롯데이노베이트 — [기재정정]투자설명서 (20180716)
제출인: 롯데이노베이트

투자설명서
1.5
롯데정보통신

정 정 신 고 (보고)

2018년 07월 16일

1. 정정대상 공시서류 : 투자설명서

2. 정정대상 공시서류의 최초제출일 : 2018년 7월 12일

3. 정정사유 : 발행조건 및 공모가액 확정에 따른 기재사항 정정

4. 정정사항

항 목
정 정 전
정 정 후

공통정정사항
모집(매출)가액 :28,300원~33,800원모집(매출)총액(예정) :121,293,800,000원~144,866,800,000희망공모가액 : 28,300원~33,800원

모집(매출)가액 :
29,800원모집(매출)총액 :
127,722,800,000원확정공모가액 :
29,800원

요약정보
요약정보의 모든 정정사항은 아래 본문의 정정사항을 동일하게 반영하였으므로, 본 정정표에 별도로 기재하지 않습니다. 요약정보의 정정사항은 아래 본문 정정내용을 참고하시기 바랍니다.

제1부 모집 또는 매출에 관한 사항

Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

1. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

1. 공모개요
<주1>
<주1>

2. 공모방법
<주2>
<주2>

3. 공모가격 결정방법
<주3>
<주3>

-
<주4>

4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항
'3. 공모가격 결정방법'의 내용이 중복기재되어 있음
'4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항'의 내용으로 반영 완료

가. 모집 또는 매출 조건
<주5>
<주5>

5. 인수 등에 관한 사항
<주6>
<주6>

Ⅲ. 투자위험요소

3. 기타위험
<주7>
<주7>

IV. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견)

4. 공모가격에 대한 의견
<주8>
<주8>

<주9>
<주9>

V. 자금의 사용목적
<주10>
<주10>

<주1> 정정 전

(단위 : 원, 주)

증권의 종류
증권수량
액면가액
모집(매출)가액
모집(매출)총액
모집(매출)방법

기명식보통주
4,286,000
5,000
28,300
121,293,800,000
일반공모

인수인
증권의 종류
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
미래에셋대우
기명식보통주
2,357,300
66,711,590,000
667,115,900
총액인수

인수
신한금융투자
기명식보통주
642,900
18,194,070,000
181,940,700
총액인수

인수
케이비증권
기명식보통주
642,900
18,194,070,000
181,940,700
총액인수

인수
하나금융투자
기명식보통주
642,900
18,194,070,000
181,940,700
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2018.07.17 ~ 2018.07.18
2018.07.20
2018.07.17
2018.07.20
-

주1)
모집(매출)가액(이하 "희망공모가액"이라 한다)의 산정근거는 『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항』-『IV. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견)』-『4. 공모가격에 대한 의견』부분을 참고하시기 바랍니다.

주2)
모집(매출)가액, 모집(매출)총액, 인수금액 및 인수대가는 대표주관회사와 발행회사가 협의하여 제시한 희망공모가액인 28,300원 ~ 33,800원 중 최저가액 기준입니다.

주3)
모집(매출)가액의 확정(이하 "확정공모가액"이라 한다)은 청약일 전에 실시하는 수요예측 결과를 감안하여 대표주관회사와 발행회사가 협의하여 1주당 확정공모가액을 최종 결정할 예정이며, 모집(매출)가액의 확정 시 정정신고서를 제출할 예정입니다.

주4)
『증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정』 제2-3조 제2항 제1호에 근거하여 정정신고서 상의 공모주식수는 금번 제출하는 증권신고서 상의 공모주식수의 100분의 80 이상과 100분의 120 이하에 해당하는 주식수로 변경 가능합니다.

주5)
청약일우리사주조합 청약일: 2018년 07월 17일 (1일간)기관투자자, 일반청약자 청약일: 2018년 07월 17일 ~ 18일 (2일간)기관투자자 청약과 일반청약자 청약은 동일한 날에 실시됨에 유의하시기 바라며, 상기 청약일 및 납입일 등 일정은 효력발생일의 변경 및 회사 상황, 주식시장 상황 등에 따라 변경될 수 있습니다. 한편, 금번 공모의 경우 경우 일반청약자가 대표주관회사 또는 인수회사 중 한 곳에 두 차례 이상 청약하는 이중청약이 금지되며, 대표주관회사 및 인수회사 계좌에 각각 청약하는 복수청약은 가능하오니 이 점 유의하시기 바랍니다.

주6)
우리사주조합, 기관투자자, 일반청약자의 청약 후 미청약 물량에 대해 인수하고자 하는 기관투자자의 경우 청약일 중 추가로 청약을 할 수 있습니다.

주7)
본 주식은 유가증권시장 상장을 목적으로 모집(매출)하는 것으로 상장예비심사신청서를 제출(2018년 3월 15일)하여 한국거래소로부터 상장예비심사 승인(2018년 6월 18일)을 받았습니다. 그 결과 금번 공모완료 후, 신규상장신청 전 주식의 분산요건(유가증권시장상장규정 제29조 제1항 제3호)을 충족하게 되면 상장을 승인하겠다는 통지를 받았으나, 일부 요건이라도 충족하지 못하게 되면 유가증권시장에서 거래할 수 없어 환금성에 큰 제약을 받을 수도 있음을 유의하시기 바랍니다.

주8)
상기 인수대가는 공모금액의 1.0%에 해당하는 금액으로, 발행회사와 대표주관회사가 협의하여 제시한 희망공모가액 범위의 최저가액 기준이며, 향후 수요예측 이후 결정되는 확정공모가액에 따라 변동될 수 있습니다.

<주1> 정정 후

(단위 : 원, 주)

증권의 종류
증권수량
액면가액
모집(매출)가액
모집(매출)총액
모집(매출)방법

기명식보통주
4,286,000
5,000
29,800
127,722,800,000
일반공모

인수인
증권의 종류
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
미래에셋대우
기명식보통주
2,357,300
70,247,540,000
702,475,400
총액인수

인수
신한금융투자
기명식보통주
642,900
19,158,420,000
191,584,200
총액인수

인수
케이비증권
기명식보통주
642,900

19,158,420,000

191,584,200

총액인수

인수
하나금융투자
기명식보통주
642,900

19,158,420,000

191,584,200

총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2018.07.17 ~ 2018.07.18
2018.07.20
2018.07.17
2018.07.20
-

주1)

모집(매출)가액(이하 "
확정공모가액"이라 한다)의 산정근거는 『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항』-『IV. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견)』-『4. 공모가격에 대한 의견』부분을 참고하시기 바랍니다.

주2)

모집(매출)가액, 모집(매출)총액, 인수금액 및 인수대가는 대표주관회사와 발행회사가 협의하여 제시한
확정공모가액인 29,800원 기준입니다.

주3)

모집(매출)가액의 확정(이하 "확정공모가액"이라 한다)은 청약일 전에 실시하는 수요예측 결과를 감안하여 대표주관회사와 발행회사가 협의하여 1주당 확정공모가액을 최종
29,800원으로 결정하였습니다.

주4)
『증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정』 제2-3조 제2항 제1호에 근거하여 정정신고서 상의 공모주식수는 금번 제출하는 증권신고서 상의 공모주식수의 100분의 80 이상과 100분의 120 이하에 해당하는 주식수로 변경 가능합니다.

주5)
청약일우리사주조합 청약일: 2018년 07월 17일 (1일간)기관투자자, 일반청약자 청약일: 2018년 07월 17일 ~ 18일 (2일간)기관투자자 청약과 일반청약자 청약은 동일한 날에 실시됨에 유의하시기 바라며, 상기 청약일 및 납입일 등 일정은 효력발생일의 변경 및 회사 상황, 주식시장 상황 등에 따라 변경될 수 있습니다. 한편, 금번 공모의 경우 경우 일반청약자가 대표주관회사 또는 인수회사 중 한 곳에 두 차례 이상 청약하는 이중청약이 금지되며, 대표주관회사 및 인수회사 계좌에 각각 청약하는 복수청약은 가능하오니 이 점 유의하시기 바랍니다.

주6)
우리사주조합, 기관투자자, 일반청약자의 청약 후 미청약 물량에 대해 인수하고자 하는 기관투자자의 경우 청약일 중 추가로 청약을 할 수 있습니다.

주7)
본 주식은 유가증권시장 상장을 목적으로 모집(매출)하는 것으로 상장예비심사신청서를 제출(2018년 3월 15일)하여 한국거래소로부터 상장예비심사 승인(2018년 6월 18일)을 받았습니다. 그 결과 금번 공모완료 후, 신규상장신청 전 주식의 분산요건(유가증권시장상장규정 제29조 제1항 제3호)을 충족하게 되면 상장을 승인하겠다는 통지를 받았으나, 일부 요건이라도 충족하지 못하게 되면 유가증권시장에서 거래할 수 없어 환금성에 큰 제약을 받을 수도 있음을 유의하시기 바랍니다.

주8)

상기 인수대가는 공모금액의 1.0%에 해당하는 금액으로, 발행회사와 대표주관회사가 협의하여 제시한
확정공모가액인 29,800원
기준입니다.

<주2> 정정 전
나. 모집의 방법 등
(1) 모집의 방법

【모집방법 : 일반공모】

공모대상
배정주식수
배정비율
비 고

일반공모
3,428,800주
80.0%
고위험고수익투자신탁 배정수량 포함

우리사주조합
857,200주
20.0%
우선배정

합계
4,286,000주
100.0%
-

【모집의 세부내역】

모집대상
배정주식수
배정비율
주당모집가액
모집총액
비 고

우리사주조합
857,200주
20.0%
28,300원
24,258,760,000원
우선배정

일반청약자
857,200주
20.0%
24,258,760,000원
-

기관투자자
2,571,600주
60.0%
72,776,280,000원
고위험고수익투자신탁배정수량 포함

합계
4,286,000주
100.0%
121,293,800,000원
-

주1)

모집대상 주식에 대한 인수비율

구분
주식수
비율
주당 모집가액
금액

대표주관회사
미래에셋대우㈜
2,357,300주
55.0%
28,300원
66,711,590,000원

인수회사
신한투자금융㈜
642,900
15.0%
18,194,070,000원

인수회사
케이비증권㈜
642,900
15.0%
18,194,070,000원

인수회사
하나금융투자㈜
642,900
15.0%
18,194,070,000원

합계
4,286,000주
100.0%
121,293,800,000원

주2)
금번 모집에서 우리사주조합에 모집주식 중 857,200주(20.0%)를 관련 법령에 의거하여 우선 배정하였습니다.

주3)

금번 모집에서 일반청약자에게 배정된 주식은 아래와 같이 대표주관회사인 미래에셋대우㈜와 신한금융투자㈜, 케이비증권㈜, 하나금융투자㈜를 통하여 청약이 실시됩니다.

구분
주식수
비율
주당 모집가액
금액

대표
미래에셋대우
471,460주
55.0%
28,300원
13,342,318,000원

인수
신한금융투자
128,580주
15.0%
3,638,814,000원

인수
케이비증권
128,580주
15.0%
3,638,814,000원

인수
하나금융투자
128,580주
15.0%
3,638,814,000원

합계
857,200주
100.0%
24,258,760,000원

주4)
금번 모집에서 기관투자자에게 배정된 주식은 대표주관회사를 통하여 청약이 실시됩니다. 금번 공모시 『증권 인수업무 등에 관한 규정』제5조 제1항 제2호의 단서조항은 적용하지 않습니다.

주5)

기관투자자는 『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제2조 제8호에 의한 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 자를 말합니다.가. 법 시행령 제10조제2항제1호부터 제10호(제8호의 경우 법 제8조제2항부터 제4항까지의 금융투자업자를 말한다. 이하 같다)까지, 제13호부터 제17호까지, 제3항제3호, 제10호부터 제13호까지의 전문투자자나. 법 제182조에 따라 금융위원회에 등록되거나 제249조의6에 따라 금융위원회에 보고된 집합투자기구다. 국민연금법에 의하여 설립된 국민연금관리공단라. 「우정사업본부 직제」에 따른 우정사업본부마. 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제8조제6항의 금융투자업자(이하 "투자일임회사"라 한다)바. 상기 가목부터 마목에 준하는 법인으로 외국법령에 의하여 설립된 자사. 법 제8조제7항의 금융투자업자 중 아목 이외의 자(『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제2조제18호에 따른 고위험고수익투자신탁으로 수요예측등에 참여하는 경우에 한한다)아. 금융투자업규정 제3-4조 제1항의 부동산신탁업자(이하 "부동산신탁회사"라 한다)

주6)

1. 고위험고수익투자신탁이란 『조세특례제한법』 제91조의15 제1항에 따라 "대통령령으로 정하는 채권" 또는 "대통령령으로 정하는 주권"을 일정 비율 이상 편입하는 "대통령령으로 정하는 투자신탁 등"을 말합니다. 『조세특례제한법』 제91조의15 제1항에서 "대통령령으로 정하는 채권"이란 법 제335조의3에 따라 신용평가업인가를 받은 자(이하 이 조에서 "신용평가업자"라 한다) 2명 이상이 평가한 신용등급 중 낮은 신용등급이 BBB+ 이하(「전자단기사채등의 발행 및 유통에 관한 법률」 제2조제1호에 따른 전자단기사채의 경우 A3+ 이하)인 사채권(이하 "비우량채권"이라 한다)을 말합니다.『조세특례제한법』 제91조의15 제1항에서 "대통령령으로 정하는 주권"이란 법 시행령 제11조 제2항에 따른 코넥스시장에 상장된 주권(이하 "코넥스 상장주식"이라 한다)을 말합니다.

『조세특례제한법』 제91조의15 제1항에서 "대통령령으로 정하는 투자신탁 등"이란 법에 따른 집합투자기구, 투자일임재산 또는 특정금전신탁(이하 "투자신탁등"이라 한다)으로서 다음 각 호의 요건을 모두 갖춘 것을 말합니다.

① 해당 투자신탁 등의 설정일ㆍ설립일부터 매 3개월마다 비우량채권과 코넥스 상장주식을 합한 평균보유비율이 100분의 45 이상이고, 이를 포함한 국내채권의 평균보유비율이 100분의 60 이상일 것. 이 경우 "평균보유비율"은 비우량채권과 코넥스 상장주식, 국내채권 각각의 평가액이 투자신탁 등의 평가액에서 차지하는 매일의 비율(이하 "일일보유비율"이라 한다)을 3개월 동안 합산하여 같은 기간의 총 일수로 나눈 비율로 한다.

② 국내 자산에만 투자할 것

다만, 『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제2조 제18호에 따라, 해당 투자신탁 등의 설정일ㆍ설립일부터 배정일까지의 기간이 6개월 미만일 경우에는 『조세특례제한법』 시행령 제93조제3항 제1호 및 같은 조 제7항에도 불구하고 배정 시점에 비우량채권과 코넥스 상장주식을 합한 보유비율이 100분의 45 이상이고 이를 포함한 국내 채권의 보유비율이 100분의 60 이상이어야 합니다.※ 대표주관회사는 본 수요예측에 고위험고수익투자신탁으로 참여하는 투자신탁등에 대하여 『증권 인수업무 등에 관한 규정』제2조 제18호에 따른 고위험고수익투자신탁임을 확약하는 "확약서" 및 신탁자산 구성내역 등을 기재한 "수요예측참여 총괄집계표"를 징구할 수 있으며, 이를 요청받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

주7)

『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제5조의2 제1항에 따라 투자일임회사는 투자일임계약을 체결한 투자자가 다음 각 호의 요건을 모두 충족하는 경우에 한하여 투자일임재산으로 기업공개를 위한 수요예측에 참여할 수 있습니다. (다만, 『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제2조 제18호에 따른 고위험고수익투자신탁의 경우에는 제1호 및 제4호를 적용하지 아니한다)1.『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제2조 제8호에 따른 기관투자자일 것2.『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제9조 제4항 각호의 어느 하나에 해당하지 아니할 것3.『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제17조의2 제4항 제1호에 따라 불성실수요예측 참여자로 지정되어 기업공개를 위한 수요예측참여 및 공모주식 배정이 금지된 자가 아닐 것4. 투자일임계약 체결일로부터 3개월이 경과하고, 수요예측 참여일전 3개월간의 일평균 투자일임재산의 평가액이 5억원 이상일 것『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제5조의2 제2항에 따라 투자일임회사는 투자일임재산으로 수요예측에 참여하는 경우 같은 조 제1항의 조건이 모두 충족됨을 확인하여야 하며, 이에 대한 확약서를 대표주관회사인 미래에셋대우㈜에 제출하여야 합니다.

※ 대표주관회사는 본 수요예측에 투자일임재산으로 참여하는 투자일임회사에 대하여 『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제5조의2 제1항에 따른 투자일임회사임을 확약하는 "확약서" 및 "펀드명, 펀드설정금액, 펀드별 참여현황" 등을 기재한 "수요예측참여 총괄집계표"를 징구할 수 있으며, 이를 요청받은 투자일임회사가해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

주8)
『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제5조의2 제3항에 따라 부동산신탁회사는 고유재산으로만 기업공개를 위한 수요예측에 참여할 수 있습니다.

주9)
배정주식수(비율)① 청약자 유형군에 따른 배정비율은 기관투자자에 대한 수요예측 결과에 따라 청약일 전에 변경될 수 있습니다.② 한편 청약자 유형군에 따른 배정분 중 청약미달 잔여주식이 있는 경우에는 이를 초과청약이 있는 다른 청약자 유형군에 합산하여 배정할 수 있습니다. (『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항』-『Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 사항』-『4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항』-『다. 청약결과 배정에 관한 사항』부분 참조)③ 최종 청약미달 잔여주식이 있는 경우에는 총액인수계약서에 의거 인수단 구성원이 자기계산하에 개별적으로 이를 인수하거나 추첨을 통하여 재배정합니다.④ 『증권 인수업무 등에 관한 규정』제9조 제1항 제4호에 의거 기관투자자 중 고위험고수익투자신탁에 공모주식의 10% 이상을 배정합니다.

주10)
주당모집가액 및 모집총액은 대표주관회사와 발행회사가 협의하여 제시한 희망공모가액 28,300원 ~ 33,800원 중 최저가액 기준으로, 청약일 전에 대표주관회사인 미래에셋대우㈜가 수요예측을 실시하며, 동 수요예측 결과를 감안하여 대표주관회사와 발행회사가 협의하여 주당 확정공모가액을 최종 결정할 예정입니다.

주11)
『증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정』 제2-3조 제2항 제1호에 근거하여 정정신고서 상의 공모주식수는 금번 제출하는 증권신고서 상의 공모주식수의 100분의 80 이상과 100분의 120 이하에 해당하는 주식수로 변경 가능합니다.

주12)
금번 공모는 『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제10조의3 제1항에 해당하지 않으므로 일반청약자에 대한 환매청구권을 부여하지 않습니다.

<주2> 정정 후
나. 모집의 방법 등
(1) 모집의 방법

【모집방법 : 일반공모】

공모대상
배정주식수
배정비율
비 고

일반공모
3,428,800주
80.0%
고위험고수익투자신탁 배정수량 포함

우리사주조합
857,200주
20.0%
우선배정

합계
4,286,000주
100.0%
-

【모집의 세부내역】

모집대상
배정주식수
배정비율
주당모집가액
모집총액
비 고

우리사주조합
857,200주
20.0%

29,800원

25,544,560,000원

우선배정

일반청약자
857,200주
20.0%

25,544,560,000원

-

기관투자자
2,571,600주
60.0%

76,633,680,000원

고위험고수익투자신탁배정수량 포함

합계
4,286,000주
100.0%

127,722,800,000원

-

주1)

모집대상 주식에 대한 인수비율

구분
주식수
비율
주당 모집가액
금액

대표주관회사
미래에셋대우㈜
2,357,300주
55.0%

29,800원

70,247,540,000원

인수회사
신한투자금융㈜
642,900
15.0%

19,158,420,000원

인수회사
케이비증권㈜
642,900
15.0%

19,158,420,000원

인수회사
하나금융투자㈜
642,900
15.0%

19,158,420,000원

합계
4,286,000주
100.0%

127,722,800,000원

주2)
금번 모집에서 우리사주조합에 모집주식 중 857,200주(20.0%)를 관련 법령에 의거하여 우선 배정하였습니다.

주3)

금번 모집에서 일반청약자에게 배정된 주식은 아래와 같이 대표주관회사인 미래에셋대우㈜와 신한금융투자㈜, 케이비증권㈜, 하나금융투자㈜를 통하여 청약이 실시됩니다.

구분
주식수
비율
주당 모집가액
금액

대표
미래에셋대우
471,460주
55.0%

29,800원

14,049,508,000원

인수
신한금융투자
128,580주
15.0%

3,831,684,000원

인수
케이비증권
128,580주
15.0%

3,831,684,000원

인수
하나금융투자
128,580주
15.0%

3,831,684,000원

합계
857,200주
100.0%

25,544,560,000원

주4)
금번 모집에서 기관투자자에게 배정된 주식은 대표주관회사를 통하여 청약이 실시됩니다. 금번 공모시 『증권 인수업무 등에 관한 규정』제5조 제1항 제2호의 단서조항은 적용하지 않습니다.

주5)

기관투자자는 『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제2조 제8호에 의한 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 자를 말합니다.가. 법 시행령 제10조제2항제1호부터 제10호(제8호의 경우 법 제8조제2항부터 제4항까지의 금융투자업자를 말한다. 이하 같다)까지, 제13호부터 제17호까지, 제3항제3호, 제10호부터 제13호까지의 전문투자자나. 법 제182조에 따라 금융위원회에 등록되거나 제249조의6에 따라 금융위원회에 보고된 집합투자기구다. 국민연금법에 의하여 설립된 국민연금관리공단라. 「우정사업본부 직제」에 따른 우정사업본부마. 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제8조제6항의 금융투자업자(이하 "투자일임회사"라 한다)바. 상기 가목부터 마목에 준하는 법인으로 외국법령에 의하여 설립된 자사. 법 제8조제7항의 금융투자업자 중 아목 이외의 자(『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제2조제18호에 따른 고위험고수익투자신탁으로 수요예측등에 참여하는 경우에 한한다)아. 금융투자업규정 제3-4조 제1항의 부동산신탁업자(이하 "부동산신탁회사"라 한다)

주6)

1. 고위험고수익투자신탁이란 『조세특례제한법』 제91조의15 제1항에 따라 "대통령령으로 정하는 채권" 또는 "대통령령으로 정하는 주권"을 일정 비율 이상 편입하는 "대통령령으로 정하는 투자신탁 등"을 말합니다. 『조세특례제한법』 제91조의15 제1항에서 "대통령령으로 정하는 채권"이란 법 제335조의3에 따라 신용평가업인가를 받은 자(이하 이 조에서 "신용평가업자"라 한다) 2명 이상이 평가한 신용등급 중 낮은 신용등급이 BBB+ 이하(「전자단기사채등의 발행 및 유통에 관한 법률」 제2조제1호에 따른 전자단기사채의 경우 A3+ 이하)인 사채권(이하 "비우량채권"이라 한다)을 말합니다.『조세특례제한법』 제91조의15 제1항에서 "대통령령으로 정하는 주권"이란 법 시행령 제11조 제2항에 따른 코넥스시장에 상장된 주권(이하 "코넥스 상장주식"이라 한다)을 말합니다.

『조세특례제한법』 제91조의15 제1항에서 "대통령령으로 정하는 투자신탁 등"이란 법에 따른 집합투자기구, 투자일임재산 또는 특정금전신탁(이하 "투자신탁등"이라 한다)으로서 다음 각 호의 요건을 모두 갖춘 것을 말합니다.

① 해당 투자신탁 등의 설정일ㆍ설립일부터 매 3개월마다 비우량채권과 코넥스 상장주식을 합한 평균보유비율이 100분의 45 이상이고, 이를 포함한 국내채권의 평균보유비율이 100분의 60 이상일 것. 이 경우 "평균보유비율"은 비우량채권과 코넥스 상장주식, 국내채권 각각의 평가액이 투자신탁 등의 평가액에서 차지하는 매일의 비율(이하 "일일보유비율"이라 한다)을 3개월 동안 합산하여 같은 기간의 총 일수로 나눈 비율로 한다.

② 국내 자산에만 투자할 것

다만, 『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제2조 제18호에 따라, 해당 투자신탁 등의 설정일ㆍ설립일부터 배정일까지의 기간이 6개월 미만일 경우에는 『조세특례제한법』 시행령 제93조제3항 제1호 및 같은 조 제7항에도 불구하고 배정 시점에 비우량채권과 코넥스 상장주식을 합한 보유비율이 100분의 45 이상이고 이를 포함한 국내 채권의 보유비율이 100분의 60 이상이어야 합니다.※ 대표주관회사는 본 수요예측에 고위험고수익투자신탁으로 참여하는 투자신탁등에 대하여 『증권 인수업무 등에 관한 규정』제2조 제18호에 따른 고위험고수익투자신탁임을 확약하는 "확약서" 및 신탁자산 구성내역 등을 기재한 "수요예측참여 총괄집계표"를 징구할 수 있으며, 이를 요청받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

주7)

『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제5조의2 제1항에 따라 투자일임회사는 투자일임계약을 체결한 투자자가 다음 각 호의 요건을 모두 충족하는 경우에 한하여 투자일임재산으로 기업공개를 위한 수요예측에 참여할 수 있습니다. (다만, 『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제2조 제18호에 따른 고위험고수익투자신탁의 경우에는 제1호 및 제4호를 적용하지 아니한다)1.『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제2조 제8호에 따른 기관투자자일 것2.『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제9조 제4항 각호의 어느 하나에 해당하지 아니할 것3.『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제17조의2 제4항 제1호에 따라 불성실수요예측 참여자로 지정되어 기업공개를 위한 수요예측참여 및 공모주식 배정이 금지된 자가 아닐 것4. 투자일임계약 체결일로부터 3개월이 경과하고, 수요예측 참여일전 3개월간의 일평균 투자일임재산의 평가액이 5억원 이상일 것『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제5조의2 제2항에 따라 투자일임회사는 투자일임재산으로 수요예측에 참여하는 경우 같은 조 제1항의 조건이 모두 충족됨을 확인하여야 하며, 이에 대한 확약서를 대표주관회사인 미래에셋대우㈜에 제출하여야 합니다.

※ 대표주관회사는 본 수요예측에 투자일임재산으로 참여하는 투자일임회사에 대하여 『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제5조의2 제1항에 따른 투자일임회사임을 확약하는 "확약서" 및 "펀드명, 펀드설정금액, 펀드별 참여현황" 등을 기재한 "수요예측참여 총괄집계표"를 징구할 수 있으며, 이를 요청받은 투자일임회사가해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

주8)
『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제5조의2 제3항에 따라 부동산신탁회사는 고유재산으로만 기업공개를 위한 수요예측에 참여할 수 있습니다.

주9)
배정주식수(비율)① 청약자 유형군에 따른 배정비율은 기관투자자에 대한 수요예측 결과에 따라 청약일 전에 변경될 수 있습니다.② 한편 청약자 유형군에 따른 배정분 중 청약미달 잔여주식이 있는 경우에는 이를 초과청약이 있는 다른 청약자 유형군에 합산하여 배정할 수 있습니다. (『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항』-『Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 사항』-『4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항』-『다. 청약결과 배정에 관한 사항』부분 참조)③ 최종 청약미달 잔여주식이 있는 경우에는 총액인수계약서에 의거 인수단 구성원이 자기계산하에 개별적으로 이를 인수하거나 추첨을 통하여 재배정합니다.④ 『증권 인수업무 등에 관한 규정』제9조 제1항 제4호에 의거 기관투자자 중 고위험고수익투자신탁에 공모주식의 10% 이상을 배정합니다.

주10)

주당모집가액 및 모집총액은 대표주관회사와 발행회사가

협의한 확정공모가액 29,800원 기준으로, 청약일 전에 대표주관회사인 미래에셋대우㈜가 수요예측을 실시하며, 동 수요예측 결과를 감안하여 대표주관회사와 발행회사가 협의하여 주당 확정공모가액을 최종 결정

하였습니다.

주11)
『증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정』 제2-3조 제2항 제1호에 근거하여 정정신고서 상의 공모주식수는 금번 제출하는 증권신고서 상의 공모주식수의 100분의 80 이상과 100분의 120 이하에 해당하는 주식수로 변경 가능합니다.

주12)
금번 공모는 『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제10조의3 제1항에 해당하지 않으므로 일반청약자에 대한 환매청구권을 부여하지 않습니다.

<주3> 정정 전

나. 공모가격 산정 개요
대표주관회사인 미래에셋대우㈜와 발행회사인 롯데정보통신㈜은 발행회사의 유가증권시장 상장 공모와 관련하여 희망공모가액을 다음과 같이 제시합니다.

구 분
내 용

주당 희망공모가액
28,300원 ~ 33,800원

확정공모가액결정방법
수요예측 결과와 주식시장 상황 등을 감안하여 대표주관회사와 발행회사가 협의하여 확정공모가액을 결정할 예정입니다.

주1)
상기 주당 희망공모가액의 범위는 롯데정보통신㈜의 실질적인 가치를 의미하는 절대적 평가액이 아닙니다. 또한 향후 발생할 수 있는 경기변동에 따른 위험, 영업 및 재무에 대한 위험, 산업에 대한 위험, 주식시장상황의 변동가능성 등이 반영되지 않았음을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

주2)
대표주관회사인 미래에셋대우㈜는 상기 희망공모가액을 바탕으로 국내외 기관투자자를 대상으로 수요예측을 실시할 예정이며, 확정공모가액은 동 수요예측 결과 및 주식시장 상황 등을 고려하여 대표주관회사인 미래에셋대우㈜와 발행회사인 롯데정보통신㈜이 협의하여 최종 확정할 예정입니다.

주3)
희망공모가액 산정과 관련한 구체적인 내용은 『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항』-『IV. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견)』-『4. 공모가격에 대한 의견』 부분을 참고하시기 바랍니다.

<주3> 정정 후

나. 공모가격 산정 개요
대표주관회사인 미래에셋대우㈜와 발행회사인 롯데정보통신㈜은 발행회사의 유가증권시장 상장 공모와 관련하여
확정
공모가액을 다음과 같이 제시합니다.

구 분
내 용

주당 희망공모가액
28,300원 ~ 33,800원

확정공모가액
29,800원

확정공모가액결정방법
수요예측 결과와 주식시장 상황 등을 감안하여 대표주관회사와 발행회사가 협의하여 확정공모가액을 결정할 예정입니다.

주1)
상기 주당 희망공모가액의 범위는 롯데정보통신㈜의 실질적인 가치를 의미하는 절대적 평가액이 아닙니다. 또한 향후 발생할 수 있는 경기변동에 따른 위험, 영업 및 재무에 대한 위험, 산업에 대한 위험, 주식시장상황의 변동가능성 등이 반영되지 않았음을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

주2)

대표주관회사인 미래에셋대우㈜는 상기 희망공모가액을 바탕으로 국내외 기관투자자를 대상으로 수요예측을 실시할 예정이며, 확정공모가액은 동 수요예측 결과 및 주식시장 상황 등을 고려하여 대표주관회사인 미래에셋대우㈜와 발행회사인 롯데정보통신㈜이 협의하여 최종 확정
하였습니다.

주3)
희망공모가액 산정과 관련한 구체적인 내용은 『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항』-『IV. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견)』-『4. 공모가격에 대한 의견』 부분을 참고하시기 바랍니다.

<주
4> 정
정 전

(기재사항 없음)
<주4> 정정 후

(13) 수요예측 결과(가) 수요예측 참여내역

구분

국내기관투자자

외국 기관투자자

합계

운용사(집합)

투자매매ㆍ중개업자

연기금, 운용사(고유), 은행, 보험

기타

거래실적 유*

거래실적 무

건수

87
159
82
51
11
33
423

수량

41,488,000
73,462,000
31,366,000
52,288,000
227,112
5,184,000
204,015,112

경쟁률

16.13
:1

28.57
:1

12.20
:1

20.33
:1

0.09
:1

2.02:1
79.33:1

*인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자(나) 수요예측 신청가격 분포

구분

국내 기관투자자

외국 기관투자자

합계

운용사(집합)

투자매매, 중개업자

연기금, 운용사(고유), 은행, 보험

기타

거래실적 유*

거래실적 무

건수

수량

건수

수량

건수

수량

건수

수량

건수

수량

건수

수량

건수

수량

밴드상단초과
4
2,892,000
6
3,085,000
3
6,585,000
1
5,000
-
-
2
2,581,000
16
15,148,000

밴드 상위 75% 초과~100% 이하
8
3,900,000
21
5,673,000
8
576,000
5
19,432,000
-
-
6
6,000
48
29,587,000

밴드 상위 50% 초과~75% 이하
-
-
-
-
2
19,000
-
-
-
-
-
-
2
19,000

밴드 상위 25% 초과~50% 이하
4
3,180,000
7
5,260,000
6
2,593,000
1
12,000
-
-
-
-
18
11,045,000

밴드 중간값 초과~상위 25% 이하
-
-
-
-
1
1,000
1
1,000
-
-
-
-
2
2,000

밴드 중간값
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

밴드 중간값 미만 ~하위 25% 이상
20
12,482,000
34
33,913,000
10
12,888,000
10
15,452,000
-
-
1
2,571,000
75
77,306,000

밴드 하위 25% 미만~50% 이상
14
10,556,000
17
4,176,000
16
144,000
5
204,000
-
-
2
2,000
54
15,082,000

밴드 하위 50% 미만∼75% 이상
1
2,000
2
5,000
-
-
-
-
-
-
-
-
3
7,000

밴드 하위 75% 미만~100% 이상
32
5,859,000
58
16,075,000
30
5,977,000
26
14,082,000
3
18,978
8
10,000
157
42,021,978

밴드하단미만
3
46,000
10
123,000
4
8,000
1
529,000
4
167,000
14
14,000
36
887,000

미제시
1
2,571,000
4
5,152,000
2
2,575,000
1
2,571,000
4
41,134
-
-
12
12,910,134

합계
87
41,488,000
159
73,462,000
82
31,366,000
51
52,288,000
11
227,112
33
5,184,000
423
204,015,112

*인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자과거 양식으로 작성한 수요예측 신청가격 분포는 다음과 같습니다.

구분
참여건수(건)
신청수량(주)
비율(%)

33,800원 초과

16

15,148,000
7.42%

33,800원

48

29,587,000
14.50%

32,000원 초과 33,800원 미만

2

19,000
0.01%

31,000원 초과 32,000원 이하

20

11,047,000
5.41%

31,000

75

77,306,000
37.90%

30,000원 초과 31,000원 미만

1

1,000
0.00%

30,000원

53

15,081,000
7.39%

28,300원 초과 29,000원 이하

5

15,000
0.01%

28,300원

155

42,013,978
20.60%

28,300원 미만

36

887,000
0.43%

가격미제시

12

12,910,134
6.33%

합계

423

204,015,112
100.00%

(다) 의무보유 확약 기관수

구분
신청수량(주)
비고

6개월 확약
12,855,000
-

3개월 확약
8,169,000
-

1개월 확약
29,187,000
-

15일 확약
2,639,000
-

합계
52,850,000
-

총 신청수량 대비 비율(%)
25.9%
-

주) 상기의 확약 신청수량은 수요예측 참여결과를 기재하였으며, 실제 배정내역은 이와는 상이합니다.(라) 주당 확정공모가액의 결정상기의 수요예측 결과 및 시장상황 등을 고려하여 발행회사인 롯데정보통신㈜와 대표주관회사인 미래에셋대우㈜가 협의하여 1주당 확정공모가액을 29,800원으로 결정하였습니다.(마) 물량배정대상자 가격범위1주당 확정공모가액인 29,800원 이상 가격 제시자 및 가격 미제시자
<주5> 정정 전

4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항

가. 모집 또는 매출 조건

항 목
내 용

모집 또는 매출주식의 수
기명식 보통주 4,286,000주

주당 모집가액또는 매출가액
예정가액
28,300원 (주1)

확정가액
-

모집총액 또는 매출총액
예정가액
121,293,800,000원

확정가액
-

청 약 단 위
(주2)

청약기일(주3)
우리사주조합
개시일
2018년 07월 17일

종료일
2018년 07월 17일

기관투자자
개시일
2018년 07월 17일

종료일
2018년 07월 18일

일반청약자
개시일
2018년 07월 17일

종료일
2018년 07월 18일

청약증거금(주4)
우리사주조합
100%

기관투자자
0%

일반청약자
50%

납 입 기 일
2018년 07월 20일

주1)

주당 모집가액(또는 매출가액)대표주관회사인 미래에셋대우㈜와 발행회사인 롯데정보통신㈜이 협의하여 제시한 희망공모가액 중 최저가액입니다. 청약일 전 대표주관회사인 미래에셋대우㈜가 수요예측을 실시하며, 동 수요예측 결과를 감안하여 대표주관회

사인 미래에셋대우㈜와 롯데정보통신㈜이 협의한 후 주당 확정공모가액을 최종 결정

할 예정입니다.

주2)

청약단위

① 우리사주조합, 기관투자자(고위험고수익투자신탁 포함)의 청약단위는 1주로 합니다.

② 일반청약자는 대표주관회사인 미래에셋대우㈜에서 청약이 가능합니다. 청약단위는 아래 "다. 청약방법 - (5) 일반청약자의 청약단위"를 참조해 주시기 바라며, 기타사항은 투명하고 공정하게 정하여 공시한 방법에 의합니다.

③ 기관투자자의 청약은 수요예측에 참여하여 물량을 배정받은 수량 단위로 하며, 청약 미달을 고려하여 추가 청약을 하고자 하는 기관투자자는 "각 기관별로 법령 등에 의한 투자한도 잔액을 확정공모가액으로 나눈 주식수"와 수요예측 최고 참여한도 중 작은 주식수로 하여 1주 단위로 추가 청약할 수 있습니다. 세부적인 내용은『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항-『Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항』-『3. 공모가격 결정방법』-『다. 수요예측에 관한 사항』-『(10) 대표주관회사 미래에셋대우㈜의 수요예측 기준, 절차 및 배정방법』부분을 참고하시기 바랍니다.④ 일반청약자의 청약자격 및 배정기준은『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항』-『Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반 사항』-『4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항』-『다. 청약방법』및『라. 청약결과 배정방법』부분 참고하시기 바랍니다.

주3)
청약기일우리사주조합, 기관투자자, 일반청약자의 청약 후 최종 미청약 물량에 대해 인수하고자 하는 기관투자자(고위험고수익투자신탁 포함)의 경우 청약일 중 추가로 청약을 할 수 있습니다.※ 상기의 일정은 효력발생일의 변경 및 회사 상황, 주식시장 상황에 따라 변경될 수 있음에 유의하시기 바랍니다.

주4)

청약증거금

① 우리사주조합의 청약증거금은 청약금액의 100%로 합니다.

② 일반청약자의 청약증거금은 청약금액의 50%로 합니다.

③ 기관투자자의 청약증거금은 없습니다.

④ 일반청약자의 청약증거금은 주금납입기일(2018년 7월 23일)에 주금납입금으로 대체하되, 청약증거금이 납입주금에 미달하는 경우 청약처를 통하여 추가납입을 하여야 하며, 주금납입기일까지 당해 청약자로부터 그 미달금액을 받지 못한 때에는 그 미달금액에 해당하는 배정주식은 인수단 구성원이 총액인수계약서에서 정하는 바에 따라 자기계산으로 인수합니다. 초과청약금이 있는 경우에는 이를 주금납입기일에 반환하며, 이 경우 청약증거금은 무이자로 합니다.

⑤ 기관투자자는 금번 공모에 있어 청약증거금이 면제되는 바, 청약(우선청약 및 추가청약)하여 배정받은 물량의 100%에 해당하는 금액을 납입일인 2018년 7월 23일 08:00 ~ 13:00 사이에 당해 청약을 접수한 대표주관회사에 납입하여야 합니다. 한편, 동 납입금액이 기관투자자가 청약하여 배정받는 주식의 납입금액에 미달할 경우에는 인수단 구성원이 그 미달금액에 해당하는 주식을 총액인수계약서에서 정하는 바에 따라 자기계산으로 인수합니다.※ 국내 기관투자자 및 해외 기관투자자는 납입일에 배정된 금액의 1.0%에 해당하는 청약수수료를 입금하여야 합니다. 청약수수료를 입금하지 않는 경우 미납입으로 간주될 수 있으니 유의하시기 바랍니다.

주5)

청약취급처

① 우리사주조합 : 미래에셋대우㈜ 본ㆍ지점② 기관투자자 : 미래에셋대우㈜ 본ㆍ지점③ 일반청약자 : 미래에셋대우㈜ 본ㆍ지점, 신한금융투자㈜ 본ㆍ지점, 케이비증권㈜ 본ㆍ지점, 하나금융투자㈜ 본ㆍ지점④ 일반청약자는 대표주관회사 및 인수회사를 통해 청약하여야 하고, 한 청약취급처 내에서의 이중청약은 불가하며, 각 청약취급처별 복수청약은 가능합니다.

주6)
분산요건 미 충족 시 청약증거금이 납입주금에 초과하였으나 『유가증권시장 상장규정』 제29조제1항제3호에 의한 "주식분산요건"의 미충족 사유 발생 시 발행회사와 대표주관회사는 협의를 통하여 주식 분산요건을 충족하기 위한 추가 신주 공모 여부를 결정합니다. 또한 청약증거금이 납입 주금에 미달하고 "주식분산요건"의 미충족 사유 발생 시 대표주관회사는 발행회사와 협의를 통하여 재공모 및 신규 상장 취소 여부를 결정합니다. 청약 이후 분산요건 미충족으로 신규 상장을 못할 경우, 청약증거금과 경과이자는 청약자에게 반환하나, 상기의 사유로 추가적인 신주 공모의 가능성과 신규 상장 취소의 가능성은 존재함을 유의하시기 바랍니다.

<주5> 정정 후

4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항

가. 모집 또는 매출 조건

항 목
내 용

모집 또는 매출주식의 수
기명식 보통주 4,286,000주

주당 모집가액또는 매출가액
예정가액
28,300원 (주1)

확정가액
29,800원

모집총액 또는 매출총액
예정가액
121,293,800,000원

확정가액

127,722,800,000원

청 약 단 위
(주2)

청약기일(주3)
우리사주조합
개시일
2018년 07월 17일

종료일
2018년 07월 17일

기관투자자
개시일
2018년 07월 17일

종료일
2018년 07월 18일

일반청약자
개시일
2018년 07월 17일

종료일
2018년 07월 18일

청약증거금(주4)
우리사주조합
100%

기관투자자
0%

일반청약자
50%

납 입 기 일
2018년 07월 20일

주1)

주당 모집가액(또는 매출가액)대표주관회사인 미래에셋대우㈜와 발행회사인 롯데정보통신㈜이 협의하여 제시한 희망공모가액 중 최저가액입니다. 청약일 전 대표주관회사인 미래에셋대우㈜가 수요예측을 실시하며, 동 수요예측 결과를 감안하여 대표주관회사인 미래에셋대우㈜와 롯데정보통신㈜이 협의한 후 주당 확정공모가액을 최종 결정

하였습니다.

주2)

청약단위

① 우리사주조합, 기관투자자(고위험고수익투자신탁 포함)의 청약단위는 1주로 합니다.

② 일반청약자는 대표주관회사인 미래에셋대우㈜에서 청약이 가능합니다. 청약단위는 아래 "다. 청약방법 - (5) 일반청약자의 청약단위"를 참조해 주시기 바라며, 기타사항은 투명하고 공정하게 정하여 공시한 방법에 의합니다.

③ 기관투자자의 청약은 수요예측에 참여하여 물량을 배정받은 수량 단위로 하며, 청약 미달을 고려하여 추가 청약을 하고자 하는 기관투자자는 "각 기관별로 법령 등에 의한 투자한도 잔액을 확정공모가액으로 나눈 주식수"와 수요예측 최고 참여한도 중 작은 주식수로 하여 1주 단위로 추가 청약할 수 있습니다. 세부적인 내용은『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항-『Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항』-『3. 공모가격 결정방법』-『다. 수요예측에 관한 사항』-『(10) 대표주관회사 미래에셋대우㈜의 수요예측 기준, 절차 및 배정방법』부분을 참고하시기 바랍니다.④ 일반청약자의 청약자격 및 배정기준은『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항』-『Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반 사항』-『4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항』-『다. 청약방법』및『라. 청약결과 배정방법』부분 참고하시기 바랍니다.

주3)
청약기일우리사주조합, 기관투자자, 일반청약자의 청약 후 최종 미청약 물량에 대해 인수하고자 하는 기관투자자(고위험고수익투자신탁 포함)의 경우 청약일 중 추가로 청약을 할 수 있습니다.※ 상기의 일정은 효력발생일의 변경 및 회사 상황, 주식시장 상황에 따라 변경될 수 있음에 유의하시기 바랍니다.

주4)

청약증거금

① 우리사주조합의 청약증거금은 청약금액의 100%로 합니다.

② 일반청약자의 청약증거금은 청약금액의 50%로 합니다.

③ 기관투자자의 청약증거금은 없습니다.

④ 일반청약자의 청약증거금은 주금납입기일(2018년 7월 23일)에 주금납입금으로 대체하되, 청약증거금이 납입주금에 미달하는 경우 청약처를 통하여 추가납입을 하여야 하며, 주금납입기일까지 당해 청약자로부터 그 미달금액을 받지 못한 때에는 그 미달금액에 해당하는 배정주식은 인수단 구성원이 총액인수계약서에서 정하는 바에 따라 자기계산으로 인수합니다. 초과청약금이 있는 경우에는 이를 주금납입기일에 반환하며, 이 경우 청약증거금은 무이자로 합니다.

⑤ 기관투자자는 금번 공모에 있어 청약증거금이 면제되는 바, 청약(우선청약 및 추가청약)하여 배정받은 물량의 100%에 해당하는 금액을 납입일인 2018년 7월 23일 08:00 ~ 13:00 사이에 당해 청약을 접수한 대표주관회사에 납입하여야 합니다. 한편, 동 납입금액이 기관투자자가 청약하여 배정받는 주식의 납입금액에 미달할 경우에는 인수단 구성원이 그 미달금액에 해당하는 주식을 총액인수계약서에서 정하는 바에 따라 자기계산으로 인수합니다.※ 국내 기관투자자 및 해외 기관투자자는 납입일에 배정된 금액의 1.0%에 해당하는 청약수수료를 입금하여야 합니다. 청약수수료를 입금하지 않는 경우 미납입으로 간주될 수 있으니 유의하시기 바랍니다.

주5)

청약취급처

① 우리사주조합 : 미래에셋대우㈜ 본ㆍ지점② 기관투자자 : 미래에셋대우㈜ 본ㆍ지점③ 일반청약자 : 미래에셋대우㈜ 본ㆍ지점, 신한금융투자㈜ 본ㆍ지점, 케이비증권㈜ 본ㆍ지점, 하나금융투자㈜ 본ㆍ지점④ 일반청약자는 대표주관회사 및 인수회사를 통해 청약하여야 하고, 한 청약취급처 내에서의 이중청약은 불가하며, 각 청약취급처별 복수청약은 가능합니다.

주6)
분산요건 미 충족 시 청약증거금이 납입주금에 초과하였으나 『유가증권시장 상장규정』 제29조제1항제3호에 의한 "주식분산요건"의 미충족 사유 발생 시 발행회사와 대표주관회사는 협의를 통하여 주식 분산요건을 충족하기 위한 추가 신주 공모 여부를 결정합니다. 또한 청약증거금이 납입 주금에 미달하고 "주식분산요건"의 미충족 사유 발생 시 대표주관회사는 발행회사와 협의를 통하여 재공모 및 신규 상장 취소 여부를 결정합니다. 청약 이후 분산요건 미충족으로 신규 상장을 못할 경우, 청약증거금과 경과이자는 청약자에게 반환하나, 상기의 사유로 추가적인 신주 공모의 가능성과 신규 상장 취소의 가능성은 존재함을 유의하시기 바랍니다.

<주6> 정정 전

나. 인수대가에 관한 사항

(단위 : 원)

구분
인수인
금 액
비고

인수수수료
미래에셋대우㈜
667,115,900
-

신한금융투자㈜
181,940,700

케이비증권㈜
181,940,700

하나금융투자㈜
181,940,700

합계
1,212,938,000

주)
상기 인수대가는 공모금액의 1.0%에 해당하는 금액으로, 발행회사와 대표주관회사가 협의하여 제시한 희망공모가액 범위의 최저가액 기준이며, 향후 수요예측 이후 결정되는 확정공모가액에 따라 변동될 수 있습니다.

<주6> 정정 후

나. 인수대가에 관한 사항

(단위 : 원)

구분
인수인
금 액
비고

인수수수료
미래에셋대우㈜
702,475,400
-

신한금융투자㈜
191,584,200

케이비증권㈜

191,584,200

하나금융투자㈜

191,584,200

합계
1,277,228,000

주)

상기 인수대가는 공모금액의 1.0%에 해당하는 금액으로, 발행회사와 대표주관회사가 협의하여 제시한
확정공모가액인 29,800원
기준입니다.

<주7> 정정 전3. 기타위험(전략)

【 롯데정보통신㈜ 희망공모가액 산출내역 】

구 분
내 용

상대가치 주당 평가가액
38,883원

평가액 대비 할인율
27.4% ~ 13.3%

공모희망가액 밴드
28,300원 ~ 33,800원

확정 공모가액 (주1)
-

(주1)
확정공모가액은 수요예측 결과를 반영하여 최종 확정할 예정입니다.

<주7> 정정 후(전략)

【 롯데정보통신㈜ 희망공모가액 산출내역 】

구 분
내 용

상대가치 주당 평가가액
38,883원

평가액 대비 할인율
27.4% ~ 13.3%

공모희망가액 밴드
28,300원 ~ 33,800원

확정 공모가액 (주1)
29,800원

(주1)

확정공모가액은 수요예측 결과를 반영하여 최종 확정

하였습니다
.

<주8> 정정 전

4. 종합평가 결과

가. 평가결과발행회사인 롯데정보통신㈜와 대표주관회사인 미래에셋대우㈜는 롯데정보통신㈜의 유가증권시장 상장을 위한 공모와 관련하여 공모희망가액을 다음과 같이 제시하였으며, 수요예측 결과 및 주식시장의 상황 등을 감안한 후 대표주관회사인 롯데정보통신㈜가 협의하여 공모가액을 결정할 예정입니다.

구분

내용

공모희망가액

28,300원 ~ 33,800원

확정공모가액
-

확정 공모가액

결정방법

수요예측 결과 및 주식시장의 상황 등을 감안한 후 대표주관회사가 발행회사와 협의하여 확정공모가액을 결정할 예정입니다.

상기 표에서 제시한 공모희망가액의 범위는 롯데정보통신㈜의 절대적 가치를 의미하는 것이 아니며, 국내외 경기, 주식시장 상황, 회사가 속한 산업의 성장성, 회사의 영업 및 재무상태의 변화 등 다양한 요인에 따라 평가결과는 변동될 수 있음을 유의하여 주시기 바랍니다.금번 롯데정보통신㈜의 유가증권시장 상장공모를 위한 확정공모가액은 상기와 같이 제시된 공모희망가액을 바탕으로 국내외 기관투자자들에게 수요예측을 실시한 이후 수요예측 결과 및 주식시장 상황 등을 감안하여 대표주관회사 및 발행회사인 롯데정보통신㈜가 협의하여 최종 결정할 예정입니다.

<주8> 정정 후

4. 종합평가 결과

가. 평가결과발행회사인 롯데정보통신㈜와 대표주관회사인 미래에셋대우㈜는 롯데정보통신㈜의 유가증권시장 상장을 위한 공모와 관련하여 공모희망가액을 다음과 같이 제시하였으며, 수요예측 결과 및 주식시장의 상황 등을 감안한 후 대표주관회사인 롯데정보통신㈜가 협의하여 공모가액을 결정할 예정입니다.

구분

내용

공모희망가액

28,300원 ~ 33,800원

확정공모가액
29,800원

확정 공모가액

결정방법

수요예측 결과 및 주식시장의 상황 등을 감안한 후 대표주관회사가 발행회사와 협의하여 확정공모가액을
29,800원으로 결정하였습니다.

상기 표에서 제시한 공모희망가액의 범위는 롯데정보통신㈜의 절대적 가치를 의미하는 것이 아니며, 국내외 경기, 주식시장 상황, 회사가 속한 산업의 성장성, 회사의 영업 및 재무상태의 변화 등 다양한 요인에 따라 평가결과는 변동될 수 있음을 유의하여 주시기 바랍니다.금번 롯데정보통신㈜의 유가증권시장 상장공모를 위한 확정공모가액은 상기와 같이 제시된 공모희망가액을 바탕으로 국내외 기관투자자들에게 수요예측을
실시하였으며, 수요예측 결과 및 주식시장 상황 등을 감안하여 대표주관회사와 발행회사가 협의하여 확정공모가액을 29,800원으로 결정하였습니다.

<주9> 정정 전

(나) 희망공모가액의 결정상기 PER 상대가치 산출 결과를 적용한 롯데정보통신㈜의 희망공모가액은 아래와 같습니다.

【 롯데정보통신㈜ 희망공모가액 산출내역 】

구 분
내 용

상대가치 주당 평가가액
38,883원

평가액 대비 할인율
27.4% ~ 13.3%

공모희망가액 밴드
28,300원 ~ 33,800원

확정 공모가액 (주1)
-

(주1)
확정공모가액은 수요예측 결과를 반영하여 최종 확정할 예정입니다.

<주9> 정정 후

(나) 희망공모가액의 결정상기 PER 상대가치 산출 결과를 적용한 롯데정보통신㈜의 희망공모가액은 아래와 같습니다.

【 롯데정보통신㈜ 희망공모가액 산출내역 】

구 분
내 용

상대가치 주당 평가가액
38,883원

평가액 대비 할인율
27.4% ~ 13.3%

공모희망가액 밴드
28,300원 ~ 33,800원

확정 공모가액 (주1)
29,800원

(주1)

확정공모가액은 수요예측 결과를 반영하여 최종
확정하였습니다.

<주10> 정정 전
가. 자금조달금액

(단위 : 백만원)

구 분
금 액

모집 및 매출총액 (1)
121,294

발행제비용(2)
1,512

매출대금(3)
-

순조달금액 [(1)-(2)-(3)]
119,782

주1)

모집총액, 발행 제비용은 제시 공모희망가액인
28,300원 ~ 33,800원
중 최저가액인
28,300원
기준입니다. 추후 확정공모가액에 따라 변동될 수 있습니다.

주2)
발행제비용은 당사가 부담하는 비용만을 포함하였습니다.

나. 발행제비용의 내역

(단위 : 백만원)

구 분
금 액
계산근거
비고

인수수수료
1,212.9
공모금액의 1.0%
주2)

발행분담금
21.8
공모금액의 0.018%
주3)

등록세
85.7
증가 자본금의 0.4%
-

교육세
17.1
등록세의 20%
-

상장수수료
23.9
2,825만원+5,000억원 초과금액의10억원당3.5만원
-

기타 비용
150.0
당사가 부담하는 IR비용 등 제반 비용
-

합 계
1,511.6
-
-

주1)

인수수수료 등 상기 발행 제비용은 제시 공모희망가액인
28,300원 ~ 33,800원
중 최저가액인
28,300원
기준입니다. 추후 확정공모가액에 따라 인수수수료 등을 포함한 발행제비용이 달라질 수 있습니다.

주2)
인수수수료는 총 공모금액의 1.0%에 해당하는 금액을 인수비율에 따라 모든 인수단 구성원에게 지급합니다.

주3)
인수수수료 및 발행분담금, 상장수수료, 기타비용 등은 신주모집에 대하여 당사가 부담하는 부분만을 기재하였습니다.

2. 자금의 사용목적

(단위 : 백만원)

구 분

내 용
금 액

사업자금(I)

기술 고도화

30,000

사업자금(II)

4차 산업혁명 분야 신기술 개발

70,000

사업자금(III)

글로벌 사업확대

20,000

합 계

120,000

주1)

상기 금액은 제시 공모희망가액인 28,300원 ~ 33,800원 중 최저가액인 28,300원 기준입니다.

주2)
과부족 금액은 당사 운영자금을 활용할 예정입니다.

3. 자금의 세부사용계획

본 공모자금은 상기 기재된 바와 같이 현재 사업의 기술 고도화 및 IoT, Cloud, Big Data, Mobile, AI, Block-Chain 등 플랫폼 개발 및 인도네시아와 베트남 지역 사업확장의 목적으로 사용될 예정입니다.

노후 시스템에 대한 유지보수, 장비교체가 지속적으로 이루어져야하는 IT산업의 특성상 일반적인 제조물품 처럼 출시 후 바로 경제적 효과가 발생한다고 전망하기는 어려우며, 현재시점에서 상기 시스템과 사업은 초기 단계에 있기 때문에 이로 인한 매출 추정액을 신뢰성 있게 산출하는 데에는 어려움이 존재 합니다.

(단위 : 백만원)

구 분

2018년
2019년
2020년
합 계

I

물류 통합 SCM 솔루션 개발

6,000

4,000

1,000

11,000

POS 기반 유통 솔루션 개발

8,000

4,000

2,000

14,000

융합보안 관제 솔루션 개발

2,000

2,000

1,000

5,000

소 계

16,000

10,000

4,000

30,000

II

마케팅, 제품개발, 챗봇, 콜센터 등 AI Big Data 통합 플랫폼 개발

5,000

10,000

8,000

23,000

농축수산물 이력관리, 계약인증 등

통합 IoT-Blockchain 플팻폼

8,000

7,000

7,000

22,000

Cloud 장비 구입 및 인프라 투자

네트워크 확장, 에너지 절감장치 도입

1,000

5,000

9,000

15,000

Mobile 쿠폰 시스템 개발

8,000

2,000

-

10,000

소 계

22,000

24,000

24,000

70,000

III

인도네시아 유통 솔루션, 전자결제 사업

1,000

6,000

3,000

10,000

베트남 유통 솔루션, 스마트시티, 증권솔루션 사업

2,000

6,000

2,000

10,000

소 계

3,000

12,000

5,000

20,000

합 계
41,000
46,000
33,000
120,000

(후략)<주10> 정정 후

1. 모집에 의한 자금조달 내용

가. 자금조달금액

(단위 : 백만원)

구 분
금 액

모집 및 매출총액 (1)
127,723

발행제비용(2)
1,578

매출대금(3)
-

순조달금액 [(1)-(2)-(3)]
126,145

주1)

모집총액, 발행 제비용은
제시
확정공모
가액인
29,800원

기준입니다.

주2)
발행제비용은 당사가 부담하는 비용만을 포함하였습니다.

나. 발행제비용의 내역

(단위 : 백만원)

구 분
금 액
계산근거
비고

인수수수료
1,277.2
공모금액의 1.0%
주2)

발행분담금
23.0
공모금액의 0.018%
주3)

등록세
85.7
증가 자본금의 0.4%
-

교육세
17.1
등록세의 20%
-

상장수수료
24.9

1,475만원 + 2,000억원 초과금액의 10억원당 4.5만원

-

기타 비용
150.0
당사가 부담하는 IR비용 등 제반 비용
-

합 계

1,578.0

-
-

주1)

인수수수료 등 상기 발행 제비용은 제시

확정공모가액인
29,800원
기준입니다.

주2)
인수수수료는 총 공모금액의 1.0%에 해당하는 금액을 인수비율에 따라 모든 인수단 구성원에게 지급합니다.

주3)
인수수수료 및 발행분담금, 상장수수료, 기타비용 등은 신주모집에 대하여 당사가 부담하는 부분만을 기재하였습니다.

2. 자금의 사용목적

(단위 : 백만원)

구 분

내 용
금 액

사업자금(I)

기술 고도화

30,000

사업자금(II)

4차 산업혁명 분야 신기술 개발

70,000

사업자금(III)

글로벌 사업확대

27,700

합 계

127,700

주1)

상기 금액은 제시
확정공모가액인 29,800원 기준입니다.

주2)
과부족 금액은 당사 운영자금을 활용할 예정입니다.

3. 자금의 세부사용계획

본 공모자금은 상기 기재된 바와 같이 현재 사업의 기술 고도화 및 IoT, Cloud, Big Data, Mobile, AI, Block-Chain 등 플랫폼 개발 및 인도네시아와 베트남 지역 사업확장의 목적으로 사용될 예정입니다.

노후 시스템에 대한 유지보수, 장비교체가 지속적으로 이루어져야하는 IT산업의 특성상 일반적인 제조물품 처럼 출시 후 바로 경제적 효과가 발생한다고 전망하기는 어려우며, 현재시점에서 상기 시스템과 사업은 초기 단계에 있기 때문에 이로 인한 매출 추정액을 신뢰성 있게 산출하는 데에는 어려움이 존재 합니다.

(단위 : 백만원)

구 분

2018년
2019년
2020년
합 계

I

물류 통합 SCM 솔루션 개발

6,000

4,000

1,000

11,000

POS 기반 유통 솔루션 개발

8,000

4,000

2,000

14,000

융합보안 관제 솔루션 개발

2,000

2,000

1,000

5,000

소 계

16,000

10,000

4,000

30,000

II

마케팅, 제품개발, 챗봇, 콜센터 등 AI Big Data 통합 플랫폼 개발

5,000

10,000

8,000

23,000

농축수산물 이력관리, 계약인증 등

통합 IoT-Blockchain 플팻폼

8,000

7,000

7,000

22,000

Cloud 장비 구입 및 인프라 투자

네트워크 확장, 에너지 절감장치 도입

1,000

5,000

9,000

15,000

Mobile 쿠폰 시스템 개발

8,000

2,000

-

10,000

소 계

22,000

24,000

24,000

70,000

III

인도네시아 유통 솔루션, 전자결제 사업

1,000

6,000

3,000

10,000

베트남 유통 솔루션, 스마트시티, 증권솔루션 사업

4,000

11,000

2,700

17,700

소 계
5,000
17,000
5,700
27,700

합 계
43,000
51,000
33,700
127,700

(후략)

투 자 설 명 서

2018년 7월 12일

( 발 행 회 사 명 )롯데정보통신 주식회사

( 증권의 종목과 발행증권수 )기명식 보통주 4,286,000주

( 모 집 또는 매 출 총 액 )
127,722,800,000원

1. 증권신고의 효력발생일 :
2018년 7월 12일

2. 모집가액 :
29,800원

3. 청약기간 :
2018년 07월 17일 ~ 2018년 07월 18일

4. 납입기일 :
2018년 07월 20일

5. 증권신고서 및 투자설명서의 열람장소

가. 증권신고서 :
전자문서 : 금융위(금감원) 전자공시시스템 → http://dart.fss.or.kr

나. 일괄신고 추가서류 :
해당사항 없음

다. 투자설명서 :

전자문서 : 금융위(금감원) 전자공시시스템 → http://dart.fss.or.kr

서면문서 : 1) 한국거래소 : 서울특별시 영등포구 여의나루로 76 2) 롯데정보통신㈜ : 서울특별시 금천구 가산디지털2로 179 3) 미래에셋대우㈜ - 본점 : 서울특별시 중구 을지로5길 26 - 지점 : 별첨 잠조 4) 신한금융투자㈜ - 본점 : 서울특별시 영등포구 여의대로 70 - 지점 : 별첨 잠조 5) 케이비증권㈜ - 본점 :
서울특별시 영등포구 여의나루로 50 - 지점 : 별첨 잠조 6) 하나금융투자㈜ - 본점 : 서울특별시 영등포구 의사당대로 82 - 지점 : 별첨 잠조

6. 안정조작 또는 시장조성에 관한 사항

해당사항 없음

이 투자설명서에 대한 증권신고의 효력발생은 정부가 증권신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 이 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니며, 이 투자설명서의 기재사항은 청약일 전에 정정될 수 있음을 유의하시기 바랍니다.

( 대 표 주 관 회 사 명 )미래에셋대우 주식회사

♣ 투자자 유의사항 ♣

투자자의 본건 공모주식에 대한 투자결정에 있어 당사는 오직 본 증권신고서에 기재된 내용에 대해서만 『자본시장과 금융투자업에 관한 법률』(이하 "자본시장법") 상의 책임을 부담합니다. 당사는 본 증권신고서의 기재 내용과 다른 내용의 정보를 투자자에게 제공할 권한을 누구에게도 부여한 사실이 없으며, 본 증권신고서에 기재된 이외의 내용에 대하여 당사는 어떠한 책임도 부담하지 않습니다.투자자는 본건 공모주식에 대한 투자 여부를 판단함에 있어 공모주식, 당사에 관한 내용 및 본건 공모의 조건과 관련한 위험 등에 대하여 독자적으로 조사하고, 자기 책임하에 투자가 이루어져야 합니다.본 증권신고서 및 예비투자설명서 또는 투자설명서를 작성ㆍ교부하였다고 해서 당사가 투자자에게 본건 공모주식에의 투자 여부에 관한 자문을 제공하는 것이 아니며, 투자자의 투자에 따른 결과에 대해 책임을 부담하는 것으로 해석되는 것이 아닙니다.투자자는 본건 공모주식에의 투자 여부를 결정함에 있어서 필요한 경우 스스로 별도의 독립된 자문을 받아야 하며, 이에 따른 투자의 결과에 대하여는 투자자가 책임을 부담합니다.본 증권신고서에 기재되어 있는 시장 또는 산업에 관한 정보 중 제3자의 간행물 또는 일반적으로 공개된 자료를 인용한 부분의 경우 그 정확성과 완전함의 여부에 대하여는 당사가 독립적으로 조사, 확인하지는 않았습니다.본 증권신고서에 기재된 정보는 본 증권신고서 및 예비투자설명서 또는 투자설명서가 투자자에게 제공되는 날 또는 투자자가 당사의 공모주식을 취득하는 날에 상관 없이 표지에 기재된 본 증권신고서 작성일을 기준으로만 유효한 것입니다.본 증권신고서에 기재된 당사의 영업성과, 재무상황 등은 본 증권신고서 작성일 이후에 기재 내용과는 다르게 변경될 가능성이 있다는 점에 유의해야 합니다.본 증권신고서는 금융감독원에서 심사하는 과정에서 정정요구 등 조치를 취할 수 있으며, 만약 정정요구 등이 발생할 경우에는 동 신고서에 기재된 일정이 변경될 수 있습니다.본 신고서의 효력발생은 증권신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나, 정부가 본건 공모주식의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 본건 공모주식에 대한 투자 및 그 책임은 전적으로 주주 및 투자자에게 귀속됩니다.구체적인 공모 절차에 관해서는 "제1부 I. 4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항" 부분을 참고하시기 바랍니다.

♣ 예측정보에 관한 유의사항 ♣

자본시장법에 의하면, 증권신고서에는 매출규모, 이익규모 등 발행인의 영업실적과 기타 경영성과에 대한 예측 또는 전망에 관한 사항, 자본금 규모, 자금흐름 등 발행인의 재무상태에 대한 예측 또는 전망에 관한 사항, 특정한 사실의 발생 또는특정한 계획의 수립으로 인한 발행인의 경영성과 또는 재무상태의 변동 및 일정 시점에서의 목표수준에 관한 사항, 기타 발행인의 미래에 대한 예측 또는 전망에 관한 사항을 기재할 수 있도록 되어 있습니다.본 증권신고서에서 "전망", "전망입니다", "예상", "예상입니다", "추정", "추정됩니다", "E(estimate)", "기대", "기대됩니다", "계획", "계획입니다", "목표", "목표입니다", "예정", "예정입니다"와 같은 단어나 문장으로 표현되거나, 기타 발행인의 미래의 재무상태나 영업실적 등에 관한 내용을 기재한 부분이 예측정보에 관한 부분입니다.예측정보는 본 증권신고서 작성일을 기준으로 당사의 미래 재무상태 또는 영업실적에 관한 당사 또는 대표주관회사인 미래에셋대우㈜의 합리적 가정 및 예상에 기초한 것일 뿐이므로, 예측정보에 대한 실제 결과는 본 증권신고서 "제1부 III. 투자위험요소"에 열거된 사항 및 기타 여러가지 요소들의 영향에 따라 애초에 예측했던 것과는 중요한 점에서 상이할 수 있습니다. 예측정보에 관한 내용은 오직 본 증권신고서 작성일을 기준으로만 유효하므로, 당사는 본 증권신고서 제출 이후 예측정보의 기초가 된 정보의 변경에 대해 이를 다시 투자자에게 알려줄 의무를 부담하지 않습니다.따라서 예측정보가 오직 현재를 기준으로 당사의 전망에 대한 이해를 돕고자 기재된 것일 뿐이므로, 투자자는 투자결정을함에 있어서 예측정보에만 의존하여 판단하여서는 안된다는 점에 유의하여야 합니다.

♣ 기타 공지 사항 ♣

"당사", "동사, "회사", "롯데정보통신 주식회사", "롯데정보통신㈜", "롯데정보통신", 또는 "발행회사"라 함은 본건 공모에 있어서의 발행회사인 롯데정보통신 주식회사를 말합니다."대표주관회사"라 함은 금번 공모의 대표주관회사 업무를 맡고 있는 미래에셋대우 주식회사를 말하며 "미래에셋대우㈜" 또는 "미래에셋대우"는 미래에셋대우 주식회사를 말합니다.

"인수단"이라 함은 "대표주관회사"인 미래에셋대우㈜와 "인수회사"인 신한금융투자㈜, 케이비증권㈜, 하나금융투자㈜를 말합니다."코스피", "코스피시장", "유가증권시장"이라 함은 한국거래소 내 유가증권시장을 말합니다.

▣ 대표주관회사 본ㆍ지점망 현황[미래에셋대우㈜ 본ㆍ지점망]

본 사
서울특별시 중구 을지로5길 26 미래에셋센터원빌딩

콜센터
1588-3322

홈페이지
https://www.miraeassetdaewoo.com/

지점명
도로명 주소

IWC1
경기도 성남시 분당구 판교역로192번길 12 (삼평동, 판교미래에셋센터 5층)

IWC2
서울특별시 영등포구 국제금융로 56, 1·2·8층 (여의도동, 미래에셋대우빌딩)

IWC3
서울특별시 강남구 테헤란로 624, 1층 (대치동, 오로라월드빌딩)

IWC광주
광주광역시 동구 금남로 168, 1층 (금남로5가, 미래에셋대우빌딩)

IWC대구
대구광역시 중구 달구벌대로 2126, 1·2층 (봉산동, 대성빌딩)

IWC대전
대전광역시 서구 대덕대로 197, 1·2층 (둔산동, 영남빌딩)

IWC부산
부산광역시 동래구 충렬대로 225, 2·3층 (수안동, 미래에셋대우빌딩)

IWC전주
전라북도 전주시 완산구 온고을로 13, 1·2층 (서신동, 국민연금전북회관)

WM강남파이낸스센터
서울특별시 강남구 테헤란로 152, 1층 (역삼동, 강남파이낸스센터)

강남센터WM
서울특별시 서초구 강남대로 373, 3·4층 (서초동, 홍우빌딩)

관악WM
서울특별시 관악구 관악로 217, 3층 (봉천동, 동진빌딩)

교대역WM
서울특별시 서초구 서초중앙로 142, 2·3층 (서초동, 삼하빌딩)

금천WM
서울특별시 금천구 시흥대로 415, 3층 (독산동, DDS빌딩)

디지털구로WM
서울특별시 구로구 디지털로33길 12, 2층 (구로동, 우림e-Biz센터2차)

반포WM
서울특별시 서초구 고무래로 26, 4층 (반포동, 쌍동빌딩)

방배WM
서울특별시 서초구 방배로 95, 1층 (방배동, 서경빌딩)

방배중앙WM
서울특별시 서초구 방배로 208, 3층 (방배동, 범양빌딩)

보라매WM
서울특별시 동작구 보라매로5가길 16, 3층 (신대방동, 보라매아카데미타워)

서초남WM
서울특별시 서초구 효령로 285, 2층 (서초동, 일복빌딩)

신반포WM
서울특별시 서초구 반포대로 275, 4층 (반포동, 래미안퍼스티지아파트 중심상가)

역삼역WM
서울특별시 강남구 테헤란로 201, 3층 (역삼동, 아주빌딩)

가락WM
서울특별시 송파구 중대로 80, 3층 (문정동, 문정플라자)

강남구청WM
서울특별시 강남구 학동로 429, 3층 (청담동, 설비건설회관)

갤러리아WM
서울특별시 강남구 압구정로 416, 4·5층 (청담동, 더트리니티플레이스)

대치WM
서울특별시 강남구 남부순환로 2947, 3층 (대치동, 대원빌딩)

도곡WM
서울특별시 강남구 언주로30길 39, 3층 (도곡동, 삼성SEI타워)

방이역WM
서울특별시 송파구 마천로5길 10, 3층 (오금동, 삼아빌딩)

송파WM
서울특별시 송파구 백제고분로 364, 3층 (석촌동, 대준빌딩)

압구정WM
서울특별시 강남구 압구정로 210, 2층 (신사동, 융기빌딩)

압구정중앙WM
서울특별시 강남구 논현로176길 14, 4층 (신사동, 압구정증권빌딩)

잠실새내역WM
서울특별시 송파구 올림픽로 119, 3층 (잠실동, 잠실파인애플상가)

한티역WM
서울특별시 강남구 도곡로 408, 2층 (대치동, 디마크빌딩)

훼미리WM
서울특별시 송파구 중대로 80, 3층 (문정동, 문정프라자)

강릉WM
강원도 강릉시 경강로 2109, 6층 (임당동, 문선빌딩)

건대역WM
서울특별시 광진구 능동로 90, 3층 (자양동, 스타시티더클래식500)

광나루WM
서울특별시 광진구 아차산로 563, 5층 (광장동, 대한제지빌딩)

구리WM
경기도 구리시 검배로 5, 1층 (수택동, 우진빌딩)

동해WM
강원도 동해시 천곡로 56, 2층 (천곡동, 동해빌딩)

명일동WM
서울특별시 강동구 고덕로 254, 4층 (명일동, 이화빌딩)

성동WM
서울특별시 성동구 고산자로 234, 3층 (행당동, 나래타워)

속초WM
강원도 속초시 중앙로 3, 2층 (교동, 보광빌딩)

올림픽WM
서울특별시 송파구 양재대로 1178, 2층 (방이동, 올림픽선수촌APT상가 C동)

원주WM
강원도 원주시 능라동길 59, 6층 (무실동, 정한프라자)

잠실WM
서울특별시 송파구 송파대로 570, 2층 (신천동, 타워730)

장한평WM
서울특별시 성동구 천호대로 432, 1층 (용답동, 금풍빌딩)

청량리WM
서울특별시 동대문구 홍릉로 28, 1층 (청량리동, 성일빌딩)

춘천WM
강원도 춘천시 중앙로 54, 2층 (중앙로2가, 우리은행빌딩)

테헤란밸리WM
서울특별시 강남구 테헤란로 504, 1·2층 (대치동, 해성빌딩)

WM센터원
서울특별시 중구 을지로5길 26, 35층 (수하동, 미래에셋센터원빌딩)

광화문WM
서울특별시 종로구 새문안로5길 19, 2층 (당주동, 로얄빌딩)

노원WM
서울특별시 노원구 노해로 467, 4층 (상계동, 교보빌딩)

돈암동WM
서울특별시 성북구 동소문로 92, 2층 (동소문동5가, 강윤빌딩)

마포WM
서울특별시 마포구 백범로 192, 2층 (공덕동, S-oil빌딩)

명동WM
서울특별시 중구 명동3길 6, 6층 (명동1가, 개양빌딩)

상계WM
서울특별시 노원구 노해로 457, 1·2층 (상계동, 은성빌딩)

상암WM
서울특별시 마포구 월드컵북로54길 11, 6층 (상암동, 전자회관빌딩)

서울역WM
서울특별시 중구 한강대로 416, 2층 (남대문로5가, 서울스퀘어빌딩)

센터원영업부
서울특별시 중구 을지로5길 26, B1층 (수하동, 미래에셋센터원빌딩)

수유WM
서울특별시 강북구 도봉로 325, 3층 (수유동, 수성타워)

신촌WM
서울특별시 서대문구 신촌로 67, 2층 (창천동, 거촌빌딩)

용산WM
서울특별시 용산구 한강대로 92, 3층 (한강로2가, LS용산타워)

용산타워WM
서울특별시 용산구 한강대로 92, 3층 (한강로2가, LS용산타워)

의정부WM
경기도 의정부시 신흥로 251, 2층 (의정부동, 구성타워)

일산WM
경기도 고양시 일산서구 중앙로 1406, 3층 (주엽동, 한솔코아)

일산중앙WM
경기도 고양시 일산서구 중앙로 1437, 2층 (주엽동, 화성프라자)

중앙우체국WM
서울특별시 중구 소공로 70, B2층 (충무로1가, 포스트타워 서울중앙우체국)

홍제동WM
서울특별시 서대문구 통일로 464, 2층 (홍제동, 홍제빌딩)

화정WM
경기도 고양시 덕양구 화중로 72, 2층 (화정동, 케이탑리츠빌딩)

강서WM
서울특별시 강서구 화곡로 347, 3층 (화곡동, 그랜드아이파크)

강서중앙WM
서울특별시 강서구 화곡로 301, 2층 (화곡동, 원풍빌딩)

개봉동WM
서울특별시 구로구 경인로 323, 2층 (개봉동, 도루코빌딩)

남인천WM
인천광역시 남동구 인하로 497-8, 3층 (구월동, 오아시스빌딩)

목동WM
서울특별시 양천구 목동동로 401, 2층 (목동, 부영그린2차타워)

목동광장WM
서울특별시 양천구 목동서로 49, 3층 (목동, 광장종합상가)

목동중앙WM
서울특별시 양천구 오목로 299, 3층 (목동, 목동트라팰리스이스턴에비뉴)

부천WM
경기도 부천시 길주로 195, 3층 (중동, 금영프라자2차)

부평WM
인천광역시 부평구 부평대로 21, 5층 (부평동, 금남빌딩)

송도WM
인천광역시 연수구 센트럴로 160, 2층 (송도동, 송도센트럴파크푸르지오) 223-227호

신제주WM
제주특별자치도 제주시 1100로 3351, 2층 (노형동, 세기빌딩)

여의도영업부
서울특별시 영등포구 국제금융로6길 38, 2층 (여의도동, 한국화재보험협회)

연수WM
인천광역시 연수구 먼우금로 189, 2층 (청학동, 소망빌딩)

영등포WM
서울특별시 영등포구 영등포로 208, 3층 (영등포동4가, 뉴포트빌딩)

인천WM
인천광역시 중구 제물량로 172, 1·2층 (신생동, [舊] 미래에셋대우빌딩)

제주WM
제주특별자치도 제주시 관덕로 44, 2층 (일도1동, 미래에셋대우빌딩)

주안WM
인천광역시 남구 경인로 407, 3층 (주안동, 미래에셋대우빌딩)

중동WM
경기도 부천시 원미구 신흥로 187, 5층 (중동, 부천농협빌딩)

동탄WM
경기도 화성시 동탄원천로 163, 4층 (반송동, 위너스타)

미금역WM
경기도 성남시 분당구 돌마로 67, 3층 (금곡동, 금산젬월드)

분당WM
경기도 성남시 분당구 황새울로312번길 26, 1·2층 (서현동, 센트럴타워)

분당우체국WM
경기도 성남시 분당구 황새울로 347, 1층 (서현동, 성남분당우체국)

분당중앙WM
경기도 성남시 분당구 성남대로331번길 8, 2층 (정자동, 인텔리지I킨스타워)

산본WM
경기도 군포시 산본로323번길 16-26, 3층 (산본동, 국민은행빌딩)

수원WM
경기도 수원시 팔달구 권광로 197, 2층 (인계동, 남현프라자)

수원광교WM
경기도 수원시 영통구 센트럴타운로 107, 2층 (이의동, 광교푸르지오월드마크)

수원중앙WM
경기도 수원시 팔달구 권광로 178, 2층 (인계동, 한국교직원공제회 경기회관)

수지WM
경기도 용인시 수지구 수지로112번길 11, 4층 (성복동, 성복프라자)

안산WM
경기도 안산시 단원구 당곡로 11, 2층 (고잔동, 거풍스카이팰리스)

안산중앙WM
경기도 안산시 단원구 광덕대로 181, 3층 (고잔동, BYC빌딩)

영통WM
경기도 수원시 영통구 봉영로 1590, 2층 (영통동, 밀레니엄프라자)

정자동WM
경기도 성남시 분당구 정자일로 234, 2층 (정자동, 태남프라자)

평촌WM
경기도 안양시 동안구 동안로 120, 3층 (호계동, 평촌스포츠센터)

평촌중앙WM
경기도 안양시 동안구 시민대로 230, 3층 (관양동, 평촌아크로타워 A동)

평택WM
경기도 평택시 평택로32번길 25, 2층 (평택동)

경산WM
경상북도 경산시 경안로 233, 2층 (중방동, 도륜빌딩)

경주WM
경상북도 경주시 화랑로 125, 1층 (성동동, KT경주지사)

구미WM
경상북도 구미시 송정대로 107, 2층 (송정동, KDB산업은행)

대구WM
대구광역시 수성구 달구벌대로 2435, 2층 (범어동, 두산위브더제니스 상가)

범어동WM
대구광역시 수성구 달구벌대로 2421, 3층 (범어동, 참타워빌딩)

상인WM
대구광역시 달서구 월곡로 260, 2층 (상인동, 상인프라자)

서대구WM
대구광역시 달서구 달구벌대로 1542, 3층 (감삼동, 죽전메디빌)

서울산WM
울산광역시 남구 대학로 152, 1층 (무거동, 대로빌딩)

성서WM
대구광역시 달서구 성서로 419, 4층 (이곡동, 국민연금관리공단빌딩)

안동WM
경상북도 안동시 영가로 25, 1층 (동부동, 미래에셋대우빌딩)

울산WM
울산광역시 남구 삼산로 274, 2층 (삼산동, 더블유센터)

울산남WM
울산광역시 남구 삼산로 251, 3층 (달동, 미래에셋대우빌딩)

울산중앙WM
울산광역시 중구 번영로 487, 2층 (약사동, 대호빌딩)

칠곡WM
대구광역시 북구 칠곡중앙대로 411, 2층 (태전동, 스카이빌딩)

포항WM
경상북도 포항시 북구 중흥로 271, 1층 (죽도동, 미래에셋대우빌딩)

포항남WM
경상북도 포항시 남구 포스코대로 338, 1층 (대도동, 태영빌딩)

거제WM
경상남도 거제시 옥포대첩로 54, 2·3층 (옥포동, 아주비즈니스텔)

거제고현WM
경상남도 거제시 거제중앙로 1925, 2층 (고현동, GJ빌딩)

김해WM
경상남도 김해시 내외중앙로 74, 2층 (내동, 밝은메디칼센터)

남천동WM
부산광역시 수영구 광남로 33, 1층 (남천동, 한진빌딩)

마산WM
경상남도 창원시 마산회원구 3·15대로 628, 2층 (석전동, 무학빌딩)

범일WM
부산광역시 동구 자성로 129, 1층 (범일동, 미래에셋대우빌딩)

부산WM
부산광역시 부산진구 서면문화로 14, 1층 (부전동, 부전이빌딩)

북부산WM
부산광역시 북구 만덕대로 9, 2층 (덕천동, 구포빌딩)

사상WM
부산광역시 사상구 사상로 200, 4층 (괘법동, M-City빌딩)

사하WM
부산광역시 사하구 낙동남로 1414, 2층 (하단동, 삼영빌딩)

서면WM
부산광역시 부산진구 서면로 74, 7층 (부전동, 아이온시티빌딩)

센텀시티WM
부산광역시 해운대구 센텀동로 9, 2층 (우동, 트럼프월드센텀1차상가)

중앙동WM
부산광역시 중구 대청로 136, 5층 (중앙동2가, KDB산업은행빌딩)

진주WM
경상남도 진주시 진주대로 1036, 3층 (동성동, 미래에셋대우빌딩)

진주중앙WM
경상남도 진주시 진주대로 1038, 2층 (동성동, 동성아트홀)

창원WM
경상남도 창원시 성산구 용지로 106, 2층 (중앙동, 미래에셋대우빌딩)

창원시티WM
경상남도 창원시 의창구 원이대로 320, 2층 (대원동, 더시티세븐교육문화센터)

창원중앙WM
경상남도 창원시 성산구 중앙대로61번길 4, 1층 (중앙동, 캔버라호텔)

통영WM
경상남도 통영시 무전대로 33, 2층 (무전동, 동인빌딩)

하단WM
부산광역시 사하구 낙동남로 1427, 3층 (하단동, 삼성전자빌딩)

해운대WM
부산광역시 해운대구 해운대해변로 154, 7층 (우동, 마리나센터)

군산WM
전라북도 군산시 하나운로 70, 2층 (나운동, 유앤미프라자)

대전WM
대전광역시 중구 중앙로 149, 2층 (은행동, 한솔빌딩)

동대전WM
대전광역시 대덕구 송촌북로36번길 36, 5층 (송촌동, 대덕메디칼빌딩)

두암동WM
광주광역시 북구 동문대로 152, 5층 (두암동, 동강빌딩)

둔산WM
대전광역시 서구 둔산중로 50, 2층 (둔산동, 파이낸스타워)

목포WM
전라남도 목포시 백년대로 360, 3층 (상동, 썬시티)

상무WM
광주광역시 서구 상무중앙로 64, 3층 (치평동, 아주청연빌딩)

서전주WM
전라북도 전주시 완산구 홍산로 276, 3층 (효자동3가, 전주상공회의소)

세종WM
세종특별자치시 절재로 194, 205호 (어진동, 중앙타운)

수완WM
광주광역시 광산구 장신로 140, 2층 (수완동, 동원빌딩)

순천WM
전라남도 순천시 이수로 319, 5층 (조례동, 세븐빌딩)

여수WM
전라남도 여수시 시청로 30, 1·2층 (학동, KDB산업은행)

온양WM
충청남도 아산시 충무로 22, 5층 (온천동, 유엘시티)

익산WM
전라북도 익산시 하나로 426, 4층 (어양동, 엘드타운)

전주WM
전라북도 전주시 완산구 온고을로 13, 1·2층 (서신동, 국민연금전북회관)

제천WM
충청북도 제천시 의림대로 123, 2층 (중앙로2가, 대명빌딩)

천안WM
충청남도 천안시 서북구 불당대로 260, 2층 (쌍용동, 하이렉스타운)

천안아산역WM
충청남도 아산시 배방읍 고속철대로 147, 3층 (우성메디피아)

청주WM
충청북도 청주시 상당구 상당로81번길 4, 2층 (북문로1가, 미래에셋대우빌딩)

청주중앙WM
충청북도 청주시 상당구 상당로 36, 1층 (서운동)

▣ 인수회사 본ㆍ지점망 현황[신한금융투자㈜ 본ㆍ지점망]

본 사
서울특별시 영등포구 여의대로 70 신한금융투자타워

콜센터
1588-0365

홈페이지
www.shinhaninvest.com

지점명
주 소

영업부
서울특별시 영등포구 여의대로 70 (여의도동) 신한금융투자타워 1층

마포
서울특별시 마포구 마포대로 136 (공덕동) 지방재정회관 3층

강남
서울특별시 강남구 테헤란로 329 (역삼동) 삼흥빌딩 2층

명동
서울특별시 중구 명동길 43 (명동1가) 신한은행 명동지점 4층

대구
대구광역시 수성구 달구벌대로 2280 2층(수성동 1가, 아성N타워)

중부
서울특별시 종로구 종로 180 신한은행 2층

남대문
서울특별시 중구 세종대로9길 20 (태평로2가) 신한은행 지하1층

광주
광주광역시 서구 상무중앙로 9 (치평동) 동양빌딩 2층

군산
전라북도 군산시 수송로 188 (수송동) 청담빌딩 2층

창원
경상남도 창원시 성산구 중앙대로 84번길 3 (상남동) 범한빌딩 1층

여수
전라남도 여수시 시청로 6 (학동) 신한금융투자빌딩 2층

서귀포
제주도 서귀포시 동문로 8 (서귀동) 원복빌딩 3층

관악
서울특별시 관악구 관악로 168 (봉천동) 대우디오슈페리움 2층

전주
전라북도 전주시 완산구 홍산로 249 (효자동2가) 대신빌딩 2층

동래
부산광역시 연제구 법원로 18 (거제동) 세종빌딩 2층

강릉
강원도 강릉시 경강로 2110 (임당동) 동아빌딩 2층

제주
제주도 제주시 연북로 17 (노형동) 전문건설공제조합 2층

마산
경상남도 창원시 마산회원구 3·15대로 711 (석전동) 대아빌딩 2층

대구수성
대구광역시 수성구 달구벌대로 2280 2층(수성동 1가, 아성N타워)

광양
전라남도 광양시 광장로 148-3 (중동) 신한금융투자빌딩 2층

울산
울산광역시 남구 삼산로 176 (달동) 신한금융투자빌딩 1층

수원
경기도 수원시 권선구 권광로 149 (권선동) 안동빌딩 2층

평촌
경기도 안양시 동안구 동안로 126 (호계동) 신한은행빌딩 3층

구미
경상북도 구미시 송원동로 5 (송정동) 신한금융투자빌딩 1층

노원역
서울특별시 노원구 동일로 1404 (상계동) 신한은행빌딩 3층

유성
대전광역시 유성구 계룡로 92 (봉명동) CJ나인파크 2층

삼풍
서울특별시 서초구 서초중앙로24길 19 (서초동) 나라빌딩 2층

밀양
경상남도 밀양시 중앙로 401 (내이동) 휴암빌딩 2층

송파
서울특별시 송파구 중대로 80 (문정동) GS문정프라자 3층

대전
대전광역시 서구 대덕대로 227 (둔산동) 동서빌딩 2층

분당
경기도 성남시 분당구 황새울로258번길 37 (수내동) 흥국생명빌딩 3층

목동
서울특별시 양천구 오목로 300 (목동) 하이페리온2차 206동 201호

답십리
서울특별시 동대문구 천호대로 273 (답십리동) 경원빌딩 2층

평택
경기도 평택시 중앙로 52 (평택동) 신한은행빌딩 3층

수완
광주광역시 광산구 임방울대로 342 (수완동) 국선빌딩 2층

신당
서울특별시 중구 퇴계로 450 (신당동) 신영빌딩 2층

논현
서울특별시 강남구 언주로 133길 7(논현동) 대용빌딩 1층

계양
인천광역시 계양구 계양대로 94 (작전동) 영화빌딩 4층

연희동
서울특별시 서대문구 연희로 83 (연희동) 은혜빌딩 1층

안동
경상북도 안동시 광명로 178 (옥동) 옥동빌딩 2층

울산남
울산광역시 남구 문수로 414 (신정동) 종하산업빌딩 2층

서면
부산광역시 부산진구 새싹로 6 신한은행 부산서면지점 사옥 7층

도곡
서울특별시 강남구 언주로 30길 13 (도곡동) 대림아크로텔 C동 4층

반포
서울특별시 서초구 잠원로 24 (반포동) 반포자이프라자 3층

압구정
서울특별시 강남구 논현로 176길 14 (신사동) 강남증권빌딩 1층

의정부
경기도 의정부시 행복로 8 (의정부동) 신한은행빌딩 2층

안산
경기도 안산시 단원구 광덕대로 161 (고잔동) 웅신아트빌딩 5층

보라매
서울특별시 동작구 보라매로5가길 16 (신대방동) 보라매아카데미타워 3층

여의도
서울특별시 영등포구 국회대로 70길 19 대하빌딩 3층

산본
경기도 군포시 광정로 72 (산본동) 신한은행빌딩 3층

삼성역
서울특별시 강남구 테헤란로 524 (대치동) 세명빌딩 3층

구로
서울특별시 구로구 가마산로 263 (구로동) 뉴월드빌딩 3층

금정
부산광역시 금정구 중앙대로 1925 (구서동) 금정타워 2층

시지
대구광역시 수성구 달구벌대로 3205 (신매동) 동호빌딩 2층

일산
경기도 고양시 일산동구 중앙로 1317 (장항동) 허유재병원빌딩 2층

정자동
경기도 성남시 분당구 황새울로258번길 37 (수내동) 흥국생명빌딩 3층

광화문
서울특별시 종로구 새문안로3길 23 (내수동) 경희궁의아침4단지 3층

청주
충청북도 청주시 흥덕구 대농로 43 (복대동) 지웰시티몰 2층

강남중앙
서울특별시 서초구 강남대로 343 (서초동) 신덕빌딩 2층

판교
경기도 성남시 분당구 대왕판교로606번길 41 (삼평동) 프라임스퀘어 3층

포항
경상북도 포항시 북구 중흥로 231 (죽도동) 동양빌딩 1층

광교
서울특별시 중구 청계천로 54 (삼각동) 신한은행 광교빌딩 1층

잠실신천역
서울특별시 송파구 석촌호수로 61 (잠실동) 잠실트리지움상가 2층

인천
인천광역시 연수구 청능대로 103 (연수동) BYC 연수사옥 2층

대치센트레빌
서울시 강남구 남부순환로 2907(대치동) 동부센트레빌상가 2층

신한PWM반포센터
서울특별시 서초구 반포대로 235 (반포동) 반포빌딩 12층

신한PWM서울파이낸스센터
서울특별시 중구 세종대로 136 (태평로 1가) 서울파이낸스 25층

신한PWM압구정센터
서울특별시 강남구 압구정로 152 (신사동) 극동스포츠빌딩 2층

신한PWMPrivilege서울센터
서울특별시 중구 세종대로 39 (남대문로 4가) 상공회의소 9층

신한PWM해운대센터
부산광역시 해운대구 마린시티2로 38 (우동) 해운대아이파크 아파트상가 9층

신한PWM압구정중앙센터
서울특별시 강남구 신사동 언주로 853 (신사동) 3층

신한PWM도곡센터
서울특별시 강남구 언주로 30길 39 (도곡동) SEI빌딩 7층

신한PWM태평로센터
서울특별시 중구 세종대로9길 20 (태평로2가) 신한은행 본점 2층

신한PWM스타센터
서울특별시 강남구 테헤란로 152 (역삼동) 강남파이낸스센터 20층

신한PWM목동센터
서울특별시 양천구 목동동로 233-3 (목동) 서울이동통신빌딩 13층

신한PWMPrivilege강남센터
서울특별시 강남구 테헤란로 440 (대치동) 포스코센터 서관 15층

신한PWM강남센터
서울특별시 강남구 테헤란로 432 (대치동) 동부금융센터 25층

신한PWM잠실센터
서울특별시 송파구 올림픽로 269 (신천동) 롯데캐슬골드 2층

신한PWM여의도센터
서울특별시 영등포구 여의대로 70 (여의도동) 신한금융투자타워 17층

신한PWM분당센터
경기도 성남시 분당구 정자일로 248 (정자동) 파크뷰오피스타워 21층

신한PWM강남대로센터
서울특별시 서초구 강남대로 329 (서초동) 산학협동재단빌딩 12층

신한PWM부산센터
부산광역시 부산진구 가야대로 772 (부전동) 롯데호텔 16층

신한PWM방배센터
서울특별시 서초구 동광로 92 (방배동) 1~2층

신한PWM서초센터
서울특별시 서초구 서초중앙로 148 (서초동) 11,12층

신한PWM이촌동센터
서울특별시 용산구 이촌로 293 (이촌동) 3,4층

신한PWM대구센터
대구광역시 중구 달구벌대로 2125 (봉산동) 9층

신한PWM대전센터
대전광역시 서구 대덕대로 204 (둔산동) 4층

신한PWM일산센터
경기도 고양시 일산동구 중앙로 (장항동) 1311

신한PWM서교센터
서울특별시 마포구 월드컵북로 35 (서교동) 4,5층

신한PWM분당중앙센터
경기도 성남시 분당구 내정로165번길 6 (수내동) 3층

신한PWM인천센터
인천광역시 남동구 남동대로 776

신한PWM광주센터
광주광역시 북구 금남로 133 2층

평택PWM Lounge
경기 평택시 중앙로 52

종로PWM Lounge
서울특별시 종로구 우정국로 48 (견지동) S&S빌딩 신한은행 종로금융센터 내

성수동PWM Lounge
서울특별시 성동구 아차산로7길 21 (성수동 2가) 신한은행 성수동 지점내

경희궁PWM Lounge
서울특별시 종로구 새문안로3길 23

광교영업부PWM Lounge
서울특별시 중구 청계천로 54

마포중앙PWM Lounge
서울특별시 마포구 마포대로 68 2층

명동PWM Lounge
서울특별시 중구 명동길 43

영업부PWM Lounge
서울특별시 중구 태평로2가 120

문정역PWM Lounge
서울특별시 송파구 송파대로 179 테라타워 B동 202호

의정부PWM Lounge
경기 의정부시 행복로 8

종로중앙PWM Lounge
서울특별시 종로구 종로 180

과천PWM Lounge
경기 과천시 별양상가1로 10

산본중앙PWM Lounge
경기 군포시 광정로 72

서여의도PWM Lounge
서울특별시 영등포구 국회대로 70길 18

평촌PWM Lounge
경기 안양시 동안구 동안로 126

부산서면PWM Lounge
부산 부산진구 새싹로 6

울산PWM Lounge
울산 남구 삼산로 227

신제주PWM Lounge
제주시 연북로 36 신한은행 2층

[케이비증권㈜ 본ㆍ지점망]

본 사
서울특별시 영등포구 여의나루로 50

콜센터
1588 - 6611

홈페이지
http://www.kbsec.com

지점명
도로명 주소

가락
서울특별시 송파구 중대로 80 롯데마트 3층

강남
서울특별시 강남구 테헤란로 107 메디타워 3층

강남스타PB센터
서울특별시 강남구 테헤란로 152 강남파이낸스센터 21층

강동
서울특별시 강동구 천호대로 1139 강동그린타워 3층

광화문
서울특별시 종로구 사직로 130 적선현대빌딩 2층

구로
서울특별시 구로구 경인로53길 15 중앙유통단지 업무A동 2층

노원
서울특별시 노원구 동일로 1380 국민은행빌딩 5층

대치
서울특별시 강남구 남부순환로 3008 KB증권빌딩 2,3층

도곡
서울특별시 강남구 언주로30길 39 삼성엔지니어링빌딩 3층

도곡스타PB센터
서울특별시 강남구 언주로30길 39 SEI타워 10층

독산
서울특별시 금천구 시흥대로 414 새울빌딩 2층

동교동
서울특별시 마포구 양화로 140 남강빌딩 5층

명동라운지
서울특별시 중구 남대문로 84 2층

명동스타PB센터
서울특별시 중구 을지로 51 내외빌딩 6층

목동PB센터
서울특별시 양천구 목동동로 381 3층

반포
서울특별시 서초구 반포대로 300 덕성빌딩 2층

방배
서울특별시 서초구 방배로 162 예광실업빌딩 2층

불광
서울특별시 은평구 통일로 741 이연빌딩 2층

사당
서울특별시 동작구 동작대로 27 한양빌딩 4층

삼성동
서울특별시 강남구 테헤란로 503 옥산빌딩 4층

상계
서울특별시 노원구 노해로 460 KB증권빌딩 2층

서초
서울특별시 서초구 서초대로 286 서초프라자 3층

서초PB센터라운지
서울특별시 서초구 서초중앙로 24길 41 국민은행빌딩 3층

선릉역라운지
서울특별시 강남구 테헤란로 412 2층

수유
서울특별시 강북구 도봉로 333 정우빌딩 3층

신림
서울특별시 관악구 신림로 318 청암두산위브센티움 3층

신사
서울특별시 서초구 강남대로 597 진미선빌딩 2층

신설동
서울특별시 동대문구 왕산로 6 2층

압구정
서울특별시 강남구 논현로 878 중산빌딩 4층

압구정PB센터
서울특별시 강남구 압구정로 230 LF서관 3층

양재
서울특별시 서초구 남부순환로 2606 금정빌딩 2층

양천
서울특별시 양천구 목동동로 67 국민은행빌딩 2층

여의도
서울특별시 영등포구 국제금융로8길 26 2층

영업부
서울특별시 영등포구 여의나루길4길 21 KB증권빌딩 2층

올림픽PB센터라운지
서울특별시 송파구 양재대로 1222 올림픽프라자 2층

용산
서울특별시 용산구 한강대로로 92 LS용산타워 2층

이촌PB센터라운지
서울특별시 용산구 이촌로 206 국민은행빌딩 2층

잠실롯데PB센터
서울특별시 송파구 올림픽로 240 롯데호텔 4층

잠실중앙
서울특별시 송파구 올림픽로 212 갤러리아팰러스 2층

장안
서울특별시 동대문구 장한로 6 장안빌딩 2층

종로
서울특별시 종로구 인사동5길 29 태화빌딩 2층

청담PB센터
서울특별시 강남구 압구정로 416 더트리니티빌딩 6층

청담역라운지
서울특별시 강남구 삼성로 706 추탄빌딩 2층

테크노마트
서울특별시 광진구 광나루로56길 85 테크노마트 4층

화곡
서울특별시 강서구 화곡로 161 대성빌딩주차타워 2층

과천
경기도 과천시 별양상가3로 5 유니온빌딩 2층

광명
경기도 광명시 광명로 896 해솔타워 3층

구리
경기도 구리시 경춘로 239 리맥스빌딩 6층

김포
경기도 김포시 김포대로 847 김포중앙프라자 2층

미금역
경기도 성남시 분당구 돌마로 67 금산젬월드빌딩 2층

미금역라운지
경기도 성남시 분당구 돌마로 87 골드프라자 2층

부천
경기도 부천시 원미구 부천로 143 KB증권빌딩 2층

분당PB센터
경기도 성남시 분당구 황새울로 312번길 22 국민은행빌딩 3층

산본
경기도 군포시 광정로 78 유공프라자 4층

수원
경기도 수원시 팔달구 경수대로 472 KB증권빌딩 3층

시화
경기도 시흥시 정왕대로 220 우리빌딩 3층

안산
경기도 안산시 단원구 고잔로 64 국민은행빌딩 3층

안양
경기도 안양시 만안구 안양로 247 안양타워 1층

영통
경기도 수원시 영통구 반달로7번길 16 이폴리스빌딩 2층

용인
경기도 용인시 처인구 백옥대로 1112 재성빌딩 5층

이천
경기도 이천시 중리천로 98 그랜드웨딩홀빌딩 5층

일산
경기도 고양시 일산동구 중앙로 1182 올림픽스포츠센터 2층

일산PB센터
경기도 고양시 일산동구 정발산로42번길 5 한화생명빌딩 2층

철산역라운지
경기도 광명시 철산로 15 웅진빌딩 2층

판교역
경기도 성남시 분당구 삼평동 655 SG타워빌딩 2층

평촌
경기도 안양시 동안구 시민대로 196 국민은행빌딩 3층

평택
경기도 평택시 중앙2로 47 KB증권빌딩 2층

화정
경기도 고양시 덕양구 화신로272번길 67 장군빌딩 2층

계양
인천광역시 계양구 계산새로 71 하이베라스빌딩 C동 4층

부평
인천광역시 부평구 부평대로 70 KB증권빌딩 2층

연수
인천광역시 연수구 먼우금로 189 소망빌딩 3층

대전
대전광역시 중구 중앙로 119 삼성생명빌딩 1층

대전PB센터
대전광역시 서구 대덕대로 212 국민은행빌딩 3층

신탄진
대전광역시 대덕구 신탄진로 811 KB증권빌딩 2층

대구
대구광역시 수성구 달구벌대로 2418 KB증권빌딩 1층

대구PB센터
대구광역시 수성구 달구벌대로 2397 KB손해보험빌딩 11층

대구서
대구광역시 달서구 달구벌대로 1542 죽전빌딩 2층

상인
대구광역시 달서구 월곡로 260 상인프라자 2층

동래
부산광역시 동래구 충렬대로 200 불이빌딩 3층

부산
부산광역시 중구 해관로 30 팬스타크루즈프라자 2층

부산PB센터라운지
부산광역시 부산진구 새싹로 2 국민은행빌딩 8층

부전동
부산광역시 부산진구 새싹로 11 국민은행빌딩 4층

해운대PB센터라운지
부산광역시 해운대구 마린시티3로 51 해운대더샵아델리스상가 205호

광산
광주광역시 광산구 무진대로 261 산업은행 3층

광주
광주광역시 동구 금남로 211 SK브로드밴드 광주사옥 1층

상무
광주광역시 서구 상무중앙로 22 화평빌딩 2층

남울산
울산광역시 남구 삼산로 253 KB증권빌딩 1,2층

동울산
울산광역시 동구 옥류로 3 동진빌딩 2,3층

무거동
울산광역시 남구 옥현로 117 산림조합빌딩 3층

방어진
울산광역시 동구 대학길 30 명송빌딩 1층

북울산
울산광역시 북구 제내1길 2 필그린쇼핑센타 2층

논산
충청남도 논산시 중앙로 422 라임빌딩 1층

대천
충청남도 보령시 중앙로 110 KB증권빌딩 2층

아산
충청남도 아산시 번영로 226 현진빌딩 2층

천안
충청남도 천안시 동남구 충절로 42 신부경남아너스빌프라자 1,2층

천안아산역
충청남도 아산시 배방읍 광장로 210 요진와이시티 와이몰 2층

청주
충청북도 청주시 서원구 사직대로 103 국민은행빌딩 3층

충주
충청북도 충주시 번영대로 237 푸른빌딩 1층

목포
전라남도 목포시 백년대로 310 2층

군산
전라북도 군산시 하나운로 32 세경프라자 1층

익산
전라북도 익산시 선화로3길 16-10 금오빌딩 3층

전주
전라북도 전주시 덕진구 기린대로 421 기아빌딩 4층

김해
경상남도 김해시 내외중앙로 59 햄튼타워 2층

마산
경상남도 창원시 마산합포구 동서동1길 24 KB증권빌딩 1층

진주
경상남도 진주시 진주대로 1037 윤양빌딩 2층

창원
경상남도 창원시 성산구 중앙대로 110 KB증권빌딩 2층

창원중앙
경상남도 창원시 성산구 상남로 87 국민은행빌딩 5층

경주
경상북도 경주시 화랑로 146 기업은행 2층

구미
경상북도 구미시 송정동로 7 용은빌딩 2층

김천
경상북도 김천시 김천로 74 한일빌딩 2층

상주
경상북도 상주시 상산로 250 알리안츠생명빌딩 1층

영주
경상북도 영주시 중앙로 106 KB증권빌딩 2층

원주
강원도 원주시 능라동길 61 정한타워 3층

제주
제주특별자치도 제주시 중앙로 286 김기수안과빌딩 2층

주) 케이비증권㈜ 지점에 방문하시기를 원하는 투자자께서는 지점 위치가 변경될 수 있으니 방문전 지점의 위치를 확인하시기 바랍니다.

