BNK금융지주 — 투자설명서(일괄신고) (20180524)
제출인: BNK금융지주

투자설명서(일괄신고)
1.4
(주)BNK금융지주

투 자 설 명 서

2018년 05월 24일

주식회사 BNK금융지주

주식회사 BNK금융지주 제23회 무기명식 이권부 무보증 사채

제23회 금 100,000,000,000원

1. 증권신고의 효력발생일 :
2017년 12월 28일

2. 모집가액 :
금 100,000,000,000원

3. 청약기간 :
2018년 05월 25일

4. 납입기일 :
2018년 05월 25일

5. 증권신고서 및 투자설명서의 열람장소

가. 증권신고서 :
금융위(금감원) 전자공시시스템 → http://dart.fss.or.kr

나. 일괄신고 추가서류 :
금융위(금감원) 전자공시시스템 → http://dart.fss.or.kr

다. 투자설명서 :
전자문서 : 금융위(금감원) 전자공시시스템 → http://dart.fss.or.kr

서면문서 : (주)BNK금융지주 → 부산광역시 남구 문현금융로 30

한국투자증권(주) → 서울특별시
영등포구 의사당대로 88
 (주)BNK투자증권 → 부산광역시 부산진구 새싹로 1
 부국증권(주) →
서울특별시
영등포구 국제금융로 6길 17

6. 안정조작 또는 시장조성에 관한 사항

해당사항 없음

이 투자설명서에 대한 증권신고의 효력발생은 정부가 증권신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 이 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니며, 이 투자설명서의 기재사항은 청약일 전에 정정될 수 있음을 유의하시기 바랍니다.

한국투자증권 주식회사

【 본 문 】

1_본문-지분증권,채무증권,증권예탁증권,투자계약증권의경우

요약정보

1. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

회차 :

2
3

(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면총액
100,000,000,000
모집(매출)총액
100,000,000,000

발행가액
100,000,000,000
권면이자율
2.898%

발행수익률
2.898
상환기일
2023년 05월 25일

원리금
지급대행기관
(주)부산은행 본점영업부
(사채)관리회사
한국증권금융(주)

신용등급
(신용평가기관)

AAA
 한국기업평가 / 한국신용평가 / NICE신용평가

인수인
증권의
종류
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
한국투자증권(주)
-
4,000,000
40,000,000,000
인수금액의 0.15%
총액인수

인수
(주)BNK투자증권
-
3,000,000
30,000,000,000
인수금액의 0.15%
총액인수

인수
부국증권(주)
-
3,000,000
30,000,000,000
인수금액의 0.15%
총액인수

계
-
-
10,000,000
100,000,000,000
-
-

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2018년 05월 25일
2018년 05월 25일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

차환자금

100,000,000,000

발행제비용
283,498,000

보증을
받은 경우
보증기관
-
담보 제공의
경우
담보의 종류
-

보증금액
-
담보금액
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의
관계
매출전
보유증권수
매출증권수
매출후
보유증권수

-
-
-
-
-

【파생결합사채
해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】
▶ 본 사채는 공사채등록법에 의거 사채를 등록발행하며, 사채권을 발행하지 아니함. 
▶ 공사채등록법에 의거 사채의 등록이 말소된 때에는 채권자, 질권자 및 이해관계자가 사채권 발행을 청구할 수 있음.
▶ 사채권을 발행하지 않으므로 한국예탁결제원에서 등록필증을 인수단이 수령하여 교부하거나 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제309조 제5항에 의한 일괄등록 청구가 있는 경우 한국예탁결제원이 작성, 비치하는 예탁자계좌부상에 그 수량만큼 기재함으로써 교부에 갈음함.
▶ 편의상 권면금액 일만원권을 기준으로 인수수량을 기재함.

2. 투자위험요소

구 분
내 용

사업위험

(1) 당사는 2011년 03월 금융지주회사법에 의해 설립된 금융지주회사로서 주식 또는 지분의 소유를 통한 금융업을 영위하는 회사 또는 금융업의 영위와 밀접한 관련이 있는 회사의 지배 내지 경영관리, 자회사에 대한 출자 또는 자회사 등에 대한 자금지원을 위한 자금조달, 자회사 등(자회사, 손자회사 및 손자회사가 지배하는 회사를 포함한다)에 대한 출자지원을 위한 자금조달, 자회사 등과의 공동상품의 개발ㆍ판매 및 설비ㆍ전산시스템 등의 공동 활용 등을 위한 사무지원, 기타 인ㆍ허가를 요하지 아니하는 업무 등 자회사의 경영관리업무와 그에 부수하는 업무를 제외하고는 영리를 목적으로 하는 다른 업무를 영위할 수 없습니다.

금융지주회사는
자회사로부터의 배당금 등이 주수입원이며, 따라서, 자회사의 경쟁력 및 영업실적에 의해 회사의 경쟁력과 수익에 직접적인 영향
을 받습니다. 당사에 속한 자회사는 주력 자회사인 은행을 포함 증권, 캐피탈 등 금융업을 영위하고 있는 회사로서, 이같은
금융부문 자회사들의 경쟁력에 따라 당사의 향후 수익이 결정
된다고 할 수 있습니다. 

(2) 금융업은 국가의 핵심 기간산업이자 규제산업으로 감독당국의 규제와 정부정책에 많은 영향을 받습니다. 또한 급변하는 금융 환경변화와 제도변화에 따라 금융산업의 경쟁 심화가 예상됩니다. 이와 같이 당사는 자회사들에게 영향을 미치는
환경 변화 및 제도 변화로 인한 수익성 변동 위험에 노출
되어 있으니, 개별 자회사들의 경쟁력뿐만 아니라 거시경제 및 정부의 규제환경 등 외부환경을 종합적으로 고려하시어 투자에 임하시기 바랍니다.

(3) 금융산업은 IT의존도가 큰 산업으로 관련 시스템에 적절한 관리가 필요하며 운영
IT시스템에 문제가 발생할 경우 재무적, 비재무적손실
을 입을 수 있습니다. 특히 근래에 이르러 다양한 유형의 보안사고가 발생하고 있습니다. 최근 외부에서의 해킹 시도 뿐 아니라 보안업체 직원 등을 통한 내부 유출 등 개인정보가 유출되는 보안 사고가 잇따라 발생하고 있어, 정부는 「금융분야 개인정보 유출 재발방지 종합대책」을 관계부처 합동으로 마련하여 추진 중에 있습니다. 이에 따라 당사는 내부보안강화와 고객정보 통제절차 강화 등의 전사적 노력을 기울여 고객 정보 유출을 최대한 차단하고 있습니다. 하지만 향후 유사한 사고가 발생할 경우 평판 저하, 감독당국에 의한 제재조치 등의 영향을 받을 가능성을 완전히 배제할 수 없습니다.

(4)
금융위원회는 2015년 05월 06일 제3차 규제개혁장관회의에서 '핀테크 산업 활성화 방안'을 발표하였으며 금융지주회사법ㆍ은행법ㆍ금융산업의 구조개선에 관한 법(금산법)의 유권해석을 통해 금융회사가 핀테크 기업에 대해서는 출자할 수 있도록 하겠다고 밝혔습니다.
이에 따라, 2017년 4월 케이뱅크가 영업을 시작하였으며, 카카오은행 또한 2017년 7월부터 영업을 시
작하였습니다.

이러한 핀테크 사업으로 기존 은행들의 핀테크 기술을 활용한 새로운 금융서비스 창출을 가능할 수 있게 하는 기회가 생긴 반면,
비금융 기업도 핀테크 시장에 진출이 가능하게 되어 금융지주회사들은 새로운 금융환경에 직면
하게 될 수도 있습니다
. 이런 상황에서 금융산업 내 또 다른 경쟁을 심화시킬 수 있으므로 이 점 투자에 유의하시기 바랍니다.

(5) 장기적인 업황 부진과 공급과잉 등 구조적 취약성이 지속되어 온
조
선·해운업계가 구조조정이 가속화되면서 관련 익스포져가 큰 특수은행을 중심으로 은행권의 건전성 저하 우려가 가중
되고 있습니다.

이러한 조선ㆍ해운업 협력업체 및 유관산업의 동반 부실가능성과 여타 취약업종에 대한 구조조정 확대 가능성을 감안할 때, 일반은행의 경우에도 비용인식, 충당금 적립 부담에서 자유롭지 않은 상황으로, 보수적인 건전성 재분류와 충당금 적립 등 기업구조조정 확대에 대한 선제적 대응이 요구되는 상황입니다. 또한, 조선ㆍ해운업 구조조정 가속화
로

관련 업종 뿐만 아니라
이들 업종에 대한 의존도가 높은 업종의 구조조정 확대, 상권 쇠락,
금리가 인상되거나 정부규제로 인한 부동산 경기의
침
체

가능성
도 배제할 수 없으며, 관련 여신의 건전성 저하가 은행권에 미칠 영향
에 대해서도 지속적인 투자자들의 모니터링이 필요합니다.

(6) 채권자 bail-in 제도는 부실금융회사의 회생·정리 과정에서 정상화 및 핵심 기능 유
지에 필요한 손실흡수 및 자본재확충 비용을 납세자 부담이 수반되는 정부의 구제금융(bail-out) 이전에 주주 및 채권자가 손실부담 순위에 따라 우선적으로 부담하도록 하는 것입니다. 국제적 조류를 반영하여 선순위 채권자가
bail-in 대상에 포함된다면, 이는
국내 지주회사의 신용등급
에 반영된 정부지원가능성이 크게 약화되는 것을 의미하기에 매우 중요한 제도
입니다.최근 세계 각국별로 bail-in 대상 채권의 범위와 손실부담순위 등이 다소 상이하게 도입되고 있는 점을 감안하면, 국내의 경우 구체적으로 어떻게 도입될지에 대해서는 여전
히 불확실성이 존재하는 상황입니다.

회사위험

(1)
영업환경의 변화로 인하여
자회사 실적과 연동된 당사의 손익이 변동 할 수 있는 위험
이 존재
합니다.

(2)
당사가 순수 금융지주회사인 점을 감안할 때
자회사의 재무상태가 매우 중요
한 평가요인이 됩니다.

(3)

자회사의 효과적인 통합, 관리가 이루어지지 않아 지주회사 경영 여건이 악화될 위험
이 존재합니다.

(4)

2016년 12월 금융감독원은 바젤
Ⅲ 국제 기준에 맞추어 대손준비금을 보통주자본으로 인정
하여
과도한 자본부담의 완화, 기업가치의 실질적 반영이 기대됩니다.

당사의 2018년 1분기말 기준 자본적정성 판단
기준인 BIS총자본비율은 13.32%, 기본자본비율
10.89%,
보통주자본비율은
9.59%
를
기
록
하였습니다.
당사는 향후에도 바젤III 기준에 부합하는 자본확충을 위해 내부등급법 승인 등 적극 대응을 하고 있으나 그렇지 못할 경우 자본적정성이 하락할 가능성
이 있습니다. 또한
자본확충을 위한 준비과정에서 비용이 발생할 수 있으며 현 시점에서 관련비용의 발생규모를 파악할 수 없기 때문에 투자자께서는 이 점 유의
하시어 투자하시기 바랍니다.

(5)

정부당국의 취약업종에 대한 한계기업 구조조정 독려, 울산과 경남지역에 소재한 조선업종 부실사태 등 국내은행을 비롯한 당사 및 당사 주요 자회사들의 향후 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있는 요인
들
이 있습니다.

당사 및 주요 자회사들은 담보 확보 및 리스크 관리를 강화하고 있으나 향후 시장여건이 개선되지 않거나 취약업종을 영위하는 국내기업들의 영업상황이 더욱 악화될 경우 당사 및 당사의 주요 자회사들의 자산건전성, 수익성 등에 부정적인 영향
을 미칠 수 있으니 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

(6) 당사의 자산건전성은 은행자회사의 여신건전성과 밀접하게
연관
되어 있습니다.

최근 동남권 경제전망 및 지표에 대한 우려감이 존재하는 상황으로, 향후 동남권 경제가 장기적으로 침체할 경우 선박, 조선, 기계 및 자동차 산업관련 제조업의 높은 비중으로 인해 부산은행과 경남은행의 여신건전성이 악화될 가능성을 배제할 수 없사오니 투자자께서는 이 점 유의
하시기바랍니다.

(7)

2016년 유상증자 및
자회사(부산, 경남은행) 출자, 대손준비금의 보통주자본 인정으로 당사

및 자회사의 BIS기준 자본비율이 개선되었음에도 불구하고,

예상치 못한 요인으로 인하여 은행의 자본적정성 및 수익성이 예상 수준보
다 낮아질
수 있고,
당사의 성장성 또한 예상 수준 대비 제한될 가능성이 존재
하므로,
투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

(8)

당사의 제2차 유상증자 관련 형사사건(자본시장과 금융투자업에 관한 법률 위반 : 당사 주가 시세조종 혐의)으로 당사 대표이사 및 계열사 임직원 등이 (불)구속기소 되는 등
현재
재판
이 진
행
중에 있습니다. 재판 결과에 따라 당사에
부
정적인 영향을 미칠수 있
으
므로 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

(9)
당사의 자회사인 부산은행, 경남은행, BNK캐피탈은 부산해운대 LCT관광리
조트 개발사업의 시행사인 엘시티 PFV에 총 1조 7,800억원의 PF자금조달 중 각각 8,500억원, 2,500억원, 500억원의 총 합계 11,500억원(전체 조달규모의 64.6%) 프로젝트파이낸싱(PF) 대출을 승인
했습니다.

해운대 LCT관광리조트 개발사업은 주거용 아파트 882세대를 2015년 10월에 분양을 시작하여 2018년
4월 현재 99.4%
분양을 시현했으며,

분양형 호텔인 엘씨티 더레지던스 561세대는 2016년 7월 분양을 시작하여 2018년
4월 현재 58.1%
의 원활한 분양진행상황을 보여주고 있고,
비거주시설 중 상업시설은 2018년 중 분양예정입니다.
전체 공정률은 2018년
4월 현재 46.71%로 계획공정률 52.26% 대비 89.38%
달성률을 보이고 있습니다. 

해운대 LCT관광리조트 개발사업
과 관련하여 시행사의 비자금 조성에 대한 검찰의 수사가 진행되어 2016년 11월 시행사 실소유주 이영복 회장이 500억원이 넘는 회사 자금 유용으로 구
속기소되었으며, 정관계 로비 및 인허가 및 사업진행과정의 특혜에 대한 검찰 중간수사결과가 2017년 3월7일 발표되었고 관련 재판이 진행 중에 있습니다. 따라서 현재 동 사업 주거시설 분양률 수준, 포스코건설 책임준공 조건 등에도 불구하고 본 사업추진에 부정적 영향이 발생할 수 있습니다. 

현재 분양률이 유지된다면, 대출 회수에 문제가 없으나, 향후 분양계약 해지 등으로 분양률이 낮아질 경우 자회사 및 당사의 재무구조에 부정적인 영향
을 미칠 수 있으므로 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다. 

(10) 부산은행 부동산 PF 영업정지 관련

금감원은 당사의 자회사인 부산은행에 대해서 해운대 엘시티 개발사업 시행사인 엘시티PFV의 관계사 지원 관련으로 은행 관련 법규 위반(신설법인에 우회 대출 취급, 허위 여신심사서류 작성 등)을 이유로 부동산 PF대출 중 신규취급업무에 대해 3개월 영업일부정지 및 과태료, 임직원에 대한 제재를 결의하였습니다.
이는 당사에 대한 시장의 신뢰성 및 기업가치 등에 부정적인 영향을 끼칠 수 있으므로 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

(11) 부산은행 채용비리 관련

당사의 자회사인 부산은행의 채용 특혜 제공 의혹과 관련 부산지방검찰청은 2018년 2월8일 및 2월13일 부산은행 본점을 압수수색하는 등 수사를 진행하여 당사 前 사장이 구속되고, 부산은행 전현직 임직원이 기소되었습니다.
이는 당사에 대한 시장의 신뢰성 및 기업가치 등에 부정적인 영향을 끼칠 수 있으므로 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

기타 투자위험

(1) 본 사채는 NICE신용평가, 한국기업평가 및 한국신용평가에서 AAA등급을 받았으며 AAA등급의 채권은 원리금 지급확실성이 최고로 높지만 장래 급격한 환경변화에 다소 영향을 받을 가능성이 있으며
본 사채는 금융기관 등이 보증한 것이 아니므로 원리금 상환은 당사가 전적으로 책임
을 집니다. 

(2) 본 사채는 공사채등록법령에 의거 등록기관인 한국예탁결제원의 등록부에 사채의 권리 내용을 등록하고 사채권은 발행하지 아니하며 등록자에게는 등록필증이 교부됩니다.

(3) 본 일괄신고추가서류 상의 공모일정은 확정된 것이 아니며,
금융감독원의 심사과정에서 일정이 변경
될 수 있습니다.

(4) 금번 발행되는 당사의

제
23회 무보증 사채
는 상장 채권으로 환금성에 제약은 없습니다. 하지만 최근
급변하는 채권시장의 변동에 영향을 받을 가능성
은 있으므로 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

(5) 금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의사업보고서 및 감사보고서 등 기타 정기공시사항과 수시공시사항 등이 전자공시되어 있사오니 투자자 여러분께서는 투자의사를 결정하시는 데 참조하시기 바랍니다.

제1부 모집 또는 매출에 관한 사항

Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

1. 공모개요

[ 회차 :
23 ]
(단위 : 원, 주)

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증 사채

구 분
무기명식 이권부 무보증 사채

권 면 총 액
100,000,000,000

할 인 율(%)
0.00

발행수익율(%)
2.898

모집 또는 매출가액
각 사채권면금액의 100.0%로 합니다.

모집 또는 매출총액
100,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채는 실물을 발행하지 않고 공사채 등록법에 따라 등록 발행을 하므로 채권의 권종 및 번호에 관한 사항은 구별 기재하지 않음.

이자율
연리이자율(%)
2.898

변동금리부사채이자율
-

이자지급 방법
및 기한
이자지급 방법
이자는 발행일로부터 원금상환기일 전까지 계산하고, 매 3개월마다 사채의 이율을 적용한 연간 이자의 1/4씩 분할 후급하되, 이자지급기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일에 지급하고, 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니합니다.

이자지급 기한

이자의 지급기일은 다음과 같습니다.

2018년 08월 25일, 2018년 11월 25일, 2019년 02월 25일, 2019년 05월 25일.

2019년 08월 25일, 2019년 11월 25일, 2020년 02월 25일, 2020년 05월 25일.
2020년 08월 25일, 2020년 11월 25일, 2021년 02월 25일, 2021년 05월 25일.
2021년 08월 25일, 2021년 11월 25일, 2022년 02월 25일, 2022년 05월 25일.
2022년 08월 25일, 2022년 11월 25일, 2023년 02월 25일, 2023년 05월 25일.

신용평가 등급
평가회사명
한국기업평가(주) / 한국신용평가(주) / NICE신용평가(주)

평가일자

2018년 05월

21
일
/ 2018년 05월 18일 / 2018년 05월 18일

평가결과등급
AAA / AAA / AAA

주관회사의
분석
주관회사명
한국투자증권(주)

분석일자

2018년 05월
24일

상환방법
및 기한
상 환 방 법

사채의 원금은 만기일인

2023년 05월 25일에
일시 상환합니다. 다만, 원금상환기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일에 상환하고, 원금상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니합니다.

각 기일에 원금 또는 이자를 지급하지 아니한 때에는 동 연체금액에 대하여 연체이자를 지급합니다. 이 경우 연체이자는 원리금지급일 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행이 정한 연체대출이율 중 최고이율을 적용하되, 동 연체대출 최고이율이 사채이율을 하회하는 경우에는 사채이율을 적용합니다.

상 환 기 한
2023년 05월 25일

납 입 기 일
2018년 05월 25일

등 록 기 관
한국예탁결제원

원리금
지급대행기관
회 사 명
(주)부산은행 본점영업부

회사고유번호
00124106

기 타 사 항
▶ 본 사채는 공사채등록법에 의거 사채를 등록발행하며, 사채권을 발행하지 아니함.
▶ 공사채등록법에 의거 사채의 등록이 말소된 때에는 채권자, 질권자 및 이해관계자가 사채권 발행을 청구할 수 있음.
▶ 사채권을 발행하지 않으므로 한국예탁결제원에서 등록필증을 수령하여 교부하거나 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제309조 제5항에 의한 일괄등록청구가 있는 경우 한국예탁결제원이 작성, 비치하는 예탁자 계좌부상에 그 수량만큼 기재함으로써 교부에 갈음함.

2. 공모방법

해당사항 없음

3. 공모가격 결정방법

가. 공모가격 결정방법 및 절차

본사채의 발행과 관련된 공모가격 결정방법은 발행회사와 대표주관회사의 협의로 최근 채권발행 시장상황을 반영하여 아래와 같은 조건으로 결정되었습니다. 

나. 공모희망금리 산정근거

청약일 2영업
일
전
제공받은
민간채권평가회사 4사(KIS채권평가, 한국자산평가, NICE P&I, 에프앤자산평가)의
㈜BNK금융지주 5년 만기 "회사채 수익률의 산술평균"(이하 개별민평으로 표시)

[기준일: 2018년 05월 23일]
(단위 : %)

항목
KIS채권평가
한국자산평가
NICE P&I
FN자산평가
산술평균

㈜BNK금융지주 5년
2.931
2.914
2.935
2.932
2.928

(출처 : 연합인포맥스)

[제23회]

당사의 개별민평 금리를 고려하여, 본 사채의
청약일 2영업일 전일인

2018년 05월 23일에 민간채권평가회사 4사(KIS채권평가, 한국자산평가, NICE P&I, 에프앤자산평가)에서 제공하는 ㈜BNK
금융지주 5년 만기 회사채 개별민평(소수점 넷째자리 이하 절사)에
서 0.03%p를
차감한
금리인 2.898%

로 발행금리를 결정

4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항

가. 청약방법

(1) 소정의 청약서 2통에 필요한 사항을 기재한 후 기명날인 또는 서명하여 청약증거금과 함께 청약취급처에 제출하는 방법으로 청약한다.
(2) 모집총액의 100%를 전문투자자(이하 자본시장과금융투자업에관한법률 제9조5항에 의한 전문투자자로 하되, 자본시장과금융투자업에관한법률 시행령 제10조 제3항의 17호 내지 18호에 해당하는 전문투자자는 제외한다. 이하 같다.)에게 우선 배정하며, 청약이 미달된 경우에 한하여 일반청약자(전문투자자를 제외한 투자자를 의미하며, 이하 같다.) 에게 배정한다.
(3) 청약 후 그 총액에 대하여 청약금액에 대하여 다음 각 호의 방법으로 배정한다.
① 전문투자자는 전문투자자의 청약을 집계하여 청약금액에 비례하여 안분배정하고 전문투자자 청약이 미달 된 경우에 일반청약자에게 청약일 당일의 영업개시시간 이후 15시까지 접수된 것에 한하여 잔액에 대하여 배정한다.
② 전문투자자 배정 후 일반청약자 총 청약건수가 모집총액에서 전문투자자 배정금액을 차감 후 금액을 최저청약단위로 나눈 건수를 초과하는 경우에는 추첨에 의하여 최저청약단위를 청약자에게 배정한다.
③ 일반청약자 청약건수가 전문투자자 배정 후 잔여금액을 최저청약단위로 나눈 건수를 초과하지 않는 경우에는 청약자의 청약금액에 관계없이 최저청약단위를 우선배정하고 최저 청약단위를 초과하는 청약분에 대하여는 그 초과청약금액에 비례하여 안분배정한다.
(4) 청약자는 1인 1건에 한하여 청약할 수 있으며, "금융실명거래 및 비밀보장에 관한법률"의 규정에 의한 실명확인이 된 계좌를 통하여 청약을 하거나 별도로 실명확인을하여야 한다. 이중청약이 있는 경우 그 전부를 청약하지 아니한 것으로 본다.
(5) 청약증거금 : 청약사채 발행가액의 100%에 해당하는 금액으로 하며, 2018년 05월 25일에 "본 사채"의 납입금으로 대체 충당하고, 청약증거금에 대하여는 무이자로 한다.
(6) 청약단위 : 최저청약단위는 1만원으로 하되 10만원 이상은 10만원 단위로 한다.
(7) 청약취급처 : 각 "인수단"의 본ㆍ지점

※ 투자설명서의 교부 
"자본시장 및 금융투자업에 관한 법률" 제124조에 따른 투자설명서를 교부할 책임은 "발행회사" 및 "인수단"에게 있으며, "본 사채"에 투자하고자 하는 투자자("자본시장과금융투자업에 관한 법률" 제9조 제5항에 규정된 전문투자자 및 "자본시장과 금융투자업에 관한 법률" 시행령 제132조에 따라 투자설명서의 교부가 면제되는 자는 제외한다)는 청약전 투자설명서를 교부받아야 한다.

(1) 교부장소 : 각 "인수단"의 본ㆍ지점 
(2) 교부방법 : "본 사채"의 투자설명서는 상기의 교부장소에서 인쇄된 문서의 방법 또는 전자문서의 방법으로 교부한다.
(3) 교부일시 : 2018년 05월 24일 
(4) 기타사항 : 
① "본 사채" 청약에 참여하고자 하는 투자자는 청약 전 반드시 투자설명서를 교부받은 후 교부확인서에 서명하여야 하며, 투자설명서를 교부받지 않고자 하는 경우에는 투자설명서 수령거부의사를 서면으로 표시하여야 한다. 해당 지점은 "본 사채"의 투자설명서 (수령/수령거부) 확인서를 보관하도록 한다.
② 투자설명서 교부를 받지 않거나 수령거부의사를 서면으로 표시하지 않을 경우, 투자자는 "본 사채"의 청약에 참여할 수 없다.

나. 청약단위

최저권면금액은 1만원으로 하되, 10만원 이상은 10만원 단위로 합니다.

다. 청약기간

청약기간
시 작 일
2018년 05월 25일

종 료 일
2018년 05월 25일

라. 청약증거금

청약사채 발행가액의 100%에 해당하는 금액으로 하며, 2018년 05월 25일에 "본 사채"의 납입금으로 대체 충당하고, 청약증거금에 대하여는 무이자로 합니다.

마. 청약취급장소

각 "인수단"의 본ㆍ지점

바. 납입장소

(주)부산은행 본점 영업부

사. 상장신청예정일 

2018년 05월 25일 (상장예정일 : 2018년 05월 28일)

아. 사채권교부예정일

등록기관에 사채의 권리내용을 등록하고 사채권은 발행하지 않음.

자. 사채권 교부장소

사채권을 발행하지 않으므로 한국예탁결제원에서 등록필증을 인수단이 수령하여 교부하거나 "자본시장과 금융투자업에 관한 법률" 제309조 제5항에 의한 일괄등록 청구가 있는 경우 한국예탁결제원이 작성, 비치하는 예탁자계좌부상에 그 수량만큼 기재함으로써 교부에 갈음함.

■ 자본시장과 금융투자업에 관한 법률
제124조 (정당한 투자설명서의 사용)
① 누구든지 증권신고의 효력이 발생한 증권을 취득하고자 하는 자(전문투자자, 그 밖에 대통령령으로 정하는 자를 제외한다)에게 제123조에 적합한 투자설명서를 미리 교부하지 아니하면 그 증권을 취득하게 하거나 매도하여서는 아니 된다. 이 경우 투자설명서가 제436조에 따른 전자문서의 방법에 따르는 때에는 다음 각 호의 요건을 모두 충족하는 때에 이를 교부한 것으로 본다.
 1. 전자문서에 의하여 투자설명서를 받는 것을 전자문서를 받을 자(이하 "전자문서
 수신자"라 한다)가 동의할 것
 2. 전자문서수신자가 전자문서를 받을 전자전달매체의 종류와 장소를 지정할 것
 3. 전자문서수신자가 그 전자문서를 받은 사실이 확인될 것
 4. 전자문서의 내용이 서면에 의한 투자설명서의 내용과 동일할 것

■ 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령
제132조 (투자설명서의 교부가 면제되는 자)
법 제124조제1항 각 호 외의 부분 전단에서 "대통령령으로 정하는 자"란 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자를 말한다.
 1. 제11조 제1항제 1호다목부터 바목까지 및 같은 항 제2호 각 목의 어느 하나에 
 해당하는 자
 2. 투자설명서를 받기를 거부한다는 의사를 서면으로 표시한 자

5. 인수 등에 관한 사항

가. 사채의 인수

[제23회]
(단위 : 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

명칭
고유번호
인수금액
수수료율(%)

한국투자증권(주)
00160144

서울특별시
영등포구 의사당대로 88

40,000,000,000
0.15
총액인수

(주)BNK투자증권
00251400
부산광역시 부산진구 새싹로 1
30,000,000,000
0.15
총액인수

부국증권(주)
00123772

서울특별시
영등포구 국제금융로 6길 17

30,000,000,000
0.15
총액인수

합계
-
-
100,000,000,000
-
-

나. 사채의 관리

[제23회]

(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
금액 및 수수료율
조 건

명칭
고유번호
금액
수수료율(%)

한국증권금융
00159643
서울특별시 영등포구 국제금융로8길10
100,000,000,000
-
정액 금 삼백만원

Ⅱ. 증권의 주요 권리내용

1. 일반적인 사항

(단위 : 원, %)

회 차
금액
이자율
만기일
옵션관련사항

제23회 무보증사채
100,000,000,000
2.898
2023.05.25
-

(1) 당사가 발행하는

제2
3회 무보
증사채는 무기명식 이권부 무보증사채로서, 본 사채에는 Call-Option이나 Put-Option 등의 조기상환권이 부여되어 있지 않습니다. 단, 기한의 이익이 상실한 경우, 원금 전액과 기한이익이 상실된 날까지 발생한 이자 중 미지급액의 즉시 변제 청구 할 수 있습니다.

(2) 또한, 주식으로 전환될 수 있는 전환청구권이 부여되어 있지 않으며, 본 사채의 등록기관은 한국예탁결제원으로, 공사채등록법에 의거 등록발행하며 사채권을 발행하지 아니합니다.

2. 사채의 관리에 관한 사항

(1) 당사가 본 사채의 발행과 관련하여 2018년 05월 24일에 한국증권금융과 맺은 사채관리계약과 관련하여 재무비율 등의 유지, 담보권설정 등의 제한, 자산의 처분제한등의 의무조항을 위반한 경우 본 사채의 사채권자 및 사채관리회사는 사채권자집회의 결의에 따라 당사에 대해 서면통지를 함으로써 당사가 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있습니다.

(2) 기한이익 상실
: "발행회사"는 주식회사 BNK금융지주를 지칭하며, "사채관리회사"는 한국증권금융을 지칭한다.

14. 기한의 이익 상실에 관한 사항

가. 기한의 이익 상실

(1) 기한의 이익의 즉시 상실

다음 중 어느 하나의 사유가 발생한 경우에 "발행회사"는 즉시 본사채에 대한 기한의 이익을 상실하며, 이 사실을 공고하고 자신이 알고 있는 사채권자 및 "사채관리회사"에게 이를 통지하여야 한다.

(가) "발행회사"( "발행회사"의 청산인이나 "발행회사"의 이사를 포함)가 파산 또는 회생절차개시의 신청을 한 경우

(나) "발행회사"( "발행회사"의 청산인이나 "발행회사"의 이사를 포함) 이외의 제3자가 "발행회사"에 대한 파산 또는 회생절차개시의 신청을 하고 "발행회사"가 이에 동의( "발행회사" 또는 그 대표자가 법원의 심문에서 동의 의사를 표명한 경우포함)하거나 위 제3자에 의한 해당 신청이 있은 후 10일 이내에 그 신청이 취하 되거나 법원의 기각 결정이 내려지지 아니한 경우. 이 경우 "발행회사"의 동의가 있는 경우에는 그 동의 의사가 법원에 제출된 시점(심문시 동의 의사 표명이 있는 경우에는 해당 심문 종결시)을, 기타의 경우에는 제3자에 의한 신청일로부터 10일이 도과된 때를 각 그 기준으로 하되 후자의 경우 그 기간 도과 전에 법원에 의한 파산이나 회생 관련 보전처분이나 절차중지명령 또는 회생절차개시결정이나 파산선고가 내려지면 그 때를 기준으로 한다.

(다) "발행회사"에게 존립기간의 만료 등 정관으로 정한 해산사유의 발생, 법원의 해산명령 또는 해산판결, 주주총회의 해산결의가 있는 경우

(라) "발행회사"가 휴업 또는 폐업하는 경우(단, 노동쟁의로 인한 일시적인 휴업은 제외한다.)

(마) "발행회사"가 발행, 배서, 보증, 인수한 어음 또는 수표가 부도처리 되거나 기타의 이유로 은행거래 또는 당좌거래가 정지된 때와 "발행회사"에게 금융결제원(기타 어음교환소의 역할을 하는 기관을 포함한다)의 거래정지처분이 있는 때 및 채무불이행명부등재 신청이 있는 때 등 "발행회사"가 지급불능 또는 지급정지의 상태에 이른 것으로 인정되는 경우

(바) 본사채의 만기가 도래하였음에도 "발행회사"가 그 정해진 원리금 지급 의무를 해태하는 경우

(사) "발행회사"의 부채총액이 자산총액을 초과하여 채권금융기관이 상환기일 연장, 원리금감면, 대출금의 출자전환 기타 이에 준하는 방법으로 채권을 재조정할 필요가 있다고 인정되는 경우

(아) 감독관청이 "발행회사"의 중요한 영업에 대해 정지 또는 취소처분을 내린 경우

("중요한 영업"이라 함은 "발행회사"의 업종, 사업구조 등을 고려할 때 해당 영업에 대한 정지 또는 취소처분이 내려지는 경우 "발행회사"가 그의 주된 사업을 영위할 수 없을 것으로 객관적으로 판단되는 영업을 말한다)

(자) "발행회사"가 본 사채 이외 사채에 관하여 기한의 이익을 상실한 경우

(차) "발행회사"가 기업구조조정촉진법에 따라 주채권은행으로부터 부실징후기업에 해당한다는 통보를 받거나 동법 제5조 제2항 각 호의 관리절차의 개시를 신청한 경우 또는 금융기관에 의한 경영관리 기타 이와 유사한 사적 절차 등이 개시된 때(법률의 제정 또는 개정 등으로 인하여 이와 유사한 절차가 개시된 경우를 포함한다)

(2) ‘기한의 이익 상실 선언’에 의한 기한의 이익 상실

다음 중 어느 하나의 사유가 발생한 경우에 본사채의 사채권자 및 "사채관리회사"는 사채권자집회의 결의에 따라 "발행회사"에 대한 서면통지를 함으로써 "발행회사"가 본사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있다.

(가) 원금의 일부를 상환하여야 할 의무 또는 기한이 도래한 이자지급의무를 불이행하여, 통지한 변제유예기간 내에 변제하지 못한 경우

(나) 본사채에 의한 채무를 제외한 "발행회사"의 채무 중 원금 일천억원(￦ 100,000,000,000) 이상의 채무에 대하여, 만기에 지급이 해태된 경우 또는 의무불이행으로 인하여 기한의 이익이 상실된 경우 또는 당해 채무에 관한 의무 불이행으로 관련 담보가 실행된 경우

(다) "발행회사"의 재산의 전부 또는 중요부분에 압류명령이 결정된 경우 또는 임의경매가 개시된 경우

(라) "발행회사"가 제2-2조 제1항, 제2-3조, 제2-4조 제1항 및 제2항, 제2-5조, 제2-5조의2의 의무를 위반한 경우 (본 의무 위반의 판단 기준은 당해 발행회사의 분기, 반기 또는 회계연도 전체에 대한 각 보고서 기재를 기준으로 하되 그보다 더 최근의 일시에 의한 발행회사 서류에 따를 때 그 위반이 인정되는 경우 그에 의할 수 있다.)

(마) "발행회사"의 재산의 전부 또는 중요부분에 대하여 가압류, 가처분이 선고되고, 60일 이내에 취소되지 않은 경우

(바) "발행회사"가 (라) 기재 각 의무를 제외한 본계약상의 의무의 이행 또는 준수를 해태한 경우로서, 그 치유가 불가능한 경우 또는 치유가 가능한 경우로서 "사채관리회사"가나 사채권자가 사채권자집회의 결의, 또는 단독 또는 공동으로 ‘본사채의 미상환잔액’의 3분의 1이상을 보유한 사채권자의 동의를 얻어 "발행회사"에게 이러한 해태의 치유를 구하는 통지를 한 후 60일이 경과하여도 당해 해태가 치유되지 아니한 경우

(사) 위 (다) 또는 (마)의 "발행회사"의 재산의 전부 또는 중요부분이라 함은 그 재산에 대한 강제집행(체납처분을 포함한다) 또는 담보권 실행이 이루어지는 경우 "발행회사" 의 영업 또는 "본 사채"의 상환이 사실상 불가능할 정도의 주요 재산을 말한다.

(3) 사채권자가 (2)에 따라 기한의 이익 상실 선언을 한 경우 및 (2)의 (바)에 따라 해태의 치유를 구하는 청구를 하는 경우에는 즉시 "사채관리회사"에게도 통지하여야 한다.

(4) (1) 및 (2)에 따라 기한의 이익이 상실되면 "발행회사"는 원금전액과 기한의 이익이 상실된 날까지 발생한 이자 중 미지급액을 즉시 변제하여야 한다.

나. ‘기한의 이익 상실에 대한 원인사유의 불발생 간주’

(1) 사채권자는 다음 중 어느 하나의 요건을 충족할 경우 "발행회사" 및 "사채관리회사"에게 서면으로 통지함으로써 기 발생한 ‘기한이익상실 원인사유’를 발생하지 않은 것으로 간주할 수 있다. 단, 가. (2) (가)의 경우에는 (가)에 정해진 방법에 의하여서만 이를 행할 수 있다.

(가) 사채권자집회의 결의가 있는 경우

(나) 단독 또는 공동으로 ‘본사채의 미상환잔액’의 3분의2이상을 보유한 사채권자의 동의가 있는 경우

(2) (1)에 따른 ‘기한의 이익 상실에 대한 원인 사유 불발생 간주’는 다른 ‘기한이익상실 원인사유’ 또는 새로 발생하는 ‘기한이익상실 원인사유’에 영향을 미치지 아니한다.

다. 기한의 이익 상실의 취소

사채권자는 다음의 요건이 모두 충족된 경우에는 사채권자집회의 결의를 얻어 "발행회사" 및 "사채관리회사"에게 서면으로 통지함으로써 기한의 이익 상실을 취소할 수 있다.

(가) 기한의 이익 상실로 인하여 지급기일이 도래한 것으로 간주되는 원리금 지급채무를 제외하고, 모든 ‘기한이익상실사유’ 또는 ‘기한이익상실 원인사유’가 치유되거나 불발생한 것으로 간주될 것

(나) ㉠ 지급기일이 경과한 이자 및 이에 대한 제2-1조 제3항의 연체이자(기한의 이익 상실선언으로 인하여 지급하여야 할 이자는 제외한다.)와 ㉡ ‘기한이익상실사유’ 또는 ‘기한이익상실 원인사유’의 발생과 관련하여 "사채관리회사"가 지출하였거나 지출할 비용의 상환을 하기에 충분한 금액을 "사채관리회사"에게 지급하거나 예치할 것

라. 기한의 이익 상실과 관련된 기타 구제 방법

"사채관리회사"는 사채권자집회의 결의를 얻어 다음 중 어느 하나의 조치로써 가. (2)에 의한 기한의 이익 상실 선언에 갈음하거나 이와 병행할 수 있다.

(가) 본사채에 대한 보증 또는 담보의 요구

(나) 기타 본사채의 원리금 지급 및 본계약상의 의무의 이행을 강제하기에 필요하거나 적절한 조치

제1-3조(사채권의 발행 및 사채청약서의 기재사항) "발행회사"는 공사채 등록법령에 의거 “본사채”의 사채권을 등록발행하며, 본 계약의 주요내용을 요약하여 사채청약서에 기재하여야 한다.

(3) 사채관리회사의 권한 ('사채관리계약서' 제4-1조 (사채관리회사의 권한) 참조) :

제 4-1 조 (사채관리회사의 권한)

① "사채관리회사"는 다음 각 호의 행위를 할 수 있다. 단, 제1-2조 제14호 나목 (1)의 각 요건 중 어느 하나를 충족하는 경우로써 이에 근거한 사채권자의 서면에 의한 지시가 있는 경우 "사채관리회사"는 다음 각 호의 행위를 하여야 한다. 다만, 동 단서에 따른 지시에 의해 "사채관리회사"는 해당 행위를 하여야 하는 경우라 할지라도, "발행회사"의 잔존 자산이나 자산의 집행가능성 등을 고려할 때 소송의 실익이 없거나 투입되는 비용을 충당하기에 충분한 정도의 배당가능성이 없다는 점을 "사채관리회사"가 독립적인 회계 또는 법률자문을 통하여 혹은 기타 객관적인 자료를 근거로 소명할 수 있는 경우, "사채관리회사"는 해당 요청을 하는 사채권자들에게, 다음 각 호 행위 수행에 필요한 비용의 선급이나 그 지급의 이행보증, 기타 소요 비용 충당에 필요한 합리적 보상을 제공할 것을 요청할 수 있고 그 실현시까지 "사채관리회사"는 상기 지시에 응하지 아니할 수 있다.

1. 원금 및 이자의 지급의 청구, 이를 위한 소 제기 및 강제집행의 신청

2. 원금 및 이자의 지급청구권을 보전하기 위한 가압류ㆍ가처분 등의 신청

3. 다른 채권자에 의하여 개시된 강제집행절차에서의 배당요구 및 배당이의

4. 파산, 회생절차 개시의 신청

5. 파산, 회생절차 개시의 신청에 관한 재판에 대한 즉시항고

6. 파산, 회생절차에서의 채권의 신고, 채권확정의 소 제기, 채권신고에 대한 이의,
회생계획안의
인가결
정에 대한 이의

7. "발행회사"가 다른 사채권자에 대하여 한 변제, 화해 기타의 행위가 현저하게 불공정한 때에는 그 행위의 취소를 청구하는 소 제기 및 기타 채권자취소권의 행사

8. 사채권자집회의 소집 및 사채권자집회 결의사항의 집행(사채권자집회결의로써 따로 집행자를 정한 경우는 제외)

9. 사채권자집회에서의 의견진술

10. 기타 사채권자집회결의에 따라 위임된 사항

② 제1항의 행위 이외에도 "사채관리회사"는 "본 사채"의 원리금을 지급받거나 채권을 보전하기 위하여 필요한 재판상ㆍ재판외의 행위를 할 수 있다.

③ "사채관리회사"는 다음 각 호의 사항에 대해서는 사채권자 집회의 유효한 결의가 있는 경우 이에 따라 재판상, 재판 외의 행위로서 이를 행할 수 있다.

1. "본 사채"의 발행조건의 사채권자에게 불이익한 변경 : "본 사채" 원리금지급채무액의 감액, 기한의 연장 등

2. 사채권자의 이해에 중대한 관계가 있는 사항 : "발행회사"의 "본 계약" 위반에 대한 책임의 면제 등

④ 본 조에 따른 행위를 함에 있어서 "사채관리회사"가 지출하는 모든 비용은 이를 "발행회사"의 부담으로 한다.

⑤ 전 항의 규정에도 불구하고 "사채관리회사"는 "발행회사"로부터 "본 사채"의 원리금 변제로서 지급받거나 집행, 파산, 회생절차 등을 통해 배당받은 금원에서 자신이 지출한 전항의 비용을 최우선적으로 충당할 수 있다. 이 경우 "사채관리회사"의 비용으로 충당된 한도에서 사채권자들은 "발행회사"로부터 "본 사채"에 대해 유효한 원리금의 지급을 받지 아니한 것으로 보며 해당 금액에 대하여 사채권자는 여전히 "발행회사"에 대한 사채권자로서의 권리를 보유한다. 만일, 제1항 본문 후단에 따른 "사채관리회사"의 비용 선급 등 요청에 따라 해당 비용을 선급하거나 대지급한 사채권자가 있는 경우 그 실제 지급된 금액의 범위에서 본 항에 의한 "사채관리회사"의 비용 우선 충당 권리는 해당 금원을 선급 또는 대지급한 사채권자들에게 그 실제 지출한 금액의 비율에 따라 안분비례 하여 귀속한다.

⑥ "발행회사" 또는 사채권자의 요구가 있는 경우 "사채관리회사"는 본 조의 조치와 관련하여 지출한 비용의 명세를 서면으로 제공하여야 한다.

⑦ 본 조에 의한 행위에 따라 "발행회사"로부터 지급 받는 금원이 있거나 집행, 파산, 회생절차 등을 통해 배당 받은 금원이 있는 경우, "사채관리회사"는 이로부터 제5항에 따라 우선 충당할 권리가 있는 비용에 이를 충당하고(만일 대지급한 사채권자가 있는 경우에는 그 증빙을 받아 해당 사채권자에게 그 대지급한 금원을 지급한다) 나머지 금원은 이를 선량한 관리자의 주의로서 보관한다.

⑧ "사채관리회사"는 제7항에 따라 보관하게 되는 금원(이하 이 조에서 "보관금원")이 발생하는 경우, 즉시 사채권자들로 하여금 자신의 사채에 기한 권리를 신고하도록 공고 하여야 한다. 이 경우 권리의 신고기간은 1개월 이상이어야 한다. 만일, "발행회사"가 지급한 금원이나 집행, 파산 또는 회생 등의 절차에 의해 배당 받은 금원이 전부가 아니라 일부에 해당하고 장래 추가적인 지급이나 배당이 있는 경우 그 실제 지급이나 배당을 수령한 즉시 "사채관리회사"는 이를 공고 하여야 한다.

⑨ 전항 기재 권리 신고기간 종료시 "사채관리회사"는 신고된 각 사채권자에 대해, 제7항의 보관금원을 "본 사채의 미상환잔액"에 따라 안분비례 하여 사채권면이나 사채권자임을 특정할 수 있는 등록필증 원본과의 교환으로써 해당 금원을 지급한다. 만일, "발행회사"가 지급한 금원이나 집행, 파산 또는 회생 등의 절차에 의해 배당 받은 금원이 전부가 아니라 일부에 해당하고 장래 추가적인 지급이나 배당이 예정 되어 있거나 합리적으로 예상되는 경우 "사채관리회사"는 교부받은 사채권이나 등록필증에 지급하는 금액을 기재하거나 이 뜻을 기재한 별도 서면을 첩부하고 기명날인하여 이를 해당 사채권자에게 반환하며, 해당 사채를 보유하는 사채권자가 차회에 추가적인 지급을 받고자 하는 경우 반드시 이와 같이 "사채관리회사"가 기재한 지급의 뜻이 기재되거나 그와 같은 뜻이 기재된 문서가 첩부된 사채권이나 등록필증을 다시 "사채관리회사"에게 교부하여야 한다.

⑩ 사채 미상환 잔액을 산정함에 있어 "사채관리회사"가 사채권자가 제공한 등록필증이나 사채권을 신뢰하여 이를 기초로 보관금원을 분배한 경우 "사채관리회사"는 이에 대해 과실이 있지 아니하다.

⑪ 신고기간 종료시까지 해당 사채권자가 권리를 신고하지 아니하거나 권리신고를 하고도 이후 사채권이나 등록필증을 교부하고 지급을 신청하지 아니한 경우 해당 사채권자에게 지급될 금원은 이를 공탁할 수 있다.

⑫ 보관금원에 대해 보관기간 동안의 이자는 발생하지 아니하며 "사채관리회사"는 이를 지급할 책임을 부담하지 아니 한다.

(4) 사채관리회사인 한국증권금융은 선량한 관리자의 주의로써 사채관리계약상의 권한을 행사하고 의무를 이행하여야 합니다. 기타 자세한 사항은 동 일괄신고추가서류에 첨부된 사채관리계약서를 참고하시기 바랍니다.

3. 사채관리회사에 관한 사항

① 사채관리회사의 사채관리 위탁조건

[제23회]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
위탁조건

명칭
고유번호
대표전화번호
위탁금액
수수료율(%)

한국증권금융(주)
00159643
02-3770-8800
서울시 영등포구 국제금융로8길 10
100,000,000,000
-

수
수료 :
3,000,000

② 사채관리회사와 주관회사 및 발행기업과의 거래관계, 사채관리회사의 사채관리 실적, 사채관리 담당 조직 및 연락처 등

- 사채관리회사와 주관회사 및 발행기업과의 거래관계

구분
내용
해당 여부

주주 관계
사채관리회사가 주관회사 또는 발행회사의 최대주주이거나 주요주주인지 여부
해당 없음

계열회사 관계
사채관리회사와 주관회사 또는 발행회사 간 계열회사 여부
해당 없음

임원 겸임 관계
사채관리회사의 임원과 주관회사 또는 발행회사 임원 간 겸직 여부
해당 없음

채권인수 관계
사채관리회사의 주관회사 또는 발행회사 채권인수 여부
해당 없음

기타 이해관계
사채관리회사와 주관회사 또는 발행회사 간 사채관리계약에 관한 기타 이해관계 여부
해당 없음

- 사채관리회사의 사채관리실적(2018.03.30
기
준)

구분
실적

2013년

2014년

2015년

2016년

2017년

2018년 1분기
계

계약체결 건수

79건

112건

136건

136건

115건

27건
605건

계약체결 위탁금액

14조 5,060억원

23조 4,037억원

24조 9,340억원

22조 1,910억원

22조 2,190억원

6조 5,390억원
113조 7,927억원

주) 업무개시일: 2013.01.18

- 사채관리 담당 조직 및 연락처

사채관리회사
담당조직
연락처

한국증권금융(주)
회사채관리팀
02-3770-8605, 8646, 8556

Ⅲ. 투자위험요소

1. 사업위험

(1) 당사는 2011년 03월 금융지주회사법에 의해 설립된 금융지주회사로서 주식 또는지분의 소유를 통한 금융업을 영위하는 회사 또는 금융업의 영위와 밀접한 관련이 있는 회사의 지배 내지 경영관리, 자회사에 대한 출자 또는 자회사 등에 대한 자금지원을 위한 자금조달, 자회사 등(자회사, 손자회사 및 손자회사가 지배하는 회사를 포함한다)에 대한 출자지원을 위한 자금조달, 자회사 등과의 공동상품의 개발ㆍ판매 및 설비ㆍ전산시스템 등의 공동 활용 등을 위한 사무지원, 기타 인ㆍ허가를 요하지 아니하는 업무 등 자회사의 경영관리업무와 그에 부수하는 업무를 제외하고는 영리를 목적으로 하는 다른 업무를 영위할 수 없습니다.

금융지주회사는 자회사로부터의 배당금 등이 주수입원이며, 따라서, 자회사의 경쟁력 및 영업실적에 의해 회사의 경쟁력과 수익에 직접적인 영향을 받습니다. 당사에 속한 자회사는 주력 자회사인 은행을 포함 증권, 캐피탈 등 금융업을 영위하고 있는 회사로서, 이 같은 금융부문 자회사들의 경쟁력에 따라 당사의 향후 수익이 결정된다고 할 수 있습니다. 

① 은행업 부문 영업 현황

은행산업은 국민경제 내에서 필요한 자금의 조달과 공급 즉, 예금의 수입, 유가증권 또는 기타 채무증서의 발행에 의해 불특정 다수인으로 부터 채무를 부담함으로써 조달한 자금을 대출하는 업무와 금융정책의 수행 등 중요한 기능을 담당하는 시스템 산업입니다. 은행은 고유업무인 여수신 업무를 중심으로 내국환 및 외국환 등의 환업무와 지급보증 업무, 유가증권 발행 및 투자 등을 주요 업무로 하고 있으며 이외에도 국고 수납, 보호예수 등 은행법에 관련된 각종 부수업무와 신탁업무, 신용카드 업무를 겸하고 있습니다.

지방은행은 금융업무의 지역적 분산과 지역경제의 균형 있는 발전을 위해 1도 1행의원칙에 따라 10개에 이르렀지만 외환위기 등으로 인해 4
개 은행이 퇴출되어
2018년 5월 현재 6개 은행이 영업중에 있습
니다. 제주은행이 2002년 5
월 신한금융지주회사에 편입되고, 2014년 10월 경남은행이 BNK금융지주에 편입 및 광주은행이 JB금융지주에 편입됨에 따라, 현재 BNK금융지주 내 부산은행과 경남은행, JB금융지주 내 전북은행과 광주은행, DGB금융지주 내 대구은행, 신한금융지주회사 내 제주은행으로 구분되어 지방은행 간 자산 변동 등 상당수준 변화가 있었습니다.

최근 은행간 합병과 금융지주회사 설립 등으로 은행산업의 대형화, 겸업화가 확산되고 있으며, 자본시장법 시행으로 금융업종간 전방위 경쟁이 심화되고 있습니다. 또한, 은행업은 2009년 자본시장법이 시행되면서 금융 겸업화의 흐름으로 인하여 은행-증권-보험간 업무영역이 허물어 지면서 비은행권과의 무한경쟁의 상황에 직면해 있으며, 향후에는 금융산업의 성장동력으로서 국제화가 주요 이슈로 부각될 것으로 예상됩니다. 

은행업은 금융중개기능의 특성상 경기와
밀접한 상관관계를 보이고 있습니다.
대외적으로 유로존과
중국을 포함한 신흥국의 성장속도가 둔화되고 있으
며,
2015년부터 2018년 현재까지 6차례 미국의 금리인상 시행과 향후 점진적 금리 인상이 예상되는 가운데 대외 의존도가 높은

우리나라 금융시장의 변동성이 확대될 가능성이 큽
니다. 2016년 하반기 이후 국내 수출경기가 회복세를 보이고 있어 2017년 국내 경기는 수출, 설비투자 부문의 개선 등으로 3.1% 성장을 기록하였으며, 2018년 1분기는 전년동기대비 2.8% 성장을 기록하였습니다. 향후 경기는 수출의 호조가 전체 경기를 견인하면서 회복국면을 이어가겠지만 트럼프의 보호무역주의, 중동 지정학적 리스크 등의 불확실한 대외상황과 정부의 가계대출 수요규제, 고용 위축 등이
국내 경제에 부정적인 요인으로 작용할 수 있습니다. 또
한 최근 정부의 부동산 정책으로 인한 부동산경기 침체는 부동산 PF 대출 부실 확대 및 부동산담보대출에 대한 가계의 상환 부담 능력 저하로 이어져, 건전성을 위협하는 불안요소로 작용할 수 있습니다.

최근 국내외 경기의 불확실성 증대와 여신 확대에 대한 감독당국의 관리가 강화되고 있는 점을 감안한다면 은행 대출 자산의 증가세는 과거의 성장률에 비해서 다소 낮을것으로 전망됩니다. 또한 경제성장률 회복에도 불구하고 주요 은행이 건전성 관리 강화를 위한 자산 포트폴리오 개선을 최우선 경영과제로 하고 있어 자산성장률은 경제성장률 범위내에서 제한될 것으로 보이고, 글로벌 경기 불안에 따른 수출 둔화와 소비 부진, 가계부채 우려, 핀테크 등 전자금융 환경변화로 인한
수수료 수익 감소, 경쟁 강화 등의 요인으로 인해 은행산업의 성장성은 둔화될 것으로 전망됩니다.

② 금융투자업부문 영업현황

금융투자업은 자본주의 경제운용의 모태가 되며, 경제규모가 커지고 발전할수록 자본시장을 통한 직접금융의 비중이 커지게 되어 경제산업의 안정적인 성장을 뒷받침하는 등 국가경제 발전에 큰 상승효과를 가져오는 역할을 합니다. 금융투자회사는 자본시장을 통하여 자금의 수요자인 기업과 자금의 공급자인 가계를 직접 연결시켜 기업으로 하여금 장기산업자금의 조달을 가능하게 하고, 개인에게는 주식과 채권을 포함한 금융자산에 대한 투자기회를 제공하며, 사회적으로는 재산 및 소득의 재분배에 기여함으로써 자본시장과 금융시스템의 핵심적 역할을 수행합니다.

미국 금리 인상 가속화에 대한 우려 완화, 원자재 가격 회복 기조 등 글로벌 경제의 완만한 회복세가 전망되고, 탄핵 인용, 수출 증가와 국내 기업 실적 개선에 따라 2017년 국내 증시는 최고치를 경신하며 상승세를 기록하였습니다
. 또한
이와 더불어

2018년 연초 정부의 코스닥 시장 활성화 방안이 발표되면서 코스닥지수는 900pt를 돌파하기도 하였습니다. 경기와 기업이익이 지속 성장세를 보이고 있지만 2017년 대비 둔화될 것이라고 전망되는 하반기 주식시장은 미국의 통화정책 정상화 속도와 기업이익 개선세가 중요한 변수로 적용할 것으로 보이며, 국내증시가 대외적인 변수에 영향을 받는 점을 볼때, 미국의 정책 방향성, 유럽, 신흥국 등 글로벌 이슈에 따라 향후 국내 주식시장의 회복세를 단정할 수는 없습니다.

[ 국내 증시 동향 및 일평균거래대금 추이 ]

(단위 : 백만주, 억원)

구 분
2018년 
1분기
2017년
2016년
2015년
2014년
2013년
2012년
2011년
2010년

종목수
2,163
2,157
2,249
2,041
1,964
1,932
1,940
1,974
1,962

KOSPI지수
2,446
2,467
2,026
1,961
1,915.6
2011.3
1,997.0
1,825.7
2,051.0

KOSDAQ지수
871
798
631
682
543.0
500.0
496.3
500.2
510.7

일평균 거래량
1,355
1,076
1,071
1,060
633
723
1,077
897
1,024

일평균 거래대금
137,516
90,142
79,195
88,751
59,539
58,168
69,528
91,132
75,444

(출처 : KRX 한국거래소, 한국은행 경제통계시스템)
주) 종목수, 일평균 거래량, 일평균 거래대금은 KOSPI, KOSDAQ 합산수치이며, 각 기말 기준임

금
융
투자업은 증권시장의 주가변동에 따라 금융투자업을 영위하는 회사의 실적이 크게 변동하는 특성이 있습니다. 증권시장이 상승기일때는 투자자들의 투자심리가 개선되어 거래량이 증가하고 거래수수료 수익이 증가하여 금융투자업이 호황을 누리며, 증시가 하락기일 때는 전반적인 투자심리가 위축되어 거래량 감소와 거래수수료 수익의 감소로 이어지는 것이 일반적입니다. 따라서 금융투자회사의 실적은 국내 경제 여건 및 증시의 변동에 따라 영향을 받을 수 밖에 없으며,
대내외 경제 및 금융시장에 내재된 높은 불확실성으로 인해 증시 불확실성이 확대되거나 증시가 크게 하락하게 될 경우 투자자 이탈 가속화에 따른 증권회사의 위탁수수료 감소 등에 기인하여 금융투자업계 전반의 영업실적 및 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시길 바랍니다.

③ 여신전문금융업 부문 영업현황

여신전문금융업은 신용카드업, 시설대여업, 할부금융업 및 신기술사업 금융업의 개별사업법에 의해 엄격히 규정되고 있었으나, 상품별 수요증가와 금융시장 개방 확대,금융겸업화 추세를 반영하여 1997년 8월 여신전문금융업법 제정을 통해 4개업을 통합한 금융업
종입니다. 여신전문금융회사는 주로 회사채 및 기업어음을 발행하여 자금을 조달하
고 있으며, 수신기능이 없어 건전성 확보를 위한 진입 규제의 필요성이 크지 않아 대주주 및 자
본금 요건만 구비되면 금융위원회 등록만(신용카드업 제외)으로 시장 진입이 자유롭습니다.

2018년 1분기말 기준 리스/할부금융사
44개
,
신용카드사 8개사, 신기술금융사 31개사 등 총 83개의 여신전문금융회사가 영업을 하고 있습니다.

캐피탈사는 최근 3~4년간 높은 외형 성장세를 이루었지만 외부 자금조달에 의존할 수밖에 없는 여신전문금융회사의 특성상 최근과 같은 글로벌 금융위기시에는 급격한변동 리스크에 민감하게 반응하고 있습니다. 또한, 자동차, 주택, 산업기계설비 등을 취급하는 시설대여업과 할부금융, 일반대출은 전반적인 경기변동상황과 밀접하게 관련되어 있습니다. 경기 활황시 대출수요의 증가로 인한 자
산규모 및 수익이 제고 되고, 경기침체 시 대출수요의 감소 및 자산가치의 하락으로 인한 수익성 및 자산건전성 리스크가 증대됩니다.

최근 국내 할부, 리스금융업은 자동차내수판매의 성장세가 정체됨에 따라 시장 규모 역시 더딘 성장세를 보이고 있습니다. 그럼에도 신규 경쟁자들의 유입이 이어지고 있어 산업 내 경쟁 강도는 점차 심화되고 있으며, 이는 수익성 저하 및 신규업무 확장의어려움으로 이어질 수 있습니다.

④ 저축은행업 부문 영업현황

저축은행은 서민과 소규모 기업의 금융편의를 도모하고, 저축을 증대하기 위하여 1972년 설립된 지역 금융기관으로 본래의 명칭은 상호신용금고였으나 2001년 3월 상호신용금고법이 상호저축은행법으로 개정되어 2002년에 현재의 명칭으로 바뀌었습니다. 업무는 기존 상호신용금고와 크게 다르지 않으나 각각 별도의 계좌번호 체계를사용하던 것이 금융결제원 네트워크를 통해 통합되었습니다.

현재까지 지역밀착주의, 신용확충주의, 신속주의를 이념으로 중소기업과 영세상공인뿐만 아니라 개인을 대상으로 사업을 영위하는 지역소매 금융기관으로서의 위상을 확립하여 왔습니다. 주업무는 수신업무, 여신업무, 부대업무로 분류됩니다. 수신업무는 예금과 부금, 적금 등이 있으며, 여신업무는 대출, 어음할인 등이 있습니다. 이 밖에도 자금이체와 내국환업무, 수납 및 지급대행 업무 등의 부대업무가 있습니다.

외환위기 이후 지역서민금융기관으로서의 저축은행 역할이 크게 약화되면서 일부 저축은행은 부동산PF 대출, 유가증권 등 고위험 자산에 대한 투자를 공격적으로 확대하였습니다. 이러한 가운데 2008년 글로벌 금융위기로 부동산 시장 등 국내 경기가 침체되면서 대형 저축은행을 중심으로 부실 확대가 가시화되었습니다. 이에 따라 금융당국에서는 금융시스템 리스크 사전 차단을 위해 본격적인 구조조정을 단행하였습니다. 1차로 2011년 1월 삼화저축은행을 시작으로 부산저축은행(당시 자산규모 1위)계열사 등 9개 저축은행을 정리하였으며, 대주주 불법 행위에 대한 관리 감독 강화, 후순위채 판매 제한 등 제도개선도 함께 추진하였습니다. 2차로 모든 저축은행에 대해 일괄 경영진단을 실시(2011년 7~9월)하고, 진단결과를 토대로 제일, 토마토 등 7개 저축은행 정리(2011년 하반기)하였습니다. 3차로 솔로몬 등 4개 저축은행(2차 정리시 적기시정조치 유예)도 신뢰상실 등으로 자체 정상화 달성이 어려워져 경영개선명령 부과(2012년 5월)하였습니다.

이러한 구조조정 이후 주요 부실 원인이었던 PF대출을
정리
하고, 적극적인 자본확충 등으로 자본적정성이 제고되었고, 2011년 이후 30개 저축은행이 구조조정되면서 저축은행 수는 2010년말 105개
에
서

2017년 말 기준 79개
로 축소되었습니다.
또한, 자본력 있는 대부업체의 저축은행 인수를 허용하여 사금융 이용 수요를
제도권 내
로 흡수하였습니다. 

정부 주도의 구조조정으로 인한 대규모 저축은행의 퇴출로 저축은행 구조조정이 마무리되면서, 대부업체의 본격적인 저축은행 진출로 가계대출 부문 경쟁이 심화되었습니다. 저축은행은 시중은행과 비교하여 리스크심사능력이 미흡하고 적정 수준의 이자마진을 확보하기 위해 담보부대출을 취급하고 있으며, 이는 저축은행들의 상품별 차이를 미미하게 하여 결국 여신금리의 인하를 유발하는 등 산업 내 경쟁을 심화시키고 있습니다. 따라서 영업경쟁력의 개선이 이루어지지 않는 이상 저축은행들 간의 경쟁은 더욱 심화될 수 있습니다. 

이외에도 2017년 4월 인터넷 은행의 영업시작으로 제2금융권과의 예금, 대출경쟁 심화가 예상됩니다. 인터넷은행은 특판예금과 저금리를 내세워 시중은행과 제2금융권 사이의 고객수요 흡수를 목표로 공격적인 영업을 개시하였고, 저신용, 중금리 신용대출을 핵심으로 하는 저축은행과의 경쟁 심화가 수익성 저하로 이어질 수 있습니다. 

(2) 금융업은 국가의 핵심 기간산업이자 규제산업으로 감독당국의 규제와
정부정책에 많은 영향을 받습니다. 또한 급변하는 금융 환경변화와 제도변화에 따라 금융산업의 경쟁 심화가 예상됩니다. 이와 같이 당사는 자회사들에게 영향을 미치는 환경 변화 및 제도 변화로 인한 수익성 변동 위험에 노출되어 있으니, 개별 자회사들의 경쟁력 뿐만 아니라 거시경제 및 정부의 규제환경 등 외부환경을 종합적으로 고려하시어 투자에 임하시기 바랍니다.

(3) 금융산업은 IT의존도가 큰 산업으로 관련 시스템에 적절한 관리가 필요하며 운영 IT시스템에 문제가 발생할 경우 재무적, 비재무적 손실을 입을 수 있습니다. 특히 근래에 이르러 다양한 유형의 보안사고가 발생하고 있습니다. 최근 외부에서의 해킹 시도 뿐 아니라 보안업체 직원 등을 통한 내부 유출 등 개인정보가 유출되는 보안 사고가 잇따라 발생하고 있어, 정부는 「금융분야 개인정보 유출 재발방지 종합대책」을 관계부처 합동으로 마련하여 추진중에 있습니다. 이에 따라 당사는 내부보안강화와 고객정보 통제절차 강화 등의 전사적 노력을 기울여 고객 정보 유출을 최대한 차단하고 있습니다. 하지만 향후 유사한 사고가 발생할 경우 평판 저하, 감독당국에 의한 제재조치 등의 영향을 받을 가능성을 완전히 배제할 수 없습니다.

(4)
금융위원회는 2015년 05월 06일 제3차 규제개혁장관회의에서 '핀테크 산업 활성화 방안'을 발표하였으며 금융지주회사법ㆍ은행법ㆍ금융산업의 구조개선에 관한 법(금산법)의 유권해석을 통해 금융회사가 핀테크 기업에 대해서는 출자할 수 있도록 하겠다고 밝혔습니다. 이에 따라, 2017년 4월 케이뱅크가 영업을 시작하였으며, 카카오은행 또한 2017년 7월부터 영업을 시
작하였습니다. 이러한 핀테크 사업으로 기존 은행들의 핀테크 기술을 활용한 새로운 금융서비스 창출을 가능할 수 있게 하는 기회가 생긴 반면,
비금융 기업도 핀테크 시장에 진출이 가능하게 되어 금융지주회사들은 새로운 금융환경에 직면
하게 될 수도 있습니다
. 이런 상황에서 금융산업 내 또 다른 경쟁을 심화시킬 수 있으므로 이 점 투자에 유의하시기 바랍니다. 

(5) 장기적인 업황 부진과 공급과잉 등 구조적 취약성이 지속되어 온 조선·해운업계가 구조조정이 가속화되면서 관련 익스포져가 큰 특수은행을 중심으로 은행권의 건전성 저하 우려가 가중되고 있습니다.

2015년 2분기 이후 해양플랜트 부문의 적자와 수주 부진 등으로 인해 대우조선해양,현대중공업, 삼성중공업 등 대형 조선 3사가 대규모 영업손실을 기록하였으며, 2016년 한진중공업, 현대상선 자율협약 신청 및 한진해운의 법정관리 개시, 창명해운의 기업회생절차 신청, 대우조선 구조조정 신청이 이어지는 등 조선ㆍ해운업계의 구조조정이 가속화되고 있습니다. 최근 정부가 조선ㆍ해운업 중심의 경기민감업종에 대한 구조조정을

본격화하고 있고,
중소 조선사의 경우, 통폐합ㆍ매각 등을 통한 단계적 정리 추진이 가속화될 것으로 예상됩니다. 현대
상선과 한진해운은 용선료 인하 및 사채권자 채무조정을 전제로 하는 조건부 자율협약을 통한 정상화 방안을 추진하였으나, 한진해운의 경우 자구안이 수용되지 못하며 2017년 2월 파산되었고, 대우조선 역시 구조조정에 어려움을 겪고 있습니다.

이러한 조선ㆍ해운업 협력업체 및 유관산업의 동반 부실가능성과 여타 취약업종에 대한 구조조정 확대 가능성을 감안할 때, 일반은행의 경
우에도
비용 인식,
충당
금 적립 부담에서 자유롭지 않은 상황으로, 보수적인 건전성 재분류와 충당금 적립 등 기업구조조정 확대에 대한 선제적 대응이 요구되는 상황입니다. 또한, 조선ㆍ해운업 구조조정 가속화
로

관련 업종 뿐만 아니라 이들 업종에 대한 의존도가 높은 업종의 구조조정 확대, 상권 쇠락,
금리가 인상되거나 정부규제로 인한 부동산 경기의
침
체

가능성
도 배제할 수 없으며, 관련 여신의 건전성 저하가 은행권에 미칠 영향에 대해서도 지속적인 투자자들의 모니터링이 필요합니다.

(6) 채권자 bail-in 제도는 부실금융회사의 회생·정리 과정에서 정상화 및 핵심 기능 유지에 필요한 손실흡수 및 자본재확충 비용을 납세자 부담이 수반되는 정부의 구제금융(bail-out) 이전에 주주 및 채권자가 손실부담 순위에 따라 우선적으로 부담하도록 하는 것입니다. 해당 제도 하에서 각국의 정리당국은 부실금융회사에 대한 공적자금 등의 지원 이전에 파산 시 채권자 변제순위, 동순위 채권자 평등 원칙, 파산시 배당금액 이상 보장원칙 등이 준수되는 범위에서 무담보·비보호 채권에 대한 상각 또는 자본전환 실행을 명령하는 권한을 보유하는 시스템입니다. 

금융위원회 보도자료(FSB, 금융안정위원회 한국 동료평가 보고서 공개 2017.12.07)에 따르면 국내에서도 회생·정리계획(RRP), 채권자 손실분담(bail-in), 조기종결권 일시정지(temporary stay) 권한 등의 도입도 추진 중이며, 관계기관은 FSB 동료평가 권고안을 검토하여 2018년부터 필요시 후속조치를 추진할 계획입니다.

FSB 권고안 또는 국제적 조류를 반영하여 선순위 채권자가 bail-in 대상에 포함된다면, 이는 국내 은행의 신용등급에 반영된 정부지원가능성이 크게 약화되는 것을 의미하기에 매우 중요한 제도입니다. 최근 세계 각국별로 bail-in 대상 채권의 범위와 손실부담순위 등이 다소 상이하게 도입되고 있는 점을 감안하면, 국내의 경우 구체적으로 어떻게 도입될지에 대해서는 여전히 불확실성이 존재하는 상황입니다. 

2. 회사위험

(1) 영업환경의 변화로 인하여 자회사 실적과 연동된 당사의 손익이 변동할 수 있는 위험이 존재합니다.

- 당사는 2011년 3월 15일 (주)부산은행, (주)BNK투자증권, BNK신용정보(주), BNK캐피탈(주)가 공동으로 주식의 포괄적 이전 방식에 의해 설립한 지주회사로서, 주식회사 BN
K시스템과 주식회사 BNK저축은행을 설립하여 자회사로 편입하였고, 2014년 10월 10일 예금보험공
사에 대한 잔금 납부와
주식입고가 완료됨에 따라 경남은행을 자회사 편입하였습니다.
당사의

2018년 1분기 연결기준 당기순이익(지배주주지분 기준)은 2,073억원이며, 주요 종속회사별 실적을 보면 부산은행 당기순이익은 전년 동기대비 322억원 증가한 1,353억원, 경남은행 당기순이익은 전년동기대비 14억원 감소한 665억원, BNK캐피탈 당기순이익은 전년동기대비 5억원 증가한 183억원, BNK저축은행 당기순이익은 전년동기대비 20억원 증가한 46억원을 시현하였고, BNK투자증권은 전년동기대비 70억원 증가한 62억원을 기록하였습니다. 

당사는 순수 금융지주회사로서 자체적인 영업활동을 하지 않고 있으며, 자회사로부터의 배당금 등이 주수입원입니다. 이에 따
라 당
사 자체의 재무상태 외에도 자회사의 재무상태가 매우 중요한 평가요인이 되
고 있습니다
.

- 저성장, 저금리 기조 가운데 은행의 사회적 책임 및 친서민정책의 강조로 기존의 안정적인 수익 기반이 위축됨에 따라 부산은행 및 경남은행 또한 보다 적극적으로 수익성 다변화를 위해 노력할 것으로 예상됩니다. 특히 종합자산관리서비스, 퇴직연금 등을 중심으로 비이자수익 강화를 위한 영업전략에 주력할 것으로 예상되며, 동 서비스에 대한 은행간 경쟁뿐만 아니라 타업권과의 경쟁도 더욱 심화될 것으로 보입니다. 또한 스마트폰 보급 확대 등으로 모바일 및 온라인 관련 금융서비스가 발달함에 따라 신채널을 통한 고객확보 경쟁도 치열해질 것으로 예상됩니다. 

- 국내은행은 경제위기 심화에 따라 대손충당금 전입액이 급격히 증가하였고, 후순위채, 신종자본증권등 고금리성 자금조달 증가와 정부의 공격적 금리 인하로 NIM(순이자마진)이 급락하면서, 2008년 3분기 이후 은행의 수익성이 급격히 악화되었습니다. 은행간 합병과 금융지주회사 설립 등으로 은행산업의 대형화, 겸업화가 확산되고있으며, 자본시장법 시행으로 금융업종간 전방위 경쟁이 심화되고 있습니다. 또한, 은행업은 2009년 자본시장법이 시행되면서 금융 겸업화의 흐름으로 인하여 은행-증권-보험간 업무영역이 허물어 지면서 비은행권과의 무한경쟁의 상황에 직면해 있으며, 대형화를 통한 2위권 은행의 약진, 인터넷은행의 출범 등으로 인하여 한정된 국내시장에서의 경쟁이 점차 심화되고 있습니다.

-
BNK투자증권은 1997년 6월 설립된 당사 계열 증권사로서 투자매매업, 투자중개업, 투자일임업 등을 영위하고 있습니다. 증권업종의 특성상 대외경제를 포함한 금융시장 변화 등 외부요인에 의한 실적변동성이 큰 편 입니다. 2018년 1분기 당기순이익은 62억원으로 전년동기 대비 크게 증가하였으나,
불확실한 주식시황은 주식형펀드로의 자금 유입을 둔화시키게 되었고 이는 금
융상품 수수료 수입의 감소를 가져오게 할 수 있습니다. 증권사 간의 경쟁 심화는 BNK투자증권의 영업력 훼손을 가져 올 수도 있습니다. 증권산업의 수익성 둔화와 시장의 급격한 변화에 의해 발생할 수 있는 부정적 영향은 간과할 수 없습니다. 당사의 계열회사인 부산은행이 지역 밀착경영과 지역 중소기업과의 상생경영을 통해 은행권 최고수준의 고객 충성도와 경영성과를 나타내고 있듯이 BNK투자증권도 부산, 경남지역의 우량중소기업을 대상으로 한 차별화된 영업전략으로 BNK투자증권만의 강점을 확보해 나가고 있으며, 이를 통해 자본규모, 전문인력 등 대형사 대비 불리한 영업환경을 극복해 나가고 있습니다. 

- BNK캐피탈은 2010년 7월에 설립된 BNK금융그룹 계열의 여신전문회사로, 2010년 9월 금융위원회에 시설대여 및 할부금융사업자로 등록한 이후 할부금융, 리스 및 개인신용대출 등을 주요사업으로 영위하는 소비자금융중심 회사로 당사의 100% 자회사입니다. BNK캐피탈은 모회사인 당사의 신용도를 바탕으로 차입능력에 우위를 나타
내고 있으나, 제조업 계열 할부금융사와 달리 자동차 업계와 같은 판매자와 직접적인 연계가 쉽지 않은 상황입니다. 하지만 BNK금융그룹 내 부산은행 등 계열사와의 연계영업을 통한 시너지 극대화와 우수 인력 영입을 통한 영업관리와 심사 및 리스크관리로 업계 후발주자로서 신속하게 경쟁력을 갖출수 있는 기반을 마련하였습니다.
또한
동사는 한일월드 사태를 계기로 고속성장보다는 관리를 통한 적정한 성장을 도모하고 있으며 미얀마 등 동남아 진출을 진행하고 있습니다. 

- 리스ㆍ할부금융산업은 개인의 구매력 감소 및 기업의 투자환경 저하로 리스 및 할부금융 취급액의 정체가 예상되며 자산건전성에 대한 우려, 저축은행 및 대부업체와의 차별성 약화에 따른 타업계와의 경쟁 심화, 감독 당국의 규제에 따른 불확실성이 존재하므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. 4개 업종의 통합으로 개별 회사의 취급업무가 대폭 확대되어 종합적인 금융서비스 제공이 가능합니다. 업무별 성장성을 보면 리스업무의 경우에는 산업설비투자와 같은 정통적 리스수요가 점차 감소하는 가운데 오토리스 등의 증가에 힘입어 리스실행규모는 증가세를 나타내고 있으나, 기업의 설비투자가 활성화 되지 않고 있는 점이 부담으로 작용하고 있습니다. 한편, 2000년대 초기에는 전업리스사의 총자산 중 리스자산의 비중이 절대적이었으나, 최근 여신성금융자산이 확대되면서 자산구성이 리스자산과 여신성금융자산으로 양분되고 있는 상황입니다. 신기술사업의 경우 비상장기업 투자에 따른 리스크 대비 수익성이 높지 않아 성장세가 크게 둔화되었으나, 최근 상장회사의 CB, BW 투자 증대, 투자환경 개선을 위한 제도개선 등으로 인해 향후 투자규모 확대가 예상됩니다. 신용카드업무의 경우 2002년 이후 가계대출 부실화 및 유동성위기에 직면하게 되면서 신용카드시장은 급속한 감소세로 반전하였으나 강도높은 구조조정과 카드시장의 꾸준한 성장으로 인해 제2의 활황기를 맞고 있습니다. 할부금융업무의 경우 경기회복의 지연으로 자산이 2004년 들어 감소한 이후 정체되어 있는 상황이나, 대형 할부금융사를 중심으로 오토금융 등 시설대여 업무가 확대되는 추세입니다. 최근에는 부동산PF, 중소기업 대상 리스부문에서 리스크 관리가 각사의 실적을 크게 좌우할 전망이며, 자금조달을 시장에 의존하는 관계로 조달비용 절감과 유동성 유지도 매우 중요한 관리항목으로 부각될 것으로 전망됩니다.

- 2011년부터 추진된 금융감독당국의 엄격한 구조조정으로 저축은행 업계 전반이 크게 개편되었으며 이후 상시 구조조정시스템이 운영되어 그 안정성을 도모하고 있습니다. 이로 인해 저축은행 업계는 외형적 성장세가 크게 위축되는 어려움을 겪고 있지만, 금융지주회사로 편입된 저축은행을 중심으로 안정적 여신포트폴리오 구축, 새로운 지역밀착형 비즈니스 모델 개발, 사전적 리스크관리체계 구축 등 다각도의 노력을 통해 서민금융기관으로의 새로운 발전을 모색하고 있습니다.

저축은행의 영업영역은 은행업, 상호금융업, 여신전문금융업 등과 겹치는 부분이 많습니다. 수신 측면에서는 저축은행의 안정성과 고객의 수익성 확보가 타금융업권과의 경쟁에서 주요 요인으로 작용할 것이며, 여신 측면에서는 장기수익성 확보를 위한시장기반 확보와 상품개발, 심사능력이 주요 경쟁요인으로 작용할 전망입니다. 특히,금융지주사 계열 저축은행은 연계영업의 시행으로 향후 주요 경쟁에서 유리하게 작용할 전망입니다. 

당사는 정부의 서민금융지원 정책과 금융시장 안정화에 적극 기여하며, 지역경제 활성화 및 기업의 사회적 책임을 적극 이행하고자 구.프라임저축은행과 구.파랑새저축은행을 P&A(자산부채이전)방식으로 인수하여 BNK저축은행을 2011년 12월 13일 설립하였고, 2012년 1월 10일 영업을 개시하였습니다. BNK저축은행은 사업부문별 본부 및 팀제도 정착, 부산은행 등 계열사와의 연계 영업 강화 등 확대된 영업 Network 기반 하에 기업대출, 부동산 담보대출, 할인어음, 신용대출을 취급하고 있으며, 각상품별 적정한 포트폴리오를 구성하여 안정적인 수익구조 창출 및 건전한 여신의 제공을 위해 노력하고 있습니다.

(2) 당사가 순수 금융지주회사인 점을 감안할 때 자회사의 재무상태가 매우 중요한 평가요인이 됩니다.

(3) 자회사의 효과적인 통합, 관리가 이루어지지 않아 지주회사 경영여건이 악화될 위험이 존재합니다. 

- 당사는 자회사들 간의 업무통합, 관리 및 시너지 창출 등의 경영관리 활동을 통해 자회사의 수익 창출에 기여할 수 있으며 이를 통해 지주회사 전체의 수익을 창출 할 수 있습니다. 따라서 자회사에 대한 효과적인 통합, 관리가 이뤄지지 않는다면 금융지주회사의 이점을 살릴수 없다는 위험이 존재합니다. 이에 따라 지주회사체제 정착을 위해 그룹 지배구조 및 경영체제를 정비하여 경영투명성이 확보될 수 있도록 하였
습니다.

