롯데하이마트 — 증권신고서(채무증권) (20180625)
제출인: 롯데하이마트

증권신고서(채무증권)
2.8
롯데하이마트(주)

N

증 권 신 고 서

( 채 무 증 권 )

금융위원회 귀중
2018년 06월 25일

회 사 명 :

롯데하이마트 주식회사

대 표 이 사 :

이 동 우

본 점 소 재 지 :
서울특별시 강남구 삼성로 156

(전 화) 02-2050-5000

(홈페이지) http://himart.co.kr

작 성 책 임 자 :
(직 책) 재무부문장 (성 명) 맹중오

(전 화) 02-2050-5016

모집 또는 매출 증권의 종류 및 수 :
롯데하이마트(주) 제6회 무기명식 이권부 무보증사채

모집 또는 매출총액 :
120,000,000,000
원

증권신고서 및 투자설명서 열람장소

가. 증권신고서

전자문서 : 금융위(금감원) 전자공시시스템 → http://dart.fss.or.kr

나. 투자설명서

전자문서 : 금융위(금감원) 전자공시시스템 → http://dart.fss.or.kr

서면문서 : 롯데하이마트(주) → 서울특별시 강남구 삼성로 156
 한국투자증권(주) → 서울특별시 영등포구 의사당대로 88
 KB증권(주) → 서울특별시 영등포구 여의나루로 50

【 대표이사 등의 확인 】

롯데하이마트6_증권신고서-1

요약정보

1. 핵심투자위험

구 분
내 용

사업위험

[경기 회복 둔화에 따른 위험]

가. 당사가 영위하는

가전제품 소매업은 최종소비자를 대상으로 하기 때문에 경기변동에 영향을 크게 받는 편입니다.

국내 경제는 과거 메르스 사태 등의 여파로 경기 회복세가 둔화되었으나, 2018년 세계 경제 회복에 따라 국내 경기 회복이 이루어질 것으로 판단됩니다. 2018년 04월 '경제전망보고서'를 통해
한국은행은 2018년 및 2019년 연간 경제성장률을 3.0% 및 2.9%로 전망하였으며, 이는 2017년 경제성장률인 3.1%보다 각각 0.1%p., 0.2%p. 낮은 수준입니다.
당사가 영위하는 사업은 경기 변동에 따라 영향을 받는 사업으로 세계적인 보호무역주의의 확산 가능성, 주요국의 통화정책 정상화에 영향을 받을 수 있습니다.

국내외의 다양한 요인들로 국내 경기가 크게 둔화될 경우 당사의 수익성에 부정적인 영향이 발생할 수 있으므로 투자자께서는 이점 유의하시

어 투자에 임하시기 바랍니다.

[판매점 입지와 규모의 중요성, 계절적 요인 및 부동산 경기에 따른 위험]

나.전자제품 전문점

은 전자제품을 전문적으로 판매하는
유
통업태로 판
매점의 입지와 규모의 경제 실현이 사업의 성패를 좌우하는 가장 중요한 요소
입니다.

따라서 적절한 상권 분석을 통한 최적의 입지 선정과 전국적인 점포망을 기반으로 제조사에 대한 구매 협상력을 강화하여 경쟁업체 대비 수익성과 가격 경쟁력을 확보할 수 있어야 합니다.
또한 전자제품의 판매는 최근 지구온난화와 같은 계절적 요인 및 부동산 경기 활성화에 따라 영향을 받을 수 있기에 이점 유의하시어 투자자께서는 투자에 임하시기 바랍니다.

[가전산업 성장세 둔화에 따른 위험]

다
. 가전제품 소매업은 후방산업인 가전산업과 밀접하게 연관되어있습니다.
통계청에서 발표된 자료에 따르면 국내 가전시장 규모는 2015년 37.8조원, 2016년 40.2조원, 2017년 43.8조원으로 지속적으로 상승하고 있습니다. 그러나 1990년대 이후 주요 가전제품 보급률이 100%에 달하면서 신규 수요 기준의 가전사업 사이클은 이미 성숙기에 진입하였습니다. 이에 따라 최근 TV, 스마트폰 및 태블릿의 수요 침체로 전반적으로 성장세가 둔화된 모습이 나타나고 있으며, 백색 가전제품의 경우 국내 경기 변동에 직접적으로 영향을 받는 모습이 나타나고 있습니다.

향후 획기적인 상품 출시가 이루어지지 않을 경우 당사의 영업활동에 부정적인 영향이 발생할 수 있으며 이는 당사의 실적에 직접적인 영향을 끼칠 수 있는 점 투자자들께서는 유의하시기 바랍니다.

[소비자들의 구매력 감소 위험]

라. 당사가 영위하는 전자제품 판매업은
최
종소
비자
를 대상으로 하는 유통업으로 소비자들의 소비능력에 따라 영업활동에 큰 영향을 받으
며,
최근 글로벌 경제 성장동력의 상실 및 부동산 시장의 불확실성 등은 국내 소비를 감소시킬 것으로 판단됩
니
다
.
2018년 05월 통계청에서 발표한 자료에 따르면

실
업자수
는 전년 동월 대비 12.7%가 증가한 112만 1천명을 기록하였으며, 실업률은 4.0%로 나타났습니다. 또한, 정부의 6.19 부동산 안정화 대책 및 8.2 부동산 규제 강화정책으로 부동산 시장의 침체가 발생하였습니다. 이와 함께 2018년 1분기 가계신용은 약 1,468조원으로 전분기 대비 18조원이 증가하였습니다.
이는 최종소비자들의 구매력 감소에 영향을 미칠 수 있으며, 이에 따라 당사의 수익성에 부정적인 영향이 발생할 수 있으니 이점 유의하시어 투자에 임하시기 바랍니다.

[신개념 제품 개발 및 대체 수요 창출 관련 위험]

마.
국내 가전제품 대부분의 보급률은 한계에 도달
하였으나,
주요 기능의 복합화 및 디지털화에 따라 새로운 개념의 전자제품이 출시
되고 있으며,

국
내

가
구
형
태의 변화 및 미세먼지 등의 영향으로 신기능을 더한 제품이 출시되고 있는
추세
입니다.
이에 따라
전자제품 판매액은 2015년 37.6조원에서 2016년 39.7조원, 2017년 43.6조원으로 지속적으로 증가하는 중에 있습니다.

그러나 향후 신개념 제품에 대한 연구개발 및 투자를 통해 시장대응력을 갖추지 못할 경우 대체 수요를 창출해 낼 수 없어 전자제품 유통사업에 종사하는 당사의 영업실적 및 수익성에 부정적인 영향이 발생할 수 있는 점 유의하시기 바랍니다.

[경쟁업체들과의 경쟁 심화 위험]

바.
국내 전자제품 유통시장은 당사를 포함한 전자제품 전문점과 백화점, 할인점, 홈쇼핑, 온라인 등 대형 유통채널과 다양한 형태의 소매업체들이 경쟁
하고 있습니다. 전자제품 전문점 4개사 기준, 2017년 당사의 시장점유율은 44.3%로 시장 1위의 지위를 확보하고 있으나, 최근 유통환경의 변화로 경쟁이 심화되고 있는 중입니다.
2018년 6월 통계청에서 발표한 자료에 따르면, 가전ㆍ전자ㆍ통신기기 부문의 온라인 쇼핑 거래액은 9,313억원으로 전년 동기대비 2,222억원(31.3%)이 증가한 것으로 나타났습니다
.
또한 해외직구의 활성화에 따라 2017년 해외직구 건수는 전년 대비 35.6% 증가한 2,359만건으로 나타났으며, 금액 또한 전년 대비 29.1% 증가한 21억 1천만불을 기록하였습니다. 향후 경쟁 강도가 증가할 경우 당사의 시장점유율은 하락할 수 있으며, 이는 당
사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

회사위험

[수익구조 관련 위험]

가. 당사는 전자제품 전문 유통업을 영위하고 있으며
국내 점포수는 2018년 3월말 기준 462개로 2016년 457개, 2015년 440개로 점포수는 꾸준히 증가하고 있습니다
.
가전제품 제조사에 종속되어 단일 제조사의 제품만을 판매하는 주요 경쟁사와 달리 당사는 다수의 제조사 제품을 취급하는 혼매점이라는 특성으로 인해 집객능력을 보유하고 있으며, 안정적인 시장 지배력(2017년 기준 주요 4사 기준 점유율 44.3%)을 유지하고 있습니다.
그러나, 단일 업태를 영위하고 있고 유통업 내에서도 가전제품에 한정된 상품군을 취급하고 있어 수익구조가 단순한 편이며 이는 사업에 제약요인으로 작용할 수 있는 점 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다. 

[매출 및 손익 관련 위험]

나. 당사는 2012년 말 롯데 그룹 편입 이후 롯데마트 등 그룹 계열사 입점을 통한 적극적인 점포망 확대를 통하여 견조한 매출성장세를 유지하고 있습니다.

2
018년 1분기 누적 매출액은 약 9,525억으로 전년 동기 대비 6.3%증가하였으며, 최근 2015년부터 2017년까지 매출액의 연평균성장률(CAGR)은 약 2.6%수준입니다. 2018년 1분기 누적 영업이익은 414억원으로 전년 동기 대비 13.7% 상승하였으며, 2018년 1분기 누적 당기순이익은 전년 동기 대비 17.0% 증가한 298억원을 기록하였습니다.
그러나
당사가 취급하는 주요 제품들이 신규 수요 기준으로 성숙기에 접어들었고, 중단기적으로 경기침체에 따른 소비심리 위축 등이 당사의 매출성장을 제약할 수 있으니 투자자 여러분께서는 이 점 유

의
하시기 바랍니다.

[현금흐름 위험]

다. 당사의 현금 및 현금성자산은 2015년말 1,298억원, 2016년말 1,580억원, 2017년말 3,294억원을 기록하며 안정적인 현금흐름 기조를 유지해왔습니다.
하지만 2018년 1분기에 당사의 무형자산취득(소프트웨어, IT인프라 강화 등) 및 점포보증금 증가에 따라 투자활동현금흐름은 -152억원을 기록하였습니다.
향후에도 신규 출점 등의 투자 규모에 따라 추가적인 자본적 지출이 발생할 수 있으므로, 당사의 영업활동, 투자활동 및 재무활동에 따른 현금흐름의 지속적인 모니터링이 필요합니다.
당사의 재고자산은 전년 동기대비 11.3% 증가한 약 5,548억원을 기록하였으며, 매출채권은 전년 동기 대비 15.6% 증가한 910억원으로 나타났습니다. 한편 당사의 운전자본은 주로 가전제품 제조사로부터의 상품 매입과정에서 발생하고 있으며, 재고자산의 증가 등으로 인하여 운전자본이 증가할 경우, 이는 현금 흐름의 감소로 이어져 당사의 영업활동과 재무안정성에 부정적인 영향을 미칠 수 있다는 점 유의하시기 바랍니다. 

[차입금 위험]

라.
당사의
총 차입금 규모는 2014년까지 최근 3년간 지속적으로 축소되
고 있으며, 차입금 상환부담에 따른 재무위험은 완화기조를 이어오고 있습니다.

2018년 3월말 현재 당사의 총차입금은 약 6,296억원으로 전년 말 6,494억원 대비 약 3.1% 감소하였으며, 현금 및 현금성자산 또한 2,578억원으로 전년 말 대비 약 21.8% 감소하였습니다.

이에 따라 순부채(총차입금-현금성자산등)의 경우에도 2015년 6,237억원에서 2017년 2,995억원으로 감소하였으나 2018년 3월말 기준 3,513억원으로 상승하였습니다.

당사의 경우 추가적인 대규모 차입금 조달 필요성이 높지는 않으나,

추가적인 대규모 투자 실행 등 당사의 경영환경 및 전략에 변동이 발생하여 차입 부담이 가중될 수 있으며 이는 당사의 금융비용 증가 등으로 수익성 등 재무구조에 부정적인 영향
을 미
칠 수 있기 때문에 이점 유의하시어 투자에 임하시기 바랍니다.

[우발채무 위험]

마.

당사는 본 증권신고서 제출일 현재 총 17건의 소송사건이 진행
되고 있으며, 소송금액은 당사의 자본규모 대비 미미한 수준으로 재무구조에 미치는 영향은 크지 않을 것으로 판단됩니다.

또한 당사는
그밖에 유형자산 담보제공 및 여신거래약정 등 기타 우발채무가 존재
합니다. 당사의 재무 규모에 비추어 볼때 재무적으로 중대한 영향을 미칠 수 있는 우발채무는 존재하지 않는 것으로 판단되나,
투
자자 여러분들께서는 향후 발생될 수 있는 우발채무 내역에 대한 지속적인 모니터링이 필요하다는 사실에 유의하시기 바랍니다.

[교환사채 행사에 따른 지분율 변화 위험]

바.
당사의 최대주주인 롯데쇼핑㈜는 2018년 03월 15일 당사의 보통주식(3,536,812주)을 교환대상으로 하는 교환사채를 발행하였으며, 이와 관련하여 2018년 03월 14일 롯데쇼핑㈜가 각 인수회사에게 교환대상 주식 수의 50% 한도(1,768,406주)에서 NH투자증권㈜를 통해 롯데하이마트㈜ 발행주식을 대여하기로 하는 내용의 주식대차계약을 체결
하였습니다.

증권신고서 제출일 현재 롯데쇼핑㈜의 보유기준 지분율은 2012년 10월 최대주주 변경시와 같은 65.25%이나, 대여주식을 제외한 소유기준 지분율은 61.01%입니다.

한편 교환대상 주식이 전량 교환되는 경우 롯데쇼핑㈜의 소유기준 지분율은 50.27%까지 감소할 수 있습니다.
최대주주인 롯데쇼핑㈜는 대차계약에 따른 소유지분의 감소 후에도 여전히 과반 이상의 안정적인 지분을 확보하고 있으나,

교환사채의 만기일(2023년 04월 04일)까지 투자자들의 주식 대여 또는 교환사채 행사에 따라 최대주주의 지분율 변동이 발생할 수 있다는 점 유의하시기 바랍니다.

[기업집단 관련 위험]

사.
당사는 2018년 05월 01일 기준 공정거래위원회 지정 상호출자금지 기업집단 순위 5위 롯데그룹의 유통부문 계열사로, 롯데그룹은 2018년 3월말 기준 당사를 포함하여 총 94개의 계열회사로 구성되어 있습니다.

공시기준일 현재 당사의 최대주주는 롯데쇼핑 주식회사로 61.01%의 지분을 보유하고 있어 경영권의 안정성은 높은 상황입니다.

지난
2015년 롯데그룹은 신동빈회장과 신동주 전 부회장 간 경영권 분쟁이 발생한 사실이 있었으며, 당사가 속한 롯데그룹은 2017년 10월 1일 지주회사 전환을 통해 지주회사인 롯데지주(주)로 재편
하였습니다.

본 증권신고서 제출 전영업일 기준 현재 최대주주인 신동빈 회장(8.6%)외 계열회사를 포함한 특수관계인이 보통주 기준 약 37.1%의 지분을 보유
하고 있으며, 신동주 전 부회장의 롯데지주(주) 보유 지분이 0.2%까지 하락하여 향후 추가적인 경영권 분쟁이 발생할 가능성은 낮은 상황입니다.
하지만
향후 예기치 못한 새로운 분쟁이 제기될 경우 그룹 전체에 대한 평판 악화 등으로 인해 당사의 경영안정성 등에 부정적 영향
을 미칠 수 있는 점 투자자 여러분들께서는 유의하시기 바랍니다.

기타 투자위험

가. 본 사채의 상장예정일은 2018년 07월 05일 입니다. 본 사채는 한국거래소의 채무증권의 신규상장심사요건을 충족하고 있는 바, 한국거래소의 상장심사를 무난하게 통과할 것으로 판단됩니다. 하지만 급격한 채권시장의 변동에 의해 영향을 받을 가능성이 있으며,
상장 이후 채권에 대한 매도량과 매수량 사이에 불균형이 발생할 경우 환금성에 제약
이 있을 수 있으므로 투자자들께서는 이점을 유의하시기 바랍니다.

나. 본 증권신고서상의 공모일정은 확정된 것이 아니며
금융감독원 공시심사과정에서 정정사유가 발생할 경우 변경될 수 있습니다.

다. 당사가 본 사채의 발행과 관련하여 사채관리회사와 맺은 사채관리계약과 관련하여 재무비율 등의 유지, 담보권설정 등의 제한, 자산의 처분제한 등의 의무조항을 위반한 경우 본 사채의 사채권자 및 주관회사는 사채권자집회의 결의에 따라 당사에 대해 서면통지를 함으로써 당사가 본 사채에 대한
기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있습니다. 기타 자세한 사항은 사채관리계약서를 참고하시기 바랍니다.

라. "자본시장과금융투자업에관한법률" 제120조 제3항에 의거
이 신고서의 효력의 발생은 신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 정부가 본 증권의 가치를 보증 또는 승인하는 효력을 가지지 아니합니다.

마. 본 사채는 금융기관이 보증한 것이 아니므로
원리금지급은 당사가 전적으로 책임을 지며 정부가 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로
원리금상환 불이행에 따른 투자위험은 투자자에게 귀속됩니다.

바.
본사채는 예금자보호법의 적용대상이 아니며, 금융기관 등이 보증한 것이 아니므로 원리금 상환 책임은 당사에게 있습니다. 따라서, 투자자들께서는 이러한 점을 고려하시어 투자에 유의하시기 바랍니다.

사. 금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 사업보고서 및 감사보고서 등 정기공시사항과 수시공시사항 등이 전자공시되어 있사오니 투자자 여러분께서는 투자의사를 결정하시는 데 참조하시기 바랍니다.

아. 본 사채는
NICE신용평가(주) 및 한국기업평가(주)로부터 AA-등급
을 받은 바 있습니다.

2. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

1_모집또는매출에관한일반사항

회차 :
6
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면총액
120,000,000,000
모집(매출)총액
120,000,000,000

발행가액
120,000,000,000
권면이자율
-

발행수익률
-
상환기일
2021년 07월 05일

원리금
지급대행기관
(주)신한은행
광교대기업금융
1센터
(사채)관리회사

한국증권금융
(주)

신용등급
(신용평가기관)
한국기업평가(주) AA- / NICE신용평가(주) AA-

인수인
증권의
종류
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
케이비증권
-
4,000,000
40,000,000,000
인수수수료 0.15%
총액인수

대표
한국투자증권
-
4,000,000
40,000,000,000
인수수수료 0.15%
총액인수

인수
신한금융투자
-
1,000,000
10,000,000,000
인수수수료 0.15%
총액인수

인수
하나금융투자
-
1,000,000
10,000,000,000
인수수수료 0.15%
총액인수

인수
NH투자증권
-
1,000,000
10,000,000,000
인수수수료 0.15%
총액인수

인수
삼성증권
-
1,000,000
10,000,000,000
인수수수료 0.15%
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2018년 07월 05일
2018년 07월 05일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

차환자금
120,000,000,000

발행제비용
336,320,000

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준
발행규모
사용
지역
사용
국가
원화 교환
예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을
받은 경우
보증기관
-
지분증권과
연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의
경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의
관계
매출전
보유증권수
매출증권수
매출후
보유증권수

-
-
-
-
-

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채
해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】

▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2018년 06월 08일 한국투자증권(주), KB증권(주)와 대표주관계약을 체결함.
▶ 본 사채는 공사채등록법에 의거 사채를 등록발행하며, 사채권을 발행하지 아니함.
▶ 본사채는 실물발행이 아닌 등록발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.
▶ 공사채등록법에 의거 사채의 등록이 말소된 때에는 채권자, 질권자 및 이해관계자가 사채권 발행을 청구할 수 있음.
▶ 사채권을 발행하지 않으므로 한국예탁결제원에서 등록필증을 수령하여 교부하거나 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제309조 제5항에 의한 일괄등록 청구가 있는 경우 한국예탁결제원이 작성, 비치하는 예탁자계좌부상에 그 수량만큼 기재함으로써 교부에 갈음함.
▶ 본 사채의 상장신청예정일은
2018년 07월 02일이며, 상장예정일은 2018년 07월 05일임.

주1) 본 사채는 2018년 06월 27일

09시에서 16시 30분
까지 한국금융투자협회 K-Bond 프로그램 및 FAX접수방법을 통해 실시하는 수요예측결과에 따라 권면총액,모집(매출)총액, 발행가액, 권면이자율, 발행수익률이 결정될 예정입니다.

주2) 권면이자율 및 발행수익률: 수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), 에프앤자산평가(주))에서 최종으로 제공하는
롯데하이마트(주) 3년 만기 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.10%p. ~ +0.20%p.를 가산한 이자율
로 합니다.

주3) 상기 기재된 총액(권면총액, 모집총액, 발행가액)은 예정금액이며, 제6회 무보증사채의 금액은 수요예측 결과에 따라 금 일천팔백억원(\180,000,000,000) 범위 내에서 발행회사와 인수단이 협의하여 변경될 수 있고, 이에 따라 상기 인수인의 인수수량 및 인수금액이 조정될 수 있습니다.

주4) 확정 총액(권면총액, 모집총액, 발행가액) 및 확정 가산(차감)금리, 확정된 인수인의 인수수량 및 인수금액은 2018년 06월 29일 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다. 상기 일정은 금리 협의 상황에 따라 일부 변동이 가능합니다.

▶이 부분을 클릭하여 『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항』 삽입

2_제1부모집또는매출에관한사항

제1부 모집 또는 매출에 관한 사항

Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

1. 공모개요

[회 차 :
6
]
(단위 : 원)

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증사채

구 분
무기명식 이권부 무보증사채

권 면 총 액
120,000,000,000

할 인 율(%)
0.00

발행수익율(%)
-

모집 또는 매출가액
각 사채 권면금액의 100%로 한다.

모집 또는 매출총액
120,000,000,000

각 사채의 금액
공사채등록법령에 의한 등록발행으로 실물은 발행하지 아니한다.

이자율
연리이자율(%)
-

이자지급 방법
및 기한
이자지급 방법
이자는 "본 사채" 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하고, 매 3개월마다 상기 사채의 이율을 적용한 연간 이자의 1/4씩 분할 후급하여 아래의 이자지급기일에 지급한다. 이자지급기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일에 이자를 지급하되, 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.(원금상환이나 이자지급을 이행하지 아니한 때에는 해당 원금 및 이자에 대하여, 각 해당 지급기일(원금상환기일 또는 이자지급기일을 말하며, 원금상환기일 또는 이자지급기일이 휴일인 경우에는 그 익영업일을 말한다) 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행의 연체대출이율 중 최고이율을 적용하여 연체이자를 지급한다. 단, 동 연체대출최고이율이 본 사채 이자율을 하회하는 경우에는 본 사채 이자율을 적용한다.)

이자지급 기한
2018년 10월 05일, 2019년 01월 05일, 2019년 04월 05일, 2019년 07월 05일,
2019년 10월 05일, 2020년 01월 05일, 2020년 04월 05일, 2020년 07월 05일,
2020년 10월 05일, 2021년 01월 05일, 2021년 04월 05일, 2021년 07월 05일.

신용평가 등급
평가회사명
NICE신용평가(주) / 한국기업평가(주)

평가일자
2018.06.12 / 2018.06.14

평가결과등급
AA- / AA-

주관회사의
분석
주관회사명
한국투자증권(주), KB증권(주)

분석일자
2018년 06월 25일

상환방법
및 기한
상 환 방 법
본 사채의 원금은 2021년 07월 05일 만기에 일시 상환한다(원금상환기일). 다만, 원금상환기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일에 원금을 상환하되, 원금상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. (원금상환이나 이자지급을 이행하지 아니한 때에는 해당 원금 및 이자에 대하여, 각 해당 지급기일(원금상환기일 또는 이자지급기일을 말하며, 원금상환기일 또는 이자지급기일이 휴일인 경우에는 그 익영업일을 말한다) 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행의 연체대출이율 중 최고이율을 적용하여 연체이자를 지급한다. 단, 동 연체대출최고이율이 본 사채 이자율을 하회하는 경우에는 본 사채 이자율을 적용한다.)

상 환 기 한
2021년 07월 05일

납 입 기 일
2018년 07월 05일

등 록 기 관
한국예탁결제원

원리금
지급대행기관
회 사 명
(주)신한은행 광교대기업금융1센터

회사고유번호
00137571

기타 사항

▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2018년 06월 08일 한국투자증권(주), KB증권(주)와 대표주관계약을 체결함.
▶ 본 사채는 공사채등록법에 의거 사채를 등록발행하며, 사채권을 발행하지 아니함.
▶ 본사채는 실물발행이 아닌 등록발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.
▶ 공사채등록법에 의거 사채의 등록이 말소된 때에는 채권자, 질권자 및 이해관계자가 사채권 발행을 청구할 수 있음.
▶ 사채권을 발행하지 않으므로 한국예탁결제원에서 등록필증을 수령하여 교부하거나 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제309조 제5항에 의한 일괄등록 청구가 있는 경우 한국예탁결제원이 작성, 비치하는 예탁자계좌부상에 그 수량만큼 기재함으로써 교부에 갈음함.
▶ 본 사채의 상장신청예정일은
2018년 07월 02일이며, 상장예정일은 2018년 07월 05일임.

주1) 본 사채는 2018년 06월 27일

09시에서 16시 30분
까지 한국금융투자협회 K-Bond 프로그램 및 FAX접수방법을 통해 실시하는 수요예측결과에 따라 권면총액,모집(매출)총액, 발행가액, 권면이자율, 발행수익률이 결정될 예정입니다.

주2) 권면이자율 및 발행수익률: 수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), 에프앤자산평가(주))에서 최종으로 제공하는
롯데하이마트(주) 3년 만기 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.10%p. ~ +0.20%p.를 가산한 이자율
로 합니다.

주3) 상기 기재된 총액(권면총액, 모집총액, 발행가액)은 예정금액이며, 제6회 무보증사채의 금액은 수요예측 결과에 따라 금 일천팔백억원(\180,000,000,000) 범위 내에서 발행회사와 인수단이 협의하여 변경될 수 있고, 이에 따라 상기 인수인의 인수수량 및 인수금액이 조정될 수 있습니다.

주4) 확정 총액(권면총액, 모집총액, 발행가액) 및 확정 가산(차감)금리, 확정된 인수인의 인수수량 및 인수금액은 2018년 06월 29일 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다. 상기 일정은 금리 협의 상황에 따라 일부 변동이 가능합니다.

2. 공모방법

해당사항 없습니다.

3. 공모가격 결정방법

가. 공모가격 결정방법 및 절차

구 분
내 용

공모가격 최종결정

■ 발행회사: 대표이사, CFO, 재무팀장 등
■ 공동대표주관회사(한국투자증권(주)): 담당임원, 부장 및 팀장 등
■ 공동대표주관회사(KB증권(주)): 담당임원, 부장 및 팀장 등

공모가격 결정 협의절차
수요예측 결과 및 금융시장의 상황 등을 감안한 후 발행회사와 공동대표주관회사가 협의하여 발행수익률을 결정할 예정입니다.

수요예측결과 반영여부
수요예측 참여물량 중 "유효수요(과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 참여물량)"를 집계하고, 해당 결과를 바탕으로 시장상황 등을 종합적으로 고려하여 발행회사와 공동대표주관회사가 협의를 통해 발행수익률을 결정합니다.

수요예측 재실시여부
수요예측 실시 이후 발행일정 변경 등으로 인해 수요예측 재실시 사유가 발생하는 경우 별도의 수요예측을 재실시하지 않고 최초의 수요예측 결과를 따릅니다.

나. 대표주관회사의 수요예측 기준, 절차 및 배정 방법

구 분
세 부 내 용

공모희망금리 산정방식

공동대표주관회사인 한국투자증권(주), KB증권(주)는 롯데하이마트(주)의 제6회 무보증사채의 발행에 있어 민간채권평가사의 평가금리, 최근 동일 신용등급 회사채의 스프레드 동향, 동일등급의 최근 회사채 발행금리 및 채권시장 동향 등을 종합적으로 고려하여 공모희망금리를 아래와 같이 결정하였습니다.

수요예측시 공모희망 금리는 다음과 같이 결정하였습니다.

■ 제6회
사채권면금액에 대하여 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사[한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주)(구.나이스채권평가(주)), (주)에프앤자산평가]에서 최종으로 제공하는
롯데하이마트(주) 3년 만기 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.10%p. ~ +0.20%p.를 가산한 이자율
로 한다.

수요예측 방법
수요예측은 "무보증사채 수요예측 모범규준"에 따라 진행하며, 수요예측 프로그램은 "한국금융투자협회"의 K-Bond 프로그램 및 Fax 접수방법, 전자우편 접수 등을 사용합니다. 단, 불가피한 상황이 발생할 경우 "발행회사"와 "공동대표주관회사"가 협의하여 수요예측 방법을 결정합니다.

수요예측 기간
2018년 06월 27일 09시부터 2018년 06월 27일 16시 30분까지

수요예측 참가신청 관련사항
수요예측 신청시 신청수량의 범위, 수량 및 가격단위는 아래와 같습니다.
① 최저 신청수량: 각 회차별 100억원
② 최고 신청수량: 각 회차별 본 사채 발행예정금액 (단, 수요예측 참여자가 원하는 경우 권면총액 금액 이상의 물량을 신청할 수 있다.)
③ 수량단위: 100억원
④ 가격단위: 1bp

배정대상 및 기준

본 사채의 배정은 "무보증사채 수요예측 모범규준" 「I. 수요예측 업무절차 - 5. 배정에 관한 사항」 및 대표주관회사의 내부지침에 따라 결정합니다.

※ "무보증사채 수요예측 모범규준" 「I. 수요예측 업무절차 - 5. 배정에 관한 사항」

가. 배정기준 운영

- 공동대표주관회사는 무보증사채의 배정에 관한 합리적인 기준을 마련하여 운영합니다.

나. 배정시 준수 사항

- 공동대표주관회사는 수요예측 종료 후 수요예측 참여자별로 청약예정 물량을 배정할 때에 다음 각 사항을 준수합니다.

① 과도하게 낮은 금리에 참여한 자를 부당하게 우대하여 배정하지 아니할 것

② 금리를 제시하지 않은 수요예측 참여자는 낮은 가중치를 부여하여 배정할 것

다. 배정시 가중치 적용

- 공동대표주관회사는 다음 각 사항을 고려하여 수요예측 참여자별로 배정의 가중치를 달리 적용할 수 있습니다.

① 참여시간ㆍ참여금액 등 정량적 기준

② 수요예측 참여자의 성향ㆍ과거 참여이력 및 행태ㆍ가격평가능력 등 해당 참여자와 관련한 정성적 요소

라. 납입예정 물량 배정 원칙

- 공동대표주관회사는 무보증사채의 청약이 종료된 이후 청약자별로 납입예정 물량을 배정할 때에 수요예측에 참여한 자를 그렇지 않은 자보다 우대하여 배정합니다.

"무보증사채 수요예측 모범규준" 「I. 수요예측 업무절차 - 5. 배정에 관한 사항 - 라. 납입예정 물량 배정 원칙」에 따라 대표주관회사는 공모채권을 배정함에 있어 "수요예측에 참여한 기관투자자(이하 "수요예측 참여자"라 한다.)에 대하여 수요예측에 참여하지 않은 투자자 대비 우대하여 배정합니다.

※ 본 사채의 배정에 관한 세부사항은 본 증권신고서 '제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항 - 4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항'을 참고하시기 바랍니다.

유효수요 판단 기준
"유효수요"(과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 참여물량)는 금융투자협회의 "무보증사채 수요예측 모범규준" 및 공동대표주관회사의 내부지침과 수요예측 결과에 근거하여 결정됩니다. 이러한 "유효수요" 결정 이후 최종 발행금리 결정시 "발행회사"와 "공동대표주관회사"가 협의를 통해 최종 결정할 예정입니다.

"공동대표주관회사"는 금융투자협회 "무보증사채 수요예측 모범규준" I. 수요예측 업무절차 및 합리적인 내부기준에 따라 산정한 "유효수요"의 범위, 판단기준, 산정 근거 및 수요예측 결과와 확정 금액 및 확정 이자율은 2018년 06월 29일에 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다.

금리미제시분 및
공모희망금리 범위 밖 신청분의
처리방안
"무보증사채 수요예측 모범규준"에 따라 낮은 가중치를 부여하여 배정하거나 수요예측 결과에 따라 "유효 수요(과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 참여물량)"의 범주에 포함되지 않아 배정되지 않을 수 있습니다.

비고
상기와 같이 산정된 공모희망금리는 시장 및 기업의 상황에 따라 변동될 수 있으며, 단순 참고 사항으로 활용하시기 바랍니다. 또한 상기 공모희망금리는 수요예측에 따른 "유효수요"와 차이가 있음을 주지하시기 바랍니다.

(주1) 공모희망금리 산정근거

금번 롯데하이마트(주) 제6회 무보증 공모사채의 경우 공모희망금리는 아래와 같은 사항을 종합적으로 검토하여 결정하였습니다.

① 민간채권평가회사 평가금리 및 스프레드 동향

국고채권, 발행회사가 속한 신용등급인 AA- 무보증사채 등급민평 수익률 및 롯데하이마트(주) 회사채 개별민평 수익률의 최근 3개월간 민간채권평가회사 4사의 평균 평가금리 및 스프레드 추이는 아래와 같습니다. 만기는 제6회 무보증사채의 발행만기인 3년 만기를 기준으로 검토하였습니다.

[AA-등급 무보증사채 등급민평 민간채권평가회사 4사평균 평가금리]

(2018년 06월 22일 기준)
(단위: %)

구 분
한국자산평가
키스채권평가
나이스피앤아이
에프앤자산평가
평균금리

3년 만기
2.639
2.592
2.617
2.618
2.616

(자료: 본드웹)
주) 소수점 넷째자리 절사

[롯데하이마트(주) 회사채 개별민평 민간채권평가회사 4사평균 평가금리]

(2018년 06월 22일 기준)
(단위: %)

구 분
한국자산평가
키스채권평가
나이스피앤아이
에프앤자산평가
평균금리

3년 만기
2.619
2.592
2.607
2.608
2.606

(자료: 본드웹)
주) 소수점 넷째자리 절사

[3년 만기 채권의 민간채권평가회사 4사 평균 평가금리 추이]

◆ 3년 만기 금리 및 스프레드 현황
(단위: %, %p.)

일 자
3년 만기
국고채금리
AA- 등급
3년 만기
등급민평금리
롯데하이마트(주)
3년 만기
개별민평금리
Credit Spread

등급민평금리
- 국고채금리
개별민평금리
- 국고채금리

2018-06-22
2.147
2.616
2.606
0.469
0.459

2018-06-21
2.144
2.614
2.604
0.470
0.460

2018-06-20
2.160
2.628
2.618
0.468
0.458

2018-06-19
2.155
2.623
2.613
0.468
0.458

2018-06-18
2.177
2.642
2.632
0.465
0.455

2018-06-15
2.192
2.656
2.646
0.464
0.454

2018-06-14
2.225
2.689
2.679
0.464
0.454

2018-06-12
2.215
2.678
2.668
0.463
0.453

2018-06-11
2.222
2.684
2.674
0.462
0.452

2018-06-08
2.180
2.663
2.653
0.483
0.473

2018-06-07
2.212
2.692
2.682
0.480
0.470

2018-06-05
2.202
2.680
2.67
0.478
0.468

2018-06-04
2.210
2.685
2.675
0.475
0.465

2018-06-01
2.187
2.662
2.652
0.475
0.465

2018-05-31
2.195
2.668
2.658
0.473
0.463

2018-05-30
2.192
2.663
2.653
0.471
0.461

2018-05-29
2.187
2.657
2.647
0.470
0.460

2018-05-28
2.202
2.669
2.659
0.467
0.457

2018-05-25
2.202
2.669
2.659
0.467
0.457

2018-05-24
2.190
2.658
2.648
0.468
0.458

2018-05-23
2.225
2.689
2.679
0.464
0.454

2018-05-21
2.249
2.711
2.699
0.462
0.450

2018-05-18
2.220
2.679
2.667
0.459
0.447

2018-05-17
2.265
2.723
2.711
0.458
0.446

2018-05-16
2.277
2.734
2.722
0.457
0.445

2018-05-15
2.308
2.763
2.75
0.455
0.442

2018-05-14
2.305
2.758
2.746
0.453
0.441

2018-05-11
2.282
2.734
2.722
0.452
0.440

2018-05-10
2.275
2.724
2.712
0.449
0.437

2018-05-09
2.300
2.747
2.735
0.447
0.435

2018-05-08
2.302
2.748
2.735
0.446
0.433

2018-05-04
2.280
2.727
2.714
0.447
0.434

2018-05-03
2.250
2.700
2.685
0.450
0.435

2018-05-02
2.237
2.691
2.676
0.454
0.439

2018-04-30
2.217
2.672
2.657
0.455
0.440

2018-04-27
2.200
2.656
2.641
0.456
0.441

2018-04-26
2.222
2.678
2.663
0.456
0.441

2018-04-25
2.247
2.703
2.688
0.456
0.441

2018-04-24
2.220
2.676
2.661
0.456
0.441

2018-04-23
2.231
2.686
2.671
0.455
0.440

2018-04-20
2.191
2.644
2.629
0.453
0.438

2018-04-19
2.186
2.639
2.624
0.453
0.438

2018-04-18
2.190
2.642
2.627
0.452
0.437

2018-04-17
2.177
2.631
2.616
0.454
0.439

2018-04-16
2.170
2.627
2.612
0.457
0.442

2018-04-13
2.155
2.614
2.599
0.459
0.444

2018-04-12
2.150
2.610
2.595
0.460
0.445

2018-04-11
2.157
2.618
2.603
0.461
0.446

2018-04-10
2.180
2.644
2.629
0.464
0.449

2018-04-09
2.170
2.635
2.62
0.465
0.450

2018-04-06
2.162
2.627
2.612
0.465
0.450

2018-04-05
2.170
2.632
2.617
0.462
0.447

2018-04-04
2.160
2.623
2.608
0.463
0.448

2018-04-03
2.195
2.656
2.641
0.461
0.446

2018-04-02
2.217
2.677
2.662
0.460
0.445

2018-03-30
2.217
2.677
2.662
0.460
0.445

2018-03-29
2.220
2.679
2.664
0.459
0.444

2018-03-28
2.222
2.679
2.664
0.457
0.442

2018-03-27
2.225
2.681
2.666
0.456
0.441

2018-03-26
2.245
2.699
2.684
0.454
0.439

2018-03-23
2.222
2.672
2.657
0.450
0.435

2018-03-22
2.245
2.693
2.678
0.448
0.433

주) 국고채금리 및 등급민평금리는 민간채권평가회사4사(한국자산평가, 키스채권평가, 나이스피앤아이, 에프앤자산평가에서 제공하는 평가금리의 산술평균(소수점 넷째자리 이하 절사) 기준
(자료: 본드웹)

[개별민평3년/등급민평3년 및 국고채3년 금리 대비 스프레드 추이]

(2018.03.22 ~ 2018.06.22)

개별_등급스프레드

최근 3개월간 롯데하이마트(주)의 3년 개별민평 및
AA-
3년 등급민평금리는 각각
2.595% ~ 2.750%, 2.610% ~ 2.763%
를 기록하고 있습니다. 또한, 최근 3개월간 3년 개별민평 스프레드와 3년 등급민평 스프레드는 각각
0.433%p. ~ 0.473%p., 0.466%p. ~ 0.483%p.
범위 내에서 움직이는 모습입니다.

② 최근 3개월(2018.03.22~2018.06.22) 내 동일등급(AA-등급) 회사채 발행사례 검토

[최근 3개월 내 AA-등급 3년 및 5년 만기 회사채 발행 사례 검토]

(단위: 년, 억원)

발행사
회차
등급
만기
납입일
수량
(최초)
공모희망금리
발행조건 
(확정후)
수량
(확정)
경쟁률

씨제이대한통운
93-3
AA-
7
6/8
500
개별민평7년-0.20~+0.25%
-0.15%
1,000
3.20 : 1

씨제이대한통운
93-2
AA-
5
6/8
1,500
개별민평5년-0.20~+0.20%
-0.08%
1,800
2.53 : 1

씨제이대한통운
93-1
AA-
3
6/8
1,000
개별민평3년-0.20~+0.15%
-0.08%
1,200
6.50 : 1

한국금융지주
25
AA-
3
5/29
1,000
개별민평3년-0.15~+0.15%
0.00%
2,000
4.00 : 1

동원산업
30
AA-
3
5/28
500
개별민평3년-0.15~+0.15%
-0.06%
800
6.40 : 1

키움증권
2
AA-
3
5/25
1,000
등급민평3년-0.10~+0.30%
0.14%
2,000
3.60 : 1

LIG넥스원
5
AA-
3
5/18
1,000
개별민평3년-0.15~+0.20%
0.17%
1,000
1.10 : 1

LG이노텍
41-2
AA-
5
5/8
500
개별민평5년-0.20~+0.20%
-0.04%
1,000
3.60 : 1

LG이노텍
41-1
AA-
3
5/8
500
개별민평3년-0.20~+0.15%
-0.02%
500
6.20 : 1

서브원
7-2
AA-
5
5/4
500
개별민평5년-0.20~+0.15%
-0.05%
1,000
6.00 : 1

서브원
7-1
AA-
3
5/4
500
개별민평3년-0.20~+0.10%
-0.06%
700
9.20 : 1

롯데렌탈
48-3
AA-
5
5/4
500
개별민평5년-0.10~+0.20%
-0.10%
800
3.40 : 1

롯데렌탈
48-2
AA-
3
5/4
1,000
개별민평3년-0.10~+0.20%
-0.06%
1,300
3.60 : 1

롯데렌탈
48-1
AA-
2
5/4
500
개별민평2년-0.10~+0.20%
-0.03%
900
6.20 : 1

한화에어로스페이스
120-2
AA-
5
5/2
400
개별민평5년-0.20~+0.20%
-0.07%
550
2.63 : 1

한화에어로스페이스
120-1
AA-
3
5/2
800
개별민평3년-0.15~+0.15%
-0.07%
950
3.00 : 1

SK네트웍스
181-2
AA-
5
4/18
1,000
개별민평5년-0.15~+0.15%
-0.04%
1,400
1.9:1

SK네트웍스
181-1
AA-
3
4/18
1,000
개별민평3년-0.15~+0.15%
-0.02%
1,600
4.4:1

미래에셋캐피탈
23-2
AA-
5
4/16
400
개별민평5년-0.20~+0.10%
0.10%
400
0.75 : 1

미래에셋캐피탈
23-1
AA-
3
4/16
600
개별민평3년-0.20~+0.10%
0.05%
900
1.50 : 1

엘지씨엔에스
11-2
AA-
5
4/11
700
개별민평5년-0.20~+0.15%
-0.05%
1,100
5.86 : 1

엘지씨엔에스
11-1
AA-
3
4/11
800
개별민평3년-0.20~+0.15%
-0.02%
900
6.13 : 1

CJ
157
AA-
3
4/11
1,000
개별민평3년-0.20~+0.15%
-0.01%
1,000
5.80 : 1

SK인천석유화학
16-3
AA-
7
4/5
300
개별민평7년-0.15~+0.15%
0.03%
1,200
4.00 : 1

SK인천석유화학
16-2
AA-
5
4/5
700
개별민평5년-0.15~+0.15%
-0.08%
1,500
4.93 : 1

SK인천석유화학
16-1
AA-
3
4/5
1,000
개별민평3년-0.20~+0.10%
-0.03%
1,300
4.00 : 1

주1) 개별민평금리는 민간채권평가회사 4사(한국자산평가, 키스채권평가, 나이스피앤아이, 에프앤자산평가) 평가금리의 산술평균(소수점 넷째자리 이하 절사) 기준
자료: 금융감독원 전자공시시스템

최근 3개월간 동일등급(3년) 회사채 발행 내역은 총 26건입니다. 상기 26건 중 25건(키움증권 제외)은 공모희망금리의 기준금리를 개별민평으로 설정하였으며 공모희망금리의 상단을 +10bp~+25bp 수준으로 설정하였습니다. 또한 발행금리는 발행일 전 영업일 개별민평 대비 -15bp~+17bp 수준으로 결정되었습니다.

③ 채권시장 동향 

국내 채권시장은 글로벌 경기 회복세 진입과 미국이 2017년 12월 기준금리를 인상함에 따라 미국 기준금리(1.25%~1.50%) 상단이 한국의 기준금리(1.25%) 상단을 상회하게 되었습니다. 이에 따라 한국은행은 2017년 11월 기준금리를 전격적으로 25bp 인상하였습니다. 이는 6년 5개월만의 기준금리 인상으로 미국의 12월 기준금리 인상 여부를 확인한 이후에 기준금리 인상을 할 것이라는 시장참여자들의 예상보다는 다소 빠른 행보였습니다.

이로 인해 금융시장은 2018년초 미국 연준 의장과 한국은행 총재의 교체가 예정되어 있음에도 불구하고, 기준금리 인상 속도가 빨라질 수 있다는 우려를 반영하면서 2017년 9월 이후 2018년 2월까지 채권금리가 가파르게 상승하는 모습을 보였습니다. 한편, 미국 연준 의장이 기존의 연준 부의장이었던 제롬 파웰로 결정된 부분과 한국은행 이주열 총재의 연임 등으로 기준금리 인상 속도에 대한 우려가 지속되면서 채권시장의 약세가 지속되는 흐름이었습니다. 

하지만 최근 미국 트럼프 대통령의 보호무역주의 정책으로 인한 무역전쟁에 대한 우려 등으로 인해 3월 미국의 추가 기준금리 인상(1.50%~1.75%)에도 불구하고, 미국 연준 의장의 무역정책에 대한 우려와 물가 상승 속도에 대한 언급으로 인해 글로벌 채권시장은 안정세를 나타내고 있습니다. 한국은행 이주열 총재의 연임으로 인한 상반기 기준금리 추가 인상에 대한 우려도 연임과 조기 금리 인상간 관계가 없다는 언급으로 인해 국내 채권시장도 최근 안정세를 나타내는 모습입니다.

미국 트럼프 대통령의 보호무역주의 정책 등 대외적인 변수와 국내 가계부채 우려, 소비 개선세 미흡 등 대내적인 변수로 인해 국내 채권시장의 변동성은 지속될 것으로 예상되며, 미국의 지속적인 기준금리 인상과 한국의 기준금리 인상 사이클 돌입, 그리고 유럽과 일본의 통화정책 변동 가능성 등 통화정책 불확실성에 따른 투자심리 위축에 대한 우려가 상존하고 있습니다.

또한 지난 6월 13일에 진행된 미국 FOMC에서 미국의 기준금리는 한 차례 추가 인상이 됨에 따라 한국과 미국의 정책금리 역전폭은 더욱 커졌습니다. 이에 따라 한국을 비롯한 아시아 금융 시장의 불안정성이 커짐에 따라, 국내 채권 금리 역시 상승 압력을 받고 있는 중에 있으며, 이는 국내 채권시장의 부진으로 이어질 것으로 판단됩니다.

④ 결론
상기 '① 민간채권평가회사 평가금리 및 스프레드 동향', '② 최근 AA-등급 동일만기 회사채 발행사례 검토', '③ 채권시장 동향'을 종합적으로 고려하여 발행회사와 공동대표주관회사인 한국투자증권(주), KB증권(주)는 롯데하이마트(주) 제6회 무보증사채의 공모희망금리 밴드를 아래와 같이 결정하였습니다.

[최종 공모희망금리밴드]

구분
내용

제6회

공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), 에프앤자산평가(주))에서 최종으로 제공하는

롯데하이마트(주) 3년 만기 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.10%p. ~ +0.20%p.를 가산한 이자율로 한다.

롯데하이마트(주)와 공동대표주관회사인 한국투자증권(주), KB증권(주)는 합리적으로 판단하여 공모희망금리밴드를 제시하였으나 금리를 확정 또는 보장하는 것이 아니므로, 투자 결정을 위한 판단 및 수요예측 및 청약 시 참고사항으로 활용해야 하며, 상기 공모희망금리는 수요예측에 따른 "유효수요"와 차이가 있습니다. 수요예측 후 유효수요 및 금리는 "무보증사채 수요예측 모범규준" 및 공동대표주관회사의 수요예측지침에 의거하여 공동대표주관회사가 결정하며, 필요시 발행회사와 협의합니다. 수요예측결과를 반영한 정정신고서는
2018년 06월 29일에 공시할 예정입니다. 상기 일정은 진행사항에 따라 변경될 수 있습니다.

4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항

가. 수요예측

1) "공동대표주관회사"는 "인수규정" 제2조 제7호 및 제12조에 따라 "수요예측"을 실시하여 "발행회사"와 협의하여 발행금액 및 발행금리를 결정한다. 단, "기관투자자" 중 투자일임ㆍ신탁업자는 다음 요건을 충족하는 투자일임ㆍ신탁업자를 수요예측에 참여하도록 하며, 이에 대한 확인서를 받아야 한다.
(1) 투자일임ㆍ신탁고객이 기관투자자일 것, 다만 인수규정 제2조 제18호에 따른 고위험고수익투자신탁과 법 시행령 제103조 제2호의 불특정금전신탁의 경우에는 기관투자자 여부에 관계없이 참여가 가능하다.

(2) 투자일임ㆍ신탁고객이 규정 제17조의2 제5항 제2호에 따라 불성실수요예측 참여자로 지정된 자가 아닐 것
2) 수요예측은 "무보증사채 수요예측 모범규준"에 따라 진행하며, 수요예측 프로그램은 "한국금융투자협회"의 "K-Bond" 프로그램을 사용한다. 단, 불가피한 상황이 발생할 경우 "발행회사"와 "공동대표주관회사"가 협의하여 E-MAIL/FAX 등 수요예측 방법을 결정한다.
3) 수요예측기간은
2018년 06월 27일 09시부터 16시 30분까지로 한다.

4) "본 사채"의 수요예측 공모희망 금리
- 제6회
수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), 에프앤자산평가(주))에서 최종으로 제공하는

롯데하이마트(주) 3년 만기 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.10%p. ~ +0.20%p.를 가산한 이자율
로 합니다.
5) "수요예측"에 따른 배정은 "무보증사채 수요예측 모범규준"에 따라 "공동대표주관회사"가 결정한다.

6) "수요예측"에 따른 배정 후, "공동대표주관회사"는 배정결과를 FAX 또는 전자우편의 형태로 배정받을 투자자에게 송부한다.

7) "공동대표주관회사"는 "수요예측" 결과를 "발행회사"에 한해서만 공유할 수 있다. 단, 법원, 금융위원회 등 정부기관(준정부기관 및 정부기관에 준하거나 그 업무를 위탁받아 수행하는 감독기관 및 단체 등 포함)으로부터 자료 등의 요구를 받는 경우, 법률이 허용하는 범위 내에서 즉시 "발행회사"에 통지하고 최소한의 자료만을 제공한다.

8) "공동대표주관회사"는 수요예측 참여자의 불성실 수요예측 참여자 지정 여부를 확인하여야 한다.

9) "공동대표주관회사"는 수요예측 참여자의 신청수량 및 가격 기재시 착오방지 등을 위한 대책을 마련하여야 한다.

10) "공동대표주관회사"는 수요예측 참여자가 원하는 경우 금리대별로 희망물량을 신청할 수 있도록 하여야 한다.

11) "공동대표주관회사"는 수요예측 참여자가 자신의 고유재산과 그 외의 재산(집합투자재산, 투자일임재산, 신탁재산 등)중 청약, 납입을 실제 이행하는 재산을 구분하여 수요예측에 참여하도록 하여야 한다.

12) "공동대표주관회사"는 수요예측기간 중 경쟁률을 공개하여서는 아니 된다.

13) "공동대표주관회사"는 공모금액 미달 등 불가피한 경우를 제외하고, 수요예측 종료 후 별도의 수요파악을 하여서는 아니되며, 금융감독원의 명령에 따라 "본 사채"의 발행일정이 변경될 경우 별도의 수요예측을 재실시 하지 않고 최초의 수요예측 결과를 따른다.

14) "공동대표주관회사"는 수요예측 관련 사항을 기록하고 이와 관련된 자료를 발행일로부터 3년 이상 보관하여야 한다.

나. 모집관계사항

1) 청약공고기간 : 증권신고서 수리일 이후부터 청약개시일까지
2) 청약일 :
2018년 07월 05일 09시부터 12시까지
3) 청약 및 배정방법
 (1) 청약자는 소정의 청약서에 필요한 사항을 기재한 후 기명날인 또는 서명하여 청약취급처에 FAX 또는 전자우편의 형태로 제출하는 방법으로 청약한다.
(2) 청약자는 1인 1건에 한하여 청약할 수 있으며, "금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률"의 규정에 의한 실명확인이 된 계좌를 통하여 청약을 하거나 별도로 실명확인을 하여야 한다. 이중청약이 있는 경우 그 전부를 청약하지 아니한 것으로 본다.
(3) "본 사채"에 투자하고자 하는 투자자(자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제9조 제5항에 규정된 전문투자자 및 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 제132조에 따라 투자설명서의 교부가 면제되는자 제외)는 청약전 투자설명서를 교부받아야 한다.
① 교부장소 : 인수단의 본ㆍ지점 
② 교부방법 : "본 사채"의 투자설명서는 상기의 교부장소에서 인쇄된 문서의 방법으로만 교부하며, 전자문서의 방법으로는 교부하지 않는다. 
③ 교부일시 :
2018년 07월 05일

④ 기타사항 :

(i) "본 사채" 청약에 참여하고자 하는 투자자는 청약전 반드시 투자설명서를 교부받은 후 교부확인서에 서명하여야 하며, 투자설명서를 교부받지 않고자 할 경우, 투자설명서 수령거부의사를 서면 등으로 표시하여야 하고, 전화ㆍ전신ㆍ모사전송, 전자우편 등으로도 투자설명서 수령거부의사를 표시할 수 있다. 해당지점은 "본 사채"의 투자설명서(수령/수령거부) 확인서를 보관하도록 한다.

(ii) 투자설명서 교부를 받지 않거나, 수령거부의사를 서면, 전화ㆍ전신ㆍ모사전송, 전자우편 등의 방법으로 표시하지 않을 경우 본사채의 청약에 참여할 수 없다.
(4) 배정방법
① 수요예측에 참여한 전문투자자 및 기관투자자(이하 "수요예측 참여자"로 한다. 이하 같다.)가 수요예측 결과에 따라 배정된 금액을 청약하는 경우에는 그 청약금액의 100%를 우선배정한다.
② "수요예측 참여자"의 총 청약금액이 발행금액 총액에 미달 된 경우에 한하여 발행금액 총액에서 "수요예측 참여자"의 최종 배정금액을 공제한 잔액을 청약일 당일 12시까지 청약 접수를 완료한 전문투자자 및 기관투자자와 일반투자자에게 배정할 수 있다.
③ ②호에 따라 "수요예측 참여자"의 총 청약금이 발행금액 총액에 미달되는 경우 다음의 방법으로 배정한다.
(i) "수요예측 참여자"인 전문투자자 및 기관투자자 : "수요예측 참여자"가 수요예측 결과에 따라 배정된 금액을 초과하여 청약한 부분에 대하여 금융투자협회의 "무보증사채 수요예측 모범규준"에 따라 수요예측에 참여하지 않은 청약자에 비해 우대하여 배정한다. 이 때 "공동대표주관회사"는 수요예측 참여여부, 참여금리수준, 참여금액, 참여시기 등을 감안하여 합리적으로 판단하여 배정한다.
(ii) "수요예측 참여자"가 아닌 전문투자자 및 기관투자자 : 청약자의 질적인 측면을 고려하여 "공동대표주관회사"가 그 배정받는 자 등을 결정할 수 있으며, 필요 시 "인수단"과 협의하여 결정할 수 있다.
(iii) 일반투자자 : 전문투자자 및 기관투자자 배정 후 잔액이 발생한 경우, 그 잔액에 대하여 다음과 같은 방법으로 배정한다.
 a. 총 청약건수가 미달된 모집총액을 최저청약단위로 나눈 건수를 초과하는 경우에는 추첨에 의하여 최저청약단위를 배정한다.
 b. 총 청약건수가 미달된 모집총액을 최저청약단위로 나눈 건수를 초과하지 않는 경우에는 청약자의 청약금액에 관계없이 최저청약단위를 우선배정하고, 최저청약단위를 초과하는 청약분에 대하여는 그 초과 청약금액에 비례하여 최저청약단위로 안분배정한다.
 c. 상기 a, b의 방법으로 배정한 후 잔액이 발생한 경우, 그 잔액에 대하여는 인수단이 협의하여 인수하고 "본사채"의 납입일 당일 납입은행에 인수금액을 납입한다. 
4) 청약단위: 권면금액은 일만원 단위로 하되, 최저청약금액은 100억원으로 하며, 100억원 이상은 100억원 단위로 한다. 또한, 청약자 1인당 "본 사채"에 청약하는 청약총액은 "본 사채"의 권면총액을 초과하지 못한다.
5) 청약증거금 : 청약사채 발행가액의 100%에 해당하는 금액으로 하고, 청약증거금은
2018년 07월 05일에 "본 사채의" 납입금으로 대체 충당하며, 청약증거금에 대하여는 이자를 지급하지 아니한다.
6) 청약취급처 : 인수단의 본점 
7) 청약서를 송부한 청약자는 당일 16시까지 청약증거금을 납부한다.
8) 청약기간 종료일 마감시간까지 청약서를 송부하지 아니한 청약에 대해서는 미청약으로 간주하고, 미청약에 대해서는 제6조 제2항을 따른다.
9) 발행금액 결제일:
2018년 07월 05일
10) "본 사채"의 납입을 맡을 기관:
(주
)신한은행 광교대기업금융1센터
11) 등록기관 : 본 사채의 등록기관은 한국예탁결제원으로 하며, 등록필증은 한국예탁결제원에서 정한 양식으로 한다.
12) 등록청구 : 각 인수단은 총액인수한 채권에 대하여 사채금납입일에 등록청구서와 인감표 2매(각 2매)를 작성하여 등록기관에 등록을 청구하거나, "자본시장과 금융투자업에 관한 법률" 제309조 제5항에 의한 일괄등록 청구분에 대하여 발행회사로 하여금 일괄등록 청구내역을 한국예탁결제원에 통보할 수 있도록 일괄등록 신청내역을 발행회사에 통보한다. 단, 일괄등록 청구내용의 통보와 관련한 사항은 본계약 제18조 제2항에 따라 "공동대표주관회사" 중
KB증권(주)에게 위임한다.

※ 관련법규

<자본시장과 금융투자업에 관한 법률>
제9조 (그 밖의 용어의 정의)
⑤ 이 법에서 "전문투자자"란 금융투자상품에 관한 전문성 구비 여부, 소유자산규모 등에 비추어 투자에 따른 위험감수능력이 있는 투자자로서 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자를 말한다. 다만, 전문투자자 중 대통령령으로 정하는 자가 일반투자자와 같은 대우를 받겠다는 의사를 금융투자업자에게 서면으로 통지하는 경우 금융투자업자는 정당한 사유가 있는 경우를 제외하고는 이에 동의하여야 하며, 금융투자업자가 동의한 경우에는 해당 투자자는 일반투자자로 본다. <개정 2009.2.3>
1. 국가
2. 한국은행
3. 대통령령으로 정하는 금융기관 
4. 주권상장법인. 다만, 금융투자업자와 장외파생상품 거래를 하는 경우에는 전문투자자와 같은 대우를 받겠다는 의사를 금융투자업자에게 서면으로 통지하는 경우에 한한다. 
5. 그 밖에 대통령령으로 정하는 자

제124조(정당한 투자설명서의 사용) ① 누구든지 증권신고의 효력이 발생한 증권을 취득하고자 하는 자(전문투자자, 그 밖에 대통령령으로 정하는 자를 제외한다)에게 제123조에 적합한 투자설명서(집합투자증권의 경우 투자자가 제123조에 따른 투자설명서의 교부를 별도로 요청하지 아니하는 경우에는 제2항제3호에 따른 간이투자설명서를 말한다. 이하 이 항 및 제132조에서 같다)를 미리 교부하지 아니하면 그 증권을 취득하게 하거나 매도하여서는 아니 된다. 이 경우 투자설명서가 제436조에 따른 전자문서의 방법에 따르는 때에는 다음 각 호의 요건을 모두 충족하는 때에 이를 교부한 것으로 본다. <개정 2013.5.28> 
1. 전자문서에 의하여 투자설명서를 받는 것을 전자문서를 받을 자(이하 "전자문서수신자"라 한다)가 동의할 것 
2. 전자문서수신자가 전자문서를 받을 전자전달매체의 종류와 장소를 지정할 것 
3. 전자문서수신자가 그 전자문서를 받은 사실이 확인될 것 
4. 전자문서의 내용이 서면에 의한 투자설명서의 내용과 동일할 것 

<자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령>
제11조(증권의 모집ㆍ매출) ① 법 제9조제7항 및 제9항에 따라 50인을 산출하는 경우에는 청약의 권유를 하는 날 이전 6개월 이내에 해당 증권과 같은 종류의 증권에 대하여 모집이나 매출에 의하지 아니하고 청약의 권유를 받은 자를 합산한다. 다만, 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자는 합산 대상자에서 제외한다. <개정 2009.10.1, 2010.12.7, 2013.6.21> 
1. 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 전문가 
가. 제10조제1항제1호부터 제4호까지의 자 
나. 제10조제3항제12호·제13호에 해당하는 자 중 금융위원회가 정하여 고시하는 자 
다. 「공인회계사법」에 따른 회계법인 
라. 「신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률」에 따른 신용평가회사(이하 "신용평가회사"라 한다) 
마. 발행인에게 회계, 자문 등의 용역을 제공하고 있는 공인회계사·감정인·변호사·변리사·세무사 등 공인된 자격증을 가지고 있는 자 
바. 그 밖에 발행인의 재무상황이나 사업내용 등을 잘 알 수 있는 전문가로서 금융위원회가 정하여 고시하는 자 
2. 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 연고자 
가. 발행인의 최대주주(법 제9조제1항제1호에 따른 최대주주를 말한다. 이하 같다)와 발행주식총수의 100분의 5 이상을 소유한 주주 
나. 발행인의 임원(「상법」 제401조의2제1항 각 호의 자를 포함한다. 이하 이 호에서 같다) 및 「근로복지기본법」에 따른 우리사주조합원 
다. 발행인의 계열회사와 그 임원 
라. 발행인이 주권비상장법인(주권을 모집하거나 매출한 실적이 있는 법인은 제외한다)인 경우에는 그 주주 
마. 외국 법령에 따라 설립된 외국 기업인 발행인이 종업원의 복지증진을 위한 주식매수제도 등에 따라 국내 계열회사의 임직원에게 해당 외국 기업의 주식을 매각하는 경우에는 그 국내 계열회사의 임직원 
바. 발행인이 설립 중인 회사인 경우에는 그 발기인 
사. 그 밖에 발행인의 재무상황이나 사업내용 등을 잘 알 수 있는 연고자로서 금융위원회가 정하여 고시하는 자

제132조(투자설명서의 교부가 면제되는 자) 법 제124조제1항 각 호 외의 부분 전단에서 "대통령령으로 정하는 자"란 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자를 말한다. <개정 2009.7.1, 2013.6.21> 
1. 제11조제1항제1호다목부터 바목까지 및 같은 항 제2호 각 목의 어느 하나에 해당하는 자 
1의2. 제11조제2항제2호 및 제3호에 해당하는 자 
2. 투자설명서를 받기를 거부한다는 의사를 서면, 전화·전신·모사전송, 전자우편 및 이와 비슷한 전자통신, 그 밖에 금융위원회가 정하여 고시하는 방법으로 표시한 자 
3. 이미 취득한 것과 같은 집합투자증권을 계속하여 추가로 취득하려는 자. 다만, 해당 집합투자증권의 투자설명서의 내용이 직전에 교부한 투자설명서의 내용과 같은 경우만 해당한다.

다. 일정
(1) 납입기일: 2018년 07월 05일
(2) 발행일: 2018년 07월 05일

라. 납입장소
(주)신한은행 광교대기업금융1센터

마. 상장일정
(1) 상장신청예정일: 2018년 07월 02일
(2) 상장예정일: 2018년 07월 05일

바. 사채권교부예정일
등록기관인 한국예탁결제원에 사채의 권리내용을 등록하고 사채권은 발행하지 않습니다.

사. 사채권 교부장소
사채권을 발행하지 않으므로 한국예탁결제원에서 등록필증을 수령하여 인수기관이 교부하거나, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제309조 제5항에 의한 일괄등록청구가 있는 경우 한국예탁결제원이 작성, 비치하는 예탁자 계좌부상에 그 수량만큼 기재함으로써 교부에 갈음합니다.

아. 기타 모집 또는 매출에 관한 사항
(1) 본사채는 공사채등록법에 의거 사채를 등록발행하며 사채권을 발행하지 않습니다.
(2) 본 사채권의 원리금지급은 롯데하이마트㈜가 전적으로 책임을 집니다.
(3) 원금상환이나 이자지급을 이행하지 아니한 때에는 해당 원금 및 이자에 대하여, 각 해당 지급기일 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행의 연체대출이율중 최고이율을 적용하되, 동 연체대출 최고이율이 본사채 이자율을 하회하는 경우에는 본사채 이자율을 적용합니다.

5. 인수 등에 관한 사항

가. 사채의 인수

[ 제6회 ]
(단위 : 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

구분
명칭
고유번호
인수금액
수수료율(%)

대표
KB증권(주)
00164876
서울특별시 영등포구 여의나루로 50
40,000,000,000

0.
15
%

총액인수

대표
한국투자증권(주)
00160144
서울특별시 영등포구 의사당대로 88
40,000,000,000
0.15%
총액인수

인수
신한금융투자(주)
00138321
서울특별시 영등포구 여의대로 70
10,000,000,000
0.15%
총액인수

인수
하나금융투자(주)
00113465
서울특별시 영등포구 의사당대로 52
10,000,000,000
0.15%
총액인수

인수
NH투자증권(주)
00120182
서울특별시 영등포구 여의대로 60
10,000,000,000
0.15%
총액인수

인수
삼성증권(주)
00104856
서울특별시 서초구 서초대로74길 11
10,000,000,000
0.15%
총액인수

주) 상기 기재된 총액(권면총액, 모집총액, 발행가액)은 예정금액이며, 제6회 무보증사채의 금액은 수요예측 결과에 따라 금 일천팔백억원(\180,000,000,000) 범위 내에서 발행회사와 인수단이 협의하여 변경될 수 있고, 이에 따라 상기 인수인의 인수수량 및 인수금액이 조정될 수 있습니다.

나. 사채의 관리

[제6회]
(단위 : 원)

수탁회사
주 소
위탁금액 및 수수료
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료

한국증권금융(주)
00159643
서울시 영등포구 국제금융로 8길 10
120,000,000,000
4,000,000
-

주) 본 사채는
2018년 06월 27일 09시에서 16시 30분까지 한국금융투자협회 K-Bond 프로그램을 통해 실시하는 수요예측결과에 따라 제6회 무보증사채의 권면총액이 결정되고, 이에 따라 상기 위탁금액이 조정될 수 있습니다.

다. 특약사항 
"인수계약서"상의 특약사항은 다음과 같습니다.

제 20 조 (특약사항)
 "발행회사"는 "본 사채"의 상환을 완료하기 이전에 아래의 사항이 발생하였을 경우에는 지체 없이 "인수단"에게 통보하여야 한다. 다만, 공시되어 있는 경우는 공시로 갈음할 수 있다. 
 1. "발행회사"의 발행어음 또는 수표의 부도 혹은 기타 사유로 금융기관으로부터 거래가 정지된 때
 2. "발행회사"가 발행회사의 영업에 중대한 영향을 미치는 영업의 일부 또는 전부를 변경 또는 정지 또는 영업의 전부 또는 중요한 일부를 양도하고자 하는 때
 3. "발행회사"의 영업목적의 변경
 4. 화재, 홍수 등 천재지변, 재해로 "발행회사"에게 막대한 손해가 발생한 때
 5. "발행회사"가 다른 회사를 인수 또는 합병하거나 "발행회사"가 다른 회사에 인수 또는 합병될 때, "발행회사"를 분할하고자 할 때, 발행회사의 중요한 자산 또는 영업의 전부 또는 중요한 일부를 양도할 때
 6. 자산재평가법에 의하여 자산재평가 착수보고서와 재평가신고를 한 때
 7. "발행회사" 자기자본의 100% 이상을 타법인에 출자하는 내용의 이사회결의 등 내부 결의가 있은 때 
 8. "발행회사" 자기자본의 100% 이상의 차입 또는 기채를 그 내용으로 하는 이사회결의 등 내부결의가 있은 때
 9. "발행회사"가 발행회사의 영업에 중대한 영향을 미치는 다른 회사의 영업 전부 또는 일부를 양수하고자 하는 때
 10. 기타 "발행회사" 경영상 중대한 영향을 미치는 사항이 발생한 때

Ⅱ. 증권의 주요 권리내용

1. 사채의 명칭, 주요 권리내용, 발행과 관련한 약정 및 조건 등

가. 일반적인 사항

(단위 : 억원)

회차
발행금액
이자율
만기일
옵션관련사항

제6회
1,200
-
2021년 07월 05일
-

주1) 본 사채는
2018년 06월 27일 09시부터 16시 30분까지 실시하는 수요예측 결과에 따라 권면총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 권면이자율, 발행수익률 등이 결정될 예정입니다. 상기 기재된 총액(권면총액, 모집총액, 발행가액)은 예정금액이며, 제6회 무보증사채의 금액은 수요예측 결과에 따라 금 일천팔백억원(\180,000,000,000) 범위 내에서 발행회사와 인수단이 협의하여 변경될 수 있습니다.

주2) 제6회 무보증사채: 수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), 에프앤자산평가(주))에서 최종으로 제공하는

롯데하이마트(주) 3년 만기 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.10%p. ~ +0.20%p.를 가산한 이자율
로 합니다.

(1) 당사가 발행하는 제6회 무보증사채는 무기명식 무보증 이권부 원화표시 공모사채이며, 본 사채에는 Call-Option이나 Put-Option 등의 조기상환권이 부여되어 있지 않습니다.

(2) 또한, 주식으로 전환될수 있는 전환청구권이 부여되어 있지 않으며, 본 사채의 등록기관은 한국예탁결제원으로, 공사채등록법에 의거 등록발행하며 사채권을 발행하지 아니합니다.

나. 기한의 이익 상실에 관한 사항(사채 보유자가 조기상환을 청구할 수 있는 권리(Put-option)을 보유하는 경우 그 권리의 조건 및 행사방법 등)

본 사채의 조기상환을 청구할 수 있는 권리는 기한의 이익을 상실한 경우에만 발생합니다. 사채관리계약서 상 기한의 이익 상실에 관한 사항은 아래와 같습니다.

"갑" 또는 "발행회사"는 롯데하이마트 주식회사를 지칭하며, "을" 또는 "사채관리회사"는 한국증권금융 주식회사를 지칭합니다.

■ 기한의 이익 상실에 관한 사항(『사채관리계약서』 제1-2조 제14항)

가. 기한의 이익 상실

(1) 기한의 이익의 즉시 상실

다음 중 어느 하나의 사유가 발생한 경우에 “갑”은 즉시 본사채에 대한 기한의 이익을 상실하며, 이 사실을 공고하고 자신이 알고 있는 사채권자 및 “을”에게 이를 통지하여야 한다.