[하나금융투자㈜ 본ㆍ지점망]

본 사
서울특별시 영등포구 의사당대로 82 (여의도동)

콜센터
1588-3111

홈페이지
www.hanaw.com

■ 지점

소재지
영업점/본부명
우편번호
주소(지번주소)

서울
Club1금융센터
06173
서울특별시 강남구 영동대로 96길 26, 6~8층(삼성동 169-8)

강남
06619
서울특별시 서초구 서초대로 396, 1층 (서초동 1321 강남빌딩)

강남WM센터
06173
서울특별시 강남구 영동대로96길 34 대윤빌딩 2층, 7층(삼성동 170 대윤빌딩)

강남중앙
06611
서울특별시 서초구 사평대로 368, 2층 (서초동 1303-3 중앙화촌빌딩)

강서
07654
서울특별시 강서구 공항대로 426, 2층 (화곡6동 1107 VIP빌딩)

광장동
04983
서울특별시 광진구 아차산로 563,2층 (광장동 445-5)

노원
01751
서울특별시 노원구 동일로 1398, 2층 (상계동 728)

덕수궁
04515
서울특별시 중구 서소문로 135, 2층(서소문동 21-1 연호빌딩)

도곡
06272
서울특별시 강남구 도곡로 204, 2층 (도곡동 543 동신빌딩)

도곡역
06292
서울특별시 강남구 언주로30길 13,4층( 도곡동 467-6 대림아크로텔 C동)

돈암동
02830
서울특별시 성북구 동소문로 97, 1층 (동소문동6가 130)

명동금융센터
04539
서울특별시 중구 을지로 55, 7층 (을지로2가 9-10, 하나은행별관)

목동
08022
서울특별시 양천구 목동로 183, 1층 (신정동 995-2)

반포금융센터
06574
서울특별시 서초구 방배로 268, 2층 (방배동 725)

서초
06606
서울특별시 서초구 서초대로 301, 2층 (서초동 1692-1,동익성봉빌딩)

선릉금융센터
06193
서울특별시 강남구 테헤란로 412, 7층 (대치동 890 삼성생명대치2빌딩)

신림역
08777
서울특별시 관악구 신림로 318, 3층 (신림동 86-3)

신반포
06544
서울특별시 서초구 잠원로 24, 5층 (반포동 20-45 반포자이플라자)

신촌
04100
서울특별시 마포구 서강로 144, 3층 (노고산동 107-1 하나은행 신촌지점)

압구정금융센터
06017
서울특별시 강남구 압구정로 320, 3층 (신사동 639-3 극동빌딩)

영등포
07301
서울특별시 영등포구 영중로 35, 1층 (영등포동4가 65-1)

영업부금융센터
07321
서울특별시 영등포구 의사당대로 82, 1층 (여의도동 27-3 하나금융투자빌딩 )

올림픽
05648
서울특별시 송파구 양재대로 1222, 2층 (방이동 89-11 올림픽프라자)

은평
03462
서울특별시 은평구 은평로 136, 4층 (응암동 98-65 은경빌딩)

잠실
05555
서울특별시 송파구 석촌호수로 61, 3층 (잠실동 35-2 트리지움상가)

청량리
02559
서울특별시 동대문구 왕산로 194, 2층 (전농동 620-1)

한남동
04401
서울특별시 용산구 한남대로 51, 1,2층 (한남동 76-16)

훼미리
05833
서울특별시 송파구 중대로 80, 3층 (문정동 150-2)

경기
미금역
13618
경기도 성남시 분당구 돌마로 67, 3층 (금곡동 157)

부천
14548
경기도 부천시 원미구 신흥로 201 (중1동 1140-3 트리플타워 B동 201호)

분당금융센터
13591
경기도 성남시 분당구 황새울로 312번길 32, 3층 (서현동 265-2)

수원
16488
경기도 수원시 팔달구 권광로 170, 3층 (인계동 1124-2, 하나은행빌딩)

일산
10387
경기도 고양시 일산서구 중앙로 1441, 3층 (주엽동 110-3)

평촌
14072
경기도 안양시 동안구 시민대로 194, 1층 (호계동 1041 흥국생명빌딩)

부산
동래
47816
부산광역시 동래구 충렬대로 200, 4층 (수안동 665-8, 불이빌딩)

부산
48939
부산광역시 중구 중앙대로 94, 2층 (중앙동4가 89-1)

서면
47291
부산광역시 부산진구 중앙대로 724, 2층 (부전동 156-12)

해운대
48092
부산광역시 해운대구 해운대해변로 154, 6층 (우동 1434-1, 마리나센터)

대구
대구금융센터
41943
대구광역시 중구 달구벌대로 2109, 1층(덕산동 128-1)

범어동
42028
대구광역시 수성구 달구벌대로 2425, 1층 (범어2동 178-2)

대전
대덕테크노밸리
34019
대전광역시 유성구 관평2로 56, 4층 (관평동 911)

대전
34921
대전광역시 중구 중앙로 154, 2층 (은행동 142-1)

둔산
35240
대전광역시 서구 문예로 59, 1,2층 (둔산동 1503)

광주
광주금융센터
61472
광주광역시 동구 금남로 183, 1층 (금남로5가 153-2)

전북
익산
54593
전라북도 익산시 중앙로5길 27, 2층 (창인동1가 156-1)

전주
54999
전라북도 전주시 완산구 팔달로 229, 1층 (고사동 2-1)

강원
강릉
25533
강원도 강릉시 경강로 2071, 1층 (임당동 139)

원주
26431
강원도 원주시 원일로 57, 2층 (원동 58-1)

인천
인천
21574
인천광역시 남동구 인하로 497-5, 3층(구월동 1469-1)

울산
울산
44705
울산광역시 남구 삼산로 283, 2층 (삼산동 1525-8 소망빌딩)

충북
청주
28525
충청북도 청주시 상당구 사직대로350번길 11-4, 2층(서문동 3)

충남
천안
31108
충청남도 천안시 서북구 동서대로 125-3, 2층 (성정동 1262 하나금융프라자)

경북
포항
37755
경상북도 포항시 북구 포스코대로 288, 1층 (죽도동 644-6)

경남
창원
51494
경상남도 창원시 성산구 중앙대로84번길 3, 2층(상남동 75-4 대동빌딩)

■ 영업소

소재지
영업점/본부명
우편번호
주소(지번주소)

서울
강남영업소
06169
서울특별시 강남구 테헤란로 513, 15층 (삼성동 158-23 삼성케이타워)

대치동영업소
06291
서울특별시 강남구 남부순환로 2942, 1층 (대치동 507-1 풍림프라자)

방배서래영업소
06575
서울특별시 서초구 사평대로 60, 3층 (반포동 113-3)

압구정영업소
06023
서울특별시 강남구 언주로 867 (신사동 618-3, 뉴서울빌딩지하1층)

여의도영업소
07333
서울특별시 영등포구 국제금융로 72, 2층 (여의도동 43-2)

이촌동영업소
04427
서울특별시 용산구 이촌로64길 14, 2층 (이촌동 302-44)

청담동영업소
06075
서울특별시 강남구 영동대로 702, 7층 (청담동 133-3)

평창동영업소
03009
서울특별시 종로구 평창문화로 95, 2층 (평창동 150-1)

하나은행본점 VIP영업소
04523
서울특별시 중구 을지로 35, 3층(을지로1가 101-1)

전남
목포영업소
58665
전라남도 목포시 백년대로 319, 1층 (상동 835)

【 대표이사 등의 확인 】

대표이사등의확인서명_20180716

【 본 문 】

요약정보

1. 핵심투자위험

구 분
내 용

사업위험

가. 성장성 둔화 위험
당사가 영위하고 있는 IT서비스는 국내 기업들의 대형 프로젝트가 마무리됨에 따라
국내 시장의 2018년 성장률은 약 3.6%를 기록할 것으로 예상되고 있습니다. 업계는 AI, Big Data, 클라우드서비스 등 신사업을 통하여 성장성을 제고하고자 하나
경기부진 등으로 인하여 성장성이 둔화될 경우 당사의 향후 경영 실적에 부정적인 영향이 발생할 수 있습니다.
국내 IT서비스 업체들은 국내 시장의 성장 한계를 극복하고 새로운수익원 발굴을 위하여 해외에 적극적으로 진출하고자 하며 당사는해외 소재 계열사의 IT 요구사항을 해결하고, 글로벌 IT업체로 도약을 하기 위하여 중국, 베트남, 인도네시아 등의 지역을 대상으로 거점을 확보하고 사업을영위하게 되었습니다. 향후 글로벌 사업을 전개하는데 있어 글로벌 경기 침체 또는 경쟁 심화에 따른 수주차질, 경험부족 등에 따른 원가 상승, 신규 해외사업에 대한 초기 투자 비용 증가 등으로 당초 계획에 미달하는 실적 부진이있을 수있습니다. 또한, 정부의 규제 승인ㆍ인가ㆍ정책의 변화, 환율변동이나 송금의 제한 등 현지 정치ㆍ경제ㆍ사회적 리스크에 따라 회사의 경영실적에 부정적 영향이 있을 수도 있습니다.

당사 매출액의

90%
(별도 재무제표 기준, 연결 재무제표 기준 80%)

은 롯데그룹 계열사들에 의존하고있는 상황입니다. 또한 향후에도 당사 수
익 중 상당부분은롯데그룹 계열사를 통해 창출될 것으로 예상하고 있습니다. 따라서 당사의 매출구조는 계열사내 전산시스템 구축 및그룹의 IT 투자정책변경에 따라 당사의 매출액이 영향을 받을 수 있는구조입니다. 당사는 계열사를 통한 매출 안정성 유지의 가능성은 높지만 매출의존도가 높은 사업 구조상 계열사의 IT 투자정책에 따라실적변동이 발생할 수 있는 위험이 있습니다.
나. 국내외 경기침체 위험

당사가 영위하는 사업은 경기 후행적인 성격을 가지고 있어 경기 침체가 발생하면 초기 단계에 당사 서비스에 대한수요감소로 이어지지만, 경기 회복이 시작되어도 이러한 수요가 회복되기까지는 더 많은 기간이 소요됩니다. 이와 동시에 다수의 고객기업들은 현행 상거래 수단 및 정보 교환 수단에 상당한 자원을 이미 투자한 상황이고 새로운 접근 방식이 기존 인력, 프로세스, 인프라에 혼란을 줄 수 있는 경우라면 그 채택을 꺼리거나 적용 속도를 늦출 수 있습니다. 이러한 추세는 경기 침체 시에 특히 두드러지게 나타납니다. 따라서 변화하는 경제 상황을 제대로 예측하지 못하거나, 변화에 대응하지 못하는 경우 당사의 사업은수익성 측면에서 부정적인 영향을 받게 될 수 있습니다.
다. 기술변화 위험

IT 서비스 시장이 특징은 신속한 기술 변화, 업계 표준의 끊임없는 진화,고객 요구사항 및 수요형태의 변동, 새로운상품과 서비스의 지속적인 출현 등으로 요약될 수 있습니다. 따라서 당사의 성공 여부는 이러한 시장의 특성 및 고객의 요구사항을 사전에 정확하게 예측하고 효율적인 솔루션을 적시에 개발, 구현하는 능력에 달려 있다고 할 수 있으며 고객이 요구하는 기술수준 등을 맞추지 못한다면 당사에 실적에 부정적 영향이 있을 수 있습니다.
라. 매출의 계절성과 관련된 위험
IT서비스 산업은 수주사업이라는 특성으로 당사 고객의 분기별 매출의 변동성과 이익률 편차가 크게 나타나는 특성을 가지고 있고, 고객의 발주가 줄거나 지연되면 이는 분기별 영업실적에 직접적인영향을 줄 수 있습니다.
고객사가 연간 예산의 집행 완료를 위해 4분기까지 프로젝트가 종료되도록 발주하는 경향이 있어 4분기에 매출이 집중되는 반면, 연초는 고객사가 투자계획 수립 및 검토를 진행하는 시기이므로수주 감소로 인해 매출이 상대적으로 적고 이로 인해 이익률 역시 하반기가 상반기에비해 높게 나타날 가능성이있습니다.
마. 원가 산정 오류와 관련된 위험컨설팅/SI 사업의 경우, 대가는 계약시점에 고정되는 반면, 원가는 제안시점에 원가산정 오류, 실행 과정 중 재작업 또는 원가절감, 구축기간 단축 또는지연에 따른 투입자원 증감 등으로 수주시점에서 예상했던 원가 대비 차이가 발생할 수 있으며, 실제원가가 수주시 예상원가를 초과할 경우 손실이 발생할 수도 있습니다.
바. 협력업체 관리 부실에 따른 위험당사의 경우 사업 컨설팅부터 솔루션, 시스템 장비 도입, 네트워크구축 및 관리에 이르기까지 종합적인 관리 운영을 맡고 사업 도중에 문제 발생시 책임과 사후 처리 부문도 담당하게 됩니다. 따라서수주한 프로젝트의 성공적인 완료를 위해서는 관련 협력업체의도움이 필수적인 요소라고 할 수 있습니다. 따라서 협력업체의 선정 및 관리가 당사의 실적에 영향을 줄 수 있습니다.
사. 경쟁심화에 따른 수익감소 위험성당사 경쟁업체 중 일부는 기술 자원, 재무 자원, 마케팅 자원 또는 기타 자원 측면에서 당사보다 우월할 수 있으며, 일부 경쟁업체는 신규 업무 수주 및 전문가 확보 능력, 가격조건 등에서 당사보다 더 우수할 수도 있습니다. 이러한 측면으로 인해 당사가 영위하는 IT서비스 사업은 가격 인하압력을 받을 수 있고 이는 결국 수익감소로 이어질 수있습니다.
아.서비스에 대한 요율 및 가동률 유지와 관련된 위험당사의 영업실적은 당사의 서비스 요율 및 전문인력의 가동율 그리고 대금청구가능성에 영향을 받습니다. 따라서 당사가 제공하는서비스에 대한 요율 및 전문인력에 대한 적절한 가동율을 유지할 수 없을 경우, 이는 당사의 영업실적에 부정적인 영향을 미치게 되어수익성이 악화될 수 있습니다.
자. 우수인력 이탈에 관한 위험
당사가 영위하고 있는 IT서비스 사업은 인력자원이 중심이되는 속성을 지니고 있습니다. 따라서 당사가 보유하고 있는 전문인력 및 핵심인력의 이탈을 방지하지 못한다면 당사가 진행중인 프로젝트는 부정적인 영향을 받을 수 있습니다. 당사는 연구개발인력 등의 핵심인력을 확보하고 유출을 방지하기 위하여 다양한 교육기회의 부여, 직위평가, 복리후생제도, 종업원간 커뮤니케이션을 원활하게 하기 위한 제도 등을 도입하여 시행하고 있습니다. 그리고, 임직원의 업무능력 향상을 위한 사내교육 및 파견교육을 실시하고 있는 등 핵심 인력에 대한 관리를 지속적으로 해나가고 있습니다.
구체적인 제도로는 성과평가에 따른 차등보상 (임금인상률, 성과급), 우수인재 대학원 학비 및 자격증 취득비용 지원, 관리자 및 기술자 투트랙 직책 부여를 통한 전문인력 우대, 우수인재 추천을 통한 포상제도 등을 시행하고 있습니다.

회사위험

가. 재무안정성 관련 위험
당사의 안정성 지표는 2017년 기준으로 하여 유동비율, 부채비율, 차입금의존도, 이자보상배율이 각각

94.43%, 108.80%, 12.95%, 1652.89%
(별도 기준)
를 보이고 있습니다.
부
채 비율 등은 업종평균 대비하여 다소 높으나
당
사의 매출액, 현금창출능력, 보유자산 및 보유지분 등을 고려했을 때 단기적인 유동성 문제 등이발생할 가능성은 낮은 것으로 판단됩니다.
나. 배당의 불확실성당사는 상장 이후 일정수준의 배당금을 지급하고자 하나 미래의 배당금의 규모나 배당금지급 여부는 현시점에서 예상하기 어렵습니다. 또한, 실제 배당수준은 당사의 자본수준, 재무상황, 각종 계약상의 제약, 관련 법률과 규제 등 다양한 요인을 고려하여 결정하는 것이므로 향후 지급여부나 배당금 규모에 대해서는 불확실성이존재합니다.
다. 지속적인 선행투자가 필요한 사업
IT설비 및 데이터센터 투자 등 선행적인 투자가 지속될 것으로 예상됩니다.

당사는 최근 3개년 평균 224억원

(연결 재무제표 기준)
의 자본적 지출을 하였으며
2018년에는 350억원

(연결 재무제표 기준)
의
자본적 지출이 예상됩니다. 신규 투자에도 불구하
고
해당 사업이 부진할 경우 당사 경영실적에 부정적인 영향이 발생할 수 있습니다.
라. 공정거래위원회 및 세무당국의 면밀한 감시 대상

2013년10월 총수일가 지분이 총수일가 지분이 상장사30%이상, 비상장사20% 이상인 회사를 대상으로 일감몰아주기규제대상이 확정되었으며, 당의 최대주주의 지분은 롯데지주(주) 100%로 이에 해당되지 않는바 일감몰아주기 규제 관련하여 위험은 없는 것으로 파악됩니다.

2014년2월14일 특수관계인에 대한 부당한 이익제공 금지규정을 신설되어 부당지원 금지규정을 강화하는 내용을 골자로 하는공정거래법 개정안 시행되었습니다. 시행령을 통해 총수일가에게 부당한 이익을 제공하는 거래행위를 금지하도록 규정하고 있습니다. 이에 당사는 내부거래위원회를설립하여 관계회사 간 거래를 심의하고 관련 공시를 수행하고 있습니다.

2017년 8월 공정거래위원회의 기업집단국이 신설됨에 따라 일감몰아주기, 사익편취, 중소/중견기업에 대한 기술탈취 등에 대한 대기업 및 그 계열사의 공정경쟁에 대한 사회적 요구가 높아져
당사 특수관계인과의 거래는 공정거래위원회 및 세무당국의 면밀한 감시대상이 될 것으로 예상됩니다.
마. 합병관련 사항

호텔롯데, 롯데케미칼, 롯데물산 등 40개 계열사는 아직 롯데지주㈜로 편입되지 않은 상태로 지주사 체제를 완성을 위해서는 계열사를 추가로 편입하는 등의 과제가 남아 있어 그룹의 지배구조 개선작업은 계속해서 진행될 예정입니다. 당사는 그룹 지배구조 개선 과정에서 타 계열사와 합병 등의 가능성이 있으나 현재로선 계획된 바 없습니다.

바. 그룹 총수와 관련된 사항

서울중앙지방법원 형사합의 24부는 2017년 12월 22일 횡령, 배임과 관련한 형사재판 1심에서 롯데그룹 신격호 전 총괄회장에 대해 징역 4년, 벌금 35억원을, 신동빈 회장에 대해 징역 1년 8개월, 집행유예 2년을, 신영자 롯데장학재단 이사장에 대해 징역 2년을 각 선고하였고, 이에 대해 쌍방이 항소하였습니다. 또한, 검찰은 국정농단 사태와 관련하여 2017년 4월 17일 신동빈 회장이 서울잠실월드타워점 면세점 사업권 재승인 등 경영현안과 관련하여 2016년 5월경 분할전 회사인 롯데제과 등 계열회사로 하여금 케이스포츠재단에 70억원을 출연하도록 하는 방법으로 뇌물을 공여하였다는 혐의로 신동빈 회장에게 징역 2년 6개월을 선고 하였습니다.

상기 각 형사재판의 최종 결과는 증권신고서 제출일 현재로서는 예측할 수 없습니다. 재판 결과에 따라 롯데그룹에 대한 전반적인 평판에 영향이 있을 수 있음을 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다.
사. 그룹 전체의 경영성과나 평판이 미칠 수 있는 위험당사는 공정거래법상 롯데 기업집단에 속한 계열회사입니다. 증권신고서 제출 기준 현재 당사의 최대주주는 롯데지주㈜로 (지분율 100%)입니다. 롯데지주㈜의 사업은 백화점, 할인점, 금융, 전자제품 전문점 등으로 구성됩니다. 당사에 대한 그룹의 직간접적인 지원 가능성이 존재하고, 롯데 그룹 전체의 경영성과나 평판이 악화될 경우 직간접적으로 영향을 받아 당사의실적은 악화될 가능성이 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
아. 경영권분쟁

롯데그룹이 지주회사 체제로 전환하기 전인 지난 2015년, 롯데그룹내 신동빈 회장과 신동주 전 부회장 간 경영권 분쟁이 발생한 사실이 있었으나, 2017년 10월 지주회사 전환을 통해 다수의 한국 롯데그룹 계열사 등은 지주회사인 ‘롯데지주㈜’의 자회사 등으로재편되었습니다. 롯데지주㈜는 최대주주인 신동빈 회장(

10.54%
)외 특수관계인
이 약

38.33%
의
지분을 보유하는 구조로 변경되었으며, 신동주 전 부회장의 롯데지주(주) 보유 지분이
0.2%
까지 하락하여 향후 유의미한 추가적인 경영권 분쟁이 발생할 가능성은 매우 낮은 상황입니다. 하지만 향후 예기치 못한 새로운 분쟁이 제기될 경우 그룹 전체에 대한 평판 악화 등으로 인해 당사의 실적 등에 부정적 영향을 미칠 수 있다는 점은 유의하시기바랍니다.

자.
그룹의 주요 계열사 전략에 따른 투자 또는 수익 변동 가능성
롯데그룹의 계열사인 롯데쇼핑㈜은 2018년 5월15일 롯데그룹에 산재해 있는8개 온라인몰 통합하고 기존의 오프라인 조직에 포함되어 있는 온라인 조직을 분리해 통합한 ‘e커머스(commerce)사업본부’를 신설하기로 하였습니다. 이에 따라 그룹IT를 담당하고 당사의 관련 투자는 증가될 가능성이 있으며 이에 따라 당사의 실적이 변동될 가능성이 있습니다.
차. 자회사 관련 위험
당사는 현재 현대정보기술주식회사, 낙천신식기술북경유한공사, LOTTE DATA COMMUNICATION COMPANY VIETNAM, PT LOTTE DATA COMMUNICATION INDONESIA 등 4개의 자회사가 있습니다. 당사는 자회사의 경영 상태를 모니터링하며 지속적인 관리를 수행하고 있으나, 해당 자회사가 경영에 어려움을 겪을 경우 재무적 위험이 당사에 전이될 가능성이 존재합니다.

기타 투자위험

가. 공모가액 평가방식의 한계당사는 금번 공모를 위한 당사의 주당가치를 평가함에 있어 국내외 증권시장에 기상장된비교기업의 2017년 온기 실적 및 2018년 1분기 실적을 기준으로 PER을 산정하여 가치평가에 활용하였습니다. 비교기업은 업종 유사성, 사업 유사성, 재무적 유사성, 비재무적 유사성 등을 고려하여 최종적으로 2개 기업(포스코ICT, 신세계I&C)을 최종 비교기업으로 선정하였습니다. 이를 바탕으로 산출한 공모희망가액은 다음과 같습니다.

2017년 2018년 1분기 연환산적용 PER배수 24.0배 28.3배지배주주 순이익 20,782백만원 21,628백만원평가 시가총액 498,225백만원 612,717백만원평균 555,476백만원적용 주식수 14,286,000백만원주당평가가액 38,883원할인율 27.4%~13.3%공모희망가액 28,300원~33,800원
당사의 희망공모가액은유사회사의 PER을 적용하여 산출되었지만,희망공모가액 범위가 당사의 절대적인 가치를 의미하는 것은 아니며 최종 선정된 비교기업들은 당사와 주요 매출 품목의 종류 및 비중, 노선 및 사업지역, 전략, 영업환경, 시장 내 위치, 성장성 등 측면에서 차이가 존재할 수 있습니다. 또한 향후 국내외 경기, 주식시장 현황, 산업 성장성, 영업환경 변화 등 다양한 요인의 영향으로 예측, 평가정보는 변동될 수 있으며, 유사회사 선정 및 PER 평가방식의 한계가 있으니 투자시 유의하여 주시기 바랍니다.
나. 증권신고서 정정 위험본 증권신고서(투자설명서)의 효력발생은 정부 또는 금융위원회가본 증권신고서(투자설명서)의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 본 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니며,본 증권신고서(투자설명서)의 기재사항은 청약일 전에 정정될 수 있습니다. 또한, 본 증권신고서(투자설명서)상의 발행 일정은 확정된 것이 아니며, 금융감독원 공시심사과정에서 정정사유 발생시 변경될 수 있습니다.
다. 공모주식수 변경 위험증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 제2-3조②항1호에 따라 수요예측 실시 후, 매출 할 증권수의 100분의 80 이상과 100분의 120 이하에 해당하는 주식 수 만큼 공모주식수가 변경될 수 있으니 투자 시 유의하시기 바랍니다.
라. 재무제표 작성 기준일 이후 변동 미반영본 증권신고서 상의 재무제표에 관한 사항 및 감사인의 의견에 관한 사항은 2018년도 1분기 재무제표 작성 기준일 이후의 변동을 반영하지 않았으니 투자에 유의하시기 바랍니다. 본 증권신고서(투자설명서)에 기재된 재무제표의 작성기준일 이후 본 증권신고서(투자설명서) 제출일 사이에 발생한 것으로 증권신고서에 기재된 사항 이외에 자산, 부채, 현금흐름표 또는 손익사항에 중대한 변동을 가져오거나 중요한 영향을 미치는 사항은 없습니다.
마. 상장 후 매도가능물량으로 인한 위험 공모주식을 포함하여 당사의 상장예정주식수의 30.0%에 해당하는4,286,000주 중 우리사주조합 배정물량 857,200주를 제외한 주식은 상장 직후 유통가능 물량입니다. 최대주주 등의 보호예수가 종료됨에 따라 추가적인 물량 출회 가능성이 있으며 이는 주가에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.
바. 청약자 유형군별 배정비율 변경 가능성 기관투자자에게 배정할 주식은 수요예측을 통해 결정되며, 동 수요예측 결과에 따라 청약일 전에 청약자 유형군별 배정비율이 변경될 수 있습니다.
아. 주식의 환금성 관련 위험금번 공모는 유가증권시장 상장을 위해 필요한 요건을 충족할 목적으로 자본시장과 금융투자업에 관한 법률에 따라 공모의 방법으로 실시됩니다. 그러므로 금번 공모 후 당사가 신규상장신청 제출일까지 필요한 요건을 충족하면 본 주식은 유가증권시장에 상장되어 거래될 수 있지만, 일부 요건이라도 충족하지 못하거나 상장재심사 사유에 해당되어 재심사 승인을 받지 못할 경우 유가증권시장에서 거래할 수 없어 당사의 주식을 취득하는 투자자는 주식의 환금성에 큰 제약을 받을 수도 있습니다.
자. 투자원금손실 관련 위험유가증권시장 상장 후 주식시장 상황 등에 따라 주가는 최초 공모가액을 하회할 수도 있으며, 이 경우 공모가에 금번 공모주식을 취득한 투자자는 투자원금손실을 입을 수 있습니다.
차. 환매청구권 미부여'증권인수업무에관한규칙' 개정으로 일반투자자에게 "공모가격의 90% 이상에 인수회사에 매도할 수 있는 권리(Put-Back Option)"가부여되지 않습니다. 또한, 금번 공모의 경우『증권 인수업무 등에 관한 규정』제10조의3 제1항에 해당하지 않기 때문에 동 규정에 따른 환매청구권이 부여되지 않습니다. 투자자께서는 이 점 유념하시기 바랍니다.
카. 공모가격 결정 방식금번 공모를 위한 가격 결정은『증권 인수업무 등에 관한 규정』제5조 제1항 제2호에 따라 기관투자자를 대상으로 수요예측을 실시하고 그 결과를 감안하여 대표주관회사와 발행회사가 협의하여 정하는 방법으로 가격결정이 이루어질 예정입니다. 단, 금번 공모 시 동 규정 제5호 제1항 제2호의 단서조항은 적용하지 않습니다.
타. 집단소송 위험증권 관련 집단소송을 허용하는 국내 법규로 인해 당사는 추가적인 소송위험에 노출될 수 있습니다.
파. 소수주주권 행사로 인한 소송위험소수주주의 소수주주권 행사로 당사는 추가적인 소송위험에 노출될 수 있습니다.
하. 지배주주와 주주의 이해상충 가능성
당사 지배주주의 이해관계는 투자자 또는 당사 기타주주들의 이해관계와 상충될 수 있습니다.
거. 투자 손실 위험당사의 주식은 한국거래소 유가증권시장에서 거래된 적이 없으며 금번 상장을 통해 최초로 공개시장에서 거래되는 것이므로 유가증권시장 상장 이후 주식시장 상황 등에 따라 투자자께서는 공모가격이나 그 이상의 가격으로 주식을 재매각하지 못할 수도 있으므로 투자자께서는 이 점 유념하시기 바랍니다.
너. 투자판단의 독립성투자자께서는 상기 투자위험요소에 기재된 정보에만 의존하여 투자판단을 해서는 안됩니다. 본 증권신고서에 기재된 사항 이외의 투자위험요소를 검토하시어 투자자 여러분의 독자적인 투자판단을 해야 함에 유의하시기 바랍니다.
더. 향후 사업 전망 위험본 증권신고서는 미래 사건에 대한 당사 경영진의 현재 예측을 토대로 미래 예측 자료를 포함하고 있으며, 해당 예측과는 상당히 다른 상황을 초래할 수 있는 일부 요인 및 불확실성에 따라 실제 결과는 달라질 수 있습니다.

2. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

(단위 : 원, 주)

증권의종류
증권수량
액면가액
모집(매출)가액
모집(매출)총액
모집(매출)방법

기명식보통주
4,286,000
5,000
29,800
127,722,800,000
일반공모

인수인
증권의종류
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
미래에셋대우
기명식보통주
2,357,300
70,247,540,000
702,475,400
총액인수

인수
신한금융투자
기명식보통주
642,900
19,158,420,000
191,584,200
총액인수

인수
케이비증권
기명식보통주
642,900

19,158,420,000

191,584,200

총액인수

인수
하나금융투자
기명식보통주
642,900

19,158,420,000

191,584,200

총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2018.07.17 ~ 2018.07.18
2018.07.20
2018.07.17
2018.07.20
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

기술 고도화

30,000,000,000

4차 산업혁명 분야 신기술 개발

70,000,000,000

글로벌 사업확대

27,700,000,000

발행제비용
1,578,002,100

신주인수권에 관한 사항

행사대상증권
행사가격
행사기간

-
-
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의관계
매출전보유증권수
매출증권수
매출후보유증권수

-
-
-
-
-

일반청약자 환매청구권

부여사유
행사가능 투자자
부여수량
행사기간
행사가격

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【기 타】
-

주1)
모집(매출)가액(이하 "희망공모가액"이라 한다)의 산정근거는 『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항』-『IV. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견)』-『4. 공모가격에 대한 의견』부분을 참고하시기 바랍니다.

주2)

모집(매출)가액, 모집(매출)총액, 인수금액 및 인수대가는 대표주관회사와 발행회사가 협의하여
확정한 공모가액인 29,800원 기준입니다.

주3)
모집(매출)가액의 확정(이하 "확정공모가액"이라 한다)은 청약일 전에 실시하는 수요예측 결과를 감안하여 대표주관회사와 발행회사가 협의하여 1주당 확정공모가액을 최종 결정할 예정이며, 모집(매출)가액의 확정 시 정정신고서를 제출할 예정입니다.

주4)
『증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정』 제2-3조 제2항 제1호에 근거하여 정정신고서 상의 공모주식수는 금번 제출하는 증권신고서 상의 공모주식수의 100분의 80 이상과 100분의 120 이하에 해당하는 주식수로 변경 가능합니다.

주5)

청약일우리사주조합 청약일: 2018년 07월 17일 (1일간)기관투자자, 일반청약자 청약일: 2018년 07월 17일 ~ 18일 (2일간)기관투자자 청약과 일반청약자 청약은 동일한 날에 실시됨에 유의하시기 바라며, 상기 청약일 및 납입일 등 일정은 효력발생일의 변경 및 회사 상황, 주식시장 상황 등에 따라 변경될
수 있습니다.
한편, 금번 공모의 경우 경우 일반청약자가 대표주관회사 또는 인수회사 중 한 곳에 두 차례 이상 청약하는 이중청약이 금지되며, 대표주관회사 및 인수회사 계좌에 각각 청약하는 복수청약은 가능하오니 이 점 유의하시기 바랍니다.

주6)
우리사주조합, 기관투자자, 일반청약자의 청약 후 미청약 물량에 대해 인수하고자 하는 기관투자자의 경우 청약일 중 추가로 청약을 할 수 있습니다.

주7)
본 주식은 유가증권시장 상장을 목적으로 모집(매출)하는 것으로 상장예비심사신청서를 제출(2018년 3월 15일)하여 한국거래소로부터 상장예비심사 승인(2018년 6월 18일)을 받았습니다. 그 결과 금번 공모완료 후, 신규상장신청 전 주식의 분산요건(유가증권시장상장규정 제29조 제1항 제3호)을 충족하게 되면 상장을 승인하겠다는 통지를 받았으나, 일부 요건이라도 충족하지 못하게 되면 유가증권시장에서 거래할 수 없어 환금성에 큰 제약을 받을 수도 있음을 유의하시기 바랍니다.

주8)
상기 인수대가는 공모금액의 1.0%에 해당하는 금액으로, 발행회사와 대표주관회사가 협의하여 제시한 희망공모가액 범위의 최저가액 기준이며, 향후 수요예측 이후 결정되는 확정공모가액에 따라 변동될 수 있습니다.

제1부 모집 또는 매출에 관한 사항

Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

1. 공모개요

(단위 : 원, 주)

증권의 종류
증권수량
액면가액
모집(매출)가액
모집(매출)총액
모집(매출)방법

기명식보통주
4,286,000
5,000
29,800
127,722,800,000
일반공모

인수인
증권의 종류
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
미래에셋대우
기명식보통주
2,357,300
70,247,540,000
702,475,400
총액인수

인수
신한금융투자
기명식보통주
642,900
19,158,420,000
191,584,200
총액인수

인수
케이비증권
기명식보통주
642,900

19,158,420,000

191,584,200

총액인수

인수
하나금융투자
기명식보통주
642,900

19,158,420,000

191,584,200

총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2018.07.17 ~ 2018.07.18
2018.07.20
2018.07.17
2018.07.20
-

주1)

모집(매출)가액(이하 "
확정공모가액"이라 한다)의 산정근거는 『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항』-『IV. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견)』-『4. 공모가격에 대한 의견』부분을 참고하시기 바랍니다.

주2)

모집(매출)가액, 모집(매출)총액, 인수금액 및 인수대가는 대표주관회사와 발행회사가 협의하여 제시한
확정공모가액인 29,800원 기준입니다.

주3)

모집(매출)가액의 확정(이하 "확정공모가액"이라 한다)은 청약일 전에 실시하는 수요예측 결과를 감안하여 대표주관회사와 발행회사가 협의하여 1주당 확정공모가액을 최종
29,800원으로 결정하였습니다.

주4)
『증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정』 제2-3조 제2항 제1호에 근거하여 정정신고서 상의 공모주식수는 금번 제출하는 증권신고서 상의 공모주식수의 100분의 80 이상과 100분의 120 이하에 해당하는 주식수로 변경 가능합니다.

주5)
청약일우리사주조합 청약일: 2018년 07월 17일 (1일간)기관투자자, 일반청약자 청약일: 2018년 07월 17일 ~ 18일 (2일간)기관투자자 청약과 일반청약자 청약은 동일한 날에 실시됨에 유의하시기 바라며, 상기 청약일 및 납입일 등 일정은 효력발생일의 변경 및 회사 상황, 주식시장 상황 등에 따라 변경될 수 있습니다. 한편, 금번 공모의 경우 경우 일반청약자가 대표주관회사 또는 인수회사 중 한 곳에 두 차례 이상 청약하는 이중청약이 금지되며, 대표주관회사 및 인수회사 계좌에 각각 청약하는 복수청약은 가능하오니 이 점 유의하시기 바랍니다.

주6)
우리사주조합, 기관투자자, 일반청약자의 청약 후 미청약 물량에 대해 인수하고자 하는 기관투자자의 경우 청약일 중 추가로 청약을 할 수 있습니다.

주7)
본 주식은 유가증권시장 상장을 목적으로 모집(매출)하는 것으로 상장예비심사신청서를 제출(2018년 3월 15일)하여 한국거래소로부터 상장예비심사 승인(2018년 6월 18일)을 받았습니다. 그 결과 금번 공모완료 후, 신규상장신청 전 주식의 분산요건(유가증권시장상장규정 제29조 제1항 제3호)을 충족하게 되면 상장을 승인하겠다는 통지를 받았으나, 일부 요건이라도 충족하지 못하게 되면 유가증권시장에서 거래할 수 없어 환금성에 큰 제약을 받을 수도 있음을 유의하시기 바랍니다.

주8)

상기 인수대가는 공모금액의 1.0%에 해당하는 금액으로, 발행회사와 대표주관회사가 협의하여 제시한
확정공모가액인 29,800원
기준입니다.

2. 공모방법

금번 롯데정보통신㈜의 유가증권시장 상장공모는 신주모집 4,286,000주(100.0%)의 일반공모 방식에 의합니다.

가. 공모주식의 배정내역

【공모방법 : 일반공모】

구분
주식수
비율
비고

일반공모
3,428,800주
80.0%
고위험고수익투자신탁 배정수량 포함

우리사주조합
857,200주
20.0%
우선배정

합계
4,286,000주
100.0%
-

주1)
『증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정』 제2-3조 제2항 제1호에 근거하여 정정신고서상의 공모주식수는 금번 제출하는 증권신고서 상의 공모주식수의 100분의 80 이상과 100분의 120 이하에 해당하는 주식수로 변경 가능합니다.

주2)
『자본시장과 금융투자업에 관한 법률』제165조의7과 『근로복지기본법』제38조제1항에 의해 우리사주조합에 총 공모주식의 20%를 우선배정합니다.

【청약대상자 유형별 공모대상 주식수】

구분
주식수
비율
비고

일반청약자
857,200주
20.0%
-

기관투자자
2,571,600주
60.0%
고위험고수익투자신탁 배정수량 포함

합계
3,428,800주
80.0%
-

주1)
『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제9조 제1항 제3호에 근거하여 일반청약자에게 공모주식의 100분의 20 이상을 배정합니다.

주2)
『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제9조 제1항 제4호에 근거하여 고위험고수익투자신탁(『상법』 제469조 제2항 제3호에 따른 사채로서 『자본시장과 금융투자업에 관한 법률』(이하 "법"이라 한다) 제4조 제7항 제1호에 해당하는 증권을 제외한 비우량채권과 코넥스 상장주식의 합산 보유비율이 100분의 45 이상인 경우에 한한다. 이하 동일하다)에게 공모주식의 100분의 10 이상을 배정합니다. 이 경우 『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제9조 제1항 제6호에 근거하여 해당 고위험고수익투자신탁 자산총액의 100분의 20 이내의 범위에서 공모주식을 배정하여야 하며, 여기서 자산총액은 해당 고위험고수익투자신탁을 운용하는 기관투자자가 제출한 자료를 기준으로 합니다.

주3)
『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제9조 제3항에 근거하여 본 공모주식의 청약조건을 충족하는 청약자 유형군의 청약수량이 배정비율에 미달하는 경우에는 다른 청약자 유형군에 배정할 수 있습니다.

나. 모집의 방법 등
(1) 모집의 방법

【모집방법 : 일반공모】

공모대상
배정주식수
배정비율
비 고

일반공모
3,428,800주
80.0%
고위험고수익투자신탁 배정수량 포함

우리사주조합
857,200주
20.0%
우선배정

합계
4,286,000주
100.0%
-

【모집의 세부내역】

모집대상
배정주식수
배정비율
주당모집가액
모집총액
비 고

우리사주조합
857,200주
20.0%

29,800원

25,544,560,000원

우선배정

일반청약자
857,200주
20.0%

25,544,560,000원

-

기관투자자
2,571,600주
60.0%

76,633,680,000원

고위험고수익투자신탁배정수량 포함

합계
4,286,000주
100.0%

127,722,800,000원

-

주1)

모집대상 주식에 대한 인수비율

구분
주식수
비율
주당 모집가액
금액

대표주관회사
미래에셋대우㈜
2,357,300주
55.0%

29,800원

70,247,540,000원

인수회사
신한투자금융㈜
642,900
15.0%

19,158,420,000원

인수회사
케이비증권㈜
642,900
15.0%

19,158,420,000원

인수회사
하나금융투자㈜
642,900
15.0%

19,158,420,000원

합계
4,286,000주
100.0%

127,722,800,000원

주2)
금번 모집에서 우리사주조합에 모집주식 중 857,200주(20.0%)를 관련 법령에 의거하여 우선 배정하였습니다.

주3)

금번 모집에서 일반청약자에게 배정된 주식은 아래와 같이 대표주관회사인 미래에셋대우㈜와 신한금융투자㈜, 케이비증권㈜, 하나금융투자㈜를 통하여 청약이 실시됩니다.

구분
주식수
비율
주당 모집가액
금액

대표
미래에셋대우
471,460주
55.0%

29,800원

14,049,508,000원

인수
신한금융투자
128,580주
15.0%

3,831,684,000원

인수
케이비증권
128,580주
15.0%

3,831,684,000원

인수
하나금융투자
128,580주
15.0%

3,831,684,000원

합계
857,200주
100.0%

25,544,560,000원

주4)
금번 모집에서 기관투자자에게 배정된 주식은 대표주관회사를 통하여 청약이 실시됩니다. 금번 공모시 『증권 인수업무 등에 관한 규정』제5조 제1항 제2호의 단서조항은 적용하지 않습니다.

주5)

기관투자자는 『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제2조 제8호에 의한 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 자를 말합니다.가. 법 시행령 제10조제2항제1호부터 제10호(제8호의 경우 법 제8조제2항부터 제4항까지의 금융투자업자를 말한다. 이하 같다)까지, 제13호부터 제17호까지, 제3항제3호, 제10호부터 제13호까지의 전문투자자나. 법 제182조에 따라 금융위원회에 등록되거나 제249조의6에 따라 금융위원회에 보고된 집합투자기구다. 국민연금법에 의하여 설립된 국민연금관리공단라. 「우정사업본부 직제」에 따른 우정사업본부마. 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제8조제6항의 금융투자업자(이하 "투자일임회사"라 한다)바. 상기 가목부터 마목에 준하는 법인으로 외국법령에 의하여 설립된 자사. 법 제8조제7항의 금융투자업자 중 아목 이외의 자(『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제2조제18호에 따른 고위험고수익투자신탁으로 수요예측등에 참여하는 경우에 한한다)아. 금융투자업규정 제3-4조 제1항의 부동산신탁업자(이하 "부동산신탁회사"라 한다)

주6)

1. 고위험고수익투자신탁이란 『조세특례제한법』 제91조의15 제1항에 따라 "대통령령으로 정하는 채권" 또는 "대통령령으로 정하는 주권"을 일정 비율 이상 편입하는 "대통령령으로 정하는 투자신탁 등"을 말합니다. 『조세특례제한법』 제91조의15 제1항에서 "대통령령으로 정하는 채권"이란 법 제335조의3에 따라 신용평가업인가를 받은 자(이하 이 조에서 "신용평가업자"라 한다) 2명 이상이 평가한 신용등급 중 낮은 신용등급이 BBB+ 이하(「전자단기사채등의 발행 및 유통에 관한 법률」 제2조제1호에 따른 전자단기사채의 경우 A3+ 이하)인 사채권(이하 "비우량채권"이라 한다)을 말합니다.『조세특례제한법』 제91조의15 제1항에서 "대통령령으로 정하는 주권"이란 법 시행령 제11조 제2항에 따른 코넥스시장에 상장된 주권(이하 "코넥스 상장주식"이라 한다)을 말합니다.

『조세특례제한법』 제91조의15 제1항에서 "대통령령으로 정하는 투자신탁 등"이란 법에 따른 집합투자기구, 투자일임재산 또는 특정금전신탁(이하 "투자신탁등"이라 한다)으로서 다음 각 호의 요건을 모두 갖춘 것을 말합니다.

① 해당 투자신탁 등의 설정일ㆍ설립일부터 매 3개월마다 비우량채권과 코넥스 상장주식을 합한 평균보유비율이 100분의 45 이상이고, 이를 포함한 국내채권의 평균보유비율이 100분의 60 이상일 것. 이 경우 "평균보유비율"은 비우량채권과 코넥스 상장주식, 국내채권 각각의 평가액이 투자신탁 등의 평가액에서 차지하는 매일의 비율(이하 "일일보유비율"이라 한다)을 3개월 동안 합산하여 같은 기간의 총 일수로 나눈 비율로 한다.

② 국내 자산에만 투자할 것

다만, 『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제2조 제18호에 따라, 해당 투자신탁 등의 설정일ㆍ설립일부터 배정일까지의 기간이 6개월 미만일 경우에는 『조세특례제한법』 시행령 제93조제3항 제1호 및 같은 조 제7항에도 불구하고 배정 시점에 비우량채권과 코넥스 상장주식을 합한 보유비율이 100분의 45 이상이고 이를 포함한 국내 채권의 보유비율이 100분의 60 이상이어야 합니다.※ 대표주관회사는 본 수요예측에 고위험고수익투자신탁으로 참여하는 투자신탁등에 대하여 『증권 인수업무 등에 관한 규정』제2조 제18호에 따른 고위험고수익투자신탁임을 확약하는 "확약서" 및 신탁자산 구성내역 등을 기재한 "수요예측참여 총괄집계표"를 징구할 수 있으며, 이를 요청받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

주7)

『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제5조의2 제1항에 따라 투자일임회사는 투자일임계약을 체결한 투자자가 다음 각 호의 요건을 모두 충족하는 경우에 한하여 투자일임재산으로 기업공개를 위한 수요예측에 참여할 수 있습니다. (다만, 『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제2조 제18호에 따른 고위험고수익투자신탁의 경우에는 제1호 및 제4호를 적용하지 아니한다)1.『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제2조 제8호에 따른 기관투자자일 것2.『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제9조 제4항 각호의 어느 하나에 해당하지 아니할 것3.『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제17조의2 제4항 제1호에 따라 불성실수요예측 참여자로 지정되어 기업공개를 위한 수요예측참여 및 공모주식 배정이 금지된 자가 아닐 것4. 투자일임계약 체결일로부터 3개월이 경과하고, 수요예측 참여일전 3개월간의 일평균 투자일임재산의 평가액이 5억원 이상일 것『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제5조의2 제2항에 따라 투자일임회사는 투자일임재산으로 수요예측에 참여하는 경우 같은 조 제1항의 조건이 모두 충족됨을 확인하여야 하며, 이에 대한 확약서를 대표주관회사인 미래에셋대우㈜에 제출하여야 합니다.

※ 대표주관회사는 본 수요예측에 투자일임재산으로 참여하는 투자일임회사에 대하여 『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제5조의2 제1항에 따른 투자일임회사임을 확약하는 "확약서" 및 "펀드명, 펀드설정금액, 펀드별 참여현황" 등을 기재한 "수요예측참여 총괄집계표"를 징구할 수 있으며, 이를 요청받은 투자일임회사가해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

주8)
『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제5조의2 제3항에 따라 부동산신탁회사는 고유재산으로만 기업공개를 위한 수요예측에 참여할 수 있습니다.

주9)
배정주식수(비율)① 청약자 유형군에 따른 배정비율은 기관투자자에 대한 수요예측 결과에 따라 청약일 전에 변경될 수 있습니다.② 한편 청약자 유형군에 따른 배정분 중 청약미달 잔여주식이 있는 경우에는 이를 초과청약이 있는 다른 청약자 유형군에 합산하여 배정할 수 있습니다. (『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항』-『Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 사항』-『4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항』-『다. 청약결과 배정에 관한 사항』부분 참조)③ 최종 청약미달 잔여주식이 있는 경우에는 총액인수계약서에 의거 인수단 구성원이 자기계산하에 개별적으로 이를 인수하거나 추첨을 통하여 재배정합니다.④ 『증권 인수업무 등에 관한 규정』제9조 제1항 제4호에 의거 기관투자자 중 고위험고수익투자신탁에 공모주식의 10% 이상을 배정합니다.

주10)

주당모집가액 및 모집총액은 대표주관회사와 발행회사가

협의한 확정공모가액 29,800원 기준으로, 청약일 전에 대표주관회사인 미래에셋대우㈜가 수요예측을 실시하며, 동 수요예측 결과를 감안하여 대표주관회사와 발행회사가 협의하여 주당 확정공모가액을 최종 결정

하였습니다.

주11)
『증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정』 제2-3조 제2항 제1호에 근거하여 정정신고서 상의 공모주식수는 금번 제출하는 증권신고서 상의 공모주식수의 100분의 80 이상과 100분의 120 이하에 해당하는 주식수로 변경 가능합니다.

주12)
금번 공모는 『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제10조의3 제1항에 해당하지 않으므로 일반청약자에 대한 환매청구권을 부여하지 않습니다.

다. 매출의 방법 등
금번 롯데정보통신㈜의 유가증권 시장 상장을 위한 공모는 100% 신주모집으로 진행되므로 해당 사항이 없습니다.

3. 공모가격 결정방법

가. 공모가격 결정 절차
금번 롯데정보통신㈜의 유가증권시장 상장 공모를 위한 공모가격은『증권 인수업무 등에 관한 규정』제5조(주식의 공모가격 결정 등)에서 정하는 수요예측에 의한 방법에 따라 결정됩니다.또한 금번 공모시에는『증권 인수업무 등에 관한 규정』제5조 제1항 제2호에 의한 수요예측을 실시할 예정이며, 동 규정 제5조 제1항 제2호의 단서조항은 적용하지 않습니다. 한편, 수요예측을 통한 개략적인 공모가격 결정절차는 다음과 같습니다.

【수요예측을 통한 공모가격 결정 절차】

① 수요예측 안내
② IR 실시
③ 수요예측 접수

수요예측 안내 공고
기관투자자 IR 실시
기관투자자 수요예측 접수

④ 공모가격 결정
⑤ 물량 배정
⑥ 배정물량 통보

수요예측 결과 및 주식시장 상황 등 감안, 대표주관회사와 발행회사가 최종 협의하여공모가격 결정
확정공모가격 이상의가격을 제시한 기관투자자및 가격 미제시자를대상으로 질적인 측면을고려하여 물량 배정
기관투자자 배정물량을대표주관회사 홈페이지 등을통하여 개별 통보

나. 공모가격 산정 개요

대표주관회사인 미래에셋대우㈜와 발행회사인 롯데정보통신㈜은 발행회사의 유가증권시장 상장 공모와 관련하여
확정
공모가액을 다음과 같이 제시합니다.

구 분
내 용

주당 희망공모가액
28,300원 ~ 33,800원

확정공모가액
29,800원

확정공모가액결정방법
수요예측 결과와 주식시장 상황 등을 감안하여 대표주관회사와 발행회사가 협의하여 확정공모가액을 결정할 예정입니다.

주1)
상기 주당 희망공모가액의 범위는 롯데정보통신㈜의 실질적인 가치를 의미하는 절대적 평가액이 아닙니다. 또한 향후 발생할 수 있는 경기변동에 따른 위험, 영업 및 재무에 대한 위험, 산업에 대한 위험, 주식시장상황의 변동가능성 등이 반영되지 않았음을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

주2)

대표주관회사인 미래에셋대우㈜는 상기 희망공모가액을 바탕으로 국내외 기관투자자를 대상으로 수요예측을 실시할 예정이며, 확정공모가액은 동 수요예측 결과 및 주식시장 상황 등을 고려하여 대표주관회사인 미래에셋대우㈜와 발행회사인 롯데정보통신㈜이 협의하여 최종 확정
하였습니다.

주3)
희망공모가액 산정과 관련한 구체적인 내용은 『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항』-『IV. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견)』-『4. 공모가격에 대한 의견』 부분을 참고하시기 바랍니다.

다. 수요예측에 관한 사항
(1) 수요예측 공고 및 수요예측 일시

구 분
내 용
비 고

공고 일시
2018년 07월 10일(화)
-

기업 IR
2018년 6월 28일(목) ~ 2018년 7월 11일(수)
-

수요예측 일시
2018년 7월 11일(수) ~ 2018년 7월 12일(목)
-

공모가액 확정공고
2018년 7월 16일(월)
-

주1)
수요예측 안내공고는 대표주관회사인 미래에셋대우㈜의 홈페이지(http://www.miraeassetdaewoo.com)에 게시함으로써 개별통지에 갈음합니다.

주2)
본 공모와 관련한 기업 IR은 국내 및 해외에서 진행할 예정입니다.

주3)
수요예측 마감시각은 한국시간 기준 2018년 7월 12일 17:00 임을 유의하시기 바랍니다. 수요예측 마감시각 이후에는 수요예측 참여, 정정 및 취소가 불가능하오니 접수마감시간을 엄수해 주시기 바랍니다.

주4)
상기 일정은 추후 공모 및 상장 일정에 따라서 변동될 수 있음을 유의하시기 바랍니다.

(2) 수요예측 참가자격(가) 기관투자자 (고위험고수익투자신탁 포함)

▣
기관투자자는 『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제2조 제8호에 의한 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 자를 말합니다. 금번 공모시 『증권 인수업무 등에관한 규정』제5조 제1항 제2호의 단서조항은 적용하지 않습니다.가. 법 시행령 제10조제2항제1호부터 제10호(제8호의 경우 법 제8조제2항부터 제4항까지의 금융투자업자를 말한다. 이하 같다)까지, 제13호부터 제17호까지, 제3항제3호, 제10호부터 제13호까지의 전문투자자나. 법 제182조에 따라 금융위원회에 등록되거나 법 제249조의6에 따라 금융위원회에 보고된 집합투자기구다. 국민연금법에 의하여 설립된 국민연금공단라.「우정사업본부 직제」에 따른 우정사업본부마. 법 제8조 제6항의 금융투자업자(이하 "투자일임회사"라 한다)바. 가목부터 마목에 준하는 법인으로 외국법령에 의하여 설립된 자사. 법 제8조 제7항의 금융투자업자 중 아목 이외의 자(『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제2조제18호에 따른 고위험고수익투자신탁으로 수요예측에 참여하는 경우에 한한다)아. 금융투자업규정 제3-4조제1항의 부동산신탁업자(이하 "부동산신탁회사"라 한다)

▣

고위험고수익투자신탁이란 『조세특례제한법』 제91조의15 제1항에 따라 "대통령령으로 정하는 채권" 또는 "대통령령으로 정하는 주권"을 일정 비율 이상 편입하는 "대통령령으로 정하는 투자신탁 등"을 말합니다. 『조세특례제한법』 제91조의15 제1항에서 "대통령령으로 정하는 채권"이란 법 제335조의3에 따라 신용평가업 인가를 받은 자(이하 이 조에서 "신용평가업자"라 한다) 2명 이상이 평가한 신용등급 중 낮은신용등급이 BBB+ 이하(「전자단기사채등의 발행 및 유통에 관한 법률」 제2조제1호에 따른 전자단기사채의 경우 A3+ 이하)인 사채권(이하 "비우량채권"이라 한다)을 말합니다.『조세특례제한법』 제91조의15 제1항에서 "대통령령으로 정하는 주권"이란 법 시행령 제11조 제2항에 따른 코넥스시장에 상장된 주권(이하 "코넥스 상장주식"이라 한다)을 말합니다.

『조세특례제한법』 제91조의15 제1항에서 "대통령령으로 정하는 투자신탁 등"이란 법에 따른 집합투자기구, 투자일임재산 또는 특정금전신탁(이하 "투자신탁 등"이라 한다)으로서 다음 각 호의 요건을 모두 갖춘 것을 말합니다.

1. 해당 투자신탁 등의 설정일ㆍ설립일부터 매 3개월마다 비우량채권과 코넥스 상장주식을 합한 평균보유비율이 100분의 45 이상이고, 이를 포함한 국내채권의 평균보유비율이 100분의 60 이상일 것. 이 경우 "평균보유비율"은 비우량채권과 코넥스 상장주식, 국내채권 각각의 평가액이 투자신탁 등의 평가액에서 차지하는 매일의 비율(이하 "일일보유비율"이라 한다)을 3개월 동안 합산하여 같은 기간의 총 일수로 나눈 비율로 한다.

2. 국내 자산에만 투자할 것

다만, 『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제2조 제18호에 따라, 해당 투자신탁 등의 설정일ㆍ설립일부터 배정일까지의 기간이 6개월 미만일 경우에는 『조세특례제한법』 시행령 제93조 제3항 제1호 및 같은 조 제7항에도 불구하고 배정 시점에 비우량채권과코넥스 상장주식을 합한 보유비율이 100분의 45 이상이고 이를 포함한 국내 채권의 보유비율이 100분의 60 이상이어야 합니다.※ 대표주관회사는 본 수요예측에 고위험고수익투자신탁으로 참여하는 투자신탁 등에 대하여 『증권 인수업무 등에 관한 규정』제2조 제18호에 따른 고위험고수익투자신탁임을 확약하는 "확약서" 및 신탁자산 구성내역을 기재한 "수요예측참여 총괄집계표"를 징구할 수 있으며, 이를 요청받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

▣

『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제5조의2 제1항에 따라 투자일임회사는 투자일임계약을 체결한 투자자가 다음 각 호의 요건을 모두 충족하는 경우에 한하여 투자일임재산으로 기업공개를 위한 수요예측에 참여할 수 있습니다. (다만, 『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제2조 제18호에 따른 고위험고수익투자신탁의 경우에는 제1호 및 제4호를 적용하지 아니한다)1.『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제2조 제8호에 따른 기관투자자일 것2.『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제9조 제4항 각호의 어느 하나에 해당하지 아니할 것3.『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제17조의2 제4항 제1호에 따라 불성실 수요예측참여자로 지정되어 기업공개를 위한 수요예측참여 및 공모주식 배정이 금지된 자가 아닐 것4. 투자일임계약 체결일로부터 3개월이 경과하고, 수요예측 참여일전 3개월간의 일평균 투자일임재산의 평가액이 5억원이상일 것『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제5조의2 제2항에 따라 투자일임회사는 투자일임재산으로 수요예측에 참여하는 경우 같은 조 제1항의 조건이 모두 충족됨을 확인하여야 하며, 이에 대한 확약서를 대표주관회사인 미래에셋대우㈜에 제출하여야 합니다.

※ 대표주관회사는 본 수요예측에 투자일임재산으로 참여하는 투자일임회사에 대하여 『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제5조의2 제1항에 따른 투자일임회사임을 확약하는 "확약서" 및 "펀드명, 펀드설정금액, 펀드별 참여현황" 등을 기재한 "수요예측참여 총괄집계표"를 징구할 수 있으며, 이를 요청받은투자일임회사가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

▣
『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제5조의2 제3항에 따라 부동산신탁회사는 고유재산으로만 기업공개를 위한 수요예측에 참여할 수 있습니다.

▣
대표주관회사는 본 수요예측에 참여한 해외 기관투자자의 경우 상기 바목에 해당하는 투자자임을 입증할 수 있는 서류를 요청할 수 있으며, 이를 요청받은 해외 기관투자자가 해당 서류를 제출하지 않을 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

▣
금번 수요예측에 참여한 후 『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제17조의2 제3항 및 제4항에 의거 "불성실 수요예측 참여자"로 지정될 경우 해당 불성실 수요예측발생일로부터 6개월 내지 24개월간 수요예측의 참여 및 공모주식 배정이 제한되므로 유의하시기 바랍니다.

(나) 수요예측 참여 제외대상다음에 해당하는 자는 수요예측에 참여할 수 없습니다.

①
인수회사(대표주관회사 포함) 및 인수회사의 이해관계인(『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제2조제9호의 규정에 따른 이해관계인을 말함)

②
발행회사의 이해관계인(『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제2조제9호의 규정에 따른 이해관계인을 말하며, 동 규정 제2조제9호의 가목 및 라목의 임원을 제외함)

③
금번 공모와 관련하여 발행회사 또는 인수회사(대표주관회사 포함)에 용역을 제공하는 등 중대한 이해관계가 있는 자

④
주금납입능력을 초과하는 물량 또는 현저히 높거나 낮은 가격을 제시하는 등 수요예측에 참여하여 제시한 매입희망 물량과 가격의 진실성이 낮다고 판단되는 자

⑤
대표주관회사가 대표주관업무를 수행한 발행회사(해당 발행회사가 발행한 주권의 신규 상장일이 이번 기업공개를 위한 공모주식의 배정일부터 과거 1년 이내인 회사를 말한다)의 기업공개를 위하여 2017년 1월 1일 이후 금융위원회에 제출된 증권신고서의 "주주에 관한 사항"에 주주로 기재된 주요주주에 해당하는 기관투자자 및 창업투자회사 등

⑥
『증권 인수업무 등에 관한 규정』제17조의2에 의거 금번 공모 이전에 실시한 공모에서 다음 중 어느 하나에 해당하는 불성실 수요예측참여행위를 하여 한국금융투자협회로부터 동 협회 정관 제41조에 따라 설치된 자율규제위원회의 의결을 거쳐 불성실 수요예측참여자로 지정되어 참여제한기간 중에 있는 기관투자자1. 수요예측에 참여하여 주식 또는 무보증사채를 배정받은 후 청약을 하지 아니하거나 청약 후 주금 또는 무보증사채의 납입금을 납입하지 아니한 경우2. 기업공개 시 수요예측에 참여하여 의무보유를 확약하고 주식을 배정받은 후 의무보유기간 내에 해당 주식을 처분하는 경우. 이 경우 의무보유기간 확약의 준수여부는 해당기간 중 일별 잔고를 기준으로 확인한다3. 수요예측에 참여하면서 관련정보를 허위로 작성ㆍ제출하는 경우4. 수요예측에 참여하여 배정받은 주식을 투자자에게 매도함으로써 법 제11조를 위반한 경우5. 투자일임회사 및 부동산신탁회사가 『증권 인수업무 등에 관한 규정』제5조의2를 위반하여 기업공개를 위한 수요예측에 참여한 경우6. 그 밖에 인수질서를 문란하게 한 행위로서 제1호부터 제5호까지의 규정에 준하는 경우

⑦
금번 공모시에는 증권 인수업무 등에 관한 규정 제10조의3 제1항에 따른 환매청구권을 부여하지 않음에 따라 동 규정 제5조 제1항 제2호에서 정의하는 창업투자회사등은 금번 수요예측시 참여할 수 없습니다.

【증권 인수업무 등에 관한 규정】

제5조(주식의 공모가격 결정 등) ① 기업공개를 위한 주식의 공모가격은 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 방법으로 결정한다.

2. 기관투자자를 대상으로 수요예측을 실시하고 그 결과를 감안하여 인수회사와 발행회사가 협의하여 정하는 방법. 다만, 제2조제8호에 불구하고 인수회사는 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 자(이하 "창업투자회사등"이라 한다)의 수요예측등 참여를 허용할 수 있으며, 이 경우 해당 창업투자회사등은 기관투자자로 본다.

가. 제6조제4항제1호부터 제3호까지의 어느 하나에 해당하는 조합

나. 영 제10조제3항제12호에 해당하지 아니하는 기금 및 그 기금을 관리ㆍ운용하는 법인

다. 「사립학교법」제2조제2호에 따른 학교법인

라. 「중소기업창업 지원법」제2조제4호에 따른 중소기업창업투자회사제10조의3(환매청구권)① 기업공개(국내외 동시상장공모를 위한 기업공개는 제외한다)를 위한 주식의 인수회사는 다음의 어느 하나에 해당하는 경우 일반청약자에게 공모주식을 인수회사에 매도할 수 있는 권리(이하 "환매청구권"이라 한다)를 부여하고 일반청약자가 환매청구권을 행사하는 경우 증권시장 밖에서 이를 매수하여야 한다. 다만, 일반청약자가 해당 주식을 매도 하거나 배정받은 계좌에서 인출하는 경우 또는 타인으로부터 양도받은 경우에는 그러하지 아니하다.

2. 제5조제1항제2호 단서에 따라 창업투자회사등을 수요예측등에 참여시킨 경우

【 불성실 수요예측참여자 지정 】

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불성실 수요예측참여행위『증권 인수업무 등에 관한 규정』제17조의2에 의거 금번 공모 시 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 불성실 수요예측참여행위를 하여 불성실 수요예측참여자로 지정될 경우 일정 기간 동안 수요예측의 참여 및 공모주식의 배정이 제한되므로 유의하시기 바랍니다.1. 수요예측에 참여하여 주식을 배정받은 후 청약을 하지 아니하거나 청약 후 주금을 납입하지 아니한 경우.2. 기업공개 시 수요예측에 참여하여 의무보유를 확약하고 주식을 배정받은 후 의무보유기간 내에 해당 주식을 처분하는 경우. 이 경우 의무보유기간 확약의 준수여부는 해당기간 중 일별 잔고를 기준으로 확인한다.3. 수요예측에 참여하면서 관련정보를 허위로 작성ㆍ제출하는 경우4. 수요예측에 참여하여 배정받은 주식을 투자자에게 매도함으로써 법 제11조를 위반한 경우5. 투자일임회사 및 부동산신탁회사가 『증권 인수업무 등에 관한 규정』제5조의2를 위반하여 기업공개를 위한 수요예측에 참여한 경우6. 그 밖에 인수질서를 문란하게 한 행위로서 제1호부터 제5호까지의 규정에 준하는 경우

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대표주관회사인 미래에셋대우㈜의 불성실 수요예측참여행위 내역 제출『증권 인수업무 등에 관한 규정』제17조2에 의거 미래에셋대우㈜는 상기 중 어느 하나에 해당하는 불성실 수요예측참여행위가 발생한 경우 다음 각 호의 사항을 한국금융투자협회에 통보하며 (다만, 『증권 인수업무 등에 관한 규정』제17조의2 제1항 제4호의 경우에는 그러하지 아니한다), 해당 불성실 수요예측등 참여자에 대한 정보 및 제재사항 등을 기재한 불성실 수요예측등 참여자 등록부를 작성하여 관리하고 미래에셋대우㈜의 인터넷 홈페이지(www.miraeassetdaewoo.com)에 다음 각호의 내용을 게시할 수 있습니다.1. 사업자등록번호 및 외국인투자등록번호2. 불성실 수요예측등 참여자의 명칭3. 해당 사유가 발생한 종목4. 해당 사유5. 해당 사유의 발생일6. 기타 협회가 필요하다고 인정하는 사항

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한국금융투자협회의 불성실 수요예측참여자 지정한국금융투자협회는 동 협회 정관 제41조에 따라 설치된 자율규제위원회의 의결을 거쳐 불성실 수요예측참여자로 지정하고, 불성실 수요예측참여자의 명단을 동 협회 홈페이지에 게시합니다.

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불성실 수요예측등 참여자의 참여제재 사항불성실수요예측등 참여 행위의 동기 및 그 결과를 고려하여 일정기간 수요예측등 참여 제재(미청약ㆍ미납입과 의무보유 확약위반 행위에 대한 제재기준을 분리ㆍ적용)

[불성실 수요예측 참여 제재사항]

적용 대상

위반금액*

수요예측 참여제한기간

미청약ㆍ미납입

1억원 초과

6개월 + 1억원을 초과하는 위반금액 5천만원 당 1개월씩 가산

* 수요예측 참여제한기간 상한 : 24개월

1억원 이하

6개월

의무보유 확약위반

1억원 초과

6개월 + 1억원을 초과하는 위반금액 1.5억원 당 1개월씩 가산

* 수요예측 참여제한기간 상한 : 12개월

1억원 이하

6개월

제17조의2제1항제3호 및 제4호에 해당하는 사유

12개월 이내 금지

제17조의2제1항제5호 및 제6호에 해당하는 사유

6개월 이내 금지

주1)

미청약ㆍ미납입 위반금액: 미청약ㆍ미납입 주식수 × 공모가격의무보유 확약 위반금액: 의무보유 확약위반 주식수 × 공모가격

주2)
의무보유확약위반 주식수: 의무보유확약 주식수와 의무보유확약 기간 중 보유주식가 가장 적은 날의 주식수와의 차이

주3)
가중: 해당 사유발생일 직전 2년 이내에 불성실 수요예측참여자로 지정된 사실이 있는 자에 대하여는 100분의 200 범위 내 가중할 수 있으며, 불성실 수요예측참여자 지정횟수(종목수 기준이며, 해당 지정심의건을 포함)가 2회인 경우 100분의 50, 3회 및 4회인 경우 100분의 100, 5회 이상인 경우 100분의 200을 가중할 수 있습니다. 다만, 수요예측 참여제한 기간은 미청약, 미납입의 경우 36개월, 기타의 경우 24개월을 초과할 수 없음

주4)
감면: 해당 사유 발생일 직전 1년 이내 불성실 수요예측참여자 지정 여부, 고의ㆍ중과실 여부, 사후 수습 노력의 정도, 위반금액 및 비중의 경미성, 그 밖의 정상을 참작하여 위원회가 필요하다고 인정하는 경우 감경 또는 면제(불성실 수요예측참여자로 지정하되 수요예측 참여를 제한하지 않는 것) 할수 있음

주5)
의무보유 확약위반 금액 : 의무보유 확약위반 주식수 X 공모가격

(3) 수요예측 대상주식에 관한 사항

구분
주식수
비율

기관투자자
2,571,600주
60.0%

주1)
상기 기관투자자는 고위험고수익투자신탁을 포함합니다.

주2)
상기 비율은 총 공모주식수(4,286,000주)에 대한 비율입니다.

주3)
일반청약자 배정분 857,200주(20.0%) 및 우리사주조합 배정분 857,200주(20.0%)는 수요예측 대상주식이 아닙니다.

(4) 수요예측 참가 신청수량 최고 및 최저한도

구분
최고한도
최저한도

기관투자자
"각 기관별로 법령 등에 의한 투자한도 잔액을 신청가격으로 나눈 주식수" 또는 "2,571,600주" 중 적은 수량
1,000주

주1)
금번 수요예측에 있어서는 물량 배정 시 "참여가격 및 참여자의 질적인 측면(운용규모, 의무보유확약기간, 참여시점, 참여가격 제시여부, 공모 참여실적, 가격 분석능력,투자ㆍ매매성향, 수요예측에 대한 기여도 등)을 종합적으로 고려하여 물량 배정이 이루어지는 바, 이러한 조건을 충족하는 수요예측 참여자에 대해서는 최대 수요예측 참여수량 전체에 해당하는 물량이 배정될 수도 있습니다. 따라서, 수요예측 참여 시 이러한 사항을 각별히 유의하여 반드시 각 수요예측 참여자가 소화할 수 있는 실수요량범위 내에서 수요예측에 참여하시기 바라며, 최고한도는 수요예측 대상수량 2,571,600주를 초과할 수 없습니다.

주2)
금번 수요예측에 참여하는 기관투자자는 15일, 1개월, 3개월 또는 6개월의 의무보유기간을 확약할 수 있습니다.

(5) 수요예측 참가 수량단위 및 가격단위

구 분
내 용

수량단위
1,000주

가격단위
100원

주)
금번 수요예측 시 가격을 제시하지 않고 수량만 제시하는 참여방법을 인정합니다. 이 경우 해당 기관투자자는 확정공모가액으로 배정받겠다고 의사표시한 것으로 간주됩니다.

(6) 수요예측 참여방법

[국내 기관투자자]
금번 수요예측에서 국내 기관투자자의 경우 대표주관회사 미래에셋대우㈜의 홈페이지를 통한 인터넷 접수를 원칙적으로 하며, 온라인 접수가 불가한 경우에 한해 서면 접수를 병행할 예정입니다. 서면서류의 제출방법은 인편(직접방문) 및 우편으로 가능하며 우편은 수요예측 마감시각(한국시간 기준 2018년 7월 12일 17:00)까지 도착분에 대하여 접수 가능합니다. 다만, 미래에셋대우㈜의 홈페이지 문제로 인해 인터넷 접수가 불가능할 경우 보완적으로 유선, Fax, E-mail 등의 방법에 의해 접수할 수 있습니다. 인터넷 접수 및 서면 접수와 관련한 세부 사항은 아래와 같습니다. (단, 미래에셋대우㈜의 홈페이지를 통한 인터넷 접수 시에는 반드시 사전에 미래에셋대우㈜의 계좌를 보유하고, 해당 계좌의 계좌번호 및 계좌비밀번호, 사업자등록번호로 로그인하셔야 합니다.)

【인터넷 접수 방법】(국내 기관투자자만 해당)

① 홈페이지 접속: 'www.miraeassetdaewoo.com' 접속 → 뱅킹/대출/청약 → 청약 → 수요예측 → 수요예측 참여② Log in: 사업자등록번호, 미래에셋대우㈜ 위탁계좌번호 및 동계좌의 비밀번호 입력(단, 배정받을 시 해당 주식의 입고를 희망하는 계좌번호로 Log in을 하시기 바랍니다.)③ 참여기관 기본정보 입력 후 수요예측 참여④ 법 제8조 제7항의 금융투자업자 중 아목 이외의 자의 경우에는 『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제2조 제18호에 따른 고위험고수익투자신탁으로 수요예측에 참여하는 경우에 한하며 수요예측에 참여할 수 있습니다.⑤ 수요예측 참여자는 『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제5조 제4항에 따라 자신의 고유재산과 그 외의 재산(집합투자재산, 투자일임재산, 신탁재산)을 구분하여 수요예측에 참여하여야 합니다. 집합투자회사의 경우 고유재산, 집합투자재산, 고위험고수익투자신탁을 각각 개별 계좌로 신청해야 합니다. 또한, 그 외 기관투자자가 고위험고수익투자신탁분을 수요예측에 참여하고자 하는 경우 고유재산과 고위험고수익투자신탁을 각각 개별 계좌로 신청해야 합니다.⑥ 집합투자회사, 뮤추얼펀드 및 신탁형펀드의 경우, 대표주관회사가 정하는 '펀드명, 펀드설정금액, 계좌번호, 신청가격, 신청수량' 등을 기재한 '수요예측총괄집계표'파일을 수요예측 전산시스템에서 다운로드 후 작성하여 업로드 하여야 합니다.또한, 기관투자자가 고위험고수익투자신탁으로 참여하는 경우 대표주관회사가 정하는 '펀드명, 계좌번호, 자산총액, 자산구성내역, 신청가격, 신청수량, 증권 인수업무 등에 관한 규정 제2조 8호에 따른 고위험고수익투자신탁에 해당됨을 확인하는 내용'등을 기재한서류를 수요예측 전산시스템에서 다운로드 후 작성하여 업로드 하여야 합니다.⑦ 집합투자회사가 통합신청하는 각 펀드의 경우 수요예측일 현재 약관승인 및 설정이 완료된 경우에 한합니다. 또한, 동일한 집합투자업자의 경우 각 펀드별 수요를 취합하여 1건으로 통합신청하며, 동일한 가격으로 수요예측에 참여해야 합니다. 또한, 고위험고수익투자신탁으로 수요예측에 참여하는 기관투자자는 각 고위험고수익투자신탁 펀드별 참여내역을 기관투자자 명의 1건으로 통합하여 참여하여야 하며, 동일한 가격으로 수요예측에 참여해야 합니다. 한편, 해당 펀드의 종목별 편입한도, 만기일 등은 사전에 자체적으로 확인한 후 신청하여 주시기 바랍니다. ⑧ 대표주관회사는 수요예측 후 물량 배정 시에 당해 집합투자회사에 대해 전체 물량(뮤추얼 펀드, 신탁형 펀드 등에 배정되는 물량을 합산한 물량)을 배정하며, 또한, 기관투자자의 고위험고수익투자신탁에 대해서는 1건으로 통합 배정합니다. 펀드별 물량배정은 각각의 집합투자업자 및 그 외 기관투자자가 자체적으로 마련한 기준에 의해 자율적으로배정합니다. 단, 해당 펀드에 배정하여 발생하는 문제에 관하여 대표주관회사인 미래에셋대우㈜와 발행회사는 책임을 지지 아니합니다.

【인터넷 접수 시 유의사항】(국내 기관투자자만 해당)

① 수요예측에 참여하고자 하는 기관투자자는 수요예측 참여 이전까지 미래에셋대우㈜에 본인 명의의 위탁계좌가 개설되어 있어야 합니다. ② 비밀번호 5회 입력 오류 시에는 소정의 서류를 지참하여 미래에셋대우㈜ 영업점을 방문하여 비밀번호 변경을 하여야 하오니, 수요예측 참여 전 반드시 비밀번호를 확인하신 후 참여하시기 바랍니다. ③ 수요예측 참여 내역은 수요예측 마감시각 이전까지 정정 또는 취소가 가능하며, 최종접수된 참여내역만을 유효한 것으로 간주합니다.

【서면 접수 방법】(국내 기관투자자만 해당하며 온라인 접수가 불가할 경우)

공 통 서 류
- 수요예측 참가신청서(대표이사 명의의 사용인감 혹은 법인인감 날인)- 대리인 신분증 사본

추가서류
집합투자회사(집합투자재산)
- 사업자등록증 사본, 법인등기부등본 사본- 펀드명, 펀드설정금액, 신청가격, 신청수량 등을 기재한 "수요예측참여 총괄집계표" (소정양식)- 수탁회사의 펀드설정확인서 및 수탁회사에 대한 투자신탁금 입금증 사본

투자일임회사(투자일임재산)
- 사업자등록증 사본- 투자일임회사용 수요예측참여 총괄집계표(소정양식)- 투자일임회사 확약서※ 투자일임재산으로 참여하는 투자일임회사에 한하여 상기 서류를 제출하여야 합니다.

일반기관투자자
- 사업자등록증 사본, 법인등기부등본 사본- 상호저축은행은 자기자본이 표시된 서류를 추가 제출

고위험고수익투자신탁
- 사업자등록증 사본- 고위험고수익투자신탁용 수요예측참여 총괄집계표(소정양식)- 고위험고수익투자신탁 확약서

【수요예측 복수가격 참여 방법】(국내 및 해외 기관투자자 모두 해당)

금융투자협회 제정『대표주관업무모범기준』-『3부. 기업공개를 위한 수요예측』-『3. 수요예측 실시』에 따라 금번 수요예측 시 수요예측참여자가 원하는 경우 둘 이상의 가격으로 희망물량을 신청할 수 있습니다. 수요예측을 접수하는 미래에셋대우㈜는 각 수요예측참여자가 원하는 경우, 참여 가격을 최대 2개까지 제시할 수 있도록 합니다. 다만 각 참여가격에 대한 참여수량의 총합은 기관투자자 배정물량인 2,571,600주를 초과할 수 없습니다.

[해외 기관투자자]
금번 수요예측에서 해외 기관투자자의 경우 미래에셋대우㈜의 홈페이지를 통한 인터넷 접수는 불가하며 미래에셋대우㈜ Global Equity Sales팀을 통한 서면 접수만 가능합니다. 서면서류의 제출방법은 인편(직접방문), 우편, 유선, E-mail 및 Fax로 가능하며 우편은 수요예측 마감시각(한국시간 기준 2018년 7월 12일 17:00)까지 도착분에 대하여 접수 가능합니다. Fax 등으로 접수한 투자자는 Global Equity Sales팀 담당자와 유선으로 접수여부를 반드시 확인해 주시기 바랍니다. - 접수처 : 미래에셋센터원빌딩 동관 26층 Global Equity Sales팀- 연락처

담당자
전화번호
E-mail
Fax

이선민
02-3774-3797
sunmin.lee@miraeasset.com
0505-085-3797

손제호
02-3774-3799
jeho.son@miraeasset.com
0505-085-3799

【서면 접수 방법】(해외 기관투자자만 해당)

제출서류
- 수요예측 참가신청서(주1)(대표이사 명의의 사용인감 혹은 법인인감 날인)- 대표주관회사가 정하는 소정의 양식이나 정보(주2)-『증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정』제3-12조 제1항 제1호 내지 제2호에 해당하는 자로서 외국법령에 의하여 설립된 법인임을 입증할 수 있는 서류- 대리인 신분증 사본

주1)
수요예측 참가신청서는 미래에셋대우㈜ 홈페이지(www.miraeassetdaewoo.com) 상단의 '뱅킹관리/대출/청약' → '청약' → '수요예측' → '공지사항'란 에서 다운로드 받아 사용하실 수 있습니다

주2)
대표주관회사는 본 수요예측에 참여한 해외 기관투자자에 대하여 『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제2조 제8호 바목에 해당하는 기관투자자임을 입증할 수 있는 서류를 요청할 수 있으며, 이를 요청받은 해외 기관투자자가 해당 서류를 제출하지 않을 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

【수요예측 복수가격 참여 방법】(국내 및 해외 기관투자자 모두 해당)

금융투자협회 제정『대표주관업무모범기준』-『3부. 기업공개를 위한 수요예측』-『3. 수요예측 실시』에 따라 금번 수요예측 시 수요예측참여자가 원하는 경우 둘 이상의 가격으로 희망물량을 신청할 수 있습니다. 수요예측을 접수하는 미래에셋대우㈜는 각 수요예측참여자가 원하는 경우, 참여 가격을 최대 2개까지 제시할 수 있도록 합니다. 다만 각 참여가격에 대한 참여수량의 총합은 기관투자자 배정물량인 2,571,600주를 초과할 수 없습니다.

(7) 수요예측 접수일시 및 방법
미래에셋대우㈜를 통한 수요예측 접수기간, 접수처 및 연락처는 다음과 같습니다.

【국내 기관투자자】

접수기간
2018년 7월 11일(수) ~ 7월 12일(목) 17:00 (한국시간)

접수처
미래에셋대우㈜ 홈페이지(www.miraeassetdaewoo.com) 및미래에셋대우㈜ 동관 16층 IPO1팀

접수방법
인터넷 접수 및 서면(우편/인편) 접수

주소
서울특별시 중구 을지로5길 26, 미래에셋센터원빌딩 동관 16층 IPO1팀

TEL
02) 3774-7157,7165,7160

FAX
02) 3774-8399

【해외 기관투자자】

접수기간
2018년 7월 11일(수) ~ 7월 12일(목) 17:00 (한국시간)

접수처
미래에셋대우㈜ 동관 26층 Global Equity Sales팀

접수방법
서면(우편/인편/E-mail/Fax 등) 접수 (인터넷 접수 불가)

주소
서울특별시 중구 을지로5길 26, 미래에셋센터원빌딩 동관 26층,Global Equity Sales팀

TEL
02) 3774-3797, 3799

FAX
0505-085-3797, 3799

※ 국내 기관투자자 및 해외 기관투자자는 납입일에 배정된 금액의 1.0%에 해당하는 청약수수료를 입금하여야 합니다. 청약수수료를 입금하지 않는 경우 미납입으로 간주될 수 있으니 유의하시기 바랍니다.
(8) 기타 수요예측 참여와 관련한 유의사항
① 수요예측 마감시간 이후에는 수요예측 참여/정정/취소가 불가하오니 접수 마감시간을 엄수해 주시기 바랍니다.② 수요예측 참여는 수요예측 참여 이전까지 미래에셋대우㈜에 본인 명의의 위탁계좌가 개설되어 있어야 합니다. 또한, 집합투자회사의 경우 집합투자재산, 고유재산, 고위험고수익투자신탁, 투자일임재산을 각각 구분하여 접수해야 하며 접수 시 각각 개별 계좌로 참여하여야 합니다.③ 참가신청금액이 각 수요예측참여자별 최고 한도를 초과할 때에는 최고 한도로 참가한 것으로 간주합니다.④ 수요예측 참여시 입력(또는 확인)된 참여기관의 기본 정보에 허위 내용이 있을 경우 참여 자체를 무효로 하며, 불성실 수요예측참여자로 관리합니다. 다만, 한국금융투자협회는 불성실 수요예측참여자가 동 협회의 회원인 경우 해당 회원에게 동 협회 정관 제45조 제1항 제4호의 제재금을 부과할 수 있으며, 이 경우 수요예측 참여제한기간을 적용하지 아니합니다. 또한, 고위험고수익투자신탁으로 수요예측에 참여하는기관투자자는 각 투자신탁이『증권 인수업무 등에 관한 규정』제2조 제18호에 따른 고위험고수익투자신탁에 해당되는지 여부(해당 투자신탁 등의 설정일ㆍ설립일부터 배정일까지의 기간이 6개월 미만일 경우에는 같은 『조세특례제한법』 시행령 제93조 제3항 제1호 및 같은 조 제7항에도 불구하고 배정 시점에 비우량채권과 코넥스 상장주식을 합한 보유비율이 100분의 45 이상이고 이를 포함한 국내 채권의 보유비율이 100분의 60 이상이어야 함)를 확인하여야 하며, 대표주관회사는 해당 기관투자자가 제출한 확약서 등의 소정의 양식에 의거하여 판단합니다. 동 사항에 대해 허위 및 과실로 제출하였을 경우 불성실 수요예측참여자로 지정될 수 있음을 유의하시길 바랍니다.⑤ 집합투자회사가 통합신청하는 각 펀드의 경우 수요예측일 현재 약관승인 및 설정이 완료된 경우에 한합니다. 또한, 동일한 집합투자업자의 경우 각 펀드별 수요를 취합하여 1건으로 통합신청하며, 동일한 가격으로 수요예측에 참여해야 합니다. 한편, 고위험고수익투자신탁으로 수요예측에 참여하는 기관투자자는 각 고위험고수익투자신탁 펀드별 참여내역을 기관투자자 명의 1건으로 통합하여 참여하여야 하며, 동일한 가격으로 수요예측에 참여해야 합니다. 해당 펀드의 종목별 편입한도, 만기일 등은 사전에 자체적으로 확인한 후 신청하여 주시기 바랍니다.⑥ 고위험고수익투자신탁으로 수요예측에 참여하는 기관투자자는 해당 고위험고수익투자신탁의 가입자가 인수회사 또는 발행회사의 이해관계인인지 여부를 확인하여야 하며, 이에 해당하는 경우 해당 고위험고수익투자신탁이 공모주 수요예측에 참가하지 않도록 조치하여야 합니다.⑦ 수요예측 인터넷 접수를 위한 "사업자(투자)등록번호, 위탁 계좌번호 및 계좌 비밀번호" 관리의 책임은 전적으로 기관투자자 본인에게 있으며, "사업자(투자)등록번호, 위탁 계좌번호 및 계좌 비밀번호" 관리 부주의로 인해 발생되는 문제에 대한 책임은 당해 기관투자자에게 있음을 유의하시기 바랍니다.⑧ 기타 수요예측 참여와 관련한 유의사항은 미래에셋대우㈜「www.miraeassetdaewoo.com ⇒ 뱅킹관리/대출/청약⇒ 청약⇒ 수요예측⇒ 공지사항」에서 확인하시기 바랍니다.⑨ 대표주관회사는 본 수요예측에 참여한 해외 기관투자자에 대하여 『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제2조 제8호 바목에 해당하는 기관투자자임을 입증할 수 있는 서류를 요청할 수 있으며, 이를 요청받은 해외 기관투자자가 해당 서류를 제출하지 않을 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.대표주관회사는 본 수요예측에 고위험고수익투자신탁으로 참여하는 투자신탁 등에 대하여 『증권 인수업무 등에 관한 규정』제2조 제18호에 따른 고위험고수익투자신탁임을 확약하는 "확약서" 및 신탁자산 구성내역 등을 기재한 "수요예측참여 총괄집계표"를 징구할 수 있으며, 이를 요청받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.대표주관회사는 본 수요예측에 투자일임재산으로 참여하는 투자일임회사에 대하여 『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제5조의2 제1항에 따른 투자일임회사임을 확약하는 "확약서" 및 "펀드명, 펀드설정금액, 펀드별 참여현황" 등을 기재한 "수요예측참여 총괄집계표"를 징구할 수 있으며, 이를 요청받은 투자일임회사가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.⑩ 기관투자자 또는 일반청약자 대상 배정물량 중 미청약된 배정물량에 대해서는 수요예측에 참여하지 않았거나, 수요예측에 참여하였으나 배정받지 못한 경우에도 공모가액으로 배정받기 희망하는 기관투자자가 있는 경우, 대표주관회사에 미리 청약의사를 표시하고 청약일 중 추가청약할 수 있습니다. 상기 배정의 결과 불가피한 상황이 발생하여 배정이 원활하지 못할 경우 대표주관회사가 판단하여 배정에 대한 기준을 변경할 수 있습니다.⑪ 수요예측 참가 시 의무보유 확약기간을 미확약, 15일, 1개월, 3개월 또는 6개월로 제시가 가능합니다.⑫ 수요예측참가시 의무보유 확약을 한 기관투자자(고위험고수익투자신탁 포함)의 경우 기준일로부터 의무보유 확약 +2일의 기간까지의 일별잔고증명서 및 매매내역서를 의무보유 확약기간 종료 후 1주일 이내에 대표주관회사인 미래에셋대우㈜ IPO1팀으로 보내주시기 바랍니다. 한편, 상기 서류를 제출하지 않은 기관투자자는 '불성실 수요예측참여자'로 지정될 수 있음을 유의하시기 바랍니다. 또한 펀드 만기가 의무보유 확약기간 종료 이전에 도래하여 매도를 하는 경우에도 '불성실 수요예측참여자'로 지정될 수 있으니 기관투자자 등은 수요예측에 참여하기 전 해당 펀드의 만기를 확인하여 수요예측에 참여하기 바랍니다.⑬ 의무보유 확약기간은 결제일 기준이 아니므로 의무보유 확약기간 종료일 익일부터 매매가 가능하며, 잔고증명서 및 매매내역서는 동 기준에 근거하여 제출하시길 바랍니다.⑭ 국내 기관투자자 및 해외 기관투자자는 납입일에 배정된 금액의 1.0%(청약금액의 1.0%)에 해당하는 청약 수수료를 수요예측을 접수한 대표주관회사에 입금해야 합니다. 청약수수료를 입금하지 않는 경우, 미납입으로 간주될 수 있으니 유의하시기 바랍니다.⑮ 대표주관회사는 주식시장 상황, 수요예측 참여현황, 수요예측 참여방법 및 절차 준수 여부 등을 종합적으로 고려하여 내부 수요예측 운영기준에 따라 배정기준을 변경할 수 있으며, 이와 관련된 상세 내용은 수요예측 참가안내 공지사항(www.miraeassetdaewoo.com → 뱅킹관리/대출/청약 → 청약 → 수요예측 → 공지사항)을 참고하시기 바랍니다.<16> 금번 공모시에는『증권 인수업무 등에 관한 규정』제5조 제1항 제2호의 단서조항은 적용하지 않음에 따라 수요예측 시 동 규정 제2조 제8항에 따른 기관투자자만 참여할 수 있습니다.
(9) 확정공모가액 결정방법
대표주관회사인 미래에셋대우㈜는 수요예측 결과 및 주식시장 상황 등을 감안하여 발행회사인 롯데정보통신㈜와 협의하여 최종 공모가액을 결정합니다.