(4)

최근 글로벌 규제 동향을 살펴보면 규제감독 강화 및 리스크관리 기준 강화를 필두로 은행감독 수준을 고도화 하도록 유도하고 있습니다. 유럽과 미국이 바젤III 도입을 유보하기로 하면서 국내 또한 연기되었던 바젤Ⅲ가 2013년 12월부터 도입되었고,특히 금융지주에게 적용되지 않았던 바젤II도 함께 적용됨에 따라 은행권과 금융지주회사의 자본 적정성에 대한 감독이 강화되고 있습니다. 이러한 변화는 은행지주회사 그룹 차원의 자기자본 규제 및 리스크 관리가 강화되어 장기적으로 은행지주회사는 물
론 주요 자회사들의 건전성이 한층 제고될 것으로 기대됩니다. 

2016년 12월 금융감독원은 바젤
Ⅲ 국제 기준에 맞추어 대손준비금을 보통주자본으로 인정하여
과도한 자본부담의 완화, 기업가치의 실질적 반영이 기대됩니다. 당사의 2018년 1분기말 기준
자본적정성 판단기준인 BIS총자본비율은 13.32%, 기본자본비율
10.89%
, 보통주자본비율은
9.59%
를
기
록
하였습니다. 당사는 향후에도 바젤III 기준에 부합하는 자본확충을 위해 내부등급법 승인
등 적극 대응을 하고 있으나 그렇지 못할 경우 자본적정성이 하락할 가능성
이 있습니다. 또한
자본확충을 위한 준비과정에서 비용이 발생할 수 있으며 현 시점에서 관련비용의 발생규모를 파악할 수 없기 때문에 투자자께서는 이 점 유의
하시어 투자하시기 바랍니다.

(5) 정부당국의 취약업종에 대한 한계기업 구조조정 독려, 울산과 경남지역에 소
재한 조선업종 부실사태 등 국내은행을 비롯한 당사 및 당사 주요 자회사들의 향후 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있는 요인들이 있습니다. 당사 및 주요 자회사들은 담보 확보 및 리스크 관리를 강화하고 있으나 향후 시장여건이 개선되지 않거나 취약업종을 영위하는 국내기업들의 영업상황이 더욱 악화될 경우 당사 및 당사의 주요 자회사들의 자산건전성, 수익성 등에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

(6) 당사의 자산건전성은 은행자회사의 여신건전성과 밀접하게 연관되어 있습니다. 최근 동남권 경제전망 및 지표에 대한 우려감이 존재하는 상황으로, 향후 동남권 경제가 장기적으로 침체할 경우 선박, 조선, 기계 및 자동차 산업관련 제조업의 높은 비중으로 인해 부산은행과 경남은행의 여신건전성이 악화될 가능성을 배제할 수 없사
오니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

(7)

2016년 유상증자 및
자회사(부산, 경남은행) 출자, 대손준비금의 보통주자본 인정으로 당사
및 자회사의 BIS기준 자본비율이 개선되었음에도 불구하고,

예상치 못한 요인으로 인하여 은행의 자본적정성 및 수익성이 예상 수준보
다 낮아질
수 있고, 당사의 성장성 또한 예상 수준 대비 제한될 가능성이 존재
하므로,
투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

(8)

당사의 제2차 유상증자 관련 형사사건(자본시장과 금융투자업에 관한 법률 위반 : 당사 주가 시세조종 혐의)으로 당사 前 대표이사 및

계열사 임직원, 법인 3사(당사, 부산은행, BNK투자증권)
등이 (불)구속기소 되는 등 현재

재판이 진
행 중에 있습니다.
재판 결과에 따라 당사에
부
정적인 영향을 미칠수 있
으
므로 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

(9) 당사의 자회사인 부산은행, 경남은행, BNK캐피탈은 부산해운대 LCT관광리조트 개발사업의 시행사인 엘시티 PFV에 총 1조 7,800억원의 PF자금조달 중 각각 8,500억원, 2,500억원, 500억원 총 합계 11,500억원(전체 조달규모의 64.6%)의 프로젝트파이낸싱(PF) 대출을 승인했습니다. 

해운대 LC
T관광리조트 개발사업은 주거용 아파트 882세대를 2015년 10월에 분양을 시작하여

2018년
4월
현재
99.4%
분양을 시현했으며,

분양형 호텔인 엘씨티 더레지던스 561세대는 2016년 7월 분양을 시작하여 2018년
4월
현재
58.1%
의 원활한 분양진행
상황
을 보여주고 있고,
비거주시설 중 상업시설은 2018년 중 분양예정입니다.
전체 공정률은
2018년 4월 현재 46.71%로 계획공정률 52.26% 대비 89.38%
달성률을 보이고 있습니다. 

해운대 LCT관광리조트 개발사업
과 관련하여 시행사의 비자금 조성에 대한 검찰의 수사가 진행되어 2016년 11월 시행사 실소유주 이영복 회장이 500억원이 넘는 회사 자금 유용으로 구속기소되었으며, 정관계 로비 및 인허가 및 사업진행과정의 특혜에 대한 검찰 중간수사결과가 2017년 3월7일 발표되었고 관련 재판이 진행 중에 있습니다. 따라서 현재 동 사업 주거시설 분양률 수준, 포스코건설 책임준공 조건 등에도 불구하고 본 사업추진에 부정적 영향이 발생할 수 있습니다. 

현재 분양률이 유지된다면, 대출 회수에 문제가 없으나, 향후 분양계약 해지 등으로 분양률이 낮아질 경우 자회사 및 당사의 재무구조에 부정적인 영향을 미칠 수 있으므로 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

(10) 부산은행 부동산 PF 영업정지 관련

금감원은 당사의 자회사인 부산은행에 대해서 해운대 엘시티 개발사업 시행사인 엘시티PFV의 관계사 지원 관련으로 은행 관련 법규 위반(신설법인에 우회 대출 취급, 허위 여신심사서류 작성 등)을 이유로 부동산 PF대출 중 신규취급업무에 대해 3개월 영업일부정지 및 과태료, 임직원에 대한 제재를 결의하였습니다.
이는 당사에 대한 시장의 신뢰성 및 기업가치 등에 부정적인 영향을 끼칠 수 있으므로 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

(11) 부산은행 채용비리 관련

당사의 자회사인 부산은행의 채용 특혜 제공 의혹과 관련 부산지방검찰청은 2018년 2월8일 및 2월13일 부산은행 본점을 압수수색하는 등 수사를 진행하여 당사 前 사장이 구속되고, 부산은행 전현직 임직원이 기소되었습니다.
이는 당사에 대한 시장의 신뢰성 및 기업가치 등에 부정적인 영향을 끼칠 수 있으므로 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

3. 기타 투자위험

(1) 본 사채는 NICE신용평가, 한국기업평가 및 한국신용평가에서 AAA등급을 받았으며 AAA등급의 채권은 원리금 지급확실성이 최고로 높지만 장래 급격한 환경변화에 다소 영향을 받을 가능성이 있으며, 본 사채는 금융기관 등이 보증한 것이 아니므로 원리금 상환은 당사가 전적으로 책임을 집니다.

(2) 본 사채는 공사채등록법령에 의거 등록기관인 한국예탁결제원의 등록부에 사채의 권리 내용을 등록하고 사채권은 발행하지 아니하며 등록자에게는 등록필증이 교부됩니다.

(3) 본 일괄신고추가서류 상의 공모일정은 확정된 것이 아니며, 금융감독원의 심사과정에서 일정이 변경될 수 있습니다.

(4) 금번 발행되는 당사의
제
23회 무보증사채는 상장채권으로 환금성에 제약은 없습니다. 하지만 최근 급변하는 채권시장의 변동에 영향을 받을 가능성은 있으므로 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

(5) 금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 사업보고서 및 감사보고서 등 기타 정기공시사항과 수시공시사항 등이 전자공시되어 있사오니 투자자 여러분께서는 투자의사를 결정하시는 데 참조하시기 바랍니다.

Ⅳ. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견)

금번 ㈜BNK금
융지주
제2
3회 무보증
사채의 인수인이자 대표주관회사인 한국투자증권㈜은 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률' 제119조 제1항 및 제125조에 따라 본 공모에 따른 평가의견을 기재합니다.

본 장에 기재된 분석의견은 대표주관회사인 한국투자증권㈜이 기업실사과정을 통해 발행회사인 ㈜BNK금융지주로부터 제공받은 정보 및 자료에 기초한 합리적, 주관적 판단일 뿐이므로, 이로 인해 한국투자증권㈜이 투자자에게 본건 공모에의 투자 여부에 관한 경영 또는 재무상의 조언 또는 자문을 제공하는 것은 아니며, 한국투자증권㈜는 이러한 분석의견의 제시로 인하여 일괄신고추가서류 또는 투자설명서 기재 내용의 진실성, 정확성에 관하여 원칙적으로 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률'상의 책임을 부담하는 것은 아니라는 점에 유의하시기 바랍니다. 

다만, 대표주관회사가 상당한 주의 의무를 하지 아니하여 일괄신고추가서류 및 투자설명서의 대표주관회사의 분석의견의 기재사항 중 중요사항에 관하여 거짓의 기재 또는 표시가 있거나 중요사항이 기재 또는 표시되지 아니함으로써 증권의 취득자가 손해를 입은 것으로 인정되는 경우에는 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률' 제125조에 따라 손해배상책임을 부담할 가능성도 있음을 참고하시기 바랍니다. 

기업실사 참여기관, 기타 전문가 등이 상당한 주의 의무를 하지 아니하여 본인의 평가의견 기재 등과 관련하여 일괄신고추가서류 및 투자설명서의 기재사항(일정한 경우 첨부서류 포함)의 중요사항에 관하여 거짓의 기재 또는 표시가 있거나 중요사항이 기재 또는 표시되지 아니함으로써 증권의 취득자가 손해를 입은 것으로 인정되는 경우에는 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률' 제125조에 따라 손해배상책임을 부담할 가능성이 있음을 참고하시기 바랍니다. 

또한, 본 평가의견에 기재된 당사의 분석의견 중에는 예측정보가 포함되어 있습니다. 그러나 예측정보에 대한 실제 결과는 여러가지 요소들의 영향에 따라 최초에 예측했던 것과 다를 수 있다는 점에 유의하시기 바랍니다.

1. 분석기관

구 분
증 권 회 사

회 사 명
고 유 번 호

대표주관회사
한국투자증권(주)
00160144

2. 분석의 개요

대표주관회사인 한국투자증권㈜는 『자본시장과금융투자업에관한법률』제71조 및 동법시행령 제68조에 의거 공정한 거래질서 확립과 투자자 보호를 위해 다수인을 상대로 한 모집ㆍ매출 등에 관여하는 인수회사로서, 발행인이 제출하는 일괄신고추가서류 및 투자설명서 등에 허위의 기재나 중요한 사항의 누락을 방지하는데 필요한 적절한 주의를 기울였습니다. 

대표주관회사인 한국투자증권㈜는 채무증권의 인수업무 또는 모집ㆍ매출의 주선업무와 관련하여 적절한 주의 의무를 다하기 위하여 금융감독원이 제정한 『금융투자회사의 기업실사(Due Diligence) 모범규준』(이하 '모범규준'이라 한다)의 내용을 내부 규정에 반영하여 2012년 02월 01일부터 제출되는 채무증권 증권신고서를 대상으로 기업실사를 의무적으로 수행하도록 규정하고 있습니다.

대표주관회사인 한국투자증권㈜는 '모범규준' 제3조 제5항에 따르면 금융투자회사의 이사회나 리스크관리위원회의 의사결정을 거쳐 '모범규준'의 내용(실사수준)을 생략하거나 강화 또는 완화 적용할 수 있도록 허용하였는 바, 채무증권의 인수 또는 모집ㆍ매출의 주선업무를 수행함에 있어서 채권의 특성 및 일괄신고서에 의한 발행여부, 발행회사의 일정요건 충족여부 등에 따라 내부의 의사결정을 거쳐 기업실사 수준을 체크리스트 방식으로 완화하여 적용할 수 있도록 규정하고 있는 바, 본 채무증권은 내부 규정상 기업실사를 체크리스트 방식으로 수행할 수 있으며, 이에 발행회사의 우량한 재무구조 및 실적, 일괄신고서에 의한 발행 등을 고려하여 내부적으로 마련한 기업실사 방법 및 절차에 따라 기업실사 업무를 수행하였습니다.

(1) 실사 일정

구 분
일 시

기업실사 일자

2018년 05월 16일 ~
2018년 05월 21일

인수계약 체결일자
2018년 05월 24일

일괄신고추가서류 제출일자
2018년 05월 24일

(2) 기업실사 참여자

[발행회사 참여자]

성명
부서
직책
담당업무

김동우
재무기획부
부장
실사업무 총괄

박제욱
재무기획부
차장
실사업무 담당

이철호
재무기획부
과장
실사업무 담당

[대표주관회사 참여자]

소속기관
부서
성명
직책
실사업무분장
주요경력

한국투자증권(주)
인수영업2부
김성열
이사

기업실사 총괄

기업금융업무 25년

한국투자증권(주)
인수영업2부
황성천
팀장
기업실사 책임
기업금융업무 등 20년

한국투자증권(주)
인수영업2부
정재욱
과장
기업실사 및 서류작성
기업금융업무 등 7년

한국투자증권(주)
인수영업2부
류장현
대리
기업실사 및 서류작성
기업금융업무 5년

(3) 기업 실사 항목 및 점검결과

항 목
세부 확인사항

모집 또는 매출에 관한 일반사항
기업실사 보고서 (주1)

증권의 주요 권리내용
기업실사 보고서 (주2)

투자위험요소
기업실사 보고서 (주3)

자금의 사용목적
기업실사 보고서 (주4)

경영능력 및 투명성
기업실사 보고서 (주5)

회사의 개요
기업실사 보고서 (주6)

사업의 내용
기업실사 보고서 (주7)

재무에 관한 사항
기업실사 보고서 (주8)

감사인의 감사의견 등
기업실사 보고서 (주9)

회사의 기관 및 계열회사에 관한 사항
기업실사 보고서 (주10)

주주에 관한 사항
기업실사 보고서 (주11)

임원 및 직원 등에 관한 사항
기업실사 보고서 (주12)

이해관계자와의 거래내용 등
기업실사 보고서 (주13)

기타 투자자보호를 위해 필요한 사항
기업실사 보고서 (주14)

* 상기 기업실사항목의 상세내역은 일괄신고추가서류에 첨부된 [기업실사보고서] 첨부 문서를 참고하시기 바랍니다.

3. 종합의견

가
.
(주)BNK금융지주는 2011년 3월 15일 (주)부산은행, (주)BNK투자증권, BNK신용정보(주), BNK캐피탈(주)가 공동으로 주식의 포괄적 이전 방식에 의해 설립한 지주회사로서, 주식회사 BN
K시스템과 주식회사 BNK저축은행을 설립하여 자회사로 편입하였고, 2014년 10월 10일 예금보험공
사에 대한 잔금 납부와
주식입고가 완료됨에 따라 경남은행을 자회사 편입하였습니다.
동
사는 순수 금융지주회사로서 자체적인 영업활동을 하지 않고 있으며, 자회사로부터의 배당금 등이 주수입원입니다. 이에 따
라 당
사 자체의 재무상태 외에도 자회사의 재무상태가 매우 중요한 평가요인이 되
고 있습니다
.

당사의

2018년 1분기 연결기준 당기순이익(지배주주지분 기준)은 2,073억원이며, 주요 종속회사별 실적을 보면 부산은행 당기순이익은 전년 동기대비 322억원 증가한 1,353억원, 경남은행 당기순이익은 전년동기대비 14억원 감소한 665억원, BNK캐피탈 당기순이익은 전년동기
대비 5억원 증가한 183억원, BNK저축은행 당기순이익은 전년동기대비 20억원 증가한 46억원을 시현하였고, BNK투자증권은 전년동기대비
흑자 전환한

(70억원 증가) 62억원을
기록하였습니다. 

자본적정성 판단기준인 BIS총자본비율은 13.32%, 기본자본비율
10.89%
, 보통주자본비율은
9.59%
를
기
록
하였습니다. 당사는 향후에도 바젤III 기준에 부합하는 자본확충을 위해
조건부 신종자본증권 발행
등 적극 대응을 하고 있으나 그렇지 못할 경우 자본적정성이 하락할 가능성
이 있습니다.

나.
동사는 설립 이후에도 은행을 중심으로 실적개선에 집중하고 있으며, 종합금융그룹화에 필요한 다각화된 사업라인의 구축을 진행해 나가고 있는 등 금융권 경쟁구도 재편과정에 주도적으로 대응해 나가고 있습니다. 자회사의 영위업종은 은행, 증권, 캐피탈, 저축은행, 자산운용, 신용정보업 등이며, 동사의 주요업무는 자회사에 대한 경영관리, 자금조달 및 배분, 공유 네트워크 활용 등으로 이를 통한 그룹 내 기업간의 시너지효과를 극대화 하는데 초점이 맞추어져 있습니다.

다.
동사는 운용자산이 대부분 자회사 주식으로 구성되어 제반 재무지표가 자회사의 재무상태에 따라 좌우되는 순수지주회사의 사업구조를 갖고 있습니다. 주력 자회사인 부산은행과 경남은행의 이익 기여도가 매우 높은 가운데, 부산은행과 경남은행은 은행 산업 내 양호한 수익성을 확보하고 있으며, 기타 자회사들도 재무상태가 비교적 건실합니다. 동사는 2014년 10월 10일 경남은행을 인수함으로써 부산, 울산, 경남 지역을 아우르는 영업망의 확보 및 시너지 창출을 하고 있습니다. 그러나 최근 미국의 금리인상 우려에 따른 대외 경기 불안정, 은행업의 순이익율 하락 등 부정적 영업환경은 지속되고 있습니다. 

라.
동사의 실적은 주요 자회사인 부산은행과 경남은행의 실적에 연계되어 있습니다. 충당금적립액 증가가 수익성에 부담요인이나, 부산은행은 2018년 1분기 기준 전년동기대비 흑자개선된 1,353억원의 당기순이익을 기록하며, 업계 상위권을 유지하고 있으며, 경남은행은 동사 그룹 편입 이후 수익성(2018년 1분기 기준 665억원) 및 자산건전성이 제고되고 있습니다. 하지만, 올해에도 조선ㆍ해운 등 구조적 불황산업 및 한계기업의 구조조정 진행이 자산건전성 및 수익성에 부담요인으로 작용할 것으로 판단됩니다. 다만, 동사의 경우 부실채권 상각ㆍ매각 및 업종별 익스포저 조정 등을 통해 재무건전성은 양호한 수준을 유지할 것으로 판단됩니다.

마.
최근 글로벌 규제 동향을 살펴보면 규제감독 강화 및 리스크관리 기준 강화를 필두로 은행감독 수준을 고도화 하도록 유도하고 있습니다. 국내에서도 2013년 12월 이후 바젤Ⅲ를 도입하게 되었으며, 2019년까지 단계적으로 규제기준이 강화되고 있는 실정입니다. 이러한 변화는 금융지주회사 그룹 차원의 자기자본 규제 및 리스크 관리가 강화되어 장기적으로 금융지주회사는 물론 주요 자회사들의 건전성이 한층 제고될 것으로 기대되나, 이를 위한 준비과정에서 비용이 발생할 수 있으며, 자본 확충을 위한 노력의 일환으로 다양한 자금 조달 방법이 사용될 수 있습니다. 

바.
동사는 지난 2016년 01월 유상증자를 진행하였으며, 모집된 자금은 자회사에 대한 출자금(부산은행 1,800억원, 경남은행 2,500억원, BNK투자증권 300억원)과 동사의 운영자금(125억원)으로 사용되었습니다. 부산은행과 경남은행은 이를 통해 BIS 자본규제를 충족시킬 수 있는 충분한 보통주자본을 확보함과 동시에 영업 및 자금운용 상 경쟁력 강화의 목적으로 사용하였습니다. 

사.
동사의 자회사인 부산은행은 2016년 베트남에 호치민 지점을 개설하였으며, 호치민을 중심으로 한 베트남 남부지역과 함께 북부지역 거점 확보를 위해 2017년 상반기에 하노이 대표사무소를 추가 개설하였고, 중국 칭다오 지점, 인도 뭄바이 사무소, 미얀마 양곤 사무소를 통해 현지 금융시장에 진출하여 현지 진출 한국기업의 투자활동 지원 외에도 현지인을 대상으로 한 영업을 지속적으로 펼쳐나가고 있습니다. 또한 BNK캐피탈은 미얀마, 캄보디아, 라오스에 진출하여 100% 현지인을 대상으로 한 영업을 진행중에 있습니다. 

아.
금번 발행되는 동사의
제
23회 무보증사채는 한
국신용평가(주), 한국기업평가(주) 및 NICE신용평가(주)에서 AAA등급을 부여받았습니다. 상기 사항을 종합적으로 고려할 때 금번 발행되는 본 사채의 원리금 상환 가능성과 관련한 위험은 높지 않은 것으로 판단되오나, 국내외 거시경제 변수의 변화로 인한 상환 가능성에 대한 불확실성은 발생할 수 있으니 이러한 리스크에 대하여 투자 의사결정시 반드시 고려하시기 바랍니다. 금번 무보증사채는 금융기관 등이 보증한 것이 아니므로 원리금 상환은 (주)BNK금융지주가 전적으로 책임집니다.

4. 외부전문가 의견(회계사, 변호사 등)

해당사항 없습니다.

2018. 05. 24.

대표주관회사 한국투자증권 주식회사

대표이사 유 상 호

Ⅴ. 자금의 사용목적

1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역

가. 자금조달금액

[제23회]
(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)

100,000,000,00
0

발 행 제 비 용(2)
283,498,000

순 수 입 금 [ (1)-(2) ]
99,716,502,000

나. 발행제비용의 내역

[제23회]
(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

발행분담금
40,000,000
발행금액의 0.04%

인수수수료
150,000,000
인수총액 X 0.15%

사채관리수수료
3,000,000
발행사와 사채관리회사 별도 합의

신용평가수수료
87,978,000
NICE신용평가, 한국기업평가, 한국신용평가(VAT 포함)

상장수수료
1,500,000
1,000억원 이상 ~ 2,000억원 미만

상장연부과금
500,000
만기 1년당 10만원, 5년 초과 500,000원

등록수수료
500,000
발행총액의 1/100,000(단, 최고한도 500,000원)

표준코드
부여수수료
20,000
건당 20,000원

합 계
283,498,000
-

※ 상기 발행제비용은 자체 자금으로 조달할 예정입니다.

2. 자금의 사용목적

금번 당사가 발행하는 제23회 무보증사채 발행자금 1,000억원은 차환자금으로 사용될 예정이며, 세부 사용내역은 아래와 같습니다.

[제23회]
(단위 : 원)

시설자금
운영자금
차환자금
기 타
계

-
-
100,000,000,000
-
100,000,000,000

■ 차환자금의 세부 사용 내역

(단위 : 원, %)

사채명
구분
발행일
만기일
연이자율
발행금액

BNK금융지주 제 17회 무보증사채
공모
2016.05.25
2018.05.25
1.668%
80,000,000,000

BNK금융지주 제 18회 무보증사채
공모
2016.06.28
2018.06.28
1.495%
100,000,000,000

주1) 금번 발행자금으로 제 17회 800억원과 제 18회 200억원을 상환할 예정입니다.
주2) 금번 사채 발행일로부터 제17회 및 18회 무보증 공모사채 만기 상환 전까지 남은 기간 동사의 수시입출금식예금 등을 통해 단기 운용할 예정입니다.

Ⅵ. 그 밖에 투자자보호를 위해 필요한 사항

1. 미상환 사채의 현황(별도기준)

(기준일 :
2017년 05월 23일
)
(단위 : 백만원, %)

종류
발행일자
권면총액
이자율
만기일

제5회 무보증사채
2013.08.29

150,000

4.05
2020.08.29

제6회 무보증사채
2013.11.07

30,000

4.09
2020.11.07

제7회 무보증사채
2013.11.19

20,000

4.18
2020.11.19

제9회 무보증사채
2014.07.16
100,000
3.02
2019.07.16

제10회 무보증사채
2014.09.24
150,000
2.80
2019.09.24

제13회 무보증사채
2015.03.25
50,000
2.02
2020.03.25

신종자본증권 제1-1회
2015.06.24
80,000
4.60
2045.06.24

신종자본증권 제1-2회
2015.06.24
30,000
5.10
2045.06.24

제14회 무보증사채
2015.07.15
50,000
2.40
2020.07.15

신종자본증권 제2회
2015.08.31
150,000
4.48
2045.08.31

제15회 무보증사채
2015.09.24
30,000
1.90
2018.09.24

제16회 무보증사채
2016.01.15
50,000
2.07
2021.01.15

제17회 무보증사채
2016.05.25
80,000
1.67
2018.05.25

제18회 무보증사채
2016.06.28
100,000
1.50
2018.06.28

제19회 무보증사채
2016.10.26
80,000
1.76
2018.10.26

제20회 무보증사채
2017.04.21
50,000
1.88
2019.04.21

제21-1회 무보증사채
2017.05.30
20,000
1.90
2019.05.30

제21-2회 무보증사채
2017.05.30
50,000
2.11
2020.05.30

제21-3회 무보증사채
2017.05.30
30,000
2.37
2022.05.30

제 22회 무보증사채
2017.09.26
100,000
2.46
2022.09.26

신종자본증권 제3회
2018.02.13
100,000
4.83
없음

신종자본증권 제4회
2018.03.02
150,000
4.26
없음

합 계
-
1,650,000
-
-

※ 자본으로 인정되는 신종자본증권의 발행내역은 아래와 같으며 일반적인 회사채와는 다른 상환순위, 만기상환방식, 이자지급방식 등의 발행조건을 가지고 있으며, 발행회사가 중도상환권리를 보유한 사채입니다. 투자자께서는 본 사채의 주요 조건 및 권리사항에 대하여 충분하게 확인하시기 바랍니다.

구 분

상각형 조건부자본증권(신종)

KR6138933561

상각형 조건부자본증권(신종)

KR6138934569

상각형 조건부자본증권(신종)
KR6138931581
상각형 조건부자본증권(신종)
KR6138931821
상각형 조건부자본증권(신종)
KR6138931839

발행일

2015-06-24

2015-06-24

2015-08-31
2018-02-13
2018-03-02

발행금액(억원)

800
300
1,500
1,000
1,500

발행목적

자본확충

자본확충

자본확충
자본확충
자본확충

발행방법

공모

공모

공모
사모
공모

상장여부

상장

상장

상장
상장
상장

미상환잔액(억원)

800
300
1,500
1,000
1,500

자본인정에 관한 사항
자본으로 회계처리한 근거
-금융지주회사감독규정시행세칙 <별표1-2>, 은행업감독업무시행세칙 <별표3>, <별표3-5>에 의거 기본자본요건 충족
-영구성 (2015년 발행분은 만기가 30년이나 중도상환 및 만기연장에 대한 권리를 전적으로 발행회사가 보유함)
-후순위성

신용평가기관의 자본인정비율 등
-한신평, NICE, 한기평 : N/A

미지급누적이자

없음

없음

없음

없음

없음

만기

2045-06-24

2045-06-24

2045-08-31
없음 (당사의 청산·파산일)
없음 (당사의 청산·파산일)

조기상환 가능일

2020-06-25

2025-06-25

2020-08-31
2023-02-13
2023-03-02

발행금리

4.6%

5.1%

4.48%
4.83%
4.26%

Step Up 포함여부

부

부

부
부
부

우선순위

후후순위

후후순위

후후순위

후후순위

후후순위

부채분류시 재무구조에 미치는 영향

부채비율 상승(17.6월말기준) 
(27.03%→27.52%, 
0.49%p 상승)
부채비율 상승(17.6월말기준) 
(27.03%→27.21%, 
0.18%p 상승)
부채비율 상승(17.6월말기준) 
(27.03%→27.96%, 
0.93%p 상승)
부채비율 상승(18.3월말기준) 
(27.56%→28.14%, 
0.58%p 상승)
부채비율 상승(18.3월말기준) 
(27.56%→28.44%, 
0.88%p 상승)

기타투자자에게 중요한 발행조건

-본 증권의 이자(배당)는 발행일로부터 원금상환기일 전까지 매 3개월마다 사채의 이율을 적용한 연간 이자(배당)의 1/4씩 분할 후급하되, 이자(배당)지급기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그다음 영업일을 이자(배당)지급기일로 하고 이자(배당)지급기일 이후의 이자(배당)는 계산하지 아니합니다.

-본 증권에 대한 이자(배당)는 관련 법령에 따른 배당가능이익에서 지급되어야 합니다.

-2018년 2월 및 3월 발행한 신종자본증권은 발행일로 부터 매 5년째 되는 날'(이하 각 "기준금리조정일"이라고 하며, 본 사채의 발행일로부터 5년째 되는 날을 "최초 이자율 조정일'로 한다)에 이자율이 조정된다. 이 경우 이자율은 기준금리와 가산금리의 합으로 결정된다 

[이자(배당)의 지급이 정지되는 조건]
① 발행회사가 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우 그 사유가 해소될 때까지 이자의 지급은 정지되고, 그 기간 동안의 이자 지급의무는 모두 소멸됩니다. 

1. 발행회사가 금융위원회로부터 '경영개선권고’, ‘ 경영개선요구’ 또는 '경영개선명령’을 받은 경우

2. 금융위원회 또는 금융위원회 위원장이 발행회사와 관련하여 긴급조치를 취하는 경우

3. 발행회사가 「금융산업의 구조개선에 관한 법률」 제2조 제2호의 규정에 따른 부실금융기관으로 지정된 경우

② 발행회사는 언제든지 그 고유의 재량에 따라 본 사채에 대한 이자의 지급을 취소할 수 있으며, 이자의 지급취소는 발행회사에 어떠한 제약요인으로도 작용하지 않습니다. 

③ 제2항 또는 제3항에 따른 이자의 지급 취소는 본 사채에 대한 채무불이행 또는 부도사유로 간주되지 않고, 발행회사는 제2항 또는 제3항에 따라 이자의 지급을 취소한 경우 그와 같이 지급이 취소된 금원을 본 사채 이외에 만기가 도래한 발행회사의 다른 채무의 이행에 사용할 수 있습니다. 

④ 금융지주회사감독규정 제25조 제5항에 따라 자본보전완충자본을 포함한 자본비율이 금융지주회사감독규정 별표3-2에서 정하는 자본비율에 미달함으로 인하여 금융지주회사감독규정 별표3-3에서 정하는 이익배당 등의 한도를 준수하기 위하여 필요한 경우

[채무재조정 사유]
-발행회사가 「금융산업의 구조개선에 관한 법률」 제2조 제2호의 규정에 따른 부실금융기관으로 지정된 경우

2. 신용평가회사의 신용평가에 관한 사항

가. 신용평가회사

신용평가회사명
고유번호
평 가 일
회 차
등 급

한국신용평가(주)
00299631
2018년 05월 18일
제23회
AAA

NICE신용평가(주)
00648466
2018년 05월 18일

한국기업평가(주)
00156956
2018년 05월 21일

나. 평가의 개요
(1) 당사는 "증권 인수업무에 관한 규정" 제11조에 의거 당사가 발행할 제23회 무보증사채에 대하여 2개 이상의 평가회사에서 평가받은 신용등급을 사용하였습니다. 한국신용평가(주), NICE신용평가(주) 및 한국기업평가(주) 3개 신용평가전문회사의 회사채 등급평정은 회사채원리금이 약정대로 상환될 확실성의 정도를 전문성과 공정성을갖춘 신용평가기관의 신용등급으로 평정, 공시함으로써 일반투자자에게 정확한 투자정보를 제공하는 업무입니다.

(2) 또한 이 업무는 회사채의 발행 및 유통에 기여하고자 하는 것으로, 특정 회사채에대한 투자를 추천하거나 회사채의 원리금 상환을 보증하는 것이 아니며, 해당 회사채의 만기 전이라도 발행기업의 사업여건 변화에 따라 회사채 원리금의 적기상환 확실성에 영향이 있을 경우, 일반투자자 보호와 회사채의 원활한 유통을 위하여 즉시 신용평가등급을 변경 공시하고 있습니다.

다. 평가의 결과

평정사
평정등급
등급의 정의
평정요지

한국신용평가(주)
AAA
- 원리금 지급능력이 최상급임.
- 부산은행과 경남은행을 주력 자회사로 두고 있는 금융지주회사
- 은행부문의 안정적인 영업기반, 이익창출 능력과 양호한 재무안정성
- 저조한 지역경기로 인한 자산 부실 증가 가능성 상존
- 유상증자로 개선된 자본비율

NICE신용평가(주)
AAA
- 원리금 지급확실성이 최고수준이며, 현단계에서 합리적 
 으로 예측가능한 장래의 어떠한 환경변화에도 영향을 
 받지않을 만큼 안정적임.
- 핵심 자회사인 부산은행, 경남은행의 공고한 사업 기반
- 저금리 기조 심화에도 불구하고 안정적인 수익성 유지
- 지역경기 위축 영향으로 자산건전성 다소 저하 추세
- 유상증자 등을 통한 자본적정성 개선
- 경상적인 자금유입 등을 바탕으로 한 안정적인 유동성

한국기업평가(주)
AAA
- 원리금 지급확실성이 최고 수준임.
- 부산 및 경남 ·울산 지역 내 차별적인 시장 지위
- 은행 자회사의 안정적인 영업기반을 바탕으로 재무건전성 우수하나 자산건전성 저하 추세
- 자산건전성 관리 부담 지속 예상되며, 비은행 자회사에 대한 자금수요는 대응 가능 할 전망
- 주력 자회사인 부산은행과 실질적으로 동일한 경제적 실체로 유사시 정부 지원 가능성 높은 수준

3. 정기평가 공시에 관한 사항

가. 평가시기

(주)BNK금융지주는 한국신용평가(주), NICE신용평가(주), 한국기업평가(주)로 하여금 본사채 만기상환일까지 발행회사의 매사업년도 정기주주총회 종료 후 30일 이내에 정기평가를 실시하도록 합니다.

나. 공시방법

상기의 정기평가등급 및 의견은 해당 신용평가사의 홈페이지에 공시됩니다.

 - 한국신용평가(주) : www.kisrating.com
 - NICE신용평가(주) : www.nicerating.co.kr

- 한국기업평가(주) : www.rating.co.kr

4. 기타 투자의사결정에 필요한 사항

(1) 본 사채는 공사채 등록법에 의거 등록기관인 한국예탁결제원의 등록부에 사채의 권리 내용을 등록하여 등록발행 합니다.

(2) '자본시장과금융투자업에관한법률' 제120조 제3항에 의거 이 신고서의 효력의 발생은 신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 정부가 본 증권의 가치를 보증 또는 승인하는 효력을 가지지 아니합니다. 

(3) 본 사채는 금융기관이 보증한 것이 아니므로 원리금지급은 주식회사 BNK금융지주사가 전적으로 책임을 지며 정부가 유가증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 원리금 상환 불이행에 따른 투자위험은 투자자에게 귀속됩니다. 

(4) 본 일괄신고추가서류에 기재된 내용은 신고서 제출일 현재까지 발생된 것으로 본일괄신고추가서류에 기재된 사항 이외에 자산, 부채, 현금흐름 또는 손익상황에 중대한 변동을 가져오거나 중요한 영향을 미치는 사항은 없습니다. 따라서, 투자자가 투자의사를 결정함에 있어 유의하셔야 할 사항이 본 일괄신고추가서류 상에 누락되어 있지 않습니다.

(5) 금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 사업보고서 및 분기보고서, 반기보고서, 감사보고서 등 기타 정기공시사항과 수시공시사항 등이 전자공시되어 있사오니 투자의사를 결정하시는 데 참조하시기 바랍니다.

(6) 일괄신고서 상의 발행예정기간 만기일인 2018년 12월 27일 이전에 발행예정금액3,500억원을 모두 발행할 시에는 만기일 이전이라도 일괄신고서를 금융위에 제출하여 다시 무보증사채 발행을 시작할 수 있습니다.

제2부 발행인에 관한 사항

Ⅰ. 회사의 개요

1. 회사의 개요

(1) 연결대상 종속회사 개황

(단위 : 백만원)

상호
설립일
주소
주요사업
최근사업연도말
자산총액
지배관계 근거
주요종속
회사 여부

(주)부산은행
1967.10.12
부산광역시 남구 문현금융로 30
(문현동)
은행업
50,841,201
기업 의결권의 과반수 소유(기업회계기준서 1110호 및 1027호13)
○
(직전연도 자산총액
750억이상)

(주)경남은행
2014.05.08
경남 창원시 마산회원구 3.15대로
642(석전동)
은행업
36,633,473
상동
○
(직전연도 자산총액 
750억이상)

(주)BNK투자증권
1997.06.02
부산광역시 부산진구 새싹로 1,
부산은행 부전동지점 3,4층
투자매매업,
투자중개업,
투자일임업
886,119
상동
○
(직전연도 자산총액 
750억이상)

BNK캐피탈(주)
2010.07.15
부산광역시 부산진구 새싹로 1,
부산은행 부전동지점 9층

할부금융업,
시설대여업,
일반대출,

신기술사업금융업

4,815,324
상동
○
(직전연도 자산총액
750억이상)

(주)BNK저축은행
2011.12.13
부산광역시 부산진구 범일로
177 대청빌딩 4층
상호저축은행업
849,837
상동
○
(직전연도 자산총액 
750억이상)

BNK자산운용(주)
2008.07.15
서울특별시 영등포구 국제금융로2길 유진투자증권빌딩 15층
집합투자업
41,753
상동
X

BNK신용정보(주)
2003.06.17
부산광역시 동구 범일로 92
(범일동)
채권추심업,
신용조사업
9,420
상동
X

(주)BNK시스템
2011.05.20
부산광역시 중구 광복중앙로 13
부산은행 신창동지점 4층
컴퓨터시스템 개발 판매,유지 및 보수
9,831
상동
X

BNK튼튼단기국공채1호
2015.10.08
(주2)
수익증권
70,957
상동
X

칸서스제육차유한회사(주3)
(경남은행)
2006.09.13
(주2)
SPC
9
상동
X

HDC듀얼사모증권투자신탁1호
(경남은행)
2014.04.25
(주2)
수익증권
11,039
상동
X

HDC듀얼사모증권투자신탁3호
(경남은행)
2014.10.06
(주2)
수익증권
10,572
상동
X

BNKC (Cambodia) Microfinance Institution Plc .

2014.03.07

Ground and 1st Floor, B-Ray Tower, Preah Norodom Blvd, Sangkat Tonle Bassac, Khan Chamkamon, Phnom Penh, Cambodia

소액여신전문업

9,529
상동
X

BNK Capital Myanmar Co.,Ltd

2014.03.21

Shop House(B-1), No.(14-B)Malikha Housing, Thingangyun Township,Yangon, Myanmar

소액여신전문업

17,732
상동
X

BNK Capital Lao Leasing Co., Ltd

2015.04.24

2nd Floor, Premier Building, KaoyothRoad, Phiawath Village, Sisattnak District, Vientiane Capital, Laos

리스업

10,666
상동
X

비엔케이오토제일차유동화전문유한회사
2015.10.28

(주2)

SPC
40,032
상동
X

불특정금전신탁
(부산은행)(주1)
1988.12.05
부산광역시 남구 문현금융로 30
(문현동)
신탁업
10
상동
X

개발신탁(부산은행)(주1)
1988.12.05
부산광역시 남구 문현금융로 30
(문현동)
신탁업
-
상동
X

노후생활연금신탁
(부산은행)(주1)
1988.12.05
부산광역시 남구 문현금융로 30
(문현동)
신탁업
514
상동
X

개인연금신탁
(부산은행)(주1)
1994.06.04
부산광역시 남구 문현금융로 30
(문현동)
신탁업
159,032
상동
○
 (직전연도 자산총액 750억이상)

퇴직신탁(부산은행)(주1)
2000.03.29
부산광역시 남구 문현금융로 30
(문현동)
신탁업
2,007
상동
X

신개인연금신탁(부산은행)(주1)
2000.07.01
부산광역시 남구 문현금융로 30
(문현동)
신탁업
4,236
상동
X

연금신탁(부산은행)(주1) 25
2001.02.05
부산광역시 남구 문현금융로 30
(문현동)
신탁업
257,825
상동
○
 (직전연도 자산총액 750억이상)

적립식목적신탁
(부산은행)(주1)
1993.04.01
부산광역시 남구 문현금융로 30
(문현동)
신탁업
274
상동
X

가계금전신탁
(부산은행)(주1)
1988.12.05
부산광역시 남구 문현금융로 30
(문현동)
신탁업
3,295
상동
X

불특정금전신탁
(경남은행)(주1)
1983.05.16
경남 창원시 마산회원구 3.15
대로 642(석전동)
신탁업
23
상동
X

노후생활연금신탁
(경남은행)(주1)
1987.01.05
경남 창원시 마산회원구 3.15
대로 642(석전동)
신탁업
347
상동
X

개인연금신탁
(경남은행)(주1)
1994.06.20
경남 창원시 마산회원구 3.15
대로 642(석전동)
신탁업
15,168
상동
X

퇴직신탁(경남은행)(주1)
2000.03.27
경남 창원시 마산회원구 3.15
대로 642(석전동)
신탁업
2,374
상동
X

신개인연금신탁
(경남은행)(주1)
2000.07.01
경남 창원시 마산회원구 3.15
대로 642(석전동)
신탁업
1,285
상동
X

연금신탁(경남은행)(주1)
2001.02.05
경남 창원시 마산회원구 3.15
대로 642(석전동)
신탁업
39,300
상동
X

적립식목적신탁
(경남은행)(주1)
1993.04.01
경남 창원시 마산회원구 3.15
대로 642(석전동)
신탁업
242
상동
X

개발신탁(경남은행)(주1)
1983.05.16
경남 창원시 마산회원구 3.15
대로 642(석전동)
신탁업
2,174
상동
X

가계금전신탁
(경남은행)(주1)
1985.03.25
경남 창원시 마산회원구 3.15
대로 642(석전동)
신탁업
746
상동
X

기업금전신탁
(경남은행)(주1)
1987.09.01
경남 창원시 마산회원구 3.15
대로 642(석전동)
신탁업
102
상동
X

(주1)

신탁업법에 의한 금전신탁으로 소유지분율이 과반수 미만이나 피투자자 관련활동에 대한 힘, 변동이익 노출, 연결실체의 변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력을 종합적으로 고려하여 연결실체가 지배하고 있다고 판단하였습니다.
- 원리금보전 신탁 : 불특정금전신탁, 개발신탁
- 원본보전신탁 : 노후생활연금신탁, 개인연금신탁,
퇴직신탁, 신개인연금신탁, 연금신탁

,
적립식목적신탁, 가계금전신탁

(주2)
수익증권, 유동화전문유한회사 등 실질적인 영업활동을 수행하지 않는 종속회사에 대해서는 주소를 기재하지 않았습니다.

(주3)
자산유동화를 위한 구조화기업으로 피투자자 관련활동에 대한 힘, 변동이익 노출, 회사의 변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력을 종합적으로 고려하여 지배하고 있다고 판단하였습니다.

1-1. 연결대상회사의 변동내용

구 분
자회사
사 유

신규
연결
HDC듀얼사모증권투자신탁3호
한화사모증권투자신탁제15호에서 수관

-
-

연결
제외
대신밸런스사모증권투자신탁제51호
㈜경남은행 수익증권 청산

대신밸런스사모증권투자신탁제55호
㈜경남은행 수익증권 청산

한화사모증권투자신탁제15호
HDC듀얼사모증권투자신탁3호로 이관

(2) 회사의 법적,상업적 명칭 : 주식회사 비엔케이금융지주(BNK Financial Group Inc)
(3) 설립일자 : 2011년 3월 15일
(4) 본사의 주소 : 부산광역시 남구 문현금융로 30(문현동)

(5) 본사의 전화번호 : (051) 620 - 3000
(6) 홈페이지 주소 : http://www.bnkfg.com

(7) 회사사업 영위의
근거가 되는 법률 
 - 금융지주회사법 , 자본시장과 금융투자업에 관한 법률

(
8) 주요 사업의 내용

당사는 자회사 등에 대하여 사업목표를 부여하고 사업계획을 승인하며 이에 따른 경영성과의 평가 및 보상에 대한 결정, 경영지배구조 결정 및 업무와 재산상태에 대한 검사를 실시하는 등의 경영관리업무와 이에 부수하는 자회사 등에 대한 자금지원, 자회사에 대한 출자 및 자회사 등에 대한 자금지원 등을 위한 자금 조달 업무 등을 영위하고 있습니다.

<은행업>

(주)부산은행과 (주)경남은행은 일반대중으로부터 예금 등의 형태로 취득한 자금을 주 재원으로 하여 자금수요자에게 장 ·단기 대출형식으로 자금을 공급하는 업무외에 카드업무, 환업무, 방카슈랑스, 수익증권 판매업무 등 광범위한 금융업무를 주요 사업으로 하고 있습니다.

<금융투자업>

(주)BNK투자증권은 투자매매업, 투자중개업, 투자일임업을 영위하고 있으며, 기본적인 업무내용으로는 위탁매매(Brokerage), 고유자산운용(Dealing), 기업금융(IB), 금융상품 판매 등이 있습니다. 
상기업무 외에 관계법령에 의해 겸영업무 및 부수업무를 할 수 있습니다.

<여신전문업>
BNK캐피탈(주)는 할부금융업, 시설대여업, 일반대출, 신기술사업금융업 등의 사업을
영위하고 있습니다.

<
상호저축은행업>

㈜BNK저축은행은 일반대중으로부터 예금 등의 형태로 취득한 자금을 주 재원으로 하여 자금수요자에게 장 ·단기 대출 형식으로 자금을 공급하는 업무 외 내국환, 금융결제원 업무 등 금융업무를 주요 사업으로 하고 있습니다.

[개인연금신탁의 개요]

신탁명
개인연금신탁

수탁고

(부산은행) 1,495억원

상품특징
안정된 노후생활을 대비한 연금상품으로 일정기간 적립하여, 신탁원리금을 연금으로 지급받는 합동운용 불특정금전신탁

가입대상
개인

가입금액
매회 1만원이상 분기별 300만원 이내

적립기간
10년 이상(가입자의 연령이 만 55세 이후가 되는 시점까지)

연금수령기간
5년 이상

연금지급주기
1개월, 3개월, 6개월, 1년

이익계산방식
장부가방식에 의한 기준복합수익률을 적용한 실적배당

원본 및 이익 보전
원본 보전

[연금신탁의 개요]

신탁명
연금신탁

수탁고
(부산은행) 채권형 : 805억원, 안정형 : 1,454억원

상품특징
안정된 노후생활을 대비한 연금상품으로 일정기간 적립하여, 신탁원리금을 연금으로 지급받는 합동운용 불특정금전신탁

가입대상
개인

가입금액
매회 1만원이상 연간 1,800만원 이내

적립기간
5년 이상(가입자의 연령이 만 55세 이후가 되는 시점까지)

연금수령기간
10년 이상

연금지급주기
1개월, 3개월, 6개월, 1년

자산운용방식
- 채권형 : 채권, 유동성자산 및 기타자산 100%이내, 대출 50%이내 
- 안정형 : 주식 및 주식관련 파생상품 10%이내, 채권 및 채권관련 파생상품, 유동성자산 및 기타자산 90% 이상

이익계산방식
시가평가를 적용한 기준가격 방식에 의한 실적 배당

원본 및 이익 보전
원본 보전

[비엔케이오토제일차유동화전문유한회사]

구 분

내 용

회사명

비엔케이오토제일차유동화전문유한회사

유동화구조

2단계 유동화방식의 유동화증권 발행

자산양도구조

신탁방식

발행금액

4,000억원

유동화자산(금액)

신차 대출채권 및 할부금융채권(5,000억원)

자산보유자

BNK캐피탈(주)

유동화증권관리회사

수산업협동조합중앙회

위탁자 겸 제2종 수익자

BNK캐피탈(주)

수탁자(신탁회사)

KEB하나은행

신탁재산관리자

BNK캐피탈(주)

제1종 수익자

비엔케이오토제일차유동화전문유한회사

주) 비엔케이오토제일차유동화전문유한회사는 ‘자산유동화에 관한 법률’에 의거 2015
년 10월 28일 설립되었습니다. BNK캐피탈은 신탁계약에 의하여 신차 대출채권 및 할부금융채권을 KEB하나은행 신탁계정에 금전채권신탁하고, KEB하나은행 신탁계정은 동 자산을 기초로 유동화수익권(제1종 수익권, 제2종 수익권)을 발행하였고, 이 중 제1종 수익권증서는 비엔케이오토제일차유동화전문유한회사를 수익자로 하고, 제2종 수익권증서는 BNK캐피탈을 수익자로 하여 발행하였습니다.

비엔케이오토제일차유동화전문유한회사는 2015년 11월 26일 제1종 수익권 및 이에 부수하는 권리(이하 ‘유동화자산’)를 양수하였으며 유동화자산을 기초로 하여 자산유동화증권(이하 ‘유동화사채’)의 발행 및 유동화자산의 관리, 운용 및 처분 등의 영업활동을 수행하고 있습니다.

ㅇ기타 상세한 내용은 『Ⅱ.사업의 내용/3. 영업종류별 현황』을 참조하시기 바랍니다.

(9) 계열회사의 총수, 계열회사의 명칭 및 상장여부 

-
2017년말 기준 당사의 자회사 및 손자회사를 포함한
종속회사의 총
수
는 35개이
며,
자산총액
750억원 이상의 주요 종속회사는 7개입니다.

(1.회사의개요-(1)연결대상 종속회사 개황 참조)

- 실체를 가지고 사업 또는 영업을 영위하는 계열회사는 당사를 포함, 총 12개사로
 아래 표와 같습니다.

구 분
회사명
지배회사

지주회사(상장)
(주)BNK금융지주
-

자회사
(비상장)
(주)부산은행(지분율 100%)
(주)BNK금융지주

(주)경남은행(지분율 100%)

(주)BNK투자증권
(지분율 100%)

BNK캐피탈(주)(지분율 100%)

(주)BNK저축은행
(지분율 100%)

BNK자산운용(주)(지분율 100%)

BNK신
용정보(주)(지분율 100%)

(주)BNK시스템
(지분율 100%)

손자회사
BNKC (Cambodia) Microfinance Institution Plc.(지분율 100%)

BNK
캐피탈(주)

BNK Capital Myanmar Co.,Ltd(
지분율 100%)

BNK Capital Lao Leasing Co., Ltd(지분율 100%)

주
1)B
NK캐피탈의 자회사인 BNKC (Cambodia) Microfinance Institution Plc.는 캄보디아 현지법에 근거하여 소액여신업 영위를 목적으로 2014년 3월 7일 법인으로 설립되었으며, 이후 국내법에 의거 BNK금융지주의 손자회사로 편입되었습니다.

그
리고
, BNK캐피탈의 자회사인 BNK Capital Myanmar도 현지법에 근거하여 2014년 8월 28일 소액여신업 인가를 승인받았으며, 이후 국내법에 의거 BNK금융지주의 손자회사로 편입되었습니다. 

또한, BNK캐피탈의 또 다른 자회사인 BNK Capital Lao Leasing도 현지법에 근거하여 2015년 4월11일 리스업 영업인가를 받았으며, 2015년4월 24일 법인설립 인가를 최종 승인받았습니다. 이후 국내법에 의거 BNK금융지주의 손자회사로 편입되었습니다. 

주2)BNK Capital Myanmar Co., Ltd.의 지분(1주, 0.0001%)는 당사의 자회사인 BNK신용정보가 소유하고 있습니다. 

또한, BNK Capital Lao Leasing Co., Ltd의 지분은 총 주식수 1,012,561주 중 BNK캐피탈이 961,799주, 94.99%, 부산은행이 50,762주,5.01%를 소유하고 있습니다.

주3)2014년 10월 1일 금융위원회의 경남은행 자회사편입승인과 2014년 10월 10일 예금보험공사에 대한 잔금지급이 완료됨에 따라 경남은행을 10월 10일자로 자회사로 편입하였으며(편입 당시 지분율 : 56.97%), 2015년 6월4일 경남은행 비지배주주 지분 인수를 위한 주식의 포괄적 교환을 통해 경남은행 주식 100% 지분을 취득
하였습니다.

주4)당사는 2015년 7월22일 금융위원회로부터 GS자산운용의 최대주주가 되는 내용의 대주주 변경승인을 획득하고, 2015년7월24일 구주 매수를 통해 35.75% 지분을 소유하였습니다. 또한 2015년7월27일 GS자산운용의 유상증자 참여를 통해 최종적으로 51.01% 지분을 소유하여 15년 7월28일 BNK금융지주의 자회사로 편입하였으며, 상호도 BNK자산운용(주)로 변경하였습니다. 또한 2017년12월13일 잔여지분 인수를 통해 BNK자산운용 주식 100%지분을 취득하였습니다.

(10) 신용평가 등급

평가일
평가구분
신용평가등급
평가회사
(신용평가등급범위)
평가구분

2016.01.12

회사채

AAA

한국기업평가㈜(AAA~D)

본평가

2016.01.12

회사채

AAA

한국신용평가㈜(AAA~D)

본평가

2016.01.12

회사채

AAA

NICE신용평가㈜(AAA~D)

본평가

2016.05.20

회사채

AAA

한국기업평가㈜(AAA~D)

본평가

2016.05.20

회사채

AAA

한국신용평가㈜(AAA~D)

본평가

2016.05.20

회사채

AAA

NICE신용평가㈜(AAA~D)

본평가

2016.06.24

회사채

AAA

한국기업평가㈜(AAA~D)

본평가

2016.06.24

회사채

AAA

한국신용평가㈜(AAA~D)

본평가

2016.06.24

회사채

AAA

NICE신용평가㈜(AAA~D)

본평가

2016.10.20

회사채

AAA

한국기업평가㈜(AAA~D)

본평가

2016.10.20

회사채

AAA

한국신용평가㈜(AAA~D)

본평가

2016.10.20

회사채

AAA

NICE신용평가㈜(AAA~D)

본평가

2017.04.18

회사채

AAA

한국기업평가㈜(AAA~D)

본평가

2017.04.18

회사채

AAA

한국신용평가㈜(AAA~D)

본평가

2017.04.18

회사채

AAA

NICE신용평가㈜(AAA~D)

본평가

2017.05.26

회사채

AAA

한국기업평가㈜(AAA~D)

본평가

2017.05.26

회사채

AAA

한국신용평가㈜(AAA~D)

본평가

2017.05.26

회사채

AAA

NICE신용평가㈜(AAA~D)

본평가

2017.09.20

회사채

AAA

한국기업평가㈜(AAA~D)

본평가

2017.09.20

회사채

AAA

한국신용평가㈜(AAA~D)

본평가

2017.09.15

회사채

AAA

NICE신용평가㈜(AAA~D)

본평가

2018.02.09
조건부자본증권(신종)
AA-

한국기업평가㈜(AAA~D)

본평가

2018.02.09
조건부자본증권(신종)
AA-

한국신용평가㈜(AAA~D)

본평가

2018.02.09
조건부자본증권(신종)
AA-

NICE신용평가㈜(AAA~D)

본평가

2018.05.18

회사채

AAA
NICE신용평가㈜(AAA~D)
본평가

2018.05.18

회사채

AAA

한국신용평가㈜(AAA~D)

본평가

2018.05.21

회사채

AAA
한국기업평가㈜(AAA~D)
본평가

주) Issuer Credit Rating(ICR)

※ 회사채 신용등급 정의

회사채의 평가등급은 원리금 지급능력의 정도에 따라 AAA부터 D까지 10개등급으로 분류되며, 등급 중 AAA부터 BBB까지는 원리금 상환능력이 
인정되는 투자등급으로, BB이하등급은 환경변화에 따라 크게 영향을 받는 투기등급으로 분류됨

구 분
신용 등급 정의

AAA
원리금 지급능력이 최상급임.

AA
원리금 지급능력이 매우 우수하지만 AAA의 채권보다는 다소 열등한 요소가 있음

A
원리금 지급능력은 우수하지만 상위등급보다 경제여건 및 환경악화에 따른 영향을 받을 가능성이 있음.

BBB
원리금 지급능력은 양호하지만 상위등급에 비해서 경제여건 및 환경악화에 따라 장래 원리금의 지급능력이 저하될 가능성이 있음

BB
원리금 지급능력이 당장은 문제가 되지 않으나 장래 안전에 대해서는 단언할 수 없는 투기적인 요소를 내포하고 있음.

B
원리금 지급능력이 결핍되어 투기적이며 불황시에 이자지급이 확실하지 않음.

CCC
원리금 지급에 관하여 현재에도 불안요소가 있으며 채무불이행의 위험이 커 매우 투기적임.

CC
상위등급에 비하여 불안요소가 더욱 큼.

C
채무불이행의 위험성이 높고 원리금 상환능력이 없음

D
상환 불능상태임.

주) +,-부호를 부가하여 동일 등급내에서의 우열을 나
타내고 있습니다

2. 회사의 연혁

가. 본점 소재지 및 변경 

- 부산광역시 남구 문현금융로 30(문현동)

※ 현 본점 소재지는 등기일 기준으로 2014.10.14일에 변경전 본점 소재지인 「부 산광역시 동구 범일로 85(범일동)」에서 변경되었습니다. 

나. 상호의 변경, 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화

- 당사는 2015.03.27 정기주주총회에서 정관 변경의 건(사명 변경)에 대한 승인을
 득하여 2015.3.30 변경된 사명을 등기하였습니다. 계열회사도
2015년 3~4월 중

주주총회를 거쳐 정관 변경 및 변경된 사명의 등기를 완료하였습니다.

○ 상호의 변경 전후 대비표

변경전
변경후

(주)BS금융지주
(주)BNK금융지주

(주)BS투자증권

(주)BNK투자증권

BS캐피탈(주)

BNK캐피탈(주)

(주)BS저축은행

(주)BNK저축은행

BS신
용정보(주)

BNK신용정보(주)

(주)BS정보시스템

(주)BNK시스템

다.경영진의 주요한 변동(등기이사 기준)

2014년 3월 현재
2015년 3월 현재
2016년 12월 현재
2017년 3월 현재
2017년 12월 현재
2018년 5월 현재

성세환 회장
성세환 회장
성세환 회장
성세환 회장

김지완 회장

김지완 회장

정민주 부사장
정민주 부사장
정민주 부사장

이봉철 비상임이사

박재경 사장
박재경 사내이사

이봉철 비상임이사
이봉철 비상임이사
이봉철 비상임이사
문일재 사외이사
문일재 사외이사
차용규 사외이사

김성호 사외이사
김성호 사외이사
김창수 사외이사
차용규 사외이사
차용규 사외이사
문일재 사외이사

김우석 사외이사
김우석 사외이사
문일재 사외이사

김찬홍 사외이사

김찬홍 사외이사

윤인태 사외이사

이종수 사외이사
문재우 사외이사
차용규 사외이사
윤인태 사외이사
윤인태 사외이사
김영재 사외이사

문재우 사외이사
김창수 사외이사

김찬홍 사외이사

김영재 사외이사
김영재 사외이사
정기영 사외이사

김창수 사외이사

박흥대 사외이사

유정준 사외이사

손광익 사외이사

라. 그 밖에 경영활동에 관련된 중요한 사항

2011.03.15 (주)BS금융지주 설립(자본금 9,669억원)

2011.03.30 한국거래소 상장(보통주 193,379,899주)

2011.05.20 (주) BS정보시스템 자회사 편입

2011.12.28 (주) BS저축은행 자회사 편입

2012.07.05 " 2012 대한민국 글로벌 CEO" 사회공헌분야 수상
2012.09.27
" 2012 공생을 위한 사회책임기업" 수상

2013.02.14
" 2013 한국의 영향력있는 CEO" 선정
2013.06.26 " 대한민국 창조경제리더" 대상 수상(상생경영부문)

2013.08.14 BS금융지주 제2대 성세환 회장 취임

2013.11.27 2013년 한국의 최고경영인상"창조경영"부문 수상

2013.12.31 경남은행 매각관련 우선협상대상자 선정

2014.01.21 경남은행과
"
지역금융 발전을 위한 상생 협약 체결
"

2014.03.07 KBSC(Cambodia) MFI Plc 캐피탈 캄보디아법인(손자회사)설립
2014.03.21 BS Capital Myanmar Co.,Ltd 캐피탈 미얀마법인(손자회사)설립

2014.06.19 BS금융그룹 문화예술단 'BS MUSE' 창단

2014.06.30 경남은행 주식매매계약 체결

2014.07.09 BS행복한 힐링스쿨 협약식 

2014.07.15 제1차 유상증자 실시(5,146억원)

2014.09
.24
"
머니투데이 IR 대상
"
대상 수상

2014.10.10 (주)경남은행 자회사 편입 (지분율 56.97%)
2015.01.22 "2015 한국의 영향력 있는 CEO" 선정

2015.02.24 2015 대한민국 베스트뱅커대상 금융위원장상 수상

2015.03.30 상호의 변경 등기 (주식회사 BNK금융지주)

2015.04.20 BNK금융그룹 프로골프단 창단식
2015.04.24 BS Capital Lao Leasing Co.,Ltd. 캐피탈 라오스법인(손자회사) 설립

2015.06.04 경남은행 완전자회사 편입(주식교환 후 지분율 : 100%)

2015.06.15 BNK금융그룹 CI제막식 및 캐릭터 선포식

2015.07.28 BNK자산운용(주) 자회사 편입

2015.09.10 2015 다우존스 지속가능경영지수 Asia-Pacific 부문 신규 편입
2015.09.14 글로벌 금융 월간지 "THE BANKER" 선정 세계 250대 안전은행중 
 178위 랭크 (국내 금융기관 중 3위)

2016.01.23 제
2차 유상증자 실시 (4,725억원)

2016.03.28 모바일뱅크 "썸뱅크" 출범
2016.05.17 BNK행복한 힐링스쿨 협약식 

2016.10.21 2016 다우존스 지속가능경영지수(DJSI) 아시아퍼시픽 지수 편입

2017.04.10 6기 '행복한 금융' 선언
2017.05.30 BNK행복한 힐링스쿨 협약식
2017.09.07
2017 다우존스 지속가능경영지수(DJSI) 아시아퍼시픽 지수 편입 
2017.09.27 BNK금융그룹 제3대 김지완 회장 취임
2017.10.08 부산은행, 경남은행 미음공단 전산센터 이전
2017.12.13 BNK자산운용(주) 잔여지분 인수 (인수 후 지분율 : 100%)
2017.12.16 그룹 IT센터 전산시스템 이전 완료
2017.12.21 BNK백년대계 위원회 출범식
2018.01.10 BNK금융그룹 인재개발원 개원식
2018.03.14 2017년도 '공시우수법인' 선정

<부산은행>

2012.01.16 교육메세나 탑 수여식 수상
2012.01.25 차세대 시스템「NeoBS 」오픈
2012.02.17 서울경제신문 주최 제1회 대한민국 베스트 뱅크 선정
2012.02.20 지역중소기업 지원 위해 신용보증재단 특별출연

2012.03.08 부산시와 '투자진흥기금 대여 및 운영에 관한 약정' 체결
2012.03.22 제11대 성세환 은행장 취임

2012.05.03 'B-Square 부산대' 개관

2012.06.27 연수원 신축 개원
2012.06.27 창의적 기업문화 조성을 위한 'BS SMART WAVE' 선포
2012.07.04 '행복한 금융' 선언

2012.08.17 환경부 기관표창 및 감사패 수상(그린카드 활성화에 대한 공로)

2012.11.09 부산광역시 주금고 및 부산광역시 교육청 교육금고 재선정
2012.12.13 BS금융문학상 시상식 개최

2012.12.26 중국 칭다오지점 개점

2013.01.04 부산체육상 공로상 수상

2013.03.04 부산지역 기업 최초 '국세 1천억원탑' 수상

2013.03.27 지방은행 최초 신개념 스마트브랜치 'B-Smart Square' 개점

2013.06.24 내사랑 오륙도(사이버) 지점 오픈
2013.07.11 제2회 인구의 날 '국민훈장 모란장 수상'

2013.10.25
창
립
46주
년
기
념식 개최

2013.11.09
1,500억원 유상증자 실시(증자후 자본금 9,484억원)

2013.11.11
제
5회
부
산
고
용대상 시상식 '대상' 수상

2013.12.06
유
니
세
프
세
계 아동돕기 지원기금 기부

2013.12.19
2013 스
마
트
앱
어
워드
"
최우수상" 수상

2014.01.22
라
오스 코라오그룹과 상호협력을 위한 업무협약

2014.03.11
부
산
은
행
어울
림 뱅킹 국가공인 WA인증마크 획득

2014.04.07 창조경제 활성화를 위한 'INNO-BIZ 금융지원' 협약 체결
2014.05.26 청년 희망가게 지원사업 '100호점 선정'
2014.06.19 디지털 조선일보 선정 '2014 소비자가 선정한 품질만족대상' 수상
2014.07.30 필리핀 Metro Bank와 전략적 업무협약 체결

2014.08.21 대한민국 디지털 경영혁신 대상 '최우수 CEO상' 수상
2014.09.04 Finance Asia지 선정 '대한민국 최우수은행' 수상
2014.09.30 은행권 최초 '코코본드' 국내발행 성공(1,000억)
2014.10.22 IR최우수상 수상(2014년도 한국 IR 대상 시상식)
2014.11.04 신축본점 준공식 개최
2014.11.19 대한민국 일하기 좋은 100대 기업 5년 연속 대상수상
2014
.12.01 은행대상 수상(2014년 대한민국 금융대상 시상식)
2014.12.10 제19회 중소기업 금융지원 포상 대통령 표창 수상
2014.12.16 웹어워드 코리아 2014 시상식에서 금융/은행부문 3개 대상 수상
2014.12.19 미얀마 CB은행과 전략적 업무 제휴 체결
2015.01.22 2015 한국의 영향력있는 CEO 선정
2015.02.05 GPTW 선정 아시아에서 일하기 좋은 기업 선정
2015.02.24 대한민국 베스트 뱅커 대상 수상
2015.03.10 금융권 최초 소상공인을 위한 'O2O' 마케팅 지원사업 실시

2015.06.30
1,100억원 유상증자 실시(증자후 자본금 9,594억원)

2015.07.16 '주택청약종합저축' 취급은행 선정
2015.08.20 미얀마 양곤 사무소 개소

2015.10.15 '2015년 대한민국 나눔국민대상 대통령 표창 수상

2015.10.15 '제1회 머니쇼 개최
2015.11.13 롯데그룹과 '핀테크 활성화 및 유통과 금융이 연동된 차별화된 
 고객금융서비스 실현을 위한 업무협약' 체결
2015.11.25 부산지역 100여개 초중고와 1사1교 금융교육 협약 체결
2015.11.26 보건복지부 장관 표창 수상(직장 어린이집 설치 운영 모범사업장 부문)
2015.12.01 지역은행 최초 '우수문화예술후원기업' 3년 연속 선정
2015.12.02 중국 칭다오지점 위안화 영업 본인가 취득
2015.12.02 오남환 부행장 '올해의 CIO' 상 수상
2015.12.15 고용노동부 주관 '2015년도 일자리 창출 유공 대통령 표창' 수상
2015.12.15 금융감독원 주관 '중소기업 지원 우수기관' 선정
2015.12.22 가족친화 우수기업으로 여성가족부 장관 표창 수상
2016.02.12 1,800억원 유상증자 실시 (증자후 자본금 9,774억원)

2016.03.03 베트남 호치민지점 예비인가 취득
2016.03.17 고용창출 100대 우수기업 선정 대통령 인증패 수상
2016.03.28 모바일 전문은행 '썸뱅크' 출범
2016.05.26 지역은행 최초 인도 뭄바이 대표 사무소 개소
2016.06.30 금융권 최초 '위치정보사업자' 허가 취득

2016.08.18 지역은행 최초 베트남 호치민지점 개점
2016.09.01 파
이낸스 아시아지 선정 '대한민국 최우수 은행'
2016.09.21 아시아머니지 선정 '대한민국 최우수 은행'

2016.12.13 '제5회 대한민국 교육기부 대상' 시상식에서 교육기부 대상 수상 
2016.12.15 2016년 대한민국 일하기 좋은 100대 기업 시상식에서 7년연속 대상수상
2016.12.23 '제9회 교육메세나탑' 시상식에서 9년 연속 교육메세나탑 수상
2016.12.23 '도시녹화운동 우수기업' 선정 산림청장상 수상

2017.02.15 베트남 하노이 대표사무소 개소

2017.04.04 제1기 BNK 핀테크 크리에이티브 랩 출범
2017.04.10 '아시아에서 일하기 좋은 기업' 3년 연속 선정

2017.05.31 파
이낸스 아시아지 선정 '2017 대한민국 최우수 은행' 선정

2017.07.20 은행권 최초 생체인증 공인인증 서비스 'BNK바이오패스' 확대 실시
2017.08.14 부산시와 '청년희망날개통장' 업무협약 체결
2017.08.28 금융감독원 '금융소비자보호 실태평가' 최우수 등급 획득
2017.09.12 제12대 빈대인 은행장 취임
2017.09.28 지방은행 최초 자체 기술신용평가기관 승인 획득
2017.11.09 GPTW선정 '대한민국 일하기 좋은 기업' 8년 연속 대상 수상
2017.12.14 금융감독원 선정 '서민금융 및 중소기업지원 최우수기관'
 '제10회 교육메세나 탑' 시상식에서 10년 연속 '교육메세나 탑' 수상
2018.01.02 미래형 디지털뱅크 '해운대비치점'개점

<경남은행>
2012.10.24 제13회 메세나 대상 문화경영상 수상
2012.12.14 제17회 중소기업 금융지원 포상 「은탑산업훈장」수상
2013.07.16 2013 대한민국 창조경제 CEO대상「가치혁신부문 특별상」수상
2013.09.24 제2회 금융소비자보호대상 은행부문「최우수상」수상
2013.11.05 대한민국 모바일 앱 어워드,「개인스마트뱅킹」금융서비스 
 전체 부문 대상
2013.12.09 2013 대한민국 금융대상 「은행 대상」수상

2013.12.11 제18회 중소기업 금융지원 포상 단체부문「대통령표창」수상
2014.04.03 앱어워드 코리아 2014 베스트 앱「금융서비스 부문 대상」수상
2014.04.25 2014 고객감동브랜드지수, 지방은행 부문 1위 선정
2014.05.01 우리금융지주(주)로부터 인적분할((주)KNB금융지주 자회사 편입)
2014.05.08 (주)KNB금융지주 설립등기
2014.05.27 남녀고용 평등 우수기업, 국무총리 표창
2014.05.22 한국거래소 상장((주)KNB금융지주)
2014.07.11 경남은행장, 제3회 인구의날 기념 '국민훈장 모란장' 수훈
2014.08.01 (주)경남은행(소멸법인)과 (주)KNB금융지주(존속법인) 합병
 - 상호를 (주)KNB금융지주에서 (주)경남은행으로 변경 및 은행업으로 
 업종전환
2014.10.10 BS금융지주 자회사 편입
2014.11.28 제8회 자금세탁방지의 날 기념 자금세탁방지 '대통령표창' 수상
2014.12.19 경향금융교육대상 '금융위원장상' 수상
2015.05.27
해외신용등급 A2 획득(Moody's)

2015.06.04
BNK금융지주와의 포괄적주식교환으로 완전자회사 편입(지분율 100%)
2015.06.23 한국거래소 주권 상장폐지

2015.09.04 1,500억원 유상증자 실시(증자후 자본금 4,071억원)
2015.12.23 노사문화 유공 정부포상 '국무총리표창' 수상
2016.02.12 2,500억원 유상증자 실시 (증자후 자본금 4,321억원)
2016.05.12 「2016년 한국의 우수콜센터」지방은행 부문 1위 선정

2016.08.18 중국위안화(CNY) 해외 송금 서비스 실시
2016.09.01 방송통신위원회로 부터 「위치정보사업자」허가 취득
2016.11.07 미래채널시스템(신인터넷뱅킹 및 신스마트뱅킹)오픈
2016.12.20 여성가족부 선정「가족친화인증」수상
2017.03.13 제10회 스파크 디자인 어워드 '우수상'수상 (BNK법인카드)
2017.09.28

지방은행 최초, 기술신용(TCB)평가기관 승인(레벨2)획득(금융위원회)

2017.12.21 제22회 중소벤처기업 금융지원 단체부문 대통령표창(중소기업벤처부)

2012.05.11 천안지점 개점
2012.06.18 500억원 유상증자(자본금 1,500억원)
2012.07.12 강북지점 개점
2012.10.16 구미출장소 개점

2012.11.28 신용등급 상향 A0 → A+ (국내3대 신용평가사 발표)

2012.12.05 500억원 증자(자본금 2,000억원)

2013.01.11 수원지점 개점

2013.01.14 마포지점 개점

2013.03.22 안산지점 개점
2013.06.25 500억원 유상증자(납입자본금
2,050억원, 자본잉여금 450억원)
2013.08.06 청주출장소 개점
2013.09.05 신기술사업금융업 등록

2013.09.12 제주출장소 개점

2014.01.24 포항출장소 개점

2014.03.04 전주출장소 개점

2014.03.11 300억원 증자 (납입자본2,800억원)

2014.04.24 대출자산 3조원 달성

2014.05.14 울산출장소 개점

2014.05.16 진주출장소 개점

2014.06.10 인천 M-Park출장소 개점
2014.08.28 BS Capital Myanmar(BSCM) 미얀마 법인 출범
2014.12.19 500억원 증자 (납입자본3,300억원)
2014.12.26 신용등급 상향A+ →AA-(국내3대 신용평가
사 발표)
2015.03.26 수원SAC 출장소 개점
2015.03.27 상호의 변경 등기 (BNK캐피탈 주식회사)
2015.04.24 BS Capital Lao Leasing Co., Ltd. 라오스 법인 출범
2015.10.06 500억원 증자(납입자본 3,800억원)
20
15.10.28 미얀마 법인명 변경 (BNK Capital Myanmar Co.,Ltd)
2016.01.15 라오스 법인명 변경 (BNK Lao Leasing Co.,Ltd)
2016.03.02 제주출장소 지점 승격
2016.03.16 캄보디아 법인명 변경 (BNKC(Cambodia) MFI Plc)
2016.06.01 인천 M-Park 출장소 지점 승격 
2016.07.21 미얀마 법인 유상증자 (미화 500만불)
2016.08.25 캄보디아 법인 유상증자 (미화 500만불)
2016.10.04 라오스 법인 유상증자(미화 500만불)
2017.03.21 미
얀마 법인 유상증자 (미화 500만불)

2012.01.02 PB센터
해운대 개점

2012.03.07 투자매매업(증권,인수포함) 본인가 취득

2015.03.27 상호의 변경 등기 (BNK투자증권 주식회사)
2015.05.06 경남영업부 개설
2015.06.17 300억원 유상증자(자본금 880억원, 자본잉여금 270억원)

2015.11.26 울산영업부 개설

2016.08.02 500억원 유상증자(자본금 930억원, 자본잉여금 720억원)

2016.12.16 서울영업부 개설

2016.12.16 지점명칭 변경(서울지점→여의도센터)

2018.01.02 서울 영업부 이전(서울시 중구 무교동6 금세기빌딩
→서울시 영등포구 국 제금융로2길 24 삼성생명 여의도빌딩)

2018.01.22 여의도 센터 폐점

2018.03.06 2,000억원 유상증자(자본금1,130억원, 자본잉여금2,519억원)
2018.03.07 신기술사업금융업 등록

2012.01.02 계약이전 결정(금융위원회) - 프라임·파랑새 저축은행 P&A

2012.01.03 유상증자 1,070억원(납입자본금 310억원, 자본잉여금 840억원)

2012.01.10 본점 및 지점 영업개시

2012.05.29 소공동점 이전 및 영업점 명칭변경(소공동점 → 서울시청점)

2012.07.02 잠실점 이전

2012.07.27 테크노마트점 폐쇄 및 잠실점 통합

2012.07.30 서울영업부 이전

2012.09.03 본점영업부 이전

2012.09.03 서면점 이전 및 영업점 명칭변경(서면점 → 해운대점)
2012.10.09 덕천점 개점 및 영업개시

2014.05.07 전산시스템 고도화 오픈
2015.03.16 서울시청점 이전
2015.03.30 상호의 변경 등기 (
주식회
사 BNK저축은행
) 

2016.03.31 잠실점 폐쇄 및 서울영업부 통합

2017.01.25 올림픽여신전문출장소 설치 및 영업개시

2018.01.02
창원여신전문출장소 설치 및 영업개시

3. 자본금 변동사항

증자(감자)현황

(기준일 :
2018년 03월 31일
)
(단위 : 원, 주)

주식발행
(감소)일자
발행(감소)
형태
발행(감소)한 주식의 내용

주식의 종류
수량
주당
액면가액
주당발행
(감소)가액
비고

2011.03.15
-
보통주
193,379,899
5,000
13,472
설립(주식이전)

2014.07.15
유상증자(주주배정)
보통주
41,000,000
5,000
12,550
현금출자(증자비율 : 21.20%)

2015.06.04
-
보통주
21,555,347
5,000
14,950
포괄적 주식교환(경남은행) (증자비율 : 9.20%)

2016.01.23
유상증자(주주배정)
보통주
70,000,000
5,000
6,750
현금출자(증자비율 : 27.35%)

주1) (2014.07.15) 증자비율 = 21.20% (신규발행주식수/기 발행주식총수 = 41,000,000주/193,379,899주)

(2015.06.04) 증자비율 = 9.20% (신규발행주식수/기 발행주식총수 = 21,555,347주/234,379,899주)

(2016.01.23) 증자비율 = 27.35% (신규발행주식수/기 발행주식총수 = 70,000,000주/255,935,246주)
 2) 보호예수 - 해당사항 없음

*

주
당 발행가액 산정 근거

발행일자
주당발행가액
산정근거

2011.03.15
13,472원

개시재무제표상 자본총계(2,605,246,193,090) / 발행주식총수(193,379,899주)

2014.07.15
12,550원
구주주 청약 초일 과거 3거래일로부터 제5거래일(6/26,6/27,6/30)까지의 
가중산술평균한 주가를 기준주가로 하여 할인율 15%를 적용

2015.06.04
14,950원
주식교환일(2015.6.4) 당사 주식의 종가

2016.01.23
6,750원

구주주 청약 초일 과거 3거래일로부터 제5거래일(1/6,1/7,1/8)까지의 
가중산술평균한 주가를 기준주가로 하여 할인율 17%를 적용

4. 주식의 총수 등

주식의 총수 현황

(기준일 :
2018년 03월 31일
)
(단위 : 주)

구 분
주식의 종류
비고

보통주식
종류주식
합계

Ⅰ. 발행할 주식의 총수
700,000,000
-
700,000,000
-

Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수
325,935,246
-
325,935,246
-

Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수
-
-
-
-

1. 감자
-
-
-
-

2. 이익소각
-
-
-
-

3. 상환주식의 상환
-
-
-
-

4. 기타
-
-
-
-

Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)
325,935,246
-
325,935,246
-

Ⅴ. 자기주식수
14,855
-
14,855
-

Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)
325,920,391
-
325,920,391
-

주) 정관상 발행할 주식의 총수는 7억주이며,당사가 발행할 주식의 종류는 기명식
 보통주와 기명식 종류주식임.

자기주식 취득 및 처분 현황

(기준일 :
2018년 03월 31일
)
(단위 : 주)

취득방법
주식의 종류
기초수량
변동 수량
기말수량
비고

취득(+)
처분(-)
소각(-)

배당
가능
이익
범위
이내
취득
직접
취득
장내 
직접 취득
-
-
-
-
-
-
-

-
-
-
-
-
-
-

장외
직접 취득
-
-
-
-
-
-
-

-
-
-
-
-
-
-

공개매수
-
-
-
-
-
-
-

-
-
-
-
-
-
-

소계(a)
-
-
-
-
-
-
-

-
-
-
-
-
-
-

신탁
계약에 의한
취득
수탁자 보유물량
-
-
-
-
-
-
-

-
-
-
-
-
-
-

현물보유물량
-
-
-
-
-
-
-

-
-
-
-
-
-
-

소계(b)
-
-
-
-
-
-
-

-
-
-
-
-
-
-

기타 취득(c)
보통주
-
14,855
-
-
14,855
(주)

-
-
-
-
-
-
-

총 계(a+b+c)
보통주
-
14,855
-
-
14,855
-

-
-
-
-
-
-
-

(주) 주식 교환에 따른 자기주식 발생 내역
 - 주식매수청구권 행사 결과 190주, 주식 교환에 따른 단수주 발생분 14,665주

5. 의결권 현황

(기준일 :
2018년 03월 31일
)
(단위 : 주)

구 분
주식의 종류
주식수
비고

발행주식총수(A)
보통주
325,935,246
-

-
-
-

의결권없는 주식수(B)
보통주
14,855
-

-
-
-

정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)
보통주
-
-

-
-
-

기타 법률에 의하여
의결권 행사가 제한된 주식수(D)
보통주
-
-

-
-
-

의결권이 부활된 주식수(E)
보통주
-
-

-
-
-

의결권을 행사할 수 있는 주식수
(F = A - B - C - D + E)
보통주
325,920,391
-

-
-
-

주) 2015년 6월 4일 실시된 경남은행 비지배주주 지분 인수를 위한 주식의 포괄적
 교환 결과 다음과 같이 자기주식이 발생하여 해당 주식은 의결권 행사가 제한되 며, 향후 이사회 결의를 통해 적정 시기에 처분할 계획임

(기준일 :
2018년 03월 31일
)
(단위 : 주)

구 분
주식의 종류
주식수
비고

주식매수청구권 행사
보통주
190
당사 보유

교환에 따른 단수주
보통주
14,665
당사 보유

합 계

14,855

6. 배당에 관한 사항

가. 배당정책

- 내부유보를 통한 재무구조의 충실화와 상장회사로서 배당률 제고를 통한 주주 이익의 증대를 병행
 - 배당성향을 중시하되 주당배당금과 시가배당률을 적절히 고려하며, 별도의 배당 관련 제한사항은 없습니다.