(가) “갑”(“갑”의 청산인이나 “갑”의 이사를 포함)이 파산 또는 회생절차개시의 신청을 한 경우

(나) “갑”(“갑”의 청산인이나 “갑”의 이사를 포함) 이외의 제3자가 “갑”에 대한 파산 또는 회생절차개시의 신청을 하고 “갑”이 이에 동의(“갑” 또는 그 대표자가 법원의 심문에서 동의 의사를 표명한 경우포함)하거나 위 제3자에 의한 해당 신청이 있은 후 10일 이내에 그 신청이 취하 되거나 법원의 기각 결정이 내려지지 아니한 경우. 이 경우 “갑”의 동의가 있는 경우에는 그 동의 의사가 법원에 제출된 시점(심문시 동의 의사 표명이 있는 경우에는 해당 심문 종결시)을, 기타의 경우에는 제3자에 의한 신청일로부터 10일이 도과된 때를 각 그 기준으로 하되 후자의 경우 그 기간 도과 전에 법원에 의한 파산이나 회생 관련 보전처분이나 절차중지명령 또는 회생절차개시결정이나 파산선고가 내려지면 그 때를 기준으로 한다.

(다) “갑”에게 존립기간의 만료 등 정관으로 정한 해산사유의 발생, 법원의 해산명령 또는 해산판결, 주주총회의 해산결의가 있는 경우

(라) “갑”이 휴업 또는 폐업하는 경우(단, 노동쟁의로 인한 일시적인 휴업은 제외한다.)

(마)“갑”이 발행, 배서, 보증, 인수한 어음 또는 수표가 부도처리 되거나 기타의 이유로 은행거래 또는 당좌거래가 정지된 때와 “갑”에게 금융결제원(기타 어음교환소의 역할을 하는 기관을 포함한다)의 거래정지처분이 있는 때 및 채무불이행명부등재 신청이 있는 때 등 “갑”이 지급불능 또는 지급정지의 상태에 이른 것으로 인정되는 경우

(바) 본사채의 만기가 도래하였음에도 “갑”이 그 정해진 원리금 지급 의무를 해태하는 경우

(사) “갑”의 부채총액이 자산총액을 초과하여 채권금융기관이 상환기일 연장, 원리금감면, 대출금의 출자전환 기타 이에 준하는 방법으로 채권을 재조정할 필요가 있다고 인정되는 경우

(아) 감독관청이 “갑”의 중요한 영업에 대해 정지 또는 취소처분을 내린 경우

("중요한 영업"이라 함은 "갑"의 업종, 사업구조 등을 고려할 때 해당 영업에 대한 정지 또는 취소처분이 내려지는 경우 "갑"이 그의 주된 사업을 영위할 수 없을 것으로 객관적으로 판단되는 영업을 말한다)

(자) "갑"이 본 사채 이외 사채에 관하여 기한의 이익을 상실한 경우

(차) "갑"이 기업구조조정촉진법에 따라 주채권은행으로부터 부실징후기업에 해당한다는 통보를 받거나 동법 제5조 제2항 각 호의 관리절차의 개시를 신청한 경우 또는 금융기관에 의한 경영관리 기타 이와 유사한 사적 절차 등이 개시된 때(법률의 제정 또는 개정 등으로 인하여 이와 유사한 절차가 개시된 경우를 포함한다)

(2) ‘기한의 이익 상실 선언’에 의한 기한의 이익 상실

다음 중 어느 하나의 사유가 발생한 경우에 본사채의 사채권자 및 “을”은 사채권자집회의 결의에 따라 “갑”에 대한 서면통지를 함으로써 “갑”이 본사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있다.

(가) 원금의 일부를 상환하여야 할 의무 또는 기한이 도래한 이자지급의무를 불이행하여, 통지한 변제유예기간 내에 변제하지 못한 경우

(나) 본사채에 의한 채무를 제외한 “갑”의 채무 중 원금 일천억원(￦100,000,000,000) 이상의 채무에 대하여, 만기에 지급이 해태된 경우 또는 의무불이행으로 인하여 기한의 이익이 상실된 경우 또는 당해 채무에 관한 의무 불이행으로 관련 담보가 실행된 경우

(다) “갑”의 재산의 전부 또는 중요부분에 압류명령이 결정된 경우 또는 임의경매가 개시된 경우

(라) “갑”이 제2-2조 제1항, 제2-3조, 제2-4조 제1항 및 제2항, 제2-5조, 제2-5조의2의 의무를 위반한 경우 (본 의무 위반의 판단 기준은 당해 발행회사의 분기, 반기 또는 회계연도 전체에 대한 각 보고서 기재를 기준으로 하되 그보다 더 최근의 일시에 의한 발행회사 서류에 따를 때 그 위반이 인정되는 경우 그에 의할 수 있다.)

(마) “갑”의 재산의 전부 또는 중요부분에 대하여 가압류, 가처분이 선고되고, 60일 이내에 취소되지 않은 경우

(바) “갑”이 (라) 기재 각 의무를 제외한 본계약상의 의무의 이행 또는 준수를 해태한 경우로서, 그 치유가 불가능한 경우 또는 치유가 가능한 경우로서 “을”이나 사채권자가 사채권자집회의 결의, 또는 단독 또는 공동으로 ‘본사채의 미상환잔액’의 3분의 1이상을 보유한 사채권자의 동의를 얻어 “갑”에게 이러한 해태의 치유를 구하는 통지를 한 후 60일이 경과하여도 당해 해태가 치유되지 아니한 경우

(사) 위 (다) 또는 (마)의 "갑"의 재산의 전부 또는 중요부분이라 함은 그 재산에 대한 강제집행(체납처분을 포함한다) 또는 담보권 실행이 이루어지는 경우 "갑"의 영업 또는 "본 사채"의 상환이 사실상 불가능할 정도의 주요 재산을 말한다.

(3) 사채권자가 (2)에 따라 기한의 이익 상실 선언을 한 경우 및 (2)의 (바)에 따라 해태의 치유를 구하는 청구를 하는 경우에는 즉시 “을”에게도 통지하여야 한다.

(4) (1) 및 (2)에 따라 기한의 이익이 상실되면 “갑”은 원금전액과 기한의 이익이 상실된 날까지 발생한 이자 중 미지급액을 즉시 변제하여야 한다.

나. ‘기한의 이익 상실에 대한 원인사유의 불발생 간주’

(1) 사채권자는 다음 중 어느 하나의 요건을 충족할 경우 “갑” 및 “을”에게 서면으로 통지함으로써 기 발생한 ‘기한이익상실 원인사유’를 발생하지 않은 것으로 간주할 수 있다. 단, 가. (2) (가)의 경우에는 (가)에 정해진 방법에 의하여서만 이를 행할 수 있다.

(가) 사채권자집회의 결의가 있는 경우

(나) 단독 또는 공동으로 ‘본사채의 미상환잔액’의 3분의2이상을 보유한 사채권자의 동의가 있는 경우

(2) (1)에 따른 ‘기한의 이익 상실에 대한 원인 사유 불발생 간주’는 다른 ‘기한이익상실 원인사유’ 또는 새로 발생하는 ‘기한이익상실 원인사유’에 영향을 미치지 아니한다.

다. 기한의 이익 상실의 취소

사채권자는 다음의 요건이 모두 충족된 경우에는 사채권자집회의 결의를 얻어 “갑” 및 “을”에게 서면으로 통지함으로써 기한의 이익 상실을 취소할 수 있다.

(가) 기한의 이익 상실로 인하여 지급기일이 도래한 것으로 간주되는 원리금 지급채무를 제외하고, 모든 ‘기한이익상실사유’ 또는 ‘기한이익상실 원인사유’가 치유되거나 불발생한 것으로 간주될 것

(나) ㉠ 지급기일이 경과한 이자 및 이에 대한 제2-1조 제3항의 연체이자(기한의 이익 상실선언으로 인하여 지급하여야 할 이자는 제외한다.)와 ㉡ ‘기한이익상실사유’ 또는 ‘기한이익상실 원인사유’의 발생과 관련하여 “을”이 지출하였거나 지출할 비용의 상환을 하기에 충분한 금액을 “을”에게 지급하거나 예치할 것

라. 기한의 이익 상실과 관련된 기타 구제 방법

“을”은 사채권자집회의 결의를 얻어 다음 중 어느 하나의 조치로써 가. (2)에 의한 기한의 이익 상실 선언에 갈음하거나 이와 병행할 수 있다.

(가) 본사채에 대한 보증 또는 담보의 요구

(나) 기타 본사채의 원리금 지급 및 본계약상의 의무의 이행을 강제하기에 필요하거나 적절한 조치

다. 중도상환을 청구할 수 있는 권리(Call-option 등)가 회사에 부여되어 있는 경우 중도상환권 또는 매도청구권의 조건, 통지방법 등

당사가 발행하는 제6회 무보증사채에는 중도상환(Call-option)을 청구할 수 있는 권리가 부여되어 있지 않습니다.

라. 사채 보유자의 권리가 다른 채권자의 권리보다 후순위일 경우 그에 관한 내용, 선순위 채권자의 권리 잔액

당사가 발행하는 제6회 무보증사채는 선순위로서 당사의 무담보 및 무보증 채무(사채를 포함하며 이에 한하지 않음. 단, 법령에 의하여 우선권이 인정되는 채무는 제외함)와 동순위에 있습니다.

마. 발행회사의 의무 및 책임 

당사는 본 사채의 발행과 관련하여 한국증권금융(주)와 사채관리계약을 체결하였으며, 사채관리계약 상의 재무비율 등의 유지, 담보권 설정 등의 제한, 자산의 처분제한 등의 의무조항을 위반할 경우 본 사채의 사채권자 및 사채관리회사는 사채권자집회의 결의에 따라 당사에 대해 서면통지를 함으로써 당사가 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있습니다. 자세한 사항은 상기한 기한이익 상실사유, 아래의사채관리회사에 관한 사항 및 사채관리계약서를 참고하시기 바랍니다.

구분
원리금지급
조달자금의 사용
재무비율
유지
담보권
설정제한
자산매각한도
지배구조 
변경제한

내용

본계약에서 정하는 시기와 방법에 따라 
원리금 지급
(사채관리계약 제2-1조)

사채관리계약 제1-2조 13호에
규정하고 있는 사용 목적에
우선적으로 사용

부채비율
300% 이하

최근 보고서상 자기자본의 300% 이내

자산총계의 
50% 미만

상호출자제한 기업집단에서 제외

주) 상기 재무비율 유지, 담보권 설정제한 및 자산매각 한도의 조항은 개별재무제표 기준으로 적용합니다.

※ 발행회사의 의무 및 책임 관련(사채관리계약서 제2-1조 내지 제2-8조)

"갑" 또는 "발행회사"는 롯데하이마트 주식회사를 지칭하며, "을" 또는 "사채관리회사"는 한국증권금융 주식회사를 지칭합니다.

제2-1조(발행회사의 원리금지급의무) ① “갑”은 사채권자에게 본사채의 발행조건 및 본계약에서 정하는 시기와 방법으로 원리금을 지급할 의무가 있다.

② “갑”은 원리금지급의무를 이행하기 위하여 ‘본사채에 관한 지급대행계약’에 따라 지급대행자인 (주)신한은행 광교대기업금융센터에게 기한이 도래한 원금과 이자를 지급할 수 있는 지급자금을 예치하여야 하고, “갑”은 이를 “을”에게 통지하여야 한다.

③ “갑”이 원금 또는 이자지급의무를 이행하지 아니한 때에는 동 연체금액에 대하여 제1-2조 제11호에서 규정한 연체이자를 지급하여야 하며, 이 경우 연체이자는 지급할 날(본계약 제1-2조 제14호에 따라 기한이익이 상실된 경우에는 기한이익상실에 따른 변제기일)로부터 기산하여 이를 실제 지급한 날의 직전일 까지 계산 한다.

제2-2조(조달자금의 사용) ① “갑”은 본사채의 발행으로 조달한 자금을 제1-2조 제13호에서 규정하고 있는 사용목적에 우선적으로 사용하여야 한다.

② “갑”은 금융위원회에 증권발행실적보고서를 제출하는 경우 지체 없이 그 사실을 “을”에게 통지하여야 한다.

제2-3조(재무비율등의 유지) “갑”은 본사채의 원리금지급의무 이행이 완료될 때까지, 다음 각 호 사항을 이행하여야 한다.

1. “갑”은 부채비율을 300% 이하로 유지하여야 한다.(동 재무비율은 개별재무제표를 기준으로 한다.) 단, “갑”의 최근 보고서상 부채비율은 59.9%, 부채규모는 1,204,809백만원이다.

제2-4조(담보권설정등의제한) ① “갑”은 본사채의 원리금지급의무 이행이 완료될 때까지는 타인의 채무를 위하여 지급보증의무를 부담하거나 “갑” 또는 타인의 채무를 위하여 “갑”의 자산 전부나 일부상에 새로이 “담보권”을 설정하여서는 아니된다. 다만, 본사채의 미지급된 원리금전액에 대하여도 담보를 동순위 및 동일한 비율로 직접 제공하여주거나 또는 “을”이 승인한 다른 담보가 제공되는 경우에는 그러하지 아니한다.

② 제1항은 다음 각 호의 경우에는 적용되지 않는다.

1. 자산의 구입대금을 조달할 목적으로 부담한 차입금채무를 담보하는 당해 자산상의 ‘담보권’

2. 이행보증을 위한 담보제공이나 보증증권의 교부

3. 유치권 기타 법률에 의하여 설정되는 ‘담보권’

4. 본사채 발행 이후 지급보증 또는 ‘담보권’이 설정되는 채무의 합계액이 최근 보고서상 ‘자기자본’의 300%를 넘지 않는 경우(동 재무비율은 개별재무제표를 기준으로 한다.) 단, “갑”의 최근 보고서상 설정된 지급보증 또는 담보권이 설정된 채무의 합계액은 900백만원이며 이는 “갑”의 최근 보고서상 ‘자기자본’의 0.04%이다.

5. 예외규정에 의하여 허용된 피담보 채무의 차환, 연장 또는 갱신에 의하여 발생하는 ‘담보권’ 및 타인의 채무를 위한 지급보증으로서, 당초의 피담보채무 및 지급보증금액이 증가하지 않는 경우(외화지급보증액의 계산에 있어, 환율인상으로 증가가 있을 경우에는 당초 외화지급보증환율로 환산한 원화금액을 기준으로 한다.)

6. 프로젝트나 계약의 입찰에 응찰하거나 양해각서 체결을 하는 경우 그 성실 진행을 보장하기 위한 목적에서 해당 거래의 통상 관행에 따라 제공하는 담보나 보증

7. 기업 인수업무 등을 추진함에 있어 실사의 성실 진행 등을 보장하기 위한 목적에서 해당 거래의 통상 관행에 따라 제공하는 담보나 보증

8. 발행사가 속한 업종의 필수 가입 자율규제협회나 강제가입단체의 규약상 통상적으로 제공하여야 하는 담보나 보증

③ 제1항에 따라 본사채를 위하여 담보가 제공되는 경우에는, 관계법령에서 허용되는 범위 내에서 “을” 또는 “을”이 지명하는 자가 본사채권자를 위하여 당해 담보를 보유하고 실행한다. “을” 또는 “을”이 지명하는 자의 이러한 담보보유 및 실행에 소요되는 합리적인 필요비용은 “갑”이 부담하며 “을”의 요청이 있는 경우 “갑”은 이를 선지급 하여야 한다.

④ 전항의 경우, 목적물의 성격상 적합한 경우 “을”은 해당 담보를 담보 목적의 신탁 등의 방법으로 신탁회사 등으로 하여금 이를 수탁처리 하게 할 수 있다.

제2-5조(자산의 처분제한) ① “갑”은 하나의 회계년도에 1회 또는 수회에 걸쳐 자산총계의 50%(자산처분후 1년 이내에 처분가액등을 재원으로 취득한 자산이 있는 경우에는 이를 차감한다) 이상의 자산을 매매,양도,임대 기타 처분할 수 없다. (동 재무비율은 개별재무제표를 기준으로 한다.) 단, “갑”의 최근 보고서상 자산규모(자산총계)는 3,215,335백만원 이다.

② “갑”은 매매,양도,임대 기타 처분에 의하여 획득한 현금으로 채무를 상환하는 경우 본사채보다 선순위채권을 대상으로 하여야 한다.

③ 제1항의 처분 제한은 다음의 경우 적용되지 아니한다.

1. “갑”의 일상적이고 통상적인 업무 중 일부가 금융자산의 취득과 처분 등의 업무인 경우 시장거래, 약관에 의한 정형화된 거래 등 일반적으로 그 불공정성을 의심할 개연성이 없는 방법에 의한 통상 업무로서의 금융자산의 처분

2. 정당한 공정가액 기타 일반적으로 그 불공정성을 의심할 개연성이 없는 방법에 의한 재고 자산의 처분

제2-5조의2(지배구조변경 제한) “갑”은 본사채의 원리금지급의무 이행이 완료될 때까지 “갑”의 지배구조 변경사유가 발생하지 않도록 한다. 지배구조 변경사유란 “갑”이 「독점규제 및 공정거래에 관한 법률」 제14조에 따른 상호출자제한기업집단에서 제외되는 경우를 말한다. 단, 계약체결 이후 법령상 상호출자제한기업집단 지정요건 등 변경으로 상호출자제한기업집단에서 제외되는 경우는 지배구조변경으로 보지 아니한다. 계약체결일 현재 “갑”이 속한 상호출자제한기업집단은 “롯데”이다.

제2-6조(사채관리계약이행상황보고서) ①“갑”은 금융위원회등에 제출하는 사업보고서 및 반기보고서 제출일로부터 30일 이내에 본사채와 관련하여 <별첨1> 양식의 「사채관리계약이행상황보고서」를 작성하여 “을”에게 제출하여야 한다.

②제1항의 「사채관리계약이행상황보고서」에는 “갑”의 외부감사인이 「사채관리계약이행상황보고서」의 내용에 사실과 상위한 사항이 없는가를 확인한 확인서 및 관련증빙자료를 첨부하여야 한다. 단,「사채관리계약이행상황보고서」의 내용이 "갑"의 외부감사인이 작성한 직전 기말 또는 반기 감사보고서(검토보고서)의 내용과 일치하거나 동 보고서의 내용에서 확인될 수 있는 경우에는 위 확인서의 제출을 감사보고서(검토보고서)의 제출로 갈음할 수 있다.

③“갑”은 제1항의 「사채관리계약이행상황보고서」에 “갑”의 대표이사, 재무담당책임자가 기명날인하도록 하여야 한다.

④ “을”은 사채관리계약이행상황보고서를 “을”의 홈페이지에 게재하여야 한다.

제2-7조(발행회사의 사채관리회사에 대한 보고 및 통지의무) ① “갑”은 법 제159조 또는 제160조에 따라 보고서를 제출한 경우 지체 없이 그 사실을 “을”에게 통지하여야 한다.

② “갑”이 법 제161조의 규정에 의하여 신고를 하여야 하는 때에는 신고의무 발생일에 지체 없이 신고한 내용을 “을”에게 통지하여야 한다.

③ “갑”은 ‘기한이익상실사유’의 발생 또는 ‘기한이익상실 원인사유’가 발생한 경우에는 지체 없이 이를 “을”에게 통지하여야 한다.

④ “갑”은 본사채 이외의 다른 금전지급채무에 관하여 기한이익을 상실한 경우에는 이를 “을”에게 즉시 통지하여야 한다.

⑤ “을”은 단독 또는 공동으로 ‘본사채의 미상환액’의 10분의1 이상을 보유하는 사채권자가 요구하는 경우에는 관계법령의 위반이 없는 이상 “갑”으로부터 제공받은 자료 및 정보의 사본을 요구일로부터 7일 이내에 교부하여야 한다.

제2-8조(발행회사의 책임) “갑”이 본계약과 관련된 사항을 이행함에 허위 또는 중대한 정보가 누락된 자료 및 정보를 제출하거나 불성실한 이행으로 인하여 “을” 또는 본사채권자에게 손해를 발생시킨 때에는 “갑”은 이에 대하여 배상의 책임을 진다.

2. 사채관리계약에 관한 사항

가. 사채관리회사의 사채관리 위탁조건

[회 차 : 6]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료

한국증권금융(주)
00159643
서울특별시 영등포구 국제금융로 8길 10
120,000,000,000
4,000,000
-

주) 본 사채의 발행가액은 수요예측 후 확정될 예정으로, 수요예측 결과에 따라 위탁금액이 조정될 수 있습니다.

나. 사채관리회사와 주관회사 또는 발행회사와의 거래 관계, 사채관리회사의 사채관리 실적, 사채관리 담당 조직 및 연락처 등

(1) 사채관리회사와 주관회사 또는 발행회사와의 거래 관계 여부

구 분
해당 여부

주주 관계
사채관리회사가 발행회사의 
최대주주 또는 주요주주 여부
해당 없음

계열회사 관계
사채관리회사와 발행회사 간 계열회사 여부
해당 없음

임원겸임 관계
사채관리회사의 임원과
발행회사 임원 간 겸직 여부
해당 없음

채권인수 관계
사채관리회사의
주관회사 또는 발행회사 채권인수 여부
해당 없음

기타 이해관계
사채관리회사와 발행회사 간
사채관리계약에 관한 기타 이해관계 여부
해당 없음

(2) 사채관리회사의 사채관리 실적

(기준일:2018년 6월 22일 기준)
(위탁금액 단위 : 억원)

구분
실적

2013년

2014년

2015년

2016년

2017년

2018년

계

계약체결 건수

79건

112건

136건

136건

115건

58건
636건

계약체결 위탁금액

14조 5,060억원

23조 4,037억원

24조 9,340억원

22조 1,910억원

22조 2,190억원

11조 7,270억원
118조 9,807억원

주) 업무개시일 : 2013.01.18

3) 사채관리회사 담당 조직 및 연락처

사채관리회사
담당조직
연락처

한국증권금융(주)
사채관리팀
02-3770-8556, 8605, 8646

다. 사채관리회사의 권한

"갑" 또는 "발행회사"는 롯데하이마트 주식회사를 지칭하며, "을" 또는 "사채관리회사"는 한국증권금융 주식회사를 지칭합니다.

■ 사채관리회사의 권한(『사채관리계약서』 제4-1조, 제4-2조)

제4-1조(사채관리회사의 권한) ① “을”은 다음 각 호의 행위를 할 수 있다. 단, 제1-2조 제14호 나목 (1)의 각 요건 중 어느 하나를 충족하는 경우로서 이에 근거한 사채권자의 서면에 의한 지시가 있는 경우 “을”은 다음 각 호의 행위를 하여야 한다. 다만, 동 단서에 따른 지시에 의해 “을”이 해당 행위를 하여야 하는 경우라 할지라도, “갑”의 잔존 자산이나 자산의 집행가능성 등을 고려할 때 소송의 실익이 없거나 투입되는 비용을 충당하기에 충분한 정도의 배당가능성이 없다는 점을 “을”이 독립적인 회계 또는 법률자문을 통하여 혹은 기타 객관적인 자료를 근거로 소명할 수 있는 경우, “을”은 해당 요청을 하는 사채권자들에게, 다음 각 호 행위 수행에 필요한 비용의 선급이나 그 지급의 이행보증, 기타 소요 비용 충당에 필요한 합리적 보상을 제공할 것을 요청할 수 있고 그 실현시까지 “을”은 상기 지시에 응하지 아니할 수 있다.

1. 원금 및 이자의 지급의 청구, 이를 위한 소제기 및 강제집행의 신청

2. 원금 및 이자의 지급청구권을 보전하기 위한 가압류ㆍ가처분 등의 신청

3. 다른 채권자에 의하여 개시된 강제집행절차에서의 배당요구 및 배당이의

4. 파산, 회생절차 개시의 신청

5. 파산, 회생절차 개시의 신청에 관한 재판에 대한 즉시항고

6. 파산, 회생절차에서의 채권의 신고, 채권확정의 소제기, 채권신고에 대한 이의, 회생계획안의 인가결정에 대한 이의

7. “갑”이 다른 사채권자에 대하여 한 변제, 화해 기타의 행위가 현저하게 불공정한 때에는 그 행위의 취소를 청구하는 소제기 및 기타 채권자취소권의 행사

8. 사채권자집회의 소집 및 사채권자집회 결의사항의 집행(사채권자집회결의로써 따로 집행자를 정한 경우는 제외)

9. 사채권자집회에서의 의견진술

10. 기타 사채권자집회결의에 따라 위임된 사항

② 제1항의 행위 외에도 “을”은 본사채의 원리금을 지급받거나 채권을 보전하기 위하여 필요한 재판상ㆍ재판외의 행위를 할 수 있다.

③ “을”은 다음 각 호의 사항에 대해서는 사채권자 집회의 유효한 결의가 있는 경우 이에 따라 재판상, 재판외의 행위로서 이를 행할 수 있다.

1. 본사채의 발행조건의 사채권자에게 불이익한 변경 : 본사채 원리금지급채무액의 감액, 기한의 연장 등

2. 사채권자의 이해에 중대한 관계가 있는 사항 : “갑”의 본계약 위반에 대한 책임의 면제 등

④ 본 조에 따른 행위를 함에 있어서 “을“이 지출하는 모든 비용은 이를 “갑”의 부담으로 한다.

⑤ 전 항의 규정에도 불구하고 “을”은 “갑”으로부터 본사채의 원리금 변제로서 지급받거나 집행, 파산, 회생절차 등을 통해 배당받은 금원에서 자신이 지출한 전항의 비용을 최우선적으로 충당할 수 있다. 이 경우 “을”의 비용으로 충당된 한도에서 사채권자들은 “갑”으로부터 본사채에 대해 유효한 원리금의 지급을 받지 아니한 것으로 보며 해당 금액에 대하여 사채권자는 여전히 “갑”에 대한 사채권자로서의 권리를 보유한다. 만일, 제1항 본문 후단에 따른 “을”의 비용 선급 등 요청에 따라 해당 비용을 선급하거나 대지급한 사채권자가 있는 경우 그 실제 지급된 금액의 범위에서 본 항에 의한 “을”의 비용 우선 충당 권리는 해당 금원을 선급 또는 대지급한 사채권자들에게 그 실제 지출한 금액의 비율에 따라 안분비례 하여 귀속한다.

⑥ “갑” 또는 사채권자의 요구가 있는 경우 “을”은 본 조의 조치와 관련하여 지출한 비용의 명세를 서면으로 제공하여야 한다.

⑦ 본 조에 의한 행위에 따라 “갑”으로부터 지급 받는 금원이 있거나 집행, 파산, 회생절차 등을 통해 배당 받은 금원이 있는 경우, “을”은 이로부터 제5항에 따라 우선 충당할 권리가 있는 비용에 이를 충당하고(만일 대지급한 사채권자가 있는 경우에는 그 증빙을 받아 해당 사채권자에게 그 대지급한 금원을 지급한다) 나머지 금원은 이를 선량한 관리자의 주의로서 보관한다.

⑧ “을”은 제7항에 따라 보관하게 되는 금원(이하 이 조에서 “보관금원”)이 발생하는 경우, 즉시 사채권자들로 하여금 자신의 사채에 기한 권리를 신고하도록 공고 하여야 한다. 이 경우 권리의 신고기간은 1개월 이상이어야 한다. 만일, “갑”이 지급한 금원이나 집행, 파산 또는 회생 등의 절차에 의해 배당 받은 금원이 전부가 아니라 일부에 해당하고 장래 추가적인 지급이나 배당이 있는 경우 그 실제 지급이나 배당을 수령한 즉시 “을”은 이를 공고 하여야 한다.

⑨ 전항 기재 권리 신고기간 종료시 “을”은 신고된 각 사채권자에 대해, 제7항의 보관금원을 ‘본사채의 미상환잔액’에 따라 안분비례 하여 사채 권면이나 사채권자임을 특정할 수 있는 등록필증 원본과의 교환으로써 해당 금원을 지급한다. 만일, “갑”이 지급한 금원이나 집행, 파산 또는 회생 등의 절차에 의해 배당 받은 금원이 전부가 아니라 일부에 해당하고 장래 추가적인 지급이나 배당이 예정 되어 있거나 합리적으로 예상되는 경우 “을”은 교부받은 사채권이나 등록필증에 지급하는 금액을 기재하거나 이 뜻을 기재한 별도 서면을 첨부하고 기명날인하여 이를 해당 사채권자에게 반환하며, 해당 사채를 보유하는 사채권자가 차회에 추가적인 지급을 받고자 하는 경우 반드시 이와 같이 “을”이 기재한 지급의 뜻이 기재되거나 그와 같은 뜻이 기재된 문서가 첨부된 사채권이나 등록필증을 다시 “을”에게 교부하여야 한다.

⑩ 사채 미상환 잔액을 산정함에 있어 “을”이 사채권자가 제공한 등록필증이나 사채권을 신뢰하여 이를 기초로 보관금원을 분배한 경우 “을”은 이에 대해 과실이 있지 아니하다.

⑪ 신고기간 종료시까지 해당 사채권자가 권리를 신고하지 아니하거나 권리신고를 하고도 이후 사채권이나 등록필증을 교부하고 지급을 신청하지 아니한 경우 해당 사채권자에게 지급될 금원은 이를 공탁할 수 있다.

⑫ 보관금원에 대해 보관기간 동안의 이자 발생하지 아니하며 “을”은 이를 지급할 책임을 부담하지 아니 한다.

제4-2조(사채관리회사의 조사권한 및 발행회사의 협력의무) ① “을”은 다음 각 호의 사유가 있는 경우에는 “갑”의 업무 및 재산상황에 대하여 정보 및 자료의 제공요구, 실사 등 조사를 할 수 있고, “갑”은 이에 성실히 협력하여야 한다.

1. “갑”이 본계약을 위반하였거나 위반하였다는 합리적 의심이 있는 경우

2. 기타 본사채의 원리금지급에 관하여 중대한 영향을 미친다고 합리적으로 판단되는 사유가 발생하는 경우

② 단독 또는 공동으로 ‘본사채의 미상환잔액’의 과반수이상을 보유한 사채권자가 제1항 각 호 소정의 사유를 소명하여 “을”에게 서면으로 요구하는 경우 “을”은 제1항의 조사를 하여야 한다. 다만, “을”이 “갑”의 잔존 자산이나 자산의 집행가능성 등을 고려하여 조사나 실사의 실익이 없거나 투입되는 비용을 충당하기에 충분한 정도의 배당가능성이 없거나 사채권자의 소명 내용이 합리적인 근거를 결하였음을 독립적인 회계 또는 법률자문 결과, 기타 객관적인 자료를 근거로 소명하는 경우 “을”은 사채권자집회에서의 결의 또는 해당 요청을 하는 사채권자에게, 해당 조치 수행에 필요한 비용의 선급이나 그 지급의 이행보증 기타 소요 비용 충당에 필요한 합리적 보장을 제공할 것을 요청할 수 있고 그 실현시까지 상기 지시에 응하지 아니할 수 있다.

③ 제2항에 따른 사채권자의 요구에도 불구하고 “을”이 조사를 하지 아니하는 경우에는 제2항의 규정 여하에 불구하고, 사채권자집회의 결의, 또는 단독 또는 공동으로 ‘본사채의 미상환잔액’의 3분의2 이상을 보유한 사채권자의 동의를 얻어 사채권자는 직접 또는 제3자를 지정하여 제1항의 조사를 할 수 있다.

④ 제1항 내지 제3항의 규정에 의한 “을”의 자료제공요구 등에 따른 비용은 “갑”이 부담한다. 다만, 해당 조사나 자료요구 및 실사 등은 합리적인 범위에 의한 것이어야 하며 이를 초과할 경우의 비용에 대하여는 “갑”이 이를 부담하지 아니한다.

⑤ “갑”의 거절, 방해, 비협조 혹은 자료 미제공 등으로 인한 조사나 실사 미진행시 “을”은 이에 대하여 책임을 부담하지 아니한다.

⑥ 본 조의 자료제공요구나 조사, 실사 등과 관련하여 “갑”이 상기 제1항 각 호 소정의 사유에 해당하지 아니함을 증빙하거나 자료 등을 공개하지 아니할 법규적인 의무가 있음을 증빙할 수 있는 합리적인 근거 없이 자료제공, 조사 혹은 실사에 대한 협조를 거절하거나, 이를 방해한 경우 이는 “갑”의 이 계약상의 의무위반을 구성한다.

라. 사채관리회사의 의무 및 책임 

"갑" 또는 "발행회사"는 롯데하이마트 주식회사를 지칭하며, "을" 또는 "사채관리회사"는 한국증권금융 주식회사를 지칭합니다.

■ 사채관리회사의 의무 및 책임(『사채관리계약서』 제4-3조 내지 제4-4조)

제4-3조(사채관리회사의 공고의무) ① “갑”의 원리금지급의무 불이행이 발생하여 계속되고 있는 경우에는, “을”은 이를 알게 된 때로부터 7일 이내에 그 뜻을 공고하여야 한다.

② 제1-2조 제14호 가목 (1)에 따라 “갑”에 대하여 기한이익이 상실된 경우에는 “을”은 이를 즉시 공고하여야 한다. 다만, 발생한 사정의 성격상 외부에서 별도의 확인조사를 행하지 아니하거나 “갑”의 자발적 통지나 협조가 없이는 그 발생 여부를 확인할 수 없거나 그 확인이 현저히 곤란한 사정이 있는 경우에는 그렇지 아니하며 이 경우 “을”이 이를 알게된 때 즉시 그 뜻을 공고하여야 한다.

③ 제1-2조 제14호 가목 (2)에 따라 ‘기한이익상실 원인사유’가 발생하여 계속되고 있는 경우에는, “을”은 이를 알게 된 때로부터 7일 이내에 그 뜻을 공고하여야 한다.

④ “을”은 “갑”에게 본계약 제1-2조 제14호 라목에 따라 조치를 요구한 경우에는 조치요구일로부터 30일 이내에 그 내용을 공고하여야 한다.

⑤ 제3항과 제4항의 경우에 “을”이 공고를 하지 않는 것이 사채권자의 최선의 이익이라고 합리적으로 판단한 때에는 공고를 유보할 수 있다.

제4-4조(사채관리회사의 의무 및 책임) ① “갑”이 “을”에게 제공하는 보고서, 서류, 통지를 신뢰함에 대하여 “을”에게 과실이 있지 아니하다. 다만, “을”이 그 내용상 오류를 알고 있었던 경우이거나 중과실로 이를 알지 못한 경우에는 그렇지 아니 하며, 본계약에 따라 “갑”이 “을”에게 제출한 보고서, 서류, 통지 기재 자체로서 ‘기한이익상실사유’ 또는 ‘기한이익상실 원인사유’의 발생이나 기타 “갑”의 본계약 위반이 명백한 경우에는, 실제로 “을”이 위의 사유 또는 위반을 알았는가를 불문하고 그러한 보고서, 서류, 통지 수령일의 익일로부터 7일이 경과하면 이를 알고 있는 것으로 간주한다.

② “을”은 선량한 관리자의 주의로써 본계약상의 권한을 행사하고 의무를 이행하여야 한다.

③ “을”이 본 계약이나 사채권자집회결의를 위반함에 따라 사채권자에게 손해가 발생한 때에는 이를 배상할 책임이 있다.

마. 사채관리회사의 사임 등 변경에 관한 사항

"갑" 또는 "발행회사"는 롯데하이마트 주식회사를 지칭하며, "을" 또는 "사채관리회사"는 한국증권금융 주식회사를 지칭합니다.

■ 사채관리회사의 사임(『사채관리계약서』 제4-6조)

제4-6조(사채관리회사의 사임) ① “을”은 본계약의 체결 이후 상법시행령 제27조 각호의 이익충돌사유가 발생한 경우에는 그 사유의 발생일로부터 30일 이내에 사임하여야 한다. “을”이 사임하지 아니하는 경우에는 각 사채권자는 법원에 “을”의 해임과 사무승계자의 선임을 청구할 수 있다. 다만, 새로운 사채관리회사가 선임되기까지 “을”의 사임은 효력을 갖지 못하고 “을”은 그 의무를 계속하여야 하며, 이와 관련하여 “을”은 자신의 책임으로 이익 상충 및 정보교류차단을 위한 적절한 조치를 취하여야 하고, 그 위반시 이에 따른 책임을 부담한다. 만일, 새로운 사채관리회사의 선임에 따라 추가 되는 비용이 있는 경우 이는 “을”의 부담으로 한다.

② 사채관리회사가 존재하지 아니하게 된 때에는 “갑”과 사채권자집회의 일치로써 그 사무의 승계자를 정할 수 있다. 이 경우 합리적인 특별한 사정이 없는 한 사채관리회사의 보수 및 사무처리비용 기타 계약상의 의무에 있어서 발행회사가 부당하게 종전에 비하여 불리하게 되어서는 아니 된다.

③ “을”이 사임 또는 해임된 때로부터 30일 이내에 사무승계자가 선임되지 아니한 경우에는 단독 또는 공동으로 ‘본사채의 미상환잔액’의 10분의 1 이상을 보유하는 사채권자는 법원에 사무승계자의 선임을 청구할 수 있다.

④ “을”은 “갑”과 사채권자집회의 동의를 얻어서 사임할 수 있으며, 부득이한 사유가 있는 경우에 법원의 허가를 얻어 사임할 수 있다.

⑤ “을”의 사임이나 해임은 사무승계자가 선임되어 취임할 때에 효력이 발생하고, 사무승계자는 본계약상 규정된 모든 권한과 의무를 가진다.

바. 기타사항

(1) 사채관리회사인 한국증권금융(주)는 선량한 관리자의 주의로써 사채관리계약상의 권한을 행사하고 의무를 이행하여야 합니다. 기타 자세한 사항은 첨부된 사채관리계약서(구 사채모집위탁계약서)를 참고하시기 바랍니다.

(2) 본 사채에 대한 원리금 상환은 전적으로 발행사인 롯데하이마트(주)의 책임입니다. 투자자께서는 발행회사의 리스크에 대하여 충분히 숙지하시고 투자하시기 바랍니다.

Ⅲ. 투자위험요소

1. 사업위험

[경기 회복 둔화에 따른 위험]

가. 당사가 영위하는
가전제품 소매업은 최종소비자를 대상으로 하기 때문에 경기변동에 영향을 크게 받는 편입니다.

국내 경제는 과거 메르스 사태 등의 여파로 경기 회복세가 둔화되었으나, 2018년 세계 경제 회복에 따라 국내 경기 회복이 이루어질 것으로 판단됩니다. 2018년 04월 '경제전망보고서'를 통해
한국은행은 2018년 및 2019년 연간 경제성장률을 3.0% 및 2.9%로 전망하였으며, 이는 2017년 경제성장률인 3.1%보다 각각 0.1%p., 0.2%p. 낮은 수준입니다.
당사가 영위하는 사업은 경기 변동에 따라 영향을 받는 사업으로 세계적인 보호무역주의의 확산 가능성, 주요국의 통화정책 정상화에 영향을 받을 수 있습니다.
국내외의 다양한 요인들로 국내 경기가 크게 둔화될 경우 당사의 수익성에 부정적인 영향이 발생할 수 있으므로 투자자께서는 이점 유의하시

어 투자에 임하시기 바랍니다.

당사가 영위하는 가전제품 소매업은 최종소비자를 대상으로 하기 때문에 경기변동에 따른 국내소득 및 소비지출의 변화와 밀접하게 연관되어 있습니다. 또한 가전제품은 필수 소비재가 아니므로 경기변동의 영향을 크게 받는 편입니다. 경제가 침체하면 고가의 상품에 지출할 수 있는 가처분 소득이 감소하여 가전제품의 소비가 감소하거나 판매 단가가 낮은 모델에 대한 선호도가 높아질 수 있습니다. 반면, 경제가 성장 국면에 접어들었을 때, 소비자들은 고가의 가전제품을 구매할 수 있는 소비 여력이 생기고 이는 곧 당사의 매출액에도 긍정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

[국내 경제성장률 추이]

경제성장률

자료: 한국은행 경제통계시스템(18.1.15 경제성장률)

국내 경제성장률은 2014년 발생한 세월호 참사 및 2015년 2분기에 발생한 중동호흡기증후군(MERS, 이하 '메르스')로 인하여 침체되는 모습이 나타났습니다. 세월호 참사의 여파로 휴가철과 추석 연휴가 있는 2014년 3ㆍ4분기 기간 동안 국민들의 소비심리가 위축되었으며, 2015년 메르스 창궐로 전염병 감염을 우려해 외출을 자제하는 소비자들이 늘어남에 따라 경제생활 전반에 충격을 주는 사건이 발생하였습니다. 하지만 2018년 국내 경제는 회복세를 보일 것으로 판단되는데, 이는 세계 경제 회복세 지속으로 수출의 호조가 이어지고 있기 때문입니다.

2018년 04월 한국은행에서 발표한 '경제전망보고서'에 따르면 국내경제는 건설투자가 조정양상을 보이는 가운데 민간소비와 설비투자는 양호한 흐름을 시현하고 있다고 평가하였으며, 세계 경제 역시 선진국이 견조한 성장세를 지속하는 가운데 주요국의 확장적 재정정책이 세계경제의 성장세를 일정부분 뒷받침할 것으로 전망하고 있습니다.

국내의 경우 민간소비는 2018년 1분기 중 완만한 개선흐름을 지속하였는데, 이는 양호한 소비심리, 정부정책 등에 힘입어 재화 및 서비스 소비가 증가한 것에 기인한 것으로 판단됩니다. 또한 설비투자는 주요 IT기업의 반도체 관련 설비 증설이 지속되고 항공기 ㆍ선박 등 기타 운송장비가 늘면서 1분기 중 예상보다 양호한 흐름이 시현된 것으로 나타났습니다. 건설투자의 경우에는 건설기성이 1월 중 일시적 요인으로 크게 늘면서 1분기 중 증가한 것으로 나타났습니다. 다만, 공사물량이 축소되는 것을 감안하면 작년 하반기 이후의 조정국면이 이어지고 있는 것으로 보입니다.

[경제성장 전망]

(전년동기대비, 단위: %)

구분
2017년
2018년(E)
2019년(E)

상반기
하반기
연간
상반기
하반기
연간
연간

GDP
2.8
3.3
3.1
3.0
2.9
3.0
2.9

민간소비
2.2
3.0
2.6
3.1
2.3
2.7
2.7

설비투자
17.0
12.3
14.6
5.0
0.9
2.9
2.6

지식재산생산물투자
2.7
3.2
3.0
3.3
2.6
2.9
2.7

건설투자
9.7
5.8
7.6
1.6
-1.8
-0.2
-2.0

상품수출
4.5
3.0
3.8
2.8
4.3
3.6
3.6

상품수입
10.0
5.0
7.4
2.9
3.7
3.3
3.2

자료: 한국은행 경제전망보고서(18.04)

이러한 국내 경제성장률 성장은 글로벌 경기 회복세가 지속되는 가운데 신흥국의 성장 모멘텀의 확대 등 국내의 민간소비 증가 등의 요인에 기인합니다. 그러나 미국 통화정책 정상화 과정에서 발생한 한미 정책금리 역전등으로 인한 가계부채의 부실 위험 및 한계기업의 채무 상환 부담 증가등이 국내 경제의 위협 요소로 작용하고 있습니다. 상기 요인을 포함한 향후 국내외 경제여건 전망을 종합적으로 고려하여, 한국은행은 2018년 및 2019년 연간 경제성장률을 3.0% 및 2.9%로 전망하였으며, 이는 2017년 경제성장률인 3.1%보다 각각 0.1%p., 0.2%p. 낮은 수준입니다.

향후 국내외 시장동향은 세계적인 보호무역주의의 확산 가능성, 주요국의 통화정책 정상화 등과 관련한 불확실성이 상존하고 있습니다. 또한 미ㆍ중간 통상갈등, 최근 불거지고 있는 신흥국 금융리스크는 세계 경제에 잠재적인 불안요소로 작용할 것으로 전망됩니다.
지난 6월 13일 진행한 FOMC 한차례 금리를 더 인상함에 따라 한미간 기준금리 역전 폭은 더욱 커졌으며,
이는 국내 실물시장에 영향을 주어 민간소비의 증가세를 제약할 요인으로 작용할 것으로 판단됩니다. 이러한 요인들은 복합적으로 작용하여 당사가 영위하는 사업의 수익성 및 성장성에 부정적인 영향을 줄 것으로 판단됩니다. 따라서 투자자 여러분께서는 이러한 국내외 시장상황 및 금융시장의 변동성 확대 등을 고려하여 투자에 임
하
시기 바랍니다.

[판매점 입지와 규모의 중요성, 계절적 요인 및 부동산 경기에 따른 위험]

나.전자제품 전문점

은 전자제품을 전문적으로 판매하는
유
통업태로 판
매점의 입지와 규모의 경제 실현이 사업의 성패를 좌우하는 가장 중요한 요소
입니다.

따라서 적절한 상권 분석을 통한 최적의 입지 선정과 전국적인 점포망을 기반으로 제조사에 대한 구매 협상력을 강화하여 경쟁업체 대비 수익성과 가격 경쟁력을 확보할 수 있어야 합니다.
또한 전자제품의 판매는 최근 지구온난화와 같은 계절적 요인 및 부동산 경기 활성화에 따라 영향을 받을 수 있기에 이점 유의하시어 투자자께서는 투자에 임하시기 바랍니다.

전자제품 전문점은 전자제품을 전문적으로 판매하는 유통업태로 롯데하이마트, 전자랜드와 같은 '카테고리킬러(Category Killer)'형 전문점과 리빙프라자, 하이프라자와 같은 제조사 직영점, 그 밖에 집단상가와 대리점 등이 있습니다. 카테고리킬러란 1980년대 초 미국에서 처음 등장했으며, 완구용품, 스포츠용품, 전자제품 등 특정 품목을 집중적으로 판매하는 소매 형태를 일컫습니다. 카테고리킬러형 전문점은 전자제품을 대량으로 취급하기 때문에 규모의 경제를 실현할 수 있고, 이에 따라 소비자에게 합리적인 가격으로 상품을 판매할 수 있습니다.

1980년대까지 국내 전자제품의 주요 유통 채널은 삼성전자, LG전자 등의 제조사들의 대리점이었습니다. 1990년대 들어오면서 TV, 냉장고 등 주요 전자제품의 보급률이 100%에 이르면서 국내 전자제품 시장은 성숙기에 진입하게 됩니다. 2000년 이후, 1인당 GDP 증가에 따라 민간소비가 성장하며 스마트해진 소비자들은 여러 브랜드의 제품을 비교해서 구매할 수 있는 전자제품 전문점을 주목하게 되었습니다. 이에 따라 다양한 브랜드의 상품을 판매하는 당사가 급속도로 성장하게 되었습니다.

전자제품 전문점의 성패를 좌우하는 요소 중에 가장 중요한 것은 '입지' 입니다. 인구, 소득수준, 교통여건, 경쟁상황 등의 상권 분석을 통해 최적의 입지를 선점해야 합니다. 또한, 백화점, 할인점에 비해 규모가 작고, 투자비가 적게 든다는 장점을 활용한 점포의 신축적인 '빌드 앤 스크랩(Build & Scrap)'는 기존점의 경쟁력을 향상시키는 중요한 전략입니다. 

다른 유통업과 마찬가지로 전자제품 전문점도 '규모의 경제' 실현이 핵심적인 경쟁력입니다. 특히 당사와 같은 카테고리킬러형 전자제품 전문점은 전국적인 점포망을 기반으로 전략적 품목만 집중적으로 취급하기 때문에 높은 수익성과 가격 경쟁력을 확보할 수 있습니다. 규모의 경제를 실현하면 제조사에 대한 구매 협상력을 강화하여 매입 단가를 낮추고, 높은 수익성과 가격 경쟁력을 확보할 수 있습니다. 이와 함께 물류/IT 인프라를 기반으로 상품 매입, 영업, 경영 관리 등을 통합적으로 진행하여 영업 비용을 효율적으로 운영할 수 있습니다. 하지만, 좋은 입지에 점포망을 확대하여 시장지배력을 확대하기에는 상당한 시간이 소요될 뿐만 아니라 이미 기존업체의 영향력이 크기 때문에 신규 업체가 진입하기에는 어려움이 있습니다.

또
한 당사는 소비자들의 온라인을 통한 구매가 확장되고 있는 유통환경의 변화에 맞추어 온ㆍ오프라인을 결합한 옴니스토어 매장을 확장하고 있는 중에 있습니다. 당사는 연초 옴니스토어 1호점(구리역점)을 오픈하여 소비자들이 매장에 없는 제품을 태블릿을 통해 검색하여 구매할 수 있게 하는 서비스를 제공하고 있으며, 이는 매장으로의 고객 유입을 증가시켜 매출 상승 효과에 고무적인 역할을 할 것으로 보입니다. 당사는 지속적으로 해당 유통채널을 확대할 계획에 있으며, 옴니스토어 2호점(인천 주안점)을 선보일 계획입니다. 

전자제품의 판매는 계절적인 요인에 영향을 크게 받습니다. 연간으로 보았을 때 일반적으로 전자제품 전문점은 2~3분기에 매출 비중이 가장 높습니다. 무더위가 지속되는 6~8월에는 에어컨, 선풍기, 제습기 등 냉방용품 판매가 급증하고, 11~12월에는 김치냉장고 및 난방용품 판매가 늘어납니다. 따라서 예년에 비하여 무더위 기간이 길어지거나 배추값이 하락하여 김장하는 가정이 증가하면 관련 계절 상품의 수요가 늘어날 수 있으며, 반대로 예년에 비하여 무더위 날씨가 늦게 시작하여 더운 기간이 짧아지거나 또는 배추값이 폭등하여 김장을 담그는 가정이 줄어드는 경우에는 계절 상품의 수요가 전년 동기 대비 감소하여 영업에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

한편, 지구온난화의 지속에 따라 전지구적으로 평균기온이 증가하였으며, 지난 2017년 전지구 평균기온(1~11월)은 20세기 평균기온(14.0℃)보다 0.84℃보다 높은 것으로 나타났습니다. 이와 함께 2017년 국내의 평균 폭염일수는 6.4일(평년 3.9일)로 높게 나타났게 나타났으며, 이는 당사의 하계시즌 주력 상품인 냉방용품의 매출에 긍정적인 요인으로 작용할 수 있습니다. 하지만 기온 상승으로 따뜻한 겨울이 지속될 경우 동계시즌에 난방용품의 매출 부진이 발생할 수 있습니다. 

또한 부동산 경기가 활성화 되면 소비 심리가 개선되고, 택지 개발 및 신규 아파트 공급이 확대되면 이사 수요가 늘어나 전자제품의 신규 구입이나 교체로 이어질 수 있습니다. 하지만 부동산이 침체되어 있을때에는 이사 수요가 줄어들어 전자제품 판매가 감소할 수 있습니다.
최근들어 새 정부는 집값 안정화를 위해 지난 2017년 6ㆍ19부동산 대책, 8ㆍ2 부동산 대책 등을 통해 부동산 투기 수요 억제에 나서고 있는 상황입니다. 이후 정부가 내놓는 부동산 정책에 따라 부동산 가격이 영향을 받을 수 있기 때문에 이 점 유의하시어 투자자 여러분들께서는 투자에 임하시기 바랍니다.

[가전산업 성장세 둔화에 따른 위험]

다
. 가전제품 소매업은 후방산업인 가전산업과 밀접하게 연관되어있습니다.
통계청에서 발표된 자료에 따르면 국내 가전시장 규모는 2015년 37.8조원, 2016년 40.2조원, 2017년 43.8조원으로 지속적으로 상승하고 있습니다. 그러나 1990년대 이후 주요 가전제품 보급률이 100%에 달하면서 신규 수요 기준의 가전사업 사이클은 이미 성숙기에 진입하였습니다. 이에 따라 최근 TV, 스마트폰 및 태블릿의 수요 침체로 전반적으로 성장세가 둔화된 모습이 나타나고 있으며, 백색 가전제품의 경우 국내 경기 변동에 직접적으로 영향을 받는 모습이 나타나고 있습니다.

향후 획기적인 상품 출시가 이루어지지 않을 경우 당사의 영업활동에 부정적인 영향이 발생할 수 있으며 이는 당사의 실적에 직접적인 영향을 끼칠 수 있는 점 투자자들께서는 유의하시기 바랍니다.

당사가 영위하는 가전제품 소매업은 후방산업인 가전산업과 밀접하게 연관되어 있습니다. 통계청의 상품군별 판매액 통계자료에 따르면, 가전제품과 컴퓨터 및 통신기기를 포함한 국내 가전시장의 규모는 2015년 37.8조원, 2016년 40.2조원을 기록한 데 이어 2017년 43.8조원으로 상승하는 모습입니다. 이는 프리미엄 가전 제품 및 환경 변화에 따른 건조기, 공기청정기 등의 판매 상승에 따른 것으로 분석됩니다. 그러나 향후 국내 가전시장 규모가 감소할 경우 가전제품 소매업을 영위하는 롯데하이마트(주)의 매출 및 실적에도 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자자께서는 이점 유의하여 주시길 바랍니다.

[국내 가전시장 규모]

(단위: 조원)

구 분
2017년
2016년
2015년

가전제품
22.4
20.2
17.9

컴퓨터 및 통신기기
21.4
20.0
19.9

합계
43.8
40.2
37.8

자료 : 통계청 KOSIS (상품군별 판매액)

전통적인 가전제품인 TV는 2010년 하반기 이후 업계 공통적으로 실적악화를 경험하였습니다. 이는 글로벌 경기 둔화에 따라 대부분의 지역에서 LCD TV의 성장률이 크게 둔화되면서 글로벌 제조사간의 치열한 재고소진 경쟁이 벌어졌고, 이에 따라 판매단가 하락과 마케팅 비용 확대가 동시에 진행되었기 때문입니다. 2016년 1월 글로벌 경기 침체로 인해 선진시장을 중심으로한 TV수요는 회복되지 못하는 모습을 보이는 가운데 주요 글로벌 제조사들간 OLED TV, 울트라 HDTV, Curved TV 등 신기술 TV를 중심으로 기술경쟁이 심화되고 있습니다.

하지만 최근 프리미엄 TV에 대한 소비자들의 수요증가로 OLED TV 시장 규모는 빠르게 확장되고 있습니다. 시장조사기관 IHS마킷에 따르면
2018년 1분기 기준 OLED TV출하량은 60만 2,000대로 집계되었으며, LCD TV 및 4K UHD TV 등의 출하량 또한 증가하고 있습니다.

[세계 OLED TV 출하량 전망]

2018년 1분기
2018년 2분기
2018년 3분기
2018년 4분기

60만 2,000대
67만 3,000대
74만 3,000대
80만 4,000대

자료: IHS 마킷

또한
스포
츠 이벤트 및 대화면 TV의 교체가 발생함에 따라 TV시장에 대한 수요가 회복되고 있는 중이나, 향후 글로벌 경기 침체가 발생할 경우 TV에 대한 소비자 수요 부진이 지속될 수 있으며 이에 따라 산업의 전반적인 성장 둔화가 지속될 수 있습니다. 이는 전자제품 유통업에 종사하는 당사의 매출 및 실적 악화에 영향을 미칠 수 있으니, 투자자께서는 이점 유의해 주시기 바랍니다.

스마트폰 및 태블릿 PC 등 모바일기기의 경우, OS, HW, UX 중심의 핵심 경쟁요소와 더불어 컨텐츠의 중요성이 부각되고 있습니다. 본격적으로 시장이 형성되고 있는 웨어러블 기기 및 스마트홈, 스마트카 등 컨버전스 영역이 새로운 성장 동력으로 부각될 전망입니다.

하지만 최근 제품 성능이 상향 평준화되면서 교체 주기가 길어짐에 따라 스마트폰 수요 둔화세가 발생하였
습니다. 2017년에는 최대 시장인 중국과 북미에서 출하량의 감소가 발생하였으며, 세계 스마트폰 출하량 또한 그 성장세가 둔화되는 중에 있습니다.

[세계 스마트폰 출하량]

(단위: 백만대)

2017년
2016년
2015년
2014년
2013년
2012년
2011년

1,559
1,517
1,462
1,318
1,049
741
521

자료: Counterpoint

하지만 Counterpoint사에 따르면 2018년 4월 글로벌 스마트폰 판매는 1억 1,157만대를 기록하며 3개월만의 성장세 전환을 이루어냈으며, 중국 및 미국에서 판매량 감소 폭의 축소 및 인도시장과 기타지역의 수요 증가가 이루어졌습니다. 최근 소비자들의 중저가 스마트폰에 대한 수요가 증가하면서 모바일 시장 내 스마트폰 시장의 성장은 금액보다 수량 중심의 성장이 이루어질 것으로 전망됩니다.
최근 스마트폰 제조업체들은 포화상태인 선진시장에서 벗어나 동남아시아나 인도, 남미와 같은 신흥국 시장을 겨냥한 중저가 스마트폰 시장에서 치열한 경쟁을 하고 있습니다. 다만, 신흥국 시장을 중심으로 한 중저가 스마트폰 시장에서의 경쟁심화로 인해 스마트폰 판매량은 증가할 수는 있으나 수익성은 감소할 가능성이 존재합니다. 또한 중저가 중국업체들과의 경쟁에서 우위를 차지하기 위해 마케팅 비용이 증가할 가능성이 존재합니다. 이와 같은 스마트폰 제조업체들의 수익성 저하는 유통업에 종사하는 당사의 수익성에도 부정적인 영향을 미칠 가능성이 있으니, 투자자께서는 이점 유의하여 주시기 바랍니다.

냉장고, 세탁기 등 백색 가전제품의 경우, 시장 성장률은 낮으나, 스마트 가전 등 신사업의 경우 Life Style의 변화 및 건강에 대한 관심 증대 등의 사회 Trend에 따라 신규 시장으로서의 성장 잠재력이 풍부한 제품입니다. 다만, 백색 가전제품의 경우는 내구성 제품이기 때문에 불황기에는 구매가 보류되거나 저가 제품 선호경향이 두드러집니다

.

한편 최근 국내의 폭염 일수의 증가에 따라 국내의 에어컨 수요는 증가하고 있는 추세입
니다.

상업용 에어컨 및 중앙공조시스템을 비롯한 산업용 냉난방 공조기 등은 건설 경기 변동에 민감한 산업이며, 가정용 에어컨은 계절적 특성에 따라 매출 변동성이 큰 산업입니다.

또한 최근 국내의 미세먼지의 발생 일수가 증가함에 따라 공기청정기의 고성장이 이루어지고 있는 중입니다. 상기 백색 가전제품 등은 경기 변동에 따라 직접적인 영향을 받고 있어, 국내의 경기 침체가 심화되거나 회복이 지연될 경우 당사의 매출 및 수익에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자자께서는 이점 유의해 주시기 바랍니다.

1990년대 이후 주요 가전제품 보급율이 100%에 이르면서 신규 수요 기준의 가전산업 사이클은 이미 성숙기에 진입하였습니다. 획기적인 상품 출시의 부재 등으로 TV 수요 부진이 이어지고 있으며, 모바일과 에어컨에 대한 수요 또한 유의미한 회복세를 보이지 않으며 가전산업은 전반적으로 성장세가 둔화된 모습입니다. 이는 가전제품 소매업을 영위하는 당사의 영업활동에도 판가하락 및 판매 수량 감소 등의 영향을 미칠 수 있으며, 향후에도 경기 변동에 따라 당사의 실적에 직접적인 영향을 받을 수 있음을 투자자께서는 유념하시기 바랍니다.

[소
비자들의 구매력 감소 위험]

라. 당사가 영위하는 전자제품 판매업은
최
종소
비자
를 대상으로 하는 유통업으로 소비자들의 소비능력에 따라 영업활동에 큰 영향을 받으
며,
최근 글로벌 경제 성장동력의 상실 및 부동산 시장의 불확실성 등은 국내 소비를 감소시킬 것으로 판단됩
니
다
.
2018년 05월 통계청에서 발표한 자료에 따르면

실
업자수
는 전년 동월 대비 12.7%가 증가한 112만 1천명을 기록하였으며, 실업률은 4.0%로 나타났습니다. 또한, 정부의 6.19 부동산 안정화 대책 및 8.2 부동산 규제 강화정책으로 부동산 시장의 침체가 발생하였습니다. 이와 함께 2018년 1분기 가계신용은 약 1,468조원으로 전분기 대비 18조원이 증가하였습니다.

이는 최종소비자들의 구매력 감소에 영향을 미칠 수 있으며, 이에 따라 당사의 수익성에 부정적인 영향이 발생할 수 있으니 이점 유의하시어 투자에 임하시기 바랍니다.

당사는 백색가전 및 모바일통신 기기 등 전자기기를 전문적으로 판매하는 유통업을 영위하고 있습니다. 당사의 고객은 전자기기의 최종 소비자들이며, 따라서 해당 소비자들의 구매력 증감은 당사의 영업활동에 가장 근본적인 외부요인이라고 할 수 있습니다. 최근 환경관련 제품(공기 청정기, 빨래건조기)들의 고성장에 힘입어 국내 가전시장이 성장하고 있으나, 글로벌 경제 성장동력의 상실 및 부동산 시장의 불확실성, 주요국의 금융정책 정상화에 따른 가계부채 증가 및 최저임금 인상에 따른 물가 상승은 국내 소비를 감소시킬 것으로 판단됩니다. 이러한 소비여력 감소는 유통업을 영위하는 기업들이 영업현금을 창출하기에 매우 어려운 외부 환경으로 판단됩니다.
최종 소비자들의 구매력 감소 요인으로 판단되는 구체적인 근거는 다음과 같습니다.

첫
째, 고용률 증감폭 둔화에 따른 소비계층이 감소될 것으로 전망됩니다. 통계청에서 발표한 2018년 05월 고용동향에 따르면, 취업자 수는 2,706만 4천명으로 전년 동월대비 7만 2천명 증가하였으나, 고용률은 전년 동월과 동일한 수준인 67.0%를 기록하였습니다. 또한 2018년 05월 기준 비경제활동인구 중 구직단념자는 전년 동월 대비 3만 2천명 감소한 46만 6천명을 기록하였습니다. 

[취업자 및 고용률 추이]

구분
2017년 05월
2018년 01월
2018년 02월
2018년 03월
2018년 04월
2018년 05월

취업자(천명)
(전년동월대비 증감,천명)
26,992
(379)
26,213
(334)
26,083
(104)
26,555
(112)
26,868
(123)
27,064
(72)

15 ~ 64세 고용률(%)
(전년동월대비 증감, %p)
67.0
(0.7)
66.2
(0.7)
65.8
(0.1)
66.1
(0.0)
66.6
(0.0)
67.0
(0.0)

15세이상 고용률(%)
(전년동월대비 증감, %p)
61.5
(0.4)
59.5
(0.4)
59.2
(-0.1)
60.2
(-0.1)
60.9
(-0.1)
61.3
(-0.2)

15세이상 계절조정 고용률(%)
60.8
61.1
60.7
60.9
60.8
60.6

자료: 통계청(2018.05 고용동향)

[비경제활동인구 중 구직단념자 추이]

(단위: 천명)

구분
2017년 05월
2018년 01월
2018년 02월
2018년 03월
2018년 04월
2018년 05월

구직단념자
(증감)

498
(77)
553
(-33)
542
(45)
475
(9)
458
(41)
466
(-32)

자료: 통계청(2018.05 고용동향)

주1) 구직단념자는 비경제활동인구 중 취업을 희망하고 취업이 가능하였으나, 노동시장적 사유로 일자리를 구하지 않은 자 중 지난 1년 내 구직경험이 있었던 자를 의미.

주2) 고용보조지표 작성을 위해 구직단념자의 조건 중 취업희망과 취업가능성의 개념을 확대 ㆍ변경하게 되어 2014년 이전 자료와 비교시 유의

2018년 05월 기준 실업자수는 전년 동월 대비 12.7%가 증가한 112만 1천명을 기록하였으며, 실업률은 전년 동월 대비 0.4%p. 증가한 4.0%를 기록하였습니다. 국내의 악화된 고용시장을 개선하기 위해 기획재정부는 최근 발표한 '최근 경제동향(18.4)'에서 청년일자리 대책 등의 정책을 통해 고용시장 개선을 이어나갈 예정이며, 추가적으로 일자리 안정자금 등을 통해서 노동자의 고용불안을 해소하려는 노력을 기울이고 있습니다. 

그

러나 이러한 정부의 고용증가를 위한 정부의 노력에도 불구하고 해당 정책이 실행되지 않거나 실현 과정에서 부정적인 여론 형성으로 인해 소기의 효과를 달성하지 못한다면 이는 고용률 감소, 구직단념자 증가, 실업률 증가로 이어져 향후 국내 소비여력 악화로 직결될 수 있다는 점에서 구매력 약화에 주요 원인으로 작용할 것으로 예상됩니다. 따라서 투자자들께서는 향후 정부의 고용촉진 정책에 대한 지속적인 모니터링이 필요할 것으로 판단됩니다.

[실업자 및 실업률 추이]

구분
2017년 05월
2018년 01월
2018년 02월
2018년 03월
2018년 04월
2018년 05월

실업자(천명)
(전년동월대비 증감,천명)
995
(-9)
1,020
(12)
1,265
(-76)
1,257
(120)
1,161
(-6)
1,121
(-126)

실업률(%)
(전년동월대비 증감, %p)
3.6
(0.0)
3.7
(0.0)
4.6
(-0.3)
4.5
(0.4)
4.1
(-0.1)
4.0
(0.4)

계절조정 실업률(%)
3.6
3.6
3.6
4.0
3.8
4.0

출처: 통계청(2018.05 고용동향)

둘째, 부동산시장의 불확실성 확대와 글로벌 경제의 저성장 기조로 인한 소비회복은 쉽지 않을 것으로 전망됩니다. 주택시장은 2011년 일부 지역에서 회복세를 보이기도 하였으나, 글로벌 금융위기였던 2008년 이후 장기간 침체 상태를 보여왔습니다. 거래량 저조, 수도권 중심의 가격하락세 등 회복되지 못하던 주택경기는 2014년 거래량 회복을 시작으로 견조한 양상을 이어갔으며, 특히 2015년에는 상대적으로 열세였던 수도권의 거래량 증가와 가격상승이 두드러지고 있는 등 수도권의 약진이 주택시장을 견인하였습니다. 

그러나 2016년부터 부동산 시장은 미국의 금리 인상 단행 및 추가 금리인상 가능성과 중국을 포함한 신흥국의 경기 침체와 이에 영향을 받은 국내경기의 저성장 기조 등 국내 외 불안요소로 인하여 전망이 밝지 않았습니다. 따라서 정부 당국은 부동산 경제의 침체를 우려하여 당초 예정되어있던 LTV, DTI 규제 완화의 2016년 7월말 종료를 1년 추가 연장하여 2017년 7월까지 유지하기로 결정하였습니다. 이러한 정부의 부동산 경기 부양 의지에 힘입어 국토교통부 실거래가 공개시스템에 따르면 2016년 주택매매 거래량은 105만 3,069건으로 5년 평균인 95.3만건 대비 10.4%증가한 것으로 나타났습니다.

2017년에 접어들면서 정부는 주택 시장의 안정적 관리를 목표로 하여 6.19 부동산안정화 대책 및 8.2 부동산 규제 강화정책을 내놓았습니다. 정부는 6.19 부동산 안정화대책을 통해서 조정 대상지역을 추가 선정, 총 40개의 조정대상 지역을 선정하였으며, 해당 지역에 대해 LTV 및 DTI 규제 비율을 10%씩 강화하였습니다. 또한 정부는 이와 함께 전매제한기간 강화, 대출규제 등을 시행하였습니다. 하지만 이러한 대책에도 불구하고 투기수요의 지속적 유입 및 주택 가격 상승폭의 확대 등으로 정부는 2017년 8월 2일 '실수요 보호와 단기 투기수요 억제를 통한 주택시장 안정환 방안'을 발표하였습니다. 정부는 해당 대책을 통해 서울 전 지역을 투기과열지구로 지정하였으며, 청약 1순위 자격 요건 강화 등 청약제도 개편 및 재건축 조합원 지위 양도 금지등의 내용을 담았습니다.

해당 대책 이후 민간 주택 공급량 감소, 재건축 시장 악화, 대출규제로 인한 분양 및 청약 감소 등 부동산 시장 위축이 예상되고 있습니다. 또한 지난 6월 13일에 열린 FOMC에서 미국의 기준금리가 한 차례 인상됨에 따라 주택담보대출금리 상승이 예상되고 있으며 이
는 주택시장에 악영향을 줄 것으로 판단됩니다. 이
는 소비심리를 제약하는 요인으로 작용하여 향후 소비자들의 구매력 감소에 영향을 미칠 것으로 예상되는바, 투자자께서는 거시적인 영업환경에 대한 지속적인 모니터링이 이루어져야 할 것으로 판단됩니다. 

셋쩨, 가계부채 증가 및 소비자 물가 상승도 부정적인 요인으로 작용하고 있습니다. 2018년 1분기 가계신용은 약 1,468.0조원으로 전분기 대비 18조원이 증가하였으며, 전년 동기 대비 108.9조원이 증가하였습니다. 2018년 1분기 가계대출은 1,387조원으로 전분기 대비 17.0조원이 증가하였으며, 전년 동기 대비 100.9조원이 증가하였습니다. 2018년 1분기 판매신용은 81.0조원으로 전분기 대비 0.2조원, 전년 동기대비 8.0조원이 증가하였습니다. 2018년 1분기 가계대출의 주요 증가원인은 예금은행기관 및 기타금융기관에서의 가계대출이 각각 전분기 대비 8.2조원, 8조원으로 상승하였기 때문입니다.

2008년 가계대출 규모가 683.6조원이라는 점을 감안했을때, 2018년 1분기 가계대출 1,387.0조원은 약 2배가 넘는 수치입니다. 2008 ~ 2017년까지 과거 10년 동안 명목 GDP는 연평균 5.1% 증가하였으나, 가계부채는 연평균 8.0%의 증가세를 보이면서 소득 대비 가계부채 증가세가 빠르게 나타났습니다. 소득 증가 대비 부채가 증가한다는 것은 부채상환 능력의 감소를 의미합니다. 최근 주요국의 통화정책 정상화로 시장금리가 오를 가능성이 존재하며, 이는 곧 가계부채의 증가로 이어지게 됩니다. 이는 원리금 상환 부담으로 이어져 가처분 소득을 감소시키며, 소비회복을 저해하는 요소로 작용합니다. 따라서 정부는 가계부채를 해결하기 위해 2017년 가계부채 종합대책을 발표하였으며, 지속적인 가계부채의 모니터링에 나서고 있는 상황입니다. 투자자들께서는 향후 소비자들의 구매력에 영향을 미치는 외부환경과 이에 대한 당사의 대응 능력 등을 종합적으로 판단하시어 투자의사결정에 참고하시기 바랍니다.

