우진아이엔에스 — 증권신고서(지분증권) (20180808)
제출인: 우진아이엔에스

증권신고서(지분증권)
2.4
우진아이엔에스

Y

증 권 신 고 서

( 지 분 증 권 )

금융위원회 귀중
2018년 8월 8일

회 사 명 :
주식회사 우진아이엔에스

대 표 이 사 :
홍평우, 손광근, 홍경모

본 점 소 재 지 :
서울특별시 서초구 방배로 166

(
전 화)
02-535-7050

(홈페이지) http://www.woojini.com

작 성 책 임 자 :
(직 책) 상무 (성 명) 이점식

(전 화) 02-535-7050

모집 또는 매출 증권의 종류 및 수 :
기명식 보통주 2,100,000주

모집 또는 매출총액 :
31,500,000,000
원

증권신고서 및 투자설명서 열람장소

가. 증권신고서

전자문서 : 금융위(금감원) 전자공시시스템 → http://dart.fss.or.kr

나. 투자설명서

전자문서 : 금융위(금감원) 전자공시시스템 → http://dart.fss.or.kr

서면문서 : 1) 한국거래소: 서울특별시 영등포구 여의나루로 76
 2) (주)우진아이엔에스 : 서울특별시 서초구 방배로 166 
 3) 신영증권(주) : 서울특별시 영등포구 국제금융로8길 16

▣ 신영증권(주) 본ㆍ지점

본사 : 서울특별시 영등포구 국제금융로8길 16
홈페이지 : http://www.shinyoung.com 
고객센터 : 1588-8588

영업점
주소
전화번호

영업부

서울특별시 영등포구 국제금융로8길 16, 신영증권빌딩 1,2F

02) 2004-9200

명동지점

서울특별시 중구 명동길 60, T-avenue 6F

02) 773-7000

송파지점

서울특별시 송파구 오금로 306, 스타클래스 2F

02) 430-7000

압구정지점

서울특별시 강남구 압구정로 160, 제성빌딩 2F

02) 514-7000

반포지점

서울특별시 서초구 잠원로 24, 반포자이플라자 3F

02) 534-5691

광주지점

광주광역시 남구 봉선로 164, 삼환빌딩 5F

062) 251-6000

해운대지점

부산광역시 해운대구 해운대해변로 154, 마리나센터 2F

051) 753-7878

대치센터

서울특별시 강남구 남부순환로 2912, 그랑프리엔 2F

02) 567-0400

서면지점

부산광역시 부산진구 가야대로 783-1 대호빌딩 2층

051) 808-7471

김해지점

경상남도 김해시 호계로 415, 신영증권빌딩 2F

055) 334-3911

부천지점

경기도 부천시 신흥로 161, 신영증권빌딩 6F

032) 326-2501

대구지점

대구광역시 수성구 달구벌대로 2397, KB손해보험빌딩2F

053) 587-7007

대전지점

대전광역시 서구 대덕대로 226, 명동프라자 4F

042) 483-8100

분당지점

경기도 성남시 분당구 정자일로 234, 태남프라자 3F

031) 718-1100

【투자자 유의사항】

투자자의 본건 공모주식에 대한 투자결정에 있어 당사는 오직 본 증권신고서에 기재된 내용에 대해서만 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」상의 책임을 부담합니다. 당사는 본 증권신고서의 기재 내용과 다른 내용의 정보를 투자자에게 제공할 권한을 누구에게도 부여한 사실이 없으며, 본 증권신고서에 기재된 이외의 내용에 대하여 당사는 어떠한 책임도 부담하지 않습니다.

투자자는 본건 공모주식에 대한 투자 여부를 판단함에 있어 공모주식, 당사에 관한 내용 및 본건 공모의 조건과 관련한 위험 등에 대하여 독자적으로 조사하고 자기 책임 하에 투자가 이루어져야 합니다.

본 증권신고서 및 예비투자설명서 또는 투자설명서를 작성ㆍ교부하였다고 해서 당사가 투자자에게 본건 공모주식에의 투자 여부에 관한 자문을 제공하는 것이 아니며, 투자자의 투자에 따른 결과에 대해 책임을 부담하는 것으로 해석되는 것은 아닙니다. 투자자는 본건 공모주식에의 투자 여부를 결정함에 있어서 필요한 경우 스스로 별도의 독립된 자문을 받아야하며, 이에 따른 투자의 결과에 대하여는 투자자가 책임을 부담합니다.

본 증권신고서에 기재되어 있는 시장 또는 산업에 관한 정보 중 제3자의 간행물 또는 일반적으로 공개된 자료를 인용한 부분의 경우 그 정확성과 완전함의 여부에 대하여는 당사가 독립적으로 조사, 확인하지는 않았습니다.

본 증권신고서에 기재된 정보는 본 증권신고서 및 예비투자설명서 또는 투자설명서가 투자자에게 제공되는 날 또는 투자자가 본건의 공모주식을 취득하는 날에 상관 없이 표지에 기재된 본 증권신고서 작성일을 기준으로만 유효한 것입니다.

본 증권신고서에 기재된 당사의 영업성과, 재무상황 등은 본 증권신고서 작성일 이후에 기재 내용과는 다르게 변경될 가능성이 있다는 점에 유의해야 합니다.

본 증권신고서는 금융감독원에서 심사하는 과정에서 정정요구 등 조치를 취할 수 있으며, 만약 정정요구 등이 발생할 경우에는 동 신고서에 기재된 일정이 변경될 수 있습니다.

본 증권신고서의 효력발생은 증권신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나, 정부가 본건 공모주식의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 본 건 공모주식에 대한 투자는 전적으로 주주 및 투자자에게 귀속됩니다. 구체적인 공모 절차에 관해서는 『제1부 I. 4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항』 부분을 참고하시기 바랍니다.

【예측정보에 관한 유의사항】

「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 의하면, 증권신고서에는 매출규모, 이익규모등 발행인의 영업실적 기타 경영성과에 대한 예측 또는 전망에 관한 사항, 자본금 규모, 자금흐름 등 발행인의 재무상태에 대한 예측 또는 전망에 관한 사항, 특정한 사실의 발생 또는 특정한 계획의 수립으로 인한 발행인의 경영성과 또는 재무상태의 변동 및 일정시점에서의 목표수준에 관한 사항, 기타 위와 같은 예측정보에 관한 평가사항 등의 예측정보를 기재할 수 있도록 되어 있습니다.

본 증권신고서에서 "전망", "전망입니다", "예상", "예상입니다", "추정", "추정됩니다", "E(estimate)", "기대", "기대됩니다", "계획", "계획입니다", "목표", "목표입니다", "예정", "예정입니다", "판단", "판단됩니다"와 같은 단어나 문장으로 표현되거나, 기타 발행인의 미래의 재무상태나 영업실적 등에 관한 내용을 기재한 부분이 예측정보에 관한 부분입니다.

예측정보는 본 증권신고서 작성일을 기준으로 당사의 미래의 재무상태 또는 영업실적에관한 당사 또는 대표주관회사인 신영증권(주)의 합리적 가정 및 예상에 기초한 것일 뿐이므로 예측정보에 대한 실제 결과는 본 증권신고서 『제1부 III.투자위험요소』에 열거된 사항 및 기타 여러가지 요소들의 영향에 따라 애초에 예측했던 것과 중요한 점에서 상이할 수 있습니다. 예측정보에 관한 내용은 오직 본 증권신고서 작성일을 기준으로만 유효하므로, 당사는 본 증권신고서 제출 이후 예측정보의 기초가 된 정보의 변경에 대해 이를 다시 투자자에게 알려 줄 의무를 부담하지 않습니다.

따라서 투자자는 예측정보가 오직 현재를 기준으로 당사의 전망에 대한 이해를 돕고자 기재된 것일 뿐이므로, 투자결정을 함에 있어서 예측정보에만 의존하여 판단하여서는 안된다는 점에 유의하여야 합니다.

【기타 공지사항】

"당사", "동사", "회사", "(주)우진아이엔에스", "우진아이엔에스" 또는 "발행회사"라 함은 본건 공모에 있어서의 발행회사인 주식회사 우진아이엔에스를 말합니다.

"대표주관회사" 및 "상장주선인", "신영증권(주)", "신영증권" 이라 함은 금번 공모의 대표주관회사 업무를 맡고 있는 신영증권 주식회사를 말합니다.

"유가증권", "유가증권시장"이라 함은 한국거래소 내 유가증권시장을 말합니다.

【 대표이사 등의 확인 】

대표이사등의확인

요약정보

1. 핵심투자위험

구 분
내 용

사업위험

가.
경
기변동에 따른 영업환경 변화 위험

당사의 영위하는 건설산업은 기업 등의 수주를 통해 영업활동이 이뤄지고 국내외 경기변동과 밀접한 상관관계가 있습니다.
경기 변동의 영향으로 영업환경 침체에 직면하게 될 경우 당사의 사업에도 부정적인 영향을 미칠 수 있으며, 이에 따라 당사의 영업환경 및 수익성은 악화될수 있습니다.

나. 하이테크 사업 관련 전방시장 성장 둔화에 따른 위험

당사의 사업부문은 하이테크 사업부문과 일반설비 사업부문으로 구성되어 있으며, 하이테크 사업부문은 반도체 및 디스플레이 공장에 사용되는 코팅덕트 등을 제조 및 설치하고 있습니다.

하이테크 사업부문은 전방산업인 반도체 및 디스플레이 시장 성장세에 큰 영향

을 받으며

중국업
체 등과의
경쟁심화, 제품 단가하락 등으로 전방산업 성장 및 신규 투자가 둔화되는 경우 당사의 영업실적 부진으로 이어질 수 있는 바
투자자 여러분께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

다. 일반설비 사업부문 관련 건설투자 성장 추이 둔화에 따른 위험

당사가 영위하고 있는 사업부문 중 일반설비 사업부문은 아파트, 오피스, 호텔, 백화점 등에 사용되는 일반설비를 제조 및 설치 건설업에 속해 있습니다. 이에
일반설비 사업부문은 건설투자 성장 추이에 큰 영향

을 받으며
건설투자 증감률이 하향조정
되고 있습니다. 이와 같은

건설투자 성장세 둔화는 당사 실적에 부정적인 영향
을 줄 수 있는 바 투자자 여러분께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

라. 기술개발 실
패 위험

당사가 영위하고 있는 하이테크 사업 및 일반설비 사업부문은 그와 관련된 산업 기준이 점차 강화되고 있으며 제품 성능, 환경 규제 등의 지속적인 발전을 요구하고 있는 시장으로 특히 그 중 일부는 당사의 통제 영역 밖인 정부 규제 변화에 의해 영향을 받고 있습니다. 산업 및 규제 트렌드는 높은 성능 및 내구성을 지닐 뿐만 아니라 유해가스가 환경에 미치는 악영향을 최소화하는 제품을 개발하기 위한 발주업체(반도체, 디스플레이 공장설비 등)의 니즈를 증가시키고 있으며, 이는 결국 코팅덕트 제품의 기술 발전을 도모하고 있습니다. 기술의 지속적 진보와 광범위한 채택, 그리고 국내외 환경규제, 후발업체 투자증가에 따른 경쟁강화가 이루어지는 환경에서,
이 같은 변화에 당사가 적절하게 예상하고 준비하지 못할 경우 당사 제품에 대한 수요가 감소할 수 있습니다.

마. 경쟁심화 위험
국내 건설시장에서 건설회사는 소자본과 낮은 기술력을 통해 쉽게 설립이 가능하고 건설업 특성상 원재료의 표준화 및 규격화가 미비하여 노동집약적 생산형태를 띄고 있습니다. 또한 생산과정에서 유형자산에 대한 의존도가 낮아서 건설시장의 진입장벽은 낮은 수준입니다. 따라서 향후 건설경기의 회복에 따라 신규사업자가 진입한다면 경쟁이 심화될 가능성이 존재합니다. 대부분 입찰을 통해 수주가 결정되고 있으며,
수주를 결정하는 요소는 가격 경쟁력 외에 회사의 기술력, 제안 능력 등도 경쟁의 요인이 되며 기술평준화에 따른 가격 경쟁심화는 수익성악화로 이어질 수 있는바, 당사는 충분한 수익성 검토를 통해 경쟁입찰에 참여하고 있습니다.
다만, 당사가 예상한 수준 이상으로 경쟁이 심화되어 수주 가능성이 하락한다면 당사 실적에 부정적인 영향을 줄 수 있는바 투자자 여러분께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

바. 규제위험

일반적으로 건설산업은 정부의 개발계획 및 주택보급정책 등에 따라 크게 영향을 받고 있으며 다른 산업에 비해 정부의 규제 및 간섭이 매우 많은 산업입니다. 공공부문은 발주기관인 정부의 정책적 방향에 따라 직접적인 영향을 받으며 최근 입낙찰제도와 관련하여 최저가 낙찰제 및 적격심사제를 대체한 종합심사제가 2014년 시범사업을 시작으로 도입됨에 따라 가격 뿐 아니라 공사수행능력, 기업의 사회적 책임 등이 중요해지는 추세입니다. 또한 민간 부분 역시 정부의 부동산 규제 완화정책 등에 따라 각종 부동산 개발 사업 활성화에 크게 영향을 받고 있습니다. 이와 같은
정책 변화에 따라 수익성 및 수주물량이 크게 좌우될 것으로 예상되며 정부의 규제위험이 존재한다고 판단되며, 예상치 못한 사업부문별 규제위험에 따라 당사가 적시에 대응하지 못한다면 당사의 수익성이 악화될 수 있는 점에 유의하시기 바랍니다.

사. 산업특성에 따른 교섭력 열위 위험
당사의 사업부문은 하이테크 사업부문과 일반설비 사업부문으로 구성되어 있으며, 부문에 따라 제한적 시장참여자의 협력업체로 등록 후 경쟁입찰을 통해 신규 수주를 하고 있습니다. 이러한 사업구조로 인하여 당사 및 당사의 주요 매출처는
최종 수요처의 요구에 따라 가격범위, 결제조건, 납기 등 주요 거래조건이 결정되는 것이 일반적이며 교섭력이 상대적으로 열세에 있기 때문에 일부 비용정산 인정제외, 정산 지연 등으로 수익성이 저하될 위험이 존재하고 있는 점을 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다.

아. 원재료 공급업자와의 마찰 위험

원부자재 공급업체와의 갈등이 원부자재 수급 지연으로 이어지는 경우 납기 및 시공지연으로 이어져 당사의 경쟁력이 하락하는 요인
이 될 수 있으나 당사가 매입하는 품목은 특정 업체가 독점하고 있는 상황이 아니며 당사는 주요 협력업체를 지속적으로 관리하여 안정적인 매입처를 확보하고자 노력하고 있습니다. 이에 따라 당사와 공급업자와의 마찰 가능성은 낮은 편이며 또한 특정 공급업자에 대한 의존도가 낮은 편으로 타 업체로의 전환이 용이한 편으로 이로 인한 위험 가능성은 낮다고 판단됩니다. 다만,
급격한 시장 변화로 인해 적시에 원부자재를 공급받지 못한 다면 당사 영업활동 및 수익성에 큰 영향을 미칠 수 있는 바 투자자 여러분께서는 이점 유의
하시기 바랍니다.

자. 원재료 가격변동 위험

당사의 제품제작 및 시공에 소요되는 주요 원재료는 스테인레스스틸(STS)로 대부분 철강을 원재료로 사용하고 있어 철강 가격 및 수급의 변동에 따른 위험에 노출되어 있습니다. 당사는 원재료가격이 예상치 못하게 급격히 상승할 경우 발주처와 협의를 통해 프로젝트 계약금액에 반영되도록 하고 있어 국제 원자재 가격 변동이 당사의 손익에 중대한 영향을 미치진 않고 있습니다. 다만,
대부분 프로젝트는 일반적으로 1~2년 정도 기간이 소요되는 바, 동 기간 동안 원재료가 급격히 상승하는 경우 당사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 가능성이 존재
하는 바 투자자 여러분께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

차. 핵
심인력 유출에 따른 위험
당사의 경쟁력은 우수한 기술력과 제품경쟁력, 다수의 현장경험 및 현장 수행·관리능력을 바탕으로 이루어져 있으며, 이를 기반으로 하여 회사의 성장을 이루어왔습니다. 하이테크 및 일반설비 사업부문에 있어서 영업인력, 현장관리 인력 등의 노하우가 중요한 부분이므로 이러한 핵심인력의 유출은 당사 경쟁력 악화로 이어질 수 있습니다.
우수한 기술과 현장 Know-how를 보유한 핵심인력의 사외 유출은 회사의 성장 잠재력의 훼손을 유발할 뿐만 아니라, 해당 인력이 경쟁사로 유출될 경우 당사의 경쟁력에 부정적인 영향을 미칠 수 있어 당사는 각종 복리후생정책은 물론 우리사주조합원에 대한 사전 유상증자를 통해 핵심인력 유출에 대비하고 있습니다.

카. 협력업체와의 관계에 따른 위험
당사는 생산효율성을 위하여
일부 제품 생산에 대한 외주가공을 협력업체에 위탁하고 있습니다. 이에 따라 고객사에 제품 구축시 타 업체들과 협력관계를 맺고 업무를 진행하는 경우가 많습니다. 당사가 모든 제품군에 대한 기술력과 Know-how, 설계능력을 보유하고 있음에도 불구하고,
타 업체들과의 협력관계 변동은 당사의 수익성에 영향을 미칠 수 있습니다.

회사위험

가.수익성 및 성장성 관련 위험

당사의 매출액순이익률은 2015년도 8.11%, 2016년도 9.39%, 2017년도 11.99%, 2018년도 1분기 7.55%로서 한국은행에서 발간한 "2016년 기업경영분석"의 "2016년 기업경영분석"의 "F42(전문직별 공사업)"의 업종평균 3.70% 대비하여 높은 수준을 시현하고 있습니다.사의 매출액 증가율 또한 2015년 -12.14%, 2016년 19.23%, 2017년 27.57%, 2018년도 1분기 37.38%로 업종평균 10.38% 대비 높은 성장세를 보이고 있습니다. 이는 당사 제품의 품질 신뢰성을 바탕으로 주요 거래처들과의 성공적인 관계를 유지함으로써 매출액이 지속적으로 상승하였기 때문입니다. 최근 하이테크 사업부문 성장에 따라 수익성 및 성장성이 개선되고 있으나,
경쟁이 심화되는 경우 수익성이 감소할 수 있으며, 시장상황 및 경쟁상황에 따라 향후 신규 수주가 감소하여 성장세가 둔화될 가능성이 존재합니다. 특히
당사 사업과 연관된 주요 시장의 성장세가 둔화될 경우 당사 매출실적 감소로 이어져 당사의 수익성과 성장성에 부정적인 영향을 미칠 가능성이 존재하니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

나. 매출채권/미청구공사 대손상각 위험

당사는 진행기준에 의한 기간 손익을 인식함에 따라 2018년 1분기 기준 미청구공사/매출액 비중은 19.21% 수준으로 2015년 2,41%, 2016년 2.77%, 2017년 3.27% 대비 큰 폭으로 증가하였습니다. 한편,
당사는 회수가능성이 낮은 매출채권 및 미청구공사에 대해서 대손충당금을 설정하고 있으나, 당사의 경우 거래처가 대부분 중대형건설사로 실제 대손이 발생한 경우는 없습니다. 다만,
예상치 못한 시장상황으로 인해 회수가능성이 낮아져 대손충당금을 추가로 설정하게 될 경우 대손상각비 인식으로 인해 수익이나 현금흐름이 악화될 가능성이 있습니다.

다. 회계 추정 변경에 따른 연도별 손익 변동 위험

당사는 당해연도 중
신규로 착공한 건설계약을 제외하고
당해연도 진행 중인 건설계약에서 설계변경 및 원가변동 요인 등의 사유로 계약의 추정총계약원가가 변동 될 수 있으며, 이와 같은 변동으로 인하여 당해연도와 미래기간의 손익, 계약자산 및 계약부채에 영향
을 미칠 수 있습니다.
이와 같이 회계 추정 변경에 따라 당기 손익에 미치는 영향이 변동 될 수 있으며 이는 당사의 연도별 손익 예측가능성을 저하
시킬 수 있는 바 투자자 여러분께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

라. 하자보수 발생 위험
당사는 과거사건의 결과로 현재의 법적의무 또는 의제의무가 존재하고, 당해 의무를 이행하기 위하여 경제적효익을 갖는 자원이 유출될 가능성이 높으며, 당해 의무의 이행에 소요되는 금액을 신뢰성 있게 추정할 수 있는 경우에 충당부채를 인식하고 있습니다. 그러나 이러한
충당부채 설정금액이 충분하다는 보장은 없으며, 경우에 따라 초과하는 수준의 하자보수가 발생할 경우 재무적인 악영향을 미칠 수 있습니다. 

마. 영업활동으로 인한 현금흐름 관련 위험

당사의
최근 영업활동으로 인한 현금흐름 중 2017년에 일시적으로 마이너스 금액(-1,244백

만원)
을 나타내고 있습니다. 당사는 영업 및 매출규모 확대를 통한 안정적인 현금창출력이 지속적으로 유지되고 있다는 점을 감안하면, 양호한 재무안정성을 확보하고 있는 것으로 판단되나,
예상치 못한 매입채무 결제 기간의 조정으로 인한 현금 유동성이 빠른 시일 내에 정상화되지 못하거나, 매출감소에 따른 당기순이익 감소가 발생되는 경우 원활한 영업현금 유입이 이루어지지 못해 당사의 현금 유동성에 부정적인 영향
을 미칠 수 있습니다. 이 점 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다.

바. 종속회사 및 관계회사 관련 위험

당사는 현재 종속회사 1개사(우진서안안장유한공사), 관계회사 2개사(신라명과, 원캔네트웍스)가 있습니다.
당사는 종속회사 및 관계회사의 경영 상태를 모니터링하며 지속적인 관리를 수행하고 있으나, 해당
종속회사 및 관계회사가 경영에 어려움을 겪을 경우 재무적 위험이 당사에 전이될 가능성이 존재합니다. 

사. 관계회사 등 특수관계자 거래 관련 위험
당사는 효율성 증대, 안정적인 공급선 확보, 가격경쟁력 차원 등 그 필요성에 의해 관계회사간 거래를 진행하고 있습니다. 관계회사 인 원캔네트웍스를 통한 원부자재 매입등이 발생하고 있으며, 한승개발 및 브레댄코 등이 보유중인 부동산에 대한 임차거래 등이 발생되고 있습니다. 또한, 특수관계자에 대한 자금대여 및 자금 출자 등 거래가 발생되었습니다. 이와 같은 특수관계인과의 거래를 통해 특정한 상대방이 부당한 이득을 취하거나 동일한 사업운영에 따른 이해상충 가능성이 높은 거래는 없는 것으로 판단됩니다. 당사는 또한 이해상충 방지 및 거래조건의 적정성을 유지하고자 노력하고 있으나
현재 구축되어 있는 내부통제시스템이 모든 이해상충 가능성을 완벽하게 방지할 수 있다고 보장할 수 없으며, 관계회사 등 특수관계자의 거래방식, 거래가격, 시장상황 등에 따라 현재의 거래 조건이 변경될 수 있으며, 적정성이 확보되지 못하는 등 이해관계가 상충될 수 있는 위험이 있으니 유의하시기 바랍니다. 

아.
배당금 관련 위험
당사는 최근 3년간 액면가 대비 배당률은 2015년 10%, 2016년 70%, 2017년 80%를 기록하였습니다. 상장 이후 시장 친화적 배당정책을 검토하고 있으나 장래의 배당금의 규모나 배당금 지급여부는 현시점에서 예상하기 어렵습니다. 또한 실제 배당수준은 당사의 자본수준, 재무상황, 관련 법률 및 규제 등 다양한 요인을 고려하여 결정하는 것이므로 향후 배당금 규모나 지급 여부에 대해서는 불확실성이 존재합니다. 이 점 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

자.우
발부채 및 소송 관련 위험

당사의 우발채무는 담보 제공 건 외에 현재 당사가 피고로 계류중인 소송사건은 1심 계류중인 1건이 있으며 소송가액은 488백만원
입니다. 당사는 소송에 적극적으로 대응하고 있으나 신고서 제출일 현재 이러한 소송의 결과가 당사의 재무제표에 미칠 영향은 합리적으로 예측할 수 없습니다. 다만, 소송가액이 2018년 1분기말 보유중인 현금및현금성자산(23,143백만원) 대비 2.1%에 불과하며 전체 자산총액(102,656백만원) 대비 0.5%에 불과한 바 향후 소송으로 인한 우발채무 등이 현실화될 경우에도 재무안정성이 현저하게 악화될 가능성은 높지 않은 것으로 판단됩니다. 다만, 이러한
우발부채로 인해 당사 재무안정성이 악화될 가능성
에 대해 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다.

차.해
외시장 진출에 따른 위험

당사는 국내시장을 기본으로 중국시장 개척 및 국내기업의 중국 현지공장 설립시 빠른 대응을 하고자 2013년 중 중국 현지법인인 우진서안안장유한공사를 설립하였습니다. 다만, 설립 이후 현지 영업환경 변화로 인해 현재 생산 및 매출이 직접 발생하고 있지는 않지만, 향후 다양한 방법으로 영업 및 사업확대를 추진하고자 준비하고 있습니다. 증권신고서 신청서 제출일
현재 구체적인 해외시장 확대 진출 계획은 없으므로 당사의 해외시장 진출에 따른 추가 위험 가능성은 낮은 것으로 판단됩니다.

향후 해외시장 사업확대 추진을 위한 자금 지출이 발생할 수 있으며 추진 당시 영업환경에 따라 단기간내 수익으로 연결되지 않는 경우 당사 수익성에 부정적인 영향을 줄 수 있는 점을 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다..

기타 투자위험

가. 투자설명서

교부
2009년 2월 4일 부로 시행된 『자본시장과 금융투자업에 관한 법률』에 의거,
일반투자자들은 투자설명서를 미리 교부 받아야 청약이 가능합니다.

나. 청약자 유형군별 배정비율 변동 가능성

기관투자자에게 배정할 주식은 수요예측을 통해 배정하며,
동

수요예측 결과에 따라 청약일 전에 청약자 유형군별 배정비율이 변경될 수 있습니다.

다. 공모 주식 물량 출회 가능성

최대주주 등의 보유 주식은 상장 후 6개월간, 우리사주조합 공모분은 상장후 1년간 보호예수됩니다.

상장예정주식수

7,622,000주
중
3,024,270주는 상장일부터 매도가 가능한 주식이며, 공모 후 기준으로 발행보통주식총수(상장예정주식수)의
39.68%
를 차지
합니다.

동 물량으로 인하여 상장 후 주가가 하락할 수 있으며, 보호예수 및 의무예탁 대상주식 또한 해당 기간이 경과한 후에는 매도가 가능하여 주가가 추가로 하락할 수 있습
니다.

라. 투자원금손실 발생 가능성

당사의 주식은
한국거래소 유가증권시장에서 거래된 적이 없으며
금번 상장을 통해
최초 거래
되는 것입니다. 또한 수
요예측을 거쳐 당사와 대표주관회사와 합의를 통해 결정된 동 주식의 공모가격은 유가증권시장 상장 이후 시장에서 거래된 시장가격을 나타내는 것이 아니며
,
상장 이후 투자자는 공모가격이나 그 이상의 가격으로 주식을 재매각하지 못할 수도 있다는 점에 유의
하시기 바랍니다.

마. 상장요건 미충족으로 인한 상장재심사 가능성

본 주식은 유가증권시장 상장을 목적으로 모집,매출하는 것으로 2018년 4월 6일 상장예비심사신청서를 제
출하여
2018년 6월 22일
한국거래소로부터 유
가증권시장 상장규정 제29조 및 제30조의 신규상장심사요건 중 공모 후에 심사가 가능한 주식분산 요건을 제외하고 신규상장 예비심사 승인을 받았습니다.

따라서,
금번
공모를
통해 신
규상장신
청일까지 주식분산 요건을 충족하면 본 주식은 유가증권시장에 상장되어 거래할 수 있게 되지만, 만일 충족하지 못하거나 상장재심사 사유에 해당되어 재심사 승인을 받지 못할 경우 본 주식은 유가증권시장에서 거래할 수 없어 환금성에 큰 제약을 받을 수도 있음을 유의
하시기 바랍니다.

바. 공모주식수 변동 가능성

증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 제2-3조 제2항 제1호에 따라
수요예측 실시 후, 모집 또는 매출할 증권수의 100분의 80 이상과 100분의 120 이하에 해당하는 주식 수만큼 공모주식수가 변경될 수 있으니 투자 시 유의
하시기 바랍니다.

사. 매도할 수 있는 권리 미부여

증권 인수업무 등에 관한 규정 개정으로
일반청약자에게 "공모가격의 90% 이상에 인수회사에 매도할 수 있는 권리(Put-Back Option)"가 부여되지 않으니 투자시 유의
하시기 바랍니다. 또한
금번 공모의 경우 증권 인수업무 등에 관한 규정 제10조의3 제1항에 해당하지 않기 때문에 동 규정에 따른 환매청구권이 부여되지 않습니다
.
투자자께서는 이점 유념하시기 바랍니다.

아
. 전망치 불확실성 위험

본 증권신고서(예비투
자설명서 또는 투자설명서)는
향후 사업 전망에 대한 증
권신고서(예비투자설명서 또는 투자설명서) 제출기준일 현재 시점의 전망을 포함
하고 있습니다.
이와 같은 전망 수치들은 시장의 추세 및 당사의 영업환경 등에 따라 변동될 수 있으며, 기타 불확실한 요인들을 고려하지 않은 수치
입니다. 투자자께서는 이 점에 유의하시기 바랍니다.

자. 가격제한폭 변동

2015년 6월 15일부터 유가증권시장과 코스닥시장 주식의 일일 가격제한폭이 기존의 ±15%에서 ±30%로 확대되었으므로, 투자 시 유의하시기 바랍니다.

차. 증권 관련 집단소송 노출 위험

증권 관련 집단소송을 허용하는 국내 법규로 인해 당사는 추가적인 소송위험에 노출될 수 있습니다.

카.
본
증권신고서(투자설명서)에 대한 정부 또는 금융위원회의 보증 없음
본 증권신고서(예비투자설명서 또는 투자설명서)의 효력발생은 정부 또는 금융위원회가 본 증권신고서(예비투자설명서 또는 투자설명서)의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 본 신고서의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니며, 또한 본 신고서(예비투자설명서 또는 투자설명서)의 기재사항은 청약일 전에 정정될 수 있음을 유의
하시기 바랍니다. 또한
본 신고서상의 발행일정은 확정된 것이 아니며 금융감독원 공시심사과정에서 정정사유 발생시 변경될 수 있습니다.

타. 기재된 투자위험요소의 한계
투자자께서는 당 신고서(투자설명서) 상 투자위험요소에 기재된 정보에만 의존하여 투자판단을 해서는 안됩니다.
본 증권신고서에 기재된 사항 이외의 투자위험요소를 검토하시어 투자자 여러분의 독자적인 투자판단을 해야 함에 유의하시기 바랍니다.

파. 유사회사 선정의 부적합성 가능성
당사는 금번 공모 시
사업의 유사성, 재무적 기준 등을 고려하여 유사기업을 선정하여 공모가액 산출에 적용하였습니다. 그러나
비교 참고회사 선정기준의 임의성 및 기타 주식가치에 영향을 미칠 수 있는 사항의 차이점으로 인해 유사회사 선정의 부적합성이 존재할 수 있으므로 투자자께서는 투자 시 이 점 유의하시기 바랍니다.

하. 가치평가 방법의 한계 위험
당사의
희망공모가액은 유사회사의 PER을 적용하여 산출되었지만, 희망공모가액 범위가 당사의 절대적인 가치를 의미하는 것은 아닙니다. 또한 향후 국내외 경기, 주식시장 현황, 산업 성장성, 영업환경 변화 등 다양한 요인의 영향으로 예측, 평가 정보는 변동될 수 있으며, 유사회사 선정 및 PER 평가방식의 한계가 있으니 투자시 유의하여 주시기 바랍니다.

거. 주당 평가가액 변동 위험

금번 공모를 위한 당사의 주당가치를 평가함에 있어 유사회사의 평균 PER를 적용한 상대가치 평가방법을 사용하였습니다. 그러므로

당사의 손익, 유사회사의 손익 및 주가변동에 따라 당사의 주당평가액도 변동 될 수 있음을 유의
하시기 바랍니다. 대표주관회사인 신영증권㈜는 제시한 공모희망가액을 근거로 수요예측을 실시한 후 시장상황 등을 고려하여 발행회사인 ㈜우진아이엔에스와 협의를 통하여 공모가격을 결정할 예정입니다.

너. 우리사주조합 청약의 실권 발생 위험
본 건 공모 시

우리사주조합에 총 공모주식
의

20
.0%
가
우선배정
됩니다. 그러나
동 조합의 청약이 해당 배정물량에 미치지 못할 경우, 총액인수계약서에 의거 기관투자자 및 일반투자자에게 배정될 수 있으므로 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

더. 소수주주권 행사로 인한 소송위험

소수주주의 소수주주권 행사로 당사는 추가적인 소송위험에 노출
될 수 있습니다.

러. 2018년 1분기말 이후 변동 사항 미반영 유의

본 증권신고서상의 재무제표에 관한 사항은 2018년 1분기말 작성기준일 이후의 변동을 반영하지 않았으니 투자에 유의하시기 바랍니다. 본 증권신고서(예비투자설명서 또는 투자설명서)에 기재된 재무제표의 작성기준일 이후 본 증권신고서(예비투자설명서 또는 투자설명서) 제출기준일 사이에 발생한 것으로 증권신고서에 기재된 사항 이외에 자산, 부채, 현금흐름표 또는 손익사항에 중대한 변동을 가져오거나 중요한 영향을 미치는 사항은 없습니다.

머. 미래 예측 진술의 포함

본 증권신고서 및 투자설명서는 당사 경영진의 현재 분석을 토대로 한 미래 예측 자료를 포함하고 있으며, 해당 예측과는 상당히 다른 상황을 초래할 수 있는 일부 요인 및 불확실성에 따라 실제 결과는 달라질 수 있습니다.

2. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

(단위 : 원, 주)

증권의
종류
증권수량
액면가액
모집(매출)
가액
모집(매출)
총액
모집(매출)
방법

기명식보통주
2,100,000
500
15,000
31,500,000,000
일반공모

인수인
증권의
종류
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
신영증권
기명식보통주
2,100,000
31,500,000,000
450,000,000
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2018.09.05 ~ 2018.09.06
2018.09.10
2018.09.05
2018.09.10
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

운영자금
11,556,320,000

설비투자
9,000,000,000

발행제비용
443,680,000

신주인수권에 관한 사항

행사대상증권
행사가격
행사기간

-
-
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의
관계
매출전
보유증권수
매출증권수
매출후
보유증권수

홍평우
최대주주
2,867,000
700,000
2,167,000

일반청약자 환매청구권

부여사유
행사가능 투자자
부여수량
행사기간
행사가격

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【기 타】
-

제1부 모집 또는 매출에 관한 사항

Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

1. 공모개요

(단위 : 원, 주)

증권의
종류
증권수량
액면가액
모집(매출)
가액
모집(매출)
총액
모집(매출)
방법

기명식보통주
2,100,000
500
15,000
31,500,000,000
일반공모

인수인
증권의
종류
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
신영증권
기명식보통주
2,100,000
31,500,000,000
450,000,000
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2018.09.05~2018.09.06
2018.09.10
2018.09.05
2018.09.10
-

주1)

모집가액, 모집총액, 인수금액은 발행회사인 ㈜우진아이엔에스와 대표주관회사가 협의하여 제시하는 공모희망가액인

15,000원 ~ 17,000원 중 최저가액인 15,000원 기준입니다.

주2)
모집가액(이하 "공모희망가액"이라 한다)의 산정과 관련한 구체적인 내용은『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - IV. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견) - 4. 종합평가결과』를 참고하시기 바랍니다.

주3)
모집가액의 확정(이하 "확정공모가액"이라 한다)은 청약일 전에 실시하는 수요예측 결과를 감안하여 대표주관회사와 발행회사가 협의하여 1주당 확정공모가액을 최종 결정할 예정이며, 모집가액의 확정 시 정정신고서를 제출할 예정입니다.

주4)

※ 청약일
- 기관투자자, 일반청약자 청약일
:
2018년 9월
5일~6일
(2일간)
※ 기관투자자 청약과 일반청약자 청약은 동일한 날에 실시됨에 유의하시기 바라며, 상기 청약일 및 납입일 등 일정은 효력발생일의 변경 및 회사 상황, 주식시장 상황 등에 따라 변경될 수 있습니다. 한편, 금번 공모의 경우 일반청약자 이중청약이 불가하오니, 이 점 유의하시기 바랍니다.

주5)
기관투자자, 일반청약자의 청약 후 최종 미청약 물량에 대해 인수하고자 하는 기관투자자의 경우 청약 종료 후 배정 전까지 중 추가로 청약을 할 수 있습니다.

주6)

본 주식은 유가증권시장 상장을 목적으로 모집하는 것으로 상장예비심사신청서를 제출(2018년 4월 6일)하여 한국거래소로부터 상장예비심사 승인(2018년
6월
22일
)을 받았습니다. 그 결과 금번 공모완료 후, 신규상장신청 전 주식의 분산요건(유가증권시장상장규정 제29조 제1항 제3호)을 충족하게 되면 상장을 승인하겠다는 통지를 받았으나, 일부 요건이라도 충족하지 못하게 되면 유가증권시장에서 거래할 수 없어 환금성에 큰 제약을 받을 수도 있음을 유의하시기 바랍니다.

주7)
『증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정』 제2-3조 제2항 제1호에 근거하여 정정신고서 상의 공모주식수는 금번 제출하는 증권신고서 상의 공모주식수의 100분의 80 이상과 100분의 120 이하에 해당하는 주식수로 변경가능합니다.

주8)
금번 공모에서 '증권 인수업무 등에 관한 규정' 제10조의3 제1항에 해당하지 않기 때문에 일반청약자에 대한 환매청구권을 부여하지 않습니다.

2. 공모방법

금번 (주)우진아이엔에스의 유가증권시장 상장공모는 신주모집 1,400,000 주(66.67%)와 구주매출 700,000 주(33.33%) 의 일반공모 방식에 의합니다. 

[공모방법 : 일반공모]

공 모 대 상
주 수(비 율)
비 고

일 반 공 모
1,680,000 주(80.0%)
고위험고수익 투자신탁 배정수량 포함 주1)

우리사주조합
420,000 주(20.0%)
우선배정 주2)

합 계
2,100,000 주(100.0%)
주3)

주1)
『증권 인수업무 등에 관한 규정』제9조제1항제4호에 의거 고위험고수익투자신탁에 공모주식의 10% 이상을 배정합니다.

주2)
『자본시장과 금융투자업에 관한 법률』제165조의7과 『근로복지기본법』제38조제1항에 의해 우리사주조합에 총 공모주식의 20%를 우선배정합니다.

주3)
『증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정』 제2-3조 제2항 제1호에 근거하여 정정신고서상의 공모주식수는 금번 제출하는 증권신고서 상의 공모주식수의 100분의 80 이상과 100분의 120 이하에 해당하는 주식수로 변경 가능합니다.

[일반공모 대상 배정내역]

공 모 대 상
주식수(비 율)
주당 공모가액
공모총액
비 고

기관투자자
1,260,000 주 (60.0%)
15,000 원
주)
18,900,000,000원
-

일반투자자
420,000 주 (20.0%)
6,300,000,000원
-

합 계
1,680,000 주(80.0%)
25,200,000,000원
-

주)

주당 공모가액 및 공모총액은 공모희망가액인
15,000원 ~ 17,000원
중 최저가액인
15,000
원 기준입니다.

가. 모집의 방법 등

(1) 모집의 방법

[모집방법 : 일반공모]

공 모 대 상
주 수(비 율)
비 고

일 반 공 모
1,120,000 주(80.0%)
고위험고수익 투자신탁 배정수량 포함

우리사주조합
280,000 주(20.0%)
우선배정

합 계
1,400,000 주(100.0%)
-

참조) 모집 세부내역

모 집 대 상
배정주식수(비율)
주당 모집가액
모집총액
비고

우리사주조합
280,000 주(20.0%)
15,000원
주5)
4,200,000,000원
-

기관투자자
840,000 주(60.0%)
12,600,000,000원
-

일반투자자
280,000 주(20.0%)
4,200,000,000원
-

합계
1,400,000 주(100.0%
21,000,000,000원
-

주1)
우리사주조합에 모집주식 중 280,000 주(20.0%)를 우선배정하였습니다.

주2)
금번 모집에서 일반청약자에게 배정된 모집물량은 대표주관회사인 신영증권(주)를 통하여 청약이 실시됩니다.

주3)

금번 모집에서 기관투자자(고위험고수익투자신탁 포함)에게 배정된 모집물량은 대표주관회사인 신영증권(주)를 통하여 청약이 실시됩니다.
-기관투자자: 『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제2조 제8호에 의한 다음 각 목에 해당하는 자를 말합니다.
가. 법 시행령 제10조제2항제1호부터 제10호(제8호의 경우 법 제8조제2항부터 제4항까지의 금융투자업자를 말한다. 이하 같다)까지, 제13호부터 제17호까지, 제3항제3호, 제10호부터 제13호까지의 전문투자자

나. 법 제182조에 따라 금융위원회에 등록한 자

다. 국민연금법에 의하여 설립된 국민연금공단

라. 지식경제부와 그 소속기관 직제」에 따른 우정사업본부

마. 법 제8조제6항의 금융투자업자(이하 "투자일임회사"라 한다)

※

투자일임회사는 투자일임계약을 체결한 투자자가 다음 각 호의 요건을 모두 충족하는 경우에 한하여 투자일임재산으로 금번 수요예측에 참여할 수 있습니다.

①「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조 제8호에 따른 기관투자자일 것

② 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조 제4항 각호의 어느 하나에 해당하지 아니할 것

③ 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제17조의2제4항제1호에 따라 불성실수요예측 참여자로 지정되어 기업공개를 위한 수요예측참여 및 공모주식 배정이 금지된 자가 아닐 것

④ 투자일임계약 체결일로부터 3개월이 경과하고, 수요예측 참여일전 3개월간의 일평균 투자일임재산의 평가액이 5억원이상일 것

※
대표주관회사는 본 수요예측에 투자일임회사로 참여하는 경우 위 요건에 해당하는 투자일임회사임을 입증할 수 있는 "펀드명, 펀드설정금액, 펀드별 참여현황" 등을 기재한"수요예측참여 총괄집계표" 및"투자일임회사 확약서"를 첨부하여야 합니다. 요청 받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

바. 가목부터 마목에 준하는 법인으로 외국법령에 의하여 설립된 자

사. 법 제8조제7항의 금융투자업자 중 아목이외의 자(이 규정 제2조제18호에 따른 고위험고수익투자신탁으로 수요예측에 참여하는 경우에 한한다)

※
고위험고수익투자신탁이란 「조세특례제한법」제91조의15 제1항에 따른 투자신탁 등을 말하며,「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따른 집합투자기구, 투자일임재산 또는 특정금전신탁으로서 다음 각호의 요건을 모두 갖춘 것을 말합니다.
① 해당 투자신탁등의 설정일ㆍ설립일부터 매 3개월마다 비우량채권과 코넥스 상장주식을 합한 평균보유비율이 100분의 45 이상이고, 이를 포함한 국내채권의 평균보유비율이 100분의 60 이상일 것. 이 경우 "평균보유비율"은 비우량채권과 코넥스 상장주식, 국내채권 각각의 평가액이 투자신탁등의 평가액에서 차지하는 매일의 비율을 3개월 동안 합산하여 같은 기간의 총일수로 나눈 비율로 한다.
② 국내 자산에만 투자할 것
다만, 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조 제18호에 의거 해당 투자신탁 등의 설정일·설립일부터 배정일까지의 기간이 6개월 미만일 경우에는 배정 시점에 비우량채권과 코넥스 상장주식을 합한 평균보유비율이 100분의 30이상이고 이를 포함한 국내 채권의 평균보유비율이 100분의 60 이상이어야 합니다.

※
대표주관회사는 본 수요예측에 고위험고수익투자신탁으로 참여하는 경우 증권 인수업무 등에 관한 규정 제2조 18호에 따른 고위험고수익투자신탁임을 확약하는 확약서 및 신탁자산 구성내역을 기재한 수요예측 참여명세서를 징구하며, 요청 받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

아. 금융투자업규정 제3-4조제1항의 부동산신탁업자(이하 "부동산신탁회사"라 한다)

※
부동산신탁회사는 고유재산으로만 기업공개를 위한 수요예측에 참여할 수 있습니다.

주4) 배정주식수
① 청약자 유형군에 따른 배정주식수(비율)는 수요예측 결과 및 우리사주조합, 기관투자자의 청약 결과에 따라 청약일 및 청약일 전에 변경될 수 있습니다. 
② 한편 청약자 유형군에 따른 배정분 중 청약미달 잔여주식이 있는 경우에는 이를 초과청약이 있는 다른 청약자 유형군에 합산하여 배정("4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항 - 다. 청약방법 - (9) 청약결과 배정방법" 부분 참조)하며 최종 청약미달 잔여주식이 있는 경우에는 총액인수계약서에 의거 인수인이 자기계산으로 인수합니다.
③「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조 제1항 제4호에 의거 기관투자자 중 고위험고수익투자신탁에 공모주식의 10% 이상을 배정합니다.

주5) '주당 모집가액'이란 대표주관회사와 발행회사가 협의하여 제시한 공모희망가액(
15,000원 ~ 17,0000
원) 중 최저가액으로 청약일 전에 대표주관회사가 수요예측을 실시하며, 동 수요예측 결과를 반영하여 대표주관회사와 발행회사가 협의한 후, 주당 확정공모가액을 최종 결정할 것입니다.

주6) 모집총액은 대표주관회사와 발행회사가 협의하여 제시한 공모희망가액
(15,000원 ~ 17,000원)
의 제시밴드 최저가액인 15,000
원
을 근거로 하여 계산한 금액이며, 확정가액이 아니므로 추후 변동될 수 있습니다.

주7) 증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 제2-3조 2항 제1호에 따라 정정신고서상의 공모주식수는 금번 제출한 증권신고서의 공모할 주식수의 100분의 80 이상과 100분의 120 이하에 해당하는 주식수로 변경 가능합니다.

나. 매출의 방법 등

(1) 매출의 방법

[매출방법 : 일반공모]

공 모 대 상
주 수(비 율)
비 고

일 반 공 모
560,000 주 (80.0%)
고위험고수익 투자신탁 배정수량 포함

우리사주조합
140,000 주 (20.0%)
우선배정

합 계
700,000 주(100.0%)
-

참조) 매출 세부내역

매 출 대 상
배정주식수(비율)
주당 매출가액
매출총액
비고

우리사주조합
140,000 주 (20.0%)
15,000원
주5)
2,100,000,000원
-

기관투자자
420,000 주 (60.0%)
6,300,000,000원
-

일반투자자
140,000 주 (20.0%)
2,100,000,000원
-

합계
700,000 주(100.0%)
10,500,000,000원
-

주1)
우리사주조합에 매출주식 중 140,000 주(20.0%)를 우선배정하였습니다.

주2)
금번 매출에서 일반청약자에게 배정된 매출물량은 대표주관회사인 신영증권(주)를 통하여 청약이 실시됩니다.

주3)

금번 매출에서 기관투자자(고위험고수익투자신탁 포함)에게 배정된 매출물량은 대표주관회사인 신영증권(주)를 통하여 청약이 실시됩니다.
-기관투자자: 『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제2조 제8호에 의한 다음 각 목에 해당하는 자를 말합니다.
가. 법 시행령 제10조제2항제1호부터 제10호(제8호의 경우 법 제8조제2항부터 제4항까지의 금융투자업자를 말한다. 이하 같다)까지, 제13호부터 제17호까지, 제3항제3호, 제10호부터 제13호까지의 전문투자자

나. 법 제182조에 따라 금융위원회에 등록한 자

다. 국민연금법에 의하여 설립된 국민연금공단

라. 지식경제부와 그 소속기관 직제」에 따른 우정사업본부

마. 법 제8조제6항의 금융투자업자(이하 "투자일임회사"라 한다)

※

투자일임회사는 투자일임계약을 체결한 투자자가 다음 각 호의 요건을 모두 충족하는 경우에 한하여 투자일임재산으로 금번 수요예측에 참여할 수 있습니다.

①「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조 제8호에 따른 기관투자자일 것

② 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조 제4항 각호의 어느 하나에 해당하지 아니할 것

③ 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제17조의2제4항제1호에 따라 불성실수요예측 참여자로 지정되어 기업공개를 위한 수요예측참여 및 공모주식 배정이 금지된 자가 아닐 것

④ 투자일임계약 체결일로부터 3개월이 경과하고, 수요예측 참여일전 3개월간의 일평균 투자일임재산의 평가액이 5억원이상일 것

※
대표주관회사는 본 수요예측에 투자일임회사로 참여하는 경우 위 요건에 해당하는 투자일임회사임을 입증할 수 있는 "펀드명, 펀드설정금액, 펀드별 참여현황" 등을 기재한"수요예측참여 총괄집계표" 및"투자일임회사 확약서"를 첨부하여야 합니다. 요청 받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

바. 가목부터 마목에 준하는 법인으로 외국법령에 의하여 설립된 자

사. 법 제8조제7항의 금융투자업자 중 아목이외의 자(이 규정 제2조제18호에 따른 고위험고수익투자신탁으로 수요예측에 참여하는 경우에 한한다)

※
고위험고수익투자신탁이란 「조세특례제한법」제91조의15 제1항에 따른 투자신탁 등을 말하며,「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따른 집합투자기구, 투자일임재산 또는 특정금전신탁으로서 다음 각호의 요건을 모두 갖춘 것을 말합니다.
① 해당 투자신탁등의 설정일ㆍ설립일부터 매 3개월마다 비우량채권과 코넥스 상장주식을 합한 평균보유비율이 100분의 45 이상이고, 이를 포함한 국내채권의 평균보유비율이 100분의 60 이상일 것. 이 경우 "평균보유비율"은 비우량채권과 코넥스 상장주식, 국내채권 각각의 평가액이 투자신탁등의 평가액에서 차지하는 매일의 비율을 3개월 동안 합산하여 같은 기간의 총일수로 나눈 비율로 한다.
② 국내 자산에만 투자할 것
다만, 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조 제18호에 의거 해당 투자신탁 등의 설정일·설립일부터 배정일까지의 기간이 6개월 미만일 경우에는 배정 시점에 비우량채권과 코넥스 상장주식을 합한 평균보유비율이 100분의 30이상이고 이를 포함한 국내 채권의 평균보유비율이 100분의 60 이상이어야 합니다.

※
대표주관회사는 본 수요예측에 고위험고수익투자신탁으로 참여하는 경우 증권 인수업무 등에 관한 규정 제2조 18호에 따른 고위험고수익투자신탁임을 확약하는 확약서 및 신탁자산 구성내역을 기재한 수요예측 참여명세서를 징구하며, 요청 받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

아. 금융투자업규정 제3-4조제1항의 부동산신탁업자(이하 "부동산신탁회사"라 한다)

※
부동산신탁회사는 고유재산으로만 기업공개를 위한 수요예측에 참여할 수 있습니다.

주4) 배정주식수
① 청약자 유형군에 따른 배정주식수(비율)는 수요예측 결과 및 우리사주조합, 기관투자자의 청약 결과에 따라 청약일 및 청약일 전에 변경될 수 있습니다. 
② 한편 청약자 유형군에 따른 배정분 중 청약미달 잔여주식이 있는 경우에는 이를 초과청약이 있는 다른 청약자 유형군에 합산하여 배정("4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항 - 다. 청약방법 - (9) 청약결과 배정방법" 부분 참조)하며 최종 청약미달 잔여주식이 있는 경우에는 총액인수계약서에 의거 인수인이 자기계산으로 인수합니다.
③「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조 제1항 제4호에 의거 기관투자자 중 고위험고수익투자신탁에 공모주식의 10% 이상을 배정합니다.

주5) '주당 매출가액'이란 대표주관회사와 발행회사가 협의하여 제시한 공모희망가액(
15,000원 ~ 17,000
원) 중 최저가액으로 청약일 전에 대표주관회사가 수요예측을 실시하며, 동 수요예측 결과를 반영하여 대표주관회사와 발행회사가 협의한 후, 주당 확정공모가액을 최종 결정할 것입니다.

주6) 모집총액은 대표주관회사와 발행회사가 협의하여 제시한 공모희망가액
(15,000원 ~ 17,000원)
의 제시밴드 최저가액인
15,000원
을 근거로 하여 계산한 금액이며, 확정가액이 아니므로 추후 변동될 수 있습니다.

주7) 증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 제2-3조 2항 제1호에 따라 정정신고서상의 공모주식수는 금번 제출한 증권신고서의 공모할 주식수의 100분의 80 이상과 100분의 120 이하에 해당하는 주식수로 변경 가능합니다.

(2) 매출의 위탁(또는 재위탁)에 관한 사항

수탁자의 명칭 및 주소

위탁의 내용 및 조건

매출잔량이 발생한 경우의 처리방법

(주)우진아이엔에스
서울특별시 서초구 방배로 166

홍평우 보유주식 700,000 주를 
수요예측 후 결정된 공모가액으로 매출
총액인수계약서 상에서 정하는 방법에 따라 
대표주관회사가 자기계산으로 인수함

(3) 매출대상 주식의 소유자에 관한 사항

보유자

회사와의 관계

보유증권의
종류

매출 전
보유주식수

매출주식수

매출후
보유주식수(비율)

홍평우
최대주주 본인
기명식 보통주
2,867,000주
700,000 주
2,167,000주(28.43%)

주1)

상기 매출 후 보유주식수 비율은 공모 전 주식수인 6,222,000주에 신주모집 주식수 1,400,000 주를 합한 공모 후 주식수인 7,622,000주에 대한 비율입니다.

3. 공모가격 결정방법

가. 공모가격 공모 절차

금번 (주)우진아이엔에스 유가증권시장 상장 공모를 위한 공모가격은「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제5조(주식의 공모가격 결정 등)에서 정하는 수요예측에 의한 방법에 따라 결정됩니다. 한편, 수요예측을 통한 개략적인 공모가격 결정절차는 다음과 같습니다.

[수요예측을 통한 공모가격 결정 절차]

① 수요예측 안내
② IR 실시
③ 수요예측 접수

수요예측 안내 공고
기관투자자 IR 실시
기관투자자 수요예측 접수

④ 공모가격 결정
⑤ 물량 배정
⑥ 배정물량 통보

수요예측 결과 및 증시 상황 등 감안, 대표주관회사가 발행회사와 최종 합의하여 공모가격 결정
확정공모가격 이상의 가격을 제시한 기관투자자 대상으로 질적인 측면을 고려하여 물량 배정
기관투자자 배정물량을 대표주관회사의 홈페이지를 통하여 개별 통보

나. 공모가격 산정 개요

대표주관회사인 신영증권(주)는 (주)우진아이엔에스의 유가증권시장 상장을 위한 공모와 관련하여 동사의 영업현황, 산업전망 및 주식시장 상황 등을 고려하여 공모희망가액을 다음과 같이 제시합니다.

구분
내용

주당 공모희망가액
15,000원 ~ 17,000원

확정공모가액 결정방법
수요예측 결과 및 주식시장의 상황 등을 감안한 후 대표주관회사와 발행회사가 합의하여 확정공모가액을 결정할 예정입니다.

수요예측 결과 반영 여부
수요예측에 참여한 기관별 자산규모, 장기보유 성향 등을 고려하여 참여수량을 집계하고, 가중평균 가격을 산정한 후 시장상황 등을 종합적으로 고려하여 확정 공모가격 결정의 근거로 활용합니다.

(1) 상기 도표에서 제시한 주당 공모희망가액 범위는 (주)우진아이엔에스의 실질적인 가치를 의미하는 절대적 평가액이 아닙니다. 또한 향후 발생할 수 있는 경기변동에 따른 위험, 동사의 영업 및 재무에 대한 위험, 산업에 대한 위험, 동사가 속한 산업의 성장성, 주식시장 상황의 변동가능성 등이 반영되지 않았음을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

(2) 대표주관회사인 신영증권(주)는 상기와 같이 제시된 공모희망가액을 바탕으로 국내외 기관투자자를 대상으로 수요예측을 실시할 예정이며, 확정 공모가액은 동 수요예측 결과 및 주식시장 상황 등을 고려하여 발행회사인 (주)우진아이엔에스와 대표주관회사가 협의하여 최종 확정할 예정입니다.

(3) 공모희망가액 산정과 관련한 구체적인 내용은 『IV. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견) - 4. 종합평가결과』를 참고하시기 바랍니다.

다. 수요예측에 관한 사항

(1) 수요예측공고 및 수요예측 일시

구 분
내 용
비 고

공고 일시
2018년 8월 30일(목)
인터넷 공고

수요예측 일시
2018년 8월 30일(목) ~ 2018년 8월 31일(금)
-

문의처

- (주)우진아이엔에스(☎
02-
535-7050

)
- 신영증권(주)(☎ 02-2004-9452, 9142, 9135)

-

주1) 수요예측 안내공고는 2018년 8월 30일 대표주관회사인 신영증권(주)의 홈페이지(www.shinyoung.com)에 게시합니다.
주2) 본 공모와 관련한 기업IR(국내)은 2018년 8월 30일에 진행될 예정이며, 시간 및 장소는 추후 개별적으로 통지할 예정입니다.
주3) 수요예측 마감시간은 국내외 모두 대한민국 시간 기준 2018년 8월 31일 오후 5시까지임을 유의하시기 바랍니다.
주4) 상기 일정은 추후 공모 일정에 따라서 변동될 수 있음을 유의하시기 바랍니다.

(2) 수요예측 참가자격

(가) 기관투자자

「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제2조 제8호에 의한 다음 각 목에 해당하는 자를 말합니다.

가.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」시행령 제10조제2항제1호부터 제10호(제8호의 경우 법 제8조제2항부터 제4항까지의 금융투자업자를 말한다. 이하 같다)까지, 제13호부터 제17호까지, 제3항제3호, 제10호부터 제13호까지의 전문투자자
나.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제182조에 따라 금융위원회에 등록되거나 제249조의6에 따라 금융위원회에 보고된 집합투자기구
다. 국민연금법에 의하여 설립된 국민연금공단
라. 「우정사업본부 직제」에 따른 우정사업본부
마. 「자본시장과 금융투자업에 관한 법」제 8조제6항의 금융투자업자 
바. 가목부터 마목에 준하는 법인으로 외국법령에 의하여 설립된 자
사. 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제8조제7항의 금융투자업자 중 아목 이외의 자(「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제18호에 따른 고위험고수익투자신탁으로 수요예측등에 참여하는 경우에 한한다.)
아. 금융투자업규정 제3-4조제1항의 부동산신탁업자

※ 이번 공모와 관련하여 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제5조 제1항 제2호 단서조항의 "창업투자회사등"의 수요예측참여는 허용되지 않습니다.

※ 고위험고수익투자신탁이란 「조세특례제한법」제91조의15 제1항에 따른 투자신탁 등을 말하며,「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따른 집합투자기구, 투자일임재산 또는 특정금전신탁으로서 다음 각호의 요건을 모두 갖춘 것을 말합니다.

① 해당 투자신탁등의 설정일ㆍ설립일부터 매 3개월마다 비우량채권과 코넥스 상장주식을 합한 평균보유비율이 100분의 45 이상이고, 이를 포함한 국내채권의 평균보유비율이 100분의 60 이상일 것. 이 경우 "평균보유비율"은 비우량채권과 코넥스 상장주식, 국내채권 각각의 평가액이 투자신탁 등의 평가액에서 차지하는 매일의 비율을 3개월 동안 합산하여 같은 기간의 총일수로 나눈 비율로 한다.
② 국내 자산에만 투자할 것
다만, 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조 제18호에 의거 해당 투자신탁 등의 설정일·설립일부터 배정일까지의 기간이 6개월 미만일 경우에는 배정 시점에 비우량채권과 코넥스 상장주식을 합한 보유비율이 100분의 45 이상이고 이를 포함한 국내 채권의 보유비율이 100분의 60 이상이어야 합니다.

[고위험고수익투자신탁]

『조세특례제한법』
제91조의15(고위험고수익투자신탁 등에 대한 과세특례)
① 거주자가 대통령령으로 정하는 채권 또는 대통령령으로 정하는 주권을 일정 비율 이상 편입하는 대통령령으로 정하는 투자신탁 등(이하"고위험고수익투자신탁"이라 한다)에 2017년12월31일까지 가입하는 경우1명당 투자금액3천만원(모든 금융회사에 투자한투자신탁 등의 합계액을 말한다) 이하인 투자신탁 등에서 받는 이자소득 또는 배당소득에 대해서는 「소득세법」 제14조제2항에 따른 종합소득과세표준에 합산하지 아니한다.

『조세특례제한법 시행령』

제93조(고위험고수익투자신탁 등에 대한 과세특례)
① 법 제91조의15제1항에서 "대통령령으로 정하는 채권"이란 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제335조의3에 따라 신용평가업인가를 받은 자(이하 이 조에서 "신용평가업자"라 한다) 2명 이상이 평가한 신용등급 중 낮은 신용등급이 BBB+ 이하(「전자단기사채등의 발행 및 유통에 관한 법률」 제2조제1호에 따른 전자단기사채의 경우 A3+ 이하)인 사채권(이하 이 조에서 "비우량채권"이라 한다)을 말한다.

② 법 제91조의15제1항에서 "대통령령으로 정하는 주권"이란 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」 제11조제2항에 따른 코넥스시장에 상장된 주권(이하 이 조에서 "코넥스 상장주식"이라 한다)을 말한다.

③ 법 제91조의15제1항에서 "대통령령으로 정하는 투자신탁 등"이란 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따른 집합투자기구, 투자일임재산 또는 특정금전신탁(이하 이 조에서 "투자신탁등"이라 한다)으로서 다음 각 호의 요건을 모두 갖춘 것을 말한다.

1. 해당 투자신탁등의 설정일·설립일부터 매 3개월마다 비우량채권과 코넥스 상장주식을 합한 평균보유비율이 100분의 45 이상이고, 이를 포함한 국내채권의 평균보유비율이 100분의 60 이상일 것. 이 경우 "평균보유비율"은 비우량채권과 코넥스 상장주식, 국내채권 각각의 평가액이 투자신탁등의 평가액에서 차지하는 매일의 비율(이하 이 조에서 "일일보유비율"이라 한다)을 3개월 동안 합산하여 같은 기간의 총일수로 나눈 비율로 한다.

2. 국내 자산에만 투자할 것

※투자일임회사와 부동산신탁회사의 경우 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제5조의2에 의거, 수요예측등에 참여하기 위해서는 다음과 같은 참여조건을 충족해야 합니다.
① 투자일임회사는 투자일임계약을 체결한 투자자가 다음 각 호의 요건을 모두 충족하는 경우에 한하여 투자일임재산으로 기업공개를 위한 수요예측등에 참여할 수 있다. 다만, 제2조제18호에 따른 고위험고수익투자신탁의 경우에는 제1호 및 제4호를 적용하지 아니한다.

1. 제2조제8호에 따른 기관투자자일 것

2. 제9조제4항 각호의 어느 하나에 해당하지 아니할 것

3. 제17조의2제5항제1호에 따라 불성실수요예측등 참여자로 지정되어 기업공개를 위한 수요예측등에 참여 및 공모주식 배정이 금지된 자가 아닐 것
4. 투자일임계약 체결일로부터 3개월이 경과하고, 수요예측등 참여일전 3개월간의 일평균 투자일임재산의 평가액이 5억원이상일 것

② 투자일임회사는 투자일임재산으로 수요예측등에 참여하는 경우 제1항의 조건이 모두 충족됨을 확인하여야 하며, 이에 대한 확약서를 대표주관회사에 제출하여야 한다.
③ 부동산신탁회사는 고유재산으로만 기업공개를 위한 수요예측등에 참여할 수 있다.
※ 본 수요예측에 투자일임회사로 참여하는 경우 투자일임회사임을 확약하는 확약서를 징구하며, 동 서류와 관련하여 추가 서류를 요청할 수 있으며, 요청 받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

※ 대표주관회사는 본 수요예측에 참여한 해외 기관투자자의 경우 상기 바목에 해당하는 투자자임을 입증할 수 있는 서류를 요청할 수 있으며, 요청 받은 해외투자자가 해당 서류를 제출하지 않을 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다. 또한, 대표주관회사는 본 수요예측에 고위험고수익투자신탁이나 투자일임회사, 부동산신탁회사로 참여하는 경우 상기 마목, 사목, 아목에 따른 투자자임을 확약하는 확약서를 징구하며, 동 서류와 관련하여 추가 서류를 요청할 수 있고, 요청 받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

(나) 참여제외대상 : 다음에 해당하는 자는 수요예측에 참여할 수 없습니다. 

① 인수회사(대표주관회사 및 공동주관회사 포함) 및 인수회사의 이해관계인(증권 인수업무 등에 관한 규정 제2조제9호의 규정에 의한 이해관계인을 말함)
② 발행회사의 이해관계인(증권 인수업무 등에 관한 규정 제2조제9호의 규정에 의한 이해관계인을 말하며, 동 규정 제2조제9호의 가목 및 라목의 임원은 제외함)
③ 기타 본 건 공모와 관련하여 발행회사 또는 인수회사(대표주관회사 및 공동주관회사 포함)에 용역을 제공하는 등 중대한 이해관계가 있는 자
④ 대표주관회사가 대표주관업무를 수행한 발행회사(해당 발행회사가 발행한 주권의 신규 상장일이 이번 기업공개를 위한 공모주식의 배정일부터 과거 1년 이내인 회사를 말한다)의 기업공개를 위하여 2017년 01월 01일 이후 금융위원회에 제출된 증권신고서의 "주주에 관한 사항"에 주주로 기재된 주요주주에 해당하는 기관투자자 및 창업투자회사 등
⑤「증권 인수업무 등에 관한 규정」제17조의2 제3항에 의거 금번 공모 이전에 실시한 공모에서 아래와 같은 사유로 수요예측일 현재 한국금융투자협회 홈페이지에 "불성실 수요예측등참여자"로 분류되어 제재기간 중에 있는 기관투자자

※ 금번 수요예측에 참여한 후 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제17조의2제3항에의거 "불성실 수요예측등 참여자"로 지정되는 경우 해당 불성실 수요예측 발생일로부터 일정 기간 동안 수요예측등의 참여 및 공모주식 배정이 제한되므로 유의하시기 바랍니다.

※ 불성실 수요예측등 참여자 : 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제17조의2 제1항에 따라 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자를 말합니다. 
1. 수요예측등에 참여하여 주식 또는 무보증사채를 배정받은 후 청약을 하지 아니하거나 청약 후 주금 또는 무보증사채의 납입금을 납입하지 아니한 경우
2. 기업공개시 수요예측에 참여하여 의무보유를 확약하고 주식을 배정받은 후 의무보유기간 내에 해당 주식을 처분하는 경우. 이 경우 의무보유기간 확약의 준수여부는해당기간 중 일별 잔고를 기준으로 확인한다.
3. 수요예측등에 참여하면서 관련 정보를 허위로 작성ㆍ제출하는 경우
4. 수요예측등에 참여하여 배정받은 주식을 투자자에게 매도함으로써 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제11조를 위반한 경우
5. 투자일임회사 및 부동산신탁회사가 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제5조의2를 위반하여 기업공개를 위한 수요예측등에 참여한 경우
6. 그 밖에 인수질서를 문란하게 한 행위로서 제1호부터 제5호까지의 규정에 준하는 경우 

※ 신영증권㈜의 불성실수요예측참여자의 정보관리에 관한 사항 
「증권 인수업무 등에 관한 규정」제17조의2에 의거 신영증권㈜는 상기사유에 해당하는 불성실 수요예측참여자에 대한 정보를 금융투자협회에 통보하며, 해당 불성실 수요예측참여자에 대한 정보 및 제재사항 등을 기재한 불성실 수요예측참여자 등록부를 작성하여 관리하고 신영증권㈜의 인터넷 홈페이지(www.shinyoung.com)에 다음 각호의 내용을 게시할 수 있습니다.
1. 사업자등록번호

2. 명칭

3. 해당 사유가 발생한 종목

4. 해당 사유

5. 해당 사유의 발생일

[불성실 제재사항]

불성실수요예측참여 행위의 동기 및 그 결과를 고려하여 일정기간 수요예측 참여 제재

적용 대상

위반금액*

수요예측 참여제한기간

미청약·미납입

1억원 초과

6개월 + 1억원을 초과하는 위반금액 5천만원 당 1개월씩 가산

* 수요예측 참여제한기간 상한 : 24개월

1억원 이하

6개월

의무보유 확약위반

1억원 초과

6개월 + 1억원을 초과하는 위반금액 1.5억원 당 1개월씩 가산

* 수요예측 참여제한기간 상한 : 12개월

1억원 이하

6개월

제17조의2제1항제3호 및 제4호에 해당하는 사유

12개월 이내 금지

제17조의2제1항제5호 및 제6호에 해당하는 사유

6개월 이내 금지

주1)
미청약, 미납입 위반금액 : 미청약·미납입 주식수 × 공모가격
의무보유 확약위반 금액 : 의무보유 확약위반 주식수 Ｘ 공모가격

주2)
의무보유확약위반 주식수 : 의무보유확약 주식수와 의무보유확약 기간 중 보유주식수가 가장 적은 날의 주식수와의 차이

주3)
가중 : 해당 사유발생일 직전 2년 이내에 불성실 수요예측참여자로 지정된 사실이 있는 자에 대하여는 100분의 200 범위 내 가중할 수 있으며, 불성실 수요예측참여자 지정횟수(종목수 기준이며, 해당 지정심의건을 포함)가 2회인 경우 100분의 50, 3회 및 4회인 경우 100분의 100, 5회 이상인 경우 100분의 200을 가중할 수 있음. 다만 수요예측 참여제한 기간은 미청약·미납입의 경우 36개월, 기타의 경우 24개월을 초과할 수 없음

주4)
감면 : 해당 사유 발생일 직전 1년 이내 불성실 수요예측참여자 지정 여부, 고의·중과실 여부, 사후 수습 노력의 정도, 위반금액 및 비중의 경미성, 그 밖의 정상을 참작하여 위원회가 필요하다고 인정하는 경우 감경 또는 면제(불성실 수요예측참여자로 지정하되 수요예측 참여를 제한하지 않는 것) 할 수 있음

주5)
제재금 산정기준 : 수요예측 참여제한기간(개월수) × 500만원

주6)
기타사항 : 가중·감경 사유가 경합된 때에는 가중 적용 후 감경을 적용하고 감경적용 후 월 단위 미만의 참여제한기간은 절사함, 동일인에 의한 두 건(종목 수 기준)이상의 불성실수요예측행위를 같은 날에 개최되는 위원회에서 심의하는 경우 참여제한기간이 가장 긴 기간에 해당하는 위반행위를 기준으로 가중을 적용하고 해당 사유 발생일은 최근일을 기준으로 함

(3) 수요예측 대상주식에 관한 사항

구 분
주식수
비율
비고

기관투자자
1,260,000주
60.0%
고위험고수익투자신탁
배정수량 포함

주) 비율은 전체 공모주식수 2,100,000주에 대한 비율입니다.

(4) 수요예측 참가 신청수량 최고 및 최저한도

구 분
최고한도
최저한도

기관
투자자

각 기관
별로 법령등에 의한 투자한도잔액(신청수량 X 신청가격) 
또는

1,260,000주
(기관배정물량) 중 적은 수량

1,000주

주1)
금번 수요예측에 있어서는 물량 배정시 "참여가격, 참여시점 및 참여자의 질적인 측면(운용규모, 투자성향, 공모 참여실적, 의무보유 확약여부 등)" 등을 종합적으로 고려하여 물량 배정이 이루어지는 바, 이러한 조건을 충족하는 수요예측 참여자에 대해서는 최대 수요예측 참여수량 전체에 해당하는 물량이 배정될 수도 있습니다. 따라서, 각 수요예측 참여자는 수요예측 참여시 이러한 사항을 각별히 유의하시고, 반드시 소화할 수 있는 실수요량 범위 내에서 수요예측에 참여하시기 바랍니다.

주2)
금번 수요예측에 참여하는 기관투자자는 의무보유 확약기간을 미확약, 15일, 30일로 제시가 가능합니다.

(5) 수요예측 참가 수량단위 및 가격단위

- 수량단위: 1,000주
- 가격단위: 100원

※금번 수요예측 시, 가격을 제시하지 않고 수량만 제시하는 참여방법을 인정합니다. 이 경우 해당 기관투자자는 확정공모가격에 배정받겠다고 의사표시한 것으로 간주됩니다.

(6) 수요예측 참여방법

대표주관회사인 신영증권㈜의 홈페이지를 통해 인터넷 접수를 받으며, 서면으로는 접수 받지 않습니다. 다만, 신영증권㈜의 홈페이지 문제로 인해 인터넷 접수가 불가능할 경우 및 수요예측 참여자의 인터넷 수요예측 참여가 불가능한 경우에는 보완적으로 fax, e-mail 등의 방법에 의해 접수를 받습니다.

- 인터넷 접수방법
① 홈페이지 접속: 「www.shinyoung.com ⇒ 사이버지점 ⇒ 청약 ⇒ 공모주 청약 ⇒ 수요예측」
② Log-in : 사업자등록번호(해외기관투자자의 경우 투자등록번호), 신영증권 위탁 계좌번호 및 계좌 비밀번호 입력 
③ 참여기관투자자 기본정보 입력(또는 확인) 후 수요예측 참여
④ 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제8조 제6항의 투자일임회사의 경우에는 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제5조의2에서 정하고 있는 일정요건을 충족함을 보여주는 확약서류를 대표주관회사에 제출해야하며, 법률 제7항의 금융투자업자 중 부동산신탁회사의 경우 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제5조의2 제3항에 의하여 고유재산으로만 수요예측에 참여할 수 있습니다. 또한 법률 제8조 제7항의 금융투자업자 중 부동산신탁회사 이외의 투자자의 경우에는 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제18호에 따른 고위험고수익투자신탁으로 수요예측에 참여하는 경우에 한하여 수요예측에 참여할 수 있습니다.
⑤ 집합투자회사의 경우 고유재산, 집합투자재산, 고위험고수익투자신탁을 각각 개별 계좌로 신청해야 합니다. 또한, 그 외 기관투자자가 고위험고수익투자신탁분을 수요예측에 참여하고자 하는 경우 고유재산과 고위험고수익투자신탁을 각각 개별 계좌로 신청해야 합니다.
⑥ 집합투자회사, 뮤추얼펀드 및 신탁형펀드의 경우, 대표주관회사가 정하는 '펀드 명, 펀드설정금액, 계좌번호, 신청가격, 신청수량' 등을 기재한 '수요예측총괄집계표'Excel 파일을 수요예측 전산시스템에서 다운로드후 작성하여 업로드하여야 합니다.
또한, 기관투자자가 고위험고수익투자신탁으로 참여하는 경우 대표주관회사가 정하는 '펀드명, 계좌번호, 자산총액, 자산구성내역, 신청가격, 신청수량, 증권 인수업무 등에 관한 규정 제2조 8호에 따른 고위험고수익투자신탁에 해당됨을 확인하는 내용'등을 기재한 확약서를 수요예측 전산시스템에서 다운로드 후 작성 및 날인하여 업로드 하여야 합니다.
⑦ 집합투자회사가 통합신청하는 각 펀드의 경우 수요예측일 현재 약관승인 및 설정이 완료된 경우에 한합니다. 또한, 동일한 집합투자업자의 경우 각 펀드별 수요를 취합하여 1건으로 통합신청하며, 동일한 가격으로 수요예측에 참여해야 합니다. 또한, 고위험고수익투자신탁으로 수요예측에 참여하는 기관투자자는 각 고위험고수익투자신탁 펀드별 참여내역을 기관투자자 명의 1건으로 통합하여 참여하여야 하며, 동일한 가격으로 수요예측에 참여해야 합니다. 한편, 해당 펀드의 종목별 편입한도, 만기일 등은 사전에 자체적으로 확인한 후 신청하여 주시기 바랍니다. 
⑧ 대표주관회사는 수요예측 후 물량배정시에 당해 집합투자업자에 대해 전체 물량 (뮤추얼 펀드, 신탁형 펀드 등에 배정되는 물량을 합산한 물량) 을 배정하며, 또한, 기관투자자의 고위험고수익투자신탁에 대해서는 1건으로 통합 배정합니다. 펀드별 물량배정은 각각의 집합투자업자 및 그 외 기관투자자가 자체적으로 마련한 기준에 의해 자율적으로 배정합니다. 단, 해당 펀드에 배정하여 발생하는 문제에 관하여 대표주관회사인 신영증권㈜와 발행회사는 책임을 지지 아니합니다.