나. 최근 3사업연도 배당에 관한 사항

주요배당지표

구 분
주식의 종류
당기
전기
전전기

제7기
제6기
제5기

주당액면가액(원)
5,000
5,000
5,000

(연결)당기순이익(백만원)
403,100
501,611
485,512

(별도)당기순이익(백만원)
131,203
76,019
6,371

(연결)주당순이익(원)
1,200
1,522
1,947

현금배당금총액(백만원)
74,962
74,962
38,388

주식배당금총액(백만원)
-
-
-

(연결)현금배당성향(%)
18.60
14.94
7.91

현금배당수익률(%)
-
2.41
2.58
1.77

-
-
-
-

주식배당수익률(%)
-
-
-
-

-
-
-
-

주당 현금배당금(원)
-
230
230
150

-
-
-
-

주당 주식배당(주)
-
-
-
-

-
-
-
-

Ⅱ. 사업의 내용

1.
사업의 개요

가. 업계의 현황

(1) 국내외 경제

세계경제는 미국 등 선진국 경제의 견조한 성장세가 지속되는 가운데 중국, 브라질 등 신흥국도 양호한 모습을 보이며 개선흐름이 이어지고 있습니다. 다만 미국의 보호무역주의 강화, 중국의 국가부채, 주요국 통화정책 정상화 등과 관련된 불확실성도 여전히 상존하고 있습니다. 국내경제는 건설투자 둔화에도 불구하고 글로벌 교역개선에 따른 수출 호조가 지속되고,
정부의 소득주도성장 정책에 따른 경
제
활
성화 노력이 지속될 전망입니다. 

(2) 금융산업 동향

(가) 은행업

은행업은 인터넷전문은행, 핀테크 기술 발달 등으로 경쟁이 심화되고 있으며 정부의 가계부채 규제 및 금융소비자 권리 강화 정책에 따라 성장이 제한적일 것으로 전망됩니다. 시중금리 상승으로 인한 순이자마진(NIM) 증가로 수익성은 개선될 것으로 예상되나, 취약차주 리스크가 자산건전성의 불안요인으로 작용할 수 있고 자본 및 유동성에 대한 규제도 강화되고 있어 선제적 관리가 중요할 것으로 보입니다. 향후 새로운 금융환경에 대응하여 부수·겸영업무 확대를 통한 신규 수익원 발굴 및 비이자수익 확대는 은행간 실적 차별화에 많은 영향을 줄 것이며 디지털금융 혁신 등 온라인 비즈니스 플랫폼 활성화로 영업경쟁력의 격차를 확대시킬 전망입니다. 

(나) 증권업

증
권
업은
최근 양호한 금융환경으로 경영실적이 호조를 보이고 있습니다. 다만, 위탁매매수수료율이 지속적으로 하락하는 등 업권내 경쟁이 심화되고 있어 중개수수료에 의존하고 있는 수익구조를 개선하기 위해 노력하고 있습니다. 특히 IB, WM부문 등으로 영업부문을 다양화하면서 고객맞춤형 신상품 개발, 차별화된 금융서비스를 제공하기 위해 영업력을 강화하고 있습니다. 하지만, 은행, 보험 등 금융업권간 업무장벽이 완화되면서 경쟁이 더욱 치열해지고 있습니다. 증권사간 인수·합병, 대형증권사 업무범위 확대는 업권내 규모별 양극화 현상을 심화시키는 요인으로 작용할 전망이며, 미국 금리인상, 미국 보호무역주의 심화, 북한 리스크 등 잠재 위험요인은 향후 수익창출에 부정적으로 작용할 것으로 보입니다.

(다) 자산운용업

자산운용업은 퇴직연금시장 및 노후대비 자산관리 시장 확대로 연기금, 보험회사 등 기관투자가의 투자일임이 증가하여 성장세 확대가 예상됩니다. 또한 로보어드바이저 등 신기술을 접목한 운용모델 다양화는 시장확대에 긍정적일 전망입니다. 그러나 자산운용업 인가기준 완화에 따른 전문사모운용사의 시장진입 증가로 인해 경쟁이 확대되고 있으며 신설회사를 중심으로 적자회사 비중이 여전히 높은 수준을 보이고 있는 등 수익구조 악화 현상은 심화될 것으로 예상됩니다.

(
라) 여신전문업

캐피탈업은 핵심시장
인 자동차금융시장에 대한 은행, 저축은행, 카드사의 진출로 경쟁이 심화되고 있습니다. 그리고 기계설비 등 비자동차 부문의 성장 정체가 지속되고 있어 새로운 수익원 발굴을 위한 사업다각화 및 해외시장 진출이 확대될 것으로 예상됩니다. 
신용카드업은 핀테크 시장 발전에 따른 결제방식 변화 및 타 업권의 중금리대출 확대 등으로 경쟁이 심화될 것으로 전망됩니다.
고금리대출에 대한 충당금 적립기준이 강화된 가운데 정부의 수수료 인하, 대출금리 추가인하 압력 등이 수익성 개선의 제약요인으로 작용할 것으로 예상됩니다.

(마) 저축은행업

저축은행업은 가계대출 중심으로 자산규모가 확대되고 있으며 수익성 및 건전성도 지속적으로 개선되는 추세이나 대형저축은행의 시장점유율 및 수익성은 확대되는 반면 중형 및 소형저축은행은 위축되는 현상이 심화되고 있습니다. 
최고금리 인하 및 2017년부터 대손충당금 적립기준이 단계별로 강화되는 등 금융당국의 건전성 강화정책으로 인해 규제환경 변화에 따른 영향이 나타날 것으로 보입니다. 저신용 고객에 대한 선별적 취급능력 등 잠재적 부실증가에 대한 리스크 관리능력이 경영실적의 차별화 요인으로 작용할 것으로 전망되며 중금리 대출시장에 대한 은행·인터넷전문은행과의 경쟁에 따라 향후 성장성 및 수익성에 영향이 있을 것으로 예상됩니다.

나. BNK금융지주 경영비전 및 전략

[경영비전]
2011년 3월 지방은행 최초의 금융지주회사로 출범한 BNK금융그룹은 ‘지역과 함께 세계로, 고객과 함께 미래로’라는 경영이념을 바탕으로 대한민국 최고의 지역금융그룹으로 성장하기 위한 도전을 지속한 결과, 8개의 계열사를 보유한 종합금융그룹으로서의 면모를 갖추었으며, 2015년 12월에는 부산·경남은행 투뱅크 체제 하에서의 새로운 그룹 발전 방향성 정립을 위해 ‘Vision 2020 그룹 중장기 경영계획’을 수립하였습니다.

2020년 그룹 경영비전은 “글로벌 초일류 지역금융그룹”, 그룹 경영목표는 “질적 성장 및 수익성 극대화”로 정하고, 저성장,저금리 및 핀테크 확산 등 급변하는 금융환경에 효과적으로 대응하는 한편, 지속 가능한 성장기반을 마련하기 위해 향후 급격한 자산 성장보다는 미래성장 체제 확립 및 경영 효율성 강화를 중점적으로 추진해 나갈 것이며, ‘수익지향’, ‘특화지향’, ‘시너지지향’, ‘융복합지향’의 그룹 중장기 4대 전략방향에 따른 세부 추진과제들을 착실히 실행하여 ‘글로벌 초일류 지역금융그룹’의 경영비전을 달성할 계획입니다.

[전략과제]
첫째, 경영 효율성을 극대화 해 나가겠습니다.

저성장 시대 안정적인 수익 성장을 위해서는 경영 효율성 극대화를 통한 비용구조 개선이 필수 과제인 만큼, 부산은행과 경남은행의 업무 프로세스와 IT 시스템 표준화를 통한「투뱅크-원프로세스」경영체제 구축과 함께, 그룹 내 계열사간 임직원 겸직을 적극적으로 활성화하여 그룹 차원의 경영 효율성을 획기적으로 개선해 나갈 계획입니다.

둘째, 질적 성장 및 수익 기반 강화를 적극 추진하겠습니다.

자산 성장 보다는 내실 중심의 경영을 기본 원칙으로 수익성과 건전성 중심의 경영관리 및 영업을 추진하는 한편, 부·울·경 지역 특화 IB로서의 차별화된 역량 확보, 은퇴설계 및 자산관리(WM) 부문 경쟁력 강화, 신용카드 고객기반 확대, 은행과 캐피탈 중심의 해외진출 성공 모델 조기 구현 등 그룹 차원의 수익 기반을 지속 확대해 나가겠습니다.

셋째, 미래 혁신금융 역량을 강화해 나가겠습니다.

디지털과 금융을 융합한 창의적 상품 및 서비스 개발을 통한 썸뱅크 등 모바일 플랫폼 경쟁력 업그레이드와 함께, 차별화된 고객 경험을 제공하는 대면-비대면 옴니채널 구축 및 데이터 분석을 기반으로 하는 고객 중심의 영업 프로세스 정립을 통해 미래 지향적, 고객 지향적 영업전략을 추진 해 나가겠습니다.

넷째, 통합 리스크관리를 기반으로 자본 효율성을 제고해 나가겠습니다.

대내외 금융시장 불확실성 확대, 한계기업 구조조정 및 가계부채 문제 등의 경영환경 변화에 대비하여, 거액여신과 계열사간 중복차주 중심의 그룹 여신 포트폴리오에 대한 신용리스크 관리를 강화하는 동시에, 계열사간 리스크관리 프로세스 표준화 및 그룹 내부등급법 도입에 역량을 집중하여, 그룹 통합 리스크관리 체계를 선진화 함으로써 그룹 자본 효율성을 지속적으로 제고해 나갈 계획입니다.

다섯째, 그룹 시너지 창출 극대화를 위해 노력하겠습니다.

그룹 차원의 연계영업 활성화 및 신규 시너지 사업 발굴, 계열사간 복합상품 개발, 그룹 통합 멤버십 구축을 통한 고객 통합 로열티 제고 등 수익 시너지 창출 기반을 강화하는 한편, 그룹 IT센터의 성공적인 이전과 통합 운영을 통한 IT 시너지 강화 등 비용 절감 가능 영역도 지속적으로 발굴하여, 그룹 전 계열사가 함께 시너지 창출 극대화를 위한 다각적인 노력을 지속해 나가겠습니다.

마지막으로 그룹 기업문화를 정립하고, 사회적 책임경영을 선도해 나가겠습니다.

그룹 통합 기업문화 연수 프로그램 운영, 계열사간 교류행사 실시 등 그룹 전체의 일체감과 연대를 강화하여 최상의 팀웍을 보유한 금융그룹으로 만들어 나갈 것이며, 합리적인 성과평가 제도 확립을 통해 그룹 내 성과 중심의 공정하고 합리적인 인사문화도 정착시켜 나가겠습니다.

또한, 사회적 기여와 기업가치 상승효과를 동시에 도모할 수 있는 파트너링 사업 발굴, 본업에 기반한 사회공헌 활동 강화 등 BNK금융그룹만의 특화된 사회적 책임사업인 ‘행복한 금융’을 질적으로 업그레이드 함으로써 지역금융의 사회적 책임경영을 선도해 나갈 것입니다.

2. 영업의 현황

가
. 영
업
의
개황

(주)BNK금융지주는 2011년 3월 15일 (주)부산은행, (주)BNK투자증권, BNK신용정보(주), BNK캐피탈(주)이 공동으로 주식의 포괄적 이전 방식에 의해 설립한 지주회사로서, 2011년도중 (주)BNK시스템과 (주)BNK저축은행을 설립하여 자회사로
편입하였고, 2014년 10월10일에는 예금보험공사에 대해 잔금납부 및 주식입고가 완료됨에 따라 (주)경남은행을 자회사로 편입하였
으
며
, 2015년
6월 4일 포괄적 주식교
환을
통해 100%의 지분율을 확보하였습니다.

또한, 비은행부문 포트폴리오 강화 및 사업다각화를 위해 2015년 7월22일 금융위원회로부터 GS자산운용의 최대주주가 되는 내용의 대주주 변경승인을 획득하고, 구주 매수 및 유상증자 참여를 통해 51.01% 지분을 소유함으로써, GS자산운용을 15년 7월28일 BNK금융지주의 자회사로 편입하였으며, 상호도 BNK자산운용(주)로 변경하였습니다.

2
015년 3월 그룹의 사
명과 CI를 '부산은행과 경남은행의 만남', ‘대한민국 대표 금융그룹으로의 도약(Beyond No.1 in Korea)’을 상징하는 BNK로 변 경하며 조직을 재정비하였습니다.

2017년 세계경제는 글로벌 경기회복세에도 불구하고 미국의 금리인상, 보호무역주의 강화 등으로 변동성이 확대되었으며, 국내 경제 역시 가계부채 증가, 지정학적 리스크 증대 등 불확실성이 높아지는 모습을 보였습니다. 
2018년 1분기에도 국내외 정세는 2017년 기조가 유지되고 있으며, 한반도 긴장완화 분위기가 고조되고 있으나, 미국의 금리인상 영향으로 신흥국 중심으로 외환위기재발 가능성도 나타나고 있습니다. 

특
히
미국보호무역주의 강화에 따른 일련의 조치 움직임은 철강, 자동차 등 동남권경제 주요산업에도 악영향을 미치고 있는 상황입니다. 
이에 당 그룹은 리스크관리능력을 점검 및 강화하고, 예기치 못한 경제상황에 대비하기 위해 노력하고 있습니다. 

2018년 1분기 그룹 총자산은 전년말 대비 2조 315억원 증가한
109조 2,487억원을 달성하였습
니
다.

그룹 당기순이익은 전년 동기 1,683억원 대비 23.2% 증가한 2,073억원의 지배주주지분순이익을 시
현하였습니다.
그 결과 수익성 지표인 ROE 11.52
%
, ROA 0.90%,

자산건전성 지표인 고정이하여신비율 1.35%, 연체대출채권비율 0.71%를 달성하였습니다.

아울러 주요 자회사의 실적은 다음과 같습니다.

부산은행 당기순이익은 전년 동기대비 336억원 증가한 1,353억원, 경남은행 당기순
이
익은 전년동기대비 14억원 감소한 665억원,
BNK캐피탈 당기순이익은 전년동기대비 5억원 증가한 183억원, BNK저축은행 당기순이익은 전년동기대비 20억원 증가한 46억원을 시현하였고, BNK투자증권 당기순이익은 62억원으
로
전
년
동기 8억원 적자에서 흑자 전환하였습니다. 

자본적정성 판단기준인 BIS총자본비율은 13.32%, 기본자본비율 10.89%, 보통주자본비율 9.59%로
전년말 대비 BIS총자본비율 0.25%p, 기본자본비율 0.27%p 상승하였으나, 보통주자본비율은 0.02%p 하락하였습니다.

나. 그룹 영업실적

(단위 : 백만원)

구 분
제8기 1분기
제7기 1분기
제7기
제6기

이자
 부문
이자수익
873,413
819,929
3,353,377
3,256,535

　

예치금이자
2,185
2,309
8,178
7,318

유가증권이자
66,887
67,687
262,801
294,747

대출채권이자
755,259
700,811
2,886,575
2,772,882

기타이자수익
49,082
49,122
195,823
181,588

이자비용
291,419
264,605
1,072,756
1,116,142

예수부채이자
210,445
179,510
747,820
755,488

차입금이자
17,826
18,479
74,062
80,355

사채이자
59,765
63,216
238,887
264,978

기타이자비용
3,383
3,400
11,987
15,321

소계
581,994
555,324
2,280,621
2,140,393

수수료
 부문
수수료수익
92,363
77,088
312,533
307,240

수입수수료
87,005
72,341
290,686
288,143

신용카드취급수수료
1,426
1,403
6,096
5,778

수입보증료
3,892
3,140
15,292
12,281

유가증권대여료
40
204
459
1,038

수수료비용
36,612
33,921
152,820
139,178

지급수수료
15,715
14,482
68,442
57,320

신용카드지급수수료
20,897
19,439
84,378
81,858

소계
55,751
43,167
159,713
168,062

기타
 영업
 부문
기타영업수익
363,992
529,215
1,154,425
1,348,900

당기손익인식금융자산처분이익
10,838
7,237
42,536
27,438

당기손익인식금융자산평가이익
9,814
3,092
7,999
2,806

당기손익인식금융자산배당수익
9,294
61
266
626

당기손익인식지정금융자산평가익
-
-
1,210
776

당기손익인식지정금융자산매매익
12
-
619
777

당기손익인식지정유가증권배당수익
-
-
-
176

기타포괄손익인식금융자산매매익
45

기타포괄손익인식금융자산채권손상차손환입
62

기타포괄손익인식금융자산배당수익
5,668

상각후원가유가증권손상차손환입
26

매도가능증권배당수익

12,116
33,030
31,887

매도가능증권처분이익

4,567
17,087
30,313

만기보유증권처분이익

-
-
10

외환거래이익
147,058
151,316
349,066
347,924

파생상품관련이익
57,687
300,891
477,163
622,963

대손충당금환입액
229
-
-
-

대출채권처분이익
59,102
7,214
37,769
58,314

지급보증충당부채환입액
615
116
783
7,145

금융보증충당부채환입액
-
-
469
282

미사용충당부채환입액
6,084
123
1,192
137

기타충당부채환입액
136
874
5,763
36,267

당기손익인식대출채권관련이익
47

기타영업수익
57,275
41,608
179,473
181,836

기타영업비용
437,306
645,185
1,862,769
1,822,922

당기손익인식금융자산처분손실
5,358
6,240
31,955
20,445

당기손익인식금융자산평가손실
3,340
3,579
4,918
7,146

당기손익인식금융자산매입제비용
2
-
-
-

당기손익인식지정금융자산평가손
-
67
739
-

당기손익인식지정금융자산매매손

9
-
5
-

기타포괄손익인식금융자산매매손
2

기타포괄손익인식금융자산채권손상차손
52

상각후원가유가증권손상차손
68

매도가능증권처분손실

561
3,256
315

매도가능증권손상차손

-
8,635
6,816

만기보유증권처분손실

-
-
20

외환거래손실
141,308
125,940
288,435
338,865

파생상품관련손실
60,647
312,394
498,897
605,427

대손상각비
110,294
106,892
546,262
418,586

대출채권처분손실
22,802
1,077
108,209
75,764

지급보증충당부채전입액
34
69
2,106
-

금융보증충당부채전입액
855
342
-
56

미사용충당부채전입액
17
1,478
3,101
2,938

기타충당부채전입액
121
473
333
191

기타영업잡비용
92,397
86,073
365,918
346,353

소계
-73,314
-115,970
-708,344
-474,022

매출액(영업수익)
1,329,768
1,426,232
4,820,335
4,912,676

판매비와관리비
280,422
253,453
1,137,666
1,122,152

영업이익
284,009
229,068
594,324
712,281

법인세차감전순이익
281,365
225,362
557,750
688,404

총당기순이익
214,833
172,480
424,964
518,114

지배기업 소유주지분 순이익
207,253
168,321
403,100
501,611

다. 그
룹 자금 조달 내용(연결기준) 

(단위 : 백만원,%)

구 분
조달항목
제8기 1분기
제7기
제6기

잔액
이자율
비중
잔액
이자율
비중
잔액
이자율
비중

원화자금
예수금.부금
67,373,102
1.22
70.23
67,423,448
1.08
71.46
65,593,321
1.12
70.17

양도성예금
1,987,910
1.44
2.07
1,173,662
1.49
1.24
1,078,602
1.48
1.15

원화차입금
3,143,841
1.40
3.28
3,337,498
1.43
3.54
3,980,888
1.39
4.26

원화콜머니
30,000
3.62
0.03
-
-
-
240,000
1.53
0.26

원화발행금융채
8,448,867
2.72
8.81
8,373,925
2.69
8.88
7,939,202
3.08
8.49

기타
1,152,988
2.79
1.20
1,153,037
2.37
1.22
1,263,269
2.36
1.35

소 계
82,136,708

85.62
81,461,570
-
86.34
80,095,282
-
85.68

외화자금
외화예수금
1,194,096
0.31
1.24
1,227,482
0.25
1.30
932,469
0.24
1.00

외화차입금
599,629
1.38
0.63
608,203
1.26
0.64
848,551
0.72
0.91

외화콜머니
8,897
2.76
0.01
17,683
0.77
0.02
-
-
-

외화발행금융채
436,305
2.85
0.45
433,483
3.05
0.46
842,395
2.47
0.90

소 계
2,238,927
-
2.33
2,286,851
-
2.42
2,623,415
-
2.81

기타
자본총계
7,932,691
-
8.27
7,656,019
-
8.11
7,087,153
-
7.58

충당금
95,709
-
0.10
76,702
-
0.08
115,970
-
0.12

기타
3,529,306
-
3.68
2,868,835
-
3.04
3,560,369
-
3.81

소 계
11,557,706
-
12.05
10,601,556
-
11.24
10,763,492
-
11.51

합 계
95,933,341
-
100.00
94,349,977
-
100.00
93,482,189
-
100.00

라. 그룹 자금 운용 내용(연결기준)

(단위 : 백만원,%)

구 분
운용항목

제8기 1분기

제7기

제6기

잔액
이자율
비중
잔액
이자율
비중
잔액
이자율
비중

원화자금
대출금
70,111,787
4.15
73.08
69,705,167
3.94
73.88
67,302,000
3.91
71.99

지급보증대지급금
3,303
0.19
0.00
6,522
0.84
0.01
6,653
0.15
0.01

유가증권
14,656,146
1.85
15.28
13,878,124
1.89
14.71
13,979,891
2.11
14.95

예치금
2,502,453
0.31
2.61
2,133,967
0.34
2.26
2,521,935
0.26
2.70

원화콜론
-
-
-
1,400
1.60
0.00
11,500
13.42
0.01

기타
4,446,452
6.63
4.63
4,184,752
6.74
4.44
5,155,820
5.38
5.52

소 계
91,720,141
-
95.61
89,909,932
-
95.29
88,977,799
-
95.18

외화자금
외화대출금
1,022,041
3.93
1.07
1,022,044
4.00
1.08
1,244,611
2.75
1.33

외화 지급보증대지급금
232
0.91
0.00
1,520
2.38
0.00
615
2.19
0.00

외화증권
70,902
2.38
0.07
78,296
1.59
0.08
62,400
1.37
0.07

외화예치금
290,759
0.38
0.30
292,376
0.29
0.31
276,764
0.32
0.30

매입외환
252,729
3.27
0.26
256,417
3.17
0.27
328,401
2.35
0.35

외화콜론
192,930
2.70
0.20
238,922
1.98
0.25
203,266
0.98
0.22

소 계
1,829,593
-
1.91
1,889,575
-
2.00
2,116,057
-
2.26

기타
현금
533,909
-
0.56
636,164
-
0.67
524,483
-
0.56

업무용유형자산
1,047,181
-
1.09
1,042,060
-
1.10
938,859
-
1.00

기타
802,517
-
0.84
872,246
-
0.92
924,991
-
0.99

소계
2,383,607
-
2.48
2,550,470
-
2.70
2,388,333
-
2.55

합 계
95,933,341
-
100.00
94,349,977
-
100.00
93,482,189
-
100.00

마. 영업의 종류

사업부문
내 용

금융지주업
자회사에 대한 자금 지원, 경영관리 업무 등

은행업
일반대중으로부터 예금 등의 형태로 취득한 자금을 주 재원으로 하여 자금수요자에게 장ㆍ단기 대출형식으로 자금을 공급하는 업무 등

금융투자업
투자매매업,투자중개업,투자일임업 등

여신전문금융업
할부금융업, 시설대여업, 일반대출, 신기술사업금융업 등

상호저축은행업
예금 및 적금의 수입업무,자금의 대출업무,어음의 할인업무,내ㆍ외국환업무 및 금융결제원 업무 등

바. 사업부문별 비중

<제8기 1분기>

(단위 : 백만원)

구 분
은행업 부문
투자금융 부문
여신전문업 부문
저축은행
기타
연결조정
합계

순이자이익
금액
520,319
2,630
57,767
8,986
-7,339
-369
581,994

비율
89.4%
0.5%
9.9%
1.5%
-1.2%
-0.1%
100.0%

순수수료이익
금액
34,598
11,824
4,430
520
4,681
-302
55,751

비율
62.1%
21.2%
7.9%
0.9%
8.4%
-0.5%
100.0%

기타영업손익
금액
-291,114
-6,543
-37,390
-5,030
82,104
-95,763
-353,736

비율
82.3%
1.8%
10.6%
1.4%
-23.2%
27.1%
100.0%

영업이익
금액
263,803
7,911
24,807
4,476
79,446
-96,434
284,009

비율
92.9%
2.8%
8.7%
1.6%
28.0%
-34.0%
100.0%

당기순이익
금액
194,158
6,166
18,346
4,554
79,246
-95,217
207,253

비율
93.7%
3.0%
8.9%
2.2%
38.2%
-46.0%
100.0%

영업수익
금액
1,149,518
35,558
130,336
14,084
107,562
-107,290
1,329,768

비율
86.4%
2.7%
9.8%
1.1%
8.1%
-8.1%
100.0%

자산총계
금액
88,702,789
1,509,389
4,876,009
835,791
6,275,959
-6,266,596
95,933,341

비율
92.5%
1.6%
5.1%
0.9%
6.5%
-6.6%
100.0%

※ 당기순이익은 지배기업 소유주지분 기준이며, 기타 부문에는 지배회사(BNK금융지주) 개별재무제표 손익 포함

<제7기 1분기>

(단위 : 백만원)

구 분
은행업 부문
투자금융 부문
여신전문업 부문
저축은행
기타
연결조정
합계

순이자이익
금액
500,510
3,882
54,891
8,480
-7,863
-4,576
555,324

비율
90.1%
0.7%
9.9%
1.5%
-1.4%
-0.8%
100.0%

순수수료이익
금액
30,428
5,285
3,068
10
4,863
-487
43,167

비율
70.5%
12.2%
7.1%
0.0%
11.3%
-1.1%
100.0%

기타영업손익
금액
-309,524
-10,010
-34,125
-5,034
50,255
-60,984
-369,422

비율
83.8%
2.7%
9.2%
1.4%
-13.6%
16.5%
100.0%

영업이익
금액
221,414
-843
23,834
3,456
47,255
-66,047
229,069

비율
96.7%
-0.4%
10.4%
1.5%
20.6%
-28.8%
100.0%

당기순이익
금액
165,506
-816
17,766
2,649
47,146
-63,930
168,321

비율
98.3%
-0.5%
10.6%
1.6%
28.0%
-38.0%
100.0%

영업수익
금액
1,275,260
41,168
119,412
11,794
70,923
-92,325
1,426,232

비율
89.4%
2.9%
8.4%
0.8%
5.0%
-6.5%
100.0%

자산총계
금액
88,494,455
1,248,405
4,709,199
761,834
5,915,097
-6,084,457
95,044,533

비율
93.1%
1.3%
5.0%
0.8%
6.2%
-6.4%
100.0%

<제7기>

(단위 : 백만원)

구 분
은행업 부문
투자금융 부문
여신전문업 부문
저축은행
기타
연결조정
합계

순이자이익
금액
2,049,411
10,494
222,738
35,840
-30,828
-7,034
2,280,621

비율
89.9%
0.5%
9.8%
1.6%
-1.4%
-0.4%
100.0%

순수수료이익
금액
106,408
24,367
12,757
257
18,038
-2,114
159,713

비율
66.6%
15.3%
8.0%
0.2%
11.3%
-1.4%
100.0%

기타영업손익
금액
-1,589,618
-31,030
-150,924
-21,331
149,937
-203,044
-1,846,010

비율
86.1%
1.7%
8.2%
1.2%
-8.1%
10.9%
100.0%

영업이익
금액
566,201
3,831
84,571
14,766
137,147
-212,192
594,324

비율
95.3%
0.6%
14.2%
2.5%
23.1%
-35.7%
100.0%

당기순이익
금액
402,883
1,899
62,638
11,584
133,541
-209,445
403,100

비율
99.9%
0.5%
15.5%
2.9%
33.1%
-51.9%
100.0%

영업수익
금액
4,176,668
133,918
488,040
51,908
254,243
-284,442
4,820,335

비율
86.6%
2.8%
10.1%
1.1%
5.3%
-5.9%
100.0%

자산총계
금액
87,915,645
886,119
4,812,026
849,837
5,929,333
-6,042,983
94,349,977

비율
93.2%
0.9%
5.1%
0.9%
6.3%
-6.4%
100.0%

※ 당기순이익은 지배기업 소유주지분 기준이며, 기타 부문에는 지배회사(BNK금융지주) 개별재무제표 손익 포함

<제6기>

(단위 : 백만원)

구 분
은행업 부문
투자금융 부문
여신전문업 부문
저축은행
기타
연결조정
합계

순이자이익
금액
1,936,913
7,982
211,772
32,366
-35,277
-13,363
2,140,393

비율
90.5%
0.4%
9.9%
1.5%
-1.6%
-0.7%
100.0%

순수수료이익
금액
115,979
21,381
14,686
-196
18,733
-2,521
168,062

비율
69.0%
12.7%
8.7%
-0.1%
11.1%
-1.4%
100.0%

기타영업손익
금액
-1,358,526
-16,845
-152,130
-19,252
96,521
-145,942
-1,596,174

비율
85.1%
1.1%
9.5%
1.2%
-6.0%
9.1%
100.0%

영업이익
금액
694,365
12,518
74,328
12,918
79,977
-161,825
712,281

비율
97.5%
1.8%
10.4%
1.8%
11.2%
-22.7%
100.0%

당기순이익
금액
518,527
9,356
57,207
-8,050
77,611
-153,040
501,611

비율
103.4%
1.9%
11.4%
-1.6%
15.5%
-30.6%
100.0%

영업수익
금액
4,277,807
157,750
463,482
49,855
199,781
-235,999
4,912,676

비율
87.1%
3.2%
9.4%
1.0%
4.1%
-4.8%
100.0%

자산총계
금액
87,209,025
1,064,121
4,692,578
769,064
5,836,026
-6,088,625
93,482,189

비율
93.3%
1.1%
5.0%
0.8%
6.2%
-6.4%
100.0%

3.
영업종류별 현황

가
. 부
산은행(제62기 1/4분기 : 2018.1.1 ∼2018.3.31)

(1)

산업 현황

(가) 산업의 특성 

○ 산업의 개요

은행산업은 국민경제 내에서 필요한 자금의 조달과 공급, 즉, 예금의 수입, 유가증권 또는 기타 채무증서의 발행에 의해 불특정 다수인으로부터 채무를 부담함으로써 조달한 자금을 대출하는 업무와 금융정책의 수행 등 중요한 기능을 담당하는 시스템 산업입니다. 은행은 고유업무인 여수신 업무를 중심으로 내국환 및 외국환 등의 환업무와 지급보증 업무, 유가증권 발행 및 투자 등을 주요 업무로 하고 있으며 이외에도 국고수납, 보호예수 등 은행법에 관련된 각종 부수업무와 신탁업무, 신용카드 업무를 겸하고 있습니다.

○ 국민경제적 지위

은행업은 국민생활에 필수적인 각종 결제기능을 수행하면서 산업현장에 필요한 자금을 공급하는 중개기능을 담당하여 국민경제에 있어 가장 중추적인 기관이라 할 수 있습니다. 특히, 지방은행들은 설립 이후 해당지역의 경제발전을 위해 지역자금을 조성하고 또한 조성된 자금을 지역내 가계 및 중소기업에 공급하는 등 지역사회의 개발과
지역산업 육성의 견인차 역할을 수행해 오고 있습니다.

○ 성장과정

지방은행은 금융업무의 지역적 분산과 지역경제의 균형 있는 발전을 위해 1도 1행의원칙에 따라 10개에 이르렀지만 외환위기 등으로 인해 4개 은행이 퇴출되어 2018년 3월말 현재 6개 은행이 영업중에 있으며, 제주은행이 2002년 5월 신한금융지주회사에 편입되고 2014년 10월 경남은행이 (주)BNK금융지주에 편입 및 광주은행이 JB금융지주에 편입됨에 따라, 현재 (주)BNK금융지주내 부산은행과 경남은행, JB금융지주내 전북은행과 광주은행, DGB금융지주내 대구은행, 신한금융지주회사내 제주은행으로 구분되어 지방은행간 자산 변동 등 상당수준 변화가 있었습니다.

(나) 산업의 성장성

○ 국내 은행산업은 IMF금융위기 이후 경제성장 회복에 힘입어 일정수준의 자산성장과 순이익을 지속적으로 창출하였으며, 2008년 하반기 미국의 서브프라임 부실로 촉발된 글로벌 금융위기 이후 부침은 있었으나 한국 경제의 견조한 성장으로 은행도 완
만한 성장을 지속하고 있습니다. 

○ 그러나, 조선ㆍ해운업부터 시작된 구조조정 여파가 지속되고 있으며, 가계부채의 빠른 증가, 정부의 강력한 부동산 정책 등으로 건전성 이슈가 상존하고 있습니다. 특히, 주요 국가의 금리 인상 및 긴축 정책이 본격화 될 경우 신흥국 금융시장 변동성 확대와 시장 금리 상승에 따른 이자비용 증가로 한계차주가 증가할 가능성이 커질 수 있는 만큼 글로벌 경제 의존도가 높은 한국 경제체제에서 건전성과 변동성이 은행 산업의 지속적인 성장에 새로운 과제가 될 것으로 예상됩니다. 

○ 다만, 수출실적 개선과 새로운 정부 출범 소득주도 성장 정책 등에 따라 한국 경제성장률 전망치가 상향 조정되고 있으며 국내 은행도 건전성 관리 집중 및 새로운 성장 동력 확보를 위한 시장 개척 등을 추진하고 있는 바, 경제 성장률 수준의 자산 및 이익 성장은 지속할 것으로 전망됩니다.

(다) 경기변동의 특성

○ 은행산업은 경기변동에 민감한 산업으로, 경기가 악화되어 기업이 도산하거나 부실해질 경우 은행도 수익성과 자산건전성에 영향을 받습니다.

(라) 계절성 

○ 은행산업은 계절적 요인에 의해 크게 영향을 받지 않는 산업입니다.

(마) 국내외 시장여건

○ 시장의 안정성

고용지표 개선 및 기업의 투자
확대 등으로 인해 선진국을 중심으로 경제 회복 움직임을 보이고 있으며 이를 반영하여 세계 주요 투자은행들은 세계 경제성장률이 점진적으로 개선될 것으로 전망하고 있습니다. 그러나 경기 회복에 따라 2008년 이후 지속되어온 양적완화 정책에 변화가 예상되며 이로 인해 신흥국 중심으로 금융 변동성이 급격하게 증가할 가능성이 있습니다. 새로운 정부의 출범으로 정치적 불확실성은 상당 부분 제거되었으나 주요 선진국의 금융 및 경제 정책 변화에 따른 시장 변동성은 오히려 확대 될 가능성이 있습니다.

○ 경쟁상황

은행간 합병과 금융지
주회사 설립 등으로 은행산업의 대형화, 겸업화가 확산되고 있으며, 자본시장법 시행으로 금융업종간 전방위 경쟁이 심화되고 있습니다. 또한, 은행업은 2009년 자본시장법이 시행되면서 금융 겸업화의 흐름으로 인하여 은행-증권-보험간 업무영역이 허물어 지면서 비은행권과의 무한경쟁의 상황에 직면해 있으며, 특히 2017년 인터넷 전문은행의 출현, 정부의 부동산 정책 추진 등으로 은행의 주요 수익원인 대출 시장에서 은행간 경쟁은 더욱 확대될 것으로 전망됩니다. 또한, 4차산업 혁명, 핀테크, 인공지능, 빅데이터 등 새로운 기술의 발전으로 인해 금융산업도 과거 비금융 산업과 마찬가지로 경쟁의 프레임에 큰 변화가 있을 것으로 전망됩니다.

○ 시장점유율 추이 (단위 : %)

구 분

예수금

대출금

2016년도

2015년도

2014년도

2016년도

2015년도

2014년도

부산은행

3.64

3.90

3.55

3.79

4.12

3.67

대구은행

3.26

3.55

3.12

3.34

3.60

3.09

경남은행

2.52

2.82

2.66

2.75

3.08

2.83

주) 금융감독원 은행경영통계 기준(기중평잔) 참조 /
점유율 산정시 시중은행 및 지방은행 포함, 특수은행 제외

(바) 경쟁력 좌우요인 및 우위를 점하기 위한 주요수단과 경쟁상의 장점과 단점

○ 은행 산업에서 시장 경쟁력을 좌우하는 주요한 요인은 서비스 수준, 인적 네트워크, 고객의 채널 접근성, 상품 가격, 고객의 로열티 등입니다. 영업 지역 내에서 당행은 조밀한 영업채널 네트워크를 구축하고 있으며 오랜 기간 동안 지역밀착 영업 추진을 통해 시중은행 대비 월등한 인적 네트워크를 구축하고 있습니다. 또한, 지역사회에 대해 지속적이고 장기적인 소통과 기여를 통해 거래 고객들의 충성도가 높은 수준이며 직원들 또한 애사심이 높은 것이 장점입니다. 다만, 시중은행 대비 상대적으로 규모가 열위에 있으며 주요 영업 구역이 동남권 경제권에 집중되어 있어 규모의 경제를 실현하기 어렵다는 점이 아쉬운 부문이지만 모바일 은행 서비스인 썸뱅크, 디지털 키오스크(스마트ATM) 도입 등을 통해 단점을 보완하고 있습니다. 

○ 경쟁우위를 위해 부산은행이 추진하고 있는 전략은 동남권 지역 내 고객이 편리하게 사용할 수 있도록 채널망을 구축하고 영업 지역의 인문, 지리, 문화적 특성과 산업의 이해에 바탕을 둔 밀착 영업을 통해 지역 사회를 구성하는 모든 고객에게 차별화된 서비스를 제공하는 것입니다.

(
2)

영업의 개황

○
1967년 10월 25일 지역경제 활성화를 위하여 창립된 부산은행은 IMF 외환위기와 
글로벌 금융위기를 슬기롭게 극복하고 지난 50년에 걸쳐 지역과 함께 걸어온 지역 
대표금융기관 입니다.

○
최근 인터넷 전문은행, 초대형 투자은행 출범에 따른 금융업권의 경쟁이 더욱 심화되고, 당행의 주력 영업권역인 동남경제권의 주요 산업의 경기회복 지연으로 자산 
성장성 둔화 및 건전성 악화가 우려가 지속되는 상황에서 수익 중심의 내실경영체제 확립을 위하여 점주 영업 중심의 소매고객 기반 확대를 통한 소매금융 중심의 적정 성장을 유지하는 가운데, 건전성 및 수익성을 감안한 자산포트폴리오 개선에 집중
하고 있습니다.

○
또한, 급변하는 금융환경 속에 새로운 성장동력 확보를 위하여 미래형 핵심 인재 
 육성등 디지털 역량을 강화하고, 사회공헌 활동을 통하여 지역사회에 기여하고 지역 대표 금융기관으로서 사회적 책임을 다하기 위하여 최선을 다하고 있습니다.

○

부산은행은 2018년 1분기 연결 당기순이익 1,353억원을 시현하였으며, BIS기준 자기자본비율 15.70%(BaselⅢ), ROA 1.07%, ROE 12.24%를 시현하였습니다.

,

○

2018년 3월 31일 현재 총자산 57조 8,517억
원,
총수신 46조 1,908억원,
총여신 38조 9,852억원을 시현하였습니다. 

(3) 주요상품,서비스내용

(가)예금업무

구 분
상품명

수시입출금이 가능하며 높은 금리
를
받을 수 있는 예금

초단기슈퍼통장(자유저축예금, 기업자유예금)

여유자금 운용에 유리한 예금

- 표지어음매출

- 양도성예금증서

- 환매조건부채권매매

- 일반정기예금

- 메리트정기예금

- 마이비정기예금

- 주거래고객우대통장

- 가족사랑통장

- 인터넷사이버통장

- 레저서포터스통장

- 회전플러스정기예금

- 부은지수연동정기예금

- 파워찬스 꿀벌 정기예금

- 실버프리미엄정기예금

- 복합프리미엄정기예금

- BIG3 정기예금

- BIG찬스 꿀벌 정기예금

- 유(U)-스타일정기예금

- 태극기사랑정기예금

- 가을야구정기예금

- 부산항사랑 정기예금

- 클린녹색 정기예금

- 마이플랜퇴직연금정기예금
- 여성프리미엄 정기예금

- BNK하하호호 정기예금

- BNK공동구매정기예금

- 뱅크라인통장

- 꽃보다당신 정기예금

- 달콤한인생 정기예금

- BNK키다리아저씨 정기예금

- BNK가족사랑 정기예금
- 생활의 달인 정기예금
- 사랑방 정기예금
- BNK어울림 정기예금
- LIVE 정기예금
- 코리보금리연동 정기예금

목돈마련을 위한 예금

- 정기적금

- 가계우대정기적금

- 장학적금

- BNK지역사랑자유적금

- 상호부금

- 녹색시민통장

- 가족사랑통장

- 인터넷사이버통장

- 주거래고객우대통장

- 레저서포터스통장

- 아이(i)사랑 자유적금

- 모아드림자유적금

- 클린녹색적금

- 여성프리미엄 적금

- 갈맷길적금

- BNK문화사랑적금

- 꽃보다 당신 적금

- 아가소리적금

- 달콤한인생적금

- BNK가족사랑적금

- BNK희망가꾸기적금
- BNK재형저축

- BNK금리안심재형저축
- BNK1박2일적금
- BNK장학적금

- BNK에코적금

- 생활의 달인 적금

- 연리지 적금
- BNK 어울림적금
- 2030 부산등록엑스포적금
- 한동네 사장님 우대적금
- BNK 청춘공감적금
- 청년희망날개통장

주택마련 및 주택청약을 위한 예금

- 장기주택마련저축(평생우대비과세저축)

- 주택청약예금

- 주택청약부금

비대면전용 상품

- MySUM 모바일통장 

- e-푸른바다 정기예금
- BIFF 정기예금
- BNK e-스마트 정기예금
- 굿-초이스 정기예금

- MySUM 정기예금

- MySUM 정기예금 S

- SUM-PLUS 정기예금
- e-푸른바다 자유적금
- BNK 문화사랑적금
- BNK MySmart적금

- BNK 캠핑스토리적금
- BNK 참잘했어요적금
- 굿-초이스 자유적금
- MySUM 포인트적금

- 걷
고싶은갈맷길적금

(나)신탁업무

구 분
상품명

여유자금운용에 유리한 상품

- 신종적립신탁

- 특정금전신탁

- 추가금전신탁

- 단기추가금전신탁

- 신추가금전신탁

목돈마련을 위한 상품

- 신종적립신탁

- (신)개인연금신탁

- 근로자우대신탁

- 연금신탁

- 추가금전신탁

- 단기추가금전신탁

세금이 전액 면제되는 상품

- (신)개인연금신탁

- 가계장기신탁

- 근로자우대신탁

- 퇴직신탁

연금 상품

- (신)개인연금신탁

- 연금신탁

- 노후생활연금신탁

- 퇴직연금신탁

재산신탁

- 부동산신탁

- 유가증권신탁
- 금전채권신탁

공익신탁

- 청년희망펀드공익신탁
- 한부모가족일생활균형지원공익신탁

조세특례제한법에 의한 절세형 상품

- 개인종합자산관리계좌(ISA)

(다)대출업무

구 분
상품명

가계자금여신

- BNK 공무원 가계자금대출

- BNK 공무원연금수급권자 신용대출

- BNK 공무원우대대출

- BNK 다이나믹폴리스론

- BNK VIVA 119론

- BNK 선생님우대대출 백년대계

- BNK 블루칩 직장인 우대대출

- BNK 희망타GO론

- BNK 직장인 행복드림대출

- BNK 급여통장 플러스론

- BNK 꽃보다 당신 대출

- BNK 결혼자금대출 청사초롱

- BNK MY 아파트 플러스론

- BNK 우수고객 플러스론

- BNK 프리미엄 전세자금대출

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- BNK 357 금리안심 모기지론

- BNK 금리상한모기지론

- BNK 행복스케치 모기지론

- BNK 블루칩아파트 모기지론

- BNK 유동화 적격대출

- BNK 주택금융공사 모기지론

- BNK 내집마련디딤돌대출

- BNK 플러스장기모기지론

- BNK 체인지 모기지론

- BNK 초이스맞춤주택대출

- BNK 중도금(이주비) 대출

- BNK 평생행복 주택연금대출

- BNK 새 희망홀씨Ⅱ

- BNK 바로누리론

- BNK 함박웃음대출

- BNK 대학생ㆍ청년 햇살론

- BNK 잡셰어링 우대대출

- BNK 징검다리론

- BNK 사잇돌 중금리대출

- BNK 차드림(Dream) 오토론

- BNK 차드림(Dream) 플러스론

- BNK 차드림(Dream) 신용대출

- BNK 중고차 오토론

- BNK 자동예금담보대출

- BNK 펀드담보대출

- BNK 우리사주매입자금대출

- BNK 프리패스론

- 직장인 프리미엄 대출

- BNK 안전망대출

기업자금여신

- 할인어음

- 당좌대출

- 시설자금대출

- 외화대출

- 무역금융 및 무역어음할인

- BNK 성공시대 신용대출

- BNK 매일모아 대출

- BNK 문전성시 대출

- BNK 아이사랑 어린이집 대출

- BNK프랜차이즈론

- BNK 성실납세사업자 아너스론

- BNK 종교우대대출

- BNK 건강보험진료비 지원대출

- BNK 평생 주거래 소상공인 희망론

- BNK 카드가맹점 우대대출

- BNK 드림팩토리론

- BNK 동산담보대출

- 버스구입자금대출

- BNK CNG(천연가스)버스 구입자금대출

- BNK 클린녹색기업 우대대출

- 창고보관 수산물금융

- BNK 창조형 혁신기업 대출

- 부산은행 기특론(기술금융 특별우대 지원대출)

- BNK 성공시대 협약보증대출

- 청년 창업기업 마중물 대출

- 영세 자영업자 특례보증 대출

- BNK 햇살론 플러스 협약보증 특별대출

- 자영업 드림론

- BNK 청년드림대출

- 부산시 일자리창출 특례보증 특별대출

- 부산시 준재해,재난 특례보증 특별대출

- 구조조정 업종 금융지원 특례보증부 대출

- 수출기업 지원 특례보증부 대출

- 부산 조선,해양기자재 기업 특례보증부 대출

- 부산시 (예비)사회적기업 특별지원대출

- 구조조정 및 일자리 지원 특례보증부 대출

- 해운업 구조조정 피해기업 특별대출

- 부산 희망 소상공인 특별자금 협약보증대출

- BNK 성공시대 보증서 담보대출 0529

- BNK 성공시대 창업보증대출 0593

- 최저임금 보장에 따른 경영애로기업 지원 특례 보증부 대출

- 사회적 경제기업 지원 특례보증부 대출

- 리딩-부산론(Leading-Busan Loan)

- 선도기업 및 기술우수기업 특별협약대출

- BNK 소공인 우대대출

- 창업,성장초기기업 연대보증 입보면제 특례 보증부대출

- BNK 지식재산(IP) 협약보증 특별대출

- BNK 우수기술기업 1+1 협약보증 특별대출

- BNK V-Plus 협약보증 특별대출

- BNK 일자리창출 및 신성장기업 지원 신용 보증기금 협약보증대출

- 전자방식 외상매출채권 담보대출

- BNK 조달청 네크워크론

- 공공구매론

- BNK 네크워크론

- 기업구매자금대출

- 신,기보 B2B 기업구매자금대출

- 팩토링

- 전자채권담보대출 및 전자채권지급보증

- BNK 베스트드라이버론

- 통화전환 옵션 외화대출

기업, 가계 공통 여신

- 일반자금대출

- 종합통장대출(마이너스대출)

- 지급보증

- BNK 닥터론

- BNK 로이어론

- BNK 메디팜론

- BNK VET론

- BNK 프로론

- BNK 바꿔드림론

- BNK 주택 전세자금 담보대출

- BNK 신탁자산담보대출

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,
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(라)국제업무

- 딜링업무 : 대고객거래 관련 외환의 처분 및 매매목적의 외환거래(딜링)

- 투융자업무 : 외화유가증권 투자, 외화대출 및 외화파생상품 투자 업무

- 외화자금 조달 : 국내외로부터의 단기자금 및 중장기자금의 조달 업무

- 코레스업무 : 국내외 금융기관과 환거래계약의 체결과 유지관리 업무

- 대사업무 : 예치환거래 은행 보유계좌 잔액 및 수급명세표상의 거래내역 확인업무
- 송금업무 : 개인 및 기업체 송금, 수출입 관련 자금이체
- 수출입업무 : 기업체의 수출환어음 매입 및 수입신용장 발행업무
- 환전업무 : 개인 및 기업체의 외국통화, 외화수표 등 외국환 매입, 매도 업무
- 해외직접투자업무 : 개인 및 기업체의 해외직접투자 관련 외국환 신고 수리 및 사후관리업무

(마)신용카드 업무

- 카드회원 자격정도에 따라 일반, 우량, 골드, 플래티늄(다이아몬드)카드 발급 및

선불기능의 기프트카드, 직불 기능의 체크카드 발급

- 신용카드 기능에 제휴업체의 서비스 기능을 통합한 제휴카드 발급

- 우량기업체의 구매활동 지원 기능의 구매전용카드 발급

- 지방자치단체의 세출예산 집행 기능의 보조금카드 발급

- 부산광역시 및 산하기관 소속 공무원을 대상으로 신용카드 기능과 복지비 지급수
 단이 부여된 복지카드 발급

(바) 방카슈랑스

부산은행이 보험회사의 대리점으로서 보험회사를 대행하여 보험상품을 판매하는 것

- 보험가입의 상담

- 보험계약의 모집

- 보험료의 수납 및 영수증 발급

- 보험료 반환 신청의 접수 또는 보험금 등의 지급신청접수

- 보험계약의 철회신청 및 보상절차 안내

- 계약자 정보(주소,연락처)의 변경

- 계약내용의 조회

- 민원의 접수방법 및 처리의 안내

- 기타 대고객 안내 등 보험계약의 유지 및 관리를 위하여 제휴보험사의 협의에 의해 위임된 사항

(사) 투자신탁상품

- 단기금융집합투자기구(MMF)

- 증권집합투자기구(주식형, 혼합형, 채권형, 재간접형, 파생형)

- 부동산집합투자기구(리츠 펀드 등)

- 특별자산집합투자기구(원자재 펀드 등)

- 혼합자산집합투자기구

(아) 일임형 상품
- 개인종합자산관리계좌(ISA)

(자) 기타 각종 취급업무 및 서비스

- 국고대리점 업무

- 지로업무

- 보호예수업무

- 대여금고업무

- 야간금고업무

- 받을어음 수탁보관 업무

- 국고, 공과금, 지방세 및 전기요금 등의 수납대행업무

- 납품대금지급대행업무

- 증권계좌개설 서비스

- 상품권판매대행업무

- 선불식, 할부거래업자 소비자 피해보상업무
- 주택청약종합저축 업무

- 골드바/실버바 판매, 노란우산공제업무 등

(4) 영업부문별 영업규모 및 자산운용 현황 등 

(가) 예금 업무

1) 종류별 예금 현황

(단
위 : 백만원
)

구 분
제62기 1분기
제61기
제60기

원화예수금
요구불예금
4,825,279
4,036,479
4,808,243

저축성예금
33,298,651
34,131,170
32,905,008

수입부금
10,155
11,755
17,069

C D
1,400,824
975,745
816,204

소계
39,534,909
39,155,149
38,546,524

외화예수금
797,841
805,429
601,243

신탁예수금(금전신탁)
4,407,675
4,064,529
4,076,155

합 계
44,740,425
44,025,107
43,223,922

주) 수입부금에는 주택부금 포함, 외화예수금은 역외외화예수금 제외

(나) 대출 업무
1) 종류별 대출금 현황

(단위 : 백만원 )

구 분
제62기 1분기
제61기
제60기

원화대출금
37,476,834
37,332,746
36,635,349

외화대출금
854,543
829,638
1,026,686

지급보증대지급금
232
1,521
1,633

소 계
38,331,609
38,163,905
37,663,668

신탁대출금
-
-
-

합 계
38,331,609
38,163,905
37,663,668

주
) 외화 대출금 : 역외
및 은행간외화대여금, 내국수입유산스 포함

2) 대출금의 잔존기간별 잔액

(단위 : 백만원)

구 분

1개월 이하

1개월 초과 ~

3개월 이하

3개월 초과 ∼

12개월 이하

1년초과 ∼

5년 이하

5년초과

합 계

원 화

2,615,691

4,212,340

12,834,849

12,479,206

5,334,748

37,476,834

외 화

82,775

207,002

305,558

216,028

43,180

854,543

주) 외화 : 역외 및 은행간외화대여금, 내국수입유산스 포함

3
)
자금용도별 대출 현황

(단위 : 백만원)

구 분
제62기 1분기
제61기
제60기

기업자금대출
운전자금대출
13,885,083
13,756,407
13,875,248

시설자금대출
11,486,871
11,405,161
11,094,484

특별자금대출
-
-
-

가계자금대출
10,717,241
10,726,785
10,158,694

공공 및 기타 자금대출
운전자금대출
605,510
661,518
730,301

시설자금대출
414,895
405,741
429,401

재형저축자금대출
-
-
-

주택자금대출
119,107
124,958
59,457

은행간대여금
248,127
252,176
287,764

합 계
37,476,834
37,332,746
36,635,349

주
)
기말
현재
원화대출금 잔액임

(다) 지급보증 업무

- 종류별 지급보증잔액 내역

(단위 : 백만원
, 건
)

구 분
제62기 1분기
제61기
제60기

금액
건수
금액
건수
금액
건수

확정
지급
보증
원화
융자담보지급보증
99,042
96
99,116
98
108,169
118

기타원화지급보증
421,790
1,458
459,887
1,501
415,809
1,677

소 계
520,832
1,554
559,003
1,599
523,978
1,795

외화
인 수

6,144

19

6,121

20

10,123

29

수입화물선취보증

16,127

89

16,276

99

16,094

114

기타외화 지보

175,529

220

164,615

222

184,426

239

소 계

197,800

328

187,012

341

210,643

382

미 확 정
지급보증
신용장개설관계

184,623

601

163,285

570

197,510

604

기타지급보증

9,233

23

10,249

27

14,514

32

소 계

193,856

624

173,534

597

212,024

636

합 계
912,488
2,506
919,549

2,537

946,645
2,813

주) 한도계좌인 경우 1건으로 산출 

(라) 유가증권 투자업무

(단위 : 백만원)

구 분
제62기 1분기
제61기
제60기

은행계정
원화증권
통화안정증권
-
19,936
40,017

국ㆍ공채
3,032,589
2,919,401
2,500,232

사 채
4,036,794
4,151,759
4,326,663

주 식
121,624
287,985
294,923

기타증권
733,711
484,421
720,236

소 계
7,924,718
7,863,502
7,882,071

신탁계정
원화증권
통화안정증권
-
-
-

국ㆍ공채
411
412
-

사 채
1,092,626
963,199
1,019,579

주 식
629
533
718

기타증권
904,645
773,278
553,950

소 계
1,998,311
1,737,422
1,574,247

외화
외화증권
166,008
130,521
121,240

역외외화증권
-
-
-

소 계
166,008
130,521
121,240

합 계
10,089,037
9,731,445
9,577,558

주) 종속기업 및 관계기업투자주식은 제외하였음

(마) 신탁 업무

(단위 : 백만원)

구 분
제62기 1분기
제61기
제60기

수탁고
신탁보수
수탁고
신탁보수
수탁고
신탁보수

약정배당신탁
9
4

9

57

8
33

실적배당신탁
6,632,434
6,994

7,369,831

24,418

7,845,427
23,493

합 계
6,632,443
6,998

7,369,840

24,475

7,845,435
23,526

주1) 수탁고 : 기중평균잔액 기준(재산신탁 포함)
 2) 신탁보수 : 재산신탁 및 증권투자신탁 관련 보수 포함된 금액이며, 신탁보전금 (은행계정상의 신탁업무운용손실)부분
은 감
안한 금액임
.

(바) 신용카드 업무

(단위 : 좌, 백만원, %)

구 분
제62기 1분기
제61기
제60기

가맹자수
법 인
127,767
122,957
110,262

개 인
1,677,126
1,657,945
1,676,884

수익상황
매출액
1,759,034
7,181,387
6,666,991

수수료수입액
32,034
128,612
118,394

제 지표
연체율
2.74
2.65
2.25

대손충당금 설정률
4.35
3.61
3.42

주1) 가맹자수 : 체크카드 포함
 2) 수수료 수입액 : 특수채권 회수금액 포함
 3) 연체율 : 1개월이상 연체금액 기준(카드론 및 대환대출 포함)

(5)영업부문별 자금 조달 및 운용 내용

(가) 자금 조달 내용(별도 재무제표 기준)

[은행계정]

(단위 : 백만원, %)

구 분
조달항목
제62기 1분기
제61기
제60기

평균잔액
이자율
비중
평균잔액
이자율
비중
평균잔액
이자율
비중

원화자금
예수금
36,538,280
1.30
72.94
36,706,857
1.17
72.59
35,334,884
1.25
72.10

CD
1,181,691
1.92
2.36
850,598
1.69
1.68
725,640
1.74
1.48

차입금
1,664,636
1.30
3.32
1,791,910
1.30
3.54
1,939,765
1.50
3.96

원화콜머니
22,544
1.46
0.04
133,488
1.23
0.26
155,388
1.35
0.32

기타
2,678,215
2.63
5.35
2,614,430
2.64
5.18
2,694,248
2.87
5.49

소계
42,085,366
1.40
84.01
42,097,283
1.28
83.25
40,849,925
1.38
83.35

외화자금
외화예수금
773,123
0.20
1.54
735,797
0.16
1.46
615,686
0.10
1.25

외화차입금
404,661
1.70
0.81
452,495
1.29
0.89
528,474
0.78
1.08

외화콜머니
12,870
1.92
0.02
9,171
1.46
0.02
3,163
0.68
0.01

사채
437,251
2.84
0.87
498,273
2.66
0.99
680,284
3.06
1.39

기타
28,238
0.09
0.06
26,982
0.03
0.05
24,720
0.03
0.05

소계
1,656,143
1.28
3.30
1,722,718
1.18
3.41
1,852,327
1.38
3.78

기타
자본총계
4,558,409
-
9.10
4,668,649
-
9.23
4,316,958
-
8.81

충당금
38,206
-
0.08
29,513
-
0.06
32,506
-
0.07

기타
1,758,879
-
3.51
2,046,673
-
4.05
1,957,008
-
3.99

소계
6,355,494
-
12.69
6,744,835
-
13.34
6,306,472
-
12.87

조달 계
50,097,003
1.22
100.00
50,564,836
1.10
100.00
49,008,724
1.20
100.00

주 1) 원화자금
 * 예수금 : 원화예수금 - 예금성타점권 - 지준예치금 - 은행간조정자금(콜론)

·이자율 산출을 위한 이자는 예금 및 부금이자와 예금보험료 합계임
 * 기타 : 환매조건부채권매도 + 원화사채 + 신용카드매출채권 + 신탁계정차 + 여신관리자금 + 매출 어음 + 종금계정차 + 선불카드채무 + 원화직불카드채무 등

2) 외화자금
 * 예수금 : 외화예수금 + 역외외화예수금
 * 외화차입금 : 외화차입금 + 외화수탁금 + 역외외화차입금
 * 외화사채 : 외화사채 + 역외외화사채 
 * 기타 : 미지급외국환채무 + 외화직불카드채무 등
 
 3) 기타
 * 충당금 : 퇴직급여충당금 + 지급보증충당금 + 미사용약정충당금 + 기타충당금
 * 기타 : 대리점 + 수입보증금 + 외상채권미지급금 + 기타부채(신용카드매출채권, 여신관리자금제외) + 미지급내국환채무 + 지로수입금 + 복권(복권 당첨금 포함) + 본지점계정(순) + 선물환거 래대 + 파생상품평가조정 + 타회계사업자금 등

[신탁계정]

(단위 : 백만원, % )

구 분
조달항목
제62기 1분기
제61기
제60기

평균잔액
이자율
비중
평균잔액
이자율
비중
평균잔액
이자율
비중

원가성
금전신탁
4,851,794
1.90
72.09
4,722,611
1.81
63.31
4,409,265
1.91
55.65

공익신탁
3,083
1.32
0.04
3,079
0.84
0.04
3,034
1.36
0.04

차입금
-
-
-
-
-
-
-
-
-

소계
4,854,877
-
72.13
4,725,690
-
63.35
4,412,299
-
55.69

무원가성
재산신탁
1,780,648
-
26.46
2,647,229
-
35.49
3,433,136
-
43.33

특별유보금
10,483
-
0.16
10,263
-
0.14
9,992
-
0.13

기타
83,881
-
1.25
76,416
-
1.02
67,365
-
0.85

소 계
1,875,012
-
27.87
2,733,908
-
36.65
3,510,493
-
44.31

조달 계
6,729,889
-
100.00
7,459,598
-
100.00
7,922,792
-
100.00

(나) 자금 운용 내용

(별도 재무제표 기준)

[
은
행계정]

(단위 : 백만원, %)

구 분
운용항목
제62기 1분기
제61기
제60기

평균잔액
이자율
비중
평균잔액
이자율
비중
평균잔액
이자율
비중

원화자금
예치금
120,988
1.53
0.24
133,637
1.33
0.26
129,245
1.41
0.26

유가증권
7,690,577
2.38
15.35
7,547,358
2.09
14.93
7,713,072
2.68
15.74

대출금
37,415,007
3.71
74.68
37,601,830
3.50
74.36
35,932,558
3.59
73.32

(가계대출금)
10,828,336
3.47
21.61
10,577,511
3.25
20.92
9,563,327
3.23
19.51

(기업대출금)
26,586,647
4.05
53.07
27,024,254
3.84
53.44
26,369,200
3.96
53.81

지급보증대지급금
1,552
0.26
-
3,332
2.30
0.01
2,372
0.60
-

원화콜론
130,289
1.75
0.26
37,326
2.06
0.07
27,205
2.34
0.06

원화사모사채
9,468
0.94
0.02
10,309
14.56
0.02
15,368
3.22
0.03

신용카드채권
617,705
19.70
1.23
613,980
19.50
1.21
531,509
20.70
1.08

(카드론)
68,577
11.40
0.14
56,211
12.40
0.11
20,948
12.79
0.04

기타
343,556
6.27
0.68
306,585
4.02
0.61
299,279
4.00
0.61

원화대손충당금(-)
(527,189)
-
(1.05)
(305,112)
-
(0.60)
(300,264)
-
(0.61)

소계
45,801,953
3.77
91.41
45,949,245
3.50
90.87
44,350,344
3.66
90.49

외화자금
외화예치금
148,450
0.55
0.30
114,703
0.53
0.23
119,364
0.61
0.24

외화증권
148,424
2.43
0.30
123,877
1.74
0.24
105,873
1.58
0.22

대출금
846,943
3.64
1.69
922,107
3.44
1.82
1,041,855
2.69
2.13

외화콜론
182,652
1.64
0.36
194,319
1.24
0.38
203,695
0.55
0.42

매입외환
182,877
2.82
0.37
201,047
2.54
0.41
175,402
2.45
0.36

기타
-
-
-
-
-
-
-
-
-

외화대손충당금(
-)

(17,081)
-
(0.03)
(18,145)
-
(0.04)
(8,440)
-
(0.02)

소계
1,492,265
2.92
2.99
1,537,908
2.74
3.04
1,637,749
2.19
3.35

기타
현금
310,891
-
0.62
296,067
-
0.59
271,239
-
0.55

업무용유형자산
574,383
-
1.15
588,379
-
1.16
545,939
-
1.11

기타
1,917,511
-
3.83
2,193,237
-
4.34
2,203,453
-
4.50

소계
2,802,785
-
5.60
3,077,683
-
6.09
3,020,631
-
6.16

합 계
50,097,003
3.62
100.00
50,564,836
3.35
100.00
49,008,724
3.16
100.00

주 1) 원화자금
 * 예치금 : 원화예치금 - 지준예치금
 * 유가증권 : 원화유가증권 + 대여유가증권(원화)
 ·이자율 산출을 위한 이자는 유가증권이자(수입배당금 포함) + 평가익(순) + 유가증권상환익(순) + 유가증권매매익(순) 중 주식매매익(순)제외분
 ·평가익(순)은 채권장부가액조정차익(순)을 말하며, 매매익(순)은 주식매매익(순)을 제외하여 산출함
 * 대출금 : 원화대출금 + 당좌대출상환용타점권
 ·이자율 산출을 위한 이자는 원화대출금이자에서 신용보증기금 등의 출연금을 차감한 계수로 함
 * 기타 : 환매채매수 + 매입어음 + 외상채권매입 + 종금계정대
 ·이자율 산출을 위한 이자는 환매채매수이자 + 매입어음이자 + 기타원화수입이자의 산식으로 산출함
 2) 외화자금
 * 외화예치금 : 외화예치금 + 역외외화예치금
 * 외화증권 : 외화증권 + 역외외화증권 + 대여유가증권(외화)
 ·이자율 산출을 위한 이자는 유가증권이자(수입배당금 포함) + 평가익(순) + 매매익(순)의 산식으로 산출함
 ·평가익(순)은 채권장부가액조정차익(순)을 말하며 매매익(순)은 주식매매익(순)을 차감하여 산출함
 * 대출금 : 외화대출금 + 역외외화대출금 + 은행간외화대여금 + 외화차관자금대출금 + 내국수입유산스
 3) 기타
 * 현금 : 현금 - 총타점권
 * 업무용유형자산 = 업무용유형자산 - 감가상각누계액
 * 기타 : 대리점 + 기타자산 + 비업무용고정자산 + 자산처분미수금 + 미회수내국환채권 + 외국통화 + 본지점계정(순) 등

[

신탁계정
]

(단위 : 백만원, %)

구 분
운용항목
제62기 1분기
제61기
제60기

평균잔액
이자율
비중
평균잔액
이자율
비중
평균잔액
이자율
비중

수익성
대출금
10,879
4.44
0.16
12,221
3.98
0.16
13,291
4.00
0.17

유가증권
2,252,389
3.35
33.47
2,020,615
3.36
27.09
1,839,239
3.52
23.21

사모사채
7,677
8.77
0.11
7,149
3.58
0.10
5,989
3.97
0.08

환매조건부채권매수
1,058,179
1.54
15.72
1,282,067
1.31
17.19
1,265,181
1.42
15.97

기타
3,400,683
0.76
50.52
4,137,939
0.56
55.46
4,799,037
0.51
60.57

채권평가충당금(-)
(231)
-
-
(562)
-
-
(253)
-
-

현재가치할인차금(-)
-
-
-
-
-
-
-
-
-

소계
6,729,576
-
100.00
7,459,429
-
100.00
7,922,484
-
100.00

무수익성
313
-
0.00
169
-
-
308
-
-

합 계
6,729,889
-
100.00
7,459,598
-
100.00
7,922,792
-
100.00

주 1) 수익성 기타 : 현금예치금, 추심금전채권, 수탁부동산, 고유계정대 등
 2) 무수익성 : 유입동산 ·부동산, 기타자산(미수이자, 선급법인세 등)

나
.
경남은행(제5기 1/4분기 : 2018.1.1 ∼ 2018.3.31)

(1)

산업현황

(가)

산업의 특성

, 성장성, 경기변동의 특성 등

○

은행업은 예금의 수입, 유가증권, 기타 채무증서의 발행 등에 의하여 불특정 
다수인으로부터 자금을 조달하여, 자금수요자에게 자금을 공급하는 금융중개
기능을 수행하는 국민경제의 중추적 역할을 담당하는 핵심 기간산업입니다. 
은행업은 전문화
된 인력
과 함께 수신기반, 브랜드 인지도, 고객과의 유대 관계 등
무형적 자산의 활용 및 이에 대한 종합적인 경영관리능력이 중요한 산업 입니다.
1997년 외환위기 이후 국내 은행산업은 금융위기로 부실해진 은행을 우량은행에
합병시키는 방식으로 진행되었으며, 2000년대 들어서는 세계적인 은행 대형화
추세에 따라 규모의 경제를 통한 경쟁력 확보를 위해서 적극적인 은행간 합병이
이루어졌습니다. 이와 같은 구조조정 및 인수합병 등을 거치면서 국내 은행산업
은 대형은행, 중견은행, 외국계 은행, 지역은행 등으로 나뉘어 각각 성장하여 
왔으며, 특히 가계 및 기업대출 부문에 대한 영업확대를 통하여 높은 자산 증가세
를 유지하여 왔습니다.

○

2008년 9월 리먼브러더스 파산으로 글로벌 금융위기가 표면화 된 후, 글로벌 
금융규제가 강화되면서 미국을 비롯한 선진국들을 중심으로 강력한 금융감독 
위주의 규제개혁을 추진함과 동시에 은행에 대한 자본건전성 및 유동성 규제, 
시스템 리스크에 영향을 미치는 대형 금융회사에 대한 규제 등을 포함한 금융
규제개혁 등이 논의되어 왔으며, 최근에는 이러한 규제 중 일부가 시행되는
단계에 이르고 있습니다. 또한 금융소비자 보호 정책 강화에 따른 금융거래 관련
수수료율 인하와 동시에, 은행간 경쟁 심화로 인하여 전통적 수익원인 예대마진
이 지속적으로 하락하고 있는 추세입니다. 이러한 대내외 환경 변화 등을 고려시
향후 은행업의 성장은 과거에 비해 낮은 수준으로 성장할 것으로 예상됩니다.
현재 은행업은 금융 시장의 변동성 확대 등으로 그 어느 때 보다 급변하고 있으
며 변화의 폭은 더욱 커져가고 있기에, 이에 따라 새로운 시장 개척을 위한
금융권의 경쟁은 더욱 치열해 질것으로 예상됩니다.

○
은행업은 금융중개기능의 특성상 경기와 밀접한 상관관계를 보이고 있습니다.
대외적으로 미국경제의 정책추진력 약화, 유럽의 브렉시트 협상 및 중국경제의 
성장율 하락 및 국가부채 문제, 선진국 등 각국의 통화완화정책의 종료 조짐 등 전 세계 경기 둔화에 대한 우려가 증폭되고 있으며, 이는 대외 의존도가 높은 국내 경제에 부정적인 요인으로 작용하여, 향후 글로벌 경기위축에 따른 국내경기 저하로 인하여 가계 및 중소기업 대출의 부실로 이어질 가능성이 있습니다. 또한 국내 부동산 경기 침체의 지속은 부동산 PF 대출 부실 확대 및 부동산담보대출에 대한 가계의 상환부담 능력 저하로 이어져, 건전성을 위협하는 불안 요소로 작용할 수 있습니다. 

○

또한 국내외 경기의 불확실성 증대와 예대율 규제 강화 등을 통한 여신 확대에
대한 감독당국의 관리가 강화되고 있는 점을 감안한다면 은행 대출 자산의 증가
세는 과거의 성장률에 비해서는 다소 낮을 것으로 전망되며, 리스크 관리 강화 등

을 통한 부실 여신증가에 대한 선제적인 대응 및 자본확충 등을 통해 건전성 악화에
대한 방안을 마련하고 있습니다.

(나) 시장여건

○

금융기관의 서비스 경쟁에 따른 고객의 Needs 다양화, 전자금융 등 다양한 채널 
을 이용한 금융서비스, 비금융 업종의 금융서비스 부문 진출 및 외국 금융기관의 
본격 진출에 따라 국내 금융기관간 경쟁은 격화되고 있으며, 이에 국내 은행들은
경쟁에서 비교 우위를 점하기 위해 대형화, 겸업화는 물론 타 금융사와의 전략적
제휴 등을 활발히 추진하고 있습니다. 

○ 또한 최근 국내외 경기의 불확실성 점증으로 인하여 외형규모 위주의 영업보다는
양질의 수익성과 건전성, 그리고 자산의 질적개선을 통해 견실한 성장을 지속해
나가는 내실경영이 중시되고 있습니다.

○ 경남은행은 지난 2013년 7월 15일 예금보험공사의 우리금융지주 계열사(경남은행,광주은행) 매각공고에 의해서 민영화 절차가 진행 되었고, 2014년 10월 10일 
BNK금융지주 자회사로 편입되었습니다.

○

시장점유율 

- 총여신
(단위 : 억원, %)

구 분
2018년 1월말

주영업구역내(경남+울산) 예금은행 총대출 합계(A)
1,015,534

경남은행의 주영업구역내(경남+울산) 총대출 합계(B)
243,966

점유율(B/A)
24.02

주1)
자료출처 : 한국은행『 경남본부 2018년 03월호 지역경제동향, 울산본부 2018년 04 월호 지역경제동향(2018.01월 기준) 』

주2) 총대출은 원화대출금 기준

- 총수신
(단위 : 억원, %)

구 분
2018년 1월말

주영업구역내(경남+울산) 예금은행 총수신 합계(A)
582,436

경남은행의 주영업구역내(경남+울산) 총수신 합계(B)
164,960

점유율(B/A)
28.3

주1) 자료출처 : 한국은행『 2018년 3월호 지역경제동향(2018.1월말) 』
주2) 총수신 = 원화예수금(요구불예금 + 저축성예금 + 수입부금 + 주택부금)

(다) 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인

○

은행업은 규모의 경제가 적용되는 산업으로 진입장벽이 비교적 높은 산업에 속하
며, 사업을 안정적으로 유지하기 위하여 방대한 영업 네트워크의 효율적 활용이
필수적 입니다. 경남은행은 지역은행 고유의 역할과 사명에 보다 충실하기 위하여 주 영업권역에 영업력을 최대한 집중하는 지역밀착경영을 통해 안정적인 수신기반을
확보하고 있으며, 주요 영업 거점인 울산공업단지, 창원국가산업단지, 마산자유
무역지역, 양산산막산업단지, 화전산업단지, 칠원산업단지,거제옥포조선단지,
진사산업단지 및 우량중소기업에 대한 금융지원 확대를 통하여 지역경제 활성화
에 이바지하고 있습니다. 또한 지역 Retail 영업의 지속적 강화, 비이자부문 영업
과 이를 통한 연계영업 활성화 등의 수익 다변화 전략을 수립, 적극 추진해 나가 고 있습니다.

(2)

영업의 개황

○
경남은행(구: 주식회사 KNB금융지주)은 주식의 소유를 통해 금융업을 영위
 하는 종속기업에 대한 지배ㆍ경영관리, 종속기업에 대한 자금 지원 등을 주요
 사업 목적으로 2014년 5월 1일에 우리금융지주에서 경남은행 지주사업부문이
 인적분할하여 설립되었으며, 2014년 5월 22일 한국거래소에 상장하였습니다. 
 한편, 은행은 2014년 8월 1일 종속기업인 (주)경남은행을 합병 후 사명을 
 (주)경남은행으로 변경하였으며, 신탁업법 제3조에 따라 신탁업겸영인가를 
 받아 일반은행 업무 및 외국환업무와 신탁업무를 겸영하고 있습니다.

○ 지역은행으로서 지역에 특화된 금융서비스 제공, 지역 중소기업에 대한 금융
 지원, 지역밀착사업 참여 등을 통해 지역경제 발전에 이바지 하는 지역은행
 이 되기 위해 항상 최선의 노력을 다하고 있습니다.

○ 아울러, 경
영 투명성 제고와 이사회 기능의 강화를 통해 지배구조의 선진화를
 도모하고 있으며
, 선진 금융인프라 구축 등을 통하여 경쟁력을 강화해 나가고

있습니다.

○

경남은행은 2018년 1분기 연결 당기순이익 665억원을 시현하였으며, BIS기준 자 기자본비
율 16.47%(BaselⅢ), ROA 0.73%, ROE 8.68%를 시현하였습니다. 

○

2018년 3월 31일 현재 총자산 44조 1,664억원, 총수신 33조 1,713억원,
총여신
29조 2,670억원을 시현하였습니다. 