[가계신용 현황]

(단위: 조원, %)

구분
2018년
1분기
2017년
2017년
2016년

4분기
3분기
2분기
1분기

가계신용
금액

1,468.0

1,450.8

1,419.3

1,387.9

1,359.1

1,450.8

1,342.5

전년동기증감액

108.9

108.3

122.8

130.3

135.5

108.3

139.4

전년동기증감율(%)

8.0

8.1

9.5

10.4

11.1

8.1

11.6

가계대출
금액

1,387.0

1,370.1

1,341.3

1,313.0

1,286.1

1,370.1

1,269.8

전년동기증감액

100.9

100.3

112.7

121.3

127.6

100.3

131.9

전년동기증감율(%)

7.8

7.9

9.2

10.2

11.0

7.9

11.6

판매신용
금액

81.0

80.8

78.0

74.9

73.0

80.8

72.7

전년동기증감액

8.0

8.1

10.1

9.0

7.8

8.1

7.6

전년동기증감율(%)

11.0

11.1

14.9

13.6

12.0

11.1

11.6

자료: 한국은행,「가계신용동향」

[기관별 가계대출 현황]

(단위: 조원)

구분
2018년
1분기
2017년
2016년

4분기
3분기
2분기
1분기
4분기
3분기
2분기
1분기

예금취급기관
983.5
974.6
954.6
935.3
917.1
908.7
881.7
853.3
825.5

예금은행
668.9
660.7
645.5
630.5
618.5
617.4
603.9
586.7
569.3

비은행예금취급기관
314.6
313.9
309.1
304.9
298.6
291.3
277.7
266.6
256.2

기타금융기관
403.5
395.5
386.7
377.6
369.0
361.1
346.9
338.3
332.9

[참고]주택금융공사 및
주택도시기금의 주택담보대출
143.7
141.4
138.5
133.1
128.1
122.9
116.7
113.2
112.1

자료: 한국은행 경제통계시스템(3.6.1 가계신용(분기별))

[신개념 제품 개발 및 대체 수요 창출 관련 위험]

마.
국내 가전제품 대부분의 보급률은 한계에 도달
하였으나,
주요 기능의 복합화 및 디지털화에 따라 새로운 개념의 전자제품이 출시
되고 있으며,

국
내

가
구
형
태의 변화 및 미세먼지 등의 영향으로 신기능을 더한 제품이 출시되고 있는
추세
입니다.
이에 따라
전자제품 판매액은 2015년 37.6조원에서 2016년 39.7조원, 2017년 43.6조원으로 지속적으로 증가하는 중에 있습니다.

그러나 향후 신개념 제품에 대한 연구개발 및 투자를 통해 시장대응력을 갖추지 못할 경우 대체 수요를 창출해 낼 수 없어 전자제품 유통사업에 종사하는 당사의 영업실적 및 수익성에 부정적인 영향이 발생할 수 있는 점 유의하시기 바랍니다.

국내 가전제품 대부분의 보급률이 한계에 도달하였으나 기술의 발전으로 기존의 가전제품과 인터넷 또는 정보통신과의 결합, 주요 기능의 복합화 및 디지털화가 진전됨에 따라 새로운 개념의 가전제품이 출시되면서 대체수요를 창출하고 있습니다. 

국내 전자제품 가운데 주요 품목의 가구당 보급률은 이미 포화단계에 이른 상태입니다. 한국 전력 거래소의 보고서에 따르면 2013년 TV의 가구당 보급 대수는 1.23대로 2011년 대비 13.99% 하락하는 양상을 보였으며, 4가구 중 약 1가구는 2대의 TV를 보유하고 있는 것으로 해석할 수 있습니다. TV 보급률은 1985년 이후 꾸준히 상승하는 추세를 보이다가 2013년 다소 감소하는 양상을 보였습니다. 이는 스마트기기를 이용한 동영상 시청이 증가하면서 가정에 여러 대의 TV를 둘 필요성이 감소하고 있기 때문으로 보입니다. 2013년 기준 냉장고 보급률은 가구당 1.04대로 2011년 대비 소폭의 증가를 보였으며, 김치냉장고의 보급률은 가구당 0.86대로 14.67% 증가세를 보였습니다. 이는 냉장고와 김치냉장고의 대형화와 디자인 및 다양한 기능성에 기인한 것으로 보입니다. 세탁기의 보급률을 살펴보면, 2013년의 경우 가구당 0.98대로 가구당 1대 수준으로 해석할 수 있습니다. 세탁기의 보급률은 2006년 이후 점차 둔화되는 추세인데, 이는 세탁기의 특성상 가구에 필수적인 기기이기는 하지만 한 가구에 2대 이상 보유 필요성이 낮은데 원인이 있는 것으로 판단됩니다. 컴퓨터의 보급률은 가구당 0.62대로 2011년 0.75대에 비해 17.33% 하락하였고, 노트북의 보급률은 1997년 이후 매년 증가 추세를 보이다 2013년 0.23대로 전기 대비 8% 하락하였습니다. 이는 태블릿 PC, 스마트폰 등 멀티미디어 기기의 수요가 컴퓨터와 노트북 수요를 일부 대체하고 있기 때문으로 보여집니다.

[가구당 가전기기 보급률 추이]

(단위 : 대/가구)

구분
2004
2006
2009
2011
2013

TV
1.45
1.46
1.43
1.43
1.23

컴퓨터
0.77
0.80
0.70
0.75
0.62

노트북
0.05
0.05
0.13
0.25
0.23

냉장고
1.04
1.02
1.03
1.02
1.04

김치냉장고
0.48
0.63
0.75
0.75
0.86

세탁기
0.96
0.98
0.98
0.99
0.98

에어컨
0.42
0.48
0.60
0.61
0.78

전기밥솥
0.83
0.88
0.90
0.94
0.93

출처: 전력거래소, 당사 2015년 3분기 보고서 및 사업보고서 (2013년말 이후 관련 자료 없음)

이와 같이 많은 전자제품의 가구당 보급 대수가 1대 이상 또는 이에 근접함에도 불구하고, 시장이 꾸준히 성장 또는 유지되고 있고 주요 기기의 평균 사용년수가 5~7년인 점을 고려해보면 교체 수요가 시장의 성장에 중요한 요인이 되고 있음을 알 수 있습니다. 

[기기별 평균 사용년수]

(단위:년)

품목
사용년수

TV
6.56

냉장고
7.13

김치냉장고
6.83

세탁기
7.09

선풍기
6.61

에어컨
5.94

출처: 2013년 가전기기 보급률 및 가정용전력 소비행태 조사 결과 보고서(전력거래소), 
 당사 2015년 3분기 보고서 (2013년말 이후 관련 자료 없음)

국내 전자제품 시장은 품목에 따라
'백색 및 생활가전 품목'과 'A/V 및 정보통신 품목'으로 구분됩니다.

최근 냉장고, 세탁기, 에어컨 등 백색가전 제품의 경우, 900리터급 냉장고, 500리터급 김치 냉장고, 22Kg이상 세탁기 등 대용량ㆍ프리미엄화된 상품들이 인기를 얻고 있습니다. 국내 시장의 불경기가 지속되는 가운데도 고가의 프리미엄 가전제품은 탄탄한 수요층을 바탕으로 선전하고 있는 것으로 나타나고 있습니다. 각 제조사는 김치냉장고와 일반 냉장고, 정수기와 냉장고 등 서로 다른 제품을 결합한 '융복합' 콘셉트 및 소비자 편의성을 강조한 프리미엄 전략 가전제품 등을 출시하여 고객의 구매 심리를 자극하고 있습니다. 또한 명품 마케팅과 신기술, 뛰어난 디자인을 통해 일반 제품보다 높은 가격의 가전제품을 출시하여 매출을 극대화하고 있습니다. 또한 최근 1인 가정의 증가로 120L급, 80L급 소형 인테리어 냉장고도 출시되고 있는 추세이며, 미세먼지의 증가로 공기청정기의 매출 증가 및 에어컨에 공기청정기의 기능까지 더한 신제품이 출시되고 있는 추세입니다.

'A/V 및 정보통신'에는 TV, PC, 디지털카메라, 휴대폰 등이 포함됩니다. TV의 보급률은 지속적으로 감소하고 있지만, 대신 대형화ㆍ프리미엄화 추세가 뚜렷하게 나타나고 있습니다. TV의 대형화ㆍ고화질화가 되고 있는 가운데 고급 사양이 탑재된 OLED, UHD, 퀀텀닷 TV 등의 신규상품 출시, UHD 방송 컨텐츠 확대로 인한 TV의 대형화 추세 등으로 기존 TV를 대체하는 수요가 지속되고 있습니다. 또한 PC, 디지털카메라, 휴대폰 등 주 수요층이 젊은 세대인 소형 가전제품은 편리한 라이프 스타일을 지향하면서 IT기기로 자신의 지위를 드러내고자 하는 소비층으로, 꾸준히 태블릿 PC와 스마트폰을 구입하고 있습니다. 하지만 최근 스마트폰의 성장세는 둔화된 것으로 나타나는데, 제품 기능의 상향 평준화에 따라 교체 주기가 길어진 것에 기인합니다.

최근 전자제품 판매액 추이를 살펴보면 2013년 38.6조원을 기록하였으나 2014년, 2015년 각각 36.6조원, 37.6조원의 전자제품 판매액을 기록하며 판매액이 감소한 것으로 나타났습니다. 그러나 전자제품 판매액 추이는 2016년 39.7조원을 기록하여 성장세 전환이 나타났으며 2017년 43.6조원의 판매액을 기록해 전년 대비 약 9.8%의 성장이 나타났습니다. 이와 같은 전자제품 판매액의 증가는 환경관련 제품(건조기, 공기청정기, 스타일러 등)의 고성장 및 소형가전 제품의 판매 증가에 따른 것으로 판단됩니다.

[전자제품 판매액 추이]

(단위 : 조원)

구 분
2017
2016
2015
2014
2013

가전제품
22.2
19.8
17.8
16.9
16.8

컴퓨터 및 통신기기
21.4
19.9
19.8
19.7
21.8

합계
43.6
39.7
37.6
36.6
38.6

주) 상품군 판매액
자료: 통계청

제조업체간 경쟁으로 인한 기술개발에 따른 품질 향상으로 전자제품의 사용년수가 증가할 경우, 이는 교체 수요의 감소를 야기시켜 당사의 매출 및 실적에 부정적인 영향을 줄 수 있습니다. 따라서 당사의 매출 및 실적의 중장기적 성장을 위해서는 교체수요를 대신할 대체수요 창출이 필수적입니다. 최근 건조기 및 스타일러와 같은 신개념 제품을 통해서 소비자들의 대체수요를 이끌어냈으나, 지속적인 신개념 제품에 대한 연구개발 및 투자를 통해 시장대응력을 갖추지 못할 경우 추가적인 대체 수요를 창출해 낼 수 없어 전자제품 유통사업에 종사하는 당사의 영업실적 및 수익성에 부정적인 영향이 발생할 수 있으니 이 점 유의하시기 바랍니다.

[경쟁업체들과의 경쟁 심화 위험]

바.
국내 전자제품 유통시장은 당사를 포함한 전자제품 전문점과 백화점, 할인점, 홈쇼핑, 온라인 등 대형 유통채널과 다양한 형태의 소매업체들이 경쟁
하고 있습니다. 전자제품 전문점 4개사 기준, 2017년 당사의 시장점유율은 44.3%로 시장 1위의 지위를 확보하고 있으나, 최근 유통환경의 변화로 경쟁이 심화되고 있는 중입니다.
2018년 6월 통계청에서 발표한 자료에 따르면, 가전ㆍ전자ㆍ통신기기 부문의 온라인 쇼핑 거래액은 9,313억원으로 전년 동기 대비 2,222억원(31.3%)이 증가한 것으로 나타났습니다
.
또한 해외직구의 활성화에 따라 2017년 해외직구 건수는 전년 대비 35.6% 증가한 2,359만건으로 나타났으며, 금액 또한 전년 대비 29.1% 증가한 21억 1천만불을 기록하였습니다. 향후 경쟁 강도가 증가할 경우 당사의 시장점유율은 하락할 수 있으며, 이는 당
사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

국내 전자제품 유통시장은 당사를 포함한 전자랜드, 삼성전자판매, 하이프라자 등의 전자제품 전문점과 할인점, 백화점, 홈쇼핑, 온라인, 대리점, 집단상가 등 다양한 형태의 소매업체 간 경쟁이 치열한 상황입니다. 

전자제품 전문점 4개사 기준, 2017년 당사의 시장점유율은 44.3%를 차지하고 있습니다. 당사는 전자제품부문에서의 우수한 브랜드인지도, 가전메이커에 대한 구매교섭력을 활용한 가격경쟁력, 다양한 브랜드 취급, 체험과 시연이 가능한 오프라인 매장운영 등의 강점을 바탕으로 우수한 시장지배력을 확보하고 있으며, 이는 다시 가전메이커에 대한 교섭력으로 이어지면서 당사의 사업역량을 강화시키는 선순환구조를 형성하고 있습니다. 

[각 회사별 시장점유율]

구분
2017년
2016년
2015년

롯데하이마트
44.3%
47.0%
48.7%

전자랜드
6.4%
6.2%
6.3%

삼성전자판매
26.8%
26.3%
27.0%

하이프라자
22.5%
20.5%
18.0%

주) 전자제품 전문점 4개사 기준

출처: 각 사 사업보고서 및 감사보고서

다양한 브랜드, 합리적인 가격, 상품설명 등의 측면에서 당사가 가장 높은 시장지배력을 확보하고 있으며, 삼성전자판매와 하이프라자는 당사와 같은 유통업체를 견제하고, 더 높은 시장 점유율을 확보하기 위해서 지속적으로 점포를 확대하고 있습니다.

반면, 할인점과 백화점은 전자제품의 판매를 공격적으로 확대하기보다는 유지하는 수준으로 보여집니다. 전자제품은 상대적으로 마진이 낮기 때문에 백화점은 전자제품 판매를 제조사에게 위탁하고 수수료를 받는 형식으로 수익을 창출하고 있습니다. 할인점 역시 특별한 전자제품 판매 확대 전략은 눈에 띄지 않습니다. 따라서 오프라인 전자제품 유통 시장에서는 전자제품 전문점간의 경쟁이 치열한 상황입니다. 

최근 전자제품을 판매하는 유통 채널 가운데 온라인 쇼핑몰의 매출액 성장률이 높게 나타나고 있습니다.
2018년 6월 통계청에서 발표한 '2018년 4월 온라인쇼핑 동향'에 따르면, 온라인쇼핑 거래액은 전년동월대비 1조 5,753억원(22.0%) 증가한 8조 7,480억원을 기록하였으며, 이 중 가전ㆍ전자ㆍ통신기기 부문의 온라인 쇼핑 거래액은 9,313억원으로 전년 동기 대비 2,222억원(31.3%)이 증가한 것으로 나타났습니다.

최근 온라인 유통 채널들은 모바일 커머스를 활용하여 시장 침투율을 점점 높이고 있는 추세이며, 향후 모바일을 통한 고객의 실시간 상품정보확인이 가능해지면서 가전 구매 고객의 구매패턴 역시 점진적으로 변화될 것으로 예상되고 있습니다. 온라인쇼핑 거래액 중 모바일 쇼핑 거래액 비중은 증가하는 추세이며, 2018년 4월 기준 모바일 쇼핑 거래액은 5조 3,837억원으로 온라인쇼핑 거래액의 61.6%를 차지하는 것으로 나타났으며,
가전ㆍ전자ㆍ통신기기 부문의 모바일 쇼핑 거래액은 5,193억원으로 해당 부문의 온라인 쇼핑의 거래액인 9,313억원의 55.7%의 비중을 차지하는 것으로 나타났습니다.

또한 온라인 유통채널이 급부상하면서 해외직구가 활성화되고 있는 추세입니다. 2017년 해외직구 규모는 21억 1천만달러로 전년 대비 29.1%증가하였으며, 해외직구 건수는 2,359만건으로 전년 대비 35.6% 증가하였습니다. 이는 해외 직구의 저변 확대, 달러 및 엔화 약세 등 환율 하락, 중국 광군제 미국 블랙프라이데이 등 글로벌 할인행사로 직구 수요가 증가한 것으로 판단됩니다. 또한 해외직구는 과거 블랙프라이데이, 사이버먼데이 등 연말 쇼핑시즌에만 집중되었으나, 최근 일년 내내 진행되는 일상적인 소비 트렌드로 변화하고 있습니다.
이와 같이 해외직구가 활성화되면서 TV, 전기레인지 등 중요 생활가전, 가구용품 등의 제품으로 해외직구 종류가 다양해지고 있습니다. 소비자들이 TV, 전자레인지 등 가전제품을 해외직구로 구매하는 비중이 증가할수록 이는 당사의 매출 및 실적에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다
.

[2017년 해외 직구 동향]

2017년
2016년
증가율(%)

건수
금액
건수
금액
건수
금액

2,359만건
21억 1천만불
1,740만건
16억 3,454만불
+35.6%
+29.1%

자료: 관세청(2018.03.20)

향후 전자제품 유통시장은 구매채널의 다양화 추세로 인해, 기존 오프라인 유통시장에서의 전문점, 할인점, 백화점 등 유통채널과의 경쟁은 지속적으로 존재하며, 뿐만 아니라 온라인 쇼핑몰 시장의 성숙으로 인해 다양한 온라인/모바일 쇼핑몰 업체와의 경쟁이 더욱 심화될 것으로 예상됩니다. 시장내 경쟁이 치열해질 경우, 이는 당사의 실적 및 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

2012년 10월 31일 국내 최대 종합유통기업인 롯데쇼핑(주)가 당사를 인수함에 따라 롯데계열로 편입되었습니다. 롯데쇼핑(주)는 백화점, 대형마트, SSM (Super Supermarket) 등 다각적인 유통업태를 영위하고 있으며, 당사는 기존 롯데그룹의 유통망을 활용하여 점포수를 빠르게 확장하고 있습니다. 롯데그룹 편입 이후, 2013년 하반기부터 롯데마트 내 기존 가전매장을 Shop in shop 형태로 대체하면서 2014년말 기준 당사의 점포수는 전년말대비 21.4% 증가한 436개를 기록하였으며, 이후 지속적으로 증가하여 2018년 5월말 현재 총 462개의 점포를 운영하고 있습니다 .이러한 점포망의 증가는 입지산업의 특성상 선제적인 진
입장벽, 물량 증가로 인한 규모의 경제 효과 등으로 작용할 것으로 예상됩니다.

[당사 점포수 현황]

(단위 : 개)

구분
2018년 
5월
2017년
2016년
2015년
2014년
2013년

총점포수
462
462
457
440
436
359

증가율
-
1.1%
3.9%
0.9%
21.4%
11.5%

신설점포수

기존 점포형
-
8
17
3
2
13

마트내 입점
-
2
2
3
79
26

폐점점포수
-
5
2
2
4
2

자료: 당사 제시
주) 점포수에는 기존점포의 이전, 재신축/확장 등이 포함되어 있음

당사는 최근까지 진행된 롯데마트 가전매장 전환 이후, 우수한 브랜드 관리능력과 유통망 관리능력을 바탕으로 국내 전자제품 전문유통부문 1위의 시장지위를 가지고 있으며, 단일 제조사의 제품만을 판매하는 주요 경쟁사와 달리 다수의 제조사 제품을 취급하는 혼매점이라는 특성으로 인해 우수한 집객능력을 보유하고 있습니다. 또한 상품군도 기존의 중대형 가전 중심에서 소형IT기기, 각종 생활용품과 건강/운동기구 등으로 다양화를 추진하고 있습니다.

당사는 최근 유통채널의 변화에 따라
온ㆍ오프라인을 결합한 옴니스토어 매장을 확장하고 있는 중에 있
으며, 이는 고객 트래픽 상승 및 매출 상승 효과를 불러올 것으로 예상됨에 따라 이는 당사의 중장기적인 경쟁력 확보 및 수익성 개선에 긍정적으로 기여할 수 있을 것으로 전망됩니다.

다만, 소비자들의 구매 행태 변화에 따른 중고 및 렌탈의 수요확대, 경쟁업체들의 온라인 및 옴니채널 진출 등에 따른 다양한 유통채널의 경쟁업체들과 경쟁 심화는 지속될 것으로 예상되며, 시장내 경쟁 강도는 더욱 심해질 것으로 예상됩니다. 따라서 향후 경쟁 강도 증가에 따라 당사의 시장점유율은 하락할 수 있으며, 이는 당사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

2. 회사위험

[수익구조 관련 위험]

가. 당사는 전자제품 전문 유통업을 영위하고 있으며
국내 점포수는 2018년 3월말 기준 462개로 2016년 457개, 2015년 440개로 점포수는 꾸준히 증가하고 있습니다
.
가전제품 제조사에 종속되어 단일 제조사의 제품만을 판매하는 주요 경쟁사와 달리 당사는 다수의 제조사 제품을 취급하는 혼매점이라는 특성으로 인해 집객능력을 보유하고 있으며, 안정적인 시장 지배력(2017년 기준 주요 4사 기준 점유율 44.3%)을 유지하고 있습니다.
그러나, 단일 업태를 영위하고 있고 유통업 내에서도 가전제품에 한정된 상품군을 취급하고 있어 수익구조가 단순한 편이며 이는 사업에 제약요인으로 작용할 수 있는 점 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다.

1987년 대우그룹 산하의 한국신용유통(주)로 설립되었습니다. 이후 1999년 대우그룹의 워크아웃으로 대우계열에서 분리된 후 혼매점으로 전환하여 국내 최대 규모의 전자제품 전문 유통기업으로 성장해 왔습니다. 당사의 매장이 확대될 당시의 국내 전자제품 유통 시장은 IMF를 거치면서 영세한 소형 대리점들이 축소되고 있던 상황이었습니다. 당사는 신속한 출점으로 단기간에 전국적인 점포망을 갖춘 전자제품 전문점으로서의 입지를 구축하였습니다. 출점 초기 주요 판매 품목은 TV, 냉장고, 세탁기 등 대형 제품이었으나 2001년부터 PC를 도입하면서 IT 관련 품목을 본격적으로 확대하기 시작했습니다. 2007년에는 모바일을 도입하였으며, 고객의 체험 기회, 액세서리 종류를 확대하여 모바일 매출 강화를 꾀하고 있습니다.

당사가 영위하고 있는 전자제품 전문 유통업은 전자제품을 전문적으로 판매하는 유통업태로, 당사 및 전자랜드와 같은 '카테고리킬러(Category Killer)'형 전문점과 삼성전자판매, 하이프라자와 같은 제조사 직영점, 그 밖에 집단상가와 대리점 등이 있습니다. 카테고리킬러란 1980년대 초 미국에서 처음 등장했으며, 완구용품, 스포츠용품, 전자제품 등 특정품목을 집중적으로 판매하는 소매형태를 일컫습니다. 카테고리킬러형 전문점은 전자제품을 대량으로 취급하기 때문에 규모의 경제를 실현할 수 있고, 이에 따라 소비자에게 합리적인 가격으로 상품을 판매할 수 있습니다.

당사는 2018년 3월말 기준 현재 롯데마트점 내 매장을 포함하여 총 462개의 점포를 운영하고 있습니다. 최근 3년간 당사의 국내 점포 수는 2015년 말 440개, 2016년 말 457개, 2017년 말 462개로 매년 증가세를 유지하고 있습니다.
특히 2012년 10월 롯데그룹 편입 이후 2013년 하반기부터 롯데마트 내 기존 가전매장을 Shop in shop 형태 (매장 안에 또 다른 매장을 만들어 상품을 판매하는 새로운 매장형태. 백화점 등의 대규모적인 소매업의 점포안에 오리지널 스토어 브랜드를 가진 다른 유명 체인점 등이 입점하는 형태)로 대체하며 점포 수 확대가 가능하였습니다.
당사의 Shop in shop형태의 입점은 지속적으로 이루어졌으며, 2018년 1분기 기준 총

1

09개
의 점포가 존재하고 있습니다.

[당사의 국내 점포수 추이]

구분
2018년 3월말
2017년
2016년
2015년

점포 수
462개
462개
457개
440개

자료: 당사 2018년 1분기 보고서 및 2017년~2015년 사업보고서

이와 같이 당사는 롯데 그룹의 기존 유통망을 활용하여 점포수를 빠르게 늘릴 수 있었으나, 유통업이라는 단일업태를 영위하고 있고 유통업 내에서도 가전제품에 한정된 상품군을 취급하고 있어 사업 포트폴리오의 다양성 측면에서는 제약 요인으로 작용할 수 있습니다. 당사가 취급하는 주요 가전 제품 품목인 영상가전(TV 등), 백색가전(냉장고, 세탁기 등), 계절가전(에어컨 등), PC 및 모바일 기기 등에 대한 신규 수요 기준의 산업사이클이 이미 성숙기에 접어들었다는 점은 한정된 사업 포트폴리오 상의 성장성 제약 요인으로 작용할 수도 있습니다.

다만 당사는 오랜 사업경험을 통한 브랜드 관리능력, 유통망 관리능력 및 상품군의 확대 등을 바탕으로 단일 사업 포트폴리오의 제약을 보완하고 있습니다. 또한 최근 환경관련 소형가전의 고성장 지속과 생활가전 등 고마진 상품군들의 호조 및

자체적인 PB(Private Brand) 및 GB(Global Brand)소싱 강화를 통해서 경쟁력을 확보할 예정입니다.

당사는 롯데마트 등 그룹 계열사 내 입점을 통한 넓은 점포망 확보가 가능하며, 가전제품 제조사에 종속되어 단일 제조사의 제품만을 판매하는 주요 경쟁사와 달리, 당사는 다수의 제조사 제품을 취급하는 혼매점이라는 특성으로 인해 집객능력이 양호한 편입니다. 제조사 직영점의 경우 소비자가 선택할 수 있는 범위가 제한적일 수 있는 반면, 당사의 경우 삼성전자, LG 및 국내 중소형 브랜드와 해외브랜드 제품을 판매하므로 소비자의 비교 구매의 폭이 넓기 때문입니다. 이러한 특성을 기반으로 2017년 당사의 매출규모는 당사를 제외한 국내 전자제품 전문 유통 3개사(삼성전자판매, 하이프라자, 전자랜드)의 합산 매출규모의 약 80% 정도를 기록하고 있으며, 수 년간 국내 전자제품 전문 유통부분 1위의 시장지위를 유지하고 있습니다.

[주요 경쟁사 매출 및 시장 점유율 추이]

(단위: 백만원, %)

구분
2017년
2016년
2015년

매출액
비중
매출액
비중
매출액
비중

롯데하이마트
4,099,341
44.3%
3,939,442
47.0%
3,896,137
48.4%

전자랜드
589,028
6.4%
522,557
6.2%
512,962
6.4%

삼성전자판매
2,482,713
26.8%
2,206,627
26.3%
2,180,973
27.1%

하이프라자
2,088,093
22.6%
1,719,510
20.5%
1,452,959
18.1%

주) 비중 = 상기 4사 매출액 기준 비중
자료: 각 사 사업보고서 및 감사보고서

[매출 및 손익 관련 위험]

나. 당사는 2012년 말 롯데 그룹 편입 이후 롯데마트 등 그룹 계열사 입점을 통한 적극적인 점포망 확대를 통하여 견조한 매출성장세를 유지하고 있습니다.

2018년 1분기 누적 매출액은 약 9,525억으로 전년 동기 대비 6.3%증가하였으며, 최근 2015년부터 2017년까지 매출액의 연평균성장률(CAGR)은 약 2.6%수준입니다. 2018년 1분기 누적 영업이익은 414억원으로 전년 동기 대비 13.7% 상승하였으며, 2018년 1분기 누적 당기순이익은 전년 동기 대비 17.0% 증가한 298억원을 기록하였습니다.
그러나
당사가 취급하는 주요 제품들이 신규 수요 기준으로 성숙기에 접어들었고, 중단기적으로 경기침체에 따른 소비심리 위축 등이 당사의 매출성장을 제약할 수 있으니 투자자 여러분께서는 이 점 유

의
하시기 바랍니다.

당사는 가전제품 유통업이라는 단일사업에도 불구하고, 롯데 그룹 편입 이후 롯데마트 등 그룹 계열사 입점을 통한 적극적인 점포망 확대 및 사업적 연계 등으로 사업 안정성을 유지하고 있습니다.

당사의 수익성 지표는 다음과 같습니다. 

[매출액, 영업이익 및 당기순이익 추이]

(단위 : 백만원)

구분
2018년 1분기누적
2017년 1분기누적
2017년
2016년
2015년

매출액
952,486
895,648
4,099,341
3,939,442
3,896,137

매출원가
711,475
674,071
3,038,178
2,926,069
2,932,665

매출총이익
241,010
221,577
1,061,163
1,013,374
963,471

매출총이익률
25.30%
24.74%
25.89%
25.72%
24.73%

판매비와관리비
199,620
185,189
853,700
838,834
803,291

영업이익
41,378
36,392
207,463
174,540
160,180

영업이익률
4.34%
4.06%
5.06%
4.43%
4.11%

순금융원가
(2,086)
(2,932)
(10,150)
(12,372)
(18,211)

당기순이익
29,802
25,481
148,435
121,428
106,595

당기순이익률
3.13%
2.84%
3.62%
3.08%
2.74%

자료: 당사 2018년 1분기 보고서 및 2015년~2017년 사업보고서

당사의 매출액은 2015년 3조 8,961억원, 2016년 3조 9,394억원, 2017년 4조 993억원으로 해당기간 연평균성장률(CAGR) 약 2.6%의 성장을 기록하였습니다. 당사의 2018년 1분기 누적 매출액은 전년 동기 대비 6.3% 증가한 약 9,525억원을 기록하였습니다. 이는 최근 미세먼지에 대한 우려로 건조기 및 공기청정기, 스타일러와 같은 환경가전 제품의 수요 증가가 당사의 매출액 증가에 기여한 것으로 보입니다. 또한 당사는 온라인 및 옴니세일즈를 통해 기존 당사의 오프라인 매장이 가지고 있는 한계를 극복하였으며, 최근 해당 채널을 통한 판매 비중이 전사 매출의
20%를 넘어서고 있는 것으로 나타나고 있습니다. 2018년 1분기 누적 영업이익은 414억원으로 전년 동기 대비 13.7% 상승한 것으로 나타났으며, 2018년 1분기 누적 기준 영업이익률은 전년 동기 대비 0.28%p. 증가한 4.34%를 기록하였으며, 당기 순이익률은 전년 동기 대비 0.29%p. 증가한 3.13%를 기록하였습니다.

그러나 당사가 취급하는 대부분의 주요 제품이 성숙기에 접어들었으며, 향후 경기침체가 발생할 경우 민간 소비심리의 위축이 발생할 수 있으며 이는 당사의 매출성장을 제약하는 요인으로 작용할 수 있습니다. 가전제품의 특성상 일정 주기를 두고 교체수요가 발생하나, 장기적으로 기존에 없던 신제품의 개발 또는 기존 제품에 차별화를 둔 프리미엄 제품 개발을 통해 새로운 수요를 창출하지 못한다면 기존 제품의 교체수요만으로는 추가적인 매출 성장을 기대하기 어려운 상황입니다. 신제품 및 프리미엄 제품의 수요창출을 위해서는 국내 최종 소비자의 소득수준 향상 및 생활형태 변화 등이 수반되어야 하며, 이와 같은 대내외 여건이 갖추어지지 않고 국내 가전유통업체의 경쟁이 치열해질 경우, 당사의 매출액 등 외형 실적은 오히려 감소할 수 있는 점 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다.

[현금흐름 위험]

다. 당사의 현금 및 현금성자산은 2015년말 1,298억원, 2016년말 1,580억원, 2017년말 3,294억원을 기록하며 안정적인 현금흐름 기조를 유지해왔습니다.
하지만 2018년 1분기에 당사의 무형자산취득(소프트웨어, IT인프라 강화 등) 및 점포보증금 증가에 따라 투자활동현금흐름은 -152억원을 기록하였습니다.
향후에도 신규 출
점 등의 투자 규모에 따라 추가적인 자본적 지출이 발생할 수 있으므
로
, 당사의 영업활동, 투자활동 및 재무활동에 따른 현금흐름의 지속적인 모니터링이 필요합니다.

당사의 재고자산은 전년 동기대비 11.3% 증가한 약 5,548억원을 기록하였으며, 매출채권은 전년 동기 대비 15.6% 증가한 910억원으로 나타났습니다.

한편 당사의 운전자본은 주로 가전제품 제조사로부터의 상품 매입과정에서 발생하고 있으며, 재고자산의 증가 등으로 인하여 운전자본이 증가할 경우, 이는 현금 흐름의 감소로 이어져 당사의 영업활동과 재무안정성에 부정적인 영향
을 미칠 수 있다는 점 유의하시기 바랍니다.

당사의 현금 및 현금성자산은 2015년말 1,298억원, 2016년말 1,580억원, 2017년말 3,294억원을 기록하며 안정적인 현금흐름 기조를 유지해왔습니다
.

2018년 1분기 기준 영업활동현금흐름은 당사의 수익성 개선에 따라 전년 동기 대비 그 감소폭이 둔화되었으나, 투자활동현금흐름은

당사의 무형자산취득(소프트웨어, IT인프라강화 등) 및 점포보증금 증가에 따라

전년 동기 대비 현금유출이 확대된 -152억원을 기록하였습니다. 2018년 1분기 기준 재무활동현금흐름은 -239억원으로 음(-)의 재무현금흐름을 지속적으로 기록하고 있습니다.

당사는 2018년 1분기 기준 현재 462개의 점포를 운영하고 있으며, Shop in Shop 형태로 빠르게 점포망을 확장해나가는 중에 있습니다. 2018년 이후에도 당사의 추가적인 투자가 확대될 경우 일정 수준의 자본적 지출이 수반될 수 있으며, 이후 당사의 영업활동, 투자활동 및 재무활동에 따른 현금흐름의 지속적인 모니터링이 필요합니다. 당사의 신규점포 영업이 정상화 되는중에 있으며, 온라인몰 매출이 증가하고 있는 점을 고려하면 당사의 현금흐름 창출력은 점차 확대될 것으로 예상되나, 향후 영업현금흐름 수준에 부담이 되는 중장기적 투자계획이 수립되고 진행될 경우 이는 당사의 재무구조에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

[최근 현금흐름 추이]

(단위 : 백만원)

구분
2018년 1분기
2017년 1분기
2017년
2016년
2015년

영업활동현금흐름
(32,481)
(64,354)
251,737
236,936
120,304

영업에서 창출된 현금흐름
(32,258)
(64,289)
298,090
272,741
145,575

법인세납부
(223)
(65)
(46,353)
(35,805)
(25,271)

투자활동현금흐름
(15,248)
(9,808)
(52,820)
(77,853)
(84,763)

단기금융상품의 감소
-
-
5,000
-
500

단기매도가능금융자산의 처분
-
-
-
-
2

장기금융상품의 감소
-
1
1
-
-

유형자산의 처분
6
339
1,397
88
285

투자부동산의 처분
-
-
-
-
3,400

무형자산의 처분
-
-
190
-
-

보증금의 감소
133
863
3,589
2,165
2,219

이자수취
1,469
437
3,052
2,451
2,503

배당금수취
-
-
1
1
1

단기금융상품의 증가
-
-
(10,000)
(15,000)
-

유형자산의 취득
(8,061)
(8,442)
(29,378)
(40,247)
(31,189)

무형자산의 취득
(3,684)
(165)
(6,677)
(4,410)
(10,953)

매도가능금융자산의 취득
(114)
-
(1,417)
(9,800)
(49,981)

보증금의 증가
(4,996)
(2,839)
(18,576)
(13,100)
(1,550)

재무활동현금흐름
(23,925)
(3,925)
(27,497)
(130,889)
(10,612)

회사채의 발행
-
-
-
179,595
319,144

사채발행분담금의 반환
-
-
5
-
-

통화스왑현금유입
-
-
-
1,215
-

유동성장기차입금의 상환
-
-
-
(100,000)
-

회사채의 상환
(150,000)
-
-
(184,785)
(300,000)

이자지급
(3,925)
(3,925)
(15,699)
(16,763)
(21,965)

배당금지급
-
-
(11,804)
(10,151)
(7,791)

현금및현금성자산의순증가(감소)
(71,653)
(78,086)
171,420
28,195
24,929

기초현금및현금성자산
329,406
157,986
157,986
129,791
104,862

기말현금및현금성자산
257,752
79,899
329,406
157,986
129,791

자료: 당사 2018년 1분기 보고서 및 2015년~2017년 사업보고서

한편 당사의 운전자본은 주로 가전제품 제조사로부터의 상품 매입과정에서 발생하고 있습니다.
가계부채의 증가 등으로 인한 내수부문 위축으로 소비 심리가 위축되어 2018년 3월말 기준 재고자산은 전년 동기 대비 11.3% 증가한 약 5,548억원을 기록하였으며, 매출채권 또한 전년 동기 대비 15.6% 증가한 910억원을 기록하였습니다. 2018년 3월말 기준 매출채권 회전율은 전년 동기 대비 소폭 감소한 42.0회를 기록하였습니다. 그러나 소매업 비중이 높은 업태특성상 매출채권 회전이 신속하게 이루어지고 있으며, 효율적인 재고관리를 통해 재고자산 회전기간도 연간 유사한 수준을 유지하면서 연간 기준의 운전자본
은 효율적으로 통제되고 있는 것으로 판단됩니다. 하지만 향후 매출채권 회수의 지연 등으로 인하여 운전자본이 증가할 경우, 이는 현금 흐름의 감소로 이어져 당사의 영업활동과 재무안정성에 부정적인 영향을 미칠 수 있다는 점 유의하시기 바랍니다.

[주요 운전자본의 변동]

(단위 : 백만원, 회)

구분
2018년 3월말
2017년 3월말
2017년
2016년
2015년

매출채권
91,000
78,686
90,599
79,055
53,070

재고자산
554,755
498,520
477,954
461,864
416,223

매입채무
307,332
237,054
285,969
281,454
193,366

매출액
952,486
895,648
4,099,341
3,939,442
3,896,137

매출채권회전율
42.0
45.4
48.3
59.6
73.7

재고자산회전율
5.5
5.6
6.5
6.7
7.6

매입채무회전율
12.8
13.8
14.4
16.6
21.2

자료: 당사 2018년 1분기 보고서 및 2015년~2017년 사업보고서
주1) 운전자본회전율은 연환산 매출액 기준이며, 운전자본은 기초 및 기말 평균액으로 계산하였습니다.
주2) 매출채권회전율 = 연환산매출액 / {(기초매출채권 + 기말매출채권)/2}
주3) 재고자산회전율 = 연환산매출원가 / {(기초재고자산 + 기말재고자산)/2}
주3) 매입채무회전율 = 연환산매출액 / {(기초매입채무 + 기말매입채무)/2}

[차입금 위험]

라.
당사의
총 차입금 규모는 2014년까지 최근 3년간 지속적으로 축소되
고 있으며, 차입금 상환부담에 따른 재무위험은 완화기조를 이어오고 있습니다.

2018년 3월말 현재 당사의 총차입금은 약 6,296억원으로 전년 말 6,494억원 대비 약 3.1% 감소하였으며, 현금 및 현금성자산 또한 2,578억원으로 전년 말 대비 약 21.8% 감소하였습니다.

이에 따라 순부채(총차입금-현금성자산등)의 경우에도 2015년 6,237억원에서 2017년 2,995억원으로 감소하였으나 2018년 3월말 기준 3,513억원으로 상승하였습니다.

당사의 경우 추가적인 대규모 차입금 조달 필요성이 높지는 않으나,

추가적인 대규모 투자 실행 등 당사의 경영환경 및 전략에 변동이 발생하여 차입 부담이 가중될 수 있으며 이는 당사의 금융비용 증가 등으로 수익성 등 재무구조에 부정적인 영향
을 미
칠 수 있기 때문에 이점 유의하시어 투자에 임하시기 바랍니다.

당사의 총차입금 규모는 2015년부터 2018년 3월말까지 지속적으로 축소되는 중에 있으며 총 자본 대비 순부채(총차입금에서 현금성자산등을 공제) 비율(자본조달비율)은 2015년 26%에서 2017년말까지 13%로 감소하여 차입금 상환부담에 따른 재무위험은 완화기조를 이어오고 있었으나, 2018년 3월말 자본조달비율은 15%로 소폭 증가한 모습입니다. 2018년 3월말 현재 당사의 총 차입금은 6,296억원으로 전년말 6,494억원 대비 약 3.1% 감소하였으며, 현금및현금성자산 또한 2,578억원으로 전년 말 대비 약 21.8% 감소하였습니다.

이에 따라 순부채(총차입금-현금성자산등)의 경우에도 2015년 6,237억원에서 2017년 2,995억원으로 감소하였으나 2018년 3월말 기준 3,513억원으로 상승하였습니다. 당사의 부채비율은 2015년 63.0%에서 2017년 58.2%로 지속적으로 감소추세를 보였으나, 2018년 3월말 기준 부채비율은 59.9%로 소폭 상승하였습니다.

[자본조달비율 추이]

(단위 : 천원)

구 분
2018년 3월말
2017년
2016년
2015년

총차입금
629,552,285
649,449,059
648,999,835
753,953,520

- 차입금
130,000,000
-
-
99,876,383

- 회사채
499,552,285
649,449,059
648,999,835
654,077,137

차감

- 현금및현금성자산
(257,752,422)
(329,405,560)
(157,985,838)
(129,790,642)

- 금융기관예치금
(20,500,000)
(20,500,000)
(15,500,000)
(500,000)

순부채(A)
351,299,863
299,543,499
475,513,997
623,662,878

자본총계
2,010,525,750
2,025,778,462
1,895,661,368
1,782,827,719

총자본(B)
2,361,825,613
2,325,321,961
2,371,175,365
2,406,490,597

자본조달비율(A/B)
15%
13%
20%
26%

부채비율
59.9%
58.2%
58.5%
63.0%

자료: 당사 2018년 1분기 보고서 및 2015년~2017년 사업보고서

2018년 3월말 기준 당사의 유동성차입금은 회사채 3,098억원으로 구성되어 있으며, 비유동성 차입금은 은행 차입금 1,300억원과 회사채 1,897억원으로 구성되어 있습니다. 해당 차입금의 만기구조를 살펴보면, 2018년 3월말 기준으로 1년 이내에 만기가 도래하는 유동성차입금이 3,098억원으로 총차입금의 49.2%를 차지하고 있어 만기구조가 비교적 적절히 분산되어 있다고 할 수 있습니다. 만약 채무상환 부담이 단기간에 집중될 경우 회사의 보유 현금성 자산 및 영업으로 인한 현금흐름으로 전체 상환이 어려울 수 있으며, 채무불이행 위험을 피하기 위하여 차입금의 만기 연장 또는 신규 차입등의 재무활동을 통하여 조달된 자금으로 부족 자금을 충당하여 상환하여야 합니다. 하지만 당사는 금번 조달하는 제6회 회사채 납입금을 통해
2018년 10월 28일 만기예정인 제4-1회 회사채 1,800억원의 차환에 사용할 예정이며, 현재의 안정적인 현금창출구조등을 감안하면 실질적인 단기상환 부담은 높지 않은 것으로 판단됩니다.

[당사 차입금 내역]

(단위:천원)

구 분
차입처
만기
이자율(%)
2018년 3월말
2017년말

장기차입금
미즈호은행 서울지점
2021년 03월 05일
2.65
130,000,000
-

자료: 당사 분기보고서
주) 동 차입금은 2020년 9월 및 12월에 각각 15,000백만원을 상환하고, 잔액은 만기에 상환할 예정입니다.

[당사 회사채 내역]

(단위:천원)

구 분
내역
만기
이자율(%)
2018년 3월말
2017년말

확정금리 원화사채
제3-2회 무기명식 무보증 공모사채
2018년 03월 04일
3.0
-
150,000,000

확정금리 원화사채
제4-1회 무기명식 무보증 공모사채
2018년 10월 28일
2.1
180,000,000
180,000,000

확정금리 원화사채
제4-2회 무기명식 무보증 공모사채
2020년 10월 28일
2.4
100,000,000
100,000,000

확정금리 원화사채
제4-3회 무기명식 무보증 공모사채
2022년 10월 28일
2.7
40,000,000
40,000,000

확정금리 원화사채
제5-1회 무기명식 무보증 공모사채
2019년 01월 28일
2.1
130,000,000
130,000,000

확정금리 원화사채
제5-2회 무기명식 무보증 공모사채
2021년 01월 28일
2.4
50,000,000
50,000,000

소 계
500,000,000
650,000,000

사채할인발행차금
(447,715)
(550,941)

총 장부금액
499,552,285
649,449,059

유동성사채
310,000,000
330,000,000

유동성사채할인발행차금
(173,291)
(149,643)

장부금액
189,725,576
319,598,702

자료: 당사 2018년 1분기 보고서
주) 당사는 2015년 10월 28일 제4-1회 무보증사채(3년, 1,800억원), 제4-2회 무보증사채(5년, 1,000억원), 제4-3회 무보증사채(7년, 400억원)을 발행금리 2.093%, 2.367%, 2.700%에 발행하였으며, 2016년 01월 28일 제5-1회 무보증사채(3년, 1,300억원), 제5-2회 무보증사채(5년, 5,000억원)을 발행금리 2.079%, 2.443%에 발행하였습니다. 지난 2018년 03월 04일 당사는 제3-2회 무보증사채를 차환하였습니다.

당사의 차입금은 대부분 운전자금으로 사용되고 있으며, 대규모 확장이 일단락된 현재 추가적인 대규모 차입금 조달 필요성이 높지는 않으나, 당사의 경영환경 및 전략등에 변동 요인이 발생할 경우 외부 차입이 이루어질 수 있습니다. 추가적인 차입 부담이 가중될 경우 당사의 금융비용 증가 등으로 당사의 수익성 및 재무구조에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 투자자 여러분께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

[우발채무 위험]

마.
당사는 본 증권신고서 제출일 현재 총 17건의 소송사건이 진행
되고 있으며, 소송금액은 당사의 자본규모 대비 미미한 수준으로 재무구조에 미치는 영향은 크지 않을 것으로 판단됩니다.

또한 당사는
그밖에 유형자산 담보제공 및 여신거래약정 등 기타 우발채무가 존재
합니다. 당사의 재무 규모에 비추어 볼때 재무적으로 중대한 영향을 미칠 수 있는 우발채무는 존재하지 않는 것으로 판단되나,
투
자자 여러분들께서는 향후 발생될 수 있는 우발채무 내역에 대한 지속적인 모니터링이 필요하다는 사실에 유의하시기 바랍니다.

본 증권신고서 제출일 현재 계류 중인 소송사건은 당사가 피소된 12건(관련금액 3,295백만원)과 당사가 제소한 5건(관련금액 18,929백만원)이 있습니다. 당사의 경영진은 상기 소송사건의 결과가 당사의 재무제표에 중요한 영향을 미치지 아니할 것으로 판단하고 있습니다. 주요 소송 내역 및 내용은 아래와 같습니다. 

[신고서 제출일 기준 소송 진행 내역]

(단위: 백만원)

관할법원
소송당사자
소송접수일
소송금액
소송 구분
내 용

대법원
원고: 당사
피고: 선종구
2013.03.06.
16,820
손해배상
전대표이사에 대하여 손해배상 등 청구

서울
중앙지법
원고: 당사
피고: 선종구 외 1명
2016.06.01.
200
대금반환 등
전대표이사 구입 자산에 대한 부당이득 반환 청구

서울중앙
지방법원
원고: 당사
피고: 이지영
2015.10.27.
700
손해배상
부당한 발주를 통한 휴대폰 횡령건에 대한 손해배상청구

부산
 지방법원
원고: 강동식 외 28명
피고: 김민성, 당사
2016.10.18.
187
손해배상
당사 부곡점 판매 관련 피해 고객
손해배상 청구

서울
 중앙지법
원고 : 김천복 외 2명
피고 : 당사, 김택환 외 1명
2016.11.30.
500
손해배상
구 종암점 토지 불법폐기물에 대한
현 토지주의 손해배상 청구

인천지법
 부천지원
원고 : 유더블유제십차유동화전문(유)
피고 : 당사, 삼성전자판매㈜
2017.02.28.
1,038
배당이의
부천점 경매 배당표에 대해 1순위 
채권자의 당사에 대한 배당 이의 제기

서울
중앙지법
원고 : 이넥스건설(주)
피고 : 당사
2017.05.10.
140
건물명도
동해점 건물주의 건물명도 청구

부산
지방법원
원고 : 당사
피고 : 김민성 외 9명
2018.03.30.
1,085
손해배상
부곡점 판매대금 횡령건에 대한 손해배상청구

자료: 당사 내부자료

① 손해배상(대법원 2016다241515)

구분
내용

소제기일
- 2013.03.06.

소송당사자
- 원고 : 당사, 피고 : 선종구

소송의내용
- 前 대표이사의 이사회 결의 없는 급여 증액, 공사비용 배임 등을 이유로 소제기

소송가액
- 16,820백만원

진행상황
- 2015.07.03. 1심 판결선고(당사 일부 승소)

- 2016.06.30. 2심 판결선고(당사 일부 승소)

- 2016.07.06. 당사 추가 승소금액 1,674,543,811원 수령 (이자, 소송비용포함)

- 2016.07.22. 쌍방 상고

- 2016.11.23. 당사 답변서 제출

- 2016.11.30. 피고 답변서 제출

향후소송일정및대응방안
- 현재 대법원 재판부 내에서 법리 검토 중이며 향후 추이에 따라 대응 예정

향후소송결과에따라
 회사에 미치는 영향
- 대법원 판결에 따라 추가수익이나 비용이 지출 가능

② 손해배상(대법원 2018다233792)

구분
내용

소제기일
- 2016.06.01.

소송당사자
- 원고 : 당사, 피고 : 선종구, 선수연

소송의내용
- 前 대표이사 구입 자산에 대한 부당이득 반환청구

소송가액
- 200백만원

진행상황
- 2016.06.01. 소장접수

- 2017.06.14. 1심 판결선고(당사 패소)

- 2018.04.18. 2심 항소기각

- 2018.04.30. 당사 상고장 제출

향후소송일정및대응방안
- 현재 대법원 재판부 내에서 법리 검토 중이며 향후 추이에 따라 대응 예정

향후소송결과에따라
 회사에 미치는 영향
- 前 대표이사에 대한 부당이득 반환청구 건으로 추가손실 부담은 없음

③ 손해배상(서울중앙지법 2018나2002392)

구분
내용

소제기일
- 2015.10.27.

소송당사자
- 원고 : 당사, 피고 : 김성찬, 강만석, 이지영

소송의내용
- 모바일상품팀 김성찬 직원이 핸드폰을 횡령 후 지인 강만석과 공모하여 판매

소송가액
- 700백만원

진행상황
- 2015.10.27. 원고 소장 제출

- 2017.11.24. 1심 판결선고(당사 일부 승소)

- 2017.12.11. 당사 항소

- 2018.07.06. 변론준비기일 예정

향후소송일정및대응방안
- 증거 및 보전처분 가능한 재산 확보에 주력

향후소송결과에따라
 회사에 미치는 영향
- 당사 직원 횡령 건으로 패소시 추가손실 부담은 없음

④

부
곡점 손해배상의 소(부산지법 2016가단347532)

구분
내용

소제기일
- 2016.10.18.

소송당사자
- 원고 : 강동식 외 28명, 피고 : 김민성, 당사

소송의내용
- 하이마트 부곡점 직원의 고객 대상 카드 사기 범행으로 인한 피해고객의 당사상대 손해배상 청구 소송

소송가액
- 187백만원

진행상황
- 2016.10.18. 소장 접수

- 2018.01.18. 변론기일

- 2018.07.19. 변론기일 예정

향후소송일정및대응방안
- 고객 피해 내역 및 사건 진행 경과에 따라 대응 예정

향후소송결과에따라
 회사에 미치는 영향
- 소송 결과 확정 여부에 따른 비용 지출 가능

⑤
구 종암점 손해배상의 소(서울중앙지법 2016가합573927)

구분
내용

소제기일
- 2016.11.30.

소송당사자
- 원고 : 김천복 외 2명, 피고 : 당사, 김택환 외 1명

소송의내용
- 구 종암점 토지 불법폐기물에 대한 현 토지주의 손해배상 청구

소송가액
- 500백만원

진행상황
- 2016.11.30. 소장접수

- 2017.09.29. 변론기일

- 2018.04.06. 변론기일

향후소송일정및대응방안
- 당사, 불법폐기물 매립 행위자가 아니며, 원고 주장하는 손해액 반박 예정

향후소송결과에따라
 회사에 미치는 영향
- 소송 결과 확정 여부에 따른 비용 지출 가능

⑥
부천점 배당 이의제기의 건(서울고법 2018나2016049)

구분
내용

소제기일
- 2017.02.28.

소송당사자
- 원고 : 유더블유제십차유동화전문(유), 피고 : 당사, 삼성전자판매㈜

소송의내용
- 부천점 경매 배당표에 대해 1순위 채권자의 당사에 대한 배당 이의 제기

소송가액
- 1,038백만원

진행상황
- 2017.02.28. 소장 접수

- 2018.02.09. 원고 승

- 2018.03.02. 당사 항소

향후소송일정및대응방안
- 당사, 정당한 배당 권리자이며, 원고 주장하는 배당표 이의에 대한 반박 대응

향후소송결과에따라
 회사에 미치는 영향
- 소송 결과 확정에 따라 경매 배당금 수취금액 변동가능

⑦
동해점 건물명도 청구의 건(서울중앙지법 2017가단5093150)

구분
내용

소제기일
- 2017.05.10.

소송당사자
- 원고 : 이넥스건설(주), 피고 : 당사

소송의내용
- 동해점 건물주의 건물명도 청구

소송가액
- 140백만원

진행상황
- 2017.05.10. 소장 접수

- 2017.07.04. 반소장 접수

- 2018.07.10. 변론기일 예정

향후소송일정및대응방안
- 해당 건물명도 청구에 대한 반소 진행

향후소송결과에따라
 회사에 미치는 영향
- 소송 결과 확정 여부에 따른 비용 지출 가능

⑧
손해배상(부산지법 2018가합42029)

구분
내용

소제기일
- 2018.03.30.

소송당사자
- 원고 : 당사, 피고 : 김민성 외 9

소송의내용
- 부곡점 불법행위자 김민성 및 이에 따른 과다이득추정자들에 대한 손해배상 청구

소송가액
- 1,085백만원

진행상황
- 2018.03.30. 소장 접수

향후소송일정및대응방안
- 증거 및 보전처분 가능한 재산 확보에 주력

향후소송결과에따라
 회사에 미치는 영향
- 당사 직원 불법행위 건으로 패소시 추가손실 부담은 없음

증권신고서 제출일 현재 당사는 통화스왑(Cross-currency Swap)계약을 체결하고 있지 않습니다.

소송 및 파생상품계약 등의 우발채무 내역은 기업의 재무상태에 잠재적으로 영향을 미칠 수 있는 중요한 사항입니다. 본 증권신고서 제출일 현재 당사의 우발채무의 규모는 당사의 자본규모 대비 크지 않은 것으로 판단되며, 향후에도 발생될 가능성이 크지 않은 것으로 판단되나, 투자자 여러분들께서는 소송, 파생상품계약 체결 등 향후 발생될 수 있는 우발채무 내역에 대한 지속적인 모니터링이 필요하다는 사실에 유의하시기 바랍니다. 상기 소송 및 파생상품계약을 제외한 당사의 기타 우발채무 내역은 아래와 같으니 확인하시기 바랍니다.

※ 그밖의 우발채무 등

(1) 본 증권신고서 제출일 현재 당사는 수입보증금과 관련하여 단기금융상품(장부가액 : 500백만원)과 유형자산(총 장부가액 : 2,291백만원, 채권최고액 : 400백만원)을 임차인에게 담보로 제공하고 있습니다.

(2) 본 증권신고서 제출일 현재 당사는 (주)국민은행과 10,000백만원을 한도로 당좌차월약정을 체결하고 있으며, (주)우리은행 외 3개 금융기관과 60,000백만원 한도의 여신거래약정을 체결하고 있습니다. 현재 사용 금액은 없습니다.

(3) 본 증권신고서 제출일 현재 당사는 전자단기사채를 200,000백만원을 한도로 발행가능하며, 발행된 금액은 없습니다.

(4) 본 증권신고서 제출일 현재

당사는 재화 구매와 관련하여 (주)하나은행 외 2개 금융기관과 450,000백만원, 중소기업은행과 직전사업연도 매출의 1/2을 발행한도로 하는 외상매출채권담보대출약정을 체결하고 있으며, 사용액은 139,548백만원이며, 당사는 이를 매입채무로 인식하고 있습니다. 한편, 거래처는 당사에 대한 매출채권을 담보로 상기 금융기관으로부터 외상매출채권담보차입을 할 수 있습니다.

(5) 본 증권신고서 제출일 현재

당사는 (주)신한은행과 USD 10백만의

내국신용장 개설 약정을 체결하고 있으며, 실행금액은 USD 1,649천입니다.

(6) 본 증권신고서 제출일 현재 당사는 보증을 요구하는 일부 납품업체와의 납품계약 등과 관련하여 서울보증보험(주)로부터 2,061백만원의 보증을 제공받고 있습니다.

(7) 2018년 1분기 말
기준 당사는 지점사무실 및 물류창고 등과 관련하여 삼도주택(주) 등과 임대차계약을 체결하고 있으며 113,974백만원(전기말: 109,108백만원)의 보증금을 예치하고 있습니다. 이와 관련한 당분기의 지급임차료는 24,718백만원(전분기: 24,145백만원)입니다.

[교환사채 행사에 따른 지분율 변화 위험]

바.
당사의 최대주주인 롯데쇼핑㈜는 2018년 03월 15일 당사의 보통주식(3,536,812주)을 교환대상으로 하는 교환사채를 발행하였으며, 이와 관련하여 2018년 03월 14일 롯데쇼핑㈜가 각 인수회사에게 교환대상 주식 수의 50% 한도(1,768,406주)에서 NH투자증권㈜를 통해 롯데하이마트㈜ 발행주식을 대여하기로 하는 내용의 주식대차계약을 체결
하였습니다.

증권신고서 제출일 현재 롯데쇼핑㈜의 보유기준 지분율은 2012년 10월 최대주주 변경시와 같은 65.25%이나, 대여주식을 제외한 소유기준 지분율은 61.01%입니다.

한편 교환대상 주식이 전량 교환되는 경우 롯데쇼핑㈜의 소유기준 지분율은 50.27%까지 감소할 수 있습니다.
최대주주인 롯데쇼핑㈜는 대차계약에 따른 소유지분의 감소 후에도 여전히 과반 이상의 안정적인 지분을 확보하고 있으나,
교환사채의 만기일(2023년 04월 04일)까지 투자자들의 주식 대여 또는 교환사채 행사에 따라 최대주주의 지분율 변동이 발생할 수 있다는 점 유의하시기 바랍니다.

롯데쇼핑(주)의 당사 인수시 총 인수 주식은 15,407,654주(지분율 65.27%)였습니다. 이후 최대주주인 롯데쇼핑(주)는 2018년 03월 15일 당사의 보통주식(3,536,812주)을 교환대상으로 하는 교환사채를 발행하였으며, 이와 관련하여 2018년 03월 14일 롯데쇼핑(주)가 각 인수회사에게 교환대상 주식 수의 50% 한도(1,768,406주)에서 NH투자증권(주)를 통해 롯데하이마트(주) 발행주식을 대여하기로 하는 내용의 주식대차계약을 체결하였으며, 2018년 03월 22일 증권대차거래약관을 체결하였습니다. 증권신고서 제출일 현재 롯데쇼핑(주)의 보유기준 지분율은 2012년 10월 최대주주 변경시와 같은 65.25%이나, 대여주식을 제외한 소유기준 지분율은 61.01%입니다. 한편 교환대상주식이 전량 교환되는 경우 최대주주인 롯데쇼핑(주)의 소유기준 지분율은 50.27%까지 감소할 수 있습니다. 최대주주인 롯데쇼핑(주)는
대차계약에 따른 소유지분의 감소 후에도 여전히 과반 이상의 안정적인 지분을 확보하고 있으나
, 교환사채의 만기일(2023년 04월 04일)까지 투자자들의 주식 대여 또는 교환사채 행사에 따라 최대주주의 지분율 변동이 발생할 수 있다는 점 유의하시기 바랍니다.

[롯데쇼핑㈜ 교환사채 발행결정 주요사항보고서]

1. 사채의 종류
회차
2
종류

기명식 무보증무담보 해외교환사채

2. 사채의 권면총액 (원)
303,600,000,000

2-1 (해외발행)
권면총액 (통화단위)
303,600,000,000
KRW

기준환율등
1,065.80

발행지역

싱가포르 등 해외 금융시장

해외상장시 시장의 명칭

싱가포르 증권거래소

3. 자금조달의 목적
시설자금 (원)
-

운영자금 (원)
303,600,000,000

타법인증권 취득자금 (원)
-

기타자금 (원)
-

4. 사채의 이율
표면이자율 (%)
0

만기이자율 (%)
0.5

5. 사채만기일
2023년 04월 04일

6. 이자지급방법

이자 지급 없음

7. 원금상환방법

1. 만기상환: 만기까지 조기상환사유가 발생하지 아니하고 교환권을 행사하지 아니한 사채의 원리금에 대하여 만기일에 일시 상환

2. 조기상환: 회사의 조기상환권(Call Option) 및 사채권자의 조기상환청구권(Put Option)

8. 사채발행방법
사모

9. 교환에 관한
 사항
교환비율 (%)
100

교환가액 (원/주)
85,840

교환가액 결정방법

본 사채발행을 위한 이사회 결의를 통해 결정

교환대상
종류

롯데하이마트 주식회사 보통주식

주식수

3,536,812

주식총수 대비
비율(%)
-

교환청구기간
시작일
2018년 05월 14일

종료일
2023년 03월 24일

교환가액 조정에 관한 사항
주식배당 등 사유발생시 사채인수계약서에서 정한 바에 따라 조정

9-1. 옵션에 관한 사항

1. 회사의 조기상환권(Call Option): - 사채발행일로부터 3년이 되는 날부터 만기의 30영업일 전까지 행사 가능

- 30연속 거래일의 기간 동안 교환대상 주식 종가가 조기상환을 적용한 사채권면금액을 교환비율로 나눈 금액의 130%이상인 날이 20 거래일 이상일 경우, 회사의 선택에 따라 조기상환금액을 지급하고 사채 전부를 조기상환할 수 있음.
- 그 외 1) 미상환사채잔액이 총 발행총액의 10% 미만인 경우(Clean Up Call), 2) 관련 법령의 개정 등으로 인한 추가조세부담사유가 발생하는 경우 Call Option 부여

2. 사채권자의 조기상환청구권(Put Option):

- 사채발행일로부터 3년이 되는 날, 사채의 전부 또는 일부를 조기상환할 것을 청구할 수 있음

- 그 외 1) 회사의 지배권 변동(Change of Control)이 발생하는 경우 또는 2) 회사발행주식이 상장폐지되거나 30 연속 거래일 이상 거래정지되는 경우 Put Option 부여
3. 조기상환금액
- 사채원금에 연복리 0.5%를 가산한 금액

10. 청약일
2018년 03월 14일

11. 납입일
2018년 04월 04일

12. 대표주관회사

BNP Paribas Securities (Asia) Limited, Nomura International (Hong Kong) Limited

13. 보증기관

없음

14. 이사회결의일(결정일)
2018년 03월 14일

- 사외이사 참석여부
참석 (명)
5

불참 (명)
0

- 감사(감사위원) 참석여부
참석

15. 증권신고서 제출대상 여부
아니오

16. 제출을 면제받은 경우 그 사유

- 제출대상 여부: 면제

- 면제사유: 증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 제2-2조의2 제2항 제5호 조치에 따라 발행일로부터 1년 이내에 거주자가 해당 증권을 취득할 수 없도록 함.

17. 당해 사채의 해외발행과 연계된 대차거래 내역
 - 목적, 주식수, 대여자 및 차입자 인적사항, 예정처분시기, 대차조건(기간, 상환조건, 이율),
상환방식, 당해 교환사채 발행과의 연계성, 수수료 등

- 목적: 파생거래

- 주식수: 교환대상 주식 수의 50% 한도

- 대여자: 롯데쇼핑 주식회사

- 차입자: BNP Paribas Arbitrage, Nomura International PLC
- 예정처분시기: 2018. 3. 내

- 대차조건: 교환사채 발행일로부터 3년째 되는 날 또는 교환사채가 모두 상환 또는 교환되는 날까지, 대여 주식 한도 내에서 차입자가 차입을 원하는 수량을 대여함(NH투자증권을 통한 지정거래 방식)

- 상환방식: 동종 주식

- 당해 교환사채 발행과의 연계성: 대차대상주식이 롯데하이마트(주)의 보통주식임

- 대차 수수료: 연 0.5%

18. 공정거래위원회 신고대상 여부
미해당

자료: 금융감독원 공시시스템 (롯데쇼핑 2018.03.15. 주요사항보고서(교환사채권발행결정)
주) 기타 교환사채발행의 주요내용은 롯데쇼핑(주)의 2018.03.15. 주요사항보고서 참조

[롯데쇼핑㈜ 교환사채 관련 주식대차계약의 주요 내용]

성명
(명칭)
주식등의
종류
주식수
계약 
상대방
계약의 
종류
계약체결
(변경)일
비고

롯데쇼핑
(주)
의결권있는 주식
1,768,406
BNP Paribas Arbitrage, Nomura International PLC
주식대차계약
(Securities Lending Agreement)
2018.03.14
위 교환사채발행과 관련하여,롯데쇼핑(주)가 각 인수회사에게 교환대상 주식 수의 50%한도에서, NH투자증권(주)를 통해 주식대여
 
 자세한 내용은 주1) 참조

롯데쇼핑
(주)
의결권있는 주식
1,000,000
NH투자증권㈜
주식대차계약
(증권대차거래약관)
2018.03.22
위 주식대차계약에 따른 주식대차거래는 NH투자증권(주)를 통해 이루어지는바, 롯데쇼핑(주)가 NH투자증권(주)에게 주식을 대여한 후, NH투자증권(주)가 해당 주식을 각 인수회사에게 다시 대여하는 방식으로 이루어짐. 그 실행을 위하여 NH투자증권(주)와 롯데쇼핑(주) 사이에 증권대차거래약관 체결

자료: 금융감독원 공시시스템(롯데하이마트 2018. 03.23. 주식등의대량보유상황보고서(일반))

주1) 주식대차계약 (Securities Lending Agreement)의 주요 내용

- 주식수: 교환대상 주식 수의 50% 한도

- 대여자: 롯데쇼핑 주식회사

- 차입자: BNP Paribas Arbitrage, Nomura International PLC

- 대차조건: 교환사채 발행일로부터 3년째 되는 날 또는 교환사채가 모두 상환 또는 교환되는 날까지, 대여 주식 한도 내에서 차입자가 차입을 원하는 수량을 대여함(NH투자증권(주)을 통한 지정거래 방식)

- 대차수수료: 연 0.5%

[기업집단 관련 위험]

사.
당사는 2018년 05월 01일 기준 공정거래위원회 지정 상호출자금지 기업집단 순위 5위 롯데그룹의 유통부문 계열사로, 롯데그룹은 2018년 3월말 기준 당사를 포함하여 총 94개의 계열회사로 구성되어 있습니다.

공시기준일 현재 당사의 최대주주는 롯데쇼핑 주식회사로 61.01%의 지분을 보유하고 있어 경영권의 안정성은 높은 상황입니다.

지난
2015년 롯데그룹은 신동빈회장과 신동주 전 부회장 간 경영권 분쟁이 발생한 사실이 있었으며, 당사가 속한 롯데그룹은 2017년 10월 1일 지주회사 전환을 통해 지주회사인 롯데지주(주)로 재편
하였습니다.
본 증권신고서 제출 전영업일 기준 현재 최대주주인 신동빈 회장(8.6%)외 계열회사를 포함한 특수관계인이 보통주 기준 약 37.1%의 지분을 보유
하고 있으며, 신동주 전 부회장의 롯데지주(주) 보유 지분이 0.2%까지 하락하여 향후 추가적인 경영권 분쟁이 발생할 가능성은 낮은 상황입니다.
하지만
향후 예기치 못한 새로운 분쟁이 제기될 경우 그룹 전체에 대한 평판 악화 등으로 인해 당사의 경영안정성 등에 부정적 영향
을 미칠 수 있는 점 투자자 여러분들께서는 유의하시기 바랍니다.

당
사는
2
018년 05월 01일 기준 공정거래위원회 지정 상호출자금지 기업집단 순위 5위 롯데그룹의 유통부문 계열사로, 롯데그룹은 국내에 2018년 3월말 기준 당사를 포함하여 총 94개의 계열회사로 구성되어 있습니다. 롯데그룹은 소매유통(롯데쇼핑, 코리아세븐, 롯데하이마트 등), 식음료(롯데제과, 롯데칠성음료, 롯데리아 등), 호텔(호텔롯데, 부산롯데호텔) 사업 등을 주력으로 영위하고 있으며, 그 밖에 석유화학, 물류, 금융 계열사 등을 보유하고 있습니다. 주력사업인 그룹 소매 유통부문 매출액의 2/3 이상을 차지하는 백화점 부문에서
확고한 시장지위와 우수한 수익력을 시현하고 있으며, 식음료, 호텔 등 여타 주력사업 부문에서도 안정적인 이익창출이 이루어지고 있어, 그룹 전체의 사업안정성은 뛰어난 수준입니다.

그룹 차원의 재무구조는 2013년 이후 경기침체, 전방수요 감소 등의 영향으로 유통 및 화학부문의 자산 및 매출 성장률이 둔화되었고, 관광ㆍ레저 부문 및 식음료 부문에서 그룹 차원의 복합몰 투자, 사업 확대 및 해외 진출 등에 따른 자금소요가 발생하였습니다.

2016년에 발생한 사드 사태로 인하여 롯데그룹의 수익성에 부정적인 영향이 발생하였으나
,
그룹 전반의 우수한 수익창출력과 기존의 우수한 재무구조, 보유부동산 등을 기반으로 한 뛰어난 재무 융통여력 등을 종합적으로 고려할 때, 그룹 차원의 재무안정성 유지가 가능할 것으로 전망됩니다.

당사는 2012년 10월 전략적 투자자인 롯데그룹에 편입되었습니다. 최대주주인 롯데쇼핑㈜의 지분율은 2018년 3월말 기준 61.01%(대주 주식 제외) 입니다.
경영진 일부와 국민연금 공단을 제외한 30% 내외의 잔여 지분은 다수의 소액주주들에게 분산되어 있습니다. 2018년 3월말 현재 당사의 최대주주 변동 현황 아래와 같습니다. 

[최대주주 변동 현황]

일자
최대주주
지분율

2006.03
하이마트 홀딩스
100.00%

2008.05
유진기업
63.93%

2012.10
롯데쇼핑
65.25%

자료: 당사 2018년 1분기 보고서
주1) 당사의 최대주주인 롯데쇼핑은 2018년 4월 4일 보유중인 당사의 주식 중 3,536,812주를 대상으로한 교환사채를 발행하였으며, 향후 교환대상주식이 전량 교환될 경우 롯데쇼핑의 보유기준 지분율은 현재 65.25%(15,403,274주)에서 50.27%(11,866,462주)로 감소될 수 있습니다. 
주2) 당사의 최대주주인 롯데쇼핑은 2018년 3월 16일에 NH투자증권에 1,768,406주(7.5%)의 주식 대여를 진행하였으며, 2018년 3월 22일 768,406주(3.2%)에 대한 주식대여를 일부 회수하여 보고서 작성기준일 현재 소유기준 롯데쇼핑의 주식수는 14,403,274주(61.0%)입니다. 
주3) 현재 롯데쇼핑은 교환사채와 관련한 주식 대여로 인하여 소유주식에 변동은 있으나, 보유기준 지분율은 종전과 같은 65.25% 입니다.