구분
주요내용

수요예측 결과반영 여부
수요예측 참여기관의 참여가격 및 신청수량, 참여기관의 성격 등을 종합적으로 고려하여 참고자료로 활용

공모가격 결정협의절차
대표주관회사가 발행회사에 수요예측 결과를 제시하고, 대표주관회사와 발행회사가 공모가격에 대해 협의함

공모가격최종결정
발행회사의 대표이사, 재무담당 임원과 대표주관회사의 담당 사업부문 대표 등이 협의하여 최종 결정함

주)
대표주관회사인 미래에셋대우㈜와 발행회사인 롯데정보통신㈜는 수요예측 참여자의 성향 및 가격평가능력 등을 감안하여 공모가격 결정 시 가중치를 달리할 수 있습니다. 또한, 과도하게 높거나 낮은 참여가격은 공모가격 결정시 배제하거나 낮은 가중치를 부여할 수 있으며, 가격을 제시하지 않은 수요예측 참여자는 공모가격 결정시 제외됩니다.

(10) 대표주관회사(미래에셋대우㈜)의 수요예측 기준, 절차 및 배정방법

구분
주요내용
비고

희망공모가산정방식
희망공모가액 산정과 관련한 구체적인 내용은 『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항』-『IV. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견)』-『4. 공모가격에 대한 의견』 부분을 참고하시기 바랍니다.
-

수요예측참가신청관련사항
1) 최고한도 : "각 기관별로 법령 등에 의한 투자한도 잔액을 신청가격으로 나눈 주식수" 또는 "2,571,600주" 중 적은 수량2) 최저한도 : 1,000주3) 수량단위 : 1,000주4) 가격단위 : 100원5) 가격 : 가격 미제시 가능 (가격을 제시하지 않고 수량만 제시하는 참여방법 인정함)6) 의무보유확약기간 선택 : 미확약, 15일, 1개월, 3개월, 6개월
-

배정대상
확정공모가액 이상의 가격을 제시한 기관투자자 및 가격 미제시자를 대상으로 질적인 측면을 고려하여 물량 배정함
-

배정기준
참여가격, 참여시점 및 참여자의 질적인 측면(운용규모, 의무보유확약기간, 참여가격 제시여부, 공모 참여실적, 가격 분석능력, 투자/매매성향, 수요예측에 대한 기여도 등)을 종합적으로 고려하여대표주관회사인 미래에셋대우㈜가 가중치를 부여하여 자율적으로 배정함
-

가격미제시분 및 희망 공모가 범위 밖 신청분의 처리방안
1) 가격 미제시 수요예측 참여자 : 확정공모가액으로 무조건 배정받겠다는 의사표시를 한 것으로 간주함2) 희망공모가 범위 밖 신청자 : 해당 제시 가격을 참여 가격으로 100% 인정
-

주1)
상기 단위 이외의 수량 혹은 가격을 제시하는 수요예측 참가신청은 해당 수량 혹은 가격의 가장 가까운 하위 단위의 수량 혹은 가격을 제시한 것으로 간주함

주2)
금번 수요예측에 있어서는 물량 배정 시 "참여가격, 참여시점 및 참여자의 질적인 측면(운용규모,의무보유확약기간, 참여가격 제시여부, 공모 참여실적, 가격 분석능력,투자/매매성향, 수요예측에 대한 기여도 등)을 종합적으로 고려하여 물량 배정이 이루어지는 바, 이러한 조건을 충족하는 수요예측 참여자에 대해서는 최대 수요예측참여수량 전체에 해당하는 물량이 배정될 수도 있습니다. 따라서, 수요예측 참여 시 이러한 사항을 각별히 유의하여 반드시 각 수요예측 참여자가 소화할 수 있는 실수요량 범위 내에서 수요예측에 참여하시기 바라며, 최고한도는 수요예측 대상수량 2,571,600주를 초과할 수 없습니다.

주3)
수요예측 참여자에 대한 물량 배정 시 국내 및 해외 수요예측 참여자에게 통합 배정합니다.

주4)
공모가격 결정 시 수요예측 참여자의 성향 및 가격평가능력 등을 감안하여 가중치를 달리할 수 있습니다. 또한, 과도하게 높거나 낮은 참여가격은 공모가격 결정시 배제하거나 낮은 가중치를 부여할 수 있으며, 가격을 제시하지 않은 수요예측 참여자는 공모가격 결정시 제외됩니다.

(11) 수요예측 대상 주식의 배정결과 통보① 대표주관회사인 미래에셋대우㈜는 최종 결정된 확정공모가액을 미래에셋대우㈜ 홈페이지(www.miraeassetdaewoo.com)에 게시하며, 기관별 배정물량은 수요예측 참여기관이 개별적으로 미래에셋대우㈜ 「www.miraeassetdaewoo.com ⇒ 뱅킹/대출/청약 ⇒ 청약 ⇒ 수요예측 ⇒배정결과 조회」에 접속한 후 배정물량을 직접 확인하여야 하며, 이를 개별 통보에 갈음합니다.② 수요예측 참여에 의해 배정된 물량을 미청약한 경우에는 불성실수요예측 참여자로 금융투자협회 회원 홈페이지(http://work.kofia.or.kr/) 에 게시 등록됩니다.
(12) 기타 수요예측 실시에 관한 유의사항① 수요예측에 참가하지 않았거나, 수요예측에 참여하였으나 배정받지 못한 경우에도 공모가액으로 배정을 받기를 희망하는 기관투자자는 대표주관회사에 미리 청약의의사를 표시하고 청약일에 추가 청약할 수 있습니다. 다만, 수요예측에서 배정된 수량이 모두 청약된 경우에는 배정받을 수 없습니다.② 상기 배정의 결과 불가피한 상황이 발생하여 배정이 원활하지 못할 경우 대표주관회사가 판단하여 배정에 대한 기준을 변경할 수 있습니다.③ 수요예측 참가 시 참가신청서를 허위로 작성 또는 제출된 참가신청서를 임의로 변경하거나 허위자료를 제출하는 경우 수요예측 참여 자체를 무효로 합니다

(13) 수요예측 결과(가) 수요예측 참여내역

구분

국내기관투자자

외국 기관투자자

합계

운용사(집합)

투자매매ㆍ중개업자

연기금, 운용사(고유), 은행, 보험

기타

거래실적 유*

거래실적 무

건수

87
159
82
51
11
33
423

수량

41,488,000
73,462,000
31,366,000
52,288,000
227,112
5,184,000
204,015,112

경쟁률

16.13
:1

28.57
:1

12.20
:1

20.33
:1

0.09
:1

2.02:1
79.33:1

*인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자(나) 수요예측 신청가격 분포

구분

국내 기관투자자

외국 기관투자자

합계

운용사(집합)

투자매매, 중개업자

연기금, 운용사(고유), 은행, 보험

기타

거래실적 유*

거래실적 무

건수

수량

건수

수량

건수

수량

건수

수량

건수

수량

건수

수량

건수

수량

밴드상단초과
4
2,892,000
6
3,085,000
3
6,585,000
1
5,000
-
-
2
2,581,000
16
15,148,000

밴드 상위 75% 초과~100% 이하
8
3,900,000
21
5,673,000
8
576,000
5
19,432,000
-
-
6
6,000
48
29,587,000

밴드 상위 50% 초과~75% 이하
-
-
-
-
2
19,000
-
-
-
-
-
-
2
19,000

밴드 상위 25% 초과~50% 이하
4
3,180,000
7
5,260,000
6
2,593,000
1
12,000
-
-
-
-
18
11,045,000

밴드 중간값 초과~상위 25% 이하
-
-
-
-
1
1,000
1
1,000
-
-
-
-
2
2,000

밴드 중간값
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

밴드 중간값 미만 ~하위 25% 이상
20
12,482,000
34
33,913,000
10
12,888,000
10
15,452,000
-
-
1
2,571,000
75
77,306,000

밴드 하위 25% 미만~50% 이상
14
10,556,000
17
4,176,000
16
144,000
5
204,000
-
-
2
2,000
54
15,082,000

밴드 하위 50% 미만∼75% 이상
1
2,000
2
5,000
-
-
-
-
-
-
-
-
3
7,000

밴드 하위 75% 미만~100% 이상
32
5,859,000
58
16,075,000
30
5,977,000
26
14,082,000
3
18,978
8
10,000
157
42,021,978

밴드하단미만
3
46,000
10
123,000
4
8,000
1
529,000
4
167,000
14
14,000
36
887,000

미제시
1
2,571,000
4
5,152,000
2
2,575,000
1
2,571,000
4
41,134
-
-
12
12,910,134

합계
87
41,488,000
159
73,462,000
82
31,366,000
51
52,288,000
11
227,112
33
5,184,000
423
204,015,112

*인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자과거 양식으로 작성한 수요예측 신청가격 분포는 다음과 같습니다.

구분
참여건수(건)
신청수량(주)
비율(%)

33,800원 초과

16

15,148,000
7.42%

33,800원

48

29,587,000
14.50%

32,000원 초과 33,800원 미만

2

19,000
0.01%

31,000원 초과 32,000원 이하

20

11,047,000
5.41%

31,000

75

77,306,000
37.90%

30,000원 초과 31,000원 미만

1

1,000
0.00%

30,000원

53

15,081,000
7.39%

28,300원 초과 29,000원 이하

5

15,000
0.01%

28,300원

155

42,013,978
20.60%

28,300원 미만

36

887,000
0.43%

가격미제시

12

12,910,134
6.33%

합계

423

204,015,112
100.00%

(다) 의무보유 확약 기관수

구분
신청수량(주)
비고

6개월 확약
12,855,000
-

3개월 확약
8,169,000
-

1개월 확약
29,187,000
-

15일 확약
2,639,000
-

합계
52,850,000
-

총 신청수량 대비 비율(%)
25.9%
-

주) 상기의 확약 신청수량은 수요예측 참여결과를 기재하였으며, 실제 배정내역은 이와는 상이합니다.(라) 주당 확정공모가액의 결정상기의 수요예측 결과 및 시장상황 등을 고려하여 발행회사인 롯데정보통신㈜와 대표주관회사인 미래에셋대우㈜가 협의하여 1주당 확정공모가액을 29,800원으로 결정하였습니다.(마) 물량배정대상자 가격범위1주당 확정공모가액인 29,800원 이상 가격 제시자 및 가격 미제시자

4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항

가. 모집 또는 매출 조건

항 목
내 용

모집 또는 매출주식의 수
기명식 보통주 4,286,000주

주당 모집가액또는 매출가액
예정가액
28,300원 (주1)

확정가액
29,800원

모집총액 또는 매출총액
예정가액
121,293,800,000원

확정가액

127,722,800,000원

청 약 단 위
(주2)

청약기일(주3)
우리사주조합
개시일
2018년 07월 17일

종료일
2018년 07월 17일

기관투자자
개시일
2018년 07월 17일

종료일
2018년 07월 18일

일반청약자
개시일
2018년 07월 17일

종료일
2018년 07월 18일

청약증거금(주4)
우리사주조합
100%

기관투자자
0%

일반청약자
50%

납 입 기 일
2018년 07월 20일

주1)

주당 모집가액(또는 매출가액)대표주관회사인 미래에셋대우㈜와 발행회사인 롯데정보통신㈜이 협의하여 제시한 희망공모가액 중 최저가액입니다. 청약일 전 대표주관회사인 미래에셋대우㈜가 수요예측을 실시하며, 동 수요예측 결과를 감안하여 대표주관회사인 미래에셋대우㈜와 롯데정보통신㈜이 협의한 후 주당 확정공모가액을 최종

결정
하였습니다.

주2)

청약단위

① 우리사주조합, 기관투자자(고위험고수익투자신탁 포함)의 청약단위는 1주로 합니다.

② 일반청약자는 대표주관회사인 미래에셋대우㈜에서 청약이 가능합니다. 청약단위는 아래 "다. 청약방법 - (5) 일반청약자의 청약단위"를 참조해 주시기 바라며, 기타사항은 투명하고 공정하게 정하여 공시한 방법에 의합니다.

③ 기관투자자의 청약은 수요예측에 참여하여 물량을 배정받은 수량 단위로 하며, 청약 미달을 고려하여 추가 청약을 하고자 하는 기관투자자는 "각 기관별로 법령 등에 의한 투자한도 잔액을 확정공모가액으로 나눈 주식수"와 수요예측 최고 참여한도 중 작은 주식수로 하여 1주 단위로 추가 청약할 수 있습니다. 세부적인 내용은『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항-『Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항』-『3. 공모가격 결정방법』-『다. 수요예측에 관한 사항』-『(10) 대표주관회사 미래에셋대우㈜의 수요예측 기준, 절차 및 배정방법』부분을 참고하시기 바랍니다.④ 일반청약자의 청약자격 및 배정기준은『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항』-『Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반 사항』-『4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항』-『다. 청약방법』및『라. 청약결과 배정방법』부분 참고하시기 바랍니다.

주3)
청약기일우리사주조합, 기관투자자, 일반청약자의 청약 후 최종 미청약 물량에 대해 인수하고자 하는 기관투자자(고위험고수익투자신탁 포함)의 경우 청약일 중 추가로 청약을 할 수 있습니다.※ 상기의 일정은 효력발생일의 변경 및 회사 상황, 주식시장 상황에 따라 변경될 수 있음에 유의하시기 바랍니다.

주4)

청약증거금

① 우리사주조합의 청약증거금은 청약금액의 100%로 합니다.

② 일반청약자의 청약증거금은 청약금액의 50%로 합니다.

③ 기관투자자의 청약증거금은 없습니다.

④ 일반청약자의 청약증거금은 주금납입기일(2018년 7월 23일)에 주금납입금으로 대체하되, 청약증거금이 납입주금에 미달하는 경우 청약처를 통하여 추가납입을 하여야 하며, 주금납입기일까지 당해 청약자로부터 그 미달금액을 받지 못한 때에는 그 미달금액에 해당하는 배정주식은 인수단 구성원이 총액인수계약서에서 정하는 바에 따라 자기계산으로 인수합니다. 초과청약금이 있는 경우에는 이를 주금납입기일에 반환하며, 이 경우 청약증거금은 무이자로 합니다.

⑤ 기관투자자는 금번 공모에 있어 청약증거금이 면제되는 바, 청약(우선청약 및 추가청약)하여 배정받은 물량의 100%에 해당하는 금액을 납입일인 2018년 7월 23일 08:00 ~ 13:00 사이에 당해 청약을 접수한 대표주관회사에 납입하여야 합니다. 한편, 동 납입금액이 기관투자자가 청약하여 배정받는 주식의 납입금액에 미달할 경우에는 인수단 구성원이 그 미달금액에 해당하는 주식을 총액인수계약서에서 정하는 바에 따라 자기계산으로 인수합니다.※ 국내 기관투자자 및 해외 기관투자자는 납입일에 배정된 금액의 1.0%에 해당하는 청약수수료를 입금하여야 합니다. 청약수수료를 입금하지 않는 경우 미납입으로 간주될 수 있으니 유의하시기 바랍니다.

주5)

청약취급처

① 우리사주조합 : 미래에셋대우㈜ 본ㆍ지점② 기관투자자 : 미래에셋대우㈜ 본ㆍ지점③ 일반청약자 : 미래에셋대우㈜ 본ㆍ지점, 신한금융투자㈜ 본ㆍ지점, 케이비증권㈜ 본ㆍ지점, 하나금융투자㈜ 본ㆍ지점④ 일반청약자는 대표주관회사 및 인수회사를 통해 청약하여야 하고, 한 청약취급처 내에서의 이중청약은 불가하며, 각 청약취급처별 복수청약은 가능합니다.

주6)
분산요건 미 충족 시 청약증거금이 납입주금에 초과하였으나 『유가증권시장 상장규정』 제29조제1항제3호에 의한 "주식분산요건"의 미충족 사유 발생 시 발행회사와 대표주관회사는 협의를 통하여 주식 분산요건을 충족하기 위한 추가 신주 공모 여부를 결정합니다. 또한 청약증거금이 납입 주금에 미달하고 "주식분산요건"의 미충족 사유 발생 시 대표주관회사는 발행회사와 협의를 통하여 재공모 및 신규 상장 취소 여부를 결정합니다. 청약 이후 분산요건 미충족으로 신규 상장을 못할 경우, 청약증거금과 경과이자는 청약자에게 반환하나, 상기의 사유로 추가적인 신주 공모의 가능성과 신규 상장 취소의 가능성은 존재함을 유의하시기 바랍니다.

나. 모집 또는 매출의 절차

(1) 공고의 일자 및 방법

구 분
일 자
신 문

수요예측 안내공고
2018년 07월 10일
인터넷 공고 (주1)

모집 또는 매출가액 확정공고
2018년 07월 13일
인터넷 공고 (주2)

청약공고
2018년 07월 17일
한국경제신문 및 매일경제신문

배정공고
2018년 07월 20일
인터넷 공고 (주3)

주1)
수요예측 안내공고는 2018년 7월 10일 대표주관회사인 미래에셋대우㈜의 홈페이지(www.miraeassetdaewoo.com)에 게시함으로써 개별통지에 갈음합니다.

주2)
모집 또는 매출가액 확정공고는 2018년 07월 13일 대표주관회사 미래에셋대우㈜의홈페이지(www.miraeassetdaewoo.com)에 게시함으로써 개별통지에 갈음하며, 2018년 7월 18일 한국경제신문 및 매일경제신문에 공고되는 청약공고 시 함께 공고합니다.

주3)
일반청약자에 대한 배정공고는 2018년 7월 20일 대표주관회사인 미래에셋대우㈜의 홈페이지(www.miraeassetdaewoo.com), 인수회사인 신한금융투자㈜ 홈페이지(www.shinhaninvest.com), 케이비증권㈜ 홈페이지(www.kbsec.com), 하나금융투자㈜ 홈페이지(www.hanaw.com) 게시함으로써 개별통지에 갈음합니다

주4)
일반청약자의 경우 청약증거금이 배정금액에 미달하는 경우 동 미달금액에 대하여 배정일(2018년 7월 20일)에 추가납입을 하여야 합니다. 추가납입을 하지 않은 일반청약자의 경우 동 미달 수량에 대하여는 배정받을 수 없습니다.

주5)
상기 일정은 추후 공모 및 상장 일정에 따라서 변동될 수 있음을 유의하시기 바랍니다.

(2) 수요예측에 관한 사항
『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항』-『I. 모집 또는 매출에 관한 일반사항』-『3. 공모가격 결정방법』-『다. 수요예측에 관한 사항』부분을 참고하시기 바랍니다.

다. 청약방법

(1) 청약의 개요
모든 청약자는 "금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률"에 의한 실명자이어야 하며, 해당 청약사무취급처에 소정의 주식청약서를 청약증거금(단, 기관투자자의 경우 청약증거금이 면제됨)과 함께 제출하여야 합니다. 단, 해외 기관투자자는 대표주관회사가 정하는 방법에 따릅니다.(2) 우리사주조합의 청약우리사주조합의 청약은 대표주관회사인 미래에셋대우㈜에 우리사주조합장 명의로 합니다.(3) 일반청약자의 청약일반청약자는 해당 청약사무취급처에서 사전에 정하여 공시하는 청약방법에 따라 청약기간에 소정의 주식청약서를 작성하여 청약증거금과 함께 이를 해당 청약사무취급처에 제출하여야 합니다. 한 청약사무취급처 내에서의 이중청약은 불가하며, 각 청약사무취급처별 복수청약은 가능합니다.※ 청약사무취급처: 미래에셋대우㈜ 본ㆍ지점, 신한금융투자㈜ 본ㆍ지점, 케이비증권㈜ 본ㆍ지점, 하나금융투자㈜ 본ㆍ지점
4) 일반청약자의 청약자격
일반청약자의 청약자격은 청약사무취급처인 미래에셋대우㈜ 본ㆍ지점의 일반청약자 청약자격에 따르며, 증권신고서 제출일 현재 청약자격은 아래와 같습니다. 동 청약자격은 향후 변경 될 수 있으므로 청약자격이 변경이 되는 경우는 각 청약사무취급처 홈페이지를 통하여 고지합니다.

【미래에셋대우㈜의 일반청약자 청약자격】

구분

청약한도

배정

비율

자격요건

증거금율

청약수수료

우대

200%

30%(선배정)

① 자산평잔 : 청약월 직전 3개월 평잔 1억원 이상 고객 (주식형상품 5천만원 이상)

② 개인연금저축 : 청약 직전월 평잔 1천만원 이상 고객

단, 청약 직전월 타사 연금저축 이전시 최초 1회 말잔 1천만원 이상 (IRP, 퇴직연금 제외)

50%

0원

일반

100%

70%

① 자산평잔 : 청약월 직전 3개월 평잔 3천만원 이상 고객② 급여이체 : 청약월 직전 3개월 이상 100만원 이상 급여 이체한 고객③ CMS이체입금(매수), 자동대체입금(매수) : 약정된 계좌에 월 10만원 이상 3개월 이상 입금한 고객④ 신규고객 : 청약월 직전 3개월내 당사 최초 신규고객 (고객단위)⑤ 개인연금저축 : 자동대체, CMS자동이체로 청약월 직전 3개월 이상 10만원 이상 입금한 고객 또는 청약 직전월 평잔 1백만원 이상 단, 청약 직전월 타사 연금저축 이전시 최초 1회 말잔 1백만원 이상 (IRP, 퇴직연금 제외)

50%

건당 5,000원온라인 0원

자격 미충족고객

일반

그룹50%

-

청약자격 기준없음* 일반 청약자격 한도의 50%까지만 청약신청 가능함* 온라인청약 및 고객센터(고객케어센터)를 통한유선청약만 가능(영업점에서는 청약불가)

50%

온라인 0원

유선 5,000원

주1)
개인연금저축기준① 개인연금저축 미평가 자산 : IRP, 퇴직연금, MMF, 예수금② 수익증권 잔고는 결제일 기준 평가금액③ 타사 개인연금 이전고객에 대해서는 그룹별 최초 1회 기존 개인연금 보유잔고와 합산하여 말잔으로 평가④ 개인연금 이전 고객의 경우 청약유무와 상관없이 개인연금 이전 해당월 최초 1회만 말잔 반영됨

주2)
급여이체 조건 / CMS이체입금(매수), 자동대체입금(매수) 약정 관련 가입조건은 개인고객만 가능

주3)
자산합계 평잔, 주식형상품 평잔은 고객별로 보유한 전 계좌의 평가금액을 합산한 금액임

주4)
청약자격 기준 미충족 고객은 온라인(HTS,홈페이지,MTS,ARS)청약과, 고객센터(고객케어센터)를 통한 유선청약만 가능함. 온라인청약을 위해 사전에 전자거래등록을 반드시 하여야 함.

주5)
우대그룹 / 온라인 청약고객 / 법인고객은 청약 수수료 면제 (고객등급과는 무관)

주6)
추가납입 미청약 고객의 다음 회차 청약시 청약증거금 100% 적용

주7)

우대그룹 배정 : 당사 공모주수의 30% 선배정※ 우대그룹 배정주수 : ① + ②

① 우대그룹 공모주수 경쟁 배정

② 우대그룹 경쟁률 1:1 초과시 미배정 청약주수는 일반그룹 청약경쟁 배정

주8)
법인 고객 : 개인과 청약자격 기준은 동일하나 법인 우대그룹은 청약한도만 200%를 적용하며,일반그룹 경쟁으로 배정됨(우대그룹 30% 선배정 없음)

【신한금융투자㈜의 일반청약자 청약자격】

구 분
내 용

청약자격
청약일 현재 청약가능한 당사 위탁 계좌 보유 고객(청약 종일까지 계좌개설 후 청약 가능. 단, 신한은행 FNA 계좌 및 제휴은행 계좌는 청약 당일 당해은행 업무시간 내 계좌개설 후 청약 가능)

청약 수수료 및청약방법

- 청약수수료

구분
프리미어
에이스
베스트
클래식
일반

온라인
면제
면제
면제
1,500원
2,500원

지점내방
면제
면제
면제
1,500원
5,000원

- 신한 Tops Club은 6개월 총자산 평잔을 기준으로 4단계 등급으로 구분(프리미어: 총자산 10억원 이상, 에이스 : 총자산 5억원 이상, 베스트 : 총자산 1억원 이상, 클래식 : 총자산 3,000만원 이상)- 이전 3개월 주식(선물/옵션포함) 매매수수료 금액이 12만원 이상인 계좌 면제* 계좌별 환불계좌 기준으로 환불일에 적용함.

청약채널구분

구분
내용

지점내방

○

온라인(HTS/WEB/ARS/신한i)

○

유선(고객지원센터 포함)

X

배정 및 잔여주식처리방법
청약주식수에 비례하여 안분배정 후 잔여주식에 대하여 우량고객(프리미어, 에이스 고객) 원배정수량에 따라 가중치를 적용하여 배정하되 그 수량은 원배정수량의 1배를 초과하지 않음. 그 후에도 발생하는 잔여주식은 프리미어, 에이스 고객이 아닌 고객 중 최대 청약자의 내림순으로 1주씩 배정함. 이후에 발생하는 잔여주식이 동일 청약수량 고객수를 미달할 경우 전산추첨을 통해서 배정함.

【케이비증권㈜의 일반청약자 청약자격】

구 분
청약자격

청약자격기준
■ 청약자격 제한없음(법인/개인)■ 청약일 당일까지 계좌개설 후 청약가능

최고청약한도
■ 청약한도: 6,000주■ 일반고객: 청약한도의 100%■ 우대고객: 일반고객 청약한도의 200%

청약한도 우대기준(1가지 충족/개인만)
① KB스타클럽 MVP스타/로얄스타(매월 10일 기준 등급 반영)② 전월말 자산(고객 총 자산) 1억원 이상(매월 3영업일에 전월 실적 반영)③ 전월 주식(주식, ETF. ELW) 약정 3천만원 이상(매월 3영업일에 전월 실적 반영)

유통시장별 구분
유통시장별 구분없이 청약

배정기준

■ 안분배정 제후 잔여주는 KB증권㈜이 인수하거나 추첨함
■
단, 불가피한 상황이 발생할 경우, 대표주관회사가 1주 이상을 임의 배정할 수 있음

청약수수료
구 분
MVP/로얄
골드/프리미엄/일반

오프라인(지점/고객센터)
무료
3,000원

온라인(HTS/WEB/ARS)
무료

기타사항
경로자(만65세) 수수료 면제 등

청약증거금
청약증거금 50%(모든 고객에서 동일 적용)

【하나금융투자㈜의 일반청약자 청약자격】

구분
내용

청약자격
청약초일 전일까지 청약가능한 주식계좌 개설 고객

청약방법
① 지점 내방청약② 온라인청약 (홈페이지 및 HTS, MTS)③ 유선 및 ARS

우대고객기준
구분
기준평점
등급
평점적용방법의 자세한 내용은 하나금융투자(주) 홈페이지(www.hanaw.com) ☞ 화면 상단 "고객지원" ☞ 화면 좌측 "서비스안내/통합우대고객서비스"에서 참고하시기 바랍니다.

우대고객
10,000점
HANA VIP

3,000점
VIP

1,000점
HANA FAMILY

일반고객
500점 이상
FAMILY

500점 미만
GREEN

청약증거금률
50%

1인당 청약한도
일반고객 6,000주, 우대고객 12,000주

청약수수료
구분
등급

HANA VIP
VIP
HANA FAMILY
FAMILY
GREEN

청약 한도
200%
200%
200%
100%
100%

지점 내방 및유선 청약 수수료
면제
면제
50% 감면
2,000원
2,000원

온라인 및 ARS청약 수수료
면제
면제
면제
면제
면제

배정방법
① 5사6입을 원칙으로 잔여주식이 최소화 되도록 배정함② 잔여주식이 발생한 경우 추첨을 통해 배정함③ 단, 불가피한 상황이 발생할 경우, 대표주관회사가 1주 이상을 임의배정할 수 있음

(5) 일반청약자의 청약한도 및 청약단위
일반청약자는 미래에셋대우㈜에서 청약이 가능합니다. 청약단위는 아래와 같으며 기타 사항은 투명하고 공정하게 정하여 공시한 방법에 의합니다. 단, 청약단위와 상이한 청약수량은 그 청약수량의 바로 하위 청약단위에 해당하는 청약수량만큼 청약한 것으로 간주합니다.미래에셋대우㈜의 일반청약자에 대한 배정물량, 최고 청약한도, 청약증거금 및 청약단위는 아래와 같습니다.

【미래에셋대우㈜의 일반청약자 배정물량, 청약한도 및 청약증거금율】

구분
일반청약자 배정물량
청약한도
청약증거금율

미래에셋대우㈜
471,460주
(주1)
50%(주2)

주1)
미래에셋대우㈜의 일반청약자 청약한도는 청약자격별로 상이합니다. □ 우대그룹의 청약한도 : 47,000주 (200%)□ 일반그룹의 청약한도 : 23,500주 (100%)□ 청약자격기준 미충족고객의 청약한도 : 11,700주 (일반그룹 최고 청약한도의 50%)청약자격의 기준에 관한 사항은『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항』-『4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항』-『다. 청약방법』-『(4) 일반청약자의 청약자격』부분을 참고하시기 바랍니다.

주2)
미래에셋대우㈜의 일반청약자 청약증거금율은 50%입니다. (단, 청약자격 기준 미충족 고객은 온라인(HTS,홈페이지, ARS)청약과 고객센터(스마트 상담센터)를 통한 유선청약만 가능)청약자격의 기준에 관한 사항은『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항』-『4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항』-『다. 청약방법』-『(4) 일반청약자의 청약자격』부분을 참고하시기 바랍니다.

【미래에셋대우㈜의 일반청약자 청약단위】

청약주식수
청약단위

100주 이하
10주

100주 초과 ~ 1,000주 이하
50주

1,000주 초과 ~ 20,000주 이하
100주

20,000주 초과 ~ 50,000주 이하
500주

【케이비증권㈜의 일반청약자 배정물량, 청약한도 및 청약증거금율】

구 분
일반청약자 배정물량
청약한도
청약증거금율

케이비증권㈜
128,580주
6,000주 (주1)
50%

주1)
케이비증권㈜의 우대고객의 경우 최고 청약한도의 200%까지 청약이 가능합니다.청약자격의 기준에 관한 사항은『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항』-『4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항』-『다. 청약방법』-『(4) 일반청약자의 청약자격』부분을 참고하시기 바랍니다.

【케이비증권㈜의 일반청약자 청약단위】

청약주식수
청약단위

10주 이상 ~ 100주 이하
10주

100주 초과 ~ 500주 이하
50주

500주 초과 ~ 1,000주 이하
100주

1,000주 초과 ~ 2,000주 이하
200주

2,000주 초과 ~ 5,000주 이하
500주

5,000주 초과 ~ 12,000주 이하
1,000주

【신한금융투자㈜의 일반청약자 배정물량, 청약한도 및 청약증거금율】

구 분
일반청약자 배정물량
최고 청약한도
청약 증거금율

신한금융투자㈜
128,580주
12,000주
50%

주1)

신한금융투자㈜의 일반 고객
최고청약한도는

12,000주이며, 일반고객 및 우대고객의 최고청약한도는 동일합니다.

* 청약자격의 기준에 관한 사항은 『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - 4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항 - 나. 청약에 관한 사항 - (7) 일반청약자의 청약 자격 및 배정기준』을 참고하시기 바랍니다.

【 신한금융투자㈜ 청약주식별 청약단위 】

청약주식수
청약단위

100주 이하
10주

100주 초과 ~ 1,000주 이하
100주

1,000주 초과 ~ 10,000주 이하
500주

10,000주 초과
1,000주

【하나금융투자㈜의 일반청약자 배정물량, 청약한도 및 청약증거금율】

구분

일반투자자 배정물량

최고청약한도

청약증거금율

일반투자자

128,580 주

6,000주

50%

주) 하나금융투자㈜ 일반고객 최고청약한도는 6,000주이며, 우대고객의 경우 12,000주까지 청약이 가능합니다.

【하나금융투자㈜의 일반청약 자청약단위】

청약주식수

청약단위

10주 이상 ~ 100주 이하

10주

100주 초과 ~ 500주 이하

50주

500주 초과 ~ 1,000주 이하

100주

1,000주 초과 ~ 2,000주 이하

200주

2,000주 초과 ~ 5,000주 이하

500주

5,000주 초과 ~ 12,000주 이하

1,000주

(6) 기관투자자 및 고위험고수익투자신탁의 청약
수요예측에 참가하여 배정받은 주식에 대한 청약은 청약일인 2018년 7월 17일 ~ 7월 18일 08:00 ~ 16:00 (한국시간 기준) 사이에 미래에셋대우㈜가 정하는 소정의 주식청약서(청약증거금율 0%)를 작성하여 미래에셋대우㈜의 본ㆍ지점에서 청약하여야 하며, 동 청약 주식에 해당하는 주금을 납입일인 2018년 7월 20일 08:00 ~ 13:00 (한국시간 기준) 사이에 미래에셋대우㈜의 본ㆍ지점에 납입하여야 합니다.또한, 청약일 종료 후 미청약된 물량에 대해서 납입일 전까지 기관투자자는 추가로 청약을 할 수 있으며, 추가 청약된 물량의 배정은 대표주관회사가 자율적으로 결정하여 배정합니다.
※ 국내 기관투자자 및 해외 기관투자자는 납입일에 배정된 금액의 1.0%에 해당하는 청약수수료를 입금하여야 합니다. 청약수수료를 입금하지 않는 경우 미납입으로 간주될 수 있으니 유의하시기 바랍니다.

(7) 청약이 제한되는 자

아래『증권 인수업무 등에 관한 규정』제9조 제4항 각호의 1에 해당하는 자가 청약을 한 경우에는 그 전부를 청약하지 아니한 것으로 보아 배정하지 아니합니다. 다만, 증권 인수업무 등에 관한 규정』제9조 제4항 제4호 및 제5호에 해당하는 자가 배정받은 주식에 대해 6개월 이상의 의무보유를 확약하거나 제5호의 창업투자회사등이 일반청약자의 자격으로 청약하는 경우에는 그러하지 아니합니다.

【증권 인수업무 등에 관한 규정】

제9조(주식의 배정)

④ 제1항에 불구하고 기업공개를 위한 공모주식을 배정함에 있어 대표주관회사는 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자에게 공모주식을 배정하여서는 아니 된다. 다만, 제4호 및 제5호에 해당하는 자가 배정받은 주식에 대해 6개월 이상의 의무보유를 확약하거나 제5호의 창업투자회사등이 일반청약자의 자격으로 청약하는 경우에는 그러하지 아니하다.

1. 인수회사 및 인수회사의 이해관계인

2. 발행회사의 이해관계인. 다만, 제2조제9호의 가목 및 라목의 임원을 제외한다.

3. 해당 공모와 관련하여 발행회사 또는 인수회사에 용역을 제공하는 등 중대한 이해관계가 있는 자

4. 주금납입능력을 초과하는 물량 또는 현저히 높거나 낮은 가격을 제시하는 등 수요예측에 참여하여 제시한 매입희망 물량과 가격의 진실성이 낮다고 판단되는 자

5. 자신이 대표주관업무를 수행한 발행회사(해당 발행회사가 발행한 주권의 신규 상장일이 이번 기업공개를 위한 공모주식의 배정일부터 과거 1년이내인 회사를 말한다)의 기업공개를 위하여 금융위원회에 제출된 증권신고서의 "주주에 관한 사항"에 주주로 기재된 주요주주에 해당하는 기관투자자 및 창업투자회사등

(8) 기타
본 증권신고서는 금융감독원에서 심사하는 과정에서 정정요구 등 조치를 취할 수 있으며, 만약 정정요구 등이 발생할 경우에는 동 신고서에 기재된 일정이 변경될 수 있습니다. 본 증권신고서의 효력발생은 정부가 증권신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나, 이 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 본 증권 투자에 대한 책임은 전적으로 주주 및 투자자에게 귀속됩니다.
라. 청약결과 배정방법

(1) 공모주식 배정비율
① 우리사주조합 : 전체 공모주식의 20.0%(857,200주)를 우선배정합니다.② 기관투자자(고위험고수익투자신탁 포함) : 전체 공모주식의 60.0%(2,571,600주)를 배정합니다.③ 일반청약자 : 전체 공모주식의 20.0%(857,200주)를 배정합니다.④ 상기 ①, ②, ③ 항의 청약자 유형군에 따른 배정 비율은 기관투자자에 대한 수요예측 결과에 따라 청약일 전에 변경될 수 있습니다. 한편, 상기 청약자 유형군에 따른 배정분 중 청약 미달 잔여주식이 있는 경우에는 이를 초과청약이 있는 다른 항의 배정분에 합산하여 배정합니다.
(2) 배정 방법
청약 결과 공모주식의 배정은 수요예측 결과 결정된 확정공모가액으로 대표주관회사미래에셋대우㈜와 발행회사인 롯데정보통신㈜이 사전에 총액인수계약서 상에서 약정한 배정기준에 의거 다음과 같이 배정합니다.

① 우리사주조합의 청약에 대한 배정은 우선배정주식수 내에서 청약한 주식수대로 배정합니다.② 일반청약자의 청약에 대한 배정은 청약주식수에 비례하여 안분배정합니다. 다만, 일반청약자의 청약증거금이 배정수량(금액)에 미달하는 경우 일반청약자는 동 미달금액을 배정일에 추가납입하여야 하며, 그렇지 않은 경우 청약증거금에 해당하는 수량만 배정받게 됩니다. 추가납입 이후 미청약주식이 발생할 경우에는 인수단 구성원이 총액인수계약서에서 정하는 바에 따라 자기계산으로 인수합니다. 또한, 일반청약자에 대한 배정결과 발생하는 1주 미만의 단수주는 원칙적으로 5사 6입 등 잔여주식이 최소화되도록 배정합니다. 그 결과 발생하는 잔여주식은 총액인수계약서에 따라 인수단 구성원이 자기계산으로 인수하거나 추첨을 통하여 재배정합니다.③ 일반청약자의 최종 청약 후 배정은 미래에셋대우㈜, 신한금융투자㈜, 케이비증권㈜, 하나금융투자㈜가 자체적으로 정한 배정 기준에 따라 개별 배정합니다.④ 기관투자자의 청약에 대한 배정은 수요예측 후 배정받은 물량 범위 내에서 우선배정하되, 추가 청약에 대한 배정은 대표주관회사가 자율적으로 결정하여 배정합니다.⑤『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제9조 제4항 각 호(아래)의 어느 하나에 해당하는 자가 청약하는 경우 그 전부를 청약하지 아니한 것으로 보아 배정하지 아니합니다.

1. 인수회사 및 인수회사의 이해관계인

2. 발행회사의 이해관계인. 다만, 제2조제9호의 가목 및 라목의 임원을 제외한다.

3. 해당 공모와 관련하여 발행회사 또는 인수회사에 용역을 제공하는 등 중대한 이해관계가 있는 자

4. 주금납입능력을 초과하는 물량 또는 현저히 높거나 낮은 가격을 제시하는 등 수요예측에 참여하여 제시한 매입희망 물량과 가격의 진실성이 낮다고 판단되는 자

5. 자신이 대표주관업무를 수행한 발행회사(해당 발행회사가 발행한 주권의 신규 상장일이 이번 기업공개를 위한 공모주식의 배정일부터 과거 1년이내인 회사를 말한다)의 기업공개를 위하여 금융위원회에 제출된 증권신고서의 "주주에 관한 사항"에 주주로 기재된 주요주주에 해당하는 기관투자자 및 창업투자회사등

(3) 배정결과의 통지
일반청약자에 대한 배정결과, 각 청약자에 대한 배정내용 및 초과청약금의 환불 또는미달청약금에 대한 추가납입 등에 관한 배정공고는 2018년 07월 20일 대표주관회사인 미래에셋대우㈜의 홈페이지(www.miraeassetdaewoo.com), 신한금융투자㈜ 홈페이지(www.shinhaninvest.com), 케이비증권㈜ 홈페이지(www.kbsec.com), 하나금융투자㈜ 홈페이지(www.hanaw.com)에 게시함으로써 개별통지에 갈음합니다. 기관투자자(고위험고수익투자신탁 포함)의 경우에는 수요예측을 통하여 물량을 배정받은 내역과 청약내역이 다른 경우에 한하여 개별통지합니다.

마. 투자설명서 교부에 관한 사항

(1) 투자설명서의 교부 및 청약방법
2009년 2월 4일부로 시행된 『자본시장과 금융투자업에 관한 법률』 제124조에 의하면 누구든지 증권신고서의 효력이 발생한 증권을 취득하고자 하는 자(전문투자자, 그 밖에 아래에서 언급하는 대통령령으로 정하는 자를 제외함)에게 동법 제123조에 적합한 투자설명서를 미리 교부하지 아니하면 그 증권을 취득하게 하거나 매도하여서는 안됩니다. 따라서, 본 주식에 투자하고자 하는 투자자는 청약전 투자설명서를 교부받아야 합니다. 다만, (i) 동법 제9조 제5항의 전문투자자, (ii) 동 법 시행령 제11조 제1항 제1호 다목부터 바목까지 및 같은 항 제2호 각 목의 어느 하나에 해당하는 회계법인, 신용평가회사, 연고자 등, (iii) 법 시행령 제11조 제2항 제2호 및 제3호에 해당하는 자, (iv) 투자설명서를 받기를 거부한다는 의사를 서면, 전화, 전신, 모사전송, 전자우편 및 이와 비슷한 전자통신, 그 밖에 금융위가 정하여 고시하는 방법으로 표시한 자는 투자설명서의 교부 없이 청약이 가능합니다.투자설명서 교부 의무가 있는 대표주관회사인 미래에셋대우㈜ 및 인수회사인 신한금융투자㈜, 케이비증권㈜, 하나금융투자㈜는 『자본시장과 금융투자업에 관한 법률』 제124조 및 동법 시행령 제132조에 의하여 증권신고의 효력이 발생한 증권을 취득하고자 하는 투자자에게 동법 제123조에 적합한 투자설명서를 청약 전 교부할 예정입니다. 투자설명서 교부 후 투자자는 투자설명서 내용을 충분히 숙지하고 청약기간에 각각의 청약사무취급처에서 소정의 주식청약서를 작성하여 청약증거금과 함께 제출하여야 합니다.(가) 투자설명서의 교부를 원하는 경우

【미래에셋대우㈜ 투자설명서 교부방법】

구분
교부방법
교부일시

기관투자자
『자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령』 제132조에 의해 투자설명서 교부 면제됨
해당사항 없음

일반청약자
1) 과 2) 를 병행1) 미래에셋대우㈜ 본ㆍ지점2) 미래에셋대우㈜ 홈페이지나 HTS에서 교부
1) 미래에셋대우㈜ 본ㆍ지점에서 교부 : 청약종료일까지2) 미래에셋대우 홈페이지 또는 HTS에서 다운로드 : 청약종료일까지

【신한금융투자㈜ 투자설명서 교부방법】

청약방법
투자설명서 교부형태

지점내방 청약
주식청약서를 통한 투자설명서 수령확인서 작성(투자설명서 수령 혹은 거부 확인)후 청약 가능합니다.

HTS/홈페이지 청약
공인인증서로 로그인 후 전자문서 수령절차에 따라 온라인 투자설명서 다운로드 확인 후 청약이 가능합니다.

ARS
영업점 내방 및 홈페이지(www.shinhaninvest.com)를 통한 투자설명서 수령(다운로드) 후 청약가능합니다

【케이비증권㈜ 투자설명서 교부방법】

청약방법

투자설명서 교부형태

지점내방 청약

책자 형태로 투자설명서 교부 받은 후 내점청약

HTS/홈페이지 청약

HTS/홈페이지로 로그인 후 청약화면에서 투자설명서 교부받은 후 청약

지점/고객만족센터 유선청약ARS 청약

본,지점 방문을 통해 투자설명서 교부 받은 후 청약홈페이지로 로그인 후 투자설명서 교부 받은 후 청약E-mail로 투자설명서 교부 받은 후 청약

【하나금융투자㈜ 투자설명서 교부방법】

구분
교부방법
비고

영업점 내방
주식청약서를 통한 투자설명서 수령확인서 작성(투자설명서 수령 혹은 거부 확인) 후 청약 가능합니다.
-

온라인(홈페이지 및 HTS, 모바일)
공인인증서로 로그인 후 전자문서 수령절차에 따라 온라인 투자설명서 다운로드 확인 후 청약이 가능합니다.
-

유선 및 ARS
홈페이지(www.hanaw.com)에서 투자설명서를 교부받은 후 청약이 가능합니다.
-

① 본 청약에 참여하고자 하는 투자자는 청약 전 반드시 투자설명서를 교부받은 후 교부확인서에 서명하여야 하며, 투자설명서를 교부받지 않고자 할 경우, 투자설명서 수령거부 의사를 서면 등으로 표시하여야 합니다.② 투자설명서 교부를 받지 않거나, 수령거부 의사를 서면 등으로 표시하지 않을 경우 본 청약에 참여할 수 없습니다.

(나) 투자설명서의 교부를 원하지 않는 경우『자본시장과 금융투자업에 관한 법률』시행령 제132조 및 『금융투자회사의 영업 및 업무에 관한 규정』 제2-5조 제2항에 의거 투자설명서 교부를 원하지 않는 경우에는 반드시 대표주관회사인 미래에셋대우㈜ 및 인수회사인 신한금융투자㈜, 케이비증권㈜, 하나금융투자㈜에 투자설명서의 교부를 거부한다는 의사를 서면, 전화, 전신, 전자우편 및 이와 비슷한 전자통신, 그밖에 금융위원회가 정하여 고시하는 방법으로 표시하여야 청약이 가능합니다.
(2) 투자설명서 교부 의무의 주체
총액인수계약서에 의거 금번 청약에 대한 투자설명서 교부 의무는 발행회사인 롯데정보통신㈜, 대표주관회사인 미래에셋대우㈜ 및 인수회사인 신한금융투자㈜, 케이비증권㈜, 하나금융투자㈜에 있습니다. 다만, 투자설명서 교부의 효율성 제고를 위해 실제 투자설명서 교부는 청약사무취급처인 미래에셋대우㈜ 본ㆍ지점, 신한금융투자㈜ 본ㆍ지점, 케이비증권㈜ 본ㆍ지점, 하나금융투자㈜ 본ㆍ지점에서 상기와 같은 방법으로 수행합니다.

□ 자본시장과 금융투자업에 관한 법률제124조 (정당한 투자설명서의 사용)

① 누구든지 증권신고의 효력이 발생한 증권을 취득하고자 하는 자(전문투자자, 그 밖에 대통령령으로 정하는 자를 제외한다)에게 제123조에 적합한 투자설명서(집합투자증권의경우 투자자가 제123조에 따른 투자설명서의 교부를 별도로 요청하지 아니하는 경우에는 제2항제3호에 따른 간이투자설명서를 말한다. 이하 이 항 및 제132조에서 같다)를 미리 교부하지 아니하면 그 증권을 취득하게 하거나 매도하여서는 아니 된다. 이 경우 투자설명서가 제436조에 따른 전자문서의 방법에 따르는 때에는 다음 각 호의 요건을 모두 충족하는 때에 이를 교부한 것으로 본다.

1. 전자문서에 의하여 투자설명서를 받는 것을 전자문서를 받을 자(이하 "전자문서수신자"라 한다)가 동의할 것

2. 전자문서수신자가 전자문서를 받을 전자전달매체의 종류와 장소를 지정할 것

3. 전자문서수신자가 그 전자문서를 받은 사실이 확인될 것

4. 전자문서의 내용이 서면에 의한 투자설명서의 내용과 동일할 것

□ 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령

제132조(투자설명서의 교부가 면제되는 자) 법 제124조 제1항 각 호 외의 부분 전단에서 "대통령령으로 정하는 자"란 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자를 말한다.

1. 제11조제1항제1호 다목부터 바목까지 및 같은 항 제2호 각 목의 어느 하나에 해당하는 자

1의2. 제11조제2항제2호 및 제3호에 해당하는 자

2. 투자설명서를 받기를 거부한다는 의사를 서면, 전화, 전신, 모사전송, 전자우편 및 이와 비슷한 전자통신, 그 밖에 금융위원회가 정하여 고시하는 방법으로 표시한 자

□ 금융투자회사의 영업 및 업무에 관한 규정제2-5조(설명의무 등)1. (생략)2. 금융투자회사는 일반투자자를 대상으로 투자권유를 하는 경우에는 해당 일반투자자가 서명 또는 기명날인의 방법으로 설명서(제안서, 계약서, 설명서 등 명칭을 불문하며, 법 제123조제1항에 따른 투자설명서 및 집합투자증권의 경우 법 제124조제2항제3호에 따른 간이투자설명서를 포함한다. 이하 같다)의 수령을 거부(법 제123조제1항에 따른 투자설명서 및 법 제124조제2항제3호에 따른 간이투자설명서의 경우 영 제132조제2호의 방법으로 거부하는 경우를 포함한다)하는 경우를 제외하고는 투자설명사항을 명시한 설명서를 교부하여야 한다. (이하생략)

바. 청약증거금의 대체, 반환 및 납입에 관한 사항
일반청약자 및 우리사주조합의 청약증거금은 주금납입기일(2018년 7월 20일)에 주금납입금으로 대체하되, 청약증거금이 납입주금에 미달하여 주금납입일까지 당해 청약자로부터 그 미달 금액을 받지 못한 때에는 그 미달 금액에 해당하는 배정주식은 인수단 구성원이 총액인수계약서에서 정하는 바에 따라 자기계산으로 인수하며, 초과 청약증거금이 있는 경우에는 이를 주금납입기일(2018년 7월 20일)에 환불합니다. 이 경우 청약증거금은 무이자로 합니다.기관투자자(고위험고수익투자신탁 포함)는 금번 공모에 있어 청약증거금이 면제되는바, 청약하여 배정받은 물량의 100%에 해당하는 금액을 납입일인 2018년 7월 20일08:00 ~ 13:00 사이에 대표주관회사에 납입하여야 하며, 동 납입금액은 주금납입기일(2018년 7월 20일)에 주금납입금으로 대체됩니다.
※ 국내 기관투자자 및 해외 기관투자자는 납입일에 배정된 금액의 1.0%에 해당하는 청약수수료를 입금하여야 합니다. 청약수수료를 입금하지 않는 경우 미납입으로 간주될 수 있으니 유의하시기 바랍니다.
한편, 동 납입금액이 기관투자자가 청약하여 배정받는 주식의 납입금액에 미달할 경우에는 인수단 구성원이 그 미달금액에 해당하는 주식을 총액인수계약서에서 정하는바에 따라 자기계산으로 인수합니다.대표주관회사 및 인수회사는 각 청약자의 주금납입금을 납입기일에 국민은행 가산테크노타운지점에 납입합니다.
사. 기타의 사항

(1) 주권교부에 관한 사항

① 주권교부예정일 : 청약결과 주식배정 확정 시 대표주관회사 및 인수회사가 공고합니다.② 주권교부장소 : 각 해당 청약사무취급처에서 교부합니다.③ 상기 ②항에 불구하고 청약자 또는 인수인이 『자본시장과 금융투자업에 관한 법률』제309조 제5항의 규정에 의하여 동법 제294조의 규정에 의한 한국예탁결제원을명의인으로 하여 주식의 발행을 신청한 경우에는 당해 청약자 또는 인수인에게 배정된 주식은 한국예탁결제원 명의로 일괄 발행되며, 이 경우 발행주권은 청약사무취급처의 청약자 또는 인수인의 계좌에 자동입고 됩니다.
(2) 주권교부일 이전의 주식양도의 효력에 관한 사항
본 주권교부일 이전의 주식양도는 발행회사에 대하여 효력이 없습니다. 다만, 『자본시장과 금융투자업에 관한 법률』제311조 제4항에 의거 주권발행 전에 증권시장에서의 매매거래를 투자계좌부 또는 예탁자계좌부상 계좌간 대체의 방법으로 결제하는경우에는 상법 제335조 제3항의 규정에도 불구하고 발행회사에 대하여 그 효력이 있습니다.
(3) 신주인수권증서에 관한 사항
금번 유가증권시장 상장공모는 기존 주주의 신주인수권을 배제한 일반공모 방식이므로신주인수권증서를 발행하지 않습니다.
(4) 정보이용제한
대표주관회사인 미래에셋대우㈜와 인수회사인 신한금융투자㈜, 케이비증권㈜, 하나금융투자㈜는 총액인수계약의 이행과 관련하여 입수한 정보 등을 제3자에게 누설하거나 발행회사의 경영개선 이외의 목적에 이용하여서는 아니됩니다.
(5) 한국거래소 상장예비심사신청 승인에 관한 사항
당사는 2018년 3월 15일 한국거래소에 상장예비심사신청서를 제출하여 2018년 6월 18일 상장예비심사신청서에 대한 심사 결과 상장에 부적합하다고 인정될 만한 사항이 없음을 통지 받았습니다.
(6) 주권의 매매개시일
주권의 신규상장 및 매매개시일은 아직 확정되지 않았으며, 향후 일정이 확정되는 대로 한국거래소 공시시스템을 통하여 안내할 예정입니다.
(7) 환매청구권
『증권 인수업무 등에 관한 규정』이 2016년 12월 13일에 개정됨에 따라 동 규정 제10조의3 제1항 각 호의 어느 하나에 해당할 경우 인수회사는 일반청약자에게 환매청구권을 부여하여야 하나, 당사는 금번 공모 시 동 규정 제10조의3 제1항을 적용하지 않음에 따라 환매청구권을 부여하지 않습니다. 자세한 사항은『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항』-『III. 투자위험요소』-『3. 기타위험』-『자. 일반청약자의 환매청구권』부분을 참조하시기 바랍니다.

5. 인수 등에 관한 사항

가. 인수방법에 관한 사항

[인수방법 : 총액인수]

인수인
인수주식의 종류 및 수
인수조건

명칭
주소

미래에셋대우㈜
서울시 중구 을지로5길 26(수하동, 미래에셋센터원빌딩 이스트타워)
2,357,300주
총액인수

신한금융투자㈜
서울특별시 영등포구 여의대로 70
642,900주

케이비증권㈜
서울특별시 영등포구 여의나루로4길 21
642,900주

하나금융투자㈜
서울특별시 영등포구 의사당대로 82
642,900주

합계
4,286,000주

주)
금번 유가증권시장 상장 공모에는 별도의 초과배정옵션 계약을 체결하지 않았으므로, 추가로 발행되는 주식 및 별도의 인수수수료는 없습니다.

나. 인수대가에 관한 사항

(단위 : 원)

구분
인수인
금 액
비고

인수수수료
미래에셋대우㈜
702,475,400
-

신한금융투자㈜
191,584,200

케이비증권㈜

191,584,200

하나금융투자㈜

191,584,200

합계
1,277,228,000

주)

상기 인수대가는 공모금액의 1.0%에 해당하는 금액으로, 발행회사와 대표주관회사가 협의하여 제시한
확정공모가액인 29,800원
기준입니다.

다. 기타의 사항
(1) 회사와 인수인간 특약사항당사는 금번 공모와 관련하여 대표주관회사인 미래에셋대우㈜ 및 인수회사인 신한금융투자㈜, 케이비증권㈜, 하나금융투자㈜와 체결한 총액인수계약서에 따라 총액인수계약일로부터 본 주식이 상장된 이후 6개월까지 대표주관회사의 사전 서면동의 없이는 본 계약서에 의한 본 주식을 대표주관회사에게 매각하는 것 이외로 본 주식 또는 전환사채 등 주식과 연결된 증권을 발행하거나 직ㆍ간접적으로 매수 또는 매도를 하지 않습니다. 단, 본 계약 이전에 발행한 전환사채 또는 기타 주식의 발행의무가 있는 증권(주식매입선택권 포함)에 대한 주식발행 및 주식배당에 의한 주식발행과 매도는 제외합니다.당사는 상기 기간 동안 발행회사의 임원과 최대주주 등이 대표주관회사의 사전 서면동의 없이, 본 계약서에 의한 본 주식을 대표주관회사에게 매각하는 것 이외로 발행회사의 주식을 직ㆍ간접적으로 매매하거나 담보제공 등 제3자와의 거래를 하지 않도록 합니다.

(2) 회사와 주관회사 간 중요한 이해관계대표주관회사인 미래에셋대우㈜는『증권 인수업무 등에 관한 규정』제6조(공동주관회사) 제1항에 해당하는 사항이 없습니다.

【증권 인수업무 등에 관한 규정】

제6조(공동주관회사)

① 금융투자회사는 자신과 자신의 이해관계인이 합하여 100분의 5 이상의 주식등을 보유하고 있는 회사의 기업공개 또는 장외법인공모를 위한 주관회사 업무를 수행하는 경우 다른 금융투자회사(해당 발행회사와 이해관계인에 해당하지 아니하면서 해당 발행회사의 주식등을 보유하고 있지 아니한 금융투자회사를 말한다)와 공동으로 하여야 한다. 다만, 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 기업의 기업공개를 위한 주관회사업무를 수행하는 경우에는 그러하지 아니하다.

1. 기업인수목적회사

2. 외국 기업(주식등의 보유를 통하여 외국 기업의 사업활동을 지배하는 것을 주된 목적으로 하는 국내법인을 포함한다. 이하 같다)

② 제1항에 따른 주식등의 보유비율 산정에 관하여는 법 시행규칙 제14조제1항을 준용한다.

③ 제2항에 불구하고 금융투자회사가 한국거래소의 「코스닥시장 상장규정」제26조제6항제2호에 따라 취득하는 코스닥시장 상장법인(코스닥시장 상장예정법인을 포함한다)이 발행하는 주식 및 「코넥스시장 상장규정」에 따른 지정자문인 계약을 체결하고 해당 계약의 효력이 유지되는 상태에서 취득하는 코넥스시장 상장법인(코넥스시장 상장예정법인을 포함한다)이 발행하는 주식은 제1항에 따른 주식등의 보유비율 산정에 있어 보유한 것으로 보지 아니한다.

④ 제2항에 불구하고 금융투자회사 또는 금융투자회사의 이해관계인이 다음 각 호의 어느 하나(이하 이항에서 "조합등"이라 한다)에 출자하고 해당 조합등이 발행회사의 주식등을 보유하고 있거나, 발행회사 또는 발행회사의 이해관계인이 조합등에 출자하고 해당 조합등이 금융투자회사의 주식등을 보유하고 있는 경우에는 해당 조합등에 출자한 비율만큼 주식등을 보유한 것으로 본다.

1.「중소기업창업지원법」제2조제5호에 따른 중소기업창업투자조합

2.「여신전문금융업법」제41조제3항에 따른 신기술사업투자조합

3.「벤처기업육성에관한특별조치법」제4조의3에 따른 한국벤처투자조합

4. 법 제268조에 따라 금융위원회에 등록된 사모투자전문회사(사모투자전문회사가 금융투자회사 또는 발행회사의 이해관계인이 아닌 경우에 한한다)

(3) 초과배정옵션 당사는 금번 유가증권시장 상장을 위한 공모에서는 "초과배정 옵션 계약"을 체결하지 않았습니다.
(4) 최대주주 등의 지분에 대한 보호예수당사는『유가증권시장 상장규정』에 따라 최대주주 등의 지분에 대하여 상장 후 6개월간 보호예수의무가 발생하게 됨에 따라 한국거래소에 상장예비심사신청서 제출 시 계속보유확약서를 제출하였으며, 상장예비심사 중 예탁결제원이 발행한 보호예수증명서를 제출한 바 있습니다. 이에 근거하여 당사 최대주주 등의 지분은 상장 후 6개월간 매각이 제한됩니다.당사 최대주주 등의 지분은 상장일로부터 6개월간 그 소유주식을 한국예탁결제원에 보관하며 한국거래소가 필요하다고 인정하는 경우 이외에는 그 주식을 인출하거나 매각할 수 없으며, 보관 인출 또는 매각의 방법 및 절차 등에 관하여는 위 확약서에 정하는 바에 따릅니다.
(5) 환매청구권

당사는 금번 공모와 관련하여『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제10조의3 제1항에 해당하지 않기 때문에 일반청약자에 대한 환매청구권을 부여하지 않습니다.

【증권 인수업무 등에 관한 규정】

제10조의3(환매청구권)

① 기업공개(국내외 동시상장공모를 위한 기업공개는 제외한다)를 위한 주식의 인수회사는 다음의 어느 하나에 해당하는 경우 일반청약자에게 공모주식을 인수회사에 매도할 수 있는 권리(이하 "환매청구권"이라 한다)를 부여하고 일반청약자가 환매청구권을 행사하는 경우 증권시장 밖에서 이를 매수하여야 한다. 다만, 일반청약자가 해당 주식을 매도 하거나 배정받은 계좌에서 인출하는 경우 또는 타인으로부터 양도받은 경우에는 그러하지 아니하다.

1. 공모예정금액(공모가격에 공모예정주식수를 곱한 금액)이50억원 이상이고, 공모가격을 제5조제1항제1호의 방법으로 정하는 경우

2. 제5조제1항제2호 단서에 따라 창업투자회사등을 수요예측등에 참여시킨 경우

3. 금융감독원의 「기업공시서식 작성기준」에 따른 공모가격 산정근거를 증권신고서에 기재하지 않은 경우

4. 한국거래소의 「코스닥시장 상장규정」제26조제7항제1호에 따른 기술성장기업의 상장을 위하여 주식을 인수하는 경우

5. 한국거래소의 「코스닥시장 상장규정」제26조제7항제2호에 따른 기업의 상장을 위하여 주식을 인수하는 경우

② 인수회사가 일반청약자에게 제1항의 환매청구권을 부여하는 경우 다음 각 호의 요건을 모두 충족하여야 한다.

1. 환매청구권 행사가능기간

가. 제1항제1호부터 제3호까지의 경우 : 상장일부터 1개월까지

나. 제1항제4호의 경우 : 상장일부터 6개월까지

다. 제1항제5호의 경우 : 상장일부터 3개월까지

2. 인수회사의 매수가격 : 공모가격의 90%이상. 다만, 일반 청약자가 환매청구권을 행사한 날 직전 매매거래일의 주가지수가 상장일 직전 매매거래일의 주가지수에 비하여 10%를 초과하여 하락한 경우에는 다음 산식에 의하여 산출한 조정가격 이상. 이 경우, 주가지수는 한국거래소가 발표하는 코스피지수, 코스닥지수 또는 발행회사가 속한 산업별주가지수 중 대표주관회사가 정한 주가지수를 말한다.

조정가격 = 공모가격의 90% × [1.1 + (일반 청약자가 환매청구권을 행사한 날 직전 매매거래일의 주가지수 - 상장일 직전 매매거래일의 주가지수) ÷ 상장일 직전 매매거래일의 주가지수]

(6) 기타 공모 관련 서비스 내역당사는 금번 유가증권시장 상장을 위한 공모와 관련하여 인수인이 아닌 자로부터 인수회사 탐색 중개, 모집 또는 매출의 주선, 공모가격 또는 공모조건에 대한 컨설팅, 증권신고서 작성 등과 관련한 서비스를 제공받은 사실이 없습니다.

Ⅱ. 증권의 주요 권리내용

금번 당사 공모 주식은 상법에서 정하는 액면가액 5,000원의 기명식 보통주로서 특이사항 없습니다.

1. 주식의 종류정관 제9조 (종류주식의 수와 내용)

① 본 회사가 발행할 종류주식은 무의결권 배당우선 전환주식(이하 이 조에서는 “종류주식”이라 함)으로 하며, 그 발행주식의 수는 발행주식 총수의 1/4범위 내로 한다.② 종류주식에 대하여는 액면금액을 기준으로 하여 년 5% 이상으로 발행시에 이사회
가 정한
우선 비율에 따른 금액을 현금으로 우선 배당한다.

③ 보통주식의 배당률이 종류주식의 배당률을 초과할 경우에는 그 초과분에 대하여 보통주식과 동일한 비율로 참가시켜 배당한다.

④ 종류주식에 대하여 어느 사업년도에 있어서 소정의 배당을 하지 못한 경우에는 누적된 미배당분을 다음 사업년도의 배당시에 우선하여 배당한다.

⑤ 종류주식에 대하여 소정의 배당을 하지 아니한다는 결의가 있는 경우에는 그 결의가 있는 총회의 다음 총회부터 그 우선적 배당을 한다는 결의가 있는 총회의 종료시까지는 의결권이 있는 것으로 한다.

⑥ 본 회사가 신주를 발행하는 경우 주식에 대한 신주의 배정은 유상증자 및 주식배당의 경우에는 보통주식에 배정하는 주식과 동일한 주식으로, 무상증자의 경우에는 그와 같은 종류의 주식으로 한다.

⑦ 종류주식의 존속기간은 발행일로부터 10년 이내에서 발행시 이사회가 정하는 기간으로 하고 이 기간 만료와 동시에 보통주식으로 전환된다. 그러나 위 전환기간 만료일까지 소정의 배당을 완료하지 못한 경우에는 소정의 배당을 완료할 때까지 그 기간을 연장한다. 이 경우 전환으로 인하여 발행하는 주식에 대한 이익의 배당에 관하여는 제11조의 규정을 준용한다.

2. 액면금액정관 제6조 (일주의 금액)본 회사가 발행하는 주식 일주의 금액은 금 5,000(오천)원으로 한다.3. 주식에 관한 사항정관 제5조 (발행예정주식의 총수)본 회사가 발행할 주식의 총수는 100,000,000(일억)주로 한다.정관 제10조 (신주인수권)① 본 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유하는 주식수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다.

② 제1항의 규정에 불구하고 다음 각 호의 경우에는 주주 외의 자에게 신주를 배정할 수 있다.

1. 주주우선공모의 방식으로 신주를 발행하는 경우

2. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제 165조의 6에 의하여 이사회의 결의로 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우

3. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의7의 규정에 따라 발행주식총수의 100분의 20 범위 내에서 우리사주조합원에게 신주를 우선 배정하는 경우

4. 상법 제 542조의3에 의하여 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우

5. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 주식예탁증서(DR) 발행에 따라 신주를 발행하는 경우

6. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 회사가 경영상 필요로 외국인투자촉진법에 의한 외국인투자를 위하여 신주를 발행하는 경우

7. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 위급한 자금의 조달을 위하여 국내외 금융기관에게 신주를 발행하는 경우

8. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 신기술의 도입, 재무구조 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우

9. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 주권을 증권시장에 상장하기 위하여 신주를 모집하거나 모집을 위하여 인수인에게 인수하게 하는 경우

10. 우리사주조합원에게 신주를 배정하는 경우

③ 제2항에 따라 주주 외의 자에게 신주를 배정하는 경우 상법 제416조 제1호, 제2호, 제2호의2, 제3호 및 제4호에서 정하는 사항을 그 납입기일의 2주 전까지 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다.

④ 제2항 각 호 중 어느 하나의 규정에 의해 신주를 발행할 경우 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다.

⑤ 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에서 단주가 발생하는 경우에 그 처리방법은 이사회의 결의로 정한다.

4. 의결권에 관한 사항정관 제24조 (주주의 의결권)주주의 의결권은 1주마다 1개로 한다.정관 제26조 (의결권의 불통일행사)① 2이상의 의결권을 가지고 있는 주주가 의결권의 불통일 행사를 하고자 할 때에는 주주총회일의 3일 전에 회사에 대하여 서면 또는 전자문서로 그 뜻과 이유를 통지하여야 한다.

② 회사는 주주의 의결권의 불통일행사를 거부할 수 있다. 그러나 주주가 주식의 신탁을 인수하였거나 기타 타인을 위하여 주식을 가지고 있는 경우에는 그러하지 아니하다.

정관 제29조 (의결권의 대리행사)① 주주는 대리인으로 하여금 그 의결권을 행사하게 할 수 있다.

② 제1항의 대리인은 주주총회 개시 전에 그 대리권을 증명하는 서면(위임장)을 제출하여야 한다.

5. 배당에 관한 사항정관 제11조 (신주의 배당기산일)본 회사가 유상증자, 무상증자 및 주식배당에 의하여 신주를 발행하는 경우 신주에 대한 이익의 배당에 관하여는 이사회 결의에 의하여 신주를 발행한 때가 속하는 영업년도의 직전 영업년도 말에 발행된 것으로 본다.

Ⅲ. 투자위험요소

■ 본 건 공모주식을 청약하고자 하는 투자자들은 투자결정을 하기 전에 본 증권신고서의 다른 기재 부분 뿐만 아니라, 특히 아래에 기재된 「투자위험요소」를 주의깊게 검토한 후 이를 고려하여 최종적인 투자판단을 해야 합니다.■ 다만, 당사가 현재 알고 있지 못하거나 중요하지 않다고 판단하여 아래 투자위험요소에 기재하지 않은 사항이라 하더라도, 당사의 영업활동에 중대한 부정적 영향을 미칠 수 있다는 가능성을 배제할 수 없으므로, 투자자는 아래 투자위험요소에 기재된 정보에만 의존하여 투자 판단을 해서는 안되며, 투자자의 독자적이고도 세밀한 판단에 의해야 합니다.■ 만일, 아래 기재한 투자위험요소가 실제로 발생하는 경우, 당사의 사업, 재무상태, 기타 영업활동에 중대한 부정적 영향을 미칠 수 있으며, 이에 따라 투자자가 금번 공모과정에서 취득하게 되는 당사 주식의 시장가격이 하락하여 투자금액의 일부 또는 전부를 잃게 될 수도 있음을 유의하시기 바랍니다.■ 또한 2007년 6월 19일 자로 시행된 '유가증권 인수업무에 관한 규칙' 개정에 따라 종전 규정의 "일반투자자의 권리 및 인수회사의 의무"가 폐지되었습니다. 따라서 금번 공모에서는 인수 증권회사가 매매개시후 1월간 주가가 공모가격의 90% 이상 하락할 경우 일반 청약자 물량을 재매수할 의무가 없습니다. 따라서 상장 후 주가 하락시 일반투자자는 투자금액의 일부 또는 전부를 잃게 될 수도 있음을 유의하시기 바랍니다. 반면, 2016년 12월 13일 '증권 인수업무등에 관한 규정' 개정에 따라 동 규정 제10조의3 제1항에 어느 하나에 해당할 경우 일반청약자에게 환매청구권을 부여하도록 하고 있습니다. 그러나 금번 공모 시 동 사항을 적용하지 않음에 따라 금번 공모에서는 환매청구권을 부여하지 않음에 유의하시기 바랍니다.■ 2009년 2월 4일 부로 시행된 『자본시장과 금융투자업에 관한 법률』 제124조에 의거 누구든지 증권신고의 효력이 발생한 증권을 취득하고자 하는 자 (전문투자자, 그밖에 대통령령으로 정하는 자를 제외함) 에게 적합한 투자설명서를 미리 교부하지 아니하면 그 증권을 취득하게 하거나 매도하여서는 안됩니다. 다만, 『자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령』 제132조에 의거하여 투자설명서를 받기를 거부한다는 의사를 서면, 전화ㆍ전신ㆍ모사전송, 전자우편 및 이와 비슷한 전자통신, 그 밖에 금융위원회가 정하여 고시하는 방법으로 표시한 자는 투자설명서의 교부없이 청약이 가능합니다.

1. 사업위험

가. 성장성 둔화 위험당사가 영위하고 있는 IT서비스는 국내 기업들의 대형 프로젝트가 마무리됨에 따라 국내 시장 성장률이 둔화 추세를 보이고 있습니다. 신사업을 통하여 성장성이 제고되고 있으나 경기부진 등으로 인하여 성장성이 둔화될 경우 당사의 향후 경영 실적에 부정적인 영향이 발생할 수 있습니다.

당사가 영위하고 있는 IT서비스 사업이란 컨설팅/SI, 아웃소싱 및 BPO(Business Process Outsourcing)등 고객의 정보화 계획에서부터 구축 및 위탁 운영까지 필요한 모든 제반 활동을 지원하는 사업입니다.국내 IT서비스 시장은 2008년 금융위기에 따른 기업들의 투자금액 축소로 인하여 2009년 마이너스 성장을 기록했다가 2010년 이후 현재까지 지속적인 성장세를 유지해오고 있습니다. 다만, 그 내용에 있어서는 2010년 이전과는 다소 차이가 있습니다. 기존에는 대규모 시스템 투자가 주를 이루었지만 2010년 이후에는 정보시스템 생산성 및 운용에 있어서의 효율성 향상을 위한 통합, 고도화, 재구축 등과 관련된 프로젝트가 늘어나고 있는 추세입니다.

국내 IT시장은 새로운 이슈였던 Cloud, Big data 등의 큰 이슈들이 새로운 수요를 발굴해내지 못하면서 2017년까지 기업의 IT 투자심리가 위축되어 왔으며, SI 시장의 저성장 기조가 지속되고 있습니다. 전체 시장의 57.8%의 비중을 나타내는 IT서비스 시장은 전년대비 3.6% 성장한 12조 9,000억 원으로 예상되며 전통적인 SI기반의 시장은 지속적으로 정체되는 반면 물류, 에너지를 비롯한 비IT영역으로의 시장 확대와 함께 Big Data, AI 등 신기술 플랫폼 중심의 비즈니스 수요가 늘어날 것으로 분석도되고 있습니다. 2016년보다 7.4% 증가한 SW & 솔루션 시장은 Cloud 플랫폼으로의 전환이 가속화되고 있는데 따른 SaaS(Softare as a Service : 소프트웨어의 여러 기능 중에서 사용자가 필요로 하는 서비스만 이용 가능하도록 한 소프트웨어) 수요가 크게 늘어날 것으로 예상되며 이는 기업들의 전반적인 Digital Transformation 전략과 함께 향후에도 성장을 촉진시킬 것으로 전망됩니다.

[국내 ICT 시장 전망]

ict 시장 전망_01.jpg
ict 시장 전망_01

자료: KRG, 2017

기업의 구조조정 및 계열물량 정체 등의 이슈로 대형 업체들은 저성장을 탈피하지 못하고 있으며, 중소형 업체는 여전히 저조한 수익성을 기록하고 있습니다. 향후 다양한 신사업 분야의 등장으로 긍정적인 환경이 조성될 것으로 판단되나, 경기부진 등으로 시장 환경이 변동할 경우 당사의 실적은 악화될수 있습니다.당사는 롯데그룹 내 유일한 IT서비스 업체로 안정적인 그룹 수요를 가지고 있어 시장 성장세 둔화에 따른 사업자 간 경쟁 격화로부터 상대적으로 안전한 영업환경을 가지고 있습니다. 그룹내 안정적 수요를 가지고 있는 것은 국내 IT기업의 공통적인 특징으로서, 관계사의 영업기밀 및 노하우 등 영업비밀에 대한 보안성, 오랜 기술 축적으로 빠른 업무대응이 가능한 신속성 및 수준 높고 효율적인 서비스 제공 역량 등에 기인합니다. 이러한 상황을 종합적으로 감안하면 급격한 영업활동악화 위험은 다소 제한적 입니다.

나. 국내외 경기침체 위험국내외 경기가 하락하거나 침체가 지속될 경우, 기업들의 IT 투자수요가 축소되어 당사의경영성과에 부정적인 영향이 있을 수 있습니다.

당사의 고객이 영위하는 비즈니스 및 시장은 국내 경제 및 세계 경제의 주기적 변동 상황에 영향을 받게 됩니다. 경기 침체가 발생하거나 경기 침체가 지속되면 당사의 기존 고객 및 잠재 고객은 다른 우선 순위 과제에 집중하기 위해 신규 기술에 대한 지출을 감축, 취소, 연기하게 되고, 이는 당사의 실적에 부정적인 영향을 줄 수 있습니다. 당사가 영위하는 사업은 경기 후행적인 성격을 가지고 있어 경기 침체가 발생하면 초기 단계에 당사 서비스에 대한 수요감소로 이어지지만, 경기 회복이 시작되어도 이러한 수요가 회복되기까지는 더 많은 기간이 소요됩니다. 이와 동시에 다수의 고객기업들은 현행 상거래 수단 및 정보 교환 수단에 상당한 자원을 이미 투자한 상황이고 새로운 접근 방식이 기존 인력, 프로세스, 인프라에 혼란을 줄 수 있는 경우라면 그 채택을 꺼리거나 적용 속도를 늦출 수 있습니다. 이러한 추세는 경기 침체 시에 특히 두드러지게 나타납니다. 따라서 변화하는 경제 상황을 제대로 예측하지 못하거나, 변화에 대응하지 못하는 경우 당사의 사업은 수익성 측면에서 부정적인 영향을 받게 될 수 있습니다.

[기업경기실사지수]

기업경기실사지수_201804_01

자료: 통계청

한국은행 기업경기실사지수 통계자료에 따르면 국내 IT서비스의 주요 수요처인 기업들의 경기실사지수가 2016년부터 상승하였으나 2017년 이후 등락을 거듭하고 있어 경기 상승에 대한 기대감이 불투명한 상황입니다. 통상 경기악화시 IT투자를 포함한 투자지출을 축소하거나 집행시기를 지연하는 등 보수적으로 예산지출을 관리하므로,경기와 기업의 투자지출은 상호 연동되는 특성이 있습니다. 이러한 사유로 IT서비스 사업은 경기실사지수 하락에 따라 설비투자 전망지수 또한 회복세를 보이지 않는 등 전반적으로 불리한 영업환경에 직면할 가능성이 있습니다.

다. 기술변화 위험IT서비스 산업은 기술의 진보와 변화 속도가 타 산업보다 빠르며, 당사가 이러한 외부환경 변화에 적기 대응하지 못한다면 경영성과에 부정적 영향이 있을 수 있습니다.

당사가 속한 IT 서비스 시장이 특징은 신속한 기술 변화, 업계 표준의 끊임없는 진화,고객 요구사항 및 수요형태의 변동, 새로운 상품과 서비스의 지속적인 출현 등으로 요약될 수 있습니다. 따라서 당사의 성공 여부는 이러한 시장의 특성 및 고객의 요구사항을 사전에 정확하게 예측하고 효율적인 솔루션을 적시에 개발, 구현하는 능력에 달려 있다고 할 수 있습니다. 이러한 시장 변화를 제대로 예상하지 못하거나 대응하지 못한다면 현재 또는 미래의 경쟁업체가 제공하는 서비스와 솔루션으로 인해 당사의 서비스나 솔루션의 경쟁력이저하될 수 있습니다.

시장 수요에 맞춰 당사가 제공하는 서비스 및 솔루션을 변화시키기 위해서는 신규 기술의 채택이나 추가적인 자본 지출이 필요할 수도 있습니다. 또한 당사가 기술의 변화, 새롭게 등장하는 업계 표준, 고객의 새로운 요구에 대응하기 위해서는 상당한 시간과 비용이 소요될 수 있으며, 특히 비용 측면에서 효율성을 확보해야 새로운 기술 및 솔루션의 상용화가 가능합니다. 따라서 이러한 기술변화에 적절히 대응하지 못한다면 당사의 영업 실적에 부정적인 영향을 끼칠 수 있습니다.

다만, 당사의 경우 Captive Market 에 대한 매출비중이 높으며 또한 IT 서비스 산업의 특성상 타업체로 변경하는 데 드는 전환 비용 등으로 인하여 타 산업에 비해 거래처 변경이 어려운 특징이 있습니다. 이로 인하여 기술 변화로 인한 급격한 매출액 변동 위험은 크지 않은 것으로 판단됩니다. 또한, 당사는 지속적인 연구개발을 통하여 기술 트렌드 변화에 대응하고 있으며 고객사에 필요한 서비스를 선제적으로 개발해 경쟁력을 확보하고자 하고 있습니다.

당사는 4차 산업혁명, Digital Transformation, Business Transformation 에 대응하기 위하여 2015년부터 연구개발 인력을 적극적으로 늘리고 있으며, 단순 R&D가 아닌 실제 성과와의 연결을 위해 임원급의 연구소장 3명 (AI Tech센터, AI Biz 센터, DT연구센터)을 배치하였습니다. 이를 통해 고객에게 선도적이고 가치 있는 IT서비스를 제공하고자 노력하고 있습니다.

연구개발 관련 부서와 주요 업무는 다음과 같습니다.

구 분

주요 업무

AI

Tech센터

지식경영TF

● 미래기술 분야 핵심특허 등 지적재산권 확보

지식정보기술팀

● AI, 빅 데이터를 통한 플랫폼/서비스 개발 및 사업모델 구축

● AI 알고리즘, 빅 데이터 기술 원천기술 내재화 및 인프라 확보

AI

Biz센터

서비스기획팀

● AI, 빅 데이터 관련 서비스
기획
및 사업화 추진

서비스지원팀

● AI, 빅 데이터 관련
마켓리서치,
사업화 지원

DT

연구센터

DT지원팀

● 고객의 Business Transformation 니즈 발굴 및 신서비스 발굴

→ Digital Transformation 솔루션 및 방법론 제안

● 다양한 분야의 플랫폼 가능 서비스 R&D

솔루션연구팀

● 롯데그룹에 제공된 우수한 IT서비스 및 타 연구조직에서 개발한

시스템을 솔루션화하여 대외시장 및 글로벌 시장에 판매할 수 있도록

패키지화 추진

● 부서내에 블록체인 담당을 별도로 신설하여 개발된 솔루션의

블록체인을 통한 암호화 기술 연구

물류TF

● 유통/물류 효율화를 위한 물류 솔루션 R&D 및 솔루션 론칭 준비

● 물류 관련 신사업 발굴

최근 진행중인 연구개발 관련 사항은 다음과 같습니다.

과제명
연구결과 및 기대효과
상품화된 경우그 내용

인증 알고리즘 기반 모듈
ㆍ자체 인증 알고리즘 개발ㆍ기대효과 : 기존/신규 솔루션 인증모듈 대체

축산물 이력제, 각종 인증, 계약 플랫폼

물류로봇통합관제
ㆍ클라우드 물류 통합관제 플랫폼 모델수립ㆍ온라인 통합물류시스템 구축ㆍ기대효과 : 자체 물류 솔루션 확보
광명 롯데물류센터 내 시범구축 예정

라. 매출의 계절성과 관련된 위험당사는 분기별 매출 변동성으로 4분기에 매출이 집중되는 경향이 있으며, 이로 인해 이익률 편차가 발생할 수 있습니다.

당사가 속한 IT서비스 산업은 수주사업이라는 특성으로 당사 고객의 분기별 매출의 변동성과 이익률 편차가 크게 나타나는 특성을 가지고 있고, 고객의 발주가 줄거나 지연되면 이는 분기별 영업실적에 직접적인 영향을 줄 수 있습니다. 당사의 고객들은 당사 고객사의 예산 집행 중지 등 당사 고객의 예산으로 인한 문제, 발주 지연 등 당사가 통제할 수 없는 다양한 원인으로 인하여 발주가 감소하거나 지연될 수 있으며, 당사가 이를 미리 예측하는 데에는 어려움이 있습니다

당사의 고객들의 예산 집행 절차로 인하여 당사의 영업실적은 중대한 영향을 받을 수있습니다. 예컨대, 매출의 계절성이 발생하는 주요 원인은 고객사가 연간 예산의 집행 완료를 위해 4분기까지 프로젝트가 종료되도록 발주하는 경향이 있어 4분기에 매출이 집중되는 반면, 연초는 고객사가 투자계획 수립 및 검토를 진행하는 시기이므로수주 감소로 인해 매출이 상대적으로 적고 이로 인해 이익률 역시 하반기가 상반기에비해 높게 나타날 가능성이 있습니다.

[2017년 국내 IT서비스 기업 분기별 매출 구성비중]

(단위: 백만원)

1Q

2Q

3Q

4Q

1Q

2Q

3Q

4Q

삼성에스디에스

2015

19,155

19,595

18,737

21,048

24.4%

25.0%

23.9%

26.8%

2016

17,450

20,521

20,012

23,819

21.3%

25.1%

24.5%

29.1%

2017

21,495

23,741

23,089

24,666

23.1%

25.5%

24.8%

26.5%

포스코 ICT

2015

2,170

2,356

1,918

1,961

25.8%

28.0%

22.8%

23.3%

2016

1,996

2,159

1,926

2,588

23.0%

24.9%

22.2%

29.9%

2017

2,301

2,155

2,342

2,708

24.2%

22.7%

24.6%

28.5%

신세계 I&C

2015

648

628

644

691

24.8%

24.0%

24.7%

26.5%

2016

713

795

694

761

24.1%

26.8%

23.4%

25.7%

2017

775

775

769

883

24.2%

24.2%

24.0%

27.6%

평균

23.9%

25.1%

23.9%

27.1%

자료: 각사 감사보고서

[롯데정보통신 최근 3년간 매출 추이]

(단위: 백만원)

상반기

하반기

합계

매출액

비중

매출액

비중

2017년

341,121

49.29%

350,176

50.71%

691,297

2016년

286,457

45.99%

336,462

54.01%

622,919

2015년

319,928

53.10%

282,603

46.90%

602,531

자료: 2015~2017년 재무수치는 분할을 가정한 Carved-out재무제표 기준으로 실제 실적과는 차이가 발생할 수 있습니다.

당사의 경우 하반기에 매출이 증가하는 경향을 보이나 수행하는 프로젝트의 종료시기 등에 따라 비중이 변동할 수 있어 계절성은 크지 않습니다.

마. 원가 산정 오류와 관련된 위험컨설팅/SI 사업의 경우, 대가는 계약시점에 고정되는 반면, 원가는 제안시점에 원가산정 오류, 실행 과정 중 재작업 또는 원가절감, 구축기간 단축 또는지연에 따른 투입자원 증감 등으로 수주시점에서 예상했던 원가 대비 차이가 발생할 수 있으며, 실제원가가 수주 시 예상원가를 초과할 경우 손실이 발생할 수도 있습니다.

SI 사업은 고객이 요구하는 사양의 시스템을 계약서상 대가를 받고 계약기간동안 구축하여 납품하는 사업입니다. 따라서 대가는 계약시점에 고정되는 반면, 원가는 제안시점에 원가산정 오류, 실행 과정 중 재작업 또는 원가절감, 구축 기간단축 또는 지연에 따른 투입자원 증감 등으로 수주시점에서 예상했던 원가 대비 차이가 발생할 수 있으며, 실제원가가 수주 시 예상원가를 초과할 경우 손실이 발생할 수도 있습니다.당사는 이러한 견적오류와 공기지연을 예방하고 안정적으로 이익을 확보하기 위해 단계적 위험관리 체계를 운영하고 있습니다. 이에 당사는 수익성 강화 및 원가 산정의 오류 등을 최소화하기 위해 주요 프로젝트에 대하여 수주심의위원회를 운영하고 있으며 수익성 강화를 위해 저마진 프로젝트를 지양하고 프로젝트 전 심사절차를 보다 강화하고 있습니다.

수주심의위원회는 수주액 기준으로 대내외 모두 3억이상 건에 대해 진행하며, 80억 미만 건에 대해서는 전사가 아닌 본부차원에서 진행하게 됩니다(ISP, 컨설팅은 금액구분없이 모두 진행). 심의위원회 결과는 다음과 같이 구분되고 있습니다.

구 분

상세 내용

가결

프로젝트 진행

조건부 가결

원가 개선 및 제안 내용 변경을 전제로 통과

부결

프로젝트 진행 불가

단, 이러한 당사의 노력 및 관리에도 불구하고 컨설팅/SI 서비스의 특성상 추가 원가발생 가능성은 존재 합니다.

바. 지적재산권 관련 위험IT서비스 산업은 서비스 제공을 위한 솔루션 및 개발기술과 관련하여 지적재산권 분쟁 위험이 존재합니다.

당사는 특허 출원, 등록 등을 통한 지적재산권 확보 노력과 함께 타인의 지적재산권 침해 방지를 위하
여 노력하고 있습니다.

이러한 노력에도 불구하고, 당사가 서비스에 사용하고 있는 라이선스에 대해 제공자의 일방적인 사용조건 변경 요구 등으로 분쟁이 발생할 경우 서비스 제공에 차질을 빚어 손실이 발생할 가능성이 존재합니다.

또한, 타인이 지적재산권 침해를 주장하거나 이와 관련된 소송을 제기할 경우, 승소 여부와 관계없이 많은 비용과 시간이 소요되며, 회사의 평판에 부정적인 영향을 미칠수도 있습니다. 그리고 지적재산권 분쟁이 발생하여 회사가 예상하지 못한 시간과 비용을 소모할 수도 있으며, 지적재산권 분쟁 결과에 따라 해당 솔루션과 개발기술을 회사가 사용하지 못할 경우 회사의 경영성과에 직접적인 영향이 발생할 수도 있습니다.

<특허청에 등록 및 출원한 지적재산권>

(단위:건)

특허

실용신안

디자인

상표

등록

출원

등록

출원

등록

출원

등록

출원

11

15

-

-

3

-

40

6

주) 별도 기준

사. 기술 장애에 따른 위험장애가 발생할 경우, 고객의 손해배상 청구가 발생할 수 있으며 규제기관으로부터 제재를 받을 수도 있습니다.

당사의 IT 인프라, 특히 당사 데이터 센터의 성능, 신뢰성 및 가용성은 고객과의 사업관계를 유지하는데 있어서 중요한 요소입니다. 현재 당사는 서울본사 1개소, 대전광역시에 1개소, 수도권 지역에 1개소의 데이터 센터를 운영하고 있습니다.

당사 데이터 센터에는 백업 시스템과 복구 시스템이 완비되어 있지만, 시스템 또는 네트워크 장애, 정전, 컴퓨터 바이러스, 통신 장애 또는 인적 오류 등의 사유로 인해 동 센터에서 제공하는 서비스의 속도가 느려지거나 이러한 서비스가 제공되지 못할 수도 있습니다. 또한 지진, 화재, 홍수 등의 자연 재해가 발생하는 경우 당사의 데이터 센터 운영에 상당한 장애가 발생하거나 센터 설비가 파괴될 수도 있습니다. 당사 서비스에 상당한 장애가 발생되면 당사의 고객에게 제공하는 서비스에 문제가 발생하게 되며 이로 인해 당사 수익에 악영향을 미칠 수도 있습니다.

아. 협력업체 관리 부실에 따른 위험당사의 경우 사업 컨설팅부터 솔루션, 시스템 장비 도입, 네트워크 구축 및 관리에 이르기까지 종합적인 관리 운영을 맡고 사업 도중에 문제 발생시 책임과 사후 처리 부문도 담당하게 됩니다. 따라서 수주한 프로젝트의 성공적인 완료를 위해서는 관련 협력업체의도움이 필수적인 요소라고 할 수 있습니다. 따라서 협력업체의 선정 및 관리가 당사의 실적에 영향을 줄 수 있습니다.

당사가 영위하는 IT 서비스 산업의 경우 일반적으로 프로젝트가 발주되면 하드웨어, 소프트웨어, 서비스 등 전체 IT 산업의 주체들이 총 망라되어 프로젝트를 진행하게 됩니다. IT 서비스 사업의 주계약자인 당사의 경우 사업 컨설팅부터 솔루션, 시스템 장비 도입, 네트워크 구축 및 관리에 이르기 까지 종합적인 관리 운영을 맡고 사업 도중에 문제 발생시 책임과 사후 처리 부문도 담당하게 됩니다. 또한 당사를 중심으로 소프트웨어 및 하드웨어 공급자, 중소 IT 서비스 공급업체, 그리고 협력업체(하도급) 들이 하나의 IT 서비스 사업을 위해 프로젝트 팀을 구성하여 사업이 진행되게 됩니다.

[IT 서비스 시장 참여자와 참여자간 관계]

it서비스시장 참여자 관계도_01.jpg
it서비스시장 참여자 관계도_01

따라서, 수주한 프로젝트의 성공적인 완료를 위해서는 관련 협력업체의 도움이 필수적인 요소라고 할 수 있습니다. 하드웨어의 경우 대부분 HP, IBM, Cisco 등 글로벌 업체들의 제품을 사용하고 소프트웨어의 경우 해외업체 및 당사 자체개발 프로그램등을 이용하고 있어 프로젝트 성공에 큰 어려움은 없는 상황이지만 그외 서비스를 제공하기 위한 하도급 업체의 선정 및 관리는 당사의 수익성 및 향후 사업의 성장성에 중요한 요소라고 할 수 있습니다.

당사는 우수한 협력업체를 확보하기 위하여 우수한 기술력을 보유하고 있는 협력업체와는 안정적인 사업관계 구축을 위하여 지속적으로 노력하고 있으며 정기적으로 협력업체 평가를 통하여 우수한 기술수준을 보유하고 있는 업체만을 선별하여 공동 프로젝트를 수행하는 등 협력업체 관리 업무를 수행하고 있습니다. 외주용역은 약 600여개의 업체로부터 1,000여명의 인력을 제공받고 있습니다.