(3) 주요상품,서비스내용

(가)예금업무

구 분
상품명
주요상품내용

비과세 상품
비과세종합저축
「조세특례제한법」에 정한 경로자, 장애인, 독립유공자, 상이자, 생활보호대상자에게 일정금액까지 비과세 혜택을 부여

적립식상품
탄!탄!성공적금
입출금예금, 퇴직연금 등 거래실적에 따라 우대금리를 제공하는 개인사업자 및 법인 전용 적립식 상품

행복 Dream 적금
다양한 우대금리, 서비스를 제공하는 개인고객 특화 적립식 예금

행복 Dream 여행적금
여행,레저를 목적으로 목돈을 모으는 여행,레저상품 할인,환율 우대등을 제공하는 적립식 상품

월복리 솔솔적금
매월 납입액을 월복리로 계산하여 지급하는 적립식 상품

마니마니 자유적금
여유자금이 생길 때 자유롭게 적립가능한 자유적립식 상품

신 자유부금
- 가입대상 : 제한없음 / - 자유롭게 적립 가능한 상품
- 계약기간 : 6개월이상 ~ 36개월 이내

아이Dream자유적금
- 가입대상 : 26세 이하 개인 / - 계약기간 : 1년이상 ~ 3년이내
- 자녀의 성장과정에 맞추어 자유롭게 적립하고 인출이 가능한 자녀전용 적립식 상품

희망모아적금
저소득층 및 사회소외계층의 목돈 마련을 위한 적금 상품
- 가입대상 : 기초생활수급자, 소년소녀가장, 근로장려금수급자, 다문화가정, 한부모가족지원 보호대상자

상조적금
제휴상조회사의 상조상품 할인 및 대여금고 무료이용 등 특화서비스를 제공하는 적립식 상품

건강한 둘레길적금
둘레길을 탐방하면서 우대서비스를 제공받는 적립식 상품

캠퍼스드림적금
대학생 전용상품으로 만기시우대금리를 제공하는 정기적금 상품

카드플러스적금
신용카드 사용에 따른 수익 발생분을 우대이율로 제공하는 적립식 상품

에메랄드적금
여성전용 금융상품으로 가입기간 중 여성의 인생에서 중요한 이벤트 발생시 우대금 리를 제공하는 정기적금상품

BNK연리지적금
BNK금융그룹 자회사간(투자증권, 캐피탈, 저축은행) 융, 복합 전용상품으로
자회사 거래실적에 따라 우대이율 제공하는 적립식(정기, 자유) 상품

투유더자유적금
은행 방문없이 스마트뱅킹, 모바일영업점을 통해 계좌개설이 가능한 자유적금

매직라이프정기적금
은퇴를 준비하는 4050 세대에 더 많은 혜택을 제공하며 신규, 만기, 재예치 시점별로 다양한 우대금리를 제공하여 은퇴자금 마련을 지원하는 정기적금

스마트자유적금
스마트폰뱅킹을 통해서만 가입가능하며 가입 시 마다 계좌 별로 추천번호를 제공하여 우대이율을 제공하는 정기적금

상호부금
일정한 기간을 정하여 그 중도 또는 계약기간 만료시에 일정한 금액 급부하는 상품

e-money 자유적금
인터넷 뱅킹,고객센터를 통하여 가입가능한 정기적금

단기시장성 예금
양도성예금증서
정기예금에 양도성을 부여하여 무기명 할인식으로 발행되는 양도성예금증서는 높은 수익성, 환금성 및 안정성이 보장될 뿐만 아니라 지급기일 이전이라도 유통시장에서 매매가 가능한 거액의 예금증서로서 시중의 유휴자금을 제도금융권으로 흡수할 목적으로 발행하는 금융상품

표지어음
금융기관이 할인 보유하고 있는 상업어음 또는 무역어음을 분할, 통합하고 판매하기 쉽게 표준화하여 금융기관이 발행한 약속어음

환매조건부채권매도
당행이 보유하고 있는 매도 대상 증권의 “환매조건부증권매도” 업무

정기예금
마니마니 정기예금
- 가입대상 : 제한없음(단, 국가나 지자체 제외)
- 계약기간 : 1개월 ~ 2년 이내
- 시장 실세금리 연동형 상품

훼미리예금
- 가입대상 : 개인
- 계약기간 : 1년 이상 ~ 2년 이내
- 마니마니정기예금 해단 기간별 기준금리 적용 상품

지수연동정기예금
장래에 지급할 이자의 일부 또는 전부를 KOSPI200지수 등 시장지수에 연계 투자한 후 지수의 움직임에 따라 만기에 지급할 이자가 결정되는 새로운 형태의 예금으로 원금보장과 함께 실현수익금을 지급

장기회전정기예금
장기성 거치식예금으로 시장의 금리를 반영할 수 있도록 일정주기로 금리가 변동 적용되어 이자지급방식에 따라 복리 또는 단리로 이자를 지급하는 회전형 상품

회전정기예금
계약기간이내에서 회전기간 단위로 이율이 변동 적용되며, 회전기간 단위로 약정이율을 보장하는 정기예금 상품

퇴직연금전용정기예금
근로자의 안정적인 노후생활 보장에 이바지하기 위한 「근로자퇴직급여보장법」과 동법 시행령 및 시행규칙에 의거 취급하는 퇴직연금 전용의 목적부정기예금

매직(Magic)정기예금
시장실세금리인 91일물 CD유통수익률에 연동하여 매 3개월마다 금리 변동되는 시장금리연동형 정기예금

월복리솔솔정기예금
원금+이자를 월복리로 계산하여 지급

다모아정기예금
고객의 핵심예금 평균잔액 증가분과 신용카드 결제실적 증가분에 연동하여 우대금리를 추가 지급하는 정기예금 상품

다이아몬드정기예금
여성전용 금융상품으로 가입기간 중 인생의 중요한 이벤트 (본인결혼, 임신, 출산, 자녀결혼, 손자출생) 및 소개에 따른 우대이율을 제공하는 정기예금상품

BNK사랑방정기예금
계좌이동서비스에 적극 대응을 위하여 신규거래 고객 및 주거래 고객에게 우대금리를 제공하는 정기예금 상품

ISA전용정기예금
ISA(개인종합자산관리제도) 도입에 따라 타사에 상품 제공을 위한 ISA 전용 정기예금

투유더정기예금
은행 방문없이 스마트뱅킹, 모바일영업점을 통하여 계좌개설이 가능한 정기예금

BNK코리보연동정기예금
KORIBOR 금리에 연동되어 매 3개월마다 변동금리를 적용하는 정기예금

원천징수유예저축
정기예금의 세금공제전 월이자를 적금등의 월부금으로 적립하고 원천징수를 모계좌 또는 연결계좌의 해지시에 일괄징수 하는 저축

e-Money 정기예금
은행 방문없이 인터넷뱅킹, 고객센터를 통하여 계좌개설이 가능한
 정기예금

e-공동구매정기예금
인터넷뱅킹을 통한 가입방식으로 에너지절약 및 모집금액별 우대이율을 지급하는 인터넷 전용 녹색금융 상품

스마트정기예금
스마트폰뱅킹을 통해서만 가입가능하며 가입 시 마다 계좌 별로 추천번호를 제공하여 우대이율을 제공하는 정기예금

매직라이프정기예금
은퇴를 준비하는 4050 세대에 더 많은 혜택을 제공하며 신규, 만기, 재예치 시점별로 다양한 우대금리를 제공하여 은퇴자금 마련을 지원하는 정기예금

입출금이 
자유로운 예금
뱅크라인통장
6개 지방은행의 전산망을 공동구축(상호연결)함에 따라 개발한 지방은행 최초의 공동상품으로 다과목(입출금식, 적립식, 거치식) 1통장의 종합통장

행복지킴이통장
기초생활수급자의 최소한의 기초생활보장을 위해 향후 이 예금에 입금된 기초생활급여는 국민기초생활보장법 제 35조(압류방지)에 의거 채권자의 압류 방지가 가능한통장

자동이체우대통장
일상생활과 밀접한 자동이체시 수수료 우대 혜택 기능 부여된 상품

직장인우대통장
급여이체가 되는 직장인에게 수수료 우대 혜택 기능 부여된 상품

가맹점우대통장
카드 가맹점대금이 입금되면 수수료 면제, 우대금리 등 다양한 서비스 및 혜택을 제공하는 상품

공직자우대통장
공직자에게 급여이체, 신용카드 이용에 따른 수수료 면제 등 다양한 우대서비스를 제공하는 공직자 특화 상품

국민연금안심(安心)통장
금융거래가 제한되는 수급권자에게 압류를 방지하여 생계보호와 편익증대를 제공하는 국민연금 급여 전용계좌

1020 통장
만14세이상만28세 이하 개인고객이 신용(체크)카드 이용시에는 수수료 면제 등 다양한 혜택을 제공하는 1020세대 특화 상품

성공드림통장
개인사업자가 사업과 관련한 결제성자금의 편리한 거래를 위하여 전자금융, 자동화기기 이용수수료 면제 등 각종 금융편의와 우대서비스 제공하는 상품

Hi~Korea통장
외국인 특화 입출금이 자유로운 예금으로 환율우대, 해외송금수수료 우대, 전자금융 수수료 우대 등 각종 우대서비스를 제공하는 상품

연금우대통장
연금이체등을 이용조건으로 하여 수수료 면제, 우대금리 등 다양한 서비스를 제공하는 연금수급자 특화 상품

BNK바람통장
가입자 누구에게나 동일한 서비스를 제공하는 입출금이 자유로운 예금

롯데쇼핑한가족 통장
롯데쇼핑에 재직중인 개인 및 개인사업자를 대상으로 수수료우대 요건을 충족하는경우 수수료 면제 혜택을 제공하는 상품

행복한아파트통장
아파트관리비를 납부하는 아파트 입주민과 집금계좌를 사용하는 관리사무소에 우대서비스를 제공하는 입출금이 자유로운 예금

루비통장
여성의 주거래화에 따른 금융수수료 면제 혜택을 제공하는 입출금이 자유로운 예금상품

평생통장
평생 사용 가능한 복합통장을 통해 은행거래의 편의성을 제고하고 생애주기별 특징에 따라 고객과 함께 변화하는 통장

멤버스통장
각종 모임 및 단체에게 수수료 면제 혜택과 회원 및 회비관리 등 효과적인 모임관리 서비스를 지원하는 모임전용 입출금 통장

BNK희망지킴이통장
근로복지공단으로부터 산업재해보험급여를 수령하는 고객을 대상으로 생활 안정을 위한 산재급여 압류방지 통장

공무원연금평생안심통장
공무원연금 수급권 보호를 위한 압류방지 전용통장

보육전용통장
울산시 어린이집을 대상으로 판매하는 상품으로 어린이집 보조금 전용 집금 통장. 보조금 입금 및 자동이체 실적 등에 따라 수수료 면제서비스 제공

SELF-모바일통장
스마트폰의 비대면실명인증 앱을 통해 은행 방문없이 계좌개설이 가능한 입출금이 자유로운 통장

투유입출금통장
은행 방문없이 스마트뱅킹, 모바일영업점을 통하여 계좌개설이 가능한 입출금이 자유로운 통장

울산광역시공무원청렴통장
울산광역시내 공무원에게 청렴마일리지를 부여하고, 적립된 마일리지를 기부금의 형태로 사회에 환원하는 입출금 통장

경상남도 공무원청렴통장
경상남도청과 협약에 따라 경상남도 내 공무원에게 청렴마일리지를 부여하고, 적립된 마일리지를 기부금의 형태로 사회에 환원하는 입출금 통장

다이렉트해외송금통장
외국인 근로자, 유학생 부모 등이 해외 송금시 금액 및 송금일을 다양하게 지정하여 자동이체가 가능한 해외송금 전용 통장

일일베스트예금
매일의 최종잔액에 대하여 규모에 따라 금리를 차등하여 월단위로 이자를 지급하는 상품

퍼스트클래스 통장
단 하나의 통장으로 유형변경을 통해 평생 혜택을 받을 수 있는 입출금이 
자유로운 통장

기업베스트예금
매일 거래금액별 금리를 차등 적용시키는 수시입출금 상품

하이클래스 통장
단 하나의 통장으로 유형변경을 통해 평생 혜택을 받을 수 있는 입출금이 
자유로운 통장

당선통장
공직선거법에 의하여 선거에 출마하는 입후보자를 위해 우대서비스를 제공하는 입출금이 자유로운 통장

수의사랑 통장
전문직 수의사에 특화된 금융서비스 제공을 통해 전문직 신규고객 창출을 위한 통장

(나)신탁업무

구 분
상품명
주요상품내용

금전신탁
불특정금전신탁
위탁자가 신탁재산인 금전의 운용방법을 특정하지 아니하고 수탁자에게 위임하는 금전신탁

특정금전신탁
신탁계약 또는 위탁자의 지시에 따라 신탁재산인 금전의 운용방법이 특정되는 신탁

재산신탁
금전채권의 신탁
「자산유동화에 관한 법률」또는 신탁계약에 의하여 금전채권의 추심, 관리, 처분을 목적으로
금전채권을 신탁하고 신탁종료시에 신탁재산을 금전 또는 운용현상대로 교부하는 신탁

부동산의 신탁
부동산의 관리·처분·담보를 목적으로 하는 신탁으로, 신탁인수시에 신탁재산으로 토지와 그
정착물을 수탁하고 신탁종료시에는 운용하는 재산의 현상 그대로를 수익자에게 교부하는 신탁

공익신탁
청년희망펀드 공익신탁
청년구직과 일자리 창출 지원 등을 위해 출시된 상품으로 모집된 기부금은 
청년희망펀드 지원에 사용되며, 납입원금과 운용수익까지 기부하는 상품

(다)대출업무

구 분
상품명
주요상품내용

가계자금대출
우량업체임직원대출
- 우량업체 재직중인 임직원을대상으로 한 특화상품
- 업체별 맞춤형 대출한도, 금리제공

경남새희망홀씨대출II
- 저신용/저소득자를 위한 서민 금융 상품

직징인 플러스알파론
- 직장인을 대상으로 하는 직장인 전용 신용대출 상품

집집마다보너스신용대출
- 주택 소유자를 대상으로 하는 신용대출 상품

공무원신용대출
- 공무원을 대상으로 하는 공무원 전용 신용대출 상품

부동산웰스론
- 부동산을 전액담보로 제공하는 개인 및 개인사업자를 위한 가계대출 상품

BNK경남 사잇돌 중금리대출
-서울보증보험의 보증서가 발급된 저신용, 저소득자를 대상으로 한 중금리 수준 대출 상품

주택자금대출
집집마다도움대출II
- 주택을 담보로 한 변동금리(COFIX)상품

집집마다안심대출
- 주택을 담보로 한 혼합금리(고정 + 변동)상품
- 고정금리 기간 : 5년, 7년, 10년

행복전세대출
- 무주택세입자를 위한 전세자금대출

SOHO대출
메디칼론
- 의료전문직(의사, 약사)을 대상으로 하는 특화상품

사장님도움대출
- 개인사업자를 대상으로 한 특화상품(신용, 담보 운용)

프로맨 YES론
- 전문직 직군(의ㆍ약사 제외)에 종사하는 개인 및 개인사업자에 대한 신용
 대출 상품

공인중개사 우대대출
- 개인이 운영하는 공인중개업소에 대한 운영자금 지원하는 신용대출 상품.

SOHO 파트너론
- 지역신용보증재단 보증서를 담보로 소기업ㆍ소상공인에 대한 운영자금을 
 지원하는 보증서담보대출 상품

지방자치단체 소상공인대출
- 지방자치단체의 추천을 받고, 지역신용보증재단의 보증서를 발급받은 
 자에 대한 이차보전금리 지원 보증서담보대출 상품

가맹점 우대대출
- 카드 가맹점 사업자에 대한 운영자금을 지원하는 신용 대출상품

기업대출
글로벌기업대출
- 지역 내 수출입 중소(중견)기업 금융지원 상품

중진공경영안정
자금대출
- 중소기업진흥공단 정책자금 이차보전사업 협약 체결에 따른 참여 상품

창업기업대출
- 창업 후 7년이내의 중소기업으로 공인된 기술을 보유한 기업에게 지원되는 상품

탄탄기업대출
- 경남중소기업청 선정 우량기업 및 수상기업을 지원하기 위한 대출상품

B2B 구매자금
/구매카드 대출
- 전자상거래를 통해 구매업체와 판매업체간에 체결된 매매계약정보로 실시간 또는 구매카드로 대금을 결제하는 기업구매자금 결제전용 상품

온렌딩대출
- 한국정책금융공사와의 협약에 의해 신성장 3대분야 및 차세대 성장동력산업 영위 중소기업 및 중견기업 육성을 위하여 지원하는 상품

동반성장대출
- 대기업과 중소기업간 상생협력을 위한 중소기업 금융지원 상품

하이테크론
- (재)경남테크노파크,(재)울산테크노파크와 금융지원협약에 따라 동 협약기관 추천을 받은 경남지역 4대전략 업종, 이노비즈 인증기업, 친환경에너지 관련 업종 영위 중소기업을 육성하기 위하여 지원하는 상품

OK 장기기업대출
- 중소기업의 안정적인 운영자금 지원을 위하여 보증기관과 협약을 체결하여 장기로 운전자금을 지원하는 상품

지방중소기업육성
자금대출
- 중소기업의 건전한 육성을 위하여 지방자치단체에서 운용하는 중소기업대출
* 고객부담 금융비용의 일부를 지방자치단체에서 대신 지급하는 형태로 지원

토지분양중도금
대출
- 정부 및 지방자치단체, 공공기관 등에서 분양하는 공장용지,상업용지,업무용 용지 등에 대하여 토지 분양계약자에게 토지분양중도금 및 잔금을 지원하는 상품

공공구매론
- 공공기관에 납품계약을 체결한 중소기업의 생산자금을 지원하는 상품

조달청 네트워크론
- 조달청으로부터 물품 등을 낙찰 받은 협력기업에 대하여 계약이행에 필요한 납품 전 생산자금을 지원하는 상품

유형자산 담보대출
재고자산 담보대출
매출채권 담보대출
- 담보여력이 부족한 중소기업에 대하여 원활한 금융지원을 위해 동산,채권을 담보로 취득하여 취급하는 상품

외화온렌딩대출
- 한국정책금융공사로부터 전대 받은 저리의 외화(USD) 자금을 중소,중견기업에 지원하기 위한 상품

중소기업원스톱대출
- 신규유치 및 주거래 유치 기업을 대상으로 지원하는 기업대출 상품으로 종업원의 거래실적(급여이체, 신용(체크)카드 이용액, 등)에 따라 대출받은 업체의 종업원을 대상으로 장학금을 지원하는 상품

혜택이 큰KN기업
대출
- 당행 거래실적에 따라 대출한도와 금리를 지원하는 상품

클러스터 기업대출
- 경상남도의 핵심전략산업과 울산광역시의 주력산업에 지원하는 기업대출 상품

토탈수입금융
- 기한부 수입신용장 개설한도와 환헷지를 위한 파생상품
(통화선도)를 함께 운용할 수 있는 상품

위더스론
- 소기업모형을 대상으로 지원하는 기업대출 상품

탑플러스 기업대출
- 신성장기업, 4차 산업혁명 업종, 일자리창출기업 등 미래성장동력 창출이 기대되는 지역 중소기업을 대상으로 하는 기업상품

(라)외환업무

구 분
주요상품내용

외국환매매
- 외국통화 매매: 미국달러, 일본엔, 유럽연합유로, 중국위안, 홍콩달러, 태국바트, 호주달러

외화송금
- 당발(해외)송금: 고객의 요청에 따라 원화 또는 대외거래수단을 송금대전으로 수취하여 외국에
 있는 수취인의 거래은행 앞으로 송금하는 것
- 타발송금: 외국에 있는 은행 또는 국내의 다른 외국환은행이 당행을 지급은행으로 하여 국내의
 수취인에게 송금하는 것
- 국내자금이체서비스: 국내 타행을 거래하는 수취인 앞으로 자금을 송금하는 서비스

신용장개설
- 개설신청인인 수입상의 요청과 지시에 따라서 수입자의 거래 은행(개설은행)이 직접 수출자앞
으로 발행하는 조건부 지급보증(확약)서로 개설은행은 신용장의 조건과 일치하는 한 장래의 특
정시점에서 수출자에 대한 지급의 의무(확정채무)를 가지며 동 결제 대금은 신용장 개설의뢰인
인 수입자에게 청구

환어음매입
- 수출상이 신용장 또는 계약서(D/P,D/A)조건에 따라 물품의 선적을 완료하고 발행한 화환어음 
및 선적서류 일체를 거래은행이 매입하고 그 대금을 개설은행(상환은행 포함)에게 청구하거나 
수입지에 소재하는 환거래은행 등을 통하여 수입상에게 추심하는 것
- 수출상에 대한 금융을 원활히하여 주는 일종의 여신행위

외화예금
- 외화당좌예금: 입출금이 자유로운 외화예금
- 외화보통예금: 입출금이 자유로운 통장식 외화예금
- 외화통지예금: 거치기간을 5일이상으로 하는 외화예금
- 외화정기예금: 일정한 금액의 외국통화를 약정된 기간까지 예치하고 그 기한이 만료될 때 
 원리금을 지급하는 기한부 외화예금
- 백합외화종합통장: 하나의 통장으로 여러가지 통화 및 예금으로 연결하여 종합적으로 관리 할
 수 있도록 한 외화통장

(마)신용카드 업무

구 분
상품명
주요상품내용

일반카드
플러스알파카드
- 캐시백형 : 이용금액의 최대 1.3% 캐시백
(금융상품 캐시백 0.3% + 가맹점이용액 0.5% + 쇼핑업종 0.5%)
할인형 : 전주유소 60원 할인, 백화점/할인점/학원 5% 할인
이동통신요금 3% 할인, 패밀리레스토랑 10% 할인 등 생활할인금융상품 캐시백 최대 0.3%

NEW 단디(DANDI)카드
- 할인점,백화점,병.의원,약국,학원업종 5%할인, 도시가스요금, 주택용 전기
요금 5%할인, GS칼텍스 리터당 60원 할인 등 생활할인, 레저서비스
금융서비스 등 다양한 혜택 제공

BNK 카드
- 국내외 모든 가맹점 기본 0.2% 할인직전 3개월 연속 40만원 이상 사용시 0.3% 추가 할인최고금액 이용 가맹점 0.5% 추가 할인, 최다이용 가맹점 3.5% 추가 할인

BNK REX카드
- 12만원 상당 바우처 제공, PP카드 제공, GS칼텍스 주유소 리터당 80포인트 적립
 파3 주중 무료 이용 골프서비스, 비씨 투어멤버스 서비스 제공
 포인트 형 : 이용금액의 1% 포인트 적립
 아시아나 마일리지형 : 이용금액 1,000원당 1~1.5 마일리지 적립

부자되세요
아파트카드
아파트 관리비 10%, 도시가스 요금 5% 청구할인
홈플러스, 롯데마트, 이마트 5% 청구할인
자연드림, 초록마을, 한살림, 다이소, 스타벅스, 엔제리너스, CGV 10% 청구할인

기업 신용카드
多Dream 기업카드
- 결제금액의 0.2% 기업포인트 적립, GS칼텍스 주유 시 리터당 50원 할인,국내 전 가맹점 2~3개월 무이자 할부, 비씨 투어멤버스 서비스 제공

多Dream Re-Tax카드
- 부가세환급서비스 제공, GS칼텍스 주유 시 리터당 50원 할인,국내 전 가맹점 2~3개월 무이자 할부, 비씨 투어멤버스 서비스 제공

체크카드
3040체크카드
- 백화점, 마트, 학원 5% 할인, 온라인쇼핑몰 5% 할인, 도서업종 5% 할인,편의점 5% 할인, 패밀리레스토랑 10% 할인, 커피, 베이커리 10% 할인

카카오페이 체크카드
- 카카오페이 결제 가능 제휴가맹점 이용 시 15% 할인G마켓, 옥션, 11번가, 쿠팡, 위메프, 티몬 10% 할인편의점, 올리브영, 왓슨스, 다이소 5% 할인

1020체크카드
- 온라인쇼핑몰(G마켓, 11번가, 쿠팡, 그루폰, 티몬, 옥션) 5% 할인, GS25 5% 할인, 커피전문점 10% 할인, 패밀리 레스토랑 10% 할인,어학시험(토익, 토스 등) 2천원 할인, 도서 5% 할인, 영화 4천원 할인

탑모아 체크카드
- 탑마트 이용 시 3%~7% 청구 할인, 전 주유소 리터당 30원 캐시백,학원업종 5% 캐시백, 미옹실 10% 캐시백, 놀이공원 현장할인,파리바게뜨, 던킨도너츠, 뚜레쥬르 5% 캐시백 및 영화관 예매시 2천원 할인

(바) 전자금융

구 분
주요 상품 내용

인터넷뱅킹 서비스
은행의 전산시스템과 고객의 컴퓨터(PC)를 인터넷망으로 연결하여 가정 또는 사무실에서 예금, 대출, 신용카드,
공과금 납부 등 제반 은행거래를 처리하는 서비스

텔레뱅킹 서비스
은행의 전산시스템과 고객의 전화기를 상호 연결하여 이용자의 전화조작 내용에 따라 조회, 계좌이체, 자동이체 
등의 제반 은행거래를 처리하는 서비스

모바일뱅킹서비스
이체, 조회, 예금, 대출, 신용카드, 펀드, 공과금 납부, 금융상품몰, 공인인증서 발급 등 다양한 서비스를 모바일
기반인 스마트폰에서 이용할 수 있는 금융서비스

기업종합 자금관리서비스
기업의 자금계획 수립부터 집행까지 영업활동과 관련된 일련의 자금관리업무를 기업인터넷뱅킹시스템과 연동하여
처리할 수 있는 서비스로서, 기업의 자금업무와 은행의 금융업무를 하나의 시스템으로 통합하여 제공하는 자금관리 
자동화 서비스

펌뱅킹 서비스
은행과 기업의 전산시스템을 연결하여 기업체에 대해 각종 금융정보를 일괄적으로 처리, 조회, 통지하는 서비스로서
자동계좌이체 서비스, 자금집금서비스, 거래내역통지 서비스 및 실시간 이체 서비스 등을 제공

CD / ATM 서비스
은행의 CD/ATM을 통하여 현금카드, 통장 또는 무통장 무카드를 이용하여 조회/이체/입ㆍ지급, 공과금 납부 등의 
서비스를 제공

자동이체 서비스
예금주가 요청한 내용에 따라 본인의 지정계좌에서 인출하여 희망하는 은행의 계좌로 이체하거나 수납기관의 계좌로
즉시 이체하는 서비스

사이버증권 서비스
증권에 투자하고자 하는 고객이 증권회사에 직접 가지 않고 은행의 창구에서 은행 기본계좌와 제휴 증권회사의 증권
(선물ㆍ옵션 포함) 위탁계좌를 개설한 후 증권회사의 사이버거래 시스템 등을 이용하여 증권매매를 하고 증권거래
자금은 은행 기본계좌를 통해서 입ㆍ출금할 수 있는 서비스

입출금 알림
서비스
은행의 전산시스템 및 SMS(Short Message Service) Gateway 시스템과 고객의 이동통신 전화기를 통신회선으로
연결하여 이용자의 신청계좌에 통장 또는 무통장 입금/지급거래 발생 즉시 이용자가 지정한 이동전화기로 거래
내용을 SMS로 통지해 주는 서비스

둘레길 앱
네비게이션 기능을 통해서 둘레길 트레킹 코스를 실시간으로 안내 받고, 탐방거리 실적에 따라 우대금리를 제공하는
금융권 최초의 둘레길 연계 금융 앱 서비스 (2013.08.20 비즈니스모델 특허 획득)

비대면 계좌개설 서비스
은행 창구 방문 없이 스마트폰을 통해 요구불 계좌 개설 및 전자금융 가입이 가능한 서비스

투유알림센터
입출금알림, 금융알림, 투유톡, 더치페이 등 전자금융 알림 서비스

스마트 OTP
IC칩 내 OTP기능을 탑재하여 NFC기능이 있는 스마트폰에 접촉 시 OTP비밀번호를 자동 생성하여 거래하는 카드형 OTP

스마트 보안카드
고객 스마트폰에 설치된 별도의 앱(스마트보안카드)에서 일회용 인증번호를 발생하는 서비스로 고객이 인터넷/스마트/텔레뱅킹 등의 전자금융 거래 시 일회용 비밀번호로 사용할 수 있는 서비스

(사)방카슈랑스 업무

구 분
상품명
주요상품내용

개인연금
(연금저축)

교보생명 연금저축교보First연금보험
한화생명 연금저축스마트하이드림연금보험
삼성생명 연금저축골드연금보험
하나생명 (무)행복knowhow플러스연금저축보험

▶세액공제용 연금보험

일반연금

한화생명 스마트V연금보험무배당
흥국생명 (무)드림퍼펙트연금보험
삼성생명 에이스연금보험(무배당)
교보생명 더드림(무)교보First연금보험
교보생명 미리보는내연금(무)교보First변액연금보험
교보생명 (무)바로받는연금보험II
삼성생명 에이스즉시연금보험(무배당)
DGB생명 (무)평생소득보장변액연금보험
한화생명 바로연금보험 무배당
NH농협생명 희망동행NH연금보험(무배당)

▶세제 비적격 연금보험과 일반연금, 변액연금, 즉시연금 등

생사혼합보험

DGB생명 희망파트너저축보험무배당
KDB생명 (무)알뜰플러스저축보험
교보생명 (무)교보First저축보험III
삼성생명 New에이스저축보험(무배당)
한화생명 스마트V저축보험무배당
흥국생명 (무)드림저축보험
한화생명 안심플랜저축보험 무배당
ING생명 (무)모아모아VIP저축보험
동양생명 (무)엔젤양로저축보험
KDB생명 (무)KDB알뜰양로저축보험
NH농협생명 프리미엄NH저축보험(무배당)
미래에셋 변액적립보험III(무)
에이비엘생명 (무)보너스주는변액적립보험
에이비엘생명 (무)보너스주는저축보험
처브라이프생명 CHUBB라이프변액적립보험 무배당
흥국생명 (무)베리굿(Vari-Good)변액저축보험

▶사망보험과 생존보험을 혼합한 형태의 생명보험

장기저축성보험

롯데손해 무배당롯데베리굿저축보험
삼성화재 무배당삼성명품노블레스저축보험
KB손해 무배당파워안심저축보험
MG손해 (무)MG뉴파워재테크저축보험
DB손해 (무)프로미라이프골드플러스저축보험
한화손해 무배당VIP명품저축보험
현대해상 무배당현대하이드림저축보험
흥국화재 무배당스페셜저축보험
KB손해 무배당화재저축보험
현대해상 무배당현대하이드림화재저축보험
롯데손해 무배당롯데안전동행베리굿저축보험
DB손해 (무)프로미라이프화재저축보험

▶보험기간 1년 이상인 손해보험 상품

보장성보험
(생명보험)

DGB생명 프리미엄건강보험무배당
미래에셋 암플러스보장보험(무)
동양생명 (무)엔젤어린이보험(보장성)
동양생명 (무)엔젤건강보험(보장성)
DB생명 (무)아이누리100세보장보험
DB생명 (무)타임케어건강보험
KDB생명 (무)돌려받는건강보험
흥국생명 (무)드림어린이보험(보장성)
흥국생명 (무)드림건강보험(보장성)
DB생명 (무)치매플러스보장보험
처브라이프생명 BNK든든한생활비받는암보험 무배당
하나생명 (무)행복knowhowTop3간병보험
하나생명 (무)Top3 치아보험
미래에셋생명 안심상해보험 무배당
NH농협생명 BNK지역사랑보장보험

▶주요 질병 보장상품, 생명보험 상품

보장성보험
(손해보험)

KB손해 (무)간편가입건강보험
KB손해 (무)암보장건강보험
롯데손해 무배당롯데베리굿암플러스건강보험
DB손해 (무)프로미라이프우리가족상해안심보험
삼성화재 무배당삼성명품상해보험안전한생활플러스
한화손해 무배당오래오래생활보장보험
한화손해 무배당한화케어밸런스건강보험
한화손해 무배당한화골드클래스보장보험II
현대해상 무배당현대하이퍼스트상해보험
흥국화재 무배당일석이조건강보험
KB손해 무배당CEO안심상해보험
KB손해 무배당110LTC건강보험
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롯데손해 무배당롯데베리굿상해플러스보장보험
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▶주요 질병 보장상품, 손해보험 상품

일반보험

기업종합보험(KB손해, MG손해, DB손해, 롯데손해, 메리츠화재, 삼성화재,
한화손해, 현대해상, 흥국화재)

▶보험기간 1년 미만인 손해보험 상품

(4) 영업부문별 영업규모 및 자산운용 현황 등 

(가) 예금 업무

1) 종류별 예금 현황

(단위 : 백만원)

구 분
제5기 1분기
제4기
제3기

잔액
평균잔액
잔액
평균잔액
잔액
평균잔액

원화예수금
요구불예금
3,867,260
4,034,537
3,716,074
4,166,751
3,787,367
3,565,309

저축성예금
24,899,741
25,071,146
25,018,315
24,484,830
23,688,323
23,047,289

수입부금
7,029
6,955
7,053
6,257
7,164
10,467

주택부금
2,913
3,039
3,186
3,549
3,996
4,297

소 계
28,776,943
29,115,677
28,744,628
28,661,387
27,486,850
26,627,362

외화예수금
390,799
423,268
412,435
393,505
317,522
336,577

CD
587,086
319,492
197,917
201,762
262,398
223,210

금전신탁
2,265,027
2,355,245
2,242,909
2,274,530
2,027,211
2,119,325

합 계
32,019,855
32,213,682
31,597,889
31,531,184
30,093,981
29,306,474

2) 국내 1점포당 평균 예금 실적

(단위 : 백만원)

구 분
제5기 1분기
제4기
제3기

예수금
195,234
188,809
173,411

원화예수금
192,669
186,453
171,420

주1) 국내분 기중평잔을 기준으로 작성

3) 국내 1인당 평균 예금 실적

(단위 : 백만원)

구 분
제5기 1분기
제4기
제3기

예수금
13,445
13,215
12,181

원화예수금
13,268
13,050
12,041

주1) 국내분 기중평잔을 기준으로 작성

주2) 2013년 1분기 부터 1인당 생산성 산정시 무기
계약직 포함하여 인원수 산정함.

* 평균국내인원수 = 매월말 일반직원, 서무직원, 별정직원

및

무기계약직
의 합계

(나) 대출 업무
1) 종류별 대출금 현황

(단위 : 백만원)

구 분
제5기 1분기
제4기
제3기

잔액
평균잔액
잔액
평균잔액
잔액
평균잔액

원화대출금
28,826,308
28,811,546
28,742,614
28,413,049
27,420,051
26,442,741

외화대출금
296,545
292,240
319,902
314,842
381,072
377,263

지급보증대지급금
3,071
4,641
5,001
5,772
5,020
6,945

소 계
29,125,924
29,108,427
29,067,517
28,733,663
27,806,143
26,826,949

신탁대출금
268
277
271
246
284
288

합 계
29,126,192
29,108,704
29,067,788
28,733,909
27,806,427
26,827,237

주) 외화대출금 : 역외외화대출금, 은행간외화대여금 및 내국수입유산스

2) 대출금의 잔존기간별 잔액

(단위 : 백만원)

구 분
1년 이하
1년 초과~
3년 이하
3년 초과~
5년 이하
5년 초과
합 계

원 화
15,512,787
7,587,367
1,244,375
4,481,572
28,826,101

외 화
81,937
2,073
21,959
-
105,969

주) 원화 및 외화 대출금 중 은행간 대여금 제외함.

3

)
자금용도별 대출 현황

(단위 : 백만원)

구 분
제5기 1분기
제4기
제3기

기업자금대출
운전자금대출
9,363,299
9,348,378
9,431,556

시설자금대출
8,917,842
8,962,924
8,697,660

특별자금대출
-
-
-

소계
18,281,141
18,311,302
18,129,216

가계자금대출
10,225,928
10,102,249
8,925,385

공공 및 기타
자금대출
운전자금대출
112,899
123,291
148,371

시설자금대출
206,080
205,515
213,412

소계
318,980
328,806
361,783

합 계
28,826,048
28,742,358
27,416,384

주) 은행계정 원화대출금 잔액 기준임(은행간 대여금 제외)

4

)

예대율

(단위 : 백만원,%)

구 분
제5기 1분기
제4기
제3기

원화대출금(A)
28,622,008
28,754,246
27,288,079

원화예수금(B)
28,964,417
28,959,563
27,641,496

예대율(A/B)
98.82
99.29
98.72

주1) CD제외, 월
중
평잔 기준

(다) 지급보증 업무

(단위 : 백만원)

구 분
제5기 1분기
제4기
제3기

확정
지급보증
원화지급보증
144,542
133,113
183,511

외화지급보증
60,271
72,368
94,906

종금계정의 어음지급보증
-
-
-

미확정지급보증
111,499
107,622
129,533

합 계
316,312
313,103
407,950

(라) 유가증권 투자 및 운용 현황 
1) 종류별 유가증권 잔액

(단위 : 백만원)

구 분
제5기 1분기
제4기
제3기

평균잔액
기말잔액
평균잔액
기말잔액
평균잔액
기말잔액

은행계정
원화증권
통화안정증권
-
-
1,400
-
16,802
20,030

국ㆍ공채
1,845,556
1,870,223
1,712,635
1,779,669
940,917
1,069,712

사채
2,683,504
2,716,465
2,703,156
2,737,667
3,497,656
3,516,283

주식
31,505
30,956
139,007
145,374
135,529
151,942

기타증권
575,381
670,739
397,905
460,918
270,565
247,845

소계
5,135,946
5,288,383
4,954,103
5,123,628
4,861,469
5,005,812

신탁계정
원화증권
통화안정증권
-
-
-
-
-
-

국ㆍ공채
10,109
10,112
9,429
10,109
7,938
389

사채
272,275
324,448
274,930
254,145
202,421
197,511

주식
35
35
85
35
304
164

기타증권
370,463
343,167
298,822
351,935
230,415
298,406

소계
652,882
677,762
583,267
616,224
441,078
496,470

외화
외화증권
25,514
25,294
27,046
25,525
17,369
28,839

역외외화증권
5,937
5,937
6,314
5,937
7,188
7,080

소계
31,451
31,231
33,360
31,462
24,557
35,919

합계
5,820,279
5,997,376
5,570,730
5,771,314
5,327,104
5,538,201

주) 금융채는 사채에 포함하여 작성함

2) 예금 등에 대한 유가증권의 비율

(단위 : 백만원)

구 분
제5기 1분기
제4기
제3기

유가증권(A)
5,136,551
4,954,103
4,861,469

예금 등(B)
29,435,169
28,863,149
26,850,572

비율 (A/B)
17.45
17.16
18.10

주1) 유가증권 비율 = 원화유가증권 평균잔액 / (원화예수금+양도성예금증서) 평균잔액

(마) 신탁 업무

(단위 : 백만원)

구 분
제5기 1분기
제4기
제3기

수탁고
신탁보수
수탁고
신탁보수
수탁고
신탁보수

약정배당신탁
-
-
-
-
-
-

실적배당신탁
7,506,364
2,213
7,732,360
7,113
5,224,458
5,986

합 계
7,506,364
2,213
7,732,360
7,113
5,224,458
5,986

주) 수탁고는 평균잔액임

(바) 신용카드 업무

(단위 : 천좌, 백만원)

구분
제5기 1분기
제4기
제3기

회원수
주1)

법 인
90
88
81

개 인
1 ,175
1,151
1,114

가맹점수
주2)

-
-
-

수익상황

매출액
주3)

1,116,664
4,447,635
4,832,550

수수료수입액
주4)

11,167
43,821
41,180

주1) 회원수 : 신용카드 및 체크카드 회원수
 2) 가맹점수 : 가맹점이전 계약 체결로 비씨카드사로 이전
 3) 매출액 : 기중 누계(구매카드매출 및 체크카드매출 포함, 카드론 제외)
 4) 수수료수입액(이자포함) = 기중 수입수수료 - 기중 지급수수료

(5)영업부문별 자금 조달 및 운용 내용 

(가) 자금 조달 내용(별도 재무제표 기준)

[은행계정]

(단위 : 백만원,%)

구 분
조달항목
제5기 1분기
제4기
제3기

평균잔액
이자율
구성비
평균잔액
이자율
구성비
평균잔액
이자율
구성비

원화자금
예수금
28,216,249
1.45
76.15
27,745,906
1.31
75.68
25,785,887
1.38
74.33

양 도 성 예 금
319,492
1.87
0.86
201,762
1.58
0.55
223,210
1.51
0.64

차입금
1,522,026
1.20
4.11
1,591,646
1.19
4.34
1,675,627
1.33
4.83

원 화 콜 머 니
51,489
1.47
0.14
95,678
1.25
0.26
119,809
1.32
0.35

기 타
1,687,063
2.93
4.55
1,769,155
3.06
4.83
1,685,115
3.52
4.86

소 계
31,796,319
1.52
85.81
31,404,148
1.41
85.66
29,489,648
1.50
85.01

외화자금
외화예수금
423,268
0.50
1.14
393,505
0.47
1.07
336,577
0.48
0.97

외화차입금
205,851
0.67
0.56
273,734
0.66
0.75
376,222
0.52
1.08

외화콜머니
-
-
-
258
1.11
0.00
114
0.58
0.00

사 채
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기 타
49,666
0.48
0.13
57,847
0.55
0.16
72,691
0.91
0.21

소 계
678,785
0.55
1.83
725,344
0.55
1.98
785,604
0.54
2.26

원가성 자금 계
32,475,104
1.50
87.64
32,129,491
1.39
87.64
30,275,252
1.47
87.27

기 타
자본총계
3,294,828
-
8.89
3,194,731
-
8.71
2,996,222
-
8.64

충당금
51,686
_
0.14
79,531
-
0.22
125,003
-
0.36

기 타
1,232,993
-
3.33
1,256,229
-
3.43
1,293,123
-
3.73

무원가성 자금 계
4,579,507
-
12.36
4,530,490
-
12.36
4,414,348
-
12.73

합 계
37,054,611
1.32
100.00
36,659,982
1.21
100.00
34,689,600
1.29
100.00

주1) 예수금 = 원화예수금 - 예금성타점권 - 지준예치금 - 은행간조정자금(콜론)
 2) 원화자금의 기타 = 환매조건부채권매도 + 원화사채 + 신용카드매출채권 + 신탁계정차 + 여신관리자금 
 + 매출어음 + 종금계정차 + 선불카드채무 + 원화직불카드채무

3) 외화자금의 기타 = 외화환매조건부채권매도 + 미지급외국환채무

[신탁계정]

(단위 : 백만원,%)

구 분
조달항목
제5기 1분기
제4기
제3기

평균잔액
이자율
비중
평균잔액
이자율
비중
평균잔액
이자율
비중

원가성
금전신탁
2,355,959
1.60
31.24
2,275,243
2.04
29.30
2,120,018
1.61%
40.36

차입금
-
-
-
-
-
-
-
-
-

소 계
2,355,959
1.60
31.24
2,275,243
2.04
29.30
2,120,018
1.61%
40.36

무원가성
재산신탁
5,150,405
-
68.3
5,457,117
-
70.28
3,104,440
-
59.10

특별유보금
1,440
-
0.02
1,435
-
0.02
1,478
-
0.03

기 타
33,473
-
0.44
30,708
-
0.40
26,710
-
0.51

소 계
5,185,318
-
68.76
5,489,260
-
70.70
3,132,628
-
59.64

합 계
7,541,277
-
100.00
7,764,503
-
100.00
5,252,646
-
100.00

(나) 자금 운용 내용(별도 재무제표 기준)

[은행계정]

(단위 : 백만원,%)

구 분
제5기 1분기
제4기
제3기

평균잔액
이자율
비중
평균잔액
이자율
비중
평균잔액
이자율
비중

원화자금
예치금
23,012
1.76
0.06
27,797
1.26
0.08
21,998
1.46
0.06

유가증권
5,246,684
0.96
14.16
4,954,103
1.40
13.51
4,861,469
1.54
14.01

대출금
28,811,619
3.72
77.75
28,413,152
3.56
77.50
26,442,805
3.58
76.23

(가계대출금)
10,126,651
3.45
27.33
9,687,578
3.21
26.43
7,926,264
3.07
22.85

(기업대출금)
18,361,216
4.22
49.55
18,351,447
4.09
50.06
18,135,856
4.15
52.28

지급보증대지급금
4,641
0.14
0.01
5,772
0.25
0.02
6,945
0.13
0.02

원화콜론
168,323
1.52
0.45
90,440
1.27
0.25
59,612
1.41
0.17

사모사채
4,696
3.36
0.01
5,977
2.51
0.02
94,456
3.24
0.27

신용카드채권
381,987
20.25
1.03
378,485
20.10
1.03
356,050
20.10
1.03

(카드론)
59,267
11.49
0.16
54,913
12.05
0.15
39,430
12.84
0.11

기타
196,015
7.94
0.53
224,611
4.57
0.61
207,323
4.17
0.60

원화대손충당금(△)
(205,084)
-
(0.55)
(132,001)
-
(0.36)
(158,596)
-
(0.46)

소계
34,631,892
3.51
93.46
33,968,336
3.44
92.66
31,892,062
3.47
91.94

외화자금
외화예치금
81,639
0.34
0.22
94,990
0.25
0.26
106,111
0.15
0.31

외화증권
25,521
1.99
0.07
27,046
1.96
0.07
17,369
1.87
0.05

대출금
292,240
2.23
0.79
314,842
1.84
0.86
377,263
1.45
1.09

외화콜론
125,525
1.76
0.34
162,737
1.43
0.44
110,267
0.79
0.32

매입외환
76,143
3.75
0.21
98,962
2.93
0.27
147,043
2.29
0.42

기타
-
-
-
-
-
-
-
-
-

외화대손충당금(△)
(2,779)
-
(0.01)
(1,223)
-
-
(3,106)
-
(0.01)

소계
598,289
2.07
1.61
697,354
1.69
1.90
754,947
1.35
2.18

수익성 자금계
35,230,181
3.49
95.08
34,665,690
3.40
94.56
32,647,009
3.42
94.11

기타
현금
153,706
-
0.41
155,449
-
0.42
152,243
-
0.44

업무용유형자산
257,059
-
0.69
261,537
-
0.71
270,173
-
0.78

기타
1,413,665
-
3.82
1,577,306
-
4.30
1,620,176
-
4.67

무수익성 자금계
1,824,430
-
4.92
1,994,292
-
5.44
2,042,591
-
5.89

합계
37,054,611
3.32
100.00
36,659,982
3.22
100.00
34,689,600
3.22
100.00

주1) 예치금 = 원화예치금 - 지준예치금
 2) 원화자금의 기타 = 환매채매수 + 매입어음 + 외상채권매입 + 종금계정대
 3) 기타의 '현금' = 현금 - 총타점권 
 4) 기타의 '기타' = 대리점 + 기타자산 + 비업무용 고정자산 + 자산처분미수금 + 미회수내국환채권 + 외국통화 + 본지점계정(순) 등

[신탁계정]

(단위 : 백만원,%)

구분
제5기 1분기
제4기
제3기

평균잔액
이자율
구성비
평균잔액
이자율
구성비
평균잔액
이자율
구성비

수익성
대출금
5,613
0.18
0.07
5,582
0.15
0.07
9,209
0.10
0.18

유가증권
658,818
3.00
8.74
589,581
4.95
7.59
448,266
2.85
8.53

콜 론
-
-
0
-
-
-
-
-
-

기 타
6,871,990
0.39
91.13
7,164,527
0.34
92.27
4,790,230
0.56
91.20

채권평가충당금(△)
(386)
-
(0.01)
(391)
-
(0.01)
(391)
-
(0.01)

소 계
7,536,035
1.42
99.93
7,759,299
0.69
99.93
5,247,314
0.76
99.90

무수익성
5,242
-
0.07
5,205
-
0.07
5,332
-
0.10

합 계
7,541,277
-
100
7,764,503
-
100.00
5,252,646
-
100.00

주1) 수익성 기타 : 현금예치금, 사모사채, 추심금전채권, 수탁부동산, 고유계정대 등
 2) 무수익성 : 유입동산ㆍ부동산, 기타자산(미수이자, 선급법인세 등)

다. BNK투자증권(제23기

1/4분기 : 2018.1.1 ∼2018.3.31)

(1) 산업현황

(가) 산업의 특성

금융투자업은 자본주의 경제운용의 모태가 되며, 경제규모가 커지고 발전할수록 자본시장을 통한 직접금융의 비중이 커지게 되어 경제산업의 안정적인 성장을 뒷받침하는 등 국가경제 발전에 큰 상승효과를 가져오는 역할을 합니다. 금융투자회사는 자본시장을 통하여 자금의 수요자인 기업과 자금의 공급자인 가계를 직접 연결시켜 기업으로 하여금 장기산업자금의 조달을 가능하게 하고, 개인에게는 주식과 채권을 포함한 금융자산에 대한 투자기회를 제공하며, 사회적으로는 재산 및 소득의 재분배에 기여함으로써 자본시장과 금융시스템의 핵심적 역할을 수행합니다.

또한 금융투자업은 국가의 경제상황은 물론 정치, 사회, 문화, 경기동향 등 여타변수에도 많은 영향을 미칠 뿐 아니라 해외시장의 동향에도 민감하게 반응하는 특성을 지닌 산업입니다.

(나) 산업의 성장성

<주식시장 및 파생상품시장 규모>

(단위:
point, 십억원, 천주, 천계약)

구분

2018년 1분기

2017년

2016년

주가지수

KOSPI

2,445.85

2,467.49

2,026.46

KOSDAQ

871.09

798.42

631.44

유가증권

시장

거래대금

425,655

1,294,159

1,112,669

거래량

23,613,651

82,731,042

92,686,041

코스닥

시장

거래대금

417,357

896,309

834,913

거래량

59,415,295

178,695,183

170,802,600

파생상품

시장*

거래대금

2,740,447

9,492,674

9,570,629

거래량

334,515

1,016,052

651,268

주) 옵션거래 포함
[자료출처 : 한국거래소- 주식통계, 파생상품통계]

(다) 경기 변동의 특성

금융투자업은 경기 상승 시 기업들의 실적 개선에 따른 종합주가지수 상승으로 수익
증대를 이룰 수 있는 반면 경기 하강 시에는 수익 창출이 둔화되는 등 경기 변동에 영향을 받습니다.

(라) 계절성

금융투자업은 계절적인 변화에는 큰 영향을 받지 않습니다.

(
마) 국내외 시장여건

○
경제 여건

상반기 글로벌 경제는 2017년에 비해 수익률은 낮고 변동성은 확대되지만 전반적으로 위험자산에 대한 투자가 유리한 환경일 것으로 예상합니다. 미국의 경기개선은 지속되고 있으며, 세제개편 및 재정지출이 긍정적 역할을 할 것으로 보입니다. 하지만 무역전쟁의 가능성 및 급격한 금리인상은 부정적인 리스크 요인으로 작용할 것으로 예상합니다.

미국 1분기 경제성장은 전분기에 비해서는 약화된 모습이지만 2분기에는 기업실적 개선 및 재정지출 확대로 향후 꾸준한 성장을 이어갈 전망입니다. 일반적으로 1분기는 계절적 영향으로 성장률이 둔화되는 경향이 있으며, 5월 FOMC 성명서에는 경기에 대한 긍정적 시각이 유지되고 일자리 증가는 ‘대체로’ 강하다고 나타난 바 있습니다. 물가는 ‘대칭적’으로 2% 수준에서 움직일 것으로 전망한다는 표현을 볼 때 통화정책 정상화 속도는 빠르지는 않을 것으로 보입니다. 

중국은 1분기 고용과 소비개선을 바탕으로 6% 후반의 경제성장률을 보이며 안정적 성장을 이어갔지만, 미국과의 통상갈등이 심화된다면 2분기 이후 다소 둔화될 전망입니다. 미국이 중국 수입품을 대상으로 고율의 관세를 부과하겠다는 방침을 밝히고, 이에 중국 역시 맞대응을 예고하며 불확실성이 커지고 있습니다. 

국내의 경우 수출과 설비투자 증가가 성장을 견인하며 GDP가 전년대비 2.8%(속보치) 증가하고, 민간소비도 성장률이 둔화되었지만 8분기째 증가세를 이어갔습니다. 한반도의 지정학적 리스크 완화는 원화가치 상승에 따른 수출경기에 부담이 될 가능성을 배제할 수는 없지만, 투자자들의 심리개선과 투자 및 소비 증가에 긍정적인 영향을 미칠 것으로 기대합니다. 향후 경기는 수출의 호조가 전체 경기를 견인하면서 회복국면을 이어가겠지만, 점차 수출의 성장 견인력이 약화되고 투자가 부진해지면서 연간 경제성장률은 전년(3.1%)대비 소폭 둔화될 전망입니다.

○

시장 여건

1분기 주식시장은 1월의 상승세에도 불구하고 2월 이후 발생한 미국의 금리급등과 미국발 보호무역 분쟁 등에 노출되면서 KOSPI는 0.9%의 하락세를 보였습니다. 

미국 주식시장은 공표된 4분기 기업이익이 예상치를 상회하는 실적을 보이고 세금인하 효과에 따라 이익 개선세를 지속했지만, 한국은 1월과 2월에 기업이익 추정치가 하향조정 되면서 상대적인 약세를 시현했습니다. 

한편, 코스닥 활성화 대책으로 내세웠던 정책들이 실제로 시행되면서 코스닥 지수는 9.1% 상승하였습니다. 코스닥 종목들이 대거 편입되는 KRX 300 지수의 런칭 및 관련 ETF들이 상장되고, 4월초 코스닥 벤처펀드 출시에 대한 수급상의 기대가 KOSPI대비 강세를 이끌었습니다. 

지난해 4분기 이후 가장 높은 주가 상승률을 보이던 제약/바이오 업종이 1분기에도 독보적인 상승률을 기록했으며, 다음으로는 산업재 및 에너지 업종이 인플레이션에 대한 기대로 전체 지수를 초과하는 상승세를 나타냈습니다.

경기와 기업이익이 여전히 성장세를 보이지만 지난해 대비 둔화될 것으로 전망되는 2분기 주식시장은 미국의 통화정책 정상화 속도와 기업이익 개선세가 중요한 변수로 작용할 것으로 보입니다.

 5월 미국 FOMC에서는 물가에 대한 전망이 상향조정 되었지만 전체적으로 매파적 성향이라고 보기는 어려워, 향후 통화정책 정상화 속도는 완만하게 진행될 것으로 예상됩니다. 기업이익은 금리상승에 따라 높아지는 할인율을 상쇄할 수 있는 수준의 증가세가 기대되므로 채권보다는 주식과 같은 위험자산에 대한 투자선호도가 높아질 수 있을 것으로 기대됩니다. 

한국 주식시장은 남북관계 개선이 급진전되면서 기대가 높아지고 있는 건설 등 산업재 업종과 중국의 사드관련 조치들의 해제될 가능성이 높아지면서 지난해 이익감소세를 시현했던 소비재 업종 등에 대한 투자심리 회복이 예상됩니다.

(바) 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 및 회사의 경쟁상의 강점과 단점 

증권·선물 시장은 낮은 진입장벽과 갈수록 낮아지고 있는 위탁수수료율, 거대자본 및 선진금융기법을 바탕으로 한 외국계 대형 금융투자업자의 진출 등으로 극심한 경쟁상태에 놓여져 있습니다. 특히 ‘자본시장과 금융투자업에 관한 법률’ 시행으로 금융투자업자의 증권업, 선물업, 집합투자업 및 신탁업 등의 겸업이 가능해졌고 이로 인해 금융 업종간 업무영역 파괴가 가속화되어 금융투자업간의 경쟁이 전방위로 심화되고 있습니다. 한편, 자본시장법 시행에 따른 금융상품의 포괄주의 도입은 창의력에 기반한 상품개발의 제약을 없앰으로써 자본시장의 수요 및 공급기반을 확대시켜 나갈 것으로 예상되며, 이에 따라 앞으로 금융투자회사는 과거와 같은 천편일률적인 상품을 두고 벌이는 경쟁이 아니라 ‘혁신을 통한 차별화’ 나 ‘제한된 영역에서 자신만의 강점을 발휘할 수 있는 업무에 특화’함으로써 시장의 경쟁력을 확보해 나가야 할 것입니다.

당사의 계열회사인 부산은행과 경남은행이 지역밀착경영과 지역중소기업과의 상생경영을 통해 은행권 최고수준의 고객 충성도와 경영성과를 나타내고 있듯이 BNK투자증권도 부산, 경남지역의 우량중소기업을 대상으로 한 차별화된 영업전략으로 BNK투자증권만의 강점을 확보해 나가고 있으며, 이를 통해 자본규모, 전문인력 등 대형사 대비 불리한 영업환경을 극복해 나가고 있습니다. 

ㅇ 시장점유율 추이(위탁매매)

구분

제23기 1분기

제22기

제21기

제20기

파생상품 MS 주)

6.48%

6.10%

6.67%

8.72%

주식 MS

0.05%

0.29%

0.15%

0.19%

주) 상
품, 주가지수 선물 및 옵션 포함

(사) 신규 사업 등의 내용 : 해당사항없음

(2) 영업개황

(가) 주요 개황
(
단위 : 백만원)

구 분

제23기 1분기

제22기

제21기

영업수익

35,558

133,918

157,750

영업이익

7,911

3,831

12,518

당기순이익

6,166

1,899

9,356

(나) 영업부문별 이익 (단위 : 백만원)

구분

제23기 1분기

제22기

제21기

금액

비중

금액

비중

금액

비중

수수료부문

11,824

53.85%

24,367

52.23%

21,381

45.62%

증권관련이익

6,676

30.41%

10,127

21.71%

6,912

14.75%

파생상품관련이익

709

3.23%

1,380

2.96%

10,551

22.52%

이자부문

2,631

11.98%

10,494

22.49%

7,982

17.03%

기타

117

0.53%

289

0.62%

37

0.08%

조정영업이익 계
주)

21,957

100.00%

46,657

100.00%

46,863

100.00%

주) 대손충당금 전입액 제외 (충당금 적립전 조정영업이익)

(3) 주요상품, 서비스 내용

(가) 투자매매업(장내파생상품)
자기계산에 의한 장내파생상품운용(통화,국채, KOSPI200선물 및 옵션, 돈육, 미니금)

(나) 투자중개업(장내파생상품)

위탁자계산에 의한 장내파생상품 매매 중개, 주선 및 대리(통화, 국채, 돈육, 미니금, KOSPI200선물 및 옵션 등 국내선물)

(다) 투자일임업(증권, 장내파생상품 및 장외파생상품)

금융투자상품에 대해 고객으로부터 투자판단을 일임 받아 투자자별로 구분 운용

(라) 투자중개업(증권)

위탁자계산에 의한 증권 매매 중개, 주선 및 대리(유가증권시장, 코스닥시장, 프리보드 시장 등 주식, 채권중개, 집합투자증권 판매 등)

(마) 투자매매업(증권)

누구의 명의로 하든지 자기의 계산으로 증권 등의 매도·매수, 증권의 발행·인수 또는 그 청약의 권유, 청약, 청약을 승낙하는 업무

(바) 취급상품

상품구분

특 징

주식

주로 거래소를 통해 매매가 이루어지며 가격, 시간, 수량 우선의 원칙등의 순서로 거래되는 것으로 실물거래와 신용거래로 나뉘어짐

파생상품

주식시장의 하락위험에 대비하기 위해 헤지수단으로 사용되는 상품

채권

안정성이 높고, 이율에 따른 이자소득과 시세차익에 따른 자본소득을 얻는 수익성이 있으며, 현금화 할 수 있는 유동성이 큰 상품

채권은 발행주체에 따라 국채, 지방채, 특수채, 금융채, 회사채로 구분됨

CP(기업어음)

단기 고정금리 상품으로 선이자를 지급하여 실수익률이 높음

RP(환매조건부채권)

기간별로 약정한 금리를 지급하는 확정금리 상품으로 당사가 재매입을 보장하는 안정적인 상품

WRAP

(랩어카운트)

투자일임계약에 기초하여 고객의 투자성향에 따라 자산을 통합적으로 운용/관리해 주는 자산관리서비스 제공

MMF

저축기간 및 금액, 가입자격 등에 제한이 없고 입출금이 자유로운 수시 입출금 상품

채권형펀드

안정적인 국공채, 은행채 등 초우량자산에만 투자하는 안정적인 상품으로 중장기 자금의 안정적 운용에 적합하며 은행금리 이상의 수익추구

주식형펀드

펀드자산의 60%이상을 주식 및 주식관련 파생상품에 투자하여 위험을 감수하고 고수익을 추구하는 펀드로 적극적인 투자성향을 지닌 투자자에게 적합한 상품

혼합형펀드

주식과 채권의 효율적 배분을 통하여 주식의 수익성과 채권의 안정성을 동시에 추구하는 상품

특별자산펀드

펀드자산의 50%를 초과하여 특별자산(증권?부동산을 제외한 투자대상자산)에 투자하는 상품

뮤츄얼펀드

투자자들의 자금을 모아 투자회사를 설립해 주식이나 채권, 파생상품등 에 투자한 후 그 운용수익을 투자자, 즉 주주에게 배당금의 형태로 나누어 주는 투자신탁

파생상품펀드

기초자산의 가격이나 자산가치 지수의 변동에 의해 그 가치가 결정되며 일정한 조건에 따라 상품 수익률이 결정되기 때문에 장기 여유자금 운용에 적합한 상품

(4) 영업종류별 영업규모 및 자산운용 현황 등

(가) 투자중개 업무

1) 예수금 현황

(단위:백만원)

구분

제23기 1분기

제22기

제21기

평잔

말잔

평잔

말잔

평잔

말잔

원화
예수금
위탁자예수금 (증권)

37,646

35,799

28,350

36,106

25,390

22,280

장내파생상품 예수금(파생)

19,934

23,119

24,892

13,501

21,728

18,860

집합투자증권 예수금(수익증권)

35,747

581

33,290

13,785

38,733

9,724

청약자 예수금

-

-

-

-

2

-

소 계

93,327

59,499

86,532

63,392

85,853

50,864

외화
예수금
위탁자외화예수금 (국내파생)

7,378

5,456

11,221

9,617

10,245

13,704

위탁자외화예수금 (해외파생)

-

-

-

-

-

-

소 계

7,378

5,456

11,221

9,617

10,245

13,704

계

100,705

64,955

97,753

73,009

96,098

64,568

2) 위탁매매거래 실적 (단위:백만원)

구 분

제23기 1분기

제22기

제21기

매수

매도

매수

매도

매수

매도

지분증권

주식

유가증권시장

1,092,833

1,108,557

4,885,055

4,886,956

2,967,835

2,944,630

코스닥시장

695,935

640,904

1,391,762

1,452,172

1,261,490

1,224,515

기타

978

444

424

268

467

232

소계

1,789,746

1,749,905

6,277,241

6,339,396

4,229,792

4,169,377

채무증권

채권

장내

14,952

15,439

70,480

70,889

84,437

83,284

장외

-

2

-

-

192

186

CP

장내

-

-

-

-

-

-

장외

36,922,372

36,710,277

14,765,992

14,758,056

8,723,783

8,725,850

소계

36,937,324

36,725,718

14,836,472

14,828,945

8,808,412

8,809,320

집합투자증권

3,739,021

3,320,962

8,811,198

8,835,443

9,840,969

10,051,348

파생상품

선물

137,995,712

138,481,385

641,620,499

641,204,773

898,164,213

898,337,258

옵션

3,287,459

3,302,163

6,621,831

6,627,205

7,073,613

7,078,102

소계

141,283,171

141,783,548

648,242,330

647,831,978

905,237,826

905,415,360

계

183,749,262

183,580,133

678,167,241

677,835,762

928,116,999

928,445,405

3
) 위탁매매 업무 수지

(단위:백만원)

구분

제23기 1분기

제22기

제21기

수탁수수료

5,940

20,358

20,239

매매수수료

1,845

6,268

7,593

수지차익

4,095

14,090

12,646

(나) 투자매매 업무

 1) 자기거래에 따른 매매이익

(단위:백만원)

구분

제23기 1분기

제22기

제21기

장내 
파생상품
통화선물 거래이익

-

-

-

국채선물 거래이익

-81

295

709

코스피선물 거래이익

790

1,085

9,842

소 계

709

1,380

10,551

증권
채권 운용손익

238

-1,152

423

채권이자 주)

1,485

8,546

5,947

기업어음증권 처분손익

2,425

1,789

1,115

기업어음증권 이자 주)

484

59

57

주식 운용손익

3,404

9,272

4,416

기타 손익

608

219

958

소 계

8,644

18,733

12,916

계

9,353

20,133

23,467

주) 이자비용 차감

2) 파생상품거래현황

(단위:백만원)

구분
이자율
통화
KOSPI 200 선물
KOSPI 200 옵션
기타
계

거래 
목적
위험회피

-

-

-

-

-

-

매매목적

1,310,932

-

674,633

48,219,016

18,993

50,223,574

거래 
장소
장내

1,310,932

-

674,633

48,219,016

18,993

50,223,574

장외

-

-

-

-

-

-

거래 
형태
선도

-

-

-

-

-

-

선물

1,310,932

-

674,633

18,993

2,004,558

옵션

-

-

-

48,219,016

-

48,219,016

주) 파생상품 잔액 : 제22기 10,836백만원, 제21
기
805,502백만원

3) 신
용파생상품 거래 현황 - 해당사항 없음

다) 유가증권 투자업무

(단위:백만원)

구분

제23기 1분기

제22기

제21기

평잔

말잔

평잔

말잔

평잔

말잔

단기매매증권
주식

18,247

17,962

12,476

10,677

8,135

12,826

1,328

1,339

-

-

-

-

신주인수권증서

4,038

7,733

2,569

3,454

113

98

국공채

33,998

33,584

179,869

37,609

90,221

313,597

특수채

290,552

251,546

316,724

332,149

247,290

297,394

회사채

255,008

346,600

209,010

195,757

201,285

222,591

집합투자증권

2,695

3,686

1,007

93

14

12

기업어음증권

97,017

224,789

6,727

9,784

1,756

-

기타

61,881

55,880

66,776

808

58,834

39,038

4,385

4,240

소계

769,149

947,359

795,158

590,331

607,648

885,556

당기손익인식증권
주식

-

-

-

-

-

회사채

-

8,388

20,505

1,537

2,721

기타

-

2,484

43,002

-

-

소계

-

10,872

63,507

1,537

2,721

매도가능증권
주식

12,547

12,258

12,473

12,661

11,914

12,012

출자금

15

-

2,487

1,351

2,484

2,478

회사채

-

-

-

-

-

-

손해배상 
공동기금

-

-

5,251

4,840

4,351

5,436

소계

12,562

12,258

20,211

18,852

18,749

19,926

계

781,711

959,617

826,241

672,690

627,934

908,203

*차입매도(부채) 포지션 잔액 주식 25,661백만원, 채권 9,990백만원 상계하지 않음

(라) 유가증권 인수 업무 (금액 기준)

(단위:백만원)

구분

제23기 1분기

제22기

제21기

주관사

실적

인수

실적

인수

수수료

주관사

실적

인수

실적

인수

수수료

주관사실적

인수

실적

인수

수수료

기업공개

-

-

-

-

-

-

-

-

-

주식

-

-

-

-

-

-

-

-

-

국공채

-

328,583

192

-

-

-

-

-

-

특수채

-

50,012

9

-

300,118

122

-

590,386

86

금융채

-

269,434

27

-

786,517

80

-

746,442

75

회사채

5,000

1,778,186

4,223

895,000

1,817,773

3,162

1,717,599

2,147,075

2,670

기타

-

-

-

-

4,467,775

213

-

1,947,373

355

계

5,000

2,426,215

4,451

895,000

7,372,183

3,577

1,717,599

5,431,276

3,186

(마) 신용공여 업무

1) 신용공여한도 및 이자율 내역

구분

한도

이자율

비고

개인

법인

신용융자

20억원

불가

7%~10%

고객등급별/기간별 차등금리 적용

예탁담보융자

20억원

20억원

주식

7%~8.5%

채권

7%

수익증권

7%

매도대금담보융자

약정한도 내

8%

-

* 연체이자 일괄 10%

2) 신용공여 현황

(단위:백만원)

구분

제23기 1분기

제22기

제21기

신용거래융자금

31,836

21,864

9,347

증권담보대출금

79,398

48,292

26,061

매도대금담보대출금

49

859

242

계

111,283

71,015

35,650

(바) 환매조건부채권 매매업무

(단위:백만원)

구 분

제23기 1분기

제22기

제21기

잔고금액
조건부매도

470,308

449,058

438,144

조건부매수

-

-

-

거래금액
조건부매도

49,125,738

184,632,355

150,583,811

조건부매수

-

-

-

(사) 기타 부수업무

(단위:백만원)

구 분

제23기 1분기

제22기

제21기

자문수수료

3,427

6,587

5,392

자산관리/업무수탁 등

555

1,598

1,016

계

3,982

8,185

6,408

(5) 영업부문별 자금 조달 및 운용 내용

(가) 자금조달 내용

(단위:백만원,%)

구분
조달항목

제23기 1분기

제22기

제21기

평균잔액

이자율

비중

평균잔액

이자율

비중

평균잔액

이자율

비중

원화자금
예수금

93,328

1.08

7.87

86,532

1.60

8.08

86,104

1.06

10.65

차입부채

694,810

1.60

58.55

701,569

0.99

65.53

506,263

1.37

62.63

기타

122,284

10.31

61,762

5.77

27,642

3.42

소계

910,422

76.73

849,863

79.39

620,009

76.70

외화자금
예수금

7,378

0.62

11,221

1.05

10,245

1.27

소계

7,378

0.62

11,221

1.05

10,245

1.27

기타
자본총계

268,816

22.65

209,471

19.57

178,144

22.04

합 계

1,186,616

100.00

1,070,555

100.00

808,398

100.00

(나) 자금 운용 내용

(단위:백만원,%)

구분
운용항목

제23기 1분기

제22기

제21기

평균잔액

이자율

비중

평균잔액

이자율

비중

평균잔액

이자율

비중

원화자금
예치금

113,102

1.48

10.56

79,032

1.35

7.38

80,594

1.32

9.97

유가증권

781,704

2.68

73.02

826,241

1.48

77.18

627,934

1.94

77.68

기타

168,371

15.73

154,061

14.39

89,625

11.09

소계

1,063,177

99.31

1,059,334

98.95

798,153

98.73

외화자금
예치금

7,378

0.69

11,221

1.05

10,245

1.27

소계

7,378

0.69

11,221

1.05

10,245

1.27

합 계

1,070,555

100.00

1,070,555

100.00

808,398

100.00

라
. BNK캐피탈(제9기

1/4분
기
: 2018.1.1 ∼2018.3.31)

(
1)산업현황 

(가) 현황

여신전문금융업은 신용카드업, 시설대여업, 할부금융업 및 신기술사업금융업 등 총 4개 업종이 통합된 금융업종으로 수신기능이 없는 대신, 채권발행, 차입금, 자본금 등 직·간접적 형태로 자금을 조달하여 여신을 하는 행위를 주 업무로 영위하고 있습니다. 신용카드업을 제외한 기타 업종에 대한 진출입이 종래의 인가제에서 등록제로 전환되어 대주주 및 자본금 요건만 구비하면 진출입이 자유로운 업종입니다. 

국내 여신전문금융업은 대출금리 인하압력이 지속되는 가운데 카드 복합할부상품 판매 중단, 신용카드업의 수수료 추가 인하 가능성 등으로 수익성 개선이 어려울 것으로 전망됩니다. 특히 캐피탈은 진입장벽이 높지 않아 업권 내 경쟁이 매우 치열하며, 시중은행 및 신용카드사의 자동차금융시장 진출로 인한 자동차금융부문 경쟁심화 및 할부금융 취급수수료 폐지 등으로 수익성 개선이 더욱 힘들 것으로 예상됩니다. 한편 업계는 신기술사업금융 확대, 해외시장 진출 등 새로운 수익원 발굴을 위해 노력할 것으로 전망됩니다.

(나) 산업의 성장성

4개 업종의 통합으로 개별 회사의 취급업무가 대폭 확대되어 종합적인 금융서비스 제공이 가능합니다. 업무별 성장성을 보면 리스업무의 경우에는 산업설비투자와 같은 전통적 리스수요가 점차 감소하는 가운데 오토리스 등의 증가에 힘입어 리스실행규모는 증가세를 나타내고 있으나, 기업의 설비투자가 활성화 되지 않고 있는 점이 부담으로 작용하고 있습니다. 한편, 2000년대 초기에는 전업리스사의 총자산 중 리스자산의 비중이 절대적이었으나, 최근 여신성금융자산이 확대되면서 자산구성이 리스
자산과 여신성금융자산으로 양분되고 있는 상황입니다. 

신기술사업의 경우 비상장기업 투자에 따른 리스크 대비 수익성이 높지 않아 성장세가 크게 둔화되었으나, 최근 상장회사의 CB, BW 투자 증대, 투자환경 개선을 위한 제도개선 등으로 인해 향후 투자규모 확대가 예상됩니다. 

신용카드업무의 경우 2002년 이후 가계대출 부실화 및 유동성위기에 직면하게 되면서 신용카드시장은 급속한 감소세로 반전하였으나 강도 높은 구조조정과 카드시장의
꾸준한 성장으로 인해 제2의 활황기를 맞고 있습니다. 

할부금융업무의 경우 경기회복의 지연으로 자산이 2004년 들어 감소한 이후 정체되어 있는 상황이나, 대형 할부금융사를 중심으로 오토금융 등 시설대여 업무가 확대되는 추세입니다. 

최근에는 부동산PF, 중소기업 대상 리스부문에서 리스크 관리가 각 사의 실적을 크게 좌우할 전망이며, 자금조달을 시장에 의존하는 관계로 조달비용 절감과 유동성 유지도 매우 중요한 관리항목으로 부각될 것으로 전망됩니다.

시설대여, 할부금융 등 여신행위를 중심으로 영업하는 회사의 경우 장기수익성 확보를 위한 시장기반 확보와 자금조달 및 심사능력이 주요 경쟁요인으로 작용할 전망입니다. 신기술금융업무의 경우 벤처지원과 관련된 정책이 장기적인 업계발전을 좌우할 것이며, 투자대상회사의 기술력 및 사업성을 판단할 수 있는 분석능력이 주요 경쟁요소로 작용할 전망입니다. 

(다) 경기변동의 특성
 캐피탈사는 최근 3~4년 간 높은 외형 성장세를 이루었지만 외부 자금조달에 의존할 수 밖에 없는 여신전문금융회사의 특성상 2008년과 같은 글로벌 금융위기시에는 급격한 변동 리스크에 민감하게 반응합니다. 또한, 자동차, 주택, 산업기계설비 등을 취급하는 시설대여업과 할부금융, 일반대출은 전반적인 경기변동상황과 밀접하게 관련되어 있습니다. 경기 활황시 대출수요의 증가로 인한 자산규모 및 수익이 제고 되고, 경기침체시 대출수요의 감소 및 자산가치의 하락으로 인한 수익성 및 자산건전성 리스크가 증대됩니다.

(라) 시장의 안정성 및 경쟁상황
여신전문금융회사는 규정된 자본금을 확보하여야 하고, 자본적정성, 위험관리 등의 다양한 부문에서 감독당국이 정한 요건을 상시적으로 충족해야 하는 등 일정 수준의 진입장벽이 존재하지만 은행권 등 타 금융업권에 비해서는 진입장벽이 낮은 수준으로, 외국계 및 대기업 계열사의 신규 시장진입이 이루어지고 있습니다. 또한, 자동차금융시장을 제외한 기계리스 및 기타할부 시장의 규모는 열위한 가운데 진입장벽 또한 높지 않아 다수의 할부, 리스사가 존재하여 업권 내 경쟁강도는 높은 편으로 판단됩니다. 자동차금융시장 또한, 시중은행의 오토론 상품 취급, 신용카드사의 부수업무진출 규제 완화에 따른 자동차금융시장 진출로 인해 경쟁 강도는 더욱 심해지고 있습니다. BNK캐피탈은 BNK금융지주의 자회사로서 모회사의 우수한 대외신인도를 바탕으로 안정적인 자금조달능력을 보유하고 있으며 그룹 내 부산은행 등 계열사와의 연계 영업 등을 통한 시너지 극대화, 우수 인력 영입을 통한 영업관리 및 심사, 리스크관리로 시장 내 일정 수준의 경쟁력을 확보하고 있습니다.

(
2) 영업개황

BNK캐피탈은 시설대여, 할부금융 등의 업무를 영위할 목적으로 2010년 7월 15일 설립하였습니다. 사업부문별 본부 및 팀 제도 정착, 부산은행 등 계열사와의 연계 영업 강화 등 확대된 영업 네트워크 기반 하에 리스 및 할부금융, 신기술사업금융, 팩토링금융, 할인어음, 일반대출, 렌탈 등을 취급하고 있으며, 각 상품별 적정한 자산부채
만기구조 유지는 물론, 안정적인 수익구조 창출 및 건전한 여신의 제공을 위해 노력하고 있습니다. 

(가) 여신부분

- 자동차금융을 중심으로 한 소비자금융의 성장으로 전년말(2017.12월말 기준) 대비 1,431억원
(3.08%) 증가 한 4조 7,835억원을 시현하였습니다

(나) 손익부분

- 영업이익은 전년동기 대비 4억원(1.69%) 증가한 241억원, 당기순이익은 전 년동기대비 7억원(3.98%) 증가한 183억원을 시현하였습니다.

(3)주요상품 및 서비스 내용 

(가)할부금융상품

- 일반할부: 고객이 일시불로 구입하기 어려운 고가의 내구재 등을 구입할 때 

고객의 신용도에 따라 물품구입대금을 판매자에게 대신 납부하여 주고 고객은 
 일정기간 동안 대출금을 분할하여 상환

- 자동차할부: 자동차를 담보로 하여 자동차를 대상으로 하는 할부금융

-
건설기계할부: 건설기계관리법에 의한 건설기계를 대상으로 하는 할부금
융

(나)
리스 렌탈상품

- 기업 또는 개인이 필요로 하는 각종 시설, 설비, 장비 등을 대신하여
구입하고 
 일정기간 동안 이용자에게 대여하여 그 대가로 사용료를 받는 금융상품

(다)팩토링금융상품

- 할인어음: 신용도를 평가하여 결정된 신용우수 기업체의 발행, 배서어음,
 전자어음을 대상으로 하는 금융상품

- 팩토링: 기업이 영업활동으로 얻은 채권을 변제기 전에 양도하여 초기에
 채권추심을 할 수 있도록 하는 채권매매 형식의 계약

(라)일반대출상품

- BNK론: 근로소득자, 자영업자, 전업주부를 위한 신용대출

- BNK우량: 우량기업 종사자를 위한 신용대출

- BNK소호: 사업개시 3개월 경과한 사업자를 위한 신용대출

- BNK무담보APT론: 무담보 대출을 원하는 아파트 거주자, 입주자를 위한 대출

- 초간편소액론: 기존에 신용카드 1년이상 이용한 자를 위한 소액 신용대출

- 인터넷즉시대출: 공인인증서 소지 고객이면 누구나 수수료, 서류, 방문없이 즉시 대출 가능한 상품

- 기타 일반대출 : 전세자금대출, 주택자금대출, 사업자금대출, 주식매입자금대출,
임차보증금대출

(마)신기술사업금융업

- 기술신용보증기금법상 기술을 개발하거나 이를 응용하여 사업화 하는 중소기업 및
 산업기술연구조합에 대한 투자, 융자 등을 하는 금융

(4)영업종류별 영업규모 및 자산운용 현황 등

(가) 취급업무별 영업실적

(단위 : 백만원, %)

업종별

제9기 1분기

제8기

제7기

금 액

구성비

금 액

구성비

금 액

구성비

리스

1,126,548

23.60

1,045,293

22.59

926,244

20.86

할부금융

670,300

14.04

733,873

15.86

890,133

20.04

대출금

2,973,397

62.29

2,844,460

61.45

2,619,115

58.97

팩토링

3,235

0.07

4,618

0.10

5,888

0.13

합 계

4,773,480

100.00

4,628,244

100.00

4,441,380

100.00

※선급리스자산 / 신기술사업금융(비여신성
기술자산) 제
외

(나) 부문별 영업실적 

1)리스현황
(단위 : 백만원, %)

구 분

제9기 1분기

제8기

제7기

금 액

구성비

금 액

구성비

금 액

구성비

물건별
국 산

874,606

77.64

811,766

77.66

728,600

78.66

외 산

251,942

22.36

233,527

22.34

197,644

21.34

합 계

1,126,548

100.00

1,045,293

100.00

926,244

100.00

이용자별
공공기관

19,244

1.71

21,127

2.02

28,187

3.04

사업자 (법인,개인)

1,107,304

98.29

1,024,166

97.98

898,057

96.96

기 타

-

-

-

-

-

-

합 계

1,126,548

100.00

1,045,293

100.00

926,244

100.00

업종별
제 조 업

764,892

67.90

699,956

66.96

591,589

63.87

비제조업

361,656

32.10

345,337

33.04

334,656

36.13

합 계

1,126,548

100.00

1,045,293

100.00

926,244

100.00

2)할부현황 (단위 : 백만원, %)

구 분

제9기 1분기

제8기

제7기

금 액

구성비

금 액

구성비

금 액

구성비

내구재

628,719

93.80

689,945

94.01

845,866

95.03

기계류

177

0.03

245

0.03

488

0.05

기 타

41,404

6.17

43,683

5.96

43,779

4.92

합 계

670,300

100.00

733,873

100.00

890,133

100.00

3)일반대출현황 (단위 : 백만원, %)

구 분

제9기 1분기

제8기

제7기

금 액

구성비

금 액

구성비

금 액

구성비

법 인

1,029,597

34.62

972,254

34.18

960,610

36.68

개인사업자

466,745

15.70

429,329

15.09

302,473

11.55

개 인

1,477,055

49.68

1,442,877

50.73

1,356,032

51.77

합 계

2,973,397

100.00

2,844,460

100.00

2,619,115

100.00

(5) 영업부문별 자금 조달 및 운용 내용

(가) 자금조달 내용
(단위 : 백만원, %)

구 분

제9기 1분기

제8기

제7기

평균잔액

이자율

비중

평균잔액

이자율

비중

평균잔액

이자율

비중

원화 
자금
차입금

3,982,648

2.55

79.78

3,870,807

2.43

79.98

3,568,080

2.66

79.70

기 타
자본 총계

598,727

-

11.99

590,111

-

12.20

537,460

-

12.00

기타

411,064

-

8.23

378,603

-

7.82

371,732

-

8.30

합 계

4,992,439

-

100.00

4,839,521

-

100.00

4,477,272

-

100.00

(나) 자금운용 내용
(단위 : 백만원, %)

구 분

제9기 1분기

제8기

제7기

평균잔액

이자율

비중

평균잔액

이자율

비중

평균잔액

이자율

비중

대 
출 
금
리스금융

1,129,206

16.41

22.62

1,047,567

15.97

21.65

1,002,671

15.32

22.39

할부금융

699,082

4.93

14.00

824,025

4.84

17.03

804,827

5.06

17.98

팩토링

4,782

7.72

0.10

4,935

3.24

0.10

3,897

2.82

0.09

일반대출

2,921,241

9.84

58.51

2,688,491

9.78

55.55

2,513,750

10.10

56.14

신기술금융자산

-

-

-

-

-

-

1,618

-

0.04

어음할인

85

4.77

-

105

-

-

-

-

-

소계

4,754,396

10.68

95.23

4,565,123

10.30

94.33

4,326,763

10.36

96.64

현금/예치금

183,099

-

3.67

220,374

-

4.55

94,672

-

2.11

유가증권

47,449

-

0.95

1,915

-

0.04

4

-

0.00

기타자산

7,495

-

0.15

52,109

-

1.08

55,833

-

1.25

합 계

4,992,439

-

100.00

4,839,521

-

100.00

4,477,272

-

100.00

마. BNK저축은행(제8기 1/4분기 : 2018.01.01 ∼2018.3.31)

(1) 산업현황

(가) 현황

저축은행은 서민과 소규모 기업의 금융편의를 도모하고, 저축을 증대하기 위하여 1972년 설립된 지역 금융기관으로 본래의 명칭은 상호신용금고였으나 2001년 3월 상호신용금고법이 상호저축은행법으로 개정되어 2002년에 현재의 명칭으로 바뀌었습니다. 업무는 기존 상호신용금고와 크게 다르지 않으나 각각 별도의 계좌번호 체계를 사용하던 것이 금융결제원 네트워크를 통해 통합되었습니다.

현재까지 지역밀착주의, 신용확충주의, 신속주의를 이념으로 중소기업과 영세상공인뿐만 아니라 개인을 대상으로 사업을 영위하는 지역소매 금융기관으로서의 위상을 확립하여 왔습니다. 주업무는 수신업무, 여신업무, 부대업무로 분류됩니다. 수신업무는 예금과 부금, 적금 등이 있으며, 여신업무는 대출, 어음할인 등이 있습니다. 이 밖에도 자금이체와 내국환업무, 수납 및 지급대행 업무 등의 부대업무가 있습니다.

(나) 산업의 성장성 

2011년부터 추진된 금융감독당국의 엄격한 구조조정으로 저축은행 업계 전반이 크게 개편되었으며 이후 상시 구조조정시스템이 운영되어 그 안정성을 도모하고 있습니다. 최근 인터넷전문은행의 출범과 시중은행의 영업 영역 확대, 대부업계의 소매금융 강화와 같은 영업 환경의 변화로 인해 저축은행 업계는 양극화 현상과 그 동안 쌓아온 성장세가 위축되는 어려움이 예상되고 있지만, 금융지주회사로 편입된 저축은행을 중심으로 안정적 여신포트폴리오 구축, 새로운 지역밀착형 비즈니스 모델 개발, 사전적 리스크관리체계 구축 등 다각도의 노력을 통해 서민금융기관으로의 새로운 발전을 모색하고 있습니다.

(다) 경쟁요소

저축은행의 영업영역은 은행업, 상호금융업, 여신전문금융업 등과 겹치는 부분이 많습니다.수신 측면에서는 저축은행의 안정성과 고객의 수익성 확보가 타금융업권과의 경쟁에서 주요 요인으로 작용할 것이며, 여신 측면에서는 장기수익성 확보를 위한 시장기반 확보와 상품개발, 심사능력이 주요 경쟁요인으로 작용할 전망입니다. 특히, 금융지주사 계열 저축은행은 연계영업의 시행으로 향후 주요 경쟁에서 유리하게 작용할 전망입니다.

(2)영업개황

BNK저축은행은 정부의 서민금융지원 정책과 금융시장 안정화에 적극 기여하며, 지
역경제 활성화 및 기업의 사회적 책임을 적극 이행하고자 구)프라임저축은행과 구)파랑새저축은행을 P&A방식으로 인수하여 2012년 1월 10일 영업을 개시하였습니다. 사업부문별 본부 및 팀제도 정착, 부산은행 등 계열사와의 연계 영업 강화 등 확대된 영업 Network 기반 하에 기업대출, 부동산 담보대출, 할인어음, 신용대출을 취급하고 있으며, 각 상품별 적정한 포트폴리오를 구성하여 안정적인 수익구조 창출 및 건전한
여신의 제공을 위해 노력하고 있습니다.