[당사의 최대주주 등의 현황]

(기준일 :
2018년 06월 22일
)
(단위 : 주, %)

성 명
관 계
주식의
종류
소유주식수 및 지분율
비고

기 초
기 말

주식수
지분율
주식수
지분율

롯데쇼핑
최대주주
보통주
15,403,274
65.25
14,403,274
61.01
주)2,3,4

이원준
특수관계인
보통주
100
0.00
100
0.00
-

이동우
특수관계인
보통주
12,000
0.05
6,000
0.03
-

김현철
특수관계인
보통주
7,353
0.03
7,353
0.03
-

계
보통주 외
-
-
-
-
-

보통주
15,422,727
65.33
14,416,727
61.09
-

자료: 당사 제시
주1) 상기 주식소유 비율은 발행주식총수(23,607,712주) 대비 비율입니다.

주2) 당사의 최대주주인 롯데쇼핑은 2018년 4월 4일 보유중인 당사의 주식 중 3,536,812주를 대상으로한 교환사
채를
발행하였으며, 향후 교환대상주식이 전량 교환될 경우 롯데쇼핑의 보유기준 지분율은 현재 65.25%(15,403,274주)에서 50.27%(11,866,462주)로 감소될 수 있습니다.
주3) 당사의 최대주주인 롯데쇼핑은 2018년 3월 16일에 NH투자증권에 1,768,406주(7.5%)의 주식 대여를 진행하였으며, 2018년 3월 22일 768,406주(3.2%)에 대한 주식대여를 일부 회수하여 보고서 작성기준일 현재 소유기준 롯데쇼핑의 주식수는 14,403,274주(61.0%)입니다. 
주4) 현재 롯데쇼핑은 교환사채와 관련한 주식 대여로 인하여 소유주식에 변동은 있으나, 보유기준 지분율은 종전과 같은 65.25% 입니다.

[최대주주 롯데쇼핑의 주주구성]

(기준일 :
2018년 03월 31일
)
(단위 : 주, %)

성 명
관 계
주식의
종류
소유주식수 및 지분율
비고

기 초
기 말

주식수
지분율
주식수
지분율

롯데지주㈜
최대주주
보통주
7,275,675
25.87
7,275,675
25.87
-

신동빈
특수관계인
보통주
2,781,409
9.89
2,781,409
9.89
-

신동주
특수관계인
보통주
133,953
0.48
133,953
0.48
-

신격호
특수관계인
보통주
262,438
0.93
262,438
0.93
-

신영자
특수관계인
보통주
207,911
0.74
207,911
0.74
-

이원준
특수관계인
보통주
267
0.00
267
0.00
-

㈜호텔롯데
특수관계인
보통주
2,484,338
8.83
2,484,338
8.83
-

한국후지필름㈜
특수관계인
보통주
2,209,819
7.86
2,209,819
7.86
-

롯데아이티테크㈜
특수관계인
보통주
1,353,510
4.81
1,353,510
4.81
-

㈜부산롯데호텔
특수관계인
보통주
220,326
0.78
220,326
0.78
-

장선윤
특수관계인
보통주
625
0.0
625
0.0
-

신유미
특수관계인
보통주
25,811
0.09
25,811
0.09
-

롯데삼동복지재단
특수관계인
보통주
42,765
0.15
42,765
0.15
-

신영우
특수관계인
보통주
30
0.00
30
0.00
-

박희청
특수관계인
보통주
250
0.00
250
0.00
-

황각규
특수관계인
보통주
58
0.00
58
0.00
-

우가야
특수관계인
보통주
60
0.00
60
0.00
-

계
보통주
16,999,245
60.45
16,999,245
60.45
-

우선주
-
-
-
-
-

자료: 롯데쇼핑(주) 1분기 보고서
주) 상기 내용은 롯데쇼핑(주)의 명의개서대리인인 한국예탁결제원에서 제48기 정기주주총회 소집을 위해 제공한 2017.12.31 기준 보통주 주식분포상황표를 기초로 하여, 2018년 3월 31일까지 확인 가능한(공시된) 소유주식 변동만을 반영하였습니다.

당사의 계열사간 거래로 인한 영업 의존도는 크지 않습니다. 당사의 2018년 1분기 누적 기준 특수관계자 매출은 약 2.6억원으로 2017년 1분기 26억원 대비 감소하였으며, 해당금액은 2018년 1분기 전체 매출액의 0.03% 수준으로 특수관계자에 대한 매출의존도는 매우 낮으며, 계열회사와의 거래 활동에 따른 직접적인 재무리스크의 가능성 역시 낮은 것으로 판단됩니다.

당사의 2018년 누적 1분기 및 2017년 누적 1분기 특수관계자와의 거래내역은 다음과 같습니다.

[2018년 1분기 기준 특수관계자와의 거래내역]

(단위:천원)

특수관계 구분
특수관계자명
매출
기타수익
매출거래 계
매입
기타비용
매입거래 계

지배회사
롯데쇼핑(주)
4,463
-
4,463
17,470
9,659,451
9,676,921

기타특수관계자
롯데지주(주)
-
14,718
14,718
-
1,974,606
1,974,606

롯데카드(주)
99,765
-
99,765
-
4,779,381
4,779,381

(주)대홍기획
-
-
-
-
2,235,406
2,235,406

롯데정보통신(주)
-
-
-
-
4,463,086
4,463,086

롯데알미늄(주)
4,237
16,273
20,510
377,380
1,014,299
1,391,679

롯데로지스틱스(주)
6,064
-
6,064
62,018
771,559
833,577

(주)롯데닷컴
7,095
-
7,095
-
1,526,887
1,526,887

롯데멤버스(주)
-
544
544
-
1,558,797
1,558,797

(주)우리홈쇼핑
-
-
-
-
290,397
290,397

롯데렌탈(주)
-
-
-
-
910,502
910,502

(주)호텔롯데
5,382
-
5,382
-
12,492
12,492

(주)그린카
28,920
-
28,920
-
-
-

(주)코리아세븐
34,805
-
34,805
-
-
-

롯데손해보험(주) 등
66,735
-
66,735
52,593
4,399,214
4,451,807

합 계
257,466
31,535
289,001
509,461
33,596,077
34,105,538

자료: 당사 2018년 1분기 보고서

[2017년 1분기 기준 특수관계자와의 거래내역]

(단위:천원)

특수관계 구분
특수관계자명
매출
매입
유,무형자산
취득
기타수익
기타비용

지배회사
롯데쇼핑(주)
2,219,574
-
-
-
10,531,163

기타특수관계자
롯데카드(주)
120,552
-
-
-
5,779,146

(주)대홍기획
-
-
20,100
-
2,272,908

롯데정보통신(주)
-
-
491,783
-
3,049,766

롯데알미늄(주)
27,522
576,920
240,008
-
1,110,334

롯데로지스틱스(주)
-
-
-
-
810,748

(주)롯데닷컴
5,782
-
-
-
460,854

롯데멤버스(주)
-
-
-
82,307
1,301,196

(주)우리홈쇼핑
-
-
-
-
282,850

롯데렌탈(주)
-
-
-
-
927,246

롯데손해보험(주) 등
222,917
178,403
103,360
-
2,542,531

합 계
2,596,347
755,323
855,251
82,307
29,068,742

자료: 당사 2017년 1분기 보고서

당사의 2018년 1분기 및 2017년말 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무내역은 다음과 같습니다.

[2018년 1분기 기준
특수관계자에 대한 채권ㆍ채무내역]

(단위:천원)

특수관계 구분
특수관계자명
채권
채무

매출채권
기타채권
매입채무
기타채무

지배회사
롯데쇼핑(주) (*)
6,151,145
467,863
6,485
3,466,102

기타특수관계자
롯데지주(주)
-
5,839
-
2,713

롯데카드(주) (*)
3,204,768
-
-
7,161,121

(주)대홍기획
-
-
-
11,811,546

롯데정보통신(주)
-
-
-
2,454,213

롯데알미늄(주)
-
-
1,195,625
779,857

롯데로지스틱스(주)
6,670
-
49,314
247,056

(주)롯데닷컴 (*)
4,146,601
1,017
-
1,353,836

롯데멤버스(주)
-
599
-
2,999,454

(주)우리홈쇼핑 (*)
1,613,610
-
-
-

롯데렌탈(주)
-
-
-
944,503

(주)호텔롯데
5,095
308,700
-
6,889

롯데손해보험(주) 등
11,431
419,120
105,278
2,268,090

합 계
15,139,320
1,203,138
1,356,702
33,495,380

자료: 당사 2018년 1분기 보고서
주1) 고객이 구매 시 결제 수단으로 사용한 신용카드 등과 관련한 채권이 포함되어 있습니다.
주2) 제2부 - Ⅲ 재무에 관한 사항 (5. 재무제표 주석 - 31.특수관계자 거래) 참고

[2017년말 기준
특수관계자에 대한 채권ㆍ채무내역]

(단위:천원)

특수관계 구분
특수관계자명
채권
채무

매출채권
기타채권
매입채무
기타채무

지배회사(대주주)
롯데쇼핑(주)(*)
6,012,030
467,863
9,341
8,717,632

기타특수관계자
롯데카드(주)(*)
1,987,355
-
-
7,172,561

(주)대홍기획
-
-
-
12,863,761

롯데정보통신(주)
-
-
-
9,423,374

롯데알미늄(주)
12,525
-
1,264,947
1,162,058

롯데로지스틱스(주)
4,224
-
264,903
532,287

(주)롯데닷컴(*)
3,174,316
-
-
1,833,579

롯데멤버스(주)
-
6,238
-
1,173,099

(주)우리홈쇼핑(*)
1,955,474
-
-
-

롯데렌탈(주)
-
-
-
972,502

(주)호텔롯데
201,354
308,700
-
2,876

(주)그린카
-
-
-
-

(주)코리아세븐
-
-
-
3,948

롯데손해보험(주) 등
54,205
424,282
118,881
2,670,544

합 계
13,401,483
1,207,083
1,658,072
46,528,221

자료: 당사 사업보고서

주1) 고객이 구매 시 결제 수단으로 사용한 신용카드 등과 관련한 채권이 포함되어 있습니다.

주2) Ⅲ 재무에 관한 사항 (5. 재무제표 주석 - 36.특수관계자 거래) 참고
주3) 당사의 특수관계자인 롯데아이티테크(주)(구, 롯데정보통신(주))는 2017년 11월 1일자로 롯데정보통신(주)를 물적분할 신설하였으며, 분할존속회사는 롯데아이티테크(주)로 사명을 변경하였습니다.

한편, 지난 2015년에 신동빈 회장과 신동주 전 롯데홀딩스 부회장 간 경영권 이슈가 발생한 사실이 있습니다. 지난 2015년 7월 27일 신동주 전 부회장은 일본 현지에서 신동빈 회장 등 롯데홀딩스 이사 6명의 해임을 시도하였으며, 다음날인 7월 28일 롯데홀딩스 이사들은 긴급 이사회를 통해 신격호 총괄회장을 롯데홀딩스 대표이사 회장에서 전격 해직시킨 사실이 있었습니다. 이후 10월 개최된 일본 롯데홀딩스의 주요 주주인 광윤사의 주주총회에서 신동빈 회장이 등기이사직에서 해임되었으나, 롯데그룹의 기존 경영권에는 큰 변화가 없었습니다.

이후 당사가 속한 롯데그룹은 지난 2017년 10월 1일을 분할합병 기일로 하여 롯데제과(주)의 투자부문이 롯데쇼핑, 롯데칠성음료, 롯데푸드로부터 인적분할된 투자부문을 흡수합병(등기일: 2017년 10월 12일)하고, 롯데지주(주)로 상호를 변경하여 지주회사 체제로 전환하였습니다. 또한 롯데지주는 순환출자 및 상호출자를 해소하고 지주회사 체제를 강화하기 위하여 롯데그룹의 계열회사인 롯데지알에스, 롯데상사, 롯데로지스틱스, 한국후지필름, 대홍기획의 투자부문을 인적분할 방식으로 분할하고, 분할되는 투자부문과 롯데아이티테크를 롯데지주에 흡수합병하는 합병 및 분할합병을 2018년 4월 1일(등기일 : 2018년 4월 2일)에 마무리하였습니다.

[롯데지주(주)의 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황]

(기준일 : 2018.06.22)
(단위 : 주, %)

주주명
관계
보통주

주식수
지분율

신동빈
최대주주
9,803,027
8.6

신동주
특수관계인
171,673
0.2

신격호
특수관계인
3,245,425
2.9

롯데장학재단
특수관계인
4,342,629
3.8

롯데문화재단
특수관계인
90,869
0.1

롯데삼동복지재단
특수관계인
54,807
0.0

(주)롯데홀딩스
특수관계인
2,613,965
2.3

L제2투자회사
특수관계인
1,548,547
1.4

주식회사 호텔롯데
특수관계인
10,081,181
8.9

롯데케미칼 주식회사
특수관계인
171,460
0.2

롯데알미늄 주식회사
특수관계인
5,313,478
4.7

주식회사 부산롯데호텔
특수관계인
989,749
0.9

한국후지필름 주식회사
특수관계인
0
0.0

주식회사 대홍기획
특수관계인
0
0.0

롯데아이티테크
특수관계인
0
0.0

L제12투자회사
특수관계인
823,865
0.7

롯데상사
특수관계인
443,981
0.4

신영자
특수관계인
2,352,422
2.1

신유미
특수관계인
42,254
0.0

이원준
특수관계인
700
0.0

강희태
특수관계인
0
0.0

장선윤
특수관계인
801
0.0

장정안
특수관계인
77,037
0.1

최성현
특수관계인
262
0.0

최성원
특수관계인
367
0.0

김순봉
특수관계인
35
0.0

신정근
특수관계인
1,056
0.0

신복남
특수관계인
214
0.0

박희청
특수관계인
320
0.0

신영우
특수관계인
33
0.0

조현욱
특수관계인
51
0.0

한일랑
특수관계인
1,250
0.0

조용완
특수관계인
5
0.0

OGO YAYOI
특수관계인
1,792
0.0

황각규
특수관계인
74
0.0

특수관계인 합계
42,173,329
37.1

자료 : 롯데지주(주) 제시

주) 상기 표의 주식수 및 지분율은 롯데지주(주)가 2018년 5월 31일부터 2018년 6월 20일까지 진행한 유상증자에 따라 변화할 수 있습니다.

종전 신동빈 회장과 롯데그룹의 경영권을 다투던 신동주 전 부회장은 지주사 전환을 위한 4개사 분할합병 시 기존에 보유하던 기존 지분 대부분을 주식매수청구함에 따라 4개사 분할합병 후 보유하는 롯데지주(주)의 지분율이 0.2%로 낮아졌습니다. 이에 따라 향후 경영권 경쟁구도에서 과거와 유사한 방식으로 경영권 분쟁이 발생할 가능성이 축소되었습니다. 

롯데지주는 비상장 6개 계열회사 (롯데지알에스, 롯데상사, 롯데로지스틱스, 한국후지필름, 대홍기획, 롯데아이티테크)와의 합병 및 분할합병을 통하여 롯데지주는 최대주주인 신동빈 회장(보통주 기준 8.6%)외 계열회사를 포함한 특수관계인이 보통주 기준 약 37.1%를 보유하여 향후 유의미한 추가적인 경영권 분쟁이 발생할 가능성은 매우 낮아진 상황입니다. 하지만 향후 예기치 못한 새로운 분쟁이 제기될 경우 그룹 전체에 대한 평판이 악화될 수 있으며, 이는 당사의 실적 및 경영안정성 등에 부정적 영향을 미칠 수 있다는 점은 유의하시기 바랍니다. 

한편, 롯데지주(주)는 합병 및 분할합병 이후 2018년 5월 31일부터 2018년 6월 20일동안 롯데제과(주) 기명식 보통주식 또는 롯데칠성음료(주) 기명식 보통주식을 보유하고 있는 주주 중 청약에 응한 주주로부터 해당주식을 현물출자 받고, 이의 대가로 롯데지주(주) 기명식 보통주식을 신주로 발행하여 부여하는 방식의 유상증자(현물출자 공개매수)를 진행하였습니다. 동 유상증자의 결과로
롯데지주(주)의 최대주주 및 특수관계인
의 지분율은 일부 변동될 것으로 예상됩니다. 

또한 뇌물공여 혐의에 따라 기소된 신동빈 회장은 지난 2018년 02월 13일 1심 판결 결과 유죄가 선고되었으나 항소를 제기하여 현재 항소심이 진행 중이며, 2018년 02월 21일 일본 롯데홀딩스 이사회에서 신동빈 회장이 표명한 일본 롯데홀딩스 대표이사 사임 건이 승인되었으나, 현재 신동빈 회장의 (주)롯데홀딩스 부회장 및 이사직 지위는 유지되고 있습니다. 따라서 투자자 여러분들께서는 이점 유의하시어 투자에 임해주시기 바랍니다.

3. 기타위험

가. 본 사채의 상장예정일은 2018년 07월 05일 입니다. 본 사채는 한국거래소의 채무증권의 신규상장심사요건을 충족하고 있는 바, 한국거래소의 상장심사를 무난하게 통과할 것으로 판단됩니다. 하지만 급격한 채권시장의 변동에 의해 영향을 받을 가능성이 있으며,
상장 이후 채권에 대한 매도량과 매수량 사이에 불균형이 발생할 경우 환금성에 제약
이 있을 수 있으므로 투자자들께서는 이점을 유의하시기 바랍니다.

본 사채의 상장예정일은 2018년 07월 05일으로, 본 사채는 한국거래소의 채무증권의 신규상장심사요건(유가증권시장 상장규정 제43조)을 충족하고 있습니다. 상세한 내역은 다음과 같습니다.

구분
요건
요건충족내역

발행회사
자본금이 5억원 이상일 것
(보증사채권 및 담보부사채권, 자산유동화채권 제외)
충족

모집 또는 매출
모집 또는 매출에 의하여 발행되었을 것
충족

발행총액
발행액면총액이 3억원 이상일 것
(보증사채권 및 담보부사채권은 5천만원 이상)
충족

미상환액면총액
당해 채무증권의 미상환액면총액이 3억원 이상일 것
(보증사채권 및 담보부사채권은 5천만원 이상)
충족

통일규격채권
당해 채무증권이 통일규격채권일 것
(등록채권 제외)
등록채권

본 사채는 한국거래소의 채무증권의 신규상장심사요건을 충족하고 있는 바, 한국거래소의 상장심사를 무난하게 통과할 것으로 판단됩니다. 하지만 급격한 채권시장의 변동에 의해 영향을 받을 가능성이 있으며, 상장 이후 채권에 대한 매도량과 매수량 사이에 불균형이 발생할 경우 환금성에 제약이 있을 수 있으므로 투자자들께서는 이점을 유의하시기 바랍니다.

나. 본 증권신고서상의 공모일정은 확정된 것이 아니며
금융감독원 공시심사과정에서 정정사유가 발생할 경우 변경될 수 있습니다.

다. 당사가 본 사채의 발행과 관련하여 사채관리회사와 맺은 사채관리계약과 관련하여 재무비율 등의 유지, 담보권설정 등의 제한, 자산의 처분제한 등의 의무조항을 위반한 경우 본 사채의 사채권자 및 주관회사는 사채권자집회의 결의에 따라 당사에 대해 서면통지를 함으로써 당사가 본 사채에 대한
기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있습니다. 기타 자세한 사항은 사채관리계약서를 참고하시기 바랍니다.

라. "자본시장과금융투자업에관한법률" 제120조 제3항에 의거
이 신고서의 효력의 발생은 신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 정부가 본 증권의 가치를 보증 또는 승인하는 효력을 가지지 아니합니다.

마. 본 사채는 금융기관이 보증한 것이 아니므로
원리금지급은 당사가 전적으로 책임을 지며 정부가 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로
원리금상환 불이행에 따른 투자위험은 투자자에게 귀속됩니다.

바.
본사채는 예금자보호법의 적용대상이 아니며, 금융기관 등이 보증한 것이 아니므로 원리금 상환 책임은 당사에게 있습니다. 따라서, 투자자들께서는 이러한 점을 고려하시어 투자에 유의하시기 바랍니다.

사. 금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 사업보고서 및 감사보고서 등 정기공시사항과 수시공시사항 등이 전자공시되어 있사오니 투자자 여러분께서는 투자의사를 결정하시는 데 참조하시기 바랍니다.

아. 본 사채는
NICE신용평가(주) 및 한국기업평가(주)로부터 AA-등급
을 받은 바 있습니다.

당사는 증권 인수업무에 관한 규정 제11조에 의거, 당사가 발행할 제6회 무보증 공모사채에 대하여 회사채 신용등급 결정을 위해 2개 신용평가 전문기관으로부터 동 사채의 신용등급을 AA-등급으로 받았습니다. 신용평가의 결과 및 정의는 다음과 같습니다.

평정사
평정등급
등급의 정의
Outlook

NICE신용평가(주)
AA-
원리금 지급확실성이 매우 높지만, AAA등급에 비하여 다소 낮은 요소가 있다.
안정적(Stable)

한국기업평가(주)
AA-
원리금 지급능력이 매우 우수하지만 AAA의 채권보다는 다소 열위임.
안정적(Stable)

한편, 당사의 제6회 무보증사채를 발행하기 위하여 2개 신용평가회사 등급평정의 주요 내용은 다음과 같습니다.

신용평가회사명
주요 내용

NICE신용평가㈜
- 국내 전자제품 전문 유통부문 1위의 시장지위로 안정적인 사업기반 보유
- 우수한 구매 교섭력과 고정비 부담 완화로 양호한 영업수익성 시현
- 원활한 잉여현금 창출 전망
- 우수한 재무안정성과 재무적 융통성 유지전망
- 확고한 시장지위를 통해 현 수준의 양호한 수익성 및 원활한 현금흐름이 지속될 것으로 전망

한국기업평가(주)
- 브랜드력과 점포망에 기반한 업계내 선도적인 시장지위 확보
- 수익기반 안정화, 차입금 감축 등으로 점진적인 재무안정성 개선
- 온라인 매출 증가로 수익성 저하 우려되나, 개선된 재무안정성 유지 전망
- 모회사의 일상적 지원

신용평가회사의 등급평정과 관련된 상세내용은 첨부된 신용평가서를 참고하시기 바랍니다.

Ⅳ. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견)

본 장은 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제64조 및 금융감독원의 '금융투자회사의 기업실사 모범규준' 따라 본건 공모 채무증권 인수인이 당해 공모 채무증권에 대한 의견을 기재하고 있는 부분입니다. 따라서 본 장의 작성 주체는 공동대표주관회사인 한국투자증권(주)와 KB증권(주)입니다. 발행회사인 롯데하이마트 주식회사는 "동사"로 기재하였으며, 본 장에 기재된 분석의견 중에는 예측정보가 포함되어 있습니다. 그러나 예측정보에 대한 실제 결과는 여러가지 요소들의 영향에 따라 애초에 예측했던 것과 다를 수 있다는 점을 유의하시기 바랍니다.

1
. 분석기관

구 분
증권회사

회사명
고유번호

공동대표주관회사
한국투자증권 주식회사
00160144

KB증권 주식회사
00164876

2. 분석의 개요

공
동

대
표
주관회사인 KB증권(주) 및 한국투자증권(주)는『자본시장과금융투자업에관한법률』제71조 및 동법시행령 제68조에 의거 공정한 거래질서 확립과 투자자 보호를 위해 다수인을 상대로 한 모집ㆍ매출 등에 관여하는 인수회사로서, 발행인이 제출하는 증권신고서 등에 허위의 기재나 중요한 사항의 누락을 방지하는데 필요한 적절한 주의를 기울였습니다.

공
동

대
표
주관회사인 KB증권(주) 및 한국투자증권(주)는

인수 또는 모집·매출의 주선업무를 수행함에 있어 적절한 주의 의무를 다하기 위해 금융감독원이 제정한 『금융투자회사의 기업실사(Due Diligence) 모범규준』(이하 '모범규준'이라 한다)의 내용을 내부 규정에 반영하여 2012년 2월 1일부터 제출되는 지분증권, 채무증권 증권신고서를 대상(자산유동화증권 등 제외)으로 기업실사를 의무적으로 수행하도록 규정하고 있습니다. 

다만, '모범규준' 제3조 제5항에 따르면 금융투자회사의 이사회나 리스크관리위원회의 의사결정을 거쳐 '모범규준'의 내용(실사수준)을 생략하거나 강화 또는 완화 적용할 수 있도록 허용하였는 바, 채무증권의 인수 또는 모집·매출의 주선업무를 수행함에 있어서 채권의 특성 및 발행회사의 일정요건 충족여부 등에 따라 각사 내부의 의사결정을 거쳐 기업실사 수준을 완화하여 적용할 수 있도록 규정하고 있습니다.
 
본 채무증권은
공
동

대
표
주관회사인 KB증권(주) 및 한국투자증권(주)는
'기업실사(Due Diligence) 업무규정' 및 "채무증권 등에 관한 인수업무지침"상의 기업실사 수준 완화대상기업 요건을 충족하고 있으며, 이에 발행회사의 재무구조 및 실적 등을 고려하여 내부적으로 마련한 기업실사 방법 및 절차에 따라 기업실사 업무를 수행하였습니다.

3. 기업실사 일정

구 분
일 시

기업실사 기간
2018.06.11 ~ 2018.06.22

방문실사
2018.06.14

실사보고서 작성 완료
2018.06.25

증권신고서 제출
2018.06.25

4. 기업실사 참여자

[공동대표주관회사]

소속기관
부서
성명
직책
실사업무분장
주요경력

KB증권(주)
기업금융본부
주태영
부서장
기업실사 총괄
기업금융업무 24년

KB증권(주)
기업금융본부
이기우
팀장
기업실사 책임
자금조달업무 4년
기업금융업무 10년

KB증권(주)
기업금융본부
허대황
대리
기업실사 및 서류작성
기업금융업무 5년

KB증권(주)
기업금융본부
양현준
대리
기업실사 및 서류작성
기업금융업무 등 3년

한국투자증권(주)

인수영업1부

홍덕규

이사

기업실사 총괄

기업금융업무 등 22년

한국투자증권(주)

인수영업1부

김동완

부장

기업실사 책임

기업금융업무 등 18년

한국투자증권(주)

인수영업1부

김흥수

과장

기업실사 실무

재무자문업무 5년

기업금융업무 3년

한국투자증권(주)

인수영업1부

이민호

주임

기업실사 실무

기업금융업무 2년

[발행회사]

소속기관
부서
성명
직 책
담당업무

롯데하이마트
재무팀
김상준
팀장
자금업무 총괄

롯데하이마트
재무팀
김화실
매니저
자금업무 책임

5. 기업실사 이행내역

일 자
장 소
기업 실사 내용 및 확인자료

2018.06.08
발행사
본사
- 이사회 등 상법 절차 및 정관 등 검토
- 무보증 회사채 발행 일정 협의
- 실사 방식 및 일정 안내

2018.06.08
평가회사
본사
- 실사 사전요청자료목록 제공
- 공시 및 뉴스 내용 등을 통한 발행회사 및 산업 이해
- 관련 Q&A 등

2018.06.14
발행사
본사
- 동사 사업 설명 브리핑
- 재무관련 사항, 영업실적에 대한 실사 및 인터뷰 
- 사업전망 및 기타사업부 및 종속회사에 대한 질의응답
- 소송 및 법적 이슈 등에 대한 질의응답 
- 관련 Q&A 등

2018.06.18
~
2018.06.22
평가회사
본사 및
발행회사본사
- 동사 공시서류(사업보고서 및 감사보고서 등) 검토
- 외부 전문기관 자료 확인
- 업계관련 자료 확인
- 기타 세부사항 확인
- 실사 추가 내역(자금조달 내역 등) 확인
- 사업부별 주요 사항 질의응답
- 투자위험요소 세부사항 체크
- 증권신고서 내용의 검증

2018.06.25
평가회사
본사
- 이사회의사록, 원리금지급대행계약서, 인수계약서, 사채모집위탁계약서, 특수관계여부검토서, 증권신고서, 신용평가서 등 각종 계약서류 및 신고서류 최종 확인

상기 기업실사항목의 상세내역은 증권신고서에 첨부된 [기업실사] 첨부 문서를 참고하시기 바랍니다.

6. 종합의견

가. 동사는 전자제품을 전문적으로 판매하는 유통업을 영위하는 회사로, 1987년 대우그룹 산하의 한국신용유통(주)로 설립되어 1999년 대우그룹의 워크아웃으로 대우계열에서 분리된 후 혼매점으로 전환하여 국내 최대 규모의 전자제품 전문 유통기업으로 성장해 왔습니다. 2012년 10월 전략적 투자자인 롯데그룹에 편입되었으며, 최대주주인 롯데쇼핑㈜의 지분율은 본 증권신고서 제출일 현재 61.01%(대주 주식 제외)입니다.

나. 동사가 영위하는 가전제품 소매업은 최종소비자를 대상으로 하기 때문에 경기변동에 영향을 크게 받는 편입니다. 특히 국내 가전산업의 경우 이미 성숙기에 접어들어 프리미엄 가전 제품의 교체 수요를 중심으로 수요가 발생하고 있어, 가전 산업의 본격적인 성장률 회복을 위해서는 최종소비자의 구매력 회복이 중요합니다.

한국은행은 2018년 04월 '경제전망보고서'에서 세계 경제 성장에 힘입어 2018년 국내 경제성장률 3.0%로 전망하였으나, 주요국의 금융정책 정상화에 따른 가계부채 증가 및 최저임금 인상에 따른 물가 인상은 국내 소비에 부정적인 영향을 끼칠 수 있습니다.

다. 동사는 전자제품 전문 유통업을 영위하고 있으며 2012년 롯데 그룹 편입 이후 그룹의 기존 유통망을 활용하여 점포수를 빠르게 늘리고 있습니다.
국내 점포수는 2018년 5월말 기준 462개로 2017년 462개, 2016년 457개, 2015년 440개로 지속적으로 증가하였습니다.
유통업이라는 단일업태를 영위하고 있고 유통업 내에
서도 가전제품에 한정된 상품군을 취급하고 있어 사업 포트폴리오의 다양성 측면에서는 제약 요인으로 작용할 수 있으나, 그룹 계열사 내 입점을 통한 넓은 점포망 확보가 가능하며, 다수의 제조사 제품을 취급하는 혼매점이라는 특성으로 집객능력을 보유하여 단일 사업 포트폴리오를 보완하고 있습니다. 이러한 특성을 기반으로 수 년간 이어진 국내 전자제품 전문 유통부분 내 높은 시장점유율을 향후에도 유지할 수 있을 것으로 판단됩니다.

라. 동사는 2012년 말 롯데 그룹 편입 이후 롯데마트 등 그룹 계열사 입점을 통한 적극적인 점포망 확대를 통하여 견조한 매출성장세를 유지하고 있습니다.
2018년 1분기 누적 매출액은 9,525억원으로 전년 동기 대비 6.3% 증가한 모습이며, 2015년부터 2017년까지 매출액의 연평균성장률(CAGR)은 약 2.6%수준입니다. 또한 2018년 1분기 누적 영업이익은 414억원으로 전년 동기 대비 50억원이 증가하였으며, 이는 환경가전 제품(건조기, 공기청정기, 스타일러 등) 및 소형가전과 같은 고마진 제품의 판매가 증가한 것에 기인합니다.
동사의 롯데그룹 편입으로 경영 안정화 및 유통망 확보가 이루어진 가운데 소비자의 구매력에 영향을 미치는 국내외 경제상황 등이 동사의 연도별 실적에 영향을 미칠 가능성은 존재하나, 당사의 안정적인 현금 창출능력에 힘입어 수익성이 회복추세를 보일 것으로 전망됩니다.

마. 동사의 현금 및 현금성 자산은 2015년말 1,280억원, 2016년말 1,580억원, 2017년말 3,294억원을 기록하며 안정적인 현금흐름 기조를 유지해왔으나, 2018년 1분기 기준 투자활동현금흐름은 동사의 무형자산취득(소프트웨어, IT인프라강화 등) 및 점포보증금 증가에 따라 전년 동기 대비 현금유출이 확대된 -152억원을 기록하였습니다. 향후에도 동사의 투자규모에 따라 추가적인 자본적 지출이 발생할 수 있으므로 지속적인 모니터링이 필요합니다.

바. 동사의 총차입금 규모는 2015년부터 2018년 3월말까지 지속적으로 축소되는 중에 있으며 차입금 상환부담에 따른 재무위험은 완화기조를 이어오고 있습니다. 2018년 1분기말 동사의 총차입금은 6,296억원으로 전년말 6,494억원 대비 약 3.1% 감소하였으며, 현금 및 현금성자산 또한 2,578억원으로 전년 말 대비 약 21.8% 감소하였습니다. 이에 따라 순부채(총차입금-현금성자산등)의 경우에도 2015년 6,237억원에서 2017년 2,995억원으로 감소하였으나 2018년 3월말 기준 3,513억원으로 상승하였습니다. 또한 당사의 부채비율은 2015년 63.0%에서 2017년 58.2%로 지속적으로 감소추세를 보였으나, 2018년 3월말 기준 부채비율은 59.9%로 소폭 상승하였습니다.

[롯데하이마트 주요재무지표]

(단위: 회)

구분
2018년 1분기
2017년
2016년
2015년

안정성지표
유동비율
108.4%
109.8%
162.1%
100.3%

이자보상비율
10.6
12.8
9.8
6.7

부채비율
59.9%
58.2%
58.5%
63.0%

수익성지표
영업이익율
4.3%
5.1%
4.4%
4.1%

ROE
5.9%
7.3%
6.4%
6.0%

총자산영업이익율
5.1%
6.5%
5.8%
5.5%

성장성지표
매출액증가율
(-)7.1%
4.1%
1.1%
3.8%

영업이익증가율
(-)20.2%
18.9%
9.0%
10.9%

총자산증가율
0.3%
6.6%
3.4%
4.7%

활동성지표
총자산회전율
1.2
1.3
1.3
1.3

유형자산회전율
9.6
10.2
9.3
9.0

재고자산회전율
6.9
8.6
8.5
9.4

자료 :
2018년 1분기보고서 및 각 연도별 사업보고서 참조 (K-IFRS 연결 및 개별재무제표)

주1)
2018년 1분기 수치는 연환산 기준으로 계산하였습니다.

사. 동사는 2018년 05월 01일 기준 공정거래위원회 지정 상호출자금리 기업집단 순위 5위 롯데그룹의 유통부문 계열사로, 롯데그룹은 국내에 2018년 3월말 기준 당사를 포함하여 총 94개의 계열회사로 구성되어 있습니다. 

아. 동사의 재무제표 및 상기 언급한 제반사항 등을 고려할 때 동사는 우수한 채무상환능력을 유지할 것으로 판단되며, 외부환경의 급격한 변동으로 인한 위험이 없는 한 금번 발행하는 무보증사채의 원리금상환은 무난할 것으로 사료됩니다. 또한, 금번 발행과 관련하여 한국기업평가㈜ 및 나이스신용평가㈜에서 평정한 동사의 회사채 평정등급은 AA-(안정적) 등급입니다. 투자자 여러분께서는 상기 검토결과와 동 증권신고서 및 투자설명서에 기재된 동사의 회사전반에 걸친 현황 및 재무상의 위험과 산업 및 영업상의 위험요소를 투자의사 결정시 고려하시기 바랍니다.

2018. 06. 25.

공동대표주관회사 한국투자증권 주식회사

대표이사 유 상 호

공동대표주관회사 KB증권 주식회사

대표이사 전 병 조

Ⅴ. 자금의 사용목적

가. 자금조달금액

[ 제 6 회 ]
(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
120,000,000,000

발 행 제 비 용(2)
336,320,000

순 수 입 금 [ (1)-(2) ]
119,663,680,000

주) 발행제비용은 당사 보유 자체 자금으로 충당할 예정입니다.

나. 발행제비용의 내역

[ 제 6 회 ]
(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

발행분담금
84,000,000
만기 2년초과 0.07%

인수수수료
180,000,000
발행권면총액의 0.15%

사채관리수수료
4,000,000
정액

신용평가수수료
66,000,000
한국기업평가, NICE신용평가(VAT별도)

상장수수료
1,500,000
1,000억 이상 2,000억원 미만

표준코드부여수수료
20,000
정액

채권등록수수료
500,000
발행금액의 1/100,000 (500,000원 한도)

상장연부과금
300,000
1년당 100,000원(500,000원 한도)

합 계
336,320,000
-

주) 발행제비용은 당사 보유 자체 자금으로 충당할 예정입니다.

※ 세부내역
- 발행분담금 : 금융기관분담금 징수등에 관한 규정 제5조 
- 인수수수료 : 발행사와 인수단 협의
- 사채관리수수료: 발행사와 사채관리회사 협의
- 신용평가수수료 : 각 신용평가사별 수수료 
- 상장수수료 : 유가증권시장 상장규정 및 시행세칙 <별표2> 
- 상장연부과금 : 유가증권시장 상장규정 및 시행세칙 <별표2> 
- 등록비용 : 채권등록업무규정 <별표>

2. 자금의 사용목적 

[ 제6회 ]
(단위 : 원)

차환자금
시설자금
운영자금
기타
계

120,000,000,000
-
-
-
120,000,000,000

주) 발행제비용은 당사 보유 자체 자금으로 조달할 예정입니다.

가. 자금의 세부사용 내역

금번 당사가 발행하는 제6회 무보증사채 발행금액은 차환자금으로 사용될 예정입니다. 자세한 내역은 아래 표를 참고하시기 바랍니다.

<차환자금>

(단위: 백만원, %)

채권명
구분
발행금액
발행금리
발행일
만기일

롯데하이마트(주) 
제4-1회 무보증공모사채
공모
180,000
2.093
2015.10.28
2018.10.28

주) 금번 사채 발행일로부터 제4-1회 무보증 공모사채 만기 상환 전까지 남은 기간 동안은 은행의 정기예금 등을 편입자산으로 하는 특정금전신탁(MMT) 및 증권사의 환매조건부채권 등을 통해 단기 운용할 예정입니다.

Ⅵ. 그 밖에 투자자보호를 위해 필요한 사항

1. 이자보상비율

(단위: 백만원, 배)

구 분
2018년 1분기 누적
2017년 1분기 누적
2017년
2016년
2015년

영업이익(A)
41,378
36,392
207,463
174,540
160,180

이자비용(B)
3,910
4,008
16,143
17,707
23,959

이자보상비율(C=A/B)
10.6
9.1
12.9
9.9
6.7

주) 이자비용 중 수입보증금 제외
출처: 당사 2018년 1분기 보고서 및 2017~2015년 사업보고서

이자보상비율은 기업의 이자부담 능력을 판단하는 지표로, 이자보상비율이 1배이 넘으면 회사가 이자비용을 부담하고도 수익이 난다는 의미이고, 1배 미만일 경우에는 영업활동을 통해 창출한 이익으로 이자비용조차 지불할 수 없다는 것을 의미합니다.

당사는 양호한 수준의 이자보상비율을 유지해 오고 있습니다. 그러나 이자보상비율은 재무적 수치로 계산된 지표에 지나지 않으므로 이자보상비율이 높다는 것이 본 사채의 원리금 지급을 보장하는것은 아닙니다.

2. 미상환 사채의 현황

가. 미상환 사채

[기준일 : 2018년 06월 22일]
(단위 : 원)

구분
종류
발행일
만기일
이자율
금액

제4-1회
무보증공모사채
2015-10-28
2018-10-28
2.093%
180,000,000,000

제4-2회
무보증공모사채
2015-10-28
2020-10-28
2.367%
100,000,000,000

제4-3회
무보증공모사채
2015-10-28
2022-10-28
2.700%
40,000,000,000

제5-1회
무보증공모사채
2016-01-28
2019-01-28
2.079%
130,000,000,000

제5-2회
무보증공모사채
2016-01-28
2021-01-28
2.443%
50,000,000,000

합 계
500,000,000,000

나. 미상환 기업어음의 현황

[기준일 : 2018년 06월 22일]
(단위 : 백만원)

기초잔액(A)
기말잔액(B)
증감(B-A)
증감원인

-
-
-
-

주) 기초잔액은 2018년 1분기 보고서 기준 발행잔액을 기재하였으며, 기말잔액은 본 신고서 제출일 전일(2018년 06월 22일)의 발행잔액을 기재하였습니다.

다. 전자단기사채 등

[기준일 : 2018년 06월 22일]
(단위 : 백만원)

발행한도
잔여한도
기말잔액(B)
증감(B-A)
기초잔액(A)

200,000
200,000
-
-
-

주) 기초잔액은 2018년 1분기 보고서 기준 발행잔액을 기재하였으며, 기말잔액은 본 신고서 제출일 전일(2018년 06월 22일)의 발행잔액을 기재하였습니다.

3. 신용평가회사의 신용평가에 관한 사항

가. 신용평가회사

신용평가회사명
평 가 일
회 차
등 급

NICE신용평가(주)
2018년 06월 12일
6
AA-

한국기업평가(주)
2018년 06월 14일
6
AA-

한편, 당사의 제6회 무보증사채를 발행하기 위하여 2개 신용평가회사 등급평정의 주요 내용은 다음과 같습니다.

신용평가회사명
주요 내용

NICE신용평가㈜
- 국내 전자제품 전문 유통부문 1위의 시장지위로 안정적인 사업기반 보유
- 우수한 구매 교섭력과 고정비 부담 완화로 양호한 영업수익성 시현
- 원활한 잉여현금 창출 전망
- 우수한 재무안정성과 재무적 융통성 유지전망
- 확고한 시장지위를 통해 현 수준의 양호한 수익성 및 원활한 현금흐름이 지속될 것으로 전망

한국기업평가(주)
- 브랜드력과 점포망에 기반한 업계내 선도적인 시장지위 확보
- 수익기반 안정화, 차입금 감축 등으로 점진적인 재무안정성 개선
- 온라인 매출 증가로 수익성 저하 우려되나, 개선된 재무안정성 유지 전망
- 모회사의 일상적 지원

나. 평가의 개요

당사는 증권인수업무등에 관한 규정 제11조에 의거, 당사가 발행할 제6회 이권부 무보증 공모사채에 대하여 2개 평가회사에서 평가받은 신용등급을 사용하였습니다.

NICE신용평가(주) 및 한국기업평가(주) 양 신용평가회사의 회사채 등급평정은, 회사채원리금이 약정대로 상환될 확실성의 정도를 전문성과 공정성을 갖춘 신용평가기관의 신용등급으로 평정 및 공시함으로써, 일반투자자에게 유용한 투자정보를 제공하는 업무입니다.

또한 이 업무는 회사채의 발행 및 유통에 기여하고자 하는 것으로 특정 회사채에 대한 투자를 추천하거나 회사채의 원리금 상환을 보증하는 것이 아니며, 해당 회사채의만기전이라도 발행기업의 사업여건 변화에 따라 회사채 원리금의 적기상환 확실성에영향이 있을 경우, 일반투자자 보호와 회사채의 원활한 유통을 위하여 즉시 신용평가등급을 변경공시하고 있습니다.

다. 평가의 결과

평정사
평정등급
등급의 정의
Outlook

NICE신용평가(주)
AA-
원리금 지급확실성이 매우 높지만, AAA등급에 비하여 다소 낮은 요소가 있다.
안정적(Stable)

한국기업평가(주)
AA-
원리금 지급능력이 매우 우수하지만 AAA의 채권보다는 다소 열위임.
안정적(Stable)

라. 정기평가 공시에 관한 사항

가. 평가시기

롯데하이마트(주)는 NICE신용평가(주), 한국기업평가(주)로 하여금 만기상환일까지 발행회사의 매 사업년도 정기주주총회 종료후 30일 이내에 정기평가를 실시하도록 합니다.

나. 공시방법

상기의 정기평가등급 및 의견은 해당 신용평가사의 홈페이지에 공시됩니다.

NICE신용평가(주) : http://www.nicerating.com
한국기업평가(주) : http://www.rating.co.kr

4. 기타 투자의사결정에 필요한 사항

가. 본 사채는 공사채 등록법에 의거 등록기관인 한국예탁결제원의 등록부에 사채의 권리내용을 등록하고 사채권은 발행하지 아니하며, 등록자에게는 등록필증이 교부됩니다. 단, 공사채 등록법에 의거 사채의 등록이 말소된 때에는 채권자, 질권자 및 이해관계자가 사채권의 발행을 청구할 수 있습니다.

나. 자본시장과금융투자업에관한법률 제120조 제3항에 의거 이 신고서의 효력 발생은 신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 정부가 본 증권의 가치를 보증 또는 승인하는 효력을 가지지 아니합니다

다. 본사채는 금융기관이 보증한 것이 아니므로 원리금지급은 롯데하이마트(주)가 전적으로 책임을 지며 정부가 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 원리금 상환 불이행에 따른 투자위험은 투자자에게 귀속됩니다. 

라. 현재까지의 재무상황 중 자본잠식 등의 수익성 악화 사실이나, 재고자산 급증 등의 안정성 악화 사실, 부도/연체/대지급 등 신용상태 악화 사실이 없으며, 기타 투자자가 투자의사를 결정함에 있어 유의하여야 할 중요한 사항으로서 신고서에 기재되어 있지 아니한 것이 없습니다.

마. 본 신고서 제출 이후 관계기관과 협의하여 신고서의 내용이 수정될 수 있으며, 경우에 따라 발행상의 일정에 차질이 발생할 수 있습니다. 

바. 금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 사업보고서 및 분기보고서, 감사보고서 등 기타 정기공시사항과 수시공시사항 등이 전자공시되어 있사오니 투자의사를 결정하시는 데 참조하시기 바랍니다.

제2부 발행인에 관한 사항

4_발행인에관한사항(참조방식에의한기재가아닌경우)

Ⅰ. 회사의 개요

1. 회사의 개요

가. 연결대상 종속회사 개황

당사는 보고서 제출일 현재 연결대상 종속회사가 없습니다. 

주) 당사는 2014년 1월 1일부로 완전 자회사였던 하이마트로지텍(운송)과 하이마트쇼핑몰(온라인쇼핑몰)을 합병하였습니다. 이후 당사의 연결대상 종속회사의 변동은 없습니다. 

나. 회사의 법적, 상업적 명칭

당사의 명칭은 롯데하이마트 주식회사라고 표기합니다. 또한 영문으로는 LOTTE Himart Co.,Ltd.라고 표기합니다. 단, 약식으로 표기할 경우에는 롯데하이마트(주)라고표기합니다.

주) 당사는 2012년 10월 31일 임시주주총회 결의를 통하여 상호를 기존 주식회사 하이마트에서 롯데하이마트 주식회사로 변경하였습니다. 영문으로는 Himart Co.,Ltd.에서 LOTTE Himart Co.,Ltd.로 변경하였습니다. 이후 당사의 상호 변동사항은 없습니다. 

다. 설립일자 

당사는 가전제품 도ㆍ소매업을 영위할 목적으로 1987년 6월 3일 설립되어 사당하이마트 외 다수의 지점을 보유하고 있습니다.

라. 본사의 주소, 전화번호 및 홈페이지

① 주소: 서울시 강남구 삼성로 156
② 전화번호: 02-1588-0070
③ 홈페이지: http://www.himart.co.kr/index.jsp

마. 중소기업 해당여부

당사는 보고서 제출일 현재 중소기업기본법 제2조 및 중소기업기본법 시행령 제3조에 의거 중소기업에 해당되지 않습니다.

바. 주요 사업의 내용

당사는 전자제품을 소매 유통하는 회사로서 2018년 3월말 기준, 462개의 점포와 
12개의 물류센터를 운영 중입니다. 사업의 내용에 대한 자세한 사항은 동 공시서류의「 II. 사업의 내용」을 참조하시기 바랍니다.

사. 계열회사에 관한 사항

(1) 국내

- 기업집단의 명칭 : 롯데

당사는 독점규제 및 공정거래에 관한 법률상 롯데 기업집단에 속한 계열회사로서 최상위 지배기업은 롯데지주(주)(종목코드 : 004990)입니다. 2018년 1분기 말 현재 총 94개의 국내 계열회사가 있습니다. 이 중 상장사는 당사를 포함하여 10개사이며 비상장사는 84개사입니다.
 
(2018.03.31 기준)

구분
회사수
명 칭(종목코드)

상장사
10
롯데제과㈜(280360), ㈜롯데푸드(002270), 롯데칠성음료㈜(005300), 롯데케미칼㈜(011170), 롯데쇼핑㈜(023530), 롯데하이마트㈜(071840), 롯데손해보험㈜(000400), 현대정보기술㈜(026180), 롯데정밀화학㈜(004000), 롯데지주㈜(004990)

비상장사
84
㈜그린카, ㈜대홍기획, ㈜디시네마오브코리아, ㈜롯데닷컴, 롯데지알에스㈜, ㈜롯데아사히주류, ㈜롯데자이언츠, ㈜모비?미디어, ㈜바이더웨이, ㈜백학음료, ㈜부산롯데호텔, ㈜씨텍, ㈜에스디제이, ㈜에스앤에스인터내셔날, ㈜에치유아이, ㈜엔씨에프, ㈜엔젤위드, ㈜엠허브, ㈜우리홈쇼핑, ㈜충북소주, ㈜케이피켐텍, ㈜코리아세븐, ㈜호텔롯데, 데크항공㈜, 동교청기와피에프브이㈜, 롯데건설㈜, 롯데글로벌로지스㈜, 롯데김해개발㈜, 롯데네슬레코리아㈜, 롯데디에프글로벌㈜, 롯데디에프리테일㈜, 롯데렌탈㈜, 롯데로지스틱스㈜, 롯데면세점제주㈜, 롯데물산㈜, 롯데미쓰이화학㈜, 롯데베르살리스엘라스토머스㈜, 롯데상사㈜, 롯데송도쇼핑타운㈜, 롯데쇼핑타운대구㈜, 롯데수원역쇼핑타운㈜, 롯데시네마㈜, 롯데알미늄㈜, 롯데엠시시㈜, 롯데역사㈜, 롯데오토케어㈜, 롯데울산개발㈜, 롯데인천개발㈜, 롯데인천타운㈜, 롯데자산개발㈜, 롯데아이티테크㈜, 롯데제이티비㈜, 롯데첨단소재㈜, 롯데코스코쉬핑로지스㈜, 롯데타운동탄㈜, 롯데피에스넷㈜, 마곡지구피에프브이㈜, 삼박엘에프티㈜, 스위트위드㈜, 씨에스유통㈜, 씨에이치음료㈜, 에프알엘코리아㈜, 엠제이에이와인㈜, 은평피에프브이㈜, 제이지산업㈜, 캐논코리아비즈니스솔루션㈜, 한국에스티엘㈜, 한국후지필름㈜, 한덕화학㈜, ㈜마이비, ㈜이비카드, ㈜한페이시스, 경기스마트카드㈜, 롯데멤버스㈜, 롯데액셀러레이터㈜, 롯데오토리스㈜, 롯데카드㈜, 롯데캐피탈㈜, 부산하나로카드㈜, 인천스마트카드㈜, 롯데정보통신㈜, 내포그린에너지㈜, 산청음료㈜, 롯데미래전략연구소㈜

(2) 해외 (2018.03.31 기준)

출자회사명
피출자회사명
지분율

Chocolaterie Guylian N.V
Aimee BVBA
99.0%

Rakhat JSC
Almaty Sweets LLC
100.0%

Burger King Japan Holdings Co.,Ltd.
Burger King Japan Co., Ltd.
100.0%

롯데지알에스㈜
Burger King Japan Holdings Co.,Ltd.
100.0%

롯데글로벌로지스㈜
CHANGWAN CONTAINER SERVICE LIMITED
70.0%

Lotte Chemical Titan International Limited
Chemical Brothers Limited
100.0%

Chocolaterie Guylian N.V
Chocolaterie Guylian Deutschland GmbH
100.0%

Lotte Confectionery Holdings (Europe) B.V.
Chocolaterie Guylian N.V
100.0%

LOTTE GLOBAL LOGISTICS (UK) HOLDINGS CO., LTD.
CONTAINER DEPOT UND REPARATUR HAMBURG GMBH
100.0%

롯데쇼핑㈜
Coralis S.A.
45.0%

Coralis S.A.
Coralis Vietnam Co.,Ltd.
100.0%

㈜대홍기획
DAEHONG COMMUNICATIONS VIETNAM CO., LTD.
95.0%

Chocolaterie Guylian N.V
Guylian Asia Ltd
99.9%

Chocolaterie Guylian N.V
Guylian Iberia, LDA
99.3%

Chocolaterie Guylian N.V
Guylian UK Ltd
100.0%

Chocolaterie Guylian N.V
Guylian USA, Inc
100.0%

Lotte Holdings Hong Kong Limited
Hai Thanh-Kotobuki Joint Venture Co.
70.0%

롯데제과㈜
HAVMOR ICE CREAM LIMITED
99.99%

롯데쇼핑㈜
Hemisphere Film Investors II, LLC
100.0%

Hemisphere Film Investors II, LLC
Hemisphere Film Investors LLC
50.0%

Lotte Shopping Holdings (Hong Kong) Co., Limited
Hong Fung Ltd.
100.0%

㈜호텔롯데
Hotel & Resort Joetsumyoko Co., Ltd.
100.0%

㈜호텔롯데
HOTEL LOTTE Holdings HK Limited
100.0%

현대정보기술㈜
Hyundai Information Technology Vietnam Corporation
100.0%

LOTTE GLOBAL LOGISTICS (AMERICA) HOLDINGS INC.
Hyundai Intermodal, INC
100.0%

HYUNDAI LOGISTICS (HK) HOLDINGS LIMITED
HYUNDAI LOGISTICS (CAMBODIA) CO.,LTD.
83.5%

롯데글로벌로지스㈜
HYUNDAI LOGISTICS (HK) HOLDINGS LIMITED
100.0%

LOTTE GLOBAL LOGISTICS (UK) CO., LTD.
HYUNDAI LOGISTICS (ITALY) SRL
100.0%

HYUNDAI LOGISTICS (HK) HOLDINGS LIMITED
HYUNDAI LOGISTICS INT'L (HK) LIMITED
100.0%

LOTTE SHOPPING HOLDINGS (SINGAPORE) PTE. LTD.
INTERNATIONAL BUSINESS CENTER COMPANY LIMITED
50.0%

Lotte Europe Holdings B.V.
JSC Lotte RUS
100.0%

롯데지알에스㈜
KKD Lotte Holdings
100.0%

롯데케미칼㈜
Kor-Uz Gas Chemical Investment Ltd.
49.0%

㈜롯데홀딩스
L＆S(Thailand) Co.,Ltd.
49.0%

LOTTE Chemical USA Corporation
LACC, LLC
90.0%

Lotte Food Holding Co.,Ltd.
LH Foods Co.,Ltd
50.0%

Lotte Shopping Holdings (Hong Kong) Co., Limited
LHSC Limited
56.1%

㈜롯데
Lotte (MALAYSIA) Sdn., Bhd.
100.0%

롯데첨단소재㈜
Lotte Advanced Materials (Thailand) Co., Ltd.
49.3%

롯데첨단소재㈜
Lotte Advanced Materials Dongguan Co., Ltd.
100.0%

롯데첨단소재㈜
LOTTE ADVANCED MATERIALS EUROPE GMBH
100.0%

롯데첨단소재㈜
Lotte Advanced Materials hungary LLC.
100.0%

롯데첨단소재㈜
Lotte Advanced Materials Japan Co., Ltd.
100.0%

LOTTE ADVANCED MATERIALS USA, INC.,
Lotte Advanced Materials Mexico S.A. de C.V.
100.0%

롯데첨단소재㈜
Lotte Advanced Materials Shanghai Co., Ltd.
100.0%

롯데첨단소재㈜
Lotte Advanced Materials Tianjin Co., Ltd.
100.0%

롯데첨단소재㈜
LOTTE ADVANCED MATERIALS USA, INC.,
100.0%

롯데첨단소재㈜
LOTTE ADVANCED MATERIALS VIETNAM COMPANY LIMITED
100.0%

롯데상사㈜
Lotte Agro Holdings B.V.
100.0%

Lotte Agro Holdings B.V.
Lotte Agro RUS LLC
99.0%

롯데자산개발㈜
LOTTE ASSET MANAGEMENT (HK) LIMITED
100.0%

롯데지주㈜
LOTTE BEVERAGE AMERICA CORP.
100.0%

롯데지주㈜
LOTTE Beverage Holdings (Singapore) Pte. Ltd.
100.0%

롯데케미칼㈜
Lotte Chemical Alabama Corporation
100.0%

LOTTE Chemical USA Corporation
LOTTE Chemical Louisiana, LLC
100.0%

롯데케미칼㈜
Lotte Chemical Pakistan Limited
75.0%

롯데케미칼㈜
LOTTE CHEMICAL POLAND SP. ZO.O
100.0%

Lotte Chemical Titan (M) Sdn. Bhd.
Lotte Chemical Singapore Pte. Ltd.
100.0%

LOTTE CHEMICAL TITAN HOLDING BERHAD
Lotte Chemical Titan (M) Sdn. Bhd.
100.0%

LOTTE CHEMICAL TITAN HOLDING BERHAD
Lotte Chemical Titan Capital (L) Limited
100.0%

LOTTE CHEMICAL TITAN HOLDING BERHAD
Lotte Chemical Titan Corporation SDN. BHD.
100.0%

롯데케미칼㈜
LOTTE CHEMICAL TITAN HOLDING BERHAD
74.9%

PT. Lotte Chemical Titan Tbk
Lotte Chemical Titan International Limited
100.0%

LOTTE CHEMICAL TITAN HOLDING BERHAD
Lotte Chemical Titan International Sdn. Bhd.
100.0%

LOTTE CHEMICAL TITAN HOLDING BERHAD
Lotte Chemical Titan Trading Sdn. Bhd.
100.0%

롯데케미칼㈜
Lotte Chemical UK Limited
100.0%

롯데케미칼㈜
LOTTE Chemical USA Corporation
60.0%

Lotte Shopping Holdings (Hong Kong) Co., Limited
Lotte Cinema Hong Kong Co., Limited
100.0%

롯데제과㈜
Lotte Confectionery (S.E.A.) Pte Ltd
100.0%

롯데지주㈜
Lotte Confectionery Holdings (Europe) B.V.
51.0%

㈜롯데
Lotte Confectionery Pilippinas Corp.
100.0%

Lotte Europe Holdings B.V.
Lotte Confectionery RUS
100.0%

롯데정보통신㈜
Lotte Data Communication Company Limited Vietnam
100.0%

㈜우리홈쇼핑
Lotte DatViet Homeshopping Co.,Ltd.
90.0%

㈜롯데홀딩스
Lotte Do Brasil Alimentos, Ltda.
99.0%

LOTTE DUTY FREE SINGAPORE PTE. LTD.
Lotte Duty Free (Thailand) Co., Ltd
49.0%

LOTTE HOTEL HOLDINGS USA CO., LTD.
Lotte Duty Free Guam, LLC
100.0%

HOTEL LOTTE Holdings HK Limited
Lotte Duty Free Hong Kong Ltd.
100.0%

LOTTE DUTY FREE SINGAPORE PTE. LTD.
Lotte Duty Free Japan Co., Ltd.
80.0%

LOTTE DUTY FREE SINGAPORE PTE. LTD.
Lotte Duty Free Kansai Co., Ltd.
100.0%

㈜호텔롯데
LOTTE DUTY FREE SINGAPORE PTE. LTD.
100.0%

롯데건설㈜
Lotte E&C Malaysia Sdn. Bhd.
100.0%

LOTTE SHOPPING HOLDINGS (SINGAPORE) PTE. LTD.
LOTTE E-COMMERCE VIETNAM CO., LTD
100.0%

롯데건설㈜
Lotte Engineering and Construction India Pvt. Ltd.
100.0%

롯데건설㈜
Lotte Engineering and Construction Vietnam Co., Ltd
100.0%

롯데건설㈜
Lotte Engineering Construction Mongolia LLC
100.0%

롯데쇼핑㈜
LOTTE ENTERTAINMENT VIETNAM COMPANY LIMITED
51.0%

㈜호텔롯데
Lotte Europe Holdings B.V.
37.9%

Lotte Europe Holdings B.V.
Lotte Europe Investment
100.0%

롯데정밀화학㈜
LOTTE Fine Chemical Europe GmbH
100.0%

롯데정밀화학㈜
LOTTE Fine Chemical Trading(Shanghai) Co., Ltd.
100.0%

롯데지주㈜
Lotte Food Holding Co.,Ltd.
100.0%

㈜롯데
Lotte Four Seas Ltd.
70.0%

롯데글로벌로지스㈜
LOTTE GLOBAL LOGISTICS (AMERICA) HOLDINGS INC.
100.0%

LOTTE GLOBAL LOGISTICS (UK) HOLDINGS CO., LTD.
LOTTE GLOBAL LOGISTICS (BRASIL) LTDA.
99.9%

LOTTE GLOBAL LOGISTICS (UK) HOLDINGS CO., LTD.
LOTTE Global Logistics (Germany) GmbH
100.0%

HYUNDAI LOGISTICS (HK) HOLDINGS LIMITED
LOTTE GLOBAL LOGISTICS (INDIA) PRIVATE LIMITED
100.0%

롯데글로벌로지스㈜
LOTTE GLOBAL LOGISTICS (MALAYSIA) SDN. BHD.
100.0%

LOTTE GLOBAL LOGISTICS (UK) HOLDINGS CO., LTD.
LOTTE GLOBAL LOGISTICS (NETHERLANDS) B.V.
100.0%

HYUNDAI LOGISTICS (HK) HOLDINGS LIMITED
LOTTE GLOBAL LOGISTICS (SINGAPORE) PTE. LTD.
100.0%

LOTTE GLOBAL LOGISTICS (UK) HOLDINGS CO., LTD.
LOTTE GLOBAL LOGISTICS (UK) CO., LTD.
100.0%

롯데글로벌로지스㈜
LOTTE GLOBAL LOGISTICS (UK) HOLDINGS CO., LTD.
100.0%

LOTTE GLOBAL LOGISTICS (AMERICA) HOLDINGS INC.
LOTTE GLOBAL LOGISTICS (USA) INC.
100.0%

Lotte Properties(Shenyang) Ltd.
Lotte Glory Properties(Shenyang) Ltd.
100.0%

Lotte Hotel & Retail Vietnam Pte. Ltd.
Lotte Holdings Hong Kong Limited
100.0%

㈜호텔롯데
Lotte Hotel & Retail Vietnam Pte. Ltd.
40.0%

LOTTE HOTEL HOLDINGS USA CO., LTD.
Lotte Hotel Guam LLC.
100.0%

㈜호텔롯데
LOTTE HOTEL HOLDINGS USA CO., LTD.
100.0%

LOTTE HOTEL HOLDINGS USA CO., LTD.
LOTTE HOTEL NEW YORK PALACE, LLC
100.0%

Lotte Europe Holdings B.V.
Lotte Hotel Saint Petersburg LLC
100.0%

LOTTE DUTY FREE SINGAPORE PTE. LTD.
LOTTE HOTEL VIETNAM COMPANY LIMITED
100.0%

롯데지주㈜
Lotte India Co., Ltd.
98.6%

롯데상사㈜
Lotte International America Corp.
100.0%

롯데상사㈜
LOTTE INTERNATIONAL OCEANIA PTY LTD.
100.0%

롯데지주㈜
Lotte Kolson(Private) Limited
96.5%

롯데자산개발㈜
Lotte Land (Singapore) Private Limited
100.0%

롯데지주㈜
LOTTE LIQUOR JAPAN CO.,LTD
100.0%

낙천(북경)물류유한공사
LOTTE Logistics (HongKong) Co., Limited
90.0%

PT. Lotte Logistics Indonesia
LOTTE LOGISTICS (MALAYSIA) SDN. BHD.
100.0%

롯데로지스틱스㈜
Lotte Logistics Kazakhstan Co. Ltd
100.0%

롯데로지스틱스㈜
LOTTE LOGISTICS PHILIPPINES INC.
100.0%

롯데로지스틱스㈜
Lotte Logistics Vietnam CO.,LTD
100.0%

LOTTE SHOPPING HOLDINGS (SINGAPORE) PTE. LTD.
Lotte Mart C&C India Private Limited
100.0%

Lotte Shopping Holdings (Hong Kong) Co., Limited
Lotte Mart China Co., Ltd.
100.0%

롯데카드㈜
LOTTE Members Vietnam Co., Ltd.
100.0%

LOTTE Beverage Holdings (Singapore) Pte. Ltd.
LOTTE MGS Beverage (Myanmar) Co., Ltd.
76.6%

㈜롯데
Lotte Netherlands Holdings B.V.
100.0%

Nugget Food Corporation
Lotte Philippines Co.,Inc.
49.0%

롯데쇼핑㈜
LOTTE PROPERTIES (CHENGDU) HK LIMITED
73.5%

롯데쇼핑㈜
LOTTE PROPERTIES (HANOI) SINGAPORE PTE. LTD.
80.0%

LOTTE PROPERTIES (HANOI) SINGAPORE PTE. LTD.
LOTTE PROPERTIES HANOI CO., LTD
100.0%

롯데쇼핑㈜
LOTTE PROPERTIES HCMC COMPANY LIMITED
40.0%

롯데자산개발㈜
Lotte Properties(Shenyang) Ltd.
37.2%

롯데렌탈㈜
LOTTE Rent-A-Car (Thailand) Co.,Ltd.
49.0%

Lotte Rental (Vietnam) Company Limited
Lotte Rent-A-Car Vina Company Limited
49.0%

롯데렌탈㈜
Lotte Rental (Vietnam) Company Limited
100.0%

Lotte Shopping Holdings (Hong Kong) Co., Limited
Lotte Shopping Business Management (Hong Kong) Limited
100.0%

롯데쇼핑㈜
Lotte Shopping Holdings (Hong Kong) Co., Limited
100.0%

롯데쇼핑㈜
LOTTE SHOPPING HOLDINGS (SINGAPORE) PTE. LTD.
100.0%

LOTTE SHOPPING HOLDINGS (SINGAPORE) PTE. LTD.
Lotte Shopping India Pvt.,Ltd
90.0%

LOTTE SHOPPING HOLDINGS (SINGAPORE) PTE. LTD.
Lotte Shopping Plaza Vietnam Co.,Ltd.
100.0%

Lotte Europe Holdings B.V.
Lotte Shopping RUS Ltd.
100.0%

㈜롯데홀딩스
Lotte Singapore pte. Ltd.
100.0%

롯데제과㈜
Lotte Taiwan Co.,Ltd.
50.0%

㈜롯데
Lotte U.S.A. INC.
100.0%

롯데케미칼㈜
LOTTE UBE SYNTHETIC RUBBER SDN. BHD.
40.0%

㈜롯데
Lotte Vietnam Co., Ltd.
60.5%

LOTTE SHOPPING HOLDINGS (SINGAPORE) PTE. LTD.
LOTTE VIETNAM SHOPPING JOINT STOCK COMPANY
99.99%

롯데상사㈜
Lotte Vina International Co., Ltd.
100.0%

롯데글로벌로지스㈜
LOTTE VINATRANS GLOBAL LOGISTICS (VIETNAM) CO., LTD
51.0%

Lotte Netherlands Holdings B.V.
Lotte Wedel sp.zo.o
100.0%

롯데쇼핑㈜
LotteCinema Vietnam Co., Ltd.
90.0%

현대정보기술㈜
Lotte-HPT High Tech. Vietnam Shareholding Company
100.0%

Lucky Pai Ltd.
Lucky Pai (Shanghai) Information Technology Co.,Ltd.
100.0%

Lucky Pai Ltd.
Lucky Pai (Shanghai) Network Technology Co.,Ltd.
100.0%

Lucky Pai Ltd.
Lucky Pai (Shanghai) Trading Co.,Ltd.
100.0%

LHSC Limited
Lucky Pai Ltd.
100.0%

Lucky Pai Ltd.
Lucky Pai(Shanghai) Commercial Co.,Ltd.
100.0%

롯데지주㈜
Pepsi-Cola Products Philippines, Inc.
41.2%

LOTTE DUTY FREE SINGAPORE PTE. LTD.
PHU KHANH DUTY FREE TRADING COMPANY LIMITED
60.0%

Lotte Wedel sp.zo.o
Pijalnie Czekolady Wedel Sp.zo.o.
100.0%

LOTTE CHEMICAL TITAN HOLDING BERHAD
PT LOTTE CHEMICAL INDONESIA
99.99%

Chemical Brothers Limited
PT LOTTE CHEMICAL TITAN NUSANTARA
99.9%

롯데지주㈜
PT LOTTE RND CENTER INDONESIA
33.3%

LOTTE SHOPPING HOLDINGS (SINGAPORE) PTE. LTD.
PT LOTTE SHOPPING AVENUE INDONESIA
99.0%

㈜대홍기획
PT. Daehong Communications Indonesia
99.0%

LOTTE SHOPPING HOLDINGS (SINGAPORE) PTE. LTD.
PT. INDO LOTTE MAKMUR
50.0%

롯데캐피탈㈜
PT. LOTTE CAPITAL INDONESIA
78.1%

Lotte Chemical Titan International Sdn. Bhd.
PT. Lotte Chemical Titan Tbk
90.4%

롯데쇼핑㈜
PT. LOTTE CINEMA INDONESIA
99.98%

롯데로지스틱스㈜
PT. Lotte Logistics Indonesia
99.0%

롯데카드㈜
PT. LOTTE Members Indonesia
99.0%

롯데알미늄㈜
PT. Lotte Packaging
99.4%

LOTTE SHOPPING HOLDINGS (SINGAPORE) PTE. LTD.
PT. Lotte Shopping Indonesia
80.0%

LOTTE DUTY FREE SINGAPORE PTE. LTD.
PT. SJ Indonesia
90.0%

PT. Lotte Chemical Titan Tbk
PT. Titan Trading
99.6%

롯데정보통신㈜
PT.Lotte Data Communication Company Indonesia
99.8%

㈜롯데
PT.Lotte Indonesia
98.3%

LOTTE SHOPPING HOLDINGS (SINGAPORE) PTE. LTD.
PT.Lotte Mart Indonesia
99.0%

㈜롯데
PT.Lotte Trade and Distribution
60.0%

롯데지알에스㈜
PT.Lotteria Indonesia
99.0%

롯데지주㈜
Rakhat JSC
92.4%

Rakhat JSC
Rakhat TR
99.9%

Rakhat JSC
Rakhat Trading House LLP
100.0%

Rakhat JSC
Rakhat-Aktau LLP
100.0%

Rakhat JSC
Rakhat-Aktobe LLP
100.0%

Rakhat JSC
Rakhat-Astana LLP
100.0%

Rakhat JSC
Rakhat-Karaganda LLP
100.0%

Rakhat JSC
Rakhat-Oral LLP
100.0%

Rakhat JSC
Rakhat-Shymkent LLP
100.0%

Rakhat JSC
Rakhat-Shymkent Trading House LLP
100.0%

Rakhat JSC
Rakhat-Taldykorgan LLP
100.0%

롯데글로벌로지스㈜
Shaghai Hyundai Asia Shipping International Freight Forwarding Co.Ltd.
66.0%

Lucky Pai (Shanghai) Information Technology Co.,Ltd.
Shanghai Jijie Commercial Trading Co.,Ltd.
100.0%

Lucky Pai (Shanghai) Information Technology Co.,Ltd.
Shanghai Jirong Commercial Trading Co.,Ltd.
100.0%

Lucky Pai (Shanghai) Information Technology Co.,Ltd.
Shanghai Wenxuan Co., Ltd.
100.0%

Chemical Brothers Limited
South Wealth Finance Limited
100.0%

Lotte Shopping Holdings (Hong Kong) Co., Limited
Swift Harvest Ltd.
100.0%

롯데카드㈜
Technological and Commercial Finance Company Limited
100.0%

㈜롯데
Thai Lotte Co., Ltd.
98.2%

Thai Okashiland Holdings Ltd.
Thai Okashi Land Ltd.
50.9%

LOTTE CHEMICAL TITAN HOLDING BERHAD
Titan Chemicals International Limited
100.0%

LOTTE CHEMICAL TITAN HOLDING BERHAD
Titan Ethylene Glycol Sdn. Bhd.
100.0%

LOTTE CHEMICAL TITAN HOLDING BERHAD
Titan Leasing Ltd.
100.0%

LOTTE CHEMICAL TITAN HOLDING BERHAD
Titan Petrochemicals Sdn. Bhd.
100.0%

Lotte Chemical Titan Trading Sdn. Bhd.
Titan Trading Corp. Limited
100.0%

LOTTE CHEMICAL TITAN HOLDING BERHAD
Titan Vinyl Sdn. Bhd.
100.0%

롯데지알에스㈜
VIETNAM LOTTERIA CO., LTD
100.0%

Swift Harvest Ltd.
가흥낙천초시유한공사
100.0%

Swift Harvest Ltd.
강소낙천마특상업유한공사
100.0%

남통휘항치업유한공사
강언시광원치업유한공사
100.0%

강소낙천마특상업유한공사
계동낙천초시유한공사
100.0%

Lotte Shopping Holdings (Hong Kong) Co., Limited
길림낙천초시유한공사
100.0%

롯데로지스틱스㈜
낙천(북경)물류유한공사
100.0%

LH Foods Co.,Ltd
낙천(상해)식품유한공사
90.0%

롯데쇼핑㈜
낙천(중국)기업관리유한공사
70.0%

롯데지주㈜
낙천(중국)식품유한공사
47.2%

Lotte Food Holding Co.,Ltd.
낙천(중국)투자유한공사
100.0%

롯데제과㈜
낙천(청도)식품유한공사
90.0%

롯데카드㈜
낙천가영소자순(북경)유한공사 (LOTTE Members China co., Ltd.)
100.0%

KKD Lotte Holdings
낙천가예자(상해)찬음관리유한공사
100.0%

낙천성건설(북경)유한공사
낙천건설(심양)유한공사
100.0%

롯데케미칼㈜
낙천공정소료(가흥)유한공사
100.0%

롯데케미칼㈜
낙천공정소료(심양)유한공사
100.0%

롯데케미칼㈜
낙천공정소료(합비)유한공사
50.0%

롯데지알에스㈜
낙천리(북경)찬음관리유한공사
100.0%

Lotte Shopping Holdings (Hong Kong) Co., Limited
낙천마특(성도)상업유한공사
100.0%

강소낙천마특상업유한공사
낙천마특(소주)초시유한공사
100.0%

Lotte Shopping Holdings (Hong Kong) Co., Limited
낙천마특(중경)상업유한공사
100.0%

Lotte Properties(Shenyang) Ltd.
낙천물업관리(심양)유한공사
100.0%

Lotte Shopping Holdings (Hong Kong) Co., Limited
낙천백화(성도)유한공사
100.0%

Lotte Shopping Holdings (Hong Kong) Co., Limited
낙천백화(심양)유한공사
100.0%

Lotte Shopping Holdings (Hong Kong) Co., Limited
낙천백화(천진)유한공사
100.0%

Lotte Shopping Holdings (Hong Kong) Co., Limited
낙천상업관리(위해)유한공사
100.0%

Lotte Shopping Holdings (Hong Kong) Co., Limited
낙천상업관리(천진)유한공사
100.0%

롯데건설㈜
낙천성건설(북경)유한공사
100.0%

롯데정보통신㈜
낙천신식기술(북경)유한공사
100.0%

낙천신식기술(북경)유한공사
낙천신식기술(심양)유한공사
100.0%

Swift Harvest Ltd.
낙천영항(상해)초시유한공사
100.0%

롯데지주㈜
낙천오더리음료유한공사
100.0%

HOTEL LOTTE Holdings HK Limited
낙천유락(심양)유한공사
100.0%

HOTEL LOTTE Holdings HK Limited
낙천유락구자문(북경)유한공사 (Lotte Duty Free Beijing Co., Ltd.)
100.0%

롯데캐피탈㈜
낙천융자조임(중국)유한공사
100.0%

롯데지주㈜
낙천장백음료유한공사
100.0%

롯데지주㈜
낙천주업(북경)유한공사
100.0%

LOTTE PROPERTIES (CHENGDU) HK LIMITED
낙천지산(성도)유한공사
100.0%

Lotte Shopping Holdings (Hong Kong) Co., Limited
낙천초시유한공사
100.0%

롯데알미늄㈜
낙천포장(북경)유한공사
40.0%

LOTTE ASSET MANAGEMENT (HK) LIMITED
낙천항목자순(상해)유한공사
100.0%

롯데케미칼㈜
낙천화학(가흥)유한공사
100.0%

남통강풍치업유한공사
남통강풍창저유한공사
100.0%

Hong Fung Ltd.
남통강풍치업유한공사
100.0%

Lotte Shopping Holdings (Hong Kong) Co., Limited
남통금우치업유한공사
100.0%

강소낙천마특상업유한공사
남통덕신치업유한공사
100.0%

Lotte Shopping Holdings (Hong Kong) Co., Limited
남통미림치업유한공사
100.0%

Lotte Shopping Holdings (Hong Kong) Co., Limited
남통부무치업유한공사
100.0%

Lotte Shopping Holdings (Hong Kong) Co., Limited
남통부화치업유한공사
100.0%

Lotte Shopping Holdings (Hong Kong) Co., Limited
남통분달치업유한공사
100.0%

Lotte Shopping Holdings (Hong Kong) Co., Limited
남통요동치업유한공사
100.0%

Lotte Shopping Holdings (Hong Kong) Co., Limited
남통춘휘치업유한공사
100.0%

Lotte Shopping Holdings (Hong Kong) Co., Limited
남통휘항치업유한공사
100.0%

롯데베르살리스엘라스토머스㈜
늑미상무(상해)유한공사
100.0%

㈜대홍기획
대홍광고(상해)유한공사
100.0%

㈜롯데홀딩스
롯데물산㈜
100.0%

㈜롯데스트레티직인베스트먼트
롯데부동산㈜
100.0%

㈜롯데홀딩스
롯데상사㈜
100.0%

롯데케미칼㈜
삼강낙천화공유한공사
50.0%

강소낙천마특상업유한공사
서주낙천초시유한공사
100.0%

롯데쇼핑㈜
심양심락전영투자관리유한공사
49.0%

남통덕신치업유한공사
연운항익상치업유한공사
100.0%

Lotte Shopping Holdings (Hong Kong) Co., Limited
요녕낙천초시유한공사
100.0%

Lotte Shopping Holdings (Hong Kong) Co., Limited
제기덕성치업유한공사
100.0%

㈜롯데스트레티직인베스트먼트
㈜L제10투자회사
100.0%

㈜롯데스트레티직인베스트먼트
㈜L제11투자회사
100.0%

㈜롯데스트레티직인베스트먼트
㈜L제12투자회사
100.0%

㈜롯데스트레티직인베스트먼트
㈜L제1투자회사
100.0%

㈜롯데홀딩스
㈜L제2투자회사
100.0%

㈜L제2투자회사
㈜L제3투자회사
100.0%

㈜L제2투자회사
㈜L제4투자회사
100.0%

㈜L제2투자회사
㈜L제5투자회사
100.0%

㈜L제2투자회사
㈜L제6투자회사
100.0%

㈜롯데스트레티직인베스트먼트
㈜L제7투자회사
100.0%

㈜롯데스트레티직인베스트먼트
㈜L제8투자회사
100.0%

㈜롯데스트레티직인베스트먼트
㈜L제9투자회사
100.0%

㈜롯데홀딩스
㈜긴자코지코나
100.0%

㈜롯데홀딩스
㈜롯데
100.0%

㈜롯데홀딩스
㈜롯데리아
100.0%

㈜롯데홀딩스
㈜롯데서비스
100.0%

㈜롯데홀딩스
㈜롯데스트레티직인베스트먼트
31.0%

㈜롯데홀딩스
㈜롯데아이스
100.0%

㈜롯데스트레티직인베스트먼트
㈜롯데파이낸셜
100.0%

㈜광윤사
㈜롯데홀딩스
28.1%

㈜롯데
㈜메리초코렛컴퍼니
100.0%

㈜롯데
㈜지바롯데마린즈
81.9%

㈜롯데스트레티직인베스트먼트
㈜패밀리
24.9%

남통부화치업유한공사
지주시부화치업유한공사
100.0%

Lotte Shopping Holdings (Hong Kong) Co., Limited
청도낙천초시유한공사
79.4%

남통분달치업유한공사
치박분달치업유한공사
100.0%

㈜롯데
크리스피크림도너츠재팬㈜
81.8%

롯데케미칼㈜
호석화학무역(상해)유한공사
100.0%

Lotte Shopping Holdings (Hong Kong) Co., Limited
회안만신치업유한공사
100.0%

남통금우치업유한공사
흥화시백창치업유한공사
100.0%

주1) 기준일은 2018년 3월 말

주2) LOTTE HOTEL BEVERAGE (NYP), LLC의 최대출자자는 개인입니다.