자. 경쟁심화에 따른 수익감소 위험성당사 경쟁업체 중 일부는 기술 자원, 재무 자원, 마케팅 자원 또는 기타 자원 측면에서 당사보다 우월할 수 있으며, 일부 경쟁업체는 신규 업무 수주 및 전문가 확보 능력, 가격조건 등에서 당사보다 더 우수할 수도 있습니다. 이러한 측면으로 인해 당사가 영위하는 IT서비스 사업은 가격 인하압력을 받을 수 있고 이는 결국 수익감소로 이어질 수있습니다.

일반적으로 대내시장을 제외하고 볼 경우, IT서비스 산업은 매우 높은 수준의 경쟁강도를 가진 것으로 평가되고 있습니다. 대규모 투자의 필요성이 적고 IT 전문인력과사업자 신고만으로 사업을 영위할 수 있기 때문에 진입장벽이 낮으며 이에 기인한 시장참여자의 과다로 대외시장은 사실상 완전경쟁에 가까운 모습을 보이고 있는 것으로 판단됩니다.

당사의 주요 경쟁업체로는 삼성SDS, LG CNS, 포스코 ICT 등이 있으며 당사와 유사한 아웃소싱, SI, 컨설팅 서비스의 전부 또는 일부를 제공하는 대규모의 다국적 IT서비스 제공업체 및 낮은 인건비를 기반으로 경쟁력 있는 가격조건을 제공하는 해외 IT서비스 업체도 당사의 경쟁업체로 볼 수 있습니다.

[주요 IT 서비스 업체 현황]

(단위 ; 백만원)

순위

회사명

기업집단

매출액

영업이익

1

삼성SDS

삼성

4,006,911

276,808

2

SK

SK

2,296,659

191,135

3

LG CNS

LG

2,239,821

141,196

4

CJ올리브네트웍스

CJ

1,438,978

81,993

5

현대오토에버

현대

1,335,966

64,707

6

포스코ICT

포스코

838,258

50,534

7

롯데정보통신

롯데

622,919

17,894

8

한전KDN

한국전력공사

588,160

48,808

9

KTDS

KT

475,963

10,838

10

GS네오텍

GS

429,377

4,588

(출처: KRG 2017, 전자공시시스템, 각각 별도 매출 기준)

당사 경쟁업체 중 일부는 기술 자원, 재무 자원, 마케팅 자원 또는 기타 자원 측면에서 당사보다 우월한 입지를 점하고 있으며, 일부 경쟁업체는 신규 업무 수주 및 전문가 확보 능력, 가격조건 등에서 당사보다 더 우수할 수도 있습니다. 이러한 측면으로 인해 당사가 영위하는 IT서비스 사업은 가격 인하압력을 받을 수 있고 이는 결국 수익감소로 이어질 수 있습니다.

[IT서비스 업종의 핵심역량]

사후관리프로젝트 감수 및 평가소프트웨어 설치 및 운영, 요구 기능의 구현 및 실행프로젝트 수행 계획과 진척률우수한 협력 업체 보유여부신기술에 대한 지속적 R&D

자료: 정보통신정책연구원, IT서비스 산업의 공정 경쟁과 수익성 제고

고객별 IT NEEDS 에 대응하기 위한 산업지식, SW/HW/NW 기술, Project Management, 운영 노하우 등 업종 특성상 진입장벽이 존재한다고 판단됩니다. 특히다양한 프로젝트 수행경험과 기술력을 보유한 프로젝트 매니저, 컨설턴트, Architect등의 전문인력 확보 및 유지는 치열한 경쟁에 대응하기 위한 회사의 고유 능력이라고판단됩니다. 당사의 경우 1996년 회사 설립 후 현재까지 롯데그룹 내 다양한 계열사들의 SI 업무를 수행한 경험을 바탕으로 해서 경쟁사 대비 다양한 업종의 프로젝트를수행한 경험이 있으며, 특히 그룹의 특성상 유통 계열사의 비중이 많은 관계로 당사의 경우에도 유통관련 다양한 프로젝트 경험이 있어 이를 바탕으로 국내 및 해외유통회사들과 관련된 다양한 IT 서비스 업무를 수주하고 있는 상황입니다.

차.서비스에 대한 요율 및 가동률 유지와 관련된 위험당사의 영업실적은 당사의 서비스 요율 및 전문인력의 가동율 그리고 대금청구가능성에 영향을 받습니다. 따라서 당사가 제공하는 서비스에 대한 요율 및 전문인력에 대한 적절한 가동율을 유지할 수 없을 경우, 이는 당사의 영업실적에 부정적인 영향을 미치게 되어수익성이 악화될 수 있습니다.

당사의 영업실적은 당사의 서비스 요율 및 전문인력의 가동율 그리고 대금청구가능성에 영향을 받습니다. 따라서 당사가 제공하는 서비스에 대한 요율 및 전문인력에 대한 적절한 가동율을 유지할 수 없을 경우, 이는 당사의 영업실적에 부정적인 영향을 미치게 되어 수익성이 악화될 수 있습니다. 당사가 제공하는 서비스 요율에 영향을 미치는 요소는 다음과 같습니다. - SW기술자의 노임단가에 대한 유관기관의 가이드라인

[소트웨어노임단가]

IT서비스 업계에서 일반적으로 통용되는 노임단가는 한국소프트웨어산업협회에서 매년 발표하는 SW기술자 평균임금을 기준으로 산정합니다. 이는 소프트웨어노임단가가 2009년 최초 발표당시 소프트웨어산업진흥법시행령에 의거한 단가임을 공표함으로써 업계의표준 가이드라인으로 인식이 되었습니다. 노임단가는 컨설팅, IT솔루션, 아웃소싱 등 다양한 산업에 종사하는 SW기술자에 대한 평균임금을 의미하는 것으로 실제 청구가격을 의미하는 것은 아닙니다.

[소트웨어노임단가 추이]

(단위: 원)

연 도
2013년
2014년
2015년
2016년
2017년

구 분
평균임금(M/M)
평균임금(M/M)
평균임금(M/M)
평균임금(M/M)
평균임금(M/M)

기술사
8,360,499
8,588,895
8,644,482
9,181,767
9,414,309

특급기술자
7,500,591
7,901,502
7,845,453
8,011,542
8,134,214

고급기술자
5,598,390
5,713,575
5,799,360
5,973,240
6,351,342

중급기술자
4,608,849
4,648,791
4,648,875
4,757,277
4,981,725

초급기술자
3,826,074
3,972,654
4,006,527
4,006,590
3,979,456

고급기능사
3,245,109
3,620,064
3,724,077
3,928,953
3,976,482

중급기능사
2,651,040
2,951,151
2,964,528
3,097,143
3,296,592

초급기능사
2,408,175
2,451,876
2,493,372
2,503,872
2,390,211

자료입력원
1,986,852
2,341,227
2,363,970
2,458,638
2,370,347

전년대비 증가율
5.9%
6.6%
2.4%
3.5%
3.1%

- 당사의 서비스를 통해 고객이 느끼는 부가가치 - 경쟁사 대비 낮은 노임의 인력을 채용하고 프로젝트에 투입할 수 있는 능력 - 당사 또는 경쟁사가 제공하는 새로운 서비스 및 상품 - 경쟁사의 가격정책 - 국내 및 해외의 전반적인 경제상황 당사의 가동율에 영향을 미치는 요소는 다음과 같습니다. - 서비스에 대한 수요 예측능력 및 이를 통한 적정수준의 인력 유지 능력 - 4분기에 집중된 매출 발생 구조 하에서의 계약 주기 - 완료된 프로젝트에서 새로운 프로젝트로의 인력 투입 능력 - 전문인력의 고용의 유연성

- 효
율적인 프로젝트 관리 및 적정 수준의 가득률 유지

카. 우수인력 이탈에 관한 위험당사가 우수 인력의 확보 및 유지, 직원의 기술역량 향상을 지속하지 못한다면 당사의 사업에 부정적인 영향이 발생할 수 있습니다.

당사가 영위하고 있는 IT서비스 사업은 인력자원이 중심이 되는 속성을 지니고 있습니다. 따라서 당사가 보유하고 있는 전문인력 및 핵심인력의 이탈을 방지하지 못한다면 당사가 진행중인 프로젝트는 부정적인 영향을 받을 수 있습니다. 급격한 기술변화 환경에 대응하고 과거의 개발이력을 활용하기 위해서는 연구개발 인력의 확보 및 관리가 무엇보다 중요하며, 기존 핵심인력의 고용 안정성을 보장할 뿐만 아니라 신규인력의 전문성 및 숙련도를 향상시켜야 하는 과제를 안고 있습니다.

당사는 연구개발인력 등의 핵심인력을 확보하고 유출을 방지하기 위하여 다양한 교육기회의 부여, 직위평가, 복리후생제도, 종업원간 커뮤니케이션을 원활하게 하기 위한 제도 등을 도입하여 시행하고 있습니다. 그리고, 임직원의 업무능력 향상을 위한 사내교육 및 파견교육을 실시하고 있는 등 핵심 인력에 대한 관리를 지속적으로 해나가고
있습니다.
구체적인 제도로는 성과평가에 따른 차등보상 (임금인상률, 성과급), 우수인재 대학원 학비 및 자격증 취득비용 지원, 관리자 및 기술자 투트랙 직책 부여를 통한 전문인력 우대, 우수인재 추천을 통한 포상제도 등을 시행하고 있습니다.

2. 회사위험

가. 해외시장 진출 지연에 따른 위험당사는 국내 IT서비스 시장의 한계를 극복하기 위해 글로벌 진출을 추진하고 있습니다. 해외 시장의 경우 각국의 경기 변동, 시장의 차이 등에 따라 진입이 지연될 수 있으며 이는 당사 실적에 부정적 영향을 줄 수 있습니다.

2000년도 이후 롯데그룹 계열사의 해외진출이 가속화되면서, 해외 현지에서 계열사의 IT 서비스 수요가 발생하게 되었으나, 현지 IT업체의 경우 기술 수준이 낙후되어 있어 안정적으로 시스템을 운영하거나, 계획한 시스템을 적기에 구축하기가 어려운 상태였습니다.

당사는 해외 소재 계열사의 IT 요구사항을 해결하고, 글로벌 IT업체로 도약을 하기 위하여 중국, 베트남, 인도네시아, 러시아 등의 지역을 대상으로 거점을 확보하고 사업을 영위하게 되었습니다. 사업의 주된 내용은 고객의 전산 시스템을 운영하는 SM (System Management)과 새로운 시스템을 구축하는 SI(System Integration)이며, 기타 국내외 경쟁력 있는 솔루션을 자체 개발 또는 발굴 후 제공하는 것입니다. 특히, 2013년 인도네시아, 2014년 7월 베트남, 12월 북경과 상해에 통합전산센터를 구축하여 해외 고객들을 대상으로 경쟁력 있는 서비스를 제공하고 있습니다.

각 거점별로 사업 초기에는 계열사 중심의 서비스를 제공하지만, 현지에서의 사업을 확대하기 위하여 교육 등을 통한 기술자 확보, 새로운 고객확보를 위한 홍보활동 등을 통하여 인도네시아 등에서는 롯데계열사 외에 고객을 확보하는 등 지속적인 성장에 경주하고 있습니다. 향후 보다 높은 브랜드 이미지 구축 및 레퍼런스 확보 등을 통하여 해당 거점 뿐 아니라 거점 인근 국가 소재 기업들을 대상으로 사업 확장을 모색하고 있습니다.

[해외 배출 비중 ]

(단위: 억원)

2018년 1분기
2017년
2016년
2015년

매출액
1,839
8,197
7,688
7,349

해외 매출액
70
643
493
427

해외 매출비중
3.8%
7.8%
6.4%
5.8%

해외 매출 중 대내 매출(비중)
56(80.0%)
588(91.4%)
479(97.2%)
406(95.1%)

해외 매출 중 대외 매출 (비중)
14(20.0%)
55(8.6%)
14(2.8%)
21(4.9%)

주) 연결기준이며 2015년부터 2017년까지 실적은 감사받은 재무제표가 아닌 분할을 가정한 재무제표 기준입니다.

향후 글로벌 사업을 전개하는데 있어 글로벌 경기 침체 또는 경쟁 심화에 따른 수주차질, 경험부족 등에 따른 원가 상승, 신규 해외사업에 대한 초기 투자 비용 증가 등으로 당초 계획에 미달하는 실적 부진이 있을 수 있습니다. 또한, 정부의 규제 승인ㆍ인가ㆍ정책의 변화, 환율변동이나 송금의 제한 등 현지 정치ㆍ경제ㆍ사회적 리스크에 따라 회사의 경영실적에 부정적 영향이 있을 수도 있습니다.

나. 그룹에 대한 매출의존도가 높은데 따른 위험 당사 매출액의

90%
(별도 재무제표 기준, 연결 재무제표 기준 80%)

은 롯데그룹 계열사들에 의존하고 있는 상황입니다. 또한 향후에도 당사 수익 중 상당부분은 롯데그룹 계열사를 통해 창출될 것으로 예상하고 있습니다. 따라서 당사의 매출구조는 계열사내 전산시스템 구축 및 그룹의 IT 투자정책변경에 따라 당사의 매출액이 영향을 받을 수 있는 구조입니다. 당사는 계열사를 통한 매출 안정성 유지의 가능성은 높지만 매출의존도가 높은 사업 구조상 계열사의 IT 투자정책에 따라실적변동이 발생할 수 있는 위험이 있습니다.

당사와 같은 SI 업체들은 수요자의 요구에 의하여 컨설팅, 시스템 설계, 시스템 요소의 개발, 시험 및 설치, 그리고 유지보수 등의 업무를 수행하고 있습니다. 초창기 SI 업체들은 글로벌 업체로부터 하드웨어 및 소프트웨어를 수입하여 유통하거나 유지보수를 수행하는 형태로 사업을 시작하였으며 이에 따라 국내 SI 산업은 자체적으로 개발한 상품을 통한 사업다변화를 이루지 못한 채 공공, 금융, 통신 등 제한된 수요처의 IT 투자계획에 전적으로 의존하게 되었습니다. 대외시장에서 해외업체에 대한 경쟁력을 갖추지 못한 국내 SI 업체들은 주로 대기업 전산실을 모태로 하는 그룹 계열 SI업체를 중심으로 계열사에 대한 영업에 집중하였으며 그 결과 이를 중심으로 한 대내시장(Captive Market) 위주의 매출이 주를 이루기 시작하였습니다. 이는 업체로 하여금 안정적 고객기반과 함께 우수한 수익성을 시현하도록 하는 한편, 창출된 현금흐름을 기반으로 R&D를 통한 자체 기술력을 확보하는데 도움을 주었습니다. 또한 그룹 계열사 신설 및 사업확장에서 파생된 다양한 프로젝트 업무경험의 축적을 통해 이후 대외 시장에 적극적으로 진출할 수 있는 기반을 마련할 수 있게 되었습니다.

대내시장 위주의 사업구조로 금융, 통신을 제외한 민간부문은 대부분 그룹 계열 SI 업체에 의해 독점되었으며 이러한 진입장벽은 그룹 계열 SI 업체와 계열사 간의 관계특화성과 다른 업체로 변경하는데 소요되는 전환비용으로 인한 Lock-in 효과로 보다공고해져 현재까지 지속되고 있으며 이는 그룹 계열 SI업체가 타 업체 대비 양호한 수익구조와 함께 영업의 안정성을 확보하는 요인이 되는 것으로 판단됩니다.

당사의 경우도 수익의 상당부분이 롯데그룹 계열사를 통해 창출되고 있습니다.

[관계사 매출액 비중]

(단위: 백만원)

구분

2017년

2016년

2015년

관계사매출액

641,908

580,192

522,637

전체매출액

691,297

622,919

602,531

비중

92.86%

93.14%

86.74%

주) 분할을 가정한 별도 재무제표 기준

[관계사 매출액 비중]

(단위: 백만원)

구분

2017년

2016년

2015년

관계사매출액

665,890

628,536

540,235

전체매출액

819,670

768,760

734.908

비중

81.24%

81.76%

73.51%

주) 분할을 가정한 연결 재무제표 기준

위의 표에서 확인되다시피 당사 매출액의

90%
(별도 재무제표 기준, 연결 재무제표 기준 80%)
은 롯데그룹 계열사들에 의존하고 있는 상황입니다. 또한 향후에도 당사 수익 중 상당부분은 롯데그룹 계열사를 통해 창출될 것으로 예상하고 있습니다. 따라서 당사의 매출구조는 계열사내 전산시스템 구축 및 그룹의 IT 투자정책변경에 따라 당사의 매출액이 영향을 받을 수 있는 구조입니다. 당사는 계열사를 통한 매출 안정성은 높지만 매출의존도가 높은사업 구조상 계열사의 IT 투자정책에 따라 실적변동이 발생할 수 있는 위험이 있습니다.

POS, ERP, 농산물이력관리시스템, 홈네트워크시스템 등 계열 내 IT 서비스 수요가 풍부한 그룹내 5대 거래처(롯데쇼핑, 롯데카드, 롯데건설, 호텔롯데, 우리홈쇼핑)에 대한 매출비중이 여전히 높은 편이나 당사는 계열 내 거래처 확대 및 대외 시장 진출을 지속적으로 추진하면서 매출편중성을 완화시켜 나가고 있습니다. 이를 위해 당사는 제2경인고속도로
,

한국씨티은행, 한
국수자원공사
등
대
외수주를 강화하고 있습니다.

[대외 프로젝트]

프로젝트명

발주처

수주규모(
억원)

씨티은행 재핵복구시스템
(주)한국씨티은행
193

제2경인 운영설비설계 및 구축납품

제이경인연결고속도로㈜

153

K-Water 업무시스템 혁신 사업
한국수자원공사
101

전국은행연합회 세금우대시스템 구축
(사)전국은행연합회
95

우리은행 차세대시스템 대응개발(인터넷뱅킹 및 스마트뱅킹)
우리은행
81

다. 재무안정성 관련 위험 당사의 부채비율은 2017년 기준 108.80%로 다소 높은 수준을 보이고 있으나 당사의 매출액, 현금창출능력, 보유자산 및 보유지분 등을 고려했을 때 단기적인 유동성 문제 등이발생할 가능성은 낮은 것으로 판단됩니다.

[안정성 지표]

(단위: %)

구분

2017년

2016년 (carved-out)

2015년

(carved-out)

업종평균

회사

유동비율

94.43

143.74

89.61

84.10

부채비율

108.80

59.66

160.34

104.56

차입금의존도

12.95

21.48

16.46

19.53

이자보상배율

1652.89

730.74

964.18

1627.50

주) 분할을 가정한 별도 재무제표 기준당사의 부채비율(2016년 160.34% → 2017년 108.80%)과 차입금의존도(2015년 19.53% → 2017년12.95%)은 전반적으로 감소추세를 보이고 있으나, 업종평균 대비 높은 수준을 유지하고 있습니다. 이는 2014년까지 수년간 지속된 투자확대로 은행차입등 타인자본 조달규모가 1,200억원 수준까지 증가하여, 최근 3개년 지속된 차입금 상환에도 불구하고 여전히 600억원 규모의 차입금 수준을 보이고 있기 때문입니다.

특히, 2016년 부채비율이 2015년 대비 급격히 증가한 것은 2016년 모바일상품권 발행 사업을 시작함에 따라 600억원 규모의 미지급금이 부채에 인식되었기 때문입니다. 모바일상품권의 경우 발행을 하면 선수금으로 인식하고 소비자가 상품권을 이용하면 당사는 수수료를 매출로 인식하고 상품권 대금은 원 발행사에게 지급해야 하는 구조로 되어 있습니다. 이에 따라 결산시점에 지급하여야 할 상품권 대금이 지급되지않을 경우 당사의 부채비율이 높아지는 효과가 있습니다. 2016년 이후 차입금의 지속적인 상환과 기타불입자본의 증가로 2017년 부채비율은 2016년 대비 감소하였습니다.

라. 배당의 불확실성당사는 상장 이후 일정수준의 배당금을 지급하고자 하나 미래의 배당금의 규모나 배당금 지급 여부는 현시점에서 예상하기 어렵습니다. 또한, 실제 배당수준은 당사의 자본수준, 재무상황, 각종 계약상의 제약, 관련 법률과 규제 등 다양한 요인을 고려하여 결정하는 것이므로 향후 지급여부나 배당금 규모에 대해서는 불확실성이 존재합니다.

당사는 주주환원 정책에 따라 상장 이후 일정금액 이상의 배당금을 지급할 계획이나.상장 이후 장래의 배당금의 규모나 배당금 지급 여부는 해당 시점에서의 주주총회의 승인 결의에 따라 최종적으로 결정되는 것이므로 현시점에서 정확한 배당액을 예상하기 어렵습니다. 또한, 실제 배당수준은 당사의 자본수준, 재무상황, 각종 계약상의 제약, 관련 법률과 규제 등 다양한 요인을 고려하여 결정하는 것이므로 향후 배당금 지급여부나 배당금 규모에 대해서는 불확실성이 존재합니다. 이점 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

마. 지속적인 선행투자가 필요한 사업IT설비 및 데이터센터 투자 등 선행적인 투자가 지속될 것으로 예상되므로, 해당 사업이 부진할 경우 당사 경영실적에 부정적인 영향이 발생할 수 있습니다.

네트워크서비스, 데이터센터서비스, 모바일서비스와 같이 선행 인프라투자를 수반하는 사업이 빠르게 성장할 것으로 예상되며 데이터센터 구축 등과 같이 사업 확대와 연동한 자본적 지출이 지속될 전망입니다. 현재 이러한 자본적 지출은 사업의 수익성을 전제로 집행하는 투자이며 차입금에 의존하지 않고 내부 유보 재원으로 충당되고 있지만, 클라우드 서비스 등 선행적인 인프라투자를 수반하는 사업이 계획 대비 차질을 빚을 경우 회사의 수익성 및 재무 안정성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

당사의 최근 3년간 평균 자본적 지출은 약 224억원

(연결 재무제표 기준)

규
모
입
니다.

[최근 3개년 자본적 지출 현황]

(단위: 백만원)

연도

2017년

2016년

2015년

평균

자본적 지출

28,541
21,396
17,385
22,441

주) 자본적 지출은
연결
재무제표 기준
유형자산 취득금액

당사의 최근 3년간 구체적 내역은
다음의 표와 같습니다.

[최근 3개년 자본적 지출 세부 내역]

(단위: 백만원)

구 분

2017년

2016년

2015년

비 고

센터 증설

21,677
13,118
12,314

클라우드
5,469
5,827
3,173

물리보안
155
1,323
1,201

기 타
1,239
1,128
697

합 계
28,541
21,396
17,385

주) 자본적 지출은
연결
재무제표 기준
유형자산 취득금액

2018년에는 AI Big Data 통합 플랫폼 개발, Cloud 장비 구입 및 인프라 투자네트워크 확장, 에너지 절감장치 도입, 유통 및 전자결제 사업 투자 등 약 350억

(연결 재무제표 기준)
원의 자본적 지출이

예상
됩니다.

바. 공정거래위원회 및 세무당국의 면밀한 감시 대상
당사 특수관계인과의 거래는 공정거래위원회 및 세무당국의 면밀한 감시대상입니다.

2014년 2월 14일 특수관계인에 대한 부당한 이익제공 금지규정을 신설하고 현행 부당지원 금지규정을 강화하는 내용을 골자로 하는 독점규제 및 공정래에 관한 법률(이하 "공정거래법") 개정안이 시행되었습니다. 금번 개정을 통해 총수일가에게 부당한 이익을 제공하는 거래행위를 금지됩니다.

[일감몰아주기 과세제도 개요]

개요

수혜법인(일감을 받은 법인)의 지배주주와 특수관계에 있는 법인(일감을 준 법인)이 수혜법인에게 일감을 몰아주어 발생한 이익을 지배주주와 그 친족주주가 증여받은 것으로 보아 증여세 과세

과세요건

①, ②, ③을 모두 충족① 수혜법인의 세후영업이익이 있을 것② 수혜법인의 사업연도 매출액 중 지배주주와 특수관계에 있는 법인에 대한 매출액 비율이 30%(중소?중견기업은 50%)를 초과할 것③ 수혜법인의 지배주주 및 그 친족의 직/간접 보유지분율이 3%(중소/중견기업은 10%)를 초과할 것

당사의 경우 최대주주가 롯데지주(주) 100%로 일감몰아주기 규제 관련 공정거래법령 개정에 따른 위험은 없는 것으로 파악되고 있습니다. 다만, 향후 적용대상 기업 범위의 확대로 인하여 당사가 일감몰아주기 관련 규제 대상에 포함되는 경우 당사의 향후 성장성에 부정적인 영향을 미칠 수 있을 것으로 예상됩니다.

[부당지원행위 개요]

개요
사업자가 부당하게 계열회사 등에게 과다한경제상 이익이 되도록 자금이나 자산 등을 현저하게 유리한 조건으로 거래하는 행위를말함 (공정거래법 23조 ①항 7호)부당지원행위는 개념상으로는 독립된 기업간에도 발생할 수 있으나, 주로 동일 기업집단내의 계열회사간의 내부거래를 통해 이루어지므로 통상 '부당내부거래'라고 함

유형
부당내부거래의 유형에는 ① 부당한 자금지원, ② 부당한 자산 상품 등 지원, ③ 부당한 인력지원 등의 3개 유형으로 구분됨 (공정거래법 시행령 별표1 제10호)

제재
당지원행위의 중지, 시정명령을 받은 사실의 공표, 기타 시정을 위한 필요한조치를 부과 (공정거래법 24조)징금은 당해 사업자의 직전 3개 사업연도의 평균매출액의 100분의 5를 초과하지 아니하는 범위안에서 부과할 수 있으며, 매출액이 없는 경우 등에는 5억원을 초과하지 아니하는 범위안에서 과징금을 부과 (공정거래법 24조의2)

이에 당사는 부당지원 행위에 대한 감독을 강화하기 위하여 내부거래위원회를 설립하여 운영하고 있습니다.

구성

성명

설치목적 및 권한사항

비고

사내이사 1명사외이사 2명

위원장: 임종인(사외)위 원: 박영석(사외)노준형(사내)

설치목적

내부거래에 대한 회사의 내부통제 및 주주 등의 외부 통제를 강화하고 부당지원 행위에 대한 감독의 효율성을 높이기 위하여 일정한 규모 이상의 대규모 내부거래에 대해 심의하는 역할을 수행

-

권한사항

(1) 위원회는 회사와 회사의 독점규제 및 공정거래에 관한 법률 및 그 시행령에 의한 특수관계인(다만, 경영을 지배하려고 공동의목적을 가지고 기업결합에 참여한 자는 제외)을 상대방으로 하거나, 특수관계인을 위하여 하는 거래를 심사 및 승인할 권한을 가진다.

(2) 위원회는 위원회의 운영성과 및 내부거래위원회규정의 내용을 매년 검토하여, 필요한 경우본 규정의 개정을 이사회에 건의한다.

(3) 위원회는 기타 법령 또는 정관에 정하여진 사항과 이사회가 위임한 사항을 처리한다.

당사는 대한민국 세법에 따라 당사의 자회사, 계열회사 등 특수관계인과의 거래에서 독립당사자간 거래 원칙(Arm's-length basis)을 준수하여야 합니다. 만약 국내 세무당국이 당사의 특수관계자 사이의 거래에 대해 독립당사자간 거래가 아니라고 판단하는 경우, 당사는 부당한 재정 지원이라고 판단되는 금액에 대한 비용공제를 받을 수 없으며 이는 당사의 경영성과에 부정적 영향으로 직결 될 수 있습니다.

사. 합병관련 사항
호텔롯데, 롯데케미칼, 롯데물산 등 40개 계열사는 아직 롯데지주㈜로 편입되지 않은 상태로 지주사 체제를 완성을 위해서는 계열사를 추가로 편입하는 등의 과제가 남아 있어 그룹의 지배구조 개선작업은 계속해서 진행될 예정입니다. 당사는 그룹 지배구조 개선 과정에서 타 계열사와 합병 등의 가능성이 있으나 현재로선 계획된 바 없습니다.

롯데지주㈜의 이사회는 2018년 1월 2일 지주회사 체제 강화와 순환/상호출자 해소를 위하여 합병 및 분할합병안을 결의하였으며 2018년 4월 1일부로 합병이 완료되었습
니다.
금번 합병 및 분할합병은 지주회사 체제의 안정화, 전문경영, 책임경영, 상호출자, 순환출자 해소 및 기업지배구조의 투명성을 제고하는데 그 목적을 두고 있습니다.
금번 합병 및 분할합병의 구조는 비상장 계열사인 롯데지알에스(주), 롯데상사(주), 롯데로지스틱스(주), 한국후지필름(주), (주)대홍기획의 투자부문을 각각 인적분할 방식으로 분할하고, 각사의 투자부문과 롯데아이티테크(주)를 롯데지주㈜에 흡수합병하는 형태입니다.현재 호텔롯데, 롯데케미칼, 롯데물산 등 40개 계열사는 아직 롯데지주로 편입되지 않은 상태로 지주사 체제를 완성을 위해서는 계열사를 추가로 편입하는 등의 과제가 남아 있어 그룹의 지배구조 개선작업은 계속해서 진행될 예정입니다. 당사는 그룹 지배구조 개선 과정에서 타 계열사와 합병 등의 가능성이 있으나 현재로선 계획된 바 없습니다.

아. 그룹 총수와 관련된 사항

서울중앙지방법원 형사합의 24부는 2017년 12월 22일 횡령, 배임과 관련한 형사재판 1심에서 롯데그룹 신격호 전 총괄회장에 대해 징역 4년, 벌금 35억원을, 신동빈 회장에 대해 징역 1년 8개월, 집행유예 2년을, 신영자 롯데장학재단 이사장에 대해 징역 2년을 각 선고하였고, 이에 대해 쌍방이 항소하였습니다. 또한, 검찰은 국정농단 사태와 관련하여 2017년 4월 17일 신동빈 회장이 서울잠실월드타워점 면세점 사업권 재승인 등 경영현안과 관련하여 2016년 5월경 분할전 회사인 롯데제과 등 계열회사로 하여금 케이스포츠재단에 70억원을 출연하도록 하는 방법으로 뇌물을 공여하였다는 혐의로 신동빈 회장에게 징역 2년 6개월을 선고 하였습니다.

상기 각 형사재판의 최종 결과는 증권신고서 제출일 현재로서는 예측할 수 없습니다. 재판 결과에 따라 롯데그룹에 대한 전반적인 평판에 영향이 있을 수 있음을 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다.

서울중앙지방법원 형사합의 24부는 2017년 12월 22일 횡령, 배임과 관련된 형사재판 1심에서 롯데그룹 신격호 전 총괄회장에 대해 징역 4년, 벌금 35억원을, 신동빈 회장에 대해 징역 1년 8개월, 집행유예 2년을, 신영자 롯데장학재단 이사장에 대해 징역 2년을 선고하여 이에 쌍방이 항소하였습니다. 재판의 최종 결과는 증권신고서 제출일 현재로서는 예측할 수 없습니다. 재판 결과에 따라 롯데그룹에 대한 전반적인 평판에 영향이 있을 수 있음을 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다.또한, 검찰은 국정농단 사태와 관련하여 2017년 4월 17일 신동빈 회장이 서울잠실월드타워점 면세점 사업권 재승인 등 경영현안과 관련하여 2016년 5월경 분할전 회사인 롯데제과 등 계열회사로 하여금 케이스포츠재단에 70억원을 출연하도록 하는 방법으로 뇌물 공여하였다는 혐의로 신동빈 회장은 징역 2년 6개월을 선고 받았습니다. 형사 재판의 최종 결과는 증권신고서 제출일 현재로서는 예측할 수 없습니다. 재판 결과에 따라 롯데그룹에 대한 전반적인 평판에 영향이 있을 수 있음을 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다.

자. 그룹 전체의 경영성과나 평판이 미칠 수 있는 위험당사는 공정거래법상 롯데 기업집단에 속한 계열회사입니다. 증권신고서 제출 기준 현재 당사의 최대주주는 롯데지주㈜로 (지분율 100%)입니다. 롯데지주㈜의 사업은 백화점, 할인점, 금융, 전자제품 전문점 등으로 구성됩니다. 당사에 대한 그룹의 직간접적인 지원 가능성이 존재하고, 롯데 그룹 전체의 경영성과나 평판이 악화될 경우 직간접적으로 영향을 받아 당사의실적은 악화될 가능성이 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

증권신고서 제출 기준 현재 당사의 최대주주는 롯데지주(주) (지분율 100%)입니다.

【최대주주등의 지분 현황】

(기준일 : 증권신고서 제출일 현재)
(단위 : 주, %)

성명
관계
주식의종류
소유주식수 및 지분율
비고

기초(2018.01.01)
증권신고서 제출일 현재

주식수
지분율
주식수
지분율

롯데지주㈜

본인
보통주
10,000,000
100.0%
10,000,000
100.0%
-

합계
보통주
10,000,000
100.0%
10,000,000
100.0%
-

롯데지주㈜의 사업은 백화점, 할인점, 금융, 전자제품 전문점 등으로 구성됩니다.

【롯데지주 사업군 현황】

구 분
주요 종속회사
주요사업의 내용

백화점
롯데쇼핑(백화점)
백화점 설치, 운영에 관한 사업 등 유통발전법에 의한 유통산업

할인점
롯데쇼핑(할인점)
대형할인점 설치, 운영에 관한 사업 등 유통발전법에 의한 유통산업

LOTTE VIETNAM SHOPPING JOINT STOCK COMPANY (구, LOTTE VIETNAM SHOPPING CO., LTD.)
베트남 시장 할인점 사업

LOTTE MART COMPANY LIMITED
중국 시장 할인점 사업

Swift Harvest Ltd. 외 8개사
중국 시장 할인점 및 부동산 사업

Lotte Mart China Co., Ltd.

지주회사

PT. LOTTE SHOPPINGINDONESIA

인도네시아 시장 할인점 사업

PT. LOTTE MART INDONESIA

금융
롯데카드

신용카드 업무 : 신용카드회원에 대한 신용판매, 현금서비스, 카드론 업무

할부금융 업무 : 물품의 할부구매 또는 연불구매시 고객이 필요로 하는 자금을 융통해 주는 업무

기타부대 업무: 보험대리점 업무, 일반여행 업무, 통신판매 업무 등

이비카드
범용 전자화폐 발행 및 교통카드시스템(AFC시스템) 구축 및 운영정산사업

전자제품전문점
롯데하이마트
가전제품 도소매업

편의점
코리아세븐
도매 및 상품중개업(편의점 사업)

바이더웨이

기타
롯데쇼핑(슈퍼)
소매 및 부동산 외 (슈퍼마켓 및 임대 등)

씨에스유통

롯데쇼핑(시네마)
영화제작 및 투자, 배급 / 영화관 운영 사업

LOTTE CINEMA VIETNAM CO., LTD.

베트남 영화관 사업

롯데쇼핑(롭스)
화장품, 식품, 잡화 등 소비재판매업

우리홈쇼핑
TV홈쇼핑, 인터넷쇼핑, 카탈로그쇼핑 사업

롯데닷컴

인터넷쇼핑몰 운영에 관한 사업 등 전자상거래법에 의한 유통산업

롯데멤버스
개방형 포인트 사업, 전문 분석 사업, 마케팅 플랫폼 사업, 글로벌 멤버십 사업, L.pay 사업

롯데송도쇼핑타운
롯데몰 송도의 개발 및 운영준비

롯데수원역쇼핑타운
부동산 운영, 위탁관리

LOTTE SHOPPING HOLDINGS (SINGAPORE) PTE. LTD.
베트남, 인니, 인도 등 유통업 투자

Lotte Shopping Holdings (Hong Kong) Co., Limited
중국 유통업 투자

LOTTE PROPERTIES (CHENGDU) HK LIMITED

중국 청두 반성강 프로젝트 복합개발 및 투자

Lotte Properties (Chengdu) Limited

중국 청두 반성강 프로젝트 복합개발

LOTTE PROPERTIES (HANOI) SINGAPORE PTE. LTD.

롯데몰 하노이 프로젝트 개발사업 투자

LOTTE PROPERTIESHANOI CO., LTD

롯데몰 하노이 프로젝트 개발사업

Hai Thanh - KotobukiJoint Venture Company
베트남 호치민 호텔업 투자 (롯데레전드호텔 사이공)

LOTTE HOTEL & RETAIL VIETNAM PTE. LTD.

베트남 신규사업 개발 및 투자

롯데지주㈜의 요약 재무정보는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
제52기 1분기
제51기

2018년 3월말
2017년 12월말

[유동자산]
13,090,115
13,361,718

현금및현금성자산
1,133,500
1,041,574

매출채권및기타채권
985,934
978,695

기타금융자산
10,415,733
10,794,346

재고자산
249,596
248,131

당기법인세자산
10,944
12,866

기타비금융자산
261,631
254,384

매각예정자산
32,778
31,721

[비유동자산]
8,562,059
8,535,340

관계기업및공동기업투자
3,724,013
3,803,948

기타금융자산
1,337,133
1,262,960

유형자산
1,465,176
1,471,871

무형자산
1,691,316
1,664,737

투자부동산
199,252
200,208

이연법인세자산
76,627
62,863

기타비금융자산
68,542
68,754

자산총계
21,652,174
21,897,058

[유동부채]
7,522,671
7,507,641

[비유동부채]
6,695,244
6,899,584

부채총계
14,217,915
14,407,225

[자본금]
14,934
14,934

[자본잉여금]
6,056,777
7,056,777

[자본조정]
-1,403,449
-1,409,311

[기타포괄손익누계액]
-41,945
-23,632

[이익잉여금]
1,476,227
475,997

[비지배지분]
1,331,715
1,375,068

자본총계
7,434,259
7,489,833

2018년 1월~3월
2017년 10월~12월

매출
2,190,921
2,376,042

영업이익
75,698
10,218

법인세비용차감전순이익
86,507
534,546

당기순이익
60,100
495,281

지배기업 소유주지분
62,997
468,815

비지배지분
-2,897
26,466

총포괄이익
90,260
334,889

지배기업 소유주지분
87,236
313,997

비지배지분
3,024
20,893

보통주 기본주당이익(원)
1,038
7,625

우선주 기본주당이익(원)
1,040
7,627

보통주 희석주당이익(원)
1,038
7,624

우선주 희석주당이익(원)
1,040
7,626

연결에 포함된 회사 수
92
92

당사의 최대주주인 롯데지주㈜는 2017년 말 연결기준 총자산은 약 21조 8,970억원, 부채총계 약 14조 4,072억원, 자본총계는 약 7조 4,898억원이며, 영업이익 102억원 가량을 달성하였습니다. 당사는 공정거래법상 롯데 기업집단에 소속되어 있습니다. 2017년 12월 31일 기준 현재 기업집단에 소속되어 있는 회사(국내기준)는 10개사이며상장 10개사, 비상장 82개사로 구성되어 있습니다.롯데 그룹에 속해있는 기업의 세부 내역은 아래와 같습니다.[상장사] : 10개사

명 칭
사업자등록번호

롯데지주㈜
1078134848

롯데제과㈜
1868100924

롯데푸드㈜
1078111210

롯데칠성음료㈜
2148107770

롯데케미칼㈜
1188115012

롯데쇼핑㈜
1048126067

롯데하이마트㈜
1048116860

롯데손해보험㈜
1048130770

현대정보기술㈜
1018135607

롯데정밀화학㈜
6108100029

[비상장사] : 82개사

명 칭
사업자등록번호

㈜롯데지알에스
1068123498

씨에이치음료㈜
1258178543

엠제이에이와인㈜
2118816357

㈜에치유아이
3178110782

㈜충북소주
3018177134

㈜백학음료
1408104171

롯데네슬레코리아㈜
3158103757

㈜호텔롯데
1048125980

㈜롯데자이언츠
6078119196

㈜부산롯데호텔
6058109668

롯데물산㈜
2198114922

㈜디시네마오브코리아
1208724379

롯데제이티비㈜
2018602089

롯데김해개발㈜
6158175578

롯데상사㈜
2028155570

롯데역사㈜
1078130954

㈜코리아세븐
2088127413

㈜롯데닷컴
1018152964

㈜롯데아사히주류
1148122734

에프알엘코리아㈜
1048191189

㈜우리홈쇼핑
1178133400

㈜바이더웨이
1078141728

한국에스티엘㈜
1048636672

롯데수원역쇼핑타운㈜
1288601539

롯데디에프글로벌㈜
1198140983

롯데디에프리테일㈜
2038144154

㈜에스앤에스인터내셔날
1058747126

㈜엔씨에프
1208649655

롯데송도쇼핑타운㈜
1318626991

씨에스유통㈜
2048136642

롯데백화점마산㈜
6088606869

롯데쇼핑타운대구㈜
3498800107

롯데면세점제주㈜
5888800129

한국후지필름㈜
1208117537

삼박엘에프티㈜
3128140035

롯데알미늄㈜
1198107494

캐논코리아비즈니스솔루션㈜
1208115636

롯데건설㈜
1148116377

롯데자산개발㈜
2118705644

롯데인천개발㈜
1318643840

동교청기와피에프브이㈜
1048652731

롯데인천타운㈜
1318660999

마곡지구피에프브이㈜
1048656042

은평피에프브이㈜
1048656853

롯데타운동탄㈜
8808100176

㈜대홍기획
1028118969

㈜모비쟆미디어
1048633151

㈜엠허브
2118648118

롯데정보통신㈜
1188116078

㈜한페이시스
4088185459

롯데캐피탈㈜
1208155981

롯데카드㈜
1208154231

롯데피에스넷㈜
1078685226

㈜마이비
6058139783

부산하나로카드㈜
6078162470

㈜이비카드
1298638970

경기스마트카드㈜
1298185143

인천스마트카드㈜
1138605168

롯데오토리스㈜
1388171361

㈜씨텍
3108101943

㈜케이피켐텍
6108170127

롯데엠알시㈜
3168108546

롯데미쓰이화학㈜
4178141493

롯데베르살리스엘라스토머스㈜
4178147390

데크항공㈜
4028180591

㈜엔젤위드
1348706119

롯데로지스틱스㈜
1078135250

롯데글로벌로지스㈜
1028123012

롯데코스코쉬핑로지스㈜
6098189757

롯데오토케어㈜
1178183462

롯데렌탈㈜
2148779183

㈜그린카
2208791595

롯데멤버스㈜
1048658491

㈜에스디제이
1588800189

제이지산업(주)
2128199162

롯데액셀러레이터(주)
5278700355

한덕화학(주)
1048136755

에스엔폴(주)
2248149670

롯데울산개발(주)
6268700313

스위트위드(주)
8918600486

롯데첨단소재(주)
8238800226

롯데시네마(주)
4638700629

당사는 향후 그룹의 직간접적인 지원 가능성에 기반하여 당사의 경쟁력 있는 위치를 유지할 것으로 예상되나, 롯데 그룹 전체의 경영성과나 평판이 악화될 경우 직간접적으로 영향을 받아 당사의 실적 등이 변동할 수 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

차. 경영권분쟁

롯데그룹이 지주회사 체제로 전환하기 전인 지난 2015년, 롯데그룹내 신동빈 회장과 신동주 전 부회장 간 경영권 분쟁이 발생한 사실이 있었으나, 2017년 10월 지주회사 전환을 통해 다수의 한국 롯데그룹 계열사 등은 지주회사인 ‘롯데지주㈜’의 자회사 등으로재편되었습니다. 롯데지주㈜는 최대주주인 신
동빈 회장(
10.54%
)외 특수관계인
이 약
38.18
%
의
지분을 보유하는 구조로 변경되었으며, 신동주 전 부회장의 롯데지주(주) 보유 지분이
0.2%
까지 하락하여 향후 유의미한 추가적인 경영권 분쟁이 발생할 가
능성은 매우 낮은 상황입니다. 하지만 향후 예기치 못한 새로운 분쟁이 제기될 경우 그룹 전체에 대한 평판 악화 등으로 인해 당사의 실적 등에 부정적 영향을 미칠 수 있다는 점은 유의하시기바랍니다.

당사가 속한 롯데그룹은 지난 2017년 10월 1일을 분할합병 기일로 하여 롯데제과(주)의 투자부문이 롯데쇼핑(주), 롯데칠성음료(주), 롯데푸드(주)로부터 인적분할된 투자부문을 흡수합병(등기일: 2017년 10월 12일)하고, 롯데지주(주)로 상호를 변경하여 지주회사
체제로 전환하였습니다. 롯데지주(주)는 신고서 제출일 기준, 신동빈 회장 외 특수관계인이
38.18%
의 지분을 보유하고 있어 안정적인 경영권을
유지하고 있습니다. 또한 신동주 전 부회장은 지주사 전환을 위한 4개사 분할합병 시 기존에 보유하던 기존 지분 대부분을 주식매수청구함에 따라 4개사 분할합병 후 보유하는 롯데지주(주)의 지분율이 0.2%로 낮아졌습니다. 이에 따라 향후 경영권 경쟁구도에서 과거와 유사한 방식으로 경영권 분쟁이 발생할 가능성이 축소되었습니다.

롯데그룹이 지주회사 체제로 전환하기 전인 지난 2015년부터 신동빈 회장과 신동주 전 롯데홀딩스 부회장 간 경영권 분쟁이 발생한 사실이 있습니다. 지난 2015년 7월 27일 신동주 전 부회장은 일본 현지에서 신동빈 회장 등 일본롯데홀딩스 이사 6명의 해임을 시도하였으며, 다음날인 7월 28일 일본롯데홀딩스 이사들은 긴급 이사회를 통해 신격호 총괄회장을 롯데홀딩스 대표이사 회장에서 전격 해직시킨 사실이 있었고, 이후 경영권 분쟁이 본격화 되었습니다.

[롯데지주(주) 최대주주 등 주식수 및 지분율]

기준일 : 2018.06.22

성명
주식수
지분율(%)
비고

신동빈
12,283,541
10.54
최대주주

신동주
171,673
0.15
특수관계인

신격호
3,245,425
2.78
특수관계인

(재)롯데장학재단
4,342,629
3.73
특수관계인

(재)롯데문화재단
90,869
0.08
특수관계인

롯데삼동복지재단
54,807
0.05
특수관계인

(주)롯데홀딩스
2,613,965
2.24
특수관계인

L제2투자회사
1,548,547
1.33
특수관계인

(주)호텔롯데
10,081,181
8.65
특수관계인

롯데케미칼(주)
171,460
0.15
특수관계인

롯데알미늄(주)
5,313,478
4.56
특수관계인

(주)부산롯데호텔
989,749
0.85
특수관계인

L제12투자회사
823,865
0.71
특수관계인

롯데상사(주)
443,981
0.38
특수관계인

신영자
2,352,422
2.02
특수관계인

신유미
42,254
0.04
특수관계인

이원준
700
0
특수관계인

장선윤
801
0
특수관계인

장정안
77,037
0.07
특수관계인

최성현
262
0
특수관계인

최성원
367
0
특수관계인

김순봉
35
0
특수관계인

신정근
1,056
0
특수관계인

신복남
214
0
특수관계인

조현욱
51
0
특수관계인

신영우
33
0
특수관계인

박희청
320
0
특수관계인

OGO YAYOI
1,792
0
특수관계인

황각규
74
0
특수관계인

한일랑
1,250
0
특수관계인

조용완
5
0
특수관계인

합계
44,653,843
38.33

롯데그룹은 지배구조의 투명성 및 효율성을 증대시키고, 기업가치를 제고하기 위해 지주회사 체제로의 전환을 결정하고, 2017년 10월 1일(분할합병 기일이며, 등기일은 10월 12일임) 롯데제과를 그룹의 지주회사인 롯데지주㈜로 전환하였습니다. 이와 같은 지주사 체제 전환을 통해 다수의 한국 롯데그룹 계열사 등은 지주회사인 ‘롯데지주’의 자회사 등으로 재편성되었으
며,
롯데지주㈜는 최
대주
주
인

신동빈 회장(
10.54
%
)외 특수관계인
이 약
38.33
%(신동주 지분 제외
38.18
%)의
지분을
보유하는 구조로 변경되었으며,
이로인해 향후 유의미한 추가적인 경영권 분쟁이 발생할 가능성은 매우 낮아진 상황입니다.

공정거래위원회는 2018년 5월 1일 롯데그룹 동일인을 기존 신격호 명예회장에서 신동빈 회장으로 변경하였습니다. 동일인은 특정 기업집단을 사실상 지배하는 자연인 또는 법인을 의미하며, 롯데그룹은 지난 1987년 대기업집단 지정 제도가 도입된 뒤 약 31년 만에 처음으로 동일인이 변경되었습니다. 공정거래위원회는 롯데그룹의 총수 변경 사유에 대해 “기존 동일인의 정상적인 경영활동이 불가능한 것으로 확인돼 경영현실과 공정거래법령의 취지에 부합하는 인물로 동일인을 변경하기로 했다”고 밝혔습니다. 정부기관에서 사실상 롯데그룹의 총수를 신동빈 회장으로 지목하고 있고 또한 신동빈 회장이 지주회사체제 전환 후 롯데지주의 개인 최대주주이자 대표이사로 법률상 롯데그룹을 안정적으로 지배하고 있어 경영권 분쟁이 재발할 가능성이 현저히 낮아진 상황이긴 하지만 향후 예기치 못한 새로운 분쟁이 제기될 경우 그룹 전체에 대한 평판이 악화될 수 있으며, 당사의 실적 등에 부정적영향을 미칠 수 있다는 점은 유의하시기 바랍니다.

카.
그룹의 주요 계열사 전략에 따른 투자 또는 수익 변동 가능성
롯데그룹의 계열사인 롯데쇼핑㈜은 2018년 5월15일 롯데그룹에 산재해 있는8개 온라인몰 통합하고 기존의 오프라인 조직에 포함되어 있는 온라인 조직을 분리해 통합한 ‘e커머스(commerce)사업본부’를 신설하기로 하였습니다. 이에 따라 그룹IT를 담당하고 당사의 관련 투자는 증가될 가능성이 있으며 이에 따라 당사의 실적이 변동될 가능성이 있습니다.

롯데그룹의 계열사인 롯데쇼핑㈜은 2018년 5월 15일 롯데그룹에 산재해 있는 8개 온라인몰 통합하고 기존의 오프라인 조직에 포함되어 있는 온라인 조직을 분리해 통합한 ‘e커머스(commerce)사업본부’를 신설하기로 하였습니다. 이를 통해 옴니채널을 완성할 계획이며 2022년까지 매출 20조원, 업계 1위를 달성하겠다는 계획을 발표하였습니다.

신설 e커머스 사업본부에는 그룹의 온라인 핵심 역량을 하나로 모아 전문성을 높이고 계열사별 시스템 인력과 연구개발(R&D) 조직을 e커머스 사업본부로 통합한다는 계획이며 현재 백화점, 마트, 홈쇼핑, 면세점 등 각 계열사의 온라인몰을 통합해 롯데쇼핑㈜이 책임지고 운영하는 형태로 변경될 예정입니다. 또한 고객 구매 이력과 각 계
열사별 물류 및 배송 시스템을 통합해 온·오프라인을 융합한 형태의 차별화된 상품과 서비스를 제공하여 ‘옴니채널’ 전략을 완성할 예정입니다.

이같은 롯데그룹 차원의 온라인 전략 실행을 위하여 당사는 시스템 구축, IT 인력 지원 등을 예상하고 있으나 현재는 구체적인 계획이 수립되지 않은 상태입니다. 구체적인 실행 전략이 수립된다면 관련 공시 또는 언론 발표를 통하여 투자자들에게 해당 사실을 공지할 예정이며 투자에 따라 단기적으로 당사의 실적은 변동할 수 있습니다.

타. 자회사 관련 위험
당사는 현재 현대정보기술주식회사, 낙천신식기술북경유한공사, LOTTE DATA COMMUNICATION COMPANY VIETNAM, PT LOTTE DATA COMMUNICATION INDONESIA 등 4개의 자회사가 있습니다. 당사는 자회사의 경영 상태를 모니터링하며 지속적인 관리를 수행하고 있으나, 해당 자회사가 경영에 어려움을 겪을 경우 재무적 위험이 당사에 전이될 가능성이 존재합니다.

상호
설립일
지분율
주요 사업

현대정보기술주식회사
1989년 5월
59.7%
컴퓨터시스템 통합자문및 구축서비스업

낙천신식기술북경유한공사
2009년 9월
100.0%
컴퓨터시스템 통합자문및 구축 서비스업

LOTTE DATA COMMUNICATION COMPANY VIETNAM
2009년 12월
100.0%
컴퓨터시스템 통합자문및 구축 서비스업

PT LOTTE DATA COMMUNICATIONINDONESIA
2010년 10월
100.0%
컴퓨터시스템 통합자문및 구축 서비스업

자회사의 재무 현황은 다음과 같습니다.

【자회사 재무 현황】

(단위 : 백만원)

자회사

구분

2018연도 1분기

2017연도

2016연도

2015연도

현대정보기술

자산총액

158,693
178,482
173,699
171,266

자본금

60,594
60,594
59,802
59,802

자기자본

48,476
50,200
50,532
53,475

매출액

34,424
157,432
167,792
148,417

당기순이익

-1,871
995
669
-1,857

낙천신식기술북경유한공사

자산총액

2,519
2,481
3,027
3,350

자본금

2,500
2,500
2,500
2,501

자기자본

201
205
454
736

매출액

1,577
5,274
10,332
5,429

당기순이익

-12
-229
-254
-620

LOTTE DATA COMMUNICATION COMPANY VIETNAM

자산총액

3,959
4,520
5,603
5,268

자본금

1,401
1,401
1,401
1,401

자기자본

1,177
1,165
1,205
810

매출액

1,715
8,692
9,579
13,477

당기순이익

23
98
373
-721

PT LOTTE DATA COMMUNICATIONINDONESIA

자산총액

4,868
5,844
2,579
2,380

자본금

562
562
562
562

자기자본

819
726
1,201
832

매출액

821
17,100
10,993
5,152

당기순이익

109
-354
313
-12

※ 자회사 재무현황은 연결재무제표 기준으로 작성되었습니다.

당사는 자회사의 경영 상태를 모니터링하며 지속적인 관리를 수행하고 있으나, 해당 자회사가 경영에 어려움을 겪을 경우 당사에 재무적 위험이 전이될 가능성이 존재하며 당사의 직간접적인 지원이 필요할 가능성이 있어 투자자는 이점 유의하여 주시기 바랍니다.

3. 기타위험

가. 공모가액 평가방식의 한계당사는 금번 공모를 위한 당사의 주당가치를 평가함에 있어 국내외 증권시장에 기상장된비교기업의 2017년 온기 실적 및 2018년 1분기 실적을 기준으로 PER을 산정하여 가치평가에 활용하였습니다. 비교기업은 업종 유사성, 사업 유사성, 재무적 유사성, 비재무적 유사성 등을 고려하여 최종적으로 2개 기업(포스코ICT, 신세계I&C)을 최종 비교기업으로 선정하였습니다. 당사의희망공모가액은 유사회사의 PER을 적용하여 산출되었지만, 희망공모가액 범위가 당사의 절대적인 가치를 의미하는 것은 아니며 최종 선정된 비교기업들은 당사와 주요 매출 품목의 종류 및 비중, 노선 및 사업지역, 전략, 영업환경, 시장 내 위치, 성장성 등 측면에서 차이가 존재할 수 있습니다. 또한 향후 국내외 경기, 주식시장 현황, 산업 성장성, 영업환경 변화 등 다양한 요인의 영향으로 예측, 평가정보는 변동될 수 있으며, 유사회사 선정 및 PER 평가방식의 한계가 있으니 투자시 유의하여 주시기 바랍니다.

당사는 금번 공모를 위한 당사의 주당가치를 평가함에 있어 국내외 증권시장에 기상장된 비교기업의 2017년 실적 및 2018년 1분기 실적을 기준으로 PER을 산정하였습니다.당사는 한국산업표준 세세분류상 "컴퓨터시스템 통합자문 및 구축서비스업"에 속해 있는 상장사 26개사 및 유사사업을 영위하는 1개사를 모집단으로 선정하였습니다. 그 중 재무적 유사성, 사업의 유사성 등을 고려하여 최종적으로 2개 기업(포스코ICT, 신세계I&C)을 최종 비교기업으로 선정하였습니다.당사의 비교기업 선정 기준은 다음과 같습니다.

[유사기업 선정 요약표]

구분
선정기준
세부 검토기준
해당기업

1차 유사기업
업종 유사성
컴퓨터시스템 통합자문 및 구축서비스업

삼성에스디에스, 신세계아이앤씨, DB, 미래아이앤지, 콤텍시스템, 동양네트웍스, 다우인큐브, 더존비즈온, 포스코ICT, 윈스, 텍셀네트컴, 아이티센, 인성정보, 쌍용정보통신, 에스넷시스템, 정원엔시스, 현대정보기술, 오픈베이스, 대신정보통신, 링네트, 아이크래프트, 네오디안테크놀로지, 로지시스, 필링크, 케이씨티, 케이씨에스, 큐로컴[총 27개사]

2차유사기업
사업의 유사성
시스템통합 및 유지보수, 하드웨어 및 소프트웨어 솔루션 판매비중 50% 이상
삼성에스디에스, 신세계아이앤씨, DB, 미래아이앤지, 콤텍시스템, 동양네트웍스, 더존비즈온, 포스코ICT, 아이티센, 인성정보, 쌍용정보통신, 에스넷시스템, 정원엔시스, 현대정보기술, 오픈베이스, 대신정보통신, 링네트, 아이크래프트, 네오디안테크놀로지, 로지시스, 케이씨에스, 큐로컴[총 22개사]

3차유사기업
재무적 유사성
① 12월 결산법인② 2016년, 2017년 영업이익 및 당기순이익 흑자 시현③ 롯데정보통신 매출액의 30%이상 200%이하인 기업
포스코ICT, 신세계아이앤씨[총 2개사]

최종유사기업
비재무적 유사성

① 최근 6개월 이내에 경영에 중대한 영향을 미칠 수 있는 합병, 분할, 영업양수도 등이 없을 것② 분석기준일 현재 상장 후 6개월 이상 경과하였을 것③ 최근 사업연도 감사의견이 적정일 것

포스코ICT, 신세계아이앤씨[총 2개사]

또한 비교기업의 PER 산출 및 당사의 적용 실적은 2017년 온기 실적 및 2018년 1분기 연환산 실적을
적용하였습
니다.
2017년
실적 및 2018년 1분기 실적이 당사의 2018년 온기 실적을 보증하는 것은 아닙니다. 만약 2018년 2분기~4분기 실적이 예상보다 하락하는 경우 당사 공모가액이 실적 하락분을 적절히 반영하지 못할 수 있습니다.구체적인 산정 내역은 다음과 같으며 자세한 사항은 IV.인수인의 의견-4.종합평가 결과를 참고하여 주시기 바랍니다.

[2017년 실적을 적용한 PER 산출]

구분
단위
포스코ICT
신세계아이앤씨

당기순이익 (A)
백만원
41,900
9,918

시가총액 (B)
백만원
1,035,357
230,480

PER (C=
B
÷A)

배
24.7
23.2

적용 여부
-
O
O

2개사 평균 PER
배
24.0

(자료: 각사 감사보고서)

주1)
기준주가의 경우 분석기준일(2018년 6월 18일)의 Min[1개월 평균종가, 1주일 평균종가, 기준일 종가]

[2018년 1분기 적용한 PER 산출]

구분
단위
포스코ICT
신세계아이앤씨

당기순이익 1분기
백만원
7,703
2,499

당기순이익연환산 (A)
백만원
30,812
9,996

시가총액 (B)
백만원
1,035,357
230,480

PER (C=
B
÷A)

배
33.3
23.1

적용 여부
-
O
O

2개사 평균 PER
배
28.3

(자료: 각사 감사보고서)

주1)
기준주가의 경우 분석기준일(2018년6월 18일)의 Min[1개월 평균종가, 1주일 평균종가, 기준일 종가]

구분
2017년 기준
2018년 연환산 기준
비고

지배주주 순이익 (주1)
20,782 백만원
21,628 백만원(5,407 백만원X4)
A

적용 PER 배수 (주2)
24.0 배
28.3 배
B

평가 시가총액
498,235 백만원
612,717 백만원
C = A ×B

평균
555,476 백만원
E

적용 주식수 (주3)
14,286,000주
F

주당 평가가액
38,883 원
G = E ÷ F

(주1)
적용 당기순이익 : 동사의 2017년 온기 당기순이익(지배)이며 동사는 2017년 11월 1일 물적분할되어 설립된 회사로 분할을 가정한 재무제표 기준 당기순이익입니다.

(주2)
적용 PER 배수 : 유사기업의 2017년 온기 및 2018년 1분기 연환산 기준 PER을 적용

(주3)
적용 주식수 = 신고서 제출일 현재 발행주식총수 10,000,000주 + 신주모집 주식수 4,286,000주

【 롯데정보통신㈜ 희망공모가액 산출내역 】

구 분
내 용

상대가치 주당 평가가액
38,883원

평가액 대비 할인율
27.4% ~ 13.3%

공모희망가액 밴드
28,300원 ~ 33,800원

확정 공모가액 (주1)
29,800원

(주1)

확정공모가액은 수요예측 결과를 반영하여 최종 확정

하였습니다
.

한편, 당사의 희망공모가액은 비교기업의 PER을 적용하여 산출되었지만, 희망공모가액 범위가 당사의 절대적인 가치를 의미하는 것은 아닙니다. PER 평가방식과 같은 상대가치 평가방법의 적용에 필요한 유사회사의 선정 과정에서 평가자(기관)의 주관적인 판단 개입 가능성과 시장의 오류(기업가치의 저평가 혹은 고평가)등에 기인한 기업가치 평가의 오류 발생가능성은 상대가치 평가방법의 한계점으로 지적되고 있습니다. 최종 선정된 유사회사들은 당사와 사업구조 및 전략, 제품(Service), 영업환경, 성장성 등에서 차이가 존재하므로, 투자자들은 유사회사 현황, 참고 정보 등을 기반으로 투자의사 결정을 하는 경우 이와 같은 차이 사항에 유의하시기 바랍니다.

【 PER 평가방식의 한계점 】

1. PER는 기업의 수익성에 기반한 수치로 비교대상회사에서 적자(-)가 발생한 경우 적용할 수 없습니다.

2. PER 결정요인은 일정 시점의 주가와 주당 경상이익뿐만 아니라 배당성향 및 할인율, 성장률 등 다양합니다. 따라서 경상이익 규모, 현금창출 능력, 유보율, 자본금 등 여러요인이 완벽하게 일치하는 동업종 회사가 아닌 이상 한계점이 존재합니다.

3. 비교대상회사가 동일 업종에 속한다고 해도 각 회사에 고유한 사업구성, 시장점유율 추이, 인력수준, 재무위험 등에서 차이가 있으며, 이는 계량화하기 어려운 측면이 있습니다. 이에 따라, 동업종 소속회사의 비율을 적용하여 비교분석하는 데에도 한계가 존재합니다.

4. 일정 시점의 주가 수준은 과거 실적보다는 미래 예상이익에 대한 기대감을 반영하고 있으므로, 비교평가회사의 과거 재무제표에 의거한 비교분석에 한계점이 존재합니다.

5. 당기순이익은 영업활동에 의한 수익창출 외에 영업외손익 등이 반영된 최종 결과물이므로 PER를 적용한 비교가치는 기업이 창출한 이익의 질을 파악할 수 없으며, 회계처리 등에 의해 순이익이 쉽게 영향을 받을 수 있는 단점이 있습니다.

또한 향후 국내외 경기, 주식시장 현황, 산업 성장성, 영업환경 변화 등 다양한 요인의 영향으로 예측, 평가 정보는 변동될 수 있으며, 비교기업 선정 및 PER 평가방식의한계가 있으니 투자시 유의하여 주시기 바랍니다. 희망공모가액의 산정과 관련한 구체적인 내용은『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - IV. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견) - 4. 공모가격에 대한 의견』을 참고하시기 바랍니다.

나. 투자설명서 교부2009년 2월 4일 부로 시행된 『자본시장과 금융투자업에 관한 법률』에 의거,일반투자자들은 투자설명서를 미리 교부 받아야 청약이 가능합니다.

2009년 2월 4일 부로 시행된 『자본시장과 금융투자업에 관한 법률』제124조에 의거 누구든지 증권신고의 효력이 발생한 증권을 취득하고자 하는 자 (전문투자자, 그 밖에 대통령령으로 정하는 자를 제외함)에게 적합한 투자설명서를 미리 교부하지 아니하면 그 증권을 취득하게하거나 매도하여서는 안됩니다. 다만, 『자본시장과 금융투자업에 관한 법률』시행령 제132조에 의거하여 투자설명서를 받기를 거부한다는 의사를 서면 등 위 조항에서 규정하는 방법으로 표시한 자는 투자설명서의 교부없이 청약이 가능합니다.금번 공모주식 청약시 일반투자자들은 사전에 투자설명서를 교부받아 회사 현황 및 투자위험요소 등을 검토하신 후 청약 여부를 결정하시길 바라며, 투자설명서 교부와 관련한 자세한 사항은 『 I. 모집 또는 매출에 관한 일반사항 - 4. 모집 또는 매출절차등에 관한 사항 - 마. 투자설명서 교부에 관한 사항』부분을 참조하시기 바랍니다.

다. 증권신고서 정정 위험본 증권신고서(투자설명서)의 효력발생은 정부 또는 금융위원회가 본 증권신고서(투자설명서)의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 본 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니며, 본 증권신고서(투자설명서)의 기재사항은 청약일 전에 정정될 수 있습니다. 또한, 본 증권신고서(투자설명서)상의 발행 일정은 확정된 것이 아니며, 금융감독원 공시심사과정에서 정정사유 발생시 변경될 수 있습니다.

본 증권신고서(투자설명서)에 대하여 정부 또는 금융위원회가 본 신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 본 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 당사에 대한 투자책임은 전적으로 주주 및 투자자에게 귀속됩니다. 또한, 본 주권은 정부 및 금융기관이 보증한 것이 아니며, 투자위험 역시 투자자에게 귀속되오니 투자자께서는 투자시 이 점에 유의하시기 바랍니다.본 증권신고서 상의 공모일정은 확정된 것이 아니며, 관계기관의 조정 또는 증권신고서 수리 과정에서 변경될 수 있습니다.

라. 공모주식수 변경 위험증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 제2-3조②항1호에 따라 수요예측 실시 후, 매출 할 증권수의 100분의 80 이상과 100분의 120 이하에 해당하는 주식 수 만큼 공모주식수가 변경될 수 있으니 투자 시 유의하시기 바랍니다.

『증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정』제2-3조 제2항 제1호에 따르면 증권신고서를 제출한 자가 "증권시장에 상장하기 위하여 지분증권을 모집 또는 매출하는 경우로서 모집 또는 매출할 증권수를 당초에 제출한 신고서의 모집 또는 매출할 증권수의 100분의 80 이상과 100분의 120 이하에 해당하는 증권수로 변경하는 경우"로 정정신고서를 제출하는 경우, 당초의 신고서 효력 발생일에 영향을 미치지 않습니다.금번 공모 또한 수요예측 실시 후 모집(매출) 할 증권수의 100분의 80 이상과 100분의 120 이하에 해당하는 주식수 만큼 공모주식수가 변경 될 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

마. 재무제표 작성 기준일 이후 변동 미반영본 증권신고서 상의 재무제표에 관한 사항 및 감사인의 의견에 관한 사항은 2018년도 1분기 재무제표 작성 기준일 이후의 변동을 반영하지 않았으니 투자에 유의하시기 바랍니다. 본 증권신고서(투자설명서)에 기재된 재무제표의 작성기준일 이후 본 증권신고서(투자설명서) 제출일 사이에 발생한 것으로 증권신고서에 기재된 사항 이외에 자산, 부채, 현금흐름표 또는 손익사항에 중대한 변동을 가져오거나 중요한 영향을 미치는 사항은 없습니다.

당사는 2018년 1분기에 대해 회계법인으로 검토받은 K-IFRS 기준으로 재무제표를 작성하여 본 증권신고서에 기재하였습니다. 본 증권신고서 상의 재무제표에 관한 사항 및 감사인의 의견에 관한 사항은 2018년 1분기 재무제표 작성기준일 이후의 변동을 반영하지 않았으므로 투자에 유의하시기 바랍니다.

바. 상장 후 매도가능물량으로 인한 위험 공모주식을 포함하여 당사의 상장예정주식수의 30.0%에 해당하는 4,286,000주 중 우리사주조합 배정물량 857,200주를 제외한 주식은 상장 직후 유통가능 물량입니다. 최대주주 등의 보호예수가 종료됨에 따라 추가적인 물량 출회 가능성이 있으며 이는 주가에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

증권신고서 제출일 현재 당사의 최대주주의 소유주식수 10,000,000주(공모 전 100.00%, 공모 후 기준 70.0%)는 유가증권시장 상장규정 제27조 제1항 제1호에 의거 상장일로부터 6개월 간 한국예탁결제원에 보호예수하여야 하며, 한국거래소가 불가피하다고 인정하는 경우를 제외하고는 매각이 제한됩니다.공모주식 중 우리사주조합에 배정된 857,200주(공모 후 기준 6.0%)는 상장 이후 1년간 한국증권금융에 의무예탁 됩니다. 단, 우리사주조합 배정 주식수는 청약일 이후 우리사주조합 신청(청약)수량에 따라 확정되며, 일부 법령이 허용하는 예외 사항에 해당하는 경우에만 예탁 주식의 인출이 가능합니다.

【 유통가능주식수 등의 현황 】

구분
공모 후 주식수
공모 후 지분율
상장 후 매도제한 기간

유통제한물량
최대주주
10,000,000주
70.0%
6개월

우리사주조합
857,200주
6.0%
1년

소계
10,857,200주
76.0%
-

유통가능물량
공모주주
3,428,800주
24.0%
-

소계
3,482,800주
24.0%
-

합계
14,286,000주
100.0%
-

유통제한 물량을 제외한 3,482,800주(공모 후 기준 24.0%)는 상장일부터 매도가 가능한 바, 이로 인하여 주가가 하락할 수 있으며, 향후 청약 시 우리사주조합 및 기관투자자 등의 실권이 발생할 경우 이러한 실권 물량이 일반투자자에게 추가로 배정되어 당초 일반투자자에 배정된 주식수를 기준으로 산출한 경쟁률보다 실질 경쟁률이 하락하게 되어 개인별 배정 물량이 증가할 수 있으니, 투자자께서는 청약시 이 점을 유의해 주시기 바랍니다. 나아가, 최대주주 등 및 보호예수 대상자의 보호예수기간이종료되는 경우 추가적인 물량 출회로 인하여 주식가격이 하락할 수 있다는 점을 유의하시기 바랍니다.

사. 청약자 유형군별 배정비율 변경 가능성 기관투자자에게 배정할 주식은 수요예측을 통해 결정되며, 동 수요예측 결과에 따라 청약일 전에 청약자 유형군별 배정비율이 변경될 수 있습니다.

신고서 제출일 현재 금번 총 공모주식 4,286,000주의 청약자 유형군별 배정비율은 우리사주조합 857,200주(공모주식의 20.0%, 우선배정), 일반청약자 857,200주(공모주식의 20.0%), 기관투자자 2,571,600주(공모주식의 60.0%) 입니다. 기관투자자 배정주식 2,571,600주를 대상으로 2018년 7월 11일 ~ 12일 이틀간 수요예측을 실시하여 배정하며, 동 수요예측 결과에 따라 청약일 전에 청약자 유형군별 배정비율이 변경될 수 있습니다.한편, 2018년 7월 17일 ~ 18일에 실시되는 청약 결과 잔여주식이 있는 경우에는 대표주관회사가 자기분으로 인수 또는 추첨에 의한 재배정을 하게 됩니다. 만약 청약자유형군에 따른 배정분 중 청약미달 잔여주식이 있는 경우에는 초과 청약이 있는 다른항의 배정분에 합산하여 배정될 수 있으며, 이러한 초과 청약에 대한 배정은 대표주관회사가 자율적으로 결정하여 배정합니다.

아.수요예측 참여가능한 기관투자자의 범위금번 공모를 위한 수요예측시『증권 인수업무 등에 관한 규정』제2조 제8호에 따른 기관투자자만 참여가 가능하므로 투자자께서는 이 점 유의하여 주시기 바랍니다.

2016년 12월 13일『증권 인수업무 등에 관한 규정』개정으로 인하여 동 규정 제2조 제8호에도 불구하고 동 규정 제5조 제1항 제2호 단서조항에 따라 창업투자회사 등도수요예측에 참여하는 것이 가능하도록 하고 있습니다.그러나 금번 공모를 위한 수요예측시『증권 인수업무 등에 관한 규정』제5조 제1항 제2호 단서조항을 적용하지 않음에 따라 동 조항에 따른 창업투자회사 등은 수요예측에 참여할 수 없으며, 동 규정 제2조 제8호에서 규정하는 기관투자자만 수요예측에 참여할 수 있습니다. 투자자께서는 이 점에 유의하여 주시기 바랍니다.

차. 주식의 환금성 관련 위험금번 공모는 유가증권시장 상장을 위해 필요한 요건을 충족할 목적으로 자본시장과 금융투자업에 관한 법률에 따라 공모의 방법으로 실시됩니다. 그러므로 금번 공모 후 당사가 신규상장신청 제출일까지 필요한 요건을 충족하면 본 주식은 유가증권시장에 상장되어 거래될 수 있지만, 일부 요건이라도 충족하지 못하거나 상장재심사 사유에 해당되어 재심사 승인을 받지 못할 경우 유가증권시장에서 거래할 수 없어 당사의 주식을 취득하는 투자자는 주식의 환금성에 큰 제약을 받을 수도 있습니다.

당사는 2018년 3월 15일 상장예비심사신청서를 제출하여 2018년 6월 18일자로 한국거래소로부터 상장예비심사를 승인 받았습니다. 당사가 한국거래소로부터 수령한 공문에 따르면, 공모 후 충족이 가능한 상장주식수 및 주식의 분산요건 등을 제외한 모든 요건을 충족하고 있습니다. 그러나 상장 전 다음과 같은 사유에 해당되어 상장예비심사 결과에 중대한 영향을 미칠 수 있다고 인정하는 경우, 한국거래소는 상장예비심사 승인의 효력을 인정하지 않을 수 있고 상장예비심사 신청서를 다시 제출하여 심사를 받아야 할 수도 있습니다. 이 경우 당사 주식의 상장 연기 혹은 상장 취소로 이어질 수 있습니다.

만약 당사가 한국거래소 유가증권시장 상장요건을 어느 하나라도 준수하지 못할 경우, 또는 당사의 상장적격성심사결과에 영향을 줄 수 있는 사건이 발생할 경우, 이는 당사 주식 상장일정의 연기 또는 상장의 승인 취소를 유발할 수 있으며, 이는 당사의 주식의 가격과 유동성에 심각한 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

■ 상장예비심사결과

신규상장신청인이 상장예비심사를 신청한 주권을 심사한 결과 상장예비심사신청일('18.3.15) 현재 유가증권시장 상장규정(이하 ‘상장규정’이라 한다) 제29조 및 제30조의 신규상장심사요건 중 공모 후에 심사가 가능한 주식분산 요건을 제외한 모든 요건을 충족하고 있음

■ 상장예비심사 결과의 효력 상실

신규상장신청인이 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 사유가 생겨 상기 상장예비심사결과에 중대한 영향을 미친다고 판단하는 경우 거래소는 상장예비심사결과의 효력을 인정하지 않을 수 있으며, 이 경우 신규상장신청인은 상장규정 제26조의 규정에 따른 상장예비심사신청서를 다시 제출하여 심사를 받아야 함

1) 경영상 중대한 사실(발행한 수표 또는 어음의 부도, 영업활동의 정지, 재해 또는 과대한 손실의 발생, 다액의 고정자산의 매각, 소송의 제기, 최대주주 및 임원의 변경, 합병, 분할, 분할합병, 영업의 양도/양수, 주요 자산의 임대 또는 경영위임의 결의, 그 밖에 경영상 중대한 사실에 해당된다고 거래소가 인정하는 경우)이 생긴 경우

2) 투자자 보호에 중요한 사항이 상장예비심사신청서에 거짓으로 적혀있거나 빠져있는 사실이 발견된 경우

3) 최근 3사업연도의 개별ㆍ연결재무제표와 그에 대한 감사인의 감사보고서와 관련하여 국내회계기준 위반으로 증권선물위원회로부터 검찰 고발, 검찰 통보, 증권발행 제한 또는 과징금 부과 조치를 받은 경우

4) 투자설명서, 예비투자설명서, 간이투자설명서의 내용이 정정된 경우

5) 상장예비심사 결과를 통지받은 날부터 6개월 이내에 신규상장신청서를 제출하지 않은 경우

- 다만, 신규상장신청인이 유가증권시장의 상황 급변 등 불가피한 사유로 제출기한의 연장을 요청하여 거래소가 승인하는 경우에는 6개월 이내에서 제출기한을 연장할 수 있음

6) 상장예비심사신청일부터 상장일 전일까지 제3자 배정 방식으로 신주를 발행하는 경우

7) 그 밖에 공익 실현과 투자자 보호를 위하여 거래소가 필요하다고 인정하는 경우

■ 기타 주권의 신규상장에 필요한 사항

신규상장신청인은 신규상장일 전까지 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 사유가 발생한경우에는 그에 관한 서류를 거래소에 제출해야 함

1) 증권에 관한 사항에 대한 이사회나 주주총회의 결의가 있었을 경우에는 그 의사록 사본

2) 경영상 중대한 사실이 발생(지주회사는 자회사에 관한 사항을 포함한다)하였을 경우에는 그 보고서

3) 모집 또는 매출의 신고를 한 경우에는 투자설명서(예비투자설명서 및 간이투자설명서를 포함한다). 이 경우 기재내용의 정정사항을 포함함

4) 해당 사업연도 반기종료 후 45일이 경과한 경우 반기재무제표 및 그에 대한 감사인의 검토보고서

5) 최근 사업연도의 결산 승인을 위한 주주총회 또는 이사회가 개최된 경우 최근 사업연도의 재무제표 및 그에 대한 감사인의 감사보고서

카. 투자원금손실 관련 위험유가증권시장 상장 후 주식시장 상황 등에 따라 주가는 최초 공모가액을 하회할 수도 있으며, 이 경우 공모가에 금번 공모주식을 취득한 투자자는 투자원금손실을 입을 수 있습니다.

수요예측을 거쳐 당사와 대표주관회사의 협의를 통해 결정된 동 주식의 공모가격은 기업공개 이후 시장에서 거래될 시장가격을 나타내는 것이 아니며 당사의 재무실적, 당사 및 당사가 경쟁하는 업종의 과거 및 전망, 당사의 경영진, 당사의 과거 및 현재 영업, 당사의 미래수익 및 원가구조에 대한 전망, 당사의 발전 현황, 당사와 유사한 사업 활동을 영위하고 있는 공개기업의 기업가치 평가, 한국 주식시장의 변동성 여부와 같은 요인의 영향을 받을 수 있습니다. 따라서 투자자는 공모가격이나 그 이상의 가격으로 주식을 재매각하지 못할 수 있으며, 그 결과 투자금액의 일부 또는 전부에 대한 손실이 발생할 수 있습니다.또한, 과거 최초 상장 이후 시장가격이 크게 등락하여 해당 발행회사에 대한 소송이 제기되기도 했던 사례가 있습니다. 만약 유사한 소송이 당사에 제기된다면 상당한 비용이 소요되거나 경영진의 관심 및 지원을 핵심 사업으로부터 다른 곳으로 전환시킬 수 있어 투자자는 취득한 보통주를 공모가격과 동일하거나 초과하는 가격에 매도하지 못할 수 있으며, 투자금액의 일부 또는 전부에 대한 손실이 발생할 수 있습니다.

파. 환매청구권 미부여'증권인수업무에관한규칙' 개정으로 일반투자자에게 "공모가격의 90% 이상에 인수회사에 매도할 수 있는 권리(Put-Back Option)"가 부여되지 않습니다. 또한, 금번 공모의 경우『증권 인수업무 등에 관한 규정』제10조의3 제1항에 해당하지 않기 때문에 동 규정에 따른 환매청구권이 부여되지 않습니다. 투자자께서는 이 점 유념하시기 바랍니다.

2007년 6월 18일부터 시행된 유가증권 인수업무에 관한 규칙에서 '제11조 일반투자자의 권리 및 인수회사의 의무(Put-Back Option)' 조항이 삭제됨에 따라 이와 관련해서 권리를 행사할 수 없으니 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.또한, 금번 공모의 경우『증권 인수업무 등에 관한 규정』제10조의3 제1항에 해당하지 않기 때문에 환매청구권이 부여되지 않으므로 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

【증권 인수업무 등에 관한 규정】

제10조의3(환매청구권)① 기업공개(국내외 동시상장공모를 위한 기업공개는 제외한다)를 위한 주식의 인수회사는 다음의 어느 하나에 해당하는 경우 일반청약자에게 공모주식을 인수회사에 매도할 수 있는 권리(이하 "환매청구권"이라 한다)를 부여하고 일반청약자가 환매청구권을 행사하는 경우 증권시장 밖에서 이를 매수하여야 한다. 다만, 일반청약자가 해당 주식을 매도 하거나 배정받은 계좌에서 인출하는 경우 또는 타인으로부터 양도받은 경우에는 그러하지 아니하다.1. 공모예정금액(공모가격에 공모예정주식수를 곱한 금액)이50억원 이상이고, 공모가격을 제5조제1항제1호의 방법으로 정하는 경우2. 제5조제1항제2호 단서에 따라 창업투자회사등을 수요예측등에 참여시킨 경우3. 금융감독원의 「기업공시서식 작성기준」에 따른 공모가격 산정근거를 증권신고서에 기재하지 않은 경우4. 한국거래소의 「코스닥시장 상장규정」제26조제7항제1호에 따른 기술성장기업의 상장을 위하여 주식을 인수하는 경우5. 한국거래소의 「코스닥시장 상장규정」제26조제7항제2호에 따른 기업의 상장을 위하여 주식을 인수하는 경우② 인수회사가 일반청약자에게 제1항의 환매청구권을 부여하는 경우 다음 각 호의 요건을 모두 충족하여야 한다.1. 환매청구권 행사가능기간가. 제1항제1호부터 제3호까지의 경우 : 상장일부터 1개월까지나. 제1항제4호의 경우 : 상장일부터 6개월까지다. 제1항제5호의 경우 : 상장일부터 3개월까지2. 인수회사의 매수가격 : 공모가격의 90%이상. 다만, 일반 청약자가 환매청구권을 행사한 날 직전 매매거래일의 주가지수가 상장일 직전 매매거래일의 주가지수에 비하여 10%를 초과하여 하락한 경우에는 다음 산식에 의하여 산출한 조정가격 이상. 이 경우, 주가지수는 한국거래소가 발표하는 코스피지수, 코스닥지수 또는 발행회사가 속한 산업별주가지수 중 대표주관회사가 정한 주가지수를 말한다.조정가격 = 공모가격의 90% × [1.1 + (일반 청약자가 환매청구권을 행사한 날 직전 매매거래일의 주가지수 - 상장일 직전 매매거래일의 주가지수) ÷ 상장일 직전 매매거래일의 주가지수]

타. 일일 가격제한폭 확대관련 위험2015년 6월 15일부터 코스닥시장과 유가증권시장 주식의 일일 가격제한 폭이 기존의 ±15%에서 ±30%로 확대되었으므로, 투자 시 유의하시기 바랍니다.

2015년 6월 15일부터 코스닥시장과 유가증권시장 주식의 일일 가격제한폭이 기존의 ±15%에서 ±30%로 확대되었습니다. 이에 따라 상장일 이후 당사 주식의 장중 가격 변동폭이 이전의 공모주 투자 사례 대비 클 수 있으니 투자 시 유의하시기 바랍니다.

파. 공모가격 결정 방식금번 공모를 위한 가격 결정은『증권 인수업무 등에 관한 규정』제5조 제1항 제2호에 따라 기관투자자를 대상으로 수요예측을 실시하고 그 결과를 감안하여 대표주관회사와 발행회사가 협의하여 정하는 방법으로 가격결정이 이루어질 예정입니다. 단, 금번 공모 시 동 규정 제5호 제1항 제2호의 단서조항은 적용하지 않습니다.

2016년 12월 13일『증권 인수업무 등에 관한 규정』개정으로 인하여 동 규정 제5조 제1항에 따라 다양한 방법을 통한 가격결정이 가능하게 되었습니다.

【증권 인수업무 등에 관한 규정】

제5조(주식의 공모가격 결정 등) ① 기업공개를 위한 주식의 공모가격은 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 방법으로 결정한다.1. 인수회사와 발행회사가 협의하여 단일가격으로 정하는 방법2. 기관투자자를 대상으로 수요예측을 실시하고 그 결과를 감안하여 인수회사와 발행회사가 협의하여 정하는 방법. 다만, 제2조제8호에 불구하고 인수회사는 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 자(이하 "창업투자회사등"이라 한다)의 수요예측등 참여를 허용할 수 있으며, 이 경우 해당 창업투자회사등은 기관투자자로 본다. 가. 제6조제4항제1호부터 제3호까지의 어느 하나에 해당하는 조합나. 영 제10조제3항제12호에 해당하지 아니하는 기금 및 그 기금을 관리ㆍ운용하는 법인다.「사립학교법」제2조제2호에 따른 학교법인라.「중소기업창업 지원법」제2조제4호에 따른 중소기업창업투자회사3. 대표주관회사가 사전에 정한 방법에 따라 기관투자자로부터 경매의 방식으로 입찰가격과 수량을 제출받은 후 일정가격(이하"최저공모가격"이라 한다) 이상의 입찰에 대해 해당 입찰자가 제출한 가격으로 정하는 방법 4. 대표주관회사가 사전에 정한 방법에 따라 기관투자자로부터 경매의 방식으로 입찰가격과 수량을 제출받은 후 산정한 단일가격으로 정하는 방법

그럼에도 불구하고 금번 공모를 위한 가격 결정은『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제5조 제1항 제2호에 따라 기관투자자를 대상으로 수요예측을 실시하고 그 결과를 감안하여 대표주관회사와 발행회사가 협의하여 정하는 방법으로 가격결정이 이루어질 예정입니다. 단, 금번 공모 시 동 규정 제5호 제1항 제2호의 단서조항은 적용하지 않습니다.

하. 집단소송 위험증권 관련 집단소송을 허용하는 국내 법규로 인해 당사는 추가적인 소송위험에 노출될 수 있습니다.

2005년 1월 1일부터 시행된 증권 관련 집단소송법에 따라, 국내 상장기업 주식을 집단적으로 0.01% 이상 보유하고 있으며, 해당 기업이 발행한 증권과 관련하여 자본시장 거래에서 피해를 입었다고 주장하는 투자자 집단을 대표하여 1인 이상의 대표성 있는 원고가 집단소송을 제기할 수 있도록 허용 됩니다.증권 관련 집단소송에서 인정되는 소인으로는 증권신고서 또는 투자설명서에 기재된호도적 정보, 호도적인 사업보고서의 공시, 내부자/불공정 거래, 시세조작 등으로 인해 발생한 피해에 대한 청구, 회계부정으로 유발된 피해에 대해 외부회계법인을 대상으로 제기한 청구 등을 들 수 있습니다. 당사가 미래에 집단소송의 피고가 되지 않으리라고 확신할 수 있는 근거가 없습니다. 당사를 상대로 이러한 집단소송이 제기도리경우, 상당한 비용이 발생함은 물론이거니와 당사 경영진이 핵심 사업에 전념하지 못할 수 있습니다.

거. 소수주주권 행사로 인한 소송위험소수주주의 소수주주권 행사로 당사는 추가적인 소송위험에 노출될 수 있습니다.

본건 공모 이후 당사의 주식은 한국거래소 유가증권시장에 상장될 예정입니다. 상법상 상장회사 특례 규정인 제542조의6(소수주주권)에 따라 의결권이 없는 주식을 제외하고 회사의 발행주식총수의 1.5%에 해당하는 주식을 6개월 이상 보유한 소수주주는 주주총회 소집청구 및 회사의 업무, 재산상태를 조사하기 위하여 법원에 검사인선임을 청구할 수 있고, 1.0%(회사의 자본금이 1,000억원 이상인 경우0.5%)에 해당하는 주식을 6개월 이상 보유한 소수주주는 일정한 사항을 주주총회의 목적사항으로 할 것을 제안할 수 있습니다. 또한 0.5%(회사의 자본금이1,000억원 이상인 경우0.25%)에 해당하는 주식을 6개월이상 보유한 소수주주는 이사, 감사 등의 해임을 요구할 수 있고, 0.1%(회사의 자본금이 1,000억원 이상인 경우 0.05%)에 해당하는 주식을 6개월 이상 보유한 소수주주는 회사의 회계장부를 열람 청구할 수 있습니다. 0.05%(회사의 자본금이 1,000억원 이상인 경우 0.025%)에 해당하는 주식을 6개월 이상 보유한 소수주주는 이사가 법령또는 정관에 위반한 행위를 하여 이로 인하여 회사에 회복할 수 없는 손해가 생길 염려가 있는 경우에는 회사를 위하여 이사에 대하여 그 행위를 유지할 것을 청구할 수 있고, 0.01%에 해당하는 주식을 6개월 이상보유한 소수주주는 회사를 대신하여 주주대표소송을 제기할 수 있습니다. 회사의 소액주주들과 이사회 및 주요주주들과의 이해관계는 상이할 수 있으며, 이로 인해 소액주주들이 법적 행동을 통해 그들의 영향력을 행사할 수 있습니다. 향후 당사를 상대로 상기와 같은 소송 또는 법원명령이 발생할 경우, 당사의 효율적이고 적절한 전략 시행이 방해 받을 수 있으며 사업과 성과에 영향을 줄 수 있는 경영자원이 핵심사업에 집중되지 못할 수 있습니다.

너. 지배주주와 주주의 이해상충 가능성
당사 지배주주의 이해관계는 투자자 또는 당사 기타주주들의 이해관계와 상충될 수 있습니다.

당사는 금번 공모 후 최대주주인 롯데지주 주식회사는 당사의 기명식 보통주 10,000,000주 (상장주식수 기준 %%.0%)를 보유하게 됩니다. 이에 따라, 지배주주는 당사의 이사를 선임할 수 있고, 투표를 통해 당사 주주총회에 상정되는 대부분 사안을 결정할 수 있습니다. 또한, 지배주주는 정관 변경 요구, 합병 제안, 자산 매각 제안, 또는 기타 주요 거래 등에 대한 투표 결과를 통제하거나 주요한 영향력을 행사할 수 있어 당사 지배주주의이해관계와 투자자의 이해관계는 상충될 수 있습니다. 이러한 이해상충은 당사에 대한 투자자나 다른 주주들의 이해관계에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

더. 투자 손실 위험당사의 주식은 한국거래소 유가증권시장에서 거래된 적이 없으며 금번 상장을 통해 최초로 공개시장에서 거래되는 것이므로 유가증권시장 상장 이후 주식시장 상황 등에 따라 투자자께서는 공모가격이나 그 이상의 가격으로 주식을 재매각하지 못할 수도 있으므로 투자자께서는 이 점 유념하시기 바랍니다.

본건 상장 이전에는 당사의 보통주가 거래되는 공개시장이 존재하지 않았습니다. 당사가 한국거래소 유가증권 시장에 당사의 보통주 상장을 신청하였으나, 당사의 보통주에 대한 활발한 공개 시장이 형성 및 유지될 것임을 보장할 수 없습니다. 당사 보통주의 공모 가격은 수요예측을 거쳐 주관사단과 당사 간 협의를 통해 결정되며 공모가격이 기업공개 이후 시장에서 거래되는 시장가격을 나타내는 것이 아닙니다. 금번 공모이후 당사의 보통주의 시장가격은 시장에 의해 결정될 것이며 다음과 같은 다양한 요인의 영향을 받을 수 있습니다.

- 당사 재무 실적

- 당사 및 당사가 속한 산업의 연혁 및 향후 전망

- 당사의 경영에 대한 평가, 당사의 과거 및 현재 영업 상태, 당사의 미래 시기별 매출 및 비용구조의 전망- 성공적인 신규 시장 진입을 위한 당사의 역량

- 당사와 유사한 방송프로그램 제작업을 영위하는 상장회사들에 대한 가치평가

- 국내외 증권시장 내 변동성

본건 상장에 따라 당사의 보통주 가격은 시시각각 변동할 것입니다. 주가의 변동은 때때로 공개시장에서 거래되는 회사의 영업성과와 대응되지 않거나 관련이 높지 않을 가능성이 있습니다.과거, 최초 상장 이후 시장가격이 크게 등락하여 해당 발행회사에 대한 소송이 제기되기도 했던 사례가 있습니다. 만약 유사한 소송이 당사에 제기된다면 상당한 비용이소요되거나 경영진의 관심 및 지원을 핵심 사업으로부터 다른 곳으로 전환시킬 수 있습니다.이에 따라 투자자는 공모가격이나 그 이상의 가격으로 주식을 매각하지 못할 수 있으며, 그 결과 투자금액의 일부 또는 전부에 대한 손실이 발생할 수 있습니다.

러. 투자판단의 독립성투자자께서는 상기 투자위험요소에 기재된 정보에만 의존하여 투자판단을 해서는 안됩니다. 본 증권신고서에 기재된 사항 이외의 투자위험요소를 검토하시어 투자자 여러분의 독자적인 투자판단을 해야 함에 유의하시기 바랍니다.

본건 공모주식을 청약하고자 하는 투자자들은 투자결정을 하기 전 본 증권신고서의 투자위험요소 뿐만 아니라 다양한 위험요소를 주의 깊게 검토하시고 이를 종합적으로 고려하여 최종적인 투자판단을 해야 합니다. 다만, 당사가 현재 인지하고 있지 못하거나 중요하지 않다고 판단하여 상기 투자위험요소에 기재하지 않은 사항이라 하더라도 당사의 운영에 중대한 부정적 영향을 미칠 수 있다는 가능성을 배제할 수 없으므로, 투자자는 상기 투자위험요소에 기재된 정보에만 의존하여 투자판단을 해서는 안되며 투자자 본인의 독자적인 판단에 의해야 합니다.

만일 본 증권신고서에 기재된 투자위험요소가 실제로 발생하는 경우 당사의 사업, 재무상태, 기타 운영결과에 중대한 부정적 영향을 미칠 수 있으며, 이에 따라 투자자가 금번 공모과정에서 취득하게 되는 당사 주식의 시장가격이 하락하여 투자금액의 일부 또는 전부를 잃게 될 수도 있습니다.

한편, 본건 공모를 위한 분석 중에는 일부 예측정보가 포함되어 있습니다. 그러나 예측정보에 대한 실제 결과는 여러가지 요소들의 영향에 따라 애초에 예측했던 것과 다를 수 있다는 점도 유의해야 합니다.

머. 경제상황의 불확실성당사는 상기에 기술된 투자위험요소 외에도 전반적으로 불안정한 경제 상황 등에 의하여직접적 또는 간접적으로 영향을 받을 수 있습니다.

당사는 상기에 기술된 투자위험요소 외에도 전반적으로 불안정한 경제 상황 등에 의하여 직접적으로 또는 간접적으로 영향을 받을 수 있습니다. 당사의 재무제표는 당사의 재무상태에 영향을 미칠 수 있는 경제상황에 대한 경영자의 현재까지의 평가를 반영하고 있으나 그 실제 결과는 현재 시점에서의 평가와는 상당히 다를 수 있는 만큼, 투자자께서는 이점 유의하여 투자에 임하시기 바랍니다.

버. 향후 사업 전망 위험본 증권신고서는 미래 사건에 대한 당사 경영진의 현재 예측을 토대로 미래 예측 자료를 포함하고 있으며, 해당 예측과는 상당히 다른 상황을 초래할 수 있는 일부 요인 및 불확실성에 따라 실제 결과는 달라질 수 있습니다.

본 증권신고서에 포함된 다양한 전망자료의 내용은 실제와 다른 결과를 나타낼 수 있습니다. 이러한 요인으로는 다음과 같은 사항들이 있을 수 있으며, 아래 사항에 반드시 국한되지는 않습니다.