- 전년 동기 대비 주요 영업현황
(단위: 백만원)

구 분

제8기 1분기

(2018.01.01~2018.03.31)

제7기 1분기

(2017.01.01~2017.03.31)

대 출 금

714,352

649,940

예 수 금

695,380

623,562

당 기 순 이 익

-4,276

3,108

* 적용 회계기준 : 일반기업회계기준(K-GAAP)

(3) 주요상품 및 서비스 내용

(가) 수신상품

- 보통예금 : 가입대상, 예치금액, 예치기간, 입출금 횟수 등에 아무런 제한 없이
 자유롭게 거래할 수 있는 요구불예금

- 저축예금 : 보통예금과 같이 입출금이 자유로운 요구불예금으로 예치기간 또는
 매일의 예치잔액에 따라 정해진 해당이율을 적용하는 예금상품

- 기업자유예금 : 사업자 등록증을 소유한 법인 또는 개인사업자만 거래 가능한 
 입출금이 자유로운 요구불예금

- 정기예금 : 가입시점에 약정한 금리를 만기까지 확정금리로 주는 고수익상품으로
 매월 이자를 받는 단리식과 만기시 원금과 이자를 한꺼번에 받는
 복리식이 있음

- 정기적금 : 일정한 기간 동안 가입한도를 정하고, 미리 정한 금액이나 불특정
 금액을 불입하여 목돈을 마련하는 상품

- 자유적립예금 : 일정한 기간을 정하고 금액 및 횟수에 제한 없이 납입하는 상품

(나) 여신상품

- BNK아파트담보 사업
자금대출 : 아파트를 담보로 사업을 영위하는 사업자(법인,
 개인사업자)를 대상으로 필요한 자금 지원

- 부동산 담보대출 : 소유하고 있는 부동산을 담보로 자금 지원

- BNK경락잔금대출 : 개인 또는 사업자에 대한 낙찰금액의 90%까지 지원

- 예적금담보대출 : 당사에 가입한 예·적금을 담보로 자금 지원

- 종합통장대출 : 보통예금을 모계좌로 하여 약정된 한도 내에서 자동으로 마이너스 대출

- 주식매입자금대출 : 증권계좌에 있는 예수금 또는 유가증권을 담보로 자금 지원

- 햇살론 : 저소득, 저신용자를 위한 정부지원 대출

- BNK카드가맹점대출 : 신용카드 가맹점인 자영업자를 대상으로 하는 맞춤형 
 신용대출

- BNK으뜸론 : 개인사업자를 위한 사업자 특화 신용대출

- BNK마이론 : 직장인을 위한 신용대출

- BNK사잇돌2 : 중·저 신용거래자의 중금리 대출상품

(4) 영업종류별 영업규모 및 자산운용 현황 등

(가) 예금업무
(단위 : 백만원, %)

구분

제8기 1분기

제7기

제6기

금 액

구성비

금 액

구성비

금 액

구성비

요구불예금

68,308

9.82

68,953

9.56

67,765

10.66

저축성예금

627,072

90.18

630,539

90.14

568,171

89.34

기 타

-

-

-

-

-

-

합 계

695,380

100.00

699,492

100.00

635,936

100.00

주)적용 회계기준 : 일반기업회계기준(K-GAAP)

(나) 대출업무

1) 계정별 대출금현황
(단위 : 백만원, %)

구분

제 8기 1분기

제7기

제6기

금액

구성비

금 액

구성비

금 액

구성비

일반자금대출

706,063

98.83

701,731

98.77

617,501

98.13

종합통장대출

6,063

0.85

5,512

0.78

8,670

1.38

할 인 어 음

1,114

0.16

2,259

0.32

1,901

0.30

예적금담보대출

1,048

0.15

876

0.12

857

0.14

기타대출채권

64

0.01

60

0.01

300

0.05

합 계

714,352

100.00

710,438

100.00

629,229

100.00

주)적용 회계기준 : 일반기업회계기준(K-GAAP)

2) 운용처별 대출금현황 (단위 : 백만원, %)

구 분

제8기 1분기

제7기

제6기

금액

구성비

금 액

구성비

금 액

구성비

법 인

326,965

45.77

341,154

48.02

357,350

56.79

개인사업자

79,401

11.12

81,742

11.51

89,293

14.19

개 인

307,986

43.11

287,542

40.47

182,586

29.01

합 계

714,352

100.00

710,438

100.00

629,229

100.00

주
)적용 회계기준 : 일반기업회계기준(K-GAAP)

(5) 영업부문별 자금 조달 및 운용 내용
(가) 자금조달 내용

(단위 : 백만원, %)

구분

조달항목

제8기 1분기

제7기

제6기

평균잔액

이자율

비중

평균잔액

이자율

비중

평균잔액

이자율

비중

원화자금

예수금

684,028

2.02

82.27

656,430

1.90

82.36

615,460

2.06

82.69

기 타

3,218

-

0.39

3,556

-

0.45

2,990

-

0.40

기 타

자본총계

139,015

-

16.72

134,526

-

16.88

124,164

-

16.68

기 타

5,212

-

0.62

2,460

-

0.31

1,700

-

0.23

합 계

831,473

-

100.00

796,972

-

100.00

744,314

-

100.00

주)적용 회계기준 : 일반기업회계기준(K-GAAP)

(나) 자금운용 내용 (단위 : 백만원, %)

구 분

제8기 1분기

제7기

제6기

평균잔액

이자율

비중

평균잔액

이자율

비중

평균잔액

이자율

비중

예 치 금

58,684

1.84

7.06

67,092

1.58

8.42

76,292

1.55

10.25

유 가 증 권

5,387

1.55

0.65

5,062

2.04

0.64

23,093

0.33

3.10

대 출 금

708,325

6.97

85.19

663,247

7.19

83.21

608,097

7.21

81.70

기 타 자 산

59,077

-

7.10

61,571

-

7.73

36,832

-

4.95

합 계

831,473

-

100.00

796,972

-

100.00

744,314

-

100.00

주)적용 회계기준 :
일

반기업회계기준(K-GAAP
)

4.
파생상품거래 현황

가.파생상품거래 현황 

(1)연결기준 매매목적 파생상품의 평가내역 

(단위:백만원)

구 분
제8기 1분기

평가이익
평가손실
자산
부채

통화관련:

통화선도
10,553
11,709
53,557
60,689

통화스왑
195
269
3.304
3,479

통화옵션
1,056
569
1,946
1,993

통화관련신용위험조정충당금
-
-
-251
-

소 계
11,804
12,547
58,556
66,161

이자율관련:
-
-
-
-

이자율선도
4
6

이자율스왑
463
531
581
1,563

소 계

467
537
581
1,563

주식관련:
-
-
-
-

주식선도
1
1
-
-

주식옵션
-
-
1
1

이연파생상품평가손익
-
-
-
-

소 계
1
1
1
1

합 계
12,272
13,085
59,138
67,725

(단위:백만원)

구 분
제7기

평가이익
평가손실
자산
부채

통화관련:

통화선도
68,472
70,822
74,274
78,235

통화스왑
4,178
4,237
3,191
3,291

통화옵션
881
420
1,704
1,714

소 계
73,531
75,479
79,169
83,240

이자율관련:

이자율선도
28
4
-
-

이자율스왑
166
1,632
277
1,283

주식관련:

주식옵션
-
383
65
-

이연파생상품평가손익
-
2
12
-

소 계
-
385
77
-

합 계
73,725
77,500
79,523
84,523

(단위:백만원)

구 분
제6기

평가이익
평가손실
자산
부채

통화관련:

통화선도
139,517
108,277
124,271
97,418

통화스왑
2,065
1,990
23,869
23,615

통화옵션
3,212
2,472
7,857
7,901

소 계
144,794
112,739
155,997
128,934

이자율관련:

이자율스왑
308
-
448
-

주식관련:

주식옵션
115
1,280
632
106

이연파생상품평가손익
-
2
12
-

소 계
115
1,282
644
106

합 계
145,217
114,021
157,089
129,040

(2)계열사별 파생상품거래 현황

(가)부산은행

(단위 : 백만원)

구분
이자율
통화
주식
귀금속
기타
계

거래
목적
위험회피목적거래
556,625
-
-
-
-
556,625

매치거래
220,692
2,251,570
-
-
-
2,472,262

매매목적거래
927,777
1,631,685
7,103
-
-
2,566,565

거래
장소
장내거래
212,957
29,062
7,103
-
-
249,122

장외거래
1,492,137
3,854,193
-
-
-
5,346,330

거래
형태
선도
-
3,104,063
-
-
-
3,104,063

선물
212,957
29,062
7,103
-
-
249,122

스왑
1,492,137
63,068
-
-
-
1,555,205

옵션
-
687,062
-
-
-
687,062

※신용파생상품 거래현황 : 해당 사항 없음

(나)경남은행

(단위 : 백만원)

구분
이자율
통화
주식
귀금속
기타
계

거래
목적
위험회피목적거래
-
-
-
-
-
-

매매목적거래
104,994
1,676,503
315
-
-
1,781,812

거래
장소
장내거래
94,242
-
-
-
-
94,242

장외거래
10,752
1,676,503
315
-
-
1,687,570

거래
형태
선도
-
425,819
-
-
-
425,819

선물
94,242
-
-
-
-
94,242

스왑
10,752
-
-
-
-
10,752

옵션
-
1,250,684
315
-
-
1,250,999

(
다)B
NK투자증권

(단위 : 백만원)

구분

이자율

통화

주식

기타

계

거래

목적

위험회피

-
-
-
-
-

매매목적

21,436
-
4,061
-
25,497

거래

장소

장내

21,436
-
4,061
-
25,497

장외

-
-
-
-
-

거래

형태

선도

-
-
-
-
-

선물

21,436
-
4,061
-
25,497

옵션

-
-
-
-
-

5. 영업설비

가. 지점 등 설치 현황

(2018년 3월 31일 현재)

구 분
회사명
점포현황

국내
해외
계

부산,울산,경남
역외

지주회사
(주)BNK금융지주
1
-
-
1

자회사
(주)부산은행
246
16
5
267

자회사
(주)경남은행
155
10
-
165

자회사
(주)BNK투자증권
3
1
-
4

자회사
BNK캐피탈(주)
6
18
-
24

자회사
(주)BNK저축은행
4
4
-
8

자회사
BNK자산운용(주)
-
1
-
1

자회사
BNK신용정보(주)
2
-
-
2

자회사
(주)BNK시스템
1
-
-
1

손자회사
BNKC (Cambodia) Microfinance Institution Plc.
-
-
3
3

BNK Capital Myanmar Co.,Ltd
-
-
12
12

BNK Capital Lao Leasing Co., Ltd

-
-
1
1

계
418
50
21
489

※부산은행의 지점 등 설치현황

(2018년 3월 31일 현재)

(단위 : 개점)

지 역
지 점
영업소
사 무 소
합 계

서울특별시

7

-

-

7

부산광역시

138

77

-

215

울산광역시

7

-

-

7

대구광역시

1

-

-

1

인천광역시

1

-

-

1

대전광역시

1

-

-

1

광주광역시

1

-

-

1

경상남도

23

1

-

24

경상북도

2

-

-

2

경기도

3

-

-

3

해외

2

-

3

5

계
186
78
3
267

주)부
산광역시 지점수는 본점영업부 포함임

※경남은행의 지점 등 설치현황
(2018년 3월 31일 현재)

(단위 : 개점)

지 역
지 점
출장소
사 무 소
합 계

서울특별시
4
-
-
4

경기도
2
-
-
2

부산광역시
11
-
-
11

울산광역시
33
3
-
36

경상남도
100
8
-
108

경상북도/대구광역시
4
-
-
4

해외
-
-
-
-

계
154
11
-
165

주)본점은 영업부 포함하여 1개로 간주함

나.

영업설비 등 현황
(2018년 3월 31일 현재)

(단위 : 백만원)

구 분
토지 (장부가액)
건물 (장부가액)
합 계
비 고

본
점

83,029
267,390

350,419

-

지 점
233,585
202,788
436,373
-

합 계
316,614
470,178
786,792
-

주1) 계열회사 합산 금액임

2) 비업무용 부동산 : 해당사항 없음
 3) 매각예정비유동자산을 제외함

다. 자동화기기 설치 상황

※부산은행
(단위 : 대)

구 분
제62기 1분기
제61기
제60기

C D
-
-
15

ATM
1,376
1,380
1,499

화상단말기
12
12
5

기타
381
391
416

합 계
1,769
1,783
1,935

주 1) 화상단말기 : 화상상담을 통한 상품가입 등이 가능한 스마트 ATM기기
 2) 기타 : 자동화기기(스마트브랜치ATM 4)+공과금수납기(235)+통장정리기(142)

※경남은행

(단위 : 대)

구 분
2018년 1분기
2017년
2016년

C D
9
9
42

ATM
875
888
964

화상단말기
-
-
-

기타
113
115
135

주)기타는 공과금수납기임

라.

지점의 신설 및 중요시설의 확충 계획

(단위:개)

구 분
2018년
2분기중
2018년
3분기중
2018년
4분기중
2019년
1분기중
계
비고

(주)부산은행
-
-
2
-
2
-

(주)경남은행
2
2
-
-
4
-

BNK캐피탈(주)
1
-
-
-
1
출장소 포함

(주)BNK투자증권
-
-
-
-
-

(주)BNK저축은행

-
-
-
-
-

-

BNK자산운용(주)
-
-
-
-
-
-

계
3
2
2
-
7
-

주) 지점 신설 및 확충계획은 금융환경 변동 등을 고려하여 탄력적으로 수정될 수 있음

6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항

가
. 그룹 주요지표 

제8기
1/4분기 : 2018.01
.01 ~ 2018.3.3
1

(1)BIS기준 자기자본비율

(연결기준)

(단위:백만원,%
)

구 분

제8기 1/4분기

제7기

제6기

자기자본(A)

9,065,216

8,722,824

8,546,284

위험가중자산(B)

68,062,056

66,723,907

66,478,837

자기자본비율(A/B)

13.32

13.07

12.86

주1) BIS(Bank for International Settlements : 국제결제은행)기준 자기자본비율

= 자기자본/위험가중자산 ×100

주2) 바젤 Ⅲ기준, 표준방법에 의해 산출

*
자기자본비율 세부 비율

(
단위
: %)

구
분

제8기 1/4분기

제7기

제6기

보통주자본비율

9.59

9.61

9.21

기본자본비율

10.89

10.62

9.98

보완자본비율

2.43

2.46

2.88

(
2)원화 유동성 비율

(별도기준)

(단위:백만원,%)

구 분

제8기 1/4분기

제7기

제6기

유동성자산(A)

338,383

161,688

101,085

유동성부채(B)

196,314

67,639

5,086

원화유동성비율(A/B)

172.37

239.04

1,987.45

주) 유동성자산 및 부채는 1개월이내 기준임

(3)부채비율

(별도기준)

(단위:백만원,%)

구 분
제8기 1분기
제7기
제6기

부채총계(A)
1,342,516
1,246,097
1,228,730

자본총계(B)
4,871,046
4,622,231
4,579,364

부채비율(A/B))
27.56
26.96
26.83

(4)이중레버리지 비율

(별도기준)

(단위:백만원,%)

구 분
제8기 1분기
제7기
제6기

자회사에 대한 출자총액(A)
5,849,457
5,649,457
5,611,105

자본총계(B)
4,871,046
4,622,231
4,579,364

이중레버리지(A/B)
120.09
122.22
122.53

나. 주요 자회사 지표

(1)부산은행

제62기 1/4분기 : 2018.1.1 ∼ 2018.3.31

(가) BIS기준 자기자본 비율

(단위 : 백만원, %)

구 분
제62기 1분기
제61기
제60기

자기자본(A)

5,186,642

5,173,360
5,458,747

위험가중자산(B)

33,029,319

32,260,135
35,803,224

자기자본비율(A/B)

15.70

16.04
15.25

주1)
바젤Ⅲ기준에 의해 산출

 2) 제61기 2/4분기부터는 기본 내부등급법 기준으로 산출

2)
BIS(Bank for International Settlements : 국제결제은행) 기준 자기자본 비율
 =
자기자본÷위험가중자산×100

*
자기자본비율 세부 비율

(
단위 : %)

구
분

제62기 1분기
제61기
제60기

보통주자본비율
12.41
12.41
11.36

기본자본비율
13.16
13.19
11.64

보완자본비율
2.54
2.85
3.61

주)
바젤Ⅲ기준에 의해 산출

(나) 유동성 비율

(
단위: %)

구 분
제62기 1분기
제61기
제60기

유동성커버리지비율(LCR)
120.78
113.30
122.05

외화유동성커버리지비율(외화LCR)

184.28
147.29
-

주1) 통합LCR은 분기 중 3개월 간의 영업일 별 유동성커버리지비율을 평균하여 산출

주2) 외화LCR은 분기 중 3개월 간 영업일 별 고유동성자산 및 순현금유출액을 평균하여 산출한 후

고유동성자산에서 순현금유출액을 나누어 산출

주3) 유동성커버리지비율(LCR)은 해당 기간의 경영공시 산출 기준과 동일하게 적용함

(다)
대손충당금적립률

(단위 :백만원,%)

구 분
제62기 1분기
제61기
제60기

대손충당금적립률(A/B)

88.56

86.82
116.74

총대손충당금잔액(A)

515,723

523,988
409,303

고정이하여신(B)

582,334

603,522
350,597

주 1)총대손충당금잔액(A) : 총여신에 대한 대손충당금, 지급보증충당금, 채권평가충당금 및 대손준비금 잔액 을 합계한 금액 (2016.12월부터 감독시행세칙 개정으로 대손준비금 제외)

2)고정이하여신(B) : 무수익여신 산정대상여신에 대한 고정 분류여신, 회수의문 분류여신 및 추정손실분류
 여신의 합계액

(라
)
무수익여신 비율

(단위 :백만원,%)

구 분
제62기 1분기
제61기
제60기

무수익여신

458,399

401,911
308,038

총여신

39,691,453

39,560,923
38,984,353

무수익여신비율

1.15

1.02
0.79

(2)경남은행 

제5기 1/4분기 : 2018.1.1
∼ 2018.3.31

(
가) BIS기준 자기자본 비율

(단위 : 백만원, %)

구 분
제5기 1분기
제4기
제3기

자기자본(A)
3,558,960
3,539,329
3,326,552

위험가중자산(B)
21,604,712
21,439,755
21,657,095

자기자본비율(A/B)
16.47
16.51
15.36

주1) 바젤Ⅲ 기준에 의해 산출

주2) BIS(Bank for International Settlements : 국제결제은행) 기준 자기자본 비율
 = 자기자본 ÷ 위험가중자산 ×100

*
자기자본비율 세부 비율

(
단위 : %)

구
분

제5기 1분기
제4기
제3기

보통주자본비율
11.80
11.66
10.88

기본자본비율
13.07
13.10
11.76

보완자본비율
3.40
3.41
3.60

(나) 유동성 비율

(
단위: %)

구 분
제5기 1분기
제4기
제3기

유동성커버리지비율(LCR)
111.05
112.88
111.83

외화유동성비율
154.10
137.99
129.51

주
1)
2015년 1월부터 원화유동성비율이 유동성커버리지비율(LCR)로 대체(은행업감독업무시행세칙 2014.12.26)

2) 유동성커버리지비율(LCR)=고유동성자산 보유 규모/ 향후 1개월간 순현금유출액

 3) 은행업감독규정 개정으로 인해 2017년부터 월평잔기준, 2015년, 2016년은 월말잔 기준
 4) 외화유동성비율=잔존 만기 3개월이내 유동성 자산 / 잔존 만기 3개월이내 유동성 부채(가
중치 적용후)

(다)
대손충당금적립률

(단위 :백만원,%
)

구 분
제5기 1분기
제4기
제3기

대손충당금적립률(A/B)
79.47
77.68
70.82

총대손충당금잔액(A)
243,485
205,946
182,641

고정이하여신(B)
306,386
265,121
257,906

주1) 총대손충당금잔액(A) : 총여신에 대한 대손충당금, 지급보증충당금, 채권평가충당금 및 대손준비금 잔액을 합계한 금액 

(2016.12월부터 감독시행세칙 개정으로 대손준비금 제외)

주2) 고정이하여신(B) : 무수익여신 산정대상여신에 대한 고정 분류여신, 회수의문분류여신 및 추정손실 분류여신의 합계액

(라
)
무수익여신 비율

(단위 :백만원,%)

구 분
제5기 1분기
제4기
제3기

무수익여신
271,700
230,656
239,523

총여신
29,739,798
29,663,332
28,544,294

무수익여신비율
0.91
0.78
0.84

(3) BNK투자증권

제23기 1/4분기 : 2018.1.1 ∼ 2018.3.31

(가
) 영업용순자본비율

(단위 : 백만원,
%)

구분

제23기 1분기

제22기

제21기

영업용순자본(A)

393,675

194,928

197,668

총위험(B)

31,390

25,395

25,809

법정필요유지자본의 70% (C)

46,550

46,550

46,550

비율(A/B)

778.27

364.20

369.19

주1) 영업용순자본 = 자기자본 - 차감항목 + 가산항목

- 차감항목 : 유형자산, 선급금, 잔존만기 1년 초과 예금 및 예치금, 잔존만기 3개

월 초과 대출채권, 특수관계인 채권 등

- 가산항목 : 유동자산 대손충당금, 후순위차입금, 금융리스부채, 자산평가이익

2) 총위험액 = 시장위험
액 + 신용위험액 + 운영위험액 

3) 2016년부터 순자본비율 산출방법 변경 : 제21기는 비교가능성을 위해 변경된 산출방식으로 재산출하였음

(나) 자산부채 비율 (단위 : 백만원,%)

구분

제23기 1분기

제22기

제21기

실질자산(A)

1,508,265

884,952

1,063,055

실질부채(B)

1,093,429

675,736

849,538

비율(A/B)

137.94

130.96

125.13

* 자산부채비율= 실질자산/실질부채× 100

(다) 대손충당금적립률 (단위 :백만원,%)

구 분

제23기 1분기

제22기

제21기

대손충당금적립률(B/A)

1.09

2.86

0.00

설정대상채권(A)

516,831

190,876

184,172

대손충당금 설정액(B)

5,640

5,457

-

주1)설정대상채권(A):대출채권, 미수금, 미수수익 등 자산건전성분류대상 자산 총계

2)대손충당금 설정액(B) : 자산건전성분류대상자산 중 충당금 설정 총계

(4) BNK캐피탈

제9기 1/4분기 : 2018.1.1 ∼ 2018.3.31

(가) 조정자기자본 비율

(단위 : 백만원, %)

구 분

제9기 1분기

제8기

제7기

조정자기자본(A)

668,496

651,558

597,362

조정총자산(B)

4,724,860

4,613,506

4,460,378

비율(A/B)

14.15

14.12

13.39

(나) 원화유동성 비율
(단위 : 백만원, %)

구 분

제9기 1분기

제8기

제7기

원화 유동성자산(A)

598,583

613,477

621,798

원화 유동성부채(B)

366,000

414,000

457,000

비율(A/B)

163.55

148.18

136.06

(다) 대손충당금적립률 (단위 : 백만원, %)

구 분

제9기 1분기

제8기

제7기

대손충당금 잔액(A)

125,740

91,549

79,802

대손충당금 최소의무적립액(B)

94,350

91,315

76,634

대손충당금적립비율(A/B)

133.25

100.26

104.13

(5) BNK저축은행 

제8기 1/4분기 : 2018.1.1 ∼ 2018.3.31

(가) BIS기준 자기자본 비율

(단위
: 백
만원, %)

구 분

제8기 1분기

제7기

제6기

자기자본(A)

104,425

108,017

92,181

위험가중자산(B)

755,115

760,786

674,223

비율(A/B)

13.83

14.20

13.67

주) 적용 회계기준 : 일반기업회계기준(K-GAAP)

(
나) 원화유동성 비율

(단위 : 백만원, %)

구 분

제8기 1분기

제7기

제6기

원화 유동성자산(A)

223,915

195,724

184,963

원화 유동성부채(B)

204,895

179,647

170,931

비율(A/B)

109.28

108.95

108.21

주)적용 회계기준 : 일반기업회계기준(K-GAAP)

(다) 대손충당금적립률

(단위 : 백만원, %)

구 분

제8기 1분기

제7기

제6기

대손충당금적립률(A/B)

106.36

101.18

94.33

총대손충당금잔액(A)

27,714

20,281

22,882

고정이하여신(B)

26,058

20,045

24,258

주)적용 회계기준 : 일반기업회계기준(K-GAAP)

(라) 무수익여신비율

(단위 : 백만원, %)

구 분

제8기 1분기

제7기

제6기

무수익여신

13,392

11,575

17,008

총여신

714,352

710,438

629,229

무수익여신비율

1.87

1.63

2.70

주)적용 회계기준 : 일반기업회계기준(K-GAAP)

주)무수익여신 : 회수의문 이하 여신 + 3개월이상 연체여신

Ⅲ. 재무에 관한 사항

1. 요약재무정보

가. 요약연결재무정보

(1) 요약 연결재무상태표
 (주)BNK금융지주와 그 종속기업

(단위:원)

과 목
제8기 1분기
(2018년 3월말)
제7기
(2017년말)
제6기
(2016년말)

자 산

Ⅰ. 현금및예치금
3,431,549,383,925
3,142,147,320,394
3,414,050,510,649

Ⅱ.
유가증권

14,361,825,752,421
13,893,422,827,961
14,009,939,527,972

1. 당기손익-공정가치금융자산
2,712,105,474,867
1,400,099,999,335
1,668,566,686,612

2. 기타포괄손익-공정가치금융자산
4,799,324,532,874
-
-

2-1. 매도가능금융자산
-
5,822,006,109,848
6,139,927,683,718

3. 상각후원가금융자산
6,850,395,744,680
-
-

3-1. 만기보유금융자산
-
6,671,316,718,778
6,201,445,157,642

Ⅲ. 대출채권및수취채권
75,922,999,043,032
75,291,882,068,200
74,087,010,344,356

Ⅳ. 파생상품자산
59,138,424,815
79,604,560,012
157,203,376,708

Ⅴ. 관계기업 및 공동기업투자
223,417,748,120
62,997,721,427
32,350,879,977

Ⅵ
. 유형자산

862,408,332,585
855,644,312,783
801,044,562,958

Ⅶ
. 투자부동산

184,772,470,306
186,415,376,259
137,814,307,269

Ⅷ
. 무형자산

298,701,295,536
312,768,959,746
324,939,472,089

Ⅸ
. 매각예정비유동자산

-
-
26,172,201,760

Ⅹ
. 이연법인세자산

-
1,657,669,151
1,432,682,560

XI
. 기타자산

588,528,791,516
523,436,383,208
490,231,456,109

자 산 총 계
95,933,341,242,256
94,349,977,199,141
93,482,189,322,407

부 채

Ⅰ. 예수부채
70,555,106,020,160
69,824,591,903,980
67,604,391,266,663

Ⅱ. 차입부채
4,970,925,934,386
5,116,421,496,416
6,332,707,672,452

Ⅲ. 사채
8,885,172,262,691
8,807,407,756,997
8,781,597,538,084

Ⅳ. 파생상품부채
108,605,077,760
115,822,808,698
156,714,181,965

Ⅴ. 순확정급여부채
45,812,804,107
31,729,109,541
7,538,020,304

Ⅵ. 충당부채
49,896,645,596
44,972,787,975
108,431,694,771

Ⅶ. 당기법인세부채
54,766,495,319
33,878,940,118
81,861,079,405

Ⅷ. 이연법인세부채
22,998,559,447
20,976,941,795
37,879,396,951

Ⅸ. 기타부채
3,307,366,412,907
2,698,155,958,136
3,283,915,640,637

부 채 총 계
88,000,650,212,373
86,693,957,703,656
86,395,036,491,232

자 본

Ⅰ.지배기업 소유주에게 귀속되는 자본
7,334,225,662,308
7,057,560,777,912
6,782,618,382,474

1. 자본금
1,629,676,230,000
1,629,676,230,000
1,629,676,230,000

2. 신종자본증권
508,521,371,000
259,277,011,000
259,277,011,000

3. 기타불입자본
780,506,272,378
786,782,981,343
789,802,175,625

4. 기타자본구성요소
(70,033,959,905)
(36,056,130,481)
2,190,823,969

5. 이익잉여금

4,485,555,748,835
4,417,880,686,050
4,101,672,141,880

Ⅱ. 비지배지분
598,465,367,575
598,458,717,573
304,534,448,701

자 본 총 계
7,932,691,029,883
7,656,019,495,485
7,087,152,831,175

부 채 와 자 본 총 계
95,933,341,242,256
94,349,977,199,141
93,482,189,322,407

연결에 포함된 회사수
36
38
38

(2) 요약 연결포괄손익계산서 

(주)BNK금융지주와 그 종속기업

(단위:원)

과 목
제8기 1분기
(2018.1.1-2018.3.31)
제7기 1분기
(2017.1.1-2017.3.31)
제7기
(2017.1.1-2017.12.31)
제6기
(2016.1.1-2016.12.31)

I. 순이자손익
581,994,491,982
1,588,498,752,362
2,280,621,371,763
2,140,392,859,154

II. 순수수료손익
55,751,315,939
132,924,043,939
159,712,829,583
168,061,892,618

III. 당기손익-공정가치금융자산관련순이익
21,247,740,061
502,855,953
15,013,894,084
4,230,436,908

IV. 기타포괄손익-공정가치금융자산관련순손익
5,721,168,744
16,121,797,581
38,224,989,205
55,069,047,007

1. 기타포괄손익-공정가치금융자산관련순손익
5,721,168,744
-
-
-

1-1. 매도가능금융자산관련순손익
-
16,121,797,581
38,224,989,205
55,069,047,007

V. 상각후원가금융자산관련순손익
(42,912,466)
-
-
-

VI. 신용손실 충당금 전입액 등
(67,925,422,927)
(102,405,624,353)
(619,465,509,457)
(431,383,707,796)

VII. 일반관리비
(280,421,691,649)
(253,453,160,408)
(1,137,666,864,868)
(1,122,152,339,883)

VIII. 기타영업손익
(32,315,262,033)
(30,188,325,888)
(142,117,043,881)
(101,937,532,050)

IX
. 영업이익

284,009,427,651
229,068,214,767
594,323,666,429
712,280,655,958

X. 영업외손익
(2,644,761,884)
(3,706,017,398)
(36,573,722,001)
(23,876,683,315)

XI. 법인세비용차감전순이익
281,364,665,767
225,362,197,369
557,749,944,428
688,403,972,643

XII. 법인세비용
(66,531,953,887)
(52,882,014,539)
(132,785,897,405)
(170,289,570,788)

XIII. 당기순이익
214,832,711,880
172,480,182,830
424,964,047,023
518,114,401,855

1. 지배기업지분순이익
207,253,428,606
168,321,064,387
403,100,234,100
501,610,990,837

2. 비지배지분순이익
7,579,283,274
4,159,118,443
21,863,812,923
16,503,411,018

XIV. 기타포괄손익
235,192,067
2,865,379,123
(38,246,954,450)
(21,767,889,220)

XV. 당기총포괄이익
215,067,903,947
175,345,561,953
386,717,092,573
496,346,512,635

1. 지배기업지분총포괄이익
207,488,620,673
171,186,443,510
364,853,279,650
479,843,101,617

2. 비지배지분총포괄이익
7,579,283,274
4,159,118,443
21,863,812,923
16,503,411,018

XVI. 주당이익

1.기본 및 희석주당순이익
623
507
1,200
1,522

과 목
제8기 1분기
(2018.1.1-2018.3.31)
제7기 1분기
(2017.1.1-2017.3.31)
제7기
(2017.1.1-2017.12.31)
제6기
(2016.1.1-2016.12.31)

영업수익(매출액)
1,329,768,119,244
1,426,231,597,984
4,820,335,333,299

4,912,675,732,997

나. 요약재무정보

(1) 요약 재무상태표

(주)BNK금융지주

(단위:원)

과 목
제8기 1분기
(2018년 3월말)
제7기
(2017년말)
제6기
(2016년말)

자 산

Ⅰ. 현금 및 예치금
283,618,269,896
161,666,426,321
101,083,614,586

Ⅱ. 종속기업투자주식
5,849,457,230,740
5,649,457,230,740
5,611,104,715,740

Ⅲ. 대출채권 및 수취채권
66,674,770,392
44,800,204,276
89,941,502,725

Ⅳ. 유형자산
9,712,974,000
9,086,232,798
4,268,192,150

Ⅴ. 무형자산
2,477,335,225
1,717,654,879
1,678,761,792

Ⅵ. 기타자산
1,621,529,431
1,601,076,686
17,196,547

자 산 총 계
6,213,562,109,684
5,868,328,825,700
5,808,093,983,540

부 채

Ⅰ. 사채
1,138,826,993,351
1,138,614,037,734
1,138,411,839,949

Ⅱ. 순확정급여부채
3,265,771,486
2,928,451,861
1,299,600,828

Ⅲ. 당기법인세부채
54,757,991,839
33,860,436,638
81,854,361,705

Ⅳ. 기타부채
145,665,189,486
70,694,549,056
7,164,679,311

부 채 총 계
1,342,515,946,162
1,246,097,475,289
1,228,730,481,793

자 본

Ⅰ. 자본금
1,629,676,230,000
1,629,676,230,000
1,629,676,230,000

Ⅱ. 신종자본증권

508,521,371,000
259,277,011,000
259,277,011,000

Ⅲ.
기타불입자본

2,276,821,837,098
2,276,821,837,098
2,276,821,837,098

Ⅳ.
기타자본구성요소

(3,123,294,893)
(3,123,294,893)
(1,680,077,019)

Ⅴ. 이익잉여금

459,150,020,317
459,579,567,206
415,268,500,668

자 본 총 계
4,871,046,163,522
4,622,231,350,411
4,579,363,501,747

부 채 및 자 본 총 계
6,213,562,109,684
5,868,328,825,700
5,808,093,983,540

종속·관계·공동기업 투자주식의 평가방법
원가법
원가법
원가법

(2) 요약 포괄손익계산서 

(주)BNK금융지주
(단위:원)

과 목
제8기 1분기
(2018.1.1-2018.3.31)
제7기 1분기
(2017.1.1-2017.3.31)
제7기
(2017.1.1-2017.12.31)
제6기
(2016.1.1-2016.12.31)

I. 순이자손익
(7,403,009,165)
(7,918,952,588)
(31,096,567,236)
(35,540,205,760)

II. 순수수료손익
2,070,317,340
2,195,611,880
7,666,910,300
9,437,457,130

III. 배당금 수익
91,081,919,446
55,789,419,520
175,755,114,626
120,021,955,170

IV. 일반관리비
(7,163,835,613)
(3,423,198,342)
(18,077,197,910)
(16,053,187,775)

V. 영업손익
78,585,392,008
46,642,880,470
134,248,259,780
77,866,018,765

VI. 영업외손익
72,341,070
43,239,542
(3,045,503,312)
(1,847,234,459)

VII. 법인세비용차감전순손익
78,657,733,078
46,686,120,012
131,202,756,468
76,018,784,306

VIII. 법인세비용
-
-
-
-

IX. 당기순손익

78,657,733,078
46,686,120,012
131,202,756,468
76,018,784,306

X. 기타포괄손익
-
-
(1,443,217,874)
(428,437,243)

XI. 당기총포괄이익
78,657,733,078
46,686,120,012
129,759,538,594
75,590,347,063

XII.주당손익

(1) 기본 및 희석주당순손익
229
134
366
199

과 목
제8기 1분기
(2018.1.1-2018.3.31)
제7기 1분기
(2017.1.1-2017.3.31)
제7기
(2017.1.1-2017.12.31)
제6기
(2016.1.1-2016.12.31)

영업수익(매출액)
93,624,288,199
58,282,289,123
185,726,333,878

130,466,924,396

2. 연결재무제표

연 결 재 무 상 태 표

제 8 기 1분기 2018년

03월 31일 현재

제 7 기 2017년

12월 31일 현재

제 6 기 2016년

12월 31일 현재

주식회사 BNK금융지주와 그 종속기업
(단위 : 원)

과 목
제 8 기 1분기
제 7 기
제 6 기

자 산

Ⅰ. 현금및예치금
3,431,549,383,925
3,142,147,320,394
3,414,050,510,649

Ⅱ.
유가증권

14,361,825,752,421
13,893,422,827,961
14,009,939,527,972

1. 당기손익-공정가치금융자산
2,712,105,474,867
1,400,099,999,335
1,668,566,686,612

2. 기타포괄손익-공정가치금융자산
4,799,324,532,874
-
-

2-1. 매도가능금융자산
-
5,822,006,109,848
6,139,927,683,718

3. 상각후원가금융자산
6,850,395,744,680
-
-

3-1. 만기보유금융자산
-
6,671,316,718,778
6,201,445,157,642

III. 대출채권및수취채권
75,922,999,043,032
75,291,882,068,200
74,087,010,344,356

1. 대출채권
73,656,775,503,734
73,272,572,514,835
71,374,056,400,719

상각후원가대출채권

73,645,851,530,813
73,272,572,514,835

71,374,056,400,719

당기손익인식대출채권
10,923,972,921
-
-

2. 수취채권
2,266,223,539,298
2,019,309,553,365
2,712,953,943,637

IV. 파생상품자산
59,138,424,815
79,604,560,012
157,203,376,708

V. 관계기업 및 공동기업투자
223,417,748,120
62,997,721,427
32,350,879,977

VI. 유형자산
862,408,332,585
855,644,312,783
801,044,562,958

VII. 투자부동산
184,772,470,306
186,415,376,259
137,814,307,269

VIII. 무형자산
298,701,295,536
312,768,959,746
324,939,472,089

X. 매각예정비유동자산
-
-
26,172,201,760

IX. 이연법인세자산
-
1,657,669,151
1,432,682,560

XI. 기타자산
588,528,791,516
523,436,383,208
490,231,456,109

자 산 총 계
95,933,341,242,256
94,349,977,199,141
93,482,189,322,407

부 채

Ⅰ. 예수부채
70,555,106,020,160
69,824,591,903,980
67,604,391,266,663

Ⅱ. 차입부채
4,970,925,934,386
5,116,421,496,416
6,332,707,672,452

Ⅲ. 사채
8,885,172,262,691
8,807,407,756,997
8,781,597,538,084

Ⅳ. 파생상품부채
108,605,077,760
115,822,808,698
156,714,181,965

Ⅴ. 순확정급여부채
45,812,804,107
31,729,109,541
7,538,020,304

Ⅵ. 충당부채
49,896,645,596
44,972,787,975
108,431,694,771

Ⅶ. 당기법인세부채
54,766,495,319
33,878,940,118
81,861,079,405

Ⅷ. 이연법인세부채
22,998,559,447
20,976,941,795
37,879,396,951

Ⅸ. 기타부채
3,307,366,412,907
2,698,155,958,136
3,283,915,640,637

부 채 총 계
88,000,650,212,373
86,693,957,703,656
86,395,036,491,232

자 본

Ⅰ. 지배기업 소유주에게 귀속되는 자본
7,334,225,662,308
7,057,560,777,912
6,782,618,382,474

1.자본금
1,629,676,230,000
1,629,676,230,000
1,629,676,230,000

2.신종자본증권
508,521,371,000
259,277,011,000
259,277,011,000

3.기타불입자본
780,506,272,378
786,782,981,343
789,802,175,625

4.기타자본구성요소
(70,033,959,905)
(36,056,130,481)
2,190,823,969

5.이익잉여금
4,485,555,748,835
4,417,880,686,050
4,101,672,141,880

Ⅱ. 비지배지분
598,465,367,575
598,458,717,573
304,534,448,701

자 본 총 계
7,932,691,029,883
7,656,019,495,485
7,087,152,831,175

부 채 와 자 본 총 계
95,933,341,242,256
94,349,977,199,141
93,482,189,322,407

Ⅲ.재무에 관한 사항 3. 연결재무제표 주석 참조

연 결 포 괄 손 익 계 산 서

제 8 기

1분기 2018년
0
1

월

0
1일 부터 2018년

0
3월 31일 까지

제 7 기

1분기 2017년
0
1

월

0
1일 부터 2017년

0
3월 31일 까지

제 7 기

2017년
0
1

월

0
1일 부터 2017년

12월 31일 까지

제 6 기

2016년
0
1

월

0
1일 부터 2016년

12월 31일 까지

주식회사 BNK금융지주와 그 종속기업
(단위 : 원)

과 목
제8기 1분기
(2018.1.1-2018.3.31)
제7기 1분기
(2017.1.1-2017.3.31)
제7기
(2017.1.1-2017.12.31)
제6기
(2016.1.1-2016.12.31)

I. 순이자손익
581,994,491,982
555,323,990,393
2,280,621,371,763
2,140,392,859,154

1. 이자수익
873,413,036,419
819,929,211,679
3,353,377,247,296
3,256,535,300,338

2. 이자비용
(291,418,544,437)
(264,605,221,286)
(1,072,755,875,533)
(1,116,142,441,184)

II. 순수수료손익
55,751,315,939
43,166,681,489
159,712,829,583
168,061,892,618

1. 수수료수익
92,363,548,020
77,087,754,424
312,532,837,787
307,239,773,710

2. 수수료비용
(36,612,232,081)
(33,921,072,935)
(152,820,008,204)
(139,177,881,092)

III. 당기손익인식금융자산관련순이익
21,247,740,061
502,855,953
15,013,894,084
4,230,436,908

1.당기손익-공정가치측정금융자산관련손익
21,247,740,061
-
-
-

1-1. 당기손익인식금융상품관련손익
-
502,855,953
15,013,894,084
4,230,436,908

IV. 기타포괄손익인식금융자산순손익
5,721,168,744
16,121,797,581
38,224,989,205
55,069,047,007

1. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산관련손익
5,721,168,744
-
-
-

1-1. 매도가능금융자산관련손익
-
16,121,797,581
38,224,989,205
55,069,047,007

V. 상각후원가금융자산순손익
(42,912,466)
-
-
-

1. 상각후원가금융자산관련손익
(42,912,466)
-
-
-

1-1. 만기보유금융자산관련손익
-
-
-
-

VI. 신용손실 충당금 전입액 등
(67,925,422,927)
(102,405,624,353)
(619,465,509,457)
(431,383,707,796)

VII. 일반관리비
(280,421,691,649)
(253,453,160,408)
(1,137,666,864,868)
(1,122,152,339,883)

VIII. 기타영업손익
(32,315,262,033)
(30,188,325,888)
(142,117,043,881)
(101,937,532,050)

1. 외환거래순손익
5,750,373,970
25,376,575,174
60,631,526,003
9,059,274,434

2. 파생상품관련순이익
(2,960,285,729)
(11,502,992,825)
(21,733,154,549)
17,535,784,993

3. 기타영업수익
57,411,556,790
42,483,118,502
185,235,534,476
218,031,443,287

4. 기타영업비용
(92,516,907,064)
(86,545,026,739)
(366,250,949,811)
(346,564,034,764)

IX. 영업이익
284,009,427,651
229,068,214,767
594,323,666,429
712,280,655,958

X. 영업외손익
(2,644,761,884)
(3,706,017,398)
(36,573,722,001)
(23,876,683,315)

1. 관계기업투자손익
594,448,120
669,408,772
(152,189,851)
649,233,863

2. 기타수익
6,348,839,292
3,724,905,544
17,600,406,863
21,018,927,311

3. 기타비용
(9,588,049,296)
(8,100,331,714)
(54,021,939,013)
(45,544,844,489)

XI. 법인세비용차감전순이익
281,364,665,767
225,362,197,369
557,749,944,428
688,403,972,643

XII. 법인세비용
(66,531,953,887)
(52,882,014,539)
(132,785,897,405)
(170,289,570,788)

XIII. 당기순이익
214,832,711,880
172,480,182,830
424,964,047,023
518,114,401,855

1. 지배기업지분순이익
207,253,428,606
168,321,064,387
403,100,234,100
501,610,990,837

2. 비지배지분순이익
7,579,283,274
4,159,118,443
21,863,812,923
16,503,411,018

XIV. 기타포괄손익
235,192,067
2,865,379,123
(38,246,954,450)
(21,767,889,220)

1. 후속적으로 당기손익으로 
 재분류되지 않는 항목
(3,819,863,598)
783,674,833
(17,929,163,222)
(1,254,889,923)

1) 확정급여제도 재측정요소
(4,559,219,485)
783,674,833
(17,929,163,222)
(1,254,889,923)

2) 기타포괄손익-공정가치채무상품평가손익
739,355,887
-
-
-

2. 후속적으로 당기손익으로 
 재분류될 수 있는 항목
4,055,055,665
2,081,704,290
(20,317,791,228)
(20,512,999,297)

1) 기타포괄손익-공정가치채무상품평가손익

3,961,493,720
-
-
-

2) 매도가능금융자산평가이익
-
4,694,556,223
(15,922,772,966)
(19,348,895,016)

3) 해외사업환산손익
(207,028,285)
(8,865,082,564)
(13,665,481,863)
4,504,304,528

4) 해외영업순투자위험회피평가손익
324,527,000
6,252,230,632
9,270,463,601
(5,602,600,841)

5) 지분법 자본변동
-
-
-
(65,807,968)

6) 기타포괄손익-공정가치채무증권대손상각비

(23,936,770)
-
-
-

XV. 당기총포괄이익
215,067,903,947
175,345,561,953
386,717,092,573
496,346,512,635

1. 지배기업지분총포괄이익
207,488,620,673
171,186,443,510
364,853,279,650
479,843,101,617

2. 비지배지분총포괄이익
7,579,283,274
4,159,118,443
21,863,812,923
16,503,411,018

XVI. 주당이익

-
-

1.기본 및 희석주당순이익
623
507
1,200
1,522

Ⅲ.재무에 관한 사항 3. 연결재무제표 주석 참조

연 결 자 본 변 동 표

제 8 기

1분기 2018년
0
1

월

0
1일 부터 2018년

0
3월 31일 까지

제 7 기

1분기 2017년
0
1

월

0
1일 부터 2017년

0
3월 31일 까지

제 7 기

2017년
0
1

월

0
1일 부터 2017년

12월 31일 까지

제 6 기

2016년
0
1

월

0
1일 부터 2016년

12월 31일 까지

주식회사 BNK금융지주와 그 종속기업
(단위 : 원)

과 목
자 본 금
신종자본증권
기타불입자본
기타자본
구성요소
이익잉여금
지배기업의
소유주 귀속
비지배지분
총 계

2016년 01월 01일
1,279,676,230,000
259,277,011,000
672,809,192,535
23,958,713,189
3,650,494,987,472
5,886,216,134,196
304,466,487,683
6,190,682,621,879

연차배당금의 지급
-

-
-
(38,388,058,650)
(38,388,058,650)
-
(38,388,058,650)

신주발행(주식교환)
350,000,000,000

116,992,983,090
-
-
466,992,983,090
-
466,992,983,090

신종자본증권 이익분배금
-

-
-
(12,045,777,779)
(12,045,777,779)
(16,435,450,000)
(28,481,227,779)

총포괄이익:

당기순이익
-

-
-
501,610,990,837
501,610,990,837
16,503,411,018
518,114,401,855

기타포괄손익:

확정급여제도 재측정요소
-

-
(1,254,889,923)
-
(1,254,889,923)
-
(1,254,889,923)

매도가능금융자산의 평가
-

-
(19,348,895,016)
-
(19,348,895,016)
-
(19,348,895,016)

해외사업환산이익
-

-
4,504,304,528
-
4,504,304,528
-
4,504,304,528

현금흐름위험회피평가손익

(5,602,600,841)

(5,602,600,841)
-
(5,602,600,841)

지분법 자본변동

(65,807,968)

(65,807,968)

(65,807,968)

2016년 12월 31일
1,629,676,230,000
259,277,011,000
789,802,175,625
2,190,823,969
4,101,672,141,880
6,782,618,382,474
304,534,448,701
7,087,152,831,175

2017년 01월 01일
1,629,676,230,000
259,277,011,000
789,802,175,625
2,190,823,969
4,101,672,141,880
6,782,618,382,474
304,534,448,701
7,087,152,831,175

연차배당금의 지급
-

-
-
(74,961,689,930)
(74,961,689,930)
-
(74,961,689,930)

신종자본증권의 발행

-
-
-
298,904,960,000
298,904,960,000

신종자본증권 이익분배금
-

-
-
(11,930,000,000)
(11,930,000,000)
(21,496,783,333)
(33,426,783,333)

BNK자산운용 잔여지분 인수

(3,019,194,282)

(3,019,194,282)
(5,347,720,718)
(8,366,915,000)

총포괄이익:

당기순이익
-

-
-
403,100,234,100
403,100,234,100
21,863,812,923
424,964,047,023

기타포괄손익:

확정급여제도 재측정요소
-

-
(17,929,163,222)
-
(17,929,163,222)
-
(17,929,163,222)

매도가능금융자산의 평가
-

-
(15,922,772,966)
-
(15,922,772,966)
-
(15,922,772,966)

해외사업환산이익
-

-
(13,665,481,863)
-
(13,665,481,863)
-
(13,665,481,863)

해외영업순투자위험회피평가손익

9,270,463,601

9,270,463,601
-
9,270,463,601

지분법 자본변동

-

-

-

2017년 12월 31일
1,629,676,230,000
259,277,011,000
786,782,981,343
(36,056,130,481)
4,417,880,686,050
7,057,560,777,912
598,458,717,573
7,656,019,495,485

과 목
자 본 금
신종자본증권
기타불입자본
기타자본
구성요소
이익잉여금
지배기업의
소유주 귀속
비지배지분
총 계

2017년
0
1월
0
1일

1,629,676,230,000
259,277,011,000
789,802,175,625
2,190,823,969
4,101,672,141,880
6,782,618,382,474
304,534,448,701
7,087,152,831,175

연차배당금의 지급
-
-
-
-
(74,961,689,930)
(74,961,689,930)
-
(74,961,689,930)

신주발행
-
-
-
-
-
-
-
-

신종자본
증
권 이익분배금

-
-
-
-
(2,966,997,585)
(2,966,997,585)
(4,080,715,341)
(7,047,712,926)

분기포괄이익:

분기순이익
-
-
-
-
168,321,064,387
168,321,064,387
4,159,118,443
172,480,182,830

기타포괄손익:

확정급여제도 재측정요소
-
-
-
783,674,833
-
783,674,833
-
783,674,833

매도가능금융자산의 평가
-
-
-
4,694,556,223
-
4,694,556,223
-
4,694,556,223

현금흐름위험회피평가손익

-
-
-
(1)

(1)
-
(1)

해외사업환산이익
-
-
-
(8,865,082,564)
-
(8,865,082,564)
-
(8,865,082,564)

해외영업순투자위험회피평가손익
-
-
-
6,252,230,632

6,252,230,632
-
6,252,230,632

지분법 자본변동

-
-
-
-

-

-

2017년 03월 31일
1,629,676,230,000
259,277,011,000
789,802,175,625
5,056,203,092
4,192,064,518,752
6,875,876,138,469
304,612,851,803
7,180,488,990,272

2018년 01월 01일
1,629,676,230,000
259,277,011,000
786,782,981,343
(36,056,130,481)
4,417,880,686,050
7,057,560,777,912
598,458,717,573
7,656,019,495,485

IFRS9 전환효과

-
0
0
(34,213,021,491)
(66,666,208,579)
(100,879,230,070)
4,200,003
(100,875,030,067)

연차배당금의 지급
-
0
0
0
(74,961,689,930)
(74,961,689,930)
0
(74,961,689,930)

신종자본증권의 발행
-
249,244,360,000
0
0
0
249,244,360,000
0
249,244,360,000

신종자본증권 이익분배금
-
0
0
0
(4,125,590,037)
(4,125,590,037)
(7,579,283,275)
(11,704,873,312)

BNK자산운용 결손금 이입

-
0
(6,175,122,725)
0
6,175,122,725
0
0
0

기타
-
0
(101,586,240)
0
0
(101,586,240)
2,450,000
(99,136,240)

분기포괄이익:

분기순이익
-

0
0
207,253,428,606
207,253,428,606
7,579,283,274
214,832,711,880

기타포괄손익:

확정급여제도 재측정요소
-

0
(4,559,219,485)
0
(4,559,219,485)
0
(4,559,219,485)

기타포괄손익인식금융자산의 평가
-

0
4,700,849,607
0
4,700,849,607
0
4,700,849,607

해외사업환산이익
-

0
(207,028,285)
0
(207,028,285)
0
(207,028,285)

해외영업순투자위험회피평가손익
-

324,527,000

324,527,000
0
324,527,000

기타포괄손익인식채무증권대손상각비
-

(23,936,770)

(23,936,770)

(23,936,770)

2018년 03월 31일
1,629,676,230,000
508,521,371,000
780,506,272,378
(70,033,959,905)
4,485,555,748,835
7,334,225,662,308
598,465,367,575
7,932,691,029,883

Ⅲ.재무에 관한 사항 3. 연결재무제표 주석 참조

연 결 현 금 흐 름 표

제 8 기

1분기 2018년
0
1

월

0
1일 부터 2018년

0
3월 31일 까지

제 7 기

1분기 2017년
0
1

월

0
1일 부터 2017년

0
3월 31일 까지

제 7 기

2017년
0
1

월

0
1일 부터 2017년

12월 31일 까지

제 6 기

2016년
0
1

월

0
1일 부터 2016년

12월 31일 까지

주식회사 BNK금융지주와 그 종속기업
(단위 : 원)

과 목
제 8 기 1분기
제 7 기 1분기
제 7 기
제 6 기

Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름
118,118,872,811
1,005,315,196,831
1,530,250,471,022
(1,125,805,874,331)

1. 분기순이익
214,832,711,880
172,480,182,830
424,964,047,023
518,114,401,855

2. 조정사항
(343,298,362,040)
(347,597,892,170)
(1,363,825,843,997)
(1,465,565,808,122)

이자수익
(873,413,036,419)
(819,929,211,679)
(3,353,377,247,296)
(3,256,535,300,338)

이자비용
291,418,544,437
264,605,221,286
1,072,755,875,533
1,116,142,441,184

당기손익-공정가치금융자산관련순손익
(6,625,260,020)
(502,855,953)
(15,013,894,084)
(4,230,436,908)

기타포괄손익-공정가치금융자산관련순손익
(5,721,168,744)
-
-
-

매도가능금융자산관련순손익
-
(16,121,797,581)
(38,224,989,205)
(55,069,047,007)

상각후원가금융자산관련순손익
42,912,466
-
-
-

신용손실충당금전입액
104,225,468,520
108,542,790,180
549,025,525,828
413,934,409,956

외화환산손익
(1,738,807,439)
(11,423,522,809)
(25,477,933,053)
6,764,395,213

파생상품평가손익
10,473,465,750
(2,026,158,974)
137,282,028,092
139,347,140,175

감가상각비
34,263,911,080
35,805,917,963
139,347,140,175
134,629,140,265

퇴직급여
15,136,704,129
12,898,933,751
51,878,542,133
52,710,261,498

기타영업손익
22,832,167,227
28,540,531,913
109,206,671,848
(62,403,002,356)

관계기업투자주식관련순손익

(594,448,120)
(669,408,772)
152,189,851
(649,233,863)

유무형자산 관련 순손익
(130,768,794)
(200,346,034)
3,624,124,991
17,769,572,757

법인세비용
66,531,953,887
52,882,014,539
132,785,897,405
170,289,570,788

3. 순운전자본의 변동
(350,519,681,080)
671,147,473,468
223,917,109,888
(2,148,619,232,720)

예치금의 증감
(337,681,771,575)
347,031,392,516
426,468,002,219
(608,065,329,329)

당기손익인식금융자산의 증감
(300,983,003,071)
131,686,014,940
283,214,770,398
(653,695,434,701)

대출채권및수취채권의 증감
(861,983,953,510)
(1,796,603,496,734)
(1,950,860,199,907)
(2,417,411,748,247)

파생상품자산부채의 증감
2,764,087,290
22,482,984,284
27,987,056,827
10,747,545,621

기타자산의 증감
(118,335,715,353)
(86,969,234,818)
(170,163,991,944)
(14,550,612,931)

예수부채의 증감
736,465,406,368
1,474,555,054,787
2,298,832,122,056
3,232,671,961,957

충당부채 증감
9,850,704
(153,110,160)
(314,856,205)
(698,589,946)

기타부채의 증감
536,434,953,134
582,781,893,396
(637,353,846,802)
(1,627,928,025,117)

확정급여채무의 증감
(18,455,006,561)
(19,424,351,316)
(27,521,700,975)
(24,405,821,118)

사외적립자산의 증감
11,245,471,494
15,760,326,573
(26,370,245,779)
(45,283,178,909)

4. 이자수익의 수취
892,305,805,805
827,417,220,036
3,393,994,900,410
3,249,847,466,121

5. 배당금의 수취
5,735,031,167
12,176,487,628
33,443,713,535
42,717,120,128

6. 이자비용의 지급
(291,313,700,752)
(319,559,148,688)
(998,334,619,528)
(1,172,027,620,962)

7. 법인세의 납부
(9,622,932,169)
(10,749,126,273)
(183,908,836,309)
(150,272,200,631)

Ⅱ.투자활동으로 인한 현금흐름
(258,987,707,167)
118,951,215,318
(427,306,520,699)
(371,881,886,098)

1. 당기손익-공정가치금융자산 처분
-
-
-
-

2. 당기손익-공정가치금융자산 취득
-
-
-
-

3. 기타포괄손익-공정가치금융자산 처분
361,436,264,002
-
-
-

4. 매도가능금융자산 처분
-
923,483,189,256
3,439,326,964,324
5,079,414,744,384

5. 기타포괄손익-공정가치금융자산 취득

(258,636,091,221)
-
-
-

6. 매도가능금융자산 취득
-
(655,607,248,713)
(3,171,588,176,777)
(5,978,920,384,209)

7. 상각후원가유가증권 처분

393,609,568,738
-
-
-

8. 만기보유금융자산 처분
-
454,060,536,801
1,163,333,794,401
1,919,324,866,137

9. 상각후원가유가증권 취득

(571,733,240,031)
-
-
-

10. 만기보유금융자산 취득
-
(540,622,917,660)
(1,638,449,308,248)
(1,272,785,562,669)

11. 관계기업투자주식 처분
52,500,000
68,956,033,433
75,455,818,410
30,838,187,140

12. 관계기업투자주식 취득
(160,000,000,000)
(57,109,650,494)
(90,403,150,000)
(27,305,000,000)

13. 유형자산 처분
30,031,309
2,653,582,089
4,189,094,309
614,749,921

14. 유형자산 취득
(23,806,342,693)
(33,740,411,394)
(151,337,245,365)
(104,104,028,527)

15. 무형자산 처분
2,113,336,883
400,606,330
456,669,440
550,671,014

16. 무형자산 취득
(3,303,957,542)
(43,007,430,771)
(57,780,538,681)
(20,899,259,226)

17. 기타
1,250,223,388
(515,073,559)
(510,442,512)
1,389,129,937

Ⅲ.재무활동으로 인한 현금흐름
169,456,025,285
(626,306,341,459)
(931,953,074,152)
1,197,840,457,604

1. 차입부채의 순증감
(142,961,652,800)
(398,414,224,918)
(1,201,061,750,489)
189,452,254,392

2. 사채의 발행
977,836,687,600
718,511,098,800
2,982,579,104,600
2,576,148,728,773

3. 사채의 상환
(904,000,000,000)
(939,340,000,000)
(2,895,620,000,000)
(1,968,000,000,000)

4. 유상증자
-
-
-
466,992,983,090

5. 자회사 유상증자비용

(101,586,240)

-

6. 신종자본증권 발행
249,244,360,000

-

298,904,960,000
-

7. 배당금의 지급
(10,561,783,275)
(7,063,215,341)
(108,388,473,263)
(66,753,508,651)

7. 기타
-
-
(8,366,915,000)
-

Ⅳ.현금및현금성자산의 증감(I+II+III)
(51,838,189,939)
497,960,070,690
170,990,876,171
(299,847,302,825)

Ⅴ.기초의 현금및현금성자산
1,014,578,271,874
858,611,917,771
858,611,917,771
1,143,886,531,732

Ⅵ.외화표시 현금및현금성자산의 
 환율변동효과
3,363,692,867
(10,832,283,532)
(15,024,522,068)
14,572,688,864

Ⅶ.기말의 현금및현금성자산
966,103,774,802
1,345,739,704,929
1,014,578,271,874
858,611,917,771

Ⅲ.재무에 관한 사항 3. 연결재무제표 주석 참조

3. 연결재무제표 주석

제8기 1분기 : 2018년
0
03월 31일 현재

제7기 : 2017년
012월
031일 현재

주식회사 BNK금융지주와 그 종속기업

1. 일반사항

기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표'에 의한 지배기업인 주식회사 BNK금융지주(이하 "지배기업")
와
그 종속기업(이하 회사와 그 종속기업을 포함하여 "연결회사")의 일반사항은 다음과 같습니다.

(1) 지배기업의 개요

지배기업은 주식의 소유를 통해 금융업을 영위하는 종속기업 또는 금융업과 밀접한 관련이 있는 종속기업에 대한 지배ㆍ경영관리 및 자금지원 등을 주요 사업목적으로 2011년 3월 15일에 ㈜부산은행, ㈜BNK투자증권, BNK캐피탈㈜ 및 BNK신용정보㈜와 주식이전의 방법을 통하여 금융지주회사법에 따라 설립되었습니다. 또한, 지배기업은 2011년에 100% 지분을 출자하여 ㈜BNK시스템 및 ㈜BNK저축은행을 설립하여 자회사로 편입하였으며, 2014년 10월에 ㈜경남은행의 지분 56.97%를 취득하여 지배력을 획득하였으며, 2015년 6월 4일에 주식의 포괄적 교환을 통해 주식회사 경남은행의 지분을 전량 취득하였습니다. 그리고 2015년 7월 지분취득과 유상증자를 통해 BNK자산운용㈜의 지분 51.01%를 취득하여 자회사로 편입하였으며, 2017년 12월 잔여지분 인수를 통해 BNK자산운용㈜은 지배기업의 완전자회사가 되었습니다.지배기업의 본점은 부산광역시 남구 문현금융로 30에 소재하고 있습니다. 한편 지배기업의 납입자본금은 설립 후 당분기말 현재 보통주
자본금이 1,629,676백만원이며,발행주식수는 325,935,246주입니다.

(2) 종속기업 현황

보고기간 종료일 현재 연결재무제표 작성대상에 포함된 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.

투자회사
피투자회사
업종
소재지
결산월
지분율(%)

당분기말
전기말

㈜BNK금융지주

㈜부산은행

은행업
대한민국
12월
100
100

㈜경남은행

은행업
대한민국
12월
100
100

BNK캐피탈
㈜

여신전문금융업
대한민국
12월
100
100

㈜BNK투자증권

투자중개업 및 투자매매업
대한민국
12월
100
100

㈜BNK저축은행

저축은행업
대한민국
12월
100
100

BNK자산운용
㈜

투자자문 및 집합투자업
대한민국
12월
100
100

BNK신용정보
㈜

신용조사 및 추심 대행업
대한민국
12월
100
100

㈜BNK시스템

시스템 소프트웨어 개발 및 공급업
대한민국
12월
100
100

BNK튼튼단기국공채1호
수익증권
대한민국
12월
92.05
90.44

㈜부산은행

불특정금전신탁(*1)
신탁업
대한민국
12월
-
-

개발신탁(*1)
신탁업
대한민국
12월
-
-

노후생활연금신탁(*1)
신탁업
대한민국
12월
-
-

개인연금신탁(*1)
신탁업
대한민국
12월
-
-

퇴직신탁(*1)
신탁업
대한민국
12월
-
-

신개인연금신탁(*1)
신탁업
대한민국
12월
-
-

연금신탁(*1)
신탁업
대한민국
12월
-
-

적립식목적신탁(*1)
신탁업
대한민국
12월
-
-

가계금전신탁(*1)
신탁업
대한민국
12월
-
-

㈜경남은행

칸서스제육차 유한회사(*2)
SPC
대한민국
12월
-
-

불특정금전신탁(*1)
신탁업
대한민국
12월
-
-

노후생활연금신탁(*1)
신탁업
대한민국
12월
-
-

개인연금신탁(*1)
신탁업
대한민국
12월
-
-

개발신탁(*1)
신탁업
대한민국
12월
-
-

퇴직신탁(*1)
신탁업
대한민국
12월
-
-

신개인연금신탁(*1)
신탁업
대한민국
12월
-
-

연금신탁(*1)
신탁업
대한민국
12월
-
-

적립식목적신탁(*1)
신탁업
대한민국
12월
-
-

가계금전신탁(*1)
신탁업
대한민국
12월
-
-

기업금전신탁(*1)
신탁업
대한민국
12월
-
-

HDC듀얼사모증권투자신탁1호
수익증권
대한민국
12월
100
100

HDC듀얼사모증권투자신탁3호
수익증권
대한민국
12월
100
100

BNK캐피탈
㈜

BNKC (Cambodia) MFI PLC
여신전문금융업
캄보디아
12월
100
100

BNK Capital Myanmar Co.,Ltd
여신전문금융업
미얀마
3월
99.99
99.99

BNK Capital Lao Leasing Co., Ltd
여신전문금융업
라오스
12월
94.99
94.99

비엔케이오토제일차유동화전문유한회사(*2)
금융업
대한민국
12월
100
100

(*1) 신탁업법에 의한 금전신탁으로 소유지분율이 과반수 미만이나 피투자자 관련활동에 대한 힘, 변동이익 노출, 연결회사의 변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력을 종합적으로 고려하여 연결회사가 지배하고 있다고 판단하였습니다.

(*2) 자산유동화를 위한 구조화기업으로 피투자자 관련활동에 대한 힘, 변동이익 노출, 연결회사의 변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력을 종합적으로 고려하여 지배하고 있다고 판단하였습니다.

(3) 종속기업의 주요 재무현황

보고기간 종료일 현재 종속기업의 주요 재무현황은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

회사명
당분기말

자산
부채
자본
영업수익
영업이익
분기순손익
총포괄이익

㈜부산은행과 그 종속기업
51,791,323
47,266,906
4,524,417
748,752
176,424
135,268
136,907

㈜경남은행과 그 종속기업
36,911,467
33,822,821
3,088,646
400,766
87,379
66,470
65,405

BNK캐피탈㈜과 그 종속기업
4,876,009
4,281,912
594,097
130,336
24,807
18,346
18,360

㈜BNK투자증권
1,509,389
1,093,692
415,697
35,558
7,911
6,166
5,883

㈜BNK저축은행
835,791
715,436
120,355
14,084
4,476
4,554
4,554

BNK자산운용㈜
41,520
621
40,899
1,657
169
34
34

BNK신용정보㈜
9,609
568
9,041
1,380
240
189
189

㈜BNK시스템
11,268
3,793
7,475
10,900
452
366
366

(단위: 백만원)

회사명
전기말
전분기

자산
부채
자본
영업수익
영업이익
분기순손익
총포괄이익

㈜부산은행과 그 종속기업
51,232,105
46,777,012
4,455,093
871,036
133,764
101,726
101,948

㈜경남은행과 그 종속기업
36,683,540
33,574,450
3,109,090
404,224
87,650
67,939
72,584

BNK캐피탈㈜과 그 종속기업
4,812,026
4,201,734
610,292
119,412
23,834
17,766
15,051

㈜BNK투자증권
886,119
675,902
210,217
41,168
(843)
(816)
(566)

㈜BNK저축은행
849,837
722,821
127,016
11,794
3,456
2,649
2,649

BNK자산운용㈜
41,753
887
40,866
1,417
206
163
163

BNK신용정보㈜
9,420
568
8,852
1,298
327
238
238

㈜BNK시스템
9,831
2,721
7,110
9,926
79
59
59

(4) 연결대상 종속기업의 변동

1) 당분기 중 연결재무제표의 작성대상 회사의 범위에 신규로 포함된 종속기업은 다음과 같습니다.

종속기업명
사유

HDC듀얼사모증권투자신탁3호
한화사모증권투자신탁제15호에서 수관

2) 당분기 중 연결재무제표의 작성대상 회사의 범위에서 제외된 종속기업은 다음과 같습니다.

종속기업명
사유

한화사모증권투자신탁제15호
HDC듀얼사모증권투자신탁3호로 이관

대신밸런스사모증권투자신탁제51호
㈜경남은행 수익증권 청산

대신밸런스사모증권투자신탁제55호
㈜경남은행 수익증권 청산

3) 전기 중 연결재무제표의 작성대상 회사의 범위에 신규로 포함된 종속기업 및 제외된 종속기업은 없습니다.

2. 중요한 회계정책

2.1 연결재무제표 작성기준

연결회사의 2018년 3월 31일로 종료하는 3개월 보고기간에 대한
요약분기연결재무제표
는 기업회계기준서 제1034호 "중간재무보고"에 따라 작성되었습니다. 이
요약분기연결재무제표
는 보고기간말인 2018년 3월 31일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. 

(1) 연결회사가 채택한 제ㆍ개정
기업회계
기준서

연결회사
는
201
8
년
1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 개정 기업회계기준서를 신규로 적용하였습니다. 

- 기업회계기준서 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자' 개정 
벤처캐피탈 투자기구, 뮤추얼펀드 등이 보유하는 관계기업이나 공동기업에 대한 투자지분을 지분법이 아닌 공정가치로 평가할 경우, 각각의 지분별로 선택 적용할 수 있음을 명확히 하였습
니다.
벤처캐피탈 투자기구 등에 해당하지 않아 상기 면제규정을 적용하지 않으므로, 해당 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

- 기업회계기준서 제1102호 '주식기준보상' 개정

현금결제형에서 주식결제형으로 분류변경 시 조건변경 회계처리와 현금결제형 주식기준보상거래의 공정가치 측정방법이 주식결제형 주식기준보상거래와 동일함을 명확히 하였습니다. 동 개정으로 인해 연결재무제표에 중요한 영향은 없습니다. 

- 기업회계기준해석서 제2122호 '외화 거래와 선지급ㆍ선수취 대가' 제정 
제정된 해석서에 따르면, 관련 자산, 비용, 수익(또는 그 일부)의 최초 인식에 적용할 환율을 결정하기 위한 거래일은 대가를 선지급하거나 선수취하여 비화폐성자산이나
비화폐성부채를 최초로 인식하는 날입니다.
해당 해석서의 제정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

- 기업회계기준
서 제1109호 '금융상품' 제정

연결회사는 2018년 1월 1일을 최초적용일로 하여
기업회계
기준서 제1109호 '금융상품'을 적용하였습니다.
기업회계
기준서 제1109호의 경과규정에 따라 비교 표시된 재무제표는 재작성되지 않았으며,
종전 장부금액과
최초적용일의 장부금액의 차이는 2018년 1월 1일에
이익잉여금(또는 자본)으
로 인식하
였습니다. 동 기준서의 적용으로인한 영향의 상세 정보는
주석 38
에서 설명하고 있습니다.

- 기업회계기준
서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익' 제정

연결회사는
기업회계
기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'을 적용하였습니다. 기업회계기준서 제1115호의 경과규정에 따라 비교 표시된 연결재무제표는 재작성되지 않았으며 최초 적용 누적효과는
2018년 1월 1일에
이익잉여금(또는 자본)에
인식되도록 소급하여 적용하였습니다. 동
기업회계
기준서의 적용으로 인한 영향의 상세 정보는
주석 38
에서 설명하고 있습니다
. 

(2) 연결회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정
기업회계
기준서 및
기업회계
기준
해석서

연결회사가 제정 또는 공표됐으나 2018년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 않았고, 조기 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. 

- 기업회계기준서 제1116호 '리스' 제정
2017년 5월 22일 제정된 기업회계기준서 제1116호 '리스'는 2019년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하되 조기 적용할 수도 있습니다. 동 기업회계기준서는 현행 기업회계기준서 제1017호 '리스'를 대체할 예정입니다. 연결회사는 기업회계기준서 제1116호를 2019년 1월 1일 이후 시작되는 회계연도부터 적용할 예정입니다. 

새로운 기업회계기준서는 단일 리스이용자 모형을 도입하여 리스기간이 12개월을 초과하고 기초자산이 소액이 아닌 모든 리스에 대하여 리스이용자가 자산과 부채를 인식하도록 요구합니다. 리스이용자는 사용권자산과 리스료 지급의무를 나타내는 리스부채를 인식해야 합니다.

연결회사는 기업회계기준서 제1116호의 최초 적용에 따른 재무적 영향을 평가하기 위하여 2018년 3월 31일 현재 상황 및 입수 가능한 정보에 기초하여 2018년 연결재무제표에 미치는 영향을 분석 중에 있으나, 회사가 이러한 분석을 완료하기 전까지는재무적 영향에 대한 합리적 추정치를 제공하는 것이 실무상 어렵습니다.

2.2
회계정책

요약분기연결재무제표

의
작
성에
적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.1(1)에서 설명하는 제ㆍ개정 기업회계기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.

2.2.1 법인세비용

중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다. 

2.2.2 금융자산

(1) 분류

2018년 1월 1일부터 연결회사는 다음의 측정 범주로 금융자산을 분류합니다.

-
공정가치 측정 금융자산 (기타포괄손익 또는 당기손익에 공정가치 변동 인식)

-
상각후원가 측정 금융자산

금융자산은 금융자산의 관리를 위한 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름 특성에근거하여 분류합니다.

공정가치로 측정하는 금융자산의 손익은 당기손익 또는 기타포괄손익으로 인식합니다. 채무상품에 대한 투자는 해당 자산을 보유하는 사업모형에 따라 당기손익 또는 기타포괄손익으로 인식합니다.
연결회사는 금융자산을 관리하는 사업모형을 변경하는 경우에만 채무상품을 재분류합니다. 

단기매매항목이 아닌 지분상품에 대한 투자는 최초 인식시점에 후속적인 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 것을 지정하는 취소불가능한 선택을 할 수 있습니다. 지정되지 않은 지분상품에 대한 투자의 공정가치 변동은 당기손익으로 인식합니다.

(2) 측정

연결회사는 최초 인식시점에 금융자산을 공정가치로 측정하며, 당기손익-공정가치 측정 금융자산이 아닌 경우에 해당 금융자산의 취득이나 해당 금융부채의 발행과 직접 관련되는 거래원가는 공정가치에 가산합니다. 당기손익-공정가치 측정 금융자산의 거래원가는 당기손익으로 비용처리합니다. 
내재파생상품을 포함하는 복합계약은 계약상 현금흐름이 원금과 이자로만 구성되어 있는지를 결정할 때 해당 복합계약 전체를 고려합니다.

① 채무상품

금융자산의 후속적인 측정은 금융자산의 계약상 현금흐름 특성과 그 금융자산을 관리하는 사업모형에 근거합니다. 연결회사는 채무상품을 다음의 세 범주로 분류합니다.

(가) 상각후원가 금융자산
계약상 현금흐름을 수취하기 위해 보유하는 것이 목적인 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고, 계약상 현금흐름이 원리금만으로 구성되어 있는 자산은 상각후원가로 측정합니다. 상각후원가로 측정하는 금융자산으로서 위험회피관계의 적용 대상이 아닌 금융자산의 손익은 해당 금융자산을 제거하거나 손상할 때 당기손익으로 인식합니다. 

(나) 기타포괄손익-공정가치 금융자산
계약상 현금흐름의 수취와 금융자산의 매도 둘 다를 통해 목적을 이루는 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고, 계약상 현금흐름이 원리금만으로 구성되어 있는 금융자산은 기타포괄손익-공정가치로 측정합니다. 손상차손(환입)과 이자수익 및 외환손익을 제외하고는, 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 금융자산의 손익은 기타포괄손익으로 인식합니다. 금융자산을 제거할 때에는 인식한 기타포괄손익누계액을 자본에서 당기손익으로 재분류합니다. 

(다) 당기손익-공정가치 금융자산
상각후원가 측정이나 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산이 아닌 채무상품은 당기손익-공정가치로 측정됩니다. 위험회피관계가 적용되지 않는 당기손익-공정가치 측정 채무상품의 손익은 당기손익으로 인식
합니다.

② 지분상품
연결회사는 모든 지분상품에 대한 투자를 후속적으로 공정가치로 측정합니다. 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 것을 선택한 지분상품에 대해 기타포괄손익으로 인식한 금액은 해당 지분상품을 제거할 때에도 당기손익으로 재분류하지 않습니다. 이러한 지분상품에 대한 배당수익은 연결회사이 배당을 받을 권리가 확정된 때 당기손익으로 인식합니다.

당기손익-공정가치로 측정하는 금융자산의 공정가치 변동은 손익계산서에
당기손익으로 인식합니다. 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 지분상품에 대한 손상차손(환입)은 별도로 구분하여 인식하지 않습니다. 

(3) 손상

연결회사는 미래전망정보에 근거하여 상각후원가로 측정하거나 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품에 대한 기대신용손실을 평가합니다. 손상 방식은 신용위험의 유의적인 증가 여부에 따라 결정됩니다.

3. 중요한 회계추정 및 가정

연결회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다.
추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서
합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도있습니다. 

요
약분기연결재무제표
작성시 사용된
중요한 회계추정 및 가정은
아래에서 설명하는 기업회계기준서 제1109호 도입으로 인한 회계추정 및 가정을
제외하고는
전기 연결재무제표 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.

(1) 금융자산의 손상

주석 4
에 공시된 바와 같이 기업회계기준서 제1109호의 금융자산의 손실충당금은 채무불이행위험과 기대신용률에 대한 가정에 근거하였습니다. 연결회사는 이러한 가정을 세우고 손상 계산을 위한 투입요소를 선택할 때 보고기간말의 미래 전망에 대한추정 및 과거 경험, 현재 시장 상황에 근거하여 판단합니다.

4. 금융상품 위험 관리

(1) 개요

연결회사가 노출될 수 있는 금융위험의 종류에는 신용위험(Credit risk), 시장위험(Market risk),
유동성위험(Liquidity risk),
운영위험(Operational risk) 등이 있습니다. 

전기말 이후 연결회사의 금융위험관리목적과 위험관리정책의 중요한 변화는 없습니다.

(2) 신용위험

1) 신용위험에 대한 최대노출정도

보고기간 종료일 현재 연결회사가 보유한 금융상품과 관련하여 담보물의 가치를 고려하지 않은 신용위험 최대노출액은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당분기말
전기말

난내:

현금및예치금
2,465,446
2,127,570

당기손익-공정가치금융자산
1,363,388
1,327,345

기타포괄손익-공정가치금융자산
4,635,406
-

매도가능금융자산
-
4,734,875

상각후원가금융자산
6,850,396
-

만기보유금융자산
-
6,671,317

대출채권
73,656,776
73,272,572

수취채권
2,266,224
2,019,310

파생상품자산
59,138
79,605

소 계
91,296,774
90,232,594

난외:

지급보증
1,229,365
1,229,169

약정
18,026,989
11,148,925

소 계
19,256,354
12,378,094

합 계
110,553,128
102,610,688

2) 금융자산의 신용건전성 분석

가. 신용위험 등급은 내부신용등급에 기초하여 다음과 같이 분류하였습니다.

구 분
가계
기업, 공공 및 기타

Grade 1
1등급
AAA

Grade 2
2등급
AA+, AA

Grade 3
3등급
AA-

Grade 4
4등급
A

Grade 5
5등급

BBB,
BBB-

Grade 6
6등급
BB+, BB, BB-

Grade 7
7등급 - 10등급
B, B-, C, D

나. 당분기말 현재 연결회사의 신용위험 등급별 대출채권 및 수취채권, 채무증권 총장부금액은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당분기말

대출채권 및 수취채권
채무증권

대출채권
수취채권
소 계

기타포괄손익-
공정가치

상각후원가
소 계

12개월
기대신용손실
전체기간 기대신용손실
12개월
기대신용손실
전체기간 기대신용손실
12개월
기대신용손실
12개월
기대신용손실

신용이 손상되지
않은 금융자산
신용이 손상된
금융자산
신용이 손상되지
않은 금융자산
신용이 손상된
금융자산

Grade 1
2,736,242
2,011
6,525
3,181
-
-
2,747,959
3,506,650
5,442,434
8,949,084

Grade 2
4,700,703
22,584
4,630
3,742
-
-
4,731,659
1,098,752
1,357,916
2,456,668

Grade 3
6,523,022
35,612
7,309
5,499
22
-
6,571,464
-
-
-

Grade 4
11,428,396
80,349
11,138
9,258
127
-
11,529,268
30,004
50,046
70,687

Grade 5
21,102,034
799,792
22,024
16,253
1,047
-
21,941,149
-
-
-

Grade 6
16,223,154
5,493,857
59,317
20,700
7,772
39
21,804,839
-
-
-

Grade 7
1,260,885
1,777,303
876,538
512
3,276
1,691
3,920,205
-
-
-

무등급
409,357
48,521
25,473
2,193,099
-
6
2,676,456
-
-
-

합 계
64,383,793
8,260,029
1,012,954
2,252,244
12,244
1,736
75,923,000
4,635,406
6,850,396
11,476,439

다. 당분기말 현재 연결회사의 신용위험 등급별 대출약정 및 보증에 대한 신용위험 익스포저는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당분기말

대출약정
보증계약

12개월

기대신용손실

전체기간 기대신용손실
소 계

12개월

기대신용손실

전체기간 기대신용손실
소 계

신용이 손상되지

않은 금융자산

신용이 손상된

금융자산

신용이 손상되지

않은 금융자산

신용이 손상된

금융자산

Grade 1
1,296,252
68
8
1,296,328
11,535
-
-
11,535

Grade 2
2,014,742
332
7
2,015,081
28,936
-
-
28,936

Grade 3
2,674,479
5,339
18
2,679,836
56,105
367
-
56,472

Grade 4
3,957,194
6,592
27
3,963,813
271,674
36
-
271,710

Grade 5
4,092,999
83,903
44
4,176,946
432,512
10,484
1
442,997

Grade 6
2,676,374
410,367
865
3,087,606
273,687
119,224
-
392,911

Grade 7
203,193
241,588
2,876
447,657
50
7,550
17,075
24,675

무등급
359,641
52
29
359,722
129
-
-
129

합 계
17,274,874
748,241
3,874
18,026,989
1,074,628
137,661
17,076
1,229,365

3) 전기말 현재 대출채권및수취채권의 손상 여부에 따른 신용위험은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
원화대출금
기타대출금
수취채권
합 계

가계
기업
공공 및 기타
소계

연체되지도 손상되지도 않은 자산
22,523,767
44,317,728
1,682,486
68,523,981
4,137,213
2,033,993
74,695,187

연체되었으나 손상되지 않은 자산
120,162
210,623
-
330,785
49,437
-
380,222

손상된 자산
87,769
760,988
1,644
850,401
59,894
3
910,298

소 계
22,731,698
45,289,339
1,684,130
69,705,167
4,246,544
2,033,996
75,985,707

이연대출부대손익
73,116
52,733
667
126,516
8,807
-
135,323

대손충당금
(70,182)
(648,679)
(8,233)
(727,094)
(87,368)
(5,314)
(819,776)

현재가치할인차금
-
-
-
-
-
(9,372)
(9,372)

합 계
22,734,632
44,693,393
1,676,564
69,104,589
4,167,983
2,019,310
75,291,882

5. 영업부문 정보

(1) 부문별 보고 현황 및 사업별 부문 

부문별 정보는 연결회사의 사업별부문에 관한 정보를 나타냅니다. 사업부문의 주요 구분은 연결회사의 내부보고 현황을 기초로 하였습니다. 연결회사는 부산은행, 경남은행, BNK투자증권, BNK캐피탈, BNK저축은행, 기타의 여섯 가지 영업 부문으로 구분하고 있습니다. 이러한 영업 부문은 제공되는 상품과 서비스의 성격, 고객별 분류 및 연결회사의 조직을 기초로 나뉘어지며, 이를 기초로 주요 부문별 정보를 공시하고 있습니다.