※ 수요예측 인터넷 접수시 유의사항 

ⓐ 수요예측에 참여하고자 하는 기관투자자는 수요예측 참여 이전까지 신영증권㈜ 에 본인 명의의 위탁계좌가 개설되어 있어야 합니다. 또한 집합투자회사의 경우 집합투자재산과 고유재산, 고위험고수익투자신탁, 투자일임재산을 구분하여 접수해야하며, 접수 시 각각 개별 계좌로 참여해야합니다. 
ⓑ 비밀번호 5회 입력 오류시에는 소정의 서류를 지참하여 신영증권㈜ 영업점을 방문하여 비밀번호 변경을 하여야 하오니, 수요예측 참여 전에 반드시 비밀번호를 확인하신 후 참여하시기 바랍니다
ⓒ 수요예측 참여 내역은 수요예측 마감시간 이전까지 정정 또는 취소가 가능하며, 최종 접수된 참여내역만을 유효한 것으로 간주합니다.
ⓓ 집합투자회사의 경우 집합투자재산과 고유재산, 고위험고수익투자신탁, 투자일임재산을 구분하여 접수하셔야 하며, 집합투자재산의 경우 펀드별 참여내역을 통합하여 참여하셔야 합니다. 한편, 대표주관회사는 수요예측 후 물량배정시 당해 집합투자회사에 집합투자재산과 고유재산, 고위험고수익투자신탁, 투자일임재산을 구분하여 배정하며, 집합투자재산의 펀드별 물량 배정은 각각의 집합투자회사가 자체적으로 마련한 기준에 의해 자율적으로 배정하여야 합니다. 
ⓔ 또한, 집합투자회사 참여분 중 집합투자재산의 경우 "펀드명, 펀드설정금액, 펀드별 참여현황" 등을 기재한 "수요예측참여 총괄집계표" Excel 파일을 수요예측 전산시스템에서 다운로드후 작성하여 업로드하여야 합니다. 
ⓕ 고위험고수익투자신탁은 신영증권㈜의 홈페이지를 통한 수요예측 참여 시 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조 18호에 해당하는 고위험고수익투자신탁임을 입증할 수 있는 "펀드명, 펀드설정금액, 펀드별 참여현황" 등을 기재한 "수요예측참여 총괄집계표" 및 "고위험고수익투자신탁 확약서"를 첨부하여야합니다
ⓖ 투자일임회사는 신영증권㈜의 홈페이지를 통한 수요예측 참여 시 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제5조의2 제1항의 각호에 해당하는 투자일임회사임을 입증할 수 있는 "펀드명, 펀드설정금액, 펀드별 참여현황" 등을 기재한 "수요예측참여 총괄집계표" 및 "투자일임회사 확약서"를 첨부하여야합니다.
ⓗ 금융투자업규정 제3-4조제1항의 부동산신탁회사는 고유재산으로만 기업공개를 위한 수요예측에 참여할 수 있습니다.

※ 대표주관회사는 본 수요예측에 참여한 해외 기관투자자의 경우 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제2조 제8호 바목에 해당하는 투자자임을 입증할 수 있는 서류를 요청할 수 있으며, 요청 받은 해외투자자가 해당 서류를 제출하지 않을 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다. 또한, 대표주관회사는 본 수요예측에 고위험고수익투자신탁이나 투자일임회사, 부동산신탁회사로 참여하는 경우 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조 제8호 마목, 사목, 아목에 따른 투자자임을 확약하는 확약서를 징구하며, 동 서류와 관련하여 추가 서류를 요청할 수 있고, 요청 받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

(7) 수요예측 접수일시 및 방법

- 접수기간(한국시간 기준): 2018년 8월 30일(목) 09:00 ~ 8월 31일(금) 17:00
- 접수방법: 인터넷 접수(해외 기관투자자의 경우도 동일)

(8) 기타 수요예측 참여와 관련한 유의사항

① 수요예측 마감시간 이후에는 수요예측 참여/정정/취소가 불가능하오니 접수 마감시간을 엄수해 주시기 바랍니다.
② 모든 수요예측 참가자는 수요예측 인터넷 참여 이전까지 대표주관회사인 신영증권(주)에 본인 명의의 위탁 계좌를 개설하여야 합니다. 또한, 집합투자회사의 경우 집합투자재산, 고유재산, 고위험고수익투자신탁, 투자일임재산을 각각 구분하여 접수해야하며 접수시 각각 개별 계좌로 참여하여야 합니다.
③ 참가신청금액이 각 수요예측참여자별 최고 한도를 초과할 때에는 최고 한도로 참가한 것으로 간주합니다.
④ 수요예측 참여시 입력(또는 확인)된 참여기관의 기본정보에 허위의 내용이 있을 경우 참여 자체를 무효로 하며, 불성실 수요예측참여자로 관리합니다. 다만, 집합투자기구의 경우 일반 펀드가입자의 피해 방지를 위하여 펀드에서 미청약이나 주금 미납입이 발생한 경우에도 불성실수요예측 참여자로 지정하지 아니하고 제재금을 부과합니다. 단, 해당 사유발생일 직전 1년 이내에 불성실 수요예측 참여행위가 있었던 경우에는 제재금 부과를 적용하지 아니하고 불성실 수요예측참여자로 지정합니다. 
⑤ 본 수요예측에 참여한 고위험고수익투자신탁은 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조18호에 해당하는 고위험고수익투자신탁임을 입증할 수 있는 "펀드명, 펀드설정금액, 펀드별 참여현황" 등을 기재한 "수요예측참여 총괄집계표" 및 "고위험고수익투자신탁 확약서"를 첨부하여야 합니다. 본 수요예측에 참여한 투자일임회사는 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제5조의2의1항의 각호에 해당하는 투자일임회사임을 입증할 수 있는 "펀드명, 펀드설정금액, 펀드별 참여현황" 등을 기재한 "수요예측참여 총괄집계표" 및 "투자일임회사 확약서"를 첨부하여야 합니다.
⑥ 수요예측 참가시 의무보유 확약기간을 미확약, 15일, 30일로 제시가 가능합니다.
⑦ 수요예측참가시 의무보유 확약을 한 기관투자자의 경우 기준일로부터 의무보유 확약 +2일의 기간까지의 일별잔고증명서 및 매매내역서를 의무보유확약기간 종료 후 1주일 이내에 대표주관회사인 신영증권 기업금융본부 기업금융부에게 원본을 우편으로 보내주시기 바랍니다. 이때 제출하지 않은 기관투자자는 '불성실수요예측참여자'로 지정되어 일정기간 동안 신영증권이 대표주관회사로 실시하는 수요예측에 참여할 수 없습니다. 또한 펀드만기가 의무보유확약기간에 미치지 못해 매도를 하는 경우에도 '불성실 수요예측 참여자'로 지정하오니 기관투자자등은 수요예측에 참여하기 전에 해당 펀드의 만기를 확인하여 수요예측에 참여하기 바랍니다.
⑧ 집합투자회사의 경우 집합투자재산, 고유재산과 고위험고수익투자신탁, 투자일임재산을 구분하여 각각 개별 계좌로 신청해야하며, 집합투자재산의 경우 펀드별 참여내역을 통합하여 동일한 가격으로 수요예측에 참여해야 합니다. 또한 각 펀드의 경우 수요예측일 현재 약관승인 및 설정이 완료된 경우에 한하며, 해당 펀드의 종목별 편입한도, 만기일 등은 사전에 자체적으로 확인한 후 신청하여 주시기 바랍니다.
⑨ 수요예측 인터넷 참여를 위한 "사업자(투자) 등록번호, 위탁 계좌번호 및 계좌 비밀번호" 관리의 책임은 전적으로 기관투자자 본인에게 있으며, "사업자(투자) 등록번호, 위탁 계좌번호 및 계좌 비밀번호" 관리 부주의로 인해 발생되는 문제에 대한 책임은 당해 기관투자자에게 있음을 유의하시기 바랍니다. 

⑩ 국내기관투자자 및 해외기관투자자는 납입일에 배정된 금액의 1%에 해당하는 청약수수료를 입금해야 합니다. 청약수수료를 입금하지 않는 경우 미납입으로 간주될 수 있으니 유의하시기 바라며, 청약수수료를 입금한 국내기관투자자 및 해외기관투자자는 대표주관회사의 기업금융부(IPO 담당자)와 전화를 통해 청약수수료의 입금여부를 반드시 확인해 주시기 바랍니다.

담당자 : 엄유미 Tel) 02-2004-9452 / Fax 02-2004-9298
 유수정 Tel) 02-2004-9139 / Fax 02-2004-9298

[기타 자세한 내용은 "(12) 기타 수요예측실시에 관한 유의사항"을 참조하시기 바랍니다.]

(9) 확정공모가액 결정방법

수요예측 결과 및 주식시장 상황 등을 감안하여 대표주관회사 및 발행회사가 합의하여 확정공모가액을 결정하며, 대표주관회사는 최종 결정된 "확정공모가액"을 신영증권 홈페이지(www.shinyoung.com)에 게시합니다.

(10) 수량배정방법

상기와 같은 방법에 의해 결정된 확정공모가액 이상의 가격을 제시한 수요예측 참여자들을 대상으로 "참여가격, 참여시점 및 참여자의 질적인 측면(운용규모, 투자성향, 공모 참여실적, 의무보유 확약여부 등)" 등을 종합적으로 고려한 후, 대표주관회사가 자율적으로 배정물량을 결정합니다. 

특히, 금번 수요예측시「증권 인수업무에 등에 관한 규정」제9조 제1항 제4호에 의거 기관투자자 중 고위험고수익투자신탁에 공모주식의 10% 이상을 배정하며, 대표주관회사는 고위험고수익투자신탁 자산총액의 20% 범위(자산총액은 해당 고위험고수익투자신탁을 운용하는 기관투자자가 제출하는 자료를 기준으로 함)내에서 해당 고위험고수익투자신탁의 참여시점 및 참여자의 질적인 측면(운용규모, 투자성향, 공모 참여실적, 의무보유 확약여부, 자기자본 규모 신뢰도 등)을 종합적으로 고려한 후 대표주관회사가 가중치를 부여하여 공모주식을 배정합니다.

(11) 배정결과 통보

대표주관회사는 최종 결정된 확정공모가액을 신영증권㈜ 홈페이지(www.shinyoung.com)에 게시하며, 기관별 배정물량은 수요예측 참여기관이 개별적으로 신영증권㈜ 홈페이지「www.shinyoung.com ⇒ 사이버지점 ⇒ 청약 ⇒ 공모주 청약 ⇒ 수요예측」Log-in 후 배정물량을 직접 확인하여야 하며, 이를 개별 통보에 갈음합니다. 

(12) 기타 수요예측실시에 관한 유의사항

1) 수요예측에 참가하지 않았거나, 수요예측에 참여하였으나 배정받지 못한 경우에도 공모가액으로 배정받기를 희망하는 기관투자자(고위험고수익투자신탁 포함)등은 대표주관회사에 미리 청약의 의사를 표시하고 청약일에 추가청약할 수 있습니다. 다만 수요예측에서 배정된 수량에 대한 청약이 모두 완료되는 경우에는 배정받을 수 없습니다.
2) 상기와 같은 기관투자자에 대한 추가 청약 후 잔여물량이 있을 경우에는 이를 일반청약자 배정 물량에 합산하여 배정합니다.
3) 수요예측 참여시 참가신청서를 허위로 작성 또는 제출된 참가신청서를 임의 변경하거나 허위자료를 제출하는 자는 참여자체를 무효로 합니다. 
4) 상기 배정의 결과 불가피한 상황이 발생하여 배정이 원활하지 못할 경우 대표주관회사가 판단하여 배정에 대한 기준을 변경할 수 있습니다.

4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항

가. 모집 또는 매출 조건

항 목
내 용

모집 또는 매출주식의 수
기명식 보통주 2,100,000주

주당 모집가액 또는 매출가액
예정가액

15,000원
(주2)

확정가액
-

모집총액 또는 매출총액
예정가액
31,500,000,000원

확정가액
-

청 약 단 위
주3)

청약기일
주1)
일반모집 또는 매출
개시일
2018년 9월 5일

종료일
2018년 9월 6일

우리사주조합
개시일
2018년 9월 5일

종료일
2018년 9월 5일

청약증거금
주4)
일반모집 또는 매출
주4)

우리사주조합
100%

기 타
해당사항 없음

납 입 기 일
2018년 9월 10일

주1) 청약기일
① 우리사주조합 청약일: 2018년 9월 5일 (1일간)
② 기관투자자 청약일: 2018년 9월 5일 ~ 6일 (2일간)
③ 일반청약자 청약일: 2018년 9월 5일 ~ 6일 (2일간)

※ 상기의 일정은 효력발생일의 변경 및 회사 상황, 주식시장 상황에 따라 변경될 수 있음에 유의하시기 바랍니다.

주2) 주당 공모가액은 공모희망가액 중 최저가액으로서, 청약일 전 신영증권(주)가 수요예측을 실시하며, 동 수요예측 결과를 반영하여 대표주관회사와 발행회사인 (주)우진아이엔에스와 합의하여 주당 확정공모가액을 최종 결정할 것입니다.

주3) 청약단위
① 우리사주조합과 기관투자자의 청약단위는 1주로 합니다.
② 일반청약자는 신영증권㈜의 본ㆍ지점에서 청약이 가능하며, 청약한도 및 단위는 아래와 같습니다. 신영증권㈜의 1인당 청약한도, 청약단위는 아래와 같으며, 기타 사항은 대표주관회사인 신영증권㈜의 투명하고 공정하게 정하여 공시한 방법에 의합니다.

【 신영증권㈜의 일반투자자 배정물량, 최고청약한도 및 청약증거금율 】

구 분
일반투자자 배정물량
최고 청약한도
청약증거금율

신영증권㈜
420,000주
21,000주(주)
50%

(주) 신영증권㈜의 일반청약자 청약한도는 청약자격별로 상이합니다.

구분
공모주 그룹
산정기준
청약수량 차등적용

우대
고객
우대(200%)
과거 3개월 자산평잔이 5천만원 이상이고
연수입 30만원 이상 고객
42,000주
(200%)

일반
고객
일반(200%)
과거 3개월 자산평잔이 1천만원 이상 고객
42,000주
(200%)

일반(100%)
상기 조건 이외 고객
21,000주
(100%)

청약자격에 관한 사항은 『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - Ⅰ. 모집 또는 매출에관한 일반 사항 - 4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항 - 다. 청약방법 - (7) 일반청약자의 청약 자격』 을 참고하시기 바랍니다.

【 신영증권㈜의 일반청약자 청약단위 】

청약주식수
청약단위

10주 이상 ~ 100주 이하
10주

100주 초과 ~ 1,000주 이하
50주

1,000주 초과 ~ 5,000주 이하
100주

5,000주 초과 ~ 10,000주 이하
500주

10,000주 초과
1,000주

주4) 청약증거금
① 우리사주조합의 청약증거금은 청약금액의 100%로 합니다.
② 기관투자자의 경우 청약증거금은 없습니다.
③ 일반청약자 청약증거금은 청약금액의 50%로 합니다.
④ 일반청약자 및 우리사주조합의 청약증거금은 주금납입기일(2018년 9월 10일)에 주금납입금으로 대체하되, 청약증거금이 납입주금에 미달하여 주금납입기일까지 당해 청약자로부터 그 미달금액을 받지 못한 때에는 미달금액에 해당하는 배정주식은 인수인이 자기계산으로 인수하며, 초과 청약증거금이 있는 경우 이를 주금납입기일 당일(2018년 9월 10일)에 반환합니다. 이 경우 청약증거금은 무이자로 합니다.
⑤ 기관투자자는 금번 공모에 있어 청약증거금이 면제되는 바, 청약하여 배정받은 물량의 100%에 해당하는 금액을 납입일인 2018년 9월 10일 08:00 ~ 12:00 사이에 당해 청약을 접수한 대표주관회사에 납입하여야 하며, 동 납입금액은 주금납입기일(2018년 9월 10일)에 주금납입금으로 대체됩니다. 한편, 동 납입금액이 기관투자자가 청약하여 배정받는 주식의 납입금액에 미달할 경우에는 인수인이 그 미달 금액에 해당하는 주식을 총액인수계약서에서 정하는 바에 따라 자기계산으로 인수합니다.

주5) 청약취급처 
① 우리사주조합 : 신영증권㈜ 본ㆍ지점
② 기관투자자 : 신영증권㈜ 본ㆍ지점
③ 일반청약자 : 신영증권㈜ 본ㆍ지점

나. 모집 또는 매출의 절차

(1) 공모의 일자 및 방법

구 분
일 자
신 문

수요예측 안내공고
2018년 8월 30일 목요일
인터넷 공고 주1)

모집 또는 매출가액 확정의 공고
2018년 9월 4일 화요일
주2)

청 약 공 고
2018년 9월 5일 수요일

매
일경제신문

배 정 공 고
2018년 9월 10일 월요일
인터넷 공고 주3)

주1)
수요예측 안내공고는 2018년 8월 30일 대표주관회사인 신영증권(주)의 홈페이지 (www.shinyoung.com)에 게시합니다.

주2)

모집 또는 매출가액 확정공고는 2018년 9월 4일 정정 증권신고서를 제출함으로써 갈음하며,
대표주관회사인 신영증권㈜의 홈페이지(www.shinyoung.com)에 게시하고, 2018년 9월 5일자 매일경제신문에 공고되는 청약공고시 함께 공고합니다.

주3)
일반청약자에 대한 배정공고는 2018년 9월 10일 신영증권(주)의 홈페이지에 게시함으로써 개별통지에 갈음합니다.

주4)
상기 일정은 추후 공모 및 상장 일정에 따라서 변동될 수 있음을 유의하시기 바랍니다.

다. 청약방법

(1) 모든 청약자는『금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률』에 의한 실명자이어야 하며, 해당 청약사무취급처에 소정의 주식청약서를 청약증거금(단, 기관투자자의 경우 청약증거금이 면제됨)과 함께 제출하여야 합니다. 

(2) 우리사주조합의 청약은 대표주관회사인 신영증권㈜에 우리사주조합장 명의로합니다. 

(3) 일반청약자 청약은 해당 청약사무취급처에서 사전에 정하여 공시하는 청약방법에 따라 청약기간에 소정의 주식 청약서를 작성하여 청약증거금과 함께 이를 해당 청약취급처에 제출하여야 합니다.

※ 청약사무 취급처: 신영증권㈜ 본ㆍ지점

(4) 기관투자자의 청약수요예측에 참가하여 배정받은 주식에 대한 청약(이하 '우선배정 청약' 이라 함)은 청약일인 2018년 9월 5일(수) ~ 9월 6일(목)에 신영증권㈜가 정하는 소정의 주식청약서(청약증거금율 0%)를 작성하여 대표주관회사인 신영증권㈜의 본ㆍ지점에서 청약하여야 하며, 동 청약 주식에 해당하는 주금을 납입일인 2018년 9월 10일 08:00 ~ 12:00 사이에 대표주관회사인 신영증권㈜의 본ㆍ지점에 납입하여야 합니다.

※ 국내 기관투자자 및 해외 기관투자자는 납입일에 배정된 금액의 1.0%에 해당하는 청약수수료를 입금하여야 합니다. 청약수수료를 입금하지 않는 경우 미납입으로 간주될 수 있으니 유의하시기 바랍니다.

(5) 수요예측에 참가한 기관투자자 중 기관투자자 또는 우리사주조합 청약미달을 고려하여 수요예
측결과 배정받은 물량을 초과하여 청약하고자 하는 기관투자자는 최고청약한도를
1,260,000주
로 하되, 각 기관별로 법령등에 의한 투자한도잔액을 한도로 하여 1주 단위로 청약을 할 수 있으나, '우선배정 청약'과 우리사주조합 청약결과 청약미달 잔여주식이 있는 경우에만 배정 받을 수 있습니다. 수요예측에 참가하지 않았거나, 수요예측에 참여하였으나 배정받지 못한 경우에도 공모가액으로 배정을 받기를 희망하는 기관투자자등은 대표주관회사에 미리 청약의 의사를 표시하고 청약일에 추가 청약할 수 있습니다. 다만 우선배정 청약과 우리사주조합 청약이 모두 완료되는 경우에는 배정받을 수 없습니다.

(6)「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조 제4항 각호의 어느 하나에 해당하는 발행회사 또는 인수인의 이해관계인 및 금번 공모와 관련하여 발행회사 또는 인수인에게 용역을 제공하거나 중대한 이해관계가 있는 자가 청약을 한 경우에는 그 전부를 청약하지 아니한 것으로 보아 배정하지 아니합니다.

(7) 일반청약자의 청약 자격

대표주관회사인 신영증권(주)의 일반청약자 청약자격은 증권신고서 제출일 현재 아래와 같으며, 동 사항은 향후 변경 될 수 있습니다. 청약자격이 변경되는 경우 각 청약사무처 홈페이지를 통하여 고지하도록 하겠습니다.

[신영증권㈜의 일반청약자 청약자격]

구 분
내 용

청약자격 및 한도
■ 자격 : 청약자격 제한 없이 청약가능
단, 청약 초일까지 주식입고 가능한 계좌가 개설되어야 하는 것이 원칙임.
■ 한도 : 청약한도 차등(200%, 100%)
공모주 그룹 산정고지일 직전월부터 과거 3개월 자산평잔이 1천만원 이상인 고객의 경우 200%까지 가능.
그외 고객은 100%까지 가능.

배정

■
우대고객에게 일반청약자 배정물량의 20%를 우선배정(안분배정)하고 다시 우대고객과 일반고객을 합쳐 동 배정물량의 나머지 80%를 안분 배정 함.

우대고객 산정기준

■ 공모주 그룹 산정고지일 직전월부터 과거 3개월 자산평잔이 5천만원 이상이고, 직전 1년 연수입이 30만원 이상인 고객. 단, 공모주 그룹 산정시 가족합산은 인정되지 않음.(본인 실적으로만 가능)

※ 공모주 그룹 산정기준
- 대상고객 : 당사 정상계좌 보유 개인고객
- 평가항목 및 기준
 ① 자산 : 평가월 직전 3개월 평잔
 ② 연수입 : 평가 월 직전 1년간 수수료 수입
- 그룹별 산정기준 및 청약수량 차등적용

구분
공모주 그룹
산정기준
청약수량 차등적용

우대
고객
우대(200%)
과거 3개월 자산평잔이 5천만원 이상이고
연수입 30만원 이상 고객
200%까지 청약가능

일반
고객
일반(200%)
과거 3개월 자산평잔이 1천만원 이상 고객
200%까지 청약가능

일반(100%)
상기 조건 이외 고객
100%까지 청약가능

업무 수수료

■ 청약수수료 
① 영업점 내점 청약 : 5,000원 
② 홈페이지/e-planup(HTS)/SmarTree+(MTS)/ARS 청약 : 2,000원 
③ 당사 고객그룹 PINE Tree, Bloom, Green, Roots 의 경우 : 면제
④ 수수료처리 : 환불금 입금 시 자동으로 차감 
■ 대체(출고)수수료 
① 배정된 공모주의 계좌입고 후 6개월(calendar day)내에 타계좌출고(타사) 하는 경우 건당 10,000원
② 분할해서 출고하는 경우 및 다수의 증권사로 타계좌출고(타사) 하는 경우 건당 부과

청약방법
■ 영업점 창구 내점
■ 청약증거금이 계좌에 있는 경우 홈페이지, e-plan up(HTS),SmarTree+(MTS), ARS 청약 가능

온라인 청약절차
■ 홈페이지 : 사이버지점 → 온라인창구 → 공모주청약
■ e-PlanUp : 온라인창구 → 공모주청약 → [7771]공모주청약종합 / [7775]공모주 계좌별 청약현황 내역조회
■ SmarTree+(MTS) : 메뉴 → 금융상품 → 공모주 청약 / 청약확인,취소 / 청약내역조회 
■ ARS : [8번] 공모주 청약 → [2번] 공모주청약 신청 → 계좌번호/비밀번호 입력 → 투자설명서 교부 선택 → 청약수량 입력 → 신청

청약증거금

50%
(모든 고객에게 동일 적용)

(8) 기타

본 증권신고서는 금융감독원이 심사하는 과정에서 정정요구 등 조치를 취할 수 있으며, 만약 정정요구 등이 발생할 경우에는 동 신고서에 기재된 일정이 변경될 수 있습니다. 본 증권신고서의 효력발생은 증권신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나, 정부가 이 지분증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 본 지분증권 투자에 대한 책임은 전적으로 주주 및 투자자에게 귀속됩니다.

라. 청약결과 배정방법

(1) 공모주식 배정비율

구 분
배정주식수
배정비율

일반청약자
420,000주
20.0%

기관투자자
1,260,000주
60.0%

우리사주조합
420,000주
20.0%

합계
2,100,000주
100.0%

① 상기 표의 배정분 중 기관투자자의 청약미달로 인한 잔여주식이 있는 경우에는 이를 추가청약한 기관투자자에게 우선 배정할 수 있습니다. 그럼에도 잔여주식이 있을 경우 이를 일반청약자 배정분에 합산하여 배정합니다. 한편, 우리사주조합 우선배정분에 미청약이 발생할 경우에는 추가 청약한 기관투자자에게 우선 배정할 수 있습니다. 그 이후에도 미청약분이 발생할 경우에는 일반청약자 배정분에 합산하여 배정합니다. 

② 발행회사 또는 인수인의 이해관계인("증권인수업무에 관한 규정" 제2조 제9항 각호의 1에 해당하는 자)과 금번 공모와 관련하여 발행회사 또는 인수인에 용역을 제공하거나 중대한 이해관계자 있는 자는 배정에서 제외합니다. 

(2) 배정방법

청약 결과 공모주식의 배정은 수요예측 결과 결정된 확정공모가액으로 발행회사와 대표주관회사 및 인수회사가 사전에 총액인수계약서 상에서 약정한 배정기준에 의거 다음과 같이 배정합니다.

① 우리사주조합의 청약에 대해서는 배정주식수 내에서 청약한 주식수대로 배정합니다.
② 기관투자자의 청약에 대한 배정은 수요예측에 참여하여 배정받은 수량 범위 내에서 우선 배정하되, 추가 청약에 대한 배정은 대표주관회사가 자율적으로 결정하여 배정합니다.
③ 일반투자자가 청약한 주식은 청약주식수에 비례하여 안분배정합니다.
다만, 일반청약자의 청약증거금이 배정수량(금액)에 미달하는 경우 일반청약자는 동 미달금액을 배정일에 추가납입하여야 하며, 그렇지 않은 경우 청약증거금에 해당하는 수량만 배정받게 됩니다. 추가 납입 이후 미청약주식이 발생할 경우에는 총액인수계약서에 따라 대표주관회사가 자기계산으로 인수합니다.
④ 상기 ①항의 청약자 유형군에 따른 배정분 중 청약미달 잔여주식이 있는 경우에는이를 ②항의 청약자 유형군에 배정하며, 그 결과 여전히 청약미달 잔여주식이 있는 경우 최종적으로 ③항의 일반청약자에 합산 배정합니다. 
⑤ 일반투자자에 대한 배정결과 발생하는 1주 미만의 단수주는 원칙적으로 5사 6입하여 잔여주식이 최소화 되도록 배정합니다. 그 결과 발생하는 잔여주식은 인수인이 총액인수계약서에 따라 자기계산으로 인수하거나 추첨을 통하여 재배정합니다. 
⑥ 단, 발행회사의 이해관계인("증권인수업무등에 관한 규정"제2조 제9호 각목의1에 해당하는 자) 및 기타 금번 공모와 관련하여 발행회사에 용역을 제공하거나 중대한 이해관계가 있는 자는 배정대상에서 제외됩니다.

(3) 배정결과의 통지

일반청약자에 대한 배정결과 각 청약자에 대한 배정내용 및 초과청약금의 환불 또는 미달청약금에 대한 추가납입은 2018년 9월 10일 대표주관회사의 홈페이지에 게시함으로써 개별통지에 갈음합니다. 기관투자자등의 경우에는 수요예측을 통하여 물량을 배정받은 내역과 청약내역이 다른 경우에 한하여 개별통지합니다.

마. 투자설명서 교부에 관한 사항

(1) 투자설명서의 교부 및 청약방법

2009년 2월 4일 부로 시행된 『자본시장과 금융투자업에 관한 법률』에 의거 누구든지 증권신고의 효력이 발생한 증권을 취득하고자 하는자 (전문투자자, 그밖에 대통령령으로 정하는 자를 제외함)에게 적합한 투자설명서를 미리 교부하지 아니하면 그 증권을 취득하게 하거나 매도하여서는 안됩니다. 다만, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 제132조에 의거하여 투자설명서를 받기를 거부한다는 의사를 서면으로 표시한 자는 투자설명서의 교부없이 청약이 가능합니다.

본 주식에 투자하고자 하는 투자자(자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제9조 제5항에 규정된 전문투자자 및 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 제132조에 따라 투자설명서의 교부가 면제되는자 제외)는 청약전 투자설명서를 교부받아야 합니다.

대표주관회사인 신영증권(주)는 청약자가 실명자임을 확인한 후 투자설명서를 교부하고 투자설명서 교부 사실을 확인한 후 청약을 접수하여야 합니다. 단, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제124조 및 동법 시행령 제132조에 의해 투자설명서 교부 의무가 면제되는 대상인 전문투자자, 수령거부 의사를 자본시장법 시행령 132조에 의거한 서면 또는 유선 등의 방법으로 표시한 자, 회계법인, 신용평가업자, 기타 전문가 등은 제외합니다.

투자설명서 교부 의무가 있는 대표주관회사인 신영증권(주)는 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제124조 및 동법 시행령 제132조에 의하여 증권신고의 효력이 발생한 증권을 취득하고자 하는 투자자에게 동법 제123조에 적합한 투자설명서를 청약 전 교부할 예정입니다. 

① 청약에 참여하고자 하는 투자자는 청약전 반드시 투자설명서를 교부받은 후 교부확인서에 서명하여야 하며, 투자설명서를 교부받지 않고자 할 경우, 『자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 제132조』에 의거 투자설명서 수령거부의사를 서면, 전화, 전신, 모사전송, 전자우편 및 이와 비슷한 전자통신, 그밖에 금융위가 정하여 고시하는 방법으로 표시하여야 합니다.

② 투자설명서를 교부받지 않거나, 수령거부의사를 표시하지 않을 경우 청약에 참여할 수 없습니다.

(가) 투자설명서의 교부를 원하는 경우

[투자설명서 교부 방법]

【신영증권(주) 투자설명서 교부 방법】

구분
교부방법

영업점 내방

본ㆍ지점에서 교부

온라인 (홈페이지, e-PlanUp(HTS),
 SmarTree(MTS))

홈페이지(www.shinyoung.com), e-Planup(HTS) 
 또는 SmarTree(MTS)에서 다운로드

(나) 투자설명서의 교부를 원하지 않는 경우

『자본시장과 금융투자업에 관한 법률』시행령 제132조 및 『금융투자회사의 영업 및 업무에 관한 규정』 제2-5조 제2항에 의거 투자설명서 교부를 원하지 않는 경우에는 반드시 대표주관회사에 투자설명서의 교부를 거부한다는 의사를 서면, 전화, 전신, 모사전송, 전자우편 및 이와 비슷한 전자통신, 그밖에 금융위원회가 정하여 고시하는 방법으로 표시하여야 청약이 가능합니다.

(2) 투자설명서 교부 의무의 주체

『자본시장과 금융투자업에 관한 법률』에 의거 금번 청약에 대한 투자설명서 교부 의무는 발행회사인 (주)우진아이엔에스에 있습니다. 다만, 투자설명서 교부의 효율성제고를 위해 총액인수계약에 따라 실제 투자설명서 교부는 청약취급처인 대표주관회사의 본.지점에서 상기와 같은 방법으로 수행합니다.

□ 자본시장과 금융투자업에 관한 법률
제124조 (정당한 투자설명서의 사용)

① 누구든지 증권신고의 효력이 발생한 증권을 취득하고자 하는 자(전문투자자, 그 밖에 대통령령으로 정하는 자를 제외한다)에게 제123조에 적합한 투자설명서(집합투자증권의 경우 투자자가 제123조에 따른 투자설명서의 교부를 별도로 요청하지 아니하는 경우에는 제2항제3호에 따른 간이투자설명서를 말한다. 이하 이 항 및 제132조에서 같다)를 미리 교부하지 아니하면 그 증권을 취득하게 하거나 매도하여서는 아니 된다. 이 경우 투자설명서가 제436조에 따른 전자문서의 방법에 따르는 때에는 다음 각 호의 요건을 모두 충족하는 때에 이를 교부한 것으로 본다.

1. 전자문서에 의하여 투자설명서를 받는 것을 전자문서를 받을 자(이하 "전자문서수신자"라 한다)가 동의할 것

2. 전자문서수신자가 전자문서를 받을 전자전달매체의 종류와 장소를 지정할 것

3. 전자문서수신자가 그 전자문서를 받은 사실이 확인될 것

4. 전자문서의 내용이 서면에 의한 투자설명서의 내용과 동일할 것

□ 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령
제132조 (투자설명서의 교부가 면제되는 자) 법 제124조제1항 각 호 외의 부분 전단에서 "대통령령으로 정하는 자"란 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자를 말한다.

1. 제11조제1항제1호다목부터 바목까지 및 같은 항 제2호 각 목의 어느 하나에 해당하는 자

1의2. 제11조제2항제2호 및 제3호에 해당하는 자

2. 투자설명서를 받기를 거부한다는 의사를 서면, 전화·전신·모사전송, 전자우편 및 이와 비슷한 전자통신, 그 밖에 금융위원회가 정하여 고시하는 방법으로 표시한 자

3. 이미 취득한 것과 같은 집합투자증권을 계속하여 추가로 취득하려는 자. 다만, 해당 집합투자증권의 투자설명서의 내용이 직전에 교부한 투자설명서의 내용과 같은 경우만 해당한다.

□ 금융투자회사의 영업 및 업무에 관한 규정제2-5조(설명의무 등)
1. (생략)
2. 금융투자회사는 일반투자자를 대상으로 투자권유를 하는 경우에는 해당 일반투자자가 서명 또는 기명날인의 방법으로 설명서(제안서, 계약서, 설명서 등 명칭을 불문하며, 법 제123조제1항에 따른 투자설명서 및 집합투자증권의 경우 법 제124조제2항제3호에 따른 간이투자설명서를 포함한다. 이하 같다)의 수령을 거부(법 제123조제1항에 따른 투자설명서 및 법 제124조제2항제3호에 따른 간이투자설명서의 경우 영 제132조제2호의 방법으로 거부하는 경우를 포함한다)하는 경우를 제외하고는 투자설명사항을 명시한 설명서를 교부하여야 한다. (이하생략)

바. 청약증거금의 대체, 반환 및 납입에 관한 사항

일반투자자 및 우리사주조합의 청약증거금은 주금납입기일
(2018년 9월 10일)
에 주금납입금으로 대체하되, 청약증거금이 납입주금에 미달하여 주금납입기일 전일까지 당해 청약자로부터 그 미달 금액을 받지 못한 때에는 그 미달 금액에 해당하는 배정주식은 인수단 구성원이 총액인수계약서에서 정하는 바에 따라 자기계산으로 인수하며, 초과 청약증거금이 있는 경우에는 이를 주금납입기일(2018년 9월 10일)에 환불합니다. 이 경우 청약증거금은 무이자로 합니다.

기관투자자 및 고위험고수익투자신탁은 금번 공모에 있어 청약증거금이 면제되는 바, 청약하여 배정받은 물량의 100%에 해당하는 금액을 납입일인 2018년 9월 10일 08:00~12:00사이에 대표주관회사에 납입하여야 하며, 동 납입 금액은 주금납입기일(2018년 9월 10일)에 주금납입금으로 대체됩니다.

한편, 동 납입금액이 기관투자자 및 고위험고수익투자신탁이 청약하여 배정받는 주식의 납입금액에 미달할 경우에는 인수단 구성원이 그 미달금액에 해당하는 주식을 총액인수계약서에서 정하는 바에 따라 자기계산으로 인수합니다.

대표주관회사는 청약자의
납입주금을 납입기일인
2018년 9월 10일
에
신
한은행 기
업영업부에 납
입

하여야
합니다.

사. 주권교부에 관한 사항

1) 주권교부예정일: 청약결과 주식배정 확정시 대표주관회사가 공고합니다.

2) 주권교부장소 : 각 해당 청약사무취급처에서 교부합니다.

3) 상기 2)항에 불구하고 청약자 또는 인수인이 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제309조 제5항의 규정에 의하여 동법 제294조의 규정에 의한 한국예탁결제원을 명의인으로 하여 주식의 발행을 신청한 경우에는 당해 청약자 또는 인수인에게 배정된 주식은 한국예탁결제원 명의로 일괄 발행되며, 이 경우 발행주권은 청약사무취급처의 청약자 또는 인수인의 계좌에 자동입고됩니다.

아. 기타의 사항

1) 신주인수권증서에 관한 사항
금번
유가증권시장
상장공모는 기존 주주의 신주인수권을 배제한 일반공모 증자방식이므로 신주인수권증서를 발행하지 않습니다.

2) 주권교부일 이전의 주식양도의 효력에 관한 사항
본 주권교부일 이전의 주식양도는 발행회사에 대하여 효력이 없습니다. 다만, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제311조 제4항에 의거 주권발행전에 증권시장에서의 매매거래를 고객계좌부 또는 예탁자계좌부상 계좌간 대체의 방법으로 결제하는 경우에는 상법 제335조 제3항의 규정에도 불구하고 발행회사에 대하여 그 효력이 있습니다.

3) 정보이용 제한 및 비밀유지
대표주관회사인 신영증권(주)는 총액인수계약의 이행과 관련하여 입수한 정보 등을 제3자에게 누설하거나 발행회사의 경영개선 이외의 목적에 이용하여서는 아니됩니다. 

4) 주권의 매매개시일
주권의 신규상장 및 매매개시일은 아직 확정되지 않았으며, 향후 일정이 확정되는 대로 한국거래소 시장 공시시스템을 통하여 안내할 예정입니다.

5. 인수 등에 관한 사항

가. 인수방법에 관한 사항

[인수방법 : 총액인수]

인수인
인수주식의 
종류 및 수
인수조건

명칭
고유번호
주소

신영증권(주)
00136721
서울시 영등포구 국제금융로8길16
기명식 보통주
2,100,000주
총액인수

주1) 금번 유가증권시장 상장 공모에는 별도의 초과배정옵션 계약을 체결하지 않았으므로, 추가로 발행되는 주식 및 별도의 인수수수료는 없습니다.

나. 인수대가에 관한 사항

(단위 : 원)

구 분
인수인
금 액
비 고

인수수수료
신영증권(주)
450,000,000
주1)

주) 상기 인수대가와는 별도로 발행회사 및 매출주주는 대표주관회사에게 상장 관련 업무 성실도 및 기여도, 수요예측 결과 기여도 등을 감안하여 회사 자체 평가기준에 따라 별도의 인센티브를 지급할 수 있습니다.

다. 기타의 사항

(1) 회사와 인수인 간 특약사항

당사는 금번 공모와 관련하여 대표주관회사인 신영증권(주)과 체결한 총액인수계약일로부터 유가증권시장 상장후 1년까지 대표주관회사의 사전 서면동의 없이는 주식 또는 전환사채 등 주식과 연결된 증권을 발행하거나 직ㆍ간접적으로 매수 또는 매도를 하지 않습니다.

또한 당사의 최대주주 및 그 특수관계인은 유가증권시장 상장규정에 따라 상장예비심사신청시 제출한 계속보유확약서에 의거하여, 상장일로부터 6개월간 그 소유 주식을 한국예탁결제원에 보관하며 유가증권시장 상장법인의 경쟁력 향상이나 지배구조의 개선을 위한 기업인수, 합병 등 한국거래소가 필요하다고 인정하는 경우 이외에는 그 주식을 인출하거나 매각할 수 없으며, 보관 인출 또는 매각의 방법 및 절차 등에 관하여는 위 확약서에 정하는 바에 따릅니다. 

(2) 회사와 주관회사 간 중요한 이해관계

대표주관회사인 신영증권(주)는 증권 인수업무 등에 관한 규정 제6조(공동주관회사) 제1항에 해당하는 사항이 없습니다.

【증권 인수업무 등에 관한 규정】

제6조(공동주관회사)

① 금융투자회사는 자신과 자신의 이해관계인이 합하여 100분의 5 이상의 주식등을 보유하고 있는 회사의 기업공개 또는 장외법인공모를 위한 주관회사 업무를 수행하는 경우 다른 금융투자회사(해당 발행회사와 이해관계인에 해당하지 아니하면서 해당 발행회사의 주식등을 보유하고 있지 아니한 금융투자회사를 말한다)와 공동으로 하여야 한다. 다만, 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 기업의 기업공개를 위한 주관회사업무를 수행하는 경우에는 그러하지 아니하다.

1. 기업인수목적회사

2. 외국 기업(주식등의 보유를 통하여 외국 기업의 사업활동을 지배하는 것을 주된 목적으로 하는 국내법인을 포함한다. 이하 같다)

② 제1항에 따른 주식등의 보유비율 산정에 관하여는 법 시행규칙 제14조제1항을 준용한다.

③ 제2항에 불구하고 금융투자회사가 한국거래소의 「코스닥시장 상장규정」제26조제6항제2호에 따라 취득하는 코스닥시장 상장법인(코스닥시장 상장예정법인을 포함한다)이 발행하는 주식 및 「코넥스시장 상장규정」에 따른 지정자문인 계약을 체결하고 해당 계약의 효력이 유지되는 상태에서 취득하는 코넥스시장 상장법인(코넥스시장 상장예정법인을 포함한다)이 발행하는 주식은 제1항에 따른 주식등의 보유비율 산정에 있어 보유한 것으로 보지 아니한다.

④ 제2항에 불구하고 금융투자회사 또는 금융투자회사의 이해관계인이 다음 각 호의 어느 하나(이하 이항에서 “조합등”이라 한다)에 출자하고 해당 조합등이 발행회사의 주식등을 보유하고 있거나, 발행회사 또는 발행회사의 이해관계인이 조합등에 출자하고 해당 조합등이 금융투자회사의 주식등을 보유하고 있는 경우에는 해당 조합등에 출자한 비율만큼 주식등을 보유한 것으로 본다.

1.「중소기업창업지원법」제2조제5호에 따른 중소기업창업투자조합

2.「여신전문금융업법」제41조제3항에 따른 신기술사업투자조합

3.「벤처기업육성에관한특별조치법」제4조의3에 따른 한국벤처투자조합

4. 법 제268조에 따라 금융위원회에 등록된 사모투자전문회사(사모투자전문회사가 금융투자회사 또는 발행회사의 이해관계인이 아닌 경우에 한한다)

(3) 초과배정옵션 

당사는 금번 유가증권시장 상장을 위한 공모에서는 "초과배정 옵션 계약"을 체결하지 않았습니다.

(4) 환매청구권

당사는 금번 공모와 관련하여『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제10조의3 제1항에 해당하지 않기 때문에 일반청약자에 대한 환매청구권을 부여하지 않습니다.

(5) 기타 공모 관련 서비스 내역

당사는 금번 유가증권시장 상장을 위한 공모와 관련하여 기타 인수인이 아닌 자로부터 인수회사 탐색 중개, 모집 또는 매출의 주선, 공모가격 또는 공모조건에 대한 컨설팅,증권신고서 작성 등과 관련한 서비스를 제공받은 사실이 없습니다.

Ⅱ. 증권의 주요 권리내용

금번 당사 공모 주식은 상법에서 정하는 액면가액 500원의 기명식 보통주로서, 동 증권의 주요 권리 내용은 다음과 같습니다.

1. 주식에 관한 사항 및 액면금액

제 5 조(회사가 발행할 주식의 총수) 
본 회사가 발행할 주식의 총수는 30,000,000주로 한다.

제 6 조(1주의 금액) 
본 회사가 발행하는 주식 1주의 금액은 금 500원으로 한다.

제 7 조(회사의 설립시에 발행하는 주식총수) 
회사가 설립시에 발행하는 주식의 총수는 3,000주(1주의 금액 5,000원 기준)로 한다.

2. 주식의 종류

제 8 조(주권의 종류)
회사의 주권은 1주권, 5주권, 10주권, 50주권, 100주권, 500주권, 1,000주권, 10,000주권의 8종으로 한다

제 9 조(주식의 종류)

① 회사가 발행하는 주식은 기명식 보통주식과 기명식 종류주식으로 한다.

② 회사가 발행하는 종류주식은 이익배당 또는 잔여재산분배에 관한 우선주식, 의결권 배제 또는 제한에 관한 주식, 상환주식, 전환주식 및 이들의 전부 또는 일부를 혼합한 주식으로 한다.

③ 이사회는 매 종류주식 발행 시에 정관 규정의 범위 내에서 각 종류주식의 권리 내용과 범위를 달리 정하여 발행할 수 있으며, 권리 내용과 범위, 효력 등이 달리 정해진 종류주식은 그 한도에서 서로 다른 종류의 주식으로 취급된다. 각 종류주식의 명칭은 발행 시에 이사회에서 이를 정한다.

④ 종류주식의 발행한도는 종류주식의 구분 없이 합산하여 제5조의 발행예정주식총수 중 10,000,000주로 한다.

제9조의 2(배당우선 종류주식)

① 회사는 이사회의 결의로 제9조 제4항의 한도 내에서 이익배당에 관하여 우선적 내용이 있는 종류주식(이하 “배당우선 종류주식”이라 한다)을 발행할 수 있다.

② 배당우선 종류주식은 액면금액을 기준으로 하여 연복리 10%를 초과하지 않는 범위 내에서 발행 시에 이사회가 정한 우선 비율에 따른 금액을 현금으로 우선 배당한다.

③ 보통주식의 배당률이 배당우선 종류주식의 배당률을 초과하는 경우에는 발행시 이사회의 결의에 의해 그 초과분에 대하여 보통주식과 동일한 비율로 참가시켜 배당하는 것으로 할 수 있다.

④ 배당우선 종류주식에 대하여 어느 사업연도에 있어서 소정의 배당을 하지 못한 경우에는 발행시 이사회의 결의에 의해 누적된 미배당분을 다음 사업연도의 배당 시에 우선하여 배당하는 것으로 할 수 있다.

⑤ 배당우선 종류주식의 경우 의결권이 있는 것을 원칙으로 하되, 이사회의 결의로 의결권이 없는 배당우선 종류주식을 발행할 수 있다. 이 경우 제2항의 배당을 하지 아니한다는 결의가 있는 경우에는 그 결의가 있는 총회의 다음 총회부터 그 우선적 배당을 한다는 결의가 있는 총회의 종료 시까지는 의결권이 있는 것으로 한다.

제9조의 3(잔여재산분배우선 종류주식)

① 회사는 이사회의 결의로 제9조 제4항의 한도 내에서 잔여재산 분배에 관하여 우선적 내용이 있는 종류주식(이하 “잔여재산분배 종류주식”이라 한다)을 발행할 수 있다.

② 잔여재산분배우선 종류주식은 이 회사가 청산할 때 잔여재산 분배에 있어 최초 발행가액과 미지급된 배당금 및 상환 종류주식의 경우 상환가액의 한도까지 보통주 주주에 우선하는 청구권을 갖는다. 또한 보통주식에 대한 잔여재산 분배율이 우선주식에 대한 잔여재산 분배율을 초과하는 경우 그 초과 분에 대하여 보통주식과 동일한 분배율로 참가하여 분배를 받는다.

제9조의 4(상환 종류주식)

① 회사는 이사회의 결의로 제9조 제4항의 한도 내에서 이익으로 상환되는 종류주식(이하 “상환 종류주식”이라 한다)을 발행할 수 있다.

② 상환 종류주식은 다음 각 호에 의거하여 상환 종류주식 주주의 청구 또는 회사의 이사회결의에 의하여 상환한다. 다만, 발행 시 이사회의 결의로 회사가 가지는 상환권은 없는 것으로 할 수 있다.

1. 상환 종류주식의 상환가액은 배당률, 시장상황 기타 상환 종류주식의 발행에 관련된 제반 사정을 고려하여 발행 시 이사회가 정한다. 다만, 상환가액을 조정할 수 있는 것으로 하려는 경우 이사회에서 상환가액을 조정할 수 있다는 뜻, 조정사유, 조정의 기준일 및 조정방법을 정하여야 한다.

2. 상환기간(상환청구기간)은 발행 시 이사회가 정한다. 다만, 상환기간(상환청구기간)이 만료되었음에도 불구하고 상환이 완료되지 않은 경우에는 그 사유가 해소될 때까지 상환기간(상환청구기간)은 연장된다.

3. 상환주식의 상환은 회사에 배당가능한 이익이 있을 때에만 가능하며, 상환청구가 있었음에도 상환되지 아니하거나 미지급 배당금이 있는 경우에는 상환 및 배당금 지급이 완료될 때까지 연장되는 것으로 한다.

4. 회사는 주식의 취득의 대가로 현금 외의 유가증권(다른 종류주식은 제외한다)이나 그 밖의 자산을 교부할 수 있는 것으로 할 수 있다.

③ 상환권의 행사방법, 절차, 효력 등 상환권 행사에 필요하거나 관련된 사항으로서 본조에 규정된 것을 제외하고는 발행 시에 이사회가 정한다.

제9조의 5 (전환 종류주식)

① 회사는 이사회의 결의로 제9조 제4항의 한도 내에서 주주의 청구에 따라 보통주식으로의 전환을 청구할 수 있는 종류주식(이하 “전환 종류주식”이라 한다)을 발행할 수 있다.

② 전환 종류주식의 주주는 아래에서 정하는 바에 따라 전환 종류주식의 전부 또는 일부에 대하여 전환을 청구할 수 있다.

1. 전환을 청구할 수 있는 기간은 발행 시에 이사회의 결의로 정한다. 다만, 동 기간 내에 전환권이 행사되지 않으면 전환청구기간 만료일에 전환된 것으로 본다.

2. 전환으로 인하여 발행할 주식은 보통주식으로 한다.

3. 전환 종류주식에 대한 전환비율은 원칙적으로 전환 종류주식 1주당 보통주식 1 주로 한다. 단, 전환비율 및 전환가격의 조정에 관한 특약을 할 수 있다.

③ 기타 전환청구의 절차, 효력, 전환조건, 전환비율 및 전환가액의 조정, 기타 전환권 행사에 필요하거나 관련된 사항은 발행 시에 이사회의 결의로 정한다.

④ 전환권을 행사한 주주의 이익이나 이자의 배당에 관하여는 그 청구를 한 때가 속하는 회계연도의 직전 회계 연도 말에 전환된 것으로 하되, 발행시 이사회가 달리 정할 수 있다.

3. 신주인수권에 관한 사항

제 10 조(신주인수권)

① 본 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다.
 ② 제1항의 규정에 불구하고 다음 각호의 경우에는 주주외의 자에게 이사회 결의로 신주를 배정할 수 있다.

1. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의 6에 의하여 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 이사회의 결의로 일반공모 증자방식으로 신주를 발행하는 경우
 2. 발행하는 주식총수의 100분의 20 범위 내에서 우리사주조합원에게 신주를 우선배정 하는 경우
 3. 상법 제340조의 2 및 제542조의3의 규정에 의하여 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우
 4. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의 16에 의하여 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 주식예탁증서(DR) 발행에 따라 신주를 발행하는 경우
 5. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 이사회의 결의로 경영상 필요에 따라 외국인 합작법인에게, 긴급한 자금의 조달을 위하여 국내외 금융기관에게, 기술도입을 필요로 하는 경우 그 제휴회사에게, 기타 회사의 경영상 관련이 있는 자에게 신주를 발행하는 경우
 6. 주권을 증권시장에 상장하기 위하여 신주를 모집하거나 모집을 위하여 인수인에게 인수하게 하는 경우
 7. [근로복지기본법] 제39조의 규정에 의한 우리사주매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우
 8. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 우리사주조합원에게 신주를 배정하는 경우

③ 제2항 각 호 중 어느 하나의 규정에 의해 신주를 발행할 경우 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다. 
 ④ 주주가 신주인수권의 일부 또는 전부를 포기하거나 상실한 경우와 신주발행에서 단주가 발생하는 경우에 그 처리방법은 이사회의 결의로 정한다.

4. 배당에 관한 사항

제 13 조(신주의 배당기산일) 
이 회사가 유상증자, 무상증자 및 주식배당에 의하여 신주를 발행하는 경우 신주에 대한 이익의 배당에 관하여는 신주를 발행한 때가 속하는 영업연도의 직전영업연도 말에 발행된 것으로 본다.

제 52 조(이익배당)

① 이익의 배당은 금전 또는 금전 외의 재산으로 할 수 있다.
 ② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 종류주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 각각 그와 다른 종류의 주식으로 할 수 있다.
 ③ 제1항의 배당은 매 결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.

제 53 조(중간배당)

① 회사는 이사회의 결의로 사업연도 개시일부터 6월의 말일(이하 “중간배당 기준일”이라 한다) 의 주주에게 「상법」제462조의3에 따라 중간배당을 할 수 있다.
 ② 제1항의 결의는 제1항의 기준일 이후 45일내에 하여야 한다.
 ③ 중간배당은 직전결산기의 대차대조표의 순재산액에서 다음 각 호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다.
 1. 직전결산기의 자본의 액
 2. 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액
 3. 직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액
 4. 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립한 임의준비금
 5. 상법 시행령 제19조에서 정한 미실현이익
 6. 중간배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금
 ④ 사업년도개시일 이후 제1항의 기준일 이전에 신주를 발행한 경우(준비금의 자본전입, 주식배당, 전환사채의 전환청구, 신주인수권부사채의 신주인수권 행사에 의한 경우를 포함한다)에는 중간배당에 관해서는 당해 신주는 직전사업년도말에 발행된 것으로 본다. 다만 중간배당후에 발행된 신주에 대하여는 중간배당기준일직후에 발행된 것으로 본다.
 ⑤ 이 정관에서 정한 종류주식에 대한 중간배당은 보통주식과 동일한 배당률을 적용한다.

5. 의결권에 관한 사항

제 27 조(주주의 의결권) 
주주의 의결권은 1주마다 1개로 한다.

제 28 조(상호주에 대한 의결권 제한) 
본 회사, 회사와 자회사 또는 자회사가 다른 회사의 발행주식총수의 10분의 1을 초과하는 주식을 가지고 있는 경우, 그 다른 회사가 가지고 있는 본 회사의 주식은 의결권이 없다.

제 29 조(의결권의 불통일행사)

① 2개 이상의 의결권을 가지고 있는 주주가 의결권의 불통일행사를 하고자 할 때에는 회일의 3일전에 회사에 대하여 서면으로 그 뜻과 이유를 통지하여야 한다.
 ② 회사는 주주의 의결권의 불통일행사를 거부할 수 있다. 그러나 주주가 주식의 신탁을 인수하였거나 기타 타인을 위하여 주식을 가지고 있는 경우에는 그러하지 아니하다.

제 30 조(의결권의 행사)

① 주주는 총회에 출석하지 아니하고 서면에 의하여 의결권을 행사할 수 있다.
 ② 서면에 의하여 의결권을 행사하고자 하는 주주는 의결권행사에 관한 서면에 필요한 사항을 기재하여, 회일의 전일까지 회사에 제출하여야 한다.
 ③ 주주는 대리인으로 하여금 그 의결권을 행사하게 할 수 있으며, 이 경우 대리인은 주주총회 개시 전에 그 대리권을 증명하는 서면(위임장)을 제출하여야 한다.

Ⅲ. 투자위험요소

1. 사업위험

가.
경
기변동에 따른 영업환경 변화 위험

당사의 영위하는 건설산업은 기업 등의 수주를 통해 영업활동이 이뤄지고 국내외 경기변동과 밀접한 상관관계가 있습니다.
경기 변동의 영향으로 영업환경 침체에 직면하게 될 경우 당사의 사업에도 부정적인 영향을 미칠 수 있으며, 이에 따라 당사의 영업환경 및 수익성은 악화될수 있습니다.

당사가 영위하는 건설산업은 기업 등의 수주를 통해 영업활동이 이뤄지고 일반 경제활동에 많은 영향을 받고 있기 때문에 거시경제지표들과 당사의 사업은 유기적 관계를 맺고 있다고 할 수 있습니다.

IMF에서 발표한 세계 주요국가의 경제성장률 및 예상 추이는 아래와 같습니다.

[세계 주요국가 경제성장률 추이]

(단위: %)

국가

2016

2017

2018(E)

2019(E)

2018.01 예측차이

2018(E)

2019(E)

중국

6.7

6.8

6.6

6.4

0.0

0.0

프랑스

1.2

1.8

2.1

2.0

0.2

0.1

독일

1.9

2.5

2.5

2.0

0.2

0.0

영국

1.9

1.7

1.6

1.5

0.1

0.0

인도

7.1

6.7

7.4

7.8

0.0

0.0

일본

0.9

1.8

1.2

0.9

0.0

0.0

미국

1.5

2.3

2.9

2.7

0.2

0.2

세계

3.2

3.7

3.9

3.9

0.0

0.0

(자료: IMF, World Economic Outlook (2018년 4월))

국제통화기금(IMF)은 2018년 4월 '수정 세계경제전망'을 통해 2018년 및 2019년 글로벌 경제 성장률을 각각 3.9%로 제시하였습니다. 이는 지난 2018년 1월 전망에서 제시한 수치와 동일한 수치이며, 2016년과 2017년의 성장률인 3.2%와 3.7%를 상회하는 수준이나 소폭의 경기개선만 기대할 수 있는 상황으로 보고 있습니다. 특히, 아시아의 거대 신흥개도국인 중국의 경제성장률은 2016년과 2017년 6.7%, 6.8%를 기록한 후 점진적인 하락추세에 있으며, 2018년의 성장률은 6.6% 수준으로 전망되어 중국 경제의 고성장이 한계에 직면했다는 우려를 불러일으키고 있습니다. 2018년 1월의 전망치와 비교해보면, 큰 변동폭이 없는 것으로 보아 글로벌 경기회복 지연이 장기화 될 경우에는 추가적인 하향 조정도 가능할 것으로 보입니다.
 
이처럼 경제성장률 전망치가 하향 조정된 점은 해당 국가 내 사업주의 투자 의사결정에 부정적인 영향을 미칠 수 있으며, 이는 해당 국가에서의 건설투자 발주량 감소 또는 취소로 이어질 개연성이 존재하며, 이는 건설산업의 업황 부진을 유발하는 주요 원인으로 작용할 수 있습니다. 이처럼 경제성장률이 하락할 경우 당사와 같은 후방산업군 업체들의 수주 감소로 이어져 당사의 손익에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

나. 하이테크 사업 관련 전방시장 성장 둔화에 따른 위험

당사의 사업부문은 하이테크 사업부문과 일반설비 사업부문으로 구성되어 있으며, 하이테크 사업부문은 반도체 및 디스플레이 공장에 사용되는 코팅덕트 등을 제조 및 설치하고 있습니다.

하이테크 사업부문은 전방산업인 반도체 및 디스플레이 시장 성장세에 큰 영향

을 받으며

중국업
체 등과의
경쟁심화, 제품 단가하락 등으로 전방산업 성장 및 신규 투자가 둔화되는 경우 당사의 영업실적 부진으로 이어질 수 있는 바
투자자 여러분께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

당사의 사업부문은 하이테크 사업부문과 일반설비 사업부문으로 구성되어 있으며, 하이테크 사업부문은 반도체 및 디스플레이 공장에 사용되는 코팅덕트 등을 제조 및 설치하고 있으며, 일반설비 사업부문은 아파트, 오피스, 호텔, 백화점 등에 사용되는 일반설비를 제조 및 설치하고 있습니다. 

당사의 사업부문 중 하이테크 사업부문은 반도체 생산 설비 등에서 발생되는 오염된 공기가 배출되는 불소수지 코팅덕트(Fluoropolymer barrier coating duct)를 제조 및 설치하는 업무를 수행하고 있으며, 포괄적으로 반도체 설비산업 등에 속해 있어 반도체 시장 및 디스플레이 시장 성장에 큰 영향을 받고 있습니다.

과거 세계 반도체 경기는 5~6년을 주기로 호황이 찾아오면 기업들이 공장을 증설해 생산을 늘리고 이로 인해 공급과잉 현상이 발생해 침체기로 돌아서는 흐름을 반복하였습니다. 그러나 최근에는 반도체 기술 고도화가 진행되면서 설비를 늘려도 과거만큼 공급이 빠르게 증가하지 않아 공급과잉이 쉽게 발생하지 않으며, 수요가 급증하고 있는 DRAM 및 NAND 산업에서 적기에 생산량을 확대해 후발 사업자들과 초격차를 벌이겠다는 국내 반도체 업체의 전략과 ‘반도체 굴기’를 앞세운 중국의 투자를 감안하였을 때, 향후 반도체 산업 분야의 대규모 투자가 지속될 것으로 예상됩니다.

[메모리반도체 세계 시장규모]

메모리반도체 세계 시장규모.jpg
메모리반도체 세계 시장규모

(자료: 한국기업평가, 2018년 산업전망)

또한, 글로벌 반도체 전문 조사기관 'Gartner'에 따르면, 전 세계 반도체 설비투자는 2016년 $706억에서 2020년 $732 억에 이를 것으로 추산되며 이중 Fab에 대한 투자는 동기간 매년 $370억 이상의 투자가 지속될 것으로 전망됩니다.

[글로벌 반도체 설비투자 전망]

(단위: 백만USD)

글로벌 반도체 설비투자 전망.jpg
글로벌 반도체 설비투자 전망

(자료: Gartner (July 2017))

국내 반도체 제조사인 삼성전자와 SK하이닉스에서도 반도체 관련 투자가 활발하게 진행하고 있습니다. 2018년에 삼성전자는 평택2층과 18라인, 중국 Xian Fab 등에 투자할 예정에 있으며, SK하이닉스는 청주 M15와 Wuxi 신규 Fab 등에 투자할 예정에 있습니다. 반도체 공장에 설비투자를 하는 경우 코팅덕트는 초기에 투자가 이루어지므로 2018년 및 2019년 시장환경은 당사에 매우 긍정적일 것으로 예상됩니다.

[반도체 설비투자 전망]

반도체 설비투자 전망.jpg
반도체 설비투자 전망

(자료: KTB투자증권)

최근 디스플레이 시장은 Flexible Display, 투명디스플레이 등 차세대 디스플레이 상용화와 초고해상도 대형TV 수요증가의 영향으로 LCD에서OLED로의 전환이 빠르게 진행되고 있으며, 2018년 중국 및 일본 TV 업체도 OLED TV를 출시할 계획으로 향후 프리미엄 TV 시장 내 OLED의 지위는 더욱 확고해질 것으로 예상 됩니다.

[주요 Tech별 Display capa 추이 및 전망]

주요 tech별 display capa 추이 및 전망.jpg
주요 tech별 display capa 추이 및 전망

(자료: KTB투자증권)

국내 디스플레이 제조사인 삼성디스플레이와 LG디스플레이에서 OLED 등 디스플레이 관련 투자가 활발하게 진행하고 있습니다. 2018년에 삼성디스플레이 및 LG디스플레이의 대규모 설비투자가 예상되어 있으며, 디스플레이 공장에 설비투자를 하는 경우 코팅덕트는 초기에 투자가 이루어지므로 2018년 시장환경은 당사에 매우 긍정적일 것으로 예상됩니다.

[디스플레이 설비투자 전망]

디스플레이 설비투자 전망.jpg
디스플레이 설비투자 전망

(자료: KTB투자증권)

상기와 같이 당사가 영위하는 하이테크 사업부분의 전방산업인 반도체 및 디스플레이 시장 성장성은 더 커질 것으로 예상됩니다. 그럼에도 불구하고 중국업체 등과의 경쟁심화, 제품 단가하락 등으로 전방산업 성장 및 신규 투자가 둔화되는 경우 당사의 영업실적 부진으로 이어질 수 있는 바 투자자 여러분께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

다. 일반설비 사업부문 관련 건설투자 성장 추이 둔화에 따른 위험

당사가 영위하고 있는 사업부문 중 일반설비 사업부문은 아파트, 오피스, 호텔, 백화점 등에 사용되는 일반설비를 제조 및 설치 건설업에 속해 있습니다. 이에
일반설비 사업부문은 건설투자 성장 추이에 큰 영향

을 받으며
건설투자 증감률이 하향조정
되고 있습니다. 이와 같은

건설투자 성장세 둔화는 당사 실적에 부정적인 영향
을 줄 수 있는 바 투자자 여러분께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

당사가 영위하고 있는 사업부문 중 일반설비 사업부문은 아파트, 오피스, 호텔, 백화점 등에 사용되는 일반설비를 제조 및 설치 건설업에 속해 있습니다. 연도별 건설투자 총계는 약 200조원 이상 수준을 유지하고 있으며, 한국건설산업연구원에서 추정하는 2018년 건설투자 추정치는 251조원으로 2017년 대비 약 0.5% 증가가 예상 됩니다.

[건설투자 추이]

(단위: 조원, 전년 동기비 %)

건설투자 추이.jpg
건설투자 추이

(출처: 한국건설산업연구원)

건설투자는 저금리, 장기 주택모기지 상품, 민간 임대주택법 제정 등에 따라 2012년 4분기부터 상승국면에 돌입하였으며, 2015년 이후 매년 전년 대비 6.6%~10.7% 증가하였습니다. 공종별 건설투자 중에서 토목의 경우 7년 연속 감소하는 추세이나, 주거용 건물 및 비주거용 건물은 증가하는 추세로 이와 관련된 일반설비 투자도 증가하였습니다.

당사가 영위하는 설비건설업 등록 수 및 공사실적 현황을 살펴보면 설비건설업 공사실적 및 업체수는 지속적으로 증가하는 모습을 나타내고 있습니다. 2000년도 기준 설비건설업 업체수는 4,459개사, 공사실적은 약 5.6조원을 보이고 있었으나, 2017년 말 기준 설비건설업 업체수는 7,602개사, 공사실적은 17조 7,801억원으로 매우 가파른 성장세를 보이고 있습니다.

[설비건설업 등록수 및 공사실적 현황]

연 도

설비건설업 업체수(개사)

설비건설업 등록수(개)

설비건설업 공사실적(백만원)

1987

1,210

1,210

742,281

1990

1,316

1,316

1,222,480

1995

3,110

3,110

5,459,507

2000

4,459

5,309

5,647,796

2005

5,505

6,006

9,406,509

2010

6,151

6,564

14,241,569

2013

6,599

7,006

16,322,780

2017

7,602

8,043

17,780,099

(주1) 2017년 설비건설업 공사실적은 2016년 기성실적 합계액을 기재함

자료: 대한기계설비건설협회, 통계년보(기성실적)

상기와 같이 연도별 건설투자 총액 및 전체 설비건설업 실적은 증가하고 있으나, 최근 건설경기 성장세 둔화에 따라 건설투자 증감률이 하향조정되고 있습니다. 이와 같은 건설투자 성장세 둔화는 당사 실적에 부정적인 영향을 줄 수 있는 바 투자자 여러분께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

라. 기술개발 실
패 위험

당사가 영위하고 있는 하이테크 사업 및 일반설비 사업부문은 그와 관련된 산업 기준이 점차 강화되고 있으며 제품 성능, 환경 규제 등의 지속적인 발전을 요구하고 있는 시장으로 특히 그 중 일부는 당사의 통제 영역 밖인 정부 규제 변화에 의해 영향을 받고 있습니다. 산업 및 규제 트렌드는 높은 성능 및 내구성을 지닐 뿐만 아니라 유해가스가 환경에 미치는 악영향을 최소화하는 제품을 개발하기 위한 발주업체(반도체, 디스플레이 공장설비 등)의 니즈를 증가시키고 있으며, 이는 결국 코팅덕트 제품의 기술 발전을 도모하고 있습니다. 기술의 지속적 진보와 광범위한 채택, 그리고 국내외 환경규제, 후발업체 투자증가에 따른 경쟁강화가 이루어지는 환경에서,
이 같은 변화에 당사가 적절하게 예상하고 준비하지 못할 경우 당사 제품에 대한 수요가 감소할 수 있습니다.

당사가 영위하고 있는 하이테크 사업 및 일반설비 사업부문은 그와 관련된 산업 기준이 점차 강화되고 있으며 제품 성능, 환경 규제 등의 지속적인 발전을 요구하고 있는 시장으로 특히 그 중 일부는 당사의 통제 영역 밖인 정부 규제 변화에 의해 영향을 받고 있습니다. 예를 들어 전세계 정부기관은 국민의 건강을 위한 환경규제 등을 제정하여 향후 운영할 계획을 갖고 있습니다. 이러한 산업 및 규제 트렌드는 높은 성능 및 내구성을 지닐 뿐만 아니라 유해가스가 환경에 미치는 악영향을 최소화하는 제품을 개발하기 위한 발주업체(반도체, 디스플레이 공장설비 등)의 니즈를 증가시키고 있으며, 이는 결국 코팅덕트 제품의 기술 발전을 도모하고 있습니다.

당사의 경쟁력 유지능력은 시의 적절하고 비용효율적인 방식으로 기존 제품을 개선하고 끊임없는 신제품 개발을 통해 새로운 업계 표준과 고객 선호 성향을 예견하고 이에 대응할 수 있는 당사의 기술 및 생산능력에 크게 의존합니다. 당사는 제품 개선 및 다변화를 위하여, 연구개발에 지속적으로 투자할 계획이며 제조시설 및 공정을 강화할 계획입니다. 당사는 운영효율을 높일 수 있는 환경친화적 기술 개발을 위한 연구개발활동에 지속적인 역점을 두고 있으며 이러한 기술개발을 통해 경쟁 우위를 확보할 것이라고 판단합니다. 그러나, 향후 폭넓게 수용되는 기술이나, 강화된 규제에 응하는 제품에 대한 당사의 집중적인 연구개발노력이 반드시 모든 요구사항에 충족할 것이라고 보장할 수는 없습니다. 당사는 투자한 연구개발비용을 충분히 회수할 수 있는 새로운 제품을 상용화하지 못할 수도 있습니다. 기술의 지속적 진보와 광범위한 채택, 그리고 국내외 환경규제, 후발업체 투자증가에 따른 경쟁강화가 이루어지는 환경에서, 이 같은 변화에 당사가 적절하게 예상하고 준비하지 못할 경우 당사 제품에 대한 수요가 감소할 수 있습니다.

마. 경쟁심화 위험

국내 건설시장에서 건설회사는 소자본과 낮은 기술력을 통해 쉽게 설립이 가능하고 건설업 특성상 원재료의 표준화 및 규격화가 미비하여 노동집약적 생산형태를 띄고 있습니다. 또한 생산과정에서 유형자산에 대한 의존도가 낮아서 건설시장의 진입장벽은 낮은 수준입니다. 따라서 향후 건설경기의 회복에 따라 신규사업자가 진입한다면 경쟁이 심화될 가능성이 존재합니다. 대부분 입찰을 통해 수주가 결정되고 있으며,
수주를 결정하는 요소는 가격 경쟁력 외에 회사의 기술력, 제안 능력 등도 경쟁의 요인이 되며 기술평준화에 따른 가격 경쟁심화는 수익성악화로 이어질 수 있는바, 당사는 충분한 수익성 검토를 통해 경쟁입찰에 참여하고 있습니다.
다만, 당사가 예상한 수준 이상으로 경쟁이 심화되어 수주 가능성이 하락한다면 당사 실적에 부정적인 영향을 줄 수 있는바 투자자 여러분께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

국내 건설시장에서 건설회사는 소자본과 낮은 기술력을 통해 쉽게 설립이 가능하고 건설업 특성상 원재료의 표준화 및 규격화가 미비하여 노동집약적 생산형태를 띄고 있습니다. 또한 생산과정에서 유형자산에 대한 의존도가 낮아서 건설시장의 진입장벽은 낮은 수준입니다. 따라서 향후 건설경기의 회복에 따라 신규사업자가 진입한다면 경쟁이 심화될 가능성이 존재합니다.

다만, 현재 건설시장은 침체 국면에 진입하여 신규사업자의 진입은 미미하며, 기존 사업자간의 수주경쟁이 심화되는 것으로 파악되고 있습니다. 특히, 경기침체는 민간부문에서의 현격한 발주물량 감소로 이어졌으며 이러한 요인은 건설시장에서의 경쟁 강도를 한층 높이는 요인이 되었습니다. 이와 더불어 매년 목표로 설정한 수주금액의 달성, 고용의 유지 등도 수주경쟁을 높이는 요인으로 작용하게 되었습니다. 그 결과 과도한 수주경쟁은 저가입찰의 주요 원인이 되어 프로젝트 수익성을 낮추고 이는 건설업체들의 수익률 저하로 나타나고 있습니다.

당사가 영위하고 있는 각 사업부문별 경쟁요소들은 아래와 같습니다.

[하이테크 사업부문]

당사가 영위하는 하이테크 사업은 반도체 및 디스플레이 공장 등에 적용이 가능한 FM인증된 코팅덕트 제품을 보유하는 것이 가장 큰 경쟁요소 이며, 기술력 및 품질보증과 공사실적의 확보 여부 등의 경쟁요소가 추가적으로 존재 합니다. 즉, 반도체 및 디스플레이 화학증착(CVD)공정에서 발생하는 혼합배기를 누설없이 안전하게 이송가능한 제품을 생산해야 하며, 제품에 대한 품질 우수성과 생산시설 안전에 부합하는 안전시공실적이 존재해야 합니다.

반도체 및 디스플레이 공정에 적용되는 FM인증 코팅덕트 제품은 당사와 후발주자인 세보엠이씨가 과점시장을 형성하고 있으며, 공정중에 필요한 내식성, 내화학성 정도에 따라 당사의 덕트제품이 다양하게 적용되고 있습니다. 새로운 경쟁사들이 FM인증받은 코팅덕트 제품을 개발에 참여하여, 해당 제품이 신규 프로젝트에 적용된다면 당사의 경쟁력 약화 및 수익성 약화가 될 위험이 있습니다.

