017년 01월

01일 (전반기초)

2,645,053
498,316
9,887,335
-458,461
-102,583
18,640,038
635,282
31,744,980

반기총포괄이익:
-
-
-
-
-150,397
1,889,130
18,861
1,757,594

(1) 반기순이익

-
-
-
-
-
1,889,130
20,026
1,909,156

(2) 기타포괄손익
-
-
-
-
-150,397
-
-1,165
-151,562

1.매도가능
금융자산
평가이익

-
-
-
-
-79,070
-
-27
-79,097

2.관계기업의 기타포괄손익에 대한 지분
-
-
-
-
-11,267
-
-
-11,267

3.해외사업환산손익
-
-
-
-
-66,034
-
-427
-66,461

4.현금흐름위험회피
-
-
-
-
2,437
-
-
2,437

5.특별계정기타포괄손익
-
-
-
-
-291
-
-
-291

6.확정급여부채의 재측정요소
-
-
-
-
3,828
-
-711
3,117

소유주와의 거래 등:
-
-298,861
-
61,405
-
-759,722
183,586
-813,592

(1) 연차배당
-
-
-
-
-
-687,589
-
-687,589

(2) 신종자본증권 이자
-
-
-
-
-
-10,621
-
-10,621

(3) 신종자본증권 상환
-
-298,861
-
-1,139
-
-
-
-300,000

(4) 기타연결자본조정의 변동
-
-
-
62,544
-
-61,512
-
1,032

(5) 기타 비지배지분의 변동
-
-
-
-
-
-
183,586
183,586

Ⅱ. 2017년 06월 30일 (전반기말)
2,645,053
199,455
9,887,335
-397,056
-252,980
19,769,446
837,729
32,688,982

Ⅲ. 2018년 1월 1일 (당반기초)

2,645,053
423,921
9,887,335
-398,035
-529,734
20,790,599
883,397
33,702,536

사업양수도 관련 소급조정 (주석40)

-
-
-
-
-
1,082
-
1,082

기업회계기준서 제1109호 및 제1115호 
 최초 적용에 따른 조정 (주석41)

-
-
-
-
-277,011
-251,855
-3,155
-532,021

Ⅳ. 2018년 1월 1일 (당반기초) (조정 후)
2,645,053
423,921
9,887,335
-398,035
-806,745
20,539,826
880,242
33,171,597

반기총포괄이익:
-
-
-
-
49,588
1,795,566
21,365
1,866,519

(1) 반기순이익

-
-
-
-
-
1,795,566
21,526
1,817,092

(2) 반기기타포괄손익
-
-
-
-
49,588
-
-161
49,427

1.기타포괄손익-공정가치측정금융자산
 평가 및 처분손익
-
-
-
-
57,824
-
579
58,403

2.당기손익-공정가치측정금융상품관련 손익_당기손익조정접근법
-
-
-
-
-34,364
-
-
-34,364

3.관계기업의 기타포괄손익에 대한 지분
-
-
-
-
3,575
-
-
3,575

4.해
외
사업환산손익

-
-
-
-
59,180
-
-418
58,762

5.현금흐름위험회피
-
-
-
-
-14,440
-
-
-14,440

6.특별계정포괄손익
-
-
-
-
-916
-
-
-916

7.확정급여부채의 재측정요소
-
-
-
-
-21,219
-
-322
-21,541

8.당기손익-공정가치측정지정부채의
 자기신용위험 조정
-
-
-
-
-52
-
-
-52

소유주와의 거래 등:
-
149,633
-
1,149
-
-700,082
-189,923
-739,223

(1) 연차배당
-
-
-
-
-
-687,589
-
-687,589

(2) 신종자본증권 이자
-
-
-
-
-
-10,120
-
-10,120

(3) 신종자본증권 발행
-
149,633
-
-
-
-
-
149,633

(4) 기타연결자본조정의 변동
-
-
-
1,149
-
-2,373
-
-1,224

(5) 기타 비지배지분의 변동
-
-
-
-
-
-
-189,923
-189,923

기타:
-
-
-
-
2,002
-2,002
-
-

Ⅴ. 2018년 6월 30일 (당반기말)
2,645,053
573,554
9,887,335
-396,886
-755,155
21,633,308
711,684
34,298,893

(주1) 당사는 제 18기부터 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' 및 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'의 개정사항을

적용하였으며, 제 17기(전기) 및 제 16기(전전기)는 소급 재작성되지 아니하였습니다.

연 결 현 금 흐 름 표

제18기 반기 2018년 1월 1일부터 2018년 6월 30일까지

제17기 반기 2017년 1월 1일부터 2017년 6월 30일까지

제17기 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지

제16기 2016년 1월 1일부터 2016년 12월 31일까지

주식회사 신한금융지주회사와 그 종속기업
(단위 : 백만원)

과 목

제18기 반기

제17기 반기

제17기

제16기

Ⅰ. 영업활동으로 인한 현금흐름

-2,555,655

-1,235,535

1,021,334

3,797,177

(1) 법인세비용차감전순이익
2,502,804

2,495,232

3,796,257

3,170,472

(2) 손익조정사항
-4,241,499

-3,934,356

-8,100,259

-7,486,989

1. 이자수익
-6,495,188

-5,698,367

-11,798,654

-11,236,302

2. 이자비용
2,314,973

1,914,461

3,955,701

4,030,936

3. 배당수익
-61,284

-150,450

-257,306

-281,623

(3) 현금유출입이없는손익항목
1,537,839

1,074,996

4,105,308

3,965,799

1. 수수료손익
85,075

83,705

169,640

166,216

2. 보험손익
1,092,706

1,313,734

2,571,094

2,779,710

3. 당기손익-공정가치측정금융상품관련손익
-1,211

-

-

-

4. 당기손익-공정가치측정금융상품관련손익_
 당기손익조정접근법

-47,398

-

-

-

5. 단기매매금융상품관련손익
-

-312,281

-334,133

48,363

6. 외환거래손익
188,972

43,557

-87,384

-248,844

7. 당기손익-공정가치측정지정금융상품관련손익
-198,461

-

-

-

8. 당기손익인식지정금융상품관련손익
-

312,966

231,772

147,813

9. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산처분손익
-10,334

-

-

-

10. 매도가능금융자산처분손익
-

-250,931

-499,187

-647,541

11. 상각후원가측정금융상품처분손익
6

-

-

-

12. 신용손실충당금 전입(환입액)

353,961

-

-

-

13. 대손상각비
-

229,799

816,600

1,107,633

14. 기타금융상품손상차손
-

18,984

198,299

88,030

15. 종업원급여
110,668

95,392

232,709

203,639

16. 감가상각비 및 기타상각비
142,311

126,854

253,344

259,941

17. 기타영업손익
-156,391

-574,731

602,027

70,236

18. 관계회사 이익에 대한 지분
-18,038

-13,649

-20,393

-9,995

19. 기타영업외손익
-4,027

1,597

-29,080

598

(4) 자산ㆍ부채의증감
-5,689,070

-4,010,130

-6,097,440

-2,629,568

1. 상각후원가측정예치금
1,840,314

-

-

-

2. 예치금
-

-1,240,397

-3,347,818

3,937,005

3. 당기손익-공정가치측정금융상품
-2,307,232

-

-

-

4. 당기손익-공정가치측정예치금
-76,836

-

-

-

5. 당기손익-공정가치측정대출채권
-34,809

-

-

-

6. 단기매매금융상품
-

-4,030,032

-1,706,990

-4,343,206

7. 당기손익-공정가치측정지정금융상품
84,565

-

-

-

8. 당기손익인식지정금융상품
-

-549,987

-1,300,760

-2,439

9. 파생상품
276,794

-195,164

-488,706

-340,831

10. 상각후원가측정대출채권
-13,450,539

-

-

-

11. 대출채권
-

-3,626,374

-19,232,732

-11,351,121

12. 기타자산
-11,824,280

-6,108,925

-250,806

-4,627,748

13. 예수부채
10,902,257

3,437,097

15,632,957

16,771,470

14. 확정급여채무
-1,226

-63,492

-178,054

-261,550

15. 충당부채
-25,266

-40,004

-69,584

-77,514

16. 기타부채
8,927,188

8,407,148

4,845,053

-2,333,634

(5) 법인세의 납부
-485,172

-370,237

-664,286

-561,604

(6) 이자의 수취
6,240,734

5,566,410

11,425,960

11,109,313

(7) 이자의 지급
-2,457,965

-2,214,018

-3,710,093

-4,080,122

(8) 배당금의 수취
36,674

156,568

265,887

309,876

Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름

-1,407,121

-5,253,738

-10,703,638

-7,593,874

1. 당기손익-공정가치측정금융상품의 감소
4,689,182

-

-

-

2. 당기손익-공정가치측정금융상품의 증가
-5,293,553

-

-

-

3. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 감소
15,019,417

-

-

-

4. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 취득
-14,435,458

-

-

-

5. 매도가능금융자산의 감소
-

17,686,334

29,638,281

29,242,921

6. 매도가능금융자산의 취득
-

-20,527,205

-34,703,066

-32,844,558

7. 상각후원가측정금융자산의 감소
452,922

-

-

-

8. 상각후원가측정금융자산의 취득
-1,655,040

-

-

-

9. 만기보유금융자산의 감소
-

376,680

1,712,326

1,839,275

10. 만기보유금융자산의 취득
-

-2,509,425

-7,033,310

-5,277,451

11. 유형자산의 처분
28,782

7,007

11,459

5,793

12. 유형자산의 취득
-46,601

-59,832

-155,186

-252,084

13. 무형자산의 처분
450

5,736

9,286

8,268

14. 무형자산의 취득
-84,501

-46,266

-111,257

-88,876

15. 관계기업에대한투자자산의 처분
69,071

15,028

163,649

67,082

16. 관계기업에대한투자자산의 취득
-99,841

-265,397

-380,213

-145,119

17. 투자부동산의 처분
7,016

-

4,869

22,900

18. 투자부동산의 취득
-112,451

-644

-2,125

-176,204

19. 매각예정자산의 처분
4,498

3,146

10,466

2,213

20. 기타자산의 증감
-6,924

15,810

-10,435

48,156

21. 위험회피활동으로 인한 현금유입
62,110

57,648

85,616

27,265

22. 위험회피활동으로 인한 현금유출
-6,200

-12,358

-27,629

-69,175

23. 사업결합에 따른 순현금흐름
-

-

83,631

-4,280

Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름

5,314,812

6,744,602

10,332,453

4,844,620

1. 신종자본증권의 발행
149,633

-

224,466

-

2. 신종자본증권의 상환
-

-300,000

-300,000

-240,000

3. 차입부채의 순증가
1,499,702

3,732,584

3,047,844

3,389,832

4. 사채의 발행
10,880,467

10,288,590

20,006,957

15,916,866

5. 사채의 상환
-6,334,726

-6,488,341

-12,222,815

-11,988,965

6. 기타부채의 증감
-93

4,136

8,498

-824

7. 배당금의 지급
-695,909

-699,846

-706,565

-669,103

8. 위험회피활동으로 인한 현금유입
6,034

25,700

65,220

15,414

9. 위험회피활동으로 인한 현금유출
-476

-

-6,509

-1,486

10. 상환우선주의 상환
-

-

-

-1,125,906

11. 비지배지분의 증감
-189,820

181,779

215,357

-451,208

Ⅳ. 외화표시 현금 및 현금성자산에 대한 환율변동효과

-10,062

-26,340

-46,035

-22,638

Ⅴ. 현금 및 현금성자산의 증가

1,341,974

228,989

604,114

1,025,285

Ⅵ. 기초의 현금 및 현금성자산

6,236,650

5,632,536

5,632,536

4,607,251

Ⅶ. 반기말의 현금 및 현금성자산

7,578,624

5,861,525

6,236,650

5,632,536

(주1) 당사는 제 18기부터 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' 및 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'의 개정사항을

적용하였으며, 제 17기(전기) 및 제 16기(전전기)는 소급 재작성되지 아니하였습니다.

3. 연결재무제표 주석

제 18 기 반기
2018년 06월 30일 현재

제 17 기 반기
2017년 06월 30일 현재

주식회사 신한금융지주회사와 그 종속기업

1. 회사의 개요

지배기업인 주식회사 신한금융지주회사와 그 종속기업(이하 "연결실체")의 개요는 다음과 같습니다.

(1) 지배기업의 개요

지배기업인 주식회사 신한금융지주회사(이하 "지배기업")는 금융업을 영위하는 회사 등에 대한 지배ㆍ경영관리, 종속기업에 대한 자금지원 등을 주요 사업목적으로 2001년 9월 1일에 주식회사 신한은행, 신한증권주식회사, 신한캐피탈주식회사 및 신한비엔피파리바자산운용주식회사의 주주로부터 주식이전의 방법으로 설립되었으며, 설립시 자본금은 1,461,721백만원입니다. 또한, 동년 9월 10일에는 주식을 한국거래소에 상장하였고, 지배기업은 2003년 9월 16일 미국 증권거래위원회 (Securities and 
Exchange Commission)에 등록되었으며, 동 일자로 지배기업은 미국주식예탁증서
(ADS: American Depositary Shares)를 뉴욕증권거래소(New York Stock Exchange)에 상장하였습니다.

(2) 종속기업의 개요

당반기말과 전기말
현재 지배
기업과 주요 연결대상 종속기업간의 지분보유현황은 다음과 같습니다.

투 자 회 사
피투자회사(*1)
소재지
재무제표
기준월
지분율(%)

제 18(당) 기 반기말

제 17(전) 기말

신한금융지주회사
신한은행
대한민국
6월
100
100

〃
신한카드
〃
〃
100
100

〃
신한금융투자
〃
〃
100
100

〃
신한생명
〃
〃
100
100

〃
신한캐피탈
〃
〃
100
100

〃

제주은행

〃
〃
68.9
68.9

〃
신한신용정보
〃
〃
100
100

〃
신한대체투자운용
〃
〃
100
100

〃

신한BNPP자산운용

〃
〃
65
65

〃
SHC매니지먼트
〃
〃
100
100

〃
신한디에스(*2)
〃
〃
100
100

〃

신한저축은행

〃
〃
100
100

〃
신한아이타스
〃
〃
99.8
99.8

〃
신한리츠운용
〃
〃
100
100

신한은행
신한아주금융유한공사
홍콩
〃
99.9
99.9

〃
아메리카신한은행
미국
〃
100
100

〃
유럽신한은행
독일
〃
100
100

〃
신한캄보디아은행(*3)
캄보디아
〃
97.5
97.5

〃
신한카자흐스탄은행
카자흐스탄
〃
100
100

〃
캐나다신한은행
캐나다
〃
100
100

〃
신한은행중국유한공사
중국
〃
100
100

〃
SBJ은행
일본
〃
100
100

〃
신한베트남은행
베트남
〃
100
100

〃
멕시코신한은행
멕시코
〃
100
100

〃
신한인도네시아은행
인도네시아

〃

99
99

신한카드
유한회사신한파이낸스
카자흐스탄

〃

100
100

〃
신한인도파이낸스
인도네시아
〃
50
50

〃
신한마이크로파이낸스
미얀마
〃
100
100

신한금융투자
Shinhan Investment America
미국
〃
100
100

〃
Shinhan Investment Asia
홍콩
〃
100
100

〃
SHINHAN SECURITIES VIETNAM CO., LTD
베트남
〃
100
100

〃
PT Shinhan Sekuritas Indonesia
인도네시아
〃
99
99

신한BNPP자산운용
Shinhan BNP ASSET MGT HK Ltd.
홍콩

〃

100
100

(*1)
신탁, 수익증권, 유동화전문유한회사, 조합 및 사모투자전문회사 등 실질적인 영업활동을 수행하지 않는 종속기업을 제외하고 있습니다.

(*2)
당반기 중 신한데이타시스템에서 신한디에스로 상호변경을 하였습니다.

(*3)
당반기 중 신한크메르은행에서 신한캄보디아은행으로 상호변경을 하였습니다.

(3) 연결대상구조화기업

연결대상 구조화기업의 내역은 다음과 같습니다.

구분

연결대상 구조화기업

연결대상 사유

신탁

신한은행(개발신탁)

외

17
개

연결실체가 수탁자로서 힘을 보유하며, 수탁재산이 원금 또는 이자약정 금액에 미달하였을 때 손실을 보전해야 하는 유의적인 변동이익에 노출되고, 자신의 힘으로 그러한 이익에 영향을 미치는 능력이 있다고 판단되는 경우 연결대상으로 인식합니다.

자산유동화

증권

엠피씨율촌그린제일차 외 105개
연결실체가 자산인 채권의 조건변경 및 처분 등의 의사결정을 단독으로 수행하거나 승인할 수 있으며, 신용공여 제공이나 후순위사채 매입 등으로 인해 유의적인 변동이익에 실질적으로 노출되거나 권리를 보유할 경우 연결대상으로 인식합니다.

구조화금융

SHPE홀딩즈원 유한회사 외

2
개

부동산, 선박, 기업인수금융과 같은 구조화금융의 경우, 해당 사업자의 부도 발생 등 사유로 정상적인 사업이 불가능해지고 연결실체가 해당 사업자에 대한 최대신용공여자로서 단독으로 해당 사업과 관련된 의사결정 권한을 가지며, 연결실체의 신용공여로 인해 해당 사업에서 발생하는 유의적인 변동이익에 실질적으로 노출되거나 권리를 보유할 경우 연결대상으로 인식합니다.

투자펀드

코에프씨신한프런티어챔프2010-4 외
59개

연결실체가 집합투자업자, 업무집행사원(조합원) 등으로서 기타 투자자들을 대신하여 자산을 운용 및 관리하거나 집합투자업자, 업무집행사원을 해임할 수 있으며 유의적인 변동이익에 실질적으로 노출되거나 권리를 보유할 경우 연결대상으로 인식합니다.

(4) 종속기업의 요약 재무정보

1) 당반기말과 전기말 현재 지배기업 및 주요 연결대상 종속기업의 요약재무상태표는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

회사명(*2)

제 18(당) 기 반기말

제 17(전) 기말

자산총계
부채총계
자본총계
자산총계
부채총계
자본총계

신한금융지주회사(별도)
28,949,303
7,982,339
20,966,964
27,639,783
7,447,705
20,192,078

신한은행
346,404,017
323,358,632
23,045,385
324,314,242
301,660,298
22,653,944

신한카드
27,493,939
21,710,716
5,783,223
26,367,562
20,092,443
6,275,119

신한금융투자
29,921,722
26,626,909
3,294,813
28,644,288
25,391,599
3,252,689

신한생명
30,564,095
28,943,104
1,620,991
29,719,359
27,987,427
1,731,932

신한캐피탈
5,807,184
5,096,474
710,710
5,315,366
4,603,786
711,580

제주은행
5,599,724
5,189,574
410,150
5,562,924
5,158,123
404,801

신한신용정보
23,161
7,158
16,003
22,726
8,144
14,582

신한대체투자운용
106,030
94,253
11,777
86,902
76,250
10,652

신한BNPP자산운용
161,948
11,819
150,129
174,839
18,286
156,553

SHC매니지먼트
9,467
194
9,273
9,438
190
9,248

신한디에스
36,972
20,775
16,197
39,799
24,446
15,353

신한저축은행
1,310,157
1,158,102
152,055
1,287,170
1,139,533
147,637

신한아이타스
59,624
6,128
53,496
58,158
6,209
51,949

신한리츠운용
29,730
250
29,480
29,319
71
29,248

(*1)
연결대상 종속기업의 요약재무정보는 해당사항이 있는 경우 연결재무제표 기준입니다.

(*2)
신탁, 수익증권, 유동화전문유한회사, 조합 및 사모투자전문회사 등 실질적인 영업활동을 수행하지 않는 종속기업을 제외하고 있습니다.

2)
당반기 및 전반기 중 지배기업 및 연결대상 주요 연결대상 종
속기업의 요약포괄손익계산서는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

회사명(*2)
제 18(당) 기 반기
제 17(전) 기 반기

영업수익
반기순손익
포괄손익
영업수익
반기순손익
포괄손익

신한금융지주회사(별도)
1,454,914
1,322,944
1,322,986
968,498
845,610
845,315

신한은행
11,526,800
1,271,907
1,375,057
10,697,142
1,104,402
1,030,151

신한카드
2,445,699
280,792
263,241
2,703,426
629,706
570,362

신한금융투자
3,534,626
182,749
192,443
3,080,879
93,782
92,688

신한생명
2,921,870
70,031
27,272
3,059,401
75,701
53,298

신한캐피탈
228,737
63,834
62,846
169,320
46,144
58,393

제주은행
109,947
14,706
16,019
100,880
15,541
13,109

신한신용정보
18,675
1,427
1,382
14,045
(94)
(188)

신한대체투자운용
3,320
1,125
1,214
11,725
(63)
(5)

신한BNPP자산운용
39,339
10,144
10,067
36,714
9,956
9,960

SHC매니지먼트
65
25
25
126
87
87

신한디에스
44,944
185
785
37,267
427
1,996

신한저축은행
44,323
8,075
7,778
36,465
8,218
8,000

신한아이타스
21,751
3,676
3,676
20,112
3,575
3,575

신한리츠운용
1,438
240
231
-
-
-

(*1)
연결대상 종속기업의 요약재무정보는 해당사항이 있는 경우 연결재무제표 기준입니다.

(*2)
신탁, 수익증권, 유동화전문유한회사, 조합 및 사모투자전문회사 등 실질적인 영업활동을 수행하지 않는 종속기업을 제외하고 있습니다.

2. 재무제표 작성기준

(1) 회계기준의 적용

연결실체의 요약반기연결재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 중간재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차연결재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석에는 직전 연차보고기간말 후 발생한 연결실체의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는 데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.

(2) 추정과 판단

한국채택국제회계기준에서는 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제결과는 다를 수 있습니다.

요약반기연결재무제표에서 사용된 연결실체의 회계정책의 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은
주석 3에서 설명하고 있는 사항을 제외하고는 2017년 12월 31일
로 종료되는 회계연도의 연차연결재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다.

1) 신용손실에 대한 충당금
연결실체는 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'의 요구사항에 따라 상각후원가 또는 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품 또는 대출채권 및 수취채권과, 대출약정 및 금융보증계약에 대하여 신용손실충당금을 설정하고 있습니다. 이러한 신용손실에 대한 충당금의 정확성은 개별 금융상품 단위로 추정된 미래 회수예상현금흐름과 집합적인 방법으로 기대신용손실을 측정하기 위하여 연결실체가 사용한 기법과가정 및 투입 변수에 의하여 결정됩니다. 연결실체가 당반기말 신용손실충당금을 측정하기 위하여 사용한 기법과 가정 및 투입 변수에 대한 설명은 주석 4에서 기술하고 있습니다.

3. 유의적인 회계정책

연결실체는 다음에서 설명하는 2018년 1월 1일부터 최초로 적용되는 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' 및 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'의 개정사항을 제외하고는, 2017년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표를 작성할 때에 적용한 것과 동일한 회계정책을 적용하고 있습니다.

(1) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' 
연결실체는 2015년 9월 25일 제정된 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'을 2018년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하고 있습니다. 동 기준서는 기업회계기준서 제1039호 '금융상품: 인식과 측정'을 대체하였습니다.

기업회계기준서 제1109호는 금융자산의 관리를 위한 사업모형과 금융자산의 계약상현금흐름 특성에 근거한 금융자산의 분류와 측정, 기대신용손실에 기초한 금융상품의 손상모형, 위험회피회계 적용조건을 충족하는 위험회피대상항목과 위험회피수단의 확대 또는 위험회피효과 평가방법의 변경 등을 주요 특징으로 합니다.

기업회계기준서 제1109호는 소급 적용함이 원칙이나, 금융상품의 분류측정, 손상의 경우 비교정보 재작성을 면제하는 등 일부 예외조항을 두고 있고, 위험회피회계의 경우 옵션의 시간가치 회계처리 등 일부 예외조항을 제외하고는 전진적으로 적용합니다.

1) 금융자산의 분류 및 측정
연결실체는 금융자산의 관리를 위한 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름 특성에근거하여 다음 표와 같이 금융자산을 후속적으로 상각후원가, 기타포괄손익-공정가치, 당기손익-공정가치로 측정되도록 분류하고, 복합계약이 금융자산을 주계약으로 포함하는 경우에는 내재파생상품을 분리하지 않고 해당 복합계약 전체를 기준으로 금융자산을 분류합니다.

사업모형
계약상 현금흐름 특성

원금과 이자만으로 구성
그 외의 경우

계약상 현금흐름 수취 목적
상각후원가 측정(*1)
당기손익-공정가치 측정(*2)

계약상 현금흐름 수취 
및 매도 목적

기타포괄손익-공정가치

측정(*1)(*3)

매도 목적, 기타
당기손익-공정가치 측정

(*1) 회계불일치를 제거하거나 감소시키기 위하여 당기손익-공정가치 측정 항목으로지정할 수 있음(취소 불가).
(*2) 단기매매 목적이 아닌 지분증권의 경우 기타포괄손익-공정가치 측정 항목으로 지정할 수 있음(취소 불가).
(*3)
기타포괄손익
으로 기인식된 관련손익은 해당 금융자산의 처분시 즉시 이익잉여금으로 대체됨.

기업회계기준서 제1104호에 따라 연결실체는 보험계약과 관련이 있는 금융자산에 대하여 당기손익조정접근법(Overlay approach)을 적용하도록 지정하였습니다. 지정된 당기손익-공정가치측정금융자산에 대하여 연결실체는 기업회계기준서 제1109호를 적용할 경우 당기손익으로 보고하는 금액을 기업회계기준서 제1039호를 적용했더라면 당기손익으로 보고했을 금액으로 재분류하게 됩니다.

2) 금융부채의 분류 및 측정
연결실체는 당기손익-공정가치측정 항목으로 지정한 금융부채의 공정가치 변동 중 해당 금융부채의 신용위험 변동으로 인한 부분은 당기손익이 아닌 기타포괄손익으로표시하고, 동 기타포괄손익은 후속적으로 당기손익으로 재순환하지 않습니다. 다만, 금융부채의 신용위험 변동에 따른 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 인식하면 회계불일치가 발생하거나 확대될 경우에는 해당 공정가치 변동을 당기손익으로 인식합니다.

3) 손상 : 금융자산과 계약자산
연결실체는 상각후원가 또는 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품, 리스채권, 대출약정 및 금융보증계약에 대하여 기대신용손실모형(expected credit loss impairment model)에 따라 손실충당금을 인식하며, 금융자산의 최초 인식 후 신용위험의 증가 정도에 따라 아래 표와 같이 3단계로 구분하여 12개월 기대신용손실이나 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정합니다.

구분
손실충당금

STAGE 1
최초 인식 후 신용위험이
유의적으로 증가하지 않은 경우
12개월 기대신용손실: 보고기간 말 이후 
12개월 내에 발생 가능한 금융상품의 채무불이행 사건으로 인한 기대신용손실

STAGE 2
최초 인식 후 신용위험이
유의적으로 증가한 경우
전체기간 기대신용손실: 기대존속기간에 발생할 수 있는 모든 채무불이행 사건으로인한 기대신용손실

STAGE 3
신용이 손상된 경우

한편, 최초 인식 시점에 신용이 손상된 금융자산은 최초 인식 후 전체기간 기대손실의 누적변동분만을 손실충당금으로 계상합니다.

4
) 위험회피회계

기업회계기준서 제1109호에서는 기업회계기준서 제1039호에서 정한 위험회피회계의 체계(mechanics of hedge accounting: 공정가치위험회피, 현금흐름위험회피, 해외사업장순투자위험회피)를 유지하지만, 복잡하고 규정중심적인 기업회계기준서 제1039호의 위험회피회계 요구사항을 기업의 위험관리활동에 중점을 둔 원칙중심적인방식으로 변경했습니다. 위험회피대상항목과 위험회피수단을 확대하였고, 실제로 높은 위험회피효과가 있는지 사후적으로 평가하는 조건과 계량적인 평가기준(80~125%)을 없애는 등 위험회피회계적용요건을 완화하였습니다.

연결실체의 당반기 연결재무상태표, 연결포괄손익계산서, 연결자본변동표, 연결현금흐름표 및 주석사항은 기업회계기준서 제1109호에 따라 작성되었으며, 비교표시된 전기말 및 전반기 연결재무제표는 동 기준서에 따라 소급재작성되지 아니하였습니다.

기업회계기준서 제1039호에서 기업회계기준서 제1109호의 최초 적용에 따른 자본 항목에 미치는 영향, 금융자산과 금융부채별 장부금액의 조정내역, 손실충당금의 조정내역 등은 주석 41 에 제시되어 있습니다.

(2) 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'
2015년 11월 6일 제정된 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'은 기업회계기준서 제1018호 '수익', 제1011호 '건설계약', 기업회계기준해석서 제2031호 '수익: 광고용역의 교환거래', 제2113호 '고객충성제도', 제2115호 '부동산건설약정', 제2118호 '고객으로부터의 자산이전'을 대체합니다. 연결실체는 기업회계기준서 제1115호를 2018년 1월 1일 이후 시작되는 회계연도부터 적용하되, 최초 적용 누적효과를 최초 적용일이 포함되는 2018 회계연도의 이익잉여금의 기초 잔액을 조정하여 인식하였습니다.

기업회계기준서 제1115호에 따르면 모든 유형의 계약에 5단계 수익인식모형(① 계약 식별 → ② 수행의무 식별 → ③ 거래가격 산정 → ④ 거래가격을 수행의무에 배분→ ⑤ 수행의무 이행 시 수익 인식)을 적용하여 수익을 인식합니다.

기업회계기준서 제1115호의 최초 적용에 따른 자본 항목에 미치는 영향은 주석 41 에 제시되어 있습니다.

4. 금융상품 위험 관리

(1) 리스크관리 개요
신한금융그룹(이하 "그룹")은 각 사업분야별로 발생할 수 있는 다양한 리스크를 관리하며, 주요 대상은 신용리스크, 시장리스크, 금리리스크, 유동성리스크 등 입니다. 이러한 리스크는 지배기업 및 각 종속기업에서 정한 리스크관리 기본방침에 따라 인식,측정, 통제 및 보고됩니다.

1) 그룹 리스크 관리조직

그룹의 리스크관리에 대한 기본정책 및 전략은 지배기업 이사회내의 위험관리위원회(이하 "그룹위험관리위원회")에서 수립됩니다. 그룹의 위험관리책임자(CRO)는 그룹위험관리위원회를 보좌하고 각 종속기업의 위험관리책임자를 구성원으로 하는 그룹리스크협의회를 통하여 그룹 및 각 종속기업의 리스크정책 및 전략을 협의합니다. 종속기업은 각 사별 위험관리위원회 및 리스크 관련 실무위원회, 리스크관리 전담조직을 통하여 그룹의 리스크정책 및 전략을 이행하고, 이와 일관되게 종속기업 세부 리스크정책 및 전략을 수립하고 시행합니다. 지배기업의 리스크관리팀은 그룹 위험관리책임자를 보좌하여 리스크관리 및 감독업무를 수행합니다.

신한금융그룹은 그룹의 리스크를 적정 수준으로 관리하기 위하여 계층적인 한도체계를 가지고 있습니다. 그룹위험관리위원회는 그룹 및 종속기업별로 부담 가능한 리스크 한도를 설정하고, 각 종속기업의 위험관리위원회 및 경영진차원의 리스크회의체에서는 리스크 유형별, 부서별, 데스크별 및 상품별 등 세부 리스크한도를 설정하여 관리합니다.

2) 그룹 리스크관리 체제

① 위험자본(Risk Capital) 관리

위험자본은 잠재적인 손실(리스크)이 실제로 실현되었을 경우 이를 보전하는데 필요한 자본을 의미하며, 위험자본관리는 가용자본 대비 리스크 부담 수준에 대한 의사결정인 위험성향(Risk Appetite)을 고려하여 위험자본이 적정 수준으로 유지될 수 있도록 위험자산을 관리하는 것을 의미합니다. 지배기업 및 종속기업은 위험자본 관리를 위하여 재무ㆍ사업계획 수립시에 사전적으로 위험계획이 반영되도록 위험계획 프로세스를 수립 및 운용하고 있으며, 적정 수준으로 리스크를 통제하기 위한 리스크한도관리체계를 수립 및 운용하고 있습니다.

② 리스크 모니터링

그룹의 경영환경에 영향을 줄 수 있는 리스크 요소들을 주기적으로 파악하여 선제적인 리스크관리를 도모하기 위하여 다차원 리스크 모니터링 체제를 구축하고 있습니다. 각 종속기업은 그룹차원의 리스크관리에 영향을 미치는 주요사항에 대하여 의무적으로 지배기업에 보고하여야 하며, 지배기업은 주별ㆍ월별ㆍ수시 모니터링보고서를 작성하여 CRO를 포함한 그룹 경영진에게 보고하고 있습니다.

또한 리스크종합상황판(Risk Dash Board)을 운영하여 종속기업별로 운용자산에 대한 주요 포트폴리오의 외형증가, 리스크 증가, 대외 환경변화(뉴스) 등의 3차원 모니터링을 통해 이상징후 영역을 도출하여 원인분석 및 필요시 대응방안을 수립ㆍ이행하는 선제적 리스크관리를 수행하고 있습니다.

③ 리스크 리뷰

신상품ㆍ신사업 추진 및 주요정책 변경시에는 사전에 정의된 체크리스트에 의해 리스크 요인을 검토하여, 리스크 판단이 용이치 않은 비즈니스의 무분별한 추진을 차단하고 합리적 의사결정을 지원하고 있습니다. 종속기업 리스크관리 담당부서는 사업부문에서 추진하고자 하는 상품ㆍ서비스ㆍ사업 등에 대하여 사전 리뷰하고 사후 모니터링하는 프로세스를 갖추고 있으며, 타 종속기업과 연계 또는 공동으로 추진하는 사항인 경우 지배기업 리스크관리팀과 사전 협의를 거친 후 리스크 리뷰를 수행하고 있습니다. 

④ 위기관리

위기상황 발생가능성을 조기에 감지하여 선제적으로 대응하며, 위기상황 발생시 적시적, 효율적, 유기적 대응으로 위기상황을 극복하고 궁극적으로 지속가능한 조직을 유지하기 위하여 그룹차원의 위기관리체계를 운영하고 있습니다. 각 종속기업은 '요경계', '위기임박', '위기'의 3단계로 위기상황단계를 정의하고 있으며, 정량적 지표와 정성적 정보에 대한 모니터링 및 영향분석을 통해 위기관리 협의체에서 위기상황단계를 결정하고 사전에 정의된 위기대응방안을 기반으로 위기상황단계에 적합한 조치를 결정하여관련 부분에서 적시에 대응하도록 합니다. 지배기업은 그룹차원의 일관된 위기상황인식 및 대응체계를 수립 및 운영하고 2개 이상의 종속기업이 위기임박 이상 단계에 진입하거나 그룹차원의 위기대응이 필요하다고 판단되는 경우에는 지배기업 차원에서 직접적으로 위기관리를 수행하게 됩니다.

(2) 신용위험

신용리스크는 차주 또는 거래상대방의 부도, 계약불이행 등 채무불이행으로 인하여 발생할 수 있는 잠재적인 경제적 손실 위험을 의미하며, 연결실체가 부담하는 가장 큰 리스크입니다. 신용리스크 관리 대상은 난내계정은 물론, 보증, 대출약정, 파생상품 거래 등 난외계정을 포함하여 신용리스크에 의한 경제적 손실이 발생할 수 있는 모든 대상을 포함하고 있습니다.

1)
손상
측정에 사용된 변수, 가정 및 기법
가. 최초 인식 후 신용위험의 유의적인 증가 여부를 판단하는 방법
연결실체는 최초 인식 후에 금융상품의 신용위험이 유의적으로 증가하였는지를 매 보고기간 말에 평가하며, 신용위험의 유의적인 증가를 평가할 때 기대신용손실액의 변동이 아니라 금융상품의 기대존속기간에 걸친 채무불이행 발생 위험의 변동을 사용합니다. 이러한 평가를 하기 위해, 보고기간 말의 금융상품에 대한 채무불이행 발생 위험을 최초 인식일의 채무불이행 발생 위험과 비교하고 최초 인식 후에 신용위험의 유의적인 증가를 나타내는 정보로서 과도한 원가나 노력 없이 이용할 수 있고 합리적이고 뒷받침될 수 있는 정보를 고려합니다. 이러한 정보는 연결실체가 보유한 채무불이행 경험 데이터와 내부 신용 평가 전문가의 분석결과를 포함합니다.

① 채무불이행 위험의 측정
연결실체는 채무불이행 위험과 합리적인 상관관계가 있는 것으로 확인된 관측 자료와 과거 경험에 기반한 판단을 근거로 개별 익스포져에 대하여 내부 신용등급을 부여합니다. 내부 신용등급은 채무불이행 위험을 나타내는 질적ㆍ양적 요소를 고려하여 결정되며, 이러한 요소는 익스포져의 특성과 차주의 유형에 따라 다를 수 있습니다.

② 부도율 기간구조의 측정
내부 신용등급은 부도율 기간구조를 결정하기 위한 주요 투입변수입니다. 연결실체는 신용위험에 노출된 익스포져의 양태와 채무불이행 정보를 상품과 차주의 유형, 그리고 내부 신용 평가 결과 별로 분석하여 축적하고 있으며, 이러한 분석의 수행 시 일부 포트폴리오의 경우 외부 신용 평가 기관으로부터 입수한 정보를 활용합니다.
연결실체는 축적된 데이터로부터 익스포져의 잔여 만기에 대한 부도율을 추정하고 추정된 부도율의 시간의 경과에 따른 변동을 예측하기 위하여 통계적 기법을 적용합니다.

③ 신용위험의 유의적인 증가
연결실체는 신용위험의 유의적인 증가를 판단하기 위하여 포트폴리오 별로 정의된 지표를 활용하며, 이러한 지표는 일반적으로 내부 신용등급의 변동으로부터 추정된 채무불이행 위험의 변동과 질적 판단 요소, 그리고 연체일수 등으로 구성되어 있습니다. 연결실체가 최초 인식 후 금융상품의 신용위험이 유의적으로 증가했는지를 판단하기 위하여 적용한 방법은 아래와 같습니다.

기업익스포져
소매익스포져
카드익스포져

신용등급의 유의적인 변동

신용등급의 유의적인 변동

신용등급의 유의적 변동

계속연체일수 30일 초과

계속연체일수 30일 초과

연체일수7일 초과(개인카드)

자산건전성등급 '요주의' 이하

자산건전성등급 '요주의' 이하

자산건전성등급 '요주의' 이하

조기경보모형 모니터링 등급

조기경보모형 모니터링 등급

특정연체Pool Segment

완전자본잠식
특정 Pool Segment

감사의견 부적정 또는 의견거절
집단대출 부실 시공사 연관 여신

3년 연속 이자보상배율 1미만

2년 연속 부의 영업현금흐름

연결실체는 특정 익스포져의 연체일수가 30일을 초과하는 경우(단, 특정 포트폴리오에 대하여 7일을 초과하는 경우) 최초 인식 후에 해당 금융자산의 신용위험이 유의적으로 증가한 것으로 간주합니다. 연결실체는 연결실체가 차주로부터 수취할 계약상 지급액을 완전히 수취하지 못한 가장 빠른 일자로부터 연체일수를 산정하며 차주에게 부여한 유예기간은 고려하지 않습니다.

연결실체는 신용위험의 유의적인 증가 여부를 판단하기 위한 기준을 다음의 관점에서 정기적으로 검토합니다.
- 채무불이행의 발생 이전에 신용위험의 유의적인 증가 여부가 식별될 것
- 신용위험의 유의적인 증가 여부를 판단하고자 수립한 기준이 연체일수 기준보다 선제적인 예측력을 나타낼 것
- 판단기준을 적용한 결과 12개월 기대신용손실 적립대상과 전체기간 기대신용손실의 적립대상 간의 과도하게 빈번한 이동이 없을 것

나. 변경된 금융자산
금융자산의 계약상 현금흐름이 재협상 등을 통하여 변경되었으나 제거되지 아니하는경우, 연결실체는 해당 금융자산의 최초 인식 시점에 변경 전 계약 조건에 따라 측정된 채무불이행 위험과 변경된 조건에 따라 보고기간말 현재 측정된 채무불이행 위험을 비교하여 신용위험이 유의적으로 증가했는지를 판단합니다.

연결실체는 채무불이행 위험을 관리하고 회수가능성을 제고하기 위하여 재무적 곤경에 처한 고객에게 실행된 대출상품 등의 계약상 현금흐름을 조정(이하 '채권채무재조정')할 수 있습니다. 이러한 조정은 일반적으로 만기의 연장, 이자 지급 주기의 변경 및 계약상 기타 조건의 변경 등으로 이루어집니다.

채권채무재조정은 일반적으로 신용위험의 유의적인 증가를 나타내는 질적 지표이며,연결실체는 이러한 조정 대상에 해당할 것으로 예상되는 익스포져에 대하여 전체기간 기대신용손실을 인식하고 있습니다. 차주가 채권채무재조정에 따라 변경된 계약상 현금흐름의 지급을 충실히 이행하거나 또는 해당 차주의 내부 신용등급이 전체기간 기대신용손실을 인식하기 이전의 수준으로 회복된 경우 해당 익스포져에 대하여 다시 12개월 기대신용손실을 인식합니다.

다. 채무불이행 위험
연결실체는 금융자산이 아래의 상황 중 하나 이상에 해당할 때 해당 자산이 채무불이행 상태에 있는 것으로 간주합니다.
- 차주가 계약상 지급일로부터 90일 이상 연체한 경우
- 기타 연결실체가 담보권 등을 행사하지 않고 원리금을 회수하는 것이 불가능하다고 판단하는 경우

차주의 채무불이행 여부를 판단할 때 연결실체는 아래의 지표를 활용합니다.
- 질적 요소(예: 계약 조건의 위반)
- 양적 요소(예: 동일 차주가 연결실체에 대한 하나 이상의 지급의무를 이행하지 않는 경우 각 지급의무별 연체일수 단, 특정 포트폴리오의 경우 개별 금융상품 단위 별로 연체일수 등을 활용)
- 내부 관측자료 및 외부로부터 입수한 정보

연결실체가 적용하고 있는 채무불이행의 정의는 규제자본관리 목적에서 정의하고 있는 부도의 정의와 대체로 일치하며, 채무불이행 여부를 판단하기 위하여 활용하는 정보와 각 정보의 활용도는 상황에 따라 다를 수 있습니다.

라. 미래전망정보의 반영

연결실체는 기대신용손실의 측정 시 다양한 정보를 기초로 내부 전문가 그룹이 제시한 미래전망정보를 반영합니다. 이러한 미래전망정보의 예측을 위하여 연결실체는 국내외 연구기관 또는 정부 및 공공기관 등에서 공개한 경제전망 등을 활용합니다.

연결실체는 편의가 배제된 중립적인 관점에서 예상되는 미래 거시경제적 상황을 기대예상손실의 측정에 반영합니다. 이러한 관점에서의 기대예상손실은 가장 발생가능성이 높다고 판단되는 상황을 반영하며, 연결실체가 사업 계획과 경영 전략의 수립 시 근거한 예측과 동일한 가정에 기초합니다.

연결실체는 과거에 경험한 데이터를 분석하여 각 포트폴리오별로 신용위험과 신용손실의 예측에 필요한 주요 거시경제변수를 아래와 같이 식별하고, 각 변수 별 신용위험 간 상관관계를 도출하였습니다. 

주요 거시경제변수
신용위험 간 상관관계

경제성장률
음(-)의 상관관계

소비자물가지수
음(-)의 상관관계

기준금리
양(+)의 상관관계

국고채 3년금리
양(+)의 상관관계

회사채 3년금리
양(+)의 상관관계

종합주가지수
음(-)의 상관관계

연결실체가 사용한 거시경제변수와 채무불이행 위험 간의 예측된 상관관계
는
과거 9년 간의 데이터를 기초로 도출되었습니다.

마. 기대신용손실의 측정
기대신용손실의 측정에 투입된 주요 변수는 아래와 같습니다.
- 기간별 부도율(PD)
- 부도 시 손실률(LGD)
- 부도 시 익스포져(EAD)

이러한 신용위험측정요소는 연결실체가 내부적으로 개발한 통계적 기법과 과거 경험데이터로부터 추정되었으며 미래전망정보의 반영을 통하여 조정되었습니다.
기간별 부도율 추정치는 특정 시점을 기준으로 통계적 모형에 기반하여 거래상대방과 익스포져의 특성을 반영하여 추정되었습니다. 연결실체는 추정에 활용된 통계적 신용평가 모형의 개발을 위하여 연결실체의 자체적으로 보유한 정보를 활용하였으며, 일부 포트폴리오(예:대기업군 등)의 경우 시장에서 관측된 정보를 추가적으로 고려하였습니다. 거래상대방 또는 익스포져가 특정 등급 간에 집중적으로 분포하는 경우,해당 등급별 부도율의 측정 방식을 조정하며, 등급별 부도율은 익스포져의 계약 만기를 고려하여 추정되었습니다.

부도 시 손실률은 부도 발생 시 예상되는 손실의 정도를 의미합니다. 연결실체는 과거 부도 익스포져로부터 측정된 경험 회수율에 기반하여 부도 시 손실률을 산출하였습니다. 부도 시 손실률의 측정 모형은 담보의 유형, 담보에 대한 선순위, 차주의 유형 및 회수에 소요된 비용을 반영하도록 개발되었으며, 특히 소매 대출상품의 부도 시 손실률 모형은 담보의 대출비율(Loan to Value, LTV)을 주요 변수로 사용합니다.부도 시 손실률 산출에 반영된 회수율은 유효이자율로 할인된 회수금액의 현재가치를 기준으로 산정됩니다.

부도 시 익스포져는 부도 발생 시점의 예상되는 익스포져를 의미합니다. 연결실체는 현재 실행된 익스포져가 계약 상 한도 내에서 부도 시점까지 추가적으로 사용될 것으로 예상되는 비율을 반영하여 부도 시 익스포져를 도출합니다. 금융자산의 부도 시 익스포져는 해당 자산의 총 장부금액과 동일하며, 대출 약정과 금융 보증 계약의 부도 시 익스포져는 기인출 사용 금액과 향후 추가 사용될 것으로 예상되는 금액의 합계로 산정됩니다.

연결실체는 금융자산의 기대신용손실 측정 시 계약 상 만기를 기준으로 기대신용손실 측정 대상 기간을 반영합니다. 계약 상 만기는 차주가 보유한 연장권을 고려하여 산정됩니다.

부도율, 부도 시 손실률 및 부도 시 익스포져의 위험측정요소는 아래와 같은 구분 기준에 따라 집합적으로 추정됩니다.
- 상품의 유형
- 내부 신용등급
- 담보의 유형
- 담보대출비율(LTV)
- 차주가 속한 산업군
- 차주 또는 담보의 소재지
- 연체일수

집합을 구분하는 기준은 집합의 동질성을 유지하도록 정기적으로 검토되며 필요한 경우 조정됩니다. 연결실체는 내부적으로 충분한 수준의 과거 경험으로부터 축적된 자료를 보유하지 못한 특정 포트폴리오의 경우 외부 벤치마크 정보를 활용하여 내부 정보를 보완하였습니다.

바. 금융자산의 제각
연결실체는 현실적으로 원리금의 회수가능성이 없다고 판단된 대출상품 또는 채무증권의 부분 또는 전체를 제각합니다. 일반적으로 차주가 원리금 상환에 충당할 수 있는 충분한 재원 또는 소득이 없다고 판단될 때 제각을 실행하며, 이러한 제각 여부의 판단은 연결실체의 내부 규정에 따르며 필요한 경우 외부 기관으로부터의 승인을 득하여 실행됩니다. 제각과는 별개로 연결실체는 금융자산의 제각 이후에도 자체 회수 정책에 따라 지속적으로 회수권을 행사할 수 있습니다.

2) 신용위험에 대한 최대 노출액
신용위험 노출액이라 함은 주로 예치금과 대출채권과 관련된 대출 과정, 채무증권에 대한 투자 활동, 파생금융상품 계약 거래, 대출 약정 등의 난외 계정 거래와 관련되는익스포져를 의미합니다. 예치금 및 대출채권은 바젤Ⅲ의 신용리스크 위험가중치에 따른 익스포져 분류기준과 같이 정부, 은행, 기업, 소매 등의 세부항목으로 구분하였으며, 충당금 등의 차감항목을 제외한 순 장부금액이 신용위험에 의해 노출될 수 있는 최대 금액으로 표시합니다.

당반기말과 전기말
현재
보유 금융상품의 신용위험에 대한 최대노출액의 내역은 다음과 같습니다.

<
제 18(당) 기 반기말
>

(단위 : 백만원)

구 분
금 액

상각후원가측정 예치금 및 대출채권(*1)(*3)

306,627,606

은행

14,732,839

개인

129,916,455

정부/공공기관/중앙은행

14,049,758

기업

127,133,085

카드채권

20,795,469

당기손익-공정가치측정 금융자산

40,615,686

당기손익-공정가치측정지정 금융자산

83,588

기타포괄손익-공정가치 측정 유가증권

36,388,469

상각후원가 측정 유가증권

25,767,488

파생상품자산

2,796,690

기타금융자산(*1)(*2)

22,736,518

지급보증

3,837,359

대출약정 및 기타신용관련부채

159,862,160

합 계

598,715,564

(*1)
상각후원가측정 예치금 및 대출채권, 기타금융자산의 최대 노출액은 대손충당금을 차감한 순장부금액입니다.

(*2)
미수금, 미수수익, 보증금, 미회수내국환채권, 가지급금 등으로 구성되어 있습니다.

(*3)
신BIS협약(Basel Ⅲ)의 자기자본비율(BIS 비율) 산출상 유사한 신용위험집단으로 분류하였습니다.

<
제 17(전) 기말
>

(단위 : 백만원)

구 분
금 액

예치금 및 대출채권(*1)(*3)
296,441,837

은행
13,373,140

개인
124,868,554

정부/공공기관/중앙은행

14,442,747

기업
123,637,882

카드채권
20,119,514

단기매매금융자산
23,829,943

당기손익인식지정금융자산
2,344,701

매도가능금융자산
37,186,552

만기보유금융자산
24,990,680

파생상품자산
3,400,178

기타금융자산

(*1)(*2)

12,041,304

지급보증
3,267,707

대출약정 및 기타 신용관련 부채
139,264,031

합 계
542,766,933

(*1)
예치금 및 대출채권, 기타금융자산의 최대 노출액은 대손충당금을 차감한 순장부금액입니다.

(*2)
미수금, 미수수익, 보증금, 미회수내국환채권, 가지급금 등으로 구성되어 있습니다.

(*3)
신BIS협약(Basel Ⅲ)의 자기자본비율(BIS 비율) 산출상 유사한 신용위험집단으로 분류하였습니다.

3) 금융상품의 신용위험에 따른 손상정보

가. 당반기말
현재 금융상품 신용위험에 따른 손상 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구분

12개월 기대신용손실
전체기간 기대신용손실
총액
대손충당금
순액

담보에 의한신용위험

경감효과

우량(*1)
보통(*1)
우량(*1)
보통(*1)
손상

상각후원가측정 예치금 및 대출채권

은행

13,669,442

776,542

250,725

56,308

-

14,753,017

(20,178)

14,732,839

143,768

개인

116,548,833

6,104,351

4,485,193

2,838,978

356,305

130,333,660

(417,205)

129,916,455

78,325,217

정부/공공기관/

중앙은행

14,002,130

4,887

47,596

-

-

14,054,613

(4,855)

14,049,758

9,050

기업

79,175,739

26,756,303

10,339,596

11,464,117

996,530

128,732,285

(1,599,200)

127,133,085

71,298,851

카드채권

15,586,040

1,905,274

1,727,621

1,954,068

400,924

21,573,927

(778,458)

20,795,469

7,366

소 계

238,982,184

35,547,357

16,850,731

16,313,471

1,753,759

309,447,502

(2,819,896)

306,627,606

149,784,252

기타포괄손익-공정가치측정 유가증권
(*2)

30,381,614

5,829,901

-

176,954

-

36,388,469

-

36,388,469

-

상각후원가측정 유가증권

25,043,577

705,072

22,417

-

-

25,771,066

(3,578)

25,767,488

-

합 계

294,407,375

42,082,330

16,873,148

16,490,425

1,753,759

371,607,037

(2,823,474)

368,783,563

149,784,252

(*1)
우량등급과 보통등급의 구분은 다음과 같습니다.

구 분
개 인
정부, 공공기관,
중앙은행
기업 및 은행
(카드채권 포함)
카드채권(개인)

등급 : 1. 우량
Pool별 부도율
2.25% 미만
OECD 국가신용등급
6이상
내부신용등급
BBB+ 이상
Behavior Scoring System 상
7등급 이상

등급 : 2. 보통
Pool별 부도율
2.25% 이상
OECD 국가신용등급
6미만
내부신용등급
BBB+ 미만
Behavior Scoring System 상
7등급 미만

(*2)

기타포괄손익-공정가치측정 유가증권의 기타포괄손익으로 인식된 신용손실충당금은
11,683백만원입니다.

나. 전기말 현재 연체 및 손상되지 않은 예치금과 대출채권의 신용건전성별 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분 (*1)
은행
고객
합 계

개인
정부
공공기관
중앙은행
기업
카드
소 계

등급 : 1. 우량(*3)
13,382,414
116,304,917
14,447,016
86,831,895
16,314,189
233,898,017
247,280,431

등급 : 2. 보통(*3)
7,857
8,056,563
-
36,835,347
3,473,826
48,365,736
48,373,593

소 계
13,390,271
124,361,480
14,447,016
123,667,242
19,788,015
282,263,753
295,654,024

대손충당금
(17,131)
(212,502)
(4,269)
(647,694)
(288,362)
(1,152,827)
(1,169,958)

합 계
13,373,140
124,148,978
14,442,747
123,019,548
19,499,653
281,110,926
294,484,066

담보에 의한 신용위험
경감효과 (*2)
96,835
80,354,889
-
64,018,607
6,358
144,379,854
144,476,689

(*1)

예치금과 대출채권의 신용건전성은 내부신용등급 구간에 따라 분류하였습니다.

(*2)
담보에 의한 신용위험 경감효과는 담보의 공정가치를 근거로 추정하였습니다.

(*3)
우량등급과 보통등급의 구분은 다음과 같습니다.

구 분
개 인
정부, 공공기관,
중앙은행
기업 및 은행
(카드채권 포함)
카드채권(개인)

등급 : 1. 우량
Pool별 부도율
2.25% 미만
OECD 국가신용등급
6이상
내부신용등급
BBB+ 이상
Behavior Scoring System 상
7등급 이상

등급 : 2. 보통
Pool별 부도율
2.25% 이상
OECD 국가신용등급
6미만
내부신용등급
BBB+ 미만
Behavior Scoring System 상
7등급 미만

다. 전기말 현재 연체되었으나 손상되지 않은 예치금과 대출채권의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
은행
고객
합 계

개인
정부
공공기관
중앙은행
기업
카드
소 계

30일 미만 연체
-
458,968
-
131,624
446,658
1,037,250
1,037,250

30일~60일 미만 연체
-
65,152
-
33,749
58,283
157,184
157,184

60일~90일 미만 연체
-
42,427
-
16,972
37,972
97,371
97,371

90일 이상 연체
-
15,430
-
11,787
390
27,607
27,607

소 계
-
581,977
-
194,132
543,303
1,319,412
1,319,412

대손충당금
-
(56,774)
-
(8,898)
(81,990)
(147,662)
(147,662)

합 계
-
525,203
-
185,234
461,313
1,171,750
1,171,750

담보에 의한 신용위험
경감효과
-
325,631
-
94,388
90
420,109
420,109

라. 전기말 현재 손상된 예치금과 대출채권의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
은행
고객
합 계

개인
정부
공공기관
중앙은행
기업
카드
소 계

손상된 대출채권
-
362,707
-
1,010,036
420,316
1,793,059
1,793,059

대손충당금
-
(168,334)
-
(576,936)
(261,768)
(1,007,038)
(1,007,038)

합 계
-
194,373
-
433,100
158,548
786,021
786,021

담보에 의한 신용위험
경감효과
-
128,906
-
384,815
12
513,733
513,733

4) 신용위험 등급별 신용위험 익스포져_난외계정

당반기말
현재 지급보증, 대출약정 및 기타 신용관련 부채의 난외계정에 대한 신용위험 익스포져는 다음과 같습니다.

<
제 18(당) 기 반기말
>

(단위 : 백만원)

구 분
우량(*1)
보통(*1)
손상
합계

지급보증

12개월 기대신용손실

2,158,599

1,414,414

-

3,573,013

전체기간 기대신용손실

111,654

150,562

-

262,216

신용이 손상된 금융자산

-

-

2,130

2,130

소계

2,270,253

1,564,976

2,130

3,837,359

대출약정 및 기타 신용관련 부채

12개월 기대신용손실

131,680,956

19,215,601

-

150,896,557

전체기간 기대신용손실

7,024,127

1,935,042

-

8,959,169

신용이 손상된 금융자산

-

-

6,434

6,434

소계

138,705,083

21,150,643

6,434

159,862,160

합계

140,975,336

22,715,619

8,564

163,699,519

(*1)
우량등급과 보통등급의 구분은 다음과 같습니다.

구분
기업 및 은행

등급: 1. 우량
내부신용등급 BBB+ 이상

등급: 2. 보통
내부신용등급 BBB+ 미만

5) 신용등급별 구성 내역
가. 전기말 현재 채무증권의 신용등급별 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
단기매매금융자산
당기손익인식
지정금융자산
매도가능금융자산
만기보유금융자산
합 계

AAA
8,837,093
630,247
23,949,843
20,057,480
53,474,663

AA- to AA+
5,193,659
589,193
5,582,125
3,956,290
15,321,267

A- to A+
5,442,892
792,715
4,300,764
444,711
10,981,082

BBB- to BBB+
1,614,012
252,258
1,508,224
166,906
3,541,400

Lower than BBB-
275,200
-
435,651
177,840
888,691

Unrated
2,277,790
80,288
1,409,945
187,453
3,955,476

합 계
23,640,646
2,344,701
37,186,552
24,990,680
88,162,579

외부평가기관의 신용등급에 따른 유가증권의 신용건전성 기준은 다음과 같습니다.

구 분
한국신용평가
한국기업평가
S&P
Fitch
Moody's

AAA
-
-
AAA
AAA
Aaa

AA- to AA+
AAA
AAA
AA- to AA+
AA- to AA+
Aa3 to Aa1

A- to A+
AA- to AA+
AA- to AA+
A- to A+
A- to A+
A3 to A1

BBB- to BBB+
BBB- to A
BBB- to A
BBB- to BBB+
BBB- to BBB+
Baa3 to Baa1

Lower than BBB-
Lower than BBB-
Lower than BBB-
Lower than BBB-
Lower than BBB-
Lower than Baa3

Unrated
Unrated
Unrated
Unrated
Unrated
Unrated

나. 전기말 현재 채무증권의 신용건전성 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 17(전) 기말

연체되지도 않고 손상되지 않은 유가증권
88,160,626

손상된 유가증권
1,953

합 계
88,162,579

6) 산업별 구성내역

당반기말과 전기말
현재
보
유 금융상품
의 산업별 구성내역은 다음과 같습니다.

<제 18(당) 기 반기말>

(단위 : 백만원)

구 분
금융 및
보험업
제조업
도매 및
소매업
부동산임대 및 사업서비스업
건설업
숙박 및 음식점업
기 타
개인고객
합 계

상각후원가측정 예치금 및 
대출채권

은행

14,357,148

1,250

-

6,466

-

-

367,975

-

14,732,839

개인

-

-

-

-

-

-

-

129,916,455

129,916,455

정부/공공기관/중앙은행

13,920,105

-

-

-

-

-

129,653

-

14,049,758

기업

6,330,767

43,791,319

17,740,989

25,986,972

3,120,571

5,757,295

24,404,200

972

127,133,085

카드채권

41,014

190,489

166,443

40,643

38,237

22,106

20,208,732

87,805

20,795,469

소 계

34,649,034

43,983,058

17,907,432

26,034,081

3,158,808

5,779,401

45,110,560

130,005,232

306,627,606

당기손익-공정가치측정

금융자산

25,049,045

1,554,362

1,453,510

394,543

160,118

41,470

11,962,638

-

40,615,686

당기손익-공정가치측정지정

금융자산

-

83,588

-

-

-

-

-

-

83,588

기타포괄손익-공정가치측정

유가증권

22,899,569

1,364,819

225,581

545,290

405,963

-

10,947,247

-

36,388,469

상각후원가측정 유가증권

6,173,157

99,779

-

784,341

555,773

-

18,154,438

-

25,767,488

합 계

88,770,805

47,085,606

19,586,523

27,758,255

4,280,662

5,820,871

86,174,883

130,005,232

409,482,837

<제 17(전) 기말>

(단위 : 백만원)

구 분
금융 및
보험업
제조업
도매 및
소매업
부동산임대 및 사업서비스업
건설업
숙박 및 
음식점업
기 타
개인고객
합 계

예치금 및 대출채권

은행
11,094,855
1,592
-
56,744
-
-
2,219,949
-
13,373,140

개인
-
-
-
-
-
-
-
124,868,554
124,868,554

정부/공공기관/중앙은행
13,381,461
1,314
-
-
-
-
1,059,972
-
14,442,747

기업
5,474,353
40,364,768
16,563,849
23,005,675
2,880,851
2,413,929
32,934,457
-
123,637,882

카드채권
41,825
295,290
140,117
37,801
38,580
12,257
395,145
19,158,499
20,119,514

소 계
29,992,494
40,662,964
16,703,966
23,100,220
2,919,431
2,426,186
36,609,523
144,027,053
296,441,837

단기매매금융자산
17,183,669
1,139,609
1,206,133
176,273
112,409
71,656
3,940,194
-
23,829,943

당기손익인식지정금융자산
1,201,464
202,906
36,112
45,178
27,678
-
831,363
-
2,344,701

매도가능금융자산
23,384,608
1,409,017
227,289
632,410
348,269
-
11,184,959
-
37,186,552

만기보유금융자산
5,975,448
48,981
-
785,859
557,591
-
17,622,801
-
24,990,680

합 계
77,737,683
43,463,477
18,173,500
24,739,940
3,965,378
2,497,842
70,188,840
144,027,053
384,793,713

(*)
산업별 구성내역은 대손충당금을 차감한 순장부금액입니다.

(3) 시장위험

트레이딩 포지션(Trading Position)의 시장리스크는 금리, 주가, 환율 등과 같은 시장가격의 변동으로 인해 발생할 수 있는 손실 위험을 의미합니다. 

비 트레이딩 포지션(Non-trading Position)의 금리리스크는 시장금리의 변동으로 인해 순이자이익(NII) 또는 순자산가치(NPV)가 변동하여 발생할 수 있는 손실위험을 말합니다.

외환리스크는 환율의 변동으로 인하여 환위험 익스포져의 공정가치나 미래현금흐름이 변동하여 발생할 수 있는 손실위험을 말합니다. 

1) 트레이딩 포지션의 시장리스크 관리
트레이딩 포지션은 단기매매차익 획득을 목적으로 보유하는 유가증권, 외환포지션, 파생금융상품 등을 의미합니다. 시장리스크 측정방법으로 VaR(Value at Risk)가 대표적이며, 시장상황의 변동에 따라 발생할 수 있는 잠재적인 최대손실액에 대한 통계적인 측정치를 말합니다.

1-1) 신한은행
당반기와 전기 중
99.9%
신뢰수준의 10일 VaR 기준으로 측정한 신한은행의 VaR의 내역은 다음과 같습니다.

<제 18(당) 기 반기>

(단위 : 백만원)

구 분
평균
최고
최저
반기말

금리 위험
22,481
28,239
16,194
19,710

주가 위험
13,488
16,442
9,866
14,396

환율 위험 (*)
38,075
40,396
36,370
39,872

옵션 변동성 위험
115
511
46
94

상품 위험
19
43
1
1

분산효과

(34,360)

합 계
41,402
46,529
38,025
39,713

<제

17(전) 기>

(단위 : 백만원)

구 분
평균
최고
최저
기말

금리 위험
38,370
50,206
22,226
25,071

주가 위험
4,051
5,622
3,040
4,675

환율 위험 (*)
43,827
46,108
41,562
41,947

옵션 변동성 위험
70
124
43
66

상품 위험
22
46
-
14

분산효과

(26,367)

합 계
49,943
56,103
42,031
45,406

(*)

트레이딩 포지션 및 비트레이딩 포지션을 포함한 금액입니다.

1-2) 신한카드
당반기와 전기 중 신한카드의 트레이딩 포지션에 대하여 감독당국의 표준방법을 사용하여 산출한 시장리스크 소요자기자본의 내역은 다음과 같습니다.

<제 18(당) 기 반기>

(단위 : 백만원)

구 분
평균
최고
최저
반기말

금리 위험
1,485
1,972
924
1,775

<
제 17(전) 기>

(단위 : 백만원)

구 분
평균
최고
최저
기말

금리 위험
1,809
2,550
1,050
1,800

(*)
신한카드는 외화표시부채에 대하여 스왑을 통해 100% 헷지하고 있으며, 대부분의 시장리스크가외화표시 비트레이딩 지분증권의 환리스크에 제한적으로 노출되어 있습니다.

1-3) 신한금융투자
당반기와 전기 중 99.9% 신뢰수준의 10일 VaR 기준으로 측정한 신한금융투자의 VaR의 내역은 다음과 같습니다.

<제 18(당) 기 반기>

(단위 : 백만원)

구 분
평균
최고
최저
반기말

금리 위험
6,024
9,232
3,684
5,089

주가 위험
66,225
82,312
55,257
62,766

환율 위험
7,333
13,634
1,131
6,006

옵션 변동성 위험
5,066
7,303
3,106
7,016

분산효과

(12,815)

합 계
69,650
86,193
58,357
68,062

<
제 17(전) 기>

(단위 : 백만원)

구 분
평균
최고
최저
기말

금리 위험
9,939
18,090
7,329
11,232

주가 위험
12,015
22,496
7,068
10,830

환율 위험
7,140
12,604
2,760
5,506

옵션 변동성 위험
3,404
4,536
2,710
3,216

분산효과

(9,583)

합 계
22,221
34,564
12,980
21,201

1-4) 신한생명

당반기와 전기 중 99.9% 신뢰수준의 10일 VaR 기준으로 측정한 신한생명의 VaR의 내역은 다음과 같습니다.

<제 18(당) 기 반기>

(단위 : 백만원)

구 분
평균
최고
최저
반기말

금리 위험
3,022
6,410
385
6,034

주가 위험
3,778
4,383
2,030
4,114

환율 위험
844
2,825
40
1,475

옵션 변동성위험
1,413
4,916
131
1,602

합 계
9,057
18,534
2,586
13,225

<
제 17(전) 기>

(단위 : 백만원)

구 분
평균
최고
최저
기말

금리 위험
3,838
16,598
85
3,848

주가 위험
1,195
3,368
-
3,178

환율 위험
1,213
3,569
3
1,924

옵션 변동성위험
5,083
7,423
2,777
3,809

합 계
11,329
30,958
2,865
12,759

2) 비트레이딩 포지션 금리리스크 관리
금리리스크를 이익적 관점과 경제가치적 관점에서 설명할 수 있으며, 금리리스크 측정방법으로 이익적 관점에서 금리EaR(Earnings at Risk)과 경제가치적 관점에서 금리VaR(Value at Risk)가 대표적입니다. 금리EaR은 금리의 불리한 변동으로 인해 향후 1년간 발생할 수 있는 순이자이익의 최대감소예상액을 나타내며, 금리VaR는 금리의 불리한 변동으로 인한 향후 1년간 순자산가치의 최대감소예상액을 나타냅니다.

당반기말과 전기말
현재 주요 종속기업의 금리리스크 내역은 다음과 같습니다.

2-1) 신한은행

(단위 : 백만원)

구 분
제 18(당) 기 반기말
제 17(전) 기말

금리 VaR(*1)
188,611
293,355

금리 EaR(*2)

303,540

131,135

2-2) 신한카드

(단위 : 백만원)

구 분
제 18(당) 기 반기말
제 17(전) 기말

금리 VaR(*1)
180,082
147,932

금리 EaR(*2)
14,359
32,081

2-3) 신한금융투자

(단위 : 백만원)

구 분
제 18(당) 기 반기말
제 17(전) 기말

금리 VaR(*1)
28,426
44,505

금리 EaR(*2)
76,614
108,866

2-4) 신한생명

(단위 : 백만원)

구 분
제 18(당) 기 반기말
제 17(전) 기말

금리 VaR(*1)
471,108
319,689

금리 EaR(*2)
67,232
70,434

(*1)
금리VaR는 금리의 불리한 변동으로 인해1년 이내에 99.9% 신뢰수준 하에서 발생할 수 있는 순자산가치의 최대 손실 예상액으로 내부모형으로 측정하였습니다.

(*2)
금리EaR은 BIS에서 제시한 만기구간별 "금리개정 중간시점" 및 표준금리충격(200bp)을 활용한 금융감독원 표준방법으로 측정하였습니다.

3) 외환위험

외환위험 익스포져는 외화표시 자산과 부채의 차이(순포지션)로 이해될 수 있으며, 환율을 기초자산으로 하는 파생금융상품도 해당됩니다. 앞서 설명한 트레이딩 포지션에 대한 시장리스크 발생 요인의 한 부분으로써 시장리스크관리체제 내에서 관리되고 있습니다.

신한은행은 금융공학센터에서 전행의 환포지션을 집중하여 관리하고 있습니다. 동 부서의 데스크 및 딜러들은 리스크정책위원회에서 설정된 VaR한도 및 외화포지션 한도내에서 현물환 및 통화파생상품 거래를 통하여 종합포지션을 관리합니다. 주로 미국 달러(USD), 일본 엔화(JPY), 유로화(EUR), 중국 위안화(CNY) 위주로 거래되고있으며, 기타 외환은 제한적으로 운용합니다.

(4) 유동성위험

유동성리스크는 자산ㆍ부채간 자금 기일의 불일치 또는 급격한 자금유출 등으로 인하여, 예상치 못한 손실(비정상적인 자산의 처분, 고금리 조달 등)이 발생하거나 지급불능 상태가 될 위험을 말합니다. 

각 종속기업에서는 자금의 조달 및 운용과 관련한 유동성 변동요인을 조기에 예측하고 체계적인 관리를 통하여 적정수준의 유동성을 확보함으로써, 자금부족으로 인한 위험을 최소화하고 있습니다. 자금 경색을 유발할 수 있는 자체 위기/ 대외 시장 위기/ 대내외 총체적 위기에 대한 그룹 공통 기준의 3가지 시나리오를 반영하여, 매월 스트레스테스트를 수행함으로써 평상 시 위기상황에 대비하여 유동성 측면의 이상여부를 점검하고 있습니다.

또한 선제적ㆍ종합적인 유동성리스크 관리를 위해 다양한 유동성리스크관리 지표를 '한도관리지표', '조기경보지표', '모니터링지표'로 각각 구분하여 측정ㆍ관리하고 있습니다.

당반기말과 전기말
현재 비파생금융상품부채와 파생금융상품부채의 잔존기간별 구성내역은 다음과 같습니다.

<제
18(당) 기 반기말
>

(단위 : 백만원)

구 분
1월이하
1월~3월
3월~6월
6월~1년
1년~5년
5년 초과
합계

<비파생금융상품>

부채
예수부채(*2)

132,021,746

25,230,601

39,890,789

45,362,243

18,366,815

2,597,853

263,470,047

당기손익-공정가치측정 금융부채

1,759,497

-

-

-

-

-

1,759,497

당기손익-공정가치측정지정 금융부채

165,566

178,764

794,753

683,796

5,115,695

1,230,634

8,169,208

차입부채

13,442,247

2,545,003

2,862,790

3,196,461

5,209,962

2,245,954

29,502,417

사채

3,502,648

3,816,702

5,680,507

10,091,518

31,207,055

5,341,741

59,640,171

기타금융부채

28,535,947

37,953

134,945

124,845

391,880

73,703

29,299,273

합 계

179,427,651

31,809,023

49,363,784

59,458,863

60,291,407

11,489,885

391,840,613

난외항목(*3)
지급보증

3,837,359

-

-

-

-

-

3,837,359

대출약정 및 
기타 신용관련 부채

161,624,968

-

-

-

-

-

161,624,968

합 계

165,462,327

-

-

-

-

-

165,462,327

<파생금융상품>

순액 및 총액 결제파생상품
현금유입

3,430,437

104,740

1,578,023

1,464,742

5,981,423

6,617,439

19,176,804

현금유출

(3,669,190)

(150,518)

(1,659,025)

(1,543,634)

(6,156,162)

(6,335,244)

(19,513,773)

합 계

(238,753)

(45,778)

(81,002)

(78,892)

(174,739)

282,195

(336,969)

<
제
17(전
) 기
말
>

(단위 : 백만원)

구 분
1월이하
1월~3월
3월~6월
6월~1년
1년~5년
5년 초과
합계

<비파생금융상품>

부채
예수부채(*2)
130,916,019
21,725,284
31,482,983
52,440,287
16,137,734
1,940,194
254,642,501

단기매매금융부채
1,848,490
-
-
-
-
-
1,848,490

당기손익인식
지정금융부채
303,065
324,807
548,868
916,388
5,106,209
1,098,518
8,297,855

차입부채
15,286,424
2,543,847
1,655,662
2,823,721
3,658,670
1,844,417
27,812,741

사채
2,261,028
3,717,185
3,651,503
10,565,098
30,391,156
4,224,471
54,810,441

기타금융부채
19,387,718
42,948
137,810
335,104
363,245
59,188
20,326,013

합 계
170,002,744
28,354,071
37,476,826
67,080,598
55,657,014
9,166,788
367,738,041

난외항목(*3)
지급보증
3,267,707
-
-
-
-
-
3,267,707

대출약정 및 
기타 신용관련 부채
140,675,467
-
-
-
-
-
140,675,467

합 계
143,943,174
-
-
-
-
-
143,943,174

<파생금융상품>

순액 및 총액 결제파생상품
현금유입
3,735,274
790,313
829,659
1,411,010
2,684,189
143,032
9,593,477

현금유출
(3,324,459)
(498,396)
(727,887)
(1,321,939)
(2,594,372)
(60,717)
(8,527,770)

합 계
410,815
291,917
101,772
89,071
89,817
82,315
1,065,707

(*1)
표시된 금액은 금융상품부채의 원금 및 이자의 현금흐름을 모두 포함하고 있습니다.

(*2)

당반기말 및 전기말 현재 요구불예금

104,447,927백
만원
과
102,928,642백
만원
을
각각 최단기로 분류하였습니다.

(*3)
연결실체가 제공한 사채발행, 융자담보 등 금융보증에 해당하는 지급보증, 대출약정 및 기타신용공여의 경우 약정 만기가 존재하나, 거래 상대방이 지급을 요청하는 경우 즉시 지급을 이행하여야 하므로, 실행될 수 있는 가장 이른 구간으로 구분합니다.

(5) 자본위험관리

연결실체는 금융지주회사법에 따라 연결기준 위험가중자산에 대한 총자본비율(이하 "바젤3 기준자본비율")을 100분의 8이상으로 유지해야 합니다.

바젤3 기준 자본비율은 BIS(국제결제은행)의 바젤은행감독위원회의 '자기자본 측정과 기준에 관한 국제적 합의'에 의한 개념으로 금융회사의 리스크 증대에 대처하기 위한 자본비율 규제에 관한 국제적 통일기준을 의미하며, '(보통주자본(공제항목 차감 후) + 기타기본자본 + 보완자본)÷위험가중자산'으로 계산합니다.

보통주자본은 금융지주회사의 손실을 가장 먼저 보전할 수 있으며, 금융지주회사 청산시 최후순위이고 청산시를 제외하고는 상환되지 않는 자본으로서 자본금, 자본준비금, 이익잉여금 등으로 구성됩니다. 기타기본자본은 영구적 성격의 자본으로서 일정요건을 충족하는 자본증권으로 구성됩니다. 보완자본은 청산시 금융지주회사의 손실을 보전할 수 있는 자본으로서 일정요건을 충족하는 자본증권 등으로 구성됩니다. 공제항목은 금융지주회사가 자산 또는 자본항목으로 보유하고 있으나 손실흡수능력에 기여하지 않는 항목으로서, 별도의 언급이 없는 한 보통주 자본에서 공제합니다.

당반기말 현재 연결실체의 바젤
3 기준 자본비
율은

14.85%
(반
기재
무
제표에 대한 검토받지 않은 주석)입니다.

(6) 금융상품의 공정가치 측정

활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간종료일 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 연결실체가 보유하고 있는 금융자산의 공시되는 시장가격은
매매중개기관의 공시가격에 기초합니다.

활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품(예: 장외파생상품)의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정
하거나, 독립적인 외부전문평가기관의 평가결과를 이용합니다.

연결실체는 다양한 평가기법을 활용하고 있으며 보고기간종료일에 현재 시장상황에 근거하여
합리적인
가정을 수립하고 있습니다.

금융상품의 공정가치는 합리적인 판단력과 거래의사가 있는 독립된 당사자 사이의 최근 거래를 사용하는 방법, 실질적으로 동일한 다른 금융상품의 현행공정가치를 이용할 수 있다면 이를 참조하는 방법, 추정현금흐름할인방법, 옵션가격결정모형과 같은 다양한 기법들을 사용하여 공정가치를 산정하고 있습니다.
예를 들어
이자율 스왑의 공정가치는 미래예상현금흐름의 현재가치로 계산되며 외환선도계약의 공정가치는 보고기간종료일의 고시선도환율을 적용하여 산출됩니다.

연결실체는 금융상품의 공정가치를 다음의 3가지 수준으로 분류하여 공시합니다. 
- 수준 1 : 활성시장에서 공시되는 가격을 공정가치로 측정하는 금융상품의 경우, 동 금융상품의 공정가치는 수준 1로 분류하고 있습니다. 
- 수준 2 : 평가기법을 사용하여 금융상품의 공정가치를 측정하는 경우, 유의적인 투입변수가 시장에서 관측한 정보에 기초한다면 동 금융상품의 공정가치는 수준 2로 분류하고 있습니다.

- 수준 3 : 평가기법을 사용하여 금융상품의 공정가치를 측정하는 경우, 유의적인 투입변수가 시장에서 관측불가능한 정보에 기초한다면 동 금융상품의 공정가치는 수준3으로 분류하고 있습니다.

1) 공정가치로 측정하는 금융상품
1-1) 당반기말과 전기말 현재 재무상태표에서 공정가치로 측정하는 금융상품의 평가수준별 공정가치의 내역은 다음과 같습니다.

<제
18(당
) 기
반기말>

(단위 : 백만원)

구 분
수준 1
수준 2
수준 3
합 계

당기손익-공정가치측정 금융자산
6,800,554
28,910,882
6,321,873
42,033,309

당기손익-공정가치측정지정

금융자산

-
-
174,001
174,001

파생상품자산
31,614
2,657,345
107,731
2,796,690

기타포괄손익-공정가치측정

유가증권

11,332,078
25,126,695
568,597
37,027,370

금융상품자산총계
18,164,246
56,694,922
7,172,202
82,031,370

당기손익-공정가치측정 금융부채
1,756,241
-
-
1,756,241

당기손익-공정가치측정지정

금융부채

-
1,707,448
6,461,758
8,169,206

파생상품부채
61,175
2,868,810
597,240
3,527,225

금융상품부채총계
1,817,416
4,576,258
7,058,998
13,452,672

<제
17(전
)
기말>

(단위 : 백만원)

구 분
수준 1
수준 2
수준 3
합 계

단기매매금융자산
7,438,083
20,351,470
674,743
28,464,296

당기손익인식지정금융자산
572,734
2,457,728
548,595
3,579,057

파생상품자산
31,858
3,072,980
295,340
3,400,178

매도가능금융자산
10,920,710
26,899,791
4,296,436
42,116,937

금융상품자산총계
18,963,385
52,781,969
5,815,114
77,560,468

단기매매금융부채
1,848,490
-
-
1,848,490

당기손익인식지정금융부채
36,973
986,882
7,273,754
8,297,609

파생상품부채
20,738
2,963,914
503,009
3,487,661

금융상품부채총계
1,906,201
3,950,796
7,776,763
13,633,760

1-2) 공정가치 수준 3으로 분류된 금융상품의 내역

당반기와 전기 중 공정가치 수준3에 해당되는 금융상품의 증감내역은 다음과 같습니다.

<제 18(당) 기 반기>

(단위 : 백만원)

구 분

당기손익-공정가치측정

금융자산

당기손익-공정가치측정지정

금융자산

기타포괄손익-공정가치측정

유가증권

순파생상품

당기손익-공정가치측정지정

금융부채

기초금액

5,831,369

152,091

621,207

(250,662)

(7,273,754)

총손익

105,988

21,910

20,847

(43,833)

(52,818)

- 당기손익
인식금액(*1)

105,988

21,910

4,406

(43,833)

(52,747)

- 기타포괄손익인식금액

-

-

16,441

-

(71)

매입

1,014,420

-

2,300

1,507

-

발행

-

-

-

-

(4,592,836)

결제

(628,919)

-

(75,757)

(196,524)

5,457,650

수준 3으로 이동(*2)

-

-

-

3

-

수준 3으로부터의 이동(*2)

(985)

-

-

-

-

반기말금액

6,321,873

174,001

568,597

(489,509)

(6,461,758)

<
제
17(전
) 기

>

(단위 : 백만원)

구 분
단기매매
금융자산
당기손익인식
지정금융자산
매도가능
금융자산
순파생상품
당기손익인식
지정금융부채

기초금액
82,477
614,039
3,883,441
(492,136)
(7,574,327)

총손익
41,127
(9,202)
(203,850)
634,438
(913,760)

- 당기손익인식금액(*1)
41,127
(9,202)
(200,701)
634,438
(913,760)

- 기타포괄손익인식금액
-
-
(3,149)
-
-

매입
589,144
210,856
1,150,904
29,333
-

발행
-
-
-
4,541
(8,710,656)

결제
(139,562)
(267,098)
(565,146)
(383,873)
9,924,989

수준 3으로 이동(*2)
101,557
-
31,087
28
-

수준 3으로부터의 이동(*2)
-
-
-
-
-

기말금액
674,743
548,595
4,296,436
(207,669)
(7,273,754)

(*1) 당반기와 전반기 중 공정가치 수준 3으로 분류된 금융상품의 증감내역 중 당기손익으로 인식된 금액과 보고기간 말 현재 보유하고 있는 금융상품 관련 당기손익 인식액은 포괄손익계산서 상 다음과 같은 개별항목으로 표시되고 있습니다. 