보고기간 종료일 현재 사업별 영업 현황은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당분기

부산은행
경남은행
BNK캐피탈
BNK투자증권
BNK저축은행
기타
합 계
조정사항
연결재무제표

순이자손익
303,543
216,776
57,767
2,631
8,986
(7,339)
582,364
(370)
581,994

순수수료손익
21,510
13,088
4,432
11,823
521
4,679
56,053
(302)
55,751

당기손익-공정가치금융자산관련순손익
7,563
6,599
-
6,679
-
371
21,212
36
21,248

기타포괄손익-공정가치금융자산관련순손익
4,613
987
-
121
-
-
5,721
-
5,721

상각후원가금융자산관련순손익
8
(51)
-
-
-
-
(43)
-
(43)

신용손실충당금전입액 등
(11,088)
(33,791)
(22,577)
225
(662)
-
(67,893)
(32)
(67,925)

일반관리비
(135,542)
(98,456)
(16,851)
(14,270)
(3,533)
(12,629)
(281,281)
859
(280,422)

기타영업손익
(14,183)
(17,773)
2,037
703
(837)
94,364
64,311
(96,626)
(32,315)

영업외손익
(3,202)
877
(307)
19
154
107
(2,352)
(292)
(2,644)

법인세비용차감전순이익
173,222
88,256
24,501
7,931
4,629
79,553
378,092
(96,727)
281,365

법인세비용
(37,954)
(21,786)
(6,154)
(1,765)
(76)
(307)
(68,042)
1,510
(66,532)

분기순이익
135,268
66,470
18,347
6,166
4,553
79,246
310,050
(95,217)
214,833

자산 총계
51,791,323
36,911,467
4,876,009
1,509,389
835,791
6,275,959
102,199,938
(6,266,597)
95,933,341

부채 총계
47,266,906
33,822,821
4,281,912
1,093,692
715,436
1,347,497
88,528,264
(527,614)
88,000,650

(단위: 백만원)

구 분

전분기

부산은행
경남은행
BNK캐피탈
BNK투자증권
BNK저축은행
기타
합 계
조정사항
연결재무제표

순이자손익
294,569
205,941
54,891
3,882
8,480
(7,863)
559,900
(4,576)
555,324

순수수료손익
19,757
10,671
3,068
5,285
10
4,862
43,653
(486)
43,167

당기손익인식금융상품순손익
(449)
519
-
439
-
-
509
(6)
503

매도가능금융자산순손익
9,317
7,317
-
107
-
-
16,741
(619)
16,122

신용손실충당금전입액 등
(50,730)
(28,220)
(19,922)
(2,750)
(729)
-
(102,351)
(55)
(102,406)

일반관리비
(123,438)
(93,797)
(14,700)
(8,823)
(3,531)
(7,964)
(252,253)
(1,200)
(253,453)

기타영업손익
(15,260)
(14,781)
497
1,016
(773)
58,218
28,917
(59,106)
(30,189)

영업외손익
(2,531)
(474)
(621)
24
116
44
(3,442)
(264)
(3,706)

법인세비용차감전순이익
131,235
87,176
23,213
(820)
3,573
47,297
291,674
(66,312)
225,362

법인세비용
(29,509)
(19,237)
(5,447)
4
(924)
(151)
(55,264)
2,382
(52,882)

분기순이익(손실)
101,726
67,939
17,766
(816)
2,649
47,146
236,410
(63,930)
172,480

자산 총계
52,223,278
36,271,177
4,709,199
1,248,405
761,834
5,915,097
101,128,990
(6,084,457)
95,044,533

부채 총계
47,909,229
33,393,522
4,141,821
1,040,851
643,753
1,342,018
88,471,194
(607,150)
87,864,044

(2) 상품별 및 지역별 구분

연결회사의 상품은 이자상품, 비이자상품 및 기타상품 등으로 구분할 수 있으며, 이러한 상품의 구분은 상기 영업부문별 구성내용 등에 고려되어 반영되었으므로 별도로 상품별 외부고객으로부터의 수익은 공시하지 않습니다. 또한, 연결회사는 대부분의 사업을 대한민국 내에서만 영위하고 있으므로 지역별 부문 수익에 대한 공시 사항은 없습니다.

6. 공정가치

당분기 중 연결회사의 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제적인 환경의 유의적인 변동은 없습니다.

(1) 금융상품 종류별 공정가치 

금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다

.

(단위: 백만원)

구 분
당분기말
전기말

장부금액
공정가치
장부금액
공정가치

금융자산:

현금및예치금
3,431,549
3,431,549
3,142,147
3,142,147

당기손익-공정가치금융자산
2,712,105
2,712,105
1,400,100
1,400,100

기타포괄손익-공정가치금융자산
4,799,325
4,799,325
-
-

매도가능금융자산
-
-
5,822,006
5,822,006

상각후원가금융자산
6,850,396
6,798,582
-
-

만기보유금융자산
-
-
6,671,317
6,611,223

대출채권및수취채권
75,923,000
76,487,818
75,291,882
74,835,634

파생상품자산
59,138
59,138
79,605
79,605

금융자산 소계
93,775,513
94,288,517
92,407,057
91,890,715

금융부채:

예수부채
70,555,106
70,537,726
69,824,592
70,124,191

차입부채
4,970,926
4,938,853
5,116,421
5,112,838

사채
8,885,172
8,896,383
8,807,408
8,837,866

파생상품부채
108,605
108,605
115,823
115,823

기타금융부채(*)
3,160,014
3,160,011
2,557,644
2,557,644

금융부채 소계
87,679,823
87,641,578
86,421,888
86,748,362

(*) 기타금융부채는 미지급금, 미지급비용으로 구성되어 있습니다.

(2) 금융상품별 공정가치 측정방법 및 가정

금융상품별 공정가치의 평가 방법 및 가정은 다음과 같습니다.

구 분
공정가치 결정방법

현금및예치금
현금은 장부금액을 공정가치로 가정하고 있습니다. 요구불예치금과 결제성예치금은 만기가 정해져 있지 아니하고 즉시 현금화할 수 있는 예치금으로서, 장부금액이 공정가치의 근사치이므로 장부금액을 공정가치로 간주하고 있습니다. 일반예치금의 경우는 DCF모형(Discounted Cash Flow Model)을 사용하여 공정가치를 산출하고 있습니다. 다만, 결산일 기준 계약만기 및 금리 재설정주기가 3개월 이내인 상품의 경우 장부금액을 공정가치로 가정하고 있습니다.

유가증권
상장주식 등 활성시장에서 거래되는 유가증권의 경우 공시되는 가격을 사용하고 있으며, 공시가격이 없는 경우 외부전문평가기관에 의해 산출된 공정가치를 사용하고 있습니다. 외부전문평가기관은 DCF모형(Discounted Cash Flow Model),IMV모형(Imputed Market Value Model), FCFE(Free Cash Flow to Equity Model),배당할인모형, 위험조정할인율법, 순자산가치법중 평가대상의 특성을 고려하여 적합하다고 판단된 1개 이상의 평가방법을 사용하여 공정가치를 산정하고 있습니다.

파생상품
장내파생상품의 경우 활성시장에서 거래될 경우 공시되는 가격을 사용하며, 장외파생상품의 경우 평가기법을 사용하여 측정한 공정가치를 사용하고 있습니다. 시장에서 관측 가능한 투입 변수에 기초한 옵션, 이자율스왑, 통화스왑 등과 같은 보편적인 장외파생상품의 공정가치 결정에는 시장참여자가 일반적으로 사용하는 평가기법을 이용한 자체 평가모형을 사용하고 있습니다. 그러나 모델에 투입되는 일부 혹은 모든 변수들이 시장에서 관측 불가능하여 어떠한 가정에 기초한 평가기법에 의해 공정가치를 측정해야 하는 일부 복잡한 금융상품의 경우 일반적인 가치평가모형으로부터 발전된 자체 평가모형을 사용하거나 독립적인 외부전문평가기관의 평가결과를 사용하고 있습니다. 장외파생상품의 경우 상품의 특성에 따라 Closed Form Solution이 존재하는 상품은 해당 평가모형을 이용하며, 그 외 Closed Form Solution이 존재하지 않는 복잡한 파생상품은 유한차분법(FDM:Finite Difference Method), Monte Carlo Simulation 등의 방법을 이용하여 공정가치를 산정하고 있습니다.

대출채권및
수취채권
대출채권및수취채권의 경우 DCF모형을 사용하여 공정가치를 산출하고있습니다. DCF적용시 계약조건에 따라 산출한 계약현금흐름에 중도상환위험을 반영한 조기상환율을 적용하여 기대현금흐름을 적용한 후 각 구간에 대응하는 적절한 할인율로 할인하여 공정가치를 산출하고 있습니다. 대출채권및수취채권 중 결산일 기준 잔존 만기가 3개월 이하이거나, 변동금리상품 중 금리변경주기가 3개월 이하인 상품은 장부금액을 공정가치로 간주하고 있습니다.

예수부채
요구불예금의 경우 만기가 정해져 있지 아니하고 즉시 지급하는 예수부채로서, 장부금액이 공정가치의 근사치이므로 장부금액을 공정가치로 간주하고 있습니다. 기한부예금의 공정가치의 경우 DCF모형을 사용하여 공정가치를 산출하고 있습니다. DCF 적용시 계약조건에 따라 산출한 계약현금흐름에 중도상환위험을 반영한 조기상환율을 적용하여 기대현금흐름을 적용한 후 각 구간에 대응하는 적절한 할인율로 할인하여 공정가치를 산출하고 있습니다. 다만, 결산일 기준 잔존만기가 3개월 이하이거나 변동금리상품 중 금리변경주기가 3개월 이하인 상품은 장부금액을 공정가치로 간주하고 있습니다.

차입부채
DCF 모형을 이용하여 미래 계약현금흐름을 각 구간에 대응하는 적절한 할인율로 할인하여 공정가치를 산출하고 있습니다. 다만, 결산일 기준 잔존 만기가 3개월 이하이거나, 변동금리상품 중 금리변경주기가 3개월 이하인 상품은 장부금액을 공정가치로 간주하고 있습니다.

사채
활성시장에서 공시되는 시장가격에 근거하여 외부전문평가기관이 제공한 평가금액을 이용하여 공정가치를 산출하고 있습니다.

기타금융부채
결산일 기준 잔존 만기가 3개월 이하인 금융부채로서 장부금액을 공정가치로 간주하고 있습니다.

(3) 공정가치로 후속측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계

1) 보고기간 종료일 현재 공정가치로 후속측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계는다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당분기말

수준1
수준2
수준3
합 계

금융자산:

당기손익-공정가치금융자산
47,940
1,972,984
691,181
2,712,105

기타포괄손익-공정가치금융자산
1,364,354
3,272,056
162,915
4,799,325

대출채권및수취채권
-
-
10,924
10,924

파생상품자산
-
59,138
-
59,138

금융자산 소계
1,412,294
5,304,178
865,020
7,581,492

금융부채:

파생상품부채
-
95,461
13,144
108,605

(단위: 백만원)

구 분
전기말

수준1
수준2
수준3
합 계

금융자산:

당기손익인식금융자산 :

단기매매금융자산
45,867
1,290,725
-
1,336,592

당기손익인식지정금융자산
-
1,680
61,828
63,507

매도가능금융자산
1,305,804
3,696,982
804,530
5,807,316

파생상품자산
-
79,529
76
79,605

금융자산 소계
1,351,671
5,068,916
866,434
7,287,021

금융부채:

파생상품부채
-
105,894
9,929
115,823

2) 보고기간 종료일 현재
공정가치로 후속 측정되는 자산, 부채 중 공정가치 서열체계 수준2로 분류된 항목의 가치평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당분기말

공정가치
가치평가기법
투입변수

금융자산:

당기손익-공정가치금융자산

채무증권
1,045,815
DCF 모형
할인율

수익증권
927,169
순자산가치법
편입자산가액

기타포괄손익-공정가치금융자산

채무증권
3,272,056
DCF 모형
할인율

파생상품자산
59,138
DCF 모형
할인율

금융부채:

파생상품부채
95,461
DCF 모형
할인율

(단위: 백만원)

구 분
전기말

공정가치
가치평가기법
투입변수

금융자산:

당기손익인식금융자산:

채무증권
1,254,528
DCF 모형
할인율

수익증권
37,877
순자산가치법
편입자산가액

매도가능금융자산:

채무증권
3,430,385
DCF 모형
할인율

수익증권
266,597
순자산가치법
편입자산가액

파생상품자산
79,529
DCF 모형
할인율

금융부채:

파생상품부채
105,894
DCF 모형
할인율

3) 보고기간 종료일 현재 공정가치로 측정되는 자산, 부채 중 공정가치 서열체계 수준3으로 분류된 항목의 가치평가기법, 투입변수, 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수에 대한 범위 등은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당분기말

공정가치
가치평가기법

유의적이지만 관측가능하지

않은 투입변수 및 범위

관측 가능하지 않은 투입변수와 
공정가치측정치 간의 연관성

금융자산:

당기손익-공정가치금융자산
702,105

지분증권
303,773
FCFE모형 및 
배당할인모형 등
- 할인율: 2.69% ~ 22.62%
- 성장률: 0.00%~1.00%
- 청산가치: 0.00%
할인율감소(증가), 성장률 증가(감소) 또는 청산가치 증가(감소) 시 공정가치 증가(감소)

수익증권
387,408
순자산가치법
편입자산가액
편입자산가액 증가(감소)시 공정가치 증가(감소)

복합금융상품
10,924
이항모형
- 변동성: 0.053%~22.34%
- 할인율: 1.66%~11.30%
변동성 증가(감소) 또는 할인율 감소(증가)시 공정가치 증가(감소)

기타포괄손익-공정가치금융자산
162,915

지분증권
162,915
FCFE모형 및 
배당할인모형 등
- 할인율: 2.69% ~ 22.62% 
- 성장률: 0.00%~1.00% 
- 청산가치: 0.00%
할인율감소(증가), 성장률 증가(감소) 또는 청산가치 증가(감소) 시 공정가치 증가(감소)

파생상품자산
-
이항모형

-
변동성 : 0.05%~18.65%

- 할인율: 1.66% ~ 11.30%

변동성 증가(감소) 또는 할인율 감소(증가)시 공정가치 증가(감소)

금융부채:

파생상품부채
13,144
이항모형

-
변동성 : 0.51%

- 할인율: 1.38% ~ 1.94%

변동성 증가(감소) 또는 할인율 감소(증가)시 공정가치 증가(감소)

(단위: 백만원)

구 분
전기말

공정가치
가치평가기법

유의적이지만 관측가능하지

않은 투입변수 및 범위

관측 가능하지 않은 투입변수와 
공정가치측정치 간의 연관성

금융자산:

당기손익인식지정금융자산
61,827
이항모형 및 
Strip&Bootstrapping
- 변동성 : 5.10%
변동성 증가(감소)에 따라 공정가치 증가(감소)

매도가능금융자산(지분증권)
436,563
FCFE모형 및 
배당할인모형
- 할인율: 2.35% ~ 21.65% 
- 성장률: 0~2.50% 
- 청산가치: 0.00%
할인율감소(증가), 성장률 증가(감소) 또는 청산가치 증가(감소) 시 공정가치 증가(감소)

매도가능금융자산(수익증권)
367,967
순자산가치법
편입자산가액
편입자산가액 증가(감소)시 공정가치 증가(감소)

파생상품자산
76
이항모형

- 변동성: 27.87%

- 할인율: 1.27% ~ 1.56%

변동성 증가(감소) 또는 할인율 감소(증가)시 공정가치 증가(감소)

금융부채:

파생상품부채
9,929
이항모형
- 변동성 : 27.87%
- 할인율 : 1.27% ~ 1.56%
변동성 증가(감소) 또는 할인율 감소(증가)시 공정가치 증가(감소)

4) 보고기간 종료일 현재 공정가치 수준3 공정가치 측정과 관련된 투입변수 중 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수의 변동이 당기손익 및 기타포괄손익에 미치는영향은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당분기말

당기손익으로 인식
기타포괄손익으로 인식

유리한 변동
불리한 변동
유리한 변동
불리한 변동

금융자산:

당기손익-공정가치금융자산
1,991
(1,674)
-
-

기타포괄손익-공정가치금융자산(*1)
-
-
15,991
(7,697)

파생상품자산(*2)
14,612
(11,144)
-
-

금융부채:

파생상품부채(*2)
26,036
(28,416)
-
-

합 계
42,639
(41,234)
15,991
(7,697)

(단위: 백만원)

구 분
전기말

당기손익으로 인식
기타포괄손익으로 인식

유리한 변동
불리한 변동
유리한 변동
불리한 변동

금융자산:

매도가능금융자산(*1)
-
(8)
17,355
(9,129)

파생상품자산(*2)
29,462
(63,425)
-
-

금융부채:

파생상품부채
29,421
(63,401)
-
-

합 계
58,883
(126,834)
17,355
(9,129)

(*1) 주식은 주요 관측 불가능한 투입변수인 성장률(0~1%)과 할인율 또는 청산가치(-1~1%)와 할인율을 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다.

(*2) 주식관련 파생상품은 관련된 주요 관측 불가능한 투입변수인 주가와 주가의 변동성을 10%만큼 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다.

5) 공정가치로 후속측정되는 금융상품 중 공정가치 서열체계에 수준3으로 분류된 항목의 당분기 및 전기의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당분기

당기손익-
공정가치금융자산
기타포괄손익-
공정가치금융자산
파생상품자산
파생상품부채

기초금액
685,399
160,014
122
10,011

총손익:

당기손익인식액(*)
2,757
-
(122)
3,133

기타포괄손익인식액
-
1,009
-
-

매입금액
38,406
-
-
-

매도금액
(20,590)
-
-
-

기타변동액

수준3으로 변경된 금액
-
2,309
-
-

다른 수준으로 변경된 금액
(3,867)
(417)
-
-

당분기말 금액
702,105
162,915
-
13,144

(단위: 백만원)

구 분
전기

당기손익인식
지정금융자산
매도가능
금융자산
파생상품자산
파생상품부채

기초금액
1,029
789,065
461
-

총손익:

당기손익인식액(*1)
1,098
6,576
(31)
8,943

기타포괄손익인식액
-
(2,196)
-
-

매입금액
-
73,094
-
-

매도금액
-
(64,402)
-
-

기타변동액

수준 3으로 변경된 금액
-
2,437
(354)
986

다른 수준으로 변경된 금액(*2)
-
(44)
-
-

대체금액
59,700
-
-
-

기말 금액
61,827
804,530
76
9,929

(*) 당분기의 공정가치 서열체계 수준3 변동내역 중 당기손익으로 인식된 금액과 보고기간말 현재 보유하고 있는 자산, 부채의 미실현 손익 변동액으로서 당기손익에 포함된 금액은 포괄손익계산서상 다음과 같은 개별항목으로 표시되고 있습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당기손익-공정가치금융자산
파생상품
관련손익
합 계

매매손익
평가손익
평가손익

당기손익 인식금액
(20)
162
(3,255)
(3,113)

미실현손익 변동금액
-
2,615
-
2,615

합계
(20)
2,777
(3,255)
(498)

6) 보고기간 종료일 현재 활성거래시장에서 공시되는 시장가격이 없고 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없어 원가법으로 회계처리하고 있는 금융상품은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
내 역
당분기말
전기말

금융자산:

매도가능금융자산
비상장 지분증권
-
14,691

(4) 공정가치로 후속측정되지 않는 금융상품의 공정가치 서열체계

1)
보고기간 종료일 현재 공정가치로 후속 측정되지 않는 금융상품의 공정가치 서열체계는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당분기말

수준1
수준2
수준3
합 계

금융자산:

현금및예치금
638,337
2,793,212

3,431,549

대출채권및수취채권
-
-
76,476,894
76,476,894

상각후원가금융자산
52,580
6,746,002

6,798,582

소 계
690,917
9,539,214
76,476,894
86,707,025

금융부채:

예수부채

29,866,455
40,671,271
70,537,726

차입부채
505,960
4,422,993
9,900
4,938,853

사채

8,896,383
-
8,896,383

기타금융부채
-
-
3,160,011
3,160,011

소 계
505,960
43,185,831
43,841,182
87,532,973

(단위: 백만원)

구 분
전기말

수준1
수준2
수준3
합 계

금융자산:

대출채권및수취채권
-
-
74,835,634
74,835,634

만기보유증권
58,172
6,553,051
-
6,611,223

소 계
58,172
6,553,051
74,835,634
81,446,857

금융부채:

예수부채
-
29,464,121
40,660,070
70,124,191

차입부채
463,890
4,639,100
9,848
5,112,838

사채
-
8,837,866
-
8,837,866

기타금융부채
-
-
2,557,644
2,557,644

소 계
463,890
42,941,087
43,227,562
86,632,539

2) 보고기간 종료일 현재 공정가치로 후속측정되지 않는 자산, 부채 중 공정가치 서열체계 수준2로 분류된 항목의 가치평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당분기말

공정가치
가치평가기법
투입변수

금융자산:

상각후원가금융자산

채무증권
6,746,002
DCF 모형
할인율

금융부채:

예수부채
29,866,455

DCF 모형

할인율

차입부채
4,422,993

DCF 모형

할인율

사채
8,896,383

DCF 모형

할인율

(단위: 백만원)

구 분
전기말

공정가치
가치평가기법
투입변수

금융자산:

만기보유금융자산

채무증권
6,553,051
DCF 모형
할인율

금융부채:

예수부채
29,464,121

DCF 모형

할인율

차입부채
4,639,100

DCF 모형

할인율

사채
8,837,866

DCF 모형

할인율

3) 보고기간 종료일 현재 공정가치로 후속 측정되지 않는 자산, 부채중 공정가치 서열체계에 수준3으로 분류된 항목의 가치평가기법, 유의적인 관측가능하지 않은 투입변수는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
공정가치
가치평가기법
투입변수

당분기말
전기말

금융자산:

대출채권및수취채권
76,476,894
74,835,634
DCF 모형
할인율

금융부채:

예수부채
40,671,271
40,660,070
DCF 모형
할인율

차입부채
9,900
9,848
DCF 모형
할인율

기타금융부채
3,160,011
2,557,644
DCF 모형
할인율

(5) 금융자산의 양도

연결회사는 환매조건부채권 매도 및 유가증권 대여약정을 보유하고 있으며, 이러한 거래는 금융자산을 양도하였으나 제거조건을 충족하지 못하여 양도자산 전체를 재무상태표상 계속하여 인식하고 있습니다. 환매조건부채권 매도의 경우 확정가격으로 재매입할 것을 조건으로 매각하며, 대여유가증권의 경우 대여기간 만료시 해당 유가증권을 반환받게 되어 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 보유하고 있습니다. 

보고기간 종료일 현재 양도된 자산의 장부금액과 이와 관련한 부채금액은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

거래의 성격
당분기말
전기말

양도된자산의
장부금액
관련부채의
장부금액
양도된자산의
장부금액
관련부채의
장부금액

환매조건부채권매도
1,283,189
(1,124,014)
1,289,308
(1,108,219)

대여유가증권
317,491
-
198,028
-

합 계
1,600,680
(1,124,014)
1,487,336
(1,108,219)

7. 현금및예치금 

보고기간 종료일 현재 사용이 제한된 현금및예치금의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
금융기관
금 액
사용제한 사유

당분기말
전기말

예치금:

원화예치금
한국은행
2,175,955
1,805,687
한국은행법

한국거래소 등
86,221
33,713
투자자예탁금 등

상호저축은행중앙회 등
28,753
77,170
지급준비예치금 등

외화예치금
한국은행
68,727
75,671
지급준비예치금

중국인민은행 등
34,784
31,490
해외자회사 지준예치금 등

합 계

2,394,440

2,023,731

8. 당기손익-공정가치금융자산

보고기간 종료일 현재 당기손익-공정가치금융자산의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당분기말
전기말

당기손익-공정가치금융자산:

지분증권
34,140
24,193

국공채
49,810
63,469

금융채
216,518
310,170

기업이 발행한 원화채무증권
795,586
657,726

기타채무증권
301,474
-

수익증권
773,563
37,971

기타
541,014
243,064

소 계
2,712,105
1,336,593

당기손익인식지정금융자산:

채무증권
-
63,507

합 계
2,712,105
1,400,100

9. 기타포괄손익-공정가치금융자산

보고기간 종료일 현재

기
타포괄손익-공정가치금융자산의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분

당분기말

지분증권
지분증권
162,939

출자금
980

소 계
163,919

채무증권
국공채
1,230,054

금융채
739,910

기업이 발행한 채무증권
2,347,951

대여유가증권
317,491

소 계
4,635,406

합 계
4,799,325

10. 매도가능금융자산

전기말 현재

매도가능금융자산의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분

전기말

지분증권
지분증권
390,554

출자금
62,014

소 계
452,568

채무증권
국공채
1,309,778

금융채
804,131

기업이 발행한 채무증권
2,442,264

대여유가증권
178,702

소 계
4,734,875

수익증권 및 기타
수익증권
483,061

기타
151,502

소 계
634,563

합 계
5,822,006

11. 상각후원가금융자산

보고기간 종료일 현재 상각후원가금융자산의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분

당분기말

채무증권
국공채
3,351,894

금융채
332,101

기업이 발행한 채무증권
3,167,215

대손충당금
(814)

합 계
6,850,396

12. 만
기보유금융자산

전기말 현재 만기보유금융자산의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분

전기말

채무증권
국공채
3,187,344

금융채
368,348

기업이 발행한 채무증권
3,096,299

대여유가증권
19,326

합 계
6,671,317

13. 담보제공자산

1) 보고기간 종료일 현재 담보제공자산 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
담보제공처
장부금액
사유

당기손익-공정가치금융자산
한국예탁결제원
484,406
환매조건부채권매도관련

한국증권금융
80,894
대차거래관련

한국거래소
2,000
선물 증거금 등

선물회사 등
58,917
선물 증거금 외

기타포괄손익-공정가치금융자산
한국은행
404,566
차입담보 등

한국예탁결제원
995
손해배상공동기금 관련 등

한국예탁결제원
286,603
환매조건부채권매도관련

BOA 등
16,779
CSA담보

노무라금융투자
31,434
환매조건부채권매도관련

미쓰이스미토모은행 등
45,500
외화차입

상각후원가금융자산
한국거래소
1,597
차입담보 및 차액결제 관련

한국은행
1,210,843
CCP거래, 기관결제관련 등

한국예탁결제원
480,746
환매조건부채권매도관련

한국예탁결제원
85
손해배상공동기금 관련 등

노무라금융투자 등
-
환매조건부채권매도관련

기업은행 등
4
외화차입 등

선물회사 등
50,000
선물 증거금 등

합 계
3,155,369

2) 전기말 현재 담보제공자산 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
담보제공처
장부금액
사유

당기손익인식금융자산
한국예탁결제원
491,015
환매조건부채권매도관련

한국증권금융
5,628
대차거래관련

한국거래소
1,999
선물 증거금 등

선물회사 등
18,989
선물 증거금 외

매도가능금융자산
한국은행
434,855
차입담보 등

한국예탁결제원
1,002
손해배상공동기금 관련 등

한국예탁결제원
169,586
환매조건부채권매도관련

BOA 등
21,769
CSA담보

노무라금융투자
57,934
환매조건부채권매도관련

미쓰이스미토모은행 등
45,534
외화차입

만기보유금융자산
한국거래소
1,599
차입담보 및 차액결제 관련

한국은행
1,250,304
CCP거래, 기관결제관련 등

한국예탁결제원
530,856
환매조건부채권매도관련

한국예탁결제원
-
손해배상공동기금 관련 등

노무라금융투자 등
39,917
환매조건부채권매도관련

기업은행 등
1,479
외화차입 등

선물회사 등
50,005
선물 증거금 등

합 계
3,122,471

14. 대출채권및수취채권

보고기간 종료일 현재 대출채권및수취채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당분기말
전기말

상각후원가 측정
공정가치 측정
합 계
상각후원가 측정

대출채권:

원화대출금:

기업자금대출금
45,544,559
-
45,544,559
45,289,339

가계자금대출
22,899,391
-
22,899,391
22,731,698

공공및기타자금대출금
1,453,500
-
1,453,500
1,469,797

은행간대여금
214,337
-
214,337
214,333

원화대출금 소계
70,111,787
-
70,111,787
69,705,167

외화대출금
1,151,087
-
1,151,087
1,149,540

콜론
192,930
-
192,930
240,322

매입어음
9,235
-
9,235
10,014

매입외환
252,729
-
252,729
256,417

지급보증대지급금
3,303
-
3,303
6,522

신용카드채권
927,561
-
927,561
917,755

환매조건부채권매수
608,700
-
608,700
470,000

사모사채
30,501
10,924
41,425
36,819

금융리스채권
449,606
-
449,606
425,282

할부금융채권
670,300
-
670,300
733,873

대출채권 소계
74,407,739
10,924
74,418,663
73,951,711

대손충당금(*)
(896,793)
-
(896,793)
(814,462)

이연대출부대수익
(16,815)
-
(16,815)
(18,784)

이연대출부대비용
151,721
-
151,721
154,107

대출채권 합계
73,645,852
10,924
73,656,776
73,272,572

수취채권:

가지급금
2,599
-
2,599
2,664

미수금
1,430,524
-
1,430,524
850,273

미회수내국환채권
127,009
-
127,009
449,735

보증금
333,322
-
333,322
335,363

미수수익
386,143
-
386,143
393,571

공탁금
1,733
-
1,733
1,717

미결제외환
47
-
47
540

기타
505
-
505
133

수취채권 소계
2,281,882
-
2,281,882
2,033,996

대손충당금
(6,389)
-
(6,389)
(5,314)

현재가치할인차금(임차보증금)
(9,269)
-
(9,269)
(9,372)

수취채권 합계
2,266,224
-
2,266,224
2,019,310

대출채권 및 수취채권 합계
75,912,076
10,924
75,923,000
75,291,882

(*) 당분기말 현재 현재가치할인(할증)차금이 각각 1,670백만원과 6,515백만원이 포함되어 있습니다. 전기말 현재 현재가치할인(할증)차금이 각각 3,573백만원과 5,579백만원이 포함되어 있습니다.

15. 대손충당금

당분기 및 전분기 중 상각후원가로 측정되는 대출채권및수취채권의 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당분기

12개월
기대신용손실
전체기간 기대신용손실
합계

신용이 손상되지

않은 금융자산

신용이 손상된

금융자산

기초 손실충당금
261,265
271,788
410,613
943,666

기초에 인식된 금융상품의 변동
2,997
(46,674)
43,677

-

12 개월 기대신용손실로 대체
10,080
(9,482)
(598)

-

전체기간 기대신용손실로 대체
(5,827)
10,925
(5,098)

-

신용이 손상된 금융자산으로 대체
(1,256)
(48,117)
49,373

-

미회수로 인한 상각

-

(6)
(90,814)
(90,820)

매각으로 인한 충당금 감소

-

(1,630)
(65,284)
(66,914)

상각채권회수에 따른 충당금증가

-

2
12,191
12,193

채권채무조정에 따른 변동
-

-

(139)
(139)

외화환산차이
36
(8)
(22)
6

기타
(899)
(2)
(3,975)
(4,876)

소계
266,396
176,796
349,924
793,116

기중 대손충당금 전입(환입)
4,178
(13,981)
119,869
110,066

분기말잔액
270,574
162,815
469,793
903,182

(*)
기준서 제1039호를 적용한 전기말 현재 대손충당금은 기업회계기준서 제1109호의 도입으로 기초 이익잉여금에 반영되었습니다

(단위: 백만원)

구 분
전기

원화대출금
외화대출금
신용카드채권
기타
합 계

기초
591,277
17,912
32,911
33,364
675,464

미회수로 인한 상각
(411,867)
(2,283)
(36,771)
(27,159)
(478,080)

매각으로 인한 충당금감소
(49,045)
(87)
(257)
(216)
(49,605)

상각채권회수에 따른 충당금증가
115,679
2,835
7,498
18,369
144,381

외화환산차이
-
(309)
(1)
(38)
(348)

기타
(16,847)
(8)
(14)
(1,429)
(18,298)

소 계
229,197
18,060
3,366
22,891
273,514

기중 대손충당금 전입
502,343
(2,155)
35,518
10,556
546,262

기말
731,540
15,905
38,884
33,447
819,776

16. 파생상품 및 위험회피회계

(1) 보고기간 종료일 현재 매매목적 파생상품의 평가내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당분기말

평가이익
평가손실
자산
부채

통화관련:

통화선도
10,553
11,709
53,557
60,689

통화스왑
195
269
3,304
3,479

통화옵션
1,056
569
1,946
1,993

통화관련신용위험조정충당금
-
-
(251)
-

소 계
11,804
12,547
58,556
66,161

이자율관련:

이자율선도
4
6
-
-

이자율스왑
463
531
581
1,563

소 계
467
537
581
1,563

주식관련:

주식선도
1
1
-
-

주식옵션
-
-
1
1

이연파생상품평가손익
-
-
-
-

소 계
1
1
1
1

합 계
12,272
13,085
59,138
67,725

(단위: 백만원)

구 분
전기말

평가이익
평가손실
자산
부채

통화관련:

통화선도
68,472
70,822
74,274
78,235

통화스왑
4,178
4,237
3,191
3,291

통화옵션
881
420
1,704
1,714

소 계
73,531
75,479
79,169
83,240

이자율관련:

이자율선도
28
4
-
-

이자율스왑
166
1,632
277
1,283

소 계
194
1,636
277
1,283

주식관련:

주식옵션
-
383
65
-

이연파생상품평가손익
-
2
12
-

소 계
-
385
77
-

합 계
73,725
77,500
79,523
84,523

(2) 공정가치위험회피

공정가치위험회피란 특정위험에 기인하고 당기손익에 영향을 줄 수 있는 것으로서,인식된 자산이나 부채 또는 미인식된 확정계약의 전체 또는 일부의 공정가치 변동 위험회피를 의미합니다. 공정가치위험회피회계를 적용하는 경우 위험회피수단인 파생상품의 평가손익 및 특정위험으로 인한 위험회피대상항목의 평가손익을 당기손익으로 처리하고 있습니다. 위험회피수단이 소멸, 매각, 청산, 행사된 경우 또는 적용요건을 더 이상 충족하지 못하거나 지정을 철회하는 경우 공정가치위험회피회계를 전진적으로 중단합니다. 이 경우 상각후원가로 측정하는 금융상품이 위험회피대상항목인경우 공정가치위험회피회계를 인식함으로써 조정된 장부금액은 잔여 만기에 걸쳐 유효이자율법으로 상각하여 당기손익으로 인식합니다.

이자율스왑, 이자율선도 및 이자율옵션 등의 파생상품을 이용하여 시장이자율 변동으로 인한 위험회피대상항목의 공정가치 변동위험을 헤지하고 있습니다. 또한 환율관련 파생상품을 이용하여 환율 변동으로 인한 위험회피대상항목의 공정가치 변동위험을 헤지하고 있습니다.

1) 보고기간 종료일 현재 위험회피수단으로 지정된 파생상품의 평가내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당분기말

평가이익
평가손실
자산
부채

이자율관련:

이자율스왑
901
10,562
-
40,880

(단위: 백만원)

구 분
전기말

평가이익
평가손실
자산
부채

이자율관련:

이자율스왑
889
8,671
82
31,300

2) 보고기간 종료일 현재 위험회피수단 손익 및 위험회피항목의 위험회피 관련 손익은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당분기말
전기말

총 위험회피수단 손익
(9,661)
(7,782)

총 위험회피항목의 위험회피 관련 손익
9,584
6,300

합 계
(77)
(1,482)

(3) 해외사업장순투자 위험회피

연결회사는 해외사업장순투자 중 일부에 대해 위험회피회계를 적용하고 있으며, 당분기 및 전분기 중 위험회피수단별 기타포괄손익으로 인식한 평가손익은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

해외사업장순투자위험회피평가손익
(위험회피수단)

당분기
전분기

외화차입부채

439
8,248

법인세효과
(114)
(1,996)

합계
325
6,252

(4) 미래현금흐름의 금액, 시기, 불확실성

(단위: 백만원)

구분
1년이내
1년초과
2년이내
2년초과
3년이내
3년초과
4년이내
4년초과
5년이내
5년초과

위험회피수단의 명목금액
(1,835)
(94)
(317)
(476)
(583)
21,293

평균헤지비율(%)
100
100
100
100
100
100

(5) 위험회피회계가 재무상태표, 포괄손익계산서, 자본변동표에 미치는 영향

1) 당분기말 현재 위험회피수단이 재무상태표, 포괄손익계산서 및 자본변동표에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
명목금액
장부금액
계정과목
당분기 중
공정가치변동

자산
부채

공정가치위험회피

이자율위험회피: 이자율스왑
556,625
-
40,880
파생상품부채
(9,661)

해외사업장순투자위험회피

환위험: 외화차입금
95,452
-
95,452
외화차입부채
439

2) 당분기말 현재 위험회피대상이 재무상태표, 포괄손익계산서 및 자본변동표에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
장부금액
공정가치위험회피조정누적액
계정과목
당분기 중
공정가치변동
현금흐름위험회피
적립금
외화환산
적립금

자산
부채
자산
부채

공정가치위험회피

이자율위험회피
-
277,434
-
12,566
예수부채
3,063
-
-

이자율위험회피
-
238,842
-
27,783
차입부채
6,521
-
-

해외사업장순투자위험회피

환위험: 외화차입금
-
-
-
-
-
(439)
-
3,992

합계
-
516,276
-
40,349
-
9,145
-
3,992

3) 당분기 중 공정가치위험회피에서 위험회피의 비효과적인 부분으로 인하여 당기손익으로 인식한 금액 및 계정과목은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
당기손익으로 인식한
위험회피의 비효과적인 부분
계정과목

공정가치위험회피

이자율위험회피
(77)
파생상품평가손실

4) 당분기 중 해외사업장순투자위험회피에서 위험회피의 비효과적인 부분으로 인하여 당기손익 및 기타포괄손익에 미치는 금액 및 계정과목은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
위험회피수단 가치변동
당기손익 인식
계정과목
현금흐름위험회피적립금에서
 당기손익으로
재분류한 금액
외화환산적립금에서
당기손익으로
재분류한 금액
재분류로 당기손익에
영향을 미치는
계정과목

기타포괄손익 인식
당기손익 인식

해외사업장순투자위험회피

환위험회피
439
-
-
-
-
-

17. 관계기업 및 공동기업투자

(1)
당
분기말
및 전기말 현재 관계기업투자 및 공동기업투자의 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

회사명
업종
소재지
결산월
당분기말
전기말

지분율
(%)
취득원가
장부금액
지분율
(%)
취득원가
장부금액

관계기업투자

칸서스맑은물사모특별자산투자신탁1호
금융투자업
대한민국
12월
50.00
13,508
13,674
50.00
13,560
13,706

BNK튼튼배당증권자투자신탁1호
금융투자업
대한민국
12월
22.79
4,852
5,514
30.70
4,852
5,996

BNK튼튼코리아증권투자신탁1호
금융투자업
대한민국
12월
36.31
7,913
9,737
36.76
7,913
9,342

한화전문투자형사모증권 102호
금융투자업
대한민국
12월
30.00
30,000
30,250
30.00
30,000
30,031

신한 BNPP 사모증권투자신탁 6호
금융투자업
대한민국
12월
23.08
30,000
30,186
-
-
-

HDC 프레스토 사모증권투자신탁 8호
금융투자업
대한민국
12월
42.87
30,000
30,177
-
-
-

신한BNPP법인용전문투자형사모8호
금융투자업
대한민국
12월
50.00
50,000
50,182
-
-
-

미래에셋스마트Q인컴플러스전문사모투자신탁1호
금융투자업
대한민국
12월
24.99
50,000
50,053
-
-
-

공동기업투자

동화캐피탈㈜(*)
여신전문금융업
대한민국
12월
30.00
6,000
3,645
30.00
6,000
3,923

합 계

222,273
223,418

62,325
62,998

(*) 연결회사가 공동지배력을 보유하고 있는 모든 공동약정들은 별도의 회사를 통하여 구조화되었으며, 공동약정의 당사자들이 약정의 자산에 대한 권리와 부채에 대한 의무를 보유한다는 것을 명시하는 합의된 계약상 조건이나 그 밖의 사실과 상황이 존재하지 않습니다. 따라서 공동약정에 대하여 공동지배력을 보유하는 당사자들이 약정의 순자산에 대한 권리를 보유하는 있다고 판단하여 공동기업으로 분류하고 있습니다. 또한 연결회사는 공동기업에 대한 지분을 지분법으로 회계처리 하고 있습니다.

(2) 당분기 및 전기 중 관계기업투자의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

회사명
당분기

기초
취득/처분
지분법손익
배당금수령
기타
기말

관계기업투자:

칸서스맑은물사모특별자산투자신탁1호
13,706
(52)
155
(135)
-
13,674

BNK튼튼배당증권자투자신탁1호
5,996
-
(482)
-
-
5,514

BNK튼튼코리아증권투자신탁1호
9,342
-
383
-
12
9,737

한화전문투자형사모증권 102호
30,031
-
219
-
-
30,250

신한 BNPP 사모증권투자신탁 6호
-
30,000
186
-
-
30,186

HDC 프레스토 사모증권투자신탁 8호
-
30,000
177
-
-
30,177

신한BNPP법인용전문투자형사모8호
-
50,000
182
-
-
50,182

미래에셋스마트Q인컴플러스전문사모투자신탁1호
-
50,000
53
-
-
50,053

공동기업투자:

동화캐피탈㈜
3,923
-
(278)
-
-
3,645

합 계
62,998
159,948
595
(135)
12
223,418

(단위: 백만원)

회사명
전기

기초
취득/처분
지분법손익
배당금수령
기타
기말

관계기업투자:

칸서스맑은물사모특별자산투자신탁1호
9,233
4,403
472
(402)
-
13,706

BNK튼튼배당증권자투자신탁1호
10,290
(4,290)
282
-
(286)
5,996

BNK튼튼코리아증권투자신탁1호
6,982
3,018
(290)
-
(368)
9,342

한화전문투자형사모증권 102호
-
30,000
31
-
-
30,031

공동기업투자:

동화캐피탈㈜
5,846
-
(1,923)
-
-
3,923

합 계
32,351
33,131
(1,428)
(402)
(654)
62,998

(3) 보고기간 종료일 현재 관계기업 및 공동기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당분기말

유동자산
유동부채
자본
영업수익
영업손익
총포괄손익

관계기업투자:

칸서스맑은물사모특별자산투자신탁1호
27,377
30
27,347
338
308
308

BNK튼튼배당증권자투자신탁1호
24,380
185
24,195
5,953
863
863

BNK튼튼코리아증권투자신탁1호
28,052
1,233
26,819
7,330
1,366
1,366

한화전문투자형사모증권 102호
271,258
170,425
100,833
1,448
729
729

신한 BNPP 사모증권투자신탁 6호
258,741
127,935
130,806
904
806
806

HDC 프레스토 사모증권투자신탁 8호
141,410
71,016
70,394
331
412
412

신한BNPP법인용전문투자형사모8호
200,582
100,218
100,364
452
364
364

미래에셋스마트Q인컴플러스전문사모투자신탁1호
316,214
115,954
200,260
559
160
160

공동기업투자:

동화캐피탈
19,816
1,150
18,666
2,626
7
7

합 계
1,287,830
588,146
699,684
19,941
5,015
5,015

(단위: 백만원)

구 분
전기말

유동자산
유동부채
자본
영업수익
영업손익
총포괄손익

관계기업투자:

칸서스맑은물사모특별자산투자신탁1호
9,233
4,403
472
(402)
-
13,706

BNK튼튼배당증권자투자신탁1호
10,290
(4,290)
282
-
(286)
5,996

BNK튼튼코리아증권투자신탁1호
6,982
3,018
(290)
-
(368)
9,342

한화전문투자형사모증권 102호
-
30,000
31
-
-
30,031

공동기업투자:

동화캐피탈㈜
5,846
-
(1,923)
-
-
3,923

합 계
32,351
33,131
(1,428)
(402)
(654)
62,998

(4)
보고기간 종료일

현재 관계기업 및 공동기업의
순자산에서 지분의 장부금액으로 조정한 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당분기말

관계기업
기말순자산(A)
연결회사
지분율(B)
순자산
지분금액(AXB)
분기말
장부금액

관계기업투자:

칸서스맑은물사모특별자산투자신탁1호
27,347
50.00
13,674
13,674

BNK튼튼배당증권자투자신탁1호
24,195
22.79
5,514
5,514

BNK튼튼코리아증권투자신탁1호
26,819
36.31
9,737
9,737

한화전문투자형사모증권 102호
100,833
30.00
30,250
30,250

신한 BNPP 사모증권투자신탁 6호
130,806
23.08
30,186
30,186

HDC 프레스토 사모증권투자신탁 8호
70,394
42.87
30,177
30,177

신한BNPP법인용전문투자형사모8호
100,364
50.00
50,182
50,182

미래에셋스마트Q인컴플러스전문사모투자신탁1호
200,260
24.99
50,053
50,053

공동기업투자:

동화캐피탈㈜
18,666
30.00
5,600
3,645

(단위: 백만원)

구 분
전기말

관계기업
기말순자산(A)
연결회사
지분율(B)
순자산
지분금액(AXB)
기말
장부금액

관계기업투자:

칸서스맑은물사모특별자산투자신탁1호
27,413
50.00
13,706
13,706

BNK튼튼배당증권자투자신탁1호
19,528
30.70
5,996
5,996

BNK튼튼코리아증권투자신탁1호
25,410
36.76
9,342
9,342

한화전문투자형사모증권 102호
100,104
30.00
30,031
30,031

공동기업투자:

동화캐피탈㈜
18,656
30.00
5,597
3,923

18. 유형자산

당분기 및 전기 중 유형자산 장부가액의 변동내용은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당분기

기초
취득
처분 및 폐기
대체
감가상각
손상
기타
분기말

업무용토지
269,849
-
-
1,806
-
-
-
271,655

업무용건물
393,265
194
-
1,336
(1,405)
-
37
393,427

임차점포시설물
31,691
2,401
(7)
574
(2,921)
-
(2)
31,736

업무용동산
95,246
4,428
(22)
4,268
(10,978)
-
(1)
92,941

건설중인자산
39,421
16,783
-
(9,727)
-
-
-
46,477

기타유형자산
26,172
-
-
-
-
-
-
26,172

합 계
855,644
23,806
(29)
(1,743)
(15,304)
-
34
862,408

(단위: 백만원)

구 분
전기

기초
취득
처분 및 폐기
대체
감가상각
손상
기타
전기말

업무용토지
281,417
2,732
(2,205)
(12,095)
-
-
-
269,849

업무용건물
350,988
9,012
(1,138)
43,433
(9,030)
-
-
393,265

임차점포시설물
29,086
9,307
(1,154)
1,710
(7,029)
-
(229)
31,691

업무용동산
107,294
19,948
(2,913)
16,013
(44,682)
(273)
(141)
95,246

건설중인자산
32,260
110,338
-
(103,177)
-
-
-
39,421

기타유형자산
-
-
-
26,172
-
-
-
26,172

합 계
801,045
151,337
(7,410)
(27,944)
(60,741)
(273)
(370)
855,644

19. 무형자산

당분기 및 전기 중 무형자산 장부가액의 변동내용은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당분기

기초
취득
처분
대체(*)
상각
손상
기타
분기말

소프트웨어
54,585
1,491
-
960
(5,755)
-
155
51,436

영업권
26,025
-
-
-
-
-
-
26,025

핵심예금
116,077
-
-
-
(4,380)
-
-
111,697

기타무형자산
116,082
1,813
(1,926)
1,989
(8,388)
-
(27)
109,543

합 계
312,769
3,304
(1,926)
2,949
(18,523)
-
128
298,701

(단위: 백만원)

구 분
전기

기초
취득
처분
대체(*)
상각
손상
기타
기말

소프트웨어
61,622
12,133
-
5,754
(24,918)
-
(6)
54,585

영업권
26,025
-
-
-
-
-
-
26,025

핵심예금
133,594
-
-
-
(17,517)
-
-
116,077

기타무형자산
103,698
45,648
(459)
(21)
(32,644)
(127)
(13)
116,082

합 계
324,939
57,781
(459)
5,733
(75,079)
(127)
(19)
312,769

(*) 상기 금액은 건설중인자산에서 대체되었습니다.

20. 투자부동산

(1) 보고기간 종료일 현재 투자부동산의 공정가치와 평가방법은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
공정가치
가치평가기법
투입변수

당분기말
전기말

토지
123,365
125,555
비교표준지 공시지가 기준 평가법 및 거래사례비교법
비교표준지 공시지가 및 거래사례

건물
84,358
85,201
원가법
재조달원가 및 내용연수

합 계
207,723
210,756

투자부동산은 수준3으로 분류되며, 전문 자격을 갖추고 있고 평가 대상 투자부동산의 소재지역에서 최근에 동 투자부동산과 유사한 부동산을 평가한 경험이 있는 독립된 평가자에 의해 측정되었습니다.

(2) 당분기 및 전기 중 투자부동산의 변동 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

당분기

구 분
기초
대체(*)
감가상각
처분
분기말

토지
103,703
(1,805)
-
-
101,898

건물
82,712
599
(437)
-
82,874

합 계
186,415
(1,206)
(437)
-
184,772

(단위: 백만원)

전기

구 분
기초
대체(*)
감가상각
처분
기말

토지
94,846
9,496
-
(639)
103,703

건물
42,969
42,535
(1,463)
(1,329)
82,712

합 계
137,815
52,031
(1,463)
(1,968)
186,415

(*) 상기 대체금액은 투자부동산의 임대비율 변동으로 인하여 발생하였습니다.

21. 차입부채

보고기간 종료일 현재 차입부채의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

과 목
이자율(%)
금액

당분기말
전기말

원화차입금:

한국은행차입금
0.73
833,022
935,775

기타차입금
1.59 ~ 3.13
2,310,843
2,401,754

소 계

3,143,865
3,337,529

외화차입금:

외화타점차
2.05 ~ 6.75
2,596
2,458

은행차입
0.59 ~ 3.68
270,934
267,297

전대차입
2.00 ~ 2.33
53,026
61,841

기타차입
2.01 ~ 4.18
273,073
276,607

소 계

599,629
608,203

콜머니
1.47
38,897
17,683

환매조건부채권매도:

원화
1.79 ~ 2.70
1,097,976
1,064,560

외화
0.59
26,038
43,659

소 계

1,124,014
1,108,219

매출어음
1.34
28,973
30,095

매도유가증권
-
35,651
14,832

이연부채부대비용
-
(103)
(140)

합 계

4,970,926
5,116,421

22. 사채

보고기간 종료일 현재 연결회사가 발행한 사채의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
이자율(%)
금 액

당분기말
전기말

원화발행금융채권:

무보증이표채권
1.36 ~ 3.59
7,029,035
6,093,328

후순위채권
2.12 ~ 4.40
1,430,000
2,290,000

사채할인발행차금

(10,803)
(9,883)

소 계

8,448,232
8,373,445

외화발행금융채권:

선순위채권
0.65
200,292
189,822

후순위채권
3.63
266,625
244,601

공정가치위험회피이익

(27,783)
1,889

사채할인발행차금

(2,194)
(2,349)

소 계

436,940
433,963

합 계

8,885,172
8,807,408

23. 순확정급여부채

(1) 보고기간 종료일 현재 연결회사의 확정급여제도 퇴직급여와 관련하여 연결재무상태표에 인식한 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당분기말
전기말

기금이 적립된 제도에서 발생한 확정급여채무의 현재가치
449,400
445,125

사외적립자산의 공정가치
(403,587)
(413,396)

순확정급여부채

45,813
31,729

(2) 당분기 및 전분기의
순
확정급여

부채
관

련하여 인식된 손익은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당분기

확정급여채무의 
현재가치
사외적립자산
합 계

당기근무원가
14,184
-
14,184

이자비용(이자수익)
3,685
(3,454)
231

합 계
17,869
(3,454)
14,415

(단위: 백만원)

구 분
전분기

확정급여채무의 
현재가치
사외적립자산
합 계

당기근무원가
12,899
-
12,899

이자비용(이자수익)
3,081
(3,081)
-

합 계
15,980
(3,081)
12,899

24. 충당부채

(1) 당분기 및 전기 중 지급보증충당부채와 미사용약정충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당분기

지급보증충당부채
미사용약정충당부채

기초
10,778
24,549

회계정책 변경효과
395
11,376

환율변동효과 등
12
-

전입(환입)
(581)
(6,067)

분기말
10,604
29,858

(단위: 백만원)

구 분
전기

지급보증충당부채
미사용약정충당부채

기초
9,812
22,640

환율변동효과 등
(357)
-

전입(환입)
1,323
1,909

기말
10,778
24,549

(2) 당분기 및 전기 중 기타충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당분기

기초
증가
감소
기타
분기말

복구충당부채
6,617
16
(13)
(195)
6,425

포인트충당부채
2,033
103
(123)
-
2,013

휴면예금충당부채
-
-
-
-
-

소송관련충당부채
440
-
-
-
440

기타
555
2
-
-
557

합 계
9,645
121
(136)
(195)
9,435

(단위: 백만원)

구 분
전기

기초
증가
감소
기타
기말

복구충당부채
6,312
75
-
230
6,617

포인트충당부채
1,865
248
(81)
1
2,033

휴면예금충당부채
4,801
-
(4,801)
-
-

소송관련충당부채
61,568
-
(61,128)
-
440

기타
1,434
10
(881)
(8)
555

합 계
75,980
333
(66,891)
223
9,645

복구충당부채는 보고기간 종료일 현재 존속하는 임차점포의 미래 예상 복구비용의 최선의 추정치를 적절한 할인율로 할인한 현재가치입니다. 동 복구충당부채는 개별 임차점포의 임차계약 종료시점에 발생할 예정이며, 이를 합리적으로 추정하기 위하여 과거 3개년간 임차계약이 종료된 임차점포의 평균존속기간을 이용하였습니다. 또한 예상 복구비용을 추정하기 위하여 과거 7개년간 복구공사가 발생한 점포의 실제 복구공사비용의 평균값 및 3개년간 평균 인플레이션율을 사용하였습니다.

25. 자본

(1) 자본금

보고기간 종료일 현재 연결회사의 수권주식수는 700,000,000주(1주당 5천원)이고, 발행주식수는 325,935,246주로서 지배기업의 자본금은 1,629,676백만원입니다.

(2) 기타불입자본

보고기간 종료일 현재 연결회사의 기타불입자본의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당분기말
전기말

주식발행초과금
672,676
678,953

기타자본잉여금
102,339
102,339

자기주식
(213)
(213)

자기주식처분이익
5,826
5,826

자기주식처분손실
(122)
(122)

합 계
780,506
786,783

(3) 신종자본증권

보고기간 종료일 현재 지배기업이 발행한 신종자본증권의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
발행일
만기일
이자율(%)
당분기말
전기말

원화신종자본증권
2015-06-24
2045-06-24
4.60
80,000
80,000

2015-06-24
2045-06-24
5.10
30,000
30,000

2015-08-31
2045-08-31
4.48
150,000
150,000

2018-02-13
-
4.83
100,000
-

2018-03-02
-
4.26
150,000
-

발행비용
(1,479)
(723)

합 계
508,521
259,277

(4) 보고기간 종료일 현재 자본의 비지배지분으로 분류된 신종자본증권의 내용은 다음과 같습니다

(단위: 백만원)

구 분
발행일
만기일
이자율(%)
당분기말
전기말

원화신종자본증권
2013-04-25
2043-04-25
4.75
60,000
60,000

2013-05-27
2043-05-27
4.83
40,000
40,000

2013-10-25
2043-10-25
5.55
90,000
90,000

2013-11-07
2043-11-07
5.72
10,000
10,000

2013-11-11
2043-11-11
6.00
37,000
37,000

2013-11-28
2043-11-28
6.14
63,000
63,000

2017-07-24
2047-07-24
4.58
150,000
150,000

2017-09-19
2047-09-19
4.79
150,000
150,000

발행비용
(1,545)
(1,545)

합 계
598,455
598,455

상기 신종자본증권은 발행일 이후 10년이 경과한 시점에 연결회사가 조기상환할 수 있으며, 만기일에 동일한 조건으로 만기를 연장할 수 있습니다. 또한, 보통주에 대한 배당을 지급하지 않기로 결의한 경우 약정이자를 지급하지 않을 수 있습니다.

(5) 기타자본구성요소

보고기간 종료일 현재 연결회사의 기타자본구성요소의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당분기말
전기말

기타포괄손익-공정가치금융상품평가손익
25,997
-

매도가능금융자산평가이익
-
66,641

해외사업환산손익
(9,522)
(9,242)

확정급여제도 재측정요소
(117,151)
(110,991)

해외영업순투자위험회피평가손익
5,395
4,839

지분법자본변동
(89)
(89)

기타포괄손익-공정가치채무상품대손충당금
730
-

이연법인세적용효과
24,607
12,786

합 계
(70,033)
(36,056)

(6) 이익잉여금

1) 보고기간 종료일 현재 이익잉여금의 구성 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당분기말
전기말

준비금:

이익준비금

(*)

539,559
481,671

대손준비금
548,168
490,391

임의적립금
2,254,884
2,125,577

소 계
3,342,611
3,097,639

미처분이익잉여금
1,142,945
1,320,242

합 계
4,485,556
4,417,881

(*) 지배기업은 금융지주회사법 제53조의 규정에 의거 자본금에 달할 때까지 배당할 때마다 결산순이익의 100분의 10 이상을 이익준비금으로 적립하여야 하는 바, 동 준비금은 자본전입과 결손보전 이외에는 사용할 수 없습니다.

2) 대손준비금 

연결회사는 금융지주회사감독규정 등에 근거하여 한국채택국제회계기준에 의한 대손충당금이 연결회사의 감독목적상 요구되는 충당금 적립액 합계금액에 미달하는 금액만큼을 대손준비금으로 적립하도록 요구받고 있습니다. 동 대손준비금은 이익잉여금에 대한 임의적립금 성격으로 기존의 대손준비금이 결산일 현재 적립하여야 하는 대손준비금을 초과하는 경우에는 그 초과금액을 환입 처리할 수 있고, 미처리결손금이 있는 경우에는 미처리결손금이 처리된 때부터 대손준비금을 적립하여야 합니다.

보고기간 종료일 현재 대손준비금 잔액은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당분기말
전기말

대손준비금 기 적립액(*)
548,168
490,391

회계정책의 변경효과
(67,122)
-

대손준비금 전입예정금액
41,143
57,777

대손준비금 잔액
522,189
548,168

지배기업 소유주지분 해당액
522,189
548,168

비지배지분 해당액
-
-

(*) 당분기말 및 전기말의 대손준비금 기 적립액은 잉여금처분이 완료된 금액을 의미합니다.

당분기 및 전분기 중 지배기업 소유주지분의 대손준비금 전입액 및 대손준비금 반영후 조정이익 등은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당분기
전분기

대손준비금 전입전 지배주주지분당기순이익
207,254
168,321

지배주주지분 대손준비금 전입액
41,143
13,835

대손준비금 반영후 조정이익(*)
166,111
154,486

대손준비금 반영후 주당 조정이익(*)
497원
465원

(*) 상기 대손준비금 반영 후 조정이익 및 기본주당이익은 한국채택국제회계기준에 의한 수치는 아니며, 대손준비금 전입액을 지배주주지분이익에 반영하였을 경우를 가정하여 산출되었으며, 대손준비금 반영 후 주당 조정손익은 신종자본증권 배당금을 차감하여 산출한 금액입니다.

26. 순이자손
익

당분기 및 전분기 중 이자수익 및 이자비용 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당분기
전분기

이자수익:

예치금이자
2,185
2,309

당기손익-공정가치금융상품이자
8,781
9,603

기타포괄손익-공정가치금융상품이자
19,273
-

매도가능금융자산이자
-
20,647

상각후원가금융상품이자
38,833
-

만기보유금융자산이자
-
37,437

대출채권이자
804,341
749,933

소 계
873,413
819,929

이자비용:

예수부채이자
(210,445)
(179,510)

차입금이자
(17,826)
(18,479)

사채이자
(59,765)
(63,216)

기타이자
(3,383)
(3,400)

소 계
(291,419)
(264,605)

합 계
581,994
555,324

27. 순수수료손익

당분기 및 전분기 중 수수료수익 및 수수료비용 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당분기
전분기

수수료수익:

수입수수료
87,005
72,341

수입보증료
3,892
3,140

신용카드취급수수료
1,426
1,403

기타
40
204

소 계
92,363
77,088

수수료비용:

지급수수료
(15,715)
(14,482)

신용카드지급수수료
(20,897)
(19,439)

소 계
(36,612)
(33,921)

합 계
55,751
43,167

28. 당기손익-공정가치금융자산관련순손익 

당분기 및 전분기 중 당기손익인식금융자산관련순손익은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당분기
전분기

당기손익-공정가치금융자산관련수익:

당기손익-공정가치금융자산상환이익
51
12

당기손익-공정가치금융자산매매이익
10,787
7,224

당기손익-공정가치금융자산평가이익
9,814
3,092

주식 및 수익증권 배당수익 등
9,293
61

당기손익인식지정금융자산수익
12
-

소 계
29,957
10,389

당기손익-공정가치금융자산관련비용:

당기손익-공정가치금융자산상환손실
(48)
(152)

당기손익-공정가치금융자산매매손실
(5,310)
(6,088)

당기손익-공정가치금융자산평가손실
(3,340)
(3,579)

당기손익-공정가치금융자산매입비용
(2)
-

당기손익인식지정금융자산비용
(9)
(67)

소 계
(8,709)
(9,886)

당기손익-공정가치금융자산관련순손익
21,248
503

29. 기타포괄손익-공정가치금융자산관련순손익

당분기 중 기타포괄손익-공정가치금융자산관련순손익은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당분기

기타포괄손익-공정가치금융자산관련수익:

기타포괄손익-공정가치금융자산매매이익
45

손상차손환입
62

주식배당금
5,668

소 계
5,775

기타포괄손익-공정가치금융자산관련비용:

기타포괄손익-공정가치금융자산매매손실
(2)

기타포괄손익-공정가치금융자산손상차손
(52)

소 계
(54)

합 계
5,721

30. 매도가능금융자산관련손익

전분기 중 매도가능금융자산관련손익은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
전분기

매도가능금융자산수익:

매도가능금융자산매매이익
4,567

주식배당금
12,116

소 계
16,683

매도가능금융자산비용:

매도가능금융자산매매손실
(561)

합 계
16,122

31. 신용손실충당금전입액 등

당분기 및 전분기 중 신용손실 충당금 전입액 등은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당분기
전분기

신용손실 충당금 환입 등:

충당금환입

대손충당금환입
229
-

지급보증부채환입
615
116

미사용약정충당부채환입
6,084
123

기타충당부채환입
47

소 계
6,975
239

대출채권매각이익
59,102
7,214

신용손실 충당금 환입 등 소계
66,077
7,453

신용손실 충당금 전입 등:

제충당금전입

대손상각비
(110,294)
(106,892)

지급보증부채전입
(34)
(69)

미사용약정충당부채전입
(17)
(1,478)

금융보증부채전입
(855)
(342)

소 계
(111,200)
(108,781)

대출채권매각손실
(22,802)
(1,077)

신용손실 충당금 전입 등 소계
(134,002)
(109,858)

합 계
(67,925)
(102,406)

32. 일반관리비

당분기 및 전분기 중 일반관리비의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당분기
전분기

종업원급여:

급여
124,428
104,512

복리후생비
35,828
33,921

퇴직급여
15,095
12,869

소 계
175,351
151,302

임차료
10,731
9,642

업무추진비
4,079
3,554

감가상각비
15,733
15,586

무형자산상각비
18,521
20,199

세금과공과
10,906
10,316

기타관리비
45,101
42,854

합 계
280,422
253,453

33. 영업외손익

당분기 및 전분기 중 기타수익과 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당분기
전분기

관계기업투자손익:

지분법이익
998
204

지분법적용투자주식처분이익
-
1,246

지분법손실
(403)
(781)

소 계
595
669

기타수익:

유형자산매각이익
17
410

무형자산매각이익
239

수입임대료
631
663

복구공사이익
3
88

특수채권추심이익
192
189

잡이익
5,183
2,375

기타영업외수익
84
-

소 계
6,349
3,725

기타비용:

특수채권추심비용
(62)
(93)

유형자산매각손실
(4)
(200)

유형자산폐기손실
(13)
(10)

투자부동산손상차손
(60)
-

무형자산매각손실
(52)
-

기부금
(7,225)
(4,685)

잡손실
(1,851)
(2,978)

규정위약금
-
(3)

복구공사손실
(321)
(131)

소 계
(9,588)
(8,100)

합 계
(2,644)
(3,706)

34. 법인세 비용

당분기 및 전분기 중 법인세비용차감전순이익과 법인세비용의 관계는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당분기
전분기

법인세비용차감전순이익
281,365
225,362

적용세율에 따른 세부담액(*)
74,785
54,422

조정사항 :

비과세수익(당분기 13,481 백만원,
 전분기 9,185 백만원)
(3,583)
(2,218)

비공제비용(당분기 6,670 백만원,
 전분기 3,860 백만원)
1,773
932

연결납세 조정효과
(6,381)
(2,879)

기타(세율차이 등)
(62)
2,625

법인세비용
66,532
52,882

유효세율(법인세비용/법인세비용차감전순이익)
23.65%
23.47%

(*) 법인세비용차감전순이익에 법인세율(2억원 이하 11%, 2억원 초과 200억원 이하 22%, 200억원초과 24.2%, 3,000억원 초과 27.5%)을 적용하여 산출한 금액입니다.

35. 주당이익

당분기 및 전분기 기본주당 지배기업지분 소유주순이익은 지배기업 소유주지분순이익을 가중평균유통보통주식수로 나누어 산정하였습니다. 

당분기 및 전분기 기본주당 지배기업지분 소유주순이익은 지배기업 소유주지분순이익을 가중평균유통보통주식수로 나누어 산정하였습니다.

(1) 유통보통주식수

(단위: 주,일)

구 분
당분기

주식수
일수
적수

보통주

기초
325,920,391
90
29,332,835,190

합 계
90
29,332,835,190

가중평균유통보통주식수
325,920,391

(단위: 주,일)

구 분
전분기

주식수
일수
적수

보통주

기초
325,920,391
90
29,332,835,190

합 계
90
29,332,835,190

가중평균유통보통주식수
325,920,391

(2) 당분기 및 전분기의 기본주당 지배기업지분 소유주순이익은 다음과 같습니다.

(단위: 주,원)

구 분
당분기
전분기

지배주주순이익
207,253,428,606
168,321,064,387

신종자본증권 배당효과
(4,125,590,037)
(2,966,997,585)

보통주 당기순이익
203,127,838,569
165,354,066,802

유통보통주식수
÷325,920,391
÷325,920,391

기본주당순이익
623원
507원

한편, 당분기 및 전분기 중 희석효과가 없으므로 희석주당손익은 기본주당손익과 동일합니다.

36. 우발 및 약정사항 등

(1) 보고기간 종료일 현재 지급보증의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
종 류
당분기말
전기말

확정지급보증:

원화지급보증
융자담보지급보증
122,018
122,396

사채발행지급보증
60,287
59,281

기타
475,470
510,439

소 계
657,775
692,116

외화지급보증
외화신용장인수
8,477
8,875

수입화물선취보증
29,461
27,050

기타
231,822
219,973

소 계
269,760
255,898

확정지급보증 계
927,535
948,014

미확정지급보증:
신용장개설관계
292,596
270,906

기타
9,234
10,249

미확정지급보증 계
301,830
281,155

기타:
배서어음
-
-

합 계
1,229,365
1,229,169

(2) 보고기간 종료일 현재 미사용약정 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당분기말
전기말

기업대출약정
8,955,992
7,162,738

가계대출약정
6,020,690
1,063,448

신용카드한도
2,693,042
2,536,297

유가증권매입약정
357,265
386,442

합 계
18,026,989
11,148,925

(3) 소송 사건

1) 보고기간 종료일 현재 연결회사가 제소한 또는 피소된 소송사건의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당분기말
전기말

제소
피소
제소
피소

사건 수
39
73
35
62

소송금액
138,531
63,131
94,316
86,367

소송충당부채설정액
440
440

연결회사는 상기 계류중인 소송사건과 관련하여 보고기간 종료일 현재
440백만
원
을 소송관련 충당부채로 계상하고 있습니다.

2) 보고기간 종료일 현재 연결회사는 예금보험공사를 피고로 하여 손해배상 청구 소송(소송가액 약 532억원)에 소송 중에 있습니다. 2017년 12월 15일 손해배상 청구액약 532억원에 대해 예금보험공사는 연결회사에 지급하라는 1심 판결 결과가 있었습니다. 이에 대해 예금보험공사는 1심 판결 결과에 따른 금액을 연결회사에 가지급하였으며 연결회사는 동 금액을 기타부채로 계상하고 있습니다. 또한, 예금보험공사는 2017년 12월 28일 항소를 제기하였으며 현재 항소 사건의 최종 결과에 따른 손익을 합리적으로 예측할 수 없으므로 당기 연결재무제표에는 이와 관련한 영향이 반영되어 있지 않습니다

(4) 기타사항
주식회사 BNK금융지주, ㈜부산은행, ㈜BNK투자증권 및 동 회사들의 전현직 임직원들은 2017년 5월 1일 부산지방검찰청으로부터 "자본시장과 금융투자업에 관한 법률" 위반 혐의(당사 제2차 유상증자 관련 불공정거래 혐의)로 기소되었으며 회사의 일부 전직 임직원들의 혐의에 대하여 2018년 1월 9일 부산지법에서 1심 판결이 내려졌습니다. 보고기간 종료일 현재 이로 인한 결과 및 그에 따른 재무적 영향은 예측할 수 없습니다

37. 특수관계자 등

(1) 연결회사 내 기업 간 특수관계자거래 및 채권·채무 잔액은 연결재무제표를 작성할 때 모두 제거되었습니다.

(2) 당분기 및 전분기 중 특수관계자 거래내역(자금거래 및 지분거래는 별도주석 참고)은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

특수관계자 구분
회사명
거래구분
당분기
전분기

공동기업
동화캐피탈㈜
대출채권매입 등
97,985
18,521

(3) 당분기 및 전기중 특수관계자와의 자금거래 및 지분거래내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

특수관계자 구분
회사명
거래내용
당분기
전기

공동기업
동화캐피탈㈜
신용공여(*)
5,000
5,000

(*)
연결회사의 종속회사인 BNK캐피탈은 공동기업인 동화캐피탈에 당분기 및 전기 중

5,000
백만원의 일반자금대출 한도를 공여하고 있습니다.

(4) 당분기 및 전분기 중 주요 경영진(등기이사)과의 중요거래내용은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분(*)
당분기
전분기

단기종업원급여
589
345

성과보상비용
293
540

합 계
882
885

(*) 주요 경영진은 지배기업 및
부산
은행의 임원을 대상으로 하고 있습니다.

38. 회계정책의 변경

- 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'의 적용

주석 2에서 설명한 바와 같이 연결회사는 2018년 1월 1일을 최초적용일로 하여 기업회계기준서 제1109호를 적용하였으며, 경과규정에 따라 전기 재무제표는 재작성되지 않았습니다. 기업회계기준서 제1109호의 적용이 재무제표에 미치는 영향은 다음과 같습니다. 

(1)
기초이익잉여금의 변동 

기업회계기준서 제1109호의 적용으로 인해 변경된 기초 이익잉여금내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

조정 내역
금액

기초이익잉여금 - 기업회계기준서 제1039호
4,417,881

매도가능증권에서 당기손익-공정가치측정 금융자산으로 재분류
6,925

매도가능증권의 손상차손 환입
27,852

당기손익-공정가치측정 대출채권의 평가손익 인식
(52)

기타 분류 및 측정 효과
423

상각후원가측정 대출채권 및 난외계정의 손실충당금 증가

(135,661)

상각후원가측정 채무상품의 손실충당금 증가

(814)

기타포괄손익-공정가치측정 채무상품의 손실충당금 증가

(730)

손실충당금에 대한 이연법인세 증가

35,391

기업회계기준서 제1109호 도입으로 인한 총 잉여금 조정

(66,666)

기초 이익잉여금 - 기업회계기준서 제1109호

4,351,214

(2) 금융상품의 분류 및 측정 

연결회사는 기업회계기준서 제1109호의 최초적용일인 2018년 1월 1일 현재 보유하고 있는 금융자산에 적용되는 사업모형을 평가하고 금융자산을 기업회계기준서 제1109호에 따라 분류하였습니다. 이러한 재분류로 인한 효과는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분

당기손익-공정가치금융자산

매도가능
금융자산
기타포괄손익-공정가치 금융자산
만기보유금융자산과 대여금및수취채권
상각후원가
금융자산

합계

기초 장부금액 
 - 기업회계기준서 제1039호(*)
1,400,100
5,822,006
-
84,090,768
-
91,312,874

매도가능금융자산에서 
당기손익-공정가치 금융자산으로 재분류
924,212
(924,212)
-
-
-
-

매도가능금융자산에서 
기타포괄손익-공정가치 금융자산으로 재분류
-
(4,897,794)
4,897,794
-
-
-

복합금융상품을 상각후원가에서 
당기손익인식금융자산으로 재분류
10,801
-
-
(10,455)
-
347

만기보유금융자산과 대여금및수취채권을 상각후원가금융자산으로 재분류
-
-
-
(84,080,313)
84,080,313
-

기초 장부금액
 - 기업회계기준서 제1109호(*)
2,335,113
-
4,897,794
-
84,080,313
91,313,221

(*
1)

금융자산의 손상관련 조정(주석38.(1) 참조)이 반영되기 전의 금액입니다.

이러한 변동으로 인한 연결회사의 자본에 미친 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분

기타포괄손익
누계액 변동

기타포괄손익-공정가치
금융자산 적립금 변동

이익잉여금
변동

기초 장부금액 - 기업회계기준서 제1039호(*)

49,314
-
4,417,881

매도가능금융자산에서 
당기손익-공정가치 금융자산으로 재분류
(6,925)
-
6,925

단기매매목적이 아닌 지분상품을 매도가능금융자산에서 기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품으로 재분류
(87,882)
60,030
27,852

전환사모사채를 매도가능금융자산에서 당기손익-공정가치측정 금융자산으로 재분류
-
-
(52)

상장 및 비상장채무증권을 매도가능금융자산에서 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산으로 재분류
45,494
(45,494)
-

기타분류 및 측정효과
-
-
423

계
(49,314)
14,537
35,148

기초 장부금액 - 기업회계기준서 제1109호(*)
-
14,537
4,453,029

(*)

금융자산의 손상관련 조정(주석38.(1) 참조)이 반영되기 전의 금액입니다.

(3) 금융자산의 손상

연결회사는 기업회계기준서 제1109호의 새로운 기대신용손실 모형 적용대상이 되는 세가지 유형의 금융자산을 보유하고 있습니다.

- 상각후원가로 측정되는 대출채권 및 수취채권

- 기타포괄손익-공정가치로 측정되는 채무상품

- 상각후원가로 측정되는 채무상품

연결회사는 기업회계기준서 제1109호의 도입으로 손상차손의 인식 관련 정책을 변경하였으며 기초 이익잉여금에 미치는 영향은 위 (1)의 표를 참고하시기 바랍니다.

① 대출채권 및 수취채권

대출채권 및 수취채권은 최초 인식 후에 금융상품의 신용위험이 유의적으로 증가한 경우에는 매 보고기간 말에 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정하며, 최초 인식 후에 금융상품의 신용위험이 유의적으로 증가하지 아니한 경우에는 보고기간 말에 12개월 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정합니다.

② 채무상품

상각후원가나 기타포괄손익-공정가치로 측정되는 채무상품은 상각후원가나 기타포괄손익-공정가치로 측정되는 채무상품은 보고기간 말에 금융상품의 신용위험이 낮다고 판단되면 최초 인식 후에 해당 금융상품의 신용위험이 유의적으로 증가하지 않았다고 보는 낮은 신용위험 간편법을 적용하고 있습니다.

- 기업회계

기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익' 적용

주석 2
에 기
재된 것처럼 연결회사는 당기부터 기업회계기준서 제1115호를 적용하였으며, 경과규정에 따라 비교표시된 전기 재무제표는 재작성되지 않았습니다. 동 기업회계기준서의 적용이 연결재무제표에 미치는 영향은 없습니다.