[일반설비 사업부문]

일반적인 기계, 소화, 배관설치공사업의 발주방식에 따라 사업수행을 위한 주요 경쟁요소가 결정됩니다. 최저가 입찰로 진행되며, 입찰자격요건 획득과 경쟁입찰에 따른 가격경쟁력, 시공능력 및 자금 선 투입에 따른 금융 및 자금력이 주요한 경쟁요소입니다. 또한 기술력, 시공능력 및 시공경험, 공사관리능력 등의 경쟁요소에 해당되며 사업영역을 시공영역에서 사업전후방으로 확장함에 따라 사후 운영관리 역량 등이 요구되고 있습니다.

[2017년 기준 시공능력 순위]

(단위: 천원)

순위

상호

시공능력

1

한양이엔지(주)

496,902,464

2

(주)세보엠이씨

429,866,340

3

(주)성도이엔지

335,570,584

4

성창이엔씨(주)

276,168,837

5

현대산업개발(주)

271,380,389

6

대아이앤씨(주)

234,440,186

7

계룡건설산업(주)

234,011,496

8

지에스네오텍(주)

231,637,038

9

삼성물산(주)

208,745,674

10

(주)금화피에스시

205,561,939

11

세일이엔에스(주)

176,355,931

12

(주)우진아이엔에스

170,096,135

13

(주)한국가스기술공사

142,924,876

14

(주)세방테크

141,415,792

15

무경설비(주)

140,198,682

다만, 단순 시공능력보다는 복합적인 종합관리능력이 경쟁력의 관건으로 등장할 것입니다. 결국, 엔지니어링 능력, 금융조달능력 및 대외 신인도가 경쟁력의 핵심 요소로 부각될 것으로 전망되고 있습니다.

또한, 건설사를 통한 계약시에는 최저가 입찰로 진행되며, 입찰 참여를 위해서는 해당 건설업체의 협력업체로 등록되어 있어야 입찰 참여의 기회가 있습니다. 발주처를 통한 계약시에는 해당 분야 실적과 회사 및 제품 인지도, 발주처 영업 능력이 가격 경쟁력과 함께 필요로 합니다. 그리고 제안입찰의 경우, 가격 경쟁력 외에 회사의 기술력, 제안 능력 등도 경쟁의 요인이 되며 제안입찰에 따른 경쟁심화는 수익성악화로 이어질 수 있는바, 당사는 충분한 수익성 검토를 통해 경쟁입찰에 참여하고 있습니다. 다만, 당사가 예상한 수준 이상으로 경쟁이 심화되어 수주 가능성이 하락한다면 당사 실적에 부정적인 영향을 줄 수 있는바 투자자 여러분께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

바. 규제위험

일반적으로 건설산업은 정부의 개발계획 및 주택보급정책 등에 따라 크게 영향을 받고 있으며 다른 산업에 비해 정부의 규제 및 간섭이 매우 많은 산업입니다. 공공부문은 발주기관인 정부의 정책적 방향에 따라 직접적인 영향을 받으며 최근 입낙찰제도와 관련하여 최저가 낙찰제 및 적격심사제를 대체한 종합심사제가 2014년 시범사업을 시작으로 도입됨에 따라 가격 뿐 아니라 공사수행능력, 기업의 사회적 책임 등이 중요해지는 추세입니다. 또한 민간 부분 역시 정부의 부동산 규제 완화정책 등에 따라 각종 부동산 개발 사업 활성화에 크게 영향을 받고 있습니다. 이와 같은
정책 변화에 따라 수익성 및 수주물량이 크게 좌우될 것으로 예상되며 정부의 규제위험이 존재한다고 판단되며, 예상치 못한 사업부문별 규제위험에 따라 당사가 적시에 대응하지 못한다면 당사의 수익성이 악화될 수 있는 점에 유의하시기 바랍니다.

일반적으로 건설산업은 정부의 개발계획 및 주택보급정책 등에 따라 크게 영향을 받고 있으며 다른 산업에 비해 정부의 규제 및 간섭이 매우 많은 산업입니다. 공공부문은 발주기관인 정부의 정책적 방향에 따라 직접적인 영향을 받으며 최근 입낙찰제도와 관련하여 최저가 낙찰제 및 적격심사제를 대체한 종합심사제가 2014년 시범사업을 시작으로 도입됨에 따라 가격 뿐 아니라 공사수행능력, 기업의 사회적 책임 등이 중요해지는 추세입니다. 또한 민간 부분 역시 정부의 부동산 규제 완화정책 등에 따라 각종 부동산 개발 사업 활성화에 크게 영향을 받고 있습니다.

[하이테크 사업부문]

반도체 공장은 미국방화협회(NFPA)의 반도체 시설의 보호기준에 부합해야 용도허가를 받을 수 있으며, 이 기준을 토대로 미국공인인증기관인 FMRC의 가연성 테스트를 통과하여 FM인증을 득한 제품들이 반도체 클린룸 자재로 사용되는 추세입니다.

국내에서도 제연설비의 화재안전기준이 강화되고 있는 추세이며, 향후 반도체 공장에서는 FM Approvals 승인 제품 요구가 예상되며, 점차 그 대상이 확대될 것으로 예상되고 있습니다.

[일반설비 사업부문]

정부의 정책적 방향에 따라 직접적인 영향을 받으며, 최근 입찰제도와 관련하여 최저가낙찰제 및 실행대비 일정비율내 입찰시 저가심의제도에 따라 가격뿐만 아니라 공사수행능력, 기업의 사회적 책임 등이 중요해지는 추세입니다. 따라서 향후 기계설비공사 기술력, 시공경험 외에 공정거래, 건설안전 등 다각적 측면의 사업수행 역량에 대한 요구가 예상됩니다.

이와 같은 정책 변화에 따라 수익성 및 수주물량이 크게 좌우될 것으로 예상되며 정부의 규제위험이 존재한다고 판단되며, 예상치 못한 사업부문별 규제위험에 따라 당사가 적시에 대응하지 못한다면 당사의 수익성이 악화될 수 있는 점에 유의하시기 바랍니다.

사. 산업특성에 따른 교섭력 열위 위험

당사의 사업부문은 하이테크 사업부문과 일반설비 사업부문으로 구성되어 있으며, 부문에 따라 제한적 시장참여자의 협력업체로 등록 후 경쟁입찰을 통해 신규 수주를 하고 있습니다. 이러한 사업구조로 인하여 당사 및 당사의 주요 매출처는
최종 수요처의 요구에 따라 가격범위, 결제조건, 납기 등 주요 거래조건이 결정되는 것이 일반적이며 교섭력이 상대적으로 열세에 있기 때문에 일부 비용정산 인정제외, 정산 지연 등으로 수익성이 저하될 위험이 존재하고 있는 점을 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다.

당사의 사업부문 중 하이테크 사업부문의 전방산업인 반도체와 디스플레이 시장은 국내는 삼성전자, SK하이닉스, 삼성디스플레이, LG디스플레이, 해외는 BOE, CSOT 등 제한된 시장참여자가 존재하여 새로운 회사의 진입 가능성이 매우 낮은 과점 시장입니다. 이에 따라, 시장을 선도하기 위한 업체들의 경쟁은 심화되고 있으며, 원가 경쟁력 확보 및 생산라인의 효율성 제고의 중요성은 증대되고 있습니다. 때문에 상기 제조업체들은 기술력이 검증된 장비 및 설비 업체들과 지속적으로 협력 관계를 유지하는 특징이 있습니다. 이러한 특성으로 인하여 해당 업체에서 기술력을 인정받은 협력사들은 안정적인 매출처를 확보할 수 있으나, 한편으로는 매출처에 종속적인 사업구조를 보이게 됩니다. 이러한 사업구조로 인하여 당사 및 당사의 주요 매출처는 최종 수요처의 요구에 따라 가격범위, 결제조건, 납기 등 주요 거래조건이 결정되는 것이 일반적입니다. 

또한, 일반설비 사업부문 역시 중대형건설사의 협력업체로 등록 후 중대형건설사 발주건에 대하여 제한적인 경쟁입찰을 진행하여야 하며, 설계변경에 따른 투입비용 증가시 선투입 이후 추가적인 협상을 통해 차후에 비용을 정산받아야 하는 입장입니다.이 과정에서 당사는 사업구조상 교섭력이 상대적으로 열세에 있기 때문에 일부 비용정산 인정제외, 정산 지연 등으로 수익성이 저하될 위험이 존재하고 있는 점을 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다.

아. 원재료 공급업자와의 마찰 위험

원부자재 공급업체와의 갈등이 원부자재 수급 지연으로 이어지는 경우 납기 및 시공지연으로 이어져 당사의 경쟁력이 하락하는 요인
이 될 수 있으나 당사가 매입하는 품목은 특정 업체가 독점하고 있는 상황이 아니며 당사는 주요 협력업체를 지속적으로 관리하여 안정적인 매입처를 확보하고자 노력하고 있습니다. 이에 따라 당사와 공급업자와의 마찰 가능성은 낮은 편이며 또한 특정 공급업자에 대한 의존도가 낮은 편으로 타 업체로의 전환이 용이한 편으로 이로 인한 위험 가능성은 낮다고 판단됩니다. 다만,
급격한 시장 변화로 인해 적시에 원부자재를 공급받지 못한 다면 당사 영업활동 및 수익성에 큰 영향을 미칠 수 있는 바 투자자 여러분께서는 이점 유의
하시기 바랍니다.

하이테크 사업부문에서 주요 제품으로 사용되는 코팅덕트를 제조하기 위해서는 코팅원료, 스테인리스 판 등이 필요 합니다. 당사는 스테인리스 판 관련하여 포스코 제품을 구매하고 있으며, 현대제철 등의 국내외 경쟁사가 다수 존재하기 때문에 안정적 수급이 가능합니다. 코팅원료의 경우 FM인증과 관련되어 있기 때문에 다이킨공업에서만 구입하고 있으며, 현재까지는 다이킨공업의 공급량이 당사의 수요량보다 많았습니다. 그러나 당사는 신규 도료를 적용한 코팅덕트 제품의 FM인증 확대를 통해 주요 제품 생산을 위한 원재료 수급 위험성을 완화함과 동시에 요구되는 난연성, 내부식성 정도에 따른 다양한 제품 라인업 확대로 이어져 수주 경쟁력이 증가할 것으로 예상하고 있습니다.

[최근 3개년간 매입처 현황]

(단위: 백만원, 천JPY)

주요제품명

원,부재료명

주요매입처

2018년 1분기

2017년

2016년

2015년

금액
외화

금액

외화

금액

외화

금액

외화

하이테크

원료(수입)

다이킨

695
64

4,358

422,694

965

91,984

3,217

333,660

STS COLI

㈜원캔네트웍스

548
-

1,909

-

1,051

-

718

-

STS ANGLE

㈜원캔네트웍스

350
-

1,740

-

631

-

499

-

기타(원캔네트웍스)

1,917
-

5,178

-

3,972

-

6,303

-

기타(일반)

3,293

24,966

-

9,671

-

10,068

-

일반설비

PVC관및부속류

㈜원캔네트웍스

129
-

1,080

-

585

-

635

-

백관류및부속등

㈜원캔네트웍스

982
-

3,545

-

2,535

-

2,437

-

기타(원캔네트웍스)

2,979
-

18,003

-

19,664

-

11,231

-

기타(일반)

638

2,353

-

2,440

-

2,556

-

합계

11,531
64

63,131

422,694

41,514

91,984

37,664

333,660

일반설비 사업부문은 인적자원과 설비자재, 건설장비 등을 투입하여 발주자의 요구 시설물을 생산하는 활동으로, 인력, 자재, 장비의 안정적 수급이 중요한 원가요인으로 작용합니다. 설비자재와 관련하여 파이프, 밸브 등 주요 자재들은 최근 국내외 경제 침체에 따른 원자재 수요 부진으로 안정적 가격으로 공급되어 왔습니다. 인력의 경우, 전문기술자를 확보하고 있으며, 공정하고 투명한 자재 및 용역업체 선정과 운용을 통해 시공품질 유지와 종합건설업체와의 교육지원, 기술지원 등을 통해 지속적인 성장과 공고한 파트너십(Partnership) 구축에 힘쓰고 있습니다. 또한, 당사는 계열사 중 구매대행업체 원캔네트웍스를 통해 원캔네트웍스에 등록된 다수의 공급처로부터 효율적으로 원부자재를 공급받고 있으며 원캔네트웍스 이외에도 직접 매입가능한 공급처가 다수 존재하는 바 원부자재 수급에 있어 큰 어려움은 없는 상황입니다.

다만, 예상치 못한 상황으로 인해 공급업체와의 갈등이 원부자재 수급 지연으로 이어지는 경우 납기 및 시공지연으로 이어져 당사의 경쟁력이 하락하는 요인이 될 수 있으나 당사가 매입하는 품목은 특정 업체가 독점하고 있는 상황이 아니며 당사는 주요 협력업체를 지속적으로 관리하여 안정적인 매입처를 확보하고자 노력하고 있습니다. 이에 따라 당사와 공급업자와의 마찰 가능성은 낮은 편이며 또한 특정 공급업자에 대한 의존도가 낮은 편으로 타 업체로의 전환이 용이한 편으로 이로 인한 위험 가능성은 낮다고 판단됩니다. 다만, 급격한 시장 변화로 인해 적시에 원부자재를 공급받지 못한 다면 당사 영업활동 및 수익성에 큰 영향을 미칠 수 있는 바 투자자 여러분께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

자. 원재료 가격변동 위험

당사의 제품제작 및 시공에 소요되는 주요 원재료는 스테인레스스틸(STS)로 대부분 철강을 원재료로 사용하고 있어 철강 가격 및 수급의 변동에 따른 위험에 노출되어 있습니다. 당사는 원재료가격이 예상치 못하게 급격히 상승할 경우 발주처와 협의를 통해 프로젝트 계약금액에 반영되도록 하고 있어 국제 원자재 가격 변동이 당사의 손익에 중대한 영향을 미치진 않고 있습니다. 다만,
대부분 프로젝트는 일반적으로 1~2년 정도 기간이 소요되는 바, 동 기간 동안 원재료가 급격히 상승하는 경우 당사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 가능성이 존재
하는 바 투자자 여러분께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

당사의 제품제작 및 시공에 소요되는 주요 원재료는 스테인레스스틸(STS), 코팅원료 등으로 대부분 철강을 원재료로 사용하고 있어 철강 가격 및 수급의 변동에 따른 위험에 노출되어 있습니다.

2011년 이후 세계 경기 둔화가 장기화되며 수요 대비 철강 공급이 과잉됨에 따라 철강재 및 조강 생산의 원재료인 철광석의 가격 하향 추세가 지속되었으며, 철광석의 가격은 2015년 12월에 톤당 40USD를 하회하며 7년만에 최저가를 기록하였습니다. 2016년에는 중국 부동산 호황이 철강 수요를 견인하며 철광석 가격이 상승세로 전환하였으며, 2016년 12월 30일 기준으로 철광석의 가격은 2015년말 가격인 42.65 USD/ton 대비 87.2% 상승한 79.85 USD/ton을 기록하였으나, 2018년 이후 다시 하락안정세를 보이며

2018년 6월 22일
기준 66.13 USD/ton을 보이고 있으며, 이는 2017년 평균 71.37 USD/ton 대비 7.34% 하락한 가격입니다.

[국제 철광석 최근 3개년 가격 추이(2015.01~2018.07]

철광석가격

(출처 : 한국자원정보서비스)

현재 철강재 가격에 가장 주요한 요인으로 작용하고 있는 철강재 수요가 본격적인 회복세를 보이고 있는 가운데, 2018년에는 중국의 철강산업 구조조정이 지속되고 미국의 확장적 재정정책으로 인프라 투자가 확대되는 등 철강재의 가격 상승요인이 많을 것으로 예상됩니다.

당사 코팅덕트 제품에 코팅원료에 최근 3년간 가격변동은 아래와 같으며 유의적인 변동은 없었습니다.

[최근 3개년 코팅원료 가격변동]

(단위: JPY/kg)

원재료

2018년 1분기
2017년
2016년
2015년

코팅원료
4,461
4,275
4,463
4,269

당사는 원재료가격이 예상치 못하게 급격히 상승할 경우 발주처와 협의를 통해 프로젝트 계약금액에 반영되도록 하고 있어 국제 원자재 가격 변동이 당사의 손익에 중대한 영향을 미치진 않고 있습니다.

[최근 3년간 제조원가 대비 원재료 비중]

(단위 : 백만원)

구분

2018년 1분기

2017년

2016년

2015년

공사원재료비

10,356
48,472
35,590
28,531

(공사원가대비율)

37.84%
46.73%
42.23%
41.15%

당기공사원가

27,366
103,717
84,281
69,335

매출액

34,344
140,446
110,093
92,339

상기에 서술한 듯이 당사 원재료 가격의 상승분은 발주처와 협의하여 프로젝트 계약금액에 이를 반영하고 있습니다. 하지만, 당사와 같은 도급업체의 경우 대형건설사나 1차 협력업체와 교섭시 상대적으로 교섭력이 약한 특성을 가지고 있기 때문에 원재료 가격 상승분을 모두 반영하지 못할 가능성이 존재하며, 반영한다고 하더라도 일부 금액을 계약변경을 통해 추가 매출로 인식 가능한 수준으로 원재료 가격 변동으로 인한 위험이 있으며 대부분 프로젝트는 일반적으로 1~2년 정도 기간이 소요되는 바, 동 기간 동안 원재료가 급격히 상승하는 경우 당사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 가능성이 존재하는 바 투자자 여러분께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

차. 핵
심인력 유출에 따른 위험

당사의 경쟁력은 우수한 기술력과 제품경쟁력, 다수의 현장경험 및 현장 수행·관리능력을 바탕으로 이루어져 있으며, 이를 기반으로 하여 회사의 성장을 이루어왔습니다. 하이테크 및 일반설비 사업부문에 있어서 영업인력, 현장관리 인력 등의 노하우가 중요한 부분이므로 이러한 핵심인력의 유출은 당사 경쟁력 악화로 이어질 수 있습니다.
우수한 기술과 현장 Know-how를 보유한 핵심인력의 사외 유출은 회사의 성장 잠재력의 훼손을 유발할 뿐만 아니라, 해당 인력이 경쟁사로 유출될 경우 당사의 경쟁력에 부정적인 영향을 미칠 수 있어 당사는 각종 복리후생정책은 물론 우리사주조합원에 대한 사전 유상증자를 통해 핵심인력 유출에 대비하고 있습니다.

당사의 경쟁력은 우수한 기술력과 제품경쟁력, 다수의 현장경험 및 현장 수행·관리능력을 바탕으로 이루어져 있으며, 이를 기반으로 하여 회사의 성장을 이루어왔습니다. 하이테크 및 일반설비 사업부문에 있어서 영업인력, 현장관리 인력 등의 노하우가 중요한 부분이므로 이러한 핵심인력의 유출은 당사 경쟁력 악화로 이어질 수 있습니다. 특히 하이테크 사업부문에서 반도체 및 디스플레이 생산설비에 적용되는 코팅덕트 제품의 경우 시장에서 경쟁력 우위를 점하는 기술력을 확보하는 회사만이 지배적으로 시장에서의 우위를 점할 수 있습니다. 기술의 발달 및 변화 속도가 빠르다는 측면에서도 기술력의 확보는 중요한 요소입니다. 이러한 기술력의 축적은 산업의 특성상 인력에 집중이 되기 때문에 새로운 기술을 빠르게 습득하여 고객사로부터의 요청에 맞추어 제품을 연구, 개발할 수 있는 연구 인력의 원활한 확충이 업계에서 가장 중요한 경쟁력이 될 수 있습니다. 이에 따라 우수한 연구인력 확보를 위한 근무 환경 개선, 급여 인상, 임직원 복지 지원, 교육비 투자 등의 비용이 발생될 수 있으며, 동 투자를 동사의 구체적인 매출 및 수익 등의 성과로 나타내는 것이 중요한 경쟁력으로 작용하고 있습니다. 
 
당사의 연구개발 조직은 연구소장 포함 총 10명의 직원으로 구성되어 있으며, 비록 매출 규모에 비해 그 규모는 작으나 오랜 기간 연구개발 끝에 경쟁력 있는 제품을 보유중이며 유사한 국내 경쟁사와 비교 시 경험이 풍부한 연구인력을 보유하고 있습니다.

구 분

구성

연구 개발 내용

연구개발 총괄

1명

연구 개발 총괄(기술연구 소장)

금속 재료

3명

금속 재료 분석 및 평가

고분자 재료

3명

고분자 재료 분석 및 평가

신뢰성 평가

3명

테스트 및 신뢰성 검증

다만, 우수한 기술과 현장 Know-how를 보유한 핵심인력의 사외 유출은 회사의 성장 잠재력의 훼손을 유발할 뿐만 아니라, 해당 인력이 경쟁사로 유출될 경우 당사의 경쟁력에 부정적인 영향을 미칠 수 있어 당사는 각종 복리후생정책은 물론 우리사주조합원에 대한 사전 유상증자를 통해 핵심인력 유출에 대비하고 있습니다.

카. 협력업체와의 관계에 따른 위험

당사는 생산효율성을 위하여
일부 제품 생산에 대한 외주가공을 협력업체에 위탁하고 있습니다. 이에 따라 고객사에 제품 구축시 타 업체들과 협력관계를 맺고 업무를 진행하는 경우가 많습니다. 당사가 모든 제품군에 대한 기술력과 Know-how, 설계능력을 보유하고 있음에도 불구하고,
타 업체들과의 협력관계 변동은 당사의 수익성에 영향을 미칠 수 있습니다.

당사는 하이테크 사업부문에서 주요 제품인 코팅덕트 제품은 당사의 공장에서 직접 생산하고 있으나, 이외에 일반덕트 제품 등은 효율적인 제품생산을 위해 수년간 외주가공 협력업체에 제품 생산을 위탁하였습니다. 제품의 핵심이 되는 기술력과 Know-how, 설계능력은 당사가 보유하고 있기 때문에 외주가공 협력사와의 관계 변동으로 인한 리스크는 높지 않을 것으로 판단됩니다.

하지만, 외주생산 공정 진행 시 타 협력업체의 인력현황 및 업무수행능력 등의 요인은 당사의 사업성 및 수익성에 영향을 미칠 수 있습니다. 투자자께서는 이 점에 유의하시기 바랍니다.

2. 회사위험

가.수익성 및 성장성 관련 위험

당사의 매출액순이익률은 2015년도 8.11%, 2016년도 9.39%, 2017년도 11.99%, 2018년도 1분기 7.55%로서 한국은행에서 발간한 "2016년 기업경영분석"의 "2016년 기업경영분석"의 "F42(전문직별 공사업)"의 업종평균 3.70% 대비하여 높은 수준을 시현하고 있습니다.사의 매출액 증가율 또한 2015년 -12.14%, 2016년 19.23%, 2017년 27.57%, 2018년도 1분기 37.38%로 업종평균 10.38% 대비 높은 성장세를 보이고 있습니다. 이는 당사 제품의 품질 신뢰성을 바탕으로 주요 거래처들과의 성공적인 관계를 유지함으로써 매출액이 지속적으로 상승하였기 때문입니다. 최근 하이테크 사업부문 성장에 따라 수익성 및 성장성이 개선되고 있으나,
경쟁이 심화되는 경우 수익성이 감소할 수 있으며, 시장상황 및 경쟁상황에 따라 향후 신규 수주가 감소하여 성장세가 둔화될 가능성이 존재합니다. 특히
당사 사업과 연관된 주요 시장의 성장세가 둔화될 경우 당사 매출실적 감소로 이어져 당사의 수익성과 성장성에 부정적인 영향을 미칠 가능성이 존재하니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

당사의 매출액 순이익률은 2015년도 8.11%, 2016년도 9.39%, 2017년도 11.99%, 2018년도 1분기 7.55%로서 한국은행에서 발간한 "2016년 기업경영분석"의 "F42(전문직별 공사업)"의 업종평균 3.70% 대비하여 높은 수준을 시현하고 있습니다. 이는 고부가가가치 제품으로 반도체 공장등에 적용되는 하이테크(코팅덕트) 제품 관련 매출 성장이 두드러졌으며, 매출이 증가하며 규모의 경제를 실현하고 있기 때문입니다.

[수익성 상세 지표]

구 분
재 무 비 율
2018년 1분기
2017년
2016년
2015년

업종평균(주3)
회사

수익성
매출액 총이익율
14.21%
19.82%
15.65%
16.39%
16.61%

매출액 경상이익율
9.89%
15.63%
4.38%
12.45%
10.89%

매출액 순이익율
7.55%
11.99%
3.70%
9.39%
8.11%

총자본 경상이익율
13.57%
24.85%
4.88%
18.70%
16.07%

자기자본 순이익율
13.45%
24.62%
10.06%
18.80%
16.26%

(주1) 2018년 1분기, 2017년, 2016년 K-IFRS 별도기준, 2015년 K-GAAP 별도기준으로 기재하였
습니다.
(주
2) 2018년 1분기 총자본 경상이익율과 자기자본 순이익율은 1분기 연환산 수치를 적용하였습니다.
(주3) 업종평균은 한국은행 기업경영분석(2016년) F42(전문직별 공사업)를 참조하였습니다. 동사와 동일한 사업을 영위하는 국내회사는 소수기업임에 따라, 상기 업종평균 재무수치는 동사 재무비율 수치와의 비교시 단순 참고목적으로 이용하시기 바랍니다.

[최근 3개년 부문별 매출 추이]

(단위: 백만원)

사업부문
2015년
2016년
2017년 온기
2017년 1분기
2018년 1분기

매출액
비중
매출액
비중
매출액
비중
매출액
비중
매출액
비중

하이테크
54,659
59.19%
53,197
48.32%
78,523
55.91%

10,253

41.01%

19,935
58.05%

일반설비
37,681
40.81%
56,897
51.68%
61,923
44.09%

14,747

58.99%

14,409
41.95%

합계
92,339
100.00%
110,093
100.00%
140,446
100.00%

25,000

100.00%

34,344
100.00%

또한, 당사의 매출액 증가율 또한 2015년 -12.14%, 2016년 19.23%, 2017년 27.57%, 2018년도 1분기 37.38%로 업종평균 10.38% 대비 높은 성장세를 보이고 있습니다. 이는 당사 제품의 품질 신뢰성을 바탕으로 주요 거래처들과의 성공적인 관계를 유지함으로써 매출액이 지속적으로 상승하였기 때문입니다. 

[성장성 상세 지표]

(단위 : %)

구 분
재 무 비 율
2018년 1분기
2017년
2016년
2015년

업종평균(주2)
회사

성장성
매출액 증가율
37.38%
27.57%
10.38%
19.23%
-12.14%

총자산 증가율
5.09%
23.64%
9.47%
16.96%
17.40%

영업이익 증가율
61.23%
68.87%
-
20.17%
10.81%

경상이익 증가율
108.79%
60.21%
-
36.29%
0.23%

당기순이익 증가율
101.95%
63.00%
-
37.96%
-2.34%

(주1) 2018년 1분기, 2017년, 2016년 K-IFRS 별도기준, 2015년 K-GAAP 별도기준으로 기재하였습니다.

(주2)
2018년 1분기 증가율은 전년 같은 기간 대비 증가율이며, 총자산증가율은 2017년
말
대비 증가율입니다.

(주3) 업종평균은 한국은행 기업경영분석(2016년) F42(전문직별 공사업)를 참조하였습니다. 동사와 동일한 사업을 영위하는 국내회사는 소수기업임에 따라, 상기 업종평균 재무수치는 동사 재무비율 수치와의 비교시 단순 참고목적으로 이용하시기 바랍니다.

최근 하이테크 사업부문 성장에 따라 수익성 및 성장성이 개선되고 있으나, 경쟁이 심화되는 경우 수익성이 감소할 수 있으며, 시장상황 및 경쟁상황에 따라 향후 신규 수주가 감소하여 성장세가 둔화될 가능성이 존재합니다. 특히 당사 사업과 연관된 주요 시장의 성장세가 둔화될 경우 당사 매출실적 감소로 이어져 당사의 수익성과 성장성에 부정적인 영향을 미칠 가능성이 존재하니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

나. 매출채권/미청구공사 대손상각 위험

당사는 진행기준에 의한 기간 손익을 인식함에 따라 2018년 1분기 기준 미청구공사/매출액 비중은 19.21% 수준으로 2015년 2,41%, 2016년 2.77%, 2017년 3.27% 대비 큰 폭으로 증가하였습니다. 한편,
당사는 회수가능성이 낮은 매출채권 및 미청구공사에 대해서 대손충당금을 설정하고 있으나, 당사의 경우 거래처가 대부분 중대형건설사로 실제 대손이 발생한 경우는 없습니다. 다만,
예상치 못한 시장상황으로 인해 회수가능성이 낮아져 대손충당금을 추가로 설정하게 될 경우 대손상각비 인식으로 인해 수익이나 현금흐름이 악화될 가능성이 있습니다.

[매출채권 및 미청구공사 현황]

(단위 : 천원, 일, %)

구 분
2018년 1분기
2017년
2016년
2015년

매출액
34,343,902
140,446,264
110,093,234
92,339,450

공사미수금
총액
9,874,584
13,617,880
9,827,928
8,288,936

대손충당금
-
-
31,534
-

순액
9,874,584
13,617,880
9,796,394
8,288,936

외상매출금
총액
2,855,040
2,480,937
3,643,053
964,350

대손충당금
4,587
6,440
45,605
26,233

순액
2,850,453
2,474,497
3,597,448
938,117

받을어음
총액
10,984,865
18,285,556
2,783,613
2,661,877

대손충당금
-
-
1,217
-

순액
10,984,865
18,285,556
2,782,396
2,661,877

단기대여금
총액
600,000
-
-
-

대손충당금
-
-
-
-

순액
600,000
-
-
-

미수금
총액
256,750
170,340
8,101
3,834

대손충당금
-
81
81
38

순액
256,750
170,259
8,020
3,796

미수수익
총액
116,960
86,057
63,850
74,142

대손충당금
-
-
-
-

순액
116,960
86,057
63,850
74,142

매출채권 및 기타채권
 (유동성)
총액
24,688,199
34,640,770
16,326,545
11,993,139

대손충당금
4,587
6,521
78,437
26,271

순액
24,683,612
34,634,249
16,248,108
11,966,868

매출채권회전율(주1)
4.73
5.55
7.82
7.31

매출채권회수기간(주2)
77
66
47
50

대손충당금 설정률
0.02%
0.02%
0.48%
0.22%

미청구공사
총액
6,598,582
4,593,578
3,048,600
2,224,085

대손충당금
-
-
-
-

순액
6,598,582
4,593,578
3,048,600
2,224,085

미청구공사/매출액
19.21%
3.27%
2.77%
2.41%

(출처 : 감사보고서)

(주1) 매출채권회전율 : 매출액 ÷ 평균매출채권

(주2) 매출채권회수기간 : 365 ÷ 매출채권회전율

당사의 2017년 기준 공사미수금 총액은 13,618백만원으로 2015년 8,289백만원, 2016년 9,828백만원 대비 크게 증가하였으며, 받을어음 또한 2015년 2,662백만원에서 2017년 18,286백만원으로 크게 증가하였고 이로 인하여 매출채권회전율이 감소하였습니다. 이는 2017년 하반기부터 시작된 P10 프로젝트(계약금액 421억원 상당)에 기인한 것으로 채권회수에 따라 2018년 1분기말 현재 공사미수금과 받을어음은 각각 9,875백만원, 10,985백만원으로 감소하였습니다. 다만, 2017년 기준 미청구공사/매출액 비중은 3.27% 수준으로 2015년 2.41%, 2016년 2.41% 대비 증가추세를 보이
고 있습니다.
특히 2018년 1분기 미청구공사/매출액 비중은 19.21%로 크게 증가하였는데 이
는 2018년 1분기 중 신규 프로젝트의 초기 투입이 증가하여서 이나 2017년말 대비 2,005백만원 증가한 수치에 해당됩니다.

[당사의 건설공사계약과 관련된 주요 회계정책]

(1) 건설계약

건설계약은 한국채택국제회계기준 제1011호에 의하여 자산의 건설을 위하여 구체적으로 합의된 계약으로 정의됩니다.

건설계약의 결과를 신뢰성 있게 추정할 수 있고 계약이 수익성이 있을 가능성이 높은경우, 계약수익은 계약기간에 걸쳐 수익으로 인식됩니다. 계약원가는 계약의 진행률을 기준으로 비용으로 인식되며, 건설계약에 손실이 예상되는 경우에는 예상손실은 즉시 비용으로 인식됩니다. 건설계약의 결과를 신뢰성 있게 추정할 수 없는 경우, 계약수익은 회수가능한 발생원가의 범위 내에서만 인식됩니다. 공사변경, 보상금 및 장려금은 발주자와 합의가 되고 신뢰성 있게 측정이 가능한 경우에 한하여 계약수익에 포함됩니다(주석 8 참조). 계약원가는 발생시 비용으로 인식됩니다.

진행률은 개별 계약별로 총추정공사원가 대비 보고기간 말까지 발생한 누적계약원가의 비율로 산정됩니다. 계약에 대한 미래의 활동과 관련하여 당기에 발생한 원가는 진행률 산정시 제외됩니다. 이러한 금액은 그 성격에 따라 재고자산, 선급금 또는 기타자산으로 표시됩니다.

회사는 누적발생원가에 인식한 이익을 가산(인식한 손실을 차감)한 금액이 진행청구액을 초과하는 각 진행중인 계약에 대해서는 누적발생원가와 인식한 이익의 합계금액에서 인식한 손실을 차감한 금액이 진행청구액을 초과하는 금액(미청구공사)을 자산으로 표시하며, 진행청구액에 미달하는 금액(초과청구공사)은 부채로 표시하고 있습니다.

당사는 2017사업연도 결산까지 한국채택국제회계기준 제1011호를 적용하여 진행기준에 의한 기간 손익을 인식하고 있습니다. 당사는 프로젝트 수주 이후, 제품 제작이 개시되면 원재료 구매, 노무비 및 공사 경비 등 제품 제작에 소요되는 원가가 발생하게 됩니다. 각 수주 건별 진행률은 누적발생원가를 총 예정원가로 나누어 산정하고 있으며, 동 진행률에 따라 수익을 인식하고 있습니다. 또한 각 수주 건별로 계약 당시 합의된 내용에 기초하여 계약금, 중도금, 잔금 등으로 나누어, 대금을 청구하고 있으며, 대금 청구단계에서 당사는 진행청구액을 감소시키며 매출채권을 인식하고 있습니다.

당사는 각 수주건별로 실제 발생한 누적발생원가와 해당 건의 진행률을 고려하여 인식한 손익의 합계 금액을 동 건으로부터 진행률에 따라 수취해야 할 대금으로 보고 있으며, 이에 대해 실제로 청구된 금액을 차감한 금액을 미청구공사로 표시하고 있습니다. 반면, 실제로 청구한 금액이 더 클 경우에는 이를 초과청구공사로 표시하고 있습니다. 즉, 진행 중인 프로젝트 건과 관련하여, 당사가 추정한 진행률에 따른 누적 발생원가에 대응하게 되는 일종의 제작대금을 수령할 권리 금액 중에서 아직 실제로 대금 청구를 하지 못한 부분은 미청구공사로 남아있게 됩니다.

당사는 수주 계약시 계약당사자에 따라 계약조건 차이가 있지만 계약시 선급금 일부를 수취한 후 기간별 납품 및 시공실적에 따라 청구하고 있으며 최종 준공이 완료된 이후 정산 등을 거쳐 잔금을 수취하고 있습니다. 따라서 마무리 단계에 진입한 프로젝트는 총 공사예정원가의 대부분이 이미 실제 발생원가로 인식된 상태이며, 이에 대응하는 총 공사대금의 대부분은 수익으로 인식된 상태이지만, 실제로 청구한 금액은 총 공사대금의 일부에 해당되며 이에 따라 당사의 수금 조건으로 인해 미청구공사 금액이 일부 발생할 수 있습니다.

한편, 당사의 대손충당금의 변동은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분

2018년 1분기
2017년
2016년
2015년

1. 기초 대손충당금 잔액합계

6,521
78,437
26,271
133,540

2. 순대손처리액(① + ②±③)

-
-
-
-

① 대손처리액(상각채권액)

-
-
-
-

② 상각채권회수액

-
-
-
-

③ 기타증감액

-
-
-
-

3. 대손충당금 계상(환입)액

1.491
(71,916)
52,166
(107,269)

4. 회계정책변동 효과
(3,425)
-
-
-

5. 기말 대손충당금 잔액합계

4,587
6,521
78,437
26,271

대손충당금설정률

0.02%
0.02%
0.48%
0.22%

당사는 회수가능성이 낮은 매출채권 및 미청구공사에 대해서 대손충당금을 설정하고 있습니다. 다만, 당사의 경우 거래처가 대부분 중대형 건설회사로 실제 대손이 발생한 경우는 없으나

대손충당금 설정률은 2018년 1분기 기준 0.02%에 불과합니다. 다만, 예상치 못한 시장상황으로 인해 매출채권이나 미청구공사에 대한 회수가능성이 낮아져 대손충당금을 추가로 설정하여야 될 경우 대손상각비 인식으로 인해 수익이나 현금흐름이 악화될 가능성이 있습니다. 또한, 이와 같이 설정된 대손충당금이 충분하다는 보장은 없으므로 투자자 여러분께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

다. 회계 추정 변경에 따른 연도별 손익 변동 위험

당사는 당해연도 중
신규로 착공한 건설계약을 제외하고
당해연도 진행 중인 건설계약에서 설계변경 및 원가변동 요인 등의 사유로 계약의 추정총계약원가가 변동 될 수 있으며, 이와 같은 변동으로 인하여 당해연도와 미래기간의 손익, 계약자산 및 계약부채에 영향
을 미칠 수 있습니다.
이와 같이 회계 추정 변경에 따라 당기 손익에 미치는 영향이 변동 될 수 있으며 이는 당사의 연도별 손익 예측가능성을 저하
시킬 수 있는 바 투자자 여러분께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

당사는 당해연도 중
신규로 착공한 건설계약을 제외하고
당해연도 진행 중인 건설계약에서 설계변경 및 원가변동 요인 등의 사유로 계약의 추정총계약원가가 변동 될 수 있으며, 이와 같은 변동으로 인하여 당해연도와 미래기간의 손익, 계약자산 및 계약부채에 영향
을 미칠 수 있습니다.

최근 3사
업연도 중 추청총계약원가 변동으로 인한 영향은 아래와 같습니다.

(단위 : 천원)

해당연도
구분
추정총계약수익의 
변동
추정총계약원가의 
변동
당(분)기 손익에 
미치는 영향
미래손익에 
미치는 영향

2018년 1분기
도급공사

(34,001,230)

(32,082,294)

(1,425,905)

(493,031)

2017년
도급공사

26,148,752

13,252,043

12,475,834

420,875

2016년
도급공사

14,184,138

(925,017)

15,212,444

(103,289)

2015년
도급공사

14,340,020

7,475,956

8,213,657

(1,349,594)

(주1) 2018년 1분기와 미래 손익에 미치는 영향은 계약 개시 후 2018년 1분기까지 발생한 상황에 근거하여 추정한 총계약원가와 2018년 1분기말 총계약수익의 추정치에 근거하여 산정한 것이며, 총계약원가와 총계약수익은 미래 기간에 변동될 수 있습니다.

당사는 회계기준에 따라 각 도급공사 별로 총
공사원가를 합리적으로 추정하여
실제 발생한 누적발생원가와 해당 건의 진행률을 고려하여 공사수익과 공사비용 등을 인식하고 있습니다. 다만, 2개 사업연도 이상 진행되는 일부 도급공사의 경우 결산시점 이후 회계 추정 변경에 따라 당사의 연도별 손익 등이 변동될 수 있으며 이와 같은 변동은 당사의 연도별 손익 예측가능성을 저하시킬 수 있는 바 투자자 여러분께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

라. 하자보수 발생 위험

당사는 과거사건의 결과로 현재의 법적의무 또는 의제의무가 존재하고, 당해 의무를 이행하기 위하여 경제적효익을 갖는 자원이 유출될 가능성이 높으며, 당해 의무의 이행에 소요되는 금액을 신뢰성 있게 추정할 수 있는 경우에 충당부채를 인식하고 있습니다. 그러나 이러한
충당부채 설정금액이 충분하다는 보장은 없으며, 경우에 따라 초과하는 수준의 하자보수가 발생할 경우 재무적인 악영향을 미칠 수 있습니다.

당사는 과거사건의 결과로 현재의 법적의무 또는 의제의무가 존재하고, 당해 의무를 이행하기 위하여 경제적효익을 갖는 자원이 유출될 가능성이 높으며, 당해 의무의 이행에 소요되는 금액을 신뢰성 있게 추정할 수 있는 경우에 충당부채를 인식하고 있습니다. 충당부채로 인식하는 금액은 관련된 사건과 상황에 대한 불가피한 위험과 불확실성을 고려하여 현재의무를 보고기간말에 이행하기 위하여 소요되는 지출에 대한 최선의 추정치입니다. 충당부채는 최초 인식과 관련 있는 지출에만 사용하고 있습니다.

최근 3개년 기준 당사의 충당부채 변동 내역은 다음과 같습니다.

[하자보수 충당부채 변동내역]

(단위: 천원)

구 분

2018년 1분기

2017년

2016년

2015년

기초금액

392,907

550,072

194,475

193,440

사용액

(64,142)

(157,165)

(194,475)

(191,256)

전입액

-

-

550,072

192,291

기말금액

328,765

392,907

550,072

194,475

그러나 이러한 충당부채 설정금액이 충분하다는 보장은 없으며, 경우에 따라 초과하는 수준의 하자보수가 발생할 경우 재무적인 악영향을 미칠 수 있습니다.

마. 영업활동으로 인한 현금흐름 관련 위험

당사의
최근 영업활동으로 인한 현금흐름 중 2017년에 일시적으로 마이너스 금액(-1,244백

만원)
을 나타내고 있습니다. 당사는 영업 및 매출규모 확대를 통한 안정적인 현금창출력이 지속적으로 유지되고 있다는 점을 감안하면, 양호한 재무안정성을 확보하고 있는 것으로 판단되나,
예상치 못한 매입채무 결제 기간의 조정으로 인한 현금 유동성이 빠른 시일 내에 정상화되지 못하거나, 매출감소에 따른 당기순이익 감소가 발생되는 경우 원활한 영업현금 유입이 이루어지지 못해 당사의 현금 유동성에 부정적인 영향
을 미칠 수 있습니다. 이 점 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다.

당사의 최근 영업활동으로 인한 현금흐름 중 2017년에 일시적으로 마이너스 금액을 나타내고 있습니다.

[최근 2개년 영업활동 현금흐름]

(단위: 원)

과 목
2018년 1분기
2017년
2016년

Ⅰ. 영업활동으로 인한 현금흐름
14,339,118,727
(1,243,942,553)
7,859,917,762

1. 영업에서 창출된 현금
16,024,916,601
1,762,369,359
9,737,504,161

2. 이자의 수취
32,646,718
310,836,480
453,634,807

3. 이자의 지급
-
(1,316)
(1,471,996)

4. 배당금의 수취
26,570,000
74,770,334
49,890,530

4. 법인세 지급
(1,745,014,592)
(3,391,917,410)
(2,379,639,740)

이러한 2017년 중 영업현금흐름이 일시적으로 마이너스를 보인 요인은 다음과 가습니다. 

2017년말 기준 매출채권 등 잔액이 매출증가로 인해 2016년말 대비 181억원이 증가하였습니다. 일부 거래처로부터 수취한 받을어음(50억원 상당)의 만기가 2017년 12월 30일과 12월 31일이었으나 은행 휴무일로 인해 영업일인 2018년 1월 2일에 회수되어 영업활동으로 인한 현금흐름이 일시적으로 악화되었습니다. 이로 인해 2018년 1분기 영업활동으로 인한 현금흐름은 2017년이나 2016년 대비 높은 수준을 보이고 있습니다.

당사는 영업 및 매출규모 확대를 통한 안정적인 현금창출력이 지속적으로 유지되고 있다는 점을 감안하면, 양호한 재무안정성을 확보하고 있는 것으로 판단되나, 예상치 못한 매입채무 결제 기간의 조정으로 인한 현금 유동성이 빠른 시일 내에 정상화되지 못하거나, 매출감소에 따른 당기순이익 감소가 발생되는 경우 원활한 영업현금 유입이 이루어지지 못해 당사의 현금 유동성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 이 점 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다.

바. 종속회사 및 관계회사 관련 위험

당사는 현재 종속회사 1개사(우진서안안장유한공사), 관계회사 2개사(신라명과, 원캔네트웍스)가 있습니다.
당사는 종속회사 및 관계회사의 경영 상태를 모니터링하며 지속적인 관리를 수행하고 있으나, 해당
종속회사 및 관계회사가 경영에 어려움을 겪을 경우 재무적 위험이 당사에 전이될 가능성이 존재합니다.

당사는 다음과 같은 종속회사 및 관계회사를 보유하고 있습니다.

상호
관계
소재지
설립연도
지분율
주요 사업

우진서안안장유한공사
종속회사
중국
2013년
100.0%
기계설비공사

(주)신라명과
관계회사
대한민국
1983년
25.0%
제과업

(주)원캔네트웍스
관계회사
대한민국
2001년
25.0%
구매대행 및 전자상거래업

종속회사 및 관계회사의 재무 현황은 다음과 같습니다.

[종속회사 및 관계회사 재무 현황]

(단위 : 백만원)

자회사

구분

2018연도 
1분기

2017연도

2016연도

2015연도

우진서안안장유한공사

자산총액

18

44

757

741

자본금

1,660

1,660

1,600

1,400

자기자본

10

38

750

733

매출액

-

-

-

-

당기순손익

(29)

(747)

(211)

(307)

(주)신라명과

자산총액

24,571

24,369

23,896

24,842

자본금

750

750

750

750

자기자본

11,632

11,992

12,209

12,357

매출액

9,084

38,680

35,881

35,207

당기순손익

(360)

(48)

(69)

(1,313)

(주)원캔네트웍스

자산총액

9,393

9,242

8,877

6,392

자본금

1,000

1,000

1,000

1,000

자기자본

3,873

4,287

4,347

3,966

매출액

14,966

63,480

55,891

40,724

당기순이익

(316)

140

481

324

[종속회사 및 관계회사 변동내역]

(2018년 1분기)

(단위: 천원)

기업명
기 초
취 득
지분법손익
지분법
자본변동 등
기 말

우진서안안장유한공사
38,152
-
(29,251)
1,211
10,112

(주)신라명과
2,998,024
-
(90,038)
-
2,907,986

(주)원캔네트웍스
1,071,743
-
(78,934)
(25,000)
967,809

계
4,107,919
-
(198,223)
(23,789)
3,885,907

(2017년)

(단위: 천원)

기업명
기 초
취 득
지분법손익
지분법
자본변동 등
기 말

우진서안안장유한공사
750,406
60,000
(746,956)
(25,298)
38,152

(주)신라명과
3,052,276
-
12,031
(66,283)
2,998,024

(주)원캔네트웍스
1,086,631
-
35,112
(50,000)
1,071,743

계
3,885,907
60,000
699,813
(141,581)
4,107,919

상기와 같이 종속회사인 우진서안안장유한공사에 경우 중국내 사업을 위해 설립 이후 영업환경 악화로 인해 현재 자체적인 수익활동이 없는 상황입니다. 이로 인해 2017년 중 운영자금 60백만원이 신규 투입되었으며, 보유중인 유휴설비 등에 대해 회계상 감액을 하여 2018년 1분기말 현재 장부가액은 10백만원에 불과합니다. 다만, 향후 영업재개 등을 위해 종속회사에 대한 자금 지원등이 발생할 가능성이 있으며 신규 자금 투입 이후 영업상황이 개선되지 않는다면 당사 재무제표에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

당사는 종속회사 및 관계회사의 경영 상태를 모니터링하며 지속적인 관리를 수행하고 있으나, 해당 종속회사 및 관계회사가 경영에 어려움을 겪을 경우 당사에 재무적 위험이 전이될 가능성이 존재하며 당사의 직간접적인 지원이 필요할 가능성이 있어 투자자는 이점 유의하여 주시기 바랍니다.

사. 관계회사 등 특수관계자 거래 관련 위험

당사는 효율성 증대, 안정적인 공급선 확보, 가격경쟁력 차원 등 그 필요성에 의해 관계회사간 거래를 진행하고 있습니다. 관계회사 인 원캔네트웍스를 통한 원부자재 매입등이 발생하고 있으며, 한승개발 및 브레댄코 등이 보유중인 부동산에 대한 임차거래 등이 발생되고 있습니다. 또한, 특수관계자에 대한 자금대여 및 자금 출자 등 거래가 발생되었습니다. 이와 같은 특수관계인과의 거래를 통해 특정한 상대방이 부당한 이득을 취하거나 동일한 사업운영에 따른 이해상충 가능성이 높은 거래는 없는 것으로 판단됩니다. 당사는 또한 이해상충 방지 및 거래조건의 적정성을 유지하고자 노력하고 있으나
현재 구축되어 있는 내부통제시스템이 모든 이해상충 가능성을 완벽하게 방지할 수 있다고 보장할 수 없으며, 관계회사 등 특수관계자의 거래방식, 거래가격, 시장상황 등에 따라 현재의 거래 조건이 변경될 수 있으며, 적정성이 확보되지 못하는 등 이해관계가 상충될 수 있는 위험이 있으니 유의하시기 바랍니다.

당사는 효율성 증대, 안정적인 공급선 확보, 가격경쟁력 차원 등 그 필요성에 의해 관계회사간 거래를 진행하고 있으며 최근 사업년도 및 2018년 1분기 기준 이해관계인(특수관계인)과의 거래내역은 다음과 같습니다. 

[특수관계자와의 거래내역(2018년 1분기)]

(단위: 천원)

특수관계구분
회사명
원재료매입
유형자산 취득
임차료 등

관계기업
(주)원캔네트웍스
7,601,131
11,342
220,995

기타특수관계자
(주)브레댄코
-
-
208,341

(주)한승개발
-
-
35,471

합 계
7,601,131
11,342
464,807

(출처: 2018년 1분기 검토보고서) 

[특수관계자와의 거래내역(2017년)]

(단위: 천원)

특수관계구분
회사명
원재료매입
유형자산 취득
임차료 등

관계기업
(주)원캔네트웍스
31,453,961
26,358
979,854

기타특수관계자
(주)브레댄코
-
-
756,854

(주)한승개발
-
-
108,781

합 계
31,453,961
26,358
1,845,489

(출처: 2017년 감사보고서)

당사와 특수관계인 거래는 관계회사들과의 거래로 주로 구성되어 있습니다. 일반설비 및 하이테크 사업 관련 일부 원부자재 등을 관계회사인 원캔네트웍스를 통해 매입하고 있습니다. 또한, 본사 사무실 및 공장 일부를 각각 관계회사인 한승개발과 브레댄코로 부터 임차하여 사용하는 등 관계회사와의 거래가 발생되고 있습니다. 해당 거래가격의 경우 당사에서 시장가격 및 주변 시세 등과 비교하여 합리적으로 산정된 단가 기준에 따라 이루어지며 특정 관계회사에 유리한 조건을 부여하지는 않고 있습니다.

당사 특수관계인간 거래 비중 중 매입관련 비중이 높으며 2017년 전체매입액 기준으로 원캔네트웍스를 통해 49.82% 가량의 원부자재를 매입하였습니다. 이는 효율적이고 표준화된 원부자재 매입을 위해 설비 원부자재 구매대행업체인 원캔네트웍스을 이용하여서 이며, 원캔네트웍스는 등록된 다수 공급업체로부터 비교 견적을 통해 합리적인 가격으로 적시에 필요한 원부자재를 당사에게 공급해 주고 있습니다. 원캔네트웍스는 홈페이지(설비몰) 등을 통해 제3자와 거래를 하고 있으며 당사 역시 제3자와 동일한 조건으로 매입거래를 하고 있습니다.

[특수관계자 매입 현황]

(단위 : 백만원)

구분
2018년 1분기
2017년
2016년
2015년

전체 매입액
11,531
63,131
41,514
37,664

원캔네트웍스 매입액
7,601
31,454
30,127
21,823

비중
65.92%
49.82%
72.57%
57.94%

(출처: 당사 검토보고서 및 감사보고서)

한편, 아래와 같이 특수관계자와의 자금거래가 있었습니다.

[특수관계자와의 자금거래]

(단위: 천원)

해당연도
특수관계구분
회사명
금액
내용

2018년 1분기
기타특수관계자
대표이사
600,000
지금 대여 (주1)

2017년
종속기업
우진서안안장유한공사
60,000
출자

2016년
종속기업
우진서안안장유한공사
200,000
출자

(주1) 대표이사에게 일시적으로 대여금 6억원이 발생하였으며, 증권신고서 제출일 현재 대여 기간 중 법정이자를 포함하여 전액 상환받았습니다.

이와 같이 당사는 효율성 증대, 안정적인 공급선 확보, 가격경쟁력 차원 등 그 필요성에 의해 특수관계자간 거래를 진행하고 있으며, 거래 조건의 적정성 유지가 이루어지고 있다고 판단됩니다. 특수관계인과의 거래를 통해 특정한 상대방이 부당한 이득을 취하거나 동일한 사업운영에 따른 이해상충 가능성이 높은 거래는 없는 것으로 판단됩니다. 당사는 특수관계자간 다수의 거래가 발생 되고 있어 내부통제 강화 및 거래의 적정성 확보를 위하여 2017년 중 이해관계자와의 거래 규정을 도입하여 운영하고 있으며, 도입 이후 해당 규정 및 이사회의 승인에 따라 이해관계자 거래를 이행하고 있습니다. 또한 2018년 1월 유가증권시장 상장회사로서의 내부통제시스템 및 경영투명성 확보를 위한 노력의 일환으로 사외이사 2인, 사내이사 1인으로 구성된 내부거래위원회를 구축하고 운영규정을 제정하였습니다. 동 내부거래위원회 운영규정은 2018년부터 운영되고 있으며, 이해관계자와 관련된 거래내역들은 내부거래위원회 등 철저한 내부통제절차 등에 근거하여 이루어질 예정입니다.

이처럼 당사는 이해상충 방지 및 거래조건의 적정성을 유지하고자 노력하고 있으나 현재 구축되어 있는 내부통제시스템이 모든 이해상충 가능성을 완벽하게 방지할 수 있다고 보장할 수 없으며, 관계회사 등 특수관계자의 매입, 부동산임차, 운영 전략등에 따라 현재의 거래 조건이 변경될 수 있으며, 적정성이 확보되지 못하는 등 이해관계가 상충될 수 있는 위험이 있으니 유의하시기 바랍니다.

아.
배당금 관련 위험

당사는 최근 3년간 액면가 대비 배당률은 2015년 10%, 2016년 70%, 2017년 80%를 기록하였습니다. 상장 이후 시장 친화적 배당정책을 검토하고 있으나 장래의 배당금의 규모나 배당금 지급여부는 현시점에서 예상하기 어렵습니다. 또한 실제 배당수준은 당사의 자본수준, 재무상황, 관련 법률 및 규제 등 다양한 요인을 고려하여 결정하는 것이므로 향후 배당금 규모나 지급 여부에 대해서는 불확실성이 존재합니다. 이 점 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

당사는 2015년에 305백만원(주당 500원), 2016년에 2,135백만원(주당 3,500원), 2017년 2,489백만원(주당 4,000원) 배당을 실시하였으며 액면분할 전 액면가 5,000원 기준 배당률은 2015년 10%, 2016년 70%, 2017년 80%입니다. 

[최근 3사업연도 배당현황]

구 분

2017연도

(제43기)

2016연도

(제42기)

2015연도

(제41기)

회계기준
K-IFRS 별도
일반기업회계기준
일반기업회계기준

당기순이익(백만원)

16,846

9,766

7,491

발행주식수(주)

622,200

610,000

610,000

주당순이익(원)

27,609

16,943

12,281

배당금총액(백만원)

2,489

2,135

305

배 당 성 향

14.77%

21.86%

4.07%

현금배당률
80%
70%
10%

(주1) 액면분할 전 기준인1주당 액면가 5,000원을 기준으로 작성하였습니다.

2018년 1월 중 액면가를 5,000원에서 500원으로 액면분할하였으며 상장 이후에도 시장 친화적 배당정책을 검토하고 있으나, 장래의 배당금의 규모나 배당금 지급 여부는 현 시점에서 예상하기 어렵습니다. 또한 실제 배당금 수준은 당사의 자본수준, 재무상황, 수익성 및 관련 법률과 규제 등 다양한 요인을 고려하여 결정하는 것이므로 향후 배당금 규모나 지급 여부에 대해서는 불확실성이 존재합니다. 이 점 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다. 

자.우
발부채 및 소송 관련 위험

당사의 우발채무는 담보 제공 건 외에 현재 당사가 피고로 계류중인 소송사건은 1심 계류중인 1건이 있으며 소송가액은 488백만원
입니다. 당사는 소송에 적극적으로 대응하고 있으나 신고서 제출일 현재 이러한 소송의 결과가 당사의 재무제표에 미칠 영향은 합리적으로 예측할 수 없습니다. 다만, 소송가액이 2018년 1분기말 보유중인 현금및현금성자산(23,143백만원) 대비 2.1%에 불과하며 전체 자산총액(102,656백만원) 대비 0.5%에 불과한 바 향후 소송으로 인한 우발채무 등이 현실화될 경우에도 재무안정성이 현저하게 악화될 가능성은 높지 않은 것으로 판단됩니다. 다만, 이러한
우발부채로 인해 당사 재무안정성이 악화될 가능성
에 대해 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다.

당사는 증권신고서 제출일 현재 외상매출채권 담보대출에 대해 기계설비공제조합 출자금, 전문건설공제조합 출자금, 소방산업공제조합 출자금과 용인시 고매동에 있는 토지와 건물이 담보로 설정되어 있으며, 2018년 1분기말 기준 담보로 제공된 자산의 내역은 다음과 같습니다.

[주식 담보 제공 현황(2018년 1분기말 기준)]

(단위: 천원, 주)

담보제공자산

과목

제공자산

장부가액

담보설정액

담보권자

비고

기타포괄손익-
공정가치측정 지분상품

기계설비공제조합 출자금

1,706,967

1,857,005

기계설비공제조합

-

전문건설공제조합 출자금

140,175

143,379

전문건설공제조합

-

소방산업공제조합 출자금

20,000

20,000

소방산업공제조합

-

토지

경기도 용인시

기흥구 고매동

2,008,104

1,110,000

신한은행

-

건물

당사의 우발채무는 담보 제공 건 외에 현재 당사가 피고로 계류중인 소송사건은 1심 계류중인 1건이 있으며 소송가액은 488백만원입니다. 

(단위: 천원)

사건의 종류
소송금액
원고
피고
계류법원
비고

손해배상
488,294
더에이스테크
우진아이엔에스
서울중앙지방법원
1심 진행중

당사는 소송에 적극적으로 대응하고 있으나 신고서 제출일 현재 이러한 소송의 결과가 당사의 재무제표에 미칠 영향은 합리적으로 예측할 수 없습니다. 다만, 소송가액이 2018년 1분기말 보유중인 현금및현금성자산(23,143백만원) 대비 2.1%에 불과하며 전체 자산총액(102,656백만원) 대비 0.5%에 불과한 바 향후 소송으로 인한 우발채무 등이 현실화될 경우에도 재무안정성이 현저하게 악화될 가능성은 높지 않은 것으로 판단됩니다. 다만, 이러한 우발부채로 인해 당사 재무안정성이 악화될 가능성에 대해 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다.

차.해
외시장 진출에 따른 위험

당사는 국내시장을 기본으로 중국시장 개척 및 국내기업의 중국 현지공장 설립시 빠른 대응을 하고자 2013년 중 중국 현지법인인 우진서안안장유한공사를 설립하였습니다. 다만, 설립 이후 현지 영업환경 변화로 인해 현재 생산 및 매출이 직접 발생하고 있지는 않지만, 향후 다양한 방법으로 영업 및 사업확대를 추진하고자 준비하고 있습니다. 증권신고서 신청서 제출일
현재 구체적인 해외시장 확대 진출 계획은 없으므로 당사의 해외시장 진출에 따른 추가 위험 가능성은 낮은 것으로 판단됩니다.

향후 해외시장 사업확대 추진을 위한 자금 지출이 발생할 수 있으며 추진 당시 영업환경에 따라 단기간내 수익으로 연결되지 않는 경우 당사 수익성에 부정적인 영향을 줄 수 있는 점을 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다..

당사의 사업부문별 매출비중은 아래와 같으며, 2017년 기준 하이테크 사업부문의 내수 94.65%, 수출 5.35%, 일반설비 사업부문은 전액 내수로 국내시장에 집중되어 있다고 볼 수 있습니다.

[사업부문별 매출 비중]

(단위:백만원)

매출유형

2018년 1분기

2017년

2016년

2015년

매출액

비율

매출액

비율

매출액

비율

매출액

비율

하이테크

19,935
58.05%

78,523

55.91%

53,197

48.32%

54,659

59.19%

일반설비

14,409
41.95%

61,923

44.09%

56,897

51.68%

37,681

40.81%

매출총계

34,344
100.00%

140,446

100.00%

110,093

100.00%

92,339

100.00%

[하이테크 사업의 내수·수출 매출 현황]

(단위: 백만원, 천USD)

사업부문
구분
2018년 1분기
2017년
2016년
2015년

금액
외화
금액
외화
금액
외화
금액
외화

하이테크
수출
344
321
20,664
18,273
7,621
6,567
3,065
2,709

내수
19,591

57,859
-
45,575
-
51,593
-

소계
19,935
321
78,523
18,273
53,197
6,567
54,659
2,709

일반설비
수출
-
-
-
-
-
-
-
-

내수
14,409
-
61,923
-
56,897
-
37,681
30

소계
14,409
-
61,923
-
56,897
-
37,681
30

합계
수출
344
321
20,664
18,273
7,621
6,567
3,065
2,709

내수
34,000
-
119,783
-
102,472
-
89,274
-

소계
34,344
321
140,446
18,273
110,093
6,567
92,339
2,709

(주1) 당사는 진행률로 매출을 인식하므로 달러 기준 수출금액을 정확히 파악하는데 어려움이 존재하여 연평균 환율 적용을 통해 달러 기준 수출금액을 산정하였습니다. (2015년: 1,132.24/ 2016년: 1,161.35/ 2017년 : 1,130.84/ 2018년 1분기 : 1,072.29)

당사는 국내시장을 기본으로 중국시장 개척 및 국내기업의 중국 현지공장 설립시 빠른 대응을 하고자 2013년 중 중국 현지법인인 우진서안안장유한공사를 설립하였습니다. 다만, 설립 이후 현지 영업환경 변화로 인해 현재 생산 및 매출이 직접 발생하고 있지는 않지만, 향후 다양한 방법으로 영업 및 사업확대를 추진하고자 준비하고 있습니다. 증권신고서 신청서 제출일 현재 구체적인 해외시장 확대 진출 계획은 없으므로 당사의 해외시장 진출에 따른 추가 위험 가능성은 낮은 것으로 판단됩니다.
향후 해외시장 사업확대 추진을 위한 자금 지출이 발생할 수 있으며 추진 당시 영업환경에 따라 단기간내 수익으로 연결되지 않는 경우 당사 수익성에 부정적인 영향을 줄 수 있는 점을 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다.

3. 기타위험

가. 투자설명서

교부

2009년 2월 4일 부로 시행된 『자본시장과 금융투자업에 관한 법률』에 의거,
일반투자자들은 투자설명서를 미리 교부 받아야 청약이 가능합니다.

2009년 2월 4일 부로 시행된 『자본시장법』제124조에 의거 누구든지 증권신고의 효력이 발생한 증권을 취득하고자 하는자 (전문투자자, 그밖에 대통령령으로 정하는 자를 제외함) 에게 적합한 투자설명서를 미리 교부하지 아니하면 그 증권을 취득하게 하거나 매도하여서는 안됩니다. 다만, 『자본시장법』시행령 제132조에 의거하여 투자설명서를 받기를 거부한다는 의사를 서면으로 표시한 자는 투자설명서의 교부없이 청약이 가능합니다. 이에, 금번 공모주 청약시 일반투자자들은 사전에 투자설명서를 교부 받아 회사 현황 및 투자위험요소 등을 검토하신 후 청약 여부를 결정하시길 바라며, 투자설명서 교부와 관련한 자세한 사항은 『 I. 모집 또는 매출에 관한 일반사항 - 4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항 - 마. 투자설명서 교부에 관한 사항』부분을 참조하시기 바랍니다.

나. 청약자 유형군별 배정비율 변동 가능성

기관투자자에게 배정할 주식은 수요예측을 통해 배정하며,
동

수요예측 결과에 따라 청약일 전에 청약자 유형군별 배정비율이 변경될 수 있습니다.

증권신고서 작성기준일 현재 금번 총
공모주식
2,100,000주
의 청약자
유형군별 배정비율은 일반
청
약
자

420,000주
(공모
주
식의
20.00%
)
,
기관투자
자 1,260,000
주
(공
모주식
의
60.00%
)에 배
정할 예정이며, 금번 모집에서
우리사주조합에 모집주식
중 420,00
0
주
(
20.00
%)
를 우
선 배정하였습니다. 기관투자자 배정
주식
1,260,000
주
를

대상으로
2018년 8월 30일 ~ 31일
에 수요예측을 실시하여 배정하며, 동 수요예측 결과에 따라 청약일 전에 청약자 유형군별 배정비율이 변경될 수 있습니다.

한편,
2018년 9월 5일 ~ 6일
에 실시되
는 청약결과 잔여주식이 있는 경우에는 추첨에 의한 재배정을 하게 됩니다. 만약 청약자 유형군에 따른 배정분 중 청약미달 잔여주식이 있는 경우에는 초과 청약이 있는 다른 항의 배정분에 합산하여 배정될 수 있으며, 이러한 초과 청약에 대한 배정은 대표주관회사가 자율적으로 결정하여 배정합니다.

다. 공모 주식 물량 출회 가능성

최대주주 등의 보유 주식은 상장 후 6개월간, 우리사주조합 공모분은 상장후 1년간 보호예수됩니다.

상장예정주식수

7,622,000주
중
3,024,270주는 상장일부터 매도가 가능한 주식이며, 공모 후 기준으로 발행보통주식총수(상장예정주식수)의
39.68%
를 차지
합니다.
동 물량으로 인하여 상장 후 주가가 하락할 수 있으며, 보호예수 및 의무예탁 대상주식 또한 해당 기간이 경과한 후에는 매도가 가능하여 주가가 추가로 하락할 수 있습
니다.

증권신고서 제출일 현재 당사의 최대주주등의 보호예수 대상주식 4,055,730주(상장예정주식수 7,622,000주 기준 53.21%)는 상장일로부터 6개월간 한국예탁결제원에 보호예수되며, 한국거래소가 법령상 의무의 이행, 유가증권시장 상장법인의 경쟁력 향상이나 지배구조의 개선을 위한 기업의 인수 또는 합병 등에 대하여 불가피하다고 판단하는 경우를 제외하고는 매각이 제한됩니다.

[보호예수 주식현황]

구분

구분

주주명

공모 전 현재

공모 후

비고

주식수

지분율

주식수

지분율

유통
불가능

최대

주주

등

홍평우

2,867,000

46.08%

2,167,000

28.43%

보호예수

상장후 6개월

홍경모

1,705,730

27.41%

1,705,730

22.38%

김혜경

183,000

2.94%

183,000

2.40%

소군호 외 7인

19,880
0.32%
19,880
0.26%
주1)

소계

4,775,610
76.75%
4,075,610
53.47%
-

우리
사주

우리사주조합
(기존)

102,120
1.64%
102,120
1.34%

주1)

공모주주
(우리사주조합)
-
-
420,000
5.51%
상장 후 1년

소계
4,877,730
78.39%
4,597,730
60.32%
-

유통
가능
물량
기타
주주

기획재정부

1,344,270

21.61%

1,344,270

17.64%

-

공모주주
(소액주주 등)

-

-

1,680,000

22.04%

-

소계
1,344,270
21.61%
3,024,270
39.68%
-

합 계

6,222,000

100.0%

7,622,000

100.0%

-

주1) 우리사주조합원 대상 제3자배정 증자 해당분으로 예탁일(2018년 4월 11일)로 부터 1년간 예탁중입니다.
주2) 유통가능물량은 공모주식수 변동 및 수요예측 시 기관투자자의 의무보유확약, 청약 시 배정군별 배정주식수 변경 등이 발생할 경우 변동될 수 있습니다.

[한국거래소가 보호예수 주식 등의 인출이 불가피하다고 판단하는 경우]

유가증권시장 상장규정제159조(보호예수 주식등의 인출) 
이 규정에 따른 보호예수 대상자는 보호예수된 주식등의 권리행사 등을 위하여 인출이 불가피한 경우로서 세칙으로 정하는 경우에는 그 주식등을 인출할 수 있다.

유가증권시장 상장규정 시행세칙 제129조(보호예수 주식등 인출사유) 
규정 제159조에서 “세칙으로 정하는 경우”란 다음 각 호를 말한다. 
1. 합병, 분할, 분할합병, 액면분할, 액면병합 등에 따라 신주권을 교부받기 위한 경우
2. 전환사채권, 신주인수권부사채권 등의 권리행사를 위한 경우
3. 전환사채권, 신주인수권부사채권 등의 상환이 있는 경우
4. 제21조제3항제3호부터 제18호까지 및 같은 항 제20호·제21호에 해당하는 금융기관과 「한국정책금융공사법」에 따른 한국정책금융공사에 대하여 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 목적으로 질권을 설정하기 위한 경우
가. 해당 주식등을 발행한 법인(기업인수목적회사주권은 제외한다)의 경영에 필요한 자금 마련을 위한 대출
나. 해당 주식등을 발행한 법인의 유상증자(일반공모증자 또는 제3자 배정 방식의 증자는 제외한다)에 참여하기 위하여 납입자금 마련을 위한 대출
5. 제4호에 따라 설정된 질권을 변경하거나 해지하기 위한 경우
5의2. 최대주주가 사모투자전문회사(그에 상응하는 외국법인을 포함한다)인 상장법인이 최대주주 변경을 하기 위하여 사모투자전문회사가 소유하는 주식등을 매각하려는 경우. 다만, 변경 후 최대주주등이 소유하는 해당 상장법인의 주식등을 최대주주 변경일부터 6개월간 보호예수 하는 경우로 한정하고, 해당 최대주주 변경이 공익 실현과 투자자 보호 측면에서 부적절 하다고 거래소가 인정하는 경우에는 인출을 제한할 수 있다.
6. 그 밖에 법령상 의무 이행 등을 위하여 주식등의 인출이 불가피하다고 거래소가 인정하는 경우

그리고 상장 전 우리사주조합에 사전배정된 보통주 122,000주(최대주주등에 포함된 임원의 주식수 19,880주 제외시 102,120주)는 예탁일인 2018년 4월 11일부터 1년간 의무예탁 대상이며, 공모물량 중 우리사주조합에 배정된 보통주 420,000주는 상장 이후 1년간 한국증권금융에 의무예탁됩니다. 단, 우리사주조합에 우선배정되는 주식수는 확정이 아니며, 청약시 우리사주조합 내 신청수량에 따라 확정됩니다.

따라서 당사의 상장예정주식 기준 총 발행
주식수
7,622,000
주 중 최
소

3,024,270주(상장예정주식수 기준 39.68%)
는 상장일부터 매도
가 가능하며, 이로
인하여 주가가 하락할 수 있습니다. 보호예수 및 의무예탁 대상주식 또한 해당 기간
이 경과한 후 매도가 가능하며, 이로 인하여 주가가 하락할 수 있으니 투자자 여러분께서는 이 점 투자에 유의하시기 바랍니다.

라. 투자원금손실 발생 가능성

당사의 주식은
한국거래소 유가증권시장에서 거래된 적이 없으며
금번 상장을 통해
최초 거래
되는 것입니다. 또한 수
요예측을 거쳐 당사와 대표주관회사와 합의를 통해 결정된 동 주식의 공모가격은 유가증권시장 상장 이후 시장에서 거래된 시장가격을 나타내는 것이 아니며
,
상장 이후 투자자는 공모가격이나 그 이상의 가격으로 주식을 재매각하지 못할 수도 있다는 점에 유의
하시기 바랍니다.

본 건 상장 이전에는 당사의 주식이 거래되는 공개시장이 존재하지 않았습니다. 또한 당사가 한국거래소 유가증권시장에 상장된 이후에 당사 주식의 거래 가격이 금번 공모가격을 하회할 수 있으며, 당사의 주식에 대한 매매가 원활하지 못할 수 있습니다.

당사 주식의 공모 가격은 수요예측을 거쳐 당사와 대표주관사의 합의를 통해 결정될 동 주식의 공모가격은 기업공개 이후 시장에서 거래되는 시장가격을 나타내는 것이 아니며, 당사의 재무실적, 당사 및 당사가 경쟁하는 업종의 과거 및 미래전망, 당사의 경영진, 당사의 과거 및 현재영업, 당사의 미래수익 및 원가구조에 대한 전망, 당사의 발전 현황, 당사와 유사한 사업 활동을 영위하고 있는 공개기업의 가치평가, 한국 증권시장의 변동성 여부와 같은 요인의 영향을 받을 수 있습니다. 

따라서 투자자는 공모가격이나 그 이상의 가격으로 주식을 매각하지 못할 수 있으며, 그 결과 투자금액의 일부 또는 전부에 대한 손실이 발생할 수 있습니다.

마. 상장요건 미충족으로 인한 상장재심사 가능성

본 주식은 유가증권시장 상장을 목적으로 모집,매출하는 것으로 2018년 4월 6일 상장예비심사신청서를 제
출하여
2018년 6월 22일
한국거래소로부터 유
가증권시장 상장규정 제29조 및 제30조의 신규상장심사요건 중 공모 후에 심사가 가능한 주식분산 요건을 제외하고 신규상장 예비심사 승인을 받았습니다.

따라서,
금번
공모를
통해 신
규상장신
청일까지 주식분산 요건을 충족하면 본 주식은 유가증권시장에 상장되어 거래할 수 있게 되지만, 만일 충족하지 못하거나 상장재심사 사유에 해당되어 재심사 승인을 받지 못할 경우 본 주식은 유가증권시장에서 거래할 수 없어 환금성에 큰 제약을 받을 수도 있음을 유의
하시기 바랍니다.

당사는 2018년 4월 6일 상장예비심사신청서를 제출
하여
2018년 6월 22일
자로 한국
거래소로부터 상장예비심사를 승인 받았습니다. 당사가 한국거래소로부터 수령한 공문에 따르면, 공모 후 충족이 가능한 주식의 분산요건을 제외한 모든 요건을 충족하고 있습니다. 그러나 상장 전 다음과 같은 사유에 해당되어 상장예비심사 결과에 중대한 영향을 미칠 수 있다고 인정하는 경우, 한국거래소는 상장예비심사 승인의 효력을 인정하지 않을 수 있고 상장예비심사 신청서를 다시 제출하여 심사를 받아야 할 수도 있습니다. 이 경우 당사 주식의 상장 연기 혹은 상장 취소로 이어질 수 있습니다.