<제 18(당) 기 반기>

(단위: 백만원)

구 분
당기손익
인식금액
보고기간말 보유 금융상품관련 당기손익 인식액

당기손익-공정가치측정 금융자산 관련손익

55,040

(103,729)

당기손익-공정가치측정지정 금융자산 관련손익

(30,837)

201,398

기타포괄손익-공정가치측정 유가증권 관련손익

759

-

신용손실충당금전입액

32

-

기타영업손익

10,730

11,120

합 계

35,724

108,789

<제 17(전) 기 반기>

(단위: 백만원)

구 분
당기손익
인식금액
보고기간말 보유 금융상품관련 당기손익 인식액

단기매매금융상품관련손익
437,217
233,202

당기손익인식지정금융상품관련손익
(511,175)
(291,130)

매도가능금융자산처분손익
9,337
703

금융상품자산손상차손
(6,516)
(6,232)

기타영업손익
(32,613)
(36,428)

합 계
(103,750)
(99,885)

(*2) 해당 금융상품에 대한 관측가능한 시장 자료의 이용가능 여부가 변경됨에 따라 수준간 이동이 발생하였습니다. 연결실체는 수준 간 이동을 발생시키는 사건이나 상황의 변동이 일어난 보고기간 말에 수준의 변동을 인식합니다.

1-
3) 가치평가기법 및 시장에서 관측불가능한 투입변수

1-3-1) 당반기말 현재 공정가치 수준 2로 분류된 금융상품의 공정가치 측정시 사용된 평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

금융상품 종류
가치평가기법
장부금액
투입변수

당기손익-공정가치측정 
금융자산
현금흐름할인모형,
순자산가치평가
28,910,882

할인율,
주식ㆍ채권 등 
기초자산 가격

파생상품자산
옵션모형,
현금흐름할인모형
2,657,345
할인율, 환율, 변동성,
주가 및 상품지수 등

기타포괄손익-공정가치
측정 유가증권
현금흐름할인모형, 
순자산가치평가
25,126,695
할인율, 성장율, 
주식ㆍ채권 등 
기초자산 가격

금융자산 합계
56,694,922

당기손익-공정가치측정
지정 금융부채
현금흐름할인모형
1,707,448
할인율

파생상품부채
옵션모형,
현금흐름할인모형
2,868,810
할인율, 환율, 변동성,
주가 및 상품지수 등

금융부채 합계

4,576,258

1-3-2) 당반기말 현재 공정가치 수준 3으로 분류된 금융상품의 공정가치 측정시 사용된 평가기법 및 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수는 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

금융상품 종류
가치평가기법
종류
장부금액
유의적이지만
관측가능하지
않은 투입변수
범위(%)

당기손익-공정가치측정 금융자산

현금흐름할인모형,
옵션모형(*1),
순자산가치평가

채무 및 지분증권
6,321,873
기초자산의 변동성
 상관계수
할인율
성장률
1.26%~47.73%
0.00%
1.00%~43.00%
0.00%~90.00%

당기손익-공정가치측정지정 금융자산
현금흐름할인모형
채무 및 기타증권
174,001
기초자산의 변동성
 상관계수
7.68%
0.00%

파생상품자산
옵션모형(*1)
주식 및 환율관련
47,969
기초자산의 변동성
상관계수
1.87%~35.00%
 0.00%~81.99%

옵션모형(*1)
이자율관련
33,006
기초자산의 변동성
회귀계수
상관계수
0.49%~60.00%
 0.42%~1.65%
 0.00%~90.9%

옵션모형(*1)
신용 및 상품관련
26,756
기초자산의 변동성
상관계수
16.00%~26.00%
 53.00%

소계
107,731

기타포괄손익-공정가치측정 유가증권
현금흐름할인모형, 순자산가치평가
채무 및 지분증권
568,597
할인율
성장율
8.82%~18.73%
0.00%~3.00%

금융자산 합계
7,172,202

당기손익-공정가치 측정지정 금융부채
옵션모형(*1)
주식관련
6,461,758
기초자산의변동성
 상관계수
0.00%~95.69%
 (21.14%)~100%

파생상품부채
옵션모형(*1)
주식 및 환율관련
79,044
기초자산의변동성
 상관계수
1.87%~43.00%
 0.00%~81.92%

옵션모형(*1)
이자율관련
448,002
기초자산의 변동성
 회귀계수
 상관계수
0.49%~0.85%
 0.42%~2.77%
 29.00%~90.99%

옵션모형(*1)
신용 및 상품관련
70,194
기초자산의 변동성
 상관계수
11.00%~35.00%
 (21.39%)~100%

소계
597,240

금융부채 합계

7,058,998

(*1)
파생상품 공정가치를 측정하기 위해 적용된 옵션모형은 Black-Scholes 모델, Hull-White 모델 등을 포함하고 있으며, 상품 유형에 따라 일부 상품에 대해서는 몬테카를로 시뮬레이션(Monte Carlo simulation) 등의 방법을 적용하고 있습니다.

1-4) 관측가능하지 않은 투입변수의 변경에 대한 민감도

당반기말 및 전기말 현재 수준 3으로 분류된 금융상품의 공정가치측정시 관측가능하지 않은 투입변수를 합리적으로 가능한 대체적인 가정에 따른 투입변수로 변경하는 경우 당기손익 또는 기타포괄손익 등으로 인식되는 변동의 효과는 다음과 같습니다.

<제 18(당) 기 반기말>

(단위: 백만원)

금융상품 종류
유리한 변동
불리한 변동

당기손익인식(*1)

당기손익-공정가치측정

금융자산

25,569
(15,612)

파생상품자산
22,992
(24,362)

기타포괄손익-공정가치측정 유가증권(*2)
20,210
(12,664)

합 계
68,771
(52,638)

당기손익인식(*1)

당기손익-공정가치측정지정

금융부채

92,469

(89,809)

파생상품부채

68,246

(58,501)

합 계

160,715

(148,310)

<
제
17(전
) 기
말
>

(단위 : 백만원)

금융상품 종류
유리한 변동
불리한 변동

당기손익인식(*1)
단기매매금융자산
2,792
(2,742)

당기손익인식지정 금융자산
1,843
(1,941)

파생상품자산
29,059
(28,077)

매도가능금융자산 (*2)
39,460
(25,505)

합 계
73,154
(58,265)

당기손익인식(*1)
당기손익인식지정 금융부채
72,063
(56,754)

파생상품부채
32,770
(33,343)

합 계
104,833
(90,097)

(*1)
주요 관측불가능한 투입변수인 기초자산의 변동성 또는 상관계수를 10% 만큼 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다.

(*2)
주요 관측불가능한 투입변수인 성장율(0%~1%)과 할인율(-1%~1%)을 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다.

2) 상각후원가로 측정하는 금융상품

2-1) 상각후원가로 측정하는 금융상품의 공정가치 산출 방법은 다음과 같습니다.

구 분
공정가치 산출 방법

현금 및 예치금
현금은 장부금액과 공정가치가 동일하며 예치금은 변동이자율 예치금과 초단기성인 익일 예치금이 대부분 이므로 공정가치의 대용치로 장부금액을 사용하였습니다.

대출채권
대출채권의 공정가치는 수취할 것으로 예상되는 기대 현금흐름을 시장이자율과 차주의 신용위험 등을 고려한 할인율로 할인하여 산출하였습니다.

유가증권
한국자산평가(주), KIS채권평가(주)가 제공하는 최근거래일의 기준단가 중 작은 값을 공정가치로 산출하였습니다.

예수부채 및
차입부채
요구불예수부채, 어음관리계좌수탁금, 콜머니는 초단기성 부채로 장부금액을 공정가치로 평가하였으며, 나머지 예수부채와 차입부채는 계약상 현금흐름을 시장이자율에 잔여위험을 고려한 할인율로 할인한 현재가치를 공정가치로 산출하였습니다.

사 채
활성시장 가격을 기초로 하고 있습니다. 활성시장 가격이 유효하지 않는 경우, 계약상 현금흐름을 시장이자율에 잔여위험을 고려한 할인율로 할인한 현재가치를 공정가치로 산출하였습니다.

2-2) 당반기말과 전기말
현재 상각후원가로 측정하는 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.

<제 18(당) 기 반기말>

(단위 : 백만원)

구 분
장부금액
공정가치

대출채권
287,921,306
289,430,759

유가증권
25,767,488
25,797,513

기타금융자산
22,736,518
22,751,707

자산총계
336,425,312
337,979,979

예수부채
259,911,056
260,040,843

차입부채
29,186,450
29,219,962

사채
56,152,232
56,402,868

기타금융부채
29,288,149
29,158,582

부채총계
374,537,887
374,822,255

<제 17(전) 기말>

(단위 : 백만원)

구 분
장부금액
공정가치

대출채권
275,565,766
275,988,557

만기보유금융자산
24,990,680
25,390,335

기타금융자산
12,041,304
12,038,310

자산총계
312,597,750
313,417,202

예수부채
249,419,224
249,333,154

차입부채
27,586,610
27,596,841

사채
51,340,821
51,277,693

기타금융부채
20,205,312
20,179,542

부채총계
348,551,967
348,387,230

2-
3)
당반기말과 전기말 현재 재무상태표에서 공정가치로 측정되지는 않으나 공정가치가 공시되는 금융상품의 평가수준별 공정가치의 내역은 다음과 같습니다.

<
제
18(당
) 기

반기말>

(단위 : 백만원)

구 분
수준 1
수준 2
수준 3
합 계

대출채권
-
2,988,375
286,442,384
289,430,759

유가증권
7,957,651
17,839,862
-
25,797,513

기타금융자산
1,094,409
15,564,157
6,093,141
22,751,707

자산총계
9,052,060
36,392,394
292,535,525
337,979,979

예수부채
3,079,665
107,055,537
149,905,641
260,040,843

차입부채
6,173,466
1,033,608
22,012,888
29,219,962

사채
-
36,459,994
19,942,874
56,402,868

기타금융부채
1,094,378
13,287,486
14,776,718
29,158,582

부채총계
10,347,509
157,836,625
206,638,121
374,822,255

<
제
17(전
) 기말

>

(단위 : 백만원)

구 분
수준 1
수준 2
수준 3
합 계

대출채권
3,065
845,567
275,139,925
275,988,557

만기보유증권
7,851,134
17,539,201
-
25,390,335

기타금융자산
79,889
6,832,567
5,125,854
12,038,310

자산총계
7,934,088
25,217,335
280,265,779
313,417,202

예수부채
2,922,841
105,939,876
140,470,437
249,333,154

차입부채
5,958,846
566,718
21,071,277
27,596,841

사채
-
33,622,407
17,655,286
51,277,693

기타금융부채
84,665
5,642,143
14,452,734
20,179,542

부채총계
8,966,352
145,771,144
193,649,734
348,387,230

(7) 금융상품의 범주별 분류

금융자산과 금융부채는 공정가치 또는 상각후원가로 측정됩니다. 금융상품 범주별 장부금액의 자세한 측정 방법은

'
4.(6) 금융상품의 공정가치 측정
'에서
설명하고 있습니다. 당반기말과 전기말 현재 각 금융자산과 금융부채의 범주별 장부금액
은 다음과 같습니다.

<제 18(당) 기 반기말>

(단위 : 백만원)

구 분
당기손익-공정가치 측정 금융자산

당기손익-공정가치 측정지정 금융자산

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산
상각후원가 측정
 금융자산
위험회피 파생자산
합 계

현금 및 상각후원가 측정 예치금

-

-

-

21,192,379

-

21,192,379

당기손익-공정가치측정 예치금

819,244

-

-

-

-

819,244

당기손익-공정가치측정 유가증권

40,401,703

-

-

-

-

40,401,703

당기손익-공정가치측정 대출채권

812,362

-

-

-

-

812,362

당기손익-공정가치측정지정 금융자산

-

174,001

-

-

-

174,001

파생상품자산

2,753,290

-

-

-

43,400

2,796,690

기타포괄손익-공정가치 측정 유가증권

-

-

37,027,370

-

-

37,027,370

상각후원가측정 유가증권

-

-

-

25,767,488

-

25,767,488

상각후원가측정 대출채권

-

-

-

287,921,306

-

287,921,306

기타금융자산

-

-

-

22,736,518
-
22,736,518

금융자산 총계

44,786,599

174,001

37,027,370

357,617,691
43,400
439,649,061

(단위 : 백만원)

구 분
당기손익-공정가치측정 금융부채
당기손익-공정가치측정 지정 금융부채
상각후원가측정 
금융부채
위험회피 파생부채
합 계

예수부채
-
-
259,911,056
-
259,911,056

당기손익-공정가치측정 금융부채

1,756,241
-
-
-
1,756,241

당기손익-공정가치측정지정 금융부채

-
8,169,206
-
-
8,169,206

파생상품부채
2,809,945
-
-
717,280
3,527,225

차입부채
-
-
29,186,450
-
29,186,450

사채
-
-
56,152,232
-
56,152,232

기타금융부채
-
-
29,288,149
-
29,288,149

금융부채 총계
4,566,186
8,169,206
374,537,887
717,280
387,990,559

<
제
17(전
) 기
말
>

(단위 : 백만원)

구 분
당기손익금융자산
매도가능금융자산
만기보유금융자산
대여금및수취채권
위험회피파생자산
합 계

단기매매금융자산
당기손익인식
지정금융자산

현금및예치금
-
-
-
-
22,668,598
-
22,668,598

단기매매금융자산
28,464,296
-
-
-
-
-
28,464,296

당기손익인식지정
금융자산
-
3,579,057
-
-
-
-
3,579,057

파생상품자산
3,280,775
-
-
-
-
119,403
3,400,178

대출채권
-
-
-
-
275,565,766
-
275,565,766

매도가능금융자산
-
-
42,116,937
-
-
-
42,116,937

만기보유금융자산
-
-
-
24,990,680
-
-
24,990,680

기타자산
-
-
-
-
12,041,304
-
12,041,304

금융자산 총계
31,745,071
3,579,057
42,116,937
24,990,680
310,275,668
119,403
412,826,816

(단위 : 백만원)

구 분
당기손익금융부채
상각후원가측정금융부채
위험회피파생부채
합 계

단기매매금융부채
당기손익인식
지정금융부채

예수부채
-
-
249,419,224
-
249,419,224

단기매매금융부채
1,848,490
-
-
-
1,848,490

당기손익인식지정
금융부채
-
8,297,609
-
-
8,297,609

파생상품부채
2,804,834
-
-
682,827
3,487,661

차입부채
-
-
27,586,610
-
27,586,610

사채
-
-
51,340,821
-
51,340,821

기타부채
-
-
20,205,312
-
20,205,312

금융부채 총계
4,653,324
8,297,609
348,551,967
682,827
362,185,727

5. 종속기업의

변동내역

전기 중 신규로 연결재무제표에 포함된 주요 연결대상 종속기업은 다음과 같습니다.

구 분
종속기업명
사 유

포 함
신한리츠운용
신규 출자

(*) 신탁, 수익증권, 유동화전문유한회사, 조합 및 사모투자전문회사 등 실질적인
 영업활동을수행하지 않는 종속기업을 제외하고 있습니다.

6. 영업부문 정보

(1) 보고부문에 대한 일반정보

구 분
내 용

은행 부문

고객에 대한 여신, 수신취급 및 이에 수반되는 업무

신용카드 부문
신용카드, 현금서비스, 카드론 등의 영업 및 이에 수반되는 업무

증권 부문
유가증권의 매매, 위탁매매, 인수 및 이에 수반되는 업무

생명보험 부문
생명보험사업과 이에 수반되는 업무

기타 부문
시설대여, 렌탈, 채권추심 및 투자자문 등 상기 영업부문에 속하지 아니하는 부문

(2) 당반기 및 전반기 중 보고부문별 영업이익 및 반기순이익은 다음과 같습니다.

<제 18(당) 기 반기>

(단위 : 백만원)

구 분
은행
신용카드
증권
생명보험
기타 부문
연결조정
합 계

순이자손익
2,773,794
776,338
216,175
376,129
38,002
(223)
4,180,215

순수수료손익
436,274
192,999
217,874
52,350
97,101
(705)
995,893

신용손실충당금전입
(127,064)
(211,691)
(2,026)
(3,675)
(9,457)
(48)
(353,961)

일반관리비
(1,406,160)
(364,238)
(253,067)
(107,188)
(123,928)
41,163
(2,213,418)

기타영업손익

(10,556)
84,282
58,030
(223,705)
72,135
(79,041)
(98,855)

영업이익(손실)

1,666,288
477,690
236,986
93,911
73,853
(38,854)
2,509,874

관계기업지분법손익
(1,711)
-
11,325
(478)
3,949
4,953
18,038

법인세비용
431,068
123,972
63,799
26,702
34,363
5,808
685,712

반기순이익(손실)
1,232,990
334,415
182,749
70,031
42,914
(46,007)
1,817,092

지배주주지분
1,232,869
335,516
182,747
70,031
42,914
(68,511)
1,795,566

비지배지분
121
(1,101)
2
-
-
22,504
21,526

<제 17(전) 기 반기>

(단위 : 백만원)

구 분
은행
신용카드
증권
생명보험
기타 부문
연결조정
합 계

순이자손익
2,437,596
739,379
224,126
353,819
25,904
3,082
3,783,906

순수수료손익
388,851
187,551
137,978
23,098
87,252
(53)
824,677

금융상품자산손상차손
(134,539)
(103,947)
(2,637)
(943)
(10,856)
4,139
(248,783)

일반관리비
(1,373,684)
(364,791)
(217,836)
(108,515)
(109,239)
30,898
(2,143,167)

기타영업손익

19,595
438,127
(31,420)
(168,448)
33,050
(53,741)
237,163

영업이익(손실)

1,337,819
896,319
110,211
99,011
26,111
(15,675)
2,453,796

관계기업지분법손익
2,816
-
5,858
(477)
5,337
115
13,649

법인세비용
304,606
211,087
28,628
21,513
17,713
2,529
586,076

반기순이익(손실)
1,064,340
685,309
93,782
75,701
14,926
(24,902)
1,909,156

지배주주지분
1,064,260
686,781
93,776
75,701
14,926
(46,314)
1,889,130

비지배지분
80
(1,472)
6
-
-
21,412
20,026

(3)
당반기와 전반기 중 부문별 외부고객으로부터의 이자손익 및 부문간 이자손익은다음과 같습니다.

<제 18(당) 기 반기>

(단위 : 백만원)

구 분
은행
신용카드
증권
생명보험
기타 부문
연결조정
합 계

외부고객으로부터의 이자손익
2,777,021
785,937
212,898
374,508
29,851
-
4,180,215

부문간 이자손익
(3,227)
(9,599)
3,277
1,621
8,151
(223)
-

합 계
2,773,794
776,338
216,175
376,129
38,002
(223)
4,180,215

<
제 17(전) 기 반기>

(단위 : 백만원)

구 분
은행
신용카드
증권
생명보험
기타 부문
연결조정
합 계

외부고객으로부터의 이자손익
2,440,426
748,211
221,821
353,634
19,814
-
3,783,906

부문간 이자손익
(2,830)
(8,832)
2,305
185
6,090
3,082
-

합 계
2,437,596
739,379
224,126
353,819
25,904
3,082
3,783,906

(4)
당반기와 전반기 중 부문별 외부고객으로부터의 수수료손익 및 부문간 수수료손익은 다음과 같습니다.

<제 18(당) 기 반기>

(단위 : 백만원)

구 분
은행
신용카드
증권
생명보험
기타 부문
연결조정
합 계

외부고객으로부터의 수수료손익
442,146
213,814
223,697
55,991
60,245
-
995,893

부문간 수수료손익
(5,872)
(20,815)
(5,823)
(3,641)
36,856
(705)
-

합 계
436,274
192,999
217,874
52,350
97,101
(705)
995,893

<
제 17(전) 기 반기>

(단위 : 백만원)

구 분
은행
신용카드
증권
생명보험
기타 부문
연결조정
합 계

외부고객으로부터의 수수료손익
417,810
181,419
142,066
26,688
56,694
-
824,677

부문간 수수료손익
(28,959)
6,132
(4,088)
(3,590)
30,558
(53)
-

합 계
388,851
187,551
137,978
23,098
87,252
(53)
824,677

7.
현금 및 상각후원가측정 예치금

당반기말
현재
은행법 및 기타 관계법령 등에 따라 사용이 제한되어 있는 예치금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 18(당) 기 반기말
근거 법령 등

원화예치금
지준예치금
5,803,034
한국은행법 제56조

기타금융기관 예치금

3,652,306
한국은행법 제28조 및제70조, 
자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제74조 등

소 계
9,455,340

외화예치금
1,879,024
한국은행법, 뉴욕주은행법, 파생상품 관련 등

합 계
11,334,364

8. 현금 및 예치금

전기말
현재
은행법 및 기타 관계법령 등에 따라 사용이 제한되어 있는 예치금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제17(전) 기말
근거 법령 등

원화예치금
지준예치금
8,689,515
한국은행법 제56조

기타금융기관 예치금

3,628,419
한국은행법 제28조 및제70조, 
자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제74조 등

소 계
12,317,934

외화예치금
1,117,597
한국은행법, 뉴욕주은행법, 파생상품 관련 등

합 계
13,435,531

9. 당기손익-공정가치
측정
금융자산

(1)
당반기말
현재
당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분

제 18(당) 기 반기말

유가증권
채무증권
국공채
3,153,695

금융채
9,070,956

회사채
6,454,230

풋가능주식
326,585

풋가능출자금
922,922

수익증권
9,960,991

매입어음
4,099,758

CMA자산
2,930,136

기타(*)
1,943,443

소 계
38,862,716

지분증권
주식
1,309,291

출자금
2

기타

108,330

소 계
1,417,623

유가증권 합계
40,280,339

대출채권
812,362

예치금
819,244

금예치금
121,364

합 계
42,033,309

(*)

당반기말 현재 투자자예탁금별도예치금(신
탁)

1,004,332
백
만
원이
사용이 제한되어 있습니다.

(2)
당기손익-공정가치
측정
금융자산 중

기업회계기준서 제1109호 '금융상품' 및 제1104호 '보험계약'에 따라 당기손익조정접근법을 적용하는 금융자산은 다음과 같습니다. 

(단위 : 백만원)

구 분
당반기말

당기손익-공정가치측정예치금
819,244

당기손익-공정가치측정유가증권
3,007,415

합 계
3,826,659

당기손익조정접근법을 적용하는 금융자산은 기업회계기준서 제1109호를 적용하면 당기손익-공정가치 측정 항목으로 측정되지만 기업회계기준서 제1039호를 적용했더라면 해당 항목 전체가 당기손익인식항목으로 측정되지 않으며, 기업회계기준서 제1104호의 적용범위에 포함되는 계약과 관련된 활동에 따라 보유하고 있는 경우 지정합니다. 

당반기 중 당기손익조정접근법 적용에 따라 당기손익과 기타포괄손익 간에 재분류한금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제1109호에 따른
 당반기손익
제1039호에 따른
 당반기손익
기타포괄손익 재분류

금액
법인세효과

당기손익-공정가치측정 
금융자산평가손익
(46,251)
(97)
(46,154)
12,692

당기손익-공정가치측정
금융자산처분손익
5,524
6,768
(1,244)
342

합 계
(40,727)
6,671
(47,398)
13,034

10. 단기매매금융자산

전기말
현재
단기매매금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 17(전) 기말

유가증권
채무증권
국공채
3,254,587

금융채
8,014,128

회사채
5,097,200

매입어음
3,625,436

CMA자산
3,157,475

기타
491,820

소 계
23,640,646

지분증권
주식
738,666

수익증권
3,728,027

기타지분증권
167,660

소 계
4,634,353

금예치금
189,297

합 계
28,464,296

11

. 당기손익-공정가치측정지정금융자산

당반기말
현재
당기손익-공정가치측정지정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분

제 18(당) 기 반기말

지정사유

채무증권
83,588
회계불일치

지분증권
90,413
회계불일치

합 계
174,001

당반기
말 현
재 당
기손익-공정가치측정지정 금융자산의
신용리스크에 대한 최대 익스포져는

83,588

백만원
입
니
다.

12. 당기손익인식지정금융자산

전기말
현재
당기손익인식지정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 17(전) 기말
지정사유

채무증권
2,110,809
공정가치평가 및 관리, 회계불일치

지분증권(*)
1,234,356
공정가치평가 및 관리, 회계불일치

기타증권
233,892
복합금융상품

합 계
3,579,057

(*)

전기말 현재 투자자예탁금별도예치금(신
탁)

958,236백
만원
이 사
용이 제한되어 있습니다.

13. 파생상품

(1)

당반기말과 전기말
현재 보유중인
파생상품의 미결제약정 계약금액의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분

제 18(당) 기 반기말

제 17(전) 기말

외환 파생상품
장외파생상품
통화선도

129,654,914

100,806,648

통화스왑

32,977,563

30,269,510

통화옵션

1,919,953

1,178,047

소 계

164,552,430

132,254,205

장내파생상품
통화선물

832,778

1,179,986

합 계

165,385,208

133,434,191

이자율
파생상품
장외파생상품
이자율스왑

30,173,124

30,269,249

이자율옵션

390,000

310,000

소 계

30,563,124

30,579,249

장내파생상품
이자율선물

2,227,562

1,545,905

이자율스왑(*)

59,647,761

53,625,962

소 계

61,875,323

55,171,867

합 계

92,438,447

85,751,116

신용 파생상품
장외파생상품
신용스왑

2,953,866

2,443,609

주식관련
파생상품
장외파생상품
주식스왑 및 선도

4,431,642

4,223,096

주식옵션

750,693

1,230,635

소 계

5,182,335

5,453,731

장내파생상품
주식선물

1,063,201

526,913

주식옵션

2,066,869

3,238,049

소 계

3,130,070

3,764,962

합 계

8,312,405

9,218,693

상품관련
파생상품
장외파생상품
상품스왑 및 선도

780,044

931,644

상품옵션

4,880

4,880

소 계

784,924

936,524

장내파생상품
상품선물 및 옵션

87,281

122,394

합 계

872,205

1,058,918

위험회피
 파생상품
통화선도

1,213,678

1,227,354

통화스왑

4,282,093

3,866,015

이자율스왑

9,445,741

8,088,422

합 계

14,941,512

13,181,791

미결제약정의 총계

284,903,643

245,088,318

(*)
중앙청산거래소에서 결제되는 파생상품 미결제약정 금액입니다.

(2)

당반기말과 전기말
현재 보유중
인 파생상품의 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분

제 18(당) 기 반기말

제 17(전) 기말

자산
부채
자산
부채

외환 파생상품
장외파생상품
통화선도
1,908,179
1,945,810
1,895,225
1,636,715

통화스왑
465,901
398,295
854,892
865,551

통화옵션
15,444
19,915
12,023
12,070

소 계
2,389,524
2,364,020
2,762,140
2,514,336

장내파생상품
통화선물
17
-
415
553

합 계
2,389,541
2,364,020
2,762,555
2,514,889

이자율
파생상품
장외파생상품
이자율스왑
239,430
197,119
204,449
208,901

이자율옵션
-
3,813
-
1,893

소계
239,430
200,932
204,449
210,794

장내파생상품
이자율선물
491
479
1,771
544

합 계
239,921
201,411
206,220
211,338

신용 파생상품
장외파생상품
신용스왑
32,866
35,876
63,359
10,617

주식관련
파생상품
장외파생상품
주식스왑 및 선도
43,540
74,997
112,282
13,502

주식옵션
9,535
11,907
91,040
12,177

소 계
53,075
86,904
203,322
25,679

장내파생상품
주식선물
3,737
2,144
72
805

주식옵션
25,971
56,003
23,562
18,521

소 계
29,708
58,147
23,634
19,326

합 계
82,783
145,051
226,956
45,005

상품관련
파생상품
장외파생상품
상품스왑 및 선도
6,781
60,992
15,576
22,593

상품옵션
-
47
72
77

소 계
6,781
61,039
15,648
22,670

장내파생상품
상품선물 및 옵션
1,398
2,548
6,037
315

합 계
8,179
63,587
21,685
22,985

위험회피
파생상품
통화선도
3,339
41,906
50,492
1,567

통화스왑
24,024
93,715
59,399
161,896

이자율스왑
16,037
581,659
9,512
519,364

합 계
43,400
717,280
119,403
682,827

파생상품 자산/부채의 총계
2,796,690
3,527,225
3,400,178
3,487,661

(3) 당반기와 전반기 중 파생상품의 평가손익에 대한 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분

제 18(당) 기 반기
제 17(전) 기 반기

3개월
누적
3개월
누적

외환 파생상품
장외파생상품
통화선도
(128,376)
(80,948)
(60,396)
49,462

통화스왑
78,917
77,755
10,033
(1,120)

통화옵션
6,418
7,911
11,794
(225)

소 계
(43,041)
4,718
(38,569)
48,117

장내파생상품
통화선물
1,020
1,832
(325)
(505)

합 계
(42,021)
6,550
(38,894)
47,612

이자율
파생상품
장외파생상품
이자율스왑
25,788
48,507
(64,061)
871

이자율옵션
592
(320)
(241)
851

소 계
26,380
48,187
(64,302)
1,722

장내파생상품
이자율선물
(299)
(1,791)
1,963
2,758

합 계
26,081
46,396
(62,339)
4,480

신용 파생상품
장외파생상품
신용스왑
(50,065)
(56,641)
(8,192)
(808)

주식관련
파생상품
장외파생상품
주식스왑 및 선도
(73,459)
(130,166)
7,968
208,046

주식옵션
(1,528)
(878)
14,226
24,962

소 계
(74,987)
(131,044)
22,194
233,008

장내파생상품
주식선물
2,238
1,593
1,437
1,554

주식옵션
357
(5,517)
4,883
2,984

소 계
2,595
(3,924)
6,320
4,538

합 계
(72,392)
(134,968)
28,514
237,546

상품관련
파생상품
장외파생상품
상품스왑 및 선도
(38,252)
(75,707)
(13,396)
(3,015)

상품옵션
15
16
-
(11)

소 계
(38,237)
(75,691)
(13,396)
(3,026)

장내파생상품
상품선물
(392)
(1,150)
(53)
3,392

상품옵션
-
-
2
-

소 계
(392)
(1,150)
(51)
3,392

합 계
(38,629)
(76,841)
(13,447)
366

위험회피
파생상품
통화선도
(47,569)
(42,049)
(69,211)
52,948

통화스왑
57,777
58,069
12,025
(132,634)

이자율스왑
34,036
(55,197)
(3,428)
(9,503)

합 계
44,244
(39,177)
(60,614)
(89,189)

파생상품 평가손익의 총계
(132,782)
(254,681)
(154,972)
200,007

(4) 위험회피수단의 시기별 명목금액 및 평균헤지비율은
다
음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
1년이내
1년초과 2년이내
2년초과 3년이내
3년초과 4년이내
4년초과 5년이내
5년 초과
합계

이자율위험

명목금액

482,595

794,237

214,044

1,225,733

612,171

6,116,961

9,445,741

평균헤지비율
100%

100%

100%

100%

100%

100%

100%

환위험

명목금액

3,399,865

1,151,120

1,506,456

402,929

60,550

41,977

6,562,897

평균헤지비율

100%

100%

100%

100%

100%

100%

100%

14. 기타포괄손익-공정가치측정유가증권과 상각후원가측정유가증권

(1)
당반기말
현재
기타포괄손익-공정가치측정유가증권 및 상각후원가측정유가증권의내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분

제 18(당) 기 반기말

기타포괄손익-공정가치측정유가증권

채무증권
국공채
8,024,531

금융채
17,608,287

회사채 및 기타
10,755,651

소 계
36,388,469

지분증권(*)
주식
633,061

출자금
5,840

소 계
638,901

기타포괄손익-공정가치측정유가증권 합계
37,027,370

상각후원가측정유가증권

채무증권
국공채
16,274,865

금융채
2,138,510

회사채
7,354,113

상각후원가측정유가증권 합계
25,767,488

유가증권 합계
62,794,858

(*)
상기 내역의 지분증권은 기타포괄손익-공정가치 항목으로 지정한 지분증권으로 정책상필요에 따른 보유 등의 이유로 기타포괄손익-공정가치 선택권을 행사하였습니다.

(2)

당반기 중 기타포괄손익-공정가치측정 유가증권과 상각후원가측정 유가증권의 총장부금액 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
기타포괄손익-공정가치 측정 채무증권
상각후원가 측정 채무증권

12개월 
 기대신용손실
전체기간 
 기대신용손실
합계
12개월 
 기대신용손실
전체기간 
 기대신용손실
합계

기초 총 장부금액
36,641,928
15,879
36,657,807
24,403,423
21,444
24,424,867

-12개월 기대신용손실로 대체
-
-
-
-
-
-

-전체기간 기대신용손실로 대체
(71,782)
71,782
-
-
-
-

-신용이 손상된 금융자산으로 대체
-
-
-
-
-
-

-취득
14,383,142
-
14,383,142

1,655,040

-

1,655,040

-채무증권 매각
(5,159,232)
-
(5,159,232)

-

-
-

-상환
(9,800,693)
-
(9,800,693)

(452,925)

(3)

(452,928)

-기타(*)
218,152
89,293
307,445

143,111

976

144,087

반기말 총 장부금액
36,211,515
176,954
36,388,469
25,748,649
22,417
25,771,066

(*)
기타 변동액은 채권조정, 출자전환, 환율변동 등으로 인한 금액입니다.

(3)

당반기 중 기타포괄손익-공정가치측정 유가증권과 상각후원가측정 유가증권의 신용손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
기타포괄손익-공정가치측정 채무증권
상각후원가측정 채무증권

12개월 
 기대신용손실
전체기간 
 기대신용손실
합계
12개월 
 기대신용손실
전체기간 
 기대신용손실
합계

기초 신용손실충당금
17,038
1,938
18,976
6,327
2,232
8,559

-12개월 기대신용손실로 대체
-
-
-
-
-
-

-전체기간 기대신용손실로 대체
(547)
547
-
-
-
-

-신용이 손상된 금융자산으로 대체
-
-
-
-
-
-

-환입액
(688)
(2,046)
(2,734)
(3,262)
-
(3,262)

-채무증권 매각
(4,559)
-
(4,559)
-
-
-

-기타(*)
-
-
-
506
(2,225)
(1,719)

반기말 신용손실충당금
11,244
439
11,683
3,571
7
3,578

(*)
기타 변동액은 채권조정, 출자전환, 환율변동 등으로 인한 금액입니다.

(4) 기타포괄손익-공정가치측정유가증권 및 상각후원가측정유가증권처분손익

당

반기 중 기타포괄손익-공정가치측정유가증권 및 상각후원가측정유가증권에 대하여 인식한 처분손익은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 18(당) 기 반기

3개월
누적

기타포괄손익-공정가치측정유가증권처분이익
5,889
13,423

기타포괄손익-공정가치측정유가증권처분손실
(1,099)
(3,089)

상각후원가측정유가증권처분손실(*)
(3)
(6)

처분손익
4,787
10,328

(*)

상각후원가측정유가증권의 처분사
유는 발
행자 조기상환권 행사입니다.

(5) 기타포괄손익-공정가치측정 지분상품 관련 손익

보고기간 말 현재 보유하고 있는 기타포괄손익-공정가치측정 금융상품으로 지정한 지분상품과 관련된 배당금 인식액은

10,509
백만원입니다.

또한 당반기 중 기타포괄손익-공정가치측정 금융상품으로 지정한 지분상품의 처분 현황은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
처분일 현재 공정가치
처분시점 누적순손익

출자전환취득주식

2,555

(3,092)

15.
매도가능금융자산과 만기보유금융자산
(1)
매도가능금융자산과 만기보유금융자산의 현황

전기말
현재
매도가능금융자산과 만기보유금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 17(전) 기말

매도가능금융자산

채무증권
국공채
7,570,104

금융채
17,649,694

회사채 및 기타
11,966,754

소 계
37,186,552

지분증권(*)
주식
1,026,666

출자금
749,818

수익증권
3,126,851

기타
27,050

소 계
4,930,385

매도가능금융자산 합계
42,116,937

만기보유금융자산

채무증권
국공채
15,164,133

금융채
2,708,148

회사채
7,118,399

만기보유금융자산 합계
24,990,680

유가증권 합계
67,107,617

(*)

활성시장에서 공시되는 시장가
격이 없고 공정가치를 신뢰성있게 측정할 수 없어 원가로 측정한 지분증권
은
전기말 현재

126,220백만원
입니다.

(2)
매도가능금융자산 처분손익

전반기 중 매도가능금융자산에 대하여 인식한 처분손익은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 17(전) 기 반기

3개월
누적

매도가능금융자산처분이익
201,074
267,834

매도가능금융자산처분손실
(3,866)
(16,903)

처분손익
197,208
250,931

16. 상각후원가측정대출채권

(1)
당반기말
현재 상각후원가측정대출채
권의 고객별 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분

제
18(당) 기 반기말

가계대출
115,575,348

기업대출
145,775,151

공공 및 기타자금대출
2,456,557

은행간 자금대출
4,856,438

신용카드
21,627,280

상각후원가측정대출채권 총계
290,290,774

현재가치할인차금
(24,615)

이연대출부대비용(수익)
461,202

대손충당금 차감전 상각후원가측정대출채권 총계
290,727,361

대손충당금
(2,806,055)

대손충당금 차감후 상각후원가측정대출채권 총계
287,921,306

(2) 대출채권 총 장부금액 변동내역

당반기 중 상각후원가측정대출채권 및 기타자산의 총 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
상각후원가측정대출채권
기타(*1)
합계

12개월 
 기대신용손실
전체기간
 기대신용손실
신용이 손상된 금융자산
12개월 
 기대신용손실
전체기간
 기대신용손실
신용이 손상된 금융자산

기초 총 장부금액
245,307,629
30,033,799
1,784,601
31,451,577
604,164
23,243
309,205,013

12개월 기대신용손실로 대체
7,166,445
(7,163,462)
(2,983)
18,158
(18,154)
(4)
-

전체기간 기대신용손실로 대체
(17,147,224)
17,162,770
(15,546)
(32,321)
32,324
(3)
-

신용이 손상된 금융자산으로 대체
(1,193,513)
(176,297)
1,369,810
(14,953)
(454)
15,407
-

실행
85,890,681
199,217
82,954
19,689,280
12,235
10,660
105,885,027

회수
(64,923,992)
(7,249,455)
(760,125)
(10,273,591)
(390,730)
(3,622)
(83,601,515)

상각(*3)
-
-
(429,344)
-
-
(10,259)
(439,603)

대출채권 매각

(134,250)
(4,889)
(255,545)
-
(495)
(13,082)
(408,261)

기타(*2)
1,146,881
59,263
(20,064)
398,052
13,298
600
1,598,030

반기말 총 장부금액
256,112,657
32,860,946
1,753,758
41,236,202
252,188
22,940
332,238,691

(*1)
상각후원가 측정 예치금 및 기타자산의 총장부금액을 포함하고 있습니다.

(*2)
기타 변동액은 채권조정, 출자전환, 환율변동 등으로 인한 금액입니다.

(*3)

상각되었지만 당반기말 현재 회수활동이 계속되고 있는 대출채권의 계약상 미회수 금액

(원금 및 이자)은

9,411,176백만원
입니다.

(3) 대손충당금 증감내역

당반기 중 상각후원가측정 대출채권 및 기타금융자산에 대한 대손충당금 변동내역은다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
상각후원가측정대출채권
기타(*1)
합계

12개월 
 기대신용손실
전체기간
 기대신용손실
신용이 손상된 금융자산
12개월 
 기대신용손실
전체기간
 기대신용손실
신용이 손상된 금융자산

기초 신용손실충당금
730,597
1,088,275
1,053,114
38,968
7,746
20,166
2,938,866

12개월 기대신용손실로대체
116,991
(116,376)
(615)
423
(420)
(3)
-

전체기간 기대신용손실로 대체
(69,390)
73,946
(4,556)
(142)
144
(2)
-

신용이 손상된 금융자산으로 대체
(2,202)
(41,691)
43,893
(4)
(147)
151
-

전입(환입)액
(24,148)
149,613
228,884
(2,128)
2,450
11,264
365,935

상각액
-
-
(429,344)
-
-
(10,191)
(439,535)

할인차금 상각
-
(27)
(10,303)
-
-
-
(10,330)

대출채권 매각(환매)
(1,677)
(95)
(30,626)
-
(7)
(1,503)
(33,908)

상각채권 회수
-
-
152,106
-
-
621
152,727

기타 (*2)
(8,848)
(92,828)
1,362
459
69
598
(99,188)

반기말 신용손실충당금
741,323
1,060,817
1,003,915
37,576
9,835
21,101
2,874,567

(*1)
상각후원가 측정 예치금 및 기타금융자산의 대손충당금을 포함하고 있습니다.

(*2)
기타 변동액은 채권조정, 출자전환, 환율변동 등으로 인한 금액입니다.

17. 대출채권
(1)
전기말
현재 대출채
권의 고객별 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분

제
17(전) 기말

가계대출
111,590,777

기업대출
139,989,642

공공 및 기타자금대출
2,297,631

은행간 자금대출
2,969,784

신용카드
20,640,857

대출채권 총계
277,488,691

현재가치할인차금
(44,936)

이연대출부대비용(수익)
432,615

대손충당금 차감전 대출채권 총계
277,876,370

대손충당금
(2,310,604)

대손충당금 차감후 대출채권 총계
275,565,766

(2) 대손충당금 증감내역

전기 중 대출채권 및 기타자산에 대한 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
대출채권
기타(*2)
합 계

기초
2,360,795
66,896
2,427,691

전입(환입)액
800,928
15,672
816,600

상각액
(973,943)
(20,063)
(994,006)

할인차금 상각 (*1)
(23,316)
-
(23,316)

대출채권 매각(환매)
(63,091)
16
(63,075)

상각채권 회수
311,042
1,591
312,633

기타 (*3)
(101,811)
(379)
(102,190)

기말
2,310,604
63,733
2,374,337

(*1)
손상된 금융자산에서 발생하는 이자수익입니다.

(*2)
예치금 및 기타자산에 설정된 대손충당금을 포함하고 있습니다.

(*3)
기타 변동액은 채권조정, 출자전환, 환율변동 등으로 인한 금액입니다.

18. 관계기업에 대한 투자자산

(1)

당반기말과 전기말 현재 주요 관계기업투자주식의 현황은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

회사명
소재지
재무제표
기준월
지분율(%)

제 18(당) 기 반기말

제 17(전) 기말

비엔피파리바카디프생명보험㈜(*1),(*3)
대한민국
3월말
14.99%
14.99%

송림파트너스(*1),(*4)
대한민국
3월말
35.34%
35.34%

대원토스(*4),(*8)
대한민국
12월말
36.33%
36.33%

네오플럭스 기술가치평가 투자조합(*1)
대한민국
3월말
33.33%
33.33%

재영솔루텍(*7)
대한민국
-
-
9.61%

파트너스 제4호 growth 투자조합(*1)
대한민국
3월말
25.00%
25.00%

KTB 뉴레이크 의료글로벌 진출 사모투자전문회사(*1)
대한민국
3월말
30.00%
30.00%

제양인더스트리(*4),(*8)
대한민국
3월말
25.90%
25.90%

충영(*4),(*8)
,(*10)

대한민국
12월말
18.94%
18.94%

대광반도체(*1),(*4)
대한민국
3월말
20.94%
20.94%

LB기술금융펀드1호(*1)
,(*10)

대한민국
3월말
18.52%
18.52%

신한-알바트로스 기술투자펀드
대한민국
6월말
50.00%
50.00%

아시아퍼시픽39호선박투자회사(*7)
대한민국
-
-
50.00%

케이클라비스 마이스터 신기술조합 제17호
대한민국
6월말
26.09%
26.09%

에스지구호기업재무안정사모투자전문회사
대한민국
6월말
26.49%
26.49%

플루터스에스지사모투자합자회사
대한민국
6월말
26.67%
26.67%

에스지아르게스제일호사모투자합자회사
대한민국
6월말
24.06%
24.06%

오스트성장기여2호펀드(*7)
대한민국
-
-
27.62%

이음제삼호사모투자합자회사
대한민국
6월말
20.76%
20.76%

리치먼드사모용인판매시설부동산투자신탁
대한민국
6월말
41.80%
41.80%

KTB칸피던스사모부동산투자신탁제65호
대한민국
6월말
30.29%
30.29%

메리츠 AI-SingA330-A전문투자형사모특별자산투자신탁
대한민국
6월말
23.86%
23.89%

메리츠 AI-SingA330-B전문투자형사모특별자산투자신탁
대한민국
6월말
20.16%
20.16%

파인아시아무담보개인채무조정채권신탁18호(*7)
대한민국
-
-
22.86%

보고 Debt Strategy 전문투자형사모부동산투자신탁4호
대한민국
6월말
20.00%
20.00%

플랫폼파트너스브릭세이브전문투자형사모투자신탁1호(*6)
대한민국
6월말
98.77%
98.77%

시너지-신한 메자닌 신기술투자조합
대한민국
6월말
47.62%
47.62%

The Asia Pacific Capital Fund II L.P.
케이맨제도
6월말
25.18%
25.18%

신한프랙시스케이그로쓰글로벌사모펀드투자회사(*5)
대한민국
6월말
18.87%
18.87%

크레디언헬스케어제2호사모투자합자회사
대한민국
6월말
34.07%
34.07%

키움마일스톤전문투자형사모부동산투자제19호
대한민국
6월말
50.00%
50.00%

에프지EUROGREEN전문투자형사모부동산투자신탁3호
대한민국
6월말
21.28%
21.28%

브레인 전문투자형 사모투자신탁 4호
대한민국
6월말
27.50%
27.49%

한화USEquityStrategy전문투자형사모부동산투자신탁1호
대한민국
6월말
44.84%
44.84%

브레인KS전문사모투자형사모투자신탁6호
대한민국
6월말
50.00%
50.00%

M360 CRE Income Fund(*8)
미국
6월말
28.59%
57.87%

신한 글로벌 헬스케어 투자조합 제1호(*5)
대한민국
6월말
4.41%
4.41%

JB파워전문투자형사모특별자산투자신탁7호
대한민국
6월말
33.33%
33.33%

IBK에이원컨버터블전문투자형 사모투자신탁제1호
대한민국
6월말
47.25%
47.25%

리코시너지콜라보멀티메자닌사모투자신탁제3호(*6)
대한민국
6월말
50.00%
50.00%

KB북미Hickory에너지전문투자형사모특별자산투자신탁
대한민국
6월말
37.50%
37.50%

GB전문투자형사모투자신탁6호(*6)
대한민국
6월말
94.51%
94.51%

코람코유럽코어사모부동산투자신탁제2-2호
대한민국
6월말
44.02%
48.49%

한국주식롱숏전문사모자1호(*9)
대한민국
6월말
7.74%
9.85%

신한-스톤브릿지 페트로 사모투자전문회사(*5)
대한민국
6월말
1.82%
1.82%

BNP파리바카디프손해보험㈜(*1),(*2)
대한민국
3월말
10.00%
10.00%

액시스글로벌그로쓰신기술조합
대한민국
6월말
31.85%
31.85%

폴라리스제7호창업벤처전문사모투자합자회사
대한민국
6월말
28.57%
28.57%

헤르메스사모투자합자회사
대한민국
6월말
29.17%
29.17%

신한AIM재간접전문투자형사모투자신탁1-A호
대한민국
6월말
25.00%
-

대신하임전문투자형사모투자신탁제1808호
대한민국
6월말
34.48%
-

흥국글로벌하이클래스전문투자형사모투자신탁37호
대한민국
6월말
50.00%
-

이지스글로벌개인신용회복채권투자신탁150-1호
대한민국
6월말
25.00%
-

아이리스개인채무조정채권전문투자형사모투신제1호(*6)
대한민국
6월말
99.26%
-

지엑스신한인터베스트제1호사모투자전문회사
대한민국
6월말
25.27%
-

수커머스플랫폼그로스투자조합
대한민국
6월말
24.62%
-

파트너원 밸류업 1호 사모투자 합자회사
대한민국
6월말
27.91%
-

제네시스1호사모투자합자회사(*1)
대한민국
3월말
22.80%
-

지엠비ICT신기술투자조합
대한민국
6월말
26.75%
-

(*1)
6월말 결산 재무제표를 입수할 수 없어 2018년 3월 31일 기준으로 작성한 재무제표를 사용하여 지분법을 적용하였으며 관계기업의 보고기간 종료일과 투자회사의 보고기간 종료일 사이에 발생한 유의적인 거래나 사건은 적절히 반영하였습니다.

(*2)
연결실체가 피투자회사의 재무정책과 영업정책에 관한 의사결정에 참여할 수 있는 임원의 선임에 유의적인 영향력을 행사할 수 있으므로 지분법을 적용하였습니다.

(*3)
연결실체와 중요한 영업상의 거래를 통하여 유의적인 영향력을 행사할 수 있으므로 지분법을 적용하였습니다.

(*4)
회생절차 과정에서 출자전환을 통해 주식을 취득하였으며, 회생절차 중에는 의결권을 행사할 수 없으므로 매도가능금융자산으로 분류하고 공정가치로 평가하였습니다. 당반기 이전 회생절차가 종료됨에 따라 정상적인 의결권 행사가 가능하여, 매도가능금융자산에서 관계기업에 대한 투자자산으로 재분류하였습니다.

(*5)
연결실체는 업무집행조합원(사원)으로서 조합(회사)의 투자의사결정 등에 대해 유의적인 영향력을 행사할 수 있습니다.

(*6)
연결실체는 유한책임조합원(사원)으로서 조합(회사)의 경제활동에서 효익을 얻기 위하여 투자정책을 결정할 수 있는 능력을 가지고 있지 않습니다.

(*7)
당기 중 지분을 모두 처분하였거나, 지분의 일부 매각(그 외 유의적인 영향력 상실)으로 인하여 관계기업에서 제외되었습니다.

(*8)
6월말 결산 재무제표를 입수할 수 없어 결산일로부터 입수가능한 최근의 재무제표를 사용하여 지분법을 적용하였으며 관계기업의 보고기간 종료일과 투자회사의 보고기간 종료일 사이에 발생한 유의적인 거래나 사건은 적절히 반영하였습니다.

(*9)
한국주식롱숏전문사모자1호의 지분율이 20% 미만임에도 불구하고 당사가 집합투자업자로 지정되어 직접 운용하는 상품임으로 유의적인 영향력이 있다고 판단하였습니다.

(*10)
지분율 20% 미만이나, 유의적인 영향력을 행사할 수 있으므로 지분법을 적용하였습니다.

(2) 당반기와 전기 중 관계기업투자주식의 증감내역은 다음과 같습니다.

<제 18(당) 기 반기>

(단위 : 백만원)

회사명
기초금액
증감
반기말금액

취득(처분)
및 배당금
지분법
손익
(부의)지분법
자본변동
손상차손

비엔피파리바카디프생명보험㈜
52,616
(2,043)
712
(3,396)
-
47,889

대원토스(*1)
-
-
-
-
-
-

송림파트너스(*1)
48
-
(48)
-
-
-

네오플럭스 기술가치평가 투자조합
13,470
4,000
(60)
(490)
-
16,920

재영솔루텍
3,849
(2,865)
(836)
(148)
-
-

파트너스 제4호 growth 투자조합
13,390
1,923
(234)
-
-
15,079

제양인더스트리(*1)
-
-
-
-
-
-

충영(*1)
-
-
-
-
-
-

KTB 뉴레이크 의료글로벌 진출 사모투자전문회사
2,653
5,400
(143)
-
-
7,910

대광반도체
3,824
-
(569)
-
-
3,255

LB기술금융펀드1호
1,000
2,160
(67)
-
-
3,093

신한-알바트로스 기술투자펀드
2,672
3,000
(147)
-
-
5,525

아시아퍼시픽39호선박투자회사
4,682
(4,803)
121
-
-
-

케이클라비스 마이스터 신기술조합 제17호
3,039
-
87
-
-
3,126

에스지구호기업재무안정사모투자전문회사
3,963
(2,542)
494
-
-
1,915

플루터스에스지사모투자합자회사
4,251
(66)
67
-
-
4,252

에스지아르게스제일호사모투자합자회사
6,422
(2,295)
236
-
-
4,363

오스트성장기여2호펀드
4,895
(4,895)
-
-
-
-

이음제삼호사모투자합자회사
4,925
(258)
260
-
-
4,927

리치먼드사모용인판매시설부동산투자신탁
8,101
(397)
401
-
-
8,105

KTB칸피던스사모부동산투자신탁제65호
6,403
(214)
461
(1,347)
-
5,303

메리츠 AI-SingA330-A전문투자형사모특별자산투자신탁
6,757
(766)
170
(41)
-
6,120

메리츠 AI-SingA330-B전문투자형사모특별자산투자신탁
8,387
(166)
272
(56)
-
8,437

파인아시아무담보개인채무조정채권신탁18호
6,012
(6,035)
23
-
-
-

보고 Debt Strategy 전문투자형사모부동산투자신탁4호
1,638
2,452
207
-
-
4,297

플랫폼파트너스브릭세이브전문투자형사모투자신탁1호
8,069
(242)
245
-
-
8,072

시너지-신한 메자닌 신기술투자조합
4,999
-
(61)
-
-
4,938

The Asia Pacific Capital Fund II L.P.
7,307
-
(413)
324
-
7,218

신한프랙시스케이그로쓰글로벌사모펀드투자회사
18,954
-
3,618
-
-
22,572

크레디언헬스케어제2호사모투자합자회사
3,813
-
588
-
-
4,401

키움마일스톤전문투자형사모부동산투자제19호
10,408
(138)
207
-
-
10,477

에프지EUROGREEN전문투자형사모부동산투자신탁3호
20,460
(643)
2,063
-
-
21,880

브레인 전문투자형 사모투자신탁 4호
5,847
-
205
-
-
6,052

한화USEquityStrategy전문투자형사모부동산투자신탁1호
25,479
(1,000)
(448)
-
-
24,031

브레인KS전문사모투자형사모투자신탁6호
4,805
-
245
-
-
5,050

M360 CRE Income Fund
153,905
(75,000)
4,720
10,885
-
94,510

신한 글로벌 헬스케어 투자조합 제1호
3,407
-
(80)
-
-
3,327

JB파워전문투자형사모특별자산투자신탁7호
18,690
(2,200)
440
-
-
16,930

IBK에이원컨버터블전문투자형 사모투자신탁제1호
5,122
-
807
-
-
5,929

리코시너지콜라보멀티메자닌사모투자신탁제3호
5,026
-
446
-
-
5,472

KB북미Hickory에너지전문투자형사모특별자산투자신탁
34,091
(831)
866
-
-
34,126

GB전문투자형사모투자신탁6호
8,600
-
(6)
-
-
8,594

코람코유럽코어사모부동산투자신탁제2-2호
20,760
(1,727)
883
-
-
19,916

한국주식롱숏전문사모자1호
4,861
(588)
51
-
-
4,324

신한-스톤브릿지 페트로 사모투자전문회사
19,201
-
2,599
-
-
21,800

BNP파리바카디프손해보험㈜
4,429
-
(478)
6
-
3,957

액시스글로벌그로쓰신기술조합
4,953
-
(39)
-
-
4,914

폴라리스제7호창업벤처전문사모투자합자회사
4,359
-
(2)
-
-
4,357

헤르메스사모투자합자회사
17,497
(5,158)
1,523
-
-
13,862

신한AIM재간접전문투자형사모투자신탁1-A호
-
3,146
(9)
-
-
3,137

대신하임전문투자형사모투자신탁제1808호
-
10,000
1
-
-
10,001

흥국글로벌하이클래스전문투자형사모투자신탁37호
-
9,178
65
-
-
9,243

이지스글로벌개인신용회복채권투자신탁150-1호
-
5,137
119
-
-
5,256

아이리스개인채무조정채권전문투자형사모투신제1호
-
13,462
4
-
-
13,466

지엑스신한인터베스트제1호사모투자전문회사
-
34,900
(2,210)
-
-
32,690

수커머스플랫폼그로스투자조합
-
6,500
(58)
-
-
6,442

파트너원 밸류업 1호 사모투자 합자회사
-
12,000
(16)
-
-
11,984

제네시스1호사모투자합자회사
-
45,875
-
-
-
45,875

지엠비ICT신기술투자조합
-
8,000
(27)
-
-
7,973

기타
53,255
23,086
783
470
-
77,594

합 계
631,294
75,347
18,038
6,207
-
730,886

(*1)
결손 누적으로 투자계정잔액이 '0'이 되어 지분법인식을 중지하고 있습니다.

<제 17(전) 기>

(단위 : 백만원)

회사명
기초금액
증감
기말금액

취득(처분)
및 배당금
지분법
손익
(부의)지분법
자본변동
손상차손

비엔피파리바카디프생명보험㈜
60,213
(255)
3,682
(11,024)
-
52,616

아주캐피탈
40,836
(42,022)
438
748
-
-

대원토스(*2)
-
-
-
-
-
-

네오플럭스 기술가치평가 투자조합
7,526
3,890
1,564
490
-
13,470

재영솔루텍(*1)
5,736
-
(2,009)
122
-
3,849

파트너스 제4호 growth 투자조합
4,555
9,220
(385)
-
-
13,390

제양인더스트리(*2)
-
-
-
-
-
-

충영(*2)
-
-
-
-
-
-

대광반도체
4,776
-
(952)
-
-
3,824

드림하이 투자조합3호
3,144
-
(109)
(830)
-
2,205

아시아퍼시픽39호선박투자회사
5,176
(802)
300
8
-
4,682

케이클라비스 마이스터 신기술조합 제17호
2,989
-
50
-
-
3,039

에스지구호기업재무안정사모투자전문회사
3,982
(192)
173
-
-
3,963

플루터스에스지사모투자합자회사
4,299
(132)
84
-
-
4,251

에스지아르게스제일호사모투자합자회사
8,976
(2,754)
200
-
-
6,422

오스트성장기여2호펀드
1,460
3,500
(65)
-
-
4,895

이음제삼호사모투자합자회사
5,933
(1,362)
354
-
-
4,925

리치먼드사모용인판매시설부동산투자신탁
-
7,223
878
-
-
8,101

KTB칸피던스사모부동산투자신탁제65호
-
4,927
377
1,099
-
6,403

메리츠 AI-SingA330-A전문투자형사모특별자산투자신탁
-
6,504
457
(204)
-
6,757

메리츠 AI-SingA330-B전문투자형사모특별자산투자신탁
-
8,012
628
(253)
-
8,387

파인아시아무담보개인채무조정채권신탁18호
-
5,867
145
-
-
6,012

플랫폼파트너스브릭세이브전문투자형사모투자신탁1호
-
7,877
192
-
-
8,069

시너지-신한 메자닌 신기술투자조합
-
5,000
(1)
-
-
4,999

The Asia Pacific Capital Fund II L.P.
11,579
454
(901)
(3,825)
-
7,307

신한프랙시스케이그로쓰글로벌사모펀드투자회사
13,533
6,415
(1,590)
596
-
18,954

크레디언헬스케어제2호사모투자합자회사

4,087
-
7
(281)
-
3,813

키움마일스톤전문투자형사모부동산투자제19호
10,761
(222)
(131)
-
-
10,408

에프지EUROGREEN전문투자형사모부동산투자신탁3호
21,237
(841)
641
(577)
-
20,460

브레인 전문투자형 사모투자신탁 4호
5,316
-
529
2
-
5,847

한화USEquityStrategy전문투자형사모부동산투자신탁1호
25,764
(1,859)
1,591
(17)
-
25,479

브레인KS전문사모투자형사모투자신탁6호
4,896
-
(78)
(13)
-
4,805

M360 CRE Income Fund
23,167
132,768
9,270
(11,300)
-
153,905

신한 글로벌 헬스케어 투자조합 제1호
-
3,440
(33)
-
-
3,407

JB파워전문투자형사모특별자산투자신탁7호
-
18,268
422
-
-
18,690

IBK에이원컨버터블전문투자형 사모투자신탁제1호
-
5,000
122
-
-
5,122

리코시너지콜라보멀티메자닌사모투자신탁제3호
-
5,001
25
-
-
5,026

KB북미Hickory에너지전문투자형사모특별자산투자신탁
-
33,362
729
-
-
34,091

GB전문투자형사모투자신탁6호
-
8,600
-
-
-
8,600

코람코유럽코어사모부동산투자신탁제2-2호
-
21,408
(648)
-
-
20,760

한국주식롱숏전문사모자1호
14,180
(9,972)
653
-
-
4,861

멀티전략전문사모1호
5,014
(5,049)
35
-
-
-

신한-스톤브릿지 페트로 사모투자전문회사
18,487
-
714
-
-
19,201

BNP파리바카디프손해보험㈜
2,584
2,750
(910)
5
-
4,429

액시스글로벌그로쓰신기술조합
-
5,000
(47)
-
-
4,953

폴라리스제7호창업벤처전문사모투자합자회사
-
4,400
(41)
-
-
4,359

헤르메스사모투자합자회사
-
17,500
(3)
-
-
17,497

기타
33,394
21,820
4,036
(45)
(144)
59,061

합 계
353,600
282,744
20,393
(25,299)
(144)
631,294

(*1)
전기말 현재 보유한 시장성 있는 관계기업 투자주식의 시장가치는 6,826백만원이며, 이는 한국거래소의 2017년 12월말 종가 1,800원, 총 보유주식수 3,792,000주를 기준으로 산출하였습니다.

(*2)
결손 누적으로 투자계정잔액이 '0'이 되어 지분법인식을 중지하고 있습니다.

(3) 당반기말과 전기말 현재의 주요 관계기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다.

<제 18(당) 기 반기>

(단위 : 백만원)

피투자회사
관계기업의 요약재무정보

자산
부채
영업수익
반기순이익
기타포괄손익
총포괄손익

비엔피파리바카디프생명보험㈜
4,035,952
3,715,612
28,947
4,723
(22,639)
(17,916)

대원토스
400
2,492
-
-
-
-

송림파트너스
727
749
630
(163)
-
(163)

네오플럭스 기술가치평가 투자조합
51,015
258
363
(181)
(1,471)
(1,652)

파트너스 제4호 growth 투자조합
60,627
315
272
(412)
-
(412)

제양인더스트리
2,146
4,717
-
-
-
-

충영
1,304
6,605
4,173
(196)
-
(196)

KTB 뉴레이크 의료글로벌 진출 사모투자전문회사
26,043
241
-
(476)
-
(476)

대광반도체
25,399
9,854
10,901
(2,718)
-
(2,718)

LB기술금융펀드1호
17,011
307
4
(360)
-
(360)

신한-알바트로스 기술투자펀드
11,201
181
39
(326)
-
(326)

케이클라비스 마이스터 신기술조합 제17호
12,143
156
450
335
-
335

에스지구호기업재무안정사모투자전문회사
7,370
143
-
1,864
-
1,864

플루터스에스지사모투자합자회사
16,010
68
-
250
-
250

에스지아르게스제일호사모투자합자회사
18,177
45
-
981
-
981

이음제삼호사모투자합자회사
23,764
34
1,568
1,353
-
1,353

리치먼드사모용인판매시설부동산투자신탁
48,016
28,624
1,123
960
-
960

KTB칸피던스사모부동산투자신탁제65호
38,600
21,091
1,525
1,522
(4,447)
(2,925)

메리츠 AI-SingA330-A전문투자형사모특별자산투자신탁
25,631
1
1,653
714
(171)
543

메리츠 AI-SingA330-B전문투자형사모특별자산투자신탁
41,850
2
2,935
1,350
(279)
1,071

보고 Debt Strategy 전문투자형사모부동산투자신탁4호
21,498
11
1,754
1,033
-
1,033

플랫폼파트너스브릭세이브전문투자형사모투자신탁1호
8,440
267
277
248
-
248

시너지-신한 메자닌 신기술투자조합
10,442
73
-
(129)
-
(129)

The Asia Pacific Capital Fund II L.P.

28,776
112
-
(1,643)
-
(1,643)

신한프랙시스케이그로쓰글로벌사모펀드투자회사
119,997
369
21,377
19,175
-
19,175

크레디언헬스케어제2호사모투자합자회사

12,966
51
1,822
1,726
-
1,726

키움마일스톤전문투자형사모부동산투자제19호
57,618
36,665
1,730
414
-
414

에프지EUROGREEN전문투자형사모부동산투자신탁3호
102,893
85
14,235
9,692
-
9,692

브레인 전문투자형 사모투자신탁 4호
22,356
346
2,571
747
-
747

한화USEquityStrategy전문투자형사모부동산투자신탁1호
55,590
2,000
2,590
(1,000)
-
(1,000)

브레인KS전문사모투자형사모투자신탁6호
10,131
30
766
490
-
490

M360 CRE Income Fund
332,132
1,557
13,133
12,656
-
12,656

신한 글로벌 헬스케어 투자조합 제1호
76,749
1,403
4
(1,820)
-
(1,820)

JB파워전문투자형사모특별자산투자신탁7호
53,532
2,740
8,152
1,319
-
1,319

IBK에이원컨버터블전문투자형 사모투자신탁제1호
12,548
-
1,726
1,707
-
1,707

리코시너지콜라보멀티메자닌사모투자신탁제3호
10,952
9
940
892
-
892

KB북미Hickory에너지전문투자형사모특별자산투자신탁
91,072
66
5,992
2,310
-
2,310

GB전문투자형사모투자신탁6호
9,101
8
1
(6)
-
(6)

코람코유럽코어사모부동산투자신탁제2-2호
47,408
2,167
4,477
2,430
-
2,430

한국주식롱숏전문사모자1호
66,345
10,501
12,310
834
-
834

신한-스톤브릿지 페트로 사모투자전문회사
1,200,645
4,378
144,260
142,606
-
142,606

BNP파리바카디프손해보험㈜
54,286
14,716
5,312
(4,781)
56
(4,725)

액시스글로벌그로쓰신기술조합
15,459
28
1
(123)
-
(123)

폴라리스제7호창업벤처전문사모투자합자회사
15,250
-
-
(8)
-
(8)

헤르메스사모투자합자회사
47,591
64
5,784
5,277
-
5,277

신한AIM재간접전문투자형사모투자신탁1-A호
13,173
628
635
(37)
-
(37)

대신하임전문투자형사모투자신탁제1808호
29,656
652
5
4
-
4

흥국글로벌하이클래스전문투자형사모투자신탁37호
20,133
1,646
133
130
-
130

이지스글로벌개인신용회복채권투자신탁150-1호
21,816
790
1,401
477
-
477

아이리스개인채무조정채권전문투자형사모투신제1호
13,566
-
4
4
-
4

지엑스신한인터베스트제1호사모투자전문회사
129,359
6
1
(8,747)
-
(8,747)

수커머스플랫폼그로스투자조합
26,306
135
-
(229)
-
(229)

파트너원 밸류업 1호 사모투자 합자회사
43,114
172
114
(58)
-
(58)

제네시스1호사모투자합자회사
201,204
-
-
-
-
-

지엠비ICT신기술투자조합
29,879
72
1
(94)
-
(94)

(*)
당반기말 현재 처분 등으로 지분법 적용을 중단하였거나, 결산 재무정보를 입수할 수 없는 관계기업의 요약 재무정보는 제외하였습니다.

<제 17(전) 기>

(단위 : 백만원)

피투자회사
관계기업의 요약재무정보

자산
부채
영업수익
당기순이익
기타포괄손익
총포괄손익

비엔피파리바카디프생명보험㈜
4,133,674
3,781,688
78,010
24,230
(73,495)
(49,265)

대원토스
400
2,492
-
-
-
-

네오플럭스 기술가치평가 투자조합
40,692
283
5,895
4,691
1,471
6,162

재영솔루텍
157,009
137,916
142,228
(22,756)
2,764
(19,992)

파트너스 제4호 growth 투자조합
53,944
383
137
(1,540)
-
(1,540)

제양인더스트리
2,146
4,717
-
-
-
-

충영
3,292
8,392
5,568
(693)
-
(693)

대광반도체
29,069
10,806
13,929
(4,549)
-
(4,549)

드림하이 투자조합3호
4,076
34
27
(200)
(1,522)
(1,722)

아시아퍼시픽39호선박투자회사
9,389
27
666
616
32
648

케이클라비스 마이스터 신기술조합 제17호
11,694
42
425
194
-
194

에스지구호기업재무안정사모투자전문회사
15,035
76
(157)
652
-
652

플루터스에스지사모투자합자회사
16,009
69
317
316
-
316

에스지아르게스제일호사모투자합자회사
26,758
69
(351)
832
-
832

오스트성장기여2호펀드
17,829
107
(234)
(234)
-
(234)

이음제삼호사모투자합자회사
23,725
5
1,614
1,649
-
1,649

리치먼드사모용인판매시설부동산투자신탁
48,006
28,624
2,265
2,100
-
2,100

KTB칸피던스사모부동산투자신탁제65호
42,230
21,090
1,604
1,242
3,629
4,871

메리츠 AI-SingA330-A전문투자형사모특별자산투자신탁
28,286
1
1,914
1,913
(856)
1,057

메리츠 AI-SingA330-B전문투자형사모특별자산투자신탁
41,599
1
3,117
3,116
(1,257)
1,859

파인아시아무담보개인채무조정채권신탁18호
26,316
14
648
634
-
634

플랫폼파트너스브릭세이브전문투자형사모투자신탁1호
8,441
271
207
194
-
194

시너지-신한 메자닌 신기술투자조합
10,500
3
-
(3)
-
(3)

The Asia Pacific Capital Fund II L.P.
29,103
88
-
(3,582)
(10,269)
(13,851)

신한프랙시스케이그로쓰글로벌사모펀드투자회사
100,805
353
7,273
(8,428)
3,156
(5,272)

크레디언헬스케어제2호사모투자합자회사

11,236
47
211
19
(823)
(804)

키움마일스톤전문투자형사모부동산투자제19호
57,405
36,589
2,742
(262)
-
(262)

에프지EUROGREEN전문투자형사모부동산투자신탁3호
97,203
1,066
5,851
3,012
(2,713)
299

브레인 전문투자형 사모투자신탁 4호
21,369
105
2,942
1,925
-
1,925

한화USEquityStrategy전문투자형사모부동산투자신탁1호
56,898
78
11,562
3,549
(37)
3,512

브레인KS전문사모투자형사모투자신탁6호
9,639
28
3
(110)
(72)
(182)

M360 CRE Income Fund
265,945
-
7
14,179
-
14,179

신한 글로벌 헬스케어 투자조합 제1호
77,166
-
3
(757)
-
(757)

JB파워전문투자형사모특별자산투자신탁7호
56,125
53
7,115
1,267
-
1,267

IBK에이원컨버터블전문투자형 사모투자신탁제1호
10,840
-
279
258
-
258

리코시너지콜라보멀티메자닌사모투자신탁제3호
10,054
3
371
50
-
50

KB북미Hickory에너지전문투자형사모특별자산투자신탁
90,978
67
11,092
1,945
-
1,945

GB전문투자형사모투자신탁6호
9,101
1
1
-
-
-

코람코유럽코어사모부동산투자신탁제2-2호
44,886
2,074
2,503
(1,337)
-
(1,337)

한국주식롱숏전문사모자1호
54,029
4,733
28,956
9,356
-
9,356

신한-스톤브릿지 페트로 사모투자전문회사
1,056,401
2,740
39,170
39,170
-
39,170

BNP파리바카디프손해보험㈜
59,699
15,405
10,093
(9,294)
94
(9,200)

액시스글로벌그로쓰신기술조합
15,553
-
(147)
(147)
-
(147)

폴라리스제7호창업벤처전문사모투자합자회사
15,280
22
(142)
(142)
-
(142)

헤르메스사모투자합자회사
60,000
10
(10)
(10)
-
(10)

(*)
전기말 현재 처분 등으로 지분법 적용을 중단하였거나, 결산 재무정보를 입수할 수 없는 관계기업의 요약 재무정보는 제외하였습니다.

(4) 당반기말과 전기말 현재 주요 관계기업의 재무정보

금
액
을 관계기업에 대한 지분의 장부금액으로 조정한 내역은 다음과 같습니다.

<제 18(당) 기 반기말>

(단위 : 백만원)

피투자회사
순자산 (a)
지분율 (b)
(%)
순자산
지분금액 
 (a) x (b)
내부거래
기타
장부금액

비엔피파리바카디프생명보험㈜
320,340
14.99
48,020
(131)
-
47,889

대원토스(*1)
(2,092)
36.33
(760)
-
760
-

송림파트너스(*1)
(22)
35.34
(8)
-
8
-

네오플럭스 기술가치평가 투자조합
50,757
33.33
16,920
-
-
16,920

파트너스 제4호 growth 투자조합
60,312
25.00
15,079
-
-
15,079

제양인더스트리(*2)
(2,571)
25.90
(666)
-
666
-

충영(*2)
(5,301)
18.94
(1,004)
-
1,004
-

KTB 뉴레이크 의료글로벌 진출 사모투자전문회사(*3)
25,802
30.00
7,740
-
170
7,910

대광반도체
15,545
20.94
3,255
-
-
3,255

LB기술금융펀드1호
16,704
18.52
3,093
-
-
3,093

신한-알바트로스 기술투자펀드
11,020
50.00
5,525
-
-
5,525

케이클라비스 마이스터 신기술조합 제17호
11,987
26.09
3,126
-
-
3,126

에스지구호기업재무안정사모투자전문회사
7,227
26.49
1,915
-
-
1,915

플루터스에스지사모투자합자회사
15,942
26.67
4,252
-
-
4,252

에스지아르게스제일호사모투자합자회사
18,132
24.06
4,363
-
-
4,363

이음제삼호사모투자합자회사
23,730
20.76
4,927
-
-
4,927

리치먼드사모용인판매시설부동산투자신탁
19,392
41.80
8,105
-
-
8,105

KTB칸피던스사모부동산투자신탁제65호
17,509
30.29
5,303
-
-
5,303

메리츠 AI-SingA330-A전문투자형사모특별자산투자신탁
25,630
23.86
6,120
-
-
6,120

메리츠 AI-SingA330-B전문투자형사모특별자산투자신탁
41,848
20.16
8,437
-
-
8,437

보고 Debt Strategy 전문투자형사모부동산투자신탁4호
21,487
20.00
4,297
-
-
4,297

플랫폼파트너스브릭세이브전문투자형사모투자신탁1호
8,173
98.77
8,072
-
-
8,072

시너지-신한 메자닌 신기술투자조합
10,369
47.62
4,938
-
-
4,938

The Asia Pacific Capital Fund II L.P.

28,664
25.18
7,218
-
-
7,218

신한프랙시스케이그로쓰글로벌사모펀드투자회사
119,628
18.87
22,572
-
-
22,572

크레디언헬스케어제2호사모투자합자회사

12,915
34.07
4,401
-
-
4,401

키움마일스톤전문투자형사모부동산투자제19호
20,953
50.00
10,477
-
-
10,477

에프지EUROGREEN전문투자형사모부동산투자신탁3호
102,808
21.28
21,880
-
-
21,880

브레인 전문투자형 사모투자신탁 4호
22,010
27.50
6,052
-
-
6,052

한화USEquityStrategy전문투자형사모부동산투자신탁1호
53,590
44.84
24,031
-
-
24,031

브레인KS전문사모투자형사모투자신탁6호
10,101
50.00
5,050
-
-
5,050

M360 CRE Income Fund
330,575
28.59
94,510
-
-
94,510

신한 글로벌 헬스케어 투자조합 제1호
75,346
4.41
3,327
-
-
3,327

JB파워전문투자형사모특별자산투자신탁7호
50,792
33.33
16,930
-
-
16,930

IBK에이원컨버터블전문투자형 사모투자신탁제1호
12,548
47.25
5,929
-
-
5,929

리코시너지콜라보멀티메자닌사모투자신탁제3호
10,943
50.00
5,472
-
-
5,472

KB북미Hickory에너지전문투자형사모특별자산투자신탁
91,006
37.50
34,126
-
-
34,126

GB전문투자형사모투자신탁6호
9,093
94.51
8,594
-
-
8,594

코람코유럽코어사모부동산투자신탁제2-2호
45,241
44.02
19,916
-
-
19,916

한국주식롱숏전문사모자1호
55,844
7.74
4,324
-
-
4,324

신한-스톤브릿지 페트로 사모투자전문회사
1,196,267
1.82
21,800
-
-
21,800

BNP파리바카디프손해보험㈜
39,570
10.00
3,957
-
-
3,957

액시스글로벌그로쓰신기술조합
15,431
31.85
4,914
-
-
4,914

폴라리스제7호창업벤처전문사모투자합자회사
15,250
28.57
4,357
-
-
4,357

헤르메스사모투자합자회사
47,527
29.17
13,862
-
-
13,862

신한AIM재간접전문투자형사모투자신탁1-A호
12,545
25.00
3,137
-
-
3,137

대신하임전문투자형사모투자신탁제1808호
29,004
34.48
10,001
-
-
10,001

흥국글로벌하이클래스전문투자형사모투자신탁37호
18,487
50.00
9,243
-
-
9,243

이지스글로벌개인신용회복채권투자신탁150-1호
21,026
25.00
5,256
-
-
5,256

아이리스개인채무조정채권전문투자형사모투신제1호
13,566
99.26
13,466
-
-
13,466

지엑스신한인터베스트제1호사모투자전문회사
129,353
25.27
32,690
-
-
32,690

수커머스플랫폼그로스투자조합
26,171
24.62
6,442
-
-
6,442

파트너원 밸류업 1호 사모투자 합자회사
42,942
27.91
11,984
-
-
11,984

제네시스1호사모투자합자회사
201,204
22.80
45,875
-
-
45,875

지엠비ICT신기술투자조합
29,807
26.75
7,973
-
-
7,973

기타
280,263
-
77,184
-
410
77,594

합 계
3,882,390

727,999
(131)
3,018
730,886

(*1)
기타는 당반기 결손 누적으로 투자계정 잔액이 "0"이 되어 지분법 인식을 중지함으로 인해 인식하지 못한 누적손실금액입니다.

(*2)
기타는 취득 시 발생한 공정가치 조정금액 및 당반기 결손 누적으로 투자계정 잔액이 "0"이 되어 지분법 인식을 중지함으로 인해 인식하지 못한 누적손실금액입니다.

(*3)
기타는 취득 시 발생한 공정가치 조정금액입니다.

<제 17(전) 기말>

(단위 : 백만원)

피투자회사
순자산 (a)
지분율 (b)
(%)
순자산
지분금액 
 (a) x (b)
내부거래
기타
장부금액

비엔피파리바카디프생명보험㈜
351,986
14.99
52,763
(147)
-
52,616

대원토스(*1)
(2,092)
36.33
(760)
-
760
-

네오플럭스 기술가치평가 투자조합
40,409
33.33
13,470
-
-
13,470

재영솔루텍(*2)
17,484
9.61
1,680
-
2,169
3,849

파트너스 제4호 growth 투자조합
53,561
25.00
13,390
-
-
13,390

제양인더스트리(*3)
(2,571)
25.90
(666)
-
666
-

충영(*3)
(5,100)
18.94
(966)
-
966
-

대광반도체
18,263
20.94
3,824
-
-
3,824

드림하이 투자조합3호
4,042
54.55
2,205
-
-
2,205

아시아퍼시픽39호선박투자회사
9,362
50.00
4,682
-
-
4,682

케이클라비스 마이스터 신기술조합 제17호
11,652
26.09
3,039
-
-
3,039

에스지구호기업재무안정사모투자전문회사
14,959
26.49
3,963
-
-
3,963

플루터스에스지사모투자합자회사
15,940
26.67
4,251
-
-
4,251

에스지아르게스제일호사모투자합자회사
26,689
24.06
6,422
-
-
6,422

오스트성장기여2호펀드
17,722
27.62
4,895
-
-
4,895

이음제삼호사모투자합자회사
23,720
20.76
4,925
-
-
4,925

리치먼드사모용인판매시설부동산투자신탁
19,382
41.80
8,101
-
-
8,101

KTB칸피던스사모부동산투자신탁제65호
21,140
30.29
6,403
-
-
6,403

메리츠 AI-SingA330-A전문투자형사모특별자산투자신탁
28,285
23.89
6,757
-
-
6,757

메리츠 AI-SingA330-B전문투자형사모특별자산투자신탁
41,598
20.16
8,387
-
-
8,387

파인아시아무담보개인채무조정채권신탁18호
26,302
22.86
6,012
-
-
6,012

플랫폼파트너스브릭세이브전문투자형사모투자신탁1호
8,170
98.77
8,069
-
-
8,069

시너지-신한 메자닌 신기술투자조합
10,497
47.62
4,999
-
-
4,999

The Asia Pacific Capital Fund II L.P.
29,015
25.18
7,307
-
-
7,307

신한프랙시스케이그로쓰글로벌사모펀드투자회사
100,452
18.87
18,954
-
-
18,954

크레디언헬스케어제2호사모투자합자회사

11,189
34.07
3,813
-
-
3,813

키움마일스톤전문투자형사모부동산투자제19호
20,816
50.00
10,408
-
-
10,408

에프지EUROGREEN전문투자형사모부동산투자신탁3호
96,137
21.28
20,460
-
-
20,460

브레인 전문투자형 사모투자신탁 4호
21,264
27.49
5,847
-
-
5,847

한화USEquityStrategy전문투자형사모부동산투자신탁1호
56,820
44.84
25,479
-
-
25,479

브레인KS전문사모투자형사모투자신탁6호
9,611
50.00
4,805
-
-
4,805

M360 CRE Income Fund
265,945
57.87
153,905
-
-
153,905

신한 글로벌 헬스케어 투자조합 제1호
77,166
4.41
3,407
-
-
3,407

JB파워전문투자형사모특별자산투자신탁7호
56,072
33.33
18,690
-
-
18,690

IBK에이원컨버터블전문투자형 사모투자신탁제1호
10,840
47.25
5,122
-
-
5,122

리코시너지콜라보멀티메자닌사모투자신탁제3호
10,051
50.00
5,026
-
-
5,026

KB북미Hickory에너지전문투자형사모특별자산투자신탁
90,911
37.50
34,091
-
-
34,091

GB전문투자형사모투자신탁6호
9,100
94.51
8,600
-
-
8,600

코람코유럽코어사모부동산투자신탁제2-2호
42,812
48.49
20,760
-
-
20,760

한국주식롱숏전문사모자1호
49,296
9.85
4,861
-
-
4,861

신한-스톤브릿지 페트로 사모투자전문회사
1,053,661
1.82
19,201
-
-
19,201

BNP파리바카디프손해보험㈜
44,294
10.00
4,429
-
-
4,429

액시스글로벌그로쓰신기술조합
15,553
31.85
4,953
-
-
4,953

폴라리스제7호창업벤처전문사모투자합자회사
15,258
28.57
4,359
-
-
4,359

헤르메스사모투자합자회사
59,990
29.17
17,497
-
-
17,497

기타
218,647
-
58,362
-
699
59,061

합 계
3,116,300

626,181
(147)
5,260
631,294

(*1)
기타는 전기 결손 누적으로 투자계정 잔액이 "0"이 되어 지분법 인식을 중지함으로 인해 인식하지 못한 누적손실금액입니다.

(*2)
전기말 순자산은 비지배지분을 제외한 잔액이며, 기타는 취득 시 발생한 공정가치 조정금액입니다.

(*3)
기타는 취득 시 발생한 공정가치 조정금액 및 당기 결손 누적으로 투자계정 잔액이 "0"이 되어 지분법 인식을 중지함으로 인해 인식하지 못한 누적손실금액입니다.

(5) 지분법 적용의 중지로 인하여 인식하지 못한 당반기 및 전기의 미반영 지분법 손실 금액 및 누적 미반영 지분법 손실 금액은 다음과 같습니다.