4. 재무제표

재 무 상 태 표

제8기 1분기 2018년

03월 31일 현재

제7기 2017년

12월 31일 현재

제6기 2016년

12월 31일 현재

주식회사 BNK금융지주
(단위 : 원)

과 목
제 8 기 1분기
제 7 기
제 6 기

자 산

Ⅰ. 현금 및 예치금
283,618,269,896
161,666,426,321
101,083,614,586

Ⅱ. 종속기업투자주식
5,849,457,230,740
5,649,457,230,740
5,611,104,715,740

Ⅲ. 대출채권및수취채권
66,674,770,392
44,800,204,276
89,941,502,725

Ⅳ. 유형자산
9,712,974,000
9,086,232,798
4,268,192,150

Ⅴ. 무형자산
2,477,335,225
1,717,654,879
1,678,761,792

Ⅵ. 기타자산
1,621,529,431
1,601,076,686
17,196,547

자 산 총 계
6,213,562,109,684
5,868,328,825,700
5,808,093,983,540

부 채

Ⅰ. 사채
1,138,826,993,351
1,138,614,037,734
1,138,411,839,949

Ⅱ. 순확정급여부채
3,265,771,486
2,928,451,861
1,299,600,828

Ⅲ. 당기법인세부채
54,757,991,839
33,860,436,638
81,854,361,705

Ⅳ. 기타부채
145,665,189,486
70,694,549,056
7,164,679,311

부 채 총 계
1,342,515,946,162
1,246,097,475,289
1,228,730,481,793

자 본

Ⅰ. 자본금
1,629,676,230,000
1,629,676,230,000
1,629,676,230,000

Ⅱ. 신종자본증권
508,521,371,000
259,277,011,000
259,277,011,000

Ⅲ. 기타불입자본
2,276,821,837,098
2,276,821,837,098
2,276,821,837,098

Ⅳ. 기타자본구성요소
(3,123,294,893)
(3,123,294,893)
(1,680,077,019)

Ⅴ. 이익잉여금
459,150,020,317
459,579,567,206
415,268,500,668

자 본 총 계
4,871,046,163,522
4,622,231,350,411
4,579,363,501,747

부 채 및 자 본 총 계
6,213,562,109,684
5,868,328,825,700
5,808,093,983,540

Ⅲ.재무에 관한 사항 5. 재무제표 주석 참조

포 괄 손 익 계 산 서

제8기 1분기 2018년 01월 01일부터 2018년 03월 31일까지

제7기 1분기 2017년 01월 01일부터 2017년 03월 31일까지

제7기 2017년 01월 01일부터 2017년 12월 31일까지

제6기 2016년 01월 01일부터 2016년 12월 31일까지

주식회사 BNK금융지주
(단위 : 원)

과 목
제 8 기 1분기
제 7 기 1분기
제 7 기
제 6 기

I. 순이자손익
(7,403,009,165)
(7,918,952,588)
(31,096,567,236)
(35,540,205,760)

(1) 이자수익
6,618,753
3,569,603
12,719,252
18,419,226

(2) 이자비용
(7,409,627,918)
(7,922,522,191)
(31,109,286,488)
(35,558,624,986)

II. 순수수료손익
2,070,317,340
2,195,611,880
7,666,910,300
9,437,457,130

(1) 수수료수익
2,535,750,000
2,489,300,000
9,958,500,000
10,426,550,000

(2) 수수료비용
(465,432,660)
(293,688,120)
(2,291,589,700)
(989,092,870)

III. 배당금수익
91,081,919,446
55,789,419,520
175,755,114,626
120,021,955,170

IV. 일반관리비
(7,163,835,613)
(3,423,198,342)
(18,077,197,910)
(16,053,187,775)

V. 영업이익
78,585,392,008
46,642,880,470
134,248,259,780
77,866,018,765

VI. 영업외손익
72,341,070
43,239,542
(3,045,503,312)
(1,847,234,459)

(1) 영업외수익
82,641,070
43,539,542
72,155,024
1,153,981,883

(2) 영업외비용
(10,300,000)
(300,000)
(3,117,658,336)
(3,001,216,342)

VII. 법인세비용차감전순이익
78,657,733,078
46,686,120,012
131,202,756,468
76,018,784,306

VIII. 법인세비용
-
-
-
-

IX. 당기순이익

78,657,733,078
46,686,120,012
131,202,756,468
76,018,784,306

X. 기타포괄손익
-
-
(1,443,217,874)
(428,437,243)

1. 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

1) 확정급여제도 재측정요소
-
-
(1,443,217,874)
(428,437,243)

XI. 당기총포괄이익
78,657,733,078
46,686,120,012
129,759,538,594
75,590,347,063

XII. 주당이익

(1) 기본 및 희석주당순이익
229
134
366
199

Ⅲ.재무에 관한 사항 5. 재무제표 주석 참조

자 본 변 동 표

제 8 기

1분기 2018년
0
1

월

0
1일 부터 2018년

0
3월 31일 까지

제 7 기

1분기 2017년
0
1

월

0
1일 부터 2017년

0
3월 31일 까지

제 7 기

2017년
0
1

월

0
1일 부터 2017년

12월 31일 까지

제 6 기

2016년
0
1

월

0
1일 부터 2016년

12월 31일 까지

주식회사 BNK금융지주
(단위 : 원)

과 목
자본금
신종자본증권
기타불입자본
기타자본구성요소
이익잉여금
총 계

2016년 01월 01일
1,279,676,230,000
259,277,011,000
2,158,724,205,834
(1,251,639,776)
389,683,552,790
4,086,109,359,848

유상증자
350,000,000,000
-
118,097,631,264
-
-
468,097,631,264

신종자본증권 분배금

(12,045,777,778)
(12,045,777,778)

연차배당

(38,388,058,650)
(38,388,058,650)

당기순이익
-
-
-
-
76,018,784,306
76,018,784,306

확정급여제도 재측정요소
-
-
-
(428,437,243)
-
(428,437,243)

2016년 12월 31일
1,629,676,230,000
259,277,011,000
2,276,821,837,098
(1,680,077,019)
415,268,500,668
4,579,363,501,747

2017년 01월 01일
1,629,676,230,000
259,277,011,000
2,276,821,837,098
(1,680,077,019)
415,268,500,668
4,579,363,501,747

신종자본증권 분배금
-
-
-
-
(11,930,000,000)
(11,930,000,000)

연차배당
-
-
-
-
(74,961,689,930)
(74,961,689,930)

당기순이익
-
-
-
-
131,202,756,468
131,202,756,468

확정급여제도 재측정요소
-
-
-
(1,443,217,874)
-
(1,443,217,874)

2017년 12월 31일
1,629,676,230,000
259,277,011,000
2,276,821,837,098
(3,123,294,893)
459,579,567,206
4,622,231,350,411

과 목
자본금
신종자본증권
기타불입자본
기타자본구성요소
이익잉여금
총 계

2017년 01월 01일
1,629,676,230,000
259,277,011,000
2,276,821,837,098
(1,680,077,019)
415,268,500,668
4,579,363,501,747

신종자본증권 분배금
-
-
-
-
(2,966,997,585)
(2,966,997,585)

연차배당
-
-
-
-
(74,961,689,930)
(74,961,689,930)

분기순이익
-
-
-
-
46,686,120,012
46,686,120,012

2017년 03월 31일
1,629,676,230,000
259,277,011,000
2,276,821,837,098
(1,680,077,019)
384,025,933,165
4,548,120,934,244

2018년 01월 01일
1,629,676,230,000
259,277,011,000
2,276,821,837,098
(3,123,294,893)
459,579,567,206
4,622,231,350,411

신종자본증권 발행
-
249,244,360,000
-
-
-
249,244,360,000

신종자본증권 분배금
-
-
-
-
(4,125,590,037)
(4,125,590,037)

연차배당
-
-
-
-
(74,961,689,930)
(74,961,689,930)

분기순이익
-
-
-
-
78,657,733,078
78,657,733,078

2018년 03월 31일
1,629,676,230,000
508,521,371,000
2,276,821,837,098
(3,123,294,893)
459,150,020,317
4,871,046,163,522

Ⅲ.재무에 관한 사항 5. 재무제표 주석 참조

현 금 흐 름 표

제 8 기

1분기 2018년
0
1

월

0
1일 부터 2018년

0
3월 31일 까지

제 7 기

1분기 2017년
0
1

월

0
1일 부터 2017년

0
3월 31일 까지

제 7 기

2017년
0
1

월

0
1일 부터 2017년

12월 31일 까지

제 6 기

2016년
0
1

월

0
1일 부터 2016년

12월 31일 까지

주식회사 BNK금융지주
(단위 : 원)

과 목
제 8 기 1분기
제 7 기 1분기
제 7 기
제 6 기

I. 영업활동으로 인한 현금흐름
77,323,496,886
46,261,201,025
192,132,860,629
87,325,087,554

1. 당기순이익
78,657,733,078
46,686,120,012
131,202,756,468
76,018,784,306

2. 손익조정사항
(82,844,682,536)
(47,426,393,524)
(142,867,428,500)
(82,832,811,548)

이자수익
(6,618,753)
(3,569,603)
(12,719,252)
(18,419,226)

이자비용
7,409,627,918
7,922,522,191
31,109,286,488
35,558,624,986

감가상각비 및 무형자산상각비
247,091,763
190,366,216
777,971,293
714,935,351

유형자산처분손실
-
-
358,336
-

퇴직급여
587,135,982
253,707,192
1,012,789,261
934,002,511

배당금수익
(91,081,919,446)
(55,789,419,520)
(175,755,114,626)
(120,021,955,170)

3. 영업활동 관련 자산 부채의 변동
(2,336,304,205)
(1,042,380,903)
58,559,729,816
(87,324,508)

수취채권의 증감
(972,223,265)
138,827,460
(2,851,795,585)
(1,015,754,128)

확정급여채무의 증감
(249,816,357)
(10,756,359)
(893,137,603)
(293,722,181)

사외적립자산의 증감
-
-
65,981,501
143,222,375

기타자산의 증감
(20,452,745)
4,789,446
(1,583,880,139)
203,882,048

기타부채의 증감
(1,093,811,838)
(1,175,241,450)
63,822,561,642
875,047,378

4. 이자의 수취
1,831,103
1,160,920
11,888,219
21,884,134

5. 이자의 지급
(7,237,000,000)
(7,746,725,000)
(30,529,200,000)
(35,845,400,000)

6. 배당금의 수취
91,081,919,446
55,789,419,520
175,755,114,626
130,049,955,170

II. 투자활동으로 인한 현금흐름
(201,633,513,311)
(1,906,934,041)
(43,987,778,364)
(483,699,219,522)

1. 종속기업 투자주식의 취득
(200,000,000,000)
-
(38,352,515,000)
(480,000,000,000)

2. 유형자산의 취득

(850,152,321)
(1,906,934,041)
(5,605,341,133)
(3,654,547,902)

3. 무형자산의 취득

(783,360,990)
-
(30,000,000)
(44,671,620)

4. 유형자산의 처분

-
-
77,769
-

III. 재무활동으로 인한 현금흐름

246,261,860,000
(2,982,500,000)
(87,562,270,530)
446,993,792,014

1. 사채의 발행
-
-
249,329,419,400
309,214,219,400

2. 사채의 상환
-
-
(250,000,000,000)
(280,000,000,000)

3. 배당금의 지급
-
-
(74,961,689,930)
(38,388,058,650)

4. 신종자본증권의 발행
249,244,360,000
-
-
-

5. 신주발행비용
-
-
-
-

6. 신종자본증권분배금의 지급
(2,982,500,000)

(2,982,500,000)

(11,930,000,000)
(11,930,000,000)

7. 유상 증자

-
-
-
468,097,631,264

IV. 현금및현금성자산의 증감
121,951,843,575
41,371,766,984
60,582,811,735
50,619,660,046

V. 기초의 현금및현금성자산
161,666,426,321
101,083,614,586
101,083,614,586
50,463,954,540

VI. 기말의 현금및현금성자산
283,618,269,896
142,455,381,570
161,666,426,321
101,083,614,586

Ⅲ.재무에 관한 사항 5. 재무제표 주석 참조

5. 재무제표 주석

제8기 1분기 : 2018년
0
03월 31일 현재

제7기 : 2017년
012월
31일 현재

주식회사 BNK금융지주

1. 일반사항

주식회사 BNK금융지주(이하 "회사")는 주식의 소유를 통해 금융업을 영위하는 종속기업 또는 금융업과 밀접한 관련이 있는 종속기업에 대한 지배ㆍ경영관리 및 자금지원 등을 주요 사업목적으로 2011년 3월 15일에 ㈜부산은행, ㈜BNK투자증권, BNK캐피탈㈜ 및 BNK신용정보㈜와 주식이전의 방법을 통하여 금융지주회사법에 따라 설립되었습니다. 

또한, 회사는 2011년에 100% 지분을 출자하여 ㈜BNK시스템 및 ㈜BNK저축은행을 설립하여 자회사로 편입하였으며, 2014년 10월에 ㈜경남은행의 지분 56.97%를 취득하여 지배력을 획득하였으며, 2015년 6월 4일에 주식의 포괄적 교환을 통해 주식회사 경남은행의 지분을 전량 취득하였습니다. 그리고 2015년 7월 지분취득과 유상증자를 통해 BNK자산운용㈜의 지분 51.01%를 취득하여 자회사로 편입하였으며, 2017년 12월 잔여지분 인수를 통해 BNK자산운용㈜은 지배기업의 완전자회사가 되었습니다. 

회사의 본점은 부산광역시 남구 문현금융로 30에 소재하고 있습니다. 

한편 회사의 납입자본금은 설립 후 당분기말 현재 보통주
자본금이 1,629,676백만원이며, 발행주식수는 325,935,246주입니다.

2. 중요한 회계정책

2.1 재무제표 작성기준

회사의 2018년 3월 31일로 종료하는 3개월 보고기간에 대한
요약분기재무제표
는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이
요약분기재무제표
는 보고기간말인 2018년 3월 31일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. 

(1) 회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서

회사
는
201
8
년
1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 개정 기준서를 신규로 적용하였으며, 이로 인하여 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.

- 기업회계기준서 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자' 개정 

벤처캐피탈 투자기구, 뮤추얼펀드 등이 보유하는 관계기업이나 공동기업에 대한 투자지분을 지분법이 아닌 공정가치로 평가할 경우, 각각의 지분별로 선택 적용할 수 있음을 명확히 하였습니다.
벤처캐피탈 투자기구 등에 해당하지 않아 상기 면제규정을 적용하지 않습니다.

- 기업회계기준서 제1102호 '주식기준보상' 개정

현금결제형에서 주식결제형으로 분류변경 시 조건변경 회계처리와 현금결제형 주식기준보상거래의 공정가치 측정방법이 주식결제형 주식기준보상거래와 동일함을 명확히 하였습니다. 

- 기업회계기준해석서 제2122호 '외화 거래와 선지급ㆍ선수취 대가' 제정 

제정된 해석서에 따르면, 관련 자산, 비용, 수익(또는 그 일부)의 최초 인식에 적용할 환율을 결정하기 위한 거래일은 대가를 선지급하거나 선수취하여 비화폐성자산이나 비화폐성부채를 최초로 인식하는 날입니다.

- 기업회계기준
서 제1109호 '금융상품' 제정

회사는 2018년 1월 1일을 최초적용일로 하여 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'을 적용하였습니다. 기업회계기준서 제1109호의 경과규정에 따라 비교 표시된 재무제표는 재작성되지 않았으며,
종전 장부금액과 최초적용일의 장부금액의 차이는
없습니다.

- 기업회계기준
서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익' 제정

회사는 기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'을 적용하였습니다. 기준서 제1115호의 경과규정에 따라 비교 표시된 재무제표는 재작성되지 않았으며 최초적용 누적효과는 없
습
니다.

(2) 회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서

회사는 제정 또는 공표됐으나 2018년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 않았고, 조기 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. 

- 기업회계기준서 제1116호 '리스' 제정

2017년 5월 22일 제정된 기업회계기준서 제1116호 '리스'는 2019년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하되 조기 적용할 수도 있습니다. 동 기준서는 현행 기업회계기준서 제1017호 '리스'를 대체할 예정입니다. 회사는 기업회계기준서 제1116호를 2019년 1월 1일 이후 시작되는 회계연도부터 적용할 예정입니다. 

새로운 기준서는 단일 리스이용자 모형을 도입하여 리스기간이 12개월을 초과하고 기초자산이 소액이 아닌 모든 리스에 대하여 리스이용자가 자산과 부채를 인식하도록 요구합니다. 리스이용자는 사용권자산과 리스료 지급의무를 나타내는 리스부채를인식해야 합니다.

회사는 기업회계기준서 제1116호의 최초 적용에 따른 재무적 영향을 평가하기 위하여 2018년 3월 31일 현재 상황 및 입수가능한 정보에 기초하여 2018년 재무제표에 미치는 영향을 분석 중에 있으나, 회사가 이러한 분석을 완료하기 전까지는 재무적 영향에 대한 합리적 추정치를 제공하는 것이 실무상 어렵습니다.

2.2
회계정책

요약분기재무제표

의
작
성에
적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.1(1)에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.

2.2.1 법인세비용

중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다. 

2.2.2 금융자산

(1) 분류

2018년 1월 1일부터 회사는 다음의 측정 범주로 금융자산을 분류합니다.

-
공정가치 측정 금융자산 (기타포괄손익 또는 당기손익에 공정가치 변동 인식)

-
상각후원가 측정 금융자산

금융자산은 금융자산의 관리를 위한 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름 특성에근거하여 분류합니다.

공정가치로 측정하는 금융자산의 손익은 당기손익 또는 기타포괄손익으로 인식합니다. 채무상품에 대한 투자는 해당 자산을 보유하는 사업모형에 따라 당기손익 또는 기타포괄손익으로 인식합니다.
회사는 금융자산을 관리하는 사업모형을 변경하는 경우에만 채무상품을 재분류합니다. 

단기매매항목이 아닌 지분상품에 대한 투자는 최초 인식시점에 후속적인 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 것을 지정하는 취소불가능한 선택을 할 수 있습니다. 지정되지 않은 지분상품에 대한 투자의 공정가치 변동은 당기손익으로 인식합니다.

(2) 측정

회사는 최초 인식시점에 금융자산을 공정가치로 측정하며, 당기손익-공정가치 측정 금융자산이 아닌 경우에 해당 금융자산의 취득이나 해당 금융부채의 발행과 직접 관련되는 거래원가는 공정가치에 가산합니다. 당기손익-공정가치 측정 금융자산의 거래원가는 당기손익으로 비용처리합니다. 

내재파생상품을 포함하는 복합계약은 계약상 현금흐름이 원금과 이자로만 구성되어 있는지를 결정할 때 해당 복합계약 전체를 고려합니다.

① 채무상품

금융자산의 후속적인 측정은 금융자산의 계약상 현금흐름 특성과 그 금융자산을 관리하는 사업모형에 근거합니다. 회사는 채무상품을 다음의 세 범주로 분류합니다.

(가) 상각후원가 금융자산
계약상 현금흐름을 수취하기 위해 보유하는 것이 목적인 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고, 계약상 현금흐름이 원리금만으로 구성되어 있는 자산은 상각후원가로 측정합니다. 상각후원가로 측정하는 금융자산으로서 위험회피관계의 적용 대상이 아닌 금융자산의 손익은 해당 금융자산을 제거하거나 손상할 때 당기손익으로 인식합니다. 

(나) 기타포괄손익-공정가치 금융자산
계약상 현금흐름의 수취와 금융자산의 매도 둘 다를 통해 목적을 이루는 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고, 계약상 현금흐름이 원리금만으로 구성되어 있는 금융자산은 기타포괄손익-공정가치로 측정합니다. 손상차손(환입)과 이자수익 및 외환손익을 제외하고는, 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 금융자산의 손익은 기타포괄손익으로 인식합니다. 금융자산을 제거할 때에는 인식한 기타포괄손익누계액을 자본에서 당기손익으로 재분류합니다.

(다) 당기손익-공정가치 금융자산

상각후원가 측정이나 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산이 아닌 채무상품은 당기손익-공정가치로 측정됩니다. 위험회피관계가 적용되지 않는 당기손익-공정가치 측정 채무상품의 손익은 당기손익으로 인식합
니
다.

② 지분상품

회사는 모든 지분상품에 대한 투자를 후속적으로 공정가치로 측정합니다. 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 것을 선택한 지분상품에 대해 기타포괄손익으로 인식한 금액은 해당 지분상품을 제거할 때에도 당기손익으로 재분류하지 않습니다. 이러한 지분상품에 대한 배당수익은 회사가 배당을 받을 권리가 확정된 때

당기손익으로 인식합니다.

(3) 손상

회사는 미래전망정보에 근거하여 상각후원가로 측정하거나 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품에 대한 기대신용손실을 평가합니다. 손상 방식은 신용위험의 유의적인 증가 여부에 따라 결정됩니다.

2.2.3 종속기업

회사의 재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표입니다. 종속기업 투자는 직접적인 지분투자에 근거하여 원가로 측정하고 있으며, 다만 한국채택국제회계기준으로의 전환일 시점에는 전환일 시점의 과거회계기준에 따른 장부금액을 간주원가로 사용했습니다. 또한, 종속기업으로부터 수취하는 배당금은 배당에 대한 권리가 확정되는 시점에 당기손익으로 인식하고 있습니다.

3. 중요한 회계추정 및 가정

회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다.
추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서
합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. 

요약분기재무제표
작성시 사용된
중요한 회계추정 및 가정은
아래에서 설명하는 기업회계기준서 제1109호 도입으로 인한 회계추정 및 가정을
제외하고는 전기 재무제표 작성시적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.

(1) 금융자산의 손상

주석 4
에 공시된 바와 같이 기업회계기준서 제1109호의 금융자산의 손실충당금은 채무불이행위험과 기대신용률에 대한 가정에 근거하였습니다. 회사는 이러한 가정을세우고 손상 계산을 위한 투입요소를 선택할 때 보고기간말의 미래 전망에 대한 추정및 과거 경험, 현재 시장 상황에 근거하여 판단합니다.

4. 금융위험의 관리

회사가 노출될 수 있는 금융위험의 종류에는 신용위험(Credit risk), 유동성위험(Liquidity risk) 등이 있습니다.

전기말 이후 회사의 금융위험관리목적과 위험관리정책의 중요한 변화는 없습니다.

(1) 신용위험

1) 보고기간 종료일 현재 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

현금및예치금
283,618,270
161,666,426

대출채권및수취채권
66,674,770
44,800,204

합 계
350,293,040
206,466,630

2) 당분기말 현재 대출채권및수취채권은 신용위험 구분에 따라 다음과 같이 분류할 수 있습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말

12개월 기대신용손실 적용 대출채권및수취채권
66,674,770

전체기간 기대신용손실 적용 대출채권및수취채권
-

- 신용이 손상되지 않은 대출채권및수취채권
-

- 신용이 손상된 대출채권및수취채권

-

합 계
66,674,770

대손충당금
-

장부금액
66,674,770

3)
전기말 현재 대출채권및수취채권의 손상 여부에 따른 신용위험은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
전기말

연체되지도 손상되지도 않은 자산
44,800,204

연체되었으나 손상되지 않은 자산
-

손상된 자산
-

합 계
44,800,204

대손충당금
-

장부금액
44,800,204

(2) 유동성위험

보고기간 종료일 현재 금융부채에 대한 만기구조는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말

1개월 이하
1개월~3개월
3개월~1년
1년~5년
합 계

사 채
1,900,575
185,336,050
128,951,225
883,758,775
1,199,946,625

(단위: 천원)

구 분
전기말

1개월 이하
1개월~3개월
3개월~1년
1년~5년
합 계

사 채
1,900,575
5,336,050
310,152,975
889,793,650
1,207,183,250

만기 분석시 공시하는 현금흐름은 원금과 미래 이자 지급액을 포함한 할인하지 않은 계약상 금액으로, 할인된 현금흐름에 기초한 재무상태표의 금액과는 일치하지 않습니다.

(3) 자본관리

회사는 자본위험 관리를 위해, 금융지주회사감독규정에 따라 '부채총계÷(자본총계-대손준비금)'으로 계산한 부채비율과 '자회사에 대한 출자총액÷(자본총계-대손준비금)'으로 계산한 이중레버리지비율을 산정하여 관리하고 있습니다.

5. 공정가치

당분기 중 회사의 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제적인 환경의 유의적인 변동은 없습니다.

(1) 금융상품 종류별 공정가치 

금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다

.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

장부금액
공정가치
장부금액
공정가치

금융자산

현금및예치금
283,618,270
283,618,270
161,666,426
161,666,426

대출채권및수취채권
66,674,770
66,674,770
44,800,204
44,800,204

금융자산 소계
350,293,040
350,293,040
206,466,630
206,466,630

금융부채

사채
1,138,826,993
1,147,078,510
1,138,614,038
1,148,419,330

기타금융부채(*)
82,521,946
82,521,946
7,713,843
7,713,843

금융부채 소계
1,221,348,939
1,229,600,456
1,146,327,881
1,156,133,173

(*) 기타금융부채는 미지급금, 미지급비용으로 구성되어 있습니다.

(2) 금융상품별 공정가치 측정방법 및 가정

금융상품별 공정가치의 평가 방법 및 가정은 다음과 같습니다.

구 분
공정가치 결정방법

현금및예치금
현금은 장부금액을 공정가치로 가정하고 있습니다. 요구불예치금과 결제성예치금은 만기가 정해져 있지 아니하고 즉시 현금화할 수 있는 예치금으로서, 장부금액이 공정가치의 근사치이므로 장부금액을 공정가치로 간주하고 있습니다. 일반예치금의 경우는 DCF모형(Discounted Cash Flow Model)을 사용하여 공정가치를 산출하고 있습니다. 다만, 결산일 기준 계약만기 및 금리 재설정주기가 3개월 이내인 상품의 경우 장부금액을 공정가치로 가정하고 있습니다.

대출채권및
수취채권
대출채권및수취채권 중 결산일 기준 잔존 만기가 3개월 이하이거나, 변동금리상품 중 금리변경주기가 3개월 이하인 상품은 장부금액을 공정가치로 간주하고 있습니다. 수취채권 중 보증금은 대부분 계열사간의 내부거래에 해당하여 상법 제398조 및 이사회규정에 의거 임대차거래 신규/갱신 시 이사회 결의를 거치고 있으며, 공정거래를 위해 개별공시지가 평균변동율, 인근 임대사례 비교 등을 감안하여 계약을 유지 중이므로 장부가를 공정가치로 간주하고 있습니다.

사채
활성시장에서 공시되는 시장가격에 근거하여 외부전문평가기관이 제공한 평가금액을 이용하여 공정가치를 산출하고 있습니다.

기타금융부채
결산일 기준 잔존 만기가 3개월 이하인 금융부채로서 장부금액을 공정가치로 간주하고 있습니다.

6. 범주별 금융상품

6
.1 금융상품 범주별 장부금액

(단위: 천원)

재무상태표 상 자산

당분기말

전기말(*)

상각후원가 금융자산

현금및예치금
283,618,270
161,666,426

대출채권및수취채권

66,674,770
44,800,204

합 계
350,293,040
206,466,630

(*)
동 금융상품들은 전기말에는 대여금및수취채권으로 분류되었습니다.

(단위: 천원)

재무상태표 상 부채

당분기말

전기말

상각후원가 금융부채

사채

1,138,826,993
1,138,614,038

기타금융부채(*)

82,521,946
7,713,843

합 계
1,221,348,939
1,146,327,881

(*)
기타금융부채는 미지급금, 미지급비용으로 구성되어 있습니다.

6.2 금융상품 범주별 순손익

(단위: 천원)

구 분

당분기

전분기

상각후원가 금융상품 순손익

이자수익
6,619
3,560

이자비용

(7,409,628)
(7,922,522)

합 계
(7,403,009)
(7,918,962)

7. 금융자산

7.1 현금및예치금

보고기간 종료일 현재 현금및예치금의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
예치기관
이자율(%)
당분기말
전기말

보통예금
부산은행
-
281,744,170
159,287,936

기업자유예금
부산은행
-
1,874,100
2,378,490

합 계
283,618,270
161,666,426

7.2 대출채권및수취채권

보고기간 종료일 현재 대출채권및수취채권의 구성 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

미수금
54,758,266
33,880,246

보증금
11,909,758
10,918,000

미수수익
6,746
1,958

합 계
66,674,770
44,800,204

8. 종속기업 투자주식

보고기간 종료일 현재 종속기업 투자주식의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

회사명
소재국가
결산월
당분기말
전기말

지분율(%)
장부금액
지분율(%)
장부금액

㈜부산은행
대한민국
12월
100%
2,968,140,154
100.00
2,968,140,154

㈜경남은행
대한민국
12월
100%
1,949,160,438
100.00
1,949,160,438

㈜BNK투자증권
대한민국
12월
100%
384,166,758
100.00
184,166,758

BNK캐피탈㈜
대한민국
12월
100%
378,488,236
100.00
378,488,236

㈜BNK저축은행
대한민국
12월
100%
115,000,600
100.00
115,000,600

BNK자산운용㈜
대한민국
12월
100%
47,050,000
100.00
47,050,000

BNK신용정보㈜
대한민국
12월
100%
4,451,045
100.00
4,451,045

㈜BNK시스템
대한민국
12월
100%
3,000,000
100.00
3,000,000

합 계

5,849,457,231

5,649,457,231

(2) 종
속기업 투자주식의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전기말

기초 장부가액
5,649,457,231
5,611,104,716

취득
200,000,000
38,352,515

기말 장부가액
5,849,457,231
5,649,457,231

9. 유형자산

당분기 및 전기 중 유형자산의 변동내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기

기초
취득
상각
기말

임차점포시설물
286,939
351,560
(36,269)
602,230

업무용동산
1,764,583
290,578
(187,142)
1,868,019

건설중인자산
7,034,711
208,014
-
7,242,725

합 계
9,086,233
850,152
(223,411)
9,712,974

(단위: 천원)

구 분
전 기

기초
취득
처분
상각
대체
기말

임차점포시설물
91,606
238,640
-
(43,307)
-
286,939

업무용동산
1,849,572
555,364
(436)
(639,917)
-
1,764,583

건설중인자산
2,327,014
4,811,337
-
-
(103,640)
7,034,711

합 계
4,268,192
5,605,341
(436)
(683,224)
(103,640)
9,086,233

10. 무형자산

당분기 및 전기 중 무형자산의 변동내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기

기초
취득
상각
대체
분기말

소프트웨어
179,888
-
(23,681)
-
156,207

회원권
1,434,127
783,361
-
-
2,217,488

상표권
103,640
-
-
-
103,640

합 계
1,717,655
783,361
(23,681)
-
2,477,335

(단위: 천원)

구 분
전 기

기초
취득
상각
대체
기말

소프트웨어
274,635
-
(94,747)
-
179,888

회원권
1,404,127
30,000
-
-
1,434,127

상표권
-
-
-
103,640
103,640

합 계
1,678,762
30,000
(94,747)
103,640
1,717,655

11. 기타자산

보고기간 종료일 현재 기타자산의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

선급금 등
1,621,529
1,601,077

12. 사채

(1) 보고기간 종료일 현재 사채의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
발행일
만기일
이자율(%)
당분기말
전기말

제5회 무보증후순위사채
2013-08-29
2020-08-29
4.05
150,000,000
150,000,000

제6회 무보증후순위사채
2013-11-07
2020-11-07
4.09
30,000,000
30,000,000

제7회 무보증후순위사채
2013-11-19
2020-11-19
4.18
20,000,000
20,000,000

제9회 무보증사채
2014-07-16
2019-07-16
3.02
100,000,000
100,000,000

제10회 무보증사채
2014-09-24
2019-09-24
2.80
150,000,000
150,000,000

제13회 무보증사채
2015-03-25
2020-03-25
2.02
50,000,000
50,000,000

제14회 무보증사채
2015-07-15
2020-07-15
2.40
50,000,000
50,000,000

제15회 무보증사채
2015-09-24
2018-09-24
1.90
30,000,000
30,000,000

제16회 무보증사채
2016-01-15
2021-01-15
2.07
50,000,000
50,000,000

제17회 무보증사채
2016-05-25
2018-05-25
1.67
80,000,000
80,000,000

제18회 무보증사채
2016-06-28
2018-06-28
1.50
100,000,000
100,000,000

제19회 무보증사채
2016-10-26
2018-10-26
1.76
80,000,000
80,000,000

제20회 무보증사채
2017-04-21
2019-04-21
1.88
50,000,000
50,000,000

제21-1회 무보증사채
2017-05-30
2019-05-30
1.90
20,000,000
20,000,000

제21-2회 무보증사채
2017-05-30
2020-05-30
2.11
50,000,000
50,000,000

제21-3회 무보증사채
2017-05-30
2022-05-30
2.37
30,000,000
30,000,000

제22회 무보증사채
2017-09-26
2022-09-26
2.46
100,000,000
100,000,000

소 계
1,140,000,000
1,140,000,000

차 감 : 사채할인발행차금
(1,173,007)
(1,385,962)

합 계
1,138,826,993
1,138,614,038

한편, 상기 무보증사채는 전액 만기일시상환조건입니다.

(2) 당분기 및 전기 중 사채의 발행 및 상환 내역은 다음과 같습니다

(단위: 천원)

구 분
당분기

기초
발행
상환
분기말

원화발행사채
1,140,000,000
-
-
1,140,000,000

(단위: 천원)

구 분
전 기

기초
발행
상환
기말

원화발행사채
1,140,000,000
250,000,000
(250,000,000)
1,140,000,000

13. 퇴직급여제도

(1) 보고기간 종료일 현재 확정급여형 퇴직급여제도와 관련하여 회사의 의무로 인하여 발생하는 재무상태표상 구성항목은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

확정급여채무의 현재가치
10,414,087
10,076,768

사외적립자산의 공정가치
(7,148,316)
(7,148,316)

순확정급여부채
3,265,771
2,928,452

(2)
당분기 및 전분기의
순
확정급여

부채
관련하여 인식된 손익은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기

확정급여채무
사외적립자산
합 계

당기근무원가
559,595
-
559,595

이자비용(이자수익)
82,608
(55,067)
27,541

소 계
642,203
(55,067)
587,136

(단위: 천원)

구 분
전분기

확정급여채무
사외적립자산
합 계

당기근무원가
241,903
-
241,903

이자비용(이자수익)
49,952
(38,148)
11,804

소 계
291,855
(38,148)
253,707

14. 기타부채

보고기간 종료일 현재 기타부채의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

미지급금
76,963,185
957,627

미지급비용
5,558,759
6,756,216

기타(*)
63,143,245
62,980,706

합 계
145,665,189
70,694,549

(*)
원화가수금, 부가세예수금, 잡부채 등으로 구성되어 있습니다.

15.

자본금
등

(1) 자본금

보고기
간 종료일 현재 회사의 수권주식수는 700,000천주(1주당 5천원)이고, 발행주식수는
325,935,246주로
서 회사의
자본금은 1,629,676백만원입
니다.

(2) 신종자본증권

보고기간 종료일 현재 자본으로 분류된 신종자본증권의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
발행일
만기일
이자율(%)
당분기말

원화신종자본증권
2015-06-24
2045-06-24
4.60
80,000,000

2015-06-24
2045-06-24
5.10
30,000,000

2015-08-31
2045-08-31
4.48
150,000,000

2018-02-13
-
4.83
100,000,000

2018-03-02
-
4.26
150,000,000

발행비용

(1,478,629)

합 계
508,521,371

상기 신종자본증권은 발행일 이후 각각 5년 또는 10년이 경과한 시점에 회사는 조기상환할 수 있으며, 만기일에 동일한 조건으로 만기를 연장할 수 있습니다. 또한, 보통주에 대한 배당을 지급하지 않기로 결의한 경우 약정이자를 지급하지 아니합니다.

(3) 기타불입자본

기타불입자본은 종속기업 투자주식의 취득원가와 동 주식의 취득을
위해 교부한 회사주식의 액면가액과의 차액을 주식발행초과금으로 계상한 금액과
주식교환 과정에서 발생한 단주 처리를 위해 취득한 자기주식을 차감한 금액으로 구성됩니다.

(4) 기타자본구성요소

당분기 및 전분기의 기타자본구성요소의 구성내역 및 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기

기초
증감
분기말

확정급여제도의 재측정요소
(3,123,295)
-
(3,123,295)

(단위 : 천원)

구 분
전기

기초
증감
기말

확정급여제도의 재측정요소
(1,680,077)
(1,443,218)
(3,123,295)

16. 이익잉여금

(1) 이익잉여금의 구성내역

보고기간 종료일 현재 이익잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

준비금

이익준비금
83,417,407
70,296,407

대손준비금
169,000
409,000

손해배상책임준비금
2,000,000
2,000,000

임의적립금
299,031,000
267,601,000

소 계
384,617,407
340,306,407

미처분이익잉여금
74,532,613
119,273,160

합 계
459,150,020
459,579,567

(2) 대손준비금

회사는 금융지주회사감독규정 등에 근거하여 기업회계기준에 의한 대손충당금이 회사의 감독목적상 요구되는 충당금 적립액 합계금액에 미달하는 금액 만큼을 대손준비금으로 적립하도록 요구받고 있습니다. 동 대손준비금은 이익잉여금에 대한 임의적립금 성격으로 기존의 대손준비금이 결산일 현재 적립하여야 하는 대손준비금을 초과하는 경우에는 그 초과금액을 환입 처리할 수 있고, 미처리결손금이 있는 경우에는 미처리결손금이 처리된 때부터 대손준비금을 적립하여야 합니다.

보고기간 종료일 현재 대손준비금 잔액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

대손준비금 기 적립액(*)
169,000
409,000

대손준비금 전입(환입)예정금액
105,000
(240,000)

대손준비금 잔액
274,000
169,000

당분기 및 전분기 중 대손준비금 전입액 및 대손준비금 반영 후 조정이익 등은 다음과 같습니다.

(단위: 천원, 주당손익: 원)

구 분
당분기
전분기

분기순이익
78,657,733
46,686,120

대손준비금 전입액
(105,000)
(172,000)

대손준비금 반영 후 조정손익(*)
78,552,733
46,514,120

대손준비금 반영 후 주당손익(*)
228
134

(*) 상기 대손준비금 반영 후 조정손익 및 기본주당손익은 기업회계기준에 의한 수치는 아니며, 대손준비금 전입액 및 환입액을 분기순이익(손실)에 반영하였을 경우를 가정하여 산출되었으며, 대손준비금 반영 후 주당 조정손익은 신종자본증권 배당금을 차감하여 산출한 금액입니다.

17. 순이자손
익

당분기 및 전분기 중 이자수익 및 이자비용, 순이자손익은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

이자수익
예치금이자
6,619
3,569

이자비용
사채이자
(7,409,628)
(7,922,522)

순이자손익
(7,403,009)
(7,918,953)

18. 순수수료손익

당분기 및 전분기 중 수수료수익 및 수수료비용, 순수수료비용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

수수료수익
브랜드수수료
2,535,750
2,488,750

기타수수료수익
-
550

소 계
2,535,750
2,489,300

수수료비용
기타수수료비용
(465,433)
(293,688)

순수수료손익
2,070,317
2,195,612

19. 일반관리비

당분기 및 전분기 중 발생한 일반관리비의 세부내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

종업원관련비용

급여
3,595,873
1,657,315

복리후생비
797,748
342,103

퇴직급여
587,136
253,707

소 계
4,980,757
2,253,125

임차료
336,933
48,533

업무추진비
361,870
121,925

감가상각비
223,411
166,661

무형자산상각비
23,681
23,706

세금과공과
11,674
76,504

기타관리비
1,225,510
732,744

합 계
7,163,836
3,423,198

20. 영업외손익

당분기 및 전분기 중 발생한 영업외손익의 세부내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

영업외수익

잡이익
82,641
43,540

소 계
82,641
43,540

영업외비용

기부금
(10,300)
(300)

소 계
(10,300)
(300)

영업외손익
72,341
43,240

21. 주당순이익

(1) 당분기 및 전분기 중 주당순이익의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 원,주)

구 분
당분기
전분기

보통주순이익
78,657,733,078
46,686,120,012

신종자본증권 배당효과
(4,125,590,037)
(2,966,997,585)

보통주 당기순손익
74,532,143,041
43,719,122,427

유통보통주식수
325,920,391
325,920,391

주당순이익
229
134

(2) 당분기 및 전분기의 유통보통주식수 산정내역은 다음과 같습니다.

(단위: 주)

당분기

내용
시작일
종료일
일수
유통보통주식수
적수

기초
2018-01-01
2018-03-31
90
325,920,391
29,332,835,190

합 계
90
325,920,391
29,332,835,190

가중평균유통보통주식수

총적수/총일수
325,920,391

(단위: 주)

전분기

내용
시작일
종료일
일수
유통보통주식수
적수

기초
2017-01-01
2017-03-31
90
325,920,391
29,332,835,190

합 계
90
325,920,391
29,332,835,190

가중평균유통보통주식수

총적수/총일수
325,920,391

희석주당계속사업이익 및 순이익은 보통주 및 희석증권 1주에 대한 계속사업이익 및순이익을 계산하는 것이나, 회사는 희석증권이 존재하지 아니하므로 희석주당계속사업이익 및 희석주당순이익은 산정하지 아니하였습니다.

22. 배당금

2017년 12월 31일로 종료하는 회계기간에 대한 보통주 배당금
74,961,690천원은
2018년 4월
6일에 지급되었습니다(전기 지급액: 74,961,690천원).

23. 특수관계자 거래

(1) 보고기간 종료일 현재 회사의 종속기업의 내역은 다음과 같습니다.

구 분
특수관계자의 명칭

종속기업
㈜부산은행, ㈜경남은행, ㈜BNK투자증권, BNK캐피탈㈜, ㈜BNK저축은행, BNK자산운용㈜, BNK신용정보㈜, ㈜BNK시스템, BNK튼튼단기국공채1호, 부산은행 원리금보전신탁, 부산은행 원본보전신탁, 경남은행 원리금보전신탁, 경남은행 원본보전신탁, HDC듀얼사모증권투자신탁1호, HDC듀얼사모증권투자신탁3호, 칸서스제육차 유한회사, BNKC (Cambodia) MFI PLC, BNK Capital Myanmar Co.,Ltd, BNK Capital Lao Leasing Co., Ltd, 비엔케이오토제일차유동화전문유한회사

관계기업
동화캐피탈, ㈜칸서스맑은물사모특별자산투자신탁1호, 한화전문투자형사모증권 102호, BNK튼튼배당증권투자신탁1호, BNK튼튼코리아증권 투자신탁1호, 신한 BNPP 사모증권투자신탁 6호, HDC 프레스토 사모증권투자신탁 8호, 미래에셋스마트Q인컴플러스전문사모투자신탁1호

(2) 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 중요 거래내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
회사명
당분기

수익거래
비용거래

이자수익
기타수익
이자비용
기타비용

종속기업
㈜부산은행
6,619
36,458,427
-
130,954

㈜경남은행
-
46,893,807
-
-

㈜BNK투자증권
-
72,532
-
-

BNK캐피탈㈜
-
10,279,500
-
55,124

㈜BNK저축은행
-
27,000
-
1,676

BNK자산운용㈜
-
2,750
-
2,500

BNK신용정보㈜
-
2,500
-
-

㈜BNK시스템
-
7,750
-
91,632

합 계
6,619
93,744,266
-
281,886

(단위:천원)

구 분
회사명
전분기

수익거래
비용거래
유형자산
취득

이자수익
기타수익
이자비용
기타비용

종속기업
㈜부산은행
3,569
1,375,750
-
12,988
-

㈜경남은행
-
40,499,870
-
116,722
-

㈜BNK투자증권
-
6,086,550
-
-
-

BNK캐피탈㈜
-
10,257,000
-
9,173
-

㈜BNK저축은행
-
24,750
-
-
-

BNK자산운용㈜
-
2,500
-
-
-

BNK신용정보㈜
-
2,000
-
-
-

㈜BNK시스템
-
29,750
-
32,403
1,603,698

합 계
3,569
58,278,170
-
171,286
1,603,698

(3) 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 자금거래 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
회사명
당분기

자금대여 거래
출 자

대 여
회 수
증 자
감 자

종속기업
㈜부산은행
129,843,487
7,891,643
-
-

㈜BNK투자증권
-
-
200,000,000
-

합 계
129,843,487
7,891,643
200,000,000
-

(단위: 천원)

구 분
회사명
전분기

자금대여 거래
출 자

대 여
회 수
증 자
감 자

종속기업
㈜부산은행
52,429,067
11,057,300
-
-

(4) 당분기와 전기말 현재 특수관계자에 대한 중요 채권ㆍ채무의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
회사명
당분기말

채 권
채 무

예치금
기타자산
예수부채
기타부채

종속기업
㈜부산은행
283,618,270
34,221,091
-
151,726

㈜경남은행
-
18,757,065
-
-

㈜BNK투자증권
-
-
-
980,810

BNK캐피탈㈜
-
10,531,183
-
-

㈜BNK저축은행
-
2,775,284
-
-

BNK신용정보㈜
-
196,967
-
-

㈜BNK시스템
-
254,958
-
-

합 계
283,618,270
66,736,548
-
1,132,536

(단위: 천원)

구 분
회사명
전기말

채 권
채 무

예치금
기타자산
예수부채
기타부채

종속기업
㈜부산은행
161,666,426
14,413,134
-
108,689

㈜경남은행
-
22,288,246
-
-

㈜BNK투자증권
-
-
-
1,896,415

BNK캐피탈㈜
-
6,553,079
-
-

㈜BNK저축은행
-
2,775,284
-
-

BNK신용정보㈜
-
149,053
-
-

㈜BNK시스템
-
118,014
-
-

합 계
161,666,426
46,296,810
-
2,005,104

(5) 당분기 및 전분기 중 주요 경영진(등기이사)과의 중요거래내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

단기종업원급여
387,893
181,000

성과보상비용
123,288
302,617

24. 소송사건 등

(1) 보고기간 종료일 현재 회사는 예금보험공사를 피고로 하여 손해배상 청구 소송(소송가액 약 532억원)에 소송 중에 있습니다. 2017년 12월 15일 손해배상 청구액 약 532억원에 대해 예금보험공사는 회사에 지급하라는 1심 판결 결과가 있었습니다. 이에 대해 예금보험공사는 1심 판결 결과에 따른 금액을 회사에 가지급하였으며 회사는 동 금액을 기타부채로 계상하고 있습니다. 또한, 예금보험공사는 2017년 12월 28일 항소를 제기하였으며 현재 항소 사건의 최종 결과에 따른 손익을 합리적으로 예측할 수 없으므로 당기 재무제표에는 이와 관련한 영향이 반영되어 있지 않습니다

(2) 주식회사 BNK금융지주, ㈜부산은행, ㈜BNK투자증권 및 동 회사들의 전현직 임직원들은 2017년 5월 1일 부산지방검찰청으로부터 "자본시장과 금융투자업에 관한 법률" 위반 혐의(당사 제2차 유상증자 관련 불공정거래 혐의)로 기소되었으며 회사의 일부 전직 임직원들의 혐의에 대하여 2018년 1월 9일 부산지법에서 1심 판결이 내려졌습니다. 보고기간 종료일 현재 이로 인한 결과 및 그에 따른 재무적 영향은 예측할 수 없습니다

6. 기타 재무에 관한 사항

가. 재무제표 재작성 등 유의사항

- 해당사항 없음

나. 대손충당금 설정현황(연결재무제표 기준)

(1) 대손충당금 설정내역

(단위 : 백만원)

구분
계정과목
대손
충당금
대출채권
및 수취채권
설정율

제8기
1/4분기

12개월 기대신용손실
207,054
75,923,000
1.19%

전체기간
기대신용손실
신용이 손상되지 않은 금융자산
162,815

신용이 손상된 금융자산
469,793

합계
903,182

(단위 : 백만원)

구분
계정과목
채권총액
대손충당금
설정율

제7기

원화대출금
69,705,167
731,540
1.05%

외화대출금
1,149,540
15,905
1.38%

지급보증대지급금
6,522
1,506
23.09%

매입외환
256,417
4,263
1.66%

신용카드채권
917,755
38,884
4.24%

사모사채
36,819
5,978
16.24%

기타
3,219,662
21,700
0.67%

합계
75,291,882
819,776
1.09%

제6기
원화대출금
67,302,000
591,277
0.88%

외화대출금
1,407,759
17,912
1.27%

지급보증대지급금
6,653
2,429
36.51%

매입외환
328,401
2,139
0.65%

신용카드채권
867,751
32,911
3.79%

사모사채
37,881
506
1.34%

기타
4,136,567
28,290
0.68%

합계
74,087,012
675,464
0.91%

주

1) 외화대출금은 역외대출금 및 내국수입유산스 포함
 2) 기타는 대출채권 기타 및 수취채권
 3) 대손충당금은 현재가치할인차금 포함

(
2) 대손충당금 변동현황 

- 당기중 대출채권 및 수취채권에 대한 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다.

구 분
당분기

12개월
기대신용손실
전체기간 기대신용손실
합계

신용이 손상되지

않은 금융자산

신용이 손상된

금융자산

기초 손실충당금
261,265
271,788
410,613
943,666

기초에 인식된 금융상품의 변동
2,997
(46,674)
43,677

-

12 개월 기대신용손실로 대체
10,080
(9,482)
(598)

-

전체기간 기대신용손실로 대체
(5,827)
10,925
(5,098)

-

신용이 손상된 금융자산으로 대체
(1,256)
(48,117)
49,373

-

미회수로 인한 상각

-

(6)
(90,814)
(90,820)

매각으로 인한 충당금 감소

-

(1,630)
(65,284)
(66,914)

상각채권회수에 따른 충당금증가

-

2
12,191
12,193

채권채무조정에 따른 변동
-

-

(139)
(139)

외화환산차이
36
(8)
(22)
6

기타
(899)
(2)
(3,975)
(4,876)

소계
266,396
176,796
349,924
793,116

기중 대손충당금 전입(환입)
4,178
(13,981)
119,869
110,066

분기말잔액
270,574
162,815
469,793
903,182

(*)
기준서 제1039호를 적용한 전기말 현재 대손충당금은 기업회계기준서 제1109호의 도입으로 기초 이익잉여금에 반영되었습니다.

(
3) 대출채권 관련 대손충당금 설정방침 

상각후원가로 측정되는 대출채권 및 수취채권의 손상차손은 당해 자산의 장부금액과최초의 유효이자율로 할인한 추정미래현금흐름(아직 발생하지 아니한 미래의 대손은제외)의 현재가치의 차이로 측정합니다. 이를 위하여 연결실체는 개별적으로 중요한 금융자산에 대해 우선적으로 손상발생의 객관적인 증거가 있는지를 개별적으로 검토합니다(개별평가 대손충당금).
개별적으로 유의적이지 않은 금융자산의 경우 개별적으로 또는 집합적으로 검토합니다. 개별적인 검토결과 손상발생의 객관적인 증거가 없다면, 그 금융자산은 유사한 신용위험의 특성을 가진 금융자산의 집합에 포함하여 집합적으로 손상여부를 검토합니다(집합평가 대손충당금).

① 개별평가 대손충당금
개별평가 대손충당금은 평가대상 채권으로부터 회수될 것으로 기대되는 현금흐름의 현재가치에 대한 경영진의 최선의 추정에 근거합니다. 이러한 현금흐름을 추정할 때,연결실체는 관련 상대방의 영업현금흐름 등의 재무적인 상황과 관련 담보물의 순실현가능가치 등 모든 이용가능한 정보를 이용하여 판단합니다.

② 집합평가 대손충당금
집합평가 대손충당금은 포트폴리오에 내재된 발생손실을 측정하기 위하여 과거 경험손실률에 근거한 추정모형을 이용합니다. 동 모형은 상품 및 차주의 유형, 신용등급,포트폴리오 크기, 손상발현기간, 회수기간 등 다양한 요인을 고려하여 각 자산(또는 자산집합)의 부도율(PD: Probability of Default)과 담보유형별 부도 시 손실율(LGD: Loss Given Default)을 적용합니다. 또한, 내재된 손실의 측정을 모형화하고 과거의 경험과 현재의 상황에 기초한 입력변수를 결정하기 위해서 일정한 가정이 적용되었습니다. 동 모형의 방법론과 가정은 대손충당금 추정치와 실제 손실과의 차이를 감소시키기 위하여 정기적으로 검토됩니다.
대출채권 및 수취채권의 손상차손은 대손충당금계정을 사용하여 차감하고, 동 금융자산이 회수 불가능하다고 판단되는 경우 대손충당금에서 상각합니다. 기존에 대손 상각하였던 대출채권 및 수취채권이 후속적으로 회수된 경우 대손충당금을 증가시키며, 대손충당금의 변동은 당기손익으로 인식합니다.

제 7기까지 적용되는 기업회계기준서 제1039호에서는 발생손실모형(incurred loss model)에 따라 손상발생의 객관적 증거가 있는 경우에만 손상을 인식하지만, 새로운 기업회계기준서 제1109호에서는 상각후원가 또는 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품, 리스채권, 대출약정, 금융보증계약에 대하여 기대신용손실모형(expected credit loss impairment model)에 따라 손상을 인식합니다.

제8기부터 적용되는 기업회계기준서 제1109호에서는 금융자산 최초 인식 후 신용위험의 증가 정도에 따라 아래 표와 같이 3단계로 구분하여 12개월 기대신용손실이나 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정하도록 하고 있어 현행 기업회계기준서 제1039호의 발생손실모형에 비하여 신용손실을 조기에 인식할 수 있습니다.

다. 금융상품의 공정가치와 평가방법(연결재무제표 기준)

(1) 금융상품 종류별 공정가치 

금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다

.

(단위: 백만원)

구 분
당분기말
전기말

장부금액
공정가치
장부금액
공정가치

금융자산:

현금및예치금
3,431,549
3,431,549
3,142,147
3,142,147

당기손익-공정가치금융자산
2,712,105
2,712,105
1,400,100
1,400,100

기타포괄손익-공정가치금융자산
4,799,325
4,799,325
-
-

매도가능금융자산
-
-
5,822,006
5,822,006

상각후원가금융자산
6,850,396
6,798,582
-
-

만기보유금융자산
-
-
6,671,317
6,611,223

대출채권및수취채권
75,923,000
76,487,818
75,291,882
74,835,634

파생상품자산
59,138
59,138
79,605
79,605

금융자산 소계
93,775,513
94,288,517
92,407,057
91,890,715

금융부채:

예수부채
70,555,106
70,537,726
69,824,592
70,124,191

차입부채
4,970,926
4,938,853
5,116,421
5,112,838

사채
8,885,172
8,896,383
8,807,408
8,837,866

파생상품부채
108,605
108,605
115,823
115,823

기타금융부채(*)
3,160,014
3,160,011
2,557,644
2,557,644

금융부채 소계
87,679,823
87,641,578
86,421,888
86,748,362

(*) 기타금융부채는 미지급금, 미지급비용으로 구성되어 있습니다.

(2) 금융상품별 공정가치 측정방법 및 가정

금융상품별 공정가치의 평가 방법 및 가정은 다음과 같습니다.

구 분
공정가치 결정방법

현금및예치금
현금은 장부금액을 공정가치로 가정하고 있습니다. 요구불예치금과 결제성예치금은 만기가 정해져 있지 아니하고 즉시 현금화할 수 있는 예치금으로서, 장부금액이 공정가치의 근사치이므로 장부금액을 공정가치로 간주하고 있습니다. 일반예치금의 경우는 DCF모형(Discounted Cash Flow Model)을 사용하여 공정가치를 산출하고 있습니다. 다만, 결산일 기준 계약만기 및 금리 재설정주기가 3개월 이내인 상품의 경우 장부금액을 공정가치로 가정하고 있습니다.

유가증권
상장주식 등 활성시장에서 거래되는 유가증권의 경우 공시되는 가격을 사용하고 있으며, 공시가격이 없는 경우 외부전문평가기관에 의해 산출된 공정가치를 사용하고 있습니다. 외부전문평가기관은 DCF모형(Discounted Cash Flow Model),IMV모형(Imputed Market Value Model), FCFE(Free Cash Flow to Equity Model),배당할인모형, 위험조정할인율법, 순자산가치법중 평가대상의 특성을 고려하여 적합하다고 판단된 1개 이상의 평가방법을 사용하여 공정가치를 산정하고 있습니다.

파생상품
장내파생상품의 경우 활성시장에서 거래될 경우 공시되는 가격을 사용하며, 장외파생상품의 경우 평가기법을 사용하여 측정한 공정가치를 사용하고 있습니다. 시장에서 관측 가능한 투입 변수에 기초한 옵션, 이자율스왑, 통화스왑 등과 같은 보편적인 장외파생상품의 공정가치 결정에는 시장참여자가 일반적으로 사용하는 평가기법을 이용한 자체 평가모형을 사용하고 있습니다. 그러나 모델에 투입되는 일부 혹은 모든 변수들이 시장에서 관측 불가능하여 어떠한 가정에 기초한 평가기법에 의해 공정가치를 측정해야 하는 일부 복잡한 금융상품의 경우 일반적인 가치평가모형으로부터 발전된 자체 평가모형을 사용하거나 독립적인 외부전문평가기관의 평가결과를 사용하고 있습니다. 장외파생상품의 경우 상품의 특성에 따라 Closed Form Solution이 존재하는 상품은 해당 평가모형을 이용하며, 그 외 Closed Form Solution이 존재하지 않는 복잡한 파생상품은 유한차분법(FDM:Finite Difference Method), Monte Carlo Simulation 등의 방법을 이용하여 공정가치를 산정하고 있습니다.

대출채권및
수취채권
대출채권및수취채권의 경우 DCF모형을 사용하여 공정가치를 산출하고있습니다. DCF적용시 계약조건에 따라 산출한 계약현금흐름에 중도상환위험을 반영한 조기상환율을 적용하여 기대현금흐름을 적용한 후 각 구간에 대응하는 적절한 할인율로 할인하여 공정가치를 산출하고 있습니다. 대출채권및수취채권 중 결산일 기준 잔존 만기가 3개월 이하이거나, 변동금리상품 중 금리변경주기가 3개월 이하인 상품은 장부금액을 공정가치로 간주하고 있습니다.

예수부채
요구불예금의 경우 만기가 정해져 있지 아니하고 즉시 지급하는 예수부채로서, 장부금액이 공정가치의 근사치이므로 장부금액을 공정가치로 간주하고 있습니다. 기한부예금의 공정가치의 경우 DCF모형을 사용하여 공정가치를 산출하고 있습니다. DCF 적용시 계약조건에 따라 산출한 계약현금흐름에 중도상환위험을 반영한 조기상환율을 적용하여 기대현금흐름을 적용한 후 각 구간에 대응하는 적절한 할인율로 할인하여 공정가치를 산출하고 있습니다. 다만, 결산일 기준 잔존만기가 3개월 이하이거나 변동금리상품 중 금리변경주기가 3개월 이하인 상품은 장부금액을 공정가치로 간주하고 있습니다.

차입부채
DCF 모형을 이용하여 미래 계약현금흐름을 각 구간에 대응하는 적절한 할인율로 할인하여 공정가치를 산출하고 있습니다. 다만, 결산일 기준 잔존 만기가 3개월 이하이거나, 변동금리상품 중 금리변경주기가 3개월 이하인 상품은 장부금액을 공정가치로 간주하고 있습니다.

사채
활성시장에서 공시되는 시장가격에 근거하여 외부전문평가기관이 제공한 평가금액을 이용하여 공정가치를 산출하고 있습니다.

기타금융부채
결산일 기준 잔존 만기가 3개월 이하인 금융부채로서 장부금액을 공정가치로 간주하고 있습니다.

(3) 공정가치로 후속측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계

1) 보고기간 종료일 현재 공정가치로 후속측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계는다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당분기말

수준1
수준2
수준3
합 계

금융자산:

당기손익-공정가치금융자산
47,940
1,972,984
691,181
2,712,105

기타포괄손익-공정가치금융자산
1,364,354
3,272,056
162,915
4,799,325

대출채권및수취채권
-
-
10,924
10,924

파생상품자산
-
59,138
-
59,138

금융자산 소계
1,412,294
5,304,178
865,020
7,581,492

금융부채:

파생상품부채
-
95,461
13,144
108,605

(단위: 백만원)

구 분
전기말

수준1
수준2
수준3
합 계

금융자산:

당기손익인식금융자산 :

단기매매금융자산
45,867
1,290,725
-
1,336,592

당기손익인식지정금융자산
-
1,680
61,828
63,507

매도가능금융자산
1,305,804
3,696,982
804,530
5,807,316

파생상품자산
-
79,529
76
79,605

금융자산 소계
1,351,671
5,068,916
866,434
7,287,021

금융부채:

파생상품부채
-
105,894
9,929
115,823

2) 보고기간 종료일 현재
공정가치로 후속 측정되는 자산, 부
채 중 공정가치 서열체계 수준2로 분류된 항목의 가치평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당분기말

공정가치
가치평가기법
투입변수

금융자산:

당기손익-공정가치금융자산

채무증권
1,045,815
DCF 모형
할인율

수익증권
927,169
순자산가치법
편입자산가액

기타포괄손익-공정가치금융자산

채무증권
3,272,056
DCF 모형
할인율

파생상품자산
59,138
DCF 모형
할인율

금융부채:

파생상품부채
95,461
DCF 모형
할인율

(단위: 백만원)

구 분
전기말

공정가치
가치평가기법
투입변수

금융자산:

당기손익인식금융자산:

채무증권
1,254,528
DCF 모형
할인율

수익증권
37,877
순자산가치법
편입자산가액

매도가능금융자산:

채무증권
3,430,385
DCF 모형
할인율

수익증권
266,597
순자산가치법
편입자산가액

파생상품자산
79,529
DCF 모형
할인율

금융부채:

파생상품부채
105,894
DCF 모형
할인율

3) 보고기간 종료일 현재 공정가치로 측정되는 자산, 부채 중 공정가치 서열체계 수준3으로 분류된 항목의 가치평가기법, 투입변수, 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수에 대한 범위 등은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당분기말

공정가치
가치평가기법

유의적이지만 관측가능하지

않은 투입변수 및 범위

관측 가능하지 않은 투입변수와 
공정가치측정치 간의 연관성

금융자산:

당기손익-공정가치금융자산
702,105

지분증권
303,773
FCFE모형 및 
배당할인모형 등
- 할인율: 2.69% ~ 22.62%
- 성장률: 0.00%~1.00%
- 청산가치: 0.00%
할인율감소(증가), 성장률 증가(감소) 또는 청산가치 증가(감소) 시 공정가치 증가(감소)

수익증권
387,408
순자산가치법
편입자산가액
편입자산가액 증가(감소)시 공정가치 증가(감소)

복합금융상품
10,924
이항모형
- 변동성: 0.053%~22.34%
- 할인율: 1.66%~11.30%
변동성 증가(감소) 또는 할인율 감소(증가)시 공정가치 증가(감소)

기타포괄손익-공정가치금융자산
162,915

지분증권
162,915
FCFE모형 및 
배당할인모형 등
- 할인율: 2.69% ~ 22.62% 
- 성장률: 0.00%~1.00% 
- 청산가치: 0.00%
할인율감소(증가), 성장률 증가(감소) 또는 청산가치 증가(감소) 시 공정가치 증가(감소)

파생상품자산
-
이항모형

-
변동성 : 0.05%~18.65%

- 할인율: 1.66% ~ 11.30%

변동성 증가(감소) 또는 할인율 감소(증가)시 공정가치 증가(감소)

금융부채:

파생상품부채
13,144
이항모형

-
변동성 : 0.51%

- 할인율: 1.38% ~ 1.94%

변동성 증가(감소) 또는 할인율 감소(증가)시 공정가치 증가(감소)

(단위: 백만원)

구 분
전기말

공정가치
가치평가기법

유의적이지만 관측가능하지

않은 투입변수 및 범위

관측 가능하지 않은 투입변수와 
공정가치측정치 간의 연관성

금융자산:

당기손익인식지정금융자산
61,827
이항모형 및 
Strip&Bootstrapping
- 변동성 : 5.10%
변동성 증가(감소)에 따라 공정가치 증가(감소)

매도가능금융자산(지분증권)
436,563
FCFE모형 및 
배당할인모형
- 할인율: 2.35% ~ 21.65% 
- 성장률: 0~2.50% 
- 청산가치: 0.00%
할인율감소(증가), 성장률 증가(감소) 또는 청산가치 증가(감소) 시 공정가치 증가(감소)

매도가능금융자산(수익증권)
367,967
순자산가치법
편입자산가액
편입자산가액 증가(감소)시 공정가치 증가(감소)

파생상품자산
76
이항모형

- 변동성: 27.87%

- 할인율: 1.27% ~ 1.56%

변동성 증가(감소) 또는 할인율 감소(증가)시 공정가치 증가(감소)

금융부채:

파생상품부채
9,929
이항모형
- 변동성 : 27.87%
- 할인율 : 1.27% ~ 1.56%
변동성 증가(감소) 또는 할인율 감소(증가)시 공정가치 증가(감소)

4) 보고기간 종료일 현재 공정가치 수준3 공정가치 측정과 관련된 투입변수 중 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수의 변동이 당기손익 및 기타포괄손익에 미치는영향은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당분기말

당기손익으로 인식
기타포괄손익으로 인식

유리한 변동
불리한 변동
유리한 변동
불리한 변동

금융자산:

당기손익-공정가치금융자산
1,991
(1,674)
-
-

기타포괄손익-공정가치금융자산(*1)
-
-
15,991
(7,697)

파생상품자산(*2)
14,612
(11,144)
-
-

금융부채:

파생상품부채(*2)
26,036
(28,416)
-
-

합 계
42,639
(41,234)
15,991
(7,697)

(단위: 백만원)

구 분
전기말

당기손익으로 인식
기타포괄손익으로 인식

유리한 변동
불리한 변동
유리한 변동
불리한 변동

금융자산:

매도가능금융자산(*1)
-
(8)
17,355
(9,129)

파생상품자산(*2)
29,462
(63,425)
-
-

금융부채:

파생상품부채
29,421
(63,401)
-
-

합 계
58,883
(126,834)
17,355
(9,129)

(*1) 주식은 주요 관측 불가능한 투입변수인 성장률(0~1%)과 할인율 또는 청산가치(-1~1%)와 할인율을 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다.

(*2) 주식관련 파생상품은 관련된 주요 관측 불가능한 투입변수인 주가와 주가의 변동성을 10%만큼 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다.

5) 공정가치로 후속측정되는 금융상품 중 공정가치 서열체계에 수준3으로 분류된 항목의 당분기 및 전기의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당분기

당기손익-
공정가치금융자산
기타포괄손익-
공정가치금융자산
파생상품자산
파생상품부채

기초금액
685,399
160,014
122
10,011

총손익:

당기손익인식액(*)
2,757
-
(122)
3,133

기타포괄손익인식액
-
1,009
-
-

매입금액
38,406
-
-
-

매도금액
(20,590)
-
-
-

기타변동액

수준3으로 변경된 금액
-
2,309
-
-

다른 수준으로 변경된 금액
(3,867)
(417)
-
-

당분기말 금액
702,105
162,915
-
13,144

(단위: 백만원)

구 분
전기

당기손익인식
지정금융자산
매도가능
금융자산
파생상품자산
파생상품부채

기초금액
1,029
789,065
461
-

총손익:

당기손익인식액(*1)
1,098
6,576
(31)
8,943

기타포괄손익인식액
-
(2,196)
-
-

매입금액
-
73,094
-
-

매도금액
-
(64,402)
-
-

기타변동액

수준 3으로 변경된 금액
-
2,437
(354)
986

다른 수준으로 변경된 금액(*2)
-
(44)
-
-

대체금액
59,700
-
-
-

기말 금액
61,827
804,530
76
9,929

(*) 당분기의 공정가치 서열체계 수준3 변동내역 중 당기손익으로 인식된 금액과 보고기간말 현재 보유하고 있는 자산, 부채의 미실현 손익 변동액으로서 당기손익에 포함된 금액은 포괄손익계산서상 다음과 같은 개별항목으로 표시되고 있습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당기손익-공정가치금융자산
파생상품
관련손익
합 계

매매손익
평가손익
평가손익

당기손익 인식금액
(20)
162
(3,255)
(3,113)

미실현손익 변동금액
-
2,615
-
2,615

합계
(20)
2,777
(3,255)
(498)

6) 보고기간 종료일 현재 활성거래시장에서 공시되는 시장가격이 없고 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없어 원가법으로 회계처리하고 있는 금융상품은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
내 역
당분기말
전기말

금융자산:

매도가능금융자산
비상장 지분증권
-
14,691

(4) 공정가치로 후속측정되지 않는 금융상품의 공정가치 서열체계

1)
보고기간 종료일 현재 공정가치로 후속 측정되지 않는 금융상품의 공정가치 서열체계는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당분기말

수준1
수준2
수준3
합 계

금융자산:

현금및예치금
638,337
2,793,212

3,431,549

대출채권및수취채권
-
-
76,476,894
76,476,894

상각후원가금융자산
52,580
6,746,002

6,798,582

소 계
690,917
9,539,214
76,476,894
86,707,025

금융부채:

예수부채

29,866,455
40,671,271
70,537,726

차입부채
505,960
4,422,993
9,900
4,938,853

사채

8,896,383
-
8,896,383

기타금융부채
-
-
3,160,011
3,160,011

소 계
505,960
43,185,831
43,841,182
87,532,973

(단위: 백만원)

구 분
전기말

수준1
수준2
수준3
합 계

금융자산:

대출채권및수취채권
-
-
74,835,634
74,835,634

만기보유증권
58,172
6,553,051
-
6,611,223

소 계
58,172
6,553,051
74,835,634
81,446,857

금융부채:

예수부채
-
29,464,121
40,660,070
70,124,191

차입부채
463,890
4,639,100
9,848
5,112,838

사채
-
8,837,866
-
8,837,866

기타금융부채
-
-
2,557,644
2,557,644

소 계
463,890
42,941,087
43,227,562
86,632,539

2) 보고기간 종료일 현재 공정가치로 후속측정되지 않는 자산, 부채 중 공정가치 서열체계 수준2로 분류된 항목의 가치평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당분기말

공정가치
가치평가기법
투입변수

금융자산:

상각후원가금융자산

채무증권
6,746,002
DCF 모형
할인율

금융부채:

예수부채
29,866,455

DCF 모형

할인율

차입부채
4,422,993

DCF 모형

할인율

사채
8,896,383

DCF 모형

할인율

(단위: 백만원)

구 분
전기말

공정가치
가치평가기법
투입변수

금융자산:

만기보유금융자산

채무증권
6,553,051
DCF 모형
할인율

금융부채:

예수부채
29,464,121

DCF 모형

할인율

차입부채
4,639,100

DCF 모형

할인율

사채
8,837,866

DCF 모형

할인율

3) 보고기간 종료일 현재 공정가치로 후속 측정되지 않는 자산, 부채중 공정가치 서열체계에 수준3으로 분류된 항목의 가치평가기법, 유의적인 관측가능하지 않은 투입변수는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
공정가치
가치평가기법
투입변수

당분기말
전기말

금융자산:

대출채권및수취채권
76,476,894
74,835,634
DCF 모형
할인율

금융부채:

예수부채
40,671,271
40,660,070
DCF 모형
할인율

차입부채
9,900
9,848
DCF 모형
할인율

기타금융부채
3,160,011
2,557,644
DCF 모형
할인율

(5) 금융자산의 양도

연결회사는 환매조건부채권 매도 및 유가증권 대여약정을 보유하고 있으며, 이러한 거래는 금융자산을 양도하였으나 제거조건을 충족하지 못하여 양도자산 전체를 재무상태표상 계속하여 인식하고 있습니다. 환매조건부채권 매도의 경우 확정가격으로 재매입할 것을 조건으로 매각하며, 대여유가증권의 경우 대여기간 만료시 해당 유가증권을 반환받게 되어 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 보유하고 있습니다. 

보고기간 종료일 현재 양도된 자산의 장부금액과 이와 관련한 부채금액은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

거래의 성격
당분기말
전기말

양도된자산의
장부금액
관련부채의
장부금액
양도된자산의
장부금액
관련부채의
장부금액

환매조건부채권매도
1,283,189
(1,124,014)
1,289,308
(1,108,219)

대여유가증권
317,491
-
198,028
-

합 계
1,600,680
(1,124,014)
1,487,336
(1,108,219)

라. 채무증권 발행실적(연결기준)

(기준일 :
2018년 03월 31일
)
(단위 : 백만원, %)

발행회사
증권종류
발행방법
발행일자
권면
총액
이자율
평가등급
(평가기관)
만기일
상환
여부
주관회사

BNK금융지주
회사채
공모
2013.08.29
150,000
4.05
AA+ (한신평,한기평, NICE)
2020.08.29
미상환
하나대투증권㈜

BNK금융지주
회사채
공모
2013.11.07
30,000
4.088
AA+ (한신평,한기평, NICE)
2020.11.07
미상환
한국투자증권㈜

BNK금융지주
회사채
공모
2013.11.19
20,000
4.180
AA+ (한신평,한기평, NICE)
2020.11.19
미상환
한국투자증권㈜

BNK금융지주
회사채
공모
2014.07.16
100,000
3.017
AAA(한신평,한기평, NICE)
2019.07.16
미상환
한국투자증권㈜

BNK금융지주
회사채
공모
2014.09.24
150,000
2.801
AAA(한신평,한기평, NICE)
2019.09.24
미상환
한국투자증권㈜

BNK금융지주
회사채
공모
2015.03.25
50,000
2.018
AAA(한신평,한기평, NICE)
2020.03.25
미상환
대우증권㈜

BNK금융지주
조건부자본증권
공모
2015.06.24
80,000
4.6
AA-(한신평,한기평, NICE)
2045.06.24
미상환
대우증권㈜

BNK금융지주
조건부자본증권
공모
2015.06.24
30,000
5.1
AA-(한신평,한기평, NICE)
2045.06.24
미상환
대우증권㈜

BNK금융지주
회사채
공모
2015.07.15
50,000
2.403
AAA(한신평,한기평, NICE)
2020.07.15
미상환
한국투자증권(주)

BNK금융지주
조건부자본증권
공모
2015.08.31
150,000
4.480
AA-(한신평,한기평, NICE)
2045.08.31
미상환
메리츠종금증권(주)

BNK금융지주
회사채
공모
2015.09.24
30,000
1.896
AAA(한신평,한기평, NICE)
2018.09.24
미상환
메리츠종금증권(주)

BNK금융지주
회사채
공모
2016.01.15
50,000
2.071
AAA(한신평,한기평, NICE)
2021.01.15
미상환
한국투자증권㈜

BNK금융지주
회사채
공모
2016.05.25
80,000
1.668
AAA(한신평,한기평, NICE)
2018.05.25
미상환
한국투자증권㈜

BNK금융지주
회사채
공모
2016.06.28
100,000
1.495
AAA(한신평,한기평, NICE)
2018.06.28
미상환
NH투자증권(주)

BNK금융지주
회사채
공모
2016.10.26
80,000
1.761
AAA(한신평,한기평, NICE)
2018.10.26
미상환
한국투자증권㈜

BNK금융지주
회사채
공모
2017.04.21
50,000
1.882
AAA(한신평,한기평, NICE)
2019.04.21
미상환
한국투자증권㈜

BNK금융지주
회사채
공모
2017.05.30
20,000
1.895
AAA(한신평,한기평, NICE)
2019.05.30
미상환
한국투자증권㈜

BNK금융지주
회사채
공모
2017.05.30
50,000
2.108
AAA(한신평,한기평, NICE)
2020.05.30
미상환
한국투자증권㈜

BNK금융지주
회사채
공모
2017.05.30
30,000
2.367
AAA(한신평,한기평, NICE)
2022.05.30
미상환
한국투자증권㈜

BNK금융지주
회사채
공모
2017.09.26
100,000
2.455
AAA(한신평,한기평, NICE)
2022.09.26
미상환
교보증권(주)

BNK금융지주
조건부자본증권
사모
2018.02.13
100,000
4.83
AA-(한신평,한기평, NICE)
-
미상환
-

BNK금융지주
조건부자본증권
공모
2018.03.02
150,000
4.26
AA-(한신평,한기평, NICE)
-
미상환
한국투자증권(주)
메리츠종금증권(주)

부산은행

회사채
공모
2013.09.10

50,000

3.86

AA+(한신평,한기평, NICE)

2020.09.10
미상환

한국투자증권

부산은행

회사채
공모
2013.09.10

100,000

4.06

AA+(한신평,한기평, NICE)

2023.09.10
미상환

한국투자증권

부산은행

신종자본증권
공모
2013.10.25

90,000

5.55

AA(한신평,한기평,NICE)

2043.10.25
미상환

교보증권

부산은행

신종자본증권
공모
2013.11.07

10,000

5.715

AA(한신평,한기평,NICE)

2043.11.07
미상환

교보증권

부산은행

회사채
공모
2014.09.26

100,000

2.770

AAA(한신평,한기평, NICE)
2019.09.26
미상환

메리츠종금증권

부산은행

조건부자본증권
공모
2014.09.30

100,000

3.564

AA(한기평,한신정,한신평)

2024.09.30
미상환

메리츠종금증권

부산은행

회사채
공모
2014.10.02

100,000

2.650

AAA(한신평,한기평, NICE)
2019.10.02
미상환

케이비투자증권

부산은행

조건부자본증권
공모
2015.03.04

100,000

3.050

AA(한기평,한신정,한신평)

2025.03.04
미상환

메리츠종금증권

부산은행
회사채
공모
2015.04.23
50,000
1.82
AAA(한신평,한기평, NICE)
2018.04.23
미상환
교보증권

부산은행
회사채
공모
2015.06.16
183,430
0.65
A(JCR)
2018.06.18
미상환
MIZUHO BANK, LTD., TOKYO(FOR INT.)

부산은행
회사채
공모
2016.05.23

50,000

1.64

AAA(한신평,한기평, NICE)

2019.05.23
미상환

교보증권

부산은행
회사채
공모
2016.05.23

50,000

1.60

AAA(한신평,한기평, NICE)

2018.05.23
미상환

교보증권

부산은행
조건부자본증권
공모
2016.07.25

274,075

3.625

Baa2 (Moodys)

2026.07.25
미상환

Deutsche Bank LN.