[한국거래소의 상장예비심사 결과]

1. 신규상장신청인

상 호

㈜우진아이엔에스

법인구분

일반기업

법인등록번호

110111 - 0175467

사업자등록번호

114 - 81 - 33003

본점소재지

서울시 서초구 방배로166 한승빌딩 3층

업 종

건물설비 설치 공사업 (06-42-02)

2. 상장예비심사결과

신규상장신청인이 상장예비심사를 신청한 주권을 심사한 결과 상장예비심사신청일('18.3.15) 현재 유가증권시장 상장규정(이하 ‘상장규정’이라 한다) 제29조 및 제30조의 신규상장심사요건 중 공모 후에 심사가 가능한 주식분산 요건을 제외한 모든 요건을 충족하고 있음

3. 상장예비심사 결과의 효력 상실

신규상장신청인이 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 사유가 생겨 상기 상장예비심사결과에 중대한 영향을 미친다고 판단하는 경우 거래소는 상장예비심사결과의 효력을 인정하지 않을 수 있으며, 이 경우 신규상장신청인은 상장규정 제26조의 규정에 따른 상장예비심사신청서를 다시 제출하여 심사를 받아야 함

1) 경영상 중대한 사실(발행한 수표 또는 어음의 부도, 영업활동의 정지, 재해 또는 과대한 손실의 발생, 다액의 고정자산의 매각, 소송의 제기, 최대주주 및 임원의 변경, 합병, 분할.분할합병, 영업의 양도.양수, 주요 자산의 임대 또는 경영위임의 결의, 그 밖에 경영상 중대한 사실에 해당된다고 거래소가 인정하는 경우)이 생긴 경우

2) 투자자 보호에 중요한 사항이 상장예비심사신청서에 거짓으로 적혀있거나 빠져있는 사실이 발견된 경우

3) 최근 3사업연도의 개별ㆍ연결재무제표와 그에 대한 감사인의 감사보고서와 관련하여 국내회계기준 위반으로 증권선물위원회로부터 검찰 고발, 검찰 통보, 증권발행 제한 또는 과징금 부과 조치를 받은 경우

4) 투자설명서, 예비투자설명서, 간이투자설명서의 내용이 정정된 경우

5) 상장예비심사 결과를 통지받은 날부터 6개월 이내에 신규상장신청서를 제출하지 않은 경우

- 다만, 신규상장신청인이 유가증권시장의 상황 급변 등 불가피한 사유로 제출기한의 연장을 요청하여 거래소가 승인하는 경우에는 6개월 이내에서 제출기한을 연장할 수 있음

6) 상장예비심사신청일부터 상장일 전일까지 제3자 배정 방식으로 신주를 발행하는 경우

7) 그 밖에 공익 실현과 투자자 보호를 위하여 거래소가 필요하다고 인정하는 경우

4. 기타 주권의 신규상장에 필요한 사항

신규상장신청인은 신규상장일 전까지 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 사유가 발생한 경우에는 그에 관한 서류를 거래소에 제출해야 함

1) 증권에 관한 사항에 대한 이사회나 주주총회의 결의가 있었을 경우에는 그 의사록 사본

2) 경영상 중대한 사실이 발생(지주회사는 자회사에 관한 사항을 포함한다)하였을 경우에는 그 보고서

3) 모집 또는 매출의 신고를 한 경우에는 투자설명서(예비투자설명서 및 간이투자설명서를 포함한다). 이 경우 기재내용의 정정사항을 포함함

4) 해당 사업연도 반기종료 후 45일이 경과한 경우 반기재무제표 및 그에 대한 감사인의 검토보고서

5) 최근 사업연도의 결산 승인을 위한 주주총회 또는 이사회가 개최된 경우 최근 사업연도의 재무제표 및 그에 대한 감사인의 감사보고서

만약 당사가 한국거래소 유가증권시장 상장요건을 준수하지 못할 경우, 또는 당사의 상장적격성심사결과에 영향을 줄 수 있는 사건이 발생할 경우, 이는 당사 주식 상장일정의 연기 또는 상장의 승인 취소를 유발할 수 있으며, 이는 당사의 주식의 가격과 유동성에 심각한 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

바. 공모주식수 변동 가능성

증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 제2-3조 제2항 제1호에 따라
수요예측 실시 후, 모집 또는 매출할 증권수의 100분의 80 이상과 100분의 120 이하에 해당하는 주식 수만큼 공모주식수가 변경될 수 있으니 투자 시 유의
하시기 바랍니다.

증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정에 따르면 증권시장에 상장하기 위하여 지분증권을 모집 또는 매출하는 경우로서 모집 또는 매출할 증권 수를 당초에 제출한 신고서의 모집 또는 매출할 증권수의 100분의 80 이상과 100분의 120 이하에 해당하는 증권수로 변경하는 경우 정정신고서를 제출시, 당초의 신고서 효력 발생일에 영향을 미치지 않습니다.

금번 공모의 경우 수요예측 실시 후 매출할 증권수의 100분의 80 이상과 100분의 120 이하에 해당하는 주식 수만큼 현재 증권신고서에 기재된 것과 공모주식수가 변경될 수 있으니 투자 시 유의하시기 바랍니다.

사. 매도할 수 있는 권리 미부여

증권 인수업무 등에 관한 규정 개정으로
일반청약자에게 "공모가격의 90% 이상에 인수회사에 매도할 수 있는 권리(Put-Back Option)"가 부여되지 않으니 투자시 유의
하시기 바랍니다. 또한
금번 공모의 경우 증권 인수업무 등에 관한 규정 제10조의3 제1항에 해당하지 않기 때문에 동 규정에 따른 환매청구권이 부여되지 않습니다
.
투자자께서는 이점 유념하시기 바랍니다.

2007년 6월 18일부터 시행된 증권 인수업무 등에 관한 규정에서 제11조 일반투자자의 권리 및 인수회사의 의무(Put-Back Option) 조항이 삭제됨에 따라 이와 관련해서 투자자께서는 해당 권리를 행사할 수 없으니 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

또한, 금번 공모의 경우 2016년 12월 13일 개정되어 2017년 1월 1일부로 시행되는 증권 인수업무 등에 관한 규정 제10조의3 제1항에 해당하지 않기 때문에 환매청구권이
부여되지 않으므로 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

아
. 전망치 불확실성 위험

본 증권신고서(예비투
자설명서 또는 투자설명서)는
향후 사업 전망에 대한 증
권신고서(예비투자설명서 또는 투자설명서) 제출기준일 현재 시점의 전망을 포함
하고 있습니다.
이와 같은 전망 수치들은 시장의 추세 및 당사의 영업환경 등에 따라 변동될 수 있으며, 기타 불확실한 요인들을 고려하지 않은 수치
입니다. 투자자께서는 이 점에 유의하시기 바랍니다.

본 증권신고서(투자설명서)는 향후 사업 전망에 대한 증권신고서 작성기준일 현재 시점의 전망을 포함하고 있습니다. 이와 같은 전망 수치들은 시장의 추세 및 당사의 영업환경 등에 따라 변동될 수 있으며, 기타 불확실한 요인들을 고려하지 않은 수치입니다.

따라서 향후 실제 시장의 규모나 회사의 실적 등은 전망 수치와 상이할 수 있습니다. 본 증권신고서(투자설명서)에 기재된 전망의 내용은 증권신고서(투자설명서) 작성기준일 현재 기준으로 추정 및 업계 내 자료에 근거하여 작성되었으며, 향후 전망에 대해 구체적인 수치를 보장하는 것은 아닙니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 감사보고서가 전자공시되어 있사오니 투자의사를 결정하시는데 참조하시기 바랍니다.

자. 가격제한폭 변동

2015년 6월 15일부터 유가증권시장과 코스닥시장 주식의 일일 가격제한폭이 기존의 ±15%에서 ±30%로 확대되었으므로, 투자 시 유의하시기 바랍니다.

2015년 6월 15일부터 유가증권시장과 코스닥시장 주식의 일일 가격제한폭이 기존의±15%에서 ±30%로 확대되었습니다. 이에 따라 상장일 이후 당사 주식의 장중 가격 변동폭이 이전의 공모주 투자 사례 대비 클 수 있으니 투자 시 유의하시기 바랍니다.

차. 증권 관련 집단소송 노출 위험

증권 관련 집단소송을 허용하는 국내 법규로 인해 당사는 추가적인 소송위험에 노출될 수 있습니다.

증권 관련 집단소송법에 따르면 국내 상장사의 합계 지분율이 총지분의 0.01% 이상이고 회사가 발행한 주식 관련 거래로 인해 손해를 입었다고 주장하는 50명 이상의 사람들을 대신하여 한 명 이상의 원고가 집단소송을 제기할 수 있습니다. 집단소송 관련 조항에 따르면 증권신고서 혹은 투자설명서의 허위 기재, 오해의 소지가 있는 사업보고서의 제출, 미공개 정보 이용 행위 혹은 시세 조종 행위에 따른 손해 그리고 회계감사인에게 회계 부정으로 인한 손해에 대해서 손해배상을 청구할 수 있습니다. 

당사는 증권신고서와 투자설명서를 신의성실에 원칙에 입각하여 충실히 작성하여 공시하고 기타 제반 공시사항에 대해 적시성과 완전성을 갖추기 위해 노력하고 있지만 향후 집단소송이 제기될 수 있는 리스크를 완벽히 통제하고 있다고 할 수는 없습니다. 만약 집단소송이 당사를 상대로 제기되어 패소하게 되면 상당한 비용의 지출이 수반될 수 있으며 사업 전반적으로 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

카.
본
증권신고서(투자설명서)에 대한 정부 또는 금융위원회의 보증 없음

본 증권신고서(예비투자설명서 또는 투자설명서)의 효력발생은 정부 또는 금융위원회가 본 증권신고서(예비투자설명서 또는 투자설명서)의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 본 신고서의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니며, 또한 본 신고서(예비투자설명서 또는 투자설명서)의 기재사항은 청약일 전에 정정될 수 있음을 유의
하시기 바랍니다. 또한
본 신고서상의 발행일정은 확정된 것이 아니며 금융감독원 공시심사과정에서 정정사유 발생시 변경될 수 있습니다.

본 신고서에 대하여 정부가 본 신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 이 신고서의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 당사에 대한 투자책임은전적으로 주주 및 투자자에게 귀속됩니다. 또한, 본 주권은 정부 및 금융기관이 보증한 것이 아니며, 투자위험은 투자자에게 귀속되오니 투자자께서는 투자시 이러한 점을 유념해 주시기 바랍니다.

본 신고서상의 공모일정은 확정된 것이 아니며 관계기관의 조정 또는 신고서 수리과정에서 변경될 수 있습니다.

타. 기재된 투자위험요소의 한계

투자자께서는 당 신고서(투자설명서) 상 투자위험요소에 기재된 정보에만 의존하여 투자판단을 해서는 안됩니다.
본 증권신고서에 기재된 사항 이외의 투자위험요소를 검토하시어 투자자 여러분의 독자적인 투자판단을 해야 함에 유의하시기 바랍니다.

본건 공모주식을 청약하고자 하는 투자자들은 투자결정을 하기 전 본 증권신고서(투자설명서)의 투자위험요소 뿐만 아니라 다양한 위험요소를 주의 깊게 검토하시고 이를 종합적으로 고려하여 최종적인 투자판단을 해야 합니다. 다만, 당사가 현재 인지하고 있지 못하거나 중요하지 않다고 판단하여 상기 투자위험요소에 기재하지 않은 사항이라 하더라도 당사의 운영에 중대한 부정적 영향을 미칠 수 있다는 가능성을 배제할 수 없으므로, 투자자는 상기 투자위험요소에 기재된 정보에만 의존하여 투자판단을 해서는 안되며 투자자 본인의 독자적인 판단에 의해야 합니다.

만일 본 증권신고서(투자설명서)에 기재된 투자위험요소가 실제로 발생하는 경우 당사의 사업, 재무상태, 기타 운영결과에 중대한 부정적 영향을 미칠 수 있으며, 이에 따라 투자자가 금번 공모과정에서 취득하게 되는 당사 주식의 시장가격이 하락하여 투자금액의 일부 또는 전부를 잃게 될 수도 있습니다.

한편, 본건 공모를 위한 분석 중에는 일부 예측정보가 포함되어 있습니다. 그러나 예측정보에 대한 실제 결과는 여러가지 요소들의 영향에 따라 애초에 예측했던 것과 다를 수 있다는 점도 유의해야 합니다.

파. 유사회사 선정의 부적합성 가능성

당사는 금번 공모 시
사업의 유사성, 재무적 기준 등을 고려하여 유사기업을 선정하여 공모가액 산출에 적용하였습니다. 그러나
비교 참고회사 선정기준의 임의성 및 기타 주식가치에 영향을 미칠 수 있는 사항의 차이점으로 인해 유사회사 선정의 부적합성이 존재할 수 있으므로 투자자께서는 투자 시 이 점 유의하시기 바랍니다.

금번 공모 시 당사의 지분증권 평가를 위하여 사업의 유사성, 재무적 기준 등에 대한 평가를 바탕으로 최종 유사기업을 선정하여 공모가액 산출에 적용하였습니다. 

상기의 기준에 따른 유사회사의 선정은 유사회사의 사업 내용이 일정부문 당사의 사업과 유사성을 가지고 있어 기업가치 평가요소의 공통점이 있고, 일정 수준의 질적요건을 충족하는 유사회사를 선정함으로써 본 지분증권 평가의 신뢰성을 높일 수 있습니다. 

그러나, 기업 규모의 차이 및 부문별 매출 비중의 상이성, 비교참고 회사 선정 기준의 임의성 등을 고려하였을 때 반드시 적합한 유사회사의 선정이라고 판단할 수 없습니다. 또한 유사회사 최고경영자의 경영능력 및 주가관리 의지, 주매출처의 안정성 및 기타 거래 계약, 결제 조건 등 기타 주식가치에 영향을 미칠 수 있는 사항의 차이점으로 인하여 유사회사 선정의 부적합성이 존재할 수 있으므로 투자자께서는 투자 시 이점 유의하시기 바랍니다. 

하. 가치평가 방법의 한계 위험

당사의
희망공모가액은 유사회사의 PER을 적용하여 산출되었지만, 희망공모가액 범위가 당사의 절대적인 가치를 의미하는 것은 아닙니다. 또한 향후 국내외 경기, 주식시장 현황, 산업 성장성, 영업환경 변화 등 다양한 요인의 영향으로 예측, 평가 정보는 변동될 수 있으며, 유사회사 선정 및 PER 평가방식의 한계가 있으니 투자시 유의하여 주시기 바랍니다.

당사의 희망공모가액은 유사회사의 PER을 적용하여 산출되었지만, 희망공모가액 범위가 당사의 절대적인 가치를 의미하는 것은 아닙니다. 

PER 평가방식과 같은 상대가치 평가방법의 적용에 필요한 유사회사의 선정 과정에서 평가자(기관)의 주관적인 판단 개입 가능성과 시장의 오류(기업가치의 저평가 혹은 고평가)등에 기인한 기업가치 평가의 오류 발생가능성은 상대가치 평가방법의 한계점으로 지적되고 있습니다. 최종 선정된 유사회사들은 당사와 사업구조 및 전략, 제품(Service), 영업환경, 성장성 등에서 차이가 존재하므로, 투자자들은 유사회사 현황, 참고 정보 등을 기반으로 투자의사 결정을 하는 경우 이와 같은 차이 사항에 유의하시기 바랍니다.

또한 향후 국내외 경기, 주식시장 현황, 산업 성장성, 영업환경 변화 등 다양한 요인의 영향으로 예측, 평가 정보는 변동될 수 있으며, 유사회사 선정 및 PER 평가방식의 한계가 있으니 투자시 유의하여 주시기 바랍니다.

거. 주당 평가가액 변동 위험

금번 공모를 위한 당사의 주당가치를 평가함에 있어 유사회사의 평균 PER를 적용한 상대가치 평가방법을 사용하였습니다. 그러므로

당사의 손익, 유사회사의 손익 및 주가변동에 따라 당사의 주당평가액도 변동 될 수 있음을 유의
하시기 바랍니다. 대표주관회사인 신영증권㈜는 제시한 공모희망가액을 근거로 수요예측을 실시한 후 시장상황 등을 고려하여 발행회사인 ㈜우진아이엔에스와 협의를 통하여 공모가격을 결정할 예정입니다.

대표주관회사인 신영증권㈜는 금번 공모를 위한 ㈜우진아이엔에스의 주당가치를 평가함에 있어 당사의 제43기(2017사업연도) 온기 실적을 사용하였습니다. 또한, 유사기업의 최근 사업연도 실적을 바탕으로 평균 PER 지표를 적용하여 주당평가가치를 산정한 후 할인율을 적용하는 상대가치평가방법을 사용하였습니다.

그러나 유사회사 선정 기준에 임의성이 있을 수 있으며, 유사회사와 ㈜우진아이엔에스의 수주현황, 주요 거래처 및 제품, 기술력 등의 차이가 존재할 수 있다는 점에서 한계를 내포하고 있습니다. 또한, 유사회사의 기준주가를 특정일을 기준으로 산정하였으므로 향후 유사회사의 주가 변동에 따라 당사의 주당평가액도 변동될 수 있습니다. 

이에 따라, 당사의 주당 평가가액은 당사의 기업가치를 평가하는데 있어 절대성을 내포하고 있는 것은 아니며, 향후 발생할 수 있는 경기상황의 변동 및 당사가 속한 산업의 성장성 및 위험, 당사의 영업 및 재무에 대한 위험 등이 계량화되어 있지 않았습니다. 

따라서, 금번 평가의 결과로 산출된 당사의 평가가치는 대표주관회사인 신영증권㈜가 그 가치를 보증하거나 향후 유가증권시장에서 거래될 주가수준을 예측하는 것이 아님을 유의하시기 바랍니다.

너. 우리사주조합 청약의 실권 발생 위험

본 건 공모 시

우리사주조합에 총 공모주식
의

20
.0%
가
우선배정
됩니다. 그러나
동 조합의 청약이 해당 배정물량에 미치지 못할 경우, 총액인수계약서에 의거 기관투자자 및 일반투자자에게 배정될 수 있으므로 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

당사의 한국거래소 유가증권시장 상장을 위한 공모 진행 시 우리사주조합에 총 공모주식의

20.0%(420,000주
)를 배정하였습니다. 동 배정된 주식은 상장 이후 한국증권금융에 의무예탁되고, 예탁일로부터 1년간 매각이 제한됩니다. 단, 우리사주조합에 대한 최종 배정주식수는 우리사주조합 청약수량에 따라 확정되며, 일부 법령이 허용하는 예외 사항에 해당하는 경우에만 예탁주식의 인출이 가능합니다.

향후 청약 시 우리사주조합의 실권이 발생하여 미청약분이 발생할 경우, 본 건 공모의 총액인수계약서 상에서 약정한 배정기준에 의거 기관투자자 및 일반투자자에게 동 실권물량이 추가로 배정될 수 있습니다.

이로 인해 당초 배정된 주식수를 기준으로 산출한 청약 경쟁률 보다 실질 청약 경쟁률이 하락하게 되어 기관투자자 및 일반투자자에 대한 배정물량이 증가할 수 있으니, 투자자께서는 청약시 이점을 유의해 주시기 바랍니다.

더. 소수주주권 행사로 인한 소송위험

소수주주의 소수주주권 행사로 당사는 추가적인 소송위험에 노출
될 수 있습니다.

본건 공모 이후 당사의 주식은 한국거래소 유가증권시장에 이전 상장될 예정입니다. 상법상 상장회사 특례 규정인 제542조의6(소수주주권)에 따라 의결권이 없는 주식을 제외하고 회사의 발행주식총수의 1.5%에 해당하는 주식을 6개월 이상 보유한 소수주주는 주주총회 소집청구 및 회사의 업무, 재산상태를 조사하기 위하여 법원에 검사인 선임을 청구할 수 있고, 1.0%(회사의 자본금이 1,000억원 이상인 경우0.5%)에 해당하는 주식을 6개월 이상 보유한 소수주주는 일정한 사항을 주주총회의 목적사항으로 할 것을 제안할 수 있습니다. 

또한 0.5%(회사의 자본금이 1,000억원 이상인 경우0.25%)에 해당하는 주식을 6개월 이상 보유한 소수주주는 이사, 감사 등의 해임을 요구할 수 있고, 0.1%(회사의 자본금이 1,000억원 이상인 경우 0.05%)에 해당하는 주식을 6개월 이상 보유한 소수주주는 회사의 회계장부를 열람청구할 수 있습니다. 0.05%(회사의 자본금이 1,000억원 이상인 경우 0.025%)에 해당하는 주식을 6개월 이상 보유한 소수주주는 이사가 법령 또는 정관에 위반한 행위를 하여 이로 인하여 회사에 회복할 수 없는 손해가 생길 염려가 있는 경우에는 회사를 위하여 이사에 대하여 그 행위를 유지할 것을 청구할 수 있고, 0.01%에 해당하는 주식을 6개월 이상보유한 소수주주는 회사를 대신하여 주주대표소송을 제기할 수 있습니다. 

회사의 소액주주들과 이사회 및 주요주주들과의 이해관계는 상이할 수 있으며, 이로 인해 소액주주들이 법적 행동을 통해 그들의 영향력을 행사할 수 있습니다. 향후 당사를 상대로 상기와 같은 소송 또는 법원명령이 발생할 경우, 당사의 효율적이고 적절한 전략 시행이 방해 받을 수 있으며 사업과 성과에 영향을 줄 수 있는 경영자원이 핵심사업에 집중되지 못 할 수 있습니다.

러. 2018년 1분기말 이후 변동 사항 미반영 유의

본 증권신고서상의 재무제표에 관한 사항은 2018년 1분기말 작성기준일 이후의 변동을 반영하지 않았으니 투자에 유의하시기 바랍니다. 본 증권신고서(예비투자설명서 또는 투자설명서)에 기재된 재무제표의 작성기준일 이후 본 증권신고서(예비투자설명서 또는 투자설명서) 제출기준일 사이에 발생한 것으로 증권신고서에 기재된 사항 이외에 자산, 부채, 현금흐름표 또는 손익사항에 중대한 변동을 가져오거나 중요한 영향을 미치는 사항은 없습니다.

당사는 2017년 1월 1일 이후에 개시하는 연차 보고기간부터 한국채택국제회계기준을 적용하여 재무제표를 작성하고 있으며, 전환일은 2016년 1월 1일입니다. 현재 2018년 1분기 재무제표와 2017년 재무제표에 대해 회계법인으로부터 각각 검토 및 감사를 받은 K-IFRS 기준으로 재무제표를 작성하여 본 신고서에 기재하였습니다. 본 신고서 상의 재무제표는 2018년 1분기말 재무제표 작성기준일 이후의 변동을 반영하지 않았으므로 투자에 유의하시기 바랍니다.

머. 미래 예측 진술의 포함

본 증권신고서 및 투자설명서는 당사 경영진의 현재 분석을 토대로 한 미래 예측 자료를 포함하고 있으며, 해당 예측과는 상당히 다른 상황을 초래할 수 있는 일부 요인 및 불확실성에 따라 실제 결과는 달라질 수 있습니다.

상기에 언급된 당사 사업 관련 투자위험요소와 더불어, 본 증권신고서에 포함된 다양한 전망자료의 내용은 실제와 다른 결과를 나타낼 수 있습니다. 이러한 요인으로는 다음과 같은 사항들이 있을 수 있으며, 아래 사항에 반드시 국한되지는 않습니다. 

- 일반적인 경제, 경기, 정치적 상황
- 규제, 입법, 사법 부문의 불리한 변화
- 제3자와의 계약의 조건 및 이행 여부
- 금리 변동, 금융시장 환경, 당사의 부채 상환 능력
- 국내 및 글로벌 건설 및 반도체·디스플레이 산업등의 경쟁상황 변화

상기 리스크 및 기타 리스크와 관련된 일부 기업정보공시는 그 특성상 예측에 불과하며, 이들 불확실성이나 리스크가 하나 이상 현실화되는 경우, 실제 결과는 과거 실적은 물론 추정치와도 상당히 달라질 수 있습니다. 예를 들어, 매출액 감소, 비용증가, 자본비용 증가, 투자지연 및 예상했던 실적개선 달성 실패 등이 발생할 수 있습니다.

향후 예상 자료들은 본 증권신고서 기준일자 현 시점에서 이루어진 것으로, 이에 과도하게 의존하지 않도록 유의하시기 바랍니다. 또한 당사는 법률이 요구하는 바를 제외하고는, 새로운 정보 취득, 미래 사건 발생 등과 관계없이 미래 예측 자료를 갱신 또는 수정할 어떠한 의무도 없으며 이와 같은 의무를 명시적으로 부인하는 바입니다.향후 당사 또는 당사 대리인이 제공하는 모든 추정재무자료는 본 증권신고서에 기재된 유의사항이 적용됩니다.

Ⅳ. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견)

■ 본 장은 『자본시장과 금융투자업에 관한 법률』 제119조 제1항 및 『자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령』 제125조의 제1항 제2호 마목에 따라 본건 공모주식 인수인이 당해 공모주식에 대한 의견을 기재하고 있는 부분입니다. 따라서 본 장의 작성 주체는 발행회사인 ㈜우진아이엔에스가 아닌 금번 공모의 대표주관회사인 신영증권㈜입니다.

■ 본 장에 기재된 평가의견은 금번 유가증권시장 상장의 대표주관회사인 신영증권㈜가 금번 공모주식의 발행회사인 ㈜우진아이엔에스로부터 제공받은 회사 및 산업에 대한 정보 및 자료에 기초하여 유가증권시장 신규 상장법인으로서의 조건 충족여부 및 그 과정에서의 희망공모가액 제시 범위(공모가밴드) 산정논리와 적정성에 대한 판단범위로 한정됩니다.

■ 즉, 본 장의 평가의견은 금번 공모주식의 발행회사인 ㈜우진아이엔에스에 대한 기업실사 과정 중에 있어서 동사의 유가증권시장 상장 및 공모주식의 가치평가를 검토 및 산정하기 위해 제공받은 정보 및 자료에 기초하여 대표주관회사인 신영증권㈜가 합리적 추정 및 판단의 가정 하에 제시하는 주관적인 의견입니다.

■ 그러므로, 본 증권신고서의 당해 기재내용이 금번 공모주식의 대표주관회사인 신영증권㈜가 투자자에게 투자의사결정 여부, 이와 관련한 동사의 산업, 영업, 경영관리, 재무, 기술 등 전반적인 사업개황을 평가한 후의 조언 및 자문, 이에 상응하는 청약 관련 정보를 제공하는 것이 아니며, 인수인의 분석의견 제시가 본 증권신고서, 예비투자설명서, 투자설명서 기재내용의 고의적인 허위기재사실 이외 진실성, 정확성과 관련하여 『자본시장과 금융투자업에 관한 법률』상에서의 모든 책임을 부담하는 것은 아니라는 사실에 유의하시기 바랍니다.

■ 본 장에 기재된 인수인의 평가의견 중에는 투자자에게 회사에 대한 이해를 돕기 위하여 기재된 예측정보가 포함되어 있습니다. 예측정보에 대한 실제결과는 여러 가지 내/외부 요인들의 변화에 의해 기재된 예측정보와는 다르게 나타날 수 있음을 투자자는 유의하셔야 합니다. 예측정보와 관련하여 투자자가 고려해야 할 사항에 대해서는 본 신고서의 서두에 기재된 "예측정보에 관한 유의사항" 부분을 참조하시기 바랍니다.

1. 평가기관

구분
증권회사 (분석기관)

회사명
고유번호

대표주관회사
신영증권㈜
00136721

2. 평가의 개요

가. 개요

대표주관회사인 신영증권㈜는 기업실사(Due-Diligence) 결과를 기초로 ㈜우진아이엔에스의 기명식 보통주식 2,100,000주를 총액인수 및 모집, 매출하기 위하여 동사의 지분증권을 평가함에 있어 최근 3사업연도 및 당해 사업연도 1분기의 결산서 및 감사보고서 등 관련 자료를 바탕으로 동사의 영업의 계속성, 재무안정성, 비교회사의 주가 등 주식가치에 영향을 미치는 중요한 사항을 분석하여 평가하였습니다.

나. 기업실사 참여자

(1) 대표주관회사 기업실사 참여자

부서
성명
직책
담당업무

기업금융부
명 창 길
본부장
IPO 진행 총괄 책임

정 성 진
부장
IPO 진행 총괄 담당

정 기 영
팀장
기업실사 및 서류작성 총괄

노 길 웅
차장
기업실사 및 서류작성 실무

박 성 훈
대리
기업실사 및 서류작성 실무

(2) 발행회사 기업실사 참여자

부서
성명
직책
담당업무

-

홍 평 우

회장

경영 총괄

손 광근

대표이사/사장

영업 및 기술 총괄

홍 경 모

대표이사/부사장

경영 총괄

설비사업본부

소 군 호

전무

설비사업 본부장

임 기 연

상무보

일반설비 PM

김 종 규

상무보

하이테크 PM

김 호 윤

상무보

예산업무 총괄

김 정 진

이사

하이테크 기술영업

경영기획본부

이 점 식

상무

경영기획 본부장

임 세 환

부장

재경

김 민 정

차장

구매

최 보 문
차장

IR, 공시

김 은 우

대리

회계

이 병 림

대리

자금

생산본부

김 철 순

상무보

천안공장 공장장

공 해 원

이사대우

생산관리 총괄

김 종 호

부장

관리업무 총괄

다. 기업실사 이행상황

대표주관회사인 신영증권㈜는 ㈜우진아이엔에스의 유가증권시장 상장을 위해 ㈜우진아이엔에스에 방문하여 상장예비심사신청 등을 위한 기업실사를 2017년 9월부터 2018년 3월까지 진행하였으며, 상장예비심사 승인 이후부터 본 증권신고서((예비)투자설명서) 제출일까지 상장 관련 증권신고서 작성 및 마케팅을 위한 실사를 진행(세부일자는 아래 기업실사 절차참조)하였습니다.

(1) 장소

- 본사: 서울특별시 서초구 방배로166 3층
- 천안공장: 충남 천안시 동남구 동면 화복로43

(2) 일자 및 주요 내용

구 분

일 자

실 사 내 용

대표주관계약 체결

2017.09.20

- 대표주관회사 계약 체결

1차 실사

2017.09.25

~

2017.10.20

(1) 장소: 본사

(2) 참여자: 발행회사, 신영증권

(3) 내용:

① Due-Diligence 안내 및 상견례

- 사업계획 및 영업현황 등에 관한 설명 청취 및 인터뷰
- 주요 Cycle별 담당자 설명 청취 및 인터뷰
- 비즈니스모델 및 수익구조 파악
- 장단기 영업 및 구매 관련 Process 검토
- 상장 적합성(외형요건 및 질적요건) 검토

② Due-Diligence를 위한 요청자료 및 체크리스트

2차 실사

2018.01.08

(1) 장소: 본사

(2) 참여자: 발행회사, 신영증권

(3) 내용:

① 회사전반에 대한 이해

- 사업계획 및 영업현황 등에 관한 설명 청취 및 인터뷰
- 주요 Cycle별 담당자 설명 청취 및 인터뷰
- 비즈니스모델 및 수익구조 파악
- 장단기 영업 및 구매 관련 Process 검토

- 신규사업 검토

- 해외진출 현황 검토

② 지배구조 및 제반 규정 검토
- 기업지배구조의 투명성 및 이사회의 독립성 검토
- 최근 3개년 주주총회 및 이사회의사록 주요 내역 검토
- 이사회운영규정, 위임전결규정 등 제반 규정 검토

③ 주식 관련 사항 검토
- 주주현황 및 자본금 변동사항 검토

④ 재무자료 검토
- 최근 3개년 감사보고서

3차 실사

2018.01.19

(1) 장소: 본사, 천안공장

(2) 참여자: 발행회사, 신영증권

(3) 내용:

① 1차 실사시 이슈사항 Follow-up

② 영업현황, 구매현황 추가 인터뷰

③ 내부통제시스템 관련 추가 인터뷰

4차 실사

2018.01.22

~

2018.01.26

(1) 장소: 본사, 천안공장

(2) 참여자: 발행회사, 신영증권

(3) 내용:

① 1차 및 2차 실사시 이슈사항 Follow-up

② 재무, 회계 관련 추가 인터뷰

③ 각 사업부문별 성장성 및 사업성, 경쟁우위 및 경쟁열위 등 인터뷰

④ 회사의 영업위험 평가

5차 실사

2018.01.29

~

2018.02.28

(1) 장소: 본사

(2) 참여자: 발행회사, 신영증권

(3) 내용:

① 일반적인 사항 검토

- 조직도, 정관, 주주명부, 등기부등본 등

- 임원진 현황, 직원 현황, 기타 임금관련 자료 등

- 최근 3개년 이사회의사록, 주총의사록 등

- 기타 상장요건과 관련된 사항 검토

② 법무 관련 사항 검토

- 현재 진행중인 소송의 존재여부, 내용, 결과

- 주요 계약 사항

③ 이해관계자와의 거래내용 검토

- 최대주주, 주요주주와의 거래내용

- 관계회사에 대한 거래 내역

- 주주, 임직원 및 기타 이해관계자와의 거래내용

④ 인사 및 노무관련 사항 검토

- 인사관련규정

- 근로조건 및 각종 복지제도

- 노동조합 구성여부 및 그 규정

⑤ 내부규정관련 사항 검토

- 내부통제규정, 이사회규정 등 각종 사규

⑥ 재무/회계 관련 사항 검토

- 최근 3개년 재무상황의 변동내역 및 원인 질의

- 재무제표 계정과목 점검

- 자산, 부채, 자본 등 세부 계정과목 등

- 수익, 비용 등 세부 계정과목 등

- 자본적정성 및 자산건전성 관련 사항

⑦ 주식관련 사항 검토

- 최대주주 및 특수관계인 보호예수 사항

⑧ 지배구조 관련 사항 검토
- 지배구조 개요

- 내부거래위원회 등 최대주주 견제장치 확보 논의

- 관계회사와의 거래관련 해결방안 논의

- 이사회내 위원회의 설치검토 및 해결방안

⑨ 경영성과 관련 사항 검토

- 2017년 온기 실적 확인 및 향후 예상실적 점검

- 최근 3개년 실적 변동원인

6차 실사

2018.03.05

~

2018.03.23

(1) 장소: 본사

(2) 참여자: 발행회사, 신영증권

(3) 내용:

① 상장예비심사신청서 진행상황 검토

- 주요 기재사항 점검

- 상장예비심사신청서 작성을 위한 회사 실사

- 회사 IPO-TFT와 상장예비심사신청서 작성

② 경영성과 관련 사항 검토

- 향후 예상실적 점검 추가검토

③ 최대주주 등의 보호예수사항 검토
④ Valuation 및 공모구조 협의

상장예비심사신청
2018.04.03
- 상장예비심사신청서 사전 협의

2018.04.06
- 상장예비심사신청서 및 첨부서류 제출

상장예비심사
2018.04.06
~
2018.06.21
- 한국거래소 심사대응
- 상장예비심사신청 이후 주요 경영 및 영업활동 변동사항 검토

상장예비심사승인
2018.06.21
- 상장예비심사승인(한국거래소 유가증권시장본부)

7차 실사

2018.06.22
~

2018.08.07

(1) 장소: 본사
(2) 참여자: 발행회사, 신영증권
(3) 내용:

- 공모가액 협의
- 비교회사 검토 및 주가추이와 재무현황 등 검토
- 증권신고서 작성
- 증권신고서 제출 이후 IR 일정 협의

증권신고서 제출
2018.08.08
증권신고서 제출 및 공시

3. 기업실사 결과 및 평가내용

가. 영업의 계속성

(1) 영업의 안정성

동사의 최근 3사업연도 매출액, 영업이익 및 당기순이익에 대해 하기와 같은 분석을 통해 영업활동의 급격한 악화 가능성에 대해 검토하였습니다.

[ 최근 3사업연도 주요 경영성과 내역 ]

(단위: 백만원)

구분

매출액

영업이익

법인세차감전순이익

당기순이익

금액

증가율

금액

증가율

금액

증가율

금액

증가율

2015년

92,339

-12.10%

11,288

10.80%

10,053

0.23%

7,491

-2.35%

2016년

110,093

19.23%

13,565

20.17%

13,701

36.29%

10,335

37.96%

2017년

140,446

27.57%

22,907

68.87%

21,951

60.21%

16,846

63.00%

3년 평균

114,293

-

15,920

-

15,235

-

11,557

-

3년 평균대비 증가율

-

22.88%

-

43.89%

-

44.08%

-

45.76%

(주1) 별도재무제표 기준 입니다.
(주2) 3년 평균대비 증가율 = (2017년 실적/ 3년평균실적) - 1
(주3) 동사의 매출액 등 경영성과는 분기별로 실적편차가 존재하므로 2018년 1분기 주요 경영성과는 3년 평균에 미포하였습니다.

동사의 매출액 증가율은 2015년 -12.10%를 제외하고 2016년 19.23%, 2017년 27.57%의 지속적이고 높은 성장세를 기록하고 있습니다.이는 동사의 하이테크 사업부문(반도체 및 디스플레이 관련 제품 및 시공실적 증가) 및 일반설비 사업부문 모두 수주가 확대됨에 따라 높은 매출 성장세를 기록하였기 때문으로 판단됩니다.

2015년 일시적인 수주공백으로 인해 매출액과 당기순이익이 감소세를 보인 것을 제외하고 일반설비 사업부문 대비 이익률이 높은 하이테크 사업부문의 큰 성장으로 인하여 매출액의 증가와 함께 영업이익과 당기순이익 역시 증가하는 추세를 나타내고 있습니다.

특히 2017년 매출액은 최근 3사업연도 평균 대비 22.88% 증가하였으며, 당기순이익은 최근 3사업연도 평균 대비 45.76% 급증하였습니다. 이는 이익률이 좋은 하이테크 사업부문의 높은 성장과 일반설비 사업부문의 안정적인 성장세에 기인한 것으로 보입니다. 또한, 2018년 역시 이러한 수주 및 매출성장세가 지속될 것으로 예상되는바, 영업활동의 급격한 악화가 예상되지 않습니다.

(
2) 영업의 독립성

동사는 생산, 판매 활동 관련 주요 영업활동을 독립적으로 수행하고 있습니다.

다만, 구매업무와 관련하여 원캔네트웍스를 통해 구매업무를 진행하고 있습니다. 과거 효율적인 원부자재 공동구매를 위해 동사와 같은 설비업체(대한기계설비건설협회 회장단)들이 원캔네트웍스를 공동설립 하였으며, 이를통해 구매업무를 진행하고 있습니다. 동사 뿐만 하니라 원캔네트웍스와 거래중인 타사 역시 해당 업체를 통해 일부 원부자재를 구매하고 있으며 수량 등에 따라 차이가 있으나 일반적으로 유사한 수준의 단가로 매입이 이루어지고 있습니다. 

동사 외주구매팀 담당직원이 외주구매처(원캔네트웍스)에 대한 발주, 입고 등 관리하고 있으며, 원캔네트웍스는 동사로부터 받은 원부자재 발주에 대해 해당 원부자재 업체 단가 등을 비교하여 구매대행 후 일정수수료를 가산하여 현장에 납품하는 역할을 하고 있습니다. 이는 효율적인 구매업무를 위한 것에 해당되며 독립성이 저해되고 있다고 판단할 근거는 존재하지 않습니다.

(
3) 다양한 매출처

2017년 기준 세일이엔에스, 지에스건설, 롯데건설, 코오롱글로벌, 신세계건설 등의 100억원 이상의 매출처가 존재하며, 특정 매출처에 의존하는 모습을 보이고 있지 않습니다.

[최근 3개년간 주요 매출처별 매출액]

(단위: 백만원)

사업부문
매출처
구분
매출유형
매출액

2015년
2016년
2017년
2018년 
1분기

하이테크
삼성물산
내수, 수출
공사수익, 제품매출
36,862
25,109
6,096
344

세일이엔에스
내수
공사수익
-
3,639
25,261
3,413

지에스건설
내수
공사수익
-
8,545
30,611
11,734

삼성전기
내수
공사수익
-
35
-
33

삼성전자
내수
공사수익
5,758
3,525
-
147

세방테크
내수
공사수익, 제품매출
2,111
1,378
2,458
505

기타
내수, 수출
공사수익, 제품매출
9,927
10,965
14,098
3,759

소계
54,658
53,196
78,524
19,935

일반설비
삼성물산
내수
공사수익
7,284
31
92
-

롯데건설
내수
공사수익
7,527
7,376
13,052
3,434

코오롱글로벌
내수
공사수익
261
5,352
14,009
1,066

신세계건설
내수
공사수익
15,010
24,431
14,971
3,404

대우건설
내수
공사수익
212
1,614
4,214
378

케이티이엔지코어
내수
공사수익
217
11,636
2,957
616

기타
내수
공사수익
7,169
6,456
12,629
5,511

소계
37,680
56,896
61,924
14,409

합계
92,338
110,092
140,448
34,344

또한 동사의 매출처들은 대부분 대형건설사 또는 대형건설사로부터 수주받은 1차 도급업체로서, 동사는 해당 회사들과의 지속적인 협업을 통하여 축적된 시공경험 및 노하우를 통하여 다수의 건설사(시공사)들과의 협력관계가 구축되어 있습니다. 이에따라 특정업체와의 협력관계 단절로 인해 동사의 영업활동이 급격히 악화될 가능성은 낮을 것으로 판단됩니다.

나. 재무 안정성

(1) 재무구조

동사의 최근 3사업연도 및 2018년 1분기 재무안정성 비율은 다음과 같습니다.

재무안정성 비율

2018년
1분기

2017년

2016년

2015년

업종평균(주1)

동사

부채비율

32.77%
26.86%

105.30%

32.03%
34.75%

차입금의존도

0.00%
0.00%

29.31%

0.00%
0.00%

유동비율

301.87%
345.91%

218.72%

304.75%
299.77%

당좌비율

275.12%
319.76%

195.23%

284.09%
273.13%

(주1) 별도재무제표 기준 입니다.
(주2) 2016년 기업경영분석 F42. 전문직별 공사업

동사의 재무안정성 비율은 지속적으로 개선되고 있으며, 영업활동을 통한 현금흐름유입과 이에 따른 무차입경영에 힘입어 동사의 부채비율은 2015년 34.75%에서 2018년 1분기 32.77%로 낮아졌습니다. 또한, 유동비율과 당좌비율 역시 동종업종 평균을 상회하는 수준에서 매년 증가하고 있어 안정적인 재무상황을 유지하고 있는 것으로 보입니다.

또한, 동사는 매년 안정적인 영업현금흐름을 시현하고 있습니다. 최근 3사업연도 및 2018년 1분기 영업활동으로 인한 현금흐름은 공사진행율에 따라 연말에 매출채권과 미청구공사 등이 크게 증가한 2017년을 제외하고 양(+)을 기록하고 있으며 산업 및 동사의 성장성을 감안할 경우 영업활동으로 인한 현금흐름의 악화가능성은 낮은 것으로 판단됩니다.

(단위: 백만원)

과 목

2018년 1분기

2017년

2016년

2015년

영업활동으로 인한 현금흐름

14,339

(1,243)

7,860

9,713

영업에서 창출된 현금

16,024
1,762

9,738

9,713

이자의 수취

33
311

454

-

이자의 지급

-

-

(1)

-

배당금의 수취

26

75

50

-

법인세의 납부

(1,745)

(3,392)

(2,380)

-

(주1) 별도재무제표 기준 입니다.

(2) 우발채무 및 소송 관련

동사는 증권신고서 제출일 현재 외상매출채권 담보대출에 대해 기계설비공제조합 출자금, 전문건설공제조합 출자금, 소방산업공제조합 출자금과 용인시 고매동에 있는 토지와 건물이 담보로 설정되어 있으며, 2018년 1분기말 기준 담보로 제공된 자산의 내역은 다음과 같습니다.

[담보 제공 현황(2018년1분기말 기준)]

(단위: 백만원)

담보제공자산

관련채무

과목

제공자산

장부가액

담보설정액

채무금액

담보권자

비고

기타포괄손익-공정가치측정
 지분상품

기계설비공제조합 출자금

1,706

1,857

외상매출채권

담보대출

기계설비공제조합

-

전문건설공제조합 출자금

140

143

전문건설공제조합

-

소방산업공제조합 출자금

20

20

소방산업공제조합

-

토지

경기도 용인시

기흥구 고매동

2,008

1,110

신한은행

-

건물

동사의 우발채무는 담보 제공 건 외에 현재 동사가 피고로 1심 계류중인 소송사건이 존재하며, 소송가액은 488백만원 입니다. 

(단위: 백만원)

사건의 종류

소송금액

원고

피고

계류법원

비고

손해배상

488

더에이스테크

우진아이엔에스

서울중앙지방법원

1심 진행중

신청서 제출일 현재 이러한 소송의 결과가 동사의 재무제표에 미칠 영향은 합리적으로 예측할 수 없습니다. 다만, 소송가액이나 공정위 조사 진행결과 등에 비추어 볼 때 향후 소송으로 인한 우발채무 등이 현실화될 경우에도 재무안정성이 현저하게 악화될 가능성은 높지 않은 것으로 판단됩니다.

다. 기업지배구조

(1) 경영의 독립성

동사의 이사회구성은 총 5인의 이사로 구성되어 있으며, 그 세부내역은 아래 표와 같습니다. 

[이사회 구성 현황]

선임일

직책명

(상근/등기)

성명

(생년월일)

주요경력

2015.04.01

회장

(상근/등기)

홍평우

(44.06.02)

현) ㈜우진아이엔에스 대표이사(회장)

대한기계설비건설협회 회장

대한기계설비건설협회 명예회장

2018.01.23

대표이사

(상근/등기)

손광근

(61.09.26)

현) ㈜우진아이엔에스 대표이사

2015.04.01

대표이사

(상근/등기)

홍경모

(76.12.07)

현) ㈜우진아이엔에스 대표이사
리딩투자증권 해외영업부

2017.12.28

사외이사

(비상근/등기)

정시영

(59.12.03)

현) ㈜우진아이엔에스 사외이사
현) 서강대학교 교수
현)대합설비공학회 회장

2018.01.24

사외이사

(비상근/등기)

권중근

(60.10.10)

현) ㈜우진아이엔에스 사외이사
현) 드림웰테크놀로지㈜ 대표이사

㈜이메인텍 대표이사

동사는 중요한 경영상 의사결정을 이사회를 통하여 결정하고 있습니다. 또한 동사는 최대주주 및 그의 특수관계자가 아닌 정시영, 권중근 2인을 사외이사로 두고 있으며, 감사 1인을 이사회의 견제기구로 두고 있습니다. 그리고 이사회의 운영은 별도로 제정한 이사회운영규정에 근거하여 이루어지고 있습니다. 따라서 동사의 경우 기업경영에 필요한 주요 의사결정은 이사회와 감사 등에 의해 독자적으로 수행되고 있다고 판단됩니다.

경영활동에 필요한 주요 경영조직은 지배회사와 별도로 동사에 구성하여 운영하고 있으며, 최대주주등이 자신 또는 제3자의 이익을 위하여 동사의 경제적 가치 등을 훼손한 사실이 없으며, 이와 같은 거래를 방지하기 위하여 동사는 이사회 내에 사외이사 2인, 사내이사 1인으로 구성된 내부거래위원회를 설치하여 이해관계자 및 계열사(관계사)간 내부거래를 대한 승인 또는 검토를 받고 있습니다.

(2) 경영진 구성

증권신고서 제출일 현재 동사의 이사회(경영진)는 홍평우, 손광근, 홍경모 대표이사를 포함한 사내이사 3인, 사외이사 2인으로 구성되어 있습니다. 동사의 이사회는 이사회 운영규정에 의하여 적법하게 운영되고 있으며, 직접적인 이해관계가 있는 이사는 해당 거래 관련 이사회에 의결권을 제한하는 등, 경영의 투명성을 높이기 위해 노력하고 있습니다. 또한, 내부거래위원회를 설치하여 임원 및 특수관계자와의 거래 시 규정에 의거하여 승인을 받을 수 있도록 통제하고 있습니다.

한편, 동사 임원 중 동사와 특수관계가 있는 회사의 임원 겸직 사항은 아래와 같습니다. 관련하여 동사는 신청서 제출일 현재 이사회 내 위원회 설치, 관련 규정 제정 등을 통해서 임원 겸직으로 인한 이해상충이 발생할 여지를 최소화 하고 있습니다.

[겸직임원 현황]

직책명

(상근/등기)

성 명

(생년월일)

직장명

직책

근무연수

담당업무

비 고

회장

(비상근/등기)

홍평우

(44.06.02)

㈜원캔네트웍스

기타비상무이사

17년

비상근

등기

사외이사

(비상근/등기)

이점식

(65.07.11)

㈜신라명과

사외이사

2년

비상근

등기

또한 동사의 사외이사들은 관련법령인 상법 제382조 및 제542조의8을 검토한 결과, 사외이사 2인 모두 사외이사로서의 자격 요건을 만족합니다.

[사외이사 현황]

성 명

주 요 경 력

최대주주등과의

이해관계

결격요건

여부

정시영

1994년~현재 서강대학교 기계공학과 교수

2017년~현재 대한설비공학회 회장

1991년~1994년 KIST 선임연구원

1986년~1990년 RWTH 기계공학(열공학) 박사

1986년~1991년 RWTH, Aachen, Germany 연구원

1985년~1986년 KAIST(현 KIST) 연구원

1982년~1984년 서울대학교 공과대학 기계공학과 석사

1982년 서울대학교 공과대학 기계공학과 학사

관계 없음

없음

권중근

2016년~현재 드림테크놀러지㈜ 대표이사

1998년~2016년 ㈜이메인텍 대표이사

1991년~1998년 코이아메인터넌스㈜ 공동창업 및 기술임원

1989년~1991년 딜로이트 경영컨설팅 경영자문부

1986년~1989년 KIST 시스템공학센터 연구원

1987년 동국대학교 경영학과 졸업

관계 없음

없음

한편, 동사는 관계회사 등 이해관계인과의 거래가 발생하고 있으며, 자산총액 2조원 미만으로 상법 제542조의9 제 3항에 따른 이사회의 승인이 의무인 회사에 해당하지 않으나, 상장을 준비하는 과정에서 이해관계자 간 거래의 투명성 제고를 목적으로 별도로 내부거래위원회를 신설하여 운영하고 있으며, 이해관계자와의 거래 등 발생시 동 규정을 준수하고 통제하고 있습니다.

이와 같이 상장을 준비하는 과정에서 상장법인으로 적합한 이사회 및 감사 구성을 갖추기 위해 정비를 수행하였으며, 독립적이고 투명한 경영을 위해 내부거래위원회를 신설하는 등 내부통제제도를 개선한 바, 상장 이후에도 독립적인 의사결정이 가능할 것으로 예상됩니다.

[내부거래위원회 구성]

위원회명

구 성

성 명

설치목적 및 권한사항

비 고

내부거래

위원회

3인

정시영

권중근

손광근

이해관계자 간 거래의 투명성 제고

사외이사 2인

사내이사 1인

(3) 감사의 독립성

동사는 감사의 독립성을 확보하고 경영의 투명성을 제고하기 위하여 비상근 감사를 선임하고 있으며, 감사는 상법에 따른 감사의 자격 요건을 충족하고 있습니다.

[감사 현황]

성 명

주 요 경 력

결격요건 여부

김진억

2015년~2018년 KOTRA 감사

2016년~현재 대검찰청 보통징계위원회 징계위원

2016년~현재 공공기관 감사협회 부회장

2012년~2015년 경기대학교 경영학과 부교수

1999년~2008년 KB국민은행 부장/지점장

1980년~1999년 한국장기신용은행 부장/지점장

2016년 서울대학교 경영대학 최고감사과정

2010년 고려대학교 언론대학원 최고위과정

2006년 동국대학교 경영학 박사

1980년 동국대학교 경영학과 학사

결격요건 없음

동사 정관에 따르면 감사는 동사의 회계와 업무를 감시할 수 있고, 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 임직원에게 보고를 요구할 수 있으며 현장조사도 실시할 수 있습니다. 또한 동사의 감사는 상법 제415조에서 규정한 감사의 자격요건을 충족하고 있으며 감사업무와 관련된 독립성을 충분히 확보하고 있다고 판단됩니다.

라. 내부통제제도

동사는 상장을 준비하기 위하여 상장회사 표준정관에 준하여 정관을 정비하였으며, 주주명부 관리를 위하여 국민은행과 명의개서대행계약을 체결하였습니다. 동사는 이사회운영 및 경영관리와 관련된 각종 사내규정 및 지침을 제정하여 운영하고 있는 등 정관을 포함하여 경영관련 규정이 적절하게 정비되어 있는 것으로 판단됩니다.

또한 동사는 내부회계관리규정을 2017년 12월 4일 제정하여 운영하고 있으며, 내부회계관리자 및 내부회계관리 담당업무 조직은 아래와 같습니다.

[내부회계관리자]

성명

생년월일

주요 경력사항

이점식

65.07.11

1984~ 1985 구미승리전자 자재과

1988 ~ 1988 ㈜두손개발

1989 ~ 현재 ㈜우진아이엔에스

현재 ㈜우진아이엔에스 상무(CFO)

[내부회계관리 담당업무 조직]

구분

책임자

직책

근무년수

회사내

경력

현재

겸임업무

내부회계관리책임자

홍경모

대표이사

8년

대표이사

대표이사

내부회계관리자

이점식

상무

29년

경영기획 본부장

CFO

내부회계관리실무자

임세환

부장

6년

재경

재경팀장

동사는 기업공개 이후 공개법인으로서의 의무를 다하고자 상장회사에 준하는 내부통제시스템을 구비하기 위하여 2018년 1월 23일 이사회에서 이사회 산하 위원회로 내부거래위원회를 설치하였습니다.

[내부거래위원회 구성]

위원회명

구 성

성 명

설치목적 및 권한사항

비 고

내부거래

위원회

3인

정시영

권중근

손광근

이해관계자 간 거래의 투명성 제고

사외이사 2인

사내이사 1인

마. 공시체계

(1) 회계처리 투명성

동사는 회계담당자가 회계정보를 입력하면 자금담당자가 자금 집행을 이행하고 있으며, 경영기획본부에서 회계기록을 보존 관리하고 있습니다. 이러한 회계자료, 회계처리방법, 최종보고서를 내부회계관리자가 연 1회 점검하고 그 결과를 이사회에 보고하는 체계를 구축하고 있습니다. 또한, 감사는 내부회계관리제도 운영실태를 평가하여 이사회에 매 사업연도마다 서면 보고하는 체계를 구축하고 있습니다.

동사의 최근 3년 회계감사 결과는 다음과 같습니다.

사업연도

감사의견

감사인

채택회계기준

수정사항 및 그 영향

감사인 지정

특기사항

제43기

(2017년)

적정

삼정회계법인

K-IFRS

해당사항 없음

2017.11.13

해당사항 없음

제42기

(2016년)

적정

가은회계법인

일반기업회계기준

해당사항 없음

-

해당사항 없음

제41기

(2015년)

적정

가은회계법인

일반기업회계기준

해당사항 없음

-

해당사항 없음

(2) 적정 공시 능력

동사의 향후 공시와 관련된 업무는 경영기획본부에서 담당할 예정이며, 상장회사 표준공시정보관리규정을 제정하였으며, 회사가 공시해야 할 증권신고서(채무증권), 사업보고서, 분기 및 반기보고서 등을 금융감독원 전자공시시스템에 공시관리할 수 있는 내부체제를 정비하여 구축할 예정입니다. 회사는 공시의무를 적절하게 수행하기 위한 기본적인 인력 및 제도 등이 마련되어 있으며 상장 후에도 공시관련 의무를 적절히 수행할 수 있을 것으로 예상됩니다.

이 외에 동사는 상장 후 더욱 효율적인 공시업무를 위해 아래와 같이 공시책임자와 부책임자 및 담당자를 지정하여 한국거래소에 등록할 예정입니다. 또한 지정 공시담당자는 유가증권시장 공시규정 제88조 제4항 규정에 의거 공시담당자가 이수하여야 할 교육을 성실히 이행할 것입니다.

구 분

성 명

직 책

근무연수

담당업무

공시책임자

이점식

상무

29년

경영기획 본부장

공시

담당자

정

임세환

부장

6년

재경

부

최보문
차장

0.2년

IR, 공시

한편, 동사는 2016년 1월 1일을 전환일로하여 2017년 결산부터 IFRS를 도입하였으며, 이를 위하여 회사 내 담당자가 관련 교육을 이수하였습니다. 더불어 동사는 임직원의 교육을 실시하여 K-IFRS 도입에 따른 준비에 만전을 기하였습니다.

이와 같이 동사는 상장 후 발생할 공시의무를 충실히 이행하기 위하여 공시담당조직 구성 및 회계시스템 정비 등을 계획하고 진행하는 등 공시능력을 증대시키기 위해 노력하고 있으며, 이는 상장 후 동사의 공시 투명성 및 전문성을 높일 것으로 판단됩니다.

바. 특수관계인과의 거래

(1) 거래의 적정성

(가

) 매출, 매입 거래

동사는 관계회사인 원캔네트웍스와 원부자재 매입 거래가 일어나고 있습니다. 과거 효율적인 원부자재 공동구매를 위해 동사와 같은 설비업체(협회 회장단)들이 원캔네트웍스를 공동설립 하였으며, 이를통해 구매업무를 진행하고 있습니다. 동사 뿐만 하니라 원캔네트웍스와 거래중인 타사 역시 해당 업체를 통해 일부 원부자재를 구매하고 있으며 수량 등에 따라 차이가 있으나 일반적으로 유사한 수준의 단가로 매입이 이루어지고 있습니다. 또한 2018년 1월 중 특수관계자간 거래에 대한 내부통제를 위해 사외이사 2인과 사내이사 1인으로 이루어진 내부거래위원회를 설립하여 내부거래에 대한 통제절차를 강화하였습니다.

(나) 부동산 임대차

동사는 최근 3개년도 중 최대주주 등이 관련된 관계회사와 2건의 부동산 임차거래를 하고 있습니다.

(단위 : 백만원)

구분

회사명

종류

소재지

면적

2018년
1분기

2017년

2016년

2015년

비고

임차

㈜한승개발

건물

서울특별시 
서초구 방배동

456㎡

270

270

270

270

보증금

35

109

79

79

임차료등

임차

㈜브레댄코

건물
토지

천안시 
동남구 동면

7,120㎡
25,249㎡

208

753

739

716

임차료등

본사 사무실 임차와 천안공장 토지와 일부 건물을 관계회사인 한승개발과 브레댄코로부터 임차하여 사용하고 있으며, 거래금액은 인근 부동산 시세와 유사한 수준으로 거래가 이루어지고 있습니다. 또한, 앞서 언급한 바와 같이 내부거래위원회를 통해 적정한 거래가 이루어질 수있도록 규정에 따라 사전승인 절차를 마련하였습니다.

사. 경영의 안정성

동사의 최대주주는 증권신고서 제출일 현재 46.08%의 지분을 보유하고 있으며 최대주주 등이 보유한 지분율은 76.76%로 경영권 분쟁 및 경영권 변동 가능성은 매우 낮은 것으로 판단됩니다. 또한 증권신고서 제출일 현재 주식관련 사채 및 스톡옵션 등이 존재하지 않으므로 최대주주의 지분율 변경에 따른 경영권의 변동가능성이 낮아 기업경영의 안정성을 확보하고 있는 것으로 판단됩니다.

아. 상장전 지분변동의 적정성

증권신고서 제출일 1년전의 날부터 제출일까지 동사의 최대주주등의 지분양수도가 발생한 사실은 없습니다. 다만, 동사는 2017년 12월 28일자로 우리사주조합을 대상으로 제3자배정 유상증자(122,000주)를 실시하였으며, 근로자 복지를 위해 실시한 제3자배정 증자로서 이사회를 통해 적정한 가격으로 결정되었습니다.

4. 종합평가 결과

가. 평가결과

발행회사인 (주)우진아이엔에스와 대표주관회사인 신영증권(주)는 (주)우진아이엔에스의 유가증권시장 상장을 위한 공모와 관련하여 공모희망가액을 다음과 같이 제시하고자 합니다.

구분

내용

공모희망가액

15,000원 ~ 17,000원

확정 공모가액

결정방법

수요예측 결과 및 주식시장의 상황 등을 감안한 후 대표주관회사가 발행회사와 협의하여 확정공모가액을 결정할 예정입니다

상기 표에서 제시한 공모희망가액의 범위는 (주)우진아이엔에스의 절대적 가치를 의미하는 것이 아니며, 국내외 경기, 주식시장 상황, 회사가 속한 산업의 성장성, 회사의 영업 및 재무상태의 변화 등 다양한 요인에 따라 평가결과는 변동될 수 있음을 유의하여 주시기 바랍니다.

금번 (주)우진아이엔에스의 유가증권시장 상장공모를 위한 확정공모가액은 상기와 같이 제시된 공모희망가액을 바탕으로 국내외 기관투자자들에게 수요예측을 실시한 이후 수요예측 결과 및 주식시장 상황 등을 감안하여 대표주관회사 및 발행회사인 (주)우진아이엔에스가 협의하여 최종 결정할 예정입니다.

나. 공모가액의 산출 방법

(1) 공모희망가액 산출 개요 

(가) 평가모형의 개요 

일반적으로 주식시장에서 기업의 가치를 평가하는 방법으로는 절대가치평가법과 상대가치평가법이 있습니다.

절대가치평가법으로는 대표적으로 미래현금흐름의 현재가치할인모형(DCF: Discounted Cash Flow Method)과 본질가치평가법이 있으며, 미래현금흐름의 현재가치할인모형(DCF)은 미래에 실현될 것으로 예상되는 기업의 연도별 현금흐름을 추정하고 이에 적정한 할인율(가중평균자본비용(WACC : Weighted Average Cost Of Capital) - 기업의 자본조달원천별 가중치를 곱하여 산출한 자기자본비용과 타인자본비용의 합)을 적용하여 현재가치를 산정하는 평가방법입니다. 이를 위해서는 최소 5년 이상의 미래 현금흐름 및 적정 할인율을 추정하여야 하며, 비교회사와 비교하기 위해서는 비교회사의 미래현금흐름 및 할인율을 추정하여야만 상호비교가 가능한 모형으로이러한 미래 현금흐름 및 적정 할인율을 산정함에 있어 객관적인 기준이 명확하지가 않고 평가자의 주관이 개입될 경우 평가지표로서 유의성을 상실할 우려가 있습니다.

본질가치평가법은 2002년 8월 "유가증권인수업무에 관한 규칙" 개정 이전에 공모주식의 평가를 위해 사용하던 규정상의 평가방법으로 최근 사업연도의 자산가치와 향후 2개년 추정실적을 기준으로 한 수익가치를 1과 1.5의 가중치를 두어 산출하는 절대가치 평가방법의 한 기법입니다. 그러나, 본질가치를 구성하는 자산가치는 역사적 가치로서 기업가치를 평가함에 있어 과거 실적을 중요시 한다는 점에 있어 한계가 있으며, 또한 이를 보완하는 향후 2개년간 추정손익에 의해 산정되는 수익가치는 손익 추정시 평가자의 주관 개입 가능성, 추정기간의 불충분성 및 자본환원율로 인한 기업가치의 고평가 가능성 등은 한계점으로 지적되고 있습니다.

상대가치평가법(PER 비교, EV/EBITDA 비교, PSR 비교, PBR 비교 등)은 주식시장에 분석대상기업와 동일하거나 유사한 제품을 주요제품으로 하는 비교가능성이 높은 유사 기업들이 존재하고, 주식시장은 이런 기업들의 가치를 평균적으로 올바르고 적정하게 평가하고 있다는 가정 하에 분석대상기업과 비교기업을 비교 ·평가하는 방법으로서 그 평가방법이 간단하고 연관성을 갖기 때문에 유용한 기업가치 평가방법으로 인정되고 있습니다. 그러나 비교기업의 선정시 평가자의 주관 개입 가능성과 시장의 오류(기업가치의 저평가 혹은 고평가)로 인한 기업가치 평가의 오류 발생가능성은 여전히 상대가치 평가방법의 한계점으로 지적되고 있습니다. 이와 같이 상대가치 평가방법(PER 비교, EV/EBITDA 비교, PSR 비교, PBR 비교 등)을 적용하기 위해서는 비교대상 회사들이 우선적으로 일정한 재무적 요건을 충족하여야 하며,또한 사업적, 기술적, 관련 시장의 성장성, 주력 제품군 등의 질적 측면에서 일정 부분 평가대상회사와 유사성을 갖고 있어야 합니다.

(나) 비교평가 모형의 선정 

대표주관회사인 신영증권(주)는 금번 공모를 위한 (주)우진아이엔에스의 주당가치를 평가함에 있어 상기 평가방법 중 유가증권 및 코스닥시장에 기상장된 유사회사를 이용한 상대가치평가법을 이용하였습니다.

[(주)우진아이엔에스 비교가치 산정 시 PER 적용사유]

적용 투자지표
투자지표의 적합성

PER
PER(주가수익비율)는 해당 기업의 주가가 주당순이익(EPS)의 몇 배인지를 나타내는 비율로서 기업 수익력의 성장성, 위험 등의 측면이 총체적으로 반영되는 가장 일반적인 투자지표입니다. PER는 순이익 기준으로 비교가치를 산정하므로 수익성을 잘 반영하고 있을 뿐만 아니라 개별기업 수익력의 성장성, 위험 등을 반영하여 업종평균 대비 할증 또는 할인하여 적용할 수 있기 때문에, 동사와 같이 배당의 재원이 되는 수익성(주당순이익)이 중요한 회사의 경우 가치평가의 적합성을 내포하고 있어 적용하였습니다.

[(주)우진아이엔에스 비교가치 산정시 EV/EBITDA, PBR, PSR 제외사유]

적용 투자지표
투자지표의 부적합성

EV/EBITDA
EV/EBITDA는 기업가치(EV)와 영업활동을 통해 얻은 이익(EBITDA)과의 관계를 나타내는 지표로 기업이 자기자본과 타인자본을 이용하여 어느 정도의 현금흐름을 창출할 수 있는지를 나타내는 지표입니다. EBITDA는 유형자산이나 기계장비에 대한 감가상각비 등 비현금성 비용이 많은 산업에 유용한 지표로써, 동사 가치를 나타내는 데에는 적정한 지표로 사용되기 어렵다는 판단 하에 가치산정시 제외하였습니다.

PBR
PBR(주가순자산비율)은 해당 기업의 주가가 BPS(주당순자산)의 몇 배인가를 나타내는 지표로 엄격한 회계기준이 적용되고 자산건전성을 중요시하는 금융기관의 평가나 고정자산의 비중이 큰 장치산업의 경우 주로 사용되는 지표입니다. 동사의 경우 금융기관이 아니며, 고정자산 비중이 크지 않아 순자산가치가 상대적으로 중요하지 않기 때문에 가치평가의 한계성을 내포하고 있어 가치산정시 제외하였습니다.

PSR
PSR(주가매출액비율)은 해당 기업의 주가가 SPS(주당매출액)의 몇 배인가를 나타내는 지표로 일반적으로 비교기업의 이익이 적자(-)일 경우 사용하는 보조지표로 이용되고 있습니다. PSR이 적합한 투자지표로 이용되기 위해서는 비교기업간에 매출액 대비 수익률이 유사해야 하지만 현실적으로 기업마다 매출액 대비 수익율(ROS)은 상이하며, 단순히 매출액과 관련하여 주가 비교시에 수익성을 배제한 외형적 크기만을 비교하여 왜곡된 정보를 제공할 수 있기 때문에, 동사와 같이 수익성이 다른 사업 포트폴리오를 갖고 있는 기업의 경우 가치평가의 한계성을 내포하고 있어 제외하였습니다.

(2) 비교기업의 선정

(가) 비교기업 선정의 개요

발행회사인 ㈜우진아이엔에스는 반도체 및 디스플레이 공장에 사용되는 코팅덕트 등을 제조 및 시공 하는 회사이며, 한국표준산업분류상 "(F42201)배관 및 냉.난방 공사업"입니다.
대표주관회사인 신영증권㈜는 유가증권시장 및 코스닥시장 상장법인 중 유사회사를 선정하기 위해 회사의 향후 전방산업, 실질적인 사업내용의 유사성 등을 종합적으로 반영하여 비교대상

한국표준산업분류상

"(F42201)배관 및 냉.난방 공사업"
, "
(F42202)

건물용 기계장비 설치 공사업
"
,
"

(C29299)

그외 기타 특수목적용 기계 제조업
"
,
"

(M72129)
기타 엔지니어링 서비스업
"
,
"

(M72111)
건축설계 및 관련 서비스업

"
,
"
반도체 클린룸 관련 회사
"
를 선정하였고 재무적/비재무적 기준에 따라 최종 유사회사를 선정하였습니다.

위와 같이 모집단을 선정한 후 2차, 3차, 4차 필터링을 거친 후 최종적으로 5개회사를 비교회사로 선정하였습니다. 그러나, 상기회사들은 동사와 주력제품, 영업환경, 성장성 등의 차이가 존재할 수 있으며, 투자자들께서는 비교참고 정보를 토대로 한 투자의사 결정시 이러한 차이점이 존재한다는 사실에 유의하시기 바랍니다.

[비교회사 선정기준 요약]

구분
선정기준
세부 검토기준
선정
회사

1차
모집단 선정

표준산업분류 상 다음 중 하나에 속하는 유가증권시장 또는 코스닥시장 상장회사일 것 
- (F42201)배관 및 냉·난방 공사업

- (F42202)건물용 기계장비 설치 공사업

- (C29299)그외 기타 특수목적용 기계 제조업
- (M72129)기타 엔지니어링 서비스업
- (M72111)건축설계 및 관련 서비스업
- 기타: 반도체 클린룸 관련 회사

39개사

2차
사업의 유사성

[다음의 조건 중 1가지 이상을 충족하는 기업일 것]
① 덕트, 소방설비, 공기조화, 배관설비 등 건물설비 설치와 관련된 매출비중이 50% 이상일 것

② 반도체 및 디스플레이 공장의 설비 관련 매출이 있을 것(시공, 설치만 있는 경우 제외)

6개사

3차
일반기준
[다음의 조건을 모두 충족하는 기업일 것]
① 평가기준일 현재 상장 후 3개월 이상 경과하였을 것
② 평가기준일 현재 최근 2년간 감사의견이 '적정'일 것
③ 평가기준일 현재 최근 2년간 투자유의종목, 관리종목, 불성실공시법인 지정사유 및 기업회계기준 위배로 인한 조치를 받은 사실이 없을 것
④ 평가기준일 현재 최근 2년간 합병, 영업양수도, 기업분할 등 중요한 경영상의 변동이 없을 것 (소규모 합병 제외)
5개사

4차
영업성과
[다음의 조건을 모두 충족하는 기업일 것]
① 2017년 기준 영업이익, 당기순이익을 10억 이상 시현했을 것
② 2017년 실적 기준PER가 5 ~ 30 이내일 것
5개사

(나) 비교기업 선정

[1차 비교대상회사 선정]

대표주관회사인 신영증권㈜는 ㈜우진아이엔에스의 지분증권 평가를 위한 유사회사 선정에 있어 ㈜우진아이엔에스가 영위하는 사업 및 제품을 고려하여, 회사와 유사한 영업위험 노출 및 제품군 보유를 기준으로 비교회사를 선정하고자 한
국표준산업분류상

"(F42201)배관 및 냉.난방 공사업"
, "
(F42202)

건물용 기계장비 설치 공사업
"
,
"

(C29299)

그외 기타 특수목적용 기계 제조업
"
,
"

(M72129)
기타 엔지니어링 서비스업
"
,
"

(M72111)
건축설계 및 관련 서비스업

"
,
"
반도체 클린룸 관련 회사
"
중에서 유가증권시장 및 코스닥시장에 기상장된 회사를 모집단으로 선정하였습니다.

한
국표준산업분류

1차 선정회사

(F42201)배관 및 냉.난방 공사업
(주)세보엠이씨

(F42202)

건물용 기계장비 설치 공사업

에이치디씨아이콘트롤스(주)

(C29299)

그외 기타 특수목적용 기계 제조업

(주)우신시스템, 한국주강(주), (주)엠플러스, (주)제우스, (주)한일진공, (주)코미코, (주)인텍플러스, (주)한국테크놀로지, 씨아이에스(주), 에스엔유(주), 케이맥(주), (주)파라텍, (주)고영테크놀러지, (주)에스에프에이, 에프엔에스테크(주), (주)피엔티, (주)디엠에스, (주)리드, 디엠씨(주), (주)엔에스, (주)브이원텍, (주)크레아플래닛, (주)웰크론한텍, (주)톱텍, (주)삼에스코리아, (주)디에이테크놀로지

(M72129)
기타 엔지니어링 서비스업

삼성엔지니어링(주), 한전산업개발(주), 한국전력기술(주), 에이치엘비생명과학(주), (주)성도이엔지, (주)포스코아이씨티

(M72111)
건축설계 및 관련 서비스업

(주)한미글로벌건축사사무소, 한양이엔지(주), (주)희림종합건축사사무소

반도체 클린룸 관련 회사
(주)시스웍, (주)신성이엔지

[2차 비교대상회사 선정]

2차 유사회사 선정은 1차 유사회사로 선정된 기업으로부터 사업의 유사성 기준을 바탕으로 최종 선정하였습니다. 2차 비교대상회사 선정시 다음의 조건 중 1가지 이상을 충족하는 경우 유사회사로 선정하였습니다.
① 덕트, 소방설비, 공기조화, 배관설비 등 건물설비 설치와 관련된 매출비중이 50% 이상일 것

② 반도체 및 디스플레이 공장의 설비 관련 매출이 있을 것(시공, 설치만 있는 경우 제외)

[3차 비교대상회사 선정]

3차 유사회사 선정은 2차 유사회사로 선정된 기업으로부터 질적 기준을 바탕으로 선정하였습니다. 3차 유사회사를 선정한 기준은 다음과 같으며, 다음의 조건을 모두 충족하는 경우 유사회사로 선정하였습니다.