<제 18(당) 기 반기>

(단위 : 백만원)

피투자회사
미반영 지분법 손실
미반영 누적 지분법 손실

대원토스
-
(760)

제양인더스트리
-
(18)

충영
(37)
(167)

송림파트너스
(8)
(8)

합 계
(45)
(953)

<제 17(전) 기>

(단위 : 백만원)

피투자회사
미반영 지분법 손실
미반영 누적 지분법 손실

대원토스
-
(760)

제양인더스트리
-
(18)

충영
(130)
(130)

합 계
(130)
(908)

19. 당기손익-공정가치측정금융부채

당반기말
현재 당기손익-공정가치측정금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분

제 18(당) 기 반기말

매도유가증권
주식

705,892

국채, 지방채

564,252

기타

68,324

소 계

1,338,468

금예수
417,773

합 계
1,756,241

20. 단기매매금융부채

전기말
현재 단기매매금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 17(전) 기말

매도유가증권
주식
495,019

국채, 지방채
871,884

기타
47,001

소 계
1,413,904

금예수
434,586

합 계
1,848,490

21.
당기손익-공정가치측정지정금융부채

당반기말 현재
당
기손익-공정가치측정지정금융부채의 종류별 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
장부금액
지정사유

매도주가연계증권
6,028,329
복합금융상품

기타매도파생결합증권
2,140,877

합 계
8,169,206

(*)
연결실체는 해당 금융부채를 기업회계기준서 제1109호 문단 6.7.1에 따라 최초 인식시점(이나 후속적으로)에 당기손익-공정가치측정 항목으로 지정하였습니다.

당반기
말
당
기손익-공정가치측정 지정 금융부채의
신용리스크에 대한 최대 익스포져는
8,169,206백만원
입니다. 또한, 신용리스크의 변동으로 인한 공정가치 감소액은71백만원이며, 변동누계액은
부
의
금
액으로써 2,213백만원

입니다.

22. 당기손익인식지정금융부채

전기말 현재
당기손익인식지정금융부채의 종류별 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
장부금액
지정사유

매도주가연계증권
5,865,990

복합금융상품

기타매도파생결합증권
2,394,646

매도유가증권
36,973
공정가치 평가 및 관리

합 계
8,297,609

23. 사채

당반기말과 전기말
현재
사채의 종류별 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분

제 18(당) 기 반기말

제 17(전) 기말

이자율(%)
금액
이자율(%)
금액

최고
최저
최고
최저

원화사채
일반사채
8.00
0.00
44,759,058
8.00
0.00
41,781,486

후순위사채
4.60
2.20
4,150,160
4.60
2.20
3,500,401

공정가액위험회피손익

(264,827)

(274,047)

할인발행차금

(76,942)

(45,969)

소 계

48,567,449

44,961,871

외화사채
일반사채

4.20

0.00

5,760,047
4.20
0.00
4,989,904

후순위사채

4.50

3.75

1,962,975
3.88
3.75
1,446,390

공정가액위험회피손익

(105,632)

(25,794)

할인발행차금

(32,607)

(31,550)

소 계

7,584,783

6,378,950

합 계

56,152,232

51,340,821

24. 종업원급여

(1) 확정급여제도 자산 및 부채
연결실체는 확정급여제도를 운영하고 있으며, 종업원의 연금보상급여와 용역제공기간을 기초로 확정급여채무를 산출하고 있습니다.

당반기말과 전기말
현재 확정급여제도하의 자산 및 부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분

제 18(당) 기 반기말

제 17(전) 기말

확정급여채무의 현재가치
1,679,794
1,695,191

사외적립자산의 공정가치
(1,568,076)
(1,688,047)

확정급여제도의 부채 인식액
111,718
7,144

(
2
)

확
정급여제도 관련 손익

당반기와 전반기 중 확정급여제도 관련 손익은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 18(당) 기 반기
제 17(전) 기 반기

3개월
누적
3개월
누적

당기근무원가
38,899
78,281
42,752
86,024

순이자손익
(3,626)
(3,004)
713
1,524

합 계
35,273
75,277
43,465
87,548

25. 충당부채

(1)

당반기말과 전기말
현재
충당부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분

제 18(당) 기 반기말

제 17(전) 기말

복구충당부채
43,372
45,495

소송관련
31,378
32,650

미사용한도
221,094
168,006

신용카드포인트 충당부채
25,208
26,434

지급보증
100,109
80,861

기 타
63,704
75,512

합 계
484,865
428,958

(2) 당반기 중 미사용한도 및 금융지급보증충당부채의 변동은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구분
미사용한도
금융지급보증
합계

12개월 
 기대신용손실
전체기간 
 기대신용손실
신용이 손상된 
금융자산
12개월 
 기대신용손실
전체기간 
 기대신용손실
신용이 손상된 
금융자산

기초
124,492
96,010
2,137
31,456
3,368
2,464
259,927

12개월 기대신용손실로 대체
35,251
(34,812)
(439)
715
(715)
-
-

전체기간 기대신용손실로 대체
(8,491)
8,550
(59)
(2,616)
2,616
-
-

신용이 손상된 금융자산으로 대체

(135)
(717)
852
-
-
-
-

전입(환입)액
(31,005)
28,147
(5)
(1,995)
(801)
(319)
(5,978)

사용액
-
-
-
-
-
-
-

환율변동
1,116
202
-
1,090
576
473
3,457

기타(*1)
-
-
-
13,156
515
(486)
13,185

반기말
121,228
97,380
2,486
41,806
5,559
2,132
270,591

(*1)
최초 공정가치로 평가하는 금융보증계약의 신규 발생과 만기 도래에 따른 변동 및 할인율 변동에 따른 효과 등입니다.

26. 보험계약부채

(1)
당반기말과 전기말
현재 보
험계약부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분

제 18(당) 기 반기말

제 17(전) 기말

책임준비금
25,410,230
24,515,364

계약자지분조정
(530)
(76)

합 계
25,409,700
24,515,288

(2)
당반기 및 전반기 중 보험손익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 18(당) 기 반기
제 17(전) 기 반기

3개월
누적
3개월
누적

보험수익
보험료수익
1,084,927
2,205,434
1,135,631
2,291,659

재보험수익
2,735
4,948
1,079
2,177

책임준비금환입액
-
-
1,677
2,698

특별계정수익
11,731
20,107
6,851
20,828

소 계
1,099,393
2,230,489
1,145,238
2,317,362

보험비용
지급보험금
(597,112)
(1,255,206)
(536,170)
(1,081,663)

재보험비용
(4,241)
(8,930)
(3,417)
(6,262)

책임준비금전입액(*1)
(456,600)
(894,867)
(545,794)
(1,097,322)

특별계정비용
(11,731)
(20,107)
(6,849)
(20,827)

할인료
(169)
(336)
(162)
(315)

신계약비
(118,920)
(243,003)
(139,393)
(283,046)

수금비
(3,166)
(8,109)
(3,934)
(7,816)

이연신계약비(-)
71,723
152,076
83,604
173,919

이연신계약비상각비
(95,278)
(197,839)
(107,220)
(216,412)

소 계
(1,215,494)
(2,476,321)
(1,259,335)
(2,539,744)

보험손익
(116,101)
(245,832)
(114,097)
(222,382)

(*1)
신한생명의 저축성보험 필요이자 금액이 포함되어 있습니다.(당반기누적 477,989백만원, 전반기누적 451,888백만원)

27. 자본

(1)

당반기말과 전기말
현재 자본의 내역은
다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분

제 18(당) 기 반기말

제 17(전) 기말

자본금

2,645,053

2,645,053

보통주자본금

2,370,998

2,370,998

우선주자본금

274,055

274,055

신종자본증권

573,554

423,921

자본잉여금

9,887,335

9,887,335

주식발행초과금

9,494,769

9,494,769

기타자본잉여금

392,566

392,566

자본조정

(396,886)

(398,035)

기타포괄손익누계액

(755,155)

(529,734)

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가손익

(119,655)

-

매도가능금융상품평가손익

-

72,126

당기손익-공정가치측정금융자산평가

손익_당기손익조정접근법(Overlay)

(59,088)

-

관계기업의 기타포괄손익에 대한 지분

1,023

(294)

해외사업환산손익

(283,138)

(345,199)

현금흐름평가손익

(11,999)

2,440

특별계정기타포괄손익

(5,480)

(4,812)

확정급여부채의 재측정요소

(275,214)

(253,995)

당기손익-공정가치측정지정 금융부채의 
 자기신용위험 조정

(1,604)

-

이익잉여금

21,633,308

20,791,681

비지배지분

711,684

883,397

합 계

34,298,893

33,703,618

(2) 신종자본증권
당반기말과 전기말 현재 자본으로 분류된 신종자본증권은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
발행일
만기일
이자율(%)

제 18(당) 기 반기말

제 17(전) 기말

원화신종자본증권
2015-06-25
2045-06-25
4.38
199,455
199,455

2017-09-15
-
3.77
134,683
134,683

2017-09-15
-
4.25
89,783
89,783

2018-04-13
-
4.08
134,678
-

2018-04-13
-
4.56
14,955
-

합 계

573,554
423,921

상기 신종자본증권은 발행일 이후 5년 또는 10년이 지난 후
연결실체가

조기상환할 수 있으며, 만기일에 동일한 조건으로 만기를 연장할 수 있습니다. 또한 보통주에 대한 배당
을 지급하지 않기로 결의한 경우 약정이자를 지급하지 아니합니다
.

(3)

당반기와 전기 중 기타포괄손익누계액의 증감내역은 다음과 같습니다.

<제
18(당) 기 반기>

(단위 : 백만원)

구 분
후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목
후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목
합계

기타포괄손익-공정가치 측정 금융상품 평가손익

당기손익-공정가치측정금융자산평가손익

(Overlay)

관계기업의 기타포괄손익에 
대한 지분
해외사업
 환산손익
현금흐름
 위험회피
특별계정
포괄손익
확정급여제도 재측정 요소
관계기업의 기타포괄손익에 대한 지분
기타포괄손익-공정가치 측정 금융상품 평가손익
당기손익-공정가치 측정지정 
금융부채의 자기신용위험 조정

기초금액

(211,003)

(24,724)

(2,516)

(342,318)

2,441

(4,564)

(253,995)

(46)

31,533

(1,553)

(806,745)

당기 발생 차익(차손)

공정가치평가 등으로 인한 증감

66,444

(47,398)

(793)

-

-

(1,390)

-

25

14,859

(71)

31,676

재분류조정

당기손익에 포함된 
 차익의 재분류 조정

(5,316)

-

6,975

-

(104,125)

-

-

-

-

-

(102,466)

위험회피대상항목의
 최초 장부금액으로 
 대체된 조정

-

-

-

-

(1,358)

-

-

-

-

-

(1,358)

위험회피회계적용효과

3,230

-

-

(48,182)

85,565

-

-

-

-

-

40,613

환율차이로 인한 효과

-

-

-

95,374

-

-

-

-

321

-

95,695

확정급여부채의 재측정요소

-

-

-

-

-

-

(29,498)

-

-

-

(29,498)

법인세효과

(19,311)

13,034

(2,625)

11,570

5,478

474

7,957

(7)

(1,824)

20

14,766

타계정대체

-

-

-

-

-

-

-

10

1,991

-

2,001

비지배지분조정

(579)

-

-

418

-

-

322

-

-

-

161

반기말금액

(166,535)

(59,088)

1,041

(283,138)

(11,999)

(5,480)

(275,214)

(18)

46,880

(1,604)

(755,155)

<제
17(전) 기>

(단위 : 백만원)

구 분
매도가능금융
자산평가손익
관계기업의
기타포괄손익에 대한 지분
해외사업
환산손익
현금흐름
위험회피
특별계정
기타포괄손익
확정급여부채의
재측정요소
합 계

기초금액
394,182
21,258
(151,725)
(13,464)
4,466
(357,300)
(102,583)

당기 발생 차익(차손)

공정가치평가 등으로 인한 증감
(60,397)
(24,886)
-
-
(12,529)
-
(97,812)

재분류조정

-

당기손익에 포함된 차익의
 재분류 조정
(346,126)
-
-
-
-
-
(346,126)

위험회피대상항목의 최초 
 장부금액으로 대체된 조정
-
-
-
250,875
-
-
250,875

위험회피회계적용효과
1,241
-
97,353
(229,747)
-
-
(131,153)

환율차이로 인한 효과
(28,553)
-
(276,285)
-
-
-
(304,838)

확정급여부채의 재측정요소
-
-
-
-
-
121,735
121,735

타계정대체
-
(414)
-
-
-
-
(414)

법인세효과
110,708
3,748
(15,240)
(5,224)
3,251
(18,210)
79,033

비지배지분조정
1,071
-
698
-
-
(220)
1,549

기말금액
72,126
(294)
(345,199)
2,440
(4,812)
(253,995)
(529,734)

(4)
대손준비금

연
결
실체는
한국채택국제회계기준에 따른 대손충당금 적립액이 감독규정상 대손충당금 최저적립액에 미달하는 경우, 그 미달하는 금액을 매 결산 시 대손준비금으로 적립하고 있습니다.

1) 당반기말과 전기말 현재 대손준비금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 18(당) 기 반기
제 17(전) 기

대손준비금 기적립액
2,885,018
2,252,771

기업회계기준서 제1109호 전환효과
(388,551)
-

대손준비금 적립 예정금액
148,315
632,247

대손준비금 잔액
2,644,782
2,885,018

2)
당반기
및 전반기 중 대손준비금 반영 후 지배기업 소유주지분에 대한 조정이익 등은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 18(당) 기 반기
제 17(전) 기 반기

3개월
누적
3개월
누적

반기순이익
938,017
1,795,566
892,032
1,889,130

대손
준비금
조정(*1)

(142,010)
(148,148)
(101,480)
(486,727)

대손준비금 반영후 조정이익
796,007
1,647,418
790,552
1,402,403

대손준비금 반영후 주당 조정이익(*2)
1,667원
3,453원
1,658원
2,935원

(*1)
당반기 중 기업회계기준서 제1109호 전환으로 인한 대손준비금 적립(환입)예정 금액을 제외한 금액입니다.

(*2)
우선주배당금 및 신종자본증권이자는 차감되어 있습니다.

(5) 배당금

지배기업이 주주총회 결의에 의하여 지급한 배당금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 18(당) 기 반기

보
통주
(1주당
1,450
원)

687,589

28
. 순이자손익

당반기와 전반기 중 이자수익 및 이자비용, 순이자손익의 내역은 다음과 같습니다.

<제
18(당) 기 반기>

(단위 : 백만원)

구 분
3개월
누적

이자수익
현금 및 상각후원가측정예치금
37,065
69,799

당기손익-공정가치측정예치금
8,356
16,878

당기손익-공정가치측정유가증권
159,698
306,357

기타포괄손익-공정가치측정유가증권
185,763
363,454

상각후원가측정유가증권
178,463
349,958

상각후원가측정대출채권
2,740,245
5,335,934

당기손익-공정가치측정대출채권
4,399
11,239

기타
20,488
41,569

소 계
3,334,477
6,495,188

이자비용
예수부채
(747,694)
(1,443,306)

차입부채
(116,343)
(218,584)

사채
(321,769)
(612,041)

기타
(26,753)
(41,042)

소 계
(1,212,559)
(2,314,973)

순이자손익
2,121,918
4,180,215

<제
17(전) 기 반기>

(단위 : 백만원)

구 분
3개월
누적

이자수익
현금 및 예치금
42,249
84,039

단기매매금융자산
123,267
250,557

당기손익인식지정금융자산
16,429
29,489

매도가능금융자산
159,215
317,990

만기보유금융자산
158,350
309,487

대출채권
2,358,592
4,663,203

기타
21,126
43,602

소 계
2,879,228
5,698,367

이자비용
예수부채
(602,592)
(1,208,130)

차입부채
(86,244)
(162,293)

사채
(266,342)
(521,418)

기타
(9,355)
(22,620)

소 계
(964,533)
(1,914,461)

순이자손익
1,914,695
3,783,906

29. 순수수료손익

당반기와 전반기 중 수수료수익 및 수수료비용, 순수수료손익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 18(당) 기 반기
제 17(전) 기 반기

3개월
누적
3개월
누적

수수료수익
여신취급수수료
17,974
34,147
13,524
28,350

전자금융수수료
36,530
72,675
35,898
70,756

중개수수료
120,183
245,466
93,686
178,694

업무대행수수료
27,592
50,453
48,449
84,028

투자금융수수료
19,306
34,174
11,468
21,670

외환수입수수료
53,517
102,819
49,708
97,154

신탁보수수수료
68,057
128,920
45,659
83,652

신용카드 수입수수료
618,626
1,199,863
596,922
1,176,933

기타
155,935
320,236
124,789
243,941

소 계
1,117,720
2,188,753
1,020,103
1,985,178

수수료비용
여신관련수수료
(8,113)
(17,068)
(8,268)
(13,685)

신용카드 지급수수료
(515,694)
(1,020,461)
(499,488)
(995,632)

기타
(81,641)
(155,331)
(75,260)
(151,184)

소 계
(605,448)
(1,192,860)
(583,016)
(1,160,501)

순수수료손익
512,272
995,893
437,087
824,677

30.
신용손실충당금전입액

당반기 중 신용손실충당금전입 및 환입의 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 18(당) 기 반기

3개월
누적

신용손실충당금 전입액
상각후원가측정 대출채권
(170,606)
(354,349)

상각후원가측정 기타금융자산
(8,919)
(11,586)

소 계
(179,525)
(365,935)

신용손실충당금 환입액
기타포괄손익-공정가치측정 유가증권
1,406
2,734

상각후원가측정 유가증권
2,052
3,262

미사용한도 및 금융보증
1,633
5,978

소 계
5,091
11,974

합 계
(174,434)
(353,961)

31. 금융상품자산 손상차손

전반기 중 금융상품자산 손상차손 및 손상차손환입의 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 17(전) 기 반기

3개월
누적

금융상품손상차손
대출채권
(138,937)
(225,418)

매도가능금융자산
(13,636)
(21,528)

기타금융자산
(8,753)
(4,381)

소 계
(161,326)
(251,327)

금융상품손상차손환입
매도가능금융자산
1,689
2,544

합 계
(159,637)
(248,783)

32. 일반관리비

당반기와 전반기 중 일반관리비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 18(당) 기 반기
제 17(전) 기 반기

3개월
누적
3개월
누적

종업원 급여
689,859
1,387,164
674,077
1,359,469

급여 및 상여
647,905
1,300,732
626,937
1,261,905

퇴직급여
41,954
85,162
47,140
95,711

- 확정기여형
5,741
11,558
4,753
10,308

- 확정급여형
36,213
73,604
42,387
85,403

해고급여
-
1,270
-
1,853

임차료
87,862
174,061
83,148
164,779

접대비
6,222
12,865
5,766
12,521

감가상각비
43,174
86,023
42,540
89,144

무형자산상각비
18,181
35,701
16,602
33,470

제세공과금
53,669
94,850
46,952
88,084

광고선전비
69,580
121,962
55,546
105,590

연구비
3,384
6,780
3,358
7,005

기타의 관리비
154,466
294,012
150,375
283,105

합 계
1,126,397
2,213,418
1,078,364
2,143,167

33. 주식기준보상

당반기말 현재 연결실체가 보유하고 있는 주식기준보상약정은 다음과 같습니다.
(1) 주식매수선택권

(단위 : 주, 원)

구분
4차 부여분(*1)
5차 부여분(*1)
6차 부여분(*1)
7차 부여분(*1)(*2)

① 유형
현금결제형
현금결제형
현금결제형
현금결제형

② 권리부여일
2005.3.30
2006.3.21
2007.3.20
2008.3.19

③ 행사가격
28,006원
38,829원
54,560원
49,053원

④ 최초 부여수량
2,695,200주
3,296,200주
1,301,050주
808,700주

⑤ 행사가능종료일
2018.8.30
2019.8.21
2020.8.19
2021.5.17 / 2021.9.17

⑥ 수량변동내역

기초
2,500
2,500
58,764
45,628

행사등
-
-
-
-

당반기말
2,500
2,500
58,764
45,628

⑦ 단위당 공정가치
15,294원
5,639원
1,171원
2021.5.17 행사기간
만료: 2,507원
2021.9.17 행사기간 
만료: 2,954원

(*1)

당반기말 현재 주식매수선택권은 모두 가득되었으며, 잔여
수량
109,392주
의 가중평균행사가격은
51,297원
입니다.

(*2)

당반기말 현재 7차 부여분 중
9,466주
는 행사가 제한되어 있습니다.

(2) 성과연동형 주식보상

구분
운영기간 종료
운영기간 미종료

① 유형
현금결제형

② 성과조건
2013년 부여분까지 상대주가연동(33.4%) 및 경영지표연동(66.6%)
 2014년 부여분부터 상대주가연동(20.0%) 및 경영지표연동(80.0%)

③ 운영기간
부여일이 속한 연도의 개시일로부터 4년
 (이연지급대상의 경우 5년)까지로 함

④ 보고기간종료일 
현재 추정 가득수량
14,866주
1,430,664주

⑤ 단위당 공정가치
2013년말운영기간종료 : 45,926원
2014년말운영기간종료 : 47,376원
2015년말운영기간종료 : 40,889원
2016년말운영기간종료 : 45,766원
2017년말운영기간종료 : 49,405원
43,300원

성과연동형 주식보상에 따라 부여연도 개시일 기준 4년 후(이연대상 부여수량의 경우 5년 후)의 기준주가(기준일 전일로부터과거 2개월, 과거 1개월, 과거 1주간 거래량 가중평균주가의 산술평균)를 현금으로 지급하는바, 향후 지급할 기준주가의 공정가치를 매 결산시점 종가로 평가하고 있습니다. 성과연동형 주식보상에 대해서 지배기업에서는 현금결제형으로, 종속기업에서는 주식결제형으로 회계처리하고 있습니다.

(3) 주식기준보상비용
연결실체가 당반기 및 전반기 중 인식한 주식보상비용은 다음과 같습니다.

① 제 18(당) 기
반기

(단위 : 백만원)

구분
지주회사 임직원
종속회사 임직원
합 계

4차 주식매수선택권
-
(15)
(15)

5차 주식매수선택권
-
(12)
(12)

6차 주식매수선택권
(16)
(101)
(117)

7차 주식매수선택권
(39)
(60)
(99)

성과연동형 주식보상
450
3,893
4,343

합 계
395
3,705
4,100

② 제 17(전) 기 반기

(단위 : 백만원)

구분
지주회사 임직원
종속회사 임직원
합 계

4차 주식매수선택권
36
375
411

5차 주식매수선택권
26
413
439

6차 주식매수선택권
30
185
215

7차 주식매수선택권
5
46
51

성과연동형 주식보상
1,043
8,318
9,361

합 계
1,140
9,337
10,477

(4) 미지급비용 및 내재가치
당사가 당반기말 및 전기말 현재 주식기준보상거래와 관련하여 인식한 미지급비용 및 내재가치의 내역은 다음과 같습니다.

① 제 18(당) 기
반기말

(단위 : 백만원)

구분
미지급비용(*1)

지주회사 임직원
종속회사 임직원
합계

4차 주식매수선택권
-
39
39

5차 주식매수선택권
-
14
14

6차 주식매수선택권
10
59
69

7차 주식매수선택권
43
61
104

성과연동형 주식보상
6,624
56,022
62,646

합 계
6,677
56,195
62,872

(*1)

당반기말 현재 가득된 주식기준보상거래
의 내재가치는 현재 총 62,695
백만원
으로, 주식매수선택권은종가 43,300
원
을 기준으
로 내재가치를 계산하였으며, 성과연동형 주식보상은 공정가치를 내재가치로보았습니다.

② 제 17(전) 기말

(단위 : 백만원)

구분
미지급비용(*1)

지주회사 임직원
종속회사 임직원
합계

4차 주식매수선택권
-
54
54

5차 주식매수선택권
-
26
26

6차 주식매수선택권
26
159
185

7차 주식매수선택권
83
120
203

성과연동형 주식보상
8,286
62,769
71,055

합 계
8,395
63,128
71,523

(*1)

전기말 현재 가득된 주식기준보상거래의 내재가치
는 현재 총
71,151
백만원
으로, 주식매수선택권은 종가

49,400
원을 기준으로 내재가치를 계산하였으며, 성과연동형 주식보상은 공정가치를 내재가치로 보았습니다.

34. 법인세

비용

당반기와 전반기 중 법인세비용의 구성요소는 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 18(당) 기 반기
제 17(전) 기 반기

3개월
누적
3개월
누적

당기 법인세 부담액
256,001

346,682

232,692
415,081

일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용
106,716

323,767

31,694
156,820

당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용
(2,013)

15,263

23,229
14,175

법인세비용
360,704

685,712

287,615
586,076

유효세율

27.56%

27.40%

24.18%
23.49%

35. 주당이익

지배기업 소유주지분에 대한 기본 및 희석 주당이익의 산출내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원, 주)

내 용
제 18(당) 기 반기
제 17(전) 기 반기

3개월
누적
3개월
누적

반기순이익
938,017
1,795,566
892,032
1,889,130

신종자본증권 이자
(5,714)
(10,120)
(4,461)
(10,621)

보통주 귀속 반기순이익
932,303
1,785,446
887,571
1,878,509

가중평균유통보통주식수
474,199,587
474,199,587
474,199,587
474,199,587

기본 및 희석 주당이익
1,966원
3,765원
1,871원
3,961원

36.
우발 및 약정사항

(1)
당반기말과 전기말 현재 지급보증 및 약정의 종류별 금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분

제 18(당) 기 반기말

제 17(전) 기말

지급보증
확정지급보증
9,420,138
7,611,211

미확정지급보증
3,906,934
3,259,613

소 계
13,327,072
10,870,824

약정
원화대출약정
69,331,437
54,827,918

외화대출약정
19,857,604
18,992,984

ABS 및 ABCP 매입약정
1,741,267
2,035,543

기 타

69,708,006

66,767,465

소 계

160,638,314

142,623,910

배서어음
담보배서어음
73,291
85,456

무담보배서어음
9,716,151
7,810,788

소 계
9,789,442
7,896,244

환매권부대출채권매각
원 화
2,099
2,099

합 계

183,756,927

161,393,077

(2) 계류중인 소송사건

당반기말 현재 연결실체와 관련하여 계류중인 소송사건은 피소
168
건
(총 소송금액 

121,961백만원
)이
있습니다.

연결실체는 당반기말 현재 1심에서 패소가 결정된 소송건 등에 대한 소송가액상당액

31,378백만원 및
1,223
백만
원
을
각각 기타충당부채 및 지급준비금으로 계상하였으며, 충당부채 등으로 계상된 소송 이외의 잔
여 소송결과는 재무제표에 중대한 영향을 미치지 않을 것으로 예측되고 있으나, 향후 소송의 결과에 따라 추
가적인 손실이 발생할 수도 있습니다.

37. 현금흐름표에

대한 주석

현금흐름표상의 당반기말과 전기
말 현재 현금 및 현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분

제 18(당) 기 반기말

제 17(전) 기말

현금 및 예치금
21,206,220
22,682,652

조정내역
취득일로부터 만기일이 3개월
초과하는 사용가능예치금
(2,293,232)
(3,010,471)

사용제한예치금
(11,334,364)
(13,435,531)

소 계
(13,627,596)
(16,446,002)

합 계
7,578,624
6,236,650

38. 특수관계자
거래

연결실체 내 기업 간 특수관계자거래 및 채권ㆍ채무 잔액은 연결재무제표를 작성할 때 모두 제거되었습니다.

(1)
특수관계자 채권ㆍ채무

당반기말과 전기말 현재 특수관계자 간의 중요한 채권ㆍ채무의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

특수관계자
계정과목
제 18(당) 기 반기말
제 17(전) 기말

1) 관계기업투자회사

BNP파리바카디프생명보험㈜
기타자산
9,860
9,868

신용카드채권
99
191

대손충당금
(1)
(4)

예수부채
443
446

충당부채
-
2

재영솔루텍
대출채권
-
14,847

신용카드채권
38
33

대손충당금
(2)
(123)

예수부채
-
2,659

충당부채
-
4

파트너스 제4호 growth 투자조합
예수부채
3,294
2,076

BNP파리바카디프손해보험㈜
신용카드채권
42
29

대손충당금
(1)
-

예수부채
21
221

신한프랙시스케이그로쓰글로벌 사모투자전문회사
기타자산
182
174

드림하이 투자조합3호
예수부채
18
3

마이다스동아스노우볼투자조합
예수부채
216
220

IBKS신한창조경제 신기술사업투자조합
예수부채
66
78

크레디언헬스케어제2호사모투자합자회사
예수부채
39
26

KDBC 마이다스동아스노우볼투자조합2호
예수부채
212
239

IBKS신한창조경제신기술사업투자조합제2호
예수부채
208
76

이음제삼호사모투자합자회사
예수부채
54
65

브랜빌
신용카드채권
5
-

예수부채
67
55

한국주식롱숏전문사모자1호
기타자산
72
97

신한 글로벌 헬스케어 투자조합 제1호
선수수익
729
409

신한핀테크신기술투자조합제1호
선수수익
46
123

KTB 뉴레이크 의료글로벌 진출 사모투자전문회사
예수부채
314
465

충당부채
-
13

대한시스템즈
예수부채
286
100

사단법인 금융저축정보센터
신용카드채권
1
-

예수부채
-
4

로드스톤제1호창업벤처전문 사모투자
예수부채
504
-

로드스톤제1호사모투자합자회사
예수부채
721
-

로지아
예수부채
1
-

지엑스신한인터베스트제1호사모투자전문회사
선수수익
675
-

2) 기타

주요 경영진과 주요 경영진의 가까운 가족
대출채권
2,919
3,247

자 산 합 계
13,214
28,359

부 채 합 계
7,914
7,284

(2)
특수관계자 수익ㆍ비용 

당반기와 전반기 중 특수관계자 간의 중요한 거래내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

특수관계자
계정과목
제 18(당) 기 반기
제 17(전) 기 반기

3개월
누적
3개월
누적

1) 관계기업투자

아주캐피탈(주1)
이자수익
-
-
1,867
3,840

수수료수익
-
-
54
110

이자비용
-
-
(1)
(1)

기타영업비용
-
-
(29)
(55)

대손상각비
-
-
(24)
137

BNP파리바카디프생명보험㈜
수수료수익
1,077
1,956
350
693

기타영업수익
-
2
-
-

대손충당금환입
(1)
3
-
-

대손상각비
-
-
(1)
-

일반관리비
(5)
(9)
(2)
(4)

신한프랙시스케이그로쓰글로벌 사모투자전문회사
수수료수익
182
352
172
342

신한케이투 세컨더리투자조합
수수료수익
-
-
1
922

BNP파리바카디프손해보험㈜
수수료수익
1
3
1
2

대손상각비
1
-
1
-

마이다스동아 스노우볼 투자조합
수수료수익
10
19
9
28

이자비용
-
(1)
(1)
(2)

에스피신기술사업투자조합1호
수수료수익
10
20
10
30

IBKS신한창조경제신기술사업투자조합
수수료수익
3
13
24
24

이자비용
-
-
(1)
(1)

IBKS신한창조경제신기술사업투자조합2호
수수료수익
3
9
16
16

에스엠 신기술사업투자조합 제1호
수수료수익
-
-
16
55

The Asia Pacific Capital Fund II L.P.
수수료수익
86
86
42
86

재영솔루텍
이자수익
175
347
161
321

수수료수익
-
1
1
1

기타수익
-
3
-
-

이자비용
(1)
(1)
(1)
(2)

대손상각비
9
(3)
(46)
(45)

기타영업비용
-
-
(3)
(3)

파트너스 제4호 growth 투자조합
이자비용
(5)
(9)
(2)
(3)

피에스에이 제1호 핀테크 사모투자 합자회사
이자비용
-
-
(1)
(2)

KDBC 마이다스동아스노우볼투자조합2호
이자비용
(1)
(1)
-
-

한국주식롱숏전문사모자1호
수수료수익
64
726
139
312

멀티전략전문사모자1호(주1)
수수료수익
-
-
7
48

브랜빌
수수료수익
1
1
1
1

대손상각비
(1)
(1)
-
-

신한-알바트로스기술투자펀드
수수료수익
54
108
43
43

이자비용
-
-
(11)
(22)

에스티아이 신성장동력투자조합
수수료수익
-
12
-
29

KTB 뉴레이크 의료글로벌 진출 사모투자전문회사
이자수익
1
1
-
-

기타영업수익
-
1
-
-

신한 글로벌 헬스케어 투자조합 제1호
수수료수익
213
415
-
-

신한 핀테크 신기술투자조합 제1호
수수료수익
39
77
-
-

사단법인 금융저축정보센터
대손충당금환입
(1)
-
-
-

신한케이프 제일호 신기술투자조합
수수료수익
26
30
-
-

신한-케이투 글로벌 소재 투자조합
수수료수익
-
20
-
-

시너지-신한 메자닌 신기술투자조합
수수료수익
32
32
-
-

신한-마이다스동아세컨더리투자조합
수수료수익
-
9
-
-

지엑스신한인터베스트제1호사모투자전문회사
수수료수익
16
16
-
-

2) 기타

주요 경영진과 주요 경영진의 가까운 가족
이자수익
18
37
12
28

합 계
2,006
4,274
2,804
6,928

(주1)
전기 중 매각으로 관계기업에서 제외되었습니다.

(

3) 주요 경영진에 대한 보상

당반기와 전반기 중
주요 경영진에 대한 보상의 내역은 다음과
같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 18(당) 기 반기
제 17(전) 기 반기

단기종업원급여
11,074
10,430

퇴직급여
209
198

주식기준보상(*)
2,463
3,381

합 계
13,746
14,009

(*)
상기 주식기준보상비용은 가득기간 중인 주식기준보상약정에 대한 비용입니다.

(4) 당반기말과 전기말 현재 특수관계자 간의 지급보증 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

제공자
제공받은자
약정금액
보증내역

제 18(당) 기 반기말
제 17(전) 기말

신한은행
뉴레이크얼라이언스매니지먼트㈜
-
700
미사용대출한도

BNP파리바카디프생명보험㈜
10,000
10,000
미사용대출한도

네오플럭스 기술가치평가 투자조합
2,000
6,000
증권인수약정

재영솔루텍(*)
-
109
미사용한도

-
429
수입신용장발행

LB기술금융펀드1호
6,840
-
증권인수약정

합 계
18,840
17,238

(*)
당기 중 매각으로 관계기업에서 제외되었습니다.

(5) 특수관계자 담보제공내역

당반기말과 전기말 현재 특수관계자로부터 제공받고 있는 담보는 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

제공받은자
제공자
담보제공자산
담보설정액

제 18(당) 기 반기말

제 17(전) 기말

신한은행
BNP파리바카디프생명보험㈜
국공채
11,594
11,666

재영솔루텍(*)
부동산
-
20,814

수출보험공사보증서
-
7,037

합 계
11,594
39,517

(*)
당기 중 매각으로 관계기업에서 제외되었습니다.

3
9. 비연결구조화기업에 대한 지분

(1) 비연결구조화기업에 대한 지분의 성격과 범위
연결실체는 자산유동화증권, 구조화
금융,
투자펀드
등의
투자를 통해 구조화기업에 관여하고 있으며 동 구조화기업의 주요 특성은 다음과 같습니다.

구분
주요 특성

자산유동화증권
자산유동화회사는 자산 보유자로부터 자산을 매입하여 이를 토대로 자산유동화증권을 발행하는 당사자로서, 기업의 자금조달을 원활하게 하여 재무구조의 건전성을 높이기 위하여 설립된 유한회사입니다. 연결실체는 구조화기업이 매출채권 등을 기초자산으로 하여 발행한 유동화증권을 매입하거나 동 구조화기업에 대하여 신용공여 및 유동화증권 매입약정 등을 제공하고 있습니다.

구조화금융
구조화금융을 위한 구조화기업은 기업 인수 합병, 민간 투자 방식의 건설 프로젝트 혹은 선박 투자를 위한 프로젝트 금융 등의 목적을 위해 설립되었으며 조달한 자금은 동 목적의 수행을 위해 사용됩니다. 연결실체는 구조화금융을 위한 구조화기업에 대출, 지분투자 등의 형태로 자금을 제공하거나 필요에 따라 다양한 형태의 신용공여를 제공하고 있습니다.

투자펀드
투자펀드는 투자자에게 수익(출자)증권 등을 발행하여 자금을 조달하고 주식이나 채권 등에 투자하여 그 수익을 투자자에게 배분하는 투자신탁, 사모투자전문회사 및 조합 등입니다. 연결실체는 투자펀드 지분에 투자하거나 집합투자업자, 업무집행사원(조합원) 등으로서 기타 투자자들을 대신하여 자산을 운용 및 관리하고 있습니다.

당반기말
과 전기말
현재 비연결구조화기업의 규모는 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분

제 18(당) 기 반기말

제 17(전) 기말

총자산
자산유동화증권
176,289,932
175,953,075

구조화금융
100,764,005
84,719,599

투자펀드
49,485,177
69,736,443

합 계
326,539,114
330,409,117

(
2
)
비연결구조화기업에 대한 지분과 관련된
위험의 성격
1) 당반기말
과 전기말
현재 비연결구조화기업의 지분에 관하여
연결실체의 재무제표에 인식된
자산과 부채의
장부금액
은 다음과 같습니다.

<제 18(당) 기 반기말>

(단위 : 백만원)

구분
자산유동화증권
구조화금융

투자펀드

합계

재무상태표상 자산

당기손익-공정가치측정 대출채권

-
10,078
-
10,078

상각후원가측정 대출채권

305,977
6,798,876
33,500
7,138,353

당기손익-공정가치측정 유가증권

3,805,030
321,067
4,400,884
8,526,981

파생상품자산

11,984
-
-
11,984

기타포괄손익-공정가치측정 유가증권

1,942,887
88,121
1
2,031,009

상각후원가측정 유가증권

3,654,382
-
-
3,654,382

기타자산

626
5,449
44,124
50,199

합 계

9,720,886
7,223,591
4,478,509
21,422,986

재무상태표상 부채

파생상품부채

2,962
-
-
2,962

기타부채

1,049
3,660
-
4,709

합 계

4,011
3,660
-
7,671

<제 17(전) 기말>

(단위 : 백만원)

구분
자산유동화증권
구조화금융

투자펀드

합계

재무상태표상 자산

대출채권
329,776
6,189,042
91,078
6,609,896

단기매매금융자산
3,201,400
958
351,290
3,553,648

파생상품자산
14,218
-
-
14,218

매도가능금융자산
2,200,974
400,283
3,525,538
6,126,795

만기보유금융자산
3,259,451
-
-
3,259,451

기타자산
729
2,576
1,150
4,455

합 계
9,006,548
6,592,859
3,969,056
19,568,463

재무상태표상 부채

파생상품부채
4,448
-
-
4,448

기타부채
557
1,050
9
1,616

합 계
5,005
1,050
9
6,064

2) 당반기말
과 전기말
현재 연결실체의 비연결구조화기업에 대한 최대위험노출은 다음과 같습니다.

<제 18(당) 기 반기말>

(단위 : 백만원)

구분
자산유동화증권
구조화금융
투자펀드
합계

보유자산
9,720,886
7,223,591
4,478,509
21,422,986

매입약정
1,151,257
57,300
557,682
1,766,239

미실행신용공여
551,755
719,174
-
1,270,929

지급보증
20,000
308,570
-
328,570

기타
82,200
84,452
-
166,652

합 계
11,526,098
8,393,087
5,036,191
24,955,376

<제 17(전) 기말>

(단위 : 백만원)

구 분
자산유동화증권
구조화금융
투자펀드
합 계

보유자산
9,006,548
6,592,859
3,969,056
19,568,463

매입약정
1,391,035
57,300
452,311
1,900,646

미실행신용공여
529,566
719,650
31,987
1,281,203

지급보증
74,300
15,200
-
89,500

기타
4,200
45,634
-
49,834

합 계
11,005,649
7,430,643
4,453,354
22,889,646

40. 사업양수도 소급조정

연결실체는 2017년 12월 17일 연관사업 양수를 통한 사업경쟁력 강화 및 시너지 확보를 위해 베트남에서 은행업을 영위하는 현지법인 ANZ의 리테일사업무문을 양수하였습니다. 연결실체는 인수대상 사업부문의 가치평가자료 미입수 등으로 인하여 사업결합에 대한 최초 회계처리를 사업결합이 발생한 보고기간 말까지 완료하지 못하고 잠정금액으로 공시하였으며, 당반기 중 ANZ의 식별가능한 순자산에 대한 가치평가를 반영하여 사업결합 회계처리를 완료하였습니다. 이에 연결실체는 취득일에 인식한 식별가능한 순자산의 잠정금액을 소급하여 조정하였으며, 이로 인해 비교표시되는 전기말 재무상태표를 수정하였습니다.

(1) 식별가능한 순자산의 소급조정

(단위 : 백만원)

구 분
조정 전
조정 금액
조정 후

자 산
현금및예치금
8,151
-
8,151

대출채권(*1)
301,766
(1,352)
300,414

기타유동자산
9,269
-
9,269

유형자산
538
-
538

무형자산(*2)
-
15,256
15,256

소계
319,724
13,904
333,628

부 채
예수부채
(436,285)
-
(436,285)

기타유동부채
(1,022)
-
(1,022)

소계
(437,307)
-
(437,307)

식별가능 순자산의 공정가치
(117,583)
13,904
(103,679)

(*1)
인수한 대출채권의 대손충당금 등 조정 금액입니다.

(*2)
예수부채와 관련하여 차순위 자금조달방법에 비하여 낮은 원가로 조달가능한 미래에 예상되는 조달비용 절감액의 현재가치 4,454백만원과 신용카드 고객관계를 통하여 향후 창출가능한 경제적 이익의 현재가치 10,802백만원으로 구성되어 있습니다.

(2) 영업권의 소급조정
식별가능한 순자산의 소급조정에 따른 영업권의 소급조정은 아래와 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
조정 전
조정 금액
조정 후

이전대가(수취)
(75,480)
-
(75,480)

식별가능 순자산의 공정가치
(117,583)
13,904
(103,679)

영업권
42,103
(13,904)
28,199

(3) 비교표시되는 전기말 재무상태표 조정

(단위 : 백만원)

구 분
조정 전
조정 금액
조정 후

무형자산
4,271,969
1,352
4,273,321

이연법인세부채
9,712
270
9,982

이익잉여금
20,790,599
1,082
20,791,681

41. 회계정책의 변경으로 인한 전환효과
연결실체는 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' 및 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'을 적용하여 회계정책을 변경하였습니다. 금융상품의 분류 및 측정, 손상의 경우 비교정보 재작성을 면제하는 예외조항에 따라 전기재무제표는 재작성하지아니하였습니다.
기업회계기준서 제1109호는 금융자산과 금융부채의 인식, 분류와 측정 및 금융상품의 제거, 금융자산의 손상, 위험회피회계와 관련된 기업회계기준서 제1039호 ‘금융상품: 인식과 측정’의 규정을 대체합니다. 또한 기업회계기준서 제1107호 ‘금융상품: 공시’등 금융상품을 다루는 다른 기준서가 기업회계기준서 제1109호에 따라 개정되었습니다.

(1) 제1109호와 제1115호의 적용으로 인한 연결실체의 자본변동내역
최초적용일인 2018년 1월 1일에 기업회계기준서 제1109호와 제1115호의 적용으로 인한 연결실체의 자본변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구분(*)
금액

기초이익잉여금-변경전

20,791,681

기업회계기준서 제1109호 도입으로 인한 잉여금 조정 :

(344,385)

상각후원가(제1039호)에서 당기손익-공정가치측정금융자산으로 재분류
(74,061)

매도가능금융자산에서 당기손익-공정가치측정금융자산으로 재분류
178,518

매도가능금융자산에서 기타포괄손익-공정가치측정금융자산으로 재분류(*1)
204,457

상각후원가로 측정하는 금융자산의 손실충당금 증가
(573,088)

대출약정및 금융보증계약의 손실충당금 증가
(55,274)

기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품의 손실충당금 증가
(18,976)

당기손익조정접근법 적용 효과(Overlay)
34,102

기타조정항목(*2)
(40,063)

기업회계기준서 제1115호 도입으로 인한 잉여금 조정(*3)

(2,896)

법인세효과(*4)

95,426

기초 이익잉여금-변경후

20,539,826

(*1)
지분증권과 관련하여 과거 손상차손을 인식한 이익잉여금 효과는 기업회계기준서 제1109호 도입으로 인하여 기타포괄손익으로 대체되었습니다.

(*2)
기업회계기준서 제1109호 도입으로 인하여 발생한 외화환산차이 등 기타조정액 입니다.

(*3)
신탁상품 수수료를 판매업무 및 관리업무 수수료로 구분하여 관리업무 귀속수수료는 이연 인식하였습니다.

(*4)
회계정책 변경효과에 따른 법인세효과는 별도표시 하였습니다.

(단위:백만원)

구분(*)
금액

기초 기타포괄손익누계액-변경전

(529,734)

기업회계기준서 제1109호 도입으로 인한 기타포괄손익누계액 조정 :

(387,062)

매도가능금융자산에서 당기손익-공정가치측정금융자산으로 재분류
(178,518)

매도가능금융자산에서 기타포괄손익-공정가치측정금융자산으로 재분류(*1)
(204,457)

기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품의 손실충당금 증가
18,976

당기손익조정접근법 적용 효과(Overlay)
(34,102)

기타조정항목(*2)
11,039

법인세효과(*3)

110,051

기초 기타포괄손익누계액-변경후

(806,745)

(*1)
지분증권과 관련하여 과거 손상차손을 인식한 이익잉여금 효과는 기업회계기준서 제1109호 도입으로 인하여 기타포괄손익으로 대체되었습니다.

(*2)
기업회계기준서 제1109호 도입으로 인하여 발생한 외화환산차이 등 기타조정액 입니다.

(*3)
회계정책 변경효과에 따른 법인세효과는 별도표시 하였습니다.

(2) 기업회계기준서 제1109호의 도입으로 인한 금융상품의 재분류 내역

최초적용일인 2018년 1월 1일 현재 기업회계기준서 제1109호의 도입으로 인한 연결실체의 금융상품 재분류 내역은 다음과 같습니다.

기업회계기준서 
제1039호에 따른 분류

기업회계기준서 
제1109호에 따른 분류

기업회계기준서
제1039호에 따른 
총장부금액(*1)

기업회계기준서
제1109호에 따른 
총장부금액(*1)

차이

<금융자산>

예치금
대여금및수취채권
당기손익-공정가치측정금융자산
902,124
833,942
(68,182)

대여금및수취채권
상각후원가측정금융자산
19,988,001
19,988,001
-

대출채권
대여금및수취채권
당기손익-공정가치측정금융자산
750,342
778,985
28,643

대여금및수취채권
상각후원가측정금융자산
277,126,029
277,126,029
-

기타금융자산
대여금및수취채권
상각후원가측정금융자산
12,090,983
12,090,983
-

단기매매금융자산(채무증권)
당기손익인식금융자산
당기손익-공정가치측정금융자산
23,640,646
23,640,646
-

단기매매금융자산(지분증권)
당기손익인식금융자산
당기손익-공정가치측정금융자산
4,634,353
4,634,353
-

단기매매금융자산(금은예치금)
당기손익인식금융자산
당기손익-공정가치측정금융자산
189,297
189,297
-

당기손익인식지정금융자산
(채무증권)
당기손익인식금융자산
당기손익-공정가치측정금융자산
2,030,522
2,030,522
-

당기손익인식금융자산
당기손익-공정가치측정지정금융자산
80,288
80,288
-

당기손익인식지정금융자산
(지분증권)
당기손익인식금융자산
당기손익-공정가치측정금융자산
1,162,553
1,162,553
-

당기손익인식금융자산
당기손익-공정가치측정지정금융자산
71,803
71,803
-

당기손익인식지정금융자산
(기타증권(복합금융상품))
당기손익인식금융자산
당기손익-공정가치측정금융자산
233,892
233,892
-

파생상품자산
당기손익인식금융자산
당기손익-공정가치측정금융자산
3,400,178
3,348,803
(51,375)

매도가능금융자산(채무증권)
매도가능금융자산
당기손익-공정가치측정금융자산
528,745
533,452
4,707

매도가능금융자산
기타포괄손익-공정가치측정금융자산
36,657,807
36,657,807
-

매도가능금융자산(지분증권)
매도가능금융자산
당기손익-공정가치측정금융자산
4,339,979
4,350,969
10,990

매도가능금융자산
기타포괄손익-공정가치측정금융자산
590,405
590,405
-

만기보유금융자산(채무증권)
만기보유금융자산
당기손익-공정가치측정금융자산
565,813
529,906
(35,907)

만기보유금융자산
상각후원가측정금융자산
24,424,867
24,424,867
-

금융자산 합계
413,408,627
413,297,503
(111,124)

<금융부채>

예수부채
상각후원가측정금융부채
상각후원가측정금융부채
249,419,224
249,419,224
-

단기매매금융부채
당기손익금융부채
당기손익-공정가치측정금융부채
1,848,490
1,848,490
-

당기손익인식지정금융부채
당기손익금융부채
당기손익-공정가치 측정 지정 금융부채
8,260,636
8,260,636
-

당기손익금융부채
당기손익-공정가치측정금융부채
36,973
36,973
-

파생상품부채
당기손익금융부채
당기손익-공정가치측정금융부채
3,487,661
3,483,642
(4,019)

차입부채
상각후원가측정금융부채
상각후원가측정금융부채
27,586,610
27,586,313
(297)

사채
상각후원가측정금융부채
상각후원가측정금융부채
51,340,821
51,340,821
-

기타부채
상각후원가측정금융부채
상각후원가측정금융부채
20,124,451
20,124,432
(19)

금융부채 합계
362,104,866
362,100,531
(4,335)

(*1)
대손충당금을 차감하지 않은 총장부금액입니다.

(3) 기업회계기준서 제1109호의 도입으로 인한 금융상품의 기대신용손실 측정 내역
최초적용일인 2018년 1월 1일에 기업회계기준서 제1109호의 도입으로 인한 금융상품의 기대신용손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

기업회계기준서 
제1039호에 따른 분류
기업회계기준서
제1109호에 따른 분류
기업회계기준서
제1039호에 따른 손실충당금
기업회계기준서
제1109호에 따른 손실충당금

대여금 및 수취채권

예치금
상각후원가 측정 금융자산
14,054
15,062

대출채권
상각후원가 측정 금융자산
2,307,275
2,871,986

당기손익-공정가치 측정 금융자산
3,329
-

기타금융자산
상각후원가 측정 금융자산
49,679
51,818

매도가능금융자산

채무증권
기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산
-
18,976

만기보유금융자산

채무증권
상각후원가 측정 금융자산
-
8,559

대손충당금 합계
2,374,337
2,966,401

금융보증계약
금융보증계약
36,506
37,289

미사용약정 및 기타신용관련부채
미사용약정 및 기타신용관련부채
168,006
222,498

충당부채 합계
204,512
259,787

(4) 사업모형 평가에 따른 재분류
연결실체의 경영진은 기업회계기준서 제1109호의 최초적용일인 2018년 1월 1일 현재 보유하고 있는 금융자산에 적용되는 사업모형을 평가하고 금융자산을 기업회계기준서 제1109호에 따라 분류하였습니다. 이러한 재분류로 인한 효과는 다음과 같습니다. 

1) 총장부금액

(단위 : 백만원)

구분
기업회계기준서
제1039호에
따른 금액
재분류된 금액
재측정된 금액
기업회계기준서
제1109호에
따른 금액
이익잉여금 
변동
기타포괄손익 
변동

<금융자산>

예치금[상각후원가측정]

기초장부금액(제1039호)
20,890,125
-
-
20,890,125
-
-

당기손익-공정가치측정 항목으로 재분류
-
(902,124)
-
(902,124)
-
-

소계
20,890,125
(902,124)
-
19,988,001
-
-

대출채권[상각후원가측정]

기초장부금액(제1039호)
277,876,371
-
-
277,876,371
-
-

당기손익-공정가치측정 항목으로 재분류
-
(750,342)
-
(750,342)
-
-

소계
277,876,371
(750,342)
-
277,126,029
-
-

기타금융자산[상각후원가측정]

기초장부금액(제1039호)
12,090,983
-
-
12,090,983
-
-

단기매매금융자산(채무)(*1)

기초장부금액(제1039호)
23,640,646
-
-
23,640,646
-
-

당기손익-공정가치측정 항목으로 재분류
-
(23,640,646)
-
(23,640,646)
-
-

소계
23,640,646
(23,640,646)
-
-
-
-

단기매매금융자산(지분)

기초장부금액(제1039호)
4,634,353
-
-
4,634,353
-
-

당기손익-공정가치측정 항목으로 재분류
-
(4,634,353)
-
(4,634,353)
-
-

소계
4,634,353
(4,634,353)
-
-
-
-

단기매매금융자산(금예치금)(*1)

기초장부금액(제1039호)
189,297
-
-
189,297
-
-

당기손익-공정가치측정 항목으로 재분류
-
(189,297)
-
(189,297)
-
-

소계
189,297
(189,297)
-
-
-
-

파생상품자산(*1)

기초장부금액(제1039호)
3,400,178
-
-
3,400,178
-
-

제1109호 기준으로 재측정
-
(51,375)
-
(51,375)
-
-

소계
3,400,178
(51,375)
-
3,348,803
-
-

당기손익지정금융자산(*1)

기초장부금액(제1039호)
3,579,057
-
-
3,579,057
-
-

당기손익-공정가치측정 항목으로 재분류
-
(3,426,966)
-
(3,426,966)
-
-

당기손익-공정가치측정지정 항목으로 재분류
-
(152,091)
-
(152,091)
-
-

소계
3,579,057
(3,579,057)
-
-
-
-

매도가능금융자산(채무)

기초장부금액(제1039호)
37,186,552
-
-
37,186,552
-
-

당기손익-공정가치측정 항목으로 재분류
-
(528,745)
-
(528,745)
-
-

기타포괄손익-공정가치측정 항목으로 재분류
-
(36,657,807)
-
(36,657,807)
-
-

소계
37,186,552
(37,186,552)
-
-
-
-

매도가능금융자산(지분)

기초장부금액(제1039호)
4,930,385
-
-
4,930,385
-
-

당기손익-공정가치측정 항목으로 재분류
-
(4,339,979)
-
(4,339,979)
-
-

기타포괄손익-공정가치측정 항목으로 재분류
-
(590,405)
-
(590,405)
-
-

소계
4,930,385
(4,930,385)
-
-
-
-

만기보유금융자산

기초장부금액(제1039호)
24,990,680
-
-
24,990,680
-
-

당기손익-공정가치측정 항목으로 재분류
-
(565,813)
-
(565,813)
-
-

상각후원가측정 항목으로 재분류
-
(24,424,867)
-
(24,424,867)
-
-

소계
24,990,680
(24,990,680)
-
-
-
-

당기손익-공정가치측정 금융자산

기초장부금액(제1039호)
-
-
-
-
-
-

예치금으로부터 전입
-
902,124
(68,182)
833,942
-
(68,182)

대출채권및기타채권으로부터 전입
-
750,342
30,027
780,369
30,027
-

단기매매금융자산으로부터 전입
-
28,464,296
-
28,464,296
-
-

당기손익지정금융자산으로부터 전입
-
3,426,967
-
3,426,967
-
-

매도가능금융자산으로부터 전입
-
4,868,724
7,708
4,876,432
108,532
(108,532)

만기보유금융자산으로부터 전입
-
565,813
(35,907)
529,906
-
(35,907)

파생상품자산으로부터 전입
-
51,375
(42,195)
9,180
-
-

기타
-
-
(2,575)
(2,575)
-
-

소계
-
39,029,641
(111,124)
38,918,517
138,559
-212,620

당기손익-공정가치측정지정 금융자산

기초장부금액(제1039호)
-
-
-
-
-
-

당기손익인식지정자산으로부터 전입
-
152,091
-
152,091
-
-

소계
-
152,091
-
152,091
-
-

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산(*2)

기초장부금액(제1039호)
-
-
-
-
-
-

매도가능금융자산으로부터 전입
-
37,248,212
-
37,248,212
204,457
(204,457)

소계
-
37,248,212
-
37,248,212
204,457
(204,457)

상각후원가측정 금융자산(*2)

기초장부금액(제1039호)
-
-
-
-
-
-

만기보유금융자산으로부터 전입

24,424,867
-
24,424,867
-
-

소계
-
24,424,867
-
24,424,867
-
-

금융자산 합계
413,408,627
-
(111,124)
413,297,503
343,016
(417,077)

<금융부채>

예수부채

기초장부금액(제1039호)
249,419,224
-
-
249,419,224
-
-

소계
249,419,224
-
-
249,419,224
-
-

단기매매금융부채(*1)

기초장부금액(제1039호)
1,848,490
-
-
1,848,490
-
-

당기손익-공정가치측정 금융부채로 재분류
-
(1,848,490)
-
(1,848,490)
-
-

소계
1,848,490
(1,848,490)
-
-
-
-

당기손익인식지정 금융부채

기초장부금액(제1039호)
8,297,609
-
-
8,297,609
-
-

당기손익-공정가치측정지정 금융부채로 재분류
-
(8,260,636)
-
(8,260,636)
-
-

당기손익-공정가치측정 금융부채로 재분류
-
(36,973)
-
(36,973)
-
-

소계
8,297,609
(8,297,609)
-
-
-
-

당기손익-공정가치측정 금융부채

기초장부금액(제1039호)
-
-
-
-
-
-

단기매매금융부채로부터 전입
-
1,848,490
-
1,848,490
-
-

당기손익인식지정부채로부터 전입
-
36,973
-
36,973
-
-

소계
-
1,885,463
-
1,885,463
-
-

당기손익-공정가치측정지정 금융부채

기초장부금액(제1039호)
-
-
-
-
-
-

당기손익인식지정부채로부터 전입
-
8,260,636
-
8,260,636
-
-

소계
-
8,260,636
-
8,260,636
-
-

파생상품부채

기초장부금액(제1039호)
3,487,661
-
-
3,487,661
-
-

기타
-
-
(4,019)
(4,019)
-
-

소계
3,487,661
-
(4,019)
3,483,642
-
-

차입부채

기초장부금액(제1039호)
27,586,610
-
-
27,586,610
-
-

기타
-
-
(297)
(297)
-
-

소계
27,586,610
-
(297)
27,586,313
-
-

사채

기초장부금액(제1039호)
51,340,821
-
-
51,340,821
-
-

기타금융부채

기초장부금액(제1039호)
20,124,451
-
-
20,124,451
-
-

기타
-
-
(19)
(19)
-
-

소계
20,124,451
-
(19)
20,124,432
-
-

금융부채 합계
362,104,866
-
(4,335)
362,100,531
-
-

(*1)
당기손익-공정가치측정 범주에서 재분류된 금융자산과 금융부채에 대해 기업회계기준서 제1109호 최초 적용일에 산정한 유효이자율과 인식한 이자수익이나 이자비용을 공시하여야 합니다. 연결실체에서는 기업회계기준서 제1109호 도입으로 인하여 해당 재분류가 발생하지아니하였습니다.

(*2)
상각후원가측정 금융상품으로 재분류한 금융자산과 금융부채, 당기손익-공정가치 측정 범주에서 기타포괄손익-공정가치 측정 범주로 재분류한 금융자산에 대해서 보고기간 말 금융자산이나 금융부채의 공정가치 및 금융자산이나 금융부채를 재분류하지 않았다면 보고기간에 당기손익이나 기타포괄손익으로 인식되었을 공정가치 평가손익을 공시하여야 합니다. 연결실체에서는 기업회계기준서 제1109호 도입으로 인하여 해당 재분류가 발생하지 아니하였습니다.

2) 손실충당금

(단위 : 백만원)

구분
기업회계기준서
제1039호에 
따른 분류
재분류된 금액
재측정된 금액
기업회계기준
서제1109호에 
따른 금액
이익잉여금 
변동
기타포괄손익 
변동

예치금
14,054
-
1,008
15,062
(1,008)
-

대출채권
2,310,604
(3,328)
564,710
2,871,986
(561,382)
-

기타포괄손익-공정가치측정 채무증권
-
-
18,976
18,976
(18,976)
18,976

상각후원가측정 채무증권
-
-
8,559
8,559
(8,559)
-

기타금융자산
49,679
-
2,139
51,818
(2,139)
-

금융보증계약
36,506
-
783
37,289
(783)
-

미사용약정 및 기타신용관련부채
168,006
-
54,492
222,498
(54,492)
-

합 계
2,578,849
(3,328)
650,667
3,226,188
(647,339)
18,976

(5) 기업회계기준서 제1109호의 도입으로 인한 위험회피회계
새로운 기업회계기준서 제1109호에서는 현행 기업회계기준서 제1039호에서 정한 위험회피회계의 체계(Mechanics of hedge accounting: 공정가치위험회피, 현금흐름위험회피, 해외사업장순투자위험회피)를 유지하지만, 복잡하고 규정중심적인 기업회계기준서 제1039호의 위험회피회계 요구사항을 기업의 위험관리활동에 중점을 둔 원칙중심적인 방식으로 변경했습니다. 위험회피대상항목과 위험회피수단을 확대하였고, 높은 위험회피효과가 있는지에 대한 평가 및 계량적인 판단기준(80~125%)을 없애는 등 위험회피회계 적용요건을 완화하였습니다. 기업회계기준서 제1109호의 위험회피회계를 적용할 경우, 기존 기업회계기준서 제1039호의 위험회피회계 적용요건을 충족하지 못하는 일부 거래에 대해서도 위험회피회계를 적용할 수 있게 되어 당기손익의 변동성이 축소될 수 있습니다.

연결실체는 기업회계기준서 제1109호의 위험회피회계 요구사항을 적용하고, 동 기준서의 위험회피회계 적용요건을 충족하는 위험관리활동에 대해 최대한 위험회피회계를 적용할 계획입니다. 

4. 재무제표

재 무 상 태 표

제18기 반기 말 2018년 6월 30일 현재

제17기 말 2017년 12월 31일 현재

제16기 말 2016년 12월 31일 현재

주식회사 신한금융지주회사
(단위 : 백만원)

과 목
제18(당)기 반기말
제17(전) 기말
제16기 말

자 산

Ⅰ. 현금 및 상각후원가측정 예치금
40
-
-

Ⅱ. 현금 및 예치금
-
3
42

Ⅲ. 당기손익-공정가치측정 금융자산
1,631,338
-
-

Ⅳ. 단기매매금융자산
-
255,086
195,026

Ⅴ. 상각후원가측정 대출채권
1,334,484
-
-

Ⅵ. 대출채권
-
1,234,527
934,664

Ⅶ. 유형자산
1,558
1,669
877

Ⅷ. 무형자산
5,466
5,511
5,659

Ⅸ. 종속기업에 대한 투자자산
25,733,159
25,733,159
25,703,159

Ⅹ. 이연법인세자산
2,039
3,776
4,307

XI . 기타자산
241,219
406,052
351,873

자산 총계
28,949,303
27,639,783
27,195,607

부 채

Ⅰ. 차입부채
5,000
5,000
5,000

Ⅱ. 사채
7,702,896
7,003,622
6,583,308

Ⅲ. 확정급여부채
4,450
2,748
4,158

Ⅳ. 기타부채
269,993
436,335
385,280

부채 총계
7,982,339
7,447,705
6,977,746

자 본

Ⅰ. 자본금
2,645,053
2,645,053
2,645,053

Ⅱ. 신종자본증권
573,554
423,921
498,316

Ⅲ. 자본잉여금
9,494,842
9,494,842
9,494,842

Ⅳ. 자본조정
-
-1,139
-1,418

Ⅴ. 기타포괄손익누계액
-4,568
-4,610
-4,901

Ⅵ. 이익잉여금
8,258,083
7,634,011
7,585,969

자본 총계
20,966,964
20,192,078
20,217,861

부채와 자본 총계
28,949,303
27,639,783
27,195,607

(주1) 당사는 제 18기부터 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' 및 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'의 개정사항을

적용하였으며, 제 17기(전기) 및 제 16기(전전기)는 소급 재작성되지 아니하였습니다.

포 괄 손 익 계 산 서

제18기 반기 2018년 1월 1일부터 2018년 6월 30일까지

제17기 반기 2017년 1월 1일부터 2017년 6월 30일까지

제17기 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지

제16기 2016년 1월 1일부터 2016년 12월 31일까지

주식회사 신한금융지주회사
(단위 : 백만원)

과 목
제18기 반기
제17기 반기
제17기
제16기

Ⅰ. 영업이익

1,324,794

846,389

755,420

1,470,849

(1) 순이자손익

-77,291

-76,060

-151,991

-160,327

1. 이자수익
15,099

12,599

27,339

37,192

1) 상각후원가측정 금융자산
15,099

-

2) 대여금 및 수취채권
-

12,599

2. 이자비용
-92,390

-88,659

-179,330

-197,519

(2) 순수수료손익

24,798

23,231

46,535

46,546

1. 수수료수익
24,882

23,360

46,720

46,713

2. 수수료비용
-84

-129

-185

-167

(3) 배당수익

1,407,674

930,112

930,112

1,646,139

(4) 당기손익-공정가치측정금융상품관련이익

7,253

-

(5) 단기매매금융상품관련이익

-

2,427

4,697

9,774

(6) 신용손실충당금 전입액

6

-

(7) 금융자산손상차손

-

-144

-153

106

(8) 일반관리비

-37,646

-33,177

-73,780

-71,389

Ⅱ. 영업외손익

-120

-132

-79

-183

Ⅲ. 법인세차감전순이익

1,324,674

846,257

755,341

1,470,666

Ⅳ. 법인세비용

1,730

647

614

416

Ⅴ. 당기순이익

1,322,944

845,610

754,727

1,470,250

Ⅵ. 기타포괄손익

42

-295

291

-400

Ⅶ. 총포괄이익

1,322,986

845,315

755,018

1,469,850

Ⅷ. 주당이익

기본 및 희석주당이익

2,769원

1,761원

1,554원

2,985원

(주1) 당사는 제 18기부터 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' 및 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'의 개정사항을

적용하였으며, 제 17기(전기) 및 제 16기(전전기)는 소급 재작성되지 아니하였습니다.

자 본 변 동 표

제18기 반기 2018년 1월 1일부터 2018년 6월 30일까지

제17기 반기 2017년 1월 1일부터 2017년 6월 30일까지

제17기 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지

제16기 2016년 1월 1일부터 2016년 12월 31일까지

주식회사 신한금융지주회사
(단위 : 백만원)

과 목
자본금
신종자본증권
자본잉여금
자본조정
기타포괄
손익누계액
이익잉여금
총계

Ⅰ.2016년 1월 1일
2,645,053
736,898
9,494,842
-
-4,501
7,908,694
20,780,986

총포괄이익:
-
-
-
-
-400
1,470,250
1,469,850

(1) 당기순이익
-
-
-
-
-
1,470,250
1,470,250

(2) 기타포괄손익
-
-
-
-
-400
-
-400

1. 확정급여부채의 재측정요소
-
-
-
-
-400
-
-400

소유주와의 거래 등:
-
-238,582
-
-1,418
-
-1,792,975
-2,032,975

(1) 연차배당
-
-
-
-
-
-630,978
-630,978

(2) 신종자본증권이자
-
-
-
-
-
-36,091
-36,091

(3) 신종자본증권 상환
-
-238,582
-
-1,418
-
-
-240,000

(4) 상환우선주 상환
-
-
-
-
-
-1,125,906
-1,125,906

Ⅱ.2016년 12월 31일
2,645,053
498,316
9,494,842
-1,418
-4,901
7,585,969
20,217,861

Ⅲ.2017년 1월1일
2,645,053
498,316
9,494,842
-1,418
-4,901
7,585,969
20,217,861

총포괄이익:
-
-
-
-
291
754,727
755,018

(1) 당기순이익
-
-
-
-
-
754,727
754,727

(2) 기타포괄손익
-
-
-
-
291
-
291

1. 확정급여부채의 재측정요소
-
-
-
-
291
-
291

소유주와의 거래 등:
-
-74,395
-
279
-
-706,685
-780,801

(1) 연차배당
-
-
-
-
-
-687,589
-687,589

(2) 신종자본증권이자
-
-
-
-
-
-17,678
-17,678

(3) 신종자본증권 상환
-
-298,861
-
-1,139
-
-
-300,000

(4) 신종자본증권 발행
-
224,466
-
-
-
-
224,466

(5) 자본조정의 변동
-
-
-
1,418
-
-1,418
-

Ⅳ.2017년 12월 31일
2,645,053
423,921
9,494,842
-1,139
-4,610
7,634,011
20,192,078

과 목
자본금
신종자본증권
자본잉여금
자본조정
기타포괄
손익누계액
이익잉여금
총계

Ⅰ. 2017년 01월

01일 (전반기초)

2,645,053
498,316
9,494,842
-1,418
-4,901
7,585,969
20,217,861

총포괄이익:
-
-
-
-
-295
845,610
845,315

(1) 반기순이익
-
-
-

-
845,610
845,610

(2) 반기기타포괄손익
-
-
-
-
-295
-
-295

소유주와의 거래 등:
-
-298,861
-
279
-
-699,628
-998,210

(1) 연차배당
-
-
-
-
-
-687,589
-687,589

(2) 신종자본증권이자
-
-
-
-
-
-10,621
-10,621

(3) 신종자본증권상환
-
-298,861
-
-1,139
-
-
-300,000

(4) 자본조정의변동
-
-
-
1,418
-
-1,418
-

Ⅱ. 2017년 06월 30일 (전반기말)

2,645,053
199,455
9,494,842
-1,139
-5,196
7,731,951
20,064,966

Ⅲ. 2018년 1월 1일 (당반기초)
2,645,053
423,921
9,494,842
-1,139
-4,610
7,634,011
20,192,078

기업회계기준서 제1109호 최초 적용에 따른 조정(주석26)
-
-
-
-
-
-23
-23

Ⅳ. 2018년 1월 1일 (조정후)
2,645,053
423,921
9,494,842
-1,139
-4,610
7,633,988
20,192,055

총포괄이익:
-
-
-
-
42
1,322,944
1,322,986

(1) 반기순이익
-
-
-
-
-
1,322,944
1,322,944

(2) 반기기타포괄손익
-
-
-
-
42
-
42

소유주와의 거래 등:
-
149,633
-
1,139
-
-698,849
-548,077

(1) 연차배당
-
-
-
-
-
-687,589
-687,589

(2) 신종자본증권이자
-
-
-
-
-
-10,121
-10,121

(3) 신종자본증권발행
-
149,633
-
-
-
-
149,633

(4) 자본조정의변동
-
-
-
1,139
-
-1,139
-

Ⅴ.
2018년 06월 30일 (당반기말)

2,645,053
573,554
9,494,842
-
-4,568
8,258,083
20,966,964

(주1) 당사는 제 18기부터 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' 및 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'의 개정사항을

적용하였으며, 제 17기(전기) 및 제 16기(전전기)는 소급 재작성되지 아니하였습니다.

현 금 흐 름 표

제18기 반기 2018년 1월 1일부터 2018년 6월 30일까지

제17기 반기 2017년 1월 1일부터 2017년 6월 30일까지

제17기 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지

제16기 2016년 1월 1일부터 2016년 12월 31일까지

주식회사 신한금융지주회사
(단위 : 백만원)

과 목
제18기 반기
제17기 반기
제17기
제16기

Ⅰ. 영업활동으로 인한 현금흐름

-51,515

722,961

695,187

1,798,037

(1) 법인세차감전순이익

1,324,674

846,257

755,341

1,470,666

(2) 손익조정사항

-1,330,383

-854,052

-778,121

-1,485,812

1. 이자수익
-15,099

-12,599

-27,339

-37,192

2. 이자비용
92,390

88,659

179,330

197,519

3. 배당수익
-1,407,674

-930,112

-930,112

-1,646,139

(3) 현금유출입이 없는 손익항목

-3,642

2,077

3,736

4,948

1. 당기손익-공정가치측정금융상품관 련손익
-5,238

-

-

-

2. 단기매매금융상품관련손익
-

-408

-855

-488

3. 신용손실충당금 전입액
-6

-

-

-

4. 금융자산손상차손(환입)
-

144

153

-106

5. 종업원급여
1,299

2,092

3,956

4,969

6. 감가상각비 및 무형자산상각비
303

246

520

498

7. 영업외손익
-

3

-38

75

(4) 자산ㆍ부채의 증감

-1,375,631

-126,623

-66,339

320,716

1. 당기손익-공정가치측정금융상품
-1,371,013

-

-

-

2. 단기매매금융상품
-

-120,110

-59,205

323,059

3. 기타자산
-928

1,044

21

1,538

4. 확정급여부채
224

-610

-2,847

-2,089

5. 기타부채
-3,914

-6,947

-4,308

-1,792

(5) 이자의 수취

14,700

11,770

26,368

41,832

(6) 이자의 지급

-88,907

-86,680

-176,010

-200,452

(7) 배당금의 수취

1,407,674

930,112

930,112

1,646,139

(8) 법인세의 환급

-

100

100

-

Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름

-100,158

-301,297

-330,715

-201,308

(1) 상각후원가측정 대출채권의 증가
-150,000

-

-

-

(2) 상각후원가측정 대출채권의 회수
50,000

-

-

-

(3) 대출채권의 증가
-

-500,000

-555,000

-505,000

(4) 대출채권의 회수
-

200,000

255,000

805,000

(5) 유형자산의 취득
-152

-404

-1,214

-456

(6) 무형자산의 취득
-

-

-36

-1,504

(7) 무형자산의 처분
-

66

132

1,400

(8) 종속기업에 대한 투자자산의 취득
-

-

-30,000

-500,000

(9) 기타자산의 증가
-6

-959

-3,307

-748

(10) 기타자산의 감소
-

-

3,710

-

Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름

151,710

-421,699

-364,511

-2,097,596

(1) 신종자본증권의 발행
149,633

-

224,466

-

(2) 신종자본증권의 상환
-

-300,000

-300,000

-240,000

(3) 차입부채의 증가
-

-

5,000

5,000

(4) 차입부채의 감소
-

-

-5,000

-5,000

(5) 사채의 발행
1,200,000

1,180,000

1,500,000

1,600,000

(6) 사채의 상환
-500,000

-600,000

-1,080,000

-1,660,000

(7) 사채발행비의 지급
-2,014

-1,853

-2,412

-2,587

(8) 배당금지급
-695,909

-699,846

-706,565

-669,103

(9) 상환우선주의 상환
-

-

-

-1,125,906

Ⅳ.
현금 및 현금성자산의 증가(감소)

37

-35

-39

-500,867

Ⅴ. 기초 현금 및 현금성자산

-

39

39

500,906

Ⅵ. 기말 현금 및 현금성자산

37

4

-

39

(주1) 당사는 제 18기부터 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' 및 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'의 개정사항을

적용하였으며, 제 17기(전기) 및 제 16기(전전기)는 소급 재작성되지 아니하였습니다.

이 익 잉 여 금 처 분 계 산 서

제17기 2017년 12월 31일 현재

제16기 2016년 12월 31일 현재

제15기 2015년 12월 31일 현재

주식회사 신한금융지주회사
(단위 : 백만원)

내 용
제17기
제16기
제15기

처분확정일: 2018년 3
월

22
일

처분확정일: 2017년 3
월

23
일

처분확정일: 2016년 3
월

24
일

Ⅰ.미처분이익잉여금

5,633,341

5,731,133

6,143,827

1. 전기이월미처분이익잉여금
4,896,292

5,422,880

5,285,274

2. 상환우선주의 상환
-

-1,125,906

-

3. 신종자본증권 이자
-17,678

-36,091

-34,488

4. 당기순이익
754,727

1,470,250

893,041

Ⅱ.대손준비금환입액

-

3,191

-

합계(Ⅰ+Ⅱ)

5,633,341

5,734,324

6,143,827

Ⅲ.이익잉여금처분액

765,820

838,032

720,947

1. 이익준비금
75,473

147,025

89,304

2. 대손준비금전입액
1,619

-

665

3. 배당금
687,589

687,589

630,978

가.보통주배당금
687,589

687,589

569,040

나.우선주배당금
-

-

61,938

4. 손해배상책임준비금
-

2,000

-

5. 신종자본증권상환손실
1,139

1,418

-

IV.차기이월미처분이익잉여금

4,867,521

4,896,292

5,422,880

5. 재무제표 주석

제 18 기 반기 2018년 6월 30일 현재

제 17 기 반기 2017년 6월 30일 현재

주식회사 신한금융지주회사

1. 일반사항

주식회사 신한금융지주회사(이하 "당사")는 금융업을 영위하는 회사 등에 대한 지배ㆍ경영관리, 종속기업에 대한 자금지원 등을 주요 사업목적으로 2001년 9월 1일에 설립되었습니다. 또한, 동년 9월 10일에 당사의 주식을 증권거래소에 상장하였고, 당사는 2003년 9월 16일 미국 증권거래위원회(Securities and Exchange Commission)에 등록되었으며, 동 일자로 당사의 미국주식예탁증서(ADS : American Depositary Shares)를 뉴욕증권거래소(New York Stock Exchange)에 상장하였습니다.

2. 재무제표 작성기준

(1) 회계기준의 적용

당사의
요약반기재무제표는
한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약중간재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석에는 직전 연차보고기간말 후 발생한 당사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는 데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.

당사의 재무제표는 한국채택국제회계기준 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표로서 지배기업, 관계기업의 투자자 또는 공동지배기업의 참여자가 투자자산을피투자자의 보고된 성과와 순자산에 근거하지 않고 직접적인 지분 투자에 근거한 회계처리로 표시한 재무제표입니다. 

(2)
추정과 판단

한국채택국제회계기준에서는 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제결과는 다를 수 있습니다.

요약반기재무제표에서
사용된 당사의 회계정책의 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은
다음을 제외하고는 2017년 12월 31일로
종료되는 회계연도의 연차재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다.

- 신용손실에 대한 충당금
당사는 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'의 요구사항에 따라 상각후원가로 측정하는 채무상품 또는 대출채권 및 수취채권과, 대출약정 및 금융보증계약에 대하여 신용손실충당금을 설정하고 있습니다. 이러한 신용손실에 대한 충당금의 정확성은 개별 금융상품 단위로 추정된 미래 회수예상현금흐름과 집합적인 방법으로 기대신용손실을 측정하기 위하여 당사가 사용한 기법과 가정 및 투입 변수에 의하여 결정됩니다. 당사가 당반기말 신용손실충당금을 측정하기 위하여 사용한 기법과 가정 및 투입 변수에 대한 설명은 주석 4에서 기술하고 있습니다.

3. 유의적인 회계정책

당사는

2018년 1월 1일부터 최초로 적용되는 다음의 개정사항을 제외하고는
, 2017년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표를 작성할 때에 적용한
것과 동일한 회계정책을 적용하고 있습니다.

(1) 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'

당사는 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익’을 적용하였습니다. 동 기준서는 현행 기업회계기준서 제1018호 '수익', 제1011호 '건설계약', 기업회계기준해석서 제2031호 '수익: 광고용역의 교환거래', 제2113호 '고객충성제도', 제2115호 '부동산건설약정', 제2118호 '고객으로부터의 자산이전'을 대체하였습니다.

기업회계기준서 제1018호 등에서는 재화의 판매, 용역의 제공, 이자수익, 로열티수익, 배당수익, 건설계약과 같은 거래 유형별로 수익인식기준을 제시하지만, 기업회계기준서 제1115호에 따르면 모든 유형의 계약에 5단계 수익인식모형(①계약식별 → ②수행의무 식별 → ③거래가격 산정 → ④ 거래가격을 수행의무에 배분→ ⑤수행의무 이행 시 수익 인식)을 적용하여 수익을 인식합니다.

당사는 기업회계기준서 제1115호의 경과규정에 따라 새로운 기준을 소급 적용 시 비교 표시되는 전기말 및 전반기 재무제표를 재작성하지 않았으며, 2018년 1월 1일 최초 적용 누적효과는 없습니다.

(2) 기업회계기준서 제1102호 '주식기준보상'
현금결제형 주식기준보상의 측정 시에도 주식결제형 주식기준보상과 같은 접근법으로 가득조건과 비가득조건을 반영하고 세금 원천징수의무로 인한 순결제특성이 있는주식기준보상거래를 주식결제형으로 분류하는 경우를 명확히 하도록 기준서가 개정되었습니다.

(3) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'

당사는 2015년 9월 25일 제정된 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'을 2018년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하고 있습니다. 동 기준서는 기업회계기준서 제1039호 '금융상품: 인식과 측정'을 대체하였습니다.

기업회계기준서 제1109호는 금융자산의 관리를 위한 사업모형과 금융자산의 계약상현금흐름 특성에 근거한 금융자산의 분류와 측정, 기대신용손실에 기초한 금융상품의 손상모형, 위험회피회계 적용조건을 충족하는 위험회피대상항목과 위험회피수단의 확대 또는 위험회피효과 평가방법의 변경 등을 주요 특징으로 합니다.

기업회계기준서 제1109호는 소급 적용함이 원칙이나, 금융상품의 분류측정, 손상의 경우 비교정보 재작성을 면제하는 등 일부 예외조항을 두고 있고, 위험회피회계의 경우 옵션의 시간가치 회계처리 등 일부 예외조항을 제외하고는 전진적으로 적용합니다.

1) 금융자산의 분류 및 측정
당사는 금융자산의 관리를 위한 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름 특성에 근거하여 다음 표와 같이 금융자산을 후속적으로 상각후원가, 기타포괄손익-공정가치, 당기손익-공정가치로 측정되도록 분류하고, 복합계약이 금융자산을 주계약으로 포함하는 경우에는 내재파생상품을 분리하지 않고 해당 복합계약 전체를 기준으로 금융자산을 분류합니다.

사업모형
계약상 현금흐름 특성

원금과 이자만으로 구성
그 외의 경우

계약상 현금흐름 수취 목적
상각후원가측정(*1)
당기손익-공정가치측정(*2)

계약상 현금흐름 수취
 및 매도 목적

기타포괄손익-공정가치

측정(*1)

매도 목적, 기타
당기손익-공정가치측정

(*1) 회계불일치를 제거하거나 감소시키기 위하여 당기손익-공정가치 측정 항목으로지정할 수 있음(취소 불가).
(*2) 단기매매 목적이 아닌 지분증권의 경우 기타포괄손익-공정가치 측정 항목으로 지정할 수 있음(취소 불가). 또한
기타포괄손익
으로 기인식된 관련손익은 해당 금융자산의 처분시 즉시 이익잉여금으로 대체됨.

2) 금융부채의 분류 및 측정
당기손익-공정가치측정 항목으로 지정한 금융부채의 공정가치 변동 중 해당 금융부채의 신용위험 변동으로 인한 부분은 당기손익이 아닌 기타포괄손익으로 표시하고, 동 기타포괄손익은 후속적으로 당기손익으로 재순환하지 않습니다. 다만, 금융부채의 신용위험 변동에 따른 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 인식하면 회계불일치가 발생하거나 확대될 경우에는 해당 공정가치 변동을 당기손익으로 인식합니다.