- 일반적인 경제, 사업 및 정치적 상황

- 규제, 입법 및 사법 부문의 불리한 변화- 제3자와의 계약의 조건 및 이행 여부

- 금리 변동- 당사의 부채 상환 능력- 소비자의 신뢰 하락- 당사가 경쟁하는 드라마 산업을 비롯하여 전반적인 미디어산업에서의 경쟁조건 변화

- 금융 시장 환경

상기 리스크 및 기타 리스크와 관련된 일부 기업정보공시는 그 특성상 예측에 불과하며, 이들 불확실성이나 리스크가 하나 이상 현실화되는 경우, 실제 결과는 과거 실적은 물론 추정치, 예상치와도 상당히 달라질 수 있습니다. 예를 들어, 매출액 감소, 비용증가, 자본비용 증가, 투자지연 및 예상했던 실적개선 달성 실패 등이 발생할 수 있습니다.향후 예상 자료들은 본 증권신고서 기준일자 현 시점에서 이루어진 것으로, 이에 과도하게 의존하지 않도록 유의하시기 바랍니다. 또한, 당사는 법률이 요구하는 바를 제외하고는 새로운 정보 취득, 미래 사건 발생 등과 관계없이 미래 예측 자료를 갱신 또는 수정할 어떠한 의무도 없으며 이와 같은 의무를 명시적으로 부인하는 바입니다.향후 당사 또는 당사 대리인이 제공하는 모든 추정재무자료는 본 증권신고서에 기재된 유의사항이 적용됩니다.

Ⅳ. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견)

■ 본 장은 『자본시장과 금융투자업에 관한 법률』 제119조 제1항 및 『자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령』 제125조의 제1항 제2호 마목에 따라 본건 공모주식 인수인이 당해 공모주식에 대한 의견을 기재하고 있는 부분입니다. 따라서 본 장의 작성 주체는 발행회사인 롯데정보통신㈜가 아닌 금번 공모의 대표주관회사인 미래에셋대우㈜입니다.■ 본 장에 기재된 평가의견은 금번 유가증권시장 상장의 대표주관회사인 미래에셋대우㈜가 금번 공모주식의 발행회사인 롯데정보통신㈜로부터 제공받은 회사 및 산업에 대한 정보 및 자료에 기초하여 유가증권시장 신규 상장법인으로서의 조건 충족여부 및 그 과정에서의 희망공모가액 제시 범위(공모가밴드) 산정논리와 적정성에 대한 판단범위로 한정됩니다.■ 즉, 본 장의 평가의견은 금번 공모주식의 발행회사인 롯데정보통신㈜에 대한 기업실사 과정 중에 있어서 동사의 유가증권시장 상장 및 공모주식의 가치평가를 검토 및 산정하기 위해 제공받은 정보 및 자료에 기초하여 대표주관회사인 미래에셋대우㈜가 합리적 추정 및 판단의 가정 하에 제시하는 주관적인 의견입니다.■ 그러므로, 본 증권신고서의 당해 기재내용이 금번 공모주식의 대표주관회사인 미래에셋대우㈜가 투자자에게 투자의사결정 여부, 이와 관련한 동사의 산업, 영업, 경영관리, 재무, 기술 등 전반적인 사업개황을 평가한 후의 조언 및 자문, 이에 상응하는 청약 관련 정보를 제공하는 것이 아니며, 인수인의 분석의견 제시가 본 증권신고서, 예비투자설명서, 투자설명서 기재내용의 고의적인 허위기재사실 이외 진실성, 정확성과 관련하여 『자본시장과 금융투자업에 관한 법률』상에서의 모든 책임을 부담하는 것은 아니라는 사실에 유의하시기 바랍니다.■ 본 장에 기재된 인수인의 평가의견 중에는 투자자에게 회사에 대한 이해를 돕기 위하여 기재된 예측정보가 포함되어 있습니다. 예측정보에 대한 실제결과는 여러 가지 내/외부 요인들의 변화에 의해 기재된 예측정보와는 다르게 나타날 수 있음을 투자자는 유의하셔야 합니다. 예측정보와 관련하여 투자자가 고려해야 할 사항에 대해서는 본 신고서의 서두에 기재된 "예측정보에 관한 유의사항" 부분을 참조하시기 바랍니다.

1. 평가기관

구분
증권회사 (분석기관)

회사명
고유번호

대표주관회사
미래에셋대우㈜
00111722

2. 평가의 개요
가. 개요대표주관회사인 미래에셋대우㈜는 기업실사(Due-Diligence) 결과를 기초로 롯데정보통신㈜의 기명식 보통주식 4,286,000주를 총액인수 및 모집하기 위하여 동사의 지분증권을 평가함에 있어 최근 사업연도 및 당해 사업연도 반기의 결산서 및 검토보고서 등 관련 자료를 바탕으로 동사의 사업성, 수익성, 재무안정성, 비교회사의 주가 등 주식가치에 영향을 미치는 중요한 사항을 분석하여 평가하였습니다.

나. 기업실사 참여자(1) 대표주관회사 기업실사 참여자

소 속
직 책
성 명
담 당 업 무

미래에셋대우㈜
ECM본부
본부장
기승준
IPO 업무 총괄

ECM본부IPO1팀
이사
성주완
IPO 실무 총괄

부장
김형석
기업실사 및 서류작성 실무 총괄

차장
김태오
기업실사 및 서류작성 실무 담당

차장
김형준
기업실사 및 서류작성 실무 담당

과장
남희란
기업실사 및 서류작성 실무 담당

기업분석팀
선임연구원
정대로
산업분석 및 주식가치평가

(2) 발행회사 기업실사 참여자

소 속
직 책
성 명
담 당 업 무

롯데정보통신㈜
전략경영본부장
사내이사
노준형

기업공개 총괄 책임자

재경팀

매니저

안윤우

회계

전략구매팀
매니저
태상필
구매

BT추진팀
책임
김병석
기획

BT추진팀
책임
김봉현
기획

홍보팀
책임
신섭
홍보

다. 기업실사 이행상황대표주관회사인 미래에셋대우㈜는 롯데정보통신㈜의 유가증권시장 상장을 위해 롯데정보통신㈜에 방문하여 상장예비심사신청 등을 위한 기업실사를 2017년 11월부터 2018년 3월까지 진행하였으며(과거 물적분할 전인 2013년 7월 26일부터 실사 진행), 상장예비심사 승인 이후부터 본 증권신고서((예비)투자설명서) 제출일까지 상장 관련 증권신고서 작성 및 마케팅을 위한 실사를 진행(세부일자는 아래 기업실사 절차참조)하였습니다.(1) 장소- 본사: 서울특별시 금천구 가산디지털2로 179 (가산동, 롯데센터)

(2) 일자 및 주요 내용

구 분

일 자

실 사 내 용

대표주관계약 체결

2013.07.26

- 대표주관회사 계약 체결

1차 실사

2013.07.27~2013.08.02

- 상장일정 및 기업실사 일정 협의

- 사업의 내용 검토

- 최근 3개년 재무현황 검토

2차 실사

2013.08.28~2013.08.30

- 2013년 반기 재무현황 검토

- 내부통제 관련 사항 검토

- 주요 이슈 정비내용 검토

3차 실사

2013.09.23~2013.09.25

- 재무안정성 관련 사항 검토

- 매출/매입 관련 사항 검토

- 관계회사 관련 매출 매입 사항 검토

- 내부통제시스템 검토

4차 실사

2013.10.01~2013.10.04

- 상장예비심사신청서 검토

- 실사 체크리스트 검토

- 주요 이슈 정비내용 검토

5차 실사

2013.10.07~2013.10.18

- Due Diligence 체크리스트 검토

- Valuation 및 공모구조 협의

- 3분기 실적 및 재무현황 점검

6차 실사

2014.04

- 2013년 온기실적 및 재무현황 검토

- 임원변동현황 및 주요 이슈 정비내용 검토

7차 실사

2014.08

- 2014년 반기실적 및 재무현황 검토

- 주요 이슈 정비내용 검토

8차 실사

2014.10.20~2014.10.21

- 주요 이슈 정비내용 검토

- valuation 및 공모구조 협의

- 3분기 및 2014년 온기실적 점검

9차 실사

2015.04

- 2014년 온기실적 및 재무현황 검토

- 임원변동현황 및 주요 이슈 정비내용 검토

10차 실사

2015.08

- 2015년 반기실적 및 재무현황 검토

- 주요 이슈 정비내용 검토

11차 실사

2015.10.12~2015.10.13

- 3분기 및 2015년 온기실적 점검

- 상장예비심사신청서 검토

- 실사 체크리스트 검토

- valuation 및 공모구조 협의

12차 실사

2015.10.19~2015.10.20

- 상장예비심사신청서 검토

- 상장예비심사신청서 첨부서류 검토

상장예비심사 신청

2015.10.27

- 상장예비심사신청

상장예비심사신청 철회

2015.12.24

- 상장예비심사신청 철회

대표주관계약 재체결

2017.11.02

- 물적분할 후 신설법인 ‘롯데정보통신㈜’와 대표주관계약 재체결

13차 실사

2017.11.13~2017.11.17

- 상장일정 및 기업실사 일정 협의

- 2017년 반기실적 및 재무현황 검토

- 주요 이슈사항 검토

14차 실사

2018.01.17~2018.01.19

- 주요 이슈 정비내용 검토

- 2017년 3분기 및 2017년 온기실적 점검

- 상장예비심사신청서 작성 논의

15차 실사

2018.01.29~2018.03.02

- 주요 이슈 정비내용 검토

- 2017년 온기실적 점검

- 상장예비심사신청서 검토

- 상장예비심사신청서 첨부서류 검토

- 실사 체크리스트 검토

- valuation 및 공모구조 협의

상장예비심사신청서 Draft 제출

2018.03.07

- 상장예비심사신청서 Draft 제출

상장예비심사 신청

2018.03.15

- 상장예비심사신청

심사대응 및 승인
2018.03.15~2018.06.18

1) 거래소 심사대응2) 청구서 제출 후 주요 변동사항 검토3)
분기
실적 및 재무수치 검토4) 공모구조 및 Valuation 검토5) 상장예비심사 승인(2018.06.18)

16
차 실사

2018.06.19
1) IR 일정 및 자료 협의2) Valuation 및 공모가 밴드 협의3) 증권신고서 작성

증권신고서 제출
2018.06. 20
증권신고서 제출 및 공시

3.기업실사 결과 및 평가내용

가. 사업의 수익성

동사의 최근 3개년 요약 손익계산서는 다음과 같습니다.

[요약손익계산서]

(단위: 백만원)

2018년도

2017연도

2017연도

2016연도

2015연도

1분기

(제1기)

(1월~12월)

(분할전 제21기)

(분할전 제20기)

회계처리기준

K-IFRS

K-IFRS

K-IFRS

K-IFRS

K-IFRS

매출액

183,861

149,115

819,670

768,760

734,908

매출원가

170,506

137,379

755,720

722,227

679,372

매출총이익

13,355

11,736

63,949

46,533

55,536

판매비와 관리비

7,617

6,475

29,774

27,604

26,569

영업이익

5,737

5,262

34,175

18,928

28,966

법인세비용차감전

계속사업이익

6,730

2,876

27,650

15,104

23,713

당기순이익

4,542

2,449

20,618

11,885

16,938

주) 2017년(1월~12월), 2016년, 2015년은 분할을 가정한 재무제표입니다.

최근 10년간 연평균 약10%이상의 높은 매출성장을 보이고 있으나 2016년의 경우, 그룹이슈로 인한 그룹사 투자지연 등으로 인해 연초 수립된 계획보다매출액이 감소하였으나, 동사 자체인력은 1,678명에서 1,860명으로 11%증가하여 S노무비가 상승하였습니다. 또한 2016년에는 전자현금결제 사업이 연신전문금융업법개정에 따라 중단되면서 이익률이 소폭하락하였습니다.2017년에는 동사가 모바일상품권 관련 매출이 증가하고 그룹사의 IT통합 프로젝트, IT서비스 신규 편입이 증가하면서 이익률이 회복되었습니다.

나. 사업의 성장성(1) 시장의 성장성

국내 IT서비스 시장은 2008년 금융위기에 따른 기업들의 투자금액 축소로 인하여 2009년 마이너스 성장을 기록했다가 2010년 이후 현재까지 지속적인 성장세를 유지해오고 있습니다. 다만, 그 내용에 있어서는 2010년 이전과는 다소 차이가 있습니다. 기존에는 대규모 시스템 투자가 주를 이루었지만 2010년 이후에는 정보시스템 생산성 및 운용에 있어서의 효율성 향상을 위한 통합, 고도화, 재구축 등과 관련된 프로젝트가 늘어나고 있는 추세입니다.

국내 IT시장의 새로운 이슈였던 Cloud, Big data 등의 큰 이슈들이 새로운 수요를 발굴해내지 못하면서 2017년까지 기업의 IT 투자심리가 위축되어 왔으며, SI 시장의 저성장 기조가 지속되고 있습니다. 기업의 구조조정 및 계열물량 정체 등의 이슈로 대형 업체들은 저성장을 탈피하지 못하고 있으며, 중소형 업체는 여전히 저조한 수익성을 기록하고 있습니다. 전반적인 전산투자수요는 정체되고 있으나, 다양한 신사업 분야의 등장으로 2018년의 사업환경은 2017년보다 긍정적일 것으로 전망됩니다.

[국내 ICT시장 규모]

ict_시장전망_02

(출처 : KRG, 2018)부문별로 살펴보면, ITO 시장은 소규모 계약 단위의 아웃소싱 프로젝트가 주를 이루는 가운데, 새로운 성장동력 산업과 관련된 BPO 시장이 활성화되고 있습니다. SI 시장은 전통적인 시스템 통합 사업은 줄어드는 대신, 금융 차세대 및 핀테크, 스마트생산ㆍ제조시스템, IoT, 빅데이터, 클라우드 관련 융합 SI 프로젝트들이 본격적으로 추진되고 있습니다. 향후 융합 SI 프로젝트들이 전체 SI 시장을 주도하는 양상으로 진화될 것으로 예상됩니다. 컨설팅 시장도 융합 SI 프로젝트의 진행 사전 단계로 ICBM관련된 컨설팅이 활발하게 추진되고 있으며, 디지털트랜스포메이션, 인공지능, AR/VR, 블록체인, 에너지 등과 같은 융합형 비즈니스 컨설팅과 이러한 기술 도입에 따른 전사 시스템 리뉴얼 및 고도화에 초점이 맞춰질 것으로 예상됩니다. 결국, 새로운 IT서비스 패러다임이 성장성을 유지해 갈 것이고, 이로 인하여 IT서비스 산업은 꾸준한 성장세를 이어갈 수 있을 것으로 판단됩니다.

(2) 시장 경쟁상황

일반적으로 대내시장을 제외하고 볼 경우, SI 산업은 매우 높은 수준의 경쟁강도를 가진 것으로 평가되고 있는 상황입니다. 대규모 투자의 필요성이 적고 IT 전문인력과사업자 신고만으로 사업을 영위할 수 있기 때문에 진입장벽이 낮으며 이에 기인한 시장참여자의 과다로 대외시장은 사실상 완전경쟁에 가까운 모습을 보이고 있는 것으로 판단됩니다.

동사의 주요 경쟁업체로는 삼성 SDS, LG CNS, 포스코 ICT를 들 수 있으며 동사와 유사한 아웃소싱, SI, 컨설팅 서비스의 전부 또는 일부를 제공하는 대규모의 다국적 IT서비스 제공업체 및 낮은 인건비를 기반으로 경쟁력 있는 가격조건을 제공하는 해외 IT서비스 업체도 동사의 경쟁업체로 볼 수 있습니다.

치열한 경쟁 상황 아래 다양한 프로젝트 수행경험 과 기술력을 보유한 프로젝트 매니저, 컨설턴트, Architect 등의 전문인력 확보 및 유지는 경쟁우위 확보를 위해 필수라고 할 수 있습니다. 동사의 경우 1996년 회사 설립 후 현재까지 롯데그룹 내 다양한 계열사들의 SI 업무를 수행한 경험을 바탕으로 해서 경쟁사 대비 다양한 업종의 프로젝트를 수행한 경험이 있으며 특히 그룹의 특성상 유통 계열사의 비중이 많은 관계로동사의 경우에도 유통관련 다양한 프로젝트 경험이 있으며 이를 바탕으로 국내 및 해외 유통회사들과 관련된 다양한 IT 서비스 업무를 수주하고 있는 상황입니다.(3) 재무 성장성 지표 분석

[성장성 비율 분석]

(단위 : %)

구 분

2017년

2016년

2015년

업종평균(주1)

매출액증가율

6.6%
4.6%
-

7.1%

총자산증가율

-1.6%
26.8%
-

5.1%

영업이익증가율

80.6%
-34.7%
-
-

(주1)
2016년 한국은행 기업경영분석, J62. 컴퓨터 프로그래밍, 시스템 통합 및 관리업

(주2)
2015년부터 분할을 가정한 재무제표를 작성하여 2014년 대비 2015년 증가율은 왜곡이 발생하여 작성하지 않았습니다.

2015년 대비 2016년 매출의 주요 증가사유는 신사업으로 추진한 모바일상품권 매출, 백화점 등 그룹 유통사 차세대 시스템구축으로 매출이 증가하였습니다. 2017년에는 모바일상품권 매출이 크게 증가하였고 신규 계열사의 SM 매출 증가, 화학 계열사의 IT통합작업으로 매출이 2016년 대비 대폭 증가하였습니다.

2008년 이후 SI업체로서의 입지를 다지기 위해 데이터센터 신축, 대전 DR센터 신축을 추진하면서 2014년까지는 연평균 11%이상의 높은 자산증가율을 보였으나, 최근에는 꾸준한 성장을 기반으로 부채를 상환하고, 계열사 지분을 매각하며 총자산증가율이 대폭 감소하였습니다.

국내 IT서비스 시장은 소폭 성장하고 있고 진입장벽이 없어 경쟁 심화에 됨에도 불구하고 동사는 최근 높은 성장세를 기록하였습니다. 동사는 자체적인 역량을 확보하기 위해 2010년 동사와 Target 시장이 다른 현대정보기술을 인수하여 대외 역량을 향상 시키는 한편 동사 그룹 내 영업을 강화하였습니다.

롯데그룹은 기술 환경과 고객 요구가 빠르게 변화하는 시대에 대응하기 위해 디지털 혁신이 필수적이라고 인식하고 있으며 인공지능(AI), 로봇, 사물인터넷(IoT)과 같은 디지털 기술을 롯데의 전 비즈니스에 적용해 생산성을 향상시키고 제품과 서비스의 혁신을 추진하고 있습니다. 영업이익의 경우 2016년의 경우, 여전법에 의거하여 VAN 사업 제한으로 인해 전년대비 영업이익율이 감소하였습니다. 그러나 이를 타개하기 위해 2016년 2월부터 모바일 상품권 시스템을 개발하여 롯데백화점 상품권 발급 및 유통의 사업영역을 구축하였으며, 일정 수익률을 보장하는 모바일상품권 매출이 증가하면서 2017년 수익율이 개선되는 모습을 보이고 있습니다. 2017년 모바일상품권 매출이 크게 증가함과 동시에 신사업 발굴로 인해 안정적인 성장세를 회복하였습니다.

다. 재무 안정성 지표 분석

구분

2018년 1분기

2017년

2016년

2015년

부채비율

101.0%

108.8%

160.3%

104.6%

차입금의존도

8.7%

12.9%

16.5%

19.5%

유동비율

101.8%

94.4%

89.6%

84.1%

당좌비율

96.8%

88.9%

82.2%

77.1%

고정장기 적합률

111.9%

105.6%

115.0%

113.7%

유동비율, 당좌비율은 적정수준 이하로 안정적인 비율을 유지하고 있습니다. 그리고 부채비율은 모바일상품권 미지급금 약600억 반영 (자산 및 부채에 동시반영)과 물적분할로 인한 매도가능증권 평가손익 등이 자본내역에서 제외되어 업종 평균대비 높은 편입니다. 그리고 차입금 의존도는 지속된 투자확대로 조달규모가 증가하여왔으나, 업계평균대비 낮은수준이고, 향후 점진적으로 차입금의존도를 낮출 계획입니다.
라. 기타 경영환경(1) 소송 및 분쟁사건증권신고서 제출일 현재 계류중인 소송사건 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분

원고

피고

금액

진행상황

손해배상

청구

롯데정보통신(주) 외 2인

대한민국

3,233,505

1심 계류중

손해배상

청구

롯데정보통신(주)

CJ푸드빌(주) 외 4인

247,942

1심 계류중

과태료 이의

공정거래위원회 외 1인

롯데정보통신(주) 외 2인

55,000

2심 계류중

동사는 현재 손해배상청구소송을 진행 중인 전체 자산규모 대비 소송금액을 고려하였을 때 본 소송이 동사의 미래 실적 등에 영향을 줄 가능성은 낮습니다.

마. 경영 투명성 및 안정성(1) 기업 지배구조(가) 경영의 독립성동사의 이사회는 총 7인의 이사로 구성되어 있으며, 그 세부내역은 아래 표와 같습니다.

[이사회 구성 현황]

선임일

직책명

(상근/등기)

성명

(생년월)

주요경력

2017.11.02

대표이사

(등기, 상근)

마용득

(1959.07)

고려대학교 경영대학원 석사

롯데정보통신(주) 경영지원부문장(‘09.07-‘12.01)

롯데정보통신(주) SM본부장(‘12.02-‘14.01)

롯데정보통신(주) 대표이사(‘14.02-현재)

2018.03.15

사내이사(등기, 상근)

추광식

(1967.01)

영남대 경영학과 졸업

롯데물산(주) 감사(‘17.03-현재)

롯데지주(주) 재무1팀장(‘17.10-현재)

2017.11.02

사내이사

(등기, 상근)

노준형

(1968.06)

중앙대학교 경영대학원 석사

롯데정보통신(주) 경영지원부문장(‘12.02-’16.01)

롯데정보통신(주) 전략기획부문장(‘16.01`-’17.03)

롯데정보통신(주) 전략경영본부장(‘17.03-현재)

2017.11.02

사내이사

(등기, 상근)

오광우

(1967.12)

홍익대학교 전자공학과 졸업

롯데정보통신(주) 유통/서비스부문장(‘15.02-’16.01)

롯데정보통신(주) SM본부장(‘16.01-’17.03)

롯데정보통신(주) 플랫폼사업본부장(‘17.03-현재)

2017.11.02

사외이사

(등기, 비상근)

박영석

(1960.10)

서울대학교 경영학과 졸업(‘85.02)

서강대학교 경영학부 학장(‘13.01-’15.02)

한국증권학회 회장(‘16.03-현재)

한국금융학회 회장(‘17.07-현재)

2017.11.02

사외이사

(등기, 비상근)

임종인

(1956.12)

고려대학교 암호학 박사(‘86.02)

고려대학교 정보보호대학원 원장(‘06.02-’15.02)

대통령비서실 안보특별보좌관(‘15.01-’16.02)

금융보안원 금융보안자문위원장(‘15.01-현재)

2017.11.02

사외이사

(등기, 비상근)

이성규

(1955.10)

동국대학교 경찰행정학과 졸업

서울지방경찰청장(‘10.09-’11.11)

경찰공제회 이사장(‘12.12-’14.12)

동사의 중요한 경영상 의사결정은 이사회를 통하여 이루어지고 있습니다. 또한 동사는 박영석, 임종인, 이성규 3인을 사외이사로 두고 있으며, 별도의 상근감사를 두지 않고 사외이사 3인으로 구성된 감사위원회를 구성하고 있습니다. 그리고 이사회 및 감사위원회의 운영은 별도로 제정한 이사회규정과 감사위원회운영규정에 근거하여 이루어지고 있습니다. 따라서 동사의 경우 기업경영에 필요한 주요 의사결정은 이사회와 감사위원회 등에 의해 독자적으로 수행되고 있다고 판단됩니다. (나) 경영진 구성

증권신고서 작성 기준일 현재 동사 등기임원 및 주요 집행임원의 타회사 겸직 현황은다음과 같습니다.

[임원 겸직 현황]

성명

동사 직급

(상근/등기)

담당 업무

회사명

담당업무

마용득

대표이사(등기, 상근)

경영총괄

큐브리펀드
사내이사

추광식

사내이사

(상근, 등기)

사내이사
롯데물산

감사

롯데액셀러레이터

감사

롯데아사히주류

감사

노준형

사내이사

(상근, 등기)

전력경영지원본부장
롯데엑셀러레이터
기타비상무이사

큐브리펀드
사내이사

유재택

사내이사

(상근, 미등기)

SM본부

롯데피에스넷

기타비상무이사

박영석

사외이사

(비상근, 등기)

사외이사

메리츠종합금융증권

사외이사

동사의 사외이사는 관련법상 자격요건을 모두 충족하고 있으며, 과거 경력사항을 검토한 결과 동사의 사외이사직을 수행할 수 있는 충분한 독립성과 전문성을 보유하고 있는 것으로 판단됩니다. 동사의 사외이사의 주요 이력은 아래와 같습니다.

[사외이사 주요 이력사항]

성 명

주 요 경 력

최대주주등과의

이해관계

결격요건 여부

박영석

(1960.10)

서울대학교 경영학과 졸업(‘85.02)

서강대학교 경영학부 학장(‘13.01-’15.02)

한국증권학회 회장(‘16.03-현재)

한국금융학회 회장(‘17.07-현재)

관계 없음

없음

임종인

(1956.12)

고려대학교 암호학 박사(‘86.02)

고려대학교 정보보호대학원 원장(‘06.02-’15.02)

대통령비서실 안보특별보좌관(‘15.01-’16.02)

금융보안원 금융보안자문위원장(‘15.01-현재)

관계 없음

없음

이성규

(1955.10)

동국대학교 경찰행정학과 졸업

서울지방경찰청장(‘10.09-’11.11)

경찰공제회 이사장(‘12.12-’14.12)

관계 없음

없음

한편, 동사는 증권신고서 작성 기준일 현재 이사회 내 위원회를 설치하고 관련 위원회 운영 규정 등을 정비함으로써 경영의 효율성 및 투명성을 강화하고 있습니다.

[이사회 내 위원회 구성]

위원회명

구성

성명

설치목적 및 권한

비고

감사위원회

(17.11.02)

사외이사 3인

박영석(위원장)임종인이성규

회사의 업무와 회계전반 및 이사의 직무집행 등에 대한 감사 기능 수행

-

내부거래위원회

(17.11.02)

사외이사 2인사내이사 1인

임종인(위원장)박영석노준형

내부통제강화 및 관련법규 준수를 위한 내부거래에 대한 심사 및 승인

-

(다) 감사의 독립성동사는 상장준비 과정에 따라 경영의 독립성 및 경영투명성을 제고하기 위해 2017년11월 2일 임시주주총회를 개최하여 사외이사 3인을 선임하고, 이들을 위원으로 하는 감사위원회를 설치하였습니다.동사 정관에 의하면 감사위원회는 동사의 회계와 업무를 감시할 수 있고, 그 직무를 수행하기 위하여 언제든지 이사에 대하여 영업에 관한 보고를 요구하거나 회사의 업무와 재산 상태를 조사할 수 있습니다. 또한 동사의 감사위원회는 상법 제415조의2 및 제542조의11 제2항에서 규정한 감사위원회의 자격요건을 충족하고 있으며 감사업무와 관련된 독립성을 충분히 확보하고 있다고 판단됩니다.

(2) 내부통제제도동사는 상장을 준비하기 위하여 상장회사 표준정관에 준하여 정관을 정비하였으며, 주주명부 관리를 위하여 한국예탁결제원과 명의개서대행계약을 체결하였습니다. 동사는 이사회운영 및 경영관리와 관련된 각종 사내규정 및 지침을 제/개정하여 운영하고 있는 등 정관을 포함하여 경영관련 규정이 적절하게 정비되어 있는 것으로 판단됩니다. 뿐만 아니라 동사는 내부통제 강화를 목적으로 2017년 11월 주주총회를 통하여 3인의 사외이사를 선임한 후, 감사위원회 및 내부거래위원회를 설치하여 운영하고 있습니다.

(3) 공시체계(가) 회계처리 투명성 동사의 회계관리 업무는 회계업무담당에서 수행하고, 자금관리 업무는 자금업무담당에서 수행하고 있으며, 재무팀에서 회계기록을 보존 관리하고 있습니다. 또한 동사는내부회계관리규정을 2017년 11월 2일 제정하였으며, 이는 상장회사협의회의 내부회계관리규정 표준예시 등에 비추어 중요한 미비점은 없는 것으로 판단됩니다. 동사는 내부회계관리제도 운영실태보고서상 현재 내부회계관리제도에 따라 내부 프로세스가 운영되고 있으며, 해당 규정 및 절차를 위반한 사실이 없는 것으로 파악됩니다

동사는 상장 준비 과정 중 회계처리 및 감사보고서 발행 등과 관련하여 관계기관에 질의한 바는 없으며, 최근 3년 및 2017연도 반기 외부감사 시 회계처리에 대한 중대한 오류가 발견된 사실이 없습니다. 또한 최근 3년 및 2017연도 반기 감사보고서에 대하여 적정 의견을 받았으며, 내부통제 및 회계시스템에 비추어 신뢰할만한 수준의 회계처리를 수행하고 있는 것으로 판단됩니다.

(나) 적정 공시 능력동사의 공시와 관련된 업무는 법무팀에서 수행할 예정이며,
동사는 제반 공시서류 등을 금융감독원 전자공시시스템에 공시 및 관리 할 수 있는 내부체제를 정비하여 구축한 것으로 판단됩니다. 이 외에 상장 후 더욱 효율적인 공시업무를 위해 아래와 같이 공시책임자와 부책임자 및 담당자를 지정하여 한국거래소에 등록할 예정입니다.

[공시 수행 인력]

구 분

성 명

직 위

담당업무

근무년수

공시책임자

노 준 형

상 무

경영전략본부 총괄

15년 9개월

공시담당자

정

정 인 태

팀 장

법무 및 공시

5년 3개월

부

정 영 훈

책 임

법무 및 공시

6년 8개월

동사는 상장 후 발생할 공시의무를 충실히 이행하기 위하여 공시담당조직을 구성하고 관련 규정을 제정하는 등 공시능력을 제고하기 위해 노력하고 있으며, 이는 상장 후 동사의 공시 투명성 및 전문성을 높일 것으로 판단됩니다.

(4) 기업경영의 안정성동사의 최대주주는 롯데지주로서 상장예비심사신청서 제출일 현재 100%의 지분을 보유하고 있으며 경영권 분쟁 및 경영권 변동 가능성은 낮은 것으로 판단됩니다. 또한 상장예비심사신청서 제출일 현재 주식관련사채 및 스톡옵션 등이 존재하지 않으므로 최대주주의 지분율 변경에 따른 경영권의 변동가능성이 낮아 기업경영의 안정성을 확보하고 있는 것으로 판단됩니다.
바. 특수관계인 거래(1) 거래의 적정성(가) 매출, 매입 거래

동사는 매출의

90%
(별도 재무제표 기준, 연결 재무제표 기준 80%)

을
관계
회사에
의존
하고
있으며 관계회사와의 거래는 동사의 사업특성에 기인합니다. 동사가 SI사업을 영위해 롯데그룹 내 IT 컨트롤타워 역할을 수행하고 있으며 최근 대두되는 정보보안문제로 인해 그룹 내 고객정보 등을 외부업체 맡기기 어려워지면서 동사와 관계회사의 매출거래는 지속적으로 발생할 수밖에없는 구조입니다.

[관계회사 매출 및 매출비중]

2017년

2016년

2015년

관계회사 매출

641,908

580,192

522,637

전체매출

691,297

622,919

602,531

관계회사 매출비중

92.86%

93.14%

86.74%

주) 분할을 가정한 별도 재무제표 기준

동사가 영위하는 사업의 특성상 제3자와의 거래가격을 일률적으로 비교하기 어려우며 수행하는 프로젝트에 따라서 거래 금액, 조건 등이 달라져 거래가격이 달라집니다.

관계회사거래에 있어 소프트웨어 노임단가를 기준으로 하여 투입인원, 프로젝트 기간 등에 따라 입찰금액을 달리하여 입찰에 참여하고 있으며 관계회사 들은 시스템 구축 업체를 독립적인 의사결정 하에 결정하여 진행하고 있습니다.

또한 동사는 내부거래위원회를 통하여 특수관계인과의 거래에 대하여 사전 검토하는절차를 진행하고 있으며 관련 공시를 성실히 수행하여 특수관계인과의 거래 투명성을 높일 계획입니다.

(나) 증권 등 매수내역설립이후 해당사항 없습니다.

(다) 부동산 임대차 거래동사는 서울시 금천구 가산동 533-2번지 롯데센터, 533번지 구관, 대전시 서구 유성동에 건물 3건을 보유하고 있으며, 가산동 533-2번지는 동사의 사옥입니다. 가산동 533번지는 (舊)롯데전자건물로써, 현재는 롯데그룹콜센터와 자재창고 등으로 활용되고 있습니다.

(1) 임대 : 서울 금천구 가산동 533-2 롯데센터

(단위:천원)

임대인

임차인

면적

기간

보증금

월임료

롯데정보통신

세븐일레븐

30 평

'16.11.01 ~

11,250

1,125

롯데정보통신

엔젤리너스

15 평

'16.11.01 ~

5,625

562

롯데정보통신

코디스페이스

31 평

'18.05.20 ~

10,850

1,085

롯데정보통신

롯데피에스넷

174 평

'12.04.11 ~

60,900

6,090

롯데정보통신

현대정보기술

1,034 평

'16.05.01 ~

361,900

36,190

(2) 임대 : 서울 금천구 가산동 533 구관

(단위:천원)

임대인

임차인

면적

기간

보증금

월임료

롯데정보통신

웨이즈시스템즈

7 평

'18.05.01 ~

2.100

210

롯데정보통신

S&G

221 평

'18.01.01 ~

66,300

6,630

롯데정보통신

이온아이티

25 평

'18.05.01 ~

7,500

750

롯데정보통신

파인웰시스템

13 평

'18.06.01 ~

3,900

390

롯데정보통신

하모니빌드

20 평

'18.06.01 ~

6,000

600

롯데정보통신

현대정보기술

140 평

'18.01.01 ~

42,000

4,200

사. 기타 투자자 보호 및 증권시장의 건전한 발전동사의 산업, 영업, 재무, 경영에 관한 내용을 종합적으로 판단한 결과 증권신고서 작성 기준일 현재 동사의 주권을 상장하는 것이 투자자보호 및 증권시장의 건전한 발전을 저해할 우려가 있다고 인정되는 사유는 없다고 판단됩니다.

4. 종합평가 결과

가. 평가결과발행회사인 롯데정보통신㈜와 대표주관회사인 미래에셋대우㈜는 롯데정보통신㈜의 유가증권시장 상장을 위한 공모와 관련하여 공모희망가액을 다음과 같이 제시하였으며, 수요예측 결과 및 주식시장의 상황 등을 감안한 후 대표주관회사인 롯데정보통신㈜가 협의하여 공모가액을 결정할 예정입니다.

구분

내용

공모희망가액

28,300원 ~ 33,800원

확정공모가액
29,800원

확정 공모가액

결정방법

수요예측 결과 및 주식시장의 상황 등을 감안한 후 대표주관회사가 발행회사와 협의하여 확정공모가액을
29,800원으로 결정하였습니다.

상기 표에서 제시한 공모희망가액의 범위는 롯데정보통신㈜의 절대적 가치를 의미하는 것이 아니며, 국내외 경기, 주식시장 상황, 회사가 속한 산업의 성장성, 회사의 영업 및 재무상태의 변화 등 다양한 요인에 따라 평가결과는 변동될 수 있음을 유의하여 주시기 바랍니다.금번 롯데정보통신㈜의 유가증권시장 상장공모를 위한 확정공모가액은 상기와 같이 제시된 공모희망가액을 바탕으로 국내외 기관투자자들에게 수요예측을
실시하였으며, 수요예측 결과 및 주식시장 상황 등을 감안하여 대표주관회사와 발행회사가 협의하여 확정공모가액을 29,800원으로 결정하였습니다.
나. 공모희망가액 산출 방법금번 공모와 관련하여 대표주관회사인 미래에셋대우㈜는 롯데정보통신 주식회사 의 사업 특성, 경영성과, 재무제표 및 비율 현황 등과 산업 특성, 유사회사의 경영성과 및 주가 수준 등을 고려하여 공모희망가액을 산출하였습니다. (1) 공모희망가액 산출 방법 개요일반적으로 주식시장에서 기업의 가치를 평가하는 방법으로는 절대가치 평가법과 상대가치 평가법이 있습니다.

절대가치 평가방법으로는 대표적으로 미래현금흐름의 현재가치할인모형(DCF : Discounted Cash Flow Method)과 본질가치평가법이 있으며, 미래현금흐름의 현재가치할인모형(DCF)은 미래에 실현될 것으로 예상되는 기업의 연도별 현금흐름을 추정하고 이에 적정한 할인율(가중평균자본비용(WACC: Weighted Average Cost of Capital - 기업의 자본조달원천별 가중치를 곱하여 산출한 자기자본비용과 타인자본비용의 합)을 적용하여 현재가치를 산정하는 평가방법입니다. 이를 위해서는 최소 5년 이상의 미래 현금흐름 및 적정 할인율을 추정하여야 하며, 비교회사와 비교하기 위해서는 비교회사의 미래현금흐름 및 할인율을 추정하여야만 상호 비교가 가능한 모형으로 이러한 미래 현금흐름 및 적정 할인율을 산정함에 있어 객관적인 기준이 명확하지 않고 평가자의 주관이 개입될 경우 평가 지표로서 유의성을 상실할 우려가 있습니다.

본질가치 평가법은 2002년 8월 "유가증권인수업무에 관한 규칙" 개정 이전에 공모주식의 평가를 위해 사용하던 규정상의 평가방법으로 최근 사업연도의 자산가치와 향후 2개년 추정실적을 기준으로 한 수익가치를 1과 1.5의 가중치를 두어 산출하는 절대가치 평가방법의 한 기법입니다. 그러나 본질가치를 구성하는 자산가치는 역사적 가치로서 기업가치를 평가함에 있어 과거 실적을 중요시 한다는 점에 있어 한계가 있으며, 또한 이를 보완하는 향후 2개년간 추정 손익에 의해 산정되는 수익가치는 손익추정 시 평가자의 주관 개입 가능성, 추정기간의 불충분성 및 자본환원율로 인한 기업 가치의 고평가 가능성 등은 한계점으로 지적되고 있습니다.

상대가치 평가방법(PSR 비교, PBR 비교, PER 비교, EV/EBITDA 비교 등)은 주식시장에 분석대상기업과 동일하거나 유사한 제품을 주요 제품으로 하는 비교가능성이높은 유사 기업들이 존재하고, 주식시장은 이런 기업들의 가치를 평균적으로 올바르고 적정하게 평가하고 있다는 가정하에 분석대상기업과 비교기업을 비교ㆍ평가하는 방법으로써 그 평가방법이 간단하고 연관성을 갖기 때문에 유용한 기업가치 평가방법으로 인정되고 있습니다. 그러나, 비교기업의 선정 시 평가자의 주관 개입 가능성과 시장의 오류(기업가치의 저평가 혹은 고평가)로 인한 기업가치 평가의 오류 발생가능성은 여전히 상대가치 평가방법의 한계점으로 지적되고 있습니다. 이와 같이 상대가치 평가방법(PSR 비교, PBR 비교, PER 비교, EV/EBITDA 비교 등)을 적용하기 위해서는 비교대상 회사들이 우선적으로 일정한 재무적 요건을 충족하여야 하며, 또한 사업적, 기술적, 관련 시장의 성장성, 주력 제품군 등의 질적 측면에서 일정 부분 평가대상회사와 유사성을 갖고 있어야 합니다.

금번 공모의 대표주관회사인 미래에셋대우㈜는 회사의 공모예정가액 산정을 위한 평가가치 산출을 위해 상대가치 평가법 중 PER 평가방법을 적용하였습니다.

(나) 비교평가모형의 선정1) 상대가치 평가방법 적용대표주관회사인 미래에셋대우㈜는 주식시장에서 일반적으로 활용되고, 평가기관의 주관성이 개입 가능성이 낮으며 투자자가 이해하기 용이한 상대가치 평가방법을 적용하였습니다. 2) 평가방법 선정동사의 상대가치를 산출함에 있어 동사의 2017년 실적과 2018년 1분기 연환산 실적과 2개 비교 기업의 2017년 및 2018년 1분기 경영실적을 기준으로 PER을 산정하여 가치평가에 활용하였습니다.

[롯데정보통신㈜ 비교가치 산정시 PER 적용사유]

적용 투자지표
투자지표의 적합성

PER
PER(Price/Earning Ratio)는 해당 기업의 주가와 주당순이익(EPS)의 관계를 규명하는 비율로서 기업의 영업활동을 통한 수익력에 대한 시장의 평가, 성장성, 영업활동의 위험성 등이 총체적으로 반영된 지표입니다. 또한 개념이 명확하고 계산의 용이성으로 인해 가장 널리 사용되는 투자지표이기도 합니다. PER는 순이익을 기준으로 비교가치를 산정하므로 개별 기업의 수익성을 잘 반영하고 있을 뿐만 아니라, 산업에 대한 향후 미래의 성장성이 반영되어 개별 기업의 PER가 형성되므로, PER를 적용할 경우 특정산업에 속한 기업의 성장성과 수익성을 동시에 고려할 수 있고 산업 고유위험에 대한 Risk 요인도 주가를 통해 반영될 수 있습니다. 이에 따라 발행회사인 롯데정보통신㈜의 금번 공모주식에 대한 평가에 있어 상대가치 평가방법 중 가장 보편적이고 소속업종 및 해당기업의 성장, 수익, 위험을 반영할 수 있는 모형인 PER를 활용하였습니다.

[롯데정보통신㈜ 비교가치 산정시 PBR, PSR, EV/EBITDA 제외사유]

제외 투자지표
투자지표의 부적합성

PBR
PBR(주가순자산비율)은 해당 기업의 주가가 BPS(주당순자산)의 몇 배인가를 나타내는 지표로 엄격한 회계기준이 적용되고 자산건전성을 중요시하는 금융기관의 평가나 고정자산의 비중이 큰 장치산업의 경우 주로 사용되는 지표입니다. 동사의 경우 금융기관이 아니며, 고정자산 비중이 크지 않아 순자산가치가 상대적으로 중요하지 않기 때문에 가치평가의 한계성을 내포하고 있어 가치산정시 제외하였습니다.

PSR
PSR(주가매출액비율)은 해당 기업의 주가가 SPS(주당매출액)의 몇 배인가를 나타내는 지표로 일반적으로 비교기업의 이익이 적자(-)일 경우 사용하는 보조지표로 이용되고 있습니다. PSR이 적합한 투자지표로 이용되기 위해서는 비교기업간에 매출액 대비 수익률이 유사해야 하지만 현실적으로 기업마다 매출액 대비 수익률(ROS)은 상이하며, 단순히 매출액과 관련하여 주가 비교시에 수익성을 배제한 외형적 크기만을 비교하여 왜곡된 정보를 제공할 수 있기 때문에 사용하기 적합하지 않습니다.

EV/EBITDA
EV/EBITDA는 기업가치(EV)와 영업활동을 통해 얻은 이익(EBITDA)과의 관계를 나타내는 지표로 기업이 자기자본과 타인자본을 이용하여 어느 정도의 현금흐름을 창출할 수 있는 지를 나타내는 지표입니다. EBITDA는 유형자산이나 기계장비에 대한 감가상각비 등 비현금성 비용이 많은 산업에 유용한 지표로서, 동사 가치를 나타내는 데에는 적정한 지표로 사용되기 어렵다는 판단하에 가치산정시 제외하였습니다.

(3) 유사기업 선정(가) 유사기업 선정 개요동사는 한국산업표준 세세분류상 “'컴퓨터시스템 통합자문 및 구축서비스업'(J62021)”에 속해 있으며, 해당 산업분류 내 비교기업군 상장기업 26개사와 동사와 유사한사업을 영위하고 있는 포스코ICT1개를 추가하여 총 27개사를 모집단으로 선정하였습니다.이렇게 선정한 모집단에서 사업내용의 유사성, 재무적 비교가능성 및 비재무적 비교가능성 등을 종합적으로 고려하여 최종 유사기업을 선정하였으며 최종 선정된 유사기업은 동사와 유사한 사업을 영위하고 있으나, 사업의 구성, 목표시장 등은 동사와 상이합니다. 또한 사업전략, 영업환경, 시장 내 위치 등의 차이가 존재할 수 있으므로, 투자자들께서는 비교참고 정보를 토대로 한 투자의사 결정 시 이러한 차이점이 존재한다는 사실에 유의하시기 바랍니다.

[유사기업 선정 요약표]

구분
선정기준
세부 검토기준
해당기업

1차 유사기업
업종 유사성
컴퓨터시스템 통합자문 및 구축서비스업

삼성에스디에스, 신세계아이앤씨, DB, 미래아이앤지, 콤텍시스템, 동양네트웍스, 다우인큐브, 더존비즈온, 포스코ICT, 윈스, 텍셀네트컴, 아이티센, 인성정보, 쌍용정보통신, 에스넷시스템, 정원엔시스, 현대정보기술, 오픈베이스, 대신정보통신, 링네트, 아이크래프트, 네오디안테크놀로지, 로지시스, 필링크, 케이씨티, 케이씨에스, 큐로컴[총 27개사]

2차유사기업
사업의 유사성
시스템통합 및 유지보수, 하드웨어 및 소프트웨어 솔루션 판매비중 50% 이상
삼성에스디에스, 신세계아이앤씨, DB, 미래아이앤지, 콤텍시스템, 동양네트웍스, 더존비즈온, 포스코ICT, 아이티센, 인성정보, 쌍용정보통신, 에스넷시스템, 정원엔시스, 현대정보기술, 오픈베이스, 대신정보통신, 링네트, 아이크래프트, 네오디안테크놀로지, 로지시스, 케이씨에스, 큐로컴[총 22개사]

3차유사기업
재무적 유사성
① 12월 결산법인② 2016년, 2017년 영업이익 및 당기순이익 흑자 시현③ 롯데정보통신 매출액의 30%이상 200%이하인 기업
포스코ICT, 신세계아이앤씨[총 2개사]

최종유사기업
비재무적 유사성

① 최근 6개월 이내에 경영에 중대한 영향을 미칠 수 있는 합병, 분할, 영업양수도 등이 없을 것② 분석기준일 현재 상장 후 6개월 이상 경과하였을 것③ 최근 사업연도 감사의견이 적정일 것

포스코ICT, 신세계아이앤씨[총 2개사]

(나) 유사기업 선정 내역

① 1차 유사기업 선정동사는 한국산업표준 세세분류상 “'컴퓨터시스템 통합자문 및 구축서비스업'(J62021)”에 속해 있으며, 해당 산업분류 내 비교기업군 상장기업 26개사와 동사와 유사한사업을 영위하고 있는 포스코ICT1개를 추가하여 총 27개사를 모집단으로 선정하였습니다. 이와 같은 기준으로 선정된 모집단은 다음과 같으며 이 중 2017년도 기준 H/W, S/W 솔루션의 매출 비중이 전체 매출액의 50%를 초과하는 기업을 2차 유사기업으로 선정하였습니다.

[2차 유사기업 선정 내역]

회사명

매출구성

선정여부

삼성에스디에스

IT서비스 (58.0), 물류BPO(42.0)

O

㈜신세계아이앤씨

IT아웃소싱(64.8), 솔루션 등 기타(35.2)

O

㈜동부

IT(59.3), 무역(35.8), 기타(4.9)

O

㈜미래아이앤지

솔루션(63.8), 방산보안(3.8), 화장품 등 기타(32.4)

O

콤텍시스템

LAN, WAN 네트워크구축 (79.5), 건설(19.9)

O

동양네트웍스

SI 및 outsourcing (62.1), 상품매출 (28.5)

O

다우인큐브

미디어콘텐츠 (34.1), 반도체 (60.9)

X

더존비즈온

소프트웨어 (89.9)

O

포스코 ICT

IT서비스 (53.3), 엔지니어링 (46.8)

O

윈스

네트워크 보안 (100.0)

X

㈜텍셀네트컴

금융(60.4), 정보통신(29.4), 조선자동화설비(6.2)

X

㈜아이티센

유지보수(37.3), 솔루션공급(32.8), SI(28.9), 기타(1.1)

O

㈜인성정보

IT인프라(38.9), 네트워크장비 도매(33.6), 소프트웨어 도매(26.9)

O

쌍용정보통신㈜

IT인프라(68.4), SI(31.6)

O

에스넷시스템㈜

데이타 솔루션장비 공급(47.6), IT 유지보수(32.1), 기타(20.1)

O

㈜정원엔시스

SI(70.7), 유통(19.0), 고객지원(10.3), 기타(0.1)

O

현대정보기술㈜

SI(81.2), IT아웃소싱(17.4), 기타(1.4)

O

㈜오픈베이스

솔루션 및 서비스(98.5), S/W판매(8.1), 부동산임대 등 기타(1.5)

O

대신정보통신㈜

SI(90.5), 모바일디바이스(9.5)

O

㈜링네트

공공기관 NI(35.6), 일반기업 NI(58.9), 교육기관 NI(5.5)

O

아이크래프트㈜

인터넷핵심망,어플리케이션,유지보수(48.4), 네트웍 및 솔루션 장비판매(45.5), 기타(6.1)

O

㈜네오디안테크놀로지

스토리지 솔루션 구축 및 소프트웨어 판매(98.8)

O

㈜로지시스

전산장비 유지보수(45.6), VAN 대행관리(23.9),

전산장비 등 판매(30.5)

O

㈜필링크

무선인터넷솔루션(49.9), 에너지(48.4), 컨텐츠(1.7)

X

㈜케이씨티

자동화기기(39.6), 단말시스템(21.1), 유지보수 등(39.3)

X

㈜케이씨에스

H/W유통(36.8), S/W유통(30.0), 용역 및 유지보수(33.2)

O

㈜큐로컴

솔루션(38.6), IT유통(25.9), 커피체인점 등 기타(35.5)

O

자료: 각사 사업보고서② 3차 유사기업 선정1차 유사기업에 속한 업체들 중 2017년 기준 영업이익/당기순이익을 시현하였으며 결산일이 동사와 동일한 12월 결산 법인을 선정하였으며 다음과 같습니다.

[2차 유사기업 선정 내역]

(단위: 백만원)

회사명

2017년

재무요건

비고

매출액

영업이익

순이익

삼성에스디에스

9,299,206

731,559

530,348

O

포스코ICT

950,592

56,071

41,900

O

㈜신세계아이앤씨

320,150

15,450

9,918

O

㈜동부

199,530

4,081

(776)

X

㈜미래아이앤지

7,707

(2,877)

(2,671)

X

콤텍시스템

143,623

2,127

864

O

동양네트웍스

86,262

(7,819)

(20,139)

X

더존비즈온

205,606

51,685

40,058

O

㈜아이티센

311,549

3,524

990

O

㈜인성정보

255,836

3,122

(3,747)

X

쌍용정보통신㈜

146,076

(6,692)

(5,121)

X

에스넷시스템㈜

213,418

4,570

1,415

O

㈜정원엔시스

159,023

2,316

(2,791)

X

현대정보기술㈜

157,432

2,976

995

O

㈜오픈베이스

136,597

1,828

1,230

O

대신정보통신㈜

-

-

-

X

3월결산

㈜링네트

148,507

5,202

4,706

O

아이크래프트㈜

92,532

2,120

2,194

O

㈜네오디안테크놀로지

56,398

(6,863)

(7,757)

X

㈜로지시스

40,858

627

665

O

㈜케이씨에스

29,310

1,181

1,226

O

③ 최종 유사기업 선정2차 유사기업 중 비교가능성을 고려하여 동사의 2017년 매출액의 30%이상에서 200%이하인 기업을 최종 유사회사를 선정하였습니다.

[최종 유사기업 선정 내역]

회사명

2017년

규모요건

비고

매출액

영업이익

순이익

삼성에스디에스

9,299,206

731,559

530,348

X

포스코ICT

950,592

56,071

41,900

O

㈜신세계아이앤씨

320,150

15,450

9,918

O

콤텍시스템

143,623

2,127

864

X

더존비즈온

205,606

51,685

40,058

X

㈜아이티센

311,549

3,524

990

X

에스넷시스템㈜

213,418

4,570

1,415

X

현대정보기술㈜

157,432

2,976

995

X

㈜오픈베이스

136,597

1,828

1,230

X

㈜링네트

148,507

5,202

4,706

X

아이크래프트㈜

92,532

2,120

2,194

X

㈜로지시스

40,858

627

665

X

㈜케이씨에스

29,310

1,181

1,226

X

최종 유사기업

포스코ICT, 신세계아이앤씨[총 2개사]

(라) 유사기업 선정 결과대표주관회사인 미래에셋대우㈜는 발행회사인 롯데정보통신㈜의 지분증권 평가를 위하여 사업의 유사성, 비재무적 및 재무적 기준 등의 선정 기준에서 일정수준 이상을 충족하는 기업들을 최종 유사기업으로 선정하였습니다(최종 유사기업 현황은 상기 [최종 유사기업 선정결과 요약]을 참조). 상기와 같은 유사기업의 선정은 유사기업의 사업내용이 일정부분 동사의 사업과 유사성을 가지고 있어 기업가치 평가요소의 공통점이 있고, 일정수준의 질적요건을 충족하는 유사회사를 선정함으로써 본 지분증권 평가의 신뢰성을 높이기 위한 것입니다.그러나 동사와 선정된 유사회사가 사업의 연관성이 존재하고, 매출 구성 측면에서 비교 가능성이 일정 수준 존재하여도 상대가치 평가방법의 특성상 적합한 비교기업 선정 및 과정에 대한 완전성을 보장할 수는 없습니다. 사업 구조, 시장점유율, 인력 수준, 재무안정성, 소속 기업집단 내 지배구조 차이, 경영진, 경영 전략 등 주식가치에 영향을 미칠 수 있는 사항들에 차이점이 존재함을 유의하시기 바랍니다. 또한 동사의 희망공모가액은 선정 유사회사의 기준 주가를 특정 시점에서 적용하였기에 향후 발생할 수 있는 유사회사의 주가 변동에 따라서 동사의 주당 평가가액도 변동될 수 있습니다. 유사회사의 기준 주가가 향후 예상 경영성과에 대한 기대감을 반영하고 있을 가능성 등을 고려하면, 동사의 주당 평가가액은 동사와 유사회사의 과거 경영실적을 활용하고 있다는 측면에서 평가방법으로서 완전성을 보장받지 못할 수 있습니다. 포스코ICT 및 신세계아이앤씨의 재무현황은 다음과 같습니다.

[2017년 요약 재무현황]

(단위 : 백만원)

구 분
포스코ICT
신세계아이앤씨
롯데정보통신(1월~12월)

유동자산
379,478
147,132
279,647

비유동자산
266,823
79,876
303,004

[자산총계]
646,300
227,008
582,651

유동부채
212,810
59,137
327,038

비유동부채
33,255
1,525
38,024

[부채총계]
246,065
60,662
365,062

자본금
76,017
8,600
50,000

이익잉여금
224,406
4,082
2,884

[자본총계]
400,235
166,346
217,599

매출액
950,592
320,150
819,,670

영업이익
56,071
15,450
34,175

당기순이익(지배)
41,900
9,918
20,781

기본주당순이익(원)
276
5,993
2,062

주1) 연결 재무제표 기준이며, 신세계아이앤씨는 별도 재무제표입니다.

주2) 동사는 2017년 11월 1일 물적분할 되어 설립되었으며 상기 재무제표는 분할을 가정하여 작성한 재무제표입니다.

[2017년 재무비율]

구 분
포스코ICT
신세계아이앤씨
롯데정보통신

수익성비율
매출액 영업이익률
5.9%
4.8%
4.2%

매출액 순이익률
4.4%
3.1%
2.5%

총자산 순이익률
6.4%
4.4%
3.5%

자기자본 순이익률
10.8%
6.0%
10.4%

안정성비율
유동비율
178.3%
248.8%
85.5%

부채비율
61.5%
36.5%
167.8%

차입금의존도
0.3%
0.0%
21.7%

성장성비율
매출액 증가율
9.7%
8.0%
6.6%

영업이익 증가율
7.3%
77.1%
80.6%

당기순이익 증가율
11.8%
289.5%
73.5%

총자산 증가율
-2.4%
2.8%
-1.6%

주1) 연결 재무제표 기준이며, 신세계아이앤씨는 별도 재무제표입니다.

(마) 유사기업 기준주가기준주가는 시장의 일시적인 급변 등 단기변동성 반영을 배제하기 위하여 2018년 6월 18일 분석기준일로 하고 분석기준일로부터 소급한 1개월간(2018년 05월 18일 ~ 6월 18일) 종가의 산술평균, 1주일간(2018년 6월 11일 ~ 6월 18일) 종가의 산술평균을 산정한 후 이들을 분석기준일 종가와 비교하여 가장 낮은 주가를 기준주가로 적용하였습니다.

[비교회사 시가총액]

(단위: 원)

구분
포스코ICT
신세계아이앤씨

일자
2018.05.18
1,123,536,647,310
266,600,000,000

2018.05.21
1,099,211,090,670
266,600,000,000

2018.05.23
1,099,211,090,670
260,580,000,000

2018.05.24
1,080,966,923,190
275,200,000,000

2018.05.25
1,065,763,450,290
270,040,000,000

2018.05.28
1,085,527,965,060
283,800,000,000

2018.05.29
1,077,926,228,610
277,780,000,000

2018.05.30
1,059,682,061,130
276,920,000,000

2018.05.31
1,071,844,839,450
284,660,000,000

2018.06.01
1,059,682,061,130
292,400,000,000

2018.06.04
1,077,926,228,610
288,960,000,000

2018.06.05
1,080,966,923,190
290,680,000,000

2018.06.07
1,105,292,479,830
287,240,000,000

2018.06.08
1,090,089,006,930
288,960,000,000

2018.06.11
1,099,211,090,670
285,520,000,000

2018.06.12
1,093,129,701,510
288,100,000,000

2018.06.14
1,076,405,881,320
288,960,000,000

2018.06.15
1,067,283,797,580
249,400,000,000

2018.06.18
1,035,356,504,490
230,480,000,000

1개월 평균 종가 기준 (A)
1,081,527,051,139
276,467,368,421

1주일 평균 종가 기준 (B)
1,074,277,395,114
268,492,000,000

분석기준일 종가 기준(C)
1,035,356,504,490
230,480,000,000

기준주가 (Min[(A),(B),(C)])
1,035,356,504,490
230,480,000,000

(자료: KRX)

(3) 상대가치 평가모형 적용(가) PER 평가방법을 통한 상대가치 산출

[PER 평가방법 적용 상대가치 산출 의의, 방법 및 한계점]

① 의의PER은 해당 기업의 주가가 주당순이익(EPS)의 몇 배인지를 나타내는 수치로, 수익성을 중시하는 대표적인 지표입니다. PER은 대부분의 기업에 적용하여 계산이 간단하고 자료 수집이 용이하며 산업 및 기업 특성에 따른 위험, 성장률을 반영한 지표로 이용되고 있습니다. ② 산출방법PER 평가방법을 적용한 상대가치는 2017년 온기 및 2018년 1분기 연환산 실적을 기준으로 산출한 비교기업들의 산술평균 PER 배수를 동사의 2017년 지배주주순이익 및 2018년 1분기 연환산 지배주주순이익에 적용하여 산출하였습니다.※ PER 배수 = 기준시가총액 ÷ 당기순이익 ③ 한계점순손실 시현 기업의 경우 PER를 비교할 수 없습니다.비교기업이 동일 업종, 사업을 영위하여도 각 회사의 고유한 사업 구조, 시장점유율, 인력 수준, 재무안정성, 경영진, 경영 전략 등에서 차이가 있기 때문에, 동일 기업을 비교 분석하는 데에도 한계점이 존재할 수 있습니다.또한 PER 배수 결정요인에는 주당순이익 이외에도 배당 성향 및 할인율, 기업 성장률 등이 있으므로 동일 업종에 속한다고 해도 순이익 규모, 현금창출 능력, 내부유보율, 자본금 규모 등 여러 요인을 고려할 경우 비교에 한계점이 존재합니다.비교기업 간의 적용회계기준 및 연결 대상 기준 차이점 등으로 비교기업 간 PER의 비교에 제약사항이 존재할 수 있습니다.

① 유사기업 PER 산출

[2017년 실적을 적용한 PER 산출]

구분
단위
포스코ICT
신세계아이앤씨

당기순이익 (A)
백만원
41,900
9,918

시가총액 (B)
백만원
1,035,357
230,480

PER (C=B÷A)
배
24.7
23.2

적용 여부
-
O
O

2개사 평균 PER
배
24.0

(자료: 각사 감사보고서)

주1)
기준주가의 경우 분석기준일(2018년 6월 18일)의 Min[1개월 평균종가, 1주일 평균종가, 기준일 종가]

[2018년 1분기 적용한 PER 산출]

구분
단위
포스코ICT
신세계아이앤씨

당기순이익 1분기
백만원
7,703
2,499

당기순이익연환산 (A)
백만원
30,812
9,996

시가총액 (B)
백만원
1,035,357
230,480

PER (C=B÷A)
배
33.3
23.1

적용 여부
-
O
O

2개사 평균 PER
배
28.3

(자료: 각사 감사보고서)

주1)
기준주가의 경우 분석기준일(2018년6월 18일)의 Min[1개월 평균종가, 1주일 평균종가, 기준일 종가]

② 주당 평가가액 산출

구분
2017년 기준
2018년 연환산 기준
비고

지배주주 순이익 (주1)
20,782 백만원
21,628 백만원(5,407 백만원X4)
A

적용 PER 배수 (주2)
24.0 배
28.3 배
B

평가 시가총액
498,235 백만원
612,717 백만원
C = A ×B

평균
555,476 백만원
E

적용 주식수 (주3)
14,286,000주
F

주당 평가가액
38,883 원
G = E ÷ F

(주1)
적용 당기순이익 : 동사의 2017년 온기 당기순이익(지배)이며 동사는 2017년 11월 1일 물적분할되어 설립된 회사로 분할을 가정한 재무제표 기준 당기순이익입니다.

(주2)
적용 PER 배수 : 유사기업의 2017년 온기 및 2018년 1분기 연환산 기준 PER을 적용

(주3)
적용 주식수 = 신고서 제출일 현재 발행주식총수 10,000,000주 + 신주모집 주식수 4,286,000주

(나) 희망공모가액의 결정상기 PER 상대가치 산출 결과를 적용한 롯데정보통신㈜의 희망공모가액은 아래와 같습니다.

【 롯데정보통신㈜ 희망공모가액 산출내역 】

구 분
내 용

상대가치 주당 평가가액
38,883원

평가액 대비 할인율
27.4% ~ 13.3%

공모희망가액 밴드
28,300원 ~ 33,800원

확정 공모가액 (주1)
29,800원

(주1)

확정공모가액은 수요예측 결과를 반영하여 최종
확정하였습니다.

【 2017년 이후 유가증권시장에 상장한 공모 할인율 평균 】

회사명
상장일
할인율(상단)
할인율(하단)

애경산업
2018-03-28
19.78%
31.55%

동양피스톤
2017-12-08
16.30%
34.64%

진에어
2017-12-08
5.00%
20.00%

삼양패키징
2017-11-29
18.90%
29.70%

테이팩스
2017-10-31
17.75%
27.24%

넷마블게임즈
2017-05-12
20.86%
39.01%

아이엔지생명
2017-05-11
1.25%
22.24%

덴티움
2017-03-15
32.33%
39.09%

호전실업
2017-02-02
17.17%
29.01%

평균

16.59%
30.28%

대표주관회사인 미래에셋대우㈜는 롯데정보통신㈜의 희망공모가액을 산출함에 있어 주당 평가가액을 기초로 하여 27.4% ~ 13.3%의 할인율을 적용하여 희망공모가액을 28,300원~33,800원으로 제시하였으며, 해당 가격은 향후 유가증권시장에서 거래될 주가수준을 의미하는 것은 아님을 유의하시기 바랍니다.공모가액을 산정함에 있어 2017년 및 2018년 1분기 실적을 적용하였습니다.

대표주관회사인 미래에셋대우㈜ 는 상기 제시한 희망공모가액을 근거로 수요예측을 실시하고 수요예측 참여현황 및 시장상황 등을 감안하여 발행회사와 협의한 후 공모가액을 최종 결정할 예정입니다.
다. 기상장기업과의 비교참고 정보대표주관회사인 미래에셋대우㈜는 롯데정보통신㈜의 지분증권 평가를 위하여 업종유사성, 사업유사성, 영업성과 시현, 비교가능성, 평가결과 유의성 검토 등을 통해 포스코ICT 및 신세계아이앤씨를 최종 유사기업으로 선정하였습니다.다만, 상기의 유사회사들은 일정 수준의 사업 구조, 시장점유율, 인력 수준, 재무안정성, 소속 기업집단 내 지배구조 차이, 경영진, 경영전략 등에서 롯데정보통신㈜와 차이가 존재할 수 있으며, 투자자들께서는 비교 참고정보를 토대로 투자의사 결정시 이러한 차이점이 존재한다는 사실에 유의하시기 바랍니다.유사회사의 주요 재무현황은 금융감독원 전자공시시스템 홈페이지 (http://dart.fss.or.kr) 에 공시된 공시자료를 참조하여 작성하였습니다.

(1) 유사기업의 주요 재무현황

[2017년 요약 재무현황]

(단위 : 백만원)

구 분
포스코ICT
신세계아이앤씨
롯데정보통신(1월~12월)

유동자산
379,478
147,132
279,647

비유동자산
266,823
79,876
303,004

[자산총계]
646,300
227,008
582,651

유동부채
212,810
59,137
327,038

비유동부채
33,255
1,525
38,024

[부채총계]
246,065
60,662
365,062

자본금
76,017
8,600
50,000

이익잉여금
224,406
4,082
2,884

[자본총계]
400,235
166,346
217,599

매출액
950,592
320,150
819,,670

영업이익
56,071
15,450
34,175

당기순이익(지배)
41,900
9,918
20,781

기본주당순이익(원)
276
5,993
2,062

주1) 연결 재무제표 기준이며, 신세계아이앤씨는 별도 재무제표입니다.

주2) 동사는 2017년 11월 1일 물적분할 되어 설립되었으며 상기 재무제표는 분할을 가정하여 작성한 재무제표입니다.

[2017년 재무비율]

구 분
포스코ICT
신세계아이앤씨
롯데정보통신

수익성비율
매출액 영업이익률
5.9%
4.8%
4.2%

매출액 순이익률
4.4%
3.1%
2.5%

총자산 순이익률
6.4%
4.4%
3.5%

자기자본 순이익률
10.8%
6.0%
10.4%

안정성비율
유동비율
178.3%
248.8%
85.5%

부채비율
61.5%
36.5%
167.8%

차입금의존도
0.3%
0.0%
21.7%

성장성비율
매출액 증가율
9.7%
8.0%
6.6%

영업이익 증가율
7.3%
77.1%
80.6%

당기순이익 증가율
11.8%
289.5%
73.5%

총자산 증가율
-2.4%
2.8%
-1.6%

주1) 연결 재무제표 기준이며, 신세계아이앤씨는 별도 재무제표입니다.

※ 재무비율 산정방법

구 분
산 식
설 명

[수익성 비율]

매출액 영업이익률
당기영업이익 ───────── ×100 당기매출액
기업의 주된 영업활동에 의한 성과를 판단하기 위한 지표로서 제조 및 판매활동과 직접 관계가 없는 영업외손익을 제외한 순수한 영업이익만을 매출액과 대비한 것으로 영업효율성을 나타내는 지표입니다. 따라서 이 지표가 높을수록 매출액이 증가할때의 영업이익의 증가폭이 커지는 것을 의미하며, 따라서 영업의 효율성이 높은 것으로 나타납니다.

매출액 순이익률
당기순이익 ───────── ×100 당기매출액
매출액에 대한 당기순이익의 비율을 나타내는 지표입니다. 이 지표 또한 영업으로 인한 효과를 나타내는 지표이며, 매출총이익률, 매출 경상이익률과 비교하여 기타 영업외 자금조달이나 부수활동을 통해 비효율적으로 누수될 수 있는 기업의 성과를 가늠할 수 있는 지표입니다.

총자산 순이익률
당기순이익────────────── ×100 (기초총자산 +기말총자산)/2
당기순이익의 총자산에 대한 비율로서 ROA(Return on Assets)로 널리 알려져 있습니다. 기업의 계획과 실적간 차이 분석을 통한 경영활동 평가나 경영전략 수립 등에 많이 사용되는 지표입니다.

자기자본 순이익률
당기순이익─────────────── ×100(기초자기자본+기말자기자본)/2
자기자본에 대한 당기순이익의 비율을 나타내는 지표입니다. 자본 조달 특성에 따라 동일한 자산구성하에서도 서로 상이한 결과를 나타내므로 자본구성과의 관계도 동시에 고려해야 하는 지표입니다.

[안정성 비율]

유동비율
당기말 유동자산 ───────── ×100 당기말 유동부채
유동비율은 유동부채에 대한 유동자산의 비율, 즉 단기채무에 충당할 수 있는 유동성 자산이 얼마나 되는가를 나타내는 비율로서, 여신취급시 수신자의 단기지급능력을 판단하는 대표적인지표로 이용되어 은행가비율(Banker's ratio)이라고도 합니다. 이 비율이 높을수록 기업의 단기지급능력은 양호하다고 할 수 있습니다.

부채비율
당기말 총부채 ───────── ×100 당기말 자기자본
타인자본과 자기자본간의 관계를 나타내는 대표적인 재무구조지표로서 일반적으로 동 비율이 낮을수록 재무구조가 건전하다고 판단합니다. 그러나 이와 같은 입장은 여신자 측에서 채권회수의 안정성만을 고려한 것이며 기업경영의 측면에서는 단기적 채무변제의 압박을 받지않는한 투자수익률이 이자율을 상회하면 타인자본을 계속 이용하는 것이 유리할 수 있습니다.

차입금의존도
당기말 차입금 ───────── ×100 당기말 총자산
총자산 중 외부에서 조달한 차입금 비중을 나타내는 지표입니다. 차입금의존도가 높은 기업일수록 금융비용 부담이 가중되어 수익성이 저하되고 안정성도 낮아지게 됩니다.

[성장성 비율]

매출액 증가율
당기 매출액 ──────── ×100 - 100 전기 매출액
전년도 매출액에 대한 당해연도 매출액의 증가율로서 기업의 외형적 신장세를 판단하는 대표적인 지표입니다. 경쟁기업보다 빠른 매출액증가율은 결국 시장점유율의 증가를 의미하므로 경쟁력 변화를 나타내는 척도의 하나가 됩니다.

영업이익 증가율
당기 영업이익 ──────── ×100 - 100 전기 영업이익
전년도 영업이익에 대한 당해연도 영업이익의 증가율을 나타내는 지표입니다.

당기순이익 증가율
당기순이익 ──────── ×100 - 100 전기순이익
전년도 당기순이익에 대한 당해연도 당기순이익의 증가율을 나타내는 지표입니다.

총자산 증가율
당기말 총자산 ──────── ×100 - 100 전기말 총자산
기업에 투하 운용된 총자산이 당해연도에 얼마나 증가하였는가를 나타내는 비율로서 기업의 전체적인 성장척도를 측정하는 지표입니다.

[활동성 비율]

매출채권 회전율
당기 매출액 ─────────────── (기초매출채권+기말매출채권)/2
매출채권의 현금화 속도를 나타내는 비율로 매출채권이 순조롭게 회수되고 있는가를 나타내는 지표입니다

재고자산 회전율
당기 매출액 ─────────────── (기초재고자산+기말재고자산)/2
재고자산의 현금화 속도를 나타내는 비율로 유동성과 자본배분 상태를 측정하는 지표입니다.

Ⅴ. 자금의 사용목적

1. 모집에 의한 자금조달 내용

가. 자금조달금액

(단위 : 백만원)

구 분
금 액

모집 및 매출총액 (1)
127,723

발행제비용(2)
1,578

매출대금(3)
-

순조달금액 [(1)-(2)-(3)]
126,145

주1)

모집총액, 발행 제비용은
제시
확정공모
가액인
29,800원

기준입니다.

주2)
발행제비용은 당사가 부담하는 비용만을 포함하였습니다.

나. 발행제비용의 내역

(단위 : 백만원)

구 분
금 액
계산근거
비고

인수수수료
1,277.2
공모금액의 1.0%
주2)

발행분담금
23.0
공모금액의 0.018%
주3)

등록세
85.7
증가 자본금의 0.4%
-

교육세
17.1
등록세의 20%
-

상장수수료
24.9

1,475만원 + 2,000억원 초과금액의 10억원당 4.5만원

-

기타 비용
150.0
당사가 부담하는 IR비용 등 제반 비용
-

합 계

1,578.0

-
-

주1)

인수수수료 등 상기 발행제비용은

확정공모가액인
29,800원
기준입니다.

주2)
인수수수료는 총 공모금액의 1.0%에 해당하는 금액을 인수비율에 따라 모든 인수단 구성원에게 지급합니다.

주3)
인수수수료 및 발행분담금, 상장수수료, 기타비용 등은 신주모집에 대하여 당사가 부담하는 부분만을 기재하였습니다.

2. 자금의 사용목적

(단위 : 백만원)

구 분

내 용
금 액

사업자금(I)

기술 고도화

30,000

사업자금(II)

4차 산업혁명 분야 신기술 개발

70,000

사업자금(III)

글로벌 사업확대

27,700

합 계

127,700

주1)

상기 금액은 제시
확정공모가액인 29,800원 기준입니다.

주2)
과부족 금액은 당사 운영자금을 활용할 예정입니다.

3. 자금의 세부사용계획

본 공모자금은 상기 기재된 바와 같이 현재 사업의 기술 고도화 및 IoT, Cloud, Big Data, Mobile, AI, Block-Chain 등 플랫폼 개발 및 인도네시아와 베트남 지역 사업확장의 목적으로 사용될 예정입니다.

노후 시스템에 대한 유지보수, 장비교체가 지속적으로 이루어져야하는 IT산업의 특성상 일반적인 제조물품 처럼 출시 후 바로 경제적 효과가 발생한다고 전망하기는 어려우며, 현재시점에서 상기 시스템과 사업은 초기 단계에 있기 때문에 이로 인한 매출 추정액을 신뢰성 있게 산출하는 데에는 어려움이 존재 합니다.

(단위 : 백만원)

구 분

2018년
2019년
2020년
합 계

I

물류 통합 SCM 솔루션 개발

6,000

4,000

1,000

11,000

POS 기반 유통 솔루션 개발

8,000

4,000

2,000

14,000

융합보안 관제 솔루션 개발

2,000

2,000

1,000

5,000

소 계

16,000

10,000

4,000

30,000

II

마케팅, 제품개발, 챗봇, 콜센터 등 AI Big Data 통합 플랫폼 개발

5,000

10,000

8,000

23,000

농축수산물 이력관리, 계약인증 등

통합 IoT-Blockchain 플팻폼

8,000

7,000

7,000

22,000

Cloud 장비 구입 및 인프라 투자

네트워크 확장, 에너지 절감장치 도입

1,000

5,000

9,000

15,000

Mobile 쿠폰 시스템 개발

8,000

2,000

-

10,000

소 계

22,000

24,000

24,000

70,000

III

인도네시아 유통 솔루션, 전자결제 사업

1,000

6,000

3,000

10,000

베트남 유통 솔루션, 스마트시티, 증권솔루션 사업

4,000

11,000

2,700

17,700

소 계
5,000
17,000
5,700
27,700

합 계
43,000
51,000
33,700
127,700

구 분

내 역

I

물류 통합 SCM 솔루션 개발

롯데그룹사의 약 52종의 혼재된 물류시스템 사용으로 인한 중복투자를 방지하고, 물류IT 표준화와 글로벌로지스 중심의 물류시스템 통합을 위한 자체 물류 통합플랫폼 개발

POS 기반 유통 솔루션 개발

상품인식을 위한 360 바코드 스캐너 (무인 POS), 정맥인식 결제 (핸드페이) 등 POS 기반 유통 솔루션 고도화

융합보안 관제 솔루션 개발

AI 기반 이상거래탐지 패턴 분석, IoT 센서 취약점 보안, Cloud 인프라 공격 대응, Big Data 고객정보 유출 위험 방지 등 차별화된 보안 서비스 제공을 위한 투자

II

마케팅, 제품개발, 챗봇, 콜센터 등 AI Big Data 통합 플랫폼 개발

AI콜센터, 지능형 쇼핑 어드바이저 (챗봇)을 위한 AI/빅데이터 통합 플랫폼 구축

농축수산물 이력관리, 계약인증 등

통합 IoT-Blockchain 플팻폼

유통 고객사를 위한 농축산물 이력관리, 금융 고객사를 위한 전자인증, 전 산업영역에 활용될 수 있는 Blockchain 결제 플랫폼, 현장에서 실시간 정보를 수집할 수 있는 IoT 플랫폼 구축

Cloud 장비 구입 및 인프라 투자

네트워크 확장, 에너지 절감장치 도입

롯데그룹사와 대외 클라우드 시장 공략을 위한 클라우드 서버 및 인프라 용량증설, 네트워크 확장 투자

Mobile 쿠폰 시스템 개발

모바일 상품권 사업 역량을 기반으로 주유 상품권 등 대외 모바일 쿠폰 사업 진출을 위한 시스템 개발

III

인도네시아 유통 솔루션, 전자결재 사업

한국에서 우수성이 검증된 유통 솔루션 (L.Retail)의 현지화 및 슬림화를 통한 매장 운영을 위한 토털 솔루션 사업 진출

베트남 유통 솔루션, 스마트시티, 증권솔루션 사업

한국에서의 PG/VAN사업 운영 역량을 기반으로 한 전자결제사업 추진, 에코시마트시티 (뚜띠엠)과 껀터 등 스마트시티 사업을 위한 투자, 증권 솔루션 (T-Solution) 고도화를 통한 사업 확대

Ⅵ. 그 밖에 투자자보호를 위해 필요한 사항

1. 시장조성에 관한 사항
당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

2. 안정조작에 관한 사항

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

제2부 발행인에 관한 사항

Ⅰ. 회사의 개요

1. 회사의 개요

가. 연결대상 종속회사 개황

(단위 : 백만원)

상호
설립일
주소
주요 사업
최근사업연도말자산총액
지배관계 근거
주요종속회사 여부

현대정보기술주식회사
1989년 5월
서울 금천구
컴퓨터시스템 통합자문및 구축서비스업
178,066
의결권의 과반수 소유
해당

낙천신식기술북경유한공사
2009년 9월
Beijing, China
컴퓨터시스템 통합자문및 구축 서비스업
2,759
의결권의 과반수 소유
미해당

낙천신식기술심양유한공사(*1)
2012년 8월
Shenyang, China
컴퓨터시스템 통합자문및 구축 서비스업
541
의결권의 과반수 소유
미해당

LOTTE DATA COMMUNICATION COMPANY VIETNAM
2009년 12월
HCMC, Vietnam
컴퓨터시스템 통합자문및 구축 서비스업
4,520
의결권의 과반수 소유
미해당

PT LOTTE DATA COMMUNICATIONINDONESIA
2010년 10월
Jakarta, Indonesia
컴퓨터시스템 통합자문및 구축 서비스업
5,844
의결권의 과반수 소유
미해당

Hyundai IT Vietnam Corporation(*2)
2004년 9월
Hani, Vietnam
컴퓨터시스템 통합자문및 구축 서비스업
14
의결권의 과반수 소유
미해당

LOTTE - HPT HIGH TECH. VIETNAMCOMPANY LIMITED(*2)
2008년 7월
HCMC, Vietnam
컴퓨터시스템 통합자문및 구축 서비스업
803
의결권의 과반수 소유
미해당

※ 보고서 작성 기준일 현재 연결대상 종속회사는 7개사입니다. (*1) 낙천신식기술북경유한공사의 종속기업입니다. (*2) 현대정보기술㈜의 종속기업입니다.
나. 연결대상회사의 변동내용당사는 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.

다. 회사의 법적ㆍ상업적 명칭당사의 명칭은 롯데정보통신(주)이고 영문명은 LOTTE DATA COMMUNICATION COMPANY 입니다.
라. 설립일자 당사는 2017년 11월 2일 롯데정보통신(주)로 설립되었습니다.
마. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소- 본사의 주소 : 서울특별시 금천구 가산디지털2로 179 (가산동, 롯데센터)- 전화번호 : 02-2626-4000- 홈페이지 : http://www.ldcc.co.kr

바. 회사사업 영위의 근거가 되는 법률(1) 하도급거래 공정화에 관한 법률(2) 독점규제 및 공정거래에 관한 법률 (3) 저작권법(4) 정보통신공사업법(5) 전기공사업법 (6) 폐기물관리법(7) 엔지니어링산업 진흥법(8) 건설산업기본법(9) 대외무역법(10) 외국환거래법(11) 산업집적활성화 및 공장설립에 관한 법률(12) 소프트웨어 산업 진흥법(13) 산업안전보건법(14) 전기안전관리법(15) 상가임대차보호법
사. 중소기업 해당 여부당사는 보고서 제출일 현재 중소기업기본법 제2조 및 중소기업기본법 시행령 제3조에 의거 중소기업에 해당되지 않습니다.
아. 대한민국에 대리인이 있는 경우에 이름(대표자), 주소 및 연락처당사는 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.
자. 주요 사업의 내용 및 향후 추진하려는 신규 사업
당사의 사업은 SM(System Management)사업부문과 SI(System Integration)사업부문으로 구성되어 있습니다.
당사의 주요 사업의 내용에 대한 자세한 사항은 동 공시서류의『제2부 발행인에 관한 사항 - II. 사업의 내용』을 참조하시기 바랍니다.
차. 계열회사의 총수, 주요 계열회사의 명칭 및 상장 여부

(1) 기업집단의 명칭- 기업집단의 명칭 : 롯데- 기업집단의 지배자 : 신동빈

(2) 기업집단에 소속된 회사

[ 기준일: 증권신고서 제출일 기준 ]

구 분

회사수

회 사 명

상장

10

롯데지주㈜, 롯데제과㈜, 롯데푸드㈜, 롯데칠성음료㈜, 롯데케미칼㈜, 롯데쇼핑㈜, 롯데하이마트㈜, 롯데손해보험㈜, 현대정보기술㈜, 롯데정밀화학㈜

비상장

84
㈜그린카, ㈜대홍기획, ㈜디시네마오브코리아, ㈜롯데닷컴, 롯데지알에스㈜, ㈜롯데아사히주류, ㈜롯데자이언츠, ㈜모비쟆미디어, ㈜바이더웨이, ㈜백학음료, ㈜부산롯데호텔, ㈜씨텍, ㈜에스디제이, ㈜에스앤에스인터내셔날, ㈜에치유아이, ㈜엔씨에프, ㈜엔젤위드, ㈜엠허브, ㈜우리홈쇼핑, ㈜충북소주, ㈜케이피켐텍, ㈜코리아세븐, ㈜호텔롯데, 데크항공㈜, 동교청기와피에프브이㈜, 롯데건설㈜, 롯데글로벌로지스㈜, 롯데김해개발㈜, 롯데네슬레코리아㈜, 롯데디에프글로벌㈜, 롯데디에프리테일㈜, 롯데렌탈㈜, 롯데로지스틱스㈜, 롯데면세점제주㈜, 롯데물산㈜, 롯데미쓰이화학㈜, 롯데베르살리스엘라스토머스㈜, 롯데상사㈜, 롯데송도쇼핑타운㈜, 롯데쇼핑타운대구㈜, 롯데수원역쇼핑타운㈜, 롯데시네마㈜, 롯데알미늄㈜, 롯데엠시시㈜, 롯데역사㈜, 롯데오토케어㈜, 롯데울산개발㈜, 롯데인천개발㈜, 롯데인천타운㈜, 롯데자산개발㈜, 롯데아이티테크㈜, 롯데제이티비㈜, 롯데첨단소재㈜, 롯데코스코쉬핑로지스㈜, 롯데타운동탄㈜, 롯데피에스넷㈜, 마곡지구피에프브이㈜, 삼박엘에프티㈜, 스위트위드㈜, 씨에스유통㈜, 씨에이치음료㈜, 에프알엘코리아㈜, 엠제이에이와인㈜, 은평피에프브이㈜, 제이지산업㈜, 캐논코리아비즈니스솔루션㈜, 한국에스티엘㈜, 한국후지필름㈜, 한덕화학㈜, ㈜마이비, ㈜이비카드, ㈜한페이시스, 경기스마트카드㈜, 롯데멤버스㈜, 롯데액셀러레이터㈜, 롯데오토리스㈜, 롯데카드㈜, 롯데캐피탈㈜, 부산하나로카드㈜, 인천스마트카드㈜, 롯데정보통신㈜, 내포그린에너지㈜, 산청음료㈜, 롯데미래전략연구소㈜

계

94
-

카. 신용평가에 관한 사항
2017년 11월 설립이후 외부 신용평가 전문기관으로부터 받은 당사의 신용평가등급은 다음과 같습니다.

평가일
평가대상유가증권 등
평가대상 유가증권의신용등급
평가회사(신용평가등급범위)
평가구분

2017.11.21
단기신용등급
A2+
NICE신용평가
본평가

2017.11.21
단기신용등급
A2+
한국기업평가
본평가

타.「상법」 제290조에 따른 변태설립사항당사는 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.

2. 회사의 연혁

가. 공시대상기간(최근 5사업 연도)중 당사의 주된 변동내용

일 자

내 용

2017년 11월

롯데정보통신 주식회사 설립

2018년 02월

제17회 대한민국 SW기업 경쟁력 대상 수상

※
당사는 분할과 관련하여 2017년 9월 26일 이사회(구 롯데정보통신 주식회사)에서승인 후, 2017년 10월 27일 임시주주총회에서 물적분할을 결의하였습니다. 이에 따라 2017년 11월 1일 롯데아이티테크 주식회사(구 롯데정보통신 주식회사)와 롯데정보통신 주식회사(물적분할 후 신설법인 설립)로 분할되었습니다.

나. 회사의 본점소재지 및 그 변경
당사의 본점소재지는 서울특별시 금천구 가산디지털2로 179 (가산동, 롯데센터)이며, 2017년 11월 설립 이후 본점 소재지가 변경된 사실은 없습니다.
다. 경영진의 중요한 변동
현재 당사 이사회는 사내이사 4인 (마용득, 추광식, 노준형, 오광우), 사외이사 3인(임종인, 박영석, 이성규)으로 구성되어 있습니다.

일 자

임원구성 현황

비 고

대표이사

등기이사

등기감사

2017. 11. 02

마 용 득

김 태 완

노 준 형

오 광 우

김 경 엽

임 종 인

박 영 석

이 성 규

-

창립총회

2018. 03. 15

마 용 득

추 광 식

노 준 형

오 광 우

임 종 인

박 영 석

이 성 규

-

정기주총

김태완 이사 사임

김경엽 이사 사임

추광식 이사 선임

라. 최대주주의 변동

2017년 11월 당사의 설립이후 최대주주였던 롯데아이티테크(주)는 2018년 4월 1일(합병기일)로 롯데지주(주)와 합병하였습니다. 이 과정에서 당사의 최대주주는 롯데아이티테크(주)에서 롯데지주(주)로 변동되었습니다.

마. 상호의 변경당사는 2017년 11월 설립 이후 증권신고서 제출일 현재까지 해당사항 없습니다.
바. 회사가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행중인 경우 그 내용과 결과당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.
사. 회사가 합병등을 한 경우 그 내용 당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.
아. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.

자. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.

3. 자본금 변동사항

가. 자본금 변동 현황

(기준일 : 증권신고서 제출일 현재)
(단위 : 원, 주)

주식발행일자
발행 형태

주식종류

주식수

주 당

액면가액

주 당

발행가액

증(감)자후

자본금

비 고

2017.11.02

설립

보통주

10,000,000

5,000

5,000

50,000,000,000

-

나. 미상환 전환사채 발행현황당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.
다. 미상환 신주인수권부사채 등 발행현황당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.
라. 미상환 전환형 조건부자본증권 발행현황당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.

4. 주식의 총수 등

가. 주식의 총수당사의 정관상 발행할 주식의 총수는 100,000,000주이며, 증권신고서 제출일 현재 발행주식의 총수는 보통주 10,000,000주입니다.

(단위: 주)

구 분

보통주

우선주

합계

I. 발행할 주식의 총수

100,000,000

-

100,000,000

II. 현재까지 발행한 주식의 총수

10,000,000

-

10,000,000

III. 현재까지 감소한 주식의 총수

-

-

-

1. 감자

-

-

-

2. 이익소각

-

-

-

3. 상환주식의 상환

-

-

-

4. 기타

-

-

-

IV. 발행주식의 총수(Ⅱ-Ⅲ)

10,000,000

-

10,000,000

V. 자기주식수

-

-

-

VI. 유통주식수(Ⅳ-Ⅴ)

10,000,000

-

10,000,000

나. 자기주식 취득 및 처분 현황당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.

다. 다양한 종류의 주식당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.

5. 의결권 현황

(기준일 : 증권신고서 제출일 현재)
(단위 : 주)

구 분
주식의 종류
주식수
비고

발행주식총수(A)
보통주
10,000,000
-

우선주
-
-

의결권없는 주식수(B)
보통주
-
-

우선주
-
-

정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)
보통주
-
-

우선주
-
-

기타 법률에 의하여 의결권 행사가 제한된 주식수(D)
보통주
-
-

우선주
-
-

의결권이 부활된 주식수(E)
보통주
-
-

우선주
-
-

의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E)
보통주
10,000,000
-

우선주
-
-

6. 배당에 관한 사항

가. 배당에 관한 사항당사의 정관 상 배당에 관한 사항은 다음과 같습니다.

구분
내용

신주배당기산일
제11조(신주의 배당기산일)본 회사가 유상증자, 무상증자 및 주식배당에 의하여 신주를 발행하는 경우 신주에 대한 이익의 배당에 관하여는 이사회 결의에 의하여 신주를 발행한 때가 속하는 영업년도의 직전 영업년도 말에 발행된 것으로 본다.

이익금의 처분
제48조(이익금의 처분)본 회사는 매 사업년도의 이익금(이월 이익잉여금 포함)을 다음과 같이 처분한다. 1. 이익준비금(상법상의 이익준비금)2. 기타의 법정적립금3. 배당금4. 임의 적립금5. 기타의 이익잉여금 처분액6. 차기 이월 이익잉여금

이익배당
① 이익의 배당은 금전과 주식으로 할 수 있다. 그러나 주식에 의한 배당은 이익배당총액의 2분의 1에 상당하는 금액을 초과하지 못한다. ② 주주배당금은 매 결산기 말일 현재의 주식명부에 기재된 주주 또는 등록질권자에게 이를 지급한다.

중간배당
① 본 회사는 7월 1일 0시 현재의 주주에게 상법 제462조의3에 의한 중간배당을 할 수 있다.② 제1항의 중간배당은 이사회의 결의로 하되, 그 결의는 제1항의 기준일 이후 45일 내에 하여야 한다.③ 중간배당은 직전결산기의 대차대조표상의 순자산액에서 다음 각호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다.1. 직전결산기의 자본금의 액2. 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액3. 상법시행령에서 정하는 미실현이익4. 직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액5. 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립한 임의준비금6. 중간배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금④ 사업년도개시일 이후 제1항의 기준일 이전에 신주를 발행한 경우(준비금의 자본전입, 주식배당, 전환사채의 전환청구, 신주인수권부사채의 신주인수권 행사의 경우를 포함한다)에는 중간배당에 관해서는 당해 신주는 직전 사업년도말에 발행된 것으로 본다.

배당금 소멸시효
① 배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성한다.②제1항의 시효완성으로 인한 배당금은 본 회사에 귀속한다.

나. 최근 3사업연도 배당에 관한 사항

구분
2017년(제1기)

회계기준
K-IFRS

주당액면가액(원)
5,000

(연결)당기순이익(백만원)
2,449

(개별)당기순이익(백만원)
1,444

(연결)주당순이익(원)
187

현금배당금총액(백만원)

주식배당금총액(백만원)
-

(연결)현금배당성향(%)
-

현금배당수익률(%)
보통주
-

우선주
-

주식배당수익률(%)
보통주
-

우선주
-

주당 현금배당금(원)
대주주
보통주
-

우선주
-

소액주주
보통주
-

우선주
-

주당 주식배당 (주)
보통주
-

우선주
-

다. 이익참가부사채에 대한 사항당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.

Ⅱ. 사업의 내용

1. 사업의 개요
당사와 연결종속회사가 영위하고 있는 사업은 SM(System Management) 및 SI(System Integration) 등 2개 사업부문으로 구성되어 있습니다.
가. 산업의 특성

(1) SM(System Management, IT Outsourcing) 사업부문

SM사업은 고객 기업의 정보시스템과 관련된 설비, 인력, 하드웨어 등을 위탁받아 관리, 운영하는 것을 의미합니다. 고객의 입장에서는 계획에서 실행에 이르기까지 수탁하여 수행하는 전략적 활동으로 기존 또는 신규사업의 업무 전부(Full-Scope) 또는 일부(Selective)를 전문화되고 효율인 전문 IT서비스 전문업체에 위임하는 경영전략입니다. 고객사는 IT관련 업무를 당사에게 아웃소싱을 함으로써 해당 산업의 핵심역량과 전략적 사업에 역량을 집중시키고, IT와 관련된 일체의 행위(기획에서부터 운영, 유지보수까지)를 당사와 같은 IT서비스 회사에 위탁하여 기업의 운영효율과 IT관련된 투자비 등을 절감할 수 있습니다.

또한, 고객의 필요에 따른 신규 IT시스템 개발과 운영을 지원하는 애플리케이션 서비스, 마지막으로 고객사의 IT수준을 진단하여 이를 극복하여 관련 산업내에서 경쟁력 확보를 할 수 있도록 지원하는 IT진단 서비스 등을 SM사업 영역에서 수행하고 있습니다.

[SM사업 제공 서비스]

구 분

내 용

IT 아웃소싱

고객 아웃소싱 추진에 대한 의사결정 및 전략수립, 추친성과에 대한 분석, 효과적인 아웃소싱 관리체계 수립을 지원하는 서비스

IT 진단

고객사가 IT 경쟁력을 확보/유지할 수 있도록 현재 IT수준을 진단하여 업계 최고수준과의 차이를 분석하고 이를 극복하기 위한 개선 방안을 제시하는 서비스

SLA/SLM 체계 정립

SLA (서비스 수준협약서), SLM(서비스 수준관리) IT 아웃소싱 서비스 수준에 대한 정량적 관리 및 관리의 투명성 확보를 통해 IT서비스 수준 향상을 도모하는 서비스

보안/리스크 서비스

고객의 비즈니스 목적을 달성하는 데 있어 전산시스템과 네트워크 등 모든 IT자산과 조직에 일어날 수 있는 위험을 분석하고, 이에 대한 대책을 수립하여, 관리자와 조직이 그 대책을 실현할 수 있도록 지원하는 서비스

(
2) SI(System Integration) 사업부문

IT서비스의 주 분야인 SI사업은 고객에게 필요한 정보시스템 구축 계획 및 운영 전략을 기획하고, 시스템 설계 및 개발을 지원하는 서비스를 의미합니다. 즉 고객의 요구에 의하여 일정기간 시스템을 구축에 대해 전체를 책임지고 수행하는 서비스라 할 수 있습니다. 이러한 서비스에는 시스템의 설계, 하드웨어 선정에서 발주, 조달, 어플리케이션 소프트웨어의 개발 및 유지보수 등이 포함됩니다.

SI사업은 H/W(하드웨어), S/W(소프트웨어), N/W(네트워크) 등 유형의 IT자원과 무형의 자원인 기술력을 통합하여 고객의 정보화를 실현하는 과정으로 볼 수 있으며, 정보통신산업에서 인프라를 담당하는 필수적인 분야로 여겨지고 있습니다.