① 평가기준일 현재 상장 후 3개월 이상 경과하였을 것
② 평가기준일 현재 최근 2년간 감사의견이 '적정'일 것
③ 평가기준일 현재 최근 2년간 투자유의종목, 관리종목, 불성실공시법인 지정사유 및 기업회계기준 위배로 인한 조치를 받은 사실이 없을 것
④ 평가기준일 현재 최근 2년간 합병, 영업양수도, 기업분할 등 중요한 경영상의 변동이 없을 것 (소규모 합병 제외)

1차 유사회사 선정기준
기업명
① 덕트, 소방설비, 공기조화, 
배관설비 등 건물설비 설치와 관련된 
매출비중이 50% 이상일 것
② 반도체 및 디스플레이 공장의 
설비 관련 매출이 있을 것
(시공, 설치만 있는 경우 제외)
2차
선정
3차
선정

(F42201)배관 및 냉.난방 공사업
(주)세보엠이씨
O
O
O
O

(F42202)

건물용 기계장비 설치 공사업

에이치디씨아이콘트롤스(주)
O
X
O
O

(C29299)

그외 기타 특수목적용 
기계 제조업

(주)우신시스템
X
X
X
X

한국주강(주)
X
X
X
X

(주)엠플러스
X
X
X
X

(주)제우스
X
X
X
X

(주)한일진공
X
X
X
X

(주)코미코
X
X
X
X

(주)인텍플러스
X
X
X
X

(주)한국테크놀로지
X
X
X
X

씨아이에스(주)
X
X
X
X

에스엔유(주)
X
X
X
X

케이맥(주)
X
X
X
X

(주)파라텍
O
X
O
O

(주)고영테크놀러지
X
X
X
X

(주)에스에프에이
X
X
X
X

에프엔에스테크(주)
X
X
X
X

(주)피엔티
X
X
X
X

(주)디엠에스
X
X
X
X

(주)리드
X
X
X
X

디엠씨(주)
X
X
X
X

(주)엔에스
X
X
X
X

(주)브이원텍
X
X
X
X

(주)크레아플래닛
X
X
X
X

(주)웰크론한텍
X
X
X
X

(주)톱텍
X
X
X
X

(주)삼에스코리아
X
X
X
X

(주)디에이테크놀로지
X
X
X
X

(M72129)
기타 엔지니어링 서비스업

삼성엔지니어링(주)
X
X
X
X

한전산업개발(주)
X
X
X
X

한국전력기술(주)
X
X
X
X

에이치엘비생명과학(주)
X
X
X
X

(주)성도이엔지
X
X
X
X

(주)포스코아이씨티
X
X
X
X

(M72111)
건축설계 및 관련 서비스업

(주)한미글로벌건축사사무소
X
X
X
X

한양이엔지(주)
O
O
O
O

(주)희림종합건축사사무소
X
X
X
X

반도체 클린룸 관련 회사
(주)시스웍
X
O
O
O

(주)신성이엔지
X
O
O
X
(물적분할)

[4차 비교대상회사 선정(최종)]

4차 유사회사 선정은 3차 유사회사로 선정된 기업으로부터 영업성과 및 PER의 비정상 여부를 바탕으로 최종 선정하였습니다. 4차 유사회사를 선정한 기준은 다음과 같습니다.
① 2017년 기준 영업이익, 당기순이익을 10억 이상 시현했을 것
② 2017년 실적 기준 PER가 5 ~ 30 이내일 것

(단위:백만원)

회사명
2017년 기준

매출액
영업이익
(지배)순이익
최종 선정여부
비고

(주)세보엠이씨
602,536
29,089
23,636
O
-

(주)파라텍
259,716
9,589
12,161
O
-

에이치디씨아이콘트롤스(주)
264,001
14,794
23,758
O
-

한양이엔지(주)
714,005
36,218
34,480
O
-

(주)시스웍
31,382
6,557
5,543
O
-

(다) 최종 유사회사 기준주가

기준 주가는 시장의 일시적인 급변 등 단기변동성 반영을 배제하기 위해 2018년 8월 3일을 평가 기준일로 하여 직전 1개월 간(2018년 7월 4일 ~ 2018년 8월 3일) 종가의 산술평균과 평가 기준일(2018년 8월 3일) 종가 중 낮은 가액을 기준 주가로 적용하였습니다.

- 기준주가 = Min[기준일 직전 1개월 간 종가의 평균, 기준일 종가]

(단위:원)

비교대상회사
(주)세보엠이씨
(주)파라텍
에이치디씨아이콘트롤스(주)
한양이엔지(주)
(주)시스웍

2018-08-03
13,550
6,070
13,050
18,350
3,260

2018-08-02
13,350
6,090
12,900
18,300
3,305

2018-08-01
13,450
6,090
13,100
18,400
3,300

2018-07-31
13,400
6,100
13,000
18,050
3,310

2018-07-30
13,150
6,020
13,450
18,100
3,290

2018-07-27
12,600
6,000
13,000
18,100
3,295

2018-07-26
12,300
5,960
12,600
17,550
3,150

2018-07-25
11,850
5,920
12,400
17,300
3,170

2018-07-24
11,750
5,810
12,350
17,200
3,205

2018-07-23
11,650
5,790
12,000
17,000
3,200

2018-07-20
12,500
5,760
12,650
18,150
3,290

2018-07-19
12,500
5,750
12,500
18,550
3,285

2018-07-18
12,500
5,790
12,900
18,450
3,365

2018-07-17
12,850
5,820
13,200
18,500
3,395

2018-07-16
12,950
5,730
12,750
19,000
3,415

2018-07-13
12,900
5,690
12,800
18,650
3,360

2018-07-12
12,950
5,680
12,750
18,700
3,390

2018-07-11
12,850
5,670
12,750
18,700
3,410

2018-07-10
12,950
5,730
12,700
18,600
3,280

2018-07-09
12,400
5,850
12,550
17,750
3,315

2018-07-06
12,900
5,880
12,800
17,750
3,235

2018-07-05
12,450
5,870
12,750
17,100
3,130

2018-07-04
12,950
5,810
13,300
17,000
3,105

최근일종가(A)
13,550
6,070
13,050
18,350
3,260

1개월 평균종가(B)
12,726
5,864
12,793
18,054
3,281

기준주가[Min(A,B)]
12,726
5,864
12,793
18,054
3,260

(라) 유사회사 선정의 한계점

[PER을 적용한 비교가치 산정방법의 의의, 산정방법 및 한계점]

① 의의 

- 주가수익비율(PER)은 해당 기업의 주가가 주당순이익(EPS)의 몇 배인지를 나타내는 수익성을 중시하는 대표적 지표입니다. 

- PER은 대부분의 주식가치 평가에 적용 가능하며 계산이 간단하고 자료수집이 용이하여 위험, 성장율을 반영한 기업의 특성에 대한 지표로 이용되고 있습니다. 

② 산정방법 

- PER을 적용한 비교가치는 위에서 결정된 기준주가를 기준으로 각 유사회사의 2017년 실적을 반영하여 PER을 산출한 후, 발행회사의 2017년 실적에 적용하여 비교가치를 산출하였습니다.

※ PER를 이용한 비교가치 = 기준 시가총액 ÷ 2017년 당기순이익

- 대표주관회사인 신영증권㈜가 제시하는 발행회사의 적용주식수는 신고서 제출일 현재 주식수에 금번 공모를 통해 발행할 주식을 포함하여 제시하고 있습니다.

※ 발행회사 적용주식수 = 현재주식수 + 모집주식수

※ 유사회사의 재무자료는 금융감독원에 공시된 각사의 2017년 사업보고서를 참조하였습니다. 

③ 한계점 

- 당기순이익이 적자(-)를 기록하는 경우 PER를 비교할 수 없습니다.

- 현재의 주가수준은 과거의 실적보다 미래의 예상이익에 대한 기대감을 반영하고 있으므로 과거 재무제표에 의거한 비교분석에 한계점이 존재합니다.

- 비교회사가 동일업종에 속한다고 해도 각 회사에 고유한 사업구성, 시장점유율,인력수준, 재무위험 등에서 차이가 있기 때문에, 동일업종을 비교분석하는 데에도 한계점이 존재할 수 있습니다.

- PER 결정요인에는 당기순이익 뿐만 아니라 배당성향 및 할인율, 성장율 등이 있으므로 동 업종에 속한다고 해도 순이익 규모, 현금창출 능력, 유보율, 자본금 등 여러 요인을 고려할 경우 비교가 곤란할 수 있습니다.

- 비교회사간의 적용회계기준 및 연결대상여부가 상이할 경우 비교기업간 PER의 비교가 곤란할 수 있습니다.

대표주관회사인 신영증권(주)는 최종적으로 (주)세보엠이씨, (주)파라텍, 에이치디씨아이콘트롤스(주), 한양이엔지(주), (주)시스웍 5개 기업을 최종 비교기업으로 선정하였습니다.

상기와 같은 비교회사의 선정은 비교회사의 사업 내용이 일정 부문 동사의 사업과 유사성을 가지거나 유사한 산업에 영향을 받고 있어 기업가치 평가 요소의 공통점이 있고, 일정 수준의 질적요건을 충족하는 유사회사를 선정함으로써 본 지분증권 평가의 신뢰성을 높이기 위한 것입니다. 그러나 기업 규모의 차이 및 부문별매출 비중의 상이성, 비교 회사 선정 기준의 임의성 등을 고려하였을 때, 반드시 적합한 유사회사의 선정이라고 판단할 수는 없습니다. 또한 유사회사 최고경영자의 경영능력 및 주가관리 의지, 주매출처의 안정성 및 기타 거래 계약, 결제 조건 등 기타 주식가치에 영향을 미칠 수 있는 사항의 차이점으로 인하여 유사회사 선정의 부적합성이 존재할 수 있음을 유의하시기 바랍니다.

또한 동사의 희망공모가액은 선정 비교회사의 기준 주가를 특정시점에서 적용하였기에 향후 발생할 수 있는 비교기업의 주가 변동에 따라서 동사의 주당 평가가액도 변동될 수 있습니다. 비교기업의 기준 주가가 향후 예상 경영성과에 대한 기대감을 반영하고 있을 가능성 등을 고려하면, 동사의 주당평가가액은 동사와 비교기업의 과거 경영실적을 활용하고 있다는 측면에서 평가방법으로서 완전성을 보장받지 못할 수 있습니다.

(3) 비교회사 PER 산정

■ 2017년 기준 유사기업 PER Multiple 산정 

구 분
(주)세보엠이씨
(주)파라텍
에이치디씨아이콘트롤스(주)
한양이엔지(주)
(주)시스웍

적용당기순이익(백만원)
23,636
7,692
23,758
31,620
5,543

발행주식총수(주)
10,530,000
16,671,620
16,460,000
18,000,000
18,000,000

주당순이익(원)
2,245
461
1,443
1,757
308

기준주가(원)
12,726
5,864
12,793
18,054
3,260

PER(배)
5.67
12.71
8.86
10.28
10.59

적용여부
○
○
○
○
○

평균 PER(배)
9.62

(주1) 적용당기순이익은 2017년 기준이며, 연결재무제표 작성대상 기업의 경우 지배기업귀속순이익 입니다.
(주2) 발행주식총수는 분석기준일 현재 상장주식총수 입니다.
(주3) 주당순이익 = 적용당기순이익 / 발행주식총수
(주4) 기준주가 = Min(분석기준일로부터 1개월간 종가 산술평균, 분석기준일 종가)
(주5) (주)파라텍은 당해연도 중 비경상적인 기타영업외수익(유형자산처분이익)이 과다하게(5,876백만원) 발생하였으며, 5,876백만원에 (주)파라텍의 2017년 유효세율(-23.94%)을 고려한 4,469백만원을 차감한 순이익을 기재하였습니다.
(주6) 한양이엔지(주)는 당해연도 중 비경상적인 기타영업외수익(매각예정자산처분이익)이 과다하게(3,511백만원) 발생하였으며, 3,511백만원에 한양이엔지(주)의 2017년 유효세율(-18.54%)을 고려한 2,860백만원을 차감한 순이익을 기재하였습니다.

(4) PER을 적용한 상대가치 산출 결과

(단위: 배, 주)

구분
내용
비고

적용 당기순이익(백만원)
16,896
A

유사회사 PER
9.62
B

기준시점 시가총액 (백만원)
162,561
C = A ×B

공모후 총 발행주식수
7,622,000
D

주당 평가가액(원)
21,328
E = C ÷ D

(주1) 공모 후 총 발행주식수 : 제출일 현재 보통주 6,222,000주 + 공모 시 신규 발행 보통주 1,400,000주

(5) 희망 공모가액의 결정

구 분
내 용
비 고

주당 평가가액
21,328 원
PER에 의한 기준가격 산출

평가액 대비 할인율
20.29 % ~ 29.67 %
-

공모희망가액 밴드
15,000 원 ~ 17,000 원
-

대표주관회사인 (주)신영증권은 상기 제시한 공모희망가액을 근거로 수요예측을 실시하고 수요예측 참여현황 및 시장상황 등을 감안하여 발행회사와 협의한 후 공모가격을 최종 결정할 예정입니다.

다. 기상장기업과의 비교 참고 정보 

(1) 요약 재무정보 

유사회사의 주요 재무현황 및 재무비율은 금융감독원 전자공시시스템 홈페이지 (http://dart.fss.or.kr)에 공시된 각 사의 사업보고서를 참조하여 작성하였습니다.

【2017년 재무현황】

(단위: 백만원)

구 분
(주)세보엠이씨
(주)파라텍
에이치디씨아이콘트롤스(주)
한양이엔지(주)
(주)시스웍

기 준
연결
연결
연결
연결
연결

유동자산
206,789
118,782
161,750
296,636
27,309

재고자산
8,388
9,994
-
11,632
1,547

비유동자산
50,925
26,062
114,159
126,063
7,873

[자산총계]
257,714
144,844
275,909
422,699
35,183

유동부채
117,864
53,098
72,052
176,912
3,088

비유동부채
2,936
6,280
7,106
7,744
83

[부채총계]
120,800
59,378
79,158
184,656
3,171

자본금
5,265
8,336
8,230
9,000
1,800

[자본총계]
136,914
85,466
196,751
238,044
32,012

매출액
602,536
259,716
264,001
714,005
31,382

매출원가
559,493
238,281
237,203
653,362
22,000

영업이익
29,089
9,590
14,794
36,218
6,557

당기순이익
21,597
12,141
23,758
34,480
5,543

당기순이익(지배)
23,636
12,161
23,758
34,480
5,543

【 2017년 주요 재무비율 】

구 분
재무비율
(주)세보엠이씨
(주)파라텍
에이치디씨아이콘트롤스(주)
한양이엔지(주)
(주)시스웍

성장성
매출액 증가율
55.38%
14.49%
39.76%
32.99%
29.18%

영업이익 증가율
47.35%
75.32%
12.33%
140.53%
10.85%

순이익 증가율
53.53%
254.49%
25.98%
-34.52%
6.32%

총자산 증가율
23.84%
0.72%
14.95%
0.46%
73.53%

활동성
총자산 회전율(회)
2.59
1.80
1.02
1.69
1.13

재고자산 회전율(회)
90.24
27.19
-
93.10
14.61

수익성
매출액 영업이익율
5.20%
4.02%
6.24%
5.54%
29.80%

매출액 순이익율
3.58%
4.67%
9.00%
4.83%
17.66%

총자산 순이익율
9.27%
8.41%
9.21%
8.18%
19.99%

자기자본 순이익율
16.99%
15.28%
12.75%
15.21%
24.38%

안정성
부채비율
88.23%
69.48%
40.23%
77.57%
9.91%

유동비율
175.45%
223.71%
224.49%
167.67%
884.32%

[참고 : 주요 재무비율 산식]

구 분
산 식
설 명

[성장성 비율]

매출액
증가율
당기매출액
──────── ×100 - 100
전기매출액
전년도 매출액에 대한 당해연도 매출액의 증가율로서 기업의 외형적 신장세를 판단하는 대표적인 지표입니다. 경쟁기업보다 빠른 매출액증가율은 결국 시장점유율의 증가를 의미하므로 경쟁력 변화를 나타내는 척도의 하나가 됩니다.

영업이익
증가율
당기영업이익
──────── ×100 - 100 
전기영업이익
전년도 영업이익에 대한 당해연도 영업이익의 증가율을 나타내는 지표입니다.

당기순이익
증가율
당기순이익
──────── ×100 - 100
전기순이익
전년도 당기순이익에 대한 당해연도 당기순이익의 증가율을 나타내는 지표입니다.

총자산
증가율
당기말총자산
──────── ×100 - 100
전기말총자산
기업에 투하 운용된 총자산이 당해연도에 얼마나 증가하였는가를 나타내는 비율로서 기업의 전체적인 성장척도를 측정하는 지표입니다.

[활동성 비율]

총자산
회전율
당기 매출액
────────────
(기초총자산+기말총자산)/2
총자산이 1년 동안 몇 번 회전하였는가를 나타내는 비율로서 기업의 총자산의 활동성을 총괄적으로 표시하는 지표입니다.

재고자산
회전율
당기 매출액
──────────────
(기초재고자산+기말재고자산)/2
재고자산이 1년 동안 몇 번 회전하였는가를 나타내는 비율로서 기업의 재고자산의 회전현황을 총괄적으로 표시하는 지표입니다.

[수익성 비율]

매출액
영업이익율
당기 영업이익
───────── ×100
당기 매출액
기업의 주된 영업활동에 의한 성과를 판단하기 위한 지표로서 제조 및 판매활동과 직접 관계가 없는 영업외손익을 제외한 순수한 영업이익만을 매출액과 대비한 것으로 영업효율성을 나타내는 지표입니다. 따라서 이 지표가 높을수록 매출액이 증가할때의 영업이익의 증가폭이 커지는 것을 의미하며, 따라서 영업의 효율성이 높은 것으로 나타납니다.

매출액
순이익율
당기 순이익
───────── ×100
당기 매출액
매출액에 대한 당기순이익의 비율을 나타내는 지표입니다. 이 지표 또한 영업으로 인한 효과를 나타내는 지표이며, 매출총이익률, 매출 경상이익률과 비교하여 기타 영업외 자금조달이나 부수활동을 통해 비효율적으로 누수될 수 있는 기업의 성과를 가늠할 수 있는 지표입니다.

총자산
순이익율
당기 당기순이익 
───────── ×100
(기초총자산+기말총자산)/2
당기순이익의 총자산에 대한 비율로서 ROA(Return on Assets)로 널리 알려져 있습니다. 기업의 계획과 실적간 차이 분석을 통한 경영활동 평가나 경영전략 수립 등에 많이 사용되는 지표입니다.

자기자본
순이익율
당기 순이익
───────────── ×100
(기초자기자본+기말자기자본)/2
자기자본에 대한 당기순이익의 비율을 나타내는 지표입니다. 자본 조달 특성에 따라 동일한 자산구성하에서도 서로 상이한 결과를 나타내므로 자본구성과의 관계도 동시에 고려해야 하는 지표입니다.

[안정성 비율]

유동비율
당기말 유동자산
───────── ×100 
당기말 유동부채
유동비율은 유동부채에 대한 유동자산의 비율, 즉 단기채무에 충당할 수 있는 유동성 자산이 얼마나 되는가를 나타내는 비율로서, 여신취급시 수신자의 단기지급능력을 판단하는 대표적인지표로 이용되어 은행가비율(Banker's ratio)이라고도 합니다. 이 비율이 높을수록 기업의 단기지급능력은 양호하다고 할 수 있습니다.

부채비율
당기말 총부채 
───────── ×100 
당기말 자기자본
타인자본과 자기자본간의 관계를 나타내는 대표적인 재무구조지표로서 일반적으로 동 비율이 낮을수록 재무구조가 건전하다고 판단합니다. 그러나 이와 같은 입장은 여신자 측에서 채권회수의 안정성만을 고려한 것이며 기업경영의 측면에서는 단기적 채무변제의 압박을 받지않는한 투자수익률이 이자율을 상회하면 타인자본을 계속 이용하는 것이 유리할 수 있습니다.

Ⅴ. 자금의 사용목적

1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역

가. 자금조달금액

(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액 (A) (주1)
31,500,000,000

발행제비용 (B) (주2)
443,680,000

구주매출대금 (C)
10,500,000,000

순수입금 [ (A) - (B) - (C) ]
20,556,320,000

(주1) 공모금액은 공모가 밴드 15,000원 ~ 17,000원 중 하단인 15,000원 기준입니다.
(주2) 발행제비용은 당사가 부담하는 비용만을 포함하였습니다.

나. 발행제비용의 내역

(단위 : 원)

구 분
금 액
계 산 근 거

인수수수료 (주1)
300,000,000
총액 450,000,000원에서 구주매출 부분 제외

발행분담금
5,670,000
공모금액의 0.018%

등록세
2,800,000
증가 자본금의 0.40%

교육세
560,000
등록세의 20%

상장심사수수료
5,000,000
자기자본 1,000억원 이하

상장수수료
9,650,000
875만원+1,000억원 초과금액의 10억원당 6만원

IR비용/등기비용
70,000,000
업계 통상 비용

기타비용
50,000,000
회계법인 확인서한 비용, 인쇄/공고비 등

합계
443,639,800
-

(주1) 인수수수료는 당사가 부담하는 비용만을 포함하였습니다.
(주2) 인수수수료와는 별도로 발행회사 및 매출주주는 대표주관회사에게 상장관련 업무 성실도, 기여도 등을 종합적으로 감안하여 추가적인 인센티브를 지급할 수 있으며, 이에 따라 인수수수료 총액은 변동될 수 있습니다.

2. 자금의 사용목적

증권신고서 제출일 현재 당사의 공모자금 사용계획은 아래와 같습니다. 다만, 하기 사용계획은 현 시점에서 예상되는 사용계획이며 향후 집행 시점의 경영환경 등을 고려하여 변경될 가능성이 있으므로, 절대적인 계획이 아님을 투자자께서는 인지하시기 바랍니다.

가. 자금의 사용 계획

(단위: 백만원)

운영자금
설비투자
합계

11,556
9,000
20,556

(주1) 상기 자금의 사용목적은 공모가 밴드 15,000원 ~ 17,000원 중 하단인 15,000원 기준으로 산정했을때의 유입자금을 기준으로 계산하였습니다.
(주2) 과부족 금액은 당사 운영자금을 활용할 예정입니다.

나. 자금의 세부 사용 계획

(단위: 백만원)

구분
내역
세부사항
2018년
2019년
2020년
합계

3/4분기
4/4분기
1/4~
2/4분기
3/4~
4/4분기
1/4~
2/4분기
3/4~
4/4분기

운영자금
평택P-PJT 및 수주공사 관련 
 자재대금
Coating 원료(약 120ton)
2,600
2,900
-
-
-
-
5,500

STS 원자재(약 800ton)
2,000
1,200
-
-
-
-
3,200

훅업용 자재
900
1,400
-
-
-
-
2,300

기타 부자재
556
-
-
-
-
-
556

소계
11,556
-
-
11,556

설비투자
생산설비 투자
자동용접 설비(4대)
600
500
-
-
-
-
5,000

Coating Oven(6대)
1,400
500
-
-
-
-

Coating 부대설비(집진기 외)
500
200
-
-
-
-

Rolling M/C(2대)
400
300
-
-
-
-

Loose Formming M/C(2대)
200
400
-
-
-
-

시설투자
연구실험실 신축(약 250평)
-
800
-
-
-
-
2,000

기숙사 신축(약 500평)
-
1,200
-
-
-
-

로토프론 라이닝 설비
소형 탱크용 회전식Oven(2대)
-
500
-
500
-
-
2,000

대형 탱크용 회전식Oven(1대)
-
-
-
-
-
1,000

소계
7,500
500
1,000
9,000

합계
19,056
500
1,000
20,556

(주1) 상기 금액은 공모가 밴드 15,000원 ~ 17,000원 중 하단인 15,000원 기준입니다.
(주2) 과부족 금액은 당사 운영자금을 활용할 예정입니다.

(1) 운영자금

당사는 반도체 및 디스플레이 공장에 사용되는 코팅덕트 등을 제조 및 설치하는 회사로 매년 다수의 프로젝트를 성공적으로 수행하고 있습니다. 2018년 3/4분기에는 삼성전자 중국 시안 반도체공장 프로젝트를 수주 및 납품할 예정이며, 2018년 4/4분기에는 삼성전자 평택 반도체공장의 2기 Phase1~Phase2 프로젝트를 수주 및 납품할 예정에 있습니다. 해당 프로젝트를 성공적으로 완수하기 위하여 코팅원료 약 120ton 및 STS원자재 약 800ton 등이 필요할 것으로 예상되며, 관련 운영자금을 공모자금으로 사용할 예정 입니다.

(2) 설비투자

과거 반도체 및 디스플레이 공장은 가연성 재질인 PVC와 FRP덕트를 이용하였으나, 최근에는 불(난)연성이며, 보다 내부식성이 강화된 코팅덕트로 전환하는 추세 입니다. 당사는 증가하고 있는 코팅덕트 물량에 적절히 대응하기 위하여 곡선자동용접기, 코팅오븐 등의 생산설비에 투자할 예정에 있습니다.

또한 당사는 급변하고 있는 코팅덕트 시장에 적절히 대응하기 위하여 연구개발 활동의 비중을 증가시킬 예정에 있으며, 기존 천안공장에 기술연구소를 보유하고 있으나 추가로 천안공장 제2공장에 연구실험실(약 250평)을 신축할 예정 입니다. 또한 현재 신규 사업으로 추진 중인 로토프론 라이닝을 위하여 관련 설비(탱크용 회전식 오븐)을 구입하기 위하여 공모자금을 사용할 예정 입니다.

Ⅵ. 그 밖에 투자자보호를 위해 필요한 사항

1. 시장조성에 관한 사항

당사는 증권신고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다.

2. 안정조작에 관한 사항

당사는 증권신고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다.

제2부 발행인에 관한 사항

2_발행인에관한사항(참조방식에의한기재가아닌경우)

Ⅰ. 회사의 개요

1. 회사의 개요

가. 연결대상 종속회사 개황 

(단위: 백만원)

상호

설립일

소재지

주요사업

자산총액

지배관계
근거

주요종속

회사여부

우진서안안장유한공사

2013.02.21

중국
기계설비공사
18
기업의결권의
전체소유(100%)
해당

(주1) 자산총액은 2018년 1분기말 기준 입니다.

나. 회사의 법적, 상업적 명칭

당사의 명칭은 '주식회사 우진아이엔에스' 라고 표기합니다. 또한 영문으로는 'Woojin I&S Co., Ltd.' 라 표기 합니다.

다. 설립일자 및 존속 기간

당사는 1975년 1월 27일 설립되었습니다.

라. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소

구분
내용

본사주소
서울특별시 서초구 방배로 166 (방배동)

전화번호
02-535-7050

홈페이지
http://www.woojini.com

마. 회사 사업 영위의 근거가 되는 법률

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

바. 중소기업 해당 여부

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

사. 대한민국에 대리인이 있는 경우에는 이름(대표자), 주소 및 연락처

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

아. 주요 사업의 내용 및 향후 진출하려는 신규 사업

(1) 회사가 영위하는 목적 사업

당사의 하이테크 사업부문은 반도체 및 디스플레이 공장에 사용되는 코팅덕트 등을 제조 및 설치하고 있으며, 일반설비 사업부문은 아파트, 오피스, 호텔, 백화점 등에 사용되는 일반설비를 제조 및 설치하고 있습니다. 주요 사용 내용에 대한 자세한 사항은 동 공시서류의 『제2부 발행인에 관한사항 - Ⅱ.사업의 내용』을 참조하시기 바랍니다.

당사의 현행 정관상 주요 목적사업은 다음과 같습니다.

목적사업
비 고

1. 금속탱크 및 용기제조업

2. 위생 및 냉난방설비공사업

3. 철물공사업

4. 소방시설의 설비공사 및 정비업

5. 냉난방용 자재판매업

6. 납품업

7. 부동산 임대업

8. 주택건설업

9. 신재생에너지사업

10 .건설업

11. 무역업

12. 음식료품제조업

13. 음식료품 도.소매업

14. 유통전문판매업

15. 의류 및 기타 도.소매업

16. 태양광 발전사업

17. 각호에 관련된 부대사업

증권신고서 제출일 현재
영위하는 목적 사업

(2) 향후 추진하고자 하는 사업

당사의 하이테크 사업부문은 로토프론 라이닝(ROTOFLON LINING)을 신규 사업으로 추진하고 있습니다. 로토프론 라이닝은 코팅덕트의 제품형태에 따른 제약이 없으며, 내식성 및 밀착력이 기존 제품보다 우수한 제품을 생산 가능하도록 하는 제조 방법으로, 이와 관련된 자세한 사항은 본 증권신고서의 『제2부 발행인에 관한사항 - Ⅱ.사업의 내용』을 참조하시기 바랍니다.

자. 증권신고서 제출일 현재 계열회사의 총수, 주요 계열회사의 명칭 및 상장여부

당사가 속한 기업집단은 공정거래위원회가 지정하는 상호출자제한기업집단 및 채무보증제한기업집단에 해당하지 않기 때문에 기업집단의 명칭, 기업집단의 형성과정 등은 존재하지 않습니다. 다만, 독점규제 및 공정거래에 관한 법률 제2조에 따라 당사가 속한 기업집단은 다음과 같은 계열회사를 보유하고 있습니다.

계열회사 관련 세부 사항은 동 증권신고서의 'VIII.계열회사 등에 관한 사항'을 참조하시길 바랍니다.

구분
주요계열회사 명칭
주요 사업
설립일
상장 여부

1
우진서안안장유한공사
기계설비공사
2013.02.21
비상장

2
(주)신라명과
빵류 제조업
1983.09.20
비상장

3
(주)브레댄코
빵 및 과자 도매업
1981.05.19
비상장

4
(주)한승개발
부동산임대업
2011.12.30
비상장

5
(유)마더구스
빵류 제조업
2007.04.18
비상장

6
(주)원캔네트웍스
전자상거래업
2001.06.29
비상장

차. 신용평가에 관한 사항

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

2. 회사의 연혁

가. 회사의 본점 소재지 및 변경

당사의 본점은 서울특별시 서초구 방배로 166(방배동) 입니다.

나. 경영진의 중요한 변동(대표이사를 포함한 1/3 이상 변동)

당사의 최근 5사업연도 중 경영진의 중요한 변동은 다음과 같습니다.

일자
임원구성 현황
비고

대표이사

등기이사

등기감사

2014-06-29

홍평우

최한욱

홍경모

김혜경

-

2015-03-30

홍평우

최한욱

손광근

홍경모

김혜경

손광근 대표이사 취임

2015-03-31

홍평우

손광근

홍경모

김혜경

최한욱 사임

2017-03-24

홍평우

손광근

홍경모

-

김혜경

홍경모 대표이사 취임

2017-12-20

홍평우

손광근

홍경모

정시영

김혜경

김진억

정시영 사외이사 취임

김진억 감사 취임

2017-12-29

홍평우

손광근

홍경모

정시영

김혜경

김진억 감사 사임

2018-01-24

홍평우

손광근

홍경모

정시영

권중근

김혜경

권중근 사외이사 취임

2018-03-26

홍평우

손광근

홍경모

정시영

권중근

김진억

김혜경 감사 사임

김진억 감사 취임

다. 최대주주의 변동

당사는 설립일부터 증권신고서 제출일 현재까지 최대주주의 변경 사항은 없습니다.

라. 상호의 변동

일 자

내 용

비 고

1975.01.27
우진설비 주식회사
최 초

2005.01.04
주식회사 우진아이엔에스
변 경

마. 회사가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행중인 경우 그 내용과 결과

당사는 설립일부터 증권신고서 제출일 현재까지 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 사실이 없습니다.

바. 회사가 합병등을 한 경우 그 내용

당사는 설립일부터 증권신고서 제출일 현재까지 합병 등을 실행한 바가 없습니다.

사. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화

당사는 설립일부터 증권신고서 제출일 현재까지 해당사항이 없습니다. 

아. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용 

연 월

내용

1975.01

우진설비 주식회사 설립

1982.10

금속용기 및 압력용기 제조를 위한 안양공장신설

1991.03

배관, 난방자재 제조를 위한 용인공장 신설

1996.12

ISO 9002 인증 취득

2000.11

배관, 덕트 제조 천안공장으로 이전

2003.09

ISO 9001 인증 취득

2003.06

미국 F.M.R.C 인증 획득(SEMI-CON DUCT)

2005.09

주식회사 우진아이엔에스로 상호 변경

2005.09

기흥공장 설립

2006.06

삼성전자 화성사업장 FAB동 우수시공 수상

2008.05

KOSHA 18001 인증

2011.07

ISO 14001 인증

2012.07

화성 기술연구소(진공센타) 설립

2013.02

중국현지법인설립

2013.12

동탄하이테크센터 설립

2014.12

무역협회 천만불 수출의 탑 수상

2015.06

ROTOFLON 기술이전 협약

2015.07

신세계건설㈜ 최우수 협력업체 파트너상 수상

2016.09

미장, 방수, 조적 공사업 등록

2016.12

국토교통부장관 표창장수상

2017.05

천안2공장 증축

3. 자본금 변동사항

가. 자본금 변동 현황

(기준일 : 증권신고서 제출일 현재)
(단위 : 원, 주)

주식발행
(감소)일자
발행(감소)
형태
발행(감소)한 주식의 내용

종류
수량
주당
액면가액
주당발행
(감소)가액
비 고

1975.01.27

설립

보통주

3,000

1,000

1,000

-

1976.08.10

유상증자

보통주

7,000

1,000

1,000

-

1976.12.06

유상증자

보통주

10,000

1,000

1,000

-

1979.02.20

유상증자

보통주

20,000

1,000

1,000

-

1980.04.22

무상증자

보통주

20,000

1,000

-

자본준비금

1980.04.22

유상증자

보통주

20,000

1,000

1,000

-

1981.11.19

유상증자

보통주

80,000

1,000

1,000

-

1982.07.06

유상증자

보통주

160,000

1,000

1,000

-

1983.03.26

유상증자

보통주

128,000

1,000

1,000

-

1984.03.28

유상증자

보통주

32,000

1,000

1,000

-

1986.03.28

유상증자

보통주

120,000

1,000

1,000

-

1987.05.22

액면병합

보통주

(480,000)

5,000

-

(주1)

1988.03.25

유상증자

보통주

20,000

5,000

5,000

-

1990.03.29

유상증자

보통주

28,000

5,000

5,000

-

1991.10.05

유상증자

보통주

42,000

5,000

5,000

-

1993.03.10

유상증자

보통주

84,000

5,000

5,000

-

1999.12.23

유상증자

보통주

106,400

5,000

5,000

-

1999.12.28

무상증자

보통주

159,600

5,000

-

재평가액

2001.06.17

유상증자

보통주

50,000

5,000

5,000

-

2017.12.28

유상증자

보통주

12,200

5,000

79,590

제3자 배정 우리사주조합(12,200주)

2018.01.30

액면분할

보통주

5,599,800

500

-

(주2)

(주1) 액면가 1주당 1,000원 ->5,000원 (5주 -> 1주로 병합)
(주2) 액면가 1주당 5,000원-> 500원(1주-> 10주로 분할)

나.전환사채 등 발행 현황

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

다. 신주인수권부사채 등 발행 현황

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

라. 전환형 조건부자본증권 등 발행 현황

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

4. 주식의 총수 등

가. 주식의 총수

(기준일 : 증권신고서 제출일 현재)
(단위 : 주)

구 분
주식의 종류
비고

보통주식
종류주식
합계

Ⅰ. 발행할 주식의 총수
40,000,000
-
40,000,000

Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수
6,222,000
-
6,222,000

Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수
-
-
-
-

1. 감자
-
-
-
-

2. 이익소각
-
-
-
-

3. 상환주식의 상환
-
-
-
-

4. 기타
-
-
-
-

Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)
6,222,000
-
6,222,000
-

Ⅴ. 자기주식수
-
-
-
-

Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)
6,222,000
-
6,222,000
-

나. 자기주식의 취득 현황

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

다. 종류주식 발행 현황

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

5. 의결권 현황

(기준일 : 증권신고서 제출일 현재)
(단위 : 주)

구 분
주식의 종류
주식수
비고

발행주식총수(A)
보통주
6,222,000
-

우선주
-
-

의결권없는 주식수(B)
-
-
-

-
-
-

정관에 의하여 의결권 행사가
배제된 주식수(C)
-
-
-

-
-
-

기타 법률에 의하여
의결권 행사가 제한된 주식수(D)
-
-
-

-
-
-

의결권이 부활된 주식수(E)
-
-
-

-
-
-

의결권을 행사할 수 있는 주식수
(F = A - B - C - D + E)
보통주
6,222,000
-

우선주
-
-

6. 배당에 관한 사항

가. 배당에 관한 사항

당사 정관에 기재된 배당에 관한 사항은 다음과 같습니다.

제 13 조(신주의 배당기산일)
이 회사가 유상증자, 무상증자 및 주식배당에 의하여 신주를 발행하는 경우 신주에 대한 이익의 배당에 관하여는 신주를 발행한 때가 속하는 영업연도의 직전영업연도 말에 발행된 것으로 본다.

제52조(이익배당)
① 이익의 배당은 금전 또는 금전 외의 재산으로 할 수 있다.
② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 종류주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 각각 그와 다른 종류의 주식으로 할 수 있다.
③ 제1항의 배당은 매 결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.

나. 최근 3사업년도 배당 현황

구 분
2017년
2016년
2015년

주당액면가액(원)
500
500
500

(별도)당기순이익(백만원)

16,846

10,335

7,491

(별도)주당순이익(원)

2,761

1,694

1,228

현금배당금총액(백만원)

2,489

2,135

305

주식배당금총액(백만원)
-
-
-

(별도)현금배당성향(%)

14.77%

21.86%

4.07%

현금배당수익률(%)
보통주
80.00%
70.00%
10.00%

종류주
-
-
-

주식배당수익률(%)
보통주
-
-
-

종류주
-
-
-

주당 현금배당금(원)
보통주
400
350
50

종류주
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주당 주식배당(주)
보통주
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종류주
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(주1) 액면분할 후 기준인1주당 액면가 500원을 기준으로 작성하였습니다.

다. 이익참가부사채에 관한 사항

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.

Ⅱ. 사업의 내용

1. 사업의 개요 

당사의 사업부문은 하이테크 사업부문과 일반설비 사업부문으로 구성되어 있으며, 하이테크 사업부문은 반도체 및 디스플레이 공장에 사용되는 코팅덕트 등을 제조 및 설치하고 있으며, 일반설비 사업부문은 아파트, 오피스, 호텔, 백화점 등에 사용되는 일반설비를 제조 및 설치하고 있습니다. 

[하이테크 사업부문]

당사가 영위하는 하이테크 사업부문은 반도체 생산 설비 등에서 발생되는 오염된 공기가 배출되는 불소수지 코팅덕트(Fluoropolymer barrier coating duct)를 제조 및 설치하는 업무를 수행하고 있으며, 포괄적으로 반도체설비산업에 속해 있습니다.

반도체 및 디스플레이 제조공정 중에서 FAB라인은 확산공정, 사진공정, 식각공정, 박막공정 순서로 진행되며, 박막공정 중에서 화학기상증착(CVD, chemical vapor deposition) 공정은 화학 물질을 플라즈마 및 열을 이용하여 기판상에 박막을 형성시키는 기술입니다. CVD 공정은 강부식성의 독성 산화물을 함유한 가스를 처리하기 때문에 산 및 알칼리 성분이 포함되어 배출되는 혼합배기(PFC, Per Fluoro Compound)가 필수적으로 발생되며, 현재 대부분의 반도체 공장에선 전기나 가스 연소 장치로 PFC를 태워 없애고 있습니다.

[반도체FAB 내부Coating duct 흐름도]

반도체 fab 내부 coating duct 흐름도.jpg
반도체 fab 내부 coating duct 흐름도

자료: 당사제시

CVD 공정에서 혼합배기가 발생하면, Vacuum Pump를 이용하여 압력을 가하여 Scrubber를 통해 1차 및 2차 정화시키고, 최종적으로 필터를 통해 다시 한번 걸러진 후 대기로 배출됩니다. 이런 과정에서 불(난)연성이며, 보다 내부식성이 강화된 당사의 코팅덕트가 사용 됩니다.

CVD→Vacuum Pump→Scrubber 까지는 진공상태 이므로 배관내 화학성분이 이온상태로 부식성을 가지지 않아서 코팅재질의 배관 등을 사용하지 않고, 일반 스테인리스를 사용합니다. 이후에 Scrubber 내에서 물과 화학반응이 일어나 혼합배기가 발생되며, Sub Duct 부터는 코팅재질의 배관 등이 사용됩니다. 

[CVD 공정 이후 혼합배기 흐름도]

cvd 공정 이후 혼합배기 흐름도.jpg
cvd 공정 이후 혼합배기 흐름도

자료: 당사제시

산 및 알칼리 성분이 포함된 혼합배기는 반도체 및 디스플레이 기술이 성장함으로 인하여 성분 및 농도가 강화되고 있으며, 이는 덕트 및 배관 등에 마찰부식, 침투부식, 고착부식 등을 발생시켜 배기효율이 감소 됩니다. 또한 반도체 3차원구조 변화 및 스텝수 증가로 인하여 전공정 소재 중에서 CVD 증착용과 식각을 위한 Dry Etch용 Gas의 비중이 크게 증가하는 추세이므로 이와 관련된 혼합배기의 양도 증가하고 있습니다.

[반도체 전공정별 비중]

반도체 전공정별 비중.jpg
반도체 전공정별 비중

자료: Gartner, NH투자증권 리서치센터 

따라서 과거 반도체 및 디스플레이 공장은 가연성 재질인 PVC와 FRP덕트를 이용하였으나, 최근에는 불(난)연성이며, 보다 내부식성이 강화된 코팅덕트로 전환하는 추세 입니다.

당사의 불소수지 코팅덕트는 스테인리스강 내부를 특수 코팅 처리한 덕트로서 반도체 및 디스플레이 FAB 뿐만이 아니라, 화학, 제약 공장 등에서 사용됩니다. 반도체, 화학, 제약 공장 등은 제조공정 상 강산이나 강알칼리의 화학물질의 부식성 화학가스가 배출되나, 불소수지 코팅덕트를 사용하면 화재의 위험이 없고, 강력한 내화학성을 보유하게 됩니다.

[일반설비 사업부문]

당사가 영위하는 일반설비 사업부문은 포괄적으로 건설업에 속해 있습니다.

건설업은 계약 또는 자기계정에 의하여 각종 건설재료, 노동을 투입하여 각종 건축물을 신축 및 설치, 증축, 개축, 수리 및 보수, 해체 등을 주로 하는 산업활동으로써 임시건물, 조립식건물 또는 구축물을 용지 위에 설치하는 활동, 도급종합 건설업자 또는 자영건설업자에 의한 건물건설활동, 도급종합 또는 전문건설업자에 의한 토목공사 및 관련 구축물 설치공사, 조립식 건물의 설치공사와 기타 전문건설업자에 의한 각종 전문 건설 활동이 포함됩니다.

건설산업기본법에서 건설업의 종류는 일반건설업과 전문건설업으로 구분되는데 일반건설업은 종합적인 계획, 관리 및 조정하에 시설물을 시공하며 토목공사업, 전문공사업, 산업설비공사업, 조경공사업 등 5개 업종으로 구분됩니다. 전문건설업은 시설물의 일부 또는 전문분야에 관한 공사를 시공하는 건설업으로 실내건축공사업, 토공사업, 미장/방수공사업, 석공사업 등을 포함한 29개 업종으로 구분되어 있습니다.

[건설산업의 구분]

건설산업의 구분.jpg
건설산업의 구분

건설기업의 면허종류에 따라서는 일반건설업, 주택건설업, 전문건설업, 설비공사기업으로 구분되는데 일반공사는 토목 및 건축공사로, 특수공사는 철강재설치공사, 준설공사 및 조경공사 등 3개, 전문건설공사는 의장공사 등 23개로 구분되고 있습니다.

[건설업의 공종분류]

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건설업의 공종분류

당사가 영위하는 일반설비사업은 전문건설업 내 기계설비공사업에 속해 있으며 건축물에 급배수, 위생, 냉난방, 공기조화, 배관설비 등의 일반설비를 제조 및 설치하는 사업을 의미합니다.

당사는 건축물 중에서 아파트뿐만이 아니라 사무실, 호텔, 백화점, 문화시설, 병원 등에 일반설비를 제조 및 설치하고 있으며, 최근에는 보다 수익성이 좋은 사무실, 호텔, 백화점, 문화시설, 병원 등 비주거용 건축물을 목표로 하고 있습니다.

가. 주요 제품 설명

[하이테크 사업부문]

당사의 하이테크 사업부문은 코팅덕트의 원료인 CPT를 개발하였으며, 반도체 및 디스플레이 공정이 효율적으로 가동이 가능하도록 AUTO CHECK DRAIN, VIBRATOR, CLEAN PORT 누기방지 장치, CHECK WINDOW, POWDER CHAMBER, SCREW CONVEYOR 등의 ACCESSORY와 덕트무게 실시간 모니터링 시스템을 개발하여 반도체 및 디스플레이 공장에 적용하고 있습니다.

(1) CPT 코팅덕트

당사는 일본의 원료회사인 다이킨공업과 CPT 원료를 공동개발 하였습니다. 분말원료로 사용 가능한 불소수지의 Grade는 PFA>FEP>ETFE>ECTFE>PVDF 순서로 뛰어나며, 당사가 개발한 CPT는 PFA를 기본으로 하여 개발한 코팅원료입니다. 높은 가격으로 인하여 잘 사용되지 않던 PFA의 단점을 보완하였으며, Chemical 응축액 투과로 인한 문제(Duct부식,도막박리)를 해결 가능하도록 기존ETFE, PFA에 비해 투과량을 현저하게 저감시킨 새로운 타입의 불소수지입니다.

[불소수지의 종류 및 특성]

불소수지의 종류 및 특성.jpg
불소수지의 종류 및 특성

자료: 당사제시

기존 반도체 및 디스플레이 제조공정은 ETFE 코팅덕트를 주로 사용하였으나, 기술이 발전함에 따라 관련된 혼합배기의 성분, 농도 등도 강화되고 있으며, ETFE보다 내식성, 기계적 강도 등이 강화된 CPT로 전환하는 추세 입니다.

CPT 코팅덕트의 특성

1. 우수한 내식성: 반도체 및 디스플레이 분야 실온에서 사용되는 모든 약품에 침투가 되지 않습니다.

2. 넓은 온도 범위의 기계적 강도: 실온~100℃에서 안정적인 기계적 강도를 가지며 연속 사용최고온도는 200℃ 입니다.

3. 우수한 비점착성 및 윤활성: 이형성과 발수, 발유성이 좋으며 잘 미끄러지는 특성을 갖고 있습니다.

4. 우수한 차단성: 침투성이 강한불산(HF), 염산(HCL) 등 약품 베리어성이 좋아 투과량이 적기 때문에 투과에 의한 크렉이 발생하지 않습니다.

5. 불연성: 기존 불소수지(ETFE, PFA)보다 뛰어난 불연성을 보유하고 있습니다.

또한 당사의 코팅덕트는 불연성 덕트이며, 강한 내화학성을 지니고 있는 동시에 환경친화적인 설비로서FMRC(Factory Mutual Research Corporation)의 FM인증을 받았습니다. FM인증을 받은 경우 덕트 내부에 별도의 스프링쿨러를 설치하지 않아도 되며, 화재에 따른 위험이 낮다고 판단하여 반도체 및 디스플레이 공장에 적용되는 보험수가에도 긍정적인 영향을 미칩니다.

FMRC는 1940년대 미국의 보험회사 연합이 자체의 보험 가입여부 및 수가 등의 검증 필요에 따라 공장 건축물의 화재 위험도를 판정하기 위하여 설립된 기구로 전세계적으로 공신력과 신뢰도가 있으며, 해외에서는 FM인증을 득하여야 상업적으로 사용이 가능 합니다. 통상적으로 FM인증을 득하기 위하여는 1년 이상의 기간이 소요되며, FM Test를 통과해야 하므로 진입장벽을 형성하고 있습니다.

(2) 덕트무게 실시간 모니터링 시스템

반도체 및 디스플레이 공정이 진행되는 과정에 덕트에 분진이 쌓이며, 이는 덕트내에 압력을 감소시켜서 최종적으로 배기효율을 감소시킵니다. 따라서 분진이 쌓이는 경우 공정을 Shut-Down 시키고, 차압계로 차압을 확인하고 분진을 제거하여 왔으나, 덕트내에서 분진이 이동하는 경우 분진의 적재위치 및 적재량을 제대로 파악하지 못하는 문제점이 존재하였습니다. 이에 당사는 무게측정센서를 이용하여 덕트 내에 분진량을 측정 가능하며, 분진 유동상황 및 적재위치를 실시간으로 파악 가능한 모니터링 시스템을 개발하였습니다. 

[덕트무게 실시간 모니터링 시스템 구조]

덕트무게 실시간 모니터링 시스템 구조.jpg
덕트무게 실시간 모니터링 시스템 구조

[덕트무게 실시간 모니터링 시스템 기대효과]

덕트무게 실시간 모니터링 시스템 기대효과.jpg
덕트무게 실시간 모니터링 시스템 기대효과

(3) 액세서리(ACCESSORY)

당사는 반도체 및 디스플레이 공정이 효율적으로 가동이 가능하도록 AUTO CHECK DRAIN, VIBRATOR, CLEAN PORT 누기방지 장치, CHECK WINDOW, POWDER CHAMBER, SCREW CONVEYOR 등의 액세서리를 개발하였습니다.

[액세서리 개발 적용 현황]

accessory 개발 적용 현황.jpg
accessory 개발 적용 현황

자료: 당사제시

액세서리
설명

오토 체크 드레인
(Auto Check Drain)

auto check drain.jpg
auto check drain

반도체 및 디스플레이 공정에서 덕트 내부의 응축액이 발생하며, 이를 제거하기 위하여 Drain 배관을 설치하여 운용중에 있습니다. 그러나 기존 Drain 배관은 덕트 내부의 기류에 의한 음압현상으로 인하여 역류현상이 발생되고, 역류된 응축수는 파우더와 결합하여 Drain의 관로를 막아 2차 피해가 발생합니다. 또한 기존 Drain 배관은 일반 PVC 배관으로 구성되어 관로 내부의 봉수상태를 확인이 불가능하며, 배기정압 Drop의 우려가 존재하였습니다.

이에 당사는 유체가 흐르는 속도와 압력, 높이의 관계를 수량적으로 나타낸 베르누이 정리를 활용하여 응축액의 음압에 의한 역류를 방지하고, 내부식성에 강하며, 투명 재질로 육안으로 Drain 내부를 확인 가능한 Auto Check Drain을 개발하였습니다.

바이브레이터
(Vibrator)

vibrator

반도체 및 디스플레이 공정이 진행되는 과정에 공정 부산물인 파우더가 발생되며, 이는 덕트 등에 고착되어 배기효율을 감소시킵니다. 이에 당사는 파우더를 탈착 제거 가능하도록 압축된 공기를 사용하여 VIBRATOR 안에 장착된 터빈을 회전, 발생되는 진동력을 이용하여 배관 내부의 파우더 침적을 방지하는 장치인 VIBRATOR 를 개발하였습니다.

클린 포트(Clean Port) 
누기방지 장치

clean port.jpg
clean port

코팅덕트 운영관리 중 Clean Port를 열고 예방보전(PM, Preventive maintenance)작업을 진행하면, Open 부위를통한 누기가 발생하며, 배기정압의 감소 현상이 발생합니다. 이에 당사는 V-Cutting Viton Gasket을 적용하여 누기를 최소화 하고, PM작업을 안정적으로 가능하도록 만드는 Clean Port 누기방지 장치를 개발하였습니다.

체크 윈도우
(Check Window)

check window.jpg
check window

코팅덕트 운영시 공정부산물이 발생되고 누적되어 배기정압 감소 등의 생산 Loss가 발생되고 있으나, 가동 중에는 덕트 내부의 오염 상태를 확인할 수 없는 구조로 되어 있습니다. 이에 당사는 생산라인 운영 중에도 덕트 내부의 오염(응축액, 파우더 누적) 상태를 명확하게 확인 가능하며, PM작업이 용이하도록 Check Window를 개발하였습니다.

파우더 챔버
(Powder Chamber)

powder chamber.jpg
powder chamber

파우더가 많이 쌓이는 구간의 하부에설치되며, Sight Glass와 수거용 비닐을 장착되어 파우더가 Sight Glass의 2/3 지점까지 채워지면 Chamber 상부 2중 Damper를 닫은 후, 파우더가 채워진 비닐을 제거하는 방식으로 배기압력에 전혀 영향을 주지 않고 안전하게 파우더를 제거 할 수 있는 구조로 설계, 제작된 장치입니다.

스크류 컨베어
(Screw Conveyor)

screw conveyor.jpg
screw conveyor

PFC배기 Main 또는 Sub Main 덕트내에 파우더와 응축액이 혼합되어 진공호스 또는 파이브레이션 시스템으로 파우더 제거가 어려운 경우 설치하며, Screw를 덕트 하부에 내장시키고 외부에 구동장치를 장착함으로서 구동장치의 회전 운동과 Screw의 직선 운동으로 파우더를 배출구까지 이송시키는 장치를 개발하였습니다.

[일반설비 사업부문]

(1) PFP(Pre-Fabrication Piping) 공법

당사가 개발한 PFP 공법은 설계도면을 면밀히 검토하여, 제작도(SHOP DRAWING) 작업 후 공장에서 제작 및 포장하여 현장 반입 후 단순 조립 작업에 의하여 단기간에 시공할 수 있으며, 입상관, 횡주관, 기계실 배관 등의 공동 배관에 적용할 수 있는 선진공법 입니다.

PFP(Pre-Fabrication Piping) 공법

1. 고품질의 수준을 유지

정확한 SHOP DRAWING에 준하여 최신 생산설비를 갖춘 공장에서 가공, 제작을 선행하고 현장 반입 후 단순 조립만 시행합니다. 따라서, 품질 수준의 기본이 되는 용접의 신뢰성이 확보되며, 균일한 제품을 생산함으로 높은 품질을 유지 가능합니다.

2. 현장에서 필요한 인원 감소 및 공사 기간의 단축

현장 기능공의 수급 및 기능도 저하에 대처하고, 관리 인력의 절감 효과를 누립니다. 또한 UNIT화 한 배관을 반입하여 단순 조립 시공으로 현장에서의 공사기간이 대폭 단축됩니다.

3. 보수관리 용이 및 원가 절감의 효과

해체가 가능하므로 유지관리에 필요한 보수 점검이 용이합니다. 정밀시공 및 고품질로 건물 내구연한에 부합하여, 현장 인원 감소로 장기적인 원가절감의 효과를 기대할 수 있습니다.

4. 안전사고 방지에 기여

고수 작업 및 작업발판 설치 해체가 필요 없고, 조립 부분을 눈 위치 허리 높이를 작업의 기본으로 삼아 패키지화 함으로써 작업 공간을 최대한 확보하여 작업환경울 개선함으로, 안전사고 방지에 기여합니다.

(2) Unit PIPE(공장화 배관)

당사가 개발한 Unit PIPE(공장화 배관)은 현장 제작대신 공장에서 제작 및 조립하여 현장의 공정에 맞도록 Unit 화하여 현장에 반입 후 빠르고 안전하게 설치가 가능합니다. 또한 공장에서 표준품을 생산하므로 균일한 양질의 제품으로 공질을 배가시키고, 현장 시공을 단순 조립으로 유도함으로써 현장인력을 극소화 가능합니다.

Unit PIPE(공장화 배관)

1. 품질수준: 소비자의 욕구를 충족시킬 수 있는 차별화한 고품질을 유지 가능 합니다.

2. 내구성: 가공조건이 좋고 가공시 재질의 변형을 최대한 억제하여 내구년한이 길어집니다.

3. 시공성: 단순 조립시공으로 시공이 용이 합니다.

4. 생산성: 인원 이동, 자재 이동 등의 현장환경 중 비능률적 요소를 개선하여 획기적인 생산성 향상을 가져옵니다.

5. 공사기간: 공장 선행 제작으로 언제, 어떤 환경에서도 타공정의 공정보다 선행되어 공사기간을 대폭 단축합니다.

6. 인원수급: 단순 시공과 생산성 향상으로 현장의 인원이 대폭 감소하여 인력수급에 용이합니다.

7. 안전성: 현장 인원 감소, 시공성 등 현장 작업 환경개선으로 재해 발생 요인을 제거합니다.

8. 보수관리: 해체 조립이 가능하여 유지보수가 용이 합니다.

나. 시장의 현황

(1) 시장규모 및 전망

[하이테크 사업부문]

① 반도체 설비시장

인공지능(AI), 빅데이터, 사물인터넷(IoT), 클라우드 컴퓨팅 등 4차 산업혁명의 근간이 되는 산업 모두 메모리 반도체가 필수적 이며, 4차 산업혁명이 본격화 되면서 모바일 기기와 데이터센터에 필요한 메모리 반도체 수요가 크게 증가하고 있습니다.

과거 세계 반도체 경기는 5~6년을 주기로 호황이 찾아오면 기업들이 공장을 증설해 생산을 늘리고 이로 인해 공급과잉 현상이 발생해 침체기로 돌아서는 흐름을 반복하였습니다. 그러나 최근에는 반도체 기술 고도화가 진행되면서 설비를 늘려도 과거만큼 공급이 빠르게 증가하지 않아 공급과잉이 쉽게 발생하지 않으며, 수요가 급증하고 있는 DRAM 및 NAND 산업에서 적기에 생산량을 확대해 후발 사업자들과 초격차를 벌이겠다는 국내 반도체 업체의 전략과 ‘반도체 굴기’를 앞세운 중국의 투자를 감안하였을 때, 향후 반도체 산업 분야의 대규모 투자 계획이 예상됩니다.

[메모리반도체 세계 시장규모]

메모리반도체 세계 시장규모.jpg
메모리반도체 세계 시장규모

자료: 한국기업평가, 2018년 산업전망

국내 기업인 삼성전자와 SK하이닉스는 글로벌 DRAM과 NAND시장을 선점하며 높은 점유율로 전체 시장 성장을 견인하고 있습니다. 2017년 1분기 기준 삼성전자는 DRAM과 NAND 시장에서 각각 43.5%와 36.7%의 점유율을 보이며 세계 1위 반도체 업체의 위상을 보여주었으며, SK하이닉스 또한 각각의 시장에서 27.9%와 11.4%의 점유율을 보여주었습니다. 글로벌 DRAM과 NAND 시장에서 국내 기업인 삼성전자와 SK하이닉스의 점유율은 각각 71.4%와 48.1%로 과점하고 있으며, 국내 반도체 기업들이 설비투자에 더욱 집중할 것이라는 점을 감안할 때, 당사와 같이 FAB 설비에 필수적인 제품을 공급하는 국내 업체들의 수혜가 기대됩니다.

[DRAM, NAND 세계 시장점유율]

dram nand 세계 시장점유율.jpg
dram nand 세계 시장점유율

자료: IHS Markit

글로벌 반도체 전문 조사기관 'Gartner'에 따르면, 전 세계 반도체 설비투자는 2016년 $706억에서 2020년 $732 억에 이를 것으로 추산되며 이중 Fab에 대한 투자는 동기간 매년 $370억 이상의 투자가 지속될 것으로 전망됩니다.

[글로벌 반도체 설비투자 전망]

(단위: 백만USD)

글로벌 반도체 설비투자 전망.jpg
글로벌 반도체 설비투자 전망

자료: Gartner (July 2017)

국내 반도체 제조사인 삼성전자와 SK하이닉스에서도 반도체 관련 투자가 활발하게 진행하고 있습니다. 2018년에 삼성전자는 평택2층과 18라인, 중국 Xian Fab 등에 투자할 예정에 있으며, SK하이닉스는 청주 M15와 Wuxi 신규 Fab 등에 투자할 예정에 있습니다. 반도체 공장에 설비투자를 하는 경우 코팅덕트는 초기에 투자가 이루어지므로 2018년 및 2019년 시장환경은 당사에 매우 긍정적일 것으로 예상 됩니다.

[반도체 설비투자 전망]

반도체 설비투자 전망.jpg
반도체 설비투자 전망

자료: KTB투자증권

② 디스플레이 설비시장

최근 디스플레이 시장은 Flexible Display, 투명디스플레이 등 차세대 디스플레이 상용화와 초고해상도 대형TV 수요증가의 영향으로 LCD에서OLED로의 전환이 빠르게 진행되고 있으며, 2018년 중국 및 일본 TV 업체도 OLED TV를 출시할 계획으로 향후 프리미엄 TV 시장 내 OLED의 지위는 더욱 확고해질 것으로 예상 됩니다.

[주요 Tech별 Display capa 추이 및 전망]

주요 tech별 display capa 추이 및 전망.jpg
주요 tech별 display capa 추이 및 전망

자료: KTB투자증권

국내 디스플레이 제조사인 삼성디스플레이와 LG디스플레이에서 OLED 등 디스플레이 관련 투자가 활발하게 진행하고 있습니다. 2018년에 삼성디스플레이 및 LG디스플레이의 대규모 설비투자가 예상되어 있으며, 디스플레이 공장에 설비투자를 하는 경우 코팅덕트는 초기에 투자가 이루어지므로 2018년 시장환경은 당사에 매우 긍정적일 것으로 예상 됩니다.

[디스플레이 설비투자 전망]

디스플레이 설비투자 전망.jpg
디스플레이 설비투자 전망

자료: KTB투자증권

[일반설비 사업부문]

당사가 영위하고 있는 일반설비사업은 건설업에 속해 있습니다. 연도별 건설투자 총계는 약 200조원 이상 수준을 유지하고 있으며, 한국건설산업연구원에서 추정하는 2018년 건설투자 추정치는 251조원으로 2017년 대비 약 0.5% 증가가 예상 됩니다.

[건설투자 추이]

(단위: 조원, 전년 동기비 %)

건설투자 추이.jpg
건설투자 추이

자료: 한국건설산업연구원

건설투자는 저금리, 장기 주택모기지 상품, 민간 임대주택법 제정 등에 따라 2012년 4분기부터 상승국면에 돌입하였으며, 2015년 이후 매년 전년 대비 6.6%~10.7% 증가하였습니다. 공종별 건설투자 중에서 토목의 경우 7년 연속 감소하는 추세이나, 주거용 건물 및 비주거용 건물은 증가하는 추세로 이와 관련된 일반설비 투자도 증가하였습니다.

당사가 영위하는 설비건설업 등록 수 및 공사실적 현황을 살펴보면 설비건설업 공사실적 및 업체수는 지속적으로 증가하는 모습을 나타내고 있습니다. 2000년도 기준 설비건설업 업체수는 4,459개사, 공사실적은 약 5.6조원을 보이고 있었으나, 2017년 말 기준 설비건설업 업체수는 7,602개사, 공사실적은 17조 7,801억원으로 매우 가파른 성장세를 보이고 있습니다.

[설비건설업 등록수 및 공사실적 현황]

연 도

설비건설업 업체수(개사)

설비건설업 등록수(개)

설비건설업 공사실적(백만원)

1987

1,210

1,210

742,281

1990

1,316

1,316

1,222,480

1995

3,110

3,110

5,459,507

2000

4,459

5,309

5,647,796

2005

5,505

6,006

9,406,509

2010

6,151

6,564

14,241,569

2013

6,599

7,006

16,322,780

2017

7,602

8,043

17,780,099

(주1) 2017년 설비건설업 공사실적은 2016년 기성실적 합계액을 기재함

자료: 대한기계설비건설협회, 통계년보(기성실적)

(2) 경기변동성 및 계절성

[하이테크 사업부문]

하이테크 사업의 수주 및 매출 실적은 전방산업인 반도체 및 디스플레이산업과 유기적인 관계를 맺고 있습니다. 반도체 및 디스플레이 산업은 경기변동에 민감하게 반응하는 산업적 특성을 지니고 있으며, 거시경제 지표의 변동에 따라 산업의 업황 또한 밀접하게 영향을 받습니다.

[일반설비 사업부문]

일반설비 사업의 수주 및 매출 실적은 종합건설업체의 수주역량과 유기적인 관계를 맺고 있으며, 산업구조 및 경제환경의 변화와 정부의 정책, 건축 순환주기의 도래 등 복합적인 요인에 의하여 변동됩니다. 특히, 정부의 개발계획 또는 주택보급정책 등에 따라 크게 영향을 받고 있습니다. 이는 건설업이 다른 산업에 비해 정부의 규제 및 간섭이 매우 많은 산업으로 정책변화에 따라 수익성 및 수주물량이 크게 좌우되고 있기 때문입니다.

(3) 경쟁 상황 및 시장 점유율

[하이테크 사업부문]

반도체 및 디스플레이 코팅덕트는 당사가 선발주자이며, 몇개의 회사가 경쟁하는 과점시장을 형성하고 있습니다. 보다 상위의 코팅원료인 CPT로 당사는 FM인증을 받았으며, 반도체 및 디스플레이 CVD 공정 중에서 보다 내식성, 내화학성 등이 필요한 부분에 당사의 코팅덕트가 사용되고 있습니다.

[일반설비 사업부문]

당사가 영위하는 일반설비 사업은 기계설비업체간 기술력 및 공사실적의 확보 여부와 회사의 규모, 재무상태의 우열 등 다양한 경쟁요소가 복합적으로 작용하고 있습니다. 각 사의 대외영업력 및 시공능력평가액에 따라 경쟁대상이 어느 정도 구분되어 있어 실질적인 수주경쟁은 시장지위가 비슷한 동종업체(대한기계설비건설협회의 시공능력 기준 상위 15개사)들을 중심으로 이루어지고 있습니다.

[2017년 기준 시공능력 순위]

(단위: 천원)

순위

상호

시공능력

1

한양이엔지(주)

496,902,464

2

(주)세보엠이씨

429,866,340

3

(주)성도이엔지

335,570,584

4

성창이엔씨(주)

276,168,837

5

현대산업개발(주)

271,380,389

6

대아이앤씨(주)

234,440,186

7

계룡건설산업(주)

234,011,496

8

지에스네오텍(주)

231,637,038

9

삼성물산(주)

208,745,674

10

(주)금화피에스시

205,561,939

11

세일이엔에스(주)

176,355,931

12

(주)우진아이엔에스

170,096,135

13

(주)한국가스기술공사

142,924,876

14

(주)세방테크

141,415,792

15

무경설비(주)

140,198,682

자료: 대한기계설비건설협회

(4) 진입 장벽

[하이테크 사업부문]

반도체 및 디스플레이 기술이 발전함에 따라 관련된 혼합배기의 성분, 농도 등도 강화되고 있으며, 이에따른 반도체 및 디스플레이 공장의 화재 위험이 증가하였습니다.

① 코팅원료

반도체 및 디스플레이 공장에는 불연성 및 내화학성을 지니고 있는 코팅덕트를 설치해야 하며, 당사는 일본의 원료회사인 다이킨공업과 코팅덕트의 원료인 CPT를 공동개발 하였습니다.

분말원료로 사용 가능한 불소수지의 Grade는 PFA>FEP>ETFE>ECTFE>PVDF 순서로 좋으며, 당사가 개발한 CPT는 PFA를 기본으로 하여 개발한 원료입니다. CPT는 높은 가격으로 인하여 잘 사용되지 않던 PFA의 단점을 보완하였으며, 또한 용점이 PFA보다 낮으며, 가공성이 더 뛰어납니다. 또한, Chemical 응축액 투과로 인한 문제(Duct부식,도막박리)를 해결 가능하도록 기존ETFE, PFA에 비해 투과량을 현저하게 저감시킨 새로운 타입의 불소수지입니다.

불소수지를 생산 가능한 회사는 전세계적으로 일본의 다이킨공업, 일본의 아사히글라스, 미국의 듀폰 정도이며, 당사가 다이킨공업과 공동개발한 코팅원료는 하나의 진입장벽으로 작용하고 있습니다.

② FM인증

당사의 코팅덕트는 FMRC(Factory Mutual Research Corporation)의 FM인증을 받았습니다. FM인증을 받은 경우 덕트 내부에 별도의 스프링쿨러를 설치하지 않아도 되며, 화재에 따른 위험이 낮다고 판단하여 반도체 및 디스플레이 공장에 적용되는 보험수가에도 긍정적인 영향을 미칩니다.

FMRC는 1940년대 미국의 보험회사 연합이 자체의 보험 가입여부 및 수가 등의 검증 필요에 따라 공장 건축물의 화재 위험도를 판정하기 위하여 설립된 기구로 전세계적으로 공신력과 신뢰도가 있으며, 해외에서는 FM인증을 득하여야 상업적으로 사용이 가능 합니다. 통상적으로 FM인증을 득하기 위하여는 1년 이상의 기간이 소요되며, FM Test를 통과해야 하므로 진입장벽을 형성하고 있습니다.

하이테크 사업부문 진입장벽

① 종합건설업체의 협력업체 등록 여부에 따른 입찰참여 기회 제한

② 시공능력평가액 상위업체 선호

③ 우수협력업체 선정시 가산점 및 배점 부여

④ 협력업체 평가제도 실시

⑤ 공사실적에 따른 입찰참가자격 제한

⑥ 도급순위 30위내 종합건설업체 등록여부 심사

⑦ FM인증 획득, 코팅덕트 납품실적및 시공가능 여부

⑧ CPT 등 코팅원료의 성능

[일반설비 사업부문]

일반설비사업은 생산과정에서 유형자산에 대한 의존도가 낮고 노동집약적인 생산형태를 띄고 있어 설립상의 진입난이도는 낮은 편입니다. 다만 실질적인 수주경쟁에 있어서 종합건설업체 및 공공건설공사의 선호도는 아래와 같은 요소로 의해 결정되며, 이로 인한 진입장벽은 높은 편이라고 할 수 있습니다.

일반설비 사업부문 진입장벽

① 종합건설업체의 협력업체 등록 여부에 따른 입찰참여 기회 제한

② 시공능력평가액 상위업체 선호

③ 우수협력업체 선정시 가산점 및 배점 부여

④ 협력업체 평가제도 실시

⑤ 공사실적에 따른 입찰참가자격 제한

⑥ 도급순위 30위내 종합건설업체 등록여부 심사

⑦ LH, 조달청, SH 공사 실적에 따른 입찰제한

다. 회사의 현황

(1) 목표 시장

[하이테크 사업부문]

당사의 하이테크 사업부문은 삼성전자, SK하이닉스 및 LG디스플레이를 주요 고객으로 하여 반도체 및 디스플레이 설비시장을 주요 목표시장으로 하고 있습니다.

[하이테크 사업부문 최근 3년 주요 Project]

구분

Project

하이테크

2017년

삼성전자 평택 P-PJT
삼성전자 중국 시안 M-Retrofit PJT 
삼성전자 기흥 DS-Retrofit PJT
삼성전자 화성 16Line-PJT
삼성전기 필리핀 P4-PJT
SK하이닉스 이천, 청주, 우시 M-PJT
LG디스플레이 파주 P8-PJT, P9-PJT, P10-Project

2016년

삼성전자 평택 P-PJT
삼성전자 중국 시안 M-Retrofit PJT 
삼성전자 기흥 DS-Retrofit PJT
삼성전자 화성 16Line-PJT
삼성전기 필리핀 P4-PJT
SK하이닉스 이천, 청주, 우시 M-PJT
LG디스플레이 파주 P8-PJT, P9-PJT

2015년

삼성전자 화성 S3-PJT
삼성전자 기흥/화성 SR-PJT
삼성디스플레이 탕정 LCD밸리
삼성전자 중국 시안 M-Retrofit PJT 
SK하이닉스 이천, 청주, 우시 M-PJT

자료: 당사제시

[일반설비 사업부문]

당사의 일반설비 사업부문은 건축물 중에서 아파트뿐만이 아니라 사무실, 호텔, 백화점, 문화시설, 병원 등에 일반설비를 제조 및 설치하고 있으며, 최근에는 보다 수익성이 좋은 사무실, 호텔, 백화점, 문화시설, 병원 등 비주거용 건축물을 목표로 하고 있습니다.

[일반설비 사업부문 최근 3년 주요 Project]

구분

Project

아파트

2017년

효창5구역 재개발 정비사업 기계소화설비공사

2016년

파주 운정 택지개발지구 A27블럭 일반설비공사

용인 기흥역세권 도시개발 사업2공구

오창 센토피아 기계소화설비공사

용인 성복동 주상복합 사업 중 기계소화설비공사

광명역세권 복합단지 기계/소화

2015년

김포 한강 AC-05BL 아파트 건설공사(기계/소화)

파주 운정 택지개발지구 A27-1블럭 일반설비공사

사무실

2017년

여의도파크원 개발사업 건축설비

안양 SK V1 기계설비공사

신세계 신사옥 설비공사

2016년

삼성생명보험 별관 특수설비 교체공사

신사동 501-2빌딩 업무시설

마곡 코오롱 미래기술원

2015년

삼송복합센터

KT목동지사 데이터센터 신축공사

호텔, 백화점 등

2017년

센텀시티점 8층 리뉴얼 설비공사

2016년

서울대학교 유희진학술정보관

SJA JEJU 국제학교 신축 소방공사

센텀면세점 인테리어공사 중 일반설비공사

일원동 본별관 특수설비 교체공사

GKL부산롯데점 이전 리모델링공사

본점면세점 공사 중 일반설비공사

본점면세점 공사 중 일반설비공사

센텀점 5층 서관 리뉴얼 설비공사

2015년

롯데몰 은평 신축공사 설비공사

삼송복합센타 현장 일반설비공사

센텀점 샤넬매장 리뉴얼공사

경희대핵교 국제캠퍼스 종합체육관 신축공사

자료: 당사제시

(2) 회사의 핵심 경쟁력

① 모든 불소수지 코팅덕트 라인업 보유

당사는 하이테크(반도체, 디스플레이)에 적용되는 모든 불소수지 코팅덕트 라인업을 보유하고 있습니다. 내부식성이 강화된 기준이 적용되는 라인의 경우 당사의 코팅덕트가 필수적으로 들어가며, 당사가 시공하지 않더라도 경쟁사가 당사의 제품을 구입하여 시공하고 있으므로 당사의 코팅덕트 제품은 하이테크 공정 중에서 내부식성이 강화된 기준이 적용되는 라인의 대부분에 적용되고 있습니다.

② CPT 코팅원료

당사는 일본의 원료회사인 다이킨공업과 CPT 원료를 공동개발 하였습니다. 분말원료로 사용 가능한 불소수지의 Grade는 PFA>FEP>ETFE>ECTFE>PVDF 순서로 좋으며, 당사가 개발한 CPT는 PFA를 기본으로 하여 개발한 원료입니다. 높은 가격으로 인하여 잘 사용되지 않던 PFA의 단점을 보완하였으며, Chemical 응축액 투과로 인한 문제(Duct부식,도막박리)를 해결 가능하도록 기존ETFE, PFA에 비해 투과량을 현저하게 저감시킨 새로운 타입의 불소수지입니다.

기존 반도체 및 디스플레이 제조공정은 ETFE 코팅덕트를 주로 사용하였으나, 기술이 발전함에 따라 관련된 혼합배기의 성분, 농도 등도 강화되고 있으며, ETFE보다 내식성, 기계적 강도 등이 강화된 CPT로 전환하는 추세 입니다.

③ 다수의 코팅덕트 제조 및 시공실적 및 액세서리

업계 선발주자인 당사는 다수의 코팅덕트 제조 및 시공실적이 있으며, 무게측정기, 바이브레이터 등의 코팅덕트에 부가되는 액세서리를 개발하여 왔습니다. 액세서리는 당사에서 특허 받은 제품으로, 하이테크 공정에 적용이 가능하도록 직접 설계하여 제조하고 있습니다.

라. 신규 사업

당사가 개발중인 로토프론 라이닝은 다축(多軸)회전 소성을 통해 코팅덕트를 제조하는 방법으로 기존의 Coating 방식 및 Sheet Lining 방식과는 다르게 제품형태에 따른 제약이 없습니다. 또한 복잡하거나 특수한 형태의 모재(母材)에도 대응이 가능하며, 기존 150㎛~300㎛의 피막 대신 약 2,000㎛ 이상의 두꺼운 피막을 형성하여 내식성이 뛰어납니다. 또한 전용 Primer를 사용하여 밀착력이 우수하며, 이음매가 없는 일체형 피막으로 코팅덕트를 제조 가능한 새로운 기술 입니다.