3) 손상 : 금융자산과 계약자산

상각후원가 또는 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품, 리스채권, 대출약정 및 금융보증계약에 대하여 기대신용손실모형(expected credit loss impairment model)에 따라 손실충당금을 인식하며, 금융자산의 최초 인식 후 신용위험의 증가 정도에따라 아래 표와 같이 3단계로 구분하여 12개월 기대신용손실이나 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정합니다.

구분
손실충당금

STAGE 1
최초 인식 후 신용위험이
유의적으로 증가하지 않은 경우
12개월 기대신용손실: 보고기간 말 이후 12개월 내에 발생 가능한 금융상품의 채무불이행 사건으로 인한 기대신용손실

STAGE 2
최초 인식 후 신용위험이
유의적으로 증가한 경우
전체기간 기대신용손실: 기대존속기간에 발생할 수 있는 모든 채무불이행 사건으로인한 기대신용손실

STAGE 3
신용이 손상된 경우

한편, 최초 인식 시점에 신용이 손상된 금융자산은 최초 인식 후 전체기간 기대손실의 누적변동분만을 손실충당금으로 계상합니다.

4) 위험회피회계
기업회계기준서 제1109호에서는 기업회계기준서 제1039호에서 정한 위험회피회계의 체계(mechanics of hedge accounting: 공정가치위험회피, 현금흐름위험회피, 해외사업장순투자위험회피)를 유지하지만, 복잡하고 규정중심적인 기업회계기준서 제1039호의 위험회피회계 요구사항을 기업의 위험관리활동에 중점을 둔 원칙중심적인방식으로 변경했습니다. 위험회피대상항목과 위험회피수단을 확대하였고, 실제로 높은 위험회피효과가 있는 지 사후적으로 평가하는 조건과 계량적인 평가기준(80~125%)을 없애는 등 위험회피회계적용요건을 완화하였습니다.

당사의 당반기말 및 당반기 재무상태표, 포괄손익계산서, 자본변동표, 현금흐름표 및주석사항은 기업회계기준서 제1109호에 따라 작성되었으며, 비교표시된 전기말 및 전반기 재무제표는 동 기준서에 따라 소급재작성되지 아니하였습니다.

기업회계기준서 제1039호에서 기업회계기준서 제1109호의 최초 적용에 따른 금융자산과 금융부채별 장부금액의 조정내역, 손실충당금의 조정내역, 자본 항목에 미치는 영향 등은 주석 26 에 제시되어 있습니다.

4. 금융상품 위험관리

(1) 리스크관리 개요

신한금융그룹(이하 "그룹")은 각 사업분야별로 발생할 수 있는 다양한 리스크를 관리하며, 주요 대상은 신용리스크, 시장리스크, 금리리스크, 유동성리스크 등 입니다. 이러한 리스크는 지배기업 및 각 종속기업에서 정한 리스크관리 기본방침에 따라 인식,측정, 통제 및 보고됩니다.

1) 그룹 리스크 관리조직

그룹의 리스크관리에 대한 기본정책 및 전략은 지배기업 이사회 내의 위험관리위원회(이하 "그룹위험관리위원회")에서 수립됩니다. 그룹의 위험관리최고책임자 (CRO)는 그룹위험관리위원회를 보좌하고 각 종속기업의 위험관리최고책임자를 구성원으로 하는 그룹리스크협의회를 통하여 그룹 및 각 종속기업의 리스크정책 및 전략을 협의합니다. 종속기업은 각 사별 위험관리위원회 및 리스크 관련 실무위원회, 리스크관리 전담조직을 통하여 그룹의 리스크정책 및 전략을 이행하고, 이와 일관되게 종속기업 세부 리스크정책 및 전략을 수립하고 시행합니다. 지배기업의 리스크관리팀은 그룹 위험관리최고책임자를 보좌하여 리스크관리 및 감독업무를 수행합니다.

신한금융그룹은 그룹의 리스크를 적정 수준으로 관리하기 위하여 계층적인 한도체계를 가지고 있습니다. 그룹위험관리위원회는 그룹 및 종속기업별로 부담 가능한 리스크 한도를 설정하고, 각 종속기업의 위험관리위원회 및 경영진차원의 리스크회의체에서는 리스크유형별, 부서별, 데스크별 및 상품별 등 세부 리스크 한도를 설정하여 관리합니다.

2) 그룹 리스크관리 체제

① 위험자본(Risk Capital) 관리

위험자본은 잠재적인 손실(리스크)이 실제로 실현되었을 경우 이를 보전하는데 필요한 자본을 의미하며, 위험자본관리는 가용자본 대비 리스크 부담 수준에 대한 의사결정인 위험성향(Risk Appetite)을 고려하여 위험자본이 적정 수준으로 유지될 수 있도록 위험자산을 관리하는 것을 의미합니다. 당사 및 종속기업은 위험자본 관리를 위하여 재무ㆍ사업계획 수립시에 사전적으로 위험계획이 반영되도록 위험계획 프로세스를 수립 및 운용하고 있으며, 적정 수준으로 리스크를 통제하기 위한 리스크한도관리체계를 수립 및 운용하고 있습니다.

② 리스크 모니터링

그룹의 경영환경에 영향을 줄 수 있는 리스크 요소들을 주기적으로 파악하여 선제적인 리스크관리를 도모하기 위하여 다차원 리스크 모니터링 체제를 구축하고 있습니다. 각 종속기업은 그룹차원의 리스크관리에 영향을 미치는 주요사항에 대하여 의무적으로 당사에 보고하여야 하며, 당사는 주별ㆍ월별ㆍ수시 모니터링보고서를 작성하여 CRO를 포함한 그룹 경영진에게 보고하고 있습니다.

또한 리스크종합상황판(Risk Dash Board)을 운영하여 종속기업별로 운용자산에 대한 주요 포트폴리오의 외형증가, 리스크 증가, 대외 환경변화 (뉴스) 등의 3차원 모니터링을 통해 이상징후 영역을 도출하여 원인분석 및 필요시 대응방안을 수립ㆍ이행하는 선제적 리스크관리를 수행하고 있습니다.

③ 리스크 리뷰

신상품ㆍ신사업 추진 및 주요정책 변경 시에는 사전에 정의된 체크리스트에 의해 리스크 요인을 검토하여, 리스크 판단이 용이하지 않은 비즈니스의 무분별한 추진을 차단하고 합리적 의사결정을 지원하고 있습니다. 종속기업 리스크관리 담당부서는 사업부문에서 추진하고자 하는 상품ㆍ서비스ㆍ사업 등에 대하여 사전 리뷰하고 사후 모니터링하는 프로세스를 갖추고 있으며, 타 종속기업과 연계 또는 공동으로 추진하는 사항인 경우 당사 리스크관리팀과 사전 협의를 거친 후 리스크 리뷰를 수행하고 있습니다.

④ 위기관리

위기상황 발생가능성을 조기에 감지하여 선제적으로 대응하며, 위기상황 발생시 적시적, 효율적, 유기적 대응으로 위기상황을 극복하고 궁극적으로 지속가능한 조직을 유지하기 위하여 그룹차원의 위기관리체계를 운영하고 있습니다. 각 종속기업은 '요경계',
'
위기임박', '위기'의 3단계로 위기단계를 정의하고 있으며, 정량적 지표와 정성적 정보에 대한 모니터링 및 영향분석을 통해 위기단계를 결정하고 위기상황 발생시 사전에 정의된 위기대응 조치를 실행합니다. 당사는 그룹차원의 일관된 위기상황인식 및 대응체계를 수립하여 운영하고 2개 이상의 종속기업이 위기임박 이상 단계에 진입하는 등 그룹 차원의 위기대응이 필요하다고 판단되는 경우에는 회사차원에서 직접적으로 위기관리를 수행하게 됩니다.

(2) 신용위험

1) 신용위험 관리

신용리스크는 차주 또는 거래상대방의 부도, 계약불이행 등 채무불이행으로 인하여 발생할 수 있는 잠재적인 경제적 손실 위험을 의미하며, 당사가 부담하는 가장 큰 리스크입니다. 신용리스크 관리 대상은 난내계정은 물론, 보증, 대출약정, 파생상품 거래 등 난외계정을 포함하여 신용리스크에 의한 경제적 손실이 발생할 수 있는 모든 대상을 포함하고 있습니다.

<
손상
측정에 사용된 변수, 가정 및 기법>
가. 최초 인식 후 신용위험의 유의적인 증가 여부를 판단하는 방법
당사는 최초 인식 후에 금융상품의 신용위험이 유의적으로 증가하였는지를 매 보고기간 말에 평가하며, 신용위험의 유의적인 증가를 평가할 때 기대신용손실액의 변동이 아니라 금융상품의 기대존속기간에 걸친 채무불이행 발생 위험의 변동을 사용합니다. 이러한 평가를 하기 위해, 보고기간 말의 금융상품에 대한 채무불이행 발생 위험을 최초 인식일의 채무불이행 발생 위험과 비교하고 최초 인식 후에 신용위험의 유의적인 증가를 나타내는 정보로서 과도한 원가나 노력 없이 이용할 수 있고 합리적이고 뒷받침될 수 있는 정보를 고려합니다. 

① 채무불이행 위험의 측정
당사는 채무불이행 위험과 합리적인 상관관계가 있는 것으로 확인된 관측 자료와 과거 경험에 기반한 판단을 근거로 개별 익스포져에 대하여 내부 신용등급을 부여합니다. 내부 신용등급은 채무불이행 위험을 나타내는 질적ㆍ양적 요소를 고려하여 결정되며, 이러한 요소는 익스포져의 특성과 차주의 유형에 따라 다를 수 있습니다.

② 부도율 기간구조의 측정
내부 신용등급은 부도율 기간구조를 결정하기 위한 주요 투입변수입니다. 당사는 신용위험에 노출된 익스포져의 양태와 채무불이행 정보를 상품과 차주의 유형, 그리고 내부 신용 평가 결과 별로 분석하여 축적하고 있으며, 이러한 분석의 수행 시 일부 포트폴리오의 경우 외부 신용 평가 기관으로부터 입수한 정보를 활용합니다. 당사는 축적된 데이터로부터 익스포져의 잔여 만기에 대한 부도율을 추정하고 추정된 부도율의 시간의 경과에 따른 변동을 예측하기 위하여 통계적 기법을 적용합니다.

③ 신용위험의 유의적인 증가
당사는 신용위험의 유의적인 증가를 판단하기 위하여 포트폴리오 별로 정의된 지표를 활용하며, 이러한 지표는 일반적으로 내부 신용등급의 변동으로부터 추정된 채무불이행 위험의 변동과 질적 판단 요소, 그리고 연체일수 등으로 구성되어 있습니다.

나. 채무불이행 위험
당사는 금융자산이 아래의 상황 중 하나 이상에 해당할 때 해당 자산이 채무불이행 상태에 있는 것으로 간주합니다.
- 차주가 계약상 지급일로부터 90일 이상 연체한 경우
- 기타 당사가 담보권 등을 행사하지 않고 원리금을 회수하는 것이 불가능하다고 판단하는 경우

차주의 채무불이행 여부를 판단할 때 당사는 아래의 지표를 활용합니다.
- 질적 요소(예: 계약 조건의 위반)
- 양적 요소(예: 동일 차주가 당사에 대한 하나 이상의 지급의무를 이행하지 않는 경우 각 지급의무별 연체일수 단, 특정 포트폴리오의 경우 개별 금융상품 단위 별로 연체일수 등을 활용)
- 내부 관측자료 및 외부로부터 입수한 정보

당사가 적용하고 있는 채무불이행의 정의는 규제자본관리 목적에서 정의하고 있는 부도의 정의와 대체로 일치하며, 채무불이행 여부를 판단하기 위하여 활용하는 정보와 각 정보의 활용도는 상황에 따라 다를 수 있습니다.

다. 미래전망정보의 반영
당사는 기대신용손실의 측정 시 다양한 정보를 기초로 내부 전문가 그룹이 제시한 미래전망정보를 반영합니다. 이러한 미래전망정보의 예측을 위하여 당사는 국내외 연구기관 또는 정부 및 공공기관 등에서 공개한 경제전망 등을 활용합니다.

당사는 편의가 배제된 중립적인 관점에서 예상되는 미래 거시경제적 상황을 기대예상손실의 측정에 반영합니다. 이러한 관점에서의 기대예상손실은 가장 발생가능성이높다고 판단되는 상황을 반영하며, 당사가 사업 계획과 경영 전략의 수립 시 근거한 예측과 동일한 가정에 기초합니다.

라. 기대신용손실의 측정
기대신용손실의 측정에 투입된 주요 변수는 아래와 같습니다.
- 기간별 부도율(PD)
- 부도 시 손실률(LGD)
- 부도 시 익스포져(EAD)

이러한 신용위험측정요소는 당사가 내부적으로 개발한 통계적 기법과 과거 경험데이터로부터 추정되었으며 미래전망정보의 반영을 통하여 조정되었습니다.
기간별 부도율 추정치는 특정 시점을 기준으로 통계적 모형에 기반하여 거래상대방과 익스포져의 특성을 반영하여 추정되었습니다. 당사는 추정에 활용된 통계적 신용평가 모형의 개발을 위하여 당사의 자체적으로 보유한 정보를 활용하였으며, 일부 포트폴리오(예:대기업군 등)의 경우 시장에서 관측된 정보를 추가적으로 고려하였습니다. 거래상대방 또는 익스포져가 특정 등급 간에 집중적으로 분포하는 경우, 해당 등급별 부도율의 측정 방식을 조정하며, 등급별 부도율은 익스포져의 계약 만기를 고려하여 추정되었습니다.

부도 시 손실률은 부도 발생 시 예상되는 손실의 정도를 의미합니다. 당사는 과거 부도 익스포져로부터 측정된 경험 회수율에 기반하여 부도 시 손실률을 산출하였습니다. 부도 시 손실률의 측정 모형은 담보의 유형, 담보에 대한 선순위, 차주의 유형 및 회수에 소요된 비용을 반영하도록 개발되었으며, 특히 소매 대출상품의 부도 시 손실률 모형은 담보의 대출비율(Loan to Value, LTV)을 주요 변수로 사용합니다. 부도 시 손실률 산출에 반영된 회수율은 유효이자율로 할인된 회수금액의 현재가치를 기준으로 산정됩니다.

부도 시 익스포져는 부도 발생 시점의 예상되는 익스포져를 의미합니다. 당사는 현재실행된 익스포져가 계약 상 한도 내에서 부도 시점까지 추가적으로 사용될 것으로 예상되는 비율을 반영하여 부도 시 익스포져를 도출합니다. 금융자산의 부도 시 익스포져는 해당 자산의 총 장부금액과 동일하며, 대출 약정과 금융 보증 계약의 부도 시 익스포져는 기인출 사용 금액과 향후 추가 사용될 것으로 예상되는 금액의 합계로 산정됩니다.

당사는 금융자산의 기대신용손실 측정 시 계약 상 만기를 기준으로 기대신용손실 측정 대상 기간을 반영합니다. 계약 상 만기는 차주가 보유한 연장권을 고려하여 산정됩니다.

부도율, 부도 시 손실률 및 부도 시 익스포져의 위험측정요소는 아래와 같은 구분 기준에 따라 집합적으로 추정됩니다.
- 상품의 유형
- 내부 신용등급
- 담보의 유형
- 담보대출비율(LTV)
- 차주가 속한 산업군
- 차주 또는 담보의 소재지
- 연체일수

집합을 구분하는 기준은 집합의 동질성을 유지하도록 정기적으로 검토되며 필요한 경우 조정됩니다. 당사는 내부적으로 충분한 수준의 과거 경험으로부터 축적된 자료를 보유하지 못한 특정 포트폴리오의 경우 외부 벤치마크 정보를 활용하여 내부 정보를 보완하였습니다.

마. 금융자산의 제각
당사는 현실적으로 원리금의 회수가능성이 없다고 판단된 대출상품 또는 채무증권의부분 또는 전체를 제각합니다. 일반적으로 차주가 원리금 상환에 충당할 수 있는 충분한 재원 또는 소득이 없다고 판단될 때 제각을 실행하며, 이러한 제각 여부의 판단은 당사의 내부 규정에 따르며 필요한 경우 외부 기관으로부터의 승인을 득하여 실행됩니다. 제각과는 별개로 당사는 금융자산의 제각 이후에도 자체 회수 정책에 따라 지속적으로 회수권을 행사할 수 있습니다.

2) 신용위험에 대한 최대노출액

당반기말과
전기말 현재 보유 금융상품의 신용위험에 대한 최대노출액의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 18(당) 기 반기말
제 17(전) 기말

상각후원가측정 
예치금 및 대출채권
(*1)

은행
40
-

기업
1,334,484
-

소 계
1,334,524
-

예치금 및 대출채권
(*1)

은행
-
3

기업
-
1,234,527

소 계
-
1,234,530

상각후원가측정

기타금융자산(*1)(*2)

239,713
-

기타금융자산
(*1)(*2)

-
405,431

합 계
1,574,237
1,639,961

(*1) 상각후원가측정 예치금 및 대출채권, 기타금융자산의 최대 노출액은 대손충당금을 차감한 순장부금액입니다.

(*2) 미수금, 미수수익, 보증금 등으로 구성되어 있습니다.

3)
금융상품의 신용위험에 따른 손상정보

당반기말
과 전기말 현재 상각후원가측정 금융자산의 손상 여부에 대한 내역은 다음과 같습니다.

① 제 18(당) 기
반기말

(단위 : 백만원)

구 분

12개월
기대신용손실
전체기간
기대신용손실
총 액
대손충당금
순 액

상각후원가측정 예치금 및 대출채권(*)

은행
40
-
40
-
40

기업
1,335,000
-
1,335,000
(516)
1,334,484

소 계

1,335,040
-
1,335,040
(516)
1,334,524

상각후원가측정 기타금융자산

239,785
-
239,785
(72)
239,713

합 계
1,574,825
-
1,574,825
(588)
1,574,237

② 제 17(전) 기말

(단위 : 백만원)

구 분
은 행
기 업
합 계

연체 및 손상되지 않은 예치금과 대출채권(*)
3
1,235,000
1,235,003

차감: 대손충당금
-
(473)
(473)

순 액
3
1,234,527
1,234,530

(*)
예치금과 대출채권의 신용건전성은 우량과 보통으로 구분되며
당반기
말과 전기말 현재 예치금과 대출채권의 신용건정성은 전액 우량입니다.
우량등급과 보통등급의 구분은 다음과 같습니다
.

구 분
기업 및 은행

등급 : 1. 우량
내부신용등급 BBB+ 이상

등급 : 2. 보통
내부신용등급 BBB+ 미만

(3) 시장위험
시장리스크는 금리, 주가, 환율 등과 같은 시장가격의 변동으로 인해 발생할 수 있는 손실 위험을 의미합니다.

금
리리스크는 시장금리의 변동으로 인해 순이자이익(NII) 또는 순자산가치(NPV)가 변동하여 발생할 수 있는 손실위험을 말합니다.

(4) 유동성위험

유동성리스크는 자산ㆍ부채간 자금 기일의 불일치 또는 급격한 자금유출 등으로 인하여, 예상치 못한 손실(비정상적인 자산의 처분, 고금리 조달 등)이 발생하거나 지급불능 상태가 될 위험을 말합니다. 당사는 금융지주회사법에 따라 원칙적으로 매월말 기준 재무상태표상 잔존만기 1개월 이하 자산 총액이 잔존만기 1개월 이하 부채 총액을 초과하도록 유동성을 관리하고 있습니다.

당반기말
과 전기말 현재 금융상품부채의 잔존기간별 구성내역은 다음과 같습니다.

① 제 18(당) 기
반기말

(단위 : 백만원)

구 분
1월이하
1월~3월
3월~6월
6월~1년
1년~5년
5년초과
합계

<비파생금융상품>

차입부채
-
-
5,000
-
-
-
5,000

사채
242,205
526,183
413,727
478,218
5,582,414
1,111,459
8,354,206

기타금융부채
11,251
531
330
17,930
47,346
-
77,388

합 계
253,456
526,714
419,057
496,148
5,629,760
1,111,459
8,436,594

② 제 17(전) 기말

(단위 : 백만원)

구 분
1월이하
1월~3월
3월~6월
6월~1년
1년~5년
5년초과
합계

<비파생금융상품>

차입부채
-
-
-
5,000
-
-
5,000

사채
120,279
223,097
241,571
1,165,481
4,907,399
873,422
7,531,249

기타금융부채
12,256
17,102
18,334
-
57,577
-
105,269

합 계
132,535
240,199
259,905
1,170,481
4,964,976
873,422
7,641,518

상
기 금액은 원금 및 이자의 현금흐름을 모두 포함하고 있습니다.

(5) 금융상품의 공정가치 측정

활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간종료일 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 당사가 보유하고 있는 금융자산의 공시되는 시장가격은
매매중개기관의 공시가격에 기초합니다.

활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품(예: 장외파생상품)의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정
하거나, 독립적인 외부전문평가기관의 평가결과를 이용합니다.
당사는 다양한 평가기법을 활용하고 있으며 보고기간종료일에 현재 시장상황에 근거하여
합리적인
가정을 수립하고 있습니다.

금융상품의 공정가치는 합리적인 판단력과 거래의사가 있는 독립된 당사자 사이의 최근 거래를 사용하는 방법, 실질적으로 동일한 다른 금융상품의 현행공정가치를 이용할 수 있다면 이를 참조하는 방법, 추정현금흐름할인방법, 옵션가격결정모형과 같은 다양한 기법들을 사용하여 산정하고 있습니다.

당사는 금융상품의 공정가치를 다음의 3가지 수준으로 분류하여 공시합니다.
- 수준 1 : 활성시장에서 공시되는 가격을 공정가치로 측정하는 금융상품의 경우, 동 금융상품의 공정가치는 수준 1로 분류하고 있습니다. 
- 수준 2 : 평가기법을 사용하여 금융상품의 공정가치를 측정하는 경우, 유의적인 투입변수가 시장에서 관측한 정보에 기초한다면 동 금융상품의 공정가치는 수준 2로 분류하고 있습니다.

- 수준 3 : 평가기법을 사용하여 금융상품의 공정가치를 측정하는 경우, 유의적인 투입변수가 시장에서 관측불가능한 정보에 기초한다면 동 금융상품의 공정가치는 수준3으로 분류하고 있습니다.

1) 공정가치로 측정하는 금융상품
1-1)
당반기말
과 전기말 현재 공정가치로 측정하는 금융상품자산의 평가수준별 공정가치의 내역은 다음과 같습니다.

① 제 18(당) 기

반기말

(단위 : 백만원)

구 분
수준 1
수준 2
수준 3
합 계

당기손익-공정가치측정금융자산
-
1,631,338
-
1,631,338

② 제 17(전) 기말

(단위 : 백만원)

구 분
수준 1
수준 2
수준 3
합 계

단기매매금융자산
-
255,086
-
255,086

1-2)
당반기말
과 전기말 현재 공정가치 수준 2로 분류된 금융상품의 공정가치 측정 시 사용된 평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다.

① 제 18(당) 기

반기말

금융상품종류
가치평가기법
종류
투입변수

당기손익-공정가치측정금융자산
순자산가치평가
수익증권
주식, 채권 등
기초자산 가격

② 제 17(전) 기말

금융상품종류
가치평가기법
종류
투입변수

단기매매금융자산
순자산가치평가
수익증권
주식, 채권 등
기초자산 가격

2) 상각후원가로 측정하는 금융상품
2-1) 상각후원가로 측정하는 금융상품의 공정가치 산출방법

계정과목
공정가치 산출 방법

현금 및 예치금
현금은 장부금액과 공정가치가 동일하며 예치금은 변동이자율 예치금과초단기성인 익일 예치금이 대부분이므로 공정가치의 대용치로 장부금액을 사용하였습니다.

대출채권
대출채권의 공정가치는 수취할 것으로 예상되는 기대 현금흐름을 시장이자율과 차주의 신용위험 등을 고려한 할인율로 할인하여 산출하였습니다.

사채

활성시장 가격을 기초로 하고 있습니다. 활성시장 가격이 유효하지 않는경우, 계약상 현금흐름을 시장이자율에 잔여위험을 고려한 할인율로 할인한 현재가치를 공정가치로 산출하였습니다.

2-2)
당반기말
과 전기말 현재 상각후원가로 측정하는 금융상품 자산ㆍ부채의 장부금액 및 공정가치내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분

제 18(당) 기
반기말

제 17(전) 기말

장부금액
공정가치
장부금액
공정가치

<자산>

상각후원가측정 예치금
40
40
-
-

예치금
-
-
3
3

상각후원가측정 대출채권
1,334,484
1,309,395
-
-

대출채권
-
-
1,234,527
1,203,918

기타금융자산
239,713
239,713
405,431
405,431

소 계
1,574,237
1,549,148
1,639,961
1,609,352

<부채>

차입부채
5,000
4,964
5,000
4,905

원화사채
7,702,896
7,703,097
7,003,622
6,990,238

소 계
7,707,896
7,708,061
7,008,622
6,995,143

2-3)
당반기말
과 전기말 현재 재무상태표에서 공정가치로 측정되지는 않으나 공정가치가
공시되는 금융상품의 평가수준 별 공정가치의 내역은 다음과 같습니다.

① 제
18(당) 기
반기말

(단위 : 백만원)

구 분
수준 1
수준 2
수준 3
합 계

<자산>

상각후원가측정 예치금
-
-
40
40

상각후원가측정 대출채권
-
-
1,309,395
1,309,395

기타금융자산
-
-
239,713
239,713

소 계
-
-
1,549,148
1,549,148

<부채>

차입부채
-
4,964
-
4,964

원화사채
-
7,703,097
-
7,703,097

소 계
-
7,708,061
-
7,708,061

②
제
17(전
) 기말

(단위 : 백만원)

구 분
수준 1
수준 2
수준 3
합 계

<자산>

예치금
-
-
3
3

대출채권
-
-
1,203,918
1,203,918

기타금융자산
-
-
405,431
405,431

소 계
-
-
1,609,352
1,609,352

<부채>

차입부채
-
4,905
-
4,905

원화사채
-
6,990,238
-
6,990,238

소 계
-
6,995,143
-
6,995,143

(6) 금융상품의 범주별 분류

금융자산과 금융부채는 공정가치 또는 상각후원가로 측정됩니다.
당반기말
과 전기말현재 각 금융자산과 금융부채
의 범주별 장부금액은 다음과 같습니다.

① 제 18(당) 기
반기말

(단위 : 백만원)

구 분
당기손익-공정가치 측정 금융자산
상각후원가측정
 금융자산
상각후원가측정
금융부채

현금 및 상각후원가측정 예치금
-
40
-

당기손익-공정가치측정 금융자산
1,631,338
-
-

상각후원가측정
대출채권

-
1,334,484
-

상각후원가측정
기타금융자산

-
239,713
-

금융자산 총계
1,631,338
1,574,237
-

차입부채
-
-
5,000

원화사채
-
-
7,702,896

기타금융부채
-
-
102,699

금융부채 총계
-
-
7,810,595

② 제 17(전) 기말

(단위 : 백만원)

구 분
당기손익금융자산
대여금 및 수취채권
상각후원가측정 
금융부채

단기매매 금융자산

현금 및 예치금
-
3
-

단기매매금융자산
255,086
-
-

대출채권
-
1,234,527
-

기타금융자산
-
405,431
-

금융자산 총계
255,086
1,639,961
-

차입부채
-
-
5,000

원화사채
-
-
7,003,622

기타금융부채
-
-
128,441

금융부채 총계
-
-
7,137,063

5. 사용이 제한된 예치금

당반기말
과 전기말 현재 사용이 제한되어 있는 예치금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 18(당) 기 반기말
제 17(전) 기말

당좌개설보증금

3
3

6. 당
기손익-공정가치측정 금융상품

당반기말
현재 당기손익-공정가치측정 금융상품의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 18(당) 기 반기말

수익증권
1,631,338

7. 단기매매금융자산
전기말 현재 단기매매금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 17(전) 기말

수익증권
255,086

8. 상각후원가측정 대출채권
(1)
당반기말
현재 대출채권의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 18(당) 기 반기말

기업대출
운전자금
1,335,000

차감 : 대손충당금
(516)

합 계
1,334,484

(2) 총 장부금액 변동내역

당반기 중 상각후원가측정 금융자산의 총 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다

.

(단위 : 백만원)

구 분
상각후원가측정 대출채권
기타 상각후원가측정 금융자산(*1)
합계

12개월 
 기대신용손실
전체기간
 기대신용손실
신용이 손상된 금융자산
12개월 
 기대신용손실
전체기간 
 기대신용손실
신용이 손상된 금융자산

기초 총 장부금액
1,235,000
-
-
405,523
-
-
1,640,523

12개월 기대신용손실로 대체
-
-
-
-
-
-
-

전체기간 기대신용손실로 대체
-
-
-
-
-
-
-

신용이 손상된 금융자산으로 대체
-
-
-
-
-
-
-

실행
150,000
-
-

-
-
150,000

회수
(50,000)
-
-
-
-
-
(50,000)

기타(*2)
-
-
-
(165,698)
-
-
(165,698)

반기말 총 장부금액
1,335,000
-
-
239,825
-
-
1,574,825

(*1)
상각후원가측정 예치금 및 기타자산의 총장부금액을 포함하고 있습니다.

(*2)
기타 변동액은 자회사 배당금 미수금 발생, 연결납세 미수금 변동, 미수수익 증가 등으로 인한 금액입니다.

(3) 신용손실충당금 변동내역

당반기 중 상각후원가측정 금융자산에 대한 신용손실충당금 변동내역은 다음과 같
습
니
다.

(단위 : 백만원)

구 분
상각후원가 측정 대출채권
기타 상각후원가측정 금융자산(*1)
합계

12개월 
 기대신용손실
전체기간 
 기대신용손실
신용이 손상된 
금융자산
12개월 
 기대신용손실
전체기간 
 기대신용손실
신용이 손상된 
금융자산

기초
495
-
-
99
-
-
594

12개월 기대신용손실로 대체
-
-
-
-
-
-
-

전체기간 기대신용손실로 대체
-
-
-
-
-
-
-

신용이 손상된 금융자산으로 대체
-
-
-
-
-
-
-

전입(환입)액
21
-
-
(27)
-
-
(6)

반기말
516
-
-
72
-
-
588

(*)
상각후원가 측정 예치금 및 기타자산을 포함하고 있습니다.

9. 대출채권
(1)

전기말 현재 대출채권의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 17(전) 기말

기업대출
운전자금
1,235,000

차감 : 대손충당금
(473)

합 계
1,234,527

(2) 대손충당금 증감내역

전기 중 대출채권, 예치금 및 기타자산에 대한 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
대출채권
기타(*)
합계

기초
336
73
409

충당금 전입(환입)액
137
16
153

기말
473
89
562

(*)
예치금 및 기타자산에 설정된 대손충당금을 포함하고 있습니다.

10. 종속기업에 대한 투자자산

당반기말
과 전기말 현재 종속기업에 대한 투자자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

회사명
소재지
결산월
제 18(당) 기 반기말
제 17(전) 기말

지분율(%)
장부금액
지분율(%)
장부금액

신한은행
대한민국
12월
100.0
13,617,579
100.0
13,617,579

신한카드
대한민국
12월
100.0
7,919,672
100.0
7,919,672

신한금융투자
대한민국
12월
100.0
2,341,420
100.0
2,341,420

신한생명
대한민국
12월
100.0
982,775
100.0
982,775

신한캐피탈
대한민국
12월
100.0
408,922
100.0
408,922

제주은행
대한민국
12월
68.9
135,220
68.9
135,220

신한BNPP자산운용
대한민국
12월
65.0
91,565
65.0
91,565

신한대체투자운용
대한민국
12월
100.0
14,783
100.0
14,783

신한신용정보
대한민국
12월
100.0
15,385
100.0
15,385

SHC매니지먼트
대한민국
12월
100.0
8,655
100.0
8,655

신한디에스(*)
대한민국
12월
100.0
10,026
100.0
10,026

신한저축은행
대한민국
12월
100.0
107,065
100.0
107,065

신한아이타스
대한민국
12월
99.8
50,092
99.8
50,092

신한리츠운용
대한민국
12월
100.0
30,000
100.0
30,000

합 계

25,733,159

25,733,159

(*) 당기 중 신한데이타시스템의 사명이 신한디에스로 변경되었습니다.

11. 사채

당반기말과
전기말 현재 사채의 종류별 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

과 목
제 18(당) 기 반기말
제 17(전) 기말

이자율
금 액
이자율
금 액

원화사채
1.44% ~ 3.72%
7,710,000
1.44% ~ 3.72%
7,010,000

사채할인발행차금

(7,104)

(6,378)

합 계

7,702,896

7,003,622

12. 확
정급여부채

(1) 확정급여제도 자산 및 부채

당반기말
과 전기말 현재 확정급여제도하의 자산 및 부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 18(당) 기 반기말
제 17(전) 기말

확정급여채무의 현재가치
17,856
17,090

사외적립자산의 공정가치
(13,406)
(14,342)

확정급여제도의 부채 인식액
4,450
2,748

(2) 확정급여제도 관련 손익

당반기와 전반기
중 확정급여제도 관련 손익은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 18(당) 기 반기
제 17(전) 기 반기

3개월
누적
3개월
누적

당기근무원가
443
885
473
945

순이자비용
9
19
27
54

합 계
452
904
500
999

(*)
확정급여제도 관련 손익은 전액 일반관리비에 포함되어 있습니다.

13. 자본

(1)
당반기말
과 전기말 현재 자본의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 18(당) 기 반기말
제 17(전) 기말

자본금
보통주자본금
2,370,998
2,370,998

우선주자본금
274,055
274,055

소 계
2,645,053
2,645,053

신종자본증권
573,554
423,921

자본잉여금
주식발행초과금
9,494,769
9,494,769

기타자본잉여금
73
73

소 계
9,494,842
9,494,842

자본조정
-
(1,139)

기타포괄손익누계액
(4,568)
(4,610)

이익잉여금
이익준비금(*)
2,068,189
1,992,716

대손준비금
7,572
5,953

손해배상책임준비금
2,000
2,000

미처분이익잉여금
6,180,322
5,633,342

소 계
8,258,083
7,634,011

합 계
20,966,964
20,192,078

(*)

당반기말
현재 법령 등에 의하여 이익배당이 제한되어 있는 사용이 제한된 이익잉여금으로서, 당사는 금융지주회사법 제53조의 규정에 따라 이익준비금이 자본금의 총액에 달할 때까지 결산순이익금을 배당할 때마다 그 순이익금의 100분의 10이상을 이익준비금으로 적립하고 있으며, 동 적립금은 결손보전과 자본전입 이외의 목적으로는 사용될 수 없습니다.

(2) 신종자본증권

당반기말과
전기말 현재 자본으로 분류된 신종자본증권은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
발행일
만기일
이자율(%)
제 18(당) 기 반기말
제 17(전) 기말

원화신종자본증권
2015-06-25
2045-06-25
4.38%
199,455
199,455

2017-09-15
-
3.77%
134,683
134,683

2017-09-15
-
4.25%
89,783
89,783

2018-04-13
-
4.08%
134,678
-

2018-04-13
-
4.56%
14,955
-

합 계

573,554
423,921

상기 신종자본증권은 발행일 이후 5년 또는 10년이 지난 후
당사가

조기상환할 수 있으며, 영구채이거나 만기일에 동일한 조건으로 만기를 연장할 수 있습니다. 또한, 보통주에 대한 배당을 지급하지 않기로 결의한 경우 약정이자를 지급하지 아니합니다
.

(3) 자본조정

당반기와
전기 중 자본조정의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 18(당) 기 반기
제 17(전) 기

기초금액
(1,139)
(1,418)

이익잉여금 처분(신종자본증권 상환손실)
1,139
1,418

신종자본증권 상환
-
(1,139)

기말금액
-
(1,139)

(4) 기타포괄손익누계액

당반기
와 전기 중 기타포괄손익누계액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 18(당) 기 반기
제 17(전) 기

기초금액
(4,610)
(4,901)

확정급여부채의 재측정요소
58
107

법인세 효과
(16)
184

기말금액
(4,568)
(4,610)

(5
) 대손준비금

당
사
는
한국채택국제회계기준에 따른 대손충당금 적립액이 감독규정상 대손충당금 최저적립액에 미달하는 경우, 그 미달하는 금액을 매 결산 시 대손준비금으로 적립하고 있습니다.

1)
당반기말
과 전기말 현재 대손준비금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 18(당) 기 반기말
제 17(전) 기말

대손준비금 기적립액
7,572
5,953

기업회계기준서 제1109호 전환효과
(32)
-

대손준비금 적립(환입)예정금액
(322)
1,619

대손준비금 잔액
7,218
7,572

2)
당반기 및 전반기
중 대손준비금 반영후 조정이익 등은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 18(당) 기 반기
제 17(전) 기 반기

반기순이익
1,322,944
845,610

대손준비금 조정
322
(1,557)

대손준비금 반영후 조정이익
1,323,266
844,053

대손준비금 반영후 주당 조정이익(*)
2,769원
1,758원

(*)
신종자본증권이자 금액이 차감되어 있습니다.

(6)

배당

당사의 제17기 정기주주총회 결의에 의하여 지급한 배당금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 18(당) 기 반기

보통주(1주당

1,450
원
)

687,589

14
. 순이자손
익

당반기와 전반기
중 순이자손익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 18(당) 기 반기
제 17(전) 기 반기

3개월
누적
3개월
누적

이자수익
현금 및 상각후원가측정 예치금
39
111
-
-

현금 및 예치금
-
-
30
64

상각후원가측정 대출채권
7,655
14,856
-
-

대출채권
-
-
6,386
12,420

기타
67
132
59
115

소 계
7,761
15,099
6,475
12,599

이자비용
원화차입금
(27)
(54)
(24)
(47)

원화사채
(47,613)
(92,336)
(44,540)
(88,612)

소 계
(47,640)
(92,390)
(44,564)
(88,659)

순이자손익
(39,879)
(77,291)
(38,089)
(76,060)

15.
순수수료손익

당반기와 전반기
중 순수수료손익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 18(당) 기 반기
제 17(전) 기 반기

3개월
누적
3개월
누적

수수료수익
브랜드수수료
13,198
24,876
11,678
23,356

기타
3
6
2
4

소 계
13,201
24,882
11,680
23,360

수수료비용
기타
(76)
(84)
(121)
(129)

순수수료손익
13,125
24,798
11,559
23,231

16. 배당수익

당반기와 전반기
중
배당수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 18(당) 기 반기
제 17(전) 기 반기

3개월
누적
3개월
누적

종속기업 배당수익
-
1,407,674
-
930,112

17.
신용손실충당금 환입액

당반기
중 신용손실충당금 환입액의 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 18(당) 기 반기

3개월
누적

신용손실충당금 환입액
38
6

18. 금융상품자산 손상차손환입(손상차손)

전반기
중 금융상품자산 손상차손환입(손상차손)의 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 17(전) 기 반기

3개월
누적

대손충당금 환입액(대손상각비)
(110)
(144)

19
. 일반관리비

당반기와 전반기
중
일반관리비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 18(당) 기 반기
제 17(전) 기 반기

3개월
누적
3개월
누적

종업원 급여
급여 및 상여
7,356
15,382
7,031
14,305

퇴직급여
452
904
500
999

임차료
518
1,031
481
953

접대비
403
808
324
651

감가상각비
131
258
105
200

무형자산상각비
22
45
35
46

제세공과금
144
375
147
371

광고선전비
5,911
10,356
4,635
8,941

기타의 관리비
5,241
8,487
4,060
6,711

합 계
20,178
37,646
17,318
33,177

20. 주식기준보상

당반기말 현재 당사가 보유하고 있는 주식기준보상약정은 다음과 같습니다.
(1) 주식매수선택권

(단위 : 주, 원)

구분
4차 부여분(*1)
5차 부여분(*1)
6차 부여분(*1)
7차 부여분(*1)(*2)

① 유형
현금결제형
현금결제형
현금결제형
현금결제형

② 권리부여일
2005.3.30
2006.3.21
2007.3.20
2008.3.19

③ 행사가격
28,006원
38,829원
54,560원
49,053원

④ 최초 부여수량
2,695,200주
3,296,200주
1,301,050주
808,700주

⑤ 행사가능종료일
2018.8.30
2019.8.21
2020.8.19
2021.5.17 / 2021.9.17

⑥ 수량변동내역

기초
2,500
2,500
58,764
45,628

행사등
-
-
-
-

당반기말
2,500
2,500
58,764
45,628

⑦ 단위당 공정가치
15,294원
5,639원
1,171원
2021.5.17 행사기간
만료: 2,507원
2021.9.17 행사기간 
만료: 2,954원

(*1)

당반기말 현재 주식매수선택권은 모두 가득되었으며, 잔여
수량
109,392주
의 가중평균행사가격은
51,297원
입니다.

(*2)

당반기말 현재 7차 부여분 중
9,466주
는 행사가 제한되어 있습니다.

(2) 성과연동형 주식보상

구분
운영기간 종료
운영기간 미종료

① 유형
현금결제형

② 성과조건
2013년 부여분까지 상대주가연동(33.4%) 및 경영지표연동(66.6%)
 2014년 부여분부터 상대주가연동(20.0%) 및 경영지표연동(80.0%)

③ 운영기간
부여일이 속한 연도의 개시일로부터 4년
 (이연지급대상의 경우 5년)까지로 함

④ 보고기간종료일 
현재 추정 가득수량
14,866주
1,430,664주

⑤ 단위당 공정가치
2013년말운영기간종료 : 45,926원
2014년말운영기간종료 : 47,376원
2015년말운영기간종료 : 40,889원
2016년말운영기간종료 : 45,766원
2017년말운영기간종료 : 49,405원
43,300원

성과연동형 주식보상에 따라 부여연도 개시일 기준 4년 후(이연대상 부여수량의 경우 5년 후)의 기준주가(기준일 전일로부터과거 2개월, 과거 1개월, 과거 1주간 거래량 가중평균주가의 산술평균)를 현금으로 지급하는바, 향후 지급할 기준주가의 공정가치를 매 결산시점 종가로 평가하고 있습니다. 성과연동형 주식보상에 대해서 당사에서는 현금결제형으로, 종속기업에서는 주식결제형으로 회계처리하고 있습니다.

(3) 주식기준보상비용
당사가 당반기 및 전반기 중 인식한 주식보상비용은 다음과 같습니다.

① 제 18(당) 기
반기

(단위 : 백만원)

구분
지주회사 임직원
종속회사 임직원
합 계

4차 주식매수선택권
-
(15)
(15)

5차 주식매수선택권
-
(12)
(12)

6차 주식매수선택권
(16)
(101)
(117)

7차 주식매수선택권
(39)
(60)
(99)

성과연동형 주식보상
450
3,893
4,343

합 계
395
3,705
4,100

② 제 17(전) 기 반기

(단위 : 백만원)

구분
지주회사 임직원
종속회사 임직원
합 계

4차 주식매수선택권
36
375
411

5차 주식매수선택권
26
413
439

6차 주식매수선택권
30
185
215

7차 주식매수선택권
5
46
51

성과연동형 주식보상
1,043
8,318
9,361

합 계
1,140
9,337
10,477

(4) 미지급비용 및 내재가치
당사가 당반기말 및 전기말 현재 주식기준보상거래와 관련하여 인식한 미지급비용 및 내재가치의 내역은 다음과 같습니다.

① 제 18(당) 기
반기말

(단위 : 백만원)

구분
미지급비용(*1)

지주회사 임직원
종속회사 임직원(*2)
합계

4차 주식매수선택권
-
39
39

5차 주식매수선택권
-
14
14

6차 주식매수선택권
10
59
69

7차 주식매수선택권
43
61
104

성과연동형 주식보상
6,624
56,022
62,646

합 계
6,677
56,195
62,872

(*1)

당반기말 현재 가득된 주식기준보상거래
의 내재가치는 현재 총
62,695백만원
으로, 주식매수선택권은종가 43,300
원
을 기준으
로 내재가치를 계산하였으며, 성과연동형 주식보상은 공정가치를 내재가치로보았습니다.

(*2)

당사는 상기 주식기준보상약정을 당사 및 종속기업 임직원에게 부여하고 종속기업 임직원에게 지급하는 경우 해당 종속기업에서 보전받는 바, 당반기말 현재 종속기업에서 보전받을 금액

56,195백만원
을 미수금으로 인식하고 있습니다.

② 제 17(전) 기말

(단위 : 백만원)

구분
미지급비용(*1)

지주회사 임직원
종속회사 임직원(*2)
합계

4차 주식매수선택권
-
54
54

5차 주식매수선택권
-
26
26

6차 주식매수선택권
26
159
185

7차 주식매수선택권
83
120
203

성과연동형 주식보상
8,286
62,769
71,055

합 계
8,395
63,128
71,523

(*1)

전기말 현재 가득된 주식기준보상거래의 내재가치
는 현재 총
71,151
백만원
으로, 주식매수선택권은 종가

49,400
원을 기준으로 내재가치를 계산하였으며, 성과연동형 주식보상은 공정가치를 내재가치로 보았습니다.

(*2)

당사는 상기 주식기준보상약정을 당사 및 종속기업 임직원에게 부여하고 종속기업 임직원에게 지급하는 경우 해당 종속기업에서 보전받는 바, 전기말 현재 종속기업에서 보전받을 금액

63,128백만원
을 미수금으로 인식하고 있습니다.

21. 법인세

당반기와 전반기 중
법인세비용의 구성
요소는 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 18(당) 기 반기
제 17(전) 기 반기

3개월
누적
3개월
누적

당기 법인세 부담액
-
-
(100)
(100)

일시적차이로 인한 이연법인세 변동액
825
1,746
284
653

자본에 직접 반영된 법인세비용
(16)
(16)
94
94

법인세비용
809
1,730
278
647

22. 주당이익

당반기와 전반기
의 주당이익은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원, 주)

내용
제 18(당) 기 반기
제 17(전) 기 반기

3개월
누적
3개월
누적

반기순이익
(41,929)
1,322,944
(43,037)
845,610

차감 : 신종자본증권이자
5,715
10,121
4,461
10,621

보통주 귀속 반기순이익
(47,644)
1,312,823
(47,498)
834,989

가중평균유통보통주식수
474,199,587
474,199,587
474,199,587
474,199,587

기본 및 희석 주당이익
(100)원
2,769원
(100)원
1,761원

23. 영업수
익

당반기 및 전반기

중

영업수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 18(당) 기 반기
제 17(전) 기 반기

3개월
누적
3개월
누적

배당수익
-
1,407,674
-
930,112

수수료수익
13,201
24,882
11,680
23,360

이자수익
7,761
15,099
6,475
12,599

당기손익-공정가치측정금융상품관련이익
5,698
7,253
-
-

단기매매금융상품관련이익
-
-
1,411
2,427

신용손실충당금환입액
38
6
-
-

합 계
26,698
1,454,914
19,566
968,498

24. 현금흐름표

(1)

현금흐름표상의 당반기말과 전기
말 현재 현금 및 현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 18(당) 기 반기말
제 17(전) 기말

취득일로부터 만기일이 3개월 이내인 예치금
37
-

(2) 당반기 중 재무활동으로 발생한 부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
차입부채
사채
합계

기초
5,000
7,003,622
7,008,622

현금흐름변동
-
697,986
697,986

비현금흐름변동
-
1,288
1,288

이자비용(상각)
-
1,288
1,288

기말
5,000
7,702,896
7,707,896

25
. 특수관계자 거래

(1)
당반기 및 전반기
중 당사와 특수관계자와의 중요한 거래내역은 다음과 같습니 다.

(단위 : 백만원)

특수관계자명
계정과목
제 18(당) 기 반기
제 17(전) 기 반기

3개월
누적
3개월
누적

<수익>

신한은행
이자수익
67
132
59
115

수수료수익
8,385
15,804
7,446
14,892

배당수익
-
540,000
-
480,000

대손충당금환입
27
27
-
-

신한카드
이자수익
3,848
7,257
2,865
5,616

수수료수익
2,381
4,489
2,095
4,191

배당수익
-
600,018
-
400,054

신한금융투자
이자수익
39
111
30
64

수수료수익
1,232
2,322
1,093
2,187

배당수익
-
145,000
-
20,000

대손충당금환입
-
-
6
6

신한생명
수수료수익
658
1,240
601
1,202

배당수익
-
58,000
-
-

신한캐피탈
이자수익
3,300
6,581
3,272
6,331

수수료수익
268
505
229
457

배당수익
-
50,342
-
21,124

대손충당금환입
3
3
-
-

제주은행
수수료수익
153
288
119
238

배당수익
-
1,524
-
1,524

신한신용정보
수수료수익
6
11
5
10

신한대체투자운용
이자수익
28
56
24
48

수수료수익
2
5
3
6

신한BNPP자산운용
수수료수익
30
56
26
53

배당수익
-
10,790
-
7,410

신한디에스
수수료수익
7
12
5
10

대손충당금환입
1
1
-
-

신한아이타스
수수료수익
20
38
18
34

배당수익
-
2,000
-
-

신한저축은행
이자수익
479
962
224
424

수수료수익
47
90
40
80

신한리츠운용
수수료수익
11
21
-
-

합 계
20,992
1,447,685
18,160
966,076

(단위 : 백만원)

특수관계자명
계정과목
제 18(당) 기 반기
제 17(전) 기 반기

3개월
누적
3개월
누적

<비용>

신한은행
기타일반관리비
334
715
495
1,186

대손상각비
(1)
-
(13)
10

신한카드
기타일반관리비
8
18
13
24

대손상각비
(19)
3
17
25

신한금융투자
이자비용
50
110
75
150

기타일반관리비
-
5
14
30

대손상각비
12
22
-
-

신한생명
대손상각비
1
-
-
-

신한캐피탈
대손상각비
-
-
43
46

신한디에스
기타일반관리비
560
745
282
479

대손상각비
-
-
1
1

신한저축은행
대손상각비
-
-
68
68

신한리츠운용
대손상각비
1
1
-
-

합 계
946
1,619
995
2,019

(2)
당반기말
과 전기말 현재 당사의 특수관계자에 대한 중요한 채권ㆍ채무내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

특수관계자명
계정과목
제 18(당) 기 반기말
제 17(전) 기말

<채권>

신한은행
현금및예치금
40
3

기타자산
98,309
222,828

신한카드
대출채권
699,848
599,888

기타자산
49,053
134,598

신한금융투자
기타자산
62,350
7,837

신한생명
기타자산
9,282
10,846

신한캐피탈
대출채권
529,785
529,782

기타자산
13,888
20,911

신한BNPP자산운용
기타자산
1,179
1,139

제주은행
기타자산
1,667
1,860

신한신용정보
기타자산
775
479

신한대체투자운용
대출채권
4,993
4,993

신한디에스
기타자산
1,187
1,467

신한아이타스
기타자산
436
388

신한저축은행
대출채권
99,858
99,864

기타자산
1,475
1,593

신한리츠운용
기타자산
62
-

합 계
1,574,187
1,638,476

<채무>

신한은행
기타부채
185
934

신한카드
기타부채
262
344

신한금융투자
기타부채
-
16,577

신한생명
기타부채
1
2

신한캐피탈
기타부채
-
768

신한신용정보
기타부채
-
13

신한대체투자운용
기타부채
54
101

신한디에스
기타부채
133
101

합 계
635
18,840

(3)
주요 경
영진에 대한 보상

당반기와 전반기
중
주요 경영진에 대한 보상의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 18(당) 기 반기
제 17(전) 기 반기

3개월
누적
3개월
누적

단기종업원급여
830
1,859
863
1,782

퇴직급여
13
27
14
28

주식기준보상(*)
272
552
323
693

합 계
1,115
2,438
1,200
2,503

(*)
상기 주식기준보상비용은 가득기간 중인 주식기준보상약정에 대한 비용입니다.

26. 회계정책의 변경으로 인한 전환효과

기업회계기준서 제1109호는 금융자산과 금융부채의 인식, 분류와 측정 및 금융상품의 제거, 금융자산의 손상, 위험회피회계와 관련된 기업회계기준서 제1039호 '금융상품: 인식과 측정'의 규정을 대체합니다. 또한 기업회계기준서 제1107호 '금융상품:공시' 등 금융상품을 다루는 다른 기준서가 기업회계기준서 제1109호에 따라 개정되었습니다.

①
기업회계기준서 제1109호의 적용에 따른 당사의 이익잉여금의 변동 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
금 액

기초 이익잉여금-기준서 제1039호
7,634,011

기준서 제1109호 도입으로 인한 잉여금 조정

상각후원가로 측정하는 금융자산의 손실충당금 증가
(32)

법인세효과
9

기초 이익잉여금 - 기준서 제1109호
7,633,988

②
기업회계기준서 제1109호 적용으로 인해 당사가 보유하고 있는 금융자산 및 금융부채의 분류 및 측정에 미치는 영향은 아래와 같습니다.

(단위 : 백만원)

제1039호에 따른 분류
제1109호에 따른 분류
제1039호에 따른 
총장부금액
제1109호에 따른 
총장부금액
차 이

예치금
대여금및수취채권
상각후원가측정 금융자산
3
3
-

대출채권
대여금및수취채권
상각후원가측정 금융자산
1,235,000
1,235,000
-

기타금융자산
대여금및수취채권
상각후원가측정 금융자산
405,520
405,520
-

단기매매금융자산
당기손익인식금융자산
당기손익-공정가치측정금융자산
255,086
255,086
-

파생상품을 제외한 금융자산 합계
1,895,609
1,895,609
-

③

기업
회계기준서 제1039호에서 제1109호로의 손실충당금 변동 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

제1039호에 따른 분류
제1109호에 따른 분류
제1039호에 따른 손실충당금
제1109호에 따른 손실충당금

대여금 및 수취채권

예치금
상각후원가 측정 금융자산
-
-

대출채권
상각후원가 측정 금융자산
473
495

기타금융자산
상각후원가 측정 금융자산
89
99

대여금 및 수취채권 소계
562
594

④ 당사는 기업
회계기준서
제1109호의 최초적용일인 2018년 1월 1일 현재 보유하고있는 금융자산에 적용되는 사업모형을 평가하고 금융자산을 기준서 제1109호에 따라 분류하였습니다. 이러한 재분류로 인한 효과는 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제1039호(기존) 장부금액
재분류된 금액
재측정된 금액
제1109호(개정)
장부금액
이익잉여금 변동

예치금

장부금액(제1039호)
3
-
-
-
-

차감 : 상각후원가측정 예치금으로의 분류
-
(3)
-
-
-

장부금액(제1109호)
-
-
-
-
-

상각후원가측정 예치금

장부금액(제1039호)
-
-
-
-
-

가산 : 예치금으로부터 전입
-
3
-
-
-

장부금액(제1109호)
-
-
-
3
-

대출채권

장부금액(제1039호)
1,234,527
-
-
-
-

차감 : 상각후원가측정 대출채권으로의 분류
-
(1,234,527)
-
-
-

장부금액(제1109호)
-
-
-
-
-

상각후원가측정 대출채권

장부금액(제1039호)
-
-
-
-
-

가산 : 대출채권으로부터 전입
-
1,234,527
-
-
-

재측정: 기대신용손실측정

-
-
(22)
-
(22)

장부금액(제1109호)
-
-
-
1,234,505
-

기타금융자산

장부금액(제1039호)
405,431
-
-
-
-

재측정: 기대신용손실측정

-
-
(10)
-
(10)

장부금액(제1109호)
-
-
-
405,421
-

단기매매금융자산

장부금액(제1039호)
255,086
-
-
-
-

차감: 당기손익-공정가치측정금융자산으로의 분류

-
(255,086)
-
-
-

장부금액(제1109호)
-
-
-
-
-

당기손익-공정가치측정금융자산

장부금액(제1039호)
-
-
-
-
-

가산: 단기매매금융자산으로부터 전입
-
255,086
-
-
-

장부금액(제1109호)
-
-
-
255,086
-

⑤ 당사는 기업
회계기준서
제1109호의 최초적용일인 2018년 1월 1일 현재 기대신용손실 모형 적용대상인 금융자산에 대하여 제1109호에 따라 신용손실충당금을 적용하여 측정 하였습니다. 이러한 재측정 적용으로 인한 효과는 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제1039호(기존) 충당금
재측정된 금액
제1109호(개정) 충당금
이익잉여금 변동(*1)

손실충당금(대손충당금)

기대신용손실 적립(대출채권)
473
22
495
(22)

기대신용손실 적립(기타자산)
89
10
99
(10)

합 계
562
32
594
(32)

(*1)
제1109호 도입으로 인한 자본변동효과는 법인세 효과 차감전 금액으로 표시하였으며, 재측정으로 자본에 미치는 법인세 효과는 이익잉여금 9백만원 증가로 반영하였습니다.

6. 기타 재무에 관한 사항

가. 기타 재무제표 이용에 유의하여

야 할 사항

기타 자세한 사항은 연결재무제표 주석 및 재무제표 주석을 참조하시기 바랍니다.

나. 대
손충당금 설정현황(연결기준)

(1) 계
정과목별 대손충당금
설정 내용

(단위 : 백만원)

구분
계정과목
채권금액
대손충당금
대손충당금
설정률

2018년 6월 말

원화대출금
223,178,596
1,471,957
0.66%

외화대출금
20,068,426
322,615
1.61%

신용카드채권
21,627,280
775,208
3.58%

기타
25,416,472
236,275
0.93%

합계
290,290,774
2,806,055
0.97%

2017년 말

원화대출금
216,605,449
1,258,578
0.58%

외화대출금
17,698,218
270,811
1.53%

신용카드채권
20,640,857
598,094
2.90%

기타
22,544,167
183,121
0.81%

합계
277,488,691
2,310,604
0.83%

2016년 말
원화대출금
202,244,701
1,192,197
0.59%

외화대출금
16,100,496
282,097
1.75%

신용카드채권
19,450,421
702,953
3.61%

기타
23,207,891
183,548
0.79%

합계
261,003,509
2,360,795
0.90%

(주) 회사 계정과목체계에 따른 분류

(2) 대손충당금 변동 내역

<
제18(당)기 반기말>

(단위 : 백만원)

구 분
상각후원가측정대출채권
기타(*2)
합계

12개월 
 기대신용손실
전체기간
 기대신용손실
신용이 손상된 금융자산
취득시 신용이
손상되어 있는 금융자산
12개월 
 기대신용손실
전체기간
 기대신용손실
신용이 손상된 금융자산
취득시 신용이
손상되어 있는 금융자산

기초
730,597
1,088,275
1,053,114
-
38,968
7,746
20,166
-
2,938,866

12개월 기대신용손실로 대체
116,991
-116,376
-615
-
423
-420
-3
-
-

전체기간 기대신용손실로 대체
-69,390
73,946
-4,556
-
-142
144
-2
-
-

신용이 손상된 금융자산으로 대체
-2,202
-41,691
43,893
-
-4
-147
151
-
-

전입(환입)액
-24,148
149,613
228,884
-
-2,128
2,450
11,264
-
365,935

상각액
-
-
-429,344
-
-
-
-10,191
-
-439,535

할인차금 상각
-
-27
-10,303
-
-
-
-
-
-10,330

대출채권 매각(환매)
-1,677
-95
-30,626
-
-
-7
-1,503
-
-33,908

상각채권 회수
-
-
152,106
-
-
-
621
-
152,727

기타 (*3)
-8,848
-92,828
1,362
-
459
69
598
-
-99,188

반기말
741,323
1,060,817
1,003,915
-
37,576
9,835
21,101
-
2,874,567

<
제17기 말>

(단위:백만원)

구 분
대출채권
기타(주2)
합 계

기초
2,360,795
66,896
2,427,691

전입액
800,928
15,672
816,600

상각액
-973,943
-20,063
-994,006

할인차금 상각 (주1)
-23,316
-
-23,316

대출채권 매각(환매)
-63,091
16
-63,075

상각채권 회수
311,042
1,591
312,633

기타 (주3)
-101,811
-379
-102,190

기말
2,310,604
63,733
2,374,337

<
제16기 말>

(단위:백만원)

구 분
대출채권
기타(주2)
합 계

기초
2,318,416
79,839
2,398,255

전입액
1,102,781
4,851
1,107,632

상각액
-1,290,831
-16,204
-1,307,035

할인차금 상각 (주1)
-24,150
-
-24,150

대출채권 매각(환매)
-78,268
-
-78,268

상각채권 회수
336,665
2,227
338,892

기타 (주3)
-3,818
-3,817
-7,635

기말
2,360,795
66,896
2,427,691

(주1) 손상된 금융자산에서 발생하는 이자수익임.

(주2) 예치금 및 기타자산에 설정된 대손충당금을 포함하고 있음.

(주3) 기타 변동액은 채권조정, 출자전환, 환율변동 등으로 인한 금액임.

(3) 대출채권 관련 대손충당금 설정 방침

신용리스크는 차주 또는 거래상대방의 부도, 계약불이행 등 채무불이행으로 인하여 발생할 수 있는 잠재적인 경제적 손실 위험을 의미하며, 연결실체가 부담하는 가장 큰 리스크입니다. 신용리스크 관리 대상은 난내계정은 물론, 보증, 대출약정, 파생상품 거래 등 난외계정을 포함하여 신용리스크에 의한 경제적 손실이 발생할 수 있는 모든 대상을 포함하고 있습니다.

(
1)
손상
측정에 사용된 변수, 가정 및 기법
 1) 최초 인식 후 신용위험의 유의적인 증가 여부를 판단하는 방법
연결실체는 최초 인식 후에 금융상품의 신용위험이 유의적으로 증가하였는지를 매 보고기간 말에 평가하며, 신용위험의 유의적인 증가를 평가할 때 기대신용손실액의 변동이 아니라 금융상품의 기대존속기간에 걸친 채무불이행 발생 위험의 변동을 사용합니다. 이러한 평가를 하기 위해, 보고기간 말의 금융상품에 대한 채무불이행 발생 위험을 최초 인식일의 채무불이행 발생 위험과 비교하고 최초 인식 후에 신용위험의 유의적인 증가를 나타내는 정보로서 과도한 원가나 노력 없이 이용할 수 있고 합리적이고 뒷받침될 수 있는 정보를 고려합니다. 이러한 정보는 연결실체가 보유한 채무불이행 경험 데이터와 내부 신용 평가 전문가의 분석결과를 포함합니다.

① 채무불이행 위험의 측정
연결실체는 채무불이행 위험과 합리적인 상관관계가 있는 것으로 확인된 관측 자료와 과거 경험에 기반한 판단을 근거로 개별 익스포져에 대하여 내부 신용등급을 부여합니다. 내부 신용등급은 채무불이행 위험을 나타내는 질적ㆍ양적 요소를 고려하여 결정되며, 이러한 요소는 익스포져의 특성과 차주의 유형에 따라 다를 수 있습니다.

② 부도율 기간구조의 측정
내부 신용등급은 부도율 기간구조를 결정하기 위한 주요 투입변수입니다. 연결실체는 신용위험에 노출된 익스포져의 양태와 채무불이행 정보를 상품과 차주의 유형, 그리고 내부 신용 평가 결과 별로 분석하여 축적하고 있으며, 이러한 분석의 수행 시 일부 포트폴리오의 경우 외부 신용 평가 기관으로부터 입수한 정보를 활용합니다.
연결실체는 축적된 데이터로부터 익스포져의 잔여 만기에 대한 부도율을 추정하고 추정된 부도율의 시간의 경과에 따른 변동을 예측하기 위하여 통계적 기법을 적용합니다.

③ 신용위험의 유의적인 증가
연결실체는 신용위험의 유의적인 증가를 판단하기 위하여 포트폴리오 별로 정의된 지표를 활용하며, 이러한 지표는 일반적으로 내부 신용등급의 변동으로부터 추정된 채무불이행 위험의 변동과 질적 판단 요소, 그리고 연체일수 등으로 구성되어 있습니다. 연결실체가 최초 인식 후 금융상품의 신용위험이 유의적으로 증가했는지를 판단하기 위하여 적용한 방법은 아래와 같습니다.

기업익스포져
소매익스포져
카드익스포져

신용등급의 유의적인 변동

신용등급의 유의적인 변동

자산건전성등급 '요주의' 이하

계속연체일수 30일 초과

계속연체일수 30일 초과

신용등급의 유의적 변동

자산건전성등급 '요주의' 이하

자산건전성등급 '요주의' 이하

특정연체Pool Segment

조기경보모형 모니터링 등급

조기경보모형 모니터링 등급

완전자본잠식
특정 Pool Segment

감사의견 부적정 또는 의견거절
집단대출 부실 시공사 연관 여신

3년 연속 이자보상배율 1미만

2년 연속 부의 영업현금흐름

연결실체는 특정 익스포져의 연체일수가 30일을 초과하는 경우(단, 특정 포트폴리오에 대하여 7일을 초과하는 경우) 최초 인식 후에 해당 금융자산의 신용위험이 유의적으로 증가한 것으로 간주합니다. 연결실체는 연결실체가 차주로부터 수취할 계약상 지급액을 완전히 수취하지 못한 가장 빠른 일자로부터 연체일수를 산정하며 차주에게 부여한 유예기간은 고려하지 않습니다.

연결실체는 신용위험의 유의적인 증가 여부를 판단하기 위한 기준을 다음의 관점에서 정기적으로 검토합니다.
- 채무불이행의 발생 이전에 신용위험의 유의적인 증가 여부가 식별될 것
- 신용위험의 유의적인 증가 여부를 판단하고자 수립한 기준이 연체일수 기준보다 선제적인 예측력을 나타낼 것
- 판단기준을 적용한 결과 12개월 기대신용손실 적립대상과 전체기간 기대신용손실의 적립대상 간의 과도하게 빈번한 이동이 없을 것

2) 변경된 금융자산
금융자산의 계약상 현금흐름이 재협상 등을 통하여 변경되었으나 제거되지 아니하는경우, 연결실체는 해당 금융자산의 최초 인식 시점에 변경 전 계약 조건에 따라 측정된 채무불이행 위험과 변경된 조건에 따라 보고기간말 현재 측정된 채무불이행 위험을 비교하여 신용위험이 유의적으로 증가했는지를 판단합니다.

연결실체는 채무불이행 위험을 관리하고 회수가능성을 제고하기 위하여 재무적 곤경에 처한 고객에게 실행된 대출상품 등의 계약상 현금흐름을 조정(이하 '채권채무재조정')할 수 있습니다. 이러한 조정은 일반적으로 만기의 연장, 이자 지급 주기의 변경 및 계약상 기타 조건의 변경 등으로 이루어집니다.

채권채무재조정은 일반적으로 신용위험의 유의적인 증가를 나타내는 질적 지표이며,연결실체는 이러한 조정 대상에 해당할 것으로 예상되는 익스포져에 대하여 전체기간 기대신용손실을 인식하고 있습니다. 차주가 채권채무재조정에 따라 변경된 계약상 현금흐름의 지급을 충실히 이행하거나 또는 해당 차주의 내부 신용등급이 전체기간 기대신용손실을 인식하기 이전의 수준으로 회복된 경우 해당 익스포져에 대하여 다시 12개월 기대신용손실을 인식합니다.

3) 채무불이행 위험
연결실체는 금융자산이 아래의 상황 중 하나 이상에 해당할 때 해당 자산이 채무불이행 상태에 있는 것으로 간주합니다.
- 차주가 계약상 지급일로부터 90일 이상 연체한 경우
- 기타 연결실체가 담보권 등을 행사하지 않고 원리금을 회수하는 것이 불가능하다고 판단하는 경우

차주의 채무불이행 여부를 판단할 때 연결실체는 아래의 지표를 활용합니다.
- 질적 요소(예: 계약 조건의 위반)
- 양적 요소(예: 동일 차주가 연결실체에 대한 하나 이상의 지급의무를 이행하지 않는 경우 각 지급의무별 연체일수 단, 특정 포트폴리오의 경우 개별 금융상품 단위 별로 연체일수 등을 활용)
- 내부 관측자료 및 외부로부터 입수한 정보

연결실체가 적용하고 있는 채무불이행의 정의는 규제자본관리 목적에서 정의하고 있는 부도의 정의와 대체로 일치하며, 채무불이행 여부를 판단하기 위하여 활용하는 정보와 각 정보의 활용도는 상황에 따라 다를 수 있습니다.

4) 미래전망정보의 반영

연결실체는 기대신용손실의 측정 시 다양한 정보를 기초로 내부 전문가 그룹이 제시한 미래전망정보를 반영합니다. 이러한 미래전망정보의 예측을 위하여 연결실체는 국내외 연구기관 또는 정부 및 공공기관 등에서 공개한 경제전망 등을 활용합니다.

연결실체는 편의가 배제된 중립적인 관점에서 예상되는 미래 거시경제적 상황을 기대예상손실의 측정에 반영합니다. 이러한 관점에서의 기대예상손실은 가장 발생가능성이 높다고 판단되는 상황을 반영하며, 연결실체가 사업 계획과 경영 전략의 수립 시 근거한 예측과 동일한 가정에 기초합니다.

연결실체는 과거에 경험한 데이터를 분석하여 각 포트폴리오별로 신용위험과 신용손실의 예측에 필요한 주요 거시경제변수를 아래와 같이 식별하고, 각 변수 별 신용위험 간 상관관계를 도출하였습니다. 

주요 거시경제변수
신용위험 간 상관관계

경제성장률
음(-)의 상관관계

소비자물가지수
음(-)의 상관관계

기준금리
양(+)의 상관관계

국고채 3년금리
양(+)의 상관관계

회사채 3년금리
양(+)의 상관관계

종합주가지수
음(-)의 상관관계

연결실체가 사용한 거시경제변수와 채무불이행 위험 간의 예측된 상관관계
는
과거 9년 간의 데이터를 기초로 도출되었습니다.

5) 기대신용손실의 측정
기대신용손실의 측정에 투입된 주요 변수는 아래와 같습니다.
- 기간별 부도율(PD)
- 부도 시 손실률(LGD)
- 부도 시 익스포져(EAD)

이러한 신용위험측정요소는 연결실체가 내부적으로 개발한 통계적 기법과 과거 경험데이터로부터 추정되었으며 미래전망정보의 반영을 통하여 조정되었습니다.
기간별 부도율 추정치는 특정 시점을 기준으로 통계적 모형에 기반하여 거래상대방과 익스포져의 특성을 반영하여 추정되었습니다. 연결실체는 추정에 활용된 통계적 신용평가 모형의 개발을 위하여 연결실체의 자체적으로 보유한 정보를 활용하였으며, 일부 포트폴리오(예:대기업군 등)의 경우 시장에서 관측된 정보를 추가적으로 고려하였습니다. 거래상대방 또는 익스포져가 특정 등급 간에 집중적으로 분포하는 경우,해당 등급별 부도율의 측정 방식을 조정하며, 등급별 부도율은 익스포져의 계약 만기를 고려하여 추정되었습니다.

부도 시 손실률은 부도 발생 시 예상되는 손실의 정도를 의미합니다. 연결실체는 과거 부도 익스포져로부터 측정된 경험 회수율에 기반하여 부도 시 손실률을 산출하였습니다. 부도 시 손실률의 측정 모형은 담보의 유형, 담보에 대한 선순위, 차주의 유형 및 회수에 소요된 비용을 반영하도록 개발되었으며, 특히 소매 대출상품의 부도 시 손실률 모형은 담보의 대출비율(Loan to Value, LTV)을 주요 변수로 사용합니다.부도 시 손실률 산출에 반영된 회수율은 유효이자율로 할인된 회수금액의 현재가치를 기준으로 산정됩니다.

부도 시 익스포져는 부도 발생 시점의 예상되는 익스포져를 의미합니다. 연결실체는 현재 실행된 익스포져가 계약 상 한도 내에서 부도 시점까지 추가적으로 사용될 것으로 예상되는 비율을 반영하여 부도 시 익스포져를 도출합니다. 금융자산의 부도 시 익스포져는 해당 자산의 총 장부금액과 동일하며, 대출 약정과 금융 보증 계약의 부도 시 익스포져는 기인출 사용 금액과 향후 추가 사용될 것으로 예상되는 금액의 합계로 산정됩니다.

연결실체는 금융자산의 기대신용손실 측정 시 계약 상 만기를 기준으로 기대신용손실 측정 대상 기간을 반영합니다. 계약 상 만기는 차주가 보유한 연장권을 고려하여 산정됩니다.

부도율, 부도 시 손실률 및 부도 시 익스포져의 위험측정요소는 아래와 같은 구분 기준에 따라 집합적으로 추정됩니다.
- 상품의 유형
- 내부 신용등급
- 담보의 유형
- 담보대출비율(LTV)
- 차주가 속한 산업군
- 차주 또는 담보의 소재지
- 연체일수

집합을 구분하는 기준은 집합의 동질성을 유지하도록 정기적으로 검토되며 필요한 경우 조정됩니다. 연결실체는 내부적으로 충분한 수준의 과거 경험으로부터 축적된 자료를 보유하지 못한 특정 포트폴리오의 경우 외부 벤치마크 정보를 활용하여 내부 정보를 보완하였습니다.

6) 금융자산의 제각
연결실체는 현실적으로 원리금의 회수가능성이 없다고 판단된 대출상품 또는 채무증권의 부분 또는 전체를 제각합니다. 일반적으로 차주가 원리금 상환에 충당할 수 있는 충분한 재원 또는 소득이 없다고 판단될 때 제각을 실행하며, 이러한 제각 여부의 판단은 연결실체의 내부 규정에 따르며 필요한 경우 외부 기관으로부터의 승인을 득하여 실행됩니다. 제각과는 별개로 연결실체는 금융자산의 제각 이후에도 자체 회수 정책에 따라 지속적으로 회수권을 행사할 수 있습니다.

라. 금융상품의 공정가치

측정

활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간종료일 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 연결실체가 보유하고 있는 금융자산의 공시되는 시장가격은
매매중개기관의 공시가격에 기초합니다.

활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품(예: 장외파생상품)의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정
하거나, 독립적인 외부전문평가기관의 평가결과를 이용합니다.

연결실체는 다양한 평가기법을 활용하고 있으며 보고기간종료일에 현재 시장상황에 근거하여
합리적인
가정을 수립하고 있습니다. 

금융상품의 공정가치는 합리적인 판단력과 거래의사가 있는 독립된 당사자 사이의 최근 거래를 사용하는 방법, 실질적으로 동일한 다른 금융상품의 현행공정가치를 이용할 수 있다면 이를 참조하는 방법, 추정현금흐름할인방법, 옵션가격결정모형과 같은 다양한 기법들을 사용하여 공정가치를 산정하고 있습니다.
예를 들어
이자율 스왑의 공정가치는 미래예상현금흐름의 현재가치로 계산되며 외환선도계약의 공정가치는 보고기간종료일의 고시선도환율을 적용하여 산출됩니다.

연결실체는 금융상품의 공정가치를 다음의 3가지 수준으로 분류하여 공시합니다. 
- 수준 1 : 활성시장에서 공시되는 가격을 공정가치로 측정하는 금융상품의 경우, 동 금융상품의 공정가치는 수준 1로 분류하고 있습니다. 
- 수준 2 : 평가기법을 사용하여 금융상품의 공정가치를 측정하는 경우, 유의적인 투입변수가 시장에서 관측한 정보에 기초한다면 동 금융상품의 공정가치는 수준 2로 분류하고 있습니다.

- 수준 3 : 평가기법을 사용하여 금융상품의 공정가치를 측정하는 경우, 유의적인 투입변수가 시장에서 관측불가능한 정보에 기초한다면 동 금융상품의 공정가치는 수준3으로 분류하고 있습니다.

1) 공정가치로 측정하는 금융상품

1-1)

금융상품자산·부채의 평가수준별 공정가치의 내역은 다음과 같습니다.

<
제
18(당)기 반기

말>

(단위 : 백만원)

구 분
수준 1
수준 2
수준 3
합 계

당기손익-공정가치측정 금융자산
6,800,554
28,910,882
6,321,873
42,033,309

당기손익-공정가치측정지정

금융자산

-
-
174,001
174,001

파생상품자산
31,614
2,657,345
107,731
2,796,690

기타포괄손익-공정가치측정

유가증권

11,332,078
25,126,695
568,597
37,027,370

금융상품자산총계
18,164,246
56,694,922
7,172,202
82,031,370

당기손익-공정가치측정 금융부채
1,756,241
-
-
1,756,241

당기손익-공정가치측정지정

금융부채

-
1,707,448
6,461,758
8,169,206

파생상품부채
61,175
2,868,810
597,240
3,527,225

금융상품부채총계
1,817,416
4,576,258
7,058,998
13,452,672

<
제
17기

말>

(단위: 백만원)

구 분
수준 1
수준 2
수준 3
합 계

단기매매금융자산
7,438,083
20,351,470
674,743
28,464,296

당기손익인식지정금융자산
572,734
2,457,728
548,595
3,579,057

파생상품자산
31,858
3,072,980
295,340
3,400,178

매도가능금융자산
10,920,710
26,899,791
4,296,436
42,116,937

금융상품자산총계
18,963,385
52,781,969
5,815,114
77,560,468

단기매매금융부채
1,848,490
-
-
1,848,490

당기손익인식지정금융부채
36,973
986,882
7,273,754
8,297,609

파생상품부채
20,738
2,963,914
503,009
3,487,661

금융상품부채총계
1,906,201
3,950,796
7,776,763
13,633,760

<제16
기
말
>

(단위 : 백만원)

구 분
수준 1
수준 2
수준 3
합 계

단기매매금융자산
10,257,241
16,356,235
82,477
26,695,953

당기손익인식지정금융자산
397,617
2,404,446
614,039
3,416,102

파생상품자산.
17,316
2,873,194
112,349
3,002,859

매도가능금융자산
9,024,940
24,754,310
3,883,441
37,662,691

금융상품자산총계
19,697,114
46,388,185
4,692,306
70,777,605

단기매매금융부채
1,976,760
-
-
1,976,760

당기손익인식지정금융부채
10,134
1,649,181
7,574,327
9,233,642

파생상품부채
14,130
2,909,629
604,485
3,528,244

금융상품부채총계
2,001,024
4,558,810
8,178,812
14,738,646

1-

2) 당기 및 전기 중 공정가치로 측정하는 금융상품 중 수준1과 수준2 사이의 이동금액은 없습니다.

1-3)
공정가치수준 3으로

분류된 금융상품의 내역

가.
공정가치수준 3
에 해당되는 금융상품의
증감내역은 다음과 같습니다.

<
제18(당)기 반기>

(단위 : 백만원)

구 분

당기손익-공정가치측정

금융자산

당기손익-공정가치측정지정

금융자산

기타포괄손익-공정가치측정

유가증권

순파생상품

당기손익-공정가치측정

금융부채

당기손익-공정가치측정지정

금융부채

기초금액

5,831,369

152,091

621,207

-250,662

-

-7,273,754

총손익

105,988

21,910

20,847

-43,833

-

-52,818

- 당기손익
인식금액(*1)

105,988

21,910

4,406

-43,833

-

-52,747

- 기타포괄손익인식금액

-

-

16,441

-

-

-71

매입

1,014,420

-

2,300

1,507

-

-

발행

-

-

-

-

-

-4,592,836

결제

-628,918

-

-75,757

-196,523

-

5,457,650

수준 3으로 이동(*2)

-

-

-

3

-

-

수준 3으로부터의 이동(*2)

-985

-

-

-

-

-

반기말금액

6,321,873

174,001

568,597

-489,508

-

-6,461,758

<
제17기>

(단위: 백만원)

구 분
단기매매
금융자산
당기손익인식
지정금융자산
매도가능
금융자산
순파생상품
자산(부채)
당기손익인식
지정금융부채

기초금액
82,477
614,039
3,883,441
-492,136
-7,574,327

총손익
41,127
-9,202
-203,850
634,438
-913,760

- 당기손익
인식금액(*1)

41,127
-9,202
-200,701
634,438
-913,760

- 기타포괄손익인식금액
-
-
-3,149
-
-

매입
589,144
210,856
1,150,904
29,333
-

발행
-
-
-
4,541
-8,710,656

결제
-139,562
-267,098
-565,146
-383,873
9,924,989

수준 3으로 이동(*2)
101,557
-
31,087
28
-

수준 3으로부터의 이동(*2)
-
-
-
-
-

기말금액
674,743
548,595
4,296,436
-207,669
-7,273,754

<제
16기
>

(단위: 백만원)

구 분
단기매매
금융자산
당기손익인식
지정금융자산
매도가능
금융자산
순파생상품
당기손익인식
지정금융부채

기초금액
201,603
451,124
2,979,058
-703,841
-6,444,621

총손익
5,026
6,020
-53,167
141,080
-508,916

- 당기손익인식금액(*1)
5,026
6,020
28,645
141,080
-508,916

- 기타포괄손익인식금액
-
-
-81,812
-
-

매입
76,810
337,012
1,308,840
10,226
-

발행
-
-
-
-
-5,402,714

결제
-200,962
-180,117
-359,694
40,710
4,781,924

수준 3으로 이동(*2)
-
-
20,382
19,689
-

수준 3으로부터의 이동(*2)
-
-
-11,978
-
-

기말금액
82,477
614,039
3,883,441
-492,136
-7,574,327

(*1) 당기와 전기 중 공정가치 수준 3으로 분류된 금융상품의 증감내역 중 당기손익으로 인식된 금액과 보고기간 말 현재 보유하고 있는 금융상품 관련 당기손익 인식액은 포괄손익계산서 상 다음과 같은 개별항목으로 표시되고 있습니다. 

<제 18(당) 기 상반기>

(단위: 백만원)

구 분
당기손익
인식금액
보고기간말 보유 금융상품관련 당기손익 인식액

당기손익-공정가치측정 금융자산 관련손익

55,040

-103,729

당기손익-공정가치측정지정 금융자산 관련손익

-30,837

201,398

기타포괄손익-공정가치측정 유가증권 관련손익

759

-

신용손실충당금전입액

32

-

기타영업손익

10,730

11,120

합 계

35,724

108,789

<제 17기>

(단위: 백만원)

구 분
당기손익
인식금액
보고기간말 보유 금융상품관련 당기손익 인식액

단기매매금융상품관련손익
843,657
121,643

당기손익인식지정금융상품관련손익
-922,962
-129,654

매도가능금융자산처분손익
17,193
977

금융상품자산손상차손
-180,206
-180,206

기타영업손익
-205,780
-216,135

합 계
-448,098
-403,375

<제 16기>

(단위: 백만원)

구 분
당기손익
인식금액
보고기간말 보유 금융상품관련 당기손익 인식액

단기매매금융상품관련손익
332,400
37,466

당기손익인식지정금융상품관련손익
-502,896
-169,424

매도가능금융자산처분손익
25,546
354

금융상품자산손상차손
-6,685
-5,964

기타영업손익
-176,510
-176,359

합 계
-328,145
-313,927

(*2) 해당 금융상품에 대한 관측가능한 시장 자료의 이용가능 여부가 변경됨에 따라 수준간 이동이 발생하였습니다. 연결실체는 수준 간 이동을 발생시키는 사건이나 상황의 변동이 일어난 보고기간 말에 수준의 변동을 인식합니다.