[SI사업 제공서비스]

구 분

내 용

맞춤형 시스템 개발

고객의 환경에 가장 적합한 맞춤형 IT시스템 개발

패키지 S/W기반

시스템 개발

ERP(전사적 자원관리), CRM(고객관리 시스템), SCM(공급망 관리), KM(지식관리), 그룹웨어 등 기업용 패키지 솔루션 개발

시스템관리, 운영 및

유지보수

IT서비스 기업만의 검증된 품질체계를 기반으로 24시간, 365일 무중단 서비스 제공

S/W, H/W 판매, 설치,

통합 및 관리

고객의 시스템에 가장 적합한 S/W, H/W, N/W의 통합구매, 설치 및 유지보수 제공

Data Center 서비스

고객사 데이터 센터에 대한 운영 프로세스 및 인프라 현황을 점검하고 국제적 선진 모델에서 요구하는 운영 품질에 도달하기 위해 장/단기 추진과제를 도출하고 개선방안을 제시하는 서비스0

Network 서비스

고객 네트워크의 운영관리 프로세스 문제점 분석 및 개선점을 제시하여 네트워크의 설계·구축·운영·관리에 이르는 운영전반에 관한 컨설팅을 제공하는 서비스

Business Continuity 사업

고객의 사업에 영향을 미치는 각종재해와 비상사태에 대비하기 위한 정책 및 업무절차, 조작편성, 대체시설 확보 방안을 수립하여 사업의 연속성을 보장하는 서비스

신기술 서비스

최신 IT 트렌드에 따라 신기술을 발굴, 적용, 확산하는 서비스 제공

나. 산업의 성장성

국내 IT서비스 시장(SM 및 SI 시장을 포괄)은 2008년 글로벌 금융위기 이후 2009년 마이너스 성장을 기록했다가 2010년 플러스 성장으로 반전한 이후 지속적인 성장을 하고 있습니다. 2008년에는 글로벌 금융위기 이후 선진국들의 경제회복 지연과 재정위기가 겹치면서 기업들의 투자가 위축되었으며, 이에 따른 IT투자 심리도 위축되었기 때문입니다. 2010년 이후에는 이전보다 대규모 시스템 투자가 크게 줄어든 반면, 정보시스템의 생산성 및 운영 효율성 향상을 위한 통합, 고도화, 재구축 프로젝트는 늘어나고 있어 성장성을 다시 이어가고 있습니다.

2017년 국내 IT서비스 시장은 2016년 대비 2.2% 성장한 약 12조 1,700억의 규모를 형성할 것으로 예상됩니다. 2018년은 국내외 경제 여건의 불확실성이 해소되고 있지 않은 가운데, 전통적인 SI 프로젝트보다는 4차 산업혁명과 디지털 트랜스포메이션과 관련된 신규분야에 대한 산업의 수요가 증가될 것으로 예상됩니다.

시장의 측면으로 본다면, 그동안 IT서비스 산업은 내수 위주의 사업이었습니다. 대부분의 IT서비스 업체들의 주요 수요처는 그룹사와 공공시장, 그리고 일부 금융시장 등 국내에 한정되어 있었고, 해외시장 수출액은 국내 IT서비스 생산규모의 3~4% 수준에 불과했습니다. 그러나 2010년 이후 대형 IT서비스업체들을 중심으로 해외 수주가 빠르게 증가하고 있으며 향후 해외진출 속도는 더욱 빨라지고 있습니다. 따라서 향후 동남아, 중동, 남미, 아프리카 등 신흥 시장 중심으로 국내 IT서비스 산업은 더욱 성장할 것으로 예측됩니다.

각 사업부문별로 성장추세를 살펴보면 다음과 같습니다.

(1) SM(System Management) 사업부문

SM(IT아웃소싱) 시장은 ‘17년 6조 2,250억원 규모로, ’16년 대비 약 2.3% 성장하였습니다. 총소유비용 절감과 운영 효율성의 중요성이 강조되고 있는 가운데, 단위 사업별 프로젝트가 주류를 이루고 소규모 계약단위의 아웃소싱 프로젝트가 주를 이루는 가운데, 4차 산업혁명과 관련된 BPO(Business Process Outsourcing) 시장이 활성화 되고 있는 추세입니다.

2018년에는 정부의 SW산업진흥법 전면개정 등 적극적인 IT정책 등으로 IT서비스 시장 내에서의 비중이 더욱 확대될 전망이며, 대기업들의 글로벌 사업확장으로 IT아웃소싱 시장의 글로벌화도 더욱 가속될 전망입니다.

[국내 IT아웃소싱 시장추이]

구 분

2013년

2014년

2015년

2016년

2017년(E)

시장규모

5조 5,910억

5조 7,880억

5조 9,400억

6조 850억

6조 2,250억

자료 : KRG 2017

(
2) SI(System Integration) 사업부문

SI시장은 ‘17년 시장규모는 약 5조 1,350원으로 추정되며 ’16년 대비 1.7% 성장이 예상됩니다. SI 시장은 전통적인 시스템 통합 사업은 줄어드는 대신, 금융 차세대, 핀테크, 스마트 생산·제조시스템, IoT, 빅데이터, 클라우드 관련 융합 SI 프로젝트들이 본격적으로 추진되고 있으며, 향후 융합 SI 프로젝트들이 전체 SI 시장을 주도하는 양상으로 진화될 것으로 예상됩니다.

[국내 SI 시장 추이]

구 분

2013년

2014년

2015년

2016년

2017년(E)

시장규모

4조 6,160억

4조 8,120억

4조 9,300억

5조 500억

5조 1,350억

자료 : KRG 2017

[국내 IT서비스 기업의 사업다각화 현황]

구 분

내 용

롯데정보통신

AI, 빅데이터, 블록체인, IoT, 클라우드 컴퓨팅 등 4차 산업혁명,

디지털 트랜스포메이션 관련분야 신사업 추진

메시징 플랫폼, 모바일 상품권, 카카오 업무협약을 활용한 모바일분야 사업 발굴

삼성SDS

물류 BPO 사업 극대화, 인텔리전스 오피스, 홈/제조/물류 등 비즈니스 역량 집중

LG CNS

해외 SoC(스마트 교통) 및 전자정부 수주 확대와 태양광 사업 강화

SK C&C

IBM과의 협력을 통해 AI, 빅데이터 사업강화 및 스마트 팩토리 신사업 강화

CJ올리브N

CJ one 영업권 양수로 멤버십 기반 핀테크, 마케팅 사업역량 강화

신세계 I&C

SSG페이 사업을 통한 핀테크 사업 및 온라인몰(EC) 사업 강화

다. 경기변동의 특성(1) 일반경기변동과의 관계

국내 IT서비스 산업(SM 및 SI 시장을 포괄)은 IT 장비를 비롯한 유무형자산 등에 기반한 설비투자와 밀접하게 연관되어 있습니다. 일반적으로 기업들은 IT 투자에 대해 영업 활동에 대한 보조 수단으로 인식하는 경향이 있고, 교체 및 정비주기가 기업의 의사결정에 따라 변동될 수 있기에 IT 설비투자는 경기 변동과 높은 상관관계를 지니고 있습니다. 이는 정보시스템의 주 수요자인 기업들이 경기가 악화될 경우 IT 투자를 보류하는 경향이 있기 때문입니다.

따라서 주요 IT서비스 업체들의 매출액은 설비투자 증가율과 국내 총생산(GDP) 증가율에 연동하여 유사한 추세를 보이는 것을 알 수 있습니다. 그러나 최근 들어 정보화 투자가 기업 경쟁력 제고를 위한 중요한 전략적 수단 중 하나로 인식됨에 따라 경기변동에의 민감도는 점차 낮아지는 추세를 보이고 있습니다.

[무형고정자산 투자 증감률 추이와 IT서비스산업 성장률 추이]

무형고정자산 투자증감률추이

(2) 계절적 경기변동 여부 및 변동 정도

IT서비스는 특성상 1년 이상의 중장기 계약 사업으로 타 산업에 비해 계절적 변동요인에 따른 민감도 정도가 매우 둔한 편입니다. 그러나, 공공 및 금융기관 등 수요처(발주사)의 예산집행이 하반기에 집중됨에 따라 일반적으로 IT 서비스 업체들의 1/4분기 매출실적은 비교적 낮은 편이며, 타분기에 비하여 4/4분기 매출이 현저히 증가하는 모습을 매해 나타내고 있습니다. 하지만 이러한 매출 편중 경향이 사업전반에 커다란 영향을 미칠 수준은 아닙니다.

라. 시장여건
(1) 경쟁의 특성

국내 IT서비스 시장은 롯데정보통신, 삼성SDS, LG CNS, SK 등 그룹 소속 대기업 IT서비스 업체가 시장을 주도하고 있습니다. 대기업은 그룹의 정보보안, 그룹 사업의 고유 특성, 공급 적시성에 유리한 계열 IT서비스 회사들 중심으로 투자를 진행하고 있으며, 이를 바탕으로 주요 그룹 IT서비스 회사들은 국내외적으로 그 경쟁력을 갖추고 있습니다.

또한 자본력과 우수인력 확보 등으로 독자적인 프로젝트 사업을 추진할 수 없는 대부분의 중소기업이 대기업의 프로젝트에 협력관계로 참여하고 있는 점과 그룹간 IT서비스 시장의 진입장벽을 생각한다면, 산업 내 대기업 계열 IT서비스 회사의 위치는 절대적이라고 할 수 있습니다.

(2) 진입의 난이도

IT서비스 산업은 허가제가 아닌 신고제로 인하여 신규 설립 시 제도적 진입장벽이 전무하며, 업종 특성상 대규모 초기 시설투자가 불필요하며, 자본적 진입장벽 또한 크지 않습니다. 이러한 시장 상황으로 인해, 2017년 현재 IT서비스 업체수는 599개에 달합니다. (KRG 2017)

시장별 난이도는, 공공분야의 경우 2013년 3월 변경된 ‘소프트웨어산업진흥법’으로 대기업을 제외한 외국계, 중소기업간의 경쟁이 치열할 것으로 예상됩니다.

금융시장에서는 업무 특성상 IT업체 교체에 대해 보수적인 성향을 보이고 있으므로 다양한 프로젝트 구축 노하우, 전문성 및 기술력을 가지고 있는 대기업 서비스 업체를 선호하는 경향으로 인하여 시장진입 장벽이 다른 분야보다 높다고 할 수 있습니다.

민간분야는 고객별로 다양한 종류의 IT서비스가 있으므로 시장진입 및 경쟁에 대해 규정하기 어려우나, 민간분야의 대부분인 대기업 시장은 정보보안, 기업특성, 조달 속도 등의 이유로 타계열 IT서비스 회사들이 진입하기 어려운 시장입니다.

마. 경쟁요인IT서비스 시장에서 인적자원의 확보는 중요한 경쟁요소로 대형 IT서비스 업체들은 그룹 계열의 관계사 사업을 기반으로 한 다양한 프로젝트 구축 경험과 기술력을 가진다수의 고급인력을 보유하고 있습니다. 이러한 요인으로 IT서비스 수요자들은 대형 IT서비스 업체를 선호하고 있으며, 이는 대·중소기업간의 하도급 관계를 형성시키고있습니다.

한편, 2005년부터 공공 및 금융사업분야의 공개입찰 시 가격결정 및 발주업체 평가에 있어서 가격위주의 선정방식에서 기술분야에 가점을 주는 기능점수방식 형태로 업계의 평가가 이루어지고 있습니다. 이에 IT서비스 업체들도 저가위주의 프로젝트 진행방식보다는 개별기업의 경쟁력을 고려한 선별적 제안 참여, 개발 생산성 제고, 사전영업의 효율화 등 프로세스 개선을 통한 비용절감 및 생산성 향상 등에 집중하고있습니다.

2. 주요 제품 및 원재료 등
가. 주요 제품 등의 현황(연결기준)

(단위 : 백만원)

사업부문
매출유형
품 목
구체적용도
주요상표등
매출액
비율

SM
용역 등
용역매출
전산시스템 운영 및 관리
-
41,058
22.3%

SI
시스템구축 등
시스템 구축 및 장비 납품 등
-
142,802
77.7%

합 계

183,860

100.0%

＊ 상기 부문별 매출액은 2018년 3월 연결재무제표 기준으로 작성 되었습니다.

(1) SM(System Management)
고객의 IT 아웃소싱을 통해 고객의 IT시스템 운영 및 관리하는 업무로 IT설비, 인력, 시스템등을 전문업체에 위탁하여 수행함으로써, 날로 복잡해지는 기업 전산 환경을 개선하여 서비스 향상을 도모하고, 비용을 절감하기 위하여 IT 토털 아웃소싱을 도입하고 있으며, 그에 따른 전반적인 업무 수행하고 있음. 주요 고객은 롯데카드를 포함한 40여개 그룹계열사의 시스템 운영 서비스를 제공하고 있습니다.

(2) SI(System Integration)고객이 원하는 정보시스템의 니즈를 파악하고, 특정 기업에 최적화된 시스템을 구현하기 위한 구축계획 및 운영전략에 대한 컨설팅을 통해 그에 따른 시스템을 설계하고, 정해진 기간안에 시스템을 구축하여 제공하는 종합서비스 사업인 시스템 구축에서부터 전산장비 납품, ASP사업, 유지보수사업 등 IT관련 전반적인 서비스를 제공하고있습니다.

나. 주요 제품 등의 가격변동추이

당사 주요 제품은 시스템구축·운영 등이며, 이중 시스템 구축사업은 고객의 특성에 맞게 주문제작(customize)되기 때문에 정형화된 제품가격산출이 불가능합니다. 프로젝트에 포함되는 서버 및 네트워크장비와 각종 S/W 등은 프로젝트 수행범위 등에 따라 사양이 달라짐에 따라 개별적으로 가격비교가 어렵습니다.

프로젝트 수행에 투입되는 기술인력의 인건비는 고객의 요구기술, 수준 등에 의해 정해지고 있으나, 프로젝트 수주시점의 인력공급과 수요 등에 따라 가격이 변동될 수 있습니다. 다만 기준이 되는 기술인력의 가격은 한국소프트웨어산업협회에서 공표되는 소프트웨어 기술자 평균임금 등을 고려하여 산정하고 있습니다.

3. 주요 원재료에 관한 사항

가. 주요 원재료의 현황

(단위 : 백만원)

사업부문
매입유형
품 목
구체적용도
매입액(비율)
비 고

시스템 구축
상품
전산장비 外
상품매출
31,406 (30.8%)
-

외주비
외주용역비
외주용역비
70,614 (69.2%)
-

계
102,020 (100%)
-

※
2018년 3월(연결) 기준
나. 주요 원재료 등의 가격변동 추이

서버, 스토리지 등의 전산장비의 경우 동일 사양 제품은 시간이 흐를수록 가격이 낮아지고 있지만, 전산장비에서 운영되는 프로그램들의 요구사양이 계속 높아짐에 따라 속 고사양의 전산장비 수요가 발생하고 있습니다. 따라서 가격을 비교하기 어려운상태이며, 시스템 구축사업에 필요한 전산장비의 경우도 프로젝트 범위, 규모 등에 따라 구입하는 제품이 상이해 가격 비교가 어렵습니다.

시스템 개발인력과 운영인력에 대한 매입가격은 기술분야별, 수준별로 상이하지만, 한국소프트웨어 산업협회에서 공표하는 평균임금을 기준으로 매입가격을 산정하고 있습니다. 공표단가가 매년 3~5%씩 인상되고 있어서 매입단가도 유사하게 인상되고 있습니다.
4. 생산 및 설비에 관한 사항

가. 생산능력, 생산실적, 가동율
당사의 주요 사업인 SI(시스템통합)의경우 사업의 특성상 주요 수익원이 용역서비스를 제공하는데 있으므로, 고정된 생산설비에서 반복적인 생산활동을 통해 물적 형태로 나타나지 않습니다. 따라서 생산능력, 생산실적, 가동율의 산출이 어렵습니다.

나. 생산설비의 현황

[자산항목 : 건물]
(단위 : 억원)

사업소
소유형태
소재지
구분

기초

장부가액

당기증감
당기상각

기말

장부가액

비고

증가
감소

UBIT센터
자가설비
서울 금천구 가산동
전산센타
117
-
-
1
116
-

재해복구센터
자가설비
대전 유성구 장동
연구소
58
-
-
1
57
-

주 : 2018년 3월말 기준

(1) UBiT 센터

서울 금천구 가산동에 위치한 UBiT 센터는 2007년 6월 준공완료 되어 연면적 35,701㎡에 지상 4층의 규모로 되어 있으며, 최첨단 그린 데이터센터로서 외기시스템 컨테인먼트, 집중쿨링, LED조명, 에너지효율개선 고효율콘덴서 등의 에너지 절감을 추진하여, 2012년 6월 국내 데이터센터 최초로 ‘16회 올해의 에너지 위너상’ 에너지 절약상을 수상하였고, 13년에는 그린데이터센터 인증을 취득하였습니다. 또한 소비자시민모임 회장상, 에너지관리공단 이사장상등도 수상하였습니다.

전력공급과 관련된 수전용량은 6,000KW이며, 광명변전소와 구공변전소에서 전력공급이 가능하도록 이중화가 되어 있습니다. 전력공급 중단시 자체 발전용량은 6,000KW이며, 60시간동안 자가발전을 통해 자체 운영할수 있는 능력을 보유하고 있습니다.

(2) 재해복구센터

대전 대덕구 장동에 위치한 재해복구센터는 2010년 11월 준공 완료되었으며, 서울 데이터센터와 150Km 떨어진 거리로 지진, 홍수등의 재해 발생시 고객사의 IT운영과 비즈니스 연속성 보장이 가능합니다. 특히, 정부 및 주요군사 보호시설 주변에 위치하고 있어 정부차원의 기반설비 인프라 관리가 가능하고 장애/재난 발생시 신속대응 가능한 지리적위치를 가지고 있습니다. 연면적 4,038㎡ 지상2층의 규모로 수요 확대 시 4층까지 확장 가능한 구조로 설계되어 있습니다. 에너지 절감을 위해 프리쿨링시스템 (동절기 많은 전력을 사용하지 않고, 공기 순환으로만 전산장비들의 냉각을 하는 장치로 전력 30% 절감효과) 및 컨테인먼트 외기시스템을 도입하고 있으며, 전력공급과 관련된 수전용량은 4,000KW이며, 주변 대덕변전소와 덕진변전소에서 전력공급이 가능하도록 이중화가 되어 있습니다. 전력공급 중단시 자체 발전용량은 3,000KW이며, 28시간동안 자가발전을 통해 자체 운영할 수 있는 능력을 보유하고 있습니다.

다. 설
비의 신설 매입계획 등

본 증권신고서 제출일 현재 당사는 데이터센터 및 재해복구센터에 확장 투자 (2018년 약 105억 투자)를 계획하고 있습니다.

(단위: 억원)

투자기간
투자자산
총 투자예상액
기 투자액(당기분)
비고

2018년
UBiT 센터
100
5

재해복구센터
5
-

5. 매출에 관한 사항
가. 매출 실적(연결 기준)

(단위 : 백만원)

사업부문
매출유형
품목
2018연도(제2기 1분기)
2017연도(제1기)

SM부문
SM사업

전산장비

운영/관리

수 출
-
-

내 수,
41,058
29,037

합 계
41,058
29,037

SI부문
SI사업등

시스템구축 및

전산장비 납품

수 출
4,113
7,450

내 수
138,689
112,628

합 계
142,802
120,078

합 계
수 출
4,113
7,450

내 수
179,747
141,665

합 계
183,860
149,115

＊ 상기 부문별 매출액은 연결재무제표 기준으로 작성 되었습니다.

나. 판매조직 및 판매경로(1) 판매조직

당사의 판매조직은 크게 SM본부, 플랫폼사업본부, 스마트융합부문, 융합보안부문이있습니다.

영업조직
비 고

SM본부
고객사의 전산운영(유통/호텔부문, 화학/식품부문)과 유지보수 그리고 이를 지원하기 위한 기술지원(인프라기술팀, 최적화팀) 등의 부서로 구성되어 있습니다.

플랫폼사업본부
기존 SI(시스템통합)사업을 주관하는 솔루션부문, 클라우드 기술을 기반으로 ASP 솔루션/서비스를 제공하는 클라우드부문, 사물인터넷(IoT) 및 스마트시티 사업을 관장하는 IoT부문 및 글로벌 사업을 관장하는 글로벌부문 등 총 4개 사업부문과 이를 지원하기 위한 기획부서 등으로 구성되어 있습니다.

스마트융합부문
스마트융합부문은 AFC(Automatic Fare Collection) 사업을 기반으로 ITS(Intelligence Transportation System), BRT(Bus Road Transit) 등 교통관련 사업으로 그 영역을 확장해 가고 있습니다. 또한, 롯데백화점, 롯데리아 等 유통, 식품사의 CRM센터를 운영하고 있습니다.

융합보안부문
융합보안부문은 관리, 기술, 물리보안의 Total 융복합 보안 서비스를 제공하고 있습니다. 관리적 보안은 회사의 보안정책 및 제도 등을 의미하며, 기술적 보안은 보안 정책 및 제도를 실현하기 위한 System 이며, 물리적 보안은 출입통제, 보안검색대 운영 등을 의미합니다.

(2) 판매경로

SM의 경우 대부분 롯데그룹 계열사 및 기타 기관의 시스템 운영(전산실 운영)에 대한 매출로, 주로 장기(3~10년) 용역 제공에 대한 계약을 체결하며, 매년 구체적인 서비스 제공범위와 용역 대가에 대하여 계약을 체결하고 있습니다.

SI매출의 경우, 프로젝트별로 혹은 서비스별 계약을 체결하며, 주로 경쟁입찰의 형태로 진행됩니다. 공공사업관련 프로젝트의 경우, 입찰공고 및 입찰 후 우선협상대상자로 선정되면, 해당 기관과 세부 조건을 조율한 후 계약을 체결하고 있습니다.

다. 판매전략

(1) SM 사업부문 판매전략

SM의 경우 지난 20여년간 롯데그룹 내 유통, 서비스, 제조, 건설, 금융 등의 다양한 산업군의 IT시스템을 안정적으로 운영하고 있는 경험으로 바탕으로, 공공·민간분야에 적극적으로 영업을 한 결과, 국회사무처, 청심기업, 광주통합정보센터 등의 공공·민간 분야의 시스템 운영 사업을 수주하는 등 가시적인 성과를 거두었습니다. 지속적인 시장 점유율을 확보하기 위해 SM 본부에서는 5대 중점 판매 전략을 수립·수행하고 있습니다.

[SM 5대 중점 추진전략]

추진 과제

내 용

기대효과

IT인프라·운영 진단

그룹사 IT운영 진단 및 개선 지원

진단결과 개선 제안을 통한매출 확보

성과지표 도입

SM서비스 수준 정의 (SLA 도입)

서비스 표준화 및 정량화 (매출 향상)

인프라 개선

전산장비 개선, 노후장비 폐기

노후장비 유지보수 및 신규 구입 유도

영업인력 교육 강화

지역별·산업별 전문가 육성

선제안, 고객 니즈 발굴 강화

IT 리스크 통합대응

S/W 라이센스 등 지재권 사전점검

라이센스, 인증 관련분야 매출 확보

(2) SI 사업부문 판매전략SI사업의 경우 SM사업의 경험을 바탕으로 매출과 수익성 모두를 고려한 사업에 진출하고 있습니다. 특히 영업·제안 역량을 집중하여 공공, 금융, 민간 기업의 SI사업과 ASP사업 그리고, 4차 산업혁명 중심사업인 빅데이터, 클라우드 컴퓨팅, IoT분야 등에 사업에 진출하고 있습니다. 이를 위해 기존 SI사업과 신성장 사업의 사업계획 수립, 회사내의 정책지원 等 끊임없는 기술개발과 특화 솔루션을 확보하여 지속적으로 시장점유율을 확대하고 있습니다.

6. 수주 현황에 관한 사항

당사는 1분기에 디지털 채널 통합 구축, SAP Single Metric, Oracle ULA, 환경에너지 통합서비스 구축, e-커머스 차세대 플랫폼 컨설팅, 데이터센터 전력증설 인프라, 주차관제 및 통합보안설비, 차세대 인사시스템 구축, 공시지원 시스템 구축, 점포 앱리뉴얼 구축, 이상거래탐지시스템 구축, 모바일 세일즈툴 재구축, 개인정보반출 차단라이선스 증설 등 753억을 수주하였습니다. 당사가 당해연도에 수주한 50억이상 주요 프로젝트의 현황은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

프로젝트명
수주일자
납기
수주금액
기납품액
수주잔고

A사 차세대 ERP시스템 개발
2018.03.05
2019.05.31
14,588
1,355
13,233

B사 차세대 ERP시스템 구축
2018.02.01
2019.01.15
8,372
2,306
6,067

C사 차세대 택배시스템 구축
2018.03.19
2019.08.18
6,999
587
6,412

※ 영업상 일부분 구체적인 회사명칭은 생략하였습니다.

7. 시장위험과 위험관리에 관한
사항

(1) 자본위험관리당사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다.

당사는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있습니다. 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있으며 총부채 및 총자본은 재무제표의 금액을 기준으로 계산합니다.

당분기말과 전기말 현재 당사의 부채비율은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기말
전기말

부채(A)
336,272,030
365,061,949

자본(B)
222,433,468
217,589,726

부채비율(A/B)
151.2%
167.8%

(2) 금융위험관리

당사는 금융상품과 관련하여 시장위험(외환위험, 이자율위험, 가격위험), 신용위험, 유동성위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 위험관리는 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 당사가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다.

1) 환위험
당분기말과 전기말 현재 연결회사가 보유하고 있는 외화표시 화폐성자산과
화폐성부채는 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기말
전기말

자산
부채
자산
부채

USD
2,942,882
419,143
4,694,154
336,935

EUR
22
-
21
-

CNY
191,172
-
224,985
-

PKR
13,361,758
-
180,342
-

VND
171,794
17,940,118
-
1,060,255

JPY
-
-
-
457,186

합 계
16,667,628
18,359,261
5,099,502
1,854,376

당분기말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 원화의 환율 10% 변동시 세전손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기

10% 상승시
10% 하락시

USD
252,374
(252,374)

EUR
2
(2)

CNY
19,117
(19,117)

PKR
1,336,176
(1,336,176)

VND
(1,776,832)
1,776,832

합 계
(169,163)
169,163

2) 이자율위험당분기말 현재 이자율 위험에 노출된 항목은 차입금은 96,417,924천원이며, 이자율이 1% 증가 및 감소할 경우 연간 세전손익에 미치는 영향은 각각 (-)964,179천원 및 964,179천원입니다.

3) 신용위험

당사는 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고 있으며, 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있습니다. 또한 주기적으로 거래처의 신용도를 재평가하여 신용거래한도를 재검토하고 담보수준을 재조정하고 있으며, 회수가 지연되는 금융자산에 대하여 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다. 당사는 매출채권 및 기타채권과 관련하여 지급보증증서, 예적금 등의 동산 및 부동산을 담보로 수취하고 있으며, 주기적으로 거래처의 신용도를 재평가하여 신용거래한도를 재검토하고 담보수준을 재조정하고 있습니다. 한편, 당사의 매출에 대한 평균신용공여기간은 3~6개월입니다.

① 신용위험에 대한 노출정도
금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대 노출정도를 표시하고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 신용위험에 대한 노출정도는 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
당분기말
전기말

현금및현금성자산(*)
88,644,835
76,066,129

매출채권및기타채권(유동)
106,971,818
131,124,843

매도가능금융자산
-
5,570,558

당기손익-공정가치금융자산(비유동)
4,136,668
-

기타금융자산(유동)
12,683,380
11,198,719

기타금융자산(비유동)
785,832
2,242,543

합 계
213,222,533
226,202,792

(*) 금융회사에 예치하지 않고 연결회사가 보유하고 있는 현금은 신용위험에 노출되어 있지 않으므로 신용위험에 대한 노출금액에서 제외하였습니다.

② 매출채권및기타채권의 연체 및 손상에 대한 신용위험 노출회사는 매출채권및기타채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로인식하는 간편법을 적용합니다. 기대신용손실을 측정하기 위해 매출채권및기타채권을 신용위험 특성과 연체일을 기준으로 구분하였습니다.

(단위:천원)

구 분
정상채권(6개월이내)
6개월 초과채권
1년 초과채권
계

매출채권및기타채권

기대 손실률

0.2%
71.3%
100.0%

총 장부금액

107,008,190
478,513
73,000
107,559,704

손실충당금

173,798
341,087
73,000
587,886

당기 중 매출채권및기타채권에 대한 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당기

기초
798,228

대손상각비
394,567

제각
(604,909)

당분기말
587,886

③ 기타금융자산의 연체 및 손상에 대한 신용위험 노출당분기말과 전기말 현재 금융자산의 연체 및 손상여부에 따른 구성내역은 다음과 같습니다.(당분기말)

(단위:천원)

구 분
당분기말

연체 및 손상되지않은 금융자산
연체되었으나손상되지 않은 금융자산
손상된 금융자산
합 계

기타금융자산(유동)
12,683,380
-
-
12,683,380

기타금융자산(비유동)
785,832
-
-
785,832

합 계
13,469,212
-
-
13,469,212

(전기말)

(단위:천원)

구 분
전기말

연체 및 손상되지않은 금융자산
연체되었으나손상되지 않은 금융자산
손상된 금융자산
합 계

기타금융자산(유동)
11,198,719
-
-
11,198,719

기타금융자산(비유동)
2,242,543
-
-
2,242,543

합 계
13,441,262
-
-
13,441,262

4) 유동성위험당사는 충분한 적립금과 차입한도를 유지하고 예측현금흐름과 실제현금흐름을 계속하여 관찰하고 금융자산과 부채의 만기구조를 대응시키면서 유동성위험을 관리하고 있습니다. 당사의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다.

당분기말 현재 비파생금융부채의 잔존계약만기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
장부금액
계약상 현금흐름
3개월 이내
3개월~1년
1년 초과

차입금
102,297,169
104,714,833
4,592,957
96,904,423
3,217,453

매입채무및기타채무
167,390,675
167,390,675
167,390,675
-
-

기타금융부채(유동)
7,882,589
7,882,589
7,691,614
190,975
-

합 계
277,570,433
279,988,097
179,675,246
97,095,398
3,217,453

상기 만기분석은 할인하지 않은 현금흐름을 기초로 연결회사가 지급하여야 하는 가장 빠른 만기일에 근거하여 작성되었으며, 원금 및 이자의 현금흐름을 포함하고 있습니다. 계약상 만기는 당사가 지급을 요구받을 수 있는 가장 빠른 날에 근거한 것입니다.
8. 파생상품 및 풋백옵
션 등 거래현황에 관한 사항

해당사항 없습니다.

9. 경영상의 주요계약 등에 관한 사항

해
당사항 없습니다.

10. 연구개발 활동

연구개발조직

가. 연구개발 담당조직

당사는 4차 산업혁명, Digital Transformation, Business Transformation 에 대응하기 위하여 2015년부터 연구개발 인력을 적극적으로 늘리고 있으며, 단순 R&D가 아닌 실제 성과와의 연결을 위해 임원급의

연구소장 3명 (AI Tech센터, AI Biz 센터, DT연구센터)
을 배치하였습니다. 이를 통해 고객에게 선도적이고 가치 있는 IT서비스를 제공하고자 노력하고 있습니다.

연구개발 관련 부서와 주요 업무는 다음과 같습니다.

구 분

주요 업무

AI

Tech센터

지식경영TF

● 미래기술 분야 핵심특허 등 지적재산권 확보

지식정보기술팀

● AI, 빅 데이터를 통한 플랫폼/서비스 개발 및 사업모델 구축

● AI 알고리즘, 빅 데이터 기술 원천기술 내재화 및 인프라 확보

AI

Biz센터

서비스기획팀

● Ai, 빅 데이터 관련 서비스

기획 및 사업화 추진

서비스지원팀

● AI, 빅 데이터 관련
마
켓리서치
, 사업화 지원

DT

연구센터

DT지원팀

● 고객의 Business Transformation 니즈 발굴 및 신서비스 발굴

→ Digital Transformation 솔루션 및 방법론 제안

● 다양한 분야의 플랫폼 가능 서비스 R&D

솔루션연구팀

● 롯데그룹에 제공된 우수한 IT서비스 및 타 연구조직에서 개발한

시스템을 솔루션화하여 대외시장 및 글로벌 시장에 판매할 수 있도록

패키지화 추진

● 부서내에 블록체인 담당을 별도로 신설하여 개발된 솔루션의

블록체인을 통한 암호화 기술 연구

물류TF

● 유통/물류 효율화를 위한 물류 솔루션 R&D 및 솔루션 론칭 준비

● 물류 관련 신사업 발굴

나
. 연구개발 비용

연구개발비는 내부인건비, 외주비, 장비 및 SW 구매비, 소모품 등 기타비용으로 구성되며 기업회계기준서에 따라 자산화의 요건을 충족시키는 부분에 한하여 개발비로 자산 계상하고, 관련 제품의 판매 또는 사용이 가능한 시점부터 5년에 걸쳐 상각하고 있습니다. 연구소에서는 제조활동을 지원하고 있지 않기 때문에 순수 연구활동으로 비
용을 배분하고 있습니다. 당사의 연구개발비용은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구 분

2018년 1분기(제2기)

2017년(제1기)

원 재 료

530
4,552

인 건 비

1,656
686

제 조 경 비

47
305

합 계

2,232
5,543

자 산 계 상

530
4,552

비 용 계 상

1,703
991

연구개발비/매출액 비율

1.46%
4.50%

※ 당사는 2017년 11월 1일 물적분할로 인해 연구개발비용은 2017년(제1기) 11월부터 기재하였습니다.

다. 연구개발 실적

당사의 연구개발 조직은 2002년 7월 설립이래, IT서비스 산업내의 경쟁력 강화 및 고객의 IT 고도화를 위해 끊임없는 기술개발과 고도의 연구과제 등을 수행하였습니다. 2002년부터 2005년까지는 당사의 핵심 솔루션 확보를 위해 그룹웨어(Moin), 전자결재(EDI), 금융솔루션 등을 개발하여 현재까지 꾸준히 시스템 업그레이드를 통해 그 우수성과 안정성을 고객에게 인정받고 있습니다. 2006년부터 2010년 까지는 가산동 롯데그룹 통합 데이터센터 구축과 대전 재해복구센터(대전 데이터센터) 구축을 위해 조직을 현 IDC부문과 통합하여 국내 최초 내진강도 7.0이상, 데이터센터 최초 Green 인증 획득 等 국내 데이터센터의 선도적인 역할을 수행하였습니다. 또한, 모바일 시대 주요 고객의 마케팅 활성화를 위해 독자적인 위치기반 서비스 플랫폼을 개발하여 사업과 연결시켜 고객들의 좋은 반응을 얻고 있습니다.

최근 3개년 연구과제들은 4차 산업혁명시대를 대비한 AI, 빅데이터, VR/AR 및 고객의 Business Transformation 을 지원하기 위한 다양한 IT 및 융합서비스를 연구개발하는 청사진을 가지고 있습니다.

최근 진행중인 연구개발 관련 사항은 다음과 같습니다.

과제명
연구결과 및 기대효과
상품화된 경우그 내용

인증 알고리즘 기반 모듈
ㆍ자체 인증 알고리즘 개발ㆍ기대효과 : 기존/신규 솔루션 인증모듈 대체
축산물 이력제, 각종 인증, 계약 플랫폼

물류 로봇통합관제
ㆍ클라우드 물류 통합관제 플랫폼 모델수립ㆍ온라인 통합물류시스템 구축 ㆍ기대효과 : 자체 물류 솔루션 확보
광명 롯데물류센터 내 시범구축 예정

11. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항가. 지적 재산권

<특허청에 등록 및 출원한 지적재산권>

(단위:건)

특허

실용신안

디자인

상표

등록

출원

등록

출원

등록

출원

등록

출원

11

15

-

-

3

-

40

6

Ⅲ. 재무에 관한 사항

1. 요약재무정보

가. 요약 연결재무정보

(단위: 백만원)

연도 구분

제 2기 1분기2018년 3월말

제 1기2017년 12월말

2017년 온기
2016년
2015년

회계처리기준

K-IFRS

K-IFRS

K-IFRS(자체 결산 Carved-out)
K-IFRS(자체 결산 Carved-out)
K-IFRS(자체 결산 Carved-out)

유동자산

264,691

279,647

279,647

314,793

199,594

ㆍ당좌자산

251,181
262,890

262,982

292,186

185,620

ㆍ재고자산

13,456
16,665

16,665

22,607

13,974

비유동자산

294,015
303,004

303,004

277,582

267,515

ㆍ투자자산

48,675
48,958

48,958

48,407

53,624

ㆍ유형자산

211,384
210,390

210,390

205,921

193,382

ㆍ무형자산

25,825
31,794

31,794

22,328

18,234

자산총계

558,705
582,652

582,652

592,375

467,109

유동부채

295,968
327,038

327,038

374,660

257,368

비유동부채

40,304
38,024

38,024

38,140

39,645

부채총계

336,272
365,062

365,062

412,800

297,013

자본금

50,000
50,000

50,000

50,000

50,000

기타불입자본

142,928
142,927

142,927

126,981

118,562

기타자본구성요소

318
979

979

1,206

972

이익잉여금

9,197
2,884

2,884

(19,765)

(20,650)

자본총계

222,433
217,590

217,590

179,575

170,096

2018.01.01 ~ 2018.03.31
2017.11.01 ~ 2017.12.31
2017.01.01 ~ 2017.12.31
2016.01.01 ~ 2016.12.31
2015.01.01 ~ 2015.12.31

매출액

183,861

149,115

819,670

768,760

734,908

영업이익

5,737

5,262

34,175

18,928

28,966

연결당기순이익

4,542

2,449

20,618

11,885

16,938

기본주당순이익 (단위: 원)

541
187
2,078
1,447
2,142

희석주당순이익 (단위: 원)
541
187
2,078
1,447
2,142

연결에 포함된 회사 수
4개
4개
4개
4개
4개

나. 요약 별도재무정보

(단위: 백만원)

연도 구분

제 2기 1분기2018년 3월말

제 1기2017년 12월말

2017년 온기
2016년
2015년

회계처리기준

K-IFRS

K-IFRS

K-IFRS(자체 결산 Carved-out)
K-IFRS(자체 결산 Carved-out)
K-IFRS(자체 결산 Carved-out)

유동자산

224,701

220,009

220,009

251,959

138,604

ㆍ당좌자산

213,621
207,083
207,083
231,122
127,021

ㆍ재고자산

11,080
12,926
12,926
20,837
11,582

비유동자산

235,116

242,882

242,882

223,662

217,921

ㆍ투자자산

83,332
83,323
83,323
77,013
84,759

ㆍ유형자산

122,139
120,738
120,738
129,237
117,716

ㆍ무형자산

21,174
26,674
26,674
15,672
11,849

자산총계

459,817

462,891

462,891

475,621

356,525

유동부채

220,791

232,977

232,977

281,158

164,809

비유동부채

10,207

8,221

8,221

11,767

17,431

부채총계

230,999

241,198

241,198

292,925

182,240

자본금

50,000

50,000

50,000

50,000

50,000

기타불입자본

168,711
168,711
168,711
132,696
124,284

기타자본구성요소

-
-
-
-
-

이익잉여금

10,107

2,981

2,981

-

-

자본총계

228,818

221,693

221,693

182,696

174,284

2018.01.01 ~ 2018.03.31
2017.11.01 ~ 2017.12.31
2017.01.01 ~ 2017.12.31
2016.01.01 ~ 2016.12.31
2015.01.01 ~ 2015.12.31

매출액

152,876

123,231

691,297

622,919

602,531

영업이익

7,662

4,411

32,687

17,894

29,464

당기순이익

6,942

1,444

20,675

12,021

19,924

기본주당순이익 (단위: 원)

694
144
2,417
1,406
2,330

희석주당순이익 (단위: 원)
694
144
2,417
1,406
2,330

2. 연결재무제표

가. 연결재무상태표

분 기 연 결 재 무 상 태 표

제 2(당) 분기말 2018년 03월 31일 현재

제 1(전) 기말 2017년 12월 31일 현재

롯데정보통신주식회사와 그 종속기업
(단위: 원)

과 목
제 2(당) 분기말
제 1(전) 기말

자 산

I. 유동자산

264,690,813,781

279,647,482,107

현금및현금성자산
88,656,535,421

76,081,741,399

매출채권및기타채권
106,971,817,565

131,124,843,150

계약자산
33,670,532,884

-

기타금융자산
12,683,380,386

11,198,718,588

기타유동자산
9,198,647,971

44,484,803,844

당기법인세자산
53,544,789

92,232,191

재고자산
13,456,354,765

16,665,142,935

II. 비유동자산

294,014,683,930

303,004,192,772

당기손익-공정가치금융자산
4,136,667,781

-

매도가능금융자산
-

5,570,557,516

기타포괄손익-공정가치금융자산
1,467,314,520

-

유형자산
211,383,672,832

210,390,163,126

투자부동산
43,070,593,251

43,387,022,212

무형자산
25,824,843,697

31,794,167,026

기타금융자산
785,831,621

2,242,542,863

기타비유동자산
316,947,797

369,888,414

이연법인세자산
7,028,812,431

9,249,851,615

자 산 총 계

558,705,497,711

582,651,674,879

부 채

I. 유동부채

295,967,564,838

327,038,145,339

매입채무및기타채무
167,390,674,978

161,928,888,307

계약부채
6,488,294,908

-

차입금
99,107,881,618

123,495,759,012

당기법인세부채
61,434,909

46,276,956

기타금융부채
7,882,588,983

14,063,111,366

기타유동부채
12,976,696,780

20,956,516,298

충당부채
2,059,992,662

6,547,593,400

II. 비유동부채

40,304,465,294

38,023,803,177

차입금
3,189,287,243

2,936,595,828

순확정급여부채및기타장기급여부채
30,371,284,054

28,304,226,656

충당부채
21,340,000

21,340,000

이연법인세부채
6,722,553,997

6,761,640,693

부 채 총 계

336,272,030,132

365,061,948,516

자 본

I. 지배기업의 소유주지분

202,442,188,127

196,789,557,862

자본금
50,000,000,000

50,000,000,000

기타불입자본
142,927,846,143

142,926,580,970

기타자본구성요소
317,507,789

979,026,138

이익잉여금
9,196,834,195

2,883,950,754

II. 비지배지분

19,991,279,452

20,800,168,501

자 본 총 계

222,433,467,579

217,589,726,363

부 채 및 자 본 총 계

558,705,497,711

582,651,674,879

나. 연
결포괄손익계산서

분 기 연 결 포 괄 손 익 계 산 서

제 2(당) 1분기 2018년 01월 01일부터 2018년 03월 31일까지

제 1(전) 기 2017년 11월 01일부터 2017년 12월 31일까지

롯데정보통신주식회사와 그 종속기업
(단위 : 원)

과 목
제 2(당) 1분기
제 1기

I. 매출액

183,860,574,277

149,114,770,366

II. 매출원가

170,505,905,551

137,378,630,150

III. 매출총이익

13,354,668,726

11,736,140,216

판매비와 관리비
7,617,427,618

6,474,619,550

IV. 영업이익

5,737,241,108

5,261,520,666

기타수익
1,811,083,404

253,409,092

기타비용
251,168,753

2,591,456,269

금융수익
425,935,489

352,750,355

금융비용
992,879,394

400,124,877

V. 법인세비용차감전순이익

6,730,211,854

2,876,098,967

법인세비용
2,188,157,311

427,292,758

VI. 순이익

4,542,054,543

2,448,806,209

VII. 기타포괄손익

301,686,673

865,216,728

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목
327,085,094

657,223,353

순확정급여부채의 재측정요소
426,151,534

899,818,602

기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익
15,810

-

당기손익으로 재분류되지 않는 항목의 법인세
(99,082,250)

(242,595,249)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목
(25,398,421)

207,993,375

매도가능금융자산평가손익
-

353,664,838

해외사업장환산외환차이
(25,398,421)

(102,849,572)

당기손익으로 재분류되는 항목의 법인세
-

(42,821,891)

VIII. 분기총포괄이익

4,843,741,216

3,314,022,937

분기순이익의 귀속

4,542,054,543

2,448,806,209

지배기업의 소유주
5,407,202,565

1,871,620,824

비지배지분
(865,148,022)

577,185,385

분기총포괄이익의 귀속

4,843,741,216

3,314,022,937

지배기업의 소유주
5,652,630,265

2,959,895,182

비지배지분
(808,889,049)

354,127,755

IX. 주당손익

기본및희석주당이익

541

187

다. 연결자본변동표

분 기 연 결 자 본 변 동 표

제 2(당) 1분기 2018년 01월 01일부터 2018년 03월 31일까지

제 1(전) 기 2017년 11월 01일부터 2017년 12월 31일까지

롯데정보통신주식회사와 그 종속기업
(단위 : 원)

과 목
지배기업의 소유주지분
비지배주주지분
총 계

자본금
기타불입자본
기타자본구성요소
이익잉여금

2017.11.1(당기초)
50,000,000,000
142,926,580,970
903,081,710
-
20,446,040,746
214,275,703,426

연결총포괄손익:

연결당기순이익
-
-
-
1,871,620,824
577,185,385
2,448,806,209

연결기타포괄손익
-
-
75,944,428
1,012,329,930
(223,057,630)
865,216,728

순확정급여부채의 재측정요소
-
-
-
1,012,329,930
(355,106,577)
657,223,353

매도가능금융자산평가손익
-
-
185,502,535
-
125,340,412
310,842,947

해외사업장환산외환차이
-
-
(109,558,107)
-
6,708,535
(102,849,572)

연결총포괄손익
-
-
75,944,428
2,883,950,754
354,127,755
3,314,022,937

2017.12.31(당기말)
50,000,000,000
142,926,580,970
979,026,138
2,883,950,754
20,800,168,501
217,589,726,363

2018.01.01(당기초)
50,000,000,000
142,926,580,970
979,026,138
2,883,950,754
20,800,168,501
217,589,726,363

회계정책변경의 효과
-
-
(636,460,243)
636,460,243
-
-

수정후 금액
50,000,000,000
142,926,580,970
342,565,895
3,520,410,997
20,800,168,501
217,589,726,363

분기총포괄손익:

분기순이익
-
-
-
5,407,202,565
(865,148,022)
4,542,054,543

분기기타포괄손익
-
-
(23,792,933)
269,220,633
56,258,973
301,686,673

순확정급여부채의 재측정요소
-
-
-
269,220,633
57,848,651
327,069,284

기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익
-
-
9,435
-
6,375
15,810

해외사업장환산외환차이
-
-
(23,802,368)
-
(1,596,053)
(25,398,421)

분기총포괄손익
-
-
(23,792,933)
5,676,423,198
(808,889,049)
4,843,741,216

기타
-
1,265,173
(1,265,173)
-
-
-

2018.03.31(당분기말)
50,000,000,000
142,927,846,143
317,507,789
9,196,834,195
19,991,279,452
222,433,467,579

라. 연결현금흐름표

분 기 연 결 현 금 흐 름 표

제 2(당) 1분기 2018년 01월 01일부터 2018년 03월 31일까지

제 1(전) 기 2017년 11월 01일부터 2017년 12월 31일까지

롯데정보통신주식회사와 그 종속기업
(단위 : 원)

과 목
제 2(당) 1분기
제 1기

I. 영업활동으로 인한 현금흐름

51,010,840,454

(10,186,365,773)

순이익
4,542,054,543

2,448,806,209

조정항목
12,235,441,604

9,682,187,958

운전자본의 변동
34,268,796,419

(22,040,039,406)

법인세의 납부
(35,452,112)

(277,320,534)

II. 투자활동으로 인한 현금흐름

(11,743,482,551)

1,430,841,058

단기금융상품의 감소
-

8,921,556,201

장기금융상품의 증가
-

(26,093,035)

장기대여금 감소
-

5,370,000

매도가능금융자산의 취득
-

(426,587,588)

매도가능금융자산의 처분
-

1,124,475,000

장기금융상품의 감소
25,551,686

-

유형자산의 취득
(3,630,649,947)

(6,115,301,517)

유형자산의 처분
143,829,677

13,345,435

무형자산의 취득
(8,831,998,804)

(2,643,958,400)

무형자산의 처분
216,170,242

-

파생상품자산의 감소
-

320,784,428

이자의 수취
333,614,595

257,250,534

III. 재무활동으로 인한 현금흐름

(26,597,845,169)

(6,463,831,311)

단기차입금의 증가
58,671,387

20,000,000,000

단기차입금의 상환
(25,282,296,623)

(29,186,642,781)

금융리스부채의 상환
(479,103,816)

(79,701,944)

금융리스부채의 증가
-

2,970,000,000

장기차입금의 상환
(16,530,485)

(13,895,453)

이자의 지급
(878,585,632)

(153,591,133)

IV. 현금및현금성자산의 증가(감소)

12,669,512,734

(15,219,356,026)

V. 기초의 현금및현금성자산

76,081,741,399

91,465,258,357

VI. 현금및현금성자산의 환율변동효과

(94,718,712)

(164,160,932)

VII. 기말의 현금및현금성자산

88,656,535,421

76,081,741,399

3. 연결재무제표 주석

제 2(당) 분기말: 2018년 03월 31일 현재

제 1(전) 기말: 2017년 12월 31일 현재

롯데정보통신주식회사와 그 종속기업

1. 일반사항롯데정보통신주식회사(이하 "지배기업")와 연결재무제표 작성대상 종속기업(이하 지배기업과 종속기업을 일괄하여 "연결회사")의 일반적인 사항은 다음과 같습니다.
(1) 지배기업
의 개
요지배기업은 2017년 11월 1일을 분할기일로 하여 롯데아이티테크주식회사(구, 롯데정보통신주식회사)로부터 물적분할되어 설립되었습니다. 지배기업은 전산용역(SM: System Management) 및 컴퓨터와 컴퓨터 주변기기의 도소매ㆍ소프트웨어 개발(SI: System Integration)을 주목적사업으로 하고 있으며, 당분기말 현재 서울특별시 금천구에 본사를 두고 있습니다.

당분기말 현재 주주내역은 다음과 같습니다.

주주명
소유주식수(주)
지분율(%)

롯데아이티테크㈜(*)
10,000,000
100.00

(*) 롯데아이티테크㈜는 2018년 2월 27일 임시주주총회의 결의에 따라 2018년 4월 1일을 합병기일로 롯데지주㈜에 흡수합병되었습니다.

(2) 종속기업의 현황① 당분기말과 전기말 현재 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.

기업명
소재지
업 종
결산월
투자지분비율(%)

당분기말
전기말

지배기업
종속기업
합 계
지배기업
종속기업
합 계

현대정보기술㈜
대한민국
컴퓨터시스템 통합 자문 및 구축 서비스업
12월
59.68
-
59.68
59.68
-
59.68

낙천신식기술북경유한공사
중국
컴퓨터시스템 통합 자문 및 구축 서비스업
12월
100.00
-
100.00
100.00
-
100.00

낙천신식기술심양유한공사(*1)
중국
컴퓨터시스템 통합 자문 및 구축 서비스업
12월
-
100.00
100.00
-
100.00
100.00

LDCC VIETNAM
베트남
컴퓨터시스템 통합 자문 및 구축 서비스업
12월
100.00
-
100.00
100.00
-
100.00

PT LDCC INDONESIA
인도네시아
컴퓨터시스템 통합 자문 및 구축 서비스업
12월
100.00
-
100.00
100.00
-
100.00

Hyundai IT Vietnam Corporation(*2)
베트남
컴퓨터시스템 통합자문및 구축 서비스업
12월
-
100.00
100.00
-
100.00
100.00

LOTTE - HPT HIGH TECH. VIETNAM COMPANY LIMITED(*2)
베트남
컴퓨터시스템 통합자문및 구축 서비스업
12월
-
100.00
100.00
-
100.00
100.00

(*1) 낙천신식기술북경유한공사의 종속기업입니다.(*2) 현대정보기술㈜의 종속기업입니다.

(3) 당분기말과 전기말 현재 종속기업의 요약재무상태는 다음과 같습니다.① 당분기말

(단위:천원)

구 분
유동자산
비유동자산
유동부채
비유동부채

현대정보기술㈜와 그 종속기업
42,806,455
115,886,567
80,314,079
29,902,972

낙천신식기술북경유한공사와 그 종속기업
1,774,357
744,184
2,059,291
258,182

LDCC VIETNAM
2,679,223
1,279,473
1,504,478
1,276,798

PT LDCC INDONESIA
4,821,942
46,453
4,014,230
34,976

② 전기말

(단위:천원)

구 분
유동자산
비유동자산
유동부채
비유동부채

현대정보기술㈜와 그 종속기업
61,704,686
116,776,968
98,760,054
29,521,637

낙천신식기술북경유한공사와 그 종속기업
1,735,140
746,317
2,011,299
265,056

LDCC VIETNAM
3,088,444
1,431,265
2,067,137
1,287,710

PT LDCC INDONESIA
5,795,168
48,875
5,082,000
35,653

(

4) 당분기중 종속기업의 요약 경영성과는 아래와 같습니다.

(단위:천원)

구 분
매출액
영업손익
분기순손익
기타포괄손익
총포괄손익

현대정보기술㈜와 그 종속기업
34,423,843
(1,297,318)
(1,870,885)
146,892
(1,723,993)

낙천신식기술북경유한공사와 그 종속기업
1,576,926
(18,947)
(11,515)
7,481
(4,034)

LDCC VIETNAM
1,714,968
25,150
22,622
(10,063)
12,558

PT LDCC INDONESIA
820,984
98,666
108,654
(15,855)
92,799

5) 연결회사에 포함된 비지배지분이 중요한 종속기업의 당기손익 및 자본 중 비지배지분에 배분된 당기순손익 및 누적비지배지분은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분

비지배지분율(%)

기초비지배지분

비지배지분에배분된분기순손익

기타

분기말비지배지분

현대정보기술㈜와 그 종속기업

40.32
20,800,169
(865,148)
56,258
19,991,279

2. 재무제표 작성기준연결회사의 2018년 3월 31일로 종료하는 3개월 보고기간에 대한 연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 요약중간연결재무제표는 보고기간말인 2018년 3월 31일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.2.1.1 연결회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서연결회사는 2018년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 개정 기준서를 신규로 적용하였습니다.(1) 기준서 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자' 개정벤처캐피탈 투자기구, 뮤추얼펀드 등이 보유하는 관계기업이나 공동기업에 대한 투자지분을 지분법이 아닌 공정가치로 평가할 경우, 각각의 지분별로 선택 적용할 수 있음을 명확히 하였습니다. 연결회사는 벤처캐피탈 투자기구 등에 해당하지 않아 상기 면제규정을 적용하지 않으므로, 해당 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(2) 기준서 제1040호 '투자부동산' 개정 부동산의 투자부동산으로 또는 투자부동산에서의 대체는 용도 변경의 증거가 존재하는 경우에만 가능하며, 동 기준서 문단 57은 이러한 상황의 예시임을 명확히 하였습니다. 또한, 건설중인 부동산도 계정대체 규정 적용 대상에 포함됨을 명확히 하였습니다. 동 개정으로 인해 연결재무제표에 중요한 영향은 없습니다.(3) 기준서 제1102호 '주식기준보상' 개정현금결제형에서 주식결제형으로 분류변경 시 조건변경 회계처리와 현금결제형 주식기준보상거래의 공정가치 측정방법이 주식결제형 주식기준보상거래와 동일함을 명확히 하였습니다. 동 개정으로 인해 연결재무제표에 중요한 영향은 없습니다.(4) 해석서 제2122호 '외화 거래와 선지급ㆍ선수취 대가' 제정제정된 해석서에 따르면, 관련 자산, 비용, 수익(또는 그 일부)의 최초 인식에 적용할 환율을 결정하기 위한 거래일은 대가를 선지급하거나 선수취하여 비화폐성자산이나 비화폐성부채를 최초로 인식하는 날입니다. 해당 해석서의 제정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.(5) 기준서 제1109호 '금융상품' 제정
2018년 1월 1일을 최초적용일로 하여 기준서 제1109호 '금융상품'을 적용하였습니다. 기준서 제1109호의 경과규정에 따라 비교 표시된 연결재무제표는 재작성되지 않았으며, 종전 장부금액과 최초적용일의 장부금액의 차이는 2018년 1월 1일에 이익잉여금으로 인식하였습니다.

동 기준서의 적용으로 인한 영향의 상세 정보는 주석 3.2.1에서 설명하고 있습니다.(6) 기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익' 제정연결회사는 기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'을 적용하였습니다. 기준서 제1115호의 경과규정에 따라 비교 표시된 연결재무제표는 재작성되지 않았으며, 동 기준서의 적용으로 인한 영향의 상세 정보는 주석 3.2.2에서 설명하고 있습니다.

2.1.2 미적용 제ㆍ개정 기준서 및 해석서제정 또는 공표되었으나 2018년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지
아니한 주요 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. 연결회사는 연결재무제표 작성시 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 조기적용하지 아니하였습니다.

(1)
기준서 제1116호 '리스' 제정 2017년 5월 22일 제정된 기업회계기준서 제1116호 '리스'는 2019년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하되 조기 적용할 수도 있습니다. 이 기준서는 현행 기업회계기준서 제1017호 '리스', 기업회계기준해석서 제2104호 '약정에 리스가 포함되어 있는지의 결정', 기업회계기준해석서 제2015호 '운용리스: 인센티브', 기업회계기준해석서 제2027호 '법적 형식상의 리스를 포함하는 거래의 실질에 대한 평가'를 대체할 예정입니다.

연결회사는 계약의 약정시점에, 계약 자체가 리스인지, 계약이 리스를 포함하는지를 판단하며, 최초 적용일에도 이 기준서에 따라 계약이 리스인지, 리스를 포함하고 있는지를 식별합니다. 다만, 연결회사는 최초 적용일 이전 계약에 대해서는 실무적 간편법을 적용하여 모든 계약에 대해 다시 판단하지 않을 수 있습니다.

리스이용자 및 리스제공자는 리스계약이나 리스를 포함하는 계약에서 계약의 각 리스요소를 리스가 아닌 요소(이하 '비리스요소'라고 함)와 분리하여 리스로 회계처리해야 합니다. 리스이용자는 기초자산을 사용할 권리를 나타내는 사용권자산(리스자산)과 리스료를 지급할 의무를 나타내는 리스부채를 인식해야 합니다. 다만, 단기리스와 소액자산리스의 경우 동 기준서의 예외규정을 선택할 수 있습니다. 또한, 리스이용자는 실무적 간편법으로 비리스요소를 리스요소와 분리하지 않고, 각 리스요소와 관련 비리스요소를 하나의 리스요소로 회계처리하는 방법을 기초자산의 유형별로선택하여 적용할 수 있습니다.

① 리스이용자로서의 회계처리

리스이용자는 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류'에 따라 표시되는 각 과거 보고기간에 소급 적용하는 방법(완전 소급법)과, 최초 적용일에 최초 적용 누적효과를 인식하도록 소급 적용하는 방법(누적효과 일괄조정 경과조치) 중 하나의 방법으로 적용할 수 있습니다. 연결회사는 아직 그 적용방법을 선택하지 않았습니다.

연결회사는 현재 상황 및 입수 가능한 정보에 기초하여 기업회계기준서 제1116호의 최초 적용에 따른 재무적 영향을 분석 중에 있습니다.

② 리스제공자로서의 회계처리

연결회사는 리스제공자로서 현재의 리스 회계처리가 기업회계기준서 제1116호를 적용하더라도 유의적으로 달라지지 않아 연결재무제표에 미치는 영향도 유의적이지 않을 것으로 예상합니다.

2.2. 유의적인 회
계정책요약중간연결재무제표의 작성에 적용된 유의적인 회계정책과 계산방법은 주석 2.1.1에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 연차재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.2.2.1 법인세비용중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.2.2.2 금융자산(1) 분류2018년 1월 1일부터 연결회사는 다음의 측정 범주로 금융자산을 분류합니다.- 공정가치 측정 금융자산 (기타포괄손익 또는 당기손익에 공정가치 변동 인식)- 상각후원가 측정 금융자산금융자산은 금융자산의 관리를 위한 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름 특성에근거하여 분류합니다.공정가치로 측정하는 금융자산의 손익은 당기손익 또는 기타포괄손익으로 인식합니다. 채무상품에 대한 투자는 해당 자산을 보유하는 사업모형에 따라 당기손익 또는 기타포괄손익으로 인식합니다. 연결회사는 금융자산을 관리하는 사업모형을 변경하는 경우에만 채무상품을 재분류합니다.단기매매항목이 아닌 지분상품에 대한 투자는 최초 인식시점에 후속적인 공정가치변동을 기타포괄손익으로 표시할 것을 지정하는 취소불가능한 선택을 할 수 있습니다. 지정되지 않은 지분상품에 대한 투자의 공정가치 변동은 당기손익으로 인식합니다.(2) 측정연결회사는 최초 인식시점에 금융자산을 공정가치로 측정하며, 당기손익-공정가치 측정 금융자산이 아닌 경우에 해당 금융자산의 취득이나 해당 금융부채의 발행과 직접 관련되는 거래원가는 공정가치에 가산합니다. 당기손익-공정가치 측정 금융자산의 거래원가는 당기손익으로 비용처리합니다.내재파생상품을 포함하는 복합계약은 계약상 현금흐름이 원금과 이자로만 구성되어 있는지를 결정할 때 해당 복합계약 전체를 고려합니다.① 채무상품금융자산의 후속적인 측정은 금융자산의 계약상 현금흐름 특성과 그 금융자산을 관리하는 사업모형에 근거합니다. 연결회사는 채무상품을 다음의 세 범주로 분류합니다.- 상각후원가계약상 현금흐름을 수취하기 위해 보유하는 것이 목적인 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고, 계약상 현금흐름이 원리금만으로 구성되어 있는 자산은 상각후원가로 측정합니다. 상각후원가로 측정하는 금융자산으로서 위험회피관계의 적용 대상이 아닌 금융자산의 손익은 해당 금융자산을 제거하거나 손상할 때 당기손익으로 인식합니다. 유효이자율법에 따라 인식하는 금융자산의 이자수익은 '금융수익' 에 포함됩니다.- 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산계약상 현금흐름의 수취와 금융자산의 매도 둘 다를 통해 목적을 이루는 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고, 계약상 현금흐름이 원리금만으로 구성되어 있는 금융자산은 기타포괄손익-공정가치로 측정합니다. 손상차손(환입)과 이자수익 및 외환손익을 제외하고는, 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 금융자산의 손익은 기타포괄손익으로 인식합니다. 금융자산을 제거할 때에는 인식한 기타포괄손익누계액을 자본에서 당기손익으로 재분류합니다. 유효이자율법에 따라 인식하는 금융자산의 이자수익은 '금융수익'에 포함됩니다. 외환손익은 '기타수익 또는 기타비용'으로 표시하고 손상차손은 '기타비용'으로 표시합니다.- 당기손익-공정가치측정 금융자산상각후원가 측정이나 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산이 아닌 채무상품은 당기손익-공정가치로 측정됩니다. 위험회피관계가 적용되지 않는 당기손익-공정가치측정 채무상품의 손익은 당기손익으로 인식하고 발생한 기간에 손익계산서에 '기타수익 또는 기타비용'으로 표시합니다.② 지분상품연결회사는 모든 지분상품에 대한 투자를 후속적으로 공정가치로 측정합니다. 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 것을 선택한 지분상품에 대해 기타포괄손익으로 인식한 금액은 해당 지분상품을 제거할 때에도 당기손익으로 재분류하지 않습니다. 이러한 지분상품에 대한 배당수익은 연결회사가 배당을 받을 권리가 확정된 때 '금융수익'으로 당기손익으로 인식합니다.당기손익-공정가치로 측정하는 금융자산의 공정가치 변동은 손익계산서에 '기타수익 또는 기타비용'으로 표시합니다. 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 지분상품에 대한 손상차손(환입)은 별도로 구분하여 인식하지 않습니다.(3) 손상연결회사는 미래전망정보에 근거하여 상각후원가로 측정하거나 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품에 대한 기대신용손실을 평가합니다. 손상 방식은 신용위험의 유의적인 증가 여부에 따라 결정됩니다. 단, 매출채권에 대해 연결회사는 채권의 최초 인식시점부터 전체기간 기대신용손실을 인식하는 간편법을 적용합니다.

2.2.3 수익인식연결회사는 2018년 1월 1일부터 기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'을 적용하였습니다.
(1) 수행의무의 식별연결회사는 고객에게 컨설팅, 시스템 구축, 운영, 유지, 보수 등 IT서비스 전반에 걸친 토탈 솔루션을 제공하는 사업을 영위하고 있습니다. 고객과의 IT 시스템 구축 계약에서 ① 하드웨어판매, ② 소프트웨어 판매, ③ 개발용역 등과 같이 구별되는 수행의무를 식별합니다.(2) 기간에 걸쳐 이행하는 수행의무연결회사는 시스템 구축 및 컨설팅, 공사 용역을 제공하고 있으며, 일반적으로 1년 내외의 구축기간이 소요됩니다. 기업이 의무를 수행하여 만든 자산이 기업 자체에는 대체용도가 없고, 지금까지 의무수행을 완료한 부분에 대해 집행 가능한 지급청구권이 있다고 판단되어 일정기간에 걸쳐 수익을 인식합니다. (3) 변동대가연결회사는 받을 권리를 갖게 될 대가를 더 잘 예측할 것으로 예상하는 기댓값 방법을 사용하여 변동 대가를 추정하고, 이미 인식한 누적 수익금액 중 유의적인 부분을 되돌리지 않을 가능성이 매우 높은 금액까지만 변동대가를 거래가격에 포함하여 수익을 인식합니다. 기업이 받았거나 받을 대가 중에서 권리를 갖게 될 것으로 예상하지 않는 금액은 환불부채로 계상합니다.(4) 거래가격의 배분연결회사는 하나의 계약에서 식별된 여러 수행의무에 대해 예상원가를 예측하고 적절한 이윤을 더하는 '예상원가 이윤 가산 접근법'을 사용합니다.

3. 중요한 회계추정 및 가정과 회계정책의 변경3.1 중요한 회계추정 및 가정연결회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도있습니다.요약중간연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.

3.2. 회계정책의 변경 3.2.1 기준서 제1109호 '금융상품'의 적용 주석 2에서 설명한 바와 같이 회사는 2018년 1월 1일을 최초적용일로 하여 기준서 제1109호를 적용하였으며, 경과규정에 따라 전기 재무제표는 재작성되지 않았습니다. 기준서 제1109호의 적용이 재무제표에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

금융상품의 분류와 측정으로 인해 변경된 기초 이익잉여금내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
금액

기초이익잉여금-기준서 제1039호
2,883,951

당기손익-공정가치로 측정하는 지분증권의 기타포괄손익누계액
624,415

기타포괄손익-공정가치로 측정하는 지분증권의 손상인식금액
12,045

기준서 제1109호 도입으로 인한 총 잉여금 조정
636,460

수정 후 기초이익잉여금-기준서 제1109호
3,520,411

(1) 금융상품의 분류와 측정 경영진은 기준서 제1109호의 최초적용일인 2018년 1월 1일 현재 보유하고 있는 금융자산에 적용되는 사업모형을 평가하고 금융자산을 기준서 제1109호에 따라 분류하였습니다.

이러한 재분류로 인한 효과는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

당기초 금융자산

주석

당기손익-공정가치

기타포괄손익-공정가치(*1)

상각후원가(*2)

금융자산 계

기초 장부금액-기준서 제1039호

-
5,570,558
220,647,846
226,218,404

매도가능금융자산에서 당기손익-공정가치 측정 금융자산으로 재분류

①
4,103,259
(4,103,259)
-
-

기초 장부금액-기준서 제1109호

4,103,259
1,467,299
220,647,846
226,218,404

(*1) 전기는 매도가능금융자산으로 분류됨.(*2) 전기는 현금및현금성자산과 대여금및수취채권으로 분류됨.
이러한 변동으로 인한 연결회사의 자본에 미친 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

주석

기타자본구성요소변동

이익잉여금변동

기초 장부금액-기준서 제1039호

979,026
2,883,951

매도가능금융자산에서 당기손익-공정가치 측정 금융자산으로 재분류

①
(624,415)
624,415

매도가능금융자산에서 기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품으로 재분류

②
(12,045)
12,045

소 계

(636,460)
636,460

기초 장부금액-기준서 제1109호

342,566
3,520,411

① 매도가능금융자산에서 당기손익-공정가치 금융자산으로 재분류

당기초 출자금 4,103,259천원은 매도가능금융자산에서 당기손익-공정가치측정 금융자산으로 재분류되었습니다. 동 금융자산은 계약상 현금흐름이 원리금 지급만을 나타내지 않아 상각후원가로 분류되는 조건을 충족하지 못합니다. 당기초 현재 관련기타포괄손익누계액 624,415천원은 이익잉여금으로 재분류되었습니다. 당분기 중 동 금융자산과 관련한 공정가치 변동 33,409천원이 당기이익으로 인식되었습니다.

②
매도가능금융자산에서 기타포괄손익-공정가치 지분상품으로 재분류

과거에 매도가능금융자산으로 분류했던 단기매매목적이 아닌 지분상품 1,467,299천원을 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산으로 선택하여 재분류되었습니다. 당기초현재 이와 관련하여 인식되었던 손상금액 12,045천원은 이익잉여금에서 기타포괄손익누계액으로 재분류되었습니다.
③

기준서 제1109호의 도입으로 인한 금융상품의 재분류

최초적용일인 2018년 1월 1일 현재 기준서 제1109호의 도입으로 인한 금융자산의 재분류 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분

측정 범주

장부금액

기준서 제1039호

기준서 제1109호

기준서 제1039호

기준서 제1109호

차이

유동금융자산

현금및현금성자산
상각후원가
상각후원가
76,081,741
76,081,741
-

매출채권및기타채권
상각후원가
상각후원가
131,124,843
131,124,843
-

기타금융자산
상각후원가
상각후원가
11,198,719
11,198,719
-

비유동금융자산

지분상품
매도가능금융자산
기타포괄손익-공정가치
1,467,299
1,467,299
-

출자금
매도가능금융자산
당기손익-공정가치
4,103,259
4,103,259
-

기타금융자산
상각후원가
상각후원가
2,242,543
2,242,543
-

(2) 금융자산의 손상 연결회사는 기준서 제1109호의 새로운 기대신용손실 모형 적용대상이 되는 유형의 금융자산으로 상각후원가로 측정되는 매출채권및기타채권과 기타금융자산이 있습니다.매출채권및기타채권의 손상 시 간편법을 적용하고 있어 전체 매출채권및기타채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 사용합니다. 상각후원가로 측정되는 기타금융자산은 신용위험이 낮은 것으로 판단하여 손실충당금은 12개월 기대신용손실로 인식됩니다.

3.2.2 기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익' 적용주석 2에 기재된 것처럼 연결회사는 당기부터 기준서 제1115호를 적용하였으며, 경과규정에 따라 비교표시된 전기 연결재무제표는 재작성되지 않았으며, 동 기준서의 적용이 재무제표에 미치는 영향은 아래와 같습니다.

(1)
2018년 3월 31일 기준 K-IFRS 1115호를 최초 적용한 보고기간에 변경 전에 기준에 따라 영향을 받는 재무제표의 각 항목은 다음과 같습니다.

- 재무상태표

(단위: 천원)

보고된 금액

조정

K-IFRS 1115를 적용하지 않았을 경우

유동자산
264,690,814
-
264,690,814

현금및현금성자산
88,656,535
-
88,656,535

매출채권및기타채권
106,971,818
-
106,971,818

계약자산
33,670,533
(33,670,533)
-

기타금융자산
12,683,380
-
12,683,380

기타유동자산
9,198,648
33,670,533
42,869,181

당기법인세자산
53,545
-
53,545

재고자산
13,456,355
-
13,456,355

비유동자산
294,014,684
-
294,014,684

자산총계
558,705,498
-
558,705,498

유동부채
295,967,565
-
295,967,565

매입채무및기타채무
167,390,675
-
167,390,675

계약부채
6,488,295
(6,488,295)
-

차입금
99,107,881
-
102,297,169

당기법인세부채
61,435
-
61,435

기타금융부채
7,882,589
-
7,882,589

기타유동부채
12,976,697
6,488,295
19,464,992

충당부채
2,059,993
-
2,059,993

비유동부채
40,304,465
-
40,304,465

부채총계
336,272,030
-
336,272,030

자본금
50,000,000
-
50,000,000

기타불입자본
142,927,846
-
142,927,846

기타자본구성요소
317,508
-
317,508

이익잉여금
9,196,834
-
9,196,834

비지배지분
19,991,279
-
19,991,279

자본 총계
222,433,468
-
222,433,468

- 손익계산서 및 총포괄손익

(단위: 천원)

보고된 금액

조정

K-IFRS 1115를 적용하지 않았을 경우

매출
183,860,574
-
183,860,574

매출원가
170,505,906
-
170,505,906

판관비
7,617,428
-
7,617,428

영업이익
5,737,241
-
5,737,241

법인세비용차감전순이익
6,730,212
-
6,730,212

법인세비용
2,188,157
-
2,188,157

분기순이익
4,542,055
-
4,542,055

총포괄손익
4,843,741
-
4,843,741

4. 매출채권및기타채권당분기말과 전기말 현재 매출채권및기타채권의 상세 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기말
전기말

매출채권
95,962,267
130,768,452

미수금
11,597,437
1,154,619

소 계
107,559,704
131,923,071

대손충당금
(587,886)
(798,228)

합 계
106,971,818
131,124,843

5. 사용이 제한된 금융자산(1) 당분기말 현재 장기금융상품 중 4,500천원은 당좌개설보증금으로 사용이 제한되어있습니다.(2) 당분기말과 전기말 현재 모바일상품권사업 관련 예금 등은 각각 84,853,348천원(현금및현금성자산: 74,853,348천원, 기타금융자산: 10,000,000천원)과 63,848,280천원(현금및현금성자산: 53,848,280천원, 기타금융자산: 10,000,000천원)이며, 해당사업목적으로만 사용할 수 있습니다.

(3) 당분기말 현재 당기손익-공정가치금융자산 중 엔지니어링공제조합 출자금 734좌(장부금액 450,515천원)는 엔지니어링공제조합의 지급보증과 관련하여 담보로 제공되어 있습니다. 또한 계약, 입찰이행 및 하자이행보증과 관련하여 소프트웨어공제조합 출자금 4,941좌(장부금액: 3,534,436천원)가 담보로 제공되어 있습니다.

6. 금융상품의 구분 및 공정가치
(1) 당분기말과 전기말 현재 금융자산의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위:천원)

금융자산 범주
내 역
당분기말
전기말

장부금액
공정가치
장부금액
공정가치

상각후원가로 측정하는 금융자산
유동자산:

현금및현금성자산
88,656,535
88,656,535
76,081,741
76,081,741

매출채권및기타채권(*1)
106,971,818
106,971,818
131,124,843
131,124,843

기타금융자산(*1)
12,683,380
12,683,380
11,198,719
11,198,719

비유동자산:

기타금융자산(*1)
785,832
785,832
2,242,543
2,242,543

소 계
209,097,565
209,097,565
220,647,846
220,647,846

매도가능금융자산
시장성 있는 지분증권(*2)
-
-
1,555
1,555

시장성 없는 지분증권(*3)
-
-
4,840,164
4,840,164

출자금 등(*4)
-
-
728,839
728,839

소 계
-
-
5,570,558
5,570,558

기타포괄손익-공정가치 금융자산
시장성 있는 지분증권(*2)
1,570
1,570
-
-

시장성 없는 지분증권(*3)
1,465,745
1,465,745
-
-

소 계
1,467,315
1,467,315
-
-

당기손익-공정가치 금융자산
출자금 등(*3)
4,136,668
4,136,668
-
-

금융자산 합계
214,701,548
214,701,548
226,218,404
226,218,404

(*1) 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 판단하였습니다.(*2) 보고기간 종료일 현재 활성거래시장에서 거래되는 시장가격으로 공정가치를 측정하였습니다.(*3) 활성거래시장이 존재하지 않는 비상장지분증권에 대하여 외부평가기관의 평가등을 받은 공정가치를 장부금액으로 계상하였습니다.(*4) 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없거나 공정가치와 취득원가의 차이가 중요하지 않아 취득원가를 공정가치로 간주하였습니다.

(2) 당분기말과 전기말 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기말
전기말

유동
비유동
유동
비유동

금융상품
10,000,000
4,500
10,000,000
30,052

미수수익
155,085
-
102,967
-

보증금
2,528,295
727,459
1,095,752
2,160,649

대여금
-
53,873
-
51,842

합 계
12,683,380
785,832
11,198,719
2,242,543

(3) 당분기말 현재 당기손익-공정가치금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

종 목
당분기말
전기말(*)

출자금

소프트웨어공제조합
3,534,436
3,534,436

엔지니어링공제조합
450,515
426,588

기타
151,717
142,235

합 계
4,136,668
4,103,259

(*)
전기말 현재 연결회사는 동 상품을 매도가능금융자산으로 분류하였음.(4) 당분기말 현재 기타포괄손익-공정가치금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

종 목
당분기말
전기말(*)

시장성 있는 지분증권

두산건설(주)
1,570
1,555

시장성 없는 지분증권

㈜이씨뱅크
1,305,729
1,305,728

기타
160,016
160,016

합 계
1,467,315
1,467,299

(*)
전기말 현재 연결회사는 동 상품을 매도가능금융자산으로 분류하였음.

(5) 당분기말 및 전기말 현재 금융부채의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위:천원)

금융부채범주
계정명
당분기말
전기말

장부금액
공정가치
장부금액
공정가치

상각후원가로 측정하는금융부채(*)
유동부채:

매입채무및기타채무
167,390,675
167,390,675
161,928,888
161,928,888

차입금
99,107,882
99,107,882
123,495,759
123,495,759

기타금융부채
7,882,589
7,882,589
14,063,111
14,063,111

소 계
274,381,146
274,381,146
299,487,758
299,487,758

비유동부채:

차입금
3,189,287
3,189,287
2,936,596
2,936,596

금융부채 합계
277,570,433
277,570,433
302,424,354
302,424,354

(*) 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 판단하였습니다.

(6) 당분기말과 전기말 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기말
전기말

유동
비유동
유동
비유동

미지급비용
7,691,614
-
13,863,036
-

예수보증금
190,975
-
200,075
-

합 계
7,882,589
-
14,063,111
-

(7) 공정가치의 측정당분기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 각 종류별 공정가치 수준별 측정치는 다음과 같습니다.① 당분기말

(단위:천원)

구 분
수준1
수준2
수준3
합 계

기타포괄손익-공정가치 금융자산
1,570
-
1,465,745
1,467,315

당기손익-공정가치 금융자산
-
-
4,136,668
4,136,668

합 계
1,570
-
5,602,413
5,603,983

② 전기말

(단위:천원)

구 분
수준1
수준2
수준3
합 계

매도가능금융자산
1,555
-
4,840,164
4,841,719

(8) 당분기 중 수준3 공정가치의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분

당분기

기초잔액

4,840,164

IFRS 1109호 적용에 따른 수준 3으로의 이동
728,840

당기손익에 포함된 손익
33,409

당분기말잔액

5,602,413

7. 기타자산당분기말과 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기말
전기말

유동
비유동
유동
비유동

선급금
6,001,176
-
5,096,175
-

선급비용
3,185,696
316,948
2,658,800
368,183

미청구공사
-
-
36,716,989
-

부가세대급금
11,776
-
12,840
-

기타
-
-
-
1,705

합 계
9,198,648
316,948
44,484,804
369,888

8. 재고자산(1) 당분기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기말
전기말

상품
13,518,895
16,697,298

평가손실충당금
(62,540)
(32,155)

합 계
13,456,355
16,665,143

(2) 당기 비용으로 인식한 재고자산 원가에는 재고자산평가손실 30,385천원이 포함되어 있습니다.
9. 유형자산(1) 당분기말과 전기말 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

과 목
당분기말
전기말

취득원가
상각누계액
장부금액
취득원가
상각누계액
장부금액

토지
93,453,357
-
93,453,357
93,453,357
-
93,453,357

건물
93,730,650
(36,932,045)
56,798,605
92,057,234
(36,783,873)
55,273,361

구축물
4,995,632
(4,170,506)
825,126
4,995,632
(4,154,245)
841,387

기계장치
162,638,400
(115,946,612)
46,691,788
162,184,459
(116,081,767)
46,102,692

차량운반구
50,655
(20,478)
30,177
50,734
(20,044)
30,690

기타의유형자산
22,875,056
(15,880,778)
6,994,278
22,466,969
(15,181,919)
7,285,050

금융리스자산
6,915,556
(1,327,414)
5,588,142
5,430,556
(1,131,495)
4,299,061

건설중인자산
1,002,200
-
1,002,200
3,104,566
-
3,104,566

합 계
385,661,506
(174,277,833)
211,383,673
383,743,507
(173,353,343)
210,390,164

(2) 당분기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

과 목
기초
취득액
상 각
처분액
기타(*)
당분기말

토지
93,453,357
-
-
-
-
93,453,357

건물
55,273,361
-
(511,350)
(22,334)
2,058,928
56,798,605

구축물
841,387
-
(16,260)
-
(1)
825,126

기계장치
46,102,692
517,672
(4,101,210)
(135,420)
4,308,054
46,691,788

차량운반구
30,690
605
(534)
-
(584)
30,177

기타의유형자산
7,285,050
211,022
(724,718)
(3)
222,927
6,994,278

금융리스자산
4,299,061
-
(195,920)
-
1,485,001
5,588,142

건설중인자산
3,104,566
4,394,910
-
-
(6,497,276)
1,002,200

합 계
210,390,164
5,124,209
(5,549,992)
(157,757)
1,577,049
211,383,673

(*) 기타는 계정간 대체와 환율변동효과로 구성되어 있습니다.

(3) 담보로 제공된 자산당분기말 현재 유형자산과 투자부동산으로 분류된 토지와 건물 장부금액 67,627,312천원(전기말: 65,909,514천원)이 은행차입금(채권최고액 27,000,000천원)에 대한 담보로 제공되어 있습니다.

10. 투자부동산

(
1
) 당분기말과 전기말 현재 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

과 목
당분기말
전기말

취득원가
상각누계액
장부금액
취득원가
상각누계액
장부금액

토지
26,854,669
-
26,854,669
26,854,669
-
26,854,669

건물
22,895,485
(10,693,882)
12,201,603
22,895,485
(10,572,265)
12,323,220

구축물
8,368,350
(4,354,029)
4,014,321
8,368,350
(4,159,217)
4,209,133

합 계
58,118,504
(15,047,911)
43,070,593
58,118,504
(14,731,482)
43,387,022

(2) 당분기 중 투자부동산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

과목
기초
상 각
기타(*)
당분기말

토지
26,854,669
-
-
26,854,669

건물
12,323,220
(138,119)
16,502
12,201,603

구축물
4,209,133
(194,812)
-
4,014,321

합 계
43,387,022
(332,931)
16,502
43,070,593

(*) 기타는 계정간 대체로 구성되어 있습니다.
(3) 연결회사의 모든 투자부동산은 직접 소유하고 있는 부동산입니다.

11. 무형자산

(1) 당분기말과 전기말 현재 무형자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

과 목
당분기말
전기말

취득원가
상각누계액
손상누계액
장부금액
취득원가
상각누계액
손상누계액
장부금액

회원권
5,474,653
-
(642,559)
4,832,094
5,685,022
-
(740,952)
4,944,070

개발비
20,232,217
(11,102,393)
(4,950)
9,124,874
20,652,246
(10,422,740)
(4,950)
10,224,556

영업권
4,324,416
(1,248,333)
(1,274,667)
1,801,416
4,324,416
(1,248,333)
(1,274,667)
1,801,416

기타의무형자산
29,150,114
(19,083,654)
-
10,066,460
33,049,164
(18,225,039)
-
14,824,125

합 계
59,181,400
(31,434,380)
(1,922,176)
25,824,844
63,710,848
(29,896,112)
(2,020,569)
31,794,167

(2) 당분기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

과 목
기초
취득액
상 각
처분액
기타(*)
당분기말

회원권
4,944,070
208,300
-
(320,276)
-
4,832,094

개발비
10,224,556
-
(779,033)
(848,508)
527,859
9,124,874

영업권
1,801,416
-
-
-
-
1,801,416

기타의무형자산
14,824,125
5,143,588
(757,839)
(8,610,939)
(532,475)
10,066,460

합 계
31,794,167
5,351,888
(1,536,872)
(9,779,723)
(4,616)
25,824,844

(*) 기타는 계정간 대체로 구성되어 있습니다.

12. 매입채무및기타채무당분기말과 전기말 현재 매입채무및기타채무의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기말
전기말

매입채무
82,471,736
93,370,659

미지급금
84,918,939
68,558,229

합 계
167,390,675
161,928,888

13. 차입금(1) 당분기말과 전기말 현재 차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기말
전기말

유동
비유동
유동
비유동

단기차입금
96,417,924
-
121,552,132
-

장기차입금
-
258,182
-
265,056

금융리스부채
2,689,958
2,931,105
1,943,627
2,671,540

합 계
99,107,882
3,189,287
123,495,759
2,936,596

(2) 당분기말과 전기말 현재 단기차입금에 대한 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

차입처
내 역
당분기말연이자율(%)
당분기말
전기말

㈜국민은행
일반대출
3.07
40,000,000
40,000,000

㈜신한은행
원화단기차입금
6M 금융채+2.70%
10,000,000
15,000,000

㈜신한은행
원화단기차입금
1년 금융채+2.29%
5,000,000
5,000,000

㈜신한은행
원화단기차입금
1년 금융채+2.29%
5,000,000
5,000,000

㈜신한은행
CP
-
-
19,923,726

롯데캐피탈㈜
원화단기차입금
기간별 CP금리+SP
26,000,000
26,000,000

㈜국민은행(*)
원화단기차입금
1년 MOR + 2.0%
7,000,000
7,000,000

㈜국민은행(*)
원화단기차입금
1년 MOR + 2.0%
3,000,000
3,000,000

㈜신한은행
일반대출
4.79
417,924
346,109

한국아이비엠
원화단기차입금
-
-
282,297

합 계
96,417,924
121,552,132

(*) 토지와 건물이 담보로 제공되어 있습니다(주석9 참조).

(3) 당분기말 및 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

차입처
연이자율(%)
만기일
당기말
전기말

낙천융자조임유한공사
PBOC 3~5년 대출기준금리 +3.13%
2019-12-12
258,182
265,056

(4)
연결회사는 롯데캐피탈㈜, 신한캐피탈㈜, IBK캐피탈 및 한국아이비엠으로부터 기계장치 등을 금융리스계약에 의해 취득하였습니다. 금융리스자산에 대한 법적 소유권은 금융리스부채에 대한 담보로 리스제공자가 보유하고 있으나, 리스기간 종료 후 해당자산의 소유권은 연결회사로 무상 이전됩니다. 당분기말과 전기말 현재 미래 지급할 기간별 최소리스료의 총합계와 현재가치의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기말
전기말

최소리스료
최소리스료의 현재가치
최소리스료
최소리스료의 현재가치

1년 이내
2,805,706
2,689,958
2,080,666
1,943,627

1년 초과 5년 이내
4,547,852
2,931,105
2,748,901
2,671,540

소 계
7,353,558
5,621,063
4,829,567
4,615,167

차감: 현재가치 조정금액
(1,732,495)
-
(214,400)
-

금융리스부채의 현재가치
5,621,063
5,621,063
4,615,167
4,615,167

14. 기타유동부채
당분기말과 전기말 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기말
전기말

예수금
1,563,767
2,343,465

부가세예수금
5,502,535
3,305,394

선수금
5,910,395
8,578,107

초과청구공사
-
6,729,550

합 계
12,976,697
20,956,516

15. 충당부채

당분기말과 전기말 현재 충당부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기말
전기말

유동
비유동
유동
비유동

하자보수충당부채
241,048
-
330,196
-

상여충당부채
1,512,909
-
5,667,794
-

기타충당부채
306,036
21,340
549,603
21,340

합 계
2,059,993
21,340
6,547,593
21,340

16. 종업원급여(1) 당분기말과 전기말 현재 순확정급여부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기말
전기말

확정급여부채의 현재가치
98,376,426
97,093,266

사외적립자산의 공정가치
(71,699,034)
(72,554,237)

순확정급여부채
26,677,392
24,539,029

(2) 당분기말과 전기말 현재 기타장기급여부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기말
전기말

기타장기급여부채의 현재가치
3,693,892
3,765,198

(3) 당분기중 손익으로 인식된 비용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
확정급여부채
기타장기급여부채

당기근무원가
3,315,725
123,996

순이자원가
184,819
25,278

재측정요소
-
(220,578)

합 계
3,500,544
(71,304)

17
. 자본

금 및 기
타불입자본(1) 당분기말과 전기말 현재 지배기업의 자본금 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구 분
당분기말
전기말

수권주식수(주)
100,000,000
100,000,000

액면금액
5,000
5,000

발행주식수(주)
10,000,000
10,000,000

보통주자본금
50,000,000,000
50,000,000,000

(2) 당분기말과 전기말 현재 지배기업의 기타불입자본 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기말
전기말

주식발행초과금
168,709,940
168,711,269

기타자본잉여금
(25,782,094)
(25,784,688)

합 계
142,927,846
142,926,581

18. 이익잉여금
(1) 당분기말과 전기말 현재 이익잉여금 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기말
전기말

법정 및 임의적립금
1,100,000
-

미처분이익잉여금
8,096,834
2,883,951

합 계
9,196,834
2,883,951

(2) 당분기 중 이익잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기

기초
2,883,951

지배기업의 소유주 귀속 연결분기순이익
5,407,203

순확정급여부채의 재측정요소
269,220

IFRS 1109호 적용에 따른 기초잉여금 조정
636,460

당분기말
9,196,834

19. 기타자본구성요소

당분기말과 전기말 현재 기타자본구성요소의 내역은 다음과 같습니다.(1) 당분기말

(단위:천원)

구 분
법인세효과 차감 전
법인세효과
법인세효과 차감 후

기타포괄손익-공정가치금융자산 평가이익
1,483,757
(574,460)
909,297

해외사업장환산외환차이
(591,789)
-
(591,789)

합 계
891,968
(574,460)
317,508

(2) 전기말

(단위:천원)

구 분
법인세효과 차감 전
법인세효과
법인세효과 차감 후

매도가능금융자산평가손익
2,120,208
(574,460)
1,545,748

해외사업장환산외환차이
(566,722)
-
(566,722)

합 계
1,553,486
(574,460)
979,026

20. 주당손익

(1) 기본주당손익의 산정내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구 분
당분기

지배기업의 소유주 귀속 연결분기순이익
5,407,202,565

가중평균유통보통주식수(주)
10,000,000

기본주당이익
541

(2) 당기말 현재 희석증권을 발행하지 않았으므로 희석주당손익은 기본주당손익과 동일합니다.

21. 매출 및 매출원가당분기 중 매출 및 매출원가의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기

SI부문 매출
142,802,076

SM부문 매출
41,058,498

매출액 계
183,860,574

SI부문 원가
139,225,686

SM부문 원가
31,280,220

매출원가 계
170,505,906

22. 판매비와관리비
당분기 중 발생한 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기

급여
2,700,703

퇴직급여
321,369

복리후생비
727,537

교육훈련비
360,247

보험료
110,820

세금과공과
116,046

접대비
96,163

수선유지비
113,651

감가상각비
480,589

무형자산상각비
82,652

지급수수료
1,531,311

광고선전비
101,267

대손상각비
394,567

여비교통비
71,971

차량유지비
30,968

소모품비
52,517

지급임차료
248,985

기타
76,065

합 계
7,617,428

23. 기타수익 및 기타비용
당분기 중 발생한 기타수익 및 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기

기타수익:

외환차익
33,591

외화환산이익
4,390

유형자산처분이익
19,412

무형자산처분이익
1,642,313

잡이익
111,377

합 계
1,811,083

기타비용:

외환차손
19,537

외화환산손실
61,165

유형자산처분손실
33,338

무형자산처분손실
44,710

기부금
92,006

잡손실
413

합 계
251,169

24. 비용의 성격별 분류당분기 중 발생한 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기

재고자산의 매입
16,986,705

재고자산의 변동
14,419,471

외주비
70,614,112

종업원급여
46,304,551

감가상각비 및 상각비
7,419,796

지급수수료
3,849,884

통신비
7,999,699

기타비용
10,529,115

합 계
178,123,333

25. 금융수익 및 금융비용

당분기

중 발생한 금융수익 및 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기

금융수익:

이자수익
385,732

외화환산이익
6,794

당기손익-공정가치금융자산 평가이익
33,409

합 계
425,935

금융비용:

이자비용
988,491

외환차손
1

외화환산손실
4,387

합 계
992,879

26. 법인세비용

법인세비용은 당분기 법인세비용에서 과거기간 당기법인세에 대하여 당분기에 인식한 조정사항, 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용(수익) 및 당분기손익이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용(수익)을 조정하여 산출하였습니다. 당분기 법인세비용의 평균 유효세율은 32.51%입니다.

27. 현금흐름표

(1) 당분기말과 전기말 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기말
전기말

현금
11,700
11,700

예금
9,768,603
17,510,504

기타현금성자산
78,876,232
58,559,537

합 계
88,656,535
76,081,741

(2) 현금의 유입ㆍ유출이 없는 거래 중 중요한 사항은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

내 역
당분기

건설중인자산의 본계정 대체
6,497,276

기타의무형자산의 본계정 대체
527,859

유형자산취득과 관련된 채무 증가
1,525,504

무형자산취득과 관련된 채무 감소
(3,480,110)

무형자산처분과 관련된 채권 증가
(11,161,158)

건설중인자산의 금융리스자산대체
1,485,000

금융리스부채의 유동성대체
2,689,958

(3) 재무활동에서 생기는 부채의 조정내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
단기차입금
장기차입금
금융리스부채

기초
121,552,132
265,056
4,615,167

차입
58,671
-
-

상환
(25,282,297)
(16,530)
(479,104)

기타
89,418
9,656
1,485,000

당분기말
96,417,924
258,182
5,621,063

(4) 영업활동으로 발생한 현금흐름 조정항목의 상세내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기말

법인세비용
2,188,157

이자수익
(385,733)

이자비용
988,491

외화환산이익
(11,183)

외화환산손실
65,552

하자보수충당부채전입액
6,357

기타충당부채환입액
(243,567)

하자보수충당부채환입액
(22,164)

퇴직급여
3,500,544

감가상각비
5,882,924

무형자산상각비
1,536,872

대손상각비
394,567

재고자산평가손실
30,385

유형자산처분이익
(19,412)

유형자산처분손실
33,338

무형자산처분이익
(1,642,313)

무형자산처분손실
44,710

당기손익-공정가치금융자산 평가이익
(33,409)

복리후생비(장기종업원급여)
(71,305)

잡이익
(7,369)

합 계
12,235,442

(5) 영업활동으로 발생한 현금흐름 운전자본 변동의 상세내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기말

매출채권의 감소
34,795,884

미수금의 감소
114,387

유동성보증금의 감소
9,652

선급금의 증가
(904,541)

선급비용의 증가
(500,687)

부가세대급금의 감소
1,222

계약자산의 감소
3,046,456

재고자산의 감소
3,171,463

보증금의 증가
(9,791)

장기선급비용의 감소
24,615

매입채무의 감소
(8,901,932)

미지급금의 증가
15,814,726

미지급비용의 감소
(5,728,453)

선수금의 감소
(2,667,701)

계약부채의 감소
(314,598)

예수부가세의 증가
2,196,971

예수금의 감소
(779,539)

유동성예수보증금의 감소
(9,100)

퇴직금의 지급
(1,599,141)

사외적립자산의 감소
663,788

상여충당부채의 감소
(4,154,885)

합 계
34,268,796

28. 우발부채와 약정사항(1) 당분기말 현재 금융기관과의 주요 약정내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원,USD,CNY)

구 분
금융기관
한 도
사용액

기업구매카드
롯데카드㈜
30,000,000
6,790,677

차입한도
㈜국민은행
40,000,000
40,000,000

종합금융한도
㈜신한은행
25,000,000
-

당좌차월
㈜신한은행
9,500,000
-

한도대출
한국산업은행
10,000,000
-

한도대출
㈜국민은행
20,000,000
-

차입한도
㈜신한은행
25,000,000
20,000,000

차입한도
한국산업은행
2,500,000
-

차입한도
롯데캐피탈㈜
35,000,000
26,000,000

차입한도
㈜국민은행
10,000,000
10,000,000

차입한도
우리종합금융(CP한도)
5,000,000
-

차입한도
㈜신한은행
CNY 3,000,000
CNY 2,463,012

차입한도
낙천융자조임유한공사
CNY 2,000,000
CNY 1,521,584

외화지급보증한도
㈜하나은행
USD 319,500
USD 319,500

외화지급보증한도
㈜신한은행
USD 1,407,700
USD 1,407,700

파생상품거래보증금면제한도
㈜신한은행
1,000,000
-

당좌차월한도
㈜신한은행
379,000
-

이행보증한도
소프트웨어공제조합
197,734,077
100,808,821

이행보증한도
서울보증보험㈜
89,730
89,730

(2) 당분기말 현재 담보 및 보증용으로 제공된 어음 등의 내역은 다음과 같습니다.