당사는 2020년까지 총 35억원의 투자금액이 소요될 것을 예상하고 있습니다.

[로토프론 라이닝의 원리]

로토프론 라이닝.jpg
로토프론 라이닝

자료: 당사제시
 
 

2. 주요 제품 등에 관한 사항

가. 주요 제품 등의 현황

(단위: 백만원, %)

사업부문
2015년
2016년
2017년
2018년 1분기

매출액
비중
매출액
비중
매출액
비중
매출액
비중

하이테크
54,659
59.19%
53,197
48.32%
78,523
55.91%
19,935
58.05%

일반설비
37,681
40.81%
56,897
51.68%
61,923
44.09%
14,409
41.95%

합계
92,339
100.00%
110,093
100.00%
140,446
100.00%
34,344
100.00%

(주1) 각 사업부문별 제품 설명은 "II. 사업의 내용"의 "1. 사업의 개요"의 "가. 주요 제품 설명"을 참고하시기 바랍니다. 

나. 주요 제품 등의 가격 변동 추이

당사가 영위하고 있는 사업은 수주산업으로 각 프로젝트마다 요구되는 특성이 다양하며, 동일한 제품이라 하더라도 설계에 따라 투입되는 원재료의 재질 또는 길이에 차이가 존재하므로 일괄적으로 가격을 산출하기 어렵습니다. 

3. 주요 원재료 등에 관한 사항

가. 주요 원재료 매입 현황

(단위: 백만원, 백만JPY)

주요제품명
원,부재료명
2015년
2016년
2017년
2018년 1분기

금액
외화
금액
외화
금액
외화
금액
외화

하이테크
원료(수입)
3,217
334
965
92
4,358
423
695
64

STS COIL
718
-
1,051
-
1,909
-
548

STS ANGLE
499
-
631
-
1,740
-
350

기타
16,371
-
13,643
-
30,144
-
5,082

일반설비
PVC 관 및 부속류
635
-
585
-
1,080
-
129

백관류 및 부속 등
2,437
-
2,535
-
3,545
-
982

기타
13,787
-
22,104
-
20,356
-
5,976

합계
37,663
334
41,514
92
63,131
423
13,762
64

나. 주요 원재료 가격 변동 현황

당사의 주요 제품인 코팅덕트의 주요 원재료는 코팅원료이며, 코팅원료의 가격변동추이는 다음과 같습니다.

(단위: JPY/kg)

원재료

2015년
2016년
2017년
2018년 1분기

코팅원료
4,269
4,463
4,275
4,461

4. 생산 및 설비

가. 생산능력, 생산실적 생산가동률 관련 사항

당사가 영위하는 사업은 수주사업으로 생산능력의 산출이 불가능합니다.

나. 생산설비에 관한 사항

(1) 생산설비 현황

(단위: 백만원)

자산

소재지

2016년말

당기증감

당기상각

2017년말

2018년
1분기말

증가

감소

토지

송연리32-1 외7필지

충청남도 천안시

2,022

-

-

-

2,022

2,022

건물

천안공장증축 건축물
충청남도 천안시

467

-

-

14

453

449

천안2공장신축
충청남도 천안시

-

1,612

-

30

1,582

1530

기타(천안공장창고)
충청남도 천안시

337

-

-

10

327

325

기계장치

충청남도 천안시

2,204

930

-

271

2,863

2,784

공구와기구

충청남도 천안시

41

52

-

30

63

55

합계

5,071

2,594

-

355

7,310

7,165

(2) 설비의 신설 및 매입 계획

당사는 로토프론 라이닝을 개발하고 있으며, 2020년까지 예상되는 총 투자금액은 35억원 입니다.

구분

~2017년

2018년~2019년

2020년

로토프론 라이닝

15억원

10억원

10억원

5. 매출에 관한 사항

(1) 매출 실적

(단위: 백만원, 천USD)

사업부문
구분
2015년
2016년
2017년
2018년 1분기

수량
금액
외화
수량
금액
외화
수량
금액
외화
수량
금액
외화

하이테크
수출
2
3,065
2,709
3
7,621
6,567
3
20,664
18,273
1
344
321

내수
29
51,593
-
30
45,575
-
31
57,859
-
21
19,591
-

소계
31
54,659
2,709
33
53,197
6,567
34
78,523
18,273
22
19,935
321

일반설비
수출
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

내수
27
37,681
-
27
56,897
-
30
61,923
-
24
14,409
-

소계
27
37,681
-
27
56,897
-
30
61,923
-
24
14,409
-

합계
수출
2
3,065
2,709
3
7,621
6,567
3
20,664
18,273
1
344
321

내수
56
89,274
-
57
102,472
-
61
119,783
-
45
34,000
-

소계
58
92,339
2,709
60
110,093
6,567
64
140,446
18,273
46
34,344
321

(주1) 당사는 진행률로 매출을 인식하므로 달러 기준 수출금액을 정확히 파악하는데 어려움이 존재하여 연평균 환율 적용을 통해 달러 기준 수출금액을 산정하였습니다. (2015년: 1,132.24/ 2016년: 1,161.35/ 2017년 : 1,130.84/ 2018년 1분기 : 1,072.29)

(2) 판매 경로별 매출 비중

(단위: 백만원, 천USD)

사업부문

구분

품목

판매경로

판매경로별

매출액(비중)

금액
외화

하이테크

내수

코팅덕트 등

계약→생산의뢰→생산→출고→납품 및 시공

19,591
-

수출

코팅덕트 등

주문→생산의뢰→생산→출고→선적

344
321

일반설비

내수

기계설비, 소방, 환기

입찰→수주→계약→시공→사후관리

14,409
-

(주1) 판매경로별 매출액(비중)은 2018년 1분기 기준입니다.

(3) 주요 매출처 현황

(단위: 백만원)

사업부문
매출처
구분
매출유형
매출액

2015년
2016년
2017년
2018년 
1분기

하이테크
삼성물산
내수, 수출
공사수익, 제품매출
36,862
25,109
6,096
344

세일이엔에스
내수
공사수익
-
3,639
25,261
3,413

지에스건설
내수
공사수익
-
8,545
30,611
11,734

삼성전기
내수
공사수익
-
35
-
33

삼성전자
내수
공사수익
5,758
3,525
-
147

세방테크
내수
공사수익, 제품매출
2,111
1,378
2,458
505

기타
내수, 수출
공사수익, 제품매출
9,927
10,965
14,098
3,759

소계
54,658
53,196
78,524
19,935

일반설비
삼성물산
내수
공사수익
7,284
31
92
-

롯데건설
내수
공사수익
7,527
7,376
13,052
3,434

코오롱글로벌
내수
공사수익
261
5,352
14,009
1,066

신세계건설
내수
공사수익
15,010
24,431
14,971
3,404

대우건설
내수
공사수익
212
1,614
4,214
378

케이티이엔지코어
내수
공사수익
217
11,636
2,957
616

기타
내수
공사수익
7,169
6,456
12,629
5,511

소계
37,680
56,896
61,924
14,409

합계
92,338
110,092
140,448
34,344

6. 수주 상황

(기준일 : 2018년 5월말 기준)
(단위: 백만원)

발주처
품 목
수주일자
납 기
수주총액
수주잔고

지에스건설㈜
LGD 파주P8 Capa-up MMG 대응공사
2018-05-29
2018-12-31
6,248
6,203

지에스건설㈜
P9-Project(경기) 공조덕트 공사 일체
2018-04-26
2018-06-30
791
148

신세계건설㈜
메리어트호텔 리모델링공사 일반설비공사(1공구)
2018-01-01
2018-06-30
7,739
1,481

㈜서브원
판토스 시화 물류센터 신축공사(기계설비공사)
2018-03-28
2019-09-30
3,389
2,264

세일이엔에스㈜
P-PJT FAB동 상부 동측 마감 코팅덕트 1공구
2018-01-03
2018-09-30
8,668
5,249

코오롱글로벌㈜
가양동 자동차 매매상사 신축공사 기계소화설비공사
2018-01-15
2019-05-06
3,363
3,180

코오롱글로벌㈜
송도테크노파크 BT 신축공사 기계소화설비공사
2018-04-09
2019-07-31
6,177
6,083

㈜케이티
목동IDC 1센터 냉각탑 교체 공사
2018-04-19
2019-03-31
3,760
3,753

롯데건설㈜
광명역세권 국제무역센터 신축사업 중 기계설비공사
2018-02-12
2019-06-30
6,285
6,129

롯데건설㈜
오창센토피아 기계소화설비공사(3공구)
2016-06-03
2018-08-31
7,184
906

SK건설㈜
안양SK V1 center기계설비공사
2018-01-23
2018-10-31
3,101
960

포스코건설㈜
여의도 파크원 개발사업 파크원 건축설비공사 1공구
2018-04-26
2020-03-31
31,037
26,315

합 계
87,742
62,671

7. 시장 위험과 위험 관리

당사는 여러 활동으로 인하여 시장위험, 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한 재무위험에 노출되어 있습니다. 회사의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 변동성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 미치는 부정적 영향을 최소화하는데 중점을 두고 있습니다.

(1) 시장위험

1) 당사는 외화로 표시된 거래를 하고 있기 때문에 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 2018년 1분기말과 2017년말 현재 당사의 환위험에 대한 노출정도는 다음과 같습니다. 

(단위: 천USD, 천CNY)

구 분
자 산

2018년 1분기말
2017년말

USD
5,972
6,002

CNY
782
782

(주1) 연결재무제표 기준 입니다.

2) 2018년 1분기말과 2017년말 현재 각 외화에 대한 기능통화의 환율 10% 변동시 환율변동이 당기손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
2018년 1분기말
2017년말

10% 상승
10% 하락
10% 상승
10% 하락

USD
636,866
(636,866)
643,054
(643,054)

CNY
13,273
(13,273)
12,797
(12,797)

(주1) 연결재무제표 기준 입니다.

(2) 신용위험

금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대 노출정도를 나타냅니다. 2018년 1분기말과 2017년말 현재 당사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
2018년 1분기말
2017년말

현금및현금성자산(주1)
23,134,045
8,534,466

장단기금융상품
15,391,323
19,045,858

당기손익-공정가치측정
 금융자산
645,259
-

기타포괄손익-공정가치측정
 지분상품
4,700,322
-

매도가능금융자산
-
5,249,324

상각후원가측정금융자산
46,330
-

만기보유금융자산
-
46,330

매출채권및기타채권
26,657,298
36,539,435

합 계
70,574,577
69,415,413

(주1) 현금시재액이 제외된 금액입니다.
(주2) 연결재무제표 기준 입니다.

(3) 유동성위험

2018년 1분기말과 2017년말 현재 금융부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다.

1) 2018년 1분기말

(단위: 천원)

구 분
장부금액
계약상
현금흐름
1년 이내

매입채무및기타채무
13,363,386
13,363,386
13,363,386

(주1) 연결재무제표 기준 입니다.

2) 2017년말

(단위: 천원)

구 분
장부금액
계약상
현금흐름
1년 이내

매입채무및기타채무
11,042,269
11,042,269
11,042,269

금융보증부채
13,699
2,000,000
2,000,000

합 계
11,055,968
13,042,269
13,042,269

(주1) 연결재무제표 기준 입니다.

상기 금융부채의 잔존만기별 현금흐름은 할인되지 아니한 명목금액으로서 이자지급액은 제외되어 있으며, 요구받을 수 있는 기간 중 가장 이른 일자를 기준으로 작성되었습니다.

8. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래 사항

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 

9. 경영상의 주요 계약

당사는 증권신고서 제출일 현재 회사의 재무상태에 영향을 미치는 비경상적인 중요 계약이 존재하지 않습니다.

10. 연구 개발 활동

증권신고서 제출일 현재 당사는 천안공장에 기술연구소를 보유하고 있습니다.

가. 주요 연구개발 실적

분야

연구개발과제

개발기간

연구 결과

(진행 과제목표)

기대효과

(기술확보/원가

절감/상품화)

제품개발

배관 성형장치

2015.01월~2015.07월

배관플랜지 성형기술 확보

기술확보

제품개발

반도체 제조설비용 가스배관

2015.05월~2015.09월

가스배관 시공성 향상

기술확보/상품화

제품개발

배관의 분말코팅장치

2014.06월~2015.11월

다량의 배관코팅 자동화

기술확보/원가절감

제품개발

반도체 제조공정의 배기덕트 부산물 억류 방지 장치

2015.09월~2015.12월

크랙 방지 및 기밀성 향상

기술확보/상품화

제품개발

기밀유지용 공조기 댐퍼

2015.01월~2015.04월

댐퍼 기밀향상

기술확보/상품화

제품개발

반도체 제조설비용 배기관의 드레인 포켓

2015.08월~2015.12월

드레인 포켓 기능향상

기술확보/상품화

제품개발

공조기용 댐퍼 개폐 각도 제한장치

2015.01월~2015.04월

안정적인 댐퍼 각도제한

기술확보/상품화

제품개발

반도체 제조설비용 덕트내부 검사용 체크윈도우

2015.12월~2016.03월

안전성을 확보한 점검장치

기술확보/상품화

제품개발

반도체 제조설비용 배기가스관 제조방법

2016.01월~2016.04월

불소수지 분말을 이용한 가스배관 제조공정 간소화

기술확보/상품화

제품개발

반도체설비용 배관의 불소수지층 성형방법 및 그 성형장치

2016.01월~2016.09월

회전성형을 이용한 균일한 불소수지 코팅

기술확보/상품화

제품개발

배관 성형장치

2016.06월~2016.11월

배관플랜지 성형기술 확보

기술확보

제품개발

반도체설비용 배관의 불소수지층 급속용융 소성방법

2016.05월~2016.10월

소성시간 단축 및 균일한 두께의 불소수지층 형성

기술확보/상품화

제품개발

파이프의 단부를 면취하는 장치

2017.01월~2017.06월

파이프 단부 면취 기술확보 및 플랜지의 내부면 면취

기술확보

제품개발

반도체 설비용 배관의 연결장치

2017.02월~2017.06월

밀폐성 및 안정성 향상

기술확보/상품화

제품개발

배관에 불소수지시트를 열 융착시켜 소성하는 방법

2017.01월~2017.06월

도막두께 균일성 확보 및 용접방식의 박리현상 개선

기술확보/상품화

제품개발

반도체 배기덕트 연결용 가스켓

2017.06월~2017.09월

기밀성 및 시공성 향상

기술확보/상품화

공정개발

100Ø Pipe Lining

2015.06월~2015.09월

생산기술 확보

기술확보/상품화

공정개발

훅업 엘봉 용접용 지그

2015.02월~2015.04월

용접품질 및 생산성 향상

기술확보/원가절감

공정개발

자동 용접부 산화 방지

2015.03월~2015.05월

용접품질 향상

기술확보/원가절감

공정개발

덕트외부 스크레치 방지

2015.01월~2015.03월

덕트외관 품질 향상

원가절감/품질향상

공정개발

용접 퍼지 지그제작

2015.05월~2015.07월

수용접 용접품질 향상

원가절감/품질향상

공정개발

재코팅 작업방법 개선

2015.09월~2015.11월

재코팅 품질 향상

원가절감/품질향상

공정개발

반자동 엘보 용접기

2016.03월~2016.05월

용접품질 및 생산성 향상

기술확보/원가절감

공정개발

100Ø Fitting류 Lining

2016.01월~2016.02월

생산기술 확보

기술확보/상품화

공정개발

400Ø, 600Ø Duct Lining

2016.02월~2016.04월

생산기술 확보

기술확보/상품화

공정개발

500Ø Tank Lining

2016.04월~2016.06월

생산기술 확보

기술확보/상품화

공정개발

100Ø Header Lining

2016.04월~2016.06월

생산기술 확보

기술확보/상품화

공정개발

선투입,선가열 Lining

2016.06월~2016.08월

생산기술 확보

원가절감

공정개발

덕트 외부오염 방지

2016.06월~2016.09월

덕트외관 품질 향상

원가절감/품질향상

공정개발

우레탄 롤링기 파이프 개선

2016.02월~2016.05월

안정된 진원도 확보

기술확보/품질향상

공정개발

직선 용접후 말단 수용접 개선

2016.08월~2016.09월

용접품질 및 생산성 향성

품질향상

공정개발

집진설비 운영방식 개선

2016.05월~2016.06월

운영방식의 효율 극대화

원가절감

공정개발

대형사이즈 코팅지그 개발

2016.01월~2016.03월

코팅품질 및 작업성 향상

기술확보/품질향상

공정개발

분체코팅 작업방법 개선

2016.01월~2016.04월

균일한 도막두께 확보 및 생산성 향상

기술확보/원가절감/품질향상

공정개발

원자재 입고 규격 개선(101.6)

2016.02월~2016.04월

생산규격에 적합한 원자재 입고 규격의 개선

원가절감

공정개발

핀홀 측정기 브러쉬 재질 개발

2016.06월~2016.08월

코팅면 스크레치 발생 방지

기술확보/품질향상

공정개발

프레스 루즈 엘보 개발

2016.03월~2016.05월

가공공정 개선 및 품질향상

기술확보/품질향상

공정개발

앵글 후렌지 공정 개선

2017.02월~2017.04월

잔여 자재 발생의 최소화 및 생산성 향상

기술확보/원가절감

공정개발

후렌지 밴딩 공정 개선

2017.03월~2017.05월

후렌지 외관품질 향상

원가절감/품질향상

공정개발

앵글 후렌지 홀타공 금형 개선

2017.08월~2017.10월

후렌지 품질향상

원가절감/품질향상

공정개발

훅업 엘보 코팅용 지그 개발

2017.05월~2017.06월

생산성 및 품질 향상

기술확보/원가절감

공정개발

1축 회전 Lining

2017.01월~2017.03월

생산기술 확보

기술확보/상품화

공정개발

건조로 코팅작업 대차 개선

2017.01월~2017.04월

작업성 및 작업환경 향상

품질향상

공정개발

스텐레스 용접 열변형 개선

2017.06월~2017.08월

용접 열변형 최소화 및 용접품질 향상

기술확보/원가절감/품질향상

원료개발

FM PVC,FM FRP 덕트 대체용

2016.01월~2016.09월

FM4922 인증 확보

기술확보/상품화

원료개발

라이닝용 불소수지 원료 다변화 (AGC사)

2016.04월~2016.06월

생산기술 확보

기술확보/상품화

원료개발

코팅용 불소수지 원료 다변화 (AGC사 원료 )

2017.02월~2017.05월

원료 특성 및 생산기술 확보

기술확보/상품화

나. 연구개발 계획

분야

연구개발

개발년도

기대효과

(기술확보/원가절감/상품화)

원료 개발

PFC 배기용 코팅 원료

2018년~2019년

기술확보/상품화

원료 개발

산알카리 배기용 코팅 원료

2018년~2019년

기술확보/원가절감/상품화

공정개발

코팅자동화

2018년~2019년

기술확보/원가절감

공정개발

샌딩자동화

2018년~2019년

기술확보/원가절감

공정개발

용접자동화

2018년~2019년

기술확보/원가절감

공정개발

물류자동화

2018년~2019년

기술확보/원가절감

공정개발

루즈포밍 JIG 개선

2018년~2019년

기술확보/원가절감

공정개발

SHEET 밴딩기 개선

2018년~2019년

기술확보/원가절감

제품 개발

불소수지 튜브

2018년~2019년

기술확보/원가절감

제품 개발

반도체 배기덕트 응집물 제거장치

2018년

기술확보/상품화

제품 개발

사각 라운드 덕트

2018년

기술확보/상품화

제품 개발

대향익 DAMPER

2018년~2019년

기술확보/상품화

제품 개발

CLEANPORT 개선

2018년~2019년

기술확보/상품화/품질향상

제품 개발

반도체 바이패스 레듀싱 Y관

2018년~2019년

기술확보/상품화

제품 개발

반도체 배기덕트용 파우더 필터

2018년~2019년

기술확보/상품화

ROTOFLON

Pump Casing Lining

2018년

기술확보/상품화

ROTOFLON

사각 Tank Lining(반도체등)

2018년

기술확보/상품화

ROTOFLON

원형 Tank Lining(반도체등)

2018년

기술확보/상품화

ROTOFLON

Bellows Lining

2018년

기술확보/상품화

ROTOFLON

삽입관 내외 Lining 특허취득

2018년

기술확보/상품화

ROTOFLON

Pipe Lining Process 개선

2018년

원가절감

ROTOFLON

TankLorry Lining

2018년

기술확보/상품화

ROTOFLON

대형 Tank Lining

2018년

기술확보/상품화

ROTOFLON

소구경 정밀 Pipe Lining

2018년

기술확보/상품화

ROTOFLON

Socket형 제품류 Lining

2018년

기술확보/상품화

ROTOFLON

Unique 제품류 Lining

2018년

기술확보/상품화

다. 연구개발 비용

(단위: 백만원)

구 분

2015년

2016년

2017년

2018년
1분기

자산
처리

원재료비

-

-

-

-

인건비

-

-

-

-

감가상각비

-

-

-

-

위탁용역비

-

-

-

-

기타 경비

-

-

-

-

소 계

-

-

-

-

비용
처리

제조원가

64

-

-

-

판관비

34
41
11
106

합 계

(매출액 대비 비율)

98
(0.11%)

41
(0.04%)

11

(0.01%)

106
(0.31%)

당사는 발생한 연구개발 비용을 회계처리 기준에 따라 비용처리하고 있으며, 자산처리 된 연구개발비용은 없습니다.

11. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항

가. 특허, 실용신안 및 상표 등 지적재산권 현황

번호
구분

명 칭

출원/등록일

종료예정일

관련제품

1

특허권

반도체 제조설비용 배관의 내부 표면처리장치

2011.01.07 / 2011.06.03

2031.01.07

하이테크

2

특허권

반도체 제조설비의 배기덕트용 클린포트

2010.11.19 / 2011.02.25

2030.11.19

하이테크

3

특허권

반도체 제조공정의 배기용 댐퍼

2009.07.21 / 2010.03.03

2029.07.21

하이테크

4

특허권

반도체 배기덕트의 길이 조정용 어댑터

2011.11.29 / 2012.06.21

2031.11.29

하이테크

5

특허권

덕트용 댐퍼의 구동장치

2005.12.13 / 2006.12.20

2025.12.13

하이테크

6

특허권

반도체 엘씨디의 CVD 공정 부산물 처리장치

2009..06.15 / 2009.10.23

2029.06.15

하이테크

7

특허권

슬리브 유니트 시공방법 및 그에 사용되는 리브유니트 및 슬리브 유니트 지지장치

2007.05.29 / 2007.10.04

2027.05.29

하이테크

8

특허권

고 밀폐성을 갖는 가스배관장치

2012.01.12 / 2012.06.18

2032.01.12

하이테크

9

특허권

반도체 및 LCD 제조설비의 진공배관용 연결장치

2012.06.28 / 2013.02.04

2032.06.28

하이테크

10

특허권

원형덕트의 연결방법 및 그 연결구조

2007.09.07 / 2008.03.31

2027.09.07

하이테크

11

특허권

원형 덕트의 플랜지 성형장치

2007.05.29 / 2008.07.10

2027.05.29

하이테크

12

특허권

철골빔용 파이프 유니트 및 그 인양방법

2007.07.06 / 2008.03.04

2027.07.06

일반설비

13

특허권

반도체 및 LCD 제조설비용 가스배관

2012.05.23 / 2012.12.04

2032.05.23

하이테크

14

특허권

반도체 제조설비용 배관의 내부면 불소수지 코팅방법

2011.12.21 / 2012.06.21

2031.12.21

하이테크

15

특허권

반도체 및 LCD 제조설비의 배기덕트용 웅집물 제거장치

2013.03.27 / 2013.11.05

2033.03.27

하이테크

16

특허권

반도체 배기덕트 가스켓 제조용 히팅 프레스 금형 및 이 금형을 이용한 가스켓 제조방법

2013.09.24 / 2015.06.11

2033.09.24

하이테크

17

특허권

반도체 제조설비용 배기가스관 및 그 제조방법과 장치

2009.03.23 / 2011.08.22

2029.03.23

하이테크

18

특허권

덕트 무게 실시간 모니터링 시스템

2014.11.24 / 2015.01.19

2034.11.24

하이테크

19

특허권

배관 성형장치

2015.07.22 / 2015.09.15

2035.07.22

하이테크

20

특허권

반도체 제조설비용 가스배관

2015.09.16 / 2015.11.09

2035.09.16

하이테크

21

특허권

기밀유지용 공조기 댐퍼

2015.04.02 / 2016.04.01

2035.04.02

하이테크

22

특허권

배관 분말코팅장치

2015.11.24 / 2016.03.18

2035.11.24

하이테크

23

특허권

반도체 제조공정의 배기덕트용 부산물 역류방지장치

2010.11.11 / 2011.06.03

2030.11.11

하이테크

24

특허권

반도체제조설비용 배기관의 드레인포켓

2015.12.28 / 2016.07.21

2035.12.28

하이테크

25

특허권

반도체 제조설비용 덕트 내부 검사용 체크윈도우

2016.03.28 / 2016.07.21

2036.03.28

하이테크

26

특허권

반도체 제조설비용 배기가스관 제조방법

2016.04.01 / 2016.07.21

2036.04.01

하이테크

27

특허권

공조기용 댐퍼 개폐 각도 제한장치

2015.04.02 / 2016.08.22

2035.04.02

하이테크

28

특허권

반도체설비용 배관의 불소수지층 성형방법 및 그 성형장치

2016.09.13 / 2017.01.13

2036.09.13

하이테크

29

특허권

반도체 제조공정의 배기덕트용 부산물 역류방지장치

2015.12.02 / 2016.03.28

2035.12.02

하이테크

30

특허권

배관 성형장치

2016.11.18 / 2017.03.20

2036.11.18

하이테크

31

특허권

반도체 설비용 배관의 불소수지층 급속용융 소성방법

2016.10.06 / 2017.05.30

2036.10.06

하이테크

32

특허권

파이프의 단부를 면취하는 장치

2017.06.14 / 2017.08.25

2037.06.14

하이테크

33

특허권

반도체 설비용 배관의 연결장치

2017.06.14 / 2017.09.19

2037.06.14

하이테크

34

특허권

배관에 불소수지시트를 열 융착시켜 소성하는 방법

2017.06.14 / 2017.09.27

2037.06.14

하이테크

35
상표

P.S.D 상표등록

2001.06.15 / 2002.10.25

2022.10.25

하이테크

36
상표

S.C.D 상표등록

2001.06.15 / 2002.10.25

2022.10.25

하이테크

37
상표

(주)우진아이엔에스

2005.03.17 / 2006.04.25

2026.04.25

일반설비

38
상표

WOOJIN I&S

2005.03.17 / 2006.04.25

2026.04.25

일반설비

39
상표

WOOJINI&S CPT

2010.11.17 / 2012.07.10

2022.07.10

하이테크

40
상표

ROTOFLON(도형)

2015.04.29 / 2015.11.25

2025.11.25

하이테크

41
상표

ROTOFLON(문자)

2015.04.10 / 2015.11.25

2015.11.25

하이테크

42
디자인

반도체 진공배관용 플랜지

2011.06.17 / 2012.11.22

2027.11.22

하이테크

43
디자인

반도체 배기덕트용 새들브랜치

2011.11.28 / 2013.03.08

2028.03.08

하이테크

44
디자인

배기관 청소용 캡

2008.12.11 / 2010.01.15

2025.01.15

하이테크

45
디자인

연결용 원형덕트

2007.09.06 / 2009.04.10

2023.04.10

하이테크

46
디자인

반도체 배관용 가스켓

2013.07.23 / 2014.08.11

2029.08.11

하이테크

47
디자인

반도체 배기덕트 연결용 가스켓

2010.10.18 / 2011.11.24

2026.11.21

하이테크

48
디자인

반도체 진공배관용 가스켓

2011.06.07 / 2012.08.20

2027.08.20

하이테크

49
디자인

반도체 배기덕트 연결용 엘보우

2011.10.31 / 2013.01.21

2028.01.21

하이테크

50
디자인

반도체 배기덕트의 길이조정용 어댑터

2011.11.29 / 2013.01.21

2028.01.21

하이테크

51
디자인

반도체 배기덕트의 누기방지용 패킹

2013.08.27 / 2014.11.25

2029.11.25

하이테크

52
디자인

반도체 배관용 플랜지

2013.06.26 / 2014.10.01

2017.11.22

하이테크

나. 법률 규제 등에 의한 규제사항

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

Ⅲ. 재무에 관한 사항

1. 요약재무정보

당사의 한국채택국제회계기준에 따른 최초재무제표 작성시점인 전환일은 2016년 1월 1일이며, 당사는 전환일 이후의 한국채택국제회계기준에 따른 재무정보를 기재하였습니다.

(1) 요약연결재무정보

(단위: 원)

구분
2018년 1분기말
 제44기 1분기말
2017년말
 제43기말
2016년말
 제42기말

유동자산
72,606,698,385
67,135,937,652
53,963,361,981

비유동자산
30,056,831,315
30,555,046,233
25,047,712,538

자산총계
102,663,529,700
97,690,983,885
79,011,074,519

유동부채
24,054,256,336
19,401,371,959
17,594,780,616

비유동부채
1,290,227,191
1,285,612,924
1,579,842,777

부채총계
25,344,483,527
20,686,984,883
19,174,623,393

자본금
3,111,000,000
3,111,000,000
3,050,000,000

연결자본잉여금
2,346,445,803
2,346,445,803
947,003

기타포괄손익누계액
1,507,080,290
1,465,863,477
1,173,614,694

연결이익잉여금
70,354,520,080
70,080,689,722
55,611,889,429

자본총계
77,319,046,173
77,003,999,002
59,836,451,126

구분
2018.1.1~2018.3.31
2017.1.1~2017.12.31
2016.1.1~2016.12.31

매출액
34,343,902,011
140,446,264,438
110,093,234,273

매출원가
29,463,008,072
112,606,118,141
92,053,001,085

매출총이익
4,880,893,939
27,840,146,297
18,040,233,188

판매비와 관리비
1,421,749,447
5,028,593,917
4,686,416,025

영업이익
3,459,144,492
22,811,552,380
13,353,817,163

연결당기순이익
2,593,872,251
16,845,827,865
10,334,984,354

기타포괄손익
206,549,671
50,221,211
(323,478,478)

연결총포괄이익
2,800,421,922
16,896,049,076
10,011,505,876

(2) 요약재무정보

(단위: 원)

구분
2018년 1분기말
 제44기 1분기말
2017년말
 제43기말
2016년말
 제42기말

유동자산
72,589,054,453
67,091,999,362
53,602,360,311

비유동자산
30,066,943,491
30,593,198,186
25,402,541,994

자산총계
102,655,997,944
97,685,197,548
79,004,902,305

유동부채
24,046,724,580
19,395,585,622
17,588,608,402

비유동부채
1,290,227,191
1,285,612,924
1,579,842,777

부채총계
25,336,951,771
20,681,198,546
19,168,451,179

자본금
3,111,000,000
3,111,000,000
3,050,000,000

자본잉여금
2,346,445,803
2,346,445,803
947,003

기타포괄손익누계액
1,507,080,290
1,465,863,477
1,173,614,694

이익잉여금
70,354,520,080
70,080,689,722
55,611,889,429

자본총계
77,319,046,173
77,003,999,002
59,836,451,126

종속·관계·공동기업
 투자주식의 평가방법
원가법
원가법
원가법

구분
2018.1.1~2018.3.31
2017.1.1~2017.12.31
2016.1.1~2016.12.31

매출액
34,343,902,011
140,446,264,438
110,093,234,273

매출원가
29,463,008,072
112,606,118,141
92,053,001,085

매출총이익
4,880,893,939
27,840,146,297
18,040,233,188

판매비와 관리비
1,392,510,830
4,933,292,548
4,475,406,120

영업이익
3,488,383,109
22,906,853,749
13,564,827,068

당기순이익
2,593,872,251
16,845,827,865
10,334,984,354

기타포괄손익
206,549,671
50,221,211
(323,478,478)

연결총포괄이익
2,800,421,922
16,896,049,076
10,011,505,876

2. 연결재무제표

(1) 연결재무상태표

연결재무상태표

제44기 1분기말 2018년 3월 31일 현재

제43기말 2017년 12월 31일 현재

제42기말 2016년 12월 31일 현재

(단위: 원)

과목
2018년 1분기말
 제44기 1분기말
2017년말
 제43기말
2016년말
 제42기말

자 산

Ⅰ. 유동자산
72,606,698,385
67,135,937,652
53,963,361,981

1. 현금및현금성자산
23,152,923,971
8,553,332,605
9,704,898,205

2. 단기금융상품
10,645,259,420
13,500,000,000
17,500,000,000

3. 당기손익인식금융자산
-
-
2,539,743,500

4. 매출채권및기타채권
24,683,612,408
34,634,248,613
16,248,108,026

5. 재고자산
6,430,674,937
5,071,943,815
3,710,173,217

6. 미청구공사
6,598,581,908
4,593,577,812
3,048,600,329

7. 기타유동자산
1,095,645,741
782,834,807
1,211,838,704

Ⅱ. 비유동자산
30,056,831,315
30,555,046,233
25,047,712,538

1. 기타비유동금융자산
10,137,975,209
10,841,512,264
7,380,266,613

2. 기타채권
1,973,685,860
1,905,185,860
1,223,185,860

3. 유형자산
11,320,334,829
10,991,951,197
9,650,595,709

4. 투자부동산
96,235,450
96,698,641
98,551,415

5. 무형자산
2,652,805,651
2,649,931,661
2,547,452,648

6. 관계기업투자
3,875,794,316
4,069,766,610
4,138,906,868

7. 기타비유동자산
-
-
8,753,425

자 산 총 계
102,663,529,700
97,690,983,885
79,011,074,519

부 채

Ⅰ. 유동부채
24,054,256,336
19,401,371,959
17,594,780,616

1. 매입채무및기타채무
13,363,385,749
11,042,268,928
9,116,452,811

2. 초과청구공사
5,791,824,835
2,690,534,248
3,711,096,068

3. 금융보증부채
-
9,958,904
7,013,699

4. 당기법인세부채
3,021,253,142
3,907,497,998
2,264,361,440

5. 유동기타부채
1,877,792,610
1,751,111,881
2,495,856,598

Ⅱ. 비유동부채
1,290,227,191
1,285,612,924
1,579,842,777

1. 금융보증부채
-
3,739,726
8,753,425

2. 확정급여부채
377,213,949
307,393,056
524,143,237

3. 이연법인세부채
584,248,334
581,572,672
496,874,612

4. 비유동충당부채
328,764,908
392,907,470
550,071,503

부 채 총 계
25,344,483,527
20,686,984,883
19,174,623,393

자 본

Ⅰ. 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본
77,319,046,173
77,003,999,002
59,836,451,126

1. 자본금
3,111,000,000
3,111,000,000
3,050,000,000

2. 자본잉여금
2,346,445,803
2,346,445,803
947,003

3. 기타포괄손익누계액
1,507,080,290
1,465,863,477
1,173,614,694

4. 이익잉여금
70,354,520,080
70,080,689,722
55,611,889,429

Ⅱ. 비지배지분
-
-
-

자 본 총 계
77,319,046,173
77,003,999,002
59,836,451,126

부 채 와 자 본 총 계
102,663,529,700
97,690,983,885
79,011,074,519

(2) 연결포괄손익계산서

연결포괄손익계산서

제44기 1분기 2018년 1월 1일 부터 2018년 3월 31일 까지

제43기 1분기 2017년 1월 1일 부터 2017년 3월 31일 까지

제43기 2017년 1월 1일 부터 2017년 12월 31일 까지

제42기 2016년 1월 1일 부터 2016년 12월 31일 까지

(단위: 원)

과목
2018년 1분기
 제44기 1분기
2017년 1분기
 제43기 1분기
2017년
 제43기
2016년
 제42기

I. 매출액
34,343,902,011
24,999,894,369
140,446,264,438
110,093,234,273

II. 매출원가
29,463,008,072
21,913,233,039
112,606,118,141
92,053,001,085

III. 매출총이익
4,880,893,939
3,086,661,330
27,840,146,297
18,040,233,188

IV. 판매비와관리비
1,421,749,447
946,984,215
5,028,593,917
4,686,416,025

V. 영업이익
3,459,144,492
2,139,677,115
22,811,552,380
13,353,817,163

VI. 기타영업외수익
9,301,032
6,858,393
51,028,994
35,044,142

VII. 기타영업외비용
33,198,608
668,975,343
690,611,786
136,429,712

VIII. 금융수익
173,842,395
124,945,136
385,392,993
670,906,893

IX. 금융비용
42,977,634
6,407,554
653,171,182
359,512,410

X. 관계기업투자지분 관련손익
(168,972,294)
30,988,333
47,143,185
137,523,614

XI. 법인세비용차감전순이익
3,397,139,383
1,627,086,080
21,951,334,584
13,701,349,690

XII. 법인세비용
803,267,132
342,686,328
5,105,506,719
3,366,365,336

XIII. 당기순이익
2,593,872,251
1,284,399,752
16,845,827,865
10,334,984,354

XIV. 기타포괄손익
206,549,671
9,357,047
50,221,211
(323,478,478)

1. 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 기타포괄손익
205,604,761
-
(242,027,572)
(356,657,649)

1) 확정급여제도의 재측정요소
(15,383,279)
-
(190,326,487)
(314,316,222)

2) 기타포괄손익-공정가치측정 지분상품평가이익
220,988,040
-
(51,701,085)
(42,341,427)

2. 후속적으로 당기손익으로 재분류되는 기타포괄손익
944,910
9,357,047
292,248,783
33,179,171

1) 매도가능금융자산평가손익
-
34,680,000
311,981,280
10,820,160

2) 해외사업환산손익
944,910
(25,322,953)
(19,732,497)
22,359,011

XV. 총포괄손익
2,800,421,922
1,293,756,799
16,896,049,076
10,011,505,876

XVI. 당기순이익의 귀속
2,593,872,251
1,284,399,752
-
-

1) 지배기업의 소유주
2,593,872,251
1,284,399,752
16,845,827,865
10,334,984,354

2) 비지배지분
-
-
-
-

XVII. 총포괄손익의 귀속
2,800,421,922
1,293,756,799

1) 지배기업의 소유주
2,800,421,922
1,293,756,799
16,896,049,076
10,011,505,876

2) 비지배지분
-
-
-
-

(3) 연결자본변동표

연결자본변동표

제44기 1분기 2018년 1월 1일 부터 2018년 3월 31일 까지

제43기 1분기 2017년 1월 1일 부터 2017년 3월 31일 까지

제43기 2017년 1월 1일 부터 2017년 12월 31일 까지

제42기 2016년 1월 1일 부터 2016년 12월 31일 까지

(단위: 원)

과목
자본금
자본잉여금
기타포괄손익
 누계액
이익잉여금
지배기업의
 소유주지분
비지배지분
합계

2016.1.1
3,050,000,000
947,003
1,140,435,523
45,938,562,724
50,129,945,250
-
50,129,945,250

총포괄이익:

당기순이익
-
-
-
10,334,984,354
10,334,984,354
-
10,334,984,354

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 기타포괄손익:

확정급여제도 재측정요소
-
-
-
(314,316,222)
(314,316,222)
-
(314,316,222)

지분법이익잉여금변동
-
-
-
(42,341,427)
(42,341,427)
-
(42,341,427)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 기타포괄손익:

매도가능금융자산평가이익
-
-
10,820,160
-
10,820,160
-
10,820,160

해외사업환산손익
-
-
22,359,011
-
22,359,011
-
22,359,011

총포괄손익
-
-
33,179,171
9,978,326,705
10,011,505,876
-
10,011,505,876

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래:

배당
-
-
-
(305,000,000)
(305,000,000)
-
(305,000,000)

2016.12.31
3,050,000,000
947,003
1,173,614,694
55,611,889,429
59,836,451,126
-
59,836,451,126

2017.1.1
3,050,000,000
947,003
1,173,614,694
55,611,889,429
59,836,451,126
-
59,836,451,126

총포괄이익:

당기순이익
-
-
-
16,845,827,865
16,845,827,865
-
16,845,827,865

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 기타포괄손익:

확정급여제도 재측정요소
-
-
-
(190,326,487)
(190,326,487)
-
(190,326,487)

지분법이익잉여금변동
-
-
-
(51,701,085)
(51,701,085)
-
(51,701,085)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 기타포괄손익:

매도가능금융자산평가이익
-
-
311,981,280
-
311,981,280
-
311,981,280

해외사업환산손익
-
-
(19,732,497)
-
(19,732,497)
-
(19,732,497)

총포괄손익
-
-
292,248,783
16,603,800,293
16,896,049,076
-
16,896,049,076

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래:

배당
-
-
-
(2,135,000,000)
(2,135,000,000)
-
(2,135,000,000)

유상증자
61,000,000
2,345,498,800
-
-
2,406,498,800
-
2,406,498,800

2017.12.31
3,111,000,000
2,346,445,803
1,465,863,477
70,080,689,722
77,003,999,002
-
77,003,999,002

2017.1.1
3,050,000,000
947,003
1,173,614,694
55,611,889,429
59,836,451,126
-
59,836,451,126

총포괄이익:

분기순이익
-
-
-
1,284,399,752
1,284,399,752
-
1,284,399,752

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 기타포괄손익:

매도가능금융자산평가이익
-
-
34,680,000
-
34,680,000
-
34,680,000

해외사업환산손익
-
-
(25,322,953)
-
(25,322,953)
-
(25,322,953)

총포괄손익
-
-
9,357,047
1,284,399,752
1,293,756,799
-
1,293,756,799

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래:

배당
-
-
-
(2,135,000,000)
(2,135,000,000)
-
(2,135,000,000)

2017.3.31
3,050,000,000
947,003
1,182,971,741
54,761,289,181
58,995,207,925
-
58,995,207,925

2018.1.1
3,111,000,000
2,346,445,803
1,465,863,477
70,080,689,722
77,003,999,002
-
77,003,999,002

회계정책변경효과
-
-
(180,716,137)
184,141,386
3,425,249
-
3,425,249

2018.1.1
3,111,000,000
2,346,445,803
1,285,147,340
70,264,831,108
77,007,424,251
-
77,007,424,251

총포괄이익:

분기순이익
-
-
-
2,593,872,251
2,593,872,251
-
2,593,872,251

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 기타포괄손익:

확정급여제도 재측정요소
-
-
-
(15,383,279)
(15,383,279)
-
(15,383,279)

기타포괄손익-공정가치측정 지분상품평가이익
-
-
220,988,040
-
220,988,040
-
220,988,040

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 기타포괄손익:

해외사업환산손익
-
-
944,910
-
944,910
-
944,910

총포괄손익
-
-
221,932,950
2,578,488,972
2,800,421,922
-
2,800,421,922

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래:

배당
-
-
-
(2,488,800,000)
(2,488,800,000)
-
(2,488,800,000)

2018.03.31
3,111,000,000
2,346,445,803
1,507,080,290
70,354,520,080
77,319,046,173
-
77,319,046,173

(4) 연결현금흐름표

과목
2018년 1분기
 제44기 1분기
2017년 1분기
 제43기 1분기
2017년
 제43기
2016년
 제42기

Ⅰ. 영업활동으로 인한 현금흐름

14,328,749,280

1,124,048,323

(1,358,793,336)

7,628,931,768

1. 영업에서 창출된 현금
16,014,623,527

1,896,957,330

1,647,518,576

9,506,518,167

2. 이자의 수취
32,646,718

21,531,567

310,836,480

453,634,807

3. 이자의 지급
-

(199)

(1,316)

(1,471,996)

4. 배당금의 수취
26,570,000

51,570,000

74,770,334

49,890,530

5. 법인세 지급
(1,745,090,965)

(846,010,375)

(3,391,917,410)

(2,379,639,740)

Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름

2,783,985,850

(651,178,202)

2,012,185,659

(9,546,513,457)

1. 투자활동으로 인한 현금유입액
3,995,707,087

-

22,106,634,000

14,167,922,364

단기금융상품의 감소
3,500,000,000

-

22,000,000,000

14,000,000,000

장기금융상품의 감소
199,293,973

-

-

-

유형자산의 처분
545,454

-

88,776,000

1,672,364

무형자산의 처분
-

-

17,858,000

36,250,000

당기손익-공정가치측정 금융자산의 처분
277,367,660

-

-

-

보증금의 감소
18,500,000

-

-

130,000,000

2. 투자활동으로 인한 현금유출액
(1,211,721,237)

(651,178,202)

(20,094,448,341)

(23,714,435,821)

단기금융상품의 증가
-

-

(18,000,000,000)

(16,500,000,000)

매도가능금융자산의 취득
-

-

(380,924,000)

(39,462,296)

장기금융상품의 증가
(44,758,918)

(28,203,802)

(130,483,651)

(5,278,806,320)

유형자산의 취득
(477,088,329)

(279,474,400)

(1,452,254,327)

(1,698,591,840)

무형자산의 취득
(2,873,990)

-

(130,786,363)

(77,575,365)

단기대여금의 증가
(600,000,000)

-

보증금의 증가
(87,000,000)

(343,500,000)

-

(120,000,000)

Ⅲ.재무활동으로 인한 현금흐름

(2,488,800,000)

(2,135,000,000)

(1,164,002,000)

(305,000,000)

1. 재무활동으로 인한 현금유입액
-

-

970,998,000

-

유상증자
-

-

970,998,000

-

2. 재무활동으로 인한 현금유출액
(2,488,800,000)

(2,135,000,000)

(2,135,000,000)

(305,000,000)

배당금의 지급
(2,488,800,000)

(2,135,000,000)

(2,135,000,000)

(305,000,000)

Ⅳ. 현금및현금성자산의 증가(감소)(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ)

14,623,935,130

(1,662,129,879)

(510,609,677)

(2,222,581,689)

Ⅴ. 기초 현금및현금성자산

8,553,332,605

9,704,898,205

9,704,898,205

11,717,520,746

Ⅵ. 현금및현금성자산의 환율변동으로 인한 효과

(24,343,764)

(5,412,647)

(636,335,107)

159,834,708

Ⅶ. 해외사업장 환율변동효과

-

-

(4,620,816)

50,124,440

Ⅷ. 기말 현금및현금성자산

23,152,923,971

8,037,355,679

8,553,332,605

9,704,898,205

3. 연결재무제표 주석

제 44(당) 기 1분기 : 2018년 3월 31일 현재

제 43(전) 기 1분기 : 2017년 3월 31일 현재

주식회사 우진아이엔에스와 그 종속기업

1. 지배기업의 개요 
(1) 지배기업의 개요
기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표'에 의한 지배기업인 주식회사 우진아이엔에스(이하 '당사')는 우진서안안장유한공사(이하 당사와 종속기업은 '연결실체')를 연결대상으로 하고, (주)신라명과 외 1개사를 관계기업 지분법 적용 대상으로 하여 연결재무제표를 작성하였습니다.

당사는 기계설비공사업, 가스시설시공업(제1종), 전문소방시설공사업, 실내건축공사업, 시설물유지관리업, 신재생에너지사업을 주 사업목적으로 하여 1975년 1월 27일에 설립되었으며, 충청남도 천안에 세미콘닥트 및 Hook-Up Coating 제조 및 판매, 배관조립시설을 갖춘 공장을 가동하고 있습니다.

당사의 설립 시 납입자본금은 15백만원이었으며, 수차례의 증자를 거쳐 당분기말 현재의 자본금은 3,111백만원입니다.

당사의 최대주주는 홍평우와 특수관계인으로서 76.5%의 지분을 소유하고 있습니다.

(2) 연결대상 종속기업
1) 당분기말과 전기말 현재 지배기업의 종속기업(이하 "연결대상 종속기업")에 대한 투자현황은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

기업명
소재지
주요사업
소유지분(%)
설립연도
결산월

제 44(당) 기 1분기
제 43(전) 기

우진서안안장유한공사
중국
기계설비공사
100
100
2013년
12월

2) 당분기말과 전기말의 종속기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다.

1) 제 44(당)
기 1분기

(단위: 천원)

기업명
자산총액
부채총액
매출액
당기순손익

우진서안안장유한공사
17,644
7,532
-
(29,251)

2) 제 43(전) 기

(단위: 천원)

기업명
자산총액
부채총액
매출액
당기순손익

우진서안안장유한공사
43,938
5,786
-
(746,956)

2. 분기재무제표의 작성기준

(1) 회계기준의 적용

연결실체의 분기연결재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약 연결중간재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 제 1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석은 직전 연차보고기간말 후 발생한 연결실체의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.

연결실체의 요약분기연결재무제표에는 기업회계기준서 제 1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'과 기업회계기준서 제 1109호 '금융상품'이 처음 적용되었으며, 유의적인회계정책의 변경은 주석 3에서 설명하고 있습니다.

(2) 추정과 판단
① 경영진의 판단 및 가정과 추정의 불확실성
한국채택국제회계기준은 중간연결재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다.

추정치와 추정에 대한 기본가정은 지속적으로 검토되고 있으며, 회계추정의 변경은 추정이 변경된 기간과 미래 영향을 받을 기간동안 인식되고 있습니다.

요약분기연결재무제표에서 사용된 연결실체의 회계정책 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 주석 3에서 설명하고 있는 기업회계기준서 제 1109호 '금융상품'과 기업회계기준서 제 1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'의 적용과 관련한 새로운 중요한 판단과 추정 불확실성의 주요 원천을 제외하고는, 2017년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차연결재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다.

② 공정가치 측정
연결실체는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 정책과 절차에는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 공정가치를 포함한 모든 유의적인 공정가치측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 재무담당임원에게 직접 보고되고 있습니다.

평가부서는 정기적으로 관측가능하지 않은 유의적인 투입변수와 평가 조정을 검토하고 있습니다. 공정가치 측정에서 중개인 가격이나 평가기관과 같은 제 3자 정보를 사용하는 경우, 평가부서에서 제 3자로부터 입수한 정보에 근거한 평가가 공정가치 서열체계 내 수준별 분류를 포함하고 있으며 해당 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는지 여부를 판단하고 있습니다.

연결실체는 유의적인 평가 문제를 감사에 보고하고 있습니다.

자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 연결실체는 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다.

- 수준 1: 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격
- 수준 2: 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수
- 수준 3: 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수

자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 연결실체는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간 말에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다.

3. 유의적인 회계정책
연결실체는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에서 정한 사항과 다음에서 설명하고 있는 사항을 제외하고 2017년 12월 31일로 종료하는회계연도의 연차연결재무제표를 작성할 때 적용한 것과 동일한 회계정책을 적용하고있습니다. 다음에서 설명하고 있는 회계정책의 변경사항은 2018년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차연결재무제표에도 반영될 것입니다.

(1) 회계정책의 변경
연결실체는 2018년 1월 1일부터 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'과 기업회계기준서제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'을 최초 적용하였습니다. 2018년 1월1일 이후 적용되는 다른 기준들은 연결실체의 재무제표에 미치는 유의적인 영향이 없습니다.

다음은 최초 적용되는 기준서의 주요 영향입니다.

① 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'
기업회계기준서 제1109호는 금융자산, 금융부채 및 비금융항목을 매입하거나 매도할 수 있는 일부 계약의 인식과 측정을 규정합니다. 이 기준서는 기업회계기준서 제 1039호 '금융상품: 인식과 측정'을 대체합니다. 연결실체는 동 기준서를 최초 적용할때 과거기간을 재작성하지 않는 방법을 선택하였으며, 이에 따라 비교표시되는 연결재무제표를 재작성하지 아니하였습니다.

다음 표는 2018년 1월 1일 기업회계기준서 제1109호의 적용에 따라 기초 잔액에 반영된 기타포괄손익누계액, 이익잉여금의 세후 영향을 요약하고 있습니다.

(단위: 천원)

조정 내역
기타포괄손익누계액
이익잉여금

기초금액(기준서 제1039호)
1,465,863
70,080,690

조정내역

매도가능금융자산에서 
 기타포괄손익-공정가치측정 지분상품으로 재분류
-
-

매도가능금융자산에서 
 당기손익-공정가치측정 금융자산으로 재분류
(180,716)
180,716

매출채권및기타채권의 대손충당금(손실충당금) 감소
-
3,425

소 계
(180,716)
184,141

기초금액(기준서 제1109호)
1,285,147
70,264,831

기업회계기준서 제1109호의 적용에 따른 회계정책의 주요 변경사항에 대한 성격과영향은 다음과 같습니다.

(가) 금융자산과 금융부채의 분류
기업회계기준서 제1109호는 금융부채의 분류와 측정에 대한 기업회계기준서 제 1039호의 기존 요건을 대부분 유지하였습니다. 그러나 만기보유금융자산, 대여금 및수취채권과 매도가능금융자산의 금융자산의 기존 분류를 삭제하였습니다.

기업회계기준서 제1109호의 적용은 금융부채와 파생금융상품(위험회피 수단으로 사용되는 파생상품을 포함)과 관련된 연결실체의 회계정책에는 유의적인 영향이 없습니다. 기업회계기준서 제1109호의 금융자산 분류와 측정에 대한 영향은 다음과 같습니다.

기업회계기준서 제1109호에 의하면, 최초 적용시에 금융자산은 상각후원가측정 금융자산, 기타포괄손익-공정가치측정 채무상품, 기타포괄손익-공정가치측정 지분상품, 당기손익-공정가치측정 범주로 분류됩니다. 기업회계기준서 제1109호에 따른 금융자산의 분류는 일반적으로 금융자산이 관리되는 방식인 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름의 특성에 근거하여 결정됩니다. 주계약이 이 기준서의 적용범위에 해당하는 금융자산인 계약에 내재된 파생상품은 분리되지 않고, 복합금융상품 전체를 기준으로 금융자산을 분류합니다.

금융자산은 다음 두 가지 조건을 모두 충족하고, 당기손익-공정가치측정 항목으로 지정되지 않은 경우 상각후원가로 측정됩니다.

- 계약상 현금흐름의 수취와 금융자산의 매도를 통해 목적을 이루는 사업모형하에서금융자산을 보유한다.
- 계약조건에 따라 특정일에 이자와 원금 잔액에 대한 이자 지급만으로 구성되어 있는 현금흐름이 발생한다.

채무상품은 다음 두 가지 조건을 모두 충족하고 당기손익-공정가치측정 항목으로 지정되지 않은 경우 기타포괄손익-공정가치로 측정합니다.

- 계약상 현금흐름의 수취와 금융자산의 매도를 통해 목적을 이루는 사업모형하에서금융자산을 보유한다.
- 계약조건에 따라 특정일에 이자와 원금 잔액에 대한 이자 지급만으로 구성되어 있는 현금흐름이 발생한다.

단기매매항목이 아닌 지분상품의 최초 인식일에 연결실체는 그 투자지분의 후속적인공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 수 있는 취소 불가능한 선택을 할 수 있습니다. 이러한 선택은 금융상품 별로 이루어집니다.

상기에서 설명한 상각후원가, 기타포괄손익-공정가치로 측정하지 않는 모든 금융상품은 모든 파생금융자산을 포함하여 당기손익-공정가치로 측정합니다. 연결실체는 상각후원가 또는 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 요구사항을 충족하는 금융자산을 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정한다면 회계불일치를 제거하거나 유의적으로줄이는 경우에는 최초 인식시점에 해당 금융자산을 당기손익-공정가치측정 항목으로 지정할 수 있습니다. 다만, 이러한 지정은 취소할 수 없습니다.

최초에 거래가격으로 측정되는 유의적인 금융요소가 없는 매출채권이 아닌 금융자산은 당기손익-공정가치측정 항목이 아니라면 최초 공정가치에 취득과 직접 관련되는 거래원가를 가산하여 측정합니다.

구 분
후속측정

당기손익-공정가치측정 금융자산
당기손익-공정가치측정 금융자산은 후속적으로 공정가치로 측정합니다. 이자와배당수익을 포함한 순손익은 당기손익으로 인식합니다.

상각후원가측정 금융자산
상각후원가 측정 금융자산은 후속적으로 유효이자율법을 사용하여 상각후원가로 측정합니다. 상각후원가는 손상손실((나)참조)에 의해 감소됩니다. 이자수익,외화환산손익 및 손상은 당기손익으로 인식합니다. 제거에 따르는 손익도 당기손익으로 인식합니다.

기타포괄손익-공정가치측정 채무상품
기타포괄손익-공정가치측정 채무상품은 후속적으로 공정가치로 측정합니다. 유효이자율법을 사용하여 계산된 이자수익, 외화환산손익과 손상은 당기손익으로 인식합니다. 다른 순손익은 기타포괄손익으로 인식합니다. 제거시에 기타포괄손익에 누적된 손익은 당기손익으로 재분류합니다.

기타포괄손익-공정가치측정 지분상품
기타포괄손익-공정가치측정 지분상품은 후속적으로 공정가치로 측정합니다. 배당은 배당금이 명확하게 투자원가의 회수를 나타내지 않는다면 당기손익으로 인식합니다. 다른 순손익은 기타포괄손익으로 인식하고 절대로 당기손익으로 재분류되지 않습니다.

최초적용일(2018년 1월1일) 현재 기업회계기준서 제1039호 '금융상품: 인식과 측정'에 따른 금융자산의 측정 범주와 장부금액 및 대한 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'에 따른 금융상퓸의 측정 범주와 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
측정범주
장부금액

기업회계기준서
 제1039호에 따른 분류
기업회계기준서
 제1109호에 따른 분류
기업회계기준서
 제1039호에 따른
 장부금액
기업회계기준서
 제1109호에 따른
 장부금액

유동금융자산

현금및현금성자산
대여금및수취채권
상각후원가
8,533,664
8,533,664

단기금융상품
대여금및수취채권
상각후원가
13,500,000
13,500,000

매출채권및기타채권(*1)
대여금및수취채권
상각후원가
34,637,674
34,637,674

비유동금융자산

장기금융상품
대여금및수취채권
상각후원가
5,545,858
5,545,858

지분상품
매도가능금융자산
당기손익-공정가치(*2)
5,249,324
832,320

기타포괄손익-공정가치
4,417,004

지역개발공채
만기보유금융자산
상각후원가
46,330
46,330

기타채권
대여금및수취채권
상각후원가
1,905,186
1,905,186

(*1)
기업회계기준서 제1109호 최초적용일에 손실충당금이 3,425천원 감소에 따른 3,425천원 증가 후의
장부금액입니다.

(*2)
최초적용일(2018년 1월1일) 현재 유동금융자산으로 분류되었습니다.

- 매도가능금융자산에서 당기손익-공정가치측정 금융자산으로 재분류
당기초 현재 SBI 핀테크솔루션즈(주)에 대한 지분상품을 매도가능금융자산에서 당기손익-공정가치측정 금융자산으로 재분류하였습니다. 당기초 현재 관련 기타포괄손익누계액 180,716천원이 이익잉여금으로 재분류되었습니다. 당분기중 동 금융자산과 관련한 공정가치 변동 68,849천원이 당기손익으로 인식되었습니다.

- 매도가능금융자산에서 기타포괄손익-공정가치측정 지분상품으로 재분류
당기초 현재 연결실체는 단기매매목적이 아닌 미래기간까지 보유할 의도를 가진 지분상품에 대해 기타포괄손익-공정가치측정 지분상품으로 재분류하였습니다.

(나) 금융자산의 손상

기업회계기준서 제1109호는 기업회계기준서 제1039호의 '발생손실'모형을 '기대신용손실'모형으로 대체하였습니다. 새로운 손상모형은 상각후원가로 측정되는 금융자산, 계약자산 및 기타포괄손익-공정가치로 측정되는 채무상품에 적용되지만, 지분상품 투자에는 적용되지 않습니다.

상각후원가로 측정하는 금융자산은 매출채권, 현금및현금성자산과 기타채권 등으로 구성됩니다. 기업회계기준서 제1109호에서 손실충당금은 다음 두 가지 기준으로 측정됩니다.

- 12개월 기대신용손실: 보고기간말 이후 12개월 이내에 발생가능한 금융상품의 채무불이행 사건으로 인한 기대신용손실

- 전체기간 기대신용손실: 금융상품의 기대존속기간에 발생할 수 있는 모든 채무불이행사건에 따른 기대신용손실

집합평가 대상인 매출채권및기타채권의 경우, 연결실체는 간편법을 적용하고 신용손실이예상되는 기대존속기간에 근거하여 기대신용손실을 산출합니다. 연결실체는 과거 신용손실 경험을 근거로 충당금설정률표를 설계합니다.

기타채무상품에 대하여, 기대신용손실은 12개월 기대신용손실에 근거합니다. 12개월 기대신용손실은 보고기간말 이후 12개월 이내에 발생 가능한 금융상품의 채무불이행 사건으로 인한 기대신용손실을 나타내는 전체기간 기대신용손실의 일부입니다.

기대신용손실의 적용에 대한 기업회계기준서 제1109호의 요구사항은 연결실체의 집합평가 대상인 매출채권및기타채권에 대한 손실충당금이 3,425천원 감소하였으며, 충당금의 감소로인해 기초 이익잉여금이 3,425천원 증가하였습니다.

당기초 집합평가 대상인 매출채권 및 미수금에 대한 손실충당금 변동 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
최초적용일의 신용위험의 특성
인식된 손실충당금 증감액

매출채권
동 금융자산에 대해 간편법을 적용하였으며, 전체기간 
기대신용손실을 인식함.
(3,344)

미청구공사
-

단기대여금
기업회계기준서 제1109호에서 허용하는 바에 따라 동 금융상품은 최초 인식 이후 신용위험이 유의적으로 증가하지 않은 경우 12개월 기대신용손실을 인식하며 신용이 손상되었다고 평가되는 경우 전체기간 기대신용손실을 인식함.
-

미수금
(81)

미수수익
-

보증금
-

합 계
(3,425)

② 기업회계기준서 제 1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'

기업회계기준서 제1115호는 수익을 언제, 얼마나 인식할지를 결정하기 위한 포괄적인 체계입니다. 동 기준서는 현행 기업회계기준서 제1018호 '수익', 제1011호 '건설계약', 기업회계기준해석서 제2031호 '수익: 광고용역의 교환거래', 제2113호 '고객충성제도', 제2115호 '부동산건설약정', 제2118호 '고객으로부터의 자산이전'을 대체하였습니다.

이전 기업회계기준서 제1018호 등에서는 재화의 판매, 용역의 제공, 이자수익,로열티수익, 배당수익, 건설계약과 같은 거래 유형별로 수익인식기준을 제시하지만, 새로운 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'에 따르면 모든 유형의 계약에 5단계 수익인식모형(① 계약 식별, ② 수행의무 식별, ③ 거래가격 산정, ④ 거래가격을 수행의무에 배분, ⑤ 수행의무 이행 시 수익 인식)을 적용하여 수익을인식합니다. 

연결실체는 기업회계기준서 제1115호를 2018년 1월 1일 이후 시작되는 회계연도부터 적용하되, 최초적용일(2018년 1월 1일)에 누적효과
법을 사용하고 완료되지 않은 계약에만 기업회계기준서 제1115호를 적용하였습니다.

기업회계기준서 제1115호의 도입과 관련하여 당분기 요약연결재무제표에 미치는 재무적 영향은 유의적이지 않습니다.

(2) 당기부터 새로 도입된 기준서 및 해석서로 인한 회계정책의 변경이 당기초 연결재무상태표에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

과 목
2018년 1월 1일
조정전
조정사항
2018년 1월 1일
조정후

자 산

Ⅰ. 유동자산
67,135,937,652
835,745,249
67,971,682,901

1. 현금및현금성자산
8,553,332,605
-
8,553,332,605

2. 단기금융상품
13,500,000,000
-
13,500,000,000

3. 당기손익-공정가치측정금융자산
-
832,320,000
832,320,000

4. 매출채권및기타채권
34,634,248,613
3,425,249
34,637,673,862

5. 재고자산
5,071,943,815
-
5,071,943,815

6. 미청구공사
4,593,577,812
-
4,593,577,812

7. 기타유동자산
782,834,807
-
782,834,807

Ⅱ. 비유동자산
30,555,046,233
(832,320,000)
29,722,726,233

1. 장기금융상품
5,545,857,973
-
5,545,857,973

2. 매도가능금융자산
5,249,324,291
(5,249,324,291)
-

3. 만기보유금융자산
46,330,000
(46,330,000)
-

4. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산
-
4,417,004,291
4,417,004,291

5. 상각후원가측정금융자산
-
46,330,000
46,330,000

6. 기타채권
1,905,185,860
-
1,905,185,860

7. 유형자산
10,991,951,197
-
10,991,951,197

8. 투자부동산
96,698,641
-
96,698,641

9. 무형자산
2,649,931,661
-
2,649,931,661

10. 관계기업투자
4,069,766,610
-
4,069,766,610

자 산 총 계
97,690,983,885
3,425,249
97,694,409,134

부 채

Ⅰ. 유동부채
19,401,371,959
-
19,401,371,959

1. 매입채무및기타채무
11,042,268,928
-
11,042,268,928

2. 초과청구공사
2,690,534,248
-
2,690,534,248

3. 금융보증부채
9,958,904
-
9,958,904

4. 당기법인세부채
3,907,497,998
-
3,907,497,998

5. 유동기타부채
1,751,111,881
-
1,751,111,881

Ⅱ. 비유동부채
1,285,612,924
-
1,285,612,924

1. 금융보증부채
3,739,726
-
3,739,726

2. 확정급여부채
307,393,056
-
307,393,056

3. 이연법인세부채
581,572,672
-
581,572,672

4. 비유동충당부채
392,907,470
-
392,907,470

부 채 총 계
20,686,984,883
-
20,686,984,883

자 본

Ⅰ. 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본
77,003,999,002
3,425,249
77,007,424,251

1. 자본금
3,111,000,000
-
3,111,000,000

2. 자본잉여금
2,346,445,803
-
2,346,445,803

3. 기타포괄손익누계액
1,465,863,477
(180,716,137)
1,285,147,340

4. 이익잉여금
70,080,689,722
184,141,386
70,264,831,108

Ⅱ. 비지배지분
-
-
-

자 본 총 계
77,003,999,002
3,425,249
77,007,424,251

부 채 와 자 본 총 계
97,690,983,885
3,425,249
97,694,409,134

(
3) 미적용 제ㆍ개정 기준서
제정ㆍ공표되었으나 2018년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 아니한 주요 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. 연결실체는 연결재무제표 작성시다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 조기적용하지 아니하였습니다.

- 기업회계기준서 제1116호 '리스' 제정

기업회계기준서 제1116호 '리스'는 현행 기업회계기준서 제1017호 '리스'와 기업회계기준해석서 제2104호 '약정에 리스가 포함되어 있는지의 결정'을 대체하게 됩니 다. 동 기준서는 2019년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용해야 하며,기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'을 적용하는 기업은 조기적용할 수 있습니다.

리스이용자로서 동 기준서를 적용하는 경우 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류'에 따라 표시되는 각 과거 보고기간에 소급 적용하는 방법과 최초 적용일에 최초 적용 누적효과를 인식하도록 소급 적용하는 방법 중 하나의 방법을 선택할 수 있습니다. 연결실체는 기업회계기준서 제1116호 '리스'의 소급 적용 방법을 결정하지 않았습니다.

기업회계기준서 제1116호 '리스'는 리스이용자가 리스 관련 자산과 부채를 재무상태표에 인식하는 하나의 회계모형을 제시하고 있습니다. 리스이용자는 기초자산을 사용할 권리를 나타내는 사용권자산과 리스료를 지급할 의무를 나타내는 리스부채를 인식해야 합니다. 단기리스와 소액 기초자산 리스의 경우 리스 인식이 면제될 수 있습니다. 리스제공자 회계처리는 리스를 금융리스와 운용리스로 분류하는 기존의 기준서와 유사합니다.

기업회계기준서 제1116호 '리스'의 도입으로 인해, 정액으로 인식되던 운용리스료가사용권자산의 감가상각비와 리스부채의 이자비용으로 바뀌면서 리스와 관련된 비용의 성격이 변하게 될 것으로 예상됩니다.

연결실체는 기업회계기준서 제1116호 '리스'의 도입 관련 준비작업에 착수하지 못하였으므로, 동 기준서를 적용할 경우 재무제표에 미칠 수 있는 재무적 영향을 분석하지 못했습니다. 연결실체는 동 기준서 적용으로 인한 재무적 영향 분석을 2018년 회계연도 중 완료할 예정입니다.

4. 영업부문

연결실체는 영업수익을 창출하는 재화나 용역의 성격 및 서비스를 제공하기 위한 자산의 특성 등을 기준으로 최고경영자의 의사결정을 위해 제공되는 수준으로 보고부문을 구분하며, 그 결과 연결실체 전체를 단일의 보고부문으로 식별하였습니다. 

당분기의

연결실체

매출액의

10%

이상을

차지하는

주요

고객은

건설기업

2개사입니다.

5. 범주별 금융상품

(1) 범주별 금융자산
당분기말과 전기말 현재 범주별 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
1) 제 44(당) 기 1분기

(단위: 천원)

금융자산
당기손익-공정가치측정
 금융자산
상각후원가측정
 금융자산
기타포괄손익-공정가치측정 지분상품
합 계

[유동]

현금및현금성자산(*)
-
23,134,045
-
23,134,045

지분상품
-
10,000,000
-
10,000,000

단기금융상품
645,259
-
-
645,259

매출채권및기타채권
-
24,683,612
-
24,683,612

소 계
645,259
57,817,657
-
58,462,916

[비유동자산]

장기금융상품
-
5,391,323
-
5,391,323

지분상품
-
-
4,700,322
4,700,322

지역개발공채
-
46,330
-
46,330

기타채권
-
1,973,686
-
1,973,686

소 계
-
7,411,339
4,700,322
12,111,661

합 계
645,259
65,228,996
4,700,322
70,574,577

(*)
현금 시재액이 제외된 금액입니다.

2) 제 43(전) 기

(단위: 천원)

금융자산
만기보유증권
대여금및수취채권
매도가능금융자산
합 계

[유동]

현금및현금성자산 (*)
-
8,534,466
-
8,534,466

단기금융상품
-
13,500,000
-
13,500,000

매출채권및기타채권
-
34,634,249
-
34,634,249

소 계
-
56,668,715
-
56,668,715

[비유동]

장기금융상품
-
5,545,858
-
5,545,858

매도가능금융자산
-
-
5,249,324
5,249,324

만기보유금융자산
46,330
-
-
46,330

기타채권
-
1,905,186
-
1,905,186

소 계
46,330
7,451,044
5,249,324
12,746,698

합 계
46,330
64,119,759
5,249,324
69,415,413

(*)
현금 시재액이 제외된 금액입니다.

(2) 범주별 금융부채
당분기말과 전기말 현재 범주별 금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
상각후원가 금융부채

제 44(당) 기 1분기
제 43(전) 기

[유동]

매입채무및기타채무
13,363,386
11,042,269

금융보증부채
-
9,959

소 계
13,363,386
11,052,228

[비유동]

금융보증부채
-
3,740

합 계
13,363,386
11,055,968

(3) 금융상품 범주별 순손익
당분기와 전분기 중 금융상품의 범주별 순손익 내역은 다음과 같습니다.

1) 제 44(당) 기 1분기

(단위: 천원)

금융자산
당기손익-공정가치측정 금융자산
상각후원가측정
 금융자산
기타포괄손익-공정가치측정 지분상품
상각후원가
 금융부채
합 계

[당기손익]

이자수익
-
63,550
-
-
63,550

배당금수익
-
-
1,570
-
1,570

외환환산이익
-
4,717
-
-
4,717

금융보증수익
-
-
-
13,699
13,699

당기손익-공정가치측정
 금융자산평가이익
68,849
-
-
-
68,849

당기손익-공정가치측정
 금융자산처분이익
21,458
-
-
-
21,458

대손상각비
-
(1,491)
-
-
(1,491)

이자비용
-
-
-
(13,711)
(13,711)

외화환산손실
-
(29,266)
-
-
(29,266)

소 계
90,307
37,510
1,570
(12)
129,375

[기타포괄손익]

기타포괄손익-공정가치측정
 지분상품평가이익
-
-
220,988
-
220,988

합 계
90,307
37,510
222,558
(12)
350,363

2) 제 43(전) 기 1분기

(단위: 천원)

금융자산
매도가능
금융자산
대여금및
수취채권
당기손익인식
금융자산
상각후원가
측정 금융부채
합 계

[당기손익]

이자수익
-
80,435
-
-
80,435

배당금수익
1,570
-
-
-
1,570

금융보증수익
-
-
-
2,466
2,466

당기손익인식금융자산
 평가이익
-
-
40,474
-
40,474

대손충당금환입
-
72,687
-
-
72,687

이자비용
-
-
-
(2,466)
(2,466)

외환차손
-
(3,942)
-
-
(3,942)

소 계

1,570
149,180
40,474
-
191,224

[기타포괄손익]

매도가능금융자산평가이익
34,680
-
-
-
34,680

합 계
36,250
149,180
40,474
-
225,904

(4) 공정가치
1) 금융자산과 금융부채의 공정가치를 결정하는데 사용한 가정
표준화된 거래조건과 활성화된 거래시장이 존재하는 금융상품과 단기금융자산으로 표시되어 있는 수익증권의 공정가치는 시장가격을 이용하여 결정되었습니다.

활성화된 거래시장에서 거래되지 않는 금융상품은 시장참가자들에 의해 일반적으로 사용되는 평가기법 또는 경영자의 판단을 사용하여 공정가치로 측정하고 있습니다.

2) 공정가치 서열체계
당분기말과 전기말 현재 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다.
① 제 44(당) 기 1분기

(단위: 천원)

구 분
수 준 1
수 준 2
수 준 3
합 계

당기손익-공정가치측정 금융자산
645,259
-
-
645,259

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산(*)
2,833,180
-
-
2,833,180

합 계
3,478,439
-
-
3,478,439

(*)
비상장조합 주식으로 공정가치를 신뢰성있게 추정할 수 없어 취득원가로 인식하고 있는 지분증권의 장부금액은 포함되어 있지 않습니다.

② 제 43(전) 기

(단위: 천원)

구 분
수 준 1
수 준 2
수 준 3
합 계

매도가능금융자산(*)
3,382,182
-
-
3,382,182

(*)
비상장조합 주식으로 공정가치를 신뢰성있게 추정할 수 없어 취득원가로 인식하고 있는 지분증권의 장부금액은 포함되어 있지 않습니다.