1-
4) 가치평가기법 및 시장에서 관측불가능한 투입변수

1-4-1) 당기말 현재 공정가치 수준 2로 분류된 금융상품의 공정가치 측정시 사용된 평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

금융상품 종류
가치평가기법
장부금액
투입변수

당기손익-공정가치측정 
금융자산
현금흐름할인모형,
순자산가치평가
28,910,882

할인율,
주식ㆍ채권 등 
기초자산 가격

파생상품자산
옵션모형,
현금흐름할인모형
2,657,345
할인율, 환율, 변동성,
주가 및 상품지수 등

기타포괄손익-공정가치
측정 유가증권
현금흐름할인모형, 
순자산가치평가
25,126,695
할인율, 성장율, 
주식ㆍ채권 등 
기초자산 가격

금융자산 합계
56,694,922

당기손익-공정가치측정
지정 금융부채
현금흐름할인모형
1,707,448
할인율

파생상품부채
옵션모형,
현금흐름할인모형
2,868,810
할인율, 환율, 변동성,
주가 및 상품지수 등

금융부채 합계

4,576,258

1-4-2) 당기말 현재 공정가치 수준 3으로 분류된 금융상품의 공정가치 측정시 사용된 평가기법 및 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수는 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

금융상품 종류
가치평가기법
종류
장부금액
유의적이지만
관측가능하지
않은 투입변수
범위(%)

당기손익-공정가치측정 금융자산

현금흐름할인모형,
옵션모형(*1),
순자산가치평가

채무 및 지분증권
6,321,873
기초자산의 변동성
 상관계수
할인율
성장률
1.26%~47.73%
0.00%
1.00%~43.00%
0.00%~90.00%

당기손익-공정가치측정지정 금융자산
현금흐름할인모형
채무 및 기타증권
174,001
기초자산의 변동성
 상관계수
7.68%
0.00%

파생상품자산
옵션모형(*1)
주식 및 환율관련
47,969
기초자산의 변동성
상관계수
1.87%~35.00%
 0.00%~81.99%

옵션모형(*1)
이자율관련
33,006
기초자산의 변동성
회귀계수
상관계수
0.49%~60.00%
 0.42%~1.65%
 0.00%~90.9%

옵션모형(*1)
신용 및 상품관련
26,756
기초자산의 변동성
상관계수
16.00%~26.00%
 53.00%

소계
107,731

기타포괄손익-공정가치측정 유가증권
현금흐름할인모형, 순자산가치평가
채무 및 지분증권
568,597
할인율
성장율
8.82%~18.73%
0.00%~3.00%

금융자산 합계
7,172,202

당기손익-공정가치 측정지정 금융부채
옵션모형(*1)
주식관련
6,461,758
기초자산의변동성
 상관계수
0.00%~95.69%
 (21.14%)~100%

파생상품부채
옵션모형(*1)
주식 및 환율관련
79,044
기초자산의변동성
 상관계수
1.87%~43.00%
 0.00%~81.92%

옵션모형(*1)
이자율관련
448,002
기초자산의 변동성
 회귀계수
 상관계수
0.49%~0.85%
 0.42%~2.77%
 29.00%~90.99%

옵션모형(*1)
신용 및 상품관련
70,194
기초자산의 변동성
 상관계수
11.00%~35.00%
 (21.39%)~100%

소계
597,240

금융부채 합계

7,058,998

(*1)
파생상품 공정가치를 측정하기 위해 적용된 옵션모형은 Black-Scholes 모델, Hull-White 모델 등을 포함하고 있으며, 상품 유형에 따라 일부 상품에 대해서는 몬테카를로 시뮬레이션(Monte Carlo simulation) 등의 방법을 적용하고 있습니다.

1-5) 관측가능하지 않은 투입변수의 변경에 대한 민감도
당기말과 전기말 현재 수준 3으로 분류된 금융상품의 공정가치측정시 관측가능하지 않은 투입변수를 합리적으로 가능한 대체적인 가정에 따른 투입변수로 변경하는 경우 당기손익 또는 기타포괄손익 등으로 인식되는 변동의 효과는 다음과 같습니다.

<제 18(당) 기 반기말>

(단위: 백만원)

금융상품 종류
유리한 변동
불리한 변동

당기손익인식(*1)

당기손익-공정가치측정

금융자산

25,569
-15,612

파생상품자산
22,992
-24,362

기타포괄손익-공정가치측정 유가증권(*2)
20,210
-12,664

합 계
68,771
-52,638

당기손익인식(*1)

당기손익-공정가치측정지정

금융부채

92,469

-89,809

파생상품부채

68,246

-58,501

합 계

160,715

-148,310

<제
17기 말
>

(단위 : 백만원)

금융상품 종류
유리한 변동
불리한 변동

당기손익인식(*1)
단기매매금융자산
2,792
-2,742

당기손익인식지정금융자산
1,843
-1,941

파생상품자산
29,059
-28,077

매도가능금융자산 (*2)
39,460
-25,505

합 계
73,154
-58,265

당기손익인식(*1)
당기손익인식지정금융부채
72,063
-56,754

파생상품부채
32,770
-33,343

합 계
104,833
-90,097

<제
16기 말
>

(단위: 백만원)

금융상품 종류
유리한 변동
불리한 변동

당기손익인식
(*1)
당기손익인식지정금융자산
2,737
-3,260

파생상품자산
38,746
-17,927

매도가능금융자산 (*2)
59,782
-34,830

합 계
101,265
-56,017

당기손익인식
(*1)
당기손익인식지정금융부채
80,057
-108,955

파생상품부채
80,589
-49,740

합 계
160,646
-158,695

(*1)
주요 관측불가능한 투입변수인 기초자산의 변동성 또는 상관계수를 10% 만큼 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다.

(*2)
주요 관측불가능한 투입변수인 성장률(0%~1%)과 할인율(-1%~1%)을 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다.

2) 상각후원가로 측정하는 금융상품

2-1) 상각후원가로 측정하는 금융상품의 공정가치 산출 방법은 다음과 같습니다.

계정과목
공정가치 산출 방법

현금 및 예치금
현금은 장부금액과 공정가치가 동일하며 예치금은 변동이자율 예치금과, 초단기성인 익일 예치금이 대부분이므로 공정가치의 대용치로 장부금액을
사용하였습니다.

대출채권
대출채권의 공정가치는 수취할 것으로 예상되는 기대 현금흐름을 시장이자율과 차주의 신용위험 등을 고려한 할인율로 할인하여 산출하였습니다.

만기보유금융자산

한국자산평가㈜, KIS채권평가㈜가 제공하는 최근거래일의 기준단가 중
작은 값을 공정가치로 산출하였습니다.

예수부채 및
차입부채
요구불예수부채, 어음관리계좌수탁금, 콜머니는 초단기성 부채로 장부가액을 공정가치로 평가하였으며, 나머지 예수부채와 차입부채는 계약상 현금흐름을 시장이자율에 잔여위험을 고려한 할인율로 할인한 현재가치를 공정가치로 산출하였습니다.

사 채
활성시장 가격을 기초로 하고 있습니다. 활성시장 가격이 유효하지 않는 경우, 계약상 현금흐름을 시장이자율에 잔여위험을 고려한 할인율로 할인한 현재가치를 공정가치로 산출하였습니다.

2-2)
상각후원가로 측정하는 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.

<제 18(당) 기 반기말>

(단위 : 백만원)

구 분
장부금액
공정가치

대출채권
287,921,306
289,430,759

유가증권
25,767,488
25,797,513

기타금융자산
22,736,518
22,751,707

자산총계
336,425,312
337,979,979

예수부채
259,911,056
260,040,843

차입부채
29,186,450
29,219,962

사채
56,152,232
56,402,868

기타금융부채
29,288,149
29,158,582

부채총계
374,537,887
374,822,255

<제 17기 말>

(단위 : 백만원)

계 정 과 목
장부금액
공정가치

대출채권
275,565,766
275,988,557

만기보유금융자산
24,990,680
25,390,335

기타금융자산
12,041,304
12,038,310

자산총계
312,597,750
313,417,202

예수부채
249,419,224
249,333,154

차입부채
27,586,610
27,596,841

사채
51,340,821
51,277,693

기타금융부채
20,205,312
20,179,542

부채총계
348,551,967
348,387,230

<제 16기 말>

(단위 : 백만원)

계 정 과 목
장부금액
공정가치

대출채권
259,010,575
260,900,185

만기보유금융자산
19,805,084
20,732,400

기타금융자산
13,975,889
13,994,180

자산총계
292,791,548
295,626,765

예수부채
235,137,958
235,175,778

차입부채
25,294,241
25,340,042

사채
44,326,785
44,651,811

기타금융부채
16,848,941
16,813,145

부채총계
321,607,925
321,980,776

2-
3)
당기말과 전기말 현재 재무상태표에서 공정가치로 측정되지는 않으나 공정가치가 공시되는 금융상품의 평가수준별 공정가치의 내역은 다음과 같습니다.

<제
18기 반기 말>

(단위 : 백만원)

구 분
수준 1
수준 2
수준 3
합 계

대출채권
-
2,988,375
286,442,384
289,430,759

유가증권
7,957,651
17,839,862
-
25,797,513

기타금융자산
1,094,409
15,564,157
6,093,141
22,751,707

자산총계
9,052,060
36,392,394
292,535,525
337,979,979

예수부채
3,079,665
107,055,537
149,905,641
260,040,843

차입부채
6,173,466
1,033,608
22,012,888
29,219,962

사채
-
36,459,994
19,942,874
56,402,868

기타금융부채
1,094,378
13,287,486
14,776,718
29,158,582

부채총계
10,347,509
157,836,625
206,638,121
374,822,255

<제
17기 말>

(단위: 백만원)

구 분
수준 1
수준 2
수준 3
합 계

대출채권
3,065
845,567
275,139,925
275,988,557

만기보유금융자산
7,851,134
17,539,201
-
25,390,335

기타금융자산
79,889
6,832,567
5,125,854
12,038,310

자산총계
7,934,088
25,217,335
280,265,779
313,417,202

예수부채
2,922,841
105,939,876
140,470,437
249,333,154

차입부채
5,958,846
566,718
21,071,277
27,596,841

사채
-
33,622,407
17,655,286
51,277,693

기타금융부채
84,665
5,642,143
14,452,734
20,179,542

부채총계
8,966,352
145,771,144
193,649,734
348,387,230

<제
16기 말>

(단위: 백만원)

구 분
수준 1
수준 2
수준 3
합 계

대출채권
11,236
2,019,178
258,869,771
260,900,185

만기보유금융자산
7,658,696
13,073,704
-
20,732,400

기타금융자산
32,952
9,882,610
4,078,618
13,994,180

자산총계
7,702,884
24,975,492
262,948,389
295,626,765

예수부채
2,584,682
95,123,504
137,467,592
235,175,778

차입부채
6,116,774
812,184
18,411,084
25,340,042

사채
-
28,927,528
15,724,283
44,651,811

기타금융부채
37,061
4,741,882
12,034,202
16,813,145

부채총계
8,738,517
129,605,098
183,637,161
321,980,776

마. 채무증권 발행실적 등

①
채무증권 발행 실적

- 별
도기준

(기준일 :
2018년 08월 16일
)
(단위 : 백만원, %)

발행회사
증권종류
발행방법
발행일자
권면
총액
이자율
평가등급
(평가기관)
만기일
상환
여부
주관회사

신한금융지주
회사채
공모
2018.01.22
90,000
2.67
AAA(한신평,한기평,NICE)
2023.01.22
미상환
NH투자증권

신한금융지주
회사채
공모
2018.01.22
110,000
2.93
AAA(한신평,한기평,NICE)
2028.01.22
미상환
NH투자증권

신한금융지주
회사채
공모
2018.02.22
100,000
2.82
AAA(한신평,한기평,NICE)
2023.02.22
미상환
NH투자증권

신한금융지주
회사채
공모
2018.02.22
100,000
3.05
AAA(한신평,한기평,NICE)
2028.02.22
미상환
NH투자증권

신한금융지주
회사채
공모
2018.03.21
50,000
2.80
AAA(한신평,한기평,NICE)
2023.03.21
미상환
NH투자증권

신한금융지주
회사채
공모
2018.03.21
100,000
2.94
AAA(한신평,한기평,NICE)
2028.03.21
미상환
NH투자증권

신한금융지주
회사채
공모
2018.04.25
150,000
2.52
AAA(한신평,한기평,NICE평가정보)
2021.04.25
미상환
NH투자증권

신한금융지주
회사채
공모
2018.04.25
80,000
2.79
AAA(한신평,한기평,NICE평가정보)
2023.04.25
미상환
NH투자증권

신한금융지주
회사채
공모
2018.04.25
70,000
2.92
AAA(한신평,한기평,NICE평가정보)
2028.04.25
미상환
NH투자증권

신한금융지주
회사채
공모
2018.05.29
150,000
2.51
AAA(한신평,한기평,NICE평가정보)
2021.05.29
미상환
NH투자증권

신한금융지주
회사채
공모
2018.05.29
170,000
2.79
AAA(한신평,한기평,NICE평가정보)
2023.05.29
미상환
NH투자증권

신한금융지주
회사채
공모
2018.05.29
30,000
2.90
AAA(한신평,한기평,NICE평가정보)
2028.05.29
미상환
NH투자증권

신한금융지주
조건부자본증권
공모
2018.04.13
135,000
4.08
AA-(한신평,한기평,NICE)
-
미상환
교보증권

신한금융지주
조건부자본증권
공모
2018.04.13
15,000
4.56
AA-(한신평,한기평,NICE)
-
미상환
교보증권

합 계
-
-
-
1,350,000
-
-
-
-
-

-
연결기준

(기준일 :
2018년 6월 30일
)
(단위 : 백만원, %)

발행회사
증권종류
발행방법
발행일자
권면
총액
이자율
평가등급
(평가기관)
만기일
상환
여부
주관회사

신한금융지주
회사채
공모
2018.01.22
90,000
2.67
AAA(한신평,한기평,NICE)
2023.01.22
미상환
NH투자증권

신한금융지주
회사채
공모
2018.01.22
90,000
2.67
AAA(한신평,한기평,NICE)
2023.01.22
미상환
NH투자증권

신한금융지주
회사채
공모
2018.01.22
110,000
2.93
AAA(한신평,한기평,NICE)
2028.01.22
미상환
NH투자증권

신한금융지주
회사채
공모
2018.02.22
100,000
2.82
AAA(한신평,한기평,NICE)
2023.02.22
미상환
NH투자증권

신한금융지주
회사채
공모
2018.02.22
100,000
3.05
AAA(한신평,한기평,NICE)
2028.02.22
미상환
NH투자증권

신한금융지주
회사채
공모
2018.03.21
50,000
2.80
AAA(한신평,한기평,NICE)
2023.03.21
미상환
NH투자증권

신한금융지주
회사채
공모
2018.03.21
100,000
2.94
AAA(한신평,한기평,NICE)
2028.03.21
미상환
NH투자증권

신한금융지주
회사채
공모
2018.04.25
150,000
2.52
AAA(한신평,한기평,NICE평가정보)
2021.04.25
미상환
NH투자증권

신한금융지주
회사채
공모
2018.04.25
80,000
2.79
AAA(한신평,한기평,NICE평가정보)
2023.04.25
미상환
NH투자증권

신한금융지주
회사채
공모
2018.04.25
70,000
2.92
AAA(한신평,한기평,NICE평가정보)
2028.04.25
미상환
NH투자증권

신한금융지주
회사채
공모
2018.05.29
150,000
2.51
AAA(한신평,한기평,NICE평가정보)
2021.05.29
미상환
NH투자증권

신한금융지주
회사채
공모
2018.05.29
170,000
2.79
AAA(한신평,한기평,NICE평가정보)
2023.05.29
미상환
NH투자증권

신한금융지주
회사채
공모
2018.05.29
30,000
2.90
AAA(한신평,한기평,NICE평가정보)
2028.05.29
미상환
NH투자증권

신한금융지주
조건부자본증권
공모
2018.04.13
135,000
4.08
AA-(한신평,한기평,NICE)
-
미상환
교보증권

신한금융지주
조건부자본증권
공모
2018.04.13
15,000
4.56
AA-(한신평,한기평,NICE)
-
미상환
교보증권

신한은행
회사채
공모
2018.01.18
100,000
1.93
AAA(한신평,한기평,NICE)
2019.01.18
미상환
미래에셋대우

신한은행
회사채
공모
2018.01.23
50,000
변동금리
AAA(한신평,한기평,NICE)
2033.01.23
미상환
하나금융투자

신한은행
회사채
공모
2018.02.14
50,000
변동금리
AAA(한신평,한기평,NICE)
2033.02.14
미상환
하나금융투자

신한은행
회사채
공모
2018.02.26
50,000
변동금리
AAA(한신평,한기평,NICE)
2033.02.26
미상환
하나금융투자

신한은행
회사채
공모
2018.03.14
200,000
2.05
AAA(한신평,한기평,NICE)
2019.03.14
미상환
KTB투자증권

신한은행
조건부자본증권
공모
2018.03.15
150,000
3.37
AAA(한신평,한기평,NICE)
2028.03.15
미상환
메리츠종금

신한은행
조건부자본증권
공모
2018.03.15
50,000
3.53
AAA(한신평,한기평,NICE)
2033.03.15
미상환
메리츠종금

신한은행
회사채
공모
2018.03.19
200,000
2.20
AAA(한신평,한기평,NICE)
2019.03.19
미상환
교보증권

신한은행
회사채
공모
2018.03.20
50,000
변동금리
AAA(한신평,한기평,NICE)
2033.03.20
미상환
하나금융투자

신한은행
회사채
공모
2018.03.22
200,000
2.32
AAA(한신평,한기평,NICE)
2020.03.22
미상환
부국증권

신한은행
회사채
공모
2018.04.09
50,000
변동금리
AAA(한신평,한기평,NICE)
2033.04.09
미상환
하나금융투자

신한은행
회사채
공모
2018.04.12
200,000
1.96
AAA(한신평,한기평,NICE)
2019.04.12
미상환
삼성증권

신한은행
회사채
공모
2018.04.13
200,000
2.11
AAA(한신평,한기평,NICE)
2019.10.13
미상환
교보증권

신한은행
회사채
공모
2018.04.17
200,000
1.94
AAA(한신평,한기평,NICE)
2019.04.17
미상환
미래에셋대우

신한은행
회사채
공모
2018.04.19
200,000
2.09
AAA(한신평,한기평,NICE)
2019.10.19
미상환
교보증권

신한은행
회사채
공모
2018.04.25
100,000
2.11
AAA(한신평,한기평,NICE)
2019.10.25
미상환
메리츠종금

신한은행
회사채
공모
2018.04.26
110,000
1.96
AAA(한신평,한기평,NICE)
2019.04.25
미상환
삼성증권

신한은행
회사채
공모
2018.05.14
80,000
2.31
AAA(한신평,한기평,NICE)
2020.05.14
미상환
삼성증권

신한은행
회사채
공모
2018.05.23
200,000
1.96
AAA(한신평,한기평,NICE)
2019.05.23
미상환
유진투자증권

신한은행
회사채
공모
2018.05.24
300,000
1.90
AAA(한신평,한기평,NICE)
2019.02.24
미상환
부국증권

신한은행
회사채
공모
2018.05.28
300,000
1.88
AAA(한신평,한기평,NICE)
2019.02.28
미상환
KTB투자증권

신한은행
회사채
공모
2018.05.29
60,000
1.95
AAA(한신평,한기평,NICE)
2019.05.29
미상환
교보증권

신한은행
회사채
공모
2018.05.31
250,000
1.88
AAA(한신평,한기평,NICE)
2019.02.28
미상환
메리츠종금

신한은행
회사채
공모
2018.06.07
240,000
1.82
AAA(한신평,한기평,NICE)
2019.01.07
미상환
유진투자증권

신한은행
회사채
공모
2018.06.11
210,000
1.84
AAA(한신평,한기평,NICE)
2019.01.11
미상환
미래에셋대우

신한은행
회사채
공모
2018.06.27
150,000
2.01
AAA(한신평,한기평,NICE)
2019.06.27
미상환
미래에셋대우

엠피씨율촌2호기㈜
회사채
사모
2018.03.29
13,000
1.91
A1(NICE)
2018.06.29
상환
부국증권

엠피씨율촌2호기㈜
회사채
사모
2018.06.29
50,000
2.45
A1(NICE)
2018.09.28
미상환
이베스트투자증권

엠피씨율촌2호기㈜
회사채
사모
2018.06.29
12,000
1.93
A1(NICE)
2018.09.28
미상환
부국증권

엠피씨율촌1호기㈜
회사채
사모
2018.01.02
120,000
2.41
A1(NICE)
2018.12.31
미상환
삼성증권, KTB투자증권

엠피씨율촌1호기㈜
회사채
사모
2018.03.29
15,100
2.40
A1(NICE)
2018.06.29
상환
부국증권

엠피씨율촌1호기㈜
회사채
사모
2018.06.29
10,100
2.40
A1(NICE)
2018.09.28
미상환
부국증권

엠피씨율촌그린제일차
회사채
사모
2018.03.29
12,500
1.91
A1(NICE)
2018.06.29
상환
부국증권

엠피씨율촌그린제일차
회사채
사모
2018.06.29
12,100
1.93
A1(NICE)
2018.09.28
미상환
부국증권

에스누리제일차㈜
회사채
사모
2018.03.05
15,000
2.45
A1(한기평)
2018.06.05
상환
KTB투자증권

에스누리제일차㈜
회사채
사모
2018.06.05
15,000
2.45
A1(한기평)
2018.09.05
미상환
BNK투자증권

신한에스러셀㈜
회사채
사모
2018.03.19
28,750
1.89
A1(NICE)
2018.06.19
상환
KTB투자증권

신한에스러셀㈜
회사채
사모
2018.06.19
28,750
1.90
A1(NICE)
2018.09.19
미상환
BNK투자증권

에스나래제일차(유)
회사채
사모
2018.01.23
160,000
1.83
A1(NICE)
2018.04.23
상환
부국증권

에스나래제일차(유)
회사채
사모
2018.04.23
160,000
1.85
A1(NICE)
2018.07.23
미상환
부국증권

지피에스제칠차(유)
회사채
사모
2018.02.13
60,000
1.83
A1(한신평)
2018.05.14
상환
삼성증권

지피에스제칠차(유)
회사채
사모
2018.05.14
60,000
1.87
A1(한신평)
2018.08.13
미상환
삼성증권

지피에스제팔차㈜
회사채
사모
2018.01.25
1,100
1.76
A1(NICE)
2018.02.06
상환
KTB투자증권

지피에스제팔차㈜
회사채
사모
2018.02.06
50,000
1.82
A1(NICE)
2018.05.08
상환
KTB투자증권

지피에스제팔차㈜
회사채
사모
2018.05.08
50,000
1.85
A1(NICE)
2018.08.06
미상환
BNK투자증권

지피에스제십차㈜
회사채
사모
2018.01.29
50,000
1.75
A1(NICE)
2018.02.27
상환
삼성증권

지피에스제십차㈜
회사채
사모
2018.02.27
50,000
1.82
A1(NICE)
2018.03.27
상환
삼성증권

지피에스제십차㈜
회사채
사모
2018.03.27
50,000
1.85
A1(NICE)
2018.04.27
상환
삼성증권

지피에스제십차㈜
회사채
사모
2018.04.27
50,000
1.76
A1(NICE)
2018.05.28
상환
삼성증권

지피에스제십차㈜
회사채
사모
2018.05.28
50,000
2.45
A1(NICE)
2018.06.27
상환
이베스트증권

지피에스제십차㈜
회사채
사모
2018.06.27
50,000
2.45
A1(NICE)
2018.07.27
미상환
이베스트증권

써니금융제일차
회사채
사모
2018.02.01
16,000
1.83
A1(NICE)
2018.05.02
상환
삼성증권

써니금융제일차
회사채
사모
2018.05.02
16,000
1.86
A1(NICE)
2018.08.01
미상환
삼성증권

써니금융제이차㈜
회사채
사모
2018.03.12
30,000
1.87
A1(NICE)
2018.06.11
상환
삼성증권

써니금융제이차㈜
회사채
사모
2018.06.11
30,000
1.89
A1(NICE)
2018.09.11
미상환
삼성증권

써니모아제일차㈜
회사채
사모
2018.01.04
8,000
1.81
A1(한신평)
2018.02.05
상환
코리아에셋투자증권

써니모아제일차㈜
회사채
사모
2018.02.05
7,500
1.75
A1(한신평)
2018.03.05
상환
코리아에셋투자증권

써니모아제일차㈜
회사채
사모
2018.03.05
7,000
1.77
A1(한신평)
2018.04.04
상환
코리아에셋투자증권

써니모아제일차㈜
회사채
사모
2018.04.04
6,500
1.80
A1(한신평)
2018.05.04
상환
코리아에셋투자증권

써니모아제일차㈜
회사채
사모
2018.05.04
6,000
1.75
A1(한신평)
2018.06.04
상환
코리아에셋투자증권

써니모아제일차㈜
회사채
사모
2018.06.04
5,500
1.82
A1(한신평)
2018.07.04
미상환
코리아에셋투자증권

써니금융제구차㈜
회사채
사모
2018.01.08
30,000
1.88
A1(한신평)
2018.04.09
상환
부국증권

써니금융제구차㈜
회사채
사모
2018.04.09
30,000
1.88
A1(한신평)
2018.07.09
미상환
부국증권

써니모아제삼차㈜
회사채
사모
2018.01.29
70,000
1.83
A1(한신평)
2018.04.30
상환
삼성증권

써니모아제삼차㈜
회사채
사모
2018.04.30
70,000
1.87
A1(한신평)
2018.07.30
미상환
삼성증권

써니모아제오차㈜
회사채
사모
2018.06.14
29,000
1.78
A1(한신평)
2018.06.29
상환
BNK투자증권

써니모아제오차㈜
회사채
사모
2018.06.29
29,000
2.40
A1(한신평)
2019.06.14
미상환
이베스트투자증권

써니모아제이차㈜
회사채
사모
2018.02.13
20,000
1.83
A1(한신평)
2018.05.14
상환
KTB투자증권

써니모아제이차㈜
회사채
사모
2018.05.14
20,000
2.45
A1(한신평)
2018.08.13
미상환
이베스트투자증권

써니모아제칠차㈜
회사채
사모
2018.01.02
22,600
1.94
A1(한신평)
2018.03.30
상환
유안타증권

써니모아제칠차㈜
회사채
사모
2018.01.02
7,400
2.41
A1(한신평)
2018.03.30
상환
KTB투자증권

써니모아제칠차㈜
회사채
사모
2018.03.30
22,600
1.91
A1(한신평)
2018.07.02
미상환
유안타증권

써니모아제칠차㈜
회사채
사모
2018.03.30
7,400
2.40
A1(한신평)
2018.07.02
미상환
KTB투자증권

씨지앤율촌2호기㈜
회사채
사모
2018.03.29
10,900
1.91
A1(한신평)
2018.06.29
상환
부국증권

씨지앤율촌2호기㈜
회사채
사모
2018.06.29
9,100
1.93
A1(한신평)
2018.09.28
미상환
부국증권

써니모아제육차㈜
회사채
사모
2018.01.04
200,000
1.91
A1(NICE)
2018.04.04
상환
유안타증권

써니모아제십차㈜
회사채
사모
2018.02.26
15,000
2.40
A1(NICE)
2018.05.28
상환
KTB투자증권

써니모아제십차㈜
회사채
사모
2018.05.28
10,000
2.40
A1(NICE)
2018.08.27
미상환
BNK투자증권

써니모아제십차㈜
회사채
사모
2018.05.28
5,000
2.40
A1(NICE)
2018.08.27
미상환
BNK투자증권

써니드림제칠차㈜
회사채
사모
2018.01.19
85,000
1.83
A1(NICE)
2018.04.19
상환
삼성증권

써니드림제칠차㈜
회사채
사모
2018.04.19
85,500
1.85
A1(NICE)
2018.07.19
미상환
삼성증권

써니드림제구차(유)
회사채
사모
2018.01.29
20,000
1.83
A1(한신평)
2018.04.30
상환
삼성증권

써니드림제구차(유)
회사채
사모
2018.04.30
20,000
2.45
A1(한신평)
2018.07.30
미상환
이베스트투자증권

써니드림제사차(유)
회사채
사모
2018.01.08
18,000
1.88
A1(한기평)
2018.04.09
상환
한국투자증권

써니드림제사차(유)
회사채
사모
2018.04.09
10,000
1.88
A1(한기평)
2018.07.09
미상환
한국투자증권

써니드림제사차(유)
회사채
사모
2018.04.09
8,000
1.88
A1(한기평)
2018.07.09
미상환
한국투자증권

써니드림제사차(유)
회사채
사모
2018.04.09
5,000
1.88
A1(한기평)
2018.07.09
미상환
KB증권

써니드림제사차(유)
회사채
사모
2018.04.09
5,000
1.88
A1(한기평)
2018.07.09
미상환
KB증권

써니드림제사차(유)
회사채
사모
2018.04.09
2,000
1.88
A1(한기평)
2018.07.09
미상환
KB증권

써니러셀제삼차(유)
회사채
사모
2018.02.26
17,500
1.85
A1(한신평)
2018.05.24
상환
삼성증권

써니러셀제삼차(유)
회사채
사모
2018.05.24
10,000
1.89
A1(한신평)
2018.08.24
미상환
삼성증권

써니러셀제삼차(유)
회사채
사모
2018.05.24
5,000
1.89
A1(한신평)
2018.08.24
미상환
삼성증권

써니러셀제육차㈜
회사채
사모
2018.03.13
12,225
1.88
A1(한신평)
2018.06.14
상환
삼성증권

써니러셀제육차㈜
회사채
사모
2018.03.13
900
2.40
A1(한신평)
2018.06.14
상환
KTB투자증권

써니러셀제육차㈜
회사채
사모
2018.06.14
10,350
1.87
A1(한신평)
2018.09.13
미상환
삼성증권

써니러셀제육차㈜
회사채
사모
2018.06.14
900
2.40
A1(한신평)
2018.09.13
미상환
BNK투자증권

써니러셀제칠차(유)
회사채
사모
2018.03.14
22,000
1.87
A1(한신평)
2018.06.14
상환
유안타증권

써니러셀제칠차(유)
회사채
사모
2018.06.14
21,000
1.87
A1(한신평)
2018.09.14
미상환
유안타증권

써니러셀제사차(유)
회사채
사모
2018.01.24
700
1.82
A1(한신평)
2018.02.26
상환
삼성증권

써니러셀제사차(유)
회사채
사모
2018.01.24
3,000
2.40
A1(한신평)
2018.02.26
상환
흥국증권

써니러셀제사차(유)
회사채
사모
2018.02.26
3,400
1.82
A1(한신평)
2018.03.26
상환
삼성증권

써니러셀제사차(유)
회사채
사모
2018.02.27
3,000
1.82
A1(한신평)
2018.03.26
상환
삼성증권

써니러셀제사차(유)
회사채
사모
2018.03.26
6,100
1.85
A1(한신평)
2018.04.24
상환
삼성증권

써니러셀제사차(유)
회사채
사모
2018.04.24
5,800
1.84
A1(한신평)
2018.05.24
상환
삼성증권

써니러셀제사차(유)
회사채
사모
2018.05.24
5,500
1.78
A1(한신평)
2018.06.25
상환
삼성증권

써니러셀제사차(유)
회사채
사모
2018.06.25
5,200
1.84
A1(한신평)
2018.07.24
미상환
삼성증권

써니러셀제일차㈜
회사채
사모
2018.01.31
8,500
2.40
A1(한신평)
2018.04.30
상환
KTB증권

써니러셀제일차㈜
회사채
사모
2018.01.31
5,000
2.40
A1(한신평)
2018.04.30
상환
DB금융투자

써니러셀제일차㈜
회사채
사모
2018.04.30
8,500
2.40
A1(한신평)
2018.07.31
미상환
BNK투자증권

써니러셀제일차㈜
회사채
사모
2018.04.30
5,000
2.40
A1(한신평)
2018.07.31
미상환
DB금융투자

에스스마트제일차㈜
회사채
사모
2018.01.22
30,000
1.83
A1(NICE)
2018.04.20
상환
KTB증권

에스스마트제일차㈜
회사채
사모
2018.04.20
30,000
1.83
A1(NICE)
2018.07.20
미상환
BNK투자증권

에스스마트제삼차㈜
회사채
사모
2018.01.02
13,900
1.94
A1(NICE)
2018.03.30
상환
KTB투자증권

에스스마트제삼차㈜
회사채
사모
2018.03.30
13,900
2.40
A1(NICE)
2018.07.02
미상환
KTB투자증권

에스스마트제구차㈜
회사채
사모
2018.01.22
7,000
2.20
A1(한신평)
2018.04.20
상환
KTB투자증권

에스스마트제구차㈜
회사채
사모
2018.04.20
7,000
1.85
A1(한신평)
2018.07.20
미상환
BNK투자증권

에스스마트제구차㈜
회사채
사모
2018.04.27
21,500
1.88
A1(한신평)
2018.07.20
미상환
BNK투자증권

써니러셀제오차㈜
회사채
사모
2018.01.08
30,000
1.98
A1(한신평)
2018.04.09
상환
KTB투자증권

써니러셀제오차㈜
회사채
사모
2018.04.09
20,000
2.03
A1(한신평)
2018.07.09
미상환
KTB투자증권

써니러셀제오차㈜
회사채
사모
2018.04.09
10,000
2.45
A1(한신평)
2018.07.09
미상환
흥국증권

써니스마트제일차㈜
회사채
사모
2018.01.17
50,000
1.86
A1(NICE)
2018.04.17
상환
유안타증권

써니스마트제일차㈜
회사채
사모
2018.04.17
50,000
1.88
A1(NICE)
2018.07.17
미상환
유안타증권

써니스마트제이차㈜
회사채
사모
2018.02.12
10,000
1.82
A1(한신평)
2018.05.10
상환
KTB투자증권

써니스마트제이차㈜
회사채
사모
2018.05.10
10,000
1.87
A1(한신평)
2018.08.10
미상환
BNK투자증권

써니스마트제팔차㈜
회사채
사모
2018.03.15
20,000
1.87
A1(NICE)
2018.06.15
상환
유안타증권

써니스마트제팔차㈜
회사채
사모
2018.06.15
20,000
2.45
A1(NICE)
2018.09.17
미상환
이베스트투자증권

써니스마트제오차㈜
회사채
사모
2018.02.05
20,000
1.83
A1(한신평)
2018.05.04
상환
삼성증권

써니스마트제오차㈜
회사채
사모
2018.05.04
20,000
1.85
A1(한신평)
2018.08.06
미상환
삼성증권

써니스마트제십차㈜
회사채
사모
2018.02.28
10,000
2.40
A1(NICE)
2018.05.30
상환
KTB투자증권

써니스마트제십차㈜
회사채
사모
2018.05.30
10,000
2.40
A1(NICE)
2018.08.30
미상환
BNK투자증권

에스솔루션제사차㈜
회사채
사모
2018.01.15
19,000
1.87
A1(NICE)
2018.03.14
상환
유안타증권

에스솔루션제사차㈜
회사채
사모
2018.03.14
19,000
1.84
A1(NICE)
2018.05.14
상환
유안타증권

에스솔루션제사차㈜
회사채
사모
2018.05.14
19,000
1.87
A1(NICE)
2018.07.16
미상환
유안타증권

에스솔루션제삼차㈜
회사채
사모
2018.02.28
150,000
1.85
A1(한신평)
2018.05.31
상환
유안타증권

에스솔루션제삼차㈜
회사채
사모
2018.05.30
150,000
1.87
A1(한신평)
2018.08.31
미상환
유안타증권

에스솔루션제이차㈜
회사채
사모
2018.02.28
13,000
1.85
A1(한기평)
2018.05.29
상환
신한금융투자

에스솔루션제이차㈜
회사채
사모
2018.05.29
13,000
1.85
A1(한기평)
2018.08.29
미상환
신한금융투자

에스솔루션제오차㈜
회사채
사모
2018.03.19
20,000
2.28
A1(한기평)
2018.06.19
상환
KTB투자증권

에스솔루션제오차㈜
회사채
사모
2018.06.19
20,000
2.28
A1(한기평)
2018.09.19
미상환
BNK투자증권

에스에이치이노제일차㈜
회사채
사모
2018.01.17
30,000
1.86
A1(한신평)
2018.04.17
상환
KTB투자증권

에스에이치이노제일차㈜
회사채
사모
2018.04.17
30,000
1.88
A1(한신평)
2018.07.17
미상환
BNK투자증권

에스솔루션제구차㈜
회사채
사모
2018.01.12
5,000
1.86
A1(한기평)
2018.04.12
상환
유안타증권

에스솔루션제구차㈜
회사채
사모
2018.04.12
5,000
1.89
A1(한기평)
2018.07.12
미상환
유안타증권

신한디스플레이제일차㈜
회사채
사모
2018.01.12
100,000
1.86
A1(한신평)
2018.04.12
상환
유안타증권

신한디스플레이제일차㈜
회사채
사모
2018.04.12
100,000
1.89
A1(한신평)
2018.07.12
미상환
유안타증권

써니솔루션제삼차㈜
회사채
사모
2018.01.30
40,000
1.83
A1(한신평)
2018.04.30
상환
유안타증권

써니솔루션제삼차㈜
회사채
사모
2018.01.30
10,000
1.75
A1(한신평)
2018.02.28
상환
유안타증권

써니솔루션제삼차㈜
회사채
사모
2018.02.28
10,000
2.40
A1(한신평)
2019.02.27
미상환
KTB투자증권

써니솔루션제삼차㈜
회사채
사모
2018.04.30
40,000
2.45
A1(한신평)
2019.02.27
미상환
이베스트투자증권

써니솔루션제구차㈜
회사채
사모
2018.05.31
10,000
1.87
A1(NICE)
2018.08.31
미상환
BNK투자증권

써니솔루션제사차㈜
회사채
사모
2018.04.30
15,284
1.96
A1(NICE)
2018.10.26
미상환
BNK투자증권

써니솔루션제사차㈜
회사채
사모
2018.05.30
12,913
1.96
A1(NICE)
2018.11.26
미상환
BNK투자증권

써니솔루션제사차㈜
회사채
사모
2018.05.31
1,796
1.96
A1(NICE)
2018.11.27
미상환
BNK투자증권

써니솔루션제육차㈜
회사채
사모
2018.05.04
20,000
2.45
A1(NICE)
2018.07.27
미상환
이베스트투자증권

써니솔루션제십차㈜
회사채
사모
2018.06.29
13,000
2.40
A1(NICE)
2019.06.29
미상환
BNK투자증권

리디파인운정㈜
회사채
사모
2018.05.11
30,000
1.87
A1(NICE)
2018.08.13
미상환
부국증권

신한은행
조건부자본증권
공모
2018.03.26
448,680
4.50
BBB+(S&P), Baa1(무디스),BBB+(피치)
2028.03.26
미상환
BNPP, BAML, CommerzBank, CS, HSBC, Mizuho, 신금투, 신한아주금융공사

신한은행
회사채
사모
2018.05.18
56,085
3개월 USD Libor + 0.40
Aa3(무디스)
2019.05.20
미상환
Societe Generale

신한은행
회사채
사모
2018.06.01
52,720
3개월 USD Libor + 0.70
Aa3(무디스)
2021.06.01
미상환
CA-CIB

신한은행
회사채
사모
2018.06.15
56,085
3개월 USD Libor + 0.80
Aa3(무디스)
2023.06.15
미상환
CA-CIB

신한은행
회사채
사모
2018.06.22
56,085
3개월 USD Libor + 0.42
Aa3(무디스)
2019.06.24
미상환
Societe Generale

신한은행
회사채
사모
2018.06.28
45,666
0.30
Aa3(무디스)
2020.06.26
미상환
Morgan Stanley

신한은행
회사채
사모
2018.06.28
2,030
0.30
Aa3(무디스)
2020.06.26
미상환
Morgan Stanley

신한은행
회사채
사모
2018.06.28
3,044
0.30
Aa3(무디스)
2020.06.26
미상환
Morgan Stanley

신한은행
기업어음증권
사모
2018.01.02
5,609
1.81
A(S&P)
2018.03.02
상환
Bank of America

신한은행
기업어음증권
사모
2018.01.02
32,529
1.81
A(S&P)
2018.03.02
상환
Bank of America

신한은행
기업어음증권
사모
2018.01.24
5,609
2.03
A(S&P)
2018.07.24
미상환
Bank of America

신한은행
기업어음증권
사모
2018.01.24
23,556
1.80
A(S&P)
2018.03.19
상환
Bank of America

신한은행
기업어음증권
사모
2018.01.24
5,609
1.83
A(S&P)
2018.03.26
상환
Bank of America

신한은행
기업어음증권
사모
2018.01.26
19,069
1.82
A(S&P)
2018.03.26
상환
Bank of America

신한은행
기업어음증권
사모
2018.01.26
22,434
1.77
A(S&P)
2018.03.09
상환
Bank of America

신한은행
기업어음증권
사모
2018.01.31
1,683
1.89
A(S&P)
2018.05.31
상환
Bank of America

신한은행
기업어음증권
사모
2018.02.02
5,609
2.03
A(S&P)
2018.08.02
미상환
Bank of America

신한은행
기업어음증권
사모
2018.02.13
1,122
2.00
A(S&P)
2018.06.15
상환
Bank of America

신한은행
기업어음증권
사모
2018.02.14
11,217
2.01
A(S&P)
2018.06.14
상환
Bank of America

신한은행
기업어음증권
사모
2018.02.16
5,609
1.85
A(S&P)
2018.04.17
상환
Bank of America

신한은행
기업어음증권
사모
2018.02.28
28,043
2.20
A(S&P)
2018.05.31
상환
Bank of America

신한은행
기업어음증권
사모
2018.03.02
33,651
2.25
A(S&P)
2018.07.02
미상환
Bank of America

신한은행
기업어음증권
사모
2018.03.20
5,609
2.55
A(S&P)
2018.09.17
미상환
Bank of America

신한은행
기업어음증권
사모
2018.03.26
42,625
2.57
A(S&P)
2018.08.27
미상환
Bank of America

신한은행
기업어음증권
사모
2018.03.29
1,122
2.55
A(S&P)
2018.09.28
미상환
Bank of America

신한은행
기업어음증권
사모
2018.04.12
22,434
2.80
A(S&P)
2019.04.08
미상환
Bank of America

신한은행
기업어음증권
사모
2018.05.02
3,365
2.75
A(S&P)
2019.02.01
미상환
Bank of America

신한은행
기업어음증권
사모
2018.05.02
4,487
2.60
A(S&P)
2018.10.05
미상환
Bank of America

신한은행
기업어음증권
사모
2018.05.21
13,460
2.62
A(S&P)
2018.10.18
미상환
Bank of America

신한은행
기업어음증권
사모
2018.05.22
20,191
2.65
A(S&P)
2018.11.19
미상환
Bank of America

신한은행
기업어음증권
사모
2018.05.31
2,468
2.50
A(S&P)
2018.10.29
미상환
Bank of America

신한은행
기업어음증권
사모
2018.06.01
28,043
2.60
A(S&P)
2018.11.01
미상환
Bank of America

신한은행
기업어음증권
사모
2018.06.27
2,243
2.65
A(S&P)
2018.12.26
미상환
Bank of America

신한은행
기업어음증권
사모
2018.06.27
8,413
2.74
A(S&P)
2019.02.22
미상환
Bank of America

신한카드
회사채
공모
2018.01.09
50,000
CD(3M)+0.36%
AA+ (한신평/한기평/NICE)
2021.01.08
상환
미래에셋대우

신한카드
회사채
공모
2018.01.09
30,000
2.54
AA+ (한신평/한기평/NICE)
2021.07.09
상환
미래에셋대우

신한카드
회사채
공모
2018.01.09
50,000
2.80
AA+ (한신평/한기평/NICE)
2023.01.09
상환
미래에셋대우

신한카드
회사채
공모
2018.01.15
60,000
2.58
AA+ (한신평/한기평/NICE)
2021.07.15
상환
SK증권

신한카드
회사채
공모
2018.01.15
60,000
2.86
AA+ (한신평/한기평/NICE)
2023.01.13
상환
SK증권

신한카드
회사채
공모
2018.01.23
40,000
2.51
AA+ (한신평/한기평/NICE)
2021.01.22
상환
미래에셋대우

신한카드
회사채
공모
2018.01.23
40,000
2.90
AA+ (한신평/한기평/NICE)
2023.01.20
상환
미래에셋대우

신한카드
회사채
공모
2018.01.23
20,000
CD(3M)+0.67%
AA+ (한신평/한기평/NICE)
2023.01.20
상환
미래에셋대우

신한카드
회사채
공모
2018.02.06
50,000
3.01
AA+ (한신평/한기평/NICE)
2023.02.06
상환
교보증권

신한카드
회사채
공모
2018.02.08
60,000
2.60
AA+ (한신평/한기평/NICE)
2021.02.08
상환
KB투자증권

신한카드
회사채
공모
2018.02.13
50,000
3.02
AA+ (한신평/한기평/NICE)
2023.02.13
상환
이베스트투자증권

신한카드
회사채
공모
2018.03.08
50,000
2.64
AA+ (한신평/한기평/NICE)
2021.03.08
상환
SK증권

신한카드
회사채
공모
2018.03.08
10,000
2.69
AA+ (한신평/한기평/NICE)
2021.08.06
상환
SK증권

신한카드
회사채
공모
2018.03.08
60,000
2.98
AA+ (한신평/한기평/NICE)
2023.03.08
상환
SK증권

신한카드
회사채
공모
2018.03.16
20,000
2.43
AA+ (한신평/한기평/NICE)
2020.03.16
상환
KB증권

신한카드
회사채
공모
2018.03.16
40,000
2.61
AA+ (한신평/한기평/NICE)
2021.03.16
상환
KB증권

신한카드
회사채
공모
2018.03.16
70,000
2.96
AA+ (한신평/한기평/NICE)
2023.03.16
상환
KB증권

신한카드
회사채
공모
2018.04.09
50,000
2.53
AA+ (한신평/한기평/NICE)
2021.04.09
상환
KB증권

신한카드
회사채
공모
2018.04.09
60,000
2.85
AA+ (한신평/한기평/NICE)
2023.04.07
상환
KB증권

신한카드
회사채
공모
2018.04.12
60,000
2.54
AA+ (한신평/한기평/NICE)
2021.04.12
상환
KB증권

신한카드
회사채
공모
2018.04.12
30,000
2.96
AA+ (한신평/한기평/NICE)
2025.04.11
상환
KB증권

신한카드
회사채
공모
2018.04.18
10,000
2.52
AA+ (한신평/한기평/NICE)
2021.04.16
상환
DB금융투자

신한카드
회사채
공모
2018.04.18
70,000
2.86
AA+ (한신평/한기평/NICE)
2023.04.18
상환
DB금융투자

신한카드
회사채
공모
2018.04.20
60,000
2.35
AA+ (한신평/한기평/NICE)
2020.05.20
상환
미래에셋대우

신한카드
회사채
공모
2018.04.20
20,000
2.54
AA+ (한신평/한기평/NICE)
2021.04.20
상환
미래에셋대우

신한카드
회사채
공모
2018.04.20
50,000
2.88
AA+ (한신평/한기평/NICE)
2023.04.20
상환
미래에셋대우

신한카드
회사채
공모
2018.04.20
10,000
2.98
AA+ (한신평/한기평/NICE)
2025.04.18
상환
미래에셋대우

신한카드
회사채
공모
2018.04.25
50,000
2.38
AA+ (한신평/한기평/NICE)
2020.05.25
상환
한국투자증권

신한카드
회사채
공모
2018.04.25
80,000
CMS(5Y)+0.45%
AA+ (한신평/한기평/NICE)
2023.04.24
상환
한국투자증권

신한카드
회사채
공모
2018.04.25
70,000
CMS(5Y)+0.45%
AA+ (한신평/한기평/NICE)
2023.04.25
상환
한국투자증권

신한카드
회사채
공모
2018.05.03
100,000
2.93
AA+ (한신평/한기평/NICE)
2023.05.03
상환
KB증권

신한카드
회사채
공모
2018.05.08
60,000
2.40
AA+ (한신평/한기평/NICE)
2020.05.08
상환
미래에셋대우

신한카드
회사채
공모
2018.05.08
90,000
2.60
AA+ (한신평/한기평/NICE)
2021.05.07
상환
미래에셋대우

신한카드
회사채
공모
2018.05.10
30,000
2.65
AA+ (한신평/한기평/NICE)
2021.05.10
상환
교보증권

신한카드
회사채
공모
2018.05.14
50,000
CMS(5Y)+0.46%
AA+ (한신평/한기평/NICE)
2023.05.12
상환
BNK투자증권

신한카드
회사채
공모
2018.05.14
100,000
CMS(5Y)+0.46%
AA+ (한신평/한기평/NICE)
2023.06.20
상환
BNK투자증권

신한카드
회사채
공모
2018.05.25
50,000
CMS(5Y)+0.44%
AA+ (한신평/한기평/NICE)
2023.05.24
상환
한국투자증권

신한카드
회사채
공모
2018.05.25
100,000
CMS(5Y)+0.44%
AA+ (한신평/한기평/NICE)
2023.05.25
상환
한국투자증권

신한카드
회사채
공모
2018.06.07
80,000
2.95
AA+ (한신평/한기평/NICE)
2023.06.07
상환
미래에셋대우

신한카드
회사채
공모
2018.06.07
30,000
CD+0.68%
AA+ (한신평/한기평/NICE)
2023.06.07
상환
미래에셋대우

신한카드
회사채
공모
2018.06.08
10,000
2.40
AA+ (한신평/한기평/NICE)
2020.06.08
상환
NH투자증권

신한카드
회사채
공모
2018.06.08
10,000
2.57
AA+ (한신평/한기평/NICE)
2021.06.08
상환
NH투자증권

신한카드
회사채
공모
2018.06.08
10,000
2.70
AA+ (한신평/한기평/NICE)
2022.06.08
상환
NH투자증권

신한카드
회사채
공모
2018.06.15
10,000
2.57
AA+ (한신평/한기평/NICE)
2021.06.15
상환
KB증권

신한카드
회사채
공모
2018.06.15
60,000
CMS(5Y)+0.14%
AA+ (한신평/한기평/NICE)
2021.06.15
상환
KB증권

신한카드
회사채
공모
2018.06.22
70,000
CMS(5Y)+0.48%
AA+ (한신평/한기평/NICE)
2023.06.22
상환
부국증권

신한카드
회사채
공모
2018.06.25
60,000
2.40
AA+ (한신평/한기평/NICE)
2020.06.25
상환
한국투자증권

신한카드
회사채
공모
2018.06.25
30,000
2.84
AA+ (한신평/한기평/NICE)
2023.06.23
상환
한국투자증권

신한카드
회사채
공모
2018.06.25
30,000
CD+0.67%
AA+ (한신평/한기평/NICE)
2023.06.23
상환
한국투자증권

신한카드
회사채
공모
2018.06.29
20,000
2.49
AA+ (한신평/한기평/NICE)
2021.06.29
상환
NH투자증권

신한카드
회사채
공모
2018.06.29
30,000
2.81
AA+ (한신평/한기평/NICE)
2023.06.29
상환
NH투자증권

신한카드
기업어음증권
사모
2018.01.11
40,000
1.81
A1 (한신평/한기평/NICE)
2018.04.26
상환
BNK투자증권

신한카드
기업어음증권
사모
2018.01.11
110,000
1.81
A1 (한신평/한기평/NICE)
2018.04.26
상환
KTB투자증권

신한카드
기업어음증권
사모
2018.01.11
10,000
1.85
A1 (한신평/한기평/NICE)
2018.07.27
상환
KTB투자증권

신한카드
기업어음증권
사모
2018.01.11
25,000
1.83
A1 (한신평/한기평/NICE)
2018.06.27
상환
우리종합금융

신한카드
기업어음증권
사모
2018.01.16
15,000
1.86
A1 (한신평/한기평/NICE)
2018.07.27
상환
KTB투자증권

신한카드
기업어음증권
사모
2018.02.12
10,000
1.91
A1 (한신평/한기평/NICE)
2018.03.29
상환
한양증권

신한카드
기업어음증권
사모
2018.02.14
50,000
CD(3M)+0.44%
A1 (한신평/한기평/NICE)
2021.02.15
상환
우리종합금융

신한카드
기업어음증권
사모
2018.03.06
30,000
1.93
A1 (한신평/한기평/NICE)
2018.08.27
상환
BNK투자증권

신한카드
기업어음증권
사모
2018.03.06
5,000
1.88
A1 (한신평/한기평/NICE)
2018.07.27
상환
우리종합금융

신한카드
기업어음증권
사모
2018.03.08
20,000
1.90
A1 (한신평/한기평/NICE)
2018.07.27
상환
우리종합금융

신한카드
기업어음증권
사모
2018.03.08
25,000
1.94
A1 (한신평/한기평/NICE)
2018.09.27
상환
우리종합금융

신한카드
기업어음증권
사모
2018.03.08
10,000
1.93
A1 (한신평/한기평/NICE)
2018.08.27
상환
우리종합금융

신한카드
기업어음증권
사모
2018.03.08
10,000
1.93
A1 (한신평/한기평/NICE)
2018.08.27
상환
BNK투자증권

신한카드
기업어음증권
공모
2018.04.16
100,000
2.40
A1 (한신평/한기평/NICE)
2021.04.16
상환
BNK투자증권

신한카드
기업어음증권
공모
2018.04.16
50,000
2.47
A1 (한신평/한기평/NICE)
2022.04.15
상환
BNK투자증권

신한카드
기업어음증권
사모
2018.04.12
25,000
1.92
A1 (한신평/한기평/NICE)
2018.09.27
상환
BNK투자증권

신한카드
기업어음증권
사모
2018.04.12
25,000
1.94
A1 (한신평/한기평/NICE)
2018.10.26
상환
BNK투자증권

신한카드
기업어음증권
공모
2018.05.11
60,000
2.53
A1 (한신평/한기평/NICE)
2021.05.11
상환
BNK투자증권

신한카드
기업어음증권
공모
2018.05.11
10,000
2.57
A1 (한신평/한기평/NICE)
2021.11.11
상환
BNK투자증권

신한카드
기업어음증권
공모
2018.05.11
40,000
2.58
A1 (한신평/한기평/NICE)
2021.12.20
상환
BNK투자증권

신한카드
기업어음증권
공모
2018.05.11
30,000
2.53
A1 (한신평/한기평/NICE)
2021.05.11
상환
유진투자증권

신한카드
기업어음증권
공모
2018.05.11
30,000
2.53
A1 (한신평/한기평/NICE)
2021.05.11
상환
하이투자증권

신한카드
기업어음증권
공모
2018.05.11
20,000
2.57
A1 (한신평/한기평/NICE)
2021.11.11
상환
유진투자증권

신한카드
기업어음증권
공모
2018.05.11
20,000
2.57
A1 (한신평/한기평/NICE)
2021.11.11
상환
하이투자증권

신한카드
기업어음증권
사모
2018.05.17
10,000
1.90
A1 (한신평/한기평/NICE)
2018.10.29
상환
SK증권

신한카드
기업어음증권
사모
2018.05.17
25,000
1.91
A1 (한신평/한기평/NICE)
2018.11.28
상환
SK증권

신한카드
기업어음증권
사모
2018.05.18
15,000
1.90
A1 (한신평/한기평/NICE)
2018.10.29
상환
BNK투자증권

신한카드
기업어음증권
사모
2018.06.12
25,000
1.90
A1 (한신평/한기평/NICE)
2018.11.27
상환
BNK투자증권

신한카드
기업어음증권
사모
2018.06.12
25,000
1.91
A1 (한신평/한기평/NICE)
2018.12.27
상환
BNK투자증권

신한카드
전자단기사채
공모
2018.01.02
90,000
1.81
A1 (한신평/NICE)
2018.01.26
상환
KTB투자증권

신한카드
전자단기사채
공모
2018.01.02
50,000
1.81
A1 (한신평/NICE)
2018.01.26
상환
SK증권

신한카드
전자단기사채
공모
2018.01.02
40,000
1.81
A1 (한신평/NICE)
2018.01.26
상환
우리종합금융

신한카드
전자단기사채
공모
2018.01.02
30,000
1.81
A1 (한신평/NICE)
2018.01.26
상환
한양증권

신한카드
전자단기사채
공모
2018.01.03
40,000
1.64
A1 (한신평/NICE)
2018.01.04
상환
KTB투자증권

신한카드
전자단기사채
공모
2018.01.03
100,000
1.75
A1 (한신평/NICE)
2018.01.26
상환
KTB투자증권

신한카드
전자단기사채
공모
2018.01.03
140,000
1.64
A1 (한신평/NICE)
2018.01.04
상환
SK증권

신한카드
전자단기사채
공모
2018.01.03
220,000
1.65
A1 (한신평/NICE)
2018.01.05
상환
SK증권

신한카드
전자단기사채
공모
2018.01.03
50,000
1.64
A1 (한신평/NICE)
2018.01.04
상환
DB금융투자

신한카드
전자단기사채
공모
2018.01.03
10,000
1.65
A1 (한신평/NICE)
2018.01.05
상환
DB금융투자

신한카드
전자단기사채
공모
2018.01.03
50,000
1.68
A1 (한신평/NICE)
2018.01.12
상환
DB금융투자

신한카드
전자단기사채
공모
2018.01.03
50,000
1.75
A1 (한신평/NICE)
2018.01.26
상환
미래에셋대우

신한카드
전자단기사채
공모
2018.01.03
50,000
1.68
A1 (한신평/NICE)
2018.01.12
상환
한양증권

신한카드
전자단기사채
공모
2018.01.09
55,000
1.55
A1 (한신평/NICE)
2018.01.10
상환
BNK투자증권

신한카드
전자단기사채
공모
2018.01.09
10,000
1.60
A1 (한신평/NICE)
2018.01.24
상환
BNK투자증권

신한카드
전자단기사채
공모
2018.01.09
50,000
1.57
A1 (한신평/NICE)
2018.01.16
상환
KTB투자증권

신한카드
전자단기사채
공모
2018.01.09
90,000
1.60
A1 (한신평/NICE)
2018.01.24
상환
KTB투자증권

신한카드
전자단기사채
공모
2018.01.09
115,000
1.55
A1 (한신평/NICE)
2018.01.10
상환
우리종합금융

신한카드
전자단기사채
공모
2018.01.10
20,000
1.70
A1 (한신평/NICE)
2018.01.11
상환
BNK투자증권

신한카드
전자단기사채
공모
2018.01.11
30,000
1.61
A1 (한신평/NICE)
2018.01.16
상환
BNK투자증권

신한카드
전자단기사채
공모
2018.01.11
20,000
1.76
A1 (한신평/NICE)
2018.03.26
상환
BNK투자증권

신한카드
전자단기사채
공모
2018.01.11
40,000
1.61
A1 (한신평/NICE)
2018.01.12
상환
KTB투자증권

신한카드
전자단기사채
공모
2018.01.11
10,000
1.61
A1 (한신평/NICE)
2018.01.16
상환
KTB투자증권

신한카드
전자단기사채
공모
2018.01.11
80,000
1.66
A1 (한신평/NICE)
2018.01.22
상환
KTB투자증권

신한카드
전자단기사채
공모
2018.01.11
50,000
1.66
A1 (한신평/NICE)
2018.01.24
상환
KTB투자증권

신한카드
전자단기사채
공모
2018.01.11
30,000
1.63
A1 (한신평/NICE)
2018.01.18
상환
DB금융투자

신한카드
전자단기사채
공모
2018.01.11
50,000
1.66
A1 (한신평/NICE)
2018.01.22
상환
DB금융투자

신한카드
전자단기사채
공모
2018.01.12
10,000
1.61
A1 (한신평/NICE)
2018.01.17
상환
BNK투자증권

신한카드
전자단기사채
공모
2018.01.12
100,000
1.68
A1 (한신평/NICE)
2018.01.24
상환
KTB투자증권

신한카드
전자단기사채
공모
2018.01.12
30,000
1.61
A1 (한신평/NICE)
2018.01.17
상환
우리종합금융

신한카드
전자단기사채
공모
2018.01.16
10,000
1.73
A1 (한신평/NICE)
2018.02.26
상환
BNK투자증권

신한카드
전자단기사채
공모
2018.01.16
5,000
1.76
A1 (한신평/NICE)
2018.03.26
상환
BNK투자증권

신한카드
전자단기사채
공모
2018.01.16
10,000
1.58
A1 (한신평/NICE)
2018.01.17
상환
KTB투자증권

신한카드
전자단기사채
공모
2018.01.16
50,000
1.73
A1 (한신평/NICE)
2018.02.26
상환
KTB투자증권

신한카드
전자단기사채
공모
2018.01.16
15,000
1.58
A1 (한신평/NICE)
2018.01.17
상환
SK증권

신한카드
전자단기사채
공모
2018.01.16
10,000
1.59
A1 (한신평/NICE)
2018.01.19
상환
SK증권

신한카드
전자단기사채
공모
2018.01.16
60,000
1.58
A1 (한신평/NICE)
2018.01.17
상환
DB금융투자

신한카드
전자단기사채
공모
2018.01.16
40,000
1.73
A1 (한신평/NICE)
2018.02.26
상환
우리종합금융

신한카드
전자단기사채
공모
2018.01.16
20,000
1.58
A1 (한신평/NICE)
2018.01.17
상환
한양증권

신한카드
전자단기사채
공모
2018.01.16
30,000
1.73
A1 (한신평/NICE)
2018.02.26
상환
한양증권

신한카드
전자단기사채
공모
2018.01.17
10,000
1.74
A1 (한신평/NICE)
2018.02.26
상환
BNK투자증권

신한카드
전자단기사채
공모
2018.01.17
30,000
1.74
A1 (한신평/NICE)
2018.02.26
상환
KTB투자증권

신한카드
전자단기사채
공모
2018.01.17
10,000
1.74
A1 (한신평/NICE)
2018.02.26
상환
DB금융투자

신한카드
전자단기사채
공모
2018.01.17
10,000
1.74
A1 (한신평/NICE)
2018.02.26
상환
우리종합금융

신한카드
전자단기사채
공모
2018.01.18
15,000
1.74
A1 (한신평/NICE)
2018.02.26
상환
BNK투자증권

신한카드
전자단기사채
공모
2018.01.18
15,000
1.74
A1 (한신평/NICE)
2018.02.26
상환
KTB투자증권

신한카드
전자단기사채
공모
2018.01.19
10,000
1.60
A1 (한신평/NICE)
2018.01.26
상환
BNK투자증권

신한카드
전자단기사채
공모
2018.01.19
5,000
1.74
A1 (한신평/NICE)
2018.02.26
상환
KTB투자증권

신한카드
전자단기사채
공모
2018.01.19
30,000
1.60
A1 (한신평/NICE)
2018.01.26
상환
KTB투자증권

신한카드
전자단기사채
공모
2018.01.19
80,000
1.59
A1 (한신평/NICE)
2018.01.24
상환
KTB투자증권

신한카드
전자단기사채
공모
2018.01.19
50,000
1.60
A1 (한신평/NICE)
2018.01.26
상환
한양증권

신한카드
전자단기사채
공모
2018.01.23
20,000
1.60
A1 (한신평/NICE)
2018.01.25
상환
BNK투자증권

신한카드
전자단기사채
공모
2018.01.24
90,000
1.60
A1 (한신평/NICE)
2018.01.25
상환
BNK투자증권

신한카드
전자단기사채
공모
2018.02.01
50,000
1.68
A1 (한신평/NICE)
2018.02.27
상환
미래에셋대우

신한카드
전자단기사채
공모
2018.02.06
10,000
1.67
A1 (한신평/NICE)
2018.02.27
상환
BNK투자증권

신한카드
전자단기사채
공모
2018.02.06
80,000
1.67
A1 (한신평/NICE)
2018.02.14
상환
BNK투자증권

신한카드
전자단기사채
공모
2018.02.08
10,000
1.72
A1 (한신평/NICE)
2018.02.27
상환
BNK투자증권

신한카드
전자단기사채
공모
2018.02.08
110,000
1.72
A1 (한신평/NICE)
2018.02.27
상환
KTB투자증권

신한카드
전자단기사채
공모
2018.02.08
10,000
1.72
A1 (한신평/NICE)
2018.02.27
상환
우리종합금융

신한카드
전자단기사채
공모
2018.02.09
40,000
1.77
A1 (한신평/NICE)
2018.02.27
상환
BNK투자증권

신한카드
전자단기사채
공모
2018.02.09
70,000
1.76
A1 (한신평/NICE)
2018.02.22
상환
KTB투자증권

신한카드
전자단기사채
공모
2018.02.09
10,000
1.77
A1 (한신평/NICE)
2018.02.27
상환
KTB투자증권

신한카드
전자단기사채
공모
2018.02.09
30,000
1.76
A1 (한신평/NICE)
2018.02.22
상환
SK증권

신한카드
전자단기사채
공모
2018.02.09
100,000
1.76
A1 (한신평/NICE)
2018.02.22
상환
DB금융투자

신한카드
전자단기사채
공모
2018.02.09
40,000
1.76
A1 (한신평/NICE)
2018.02.22
상환
우리종합금융

신한카드
전자단기사채
공모
2018.02.09
30,000
1.76
A1 (한신평/NICE)
2018.02.22
상환
우리종합금융

신한카드
전자단기사채
공모
2018.02.12
30,000
1.84
A1 (한신평/NICE)
2018.02.23
상환
BNK투자증권

신한카드
전자단기사채
공모
2018.02.12
30,000
1.89
A1 (한신평/NICE)
2018.02.27
상환
BNK투자증권

신한카드
전자단기사채
공모
2018.02.12
40,000
1.91
A1 (한신평/NICE)
2018.03.26
상환
BNK투자증권

신한카드
전자단기사채
공모
2018.02.12
10,000
1.84
A1 (한신평/NICE)
2018.02.22
상환
KTB투자증권

신한카드
전자단기사채
공모
2018.02.12
20,000
1.84
A1 (한신평/NICE)
2018.02.23
상환
KTB투자증권

신한카드
전자단기사채
공모
2018.02.12
100,000
1.89
A1 (한신평/NICE)
2018.02.26
상환
KTB투자증권

신한카드
전자단기사채
공모
2018.02.12
40,000
1.89
A1 (한신평/NICE)
2018.02.27
상환
KTB투자증권

신한카드
전자단기사채
공모
2018.02.12
10,000
1.84
A1 (한신평/NICE)
2018.02.22
상환
SK증권

신한카드
전자단기사채
공모
2018.02.12
10,000
1.84
A1 (한신평/NICE)
2018.02.19
상환
우리종합금융

신한카드
전자단기사채
공모
2018.02.12
40,000
1.84
A1 (한신평/NICE)
2018.02.22
상환
우리종합금융

신한카드
전자단기사채
공모
2018.02.12
20,000
1.89
A1 (한신평/NICE)
2018.02.26
상환
우리종합금융

신한카드
전자단기사채
공모
2018.02.12
20,000
1.89
A1 (한신평/NICE)
2018.02.28
상환
우리종합금융

신한카드
전자단기사채
공모
2018.02.12
20,000
1.91
A1 (한신평/NICE)
2018.03.26
상환
우리종합금융

신한카드
전자단기사채
공모
2018.02.12
30,000
1.89
A1 (한신평/NICE)
2018.02.27
상환
유진투자증권

신한카드
전자단기사채
공모
2018.02.12
2,000
1.89
A1 (한신평/NICE)
2018.02.26
상환
한양증권

신한카드
전자단기사채
공모
2018.02.12
30,000
1.91
A1 (한신평/NICE)
2018.03.29
상환
한양증권

신한카드
전자단기사채
공모
2018.02.13
60,000
1.73
A1 (한신평/NICE)
2018.02.14
상환
BNK투자증권

신한카드
전자단기사채
공모
2018.02.14
80,000
1.67
A1 (한신평/NICE)
2018.02.27
상환
BNK투자증권

신한카드
전자단기사채
공모
2018.02.20
50,000
1.57
A1 (한신평/NICE)
2018.02.21
상환
BNK투자증권

신한카드
전자단기사채
공모
2018.02.20
40,000
1.63
A1 (한신평/NICE)
2018.02.27
상환
KTB투자증권

신한카드
전자단기사채
공모
2018.02.20
10,000
1.63
A1 (한신평/NICE)
2018.02.27
상환
SK증권

신한카드
전자단기사채
공모
2018.02.22
50,000
1.73
A1 (한신평/NICE)
2018.02.27
상환
KTB투자증권

신한카드
전자단기사채
공모
2018.02.22
10,000
1.64
A1 (한신평/NICE)
2018.02.23
상환
우리종합금융

신한카드
전자단기사채
공모
2018.02.26
55,000
1.59
A1 (한신평/NICE)
2018.02.27
상환
BNK투자증권

신한카드
전자단기사채
공모
2018.02.26
180,000
1.59
A1 (한신평/NICE)
2018.02.27
상환
KTB투자증권

신한카드
전자단기사채
공모
2018.02.26
10,000
1.59
A1 (한신평/NICE)
2018.02.27
상환
SK증권

신한카드
전자단기사채
공모
2018.02.26
55,000
1.59
A1 (한신평/NICE)
2018.02.27
상환
DB금융투자

신한카드
전자단기사채
공모
2018.03.05
100,000
1.66
A1 (한신평/NICE)
2018.03.27
상환
KTB투자증권

신한카드
전자단기사채
공모
2018.03.05
50,000
1.52
A1 (한신평/NICE)
2018.03.14
상환
미래에셋대우

신한카드
전자단기사채
공모
2018.03.06
70,000
1.42
A1 (한신평/NICE)
2018.03.07
상환
SK증권

신한카드
전자단기사채
공모
2018.03.06
60,000
1.42
A1 (한신평/NICE)
2018.03.07
상환
신영증권

신한카드
전자단기사채
공모
2018.03.13
50,000
1.62
A1 (한신평/NICE)
2018.03.22
상환
BNK투자증권

신한카드
전자단기사채
공모
2018.03.13
50,000
1.62
A1 (한신평/NICE)
2018.03.22
상환
KTB투자증권

신한카드
전자단기사채
공모
2018.03.13
100,000
1.69
A1 (한신평/NICE)
2018.03.27
상환
KTB투자증권

신한카드
전자단기사채
공모
2018.03.13
50,000
1.60
A1 (한신평/NICE)
2018.03.14
상환
KTB투자증권

신한카드
전자단기사채
공모
2018.03.13
50,000
1.62
A1 (한신평/NICE)
2018.03.22
상환
우리종합금융

신한카드
전자단기사채
공모
2018.03.14
50,000
1.65
A1 (한신평/NICE)
2018.03.27
상환
미래에셋대우

신한카드
전자단기사채
공모
2018.03.20
50,000
1.65
A1 (한신평/NICE)
2018.03.27
상환
BNK투자증권

신한카드
전자단기사채
공모
2018.03.20
20,000
1.65
A1 (한신평/NICE)
2018.03.27
상환
SK증권

신한카드
전자단기사채
공모
2018.03.21
50,000
1.62
A1 (한신평/NICE)
2018.03.22
상환
BNK투자증권

신한카드
전자단기사채
공모
2018.03.21
20,000
1.65
A1 (한신평/NICE)
2018.03.26
상환
KTB투자증권

신한카드
전자단기사채
공모
2018.03.21
100,000
1.65
A1 (한신평/NICE)
2018.03.27
상환
DB금융투자

신한카드
전자단기사채
공모
2018.03.21
30,000
1.65
A1 (한신평/NICE)
2018.03.27
상환
우리종합금융

신한카드
전자단기사채
공모
2018.03.21
50,000
1.65
A1 (한신평/NICE)
2018.03.27
상환
우리종합금융

신한카드
전자단기사채
공모
2018.03.22
50,000
1.62
A1 (한신평/NICE)
2018.03.23
상환
BNK투자증권

신한카드
전자단기사채
공모
2018.03.22
10,000
1.60
A1 (한신평/NICE)
2018.03.23
상환
BNK투자증권

신한카드
전자단기사채
공모
2018.03.22
50,000
1.67
A1 (한신평/NICE)
2018.03.27
상환
BNK투자증권

신한카드
전자단기사채
공모
2018.03.22
50,000
1.67
A1 (한신평/NICE)
2018.03.27
상환
KTB투자증권

신한카드
전자단기사채
공모
2018.03.22
45,000
1.67
A1 (한신평/NICE)
2018.03.27
상환
SK증권

신한카드
전자단기사채
공모
2018.04.02
60,000
1.75
A1 (한신평/NICE)
2018.04.24
상환
SK증권

신한카드
전자단기사채
공모
2018.04.03
50,000
1.62
A1 (한신평/NICE)
2018.04.05
상환
BNK투자증권

신한카드
전자단기사채
공모
2018.04.03
100,000
1.68
A1 (한신평/NICE)
2018.04.27
상환
BNK투자증권

신한카드
전자단기사채
공모
2018.04.03
30,000
1.62
A1 (한신평/NICE)
2018.04.06
상환
우리종합금융

신한카드
전자단기사채
공모
2018.04.03
60,000
1.62
A1 (한신평/NICE)
2018.04.05
상환
SK증권

신한카드
전자단기사채
공모
2018.04.03
10,000
1.62
A1 (한신평/NICE)
2018.04.06
상환
SK증권

신한카드
전자단기사채
공모
2018.04.04
30,000
1.53
A1 (한신평/NICE)
2018.04.06
상환
BNK투자증권

신한카드
전자단기사채
공모
2018.04.04
80,000
1.53
A1 (한신평/NICE)
2018.04.06
상환
BNK투자증권

신한카드
전자단기사채
공모
2018.04.09
30,000
1.63
A1 (한신평/NICE)
2018.04.27
상환
BNK투자증권

신한카드
전자단기사채
공모
2018.04.09
20,000
1.63
A1 (한신평/NICE)
2018.04.27
상환
우리종합금융

신한카드
전자단기사채
공모
2018.04.10
40,000
1.58
A1 (한신평/NICE)
2018.04.17
상환
BNK투자증권

신한카드
전자단기사채
공모
2018.04.10
70,000
1.58
A1 (한신평/NICE)
2018.04.19
상환
BNK투자증권

신한카드
전자단기사채
공모
2018.04.10
100,000
1.58
A1 (한신평/NICE)
2018.04.17
상환
BNK투자증권

신한카드
전자단기사채
공모
2018.04.10
70,000
1.58
A1 (한신평/NICE)
2018.04.17
상환
BNK투자증권

신한카드
전자단기사채
공모
2018.04.10
10,000
1.56
A1 (한신평/NICE)
2018.04.12
상환
우리종합금융

신한카드
전자단기사채
공모
2018.04.10
20,000
1.58
A1 (한신평/NICE)
2018.04.17
상환
우리종합금융

신한카드
전자단기사채
공모
2018.04.10
20,000
1.58
A1 (한신평/NICE)
2018.04.13
상환
DB금융투자

신한카드
전자단기사채
공모
2018.04.10
25,000
1.58
A1 (한신평/NICE)
2018.04.17
상환
DB금융투자

신한카드
전자단기사채
공모
2018.04.10
100,000
1.58
A1 (한신평/NICE)
2018.04.19
상환
DB금융투자

신한카드
전자단기사채
공모
2018.04.10
10,000
1.56
A1 (한신평/NICE)
2018.04.12
상환
SK증권

신한카드
전자단기사채
공모
2018.04.10
100,000
1.58
A1 (한신평/NICE)
2018.04.19
상환
신영증권

신한카드
전자단기사채
공모
2018.04.10
50,000
1.64
A1 (한신평/NICE)
2018.04.27
상환
미래에셋대우

신한카드
전자단기사채
공모
2018.04.11
150,000
1.66
A1 (한신평/NICE)
2018.04.24
상환
BNK투자증권

신한카드
전자단기사채
공모
2018.04.13
50,000
1.62
A1 (한신평/NICE)
2018.04.16
상환
BNK투자증권

신한카드
전자단기사채
공모
2018.04.13
80,000
1.60
A1 (한신평/NICE)
2018.04.16
상환
BNK투자증권

신한카드
전자단기사채
공모
2018.04.13
100,000
1.60
A1 (한신평/NICE)
2018.04.16
상환
SK증권

신한카드
전자단기사채
공모
2018.04.13
50,000
1.60
A1 (한신평/NICE)
2018.04.16
상환
우리종합금융

신한카드
전자단기사채
공모
2018.04.16
50,000
1.59
A1 (한신평/NICE)
2018.04.17
상환
BNK투자증권

신한카드
전자단기사채
공모
2018.04.17
50,000
1.50
A1 (한신평/NICE)
2018.04.24
상환
SK증권

신한카드
전자단기사채
공모
2018.04.17
40,000
1.53
A1 (한신평/NICE)
2018.04.27
상환
BNK투자증권

신한카드
전자단기사채
공모
2018.04.17
30,000
1.50
A1 (한신평/NICE)
2018.04.26
상환
BNK투자증권

신한카드
전자단기사채
공모
2018.04.17
40,000
1.47
A1 (한신평/NICE)
2018.04.18
상환
신영증권

신한카드
전자단기사채
공모
2018.04.17
30,000
1.47
A1 (한신평/NICE)
2018.04.18
상환
BNK투자증권

신한카드
전자단기사채
공모
2018.04.17
130,000
1.53
A1 (한신평/NICE)
2018.04.27
상환
BNK투자증권

신한카드
전자단기사채
공모
2018.04.17
50,000
1.50
A1 (한신평/NICE)
2018.04.26
상환
BNK투자증권

신한카드
전자단기사채
공모
2018.04.17
50,000
1.49
A1 (한신평/NICE)
2018.04.18
상환
BNK투자증권

신한카드
전자단기사채
공모
2018.04.18
50,000
1.52
A1 (한신평/NICE)
2018.04.19
상환
BNK투자증권

신한카드
전자단기사채
공모
2018.04.18
10,000
1.53
A1 (한신평/NICE)
2018.04.27
상환
BNK투자증권

신한카드
전자단기사채
공모
2018.04.18
40,000
1.53
A1 (한신평/NICE)
2018.04.27
상환
BNK투자증권

신한카드
전자단기사채
공모
2018.04.19
50,000
1.52
A1 (한신평/NICE)
2018.04.20
상환
BNK투자증권

신한카드
전자단기사채
공모
2018.04.19
70,000
1.53
A1 (한신평/NICE)
2018.04.27
상환
BNK투자증권

신한카드
전자단기사채
공모
2018.04.19
50,000
1.53
A1 (한신평/NICE)
2018.04.27
상환
DB금융투자

신한카드
전자단기사채
공모
2018.04.19
50,000
1.53
A1 (한신평/NICE)
2018.04.27
상환
DB금융투자

신한카드
전자단기사채
공모
2018.04.19
30,000
1.53
A1 (한신평/NICE)
2018.04.27
상환
SK증권

신한카드
전자단기사채
공모
2018.04.19
100,000
1.53
A1 (한신평/NICE)
2018.04.27
상환
신영증권

신한카드
전자단기사채
공모
2018.04.20
50,000
1.56
A1 (한신평/NICE)
2018.04.23
상환
BNK투자증권

신한카드
전자단기사채
공모
2018.04.24
130,000
1.57
A1 (한신평/NICE)
2018.04.25
상환
SK증권

신한카드
전자단기사채
공모
2018.04.24
70,000
1.57
A1 (한신평/NICE)
2018.04.25
상환
BNK투자증권

신한카드
전자단기사채
공모
2018.04.24
30,000
1.57
A1 (한신평/NICE)
2018.04.25
상환
BNK투자증권

신한카드
전자단기사채
공모
2018.04.26
50,000
1.59
A1 (한신평/NICE)
2018.04.27
상환
BNK투자증권

신한카드
전자단기사채
공모
2018.04.30
50,000
1.56
A1 (한신평/NICE)
2018.05.03
상환
BNK투자증권

신한카드
전자단기사채
공모
2018.04.30
30,000
1.56
A1 (한신평/NICE)
2018.05.03
상환
DB금융투자

신한카드
전자단기사채
공모
2018.04.30
50,000
1.56
A1 (한신평/NICE)
2018.05.02
상환
우리종합금융

신한카드
전자단기사채
공모
2018.05.02
30,000
1.59
A1 (한신평/NICE)
2018.05.04
상환
BNK투자증권

신한카드
전자단기사채
공모
2018.05.02
20,000
1.66
A1 (한신평/NICE)
2018.05.29
상환
BNK투자증권

신한카드
전자단기사채
공모
2018.05.02
90,000
1.66
A1 (한신평/NICE)
2018.05.29
상환
BNK투자증권

신한카드
전자단기사채
공모
2018.05.02
40,000
1.59
A1 (한신평/NICE)
2018.05.04
상환
DB금융투자

신한카드
전자단기사채
공모
2018.05.02
130,000
1.59
A1 (한신평/NICE)
2018.05.04
상환
SK증권

신한카드
전자단기사채
공모
2018.05.02
200,000
1.64
A1 (한신평/NICE)
2018.05.24
상환
SK증권

신한카드
전자단기사채
공모
2018.05.02
10,000
1.66
A1 (한신평/NICE)
2018.05.29
상환
SK증권

신한카드
전자단기사채
공모
2018.05.02
60,000
1.59
A1 (한신평/NICE)
2018.05.04
상환
우리종합금융

신한카드
전자단기사채
공모
2018.05.02
50,000
1.66
A1 (한신평/NICE)
2018.05.29
상환
미래에셋대우

신한카드
전자단기사채
공모
2018.05.08
110,000
1.52
A1 (한신평/NICE)
2018.05.10
상환
BNK투자증권

신한카드
전자단기사채
공모
2018.05.08
50,000
1.53
A1 (한신평/NICE)
2018.05.14
상환
BNK투자증권

신한카드
전자단기사채
공모
2018.05.08
110,000
1.70
A1 (한신평/NICE)
2018.05.28
상환
BNK투자증권

신한카드
전자단기사채
공모
2018.05.08
30,000
1.53
A1 (한신평/NICE)
2018.05.14
상환
DB금융투자

신한카드
전자단기사채
공모
2018.05.10
40,000
1.56
A1 (한신평/NICE)
2018.05.18
상환
BNK투자증권

신한카드
전자단기사채
공모
2018.05.10
120,000
1.61
A1 (한신평/NICE)
2018.05.28
상환
BNK투자증권

신한카드
전자단기사채
공모
2018.05.11
50,000
1.68
A1 (한신평/NICE)
2018.05.28
상환
BNK투자증권

신한카드
전자단기사채
공모
2018.05.11
100,000
1.61
A1 (한신평/NICE)
2018.05.23
상환
DB금융투자

신한카드
전자단기사채
공모
2018.05.15
60,000
1.65
A1 (한신평/NICE)
2018.05.28
상환
BNK투자증권

신한카드
전자단기사채
공모
2018.05.15
80,000
1.52
A1 (한신평/NICE)
2018.05.16
상환
SK증권

신한카드
전자단기사채
공모
2018.05.15
70,000
1.52
A1 (한신평/NICE)
2018.05.17
상환
우리종합금융

신한카드
전자단기사채
공모
2018.05.15
100,000
1.65
A1 (한신평/NICE)
2018.05.28
상환
신영증권

신한카드
전자단기사채
공모
2018.05.16
70,000
1.52
A1 (한신평/NICE)
2018.05.18
상환
BNK투자증권

신한카드
전자단기사채
공모
2018.05.16
10,000
1.52
A1 (한신평/NICE)
2018.05.17
상환
BNK투자증권

신한카드
전자단기사채
공모
2018.05.16
20,000
1.52
A1 (한신평/NICE)
2018.05.18
상환
DB금융투자

신한카드
전자단기사채
공모
2018.05.16
20,000
1.52
A1 (한신평/NICE)
2018.05.17
상환
SK증권

신한카드
전자단기사채
공모
2018.05.16
10,000
1.52
A1 (한신평/NICE)
2018.05.18
상환
SK증권

신한카드
전자단기사채
공모
2018.05.17
50,000
1.54
A1 (한신평/NICE)
2018.05.18
상환
BNK투자증권

신한카드
전자단기사채
공모
2018.05.17
40,000
1.58
A1 (한신평/NICE)
2018.05.28
상환
BNK투자증권

신한카드
전자단기사채
공모
2018.05.18
50,000
1.54
A1 (한신평/NICE)
2018.05.21
상환
BNK투자증권

신한카드
전자단기사채
공모
2018.05.18
10,000
1.58
A1 (한신평/NICE)
2018.05.25
상환
BNK투자증권

신한카드
전자단기사채
공모
2018.05.18
40,000
1.58
A1 (한신평/NICE)
2018.05.28
상환
BNK투자증권

신한카드
전자단기사채
공모
2018.05.21
50,000
1.54
A1 (한신평/NICE)
2018.05.23
상환
BNK투자증권

신한카드
전자단기사채
공모
2018.05.23
50,000
1.56
A1 (한신평/NICE)
2018.05.24
상환
BNK투자증권

신한카드
전자단기사채
공모
2018.05.23
40,000
1.55
A1 (한신평/NICE)
2018.05.24
상환
BNK투자증권

신한카드
전자단기사채
공모
2018.05.23
100,000
1.56
A1 (한신평/NICE)
2018.05.28
상환
DB금융투자

신한카드
전자단기사채
공모
2018.05.23
20,000
1.55
A1 (한신평/NICE)
2018.05.24
상환
SK증권

신한카드
전자단기사채
공모
2018.05.23
70,000
1.55
A1 (한신평/NICE)
2018.05.25
상환
SK증권

신한카드
전자단기사채
공모
2018.05.23
10,000
1.55
A1 (한신평/NICE)
2018.05.25
상환
신영증권

신한카드
전자단기사채
공모
2018.05.23
50,000
1.55
A1 (한신평/NICE)
2018.05.25
상환
신영증권

신한카드
전자단기사채
공모
2018.05.24
10,000
1.59
A1 (한신평/NICE)
2018.05.25
상환
SK증권

신한카드
전자단기사채
공모
2018.05.24
30,000
1.59
A1 (한신평/NICE)
2018.05.25
상환
신영증권

신한카드
전자단기사채
공모
2018.05.30
50,000
1.66
A1 (한신평/NICE)
2018.06.05
상환
BNK투자증권

신한카드
전자단기사채
공모
2018.05.30
40,000
1.66
A1 (한신평/NICE)
2018.06.05
상환
BNK투자증권

신한카드
전자단기사채
공모
2018.05.30
60,000
1.66
A1 (한신평/NICE)
2018.06.05
상환
우리종합금융

신한카드
전자단기사채
공모
2018.06.04
60,000
1.50
A1 (한신평/NICE)
2018.06.08
상환
BNK투자증권

신한카드
전자단기사채
공모
2018.06.04
100,000
1.71
A1 (한신평/NICE)
2018.06.27
상환
BNK투자증권

신한카드
전자단기사채
공모
2018.06.04
50,000
1.71
A1 (한신평/NICE)
2018.06.27
상환
미래에셋대우

신한카드
전자단기사채
공모
2018.06.05
50,000
1.61
A1 (한신평/NICE)
2018.06.18
상환
BNK투자증권

신한카드
전자단기사채
공모
2018.06.05
50,000
1.69
A1 (한신평/NICE)
2018.06.27
상환
BNK투자증권

신한카드
전자단기사채
공모
2018.06.08
100,000
1.56
A1 (한신평/NICE)
2018.06.22
상환
BNK투자증권

신한카드
전자단기사채
공모
2018.06.08
80,000
1.64
A1 (한신평/NICE)
2018.06.27
상환
BNK투자증권

신한카드
전자단기사채
공모
2018.06.11
50,000
1.57
A1 (한신평/NICE)
2018.06.21
상환
BNK투자증권

신한카드
전자단기사채
공모
2018.06.11
100,000
1.64
A1 (한신평/NICE)
2018.06.27
상환
BNK투자증권

신한카드
전자단기사채
공모
2018.06.11
100,000
1.56
A1 (한신평/NICE)
2018.06.19
상환
DB금융투자

신한카드
전자단기사채
공모
2018.06.12
130,000
1.62
A1 (한신평/NICE)
2018.06.26
상환
BNK투자증권

신한카드
전자단기사채
공모
2018.06.12
150,000
1.53
A1 (한신평/NICE)
2018.06.15
상환
BNK투자증권

신한카드
전자단기사채
공모
2018.06.12
165,000
1.56
A1 (한신평/NICE)
2018.06.22
상환
BNK투자증권

신한카드
전자단기사채
공모
2018.06.12
50,000
1.62
A1 (한신평/NICE)
2018.06.26
상환
BNK투자증권

신한카드
전자단기사채
공모
2018.06.12
10,000
1.63
A1 (한신평/NICE)
2018.06.28
상환
BNK투자증권

신한카드
전자단기사채
공모
2018.06.12
100,000
1.52
A1 (한신평/NICE)
2018.06.14
상환
SK증권

신한카드
전자단기사채
공모
2018.06.12
20,000
1.53
A1 (한신평/NICE)
2018.06.15
상환
SK증권

신한카드
전자단기사채
공모
2018.06.12
140,000
1.56
A1 (한신평/NICE)
2018.06.22
상환
SK증권

신한카드
전자단기사채
공모
2018.06.12
10,000
1.63
A1 (한신평/NICE)
2018.06.28
상환
케이비증권

신한카드
전자단기사채
공모
2018.06.18
100,000
1.54
A1 (한신평/NICE)
2018.06.27
상환
BNK투자증권

신한카드
전자단기사채
공모
2018.06.18
40,000
1.54
A1 (한신평/NICE)
2018.06.27
상환
BNK투자증권

신한카드
전자단기사채
공모
2018.06.19
30,000
1.49
A1 (한신평/NICE)
2018.06.26
상환
BNK투자증권

신한카드
전자단기사채
공모
2018.06.19
70,000
1.50
A1 (한신평/NICE)
2018.06.27
상환
BNK투자증권

신한카드
전자단기사채
공모
2018.06.19
140,000
1.45
A1 (한신평/NICE)
2018.06.20
상환
BNK투자증권

신한카드
전자단기사채
공모
2018.06.19
100,000
1.50
A1 (한신평/NICE)
2018.06.27
상환
DB금융투자

신한카드
전자단기사채
공모
2018.06.19
40,000
1.45
A1 (한신평/NICE)
2018.06.20
상환
SK증권

신한카드
전자단기사채
공모
2018.06.19
20,000
1.50
A1 (한신평/NICE)
2018.06.27
상환
SK증권

신한카드
전자단기사채
공모
2018.06.19
30,000
1.45
A1 (한신평/NICE)
2018.06.20
상환
케이비증권

신한카드
전자단기사채
공모
2018.06.19
20,000
1.50
A1 (한신평/NICE)
2018.06.27
상환
케이비증권

신한카드
전자단기사채
공모
2018.06.20
50,000
1.51
A1 (한신평/NICE)
2018.06.28
상환
BNK투자증권

신한카드
전자단기사채
공모
2018.06.20
50,000
1.51
A1 (한신평/NICE)
2018.06.28
상환
BNK투자증권

신한카드
전자단기사채
공모
2018.06.21
50,000
1.60
A1 (한신평/NICE)
2018.06.27
상환
BNK투자증권

신한카드
전자단기사채
공모
2018.06.22
20,000
1.65
A1 (한신평/NICE)
2018.06.25
상환
BNK투자증권

신한카드
전자단기사채
공모
2018.06.22
50,000
1.62
A1 (한신평/NICE)
2018.06.26
상환
BNK투자증권

신한카드
전자단기사채
공모
2018.06.22
140,000
1.68
A1 (한신평/NICE)
2018.06.28
상환
부국증권

신한카드
전자단기사채
공모
2018.06.29
70,000
1.80
A1 (한신평/NICE)
2018.07.02
상환
SK증권

신한카드이천십팔의일유동화전문유한회사
회사채
사모
2018.03.12
380,065
LIBOR(1M)+
Spread p.a.
AAAsf (Moody's)
2021.06.28
상환
BNPP