아. 신용평가에 관한 사항

■ 국내신용평가

구 분
평가대상 유가증권 등
평가증권 유가증권의
신용등급
평가회사

2017.12.04
기업어음, 전자단기사채
A1
한국신용평가

2017.12.01
기업어음, 전자단기사채
A1
한국기업평가

2017.06.30
회사채
AA-
NICE신용평가

2017.05.31
기업어음, 전자단기사채
A1
한국기업평가

2017.05.31
회사채
AA-
한국기업평가

2017.05.25
기업어음, 전자단기사채
A1
한국신용평가

2017.05.25
회사채
AA-
한국신용평가

2016.12.09
기업어음, 전자단기사채
A1
NICE신용평가

2016.12.08
기업어음, 전자단기사채
A1
한국신용평가

2016.06.29
회사채
AA-
한국기업평가

2016.06.21
회사채
AA-
한국신용평가

2016.06.21
기업어음, 전자단기사채
A1
한국신용평가

2016.06.20
회사채
AA-
NICE신용평가

2016.06.20
기업어음, 전자단기사채
A1
NICE신용평가

2015.12.30
회사채
AA-
NICE신용평가

2015.12.30
회사채
AA-
한국기업평가

2015.10.15
회사채
AA-
NICE신용평가

2015.10.15
기업어음, 전자단기사채
A1
NICE신용평가

2015.10.14
회사채
AA-
한국기업평가

2015.10.14
기업어음, 전자단기사채
A1
한국기업평가

2015.06.16
회사채
AA-
NICE신용평가

2015.06.16
기업어음, 전자단기사채
A1
NICE신용평가

2015.05.29
회사채
AA-
한국신용평가

2015.05.28
회사채
AA-
한국기업평가

2015.05.28
기업어음, 전자단기사채
A1
한국기업평가

(1) 국내 평가기관

(가) 회사채 등급체계와 의미
Issuer Rating 등급은 무보증 회사채 등급체계 및 정의와 동일하며, 원리금 지급능력의 정도에 따라 AAA부터 D까지 10개 등급으로 분류됩니다. 등급 중 AAA부터 BBB까지는 원리금 상환능력이 인정되는 투자등급이며, BB에서 C까지는 환경변화에 따라 크게 영향을 받는 투기등급으로 분류됩니다.

등급체계
등급의미

AAA
상거래를 위한 신용능력이 최우량급이며, 환경변화에 충분한 대처가 가능한 기업

AA
상거래를 위한 신용능력이 우량하며, 환경변화에 적절한 대처가 가능한 기업

A
상거래를 위한 신용능력이 양호하며, 환경변화에 대한 대처능력이 제한적인 기업

BBB
상거래를 위한 신용능력이 양호하나, 경제여건 및 환경악화에 따라 거래안정성 저하가능성이 있는 기업

BB
상거래를 위한 신용능력이 보통이며, 경제여건 및 환경악화시에는 거래안정성 저하가 우려되는 기업

B
상거래를 위한 신용능력이 보통이며, 경제여건 및 환경악화시에는 거래안정성 저하가능성이 높은 기업

CCC
상거래를 위한 신용능력이 보통이하이며, 거래안정성 저하가 예상되어 주의를 요하는 기업

CC
상거래를 위한 신용능력이 매우 낮으며, 거래의 안정성이 낮은 기업

C
상거래를 위한 신용능력이 최하위 수준이며 거래위험 발생가능성이 높은 기업

D
현재 신용위험이 실제 발생하였거나, 신용위험에 준하는 상태에 처해있는 기업

주1) 한국기업평가, 한국신용평가는 AA부터 B등급까지는 +, - 부호를 부가하여 동일 등급 내에서의 우열을 나타냄, 한국신용정보회사는 AA등급부터 CCC등급까지 +, - 등급이 부여됨
주2) 평가회사 3사의 평가등급과 등급의미는 동일함.
주3) 회사채 신용등급은 신용등급이 첨부되어있는 당해채권의 만기시까지 그 등급이 유효함.

(나) 기업어음의 등급체계와 의미
기업어음 신용등급은 신용도에 따라 A1에서 D까지 6개의 등급으로 구성되어 있습니다. 등급 중 A1에서 A3까지는 적기 상환능력이 인정되는 투자등급이며, B와 C는 환경변화에 따라 적기 상환능력이 크게 영향 받을 수 있는 투기등급으로 분류됩니다.

등급체계
등급의미

A1
적기상환능력이 최고 수준이며, 그 안정성은 현단계에서 합리적으로 예측 가능한 장래의 환경변화에 영향을 받지 않을 만큼 높다.

A2
적기상환능력이 우수하지만, 그 안정성은 A1등급에 비하여 다소 열등한 요소가 있다.

A3
적기상환능력이 양호하지만, 그 안정성은 급격한 환경변화에 따라 다소의 영향을 받을 가능성이 있다.

B
최소한의 적기상환능력은 인정되나, 그 안정성은 환경변화로 저하될 가능성이 있어 투기적인 요소를 내포하고 있다.

C
적기상환능력 및 그 안정성이 매우 가변적이어서 투기적 요소가 강하다.

D
현재 채무불이행 상태에 있다.

주1) A2등급부터 B등급까지는 등급내의 상대적인 우열에 따라 +, - 기호가 첨부됨.
주2) 평가회사 3사의 평가등급과 평가의미는 동일함.
주3) 기업어음 신용등급은 결산 재무제표 기준일로부터 1년 6개월 까지만 유효함.

■ 해외신용평가

- 해당사항 없음

2. 회사의 연혁

가. 회사의 본점소재지 및 상호변경

구 분
변경일자
변경 전
변경 후

상 호
2012.10.31
주식회사 하이마트
롯데하이마트 주식회사

본 점 소재지
2006.06.02
서울 중구 남대문로 5가 541
서울 강남구 삼성로 156
(서울 강남구 대치동 509)

주) 2012년 10월 31일 임시주주총회 결의를 통해, 당 회사의 상호를 롯데하이마트 주식회사로 변경하였습니다.

나. 경영진의 중요한 변동 내용 

연 도
직책명
성명
변동사유

2014년
사내이사
이갑
선임
(2014.03.21 주주총회)

사외이사, 감사위원
정병춘

사외이사
최영홍

사외이사
신영철

2015년
사내이사, 대표이사
이동우
선임
(2015.03.20 주주총회)

사내이사
임병연

사내이사
이진성

2016년
사내이사
김현철
선임
(2016.03.18 주주총회)

사내이사
조영제

사외이사, 감사위원
최영홍

사외이사, 감사위원
신영철

사외이사
안승호

사외이사, 감사위원
이장영

사외이사
방원팔

2017년
사내이사, 대표이사
이동우
선임
(2017.03.24 주주총회)

사내이사
임병연

사내이사
장대종

사외이사, 감사위원
이채필

2018년
사내이사
김현철
선임
(2018.03.30 주주총회)

사외이사, 감사위원
최영홍

사외이사
안승호

사외이사, 감사위원
이장영

사외이사
방원팔

다. 최대주주의 변동

변동년월
최대주주
지분율
비 고

2006.03.
하이마트 홀딩스
100.00%
-

2008.05.
유진기업
63.93%
-

2012.10.
롯데쇼핑
65.25%
주1), 주2), 주3)

주1) 당사의 최대주주인 롯데쇼핑은 2018년 4월 4일 보유중인 당사의 주식 중 3,536,812주를 대상으로한 교환사채를 발행하였으며, 향후 교환대상주식이 전량 교환될 경우 롯데쇼핑의 보유기준 지분율은 현재 65.25%(15,403,274주)에서 50.27%(11,866,462주)로 감소될 수 있습니다. 
주2) 당사의 최대주주인 롯데쇼핑은 2018년 3월 16일에 NH투자증권에 1,768,406주(7.5%)의 주식 대여를 진행하였으며, 2018년 3월 22일 768,406주(3.2%)에 대한 주식대여를 일부 회수하여 보고서 작성기준일 현재 소유기준 롯데쇼핑의 주식수는 14,403,274주(61.0%)입니다. 
주3) 현재 롯데쇼핑은 교환사채와 관련한 주식 대여로 인하여 소유주식에 변동은 있으나, 보유기준 지분율은 종전과 같은 65.25% 입니다.

라. 상호변경

1999년 12월 ㈜한국신용유통에서 ㈜하이마트로 변경
2012년 10월 ㈜하이마트에서 롯데하이마트㈜로 변경

마. 화의, 회사정리절차 진행 내역

당사는 보고서 제출일 현재 화의, 회사정리절차를 진행한 내역이 없습니다. 

바. 합병 등 경영활동과 관련된 중요한 사실의 발생

일 자
구 분
주 요 내 용

2007.05.31
합 병
상법상 존속법인을 주식회사 하이마트로 하는 주식회사 하이마트 홀딩스와의 합병

2008.06.02
합 병
상법상 존속법인을 주식회사 하이마트로 하는 유진하이마트홀딩스㈜와의 합병

2014.01.01
합 병
상법상 존속법인을 롯데하이마트 주식회사로 하며, 
완전자회사 2개(하이마트로지텍 주식회사, 주식회사 하이마트쇼핑몰)를 소멸법인으로 합병

주) 2014년 1월 1일의 합병은 소규모 합병으로 진행되었습니다.

사. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화
당사의 정관상 목적사업 추가 및 변경내역은 다음과 같습니다.

일자
내 용

2014.03.21
화물 운송, 보관, 하역, 통관, 선적 서비스업
국제물류주선업, 물류종합대행업 및 관련 서비스업
가전제품 수리업

2016.03.18
통신판매업
보험대리점업
자동차 운송장비 소매업

2018.03.30
건설업

아. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용

구분
주요 사항

1987년 06월
회사 설립

1989년 05월
하이마트 1호점 용산점 개점

1999년 12월
회사명 변경 ㈜한국신용유통 -> ㈜하이마트

2000년 07월
인터넷 쇼핑몰 www.e-himart.co.kr 출범

2000년 12월
하이마트 직영점 211점 운영, 매출 1조 2000억 원 달성

2001년 12월
매출 1조 5,000억 원, 222점, '한국 유통대상 전문점 부문' 대상 수상

2002년 11월
대한민국 광고 대상 수상(오페라 시리즈 광고)

2002년 12월
매출 1조 8000억, 224점, 한국 유통대상 국무총리상 수상

2003년 05월
직영전국 서비스센터 가동, '세일즈마스터'제도 시행(국내 유통업체 최초)

2003년 09월
물류자회사 하이마트로지텍㈜ 설립

2004년 06월
전자유통업계 최초 IP기반 CTI <콜센터> 오픈

2005년 06월
'세일즈마스터’(판매전문자격증 제도) 노동부인증 획득(국내유통업계최초)

2005년 12월
매출 1조 9천 8백 억 원, 235점

2006년 01월
'행복3대 맺기' 캠페인 시행: 조손 가정 500세대 후원 시작

2006년 04월
고객행복헌장 제정 및 선포

2008년 03월
모바일 전점 확대, 통합 콜센터 오픈

2008년 07월
올바른 유통질서 확립캠페인 시작(흑색 비방 추방운동)

2008년 10월
한국 서비스 품질 우수기업 인증

2008년 10월
사회공헌 우수기업 보건복지가족부장관 표창 수상

2009년 03월

전자전문점 4년 연속 1위 브랜드 선정

(한국능률협회컨설팅, '한국산업의 브랜드파워 서비스재 전자전문점' 부문)

2009년 04월
하이마트 패밀리카드 고객 회원 1,000만 명 돌파

2009년 04월
'에이스(ACE, Ace Company Employment) 클럽' 4기 인증

2009년 08월
도심형 서비스센터 오픈(수원시청, 창동서비스)

2009년 11월
지식경제부장관 표창, 국가품질경영대회 서비스품질우수기업

2009년 12월
행복 3대 캠페인 '전국아동복지시설에 김치냉장고 100대 기증'

2010년 12월
전자제품전문점 첫 매출 3조돌파

2011년 01월
하이마트제일차유동화전문(유) 종속회사 편입

2011년 06월
한국거래소 상장

2011년 07월
고객접점 서비스품질지수(KSQI) 전자전문점 부문 1위 기업 선정

2011년 08월
전자전문점 최초 직영 300호점 오픈

2011년 10월
공동대표이사 선임(선종구, 유경선)

2011년 12월
각자대표이사 선임(선종구, 유경선)

2012년 04월
단독대표이사 선임(유경선)

2012년 05월
영업부문 대표이사 직무대행 선임(한병희)

2012년 10월
대표이사 선임(한병희), 주식회사 하이마트 
-> 롯데하이마트 주식회사로 사명 변경

2012년 12월
롯데 상호출자제한기업집단 편입

2012년 12월
전국독거노인 150세대에 DTV기증

2012년 12월
자회사 에이치엠투어 청산

2013년 03월
종속회사 하이마트제일차유동화 청산
한국산업의 브랜드파워(K-BPI) 1위 선정 (전자전문점 부문 8년 연속)

2013년 10월
완전자회사인 하이마트로지텍과 하이마트쇼핑몰을 소멸회사로, 
롯데하이마트를 존속법인으로하는 소규모 합병결정

2014년 01월
완전자회사인 하이마트로지텍과 하이마트쇼핑몰을 소멸회사로, 
롯데하이마트를 존속법인으로 합병(합병기일 : 2014.1.1)

2015년 03월
대표이사 선임(이동우)

2015년 06월
주식회사 케이티렌탈 지분 취득
(지분율 4.9%, 취득 후 롯데렌탈(주)로 사명 변경)

2016년 03월
한국능률협회 선정 '한국산업의 브랜드파워' 11년 연속 1위

2016년 04월
전국동시 사람의 봉사활동 진행

2016년 05월
롯데렌탈(주)의 유상증자에 참여 (98억원 추가 출자)

2016년 06월
한국표준협회 선정 '프리미엄브랜드지수' 4년 연속 수상

2016년 08월
한국생산성본부 주최 전자제품전문점 부문 
'2016 국가브랜드경쟁력지수(NBCI)' 1위 선정

2016년 10월
옴니쇼핑 전용 공간 「옴니존」 오픈

2016년 11월
한국표준협회 주최「2016 콜센터품질지수(KS-CQI)」 3년 연속 1위 선정

2016년 12월
GPTW Institute 주최「2016 대한민국 일하기 좋은 100대 기업 대상」선정

2017년 01월
「2017 소비자가 뽑은 가장 신뢰하는 브랜드 대상」 8년 연속 수상
(디지틀조선일보 주최, 전자제품전문점 부문)

2017년 03월
홈케어 서비스 시행
한국능률협회 주최 「한국산업의 브랜드파워(K-BPI)」12년 연속 1위 선정

2017년 04월
한국브랜드경영협회 주최 「고객감동브랜드지수(K-CSBI)」4년 연속 1위 선정

2017년 06월
온라인 전용 물류센터 오픈

2017년 07월
한국표준협회 주최 「프리미엄브랜드지수(KS-BPI)」 5년 연속 1위 선정
한국능률협회컨설팅 주최 「한국산업의 서비스품질지수(KSQI)」
고객접점 부문 3년 연속 1위 선정

자. 소멸 종속회사 주요 연혁

구 분
해당
연도
주 요 내 용

하이마트
로지텍
2003
하이마트로지텍㈜ 분사
직배모바일시스템 도입

2004
북부HC, 동부HC OPEN 
CS 마스터 제도 시행
창고관리 시스템(WMS) 도입

2005
중부HC OPEN
납품업체 입하예약 시스템

2006
물동량 자동배분 시스템

2007
서부HC OPEN
ON TIME 배송시스템, 자동배차 시스템(TMS)

2008
PC 설치 직영화

2009
화성DC OPEN, 서비스자재터미널 OPEN
경남/화성/창동SVC OPEN
납품업체 공동물류 도입

2010
인천DC, 인천/강릉SVC OPEN
설치기술 연수원 OPEN

2013
롯데하이마트와의 합병 결정

2014
합병 소멸

하이마트
쇼핑몰
2000
하이마트인터넷쇼핑몰 출범 (www.himart.co.kr)

2003
㈜ 하이마트쇼핑몰분사

2010

홈페이지 리뉴얼

전자제품 전문몰 최우수 사이트 선정

(서울시 소비자 만족도 조사)

2011

월 주문건수 1만건 돌파

인터넷지점 연간 매출액 200억 돌파

2012
모바일쇼핑서비스오픈

2013
롯데하이마트와의 합병 결정

2014
합병 소멸

주1) 2012년 말 기준 당사의 종속회사인 하이마트제일차유동화전문(유)는 2012년 중 자산유동화증권의 조기상환이 완료되어 정관에서 정한 해산사유가 발생하였으며, 2013년 3월 청산 종결 되었습니다.
주2) 2014년 1월 1일, 상기 롯데하이마트의 완전자회사 2개사는 합병되어 소멸되었습니다.

3. 자본금 변동사항

가. 증자(감자)현황

(기준일 :
2018년 06월 22일
)
(단위 : 원, 주)

주식발행
(감소)일자
발행(감소)
형태
발행(감소)한 주식의 내용

주식의 종류
수량
주당
액면가액
주당발행
(감소)가액
비고

-
-
-
-
-
-
-

주) 당사는 최근 5년간 자본금 변동사항이 없습니다.

나. 전환사채 등 발행현황

당사는 보고서 제출일 현재 미상환 전환사채, 미상환 신주인수권부사채, 미상환 전환형 조건부자본증권등의 발행현황에 대하여 해당사항이 없습니다.

4. 주식의 총수 등

가. 주식의 총수

당사의 정관에 의해 발행 가능한 주식의 총수는 100,000,000주(1주의 금액: 5,000원)이며, 보고서 제출일 현재 회사가 발행한 주식은 보통주 23,607,712주입니다.

(기준일 :
2018년 06월 22일
)
(단위 : 주)

구 분
주식의 종류
비고

보통주
우선주
합계

Ⅰ. 발행할 주식의 총수
100,000,000
-
100,000,000
-

Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수
26,337,138
8,700,430
35,037,568
-

Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수
2,729,426
8,700,430
11,429,856
-

1. 감자
2,729,426
180,000
2,909,426
-

2. 이익소각
-
-
-
-

3. 상환주식의 상환
-
-
-
-

4. 기타
-
8,520,430
8,520,430
전환우선주
전환청구

Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)
23,607,712
-
23,607,712
-

Ⅴ. 자기주식수
-
-
-
-

Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)
23,607,712
-
23,607,712
-

주1) 'Ⅲ. 1. 감자'의 (전환상환)우선주 180,000주는 의결권이 없는 주식이며, 이를 제외한 상기 표상의 우선주는 전환우선주로서 의결권이 있는 주식입니다.

나. 자기주식의 취득, 처분현황

당사는 보고서 제출일 현재 해당 사항이 없습니다.

다. 종류주식 발행현황 

당사가 보고서 제출일 현재 발행한 종류 주식은 없습니다.

5. 의결권 현황

(기준일 :
2018년 06월 22일
)
(단위 : 주)

구 분
주식의 종류
주식수
비고

발행주식총수(A)
보통주
23,607,712
-

보통주 외
-
-

의결권없는 주식수(B)
보통주
-
-

보통주 외
-
-

정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)
보통주
-
-

보통주 외
-
-

기타 법률에 의하여
의결권 행사가 제한된 주식수(D)
보통주
-
-

보통주 외
-
-

의결권이 부활된 주식수(E)
보통주
-
-

보통주 외
-
-

의결권을 행사할 수 있는 주식수
(F = A - B - C - D + E)
보통주
23,607,712
-

보통주 외
-
-

6. 배당에 관한 사항

가. 배당에 관한 사항

정관의 배당관련 내용은 다음과 같습니다.

제41조 (이익배당)

① 이익의 배당은 금전과 주식 및 기타의 재산으로 할 수 있다.

② 회사는 주주총회의 결의에 의하여 이익의 배당을 새로이 발행하는 주식으로써 할 수 있다. 그러나 주식에 의한 배당은 이익배당총액의 2분의 1에 상당하는 금액을 초과하지 못한다.

③ 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 의결로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다.

④ 제1항의 배당은 매 결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.

제41조의2 (중간배당)

① 회사는 매사업연도 7월 1일 0시 현재의 주주에게 중간배당을 할 수 있다.

② 중간배당은 제1항의 기준일 이후 45일 이내에 이사회결의로 하여야 하며 금전배당으로 한다.

③ 중간배당은 직전결산기의 대차대조표상의 순자산액에서 다음 각호의 금액을 제외한 액을 한도로 한다.

1. 직전결산기의 자본금의 액

2. 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액

3. 상법시행령에서 정하는 미실현이익

4. 직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액

5. 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립한 임의준비금

6. 중간배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금

① 사업연도개시일이후 제 1항의 기준일이전에 신주를 발행한 경우(준비금의 자본전입, 주식배당, 전환사채의 전환청구, 신주인수권부사채의 신주인수권 행사의 경우를 포함한다)에는 중간배당에 관해서는 당해 신주는 직전사업연도말에 발행된 것으로 본다.

② 중간배당을 할 때에는 제8조의2의 우선주식에 대하여도 보통주식과 동일한 배당률을 적용한다.

제42조 (배당금지급청구권의 소멸시효)

① 배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성된다.

② 제1항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 회사에 귀속한다.

나. 최근 3사업연도 배당에 관한 사항

구 분
주식의 종류
당기
전기
전전기

제32기 1분기
제31기
제30기

주당액면가액(원)
5,000
5,000
5,000

(연결)당기순이익(백만원)
29,802
148,435
121,428

(별도)당기순이익(백만원)
-
-
-

(연결)주당순이익(원)
1,262
6,288
5,144

현금배당금총액(백만원)
-
43,674
11,804

주식배당금총액(백만원)
-
-
-

(연결)현금배당성향(%)
-
29.4
9.7

현금배당수익률(%)
보통주
-
2.7
1.1

보통주 외
-
-
-

주식배당수익률(%)
보통주
-
-
-

보통주 외
-
-
-

주당 현금배당금(원)
보통주
-
1,850
500

보통주 외
-
-
-

주당 주식배당(주)
보통주
-
-
-

보통주 외
-
-
-

Ⅱ. 사업의 내용

1. 사업의 개요

당사는 가전제품 도ㆍ소매업을 영위하며, 매출의 절대적인 비중 역시 점포에서 가전제품 판매를 통하여 발생하므로 사업부문 분리의 유의성이 미미하여 전자제품 전문점에 대하여 단일 사업부문으로 사업의 내용을 기재합니다.

구분
회사명
사업의 내용

전자제품전문점
롯데하이마트(주)
가전제품 도ㆍ소매업

주) 완전 자회사였던 하이마트로지텍(운송)과 하이마트쇼핑몰(온라인쇼핑몰)은 2014년 1월 1일 롯데하이마트에 합병ㆍ소멸 되었습니다.

■ 요약 재무현황

 (단위:백만원,%)

사업부문
구 분
제32기 1분기
(2018.01.01~2018.03.31)

제31기 1분기
(2017.01.01~2017.03.31)

제31기
(2017.01.01~2017.12.31)

금액
비중
금액
비중
금액
비중

전자제품
전문점
매출액
952,486
100
895,648
100
4,099,341
100

영업이익
41,378
100
36,392
100
207,463
100

총자산
3,215,335
100
2,962,504
100
3,204,628
100

주) 당사는 2018년부터 의무도입 예정인 회계기준서 K-IFRS 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'을 비교가능성의 제고를 위하여 누적효과법을 적용하여 2017년 조기도입하였습니다. 누적효과법이란, 최초 적용일 이후의 재무제표 작성시에만 변경된 회계 기준을 적용함을 의미합니다. K-IFRS 제1115호 도입효과와 관련한 주요 사항은 「Ⅲ. 재무에 관한 사항 - 5. 재무제표 주석」및「Ⅲ. 재무에 관한 사항 - 6. 기타 재무에 관한 사항」 을 참조바랍니다.

2. 업계의 현황

(1) 산업의 특성

전자제품 전문점은 전자제품을 전문적으로 판매하는 유통업태로 롯데하이마트, 전자랜드와 같은 '카테고리킬러(Category Killer)'형 전문점과 삼성전자판매, 하이프라자와 같은 제조사 직영점, 그 밖에 집단상가와 대리점 등이 있습니다. 카테고리킬러란 1980년대 초 미국에서 처음 등장했으며, 완구용품, 스포츠용품, 전자제품 등 특정품목을 집중적으로 판매하는 소매형태를 일컫습니다. 카테고리킬러형 전문점은 전자제품을 대량으로 취급하기 때문에 규모의 경제를 실현할 수 있고, 이에 따라 소비자에게 합리적인 가격으로 상품을 판매할 수 있습니다.

1980년대까지 국내 전자제품의 주요 유통 채널은 삼성전자, LG전자 등 제조사들의 대리점이었습니다. 1990년대 들어오면서 TV, 냉장고 등 주요 전자제품의 보급률이 100%에 이르면서 국내 전자제품 시장은 성숙기에 진입하게 됩니다. 2000년 이후, 1인당 GDP 증가에 따라 민간소비가 성장하며 스마트해진 소비자들은 여러 브랜드의 제품을 비교해서 구매할 수 있는 전자제품 전문점을 주목하게 되었습니다. 이에 따라다양한 브랜드의 상품을 판매하는 롯데하이마트가 급속도로 성장하게 됩니다.

전자제품 전문점의 성패를 좌우하는 요소 중에 가장 중요한 것은 '입지' 입니다. 인구, 소득수준, 교통여건, 경쟁상황 등의 상권 분석을 통해 최적의 입지를 선점해야 합니다. 또한, 백화점, 할인점에 비해 규모가 작고, 투자비가 적게 든다는 장점을 활용한 점포의 신축적인 '빌드 앤 스크랩(Build & Scrap)'는 기존점의 경쟁력을 향상시키는 중요한 전략입니다.

다른 유통업과 마찬가지로 전자제품 전문점도 '규모의 경제' 실현이 핵심적인 경쟁력입니다. 특히 당사와 같은 카테고리킬러형 전자제품 전문점은 전국적인 점포망을 기반으로 전략적 품목을 집중적으로 취급하기 때문에 높은 수익성과 가격 경쟁력을 확보할 수 있습니다. 이와 함께 물류/IT 인프라를 기반으로 상품 매입, 영업, 경영 관리 등을 통합적으로 진행하여 영업비용을 효율적으로 운영할 수 있습니다.

전자제품의 판매는 계절적인 요인에 영향을 크게 받습니다. 무더위가 지속되는 6~8월에는 에어컨, 선풍기, 제습기 등 냉방용품 판매가 급증하고, 11~12월에는 김치냉장고 및 난방용품 판매가 늘어납니다. 따라서 예년에 비하여 무더위 기간이 길어지거나 배추값이 하락하여 김장하는 가정이 증가하면 관련 제품의 수요가 늘어날 수 있으며, 반대로 예년에 비하여 무더위 날씨가 늦게 시작하여 더운 기간이 짧아지거나 또는 배추값이 폭등하여 김장을 담그는 가정이 줄어드는 경우에는 계절 상품의 수요가 전년 동기 대비 감소하여 영업에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

부동산 경기 역시 전자제품 판매에 큰 영향을 미칩니다. 부동산 경기가 활성화 되어소비 심리가 개선되고, 택지 개발 및 신규 아파트 공급이 확대되면 이사 수요가 늘어나 전자제품의 신규 구입이나 교체로 이어질 수 있습니다. 하지만 부동산이 침체되어 있을때에는 이사 수요가 줄어들어 전자제품 판매가 감소할 수 있습니다.

(2) 산업의 성장성

① 신제품의 지속 출시

국내 전자제품 시장은 품목에 따라 '백색 및 생활가전 품목'과 'A/V 및 정보통신 품목'으로 구분됩니다.

'백색 및 생활가전 품목'은 냉장고, 세탁기, 에어컨, 주방 가전 등이 포함되며 900리터급 냉장고, 500리터급 김치냉장고, 22Kg이상 세탁기 등 대용량ㆍ프리미엄화된 상품들이 인기를 얻고 있습니다. 국내 시장의 불경기가 지속되는 가운데도 고가의 프리미엄 가전제품은 탄탄한 수요층을 바탕으로 선전하고 있는 것으로 나타나고 있습니다. 각 제조사는 김치냉장고와 일반 냉장고, 정수기와 냉장고 등 서로 다른 제품을 결합한 '융복합' 콘셉트 및 소비자 편의성을 강조한 프리미엄 전략 가전제품 등을 출시하여 고객의 구매 심리를 자극하고 있습니다. 또한 명품 마케팅과 신기술, 뛰어난 디자인을 통해 일반 제품보다 출고가가 3배 이상 높은 가격의 가전제품을 출시하여 매출을 극대화하고 있습니다. 

'A/V 및 정보통신 품목'에는 TV, PC, 디지털카메라, 휴대폰 등이 포함됩니다. 주요 제조사들은 이 품목들의 신규 모델을 경쟁적으로 출시하고 있고, 편리한 라이프 스타일을 지향하면서 IT 기기로 자신의 지위를 드러내고자 하는 소비자들은 꾸준히 태블릿 PC와 스마트폰을 구입하고 있습니다. 스마트폰 보급 확대에 따라 스마트워치와 같은 웨어러블 기기와 각종 액세서리 제품의 품목수가 매년 크게 늘어나고 있어 시장성장을 기대해 볼 수 있습니다. TV의 보급률은 지속적으로 감소하고 있지만 대신 대형화ㆍ프리미엄화 추세가 뚜렷하게 나타나고 있습니다. 
이처럼 TV는 대형화ㆍ고화질화되고 있으며 고급 사양이 탑재된 OLED, UHD, 퀀텀닷 TV 등의 신규상품 출시, UHD 방송 컨텐츠 확대로 인한 TV의 대형화 추세 등으로 인해 수요 견인 및 단가 상승을 기대해 볼 수 있습니다. 

최근에는 스마트폰을 포함해서 스마트 TV, 스마트 백색 가전 등 '스마트' 가전 제품들이 출시되고 있는데 이들 제품은 기술 혁신, 사용자 인터페이스 강화로 주목받고 있습니다. 가령 스마트폰은 다양한 기능의 결합으로 빠르게 보급되고 있고, 스마트 TV는 소비자들이 TV를 통해 인터넷 쇼핑을 하고, SNS에 참여하도록 합니다. 또한 최근 차세대 성장동력으로 주목받고 있는 사물인터넷(IoT; Internet of Things)을 가전과 결합한 '스마트홈' 플랫폼 구축을 통해 소비자들의 편의를 극대화하려는 시도가 계속되고 있습니다.

② 신규, 교체수요의 발생

향후 TV 수요는 지속적으로 줄어들 것으로 보입니다. 수요 감소의 주요 원인은 혼인 가구 감소와 TV 혼수 채택률 감소 및 미혼가구의 TV 필요인식 감소입니다. 다만, 최근 55인치 이상 대화면 TV에 대한 선호도 증가 및 UHD 방송시행으로 인한 TV 교체수요 등을 고려할 경우 교체수요는 지속적으로 발생하여 큰 폭으로 수요가 줄어들지는 않을 것으로 보입니다.(2017년 한국리서치 조사 결과)

현재 세탁기 시장 역시 다른 가전 제품군과 마찬가지로 가구당 보급률이 100%에 근접하고 있으나 애드워시, 트윈워시와 같은 프리미엄 드럼세탁기 및 대용량 세탁기 수요가 지속적으로 발생하고 있으며, 영유아자녀를 보유한 가구를 중심으로 소형세탁기에 대한 수요도 꾸준히 증가하고 있습니다. 또한, 최근 미세먼지에 대한 민감도 증가, 여름철 습한 날씨 등 기후 환경의 변화로 인해 의류건조기와 관련한 수요도 계속해서 증가하고 있습니다.(2017년 한국리서치 조사 결과)

냉장고 시장은 대용량과 편리한 수납 기능을 갖춘 프리미엄 디자인 냉장고의 판매가 증가될 것으로 예상됩니다. 이는 쿡방의 영향으로 먹거리에 대한 관심 증가와 다양한요리로 인한 보관 식재료의 종류 증가로 대용량 냉장고에 대한 필요성과, 편리하고 효율적인 수납에 대한 관심이 증가됨에 따른 것으로 예상됩니다. 또한 냉장고는 대형가전제품 중 가장 감성적인 요인이 강하게 작용하는 제품군입니다. 이에 맞춰 가전 제조사들의 프리미엄 냉장고 마케팅을 진행하고 고급스러운 디자인을 가진 신제품들을 출시하면서 소비자의 수요를 지속적으로 발생시키고 있습니다.
 
김치냉장고 또한 대용량 김치냉장고와 수납이 편리한 스탠드형 김치냉장고의 판매 증가를 기반으로한 시장의 성장을 기대해 볼 수 있습니다. 고객들이 김치 외의 식재료를 보관하는 경향이 늘어남으로써 대용량 김치냉장고의 니즈 증가가 예상되고, 사용편리성이 좋은 김치 냉장고를 선호하는 경향을 기반으로 보아 수납이 편리한 스탠드형의 김치냉장고 판매 증가가 예상됩니다. 또한, 냉장고 및 김치냉장고는 다른 대형 가전보다 이사를 계기로 구입하게 되는 경우가 많은 품목인데, 최근 신도시의 지속적인 개발 등으로 인한 이사가구의 증가로 인하여 이에 대한 수요가 꾸준히 증가할 것으로 전망됩니다.(2017년 한국리서치 조사 결과)

현재 많은 전자제품의 가구당 보급 대수가 1대 이상 또는 이에 근접함에도 불구하고가전제품 시장이 꾸준히 성장 또는 유지되고 있고 주요 기기의 평균 사용년수가 5~7년인 점을 고려해본다면, 교체 수요가 가전제품 시장의 성장에 중요한 요인임을 알 수 있습니다.

■ 전자제품 판매액 추이

(단위:조원)

구 분
2013
2014
2015
2016
2017

가전제품
16.8
16.9
17.8
19.8
22.2

컴퓨터 및 통신기기
21.8
19.7
19.8
19.9
21.4

합계
38.6
36.6
37.6
39.7
43.6

※ 출처: 통계청, 상품군 판매액

(3) 경기변동의 특성

전자제품 전문점의 주요 취급상품인 전자제품은 전통적으로 내구재이며, 비교적 경기 변동에 민감한 편이라고 인식되어 왔습니다. 하지만 1인당 GDP의 증가, 신제품 출시 주기 및 교체 주기의 단축으로 경기 변동의 영향이 줄어들었습니다. 특히 업계 1위 업체는 높은 브랜드 인지도, 전국적인 점포망, 규모의 경제를 구현하고 있기 때문에 경기가 침체해도 크게 영향을 받지 않고, 전체 시장 대비 안정적으로 매출과 수익을 확보할 수 있습니다.

(4) 경쟁요소

전자제품 전문점의 주요 경쟁요소는 전국적인 점포망, 상품구성, 재고관리입니다.

점포의 접근성과 규모는 소비자가 전자제품 소매업체를 선택할 때 고려하는 중요한결정 요소 중 하나입니다. 따라서 집에서 차로 최소 10~15분 이동하면 도달할 수 있는 거리에 점포가 위치해야 하며, 편리한 주차공간, 넓은 매장 규모 등 쾌적한 쇼핑 환경이 갖추어져야 합니다.

상품 구성 측면에서는 다양한 브랜드를 취급해야 소비자가 비교, 분석을 통한 합리적인 구매를 할 수 있습니다. 국내 전자제품 전문점은 크게 롯데하이마트, 전자랜드와 같이 다양한 브랜드를 판매하는 카테고리 킬러형 전문점과 삼성전자의 삼성전자판매, LG전자의 하이프라자와 같이 자사의 제품을 중심으로 판매하는 제조사 직영점이 있습니다. 제조사 직영점의 경우 소비자가 선택할 수 있는 범위가 제한적일 수 있는 반면, 카테고리킬러형 전문점은 삼성전자, LG전자 및 국내 중소형 브랜드와 해외브랜드 제품을 판매하므로 소비자의 비교 구매의 폭이 넓을 수 있습니다.

또한, 효율적인 상품 매입 및 재고 관리는 수익성을 향상시키고, 가격 경쟁력 확보 및신규 모델을 신속하게 도입할 수 있도록 합니다. 제조사들과의 긴밀한 협의를 바탕으로 한 정확한 수요 예측은 판매를 극대화 시킬 수 있도록 할 뿐만 아니라 재고 손실을최소화할 수 있습니다. 당사는 삼성전자, LG전자 등 주요 제조사들과 '공급망 관리(Supply Chain Management)' 시스템을 구축하였으며, 전산 데이터 베이스를 공유하여 재고 현황 파악 및 원활한 물량 공급을 하는데 활용하고 있습니다. 그 밖에 기타 중소형 제조사와는 자동발주시스템을 운영하여 각 지점이 보유하고 있는 소형 제품의 재고를 적정 수준으로 유지하고 있습니다.

(5) 관련법령 또는 정부의 규제

소비자의 안전과 권익을 위해 물품과 용역을 구입, 소비함에 있어 각종 위해로부터 보호받을 권리, 선택에 필요한 지식과 정보를 제공받을 권리, 자유롭게 거래를 선택할 권리, 상품 사용으로 인한 피해에 대해 신속, 공정, 적절한 보상을 받을 권리를 보장하는 데에 목적이 있는 '소비자 보호법', 시장구조의 독과점화를 억제하고, 경쟁을 제한하거나 불공정한 거래행위를 규제하여 공정하고 자유로운 경쟁질서를 확립하는데 목적이 있는 '공정거래법', 개인정보의 수집ㆍ유출ㆍ오용ㆍ남용으로부터 사생활의 비밀 등을 보호함으로써 국민의 권리와 이익을 증진하고, 나아가 개인의 존엄과 가치를 구현하기 위하여 개인정보 처리에 관한 사항을 규정함을 목적으로 하고 있는 '개인정보보호법', 정보통신서비스를 이용하는 자의 개인정보를 보호함과 아울러 정보통신망을 건전하고 안전하게 이용할 수 있는 환경을 조성하여 국민생활의 향상과 공공복리의 증진을 목적으로 '정보통신망법' 등의 규제를 받고 있습니다.

나. 회사의 현황

(1) 영업 개황

롯데하이마트는 1987년에 설립되었습니다. 롯데하이마트는 신속한 출점으로 단기간에 전국적인 점포망을 갖춘 전자제품 전문점으로서의 입지를 구축했습니다. 주요 판매 품목이 TV, 냉장고, 세탁기 등 대형 제품이었던 롯데하이마트는 2001년부터 PC를 도입하면서 IT관련 품목을 본격적으로 확대하기 시작했습니다. 2007년에는 모바일을 도입하였으며, 스마트폰, 태블릿 PC, 생활가전 등의 품목을 지속적으로 확대하고 있습니다.

2018년 1분기에는 미세먼지에 대한 민감도 증가 등 환경이슈로 인하여 건조기, 공기청정기 등 환경상품과 관련한 수요가 증가하여 전년 1분기 대비 매출액이 약 6.3% 증가하였습니다.

당사는 현재 롯데마트점 내 매장을 포함하여 총 462개의 점포를 운영하고 있습니다. 전국적으로 12개의 물류센터를 운영중이며, CS 마스터 제도를 시행하여 전문 설치팀 육성 및 관리를 통해 2018년 3월 말 기준 가전설치팀 581개팀, 에어컨 설치팀 
1,458개팀이 설치 업무를 담당하고 있습니다. 또한 서비스센터 11곳을 운영하며 
전자제품수리 서비스를 시행하고 있습니다. 

온라인 쇼핑몰은 빠르게 성장하는 온라인 시장에 진출하고, 인터넷 사용에 익숙한 젊은 고객들을 유치하기 위에 2000년에 출범하였습니다. 현재 웹페이지 www.e-himart.co.kr 을 통해 쇼핑몰을 운영 중입니다.

또한 당사는 전 지점에서 스마트픽 서비스를 제공하고 있습니다. 이는 고객들이 온라인 쇼핑몰에서 상품 주문 후 매장과 방문 예정일을 지정하면 해당일에 매장에서 상품수령이 가능한 서비스로 현재 대상 상품은 PC, 카메라, 청소기, 전기히터, 면도기 등이며 지속적으로 품목을 확대해 나갈 계획입니다. 또한 계열사간 픽업 서비스를 확대하여 시너지 효과를 더욱 늘려가고 있습니다.

(2) 시장 점유율

구분
2015
2016
2017

롯데하이마트
48.7%
47.0%
44.3%

전자랜드
6.3%
6.2%
6.4%

삼성전자판매
27.0%
26.3%
26.8%

하이프라자
18.0%
20.5%
22.5%

※ 출처: 각 사 사업보고서 및 감사보고서

(3) 시장의 특성

1) 공급측면

국내 전자제품 유통 시장은 하이마트, 전자랜드, 삼성전자판매, 하이프라자 등의 전문점과 할인점, 백화점, 홈쇼핑, 온라인, 대리점, 집단상가 등 다양한 형태의 소매업체 간의 치열한 경쟁이 지속되고 있습니다. 다양한 브랜드, 합리적인 가격, 상품설명 등의 측면에서는 당사가 가장 높은 시장지배력을 확보하고 있습니다. 삼성전자판매와 하이프라자는 당사와 같은 유통업체를 견제하고, 더 높은 시장 점유율을 확보하기 위해서 지속적으로 점포를 확대하고 있습니다.

백화점은 전자제품의 판매를 공격적으로 확대하기보다는 유지를 하는 수준으로 보여집니다. 전자제품은 상대적으로 마진이 낮기 때문에 백화점은 전자제품 판매를 제조사에게 위탁하고 수수료를 받는 형식으로 수익을 창출하고 있습니다. 

할인점의 경우 기존 점포 내의 전자제품 코너를 개편하여, 새로운 전자제품 전문 매장을 선보였고, 지속적으로 규모를 확대하고 있으며 가전전문판매회사를 샵인샵 형태로 입점시켜 시장 점유율을 높이기 위한 노력을 기울이고 있습니다.

전자제품을 판매하는 유통 채널 가운데에는 온라인 쇼핑몰의 매출액 성장률이 가장 높게 나타나고 있습니다. 모바일 쇼핑이 유통산업 전반의 새로운 패러다임으로 등장하면서, 모바일 매출에 힘입어 온라인 쇼핑몰 매출 역시 증가하고 있는 추세입니다. 최근 온라인 유통 채널들은 모바일 커머스를 활용하여 시장 침투율을 점점 높이고 있는 추세이며, 향후 모바일을 통한 고객의 실시간 상품정보확인이 가능해지면서 가전구매 고객의 구매패턴 역시 점진적으로 변화될 것으로 예상됩니다. 

2) 수요측면

국내 주요 전자제품 가운데 주요 품목의 가구당 보급률은 이미 포화단계에 이른 상태입니다. 그러나 스마트폰, 태블릿PC, 헬스케어제품, 대용량 ·프리미엄 백색 가전 및 각종 생활가전 신모델들이 빠르게 출시되면서 지속적인 교체 수요가 창출되고 있습니다. 또한, 소비자들의 합리적인 소비에 대한 의지가 커지면서 접근성, 상품구색, 가격, 판매직원의 전문성을 종합적으로 고려하여 전자제품 소매업체를 선택하려는 경향이 뚜렷해짐에 따라 카테고리킬러형 전자제품 전문점에 대한 수요는 지속적으로확대될 것으로 예상됩니다.

(4) 신규 사업 등의 내용 및 전망

- 해당사항 없음

나. 판매경로 및 판매방법 등

(1) 판매경로

롯데하이마트 주식회사의 판매 경로는 모두 직영점이며, 2018년 3월말 직영점의
수는 462개 입니다. 또한 온라인을 통한 전자제품 판매 경로는 하이마트 쇼핑몰 웹사이트 www.e-himart.co.kr 등 입니다.
당사는 2018년 3월 말 기준 가전 설치팀 581개팀, 에어컨 설치팀 1,458개팀을 통해 배송ㆍ설치를 진행하여 판매를 완료합니다.

(2) 판매조직

[증권신고서]판매조직

(3) 판매방법 및 조건

롯데하이마트는 상품 판매 즉시 고객이 신용카드, 현금 등으로 결제하며, 신용카드 결제는 신용 카드 회사에 대금을 청구한 날로부터 3~4 영업일 내 계좌로 입금되고 있습니다. 신용카드와 현금의 비중은 약 8:2입니다.

(4) 판매 전략

전자제품전문점이 성공하기 위해서는 다양한 브랜드, 합리적인 가격, 높은 접근성, 전문적인 상담원이 요구됩니다. 당사는 업계 1위 카테고리킬러업체로서 규모의 경제실현과 최고의 브랜드 인지도를 확보하고 있으며, 이를 바탕으로 합리적인 가격과 최고의 서비스로 소비자들에게 원스탑 쇼핑을 제공하고 있습니다.

최근에는 전략품목 도입 및 SKU 확대를 통한 브랜드 다양화를 실현하고 있습니다. 이와 더불어 매장 규모 확대 및 부대시설을 확충하고 고객 맞춤형 프로모션 등을 강화하여 고객의 만족도를 극대화하기 위해 노력하고 있습니다. 또한 고객이 만족할만한 상품설명과 친절도를 제고하기 위해 세일즈마스터 및 친절마스터 제도를 운영하고 있습니다.

또한 온오프라인 유통 채널을 연계하는 옴니채널 서비스를 적극적으로 확대하며 고객의 편의성을 높이고, 매출을 늘려가고 있습니다. 온라인에서도 가전제품 판매 1위 업체인 롯데하이마트의 브랜드 인지도, 전국 익일 무료 배송(오전 주문시 오후 배송), 편리한 A/S 등을 기반으로, 믿고 살수 있는 전자제품 전문몰을 운영하고 있습니다. 

당사의 배송 및 설치 서비스는 전자제품 배송 특성상 고객에게 원활한 제품의 배송 및 설치가 이루어질 수 있도록 전국적인 물류망과 전산 시스템을 구축하였습니다. 또한 직접 고객과 대면해 서비스를 수행하는 설치 기사들의 전문적인 상품 지식과 서비스 마인드를 강화하기위해 CS 마스터 제도를 운영하고 있습니다. 최근에는 설치팀이방문하여 가전제품에 대한 청소, 배관청소, 곰팡이시공, 냄새차단 시공 등을 실시하는 홈케어서비스를 제공하여 신규 수요를 창출하고 있습니다.

3. 생산 및 설비

가. 영업용 설비 현황

(1) 국내

※ 정렬기준 : 지점명 (단위: 백만원, 제곱미터)

지점명
소재지
장부가
면적

토지
건물
합계

2호광장점
전남
0
0
0
1,011

가락점
강남
0
695
695
1,743

가야점
남부산
0
0
0
1,533

가양점
강서
0
0
0
2,074

간석점
인천
0
0
0
1,075

강화점
강서
0
0
0
1,056

개봉점
강서
0
0
0
2,114

거제점
북부산
0
0
0
1,024

거제롯데마트점
경남
0
0
0
565

거창점
경남
0
28
28
687

건대입구점
강동
0
0
0
1,340

검단점
인천
0
0
0
1,067

검단롯데마트점
인천
0
0
0
778

경기광주점
성남
0
176
176
1,902

경산점
동대구
3,739
1,126
4,865
1,746

경암점
전북
0
0
0
1,075

계산점
인천
0
0
0
1,537

계양롯데마트점
인천
0
0
0
3,019

고양롯데마트점
고양
0
0
0
477

고양롯데아울렛점
고양
0
0
0
869

고현점
경남
0
0
0
1,055

공릉점
강북
0
0
0
1,267

공주점
충남
0
0
0
1,526

관저점
충남
0
0
0
1,327

광교점
수원
0
0
0
1,035

광교롯데마트점
성남
0
0
0
1,042

광명롯데아울렛점
강서
0
0
0
2,212

광복롯데몰점
남부산
0
0
0
2,370

광산점
전남
1,115
1,299
2,414
1,482

광양점
전남
0
0
0
1,210

광주송정점
전남
0
0
0
986

광천점
전남
0
0
0
1,702

광평점
서대구
0
0
0
1,415

괴정점
남부산
0
0
0
585

교대역점
강남
0
0
0
1,560

교동점
강원
2,267
544
2,811
1,328

구로점
강서
0
0
0
1,349

구로롯데마트점
강서
0
0
0
2,037

구리점
강동
4,661
513
5,174
1,212

구리롯데마트점
강동
0
0
0
1,073

구리역점
강동
0
23
23
1,404

구미롯데마트점
서대구
0
0
0
1,376

구성점
성남
0
0
0
1,045

구월점
인천
0
0
0
1,653

구포점
남부산
0
0
0
1,083

군산롯데마트점
전북
0
0
0
1,205

권선롯데마트점
수원
0
0
0
899

금사점
북부산
0
0
0
698

금오점
강북
0
0
0
1,525

금정롯데마트점
북부산
0
0
0
854

금천점
강서
0
0
0
1,492

금천VIC마켓점
강서
0
0
0
738

금촌점
고양
0
0
0
1,035

기장점
북부산
0
0
0
1,115

길동점
강남
0
0
0
1,504

김량장점
성남
0
0
0
999

김제점
전북
0
0
0
989

김천점
서대구
0
0
0
1,258

김천롯데마트점
서대구
0
0
0
335

김포공항롯데마트점
강서
0
0
0
1,978

김포한강롯데마트점
강서
0
0
0
802

김포시청점
강서
0
0
0
405

김해내동점
남부산
2,595
1,879
4,474
2,150

김해롯데마트점
남부산
0
0
0
812

나운점
전북
0
0
0
1,401

나주점
전남
0
0
0
906

난곡점
강남
0
0
0
1,134

남악롯데아울렛점
전남
0
0
0
500

남양점
수원
0
0
0
863

남원점
전북
0
0
0
1,483

남원롯데마트점
전북
0
0
0
625

남천점
남부산
0
0
0
1,384

남춘천점
강원
0
0
0
1,038

내서점
경남
0
0
0
1,052

노서점
동대구
0
0
0
1,045

노은롯데마트점
충남
0
0
0
686

논산점
충남
0
0
0
992

논현신도시점
인천
0
0
0
1,028

다대점
남부산
0
170
170
1,057

단계점
강원
1,312
761
2,073
1,454

단구점
강원
0
0
0
1,978

당동점
안산
0
0
0
1,235

당진점
충남
0
0
0
1,304

당진롯데마트점
충남
0
0
0
808

대구율하롯데마트점
동대구
0
0
0
1,751

대덕롯데마트점
충남
0
0
0
1,864

대방점
강남
0
0
0
1,020

대연점
남부산
0
0
0
1,341

대잠점
동대구
1,894
669
2,563
1,450

대전시청점
충남
0
0
0
1,847

대치점
강남
61,979
15,070
77,049
1,604

덕계점
북부산
0
0
0
1,023

덕소롯데마트점
강동
0
0
0
579

덕천점
남부산
0
0
0
1,240

도계점
경남
0
0
0
1,342

도동점
경남
0
0
0
1,680

도봉VIC마켓점
강북
0
0
0
542

도화점
인천
0
0
0
998

독산점
강서
0
0
0
1,182

동광양점
전남
0
0
0
1,075

동광주점
전남
0
0
0
1,652

동구일산점
북부산
0
0
0
1,101

동김해점
남부산
0
0
0
1,620

동두천점
강북
0
122
122
1,050

동두천롯데마트점
강북
0
0
0
595

동래롯데마트점
북부산
0
0
0
1,766

동부산롯데마트점
북부산
0
0
0
505

동수원점
수원
0
0
0
1,291

동인천점
인천
0
0
0
1,056

동탄점
수원
0
0
0
1,152

동탄2신도시점
수원
0
0
0
1,952

동해점
강원
0
0
0
1,057

두정점
충북
0
0
0
2,028

둔산점
충남
0
0
0
1,488

둔촌점
강남
0
0
0
1,607

들안길네거리점
동대구
0
498
498
1,370

마산롯데마트점
경남
0
0
0
926

마산역점
경남
0
0
0
1,714

마석점
강동
0
59
59
984

마석롯데마트점
강동
0
0
0
423

만수점
인천
0
0
0
1,532

만촌점
동대구
0
0
0
1,041

면목점
강동
0
0
0
796

명곡로터리점
경남
0
298
298
1,374

명덕점
동대구
0
0
0
1,302

모란점
성남
0
0
0
986

모현점
전북
0
0
0
1,074

목동점
강서
0
0
0
1,319

목포점
전남
0
0
0
1,063

목포롯데마트점
전남
0
0
0
983

무거점
북부산
0
0
0
861

무실점
강원
0
0
0
1,309

문경점
서대구
0
0
0
1,064

문산점
고양
0
75
75
674

미아점
강북
0
0
0
1,344

미아사거리점
강북
0
0
0
1,661

민락점
강북
0
0
0
878

밀양점
경남
0
225
225
946

발산점
강서
0
0
0
901

발안점
수원
0
0
0
996

방축점
충북
0
0
0
1,209

백석점
고양
0
0
0
1,800

범서점
북부산
0
0
0
973

범어네거리점
동대구
0
0
0
2,109

별내점
강동
0
0
0
975

병점점
수원
0
0
0
1,097

보령점
충남
0
0
0
649

복산점
북부산
0
0
0
1,264

복현점
동대구
0
0
0
1,065

봉담점
수원
0
259
259
1,021

봉선점
전남
2,945
782
3,727
1,750

봉천점
강남
0
245
245
1,137

부곡점
북부산
0
0
0
1,186

부산교대역점
북부산
0
0
0
1,267

부산충무점
남부산
0
0
0
1,025

부송점
전북
0
859
859
998

부안점
전북
0
0
0
1,065

부여점
충남
0
0
0
1,065

부천점
인천
1,337
2,849
4,186
1,537

부천중동점
인천
0
0
0
1,668

부평점
인천
0
0
0
1,775

부평롯데마트점
인천
0
0
0
907

부평역롯데마트점
인천
0
0
0
820

북변점
강서
0
0
0
1,281

북수원점
수원
0
0
0
1,404

분평점
충북
6,276
1,517
7,793
1,266

불광점
고양
0
0
0
1,012

비산점
안산
0
0
0
1,311

비산사거리점
안산
0
0
0
921

사당점
강남
5,540
621
6,161
1,352

사상점
남부산
0
0
0
1,452

사상롯데마트점
남부산
0
0
0
1,193

사창점
충북
0
0
0
1,186

사천점
경남
0
0
0
1,014

사하롯데마트점
남부산
0
0
0
669

산곡점
인천
0
0
0
1,448

산본점
안산
0
0
0
1,317

산수점
전남
0
0
0
955

삼계점
남부산
0
0
0
1,098

삼산점
북부산
0
0
0
1,415

삼산롯데마트점
인천
0
0
0
1,065

삼선교점
강동
0
0
0
986

삼송점
고양
0
0
0
1,343

삼양롯데마트점
강북
0
0
0
569

삼척점
강원
0
0
0
507

삼천포점
경남
0
0
0
968

상계점
강북
0
0
0
1,965

상남점
경남
4,100
1,887
5,987
2,645

상당롯데마트점
충북
0
0
0
646

상도점
강남
0
0
0
1,068

상록롯데마트점
안산
0
0
0
327

상록수점
안산
0
0
0
1,396

상무점
전남
3,496
992
4,488
2,021

상무롯데마트점
전남
0
0
0
747

상봉점
강동
5,857
640
6,497
1,502

상암월드컵점
고양
0
0
0
1,937

상인네거리점
서대구
0
0
0
1,615

상주점
서대구
0
0
0
1,300

서강점
고양
0
0
0
655

서곡점
전북
3,086
0
3,086
1,829

서구청점
인천
0
0
0
961

서귀포점
제주
2,038
1,860
3,898
1,106

서남시장점
서대구
0
0
0
1,232

서대전롯데마트점
충남
0
0
0
782

서면점
남부산
0
897
897
1,431

서산점
충남
0
0
0
1,460

서산롯데마트점
충남
0
0
0
583

서수원점
수원
0
0
0
1,405

서울역롯데마트점
고양
0
0
0
1,278

서진주탑마트점
경남
0
0
0
686

서청주롯데마트점
충북
0
0
0
2,485

서현점
성남
0
0
0
1,021

서현롯데마트점
성남
0
0
0
545

석관점
강동
0
297
297
1,218

석남점
인천
0
0
0
1,018

석사롯데마트점
강원
0
0
0
697

석촌역점
강남
0
618
618
1,111

선부점
안산
3,043
1,206
4,249
1,624

성내점
강남
0
0
0
1,505

성서점
서대구
0
0
0
1,874

성정롯데마트점
충북
0
0
0
2,560

세교점
수원
0
0
0
986

세이점
충남
0
0
0
629

세종점
충북
0
0
0
1,272

센텀점
북부산
0
0
0
1,211

소사점
부천
0
884
884
748

소하점
강서
0
0
0
2,230

속초점
강원
1,218
887
2,105
1,428

송도롯데마트점
인천
0
0
0
928

송우점
강북
0
0
0
1,492

송정점
강원
0
0
0
1,037

송천점
전북
0
0
0
1,147

송탄점
수원
0
0
0
1,000

송파롯데마트점
강남
0
0
0
1,187

송현점
서대구
0
0
0
1,376

수송점
전북
0
1,539
1,539
1,275

수영점
남부산
0
355
355
1,011

수완점
전남
0
0
0
1,554

수완롯데마트점
전남
0
0
0
959

수원롯데몰점
수원
0
0
0
1,231

수원시청점
수원
0
0
0
2,805

수원터미널점
수원
0
171
171
1,007

수유점
강북
0
0
0
1,252

수지점
성남
3,748
1,693
5,441
1,622

수지롯데마트점
성남
0
0
0
969

수진점
성남
0
0
0
1,194

시지점
동대구
0
0
0
1,025

시티세븐롯데마트점
경남
0
0
0
645

시화롯데마트점
안산
0
0
0
880

시흥롯데마트점
안산
0
0
0
470

시흥배곧롯데마트점
안산
0
0
0
840

신갈점
성남
0
0
0
1,021

신갈롯데마트점
성남
0
0
0
20,460

신길점
강서
0
0
0
1,250

신도시고잔점
안산
5,391
2,348
7,739
1,740

신림점
강남
0
0
0
1,005

신암점
동대구
0
0
0
1,263

신영통VIC마켓점
수원
0
0
0
736

신정점
북부산
0
0
0
1,312

신제주점
제주
4,298
1,264
5,562
1,333

신정네거리점
강서
0
0
0
701

신천점
안산
0
0
0
1,979

신흥점
성남
0
0
0
1,068

쌍문점
강북
0
0
0
1,500

쌍용점
충북
0
0
0
1,022

쌍용대로점
충북
0
0
0
1,154

아산점
충북
0
859
859
1,171

아산터미널롯데마트점
충북
0
0
0
1,229

아차산역점
강동
0
0
0
1,214

안동옥동점
서대구
0
0
0
1,091

안산롯데마트점
안산
0
0
0
950

안산선부롯데마트점
안산
0
0
0
889

안산터미널점
안산
0
0
0
1,792

안성점
수원
0
0
0
1,039

안성롯데마트점
수원
0
0
0
753

안양점
안산
0
524
524
1,834

안양대교점
안산
0
784
784
1,378

안중점
수원
0
0
0
1,127

압구정점
강남
0
0
0
1,962

성남시청점
성남
0
0
0
2,215

양덕롯데마트점
경남
0
0
0
960

양산신도시점
북부산
0
0
0
1,394

양재점
강남
0
535
535
1,534

양주점
강북
0
0
0
1,599

양주롯데마트점
강북
0
0
0
1,141

양평점
강원
0
63
63
1,064

양평롯데마트점
강서
0
0
0
990

언양점
북부산
0
148
148
1,139

여수점
전남
1,695
681
2,376
1,541

여수롯데마트점
전남
0
0
0
996

여주점
강원
0
391
391
1,037

여천점
전남
0
0
0
1,080

여천롯데마트점
전남
0
0
0
548

역곡점
인천
0
0
0
1,361

연산점
북부산
0
0
0
1,296

연수점
인천
0
0
0
1,213

연수롯데마트점
인천
0
0
0
896

연향점
전남
0
0
0
1,068

영도점
남부산
0
0
0
1,361

영등점
전북
0
0
0
1,427

영등포VIC마켓점
강서
0
0
0
733

영등포구청역점
강서
0
0
0
1,278

영종도롯데마트점
인천
0
0
0
577

영주서천점
서대구
0
143
143
1,111

영천점
동대구
0
299
299
1,040

영통점
수원
0
0
0
1,028

영통롯데마트점
수원
0
0
0
897

예산점
충남
0
0
0
937

오광장점
동대구
0
0
0
1,764

오리점
성남
0
0
0
2,416

오목교점
강서
0
0
0
1,866

오산점
수원
0
0
0
1,323

오산롯데마트점
수원
0
0
0
870

오정점
인천
0
0
0
1,198

오창점
충북
0
0
0
1,346

오천점
동대구
0
797
797
1,266

옥계점
서대구
0
0
0
997

옥포점
경남
0
0
0
1,038

왜관점
서대구
0
0
0
805

용두점
강동
0
0
0
1,468

용봉점
전남
1,336
542
1,878
1,270

용산점
고양
0
302
302
879

용인점
성남
0
0
0
1,021

용전점
충남
0
0
0
2,112

우현점
동대구
0
200
200
1,824

울산점
북부산
0
193
193
1,719

울산롯데마트점
북부산
0
0
0
839

웅상롯데마트점
북부산
0
0
0
589

원당점
고양
0
0
0
950

원성점
충북
0
189
189
994

원주롯데마트점
강원
0
0
0
507

월드컵롯데마트점
전남
0
0
0
1,058

월드타워점
강남
0
0
0
4,549

월배점
서대구
0
0
0
1,473

월피점
안산
0
0
0
420

유성점
충남
0
0
0
1,059

유성온천점
충남
0
0
0
1,152

유천점
충남
0
0
0
1,331

율량점
충북
0
0
0
1,806

율하점
동대구
0
0
0
1,126

은평점
고양
0
0
0
1,166

은평롯데몰점
고양
0
0
0
617

의왕점
안산
0
229
229
990

의왕롯데마트점
안산
0
0
0
952

의정부점
강북
0
0
0
1,401

의정부롯데마트점
강북
0
0
0
863

이천점
강원
0
0
0
964

이천롯데아울렛점
강원
0
0
0
942

익산롯데마트점
전북
0
0
0
1,058

인덕원점
안산
0
0
0
1,049

인동점
서대구
0
0
0
871

인천교점
인천
0
0
0
964

인천삼산점
인천
0
0
0
1,057

인화점
전북
0
0
0
1,416

인후점
전북
0
0
0
1,542

일도점
제주
1,257
1,372
2,629
1,517

작전점
인천
0
0
0
1,381

잠실점
강남
0
0
0
3,869

장량점
동대구
0
0
0
1,017

장림점
남부산
0
0
0
939

장암롯데마트점
강북
0
0
0
751

장유점
남부산
0
102
102
1,584

장유롯데마트점
남부산
0
0
0
1,165

장한평점
강동
0
0
0
1,353

전주롯데마트점
전북
0
0
0
1,094

전주송천롯데마트점
전북
0
0
0
938

전주신시가지점
전북
0
0
0
1,829

정관점
북부산
0
880
880
643

정림점
충남
0
0
0
1,385

정왕역점
안산
0
0
0
1,230

정읍점
전북
0
0
0
1,405

정읍롯데마트점
전북
0
0
0
633

정자점
성남
4,988
1,291
6,279
1,629

정자사거리점
수원
0
277
277
1,512

제주점
제주
1,152
1,619
2,771
1,501

제주롯데마트점
제주
0
0
0
728

제천점
충북
0
0
0
1,164

조례점
전남
1,536
558
2,094
1,205

조치원점
충북
0
0
0
1,018

종암점
강동
0
0
0
1,158

주안점
인천
4,668
2,084
6,752
2,794

주엽점
고양
0
0
0
2,588

주엽롯데마트점
고양
0
0
0
887

주월점
전남
0
0
0
1,244

중계점
강북
0
0
0
987

중계롯데마트점
강북
0
0
0
950

중산점
고양
0
0
0
972

중촌점
충남
0
0
0
813

중화산점
전북
0
0
0
1,256

증산역점
울산
0
0
0
1,335

증평점
충북
0
0
0
1,021

증포점
강원
0
157
157
959

지산점
서대구
0
0
0
848

진월점
전남
0
0
0
1,138

진장롯데마트점
북부산
0
0
0
743

진접점
강동
0
0
0
997

진주성점
경남
0
729
729
1,934

진천점
충북
0
0
0
1,256

진해점
경남
0
0
0
1,320

진해롯데마트점
경남
0
0
0
849

창동점
강북
7,898
1,304
9,202
1,070

창원중앙롯데마트점
경남
0
0
0
1,833

천안롯데마트점
충북
0
0
0
602

천안아산롯데마트점
충북
0
0
0
849

천천롯데마트점
수원
0
0
0
722

철산역점
강서
0
0
0
1,648

첨단점
전남
0
0
0
1,468

첨단롯데마트점
전남
0
0
0
899

청구점
강동
0
0
0
851

청라롯데마트점
인천
0
0
0
1,392

청량리롯데마트점
강동
0
0
0
1,879

청주롯데마트점
충북
0
0
0
538

청주터미널점
충북
4,830
2,211
7,041
3,670

초량점
남부산
0
0
0
375

춘천점
강원
2,999
1,683
4,682
2,901

춘천롯데마트점
강원
0
0
0
826

충주롯데마트점
충북
0
0
0
929

충주연수점
충북
0
0
0
1,103

칠곡점
동대구
2,515
1,477
3,992
2,424

칠성롯데마트점
동대구
0
0
0
607

침산점
동대구
0
0
0
1,830

키즈부산롯데마트점
남부산
0
0
0
2,382

킨텍스VIC마켓점
고양
0
0
0
787

탄금점
충북
1,223
667
1,890
1,354

탄현점
고양
0
0
0
1,098

태백점
강원
0
112
112
656

태안점
충남
0
0
0
1,099

태전점
동대구
0
0
0
1,050

테크노밸리점
충남
0
0
0
1,409

통영점
경남
3,000
1,044
4,044
1,447

통영롯데마트점
경남
0
0
0
812

파주운정점
고양
0
0
0
1,048

판교롯데마트점
성남
0
0
0
740

판암점
충남
0
0
0
1,562

평내점
강동
0
0
0
1,002

평리점
서대구
0
0
0
1,297

평촌점
안산
0
0
0
1,148

평택점
수원
0
0
0
1,058

평택롯데마트점
수원
0
0
0
869

포천점
강북
0
0
0
986

하남점
성남
0
0
0
928

하단점
남부산
0
0
0
1,322

하당점
전남
1,962
641
2,603
1,484

하양점
동대구
0
0
0
763

합포점
경남
0
0
0
1,688

해운대점
북부산
2,624
1,265
3,889
2,320

행신점
고양
0
0
0
1,586

현풍점
서대구
0
0
0
829

호계점
북부산
0
0
0
1,222

홍대입구역점
고양
0
69
69
1,004

홍성점
충남
0
0
0
1,035

홍성롯데마트점
충남
0
0
0
400

홍천점
강원
0
0
0
1,126

화곡점
강서
0
0
0
1,028

화명롯데마트점
남부산
0
0
0
622

화순점
전남
0
0
0
953

화원점
서대구
0
0
0
1,050

화정점
고양
0
0
0
861

화정롯데마트점
고양
0
0
0
492

황성점
동대구
0
0
0
1,070

회룡역점
강북
0
0
0
1,410

효문점
북부산
1,669
634
2,303
1,332

효자점
전북
3,887
1,042
4,929
1,953

북부물류센터

13,600
3,348
16,948

중부물류센터

9,067
9,221
18,288

동부물류센터

3,294
4,526
7,820

경남물류센터

2,147
3,902
6,049

서부물류센터

1,853
5,137
6,990

양산물류센터

2,621
4,681
7,302

전남물류센터

886
3,068
3,954

강릉물류센터

730
965
1,695

인천물류센터

0
0
0

화성물류센터

0
0
0

제주물류센터

770
2,609
3,379

온라인물류센터

0
0
0

합계

216,142
114,454
330,596

(2) 해외

- 해당사항 없음

나. 설비의 신설, 매입 계획 등

(1) 진행 중인 투자
 (단위:백만원)

사업부문
구분
투자기간
투자대상
자산
투자효과
총투자액
기투자액
향후
투자액

지점영업
지점
신설/이전
2018년
건물/토지
매출증대
18,180
3,434
14,746

전산개발
전산개발
2018년
기타의
무형자산
업무효율
2,866
1,342
1,524

합 계
21,046
4,776
16,270

주) 향후 투자액은 경영상황에 따라 변동될 수 있습니다.