6. 현금및현금성자산

(1) 당분기말과 전기말 현재 연결실체의 현금및현금성자산 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
제 44(당) 기 1분기
제 43(전) 기

현금
18,879
18,866

보통예금
14,289,607
542,034

기업자유예금
8,844,438
7,992,433

합 계
23,152,924
8,553,333

7. 기타금융자산
(1) 당분기말과 전기말 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
제 44(당) 기 1분기
제 43(전) 기

기타금융자산:

단기금융상품
10,000,000
13,500,000

지분상품
645,259
-

소 계
10,645,259
13,500,000

기타비유동금융상품:

장기금융상품
5,391,323
5,545,858

지분상품
4,700,322
5,249,324

지역개발공채
46,330
46,330

소 계
10,137,975
10,841,512

합 계
20,783,234
24,341,512

(2) 당분기말과 전기말 현재 장ㆍ단기금융상품의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
제 44(당) 기 1분기
제 43(전) 기

단기금융상품:

정기예금
10,000,000
13,500,000

장기금융상품:

정기예금
5,389,323
5,543,858

당좌개설보증금
2,000
2,000

소 계
5,391,323
5,545,858

합 계
15,391,323
19,045,858

(3)
당분기말과 전기말 현재 사용이 제한된 금융상품의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
제 44(당) 기 1분기
제 43(전) 기
사용제한내용

장기금융상품
2,000
2,000
당좌개설보증금

(4) 당
분기말과 전기말 현재 지분상품의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
제 44(당) 기 1분기
제 43(전) 기

주식수
장부금액
주식수
장부금액

[유동]

당기손익-공정가치측정 금융자산:

SBI 핀테크솔루션즈(주)
80,057주
645,259
-
-

[비유동]

기타포괄손익-공정가치측정 지분상품:

삼성물산(주)
20,237주
2,833,180
-
-

기계설비건설공제조합(*)
1,950좌
1,706,967
-
-

전문건설공제조합(*)
157좌
140,175
-
-

소방산업공제조합(*)
50좌
20,000
-
-

소 계

4,700,322

-

매도가능금융자산:

SBI 핀테크솔루션즈(주)
-
-
115,600주
832,320

삼성물산(주)
-
-
20,237주
2,549,862

기계설비건설공제조합(*)
-
-
1,950좌
1,706,967

전문건설공제조합(*)
-
-
157좌
140,175

소방산업공제조합(*)
-
-
40좌
20,000

소 계

-

5,249,324

합 계

5,345,581

5,249,324

(*)
비상장조합 주식으로 공정가치를 신뢰성있게 추정할 수 없어 취득원가로 인식하고있습니다.

(5) 당
분기와 전기 중 지분상품의 변동내역은 다음과 같습니다.

1) 제 44(당) 기
1분기

(단위: 천원)

구 분
기 초
처 분
평 가
분기말

당기손익-공정가치측정 
 금융자산

832,320
(255,910)
68,849
645,259

기타포괄손익-공정가치측정
 지분상품

4,417,004
-
283,318
4,700,322

합 계
5,249,324
(255,910)
352,167
5,345,581

2)
제 43(전) 기

(단위: 천원)

구 분
기 초
취 득
평 가
대 체
기 말

매도가능금융자산
1,964,892
380,924
399,976
2,503,532
5,249,324

8. 매출채권및기타채권

(1) 당기말과 전기말 현재 연결실체의 매출채권및기타채권 내역은 다음과 같습니다.

1) 제 44(당) 기 1분기

(단위: 천원)

구 분
채권액
대손충당금
장부금액

[유동]

매출채권
23,714,489
(4,587)
23,709,902

단기대여금
600,000
-
600,000

미수금
256,750
-
256,750

미수수익
116,960
-
116,960

소 계
24,688,199
(4,587)
24,683,612

[비유동]

보증금
1,973,686
-
1,973,686

합 계
26,661,885
(4,587)
26,657,298

2) 제 43(전) 기

(단위: 천원)

구 분
채권액
대손충당금
장부금액

[유동]

매출채권
34,384,373
(6,440)
34,377,933

미수금
170,340
(81)
170,259

미수수익
86,057
-
86,057

소 계
34,640,770
(6,521)
34,634,249

[비유동]

보증금
1,905,186
-
1,905,186

합 계
36,545,956
(6,521)
36,539,435

(2) 당분기말과 전기말 현재 매출채권및기타채권의 연령분석 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
제 44(당) 기 1분기
제 43(전) 기

연체되지 않고 손상되지 않은 채권
26,356,251
36,417,161

연체되었으나 손상되지 않은 채권
305,634
128,795

- 60일이내
305,634
128,795

- 60~90일
-
-

- 90~120일
-
-

- 120일~1년 이내
-
-

- 1년 초과
-
-

차감: 대손충당금
(4,587)
(6,521)

합 계
26,657,298
36,539,435

(3)
당분기와 전기 중 매출채권및기타채권의 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다.

1) 제 44(당) 기 1분기

(단위: 천원)

구 분
기 초
회계정책변경 효과
대손상각비
분기말

매출채권및기타채권
6,521
(3,425)
1,491
4,587

연결실체는 매출채권의 과거 회수율에 기반하여 전체기간 기대신용손실을 산출하였으며,분기말 연령별 채권잔액에 따른 전체기간 기대신용손실을 손실충당금으로 반영하였습니다.

2) 제 43(전) 기

(단위: 천원)

구분
기초
대손상각비
기말

매출채권및기타채권
78,437
(71,916)
6,521

9. 재고자산

당분기말과 전기말 현재 연결실체의 재고자산 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
제 44(당) 기 1분기
제 43(전) 기

원재료
5,550,535
4,844,277

재공품
880,140
227,667

합 계
6,430,675
5,071,944

10
. 기
타유
동자산

당분기말과 전기말 현재 연결실체의 기타자산 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
제 44(당) 기 1분기
제 43(전) 기

선급금
943,609
624,270

선급비용
152,037
158,565

합 계
1,095,646
782,835

11. 유형자산

(1) 당분기말과 전기말 현재 연결실체의 유형자산 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
제 44(당) 기 1분기
제 43(전) 기

취득원가
감가상각
누계액
장부금액
취득원가
감가상각
누계액
장부금액

토지
4,468,794
-
4,468,794
4,082,511
-
4,082,511

건물
3,781,964
(350,505)
3,431,459
2,997,693
(326,908)
2,670,785

기계장치
4,635,645
(1,831,482)
2,804,163
4,635,645
(1,757,171)
2,878,474

시설장치
953,562
(739,348)
214,214
792,898
(731,419)
61,479

차량운반구
189,153
(145,084)
44,069
178,631
(147,900)
30,731

공구와기구
1,197,619
(1,066,007)
131,612
1,182,676
(1,048,510)
134,166

비품
1,366,869
(1,140,845)
226,024
1,338,213
(1,118,626)
219,587

건설중인자산
-
-
-
914,218
-
914,218

합 계
16,593,606
(5,273,271)
11,320,335
16,122,485
(5,130,534)
10,991,951

(2) 당분기 및 전기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.
1) 제 44(당) 기 1분기

(단위: 천원)

구 분
기 초
취 득
처 분
상 각
대 체
기 말

토지
4,082,511
6,783
-
-
379,500
4,468,794

건물
2,670,785
249,553
-
(23,597)
534,718
3,431,459

기계장치
2,878,474
-
-
(74,311)
-
2,804,163

시설장치
61,479
160,664
-
(7,929)
-
214,214

차량운반구
30,731
16,491
(2)
(3,151)
-
44,069

공구와기구
134,166
14,942
-
(17,496)
-
131,612

비품
219,587
28,655
-
(22,218)
-
226,024

건설중인자산
914,218
-
-
-
(914,218)
-

합 계
10,991,951
477,088
(2)
(148,702)
-
11,320,335

2) 제 43(전) 기

(단위: 천원)

구 분
기 초
취 득
처 분
상 각
대 체(*)
손 상
기 타
기 말

토지
4,170,687
-
(88,176)
-
-
-
-
4,082,511

건물
1,124,116
322,627
-
(64,870)
1,288,912
-
-
2,670,785

기계장치
2,221,011
930,000
-
(272,537)
-
-
-
2,878,474

시설장치
83,135
-
-
(21,656)
-
-
-
61,479

차량운반구
21,837
19,034
-
(10,140)
-
-
-
30,731

공구와기구
529,290
78,098
-
(77,645)
-
(382,335)
(13,242)
134,166

비품
211,607
102,495
(2)
(94,513)
-
-
-
219,587

건설중인자산
1,288,913
-
-
-
(374,695)
-
-
914,218

합 계
9,650,596
1,452,254
(88,178)
(541,361)
914,217
(382,335)
(13,242)
10,991,951

(*)
건설중인자산의 본계정대체 및 선급금의 건설중인자산 대체가 포함된 금액입니다.

12. 투자부동산
(1) 당분기말과 전기말 현재 연결실체의 투자부동산 내역은 다음과 같습니다

(단위: 천원)

구 분
제 44(당) 기 1분기
제 43(전) 기

취득원가
감가상각
누계액
장부금액
취득원가
감가상각
누계액
장부금액

토지
58,681
-
58,681
58,681
-
58,681

건물
74,111
(36,557)
37,554
74,111
(36,093)
38,018

합 계
132,792
(36,557)
96,235
132,792
(36,093)
96,699

(2) 당분기 및 전기 중 투자부동산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.
1) 제 44(당) 기 1분기

(단위: 천원)

구 분
기 초
상 각
기 말

토지
58,681
-
58,681

건물
38,018
(464)
37,554

합 계
96,699
(464)
96,235

2) 제 43(전) 기

(단위: 천원)

구 분
기 초
상 각
기 말

토지
58,681
-
58,681

건물
39,870
(1,852)
38,018

합 계
98,551
(1,852)
96,699

13. 무형자산

(1) 당분기말과 전기말 현재 연결실체의 무형자산 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
제 44(당) 기 1분기
제 43(전) 기

취득원가
손상누계액
장부금액
취득원가
손상누계액
장부금액

개발비
5
-
5
5
-
5

회원권
2,662,857
(10,056)
2,652,801
2,659,983
(10,056)
2,649,927

합 계
2,662,862
(10,056)
2,652,806
2,659,988
(10,056)
2,649,932

(2) 당분기와 전기 중 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.
1) 제 44(당) 기 1분기

(단위: 천원)

구 분
기 초
취 득
기 말

개발비
5
-
5

회원권
2,649,927
2,874
2,652,801

합 계
2,649,932
2,874
2,652,806

2) 제 43(전) 기

(단위: 천원)

구 분
기 초
취 득
처 분
손 상
기 말

개발비
5
-
-
-
5

회원권
2,547,448
130,786
(18,251)
(10,056)
2,649,927

합 계
2,547,453
130,786
(18,251)
(10,056)
2,649,932

14. 관계기업투자
(1) 당분기말과 전기말 현재 관계기업의 세부내역은 다음과 같습니다.
1) 제 44(당) 기 1분기

(단위: 천원)

기업명
주식수
지분율
소재지
주요사업
취득원가
장부금액

(주)신라명과
37,500 주
25%
대한민국
제과
187,500
2,907,986

(주)원캔네트웍스
50,000 주
25%
대한민국
상품중개
250,000
967,809

합 계
437,500
3,875,795

2) 제 43(전) 기

(단위: 천원)

기업명
주식수
지분율
소재지
주요사업
취득원가
장부금액

(주)신라명과
37,500 주
25%
대한민국
제과
187,500
2,998,024

(주)원캔네트웍스
50,000 주
25%
대한민국
상품중개
250,000
1,071,743

합 계
437,500
4,069,767

(2) 당분기와 전기 중 관계기업투자의 기중 변동내역은 다음과 같습니다.

1) 제 44(당)
기 1분기

(단위: 천원)

기업명
기 초
지분법손익
배 당
기 말

(주)신라명과
2,998,024
(90,038)
-
2,907,986

(주)원캔네트웍스
1,071,743
(78,934)
(25,000)
967,809

합 계
4,069,767
(168,972)
(25,000)
3,875,795

2) 제 43(전) 기

(단위: 천원)

기업명
기 초
지분법손익
지분법이익
잉여금변동
배 당
기 말

(주)신라명과
3,052,276
12,031
(66,283)
-
2,998,024

(주)원캔네트웍스
1,086,631
35,112
-
(50,000)
1,071,743

합 계
4,138,907
47,143
(66,283)
(50,000)
4,069,767

(3) 당분기말과 전기말의 관계기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다.

1) 제 44(당)
기 1분기

(단위: 천원)

기업명
자산총액
부채총액
매출액
당기순손익

(주)신라명과
24,571,200
12,939,258
9,084,157
(360,153)

(주)원캔네트웍스
9,393,144
5,520,022
14,966,082
(315,736)

2) 제 43(전) 기

(단위: 천원)

기업명
자산총액
부채총액
매출액
당기순손익

(주)신라명과
24,369,300
12,377,204
38,680,378
48,124

(주)원캔네트웍스
9,241,556
4,954,584
63,479,824
140,448

15. 매입채무및기타채무

당분기말과 전기말 현재 연결실체의 매입채무및기타채무 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
제 44(당) 기 1분기
제 43(전) 기

매입채무
5,914,673
4,484,005

미지급금
1,826,353
1,839,727

미지급비용
5,622,360
4,718,537

합 계
13,363,386
11,042,269

16. 확정급여제도
연결실체는 자격요건을 갖춘 종업원들을 위하여 확정급여형 퇴직급여제도를 운영하고 있습니다.

사외적립자산과 확정급여채무의 보험수리적 평가는 외부전문기관에 의해

수행되었습니다. 확정급여채무의 현재가치 관련 당기근무원가 및 과거원가는 예측단위적립방식을 사용하여 측정되었습니다.

(1) 당분기말과 전기말 현재 확정급여형 퇴직급여제도와 관련하여 연결실체의 의무로 인하여 발생하는 재무상태표상 구성항목은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
제 44(당) 기 1분기
제 43(전) 기

확정급여채무의 현재가치
6,648,834
6,586,685

사외적립자산 공정가치
(6,271,620)
(6,279,292)

확정급여부채
377,214
307,393

(2) 당분기와 전기 중 확정급여채무 현재가치의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
제 44(당) 기 1분기
제 43(전) 기

기초 확정급여채무
6,586,685
6,118,625

당기근무원가
137,342
484,210

부채에 대한 이자비용
4,924
16,113

재측정요소
-
156,481

지급액
(80,117)
(188,744)

기말 확정급여채무
6,648,834
6,586,685

(3) 당분기와 전기 중 사외적립자산 공정가치의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
제 44(당) 기 1분기
제 43(전) 기

기초 사외적립자산의 공정가치
6,279,292
5,594,482

사용자의 기여금
-
750,000

사외적립자산의 이자수익
45,979
147,702

재측정요소
(19,722)
(87,527)

지급액
(2,967)
(125,365)

기타
(30,962)
-

기말 사외적립자산의 공정가치
6,271,620
6,279,292

(4) 당분기와 전분기 중 확정급여제도와 관련하여 인식된 손익은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
제 44(당) 기 1분기
제 43(전) 기1 분기

당기근무원가
137,342
121,052

부채에 대한 이자비용
4,924
4,028

사외적립자산의 이자수익
(45,979)
(36,925)

합 계
96,287
88,155

17. 충당부채
당분기와 전기 중 하자보수충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
제 44(당) 기 1분기
제 43(전) 기

기초금액
392,907
550,072

사용액
(64,142)
(157,165)

기말금액
328,765
392,907

18

. 기타유동부

채

당분기말과 전기말 현재 연결실체의 기타유동부채 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
제 44(당) 기 1분기
제 43(전) 기

공사선수금
551,443
746,179

예수금
1,196,350
874,933

예수보증금
130,000
130,000

합 계
1,877,793
1,751,112

19. 자본금과 자본잉여금
(
1) 당분기말과 전기말 현재 연결실체의 자본금 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분
제 44(당) 기 1분기
제 43(전) 기

수권주식수
1,000,000 주
1,000,000 주

주당금액
500
5,000

발행주식수(보통주)
6,222,000 주
622,200 주

보통주자본금
3,111,000,000
3,111,000,000

(2) 당분기말과 전기말 및 전기초 현재 자본잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
제 44(당) 기 1분기
제 43(전) 기

재평가잉여금
947
947

주식발행초과금
2,345,499
2,345,499

합 계
2,346,446
2,346,446

20. 이익잉여금
당분기말과 전기말 현재 연결실체의 이익잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
제 44(당) 기 1분기
제 43(전) 기

이익준비금 (*1)
1,455,441
1,206,560

임의적립금 (*2)
571,847
571,847

미처분이익잉여금
68,327,232
68,302,283

합 계
70,354,520
70,080,690

(*1)
상법상 연결실체는 자본금의 50%에 달할 때까지 매결산기에 금전에 의한 이익배당액의10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 규정되어 있으며, 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으며, 주주총회의 결의에 의하여 이월결손금의 보전과 자본전입에만 사용될 수 있습니다.

(*2)
연결실체는 2002년까지 조세특례제한법에 따른 세액공제 상당액을 기업합리화적립금으로 계상하였으며, 동 적립금은 이월결손금의 보전 및 자본전입에만 사용될 수 있었습니다. 그러나, 2002년 12월 11일에 조세특례제한법이 개정되었으며, 동 개정시에 관련조항이 삭제됨으로 인하여 기업합리화적립금은 임의적립금으로 변경되었습니다.

21. 기타포괄손익누계액

당분기말과 전기말 현재 연결실체의 기타포괄손익누계액의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
제 44(당) 기 1분기
제 43(전) 기

지분법자본변동
1,267,161
1,267,161

해외사업환산손익
18,931
17,986

기타포괄손익-공정가치측정
 금융자산평가손익
220,988
-

매도가능증권평가손익
-
180,716

합 계
1,507,080
1,465,863

22. 매출액

당분기와 전분기의 연결실체의 매출 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
제 44(당) 기 1분기
제 43(전) 기 1분기

공사매출
29,974,067
21,273,439

제품매출
4,369,835
3,726,455

합 계
34,343,902
24,999,894

23. 건
설계약
(1) 당분기와 전기 중 공사계약 잔액의 변동내역은 다음과 같습니다.
1) 제 44(당) 기 1분기

(단위: 천원)

구 분
기 초
증가(감소)
공사수익
기 말

도급공사
128,274,738
(554,582)
(29,974,067)
97,746,089

2) 제 43(전) 기

(단위: 천원)

구 분
기 초
증 가
공사수익
기 말

도급공사
72,290,282
179,704,708
(123,720,252)
128,274,738

(2) 당분기와 전기 중 진행 중인 건설계약과 관련하여 인식한 공사손익 등의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
제 44(당) 기 1분기
제 43(전) 기

누적계약수익
100,402,194
72,000,726

누적계약원가
94,941,593
68,234,564

누적손익
5,460,601
3,766,162

(3) 당분기말과 전기말 현재 계약자산 및 계약부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
제 44(당) 1분기
제 43(전) 기

계약자산
계약부채
계약자산
계약부채

미청구공사
초과청구공사
공사선수금
미청구공사
초과청구공사
공사선수금

도급공사
6,598,582
5,791,825
551,443
4,593,578
2,690,534
746,179

(4) 회계 추정 변경에 따른 당기 손익에 미치는 영향
 1) 제44(당) 기 1분기

당분기 중 신규로 착공한 건설계약을 제외하고, 당분기 진행 중인 건설계약에서 설계변경 및 원가변동 요인 등의 사유로 계약의 추정총계약원가가 변동되었습니다. 이로 인하여 당분기와 미래기간의 손익에 영향을 미치는 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분

추정총계약수익의

변동

추정총계약원가의

변동

분기손익에

미치는 영향

미래손익에

미치는 영향

도급공사

(34,001,230)

(32,082,294)

(1,425,905)

(493,031)

당분기와 미래 손익에 미치는 영향은 계약 개시 후 당분기말까지 발생한 상황에 근거하여 추정한 총계약원가와 당분기말 총계약수익의 추정치에 근거하여 산정한 것이 며, 총계약원가와 총계약수익은 미래 기간에 변동될 수 있습니다.

2) 제43(전) 기

전기 중 신규로 착공한 건설계약을 제외하고, 전기 진행 중인 건설계약에서 설계변경및 원가변동 요인 등의 사유로 계약의 추정총계약원가가 변동되었습니다. 이로 인하여 전기와 미래기간의 손익에 영향을 미치는 금액은 다음과 같았습니다.

(단위: 천원)

구 분

추정총계약수익의

변동

추정총계약원가의

변동

당기손익에

미치는 영향

미래손익에

미치는 영향

도급공사

26,148,752

13,252,043

12,475,834

420,875

(5) 계약금액이 전기 매출액의 5%를 초과하는 주요 건설계약 현황은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

계약명
계약일
계약상
완료예정일

진행률

(%)

계약금액

미청구공사

(초과청구공사)

매출채권

평택P-PJT FAB상부동측코팅덕트(1공구)
2018-01-03
2018-09-30
36
8,668,000
1,171,624
-

평택P-PJT 상부서편 코팅덕트(1공구)
2017-06-21
2018-05-31
71
12,124,000
(2,051,177)
-

마곡코오롱미래기술원일반설비,소화설비
2016-08-01
2018-03-31
100
12,973,968
-
44,988

LG DISPLAY㈜ P9-Project(경기) (J/V) 설비공사
2016-07-27
2018-06-30
98
9,282,270
(44,455)
-

P10-Project(경기)CR&UT 일반배관설비공사 1공구
2017-09-29
2018-12-31
74
42,088,950
538,782
3,300,000

오창센토피아 지역주택조합 중기계소화설비공사

(3공구)

2016-06-03
2018-08-31
84
7,125,567
(14,237)
112,654

용인 성복동 주상복합사업 중기계소화설비공사(1공구)
2016-11-30
2019-06-30
33
11,835,612
954,176
780,174

광명역세권복합단지 PF 2공구 기계,소화설비공사+가설오수
2016-11-21
2020-01-22
35
9,201,800
301,583
555,422

메리어트호텔 리모델링1공구
2018-01-01
2018-06-30
39
7,739,000
(1,060,983)
2,464,000

여의도파크원개발 파크원 건축설비공사 1공구
2017-03-24
2020-03-31
12
31,037,000
(680,738)
969,100

24. 비용의 성격별 분류

연결실체는 비용을 기능별로 분류하고 있는 바, 당분기와 전분기의 비용을 성격별로 구분하면 다음과 같습니다.

1) 제 44(당) 기 1분기

(단위: 천원)

구 분
매출원가
판매비와관리비
합계

재공품,반제품,제품의 변동
(652,473)
-
(652,473)

재료비
11,016,767
-
11,016,767

급여
12,540,028
569,649
13,109,677

퇴직급여
153,123
44,674
197,797

복리후생비
1,215,976
159,625
1,375,601

외주비
3,070,290
-
3,070,290

감가상각비
141,721
7,445
149,166

지급수수료
502,909
181,349
684,258

대손상각비
-
1,491
1,491

임차료
721,123
82,660
803,783

세금과공과
6,995
58,490
65,485

여비교통비
37,840
10,951
48,791

차량유지비
13,696
9,151
22,847

운반비
89,577
3,308
92,885

보험료
107,189
17,330
124,519

기타
498,247
275,626
773,873

합 계
29,463,008
1,421,749
30,884,757

2) 제 43(전) 기 1분기

(단위: 천원)

구 분
매출원가
판매비와관리비
합계

재공품,반제품,제품의 변동
(40,598)
-
(40,598)

재료비
10,275,593
-
10,275,593

급여
6,370,805
613,847
6,984,652

퇴직급여
143,922
36,369
180,291

복리후생비
943,495
123,840
1,067,335

외주비
2,319,006
-
2,319,006

감가상각비
118,672
3,351
122,023

지급수수료
334,629
51,085
385,714

임차료
752,421
66,791
819,212

세금과공과
7,205
55,941
63,146

여비교통비
16,318
8,934
25,252

차량유지비
13,682
8,607
22,289

운반비
103,508
-
103,508

보험료
98,490
11,716
110,206

대손상각비환입
-
(72,687)
(72,687)

기타
456,085
39,190
495,275

합 계
21,913,233
946,984
22,860,217

25. 기타영업외손익

당분기와 전분기중 연결실체의 기타영업외손익 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
제 44(당) 기 1분기
제 43(전) 기 1분기

기타영업외수익:

유형자산처분이익
543
-

잡이익
8,758
6,858

소 계
9,301
6,858

기타영업외비용:

재고자산폐기손실
-
74,085

기타의대손상각비
-
201,308

유형자산폐기손실
-
383,682

기부금
900
9,900

잡손실
32,299
-

소 계
33,199
668,975

26. 법인세비용
법인세비용은 당분기법인세비용에서 과거기간 법인세에 대하여 당분기에 인식한 조정사항, 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용 및 당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용을 조정하여 산출하였습니다. 이에 따라 인식한 당분기의 법인세비용은 803백만원입니다.

27.
주당이익

(1) 당분기와 전분기의 기본주당이익의 산정내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분
제 44(당) 기 1분기
제 43(전) 기 1분기

보통주 당기순이익
2,593,872,251
1,284,399,752

가중평균유통보통주식수
6,222,000 주
6,100,000 주

기본주당이익
417
211

(
2) 당분기와 전분기의 기본
주당이익 계산에 사용된 가중평균유통보통주식수는 다음과 같습니다.

(단위: 주)

구 분
제 44(당) 기 1분기
제 43(전) 기 1분기

기초 발행보통주식수(*)
6,222,000
6,100,000

가중평균유통보통주식수
6,222,000
6,100,000

(*)
2018년 1월 30일의 주식분할 효과를 반영한 기초 발행보통주식수 입니다.

(3) 희석주당이익
당분기와 전분기의 희석주당손익은 희석성 잠재적보통주가 존재하지 않아 기본주당손익과 동일합니다.

28.
담
보
제
공
자산 등
(1) 당분기말 현재 외상매출채권담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

담보제공자산
담보제공내역
장부금액
담보설정금액
담보권자

기타포괄손익-공정가치측정
 지분상품
기계설비공제조합 출자금

1,706,967

1,857,005
기계설비공제조합

전문건설공제조합 출자금

140,175

143,379
전문건설공제조합

소방산업공제조합 출자금

20,000

20,000
소방산업공제조합

토지
경기도 용인시 기흥구 고매동

2,008,104

1,110,000
(주)신한은행

건물

(2) 당분기말 현재 연결실체가 타인으로부터 제공받은 담보의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

담보제공인
담보제공자산
채권최고액
담보권자

(주)한승개발
서울 서초구 방배동 875-2 토지, 건물
10,000,000
(주)신한은행

(3) 당분기말 현재 연결실체가 타인으로부터 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

보증인
담보제공자산
채권최고액

기계설비건설공제조합
지급보증
1,199,693

일반보증

23,691,895

서울보증보험
이행하자
139,205

이행지급
1,239,254

인허가
439,435

29. 현금흐름표
(1) 당분기와 전분기 중 영업활동에서 창출된 현금은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
제 44(당) 기 1분기
제 43(전) 기 1분기

법인세비용차감전순이익
3,397,139
1,627,086

조정항목:

이자비용
13,711
2,466

퇴직급여
96,287
88,155

대손상각비
1,491
201,308

감가상각비
149,166
122,024

재고자산폐기손실
-
74,085

지분법손실
168,972
-

외화환산손실
29,266
-

유형자산폐기손실
-
383,682

이자수익
(63,550)
(80,435)

배당금수익
(1,570)
(1,570)

지분법이익
-
(30,988)

당기손익인식금융자산평가이익
-
(40,474)

당기손익-공정가치측정 금융자산 평가이익
(68,849)
-

당기손익-공정가치측정 금융자산 처분이익
(21,458)
-

금융보증수익
(13,699)
(2,466)

외화환산이익
(4,717)
-

대손충당금환입
-
(72,687)

유형자산처분이익
(543)
-

운전자본의 변동:

매출채권및기타채권의 증가
10,583,474
(643,156)

재고자산의 감소(증가)
(1,358,731)
(2,435,652)

미청구공사의 증가
(2,005,004)
(330,512)

기타유동자산의 증가
(325,740)
(198,106)

기타비유동자산의 증가
-
(68,281)

매입채무및기타채무의 증가
2,352,299
(16,111)

초과청구공사의 감소
3,101,291
2,983,790

공사선수금의 감소
(194,736)
392,462

기타유동부채의 증가
321,417
6,332

퇴직금의 지급
(77,150)
(32,748)

하자보수충당부채의 지급
(64,142)
(31,247)

영업활동에서 창출된 현금
16,014,624
1,896,957

(2) 당분기 중 발생한 주요 비현금거래의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
금 액

건설중인자산의 본계정 대체
914,218

30. 우발부채 및 약정사항
(1) 당분기말 현재 연결실체는 (주)신한은행 등과 3,000,000천원의 당좌차월한도, 7,500,000천원의 구매론 및 외상매출채권담보대출 한도계약과 5,500,000천원의 매출채권할인약정을 체결하고 있으며, 또한 신한은행에 원화지급보증 1,000,000천원과 외화지급보증 미화 1,800천 USD을 담보 제공받고 있습니다.

(2) 당분기말 현재 연결실체가 피고로 계류중인 소송사건은 1심 계류중이며, 소송가액은 488,294천원입니다. 당기말 현재 이러한 소송의 결과가 연결실체의 연결재무제표에 미칠 영향은 합리적으로 예측할 수 없습니다.

(3) 당기말 현재 미사용 실물어음 8매를 보관중에 있습니다.

31. 특수관계자 거래
(1) 당분기말 현재 연결실체의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.

구 분
특수관계자의 명칭

관계기업
(주)신라명과, (주)원캔네트웍스

기타특수관계자
(주)브레댄코, (주)한승개발, (유)마더구스

(2) 당기와 전기 중 특수관계자 거래 내역은 다음과 같습니다.

1) 제 44(당) 기 1분기

(단위: 천원)

특수관계구분
회사명
원재료매입
유형자산 취득
임차료 등

관계기업
(주)원캔네트웍스
7,601,131
11,342
220,995

기타특수관계자
(주)브레댄코
-
-
208,341

(주)한승개발
-
-
35,471

합 계
7,601,131
11,342
464,807

2) 제 43(전) 기 1분기

(단위: 천원)

특수관계구분
회사명
원재료매입
유형자산 취득
임차료 등

관계기업
(주)원캔네트웍스
31,453,961
26,358
979,854

기타특수관계자
(주)브레댄코
-
-
756,854

(주)한승개발
-
-
108,781

합 계
31,453,961
26,358
1,845,489

(3) 당분기 및 전기말 현재 특수관계자와의 채권ㆍ채무 내역은 다음과 같습니다.

1) 제 44(당) 기 1분기

(단위: 천원)

특수관계구분
회사명
채권

채무

대여금
보증금
매입채무
미지급금

관계기업
(주)원캔네트웍스
-
-
3,115,894
1,320

기타특수관계자
(주)브레댄코
-
-
-
1,431

(주)한승개발
-
270,000
-
-

대표이사
600,000
-
-
-

합 계
600,000
270,000
3,115,894
2,751

2) 제 43(전) 기

(단위: 천원)

특수관계구분
회사명
채권
채무

보증금
매입채무
미지급금

관계기업
(주)원캔네트웍스
-
1,917,239
-

기타특수관계자
(주)브레댄코
-
-
5,758

(주)한승개발
270,000
-
-

합 계
270,000
1,917,239
5,758

(4) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 자금거래 내역은 다음과 같습니다.
1) 제 44(당) 기 1분기

(단위: 천원)

특수관계구분
회사명
자금 대여

기타특수관계자
대표이사
600,000

2) 제 43(전) 기 1분기

(단위: 천원)

특수관계구분
회사명
현금출자

종속기업
우진서안안장유한공사
60,000

(5) 당분기말 현재 연결실체가가 특수관계자의 자금조달 등을 위하여 제공하고 있는 지급보증내역은 없습니다.

(6) 당분기말 현재 연결실체가 특수관계자로부터 제공받은 담보의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

담보제공인
담보제공자산
채권최고액
담보권자

(주)한승개발
서울 서초구 방배동 875-2 토지, 건물
10,000,000
(주)신한은행

(7) 당분기말 현재 연결실체는 은행 약정 등과 관련하여 대표이사로
부터
16,285,584
천원의 연대보증을 제공받고 있습니다.

32. 재무위험관리

(1) 신용
위험

금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대 노출정도를 나타냅니다. 당분기말과 전기말 현재 연결실체의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
제 44(당) 기 1분기
제 43(전) 기

현금및현금성자산(*)
23,134,045
8,534,466

장단기금융상품
15,391,323
19,045,858

당기손익-공정가치측정
 금융자산
645,259
-

기타포괄손익-공정가치측정
 지분상품
4,700,322
-

매도가능금융자산
-
5,249,324

상각후원가측정금융자산
46,330
-

만기보유금융자산
-
46,330

매출채권및기타채권
26,657,298
36,539,435

합 계
70,574,577
69,415,413

(*)
현금시재액이 제외된 금액입니다.

(2) 유
동성위험

당분기말과 전기말 현재 금융부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다.
1) 제 44(당) 기 1분기

(단위: 천원)

구 분
장부금액
계약상
현금흐름
1년 이내

매입채무및기타채무
13,363,386
13,363,386
13,363,386

2) 제 43(전) 기

(단위: 천원)

구 분
장부금액
계약상
현금흐름
1년 이내

매입채무및기타채무
11,042,269
11,042,269
11,042,269

금융보증부채
13,699
2,000,000
2,000,000

합 계
11,055,968
13,042,269
13,042,269

상기 금융부채의 잔존만기별 현금흐름은 할인되지 아니한 명목금액으로서 이자지급액은 제외되어 있으며, 요구받을 수 있는 기간 중 가장 이른 일자를 기준으로 작성되었습니다.

(3) 환위험

1) 연결실체는 외화로 표시된 거래를 하고 있기 때문에 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 연결실체의 환위험에 대한 노출정도는 다음과 같습니다.

(단위: 천USD, 천CNY)

구 분
자 산

제 44(당) 기 1분기
제 43(전) 기

USD
5,972
6,002

CNY
782
782

2) 당분기말과 전기말 현재 각 외화에 대한 기능통화의 환율 10% 변동시 환율변동이 당기손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
제 44(당) 기 1분기
제 43(전) 기

10% 상승
10% 하락
10% 상승
10% 하락

USD
636,866
(636,866)
643,054
(643,054)

CNY
13,273
(13,273)
12,797
(12,797)

4. 재무제표

(1) 재무상태표

재무상태표

제44기 1분기말 2018년 3월 31일 현재

제43기말 2017년 12월 31일 현재

제42기말 2016년 12월 31일 현재

(단위: 원)

과목
2018년 1분기말
 제44기 1분기말
2017년말
 제43기말
2016년말
 제42기말
2015년말
 제41기말

자 산

Ⅰ. 유동자산
72,589,054,453
67,091,999,362
53,602,360,311
48,857,463,111

1. 현금및현금성자산
23,143,419,383
8,533,664,230
9,625,758,231
11,657,519,218

2. 단기금융상품
10,645,259,420
13,500,000,000
17,500,000,000
15,000,000,000

3. 당기손익인식금융자산
-
-
2,539,743,500
2,833,180,000

4. 매출채권및기타채권
24,683,612,408
34,634,248,613
16,248,108,026
11,966,867,737

5. 재고자산
6,430,674,937
5,071,943,815
3,633,791,186
4,342,926,057

6. 미청구공사
6,598,581,908
4,593,577,812
3,048,600,329
2,224,084,859

7. 기타유동자산
1,087,506,397
758,564,892
1,006,359,039
832,885,240

Ⅱ. 비유동자산
30,066,943,491
30,593,198,186
25,402,541,994
18,693,620,069

1. 기타비유동금융자산
10,137,975,209
10,841,512,264
7,380,266,613
2,048,125,997

2. 기타채권
1,973,685,860
1,905,185,860
1,223,185,860
1,016,485,860

3. 유형자산
11,320,334,829
10,991,951,197
9,255,018,732
8,083,365,242

4. 투자부동산
96,235,450
96,698,641
98,551,415
100,404,189

5. 무형자산
2,652,805,651
2,649,931,661
2,547,452,648
2,618,067,283

6. 종속기업투자
10,112,176
38,151,953
750,406,433
732,750,939

7. 관계기업투자
3,875,794,316
4,069,766,610
4,138,906,868
4,080,667,134

8. 기타비유동자산
-
-
8,753,425
13,753,425

자 산 총 계
102,655,997,944
97,685,197,548
79,004,902,305
67,551,083,180

부 채

Ⅰ. 유동부채
24,046,724,580
19,395,585,622
17,588,608,402
16,298,431,758

1. 매입채무및기타채무
13,355,855,011
11,036,562,943
9,110,280,597
6,834,678,988

2. 초과청구공사
5,791,824,835
2,690,534,248
3,711,096,068
5,501,016,792

3. 금융보증부채
-
9,958,904
7,013,699
9,547,945

4. 당기법인세부채
3,021,252,124
3,907,417,646
2,264,361,440
1,236,672,040

5. 기타유동부채
1,877,792,610
1,751,111,881
2,495,856,598
2,716,515,993

Ⅱ. 비유동부채
1,290,227,191
1,285,612,924
1,579,842,777
1,122,706,172

1. 금융보증부채
-
3,739,726
8,753,425
13,753,425

2. 확정급여부채
377,213,949
307,393,056
524,143,237
285,401,953

3. 이연법인세부채
584,248,334
581,572,672
496,874,612
629,075,935

4. 비유동충당부채
328,764,908
392,907,470
550,071,503
194,474,859

부 채 총 계
25,336,951,771
20,681,198,546
19,168,451,179
17,421,137,930

자 본

Ⅰ. 자본금
3,111,000,000
3,111,000,000
3,050,000,000
3,050,000,000

Ⅱ. 자본잉여금
2,346,445,803
2,346,445,803
947,003
947,003

Ⅲ. 기타포괄손익누계액
1,507,080,290
1,465,863,477
1,173,614,694
1,140,435,523

Ⅳ. 이익잉여금
70,354,520,080
70,080,689,722
55,611,889,429
45,938,562,724

자 본 총 계
77,319,046,173
77,003,999,002
59,836,451,126
50,129,945,250

부 채 와 자 본 총 계
102,655,997,944
97,685,197,548
79,004,902,305
67,551,083,180

(2) 포괄손익계산서

포괄손익계산서

제44기 1분기 2018년 1월 1일 부터 2018년 3월 31일 까지

제43기 1분기 2017년 1월 1일 부터 2017년 3월 31일 까지

제43기 2017년 1월 1일 부터 2017년 12월 31일 까지

제42기 2016년 1월 1일 부터 2016년 12월 31일 까지

(단위: 원)

과목
2018년 1분기
 제44기 1분기
2017년 1분기
 제43기 1분기
2017년
 제43기
2016년
 제42기

I. 매출액
34,343,902,011
24,999,894,369
140,446,264,438
110,093,234,273

II. 매출원가
29,463,008,072
21,913,233,039
112,606,118,141
92,053,001,085

III. 매출총이익
4,880,893,939
3,086,661,330
27,840,146,297
18,040,233,188

IV. 판매비와관리비
1,392,510,830
923,074,931
4,933,292,548
4,475,406,120

V. 영업이익
3,488,383,109
2,163,586,399
22,906,853,749
13,564,827,068

VI. 기타영업외수익
9,301,032
6,858,393
51,028,994
35,044,142

VII. 기타영업외비용
33,198,608
9,900,006
33,850,370
136,429,712

VIII. 금융수익
173,842,395
123,664,044
380,286,615
670,906,893

IX. 금융비용
42,965,051
6,407,554
653,171,182
359,512,410

X. 종속기업,관계기업투자지분 관련손익
(198,223,494)
(650,715,196)
(699,813,222)
(73,486,291)

XI. 법인세비용차감전순이익
3,397,139,383
1,627,086,080
21,951,334,584
13,701,349,690

XII. 법인세비용
803,267,132
342,686,328
5,105,506,719
3,366,365,336

XIII. 당기순이익
2,593,872,251
1,284,399,752
16,845,827,865
10,334,984,354

XIV. 기타포괄손익
206,549,671
9,357,047
50,221,211
(323,478,478)

1. 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 기타포괄손익
205,604,761
-
(242,027,572)
(356,657,649)

1) 확정급여제도의 재측정요소
(15,383,279)
-
(190,326,487)
(314,316,222)

2) 기타포괄손익-공정가치측정 지분상품평가이익
220,988,040
-
(51,701,085)
(42,341,427)

2. 후속적으로 당기손익으로 재분류되는 기타포괄손익
944,910
9,357,047
292,248,783
33,179,171

1) 매도가능금융자산평가손익
-
34,680,000
311,981,280
10,820,160

2) 지분법자본변동
944,910
(25,322,953)
(19,732,497)
22,359,011

XV. 총포괄손익
2,800,421,922
1,293,756,799
16,896,049,076
10,011,505,876

(3) 자본변동표

자본변동표

제44기 1분기 2018년 1월 1일 부터 2018년 3월 31일 까지

제43기 1분기 2017년 1월 1일 부터 2017년 3월 31일 까지

제43기 2017년 1월 1일 부터 2017년 12월 31일 까지

제42기 2016년 1월 1일 부터 2016년 12월 31일 까지

(단위: 원)

과목
자본금
자본잉여금
기타포괄손익
 누계액
이익잉여금
합계

2016.1.1
3,050,000,000
947,003
1,140,435,523
45,938,562,724
50,129,945,250

총포괄이익:

당기순이익
-
-
-
10,334,984,354
10,334,984,354

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 기타포괄손익:

확정급여제도 재측정요소
-
-
-
(314,316,222)
(314,316,222)

지분법이익잉여금변동
-
-
-
(42,341,427)
(42,341,427)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 기타포괄손익:

매도가능금융자산평가이익
-
-
10,820,160
-
10,820,160

지분법자본변동
-
-
22,359,011
-
22,359,011

총포괄손익
-
-
33,179,171
9,978,326,705
10,011,505,876

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래:

배당
-
-
-
(305,000,000)
(305,000,000)

2016.12.31
3,050,000,000
947,003
1,173,614,694
55,611,889,429
59,836,451,126

2017.1.1
3,050,000,000
947,003
1,173,614,694
55,611,889,429
59,836,451,126

총포괄이익:

당기순이익
-
-
-
16,845,827,865
16,845,827,865

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 기타포괄손익:

확정급여제도 재측정요소
-
-
-
(190,326,487)
(190,326,487)

지분법이익잉여금변동
-
-
-
(51,701,085)
(51,701,085)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 기타포괄손익:

매도가능금융자산평가이익
-
-
311,981,280
-
311,981,280

지분법자본변동
-
-
(19,732,497)
-
(19,732,497)

총포괄손익
-
-
292,248,783
16,603,800,293
16,896,049,076

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래:

배당
-
-
-
(2,135,000,000)
(2,135,000,000)

유상증자
61,000,000
2,345,498,800
-
-
2,406,498,800

2017.12.31
3,111,000,000
2,346,445,803
1,465,863,477
70,080,689,722
77,003,999,002

2017.1.1
3,050,000,000
947,003
1,173,614,694
55,611,889,429
59,836,451,126

총포괄이익:

분기순이익
-
-
-
1,284,399,752
1,284,399,752

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 기타포괄손익:

매도가능금융자산평가손익
-
-
34,680,000
-
34,680,000

지분법자본변동
-
-
(25,322,953)

(25,322,953)

총포괄손익
-
-
9,357,047
1,284,399,752
1,293,756,799

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래:

배당
-
-
-
(2,135,000,000)
(2,135,000,000)

2017.3.31
3,050,000,000
947,003
1,182,971,741
54,761,289,181
58,995,207,925

2018.1.1
3,111,000,000
2,346,445,803
1,465,863,477
70,080,689,722
77,003,999,002

회계정책변경효과
-
-
(180,716,137)
184,141,386
3,425,249

2018.1.1
3,111,000,000
2,346,445,803
1,285,147,340
70,264,831,108
77,007,424,251

총포괄이익:

분기순이익
-
-
-
2,593,872,251
2,593,872,251

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 기타포괄손익:

확정급여제도 재측정요소
-
-
-
(15,383,279)
(15,383,279)

기타포괄손익-공정가치측정 지분상품 평가손익
-
-
220,988,040
-
220,988,040

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 기타포괄손익:

지분법자본변동
-
-
944,910
-
944,910

총포괄손익
-
-
221,932,950
2,578,488,972
2,800,421,922

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래:

배당
-
-
-
(2,488,800,000)
(2,488,800,000)

2018.3.31
3,111,000,000
2,346,445,803
1,507,080,290
70,354,520,080
77,319,046,173

(4) 현금흐름표

현금흐름표

제44기 1분기 2018년 1월 1일 부터 2018년 3월 31일 까지

제43기 1분기 2017년 1월 1일 부터 2017년 3월 31일 까지

제43기 2017년 1월 1일 부터 2017년 12월 31일 까지

제42기 2016년 1월 1일 부터 2016년 12월 31일 까지

(단위: 원)

과목
2018년 1분기
 제44기 1분기
2017년 1분기
 제43기 1분기
2017년
 제43기
2016년
 제42기

Ⅰ. 영업활동으로 인한 현금흐름

14,339,118,727

1,148,658,157

(1,243,942,553)

7,859,917,762

1. 영업에서 창출된 현금
16,024,916,601

1,922,927,931

1,762,369,359

9,737,504,161

2. 이자의 수취
32,646,718

20,250,475

310,836,480

453,634,807

3. 이자의 지급
-

(199)

(1,316)

(1,471,996)

4. 배당금의 수취
26,570,000

51,570,000

74,770,334

49,890,530

5. 법인세 지급
(1,745,014,592)

(846,090,050)

(3,391,917,410)

(2,379,639,740)

Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름

2,783,985,850

(711,178,202)

1,952,185,659

(9,746,513,457)

1. 투자활동으로 인한 현금유입액
3,995,707,087

-

22,106,634,000

14,167,922,364

단기금융상품의 감소
3,500,000,000

-

22,000,000,000

14,000,000,000

장기금융상품의 감소
199,293,973

-

-

-

유형자산의 처분
545,454

-

88,776,000

1,672,364

무형자산의 처분
-

-

17,858,000

36,250,000

당기손익-공정가치측정 금융자산의 처분
277,367,660

-

-

-

보증금의 감소
18,500,000

-

-

130,000,000

2. 투자활동으로 인한 현금유출액
(1,211,721,237)

(711,178,202)

(20,154,448,341)

(23,914,435,821)

단기금융상품의 증가
-

-

(18,000,000,000)

(16,500,000,000)

매도가능금융자산의 취득
-

-

(380,924,000)

(39,462,296)

장기금융상품의 증가
(44,758,918)

(28,203,802)

(130,483,651)

(5,278,806,320)

유형자산의 취득
(477,088,329)

(279,474,400)

(1,452,254,327)

(1,698,591,840)

무형자산의 취득
(2,873,990)

-

(130,786,363)

(77,575,365)

단기대여금의 증가
(600,000,000)

-

-

-

보증금의 증가
(87,000,000)

(343,500,000)

-

(120,000,000)

종속기업투자주식의 취득
-

(60,000,000)

(60,000,000)

(200,000,000)

Ⅲ.재무활동으로 인한 현금흐름

(2,488,800,000)

(2,135,000,000)

(1,164,002,000)

(305,000,000)

1. 재무활동으로 인한 현금유입액
-

-

970,998,000

-

유상증자
-

-

970,998,000

-

2. 재무활동으로 인한 현금유출액
(2,488,800,000)

(2,135,000,000)

(2,135,000,000)

(305,000,000)

배당금의 지급
(2,488,800,000)

(2,135,000,000)

(2,135,000,000)

(305,000,000)

Ⅳ. 현금및현금성자산의 증가(감소)(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ)

14,634,304,577

(1,697,520,045)

(455,758,894)

(2,191,595,695)

Ⅴ. 기초 현금및현금성자산

8,533,664,230

9,625,758,231

9,625,758,231

11,657,519,218

Ⅵ. 현금및현금성자산의 환율변동으로 인한 효과

(24,549,424)

-

(636,335,107)

159,834,708

Ⅶ. 기말 현금및현금성자산

23,143,419,383

7,928,238,186

8,533,664,230

9,625,758,231

5. 재무제표 주석

제 44(당) 기 1분기 : 2018년 3월 31일 현재

제 43(전) 기 1분기 : 2017년 3월 31일 현재

주식회사 우진아이엔에스

1. 회사의 개요

주식회사 우진아이엔에스(이하 "당사"라 함)는 기계설비공사업, 가스시설시공업(제1종), 전문소방시설공사업, 실내건축공사업, 시설물유지관리업, 신재생에너지사업을 주 사업목적으로 하여 1975년 1월 27일에 설립되었으며, 충청남도 천안에 세미콘닥트 및 Hook-Up Coating 제조 및 판매시설, 배관조립시설을 갖춘 공장을 가동하고 있습니다.

당사의 설립 시 납입자본금은 15백만원이었으며, 수차례의 증자를 거쳐 당분기말 현재의 자본금
은
3,111
백만원입니다.

당사의 최대주주는 홍평우와 특수관계인으로서 76.5%의 지분을 소유하고 있습니다.

2. 분기재무제표 작성기준

(1) 회계기준의 적용
당사의 분기재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약중간재무제표입니다. 동 요약 분기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석은 직전 연차보고기간말 후 발생한 당사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.

당사의 요약분기재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표로서 지배기업, 관계기업의 투자자 또는 공동기업의 참여자가 투자자산을 기업회계기준서 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자'에서 규정하는 지분법에 근거한 회계처리로 표시한 재무제표입니다.

당사의 요약분기재무제표에는 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'과 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'이 처음 적용되었으며, 유의적인 회계정책의 변경은 주석 3에서 설명하고 있습니다.

(2) 추정과 판단
① 경영진의 판단 및 가정과 추정의 불확실성
한국채택국제회계기준은 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간 말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다.

추정치와 추정에 대한 기본가정은 지속적으로 검토되고 있으며, 회계추정의 변경은 추정이 변경된 기간과 미래 영향을 받을 기간동안 인식되고 있습니다.

요약분기재무제표에서 사용된 당사의 회계정책 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 주석 3에서 설명하고 있는 기업회계기준서 제 1109호 '금융상품'과 기업회계기준서 제 1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'의 적용과 관련한 새로운 중요한 판단과 추정 불확실성의 주요 원천을 제외하고는, 2017년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다.

② 공정가치 측정
당사는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 정책과 절차에는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 공정가치를 포함한 모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 재무담당임원에게 직접 보고되고 있습니다.

평가부서는 정기적으로 관측가능하지 않은 유의적인 투입변수와 평가 조정을 검토하고 있습니다. 공정가치 측정에서 중개인 가격이나 평가기관과 같은 제 3자 정보를 사용하는 경우, 평가부서에서 제 3자로부터 입수한 정보에 근거한 평가가 공정가치 서열체계 내 수준별 분류를 포함하고 있으며 해당 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는지 여부를 판단하고 있습니다.

당사는 유의적인 평가 문제를 감사에 보고하고 있습니다.

자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 당사는 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다.

- 수준 1: 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격
- 수준 2: 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수
- 수준 3: 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수

자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 당사는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간 말에 공정가치 서열체계의 수준 간 이동을 인식하고 있습니다.

3. 유의적인 회계정책

당사는 기업회계기준서 제 1034호 '중간재무보고'에서 정한 사항과 다음에서 설명하고 있는 사항을 제외하고 2017년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차별도재무제표를 작성할 때 적용한 것과 동일한 회계정책을 적용하고 있습니다. 다음에서 설명하고 있는 회계정책의 변경사항은 2018년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차재무제표에도 반영될 것입니다.

(1) 회계정책의 변경
당사는 2018년 1월 1일부터 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'과 기업회계기준서제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'을 최초 적용하였습니다. 2018년 1월 1일이후 적용되는 다른 기준들은 당사의 재무제표에 미치는 유의적인 영향이 없습니다.

다음은 최초 적용되는 기준서의 주요 영향입니다.

① 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'
기업회계기준서 제1109호는 금융자산, 금융부채 및 비금융항목을 매입하거나 매도할 수 있는 일부 계약의 인식과 측정을 규정합니다. 이 기준서는 기업회계기준서 제 1039호 '금융상품: 인식과 측정'을 대체합니다. 당사는 동 기준서를 최초 적용할 때 과거기간을 재작성하지 않는 방법을 선택하였으며, 이에 따라 비교표시되는 재무제표를 재작성하지 아니하였습니다.

다음 표는 2018년 1월 1일 기업회계기준서 제1109호의 적용에 따라 기초 잔액에 반영된 기타포괄손익누계액, 이익잉여금의 세후 영향을 요약하고 있습니다.

(단위: 천원)

조정 내역
기타포괄손익누계액
이익잉여금

기초금액(기준서 제1039호)
1,465,863
70,080,690

조정내역

매도가능금융자산에서 
 기타포괄손익-공정가치측정 지분상품으로 재분류
-
-

매도가능금융자산에서 
 당기손익-공정가치측정 금융자산으로 재분류
(180,716)
180,716

매출채권및기타채권의 대손충당금(손실충당금) 감소
-
3,425

소 계
(180,716)
184,141

기초금액(기준서 제1109호)
1,285,147
70,264,831

기업회계기준서 제1109호의 적용에 따른 회계정책의 주요 변경사항에 대한 성격과영향은 다음과 같습니다.

(가) 금융자산과 금융부채의 분류
기업회계기준서 제1109호는 금융부채의 분류와 측정에 대한 기업회계기준서 제 1039호의 기존 요건을 대부분 유지하였습니다. 그러나 만기보유금융자산, 대여금 및수취채권과 매도가능금융자산의 금융자산의 기존 분류를 삭제하였습니다.

기업회계기준서 제1109호의 적용은 금융부채와 파생금융상품(위험회피 수단으로 사용되는 파생상품을 포함)과 관련된 당사의 회계정책에는 유의적인 영향이 없습니다. 기업회계기준서 제1109호의 금융자산 분류와 측정에 대한 영향은 다음과 같습니다.

기업회계기준서 제1109호에 의하면, 최초 적용시에 금융자산은 상각후원가측정 금융자산, 기타포괄손익-공정가치측정 채무상품, 기타포괄손익-공정가치측정 지분상품, 당기손익-공정가치측정 범주로 분류됩니다. 기업회계기준서 제1109호에 따른 금융자산의 분류는 일반적으로 금융자산이 관리되는 방식인 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름의 특성에 근거하여 결정됩니다. 주계약이 이 기준서의 적용범위에 해당하는 금융자산인 계약에 내재된 파생상품은 분리되지 않고, 복합금융상품 전체를 기준으로 금융자산을 분류합니다.

금융자산은 다음 두 가지 조건을 모두 충족하고, 당기손익-공정가치측정 항목으로 지정되지 않은 경우 상각후원가로 측정됩니다.

- 계약상 현금흐름의 수취와 금융자산의 매도를 통해 목적을 이루는 사업모형하에서금융자산을 보유한다.
- 계약조건에 따라 특정일에 이자와 원금 잔액에 대한 이자 지급만으로 구성되어 있는 현금흐름이 발생한다.

채무상품은 다음 두 가지 조건을 모두 충족하고 당기손익-공정가치측정 항목으로 지정되지 않은 경우 기타포괄손익-공정가치로 측정합니다.

- 계약상 현금흐름의 수취와 금융자산의 매도를 통해 목적을 이루는 사업모형하에서금융자산을 보유한다.
- 계약조건에 따라 특정일에 이자와 원금 잔액에 대한 이자 지급만으로 구성되어 있는 현금흐름이 발생한다.

단기매매항목이 아닌 지분상품의 최초 인식일에 당사는 그 투자지분의 후속적인 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 수 있는 취소 불가능한 선택을 할 수 있습니다. 이러한 선택은 금융상품 별로 이루어집니다.

상기에서 설명한 상각후원가, 기타포괄손익-공정가치로 측정하지 않는 모든 금융상품은 모든 파생금융자산을 포함하여 당기손익-공정가치로 측정합니다. 당사는 상각후원가 또는 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 요구사항을 충족하는 금융자산을 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정한다면 회계불일치를 제거하거나 유의적으로줄이는 경우에는 최초 인식시점에 해당 금융자산을 당기손익-공정가치측정 항목으로 지정할 수 있습니다. 다만, 이러한 지정은 취소할 수 없습니다.

최초에 거래가격으로 측정되는 유의적인 금융요소가 없는 매출채권이 아닌 금융자산은 당기손익-공정가치측정 항목이 아니라면 최초 공정가치에 취득과 직접 관련되는 거래원가를 가산하여 측정합니다.

구 분
후속측정

당기손익-공정가치측정 금융자산
당기손익-공정가치측정 금융자산은 후속적으로 공정가치로 측정합니다. 이자와배당수익을 포함한 순손익은 당기손익으로 인식합니다.

상각후원가측정 금융자산
상각후원가 측정 금융자산은 후속적으로 유효이자율법을 사용하여 상각후원가로 측정합니다. 상각후원가는 손상손실((나)참조)에 의해 감소됩니다. 이자수익,외화환산손익 및 손상은 당기손익으로 인식합니다. 제거에 따르는 손익도 당기손익으로 인식합니다.

기타포괄손익-공정가치측정 채무상품
기타포괄손익-공정가치측정 채무상품은 후속적으로 공정가치로 측정합니다. 유효이자율법을 사용하여 계산된 이자수익, 외화환산손익과 손상은 당기손익으로 인식합니다. 다른 순손익은 기타포괄손익으로 인식합니다. 제거시에 기타포괄손익에 누적된 손익은 당기손익으로 재분류합니다.

기타포괄손익-공정가치측정 지분상품
기타포괄손익-공정가치측정 지분상품은 후속적으로 공정가치로 측정합니다. 배당은 배당금이 명확하게 투자원가의 회수를 나타내지 않는다면 당기손익으로 인식합니다. 다른 순손익은 기타포괄손익으로 인식하고 절대로 당기손익으로 재분류되지 않습니다.

최초적용일(2018년 1월1일) 현재 기업회계기준서 제1039호 '금융상품: 인식과 측정'에 따른 금융자산의 측정 범주와 장부금액 및 대한 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'에 따른 금융상퓸의 측정 범주와 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
측정범주
장부금액

기업회계기준서
 제1039호에 따른 분류
기업회계기준서
 제1109호에 따른 분류
기업회계기준서
 제1039호에 따른
 장부금액
기업회계기준서
 제1109호에 따른
 장부금액

유동금융자산

현금및현금성자산
대여금및수취채권
상각후원가
8,533,664
8,533,664

단기금융상품
대여금및수취채권
상각후원가
13,500,000
13,500,000

매출채권및기타채권(*1)
대여금및수취채권
상각후원가
34,637,674
34,637,674

비유동금융자산

장기금융상품
대여금및수취채권
상각후원가
5,545,858
5,545,858

지분상품
매도가능금융자산
당기손익-공정가치(*2)
5,249,324
832,320

기타포괄손익-공정가치
4,417,004

지역개발공채
만기보유금융자산
상각후원가
46,330
46,330

기타채권
대여금및수취채권
상각후원가
1,905,186
1,905,186

(*1)
기업회계기준서 제1109호 최초적용일에 손실충당금이 3,425천원 감소에 따른 3,425천원 증가 후의
장부금액입니다.

(*2)
최초적용일(2018년 1월1일) 현재 유동금융자산으로 분류되었습니다.

- 매도가능금융자산에서 당기손익-공정가치측정 금융자산으로 재분류
당기초 현재 SBI 핀테크솔루션즈(주)에 대한 지분상품을 매도가능금융자산에서 당기손익-공정가치측정 금융자산으로 재분류하였습니다. 당기초 현재 관련 기타포괄손익누계액 180,716천원이 이익잉여금으로 재분류되었습니다. 당분기중 동 금융자산과 관련한 공정가치 변동 68,849천원이 당기손익으로 인식되었습니다.

- 매도가능금융자산에서 기타포괄손익-공정가치측정 지분상품으로 재분류
당기초 현재 당사는 단기매매목적이 아닌 미래기간까지 보유할 의도를 가진 지분상품에 대해 기타포괄손익-공정가치측정 지분상품으로 재분류하였습니다.

(나) 금융자산의 손상

기업회계기준서 제1109호는 기업회계기준서 제1039호의 '발생손실'모형을 '기대신용손실'모형으로 대체하였습니다. 새로운 손상모형은 상각후원가로 측정되는 금융자산, 계약자산 및 기타포괄손익-공정가치로 측정되는 채무상품에 적용되지만, 지분상품 투자에는 적용되지 않습니다.

상각후원가로 측정하는 금융자산은 매출채권, 현금및현금성자산과 기타채권 등으로 구성됩니다. 기업회계기준서 제1109호에서 손실충당금은 다음 두 가지 기준으로 측정됩니다.

- 12개월 기대신용손실: 보고기간말 이후 12개월 이내에 발생가능한 금융상품의 채무불이행 사건으로 인한 기대신용손실

- 전체기간 기대신용손실: 금융상품의 기대존속기간에 발생할 수 있는 모든 채무불이행사건에 따른 기대신용손실

집합평가 대상인 매출채권및기타채권의 경우, 당사는 간편법을 적용하고 신용손실이예상되는 기대존속기간에 근거하여 기대신용손실을 산출합니다. 당사는 과거 신용손실 경험을 근거로 충당금설정률표를 설계합니다.

기타채무상품에 대하여, 기대신용손실은 12개월 기대신용손실에 근거합니다. 12개월 기대신용손실은 보고기간말 이후 12개월 이내에 발생 가능한 금융상품의 채무불이행 사건으로 인한 기대신용손실을 나타내는 전체기간 기대신용손실의 일부입니다.

기대신용손실의 적용에 대한 기업회계기준서 제1109호의 요구사항은 당사의 집합평가 대상인 매출채권및기타채권에 대한 손실충당금이 3,425천원 감소하였으며, 충당금의 감소로인해 기초 이익잉여금이 3,425천원 증가하였습니다.

당기초 집합평가 대상인 매출채권 및 미수금에 대한 손실충당금 변동 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
최초적용일의 신용위험의 특성
인식된 손실충당금 증감액

매출채권
동 금융자산에 대해 간편법을 적용하였으며, 전체기간 
기대신용손실을 인식함.
(3,344)

미청구공사
-

단기대여금
기업회계기준서 제1109호에서 허용하는 바에 따라 동 금융상품은 최초 인식 이후 신용위험이 유의적으로 증가하지 않은 경우 12개월 기대신용손실을 인식하며 신용이 손상되었다고 평가되는 경우 전체기간 기대신용손실을 인식함.
-

미수금
(81)

미수수익
-

보증금
-

합 계
(3,425)

② 기업회계기준서 제 1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'
기업회계기준서 제1115호는 수익을 언제, 얼마나 인식할지를 결정하기 위한 포괄적인 체계입니다. 동 기준서는 현행 기업회계기준서 제1018호 '수익', 제1011호 '건설계약', 기업회계기준해석서 제2031호 '수익: 광고용역의 교환거래', 제2113호 '고객충성제도', 제2115호 '부동산건설약정', 제2118호 '고객으로부터의 자산이전'을 대체하였습니다.

이전 기업회계기준서 제1018호 등에서는 재화의 판매, 용역의 제공, 이자수익,로열티수익, 배당수익, 건설계약과 같은 거래 유형별로 수익인식기준을 제시하지만, 새로운 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'에 따르면 모든 유형의 계약에 5단계 수익인식모형(① 계약 식별, ② 수행의무 식별, ③ 거래가격 산정, ④ 거래가격을 수행의무에 배분, ⑤ 수행의무 이행 시 수익 인식)을 적용하여 수익을인식합니다. 

당사는 기업회계기준서 제1115호를 2018년 1월 1일 이후 시작되는 회계연도부터 적용하되, 최초적용일(2018년 1월 1일)에 누적효과
법을 사용하고 완료되지 않은 계약에만 기업회계기준서 제1115호를 적용하였습니다.

기업회계기준서 제1115호의 도입과 관련하여 당분기 재무제표에 미치는 재무적 영향은 유의적이지 않습니다.

(2) 당기부터 새로 도입된 기준서 및 해석서로 인한 회계정책의 변경이 당기초 재무상태표에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

과 목
2018년 1월 1일
조정전
조정사항
2018년 1월 1일
조정후

자 산

Ⅰ. 유동자산
67,091,999,362
835,745,249
67,927,744,611

1. 현금및현금성자산
8,533,664,230
-
8,533,664,230

2. 단기금융상품
13,500,000,000
-
13,500,000,000

3. 당기손익-공정가치측정 금융자산
-
832,320,000
832,320,000

4. 매출채권및기타채권
34,634,248,613
3,425,249
34,637,673,862

5. 재고자산
5,071,943,815
-
5,071,943,815

6. 미청구공사
4,593,577,812
-
4,593,577,812

7. 기타유동자산
758,564,892
-
758,564,892

Ⅱ. 비유동자산
30,593,198,186
(832,320,000)
29,760,878,186

1. 장기금융상품
5,545,857,973
-
5,545,857,973

2. 매도가능금융자산
5,249,324,291
(5,249,324,291)
-

3. 만기보유금융자산
46,330,000
(46,330,000)
-

4. 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산
-
4,417,004,291
4,417,004,291

5. 상각후원가측정 금융자산
-
46,330,000
46,330,000

6. 기타채권
1,905,185,860
-
1,905,185,860

7. 유형자산
10,991,951,197
-
10,991,951,197

8. 투자부동산
96,698,641
-
96,698,641

9. 무형자산
2,649,931,661
-
2,649,931,661

10. 종속기업투자
38,151,953
-
38,151,953

11. 관계기업투자
4,069,766,610
-
4,069,766,610

자 산 총 계
97,685,197,548
3,425,249
97,688,622,797

부 채

Ⅰ. 유동부채
19,395,585,622
-
19,395,585,622

1. 매입채무및기타채무
11,036,562,943
-
11,036,562,943

2. 초과청구공사
2,690,534,248
-
2,690,534,248

3. 금융보증부채
9,958,904
-
9,958,904

4. 당기법인세부채
3,907,417,646
-
3,907,417,646

5. 유동기타부채
1,751,111,881
-
1,751,111,881

Ⅱ. 비유동부채
1,285,612,924
-
1,285,612,924

1. 금융보증부채
3,739,726
-
3,739,726

2. 확정급여부채
307,393,056
-
307,393,056

3. 이연법인세부채
581,572,672
-
581,572,672

4. 비유동충당부채
392,907,470
-
392,907,470

부 채 총 계
20,681,198,546
-
20,681,198,546

자 본

Ⅰ. 자본금
3,111,000,000
-
3,111,000,000

Ⅱ. 자본잉여금
2,346,445,803
-
2,346,445,803

Ⅲ. 기타포괄손익누계액
1,465,863,477
(180,716,137)
1,285,147,340

Ⅳ. 이익잉여금
70,080,689,722
184,141,386
70,264,831,108

자 본 총 계
77,003,999,002
3,425,249
77,007,424,251

부 채 와 자 본 총 계
97,685,197,548
3,425,249
97,688,622,797

(
3) 미적용 제ㆍ개정 기준서
제정ㆍ공표되었으나 2018년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 아니한 주요 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. 당사는 재무제표 작성시다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 조기적용하지 아니하였습니다.

- 기업회계기준서 제1116호 '리스' 제정

기업회계기준서 제1116호 '리스'는 현행 기업회계기준서 제1017호 '리스'와 기업회계기준해석서 제2104호 '약정에 리스가 포함되어 있는지의 결정'을 대체하게 됩니 다. 동 기준서는 2019년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용해야 하며,기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'을 적용하는 기업은 조기적용할 수 있습니다.

리스이용자로서 동 기준서를 적용하는 경우 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류'에 따라 표시되는 각 과거 보고기간에 소급 적용하는 방법과 최초 적용일에 최초 적용 누적효과를 인식하도록 소급 적용하는 방법 중 하나의 방법을 선택할 수 있습니다. 당사는 기업회계기준서 제1116호 '리스'의 소급 적용 방법을결정하지 않았습니다.

기업회계기준서 제1116호 '리스'는 리스이용자가 리스 관련 자산과 부채를 재무상태표에 인식하는 하나의 회계모형을 제시하고 있습니다. 리스이용자는 기초자산을 사용할 권리를 나타내는 사용권자산과 리스료를 지급할 의무를 나타내는 리스부채를 인식해야 합니다. 단기리스와 소액 기초자산 리스의 경우 리스 인식이 면제될 수 있습니다. 리스제공자 회계처리는 리스를 금융리스와 운용리스로 분류하는 기존의 기준서와 유사합니다.

기업회계기준서 제1116호 '리스'의 도입으로 인해, 정액으로 인식되던 운용리스료가사용권자산의 감가상각비와 리스부채의 이자비용으로 바뀌면서 리스와 관련된 비용의 성격이 변하게 될 것으로 예상됩니다.

당사는 기업회계기준서 제1116호 '리스'의 도입 관련 준비작업에 착수하지 못하였으므로, 동 기준서를 적용할 경우 재무제표에 미칠 수 있는 재무적 영향을 분석하지 못했습니다. 당사는 동 기준서 적용으로 인한 재무적 영향 분석을 2018년 회계연도 중 완료할 예정입니다.

4. 영업부문

당사는 영업수익을 창출하는 재화나 용역의 성격 및 서비스를 제공하기 위한 자산의 특성 등을 기준으로 최고경영자의 의사결정을 위해 제공되는 수준으로 보고부문을 구분하며, 그 결과 당사 전체를 단일의 보고부문으로 식별하였습니다. 

당분기의 당사 매출액의 10% 이상을 차지하는 주요 고객은 건설기업 2개사입니다.

5. 범주별 금융상품
(1) 범주별 금융자산
당분기말과 전기말 현재 범주별 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
1) 제 44(당) 기 1분기

(단위: 천원)

금융자산
당기손익-공정가치측정
 금융자산
상각후원가측정
 금융자산
기타포괄손익-공정가치측정 지분상품
합 계

[유동]

현금및현금성자산(*)
-
23,124,541
-
23,124,541

지분상품
-
10,000,000
-
10,000,000

단기금융상품
645,259
-
-
645,259

매출채권및기타채권
-
24,683,612
-
24,683,612

소 계
645,259
57,808,153
-
58,453,412

[비유동]

장기금융상품
-
5,391,323
-
5,391,323

지분상품
-
-
4,700,322
4,700,322

지역개발공채
-
46,330
-
46,330

기타채권
-
1,973,686
-
1,973,686

소 계
-
7,411,339
4,700,322
12,111,661

합 계
645,259
65,219,492
4,700,322
70,565,073

(*)
현금 시재액이 제외된 금액입니다.

2) 제 43(전) 기

(단위: 천원)

금융자산
만기보유증권
대여금및
수취채권
매도가능
금융자산
합 계

[유동]

현금및현금성자산(*)
-
8,514,798
-
8,514,798

단기금융상품
-
13,500,000
-
13,500,000

매출채권및기타채권
-
34,634,249
-
34,634,249

소 계
-
56,649,047
-
56,649,047

[비유동]

장기금융상품
-
5,545,858
-
5,545,858

지분상품
-
-
5,249,324
5,249,324

만기보유금융자산
46,330
-
-
46,330

기타채권
-
1,905,186
-
1,905,186

소 계
46,330
7,451,044
5,249,324
12,746,698

합 계
46,330
64,100,091
5,249,324
69,395,745

(*)
현금 시재액이 제외된 금액입니다.

(2) 범주별 금융부채
당분기말과 전기말 현재 범주별 금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
상각후원가 금융부채

제 44(당) 기 1분기
제 43(전) 기

[유동]

매입채무및기타채무
13,355,855
11,036,563

금융보증부채
-
9,959

소 계
13,355,855
11,046,522

[비유동]

금융보증부채
-
3,740

합 계
13,355,855
11,050,262

(3) 금융상품 범주별 순손익
당분기와 전분기 중 금융상품의 범주별 손익 내역은 다음과 같습니다.

1) 제 44(당) 기 1분기

(단위: 천원)

금융자산
당기손익-공정가치측정 금융자산
상각후원가측정
 금융자산
기타포괄손익-공정가치측정 지분상품
상각후원가
 금융부채
합 계

[당기손익]

이자수익
-
63,550
-
-
63,550

배당금수익
-
-
1,570
-
1,570

외환환산이익
-
4,717
-
-
4,717

금융보증수익
-
-
-
13,699
13,699

당기손익-공정가치측정
 금융자산평가이익
68,849
-
-
-
68,849

당기손익-공정가치측정
 금융자산처분이익
21,458
-
-
-
21,458

대손상각비
-
(1,491)
-
-
(1,491)

이자비용
-
-
-
(13,699)
(13,699)

외화환산손실
-
(29,266)
-
-
(29,266)

소 계
90,307
37,510
1,570
-
129,387

[기타포괄손익]

기타포괄손익-공정가치측정
 지분상품평가이익
-
-
220,988
-
220,988

합 계
90,307
37,510
222,558
-
350,375

2) 제 43(전) 기 1분기

(단위: 천원)

금융자산
매도가능
금융자산
대여금및
수취채권
당기손익인식
금융자산
상각후원가
금융부채
합 계

[당기손익]

이자수익
-
79,154
-
-

79,154

배당금수익
1,570
-
-
-

1,570

금융보증수익
-
-
-
2,466

2,466

당기손익인식금융자산
 평가이익
-
-
40,474
-

40,474

대손충당금환입

-

72,687
-
-

72,687

이자비용

-

-
-
(2,466)

(2,466)

외환차손
-
(3,942)
-
-

(3,942)

소 계

1,570

147,899

40,474

-
189,943

[기타포괄손익]

매도가능금융자산평가이익

34,680
-
-
-
34,680

합 계
36,250
147,899

40,474

-
224,623

(4) 공정가치
1) 금융자산과 금융부채의 공정가치를 결정하는데 사용한 가정
표준화된 거래조건과 활성화된 거래시장이 존재하는 금융상품과 단기금융자산으로 표시되어 있는 수익증권의 공정가치는 시장가격을 이용하여 결정되었습니다.

활성화된 거래시장에서 거래되지 않는 금융상품은 시장참가자들에 의해 일반적으로 사용되는 평가기법 또는 경영자의 판단을 사용하여 공정가치로 측정하고 있습니다.

2) 공정가치 서열체계
당분기말과 전기말 현재 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다.

① 제 44(당) 기 1분기

(단위: 천원)

구 분
수 준 1
수 준 2
수 준 3
합 계

당기손익-공정가치측정 금융자산
645,259
-
-
645,259

기타포괄손익-공정가치측정 지분증권(*)
2,833,180
-
-
2,833,180

합 계
3,478,439
-
-
3,478,439

(*)
비상장조합 주식으로 공정가치를 신뢰성있게 추정할 수 없어 취득원가로 인식하고 있는 지분증권의 장부금액은 포함되어 있지 않습니다.

② 제 43(전) 기

(단위: 천원)

구 분
수 준 1
수 준 2
수 준 3
합 계

매도가능금융자산(*)
3,382,182
-
-
3,382,182

(*)
비상장조합 주식으로 공정가치를 신뢰성있게 추정할 수 없어 취득원가로 인식하고 있는 지분증권의 장부금액은 포함되어 있지 않습니다.

6. 현금및현금성자산

당분기말과 전기말 현재 당사의 현금및현금성자산 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
제 44(당) 기 1분기
제 43(전) 기

현금
18,878
18,866

보통예금
14,280,103
522,365

기업자유예금
8,844,438
7,992,433

합 계
23,143,419
8,533,664

7. 기타금융자산
(1) 당분기말과 전기말 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
제 44(당) 기 1분기
제 43(전) 기

기타금융자산:

단기금융상품
10,000,000
13,500,000

지분상품
645,259
-

소 계
10,645,259
13,500,000

기타비유동금융상품:

장기금융상품
5,391,323
5,545,858

지분상품
4,700,322
5,249,324

지역개발공채
46,330
46,330

소 계
10,137,975
10,841,512

합 계
20,783,234
24,341,512

(2) 당분기말과 전기말 현재 장ㆍ단기금융상품의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
제 44(당) 기 1분기
제 43(전) 기

단기금융상품:

정기예금
10,000,000
13,500,000

장기금융상품:

정기예금
5,389,323
5,543,858

당좌개설보증금
2,000
2,000

소 계
5,391,323
5,545,858

합 계
15,391,323
19,045,858

(3)
당분기말과 전기말 현재 사용이 제한된 금융상품의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
제 44(당) 기 1분기
제 43(전) 기
사용제한내용

장기금융상품
2,000
2,000
당좌개설보증금

(4) 당
분기말과 전기말 현재 지분상품의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
제 44(당) 기 1분기
제 43(전) 기

주식수
장부금액
주식수
장부금액

[유동]

당기손익-공정가치측정 금융자산:

SBI 핀테크솔루션즈(주)
80,057주
645,259
-
-

[비유동]

기타포괄손익-공정가치측정 지분상품:

삼성물산(주)
20,237주
2,833,180
-
-

기계설비건설공제조합(*)
1,950좌
1,706,967
-
-

전문건설공제조합(*)
157좌
140,175
-
-

소방산업공제조합(*)
50좌
20,000
-
-

소 계

4,700,322

-

매도가능금융자산:

SBI 핀테크솔루션즈(주)
-
-
115,600주
832,320

삼성물산(주)
-
-
20,237주
2,549,862

기계설비건설공제조합(*)
-
-
1,950좌
1,706,967

전문건설공제조합(*)
-
-
157좌
140,175

소방산업공제조합(*)
-
-
40좌
20,000

소 계

-

5,249,324

합 계

5,345,581

5,249,324

(*)
비상장조합 주식으로 공정가치를 신뢰성있게 추정할 수 없어 취득원가로 인식하고있습니다.