신한금융투자
전자단기사채
사모
2018.01.02
160,000
1.70
A1(한기평,NICE)
2018.01.03
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2018.01.02
50,000
1.80
A1(한기평,NICE)
2018.01.09
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2018.01.02
20,000
1.80
A1(한기평,NICE)
2018.01.09
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2018.01.03
150,000
1.64
A1(한기평,NICE)
2018.01.04
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2018.01.03
50,000
1.68
A1(한기평,NICE)
2018.01.11
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2018.01.04
100,000
1.58
A1(한기평,NICE)
2018.01.05
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2018.01.04
50,000
1.60
A1(한기평,NICE)
2018.01.11
상환

타이거드래곤제일차
기업어음증권
사모
2018.01.04
15,678
2.30
A1(한기평,NICE)
2018.02.05
상환
신한금융투자

신한금융투자
전자단기사채
사모
2018.01.05
30,000
1.48
A1(한기평,NICE)
2018.01.08
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2018.01.05
150,000
1.58
A1(한기평,NICE)
2018.01.08
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2018.01.08
150,000
1.52
A1(한기평,NICE)
2018.01.09
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2018.01.08
80,000
1.45
A1(한기평,NICE)
2018.01.09
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2018.01.08
120,000
1.70
A1(한기평,NICE)
2018.02.01
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2018.01.08
10,000
1.71
A1(한기평,NICE)
2018.02.06
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2018.01.08
10,000
1.71
A1(한기평,NICE)
2018.02.06
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2018.01.09
100,000
1.55
A1(한기평,NICE)
2018.01.10
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2018.01.09
100,000
1.55
A1(한기평,NICE)
2018.01.10
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2018.01.09
70,000
1.70
A1(한기평,NICE)
2018.01.16
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2018.01.09
10,000
1.70
A1(한기평,NICE)
2018.02.02
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2018.01.10
100,000
1.55
A1(한기평,NICE)
2018.01.11
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2018.01.10
100,000
1.55
A1(한기평,NICE)
2018.01.11
상환

필즈에비뉴제일차
기업어음증권
사모
2018.01.10
28,500
2.00
A1(한기평,NICE)
2018.04.10
상환
신한금융투자

신한금융투자
전자단기사채
사모
2018.01.11
100,000
1.58
A1(한기평,NICE)
2018.01.12
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2018.01.12
100,000
1.58
A1(한기평,NICE)
2018.01.15
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2018.01.12
60,000
1.72
A1(한기평,NICE)
2018.02.08
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2018.01.15
80,000
1.58
A1(한기평,NICE)
2018.01.16
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2018.01.15
130,000
1.81
A1(한기평,NICE)
2018.04.13
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2018.01.16
150,000
1.58
A1(한기평,NICE)
2018.01.17
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2018.01.16
70,000
1.70
A1(한기평,NICE)
2018.01.23
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2018.01.16
70,000
1.81
A1(한기평,NICE)
2018.04.10
상환

밸류플러스 제삼십팔차
기업어음증권
사모
2018.01.16
40,000
2.00
A1(한신평,한기평)
2018.04.16
상환
신한금융투자

신한금융투자
전자단기사채
사모
2018.01.17
50,000
1.58
A1(한기평,NICE)
2018.01.18
상환

신한금융투자
기업어음증권
사모
2018.01.17
100,000
1.81
A1(한기평,NICE)
2018.04.17
상환

파인솔루션제육차
기업어음증권
사모
2018.01.18
13,300
2.10
A1(한기평,NICE)
2018.04.18
상환
신한금융투자

디엠씨제일차
기업어음증권
사모
2018.01.22
40,300
1.98
A1(한기평,NICE)
2018.02.20
상환
신한금융투자

신한금융투자
전자단기사채
사모
2018.01.23
150,000
1.60
A1(한기평,NICE)
2018.01.24
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2018.01.23
150,000
1.60
A1(한기평,NICE)
2018.01.24
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2018.01.23
70,000
1.70
A1(한기평,NICE)
2018.01.30
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2018.01.23
100,000
1.75
A1(한기평,NICE)
2018.03.08
상환

엔젤레스제십육차
기업어음증권
사모
2018.01.23
33,300
1.97
A1(한신평,NICE)
2018.03.23
상환
신한금융투자

밸류플러스 제삼십오차
기업어음증권
사모
2018.01.24
46,000
1.98
A1(한신평,한기평)
2018.02.26
상환
신한금융투자

엔젤레스제십오차
기업어음증권
사모
2018.01.25
5,805
2.10
A1(한기평,NICE)
2018.06.25
상환
신한금융투자

신한금융투자
전자단기사채
사모
2018.01.26
20,000
1.60
A1(한기평,NICE)
2018.01.29
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2018.01.26
100,000
1.73
A1(한기평,NICE)
2018.03.12
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2018.01.26
40,000
1.80
A1(한기평,NICE)
2018.04.16
상환

엔젤레스제십삼차
기업어음증권
사모
2018.01.26
13,700
2.00
A1(한신평,한기평)
2018.07.26
미상환
신한금융투자

밸류플러스비나제일차
기업어음증권
사모
2018.01.26
10,772
2.30
A1(한기평,NICE)
2018.02.26
상환
신한금융투자

신한금융투자
전자단기사채
사모
2018.01.30
150,000
1.50
A1(한기평,NICE)
2018.01.31
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2018.01.30
70,000
1.70
A1(한기평,NICE)
2018.02.06
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2018.01.31
100,000
1.62
A1(한기평,NICE)
2018.02.01
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2018.01.31
100,000
1.62
A1(한기평,NICE)
2018.02.01
상환

필즈에비뉴제삼차
기업어음증권
사모
2018.01.31
5,000
2.18
A1(한기평,NICE)
2018.07.13
미상환
신한금융투자

신한금융투자
전자단기사채
사모
2018.02.01
100,000
1.58
A1(한기평,NICE)
2018.02.02
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2018.02.01
150,000
1.58
A1(한기평,NICE)
2018.02.02
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2018.02.01
150,000
1.58
A1(한기평,NICE)
2018.02.02
상환

엔젤레스제팔차
기업어음증권
사모
2018.02.01
25,400
1.93
A1(한신평,한기평)
2018.05.02
상환
신한금융투자

신한금융투자
전자단기사채
사모
2018.02.02
50,000
1.52
A1(한기평,NICE)
2018.02.05
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2018.02.02
150,000
1.71
A1(한기평,NICE)
2018.03.06
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2018.02.02
50,000
1.71
A1(한기평,NICE)
2018.03.06
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2018.02.05
20,000
1.48
A1(한기평,NICE)
2018.02.06
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2018.02.05
100,000
1.48
A1(한기평,NICE)
2018.02.06
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2018.02.05
80,000
1.74
A1(한기평,NICE)
2018.04.05
상환

타이거드래곤제일차
기업어음증권
사모
2018.02.05
15,784
2.20
A1(한기평,NICE)
2018.03.05
상환
신한금융투자

신한금융투자
전자단기사채
사모
2018.02.06
50,000
1.48
A1(한기평,NICE)
2018.02.07
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2018.02.06
70,000
1.70
A1(한기평,NICE)
2018.02.13
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2018.02.06
120,000
1.79
A1(한기평,NICE)
2018.05.04
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2018.02.07
50,000
1.48
A1(한기평,NICE)
2018.02.08
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2018.02.08
70,000
1.55
A1(한기평,NICE)
2018.02.09
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2018.02.08
100,000
1.55
A1(한기평,NICE)
2018.02.09
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2018.02.08
40,000
1.55
A1(한기평,NICE)
2018.02.09
상환

엔젤레스제십이차
기업어음증권
사모
2018.02.08
10,200
1.98
A1(한신평,한기평)
2018.05.08
상환
신한금융투자

신한금융투자
전자단기사채
사모
2018.02.09
100,000
1.58
A1(한기평,NICE)
2018.02.12
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2018.02.12
70,000
1.61
A1(한기평,NICE)
2018.02.13
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2018.02.12
30,000
1.81
A1(한기평,NICE)
2018.05.11
상환

엔젤레스제십사차
기업어음증권
사모
2018.02.12
14,700
1.98
A1(한기평,NICE)
2018.05.11
상환
신한금융투자

신한금융투자
전자단기사채
사모
2018.02.13
100,000
1.68
A1(한기평,NICE)
2018.02.14
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2018.02.13
70,000
1.70
A1(한기평,NICE)
2018.02.14
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2018.02.13
20,000
1.67
A1(한기평,NICE)
2018.02.14
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2018.02.13
100,000
1.91
A1(한기평,NICE)
2018.02.22
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2018.02.13
10,000
1.82
A1(한기평,NICE)
2018.05.11
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2018.02.14
100,000
1.71
A1(한기평,NICE)
2018.02.19
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2018.02.14
70,000
1.70
A1(한기평,NICE)
2018.02.19
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2018.02.14
100,000
1.90
A1(한기평,NICE)
2018.02.22
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2018.02.14
80,000
1.90
A1(한기평,NICE)
2018.02.27
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2018.02.14
30,000
1.88
A1(한기평,NICE)
2018.02.28
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2018.02.14
9,700
1.90
A1(한기평,NICE)
2018.03.16
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2018.02.14
300
1.90
A1(한기평,NICE)
2018.03.16
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2018.02.14
20,000
1.90
A1(한기평,NICE)
2018.03.16
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2018.02.14
40,000
1.90
A1(한기평,NICE)
2018.03.16
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2018.02.14
100,000
1.84
A1(한기평,NICE)
2018.05.14
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2018.02.19
70,000
1.70
A1(한기평,NICE)
2018.02.26
상환

메인스트림제사차
기업어음증권
사모
2018.02.19
16,600
2.00
A1(한신평,한기평)
2018.05.21
상환
신한금융투자

디엠씨제일차
기업어음증권
사모
2018.02.20
40,300
1.95
A1(한기평,NICE)
2018.03.20
상환
신한금융투자

신한금융투자
회사채
공모
2018.02.21
200,000
2.77
AA(한기평,한신평)
2021.02.21
미상환
미래에셋대우(주), NH투자증권㈜

파인솔루션제십차
기업어음증권
사모
2018.02.21
30,400
1.95
A1(한기평,NICE)
2018.05.21
상환
신한금융투자

엔젤레스제십오차
기업어음증권
사모
2018.02.23
4,668
2.04
A1(한기평,NICE)
2018.07.25
미상환
신한금융투자

신한금융투자
전자단기사채
사모
2018.02.26
30,000
1.56
A1(한기평,NICE)
2018.02.27
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2018.02.26
70,000
1.70
A1(한기평,NICE)
2018.03.05
상환

밸류플러스 제삼십오차
기업어음증권
사모
2018.02.26
44,000
1.95
A1(한신평,한기평)
2018.03.26
상환
신한금융투자

비엘에너지제이차
기업어음증권
사모
2018.02.26
51,800
1.95
A1(한기평,NICE)
2018.05.24
상환
신한금융투자

밸류플러스비나제일차
기업어음증권
사모
2018.02.26
21,437
2.30
A1(한기평,NICE)
2018.03.26
상환
신한금융투자

글로벌솔루션제육차
기업어음증권
사모
2018.02.27
109,500
1.93
A1(한기평,NICE)
2018.03.30
상환
신한금융투자

신한금융투자
전자단기사채
사모
2018.02.28
90,000
1.57
A1(한기평,NICE)
2018.03.02
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2018.02.28
40,000
1.56
A1(한기평,NICE)
2018.03.02
상환

파인솔루션제구차
기업어음증권
사모
2018.02.28
15,100
1.90
A1(한기평,NICE)
2018.03.30
상환
신한금융투자

필즈에비뉴제삼차
기업어음증권
사모
2018.02.28
4,200
2.18
A1(한기평,NICE)
2018.08.20
미상환
신한금융투자

신한금융투자
전자단기사채
사모
2018.03.02
50,000
1.60
A1(한기평,NICE)
2018.03.05
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2018.03.02
100,000
1.60
A1(한기평,NICE)
2018.03.05
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2018.03.05
70,000
1.70
A1(한기평,NICE)
2018.03.12
상환

타이거드래곤제일차
기업어음증권
사모
2018.03.05
15,784
2.15
A1(한기평,NICE)
2018.04.04
상환
신한금융투자

신한금융투자
전자단기사채
사모
2018.03.06
160,000
1.42
A1(한기평,NICE)
2018.03.08
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2018.03.06
40,000
1.84
A1(한기평,NICE)
2018.06.04
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2018.03.06
100,000
1.84
A1(한기평,NICE)
2018.06.04
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2018.03.08
110,000
1.57
A1(한기평,NICE)
2018.03.09
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2018.03.08
120,000
1.57
A1(한기평,NICE)
2018.03.09
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2018.03.08
20,000
1.84
A1(한기평,NICE)
2018.06.07
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2018.03.08
20,000
1.84
A1(한기평,NICE)
2018.06.07
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2018.03.08
30,000
1.84
A1(한기평,NICE)
2018.06.07
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2018.03.09
110,000
1.57
A1(한기평,NICE)
2018.03.12
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2018.03.09
90,000
1.57
A1(한기평,NICE)
2018.03.12
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2018.03.09
130,000
1.57
A1(한기평,NICE)
2018.03.12
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2018.03.12
150,000
1.60
A1(한기평,NICE)
2018.03.13
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2018.03.12
180,000
1.60
A1(한기평,NICE)
2018.03.13
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2018.03.12
50,000
1.61
A1(한기평,NICE)
2018.03.19
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2018.03.12
70,000
1.70
A1(한기평,NICE)
2018.03.19
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2018.03.12
50,000
1.61
A1(한기평,NICE)
2018.03.20
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2018.03.13
180,000
1.60
A1(한기평,NICE)
2018.03.14
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2018.03.13
170,000
1.60
A1(한기평,NICE)
2018.03.14
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2018.03.13
50,000
1.59
A1(한기평,NICE)
2018.03.14
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2018.03.13
100,000
1.61
A1(한기평,NICE)
2018.03.20
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2018.03.13
20,000
1.82
A1(한기평,NICE)
2018.05.15
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2018.03.14
100,000
1.60
A1(한기평,NICE)
2018.03.15
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2018.03.14
100,000
1.60
A1(한기평,NICE)
2018.03.15
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2018.03.14
30,000
1.60
A1(한기평,NICE)
2018.03.15
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2018.03.14
50,000
1.82
A1(한기평,NICE)
2018.05.15
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2018.03.15
80,000
1.55
A1(한기평,NICE)
2018.03.16
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2018.03.15
30,000
1.86
A1(한기평,NICE)
2018.06.12
상환

메인스트림제일차
기업어음증권
사모
2018.03.15
34,000
2.12
A1(한신평,한기평)
2018.06.15
상환
신한금융투자

파인솔루션제팔차
기업어음증권
사모
2018.03.15
20,500
1.95
A1(한기평,NICE)
2018.06.15
상환
신한금융투자

신한금융투자
전자단기사채
사모
2018.03.16
50,000
1.60
A1(한기평,NICE)
2018.03.19
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2018.03.16
70,000
1.83
A1(한기평,NICE)
2018.05.18
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2018.03.19
120,000
1.60
A1(한기평,NICE)
2018.03.20
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2018.03.19
80,000
1.60
A1(한기평,NICE)
2018.03.20
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2018.03.19
70,000
1.70
A1(한기평,NICE)
2018.03.26
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2018.03.20
100,000
1.60
A1(한기평,NICE)
2018.03.21
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2018.03.20
100,000
1.60
A1(한기평,NICE)
2018.03.21
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2018.03.20
10,000
1.59
A1(한기평,NICE)
2018.03.21
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2018.03.20
20,000
1.59
A1(한기평,NICE)
2018.03.21
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2018.03.20
40,000
1.81
A1(한기평,NICE)
2018.04.20
상환

디엠씨제일차
기업어음증권
사모
2018.03.20
40,300
1.95
A1(한기평,NICE)
2018.04.20
상환
신한금융투자

신한금융투자
전자단기사채
사모
2018.03.21
110,000
1.60
A1(한기평,NICE)
2018.03.22
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2018.03.21
90,000
1.60
A1(한기평,NICE)
2018.03.22
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2018.03.21
20,000
1.82
A1(한기평,NICE)
2018.04.16
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2018.03.21
10,000
1.82
A1(한기평,NICE)
2018.04.16
상환

메인스트림제칠차
기업어음증권
사모
2018.03.21
40,300
1.99
A1(한신평,한기평)
2018.06.21
상환
신한금융투자

신한금융투자
전자단기사채
사모
2018.03.22
160,000
1.60
A1(한기평,NICE)
2018.03.23
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2018.03.22
160,000
1.60
A1(한기평,NICE)
2018.03.23
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2018.03.22
110,000
1.60
A1(한기평,NICE)
2018.03.23
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2018.03.23
100,000
1.63
A1(한기평,NICE)
2018.03.26
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2018.03.23
100,000
1.63
A1(한기평,NICE)
2018.03.26
상환

엔젤레스제십오차
기업어음증권
사모
2018.03.23
6,471
2.05
A1(한기평,NICE)
2018.08.24
미상환
신한금융투자

엔젤레스제십육차
기업어음증권
사모
2018.03.23
33,300
1.98
A1(한신평,NICE)
2018.05.23
상환
신한금융투자

신한금융투자
전자단기사채
사모
2018.03.26
80,000
1.64
A1(한기평,NICE)
2018.03.27
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2018.03.26
90,000
1.81
A1(한기평,NICE)
2018.04.02
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2018.03.26
70,000
1.70
A1(한기평,NICE)
2018.04.02
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2018.03.26
10,000
1.83
A1(한기평,NICE)
2018.04.12
상환

밸류플러스 제삼십오차
기업어음증권
사모
2018.03.26
42,000
1.95
A1(한신평,한기평)
2018.04.26
상환
신한금융투자

밸류플러스비나제일차
기업어음증권
사모
2018.03.26
21,543
2.30
A1(한기평,NICE)
2018.05.02
상환
신한금융투자

신한금융투자
전자단기사채
사모
2018.03.27
80,000
1.66
A1(한기평,NICE)
2018.03.28
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2018.03.28
80,000
1.66
A1(한기평,NICE)
2018.03.29
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2018.03.29
80,000
1.66
A1(한기평,NICE)
2018.03.30
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2018.03.30
80,000
1.72
A1(한기평,NICE)
2018.04.02
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2018.03.30
30,000
1.72
A1(한기평,NICE)
2018.04.02
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2018.03.30
13,400
1.71
A1(한기평,NICE)
2018.04.02
상환

파인솔루션제구차
기업어음증권
사모
2018.03.30
15,200
1.95
A1(한기평,NICE)
2018.04.30
상환
신한금융투자

필즈에비뉴제삼차
기업어음증권
사모
2018.03.30
3,200
2.18
A1(한기평,NICE)
2018.09.18
미상환
신한금융투자

글로벌솔루션제육차
기업어음증권
사모
2018.03.30
110,000
1.95
A1(한기평,NICE)
2018.05.02
상환
신한금융투자

신한금융투자
전자단기사채
사모
2018.04.02
80,000
1.72
A1(한기평,NICE)
2018.04.03
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2018.04.02
70,000
1.70
A1(한기평,NICE)
2018.04.09
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2018.04.03
80,000
1.62
A1(한기평,NICE)
2018.04.04
상환

타이거드래곤제일차
기업어음증권
사모
2018.04.04
14,358
2.56
A1(한기평,NICE)
2018.05.04
상환
신한금융투자

신한금융투자
전자단기사채
사모
2018.04.04
80,000
1.50
A1(한기평,NICE)
2018.04.05
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2018.04.05
80,000
1.47
A1(한기평,NICE)
2018.04.06
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2018.04.06
80,000
1.55
A1(한기평,NICE)
2018.04.09
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2018.04.09
70,000
1.70
A1(한기평,NICE)
2018.04.12
상환

신한금융투자
기업어음증권
사모
2018.04.09
300,000
2.27
A1(한기평,NICE)
2019.04.08
미상환

필즈에비뉴제일차
기업어음증권
사모
2018.04.10
28,500
1.97
A1(한기평,NICE)
2018.07.10
미상환
신한금융투자

신한금융투자
전자단기사채
사모
2018.04.10
80,000
1.55
A1(한기평,NICE)
2018.04.11
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2018.04.11
80,000
1.55
A1(한기평,NICE)
2018.04.12
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2018.04.12
80,000
1.60
A1(한기평,NICE)
2018.04.13
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2018.04.12
70,000
1.70
A1(한기평,NICE)
2018.04.16
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2018.04.13
80,000
1.60
A1(한기평,NICE)
2018.04.16
상환

밸류플러스 제삼십팔차
기업어음증권
사모
2018.04.16
40,000
1.97
A1(한신평,한기평)
2018.07.16
미상환
신한금융투자

신한금융투자
전자단기사채
사모
2018.04.16
80,000
1.57
A1(한기평,NICE)
2018.04.17
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2018.04.16
10,000
1.45
A1(한기평,NICE)
2018.04.17
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2018.04.16
70,000
1.70
A1(한기평,NICE)
2018.04.23
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2018.04.17
80,000
1.47
A1(한기평,NICE)
2018.04.18
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2018.04.17
30,000
1.51
A1(한기평,NICE)
2018.04.24
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2018.04.17
50,000
1.52
A1(한기평,NICE)
2018.04.24
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2018.04.17
10,000
1.51
A1(한기평,NICE)
2018.04.24
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2018.04.17
30,000
1.51
A1(한기평,NICE)
2018.04.24
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2018.04.17
20,000
1.51
A1(한기평,NICE)
2018.04.24
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2018.04.17
13,000
1.51
A1(한기평,NICE)
2018.04.24
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2018.04.17
7,000
1.51
A1(한기평,NICE)
2018.04.24
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2018.04.17
40,000
1.51
A1(한기평,NICE)
2018.04.24
상환

파인솔루션제육차
기업어음증권
사모
2018.04.18
13,300
2.07
A1(한기평,NICE)
2018.07.18
미상환
신한금융투자

신한금융투자
전자단기사채
사모
2018.04.18
80,000
1.50
A1(한기평,NICE)
2018.04.19
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2018.04.19
80,000
1.50
A1(한기평,NICE)
2018.04.20
상환

디엠씨제일차
기업어음증권
사모
2018.04.20
40,300
1.95
A1(한기평,NICE)
2018.05.21
상환
신한금융투자

신한금융투자
전자단기사채
사모
2018.04.20
80,000
1.54
A1(한기평,NICE)
2018.04.23
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2018.04.23
80,000
1.57
A1(한기평,NICE)
2018.04.24
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2018.04.23
70,000
1.70
A1(한기평,NICE)
2018.04.30
상환

밸류플러스 제삼십오차
기업어음증권
사모
2018.04.24
41,000
1.95
A1(한신평,한기평)
2018.05.24
상환
신한금융투자

신한금융투자
전자단기사채
사모
2018.04.24
80,000
1.57
A1(한기평,NICE)
2018.04.25
상환

엔젤레스제십오차
기업어음증권
사모
2018.04.25
3,375
2.02
A1(한기평,NICE)
2018.09.21
미상환
신한금융투자

신한금융투자
전자단기사채
사모
2018.04.25
80,000
1.59
A1(한기평,NICE)
2018.04.26
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2018.04.26
80,000
1.59
A1(한기평,NICE)
2018.04.27
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2018.04.27
80,000
1.52
A1(한기평,NICE)
2018.04.30
상환

제이티씨제일차
기업어음증권
사모
2018.04.30
30,000
2.00
A1(한신평,한기평)
2018.10.01
미상환
신한금융투자

파인솔루션제구차
기업어음증권
사모
2018.04.30
15,200
1.95
A1(한기평,NICE)
2018.05.30
상환
신한금융투자

신한금융투자
전자단기사채
사모
2018.04.30
120,000
1.55
A1(한기평,NICE)
2018.05.02
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2018.04.30
130,000
1.55
A1(한기평,NICE)
2018.05.02
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2018.04.30
70,000
1.70
A1(한기평,NICE)
2018.05.08
상환

엔젤레스제팔차
기업어음증권
사모
2018.05.02
25,400
1.93
A1(한기평,NICE)
2018.08.01
미상환
신한금융투자

글로벌솔루션제육차
기업어음증권
사모
2018.05.02
110,300
1.95
A1(한기평,NICE)
2018.06.04
상환
신한금융투자

밸류플러스비나제일차
기업어음증권
사모
2018.05.02
22,546
2.65
A1(한기평,NICE)
2018.06.04
상환
신한금융투자

신한금융투자
전자단기사채
사모
2018.05.02
120,000
1.59
A1(한기평,NICE)
2018.05.03
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2018.05.02
130,000
1.59
A1(한기평,NICE)
2018.05.03
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2018.05.03
80,000
1.52
A1(한기평,NICE)
2018.05.04
상환

타이거드래곤제일차
기업어음증권
사모
2018.05.04
14,470
2.50
A1(한기평,NICE)
2018.06.04
상환
신한금융투자

신한금융투자
전자단기사채
사모
2018.05.04
80,000
1.52
A1(한기평,NICE)
2018.05.08
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2018.05.04
100,000
1.79
A1(한기평,NICE)
2018.08.02
미상환

엔젤레스제십이차
기업어음증권
사모
2018.05.08
10,200
1.98
A1(한신평,한기평)
2018.08.08
미상환
신한금융투자

신한금융투자
전자단기사채
사모
2018.05.08
80,000
1.52
A1(한기평,NICE)
2018.05.09
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2018.05.08
70,000
1.70
A1(한기평,NICE)
2018.05.14
상환

파인솔루션제십일차
기업어음증권
사모
2018.05.09
26,000
1.95
A1(한기평,NICE)
2018.08.09
미상환
신한금융투자

신한금융투자
전자단기사채
사모
2018.05.09
80,000
1.52
A1(한기평,NICE)
2018.05.10
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2018.05.10
100,000
1.52
A1(한기평,NICE)
2018.05.11
상환

엔젤레스제십사차
기업어음증권
사모
2018.05.11
14,700
1.98
A1(한기평,NICE)
2018.08.11
미상환
신한금융투자

엔젤레스제십칠차
기업어음증권
사모
2018.05.11
15,000
1.95
A1(한신평,한기평)
2018.08.13
미상환
신한금융투자

신한금융투자
전자단기사채
사모
2018.05.11
150,000
1.50
A1(한기평,NICE)
2018.05.14
상환

밸류플러스크리스
기업어음증권
사모
2018.05.14
25,000
1.94
A1(한기평,NICE)
2018.05.29
상환
신한금융투자

신한금융투자
전자단기사채
사모
2018.05.14
100,000
1.52
A1(한기평,NICE)
2018.05.15
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2018.05.14
110,000
1.52
A1(한기평,NICE)
2018.05.15
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2018.05.14
70,000
1.70
A1(한기평,NICE)
2018.05.21
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2018.05.15
150,000
1.52
A1(한기평,NICE)
2018.05.16
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2018.05.15
70,000
1.77
A1(한기평,NICE)
2018.07.13
미상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2018.05.15
50,000
1.78
A1(한기평,NICE)
2018.07.13
미상환

신한금융투자
기업어음증권
사모
2018.05.15
30,000
1.78
A1(한기평,NICE)
2018.07.13
미상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2018.05.16
100,000
1.52
A1(한기평,NICE)
2018.05.17
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2018.05.16
150,000
1.52
A1(한기평,NICE)
2018.05.17
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2018.05.17
80,000
1.52
A1(한기평,NICE)
2018.05.18
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2018.05.18
80,000
1.52
A1(한기평,NICE)
2018.05.21
상환

메인스트림제사차
기업어음증권
사모
2018.05.21
16,600
2.00
A1(한신평,한기평)
2018.08.21
미상환
신한금융투자

디엠씨제일차
기업어음증권
사모
2018.05.21
40,300
1.95
A1(한기평,NICE)
2018.06.20
상환
신한금융투자

파인솔루션제십차
기업어음증권
사모
2018.05.21
30,700
1.95
A1(한기평,NICE)
2018.08.21
미상환
신한금융투자

신한금융투자
전자단기사채
사모
2018.05.21
150,000
1.52
A1(한기평,NICE)
2018.05.23
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2018.05.21
70,000
1.70
A1(한기평,NICE)
2018.05.28
상환

엔젤레스제십육차
기업어음증권
사모
2018.05.23
33,300
1.98
A1(한신평,NICE)
2018.08.23
미상환
신한금융투자

신한금융투자
전자단기사채
사모
2018.05.23
100,000
1.54
A1(한기평,NICE)
2018.05.24
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2018.05.23
100,000
1.54
A1(한기평,NICE)
2018.05.24
상환

밸류플러스 제삼십오차
기업어음증권
사모
2018.05.24
40,000
1.95
A1(한신평,한기평)
2018.06.25
상환
신한금융투자

비엘에너지제이차
기업어음증권
사모
2018.05.24
52,100
1.97
A1(한기평,NICE)
2018.08.24
미상환
신한금융투자

신한금융투자
전자단기사채
사모
2018.05.24
100,000
1.58
A1(한기평,NICE)
2018.05.25
상환

엔젤레스제십오차
기업어음증권
사모
2018.05.25
5,848
2.01
A1(한기평,NICE)
2018.10.25
미상환
신한금융투자

신한금융투자
전자단기사채
사모
2018.05.25
80,000
1.62
A1(한기평,NICE)
2018.05.28
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2018.05.28
80,000
1.62
A1(한기평,NICE)
2018.05.29
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2018.05.28
70,000
1.70
A1(한기평,NICE)
2018.06.04
상환

밸류플러스크리스
기업어음증권
사모
2018.05.29
24,100
1.94
A1(한기평,NICE)
2018.06.14
상환
신한금융투자

신한금융투자
전자단기사채
사모
2018.05.29
150,000
1.62
A1(한기평,NICE)
2018.05.30
상환

파인솔루션제구차
기업어음증권
사모
2018.05.30
15,100
1.95
A1(한기평,NICE)
2018.06.29
상환
신한금융투자

신한금융투자
전자단기사채
사모
2018.05.30
100,000
1.62
A1(한기평,NICE)
2018.05.31
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2018.05.30
100,000
1.62
A1(한기평,NICE)
2018.05.31
상환

엔젤레스제십팔차
기업어음증권
사모
2018.05.31
12,200
1.97
A1(한기평,NICE)
2018.08.31
미상환
신한금융투자

엔젤레스제십팔차
기업어음증권
사모
2018.05.31
1,600
1.97
A1(한기평,NICE)
2018.07.31
미상환
신한금융투자

필즈에비뉴제오차
기업어음증권
사모
2018.05.31
31,500
2.10
A1(한기평,NICE)
2018.11.30
미상환
신한금융투자

신한금융투자
전자단기사채
사모
2018.05.31
170,000
1.69
A1(한기평,NICE)
2018.06.01
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2018.05.31
70,000
1.70
A1(한기평,NICE)
2018.06.01
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2018.05.31
25,000
1.72
A1(한기평,NICE)
2018.06.11
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2018.06.01
100,000
1.62
A1(한기평,NICE)
2018.06.04
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2018.06.01
100,000
1.62
A1(한기평,NICE)
2018.06.04
상환

타이거드래곤제일차
기업어음증권
사모
2018.06.04
14,470
2.50
A1(한기평,NICE)
2018.07.04
미상환
신한금융투자

글로벌솔루션제육차
기업어음증권
사모
2018.06.04
107,500
1.95
A1(한기평,NICE)
2018.07.02
미상환
신한금융투자

밸류플러스비나제일차
기업어음증권
사모
2018.06.04
22,658
2.60
A1(한기평,NICE)
2018.07.02
미상환
신한금융투자

신한금융투자
전자단기사채
사모
2018.06.04
130,000
1.47
A1(한기평,NICE)
2018.06.05
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2018.06.04
27,600
1.46
A1(한기평,NICE)
2018.06.07
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2018.06.04
50,000
1.47
A1(한기평,NICE)
2018.06.07
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2018.06.04
70,000
1.70
A1(한기평,NICE)
2018.06.11
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2018.06.05
130,000
1.47
A1(한기평,NICE)
2018.06.07
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2018.06.07
50,000
1.52
A1(한기평,NICE)
2018.06.08
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2018.06.07
150,000
1.52
A1(한기평,NICE)
2018.06.08
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2018.06.07
25,000
1.51
A1(한기평,NICE)
2018.06.11
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2018.06.07
20,000
1.74
A1(한기평,NICE)
2018.07.06
미상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2018.06.07
30,000
1.74
A1(한기평,NICE)
2018.07.06
미상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2018.06.07
10,000
1.80
A1(한기평,NICE)
2018.08.09
미상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2018.06.07
110,000
1.80
A1(한기평,NICE)
2018.08.09
미상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2018.06.07
50,000
1.80
A1(한기평,NICE)
2018.08.09
미상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2018.06.07
40,000
1.80
A1(한기평,NICE)
2018.08.09
미상환

신한금융투자
회사채
공모
2018.06.07
250,000
4.18
AA-(한기평,한신평)
2024.06.07
미상환

밸류플러스엘아이
기업어음증권
사모
2018.06.08
20,500
1.97
A1(한기평,NICE)
2018.09.10
미상환
신한금융투자

신한금융투자
전자단기사채
사모
2018.06.08
120,000
1.55
A1(한기평,NICE)
2018.06.11
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2018.06.08
110,000
1.55
A1(한기평,NICE)
2018.06.11
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2018.06.08
20,000
1.80
A1(한기평,NICE)
2018.08.16
미상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2018.06.11
140,000
1.52
A1(한기평,NICE)
2018.06.12
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2018.06.11
70,000
1.70
A1(한기평,NICE)
2018.06.18
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2018.06.12
150,000
1.52
A1(한기평,NICE)
2018.06.14
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2018.06.12
20,000
1.81
A1(한기평,NICE)
2018.08.23
미상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2018.06.12
50,000
1.81
A1(한기평,NICE)
2018.08.23
미상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2018.06.12
50,000
1.81
A1(한기평,NICE)
2018.08.23
미상환

밸류플러스크리스
기업어음증권
사모
2018.06.14
24,100
1.96
A1(한기평,NICE)
2018.06.29
상환
신한금융투자

신한금융투자
전자단기사채
사모
2018.06.14
100,000
1.52
A1(한기평,NICE)
2018.06.15
상환

메인스트림제일차
기업어음증권
사모
2018.06.15
34,000
2.00
A1(한기평,NICE)
2018.12.15
미상환
신한금융투자

파인솔루션제팔차
기업어음증권
사모
2018.06.15
18,000
1.97
A1(한기평,NICE)
2018.09.17
미상환
신한금융투자

신한금융투자
전자단기사채
사모
2018.06.18
100,000
1.50
A1(한기평,NICE)
2018.06.19
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2018.06.18
70,000
1.70
A1(한기평,NICE)
2018.06.25
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2018.06.19
100,000
1.45
A1(한기평,NICE)
2018.06.20
상환

디엠씨제일차
기업어음증권
사모
2018.06.20
40,300
1.98
A1(한기평,NICE)
2018.07.20
미상환
신한금융투자

신한금융투자
전자단기사채
사모
2018.06.20
100,000
1.45
A1(한기평,NICE)
2018.06.21
상환

메인스트림제칠차
기업어음증권
사모
2018.06.21
40,300
1.95
A1(한신평,한기평)
2018.09.21
미상환
신한금융투자

신한금융투자
전자단기사채
사모
2018.06.21
100,000
1.50
A1(한기평,NICE)
2018.06.22
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2018.06.22
100,000
1.60
A1(한기평,NICE)
2018.06.25
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2018.06.22
20,000
1.74
A1(한기평,NICE)
2018.07.03
미상환

밸류플러스 제삼십오차
기업어음증권
사모
2018.06.25
39,000
1.98
A1(한신평,한기평)
2018.07.24
미상환
신한금융투자

엔젤레스제십오차
기업어음증권
사모
2018.06.25
5,088
2.03
A1(한기평,NICE)
2018.11.23
미상환
신한금융투자

필즈에비뉴제삼차
기업어음증권
사모
2018.06.25
5,600
2.03
A1(한기평,NICE)
2018.08.02
미상환
신한금융투자

신한금융투자
전자단기사채
사모
2018.06.25
100,000
1.60
A1(한기평,NICE)
2018.06.26
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2018.06.25
70,000
1.70
A1(한기평,NICE)
2018.07.02
미상환

밸류플러스트리니티
기업어음증권
사모
2018.06.26
50,500
1.97
A1(한기평,NICE)
2018.07.26
미상환
신한금융투자

신한금융투자
전자단기사채
사모
2018.06.26
100,000
1.60
A1(한기평,NICE)
2018.06.27
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2018.06.27
100,000
1.60
A1(한기평,NICE)
2018.06.28
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2018.06.28
100,000
1.62
A1(한기평,NICE)
2018.06.29
상환

파인솔루션제구차
기업어음증권
사모
2018.06.29
15,100
1.97
A1(한기평,NICE)
2018.07.30
미상환
신한금융투자

필즈에비뉴제삼차
기업어음증권
사모
2018.06.29
6,000
2.03
A1(한기평,NICE)
2018.12.11
미상환
신한금융투자

밸류플러스크리스
기업어음증권
사모
2018.06.29
24,100
1.97
A1(한기평,NICE)
2018.07.14
미상환
신한금융투자

신한금융투자
전자단기사채
사모
2018.06.29
100,000
1.80
A1(한기평,NICE)
2018.07.02
미상환

신한캐피탈
회사채
공모
2018.01.23
70,000
2.39
AA-(한신평,한기평,NICE)
2020.01.23
미상환
미래에셋대우

신한캐피탈
회사채
공모
2018.01.23
70,000
2.77
AA-(한신평,한기평,NICE)
2021.01.22
미상환
미래에셋대우

신한캐피탈
회사채
공모
2018.02.21
30,000
2.51
AA-(한신평,한기평,NICE)
2020.02.21
미상환
미래에셋대우

신한캐피탈
회사채
공모
2018.02.21
50,000
2.90
AA-(한신평,한기평,NICE)
2021.02.19
미상환
미래에셋대우

신한캐피탈
회사채
공모
2018.03.06
20,000
2.53
AA-(한신평,한기평,NICE)
2020.03.06
미상환
유진투자증권 외

신한캐피탈
회사채
공모
2018.03.06
60,000
2.89
AA-(한신평,한기평,NICE)
2021.03.06
미상환
유진투자증권 외

신한캐피탈
회사채
공모
2018.03.14
20,000
2.87
AA-(한신평,한기평,NICE)
2021.01.14
미상환
KB증권 외

신한캐피탈
회사채
공모
2018.03.14
70,000
2.86
AA-(한신평,한기평,NICE)
2021.02.10
미상환
KB증권 외

신한캐피탈
회사채
공모
2018.03.14
60,000
2.88
AA-(한신평,한기평,NICE)
2021.03.12
미상환
KB증권 외

신한캐피탈
회사채
공모
2018.03.19
20,000
2.53
AA-(한신평,한기평,NICE)
2020.03.19
미상환
KB증권 외

신한캐피탈
회사채
공모
2018.03.19
10,000
2.72
AA-(한신평,한기평,NICE)
2020.11.19
미상환
KB증권 외

신한캐피탈
회사채
공모
2018.03.19
30,000
2.89
AA-(한신평,한기평,NICE)
2021.05.18
미상환
KB증권 외

신한캐피탈
회사채
공모
2018.03.19
10,000
2.91
AA-(한신평,한기평,NICE)
2021.06.18
미상환
KB증권 외

신한캐피탈
기업어음증권
사모
2018.03.28
70,000
2.15
A1(한신평,한기평,NICE)
2019.01.10
미상환
KTB증권

신한캐피탈
기업어음증권
사모
2018-03-30
20,000
1.81
A1(한신평,한기평,NICE)
2018.04.30
상환
우리종합금융

신한캐피탈
회사채
공모
2018.04.11
30,000
2.26
AA-(한신평,한기평,NICE)
2019.04.11
미상환
KB증권,한양증권

신한캐피탈
회사채
공모
2018.04.11
30,000
2.51
AA-(한신평,한기평,NICE)
2020.04.10
미상환
부국,교보,한국투자증권

신한캐피탈
회사채
공모
2018.04.26
40,000
2.35
AA-(한신평,한기평,NICE)
2019.10.25
미상환
KIDB,현대차,KB증권

신한캐피탈
회사채
공모
2018.04.26
20,000
2.38
AA-(한신평,한기평,NICE)
2019.11.26
미상환
BNK,한양증권

신한캐피탈
회사채
공모
2018.04.26
90,000
2.50
AA-(한신평,한기평,NICE)
2020.04.24
미상환
한화,유진,코리아에셋,하이,신금투

신한캐피탈
회사채
공모
2018.04.26
20,000
2.52
AA-(한신평,한기평,NICE)
2020.05.26
미상환
한화,미래에셋

신한캐피탈
회사채
공모
2018.04.26
50,000
2.87
AA-(한신평,한기평,NICE)
2021.04.26
미상환
한화,KB,NH투자

신한캐피탈
기업어음증권
사모
2018-04-30
60,000
1.73
A1(한신평,한기평,NICE)
2018.05.30
상환
우리종금,BNK투자증권

신한캐피탈
회사채
공모
2018.05.14
50,000
2.53
AA-(한신평,한기평,NICE)
2020.05.14
미상환
NH투자증권 외

신한캐피탈
회사채
공모
2018.05.14
30,000
2.65
AA-(한신평,한기평,NICE)
2020.11.13
미상환
NH투자증권 외

신한캐피탈
회사채
공모
2018.05.14
60,000
2.91
AA-(한신평,한기평,NICE)
2021.05.14
미상환
NH투자증권 외

신한캐피탈
회사채
공모
2018.05.29
40,000
2.51
AA-(한신평,한기평,NICE)
2020.05.29
미상환
미래에셋대우 외

신한캐피탈
회사채
공모
2018.05.29
50,000
2.84
AA-(한신평,한기평,NICE)
2021.05.28
미상환
미래에셋대우 외

신한캐피탈
회사채
공모
2018.05.29
30,000
2.86
AA-(한신평,한기평,NICE)
2021.06.29
미상환
미래에셋대우 외

신한캐피탈
기업어음증권
사모
2018-05-31
40,000
1.75
A1(한신평,한기평,NICE)
2018.06.29
상환
우리종합금융

신한캐피탈
기업어음증권
사모
2018-05-31
30,000
1.75
A1(한신평,한기평,NICE)
2018.06.29
상환
BNK투자증권

신한캐피탈
회사채
공모
2018.06.14
10,000
2.53
AA-(한신평,한기평,NICE)
2020.06.12
미상환
미래에셋대우

신한캐피탈
회사채
공모
2018.06.14
30,000
2.83
AA-(한신평,한기평,NICE)
2021.06.14
미상환
미래에셋대우 외

신한캐피탈
기업어음증권
사모
2018.06.22
20,000
1.88
A1(한신평,한기평,NICE)
2018.09.14
미상환
BNK투자증권

신한캐피탈
기업어음증권
사모
2018.06.22
20,000
1.91
A1(한신평,한기평,NICE)
2018.10.15
미상환
BNK투자증권

신한캐피탈
회사채
공모
2018.06.25
20,000
2.52
AA-(한신평,한기평,NICE)
2020.05.25
미상환
교보,미래에셋

신한캐피탈
회사채
공모
2018.06.25
50,000
2.54
AA-(한신평,한기평,NICE)
2020.06.25
미상환
부국,한양

신한캐피탈
회사채
공모
2018.06.25
60,000
2.79
AA-(한신평,한기평,NICE)
2021.06.25
미상환
IBK투자 외

신한캐피탈
회사채
공모
2018.06.25
10,000
2.81
AA-(한신평,한기평,NICE)
2021.07.25
미상환
KB증권

신한생명보험
조건부자본증권
공모
2018.06.12
200,000
4.03
AA0(한기평), AA+(NICE)
2028.06.12
미상환
NH투자증권, 한국투자증권

제주은행
회사채
공모
2018.05.03
50,000
2.57
AA+(한신평,한기평)
2021.05.03
미상환
㈜메리츠종금증권

② 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등

(작성기준일 :
2018년 06월 30일
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

76-2회 무보증사채
2012.07.26
2019.07.26
100,000
2012.07.25
대신증권㈜

77-2회 무보증사채
2012.08.21
2019.08.21
90,000
2012.08.20
대신증권㈜

(이행현황기준일 :
2018년 06월 30일
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 200% 이내 유지

이행현황
이행(37.3%)

담보권설정 제한현황
계약내용
자기자본의 50% 이내 유지

이행현황
이행(0%)

자산처분 제한현황
계약내용
자산총계의 30% 미만

이행현황
이행(0%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
해당사항 없음

이행현황
해당사항 없음

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2018.04.18

* 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임.

(작성기준일 : 2018년 6월 30일)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

78회 무보증 후순위사채
2012.10.18
2022.10.18
350,000
2012.10.17
하나대투증권㈜

(이행현황 기준일 : 2018년 6월 30일)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 200% 이내 유지

이행현황
이행(37.3%)

담보권설정 제한현황
계약내용
자기자본의 50% 이내 유지

이행현황
이행(0%)

자산처분 제한현황
계약내용
자산총계의 30% 미만

이행현황
이행(0%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
해당사항 없음

이행현황
해당사항 없음

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2018.04.18

(작성기준일 : 2018년 6월 30일)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

83-2회 무보증사채
2013.07.19
2018.07.19
120,000
2013.07.19
한국예탁결제원

85-1회 무보증사채
2013.10.02
2018.10.02
120,000
2013.10.02
한국예탁결제원

85-2회 무보증사채
2013.10.02
2020.10.02
80,000
2013.10.02
한국예탁결제원

(이행현황 기준일 : 2018년 6월 30일)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 200% 이내 유지

이행현황
이행(37.3%)

담보권설정 제한현황
계약내용
자기자본의 50% 이내 유지

이행현황
이행(0%)

자산처분 제한현황
계약내용
자산총계의 30% 미만

이행현황
이행(0%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
해당사항 없음

이행현황
해당사항 없음

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2018.04.18

(작성기준일 : 2018년 6월 30일)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

81-2회 무보증사채
2013.04.22
2020.04.22
80,000
2013.04.19
한국증권금융

81-3회 무보증사채
2013.04.22
2023.04.22
120,000
2013.04.19
한국증권금융

82-2회 무보증사채
2013.05.30
2020.05.30
100,000
2013.05.29
한국증권금융

84회 무보증사채
2013.09.05
2018.09.05
200,000
2013.09.05
한국증권금융

87회 무보증사채
2013.12.03
2018.12.03
250,000
2013.12.03
한국증권금융

(이행현황 기준일 : 2018년 6월 30일)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 200% 이내 유지

이행현황
이행(37.3%)

담보권설정 제한현황
계약내용
자기자본의 50% 이내 유지

이행현황
이행(0%)

자산처분 제한현황
계약내용
자산총계의 30% 미만

이행현황
이행(0%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
해당사항 없음

이행현황
해당사항 없음

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2018.04.18

(작성기준일 : 2018년 6월 30일)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

88회 무보증사채
2014.01.27
2019.01.27
100,000
2014.01.27
한국예탁결제원

92회 무보증사채
2014.10.24
2019.10.24
100,000
2014.10.23
한국예탁결제원

94회 무보증사채
2015.02.04
2020.02.04
100,000
2015.02.02
한국예탁결제원

102회 무보증사채
2016.02.24
2021.02.24
200,000
2016.02.22
한국예탁결제원

103회 무보증사채
2016.03.16
2021.03.16
200,000
2016.03.11
한국예탁결제원

104-1회 무보증사채
2016.04.27
2019.04.27
100,000
2016.04.25
한국예탁결제원

104-2회 무보증사채
2016.04.27
2021.04.27
100,000
2016.04.25
한국예탁결제원

(이행현황 기준일 : 2018년 6월 30일)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 200% 이내 유지

이행현황
이행(37.3%)

담보권설정 제한현황
계약내용
자기자본의 200% 이내 유지

이행현황
이행(0%)

자산처분 제한현황
계약내용
자산총계의 60% 미만

이행현황
이행(0%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
해당사항 없음

이행현황
해당사항 없음

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2018.04.18

(작성기준일 : 2018년 6월 30일)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

115-1회 무보증사채
2018.01.22
2023.01.22
90,000
2018.01.18
한국예탁결제원

115-2회 무보증사채
2018.01.22
2028.01.22
110,000
2018.01.18
한국예탁결제원

116-1회 무보증사채
2018.02.22
2023.02.22
100,000
2018.02.21
한국예탁결제원

116-2회 무보증사채
2018.02.22
2028.02.22
100,000
2018.02.21
한국예탁결제원

117-1회 무보증사채
2018.03.21
2023.03.21
50,000
2018.03.20
한국예탁결제원

117-2회 무보증사채
2018.03.21
2028.03.21
100,000
2018.03.20
한국예탁결제원

118-1회 무보증사채
2018.04.25
2021.04.25
150,000
2018.04.24
한국예탁결제원

118-2회 무보증사채
2018.04.25
2023.04.25
80,000
2018.04.24
한국예탁결제원

118-3회 무보증사채
2018.04.25
2028.04.25
70,000
2018.04.24
한국예탁결제원

(이행현황 기준일 : 2018년 6월 30일)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 200% 이내 유지

이행현황
이행(37.3%)

담보권설정 제한현황
계약내용
자기자본의 200% 이내 유지

이행현황
이행(0%)

자산처분 제한현황
계약내용
자산총계의 60% 미만

이행현황
이행(0%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
원리금지급의무 이행 완료시까지, 발행회사의 최대주주 변경 제한

이행현황
이행

이행상황보고서 제출현황
이행현황
-

(작성기준일 : 2018년 6월 30일)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

96-1회 무보증사채
2015.07.14
2018.07.14
100,000
2015.07.10
한국예탁결제원

96-2회 무보증사채
2015.07.14
2020.07.14
100,000
2015.07.10
한국예탁결제원

98-1회 무보증사채
2015.09.16
2018.09.16
100,000
2015.09.14
한국예탁결제원

98-2회 무보증사채
2015.09.16
2020.09.16
200,000
2015.09.14
한국예탁결제원

100회 무보증사채
2015.12.02
2020.12.02
200,000
2015.11.30
한국예탁결제원

101회 무보증사채
2016.01.26
2021.01.26
200,000
2016.01.22
한국예탁결제원

(이행현황 기준일 : 2018년 6월 30일)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 200% 이내 유지

이행현황
이행(37.3%)

담보권설정 제한현황
계약내용
자기자본의 200% 이내 유지

이행현황
이행(0%)

자산처분 제한현황
계약내용
자본총계의 60% 미만

이행현황
이행(0%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
해당사항 없음

이행현황
해당사항 없음

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2018.04.18

(작성기준일 : 2018년 6월 30일)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

89회 무보증사채
2014.03.18
2019.03.18
200,000
2014.03.17
한국증권금융

91-1회 무보증사채
2014.08.07
2019.08.07
100,000
2014.08.06
한국증권금융

91-2회 무보증사채
2014.08.07
2024.08.07
100,000
2014.08.06
한국증권금융

97-2회 무보증사채
2015.08.27
2018.08.27
200,000
2015.08.25
한국증권금융

99회 무보증사채
2015.10.29
2020.10.29
200,000
2015.10.27
한국증권금융

110-1회 무보증사채
2017.04.20
2022.04.20
150,000
2017.04.18
한국증권금융

110-2회 무보증사채
2017.04.20
2024.04.20
40,000
2017.04.18
한국증권금융

110-3회 무보증사채
2017.04.20
2027.04.20
110,000
2017.04.18
한국증권금융

111-1회 무보증사채
2017.05.12
2022.05.12
180,000
2017.05.10
한국증권금융

111-2회 무보증사채
2017.05.12
2027.05.12
70,000
2017.05.10
한국증권금융

112-1회 무보증사채
2017.06.23
2022.06.23
170,000
2017.06.21
한국증권금융

112-2회 무보증사채
2017.06.23
2027.06.23
60,000
2017.06.21
한국증권금융

113-1회 무보증사채
2017.07.21
2022.07.21
150,000
2017.07.19
한국증권금융

113-2회 무보증사채
2017.07.21
2024.07.21
60,000
2017.07.19
한국증권금융

114회 무보증사채
2017.08.24
2022.08.24
110,000
2017.08.22
한국증권금융

(이행현황 기준일 : 2018년 6월 30일)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 200% 이내 유지

이행현황
이행(37.3%)

담보권설정 제한현황
계약내용
자기자본의 200% 이내 유지

이행현황
이행(0%)

자산처분 제한현황
계약내용
자산총계의 60% 미만

이행현황
이행(0%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
해당사항 없음

이행현황
해당사항 없음

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2018.04.18

(작성기준일 : 2018년 6월 30일)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

105-1회 무보증사채
2016.06.17
2021.06.17
100,000
2016.06.15
한국증권금융

105-2회 무보증사채
2016.06.17
2023.06.17
100,000
2016.06.15
한국증권금융

106-1회 무보증사채
2016.09.23
2019.09.23
120,000
2016.09.21
한국증권금융

106-2회 무보증사채
2016.09.23
2021.09.23
90,000
2016.09.21
한국증권금융

106-3회 무보증사채
2016.09.23
2023.09.23
90,000
2016.09.21
한국증권금융

107-1회 무보증사채
2016.10.24
2019.10.24
230,000
2016.10.20
한국증권금융

107-2회 무보증사채
2016.10.24
2021.10.24
70,000
2016.10.20
한국증권금융

108-1회 무보증사채
2017.01.25
2022.01.25
120,000
2017.01.20
한국증권금융

108-2회 무보증사채
2017.01.25
2024.01.25
80,000
2017.01.20
한국증권금융

109회 무보증사채
2017.03.22
2022.03.22
200,000
2017.03.20
한국증권금융

(이행현황 기준일 : 2018년 6월 30일)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 200% 이내 유지

이행현황
이행(37.3%)

담보권설정 제한현황
계약내용
자기자본의 200% 이내 유지

이행현황
이행(0%)

자산처분 제한현황
계약내용
자본총계의 60% 미만

이행현황
이행(0%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
해당사항 없음

이행현황
해당사항 없음

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2018.04.18

(작성기준일 : 2018년 6월 30일)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

1회 상각형 조건부자본증권
2015.06.25
2045.06.25
200,000
2015.06.19
한국증권금융

(이행현황 기준일 : 2018년 6월 30일)

원리금 지급의무
계약내용
원금과 이자 지급기일 준수 여부

이행현황
이자 지급기일 준수

조달자금의 사용
계약내용
운영자금으로 사용 여부

이행현황
이행

지배구조변경 제한현황
계약내용
해당사항 없음

이행현황
해당사항 없음

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2018.04.18

(작성기준일 : 2018년 6월 30일)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

2-1회 상각형 조건부자본증권
2017.09.15
-
135,000
2017.09.08
IBK투자증권

2-2회 상각형 조건부자본증권
2017.09.15
-
90,000
2017.09.08
IBK투자증권

(이행현황 기준일 : 2018년 6월 30일)

원리금 지급의무
계약내용
원금과 이자 지급기일 준수 여부

이행현황
이자 지급기일 준수

조달자금의 사용
계약내용
차환자금으로 사용 여부

이행현황
이행

지배구조변경 제한현황
계약내용
해당사항 없음

이행현황
해당사항 없음

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2018.04.18

(작성기준일 : 2018년 6월 30일)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

3-1회 상각형 조건부자본증권
2018.04.13
-
135,000
2018.04.06
DB금융투자

3-2회 상각형 조건부자본증권
2018.04.13
-
15,000
2018.04.06
DB금융투자

(이행현황 기준일 : 2018년 6월 30일)

원리금 지급의무
계약내용
원금과 이자 지급기일 준수 여부

이행현황
이자 지급기일 준수

조달자금의 사용
계약내용
차환자금으로 사용 여부

이행현황
이행

지배구조변경 제한현황
계약내용
해당사항 없음

이행현황
해당사항 없음

이행상황보고서 제출현황
이행현황
-

(작성기준일 : 2018년 6월 30일)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

118-1회 무보증사채
2018.04.25
2021.04.25
150,000
2018.04.24
한국예탁결제원

118-2회 무보증사채
2018.04.25
2023.04.25
80,000
2018.04.24
한국예탁결제원

118-3회 무보증사채
2018.04.25
2028.04.25
70,000
2018.04.24
한국예탁결제원

(이행현황 기준일 : 2018년 6월 30일)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 200% 이내 유지

이행현황
이행(37.3%)

담보권설정 제한현황
계약내용
자기자본의 200% 이내 유지

이행현황
이행(0%)

자산처분 제한현황
계약내용
자본총계의 60% 미만

이행현황
이행(0%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
원리금지금의무 이행 완료시까지, 발행회사의 최대주주 변경제한

이행현황
해당사항 없음

이행상황보고서 제출현황
이행현황
-

(작성기준일 : 2018년 6월 30일)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

119-1회 무보증사채
2018.05.29
2021.05.29
150,000
2018.04.24
한국증권금융

119-2회 무보증사채
2018.05.29
2023.05.29
170,000
2018.04.24
한국증권금융

119-3회 무보증사채
2018.05.29
2028.05.29
30,000
2018.04.24
한국증권금융

(이행현황 기준일 : 2018년 6월 30일)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 200% 이내 유지

이행현황
이행(37.3%)

담보권설정 제한현황
계약내용
자기자본의 200% 이내 유지

이행현황
이행(0%)

자산처분 제한현황
계약내용
자본총계의 60% 미만

이행현황
이행(0%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
원리금지금의무 이행 완료시까지, 발행회사의 최대주주 변경제한

이행현황
해당사항 없음

이행상황보고서 제출현황
이행현황
-

③

기업어음증권
미상환 잔액

③
-1 별도기준

(기준일 :
2018년 08월 16일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과
30일이하
30일초과
90일이하
90일초과
180일이하
180일초과
1년이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년 초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
5,000
-
-
-
-
5,000

합계
-
-
-
5,000
-
-
-
-
5,000

③

-2 연결기준

(기준일 :
2018년 06월 30일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과
30일이하
30일초과
90일이하
90일초과
180일이하
180일초과
1년이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년 초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
70,000
230,000
590,000
90,000
980,000

사모
316,779
391,277
584,409
367,206
410,334
-
-
-
2,070,004

합계
316,779
391,277
584,409
367,206
480,334
230,000
590,000
90,000
3,050,004

③

-2-1 신한은행(연결기준, 원화부문)

(기준일 :
2018년 06월 30일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과
30일이하
30일초과
90일이하
90일초과
180일이하
180일초과
1년이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년 초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-
-

③

-2-2 신한은행(연결기준, 외화부문)

(기준일 :
2018년 06월 30일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과
30일이하
30일초과
90일이하
90일초과
180일이하
180일초과
1년이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년 초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
33,651
5,609
54,963
69,770
35,334
-
-
-
199,326

합계
33,651
5,609
54,963
69,770
35,334
-
-
-
199,326

③-2
-3 신한카드(연결기준)

(기준일 :
2018년 06월 30일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과
30일이하
30일초과
90일이하
90일초과
180일이하
180일초과
1년이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년 초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
70,000
230,000
590,000
90,000
980,000

사모
100,000
100,000
150,000
125,000
-
-
-
-
475,000

합계
100,000
100,000
150,000
125,000
70,000
230,000
590,000
90,000
1,455,000

③-2
-4 신한금융투자(연결기준)

(기준일 :
2018년 06월 30일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과
30일이하
30일초과
90일이하
90일초과
180일이하
180일초과
1년이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년 초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
173,128
275,668
339,446
112,436
300,000
-
-
-
1,200,678

합계
173,128
275,668
339,446
112,436
300,000
-
-
-
1,200,678

③-2
-5 신한캐피탈(연결기준)

(기준일 :
2018년 06월 30일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과
30일이하
30일초과
90일이하
90일초과
180일이하
180일초과
1년이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년 초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
10,000
10,000
40,000
60,000
70,000
-
-
-
190,000

합계
10,000
10,000
40,000
60,000
70,000
-
-
-
190,000

③-2-6 제주은행(연결기준)

(기준일 :
2018년 06월 30일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과
30일이하
30일초과
90일이하
90일초과
180일이하
180일초과
1년이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년 초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-
-

③-2-6 신한생명(연결기준)

(기준일 :
2018년 06월 30일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과
30일이하
30일초과
90일이하
90일초과
180일이하
180일초과
1년이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년 초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-
-

④
전자단기사채 미상환 잔액

④

-1 별도기준

(기준일 :
2018년 08월 16일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과
30일이하
30일초과
90일이하
90일초과
180일이하
180일초과
1년이하
합 계
발행 한도
잔여 한도

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

④
-2 연결기준

(기준일 :
2018년 06월 30일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과
30일이하
30일초과
90일이하
90일초과
180일이하
180일초과
1년이하
합 계
발행 한도
잔여 한도

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
350,000
120,000
470,000
-
-
940,000
5,900,000
4,960,000

합계
350,000
120,000
470,000
-
-
940,000
5,900,000
4,960,000

④

-2-1 신한은행(연결기준
, 원화부문)

(기준일 :
2018년 06월 30일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과
30일이하
30일초과
90일이하
90일초과
180일이하
180일초과
1년이하
합 계
발행 한도
잔여 한도

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

④

-2-2 신한은행(연결기준
, 외화부문)

(기준일 :
2018년 06월 30일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과
30일이하
30일초과
90일이하
90일초과
180일이하
180일초과
1년이하
합 계
발행 한도
잔여 한도

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

④

-2-3 신한카드(연결기준
)

(기준일 :
2018년 06월 30일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과
30일이하
30일초과
90일이하
90일초과
180일이하
180일초과
1년이하
합 계
발행 한도
잔여 한도

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
110,000
-
-
-
-
110,000
2,500,000
2,390,000

합계
110,000
-
-
-
-
110,000
2,500,000
2,390,000

④

-2-4 신한금융투자(연결기준
)

(기준일 :
2018년 06월 30일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과
30일이하
30일초과
90일이하
90일초과
180일이하
180일초과
1년이하
합 계
발행 한도
잔여 한도

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
240,000
120,000
450,000
-
-
810,000
3,000,000
2,190,000

합계
240,000
120,000
450,000
-
-
810,000
3,000,000
2,190,000

④

-2-5 신한캐피탈(연결기준
)

(기준일 :
2018년 06월 30일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과
30일이하
30일초과
90일이하
90일초과
180일이하
180일초과
1년이하
합 계
발행 한도
잔여 한도

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
20,000
-
-
20,000
400,000
380,000

합계
-
-
20,000
-
-
20,000
400,000
380,000

④

-2-6 제주은행(연결기준
)

(기준일 :
2018년 06월 30일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과
30일이하
30일초과
90일이하
90일초과
180일이하
180일초과
1년이하
합 계
발행 한도
잔여 한도

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

④

-2-6 신한생명(연결기준
)

(기준일 :
2018년 06월 30일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과
30일이하
30일초과
90일이하
90일초과
180일이하
180일초과
1년이하
합 계
발행 한도
잔여 한도

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

⑤

회사채 미상환 잔액

⑤
-1 별도기준

(기준일 :
2018년 08월 16일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년초과
4년이하
4년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
합 계

미상환 잔액
공모
1,470,000
920,000
1,780,000
1,130,000
820,000
1,020,000
-
7,140,000

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
1,470,000
920,000
1,780,000
1,130,000
820,000
1,020,000
-
7,140,000

⑤
-2 연결기준

(기준일 :
2018년 06월 30일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년초과
4년이하
4년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
합 계

미상환 잔액
공모
17,166,858
10,601,539
8,459,250
3,455,850
4,524,228
2,600,000
2,220,000
49,027,725

사모
1,153,038
1,072,534
782,755
-
56,085
-
-
3,064,413

합계
18,319,897
11,674,073
9,242,005
3,455,850
4,580,313
2,600,000
2,220,000
52,092,138

⑤

-2-1 신한은행(연결기준
, 원화부문)

(기준일 :
2018년 06월 30일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년초과
4년이하
4년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
합 계

미상환 잔액
공모
10,617,090
4,370,000
1,560,000
1,010,000
400,000
1,050,000
2,220,000
21,227,090

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
10,617,090
4,370,000
1,560,000
1,010,000
400,000
1,050,000
2,220,000
21,227,090

⑤

-2-2 신한은행(연결기준
, 외화부문)

(기준일 :
2018년 06월 30일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년초과
4년이하
4년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
합 계

미상환 잔액
공모
609,079
673,020
499,250
560,850
84,228
-
-
2,426,427

사모
255,678
50,740
84,307
-
56,085
-
-
446,810

합계
864,758
723,760
583,557
560,850
140,313
-
-
2,873,237

⑤

-2-3 신한카드(연결기준
)

(기준일 :
2018년 06월 30일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년초과
4년이하
4년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
합 계

미상환 잔액
공모
2,965,000
3,180,000
2,900,000
855,000
2,660,000
240,000
-
12,800,000

사모
897,360
1,021,795
698,448
-
-
-
-
2,617,603

합계
3,862,360
4,201,795
3,598,448
855,000
2,660,000
240,000
-
15,417,603

⑤

-2-4 신한금융투자(연결기준
)

(기준일 :
2018년 06월 30일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년초과
4년이하
4년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
390,000
-
-
250,000
-
640,000

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
390,000
-
-
250,000
-
640,000

⑤

-2-5 신한캐피탈(연결기준
)

(기준일 :
2018년 06월 30일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년초과
4년이하
4년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
합 계

미상환 잔액
공모
1,455,689
1,338,519
1,120,000
30,000
60,000
40,000
-
4,044,208

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
1,455,689
1,338,519
1,120,000
30,000
60,000
40,000
-
4,044,208

⑤

-2-6 제주은행(연결기준
)

(기준일 :
2018년 06월 30일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년초과
4년이하
4년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
합 계

미상환 잔액
공모
30,000
20,000
110,000
20,000
-
-
-
180,000

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
30,000
20,000
110,000
20,000
-
-
-
180,000

⑤

-2-6 신한생명(연결기준
)

(기준일 :
2018년 06월 30일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년초과
4년이하
4년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

⑥
신종자본증권 미상환 잔액

⑥

-1 별도기준

(기준일 :
2018년 08월 16일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
15년이하
15년초과
20년이하
20년초과
30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

⑥

-2 연결기준

(기준일 :
2018년 06월 30일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
15년이하
15년초과
20년이하
20년초과
30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
300,000
-
300,000

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
300,000
-
300,000

⑥

-2-1 신한은행(연결기준
, 원화부문)

(기준일 :
2018년 06월 30일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
15년이하
15년초과
20년이하
20년초과
30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
300,000
-
300,000

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
300,000
-
300,000

⑥

-2-2 신한은행(연결기준
, 외화부문)

(기준일 :
2018년 06월 30일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
15년이하
15년초과
20년이하
20년초과
30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

⑥

-2-3 신한카드(연결기준
)

(기준일 :
2018년 06월 30일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
15년이하
15년초과
20년이하
20년초과
30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

⑥

-2-4 신한금융투자(연결기준
)

(기준일 :
2018년 06월 30일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
15년이하
15년초과
20년이하
20년초과
30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

⑥

-2-5 신한캐피탈(연결기준
)

(기준일 :
2018년 06월 30일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
15년이하
15년초과
20년이하
20년초과
30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

⑥

-2-6 제주은행(연결기준
)

(기준일 :
2018년 06월 30일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
15년이하
15년초과
20년이하
20년초과
30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

⑥

-2-6 신한생명(연결기준
)

(기준일 :
2018년 06월 30일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
15년이하
15년초과
20년이하
20년초과
30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

⑦
조건부자본증권 미상환 잔액

⑦

-1 별도기준

(기준일 :
2018년 08월 16일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년초과
4년이하
4년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
20년이하
20년초과
30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
200,000
938,200
1,138,200

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
200,000
938,200
1,138,200

⑦
-2 연결기준

(기준일 :
2018년 06월 30일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년초과
4년이하
4년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
20년이하
20년초과
30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
3,472,975
90,000
200,000
575,000
4,337,975

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
50,000
50,000

합계
-
-
-
-
-
3,472,975
90,000
200,000
625,000
4,387,975

⑦

-2-1 신한은행(연결기준
, 원화부문)

(기준일 :
2018년 06월 30일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년초과
4년이하
4년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
20년이하
20년초과
30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
1,210,000
90,000
-
200,000
1,500,000

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
1,210,000
90,000
-
200,000
1,500,000

⑦

-2-2 신한은행(연결기준
, 외화부문)

(기준일 :
2018년 06월 30일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년초과
4년이하
4년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
20년이하
20년초과
30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
1,962,975

1,962,975

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
1,962,975

1,962,975

⑦

-2-3 신한카드(연결기준
)

(기준일 :
2018년 06월 30일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년초과
4년이하
4년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
20년이하
20년초과
30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

⑦

-2-4 신한금융투자(연결기준
)

(기준일 :
2018년 06월 30일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년초과
4년이하
4년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
20년이하
20년초과
30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

⑦

-2-5 신한캐피탈(연결기준
)

(기준일 :
2018년 06월 30일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년초과
4년이하
4년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
20년이하
20년초과
30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

⑦

-2-6 제주은행(연결기준
)

(기준일 :
2018년 06월 30일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년초과
4년이하
4년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
20년이하
20년초과
30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
100,000
-
-
-
100,000

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
50,000
50,000

합계
-
-
-
-
-
100,000
-
-
50,000
150,000

⑦

-2-6 신한생명(연결기준
)

(기준일 :
2018년 06월 30일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년초과
4년이하
4년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
20년이하
20년초과
30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
200,000
-
-
-
200,000

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
200,000
-
-
-
200,000

Ⅳ. 감사인의 감사의견 등

1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견

가. 연결재무제표에 대한 감사인(공인회계사)의 감사의견 등

사업연도
감사인
감사의견
감사보고서 특기사항

제18기(당기) 반기
삼정회계법인
(주)
해당사항 없음.

제17기(전기)
삼정회계법인
적정
해당사항 없음.

제16기(전전기)
삼정회계법인
적정
해당사항 없음.

(주)

제18기 반기 외부감사인 검토 결과 한국채택국제회계기준 제1034호 중간재무보고에 따라 중요성의 관점에서 공정하게 표시하지 않은 사항이 발견되지 아니함.

나. 재무제표에 대한 감사인(공인회계사)의 감사의견 등

사업연도
감사인
감사의견
감사보고서 특기사항

제18기(당기) 반기
삼정회계법인
(주)
해당사항 없음.

제17기(전기)
삼정회계법인
적정
해당사항 없음.

제16기(전전기)
삼정회계법인
적정
해당사항 없음.

(주)

제18기 반기 외부감사인 검토 결과 한국채택국제회계기준 제1034호 중간재무보고에 따라 중요성의 관점에서 공정하게 표시하지 않은 사항이 발견되지 아니함.

2. 감사용역 계약 체결 현황

가. 분·반기 재무제표 검토 및 연간 재무제표 감사용역 계약 체결 현황

(단위: 백만원)

사업연도
감사인
내 용
보수
총소요시간

제18(당기) 반기
삼정회계법인
분·반기, 연간 재무제표 검토 및 감사
715(연간, 부가세별도)
2,415시간

제17기(전기)
삼정회계법인
분·반기, 연간 재무제표 검토 및 감사
626(연간, 부가세별도)
7,641시간

제16기(전전기)
삼정회계법인
분·반기, 연간 재무제표 검토 및 감사
581(연간, 부가세별도)
7,512시간

나. 그 밖의 감사용역 계약 체결 현황

(단위: 백만원)

사업연도
감사인
내 용
보수
총소요시간

제18기(당기) 반기
삼정회계법인
신한저축은행 연결목적 국제회계기준 감사

94
(연간, 부가세별도)

262시간

제17기(전기)
삼정회계법인
IFRS 9 도입 관련 임의감사

261
(연간, 부가세별도)

2,896시간

삼정회계법인
신한저축은행 연결목적 국제회계기준 감사

78
(연간, 부가세별도)

896시간

제16기(전전기)
삼정회계법인
신한저축은행 연결목적 국제회계기준 감사
73(연간, 부가세별도)
807시간

다. 외부감사인과의 미국 상장 관련 감사용역 계약 체결 현황

(단위 : 백만원)

사업연도
계약체결일
용역내용
용역수행기간
보수
비고

제18기(당기)
2018.04.27
미국 상장 관련 국제회계기준 감사 및 SOX감사계약
2018.05.01 ~ 2019.04.30
1,582(부가가치세 별도)
FY2018 대상

제17기(전기)
2017.04.21
미국 상장 관련 국제회계기준 감사 및 SOX감사계약
2017.05.01 ~ 2018.04.30
1,430(부가가치세 별도)
FY2017 대상

제16기(전전기)
2016.04.28
미국 상장 관련 국제회계기준 감사 및 SOX감사계약
2016.05.01 ~ 2017.04.30
1,302(부가가치세 별도)
FY2016 대상

3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결
현황

(단위: 백만원)

사업연도
계약체결일
용역내용
용역수행기간
용역보수
비고

제18기(당기)
2018.06.08
Comfort Letter 발행계약

2018.06.11 ~ 2018.08.13

120(부가세별도)

-

제17기(전기)
-
-
-
-
-

제16기(전전기)
-
-
-
-
-

4.

감
사인의 변경

- 종속회사가 회계감사인을 변경하거나 신규로 선임한 경우 그 사유

사업연도
변경회사
변경전 감사인
변경후 감사인
내용
비고

제16기 1분기
신한저축은행
대주회계법인
삼정회계법인
계약기간 만료
-

5. 내부회계관리제도

당사는 내부통제와 관련하여
금융지주회사법에 의하여 이사회 내에 감사위원회를 두고 있고 있습니다. 감사위원회는 관계법령이 정하는 회계 및 재무전문가 1명을 포함하여 4명(전원 사외이사)의 독립적인 감사위원으로 구성되어 있습니다.

감사위원회는 회사의 회계와 업무의 감사 및 이에 부수되는 사항에 대하여 심의, 의결함으로써 이사의 직무집행을 감사하며, 언제든지 이사에 대하여 영업에 관한 보고를 요구하거나 회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있습니다.

당사는 감사위원회의 효율적인 업무수행을 위하여 내부감사부서를 두고 있으며, 내부감사부서는 감사위원회의 승인을 득한 연간 감사 계획에 의거하여 회사 및 자회사 등에 대한 감사업무를 수행하고, 자회사 등의 감사업무와 관련하여 상시보고 체계를 구축, 운영하고 있습니다.
또한, 관계법령 및 내부규정에 따라 자회사 등의 업무와 재산상
태를 직접 감사하며, 감사 결과 발견된 위법, 부당 사항 또는 개선이 요구되는 사항에 대하여는 경영진에게 조치를 요구하고 그 이행 결과를 점검하고 있습니다.