4. 시장위험과 위험관리

가. 시장위험

(1) 점포의 확대

일반적으로 소매 유통업은 유리한 입지의 선점을 통한 점포 네트워크의 확보가 향후영업성과에 큰 영향을 미칩니다. 당사는 2018년 3월 말 기준 총 462개의 점포를 운영하고 있으며 향후에도 지속적으로 점포를 확대 할 계획입니다.

(2) 기술의 발달 및 신상품 출시

국내에서 TV, 냉장고, 세탁기 등 주요 가전제품은 보급률이 100% 내외에 이르렀으나 기술발달에 따른 신상품의 출시는 새로운 수요를 지속적으로 창출할 것입니다. 특히, OLED ·UHD TV와 스마트폰, 대용량 백색가전 등 판매 단가가 높은 가전제품의 지속적인 출시는 매출액을 견인할 수 있을 것으로 기대됩니다.

(3) 경기변동

가전제품은 필수 소비재가 아니므로 비교적 경기변동의 영향을 크게 받는 편입니다. 경제가 침체하면 고가의 상품에 지출할 수 있는 재량적 소득이 감소하여 가전제품의 소비가 감소하거나 판매 단가가 낮은 모델에 대한 선호도가 높아질 수 있습니다. 반면, 경제가 성장 국면에 접어들었을 때, 소비자들은 고가의 가전제품을 구매할 수있는 소비 여력이 생기고 이는 곧 매출액에도 긍정적인 영향을 줄 수 있습니다.

(4) 소비 패턴의 변화

가격, 기능, 디자인 등을 비교하여 최선의 구매 선택을 하고자 하는 합리적인 소비자가 늘어남에 따라 이에 대한 욕구를 가장 쉽게 충족 시켜줄 수 있는 '가전제품 전문점'에 대한 선호도가 향상될 것으로 예상됩니다. 국내에서 본격적으로 카테고리킬러형 가전제품 전문점을 선보인 이래 지속적으로 소비자의 소비패턴이 변화함에 따라 향후에도 높은 매출 성장을 구가할 수 있을 것으로 예상됩니다.

(5) 외환 위험

당사의 주요 사업 및 매출활동은 보고서 제출일 현재 대부분 국내에 국한되어 있기 때문에, 외환위험에 대한 노출은 제한적입니다. 당사는 해외의 우수 거래처를 통한 상품 매입을 시행하고 있습니다. 아직까지 해외 직소싱을 통한 상품 매입은 전체 상품 매입금액에서 차지하는 비중이 미미함으로 외환 위험에 미치는 영향은 미미할 것으로 판단됩니다. 단, 향후 당사가 이러한 해외 직소싱을 통한 상품 매입을 확대하거나 해외 사업에 진출할 경우, 외환위험에 대한 노출은 현재 수준보다 높아질 수 있습니다.

주) 그외 「Ⅲ.재무에 관한 사항」 중 재무제표 주석「4. 재무위험관리」에서 재무 및 자본 위험관리에 대해 다루고 있습니다.

나. 위험 관리 정책

당사는 별도의 위험관리 조직을 두고 있지는 않지만, 실질적 경험과 상품조달에 대한 전문기술을 바탕으로 최근 시장동향 및 고객 데이터베이스 분석 및 업계분석, 상품연구와 더불어 변화하는 고객의 요구에 맞는 상품을 제공하며 위험 발생에 대비하고 있습니다.

5. 파생상품 거래현황

- 해당사항 없음

6. 경영상의 주요 계약

가. 상품 거래 관련 계약

계약명
계약상대방
계약기간
목적

거래기본계약
삼성전자(주)
2009.11.18~
상품의 단가, 납품, 반품, 지불 등에 관한 계약

거래기본계약
LG전자(주)
2009.12.18~
상품의 단가, 납품, 반품, 지불 등에 관한 계약

거래기본계약
동부대우전자(주)
2009.05.20~
상품의 단가, 납품, 반품, 지불 등에 관한 계약

거래기본계약
(주)대유위니아
2012.07.10~
상품의 단가, 납품, 반품, 지불 등에 관한 계약

거래기본계약
쿠쿠전자주식회사
2012.07.31~
상품의 단가, 납품, 반품, 지불 등에 관한 계약

거래기본계약
(주)SK매직
2013.01.02~
상품의 단가, 납품, 반품, 지불 등에 관한 계약

거래기본계약
(주)쿠첸
2012.07.02~
상품의 단가, 납품, 반품, 지불 등에 관한 계약

거래기본계약
오텍캐리어 주식회사
2009.12.18~
상품의 단가, 납품, 반품, 지불 등에 관한 계약

거래기본계약
일렉트로룩스코리아(주)
2012.07.04~
상품의 단가, 납품, 반품, 지불 등에 관한 계약

거래기본계약
주식회사 바디프랜드
2014.10.13~
상품의 단가, 납품, 반품, 지불 등에 관한 계약

주) 계약의 유효기간은 계약 체결일로부터 1년간입니다. 다만, 계약만료기간 1개월 전까지 기간만료와 동시에 이 계약을 종료한다는 서면통지가 없을 때는, 이 계약에 의하여 다시 1년 간 지속되며, 그 이후의 갱신에 대해서도 동일합니다.

나. 광고, 판촉 관련 계약

계약명
계약상대방
계약기간
목적

광고대행계약
(주)대홍기획
2018.3.1~2019.2.28
광고업무 위임 및 대행

업무제휴계약
(주)현대카드

2015.8.5~2018.8.4

상호 업무 제휴시
권리와 의무의 범위 규정

업무제휴계약
(주)롯데카드
2017.1.8~2019.1.7
상호 업무 제휴시 
권리와 의무의 범위 규정

주) 현대카드, 롯데카드와의 업무제휴계약은 당사 또는 카드사 측이 계약기간 만료 1개월 전에 상대방에게 서면으로 해지 의사를 표시하지 않는 경우 1년씩 자동 갱신됩니다.

7. 연구개발활동

- 해당사항없음

Ⅲ. 재무에 관한 사항

1. 요약재무정보

가. 요약 재무정보

(1) 요약 재무상태표
 
 (단위:백만원)

구 분
제32기 1분기
(2018년 3월말)
제31기
(2017년 12월말)
제30기
(2016년 12월말)

[유동자산]
939,971
930.001
730,013

ㆍ당좌자산
385,216
452,047
268,149

ㆍ재고자산
554,755
477,954
461,864

[비유동자산]
2,275,364
2,274,627
2,274,846

ㆍ유형자산
397,762
402,794
413,011

ㆍ투자부동산
4,026
3,064
3,079

ㆍ무형자산
1,706,761
1,707,991
1,703,872

ㆍ기타비유동자산
166,815
160,778
154,884

자산총계
3,215,335
3,204,628
3,004,859

[유동부채]
867,510
846,912
450,474

[비유동부채]
337,299
331,938
658,723

부채총계
1,204,809
1,178,850
1,109,197

[자본금]
118,039
118,039
118,039

[자본잉여금]
1,055,675
1,055,675
1,055,675

[자본조정]
-
-
-

[기타포괄손익누계액]
(10,076)
(9,990)
161

[이익잉여금]
846,888
862,054
721,787

자본총계
2,010,526
2,025,778
1,895,662

주1) 당사는 공시대상기간 동안 연결대상 종속회사가 없습니다. 따라서 상기 재무제표는 한국채택국제회계기준에 의해서 작성된 개별기준의 재무제표입니다. 
주2) 당사는 2018년부터 의무도입 예정인 회계기준서 K-IFRS 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'을 비교가능성의 제고를 위하여 누적효과법을 적용하여 2017년 조기도입하였습니다. 누적효과법이란, 최초 적용일 이후의 재무제표 작성시에만 변경된 회계 기준을 적용함을 의미합니다. K-IFRS 제1115호 도입효과와 관련한 주요 사항은 「Ⅲ. 재무에 관한 사항 - 5. 재무제표 주석」및「Ⅲ. 재무에 관한 사항 - 6. 기타 재무에 관한 사항」 을 참조바랍니다.

(2) 요약 포괄손익계산서

 (단위:백만원)

구 분
제32기 1분기
(18.1.1~18.3.31)
제31기 1분기
(17.1.1~17.3.31)
제31기
(17.1.1~17.12.31)
제30기
(16.1.1~16.12.31)

매출액
952,486
895,648
4,099,341
3,939,442

영업이익
41,378
36,392
207,463
174,540

법인세차감전순이익
39,175
33,674
198,971
162,536

당기순이익
29,802
25,481
148,435
121,428

지배회사소유주지분
29,802
25,481
148,435
121,428

기본주당이익(원)
1,262
1,079
6,288
5,144

희석주당이익(원)
1,262
1,079
6,288
5,144

연결에 포함된 회사수
1
1
1
1

주1) 당사는 공시대상기간 동안 연결대상 종속회사가 없습니다. 따라서 상기 재무제표는 한국채택국제회계기준에 의해서 작성된 개별기준의 재무제표입니다. 
주2) 당사는 2018년부터 의무도입 예정인 회계기준서 K-IFRS 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'을 비교가능성의 제고를 위하여 누적효과법을 적용하여 2017년 조기도입하였습니다. 누적효과법이란, 최초 적용일 이후의 재무제표 작성시에만 변경된 회계 기준을 적용함을 의미합니다. K-IFRS 제1115호 도입효과와 관련한 주요 사항은 「Ⅲ. 재무에 관한 사항 - 5. 재무제표 주석」및「Ⅲ. 재무에 관한 사항 - 6. 기타 재무에 관한 사항」 을 참조바랍니다.

나. 요약 연결 재무정보

- 해당사항 없음

당사는 공시서류 작성기준일 및 공시대상기간 동안 연결대상 종속회사가 없으며, 당사의 재무제표는 한국채택국제회계기준에 의해서 작성된 개별기준의 재무제표 입니다. 

주) 당사는 2014년 1월 1일부로 완전 자회사였던 하이마트로지텍(운송)과 하이마트쇼핑몰(온라인쇼핑몰)을 합병하였습니다. 이후 당사의 연결대상 종속회사의 변동은 없습니다.

2. 연결재무제표

- 해당사항 없음

당사는 공시서류 작성기준일 및 공시대상기간 동안 연결대상 종속회사가 없으며, 당사의 재무제표는 한국채택국제회계기준에 의해서 작성된 개별기준의 재무제표 입니다. 

3. 연결재무제표 주석

- 해당사항 없음

당사는 공시서류 작성기준일 및 공시대상기간 동안 연결대상 종속회사가 없으며, 당사의 재무제표는 한국채택국제회계기준에 의해서 작성된 개별기준의 재무제표 입니다. 

4. 재무제표

재무상태표

제 32 기 1분기말 2018.03.31 현재

제 31 기말 2017.12.31 현재

(단위 : 원)

제 32 기 1분기말

제 31 기말

자산

유동자산

939,971,353,071

930,000,738,538

현금및현금성자산

257,752,421,759

329,405,560,324

재고자산

554,754,853,945

477,954,219,209

매출채권및기타채권

92,373,894,371

93,199,586,421

기타금융자산

20,670,224,674

20,975,959,224

기타자산

14,419,958,322

8,465,413,360

비유동자산

2,275,363,748,967

2,274,627,401,368

유형자산

397,761,913,557

402,793,543,570

투자부동산

4,026,429,316

3,064,285,361

영업권

1,683,324,077,729

1,683,324,077,729

무형자산

23,437,253,317

24,666,606,863

기타금융자산

154,405,518,222

149,885,150,947

이연법인세자산

4,377,201,062

3,249,275,578

기타자산

8,031,355,764

7,644,461,320

자산총계

3,215,335,102,038

3,204,628,139,906

부채

유동부채

867,509,646,559

846,911,975,057

매입채무및기타채무

403,954,164,657

396,959,869,014

회사채

309,826,708,081

329,850,356,675

기타금융부채

45,878,357,816

2,322,082,428

미지급법인세

30,975,023,140

35,175,907,162

충당부채

1,251,388,519

1,545,307,193

기타부채

75,624,004,346

81,058,452,585

비유동부채

337,299,705,926

331,937,703,249

퇴직급여부채및기타장기급여채무

13,242,755,950

8,111,542,698

회사채

189,725,576,459

319,598,702,254

차입금

130,000,000,000

0

기타금융부채

1,165,626,537

1,016,602,413

충당부채

3,083,763,389

3,129,756,347

기타부채

81,983,591

81,099,537

부채총계

1,204,809,352,485

1,178,849,678,306

자본

납입자본

1,163,253,787,212

1,163,253,787,212

Ⅰ.자본금

118,038,560,000

118,038,560,000

Ⅱ.주식발행초과금

1,045,215,227,212

1,045,215,227,212

기타자본구성요소

10,459,826,610

10,459,826,610

기타포괄손익누계액

(10,076,088,377)

(9,989,385,600)

이익잉여금

846,888,224,108

862,054,233,378

자본총계

2,010,525,749,553

2,025,778,461,600

자본과부채총계

3,215,335,102,038

3,204,628,139,906

포괄손익계산서

제 32 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지

제 31 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지

(단위 : 원)

제 32 기 1분기

제 31 기 1분기

3개월

누적

3개월

누적

매출

952,485,526,456

952,485,526,456

895,648,273,410

895,648,273,410

매출원가

711,475,059,341

711,475,059,341

674,071,495,666

674,071,495,666

매출총이익

241,010,467,115

241,010,467,115

221,576,777,744

221,576,777,744

판매비와관리비

199,620,149,934

199,620,149,934

185,188,823,081

185,188,823,081

대손상각비

12,133,487

12,133,487

(3,997,575)

(3,997,575)

영업이익

41,378,183,694

41,378,183,694

36,391,952,238

36,391,952,238

기타수익

1,178,769,795

1,178,769,795

1,782,000,097

1,782,000,097

기타비용

1,179,359,370

1,179,359,370

1,568,421,722

1,568,421,722

기타의대손상각비

116,178,555

116,178,555

순금융원가

(2,086,156,411)

(2,086,156,411)

(2,931,567,830)

(2,931,567,830)

Ⅰ.금융수익-유효이자율법에 따른 이자수익

667,834,789

667,834,789

683,590,334

683,590,334

Ⅱ.금융수익-기타

1,163,138,149

1,163,138,149

418,221,660

418,221,660

Ⅲ.금융비용

3,917,129,349

3,917,129,349

4,033,379,824

4,033,379,824

법인세비용차감전이익

39,175,259,153

39,175,259,153

33,673,962,783

33,673,962,783

법인세비용

9,373,350,042

9,373,350,042

8,192,832,142

8,192,832,142

분기순이익

29,801,909,111

29,801,909,111

25,481,130,641

25,481,130,641

기타포괄손익

(1,380,353,958)

(1,380,353,958)

(2,340,895,306)

(2,340,895,306)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

(1,293,651,181)

(1,293,651,181)

(2,340,895,306)

(2,340,895,306)

확정급여제도의 재측정요소

(1,293,651,181)

(1,293,651,181)

(2,340,895,306)

(2,340,895,306)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산평가손익

(86,702,777)

(86,702,777)

분기총포괄이익

28,421,555,153

28,421,555,153

23,140,235,335

23,140,235,335

주당이익

기본주당이익 (단위 : 원)

1,262

1,262

1,079

1,079

자본변동표

제 32 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지

제 31 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지

(단위 : 원)

총자본

납입자본

기타자본구성요소

기타포괄손익누계액

이익잉여금

총자본 합계

2017.01.01 (기초자본)

1,163,253,787,212

10,459,826,610

160,572,595

721,787,181,113

1,895,661,367,530

총포괄손익 합계

23,140,235,335

23,140,235,335

Ⅰ.분기순이익

25,481,130,641

25,481,130,641

Ⅱ.확정급여제도의 재측정요소

(2,340,895,306)

(2,340,895,306)

Ⅲ.기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산평가손익

연차배당

(11,803,856,000)

(11,803,856,000)

2017.03.31 (기말자본)

1,163,253,787,212

10,459,826,610

160,572,595

733,123,560,448

1,906,997,746,865

2018.01.01 (기초자본)

1,163,253,787,212

10,459,826,610

(9,989,385,600)

862,054,233,378

2,025,778,461,600

총포괄손익 합계

(86,702,777)

28,508,257,930

28,421,555,153

Ⅰ.분기순이익

29,801,909,111

29,801,909,111

Ⅱ.확정급여제도의 재측정요소

(1,293,651,181)

(1,293,651,181)

Ⅲ.기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산평가손익

(86,702,777)

(86,702,777)

연차배당

(43,674,267,200)

(43,674,267,200)

2018.03.31 (기말자본)

1,163,253,787,212

10,459,826,610

(8,885,707,867)

846,888,224,108

2,010,525,749,553

현금흐름표

제 32 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지

제 31 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지

(단위 : 원)

제 32 기 1분기

제 31 기 1분기

영업활동현금흐름

(32,480,970,551)

(64,353,786,330)

영업에서 창출된 현금흐름

(32,258,274,721)

(64,288,844,390)

법인세납부(환급)

(222,695,830)

(64,941,940)

투자활동현금흐름

(15,247,518,014)

(9,808,054,330)

장기금융상품의 감소

0

500,000

유형자산의 처분

6,338,655

338,821,939

보증금의 감소

133,250,000

862,559,700

이자수취

1,468,872,699

436,768,528

유형자산의 취득

(8,061,467,149)

(8,442,161,557)

무형자산의 취득

(3,684,098,609)

(165,254,000)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 취득

(114,383,610)

0

보증금의 증가

(4,996,030,000)

(2,839,288,940)

재무활동현금흐름

(23,924,650,000)

(3,924,650,000)

장기차입금의 증가

130,000,000,000

유동성회사채의 상환

(150,000,000,000)

이자지급

(3,924,650,000)

(3,924,650,000)

현금및현금성자산의순증가(감소)

(71,653,138,565)

(78,086,490,660)

기초현금및현금성자산

329,405,560,324

157,985,838,224

분기말현금및현금성자산

257,752,421,759

79,899,347,564

5. 재무제표 주석

1. 당사의 개요

롯데하이마트 주식회사(이하 "당사")는 1987년 6월 가전제품 도ㆍ소매업을 영위할 목적으로 설립되어 서울시 강남구 삼성로에 본사를 두고 사당하이마트 외 다수의 지점을 보유하고 있습니다. 당사는 2011년 6월 29일에 한국거래소 유가증권시장을 통하여 주식을 상장하였습니다.

당사가 발행할 주식총수는 100,000,000주이고 1주당 금액은 5,000원입니다. 당분기말 현재 당사의 발행주식 총수와 납입자본금은 각각 23,607,712주와 118,039백만원이며, 롯데쇼핑(주)가 당사 발행주식의 65.25%를 보유하고 있습니다.(주석20 참조)

2. 재무제표 작성 기준
(1) 회계기준의 적용
당사의 분기재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약중간재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석에는 직전 연차보고기간말 후 발생한 당사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.

(2) 추정과 판단 
① 경영진의 판단 및 가정과 추정의 불확실성

한국채택국제회계기준에서는 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다.

분기재무제표에서 사용된 당사의 회계정책 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은주석 3에서 설명하고 있는 새로운 중요한 판단과 추정 불확실성의 주요 원천을 제외하고는, 2017년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다.

② 공정가치 측정
당사는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 공정가치를 포함한 모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 재무담당임원에게 직접 보고되고 있습니다.

평가부서는 정기적으로 관측가능하지 않은 유의적인 투입변수와 평가 조정을 검토하고 있습니다. 공정가치 측정에서 중개인 가격이나 평가기관과 같은 제3자 정보를 사용하는 경우, 평가부서에서 제3자로부터 입수한 정보에 근거한 평가가 공정가치 서열체계 내 수준별 분류를 포함하고 있으며 해당 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는지 여부를 판단하고 있습니다.

자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 당사는 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다.
- 수준 1: 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격
- 수준 2: 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수
- 수준 3: 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수

자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계 내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 당사는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간 말에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다.

3. 유의적인 회계정책

당사는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에서 정한 사항과 아래에서 설명하고 있는 2018년 1월 1일부터 최초로 적용되는 제ㆍ개정 기준서의 적용을 제외하고는2017년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차재무제표를 작성할 때에 적용한 것과동일한 회계정책을 적용하고 있습니다. 

(1) 당사가 적용한 제ㆍ개정 기준서 
당사는 2018년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서를 신규로 적용하였습니다.

- 기업회계기준서 제1040호 '투자부동산' (개정)
개정 기준서는 투자부동산의 정의를 충족하는지 판단하고 용도 변경의 증거가 있는 경우에 투자부동산에서 혹은 투자부동산으로 계정대체가 가능하다는 것을 명시하고 있습니다.

- 기업회계기준해석서 제2122호 '외화 거래와 선지급ㆍ선수취대가' (제정)
제정된 해석서에 따르면, 외화로 대가를 선지급하거나 선수취하여 발생한 비화폐성 자산, 부채를 제거하면서 관련 자산, 비용, 수익을 인식할 때 적용할 환율은 외화로 대가를 선지급하거나 선수취하면서 비화폐성자산이나 비화폐성부채를 인식하는 날의 환율을 적용하도록 명시하고 있습니다. 또한, 선지급이나 선수취가 여러 차례에 걸쳐 이루어지는 경우에는 각각의 환율을 적용합니다.

- 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'

당사는 2018년 1월 1일을 최초적용일로 하여 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'을 적용하였습니다. 당사는 손상을 포함한 분류 및 측정 변경과 관련하여 이전 기간의 비교 정보를 재작성하지 않아도 되는 예외규정을 적용하였습니다. 따라서 비교기간은 재작성하지 않았습니다. 이 기준서는 기업회계기준서 제1039호 '금융상품:인식과 측정'을 대체합니다.

동 기준서의 주요 사항별로 재무제표에 미친 재무적 영향은 다음과 같습니다.

① 금융자산의 분류 및 측정
기업회계기준서 제1109호에 의하면, 최초 적용 시에 금융자산은 상각후원가 측정 금융자산, 기타포괄손익-공정가치 측정 채무상품, 기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품, 당기손익-공정가치 측정 범주로 분류됩니다. 기업회계기준서 제1109호에 따른 금융자산의 분류는 일반적으로 금융자산이 관리되는 방식인 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름의 특성에 근거하여 결정됩니다. 주계약이 이 기준서의 적용범위에 해당하는 금융자산인 계약에 내재된 파생상품은 분리되지 않고, 복합금융상품 전체를 기준으로 금융자산을 분류합니다.

다음의 표는 기업회계기준서 제1039호에 따른 최초 측정 범주와 2018년 1월 1일의금융자산 집합의 각 구분에 대한 기업회계기준서 제1109호의 새로운 측정 범주를 설명합니다.

(단위 : 백만원)

구분
기업회계기준서
제1039호에 따른 분류
기업회계기준서
제1109호에 따른 분류
기업회계기준서
제1039호에 따른 장부금액
기업회계기준서
제1109호에 따른 장부금액

매출채권 및 기타채권
대여금 및 수취채권
상각후원가
93,200
93,200

현금및현금성자산
대여금 및 수취채권
상각후원가
329,406
329,406

기타금융자산
대여금 및 수취채권
상각후원가
122,485
122,485

매도가능금융자산
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산
48,376
48,376

총 금융자산

593,467
593,467

지분상품은 당사가 전략목적상 장기 보유할 목적으로 투자하고 있는 상품입니다. 기업회계기준서 제1109호에서 허용하는 것처럼, 당사는 최초 적용일에 이러한 투자자산을 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산으로 지정하였습니다.

기업회계기준서 제1039호에 따라 대여금및수취채권으로 분류되었던 매출채권 및 기타채권은 상각후원가로 분류됩니다.

다음 회계정책은 금융자산의 후속측정에 적용합니다.

상각후원가 측정 금융자산
이러한 자산은 후속적으로 유효이자율법을 사용하여 상각후원가로 측정합니다. 상각후원가는 손상손실에 의해 감소됩니다. 이자수익, 외화환산손익 및 손상은 당기손익으로 인식합니다. 제거에 따르는 손익도 당기손익으로 인식합니다.

기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품
이러한 자산은 후속적으로 공정가치로 측정합니다.배당은 배당금이 명확하게 투자원가의 회수를 나타내지 않는다면 당기손익으로 인식합니다. 다른 순손익은 기타포괄손익으로 인식하고 절대로 당기손익으로 재분류되지 않습니다.

② 금융부채의 분류 및 측정

기업회계기준서 제1109호는 금융부채의 분류와 측정에 대한 기업회계기준서 제1039호의 기존 요건을 대부분 유지하였습니다. 당사는 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정한 금융부채가 없습니다.

③ 손상: 금융자산과 계약자산
기업회계기준서 제1109호는 기업회계기준서 제1039호의 '발생손실'모형을 '기대신용손실' 모형으로 대체하였습니다. 새로운 손상모형은 상각후원가로 측정되는 금융자산, 계약자산 및 기타포괄손익-공정가치로 측정되는 채무상품에 적용되지만, 지분상품 투자에는 적용되지 않습니다. 기업회계기준서 제1109호에서 신용손실은 기업회계기준서 제1039호보다 일찍 인식될 것입니다.

상각후원가로 측정하는 금융자산은 매출채권및기타채권, 현금및현금성자산과 기타금융자산(보증금 등)으로 구성됩니다. 

(2) 미적용 제ㆍ개정 기준서
제정ㆍ공표되었으나 2018년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 아니한 주요 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. 당사는 분기재무제표 작성 시 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 조기적용하지 아니하였습니다. 

- 기업회계기준서 제1116호 '리스'
2017년 5월 22일 제정된 기업회계기준서 제1116호 '리스'는 2019년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하되 조기 적용할 수도 있습니다. 이 기준서는 현행 기업회계기준서 제1017호 '리스'. 기업회계기준해석서 제2104호 '약정에 리스가 포함되어 있는지의 결정', 기업회계기준해석서 제2015호 '운용리스 : 인센티브', 기업회계기준해석서 제2027호 '법적 형식상의 리스를 포함하는 거래의 실질에 대한 평가'를 대체할 예정입니다.

당사는 계약의 약정시점에, 계약 자체가 리스인지, 계약이 리스를 포함하는지를 판단하며, 최초 적용일에도 이 기준서에 따라 계약이 리스인지, 리스를 포함하고 있는지를 식별합니다. 다만, 당사는 최초 적용일 이전 계약에 대해서는 실무적 간편법을 적용하여 모든 계약에 대해 다시 판단하지 않을 수 있습니다.

리스이용자 및 리스제공자는 리스계약이나 리스를 포함하는 계약에서 계약의 각 리스요소를 리스가 아닌 요소(이하 '비리스요소' 라고 함)와 분리하여 리스로 회계처리 해야 합니다. 

리스이용자는 기초자산을 사용할 권리를 나타내는 사용권자산(리스자산)과 리스료를지급할 의무를 나타내는 리스부채를 인식해야 합니다. 다만, 단기리스(리스개시일에 리스기간이 12개월 이하인 리스)와 소액자산(예, 기초자산 $5,000 이하) 리스의 경우동 기준서의 예외규정을 선택할 수 있습니다. 또한 리스이용자는 실무적 간편법으로 비리스요소를 리스요소와 분리하지 않고, 각 리스요소와 관련 비리스요소를 하나의 리스요소로 회계처리하는 방법을 기초자산의 유형별로 선택하여 적용할 수 있습니 다. 리스제공자의 회계처리는 현행 기업회계기준서 제1017호의 회계처리와 유의적으로 변동되지 않았습니다.

① 리스이용자로서의 회계처리
리스이용자는 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류'에 따라 표시되는 각 과거 보고기간에 소급적용하는 방법(완전 소급법)과, 최초 적용일에 최초 적용 누적효과를 인식하도록 소급적용하는 방법(누적효과 일괄조정 경과조치)중 하나의 방법으로 적용할 수 있습니다.

기업회계기준서 제1116호의 적용에 따라 당사가 현재 운용리스로 이용하고 있는 건물 등에 대해 사용권자산 및 리스부채가 증가할 것으로 예상하고 있습니다. 당사는 재무제표에 미치는 영향을 분석 중에 있으나, 당사가 이러한 분석을 완료하기 전까지는 재무적 영향에 대한 합리적 추정치를 제공하는 것이 실무상 어렵습니다.

② 리스제공자로서의 회계처리
당사는 리스제공자로서 현재의 리스 회계처리가 기업회계기준서 제1116호를 적용하더라도 유의적으로 달라지지 않아 재무제표에 미치는 영향도 유의적이지 않을 것으로 예상합니다.

(3) 당사가 전기 조기적용한 제ㆍ개정 기준서
- 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'
당사는 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'과 관련하여 당분기 및 비교 표시된 전분기 재무제표에 동일한 회계정책을 적용하고 있습니다.

당사는 전기 12월 중 기업회계기준서 제1115호를 조기도입하였습니다. 당사는 2017년 1월 1일을 최초적용일로 하여 누적효과법을 사용하여 동 기준서를 적용하였습니다. 

다만, 이전 보고된 2017년 1분기 포괄손익계산서는 기업회계기준서 제1018호 '수익'등에 따라 작성되었습니다. 이전 보고된 전분기 포괄손익계산서와의 차이 및 유의적인 변경은 다음과 같습니다.

① 포괄손익계산서

(단위:백만원)

계정과목
이전 보고금액(A)
조정액(B)
K-IFRS 제1115호에 
따른 금액(A+B)

매출액
896,964
(1,316)
895,648

매출원가
664,616
9,455
674,071

매출총이익
232,348
(10,771)
221,577

판매비와관리비
195,956
(10,771)
185,185

영업이익
36,392
-
36,392

기타손익
214
-
214

순금융원가
(2,932)
-
(2,932)

법인세차감전순이익
33,674
-
33,674

법인세비용
8,193
-
8,193

분기순이익
25,481
-
25,481

② 매출
당사는 고객에게 제조사로부터 매입한 상품을 판매하는 가전제품 도소매업을 주 사업으로 영위하고 있습니다. 기업회계기준서 제1115호에서는 고객에게 당사의 재화와 용역을 제공시 함께 제공하는 고객선택권에 대해 중요한 권리를 고객에게 제공하는 경우 고객선택권을 별도의 수행의무로 식별할 것을 요구하고 있습니다. 당사는 특정고객에게 지급되는 경품이나 타사상품권 등의 판촉수단을 고객에게 중요한 권리를부여하는 것으로 보아 별도의 수행의무로 식별하였습니다. 이로 인하여 전분기 포괄손익계산서상 매출원가는 10,945백만원 증가하였으며, 판매관리비는 10,945백만원 감소하였습니다.

또한 당사는 수익으로 인식하였던 상품 매입 관련 물류수입을 거래가격에서 조정함에 따라 매입금액에서 차감하였으며, 물류원가를 판매관리비에 가산하였습니다. 이로 인하여 전분기 포괄손익계산서상 수익은 778백만원 감소하였고, 관련원가는 1,490백만원 감소하였으며, 판매관리비는 711백만원 증가하였습니다.

③ 가격할인
당사는 고객에게 판매시 가격할인을 제공하고 있습니다. 기업회계기준서 제1115호에서는 고객이 기업에 이전하는 구별되는 재화나 용역의 대가로 지급하는 것이 아니라면, 그 대가는 거래가격에서 차감하여 회계처리 합니다. 이로 인하여 전분기 포괄손익계산서상 수익은 537백만원 감소하였으며, 관련 판매관리비는 537백만원 감소하였습니다.

④ 반품, 환불
당사는 고객에게 일정기간 동안의 반품을 허용하고 있기 때문에 고객에게서 받은 대가가 변동될 수 있습니다. 기업이 받았거나 받을 대가 중에서 권리를 갖게 될 것으로 예상하지 않는 금액은 수익으로 인식하지 않고 환불부채로 인식합니다. 또한 고객이 반품 권리를 행사할 때 고객으로부터 재화를 회수할 계약상 권리를 갖게 되므로 이를자산으로 인식하고 동 금액만큼 매출원가를 조정합니다. 자산과 환불부채는 상계하지 않고 별도로 인식합니다.

4. 재무위험관리
가. 재무위험관리요소
당사는 여러 활동으로 인하여 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 금융 위험에 노출되어 있습니다. 당사의 전반적인 위험관리프로그램은 금융시장의 에측불가능성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다.

(1) 신용위험관리
신용위험이란 당사의 통상적인 거래 및 투자활동에서 고객이나 거래상대방이 계약상의 의무를 이행하지 않아 당사가 재무손실을 입을 위험을 의미합니다. 

① 매출채권
당사 수익의 대부분은 개인고객에게서 발생하고 있으며, 이에 따른 신용위험은 크게 발생하지 않습니다. 다만, 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 분기 단위로 회수지연 현황 및 회수대책이 보고되고 있으며 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다.

② 금융기관예치금
당사는 교보증권(주) 등의 금융기관에 현금및현금성자산을 예치하고 있으며, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다.

③ 보증
당분기말 현재 당사가 타인에게 제공한 지급보증은 없습니다.

④ 신용위험에 대한 노출정도
금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대 노출정도를 표시하고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 신용위험에 대한 노출정도는 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
제 32(당) 기 1분기
제 31(전) 기

현금성자산(*1)
256,441,139
327,602,846

매출채권및기타채권
92,373,894
93,199,586

기타금융자산(유동)
20,670,225
20,975,959

기타금융자산(비유동)(*2)
106,029,678
101,509,311

합 계
475,514,936
543,287,702

(*1) 금융회사에 예치하지 않고 당사가 보유하고 있는 현금은 신용위험에 대하여 노출되어 있지 않으므로 신용위험에 대한 노출금액에서 제외하였습니다.

(*2) 당분기 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산(전기:매도가능금융자산) 중 지분증권은 신용위험에 대한 노출금액에서 제외하였습니다.

(2) 유동성위험관리
당사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 당사의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다.

당분기말과 전기말 현재 금융부채의 잔존계약만기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
3개월 이하
3개월에서 1년이하
1년에서 2년이하
2년에서 5년이하
5년 초과

제 32(당) 기 1분기

매입채무및기타채무
403,954,165
-
-
-
-

차입금
868,329
2,576,671
3,452,788
133,147,944
-

회사채
2,784,650
317,412,100
4,668,500
195,966,750
-

기타금융부채
43,674,267
-
750,000
300,000
200,000

제 31(전) 기

매입채무및기타채무
396,959,869
-
-
-
-

회사채
153,924,650
188,353,950
135,344,175
197,133,875
-

기타금융부채
-
-
650,000
250,000
200,000

상기 금융부채의 잔존만기별 현금흐름은 할인되지 아니한 명목금액(액면이자 포함)으로서 지급을 요구 받을 수 있는 기간 중 가장 이른 일자를 기준으로 작성되었습니다.

(3) 이자율위험관리
이자율위험은 미래 시장 이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험으로서 이는 주로 변동금리부 조건의 차입금과 예금에서 발생합니다. 당사의 이자율위험관리 목표는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다.

이를 위해 당사는 고금리 차입금 감축, 장ㆍ단기 차입구조 개선, 고정 대 변동이자 차입조건의 적정비율 유지, 주간ㆍ월간 단위의 국내외 금리동향 모니터링 실시와 대응방안 수립 등을 통해 선제적으로 이자율위험을 관리하고 있습니다.

당분기말과 전기말 현재 당사가 보유하고 있는 변동이자부 금융부채는 없습니다.

(4) 환위험관리
당사는 기능통화인 원화 외의 통화로 표시되는 금융부채에 대해 환위험에 노출되어 있습니다. 환포지션이 발생되는 주요 통화는 USD입니다. 당사의 환위험관리의 목표는 환율변동으로 인한 불확실성과 손익의 변동을 최소화 하여 안정적인 재무활동을 지속하는 데 있습니다. 당사의 기본적인 외환관리의 목적은 위험회피로서 투기 목적의 외환매매는 엄격히 금하고 있습니다.

당분기말과 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
제 32(당) 기 1분기
제 31(전) 기

자산
부채
자산
부채

USD
-
1,213,454
-
54,163

(5) 가격위험관리
당사의 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 중 지분증권은 가격변동위험에 노출되어 있습니다. 당사의 경영진은 시장 가격 변동으로 인해 미래 현금흐름이 변동될 위험을 정기적으로 측정하고 있으며, 유의적인 투자의 경우 승인절차를 통해 별도로 관리하고 있습니다.

나. 자본위험관리
당사는 건전한 자본구조의 유지를 통하여 주주이익을 극대화시키는 동시에 계속기업으로서 지속될 수 있도록 자본조달비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 자본조달비율은 순부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 순부채는 총차입금에서현금및현금성자산 등을 차감한 금액이며 총자본은 재무상태표의 자본에 순부채를 가산한 금액입니다.

당분기말과 전기말 현재 자본조달비율은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
제 32(당) 기 1분기
제 31(전) 기

총차입금

- 차입금
130,000,000
-

- 회사채
499,552,285
649,449,059

차감

- 현금및현금성자산
(257,752,422)
(329,405,560)

- 금융기관예치금
(20,500,000)
(20,500,000)

순부채(A)
351,299,863
299,543,499

자본총계
2,010,525,750
2,025,778,462

총자본(B)
2,361,825,613
2,325,321,961

자본조달비율(A/B)
15%
13%

5. 금융상품
(1) 금융상품의 범주별 분류 및 공정가치
당분기말과 전기말 현재 금융자산과 금융부채의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치에 해당하여 공정가치를 측정하지 않은 금융자산과 금융부채에 대한 공정가치 정보는 포함하고 있지 않습니다.

① 제 32(당) 기 1분기

(단위:천원)

구 분
상각후원가
기타포괄손익-
공정가치 측정
금융자산
상각후원가로 측정하는 금융부채
합 계

공정가치로 측정되는 금융자산

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산(*)
-
48,025,130
-
48,025,130

공정가치로 측정되지 않는 금융자산

현금및현금성자산
257,752,422
-
-
257,752,422

매출채권및기타채권
92,373,894
-
-
92,373,894

기타금융자산
126,699,903
350,710
-
127,050,613

합 계
476,826,219
48,375,840
-
525,202,059

공정가치로 측정되지 않는 금융부채

매입채무및기타채무
-
-
403,954,165
403,954,165

차입금
-
-
130,000,000
130,000,000

회사채
-
-
499,552,285
499,552,285

기타금융부채
-
-
47,043,984
47,043,984

합 계
-
-
1,080,550,434
1,080,550,434

(*) 당사는 전기에 매도가능금융자산으로 분류한 지분증권을 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산으로 지정하였습니다.

② 제 31(전) 기

(단위:천원)

구 분
대여금 및
수취채권
매도가능
금융자산
상각후원가로 측정하는 금융부채
합 계

공정가치로 측정되는 금융자산

매도가능금융자산
-
48,025,130
-
48,025,130

공정가치로 측정되지 않는 금융자산

현금및현금성자산
329,405,560
-
-
329,405,560

매출채권및기타채권
93,199,586
-
-
93,199,586

기타금융자산
122,485,270
350,710
-
122,835,980

합 계
545,090,416
48,375,840
-
593,466,256

공정가치로 측정되지 않는 금융부채

매입채무및기타채무
-
-
396,959,869
396,959,869

회사채
-
-
649,449,059
649,449,059

기타금융부채
-
-
3,338,685
3,338,685

합 계
-
-
1,049,747,613
1,049,747,613

(2) 공정가치 서열체계
당분기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은다음과 같습니다.

① 제 32(당) 기 1분기

(단위:천원)

구 분
수준 1
수준 2
수준 3
합계

반복적인 공정가치 측정치

금융자산

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산
-
-
48,025,130
48,025,130

② 제 31(전) 기

(단위:천원)

구 분
수준 1
수준 2
수준 3
합계

반복적인 공정가치 측정치

금융자산

매도가능금융자산
-
-
48,025,130
48,025,130

수준 3의 공정가치 측정을 위해 사용된 평가기법과 유의적이지만 관찰가능하지 않은투입변수는 다음과 같습니다.

구 분
평가기법
유의적이지만
관측가능하지 않은 투입변수
투입변수간 상호관계

지분증권
주주현금흐름 
할인모형
- 예상 수익 성장률: 2.1%~8.9%
- 자기자본비용: 10.64%
- 영구성장률: 1.0%
추정된 공정가치는 다음에 따라 증가(감소)됩니다.
- 예상수익성장률이 높아지는(낮아지는) 경우
- 자기자본비용이 낮아지는(높아지는) 경우

(3) 수준 3 공정가치
당분기와 전기 중 수준 3 공정가치의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
제 32(당) 기 1분기
제 31(전) 기

기초잔액
48,025,130
59,992,484

취득
114,384
1,423,092

기타포괄손익에 포함된 손익
(114,384)
(13,390,446)

기말잔액
48,025,130
48,025,130

(4) 민감도분석
수준 3에 해당하는 금융상품의 공정가치에 대해 다른 투입변수가 일정하게 유지되는경우 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수 중 하나가 보고일에 합리적으로 변동하는 경우의 영향은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
할인율
영구성장률

1% 감소
1% 증가
0.5% 증가
1% 증가

기타포괄손익-공정가치
측정 금융자산
3,770,384
(3,058,729)
(1,678,272)
2,066,761

(5) 당분기와 전분기 중 금융상품 범주별 순손익은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
제 32(당) 기 1분기
제 31(전) 기 1분기

상각후원가로 측정하는 금융자산

이자수익(임차보증금)
667,835
683,590

이자수익
1,163,138
418,222

대손충당금환입(대손상각비)
(12,133)
3,998

기타의대손상각비
(116,179)
-

당기손익-공정가치 측정 금융자산

장기성금융자산손상차손
-
(3,339)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산평가손익
(기타포괄손익)(*)
(114,384)
-

상각후원가로 측정하는 금융부채

이자비용(수입보증금)
(7,246)
(21,645)

이자비용
(3,909,883)
(4,008,396)

외환차손익
5,541
21,523

외화환산손익
9,990
-

(*) 해당 평가손익 금액은 세전평가금액입니다.

6. 매출채권및기타채권
(1) 당분기말과 전기말 현재 매출채권및기타채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
제 32(당) 기 1분기
제 31(전) 기

매출채권
90,999,945
90,599,231

대손충당금
(175,913)
(163,780)

매출채권 순장부금액
90,824,032
90,435,451

미수금
4,424,920
5,523,014

대손충당금
(2,875,058)
(2,758,879)

미수금 순장부금액
1,549,862
2,764,135

합 계
92,373,894
93,199,586

상기 매출채권및기타채권은 단기수취채권으로서 장부금액과 공정가치와의 차이가 중요하지 아니합니다.

(2) 당분기와 전기 중 매출채권및기타채권의 대손충당금의 변동은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
제 32(당) 기 1분기
제 31(전) 기

매출채권
기타채권
매출채권
기타채권

기초금액
163,780
2,758,879
179,371
2,310,960

대손상각비
12,133
116,179
-
447,919

환입
-
-
(15,591)
-

기말금액
175,913
2,875,058
163,780
2,758,879

7. 기타금융자산
당분기말과 전기말 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
제 32(당) 기 1분기
제 31(전) 기

유동
비유동
유동
비유동

금융기관예치금(*1)
20,500,000
-
20,500,000
-

기타포괄손익-공정가치
측정 금융자산(*2)
-
48,375,840
-
-

매도가능금융자산(*2)
-
-
-
48,375,840

미수수익
170,225
-
475,959
-

당좌개설보증금(*1)
-
7,500
-
7,500

보증금
-
106,022,178
-
101,501,811

합계
20,670,225
154,405,518
20,975,959
149,885,151

(*1) 당분기말과 전기말 현재 사용이 제한된 금융자산의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
명 칭
제 32(당) 기 1분기
제 31(전) 기
사용제한내용

유동금융기관예치금
(주)우리은행
500,000
500,000
담보제공

중소기업은행
20,000,000
20,000,000
상생협력기금

비유동금융기관예치금
(주)국민은행 외
7,500
7,500
당좌개설보증금

합계

20,507,500
20,507,500

(*2) 당사는 전기에 매도가능금융자산으로 분류한 지분증권을 기타포괄손익-공정가치 측정금융자산으로 지정하였습니다.

8. 재고자산
당분기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
제 32(당) 기 1분기
제 31(전) 기

상품취득원가
556,076,684
479,731,095

평가손실충당금
(3,437,333)
(3,373,741)

반품예정자산
891,395
1,132,032

미착품
1,224,108
464,833

합계
554,754,854
477,954,219

재고자산과 관련하여 인식한 당분기 평가손실은 63백만원(전분기: 259백만원)입니다.

9. 기타자산
당분기말과 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
제 32(당) 기 1분기
제 31(전) 기

유동
비유동
유동
비유동

선급금
9,080,496
-
7,590,564
-

부가세대급금
2,401,146
-
-
-

선급비용(*)
2,938,316
8,031,356
874,849
7,644,461

합계
14,419,958
8,031,356
8,465,413
7,644,461

(*) 임차보증금의 현재가치평가에 따라 발생하는 선급임차료가 포함되어 있습니다.

10. 유형자산
(1) 당분기와 전기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

① 제 32(당) 기 1분기

(단위:천원)

과 목
토지
건물
구축물
차량운반구
비품
건설중인자산
합 계

취득원가

기초금액
216,863,366
255,049,395
50,000
104,545
288,204,341
1,463,678
761,735,325

취득금액
-
22,675
-
-
3,056,391
3,579,965
6,659,031

처분금액
-
(1,102,650)
-
-
(2,186,607)
-
(3,289,257)

기타증(감)액(*)
(721,007)
(321,588)
-
-
1,775
(267,440)
(1,308,260)

기말금액
216,142,359
253,647,832
50,000
104,545
289,075,900
4,776,203
763,796,839

감가상각누계액 및 손상차손누계액

기초금액
-
(137,784,922)
(16,612)
(104,544)
(221,035,703)
-
(358,941,781)

감가상각비
-
(2,587,110)
(312)
-
(7,730,010)
-
(10,317,432)

처분금액
-
1,102,634
-
-
2,045,764
-
3,148,398

기타증(감)액
-
75,890
-
-
-
-
75,890

기말금액
-
(139,193,508)
(16,924)
(104,544)
(226,719,949)
-
(366,034,925)

장부금액

기초금액
216,863,366
117,264,473
33,388
1
67,168,638
1,463,678
402,793,544

기말금액
216,142,359
114,454,324
33,076
1
62,355,951
4,776,203
397,761,914

(*) 투자부동산으로의 대체, 건설중인자산의 본계정 대체 및 복구충당부채 설정으로 인한 기타유형자산 증감액으로 구성되어 있습니다.

② 제 31(전) 기

(단위:천원)

과 목
토지
건물
구축물
차량운반구
비품
건설중인자산
합 계

취득원가

기초금액
216,863,366
262,407,088
50,000
104,545
269,086,318
1,384,289
749,895,606

취득금액
-
6,628,232
-
-
22,146,066
1,463,678
30,237,976

처분금액
-
(15,100,782)
-
-
(6,410,575)
-
(21,511,357)

기타증(감)액(*)
-
1,114,857
-
-
3,382,532
(1,384,289)
3,113,100

기말금액
216,863,366
255,049,395
50,000
104,545
288,204,341
1,463,678
761,735,325

감가상각누계액 및 손상차손누계액

기초금액
-
(140,831,145)
(15,362)
(104,544)
(195,933,862)
-
(336,884,913)

감가상각비
-
(11,929,388)
(1,250)
-
(31,162,962)
-
(43,093,600)

손상차손
-
(124,958)
-
-
(12,750)
-
(137,708)

처분금액
-
15,100,569
-
-
6,073,871
-
21,174,440

기타증(감)액
-
-
-
-
-
-
-

기말금액
-
(137,784,922)
(16,612)
(104,544)
(221,035,703)
-
(358,941,781)

장부금액

기초금액
216,863,366
121,575,943
34,638
1
73,152,456
1,384,289
413,010,693

기말금액
216,863,366
117,264,473
33,388
1
67,168,638
1,463,678
402,793,544

(*) 건설중인자산의 본계정 대체 및 복구충당부채 설정으로 인한 기타유형자산 증감액으로 구성되어 있습니다.

(2) 당사의 건물 중 타인 소유 임차토지에 소재한 건물과 관련하여, 토지소유자의 차입거래시 해당 토지와 공동담보제공 목적으로 장부가액 1,472백만원의 건물을 토지소유자의 거래 금융기관에 담보로 제공(채권최고액: 34,523백만원)하고 있습니다.

11. 투자부동산
당분기와 전기 중 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
제 32(당) 기 1분기
제 31(전) 기

토지
건물
합계
토지
건물
합계

취득원가:

기초금액
2,602,661
622,596
3,225,257
2,602,661
622,596
3,225,257

기타증(감)액(*)
721,007
321,588
1,042,595
-
-
-

기말금액
3,323,668
944,184
4,267,852
2,602,661
622,596
3,225,257

감가상각누계액:

기초금액
-
(160,972)
(160,972)
-
(145,407)
(145,407)

감가상각비
-
(4,561)
(4,561)
-
(15,565)
(15,565)

기타증(감)액(*)
-
(75,890)
(75,890)
-
-
-

기말금액
-
(241,423)
(241,423)
-
(160,972)
(160,972)

장부금액:

기초금액
2,602,661
461,624
3,064,285
2,602,661
477,189
3,079,850

기말금액
3,323,668
702,761
4,026,429
2,602,661
461,624
3,064,285

(*) 유형자산의 투자부동산으로의 대체로 인한 증가액으로 구성되어 있습니다.

12. 영업권과 무형자산
당분기와 전기 중 영업권과 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

① 제 32(당) 기 1분기

(단위:천원)

과 목
영업권
상표권
회원권
임차권리금
기타의무형자산
합 계

취득원가

기초금액
1,683,324,078
221,710
4,293,999
295,000
40,846,014
1,728,980,801

취득금액
-
2,368
-
-
307,508
309,876

기타증(감)액
-
20,000
-
-
223,065
243,065

기말금액
1,683,324,078
244,078
4,293,999
295,000
41,376,587
1,729,533,742

상각누계액 및 손상차손누계액

기초금액
-
(93,657)
(1,356,060)
(198,436)
(19,341,963)
(20,990,116)

무형자산상각비
-
(10,409)
-
(10,301)
(1,761,585)
(1,782,295)

기말금액
-
(104,066)
(1,356,060)
(208,737)
(21,103,548)
(22,772,411)

장부금액

기초금액
1,683,324,078
128,053
2,937,939
96,564
21,504,051
1,707,990,685

기말금액
1,683,324,078
140,012
2,937,939
86,263
20,273,039
1,706,761,331

② 제 31(전) 기

(단위:천원)

과 목
영업권
상표권
회원권
임차권리금
기타의무형자산
합 계

취득원가

기초금액
1,683,324,078
180,442
4,966,234
345,000
30,808,242
1,719,623,996

취득금액
-
40,650
186,351
-
9,961,872
10,188,873

처분금액
-
-
(858,586)
(50,000)
-
(908,586)

기타증(감)액
-
618
-
-
75,900
76,518

기말금액
1,683,324,078
221,710
4,293,999
295,000
40,846,014
1,728,980,801

상각누계액 및 손상차손누계액

기초금액
-
(58,161)
(2,168,295)
(185,704)
(13,339,357)
(15,751,517)

무형자산상각비
-
(35,496)
-
(46,065)
(6,002,606)
(6,084,167)

손상차손환입
-
-
108,194
-
-
108,194

처분금액
-
-
704,041
33,333
-
737,374

기말금액
-
(93,657)
(1,356,060)
(198,436)
(19,341,963)
(20,990,116)

장부금액

기초금액
1,683,324,078
122,281
2,797,939
159,296
17,468,885
1,703,872,479

기말금액
1,683,324,078
128,053
2,937,939
96,564
21,504,051
1,707,990,685

13. 매입채무및기타채무
당분기말과 전기말 현재 매입채무및기타채무의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
제 32(당) 기 1분기
제 31(전) 기

매입채무
307,331,935
285,969,398

미지급금
96,622,230
110,990,471

합 계
403,954,165
396,959,869

14. 차입금
(1) 당분기말과 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
차입처
만기
이자율(%)
제 32(당) 기 1분기
제 31(전) 기

장기차입금
미즈호은행 서울지점
2021년 3월 5일
2.65
130,000,000
-

동 차입금은 2020년 9월 및 12월에 각각 15,000백만원을 상환하고, 잔액은 만기에 상환할 예정입니다.

(2) 당분기말 현재 상기 장기차입금과 관련하여 다음의 사항을 준수하지 않을 경우 기한의 이익을 상실할 수 있습니다.

내역
재무비율유지
지급보증 및 담보권 설정제한
자산매각 한도

미즈호은행 장기차입금
부채비율 200% 이하
자기자본의 300% 이하
자산총계의 50% 미만

15. 회사채
(1) 당분기말과 전기말 현재 회사채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
내역
만기
이자율(%)
제 32(당) 기 1분기
제 31(전) 기

확정금리 원화사채
제3-2회 무기명식 무보증 공모사채
2018년 3월 4일
3.0
-
150,000,000

확정금리 원화사채
제4-1회 무기명식 무보증 공모사채
2018년 10월 28일
2.1
180,000,000
180,000,000

확정금리 원화사채
제4-2회 무기명식 무보증 공모사채
2020년 10월 28일
2.4
100,000,000
100,000,000

확정금리 원화사채
제4-3회 무기명식 무보증 공모사채
2022년 10월 28일
2.7
40,000,000
40,000,000

확정금리 원화사채
제5-1회 무기명식 무보증 공모사채
2019년 1월 28일
2.1
130,000,000
130,000,000

확정금리 원화사채
제5-2회 무기명식 무보증 공모사채
2021년 1월 28일
2.4
50,000,000
50,000,000

소 계
500,000,000
650,000,000

사채할인발행차금
(447,715)
(550,941)

총 장부금액
499,552,285
649,449,059

유동성사채
310,000,000
330,000,000

유동성사채할인발행차금
(173,291)
(149,643)

장부금액
189,725,576
319,598,702

(2) 당분기말 현재 상기 원화사채와 관련하여 다음의 사항을 준수하지 않을 경우 기한의 이익을 상실할 수 있습니다.

내역
재무비율유지
지급보증 및 담보권 설정제한
자산매각 한도

제4-1회 무기명식 무보증 공모사채
부채비율 500% 이하
자기자본의 300% 이하
자산총계의 50% 미만

제4-2회 무기명식 무보증 공모사채
부채비율 500% 이하
자기자본의 300% 이하
자산총계의 50% 미만

제4-3회 무기명식 무보증 공모사채
부채비율 500% 이하
자기자본의 300% 이하
자산총계의 50% 미만

제5-1회 무기명식 무보증 공모사채
부채비율 300% 이하
자기자본의 300% 이하
자산총계의 50% 미만

제5-2회 무기명식 무보증 공모사채
부채비율 300% 이하
자기자본의 300% 이하
자산총계의 50% 미만

16. 기타금융부채
당분기말과 전기말 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
제 32(당) 기 1분기
제 31(전) 기

유동
비유동
유동
비유동

미지급비용
2,204,091
-
2,322,082
-

미지급배당금
43,674,267
-
-
-

수입보증금
-
1,165,627
-
1,016,602

합 계
45,878,358
1,165,627
2,322,082
1,016,602

17. 기타부채
당분기말과 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
제 32(당) 기 1분기
제 31(전) 기

유동
비유동
유동
비유동

선수금(*1)
71,469,081
-
64,622,191
-

선수수익(*1,2)
1,746,543
81,984
2,305,205
81,100

예수금
2,408,380
-
2,360,847
-

부가세예수금
-
-
11,770,210
-

합 계
75,624,004
81,984
81,058,453
81,100

(*1) 당분기말과 전기말 선수금 및 선수수익 잔액에는 각각 계약부채인 선수금 및 고객충성제도로 분류될 금액이 포함되어 있습니다(주석23 참조).

(*2) 수입보증금의 현재가치평가에 따라 발생하는 선수임대료가 포함되어 있습니다.

18. 퇴직급여부채 및 기타장기급여채무
(1) 당분기말과 전기말 현재 재무상태표에 인식된 퇴직급여부채의 금액은 다음과 같이 산정되었습니다.

(단위:천원)

구 분
제 32(당) 기 1분기
제 31(전) 기

기금이 적립된 확정급여채무의 현재가치
85,334,705
81,777,073

기금이 적립되지 않은 확정급여채무의 현재가치
2,303,224
2,170,082

소 계
87,637,929
83,947,155

사외적립자산의 공정가치
(76,320,555)
(77,694,060)

재무상태표 상 부채
11,317,374
6,253,095

(2) 당분기말과 전기말 현재 재무상태표에 인식된 기타장기급여채무의 금액은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
제 32(당) 기 1분기
제 31(전) 기

기타장기급여채무의 현재가치
1,925,382
1,858,448

(3) 당분기와 전기 중 확정급여채무의 변동은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
제 32(당) 기 1분기
제 31(전) 기

기초금액
83,947,155
79,953,231

당기근무원가
3,350,022
13,544,002

이자비용
629,084
2,745,322

재측정요소:

- 인구통계적가정의 변동으로 인한 보험수리적손익
-
(685,052)

- 재무적가정의 변동으로 인한 보험수리적손익
-
(3,077,609)

- 경험적조정으로 인한 보험수리적손익
1,357,712
(2,358,618)

관계사 전(출)입
(174,963)
132,035

급여의 지급
(1,471,081)
(6,306,156)

기말금액
87,637,929
83,947,155

(4) 당분기와 전기 중 사외적립자산 공정가치의 변동은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
제 32(당) 기 1분기
제 31(전) 기

기초금액
77,694,060
72,946,512

이자수익
617,760
2,136,921

재측정요소:

- 사외적립자산의 수익(이자수익에 포함된 금액 제외)
(348,951)
(1,324,806)

기여금:

- 사용자
-
10,000,000

관계사 전(출)입
(174,963)
132,035

제도에서의 지급:

- 급여의 지급
(1,467,351)
(6,196,602)

기말금액
76,320,555
77,694,060

당분기 중 사외적립자산의 실제수익은 269백만원(전분기 : 267백만원) 입니다.

(5) 당분기와 전분기 중 포괄손익계산서에 손익항목으로 반영된 금액은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
제 32(당) 기 1분기
제 31(전) 기 1분기

확정급여제도

당기근무원가
3,350,022
3,268,169

순이자원가
11,324
79,186

소 계
3,361,346
3,347,355

확정기여제도
398,211
435,922

기타장기종업원급여
66,934
66,286

종업원 급여에 포함된 총 비용
3,826,491
3,849,563

(6) 당분기말과 전기말 현재 사외적립자산의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
제 32(당) 기 1분기
제 31(전) 기

원금보장형 보험상품 등
76,199,720
77,572,241

국민연금전환금
120,835
121,819

합 계
76,320,555
77,694,060

19. 우발채무와 약정사항

(1) 당분기말 현재 당사는 수입보증금과 관련하여 단기금융상품(장부가액 : 500백만원)과 유형자산(총 장부가액 : 2,325백만원, 채권최고액 : 400백만원)을 임차인에게 담보로 제공하고 있습니다.(주석 7,10참조).

(2) 당분기말 현재 당사는 (주)국민은행과 10,000백만원을 한도로 당좌차월약정을 체결하고 있으며, (주)우리은행 외 3개 금융기관과 90,000백만원 한도의 여신거래약정을 체결하고 있습니다. 당분기말 현재 사용 금액은 없습니다.

(3) 당분기말 현재 당사는 전자단기사채를 200,000백만원을 한도로 발행가능하며, 발행된 금액은 없습니다.

(4) 당분기말 현재 당사는 재화 구매와 관련하여 (주)하나은행 외 2개 금융기관과 450,000백만원, 중소기업은행과 직전사업연도 매출의 1/2을 발행한도로 하는 외상매출채권담보대출약정을 체결하고 있으며, 사용액은 96,794백만원이며, 당사는 이를 매입채무로 인식하고 있습니다. 한편, 거래처는 당사에 대한 매출채권을 담보로 상기 금융기관으로부터 외상매출채권담보차입을 할 수 있습니다.

(5) 당분기말 현재 당사는 (주)신한은행과 USD 10백만의 내국신용장 개설 약정을 체결하고 있으며, 실행금액은 USD 2,096천입니다.

(6) 당분기말 현재 당사는 보증을 요구하는 일부 납품업체와의 납품계약 등과 관련하여 서울보증보험(주)로부터 1,641백만원의 보증을 제공받고 있습니다.

(7) 당분기말 현재 당사는 지점사무실 및 물류창고 등과 관련하여 삼도주택(주) 등과 임대차계약을 체결하고 있으며 113,974백만원(전기말: 109,108백만원)의 보증금을 예치하고 있습니다. 이와 관련한 당분기의 지급임차료는 24,718백만원(전분기: 24,145백만원)입니다.

(8) 당분기말 현재 계류 중인 소송사건은 당사가 피소된 15건(관련금액 4,284백만원)과 당사가 제소한 4건(관련금액 18,805백만원)이 있습니다. 당사의 경영진은 상기 소송사건의 결과가 당사의 재무제표에 중요한 영향을 미치지 아니할 것으로 판단하고 있습니다.