(5) 당
분기와 전기 중 지분상품의 변동내역은 다음과 같습니다.

1) 제 44(당) 기
1분기

(단위: 천원)

구 분
기 초
처 분
평 가
분기말

당기손익-공정가치측정 
 금융자산

832,320
(255,910)
68,849
645,259

기타포괄손익-공정가치측정
 지분상품

4,417,004
-
283,318
4,700,322

합 계
5,249,324
(255,910)
352,167
5,345,581

2)
제 43(전) 기

(단위: 천원)

구 분
기 초
취 득
평 가
대 체
기 말

매도가능금융자산
1,964,892
380,924
399,976
2,503,532
5,249,324

8. 매출채권및기타채권

(1) 당분기말과 전기말 현재 당사의 매출채권및기타채권 내역은 다음과 같습니다.

1) 제44(당) 기 1분기

(단위: 천원)

구 분
채권액
손실충당금
장부금액

[유동]

매출채권
23,714,489
(4,587)
23,709,902

단기대여금
600,000
-
600,000

미수금
256,750
-
256,750

미수수익
116,960
-
116,960

소 계
24,688,199
(4,587)
24,683,612

[비유동]

보증금
1,973,686
-
1,973,686

합 계
26,661,885
(4,587)
26,657,298

2) 제 43(전) 기

(단위: 천원)

구 분
채권액
손실충당금
장부금액

[유동]

매출채권
34,384,373
(6,440)
34,377,933

미수금
170,340
(81)
170,259

미수수익
86,057
-
86,057

소 계
34,640,770
(6,521)
34,634,249

[비유동]

보증금
1,905,186
-
1,905,186

합 계
36,545,956
(6,521)
36,539,435

(
2) 당분기말과 전기말 현재 매출채권및기타채권의 연령분석 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
제 44(당) 기 1분기
제 43(전) 기

연체되지 않고 손상되지 않은 채권
26,356,251
36,417,161

연체되었으나 손상되지 않은 채권
305,634
128,795

- 60일이내
305,634
128,795

- 60~90일
-
-

- 90~120일
-
-

- 120일~1년 이내
-
-

- 1년 초과
-
-

차감: 손실충당금
(4,587)
(6,521)

합 계
26,657,298
36,539,435

(
3)
당분기와 전기 중 매출채권및기타채권의 손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다.

1) 제 44(당) 기 1분기

(단위: 천원)

구 분
기 초
회계정책변경 효과
대손상각비
분기말

매출채권및기타채권
6,521
(3,425)
1,491
4,587

당사는 매출채권의 과거 회수율에 기반하여 전체기간 기대신용손실을 산출하였으며,분기말 연령별 채권잔액에 따른 전체기간 기대신용손실을 손실충당금으로 반영하였습니다.

2) 제 43(전) 기

(단위: 천원)

구 분
기 초
대손충당금환입
기 말

매출채권및기타채권
78,437
(71,916)
6,521

9. 재고자산

당분기말과 전기말 현재 당사의 재고자산 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
제 44(당) 기 1분기
제 43(전) 기

원재료
5,550,535
4,844,277

재공품
880,140
227,667

합 계
6,430,675
5,071,944

10
. 기
타
유동자산

당분기말과 전기말 현재 당사의 기타유동자산 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
제 44(당) 기 1분기
제 43(전) 기

선급금
935,470
600,000

선급비용
152,036
158,565

합 계
1,087,506
758,565

11. 유형자산

(1) 당분기말과 전기말 현재 당사의 유형자산 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
제 44(당) 기 1분기
제 43(전) 기

취득원가
감가상각
누계액
장부금액
취득원가
감가상각
누계액
장부금액

토지
4,468,794
-
4,468,794
4,082,511
-
4,082,511

건물
3,781,964
(350,505)
3,431,459
2,997,693
(326,908)
2,670,785

기계장치
4,635,645
(1,831,482)
2,804,163
4,635,645
(1,757,171)
2,878,474

시설장치
953,562
(739,348)
214,214
792,898
(731,419)
61,479

차량운반구
189,153
(145,084)
44,069
178,631
(147,900)
30,731

공구와기구
1,197,619
(1,066,007)
131,612
1,182,676
(1,048,510)
134,166

비품
1,366,869
(1,140,845)
226,024
1,338,213
(1,118,626)
219,587

건설중인자산
-
-
-
914,218
-
914,218

합 계
16,593,606
(5,273,271)
11,320,335
16,122,485
(5,130,534)
10,991,951

(2) 당분기 및 전기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.
1) 제 44(당) 기 1분기

(단위: 천원)

구 분
기 초
취 득
처 분
상 각
대 체
분 기 말

토지
4,082,511
6,783
-
-
379,500
4,468,794

건물
2,670,785
249,553
-
(23,597)
534,718
3,431,459

기계장치
2,878,474
-
-
(74,311)
-
2,804,163

시설장치
61,479
160,664
-
(7,929)
-
214,214

차량운반구
30,731
16,491
(2)
(3,151)
-
44,069

공구와기구
134,166
14,942
-
(17,496)
-
131,612

비품
219,587
28,655
-
(22,218)
-
226,024

건설중인자산
914,218
-
-
-
(914,218)
-

합 계
10,991,951
477,088
(2)
(148,702)
-
11,320,335

2) 제 43(전) 기

(단위: 천원)

구 분
기 초
취 득
처 분
상 각
대 체(*)
기 말

토지
4,170,687
-
(88,176)
-
-
4,082,511

건물
1,124,116
322,627
-
(64,870)
1,288,912
2,670,785

기계장치
2,221,011
930,000
-
(272,537)
-
2,878,474

시설장치
83,135
-
-
(21,656)
-
61,479

차량운반구
21,837
19,034
-
(10,140)
-
30,731

공구와기구
133,713
78,098
-
(77,645)
-
134,166

비품
211,607
102,495
(1)
(94,514)
-
219,587

건설중인자산
1,288,913
-
-
-
(374,695)
914,218

합 계
9,255,019
1,452,254
(88,177)
(541,362)
914,217
10,991,951

(*)
건설중인자산의 본계정대체 및 선급금의 건설중인자산 대체가 포함된 금액입니다.

12. 투자부동산
(1) 당분기말과 전기 현재 당사의 투자부동산 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
제 44(당) 기 1분기
제 43(전) 기

취득원가
감가상각
누계액
장부금액
취득원가
감가상각
누계액
장부금액

토지
58,681
-
58,681
58,681
-
58,681

건물
74,111
(36,557)
37,554
74,111
(36,093)
38,018

합 계
132,792
(36,557)
96,235
132,792
(36,093)
96,699

(2) 당분기 및 전기 중 투자부동산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.
1) 제 44(당) 기 1분기

(단위: 천원)

구 분
기 초
상 각
분 기 말

토지
58,681
-
58,681

건물
38,018
(464)
37,554

합 계
96,699
(464)
96,235

2) 제 43(전) 기

(단위: 천원)

구 분
기 초
상 각
기 말

토지
58,681
-
58,681

건물
39,870
(1,852)
38,018

합 계
98,551
(1,852)
96,699

13. 무형자산

(1) 당분기말과 전기말 현재 당사의 무형자산 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
제 44(당) 기 1분기
제 43(전) 기

취득원가
손상누계액
장부금액
취득원가
손상누계액
장부금액

개발비
5
-
5
5
-
5

회원권
2,662,857
(10,056)
2,652,801
2,659,983
(10,056)
2,649,927

합 계
2,662,862
(10,056)
2,652,806
2,659,988
(10,056)
2,649,932

(2) 당분기와 전기 중 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.
1) 제 44(당) 기 1분기

(단위: 천원)

구 분
기 초
취 득
분 기 말

개발비
5
-
5

회원권
2,649,927
2,874
2,652,801

합 계
2,649,932
2,874
2,652,806

2) 제 43(전) 기

(단위: 천원)

구 분
기 초
취 득
처 분
손 상
기 말

개발비
5
-
-
-
5

회원권
2,547,448
130,786
(18,251)
(10,056)
2,649,927

합 계
2,547,453
130,786
(18,251)
(10,056)
2,649,932

14. 종속기업투자
(1) 당분기말과 전기말 현재 종속기업의 세부내역은 다음과 같습니다.
1) 제 44(당) 기 1분기

(단위: 천원)

기업명
소재지
주요사업
지분율
취득원가
순자산가액
장부금액

우진서안안장유한공사
중국
기계설비공사
100%
1,660,000
10,112
10,112

2) 제 43(전) 기

(단위: 천원)

기업명
소재지
주요사업
지분율
취득원가
순자산가액
장부금액

우진서안안장유한공사
중국
기계설비공사
100%
1,660,000
38,152
38,152

(2) 당분기와 전기 중 종속기업투자의 기중 변동내역은 다음과 같습니다.

1) 제 44(당)
기 1분기

(단위: 천원)

기업명
기 초
지분법손익
지분법
자본변동
분기말

우진서안안장유한공사
38,152
(29,251)
1,211
10,112

2) 제 43(전) 기

(단위: 천원)

기업명
기 초
취 득
지분법손익
지분법
자본변동
기 말

우진서안안장유한공사
750,406
60,000
(746,956)
(25,298)
38,152

(3) 당분기말과 전기말의 종속기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다.

1) 제 44(당)
기 1분기

(단위: 천원)

기업명
자산총액
부채총액
매출액
분기순손익

우진서안안장유한공사
17,644
7,532
-
(29,251)

2) 제 43(전) 기

(단위: 천원)

기업명
자산총액
부채총액
매출액
당기순손익

우진서안안장유한공사
43,938
5,786
-
(746,956)

15. 관계기업투자
(1) 당분기말과 전기말 현재 관계기업의 세부내역은 다음과 같습니다.
1) 제 44(당) 기 1분기

(단위: 천원)

기업명
주식수
지분율
소재지
주요사업
취득원가
장부금액

(주)신라명과
37,500 주
25%
대한민국
제과
187,500
2,907,986

(주)원캔네트웍스
50,000 주
25%
대한민국
상품중개
250,000
967,809

합 계
437,500
3,875,795

2) 제 43(전) 기

(단위: 천원)

기업명
주식수
지분율
소재지
주요사업
취득원가
장부금액

(주)신라명과
37,500 주
25%
대한민국
제과
187,500
2,998,024

(주)원캔네트웍스
50,000 주
25%
대한민국
상품중개
250,000
1,071,743

합 계
437,500
4,069,767

(2) 당분기와 전기 중 관계기업투자의 기중 변동내역은 다음과 같습니다.

1) 제 44(당)
기 1분기

(단위: 천원)

기업명
기 초
지분법손익
배 당
분기말

(주)신라명과
2,998,024
(90,038)
-
2,907,986

(주)원캔네트웍스
1,071,743
(78,934)
(25,000)
967,809

합 계
4,069,767
(168,972)
(25,000)
3,875,795

2) 제 43(전) 기

(단위: 천원)

기업명
기 초
지분법손익
지분법이익
잉여금변동
배 당
기 말

(주)신라명과
3,052,276
12,031
(66,283)
-
2,998,024

(주)원캔네트웍스
1,086,631
35,112
-
(50,000)
1,071,743

합 계
4,138,907
47,143
(66,283)
(50,000)
4,069,767

(3) 당분기말과 전기말의 관계기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다

1) 제 44(당)
기 1분기

(단위: 천원)

기업명
자산총액
부채총액
매출액
분기순손익

(주)신라명과
24,571,200
12,939,258
9,084,157
(360,153)

(주)원캔네트웍스
9,393,144
5,520,022
14,966,082
(315,735)

2) 제 43(전) 기

(단위: 천원)

기업명
자산총액
부채총액
매출액
당기순손익

(주)신라명과
24,369,300
12,377,204
38,680,378
48,124

(주)원캔네트웍스
9,241,556
4,954,584
63,479,824
140,448

16. 매입채무및기타채무

당분기말과 전기말 현재 당사의 매입채무및기타채무 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
제 44(당) 기 1분기
제 43(전) 기

매입채무
5,914,673
4,484,005

미지급금
1,820,436
1,834,021

미지급비용
5,620,746
4,718,537

합 계
13,355,855
11,036,563

17. 확정급여제도
당사는 자격요건을 갖춘 종업원들을 위하여 확정급여형 퇴직급여제도를 운영하고 있습니다.

사외적립자산과 확정급여채무의 보험수리적 평가는 외부전문기관에 의해

수행되었습니다. 확정급여채무의 현재가치 관련 당기근무원가 및 과거원가는 예측단위적립방식을 사용하여 측정되었습니다.

(1) 당분기말과 전기말 현재 확정급여형 퇴직급여제도와 관련하여 당사의 의무로 인하여 발생하는 재무상태표상 구성항목은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
제 44(당) 기 1분기
제 43(전) 기

확정급여채무의 현재가치
6,648,834
6,586,685

사외적립자산 공정가치
(6,271,620)
(6,279,292)

확정급여부채
377,214
307,393

(2) 당분기와 전기 중 확정급여채무 현재가치의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
제 44(당) 기 1분기
제 43(전) 기

기초 확정급여채무
6,586,685
6,118,625

당기근무원가
137,342
484,210

부채에 대한 이자비용
4,924
16,113

재측정요소
-
156,481

지급액
(80,117)
(188,744)

기말 확정급여채무
6,648,834
6,586,685

(3) 당분기와 전기 중 사외적립자산 공정가치의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
제 44(당) 기 1분기
제 43(전) 기

기초 사외적립자산의 공정가치
6,279,292
5,594,482

사용자의 기여금
-
750,000

사외적립자산의 이자수익
45,979
147,702

재측정요소
(19,722)
(87,527)

지급액
(2,967)
(125,365)

기타
(30,962)
-

기말 사외적립자산의 공정가치
6,271,620
6,279,292

(
4) 당분기와 전분기 중 확정급여제도와 관련하여 인식된 손익은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
제 44(당) 기 1분기
제 43(전) 기 1분기

당기근무원가
137,342
121,052

부채에 대한 이자비용
4,924
4,028

사외적립자산의 이자수익
(45,979)
(36,925)

합 계
96,287
88,155

18. 충당부채
당분기와 전기중 하자보수충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
제 44(당) 기 1분기
제 43(전) 기

기초금액
392,907
550,072

사용액
(64,142)
(157,165)

기말금액
328,765
392,907

19

. 기타유동부

채

당분기말과 전기말 현재 당사의 기타유동부채 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
제 44(당) 기 1분기
제 43(전) 기

공사선수금
551,443
746,179

예수금
1,196,350
874,933

예수보증금
130,000
130,000

합 계
1,877,793
1,751,112

20. 자본금과 자본잉여금
(
1) 당분기말과 전기말 현재 당사의 자본금 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분
제 44(당) 기 1분기
제 43(전) 기

수권주식수
1,000,000 주
1,000,000 주

주당금액
500
5,000

발행주식수(보통주)
6,222,000 주
622,200 주

보통주자본금
3,111,000,000
3,111,000,000

(2) 당분기말과 전기말 현재 자본잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
제 44(당) 기 1분기
제 43(전) 기

재평가잉여금
947
947

주식발행초과금
2,345,499
2,345,499

합 계
2,346,446
2,346,446

21. 이익잉여금
당분기말과 전기말 현재 당사의 이익잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
제 44(당) 기 1분기
제 43(전) 기

이익준비금(*1)
1,455,441
1,206,560

임의적립금(*2)
571,847
571,847

미처분이익잉여금
68,327,232
68,302,283

합 계
70,354,520
70,080,690

(*1)
상법상 당사는 자본금의 50%에 달할 때까지 매결산기에 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 규정되어 있으며, 동 이익준비금은 현금으로 배당할수 없으며, 주주총회의 결의에 의하여 이월결손금의 보전과 자본전입에만 사용될 수 있습니다.

(*2)
당사는 2002년까지 조세특례제한법에 따른 세액공제 상당액을 기업합리화적립금으로 계상하였으며, 동 적립금은 이월결손금의 보전 및 자본전입에만 사용될 수 있었습니다. 그러나, 2002년 12월 11일에 조세특례제한법이 개정되었으며, 동 개정시에 관련조항이 삭제됨으로 인하여 기업합리화적립금은 임의적립금으로 변경되었습니다.

22. 기타포괄손익누계액

당분기말과 전기말 현재 당사의 기타포괄손익누계액의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
제 44(당) 기 1분기
제 43(전) 기

지분법자본변동
1,286,092
1,285,147

기타포괄손익-공정가치측정
 금융자산평가손익
220,988
-

매도가능증권평가손익
-
180,716

합 계
1,507,080
1,465,863

23. 매출액

당분기와 전분기의 당사의 매출 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
제 44(당) 기 1분기
제 43(전) 기 1분기

공사매출
29,974,067
21,273,439

제품매출
4,369,835
3,726,455

합 계
34,343,902
24,999,894

24. 건
설계약
(1) 당분기와 전기 중 건설계약 잔액의 변동내역은 다음과 같습니다.
1) 제 44(당) 기 1분기

(단위: 천원)

구 분
기 초
증가(감소)
공사수익
분기말

도급공사
128,274,738
(554,582)
(29,974,067)
97,746,089

2) 제 43(전) 기

(단위: 천원)

구 분
기 초
증 가
공사수익
기 말

도급공사
72,290,282
179,704,708
(123,720,252)
128,274,738

(2) 당분기와 전기 중 진행 중인 건설계약과 관련하여 인식한 공사손익 등의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
제 44(당) 기 1분기
제 43(전) 기

누적계약수익
100,402,194
72,000,726

누적계약원가
94,941,593
68,234,564

누적손익
5,460,601
3,766,162

(3) 당분기말과 전기말 현재 계약자산 및 계약부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
제 44(당) 기 1분기
제 43(전) 기

계약자산
계약부채
계약자산
계약부채

미청구공사
초과청구공사
공사선수금
미청구공사
초과청구공사
공사선수금

도급공사
6,598,582
5,791,825
551,443
4,593,578
2,690,534
746,179

(4) 회계 추정 변경에 따른 당기 손익에 미치는 영향
 1) 제44(당) 기 1분기

당분기 중 신규로 착공한 건설계약을 제외하고, 당분기 진행 중인 건설계약에서 설계변경 및 원가변동 요인 등의 사유로 계약의 추정총계약원가가 변동되었습니다. 이로 인하여 당분기와 미래기간의 손익에 영향을 미치는 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분

추정총계약수익의

변동

추정총계약원가의

변동

분기손익에

미치는 영향

미래손익에

미치는 영향

도급공사

(34,001,230)

(32,082,294)

(1,425,905)

(493,031)

당분기와 미래 손익에 미치는 영향은 계약 개시 후 당분기말까지 발생한 상황에 근거하여 추정한 총계약원가와 당분기말 총계약수익의 추정치에 근거하여 산정한 것이 며, 총계약원가와 총계약수익은 미래 기간에 변동될 수 있습니다.

2) 제43(전) 기

전기 중 신규로 착공한 건설계약을 제외하고, 전기 진행 중인 건설계약에서 설계변경및 원가변동 요인 등의 사유로 계약의 추정총계약원가가 변동되었습니다. 이로 인하여 전기와 미래기간의 손익에 영향을 미치는 금액은 다음과 같았습니다.

(단위: 천원)

구 분

추정총계약수익의

변동

추정총계약원가의

변동

당기손익에

미치는 영향

미래손익에

미치는 영향

도급공사

26,148,752

13,252,043

12,475,834

420,875

(5) 계약금액이 전기 매출액의 5%를 초과하는 주요 건설계약 현황은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

계약명
계약일
계약상
완료예정일

진행률

(%)

계약금액

미청구공사

(초과청구공사)

매출채권

평택P-PJT FAB상부동측코팅덕트(1공구)
2018-01-03
2018-09-30
36
8,668,000
1,171,624
-

평택P-PJT 상부서편 코팅덕트(1공구)
2017-06-21
2018-05-31
71
12,124,000
(2,051,177)
-

마곡코오롱미래기술원일반설비,소화설비
2016-08-01
2018-03-31
100
12,973,968
-
44,988

LG DISPLAY㈜ P9-Project(경기) (J/V) 설비공사
2016-07-27
2018-06-30
98
9,282,270
(44,455)
-

P10-Project(경기)CR&UT 일반배관설비공사 1공구
2017-09-29
2018-12-31
74
42,088,950
538,782
3,300,000

오창센토피아 지역주택조합 중기계소화설비공사

(3공구)

2016-06-03
2018-08-31
84
7,125,567
(14,237)
112,654

용인 성복동 주상복합사업 중기계소화설비공사(1공구)
2016-11-30
2019-06-30
33
11,835,612
954,176
780,174

광명역세권복합단지 PF 2공구 기계,소화설비공사+가설오수
2016-11-21
2020-01-22
35
9,201,800
301,583
555,422

메리어트호텔 리모델링1공구
2018-01-01
2018-06-30
39
7,739,000
(1,060,983)
2,464,000

여의도파크원개발 파크원 건축설비공사 1공구
2017-03-24
2020-03-31
12
31,037,000
(680,738)
969,100

25. 비용의 성격별 분류

당사는 비용을 기능별로 분류하고 있는 바, 당분기와 전분기의 비용을 성격별로 구분하면 다음과 같습니다.

1) 제 44(당) 기 1분기

(단위: 천원)

구 분
매출원가
판매비와관리비
합 계

재공품,반제품,제품의 변동
(652,473)
-
(652,473)

재료비
11,016,767
-
11,016,767

급여
12,540,028
540,410
13,080,438

퇴직급여
153,123
44,674
197,797

복리후생비
1,215,976
159,625
1,375,601

외주비
3,070,290
-
3,070,290

감가상각비
141,721
7,445
149,166

지급수수료
502,909
181,349
684,258

대손상각비
-
1,491
1,491

임차료
721,123
82,660
803,783

세금과공과
6,995
58,490
65,485

여비교통비
37,840
10,951
48,791

차량유지비
13,696
9,151
22,847

운반비
89,577
3,308
92,885

보험료
107,189
17,330
124,519

기타
498,247
275,627
773,874

합 계
29,463,008
1,392,511
30,855,519

2) 제 43(전) 기 1분기

(단위: 천원)

구 분
매출원가
판매비와관리비
합 계

재공품,반제품,제품의 변동
(40,598)
-
(40,598)

재료비
10,275,593
-
10,275,593

급여
6,370,805
589,938
6,960,743

퇴직급여
143,922
36,369
180,291

복리후생비
943,495
123,840
1,067,335

외주비
2,319,006
-
2,319,006

감가상각비
118,672
3,351
122,023

지급수수료
334,628
51,085
385,713

임차료
752,421
66,791
819,212

세금과공과
7,205
55,941
63,146

여비교통비
16,317
8,934
25,251

차량유지비
13,682
8,607
22,289

운반비
103,508
-
103,508

보험료
98,490
11,716
110,206

대손상각비환입
-
(72,687)
(72,687)

기타
456,087
39,190
495,277

합 계
21,913,233
923,075
22,836,308

26. 기타영업외손익

당분기와 전분기중 당사의 기타영업외손익 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
제 44(당) 기 1분기
제 43(전) 기 1분기

기타영업외수익:

유형자산처분이익
543
-

잡이익
8,758
6,858

소 계
9,301
6,858

기타영업외비용:

기부금
900
9,900

잡손실
32,299
-

소 계
33,199
9,900

27. 법인세비용
법인세비용은 당분기법인세비용에서 과거기간 법인세에 대하여 당분기에 인식한 조정사항, 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용 및 당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용을 조
정하여 산출하였습니다.
이에 따라 인식한 당분기의 법인세비용은 803백만원입니다.

28.
주당이익

(1) 당분기와 전분기의 기본주당이익의 산정내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분
제 44(당) 기 1분기
제 43(전) 기 1분기

보통주 분기순이익
2,593,872,251
1,284,399,752

가중평균유통보통주식수
6,222,000 주
6,100,000 주

기본주당이익
417
211

(
2) 당분기와 전분기의 기본
주당이익 계산에 사용된 가중평균유통보통주식수는 다음과 같습니다.

(단위: 주)

구 분
제 44(당) 기 1분기
제 43(전) 기 1분기

기초 발행보통주식수(*)
6,222,000
6,100,000

가중평균유통보통주식수
6,222,000
6,100,000

(*)
2018년 1월 30일의 주식분할 효과를 반영한 기초 발행보통주식수 입니다.

(3) 희석주당이익
당분기와 전분기의 희석주당손익은 희석성 잠재적보통주가 존재하지 않아 기본주당손익과 동일합니다.

29.
담
보
제
공
자산 등
(1) 당분기말 현재 외상매출채권담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

담보제공자산
담보제공내역
장부금액
담보설정금액
담보권자

기타포괄손익-공정가치측정
 지분상품
기계설비공제조합 출자금

1,706,967

1,857,005
기계설비공제조합

전문건설공제조합 출자금

140,175

143,379
전문건설공제조합

소방산업공제조합 출자금

20,000

20,000
소방산업공제조합

토지
경기도 용인시 기흥구 고매동

2,008,104

1,110,000
(주)신한은행

건물

(2) 당분기말 현재 당사가 타인으로부터 제공받은 담보의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

담보제공인
담보제공자산
채권최고액
담보권자

(주)한승개발
서울 서초구 방배동 875-2 토지, 건물
10,000,000
(주)신한은행

(3) 당분기말 현재 당사가 타인으로부터 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

보증인
담보제공자산
채권최고액

기계설비건설공제조합
지급보증
1,199,693

일반보증

23,691,895

서울보증보험
이행하자
139,205

이행지급
1,239,254

인허가
439,435

30. 현금흐름표

(1) 당분기와 전분기 중 영업활동에서 창출된 현금은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
제 44(당) 1분기
제 43(전) 1분기

법인세비용차감전순이익
3,397,139
1,627,086

조정항목:

이자비용
13,699
2,466

퇴직급여
96,287
88,155

대손상각비
1,491
-

감가상각비
149,166
122,024

지분법손실
198,223
681,704

외화환산손실
29,266
-

이자수익
(63,550)
(79,154)

배당금수익
(1,570)
(1,570)

지분법이익
-
(30,988)

당기손익인식금융자산평가이익
-
(40,474)

당기손익-공정가치측정 금융자산 평가이익
(68,849)
-

당기손익-공정가치측정 금융자산 처분이익
(21,458)
-

금융보증수익
(13,699)
(2,466)

외화환산이익
(4,717)
-

대손상각비환입
-
(72,687)

유형자산처분이익
(543)
-

운전자본의 변동:

매출채권및기타채권의 감소(증가)
10,583,474
(435,738)

재고자산의 증가
(1,358,731)
(2,435,652)

미청구공사의 증가
(2,005,004)
(330,512)

기타유동자산의 증가
(342,640)
(403,585)

기타비유동자산의 증가
-
(68,281)

매입채무및기타채무의 증가(감소)
2,350,253
(15,988)

초과청구공사의 감소
3,101,291
2,983,790

공사선수금의 감소(증가)
(194,736)
392,460

기타유동부채의 증가
321,417
6,332

퇴직금의 지급
(77,150)
(32,748)

하자보수충당부채의 지급
(64,142)
(31,247)

영업활동에서 창출된 현금
16,024,917
1,922,927

(2) 당분기 중 발생한 주요 비현금거래의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
금 액

건설중인자산의 본계정 대체
914,218

31. 우발부채 및 약정사항

(1) 당분기말 현재 당사는 (주)신한은행 등과 3,000,000천원의 당좌차월한도, 7,500,000천원의 구매론 및 외상매출채권담보대출 한도계약과 5,500,000천원의 매출채권할인약정을 체결하고 있으며, 또한 신한은행에 원화지급보증 1,000,000천원과 외화지급보증 미화 1,800천 USD을 담보 제공받고 있습니다.

(2) 당분기말 현재 당사가 피고로 계류중인 소송사건은 1심 계류중이며, 소송가액은 488,294천원입니다. 당분기말 현재 이러한 소송의 결과가 당사의 재무제표에 미칠 영향은 합리적으로 예측할 수 없습니다.

(3) 당분기말 현재 미사용 실물어음 8매를 보관중에 있습니다.

32. 특수관계자 거래
(1) 당분기말 현재 당사의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.

구 분
특수관계자의 명칭

종속기업
우진서안안장유한공사

관계기업
(주)신라명과, (주)원캔네트웍스

기타특수관계자
(주)브레댄코, (주)한승개발, (유)마더구스

(2) 당분기와 전분기 중 특수관계자 거래 내역은 다음과 같습니다.

1) 제 44(당) 기 1분기

(단위: 천원)

특수관계구분
회사명
원재료매입
유형자산 취득
임차료 등

관계기업
(주)원캔네트웍스
7,601,131
11,342
220,995

기타특수관계자
(주)브레댄코
-
-
208,341

(주)한승개발
-
-
35,471

합 계
7,601,131
11,342
464,807

2) 제 43(전) 기 1분기

(단위: 천원)

특수관계구분
회사명
원재료매입
유형자산 취득
임차료 등

관계기업
(주)원캔네트웍스
31,453,961
26,358
979,854

기타특수관계자
(주)브레댄코
-
-
756,854

(주)한승개발
-
-
108,781

합 계
31,453,961
26,358
1,845,489

(3) 당분기말 및 전기말 현재 특수관계자와의 채권ㆍ채무 내역은 다음과 같습니다.

1) 제 44(당) 기 1분기

(단위: 천원)

특수관계구분
회사명
채 권
채 무

대여금
보증금
매입채무
미지급금

관계기업
(주)원캔네트웍스
-

3,115,894
1,320

기타특수관계자
(주)브레댄코
-

-
1,431

(주)한승개발
-
270,000
-
-

대표이사
600,000
-
-
-

합 계
600,000
270,000
3,115,894
2,751

2) 제 43(전) 기

(단위: 천원)

특수관계구분
회사명
채 권
채 무

보증금
매입채무
미지급금

관계기업
(주)원캔네트웍스
-
1,917,239
-

기타특수관계자
(주)브레댄코
-
-
5,758

(주)한승개발
270,000
-
-

합 계
270,000
1,917,239
5,758

(4) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 자금거래 내역은 다음과 같습니다.

1) 제 44(당) 기 1분기

(단위: 천원)

특수관계구분
회사명
자금 대여

기타특수관계자
대표이사
600,000

2) 제 43(전) 기 1분기

(단위: 천원)

특수관계구분
회사명
현금출자

종속기업
우진서안안장유한공사
60,000

(5) 당분기말 현재 당사가 특수관계자의 자금조달 등을 위하여 제공하고 있는 지급보증내역은 없습니다.

(6) 당분기말 현재 당사가 특수관계자로부터 제공받은 담보의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

담보제공인
담보제공자산
채권최고액
담보권자

(주)한승개발
서울 서초구 방배동 875-2 토지, 건물
10,000,000
(주)신한은행

(7) 당분기말 현재 당사는 은행 약정 등과 관련하여 대표이사로
부터
16,285,584
천원의 연대보증을 제공받고 있습니다.

33. 재무위험관리

(1) 신용
위험

금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대 노출정도를 나타냅니다. 당분기말과 전기말 및 전기초 현재 당사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
제 44(당) 기 1분기
제 43(전) 기

현금및현금성자산(*)
23,124,541
8,514,798

장단기금융상품
15,391,323
19,045,858

당기손익-공정가치측정
 금융자산
645,259
-

기타포괄손익-공정가치측정
 지분상품
4,700,322
-

매도가능금융자산
-
5,249,324

상각후원가측정금융자산
46,330
-

만기보유금융자산
-
46,330

매출채권및기타채권
26,657,298
36,539,435

합 계
70,565,073
69,395,745

(*)
현금시재액이 제외된 금액입니다.

(

2) 유동성위험

당분기말과 전기말 현재 금융부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다.
1) 제 44(당) 기 1분기

(단위: 천원)

구 분
장부금액
계약상
현금흐름
1년 이내

매입채무및기타채무
13,355,855
13,355,855
13,355,855

2) 제 43(전) 기

(단위: 천원)

구 분
장부금액
계약상
현금흐름
1년 이내

매입채무및기타채무
11,036,563
11,036,563
11,036,563

금융보증부채
13,699
2,000,000
2,000,000

합 계
11,050,262
13,036,563
13,036,563

상기 금융부채의 잔존만기별 현금흐름은 할인되지 아니한 명목금액으로서 이자지급액은 제외되어 있으며, 요구받을 수 있는 기간 중 가장 이른 일자를 기준으로 작성되었습니다.

(3) 환위험

1) 당사는 외화로 표시된 거래를 하고 있기 때문에 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 당사의 환위험에 대한 노출정도는 다음과 같습니다.

(단위: 천USD, 천CNY)

구 분
자 산

제 44(당) 기 1분기
제 43(전) 기

USD
5,972
6,002

CNY
782
782

2) 당분기말과 전기말 현재 각 외화에 대한 기능통화의 환율 10% 변동시 환율변동이 당기손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
제 44(당) 기 1분기
제 43(전) 기

10% 상승
10% 하락
10% 상승
10% 하락

USD
636,866
(636,866)
643,054
(643,054)

CNY
13,273
(13,273)
12,797
(12,797)

6. 기타 재무에 관한 사항

가. 한국채택국제회계기준 도입

당사는 한국채택국제회계기준을 도입하였으며, 한국채택국제회계기준에 따른 최초재무제표 작성시점인 전환일은 2016년 1월 1일 입니다.

나. 대손충당금 설정현황

(1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내용

(단위: 천원, %)

구 분
2018년 1분기
2017년
2016년

공사미수금
총액
9,874,584
13,617,880
9,827,928

대손충당금
-
-
31,534

순액
9,874,584
13,617,880
9,796,394

외상매출금
총액
2,855,040
2,480,937
3,643,053

대손충당금
4,587
6,440
45,605

순액
2,850,453
2,474,497
3,597,448

받을어음
총액
10,984,865
18,285,556
2,783,613

대손충당금
-
-
1,217

순액
10,984,865
18,285,556
2,782,396

단기대여금
총액
600,000
-
-

대손충당금
-
-
-

순액
600,000
-
-

미수금
총액
256,750
170,340
8,101

대손충당금
-
81
81

순액
256,750
170,259
8,020

미수수익
총액
116,960
86,057
63,850

대손충당금
-
-
-

순액
116,960
86,057
63,850

매출채권 및 기타채권
 (유동성)
총액
24,688,199
34,640,770
16,326,545

대손충당금
4,587
6,521
78,437

순액
24,683,612
34,634,249
16,248,108

대손충당금 설정률
0.02%
0.02%
0.48%

(주1) 당사의 한국채택국제회계기준에 따른 최초재무제표 작성시점인 전환일은 2016년 1월 1일이며, 당사는 전환일 이후의 한국채택국제회계기준에 따른 재무정보를 기재하였습니다.

(2) 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황

(단위 : 천원)

구 분
2018년 1분기
2017년
2016년

1. 기초 대손충당금 잔액합계
6,521
78,437
26,271

2. 순대손처리액(①-②±③)
(1,934)
-
52,165

① 대손처리액(상각채권액)
1,491
-
52,165

② 상각채권회수액
-
-
-

③ 기타증감액
(3,425)
-
-

3. 대손상각비 계상(환입)액
-
(71,916)
-

4. 기말 대손충당금 잔액합계
4,587
6,521
78,437

(주1) 당사의 한국채택국제회계기준에 따른 최초재무제표 작성시점인 전환일은 2016년 1월 1일이며, 당사는 전환일 이후의 한국채택국제회계기준에 따른 재무정보를 기재하였습니다.
(주2) 2018년 1분기 기타증감액은 회계정책 변경효과 입니다.

(3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침

당
사는
매
출채권의 과거 회수율에 기반하여 전체기간 기대신용손실을 산출하였으며,분기말 연령별 채권잔액에 따른 전체기간 기대신용손실을 손실충당금으로 반영하였습니다.

(4) 당분기말 현재 경과기간별 매출채권 잔액 현황

(단위 : 천원)

구 분
2018년 1분기

연체되지 않고 손상되지 않은 채권
26,356,251

연체되었으나 손상되지 않은 채권
305,634

- 60일이내
305,634

- 60~90일
-

- 90~120일
-

- 120일~1년 이내
-

- 1년 초과
-

차감: 대손충당금
(4,587)

합 계
26,657,298

다. 재고자산 현황 등

(1) 최근 3사업연도의 재고자산의 보유현황

(단위: 천원)

계정과목
2018년 1분기말
 제44기 1분기말
2017년말
 제43기말
2016년말
 제42기말
비고

원재료
5,550,535
4,844,277
3,359,947
-

평가손실충당금
-
-
-
-

재공품
880,140
227,667
273,844
-

평가손실충당금
-
-
-
-

합 계
6,430,675
5,071,944
3,633,791
-

총자산대비 재고자산 구성비율(%)
 [재고자산÷기말자산총계×100]
6.26%
5.19%
4.60%
-

재고자산회전율(회수)
 [연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}]
20.49
25.87
23.08
-

(주1) 당사의 한국채택국제회계기준에 따른 최초재무제표 작성시점인 전환일은 2016년 1월 1일이며, 당사는 전환일 이후의 한국채택국제회계기준에 따른 재무정보를 기재하였습니다.
(주2) 2018년 1분기의 경우 매출원가는 당순 연환산 수치를 적용하였습니다. 

(2) 재고자산의 실사내역 등

(가) 실사일자

① 2017년말 기말 재고자산 실사 : 2018년 1월 2일

(나) 재고실사시 독립적인 전문가 또는 전문기관, 감사인 등의 참여 입회여부

- 당사는 연말 결산시 외부감사인의 입회하에 재고조사를 실시하고 있습니다.
- 외부감사인은 당사의 재고실사에 입회하여 재고자산에 대하여 확인하였으며, 일부 항목에 대해 표본을 추출하여 그 실재성 및 완정성을 확인하였습니다.
- 실사일과 재무상태표일 사이의 입출고 발생분은 입출고내역서 등으로 확인하였습
 니다.

(다) 장기체화재고 등 현황

당사는 해당사항이 없습니다.

라. 공정가치평가 내역

당사의 금융상품의 공정가치와 그 평가방법은 '제2부 발행인에 관한 사항 - Ⅲ. 재무에 관한 사항 - 3. 연결재무제표 - 주석5. 범주별 금융상품' 을 참조 바랍니다. 

마. 채무증권 발행실적

채무증권 발행실적

(기준일 :
2018년 03월 31일
)
(단위 : 천원, %)

발행회사
증권종류
발행방법
발행일자
권면
총액
이자율
평가등급
(평가기관)
만기일
상환
여부
주관회사

-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합 계
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 :
2018년 03월 31일
)
(단위 : 천원)

잔여만기
10일 이하
10일초과
30일이하
30일초과
90일이하
90일초과
180일이하
180일초과
1년이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년 초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-
-

전자단기사채 미상환 잔액

(기준일 :
2018년 03월 31일
)
(단위 : 천원)

잔여만기
10일 이하
10일초과
30일이하
30일초과
90일이하
90일초과
180일이하
180일초과
1년이하
합 계
발행 한도
잔여 한도

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

회사채 미상환 잔액

(기준일 :
2018년 03월 31일
)
(단위 : 천원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년초과
4년이하
4년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 :
2018년 03월 31일
)
(단위 : 천원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
15년이하
15년초과
20년이하
20년초과
30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 :
2018년 03월 31일
)
(단위 : 천원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년초과
4년이하
4년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
20년이하
20년초과
30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

Ⅳ. 감사인의 감사의견 등

1. 감사인의 감사의견 등

가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견

사업연도
감사인
감사의견
채택회계기준
수정사항 및 그 영향
특기사항

2018년 1분기(제44기 1분기)
삼정회계법인
적정(검토)
K-IFRS
해당사항 없음
해당사항 없음

2017년(제43기)
삼정회계법인
적정
K-IFRS
해당사항 없음
해당사항 없음

2016년(제42기)
가은회계법인
적정
일반기업회계기준
해당사항 없음
해당사항 없음

2015년(제41기)
가은회계법인
적정
일반기업회계기준
해당사항 없음
해당사항 없음

나. 감사용역 체결 현황

(단위: 백만원, 시간)

사업연도
감사인
내 용
보수
총소요시간

2018년(제44기)
삼정회계법인
2018년 법정감사
165
1,600(예정)

2018년 1분기(제44기 1분기)
삼정회계법인
2018년 법정감사
31
300

2017년(제43기)
삼정회계법인
2017년 법정감사(지정)
95
1,034

2016년(제42기)
가은회계법인
2016년 법정감사
33
188

2015년(제41기)
가은회계법인
2015년 법정감사
30
178

다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황

당사는 증권신고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.

2. 회계감사인의 변경

당사는 유가증권 시장 상장 신청을 위해 주식회사의 외부감사에 관한 법률 및 동법 시행령에 따라 2017년 11월 금융감독원으로부터 삼정회계법인을 감사인으로 지정받았습니다. 이에 따라 제43기(2017년)에 대한 회계감사인이 가은회계법인에서 삼정회계법인으로 변경되었습니다. 

3. 내부통제에 관한 사항

가. 내부회계관리규정 개요

규정명 : 내부회계관리규정 (2017년 12월 4일 제정)

나. 내무회계관리 조직

(1) 내부회계관리 담당 업무 조직도

구 분

책임자

직책

근무년수

회사 내 경력

현재 겸임하고 있는
업무

내부회계관리책임자

홍경모

대표이사

8년

대표이사

대표이사

내부회계관리자

이점식

상무

29년

경영기획 본부장

CFO

내부회계관리실무자

임세환

부장

6년

재경

재경팀장

(2) 내부회계관리자의 인적사항

소속기관 및 부서

성명

생년월일

학력 및 주요경력

내부회계관리자

이점식

65.07.11

1984.06~1985.08 구미승리전자 자재과

1988.04~1988.12 ㈜두손개발

1989.01 ㈜우진아이엔에스 입사

2011.04 현재 ㈜우진아이엔에스 상무

다. 내부회계관리제도의 운영실태

당사는 2017년 12월 중 내부회계관리제도 구축이 완료 후 내부회계관리제도 운영을 시작하였으나, 실제 운영에 따른 보고, 검토업무는 2018년 사업연도(2018년 1월 1일 이후)부터 수행될 예정으로 감사인이 2017년 감사보고서에 별도 의견을 표명하지 않았습니다.

(1) 내부회계관리자가 보고한 내용

당사는 증권신고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.

(2) 회사의 감사가 보고한 내용

당사는 증권신고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.

(3) 감사인이 감사보고서에 표명한 종합의견등

당사는 증권신고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.

Ⅴ. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항

1. 이사회에 관한 사항

가. 이사회 구성 개요

당사는 정관 제5장 제33조(이사의 수)에서 회사의 이사는 회사의 이사는 3인 이상으로 하고, 사외이사는 이사 총수의 4분의 1 이상으로 한다고 규정하고 있습니다. 

증권신고서 제출일 현재 당사의 이사회는 3인의 이사(상근), 2인의 사외이사(비상근) 등 총 5인으로 구성되어 있습니다. 

각 이사의 주요 이력 및 업무분장은 'VII. 임원 및 직원 등에 관한 사항의 '1. 임원 및 직원의 현황'을 참조하시기 바랍니다.

나. 주요 의결사항 등

(1) 이사회의 주요 활동 내역

회차

개최일자

의 안 내 용

가결 여부

1차

2015.03.30

대표이사 선임의 건

가결

2차

2015.05.27

해외자본투자(중국시안)에 관한 건

가결

3차

2015.05.11

해외투자(미국)에 관한 건

가결

4차

2015.06.15

해외자본투자(미국)에 관한 건

가결

5차

2015.07.15

해외자본투자(중국시안)에 관한 건

가결

6차

2015.09.14

임직원 특별상여금 지급에 관한 건

가결

1차

2016.03.09

해외자본투자(중국시안)에 관한 건

가결

2차

2016.04.04

지급보증거래 약정의 건

가결

3차

2016.06.10

전문건설업[미장.방수.조적공사업] 면허신규 등록에 관한 건

가결

4차

2016.08.23

태양광 발전사업 허가 등록에 관한 건

가결

1차

2017.03.06

제42기 정기주주총회 소집통지의 건

가결

2차

2017.03.20

해외자본투자(중국시안)에 관한 건

가결

3차

2017.03.24

대표이사 선임의 건

가결

4차

2017.05.22

지점 설치의 건

가결

5차

2017.05.22

제43기 임시주주총회 소집통지의 건

가결

6차

2017.06.02

㈜브레덴코 일반자금 및 종합통장

대출 신규에 관한 연대보증 약정의 건

가결

7차

2017.06.12

지급보증거래 약정의 건

가결

8차

2017.09.15

기업공개(IPO) 대표주관사 선정 및 계약체결에 관한 건

가결

9차

2017.09.18

공장부지(파주시 소재) 매입에 관한 건

가결

10차

2017.10.16

국제회계기준(IFRS)전환 및 내부회계관리 시스템 구축에

따른 회계법인 선임에 관한 건

가결

11차

2017.12.04

-임시주주총회 소집결의의 건

-명의개서대리인 선임의 건

-내부규정 신설의 건

가결

가결

가결

12차

2017.12.20

-신주식 발행의 건

-명의개서대리인 설치의 건

가결

가결

1차

2018.01.02

임시주주총회 소집의 건

가결

2차

2018.01.23

내부거래위원회설치의 건

가결

3차

2018.01.30

금전 소비대차 계약 승인의 건

가결

4차

2018.03.05

제43기 정기주주총회 소집의 건

가결

5차

2018.03.26

유가증권시장 상장예비심사 신청 동의의 건

가결

6차
2018.04.09
해외자본투자(중국시안)에 관한 건
가결

7차
2018.05.23
-'이해관계자와의 거래에 대한 통제 규정' 개정의 건
-내부 규정 제정의 건
-임대차 계약 승인의 건
가결

8차
2018.06.25
임대차 계약 승인의 건
가결

9차
2018.08.06
유가증권 상장을 위한 신주모집 및 구주매출의 건
가결

(2) 사외이사의 주요 활동 내역

회차
개최일자
사외이사 참석인원
비 고

2017년-12차

2017.12.20

1(1)

정시영 찬성

2018년-1차

2018.01.02

1(1)

정시영 찬성

2018년-2차

2018.01.23

2(2)

정시영 찬성
권중근 찬성

2018년-3차

2018.01.30

2(2)

정시영 찬성
권중근 찬성

2018년-4차

2018.03.05

2(2)

정시영 찬성
권중근 찬성

2018년-5차

2018.03.26

2(2)

정시영 찬성
권중근 찬성

2018년-6차
2018.04.09

2(2)

정시영 찬성
권중근 찬성

2018년-7차
2018.05.23

2(2)

정시영 찬성
권중근 찬성

2018년-8차
2018.06.25

2(2)

정시영 찬성
권중근 찬성

2018년-9차
2018.08.06

2(2)

정시영 찬성
권중근 찬성

다. 이사회내의 위원회 구성 현황과 활동내역

(1) 이사회내의 위원회 구성 현황

위원회명

구성

성명

설치목적 및 권한사항

비 고

내부거래위원회

사외이사

정시영

계열사간 내부거래 승인

-

사외이사

권중근

사내이사

손광근

(2) 이사회내의 위원회 활동내역

위원회명

개최일자

의안내용

가결여부

사외이사 성명

정시영

(출석률:100%)

권중근

(출석률:100%)

찬반여부

내부거래위원회

2018.01.23
-2017년 내부거래 심의(안)의 건
가결
찬성
찬성

2018.05.23
-내부거래위원회 위원장 선임의 건
-2018년 1분기 내부거래 사후 승인의 건
-2018년(2~4분기) 내부거래 승인의 건
가결
찬성
찬성

2018.06.25
-2018년 2분기 내부거래 검토의 건
-2018년 3분기 내부거래 승인의 건
가결
찬성
찬성

라. 이사의 독립성

당사의 이사회는 증권신고서 제출일 현재 대표이사를 포함한 사내이사 3인, 사외이사 2인 등 총 5인으로 구성되어 있으며, 회사 경영의 중요한 의사결정 및 업무 집행은 이사회의 심의 결정을 통해 이루어 지고 있으며, 대주주 등의 독단적인 경영에 따른 소액주주의 이익이 침해받지 않도록 이사회 운영 및 이해관계자와의 거래 규정을 제정하여 준수하고 있습니다. 

마. 사외이사 전문성

당사는 사외이사가 이사회에서 전문적인 직무 수행이 가능하도록 보조하고 있습니다. 이사회 전에 해당 안건 내용을 충분히 검토할 수 있도록 사전에 자료를 제공하고, 기타 사내 주요 현안에 대해서도 수시로 정보를 제공하고 있습니다.

사외이사의 경력 등 주요 인적사항은 다음과 같습니다

성명
주요 경력
최대주주등
이해관계
결격요건 여부
비 고

정시영

1994년~현재 서강대학교 기계공학과 교수

2017년~현재 대한설비공학회 회장

1991년~1994년 KIST 선임연구원

1986년~1990년 RWTH 기계공학(열공학) 박사

1986년~1991년 RWTH, Aachen, Germany 연구원

1985년~1986년 KAIST(현 KIST) 연구원

1982년~1984년 서울대학교 공과대학 기계공학과 석사

1982년 서울대학교 공과대학 기계공학과 학사

없음

없음

권중근

2016년~현재 드림테크놀러지㈜ 대표이사

1998년~2016년 ㈜이메인텍 대표이사

1991년~1998년 코이아메인터넌스㈜ 공동창업 및 기술임원

1989년~1991년 딜로이트 경영컨설팅 경영자문부

1986년~1989년 KIST 시스템공학센터 연구원

1987년동국대학교 경영학과 졸업

없음

없음

2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회(감사) 설치여부, 구성방법 등

당사는 정관 제6장 제44조(감사의 수와 선임)에서 회사는 1인의 감사를 둘 수 있다고 규정하고 있습니다. 당사는 증권신고서 제출일 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 않으며, 주주총회 결의에 의하여 선임된 비상근 감사 1인이 감사 업무를 수행하고 있습니다.

나. 감사위원회(감사)의 인적사항

성명
주요 경력
최대주주등
이해관계
결격요건
여부
비 고

김진억

2015년~2018년 KOTRA 감사

2016년~현재 대검찰청 보통징계위원회 징계위원

2016년~현재 공공기관 감사협회 부회장

2012년~2015년 경기대학교 경영학과 부교수

1999년~2008년 KB국민은행 부장/지점장

1980년~1999년 한국장기신용은행 부장/지점장

2016년 서울대학교 경영대학 최고감사과정

2010년 고려대학교 언론대학원 최고위과정

2006년 동국대학교 경영학 박사

1980년 동국대학교 경영학과 학사

없음

없음

-

다. 감사의 독립성

당사의 감사는 상법 상 감사로서의 자격요견을 충족하며, 이사회 및 타부서와 독립적인 위치에서 업무를 수행하고 있습니다. 또한 당사는 감사의 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위하여 당사 정관에 다음과 같은 조항을 두고 있습니다.

제 46 조(감사의 직무와 의무)

① 감사는 회사의 회계와 업무를 감사한다.
② 감사는 이사회에 출석하여 의견을 진술할 수 있다.
③ 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시주주총회의 소집을 청구할 수 있다.
④ 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다.
⑤ 감사에 대하여는 제38조 제3항의 규정을 준용한다.
⑥ 감사는 회사의 비용으로 전문가의 도움을 구할 수 있다. 
⑦ 감사는 필요하면 회의의 목적사항과 소집이유를 적은 서면을 이사(소집권자가 있는 경우에는 소집권자)에게 제출하여 이사회 소집을 청구할 수 있다.
⑧ 제7항의 청구를 하였는데도 이사가 지체 없이 이사회를 소집하지 아니하면 그 청구한 감사가 이사회를 소집할 수 있다.

라. 감사위원회(감사)의 주요활동내역

회차

개최일자

의 안 내 용

가결 여부

1차

2015.03.30

대표이사 선임의 건

가결

2차

2015.05.27

해외자본투자(중국시안)에 관한 건

가결

3차

2015.05.11

해외투자(미국)에 관한 건

가결

4차

2015.06.15

해외자본투자(미국)에 관한 건

가결

5차

2015.07.15

해외자본투자(중국시안)에 관한 건

가결

6차

2015.09.14

임직원 특별상여금 지급에 관한 건

가결

1차

2016.03.09

해외자본투자(중국시안)에 관한 건

가결

2차

2016.04.04

지급보증거래 약정의 건

가결

3차

2016.06.10

전문건설업[미장.방수.조적공사업] 면허신규 등록에 관한 건

가결

4차

2016.08.23

태양광 발전사업 허가 등록에 관한 건

가결

1차

2017.03.06

제42기 정기주주총회 소집통지의 건

가결

2차

2017.03.20

해외자본투자(중국시안)에 관한 건

가결

3차

2017.03.24

대표이사 선임의 건

가결

4차

2017.05.22

지점 설치의 건

가결

5차

2017.05.22

제43기 임시주주총회 소집통지의 건

가결

6차

2017.06.02

㈜브레덴코 일반자금 및 종합통장

대출 신규에 관한 연대보증 약정의 건

가결

7차

2017.06.12

지급보증거래 약정의 건

가결

8차

2017.09.15

기업공개(IPO) 대표주관사 선정 및 계약체결에 관한 건

가결

9차

2017.09.18

공장부지(파주시 소재) 매입에 관한 건

가결

10차

2017.10.16

국제회계기준(IFRS)전환 및 내부회계관리 시스템 구축에

따른 회계법인 선임에 관한 건

가결

11차

2017.12.04

-임시주주총회 소집결의의 건

-명의개서대리인 선임의 건

-내부규정 신설의 건

가결

가결

가결

12차

2017.12.20

-신주식 발행의 건

-명의개서대리인 설치의 건

가결

가결

1차

2018.01.02

임시주주총회 소집의 건

가결

2차

2018.01.23

내부거래위원회설치의 건

가결

3차

2018.01.30

금전 소비대차 계약 승인의 건

가결

4차

2018.03.05

제43기 정기주주총회 소집의 건

가결

5차

2018.03.26

유가증권시장 상장예비심사 신청 동의의 건

가결

6차
2018.04.09
해외자본투자(중국시안)에 관한 건
가결

7차
2018.05.23
-'이해관계자와의 거래에 대한 통제 규정' 개정의 건
 -내부 규정 제정의 건
 -임대차 계약 승인의 건
가결

8차
2018.06.25
임대차 계약 승인의 건
가결

9차
2018.08.06
유가증권 상장을 위한 신주모집 및 구주매출의 건
가결

마. 준법지원인 등

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항

가. 집중투표제의 배제여부

당사는 증권신고서 제출일 현재 집중투표제를 채택하고 있지 아니합니다.

구 분
내 용

정관 제34조 2항

2인 이상의 이사를 선임하는 경우 [상법] 제382조의2에서 규정하는 집중투표제는 적용하지 아니한다

나. 서면에 의한 의결권의 행사

당사는 증권신고서 제출일 현재 서면에 의한 의결권 행사를 채택하지 않고 있습니다.

다. 소수주주권의 행사여부

당사는 설립 이후 증권신고서 제출일 현재까지 소수주주권이 행사된 바 없습니다.

Ⅵ. 주주에 관한 사항

1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

가. 최대주주 등의 주식소유 현황

(기준일 : 증권신고서 제출일 현재)
(단위 : 주, %)

성 명
관 계
주식의
종류
소유주식수 및 지분율
비 고

기초('18.01.01)
기말(증권신고서 제출일 현재)

주식수
지분율
주식수
지분율

홍평우

본인

보통주
286,700
46.08
2,867,000
46.08
-

홍경모

자(임원)

보통주
170,573
27.41
1,705,730
27.41
-

김혜경

처

보통주
18,300
2.94
183,000
2.94
-

최한욱

임원

보통주
280
0.05
-
-
(주1)

소군호

임원
보통주
311
0.05
3,110
0.05
-

이점식

임원
보통주
290
0.05
2,900
0.05
-

김호윤

임원
보통주
285
0.05
2,850
0.05
-

김종규

임원
보통주
281
0.05
2,810
0.05
-

임기연

임원
보통주
281
0.05
2,810
0.05
-

김현웅

임원
보통주
187
0.03
1,870
0.03
-

김정진

임원
보통주
206
0.03
2,060
0.03
-

김철순

임원
보통주
147
0.02
1,470
0.02
-

최대주주등 소계
보통주
477,841
76.80
4,775,610
76.76
-

(주1) 2018년 중에 퇴사하여 최대주주 등의 특수관계인에서 제외되었습니다.

나. 최대주주와 관련된 사항

(1) 최대주주 주요 경력

성 명
직 책 명
약 력

홍 평 우
대 표 이 사

1970년~1974년 공동산업 주식회사

1975년~현재 ㈜우진아이엔에스 대표이사(회장)

1999년~2001년 대한기계설비건설협회 회장

2002년~현재 대한기계설비건설협회 명예회장

(2) 최대주주의 변동을 초래할 수 있는 특정 거래 유무

증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

2. 최대주주의 변동 현황

당사는 설립일 이후 최대주주의 변경 사항은 없습니다.

3. 주식의 분포

가. 5% 이상 주주와 우리사주조합 등의 주식 소유현황

(기준일 : 증권신고서 제출일 현재)
(단위 : 주, %)

구 분
주주명
소유주식수
지분율
비 고

5% 이상 주주

홍평우

2,867,000
46.08
최대주주

홍경모

1,705,730
27.41
최대주주의 자

기획재정부
1,344,270
21.61
-

우리사주조합
94,390
1.52
-

나. 소액주주현황

(기준일 : 증권신고서 제출일 현재)
(단위 : 주, %)

구 분
주주
보유주식
비 고

주주수
비율
주식수
비율

소액주주
4
23.53
4,930
0.08
-

4. 주식 사무

정관상
신주인수권의
내용

제10조(신주인수권)
① 본 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다.
② 제1항의 규정에 불구하고 다음 각호의 경우에는 주주외의 자에게 이사회 결의로 신주를 배정할 수 있다.

1. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의 6에 의하여 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 이사회의 결의로 일반공모 증자방식으로 신주를 발행하는 경우
2. 발행하는 주식총수의 100분의 20 범위 내에서 우리사주조합원에게 신주를 우선배정 하는 경우
3. 상법 제340조의 2 및 제542조의3의 규정에 의하여 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우
4. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의 16에 의하여 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 주식예탁증서(DR) 발행에 따라 신주를 발행하는 경우
5. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 이사회의 결의로 경영상 필요에 따라 외국인 합작법인에게, 긴급한 자금의 조달을 위하여 국내외 금융기관에게, 기술도입을 필요로 하는 경우 그 제휴회사에게, 기타 회사의 경영상 관련이 있는 자에게 신주를 발행하는 경우
6. 주권을 증권시장에 상장하기 위하여 신주를 모집하거나 모집을 위하여 인수인에게 인수하게 하는 경우
7. [근로복지기본법] 제39조의 규정에 의한 우리사주매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우
8. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 우리사주조합원에게 신주를 배정하는 경우

③ 제2항 각 호 중 어느 하나의 규정에 의해 신주를 발행할 경우 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다. 
④ 주주가 신주인수권의 일부 또는 전부를 포기하거나 상실한 경우와 신주발행에서 단주가 발생하는 경우에 그 처리방법은 이사회의 결의로 정한다.

결산일

12월 31일

정기주주총회

영업연도 종료일의 다음달부터 3월 이내

주주명부폐쇄시기

제 15 조(주주명부의 폐쇄)

① 이 회사는 매년 1월 1일부터 1월 15일까지 권리에 관한 주주명부의 기재변경을 정지한다.
② 이 회사는 매년 12월 31일 최종의 주주명부에 기재되어 있는 주주를 그 결산기에 관한 정기주주총회에서 권리를 행사할 주주로 한다.
③ 이 회사는 임시주주총회의 소집 기타 필요한 경우 이사회의 결의로 3월을 경과하지 아니하는 일정한 기간을 정하여 권리에 관한 주주명부의 기재변경을 정지하거나, 이사회의 결의로 3월내로 정한 날에 주주명부에 기재되어 있는 주주를 그 권리를 행사할 주주로 할 수 있다. 이 경우 이사회가 필요하다고 인정하는 경우에는 주주명부의 기재변경 정지와 기준일의 지정을 함께 할 수 있다. 이 경우 회사는 주주명부폐쇄기간 또는 기준일의 2주간 전에 이를 공고하여야 한다.

주권의 종류

1주권, 5주권, 10주권, 50주권, 100주권, 500주권, 1,000주권, 10,000주권의 8종류

명의개서대리인

국민은행 증권대행부

주주의 특전

해당사항 없음

공고게재
인터넷 홈페이지(www.woojini.com) / 매일경제신문

5. 주가 및 주식거래실적

당사는 증권신고서 제출일 현재 한국거래소 또는 해외의 조직화된 시장에 상장되지 않았으므로 해당사항이 없습니다.

Ⅶ. 임원 및 직원 등에 관한 사항

1. 임원 및 직원의 현황

가. 임원의 현황

(기준일 : 증권신고서 제출일 현재)
(단위 : 주)

성명
성별
출생년월
직위
등기임원
여부
상근
여부
담당
업무
주요경력
소유주식수
재직
기간
임기
만료일

의결권
있는 주식
의결권
없는 주식

홍평우
남
1944.06.02
대표이사
등기
상근
회장

현) ㈜우진아이엔에스 대표이사(회장)

대한기계설비건설협회 회장

대한기계설비건설협회 명예회장

2,867,000
-
43년
2021.03.29

손광근
남
1961.09.26
대표이사
등기
상근
사장

현) ㈜우진아이엔에스 대표이사

-
-
35년
2021.03.29

홍경모
남
1976.12.07
대표이사
등기
상근
부사장

현) ㈜우진아이엔에스 대표이사
리딩투자증권 해외영업부

1,705,730
-
8년
2021.03.29

김진억
남
1956.02.15
감사
등기
비상근
감사

현) ㈜우진아이엔에스 감사
현) 대검찰청징계위원
현)공공기관협회 부회장
경기대학교 부교수

대한무역투자진흥공사감사

-
-
0.2년
2021.03.25

정시영
남
1959.12.03
사외이사
등기
비상근
사외이사

현) ㈜우진아이엔에스 사외이사
현) 서강대학교 교수
현)대합설비공학회 회장

-
-
0.5년
2020.12.19

권중근
남
1960.10.10
사외이사
등기
비상근
사외이사

현) ㈜우진아이엔에스 사외이사
현) 드림웰테크놀로지㈜ 대표이사

㈜이메인텍 대표이사

-
-
0.4년
2021.01.22

소군호
남
1961.06.08
전무
미등기
상근
설비사업 본부장
현) ㈜우진아이엔에스 전무
3,110
-
28년
-

이점식
남
1965.07.11
상무
미등기
상근
경영기획 본부장
현) ㈜우진아이엔에스 상무
2,900
-
29년
-

김종규
남
1966.03.10
상무보
미등기
상근
하이테크 PM
현) ㈜우진아이엔에스 상무
2,810
-
27년
-

임기연
남
1963.10.27
상무보
미등기
상근
일반설비 PM
현) ㈜우진아이엔에스 상무
2,810
-
27년
-

김철순
남
1962.10.03
상무보
미등기
상근
천안공장 공장장
현) ㈜우진아이엔에스 상무
1,470
-
15년

김호윤
남
1963.01.03
상무보
미등기
상근
예산업무 총괄
현) ㈜우진아이엔에스 상무
2,850
-
27년

김정진
남
1972.11.24
이사
미등기
상근
하이테크 기술영업
현) ㈜우진아이엔에스 이사
2,060
-
8년

김현웅
남
1964.07.06
이사
미등기
상근
일반설비 PM
현) ㈜우진아이엔에스 이사
1,870
-
18년

나. 직원의 현황

(기준일 : 증권신고서 제출일 현재)
(단위 : 천원)

사업부문
성별
직 원 수
평 균
근속연수
연간급여
총 액
1인당 평균
급여액
비고

기간의 정함이 없는 근로자
기간제 근로자
합 계

전체
(단시간 근로자)
전체
(단시간 근로자)

하이테크
남
94
-
-
-
94
5년 6개월
1,710,277
18,919
-

여
1
-
-
-
1
10년 0개월
14,067
14,067
-

일반설비
남
39
-
-
-
39
12년 0개월
678,140
18,428
-

여
-
-
-
-
-
-
-
-
-

일반관리
남
23
-
-
-
23
12년 7개월
906,327
40,103
-

여
4
-
-
-
4
8년 4개월
44,941
12,989
-

합 계
161
-
-
-
161
-
3,353,752
20,901
-

(주1) 연간급여총액 및 1인당 평균 지급액은 2018년 1월 부터 2018년 6월까지의 해당 금액입니다.

2. 임원의 보수 등

가. 이사ㆍ감사 전체의 보수현황

(1) 주주총회 승인 금액

(단위: 백만원)

구 분
인원수
주주총회 승인금액
비고

이사
5
10,000
사외이사 등 포함

감사
1
100
-

(주1) 상기 금액은

2018년 3월26일 개최된 정기주주총회 에서 승인된 금액 입니다. 

(2) 보수지급금액

(단위 : 백만원)

구 분
인원수
지급총액
주총승인 금액
1인당 평균 지급액
비고

등기이사
3
515
10,000
171
-

사외이사
2
24
12
-

감사
1
25
100
25
-

계
6
564
10,100
208
-

(주1) 지급총액 및 1인당 평균 지급액은 2018년 1월 부터 2018년 6월까지의 해당금액 입니다.

나. 이사ㆍ감사의 개인별 보수 현황

당사는 이사 및 감사의 개인별 보수 지급액이 5억원 미만이므로 개인별 보수지급 금액과 그 구체적인 산정기준 및 방법 기재를 생략합니다.

다. 주식매수선택권의 부여 및 행사현황

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

Ⅷ. 계열회사 등에 관한 사항

1. 계열회사 등의 현황

가. 해당 기업집단의 명칭 및 소속 회사의 명칭

당사가 속한 기업집단은 공정거래위원회가 지정하는 상호출자제한기업집단 및 채무보증제한기업집단에 해당하지 않기 때문에 기업집단의 명칭, 기업집단의 형성과정 등은 존재하지 않습니다. 다만, 독점규제 및 공정거래에 관한 법률 제2조에 따라 당사가 속한 기업집단은 다음과 같은 계열회사를 보유하고 있습니다.

(증권신고서 작성기준일 현재)

구분
회사수
회사명
법인등록번호

비상장사

6개사

우진서안안장유한공사
-

(주)신라명과
134111-0009709

(주)원캔네트웍스
110111-2274811

(주)브레댄코
110111-0296247

(주)한승개발
110111-4764076

(유)마더구스
134114-0001311

나. 계열회사간의 지배, 종속 및 출자 현황을 파악할 수 있는 계통도

계열회사 지분도.jpg
계열회사 지분도

다. 계열회사간의 업무조정이나 이해관계를 조정하는 기구 또는 조직이 있는 경우 그 현황

당사는 관계회사 간의 업무조정이나 이해관계를 조정하기 위해 2018년 1월 내부거래위원회를 설치하였으며, 해당위원회는 사내이사 1인 및 사외이사 2인으로 구성되어 있습니다. 

라. 계열회사중 회사의 경영에 직접 또는 간접으로 영향력을 미치는 회사가 있는 경우에는 그 회사명과 내용

당사는 증권신고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.

마. 회사와 계열회사간 임원 겸직 현황

(증권신고서 작성기준일 현재)

겸직임원

겸직회사

직위

성명

직장명

직책

비고

대표이사
홍평우
(주)원캔네트웍스
기타비상무이사
비상근

상무
이점식
(주)신라명과
사외이사
비상근

2. 타법인 출자 현황

(증권신고서 작성기준일 현재)
(단위: 백만원)

법인명
최초
취득일자
출자
목적
최초
취득
금액
2017년말
증가(감소)
2018년 1분기말
2018년 1분기
재무현황

수량
지분율
장부가액
취득
(처분)
평가
손익
수량
지분율
장부가액
총자산
당기
순손익

수량
금액

우진서안안장유한공사
13.04.28
중국시장진출
500
-
100.00%
38
-
100
(28)
-
100.00%
110
17
(29)

(주)신라명과
84.12.14
사업확장
5,000
37,500
25.00%
2,998
-
-
(90)
37,500
25.00%
2,907
24,571
(360)

(주)원캔네트웍스
01.06.29
사업확장
5,000
50,000
25.00%
1,071
-
-
(103)
50,000
25.00%
967
9,393
(315)

(주1) 기초, 기말 장부가가 1억원미만이거나 기초, 기말 지분율이 5% 미만인 주식은 기재하지 않았습니다. (제7-4-2조 작성지침)

Ⅸ. 이해관계자와의 거래내용

1. 대주주 등에 대한 신용공여 등

가. 가지급금 및 대여금 내역

(단위: 백만원)

특수관계 구분
특수관계자명
대여금

기초
증가
감소
증권신고서 
제출일 현재

최대주주의 자(임원)
홍경모
-
600
(600)
-

(주1) 2018년 1월 31일 홍경모 대표이사에게 600백만원을 대여하였으며, 2018년 4월 5일 전액 회수하여 증권신고서 제출일 현재 대여금 잔액은 존재하지 않습니다. 해당 거래는 당사의 이해관계자와의 거래에 대한 통제 규정에 따라 이사회 승인을 통하여 이루어졌습니다.

나. 담보 및 지급보증 제공 내역

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

2. 대주주와의 영업거래 등

(기준일: 2018년 1분기)
(단위: 백만원)

특수관계구분
회사명
원재료매입
유형자산 취득
임차료 등

관계기업
(주)원캔네트웍스
7,601
11
220

기타특수관계자
(주)브레댄코
-
-
208

(주)한승개발
-
-
35

합 계
7,601
11
463

(기준일: 2018년 1분기말)
(단위: 백만원)

특수관계구분
회사명
채 권
채 무

대여금
보증금
매입채무
미지급금

관계기업
(주)원캔네트웍스
-

3,115
1

기타특수관계자
(주)브레댄코
-

-
1

(주)한승개발
-
270
-
-

대표이사
600
-
-
-

합 계
600
270
3,115
2

3. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

Ⅹ. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

1. 공시내용의 진행변경상황 및 주주총회 현황

가. 공시사항의 진행·변경 상황

공시를 통해 공시한 사항이 본 보고서 제출일까지 이행이 완료되지 않았거나 주요 내용이 변경된 바 없습니다.

나. 주주총회 의사록 요약

개최일자
의 안 내 용
결 의 내 용
비 고

2015.03.30
-제40기 재무상태표, 손익계산서 및 이익잉여금 처분(안) 승인의 건
-이사 및 감사 선임의 건
-임원(이사 및 감사) 보수한도 승인의 건
가결
정기

2016.03.28
-제41기 재무상태표, 손익계산서 및 이익잉여금 처분(안) 승인의 건
-임원(이사 및 감사) 보수한도 승인의 건
가결
정기

2017.03.27
-제42기 재무상태표, 손익계산서 및 이익잉여금 처분(안) 승인의 건 -대표이사 선임의 건
-임원(이사 및 감사) 보수한도 승인의 건
가결
정기

2017.06.12
-정관(목적) 변경의 건
가결
임시

2017.12.20
-주식 분할의 건
-정관 전부 변경의 건
-사외이사 선임의 건
-감사 선임의 건
가결
임시

2018.01.23
-사외이사 선임의 건
가결
임시

2018.03.26
-제43기 재무제표 승인의 건
-제43기 이익잉여금처분계산서(안) 승인의 건
-사내이사 선임의 건
-감사 김진억 선임의 건
-이사 보수한도 승인의 건
-감사 보수한도 승인의 건
가결
정기

2. 우발채무 등

가. 중요한 소송사건 등

증권신고서 제출일 현재 당사가 피고로 계류중인 소송사건은 1심 계류중이며, 소송가액은 488백만원입니다. 증권신고서 제출일 현재 이러한 소송의 결과가 당사의 재무제표에 미칠 영향은 합리적으로 예측할 수 없습니다.

(단위: 백만원)

사건의 종류

소송금액

원고

피고

계류법원

비고

손해배상

488

더에이스테크

우진아이엔에스

서울중앙지방법원

1심 진행중

나. 견질 또는 담보용 어음·수표 현황

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

다. 채무보증 현황

(단위: 백만원)

담보제공자산
담보제공내역
장부금액
담보설정금액
담보권자

기타포괄손익-공정가치측정 
지분상품
기계설비공제조합 출자금

1,706

1,857
기계설비공제조합

전문건설공제조합 출자금

140

143
전문건설공제조합

소방산업공제조합 출자금

20

20
소방산업공제조합

토지
경기도 용인시 기흥구 고매동

2,008

1,110
(주)신한은행

건물

라. 채무인수약정 현황

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

마. 그 밖의 우발채무 등

증권신고서 제출일 현재 당사는 (주)신한은행 등과 3,000,000천원의 당좌차월한도, 7,500,000천원의 구매론 및 외상매출채권담보대출 한도계약과 5,500,000천원의 매출채권할인약정을 체결하고 있으며, 또한 신한은행에 원화지급보증 1,000,000천원과 외화지급보증 미화 1,800천 USD을 담보 제공받고 있습니다.

바. 자본으로 인정되는 채무증권의 발행

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

3. 제재현황 등 그 밖의 사항

가. 제
제현황

당사는 증권신고서 제출일 현재 및 최근 3사업연도 이내에 법률 또는 제규정을 위반하여 회사 또는 대표이사가 징계를 받거나 특별 세무조사를 받은 사실이 없습니다. 다만, 공정거래위원회로부터 불공정하도급거래에 대한 건 조사를 받은 사실이 존재하며, 주요 내용은 하기와 같습니다.

구분

내용

조사 사항

불공정하도급거래에 대한 건 조사

조사 기관

공정거래위원회

조사 기간

2014.11.30~2016.03.29

조사대상 기간

2011.12~2014.03

추징 벌금

-

조치 내용

하도급대금 지연지급 및 지연이자 목적물 수령일로부터 60일초과기간 에 대한 지연이자(23,361천원)를 지급함

어음대체결제수단에 대한 수수료 미지급금(25,135천원)을 지급함

나. 작성기준일 이후 발생한 주요 사항

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

다. 중소기업기준 검토표

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

라. 직접금융 자금의 사용

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

마. 그 밖의 사항

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

【 전문가의 확인 】

1. 전문가의 확인

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

2. 전문가와의 이해관계

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.