구 분
제 공 처
매 수
금 액
제 공 목 적

어음
롯데카드㈜
1
백지
이행보증 관련

어음
롯데물산㈜
1
백지
이행보증 관련

어음
롯데쇼핑㈜
1
백지
이행보증 관련

어음
롯데멤버스㈜
1
백지
이행보증 관련

어음
㈜호텔롯데
1
백지
이행보증 관련

합 계
5

(3) 당분기말 현재 연결회사가 영업활동과 관련하여 제공받고 있는 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원,USD)

구 분
제공금융기관
금 액

계약, 입찰이행 및 하자이행보증, 공탁보증
서울보증보험㈜
1,325,786

계약, 입찰이행 및 하자이행보증(*)
엔지니어링공제조합
12,766,061

계약, 입찰이행 및 하자이행보증(*)
소프트웨어공제조합
100,808,821

계약이행
㈜하나은행
USD 319,500

계약이행
㈜신한은행
USD 1,407,700

(*) 당분기말 현재 연결회사가 보유하고 있는 해당 조합의 출자금이 담보로 제공되어 있습니다.

(4) 당분기말 현재 연결회사가 소송당사자로 계류 중인 소송사건의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
원 고
피 고
금 액

손해배상청구
롯데정보통신㈜ 외 2인
대한민국(서울지방조달청)
3,233,505

손해배상청구
롯데정보통신㈜
CJ푸드빌㈜ 외 4인
247,942

과태료 이의
롯데정보통신㈜
공정거래위원회
55,000

29. 연결회사간 지급보증 및 담보당분기말 현재 지배기업이 종속기업에게 제공한 지급보증 및 담보내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원, CNY)

회사명
보증처
지급보증금액
보증기간
비 고

현대정보기술㈜
한국아이비엠
1,764,140
2016.3.31~2021.3.31
이행보증계약

낙천신식기술북경유한공사
㈜신한은행
CNY 3,000,000
2017.6.7~2018.6.7
외화지급이행보증

30. 특수관계자

(1) 당분기말 현재 연결회사의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.

구 분
특수관계자의 명칭

최상위지배기업
롯데지주㈜

지배기업
롯데아이티테크㈜

대규모 기업집단 계열회사(*)
롯데쇼핑㈜, 롯데카드㈜, ㈜호텔롯데 등

(*) 기업회계기준서 제1024호의 특수관계자 범주에 해당하지 않으나, 공정거래법에따른 롯데그룹기업집단 소속 계열회사입니다.

(2) 당분기 중 특수관계자와의 거래내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
회사명
매출
유/무형자산처분(*)
상품매입 및용역비
유형자산 취득
기타비용

최상위지배기업
롯데지주㈜
1,262,830
1,045,876
416,419
-
-

지배기업
롯데아이티테크㈜
42,346
-
-
-
-

대규모기업집단계열회사
㈜호텔롯데
11,684,370
-
4,307
-
-

롯데쇼핑㈜
31,999,757
10,146,507
373,222
90,387
-

롯데카드㈜
16,073,390
-
239,201
-
-

롯데제과㈜
4,364,705
-
360,213
-
-

롯데하이마트㈜
5,151,385
-
-
-
-

롯데케미칼㈜
7,122,005
-
-
-
-

롯데멤버스㈜
4,395,823
-
12,524
45,194
-

롯데렌탈㈜
3,662,618
-
114,515
-
-

㈜우리홈쇼핑
6,649,491
-
-
360,843
-

㈜롯데닷컴
2,100,199
-
900
320,445
-

롯데건설㈜
5,064,061
-
47,346
-
-

롯데칠성음료㈜
3,160,547
-
64,128
-
-

㈜코리아세븐
5,036,923
-
-
-
-

㈜마이비
3,940,324
-
1,200
-
-

롯데푸드㈜
1,676,399
-
58,360
-
-

롯데첨단소재㈜
4,085,508
-
53,458
-
-

롯데손해보험㈜
3,188,305
-
564,274
-
-

롯데글로벌로지스㈜
1,759,508
-
37,680
-
-

롯데물산㈜
1,257,364
-
-
-
-

㈜롯데지알에스
4,570,361
-
-
-
-

㈜대홍기획
901,640
-
21,745
-
-

기타
20,706,300
-
748,856
2,449
274,715

소 계
148,550,983
10,146,507
2,701,929
819,318
274,715

합 계
149,856,159
11,192,383
3,118,348
819,318
274,715

(*) 유/무형자산 처분관련하여 당분기에 인식된 처분손익은 1,603,556천원입니다.

(3) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무 내역은 다음과 같습니다.①당분기말

(단위:천원)

구 분
회사명
채권 등
채무 등

매출채권
계약자산
기타채권
매입채무
계약부채
기타채무

최상위지배기업
롯데지주㈜
1,468,905
6,540
-
-
446,456
389,962

대규모기업집단계열회사
㈜호텔롯데
6,799,334
1,159,382
1,435,990
-
81,761
5,673

롯데쇼핑㈜
11,947,766
1,597,842
11,174,427
197,660
113,087
64,989,564

롯데카드㈜
7,869,460
642,823
-
9,612,698
-
749,399

롯데제과㈜
2,632,266
1,765,360
14,468
-
-
61,288

롯데하이마트㈜
2,454,213
2
-
-
464,279
-

롯데케미칼㈜
1,576,660
8,351,938
900
-
8,294
-

롯데멤버스㈜
1,920,295
690,162
-
57,882
-
-

롯데렌탈㈜
1,014,613
215,727
-
3,401
-
19,210

㈜우리홈쇼핑
3,840,715
62,003
-
396,927
-
-

㈜롯데닷컴
806,471
-
-
352,490
8,094
330

롯데건설㈜
6,186,228
3,642,366
570
245
2,707,781
173,791

롯데칠성음료㈜
1,106,137
-
-
-
-
54,124

㈜코리아세븐
3,412,899
-
-
-
-
-

㈜마이비
4,269,204
481,186
-
-
4,059
-

롯데푸드㈜
586,241
-
-
-
-
17,575

롯데첨단소재㈜
443,652
370,645
7,931
-
-
20,420

롯데손해보험㈜
509,647
-
936
-
-
3,780

롯데글로벌로지스㈜
892,727
-
-
8,949
-
129

롯데물산㈜
334,463
42,000
-
-
-
-

㈜롯데지알에스
2,416,489
-
-
-
-
-

㈜대홍기획
303,352
38,230
-
1,487
-
80

기 타
13,060,636
734,174
20,041
572,872
295,090
367,046

소 계
74,383,467
19,793,840
12,655,263
11,204,611
3,682,445
66,462,409

합 계
75,852,372
19,800,380
12,655,263
11,204,611
4,128,901
66,852,371

②전기말

(단위:천원)

구 분
회사명
채권 등
채무 등

매출채권
미청구공사
기타채권
매입채무
초과청구공사
기타채무

최상위지배기업
롯데지주㈜
2,098,545
40,179
-
-
-
-

지배기업
롯데아이티테크㈜
105,845
-
1,304
-
-
-

대규모기업집단계열회사
㈜호텔롯데
9,630,272
960,698
1,435,990
-
13,205
18,033

롯데쇼핑㈜
15,268,529
10,750,798
621,806
188,478
53,333
48,580,320

롯데카드㈜
14,501,969
1
544
11,395,643
804,934
875,694

롯데제과㈜
3,870,466
962,944
13,835
-
-
507,167

롯데하이마트㈜
9,423,374
-
-
-
68,725
23,265

롯데케미칼㈜
809,171
4,107,543
192
-
-
-

롯데멤버스㈜
2,811,136
206,927
-
3,298
-
325,000

롯데렌탈㈜
3,241,833
387,895
-
2,386
-
9,218

㈜우리홈쇼핑
2,615,725
-
-
-
-
-

㈜롯데닷컴
1,265,463
1,675
-
2,310
8,298
22,924

롯데건설㈜
4,201,160
2,695,741
290
5,164
817,760
115,076

롯데칠성음료㈜
2,990,116
37,870
-
-
50,590
77,955

㈜코리아세븐
3,199,125
-
-
-
-
-

㈜마이비
3,234,144
29,727
20,000
-
-
1,320

롯데푸드㈜
1,872,235
28,558
-
-
-
24,624

롯데첨단소재㈜
818,017
882
-
-
136,795
17,314

롯데손해보험㈜
1,208,504
-
1,872
-
-
-

롯데글로벌로지스㈜
1,214,015
-
-
19,194
-
126

롯데물산㈜
428,241
86,881
-
-
8,972
-

㈜롯데지알에스(구, ㈜롯데리아)
1,013,758
110,000
-
-
-
-

㈜대홍기획
1,067,974
-
-
-
-
54,448

기타
14,317,999
795,995
27,672
322,881
336,428
624,254

소 계
99,003,226
21,164,135
2,122,201
11,939,354
2,299,040
51,276,738

합 계
101,207,616
21,204,314
2,123,505
11,939,354
2,299,040
51,276,738

(4) 당분기 중 특수관계자와의 자금거래 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

특수관계자명
계정과목
기초
차입
상환
환율변동효과
기말(*)

대규모기업집단계열회사

롯데캐피탈㈜
금융리스부채
1,188,000
594,000
(143,490)
-
1,638,510

낙천융자조임유한공사
장기차입금
265,056
-
(16,530)
9,656
258,182

합 계
1,453,056
594,000
(160,020)
9,656
1,896,692

(*) 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무 내역에는 포함되어 있지 않습니다.

(5) 당분기 중 주요 경영진에 대한 보상의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기

단기급여
837,697

퇴직급여
90,864

합 계
928,561

31. 위험관리

(1) 자본위험관리연결회사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다.

연결회사는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있습니다. 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있으며 총부채 및 총자본은 재무제표의 금액을 기준으로 계산합니다.

당분기말과 전기말 현재 연결회사의 부채비율은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기말
전기말

부채(A)
336,272,030
365,061,949

자본(B)
222,433,468
217,589,726

부채비율(A/B)
151.2%
167.8%

(2) 금융위험관리

연결회사는 금융상품과 관련하여 시장위험(외환위험, 이자율위험, 가격위험), 신용위험, 유동성위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 위험관리는 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 연결회사가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다.

1) 환위험
당분기말과 전기말 현재 연결회사가 보유하고 있는 외화표시 화폐성자산과
화폐성부채는 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기말
전기말

자산
부채
자산
부채

USD
2,942,882
419,143
4,694,154
336,935

EUR
22
-
21
-

CNY
191,172
-
224,985
-

PKR
13,361,758
-
180,342
-

VND
171,794
17,940,118
-
1,060,255

JPY
-
-
-
457,186

합 계
16,667,628
18,359,261
5,099,502
1,854,376

당분기말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 원화의 환율 10% 변동시 세전손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기

10% 상승시
10% 하락시

USD
252,374
(252,374)

EUR
2
(2)

CNY
19,117
(19,117)

PKR
1,336,176
(1,336,176)

VND
(1,776,832)
1,776,832

합 계
(169,163)
169,163

2) 이자율위험당분기말 현재 이자율 위험에 노출된 항목은 차입금은 96,417,924천원이며, 이자율이 1% 증가 및 감소할 경우 연간 세전손익에 미치는 영향은 각각 (-)964,179천원 및 964,179천원입니다.

3) 신용위험

연결회사는 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고 있으며, 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있습니다. 또한 주기적으로 거래처의 신용도를 재평가하여 신용거래한도를 재검토하고 담보수준을 재조정하고 있으며, 회수가 지연되는 금융자산에 대하여 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다. 연결회사는 매출채권 및 기타채권과 관련하여 지급보증증서, 예적금 등의 동산 및 부동산을 담보로 수취하고 있으며, 주기적으로 거래처의 신용도를 재평가하여 신용거래한도를 재검토하고 담보수준을 재조정하고 있습니다. 한편, 연결회사의 매출에 대한 평균신용공여기간은 3~6개월입니다.

① 신용위험에 대한 노출정도
금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대 노출정도를 표시하고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 신용위험에 대한 노출정도는 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
당분기말
전기말

현금및현금성자산(*)
88,644,835
76,066,129

매출채권및기타채권(유동)
106,971,818
131,124,843

매도가능금융자산
-
5,570,558

당기손익-공정가치금융자산(비유동)
4,136,668
-

기타금융자산(유동)
12,683,380
11,198,719

기타금융자산(비유동)
785,832
2,242,543

합 계
213,222,533
226,202,792

(*) 금융회사에 예치하지 않고 연결회사가 보유하고 있는 현금은 신용위험에 노출되어 있지 않으므로 신용위험에 대한 노출금액에서 제외하였습니다.

② 매출채권및기타채권의 연체 및 손상에 대한 신용위험 노출회사는 매출채권및기타채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로인식하는 간편법을 적용합니다. 기대신용손실을 측정하기 위해 매출채권및기타채권을 신용위험 특성과 연체일을 기준으로 구분하였습니다.

(단위:천원)

구 분
정상채권(6개월이내)
6개월 초과채권
1년 초과채권
계

매출채권및기타채권

기대 손실률

0.2%
71.3%
100.0%

총 장부금액

107,008,190
478,513
73,000
107,559,704

손실충당금

173,798
341,087
73,000
587,886

당기 중 매출채권및기타채권에 대한 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당기

기초
798,228

대손상각비
394,567

제각
(604,909)

당분기말
587,886

③ 기타금융자산의 연체 및 손상에 대한 신용위험 노출당분기말과 전기말 현재 금융자산의 연체 및 손상여부에 따른 구성내역은 다음과 같습니다.(당분기말)

(단위:천원)

구 분
당분기말

연체 및 손상되지않은 금융자산
연체되었으나손상되지 않은 금융자산
손상된 금융자산
합 계

기타금융자산(유동)
12,683,380
-
-
12,683,380

기타금융자산(비유동)
785,832
-
-
785,832

합 계
13,469,212
-
-
13,469,212

(전기말)

(단위:천원)

구 분
전기말

연체 및 손상되지않은 금융자산
연체되었으나손상되지 않은 금융자산
손상된 금융자산
합 계

기타금융자산(유동)
11,198,719
-
-
11,198,719

기타금융자산(비유동)
2,242,543
-
-
2,242,543

합 계
13,441,262
-
-
13,441,262

4) 유동성위험연결회사는 충분한 적립금과 차입한도를 유지하고 예측현금흐름과 실제현금흐름을 계속하여 관찰하고 금융자산과 부채의 만기구조를 대응시키면서 유동성위험을 관리하고 있습니다. 연결회사의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다.

당분기말 현재 비파생금융부채의 잔존계약만기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
장부금액
계약상 현금흐름
3개월 이내
3개월~1년
1년 초과

차입금
102,297,169
104,714,833
4,592,957
96,904,423
3,217,453

매입채무및기타채무
167,390,675
167,390,675
167,390,675
-
-

기타금융부채(유동)
7,882,589
7,882,589
7,691,614
190,975
-

합 계
277,570,433
279,988,097
179,675,246
97,095,398
3,217,453

상기 만기분석은 할인하지 않은 현금흐름을 기초로 연결회사가 지급하여야 하는 가장 빠른 만기일에 근거하여 작성되었으며, 원금 및 이자의 현금흐름을 포함하고 있습니다. 계약상 만기는 연결회사가 지급을 요구받을 수 있는 가장 빠른 날에 근거한 것입니다.

32. 수주계약 등

(1) 당분기 중 진행중인 총계약잔액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

당분기

기초잔액

증감액(*)

공사수익인식

기말잔액

공사계약
17,603,336
4,051,179
(213,955)
21,440,560

시스템구축
40,371,180
34,974,807
(5,991,428)
69,354,559

컨설팅
4,098,763
861,454
(3,048,073)
1,912,144

합 계

62,073,279
39,887,440
(9,253,456)
92,707,263

(*) 신규계약액, 계약변동액 및 외화환산에 따른 변동액입니다.

(2) 당분기 중 진행중인 계약과 관련 된 공사손익, 계약자산 및 계약부채 등의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

당분기

누적발생원가
누적손익
진행청구액
계약자산
계약부채(*)

공사계약
112,700,004
13,735,700
(116,936,551)
11,195,620
(1,696,467)

시스템구축
86,651,838
14,934,564
(86,919,799)
19,051,213
(4,384,610)

컨설팅
7,782,427
1,386,082
(5,770,807)
3,423,700
(25,998)

합 계

207,134,269
30,056,346
(209,627,157)
33,670,533
(6,107,075)

(*) 수주계약과 관련하여 진행되지 않은 계약부채 381,220천원이 제외되어있습니다.

(3) 당분기 중 총계약수익 및 추정총계약원가 변동으로 인하여 영업부문별 당기와 미래기간의 손익에 영향을 미치는 금액과 영업부문별 공사손실충당부채내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

영업부문
추정총계약수익변동
추정총계약원가변동
당분기손익에미치는영향
미래손익에미치는영향
공사손실충당부채

공사계약
(324,186)
(141,799)
(189,938)
7,551
4,771

시스템구축
2,245,425
3,041,978
(892,420)
95,867
283,370

컨설팅
(34,628)
(882,071)
858,966
(11,523)
17,895

합 계
1,886,611
2,018,108
(223,392)
91,895
306,036

한편, 당분기손익에 미치는 영향은 계약 개시 후 당분기말까지 발생한 상황에 근거하여 추정한 총계약원가와 당분기말 현재 총계약수익의 추정치에 근거하여 산정한 것이며, 총계약원가와 총계약수익 추정치는 미래 기간에 변동될 수 있습니다.

(4) 당분기 공사손실충당부채, 총계약수익, 총계약원가의 변동은 회계추정의 변경에 기인합니다.

33. 영업부문(1) 영업부문의 채택연결회사는 한국채택국제회계기준 제1108호(영업부문)에 따라 부문에 대한 자원배분의 의사결정과 보고부문의 성과평가를 위하여 최고영업의사결정자가 정기적으로 검토하는 연결회사 내 단위에 대한 내부보고를 기초로 영업부문을 채택하였습니다. (2) 보고부문이 수익을 창출하는 생산물과 용역의 유형연결회사는 부문에 자원을 배분하고 각 부문의 성과를 평가하기 위하여 연결회사의 최고의사결정자가 정기적으로 검토하는 내부보고 부문을 기초로 주요 부문을 구분하였으며, 연결회사 보고부문은 다음과 같습니다.

부문
용역의 유형

SM부문
시스템 운영 및 관리

SI부문
컨설팅, 시스템 설계 및 개발, 네트워크 공사, 전산장비유지보수,통신매출, ASP 등

(3) 보고부문별 분석연결회사의 보고부문에 관한 정보는 아래에서 표시하고 있으며, 연결회사의 수익 및 성과에 대한 보고부문별 분석은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기

보고부문 매출

SM부문
41,058,498

SI부문
150,353,831

연결조정
(7,551,755)

매출액
183,860,574

보고부문 영업이익

SM부문 매출총이익
9,778,279

SI부문 매출총이익
4,044,496

연결조정
(468,106)

판매비와관리비
(7,617,428)

영업이익
5,737,241

자산과 부채는 연결회사의 특성상 사업부문별로 분류하기가 불가능하므로 이에 대한공시는 생략하였습니다.

(4) 주요 제품 및 용역별 수익연결회사의 주요 제품 및 용역별 수익은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기

시스템 운영 및 관리
41,058,498

시스템 구축 및 장비납품
142,802,076

합 계
183,860,574

(5) 주요 지역별 정보연결회사의 주요 지역별 정보는 다음과 같습니다.

(단위:천원)

지 역
매출액
당분기말 비유동자산(*)

국내
187,299,452
336,853,041

해외
4,112,877
1,525,444

연결조정
(7,551,755)
(57,782,427)

합 계
183,860,574
280,596,058

(*) 금융상품, 이연법인세자산을 제외한 금액입니다.

(6) 주요 고객에 대한 정보단일 외부고객으로부터의 수익이 연결회사 전체 수익의 10% 이상을 차지하는 고객에 대한 정보는 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
매출액

A사 및 A사의 종속기업
43,909,606

B사 및 B사의 종속기업
45,017,460

34. 온실가스 배출권과 배출부채

(1) 당분기말 현재 종속기업인 현대정보기술㈜가 1차 계획기간(2015년~2017년)의 이행연도별로 무상할당받은 배출권의 수량은 다음과 같습니다(단위: KAU).

이행연도
무상할당 배출권

2015년분
49,961

2016년분
48,992

2017년분
48,021

2018년분
28,777

합 계
175,751

(2) 전기말 현재 정부로부터 무상할당받아 사용하고 남은 잔여 배출권 24,964 KAU는 2차 계획기간(2018년~2020년)으로 이월사용 예정입니다.

35. 보고기간후 사건연결회사의 지배기업인 롯데아이티테크㈜는 2018년 2월 27일 임시주주총회의 결의에 따라 2018년 4월 1일을 합병기일로 롯데지주㈜에 흡수합병되었습니다.

4. 재무제표

가. 재무상태표

분 기 재 무 상 태 표

제 2(당) 분기말 2018년 03월 31일 현재

제 1(전) 기말 2017년 12월 31일 현재

롯데정보통신주식회사
(단위 : 원)

과 목
제 2(당)기 1분기
제 1(전) 기말

자 산

I. 유동자산

224,700,833,839

220,009,153,095

현금및현금성자산
80,536,105,979

59,628,192,758

매출채권및기타채권
94,122,289,288

109,361,174,318

계약자산
20,131,565,830

-

기타금융자산
12,484,411,998

10,990,025,466

기타유동자산
6,344,740,555

27,088,357,847

재고자산
11,080,358,829

12,926,419,886

당기법인세자산
1,361,360

14,982,820

II. 비유동자산

235,115,874,626

242,881,639,914

당기손익-공정가치금융자산
525,452,958

-

매도가능금융자산
-

492,043,979

기타금융자산
1,903,533,800

3,342,342,200

종속기업투자
60,092,051,579

60,092,051,579

유형자산
122,138,708,628

120,737,552,289

투자부동산
22,714,842,357

22,738,410,009

무형자산
21,173,740,550

26,674,263,628

이연법인세자산
6,567,544,754

8,804,976,230

자 산 총 계

459,816,708,465

462,890,793,009

부 채

I. 유동부채

220,791,408,972

232,977,130,799

매입채무및기타채무
156,858,895,072

144,870,411,680

계약부채
4,334,285,375

-

차입금
40,000,000,000

59,923,726,028

당기법인세부채
30,069,160

-

기타금융부채
6,055,995,651

11,789,164,824

기타유동부채
11,693,766,252

11,283,443,703

충당부채
1,818,397,462

5,110,384,564

II. 비유동부채

10,207,357,589

8,220,929,222

순확정급여부채및기타장기급여부채
9,797,457,589

7,811,029,222

기타금융부채
409,900,000

409,900,000

부 채 총 계

230,998,766,561

241,198,060,021

자 본

I. 자본금
50,000,000,000

50,000,000,000

II. 기타불입자본
168,711,268,917

168,711,268,917

III.이익잉여금
10,106,672,987

2,981,464,071

자 본 총 계

228,817,941,904

221,692,732,988

부 채 및 자 본 총 계

459,816,708,465

462,890,793,009

나. 포괄손익계산서

분 기 포 괄 손 익 계 산 서

제 2 기 1분기 2018년 01월 01일부터 2018년 03월 31일까지

제 1(전) 기 2017년 11월 01일부터 2017년 12월 31일까지

롯데정보통신주식회사
(단위 : 원)

과 목
제 2(당)기 1분기
제 1기

I. 매출액

152,875,608,634

123,230,957,432

II. 매출원가

139,380,100,642

113,322,499,452

III. 매출총이익

13,495,507,992

9,908,457,980

판매비와관리비
5,833,926,815

5,497,871,910

IV. 영업이익

7,661,581,177

4,410,586,070

기타수익
1,731,968,800

61,991,977

기타비용
199,541,692

2,781,645,201

금융수익
386,158,188

330,734,942

금융비용
370,854,545

415,003,836

V. 법인세비용차감전순이익

9,209,311,928

1,606,663,952

법인세비용
2,267,708,231

163,083,931

VI. 순이익

6,941,603,697

1,443,580,021

VII. 기타포괄손익

183,605,219

1,537,884,050

후속적으로 당기손익으로재분류되지 않는 항목

183,605,219

1,537,884,050

순확정급여부채의 재측정요소
242,223,245

2,028,870,778

법인세효과
(58,618,026)

(490,986,728)

VIII. 분기총포괄이익

7,125,208,916

2,981,464,071

IX. 주당손익

기본및희석주당이익

694

144

다. 자본변동표

분 기 자 본 변 동 표

제 2 기 1분기 2018년 01월 01일부터 2018년 03월 31일까지

제 1(전) 기 2017년 11월 01일부터 2017년 12월 31일까지

롯데정보통신주식회사
(단위 : 원)

과 목
자본금
기타불입자본
이익잉여금
총 계

2017.11.1(당기초)
50,000,000,000
168,711,268,917
-
218,711,268,917

총포괄손익:

당기순이익
-
-
1,443,580,021
1,443,580,021

기타포괄손익
-
-
1,537,884,050
1,537,884,050

순확정급여부채의 재측정요소
-
-
1,537,884,050
1,537,884,050

총포괄손익
-
-
2,981,464,071
2,981,464,071

2017.12.31(당기말)
50,000,000,000
168,711,268,917
2,981,464,071
221,692,732,988

2018.01.01(당기초)
50,000,000,000
168,711,268,917
2,981,464,071
221,692,732,988

총포괄손익:

분기순이익
-
-
6,941,603,697
6,941,603,697

기타포괄손익

순확정급여부채의 재측정요소
-
-
183,605,219
183,605,219

총포괄손익
-
-
7,125,208,916
7,125,208,916

2018.03.31(당분기말)
50,000,000,000
168,711,268,917
10,106,672,987
228,817,941,904

라. 현금흐름표

분 기 현 금 흐 름 표

제2기 1분기 2018년 01월 01일부터 2018년 03월 31일까지

제 1(전) 기 2017년 11월 01일부터 2017년 12월 31일까지

롯데정보통신주식회사
(단위 : 원)

과 목
제 2(당)기 1분기
제 1기

I. 영업활동으로 인한 현금흐름

52,262,084,811

(17,920,243,798)

순이익

6,941,603,697

1,443,580,021

조정항목

7,275,652,100

7,089,255,716

법인세비용
2,267,708,231

163,083,931

이자수익
(345,955,426)

(187,372,014)

이자비용
366,465,751

266,997,257

외화환산이익
(7,183,031)

(907,214)

외화환산손실
41,163,346

232,031,983

퇴직급여
2,685,318,183

2,083,280,399

감가상각비
2,822,257,777

1,858,595,422

무형자산상각비
1,197,456,635

763,193,771

대손상각비
123,999,379

263,011,160

종속기업손상차손
-

441,983,600

공사손실충당부채환입액
-

(1,166,740,380)

당기손익공정가치금융자산평가이익
(33,408,979)

-

유형자산처분이익
(4,167,649)

-

유형자산처분손실
27,390,898

-

무형자산처분이익
(1,642,313,260)

-

무형자산처분손실
41,914,771

-

재고자산평가손실
30,385,212

946,034

기타충당부채환입액
(210,298,407)

-

기타장기종업원급여
(85,081,331)

417,419,905

기부금
-

2,097,064,189

파생상품거래이익
-

(143,332,327)

영업활동으로 인한 자산ㆍ부채 변동

38,090,033,175

(26,411,019,330)

매출채권의 증가
-

(33,540,757,645)

매출채권의 감소
26,135,466,668

-

미수금의 감소
109,680,877

73,445,834

선급금의 증가
(441,840,959)

-

선급금의 감소
-

38,028,240

선급비용의 증가
(397,116,878)

(502,447,762)

미청구공사의 감소
-

4,373,003,868

계약자산의 감소
1,451,009,299

-

재고자산의 감소
1,815,675,845

2,784,798,420

보증금의 증가
(9,340,000)

-

보증금의 감소
-

289,546,200

매입채무의 증가
-

24,902,931,519

매입채무의 감소
(4,378,318,447)

-

미지급금의 증가
18,251,035,516

-

미지급금의 감소
-

(21,049,977,456)

미지급비용의 감소
(5,728,452,735)

-

미지급비용의 증가
-

233,510,558

선수금의 증가
314,092,648

435,651,509

초과청구공사의 감소
-

(156,345,525)

계약부채의 증가
1,754,000,766

-

예수금의 감소
-

(302,119,470)

예수금의 증가
69,341,298

-

예수부가세의 증가
2,607,173,212

2,891,054,718

장기미지급금의 감소
-

(323,046,520)

예수보증금의 감소
(9,100,000)

-

퇴직금의 지급
(990,492,000)

(368,513,600)

사외적립자산의 감소
618,906,760

-

사외적립자산의 증가
-

(10,683,760,300)

상여충당부채의 증가
-

4,493,978,082

상여충당부채의 감소
(3,081,688,695)

-

법인세의 납부

(45,204,161)

(42,060,205)

II. 투자활동으로 인한 현금흐름

(11,070,769,616)

(2,911,665,103)

매도가능금융자산의 취득
-

(426,587,588)

유형자산의 취득
(2,755,313,480)

(364,953,587)

유형자산의 처분
128,509,677

-

무형자산의 취득
(8,823,518,804)

(2,676,162,346)

무형자산의 처분
85,715,697

-

파생상품자산의 감소
-

320,784,428

이자의 수취
293,837,294

235,253,990

III. 재무활동으로 인한 현금흐름

(20,285,808,217)

(5,307,846,573)

단기차입금의 증가
-

20,000,000,000

단기차입금의 상환
(20,000,000,000)

(25,000,000,000)

이자의 지급
(285,808,217)

(307,846,573)

IV. 현금및현금성자산의 증가(감소)

20,905,506,978

(26,139,755,474)

V. 기초의 현금및현금성자산

59,628,192,758

85,779,169,735

VI.현금및현금성자산의 환율변동효과

2,406,243

(11,221,503)

VII. 분기말의 현금및현금성자산

80,536,105,979

59,628,192,758

5. 재무제표 주석

제 2(당) 분기말: 2018년 03월 31일 현재

제 1(전) 기말: 2017년 12월 31일 현재

롯데정보통신주식회사

1. 당사의 개요롯데정보통신주식회사(이하 "당사")는 2017년 11월 1일을 분할기일로 하여 롯데아이티테크주식회사(구, 롯데정보통신주식회사)로부터 물적분할되어 설립되었습니다.당사는 전산용역(SM: System Management) 및 컴퓨터와 컴퓨터 주변기기의 도소매ㆍ소프트웨어 개발(SI: System Integration)을 주목적사업으로 하고 있으며, 당분기말 현재 서울특별시 금천구에 본사를 두고 있습니다.

당분기말 현재 주주내역은 다음과 같습니다.

주주명
소유주식수(주)
지분율(%)

롯데아이티테크㈜(*)
10,000,000
100.00

(*) 롯데아이티테크㈜는 2018년 2월 27일 임시주주총회의 결의에 따라 2018년 4월 1일을 합병기일로 롯데지주㈜에 흡수합병되었습니다.2. 중요한 회계정책

2.1 재무제표 작성기준당사의 2018년 3월 31일로 종료하는 3개월 보고기간에 대한 요약중간재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이
요약중간재무제표는 보고기간말인 2018년 3월 31일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.2.1.1 당사가 채택한 제ㆍ개정 기준서당사는 2018년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 개정 기준서를 신규로 적용하였습니다.

(1) 기준서 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자' 개정벤처캐피탈 투자기구, 뮤추얼펀드 등이 보유하는 관계기업이나 공동기업에 대한 투자지분을 지분법이 아닌 공정가치로 평가할 경우, 각각의 지분별로 선택 적용할 수 있음을 명확히 하였습니다. 당사는 벤처캐피탈 투자기구 등에 해당하지 않아 상기 면제규정을 적용하지 않으므로, 해당 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(2) 기준서 제1040호 '투자부동산' 개정 부동산의 투자부동산으로 또는 투자부동산에서의 대체는 용도 변경의 증거가 존재하는 경우에만 가능하며, 동 기준서 문단 57은 이러한 상황의 예시임을 명확히 하였습니다. 또한, 건설중인 부동산도 계정대체 규정 적용 대상에 포함됨을 명확히 하였습니다. 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

(3) 기준서 제1102호 '주식기준보상' 개정현금결제형에서 주식결제형으로 분류변경 시 조건변경 회계처리와 현금결제형 주식기준보상거래의 공정가치 측정방법이 주식결제형 주식기준보상거래와 동일함을 명확히 하였습니다. 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없습니다.(4) 해석서 제2122호 '외화 거래와 선지급ㆍ선수취 대가' 제정제정된 해석서에 따르면, 관련 자산, 비용, 수익(또는 그 일부)의 최초 인식에 적용할환율을 결정하기 위한 거래일은 대가를 선지급하거나 선수취하여 비화폐성자산이나 비화폐성부채를 최초로 인식하는 날입니다. 해당 해석서의 제정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.(5) 기준서 제1109호 '금융상품' 제정당사는 2018년 1월 1일을 최초적용일로 하여 기준서 제1109호 '금융상품'을 적용하였습니다. 기준서 제1109호의 경과규정에 따라 비교표시된 재무제표는 재작성되지 않으며, 동 기준서의 적용으로 인한 영향의 상세 정보는 주석 3.2.1에서 설명하고 있습니다.

(6) 기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익' 제정당사는 기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'을 적용하였습니다. 기준서 제1115호의 경과규정에 따라 비교 표시된 재무제표는 재작성되지 않았으며, 동 기준서의 적용으로 인한 영향의 상세 정보는 주석 3.2.2에서 설명하고 있습니다.2.1.2 미적용 제ㆍ개정 기준서 및 해석서제정 또는 공표되었으나 2018년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지
아니한 주요 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. 당사는 재무제표 작성시 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 조기적용하지 아니하였습니다.

(1)
기준서 제1116호 '리스' 제정 2017년 5월 22일 제정된 기업회계기준서 제1116호 '리스'는 2019년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하되 조기 적용할 수도 있습니다. 이 기준서는 현행 기업회계기준서 제1017호 '리스', 기업회계기준해석서 제2104호 '약정에 리스가 포함되어 있는지의 결정', 기업회계기준해석서 제2015호 '운용리스: 인센티브', 기업회계기준해석서 제2027호 '법적 형식상의 리스를 포함하는 거래의 실질에 대한 평가'를 대체할 예정입니다.

당사는 계약의 약정시점에, 계약 자체가 리스인지, 계약이 리스를 포함하는지를 판단하며, 최초 적용일에도 이 기준서에 따라 계약이 리스인지, 리스를 포함하고 있는지를 식별합니다. 다만, 당사는 최초 적용일 이전 계약에 대해서는 실무적 간편법을 적용하여 모든 계약에 대해 다시 판단하지 않을 수 있습니다.

리스이용자 및 리스제공자는 리스계약이나 리스를 포함하는 계약에서 계약의 각 리스요소를 리스가 아닌 요소(이하 '비리스요소'라고 함)와 분리하여 리스로 회계처리해야 합니다. 리스이용자는 기초자산을 사용할 권리를 나타내는 사용권자산(리스자산)과 리스료를 지급할 의무를 나타내는 리스부채를 인식해야 합니다. 다만, 단기리스와 소액자산리스의 경우 동 기준서의 예외규정을 선택할 수 있습니다. 또한, 리스이용자는 실무적 간편법으로 비리스요소를 리스요소와 분리하지 않고, 각 리스요소와 관련 비리스요소를 하나의 리스요소로 회계처리하는 방법을 기초자산의 유형별로선택하여 적용할 수 있습니다.

① 리스이용자로서의 회계처리

리스이용자는 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류'에 따라 표시되는 각 과거 보고기간에 소급 적용하는 방법(완전 소급법)과, 최초 적용일에 최초 적용 누적효과를 인식하도록 소급 적용하는 방법(누적효과 일괄조정 경과조치) 중 하나의 방법으로 적용할 수 있습니다. 당사는 아직 그 적용방법을 선택하지 않았습니다.

당사는 현재 상황 및 입수 가능한 정보에 기초하여 기업회계기준서 제1116호의 최초 적용에 따른 재무적 영향을 분석 중에 있습니다.

② 리스제공자로서의 회계처리

당사는 리스제공자로서 현재의 리스 회계처리가 기업회계기준서 제1116호를 적용하더라도 유의적으로 달라지지 않아 재무제표에 미치는 영향도 유의적이지 않을 것으로 예상합니다.

2.2 유의적인 회
계정책요약중간재무제표의 작성에 적용된 유의적인 회계정책과 계산방법은 주석 2.1.1에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 연차재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.2.2.1 법인세비용중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.2.2.2 금융자산(1) 분류2018년 1월 1일부터 당사는 다음의 측정 범주로 금융자산을 분류합니다.- 공정가치 측정 금융자산 (기타포괄손익 또는 당기손익에 공정가치 변동 인식)- 상각후원가 측정 금융자산

금융자산은 금융자산의 관리를 위한 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름 특성에근거하여 분류합니다.공정가치로 측정하는 금융자산의 손익은 당기손익 또는 기타포괄손익으로 인식합니다. 채무상품에 대한 투자는 해당 자산을 보유하는 사업모형에 따라 당기손익 또는 기타포괄손익으로 인식합니다. 당사는 금융자산을 관리하는 사업모형을 변경하는 경우에만 채무상품을 재분류합니다.단기매매항목이 아닌 지분상품에 대한 투자는 최초 인식시점에 후속적인 공정가치변동을 기타포괄손익으로 표시할 것을 지정하는 취소불가능한 선택을 할 수 있습니다. 지정되지 않은 지분상품에 대한 투자의 공정가치 변동은 당기손익으로 인식합니다.(2) 측정당사는 최초 인식시점에 금융자산을 공정가치로 측정하며, 당기손익-공정가치 측정 금융자산이 아닌 경우에 해당 금융자산의 취득이나 해당 금융부채의 발행과 직접 관련되는 거래원가는 공정가치에 가산합니다. 당기손익-공정가치 측정 금융자산의 거래원가는 당기손익으로 비용처리합니다.내재파생상품을 포함하는 복합계약은 계약상 현금흐름이 원금과 이자로만 구성되어 있는지를 결정할 때 해당 복합계약 전체를 고려합니다.① 채무상품금융자산의 후속적인 측정은 금융자산의 계약상 현금흐름 특성과 그 금융자산을 관리하는 사업모형에 근거합니다. 당사는 채무상품을 다음의 세 범주로 분류합니다.- 상각후원가계약상 현금흐름을 수취하기 위해 보유하는 것이 목적인 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고, 계약상 현금흐름이 원리금만으로 구성되어 있는 자산은 상각후원가로 측정합니다. 상각후원가로 측정하는 금융자산으로서 위험회피관계의 적용 대상이 아닌 금융자산의 손익은 해당 금융자산을 제거하거나 손상할 때 당기손익으로 인식합니다. 유효이자율법에 따라 인식하는 금융자산의 이자수익은 '금융수익'에 포함됩니다.- 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산계약상 현금흐름의 수취와 금융자산의 매도 둘 다를 통해 목적을 이루는 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고, 계약상 현금흐름이 원리금만으로 구성되어 있는 금융자산은 기타포괄손익-공정가치로 측정합니다. 손상차손(환입)과 이자수익 및 외환손익을 제외하고는, 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 금융자산의 손익은 기타포괄손익으로 인식합니다. 금융자산을 제거할 때에는 인식한 기타포괄손익누계액을 자본에서 당기손익으로 재분류합니다. 유효이자율법에 따라 인식하는 금융자산의 이자수익은 '금융수익'에 포함됩니다. 외환손익은 '기타수익 또는 기타비용'으로 표시하고 손상차손은 '기타비용'으로 표시합니다.

- 당기손익-공정가치측정 금융자산상각후원가 측정이나 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산이 아닌 채무상품은 당기손익-공정가치로 측정됩니다. 위험회피관계가 적용되지 않는 당기손익-공정가치측정 채무상품의 손익은 당기손익으로 인식하고 발생한 기간에 손익계산서에 '기타수익 또는 기타비용'으로 표시합니다.② 지분상품당사는 모든 지분상품에 대한 투자를 후속적으로 공정가치로 측정합니다. 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 것을 선택한 지분상품에 대해 기타포괄손익으로 인식한 금액은 해당 지분상품을 제거할 때에도 당기손익으로 재분류하지 않습니다. 이러한 지분상품에 대한 배당수익은 당사가 배당을 받을 권리가 확정된 때 '금융수익'으로 당기손익으로 인식합니다.당기손익-공정가치로 측정하는 금융자산의 공정가치 변동은 손익계산서에 '기타수익 또는 기타비용'으로 표시합니다. 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 지분상품에 대한 손상차손(환입)은 별도로 구분하여 인식하지 않습니다.(3) 손상당사는 미래전망정보에 근거하여 상각후원가로 측정하거나 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품에 대한 기대신용손실을 평가합니다. 손상 방식은 신용위험의 유의적인 증가 여부에 따라 결정됩니다. 단, 매출채권에 대해 당사는 채권의 최초 인식시점부터 전체기간 기대신용손실을 인식하는 간편법을 적용합니다.2.2.3 수익인식당사는 2018년 1월 1일부터 기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'을 적용하였습니다.

(1) 수행의무의 식별당사는 고객에게 컨설팅, 시스템 구축, 운영, 유지, 보수 등 IT서비스 전반에 걸친 토탈 솔루션을 제공하는 사업을 영위하고 있습니다. 고객과의 IT 시스템 구축 계약에서① 하드웨어 판매, ② 소프트웨어 판매, ③ 개발용역 등과 같이 구별되는 수행의무를 식별합니다.(2) 기간에 걸쳐 이행하는 수행의무당사는 시스템 구축 및 컨설팅, 공사 용역을 제공하고 있으며, 일반적으로 1년 내외의 구축기간이 소요됩니다. 기업이 의무를 수행하여 만든 자산이 기업 자체에는 대체용도가 없고, 지금까지 의무수행을 완료한 부분에 대해 집행 가능한 지급청구권이 있다고 판단되어 일정기간에 걸쳐 수익을 인식합니다. (3) 변동대가당사는 받을 권리를 갖게 될 대가를 더 잘 예측할 것으로 예상하는 기댓값 방법을 사용하여 변동대가를 추정하고, 이미 인식한 누적 수익금액 중 유의적인 부분을 되돌리지 않을 가능성이 매우 높은 금액까지만 변동대가를 거래가격에 포함하여 수익을 인식합니다. 기업이 받았거나 받을 대가 중에서 권리를 갖게 될 것으로 예상하지 않는 금액은 환불부채로 계상합니다.(4) 거래가격의 배분당사는 하나의 계약에서 식별된 여러 수행의무에 대해 예상원가를 예측하고 적절한 이윤을 더하는 '예상원가 이윤 가산 접근법'을 사용합니다.

2.3 종속기업, 공동기업 및 관계기업

당사의 재무제표는 한국채택국제회계기준 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표입니다. 종속기업, 공동기업 및 관계기업 투자는 직접적인 지분투자에 근거하여 원가로 측정하고 있습니다. 또한, 종속기업, 공동기업 및 관계기업으로부터 수취하는 배당금은 배당에 대한 권리가 확정되는 시점에 당기손익으로 인식하고 있습니다.3. 중요한 회계추정 및 가정과 회계정책의 변경3.1 중요한 회계추정 및 가정당사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다.요약중간재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 연차재무제표 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.3.2 회계정책의 변경 3.2.1 기준서 제1109호 '금융상품'의 적용 주석 2에서 설명한 바와 같이 당사는 2018년 1월 1일을 최초적용일로 하여 기준서 제1109호를 적용하였으며, 경과규정에 따라 전기 재무제표는 재작성되지 않았습니다. 기준서 제1109호의 적용이 재무제표에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (1) 금융상품의 분류와 측정 경영진은 기준서 제1109호의 최초적용일인 2018년 1월 1일 현재 보유하고 있는 금융자산에 적용되는 사업모형을 평가하고 금융자산을 기준서 제1109호에 따라 분류하였습니다.

이러한 재분류로 인한 효과는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

당기초 금융자산

주석

당기손익-공정가치

기타포괄손익-공정가치(*1)

상각후원가(*2)

금융자산 계

기초 장부금액-기준서 제1039호

-
492,044
183,321,734
183,813,778

매도가능금융자산에서 당기손익-공정가치 측정 금융자산으로 재분류

①
492,044
(492,044)
-
-

기초 장부금액-기준서 제1109호

492,044
-
183,321,734
183,813,778

(*1) 전기는 매도가능금융자산으로 분류됨.(*2) 전기는 현금및현금성자산과 대여금및수취채권으로 분류됨.
이러한 변동으로 인
한
당사의
자본에
미친 영향은 없습니다.

① 매도가능금융자산에서 당기손익-공정가치 금융자산으로 재분류

당기초 출자금 492,044천원은 매도가능금융자산에서 당기손익-공정가치측정 금융자산으로 재분류되었습니다. 동 금융자산은 계약상 현금흐름이 원리금 지급만을 나타내지 않아 상각후원가로 분류되는 조건을 충족하지 못합니다. 당분기 중 동 금융자산과 관련한 공정가치 변동 33,409천원이 당기이익으로 인식되었습니다.

②

기준서 제1109호의 도입으로 인한 금융상품의 재분류

최초적용일인 2018년 1월 1일 현재 기준서 제1109호의 도입으로 인한 금융자산의 재분류 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분

측정 범주

장부금액

기준서 제1039호

기준서 제1109호

기준서 제1039호

기준서 제1109호

차이

유동금융자산

현금및현금성자산
상각후원가
상각후원가
59,628,193
59,628,193
-

매출채권및기타채권
상각후원가
상각후원가
109,361,174
109,361,174
-

기타금융자산
상각후원가
상각후원가
10,990,025
10,990,025
-

비유동금융자산

출자금
매도가능금융자산
당기손익-공정가치
492,044
492,044
-

기타금융자산
상각후원가
상각후원가
3,342,342
3,342,342
-

(2) 금융자산의 손상 당사는 기준서 제1109호의 새로운 기대신용손실 모형 적용대상이 되는 유형의 금융자산으로 상각후원가로 측정되는 매출채권및기타채권과 기타금융자산이 있습니다.매출채권및기타채권의 손상 시 간편법을 적용하고 있어 전체 매출채권및기타채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 사용합니다. 상각후원가로 측정되는 기타금융자산은 신용위험이 낮은 것으로 판단하여 손실충당금은 12개월 기대신용손실로 인식됩니다.

3.2.2 기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익' 적용주석 2에 기재된 것처럼 당사는 당기부터 기준서 제1115호를 적용하였으며, 경과규정에 따라 비교표시된 전기 재무제표는 재작성되지 않았으며, 동 기준서의 적용이 재무제표에 미치는 영향은 아래와 같습니다.
(1)
2018년 3월 31일 기준 K-IFRS 1115호를 최초 적용한 보고기간에 변경 전에 기준에 따라 영향을 받는 재무제표의 각 항목은 다음과 같습니다.

- 재무상태표

(단위: 천원)

구 분

보고된 금액

조정

K-IFRS 1115를 적용하지 않았을 경우

유동자산
224,700,834
-
224,700,834

현금및현금성자산
80,536,106
-
80,536,106

매출채권및기타채권
94,122,289
-
94,122,289

계약자산
20,131,566
(20,131,566)
-

기타유동자산
6,344,741
20,131,566
26,476,307

기타금융자산
12,484,412
-
12,484,412

재고자산
11,080,359
-
11,080,359

당기법인세자산
1,361
-
1,361

비유동자산
235,115,875
-
235,115,875

자산총계
459,816,708
-
459,816,708

유동부채
220,791,409
-
220,791,409

매입채무및기타채무
156,858,895
-
156,858,895

계약부채
4,334,285
(4,334,285)
-

차입부채
40,000,000
-
40,000,000

기타금융부채
6,055,996
-
6,055,996

기타유동부채
11,693,766
4,334,285
16,028,051

충당부채
1,818,397
-
1,818,397

당기법인세부채
30,069
-
30,069

비유동부채
10,207,358
-
10,207,358

부채총계
230,998,767
-
230,998,767

자본금
50,000,000
-
50,000,000

기타불입자본
168,711,269
-
168,711,269

이익잉여금
10,106,673
-
10,106,673

자본 총계
228,817,942
-
228,817,942

- 손익계산서 및 총포괄손익

(단위: 천원)

구 분

보고된 금액

조정

K-IFRS 1115를 적용하지 않았을 경우

매출
152,875,609
-
152,875,609

매출원가
139,380,101
-
139,380,101

판관비
5,833,927
-
5,833,927

영업이익
7,661,581
-
7,661,581

법인세비용차감전순이익
9,209,312
-
9,209,312

법인세비용
2,267,708
-
2,267,708

분기순이익
6,941,604
-
6,941,604

총포괄손익
7,125,209
-
7,125,209

4. 매출채권및기타채권당분기말과 전기말 현재 매출채권및기타채권의 상세 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기말
전기말

매출채권
84,725,219
110,891,581

미수금
11,497,345
1,050,778

소 계
96,222,564
111,942,359

대손충당금
(2,100,275)
(2,581,185)

합 계
94,122,289
109,361,174

5. 사용이 제한된 금융자산
(1)
당분기말과 전기말 현
재 모바일상품권사업 관련 예금 등은 각각 84,853,348천원(현금및현금성자산: 74,853,348천원, 기타금융자산: 10,000,000천원)과 63,848,280천원(현금및현금성자산: 53,848,280천원, 기타금융자산: 10,000,000천원)이며, 해당사업목적으로만 사용할 수 있습니다.

(2) 당분기말 현재 당기손익-공정가치금융자산 중 엔지니어링공제조합 출자금 734좌(장부금액 450,515천원)는 엔지니어링공제조합의 지급보증과 관련하여 담보로 제공되어 있습니다(주석 28 참고).

6. 금융상품의 구분 및 공정가치
(1) 당분기말과 전기말 현재 금융자산의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위:천원)

금융자산 범주
내 역
당분기말
전기말

장부금액
공정가치
장부금액
공정가치

상각후원가로 측정하는금융자산
유동자산:

현금및현금성자산
80,536,106
80,536,106
59,628,193
59,628,193

매출채권및기타채권(*1)
94,122,289
94,122,289
109,361,174
109,361,174

기타금융자산(*1)
12,484,412
12,484,412
10,990,025
10,990,025

비유동자산:

기타금융자산(*1)
1,903,534
1,903,534
3,342,342
3,342,342

소 계
189,046,341
189,046,341
183,321,734
183,321,734

매도가능금융자산(*2)
출자금 등
-
-
492,044
492,044

당기손익-공정가치금융자산
출자금 등
525,453
525,453
-
-

금융자산 합계
189,571,794
189,571,794
183,813,778
183,813,778

(*1) 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 판단하였습니다.(*2) 공정가치와 취득원가의 차이가 중요하지 않아 취득원가를 공정가치로 간주하였습니다.

(2) 당분기말과 전기말 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기말
전기말

유동
비유동
유동
비유동

단기금융상품
10,000,000
-
10,000,000
-

미수수익
155,085
-
102,966
-

보증금
2,329,327
623,734
887,059
2,056,662

대여금
-
1,279,800
-
1,285,680

합 계
12,484,412
1,903,534
10,990,025
3,342,342

(3) 당분기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치금융자산 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

종 목
당분기말
전기말(*)

출자금

엔지니어링공제조합
450,515
426,588

기타
74,938
65,456

합 계
525,453
492,044

(*)
전기에 회사는 동 지분상품을 중장기적으로 보유할 목적으로 매도가능금융자산으로 분류하였음.

(4) 당분기말과 전기말 현재 금융부채의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위:천원)

금융부채범주
계정명
당분기말
전기말

장부금액
공정가치
장부금액
공정가치

상각후원가로 측정하는금융부채(*)
유동부채:

매입채무및기타채무
156,858,895
156,858,895
144,870,412
144,870,412

단기차입금
40,000,000
40,000,000
59,923,726
59,923,726

기타금융부채
6,055,996
6,055,996
11,789,165
11,789,165

소 계
202,914,891
202,914,891
216,583,303
216,583,303

비유동부채:

기타금융부채
409,900
409,900
409,900
409,900

금융부채 합계
203,324,791
203,324,791
216,993,203
216,993,203

(*) 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 판단하였습니다.(5) 당분기말 전기말 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기말
전기말

유동
비유동
유동
비유동

미지급비용
5,865,021
-
11,589,090
-

예수보증금
190,975
409,900
200,075
409,900

합 계
6,055,996
409,900
11,789,165
409,900

(6) 공정가치 서열체계

당분기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 각 종류별 공정가치 수준별 측정치는 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분

수준1

수준2

수준3

합 계

당기손익-공정가치금융자산(*)

-
-
525,453
525,453

(*) 당분기 중 33,409천원의 당기손익을 인식하였습니다.

7. 기타유동자산당분기말과 전기말 현재 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기말
전기말

선급금
4,005,990
3,564,150

선급비용
2,338,751
1,941,633

미청구공사
-
21,582,575

합 계
6,344,741
27,088,358

8. 재고자산(1) 당분기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기말
전기말

상품
11,142,899
12,958,575

평가손실충당금
(62,540)
(32,155)

합 계
11,080,359
12,926,420

(2) 당분기 비용으로 인식한 재고자산 원가에는 재고자산평가손실 30,385천원이 포함되어 있습니다.

9. 종속기업투자(1) 당분기말과 전기말 현재 종속기업투자의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

종속기업명
소재지
결산월
주요영업활동
당분기말
전기말

지분율(%)
장부금액
지분율(%)
장부금액

현대정보기술㈜
대한민국
12월
컴퓨터시스템 통합 자문 및구축 서비스업
59.7
57,994,299
59.7
57,994,299

낙천신식기술북경유한공사
중국
12월
컴퓨터시스템 통합 자문 및구축 서비스업
100.0
134,762
100.0
134,762

LDCC VIETNAM
베트남
12월
컴퓨터시스템 통합 자문 및구축 서비스업
100.0
1,401,347
100.0
1,401,347

PT LDCC INDONESIA
인도네시아
12월
컴퓨터시스템 통합 자문 및구축 서비스업
100.0
561,644
100.0
561,644

합 계

60,092,052

60,092,052

(2) 당분기 중 종속기업투자의 변동 내역은 없습니다.

(3) 당분기말 현재 종속기업투자 중 시장성 있는 지분에 대한 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기말
전기말

현대정보기술㈜
79,765,216
64,664,897

10. 유형자산(1) 당분기말과 전기말 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

과 목
당분기말
전기말

취득원가
상각누계액
장부금액
취득원가
상각누계액
장부금액

토지
69,593,171
-
69,593,171
69,593,171
-
69,593,171

건물
45,319,425
(16,225,013)
29,094,412
45,721,441
(16,339,240)
29,382,201

구축물
423,852
(122,680)
301,172
423,852
(119,772)
304,080

기계장치
62,999,855
(43,657,984)
19,341,871
59,239,960
(41,720,569)
17,519,391

차량운반구
2,955
(2,954)
1
2,955
(2,954)
1

기타의유형자산
14,741,374
(10,933,292)
3,808,082
14,462,086
(10,523,378)
3,938,708

합 계
193,080,632
(70,941,923)
122,138,709
189,443,465
(68,705,913)
120,737,552

(2) 당분기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

과 목
기초
취득액
상 각
처분액
기타(*)
당분기말

토지
69,593,171
-
-
-
-
69,593,171

건물
29,382,201
-
(265,454)
(22,335)
-
29,094,412

구축물
304,080
-
(2,908)
-
-
301,172

기계장치
17,519,391
-
(2,100,570)
(129,396)
4,052,446
19,341,871

차량운반구
1
-
-
-
-
1

기타의유형자산
3,938,708
106,030
(429,758)
(2)
193,104
3,808,082

건설중인자산
-
4,245,550
-
-
(4,245,550)
-

합 계
120,737,552
4,351,580
(2,798,690)
(151,733)
-
122,138,709

(*) 기타는 계정간 대체로 구성되어 있습니다.

11. 투자부동산

(
1
) 당분기말과 전기말 현재 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

과 목
당분기말
전기말

취득원가
상각누계액
장부금액
취득원가
상각누계액
장부금액

토지
19,826,584
-
19,826,584
19,826,584
-
19,826,584

건물
4,647,051
(1,758,793)
2,888,258
4,647,051
(1,735,225)
2,911,826

합 계
24,473,635
(1,758,793)
22,714,842
24,473,635
(1,735,225)
22,738,410

(2) 당분기 중 투자부동산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

과 목
기초
상 각
당분기말

토지
19,826,584
-
19,826,584

건물
2,911,826
(23,568)
2,888,258

합 계
22,738,410
(23,568)
22,714,842

(3) 당사의 모든 투자부동산은 직접 소유하고 있는 부동산입니다.

12. 무형자산

(1) 당분기말과 전기말 현재 무형자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

과 목
당분기말
전기말

취득원가
상각누계액
손상누계액
장부금액
취득원가
상각누계액
손상누계액
장부금액

회원권
4,093,769
-
(226,175)
3,867,594
4,072,495
-
(226,175)
3,846,320

개발비
13,454,337
(5,657,565)
(4,950)
7,791,822
13,878,858
(5,236,422)
(4,950)
8,637,486

영업권
3,020,000
(1,248,333)
(1,274,667)
497,000
3,020,000
(1,248,333)
(1,274,667)
497,000

기타의무형자산
23,957,086
(14,939,761)
-
9,017,325
27,984,775
(14,291,318)
-
13,693,457

합 계
44,525,192
(21,845,659)
(1,505,792)
21,173,741
48,956,128
(20,776,073)
(1,505,792)
26,674,263

(2) 당분기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

과 목
기초
취득액
상 각
처분액
기타(*)
기말

회원권
3,846,320
208,300
-
(187,026)
-
3,867,594

개발비
8,637,486
-
(526,752)
(848,508)
529,596
7,791,822

영업권
497,000
-
-
-
-
497,000

기타의무형자산
13,693,457
5,135,108
(670,705)
(8,610,939)
(529,596)
9,017,325

합 계
26,674,263
5,343,408
(1,197,457)
(9,646,473)
-
21,173,741

(*) 기타는 계정간 대체로 구성되어 있습니다.

13. 매입채무및기타채무당분기말과 전기말 현재 매입채무및기타채무의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기말
전기말

매입채무
73,152,499
79,485,813

미지급금
83,706,396
65,384,599

합 계
156,858,895
144,870,412

14. 차입금당분기말과 전기말 현재 차입금에 대한 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

차입처
내 역
연 이자율(%)
당분기말
전기말

㈜국민은행
일반대출
3.07
40,000,000
40,000,000

㈜신한은행
CP
-
-
19,923,726

합 계
40,000,000
59,923,726

15. 기타유동부채
당분기말과 전기말 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기말
전기말

예수금
1,224,353
1,155,011

부가세예수금
5,498,228
2,891,055

선수금
4,971,185
4,657,093

초과청구공사
-
2,580,285

합 계
11,693,766
11,283,444

16. 충당부채
당분기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
기초
증가액
감소액
당분기말

기타충당부채
515,787
-
(210,298)
305,489

상여충당부채
4,594,598
4,408,172
(7,489,862)
1,512,908

합 계
5,110,385
4,408,172
(7,700,160)
1,818,397

17. 종업원급여(1) 당분기말과 전기말 현재 확정급여부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기말
전기말

확정급여부채의 현재가치
77,243,728
75,988,245

사외적립자산의 공정가치
(70,256,768)
(71,072,795)

순확정급여부채
6,986,960
4,915,450

(2) 당분기말 현재 기타장기급여부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기말
전기말

기타장기급여부채의 현재가치
2,810,498
2,895,579

(3) 당분기중 손익으로 인식된 비용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
확정급여부채
기타장기급여부채

당기근무원가
2,660,602
103,667

순이자원가
24,716
19,540

재측정요소
-
(208,288)

합 계
2,685,318
(85,081)

18
. 자본

금 및 기
타불입자본(1) 당분기말과 전기말 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구 분
당분기말
전기말

수권주식수(주)
100,000,000
100,000,000

액면금액
5,000
5,000

발행주식수(주)
10,000,000
10,000,000

보통주자본금
50,000,000,000
50,000,000,000

(2) 당분기말 현재 기타불입자본은 전액 주식발행초과금으로 구성되어 있습니다.

19. 이익잉여금

당분기말과 전기말 현재 이익잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기말
전기말

법정 및 임의적립금
1,100,000
-

미처분이익잉여금
9,006,673
2,981,464

합 계
10,106,673
2,981,464

20. 주당손익

(1) 기본주당손익의 산정내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구 분
당분기

분기순이익
6,941,603,697

가중평균유통보통주식수(주)
10,000,000

기본주당이익
694

(2) 당분기말 현재 희석증권을 발행하지 않았으므로 희석주당손익은 기본주당손익과동일합니다.

21. 매출 및 매출원가당분기 중 매출 및 매출원가의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기

SI부문 매출
121,241,971

SM부문 매출
31,633,638

매출액 합계
152,875,609

SI부문 원가
115,322,141

SM부문 원가
24,057,960

매출원가 합계
139,380,101

22. 판매비와관리비
당분기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기

급여
1,962,489

퇴직급여
249,300

복리후생비
518,704

교육훈련비
353,923

보험료
97,005

세금과공과
48,563

접대비
78,295

수선유지비
112,680

감가상각비
414,608

무형자산상각비
81,728

지급수수료
1,443,943

광고선전비
101,123

대손상각비
123,999

여비교통비
51,934

차량유지비
23,890

소모품비
39,144

지급임차료
81,803

기타
50,796

합 계
5,833,927

23. 기타수익 및 기타비용
당분기 중 발생한 기타수익 및 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기

기타수익:

외환차익
5,955

외화환산이익
389

유형자산처분이익
4,168

무형자산처분이익
1,642,313

잡이익
79,144

합 계
1,731,969

기타비용:

외환차손
1,042

외화환산손실
36,775

유형자산처분손실
27,391

무형자산처분손실
41,915

기부금
92,006

잡손실
413

합 계
199,542

24. 비용의 성격별 분류당분기 중 발생한 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기

재고자산의 매입
24,357,966

재고자산의 변동
1,846,061

종업원급여
36,525,756

지급임차료
710,567

감가상각비 및 상각비
4,019,714

지급수수료
3,049,530

용역비
61,555,365

광고선전비
109,613

수도광열비
1,234,385

세금과공과
219,410

통신비
7,999,699

기타비용
3,585,961

합 계
145,214,027

25. 금융수익 및 금융비용

당분기

중 발생한 금융수익 및 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기

금융수익:

이자수익
345,955

외화환산이익
6,794

당기손익-공정가치금융자산 평가이익
33,409

합 계
386,158

금융비용:

이자비용
366,466

외환차손
1

외화환산손실
4,388

합 계
370,855

26. 법인세비용법인세비용은 당분기 법인세비용에서 과거기간 당기법인세에 대하여 당분기에 인식한 조정사항, 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용(수익) 및 당분기손익이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용(수익)을 조정하여 산출하였습니다. 당분기 법인세비용의 평균 유효세율은 24.62%입니다.

27. 현금흐름표
(1) 당분기말 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기말
전기말

현금
9,000
9,000

예금
1,650,874
1,059,656

기타현금성자산
78,876,232
58,559,537

합 계
80,536,106
59,628,193

(2) 현금의 유입ㆍ유출이 없는 거래 중 중요한 사항은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

내 역
당분기

건설중인자산의 본계정 대체
4,245,550

기타의무형자산의 본계정 대체
529,596

유형자산취득과 관련된 채무 증가

1,525,504

무형자산취득과 관련된 채무 감소
(3,480,110)

무형자산처분과 관련된 채권 증가
(11,161,158)

(3) 재무활동에서 생기는 부채의 조정내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
단기차입금

기초
59,923,726

상환
(20,000,000)

이자비용
76,274

당분기말
40,000,000

28. 우발부채와 약정사항(1) 당분기말 현재 금융기관과의 주요 약정내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
금융기관
한 도
사용액

기업구매카드
롯데카드㈜
30,000,000
6,790,677

차입한도
㈜국민은행
40,000,000
40,000,000

종합금융한도
㈜신한은행
25,000,000
-

당좌차월
㈜신한은행
9,500,000
-

한도대출
한국산업은행
10,000,000
-

㈜국민은행
20,000,000
-

(2) 당분기말 현재 담보 및 보증용으로 제공된 어음 내역은 다음과 같습니다.

구 분
제 공 처
매 수
금 액
제 공 목 적

어음
롯데카드㈜
1
백지
이행보증 관련

어음
롯데물산㈜
1
백지
이행보증 관련

어음
롯데쇼핑㈜
1
백지
이행보증 관련

어음
롯데멤버스㈜
1
백지
이행보증 관련

어음
㈜호텔롯데
1
백지
이행보증 관련

합 계
5

(3) 당분기말 현재 당사가 영업활동과 관련하여 제공받고 있는 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
제공금융기관
금 액

계약, 입찰이행 및 하자이행보증
서울보증보험㈜
1,236,056

계약, 입찰이행 및 하자이행보증(*)
엔지니어링공제조합
12,766,061

(*) 당분기말 현재 계약, 입찰이행 및 하자이행보증과 관련하여 당사가 보유하고 있는 엔지니어링공제조합 출자금 734좌(장부금액: 450,515천원)가 담보ㆍ보증으로 제공되어 있습니다.

(4) 당분기말 현재 당사가 타인을 위해 제공하고 있는 지급보증 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원, CNY)

회사명

보증처

지급보증금액

보증기간

비 고

현대정보기술㈜
한국아이비엠
1,764,140
2016.3.31~2021.3.31
이행보증계약

낙천신식기술북경유한공사
㈜신한은행
CNY 3,000,000
2017.6.7~2018.6.7
외화지급이행보증

(5) 당분기말 현재 당사가 소송당사자로 계류 중인 소송사건의 내역은 다음과 같습니 다.

(단위:천원)

구 분
원 고
피 고
금 액

손해배상청구
롯데정보통신㈜ 외 2인
대한민국(서울지방조달청)
3,233,505

손해배상청구
롯데정보통신㈜
CJ푸드빌㈜ 외 4인
247,942

과태료 이의
롯데정보통신㈜
공정거래위원회
55,000

29. 특수관계자

(1) 당분기말 현재 당사의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.

구 분
특수관계자의 명칭

최상위지배기업
롯데지주㈜

지배기업
롯데아이티테크㈜

종속기업
현대정보기술㈜

낙천신식기술북경유한공사

낙천신식기술심양유한공사

LDCC VIETNAM

PT LDCC INDONESIA

LOTTE - HPT HIGH TECH. VIETNAM COMPANY LIMITED

Hyundai IT Vietnam Corporation

대규모 기업집단 계열회사(*)
롯데쇼핑㈜, 롯데카드㈜, ㈜호텔롯데 등

(*) 기업회계기준서 제1024호의 특수관계자 범주에 해당하지 않으나, 공정거래법에따른 롯데그룹기업집단 소속 계열회사입니다.

(2) 당분기 중 특수관계자와의 거래내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
회사명
매출
유/무형자산처분(*)
기타수익
상품매입 및용역비
유형자산취득

최상위지배기업
롯데지주㈜
1,214,200
1,045,876
-
385,156
-

지배기업
롯데아이티테크㈜
42,346
-
-
-
-

종속기업
현대정보기술㈜
288,496
-
-
5,053,083
1,072,553

낙천신식기술북경유한공사
(4,772)
-
-
81,540
-

낙천신식기술심양유한공사
-
-
-
-
-

LDCC VIETNAM
208,603
-
9,515
-
-

PT LDCC INDONESIA
(39,172)
-
-
-
-

LOTTE - HPT HIGH TECH. VIETNAM COMPANY LIMITED
101,154
-
-
7,533
-

소 계
554,309
-
9,515
5,142,156
1,072,553

대규모기업집단계열회사
㈜호텔롯데
11,624,538
-
-
4,307
-

롯데쇼핑㈜
31,999,757
10,146,507
-
373,222
90,387

롯데카드㈜
15,975,130
-
-
236,450
-

롯데제과㈜
3,832,316
-
-
316,831
-

롯데하이마트㈜
5,151,385
-
-
-
-

롯데케미칼㈜
6,941,432
-
-
-
-

롯데멤버스㈜
4,395,823
-
-
12,524
45,194

롯데렌탈㈜
3,662,618
-
-
81,002
-

㈜우리홈쇼핑
6,649,491
-
-
-
360,843

㈜롯데닷컴
2,100,199
-
-
900
320,445

롯데건설㈜
5,062,844
-
-
10,291
-

롯데칠성음료㈜
3,145,386
-
-
64,128
-

㈜코리아세븐
5,036,923
-
-
-
-

㈜마이비
3,826,969
-
-
1,200
-

롯데푸드㈜
1,676,399
-
-
42,082
-

롯데첨단소재㈜
4,085,508
-
-
53,458
-

롯데손해보험㈜
3,188,305
-
-
326,678
-

롯데글로벌로지스㈜
1,759,508
-
-
18,374
-

롯데물산㈜
1,257,364
-
-
-
-

㈜롯데지알에스(구, ㈜롯데리아)
4,570,361
-
-
-
-

㈜대홍기획
901,640
-
-
21,745
-

기타
16,465,686
-
-
392,487
2,449

소 계
143,309,582
10,146,507
-
1,955,679
819,318

합 계
145,120,437
11,192,383
9,515
7,482,991
1,891,871

(*) 유/무형자산 처분관련하여 당분기에 인식된 처분손익은 1,603,556천원입니다.

(3) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무 내역은 다음과 같습니다.

① 당분기말

(단위:천원)

구 분
회사명
채권 등
채무 등

매출채권
계약자산
기타채권
매입채무
계약부채
기타채무

최상위지배기업
롯데지주㈜
1,468,905
6,540
-
-
446,456
389,962

지배기업
롯데아이티테크㈜
-
-
-
-
-
-

종속기업
현대정보기술㈜
121,385
-
6,408
1,497,615

1,429,544

낙천신식기술북경유한공사
546,287
673,671
80,764
77,520
-
-

낙천신식기술심양유한공사
-
107,902
-
-
-
-

LDCC VIETNAM
901,801
57,346
9,599
-
8,781
-

PT LDCC INDONESIA
4,155,125
-
-
-
131,182
25,069

LOTTE - HPT HIGH TECH. VIETNAM COMPANY LIMITED
775,697
73,059
-
14,313
-
-

소 계
6,500,295
911,978
96,771
1,589,448
139,963
1,454,613

대규모기업집단계열회사
㈜호텔롯데
6,789,203
1,159,382
1,435,990
-
81,761
5,673

롯데쇼핑㈜
11,947,766
1,597,842
11,174,427
197,660
113,087
64,989,564

롯데카드㈜
6,508,545
642,823
-
9,612,698
-
585,415

롯데제과㈜
2,437,057
1,765,360
1,000
-
-
55,320

롯데하이마트㈜
2,454,213
2
-
-
464,279
-

롯데케미칼㈜
1,576,660
8,351,938
900
-
8,294
-

롯데멤버스㈜
1,920,295
690,162
-
57,882
-
-

롯데렌탈㈜
1,014,613
215,727
-
3,401
-
15,413

㈜우리홈쇼핑
3,840,715
62,003
-
396,927
-
-

㈜롯데닷컴
806,471
-
-
352,490
8,094
330

롯데건설㈜
6,185,913
3,642,366
570
245
2,707,781
133,031

롯데칠성음료㈜
1,106,137
-
-
-
-
54,124

㈜코리아세븐
3,412,899
-
-
-
-
-

㈜마이비
4,269,204
-
-
-
4,059
-

롯데푸드㈜
586,241
-
-
-
-
12,017

롯데첨단소재㈜
443,652
370,645
7,931
-
-
20,420

롯데손해보험㈜
509,647
-
936
-
-
-

롯데글로벌로지스㈜
892,727
-
-
3,490
-
129

롯데물산㈜
334,463
42,000
-
-
-
-

㈜롯데지알에스(구, ㈜롯데리아)
2,416,489
-
-
-
-
-

㈜대홍기획
303,352
38,230
-
1,487
-
80

기타
11,142,837
252,988
-
93,386
295,090
292,910

소 계
70,899,099
18,831,468
12,621,754
10,719,666
3,682,445
66,164,426

합 계
78,868,299
19,749,986
12,718,525
12,309,114
4,268,864
68,009,001

② 전기말

(단위:천원)

구 분
회사명
채권 등
채무 등

매출채권
미청구공사
기타채권
매입채무
초과청구공사
기타채무

최상위지배기업
롯데지주㈜
2,098,545
40,179
-
-
-
-

지배기업
롯데아이티테크㈜
15,857
-
1,304
-
-
-

종속기업
현대정보기술㈜
88,706
-
9,578
3,230,090
-
1,415,579

낙천신식기술북경유한공사
546,287
678,443
80,764
39,104
-
-

낙천신식기술심양유한공사
-
107,902
-
-
-
-

LDCC VIETNAM
844,391
29,905
9,643
-
-
-

PT LDCC INDONESIA
4,161,447
-
-
-
79,208
25,069

LOTTE - HPT HIGH TECH. VIETNAM COMPANY LIMITED
755,631
88,437
-
6,830
-
90,445

소 계
6,396,462
904,687
99,985
3,276,024
79,208
1,531,093

대규모기업집단계열회사
㈜호텔롯데
9,630,272
960,698
1,435,990
-
13,205
18,033

롯데쇼핑㈜
15,210,557
10,750,798
621,806
188,478
53,333
48,580,320

롯데카드㈜
12,799,639
1
544
11,395,643
804,934
693,556

롯데제과㈜
3,675,257
962,944
-
-
-
481,637

롯데하이마트㈜
9,423,374
-
-
-
68,725
23,265

롯데케미칼㈜
769,641
4,107,543
192
-
-
-

롯데멤버스㈜
2,811,136
206,927
-
3,298
-
325,000

롯데렌탈㈜
3,241,833
387,895
-
2,386
-
8,344

㈜우리홈쇼핑
2,615,725
-
-
-
-
-

㈜롯데닷컴
1,265,463
1,675
-
2,310
8,298
22,924

롯데건설㈜
4,201,160
2,695,741
290
5,164
817,760
115,076

롯데칠성음료㈜
2,990,116
37,870
-
-
50,590
77,955

㈜코리아세븐
3,199,125
-
-
-
-
-

㈜마이비
3,234,144
29,727
20,000
-
-
1,320

롯데푸드㈜
1,872,235
28,558
-
-
-
19,067

롯데첨단소재㈜
818,017
882
-
-
136,795
17,314

롯데손해보험㈜
1,202,498
-
1,872
-
-
-

롯데글로벌로지스㈜
1,187,235
-
-
11,872
-
126

롯데물산㈜
428,241
86,881
-
-
8,972
-

㈜롯데지알에스(구, ㈜롯데리아)
1,013,758
110,000
-
-
-
-

㈜대홍기획
1,067,974
-
-
-
-
47,156

기타
8,024,426
-
17,191
12,586
336,428
611,863

소 계
90,681,826
20,368,140
2,097,885
11,621,737
2,299,040
51,042,956

합 계
99,192,690
21,313,006
2,199,174
14,897,761
2,378,248
52,574,049

(4) 당분기 중 특수관계자와의 자금거래 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

특수관계자명
계정과목
기초
대여
회수
환율변동효과
기말(*)

종속기업

LDCC VIETNAM
장기대여금
1,285,680
-
-
(5,880)
1,279,800

(*) 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무 내역에는 포함되어 있지 않습니다.

(5) 당분기말 현재 당사가 특수관계자를 위하여 제공하고 있는 담보 및 지급보증의 내역은 다음과 같으며, 특수관계자로부터 제공받고 있는 담보 및 지급보증은 없습니다.

(단위:천원, CNY)

회사명

보증처

지급보증금액

보증기간

비 고

현대정보기술(주)
한국아이비엠
1,764,140
2016.3.31~2021.3.31
이행보증계약

낙천신식기술북경유한공사
(주)신한은행
CNY 3,000,000
2017.6.7~2018.6.7
외화지급이행보증

(6) 당분기말 현재 특수관계자채권에 대한 대손충당금은 1,546,965천원이며, 당기 중 인식한 대손상각비는 12,256천원입니다.

(7) 당분기 중 주요 경영진에 대한 보상의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기

단기급여
462,458

퇴직급여
44,288

합 계
506,746

30. 위험관리

(1) 자본위험관리당사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다.

당사는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있습니다. 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있으며 총부채 및 총자본은 재무제표의 금액을 기준으로 계산합니다.

당분기말과 전기말 현재 당사의 부채비율은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기말
전기말

부채(A)
230,998,767
241,198,060

자본(B)
228,817,942
221,692,733

부채비율(A/B)
100.95%
108.80%

(2) 금융위험관리

당사는 금융상품과 관련하여 시장위험(외환위험, 이자율위험, 가격위험), 신용위험, 유동성위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 당사의 위험관리는 당사의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 당사가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다.

1) 환위험
당분기말과 전기말 현재 당사가 보유하고 있는 외화표시 화폐성자산과
화폐성부채는다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기말
전기말

자산
부채
자산
부채

USD
6,668,202
107,845
6,601,310
92,815

CNY
191,172
-
224,985
-

VND
929,371
-
851,062
-

합 계
7,788,745
107,845
7,677,357
92,815

당분기말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 원화의 환율 10% 변동시 세전손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기말
전기말

10% 상승시
10% 하락시
10% 상승시
10% 하락시

USD
656,036
(656,036)
650,850
(650,850)

CNY
19,117
(19,117)
22,499
(22,499)

VND
92,937
(92,937)
85,106
(85,106)

합 계
768,090
(768,090)
758,455
(758,455)

2) 이자율위험당분기말 현재 이자율 위험에 노출된 항목은 차입금(장부금액: 40,000,000천원)이며, 이자율이 1% 증가 및 감소할 경우 연간 세전손익은 각각 400,000천원 감소 및 증가합니다.

3) 신용위험

당사는 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고 있으며, 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있습니다. 또한 주기적으로 거래처의 신용도를 재평가하여 신용거래한도를 재검토하고 담보수준을 재조정하고 있으며, 회수가 지연되는 금융자산에 대하여 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다.

당사는 매출채권및기타채권과 관련하여 지급보증증서, 예적금 등의 동산 및 부동산을 담보로 수취하고 있으며, 주기적으로 거래처의 신용도를 재평가하여 신용거래한도를 재검토하고 담보수준을 재조정하고 있습니다. 한편, 당사의 매출에 대한 평균신용공여기간은 6개월입니다.

① 신용위험에 대한 노출정도
금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대 노출정도를 표시하고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 신용위험에 대한 노출정도는 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
당분기말
전기말

현금및현금성자산(*)
80,527,106
59,619,193

매출채권및기타채권(유동)
94,122,289
109,361,174

매도가능금융자산
-
492,044

당기손익-공정가치 금융자산(비유동)
525,453
-

기타금융자산(유동)
12,484,412
10,990,025

기타금융자산(비유동)
1,903,534
3,342,342

지급보증
2,273,180
2,402,102

합 계
191,835,974
186,206,880

(*) 금융회사에 예치하지 않고 당사가 보유하고 있는 현금은 신용위험에 노출되어 있지 않으므로 신용위험에 대한 노출금액에서 제외하였습니다.

② 매출채권및기타채권의 연체 및 손상에 대한 신용위험 노출회사는 매출채권및기타채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용합니다. 기대신용손실을 측정하기 위해 매출채권및기타채권을 신용위험 특성과 연체일을 기준으로 구분하였습니다.

(단위:천원)

구 분
정상채권(6개월이내)
6개월 초과채권
1년 초과채권
계

매출채권및기타채권

기대 손실률

0.1%
21.2%
100.0%

총 장부금액

93,885,265
478,344
1,858,955
96,222,564

손실충당금

139,882
101,438
1,858,955
2,100,275

당분기 중 매출채권및기타채권에 대한 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기

기초 대손충당금
2,581,185

당기 중 당기손익으로 인식된 대손충당금의 증가
123,999

회수가 불가능하여 당기중 제각된 금액
(604,909)

당분기말 손실충당금
2,100,275

③ 기타금융자산의 연체 및 손상에 대한 신용위험 노출당분기말과 전기말 현재 금융자산의 연체 및 손상여부에 따른 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기말

연체 및 손상되지않은 금융자산
연체되었으나손상되지 않은 금융자산
손상된 금융자산
합 계

기타금융자산(유동)
12,484,412
-
-
12,484,412

기타금융자산(비유동)
1,903,534
-
-
1,903,534

합 계
14,387,946
-
-
14,387,946

(단위:천원)

구 분
전기말

연체 및 손상되지않은 금융자산
연체되었으나손상되지 않은 금융자산
손상된 금융자산
합 계

기타금융자산(유동)
10,990,025
-
-
10,990,025

기타금융자산(비유동)
3,342,342
-
-
3,342,342

합 계
14,332,367
-
-
14,332,367

4) 유동성위험당사는 충분한 적립금과 차입한도를 유지하고 예측현금흐름과 실제현금흐름을 계속하여 관찰하고 금융자산과 부채의 만기구조를 대응시키면서 유동성위험을 관리하고 있습니다. 당사의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다.

당분기말 현재 비파생금융부채의 잔존계약만기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
장부금액
계약상 현금흐름
3개월 이내
3개월~1년
1년 초과

차입금
40,000,000
40,460,921
306,159
40,154,762
-

매입채무및기타채무
156,858,895
156,858,895
156,858,895
-
-

기타금융부채(유동)
6,055,996
6,055,996
5,865,021
190,975
-

기타금융부채(비유동)
409,900
409,900
-
-
409,900

지급보증
-
2,273,180
2,273,180
-
-

합 계
203,324,791
206,058,892
165,303,255
40,345,737
409,900

상기 만기분석은 할인하지 않은 현금흐름을 기초로 당사가 지급하여야 하는 가장 빠른 만기일에 근거하여 작성되었으며, 원금 및 이자의 현금흐름을 포함하고 있습니다.계약상 만기는 당사가 지급을 요구받을 수 있는 가장 빠른 날에 근거한 것입니다.

31. 수주계약 등

(1) 당분기 중 진행중인 총계약잔액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

당기

기초잔액

증감액(*1)

공사수익인식

기말잔액

공사계약
3,940,009
2,474,288
(3,078,224)
3,336,073

시스템구축
20,466,387
33,125,679
(15,199,439)
38,392,627

컨설팅
4,021,672
812,534
(3,123,949)
1,710,257

합 계

28,428,068
36,412,501
(21,401,612)
43,438,957

(*) 신규계약액, 계약변동액 및 외화환산에 따른 변동액입니다.

(2) 당분기 중 진행중인 계약과 관련 된 공사손익, 계약자산 및 계약부채 등의 내역은다음과 같습니다.

(단위:천원)

당분기

누적발생원가
누적손익
진행청구액
계약자산
계약부채(*)

공사계약
26,973,180
4,170,738
(29,197,173)
2,383,011
(436,266)

시스템구축
55,549,157
8,937,944
(53,625,386)
14,352,543
(3,490,828)

컨설팅
7,619,978
1,363,504
(5,613,441)
3,396,012
(25,971)

합 계

90,142,315
14,472,186
(88,436,000)
20,131,566
(3,953,065)

(*) 수주계약과 관련하여 진행되지 않은 계약부채 381,220천원이 제외되어있습니다.

(3) 당분기 중 총계약수익 및 추정총계약원가 변동으로 인하여 영업부문별 당기와 미래기간의 손익에 영향을 미치는 금액과 영업부문별 공사손실충당부채내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

영업부문
추정총계약수익변동
추정총계약원가변동
당기손익에미치는영향
미래손익에미치는영향
공사손실충당부채

공사계약
(391,986)
(190,545)
(201,073)
(368)
4,771

시스템구축
1,938,974
2,813,395
(928,906)
54,485
282,823

컨설팅
31,112
(833,540)
881,521
(16,869)
17,895

합 계
1,578,100
1,789,310
(248,458)
37,248
305,489

한편, 당분기손익에 미치는 영향은 계약 개시 후 당분기말까지 발생한 상황에 근거하여 추정한 총계약원가와 당분기말 현재 총계약수익의 추정치에 근거하여 산정한 것이며, 총계약원가와 총계약수익 추정치는 미래 기간에 변동될 수 있습니다.(4) 당분기 공사손실충당부채, 총계약수익, 총계약원가의 변동은 회계추정의 변경에 기인합니다.

32. 보고기간후 사건당사의 지배기업인 롯데아이티테크㈜는 2018년 2월 27일 임시주주총회의 결의에 따라 2018년 4월 1일을 합병기일로 롯데지주㈜에 흡수합병되었습니다.

6. 기타 재무에 관한 사항

가. 재무제표 재작성 등 유의사항

(1) 재무제표 재작성

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.
(2) 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도에 관한 사항

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.

(3) 자산유동화와 관련한 자산매각의 회계처리 및 우발채무 등에 관한 사항

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.
(4) 기타 재무제표 이용에 유의하여야 할 사항

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.
나. 대손충당금 설정현황(연결재무제표 기준)(1) 계정과목별 대손충당금 설정내역

(단위 : 천원)

구분

계정과목

채권금액

대손충당금

대손충당금설정률

제 2 기 1분기(2018년 1분기)

매출채권
95,962,267
587,886
0.55%

미수금
11,597,437

제 1기(2017년)

매출채권
130,768,452
798,228
0.61%

미수금
1,154,619

(2) 대손충당금 변동현황

(단위:천원)

구 분
제 2 기 1분기(2018년 1분기)

기초
798,228

대손상각비
394,567

제각
(604,909)

당분기말
587,886

(3) 대손충당금 설정기준
당사는 개별적으로 손상징후가 식별가능한 채권은 개별법으로 적절한 대손설정율을 계상하며, 개별적으로 중요하지 않고 유사한 성격별로 분류되는 집합채권은 과거 대손경험율을 고려한 연령분석을 적용하여 대손충당금을 설정하고 있습니다. 손상된 채권에 대한 충당금 설정액은 포괄손익계산서상 판매비와관리비에 포함되어 있습니다.(4) 매출채권 잔액현황

(단위:천원)

구 분
정상채권(6개월이내)
6개월 초과채권
1년 초과채권
계

매출채권및기타채권

기대 손실률

0.2%
71.3%
100.0%

총 장부금액

107,008,190
478,513
73,000
107,559,704

손실충당금

173,798
341,087
73,000
587,886

다. 재고자산 현황 등(연결재무제표 기준)

(단위: 천원)

계정과목
2018년 1분기(제 2 기 1분기)
2017년(제 1 기)
비고

재고자산
13,456,355
16,665,143
-

총자산대비 재고자산 구성비율(%)
2.41%
2.86%
-

재고자산회전율(회수)
45.28
38.49
-

주1) 총자산대비 재고자산 구성비율(%) : [재고자산합계÷기말자산총계×100]주2) 재고자산회전율 : [연환산 매출원가÷{(기초재고+기말재고)÷2}]

라. 수주계약 현황

당사는 1분기에 디지털 채널 통합 구축, SAP Single Metric, Oracle ULA, 환경에너지 통합서비스 구축, e-커머스 차세대 플랫폼 컨설팅, 데이터센터 전력증설 인프라, 주차관제 및 통합보안설비, 차세대 인사시스템 구축, 공시지원 시스템 구축, 점포 앱리뉴얼 구축, 이상거래탐지시스템 구축, 모바일 세일즈툴 재구축, 개인정보반출 차단라이선스 증설 등 753억을 수주하였습니다. 당사가 당해연도에 수주한 50억이상 주요 프로젝트의 현황은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

프로젝트명
수주일자
납기
수주금액
기납품액
수주잔고

A사 차세대 ERP시스템 개발
2018.03.05
2019.05.31
14,588
1,355
13,233

B사 차세대 ERP시스템 구축
2018.02.01
2019.01.15
8,372
2,306
6,067

C사 차세대 택배시스템 구축
2018.03.19
2019.08.18
6,999
587
6,412

※ 영업상 일부분 구체적인 회사명칭은 생략하였습니다.
마. 공정가치평가 내역

(1) 분류 및 측정당사 및 당사의 연결자회사는 금융자산을 당기손익인식금융자산, 매도가능금융자산, 대여금및수취채권, 만기보유금융자산의 범주로 구분하고 있으며 금융자산의 정형화된 매매거래는 매매일에 인식합니다.금융자산은 최초 인식시점에 공정가치로 측정하며, 거래원가는 당기손익인식금융자산을 제외한 금융자산은 공정가치에 가산하고 당기손익인식금융자산의 경우에는 당기비용으로 처리됩니다. 최초 인식 이후 매도가능금융자산과 당기손익인식금융자산은 후속적으로 공정가치로 측정되고, 대여금및수취채권과 만기보유금융자산은 유효이자율법을 적용하여 상각후원가로 측정됩니다.

당기손익인식금융자산의 공정가치 변동은 당기손익으로 인식되고, 매도가능금융자산의 공정가치변동은 기타포괄손익에 계상되어 이를 처분하거나 손상을 인식하는 때자본에서 당기손익으로 재분류됩니다.

(2) 손상

당사는 금융자산 또는 금융자산 집합의 손상 발생에 대한 객관적인 증거가 있는지를 매 보고기간말에 평가하고, 그 결과 손상됐다는 객관적인 증거가 있으며 손상사건이 신뢰성 있게 추정할 수 있는 금융자산의 추정 미래현금흐름에 영향을 미친 경우에는 손상차손을 인식하고 있습니다.

대여금및수취채권의 손상은 대손충당금 계정으로 차감표시되며, 그 외의 금융자산은장부금액에서 직접 차감됩니다. 연결회사는 금융자산을 더 이상 회수하지 못할 것으로 판단되는 때에 해당 금융자산을 제각하고 있습니다.

당사의 금융자산이 손상됐다는 객관적인 증거에는 금융자산의 발행자나 지급의무자의 유의적인 재무적 어려움, 이자지급이나 원금상환이 3개월 이상 연체 등이 포함됩니다. 또한, 매도가능지분상품의 공정가치가 원가로부터 유의적 또는 지속적으로 하락하는 경우 손상의 객관적인 증거에 해당되는 것으로 판단됩니다.(3) 제거당사가 금융자산을 양도한 경우라도 채무자의 채무불이행시의 소구권 등으로 양도한금융자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 연결회사가 보유하는 경우에는 이를 제거하지 않고 그 양도자산 전체를 계속하여 인식하되, 수취한 대가를 금융부채로인식합니다.

(4) 금융상품의 상계

금융자산과 부채는 인식한 자산과 부채에 대해 법적으로 집행가능한 상계권리를 현재 보유하고 있고, 순액으로 결제하거나 자산을 실현하는 동시에 부채를 결제할 의도를 가지고 있을 때 상계하여 재무상태표에 순액으로 표시합니다. 법적으로 집행가능한 상계권리는 미래사건에 좌우되지 않으며, 정상적인 사업과정의 경우와 채무불이행의 경우 및 지급불능이나 파산의 경우에도 집행가능한 것을 의미합니다.

(5) 공정가치

(단위:천원)

금융자산 범주
내 역
당분기말
전기말

장부금액
공정가치
장부금액
공정가치

상각후원가로 측정하는 금융자산
유동자산:

현금및현금성자산
88,656,535
88,656,535
76,081,741
76,081,741

매출채권및기타채권(*1)
106,971,818
106,971,818
131,124,843
131,124,843

기타금융자산(*1)
12,683,380
12,683,380
11,198,719
11,198,719

비유동자산:

기타금융자산(*1)
785,832
785,832
2,242,543
2,242,543

소 계
209,097,565
209,097,565
220,647,846
220,647,846

매도가능금융자산
시장성 있는 지분증권(*2)
-
-
1,555
1,555

시장성 없는 지분증권(*3)
-
-
4,840,164
4,840,164

출자금 등(*4)
-
-
728,839
728,839

소 계
-
-
5,570,558
5,570,558

기타포괄손익-공정가치 금융자산
시장성 있는 지분증권(*2)
1,570
1,570
-
-

시장성 없는 지분증권(*3)
1,465,745
1,465,745
-
-

소 계
1,467,315
1,467,315
-
-

당기손익-공정가치 금융자산
출자금 등(*3)
4,136,668
4,136,668
-
-

금융자산 합계
214,701,548
214,701,548
226,218,404
226,218,404

(*1) 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 판단하였습니다.(*2) 보고기간 종료일 현재 활성거래시장에서 거래되는 시장가격으로 공정가치를 측정하였습니다.(*3) 활성거래시장이 존재하지 않는 비상장지분증권에 대하여 외부평가기관의 평가등을 받은 공정가치를 장부금액으로 계상하였습니다.(*4) 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없거나 공정가치와 취득원가의 차이가 중요하지 않아 취득원가를 공정가치로 간주하였습니다.

바. 채무증권 등 발행실적

(1) 채무증권 등 발행실적

(단위: 백만원)

증권종류
발행방법
발행일
권면총액
연이자율(%)
만기일
2018연도 1분기
2017연도 말

-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-

(2) 기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 :
-
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과30일이하
30일초과90일이하
90일초과180일이하
180일초과1년이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년 초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-
-

(3) 전자단기사채 미상환 잔액

(기준일 :
-
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과30일이하
30일초과90일이하
90일초과180일이하
180일초과1년이하
합 계
발행 한도
잔여 한도

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

(4) 회사채 미상환 잔액

(기준일 :
-
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년초과4년이하
4년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

(5) 신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 :
-
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과15년이하
15년초과20년이하
20년초과30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

(6) 조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 :
-
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년초과4년이하
4년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과20년이하
20년초과30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사. 기타 재무제표 이용에 유의할 사항해당사항 없습니다.

Ⅳ. 감사인의 감사의견 등

가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견

사업연도
감사인
감사의견
감사보고서 특기사항

제2기 1분기(당기)
삼일회계법인
해당사항없음
해당사항 없음

제1기(전기)
삼일회계법인
적정
해당사항 없음

나. 감사용역 체결현황

사업연도
감사인
내 용
보수
총소요시간

제2기 1분기(당기)
삼일회계법인
연간 재무제표 검토연간 연결재무제표 검토연간 재무제표 감사연간 연결재무제표 감사
290
-

제1기(전기)
삼일회계법인
연간 재무제표 검토연간 연결재무제표 검토연간 재무제표 감사연간 연결재무제표 감사
250
1,577

다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황

(단위 : 백만원)

사업연도
계약체결일
용역내용
용역수행기간
용역보수
비고

제2기 1분기(당기)
2018.04
세무자문용역
2018.04~2018.04
5
-

제1기(전기)
-
-
-
-

라. 회계감사인의 변경당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.
2. 내부통제에 관한 사항감사인은 제1기 당사의 내부회계관리제도 운영실태를 평가한 결과, 중요성의 관점에서 중요한 취약점이 발견되지 아니하였습니다.

Ⅴ. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항

1. 이사회에 관한 사항

가. 이사회의 구성에 관한 사항(1) 이사회 구성 현황 당사의 이사회는 이사로 구성되고 법령 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회로부터 위임받은 사항, 회사 경영의 기본방침 및 업무집행에 관한 주요사항을 심의ㆍ의결하며 이사 및 경영진의 직무집행을 감독하고 있습니다.

증권신고서 제출일 현재 당사의 이사회는 총 7명의 이사(사내이사 3명, 기타비상무이사 1명, 사외이사 3명) 구성되어 있으며, 이사회 내 감사위원회, 내부거래위원회의 2개 전문위원회를 설치 운영하고 있습니다.
(2) 이사회 운영규정의 주요내용

조 항

상세내용

의장

제5조(의장)① 이사회의 의장은 대표이사로 한다.

② 대표이사가 사고로 인하여 의장의 직무를 행할 수 없을 때에는 이사인 부사장, 전무이사, 상무이사, 이사의 순으로 그 직무를 대행한다.

소집권자

제7조(소집권자)① 이사회는 대표이사가 소집한다. 그러나 대표이사가 사고로 인하여 직무를 행할 수 없을 때에는 제5조 제2항에 ② 각 이사는 대표이사에게 의안과 그 사유를 밝히어 이사회 소집을 청구할 수 있다. 대표이사가 정당한 사유없이 이사회 소집을 하지 아니하는 경우에는 이사회 소집을 청구한 이사 또는 감사가 이사회를 소집할 수 있다.정한 순으로 그 직무를 대행한다.

결의방법

제9조(결의방법)① 이사회의 결의는 이사 과반수의 출석과 출석이사 과반수로 한다. 다만, 상법 제397조의2(회사기회유용금지) 및 제398조(자기거래금지)에 해당하는 사안에 대한 이사회 결의는 이사 3분의 2 이상의 수로 한다.