한편, 내부감사부서는 내부회계관리제도의 유효성 평가 시 그룹의 일관된 평가정책 및 방침을 반영하기 위하여 '그룹 감사차원의 재무보고 내부통제 평가 가이드라인'을 제정, 시행하고 있으며, 매 사업연도마다 내부회계관리제도의 운영 실태를 평가하여 감사위원회 및 이사회에 보고하고 있습니다.

당
사는 이에 따라 2018년 2월 20일 감사위원회 및 이사회에 "2017년 12월 31일 현재,
당사의 내부회계관리제도는 내부회계관리제도 모범규준에 근거하여 볼 때, 중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단된다"는 내용의 내부회계관리제도 운영실태 평가 결과를 보고하였으며, 이에 대하여 외부감사인은 외부감사인의 내부회계관리제도 감사보고서에 "중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다" 라는 검토 결과를 기재하였습니다.

6. 기타 사항

당사와 당사의 종속회사 전부는 공시대상기간 중 회계감사인으로부터 모두 적정의견을 받았습니다.

Ⅴ. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항

1. 이사회에 관한 사항

가. 이사회 구성 개요

2018년 6월 현재 당사 이사회는 1명의 사내이사, 1명의 기타비상무이사, 10명의 사외이사 등 총 12명의 이사로 구성되어 있습니다.
또한 이사회 내에는 이사회운영위원회, 감사위원회, 사외이사후보추천위원회, 보수위원회, 위험관리위원회, 감사위원후보추천위원회, 지배구조및회장후보추천위원회, 사회책임경영위원회 등 8개의 소위원회가 있습니다.

2018년 3월 22일 당사는 이사회를 개최하여 박철 사외이사를 이사회의장으로 선임하였습니다.

※ 각 이사의 주요 이력 및 업무분장은 'VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 - 1. 임원 및 직원의 현황'을 참조하시기 바랍니다.

나. 주요 의결사

항

등

회차
개최
일자
의안내용
가결
여부
사외이사

박철
 (출석률:
 100%)
이상경
 (출석률:
 100%)
이만우
 (출석률:
 100%)
히라카와
 유키
 (출석률:
 83%)
필립
 에이브릴
 (출석률:
 100%)
이성량
 (출석률:
 100%)
이정일
 (출석률:
 100%)
이흔야
 (출석률:
 100%)
박안순
(출석률:
 100%)
주재성
(출석률:
 100%)
김화남
(출석률:
 100%)
박병대
(출석률:
 100%)
최경록
(출석률:
 100%)

1
(임시)
2018.02.07
1. 제17기(2017.1.1~2017.12.31) 결산에 관한 사항
가결
찬성
찬성
찬성
불참
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
선임전
선임전
선임전

2. 그룹 경영진 등 장기 보수에 관한 사항
가결
찬성
찬성
찬성
불참
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
선임전
선임전
선임전

<보고사항>
 1. 이사회 및 이사회내위원회 운영실적 보고
 2. 2017년도 감사업무 추진실적 보고
 3. 2017년도 그룹 경영계획 연간 추진실적 보고
 4. 카드 글로벌 사업 추진 보고
 5. 2017년 4/4분기 그룹사간 고객정보 공유현황 및 점검결과 보고
보고
출석
출석
출석
불참
출석
출석
출석
출석
출석
출석
선임전
선임전
선임전

2
(임시)
2018.02.20
1. 지배구조 관련 규정 개정에 관한 사항
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
선임전
선임전
선임전

<보고사항>
 1. 이사회 및 이사회내위원회 운영실적 보고
 2. 신한데이타시스템 해외 자회사 설립 검토(안) 보고
 3. 2018년 시행 주요 회계기준 보고
 4. 2017년도 재무보고내부통제 운영실태 평가 결과 보고
 5. 2017년도 감사위원회의 재무보고내부통제 운영실태 평가 결과 보고
 6. 2017년도 내부통제 체계·운영에 대한 실태점검 결과 보고
보고
출석
출석
출석
출석
출석
출석
출석
출석
출석
출석
선임전
선임전
선임전

3
(정기)
2018.02.21
1. 이사후보 적정성 심의에 관한 사항
가결
찬성
 (본인
 심의안건
 의결권
 제한)
찬성
찬성
 (본인
 심의안건
 의결권
 제한)
찬성
 (본인
 심의안건
 의결권
 제한)
찬성
 (본인
 심의안건
 의결권
 제한)
찬성
 (본인
 심의안건
 의결권
 제한)
찬성
찬성
찬성
찬성
선임전
선임전
선임전

2. 이사보수 한도 승인에 관한 사항
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
선임전
선임전
선임전

3. 제17기 정기주주총회 소집 및 부의안건 승인에 관한 사항
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
선임전
선임전
선임전

<보고사항>
 1. 이사회, 이사회내위원회 및 자회사경영관리위원회 운영실적 보고
보고
출석
출석
출석
출석
출석
출석
출석
출석
출석
출석
선임전
선임전
선임전

4
(임시)
2018.03.22
1. 이사회 의장 선임에 관한 사항
가결
찬성
 (본인
 추천안건
 의결권
 제한)
퇴임
찬성
찬성
찬성
찬성
퇴임
퇴임
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

2. 소위원회 위원 선임에 관한 사항
가결
찬성
퇴임
찬성
찬성
찬성
찬성
퇴임
퇴임
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

3. 이사 보수에 관한 사항
가결
찬성
퇴임
찬성
찬성
찬성
찬성
퇴임
퇴임
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

4. 상각형 조건부자본증권(신종) 발행에 관한 사항
가결
찬성
퇴임
찬성
찬성
찬성
찬성
퇴임
퇴임
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

5. 「그룹내부통제규정」 개정에 관한 사항
가결
찬성
퇴임
찬성
찬성
찬성
찬성
퇴임
퇴임
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

<보고사항>
 1. 이사회, 이사회내위원회 및 자회사경영관리위원회 운영실적 보고
 2. 사외이사제도 운영 관련 보고
 3. 신한금융투자 글로벌사업 추진 보고
 4. 신한생명 GA자회사 설립 추진(안) 보고
 5. 2017년 신용정보관리·보호인 업무수행실적 보고
보고
출석
퇴임
출석
출석
출석
출석
퇴임
퇴임
출석
출석
출석
출석
출석

5
(정기)
2018.05.17
1. "신한상표 등" 사용계약 체결에 관한 사항
가결
찬성
퇴임
찬성
찬성
찬성
찬성
퇴임
퇴임
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

2. 그룹 경영진 장기보수에 관한 사항
가결
찬성
퇴임
찬성
찬성
찬성
찬성
퇴임
퇴임
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

3. 지배구조 관련 규정 개정에 관한 사항
가결
찬성
퇴임
찬성
찬성
찬성
찬성
퇴임
퇴임
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

<보고사항>
 1. 이사회, 이사회내위원회 및 자회사경영관리위원회 운영실적 보고
 2. 2018년도 1분기 결산실적 보고
 3. 2017 사업연도 그룹사 배당결과 보고
 4. 2018년 1/4분기 그룹사간 고객정보 공유현황 및 점검결과 보고
보고
출석
퇴임
출석
출석
출석
출석
퇴임
퇴임
출석
출석
출석
출석
출석

6
(임시)
2018.05.18
1. 외화 상각형 조건부자본증권(신종) 발행에 관한 사항
가결
찬성
퇴임
찬성
찬성
찬성
찬성
퇴임
퇴임
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

2. 전임 경영진 장기보수 처리에 관한 사항
가결
찬성
퇴임
찬성
찬성
찬성
찬성
퇴임
퇴임
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

3. 전임 본부장 장기보수 처리에 관한 사항
가결
찬성
퇴임
찬성
찬성
찬성
찬성
퇴임
퇴임
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

<보고사항>
 1. 이사회 및 이사회내위원회 운영실적 보고
 2. 상각형 조건부자본증권(신종) 발행결과 보고
 3. 신한금융투자 PEF 설립 및 업무집행사원 등록(안) 보고
보고
출석
퇴임
출석
출석
출석
출석
퇴임
퇴임
출석
출석
출석
출석
출석

다. 이사회내의 위원회

(1) 위원회의 구성, 설치목적 및 권한사항

위원회명
구성
설치목적 및 권한사항
비 고

이사회운영
위원회
(2017년 3월~2018년 3월)
* 위원장: 조용병
* 사내이사위원: 조용병
* 사외이사위원: 박철, 이만우, 이흔야, 주재성
- 사외이사 아닌 이사의 자격요건의 설정 
 (단, 대표이사 회장 후보는 제외)
- 사외이사 아닌 이사의 후보추천 관련 사항
 (단, 대표이사 회장 후보는 제외)
- 이사아닌 경영진의 선임 및 해임의 심의에 관한 사항
- 사외이사 평가방법의 심의에 관한 사항
- 이사회, 이사회내위원회, 사외이사 평가방법의 심의에 관한 사항
 필요하다고 인정하는 사항
-

(2018년 3월~ )

* 위원장: 조용병
* 사내이사위원: 조용병
* 사외이사위원: 박안순, 이만우, 이성량, 최경록

위험관리
위원회
(舊리스크관리위원회)

(2017년 3월~
2018년 3월)

* 위원장: 주재성
* 사외이사위원: 주재성, 박철, 이흔야, 필립 에이브릴

- 경영전략에 부합하는 리스크관리 기본방침 수립
- 회사 및 자회사별 부담가능한 리스크수준의 결정

-
적정투자한도 또는 손실허용한도 승인
- 그룹리스크관리규정과 그룹리스크협의회규정의 제정 및 개정
- 리스크관리조직 구조 및 업무분장
- 리스크관리시스템의 운영
- 각종 한도의 설정 및 한도초과의 승인
- 금융감독원의 비소매 및 소매 신용평가시스템에 대한 그룹 내부등급별 승인 관련 의사결정
- 기타 이사회 및 위원회가 필요하다고 인정하는 사항

-

(2018년 3월~ )

* 위원장: 주재성

* 사외이사위원: 주재성, 박철, 최경록, 필립 에이브릴

보수위원회

(舊보상
위원회)

(2017년 3월~
2018년 3월)

* 위원장: 이성량
* 사외이사위원 : 이성량, 이상경, 필립 에이브릴

- 회사/자회사의 경영진 등에 대한 평가/보상체계 결정 및 관리
- 보상체계 연차보고서 작성 및 공시
- 회사/자회사의 경영진 등에 대한 보상체계 설계 및 
 운영의 적정성 평가
- 회사의 보상정책에 대한 의사결정 절차와 관련된 사항
- 기타 위원회가 필요하다가 인정하는 사항
-

(2018년 3월~ )

* 위원장: 박병대
* 사외이사위원 : 박병대,박철,주재성

감사위원회

(2017년 3월~
2018년 3월
)

* 위원장: 이만우
* 사외이사위원: 이만우, 이상경, 이성량

- 감사보고서의 작성 및 제출
- 외부감사인의 선임 및 해임에 대한 승인
- 내부회계관리제도 운영실태 평가
- 연간 감사계획의 수립
- 감사업무규정의 제정 및 개폐
- 주주총회에 제출할 의안 및 서류의 적법성 여부에 대한 진술의견
- 법령과 정관에서 위원회의 직무로 정하는 사항
- 기타 이사회 및 위원회가 필요하다고 인정하는 사항
-

(2018년 3월~ )

* 위원장: 이만우

*사외이사위원 : 이만우, 박병대, 이성량, 주재성

사외이사
후보추천
위원회

(2017년 3월~2018년 3월)

* 위원장: 박철
* 사내이사위원: 조용병
* 사외이사위원: 박철, 박안순, 이상경, 이흔야

- 사외이사 선임 원칙의 수립, 점검, 보완
- 주주총회가 선임할 사외이사 후보 추천
- 상시적인 사외이사 후보군 관리 및 후보 검증
-

(2018년 3월~ )

* 위원장: 박철
* 사내이사위원: 조용병

* 사외이사위원 : 박철, 박병대, 박안순, 최경록

(2018년 5월~ )

* 위원장: 박철

* 사외이사위원 : 박철, 박병대, 박안순, 최경록

감사위원
후보추천
위원회

(2017년 3월~
2018년 3월
)

* 사외이사위원: 박철, 이만우, 이상경, 이성량, 이정일, 이흔야, 
 히라카와 유키, 필립 에이브릴, 박안순, 주재성
※ 감사위원회후보추천위원회는 전원 사외이사로 구성됨.

- 회사의 감사위원후보의 추천에 관한 사항
- 기타 회사의 감사위원후보의 추천과 관련있는 사항으로서
 위원장이 부의하는 사항
-

(2018년 3월~ )
* 사외이사위원: 박철, 김화남, 박병대, 박안순, 이만우, 이성량,
 주재성, 최경록, 히라카와 유키, 필립 에이브릴
※ 감사위원회후보추천위원회는 전원 사외이사로 구성됨.

지배구조및
회장후보
추천위원회

(2017년 3월~
2018년 3월
)

* 위원장: 이상경
* 사내이사위원: 조용병
* 사외이사위원: 이상경,이성량,히라카와 유키, 필립 에이브릴, 이정일

- 회사의 기업지배구조에 관한 사항
- 대표이사 회장 후보인 이사 추천에 관한 사항
-

(2018년 3월~ )
* 위원장 : 박병대
* 사내이사위원 : 조용병
* 사외이사위원 : 박병대, 김화남, 박철, 히라카와 유키, 필립 에이브릴

사회책임
경영위원회

(2017년 3월~
2018년 3월
)

* 위원장: 주재성
* 사내이사위원: 조용병
* 사외이사위원: 주재성, 박안순, 이만우, 히리카와 유키

- 사회책임경영 방향 설정
- 사회책임경영 관련 규정의 제정 및 개폐
- 기타 사회책임경영과 관련 있는 사항으로 위원장이 부의하는 사항
-

(2018년 3월~ )
* 위원장: 이성량

* 사내이사위원: 조용병

* 사외이사위원 : 이성량, 박안순, 이만우, 히리카와 유키

(2) 이사회내의 위원회 활동내역

(가) 이사회운영위원회

개최일자
의안내용
가결
여부
사외이사의 성명

이만우
(출석률:
100%)
이성량
(출석률:
100%)
박안순
(출석률:
100%)
최경록
(출석률:
100%)

찬 반 여 부

2018.03.22
1. 이사회운영위원회 위원장 호선에 관한 사항
가결
찬성
찬성
찬성
찬성

2018.05.18
1. 이사회사무국 성과평가 개선에 관한 사항
가결
찬성
찬성
찬성
찬성

(나) 위험관리위원회

개최일자
의안내용
가결
여부
사외이사의 성명

박철
(출석률:
100%)
필립
에이브릴
(출석률:
100%)
이흔야
(출석률:
100%)
주재성
(출석률:
100%)
최경록
(출석률:
100%)

찬 반 여 부

2018.2.20
<보고사항>
 1) 2018년도 그룹 국가별 위험분석 및 익스포저 한도 설정 보고
 2) 2018년도 중점관리영역 그룹 익스포저 한도 설정 보고
 3) 2017년 4분기 정기 보고 사항
 4) 생산적 금융 관련 규제 개편에 따른 그룹 영향 및 대응방안
 5) 바젤Ⅲ 규제개혁 완료에 따른 주요 내용 및 그룹 영향도 분석
보고
출석
출석
출석
출석
선임전

2018.3.22
<심의사항>
 1. 상각형 조건부자본증권(신종) 발행에 관한 사항
통과
찬성
찬성
찬성
찬성
선임전

2018.3.22
<결의사항>
 1. 위험관리위원회 위원장 선임에 관한 사항
통과
찬성
찬성
퇴임
찬성
찬성

2018.5.17
<심의사항>
 1) 상각형 조건부자본증권(신종) 발행에 관한 사항
통과
찬성
찬성
퇴임
찬성
찬성

<결의사항>
 1) 그룹 트레이딩 정책지침 개정에 관한 사항

2) 자본적정성 및 리스크 공시 변경에 관한 사항

통과
찬성
찬성
퇴임
찬성
찬성

<보고사항>
 1) 2018년 1분기 정기 보고 사항
 2) 그룹 신용리스크 내부등급법 변경 승인 결과
 3) 그룹 통합 위기상황분석 결과 보고
 4) 환경사회 리스크관리 체계 구축 결과 보고
보고
출석
출석
퇴임
출석
출석

(다) 보수위원회

개최일자
의안내용
가결
여부
사외이사의 성명

이성량
(출석률:
100%)
이상경
(출석률:
100%)
필립
에이브릴
(출석률:
100%)
박병대
(출석률:
100%)
박철
(출석률:
100%)
주재성
(출석률:
100%)

찬 반 여 부

2018.2.7
1. 2017년도 그룹 CEO 전략과제 평가에 관한 사항
가결
찬성
찬성
찬성
선임전
선임전
선임전

2. 2018년도 회사/자회사 경영진 성과평가체계에 관한 사항
가결
찬성
찬성
찬성
선임전
선임전
선임전

3. 2018년도 회사/자회사 경영진 보수체계에 관한 사항
가결
찬성
찬성
찬성
선임전
선임전
선임전

4. 그룹 경영진 등 장기보수에 관한 사항
가결
찬성
찬성
찬성
선임전
선임전
선임전

5. 2018년도 자회사 이사보수한도 승인에 관한 사항
가결
찬성
찬성
찬성
선임전
선임전
선임전

2018.2.21
1. 2018년도 회사 경영진 성과평가체계에 관한 사항
가결
찬성
찬성
찬성
선임전
선임전
선임전

2. 2017년도 회사/자회사 경영진 성과평가 및 보수(안)에 관한 사항
가결
찬성
찬성
찬성
선임전
선임전
선임전

3. 2017년도 보수체계 설계·운영의 적정성 평가 등에 관한 사항
가결
찬성
찬성
찬성
선임전
선임전
선임전

4. 2017년도 보수체계 연차보고서의 작성 및 공시에 관한 사항
가결
찬성
찬성
찬성
선임전
선임전
선임전

2018.3.22
1. 보수위원회 위원장 선임에 관한 사항
가결
퇴임
퇴임
퇴임
찬성
찬성
찬성

2018.5.17
1. 그룹 경영진 장기보수에 관한 사항
가결
퇴임
퇴임
퇴임
찬성
찬성
찬성

(라) 감사위원회

개최일자
의안내용
가결
여부
사외이사의 성명

이상경
(출석률:
100%)
이만우
(출석률:
100%)
이성량
(출석률:
100%)
주재성
(출석률:
100%)
박병대
(출석률:
100%)

찬 반 여 부

2018.01.19
1. 감사팀장 임면 동의에 관한 사항
가결
찬성
찬성
찬성
선임 전
선임 전

2018.02.07
1. 자회사 등의 감사 계약 추인에 관한 사항
가결
찬성
찬성
찬성
선임 전
선임 전

<보고 및 심의사항>
 1) 2017년도 감사업무 추진 실적 보고
 2) 2018년도 감사팀 예산 계획 및 2017년도 집행 실적 보고
 3) 공시정책 수립 및 집행의 적정성 검토 보고
 4) 2018년도 자회사의 감사계획 점검 보고
 5) 감사업무 관련 보고
 6) 자회사 감사위원회 개최 현황 보고
 7) 그룹 준법감시인 2017년도 활동결과 및 2018년도 활동계획 보고
보고
출석
출석
출석
선임 전
선임 전

2018.02.20
1. 자회사 등의 감사 계약 추인에 관한 사항
가결
찬성
찬성
찬성
선임 전
선임 전

2. 2017년도 재무보고내부통제 운영실태 평가에 관한 사항
가결
찬성
찬성
찬성
선임 전
선임 전

3. 내부감시장치 가동현황에 대한 평가의견에 관한 사항
가결
찬성
찬성
찬성
선임 전
선임 전

4. 2018년도 감사팀장 업무성과 목표에 관한 사항
가결
찬성
찬성
찬성
선임 전
선임 전

<보고 및 심의사항>
 1) 2017년도 경영진의 재무보고내부통제 운영실태 평가 보고
 2) 2018년 시행 주요 회계기준 보고
 3) 2017년도 감사위원회 활동 평가 보고
 4) 2017년도 외부감사인의 감사활동에 대한 평가 보고
 5) 자회사 감사위원회 개최 현황 보고
 6) 2017년도 외부감사인의 한국채택국제회계기준 재무제표 감사 결과 보고
 7) 2017년도 외부감사인의 재무보고내부통제 운영실태 평가 보고
보고
출석
출석
출석
선임 전
선임 전

2018.02.21
1. 제17기 정기주주총회 부의안 감사결과에 관한 사항
가결
찬성
찬성
찬성
선임 전
선임 전

2018.03.22
1. 감사위원회 위원장 호선 및 권한 위임에 관한 사항
가결
퇴임
찬성
찬성
찬성
찬성

2. 자회사 등의 감사 및 비감사 계약 추인에 관한 사항
가결
퇴임
찬성
찬성
찬성
찬성

<보고 및 심의사항>
 1) 그룹 내부통제규정 개정 보고
보고
퇴임
출석
출석
출석
출석

2018.04.04
1. 2018 회계연도 그룹회계감사보수 한도 승인에 관한 사항
가결
퇴임
찬성
찬성
찬성
찬성

2. 2018년도 감사팀장 업무목표 수정에 관한 사항
가결
퇴임
찬성
찬성
찬성
찬성

<보고 및 심의사항>
 1) 내부통제시스템 운영의 적정성 검토 보고
 2) 자회사 감사위원회 개최 현황 보고
 3) 2018 회계연도 외부감사인의 감사업무 계획 보고
보고
퇴임
출석
출석
출석
출석

2018.05.18
1. 외부감사인과 회사와의 비감사 계약 사전승인에 관한 사항
가결
퇴임
찬성
찬성
찬성
찬성

<보고 및 심의사항>
 1) 2017년도 외부감사인의 재무보고내부통제 감사 결과 보고
 2) 2018 년도 1분기 외부감사인의 한국채택국제회계기준 재무제표 검토 결과
 보고
보고
퇴임
출석
출석
출석
출석

(마) 사외이사후보추천위원회

개최일자
의안내용
가결
여부
사외이사의 성명

이상경
(출석률:
100%)
박철
(출석률:
100%)
이흔야
(출석률:
100%)
박안순
(출석률:
100%)
박병대
(출석률:
100%)
최경록
(출석률:
100%)

찬 반 여 부

2018.01.15
1. 사외이사 선임원칙 보완에 관한 사항
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
선임전
선임전

2018.01.31
1. 사외이사 후보군 관리에 관한 사항
수정안
가결
수정안
찬성

수정안
찬성

수정안
찬성

수정안
찬성

선임전
선임전

2. 사외이사 후보 추천에 관한 사항
가결
찬성
찬성
 (본인
 추천안건
 의결권
 제한)
찬성
찬성
선임전
선임전

<보고사항>
 1) 사외이사 선임원칙 보완 결과 보고
 2) 2017년도 사외이사 평가 실시 결과 보고
보고
출석
출석
출석
출석
선임전
선임전

2018.02.07
1. 사외이사 후보 추천에 관한 사항
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
선임전
선임전

2018.02.21
1. 감사위원이 되는 사외이사 후보 추천에 관한 사항
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
선임전
선임전

2. 사외이사 후보 추천에 관한 사항
가결
찬성
찬성
 (본인
 추천안건
 의결권
 제한)
찬성
찬성
선임전
선임전

<보고사항>
 1) 사외이사 후보자 자격요건 검토 보고
보고
출석
출석
출석
출석
선임전
선임전

2018.03.22
1. 사외이사후보추천위원회 위원장 선임에 관한 사항
가결
퇴임
찬성
퇴임
찬성
찬성
찬성

(바) 감사위원후보추천위원회

개최일자
의안내용
가결
여부
사외이사의 성명

박철
(출석률:
100%)
이만우
(출석률:
100%)
이상경
(출석률:
100%)
이성량
(출석률:
100%)
이정일
(출석률:
100%)
이흔야
(출석률:
100%)
히라카와
유키
(출석률:
100%)
필립
 에이브릴
(출석률:
100%)
박안순
(출석률:
100%)
주재성
(출석률:
100%)

찬 반 여 부

2018.02.21
1. 감사위원후보추천위원회 위원장 호선에 관한 사항
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

2. 감사위원이 되는 사외이사 후보 추천에 관한 사항
가결
찬성
㈜
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

3. 감사위원후보 추천에 관한 사항㈜
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

(주) 후보 본인 관련 의결권 제한

(사) 지배구조및회장후보추천위원회

개최일자
의안내용
가결
여부
사외이사의 성명

이상경
(출석률:
100%)
필립
 에이브릴
(출석률:
100%)
히라카와
 유키
(출석률:
100%)
이정일
(출석률:
100%)
이성량
(출석률:
100%)
박병대
(출석률:
100%)
김화남
(출석률:
100%)
박철
(출석률:
100%)

찬 반 여 부

2018.02.20
1. 지배구조 관련 규정 개정 심의에 관한 사항
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
선임전
선임전

선임전

2018.02.21
<보고사항>
1) 2017년 그룹 경영승계 육성후보군 평가 세부절차 보고
보고
출석
출석
출석
출석
출석
선임전
선임전

선임전

2018.03.22
1. 지배구조및회장보추천위원회 위원장 선임에 관한 사항
가결
퇴임
찬성
찬성
퇴임
퇴임
찬성
찬성
찬성

2018.05.17
1. 2017년 그룹 경영승계 육성후보군 평가(안) 심의에 관한 사항
가결
퇴임
찬성
찬성
퇴임
퇴임
찬성
찬성
찬성

2. 2018년 그룹 경영승계 육성후보군 선정에 관한 사항
가결
퇴임
찬성
찬성
퇴임
퇴임
찬성
찬성
찬성

3. 2018년 그룹 경영승계 육성후보군 개발계획(안) 심의에 관한 사항
가결
퇴임
찬성
찬성
퇴임
퇴임
찬성
찬성
찬성

<보고사항> 2018년 1분기 성과분석회의 자회사별 Scale-up Board 보고
보고
퇴임
출석
출석
퇴임
퇴임
출석
출석
출석

(아) 사

회책임경영위원회

개최일자
의안내용
가결
여부
사외이사의 성명

이만우
(출석률:
100%)
히라카와
유키
(출석률:
100%)
박안순
(출석률:
100%)
이성량
(출석률:
100%)

찬 반 여 부

2018.03.22
1. 사회책임경영위원회 위원장 선임에 관한 사항
가결
찬성
찬성
찬성
찬성

2018.05.18
<결의사항>
1.「신한금융그룹 환경경영규범」개정에 관한 사항
가결
찬성
찬성
찬성
찬성

<보고사항>
1. 신한금융그룹「희망사회 프로젝트」추진현황 보고

2. 2017 그룹 사회책임보고서 발간 보고

3. 그룹사 CEO「2020 CSR 전략목표」평가안 보고

보고
보고
보고
보고
보고

라. 이사의 독립성

당사는 금융지주회사법 제40조 및 동법 시행령 제19조에 따른 독립성 기준에 의거하여 사외이사를 선임하고 있으며, 최근일 현재 당사의 모든 사외이사는 독립성 기준을충족하고 있습니다.

또한, 당사는 이사회 규정 제13조 제1항에 의거하여 사외이사후보추천위원회를 설치하였으며, 그 구성 및 운영은 별도의 사외이사후보추천위원회 규정을 따르고 있습니다.

<이사회 규정>
제13조(위원회) ①이사회는 이사회내위원회로서 다음 각호의 위원회를 상시적으로 운영한다. 위원회의 구성 및 운영 등에 관하여는 별도로 정하는 위원회규정에 의한다.
 1. 지배구조및회장후보추천위원회

2. 이사회운영위원회

3. 감사위원회

4. 사외이사후보추천위원회

5. 위험관리위원회

6. 보수위원회

7. 감사위원후보추천위원회

8. 사회책임경영위원회

<사외이사후보추천위원회 규정>
제3조(구성) ① 위원회는 대표이사 회장을 포함한 3인 이상 5인 이내의 이사로 구성한다. 이 경우 총 위원의 과반수는 사외이사로 한다. ②회사는 관련법령에서 정하는 독립성 요건을 갖추고 다양한 분야로부터 금융경력과 전문성을 가진 사외이사가 사외이사후보추천위원회에 포함될 수 있도록 한다.

(1) 사외이사후보추천위원회 구성 현황

구 분
성 명
사외이사 여부
비 고

위원장
박 철
법상 요건
충족함

위 원
조용병
X

박 철
○

박병대
○

박안순
○

최경록
○

(2) 사외이사 현황

성명
선임 배경
추천인
회사와의
거래
최대주주 또는
주요주주와의 관계

이만우
고려대학교 경영학과 회계학 전공 교수이자 한미 양국의 공인회계사로 다양한 경력과 학식을 갖춘 회계/경영 분야 전문가로서 관련분야의 충분한 경험을 갖추고 있으며, 사외이사로서의 직무공정성, 윤리책임성, 충실성 모두 충족한다고 판단되고, 사외이사 평가에서도 사외이사로서 업무수행 능력이 우수하다는 점이 입증되는 등 향후 그룹 발전에 기여할 것으로 기대되어 사외이사후보추천위원회 위원장으로서 위원회를 대표하여 추천함.
박철
없음
해당사항 없음.

박철
한국은행 부총재, 리딩투자증권 대표이사를 역임한 경제,금융,경영 분야 전문가로서 관련분야의 충분한 경험과 지식을 갖추고 있으며, 사외이사로서의 직무공정성, 윤리책임성, 충실성 모두 충족한다고 판단되고, 사외이사 평가에서도 사외이사로서 업무수행 능력이 우수하다는 점이 입증되는 등 향후 그룹 발전에 기여할 것으로 기대되어 사외이사후보추천위원회 위원으로서 추천함.
이상경
없음
해당사항 없음.

히라카와
 유키
재일동포 사회에서 성공한 동포 기업가로 성공적인 사업 영위와 다양한 경험을 통한 노하우를 가지고 있는 경영 분야 전문가로서 관련분야의 충분한 경험과 지식을 갖추고 있으며, 사외이사로서의 직무공정성, 윤리책임성, 충실성 모두 충족한다고 판단되고, 사외이사 평가에서도 사외이사로서 업무수행 능력이 우수하다는 점이 입증되는 등 향후 그룹 발전에 기여할 것으로 기대되어 사외이사후보추천위원회 위원장으로서 위원회를 대표하여 추천함.
박철
없음
해당사항 없음.

필립 에이브릴
 (Philippe Avril)
현재 BNP Paribas 증권 일본 대표이사(BNP Paribas 일본 총괄 대표)에 재임 중인 금융/경영 분야 전문가로서 관련분야의 충분한 경험과 지식을 갖추고 있으며, 사외이사로서의 직무공정성, 윤리책임성, 충실성 모두 충족한다고 판단되고, 사외이사 평가에서도 사외이사로서 업무수행 능력이 우수하다는 점이 입증되는 등 향후 그룹 발전에 기여할 것으로 기대되어 사외이사후보추천위원회 위원장으로서 위원회를 대표하여 추천함.
박철
없음
해당사항 없음.

이성량
동국대학교 경제학과 교수로서 경제분야 전문가이자 신한금융그룹 글로벌 전략의 핵심인 동남아 지역 전문가로서 관련분야의 충분한 경험과 지식을 갖추고 있어 향후 그룹 발전에 기여할 것으로 기대되어 사외이사후보추천위원회 위원장으로서 위원회를 대표하여 추천함.
박철
없음
해당사항 없음.

박안순
재일동포를 대표하는 재일본대한민국민단의 부단장을 맡고 있는 재일동포 사회의 리더이자 성공한 기업가인 경영 분야 전문가로서 관련분야의 충분한 경험과 지식을 갖추고 있으며, 신한금융그룹에 대한 높은 이해도를 바탕으로 향후 그룹 발전에 기여할 것으로 기대되어 추천함.
한동우
없음
해당사항 없음.

주재성
민간금융연구소 임원 경력을 보유한 금융/경영 분야 전문가이자, 금융소비자 권익보호를 위한 검사 감독업무 경력을 보유한 상법상 회계·재무 전문가로서 관련분야의 충분한 경험과 지식을 갖추고 있어 신한금융그룹의 금융소비자 보호에 이바지하고 향후 그룹 발전에 기여할 것으로 기대되어 추천함.
이만우
없음
해당사항 없음.

김화남
재일동포 사회의 존경을 받는 경영인으로 한·일 양국에서 성공적인 사업 영위와 다양한 경험을 통한 노하우를 가지고 있는 경영 분야 전문가로서 관련 분야의 충분한 경험과 지식을 갖추고 있으며, 신한금융그룹 사외이사 경력을 보유하고 있어 금융업에 대한 이해가 깊고 사외이사로서의 직무공정성, 윤리책임성, 충실성 모두 충족한다고 판된되며 금융소비자 보호에 이바지하고 향후 그룹 발전에 기여할 것으로 기대되어 추천함
사외이사후보추천위원회
없음
해당사항 없음.

박병대
판사, 대법관을 역임한 법률 분야 전문가로서 관련분야의 충분한 경험과 지식을 갖추고 있고 사외이사로서의 직무공정성, 윤리책임성, 충실성 모두 충족한다고 판된되며, 금융소비자 보호에 이바지하고 그룹 발전에 기여할 것으로 기대되어 추천함
사외이사후보추천위원회
없음
해당사항 없음.

최경록
재일동포 사회의 존경을 받는 젊은 경영인이며 경영 분야 전문가로서 관련 분야의 충분한 경험과 지식을 갖추고 있고 더불어 정보기술 분야 전공 및 연구원 재직 경력을 토대로 디지털 분야에 충분한 경험과 지식을 갖추고 있으며, 신한금융그룹 사외이사 경력을 보유하고 있어 금융업에 대한 이해가 깊고 사외이사로서의 직무공정성, 윤리책임성, 충실성 모두 충족한다고 판단되며, 금융소비자 보호에 이바지하고 향후 그룹 발전에 기여할 것으로 기대되어 추천함
사외이사후보추천위원회
없음
해당사항 없음.

(주1) 사외이사의 이력에 대해서는 'VIII.임원 및 직원 등에 관한 사항'을 참조하시기 바랍니다.
(주2) 사외이사의 업무지원 조직: 이사회 사무국 (담당자: 이인균 부장 ☎02-6360-3011)

마. 사외이사의 전문성

당사는 이사회 및 이사회 내의 위원회의 원활한 활동을 보좌하고, 이사(사외이사 포함)에 대한 제반 업무 지원을 목적으로 사무국장과 2명의 책임자급 직원으로 구성된 '이사회사무국'을 운영 중에 있습니다.

이사회사무국은 다음 각호의 업무를 수행하고 있으며, 공시대상기간 중 사외이사를 대상으로 실시한 교육의 내용은 아래와 같습니다.
 1) 이사회 등의 회의 소집 및 진행 등을 위한 실무 지원

2) 이사회 등의 회의내용 기록 유지

3) 이사회 등의 연간운영계획 수립 지원

4) 사외이사에 대한 회사관련 정보 제공

5) 사외이사의 직무수행에 필요한 요청 사항에 대한 지원

6) 이사 연수프로그램의 개발/소개 및 실무 지원

7) 신임이사의 직무수행에 관한 연수 실시

8) 이사회 및 이사의 각종 법규준수를 위한 지원

9) 기타 이사회 등의 지시사항 처리

<사외이사의 교육현황>

교육일시
교육주체
교육내용

2014년 02월 10일
전략기획팀 등
- 외부감사인 선임 방안 논의, 고객정보 보안, IT보안 관련 워크샵

2014년 04월 11일
2014년 05월 21일
전략기획팀 등
- 그룹 중장기 전략 및 2014년 사업계획, 재무 현황,소속 소위원회 업무보고
- 기업공시제도의 이해(이사의 공시의무) 관련 안내

2014년 05월 14일
전략기획팀 등
- 글로벌 경영현황 보고 청취 등
- 글로벌 금융환경 및 경영이슈 관련 토론

2014년 05월 22일
리스크관리위원회(내부교육)
- 신한은행의 여신금리 결정 체계

2014년 10월 08일
전략기획팀 등
- 2015년 경제 및 금융환경 전망 강연 (강동수 한국개발연구원 부장)
- 2015년 경제 및 금융환경 및 금융산업별 전망 설명
- 2015년 경영계획 수립 방향성 논의

2014년 11월 19일
이사회세미나
- 글로벌 시장 보고 청취
 (신한은행 아주유한금융공사, 홍콩지점 / 신한금투 홍콩IB센터 / 
 신한BNPP자산운용 홍콩법인)

2014년 11월 20일
이사회세미나
- 중국 경제 및 금융시장 현황 및 전망
 (강사: Chen, Xiandond BNPP중국 수석 이코노미스트)

2014년 12월 11일
사외이사간담회
- '금융회사 지배구조 모범규준' 시행(예정) 보고, 이사회 운영 방식 논의

2014년 12월 29일
사외이사간담회
- '금융회사 지배구조 모범규준' 상 사외이사 제도 변경 관련 보고,
 이사회 운영 방식 논의

2015년 02월 03일
사외이사간담회
- 지배구조 제규정 제/개정 관련 논의 / 제1회 정기이사회 안건 사전논의

2015년 04월 01일
외부연수
- IFRS4 도입에 따른 한국 보험 산업의 영향과 한국의 제안 사항
 (한국회계기준원 주최)

2015년 05월 20일
사외이사간담회
- 금융감독 제도·관행 개선 추진 현황 공유

2015년 05월 21일
신임 이사 교육
- 그룹 중장기 전략 및 2015년 사업계획, 2015년도 재무계획
- 소속 이사회내위원회 업무보고
- 사외이사 관련 주요 사항 안내, 지분공시 및 공정공시 안내

2015년 05월 21일
리스크관리위원회(내부교육)
- 신한금융그룹의 리스크관리 체계

2015년 09월 04일
외부연수
- Some Issues Facing the IASB and KASB (한국회계기준원 주최)

2015년 09월 18일
외부연수
- 감사보고 개정관련 국제감사기준 도입의 선결과제 및 대응방안
 (한국공인회계사회 주최)

2015년 09월 22일
외부연수
- 수주산업회계투명성 강화를 위한 방안 모색 (한국공인회계사회 주최)

2015년 09월 23일
외부연수
- 연결재무제표, 지분법, 동일 지배기업거래 심포지움 (한국공인회계사회 주최)

2015년 10월 07일
외부연수
- 개념체계기반 IFRS 교육 워크샵 (한국회계기준원 주최)

2015년 10월 29일
이사회워크샵
- 2016년 경제 및 금융환경 전망 (강사: 조동철 한국개발연구원 박사)
- 2016년 국내 금융산업별 전망 및 주요 이슈
- 2015년 중기전략 및 2016년 경영계획 수립 방향성 보고 / 경영계획 관련 토론 
- 감사팀 독립성 제고 방안 보고 및 논의 / 복합점포 운영현황 및 평가체계 보고

2015년 11월 19일
이사회세미나
- 국제금융시장의 실상과 한국경제의 진로 (강사: 신장섭 싱가폴국립대 경제학 교수)

2016년 05월 20일
신임 이사 교육
- 그룹 중장기 전략 및 2016년 사업계획,2016년도 재무계획, 사외이사 관련 주요 사항 안내, 지분공시 및 공정공시 안내

2016년 07월 21일
리스크관리위원회(내부교육)
- 글로벌 자본 규제 변화와 이슈

2016년 10월 25일
이사회워크샵
- 2017년 경제 및 금융환경 전망 (신성환 한국금융연구원 원장)
- 2017년 국내 금융 업권별 전망 및 시사점
- 2017년 경영계획 수립 방향 보고 / 경영계획 관련 토론

2017년 05월 18일
신임 이사 교육
- 2017년 사업계획 및 재무계획
 사외이사 관련 주요 사항 안내, 지분공시 및 공정공시 안내

2017년 05월 19일
국외 거주 사외이사 워크숍
- 신한금융그룹 현황, '2020 Project' 전략 공유

2017년 09월 19일
APG 스튜어드십 포럼
- 스튜어드십 코드에 대한 이해도 제고

2017년 09월 21일
삼정KPMG ACI 세미나
- 감사기구 법제도 환경, 감사위원회 Best Practice 연구 및 감사기구 운영방안

2017년 10월 25일
이사회 워크숍
- 2018년 경제 금융환경 및 금융업권별 전망
- 2018년 경영계획 수립 방향 보고 / 경영계획 관련 토론
- VUCA 시대 금융그룹의 대응과 발전 방향(주형환 서울대 초빙교수)

2017년 12월 06일
외부연수
- 기업지배구조, 감사위원회 제도/운영/활동방안(삼정KPMG Audit Committee 교육)

2017년 12월 26일
위험관리위원회(내부교육)
- 비재무/비계량 리스크 관리

2018년 05월 18일
신임 이사 교육
2018년 사업계획 및 재무계획
 사외이사 관련 주요 사항 안내, 지분공시 및 공정공시 안내

2018년 05월 18일
국외 거주 사외이사 워크숍
신한금융그룹 현황, 그룹 디지털전략 공유, 글로벌 디지털-핀테크 적용사례 토론

2018년 06월 05일
외부연수
선진적인 기업지배구조와 감사위원회의 역할, 감사위원회 운영 모범규준 주요내용,
 감사위원회 운영 모범사례-국내외비교 (EY한영회계법인 세미나)

2018년 06월 12일
외부연수
외부감사법 전부 개정에 따른 재무보고에 대한 감사위원회의 역할과 책임
(삼정KPMG ACI 세미나)

2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회에 관한 사항

(1) 감사위원의 인적사항 및 사외이사 여부

성 명
주 요 경 력
사외이사 여부

이만우
ㆍ미국조지아대학교대학원 경영학 박사
 ㆍ고려대학교 경영학과 교수(1988~현재)
 ㆍKBS객원해설위원 (2006~현재)
 ㆍ한국회계학회 회장 (2007~2008)
사외이사
 감사위원장
 회계/재무 전문가
 (2018.3.22. 감사위원 재선임)

이성량
ㆍ미국 컬럼비아대학 경제학 박사
 ㆍ동국대학교 사회과학연구원 원장 (2015~현재)
 ㆍ동국대학교 경제학과 교수 (2007~현재)
사외이사
 (2018.3.22. 감사위원 재선임)

주재성
ㆍ미국 일리노이대 경영학 석사
 ㆍ우리금융연구소 대표 (2013.5~2015.12)
 ㆍ김앤장법률사무소 상임고문 (2016.3~현재)
사외이사
회계/재무 전문가
 (2018.3.22. 감사위원 신규선임)

박병대
ㆍ미국 코넬대 로스쿨 석사(LL.M)
 ㆍ대법원 대법관 (2011.6~2017.5)
 ㆍ법원행정처 처장 (2014.2~2016.2)
 ㆍ성균관대학교 법학전문대학원 석좌교수 (2017.6~현재)
사외이사
 (2018.3.22. 감사위원 신규선임)

(2) 감사위원의 독립성

구 분
내 용
비 고

감사위원회 설치 여부
2001.09.01 감사위원회 설치
-

구 성 방 법
3인 이상 5인 이내의 이사로 구성
-

(가) 회사는 금융회사의 지배구조에 관한 법률에서 정한 감사위원회를 둔다.
(나) 감사위원회의 위원후보는 사외이사 전원으로 구성된 감사위원후보추천위원회에서
 추천한다. 이 경우 감사위원후보추천위원회는 재적위원 3분의 2 이상의 찬성으로
 의결한다.
(다) 감사위원회는 3인 이상 5인 이내의 이사로 구성하고, 총위원의 3분의 2 이상은 사외
 이사로 한다. 위원 중 1인 이상은 금융회사의 지배구조에 관한 법률 시행령 제16조
 에서 정하는 회계 또는 재무 전문가로 한다.
(라) 감사위원회는 그 결의로 사외이사인 위원 중 1인을 위원장으로 선임한다.

선출기준의 주요내용
선출기준의 충족여부
관련법령 등

- 3명 이상의 이사로 구성
충족(4명)
상법 제415조의2 제2항 등

- 사외이사가 위원의 3분의2 이상
충족(전원 사외이사)

- 위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무전문가
충족(이만우, 주재성 2인)
상법 제542조의11 제2항 등

- 감사위원회의 대표는 사외이사
충족(이만우 이사)

- 사외이사 1명 이상에 대해서 분리 선임
충족(이만우 이사)
금융회사의 지배구조법 제19조 제5항

(3) 감사위원회의 활동

개최일자
의안내용
가결
여부
사외이사의 성명

이상경
(출석률:
100%)
이만우
(출석률:
100%)
이성량
(출석률:
100%)
주재성
(출석률:
100%)
박병대
(출석률:
100%)

찬 반 여 부

2018.01.19
1. 감사팀장 임면 동의에 관한 사항
가결
찬성
찬성
찬성
선임 전
선임 전

2018.02.07
1. 자회사 등의 감사 계약 추인에 관한 사항
가결
찬성
찬성
찬성
선임 전
선임 전

<보고 및 심의사항>
 1) 2017년도 감사업무 추진 실적 보고
 2) 2018년도 감사팀 예산 계획 및 2017년도 집행 실적 보고
 3) 공시정책 수립 및 집행의 적정성 검토 보고
 4) 2018년도 자회사의 감사계획 점검 보고
 5) 감사업무 관련 보고
 6) 자회사 감사위원회 개최 현황 보고
 7) 그룹 준법감시인 2017년도 활동결과 및 2018년도 활동계획 보고
보고
출석
출석
출석
선임 전
선임 전

2018.02.20
1. 자회사 등의 감사 계약 추인에 관한 사항
가결
찬성
찬성
찬성
선임 전
선임 전

2. 2017년도 재무보고내부통제 운영실태 평가에 관한 사항
가결
찬성
찬성
찬성
선임 전
선임 전

3. 내부감시장치 가동현황에 대한 평가의견에 관한 사항
가결
찬성
찬성
찬성
선임 전
선임 전

4. 2018년도 감사팀장 업무성과 목표에 관한 사항
가결
찬성
찬성
찬성
선임 전
선임 전

<보고 및 심의사항>
 1) 2017년도 경영진의 재무보고내부통제 운영실태 평가 보고
 2) 2018년 시행 주요 회계기준 보고
 3) 2017년도 감사위원회 활동 평가 보고
 4) 2017년도 외부감사인의 감사활동에 대한 평가 보고
 5) 자회사 감사위원회 개최 현황 보고
 6) 2017년도 외부감사인의 한국채택국제회계기준 재무제표 감사 결과 보고
 7) 2017년도 외부감사인의 재무보고내부통제 운영실태 평가 보고
보고
출석
출석
출석
선임 전
선임 전

2018.02.21
1. 제17기 정기주주총회 부의안 감사결과에 관한 사항
가결
찬성
찬성
찬성
선임 전
선임 전

2018.03.22
1. 감사위원회 위원장 호선 및 권한 위임에 관한 사항
가결
퇴임
찬성
찬성
찬성
찬성

2. 자회사 등의 감사 및 비감사 계약 추인에 관한 사항
가결
퇴임
찬성
찬성
찬성
찬성

<보고 및 심의사항>
 1) 그룹 내부통제규정 개정 보고
보고
퇴임
출석
출석
출석
출석

2018.04.04
1. 2018 회계연도 그룹회계감사보수 한도 승인에 관한 사항
가결
퇴임
찬성
찬성
찬성
찬성

2. 2018년도 감사팀장 업무목표 수정에 관한 사항
가결
퇴임
찬성
찬성
찬성
찬성

<보고 및 심의사항>
 1) 내부통제시스템 운영의 적정성 검토 보고
 2) 자회사 감사위원회 개최 현황 보고
 3) 2018 회계연도 외부감사인의 감사업무 계획 보고
보고
퇴임
출석
출석
출석
출석

2018.05.18
1. 외부감사인과 회사와의 비감사 계약 사전승인에 관한 사항
가결
퇴임
찬성
찬성
찬성
찬성

<보고 및 심의사항>
 1) 2017년도 외부감사인의 재무보고내부통제 감사 결과 보고
 2) 2018 년도 1분기 외부감사인의 한국채택국제회계기준 재무제표 검토 결과
 보고
보고
퇴임
출석
출석
출석
출석

(4) 감사위원 교육 현황

교육일시
교육주체
교육내용

2016년 11월 11일
감사위원 간담회(외부교육)
<감사위원회의 역할과 책임>
 1) 회계투명성 향상을 위한 법제적 개선 노력
 2) 감사위원회 운용 측면의 실효성 개선 과제

2017년 09월 21일
삼정KPMG ACI 세미나
- 감사기구 법제도 환경, 감사위원회 Best Practice 연구 및 감사기구 운영방안

2017년 12월 06일

삼정KPMG Audit Committee 교육

- 기업지배구조, 감사위원회 제도/운영/활동방안

2018년 06월 05일
외부연수
선진적인 기업지배구조와 감사위원회의 역할, 감사위원회 운영 모범규준 주요내용, 감사위원회 운영 모범사례-국내외비교 (EY한영회계법인 세미나)

2018년 06월 12일
외부연수
외부감사법 전부 개정에 따른 재무보고에 대한 감사위원회의 역할과 책임(삼정KPMG ACI 세미나)

나. 준법감시인에 관한 사항

성명
성별
출생년월
직위
등기임원
여부
상근
여부
주요경력
재직기간
임기
 만료일

이순우
남
1962.10
상무
미등기임원
상근
ㆍ고려대학교 법학과 졸
ㆍ신한은행 상도동지점장 (2009.12~2011.6)
ㆍ신한은행 준법지원부장 (2011.7~2015.12)
ㆍ신한은행 감사부장 (2016.1~2017.12)
ㆍ신한금융지주회사 상무 (2018.1~현)
2018.1.1 ~ 현재
2019.12.31

3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항

가. 투표제도

(1) 집중투표제의 채택여부

집중투표제와 관련하여 정관에 특별히 정한 바가 없음.

(2) 서면투표제 또는 전자투표제의 채택여부

『서면에 의한 의결권의 행사(정관 제33조)』①주주총회의 소집을 결정하기 위한 이사회의 결의에서 서면결의를 하기로 결정하는 경우에는, 주주는 총회에 출석하지 아니하고 서면에 의하여 의결권을 행사할 수 있다. ②회사는 제1항의 경우 총회의 소집통지서에 주주의 의결권 행사에 필요한 서면과 참고자료를 첨부하여야 한다. ③서면에 의하여 의결권을 행사하고자 하는 주주는 제2항의 서면에 필요한 사항을 기재하여, 총회일의 전일까지 회사에 제출하여야 한다.

Ⅵ. 주주에 관한 사항

1. 최대주주 및 그 특수관계인의 주식소유 현황

2018년 6월말 현재 당사의 최대주주는 국민연금공단입니다.
국민연금공단의 주식소유현황은 다음과 같습니다.

가. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

(기준일 :
2018년 08월 16일
)
(단위 : 주, %)

성 명
관 계
주식의
종류
소유주식수 및 지분율
비고

기 초
기 말

주식수
지분율
주식수
지분율

국민연금공단
본인 및 특별관계자
의결권 있는 보통주
45,285,762
9.55
45,285,762
9.55
-

국민연금공단
본인 및 특별관계자
의결권 없는 우선주
0
0
0
0
-

계
의결권 있는 보통주
45,285,762
9.55
45,285,762
9.55
-

의결권 없는 우선주
0
0
0
0
-

(주1)

지분율은 소수점 셋째자리에서 반올림

(주2)

기말 국민연금공단의 소유주식수 및 지분율은 2017년 말 기준 주주명부 내용에 따른 것임.

(1) 법인 또는 단체의 기본정보

명 칭
출자자수
(명)
대표이사
(대표조합원)
최대주주
(최대출자자)

성명
지분(%)
성명
지분(%)

국민연금공단
-
김성주
-
-
-

(2) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황

(단위 : 백만원)

구 분
2017년 말

자산총계
1,083,734

부채총계
1,228,142

자본총계
-144,408

매출액
19,739,157

영업이익
6,227

당기순이익
-16,760

주) 2017 사업연도 고유사업 기준

<국민연금공단 개요>

- 국민연금공단은 국민연금법에 의거하여 1987년 9월 18일에 설립되었으며, 국민연
 금을 운영, 관리하는 준정부기관으로 주요업무로는 국민연금 가입자의 이력 관리,
 연금보험료 징수, 연금급여 지급, 기금운용, 가입자와 연금 수급권자를 위한 복지사
 업 실시 등 입니다.

-
2018년 4월 말
기준
지역 및 사업장가입자 등을 포함한 총 연금가입자는
약

2,186

만명이며,
시가 기준 운용 기금 규모는
5월말 기준 약 634.0조원
입니다. 

<국민연금공단 주요연혁>
1987년 09월 국민연금관리공단 설립
1988년 01월 국민연금제도 실시(10인 이상 사업장)
1999년 11월 기금운용본부 설치
2007년 07월 '국민연금공단'으로 명칭 변경
2014년 07월 기초연금 사업 수행

2015년 12월 전 국민 대상 노후준비서비스 시행

<국민연금공단 경영진 현황 (2018년 6월 4일 기준)>

- 김성주 이사: 서울대 국사학과, 제19대 국회의원, 
 제19대 국회 보건복지위원회 간사, 
 국정기획자문위원회 전문위원 단장

- 박정배 이사 : 한국외대 일본어과동경대 사회학 석사, 가천대 보건학 박사,
 보건복지부 연금정책과 서기관,
 보건복지부 건강정책과장,
 식품의약품안전처 부산지방식약청장
- 김용국 이사 : 부산대 영어영문학과, 클리블랜드주립대 경영학 석사,
 국민연금공단 인재경영실장국, 민연금공단 고객지원실장,
 국민연금공단 대구지역본부장
- 나영희 이사 : 숙명여대 교육학과, 중앙대 사회복지학 석사, 
 중앙대 사회복지학, 박사국가인권위원회 인권교육본부장,
 한국장애인개발원 정책연구실장,
 한국산업정보연구소 보건복지정책연구센터장

- 이춘구 감사 : 전북대 법학과전북대 공법학 박사, KBS 모스크바지국장,
 KBS 전주방송총국 보도국장, 전북대학교 산학협력단 중점교수

- 이용하 연구원장 : 고려대학교 농업경제학 학사, 독일 Freiburg대학 경제학 석사,
 독일 Freiburg대학 경제학 박사, 
 국민연금연구원 연구원장 직무대리,
 국민연금연구원 연금제도연구실장

- 최현 정보화본부장 : 서울산업대 전자계산학과, 美볼주립대 보험계리학 석사,
 서강대 정보처리학 석사 수료, 국민연금공단 정보시스템실장
 국민연금공단 의정부지사장, 성북강북지사장

<국민연금공단 사업현황>
- 가입자에 대한 기록의 관리 및 유지
- 연금보험료의 부과
- 급여의 결정 및 지급
- 노후설계 상담, 소득활동 지원 및 자금의 대여
- 복지시설의 설치·운영 등 복지증진 사업
- 기금증식을 위한 자금의 대여사업
- 국민연금법 또는 다른 법령에 따라 위탁받은 사항
- 그 밖의 국민연금사업에 관하여 보건복지부장관이 위탁하는 사항
- 국민연금기금의 관리 및 운영

<국민연금공단 사업현황>
- 가입자에 대한 기록의 관리 및 유지
- 연금보험료의 부과
- 급여의 결정 및 지급
- 노후설계 상담, 소득활동 지원 및 자금의 대여
- 복지시설의 설치·운영 등 복지증진 사업
- 기금증식을 위한 자금의 대여사업
- 국민연금법 또는 다른 법령에 따라 위탁받은 사항
- 그 밖의 국민연금사업에 관하여 보건복지부장관이 위탁하는 사항
- 국민연금기금의 관리 및 운영

※ 국민연금공단에 관한 상기 내용 및 기타 자세한 사항은 국민연금공단 홈페이지
 (http://www.nps.or.kr)를 참고하시기 바랍니다.

2. 최대주주 변동현황

(기준일 :
2018년 08월 16일
)
(단위 : 주, %)

변동일
최대주주명
소유주식수
지분율
비 고

2009년 03월 25일
BNP Paribas
38,574,239
8.13
-

2009년 08월 07일
BNP Paribas
35,580,379
7.50
-

2009년 08월 14일
BNP Paribas
34,395,729
7.25
-

2009년 08월 18일
BNP Paribas
33,412,539
7.05
-

2009년 08월 21일
BNP Paribas
32,705,629
6.90
-

2009년 08월 28일
BNP Paribas
30,797,469
6.50
-

2009년 09월 02일
BNP Paribas
30,106,276
6.35
-

2011년 09월 30일
국민연금공단
33,612,522
7.09
-

2011년 12월 31일
국민연금공단
34,829,793
7.34
-

2012년 12월 31일
국민연금공단
34,506,886
7.28
-

2013년 08월 02일
국민연금공단
38,399,881
8.10
-

2013년 12월 31일
국민연금공단
41,795,962
8.81
-

2014년 12월 31일
국민연금공단
42,133,294
8.89
-

2015년 03월 03일
국민연금공단
43,174,488
9.10
-

2015년 12월 31일
국민연금공단
43,881,041
9.25
-

2016년 12월 31일
국민연금공단
45,269,850
9.55
-

2017년 12월 31일
국민연금공단
45,285,762
9.55
-

3. 주식의 분포

가. 5% 이상 주주의 주식소유 현황

(기준일 :
2018년 08월 16일
)
(단위 : 주)

구분
주주명
소유주식수
지분율
비고

5% 이상 주주
국민연금공단
45,285,762
9.55%

BlackRock Fund Advisors
24,320,723
5.13%
(주4)

우리사주조합
22,054,571
4.65%

(주1)

지분율은 소수점 셋째자리에서 반올림하여 산출함.

(주2)
지분율은 의결권 있는 보통주(474,199,587주) 기준임.

(주3)

우리사주조합의 소유주식수는 조합원계정 소유주식수
21,923,988주와 조합계정 130,583주를 합산한 수량임.

(주4)
BlackRock Fund Advisors가 2016년 10월 20일 공시한 '주식 등의 대량보유상황보고서' 참고

나.
우리사주조합 주식소유현황

(1) 우리사주조합 주식보유내역

(2018년 6월 30일 기준)
(단위 : 주)

주식의 종류
기초잔고
(2018.01.01)
증가
감소
기말잔고
(2018.06.30)

조합원계정(보통주)
22,211,786
2,144,025
2,431,823
21,923,988

조합계정(보통주)
112,241
18,342
-
130,583

합계
22,324,027
2,162,367
2,431,823
22,054,571

(2) 회사별 보유내역(조합원계정)

(2018년 6월 30일 기준)
(단위 : 주)

회사
주식수

신한지주
286,168

신한은행
17,491,199

신한카드
2,459,039

신한금융투자
790,042

신한생명보험
618,934

신한BNPP자산운용
96,472

신한캐피탈
77,896

신한저축은행
6,360

신한디에스
11,113

신한아이타스
78,074

신한신용정보
4,244

신한프라이빗에쿼티
2,065

기타(주)
2,382

합 계
21,923,988

(주)

카디프생명 우리사주조합 자격 유지 보유 건임.

4. 주식사무

정관상 신주인수권의 내용
(주1)

결 산 일
12월 31일
정기주주총회
결산일 이후 3개월 이내

주주명부폐쇄시기
(주2)

주권의 종류
1,5,10,50,100,500,1000,10000주권(8종)

명의개서대리인
한국예탁결제원(TEL : 02-3774-3000)

주주의 특전
없음
공고게재신문
한국경제신문, 매일경제신문

(
주1) 정관 제13조(신주인수권)

① 이 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다.

② 제1항의 규정에 불구하고 다음 각호의 어느 하나에 해당하는 경우에는 주주 외의 자에게 신주를 배정할 수있다.

1. 발행주식 총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 일반공모증자 방식에 의한 신주를 발행하는 경우

2. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의7의 규정에 의하여 우리사주조합원에게 신주를 우선배정하는 경우

3. 발행주식 총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 증권예탁증권(DR) 발행에 따라 신주를 발행하는 경우

4. 상법 제340조의2 및 제542조의3의 규정에 의하여 주식매수선택권의 행사에 따라 신주를 발행하는 경우

5. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률에 따른 투자회사·사모투자전문회사 또는 투자목적회사에게 신주를 발행하는 경우

6. 발행주식 총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 선진금융기술의 도입, 이 회사 또는 자회사 등의 재무구조 개선 및 자금조달,
 전략적 업무제휴 등 경영상 필요로 외국인투자자, 국내외 금융기관, 제휴회사 등에게 신주를 발행하는 경우

③ 제2항에 따라 주주외의 자에게 신주를 배정하는 경우 상법 제416조제1호, 제2호, 제2호의2, 제3호, 제4호에서 정하는 사항을 그 납입기일의
 2주 전까지 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다.

④ 제2항에 의거하여 신주를 발행할 경우에는 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로써 정한다.

⑤ 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에서 단주가 발생하는 경우에 그 처리방법은 이사회의 결의로 정한다.

(주2) 정관 제18조(주주명부의 폐쇄 및 기준일)

① 이 회사는 매년 1월 1일부터 1월 15일까지 권리에 관한 주주명부의 기재변경을 정지한다.

② 이 회사는 매년 12월 31일 최종의 주주명부에 기재되어 있는 주주를 그 결산기에 관한 정기주주총회에서 권리를 행사할 주주로 한다.

③ 이 회사는 임시주주총회의 소집 기타 필요한 경우 이사회의 결의로 3월을 경과하지 아니하는 일정한 기간을 정하여 권리에 관한 주주명부의
 기재변경을 정지하거나 이사회의 결의로 정한 날에 주주명부에 기재되어 있는 주주를 그 권리를 행사할 주주로 할 수 있으며, 이사회가
 필요하다고 인정하는 경우에는 주주명부의 기재변경 정지와 기준일의 지정을 함께 할 수 있다. 회사는 이를 2주간 전에 공고하여야 한다.

④ 제3항 후문의 규정에도 불구하고, 금융지주회사법 및 기타 관계법령에서 달리 정한 경우에는 그에 따를 수 있다.

5. 주가 및 주식거래실적

가. 국내증권시장

(단위 : 원, 주)

종 류
2018년 1월
2018년 2월
2018년 3월
2018년 4월
2018년 5월
2018년 6월

보통주
최고
53,400
52,800
46,450
47,650
48,400
47,550

최저
49,400
46,950
44,550
43,950
43,750
43,000

평균
51,975
48,961
45,240
45,600
47,095
45,287

월간거래량
20,854,613
19,046,534
22,990,451
20,275,001
17,495,411
19,085,065

월간최고 일거래량
1,482,202
1,810,742
1,676,704
1,688,993
2,649,024
1,744,218

월간최저 일거래량
517,193
699,030
509,055
517,399
369,865
601,472

(주)

주가는 종가 기준임.

나. 해외증권시장

[증권거래소명 : 뉴욕증권거래소]
(단위 : 달러, 원, 주)

종 류
2018년 1월
2018년 2월
2018년 3월
2018년 4월
2018년 5월
2018년 6월

A
D
R
최고(USD)
50.35
48.90
43.14
44.62
45.20
44.25

최고(원화환산)
53,844
52,372
46,554
48,020
48,626
47,489

최저(USD)
46.80
42.79
40.55
41.92
41.24
38.14

최저(원화환산)
49,999
45,828
43,356
44,356
44,593
42,637

평균(USD)
48.81
45.22
42.11
42.73
43.87
41.37

평균(원화환산)
52,071
48,829
45,144
45,626
47,220
45,093

월간거래량
2,156,133
1,768,605
2,057,739
1,906,027
1,618,809
2,013,497

월간최고 일거래량
335,202
171,647
189,031
181,814
192,835
276,588

월간최저 일거래량
36,361
55,428
45,247
46,443
41,813
29,937

(주1)

주가는 종가 기준이며, ADR 1주는 보통주 1주 기준임.

(주2)

최고/최저 원화환산 주가는 서울외국환중개에서 고시하는 해당일의 매매기준환율로 환산한 보통주 1주 가격을 기준으로 산출함.

(주3)

평균 원화환산 주가는 서울외국환중개에서 고시하는 해당일의 매매기준환율로 환산한 보통주 1주의 평균 가격을 기준으로 산출함.

Ⅶ. 임원 및 직원 등에 관한 사항

1. 임원 및 직원의 현황

가. 임원 현황

(기준일 :
2018년 08월 16일
)
(단위 : 주)

성명
성별
출생년월
직위
등기임원
여부
상근
여부
담당
업무
주요경력
소유주식수
재직기간
임기
만료일

의결권
있는 주식
의결권
없는 주식

조용병
남
1957.06
대표이사
회장
등기임원
상근
총괄,
 이사회사무국, 이사회운영위원회 위원장,
 사회책임경영위원회 위원,
 지배구조및회장후보추천위원회 위원
ㆍ고려대학교 법학과 졸업
ㆍ신한은행 부행장 (2011~2013)
ㆍ신한BNP파리바자산운용 사장(2013~2015.3)
ㆍ신한은행 은행장 (2015.3~2017.3)
ㆍ신한금융지주회사 대표이사 회장(2017.3~현재)
12,000
-
2017.3.23 ~ 현재
2020.03.22

박철
남
1946.04
사외이사
등기임원
비상근
이사회 의장,
 사외이사후보추천위원회 위원장,
지배구조및회장후보추천위원회 위원
 보수위원회 위원, 위험관리위원회 위원,
ㆍ미국 뉴욕대학교대학원 경제학 석사
ㆍ한국은행 부총재보 (1998~2000)
ㆍ한국은행 부총재 (2000~2003)
ㆍ리딩투자증권 대표이사 회장 (2007~2013)
-
-
2015.3.25 ~ 현재
2019.03.22

이만우
남
1954.11
사외이사
등기임원
비상근
감사위원회 위원장,
 사회책임경영위원회 위원,
 이사회운영위원회 위원
ㆍ미국 조지아대학교대학원 경영학 박사
ㆍ고려대학교 경영학과 교수(1988~현재)
ㆍKBS객원해설위원 (2006~현재)
ㆍ한국회계학회 회장 (2007~2008)
-
-
2014.3.26 ~ 현재
2019.03.22

히라카와
 유키
남
1960.10
사외이사
등기임원
비상근
지배구조및회장후보추천위원회 위원,
사회책임경영위원회 위원,
ㆍ일본 오사카대학교 에스파니아어학과 졸업
ㆍ히라카와산업주식회사 대표이사 (1994~2012)
ㆍ(유)프리메르코리아 대표이사 (2014~현재)
1,975
-
2015.3.25 ~ 현재
2019.03.22

필립
 에이브릴
남
1960.04
사외이사
등기임원
비상근
위험관리위원회 위원,
 지배구조및회장후보추천위원회 위원
ㆍ프랑스 Universite de Paris Dauphine 경제학 석사
ㆍBNP Paribas 증권 일본 동경지점 지점장 (2009~2011)
ㆍBNP Paribas 증권 일본 CEO (2011~현재)
-
-
2015.3.25 ~ 현재
2019.03.22

이성량
남
1955.08
사외이사
등기임원
비상근
사회책임경영위원회 위원장,
감사위원회 위원,
이사회운영위원회 위원
ㆍ미국 컬럼비아대학 경제학 박사
ㆍ동국대학교 사회과학연구원 원장 (2015~현재)
ㆍ동국대학교 경제학과 교수 (2007~현재)
-
-
2016.3.24 ~ 현재
2019.03.22

박안순
남
1945.01
사외이사
등기임원
비상근
사외이사후보추천위원회 위원,
사회책임경영위원회 위원,
이사회운영위원회 위원
ㆍ일본 와세다대 철학과 졸업
ㆍ일본 대성상사 주식회사 대표이사 (1993.5~2010.6)
ㆍ일본 대성그룹 회장 (2010.6~현재)
ㆍ재일본대한민국민단 중앙본부 부단장 (2012.3~현재)
-
-
2017.3.23 ~ 현재
2019.03.22

주재성
남
1956.01
사외이사
등기임원
비상근
위험관리위원회 위원장, 
감사위원회 위원,
보수위원회 위원
ㆍ미국 일리노이대 경영학 석사
ㆍ우리금융경영연구소 대표 (2013.5~2015.12)
ㆍ김앤장법률사무소 상임고문 (2016.3~현재)
-
-
2017.3.23 ~ 현재
2019.03.22

김화남
남
1945.12
사외이사
등기임원
비상근
지배구조및회장후보추천위원회 위원
ㆍ일본 릿쿄대 경제학과 졸업
ㆍ제주여자학원 이사장(1995.11~현재)
ㆍ일본 김해상사㈜ 대표이사(1996.12~현재)
161,712
-
2018.3.22 ~ 현재
2020.03.22

박병대
남
1957.09
사외이사
등기임원
비상근
지배구조및회장후보추천위원회 위원장,
보수위원회 위원장,
사외이사후보추천위원회 위원
감사위원회 위원
ㆍ미국 코넬대 로스쿨 석사(LL.M)
ㆍ대법원 대법관(2011.06~2017.05)
ㆍ성균관대학교 법학전문대학원 석좌교수(2017.06~현재)
-
-
2018.3.22 ~ 현재
2020.03.22

최경록
남
1966.05
사외이사
등기임원
비상근
사외이사후보추천위원회 위원,
위험관리위원회 위원,
이사회운영위원회 위원
ㆍ일본 게이오기주쿠대 계산기과학 석사
ㆍ일본 게이오기주쿠대 Network Technology센터 연구원
 (1997.04~1999.01)
ㆍ일본 게이오기주쿠대 Information Technology센터 연구원
 (1999.02~2000.03)
ㆍ일본 ㈜CYS 대표이사(2002.09~현재)
883,662
-
2018.3.22 ~ 현재
2020.03.22

위성호
남
1958.06
기타비상무
 이사
등기임원
비상근
-
ㆍ고려대학교 경제학과 졸업
ㆍ신한은행 부행장 (2011.4~2013.5)
ㆍ신한카드 사장 (2013.8~2017.3)
ㆍ신한은행 은행장 (2017.3~현재)
14,259
-
2017.3.23 ~ 현재
2019.03.22

이동환
남
1959.09
부사장
미등기임원
상근
GIB사업부

ㆍ연세대학교 경영학과 졸
ㆍ신한금융지주회사 부사장보(2011.4~2012.12)
ㆍ신한은행 부행장(2013.1~2016.3)
※ 동기간 지주부사장 겸직
ㆍ신한데이타시스템 사장(2016.3~2017.7)
ㆍ신한금융지주회사 부사장(2017.7~현)

25,895
-
2017.7.06 ~ 현재
2018.12.31

우영웅
남
1960.03
부사장
미등기임원
상근
전략기획팀, IR팀
미래전략연구소
디지털전략팀, 원신한전략팀
플랫폼마케팅팀

ㆍ부산대학교 경영학과 졸
ㆍ신한은행 영업추진부장(2009.12~2011.1)
ㆍ신한은행 여의도중앙대기업금융센터장(2011.1~2013.12)
ㆍ신한은행 본부장(2014.1~2015.12)
ㆍ신한은행 부행장보(2016.1~2017.3)
※동기간 지주부사장겸직
ㆍ신한금융지주회사 부사장(2017.3~현재)

10,120
-
2016.1.1 ~ 현재
2018.12.31

진옥동
남
1961.02
부사장
미등기임원
상근
브랜드전략팀
경영지원팀
인사팀, 신한문화리더십센터
사회공헌팀
ㆍ중앙대 경영학과 졸
ㆍSBJ은행 부사장(2014.01~2015.06)
ㆍSBJ은행 사장(2015.06~2016.12)
ㆍ신한은행 부행장(2017.1~2017.3)
ㆍ신한금융지주회사 부사장(2017.3~현재)
13,937
-
2017.3.23 ~ 현재
2018.12.31

김병철
남
1962.01
부사장
미등기임원
상근
GMS기획실
ㆍ서울대학교 경제학과 졸
ㆍ동양증권 상무보(2004.5~2008.2)
ㆍ동양증권 IB본부장(상무)(2008.3~2010.02)
ㆍ동양증권 FICC본부장(전무)(2010.3~2012.7)
ㆍ신한금융투자 부사장(2012.8~현)
-
-
2018.1.24 ~ 현재
2018.12.31

허영택
남
1961.08
부사장
미등기임원
상근
글로벌기획실
ㆍ고려대학교 경영학과 졸
ㆍ신한베트남은행 법인장(2013.3~2015.12)
ㆍ신한은행 부행장보(2016.1~2016.12)
ㆍ신한은행 부행장(2017.1~2017.7)
ㆍ신한금융지주회사 부사장(2017.7~현)
1,000
-
2017.7.06 ~ 현재
2018.12.31

이창구
남
1961.01
부사장
미등기임원
상근
WM기획실
ㆍ한양대학교 회계학과 졸
ㆍ신한은행 성수동금융센터장(2012.1~2013.12)
ㆍ신한은행 WM사업부소속 조사역(부서장대우)
 (2014.1~2014.3)
ㆍ신한은행 본부장(2014.4~2015.12)
ㆍ신한은행 부행장보(2016.1~2017.12)
ㆍ신한은행 부행장(2018.1~현재)
1,764
-
2016.1.1 ~ 현재
2018.12.31

장동기
남
1964.01
부사장보
미등기임원
상근
재무팀
회계팀
글로벌자본시장팀
ㆍ서울대학교 경제학과 졸
ㆍ신한은행 여의도대기업금융센터장(2014.1~2015.12)
ㆍ신한은행 자금시장본부장(2016.1~2017.2)
ㆍ신한금융지주회사 재무팀 본부장(2017.3~2017.12)
ㆍ신한금융지주회사 부사장보(2018.1~현)
68
-
2018.1.1 ~ 현재
2019.12.31

김임근
남
1963.07
상무
미등기임원
상근
리스크관리팀
모형검증팀
여신감리팀
위험관리책임자
ㆍ고려대 통계학과 졸
ㆍ신한은행 신용기획부 팀장(2004.12~2007.01)
ㆍ신한은행 신용리스크관리부 부장 (2009.02~2013.01)
ㆍ신한은행 리스크총괄부 부장 (2013.01~2015.02)
ㆍ신한금융지주회사 상무(2015.3~현재)
1,851
-
2015.3.2 ~ 현재
2019.03.01

이순우
남
1962.10
상무
미등기임원
상근
준법감시인
준법지원팀
ㆍ고려대학교 법학과 졸
ㆍ신한은행 상도동지점장(2009.12~2011.6)
ㆍ신한은행 준법지원부장(2011.7~2015.12)
ㆍ신한은행 감사부장(2016.1~2017.12)
ㆍ신한금융지주회사 상무(2018.1~현)
-
-
2018.1.1 ~ 현재
2019.12.31

(주1)
등기임원의 임기 만료일은 해당년도 정기주주총회 개최일자까지임.

(주2)
직위 및 소유 주식수는 최근일 현재 기준임.

나. 직원 현황

(기준일 :
2018년 06월 30일
)
(단위 : 백만원)

사업부문
성별
직 원 수
평 균
근속연수
연간급여
총 액
1인평균
급여액
비고

기간의
정함이 없는
근로자
기간제
근로자
합 계

전체
(단시간
근로자)
전체
(단시간
근로자)

-
남
121
-
2
-
123
2년7개월
(13년6개월)
8,309
67
-

-
여
25
-
1
1
26
4년7개월
(10년8개월)
1,141
43
-

합 계
146
-
3
1
149
2년11개월
(13년5개월)
9,450
63
-

(주1)

연간급여 총액은 2018년 1월 1일부터 2018년 6월 30일까지 지급한 금액임(본부장 제외).

(주2)

평균근속연수의 ( ) 안 기간은 그룹사 근무를 포함한 평균 근속연수임.

2. 임원의 보수 등

가. 이사ㆍ감사 전체의 보수현황

1. 주주총회 승인금액

(단위 : 백만원)

구 분
인원수
주주총회 승인금액
비고

이사(사외이사)
12(10)
3,500
등기이사, 사외이사, 감사위원회 위원 등을 구분하지 않음

(주1)

주총승인금액: 등기이사(사외이사 포함) 총한도 기준, 장기성과연동형 주식보상은 수량기준으로 별도 승인 완료

(주2)

이사보수지급기준은 주총승인금액 범위 내에서 이사회에서 결정함.

2. 보수지급금액

2-1. 이사ㆍ감사 전체

(단위 : 백만원)

인원수
보수총액
1인당 평균보수액
비고

12
1,078
90
-

2-2. 유형별

(단위 : 백만원)

구 분
인원수
보수총액
1인당
평균보수액
비고

등기이사
(사외이사, 감사위원회 위원 제외)
2
748
374
-

사외이사
(감사위원회 위원 제외)
6
205
32
-

감사위원회 위원
4
126
35
-

감사
-
-
-
-

(주)
인원수: 2018년 6월말 기준, 1인당 평균보수액: 보수총액 / 기중 환산인원수

<이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>

1. 개인별 보수지급금액

(단위 : 백만원)

이름
직위
보수총액
보수총액에 포함되지 않는 보수

조용병
대표이사
748
장기성과연동형 주식보수(PS)가 9,025주 있으며, 2018년~2021년의 회사 장기성과 및 주가에 따라 지급여부 및 지급금액이 추후 확정됨.

2. 산정기준 및 방법

(단위 : 백만원)

이름
보수의 종류
총액
산정기준 및 방법

대표이사
조용병
근로소득
급여
400
급여는 주주총회에서 결의한 이사보수한도 내에서 직위, 직무, 그룹기여도 등을 종합적으로 고려하여 이사회 및 보수위원회의 결의로 기본급을 450백만원, 업무활동과 관련하여 지급되는 경비성 수당을 350백만원으로 결정함. 경영진 평가 및 보수규정에 따라 연간 급여 총액을 1/12로 분할하여 매월 67백만원을 지급함

상여
348
상여는 2017년 연간성과급으로, 2017년 1분기 보수위원회에서 결의한 「2017년 경영진 성과평가 및 보수체계(안)」에 따라 연간 성과평가 결과를 반영하여 2018년 1분기 보수위원회의 평가 및 결의를 거쳐 최종 지급됨
 
 2017년 연간성과급은 주주가치(총주주수익률), 수익성(ROE, ROA), 건전성(고정이하여신비율), 리스크(RAROC), 효율성(총이익경비율)으로 구성된 계량지표와 Digital Transformation, 상품/서비스 및 수익률 업계 선두지위 확보, Glocalization 등의 전략과제로 구성된 비계량지표를 종합적으로 평가하여 기본급의 0~100% 내에서 회사 절대수익 규모의 증감 내역을 반영하여 금액이 확정됨
 
 계량지표와 관련하여 2017년 그룹 당기순이익이 전년대비 5.1% 증가한 2조 9177억원으로 2011년 이후 최대 성과를 기록한 점, 2017년 그룹 고정이하여신비율이 0.62%로 전년대비 0.12%p 개선되며 역대 최저 수준의 자산건전성을 실현한 점, ROE, ROA 및 RAROC이 목표를 초과 달성한 점 등이 주요하게 성과에 반영되었으며, 비계량지표와 관련하여 그룹 Digital Transformation 전략 수립을 통해 그룹 디지털 플랫폼 경쟁력과 디지털 마케팅을 강화한 점, 아시아 핵심시장을 중심으로 Inorganic 성장을 본격화하고 글로벌 사업부문제 출범, 현지법인간 협업 강화 등 글로벌 경쟁력을 강화한 점 등을 고려하여 상여 348백만원을 산출하여 지급함

주식매수선택권
 행사이익
-
해당사항 없음

기타 근로소득
-
해당사항 없음

퇴직소득
-
해당사항 없음

기타소득
-
해당사항 없음

<보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황>

1. 개인별 보수지급금액

(단위 : 백만원)

이름
직위
보수총액
보수총액에 포함되지 않는 보수

조용병
대표이사
748
장기성과연동형 주식보수(PS)가 9,025주 있으며, 2018년~2021년의 회사 장기성과 및 주가에 따라 지급여부 및 지급금액이 추후 확정됨.

2. 산정기준 및 방법

(단위 : 백만원)

이름
보수의 종류
총액
산정기준 및 방법

대표이사
조용병
근로소득
급여
400
급여는 주주총회에서 결의한 이사보수한도 내에서 직위, 직무, 그룹기여도 등을 종합적으로 고려하여 이사회 및 보수위원회의 결의로 기본급을 450백만원, 업무활동과 관련하여 지급되는 경비성 수당을 350백만원으로 결정함. 경영진 평가 및 보수규정에 따라 연간 급여 총액을 1/12로 분할하여 매월 67백만원을 지급함

상여
348
상여는 2017년 연간성과급으로, 2017년 1분기 보수위원회에서 결의한 「2017년 경영진 성과평가 및 보수체계(안)」에 따라 연간 성과평가 결과를 반영하여 2018년 1분기 보수위원회의 평가 및 결의를 거쳐 최종 지급됨
 
 2017년 연간성과급은 주주가치(총주주수익률), 수익성(ROE, ROA), 건전성(고정이하여신비율), 리스크(RAROC), 효율성(총이익경비율)으로 구성된 계량지표와 Digital Transformation, 상품/서비스 및 수익률 업계 선두지위 확보, Glocalization 등의 전략과제로 구성된 비계량지표를 종합적으로 평가하여 기본급의 0~100% 내에서 회사 절대수익 규모의 증감 내역을 반영하여 금액이 확정됨
 
 계량지표와 관련하여 2017년 그룹 당기순이익이 전년대비 5.1% 증가한 2조 9177억원으로 2011년 이후 최대 성과를 기록한 점, 2017년 그룹 고정이하여신비율이 0.62%로 전년대비 0.12%p 개선되며 역대 최저 수준의 자산건전성을 실현한 점, ROE, ROA 및 RAROC이 목표를 초과 달성한 점 등이 주요하게 성과에 반영되었으며, 비계량지표와 관련하여 그룹 Digital Transformation 전략 수립을 통해 그룹 디지털 플랫폼 경쟁력과 디지털 마케팅을 강화한 점, 아시아 핵심시장을 중심으로 Inorganic 성장을 본격화하고 글로벌 사업부문제 출범, 현지법인간 협업 강화 등 글로벌 경쟁력을 강화한 점 등을 고려하여 상여 348백만원을 산출하여 지급함

주식매수선택권
 행사이익
-
해당사항 없음

기타 근로소득
-
해당사항 없음

퇴직소득
-
해당사항 없음

기타소득
-
해당사항 없음

나. 주식매수선택권의 부여 및 행사현황

(1) 이사ㆍ감사에게 부여한 주식매수선택권의 공정가치 총액

(단위 : 백만원)

구 분
인원수
주식매수선택권의 공정가치 총액
비고

등기이사
2
-
사외이사 제외

사외이사
6
-
감사위원회 위원 제외

감사위원회 위원 또는 감사
4
-
-

계
12
-
-

(주1)

인원수는 2018년 6월말 기준임.