20. 납입자본

당분기말과 전기말 현재 당사의 납입자본 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
제 32(당) 기 1분기
제 31(전) 기

수권주식수
100,000,000주
100,000,000주

주당금액
5,000원
5,000원

발행주식수
23,607,712주
23,607,712주

자본금
118,038,560
118,038,560

주식발행초과금
1,045,215,227
1,045,215,227

납입자본 합계
1,163,253,787
1,163,253,787

21. 기타포괄손익누계액
당분기말과 전기말 현재 당사의 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
제 32(당) 기 1분기
제 31(전) 기

기타포괄손익-공정가치 측정
금융자산평가손익
(10,076,088)
-

매도가능금융자산평가손익
-
(9,989,386)

22. 이익잉여금

당분기말과 전기말 현재 당사의 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
제 32(당) 기 1분기
제 31(전) 기

법정적립금
11,644,859
7,277,432

미처분이익잉여금
835,243,365
854,776,801

합 계
846,888,224
862,054,233

23. 매출 및 매출원가

(1) 당분기와 전분기 중 당사의 매출 및 매출원가의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
제 32(당) 기 1분기
제 31(전) 기 1분기

매출:

고객과의 계약에서 생기는 수익
952,144,567
895,344,782

기타 원천으로부터의 수익 : 임대수익 등
333,622
285,220

기타 원천으로부터의 수익 : 기타
7,337
18,271

매출 계
952,485,526
895,648,273

매출원가:

상품매출원가
708,729,151
671,746,113

기타매출원가
2,745,908
2,325,383

매출원가 계
711,475,059
674,071,496

(2) 당분기말과 전기말 현재 고객과의 계약에서 생기는 계약자산, 계약부채에 대한 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
제 32(당) 기 1분기
제 31(전) 기

계약자산

환불자산
891,395
1,132,033

합 계
891,395
1,132,033

계약부채

환불부채
1,251,389
1,536,052

고객충성제도
1,746,543
2,305,205

선수금

71,319,228
64,476,309

합 계
74,317,160
68,317,566

24. 판매비와관리비
당분기와 전분기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
제 32(당) 기 1분기
제 31(전) 기 1분기

급여
46,336,710
42,794,010

퇴직급여
3,759,557
3,783,277

장기종업원급여
66,934
66,286

복리후생비
10,574,476
10,104,144

광고선전비
13,963,564
14,251,233

판매촉진비
2,077,597
977,120

지급수수료
41,510,753
35,701,655

운반비
22,319,933
19,851,437

설치비
4,203,051
4,115,198

대손상각비(대손충당금환입)
12,133
(3,998)

지급임차료
29,988,876
29,055,052

감가상각비
10,321,993
11,223,079

무형자산상각비
1,782,295
1,454,190

수도광열비
5,269,790
4,972,847

세금과공과
1,072,025
710,104

여비교통비
1,075,672
951,288

통신비
348,673
469,086

수선비
1,389,775
1,329,774

소모품비
1,545,368
1,638,073

도서인쇄비
148,965
147,551

교육비
747,739
644,997

보험료
748,545
652,456

차량유지비
150,878
113,320

접대비
210,334
172,257

잡비
6,647
10,390

합 계
199,632,283
185,184,826

25. 비용의 성격별 분류
(1) 당분기와 전분기의 비용의 성격별 분류 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
제 32(당) 기 1분기
제 31(전) 기 1분기

재고자산의 매입
777,160,581
698,912,455

재고자산의 변동
(76,800,635)
(38,111,565)

종업원급여
54,796,745
51,010,818

감가상각비
10,321,993
11,223,079

무형자산상각비
1,782,295
1,454,190

운반비
22,319,933
19,851,437

설치비
4,203,051
4,115,198

광고비
24,410,366
26,173,576

지급임차료
29,988,876
29,055,052

지급수수료
44,256,661
38,027,038

수도광열비
5,269,790
4,972,847

기타비용
13,397,687
12,572,196

매출원가 및 판매관리비 합계
911,107,343
859,256,321

(2) 당분기와 전분기 중 종업원급여의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
제 32(당) 기 1분기
제 31(전) 기 1분기

급여 및 임금
37,341,693
35,818,610

상여금
8,995,017
6,975,400

퇴직급여
3,759,557
3,783,277

장기종업원급여
66,934
66,286

복리후생비
4,633,544
4,367,245

합 계
54,796,745
51,010,818

26. 기타수익 및 기타비용
당분기와 전분기 중 기타수익 및 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
제 32(당) 기 1분기
제 31(전) 기 1분기

기타수익:

수입수수료
827,370
651,020

유형자산처분이익
4,587
333,304

배당금수익
507
507

외환차익
6,022
21,994

외화환산이익
9,990
-

보험차익
-
1,693

잡이익
330,294
773,482

합 계
1,178,770
1,782,000

기타비용:

유형자산처분손실
139,108
66,039

기부금
915,182
1,214,756

보험차손
59
2,862

외환차손
481
471

기타의대손상각비
116,179
-

잡손실
124,529
284,294

합 계
1,295,538
1,568,422

27. 순금융원가 
당분기와 전분기 중 순금융원가의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
제 32(당) 기 1분기
제 31(전) 기 1분기

금융비용:

이자비용
3,917,129
4,030,041

장기성금융자산손상차손
-
3,339

금융비용 소계
3,917,129
4,033,380

금융수익:

금융수익-유효이자율법에 따른 이자수익
667,835
683,590

금융수익-기타
1,163,138
418,222

금융수익 소계
1,830,973
1,101,812

순금융원가
2,086,156
2,931,568

28. 법인세비용
법인세비용은 당기법인세비용에서 과거기간 당기법인세에 대하여 당기에 인식한 조정사항, 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용(수익) 및 당기손익 이외로인식되는 항목과 관련된 법인세비용(수익)을 조정하여 산출하였습니다. 당분기 법인세비용의 평균유효세율은 23.9%(전분기: 24.3%)입니다.

29. 주당이익

(1) 당분기와 전분기 중 보통주식에 대한 기본주당이익 산정내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
제 32(당) 기 1분기
제 31(전) 기 1분기

분기순이익
29,801,909
25,481,131

보통주분기순이익
29,801,909
25,481,131

÷가중평균유통보통주식수(주)(*)
23,607,712
23,607,712

기본주당이익(단위:원)
1,262
1,079

(*) 가중평균유통보통주식수의 산정내역은 다음과 같습니다.

(단위: 일,주)

구 분
주식수 변동내역
기 간
주식수
일수
적수

2018년
기초 이월 유통보통주식수
2018.01.01~2018.03.31
23,607,712
90
2,124,694,080

2017년
기초 이월 유통보통주식수
2017.01.01~2017.03.31
23,607,712
90
2,124,694,080

당분기 가중평균유통보통주식수 : 2,124,694,080주÷90일 = 23,607,712주
전분기 가중평균유통보통주식수 : 2,124,694,080주÷90일 = 23,607,712주

(2) 당분기와 전분기 중 보통주 청구가 가능한 희석증권이 없으므로 희석주당이익은 기본주당이익과 동일합니다.

30. 현금흐름표
(1) 당분기와 전분기 중 영업으로부터 창출된 현금은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
제 32(당) 기 1분기
제 31(전) 기 1분기

분기순이익
29,801,909
25,481,131

현금유출 없는 비용등의 가산

법인세비용
9,373,350
8,192,832

감가상각비
10,321,993
11,223,079

퇴직급여
3,361,346
3,347,355

장기종업원급여
66,934
66,286

무형자산상각비
1,782,295
1,454,190

이자비용
3,917,129
4,030,041

유형자산처분손실
139,108
66,039

임차료
623,353
640,386

장기성금융자산상차손
-
3,339

대손상각비(대손충당금환입)
12,133
(3,998)

기타의대손상각비
116,179
-

현금유입 없는 수익등의 차감

유형자산처분이익
(4,587)
(333,304)

이자수익
(1,830,973)
(1,101,812)

임대수익
(7,337)
(4,822)

외화환산이익
(9,990)
-

배당금수익
(507)
(507)

영업활동 관련 자산ㆍ부채의 변동

매출채권및기타채권의 감소(증가)
697,887
5,129,036

기타자산의 감소(증가)
(5,954,546)
(2,602,240)

재고자산의 감소(증가)
(76,800,635)
(38,111,565)

매입채무및기타채무의 증가(감소)
(2,257,826)
(77,251,357)

기타부채의 증가(감소)
(5,434,448)
(5,892,259)

충당부채의 증가(감소)
(317,312)
1,397,153

퇴직급여의 지급
(1,471,081)
(1,954,352)

사외적립자산의 감소
1,467,351
1,936,505

기타금융부채의 증가(감소)
150,000
-

영업으로부터 창출된 현금
(32,258,275)
(64,288,844)

(2) 당분기와 전분기 중 현금의 유입ㆍ유출이 없는 주요한 거래는 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
제 32(당) 기 1분기
제 31(전) 기 1분기

건설중인자산의 본계정 대체
267,440
833,772

투자부동산의 유형자산 대체
966,705
-

유무형자산의 비현금취득
3,632,066
2,579,708

매도가능금융자산의 취득(출자전환 등)
-
3,813

사채의 유동성 대체
129,903,109
149,901,614

배당금의 미지급
43,674,267
11,803,856

복구충당부채의 설정
(22,600)
-

(3) 당분기 중 재무활동에서 생기는 부채 및 자본의 조정내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
부 채
자 본

회 사 채
차 입 금
이익잉여금

당기초
649,449,059
-
862,054,233

재무현금흐름에서 생기는 변동

장기차입금의 차입
-
130,000,000
-

사채의 상환
(150,000,000)
-
-

이자의 지급
(3,924,650)
-
-

부채관련 그 밖의 변동

이자비용
4,027,876
-
-

자본관련 그 밖의 변동
-
-
(15,166,009)

당분기말
499,552,285
130,000,000
846,888,224

31. 특수관계자 거래
(1) 당분기말과 전기말 현재 당사의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.

구 분
제 32(당) 기 1분기
제 31(전) 기
비 고

지배회사
롯데쇼핑(주)
롯데쇼핑(주)
지분율 65.25%

기타특수관계자
롯데지주(주)
롯데지주(주)
(*1)

롯데카드(주)
롯데카드(주)
(*1)

(주)대홍기획
(주)대홍기획
(*1)

롯데아이티테크(주)
롯데아이티테크(주)
(구, 롯데정보통신(주))
(*1)

롯데정보통신(주)
롯데정보통신(주)
(*2)

롯데알미늄(주)
롯데알미늄(주)
(*1)

롯데로지스틱스(주)
롯데로지스틱스(주)
(*1)

(주)롯데닷컴
(주)롯데닷컴
(*1)

롯데멤버스(주)
롯데멤버스(주)
(*1)

(주)우리홈쇼핑
(주)우리홈쇼핑
롯데쇼핑(주)의 종속기업

롯데렌탈(주)
롯데렌탈(주)
(*1)

(주)호텔롯데
(주)호텔롯데
(*1)

(주)그린카
(주)그린카
(*1)

(주)코리아세븐
(주)코리아세븐
(*1)

롯데손해보험(주) 등
롯데손해보험(주) 등
(*1)

(*1) 독점거래 및 공정거래법에 따른 동일한 대규모기업집단 소속회사를 포함하고 있습니다.

(*2) 당사의 기타특수관계자인 롯데아이티테크(주)(구, 롯데정보통신(주))는 2017년 11월 1일자로 롯데정보통신(주)를 물적분할 신설하였으며, 분할존속회사는 롯데아이티테크(주)로 사명을 변경하였습니다.

(2) 당사는 특수관계자와 용역의 제공 등의 거래를 하고 있는 바, 당분기와 전분기의 특수관계자와의 거래내역은 다음과 같습니다.
① 제 32(당) 기 1분기

(단위:천원)

특수관계 구분
특수관계자명
매출
매입
유,무형자산 취득
기타수익
기타비용

지배회사
롯데쇼핑(주)
4,463
17,470
-
-
9,659,451

기타특수관계자
롯데지주(주)
-
-
-
14,718
1,974,606

롯데카드(주)
99,765
-
-
-
4,779,381

(주)대홍기획
-
-
367,039
-
2,235,406

롯데정보통신(주)
-
-
1,060,540
-
4,463,086

롯데알미늄(주)
4,237
377,380
556,443
16,273
1,014,299

롯데로지스틱스(주)
6,064
62,018
-
-
771,559

(주)롯데닷컴
7,095
-
-
-
1,526,887

롯데멤버스(주)
-
-
-
544
1,558,797

(주)우리홈쇼핑
-
-
-
-
290,397

롯데렌탈(주)
-
-
-
-
910,502

(주)호텔롯데
5,382
-
-
-
12,492

(주)그린카
28,920
-
-
-
-

(주)코리아세븐
34,805
-
-
-
-

롯데손해보험(주) 등
66,735
52,593
99,801
-
4,399,214

합 계
257,466
509,461
2,083,823
31,535
33,596,077

② 제 31(전) 기 1분기

(단위:천원)

특수관계 구분
특수관계자명
매출
매입
유,무형자산 취득
기타수익
기타비용

지배회사
롯데쇼핑(주)
-
-
-
-
10,531,163

기타특수관계자
롯데카드(주)
120,552
-
-
-
5,779,146

(주)대홍기획
-
-
20,100
-
2,272,908

롯데아이티테크(주)
-
-
491,783
-
3,049,766

롯데알미늄(주)
27,522
576,920
240,008
-
1,110,334

롯데로지스틱스(주)
-
-
-
-
810,748

(주)롯데닷컴
5,782
-
-
-
460,854

롯데멤버스(주)
-
-
-
82,307
1,301,196

(주)우리홈쇼핑
-
-
-
-
282,850

롯데렌탈(주)
-
-
-
-
927,246

(주)호텔롯데
2,317
-
-
-
8,141

(주)그린카
33,840
-
-
-
-

(주)코리아세븐
34,155
-
-
-
-

롯데손해보험(주) 등
152,605
178,403
103,360
-
2,534,390

합 계
376,773
755,323
855,251
82,307
29,068,742

(3) 당분기말과 전기말 현재 당사와 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무내역은 다음과 같습니다.

① 제 32(당) 기 1분기

(단위:천원)

특수관계 구분
특수관계자명
채권
채무

매출채권
기타채권
매입채무
기타채무

지배회사
롯데쇼핑(주) (*)
6,151,145
467,863
6,485
3,466,102

기타특수관계자
롯데지주(주)
-
5,839
-
2,713

롯데카드(주) (*)
3,204,768
-
-
7,161,121

(주)대홍기획
-
-
-
11,811,546

롯데정보통신(주)
-
-
-
2,454,213

롯데알미늄(주)
-
-
1,195,625
779,857

롯데로지스틱스(주)
6,670
-
49,314
247,056

(주)롯데닷컴 (*)
4,146,601
1,017
-
1,353,836

롯데멤버스(주)
-
599
-
2,999,454

(주)우리홈쇼핑 (*)
1,613,610
-
-
-

롯데렌탈(주)
-
-
-
944,503

(주)호텔롯데
5,095
308,700
-
6,889

롯데손해보험(주) 등
11,431
419,120
105,278
2,268,090

합 계
15,139,320
1,203,138
1,356,702
33,495,380

(*) 고객이 구매 시 결제 수단으로 사용한 신용카드 등과 관련한 채권이 포함되어 있습니다.

② 제 31(전) 기

(단위:천원)

특수관계 구분
특수관계자명
채권
채무

매출채권
기타채권
매입채무
기타채무

지배회사
롯데쇼핑(주) (*)
6,012,030
467,863
9,341
8,717,632

기타특수관계자
롯데카드(주) (*)
1,987,355
-
-
7,172,561

(주)대홍기획
-
-
-
12,863,761

롯데정보통신(주)
-
-
-
9,423,374

롯데알미늄(주)
12,525
-
1,264,947
1,162,058

롯데로지스틱스(주)
4,224
-
264,903
532,287

(주)롯데닷컴 (*)
3,174,316
-
-
1,833,579

롯데멤버스(주)
-
6,238
-
1,173,099

(주)우리홈쇼핑 (*)
1,955,474
-
-
-

롯데렌탈(주)
-
-
-
972,502

(주)호텔롯데
201,354
308,700
-
2,876

(주)코리아세븐
-
-
-
3,948

롯데손해보험(주) 등
54,205
424,282
118,881
2,670,544

합 계
13,401,483
1,207,083
1,658,072
46,528,221

(*) 고객이 구매 시 결제 수단으로 사용한 신용카드 등과 관련한 채권이 포함되어 있습니다.

(4) 주요 경영진에 대한 보상
당사는 기업 활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대하여 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원을 주요 경영진으로 판단하였으며 당분기와 전분기 중 주요 경영진에게 지급된 보상금액은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
제 32(당) 기 1분기
제 31(전) 기 1분기

급여 및 기타단기종업원급여
581,715
335,971

퇴직급여
83,236
55,278

합 계
664,951
391,249

(5) 당분기말과 전기말 현재 당사가 특수관계자에게 제공한 그리고 특수관계자로부터 제공받은 담보 및 보증은 없습니다.

(6) 당분기 중 당사는 고객에 대한 판매촉진 목적으로 롯데쇼핑(주)로부터 5,900백만원(전분기 7,852백만원)의 상품권을 매입하였습니다.

6. 기타 재무에 관한 사항

가. 재무제표 재작성 등 유의사항 

(1) 재무제표 재작성

- 해당사항 없음

(2) 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도

- 해당사항 없음

(3) 자산유동화와 관련한 자산매각의 회계처리 및 우발채무 등에 관한 사항

- 해당사항 없음

(4) 기타 재무제표 이용에 유의하여야 할 사항

- 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'

당사는 2018년 1월 1일을 최초적용일로 하여 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'을 적용하였습니다. 당사는 손상을 포함한 분류 및 측정 변경과 관련하여 이전 기간의 비교 정보를 재작성하지 않아도 되는 예외규정을 적용하였습니다. 따라서 비교기간은 재작성하지 않았습니다. 이 기준서는 기업회계기준서 제1039호 '금융상품:인식과 측정'을 대체합니다.

동 기준서의 주요 사항별로 재무제표에 미친 재무적 영향은 다음과 같습니다.

① 금융자산의 분류 및 측정
기업회계기준서 제1109호에 의하면, 최초 적용 시에 금융자산은 상각후원가 측정 금융자산, 기타포괄손익-공정가치 측정 채무상품, 기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품, 당기손익-공정가치 측정 범주로 분류됩니다. 기업회계기준서 제1109호에 따른 금융자산의 분류는 일반적으로 금융자산이 관리되는 방식인 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름의 특성에 근거하여 결정됩니다. 주계약이 이 기준서의 적용범위에 해당하는 금융자산인 계약에 내재된 파생상품은 분리되지 않고, 복합금융상품 전체를 기준으로 금융자산을 분류합니다.

다음의 표는 기업회계기준서 제1039호에 따른 최초 측정 범주와 2018년 1월 1일의금융자산 집합의 각 구분에 대한 기업회계기준서 제1109호의 새로운 측정 범주를 설명합니다.

(단위 : 백만원)

구분
기업회계기준서
제1039호에 따른 분류
기업회계기준서
제1109호에 따른 분류
기업회계기준서
제1039호에 따른 장부금액
기업회계기준서
제1109호에 따른 장부금액

매출채권 및 기타채권
대여금 및 수취채권
상각후원가
93,200
93,200

현금및현금성자산
대여금 및 수취채권
상각후원가
329,406
329,406

기타금융자산
대여금 및 수취채권
상각후원가
122,485
122,485

매도가능금융자산
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산
48,376
48,376

총 금융자산

593,467
593,467

지분상품은 당사가 전략목적상 장기 보유할 목적으로 투자하고 있는 상품입니다. 기업회계기준서 제1109호에서 허용하는 것처럼, 당사는 최초 적용일에 이러한 투자자산을 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산으로 지정하였습니다.

기업회계기준서 제1039호에 따라 대여금및수취채권으로 분류되었던 매출채권 및 기타채권은 상각후원가로 분류됩니다.

다음 회계정책은 금융자산의 후속측정에 적용합니다.

상각후원가 측정 금융자산
이러한 자산은 후속적으로 유효이자율법을 사용하여 상각후원가로 측정합니다. 상각후원가는 손상손실에 의해 감소됩니다. 이자수익, 외화환산손익 및 손상은 당기손익으로 인식합니다. 제거에 따르는 손익도 당기손익으로 인식합니다.

기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품
이러한 자산은 후속적으로 공정가치로 측정합니다.배당은 배당금이 명확하게 투자원가의 회수를 나타내지 않는다면 당기손익으로 인식합니다. 다른 순손익은 기타포괄손익으로 인식하고 절대로 당기손익으로 재분류되지 않습니다.

② 금융부채의 분류 및 측정

기업회계기준서 제1109호는 금융부채의 분류와 측정에 대한 기업회계기준서 제1039호의 기존 요건을 대부분 유지하였습니다. 당사는 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정한 금융부채가 없습니다.

③ 손상: 금융자산과 계약자산
기업회계기준서 제1109호는 기업회계기준서 제1039호의 '발생손실'모형을 '기대신용손실' 모형으로 대체하였습니다. 새로운 손상모형은 상각후원가로 측정되는 금융자산, 계약자산 및 기타포괄손익-공정가치로 측정되는 채무상품에 적용되지만, 지분상품 투자에는 적용되지 않습니다. 기업회계기준서 제1109호에서 신용손실은 기업회계기준서 제1039호보다 일찍 인식될 것입니다.

상각후원가로 측정하는 금융자산은 매출채권및기타채권, 현금및현금성자산과 기타금융자산(보증금 등)으로 구성됩니다. 

- 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'

당사는 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'과 관련하여 당분기 및 비교 표시된 전분기 재무제표에 동일한 회계정책을 적용하고 있습니다.

당사는 전기 12월 중 기업회계기준서 제1115호를 조기도입하였습니다. 당사는 2017년 1월 1일을 최초적용일로 하여 누적효과법을 사용하여 동 기준서를 적용하였습니다. 

다만, 이전 보고된 2017년 1분기 포괄손익계산서는 기업회계기준서 제1018호 '수익'등에 따라 작성되었습니다. 이전 보고된 전분기 포괄손익계산서와의 차이 및 유의적인 변경은 다음과 같습니다.

① 포괄손익계산서

(단위:백만원)

계정과목
이전 보고금액(A)
조정액(B)
K-IFRS 제1115호에 
따른 금액(A+B)

매출액
896,964
(1,316)
895,648

매출원가
664,616
9,455
674,071

매출총이익
232,348
(10,771)
221,577

판매비와관리비
195,956
(10,771)
185,185

영업이익
36,392
-
36,392

기타손익
214
-
214

순금융원가
(2,932)
-
(2,932)

법인세차감전순이익
33,674
-
33,674

법인세비용
8,193
-
8,193

분기순이익
25,481
-
25,481

② 매출
당사는 고객에게 제조사로부터 매입한 상품을 판매하는 가전제품 도소매업을 주 사업으로 영위하고 있습니다. 기업회계기준서 제1115호에서는 고객에게 당사의 재화와 용역을 제공시 함께 제공하는 고객선택권에 대해 중요한 권리를 고객에게 제공하는 경우 고객선택권을 별도의 수행의무로 식별할 것을 요구하고 있습니다. 당사는 특정고객에게 지급되는 경품이나 타사상품권 등의 판촉수단을 고객에게 중요한 권리를부여하는 것으로 보아 별도의 수행의무로 식별하였습니다. 이로 인하여 전분기 포괄손익계산서상 매출원가는 10,945백만원 증가하였으며, 판매관리비는 10,945백만원 감소하였습니다.

또한 당사는 수익으로 인식하였던 상품 매입 관련 물류수입을 거래가격에서 조정함에 따라 매입금액에서 차감하였으며, 물류원가를 판매관리비에 가산하였습니다. 이로 인하여 전분기 포괄손익계산서상 수익은 778백만원 감소하였고, 관련원가는 1,490백만원 감소하였으며, 판매관리비는 711백만원 증가하였습니다.

③ 가격할인
당사는 고객에게 판매시 가격할인을 제공하고 있습니다. 기업회계기준서 제1115호에서는 고객이 기업에 이전하는 구별되는 재화나 용역의 대가로 지급하는 것이 아니라면, 그 대가는 거래가격에서 차감하여 회계처리 합니다. 이로 인하여 전분기 포괄손익계산서상 수익은 537백만원 감소하였으며, 관련 판매관리비는 537백만원 감소하였습니다.

④ 반품, 환불
당사는 고객에게 일정기간 동안의 반품을 허용하고 있기 때문에 고객에게서 받은 대가가 변동될 수 있습니다. 기업이 받았거나 받을 대가 중에서 권리를 갖게 될 것으로 예상하지 않는 금액은 수익으로 인식하지 않고 환불부채로 인식합니다. 또한 고객이 반품 권리를 행사할 때 고객으로부터 재화를 회수할 계약상 권리를 갖게 되므로 이를자산으로 인식하고 동 금액만큼 매출원가를 조정합니다. 자산과 환불부채는 상계하지 않고 별도로 인식합니다.

나. 대손충당금 설정 현황

(1) 계정과목별 대손충당금 설정 내역 

(단위 : 천원)

구 분
계정과목
채권금액
대손충당금
대손충당금 
설정률

제32기 1분기
(2018년 3월말)
매출채권
90,999,945
175,913
0.2%

미수금
4,424,920
2,875,057
64.9%

보증금
106,639,481
617,302
0.6%

합계
202,064,346
3,668,272
1.8%

제31기
(2017년)
매출채권
90,599,231
163,780
0.2%

미수금
5,523,014
2,758,879
49.9%

보증금
102,119,113
617,302
0.6%

합계
198,241,358
3,539,961
1.8%

제30기
(2016년)
매출채권
79,054,868
179,371
0.2%

미수금
14,143,192
2,310,960
16.3%

보증금
87,971,175
617,302
0.7%

합계
181,169,235
3,107,633
1.7%

제29기
(2015년)
매출채권
53,069,684
194,125
0.4%

미수금
18,314,245
1,891,225
10.3%

보증금
75,900,712
50,000
0.1%

합계
147,284,641
2,135,350
1.4%

(2) 대손충당금 변동 현황

 (단위 : 천원)

구 분
제32기 1분기
(2018년)
제31기
(2017년)
제30기
(2016년)
제29기
(2015년)

1. 기초 대손충당금 잔액 합계
3,539,961
3,107,633
2,135,350
771,602

2. 순대손처리액(①-②±③)
-
-
-
(494,033)

① 대손처리액(상각채권액)
-
-
-
(494,033)

② 상각채권회수액
-
-
-
-

③ 기타증감액
-
-
-
-

3. 대손상각비 계상(환입)액
128,311
432,328
972,283
1,857,781

4. 기말 대손충당금 잔액합계
3,668,272
3,539,961
3,107,633
2,135,350

(3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침

매출채권과 같은 특정 분류의 금융자산에 대해서는 손상의 객관적인 증거가 있는지 개별적으로 검토하며, 개별적으로 손상되지 않았다고 평가된 자산과 관련하여 후속적으로 집합적인 손상검사를 수행하고 있습니다. 

(4) 제32기 1분기말 현재 경과기간별 매출채권 잔액 현황

 (단위 : 천원)

구 분
6개월 이하
6개월 초과
1년 이하
1년 초과
3년 이하
3년 초과
계

계
90,810,229
23,112
8,457
158,147
90,999,945

구성비율
99.8%
0.0%
0.0%
0.2%
100.0%

다. 재고자산 현황

(1) 최근 3사업연도 재고자산의 사업부문별 보유현황

 (단위 : 천원)

사업부문
계정과목
제32기 1분기
(18년 3월말)
제31기
(17년 12월말)
제30기
(16년 12월말)
제29기
(15년 12월말)

전자전문점
상품
552,639,351
476,357,354
460,828,028
416,080,538

미착품
1,224,108
464,833
1,035,723
142,023

반품예정자산
891,395
1,132,032
-
-

합계
554,754,854
477,954,219
461,863,751
416,222,561

총자산대비 재고자산 구성비율(%) 
[(재고자산합계÷기말자산총계) Ⅹ100]
17.3%
14.9%
15.4%
14.3%

재고자산회전율(회수) 
[연환산 매출원가÷{(기초재고+기말재고)÷2}]
6.0
6.5
6.7
7.6

(2) 재고자산의 실사 내역

1) 실시일자
- 당사의 각 점포는 매월 재고 실사를 실시합니다.
- 당사 물류센터는 연간 4회 이상 매 분기 종료 후 물류의 재고 실사를 실시합니다.
- 당사의 재고조사는 보고기간 종료일의 재고자산과 실사일 현재의 재고자산과의 차이에 대하여 추후 입출고 내역을 확인하는 방식으로 수행됩니다.

2) 감사인의 입회여부
- 당사의 외부 감사인 입회하 재고조사는 기말에 실시합니다. 2017년 기말(보고기간 종료일) 기준의 재고조사는 2018년 1월 2일 외부감사인(삼정회계법인)의 입회 하에 진행(물류센터 3곳, 지점 3곳) 되었으며, 보고기간 종료일과 실사일의 재고자산 차이에 대해서 추후 입출고 내역을 확인하는 방식으로 진행 및 완료하였습니다.

(3) 장기체화재고 등 현황
재고자산의 시가가 취득원가보다 하락한 경우에는 저가법을 사용하여 재고자산의 재무상태표 가액을 결정하고 있으며, 2018년 1분기 기준 금액은 다음과 같습니다.

 (단위 : 천원)

계정과목
취득원가
보유금액
평가손실충당금
기말금액
비고

상품
556,076,684
556,076,684
(3,437,333)
552,639,351
-

미착품
1,224,108
1,224,108
-
1,224,108
-

반품예정자산
891,395
891,395
-
891,395
-

합계
558,192,187
558,192,187
(3,437,333)
554,754,854
-

라. 공정가치평가 방법 및 내역

(1) 평가방법

기업회계기준서 제1109호에 의하면, 최초 적용 시에 금융자산은 상각후원가 측정 금융자산, 기타포괄손익-공정가치 측정 채무상품, 기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품, 당기손익-공정가치 측정 범주로 분류됩니다. 기업회계기준서 제1109호에 따른 금융자산의 분류는 일반적으로 금융자산이 관리되는 방식인 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름의 특성에 근거하여 결정됩니다. 주계약이 이 기준서의 적용범위에 해당하는 금융자산인 계약에 내재된 파생상품은 분리되지 않고, 복합금융상품 전체를 기준으로 금융자산을 분류합니다.

다음의 표는 기업회계기준서 제1039호에 따른 최초 측정 범주와 2018년 1월 1일의금융자산 집합의 각 구분에 대한 기업회계기준서 제1109호의 새로운 측정 범주를 설명합니다.

(단위 : 백만원)

구분
기업회계기준서
제1039호에 따른 분류
기업회계기준서
제1109호에 따른 분류
기업회계기준서
제1039호에 따른 장부금액
기업회계기준서
제1109호에 따른 장부금액

매출채권 및 기타채권
대여금 및 수취채권
상각후원가
93,200
93,200

현금및현금성자산
대여금 및 수취채권
상각후원가
329,406
329,406

기타금융자산
대여금 및 수취채권
상각후원가
122,485
122,485

매도가능금융자산
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산
48,376
48,376

총 금융자산

593,467
593,467

지분상품은 당사가 전략목적상 장기 보유할 목적으로 투자하고 있는 상품입니다. 기업회계기준서 제1109호에서 허용하는 것처럼, 당사는 최초 적용일에 이러한 투자자산을 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산으로 지정하였습니다.

기업회계기준서 제1039호에 따라 대여금및수취채권으로 분류되었던 매출채권 및 기타채권은 상각후원가로 분류됩니다.

다음 회계정책은 금융자산의 후속측정에 적용합니다.

상각후원가 측정 금융자산
이러한 자산은 후속적으로 유효이자율법을 사용하여 상각후원가로 측정합니다. 상각후원가는 손상손실에 의해 감소됩니다. 이자수익, 외화환산손익 및 손상은 당기손익으로 인식합니다. 제거에 따르는 손익도 당기손익으로 인식합니다.

기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품
이러한 자산은 후속적으로 공정가치로 측정합니다.배당은 배당금이 명확하게 투자원가의 회수를 나타내지 않는다면 당기손익으로 인식합니다. 다른 순손익은 기타포괄손익으로 인식하고 절대로 당기손익으로 재분류되지 않습니다.

② 금융부채의 분류 및 측정

기업회계기준서 제1109호는 금융부채의 분류와 측정에 대한 기업회계기준서 제1039호의 기존 요건을 대부분 유지하였습니다. 당사는 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정한 금융부채가 없습니다.

③ 손상: 금융자산과 계약자산
기업회계기준서 제1109호는 기업회계기준서 제1039호의 '발생손실'모형을 '기대신용손실' 모형으로 대체하였습니다. 새로운 손상모형은 상각후원가로 측정되는 금융자산, 계약자산 및 기타포괄손익-공정가치로 측정되는 채무상품에 적용되지만, 지분상품 투자에는 적용되지 않습니다. 기업회계기준서 제1109호에서 신용손실은 기업회계기준서 제1039호보다 일찍 인식될 것입니다.

상각후원가로 측정하는 금융자산은 매출채권및기타채권, 현금및현금성자산과 기타금융자산(보증금 등)으로 구성됩니다. 

(2) 금융상품의 범주별 분류 및 공정가치

당분기말과 전기말 현재 금융자산과 금융부채의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치에 해당하여 공정가치를 측정하지 않은 금융자산과 금융부채에 대한 공정가치 정보는 포함하고 있지 않습니다.

① 제 32(당) 기 1분기

(단위:천원)

구 분
상각후원가
기타포괄손익-
공정가치 측정
금융자산
상각후원가로 측정하는 금융부채
합 계

공정가치로 측정되는 금융자산

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산(*)
-
48,025,130
-
48,025,130

공정가치로 측정되지 않는 금융자산

현금및현금성자산
257,752,422
-
-
257,752,422

매출채권및기타채권
92,373,894
-
-
92,373,894

기타금융자산
126,699,903
350,710
-
127,050,613

합 계
476,826,219
48,375,840
-
525,202,059

공정가치로 측정되지 않는 금융부채

매입채무및기타채무
-
-
403,954,165
403,954,165

차입금
-
-
130,000,000
130,000,000

회사채
-
-
499,552,285
499,552,285

기타금융부채
-
-
47,043,984
47,043,984

합 계
-
-
1,080,550,434
1,080,550,434

(*) 당사는 전기에 매도가능금융자산으로 분류한 지분증권을 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산으로 지정하였습니다.

② 제 31(전) 기

(단위:천원)

구 분
대여금 및
수취채권
매도가능
금융자산
상각후원가로 측정하는 금융부채
합 계

공정가치로 측정되는 금융자산

매도가능금융자산
-
48,025,130
-
48,025,130

공정가치로 측정되지 않는 금융자산

현금및현금성자산
329,405,560
-
-
329,405,560

매출채권및기타채권
93,199,586
-
-
93,199,586

기타금융자산
122,485,270
350,710
-
122,835,980

합 계
545,090,416
48,375,840
-
593,466,256

공정가치로 측정되지 않는 금융부채

매입채무및기타채무
-
-
396,959,869
396,959,869

회사채
-
-
649,449,059
649,449,059

기타금융부채
-
-
3,338,685
3,338,685

합 계
-
-
1,049,747,613
1,049,747,613

(3) 공정가치 평가

당사는 공정가치로 측정되는 금융상품을 보유하고 있는 경우 평가기법에 따라 공정가치로 측정되는 금융상품을 수준별로 분석합니다.
정의된 수준들은 다음과 같습니다.

- 수준 1 : 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격
- 수준 2 : 수준 1 의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수
- 수준 3 : 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수

당분기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은다음과 같습니다.

① 제 32(당) 기 1분기

(단위:천원)

구 분
수준 1
수준 2
수준 3
합계

반복적인 공정가치 측정치

금융자산

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산
-
-
48,025,130
48,025,130

② 제 31(전) 기

(단위:천원)

구 분
수준 1
수준 2
수준 3
합계

반복적인 공정가치 측정치

금융자산

매도가능금융자산
-
-
48,025,130
48,025,130

수준 3의 공정가치 측정을 위해 사용된 평가기법과 유의적이지만 관찰가능하지 않은투입변수는 다음과 같습니다.

구 분
평가기법
유의적이지만
관측가능하지 않은 투입변수
투입변수간 상호관계

지분증권
주주현금흐름 
할인모형
- 예상 수익 성장률: 2.1%~8.9%
- 자기자본비용: 10.64%
- 영구성장률: 1.0%
추정된 공정가치는 다음에 따라 증가(감소)됩니다.
- 예상수익성장률이 높아지는(낮아지는) 경우
- 자기자본비용이 낮아지는(높아지는) 경우

당분기와 전기 중 수준 3 공정가치의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
제 32(당) 기 1분기
제 31(전) 기

기초잔액
48,025,130
59,992,484

취득
114,384
1,423,092

기타포괄손익에 포함된 손익
(114,384)
(13,390,446)

기말잔액
48,025,130
48,025,130

(4) 유형자산 재평가내역

- 당사는 공시대상기간 중 해당사항이 없습니다. 

마. 채무증권 발행실적 등

(1) 채무증권 발행실적

(기준일 :
2018년 06월 22일
)
(단위 : 백만원, %)

발행회사
증권종류
발행방법
발행일자
권면
총액
이자율
평가등급
(평가기관)
만기일
상환
여부
주관회사

-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합 계
-
-
-
-
-
-
-
-
-

- 해당사항 없음

(2) 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등

(작성기준일 :
2018년 06월 22일
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

제4-1회 무보증사채
2015.10.28
2018.10.28
180,000
2015.10.16
한국증권금융

제4-2회 무보증사채
2015.10.28
2020.10.28
100,000
2015.10.16
한국증권금융

제4-3회 무보증사채
2015.10.28
2022.10.28
40,000
2015.10.16
한국증권금융

(이행현황기준일 :
2018년 06월 22일
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 500%

이행현황
준수(59.9%)

담보권설정 제한현황
계약내용
자기자본의 300%

이행현황
준수(0.02%)

자산처분 제한현황
계약내용
자산총계의 50%

이행현황
준수(0.00%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
해당 없음

이행현황
해당 없음

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2017년 09월 21일

주) 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일입니다.

(작성기준일 :
2018년 06월 22일
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

제5-1회 무보증사채
2016.01.28
2019.01.28
130,000
2016.01.18
한국증권금융

제5-2회 무보증사채
2016.01.28
2021.01.28
50,000
2016.01.18
한국증권금융

(이행현황기준일 :
2018년 06월 22일
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 500%

이행현황
준수(59.9%)

담보권설정 제한현황
계약내용
자기자본의 300%

이행현황
준수(0.02%)

자산처분 제한현황
계약내용
자산총계의 50%

이행현황
준수(0.00%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
해당 없음

이행현황
해당 없음

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2017년 09월 21일

주) 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일입니다.

(3) 기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 :
2018년 06월 22일

)

(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과
30일이하
30일초과
90일이하
90일초과
180일이하
180일초과
1년이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년 초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-
-

- 해당사항 없음

(4) 전자단기사채 미상환 잔액

(기준일 :
2018년 06월 22일

)

(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과
30일이하
30일초과
90일이하
90일초과
180일이하
180일초과
1년이하
합 계
발행 한도
잔여 한도

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
200,000
200,000

(5) 회사채 미상환 잔액

(기준일 :
2018년 06월 22일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년초과
4년이하
4년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
합 계

미상환 잔액
공모
310,000
-
150,000
-
40,000
-
-
500,000

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
310,000
-
150,000
-
40,000
-
-
500,000

(6) 신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 :
2018년 06월 22일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
15년이하
15년초과
20년이하
20년초과
30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

- 해당사항 없음

(7) 조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 :
2018년 06월 22일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년초과
4년이하
4년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
20년이하
20년초과
30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

- 해당사항 없음

Ⅳ. 감사인의 감사의견 등

1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견

사업연도
감사인
감사의견
감사보고서 특기사항

제32기 1분기
삼정회계법인
검토
-

제31기
삼정회계법인
적정
-

제30기
삼정회계법인
적정
-

2. 감사용역 체결현황 
 
 (단위: 천원, 시간)

사업
연도
감사인
내 용
보수
총소요시간
비고

제32기
1분기

삼정

회계법인

- 분반기 검토
- 개별재무제표감사
- 기타 감사업무
325,000
652
* 내부회계관리제도 검토 30백만원 별도

제31기

삼정

회계법인

- 분반기 검토
- 개별재무제표감사
- 기타 감사업무
245,000
3,545
* 임의감사 75백만원 별도
* 내부회계관리제도 검토 30백만원 별도

제30기
삼정
회계법인
- 분반기 검토
- 개별재무제표감사
- 기타 감사업무
225,000
3,339
* 내부회계관리제도 검토 30백만원 별도

주) 당사는 2017년 모회사에 대한 연결감사수행을 위해 3개월 기간(10월1일 ~ 12월31일)의 재무제표에 대한 임의감사를 현 감사법인인 삼정회계법인으로부터 수감하였습니다.

3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황 

당사가 공시대상기간 중 외부감사인(삼정회계법인)과 비감사용역을 진행한 사항이 없습니다. 

4. 회계감사인의 변경

당사는 2018년 3월 7일 감사위원회 결의로 삼정회계법인과 3년 연장계약(2018년 ~ 2020년)을 체결하였습니다.

5. 내부통제에 관한 사항

가. 제31기 회계연도(2017년)와 관련하여 감사위원회는 회사의 내부회계관리제도가 효과적으로 설계 및 운영 평가되었으며, 추가 발견된 사항이나 위반사항이 없는 것으로 평가완료하였습니다. 감사위원회는 평가결과를 2018년 2월 22일 이사회에서 보고하였습니다.

나. 외부감사법인인 삼정회계법인은 제31기(2017년) 감사보고서상의 내부회계관리제도 운영실태평가보고서에 대한 검토결과, 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였다고 의견 표명하였습니다.

Ⅴ. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항

1. 이사회에 관한 사항

가. 이사회의 구성에 관한 사항

당사 정관상 이사회는 3인 이상 최대 9인까지의 이사로 구성하고 사외이사는 이사 총수의 과반수로 선임하도록 규정되어 있습니다. 당사 이사회는 사내이사 4명과 사외이사 5명으로 총 9인으로 구성되어 있습니다. 이사회 내에는 감사위원회, 사외이사후보추천위원회, 내부거래위원회, 보상위원회 등 4개의 소위원회가 설치되어 운영중입니다.

(1) 이사회의 구성

[기준일 : 2018.03.31]

성명 
(생년월일)
직책명 
(상근/등기)
최초
선임일
주요 경력
담당업무
비고

이동우
(60.09.07)
대표이사
(상근/등기)
2015.03.20
- 롯데쇼핑 경영지원본부장
- 12~14 롯데월드 대표이사(부사장)
- 15~現 롯데하이마트 대표이사(사장)
- (現) 롯데하이마트 사내이사
- (現) 롯데하이마트 대표이사
업무총괄
중임

임병연
(64.09.27)
사내이사
(비상근/등기)
2015.03.20
- 12~14 롯데 미래전략센터장
- 14~16 롯데쇼핑 비전전략담당(전무)
- 17~現 롯데지주 가치경영실장(부사장) 
- (現) 롯데하이마트 사내이사
등기이사
중임

김현철
(57.04.16)
사내이사
(상근/등기)
2016.03.18
-11~12 롯데하이마트 상품2부문장
-12~現 롯데하이마트 상품본부장(전무)
- (現) 롯데하이마트 사내이사
등기이사
중임

장대종
(59.08.05)
사내이사
(상근/등기)
2017.03.24
-12~16 롯데하이마트 영업1부문장
-16~現 롯데하이마트 영업본부장(전무)
-(現) 롯데하이마트 사내이사
등기이사
신임

최영홍
(54.10.03)
사외이사
(비상근/등기)
2014.03.21
- 국방부검찰부장
- (現) 고려대 법학전문대학원 교수
- (現) 한국유통법학회 회장
- (現) 롯데하이마트 사외이사
등기이사
중임

안승호
(61.08.15)
사외이사
(비상근/등기)
2016.03.18
- 숭실대 경영대학원 원장 
- (現) 서비스마케팅학회 부회장
- (現) 숭실대 IT 유통물류학과 주임교수
- (現) 롯데하이마트 사외이사
등기이사
중임

이장영
(55.01.15)
사외이사
(비상근/등기)
2016.03.18
- 금융감독원 부원장
- 한국금융연수원 원장
- (現) 김앤장 법률사무소 고문
- (現) 롯데하이마트 사외이사
등기이사
중임

방원팔
(55.06.05)
사외이사
(비상근/등기)
2016.03.18
- 육군본부 인사참모부 부장
- 육군 중장 인사부 사령관
- (現) 건양대 초빙교수
- (現) 롯데하이마트 사외이사
등기이사
중임

이채필
(56.04.28)
사외이사
(비상근/등기)
2017.03.24
- 노동부 기획관리실장
- 제 3대 고용노동부 장관
- (現) 안전생활실천시민연합 공동대표
- (現) 롯데하이마트 사외이사
등기이사
신임

주) 2018년 3월 30일 정기주주총회에서 사내이사인 김현철 이사, 사외이사인 최영홍, 안승호, 이장영, 방원팔 이사가 재선임되었습니다.

나. 중요 의결사항 등

(1) 이사회의 주요 활동 내역

[기준일 : 2018.03.31]

회차
개최일자
의안내용
가결여부
사외이사의 성명

최영홍
(출석률
: 100%)
안승호
(출석률
: 100%)
이장영
(출석률
: 100%)
방원팔
(출석률
: 100%)
이채필
(출석률
: 100%)

찬반여부

1
2018-01-10
1. 2018년 롯데문화재단 문화예술 후원 사회공헌 기부금 출연 승인의 건
보고. 임원의 승진, 선임, 해임 및 상담역의 위촉, 해촉 등 인사사항
가결
보고
찬성
보고
찬성
보고
찬성
보고
찬성
보고
찬성
보고

2
2018-02-08
1. 제 31기 재무제표 및 영업보고서 승인의 건
2. 이익잉여금처분계산서(안) 승인의 건
3. 2018년 사업계획(안) 및 예산 승인의 건
보고. 롯데하이마트 물류현황
가결
가결
가결
보고
찬성
찬성
찬성
보고
찬성
찬성
찬성
보고
찬성
찬성
찬성
보고
찬성
찬성
찬성
보고
찬성
찬성
찬성
보고

2
2018-02-22
1. 제 31기 정기주주총회 소집의 건
보고. 2017년 내부회계 관리제도 운영실태 평가결과
가결
보고
찬성
보고
찬성
보고
찬성
보고
찬성
보고
찬성
보고

4
2018-03-30
1. 사내이사 겸직 승인의 건
2. 이사회 내 위원회 및 위원장 선임(안) 승인의 건
가결
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

다. 이사회 내의 위원회 구성에 관한 사항

(1) 위원회의 구성현황
[기준일 : 2018.03.31]

위원회명
구성
직책
성명
설치목적 및 권한사항
비 고

사외이사후보 
추천위원회
사외이사2인
사내이사1인
사내이사
사외이사
사외이사
임병연
안승호
방원팔
▶사외이사후보의 추천
-

내부거래위원회
사외이사 3인
사외이사 
사외이사 
사외이사
안승호
최영홍
방원팔

▶ 대규모내부거래에 대한 심사ㆍ승인 및 이사회 보고
-가지급금 또는 대여금 등의 자금을 제공 또는 거래하는 행위
-주식 또는 회사채 등의 유가증권을 제공 또는 거래하는 행위
-부동산 또는 무체재산권 등의 자산을 제공 또는 거래하는 행위

▶ 회사의 최대주주 및 특수관계인(상법시행령 제13조 제4항의 정의에 따름)과의 다음 각호 의 거래에 대한 사전심의 및 승인, 해당내용을 이사회 보고(다만, 회사의 통상적인 업무 범위에 속하는 거래는 제외)

1. 용역거래. 단, 근로용역계약은 제외

2. 대리 및 임대차 협약

3. 면허 약정

4. 경영계약 및 기타의 거래

5. 부당이익의공여가의심되는거래

-

보상위원회
사외이사2인
사내이사1인
사외이사
사외이사
사내이사
이장영
이채필
김현철
▶ 임원 성과보상 산정 및 지급 기준의 제ㆍ개정
-

주) 감사위원회는 기업공시서식 작성기준에따라 '2.감사제도에 관한사항'에 기재하였습니다.

(2) 위원회의 주요 활동내역 

[기준일 : 2018.03.31]

■ 사외이사후보 추천위원회

위원회명
개최일자
의안내용
가결
여부
사외이사의 성명

안승호
(출석률 
: 100%)
방원팔
(출석률
: 100%)

찬반여부

사외이사후보
추천위원회
2018-02-22
1. 사외이사 후보 추천 승인의 건
가결
찬성
찬성

■ 보상위원회

위원회명
개최일자
의안내용
가결
여부
사외이사의 성명

이장영
(출석률
: 100%)

이채필
(출석률
: 100%)

찬반여부

보상위원회
2018-02-08
보고. 임원 보수 집행계획 내역
보고
보고
보고

2018-03-30
1. 임원 보수 지급 결정 승인의 건
가결
찬성
찬성

라. 이사의 독립성

(1) 이사회 구성원의 독립성

이사 선출과 관련하여 당사는 상법 제382조 및 정관 제26조의 내용을 따르고 있으며,사외이사의 독립성과 투명성을 확보하기 위하여 총 3인중 사외이사가 2인으로 구성된 사외이사후보추천위원회를 설치하여 운영하고 있습니다.

[기준일 : 2018.03.31]

직명
성명
추천인
활동분야
회사와의
거래
최대주주
등과의 관계

사내이사
(대표이사)
이동우
이사회
이사회의장
전사 경영전반에관한 업무
-
계열회사 임원

사내이사
임병연
이사회
전사 경영전반에관한 업무
-
계열회사 임원

사내이사
김현철
이사회
전사 경영전반에관한 업무
-
계열회사 임원

사내이사
장대종
이사회
전사 경영전반에관한 업무
-
계열회사 임원

사외이사
최영홍
사외이사후보
추천위원회
전사 경영전반에관한 업무
-
-

사외이사
안승호
사외이사후보
추천위원회
전사 경영전반에관한 업무
-
-

사외이사
이장영
사외이사후보
추천위원회
전사 경영전반에관한 업무
-
-

사외이사
방원팔
사외이사후보
추천위원회
전사 경영전반에관한 업무
-
-

사외이사
이채필
사외이사후보
추천위원회
전사 경영전반에관한 업무
-
-

(2) 사외이사후보추천위원회 설치 및 구성 현황
[기준일 : 2018.03.31]

성 명
사외이사 여부
비 고

임병연
안승호
방원팔
X
O
O
총 3인중 사외이사 2인, 정족수 충족

2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회의 인적 사항

[기준일 : 2018.03.31]

성 명
주 요 경 력
비 고

최영홍
- 국방부검찰부장
- (現) 고려대 법학전문대학원 교수
- (現) 한국유통법학회 회장
- (現) 롯데하이마트 사외이사
사외이사
(위원장)

이장영
- 금융감독원 부원장
- 한국금융연수원 원장
- (現) 김앤장 법률사무소 고문
- (現) 롯데하이마트 사외이사
사외이사

이채필
- 노동부 기획관리실장
- 제 3대 고용노동부 장관
- (現) 안전생활실천시민연합 공동대표
- (現) 롯데하이마트 사외이사
사외이사

나. 감사위원회 위원의 독립성

당사는 관련법령 및 정관에 따라 위원회의 구성, 운영 및 권한 ·책임 등을 감사위원회 규정에 정의하여 감사업무를 수행하고 있습니다. 감사위원회의 감사업무 수행은 회계감사를 위해서는 재무제표 등 회계관련서류 및 회계법인의 감사절차와 감사결과를 검토하고 필요한 경우에는 회계법인에 대하여 회계에 관한 장부와 관련서류에 대한 추가 검토를 요청하고 그 결과를 검토합니다. 그리고 감사위원회는 신뢰할 수 있는 회계정보의 작성 및 공시를 위하여 설치한 내부회계관리제도의 운영실태를 내부회계관리자로부터 보고 받고 이를 검토합니다. 또한 감사위원회는 업무감사를 위하여 이사회 및 기타 중요한 회의에 출석하고 필요할 경우에는 이사로부터 심의내용과 영업에 관한 보고를 받고 중요한 업무에 관한 회사의 보고에 대해 추가검토 및 자료보완을 요청하는 등 적절한 방법을 사용하여 검토합니다.

다. 감사위원회의 주요 활동내역

[기준일 : 2018.03.31]

개최일자
의안내용
가결
여부
사외이사의 성명

최영홍
(출석률
: 100%)
이장영
(출석률
: 100%)
이채필
(출석률
: 100%)

찬반여부

2018-03-07
1. 외부감사인 선임 승인의 건
2. 감사위원회의 감사보고서 작성 및 제출의 건
가결
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

라. 준법지원인 인적사항 및 경력

[기준일: 2018.03.31]

성 명
주 요 경 력
비 고

신호니
- 이화여대 법학과 졸업
- 52회 사법시험 합격
- (現) 롯데하이마트 준법지원인(2013.02.07 선임)
-

3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항

가. 집중투표제의 채택여부

당사는 정관 제26조에 의거 집중투표제를 채택하지 아니함

나. 서면투표제 또는 전자투표제의 채택여부

당사는 서면투표제를 채택하지 않고 있으며, 전자투표제도의 경우, 제29기 주주총회(2016.03.18)부터 상법 제368조의4 전자투표제도와 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 제160조제5호 전자위임장권유제도에 따라 전자투표제도와 전자위임장권유를 활용하기로 결의하였습니다.
이 두 제도의 관리업무는 한국예탁결제원에 위탁한 상태이며, 주주는 정한 방법에 따라 주주총회에 참석하지 아니하고 전자투표방식으로 의결권을 행사하거나, 전자위임장을 수여하실 수 있습니다.

다. 소수주주권의 행사여부

당사는 해당사항이 없습니다

Ⅵ. 주주에 관한 사항

1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

(기준일 :
2018년 06월 22일
)
(단위 : 주, %)

성 명
관 계
주식의
종류
소유주식수 및 지분율
비고

기 초
기 말

주식수
지분율
주식수
지분율

롯데쇼핑
최대주주
보통주
15,403,274
65.25
14,403,274
61.01
주)2,3,4

이원준
특수관계인
보통주
100
0.00
100
0.00
-

이동우
특수관계인
보통주
12,000
0.05
6,000
0.03
-

김현철
특수관계인
보통주
7,353
0.03
7,353
0.03
-

계
보통주 외
-
-
-
-
-

보통주
15,422,727
65.33
14,416,727
61.07
-

주1) 상기 주식소유 비율은 발행주식총수(23,607,712주) 대비 비율입니다.
주2) 당사의 최대주주인 롯데쇼핑은 2018년 4월 4일 보유중인 당사의 주식 중 3,536,812주를 대상으로한 교환사채를 발행하였으며, 향후 교환대상주식이 전량 교환될 경우 롯데쇼핑의 보유기준 지분율은 현재 65.25%(15,403,274주)에서 50.27%(11,866,462주)로 감소될 수 있습니다.
주3) 당사의 최대주주인 롯데쇼핑은 2018년 3월 16일에 NH투자증권에 1,768,406주(7.5%)의 주식 대여를 진행하였으며, 2018년 3월 22일 768,406주(3.2%)에 대한 주식대여를 일부 회수하여 보고서 작성기준일 현재 소유기준 롯데쇼핑의 주식수는 14,403,274주(61.0%)입니다. 
주4) 현재 롯데쇼핑은 교환사채와 관련한 주식 대여로 인하여 소유주식에 변동은 있으나, 보유기준 지분율은 종전과 같은 65.25% 입니다.

(1) 최대주주인 법인 또는 단체의 기본정보

명 칭
출자자수
(명)
대표이사
(대표조합원)
업무집행자
(업무집행조합원)
최대주주
(최대출자자)

성명
지분(%)
성명
지분(%)
성명
지분(%)

롯데쇼핑(주)
37,976
이원준
0.00
-
-
롯데지주(주)
25.87

강희태
0.00
-
-
-
-

주1) 지분율은 총발행주식수 대비 보통주와 우선주를 합산한 기준입니다.
주2) 별도 업무집행자 및 업무집행조합원은 없습니다. 
주3) 2018년 4월 2일 롯데지주(주)의 합병 및 분할에 따라 롯데지주(주)의 롯데쇼핑 지분율은 25.87%에서 38.54%로 변경되었습니다.(기존 한국후지필름(주)과 롯데아이티테크(주)가 소유하고 있던 
롯데쇼핑(주)의 주식을 롯데지주(주)가 소유하는 주식으로 변경)

(2) 최대주주인 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 변동내역

변동일
대표이사
(대표조합원)
업무집행자
(업무집행조합원)
최대주주
(최대출자자)

성명
지분(%)
성명
지분(%)
성명
지분(%)

2017.03.24
강희태
0.00
-
-
-
-

2017.10.01
-
-
-
-
롯데지주(주)
25.87

주1) 2017년 3월 24일 주주총회를 통해 신격호 총괄회장(대표이사)가 퇴임하고 강희태 사장(대표이사)가 취임하였습니다. 기존 이원준 부회장(대표이사)는 변동 없었습니다. 
주2) 2017년 10월 1일 롯데제과, 롯데쇼핑, 롯데칠성, 롯데푸드의 4개사 분할합병에 따라 최대주주가 변동되었습니다.(변동 전 최대주주 : 신동빈 회장(13.46%) → 변동 후 최대주주 : 롯데지주(주)(25.87%))
주3) 2018년 4월 2일 롯데지주(주)의 합병 및 분할에 따라 롯데지주(주)의 롯데쇼핑 지분율은 25.87%에서 38.54%로 변경되었습니다.(기존 한국후지필름(주)과 롯데아이티테크(주)가 소유하고 있던 롯데쇼핑(주)의 주식이 롯데지주(주)가 소유하는 주식으로 변경)

(3) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황

(단위 : 백만원)

구 분

자산총계
27,948,488

부채총계
14,597,135

자본총계
13,351,353

매출액
18,179,871

영업이익
529,859

당기순이익
-20,637

주1) 상기 내용은 롯데쇼핑(주)의 연결재무제표 기준으로 작성되었습니다.
주2) 상기 현황의 결산기는 2017년(2017년 1월 1일 ~ 2017년 12월 31일)입니다.

(4) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용

당사 최대주주인 롯데쇼핑(주)는 백화점, 마트, 슈퍼 등 종합 유통업을 영위하는 법인으로 1970년 7월에 설립되었습니다. 롯데쇼핑(주)의 종속회사는 총 58개사이며, 롯데쇼핑(주)는 수익을 창출하는 재화와 용역의 성격, 시장 및 판매 방법의 특징, 사업부문 구분의 계속성 등을 고려하여 경영의 다각화 실태를 적절히 반영할 수 있도록 백화점 사업부문, 할인점 사업부문, 전자제품전문점 사업부문, 기타 사업부문으로 세분하였습니다.

주) 상세 내용은 롯데쇼핑(주)가 공시한 사업보고서 및 분반기보고서 상의 '사업의내용'을 참조바랍니다.

2. 최대주주 변동현황

일자
최대주주
지분율
비고

2006.03
하이마트 홀딩스
100.00%
-

2008.05
유진기업
63.93%
-

2012.10
롯데쇼핑
65.25%
-

주1) 당사의 최대주주인 롯데쇼핑은 2018년 4월 4일 보유중인 당사의 주식 중 3,536,812주를 대상으로한 교환사채를 발행하였으며, 향후 교환대상주식이 전량 교환될 경우 롯데쇼핑의 보유기준 지분율은 현재 65.25%(15,403,274주)에서 50.27%(11,866,462주)로 감소될 수 있습니다. 
주2) 당사의 최대주주인 롯데쇼핑은 2018년 3월 16일에 NH투자증권에 1,768,406주(7.5%)의 주식 대여를 진행하였으며, 2018년 3월 22일 768,406주(3.2%)에 대한 주식대여를 일부 회수하여 보고서 작성기준일 현재 소유기준 롯데쇼핑의 주식수는 14,403,274주(61.0%)입니다. 
주3) 현재 롯데쇼핑은 교환사채와 관련한 주식 대여로 인하여 소유주식에 변동은 있으나, 보유기준 지분율은 종전과 같은 65.25% 입니다.

3. 주식의 분포(주식소유현황)

현재 당사의 주식을 5%이상 소유한 주주와 우리사주조합의 보유주식수는 아래와 같습니다.

(기준일 :
2018년 06월 22일
)
(단위 : 주)

구분
주주명
소유주식수
지분율
비고

5% 이상 주주
롯데쇼핑(주)
14,403,274
61.01%
주)1,2,3

-
-
-
-

우리사주조합
96,000
0.41%

주1) 당사의 최대주주인 롯데쇼핑은 2018년 4월 4일 보유중인 당사의 주식 중 3,536,812주를 대상으로한 교환사채를 발행하였으며, 향후 교환대상주식이 전량 교환될 경우 롯데쇼핑의 보유기준 지분율은 현재 65.25%(15,403,274주)에서 50.27%(11,866,462주)로 감소될 수 있습니다. 
주2) 당사의 최대주주인 롯데쇼핑은 2018년 3월 16일에 NH투자증권에 1,768,406주(7.5%)의 주식 대여를 진행하였으며, 2018년 3월 22일 768,406주(3.2%)에 대한 주식대여를 일부 회수하여 보고서 작성기준일 현재 소유기준 롯데쇼핑의 주식수는 14,403,274주(61.0%)입니다. 
주3) 현재 롯데쇼핑은 교환사채와 관련한 주식 대여로 인하여 소유주식에 변동은 있으나, 보유기준 지분율은 종전과 같은 65.25% 입니다.

4. 주식사무

정관 제10조
[신주인수권]

① 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다.

② 제1항의 규정에 불구하고 다음 각호의 경우에는 주주 이외의 자에게 이사회 결의로 신주를 발행 할 수 있다.

1. 주주우선공모의 방식으로 신주를 발행하는 경우

2. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 일반공모의 방식으로신주를 발행하는 경우

3. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 주식예탁증서(DR) 발행에 따라 신주를 발행하는 경우

4. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 주권을 증권시장에 신규상장하거나 협회등록하기 위하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우

5. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 등 관계규정에 따라 우리사주조합원에게 주식을 우선 배정하는 경우

6. 제5호 이외의 방법으로 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 우리사주조합원에게 주식을 배정하는 경우

7. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 상법 418조 제2항의 규정에 따라 신중요한 기술의 도입, 연구개발, 생산, 판매, 자본제휴, 재무구조 개선 등을 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 그 상대방에 신주를 발행하는 경우 필요한 경우

8. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 회사가 경영상 긴급한 자금조달의 필요성에 의 위하여 이사회 결의로 발행결의 당시의 적정시가에 의하여 국내외 금융기관 또는 재무투자자에게및 채권자, 국내외 법인 또는 개인투자자에게 신주를 발행하는 경우

③ 제2항 각호의 어느 하나의 방식에 의해 신주를 발행할 경우에는 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다.

④ 신주인수권의 포기 또는 상실에 따른 주식과 신주배정에서 발생한 단주에 대한 처리 방법은 이사회 결의로 정한다.

결산일
매년 12월 31일
정기주주총회
매사업년도 종료 후 3월 이내

주주명부폐쇄시기
매년 1월 1일 ~ 1월 7일

주권의 종류
1주권, 5주권, 10주권, 50주권, 100주권, 500주권, 1,000주권, 10,000주권 (총 8종)

명의개서대리인
한국예탁결제원

공고게재신문
홈페이지 공고 또는 매일경제신문

5. 주가 및 주식거래실적

(기준일: 2018년 03월 31일) 
(단위 : 원, 주)

종류
18년 03월
18년 02월
18년 01월
17년 12월
17년 11월
17년 10월

보통주
주가
최고
74,400
75,100
77,800
75,400
75,600
76,500

최저
67,100
65,900
67,400
66,000
69,000
68,100

평균
71,133
70,394
72,359
71,774
71,395
73,663

거래량
월간
1,815,799
1,108,759
984,777
889,067
1,484,120
1,476,232

최고
457,903
126,208
148,803
121,540
163,631
184,318

최저
35,425
30,003
16,696
25,941
33,176
61,989

주1) 주가는 종가 기준입니다.
주2) 주가 평균은 일별 종가의 평균입니다.

6. 소액주주현황

공시서류 작성 기준일 현재 소액주주현황은 다음의 표와 같습니다.

(기준일: 2018년 03월 31일)
 (단위 : 주)

구 분
주주
보유주식
비 고

주주수
비율
주식수
비율

소액주주
5,572
99.86%
7,630,063
32.32%
-

주) 상기 내용은 당 회사의 명의개서대리인인 한국예탁결제원에서 정기주주총회 소집을 위해 제공한 2017년 12월 31일 기준 보통주 주식분포상황표에 따라 작성했습니다.

Ⅶ. 임원 및 직원 등에 관한 사항

1. 임원 및 직원의 현황

가. 등기임원현황

(기준일 :
2018년 06월 22일

)

(단위 : 주)

성명
성별
출생년월
직위
등기임원
여부
상근
여부
담당
업무
주요경력
소유주식수
재직기간
임기
만료일

의결권
있는 주식
의결권
없는 주식

이동우
남
1960.09
사내이사
등기임원
상근
대표이사
-연세대학교 경영대학원 석사 
-롯데쇼핑 남성스포츠매입부문장(상무보)
-롯데쇼핑 노원점장(상무보)
-롯데쇼핑 잠실점장(상무보)
-롯데쇼핑 경영지원부문장(상무보)
-롯데월드 대표이사(전무)
-(現)롯데하이마트 대표이사(사장)
6,000
-
2015.03.20
~현재
2019.03.24

임병연
남
1964.09
사내이사
등기임원
비상근
등기이사
- 서울대 화공학
- KAIST 화공학(博)
- 12~14 롯데 미래전략센터장
- 14~16 롯데쇼핑 비전전략담당(전무)
- 17~現 롯데지주 가치경영실장(부사장)
- (現)롯데하이마트 사내이사
-
-
2015.03.20
~현재
2019.03.24

김현철
남
1957.04
사내이사
등기임원
상근
등기이사
- 연세대학교 행정학과 졸업
- 롯데하이마트 상품1담당임원(상무)
- 롯데하이마트로지텍(주) 대표(상무)
- 롯데하이마트 판매4본부장(상무)
- 롯데하이마트 상품2담당임원(상무)
- (現)롯데하이마트 상품본부장(전무)
- (現)롯데하이마트 사내이사
7,353
-
2016.03.18
~현재
2020.03.30

장대종
남
1959.08
사내이사
등기임원
상근
등기이사
- 한국외국어대학교 타이어과 졸업
- 롯데하이마트 강남지사장(상무)
- 롯데하이마트 B -PJ팀 담당임원(상무)
- 롯데하이마트 서울사업부장(상무)
- 롯데하이마트 영업1부문장(상무)
- (現) 롯데하이마트 영업본부장 (전무)
- (現)롯데하이마트 사내이사
-
-
2017.03.24
~현재
2019.03.24

최영홍
남
1954.10
사외이사
등기임원
비상근
등기이사
- 고려대 법학박사
- 국방부검찰부장
- (現)고려대 법학전문대학원 교수
- (現)한국유통법학회 회장
- (現)롯데하이마트 사외이사
-
-
2014.03.21
~현재
2020.03.30

안승호
남
1961.08
사외이사
등기임원
비상근
등기이사
- 한국유통학회 회장
- 공정거래위원회 경영평가위원 
- 숭실대 경영대학원 원장 
- (現) 서비스마케팅학회 부회장
- (現) 숭실대 IT 유통물류학과 주임교수
- (現)롯데하이마트 사외이사
-
-
2016.03.18
~현재
2020.03.30

이장영
남
1955.01
사외이사
등기임원
비상근
등기이사
-금융감독원 부원장
-한국금융연수원 원장 
-(現) 김앤장 법률사무소 고문 
- (現)롯데하이마트 사외이사
-
-
2016.03.18
~현재
2020.03.30

방원팔
남
1955.06
사외이사
등기임원
비상근
등기이사
-육군본부 인사참모부 부장
-육군 중장 인사사령관 
-(現) 건양대 초빙교수
- (現)롯데하이마트 사외이사
-
-
2016.03.18
~현재
2020.03.30

이채필
남
1956.04
사외이사
등기임원
비상근
등기이사
- 노동부 기획관리 실장, 노사정책 실장
- 제 3대 고용노동부 장관
-(現)안전생활실천시민연합 공동 대표
-(現)롯데하이마트 사외이사
-
-
2017.03.24
~현재
2019.03.24

주) 2018년 3월 30일 정기주주총회에서 사내이사인 김현철 이사, 사외이사인 최영홍, 안승호, 이장영, 방원팔 이사가 재선임되었습니다.

나. 등기임원 타회사 임원겸직 현황

(기준일 : 2018년 06월 22일)

겸 직 자
겸 직 회 사

성 명
직 위
회사명
직 위

임병연
사내이사
호텔롯데(계열)
기타비상무이사

롯데케미칼(계열)
기타비상무이사

이채필
사외이사
고려아연(비계열)
사외이사

이장영
사외이사
NH투자증권(비계열)
사외이사

다. 미등기임원 현황

(기준일 :
2018년 06월 22일

)

(단위 : 주)

성명
성별
출생년월
직위
등기임원
여부
상근
여부
담당
업무
주요경력
소유주식수
재직기간
임기
만료일

의결권
있는 주식
의결권
없는 주식

전우탁
남
1962.11
상무
미등기임원
상근
영업1
부문장
- 중앙대학교 회계학과 졸업
- 롯데하이마트 성남지사장(상무보)
- 롯데하이마트 강남사업부장(상무)
- 롯데하이마트 서부사업부장(상무)
- 롯데하이마트 영업2부문장(상무)
- 롯데하이마트 영업4부문장(상무)
-(現)롯데하이마트 영업1부문장(상무)
-
-
2007.01.01~현재
-

김진호
남
1963.04
상무
미등기임원
상근
영업2
부문장
- 아주대학교 경제학과 졸업
- 롯데하이마트 충남지사장(상무보)
- 롯데하이마트 충청사업부장(상무보)
- 롯데하이마트 상품2부문장(상무보)
- 롯데하이마트 상품1부문장(상무보) 
- 롯데하이마트 영업3부문장(상무)
- (現)롯데하이마트 영업2부문장(상무)
-
-
2009.01.01~현재
-

황영근
남
1967.01
상무
미등기임원
상근
가전
부문장
- 중앙대학교 신문방송학과 졸업
- 롯데하이마트 상품전략부문장(상무보)
-(現)롯데하이마트 가전부문장(상무)
-
-
2015.01.01~현재
-

박재욱
남
1966.01
상무
미등기임원
상근
온라인
부문장
- 동국대학교 경영학과 졸업
- 롯데하이마트 강동지사장(상무보)
- 롯데하이마트 모바일사업부문장(상무보)
- 롯데하이마트 기획부문장(상무보) 
- 롯데하이마트 상품총괄부문장(상무보)
- (現) 롯데하이마트 온라인부문장(상무)
4,136
-
2011.01.01~현재
-

문주석
남
1966.04
상무
미등기임원
상근
마케팅
부문장
- 고려대학교 신문방송학과 졸업
- 롯데하이마트 강원지사장(상무보)
- 롯데하이마트 물류부문장(상무보)
- (現)롯데하이마트 마케팅부문장(상무)
2,100
-
2014.02.01~현재
-

이호섭
남
1964.10
상무보
미등기임원
상근
영업4
부문장
- 경북대학교 경영학과 졸업
- 롯데하이마트 기획담당임원(상무보) 
- 롯데하이마트 기획부문장(상무보)
- 롯데하이마트 강동지사장(상무보)
- 롯데하이마트 SCM부문장(상무보)
- (現)롯데하이마트 영업4부문장(상무보)
1,920
-
2012.01.01~현재
-

하영수
남
1970.06
상무보
미등기임원
상근
MD전략
부문장
- 경상대학교 농화학 졸업
-롯데백화점 일산점장(상무보)
-롯데백화점 생활가전 부문장(상무보)
-롯데하이마트 상품개발부문장(상무보)
-(現)롯데하이마트 MD전략부문장(상무보)
200
-
2017.02.01~현재

맹중오
남
1968.02
상무보
미등기임원
상근
재무
부문장
- 전북대학교 회계과 졸업
- 롯데하이마트 회계팀장
- (現)롯데하이마트 재무부문장(상무보)
-
-
2015.01.01~현재
-

김경선
남
1966.10
상무보
미등기임원
상근
생활
부문장
- 단국대학교 전자공학과 졸업
- 롯데하이마트 성남지사장
- 롯데하이마트 신규사업부문장(상무보)
- 롯데하이마트 수원지사장(상무보)
- (現)롯데하이마트 생활부문장(상무보)
2,053
-
2015.01.01~현재
-

공갑배
남
1967.07
상무보
미등기임원
상근
경영지원
부문장
- 전주대학교 회계학 졸업
- 롯데하이마트 윤리경영팀장
- 롯데하이마트 강동지사장(상무보)
- (現)롯데하이마트 경영지원부문장(상무보)
-
-
2016.01.01~현재
-

김남호
남
1967.10
상무보
미등기임원
상근
SCM
부문장
- 대전대학교 생물학 졸업
- 롯데하이마트 강원지사장
- 롯데하이마트 모바일부문장(상무보)
-(現)롯데하이마트 SCM부문장(상무보)
1,780

2016.01.01~현재
-

이재학
남
1966.07
상무보
미등기임원
상근
영업3
부문장
- 조선대학교 기계설계공학 졸업
- 롯데하이마트 강서지사장
-롯데하이마트 영업총괄부문장(상무보)
-(現)롯데하이마트 영업3부문장(상무보)
1,700
-
2017.02.01~현재
-

이찬일
남
1972.01
상무보
미등기임원
상근
전략기획
부문장
- 리버풀대학교 대학원 경영학 졸업(석사)
- 롯데하이마트 전략기획팀장
-(現)롯데하이마트 전략기획부문장(상무보)
-
-
2017.02.01~현재
-

이태종
남
1969.11
상무보
미등기임원
상근
영업총괄
부문장
- 아주대학교 행정학 졸업
- 롯데하이마트 안산지사장
- 롯데하이마트 서대구지사장
-(現)롯데하이마트 영업총괄부문장(상무보)
1,320
-
2018.01.01~현재
-

박수용
남
1968.06
상무보
미등기임원
상근
모바일
부문장
- 한남대학교 회계학 졸업
- 롯데하이마트 영업전략팀장
- 롯데하이마트 강남지사장
-(現)롯데하이마트 모바일부문장(상무보)
-
-
2018.01.01~현재
-

박왕근
남
1969.01
상무보
미등기임원
상근
준법경영
부문장
- 중앙대학교 법학 졸업
- 롯데하이마트 윤리경영팀장
- 롯데하이마트 고양지사장
-(現)롯데하이마트 준법경영부문장(상무보)
-
-
2018.01.01~현재
-

조준석
남
1970.03
상무보
미등기임원
상근
상품개발
부문장
- 동국대학교 산업공학과 졸업
- 롯데백화점 프리미엄아울렛파주점장(상무보)
- 롯데백화점 센텀시티점장(상무보)
-(現)롯데하이마트 상품개발부문장(상무보)
-
-
2018.01.15~현재
-

라 . 직원 현황

(기준일 :
2018년 03월 31일

)

(단위 : 천원)

사업부문
성별
직 원 수
평 균
근속연수
연간급여
총 액
1인평균
급여액
비고

기간의
정함이 없는
근로자
기간제
근로자
합 계

전체
(단시간
근로자)
전체
(단시간
근로자)

사무
남
884
-
9
-
893
약11년5개월
22,390,134
25,073
-

사무
여
317
14
32
-
363
약5년9개월
4,830,015
13,306
-

영업
남
1,432
-
121
-
1,553
약4년9개월
20,219,355
13,020
-

영업
여
1,104
-
94
8
1,206
약4년12개월
11,801,551
9,786
-

합 계
3,737
14
256
8
4,015
약6년5개월
59,241,054
14,755
-

2. 임원의 보수 등

<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>

1. 주주총회 승인금액

(단위 : 백만원)

구 분
인원수
주주총회 승인금액
비고

등기이사
9
9,000
-

2. 보수지급금액

2-1. 이사ㆍ감사 전체

(단위 : 백만원)

인원수
보수총액
1인당 평균보수액
비고

9
567
63
-

2-2. 유형별

(단위 : 백만원)

구 분
인원수
보수총액
1인당
평균보수액
비고

등기이사
(사외이사, 감사위원회 위원 제외)
4
499
125
사내이사

사외이사
(감사위원회 위원 제외)
2
27
14
-

감사위원회 위원
3
41
14
-

감사
-
-
-
-

<이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>

1. 개인별 보수지급금액

(단위 : 백만원)

이름
직위
보수총액
보수총액에 포함되지 않는 보수

- 해당사항 없음

2. 산정기준 및 방법

(단위 : 백만원)

이름
보수의 종류
총액
산정기준 및 방법

근로소득
급여

상여

주식매수선택권
행사이익

기타 근로소득

퇴직소득

기타소득

- 해당사항 없음

Ⅷ. 계열회사 등에 관한 사항

1. 계열회사 현황

- 기업집단의 명칭 : 롯데

(1) 국내
당사는 독점규제 및 공정거래에 관한 법률상 롯데 기업집단에 속한 계열회사로서, 롯데 기업집단의 최상위 지배기업은 롯데지주(주)(종목코드 : 004990)입니다. 2018년 1분기 말 현재 총 94개의 국내 계열회사가 있습니다. 이 중 상장사는 당사를 포함하여 총 10개사이며 비상장사는 84개사입니다.