② 이사회는 이사의 전부 또는 일부가 직접 회의에 출석하지 아니하고 모든 이사가 음성을 동시에 송?수신하는 원격통신수단에 의하여 결의에 참가하는 것을 허용할 수 있으며, 이 경우 당해 이사는 이사회에 직접 출석한 것으로 본다.

③ 이사회의 결의에 관하여 특별한 이해관계가 있는 이사는 의결권을 행사하지 못한다.

④ 제3항의 규정에 의하여 의결권을 행사할 수 없는 이사의 수는 출석한 이사의 수에 산입하지 아니한다.

부의사항

제10조(부의사항) ① 이사회에 부의할 사항은 다음과 같다.

1. 주주총회에 관한 사항

2. 경영에 관한 사항

(1) 대표이사의 선임 및 해임

(2) 이사회 내 위원회의 설치, 운영 및 폐지

(3) 이사회 내 위원회 위원의 선임 및 해임

(4) 이사회 내 위원회의 결의사항에 대한 재결의

(5) 지배인의 선임 및 해임

(6) 중요한 사규, 사칙의 규정 및 개폐

(7) 간이합병, 간이분할합병, 소규모합병 및 소규모분할합병의 결정

(8) 흡수합병 또는 신설합병의 보고

3. 재무에 관한 사항

(1) 신주의 발행

(2) 사채의 발행 또는 대표이사에게 사채발행의 위임

(3) 전환사채의 발행

(4) 신주인수권부사채의 발행

(5) 자기주식의 취득 및 처분

(6) 자기주식의 소각

4. 이사 등에 관한 사항

(1) 이사 등과 회사간 거래의 승인

(1)-2 이사의 회사기회 이용에 대한 승인

(2) 자기 또는 제3자의 계산으로 회사의 영업부류에 속한 거래를 하거나

동종영업을 목적으로 하는 다른 회사의 무한책임사원이나 이사의 겸임

5. 기 타

(1) 주식매수선택권 부여의 취소

(2) 명의개서대리인의 지정

(3) 기타 법령 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회에서 위임받은 사항 및

대표이사가 필요하다고 인정하는 사항

② 이사회에 보고할 사항은 다음과 같다.

1. 이사회 내 위원회에 위임한 사항의 처리결과

2. 이사가 법령 또는 정관에 위반한 행위를 하거나 그 행위를 할 염려가

있다고 감사가 인정한 사항

3. 임원의 승진, 미등기임원의 선임, 해임 및 상담역의 위촉, 해촉 등 인사

사항(등기이사의 선임 및 해임 제외)

4. 기타 경영상 중요한 업무집행에 관한 사항

나. 이사회의 주요활동내역

(1) 이사회의 주요활동내역

회 차

개최일자

의 안 내 용

가결여부

1

17.11.02

창립사항 보고 및 공고의 件

- 주요내용 : 롯데아이티테크㈜의 주주총회에서 사업 부문을 물적분할하여 롯데정보통신㈜ 설립에 대한 승인 및 물적 분할 절차 완료 후, 창립총회이 보고에 갈음하여 이사회의 결의와 공고로서 갈음에 대한 승인

대표이사 선임의 件

- 주요내용 : 대표이사 마용득 선임에 대한 승인

대표이사 위임사항 승인의 件

- 주요내용 : 대표이사 위임사항에 대한 승인

이사겸임 승인의 件

- 주요내용 : 대표이사(사내이사) 마용득

사내이사 노준형

현대정보기술㈜ 대표이사(사내이사) 겸임

이사 개별보수 결정의 件

- 주요내용 : 이사 개별보수에 대한 결정

이사회 규정 제정의 件

- 주요내용 : 이사회 규정 제정사항에 대한 승인

임원 보수 규정 제정의 件

- 주요내용 : 임원보수의 구체화 및 명확화를 위한

감사위원회 규정 제정의 件

- 주요내용 : 회사의 투명한 경영과 주주의 권익 보호를 위한 감사위원회 규정 제정에 대한 승인

내부거래위원회 설치 및 위원장(위원) 선임의 件

- 주요내용 : 내부위원회 설치 및 위원장 및 위원 선임, 내부거래위원회 규정 제정에 대한 승인

내부회계관리규정 제정의 件

- 주요내용 : IPO 추진에 따른 내부회계관리규정

제정에 대한 승인

한국거래소 유가증권 상장(IPO) 추진 결의의 件

- 주요내용 : 한국거래소 유가증권 상장(IPO) 추진 및 세부 추진사항은 대표이사에게 위임에 대한 승인

증권 명의개서 대리인 선임의 件

- 주요내용 : 명의개서대리인 선임에 대한 승인

브랜드 사용 및 계약 체결 승인의 件

- 주요내용 : 그룹 내 4개사의 분할합병 등과 관련하여 브랜드사용계약 체결에 대한 승인

경영자문 및 경영지원 용역계약서 체결 승인의 件

- 주요내용 : 롯데지주와 경영자문 미 경영지원 용역 체결에 대한 승인

가결

2

18.01.10

'18년도 1분기 상품용역거래 예정액 승인의 件

- 주요내용 : '18년 1/4분기 계열사 간 상품용역거래액 변경에 대한 승인

'18년도 임원 인사 보고의 件

- 주요내용 : '18년 정기 인사 방향 보고

가결

3

18.01.31

내부회계관리제도 운영실태 보고의 件

- 주요내용 : 내부회계관리자의 내부회계관리제도 운영 보고

재무제표 및 영업보고서 승인의 件

- 주요내용 : 제1기 재무제표 및 영업보고서에 대한 승인

운영자금 차입 승인의 件

- 주요내용 : 운용자금 확보를 위한 차입 승인

가결

4

18.02.23

내부회계관리제도 운영실태 평가 보고의 件

- 주요내용 : 감사의 내부회계관리제도 감사 결과 보고

제1기 정기주주총회 개최의 件

- 주요내용 : 제1기 결산에 관한 정기주주총회의 개최 승인

가결

5

18.03.15

대표이사 선임의 件

- 주요내용 : 대표이사 마용득 선임에 대한 승인

대표이사 위임사항 승인의 件

- 주요내용 : 대표이사 위임사항에 대한 승인

이사 개별보수 결정의 件

- 주요내용 : 이사 개별보수에 대한 결정

감사위원 선임의 件

- 주요내용 : 감사위원 박영석, 임종인, 이성규 선임

내부거래위원 선임의 件

- 주요내용 : 내부거래위원 임종인, 박영석, 노준형 선임

2분기 상품용역거래액 승인의 件

- 주요내용 : '18년 2/4분기 계열사 간 상품용역거래 예정액 승인

통합 Back-Office 플랫폼 매각 승인의 件

- 주요내용 : 플랫폼 매각 계약 체결 승인

가결

6

18.5.17

1분기 실적 보고의 件

- 주요내용 : '18년 1분기 실적에 대한 보고유가증권시장 상장을 위한 신주발행 승인의 件- 주요내용 : 유가증권시장 상장을 위한 신주발행 에 대한 승인

가결

7

18.6.20
유가증권시장 상장을 위한 신주발행 승인의 件- 주요내용 : 유가증권시장 상장을 위한 신주발행 에 대한 승인
가결

(2) 이사회에서의 사외이사의 주요활동내역

회차

개최일자

사외이사 참석인원

비 고

1

17.11.02

3(3)

임종인 찬성박영석 찬성이성규 찬성

2

18.01.10

3(3)

임종인 찬성박영석 찬성이성규 찬성

3

18.01.31

2(3)

임종인 찬성박영석 찬성이성규 불참

4

18.02.23

3(3)

임종인 찬성박영석 찬성이성규 찬성

5

18.03.15

3(3)

임종인 찬성박영석 찬성이성규 찬성

6
18.05.17
3(3)

임종인 찬성박영석 찬성이성규 찬성

7
18.06.20

2
(3)

임종인 찬성박영석 찬성이성규 불참

다. 이사회 내의 위원회(1) 내부거래위원회

구성

성명

설치목적 및 권한사항

비고

사내이사 1명사외이사 2명

위원장: 임종인(사외)위 원: 박영석(사외) 노준형(사내)

설치목적

내부거래에 대한 회사의 내부통제 및 주주 등의 외부 통제를 강화하고 부당지원 행위에 대한 감독의 효율성을 높이기 위하여 일정한 규모 이상의 대규모 내부거래에 대해 심의하는 역할을 수행

-

권한사항

(1) 위원회는 회사와 회사의 독점규제 및 공정거래에 관한 법률 및 그 시행령에 의한 특수관계인(다만, 경영을 지배하려고 공동의목적을 가지고 기업결합에 참여한 자는 제외)을 상대방으로 하거나, 특수관계인을 위하여 하는 거래를 심사 및 승인할 권한을 가진다.

(2) 위원회는 위원회의 운영성과 및 내부거래위원회규정의 내용을 매년 검토하여, 필요한 경우본 규정의 개정을 이사회에 건의한다.

(3) 위원회는 기타 법령 또는 정관에 정하여진 사항과 이사회가 위임한 사항을 처리한다.

(2) 이사회 내 위원회 활동내역

위원회명

개최일자

의안내용

가결여부

사외이사 성명

임종인

(출석률:100%)

박영석

(출석률:100%)

찬반여부

내부거래

위원회

2018.01.10

제1호 의안 1분기 상품용역거래 예정액 승인의 건

가결

찬

찬

내부거래

위원회

2018.03.15

제1호 의안 2분기 상품용역거래 예정액 승인의 건

가결

찬

찬

내부거래

위원회

2018.03.15

제1호 의안 내부거래위원장 선출의 건

가결

찬

찬

라. 이사의 독립성

(1) 이사회 구성원의 독립성이사는 주주총회에서 선임하며, 주주총회에서 선임할 이사 후보자는 이사회(사내이사, 기타비상무이사 및 사외이사)가 선정하여 주주총회에 제출할 의안으로 확정하고 있습니다.
당사는 이사회가 객관적으로 회사의 업무집행을 감독할 수 있도록 이사회 구성원의 독립성 을 보장하고 있으며, 현행 이사회의 구성 및 최대주주와의 관계 등은 다음과 같습니다.

성 명
활동분야(담당업무)
추천인
이사로서의 활동분야
당해법인과의 최근 3년간 거래내역
최대주주등의 관계

마용득
現 롯데정보통신(주) 대표이사
이사회
대표이사
-
-

추광식

現 롯데지주(주) 재무1팀장
이사회
기타비상무이사
-
-

노준형

現 롯데정보통신(주) 전략경영본부장
이사회
사내이사, 내부거래위원
-
-

오광우

現 롯데정보통신(주) 플랫폼사업본부장
이사회
사내이사
-
-

박영석

現 한국금융학회 회장
이사회
사외이사, 내부거래위원, 감사위원
-
-

임종인

現 금융보안원 금융보안자문위원장
이사회
사외이사, 내부거래위원장, 감사위원
-
-

이성규

前 경찰공제회 이사장
이사회
사외이사, 감사위원
-
-

※ 이사회 구성현황은 신고서 제출일 현재 기준임

(2) 사외이사의 전문성회사 내 지원조직은 사외이사가 이사회 및 이사회 내 위원회에서 전문적인 직무수행이 가능하도록 보조하고 있습니다. 이사회 및 위원회 개최 전에 해당 안건 내용을 충분히 검토할 수 있도록 사전에 자료를 제공하고 필요시 별도의 설명회를 개최하고 있으며, 기타 사내 주요현안에 대해서도 수시로 정보를 제공하고 있습니다. (3) 사외이사후보추천위원회 설치 및 구성 현황당사는 증권신고서 제출일 현재 사외이사후보추천위원회가 설치되어 있지 않습니다.

2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부

성 명
주요 경력
비 고

박 영 석

서울대학교 경영대학 경영학과 졸업

금융위원회 금융시장발전 심의위원회 위원

現 서강대학교 경영학과 교수

사외이사

임 종 인

고려대학교 대수학 (암호학) 졸업

前 대통령 직속 개인정보보호위원회 위원

現 고려대학교 정보보호대학원 교수

사외이사

이 성 규

동국대학교 경찰행정학과 졸업

前 서울지방경찰청장

前 경찰공제회 이사장

사외이사

나. 감사위원회 위원의 독립성감사위원회 위원은 전원 주주총회의 결의로 선임한 이사회 임원으로 구성하고 있으며, 경영층이 채택한 내부통제 정책 및 제도의 적정성과 효과성에 대하여 독립적이고 객관적인 평가를 수행하고 있습니다. 감사위원회의 감사업무 수행은 회계감사를 위해 재무제표 등 회계관련 서류 및 회계법인의 감사절차와 감사결과를 검토하고, 신뢰할 수 있는 회계정보의 작성 및 공시를 위하여 설치한 내부회계 관리제도의 운영실태를 내부회계관리자로부터 보고받고 이를 검토합니다. 또한 수시감사 및 정기감사를 통해 재무제표 등과 기업 제반 현황에 대한 감사를 실시힙니다.
다. 감사위원회의 활동

회 차

구성원

개최일자

의 안 내 용

가결여부

비 고

1

박영석, 임종인, 김경엽

17.11.02

감사위원회 위원장 선출의 件

- 주요내용 : 박영석 위원을 감사위원장으로 선임

외부감사인 지정 신청의 件

- 주요내용 : IPO 추진을 위한 외부감사인 지정을 신청

가결

-

2

박영석, 임종인, 김경엽

18.01.31

내부회계관리제도 운영실태 보고의 件

- 주요내용 : 내부회계관리자의 내부회계관리제도 운영 보고

가결

-

3

박영석, 임종인, 김경엽

18.02.23

내부회계관리제도 운영실태 평가보고의 件

- 주요내용 : 외감법 제2조의2에 의거 내부회계관리제도

운영실태 평가보고

감사보고서 작성 및 제출의 件

- 주요내용 : 상법 제447조의4에 의거 감사보고서 작성 및 제출

주주총회 제출 의안에 대한 진술의 件

- 주요내용 : 상법 제413조에 의거 주주총회 제출

의안에 대한 진술

가결

-

4

박영석, 임종인, 이성규

18.03.15

감사위원회 위원장 선출의 件

- 주요내용 : 박영석 위원을 감사위원장으로 선임

가결

-

3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항

가. 집중투표제의 채택여부

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.
나. 서면투표제 또는 전자투표제의 채택여부당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.
다. 소수주주권의 행사여부당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.

라. 경영권 경쟁당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.

Ⅵ. 주주에 관한 사항

1. 최대주주 및 그 특수관계인의 주식소유 현황

가. 최대주주 및 그 특수관계인의 주식소유 현황

(기준일 : 증권신고서 제출일 현재)
(단위: 주, %)

성명
관계
주식의종류
소유주식수 및 지분율
비고

기초(2018.01.01)
증권신고서 제출일 현재

주식수
지분율
주식수
지분율

롯데지주㈜
본인
보통주
10,000,000
100.0%
10,000,000
100.0%
-

합계
보통주
10,000,000
100.0%
10,000,000
100.0%
-

※ 최대주주(롯데지주㈜)에 대한 개요

(1) 등기임원 현황

(기준일 :
2018년 03월 31일)

(단위 : 주)

성명
성별
출생년월
직위
등기임원여부
상근여부
담당업무
주요경력
소유주식수
재직기간
임기만료일

의결권있는 주식
의결권없는 주식

신동빈
남
1955년 02월
대표이사
등기임원
상근
대표이사
컬럼비아 경영대학원 MBA현 롯데지주㈜ 대표이사현 롯데그룹 회장현 롯데쇼핑㈜ 이사
7,746,897
23,085
2017.10.12 ~ 현재
2020.03.31

황각규
남
1955년 04월
대표이사
등기임원
상근
대표이사
서울대학교 화학공학현 롯데지주㈜ 대표이사전 롯데그룹 경영혁신실 실장
74
-
2017.10.12 ~ 현재
2020.03.31

이봉철
남
1958년 05월
사내이사
등기임원
상근
재무 총괄
부산대 경영학현 롯데지주㈜ 사내이사전 롯데그룹 경영혁신실 부사장
-
-
2017.10.12 ~ 현재
2020.03.31

이윤호
남
1948년 01월
사외이사
등기임원
비상근
감사위원회위원 겸임
현 연세대학교 법인 감사전 지식경제부 장관전 외교통상부 경제통상대사전 주러시아 대사
-
-
2017.10.12 ~ 현재
2020.03.31

곽수근
남
1953년 08월
사외이사
등기임원
비상근
감사위원회위원 겸임
현 서울대 경영학 교수현 국제회계기준재단 이사전 서울대학교 경영대학장전 한국회계학회 부회장전 금융감독자문위원장
-
-
2017.10.12 ~ 현재
2020.03.31

권오곤
남
1959년 09월
사외이사
등기임원
비상근
감사위원회위원 겸임
현 김앤장 국제법 연구소장현 대법원 형사사법발전위원회 위원장전 대구고등법원 부장판사전 구유고슬라비아 국제사법재판소 부소장
-
-
2017.10.12 ~ 현재
2020.03.31

김병도
남
1958년 08월
사외이사
등기임원
비상근
투명경영위원회 위원 겸임
현 서울대 경영학 교수현 기획재정부 세제발전심의위원전 한화생명 사외이사전 서울대 경영대학장
-
-
2017.10.12 ~ 현재
2020.03.31

(2) 최대주주의 재무현황

당사 최대주주인 롯데지주(주)의 최근 재무현황(연결재무제표기준)입니다.

(단위: 백만원)

구 분
제52기 1분기
제51기

2018년 3월말
2017년 12월말

[유동자산]
13,090,115
13,361,718

현금및현금성자산
1,133,500
1,041,574

매출채권및기타채권
985,934
978,695

기타금융자산
10,415,733
10,794,346

재고자산
249,596
248,131

당기법인세자산
10,944
12,866

기타비금융자산
261,631
254,384

매각예정자산
32,778
31,721

[비유동자산]
8,562,059
8,535,340

관계기업및공동기업투자
3,724,013
3,803,948

기타금융자산
1,337,133
1,262,960

유형자산
1,465,176
1,471,871

무형자산
1,691,316
1,664,737

투자부동산
199,252
200,208

이연법인세자산
76,627
62,863

기타비금융자산
68,542
68,754

자산총계
21,652,174
21,897,058

[유동부채]
7,522,671
7,507,641

[비유동부채]
6,695,244
6,899,584

부채총계
14,217,915
14,407,225

[자본금]
14,934
14,934

[자본잉여금]
6,056,777
7,056,777

[자본조정]
-1,403,449
-1,409,311

[기타포괄손익누계액]
-41,945
-23,632

[이익잉여금]
1,476,227
475,997

[비지배지분]
1,331,715
1,375,068

자본총계
7,434,259
7,489,833

2018년 1월~3월
2017년 10월~12월

매출
2,190,921
2,376,042

영업이익
75,698
10,218

법인세비용차감전순이익
86,507
534,546

당기순이익
60,100
495,281

지배기업 소유주지분
62,997
468,815

비지배지분
-2,897
26,466

총포괄이익
90,260
334,889

지배기업 소유주지분
87,236
313,997

비지배지분
3,024
20,893

보통주 기본주당이익(원)
1,038
7,625

우선주 기본주당이익(원)
1,040
7,627

보통주 희석주당이익(원)
1,038
7,624

우선주 희석주당이익(원)
1,040
7,626

연결에 포함된 회사 수
92
92

※ 롯데지주(주)는 2017년 4월 26일자 이사회에서 투자부문과 사업부문을 인적분할하고 투자부문은 인적분할된 롯데쇼핑 주식회사, 롯데칠성음료 주식회사 및 롯데푸드 주식회사에서 영위하는 투자부문과 합병하는 것을 결의하였으며, 2017년 8월 29일자 주주총회에서 해당 결의안을 승인한 후, 2017년 10월 1일을 분할합병기일로 하여 롯데쇼핑주식회사, 롯데칠성음료 주식회사 및 롯데푸드 주식회사의 투자부문을 흡수합병하였습니다. 한편, 동 분할합병의 법적 취득자는 롯데지주(주) 투자부문(구, 롯데제과 주식회사 투자부문)이나, 회계상 취득자는 인적분할신설회사인 롯데쇼핑 주식회사의 투자부문으로 식별하는 역합병에 해당함에 따라
롯데지주(주)
의 제51기 사업연도는 2017년 10월 1일부터 기산되며, 제50기 사업연도에 대한 재무제표는 비교표시하지 아니합니다.

(3) 최대주주의 주요주주

(기준일 :
2018년 03월 31일
)
(단위 : 주, %)

성 명
관 계
주식의종류
소유주식수 및 지분율
비고

기 초
기 말

주식수
지분율
주식수
지분율

신동빈
최대주주
보통주
7,746,897
10.5
7,746,897
10.5
-

신동빈
최대주주
우선주
23,085
2.3
23,085
2.3
-

신동주
특수관계인
보통주
171,673
0.2
171,673
0.2
-

신동주
특수관계인
우선주
0
0.0
0
0.0
-

신격호
특수관계인
보통주
2,176,830
3.0
2,176,830
3.0
-

신격호
특수관계인
우선주
139,847
14.2
139,847
14.2
-

(재)롯데장학재단
특수관계인
보통주
2,913,988
4.0
2,913,988
4.0
-

(재)롯데장학재단
특수관계인
우선주
50,516
5.1
50,516
5.1
-

롯데삼동복지재단
특수관계인
보통주
54,807
0.1
54,807
0.1
-

LOTTE CO.,LTD
특수관계인
보통주
2,613,965
3.5
0
0.0
-

(주)롯데홀딩스
특수관계인
보통주
0
0.0
2,613,965
3.5
-

L제2투자회사
특수관계인
보통주
106,151
0.1
106,151
0.1
-

(주)호텔롯데
특수관계인
보통주
4,808,717
6.5
4,808,717
6.5
-

(주)호텔롯데
특수관계인
우선주
47,735
4.8
47,735
4.8
-

롯데케미칼(주)
특수관계인
보통주
23,864
0.0
23,864
0.0
-

롯데아이티테크(주)
특수관계인
보통주
1,734,654
2.4
1,734,654
2.4
-

롯데알미늄(주)
특수관계인
보통주
4,726,242
6.4
4,726,242
6.4
-

롯데알미늄(주)
특수관계인
우선주
38,854
3.9
38,854
3.9
-

(주)부산롯데호텔
특수관계인
보통주
389,590
0.5
389,590
0.5
-

한국후지필름(주)
특수관계인
보통주
2,832,097
3.8
2,832,097
3.8
-

(주)대홍기획
특수관계인
보통주
817,585
1.1
817,585
1.1
-

신영자
특수관계인
보통주
1,195,007
1.6
1,195,007
1.6
-

신영자
특수관계인
우선주
14,814
1.5
14,814
1.5
-

신유미
특수관계인
보통주
42,254
0.1
42,254
0.1
-

이원준
특수관계인
보통주
700
0.0
700
0.0
-

강희태
특수관계인
보통주
0
0.0
0
0.0
-

박차석
특수관계인
보통주
685
0.0
685
0.0
-

장선윤
특수관계인
보통주
801
0.0
801
0.0
-

장정안
특수관계인
보통주
77,037
0.1
77,037
0.1
-

최성현
특수관계인
보통주
262
0.0
262
0.0
-

최성원
특수관계인
보통주
367
0.0
367
0.0
-

김순봉
특수관계인
보통주
35
0.0
35
0.0
-

신정근
특수관계인
보통주
1,056
0.0
1,056
0.0
-

신복남
특수관계인
보통주
214
0.0
214
0.0
-

조현욱
특수관계인
보통주
51
0.0
51
0.0
-

조현욱
특수관계인
우선주
11
0.0
11
0.0
-

신영우
특수관계인
보통주
33
0.0
33
0.0
-

박희청
특수관계인
보통주
320
0.0
320
0.0
-

OGO YAYOI
특수관계인
보통주
1,792
0.0
1,792
0.0
-

황각규
특수관계인
보통주
74
0.0
74
0.0
-

(재)롯데문화재단
특수관계인
우선주
11,728
1.2
11,728
1.2
-

한일랑
특수관계인
보통주
1,250
0.0
1,250
0.0
-

조용완
특수관계인
보통주
5
0.0
5
0.0
-

조용완
특수관계인
우선주
3
0.0
3
0.0
-

계
보통주
32,439,003
44.0
32,439,003
44.0
-

우선주
326,593
33.0
326,593
33.0
-

※ 출처: 롯데지주 주식회사 2018년 분기보고서 (2018.03)

【최대주주 관련 사항】당사의 최대주주는 공시 대상기간 2017년 10월 1일에 롯데알미늄 주식회사(15.3%)에서 신동빈氏(10.5%)로 변경되었습니다. 주요 경력은 다음과 같습니다.

성명
학 력
경 력
비고

신동빈
아오야마가쿠인대 경제학(학)콜럼비아대학원 MBA
롯데지주(주) 대표이사롯데제과(주) 대표이사롯데케미칼(주) 대표이사(주)호텔롯데 대표이사롯데쇼핑(주) 사내이사롯데칠성(주) 사내이사롯데건설(주) 사내이사캐논코리아비지니스솔루션(주) 사내이사에프알엘코리아 기타비상무이사
-

(4) 최대주주의 사업현황당사의 최대주주인 롯데지주(주)는 1979년 10월 25일에 설립된 비공개법인입니다. 보고서 작성 기준일 현재 영위하고 있는 주요 사업은 가공식품 도매업 입니다. 당사의 최대주주인 롯데지주(주)는 2017년 10월 1일을 분할기일로 하여 제과사업을 영위하는 롯데제과(주)를 분할하여 신설하였으며, 롯데지주(주)로 사명을 변경하였습니다. 또한 2017년 10월 1일을 분할합병기일로 하여 계열회사인 롯데쇼핑(주), 롯데칠성음료(주), 롯데푸드(주)의 분할된 투자사업부문을 합병하여 지주회사체제로 전환하였습니다. 롯데지주(주)는 2017년 11월 10일 공정거래위원회에 지주회사 전환신청을 하였으며, 2018년 3월 8일 결과통지를 받았습니다.
롯데지주(주)
의 수입원은 자회사 등으로부터 받는 배당수익, 롯데 브랜드의 권리를 소유하며 사용자로부터 수취하는 상표권 사용수익, 소유건물의 임대를 통한 임대수익 등이 있습니다.
롯데지주(주)
의 주요 자회사들이 영위하는 주요사업으로는 백화점업(롯데쇼핑), 신용카드 및 할부금융업(롯데카드), 음료제조업(롯데칠성), 가공식품 도매업(롯데지알에스)이 있습니다. 자회사인 롯데쇼핑(주)은 1970년 7월 2일 백화점 경영을 목적으로 설립되었으며 당기말 현재 총 58개의 종속회사가 있습니다.
롯데쇼핑(주)과

롯데쇼핑(주)
의 종속기업은 수익을 창출하는 재화와 용역의 성격, 시장 및 판매방법의 특징, 사업부문 구분의 계속성 등을 고려하여 경영의 다각화 실태를 적절히 반영할 수 있도록 백화점 사업부문, 할인점 사업부문, 전자제품전문점사업부문, 기타 사업부문으로 세분하였습니다.자회사인 롯데카드의 주요 사업은 카드사업부문과 할부금융사업부문으로 분류할 수 있습니다. 카드사업부문에서는 신용카드를 발행, 관리하고 신용카드 이용과 관련된 대금을 결제하며 신용카드 가맹점의 모집 및 관리하는 업무를 하고 있습니다. 할부금융사업부문에서는 고객이 물품 구매에 필요한 자금을 융통하여 주는 할부금융 및 일반고객/기업고객을 대상으로 신용 또는 담보를 기초로 하여 자금을 대여해 주는 일반대출 업무 등을 영위하고 있습니다.자회사인 롯데칠성음료는 탄산음료 및 주스 등의 음료 제품 및 소주, 맥주 등의 주류 제품을 보유한 종합음료회사 입니다.
롯데칠성음료
의 제품은 대형할인매장 및 편의점 뿐만아니라 소매점등을 통해 소비자들에게 판매되며 대리점 채널을 통해서도 운영되고 있습니다.자회사인 롯데지알에스는 가공식품 도매업 회사로서 햄버거사업부문, 커피사업부문,도넛사업부문, 아이스크림 사업부문, 레스토랑 사업부문으로 구분되어 있습니다.2. 최대주주 변동현황

(기준일 :
2018년 04월 02일
)
(단위 : 주, %)

주주명
동일인과의관계
변동내역
취득/처분

변동일
주식의종류(보통주/우선주)
변동 전
증감
변동 후

주식수
지분율(A)
주식수
지분율(B=C-A)
주식수
지분율(C)
금액
단가

롯데아이티테크(주)
계열회사
'18.4.2
보통주
10,000,000
100.00
△10,000,000
△100.00
-
-
-
-

롯데지주(주)
계열회사
'18.4.2
보통주
-
-
10,000,000
100.00
10,000,000
100.00
-
-

동일인 및 동일인관련자 소계(A)
-
보통주
10,000,000
100.00

10,000,000
100.00

우선주

합 계
10,000,000
100.00

10,000,000
100.00

동일인측이 아닌 최다출자자 소계(B)
-
보통주

우선주

합 계

기타 소계(C)
-
보통주

우선주

합 계

전체 합계(A+B+C)
-
보통주
10,000,000
100.00

10,000,000
100.00

※ 당사의 최대주주는 2018년 4월 기준으로 롯데지주(주)-롯데아이티테크(주)간 흡수합병을 통해 변경되었으며, 변경후, 주식수 및 지분율은 변동되지 않았습니다. 관련 사항은 2018.04.06자 '
최대주주등의주식보유변동
' 공시를 참고하시기 바랍니다.

3. 주식의 분포
가. 5%이상 주주와 우리사주조합 등의 주식소유현황

(기준일 : 증권신고서 제출일 현재)
(단위: 주, %)

구분
주주명
소유주식수
지분율
비고

5% 이상 주주
롯데지주㈜
10,000,000
100.0%
-

우리사주조합
-
-
-

나. 소액주주현황

(기준일 : 증권신고서 제출일 현재)
(단위 : 주, %)

구 분
주주
보유주식
비 고

주주수
비율
주식수
비율

소액주주
-
-
-
-
-

4. 주식사무

신주인수권의 내용

제 10 조 (신주인수권)

① 본 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유하는 주식수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다.

② 제1항의 규정에 불구하고 다음 각 호의 경우에는 주주 외의 자에게 신주를 배정할 수 있다.

주주우선공모의 방식으로 신주를 발행하는 경우

발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제 165조의 6에 의하여 이사회의 결의로 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우

자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의7의 규정에 따라 발행하는 주식총수의 100분의 20 범위 내에서 우리사주조합원에게 신주를 우선 배정하는 경우

상법 제 542조의3에 의하여 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우

발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 주식예탁증서 (DR) 발행에 따라 신주를 발행하는 경우

발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 회사가 경영상 필요로 외국인투자촉진법에 의한 외국인투자를 위하여 신주를 발행하는 경우

발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 위급한 자금의 조달을 위하여 국내외 금융기관에게 신주를 발행하는 경우

발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 신기술의 도입, 재무구조 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우

발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 주권을 증권시장에 상장하기 위하여 신주를 모집하거나 모집을 위하여 인수인에게 인수하게 하는 경우

우리사주조합원에게 신주를 배정하는 경우

③제2항에 따라 주주외의 자에게 신주를 배정하는 경우 상법 제416조제1호, 제2호, 제2호의2, 제3호 및 제4호에서 정하는 사항을 그 납입기일의 2주 전까지 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다.

④제2항 각 호 중 어느 하나의 규정에 의해 신주를 발행할 경우 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다.

⑤주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에서 단주가 발생하는 경우에 그 처리방법은 이사회의 결의로 정한다.

결산일
12월 31일
정기주주총회
3월 중

주주명부폐쇄시기

1월 1일부터 ~ 1월 31일까지

주권의 종류

일주권, 오주권, 일십주권, 오십주권, 일백주권, 오백주권, 일천주권, 일만주권 (8종)

명의개서대리인
KB국민은행

주주의 특전
해당사항 없음
공고게재
홈페이지(www.ldcc.co.kr)또는 한국경제신문 / 매일경제신문

5. 주가 및 주식거래실적 증권신고서 제출일 현재 당사의 주권은 한국거래소 또는 해외의 조직화된 시장에 상장되지 않았으므로 해당사항이 없습니다.

Ⅶ. 임원 및 직원 등에 관한 사항

1. 임원 및 직원의 현황

가. 임원 현황

(기준일 : 증권신고서 제출일 현재)
(단위 : 주)

성명
성별
출생년월
직위
등기임원여부
상근여부
담당업무
주요경력
소유주식수
재직기간
임기만료일

의결권있는 주식
의결권없는 주식

마용득

남

1959.07

대표이사
등기임원
상근

경영총괄

고려대학교 경영대학원 석사

롯데정보통신(주) 경영지원부문장(09-12)

롯데정보통신(주) SM본부장(12-14)

롯데정보통신(주) 대표이사(14-현재)

-
-
1998.01.01~
2020.03.15

추광식

남

1967.01

기타비상무이사
등기임원
상근
기타비상무이사

영남대 경영학과 졸업

롯데물산(주) 감사(17-현재)

롯데지주(주) 재무1팀장(17-현재)

-
-
2018.03.15~
2019.03.15

노준형

남

1968.06

사내이사
등기임원
상근

전략경영본부

중앙대학교 경영대학원 석사

롯데정보통신(주) 경영지원부문(12-16)

롯데정보통신(주) 전략기획부문장(16-17)

롯데정보통신(주) 전략경영본부장(17-현재)

-
-
2002.06.01~
2019.03.15

오광우

남

1967.12

사내이사
등기임원
상근

플랫폼

사업본부

홍익대학교 전자공학과 졸업

롯데정보통신(주) 유통/서비스부문장(15-16)

롯데정보통신(주) SM본부장(16-17)

롯데정보통신(주) 플랫폼사업본부장(17-현재)

-
-
1998.01.01~
2020.03.15

박영석

남

1960.10

사외이사
등기임원
비상근

사외이사

서울대학교 경영학과 졸업(85)

서강대학교 경영학부 학장(13-15)

한국증권학회 회장(16-현재)

한국금융학회 회장(17-현재)

-
-
2016.03.19~
2020.03.15

임종인

남

1956.12

사외이사
등기임원
비상근

사외이사

고려대학교 암호학 박사(86)

고려대학교 정보보호대학원 원장(06-15)

대통령비서실 안보특별보좌관(15-16)

금융보안원 금융보안자문위원장(15-현재)

-
-
2016.03.19~
2020.03.15

이성규

남

1955.10

사외이사
등기임원
비상근

사외이사

동국대학교 경찰행정학과 졸업

서울지방경찰청장(10-11)

경찰공제회 이사장(12-14)

-
-
2016.03.19~
2020.03.15

유재택

남

1961.03

상무
미등기임원
상근

SM본부

인하대학교 전산공학과 졸업

롯데정보통신(주) 정보기술연구소장(11-14)

롯데정보통신(주) 유통/서비스 부문장(14-15)

롯데정보통신(주) 솔루션부문장 (15-17)

롯데정보통신(주) SM본부장(17-현재)

-
-
2011.07.01~
-

김현수

남

1969.06

상무
미등기임원
상근

B2TF부문

Swinburne대학교 컴퓨터공학과 졸업

롯데정보통신(주) 온라인사업부문장(15-16)

롯데정보통신(주) B2TF부문장(16-현재)

-
-
2001.05.16~
-

성정훈

남

1970.03

상무
미등기임원
상근

클라우드

대전대학교 통계학과 졸업

롯데정보통신(주) 금융/제조부문장(16-16)

롯데정보통신(주) 클라우드부문장(16-현재)

-
-
1998.01.01~
-

허성일

남

1965.03

상무
미등기임원
상근

스마트융합부문

경희대 경영학 석사

롯데정보통신(주) 스마트컨버전스부문장(16-17)

롯데정보통신(주) 스마트융합부문장(17-현재)

-
-
2003.04.15~
-

윤여삼

남

1967.06

상무
미등기임원
상근

솔루션부문

서강대 컴퓨터공학 석사

롯데정보통신(주) 솔루션부문장(17-현재)

-
-
1997.10.16~
-

고두영

남

1969.12

상무
미등기임원
상근
경영지원부문

경기대 전자계산학과 졸업

롯데정보통신(주) 유통/호텔부문장(17-18)롯데정보통신(주) 경영지원부문장(18-현재)

-
-
2014.08.01~
-

오영식

남

1968.12

상무
미등기임원
상근

IoT부문

성균관대 법학과 졸업

롯데정보통신(주) IoT부문장(17-현재)

-
-
2015.07.01~
-

남환우

남

1966.10

상무
미등기임원
상근

정보기술연구소

부산대 컴퓨터공학과 졸업

롯데정보통신(주) 정보기술연구소 부문장(16-현재)

-
-
1998.01.01~
-

이종호

남

1965.08

상무
미등기임원
상근

AI

서울대 인지과학 박사

롯데정보통신(주) 정보기술연구소 AI담당(17-현재)

-
-
2017.08.21~
-

김성환

남

1969.08

상무
미등기임원
상근

화학/식품부문

아주대 컴퓨터공학과 졸업

롯데정보통신(주) 화학/식품부문장(18-현재)

-
-
1998.01.01~
-

박종표

남

1971.03

상무
미등기임원
상근

융합보안부문

숭실대 수학과 졸업

롯데정보통신(주) 융합보안부문장(18-현재)

-
-
1998.01.01~
-

윤영선

여

1974.02

상무
미등기임원
상근
AI

서울대 수학과 졸업

Yale University 수학과 석/박사롯데정보통신(주) 정보기술연구소 AI담당(18-현재)

-
-
2018.05.01~
-

나. 등기임원 계열회사 주요 겸직 현황

겸 직 자
겸 직 회 사

성 명
직 위
회사명
직 위

마용득

대표이사

(주)큐브리펀드
사내이사

추광식
사내이사
롯데물산(주)롯데엑셀러레이터(주)(주)롯데아사히주류
감사감사감사

노준형
사내이사
롯데엑셀러레이터(주)(주)큐브리펀드
기타비상무이사사내이사

다. 직원의 현황

(기준일 : 2018년 3월 31일)
(단위 : 명, 천원)

구분
성별
직원수
평 균근속연수
연간급여총액
1인 평균급여액
비고

기간의 정함이 없는 근로자
기간제 근로자
합계

전체
(단시간근로자)
전체
(단시간근로자)

-
남
1,559
-
20
-
1,579
8.4
25,079,987
16,098

여
518
-
16
-
534
5.0
6,040,857
11,810

2,077
-
36
-
2,113
7.6
31,120,844
15,038

2. 임원의 보수 등

<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>

가. 주주총회 승인금액

(단위 : 백만원)

구 분
인원수
주주총회 승인금액
비고

등기임원
7
8,000
무보수임원 1명 포함

나. 보수지급금액

(단위 : 백만원)

구 분
인원수
보수총액
1인당 평균보수액
비고

등기이사
4
369
123
무보수임원 1명 포함

사외이사
3
39
13
-

감사위원회 위원
-
-
-
-

계
7
408
136
-

※ 2018년 1분기 기준임.<이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>※ 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황은 금번 증권신고서에서 작성하지 않습니다.

Ⅷ. 계열회사 등에 관한 사항

1. 계열회사의 현황- 기업집단의 명칭 : 롯데(1) 국내당사는 롯데 기업집단에 속해 있으며, 2018년 3월 31일 현재, 국내 계열사는 상장사 10개사, 비상장사 84개사로 상세 현황은 아래와 같습니다

[상장사] : 10개사

명 칭
법인등록번호

롯데지주㈜
1101110076300

롯데제과㈜
1101116536481

롯데푸드㈜
1101110033722

롯데칠성음료㈜
1101110003684

롯데케미칼㈜
1101110193196

롯데쇼핑㈜
1101110000086

롯데하이마트㈜
1101110532633

롯데손해보험㈜
1101110014459

현대정보기술㈜
1101110628078

롯데정밀화학㈜
1812110000013

[비상장사] : 84개사

명 칭
법인등록번호

㈜그린카

1101114236520

㈜대홍기획

1101110249981

㈜디시네마오브코리아

1101113837501

㈜롯데닷컴

1101111843972

롯데지알에스㈜

1101110262850

㈜롯데아사히주류

1101110530033

㈜롯데자이언츠

1101110317556

㈜모비쟆미디어

1101114519992

㈜바이더웨이

1101110708383

㈜백학음료

1349110029305

㈜부산롯데호텔

1801110053461

㈜씨텍

1101110589171

㈜에스디제이

1101115850593

㈜에스앤에스인터내셔날

1101114402379

㈜에치유아이

1501110115621

㈜엔씨에프

1101112730962

㈜엔젤위드

1314110292939

㈜엠허브

1101111619729

㈜우리홈쇼핑

1101112248957

㈜충북소주

1501110082218

㈜케이피켐텍

2301110100443

㈜코리아세븐

1101110899976

㈜호텔롯데

1101110145410

데크항공㈜

2101110061897

동교청기와피에프브이㈜

1101115290814

롯데건설㈜

1101110014764

롯데글로벌로지스㈜

1101110578231

롯데김해개발㈜

1955110125398

롯데네슬레코리아㈜

1101110548052

롯데디에프글로벌㈜

1101112042820

롯데디에프리테일㈜

1101110205339

롯데렌탈㈜

1101113326588

롯데로지스틱스㈜

1101110040446

롯데면세점제주㈜

2201110130616

롯데물산㈜

1101110320707

롯데미쓰이화학㈜

2062110042966

롯데베르살리스엘라스토머스㈜

2062110050365

롯데상사㈜

1101110159099

롯데송도쇼핑타운㈜

1201110562985

롯데쇼핑타운대구㈜

1701110568404

롯데수원역쇼핑타운㈜

2811110092342

롯데시네마㈜

1101116429529

롯데알미늄㈜

1101110003121

롯데엠시시㈜

1614110016995

롯데역사㈜

1101110505903

롯데오토케어㈜

1101115082922

롯데울산개발㈜

2301110254240

롯데인천개발㈜

1201110639594

롯데인천타운㈜

1201110709298

롯데자산개발㈜

1101112394263

롯데아이티테크㈜

1101111358343

롯데제이티비㈜

1101113685710

롯데첨단소재㈜

2062110057775

롯데코스코쉬핑로지스㈜

1801110684282

롯데타운동탄㈜

1348110349565

롯데피에스넷㈜

1101113573767

마곡지구피에프브이㈜

1101115472818

삼박엘에프티㈜

1615110034466

스위트위드㈜

1313110163108

씨에스유통㈜

1101111178840

씨에이치음료㈜

1346110040480

에프알엘코리아㈜

1101113133298

엠제이에이와인㈜

1101113942582

은평피에프브이㈜

1101115511864

제이지산업㈜

1101114807975

캐논코리아비즈니스솔루션㈜

1301110007666

한국에스티엘㈜

1101114676792

한국후지필름㈜

1101110042715

한덕화학㈜

1101111144388

㈜마이비

1801110335570

㈜이비카드

1311110241776

㈜한페이시스

2001110292858

경기스마트카드㈜

1311110141140

롯데멤버스㈜

1101115605790

롯데액셀러레이터㈜

1101115964112

롯데오토리스㈜

1341110213433

롯데카드㈜

1101110641434

롯데캐피탈㈜

1101111217416

부산하나로카드㈜

1801110433275

인천스마트카드㈜

1101114220789

롯데정보통신㈜

1101116557114

내포그린에너지㈜

1649110020901

산청음료㈜

1948110004183

롯데미래전략연구소㈜

1101116609402

(2) 해외

출자회사명
피출자회사명
지분율

Chocolaterie Guylian N.V
Aimee BVBA
99.0%

Rakhat JSC
Almaty Sweets LLC
100.0%

Burger King Japan Holdings Co.,Ltd.
Burger King Japan Co., Ltd.
100.0%

롯데지알에스㈜
Burger King Japan Holdings Co.,Ltd.
100.0%

롯데글로벌로지스㈜
CHANGWAN CONTAINER SERVICE LIMITED
70.0%

Lotte Chemical Titan International Limited
Chemical Brothers Limited
100.0%

Chocolaterie Guylian N.V
Chocolaterie Guylian Deutschland GmbH
100.0%

Lotte Confectionery Holdings (Europe) B.V.
Chocolaterie Guylian N.V
100.0%

LOTTE GLOBAL LOGISTICS (UK) HOLDINGS CO., LTD.
CONTAINER DEPOT UND REPARATUR HAMBURG GMBH
100.0%

롯데쇼핑㈜
Coralis S.A.
45.0%

Coralis S.A.
Coralis Vietnam Co.,Ltd.
100.0%

㈜대홍기획
DAEHONG COMMUNICATIONS VIETNAM CO., LTD.
95.0%

Chocolaterie Guylian N.V
Guylian Asia Ltd
99.9%

Chocolaterie Guylian N.V
Guylian Iberia, LDA
99.3%

Chocolaterie Guylian N.V
Guylian UK Ltd
100.0%

Chocolaterie Guylian N.V
Guylian USA, Inc
100.0%

Lotte Holdings Hong Kong Limited
Hai Thanh-Kotobuki Joint Venture Co.
70.0%

롯데제과㈜
HAVMOR ICE CREAM LIMITED
99.99%

롯데쇼핑㈜
Hemisphere Film Investors II, LLC
100.0%

Hemisphere Film Investors II, LLC
Hemisphere Film Investors LLC
50.0%

Lotte Shopping Holdings (Hong Kong) Co., Limited
Hong Fung Ltd.
100.0%

㈜호텔롯데
Hotel & Resort Joetsumyoko Co., Ltd.
100.0%

㈜호텔롯데
HOTEL LOTTE Holdings HK Limited
100.0%

현대정보기술㈜
Hyundai Information Technology Vietnam Corporation
100.0%

LOTTE GLOBAL LOGISTICS (AMERICA) HOLDINGS INC.
Hyundai Intermodal, INC
100.0%

HYUNDAI LOGISTICS (HK) HOLDINGS LIMITED
HYUNDAI LOGISTICS (CAMBODIA) CO.,LTD.
83.5%

롯데글로벌로지스㈜
HYUNDAI LOGISTICS (HK) HOLDINGS LIMITED
100.0%

LOTTE GLOBAL LOGISTICS (UK) CO., LTD.
HYUNDAI LOGISTICS (ITALY) SRL
100.0%

HYUNDAI LOGISTICS (HK) HOLDINGS LIMITED
HYUNDAI LOGISTICS INT'L (HK) LIMITED
100.0%

LOTTE SHOPPING HOLDINGS (SINGAPORE) PTE. LTD.
INTERNATIONAL BUSINESS CENTER COMPANY LIMITED
50.0%

Lotte Europe Holdings B.V.
JSC Lotte RUS
100.0%

롯데지알에스㈜
KKD Lotte Holdings
100.0%

롯데케미칼㈜
Kor-Uz Gas Chemical Investment Ltd.
49.0%

㈜롯데홀딩스
L＆S(Thailand) Co.,Ltd.
49.0%

LOTTE Chemical USA Corporation
LACC, LLC
90.0%

Lotte Food Holding Co.,Ltd.
LH Foods Co.,Ltd
50.0%

Lotte Shopping Holdings (Hong Kong) Co., Limited
LHSC Limited
56.1%

㈜롯데
Lotte (MALAYSIA) Sdn., Bhd.
100.0%

롯데첨단소재㈜
Lotte Advanced Materials (Thailand) Co., Ltd.
49.3%

롯데첨단소재㈜
Lotte Advanced Materials Dongguan Co., Ltd.
100.0%

롯데첨단소재㈜
LOTTE ADVANCED MATERIALS EUROPE GMBH
100.0%

롯데첨단소재㈜
Lotte Advanced Materials hungary LLC.
100.0%

롯데첨단소재㈜
Lotte Advanced Materials Japan Co., Ltd.
100.0%

LOTTE ADVANCED MATERIALS USA, INC.,
Lotte Advanced Materials Mexico S.A. de C.V.
100.0%

롯데첨단소재㈜
Lotte Advanced Materials Shanghai Co., Ltd.
100.0%

롯데첨단소재㈜
Lotte Advanced Materials Tianjin Co., Ltd.
100.0%

롯데첨단소재㈜
LOTTE ADVANCED MATERIALS USA, INC.,
100.0%

롯데첨단소재㈜
LOTTE ADVANCED MATERIALS VIETNAM COMPANY LIMITED
100.0%

롯데상사㈜
Lotte Agro Holdings B.V.
100.0%

Lotte Agro Holdings B.V.
Lotte Agro RUS LLC
99.0%

롯데자산개발㈜
LOTTE ASSET MANAGEMENT (HK) LIMITED
100.0%

롯데지주㈜
LOTTE BEVERAGE AMERICA CORP.
100.0%

롯데지주㈜
LOTTE Beverage Holdings (Singapore) Pte. Ltd.
100.0%

롯데케미칼㈜
Lotte Chemical Alabama Corporation
100.0%

LOTTE Chemical USA Corporation
LOTTE Chemical Louisiana, LLC
100.0%

롯데케미칼㈜
Lotte Chemical Pakistan Limited
75.0%

롯데케미칼㈜
LOTTE CHEMICAL POLAND SP. ZO.O
100.0%

Lotte Chemical Titan (M) Sdn. Bhd.
Lotte Chemical Singapore Pte. Ltd.
100.0%

LOTTE CHEMICAL TITAN HOLDING BERHAD
Lotte Chemical Titan (M) Sdn. Bhd.
100.0%

LOTTE CHEMICAL TITAN HOLDING BERHAD
Lotte Chemical Titan Capital (L) Limited
100.0%

LOTTE CHEMICAL TITAN HOLDING BERHAD
Lotte Chemical Titan Corporation SDN. BHD.
100.0%

롯데케미칼㈜
LOTTE CHEMICAL TITAN HOLDING BERHAD
74.9%

PT. Lotte Chemical Titan Tbk
Lotte Chemical Titan International Limited
100.0%

LOTTE CHEMICAL TITAN HOLDING BERHAD
Lotte Chemical Titan International Sdn. Bhd.
100.0%

LOTTE CHEMICAL TITAN HOLDING BERHAD
Lotte Chemical Titan Trading Sdn. Bhd.
100.0%

롯데케미칼㈜
Lotte Chemical UK Limited
100.0%

롯데케미칼㈜
LOTTE Chemical USA Corporation
60.0%

Lotte Shopping Holdings (Hong Kong) Co., Limited
Lotte Cinema Hong Kong Co., Limited
100.0%

롯데제과㈜
Lotte Confectionery (S.E.A.) Pte Ltd
100.0%

롯데지주㈜
Lotte Confectionery Holdings (Europe) B.V.
51.0%

㈜롯데
Lotte Confectionery Pilippinas Corp.
100.0%

Lotte Europe Holdings B.V.
Lotte Confectionery RUS
100.0%

롯데정보통신㈜
Lotte Data Communication Company Limited Vietnam
100.0%

㈜우리홈쇼핑
Lotte DatViet Homeshopping Co.,Ltd.
90.0%

㈜롯데홀딩스
Lotte Do Brasil Alimentos, Ltda.
99.0%

LOTTE DUTY FREE SINGAPORE PTE. LTD.
Lotte Duty Free (Thailand) Co., Ltd
49.0%

LOTTE HOTEL HOLDINGS USA CO., LTD.
Lotte Duty Free Guam, LLC
100.0%

HOTEL LOTTE Holdings HK Limited
Lotte Duty Free Hong Kong Ltd.
100.0%

LOTTE DUTY FREE SINGAPORE PTE. LTD.
Lotte Duty Free Japan Co., Ltd.
80.0%

LOTTE DUTY FREE SINGAPORE PTE. LTD.
Lotte Duty Free Kansai Co., Ltd.
100.0%

㈜호텔롯데
LOTTE DUTY FREE SINGAPORE PTE. LTD.
100.0%

롯데건설㈜
Lotte E&C Malaysia Sdn. Bhd.
100.0%

LOTTE SHOPPING HOLDINGS (SINGAPORE) PTE. LTD.
LOTTE E-COMMERCE VIETNAM CO., LTD
100.0%

롯데건설㈜
Lotte Engineering and Construction India Pvt. Ltd.
100.0%

롯데건설㈜
Lotte Engineering and Construction Vietnam Co., Ltd
100.0%

롯데건설㈜
Lotte Engineering Construction Mongolia LLC
100.0%

롯데쇼핑㈜
LOTTE ENTERTAINMENT VIETNAM COMPANY LIMITED
51.0%

㈜호텔롯데
Lotte Europe Holdings B.V.
37.9%

Lotte Europe Holdings B.V.
Lotte Europe Investment
100.0%

롯데정밀화학㈜
LOTTE Fine Chemical Europe GmbH
100.0%

롯데정밀화학㈜
LOTTE Fine Chemical Trading(Shanghai) Co., Ltd.
100.0%

롯데지주㈜
Lotte Food Holding Co.,Ltd.
100.0%

㈜롯데
Lotte Four Seas Ltd.
70.0%

롯데글로벌로지스㈜
LOTTE GLOBAL LOGISTICS (AMERICA) HOLDINGS INC.
100.0%

LOTTE GLOBAL LOGISTICS (UK) HOLDINGS CO., LTD.
LOTTE GLOBAL LOGISTICS (BRASIL) LTDA.
99.9%

LOTTE GLOBAL LOGISTICS (UK) HOLDINGS CO., LTD.
LOTTE Global Logistics (Germany) GmbH
100.0%

HYUNDAI LOGISTICS (HK) HOLDINGS LIMITED
LOTTE GLOBAL LOGISTICS (INDIA) PRIVATE LIMITED
100.0%

롯데글로벌로지스㈜
LOTTE GLOBAL LOGISTICS (MALAYSIA) SDN. BHD.
100.0%

LOTTE GLOBAL LOGISTICS (UK) HOLDINGS CO., LTD.
LOTTE GLOBAL LOGISTICS (NETHERLANDS) B.V.
100.0%

HYUNDAI LOGISTICS (HK) HOLDINGS LIMITED
LOTTE GLOBAL LOGISTICS (SINGAPORE) PTE. LTD.
100.0%

LOTTE GLOBAL LOGISTICS (UK) HOLDINGS CO., LTD.
LOTTE GLOBAL LOGISTICS (UK) CO., LTD.
100.0%

롯데글로벌로지스㈜
LOTTE GLOBAL LOGISTICS (UK) HOLDINGS CO., LTD.
100.0%

LOTTE GLOBAL LOGISTICS (AMERICA) HOLDINGS INC.
LOTTE GLOBAL LOGISTICS (USA) INC.
100.0%

Lotte Properties(Shenyang) Ltd.
Lotte Glory Properties(Shenyang) Ltd.
100.0%

Lotte Hotel & Retail Vietnam Pte. Ltd.
Lotte Holdings Hong Kong Limited
100.0%

㈜호텔롯데
Lotte Hotel & Retail Vietnam Pte. Ltd.
40.0%

LOTTE HOTEL HOLDINGS USA CO., LTD.
Lotte Hotel Guam LLC.
100.0%

㈜호텔롯데
LOTTE HOTEL HOLDINGS USA CO., LTD.
100.0%

LOTTE HOTEL HOLDINGS USA CO., LTD.
LOTTE HOTEL NEW YORK PALACE, LLC
100.0%

Lotte Europe Holdings B.V.
Lotte Hotel Saint Petersburg LLC
100.0%

LOTTE DUTY FREE SINGAPORE PTE. LTD.
LOTTE HOTEL VIETNAM COMPANY LIMITED
100.0%

롯데지주㈜
Lotte India Co., Ltd.
98.6%

롯데상사㈜
Lotte International America Corp.
100.0%

롯데상사㈜
LOTTE INTERNATIONAL OCEANIA PTY LTD.
100.0%

롯데지주㈜
Lotte Kolson(Private) Limited
96.5%

롯데자산개발㈜
Lotte Land (Singapore) Private Limited
100.0%

롯데지주㈜
LOTTE LIQUOR JAPAN CO.,LTD
100.0%

낙천(북경)물류유한공사
LOTTE Logistics (HongKong) Co., Limited
90.0%

PT. Lotte Logistics Indonesia
LOTTE LOGISTICS (MALAYSIA) SDN. BHD.
100.0%

롯데로지스틱스㈜
Lotte Logistics Kazakhstan Co. Ltd
100.0%

롯데로지스틱스㈜
LOTTE LOGISTICS PHILIPPINES INC.
100.0%

롯데로지스틱스㈜
Lotte Logistics Vietnam CO.,LTD
100.0%

LOTTE SHOPPING HOLDINGS (SINGAPORE) PTE. LTD.
Lotte Mart C&C India Private Limited
100.0%

Lotte Shopping Holdings (Hong Kong) Co., Limited
Lotte Mart China Co., Ltd.
100.0%

롯데카드㈜
LOTTE Members Vietnam Co., Ltd.
100.0%

LOTTE Beverage Holdings (Singapore) Pte. Ltd.
LOTTE MGS Beverage (Myanmar) Co., Ltd.
76.6%

㈜롯데
Lotte Netherlands Holdings B.V.
100.0%

Nugget Food Corporation
Lotte Philippines Co.,Inc.
49.0%

롯데쇼핑㈜
LOTTE PROPERTIES (CHENGDU) HK LIMITED
73.5%

롯데쇼핑㈜
LOTTE PROPERTIES (HANOI) SINGAPORE PTE. LTD.
80.0%

LOTTE PROPERTIES (HANOI) SINGAPORE PTE. LTD.
LOTTE PROPERTIES HANOI CO., LTD
100.0%

롯데쇼핑㈜
LOTTE PROPERTIES HCMC COMPANY LIMITED
40.0%

롯데자산개발㈜
Lotte Properties(Shenyang) Ltd.
37.2%

롯데렌탈㈜
LOTTE Rent-A-Car (Thailand) Co.,Ltd.
49.0%

Lotte Rental (Vietnam) Company Limited
Lotte Rent-A-Car Vina Company Limited
49.0%

롯데렌탈㈜
Lotte Rental (Vietnam) Company Limited
100.0%

Lotte Shopping Holdings (Hong Kong) Co., Limited
Lotte Shopping Business Management (Hong Kong) Limited
100.0%

롯데쇼핑㈜
Lotte Shopping Holdings (Hong Kong) Co., Limited
100.0%

롯데쇼핑㈜
LOTTE SHOPPING HOLDINGS (SINGAPORE) PTE. LTD.
100.0%

LOTTE SHOPPING HOLDINGS (SINGAPORE) PTE. LTD.
Lotte Shopping India Pvt.,Ltd
90.0%

LOTTE SHOPPING HOLDINGS (SINGAPORE) PTE. LTD.
Lotte Shopping Plaza Vietnam Co.,Ltd.
100.0%

Lotte Europe Holdings B.V.
Lotte Shopping RUS Ltd.
100.0%

㈜롯데홀딩스
Lotte Singapore pte. Ltd.
100.0%

롯데제과㈜
Lotte Taiwan Co.,Ltd.
50.0%

㈜롯데
Lotte U.S.A. INC.
100.0%

롯데케미칼㈜
LOTTE UBE SYNTHETIC RUBBER SDN. BHD.
40.0%

㈜롯데
Lotte Vietnam Co., Ltd.
60.5%

LOTTE SHOPPING HOLDINGS (SINGAPORE) PTE. LTD.
LOTTE VIETNAM SHOPPING JOINT STOCK COMPANY
99.99%

롯데상사㈜
Lotte Vina International Co., Ltd.
100.0%

롯데글로벌로지스㈜
LOTTE VINATRANS GLOBAL LOGISTICS (VIETNAM) CO., LTD
51.0%

Lotte Netherlands Holdings B.V.
Lotte Wedel sp.zo.o
100.0%

롯데쇼핑㈜
LotteCinema Vietnam Co., Ltd.
90.0%

현대정보기술㈜
LOTTE - HPT HIGH TECH. VIETNAM COMPANY LIMITED
100.0%

Lucky Pai Ltd.
Lucky Pai (Shanghai) Information Technology Co.,Ltd.
100.0%

Lucky Pai Ltd.
Lucky Pai (Shanghai) Network Technology Co.,Ltd.
100.0%

Lucky Pai Ltd.
Lucky Pai (Shanghai) Trading Co.,Ltd.
100.0%

LHSC Limited
Lucky Pai Ltd.
100.0%

Lucky Pai Ltd.
Lucky Pai(Shanghai) Commercial Co.,Ltd.
100.0%

롯데지주㈜
Pepsi-Cola Products Philippines, Inc.
41.2%

LOTTE DUTY FREE SINGAPORE PTE. LTD.
PHU KHANH DUTY FREE TRADING COMPANY LIMITED
60.0%

Lotte Wedel sp.zo.o
Pijalnie Czekolady Wedel Sp.zo.o.
100.0%

LOTTE CHEMICAL TITAN HOLDING BERHAD
PT LOTTE CHEMICAL INDONESIA
99.99%

Chemical Brothers Limited
PT LOTTE CHEMICAL TITAN NUSANTARA
99.9%

롯데지주㈜
PT LOTTE RND CENTER INDONESIA
33.3%

LOTTE SHOPPING HOLDINGS (SINGAPORE) PTE. LTD.
PT LOTTE SHOPPING AVENUE INDONESIA
99.0%

㈜대홍기획
PT. Daehong Communications Indonesia
99.0%

LOTTE SHOPPING HOLDINGS (SINGAPORE) PTE. LTD.
PT. INDO LOTTE MAKMUR
50.0%

롯데캐피탈㈜
PT. LOTTE CAPITAL INDONESIA
78.1%

Lotte Chemical Titan International Sdn. Bhd.
PT. Lotte Chemical Titan Tbk
90.4%

롯데쇼핑㈜
PT. LOTTE CINEMA INDONESIA
99.98%

롯데로지스틱스㈜
PT. Lotte Logistics Indonesia
99.0%

롯데카드㈜
PT. LOTTE Members Indonesia
99.0%

롯데알미늄㈜
PT. Lotte Packaging
99.4%

LOTTE SHOPPING HOLDINGS (SINGAPORE) PTE. LTD.
PT. Lotte Shopping Indonesia
80.0%

LOTTE DUTY FREE SINGAPORE PTE. LTD.
PT. SJ Indonesia
90.0%

PT. Lotte Chemical Titan Tbk
PT. Titan Trading
99.6%

롯데정보통신㈜
PT.Lotte Data Communication Company Indonesia
99.8%

㈜롯데
PT.Lotte Indonesia
98.3%

LOTTE SHOPPING HOLDINGS (SINGAPORE) PTE. LTD.
PT.Lotte Mart Indonesia
99.0%

㈜롯데
PT.Lotte Trade and Distribution
60.0%

롯데지알에스㈜
PT.Lotteria Indonesia
99.0%

롯데지주㈜
Rakhat JSC
92.4%

Rakhat JSC
Rakhat TR
99.9%

Rakhat JSC
Rakhat Trading House LLP
100.0%

Rakhat JSC
Rakhat-Aktau LLP
100.0%

Rakhat JSC
Rakhat-Aktobe LLP
100.0%

Rakhat JSC
Rakhat-Astana LLP
100.0%

Rakhat JSC
Rakhat-Karaganda LLP
100.0%

Rakhat JSC
Rakhat-Oral LLP
100.0%

Rakhat JSC
Rakhat-Shymkent LLP
100.0%

Rakhat JSC
Rakhat-Shymkent Trading House LLP
100.0%

Rakhat JSC
Rakhat-Taldykorgan LLP
100.0%

롯데글로벌로지스㈜
Shaghai Hyundai Asia Shipping International Freight Forwarding Co.Ltd.
66.0%

Lucky Pai (Shanghai) Information Technology Co.,Ltd.
Shanghai Jijie Commercial Trading Co.,Ltd.
100.0%

Lucky Pai (Shanghai) Information Technology Co.,Ltd.
Shanghai Jirong Commercial Trading Co.,Ltd.
100.0%

Lucky Pai (Shanghai) Information Technology Co.,Ltd.
Shanghai Wenxuan Co., Ltd.
100.0%

Chemical Brothers Limited
South Wealth Finance Limited
100.0%

Lotte Shopping Holdings (Hong Kong) Co., Limited
Swift Harvest Ltd.
100.0%

롯데카드㈜
Technological and Commercial Finance Company Limited
100.0%

㈜롯데
Thai Lotte Co., Ltd.
98.2%

Thai Okashiland Holdings Ltd.
Thai Okashi Land Ltd.
50.9%

LOTTE CHEMICAL TITAN HOLDING BERHAD
Titan Chemicals International Limited
100.0%

LOTTE CHEMICAL TITAN HOLDING BERHAD
Titan Ethylene Glycol Sdn. Bhd.
100.0%

LOTTE CHEMICAL TITAN HOLDING BERHAD
Titan Leasing Ltd.
100.0%

LOTTE CHEMICAL TITAN HOLDING BERHAD
Titan Petrochemicals Sdn. Bhd.
100.0%

Lotte Chemical Titan Trading Sdn. Bhd.
Titan Trading Corp. Limited
100.0%

LOTTE CHEMICAL TITAN HOLDING BERHAD
Titan Vinyl Sdn. Bhd.
100.0%

롯데지알에스㈜
VIETNAM LOTTERIA CO., LTD
100.0%

Swift Harvest Ltd.
가흥낙천초시유한공사
100.0%

Swift Harvest Ltd.
강소낙천마특상업유한공사
100.0%

남통휘항치업유한공사
강언시광원치업유한공사
100.0%

강소낙천마특상업유한공사
계동낙천초시유한공사
100.0%

Lotte Shopping Holdings (Hong Kong) Co., Limited
길림낙천초시유한공사
100.0%

롯데로지스틱스㈜
낙천(북경)물류유한공사
100.0%

LH Foods Co.,Ltd
낙천(상해)식품유한공사
90.0%

롯데쇼핑㈜
낙천(중국)기업관리유한공사
70.0%

롯데지주㈜
낙천(중국)식품유한공사
47.2%

Lotte Food Holding Co.,Ltd.
낙천(중국)투자유한공사
100.0%

롯데제과㈜
낙천(청도)식품유한공사
90.0%

롯데카드㈜
낙천가영소자순(북경)유한공사 (LOTTE Members China co., Ltd.)
100.0%

KKD Lotte Holdings
낙천가예자(상해)찬음관리유한공사
100.0%

낙천성건설(북경)유한공사
낙천건설(심양)유한공사
100.0%

롯데케미칼㈜
낙천공정소료(가흥)유한공사
100.0%

롯데케미칼㈜
낙천공정소료(심양)유한공사
100.0%

롯데케미칼㈜
낙천공정소료(합비)유한공사
50.0%

롯데지알에스㈜
낙천리(북경)찬음관리유한공사
100.0%

Lotte Shopping Holdings (Hong Kong) Co., Limited
낙천마특(성도)상업유한공사
100.0%

강소낙천마특상업유한공사
낙천마특(소주)초시유한공사
100.0%

Lotte Shopping Holdings (Hong Kong) Co., Limited
낙천마특(중경)상업유한공사
100.0%

Lotte Properties(Shenyang) Ltd.
낙천물업관리(심양)유한공사
100.0%

Lotte Shopping Holdings (Hong Kong) Co., Limited
낙천백화(성도)유한공사
100.0%

Lotte Shopping Holdings (Hong Kong) Co., Limited
낙천백화(심양)유한공사
100.0%

Lotte Shopping Holdings (Hong Kong) Co., Limited
낙천백화(천진)유한공사
100.0%

Lotte Shopping Holdings (Hong Kong) Co., Limited
낙천상업관리(위해)유한공사
100.0%

Lotte Shopping Holdings (Hong Kong) Co., Limited
낙천상업관리(천진)유한공사
100.0%

롯데건설㈜
낙천성건설(북경)유한공사
100.0%

롯데정보통신㈜
낙천신식기술(북경)유한공사
100.0%

낙천신식기술(북경)유한공사
낙천신식기술(심양)유한공사
100.0%

Swift Harvest Ltd.
낙천영항(상해)초시유한공사
100.0%

롯데지주㈜
낙천오더리음료유한공사
100.0%

HOTEL LOTTE Holdings HK Limited
낙천유락(심양)유한공사
100.0%

HOTEL LOTTE Holdings HK Limited
낙천유락구자문(북경)유한공사 (Lotte Duty Free Beijing Co., Ltd.)
100.0%

롯데캐피탈㈜
낙천융자조임(중국)유한공사
100.0%

롯데지주㈜
낙천장백음료유한공사
100.0%

롯데지주㈜
낙천주업(북경)유한공사
100.0%

LOTTE PROPERTIES (CHENGDU) HK LIMITED
낙천지산(성도)유한공사
100.0%

Lotte Shopping Holdings (Hong Kong) Co., Limited
낙천초시유한공사
100.0%

롯데알미늄㈜
낙천포장(북경)유한공사
40.0%

LOTTE ASSET MANAGEMENT (HK) LIMITED
낙천항목자순(상해)유한공사
100.0%

롯데케미칼㈜
낙천화학(가흥)유한공사
100.0%

남통강풍치업유한공사
남통강풍창저유한공사
100.0%

Hong Fung Ltd.
남통강풍치업유한공사
100.0%

Lotte Shopping Holdings (Hong Kong) Co., Limited
남통금우치업유한공사
100.0%

강소낙천마특상업유한공사
남통덕신치업유한공사
100.0%

Lotte Shopping Holdings (Hong Kong) Co., Limited
남통미림치업유한공사
100.0%

Lotte Shopping Holdings (Hong Kong) Co., Limited
남통부무치업유한공사
100.0%

Lotte Shopping Holdings (Hong Kong) Co., Limited
남통부화치업유한공사
100.0%

Lotte Shopping Holdings (Hong Kong) Co., Limited
남통분달치업유한공사
100.0%

Lotte Shopping Holdings (Hong Kong) Co., Limited
남통요동치업유한공사
100.0%

Lotte Shopping Holdings (Hong Kong) Co., Limited
남통춘휘치업유한공사
100.0%

Lotte Shopping Holdings (Hong Kong) Co., Limited
남통휘항치업유한공사
100.0%

롯데베르살리스엘라스토머스㈜
늑미상무(상해)유한공사
100.0%

㈜대홍기획
대홍광고(상해)유한공사
100.0%

㈜롯데홀딩스
롯데물산㈜
100.0%

㈜롯데스트레티직인베스트먼트
롯데부동산㈜
100.0%

㈜롯데홀딩스
롯데상사㈜
100.0%

롯데케미칼㈜
삼강낙천화공유한공사
50.0%

강소낙천마특상업유한공사
서주낙천초시유한공사
100.0%

롯데쇼핑㈜
심양심락전영투자관리유한공사
49.0%

남통덕신치업유한공사
연운항익상치업유한공사
100.0%

Lotte Shopping Holdings (Hong Kong) Co., Limited
요녕낙천초시유한공사
100.0%

Lotte Shopping Holdings (Hong Kong) Co., Limited
제기덕성치업유한공사
100.0%

㈜롯데스트레티직인베스트먼트
㈜L제10투자회사
100.0%

㈜롯데스트레티직인베스트먼트
㈜L제11투자회사
100.0%

㈜롯데스트레티직인베스트먼트
㈜L제12투자회사
100.0%

㈜롯데스트레티직인베스트먼트
㈜L제1투자회사
100.0%

㈜롯데홀딩스
㈜L제2투자회사
100.0%

㈜L제2투자회사
㈜L제3투자회사
100.0%

㈜L제2투자회사
㈜L제4투자회사
100.0%

㈜L제2투자회사
㈜L제5투자회사
100.0%

㈜L제2투자회사
㈜L제6투자회사
100.0%

㈜롯데스트레티직인베스트먼트
㈜L제7투자회사
100.0%

㈜롯데스트레티직인베스트먼트
㈜L제8투자회사
100.0%

㈜롯데스트레티직인베스트먼트
㈜L제9투자회사
100.0%

㈜롯데홀딩스
㈜긴자코지코나
100.0%

㈜롯데홀딩스
㈜롯데
100.0%

㈜롯데홀딩스
㈜롯데리아
100.0%

㈜롯데홀딩스
㈜롯데서비스
100.0%

㈜롯데홀딩스
㈜롯데스트레티직인베스트먼트
31.0%

㈜롯데홀딩스
㈜롯데아이스
100.0%

㈜롯데스트레티직인베스트먼트
㈜롯데파이낸셜
100.0%

㈜광윤사
㈜롯데홀딩스
28.1%

㈜롯데
㈜메리초코렛컴퍼니
100.0%

㈜롯데
㈜지바롯데마린즈
81.9%

㈜롯데스트레티직인베스트먼트
㈜패밀리
24.9%

남통부화치업유한공사
지주시부화치업유한공사
100.0%

Lotte Shopping Holdings (Hong Kong) Co., Limited
청도낙천초시유한공사
79.4%

남통분달치업유한공사
치박분달치업유한공사
100.0%

㈜롯데
크리스피크림도너츠재팬㈜
81.8%

롯데케미칼㈜
호석화학무역(상해)유한공사
100.0%

Lotte Shopping Holdings (Hong Kong) Co., Limited
회안만신치업유한공사
100.0%

남통금우치업유한공사
흥화시백창치업유한공사
100.0%

※ 기준일은 2018년 3월 말※ LOTTE HOTEL BEVERAGE (NYP), LLC의 최대출자자는 개인임
(3) 회사와 계열회사간 임원 겸직 현황

겸 직 자
겸 직 회 사

성 명
직 위
회사명
직 위

마용득

대표이사

(주)큐브리펀드
사내이사

추광식
사내이사
롯데물산(주)롯데엑셀러레이터(주)(주)롯데아사히주류
감사감사감사

노준형
사내이사
롯데엑셀러레이터(주)(주)큐브리펀드
기타비상무이사사내이사

※ 임원 겸직현황의 기준일은 2018.03.31입니다.2. 지배구조 현황2018년 1분기 기준 당사가 속한 계열회사의 주요 계통도는 다음과 같습니다.

(기준일: 2018년 03월 31일, 단위 : %)

NO
출자사
롯데지주(주)
㈜호텔롯데
㈜부산롯데호텔
롯데물산㈜
롯데디에프글로벌㈜
롯데제과(주)
롯데칠성음료㈜
롯데푸드(주)
롯데지알에스㈜
(주)충북소주
롯데쇼핑㈜
롯데역사㈜
㈜코리아세븐

피출자사

1
롯데지주(주)
18.75%
6.50%
0.52%

2
㈜호텔롯데

0.17%
0.55%

3
롯데면세점제주㈜

100.00%

4
㈜부산롯데호텔

0.00%
0.00%

5
롯데물산㈜

31.13%

6
롯데디에프글로벌㈜

100.00%

7
롯데디에프리테일㈜

0.00%

97.79%

8
동교청기와피에프브이(주)

100.00%

9
롯데제과(주)
8.23%
3.21%

0.11%

10
롯데칠성음료㈜
18.33%
5.83%

6.37%

11
롯데푸드(주)
22.10%
8.91%
4.38%

19.62%

12
롯데네슬레코리아㈜
50.00%
0.00%

13
롯데지알에스㈜
54.44%
18.77%
11.29%

14
㈜롯데아사히주류

0.00%

50.00%

15
(주)에스앤에스인터내셔날

0.00%

16
(주)충북소주
100.00%
0.00%

17
농업회사법인(주)에치유아이

0.00%

90.00%

18
엠제이에이와인(주)
100.00%
0.00%

19
씨에이치음료(주)
100.00%
0.00%

20
(주)백학음료
86.06%
0.00%

21
롯데쇼핑㈜
25.87%
8.83%
0.78%

0.06%

22
롯데역사㈜
41.40%
0.00%
1.00%

23
㈜코리아세븐
67.64%
0.00%

24
㈜바이더웨이

0.00%

100.00%

25
에프알엘코리아㈜

0.00%

49.00%

26
(주)우리홈쇼핑

0.00%

53.03%

27
㈜롯데닷컴
63.83%
13.06%

28
롯데김해개발㈜

0.00%

100.00%

29
롯데수원역쇼핑타운㈜

0.00%

95.00%

30
(주)엔씨에프

0.00%

99.80%

31
롯데송도쇼핑타운(주)

0.00%

56.30%
30.02%

32
한국에스티엘(주)

0.00%

50.00%

33
씨에스유통(주)

0.00%

99.95%

34
롯데하이마트(주)

0.00%

65.25%

35
롯데인천개발(주)
28.85%
28.85%

37.50%

36
롯데인천타운㈜
27.45%
12.55%

37
롯데타운동탄(주)

0.00%

50.00%

38
롯데울산개발(주)

0.00%

94.84%

39
롯데시네마㈜

0.00%

100.00%

40
롯데피에스넷(주)

0.00%

32.34%

41
롯데케미칼(주)

12.68%

31.27%

42
㈜케이피켐텍

0.00%

43
롯데엠시시㈜

0.00%

44
삼박엘에프티㈜

0.00%

45
데크항공(주)

0.00%

46
롯데미쓰이화학(주)

0.00%

47
롯데베르살리스엘라스토머스(주)

0.00%

48
롯데정밀화학(주)

0.00%

49
한덕화학(주)

0.00%

50
한국후지필름㈜
4.97%
8.00%

2.11%

51
롯데알미늄㈜

25.04%
3.89%

52
캐논코리아비즈니스솔루션㈜

28.88%

53
(주)엔젤위드

0.00%

54
롯데건설㈜
3.23%
42.35%

55
롯데상사㈜
27.68%
34.64%

56
롯데로지스틱스㈜
18.91%
8.84%

17.31%

57
롯데글로벌로지스㈜
6.00%
11.53%

3.00%
3.23%
11.35%

58
롯데코스코쉬핑로지스㈜

0.00%

59
롯데렌탈(주)

20.77%
10.80%

60
제이지산업(주)

0.00%

61
롯데오토케어(주)

0.00%

62
(주)그린카

0.00%

63
롯데아이티테크㈜
7.67%
2.91%

34.53%

64
현대정보기술(주)

0.00%

65
㈜대홍기획
44.00%
16.26%

12.50%

66
(주)모비쟆미디어

0.00%

67
(주)엠허브

0.00%

68
(주)디시네마오브코리아

0.00%

50.00%

69
(주)롯데자이언츠
85.00%
0.00%

1.00%

70
㈜씨텍

0.00%

71
(주)롯데JTB

0.00%

72
롯데자산개발
60.47%
7.19%

73
마곡지구피에프브이(주)

0.00%

74
은평피에프브이㈜

0.00%

17.50%

75
롯데쇼핑타운대구(주)

0.00%

76
(주)에스디제이

0.00%

77
롯데첨단소재

0.00%

78
스위트위드㈜

0.00%

100.00%

79
롯데캐피탈㈜
25.64%
39.37%
11.47%

80
롯데카드㈜
93.78%
0.00%
1.02%

81
(주)이비카드

0.00%

82
경기스마트카드㈜

0.00%

83
인천스마트카드㈜

0.00%

84
롯데손해보험㈜

23.68%
21.69%

7.10%

85
롯데멤버스(주)
93.88%
0.00%
1.02%

86
롯데오토리스(주)

0.00%

87
㈜마이비

0.00%
3.90%

88
부산하나로카드㈜

0.00%

89
㈜한페이시스

0.00%

90
롯데액셀러레이터(주)
9.99%
9.99%

91
롯데정보통신(주)

92
내포그린에너지(주)

93
산청음료(주)

66.67%

94
롯데미래전략연구소(주)
100.00%

NO
출자사
(주)우리홈쇼핑
㈜롯데닷컴
롯데하이마트(주)
롯데인천개발(주)
롯데케미칼(주)
삼박엘에프티㈜
롯데정밀화학(주)
한국후지필름㈜
롯데알미늄㈜
캐논코리아비즈니스솔루션㈜
롯데건설㈜
롯데상사㈜
롯데로지스틱스㈜

피출자사

1
롯데지주(주)

0.03%

3.79%
6.38%

2
㈜호텔롯데

3
롯데면세점제주㈜

4
㈜부산롯데호텔

5
롯데물산㈜

6
롯데디에프글로벌㈜

7
롯데디에프리테일㈜

8
동교청기와피에프브이(주)

9
롯데제과(주)

15.29%

10
롯데칠성음료㈜

8.43%

11
롯데푸드(주)

0.98%

12
롯데네슬레코리아㈜

13
롯데지알에스㈜

14
㈜롯데아사히주류

15
(주)에스앤에스인터내셔날

16
(주)충북소주

17
농업회사법인(주)에치유아이

18
엠제이에이와인(주)

19
씨에이치음료(주)

20
(주)백학음료

21
롯데쇼핑㈜

7.86%

22
롯데역사㈜

23
㈜코리아세븐

13.78%

24
㈜바이더웨이

25
에프알엘코리아㈜

26
(주)우리홈쇼핑

27
㈜롯데닷컴

28
롯데김해개발㈜

29
롯데수원역쇼핑타운㈜

30
(주)엔씨에프

31
롯데송도쇼핑타운(주)

4.30%

32
한국에스티엘(주)

33
씨에스유통(주)

34
롯데하이마트(주)

35
롯데인천개발(주)

4.80%

36
롯데인천타운㈜

14.90%

37
롯데타운동탄(주)

40.00%

38
롯데울산개발(주)

1.98%

39
롯데시네마㈜

40
롯데피에스넷(주)

31.30%

41
롯데케미칼(주)

42
㈜케이피켐텍

100.00%

43
롯데엠시시㈜

50.00%

44
삼박엘에프티㈜

99.51%
0.33%

45
데크항공(주)

100.00%

46
롯데미쓰이화학(주)

50.00%

47
롯데베르살리스엘라스토머스(주)

50.00%

48
롯데정밀화학(주)

31.13%

1.28%

49
한덕화학(주)

50.00%

50
한국후지필름㈜

2.59%

56.81%

51
롯데알미늄㈜

13.19%

52
캐논코리아비즈니스솔루션㈜

5.60%

0.95%
8.96%

53
(주)엔젤위드

100.00%

54
롯데건설㈜

34.62%

9.79%

55
롯데상사㈜

6.24%

13.68%

56
롯데로지스틱스㈜

4.64%

57
롯데글로벌로지스㈜

14.53%

9.23%

58
롯데코스코쉬핑로지스㈜

59
롯데렌탈(주)
8.63%

4.90%

60
제이지산업(주)

61
롯데오토케어(주)

62
(주)그린카

63
롯데아이티테크㈜

64
현대정보기술(주)

65
㈜대홍기획

66
(주)모비쟆미디어

67
(주)엠허브

68
(주)디시네마오브코리아

69
(주)롯데자이언츠

9.00%
5.00%

70
㈜씨텍

50.00%

71
(주)롯데JTB

50.00%

72
롯데자산개발

20.53%

11.81%

73
마곡지구피에프브이(주)

74
은평피에프브이㈜

75
롯데쇼핑타운대구(주)

76
(주)에스디제이

77
롯데첨단소재

90.00%

78
스위트위드㈜

79
롯데캐피탈㈜

11.81%

80
롯데카드㈜

81
(주)이비카드

82
경기스마트카드㈜

83
인천스마트카드㈜

84
롯데손해보험㈜

85
롯데멤버스(주)

86
롯데오토리스(주)

87
㈜마이비

88
부산하나로카드㈜

89
㈜한페이시스

90
롯데액셀러레이터(주)

9.99%

9.99%

91
롯데정보통신(주)

92
내포그린에너지(주)

41.67%

93
산청음료(주)

94
롯데미래전략연구소(주)

NO
출자사
롯데글로벌로지스㈜
롯데렌탈(주)
롯데아이티테크㈜
롯데정보통신㈜
현대정보기술(주)
㈜대홍기획
롯데자산개발
롯데캐피탈㈜
롯데카드㈜
(주)이비카드
롯데손해보험㈜
롯데멤버스(주)
㈜마이비

피출자사

1
롯데지주(주)

2.32%

1.09%

2
㈜호텔롯데

3
롯데면세점제주㈜

4
㈜부산롯데호텔

5
롯데물산㈜

6
롯데디에프글로벌㈜

7
롯데디에프리테일㈜

8
동교청기와피에프브이(주)

9
롯데제과(주)

3.27%

10
롯데칠성음료㈜

11
롯데푸드(주)

12
롯데네슬레코리아㈜

13
롯데지알에스㈜

14
㈜롯데아사히주류

15
(주)에스앤에스인터내셔날

16
(주)충북소주

17
농업회사법인(주)에치유아이

18
엠제이에이와인(주)

19
씨에이치음료(주)

20
(주)백학음료

21
롯데쇼핑㈜

4.81%

22
롯데역사㈜

0.19%

2.94%

23
㈜코리아세븐

24
㈜바이더웨이

25
에프알엘코리아㈜

26
(주)우리홈쇼핑

27
㈜롯데닷컴

13.86%

28
롯데김해개발㈜

29
롯데수원역쇼핑타운㈜

5.00%

30
(주)엔씨에프

31
롯데송도쇼핑타운(주)

9.38%

32
한국에스티엘(주)

33
씨에스유통(주)

34
롯데하이마트(주)

35
롯데인천개발(주)

36
롯데인천타운㈜

37
롯데타운동탄(주)

9.00%

38
롯데울산개발(주)

39
롯데시네마㈜

40
롯데피에스넷(주)

31.30%

41
롯데케미칼(주)

42
㈜케이피켐텍

43
롯데엠시시㈜

44
삼박엘에프티㈜

0.16%

45
데크항공(주)

46
롯데미쓰이화학(주)

47
롯데베르살리스엘라스토머스(주)

48
롯데정밀화학(주)

49
한덕화학(주)

50
한국후지필름㈜

51
롯데알미늄㈜

52
캐논코리아비즈니스솔루션㈜

5.60%

53
(주)엔젤위드

54
롯데건설㈜

5.20%

55
롯데상사㈜

56
롯데로지스틱스㈜

57
롯데글로벌로지스㈜

58
롯데코스코쉬핑로지스㈜
51.00%

59
롯데렌탈(주)

4.90%

60
제이지산업(주)

100.00%

61
롯데오토케어(주)

100.00%

62
(주)그린카

91.60%

63
롯데아이티테크㈜

28.50%

64
현대정보기술(주)

59.68%
0.03%

65
㈜대홍기획

66
(주)모비쟆미디어

70.00%

67
(주)엠허브

99.90%

68
(주)디시네마오브코리아

69
(주)롯데자이언츠

70
㈜씨텍

71
(주)롯데JTB

72
롯데자산개발

73
마곡지구피에프브이(주)

95.00%

74
은평피에프브이㈜

69.50%

75
롯데쇼핑타운대구(주)

100.00%

76
(주)에스디제이

77
롯데첨단소재

78
스위트위드㈜

79
롯데캐피탈㈜

80
롯데카드㈜

4.59%
0.00%

81
(주)이비카드

100.00%

82
경기스마트카드㈜

100.00%

83
인천스마트카드㈜

100.00%

84
롯데손해보험㈜

0.00%

0.91%

85
롯데멤버스(주)

4.60%

0.00%

86
롯데오토리스(주)

100.00%

87
㈜마이비

4.80%
66.12%

88
부산하나로카드㈜

80.00%

89
㈜한페이시스

58.80%

90
롯데액셀러레이터(주)

91
롯데정보통신(주)

100.00%

92
내포그린에너지(주)

93
산청음료(주)

94
롯데미래전략연구소(주)

3. 타법인출자 현황

(기준일 :
2018년 03월 31일
)
(단위 : 백만원, 주, %)

법인명
최초취득일자
출자목적
최초취득금액
기초잔액
증가(감소)
기말잔액
최근사업연도재무현황

수량
지분율
장부가액
취득(처분)
평가손익
수량
지분율
장부가액
총자산
당기순손익

수량
금액

낙천신식기술(북경)
2017년 11월 01일
사업확장
135
-
100%
135
-
-
-
-
100%
135
2,481
-229

LOTTE DATA COMMUNICATION COMPANY VIETNAM
2017년 11월 01일
사업확장
1,401
-
100%
1,401
-
-
-
-
100%
1,401
4,520
98

PT LOTTE DATA COMMUNICATION INDONESIA
2017년 11월 01일
사업확장
562
-
100%
562
-
-
-
-
100%
562
5,844
-354

현대정보기술(주) (상장)
2017년 11월 01일
사업확장
57,994
35,530,163
59.68%
57,994
-
-
-
35,530,163
59.68%
57,994
178,482
995

엔지니어링공제조합
2017년 11월 29일
출자금
427
734
0.07%
427
-
-
24
734
0.07%
451
926,282
35,514

합 계
35,530,897
-
60,518
-
-
24
35,530,897
-
60,542
-
-

※ 기초, 기말 장부가가 1억원미만이거나 기초, 기말 지분율이 5% 미만인 주식은 기재하지 않았습니다. (제7-4-2조 작성지침)※ 기초잔액은 2017년말 기준이며, 기말잔액은 2018년 3월말 기준입니다.※ 최근 사업연도 재무현황은 2017년말 기준입니다.

Ⅸ. 이해관계자와의 거래내용

1. 대주주 등에 대한 신용공여 등증권신고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.
2. 대주주 등과의 자산양수도 등

증권신고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.

3. 대주주와의 영업거래 등

(기준일 :
2018년 3월 31일 기준)

(단위 : 억원)

거래상대방(회사와의 관계)
거래종류
거래기간
거래금액
비율(%)

롯데지주(주)(최대주주)
시스템, 용역 등 매출/매입 거래
2018-01-01~2018-03-31
26
1.7

※ 당사의 최대주주는 2018년 4월 기준으로 롯데지주(주)-롯데아이티테크(주)간 흡
수
합병을 통해 롯데아이티테크(주)에서 롯데지주(주)로 변경되었습니다.

4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래

가. 신용공여등
당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.
나. 자산양수도등
당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

다. 영업거래
당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

X. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

1. 공시내용의 진행ㆍ변경상황

가. 공시사항의 진행ㆍ변경상황
당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.

나. 주주총회 의사록 요약

일자
구분

안건

결의내용

비 고

제2기(2018.03.15)

정기주주총회

제1호 의안: 제1기 재무제표 승인의 건

제2호 의안: 이사 선임의 건제3호 의안: 이사 보수한도 승인의 건

원안대로 통과원안대로 통과원안대로 통과

-

※ 당사는 2017년 11월 1일 회사분할로 인해 2018년(제2기)부터 주주총회를 개최하였습니다.

2. 우발채무 등

가. 중요한 소송사건

본 보고서 작성기준일 현재
연
결실체가 계류중인 소송사건의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

소송의 내용
원 고
피 고
청구금액
진행상황

손해배상청구
롯데정보통신㈜ 외 2인
대한민국
2,283,567
1심 계류중

손해배상청구
롯데정보통신㈜
CJ푸드빌㈜ 외 4인
247,942
2심 계류중

과태료 이의
공정거래위원회 외 1인
롯데정보통신㈜ 외 2인
55,000
2심 계류중

용역비 청구

㈜
애비로드커뮤니케이션즈

롯데정보통신
㈜

28,600
1심 계류중

연결실체의 경영진은 상기 소송들의 최종결과는 현재로서 예측할 수 없으며, 최종결과가 재무상태에 중대한 영향을 미치지 않을 것으로 판단하고 있습니다.

나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황

(기준일 :
증권신고서 제출일 현재
)

(단위 : 백만원)

제 출 처
매 수
금 액
비 고

은 행
-
-
-

금융기관(은행제외)
-
-
-

법 인
5
백지
어음

기타(개인)
-
-
-

※ 어음 5매는 롯데정보통신 주식회사 보유분 입니다.
다. 채무보증 현황당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.
라. 채무인수약정 현황당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.
마. 그 밖의 우발채무 등

당분기말 현재 연
결
실
체가 영업활동과 관련하여 제공받고 있는 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원, USD)

구 분
제공처
금 액

계약,입찰이행 및 하자이행보증,공탁보증

서울보증보험(주)
1,325,786

계약,입찰이행 및 하자이행보증
엔지니어링공제조합
12,766,061

계약,입찰이행 및 하자이행보증

소프트웨어공제조합
100,808,821

계약이행
(주)하나은행
USD 319,500

계약이행
(주)신한은행
USD 1,407,700

※ 계약, 입찰이행 및 하자이행보증과 관련하여 연결회사가 보유하고 있는 엔지니어
링공제조합 출자금 743좌 (장부금액 : 426,588천원)가 담보ㆍ보증으로 제
공되었습니다.
바. 자본으로 인정되는 채무증권의 발행당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.
3. 제재현황 등 그밖의 사항

가. 제재현황당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.

나. 단기매매차익 발생 및 환수현황당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.
다. 작성기준일 이후 발생한 주요사항당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.
라. 중소기업기준 검토표당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.
마. 직접금융 자금의 사용당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.
바. 외국지주회사의 자회사 현황당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.
사. 합병등의 사후정보당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.
아. 녹색경영

(

1) 목표관리업체 지정

회사는 「저탄소 녹색성장 기본법 시행령」제29조 및 「온실가스·에너지관리업체 지정 및 관리등에 관한 지침」제18조의 규정에 따라 건물·교통분야 온실가스·에너지관리업체로 지정되어 고시(국토해양부 고시 제2010-669호, 2014.6.30)되었으며, 업종 및 관장기관 변경에 대한 이의신청을 통해 2016년 산업통상자원부 고시 제2016-17호 및 18호 의거하여 업종은 건물에서 통신
으로 관장기관은 국토해양부에서 산업통상자원부로 변경되었습니다.

(2) 진행절차
온실가스ㆍ에너지목표관리제 관리업체로서 진행 절차는 다음과 같습니다.

[2015년도 명세서 제출→2016년도 감축목표 협상→2016년도 이행계획서 제출

→2017년도 감축목표 협상→2016년 명세서 및 이행실적보고서 제출→2017년 이행계획서 제출→2018년도 감축목표 협상→2017년 명세서 및 이행실적보고서 제출]

회사는 2015년도에 온실가스 인벤토리 시스템을 구축하여 2012년~2017년도의 온실가스 배출량 및 에너지 사용량을 산정하고 제3자 검증을 거처 정부에 보고하였고 매년 감축 목표를 협상을 통해 할당 받아 온실가스 에너지 감축 이행계획서를 보고하였습니다. 현재 보고된 이행계획서를 실행 중에 있으며 또한 새로운 감축아이템을 찾고자 노력하고 있습니다.
(3) 녹색경영 이행현황
(가) 온실가스 인벤토리 시스템 구축회사는 기업활동으로 인해 배출되는 모든 온실가스를 온실가스 배출원별로 모두 파악하여 배출량을 정량화 및 목록화하고 배출량에 대한 산정,보고하는 절차를 체계적이고 명확하게 할 수 있도록 온실가스 인벤토리 시스템을 구축하여 운영하고 있습니다.(나) 이행계획서 작성 및 이행2016년말에 제출된 2017년도 온실가스ㆍ에너지감축 이행계획서에 따라 현재 감축항목들을 검증하고 각각의 감축항목들을 이행 중에 있습니다
(4) 연도별 온실가스배출량 및 에너지사용량
회사의 연도별 온실가스 배출량 및 에너지 사용량은 다음과 같습니다

구분
2012년
2013년
2014년
2015년
2016년
2017년

온실가스 배출량(tCO2)
18,707
17,983
17,397
16,935
16,082
15,734

에너지 사용량(TJ)
385
370
357
348
330
323

2017년의 온실가스 배출량은 2016년대비 2% 감소였으며, 2017년 중 온실가스 감축활동(항온항습기 ec팬, 외기시스템 도입)을 통해 348 TCO2eq 감축하는 등 에너지 절약 설비를 적극 도입하여 온실가스배출량 및 에너지 사용량을 감축을 시도하고 있습니다.

(5) 2017년도 온실가스 배출 및 에너지 사용 허용량
2018년도에 배출할 수 있는 온실가스 배출량은 16,170 TCO2eq이며,
에너지 사용 허용량은 328 TJ 으로 할당 받았습니다. 회사는 범 지구적 온실가스 감축에 적극 대응하고 저탄소 녹색성장을 효율적, 체계적으로 추진하기 위하여 다양한 에너지 절감 노력을 실천하고 있습니다.

자
. 정부의 인증 및 그 취소에 관한 사항

※ 가족친화기업인증

당사는 가족친화 사회환경 조성 촉진에 관한 법률 제4장 '기업 등에 대한 가족친화 인증' 에 의거, 여성가
족부로부터 2013년 12월 09일 가족친화기업 인증을 획득하였습니다. 가족친화기업인증은 가족친화제도를 모범적으로 운영하고 있는 기업에 대해 정부가 심사를 통해 인증하는 제도입니다. 가족친화기업 인증 유효기간은 2013.12.09 부터 2018.12.08 까지 5년간입니다.

차. 조건부자본증권의 전환ㆍ채무재조정 사유 등의 변동현황 당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.

【 전문가의 확인 】

1. 전문가의 확인

해당사항 없습니다.

2. 전문가와의 이해관계

해당사항 없습니다.