(주
2)

상기 주식매수선택권 공정가치 총액은 당사
의

2018년
상반기 주식
매수선택권과 관련하여 미지급비용으로 인식한 금액이며, 그 산출 과정은 다음과 같음.
1) 기업회계기준서 제1102호에 따라 현금결제형 주식매수선택권으로 판단하여 매 결산시점의 공정가치를 산출함.
2) 매 결산시 공정가치에서 전기말에 인식한 공정가치의 차이를 당기 비용으로 인식함.
 (단, 당기 중 행사된 경우 행사로 지급한 금액과 전기말에 인식한 공정가치의 차이를 당기 비용으로 인식함)
3)
보류분을 제외하고 행가기간 모두 종료되었으며, 당분기 말 현재 보류분에 대한 공정가치는 신한금융지주 주식 종가와 행사가격의 차이인 내재가치로 평가하였음.

(2) 주식매수선택권의 부여 및 행사현황

(기준일 :
2018년 06월 30일
)
(단위 : 원, 주)

부여
받은자
관 계
부여일
부여방법
주식의
종류
변동수량
미행사
수량
행사기간
행사
가격

부여
행사
취소

이정원
계열회사 임원
2005년 03월 30일
현금차액보상
보통주
2,500
-
-
2,500
2017.05.18~2018.08.30
28,006

이정원
직원
2006년 03월 21일
현금차액보상
보통주
2,500
-
-
2,500
2017.05.18~2019.08.21
38,829

신상훈
계열회사 임원
2007년 03월 20일
현금차액보상
보통주
45,367
-
-
45,367
2017.05.18~2020.08.19
54,560

이백순
계열회사 임원
2007년 03월 20일
현금차액보상
보통주
10,397
-
-
10,397
2017.05.18~2020.08.19
54,560

이정원
직원
2007년 03월 20일
현금차액보상
보통주
3,000
-
-
3,000
2017.05.18~2020.08.19
54,560

이백순
미등기임원
2008년 03월 19일
현금차액보상
보통주
10,566
-
1,100
9,466
행사보류
49,053

신상훈
계열회사 임원
2008년 03월 19일
현금차액보상
보통주
42,338
-
13,200
29,138
2017.09.18~2021.09.17
49,053

이정원
계열회사 임원
2008년 03월 19일
현금차액보상
보통주
7,849
-
825
7,024
2017.05.18~2021.05.17
49,053

합계
-
-
-
-
124,517
-
15,125
109,392
-
-

(주1)

작성 기준일인 2018년 6월 30일 현재 종가는
43,300
원이
며, 미행사 주식매수선택권의 가중평균행사가격은 51,297원임.

(가중평균행사가격은 2018년 6월 30일 현재 미행사수량에 행사가격을 곱한 금액을 총미행사수량으로 나눈 값임)

(주2)
상기 주식매수선택권의 행사기간 및 행사보류 여부는 2017년도 제2회 정기이사회(2017.5.18) 및 제9회 임시이사회(2017.9.18)에서 결의한 내용임

Ⅷ. 계열회사 등에 관한 사항

1. 계열회사의 현황

가. 기업집단의 명칭

- ㈜신한금융지주회사

나. 기업집단에 소속된 회사

구 분
회사수
국내/국외
회 사 명
법인번호 또는 사업자번호

상장사
1(지주회사)
1(국내)
㈜신한금융지주회사(종목코드: 055550)
104-81-64625

1(자회사)
1(국내)
㈜제주은행(종목코드: 006220)
616-81-00615

비
상장사

13
(
자회사)

13
(국내)
㈜신한은행
202-81-02637

신한카드㈜
202-81-48079

신한금융투자㈜
116-81-36684

신한생명보험㈜
104-81-28992

신한BNPP자산운용㈜
116-81-60452

신한캐피탈㈜
134-81-11323

㈜신한저축은행
120-87-90239

㈜신한디에스
110-81-34825

신한아이타스㈜
107-81-85143

신한신용정보㈜
119-81-58580

신한대체투자운용㈜
101-86-10601

신한리츠운용㈜
711-88-00923

SHC매니지먼트㈜
104-81-72014

24

(손자회사)

6(국내)
신한국민연금 제1호 사모투자전문회사
101-86-17297

신한 제2호 사모투자전문회사
101-86-40537

코에프씨신한프런티어챔프2010의4호사모투자전문회사
107-87-44159

신한스톤브릿지페트로사모투자전문회사
101-86-76452

신한 프랙시스 케이그로쓰 글로벌 사모투자전문회사
611-88-00069

지엑스신한인터베스트제1호사모투자합자회사
690-87-00895

19

(국외)

신한아주금융유한공사
해외현지법인

아메리카신한은행
해외현지법인

SBJ은행
해외현지법인

유럽신한은행
해외현지법인

신한캄보디아은행
해외현지법인

신한카자흐스탄은행
해외현지법인

신한은행(중국)유한공사
해외현지법인

캐나다신한은행
해외현지법인

신한베트남은행
해외현지법인

멕시코신한은행
해외현지법인

신한인도네시아은행
해외현지법인

유한회사신한파이낸스
해외현지법인

신한인도파이낸스
해외현지법인

신한마이크로파이낸스
해외현지법인

Shinhan Investment America Inc.
해외현지법인

Shinhan Investment Asia Ltd.
해외현지법인

SHINHAN SECURITIES VIETNAM CO., LTD
해외현지법인

PT Shinhan Sekuritas Indonesia
해외현지법인

신한BNP파리바자산운용 홍콩
해외현지법인

(주)

2018년 6월말
기준이며, 금융지주회사법에 따른 자회사 및 손자회사임.

다. 계열회사간 임원 겸직현황

성명
대상회사
직위명
선임일
비고

위성호
신한은행
은행장
2017.03.07
상근

이동환
신한은행
부행장
2017.07.06
상근

신한금융투자
수석부사장
2017.07.06
상근

신한생명
부사장
2017.07.06
상근

신한캐피탈
부사장
2017.07.06
상근

우영웅
신한은행
비상임이사
2017.04.13
비상근

신한금융투자
비상임이사
2017.03.29
비상근

제주은행
비상임이사
2018.03.22
비상근

진옥동
신한캐피탈
비상임이사
2017.03.24
비상근

신한디에스
비상임이사
2017.03.27
비상근

신한생명
비상임이사
2017.03.30
비상근

김병철
신한은행
부행장
2018.01.24
상근

신한금융투자
부사장
2018.01.24
상근

신한생명
부사장
2018.01.24
상근

허영택
신한은행
부행장
2016.01.01
상근

신한카드
부사장
2017.07.06
상근

신한금융투자
부사장
2017.07.06
상근

신한생명
부사장
2017.07.06
상근

이창구
신한은행
부행장
2016.01.01
상근

신한금융투자
부사장
2016.01.01
상근

장동기
신한카드
비상임이사
2018.01.23
비상근

신한아이타스
비상임이사
2018.02.22
비상근

신한대체투자
비상임이사
2017.03.24
비상근

조영서
신한디에스
비상임이사
2017.07.27
비상근

신한아이타스
비상임이사
2017.07.17
비상근

류승헌
신한BNPP자산운용
비상임이사
2018.03.29
비상근

이영종
신한신용정보
비상임이사
2018.02.09
비상근

신한리츠운용
비상임이사
2017.10.18
비상근

라. 사업라인 (2018년 6월 30일 현재)

그룹사 사업라인.jpg
그룹사 사업라인

(주1)

SHC Management는 구 신한카드 청산법인으로, 청산 종결 시까지 존속

(주2)
신한국민연금 제1호 사모투자 전문회사에 대한 지분율은 기타 자회사 지분 포함 시 36.7%

(주3)
신한 제2호 사모투자 전문회사에 대한 지분율은 기타 자회사 지분 포함 시 32.6%

(주4)
코에프씨신한프런티어챔프 2010의 4호 사모투자 전문회사에 대한 지분율은 신한금융투자 지분
8.5%, 신한캐피탈 지분 6.5% 및 기타 자회사 지분 포함 시 34.6%

(주5)
신한스톤브릿지페트로 사모투자 전문회사에 대한 지분율은 기타 자회사 지분 포함 시 1.8%

(주6)
신한프랙시스케이그로쓰 글로벌 사모투자전문회사에 대한 지분율은 기타 자회사 지분 포함 시
18.9%

(주7)
지엑스신한인터베스트제1호사모투자합자회사에 대한 지분율은 기타 자회사 지분 포함시 25.27%

2. 타법인출자 현황

(기준일 :
2018년 06월 30일
)
(단위 : 백만원, 천주, %)

법인명
최초취득일자
출자
목적
최초취득금액
기초잔액
증가(감소)
기말잔액
최근사업연도
재무현황

수량
지분율
장부
가액
취득(처분)
평가
손익
수량
지분율
장부
가액
총자산
당기
순손익

수량
금액

신한은행
2001년 09월 01일
경영권
6,230,532
1,585,616
100
13,617,579
-
-
-
1,585,616
100
13,617,579
302,936,552
1,607,761

신한카드
2007년 03월 23일
경영권
7,726,100
125,369
100
7,919,672
-
-
-
125,369
100
7,919,672
26,297,205
925,975

신한금융투자
2001년 09월 01일
경영권
1,303,482
309,400
100
2,341,420
-
-
-
309,400
100
2,341,420
27,976,359
200,509

신한생명보험
2005년 12월 13일
경영권
730,432
40,000
100
982,775
-
-
-
40,000
100
982,775
29,725,421
121,239

신한캐피탈
2001년 09월 01일
경영권
154,091
32,250
100
408,922
-
-
-
32,250
100
408,922
5,310,830
87,092

제주은행
2002년 04월 29일
경영권
70,680
15,241
68.9
135,220
-
-
-
15,241
68.9
135,220
5,550,919
25,143

신한신용정보
2002년 07월 08일
경영권
4,577
600
100
15,385
-
-
-
600
100
15,385
22,726
340

신한대체투자운용
2004년 12월 23일
경영권
10,000
2,000
100
14,783
-
-
-
2,000
100
14,783
13,109
-1,421

신한BNPP자산운용
2001년 09월 01일
경영권
158,490
9,799
65
91,565
-
-
-
9,799
65
91,565
174,204
18,391

SHC매니지먼트
2002년 06월 01일
경영권
554
100
100
8,655
-
-
-
100
100
8,655
9,438
1,036

신한디에스
2010년 01월 04일
경영권
10,026
200
100
10,026
-
-
-
200
100
10,026
39,799
1,404

신한아이타스
2012년 11월 30일
경영권
50,092
469
99.8
50,092
-
-
-
469
99.8
50,092
58,158
6,481

신한저축은행
2013년 01월 31일
경영권
165,815
14,674
100
107,065
-
-
-
14,674
100
107,065
1,287,170
16,800

신한리츠운용
2017년 10월 18일
경영권
30,000
6,000
100
30,000
-
-
-
6,000
100
30,000
29,321
-751

합 계
2,141,718
-
25,733,159
-
-
-
2,141,718
-
25,733,159
399,431,211
3,009,999

(주1)

기업회계기준서 제1027호(별도재무제표)에 따라 별도재무제표작성시 종속기업, 공동지배기업 및 관계기업에 대한 투자에 대해 원가법을 적용하였으며, 전환일의 한국기업회계기준에 따른 장부금액을 원가로 간주함.

(주2)
제주은행을 제외한 법인은 모두 비상장회사임.

(주3)
최근 사업연도 재무현황은 한국채택국제회계기준에 따른 별도재무제표 기준임(총자산: 2017년 말 기준, 당기순이익: 2017년 1월 1일 ~ 2017년 12월 31일 기준)

(주4)
지분율은 소수점 둘째자리에서 반올림

Ⅸ. 이해관계자와의 거래내용

1. 대주주에 대한 신용공여현황

해당사항 없음.

2. 대주주와의 자산 양수도

해당사항 없음.

3. 대주주와의 영업거래

해당사항 없음.

4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래

당사는 금융지주회사로서 '자회사 및 손자회사에 대한 자금지원'은 정관상의 주요 목적 사업 중 하나입니다. 자회사에 대한 신용공여한도는 이사회 결의를 통해서 결정됩니다.

가. 자회사에 대한 신용공여 현황

2018년

6월 30일
현
재

(단위 : 십억원)

법인명
계정과목
발생일
약정기간
대여이율
기초
(2018.01.01)
감소
증가
반기말
(2018.6.30)

신한카드
대출채권
2016-01-26
2021-01-26
1.98%
150
-
-
150

대출채권
2016-02-24
2021-02-24
1.84%
150
-
-
150

대출채권
2017-03-22
2022-03-22
2.22%
150
-
-
150

대출채권
2017-04-20
2022-04-20
2.21%
100
-
-
100

대출채권
2017-05-12
2022-05-12
2.35%
50
-
-
50

대출채권
2018-02-22
2023-02-22
2.90%
-
-
100
100

신한캐피탈
대출채권
2013-01-18
2018-01-18
3.18%
50
50
-
-

대출채권
2013-09-05
2018-09-05
3.61%
80
-
-
80

대출채권
2014-01-27
2019-01-27
3.60%
50
-
-
50

대출채권
2016-03-16
2021-03-16
1.90%
50
-
-
50

대출채권
2016-04-27
2019-04-27
1.63%
100
-
-
100

대출채권
2017-03-22
2022-03-22
2.22%
50
-
-
50

대출채권
2017-04-20
2022-04-20
2.21%
50
-
-
50

대출채권
2017-05-12
2022-05-12
2.35%
50
-
-
50

대출채권
2017-08-24
2022-08-24
2.37%
50
-
-
50

대출채권
2018-01-22
2023-01-22
2.75%
-
-
50
50

신한대체
투자운용
대출채권
2017-11-22
2018-11-21
2.24%
5
-
-
5

신한저축은행
대출채권
2016-06-17
2021-06-17
1.61%
50
-
-
50

대출채권
2017-06-23
2022-06-23
2.27%
50
-
-
50

합계
-
-
-
-
1,235
50
150
1,335

Ⅹ. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

1. 공시사항의 진행상황

신고일자
제목
신고내용
신고사항의 진행상황

2018.03.09
조회공시 답변
조회공시요구(풍문또는보도)에대한답변
- 2018.03.09 한국거래소 조회공시 요구
 : 아이엔지생명보험(주) 인수 추진 보도에 대한 조회공시 요구
- 2018.03.09 조회공시 답변 (미확정)
- 2018.04.06 조회공시 답변 (미확정)(재공시)
- 2018.04.11 기타 경영사항(자율공시)(2018.04.06 조회공시 답변(미확정)재확인)

2. 주
주총회 의사록 요약

주총일자
안 건
결 의 내 용

제15기
주주총회
(2016.03.24)
제1호 의안: 제15기(2015.1.1~2015.12.31) 재무제표(이익잉여금처분계산서 포함) 및 연결재무제표 승인의 건

원안대로 승인

제2호 의안: 정관 일부 변경의 건

원안대로 승인

제3호 의안: 이사 선임의 건(기타비상무이사 1명, 사외이사 6명 선임)
 - 제3-1호 의안 : 이사후보(기타비상무이사) 남궁훈
 - 제3-2호 의안 : 이사후보(사외이사) 고부인
 - 제3-3호 의안 : 이사후보(사외이사) 이만우
 - 제3-4호 의안 : 이사후보(사외이사) 이상경
 - 제3-5호 의안 : 이사후보(사외이사) 이성량
 - 제3-6호 의안 : 이사후보(사외이사) 이정일
 - 제3-7호 의안 : 이사후보(사외이사) 이흔야

원안대로 승인

제4호 의안: 감사위원회 위원 선임의 건(감사위원 3명 선임)
 - 제4-1호 의안 : 감사위원후보 이만우
 - 제4-2호 의안 : 감사위원후보 이상경
 - 제4-3호 의안 : 감사위원후보 이성량

원안대로 승인

제5호 의안: 이사보수한도 승인의 건

원안대로 승인

제16기
주주총회
(2017.03.23)
제1호 의안: 제16기(20161.1~2016.12.31) 재무제표(이익잉여금처분계산서 포함) 및 연결재무제표 승인의 건
원안대로 승인

제2호 의안: 정관 일부 변경의 건
원안대로 승인

제3호 의안 : 이사 선임의 건(사내이사 1명, 기타비상무이사 1명, 사외이사 6명 선임)
 - 제3-1호 의안 : 이사후보(사내이사) 조용병
 - 제3-2호 의안 : 이사후보(기타비상무이사) 위성호
 - 제3-3호 의안 : 이사후보(사외이사) 박안순
 - 제3-4호 의안 : 이사후보(사외이사) 박철
 - 제3-5호 의안 : 이사후보(사외이사) 이상경
 - 제3-6호 의안 : 이사후보(사외이사) 주재성
 - 제3-7호 의안 : 이사후보(사외이사) 히라카와 유키
 - 제3-8호 의안 : 이사후보(사외이사) 필립 에이브릴(Philippe Avril)
원안대로 승인

제4호 의안 : 감사위원회 위원이 되는 사외이사 선임의 건
 - 감사위원회 위원이 되는 사외이사 후보 이만우
원안대로 승인

제5호 의안 : 감사위원회 위원 선임의 건(감사위원 2명 선임)
 - 제5-1호 의안 : 감사위원후보 이상경
 - 제5-2호 의안 : 감사위원후보 이성량
원안대로 승인

제6호 의안: 이사보수한도 승인의 건

원안대로 승인

제17기
 주주총회
 (2018.3.22)
제1호 의안: 제17기(2017.1.1~2017.12.31) 재무제표(이익잉여금처분계산서 포함) 및 연결재무제표 승인의 건
원안대로 승인

제2호 의안: 이사 선임의 건(사외이사 7명 선임)
 - 제2-1호 의안 : 이사후보(사외이사) 김화남
 - 제2-2호 의안 : 이사후보(사외이사) 박병대
 - 제2-3호 의안 : 이사후보(사외이사) 박 철
 - 제2-4호 의안 : 이사후보(사외이사) 이성량
 - 제2-5호 의안 : 이사후보(사외이사) 최경록
 - 제2-6호 의안 : 이사후보(사외이사) 필립 에이브릴
 - 제2-7호 의안 : 이사후보(사외이사) 히라카와 유키
원안대로 승인

제3호 의안: 감사위원회 위원이 되는 사외이사 선임의 건 
 - 제3호 의안 : 감사위원회 위원이 되는 사외이사 선임의 건 후보 이만우
원안대로 승인

제4호 의안: 감사위원회 위원 선임의 건(감사위원 3명 선임)
 - 제4-1호 의안 : 감사위원후보 박병대
 - 제4-2호 의안 : 감사위원후보 이성량
 - 제4-3호 의안 : 감사위원후보 주재성
원안대로 승인

제5호 의안: 이사보수한도 승인의 건
원안대로 승인

3. 우발채무 등

가. 중요한 소송사건

신고서 제출일 전일 기준(2018년 08월 16일) 당사의 소송현황은 제소 116건(3,473억원), 응소 163건(1,248억원)건으로 총 279건(4,271억원)의 소송건이 존재합니다.

작성
기준일 현재 당사 및 종속회사 등이 소송 당사자로 되거나 당사 및 종속회사 등의 재산을 대상으로 소송이 제기된 경우로서 회사의 영업에 중대한 영향을 미칠 가능성이 있는 소송사건은 다음과 같습니다.

(1) 제소건

(2018년 6월 30일 현재)
(단위 : 백만원)

소송의 내용
사건명
소 제기일
소송 당사자
소가
진행상황
향후 소송 일정, 회사의 영업, 재무, 경영 등에 미칠 영향 등

원고
피고
1심
2심
3심

2009년 2기~2012년 2기 회사의 배당금수익 및 이자수익에 대한 부가가치세경정청구에 대해 조세심판원이 내린 기각 결정에 대한 불복 소송 제기
부가가치세경정
거부 취소
2014.02.28
신한금융지주회사
남대문세무서장
1,761

패소

패소

진행중

제소건으로 패소 시 손실 없고, 승소 시 승소금액 이익시현 가능
(승소금액 미정)

피고들은 ATM/CD기의 판매가격 및 입찰가격을 담합 하였고, 결과적으로 당행에 손해가 발생 하였으므로 이를 배상하라는 취지의 소송을 제기함
손해배상
2014.04.02
신한은행
노틸러스효성,
 청호컴넷
25,342
일부승소
진행중
-
당행 제소건으로 승소 시 배상액 이익 계상

1996년 태국통신사업자인 피고에게 신디케이션 95억원을 지원하였고, 피고가 2003년 신청한 기업회생 신청이 2013년 취소됨에 따라 미회수채권 청구를 목적으로 소송 제기
채무면제금 청구
2014.08.15
신한은행
Jasmine International
Public Company
Limited
9,600
승소
항소기간
-
피고의 재무상황이 악화되어 이미 상각한 자산이며, 2018. 5. 30. 당행 전부 승소취지의 판결이 내려짐.(항소기한 : 2018. 7. 31) 
항소심에서 당행이 패소하더라도 추가적 재무리스크는 없음.

신디케이트론 대리은행인 산업은행이 담보권 설정 과정에서 과실로 인하여 손실이 발생한 바, 이에 손해배상을 청구함( 공동소송)
손해배상
2015.05.17
신한은행 외 1
산업은행
29,237
진행중
-
-
소송대상 채권은 상각 완료된 특수채권으로 당행이 패소하더라도 추가적 재무리스크는 없음.

해외펀드 환차익에 부과한 원천징수 세액 환급
부당이득금 반환
2012.07.09
신한금융투자
대한민국
1,500
진행중
-
-
패소 시 소가 상당의 금전 손실 예상

당사가 피고인 지급보증금 청구소송 패소에 대비한 손해배상 청구
손해배상
2017.01.31

신한금융투자

하나은행
16,798
진행중
-
-
지급보증 관련 예비소송으로 재무영향 없음

주식담보대출 미수금 청구
대여금
2017.03.04

신한금융투자

한OO
1,338
패소

진행중

-
충당금 적립으로 재무영향 없음

미트론 관련된 개별차주로 대출금 미변제 및 부실담보 제공으로 기한의 이익을 상실하여 지급명령 진행하였으나 이의신청서 제출로 본안소송으로 전환
대여금 지급명령
2017.03.21
신한캐피탈
㈜창림 외1
1,470
진행중
-
-
2017-02-15: 수원지방법원 안산지원 2017차전1903 지급명령 결정
2017-02-23: 지급명령 결정 이의신청
2017-03-21: 본안소송접수

차주 동아상운㈜의 별제권 확인의 소를 통한 파산채권 회수를 위한
소송
별제권 확인
2016.02.04
㈜신한저축은행
동아상운㈜
2,942
승소
패소
패소
승소 시 소가 상당의 금전 환급

차주 아리아이씨씨에 대한 대여금 청구 소송

대여금

2017.03.02
㈜신한저축은행
아리아이씨씨 외 1
1,167
승소
-
-
승소 시 소가 상당의 금전 환급

차주 김○○에 대한 대여금 청구 소송
대여금 청구
2018.02.21
㈜신한저축은행
김성도
2,880
승소
패소
진행중
승소 시 소가 상당의 금전 환급

신한국민연금제1호사모투자전문회사의 피투자회사인 CJ E&M의 합병 과정에서 신한국민연금제1호사모투자전문회사가 입은 손실에 대한 손해배상 청구
손해배상
2013.05.03
신한프라이빗
에쿼티㈜
씨제이이앤엠
주식회사 외 4
1,000
패소
-
-
2018.06.28 종국

(2) 응소건

(2018년 6월 30일 현재)
(단위 : 백만원)

소송의 내용
사건명
소 제기일
소송 당사자
소가
진행상황
향후 소송 일정, 회사의 영업, 재무, 경영 등에 미칠 영향 등

원고
피고
1심
2심
3심

리먼브라더스가 파산한 후 당행 및 투자자들에게 CDO투자금을 반환해주였는데 이는 미국파산법에 배치되는 것으로 잘못 지급된 것이므로 반환해 줄 것을 청구함.
지급금반환청구
2010.09.14
Lehman Brothers Special
Financing Inc(LBSF)
신한은행
13,460
승소
진행중
-
당행 1심 승소하여 현재 2심 진행중이며, 1심 판결 전 진행된 구두 합의로 인한 손실예상금액을 충당부채로 인식함.

자산보관계약에 따라 당행이 자산보관 중인 ㈜화도디씨기업구조조정부동산투자회사 물건에 발생한 화재로 원고가 손해를 입었다며 수탁자인 당행 등을 상대로 소 제기
손해배상
2013.09.10
㈜빙그레
신한은행 외 3

6,893

승소
승소
진행중
손해발생금액에 대한 당행의 책임 인정된다 하더라도 보험회사 또는 위탁자에 대하여 전액 구상할 수 있으므로 당행의 재무리스크는 미미할 것으로 판단됨.

원고와 PEF (주식회사 칸서스인베스트먼트3호사모투자전문회사) 가 체결한 메디슨주식의 매매계약은 해제 내지 취소 되었으며, 
이와 일체를 이루는 당사자간 옵션계약, 수정옵션계약 역시 무효가 되었으므로 주식매매계약의 무효를 근거로 원고는 메디슨주식의 반환 등을 청구
주식반환
2016.05.26.
㈜스카이더블유
신한은행외 9명
10,688
승소

승소

승소
(종결)

2018.03.15 심리불속행기각(당행 승소)

VAN 수수료 담합으로 인한 손해배상 청구
손해배상 청구
2010.09.13
한국카드시스템(주) 외 18
신한카드
1,728
일부패소

일부패소

일부승소

소가 일부금액인 650백만원 소송충당부채로 인식함.

현대증권 불법 신탁운용 관련 손해배상 청구
손해배상
2014.03.28
현대증권 주식회사
신한금융투자
2,376
승소
승소
진행중
패소 시 소가 상당의 금전 손실 예상

KT ens 매출채권 ABL 지급보증금 청구
지급보증금
2014.07.28
하나은행

신한금융투자

12,866

승소

패소

진행중
2심 패소금 지급으로 재무영향 없음

임의매매행위 등에 대하여 손해배상 청구
손해배상
2015.09.24

노
○○
외 4

신한금융투자
2,750
승소
승소
승소

2018.04.26 심리불속행 기각 결정(당사 승소)

부당권유, 임의매매로 인한 사용자 책임

손해배상

2018.03.09
이OO
신한금융투자
1,590
진행중
-
-
패소 시 소가 상당의 금전 손실 예상

매수선택권자가 원고임을 확인 청구
매수선택권자확인
2018.06.21
장○○
신한금융투자외1
1,214
진행중
-
-
매수선택권자 확인의 소로 재무영향 없음

㈜웅진홀딩스에 대한 채권조사확정재판(서울중앙지법 2012회확3984) 결과(회생 채권 인정 판결)에 대하여 ㈜웅진홀딩스 측(채무자 법률상관리인 신○○의 소송수계인 주식회사 태승엘피의 관리인 김○○)에서 이의의 소를 제기함.
회생채권조사 확정재판에 대한 이의
2014.03.03
채무자 법률상관리인 신○○의 소송수계인 주식회사 태승엘피의 관리인 김○○
신한캐피탈
5,337
승소

항소기각
(승소)

진행중

2015.7.10 원고가 상고함에 따라, 법무법인 율촌에 소송 위임하여
진행 중

나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황

[종속회사에 관한 사항]

<제주은행>

(2018년 6월 30일 기준)
(단위 : 백만원)

제 출 처
매 수
금 액
비 고

한국은행
10
93,500
-

신한은행
2
20,000
-

합계
12
113,500
-

다. 채무보증 현황
[지배회사에 관한 사항]

<신한금융지주회사(연결기준)>

(2018년 6월 30일 기준)
(단위 : 백만원)

구 분
2018년 6월 말
2017년 말
2016년 말

확정지급보증
9,420,138
7,611,211
9,324,734

미확정지급보증
3,906,934
3,259,613
2,997,553

합 계
13,327,072
10,870,824
12,322,287

(주)

K-IFRS 연결기준이며, 별도기준으로는 해당사항 없음.

[주요종속회사에 관한 사항]

<신한은행>

(2018년 6월 30일 기준)
(단위 : 백만원)

구 분
2018년 6월 말
2017년 말
2016년 말

확정지급보증
9,398,077
7,590,785
9,304,497

미확정지급보증
3,905,675
3,254,846
2,995,307

합 계
13,303,752
10,845,631
12,299,804

(주)

K-IFRS 연결기준임.

- 채무보증 세부 현황

(2018년 6월 30일 기준)
(단위 : 백만원)

채무자
보증시작일
보증만료일
구분
지급보증금액

엘지전자㈜
20130731
20190131
9112905
224,340

현대삼호중공업㈜
20161116
20181108
9112905
223,191

대우조선해양㈜
20121126
20190324
9112905
197,203

(주)엘에스
20170203
20200203
9112907
157,038

삼성엔지니어링㈜
20130418
20181231
9112905
138,509

엘지전자㈜
20170824
20230224
9112905
129,702

에스케이텔레콤㈜
20180530
20190304
9111904
115,520

(주)케이티
20180604
20190304
9111904
115,520

현대삼호중공업㈜
20161116
20181108
9112905
105,446

(주)엘지유플러스
20180601
20190304
9111904
96,560

현대중공업㈜
20131206
20181206
9112905
84,651

삼성중공업㈜
20180426
20181026
9112905
84,497

삼성중공업㈜
20180426
20181026
9112905
84,347

삼성중공업㈜
20180426
20181026
9112905
81,151

한국전력공사
20180605
20190605
9112907
80,762

(주)지에스리테일
20180102
20190102
9111904
77,500

SHINHAN VIETNAM BANK LIMITED
20180328
20190328
9112904
76,239

(주)교원라이프
20160926
20180921
9111904
76,146

삼성엔지니어링㈜
20130329
20181231
9112905
74,799

현대건설㈜
20140807
20190507
9112905
69,265

(주)
확정/미확정 지급보증 잔액 기준 상위 20건으로 작성함.

<신한카드>

(2018년 6월 30일 기준)
(단위 : 백만원)

구 분
2018년 6월 말
2017년 말
2016년 말

확정지급보증
58,214
23,700
26,940

미확정지급보증
-
-
-

합 계
58,214
23,700
26,940

(주)

K-IFRS 연결기준임.

- 채무보증 세부 현황

(단위 : 백만원)

채무자
보증시작일
보증만료일
구분
지급보증금액

신한인도파이낸스
2018.05.31
2019.05.31
확정지급보증
23,370

신한인도파이낸스
2018.05.22
2019.05.22
확정지급보증
23,370

신한인도파이낸스
2018.01.18
2018.07.17
확정지급보증
8,184

신한파이낸스
2018.03.26
2021.03.26
확정지급보증
3,290

<제주은행>

(2018년 6월 30일 기준)
(단위 : 백만원)

구 분
2018년 6월 말
2017년 말
2016년 말

확정지급보증
22,061
20,426
20,237

미확정지급보증
1,259
4,766
2,246

합 계
23,320
25,192
22,483

(주)

K-IFRS 연결기준임.

- 채무보증 세부 현황

(단위 : 백만원)

채무자
보증시작일
보증만료일
구분
지급보증금액

케이피앤디주식회사
2018.01.12
2019.02.28
거래보증
3,420

라. 그 밖의 우발채무 등

[주요종속회사에 관한 사항]

<신한금융투자>

(2018년 6월 30일 기준)
(단위 : 백만원)

구 분
2018년 6월 말
2017년 말
2016년 말

자금보충
922,500
598,200
355,700

매입확약
24,000
30,000
30,000

매입약정
99,200
99,200
30,000

대출약정
-
-
-

합계
1,045,700
727,400
415,700

(2018년 6월 30일 기준)
(단위 : USD천불/VND백만)

구 분
2018년 6월 말
2017년말
2016년말

외화자금보충(USD)
35,800
121,700
-

외화지급보증(USD)
20,000
20,000
-

외화지급보증(VND)
300,000
-
-

- 원화 세부 현황

(단위 : 백만원)

구분
회사명
기초자산
약정금액
체결일
약정 만기일

신용공여형
 (자금보충약정)
메인스트림제일차㈜
대출채권
34,000
2015년 06월 15일
2020년 06월 15일

밸류플러스제삼십오차(유)
주택할부금융채권
31,500
2015년 08월 04일
2045년 07월 24일

엔젤레스제오차(유)
우선주 및 TRS계약
6,700
2015년 09월 25일
2019년 10월 10일

엔젤레스제육차(유)
우선주 및 TRS계약
6,700
2015년 09월 25일
2019년 10월 10일

엔젤레스제칠차(유)
우선주 및 TRS계약
6,600
2015년 09월 25일
2019년 10월 10일

밸류플러스삼십팔차㈜
대출채권
40,000
2015년 10월 15일
2018년 10월 16일

엔젤레스제팔차㈜
대출채권
25,600
2016년 03월 18일
2019년 02월 01일

메인스트림제사차(유)
대출채권
16,600
2016년 08월 19일
2021년 08월 19일

디엠씨제일차(유)
사모사채
42,300
2017년 01월 20일
2020년 01월 20일

비엘에너지제이차㈜
상환전환우선주
58,000
2017년 02월 24일
2020년 02월 25일

엔젤레스제십삼차(유)
수익증권
13,700
2017년 04월 26일
2023년 04월 26일

엔젤레스제십이차(유)
대출채권
10,200
2017년 05월 08일
2020년 05월 08일

엔젤레스제십사차(유)
대출채권
14,700
2017년 05월 11일
2022년 05월 11일

제이티씨제일차㈜
주택할부금융채권
30,600
2017년 06월 29일
2045년 07월 24일

엔젤레스제십오차(유)
대출채권
28,500
2017년 06월 30일
2019년 06월 30일

필즈에비뉴제일차(유)
대출채권
28,500
2017년 07월 06일
2020년 06월 23일

파인솔루션제팔차(주)
대출채권
20,500
2017년 09월 15일
2019년 09월 16일

엔젤레스제십육차(유)
대출채권
33,500
2017년 11월 23일
2020년 11월 30일

필즈에비뉴제삼차(유)
카드결제대금채권
24,500
2017년 11월 24일
2019년 11월 25일

파인솔루션제구차㈜
대출채권
15,400
2017년 11월 30일
2018년 11월 30일

지씨에이더블유제일차(유)
대출채권
15,200
2017년 12월 29일
2019년 12월 29일

파인솔루션제십차㈜
상환전환우선주
33,500
2018년 02월 21일
2021년 02월 22일

글로벌솔루션제육차㈜
대출채권
128,400
2018년 02월 27일
2018년 08월 30일

메인스트림제칠차(유)
대출채권
40,300
2018년 03월 21일
2020년 03월 23일

필즈에비뉴제사차㈜
신종자본증권
31,000
2018년 03월 30일
2023년 03월 30일

파인솔루션제십일차㈜
영구전환사채
27,000
2018년 05월 09일
2023년 05월 09일

밸류플러스크리스㈜
대출채권
25,100
2018년 05월 09일
2019년 04월 24일

엔젤레스제십칠차(유)
대출채권
15,000
2018년 05월 11일
2021년 05월 11일

엔젤레스제십팔차(유)
대출채권
14,000
2018년 05월 31일
2021년 05월 31일

필즈에비뉴제오차㈜
전환우선주
33,000
2018년 05월 31일
2023년 07월 31일

밸류플러스엘아이㈜
후순위사채
21,000
2018년 06월 08일
2023년 06월 08일

밸류플러스트리니티
대출채권
50,900
2018년 06월 26일
2023년 06월 26일

소계
922,500
-
-

유동성공여형
 (ABCP매입약정)
멀티플렉스시리즈제삼차(유)
임차보증금
30,000
2015년 08월 28일
2018년 08월 28일

파인솔루션제육차(유)
사모전환사채
14,200
2017년 07월 18일
2020년 07월 20일

테헤란롯데㈜
수익증권 및 TRS계약
55,000
2017년 12월 08일
2022년 12월 08일

소계
99,200
-
-

수익증권
 매입확약
글로벌푸드파트너스제오차㈜
수익증권
24,000
2016년 10월 31일
2019년 10월 31일

소계
24,000
-
-

합계
1,045,700
-
-

- 외화 세부 현황

(단위 : USD천불/VND백만)

구분
회사명
기초자산
약정금액
체결일
약정 만기일
통화

신용공여형
 (자금보충약정)
타이거드래곤제일차(주)
대출채권
14,800
2017년 06월 21일
2020년 01월 06일
USD

밸류플러스비나제일차(주)
대출채권
21,000
2018년 01월 26일
2021년 02월 02일
USD

외화소계
35,800
-
-

신용공여형
 (지급보증약정)
SK해운(주)
사모사채
20,000
2017년 09월 20일
2019년 09월 20일
USD

Vitetnam Electrical Equipment JSC
사모사채
300,000
2018년 05월 16일
2020년 05월 16일
VND

외화소계
320,000
-
-

합 계
355,800
-
-

※ 그 밖의 우발채무 등은 본 보고서 첨부서류인
연결검토보고서의
'
주석 36. 우발 및 약정사항
'을 참조하시기 바랍니다

마. 자본으로 인정되는 채무증권의 발행

[지배회사에 관한 사항]

구분
제1회 상각형 조건부자본증권
제2-1회 상각형 조건부자본증권
제2-2회 상각형 조건부자본증권

발행일
2015-06-25
2017-09-15
2017-09-15

발행금액(억원)
2,000
1,350
900

발행목적
차환자금
차환자금
차환자금

발행방법
공모
공모
공모

상장여부
상장
상장
상장

미상환잔액(억원)
2,000
1,350
900

자본인정에
관한 사항
회계처리 근거
- 영구성(만기는 30년이나 중도상환권 및 만기 연장에 대한 권리를 전적으로 발행자가 보유)
- 후순위성
- 영구성
- 후순위성
- 영구성
- 후순위성

신용평가기관의
자본인정비율 등 (주)
-
-
-

미지급누적이자
없음
없음
없음

만기
2045-06-25
없음(영구채)
없음(영구채)

조기상환 가능일
발행일부터 10년이 경과된 2025년 6월 25일 또는 그 이후
각 이자지급일에 조기상환 가능
발행일부터 5년이 경과된 2022년 9월 15일 또는 그 이후
 각 이자지급일에 조기상환 가능
발행일부터 10년이 경과된 2027년 9월 15일 또는 그 이후
 각 이자지급일에 조기상환 가능

발행금리
4.38%
3.77%
4.25%

Step up 포함 여부
없음
없음
없음

우선순위
후순위채권보다 후순위
후순위채권보다 후순위
후순위채권보다 후순위

부채 분류 시 재무구조에
미치는 영향
- 2018년 6월말 기준 부채비율 37.3%에서 38.6%로 상승
- 2018년 6월말 기준 이중레버리지비율 122.7%에서 123.9%로 상승
- 2018년 6월말 기준 부채비율 37.3% 에서 38.2%로 상승
- 2018년 6월말 기준 이중레버리지비율 122.7%에서 123.5%로 상승
- 2018년 6월말 기준 부채비율 37.3% 에서 37.9%로 상승
- 2018년 6월말 기준 이중레버리지 비율 122.7%에서 123.2%로 상승

기타투자자에게
중요한 발행조건
- 만기일이 도래한 경우 발행회사의 선택에 따라 만기 연장 가능
- 발행인이 금융위로부터 긴급조치나 경영개선 권고, 요구,명령을 받은 경우나 부실금융기관으로 지정된 경우 이자지급을 정지(정지기간 동안 발생되는 이자에 대한 지급의무는 소멸)
- 발행인이 부실금융기관으로 지정될 경우 원리금 전액 상각
* 기타 자세한 사항은 증권신고서 상각형 조건부자본증권(신종자본증권) 특약을 참고하시기 바랍니다.
- 만기가 없는 영구채로 발행
- 발행인이 금융위로부터 긴급조치나 경영개선권고, 요구,명령을 받은 경우나 부실금융기관으로 지정된 경우 이자지급을 정지(정지기간 동안 발생되는 이자에 대한 지급의무는 소멸)
- 발행인이 부실금융기관으로 지정될 경우 원리금 전액 상각
 * 기타 자세한 사항은 증권신고서 상각형 조건부자본증권(신종자본증권) 특약을 참고하시기 바랍니다.
- 만기가 없는 영구채로 발행
- 발행인이 금융위로부터 긴급조치나 경영개선권고, 요구,명령을 받은 경우나 부실금융기관으로 지정된 경우 이자지급을 정지(정지기간 동안 발생되는 이자에 대한 지급의무는 소멸)
- 발행인이 부실금융기관으로 지정될 경우 원리금 전액 상각
 * 기타 자세한 사항은 증권신고서 상각형 조건부자본증권(신종자본증권) 특약을 참고하시기 바랍니다.

(주)

현재 각 신용평가기관의 비공개 방침에 따라 기재가 불가능함.

구분
제3-1회 상각형 조건부자본증권
제3-2회 상각형 조건부자본증권

발행일
2018-04-13
2018-04-13

발행금액(억원)
1,350
150

발행목적
운영자금
운영자금

발행방법
공모
공모

상장여부
상장
상장

미상환잔액(억원)
1,350
150

자본인정에
관한 사항
회계처리 근거
- 영구성
- 후순위성
- 영구성
- 후순위성

신용평가기관의
자본인정비율 등 (주)
-
-

미지급누적이자
없음
없음

만기
없음(영구채)
없음(영구채)

조기상환 가능일
발행일부터 5년이 경과된 2023년 4월 13일 또는 그 이후
 각 이자지급일에 조기상환 가능
발행일부터 10년이 경과된 2028년 4월 13일 또는 그 이후
 각 이자지급일에 조기상환 가능

발행금리
4.08%
4.56%

Step up 포함 여부
없음
없음

우선순위
후순위채권보다 후순위
후순위채권보다 후순위

부채 분류 시 재무구조에
미치는 영향
2018년 6월말 기준 부채비율 37.3%에서 38.2%로 상승
2018년 6월말 기준 이중레버리지 비율 122.7%에서 123.5%로 상승
2018년 6월말 기준 부채비율 37.3%에서 37.4%로 상승
2018년 6월말 기준 이중레버리지 비율 122.7%에서 122.8%로 상승

기타투자자에게
중요한 발행조건
- 만기가 없는 영구채로 발행
- 발행인이 금융위로부터 긴급조치나 경영개선권고, 요구,명령을 받은 경우나 부실금융기관으로 지정된 경우 이자지급을 정지(정지기간 동안 발생되는 이자에 대한 지급의무는 소멸)
 - 발행인이 부실금융기관으로 지정될 경우 원리금 전액 상각
 * 기타 자세한 사항은 증권신고서 상각형 조건부자본증권(신종자본증권) 특약을 참고하시기 바랍니다.
- 만기가 없는 영구채로 발행
- 발행인이 금융위로부터 긴급조치나 경영개선권고, 요구,명령을 받은 경우나 부실금융기관으로 지정된 경우 이자지급을 정지(정지기간 동안 발생되는 이자에 대한 지급의무는 소멸)
 - 발행인이 부실금융기관으로 지정될 경우 원리금 전액 상각
 * 기타 자세한 사항은 증권신고서 상각형 조건부자본증권(신종자본증권) 특약을 참고하시기 바랍니다.

(주)

현재 각 신용평가기관의 비공개 방침에 따라 기재가 불가능함.

[주요종속회사에 관한 사항]

<신
한은행>

구 분
신한은행17-06이30갑
(신종)
제21회-06-이-영구-5-갑
(신종)
제21회-06-이-영구-10-갑
(신종)

발행일
2013-06-07
2017-06-29
2017-06-29

발행금액(억원)
3,000
1,300
700

발행목적
자본확충
자본확충
자본확충

발행방법
공모
공모
공모

상장여부
상장
상장
상장

미상환잔액(억원)
3,000
1,300
700

자본인정에
관한 사항
회계처리 근거
- 영구성(만기는 30년이나 중도상환권 및 만기 연장에 대한 권리를 전적으로 발행자가 보유)
- 후순위성
- 만기가 영구적임
- 발행자가 원금 및 이자에 대해 현금 등 금융자산을 상환할 계약상 의무를 부담하지 않음

신용평가기관의
자본인정비율 등(주1)
-
-
-

미지급누적이자
없음
없음
없음

만기
2043-06-07
만기없음
만기없음

조기상환 가능일
발행일로부터 10년이 경과된
2023년 6월 7일과
그 이후 매 1년마다
조기상환 가능
발행일로부터 5년이 경과된
 2022년 6월 29일과
 그 이후 매 3개월마다
 조기상환 가능
발행일로부터 10년이 경과된
 2027년 6월 29일과
 그 이후 매 3개월마다
 조기상환 가능

발행금리
4.63%
3.33%
3.81%

Step up 포함 여부
미포함
미포함
미포함

우선순위
후순위채권보다 후순위
후순위
 (일반채권,후순위채권보다 후순위)
후순위
 (일반채권,후순위채권보다 후순위)

부채분류 시 재무구조에
미치는 영향
부채비율 상승
 (2018년 6월 말 기준
 1,343.5%에서 1,363.1%로 상승)
부채비율 상승
 (2018년 6월 말 기준
 1,343.5%에서 1,3151.9%로 상승)
부채비율 상승
 (2018년 6월 말 기준
 1,343.5%에서 1,348.0%로 상승)

기타투자자에게
중요한 발행조건
-「금융산업의 구조개선에 관한 법률」에서 정하는 부실금융기관으로 지정된 경우 또는,
 「은행감독규정」에서 정하는 적기시정조치를 받은 경우 이자지급 정지
- 은행이 보통주에 대한 배당을 하지 아니하기로 결의한 경우 이자지급이 정지될 수 있음.
 (정지기간 동안 발생되는 이자에 대한 지급의무는 소멸)
- 이자 지급의 제한 : 주2)
- 만기일 : 주3)
- 상각 : 주4)

(주1)

현재 각 신용평가기관의 비공개 방침에 따라 기재가 불가능함.

(주2)

은행업감독규정 제26조 제4항, 제26조의2 제6항, 제26조의3 제5항에 따라 자본보전완충자본 등을 포함한 자본비율이 은행업감독규정 별표 2-10에서 정하는 자본비율에 미달함으로 인하여 은행업감독규정 별표 2-11에서 정하는 이익배당 등의 한도를 준수하기 위하여 필요한 경우(관련 법령이 제개정되는 경우 그에 따름), 위 한도의 준수를 위해서 필요한 범위 내에서 본 사채의 이자(배당)를 지급하지 아니함.

(주3)
본 사채는 만기일을 특정하고 있지 아니하고, 다음의 일자 중 먼저 도래하는 날에 만기일이 도달한 것으로 함.
① '채무자 회생 및 파산에 관한 법률' 또는 이를 대체하는 법령에 의하여 발행은행에 대해 파산이 선고되어 파산절차 또는 이에 상응하는 절차가 개시되는 날
② 발행은행에 대해 파산이나 회생절차에 의하지 않는 청산절차가 개시되는 날

(주4)
당행이 「금융산업의 구조개선에 관한 법률」에 따라 부실금융기관으로 지정된 경우 본 사채는 전액 영구적으로 상각됨
본 사채의 상각은 채무불이행 또는 부도사유로 간주되지 아니함.
상각의 효력은 상각 사유가 발생한 날로부터 제3영업일이 되는 날에 발생함
상각의 효력은 영구적이며, 추후에 상각 사유가 소멸하거나 무효로 되더라도 이미 상각된 본건 채권에 관한 채무는 회복되지 아니함.

<제
주은행>

구 분
제주은행 조건부(상)4회
(신종-영구-5콜)

발행일
2017-09-27

발행금액(억원)
500

발행목적
자본확충

발행방법
사모

상장여부
비상장

미상환잔액(억원)
500

자본인정에
관한 사항
회계처리 근거
- 만기가 영구적임.
- 발행자가 원금 및 이자에 대해 현금 등 금융자산을 상환할 계약상의 의무를 부담하지 않음

신용평가기관의
자본인정비율 등(주1)
-

미지급누적이자
없음

만기
만기 없음

조기상환 가능일
발행일로부터 5년이 경과된 2022년 9월 27일과 그 이후 매 3개월마다 조기상환 가능

발행금리
4.43%

Step up 포함 여부
미포함

우선순위
후순위(일반채권, 후순위채권보다 후순위)

부채분류 시 재무구조에
미치는 영향
부채비율 상승
 (2018년 6월 말 기준 1,262.4%에서 1,450.8%로 상승)

기타투자자에게
중요한 발행조건
- 이자지급의 제한(주2)
- 만기일 (주3)
- 상각(주4)

(주1)

현재 각 신용평가기관의 비공개방침으로 기재가 불가능함

(주2)

은행업 감독규정 제26조 제4항, 제26조의 2 제6항, 제26조의 3 제5항에 따라 자본보전완충자본 등을 포함한 자본비율이 은행업 감독규정 별표 2-10 에서 정하는 자본비율에 미달함으로 인하여 은행업감독규정 별표 2-11에서 정하는 이익 배당 등의 한도 내에서만 본 사채의 이자(배당)를 지급함.

(주3)
본 사채는 만기일을 특정하고 있지 아니하고, 다음의 일자 중 먼저 도래하는 날에 만기일이 도달한 것으로 함. 
① '채무자 회생 및 파산에 관한 법률' 또는 이를 대체하는 법령에 의하여 발행은행에 대해 파산이 선고되어 파산절차 또는 이에 상응하는 절차가 개시되는 날
② 발행은행에 대해 파산이나 회생절차에 의하지 않는 청산절차가 개시되는 날

(주4)
당행이 「금융산업의 구조개선에 관한 법률」에 따라 부실금융기관으로 지정된 경우 본 사채는 전액 영구적으로 상각됨. 
본 사채의 상각은 채무불이행 또는 부도사유로 간주되지 아니함. 상각의 효력은 상각 사유가 발생한 날로부터 제3영업일이 되는 날에 발생함. 
상각의 효력은 영구적이며, 추후에 상각 사유가 소멸하거나 무효가 되더라도 이미 상각된 본건 채권에 관한 채무는 회복되지 아니함.

4. 제재현황

[지배회사에 관한 사항]

당사는
2010년 2월 12일 제출한 증권신고서에 대하여 그 증권신고의 효력이 발생하는 2010년 2월 20일 투자설명서를 금융위원회에 제출, 일반인이 열람할 수 있도록 해야 하나, 이를 2010년 2월 23일에 지연 제출하여 2014년 1월 24일 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제123조 제1항, 제132조 제4호 및 동법 시행령 제138조 제5호에 의거 경고조치를 받았습니다. 이에 대하여 공시 교육 및 공시업무 통제 강화 조치를 통하여 동일 사례가 발생하지 않도록 하였습니다.

[주요종속회사에 관한 사항]

회사
일자
처벌 또는
조치대상자
근속연수
처벌 또는
조치내용
사유 및 근거법령
처벌 또는 조치에 대한
 회사의 이행현황
재발 방지를 위한
 회사의 대책

신한은행
2014-02-12
신한은행
-

과태료 부과
(4백만원)

금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률 위반
 - 금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률 제3조 및 제7조
과태료 납부
-

신한은행

2014-02-20

신한은행
-
과태료 부과
(41백만원)
방카슈랑스관련 보험업법 및 은행법 위반
 - 보험업법 제100조 
 - 보험업법시행령 제48조 
 - 보험업감독규정 제4-39조, <별표7-2>
 - 은행법 제52조 2
 - 은행법시행령 제24조 4 
 - 은행업감독규정 제88조 2
과태료 납부 및 내부통제 강화
업무지도 및 관리감독 강화

신한은행

2015-07-09
신한은행
-
과태료 부과
(19백만원)
은행법 위반 (부당 연대보증)
 - 은행법 제23조의3, 제52조의 2
 - 은행법시행령 제17조의 2, 제24조의 4
 - 은행업감독규정 제88조의 2
과태료 납부 및 내부통제 강화
업무지도 및 관리감독 강화

신한은행
2016-12-23
신한은행
-
과태료 부과
(6백만원)
다른회사 주식 20% 초과 소유에 대한 금융위 사후승인 신청기간 미준수
 - 금융산업의 구조개선에 대한 법률 제24조
 - 금융산업의 구조개선에 관한 법률 시행령 제6조 
 - 은행업 감독규정 제54조의 3
과태료 납부 및 내부통제 강화
업무지도 및 관리 감독 강화

신한은행
2017-06-12
아메리카신한은행
(SHBA)
-
Consent Order
FDIC 검사 결과 BSA/AML 컴플라이언스 프로그램 미흡
BSA/AML 관리/위험평가 강화
의심거래 모니터링 시스템 검증
BSA 위원회 내용 정기보고
BSA/AML 프로그램 개선 및 Consent Order 이행현황 FDIC 앞 
분기 보고

신한은행
2017-08-08
신한은행
-
과태료 부과 
 (4,120만원)
전자금융거래법에서 정한 안전성 확보의무 위반(ICT 업무개발 PC에 대해 물리적 망분리 미이행)
 - 전자금융거래법 제21조 제2항
 - 전자금융감독규정 제7조 및 제15조 제1항 제5호
과태료 납부
ICT 업무개발 PC에 대해 물리적 망분리 이행완료

신한은행
2017-11-03
신한은행
-
과태료 부과
 (5백만원)
포괄근담보 부당운용
 (근저당설정계약서의 한정근담보에 대한 채무 종류 미기재)
 - 은행법 제52조의2, 제69조
 - 은행법 시행령 제24조의4, 제31조, [별표4]
 - 은행업감독규정 제88조의2
과태료 납부 및 내부통제 강화
업무지도 및 관리감독 강화

신한은행
2018-03-26
유럽신한은행
-
특별감독관 파견
2017년 분데스뱅크/바핀의 리스크부문 감사결과 리스크관리 수준 미흡에 따라, 감독당국 선정 특별감독관 파견
특별감독관파견 수용
리스크담당 전문인력 주재원 발령(1월) 후 리스크관리 전반 개선작업 진행중이며, 특별감독관은 5월부터 업무 수행 예정

신한카드
2014-03-21
보험대리점
본부장
-
12년 9개월
기관경고/과태료 부과
(8백만원)
견책
보험 불완전 판매
 - 보험업법 제97조 제1항 제1호
이사회 보고, 관련자 징계 조치
저축성 보험 판매 중단 등 내부통제 강화

신한카드

2015-03-18

신한카드
-

과태료 부과
(2백만원)

채무불이행정보 등록업무 불철저
 - 채권의 공정한 추심에 관한 법률 제8조
내부통제 강화
업무지도 및 관리 감독 강화

신한카드
2015-11-05
신한카드
-
기관경고
신용카드모집인에 대한 개인신용정보 부당 제공
 - 신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률 제19, 32, 45, 52조
이사회 보고
모집인에 대한 개인신용 정보 차단 등

신한카드

2015-11-05

부사장
3년 9개월
견책 상당

카드모집인에 대한 신용정보 부당제공 감독 소홀

- 신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률 제19, 32, 45, 52조

관련자 징계 조치
내부통제 강화

신한카드

2015-11-05

부장
11년
견책 상당

신용정보 보호 및 점검 소홀

- 신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률 제19, 32, 45, 52조

관련자 징계 조치
내부통제 강화

신한카드

2015-11-05

본부장
1년 10개월
견책 상당

신용정보 보호 및 점검 소홀

- 신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률 제19, 32, 45, 52조

관련자 징계 조치
내부통제 강화

신한카드
2015-11-18
신한카드
-
과태료부과
(6백만원)

신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률 위반

- 신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률 제19, 32, 45, 52조

과태료 납부

모집인에 대한 개인신용 정보 차단 등

신한카드
2017-02-10
신한카드
-
과태료부과
(5백만원)
신용카드모집인에 대한 모집수수료 누락보고
- 여신전문금융업법 제54조, 제69조의2, 제72조
과태료 납부
신용카드모집인에 대한 모집수수료 보고 철저

신한카드
2018-06-14
신한카드
-
과태료부과
(20백만원)
대주주에 대한 신용공여 등 절차 미준수
- 여신전문금융업법 제49조, 제50조

과태료 납부

공시통제 점검체계 강화

신한금융투자
2014-01-23
신한금융투자
-
과태료 부과
(50백만원)
매매주문 수탁 부적정
- 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제71조
 (불건전영업행위의 금지) 제7호
- 동 법 시행령 제68조(불건전 영업행위의 금지) 제5항 제14호
- 금융투자업규정 제4-20조(불건전 영업행위의 금지) 제1항 제11호

내부통제 강화, 과태료 납부

업무지도 및 관리 감독 강화

신한금융투자
2014-08-04
신한금융투자
-
기관주의
소액채권 신고시장가격 제출과정에서의 불건전 영업행위
- 자본시장법 제71조(불건전 영업행위의 금지) 제7호
- 자본시장법시행령 제68조(불건전 영업행위의 금지) 제5항 제14호
- 금융투자업규정 제4-20조(불건전 영업행위의 금지) 제1항 제1호
- 구, 증권업감독규정 제4-12조(경쟁제한행위의 금지 등) 제1항
내부통제 강화
업무지도 및 관리 감독 강화

신한금융투자
2015-03-06
신한금융투자
-
회원주의
주문기록 유지의무 위반
- 유가증권시장업무규정 제82조
- 유가증권시장업무규정시행세칙 제109조
- 코스닥시장업무규정 제39조
- 코스닥시장업무규정시행세칙 제41조
내부통제 강화
업무지도 및 관리 감독 강화

신한금융투자
2015-09-04
신한금융투자
-
과태료 부과
(67백만원)
외화파생상품 한국은행 신고 의무 위반
- 외국환거래법 제18조
- 외국환거래규정 제2-17조, 제7-40조
내부통제 강화, 과태료 납부

업무지도 및 관리 감독 강화

신한금융투자
2015-09-17
신한금융투자
-
제재금 부과
(24백만원)
의무보유확약 위반에 따른 불성실수요예측참여자 지정
- 증권 인수업무 등에 관한 규정 제17조의 2
 (불성실 수요예측참여자의 관리)
내부통제 강화, 제재금 납부

업무지도 및 관리 감독 강화

신한금융투자
2017-01-26
신한금융투자
-
과태료 부과
 (852백만원)
 및
 기관경고
신탁재산간 거래 제한 회피 목적 연계거래 금지 위반, 신탁재산 집합주문 처리 절차 위반, 다른 회사 주식취득에 대한 사후 출자승인 미신청
- 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제108조
 (불건전 영업행위의 금지) 제9호
- 동 법 시행령 제109조(불건전 영업행위의 금지) 제3항 제8호 
- 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제108조
 (불건전 영업행위의 금지) 제9호
- 동 법 시행령 제109조
 (불건전 영업행위의 금지) 제1항 제5호, 제3항 제5호 
- 금융산업의 구조개선에 관한 법률 제24조
 (다른 회사의 주식소유한도)제1항, 제4항
- 동 법 시행령 제6조(다른 회사의 주식소유승인기준 등)
 
신탁재산간 거래 및 연계거래 금지 위반, 신탁재산 집합주문 처리 절차위반, 이해상충 관리의무 및 직무관련 정보의 이용 금지 위반
- 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제108조
 (불건전 영업행위의 금지) 제5호, 제9호
- 동 법 시행령 제109조(불건전 영업행위의 금지) 제1항 제3호, 제3항 제8호
- 금융투자업규정 제4-90조(신탁재산 상호간의 거래) 제1항
- 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제108조(불건전 영업행위의 금지) 제9호
- 동 법 시행령 제109조
 (불건전 영업행위의 금지) 제1항 제5호, 제3항 제5호
- 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제44조(이해상충의 관리), 제45조(정보교류의 차단)
내부통제 강화, 과태료 납부
업무지도 및 관리 감독 강화

신한금융투자
2017-02-10
신한금융투자
-
과태료 부과
 (38백만원)
부당한 재산상 이익의 제공 금지 위반
- 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제71조
 (불건전 영업행위의 금지) 제7호
- 동 법 시행령 제68조(불건전 영업행위의 금지) 제5항 제3호
- 금융투자업규정 제4-18조(투자매매업자ㆍ투자중개업자의 이익 제공ㆍ수령기준) 제1항 및 제4항
- 금융투자회사의 영업 및 업무에 관한 규정 제2-68조
 (부당한 재산상 이익의 제공 및 수령금지) 제1항 제2호 및 제6호
내부통제 강화, 과태료 납부
업무지도 및 관리 감독 강화

신한금융투자
2018-01-19
신한금융투자
-
기관주의 및 
과태료 부과
 (50백만원)
증권의 발행인 등에 대한 인수증권 재매도약정 금지 위반
 - 자본시장법 제71조 제7호
 - 자본시장법 시행령 제68조 제5항 제4호 나목

내부통제 강화, 과태료 납부

업무지도 및 관리 감독 강화

신한금융투자
2018.04.12
신한금융투자
-
과징금 부과
 (1,451백만원)
차명계좌에 대하여 과징금을 원천징수하여 납부하지 아니함
(이건희 차명계좌에 대한 과징금으로 삼성으로부터 전액 입금받아 납부 처리함)
 - 舊 금융실명거래 및 비밀보장에 관한 긴급재정경제명령 제5조
 - 금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률(1997.12.31) 부칙 제2조, 
 제3조, 제5조, 제6조
 - 법제처의 2018.2.12 법령해석
과징금 납부
업무지도 및 관리 감독 강화

신한생명보험
2014-12-31
신한생명보험
-
기관주의 및 과징금
(338백만원)
보험계약 비교 안내 미이행
 - 보험업법 제97조, 보험업법시행령 제44조
상기 내용을 조치하고 재발하지 않도록 주의함

업무지도 및 관리 감독 강화

신한생명보험
2014-12-31
부사장
2년 6개월
견책

보험계약 비교 안내 미이행

- 보험업법 제97조, 보험업법시행령 제44조

상기 내용을 조치하고 재발하지 않도록 주의함

업무지도 및 관리 감독 강화

신한생명보험

2014-12-31

부사장
2년
견책

보험계약 비교 안내 미이행

- 보험업법 제97조, 보험업법시행령 제44조

상기 내용을 조치하고 재발하지 않도록 주의함

업무지도 및 관리 감독 강화

신한생명보험

2014-12-31

부사장(前)
5개월
견책상당

보험계약 비교 안내 미이행

- 보험업법 제97조, 보험업법시행령 제44조

상기 내용을 조치하고 재발하지 않도록 주의함

업무지도 및 관리 감독 강화

신한캐피탈
2017-03-20
신한캐피탈
-
주의
주식등의 대량보유상황 및 그 변동 내역 지연 공시
 - 자본시장과 금융투자업에 관한 법률
내부통제 강화
업무지도 및 관리 감독 강화

신한캐피탈
2018-06-28
신한캐피탈
-
주의
주식등의 대량보유상황 및 그 변동 내역 지연 공시
 - 자본시장과 금융투자업에 관한 법률
내부통제 강화

업무지도 및 관리 감독 강화

신한신용정보
2016-02-23
신한신용정보
-
과태료 부과
(28백만원)
채권추심 수임사실 미통지
 - 신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률 시행령 제35조
 - 채권의 공정한 추심에 관한 법률 제6조

과태료 납부 및 
채권추심 수임사실 통지서 발송 프로세스 개선

업무지도 및 관리 감독 강화

신한BNP파리바
자산운용
2016-11-01
주식운용본부장
7년 1개월
정직6개월 조치요구
금융감독원 부문검사 결과 지적사항
 - 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제176조 제2항의 시세조종 행위 금지 위반행위 및 
 - 자본시장조사 업무규정 제29조(경고등) 및 제31조(조치의병과)
1심판결이 나올 때 까지 징계 유보
불공정 행위와 관련한 컴플라이언스 모니터링 강화

신한BNP파리바
자산운용
2016-11-01
주식운용팀장
6년 7개월

정직6개월 조치요구

금융감독원 부문검사 결과 지적사항
 - 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제176조 제2항의 시세조종 행위 금지 위반행위 및 
 - 자본시장조사 업무규정 제29조(경고등) 및 제31조(조치의병과)

1심판결이 나올 때 까지 징계 유보

불공정 행위와 관련한 컴플라이언스 모니터링 강화

신한BNP파리바
자산운용
2017-02-10
채권운용2본부장
7년4개월
임직원 문책 및 자율조치 요구
부당한 재산상 이익의 수령금지 위반
 - 자본시장법 제85조(불건전 영업행위의 금지)제8호, 
 자본시장법 시행령 제87조 제4항 제4호
 - 금융투자업규정 제4-62조 제1항 및 제4항, 금융투자협회 금융투자회사의 영업 및 업무에 관한 규정 제2-68조 제1항
인사위원회 징계 조치
2015년 12월 31일부터 당사 Wizard 시스템을 통한 자가점검
(Personal Compliance Self certification) 프로세스 확립 및 대면 교육 강화

신한BNP파리바
자산운용
2017-02-10
채권운용1본부장
12년1개월
임직원 문책 및 자율조치 요구

부당한 재산상 이익의 수령금지 위반
 - 자본시장법 제85조(불건전 영업행위의 금지)제8호, 
 자본시장법 시행령 제87조 제4항 제4호
 - 금융투자업규정 제4-62조 제1항 및 제4항, 금융투자협회 금융투자회사의 영업 및 업무에 관한 규정 제2-68조 제1항

인사위원회 징계 조치

2015년 12월 31일부터 당사 Wizard 시스템을 통한 자가점검
(Personal Compliance Self certification) 프로세스 확립 및 대면 교육 강화

신한BNP파리바
자산운용
2017-02-10
채권운용팀원
7년
임직원 문책 및 자율조치 요구

부당한 재산상 이익의 수령금지 위반
 - 자본시장법 제85조(불건전 영업행위의 금지)제8호, 
 자본시장법 시행령 제87조 제4항 제4호
 - 금융투자업규정 제4-62조 제1항 및 제4항, 금융투자협회 금융투자회사의 영업 및 업무에 관한 규정 제2-68조 제1항

인사위원회 징계 조치

2015년 12월 31일부터 당사 Wizard 시스템을 통한 자가점검
(Personal Compliance Self certification) 프로세스 확립 및 대면 교육 강화

5. 작성기준일 이후 발생한 주요사항

신고일자
신고내용
신고사항의 진행상황

2018.05.18
주요사항보고서(상각형조건부자본증권발행결정)
- 2018.05.18 이사회결의(5억불 발행 예정)
※ 해외기명식무보증부담보 상각형조건부자본증권(신종자본증권)

2018.08.09

[정정]주요사항보고서(상각형조건부자본증권발행결정)

- 2018.08.09 외화신종자본증권 5억불 발행조건 확정(영구채, 5년 콜옵션보유)
※ 청약 2018.08.07 완료 / 납입일 2018.08.13

6. 공모자금의 사용내역

※ 주식 및 주식연계채권 발행 내역 없음

7. 사모자금의 사용내역

※ 주식 및 주식연계채권 발행 내역 없음

8. 금융회사의 예금자 보호 등에 관한 사항

[예금자보호제도 개요]
금융기관이 영업정지나 파산 등으로 고객의 예금을 지급하기 못하게 될 경우 해당 예금자는 물론 전체 금융제도의 안정성도 큰 타격을 입게 됩니다. 이러한 사태를 방지하기 위하여 우리나라에서는 예금자보호법을 제정하여 고객들의 예금을 보호하는 제도를 갖추어 놓고 있는데, 이를 '예금보험제도'라고 합니다.

예금보험은 그 명칭에서 알 수 있듯이 "동일한 종류의 위험을 가진 사람들이 기금을 적립하여 만약의 사고에 대비한다"는 보험의 원리를 이용하여 예금자를 보호하는 제도입니다. 즉, 예금자보호법에 의해 설립된 예금보험공사가 금융기관으로 부터 보험료를 받아 기금을 적립한 후, 금융기관이 예금을 지급 할 수 없게 되면 금융기관을 대신하여 예금(예금보험금)을 지급하게 됩니다.

예금자보호제도는 예금부분보호제도로서 보험료를 납부하는 금융기관이 파산할 경우, 보험금지급공고일 기준의 원금과 소정의 이자를 합하여 1인당 최고 5천만원(세전)까지 예금을 보호하고 있습니다.

은행의 보호금융상품은 아래와 같습니다.

보호금융상품

비보호금융상품

보통예금, 기업자유예금, 별단예금, 당좌예금 등 요구불예금정기예금, 저축예금, 주택청약예금, 표지어음 등 저축성예금정기적금, 주택청약부금, 상호부금 등 적립식예금,외화예금 원금이 보전되는 금전신탁 등, 예금보호 대상 금융상품으로 운용되는 확정기여형 퇴직연금 및 개인퇴직계좌 적립금 등

양도성예금증서(CD), 환매조건부채권(RP)금융투자상품( 수익증권, 뮤추얼펀드, MMF 등)특정금전신탁등 실적배당형 , 신탁은행발행채권 등, 주택청약저축, 주택청약종합저축 등

(주) 보호금융상품에 대한 자세한 사항은 신한은행 홈페이지에 게시된 '2018년 보호 금융상품 등록부'를 참고 하시기 바랍니다.

9.

고객 개인정보 보호에 관한 사항

정보통신 기술의 급격한 발달과 개인정보의 중요성이 커지는 가운데 외부 네트워크를 통한 전통적인 해킹 시도 뿐만 아니라 보안업체 직원 등을 통한 내부 유출 등 다양한 형태의 보안사고가 최근 잇따라 발생하고 있습니다. 비교적 정보 유출 규모가 컸던 사례로는 2008년 2월 옥션(1,081만건), 2008년 9월 GS칼텍스(1,125만건), 2011년 7월 SK컴즈(3,500만건) 및 넥슨 해킹 사건(1,320만건) 등이 있었으며, '개인정보 유출신고 및 제재 현황'(2014.01.22)에 따르면 최근 5년간 58곳의 기업, 공공기관 등을 통해 1억 3,752만건의 개인정보가 유출된 것으로 파악되고 있습니다.
최근에는 상대적으로 안전하다고 여겨지는 은행권에서도 개인정보 유출 사례가 발생하였습니다. 2013년 12월 11일 검찰은 씨티은행 및 SC은행에서 각각 3.4만건, 10.3만건의 고객정보가 유출된 사실을 발표하였으며, 2014년 1월 17일부터 특별검사가 진행되었습니다.
2014년 초에는 3개 카드사에서 동시에 약 1억 4백만 건에 이르는 고객정보가 유출되는 사건이 발생하였습니다. KB국민카드, 롯데카드 및 NH농협카드의 외부 용역직원을 통해 고객정보가 유출된 정황이 포착되어,
2014년 1월 8일
해당 직원과 동 정보를 구매한 대출광고업자 및 대출모집인이 기소되었으며, 감독당국은 3개 카드사에 대하여 현장 검사에 착수하였습니다. 또한 2014년 3월 6일 홈페이지 해킹으로
통신사 KT의
개인정보가 유출되는 사고 등이 발생하였습니다.

정부는 2014년 3월 10일 반복적인 정보유출, 해킹사고를 차단하고자 『경제혁신 3개년 계획』의 핵심과제중 하나로 「금융분야 개인정보 유출 재발방지 종합대책」을 관계부처 합동으로 마련하여 금융회사들의 이행여부를 점검하고 있습니다.

「금융분야 개인정보 유출 재발방지 종합대책」의 기본방향은 다음과 같습니다.

1. 개인정보의 「수집-보유·활용-파기」등 단계별로 금융소비자의 권리보호 및 금융회사 책임을 대폭 강화합니다.
2. 금융회사가 확실하게 책임지는 구조를 확립합니다.
3. 해킹 등 외부로부터의 전자적 침해행위에 대해서도 기존대책('13.7월 발표)을 대폭 보강합니다.
4. 이미 계열사와 제3자에 제공되었거나 외부유출된 정보로 인해 잠재적으로 피해가 발생할 가능성에 대해서도 대응방안을 강구합니다.

정부가 발표한 종합대책 방향에 따라 당사는 고객 정보 보호를 위해 내부통제절차에 의한 내부보안을 더욱 강화하고 자회사의 고객정보 관리에 대해 주기적인 종합점검하는 등 엄격하게 관리하고 있습니다. 또한, 내부 직원에 의한 정보 유출을 차단하기 위해 고객정보접근에 대한 통제절차와 보안강화 등의 노력을 기울여 고객 정보가 유출될 가능성을 최대한 차단하고 있습니다. 

최근 3년간 당사 및 당사의 자회사에서는 개인정보 유출 사례가 없었습니다. 그러나,당사를 비롯한 금융권 회사들에 대한 고객 정보 유출 시도는 앞으로도 계속될 것으로전망되는 바, 향후 유사한 사고가 발생할 경우 당사의 평판이 저하될 가능성이 있으며, 카드 재발급 등 고객정보 유출로 인한 사후 조치 관련 비용과 피해를 입은 고객에 대한 손해배상 가능성, 감독당국에 의한 과징금 부과, 영업정지와 같은 제재조치 등의 영향은 완전히 배제할 수 없습니다.

10. 녹색경영에 관한 사항

당사의 주요 종속회사인 신한은행은「저탄소 녹색성장기본법」 제 42조 제5항에 따라 '온실가스·에너지 목표관리제' 관리 업체로 지정되었습니다.(2012년 6월 지정)
이에 따라 온실가스 배출량 및 에너지 사용량을 3자 검증을 거쳐 정부에 보고 하였으며 최근 4개년도 온실가스 배출량 및 에너지 사용량은 다음과 같습니다.

구 분

2014년

2015년

2016년

2017년

온실가스(tCO2e)

88,238

86,789

83,246

81,650

에너지(TJ)

1,356

1,340

1,282

1,273

신한은행은 온실가스 배출 최소화 및 환경영향 저감을 위해 적극적으로 노력하고 있습니다. 환경경영시스템 국제표준인 ISO14001(환경경영시스템)을 2016년 획득하고 지속적 운영을 통한 환경 에너지성과 향상을 위해 핵심부서로 구성된 전사적인 환경 에너지 협의체를 분기별 운영하고 있습니다.
또한, 은행권 최초로 환경보고서를 자체 발간하여 홈페이지를 통해 공개하고 있으며,에너지 사용량, 온실가스 및 환경오염물질 배출량 등 정량데이터와 환경경영 추진 전략과 시스템을 공개하고 있습니다. 한편, 매년 기후변화 대응현황을 글로벌 이니셔티브인 CDP(탄소정보공개프로젝트)에 공개하고 있으며, 2017 CDP 코리아에서 탄소경영 최우수기업 5개사가 선정되는 탄소경영 아너스클럽에 국내 금융회사 최초 4년 연속 선정되었습니다.
앞으로도 신한은행은 환경경영에 앞장서는 금융기관으로서 다양한 활동을 펼치고, 관련 정보를 사회책임보고서 및 환경보고서에 투명하게 공개함으로써 환경경영 대응력을 강화해 나갈 계획입니다.

11. 조건부자본증권의 전환·채무재조정 사유 등의 변동현황

가
.
전환·채무재조정 사유의 변동 현황

전환,채무 재조정 사유

발행 시
(2015.06.25)

제15기 3분기

제15기 4분기

제16기 1분기
제16기 2분기
제16기 3분기
제16기 4분기
제17기 1분기
제17기 2분기
제17기 3분기

제17기 4분기

제18기 1분기

제18기 2분기

비 고

부실금융기관 지정 시

해당사항 없음.

해당사항 없음.

해당사항 없음.

해당사항 없음.
해당사항 없음
해당사항 없음
해당사항 없음
해당사항 없음
해당사항 없음
해당사항 없음
해당사항 없음
해당사항 없음
해당사항 없음

상각형조건부자본증권

(신종자본증권)

(1) 상각형조건부자본증권(신종자본증권) 상각 사유

당사가 「금융산업의 구조개선에 관한 법률」 에 따라 부실금융기관으로 지정된 경우 전액 영구적으로 상각되며, 이에 따른 본 조건부자본증권의 상각은 채무불이행 또는 부도 사유로 간주되지 않습니다. 
 

(2) 부실금융기관의 정의 및 요건

금융기관이 채무초과, 지급불능 등 일정한 요건에 해당하는 경우
「금융산업의 구조개선에 관한 법률」
에 따라 부실금융기관으로 지정되며, 부실금융기관은 다음 중 어느 하나에 해당하는 금융기관을 말합니다.

「금융산업의 구조개선에 관한 법률」 제2조 제2항

 "부실금융기관"이란 다음 각 항목의 어느 하나에 해당하는 금융기관을 말한다. 

 1. 금융기관의 경영상태를 실제 조사한 결과 부채가 자산을 초과하는 금융기관이나
 거액의 금융사고 또는 부실채권의 발생으로 부채가 자산을 초과하여 정상적인 
 경영이 어려울 것이 명백한 금융기관으로 금융위원회나 「예금자보호법」 제8조에
 따른 예금보호위원회가 결정한 금융기관
 2.「예금자보호법」 제2조제4호에 따른 예금 등 채권의 지급이나 다른 금융기관으로
 부터의 차입금 상환이 정지된 금융기관
 3. 외부로부터의 지원이나 별도의 차입이 없이는 예금 등 채권의 지급이나 차입금의 
 상환이 어렵다고 금융위원회나「예금자보호법」제8조에 따른 예금보험위원회가 
 인정한 금융기관

금융당국은 부실금융기관의 지정 행위 이전에 부실 우려가 있는 금융기관을 우선적으로 선정하여 자산과 부채에 대한 실사를 실시할 수 있습니다. 구체적으로 금융지주회사 감독규정 43조에 의하면,
「금융산업의 구조개선에 관한 법률」
제2조 제
2항에 따른 부실금융기관 결정을 위한 자산과 부채의 평가 및 산정 대상이 되는 금융지주회사는 다음 각호의 어느 하나에 해당합니다.

「금융지주회사 감독규정 제43조 (평가대상 금융지주회사)」

금융산업의구조개선에관한법률 제2조제2호의 규정에 따른 부실 금융기관 결정을 위한 자산과 부채의 평가 및 산정대상이 되는 금융지주회사는 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 금융지주회사로 한다.

1. 금융지주회사등의 거액의 금융사고 또는 거액여신의 부실화 등으로 금융지주
 회사 자산의 건전성이 크게 악화되어 감독원장이 부채가 자산을 초과할 우려가
 있다고 판단하는 금융지주회사

2. 총자본비율 100분의 4 미만 또는 기본자본비율 100분의 3 미만 또는 보통주 자본
 비율 100분의 2.3 미만인 경우
3. 제35조의 규정에 의한 경영실태 평가 결과 감독원장이 정하는 평가부문의 평가
 등급이 5등급(위험)으로 판정된 금융지주회사

나. 관련 지표의 변동현황

(1) 자본적정성 및 자산건전성 지표 추이

(단위: 십억원)

관련지표

2014년 말

발행 시
(2015.06.25)

2015년 9월 말
2015년 말
2016년 3월 말
2016년 6월 말
2016년 9월 말
2016년 말
2017년 3월 말
2017년 6월 말
2017년 9월 말
2017년 말
2018년 3월 말
2018년 6월 말

총자본합계

25,937.9
26,805.5

27,475.0

27,216.4

28,028.1

28,769.8

29,060.2

29,786.5
29,526.2
30,249.9
31,449.8
30,713.5
31,238.0
32,386.6

기본자본계

22,174.4
23,106.5

23,745.0

23,194.2

23,914.8

24,365.0

24,512.4

26,210.4
26,660.3
27,400.2
28,324.6
27,672.9
28,228.0
29,292.5

보통주자본

20,678.9
21,812.5

22,449.8

21,882.8

22,733.0

23,184.8

23,584.4

25,325.1
25,860.1
26,746.0
27,408.4
26,756.5
27,481.3
28,392.6

위험가중자산

198,832.9
201,581.4

203,136.9

203,274.5

204,784.0

206,960.1

209,192.0

198,642.6
196,353.8
199,608.9
208,204.7
207,768.6
210,177.3
218,057.4

총자본비율

13.05%
13.30%

13.53%

13.39%

13.69%

13.90%

13.89%

15.00%
15.04%
15.15%
15.11%
14.78%
14.86%

14.85
%

기본자본비율

11.15%
11.46%

11.69%

11.41%

11.68%

11.77%

11.72%

13.19%
13.58%
13.73%
13.60%
13.32%
13.43%

13.43
%

보통주자본비율

10.40%
10.82%

11.05%

10.77%

11.10%

11.20%

11.27%

12.75%
13.17%
13.40%
13.16%
12.88%

13.08
%

13.02
%

고정이하여신비율

1.15%
1.00%
0.95%

0.88%

0.94%
0.88%
0.87%
0.74%
0.77%
0.72%
0.64%
0.63%
0.65%
0.60%

대손충당금적립률

168.88%
184.21%
187.92%

191.22%

186.06%
197.00%
199.55%
125.99%
118.74%
120.55%
127.40%
135.15%
163.60%
164.79%

(주1)
발행 시 현황은 2015년 6월말 기준임.

(주2)
2018년 6월 말 BIS기준 자기자본비율 현황은 잠정치임.

(주3)
대출채권 구성 현황 및 상각 등에 관한 정보는 Ⅱ. 사업의 내용 6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항, Ⅲ. 연결재무제표 주석 4. 금융상품 위험 관리 참조

(주4)
2016년 말부터 대손충당금적립률은 대손준비금 제외 기준임.

(2) 부실금융기관 평가대상 가능성 분석
(가) 자산 및 부채 현황

(단위: 십억원)

구분

2014년 말

발행 시
(2015.06.25)

2015년 9월 말

2015년 말
2016년 3월 말
2016년 6월 말
2016년 9월 말
2016년 말
2017년 3월 말
2017년 6월 말
2017년 9월 말
2017년 말
2018년 3월 말
2018년 6월 말

자산

338,021.8
359,427.2

365,500.0

370,539.6

378,547.0

390,285.3

398,990.2

395,680.3
404,996.0
413,910.9
429,792.7
426,307.0
433,688.1
453,282.0

부채

307,506.9

328,418.
7

333,825.4

338,730.0

347,590.0

358,847.1

367,445.9

363,935.3
373,067.8
381,221.9
396,104.9
392,603.4
400,533.8
418,983.1

자본

30,514.9
31,008.5

31,674.6

31,809.6

30,957.0

31,438.2

31,544.3

31,745.0
31,928.2
32,689.0
33,687.8
33,703.6
33,154.3
34,298.9

(주)
발행 시 현황은 2015년 6월말 기준임.

(나) 자본비율
-
손실규모에 대한 BIS 비율 민감도

(단위: 십억원)

구분

BIS비율 1%p 하락

BIS비율 2%p 하락

BIS비율 3%p 하락

2016년 말

1,986.4
3,972.9
5,959.3

2017년 말
2,077.7
4,155.4
6,233.1

2018년 6월말
2,180.6
4,361.1
6,541.7

(주)
2018년 6월 말 현황은 잠정치임.

- 금융지주회사 감독규정 제 43조에 따른 자본여력

(단위: 십억원)

구분

2018년 6월 말
(A)

제 43조 기준
(B)

자본여력 비율
(C=A-B)

자본여력
(D=C*위험가중자산)

총자본비율

14.85%

4.00
%

10.85
%

23,664.3

기본자본비율

13.43
%

3.00
%

10.43
%

22,750.8

보통주자본비율

13.02
%

2.30
%

10.72
%

23,377.3

(주)
2018년 6월 말 현황은 잠정치임.

(다) 경영실태평가 등급
당사는 금융지주회사 감독규정 제35조에 의한 경영실태평가에서 현재까지 각 부문별 및 종합평가 등급으로 5등급(위험)을 받은 사실이 없습니다.

【 전문가의 확인 】

1. 전문가의 확인

해당사항 없습니다.

2. 전문가와의 이해관계

해당사항 없습니다.