(기준일 : 2018년 03월 31일)

[상장사] : 10개사

명 칭 (종목코드)
법인등록번호

롯데지주㈜ (004990)
1101110076300

롯데제과㈜ (280360)
1101116536481

롯데푸드㈜ (002270)
1101110033722

롯데칠성음료㈜ (005300)
1101110003684

롯데케미칼㈜ (011170)
1101110193196

롯데쇼핑㈜ (023530)
1101110000086

롯데하이마트㈜ (071840)
1101110532633

롯데손해보험㈜ (000400)
1101110014459

현대정보기술㈜ (026180)
1101110628078

롯데정밀화학㈜ (004000)
1812110000013

[비상장사]: 84개사

명 칭
법인등록번호

㈜그린카

1101114236520

㈜대홍기획

1101110249981

㈜디시네마오브코리아

1101113837501

㈜롯데닷컴

1101111843972

롯데지알에스㈜

1101110262850

㈜롯데아사히주류

1101110530033

㈜롯데자이언츠

1101110317556

㈜모비?미디어

1101114519992

㈜바이더웨이

1101110708383

㈜백학음료

1349110029305

㈜부산롯데호텔

1801110053461

㈜씨텍

1101110589171

㈜에스디제이

1101115850593

㈜에스앤에스인터내셔날

1101114402379

㈜에치유아이

1501110115621

㈜엔씨에프

1101112730962

㈜엔젤위드

1314110292939

㈜엠허브

1101111619729

㈜우리홈쇼핑

1101112248957

㈜충북소주

1501110082218

㈜케이피켐텍

2301110100443

㈜코리아세븐

1101110899976

㈜호텔롯데

1101110145410

데크항공㈜

2101110061897

동교청기와피에프브이㈜

1101115290814

롯데건설㈜

1101110014764

롯데글로벌로지스㈜

1101110578231

롯데김해개발㈜

1955110125398

롯데네슬레코리아㈜

1101110548052

롯데디에프글로벌㈜

1101112042820

롯데디에프리테일㈜

1101110205339

롯데렌탈㈜

1101113326588

롯데로지스틱스㈜

1101110040446

롯데면세점제주㈜

2201110130616

롯데물산㈜

1101110320707

롯데미쓰이화학㈜

2062110042966

롯데베르살리스엘라스토머스㈜

2062110050365

롯데상사㈜

1101110159099

롯데송도쇼핑타운㈜

1201110562985

롯데쇼핑타운대구㈜

1701110568404

롯데수원역쇼핑타운㈜

2811110092342

롯데시네마㈜

1101116429529

롯데알미늄㈜

1101110003121

롯데엠시시㈜

1614110016995

롯데역사㈜

1101110505903

롯데오토케어㈜

1101115082922

롯데울산개발㈜

2301110254240

롯데인천개발㈜

1201110639594

롯데인천타운㈜

1201110709298

롯데자산개발㈜

1101112394263

롯데아이티테크㈜

1101111358343

롯데제이티비㈜

1101113685710

롯데첨단소재㈜

2062110057775

롯데코스코쉬핑로지스㈜

1801110684282

롯데타운동탄㈜

1348110349565

롯데피에스넷㈜

1101113573767

마곡지구피에프브이㈜

1101115472818

삼박엘에프티㈜

1615110034466

스위트위드㈜

1313110163108

씨에스유통㈜

1101111178840

씨에이치음료㈜

1346110040480

에프알엘코리아㈜

1101113133298

엠제이에이와인㈜

1101113942582

은평피에프브이㈜

1101115511864

제이지산업㈜

1101114807975

캐논코리아비즈니스솔루션㈜

1301110007666

한국에스티엘㈜

1101114676792

한국후지필름㈜

1101110042715

한덕화학㈜

1101111144388

㈜마이비

1801110335570

㈜이비카드

1311110241776

㈜한페이시스

2001110292858

경기스마트카드㈜

1311110141140

롯데멤버스㈜

1101115605790

롯데액셀러레이터㈜

1101115964112

롯데오토리스㈜

1341110213433

롯데카드㈜

1101110641434

롯데캐피탈㈜

1101111217416

부산하나로카드㈜

1801110433275

인천스마트카드㈜

1101114220789

롯데정보통신㈜

1101116557114

내포그린에너지㈜

1649110020901

산청음료㈜

1948110004183

롯데미래전략연구소㈜

1101116609402

(2) 해외 (2018.03.31 기준)

출자회사명
피출자회사명
지분율

Chocolaterie Guylian N.V
Aimee BVBA
99.0%

Rakhat JSC
Almaty Sweets LLC
100.0%

Burger King Japan Holdings Co.,Ltd.
Burger King Japan Co., Ltd.
100.0%

롯데지알에스㈜
Burger King Japan Holdings Co.,Ltd.
100.0%

롯데글로벌로지스㈜
CHANGWAN CONTAINER SERVICE LIMITED
70.0%

Lotte Chemical Titan International Limited
Chemical Brothers Limited
100.0%

Chocolaterie Guylian N.V
Chocolaterie Guylian Deutschland GmbH
100.0%

Lotte Confectionery Holdings (Europe) B.V.
Chocolaterie Guylian N.V
100.0%

LOTTE GLOBAL LOGISTICS (UK) HOLDINGS CO., LTD.
CONTAINER DEPOT UND REPARATUR HAMBURG GMBH
100.0%

롯데쇼핑㈜
Coralis S.A.
45.0%

Coralis S.A.
Coralis Vietnam Co.,Ltd.
100.0%

㈜대홍기획
DAEHONG COMMUNICATIONS VIETNAM CO., LTD.
95.0%

Chocolaterie Guylian N.V
Guylian Asia Ltd
99.9%

Chocolaterie Guylian N.V
Guylian Iberia, LDA
99.3%

Chocolaterie Guylian N.V
Guylian UK Ltd
100.0%

Chocolaterie Guylian N.V
Guylian USA, Inc
100.0%

Lotte Holdings Hong Kong Limited
Hai Thanh-Kotobuki Joint Venture Co.
70.0%

롯데제과㈜
HAVMOR ICE CREAM LIMITED
99.99%

롯데쇼핑㈜
Hemisphere Film Investors II, LLC
100.0%

Hemisphere Film Investors II, LLC
Hemisphere Film Investors LLC
50.0%

Lotte Shopping Holdings (Hong Kong) Co., Limited
Hong Fung Ltd.
100.0%

㈜호텔롯데
Hotel & Resort Joetsumyoko Co., Ltd.
100.0%

㈜호텔롯데
HOTEL LOTTE Holdings HK Limited
100.0%

현대정보기술㈜
Hyundai Information Technology Vietnam Corporation
100.0%

LOTTE GLOBAL LOGISTICS (AMERICA) HOLDINGS INC.
Hyundai Intermodal, INC
100.0%

HYUNDAI LOGISTICS (HK) HOLDINGS LIMITED
HYUNDAI LOGISTICS (CAMBODIA) CO.,LTD.
83.5%

롯데글로벌로지스㈜
HYUNDAI LOGISTICS (HK) HOLDINGS LIMITED
100.0%

LOTTE GLOBAL LOGISTICS (UK) CO., LTD.
HYUNDAI LOGISTICS (ITALY) SRL
100.0%

HYUNDAI LOGISTICS (HK) HOLDINGS LIMITED
HYUNDAI LOGISTICS INT'L (HK) LIMITED
100.0%

LOTTE SHOPPING HOLDINGS (SINGAPORE) PTE. LTD.
INTERNATIONAL BUSINESS CENTER COMPANY LIMITED
50.0%

Lotte Europe Holdings B.V.
JSC Lotte RUS
100.0%

롯데지알에스㈜
KKD Lotte Holdings
100.0%

롯데케미칼㈜
Kor-Uz Gas Chemical Investment Ltd.
49.0%

㈜롯데홀딩스
L＆S(Thailand) Co.,Ltd.
49.0%

LOTTE Chemical USA Corporation
LACC, LLC
90.0%

Lotte Food Holding Co.,Ltd.
LH Foods Co.,Ltd
50.0%

Lotte Shopping Holdings (Hong Kong) Co., Limited
LHSC Limited
56.1%

㈜롯데
Lotte (MALAYSIA) Sdn., Bhd.
100.0%

롯데첨단소재㈜
Lotte Advanced Materials (Thailand) Co., Ltd.
49.3%

롯데첨단소재㈜
Lotte Advanced Materials Dongguan Co., Ltd.
100.0%

롯데첨단소재㈜
LOTTE ADVANCED MATERIALS EUROPE GMBH
100.0%

롯데첨단소재㈜
Lotte Advanced Materials hungary LLC.
100.0%

롯데첨단소재㈜
Lotte Advanced Materials Japan Co., Ltd.
100.0%

LOTTE ADVANCED MATERIALS USA, INC.,
Lotte Advanced Materials Mexico S.A. de C.V.
100.0%

롯데첨단소재㈜
Lotte Advanced Materials Shanghai Co., Ltd.
100.0%

롯데첨단소재㈜
Lotte Advanced Materials Tianjin Co., Ltd.
100.0%

롯데첨단소재㈜
LOTTE ADVANCED MATERIALS USA, INC.,
100.0%

롯데첨단소재㈜
LOTTE ADVANCED MATERIALS VIETNAM COMPANY LIMITED
100.0%

롯데상사㈜
Lotte Agro Holdings B.V.
100.0%

Lotte Agro Holdings B.V.
Lotte Agro RUS LLC
99.0%

롯데자산개발㈜
LOTTE ASSET MANAGEMENT (HK) LIMITED
100.0%

롯데지주㈜
LOTTE BEVERAGE AMERICA CORP.
100.0%

롯데지주㈜
LOTTE Beverage Holdings (Singapore) Pte. Ltd.
100.0%

롯데케미칼㈜
Lotte Chemical Alabama Corporation
100.0%

LOTTE Chemical USA Corporation
LOTTE Chemical Louisiana, LLC
100.0%

롯데케미칼㈜
Lotte Chemical Pakistan Limited
75.0%

롯데케미칼㈜
LOTTE CHEMICAL POLAND SP. ZO.O
100.0%

Lotte Chemical Titan (M) Sdn. Bhd.
Lotte Chemical Singapore Pte. Ltd.
100.0%

LOTTE CHEMICAL TITAN HOLDING BERHAD
Lotte Chemical Titan (M) Sdn. Bhd.
100.0%

LOTTE CHEMICAL TITAN HOLDING BERHAD
Lotte Chemical Titan Capital (L) Limited
100.0%

LOTTE CHEMICAL TITAN HOLDING BERHAD
Lotte Chemical Titan Corporation SDN. BHD.
100.0%

롯데케미칼㈜
LOTTE CHEMICAL TITAN HOLDING BERHAD
74.9%

PT. Lotte Chemical Titan Tbk
Lotte Chemical Titan International Limited
100.0%

LOTTE CHEMICAL TITAN HOLDING BERHAD
Lotte Chemical Titan International Sdn. Bhd.
100.0%

LOTTE CHEMICAL TITAN HOLDING BERHAD
Lotte Chemical Titan Trading Sdn. Bhd.
100.0%

롯데케미칼㈜
Lotte Chemical UK Limited
100.0%

롯데케미칼㈜
LOTTE Chemical USA Corporation
60.0%

Lotte Shopping Holdings (Hong Kong) Co., Limited
Lotte Cinema Hong Kong Co., Limited
100.0%

롯데제과㈜
Lotte Confectionery (S.E.A.) Pte Ltd
100.0%

롯데지주㈜
Lotte Confectionery Holdings (Europe) B.V.
51.0%

㈜롯데
Lotte Confectionery Pilippinas Corp.
100.0%

Lotte Europe Holdings B.V.
Lotte Confectionery RUS
100.0%

롯데정보통신㈜
Lotte Data Communication Company Limited Vietnam
100.0%

㈜우리홈쇼핑
Lotte DatViet Homeshopping Co.,Ltd.
90.0%

㈜롯데홀딩스
Lotte Do Brasil Alimentos, Ltda.
99.0%

LOTTE DUTY FREE SINGAPORE PTE. LTD.
Lotte Duty Free (Thailand) Co., Ltd
49.0%

LOTTE HOTEL HOLDINGS USA CO., LTD.
Lotte Duty Free Guam, LLC
100.0%

HOTEL LOTTE Holdings HK Limited
Lotte Duty Free Hong Kong Ltd.
100.0%

LOTTE DUTY FREE SINGAPORE PTE. LTD.
Lotte Duty Free Japan Co., Ltd.
80.0%

LOTTE DUTY FREE SINGAPORE PTE. LTD.
Lotte Duty Free Kansai Co., Ltd.
100.0%

㈜호텔롯데
LOTTE DUTY FREE SINGAPORE PTE. LTD.
100.0%

롯데건설㈜
Lotte E&C Malaysia Sdn. Bhd.
100.0%

LOTTE SHOPPING HOLDINGS (SINGAPORE) PTE. LTD.
LOTTE E-COMMERCE VIETNAM CO., LTD
100.0%

롯데건설㈜
Lotte Engineering and Construction India Pvt. Ltd.
100.0%

롯데건설㈜
Lotte Engineering and Construction Vietnam Co., Ltd
100.0%

롯데건설㈜
Lotte Engineering Construction Mongolia LLC
100.0%

롯데쇼핑㈜
LOTTE ENTERTAINMENT VIETNAM COMPANY LIMITED
51.0%

㈜호텔롯데
Lotte Europe Holdings B.V.
37.9%

Lotte Europe Holdings B.V.
Lotte Europe Investment
100.0%

롯데정밀화학㈜
LOTTE Fine Chemical Europe GmbH
100.0%

롯데정밀화학㈜
LOTTE Fine Chemical Trading(Shanghai) Co., Ltd.
100.0%

롯데지주㈜
Lotte Food Holding Co.,Ltd.
100.0%

㈜롯데
Lotte Four Seas Ltd.
70.0%

롯데글로벌로지스㈜
LOTTE GLOBAL LOGISTICS (AMERICA) HOLDINGS INC.
100.0%

LOTTE GLOBAL LOGISTICS (UK) HOLDINGS CO., LTD.
LOTTE GLOBAL LOGISTICS (BRASIL) LTDA.
99.9%

LOTTE GLOBAL LOGISTICS (UK) HOLDINGS CO., LTD.
LOTTE Global Logistics (Germany) GmbH
100.0%

HYUNDAI LOGISTICS (HK) HOLDINGS LIMITED
LOTTE GLOBAL LOGISTICS (INDIA) PRIVATE LIMITED
100.0%

롯데글로벌로지스㈜
LOTTE GLOBAL LOGISTICS (MALAYSIA) SDN. BHD.
100.0%

LOTTE GLOBAL LOGISTICS (UK) HOLDINGS CO., LTD.
LOTTE GLOBAL LOGISTICS (NETHERLANDS) B.V.
100.0%

HYUNDAI LOGISTICS (HK) HOLDINGS LIMITED
LOTTE GLOBAL LOGISTICS (SINGAPORE) PTE. LTD.
100.0%

LOTTE GLOBAL LOGISTICS (UK) HOLDINGS CO., LTD.
LOTTE GLOBAL LOGISTICS (UK) CO., LTD.
100.0%

롯데글로벌로지스㈜
LOTTE GLOBAL LOGISTICS (UK) HOLDINGS CO., LTD.
100.0%

LOTTE GLOBAL LOGISTICS (AMERICA) HOLDINGS INC.
LOTTE GLOBAL LOGISTICS (USA) INC.
100.0%

Lotte Properties(Shenyang) Ltd.
Lotte Glory Properties(Shenyang) Ltd.
100.0%

Lotte Hotel & Retail Vietnam Pte. Ltd.
Lotte Holdings Hong Kong Limited
100.0%

㈜호텔롯데
Lotte Hotel & Retail Vietnam Pte. Ltd.
40.0%

LOTTE HOTEL HOLDINGS USA CO., LTD.
Lotte Hotel Guam LLC.
100.0%

㈜호텔롯데
LOTTE HOTEL HOLDINGS USA CO., LTD.
100.0%

LOTTE HOTEL HOLDINGS USA CO., LTD.
LOTTE HOTEL NEW YORK PALACE, LLC
100.0%

Lotte Europe Holdings B.V.
Lotte Hotel Saint Petersburg LLC
100.0%

LOTTE DUTY FREE SINGAPORE PTE. LTD.
LOTTE HOTEL VIETNAM COMPANY LIMITED
100.0%

롯데지주㈜
Lotte India Co., Ltd.
98.6%

롯데상사㈜
Lotte International America Corp.
100.0%

롯데상사㈜
LOTTE INTERNATIONAL OCEANIA PTY LTD.
100.0%

롯데지주㈜
Lotte Kolson(Private) Limited
96.5%

롯데자산개발㈜
Lotte Land (Singapore) Private Limited
100.0%

롯데지주㈜
LOTTE LIQUOR JAPAN CO.,LTD
100.0%

낙천(북경)물류유한공사
LOTTE Logistics (HongKong) Co., Limited
90.0%

PT. Lotte Logistics Indonesia
LOTTE LOGISTICS (MALAYSIA) SDN. BHD.
100.0%

롯데로지스틱스㈜
Lotte Logistics Kazakhstan Co. Ltd
100.0%

롯데로지스틱스㈜
LOTTE LOGISTICS PHILIPPINES INC.
100.0%

롯데로지스틱스㈜
Lotte Logistics Vietnam CO.,LTD
100.0%

LOTTE SHOPPING HOLDINGS (SINGAPORE) PTE. LTD.
Lotte Mart C&C India Private Limited
100.0%

Lotte Shopping Holdings (Hong Kong) Co., Limited
Lotte Mart China Co., Ltd.
100.0%

롯데카드㈜
LOTTE Members Vietnam Co., Ltd.
100.0%

LOTTE Beverage Holdings (Singapore) Pte. Ltd.
LOTTE MGS Beverage (Myanmar) Co., Ltd.
76.6%

㈜롯데
Lotte Netherlands Holdings B.V.
100.0%

Nugget Food Corporation
Lotte Philippines Co.,Inc.
49.0%

롯데쇼핑㈜
LOTTE PROPERTIES (CHENGDU) HK LIMITED
73.5%

롯데쇼핑㈜
LOTTE PROPERTIES (HANOI) SINGAPORE PTE. LTD.
80.0%

LOTTE PROPERTIES (HANOI) SINGAPORE PTE. LTD.
LOTTE PROPERTIES HANOI CO., LTD
100.0%

롯데쇼핑㈜
LOTTE PROPERTIES HCMC COMPANY LIMITED
40.0%

롯데자산개발㈜
Lotte Properties(Shenyang) Ltd.
37.2%

롯데렌탈㈜
LOTTE Rent-A-Car (Thailand) Co.,Ltd.
49.0%

Lotte Rental (Vietnam) Company Limited
Lotte Rent-A-Car Vina Company Limited
49.0%

롯데렌탈㈜
Lotte Rental (Vietnam) Company Limited
100.0%

Lotte Shopping Holdings (Hong Kong) Co., Limited
Lotte Shopping Business Management (Hong Kong) Limited
100.0%

롯데쇼핑㈜
Lotte Shopping Holdings (Hong Kong) Co., Limited
100.0%

롯데쇼핑㈜
LOTTE SHOPPING HOLDINGS (SINGAPORE) PTE. LTD.
100.0%

LOTTE SHOPPING HOLDINGS (SINGAPORE) PTE. LTD.
Lotte Shopping India Pvt.,Ltd
90.0%

LOTTE SHOPPING HOLDINGS (SINGAPORE) PTE. LTD.
Lotte Shopping Plaza Vietnam Co.,Ltd.
100.0%

Lotte Europe Holdings B.V.
Lotte Shopping RUS Ltd.
100.0%

㈜롯데홀딩스
Lotte Singapore pte. Ltd.
100.0%

롯데제과㈜
Lotte Taiwan Co.,Ltd.
50.0%

㈜롯데
Lotte U.S.A. INC.
100.0%

롯데케미칼㈜
LOTTE UBE SYNTHETIC RUBBER SDN. BHD.
40.0%

㈜롯데
Lotte Vietnam Co., Ltd.
60.5%

LOTTE SHOPPING HOLDINGS (SINGAPORE) PTE. LTD.
LOTTE VIETNAM SHOPPING JOINT STOCK COMPANY
99.99%

롯데상사㈜
Lotte Vina International Co., Ltd.
100.0%

롯데글로벌로지스㈜
LOTTE VINATRANS GLOBAL LOGISTICS (VIETNAM) CO., LTD
51.0%

Lotte Netherlands Holdings B.V.
Lotte Wedel sp.zo.o
100.0%

롯데쇼핑㈜
LotteCinema Vietnam Co., Ltd.
90.0%

현대정보기술㈜
Lotte-HPT High Tech. Vietnam Shareholding Company
100.0%

Lucky Pai Ltd.
Lucky Pai (Shanghai) Information Technology Co.,Ltd.
100.0%

Lucky Pai Ltd.
Lucky Pai (Shanghai) Network Technology Co.,Ltd.
100.0%

Lucky Pai Ltd.
Lucky Pai (Shanghai) Trading Co.,Ltd.
100.0%

LHSC Limited
Lucky Pai Ltd.
100.0%

Lucky Pai Ltd.
Lucky Pai(Shanghai) Commercial Co.,Ltd.
100.0%

롯데지주㈜
Pepsi-Cola Products Philippines, Inc.
41.2%

LOTTE DUTY FREE SINGAPORE PTE. LTD.
PHU KHANH DUTY FREE TRADING COMPANY LIMITED
60.0%

Lotte Wedel sp.zo.o
Pijalnie Czekolady Wedel Sp.zo.o.
100.0%

LOTTE CHEMICAL TITAN HOLDING BERHAD
PT LOTTE CHEMICAL INDONESIA
99.99%

Chemical Brothers Limited
PT LOTTE CHEMICAL TITAN NUSANTARA
99.9%

롯데지주㈜
PT LOTTE RND CENTER INDONESIA
33.3%

LOTTE SHOPPING HOLDINGS (SINGAPORE) PTE. LTD.
PT LOTTE SHOPPING AVENUE INDONESIA
99.0%

㈜대홍기획
PT. Daehong Communications Indonesia
99.0%

LOTTE SHOPPING HOLDINGS (SINGAPORE) PTE. LTD.
PT. INDO LOTTE MAKMUR
50.0%

롯데캐피탈㈜
PT. LOTTE CAPITAL INDONESIA
78.1%

Lotte Chemical Titan International Sdn. Bhd.
PT. Lotte Chemical Titan Tbk
90.4%

롯데쇼핑㈜
PT. LOTTE CINEMA INDONESIA
99.98%

롯데로지스틱스㈜
PT. Lotte Logistics Indonesia
99.0%

롯데카드㈜
PT. LOTTE Members Indonesia
99.0%

롯데알미늄㈜
PT. Lotte Packaging
99.4%

LOTTE SHOPPING HOLDINGS (SINGAPORE) PTE. LTD.
PT. Lotte Shopping Indonesia
80.0%

LOTTE DUTY FREE SINGAPORE PTE. LTD.
PT. SJ Indonesia
90.0%

PT. Lotte Chemical Titan Tbk
PT. Titan Trading
99.6%

롯데정보통신㈜
PT.Lotte Data Communication Company Indonesia
99.8%

㈜롯데
PT.Lotte Indonesia
98.3%

LOTTE SHOPPING HOLDINGS (SINGAPORE) PTE. LTD.
PT.Lotte Mart Indonesia
99.0%

㈜롯데
PT.Lotte Trade and Distribution
60.0%

롯데지알에스㈜
PT.Lotteria Indonesia
99.0%

롯데지주㈜
Rakhat JSC
92.4%

Rakhat JSC
Rakhat TR
99.9%

Rakhat JSC
Rakhat Trading House LLP
100.0%

Rakhat JSC
Rakhat-Aktau LLP
100.0%

Rakhat JSC
Rakhat-Aktobe LLP
100.0%

Rakhat JSC
Rakhat-Astana LLP
100.0%

Rakhat JSC
Rakhat-Karaganda LLP
100.0%

Rakhat JSC
Rakhat-Oral LLP
100.0%

Rakhat JSC
Rakhat-Shymkent LLP
100.0%

Rakhat JSC
Rakhat-Shymkent Trading House LLP
100.0%

Rakhat JSC
Rakhat-Taldykorgan LLP
100.0%

롯데글로벌로지스㈜
Shaghai Hyundai Asia Shipping International Freight Forwarding Co.Ltd.
66.0%

Lucky Pai (Shanghai) Information Technology Co.,Ltd.
Shanghai Jijie Commercial Trading Co.,Ltd.
100.0%

Lucky Pai (Shanghai) Information Technology Co.,Ltd.
Shanghai Jirong Commercial Trading Co.,Ltd.
100.0%

Lucky Pai (Shanghai) Information Technology Co.,Ltd.
Shanghai Wenxuan Co., Ltd.
100.0%

Chemical Brothers Limited
South Wealth Finance Limited
100.0%

Lotte Shopping Holdings (Hong Kong) Co., Limited
Swift Harvest Ltd.
100.0%

롯데카드㈜
Technological and Commercial Finance Company Limited
100.0%

㈜롯데
Thai Lotte Co., Ltd.
98.2%

Thai Okashiland Holdings Ltd.
Thai Okashi Land Ltd.
50.9%

LOTTE CHEMICAL TITAN HOLDING BERHAD
Titan Chemicals International Limited
100.0%

LOTTE CHEMICAL TITAN HOLDING BERHAD
Titan Ethylene Glycol Sdn. Bhd.
100.0%

LOTTE CHEMICAL TITAN HOLDING BERHAD
Titan Leasing Ltd.
100.0%

LOTTE CHEMICAL TITAN HOLDING BERHAD
Titan Petrochemicals Sdn. Bhd.
100.0%

Lotte Chemical Titan Trading Sdn. Bhd.
Titan Trading Corp. Limited
100.0%

LOTTE CHEMICAL TITAN HOLDING BERHAD
Titan Vinyl Sdn. Bhd.
100.0%

롯데지알에스㈜
VIETNAM LOTTERIA CO., LTD
100.0%

Swift Harvest Ltd.
가흥낙천초시유한공사
100.0%

Swift Harvest Ltd.
강소낙천마특상업유한공사
100.0%

남통휘항치업유한공사
강언시광원치업유한공사
100.0%

강소낙천마특상업유한공사
계동낙천초시유한공사
100.0%

Lotte Shopping Holdings (Hong Kong) Co., Limited
길림낙천초시유한공사
100.0%

롯데로지스틱스㈜
낙천(북경)물류유한공사
100.0%

LH Foods Co.,Ltd
낙천(상해)식품유한공사
90.0%

롯데쇼핑㈜
낙천(중국)기업관리유한공사
70.0%

롯데지주㈜
낙천(중국)식품유한공사
47.2%

Lotte Food Holding Co.,Ltd.
낙천(중국)투자유한공사
100.0%

롯데제과㈜
낙천(청도)식품유한공사
90.0%

롯데카드㈜
낙천가영소자순(북경)유한공사 (LOTTE Members China co., Ltd.)
100.0%

KKD Lotte Holdings
낙천가예자(상해)찬음관리유한공사
100.0%

낙천성건설(북경)유한공사
낙천건설(심양)유한공사
100.0%

롯데케미칼㈜
낙천공정소료(가흥)유한공사
100.0%

롯데케미칼㈜
낙천공정소료(심양)유한공사
100.0%

롯데케미칼㈜
낙천공정소료(합비)유한공사
50.0%

롯데지알에스㈜
낙천리(북경)찬음관리유한공사
100.0%

Lotte Shopping Holdings (Hong Kong) Co., Limited
낙천마특(성도)상업유한공사
100.0%

강소낙천마특상업유한공사
낙천마특(소주)초시유한공사
100.0%

Lotte Shopping Holdings (Hong Kong) Co., Limited
낙천마특(중경)상업유한공사
100.0%

Lotte Properties(Shenyang) Ltd.
낙천물업관리(심양)유한공사
100.0%

Lotte Shopping Holdings (Hong Kong) Co., Limited
낙천백화(성도)유한공사
100.0%

Lotte Shopping Holdings (Hong Kong) Co., Limited
낙천백화(심양)유한공사
100.0%

Lotte Shopping Holdings (Hong Kong) Co., Limited
낙천백화(천진)유한공사
100.0%

Lotte Shopping Holdings (Hong Kong) Co., Limited
낙천상업관리(위해)유한공사
100.0%

Lotte Shopping Holdings (Hong Kong) Co., Limited
낙천상업관리(천진)유한공사
100.0%

롯데건설㈜
낙천성건설(북경)유한공사
100.0%

롯데정보통신㈜
낙천신식기술(북경)유한공사
100.0%

낙천신식기술(북경)유한공사
낙천신식기술(심양)유한공사
100.0%

Swift Harvest Ltd.
낙천영항(상해)초시유한공사
100.0%

롯데지주㈜
낙천오더리음료유한공사
100.0%

HOTEL LOTTE Holdings HK Limited
낙천유락(심양)유한공사
100.0%

HOTEL LOTTE Holdings HK Limited
낙천유락구자문(북경)유한공사 (Lotte Duty Free Beijing Co., Ltd.)
100.0%

롯데캐피탈㈜
낙천융자조임(중국)유한공사
100.0%

롯데지주㈜
낙천장백음료유한공사
100.0%

롯데지주㈜
낙천주업(북경)유한공사
100.0%

LOTTE PROPERTIES (CHENGDU) HK LIMITED
낙천지산(성도)유한공사
100.0%

Lotte Shopping Holdings (Hong Kong) Co., Limited
낙천초시유한공사
100.0%

롯데알미늄㈜
낙천포장(북경)유한공사
40.0%

LOTTE ASSET MANAGEMENT (HK) LIMITED
낙천항목자순(상해)유한공사
100.0%

롯데케미칼㈜
낙천화학(가흥)유한공사
100.0%

남통강풍치업유한공사
남통강풍창저유한공사
100.0%

Hong Fung Ltd.
남통강풍치업유한공사
100.0%

Lotte Shopping Holdings (Hong Kong) Co., Limited
남통금우치업유한공사
100.0%

강소낙천마특상업유한공사
남통덕신치업유한공사
100.0%

Lotte Shopping Holdings (Hong Kong) Co., Limited
남통미림치업유한공사
100.0%

Lotte Shopping Holdings (Hong Kong) Co., Limited
남통부무치업유한공사
100.0%

Lotte Shopping Holdings (Hong Kong) Co., Limited
남통부화치업유한공사
100.0%

Lotte Shopping Holdings (Hong Kong) Co., Limited
남통분달치업유한공사
100.0%

Lotte Shopping Holdings (Hong Kong) Co., Limited
남통요동치업유한공사
100.0%

Lotte Shopping Holdings (Hong Kong) Co., Limited
남통춘휘치업유한공사
100.0%

Lotte Shopping Holdings (Hong Kong) Co., Limited
남통휘항치업유한공사
100.0%

롯데베르살리스엘라스토머스㈜
늑미상무(상해)유한공사
100.0%

㈜대홍기획
대홍광고(상해)유한공사
100.0%

㈜롯데홀딩스
롯데물산㈜
100.0%

㈜롯데스트레티직인베스트먼트
롯데부동산㈜
100.0%

㈜롯데홀딩스
롯데상사㈜
100.0%

롯데케미칼㈜
삼강낙천화공유한공사
50.0%

강소낙천마특상업유한공사
서주낙천초시유한공사
100.0%

롯데쇼핑㈜
심양심락전영투자관리유한공사
49.0%

남통덕신치업유한공사
연운항익상치업유한공사
100.0%

Lotte Shopping Holdings (Hong Kong) Co., Limited
요녕낙천초시유한공사
100.0%

Lotte Shopping Holdings (Hong Kong) Co., Limited
제기덕성치업유한공사
100.0%

㈜롯데스트레티직인베스트먼트
㈜L제10투자회사
100.0%

㈜롯데스트레티직인베스트먼트
㈜L제11투자회사
100.0%

㈜롯데스트레티직인베스트먼트
㈜L제12투자회사
100.0%

㈜롯데스트레티직인베스트먼트
㈜L제1투자회사
100.0%

㈜롯데홀딩스
㈜L제2투자회사
100.0%

㈜L제2투자회사
㈜L제3투자회사
100.0%

㈜L제2투자회사
㈜L제4투자회사
100.0%

㈜L제2투자회사
㈜L제5투자회사
100.0%

㈜L제2투자회사
㈜L제6투자회사
100.0%

㈜롯데스트레티직인베스트먼트
㈜L제7투자회사
100.0%

㈜롯데스트레티직인베스트먼트
㈜L제8투자회사
100.0%

㈜롯데스트레티직인베스트먼트
㈜L제9투자회사
100.0%

㈜롯데홀딩스
㈜긴자코지코나
100.0%

㈜롯데홀딩스
㈜롯데
100.0%

㈜롯데홀딩스
㈜롯데리아
100.0%

㈜롯데홀딩스
㈜롯데서비스
100.0%

㈜롯데홀딩스
㈜롯데스트레티직인베스트먼트
31.0%

㈜롯데홀딩스
㈜롯데아이스
100.0%

㈜롯데스트레티직인베스트먼트
㈜롯데파이낸셜
100.0%

㈜광윤사
㈜롯데홀딩스
28.1%

㈜롯데
㈜메리초코렛컴퍼니
100.0%

㈜롯데
㈜지바롯데마린즈
81.9%

㈜롯데스트레티직인베스트먼트
㈜패밀리
24.9%

남통부화치업유한공사
지주시부화치업유한공사
100.0%

Lotte Shopping Holdings (Hong Kong) Co., Limited
청도낙천초시유한공사
79.4%

남통분달치업유한공사
치박분달치업유한공사
100.0%

㈜롯데
크리스피크림도너츠재팬㈜
81.8%

롯데케미칼㈜
호석화학무역(상해)유한공사
100.0%

Lotte Shopping Holdings (Hong Kong) Co., Limited
회안만신치업유한공사
100.0%

남통금우치업유한공사
흥화시백창치업유한공사
100.0%

주1) 기준일은 2018년 3월 말

주2) LOTTE HOTEL BEVERAGE (NYP), LLC의 최대출자자는 개인입니다.

(3) 회사와 계열회사간 임원 겸직 현황 (등기임원)

성명
회사명
직위

임병연
호텔롯데(계열회사)
기타비상무이사

롯데케미칼(계열회사)
기타비상무이사

이채필
고려아연(비계열회사)
사외이사

이장영
NH투자증권(비계열회사)
사외이사

2. 계열회사의 지분현황

(기준일 : 2018년 03월 31일)

(단위 : %)

피출자사

출자사
롯데
지주
호텔
롯데
롯데
면세점
제주
부산
롯데
호텔
롯데
물산
롯데
디에프
글로벌
롯데
디에프
리테일
동교
청기와피에프
브이
롯데
제과
롯데
칠성
음료

롯데지주
18.75

8.23
18.33

호텔롯데
6.50
0.17
100.00

31.13
100.00

100.00
3.21
5.83

부산롯데호텔
0.52
0.55

롯데물산

롯데디에프글로벌

97.79

롯데제과

0.11

롯데칠성음료

0.06

롯데푸드

롯데지알에스

충북소주

롯데쇼핑

롯데역사

코리아세븐

우리홈쇼핑

롯데닷컴

롯데하이마트

롯데인천개발

롯데케미칼
0.03

삼박엘에프티

롯데정밀화학

한국후지필름
3.79

롯데알미늄
6.38

15.29
8.43

캐논코리아비즈니스솔루션

롯데건설

롯데상사

롯데로지스틱스

롯데글로벌로지스

롯데렌탈

롯데아이티테크
2.32

롯데정보통신

현대정보기술

대홍기획
1.09

3.27

롯데자산개발

롯데캐피탈

롯데카드

이비카드

롯데손해보험

롯데멤버스

마이비

계
39.38
0.72
100.00
0.00
31.13
100.00
97.79
100.00
30.11
32.65

피출자사

출자사
롯데
푸드
롯데
네슬레
코리아
롯데
지알
에스
롯데
아사히
주류
에스앤
에스
인터
내셔날
충북
소주
농업
회사
법인
에치유
아이
엠제이
에이
와인
씨에이
치음료
백학
음료

롯데지주
22.10
50.00
54.44

100.00

100.00
100.00
86.06

호텔롯데
8.91

18.77

부산롯데호텔
4.38

11.29

롯데물산

롯데디에프글로벌

롯데제과

롯데칠성음료

50.00

롯데푸드
19.62

롯데지알에스

충북소주

90.00

롯데쇼핑

롯데역사

코리아세븐

우리홈쇼핑

롯데닷컴

롯데하이마트

롯데인천개발

롯데케미칼
0.98

삼박엘에프티

롯데정밀화학

한국후지필름

롯데알미늄

캐논코리아비즈니스솔루션

롯데건설

롯데상사

롯데로지스틱스

롯데글로벌로지스

롯데렌탈

롯데아이티테크

롯데정보통신

현대정보기술

대홍기획

롯데자산개발

롯데캐피탈

롯데카드

이비카드

롯데손해보험

롯데멤버스

마이비

계
55.99
50.00
84.50
50.00
0.00
100.00
90.00
100.00
100.00
86.06

피출자사

출자사
롯데
쇼핑
롯데
역사
코리아
세븐
바이더
웨이
에프
알엘
코리아
우리
홈쇼핑
롯데
닷컴
롯데
김해
개발
롯데
수원역
쇼핑
타운
엔씨
에프

롯데지주
25.87
41.40
67.64

63.83

호텔롯데
8.83

13.06

부산롯데호텔
0.78
1.00

롯데물산

롯데디에프글로벌

롯데제과

롯데칠성음료

롯데푸드

롯데지알에스

충북소주

롯데쇼핑
0.06

49.00
53.03

100.00
95.00
99.80

롯데역사

코리아세븐

100.00

우리홈쇼핑

롯데닷컴

롯데하이마트

롯데인천개발

롯데케미칼

삼박엘에프티

롯데정밀화학

한국후지필름
7.86

롯데알미늄

캐논코리아비즈니스솔루션

롯데건설

롯데상사

롯데로지스틱스

13.78

롯데글로벌로지스

롯데렌탈

롯데아이티테크
4.81
0.19

롯데정보통신

현대정보기술

대홍기획

2.94

13.86

롯데자산개발

5.00

롯데캐피탈

롯데카드

이비카드

롯데손해보험

롯데멤버스

마이비

계
48.21
45.53
81.42
100.00
49.00
53.03
90.75
100.00
100.00
99.80

피출자사

출자사
롯데
송도
쇼핑
타운
한국
에스
티엘
씨에스
유통
롯데
하이
마트
롯데
인천
개발
롯데
인천
타운
롯데
타운
동탄
롯데
울산
개발
롯데
시네마
롯데
피에
스넷

롯데지주

28.85
27.45

호텔롯데

28.85
12.55

부산롯데호텔

롯데물산

0.38

롯데디에프글로벌

롯데제과

롯데칠성음료

롯데푸드

롯데지알에스

충북소주

롯데쇼핑
56.30
50.00
99.95
65.25

50.00
94.84
100.00

롯데역사
30.02

코리아세븐

32.34

우리홈쇼핑

롯데닷컴

31.30

롯데하이마트

롯데인천개발
4.30

롯데케미칼

삼박엘에프티

롯데정밀화학

한국후지필름

롯데알미늄

캐논코리아비즈니스솔루션

롯데건설

0.05
14.90
40.00
1.98

롯데상사

롯데로지스틱스

롯데글로벌로지스

롯데렌탈

롯데아이티테크

31.30

롯데정보통신

현대정보기술

대홍기획

롯데자산개발
9.38

9.00

롯데캐피탈

롯데카드

이비카드

롯데손해보험

롯데멤버스

마이비

계
100.00
50.00
99.95
65.25
58.13
54.90
99.00
96.82
100.00
94.94

피출자사

출자사
롯데
케미칼
케이피
켐텍
롯데
엠시시
삼박
엘에
프티
데크
항공
롯데
미쓰이
화학
롯데
베르살
리스엘라스
토머스
롯데
정밀
화학
한덕
화학
한국
후지
필름

롯데지주

4.97

호텔롯데
12.68

8.00

부산롯데호텔

롯데물산
31.27

롯데디에프글로벌

롯데제과

롯데칠성음료

롯데푸드

롯데지알에스

2.11

충북소주

롯데쇼핑

롯데역사

코리아세븐

우리홈쇼핑

롯데닷컴

롯데하이마트

롯데인천개발

롯데케미칼

100.00
50.00
99.51
100.00
50.00
50.00
31.13

삼박엘에프티

0.33

롯데정밀화학

1.28
50.00

한국후지필름

롯데알미늄

2.59

캐논코리아비즈니스솔루션

롯데건설

롯데상사

56.81

롯데로지스틱스

롯데글로벌로지스

롯데렌탈

롯데아이티테크

롯데정보통신

현대정보기술

대홍기획

롯데자산개발

롯데캐피탈

롯데카드

0.16

이비카드

롯데손해보험

롯데멤버스

마이비

계
43.95
100.00
50.00
100.00
100.00
50.00
50.00
32.41
50.00
74.48

피출자사

출자사
롯데
알미늄
캐논
코리아
비즈
니스
솔루션
엔젤
위드
롯데
건설
롯데
상사
롯데
로지스
틱스
롯데
글로벌
로지스
롯데
코스코
쉬핑
로지스
롯데
렌탈
제이지
산업

롯데지주

3.23
27.68
18.91
6.00

호텔롯데
25.04
28.88

42.35
34.64
8.84
11.53

20.77

부산롯데호텔
3.89

10.80

롯데물산

롯데디에프글로벌

롯데제과

롯데칠성음료

3.00

롯데푸드

3.23

롯데지알에스

17.31
11.35

충북소주

롯데쇼핑

롯데역사

코리아세븐

우리홈쇼핑

8.63

롯데닷컴

롯데하이마트

4.90

롯데인천개발

롯데케미칼
13.19

34.62

4.64
14.53

삼박엘에프티

롯데정밀화학

한국후지필름

롯데알미늄

5.60

0.10
6.24

캐논코리아비즈니스솔루션

100.00

롯데건설

롯데상사

0.95

롯데로지스틱스

8.96

13.68

9.23

롯데글로벌로지스

51.00

롯데렌탈

100.00

롯데아이티테크

5.60

5.20

롯데정보통신

현대정보기술

대홍기획

롯데자산개발

롯데캐피탈

롯데카드

이비카드

롯데손해보험

4.90

롯데멤버스

마이비

계
42.12
49.99
100.00
85.50
82.24
49.70
58.87
51.00
50.00
100.00

피출자사

출자사
롯데
오토
케어
그린카
롯데
아이티
테크
현대
정보
기술
대홍
기획
모비?
미디어
엠허브
디시네
마오브
코리아
롯데
자이
언츠
씨텍

롯데지주

7.67

44.00

85.00

호텔롯데

2.91

16.26

부산롯데호텔

롯데물산

롯데디에프글로벌

롯데제과

롯데칠성음료

롯데푸드

롯데지알에스

34.53

12.50

1.00

충북소주

롯데쇼핑

50.00

롯데역사

코리아세븐

우리홈쇼핑

롯데닷컴

롯데하이마트

롯데인천개발

롯데케미칼

50.00

삼박엘에프티

롯데정밀화학

한국후지필름

9.00

롯데알미늄

5.00

캐논코리아비즈니스솔루션

롯데건설

롯데상사

롯데로지스틱스

롯데글로벌로지스

롯데렌탈
100.00
91.60

롯데아이티테크

롯데정보통신

0.60

현대정보기술

0.03

대홍기획

28.50

70.00
99.90

롯데자산개발

롯데캐피탈

롯데카드

이비카드

롯데손해보험

롯데멤버스

마이비

계
100.00
91.60
73.61
0.63
72.76
70.00
99.90
50.00
100.00
50.00

피출자사

출자사
롯데
JTB
롯데
자산
개발
마곡
지구
피에프
브이
은평
피에프
브이
롯데
쇼핑
타운
대구
에스디
제이
롯데
첨단
소재
스위트
위드
롯데
캐피탈
롯데
카드

롯데지주

60.47

100.00
25.64
93.78

호텔롯데

7.19

39.37

부산롯데호텔

11.47
1.02

롯데물산

롯데디에프글로벌

롯데제과

롯데칠성음료

롯데푸드

롯데지알에스

17.50

충북소주

롯데쇼핑

롯데역사

코리아세븐

우리홈쇼핑

롯데닷컴
50.00

롯데하이마트

롯데인천개발

롯데케미칼

20.53

90.00

삼박엘에프티

롯데정밀화학

한국후지필름

롯데알미늄

캐논코리아비즈니스솔루션

롯데건설

11.81

11.81

롯데상사

롯데로지스틱스

롯데글로벌로지스

롯데렌탈

롯데아이티테크

롯데정보통신

현대정보기술

대홍기획

롯데자산개발

95.00
69.50
100.00

롯데캐피탈

4.59

롯데카드

이비카드

롯데손해보험

롯데멤버스

마이비

계
50.00
100.00
95.00
87.00
100.00
0.00
90.00
100.00
88.29
99.39

피출자사

출자사
이비
카드
경기
스마트
카드
인천
스마트
카드
롯데
손해
보험
롯데
멤버스
롯데
오토
리스
마이비
부산
하나로
카드
한페이
시스
롯데
액셀러
레이터

롯데지주

93.88

9.99

호텔롯데

23.68

9.99

부산롯데호텔

0.22
1.02

3.90

롯데물산

롯데디에프글로벌

롯데제과

롯데칠성음료

롯데푸드

롯데지알에스

충북소주

롯데쇼핑

롯데역사

7.10

코리아세븐

우리홈쇼핑

롯데닷컴

9.99

롯데하이마트

롯데인천개발

롯데케미칼

9.99

삼박엘에프티

롯데정밀화학

한국후지필름

롯데알미늄

캐논코리아비즈니스솔루션

롯데건설

롯데상사

롯데로지스틱스

롯데글로벌로지스

롯데렌탈

100.00

롯데아이티테크

롯데정보통신

현대정보기술

대홍기획

롯데자산개발

롯데캐피탈

4.60

롯데카드
100.00

4.80

이비카드

100.00
100.00

66.12

롯데손해보험

0.91

롯데멤버스

마이비

80.00
58.80

계
100.00
100.00
100.00
31.91
99.50
100.00
74.82
80.00
58.80
39.96

피출자사

출자사
롯데
정보
통신
내포
그린
에너지
산청
음료
롯데
미래
전략
연구소

롯데지주

1.00

호텔롯데

부산롯데호텔

롯데물산

롯데디에프글로벌

롯데제과

롯데칠성음료

66.67

롯데푸드

롯데지알에스

충북소주

롯데쇼핑

롯데역사

코리아세븐

우리홈쇼핑

롯데닷컴

롯데하이마트

롯데인천개발

롯데케미칼

삼박엘에프티

롯데정밀화학

한국후지필름

롯데알미늄

캐논코리아비즈니스솔루션

롯데건설

41.67

롯데상사

롯데로지스틱스

롯데글로벌로지스

롯데렌탈

롯데아이티테크
1.00

롯데정보통신

현대정보기술

대홍기획

롯데자산개발

롯데캐피탈

롯데카드

이비카드

롯데손해보험

롯데멤버스

마이비

계
1.00
41.67
66.67
1.00

3. 타법인 출자현황

(기준일 :
2018.03.31
)
(단위 : 백만원, 천주, %)

법인명
최초취득일자
출자
목적
최초취득금액
기초잔액
증가(감소)
기말잔액
최근사업연도
재무현황

수량
지분율
장부
가액
취득(처분)
평가
손익
수량
지분율
장부
가액
총자산
당기
순손익

수량
금액

오마이
뉴스
(비상장)
2003.03.31
지분
투자
300
10
2.90
300
-
-
-
10
2.90
300
8,079
(891)

롯데렌탈(주)
(비상장)
2015.06.03
유통사업
역량강화
49,546
576
4.90
48,025
-
114
(114)
576
4.90
48,025
4,198,423
35,032

합 계
-
-
48,325
-
114
(114)
-
-
48,325
-
-

주1) 롯데렌탈(주)는 계열사입니다. 주식회사 케이티렌탈은 2015년 6월 3일 kt그룹에서 롯데그룹으로 매각이 완료되었으며, 2015년 6월 24일 임시주주총회결의를 통해 ㈜케이티렌탈에서 롯데렌탈㈜로 명칭을 변경하였습니다. 
주2) 각 법인의 최근사업연도 재무현황은 2017년 12월 말 기준입니다.
주3) 당사는 2016년 5월 롯데렌탈(주)의 유상증자에 참여하여 98억원을 추가 출자하였습니다.
주4) 당사는 2017년 ~ 2018년 중 롯데렌탈(주)와 관련한 간주취득세를 납부하였고, 이를 취득원가에 반영하였습니다.

Ⅸ. 이해관계자와의 거래내용

1. 대주주 등에 대한 신용공여 등

가. 가지급금 및 대여금(증권 대여 포함)

- 당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

나. 담보제공 내역

- 당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

다. 채무보증 내역

- 당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

라. 차입금 내역

-당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

2. 대주주와의 자산양수도 등

(단위 : 백만원)

성명(법인명)
관계
거래종류
거래기간
거래대상물
거래목적
거래금액

(주)대홍기획
계열회사
자산매입
2018.01.01~2018.03.31
신규브랜드 개발 등
영업활동
367

롯데정보통신(주)
계열회사
자산매입
2018.01.01~2018.03.31
집기비품 등
영업활동
1,061

롯데알미늄(주)
계열회사
자산매입
2018.01.01~2018.03.31
집기비품 등
영업활동
556

주1) 거래금액이 1억원 미만 회사 거래 생략 하였음.(제10-1-2조 작성지침Ⅶ)
주2) Ⅲ 재무에 관한 사항 (5. 재무제표 주석 - 31.특수관계자 거래) 참고

3. 대주주와의 영업거래

가. 대주주 및 특수관계자와의 거래내역

당사는 대주주 및 특수관계자와 용역의 제공 등의 거래를 하고 있는 바, 당기 대주주 및 특수관계자와의 거래내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

특수관계 구분
특수관계자명
매출
기타수익
매출거래 계
매입
기타비용
매입거래 계

지배회사
롯데쇼핑(주)
4,463
-
4,463
17,470
9,659,451
9,676,921

기타특수관계자
롯데지주(주)
-
14,718
14,718
-
1,974,606
1,974,606

롯데카드(주)
99,765
-
99,765
-
4,779,381
4,779,381

(주)대홍기획
-
-
-
-
2,235,406
2,235,406

롯데정보통신(주)
-
-
-
-
4,463,086
4,463,086

롯데알미늄(주)
4,237
16,273
20,510
377,380
1,014,299
1,391,679

롯데로지스틱스(주)
6,064
-
6,064
62,018
771,559
833,577

(주)롯데닷컴
7,095
-
7,095
-
1,526,887
1,526,887

롯데멤버스(주)
-
544
544
-
1,558,797
1,558,797

(주)우리홈쇼핑
-
-
-
-
290,397
290,397

롯데렌탈(주)
-
-
-
-
910,502
910,502

(주)호텔롯데
5,382
-
5,382
-
12,492
12,492

(주)그린카
28,920
-
28,920
-
-
-

(주)코리아세븐
34,805
-
34,805
-
-
-

롯데손해보험(주) 등
66,735
-
66,735
52,593
4,399,214
4,451,807

합 계
257,466
31,535
289,001
509,461
33,596,077
34,105,538

주1) Ⅲ 재무에 관한 사항 (5. 재무제표 주석 - 31.특수관계자 거래) 참고

나. 대주주 및 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무 내역

공시서류 작성기준일 현재 당사와 대주주 및 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

특수관계 구분
특수관계자명
채권
채무

매출채권
기타채권
매입채무
기타채무

지배회사
롯데쇼핑(주) (*)
6,151,145
467,863
6,485
3,466,102

기타특수관계자
롯데지주(주)
-
5,839
-
2,713

롯데카드(주) (*)
3,204,768
-
-
7,161,121

(주)대홍기획
-
-
-
11,811,546

롯데정보통신(주)
-
-
-
2,454,213

롯데알미늄(주)
-
-
1,195,625
779,857

롯데로지스틱스(주)
6,670
-
49,314
247,056

(주)롯데닷컴 (*)
4,146,601
1,017
-
1,353,836

롯데멤버스(주)
-
599
-
2,999,454

(주)우리홈쇼핑 (*)
1,613,610
-
-
-

롯데렌탈(주)
-
-
-
944,503

(주)호텔롯데
5,095
308,700
-
6,889

롯데손해보험(주) 등
11,431
419,120
105,278
2,268,090

합 계
15,139,320
1,203,138
1,356,702
33,495,380

주1) 고객이 구매 시 결제 수단으로 사용한 신용카드 등과 관련한 채권이 포함되어 있습니다.

주2) Ⅲ 재무에 관한 사항 (5. 재무제표 주석 - 31.특수관계자 거래) 참고

4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래

- 해당사항 없음.

Ⅹ. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

1. 공시내용의 진행, 변경상황 및 주주총회 현황

가. 공시사항의 진행, 변경사항

- 해당사항 없음

나. 주주총회 의사록 요약

주총일자
(구분)
주 요 내 용
비고

2018-03-30
가. 보고사항
1) 감사보고
2) 영업보고

나. 결의사항
1. 제31기 재무제표 승인의 건
2. 이익배당 승인의 건
3. 이사 선임의 건
4. 감사위원 선임의 건
5. 정관 일부 변경 승인의 건
6. 이사 보수한도 승인의 건
원안대로 통과

2017-03-24
가. 보고사항
1) 감사보고
2) 영업보고

나. 결의사항
1. 제30기 재무제표 승인의 건
2. 이익배당 승인의 건
3. 이사 선임의 건
4. 감사위원 선임의 건
5. 정관 일부 변경 승인의 건
6. 이사 보수한도 승인의 건
원안대로 통과

2016-03-18
가. 보고사항
1) 감사보고
2) 영업보고

나. 결의사항
1. 제29기 재무제표 승인의 건
2. 이익배당 승인의 건
3. 이사 선임의 건
4. 감사위원 선임의 건
5. 정관 일부 변경 승인의 건
6. 이사 보수한도 승인의 건
원안대로 통과

2. 우발채무 등

가. 중요한 소송사건

본 신고서 증권신고서 제출일 현재 계류 중인 소송사건은 당사가 피소된 12건(관련금액 3,295백만원)과 당사가 제소한 5건(관련금액 18,929백만원)이 있습니다. 당사의 경영진은 상기 소송사건의 결과가 당사의 재무제표에 중요한 영향을 미치지 아니할 것으로 판단하고 있습니다.

[2018년 06월 22일 기준 주요 소송 내역]

(단위: 백만원)

관할법원
소송당사자
소송접수일
소송금액
소송 구분
내 용

대법원
원고: 당사
피고: 선종구
2013.03.06.
16,820
손해배상
전대표이사에 대하여 손해배상 등 청구

서울
중앙지법
원고: 당사
피고: 선종구 외 1명
2016.06.01.
200
대금반환 등
전대표이사 구입 자산에 대한 부당이득 반환 청구

서울중앙
지방법원
원고: 당사
피고: 이지영
2015.10.27.
700
손해배상
부당한 발주를 통한 휴대폰 횡령건에 대한 손해배상청구

부산
지방법원
원고: 강동식 외 28명
피고: 김민성, 당사
2016.10.18.
188
손해배상
당사 부곡점 판매 관련 피해 고객
손해배상 청구

서울
중앙지법
원고 : 김천복 외 2명
피고 : 당사, 김택환 외 1명
2016.11.30.
500
손해배상
구 종암점 토지 불법폐기물에 대한
현 토지주의 손해배상 청구

춘천지법
강릉지원
원고 : ㈜삼천물류
피고 : 당사, 이넥스건설㈜
2017.01.13.
373
건물명도
동해점 토지의 경매로 인한 소유자 
변경에 따른 토지주의 건물명도 청구

인천지법
부천지원
원고 : 유더블유제십차유동화전문(유)
피고 : 당사, 삼성전자판매㈜
2017.02.28.
1,038
배당이의
부천점 경매 배당표에 대해 1순위 
채권자의 당사에 대한 배당 이의 제기

서울
중앙지법
원고 : 이넥스건설(주)
피고 : 당사
2017.05.10.
140
건물명도
동해점 건물주의 건물명도 청구

부산
지방법원
원고 : 당사
피고 : 김민성 외 9명
2018.03.30.
1,085
손해배상
부곡점 판매대금 횡령건에 대한 손해배상청구

(출처 : 당사 내부자료)

① 손해배상(대법원 2016다241515)

구분
내용

소제기일
- 2013.03.06.

소송당사자
- 원고 : 당사, 피고 : 선종구

소송의내용
- 前 대표이사의 이사회 결의 없는 급여 증액, 공사비용 배임 등을 이유로 소제기

소송가액
- 16,820백만원

진행상황
- 2015.07.03. 1심 판결선고(당사 일부 승소)

- 2016.06.30. 2심 판결선고(당사 일부 승소)

- 2016.07.06. 당사 추가 승소금액 1,674,543,811원 수령 (이자, 소송비용포함)

- 2016.07.22. 쌍방 상고

- 2016.11.23. 당사 답변서 제출

- 2016.11.30. 피고 답변서 제출

향후소송일정및대응방안
- 현재 대법원 재판부 내에서 법리 검토 중이며 향후 추이에 따라 대응 예정

향후소송결과에따라
 회사에 미치는 영향
- 대법원 판결에 따라 추가수익이나 비용이 지출 가능

② 손해배상(대법원 2018다233792)

구분
내용

소제기일
- 2016.06.01.

소송당사자
- 원고 : 당사, 피고 : 선종구, 선수연

소송의내용
- 前 대표이사 구입 자산에 대한 부당이득 반환청구

소송가액
- 200백만원

진행상황
- 2016.06.01. 소장접수

- 2017.06.14. 1심 판결선고(당사 패소)

- 2018.04.18. 2심 항소기각

- 2018.04.30. 당사 상고장 제출

향후소송일정및대응방안
- 현재 대법원 재판부 내에서 법리 검토 중이며 향후 추이에 따라 대응 예정

향후소송결과에따라
 회사에 미치는 영향
- 前 대표이사에 대한 부당이득 반환청구 건으로 추가손실 부담은 없음

③ 손해배상(서울중앙지법 2018나2002392)

구분
내용

소제기일
- 2015.10.27.

소송당사자
- 원고 : 당사, 피고 : 김성찬, 강만석, 이지영

소송의내용
- 모바일상품팀 김성찬 직원이 핸드폰을 횡령 후 지인 강만석과 공모하여 판매

소송가액
- 700백만원

진행상황
- 2015.10.27. 원고 소장 제출

- 2017.11.24. 1심 판결선고(당사 일부 승소)

- 2017.12.11. 당사 항소

- 2018.07.06. 변론준비기일 예정

향후소송일정및대응방안
- 증거 및 보전처분 가능한 재산 확보에 주력

향후소송결과에따라
 회사에 미치는 영향
- 당사 직원 횡령 건으로 패소시 추가손실 부담은 없음

④

부
곡점 손해배상의 소(부산지법 2016가단347532)

구분
내용

소제기일
- 2016.10.18.

소송당사자
- 원고 : 강동식 외 28명, 피고 : 김민성, 당사

소송의내용
- 하이마트 부곡점 직원의 고객 대상 카드 사기 범행으로 인한 피해고객의 당사상대 손해배상 청구 소송

소송가액
- 187백만원

진행상황
- 2016.10.18. 소장 접수

- 2018.01.18. 변론기일

- 2018.07.19. 변론기일 예정

향후소송일정및대응방안
- 고객 피해 내역 및 사건 진행 경과에 따라 대응 예정

향후소송결과에따라
 회사에 미치는 영향
- 소송 결과 확정 여부에 따른 비용 지출 가능

⑤
구 종암점 손해배상의 소(서울중앙지법 2016가합573927)

구분
내용

소제기일
- 2016.11.30.

소송당사자
- 원고 : 김천복 외 2명, 피고 : 당사, 김택환 외 1명

소송의내용
- 구 종암점 토지 불법폐기물에 대한 현 토지주의 손해배상 청구

소송가액
- 500백만원

진행상황
- 2016.11.30. 소장접수

- 2017.09.29. 변론기일

- 2018.04.06. 변론기일

향후소송일정및대응방안
- 당사, 불법폐기물 매립 행위자가 아니며, 원고 주장하는 손해액 반박 예정

향후소송결과에따라
 회사에 미치는 영향
- 소송 결과 확정 여부에 따른 비용 지출 가능

⑥
부천점 배당 이의제기의 건(서울고법 2018나2016049)

구분
내용

소제기일
- 2017.02.28.

소송당사자
- 원고 : 유더블유제십차유동화전문(유), 피고 : 당사, 삼성전자판매㈜

소송의내용
- 부천점 경매 배당표에 대해 1순위 채권자의 당사에 대한 배당 이의 제기

소송가액
- 1,038백만원

진행상황
- 2017.02.28. 소장 접수

- 2018.02.09. 원고 승

- 2018.03.02. 당사 항소

향후소송일정및대응방안
- 당사, 정당한 배당 권리자이며, 원고 주장하는 배당표 이의에 대한 반박 대응

향후소송결과에따라
 회사에 미치는 영향
- 소송 결과 확정에 따라 경매 배당금 수취금액 변동가능

⑦
동해점 건물명도 청구의 건(서울중앙지법 2017가단5093150)

구분
내용

소제기일
- 2017.05.10.

소송당사자
- 원고 : 이넥스건설(주), 피고 : 당사

소송의내용
- 동해점 건물주의 건물명도 청구

소송가액
- 140백만원

진행상황
- 2017.05.10. 소장 접수

- 2017.07.04. 반소장 접수

- 2018.07.10. 변론기일 예정

향후소송일정및대응방안
- 해당 건물명도 청구에 대한 반소 진행

향후소송결과에따라
 회사에 미치는 영향
- 소송 결과 확정 여부에 따른 비용 지출 가능

⑧
손해배상(부산지법 2018가합42029)

구분
내용

소제기일
- 2018.03.30.

소송당사자
- 원고 : 당사, 피고 : 김민성 외 9

소송의내용
- 부곡점 불법행위자 김민성 및 이에 따른 과다이득추정자들에 대한 손해배상 청구

소송가액
- 1,085백만원

진행상황
- 2018.03.30. 소장 접수

향후소송일정및대응방안
- 증거 및 보전처분 가능한 재산 확보에 주력

향후소송결과에따라
 회사에 미치는 영향
- 당사 직원 불법행위 건으로 패소시 추가손실 부담은 없음

나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황

- 해당사항 없음

다. 채무보증 현황

- 해당사항 없음

라. 채무인수약정 현황

- 해당사항 없음

마. 그 밖의 우발채무 등

(1) 본 증권신고서 제출일 현재 당사는 수입보증금과 관련하여 단기금융상품(장부가액 : 500백만원)과 유형자산(총 장부가액 : 2,291백만원, 채권최고액 : 400백만원)을 임차인에게 담보로 제공하고 있습니다.

(2) 본 증권신고서 제출일 현재 당사는 (주)국민은행과 10,000백만원을 한도로 당좌차월약정을 체결하고 있으며, (주)우리은행 외 3개 금융기관과 60,000백만원 한도의 여신거래약정을 체결하고 있습니다. 현재 사용 금액은 없습니다.

(3) 본 증권신고서 제출일 현재 당사는 전자단기사채를 200,000백만원을 한도로 발행가능하며, 발행된 금액은 없습니다.

(4) 본 증권신고서 제출일 현재

당사는 재화 구매와 관련하여 (주)하나은행 외 2개 금융기관과 450,000백만원, 중소기업은행과 직전사업연도 매출의 1/2을 발행한도로 하는 외상매출채권담보대출약정을 체결하고 있으며, 사용액은 139,548백만원이며, 당사는 이를 매입채무로 인식하고 있습니다. 한편, 거래처는 당사에 대한 매출채권을 담보로 상기 금융기관으로부터 외상매출채권담보차입을 할 수 있습니다.

(5) 본 증권신고서 제출일 현재 당사는

(
주)
신한
은행
과 USD 10백만의

내국신용장 개설 약정을 체결하고 있으며, 실행금액은 USD 1,649천입니다.

(6) 본 증권신고서 제출일 현재 당사는 보증을 요구하는 일부 납품업체와의 납품계약 등과 관련하여 서울보증보험(주)로부터 2,061백만원의 보증을 제공받고 있습니다.

(7) 2018년 1분기 말 기
준

당사는
지점사무
실 및
물류창고 등과 관련하여 삼도주택(주) 등과 임대차계약을 체결하고 있으며 113,974백만원(전기말: 109,108백만원)의 보증금을 예치하고 있습니다. 이와 관련한 당분기의 지급임차료는 24,718백만원(전분기: 24,145백만원)입니다.

3. 제재현황 등 그 밖의 사항

가. 제재현황

구분
회사
일자
처벌 또는
조치대상자
처벌 또는 
조치내용
사유 및 
근거법령
재발방지를 위한
회사의 대책

전자
제품
전문점
롯데
하이마트
(주)
2012.04.16 
~ 2015.05.01
롯데
하이마트
(주)
한국거래소의 주권에 대한
매매 거래 정지 및 
상장폐지실질심사 
대상여부 검토 후 거래재개
대검찰청 중앙수사부가 
전 대표이사등을 횡령ㆍ배임
혐의로 기소
(유가증권시장 상장규정 제95조)
경영개선계획을 
한국 거래소에 제출 및
이행 현황을 
주기적으로 공시

롯데
하이마트(주)
2016.10.27

롯데

하이마트
(주)

서울지방국세청으로부터
약 29억원의 추가세금 
납부 명령
세법에 의거한 세무조사
지적사항에 대한
세무조정를 통해
정상화

주) 당사의 전 대표이사 선종구는 표의 횡령ㆍ배임혐의와 관련하여 2016년 6월 24일 서울고등법원 2심판결에서 일부유죄 판결을 받아 징역 3년, 집행유예 4년, 벌금 20억원 선고받았습니다.

나. 단기매매차익 미환수 현황

- 해당사항 없음

다. 보호예수 현황

- 해당사항 없음

라. 작성기준일 이후 발생한 주요 사항

- 해당사항 없음

4. 공모자금의 사용내역

당사의 공모자금 조달 및 사용 내역은 다음과 같습니다. 

가. IPO를 통해 조달한 자금의 사용내역

- 해당사항 없음

나. 자산유동화사채를 통해 조달한 자금의 사용내역

- 해당사항 없음

다. 무보증사채를 통해 조달한 자금의 사용내역

[미상환 사채 내역] 
(기준일 : 2018.06.22)
(단위 : 천원, %)

종 목
금액
이자율
최종만기일
사용목적
사용내역

제4-1회 무보증사채
180,000,000
2.09
2018.10.28
차입금 상환
동일

제4-2회 무보증사채
100,000,000
2.37
2020.10.28
차입금 상환
동일

제4-3회 무보증사채
40,000,000
2.70
2022.10.28
차입금 상환 및 운영자금
동일

제5-1회 무보증사채
130,000,000
2.08
2019.01.28
차입금 상환
동일

제5-2회 무보증사채
50,000,000
2.44
2021.01.28
차입금 상환
동일

5. 사모자금의 사용내역

- 해당사항 없음

6. 소규모 합병관련 주요사항

- 해당사항 없음

【 전문가의 확인 】

1. 전문가의 확인

- 해당사항 없음

2. 전문가와의 이해관계

- 해당사항 없음