부산은행
회사채
공모
2016.08.26

30,000

1.36

AAA(한신평,한기평, NICE)

2019.08.26
미상환

케이비투자증권

부산은행
회사채
공모
2017.02.24
50,000
1.73

AAA(한신평,한기평, NICE)

2019.02.24
미상환
교보증권

부산은행
회사채
공모
2017.02.24
50,000
1.87

AAA(한신평,한기평, NICE)

2020.02.24
미상환
교보증권

부산은행
회사채
공모
2017.06.12
70,000
1.72

AAA(한신평,한기평, NICE)

2019.06.12
미상환
동부증권

부산은행
회사채
공모
2017.06.12
30,000
1.86

AAA(한신평,한기평, NICE)

2020.06.12
미상환
동부증권

부산은행
조건부자본증권
공모
2017.07.24
150,000
4.58

AA-(한신평,한기평, NICE)

-
미상환
교보증권

부산은행
회사채
공모
2017.08.24
100,000
2.05

AAA(한신평,한기평, NICE)

2020.08.24
미상환
KB증권

부산은행
회사채
공모
2017.09.26
50,000
2.05

AAA(한신평,한기평, NICE)

2020.09.26
미상환
교보증권

부산은행
회사채
공모
2017.11.06
50,000
CD1M+0.29
AAA(한신평,한기평, NICE)
2018.11.06
미상환
부국증권

부산은행
회사채
공모
2018.01.23
50,000
2.44

AAA(한신평,한기평, NICE)

2021.01.23
미상환
KB증권

부산은행
회사채
공모
2018.02.13
80,000
2.54

AAA(한신평,한기평, NICE)

2021.02.13
미상환
교보증권

부산은행
회사채
공모
2018.03.14
100,000
2.57
AAA(한신평,한기평, NICE)
2021.03.14
미상환
교보증권

경남은행
신종자본증권
공모
2013.04.25
60,000
4.750
AA-(한기평,한신정,한신평)
2043.04.25
미상환
교보증권

경남은행
신종자본증권
공모
2013.05.27
40,000
4.830
AA-(한기평,한신정,한신평)
2043.05.27
미상환
하나대투증권

경남은행
회사채
공모
2013.08.30
50,000
4.010

AA(한기평,한신정,한신평)

2020.08.30
미상환
교보증권

경남은행
회사채
공모
2013.09.24
30,000
4.050

AA(한기평,한신정,한신평)

2020.09.24
미상환
교보증권

경남은행
회사채
공모
2013.10.15
20,000
4.010

AA(한기평,한신정,한신평)

2020.10.15
미상환
교보증권

경남은행
회사채
공모
2013.11.08
100,000
4.400

AA(한기평,한신정,한신평)

2020.11.08
미상환
교보증권

경남은행
신종자본증권
공모
2013.11.11
37,000
6.000
AA-(한기평,한신정,한신평)
2043.11.11
미상환
KTB투자증권

경남은행
신종자본증권
공모
2013.11.28
63,000
6.135
AA-(한기평,한신정,한신평)
2043.11.28
미상환
KTB투자증권

경남은행
조건부자본증권
공모
2014.11.03
150,000
3.690
AA-(한기평,한신정,한신평)
2024.11.03
미상환
하나대투증권

경남은행
조건부자본증권
공모
2015.10.30
100,000
3.500
AA-(한기평,한신정,한신평)
2025.10.30
미상환
하나대투증권

경남은행
회사채
공모
2016.05.27
80,000
1.620
AA+(한신평,한기평, NICE)
2018.05.27
미상환
KB투자증권

경남은행
조건부자본증권
공모
2016.09.05
100,000
3.470
AA-(한신평,한기평, NICE)
2026.09.05
미상환
동부증권

경남은행
조건부자본증권
공모
2017.04.25
50,000
3.85
AA-(한신평,한기평, NICE)
2027.04.25
미상환
동부증권

경남은행
회사채
공모
2017.05.24
80,000
1.56
AA+(한신평, NICE)
2018.05.24
미상환
메리츠종금증권

경남은행
조건부자본증권
공모
2017.09.19
150,000
4.790
A+(한신평,한기평, NICE)
-
미상환
동부증권

경남은행
회사채
공모
2017.10.18
30,000
1.850
AA+(한신평,한기평, NICE)
2018.10.18
미상환
메리츠종금증권

경남은행
회사채
공모
2017.10.24
70,000
1.640
AA+(한신평,한기평, NICE)
2018.10.24
미상환
KTB투자증권

경남은행
회사채
공모
2017.11.02
120,000
1.650
AA+(한신평,한기평, NICE)
2018.11.02
미상환
KTB투자증권

경남은행
회사채
공모
2018.01.12
30,000
1.980
AA+(한기평, NICE)
2019.01.12
미상환
한국투자증권

경남은행
회사채
공모
2018.01.12
70,000
2.160
AA+(한기평, NICE)
2019.07.12
미상환
한국투자증권

BNK캐피탈
회사채
공모
2014.06.17

20,000

3.590

A+(한신평,한기평,나이스)

2018.06.17

미상환

대우증권

BNK캐피탈
회사채
공모
2014.06.27

20,000

3.508

A+(한신평,한기평,나이스)

2018.06.27

미상환

대우증권

BNK캐피탈
회사채
공모
2014.07.07

20,000

3.430

A+(한신평,한기평,나이스)

2018.07.07

미상환

아이엠투자증권

BNK캐피탈
회사채
공모
2014.07.30

20,000

3.342

A+(한신평,한기평,나이스)

2018.07.30

미상환

유진투자증권

BNK캐피탈
회사채
공모
2014.09.22

20,000

3.176

A+(한신평,한기평,나이스)

2018.09.22

미상환

부국증권

BNK캐피탈
회사채
공모
2014.09.29

20,000

3.088

A+(한신평,한기평,나이스)

2018.09.29

미상환

대우증권

BNK캐피탈
회사채
공모
2014.10.20

20,000

2.919

A+(한신평,한기평,나이스)

2018.04.20

미상환

KB투자증권

BNK캐피탈
회사채
공모
2014.10.20

20,000

2.977

A+(한신평,한기평,나이스)

2018.10.20

미상환

KB투자증권

BNK캐피탈
회사채
공모
2014.10.27

20,000

2.929

A+(한신평,한기평,나이스)

2018.10.27

미상환

유진투자증권

BNK캐피탈
회사채
공모
2014.11.13

20,000

2.866

A+(한신평,한기평,나이스)

2018.11.13

미상환

메리츠종금증권

BNK캐피탈
회사채
공모
2014.11.13

20,000

3.030

A+(한신평,한기평,나이스)

2019.11.13

미상환

메리츠종금증권

BNK캐피탈
회사채
공모
2014.12.08

20,000

2.889

A+(한신평,한기평,나이스)

2018.12.08

미상환

KB투자증권

BNK캐피탈
회사채
공모
2014.12.08

20,000

3.036

A+(한신평,한기평,나이스)

2019.12.08

미상환

KB투자증권

BNK캐피탈
회사채
공모
2015.01.19

20,000

2.456

AA-(한신평,한기평,나이스)

2019.01.19

미상환

메리츠종금증권

BNK캐피탈
회사채
공모
2015.01.26

20,000

2.440

AA-(한신평,한기평,나이스)

2019.01.26

미상환

KTB투자증권

BNK캐피탈
회사채
공모
2015.01.26

20,000

2.553

AA-(한신평,한기평,나이스)

2020.01.23

미상환

KTB투자증권

BNK캐피탈
회사채
공모
2015.02.23

20,000

2.430

AA-(한신평,한기평,나이스)

2019.02.22

미상환

KB투자증권

BNK캐피탈
회사채
공모
2015.02.23

20,000

2.573

AA-(한신평,한기평,나이스)

2020.02.21

미상환

KB투자증권

BNK캐피탈
회사채
공모
2015.03.10

30,000

2.392

AA-(한신평,한기평,나이스)

2020.03.10

미상환

현대증권

BNK캐피탈
회사채
공모
2015.03.20

20,000

2.176

AA-(한신평,한기평,나이스)

2019.03.20

미상환

대우증권

BNK캐피탈
회사채
공모
2015.03.20

20,000

2.323

AA-(한신평,한기평,나이스)

2020.03.20

미상환

대우증권

BNK캐피탈
회사채
공모
2015.04.06

20,000

2.008

AA-(한신평,한기평,나이스)

2019.04.05

미상환

한국투자증권

BNK캐피탈
회사채
공모
2015.04.06

20,000

2.135

AA-(한신평,한기평,나이스)

2020.04.06

미상환

한국투자증권

BNK캐피탈
회사채
공모
2015.04.20

20,000

1.946

AA-(한신평,한기평,나이스)

2018.04.20

미상환

대우증권

BNK캐피탈
회사채
공모
2015.04.20

20,000

2.030

AA-(한신평,한기평,나이스)

2019.04.19

미상환

대우증권

BNK캐피탈
회사채
공모
2015.04.20

20,000

2.174

AA-(한신평,한기평,나이스)

2020.04.20

미상환

대우증권

BNK캐피탈
회사채
공모
2015.04.27

20,000

1.989

AA-(한신평,한기평,나이스)

2018.04.27

미상환

대우증권

BNK캐피탈
회사채
공모
2015.04.27

20,000

2.265

AA-(한신평,한기평,나이스)

2020.04.27

미상환

대우증권

BNK캐피탈
회사채
공모
2015.05.13

40,000

2.169

AA-(한신평,한기평,나이스)

2018.05.13

미상환

KB투자증권

BNK캐피탈
회사채
공모
2015.06.18

20,000

2.152

AA-(한신평,한기평,나이스)

2018.06.18

미상환

KB투자증권

BNK캐피탈
회사채
공모
2015.06.29

20,000

2.173

AA-(한신평,한기평,나이스)

2018.06.29

미상환

현대증권

BNK캐피탈
회사채
공모
2015.07.24
40,000
2.065

AA-(한신평,한기평,나이스)

2018.07.24

미상환

KB투자증권

BNK캐피탈
회사채
공모
2015.08.26
40,000
2.003

AA-(한신평,한기평,나이스)

2018.08.24

미상환

KB투자증권

BNK캐피탈
회사채
공모
2015.08.26
20,000
2.351

AA-(한신평,한기평,나이스)

2020.08.26

미상환

KB투자증권

BNK캐피탈
회사채
공모
2016.02.16

10,000

2.261

AA-(한신평,한기평,나이스)

2018.08.16

미상환

KB투자증권

BNK캐피탈
회사채
공모
2016.03.14

10,000

2.390

AA-(한신평,한기평,나이스)

2019.03.14

미상환

KB투자증권

BNK캐피탈
회사채
공모
2016.04.08

10,000

2.137

AA-(한신평,한기평,나이스)

2018.04.06

미상환

KB투자증권

BNK캐피탈
회사채
공모
2016.04.08

20,000

2.287

AA-(한신평,한기평,나이스)

2019.04.08

미상환

KB투자증권

BNK캐피탈
회사채
공모
2016.04.15

40,000

2.256

AA-(한신평,한기평,나이스)

2019.04.15

미상환

KB투자증권

BNK캐피탈
회사채
공모
2016.04.15

20,000

2.377

AA-(한신평,한기평,나이스)

2020.04.15

미상환

KB투자증권

BNK캐피탈
회사채
공모
2016.04.28

10,000

2.349

AA-(한신평,한기평,나이스)

2020.04.28

미상환

코리아에셋투자증권

BNK캐피탈
회사채
공모
2016.04.28

20,000

2.456

AA-(한신평,한기평,나이스)

2021.04.28

미상환

코리아에셋투자증권

BNK캐피탈
회사채
공모
2016.05.04

20,000

2.261

AA-(한신평,한기평,나이스)

2019.11.04

미상환

SK증권

BNK캐피탈
회사채
공모
2016.05.04

30,000

2.329

AA-(한신평,한기평,나이스)

2020.05.06

미상환

SK증권

BNK캐피탈
회사채
공모
2016.05.23

30,000

2.078

AA-(한신평,한기평,나이스)

2018.11.23

미상환

대우증권

BNK캐피탈
회사채
공모
2016.05.23

50,000

2.183

AA-(한신평,한기평,나이스)

2019.05.23

미상환

대우증권

BNK캐피탈
회사채
공모
2016.05.23

20,000

2.278

AA-(한신평,한기평,나이스)

2019.11.22

미상환

대우증권

BNK캐피탈
회사채
공모
2016.05.23

10,000

2.344

AA-(한신평,한기평,나이스)

2020.05.22

미상환

대우증권

BNK캐피탈
회사채
공모
2016.05.23

10,000

3.006

AA-(한신평,한기평,나이스)

2026.05.22

미상환

대우증권

BNK캐피탈
회사채
공모
2016.06.09

40,000

1.951

AA-(한신평,한기평,나이스)

2018.12.10

미상환

대우증권

BNK캐피탈
회사채
공모
2016.06.09

20,000

2.073

AA-(한신평,한기평,나이스)

2019.06.10

미상환

대우증권

BNK캐피탈
회사채
공모
2016.06.09

20,000

2.149

AA-(한신평,한기평,나이스)

2019.12.09

미상환

대우증권

BNK캐피탈
회사채
공모
2016.06.17

30,000

2.000

AA-(한신평,한기평,나이스)

2019.06.17

미상환

교보증권

BNK캐피탈
회사채
공모
2016.06.29

30,000

1.972

AA-(한신평,한기평,나이스)

2019.12.30

미상환

동부증권

BNK캐피탈
회사채
공모
2016.07.08

20,000

1.855

AA-(한신평,한기평,나이스)

2019.07.08

미상환

교보증권

BNK캐피탈
회사채
공모
2016.07.08

30,000

1.753

AA-(한신평,한기평,나이스)

2019.01.08

미상환

교보증권

BNK캐피탈
회사채
공모
2016.07.08

30,000

1.672

AA-(한신평,한기평,나이스)

2018.08.08

미상환

교보증권

BNK캐피탈
회사채
공모
2016.07.21

20,000

1.990

AA-(한신평,한기평,나이스)

2020.07.21

미상환

NH투자증권

BNK캐피탈
회사채
공모
2016.07.21

30,000

1.832

AA-(한신평,한기평,나이스)

2019.06.21

미상환

NH투자증권

BNK캐피탈
회사채
공모
2016.07.21

30,000

1.851

AA-(한신평,한기평,나이스)

2019.07.22

미상환

NH투자증권

BNK캐피탈
회사채
공모
2016.07.27

30,000

1.779

AA-(한신평,한기평,나이스)

2019.03.27

미상환

교보증권

BNK캐피탈
회사채
공모
2016.07.28

40,000

1.797

AA-(한신평,한기평,나이스)

2019.05.28

미상환

유진투자증권

BNK캐피탈
회사채
공모
2016.08.10

40,000

1.820

AA-(한신평,한기평,나이스)

2019.08.09

미상환

대우증권

BNK캐피탈
회사채
공모
2016.08.10

10,000

1.716

AA-(한신평,한기평,나이스)

2019.02.11

미상환

대우증권

BNK캐피탈
회사채
공모
2016.09.21

10,000

2.771

AA-(한신평,한기평,나이스)

2026.09.21

미상환

신한금융투자

BNK캐피탈
회사채
공모
2016.09.23

20,000

1.939

AA-(한신평,한기평,나이스)

2019.09.23

미상환

교보증권

BNK캐피탈
회사채
공모
2016.11.10
10,000
2.004
AA-(한신평, 한기평, 나이스)
2018.05.10
미상환
한국투자증권

BNK캐피탈
회사채
공모
2016.11.10
90,000
2.063
AA-(한신평, 한기평, 나이스)
2018.11.09
미상환
한국투자증권

BNK캐피탈
회사채
공모
2016.11.18
20,000
2.263
AA-(한신평, 한기평, 나이스)
2018.12.18
미상환
HMC투자증권

BNK캐피탈
회사채
공모
2016.12.23
40,000
2.327
AA-(한신평, 한기평, 나이스)
2018.12.26
미상환
부국증권

BNK캐피탈
회사채
공모
2016.12.23
10,000
2.337
AA-(한신평, 한기평, 나이스)
2019.01.23
미상환
부국증권

BNK캐피탈
회사채
공모
2016.12.23
40,000
2.534
AA-(한신평, 한기평, 나이스)
2019.12.23
미상환
부국증권

BNK캐피탈
회사채
공모
2017.01.10

10,000

2.017

AA-(한신평,한기평,나이스)

2018.04.10

미상환

케이비증권

BNK캐피탈
회사채
공모
2017.01.10

30,000

2.079

AA-(한신평,한기평,나이스)

2018.08.10

미상환

케이비증권

BNK캐피탈
회사채
공모
2017.01.10

50,000

2.179

AA-(한신평,한기평,나이스)

2019.01.10

미상환

케이비증권

BNK캐피탈
회사채
공모
2017.01.10

20,000

2.189

AA-(한신평,한기평,나이스)

2019.02.11

미상환

케이비증권

BNK캐피탈
회사채
공모
2017.01.10

10,000

2.244

AA-(한신평,한기평,나이스)

2019.07.10

미상환

케이비증권

BNK캐피탈
회사채
공모
2017.01.10

20,000

2.407

AA-(한신평,한기평,나이스)

2020.01.10

미상환

케이비증권

BNK캐피탈
회사채
공모
2017.02.06

30,000

2.400

AA-(한신평,한기평,나이스)

2020.02.06

미상환

에이치엠씨투자증권

BNK캐피탈
회사채
공모
2017.02.08

30,000

2.152

AA-(한신평,한기평,나이스)

2019.02.08

미상환

에스케이증권

BNK캐피탈
회사채
공모
2017.02.08

50,000

2.407

AA-(한신평,한기평,나이스)

2020.02.07

미상환

에스케이증권

BNK캐피탈
회사채
공모
2017.02.09

10,000

2.152

AA-(한신평,한기평,나이스)

2019.02.08

미상환

한국투자증권

BNK캐피탈
회사채
공모
2017.02.09

10,000

2.422

AA-(한신평,한기평,나이스)

2020.03.09

미상환

한국투자증권

BNK캐피탈
회사채
공모
2017.02.09

10,000

2.422

AA-(한신평,한기평,나이스)

2020.03.09

미상환

에스케이증권

BNK캐피탈
회사채
공모
2017.02.20

40,000

2.408

AA-(한신평,한기평,나이스)

2020.05.20

미상환

미래에셋대우

BNK캐피탈
회사채
공모
2017.03.30

20,000

1.904

AA-(한신평,한기평,나이스)

2018.04.30

미상환

신한금융투자

BNK캐피탈
회사채
공모
2017.03.30

70,000

1.922

AA-(한신평,한기평,나이스)

2018.05.30

미상환

신한금융투자

BNK캐피탈
회사채
공모
2017.03.30

10,000

1.992

AA-(한신평,한기평,나이스)

2018.10.01

미상환

신한금융투자

BNK캐피탈
회사채
공모
2017.03.30

40,000

2.160

AA-(한신평,한기평,나이스)

2019.03.29

미상환

신한금융투자

BNK캐피탈
회사채
공모
2017.03.30

10,000

2.419

AA-(한신평,한기평,나이스)

2020.03.30

미상환

신한금융투자

BNK캐피탈
회사채
공모
2017.04.12

10,000

1.889

AA-(한신평,한기평,나이스)

2018.06.12

미상환

케이비증권

BNK캐피탈
회사채
공모
2017.04.12

20,000

2.154

AA-(한신평,한기평,나이스)

2019.04.12

미상환

케이비증권

BNK캐피탈
회사채
공모
2017.04.12

20,000

2.166

AA-(한신평,한기평,나이스)

2019.05.13

미상환

케이비증권

BNK캐피탈
회사채
공모
2017.04.12

20,000

2.190

AA-(한신평,한기평,나이스)

2019.07.12

미상환

케이비증권

BNK캐피탈
회사채
공모
2017.04.12

10,000

2.226

AA-(한신평,한기평,나이스)

2019.10.11

미상환

케이비증권

BNK캐피탈
회사채
공모
2017.04.14

10,000

1.850

AA-(한신평,한기평,나이스)

2018.05.14

미상환

코리아에셋투자증권

BNK캐피탈
회사채
공모
2017.04.14

10,000

2.412

AA-(한신평,한기평,나이스)

2020.04.14

미상환

코리아에셋투자증권

BNK캐피탈
회사채
공모
2017.04.26

10,000

2.152

AA-(한신평,한기평,나이스)

2019.05.27

미상환

리딩투자증권

BNK캐피탈
회사채
공모
2017.04.26

10,000

2.177

AA-(한신평,한기평,나이스)

2019.07.26

미상환

리딩투자증권

BNK캐피탈
회사채
공모
2017.04.26

20,000

2.419

AA-(한신평,한기평,나이스)

2020.04.27

미상환

리딩투자증권

BNK캐피탈
회사채
공모
2017.05.10

50,000

2.800

AA-(한신평,한기평,나이스)

2022.06.20

미상환

한국투자증권

BNK캐피탈
회사채
공모
2017.05.24

30,000

1.797

AA-(한신평,한기평,나이스)

2018.06.25

미상환

케이비증권

BNK캐피탈
회사채
공모
2017.05.24

40,000

1.894

AA-(한신평,한기평,나이스)

2018.10.24

미상환

케이비증권

BNK캐피탈
회사채
공모
2017.05.24

30,000

2.056

AA-(한신평,한기평,나이스)

2019.03.25

미상환

케이비증권

BNK캐피탈
회사채
공모
2017.05.24

10,000

2.136

AA-(한신평,한기평,나이스)

2019.06.24

미상환

케이비증권

BNK캐피탈
회사채
공모
2017.05.24

10,000

2.419

AA-(한신평,한기평,나이스)

2020.05.25

미상환

케이비증권

BNK캐피탈
회사채
공모
2017.06.12

10,000

1.787

AA-(한신평,한기평,나이스)

2018.07.06

미상환

케이비증권

BNK캐피탈
회사채
공모
2017.06.12

10,000

2.381

AA-(한신평,한기평,나이스)

2020.06.12

미상환

케이비증권

BNK캐피탈
회사채
공모
2017.06.20

20,000

2.759

AA-(한신평,한기평,나이스)

2022.05.31

미상환

한국투자증권

BNK캐피탈
회사채
공모
2017.06.21

30,000

1.796

AA-(한신평,한기평,나이스)

2018.07.20

미상환

케이비증권

BNK캐피탈
회사채
공모
2017.06.21

10,000

1.852

AA-(한신평,한기평,나이스)

2018.09.21

미상환

케이비증권

BNK캐피탈
회사채
공모
2017.06.21

20,000

2.137

AA-(한신평,한기평,나이스)

2019.06.21

미상환

케이비증권

BNK캐피탈
회사채
공모
2017.06.21

40,000

2.419

AA-(한신평,한기평,나이스)

2020.06.22

미상환

케이비증권

BNK캐피탈
회사채
공모
2017.07.07

50,000

2.498

AA-(한신평,한기평,나이스)

2020.07.07

미상환

케이비증권

BNK캐피탈
회사채
공모
2017.07.07

10,000

2.709

AA-(한신평,한기평,나이스)

2022.01.27

미상환

한국투자증권

BNK캐피탈
회사채
공모
2017.07.28

20,000

2.561

AA-(한신평,한기평,나이스)

2021.01.27

미상환

코리아에셋투자증권

BNK캐피탈
회사채
공모
2017.08.29

10,000

2.283

AA-(한신평,한기평,나이스)

2019.10.29

미상환

케이비증권

BNK캐피탈
회사채
공모
2017.08.29

50,000

2.526

AA-(한신평,한기평,나이스)

2020.08.28

미상환

케이비증권

BNK캐피탈
회사채
공모
2017.08.30

20,000

2.532

AA-(한신평,한기평,나이스)

2020.08.31

미상환

미래에셋대우

BNK캐피탈
회사채
공모
2017.08.30

20,000

2.599

AA-(한신평,한기평,나이스)

2021.02.26

미상환

미래에셋대우

BNK캐피탈
회사채
공모
2017.08.30

20,000

2.884

AA-(한신평,한기평,나이스)

2022.08.30

미상환

미래에셋대우

BNK캐피탈
회사채
공모
2017.09.20

50,000

2.517

AA-(한신평,한기평,나이스)

2020.09.21

미상환

미래에셋대우

BNK캐피탈
회사채
공모
2017.09.26

50,000

2.556

AA-(한신평,한기평,나이스)

2020.09.25

미상환

케이비증권

BNK캐피탈
회사채
공모
2017.09.26

10,000

2.592

AA-(한신평,한기평,나이스)

2020.12.24

미상환

케이비증권

BNK캐피탈
회사채
공모
2017.09.27

20,000

2.860

AA-(한신평,한기평,나이스)

2022.09.27

미상환

한국투자증권

BNK캐피탈
회사채
공모
2017.10.20

50,000

2.719

AA-(한신평,한기평,나이스)

2020.10.20

미상환

유진투자증권

BNK캐피탈
회사채
공모
2017.10.27

30,000

2.910

AA-(한신평,한기평,나이스)

2020.10.27

미상환

미래에셋대우

BNK캐피탈
회사채
공모
2017.10.27

10,000

3.212

AA-(한신평,한기평,나이스)

2022.10.27

미상환

미래에셋대우

BNK캐피탈
회사채
공모
2017.10.31

30,000

2.722

AA-(한신평,한기평,나이스)

2019.10.31

미상환

케이비증권

BNK캐피탈
회사채
공모
2017.10.31

40,000

2.960

AA-(한신평,한기평,나이스)

2020.10.30

미상환

케이비증권

BNK캐피탈
회사채
공모
2017.10.31

10,000

2.975

AA-(한신평,한기평,나이스)

2020.11.30

미상환

케이비증권

BNK캐피탈
회사채
공모
2017.11.10

30,000

2.739

AA-(한신평,한기평,나이스)

2019.11.11

미상환

신한금융투자

BNK캐피탈
회사채
공모
2017.11.10

10,000

2.987

AA-(한신평,한기평,나이스)

2020.11.10

미상환

신한금융투자

BNK캐피탈
회사채
공모
2017.11.20

10,000

2.789

AA-(한신평,한기평,나이스)

2019.11.20

미상환

케이비증권

BNK캐피탈
회사채
공모
2017.11.20

30,000

3.034

AA-(한신평,한기평,나이스)

2020.11.20

미상환

케이비증권

BNK캐피탈
회사채
공모
2017.11.20

10,000

3.341

AA-(한신평,한기평,나이스)

2022.11.20

미상환

케이비증권

BNK캐피탈
회사채
공모
2017.11.27

20,000

2.674

AA-(한신평,한기평,나이스)

2019.11.27

미상환

케이비증권

BNK캐피탈
회사채
공모
2017.11.27

30,000

2.708

AA-(한신평,한기평,나이스)

2020.01.27

미상환

케이비증권

BNK캐피탈
회사채
공모
2017.11.27

10,000

2.932

AA-(한신평,한기평,나이스)

2020.11.27

미상환

케이비증권

BNK캐피탈
회사채
공모
2017.11.27

10,000

3.204

AA-(한신평,한기평,나이스)

2022.11.28

미상환

케이비증권

BNK캐피탈
회사채
공모
2017.12.12

30,000

2.851

AA-(한신평,한기평,나이스)

2020.12.11

미상환

미래에셋대우

BNK캐피탈
회사채
공모
2017.12.12

20,000

2.864

AA-(한신평,한기평,나이스)

2021.01.12

미상환

미래에셋대우

BNK캐피탈
회사채
공모
2017.12.12

10,000

3.016

AA-(한신평,한기평,나이스)

2021.12.13

미상환

미래에셋대우

BNK캐피탈
회사채
공모
2017.12.19

30,000

2.828

AA-(한신평,한기평,나이스)

2020.12.18

미상환

미래에셋대우

BNK캐피탈
회사채
공모
2017.12.19

10,000

2.852

AA-(한신평,한기평,나이스)

2021.02.19

미상환

미래에셋대우

BNK캐피탈
회사채
공모
2017.12.19

10,000

2.901

AA-(한신평,한기평,나이스)

2021.06.18

미상환

미래에셋대우

BNK캐피탈
회사채
공모
2017.12.19

10,000

3.183

AA-(한신평,한기평,나이스)

2022.12.19

미상환

미래에셋대우

BNK캐피탈
회사채
공모
2017.12.22

40,000

2.827

AA-(한신평,한기평,나이스)

2020.12.22

미상환

한국투자증권

BNK캐피탈
회사채
공모
2017.12.22

10,000

2.841

AA-(한신평,한기평,나이스)

2021.01.22

미상환

한국투자증권

BNK캐피탈
회사채
공모
2017.12.22

10,000

2.855

AA-(한신평,한기평,나이스)

2021.02.22

미상환

한국투자증권

BNK캐피탈
회사채
공모
2017.12.22

10,000

2.913

AA-(한신평,한기평,나이스)

2021.06.22

미상환

한국투자증권

BNK캐피탈
회사채
공모
2017.12.22

10,000

3.000

AA-(한신평,한기평,나이스)

2021.12.22

미상환

한국투자증권

BNK캐피탈
회사채
공모
2017.12.22

10,000

3.218

AA-(한신평,한기평,나이스)

2022.12.22

미상환

한국투자증권

BNK캐피탈
회사채
공모
2018.01.16

30,000

2.895

AA-(한신평,한기평,나이스)

2021.01.15

미상환

KB증권

BNK캐피탈
회사채
공모
2018.01.26

20,000

3.125

AA-(한신평,한기평,나이스)

2022.01.26

미상환

미래에셋대우

BNK캐피탈
회사채
공모
2018.02.06

30,000

2.953

AA-(한신평,한기평,나이스)

2021.03.05

미상환

코리아에셋

BNK캐피탈
회사채
공모
2018.02.06

10,000

3.043

AA-(한신평,한기평,나이스)

2021.08.06

미상환

코리아에셋

BNK캐피탈
회사채
공모
2018.02.06

10,000

3.172

AA-(한신평,한기평,나이스)

2022.02.07

미상환

코리아에셋

BNK캐피탈
회사채
공모
2018.02.06

40,000

3.434

AA-(한신평,한기평,나이스)

2023.02.06

미상환

코리아에셋

BNK캐피탈
회사채
공모
2018.02.13

30,000

2.974

AA-(한신평,한기평,나이스)

2021.02.15

미상환

미래에셋대우

BNK캐피탈
회사채
공모
2018.02.13

30,000

3.005

AA-(한신평,한기평,나이스)

2021.04.13

미상환

미래에셋대우

BNK캐피탈
회사채
공모
2018.02.13

10,000

3.068

AA-(한신평,한기평,나이스)

2021.08.13

미상환

미래에셋대우

BNK캐피탈
회사채
공모
2018.02.13

10,000

3.182

AA-(한신평,한기평,나이스)

2022.02.14

미상환

미래에셋대우

BNK캐피탈
회사채
공모
2018.02.23

40,000

2.988

AA-(한신평,한기평,나이스)

2021.02.23

미상환

한국투자증권

BNK캐피탈
회사채
공모
2018.03.02

30,000

2.932

AA-(한신평,한기평,나이스)

2021.03.02

미상환

미래에셋대우

BNK캐피탈
회사채
공모
2018.03.02

30,000

2.965

AA-(한신평,한기평,나이스)

2021.05.03

미상환

미래에셋대우

BNK캐피탈
회사채
공모
2018.03.02

20,000

3.032

AA-(한신평,한기평,나이스)

2021.09.02

미상환

미래에셋대우

BNK캐피탈
회사채
공모
2018.03.02

60,000

3.413

AA-(한신평,한기평,나이스)

2023.03.02

미상환

미래에셋대우

BNK캐피탈
회사채
공모
2018.03.08

30,000

2.988

AA-(한신평,한기평,나이스)

2021.04.08

미상환

교보증권

BNK캐피탈
회사채
공모
2018.03.08

10,000

3.068

AA-(한신평,한기평,나이스)

2021.09.08

미상환

교보증권

BNK캐피탈
회사채
공모
2018.03.08

40,000

3.175

AA-(한신평,한기평,나이스)

2022.03.08

미상환

교보증권

합 계
-
-
-
9,137,505
-
-
-
-
-

사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등

(작성기준일 :
2018년 03월 31일
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

무보증후순위사채 제6회
2013.11.07
2020.11.07
30,000
2013.11.06
한국예탁결제원

무보증후순위사채 제7회
2013.11.19
2020.11.19
20,000
2013.11.18
한국예탁결제원

무보증사채 제9회
2014.07.16
2019.07.16
100,000
2014.07.15
한국예탁결제원

무보증사채 제10회
2014.09.24
2019.09.24
150,000
2014.09.23
한국예탁결제원

무보증사채 제11회
2014.10.29
2017.10.29
100,000
2014.10.28
한국예탁결제원

무보증사채 제13회
2015.03.25
2020.03.25
50,000
2015.03.24
한국예탁결제원

무보증사채 제14회
2015.07.15
2020.07.15
50,000
2015.07.14
한국예탁결제원

무보증사채 제15회
2015.09.24
2018.09.24
30,000
2015.09.23
한국예탁결제원

(이행현황기준일 :
2017년 12월 31일
)

재무비율 유지현황
계약내용
- 이자성 부채비율(별도기준) 200% (6,7,8,9,10,11,13회)
- 부채비율(별도기준)200% (14,15회)

이행현황

ㅇ 이행

ㅇ 23.38% (이자성 부채비율) (2018.3.31기준)
ㅇ 24.63% (이자성 부채비율) (2017.12.31기준)

ㅇ 27.56% (부채비율) (2018.3.31기준)
ㅇ 26.96% (부채비율) (2017.12.31기준)

담보권설정 제한현황
계약내용
- 자기자본의 200%

이행현황
ㅇ 이행 (자기자본의 0%)

자산처분 제한현황
계약내용
- 총액 5조원

이행현황
ㅇ 이행 (총액 0원)

지배구조변경 제한현황
계약내용
-

이행현황
-

이행상황보고서 제출현황
이행현황
ㅇ 이행 ( 제출일 : 2018년 4월 6일 )

* 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임.

(작성기준일 :
2018년 03월 31일
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

무보증사채 제16회
2016.01.15
2021.01.15
50,000
2016.01.14
한국증권금융

무보증사채 제17회
2016.05.25
2018.05.25
80,000
2016.05.24
한국증권금융

무보증사채 제18회
2016.06.28
2018.06.28
100,000
2018.06.27
한국증권금융

무보증사채 제19회
2016.10.26
2018.10.26
80,000
2016.10.25
한국증권금융

무보증사채 제20회
2017.04.21
2019.04.21
50,000
2017.04.20
한국증권금융

무보증사채 제21-1회
2017.05.30
2019.05.30
20,000
2017.05.29
한국증권금융

무보증사채 제21-2회
2017.05.30
2020.05.30
50,000
2017.05.29
한국증권금융

무보증사채 제21-3회
2017.05.30
2022.05.30
30,000
2017.05.29
한국증권금융

무보증사채 제22회
2017.09.26
2022.09.26
100,000
2017.09.25
한국증권금융

(이행현황기준일 :
2017년 12월 31일
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 200%이하

이행현황

ㅇ 이행

ㅇ 23.38% (이자성 부채비율) (2018.3.31기준)
ㅇ 24.63% (이자성 부채비율) (2017.12.31기준)

ㅇ 27.56% (부채비율) (2018.3.31기준)
ㅇ 26.96% (부채비율) (2017.12.31기준)

담보권설정 제한현황
계약내용
자기자본의 200%

이행현황
ㅇ 이행 (자기자본의 0%)

자산처분 제한현황
계약내용
총액 5조원

이행현황
ㅇ 이행 (총액 0원)

지배구조 제한현황
계약내용
-

이행현황
-

이행상황보고서 제출현황
이행현황
ㅇ이행 ( 제출일 : 2018년 4월 6일 )

(작성기준일 :
2018년 3월 31일
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

제1-1회 조건부자본증권
2015.06.24
2045.06.24
80,000
2015.06.12
한국증권금융

제1-2회 조건부자본증권
2015.06.24
2045.06.24
30,000
2015.06.12
한국증권금융

제4회 조건부자본증권
2018.03.02
-
150,000
2018.02.14
한국증권금융

(이행현황기준일 :
2017년 12월 31일
)

원리금 지급의무
계약내용
기한내 원리금 지급

이행현황
ㅇ 이행 (기한내 원리금 지급필)

조달 자금의 사용
계약내용
ㅇ 자금 용도 : 자회사 출자자금 (제1-1,1-2회)
ㅇ 자금 용도 : 자회사 출자자금 및 운영자금 (제4회)

이행현황
ㅇ 이행 (부산은행 1,100억원 출자필)
ㅇ 이행 (BNK투자증권 2,000억원 출자필 및 운영자금 사용)

이행상황보고서 제출현황
이행현황
ㅇ 이행 ( 제출일 : 2018년 4월 6일 )

(작성기준일 :
2018년 3월 31일
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

제2회 조건부자본증권
2015.08.31
2045.08.31
150,000
2015.08.19
한국예탁결제원

(이행현황기준일 :
2017년 12월 31일
)

원리금 지급의무
계약내용
-기한내 원리금 지급

이행현황
ㅇ 이행 (기한내 원리금 지급필)

조달 자금의 사용
계약내용
-자금 용도 : 자회사 출자자금

이행현황
ㅇ 이행 (경남은행 1,500억원 출자필)

이행상황보고서 제출현황
이행현황
ㅇ 이행 ( 제출일 : 2018년 4월 6일 )

(작성기준일 :
2018년 3월 31일
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

무보증후순위사채 제5회
2013.08.29
2020.08.29
150,000
2013.08.28
한국투자증권

(이행현황기준일 :
2017년 12월 31일
)

재무비율 유지현황
계약내용
- 이자성 부채비율(별도기준) 200%

이행현황

ㅇ 이행

ㅇ 23.38% (이자성 부채비율) (2018.3.31기준)
ㅇ 24.63% (이자성 부채비율) (2017.12.31기준)

ㅇ 27.56% (부채비율) (2018.3.31기준)
ㅇ 26.96% (부채비율) (2017.12.31기준)

담보권설정 제한현황
계약내용
- 자기자본의 200%

이행현황
ㅇ 이행 (자기자본의 0%)

자산처분 제한현황
계약내용
- 총액 5조원

이행현황
ㅇ 이행 (총액 0원)

지배구조 제한현황
계약내용
-

이행현황
-

조달 자금의 사용
계약내용
- 자금용도 : 자회사 출자자금

이행현황
ㅇ 부산은행 1,500억원 출자필

이행상황보고서 제출현황
이행현황
ㅇ 이행 ( 제출일 : 2018년 4월 6일 )

기업어음증권 미상환 잔액(연결재무제표 기준)

(기준일 :
2018년 03월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과
30일이하
30일초과
90일이하
90일초과
180일이하
180일초과
1년이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년 초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기업어음증권 미상환 잔액(별도재무제표 기준)

(기준일 :
2018년 03월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과
30일이하
30일초과
90일이하
90일초과
180일이하
180일초과
1년이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년 초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-
-

전자단기사채 미상환 잔액(연결재무제표 기준)

(기준일 :
2018년 03월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과
30일이하
30일초과
90일이하
90일초과
180일이하
180일초과
1년이하
합 계
발행 한도
잔여 한도

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
100,000
100,000

사모

-

-

-

-

-

-

-
-

합계

-

-

-

-

-

-

100,000
100,000

전자단기사채 미상환 잔액(별도재무제표 기준)

(기준일 :
2018년 3월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과
30일이하
30일초과
90일이하
90일초과
180일이하
180일초과
1년이하
합 계
발행 한도
잔여 한도

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

회사채 미상환 잔액(연결재무제표 기준)

(기준일 :
2018년 03월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년초과
4년이하
4년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
합 계

미상환 잔액
공모
2,430,292
1,870,000
2,070,000
290,000
1,090,000
120,000
-
7,870,292

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
2,430,292
1,870,000
2,070,000
290,000
1,090,000
120,000
-
7,870,292

회사채 미상환 잔액(별도재무제표 기준)

(기준일 :
2018년 3월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년초과
4년이하
4년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
합 계

미상환 잔액
공모
290,000
370,000
350,000
-
130,000
-
-
1,140,000

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
290,000
370,000
350,000
-
130,000
-
-
1,140,000

신종자본증권 미상환 잔액(연결재무제표 기준)

(기준일 :
2018년 03월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
15년이하
15년초과
20년이하
20년초과
30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
300,000
-
300,000

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
300,000
-
300,000

신종자본증권 미상환 잔액(별도재무제표 기준)

(기준일 :
2018년 03월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
15년이하
15년초과
20년이하
20년초과
30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

조건부자본증권 미상환 잔액(연결재무제표 기준)

(기준일 :
2018년 03월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년초과
4년이하
4년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
20년이하
20년초과
30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
838,842
-
260,000
550,000
1,648,842

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
838,842
-
260,000
550,000
1,648,842

조건부자본증권 미상환 잔액(별도재무제표 기준)

(기준일 :
2018년 3월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년초과
4년이하
4년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
20년이하
20년초과
30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
260,000
250,000
510,000

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
260,000
250,000
510,000

Ⅳ. 감사인의 감사의견 등

증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 제4-3조(사업보고서 등의 기재사항) 제2항에 의거, 본 항목의 기재를 생략함.

1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)

사업연도
감사인
감사의견
감사보고서 특기사항

제8기 1/4분기(당기)
삼일회계법인
주)
해당사항 없음

제7기(전기)
삼일회계법인
적정
해당사항 없음

제6기(전전기)
안진회계법인
적정
해당사항 없음

주)제8기 1/4분기 외부감사인의 검토의견 

- 연결재무제표가 한국채택국제회계기준 제1034호 '중간재무보고'에 따라 중요성의 관점에서 공정하게 표시하지 않은 사항이 발견되지 아니하였습니다.

2. 감사용역 체결현황

(단위 : 백만원)

사업연도
감사인
내 용
보수
총소요시간

제8기 1/4분기
(당기)
삼일회계법인
1/4분기 (연결)재무제표 검토
135
313

제7기 (전기)
삼일회계법인
1/4분기 (연결)재무제표 검토
반기 (연결)재무제표 검토
3/4분기 (연결)재무제표 검토
기말 (연결)재무제표 감사 / 내부회계관리제도 검토
120
210
210
210
1,080

제6기 (전전기)
안진회계법인
1/4분기 (연결)재무제표 검토
반기 (연결)재무제표 검토
3/4분기 (연결)재무제표 검토
기말 (연결)재무제표 감사 / 내부회계관리제도 검토
120
170
370
208
693

주) 보수는 부가가치세가 제외된 연간 기준금액임

3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황
(단위 : 백만원)

사업연도
계약체결일
용역내용
용역수행기간
용역보수
비고

제8기 1분기
(당기)
2017.05.12
해당사항없음
-
-
-

제7기 (전기)
2017.05.12
2016년귀속 법인지방소득세 신고
2017.05.12 ~ 05.31
5.5
삼일회계법인

제6기(전전기)
-
해당사항없음
-
-
-

주) 보수는 부가가치세가 제외된 연간 기준금액임

4. 회계감사인의 변경

- 기존 회계감사인인 '안진회계법인'의 계약기간 만료(2014년 ~ 2016년)에 따라 당 사 감사위원회의 승인을 거쳐 '삼일회계법인'을 회계감사인으로 신규선임함
 ※ 선임기간 : 2017년 ~ 2019년 (회계연도 기준)

5.
내부통제에 관한 사항

- 해당사항없음 (기재 생략)

6. 내부회계관리제도

가. 내부회계관리자가 내부회계관리제도에 대한 문제점 또는 개선방안 등을 제시한 경우 그 내용 및 후속대책

- 해당사항없음

나. 공시대상기간 중 회계감사인이 내부회계관리제도에 대하여 의견표명을 한 경우 그 의견, 중대한 취약점이 있다고 지적한 경우 그 내용 및 개선 대책

구분
의견내용
지적사항
(중대한 
취약점)
개선대책
비고

회계감사인의 의견
경영진의 내부회계관리제도 운영실태 평가보고서에 대한 우리의 검토 결과, 상기 경영진의 운영실태 보고내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 되는 점이 발견되지 아니하였습니다.
-
-
-

기타내부회계제도 관련 의견
-
-
-
-

다. 내부통제구조의 평가

- 해당사항없음

Ⅴ. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항

1. 이사회에 관한 사항

가. 이사회 구성 개요

(1) 이사회 구성 : 사내이사 2명, 사외이사 5명 (2018.03.31 현재)

 - 사내이사 신규선임 : 대표이사 회장 김지완, 사내이사 박재경 
 (선임일 : 2017.09.27)
 - 사외이사 신규선임 : 사외이사 정기영, 사외이사 유정준, 사외이사 손광익
 (선임일 : 2018.03.23)

- 사외이사 사임 : 사외이사 김찬홍(사임일 : 2018.03.23)

(2) 이사회 내 위원회(5개)

- 이사회운영위원회, 임원후보추천위원회, 감사위원회, 리스크관리위원회,
 보수위원회

※ 각 이사의 주요이력 및 업무분장은 Ⅷ.임원 및 직원 등에 관한 사항 / 1. 임원 및 직원의 현황 / 가. 임원의 현황을 참조하시기 바랍니다

나. 주요의결사항 등

(1) 이사회 안건 처리 현황 및 사외이사 활동 내역 (기준 : 2018.01.01 ~ 2018.03.31)

회차
개최일자
의안내용

가결

여부

사외이사 등의 성명

차용규

(100%)

문일재
(100%)

김찬홍

(100%)

윤인태
(100%)

김영재
(100%)

찬 반 여 부

1

2018.02.08

1.2017년도 이사회 및 사외이사 등 평가

가결

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

2.중요 규정 개정(안)

가결

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

3.제7기(2017년도) 결산 결과 승인

가결

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

4.당사와 계열사간 거래 포괄승인
가결

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

5.조건부 신종자본증권 발행계획 변경(안)
가결

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

6.당사와 (주)부산은행과의 임대차 계약 승인
가결

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

<보고안건>

1.이사회 사무지원 조직의 책임자 임면 보고
2.임원후보추천위원회 결의사항 이사회 보고

3.보수위원회 결의사항 이사회 보고

4.리스크관리위원회 결의사항 이사회 보고

5.내부통제시스템 운영의 적정성 검토 결과 보고

6.그룹 고객정보관리업무 점검결과 보고
7.2017년도 지주와 자회사간 포괄승인거래 결과 보고
8.2017년도 내부통제 체계ㆍ운영실태 점검 결과 보고
9.2017년도 신용정보 관리ㆍ보호인 업무수행 실적 보고

보고

-

-

-

-

-

2

2018.02.26

1.중요 규정 개정(안)

가결

조건부 찬성

조건부 찬성

조건부 찬성
조건부 찬성
조건부 찬성

<보고안건>

해당사항 없음

-

-

-

-

-

3

2018.02.28

1.사외이사 및 감사위원회 위원 후보 확정(안)

가결

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

2.이사 보수한도 승인(안)

가결

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

3.제7기 정기주주총회 소집 및 회의의 목적사항 결정
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

4.BNK투자증권 출자(안)
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

<보고안건>

1.내부회계관리제도 운영실태 보고
2.임원후보추천위원회 결의사항 이사회 보고
3.보수위원회 결의사항 이사회 보고
4.감사위원회 결의사항 이사회 보고

보고

-

-

-

-

4
2018.03.19
1.감사위원회규정 개정(안)
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

<보고안건>

1.감사위원회 결의사항 이사회 보고

보고
-
-
-
-
-

회차
개최일자
의안내용

가결

여부

사외이사 등의 성명

차용규

(100%)

문일재
(100%)

윤인태

(100%)

김영재
(100%)

정기영
(100%)
유정준
(100%)
손광익
(100%)

찬 반 여 부

5

2018.03.23

1.이사회 의장 선임

가결

의결권
제한1)

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성
찬성

2.이사회내 위원회별 위원 선임

가결

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성
찬성

<보고안건>

1.이사회내 위원회별 위원장 선임 보고
2.이사회 운영 및 사외이사 활동 계획 보고
3.사외이사 기부금 지원내역 보고

보고

-

-

-

-

-

1)본인 이사회 의장 선임의 건으로 의결권 제한

다. 이사회내 위원회

(1) 위원회 구성 현황 (기준 : 2018.03
.31)

위원회명
구성
성명
설치목적 및 권한사항
비 고

이사회

운영위원회

`18.01.01~`18.03.22
사외이사 4명
문일재(위원장)
차용규
김찬홍
김영재

<목적>

- 이사회에서 위임한 사항에 대한 심의 및 결의

- 이사회 및 이사회내 위원회의 효율적인 운영과 기업지배구조의 개선에 관한 사항 정책결정

<권한>

- 이사회 등의 효율화 및 활성화에 관한 사항

- 이사회 등의 개최 및 사외이사 운영에 대한 연간계획 수립
- 기업지배구조의 개선에 관한 사항

- 기타 이사회가 필요하다고 인정하는 사항

<구성>
-이사회 의장, 감사위원회 위원장, 리스크관리위원회 위원장, 보수위원회 위원장

<기중>
퇴임위원:
김찬홍
김영재

신임위원:
정기영
유정준

`18.03.23~
사외이사 4명
차용규(위원장)
문일재
정기영
유정준

리스크

관리위원회

`18.01.01~`18.03.22
사내이사 1명
사외이사 4명
문일재(위원장)
김찬홍
윤인태
김영재
박재경

<목적>

- 회사 및 자회사등의 각종 리스크에 대한 정책 승인 및 준수 여부 감시 ·감독

<권한>

- 리스크관리의 기본방침 수립 및 조정

- 리스크 수준 및 허용한도 설정 및 한도초과의 승인

- 리스크관리협의회 및 리스크관리규정의 제정 및 개정
- 기타 이사회가 필요하다고 인정하는 사항

<구성>
-5인 이내의 이사로 구성, 총 위원의 과반수는 사외이사

<기중>
퇴임위원:
김찬홍
윤인태
김영재
박재경

신임위원:
차용규
정기영
손광익

`18.03.23~
사외이사 4명
문일재(위원장)
차용규
정기영
손광익

보수위원회

`18.01.01~`18.03.22
사내이사 1명
사외이사 3명
차용규(위원장)
문일재
윤인태
박재경

<목적>

- 회사발전을 위한 경영성과 제고방안 수립 및 경영진의 성과목표 설정, 평가, 보상체계 수립

<권한>

- 그룹 경영진 성과평가 및 보상규정에 관한 사항

- 경영진 및 특정직원 대상자 결정, 성과측정 및 보상에 대한 검토
- 임원보수규정 및 임원퇴직금 규정에 관한 사항

- 보상 정책에 대한 의사결정 절차에 관한 사항

- 기타 이사회가 필요하다고 인정하는 사항

<구성>
-3인 이상의 이사로 구성, 총 위원의 과반수는 사외이사

<기중>
신임위원:
유정준
김영재
손광익

퇴임위원 :차용규
문일재
박재경

`18.3.23~
비상임이사 1명
사외이사 3명
유정준(위원장)
윤인태
김영재
손광익

감사

위원회

`18.01.01~`18.03.22
사외이사 5명
김찬홍(위원장)
차용규
문일재
윤인태
김영재

<목적>

- 이사 및 경영진의 직무집행에 대한 감독과 내부통제시스템 등 업무 전반에 대한 감사 및

평가를 통하여 그룹의 건전경영 및 투명성 제고를 위한 관리ㆍ감독

<권한>

- 이사 및 경영진에 대한 업무감독

- 내부감사계획의 수립, 집행, 결과평가, 사후조치 및 개선방안 제시

- 내부감사부서장의 임면에 대한 동의

- 외부감사인 선임에 대한 승인 및 감사활동에 대한 평가

- 기타 이사회에서 위임받은 사항 또는 위원회가 필요하다고 인정하는 사항

<구성>
-3인 이상의 이사로 구성, 총위원의 3분의 2 이상은 사외이사, 위원 중 1인 이상은 관련 법령
 에서 정하는 회계 또는 재무전문가

<기중>
신임위원:
정기영
유정준

퇴임위원 :김찬홍
차용규
문일재

`18.3.23~
사외이사 4명
정기영(위원장)
윤인태
김영재
유정준

임원후보
추천위원회

`18.01.01~`18.03.22
사내이사 1명
사외이사 3명
김영재(위원장)
김지완
차용규
김찬홍

<목적>

- 전문성과 리더십을 보유하고 그룹의 전략적 목표에 부합되는 역량을 갖춘 임원후보 심사 및 추천

<권한>

- 대표이사 회장, 사외이사 및 감사위원회 위원 후보자 추천
- 대표이사 회장 및 사외이사 후보자 관리 및 검증

- 임원의 자격요건 설정

- 사외이사 선임원칙 수립 및 점검, 보완

- 기타 이사회가 정하는 임원후보추천에 관한 사항

<구성>
-3인 이상의 이사로 구성, 총위원의 과반수 이상은 사외이사. 단, 대표이사 회장은 위원 구성
 에서 제외

<기중>

퇴임위원:
김지완
김찬홍

신임위원:
문일재
윤인태
정기영
유정준
손광익

(`18.2.26)
2018년
제2차
이사회 :
대표이사
회장 김지완
임추위에서
제외

`18.3.23~
사외이사 7명
김영재(위원장)
차용규
문일재
윤인태
정기영
유정준
손광익

※ 당사 임원후보추천위원회 및 보수위원회에 사내이사 포함되어 있지 않음

(2) 위원회 활동내용

(
가
) 이사회운영위원회 (2018.01.01 ~ 2018.
03.31)

개최

일자

안건내용

가결

여부

사외이사의 성명 (출석률)

차용규

(100%)

문일재

(100%)

정기영
(100%)

유정준
(100%)

찬반여부

<1차>

2018.03.23

1.위원장 선임(안)

가결

의결권제한
1)

찬성

찬성

찬성

2.이사회 운영 및 사외이사 활동계획(안)

가결

찬성

찬성

찬성

찬성

<보고안건>
해당사항 없음

-
-
-
-

1) 본인 위원장 선임에 따른 의결권 제한

※ 위원회 위원수 : 총4인(사외이사 4명)

(나
) 리스크관리위원회 (2018.01.01 ~ 2018.3.31)

개최

일자

의안내용

가결여부

사외이사의 성명 (출석률)

문일재

(100%)

김찬홍

(100%)

윤인태

(100%)

김영재

(100%)

찬반여부

<1차>

2018.1.17

1. 신종자본증권 발행관련 금리 및 유동성 리스크 관리 방안

가결

찬성

찬성

찬성

찬성

<보고안건>
 해당사항없음

-

-

-

-

-

<2차>

2018.2.8

<결의안건>
 해당사항없음

<보고사항>

1. 그룹 리스크관리 현황
2. 그룹 위기상황분석 검증 결과

보고

-

-

-

-

※ 위원회 위원수 : 총 5인(사내이사 1명, 사외이사 4명)

개최

일자

의안내용

가결여부

사외이사의 성명 (출석률)

문일재

(100%)

차용규

(100%)

정기영

(100%)

손광익

(100%)

찬반여부

<3차>

2018.3.23

1. 위원장 선임(안) : 사외이사 문일재

가결

의결권제한1)

찬성

찬성

찬성

<보고사항>

보고사항 없음

-

-

-

-

-

주) 본인 위원장 선임에 따른 의결권 제한
※ 위원회 위원수 : 총 5인(사외이사 4명, 상임이사 1명)

(다) 보수위원회 (2018.01.01 ~ 2018.03.31)

개최

일자

안건내용

가결

여부

사외이사의 성명 (출석률)

차용규

(100%)

문일재

(100%)

윤인태

(100%)

찬반여부

<1차>

2018.01.17

1.임원보수규정 및 임원퇴직금규정 개정(안)

가결

찬성

찬성

찬성

<보고안건>

해당사항 없음

-

-

-

-

<2차>

2018.02.28

1.2017년도 경영진 단기성과 평가 및 보상

가결

찬성

찬성

찬성

2.퇴임경영진 성과급 지급 관련 심의 및 유보(안)

가결

찬성

찬성

찬성

3.2018년도 경영진 단기성과평가 기준수립 및
 계약체결(안)

가결

찬성

찬성

찬성

4.경영진 장기성과평가 기준수립 및 계약체결(안)

가결

조건부 찬성

조건부 찬성

조건부 찬성

5.2017년 보수체계 연차보고서 작성 및 공시

가결

찬성

찬성

찬성

<보고안건>

해당사항 없음

-

-

-

-

개최

일자

의안내용

가결

여부

사외이사의 성명 (출석률)

유정준

(100%)

윤인태

(100%)

김영재

(100%)

손광익
(100%)

찬반여부

<3차>

2018.03.23

1.위원장 선임(안)

가결

의결권제한
1)

찬성

찬성

찬성

<보고안건>

해당사항 없음

-

-

-

-

-

1) 본인 위원장 선임에 따른 의결권 제한

※ 위원회 위원수 : 총 4인(사외이사 4명) / 보수위원회 내 사내이사 제외

(라)감사위원회
(2018.01.01 ~ 2018.3.31)

개최

일자

의안내용

가결

여부

사외이사의 성명 (출석률)

김찬홍

(100%)

문일재

(100%)

차용규

(100%)

윤인태

(100%)

김영재
(100%)

찬반여부

<1차>

2018.02.08

<심의안건>
1.내부통제시스템 운영의 적정성 검토

가결

찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

<보고안건>

1.2017년도 금융감독원 경영실태평가 결과

-

-

-

-

<2차>

2018.02.28

1. 감사보고서의 작성?제출

2. 주주총회 의안 및 서류에 대한 진술

가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

< 심의안건 > 
1. 내부회계관리제도 운영실태의 적정성 평가

2. 외부감사인 감사활동에 대한 평가

3. 내부감시장치의 가동현황에 대한 평가

가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

<보고안건>

1.내부회계관리제도 운영실태보고

-
-
-
-
-

<3차>

2018.03.19

1. 감사업무담당 임원 임면에 대한 동의

2. 「감사업무규정」개정(안)

가결

찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

<보고안건>
해당사항 없음

-

-

-

-

-

개최

일자

의안내용

가결

여부

사외이사의 성명 (출석률)

정기영

(100%)

윤인태
(100%)

김영재

(100%)

유정준

(100%)

찬반여부

<4차>

2018.03.23

1.위원장 선임

가결

의결권제한
1)

찬성

찬성

찬성

<보고안건>
해당사항 없음

-

-

-

-

-

1) 본인 위원장 선임에 따른 의결권 제한
※ 위원회 위원수 : 총 4인(주총에서 선임된 감사위원)

(마) 임원후보추천위원회

(2018.01.01 ~ 2018.03.31)

개최

일자

의안내용

가결

여부

사외이사의 성명 (출석률)

김영재

(100%)

차용규

(100%)

김찬홍
(100%)

찬반여부

<1차>

2018.02.08

1.사외이사 후보군 추가(안)

가결

찬성

찬성

찬성

2.사외이사 예비후보군 선정(안)
가결

찬성

찬성

찬성

<보고안건>
해당사항 없음

-

-

-

-

<2차>

2018.02.26

1.사외이사 후보군 Pool-In 및 예비후보군 변경(안)

가결

찬성

찬성

찬성

<보고안건>
해당사항 없음

-

-

-

-

<3차>

2018.02.28

1.사외이사 및 감사위원회 위원 후보 추천(안)

가결

찬성

찬성

찬성

<보고안건>
해당사항 없음

-

-

-

-

※ 위원회 위원수 : 총 4인
(사내이사1명, 사외이사 3명)

개최

일자

의안내용

가결

여부

사외이사의 성명 (출석률)

김영재
(100%)

차용규

(100%)

문일재
(100%)

윤인태
(100%)
정기영
(100%)
유정준
(100%)
손광익
(100%)

찬반여부

<4차>

2018.03.23

1.위원장 선임(안)

가결

의결권
제한
1)

찬성

찬성

찬성
찬성
찬성
찬성

<보고안건>
해당사항 없음
-
-
-
-
-
-
-
-

1)본인 위원장 선임에 따른 의결권 제한

※ 위원회 위원수 : 총 7인
(사외이사 7명)

※
18.02.26 김지완 위원 사임 / 현재 위원 전원 사외이사로 구성

라.이사(감사위원회 위원 포함)의 독립성 

(1) 이사의 독립성 기준 및 운영

당사는 금융회사의 지배구조에 관한 법률 및 동법 시행령 그리고 자본시장과 금융투자업에 관한 법률과 동법 시행령에 따른 독립성 기준에 의거하여 이사를 선임하고 있으며, 선임 후 최근일 현재까지 당사의 모든 이사는 독립성 기준을 충족하고 있습니다. 또한 법령에서 정하는 자격기준도 충족하고 있습니다.

당사의 정관에 따르면 사외이사의 수는 3인 이상으로 구성하고 이사 총수의 과반수가 되도록 하며, 사외이사는 임원후보추천위원회의 추천 및 이사회 결의를 거쳐 주주총회에서 선임됩니다. 2018.03.31일

현재 당사 전체 사외이사는 7명으로 이사 총수의 과반(7명/9명,비율 78%)을 충족하고 있습니다.

(가) 임원후보추천위원회

- 구성 : 전체 위원은 3인 이상으로 구성하고, 총 위원의 과반수는 사외이사로 구성, 단, 대표이사 회장은 위원구성에서 제외(2018.02.26 개정)

- 위원장 : 사외이사인 위원 중에서 호선

- 임기 : 1년 이내

- 위원회 소집 : 위원장이 소집하고, 필요한 경우 수시로 소집

- 결의사항 : 대표이사 회장, 사외이사 및 감사위원회 위원 후보자 추천
 대표이사 회장 및 사외이사 후보자 발굴ㆍ관리 및 검증
 임원의 자질 등 자격요건 설정
 사외이사 선임원칙 수립 및 점검 ·보완
 그 밖에 이사회가 정하는 임원후보추천에 관한 사항

- 결의방법 : 재적 위원 과반수 출석과 과반수의 찬성(감사위원회 후보추천은 위원 
 총수의 3분의 2 이상)
 위원회 위원은 본인을 후보로 추천하는 위원회의 결의에 관하여
 의결권을 행사하지 못함

(나) 임원후보추천위원회 구성 현황 (기준 : 2018.03.31)

구 분
성명
사외이사 여부
비고

위원장

김영재

여

-법적 구성요건 충족 
-3인 이상의 이사로 구성, 전체 위원 중 사외이사 전원
 으로 구성, 단, 대표이사 회장은 위원 구성에서 제외
-임원후보 인선자문단 운영 가능, 필요 시 외부 전문가
 의 자문 요청 가능

위원

차용규

여

문일재
여

윤인태

여

정기영
여

유정준
여

손광익
여

※ 임원후보추천위원회 위원 구성 변경

- 김지완 現 대표이사 회장 :
'
17
.09.27 선임, `18.02.06 사임
 - 김찬홍 前 사외이사 : 18.03.23 이사 임기 만료로 위원 사임
 - 문일재, 윤인태, 정기영, 유정준, 손광익 사외이사 `18.03.23 신규 선임

※ 대표이사 회장 임원후보추천위원회 위원 구성 제외 결의

- `18.02.26. 제2차 이사회에서 임원후보추천위원회 규정 개정을 통하여, 대표이사
 회장을 위원 구성에서 제외하여, 위원회의 독립성 제고 및 사외이사 중심의
 공정한 임원추천 기능 강화

(2) 이사의 독립성 기준 충족여부 (기준 : 2018.03.31)

이사
독립성 기준 
충족여부
선임배경
추천인
회사와의 거래
최대주주 또는 
주요주주와의 관계

김지완

충족

금융전문가

임원후보추천위원회

해당사항 없음

해당사항 없음

박재경
충족
금융전문가
이사회
해당사항 없음
해당사항 없음

차용규

충족

경영전문가

사외이사후보추천위원회

해당사항 없음

해당사항 없음

문일재

충족

경제전문가

사외이사후보추천위원회

해당사항 없음

해당사항 없음

윤인태

충족

법률전문가

임원후보추천위원회

해당사항 없음

해당사항 없음

김영재
충족
경제전문가
임원후보추천위원회
해당사항 없음
해당사항 없음

정기영
충족
재무회계전문가
임원후보추천위원회
해당사항 없음
해당사항 없음

유정준
충족
재무회계전문가
임원후보추천위원회
해당사항 없음
해당사항 없음

손광익
충족
경영전문가
임원후보추천위원회
해당사항 없음
해당사항 없음

※
이사로서의 활동분야는 ‘Ⅷ. 임원 및 직원 등에 관한 사항’을 참조하여 주시기 바랍니다.

마. 사외이사의 전문성 

당사는 이사회 및 이사회내 위원회의 원활한 활동을 보좌하고, 이사의 제반 업무를 지원하기 위하여 사외이사 지원조직을 구성하여 운영하고 있습니다. 또한 사외이사의 전문성을 제고하기 위하여 전략, 금융, 회계, 리스크관리 등에 대한 교육을 실시하고 있습니다.

(1) 사외이사 지원조직

소속
조직
담당업무(역할)
담당 직원

그룹전략재무총괄
전략기획부
1.지배구조 및 조직
2.이사회 지원업무
3.사외이사 지원업무
 가.경영정보 등의 보고, 제공 및 발송 지원
 나.이사회 내 위원회의 업무 지원
 다.선임사외이사의 업무 지원
 라.사외이사에 대한 평가업무 지원
 마.기타 사외이사의 역할과 책임을 위해 필요한 업무 지원

부장 1명

부원 4명

(2) 사외이사 교육실적 (2018.01.01~2018.03.31)

구분
교육일시
교육주체
교육내용
참석인원

내부교육

2018.03.23

전략기획부

ㅇ2017년도 BNK금융그룹 현황 설명 및 이사회 안내

사외이사

전원(5명)

외부교육

2018.04.18

조선비즈

ㅇ제7회 미래금융포럼 참석(블록체인과 금융혁신)

정기영 사외이사
유정준 사외이사

외부교육
2018.04.25
KSA 한국표준협회
ㅇ최고경영자 조찬회(대한민국의 건강한 블록체인 생태계)
손광익 사외이사

2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회 

(1) 감사위원회 현황

(2018.3.31 현재)

성 명
주 요 경 력
비고

김찬홍
주1)

1982. 08. 미 워싱턴대 경영대학원 졸업(MBA, 회계학전공)
1991. 02. 서울대학교 경영학 박사(회계학 전공)
2001. 03. 국세공무원교육원 교수(회계학)
2002. 06. 한국회계기준원 수석연구원
2008. 03. 한국회계기준원 IFRS자문위원, 회계기준자문위원장
2014. 09. 명지대학교 경영학과 부교수(現)

2014. 10. 손해보험협회 비상근감사(現)

2016. 03. BNK금융지주 사외이사(前)

사외이사

차용규
주1)

1977. 02. 부산대학교 경영대학원 수료
1994. 03. ㈜KNN(PSB부산방송) 경영기획이사
1998. 02. Ubc 울산방송㈜ 대표이사
2009. 02. OBS 경인TV㈜ 대표이사
2010. 04. (주)미디어 OBS부회장, OBS 고문
2011. 01. ㈜선진지주 상임감사
2012. 12. ㈜하림홀딩스 상임감사
2016. 03. BNK금융지주 사외이사(現)

사외이사

문일재
주1)

1981. 02. 서울대학교 행정대학원 졸업
1990. 02. 미 오리건대학교 대학원 경제학 석사
2002. 10. 대통령비서실 기획조정/정책기획 비서관실 국장
2008. 01. 대통령비서실 경제정책비서관
2008. 07. 조달청 차장

2009. 10. 연합자산관리㈜ 감사

2013. 03. ㈜호텔신라 감사

2016. 03. BNK금융지주 사외이사(現)

사외이사

윤인태
주2)

1975.02. 경남고등학교 졸업

1980.02 서울대학교 법학과 졸업

1985.09 부산지방법원 판사

2006.08 부산지방법원 동부지원 지원장

2009.02 부산고등법원 수석 부장판사

2011.02 창원지방법원 법원장

2012.02 부산지방법원 부장판사

2013.02 부산지방법원 법원장

2015.02 부산고등법원 법원장

2017.02 법무법인 해인 대표변호사(現)

2017.03 BNK 금융지주 사외이사(現)

사외이사

김영재
주2)

1978.02. 배정고등학교 졸업
1986.02. 부산대학교 경제학과 졸업
1988.02. 미 워싱턴대 경제학 석사
1993.02. 미 워싱턴대 경제학 박사
1994.08 한국증권거래소 선임연구위원
1999.04 대구경실련 경제정의연구소 소장
2000.04 한국은행 객원연구원
2002.03. 부산대 경제통상대 경제학부 교수(現) 
2014.07. 한국경제통상학회 회장
2014.12 부산 차이나비즈니스 포험 회장
(現)

2015.09. 부산대 경제통상대학 학장 겸 대학원장(現) 
2017.03. BNK금융지주 사외이사(現)

사외이사

정기영
주3)

1971.02 서울대학교 경영학과 졸업

1985.03 계명대학교 경영대학(회계학과) 부교수, 교수

1999.01 금융감독원 전문심의위원

2002.03 한국회계연구원 원장 겸 회계기준위원회 위원장

2006.03 국민은행 사외이사, 감사위원회 위원장, 이사회 의장

2008.09 KB금융지주 이사회 의장

2009.03 계명대학교 경영대학 회계학과 명예교수(現)

2018.03 BNK금융지주 사외이사(現)

사외이사

(위원장)

유정준
주3)

1973.02 한양대학교 경영학과 졸업

1998.10 한양증권㈜대표이사 사장

2001.07 증권거래소 비상근 감사

2005.01 한국증권선물거래소 사외이사

2006.07 한국증권금융 사외이사

2013.03 신한회계법인 공인회계사(現)

2018.03 BNK금융지주 사외이사(現)

사외이사

주1) 김찬홍, 차용규, 문일재 감사위원은 임기만료로 2018. 3. 23 퇴임

주2) 윤인태, 김영재 감사위원은 2017. 3. 24 신규 선임

주3) 정기영, 유정준 감사위원은 2018. 3. 23 신규 선임

(2) 감사위원회의 독립성

(가)감사위원회 위원의 선임(임원후보추천위원회 규정)

회장, 비상임이사 및 사외이사를 포함하여 3인 이상으로 구성된 임원후보추천위원회의 추천(위원 총수의 3분의 2이상 찬성)을 받아 주주총회에서 선임

(나)감사위원회의 구성(감사위원회 규정)

위원회의 위원은 3인 이상의 이사로 구성하며, 위원 중 3분의 2이상은 사외이사로 구성하되, 위원중 1인이상은 관련 법령이 정하는 회계 또는 재무전문가이어야 한다.

(다)감사위원회 독립의 원칙 (감사위원회 규정)

감사위원회는 그 직무를 이사회의 의결 및 집행기구와 타 부서로부터 독립된 위치에서 수행한다

※ 감사위원회 위원의 독립성 충족여부 (2018.3.31 현재)

선출기준의 주요내용
선출기준의 충족여부
관련 법령 등

3명이상의 이사로 구성
충족 (4명)
상법 제415조의 2 제2항

사외이사가 위원의 3분의 2이상
충족 (전원 사외이사)

위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무전문가
충족 (정기영, 유정준 2인)
상법 제542조의 11 제2항

감사위원회의 대표는 사외이사
충족

그밖의 결격요건 (최대주주의 특수관계자 등)
충족 (해당사항없음)
상법 제542조의 11 제3항

(
3) 감사위원회 활동 

회 차

개최일자

안건의 주요내용

의결
 현황

비고

1

2018.02.08

<심의사항>

1. 내부통제시스템 운영의 적정성 검토

가결

<보고사항>

1. 2017년도 금융감독원 경영실태평가 결과

보고

2

2018.02.28

< 보고사항 > 
 1. 내부회계관리제도 운영실태 보고

 보고

< 심의사항 > 
 1. 내부회계관리제도 운영실태의 적정성 평가

2. 외부감사인 감사활동에 대한 평가

3. 내부감시장치의 가동현황에 대한 평가

가결
가결

가결

< 결의사항 >

1. 감사보고서의 작성?제출

2. 주주총회 의안 및 서류에 대한 진술

가결

가결

3

2018.03.19

<결의사항> 
 1. 감사업무담당 임원 임면에 대한 동의

2. 「감사업무규정」개정(안)

가결

가결

4

2018.03.23

<결의사항>

1. 위원장 선임

가결

나. 준법감시인 등

(2018.3.31일
현재)

성명
성별
출생년월
직위
등기임원여부
상근여부
담당업무
주요경력
재직기간
임기만료일

구교성
남
65.7.10
상무
부
상근
내부통제총괄
-1991. 2 부산은행 입행
-2010. 3 부산은행 장림동 부지점장
-2012. 2 BNK금융지주 전적(BNK경제연구소 부부장)
-2013.12 당사 준법감시부장
-2014. 2 당사 준법감시인
-2016. 2 당사 준법감시인(재선임)
27년 3개월
(그룹입사일 기준)
2019.12.31

3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항

가. 집중투표제도

- 이사를 선임할 것을 청구하는 경우 주주총회일(정기주주총회의 경우에는 직전 연 도의 정기주주총회일에 해당하는 그 해의 해당일)의 6주 전까지 서면 또는 전자문 서로 회사에 청구하여야 함
- 상장회사의 의결권 없는 주식을 제외한 발행주식총수의 100분의 1 이상에 해당하 는 주식을 보유한 자는 집중투표의 방법으로 이사를 선임할 것을 청구할 수 있음

나. 서면투표제도

- 주주총회의 소집을 결정하기 위한 이사회의 결의에서 서면결의를 하기로 결정하는 경우 주주는 서면에 의하여 의결권을 행사할 수 있음.
- 당사는 총회 소집통지서에 동 의결권 행사에 필요한 서면과 참고서류를 첨부하여 야 하며 의결권을 행사하고자 하는 주주는 첨부된 서면에 필요한 사항을 기재하여 주주총회 전일까지 당사에 제출하여야 함.

Ⅵ. 주주에 관한 사항

1. 최대주주 및 그 특수관계인의 주식소유 현황

○ 2018년 3월 31일

현재 당사의 최대주주는 국민연금공단(특수관계인 포함) 으로서 총 11.19%를 보유하고 있습니다.

○ 최
대
주주의 대표자 (2018년 3월 31일)

성명
직위(상근여부)
주요 경력

김성주
이사장

서울대 국사학과

제19대 국회의원
 제19대 국회 보건복지위원회 간사
 국정기획자문위원회 전문위원 단장
 더불어민주당 민주연구원 부원장

○ 당
사의 최대주주인 국민연금공단 현황 (2018년 3월 31일)

(1) 개요

국민연금공단은 국민연금법에 의거하여 1987년 9월 18일 설립되었으며, 국민연 금을 운영, 관리하는 준정부기관으로 주요업무로는 국민연금 가입자의 이력 관 리, 연금보험료 부과, 연금 급여 지급, 기금 운용, 가입자와 연금 수급권자를 
 위한 복지사업실시 등입니다. 

2017년 12월말기준, 지역 및 사업자 가입자 등을 포함하여 약2,184만명의 연금 가입자
를 보유하고 있으며,

기금 적립금(운용자산)은 2018년 2월말기준 623.9조 원이고, 의사결정기구는 이사회입니다. 

(2) 주요연혁
 1987년 09월 국민연금관리공단 설립
 1988년 01월 국민연금제도 실시 (10인이상 사업장)
 1999년 11월 기금운용본부 설치
 2007년 07월 '국민연금공단'으로 명칭 변경
 2008년 01월 완전노령연금 지급 개시
 2012년 12월 국민기초생활수급자 근로능력평가 사업 시행
 2014년 07월 기초연금 사업 시행
 2015년 12월 전 국민 대상 노후준비서비스 시행

* 위 내용은 국민연금공단 홈페이지(http://www.nps.or.kr) 및 기획재정부 공공 기관 경영정보공개시스템 (http://www.alio.go.kr)에 기재된 내용을 근거로 하 였습니다. 

(3) 주요 임원현황 (2018년 3월 31일)

구분
직위(상근여부)
학력
약력

김성주
이사장(상근)
서울대 국사학과

-제19대 국회의원
-제19대 국회 보건복지위원회 간사
-국정기획자문위원회 전문위원 단장
-더불어민주당 민주연구원 부원장

이춘구
감사(상근)
전북대 법학과
정북대 공법학 박사
- KBS 모스크바지국장
- KBS 전주방송총국 보도국장
- 전북대학교 산학협력단 중점교수

조성국
감사(상근)
고려대 농화학과
- 우리금융지주 경영감사실장
- 우리금융지주 상무/전무 (우리금융그룹 감사업 무 총괄)

박정배
(4월 선임)
기획이사(상근)
한국외대 일본어과
동경대 사회학 석사
가천대 보건학 박사
- 보건복지부 연금정책과 서기관
- 보건복지부 건강정책과장
- 식품의약품안전처 부산지방식약청장

이원희
기획이사(상근)
한양대 간호학과
서울대 보건학 석사
한양대 간호학 박사
- 보건복지부 건강정책국 가족건강과장
- 보건복지부 국립인천공항검역소장
- 보건복지부 인구정책실 인구아동정책관

김용국
(4월 선임)
연금이사(상근)
부산대 영어영문학과
클리블랜드주립대 경영학 석사
- 국민연금공단 인재경영실장
- 국민연금공단 고객지원실장
- 국민연금공단 대구지역본부장

김무용
연금이사(상근)
서울시립대 행정학과
서울대 공기업 고급경영자과정 수료
고려대 노사정최고지도자 과정 수료
- 국민연금공단 기획조정실장
- 국민연금공단 경인지역 본부장

나영희
(4월 선임)
복지이사(상근)
숙명여대 교육학과
중앙대 사회복지학 석사
중앙대 사회복지학 박사
- 국가인권위원회 인권교육본부장
- 한국장애인개발원 정책연구실장
- 한국산업정보연구소 보건복지정책연구센터장

최현
정보화본부장
서울산업대 전자계산학과
미 볼주립대 보험계리학 석사
서강대 정보처리학 석사 수료
-국민연금공단 정보시스템실장
-국민연금공단 의정부지사장, 성북강북지사장

주1) 조성국 감사 퇴임 (2018.3.9) 
 이춘구 감사 선임 (2018.3.9)
 박정배 기획이사 선임 (2018.4.24)
 김용국 연금이사 선임 (2018.4.24)
 나영희 복지이사 선임 (2018.4.24)
 주2) 김무용 연금이사(상근) 의원면직 (2018.2.8)
 주3) 이원희 기획이사(상근) 의원면직 (2018.1.26)

(4) 재무현황 (고유사업)

(단위 : 백만원)

구 분
2017년 말
2016년 말
2015년 말

자산총계
1,083,734
1,047,976
1,004,027

부채총계
1,228,142
1,169,849
1,094,974

자본총계
-144,408
-121,873
-90,947

매출액
19,739,157
17,681,265
15,769,090

영업이익
6,227
15,869
24,083

당기순이익
-16,760
-4,207
4,565

(5) 주요업무

- 가입자에 대한 기록의 관리 및 유지
 - 연금보험료의 부과
 - 급여의 결정 및 지급
 - 노후설계 상담, 소득활동 지원 및 자금의 대여
 - 복지시설의 설치, 운영 등 복지증진 사업
 - 기금증식을 위한 자금의 대여사업
 - 국민연금법 또는 다른 법령에 따라 위탁받은 사항
 - 그 밖의 국민연금사업에 관하여 보건복지부장관이 위탁하는 사항
 - 국민연금기금의 관리 및 운영

※ 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

(기준일 :
2018년 03월 31일
)
(단위 : 주, %)

성 명
관 계
주식의
종류
소유주식수 및 지분율
비고

기 초
기 말

주식수
지분율
주식수
지분율

국민연금공단
본인 및 특수관계인
보통주
37,604,467
11.54
36,473,614
11.19
-

계
보통주
37,604,467
11.54
36,473,614
11.19
-

우선주
-
-
-
-
-

주) 기초 소유주식수 및 지분율은 2017년말 기준 주주명부에 따름

(1) 법인 또는 단체의 기본정보

명 칭
출자자수
(명)
대표이사
(대표조합원)
업무집행자
(업무집행조합원)
최대주주
(최대출자자)

성명
지분(%)
성명
지분(%)
성명
지분(%)

국민연금공단
-
김성주(이사장)
-
-
-
-
-

-
-
-
-
-
-

주) 국민연금공단은 보건복지부 산하 기관으로 출자자수 및 지분율 기재를 생략함

(2) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황

(단위 : 백만원)

구 분

자산총계
1,083,734

부채총계
1,228,142

자본총계
-144,408

매출액
19,739,157

영업이익
6,227

당기순이익
-16,760

(3) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용

- 상기 "
당
사의 최대주주인 국민연금공단 현황 (2018년 3월 31일)" 참조

최대주주 변동내역

(기준일 :
2018년 03월 31일
)
(단위 : 주, %)

변동일
최대주주명
소유주식수
지분율
비 고

2015년 06월 04일
국민연금공단
33,200,379
12.97
주1)

2015년 06월 30일
국민연금공단
32,905,159
12.86
-

2015년 06월 30일
국민연금공단
32,875,563
12.85
-

2015년 12월 07일
롯데제과 외
특수관계인
30,741,736
12.01
주2)

2016년 01월 23일
롯데제과 외
특수관계인
36,943,812
11.33
2016.1.22 유상증자(발행주식수 70,000,000주) 주금납입에 따른 소유주식수 증가
(16.1.25 최대주주 등 소유주식변동신고서)

2016년 10월 25일
국민연금공단
37,038,336
11.36
변경일자는 2017.1.4 국민연금공단에서 공시한 "임원 주요주주 특정증권등 소유상황보고서"에 의함

2016년 12월 31일
국민연금공단
40,405,803
12.40
2016년말 주주명부 기준

2017년 03월 31일
국민연금공단
39,625,305
12.16
변경일자는 2017.4.7 국민연금공단에서 공시한 "임원 주요주주 특정증권등 소유상황보고서"에 의함

2017년 06월 30일
국민연금공단
39,568,961
12.14
변경일자는 2017.7.7 국민연금공단에서 공시한 "임원 주요주주 특정증권등 소유상황보고서"에 의함

2017년 09월 30일
국민연금공단
40,790,906
12.52
변경일자는 2017.10.10 국민연금공단에서 공시한 "임원 주요주주 특정증권등 소유상황보고서"에 의함

2017년 12월 31일
국민연금공단
37,604,467
11.54
변경일자는 2018.01.09 국민연금공단에서 공시한 "임원 주요주주 특정증권등 소유상황보고서"에 의함

2018년 03월 31일
국민연금공단
36,473,614
11.19
변경일자는 2018.04.06 국민연금공단에서 공시한 "임원 주요주주 특정증권등 소유상황보고서"에 의함

주1) 2015.06.04 경남은행 비지배주주 지분 인수를 위한 주식의 포괄적 교환 결과 최대주주가 기존 ' 롯데제과 외 8인'에서 '국민연금공단'으로 변동됨.

<경남은행 비지배주주 지분 인수를 위한 주식의 포괄적 교환에 의한 최대주주 변경 내용>

1. 변경사유 : 경남은행 비지배주주 지분인수를 위한 주식의 포괄적 교환계약에 따라 주식교환 실시 
2. 주식교환 목적 : 경남은행 완전 자회사화
3. 교환 전후 최대주주 변경내용

주주명

주식교환전
(2015.4.16주주명부 폐쇄기준)

교환후
(2015.6.4 주식교환일 기준)

비율
(주식교환후)

BNK금융지주 
주식

경남은행 주식

BNK금융지주

롯데제과 외 
8개사
30,741,736
-
30,741,736
12.01%

국민연금
29,361,821
3,934,112
33,200,379
12.97%

4.경남은행 1주당 BNK금융지주 주식교환비율 : 0.6388022주
5.주식교환에 의해 국민연금이 취득한 BNK금융지주 주식수 : 3,379,211주
 → 국민연금의 경우 2015.4.16 주주명부 폐쇄 이후에 경남은행 추가 매입을 통해서 최종적으로 
 주식교환을 통한 당사 주식 취득분은 2015.6.4기준 3,379,211주임
 → 기존 최대주주였던 롯데제과 외 8개사는 소유중인 경남은행 주식이 없어 주식교환에 의한 당사 주식 증가분이 없었음.(2015.7.3 임원 ·주요주주 특정증권등 소유상황 보고서 참조)
6. 2015.6.4일 기준 주식교환일 현재 국민연금 당사 주식 소유 내역 
 ㅇ BNK금융지주 주식 소유분 : 29,821,168 주 (A)
 ㅇ 주식교환에 의한 당사주식 취득분 : 3,379,211주 (B)
 ㅇ 총 주식수 (A+B) : 33,200,379주 (12.97%)
 - 주식교환후 BNK금융지주 총 발행주식수 : 255,935,246주

주2) 2015.12.07 유상증자 신주배정기준일(주주확정일) 현재 주주명부 확인에 따른 변동으로, 최대 주주가 기존 '국민연금공단'에서 '
롯데제과 외 특
수관계인'으로 변동됨.

2. 주식의 분포

가. 주식소유현황

주식 소유현황

(기준일 :
2018년 05월 24일
)
(단위 : 주)

구분
주주명
소유주식수
지분율
비고

5% 이상 주주
국민연금공단
36,473,614
11.19
2018. 03.31 기준

롯데지주(주)외 특수관계인
36,320,167
11.14
2017. 12.31 기준

FIDELITY MANAGEMENT &
RESEARCH COMPANY
18,182,593
5.58
2018. 04.24 기준

(주)파크랜드외 특수관계인
13,052,172
4.00
2018. 05.08 기준

Harris Associates L.P.
16,398,040
5.03
2016. 07.15 기준

우리사주조합
14,108,008
4.33
2017. 12.31 기준

소액주주현황

(기준일 :
2018년 03월 31일
)
(단위 : 주)

구 분
주주
보유주식
비 고

주주수
비율
주식수
비율

소액주주
53,792
99.92%
205,255,927
62.98%
주)

주) 소액주주 관련 정보는 2017.12.31 주주명부 폐쇄일 기준임

3. 주식 사무

정관상 
신주인수권의 내용

제13조(주식의 발행 및 배정) 
①이 회사가 이사회의 결의로 신주를 발행하는 경우 다음의 각 호의 방식에 의한다.

1.주주에게 그가 가진 주식수에 따라서 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식

2.발행주식 총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 선진금융기술의 도입, 이 회사 또는 자회사 등의 재무구조 개선, 자금조달, 전략적 업무제휴 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우 제1호 외의 방법으로 외국인투자자, 국내외금융기관, 기관투자자, 제휴회사, 투자회사, 사모투자 전문회사, 투자목적회사, 이 회사 또는 자회 사와 거래관계의 형성과 유지에 필요한 법인 과 개인 등 특정한 자(이 회사의 주주를 포함 한다)에게 신주를 배정하기 위하여 신주인수 의 청약을 할 기회를 부여하는 방식

3.발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 제1호 외의 방법으로 불특정 다수인(이 회사의 주주를 포함 한다)에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하고 이에 따라 청약을 한 자에 대하여 신주를 배정 하는 방식

4.자본시장과 금융투자업에 관한 법률에 의하 여 우리사주조합원에게 신주를 우선배정하는 방식

5.발행주식 총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 등 관련 법령에 의하여 증권예탁 증권(DR) 발행에 따라 신주를 배정하는 방식

6.상법 등 관련 법령에 의하여 주식매수선택권의 행사로 신주를 배정하는 방식

②제1항제3호의 방식으로 신주를 배정하는 경우 에는 이사회의 결의로 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 방식으로 신주를 배정하여야 한다.

1.신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 자의 유형을 분류하지 아니하고 불특정 다수의 청약자에게 신주를 배정하는 방식

2.관계 법령에 따라 우리사주조합원에 대하여 신주를 배정하고 청약되지 아니한 주식까지 포함하여 불특정 다수인에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식

3.주주에 대하여 우선적으로 신주인수의 청약 을 할 수 있는 기회를 부여하고 청약되지 아니한 주식이 있는 경우 이를 불특정 다수 인에게 신주를 배정받을 기회를 부여하는 방식

4.투자매매업자, 투자중개업자가 인수인 또는 주선인으로서 마련한 수요예측 등 관계 법규 에서 정하는 합리적인 기준에 따라 특정한 유형의 자에게 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하는 방식

③제1항 각 호의 어느 하나에 해당하는 방식에 의해 신주를 발행할 경우에는 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다.

④제1항 제2호 및 제3호에 따라 신주를 배정 하는 경우 상법 제416조 제1호, 제2호, 제2호 의2, 제3호, 제4호에서 정하는 사항을 그 납입기일의 2주 전까지 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다. 다만, 자본시장과 금융투자 업에 관한 법률 제165조의9에 따라 주요사항 보고서를 금융위원회 및 거래소에 공시함으 로써 그 통지 및 공고를 갈음할 수 있다.

⑤회사는 신주를 배정하는 경우 그 기일까지 신주인수의 청약을 하지 아니하거나 그 가액을 납입하지 아니한 주식이 발생하는 경우에 관련

법령에서 정하는 바에 따라 그 처리방법을 이사회 결의로 정한다.

⑥회사는 신주를 배정하면서 발생하는 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다.

⑦회사는 제1항 제1호에 따라 신주를 배정하는 경우에는 주주에게 신주인

결 산 일
12월 31일
정기주주총회
결산종료후 3개월이내

주주명부폐쇄시기
매년 1월1일부터 1월 7일까지

주권의 종류
1주권,5주권,10주권,50주권,100주권,500주권,1000주권,10000주권(8종)

명의개서대리인
한국예탁결제원(☏02-3774-3000) 부산광역시 남구 문현금융로 40 (문현동, 부산국제금융센터)

주주의 특전
없음
공고게재신문
당사의인터넷홈페이지(http://www.bnkfg.com)에 게재한다. 다만, 전산장애 또는그 밖의 부득이한 사유로 회사의 인터넷홈페이지에 공고를 할수 없을때에는 부산광역시 내에서 발간되는 부산일보 및 국제신문에게재한다

4. 주가 및 주식거래실적

(단위 : 원,주)

종 류
2017년 6월
2017년 9월
2017년 11월
2017년 12월
2018년 1월
2018년 2월
2018년 3월

주가
최 고
11,050
10,350
9,940
9,740
10,750
11,200
11,250

최 저
9,920
9,370
9,060
9,210
9,230
9,750
10,250

가중산술평균
10,561
9,914
9,375
9,419
10,002
10,538
10,758

거래량
(일)
최 고
2,180,291
1,522,552
3,689,676
1,918,175
1,569,455
3,425,505
1,992,413

최 저
605,468
551,138
485,129
424,029
410,104
599,676
302,572

거래량(월)
22,975,235
19,886,481
21,515,565
16,295,932
23,151,807
23,391,872
20,739,452

주1) 거래시장 : 한국거래소
 2) 주식종류 : 기명식 보통주

Ⅶ. 임원 및 직원 등에 관한 사항

1. 임원 및 직원의 현황

가. 임원 현황

(기준일 :
2018년 05월 24일
)
(단위 : 주)

성명
성별
출생년월
직위
등기임원
여부
상근
여부
담당
업무
주요경력
소유주식수
재직기간
임기
만료일

의결권
있는 주식
의결권
없는 주식

김지완
남
1946.07
회장
등기임원
상근

그룹경영총괄

64.02 부산상업고등학교 졸업

70.02 부산대학교 무역학과 졸업 
02.02 홍익대학교 세무학 석사
08.02 하나금융투자 대표이사

08.03 하나금융지주 부회장

16.06 선린대학교 감사

17.09 BNK금융지주 대표이사 회장(現)

-
-

2017.
09.27~

-

박재경
남
1962.06
-
등기임원
상근

지주 업무총괄

81.02 마산상업고등학교 졸업

86.02 동아대학교 영어영문학과 졸업
00.02 부산대학교 경제학 석사
14.01 BS금융지주 상무

15.01 부산은행 부행장

17.04 BNK금융지주 부사장
17.09 BNK금융지주 사내이사 사장
18.04 BNK금융지주 사내이사 (現)

6,824
-

2017.
04.19~

-

차용규
남
1949.10
사외이사
등기임원
비상근

이사회의장
(이사회운영위원회)

(임원후보추천위원회)

(리스크관리위원회)

68.02 영남상업고등학교 졸업

74.02 동아대학교 경영학과 졸업

77.02 부산대 경영대학원 수료
91.01 한창그룹 기획조정실 이사

98.02 UBC울산방송(주) 대표이사

09.02 OBS 경인TV(주) 대표이사

16.03 BNK금융지주 사외이사(現)

-
-

2016.
03.25~

-

문일재
남
1955.11
사외이사
등기임원
비상근

(이사회운영위원회)

(임원후보추천위원회)
(리스크관리위원회)

74.02 서울고등학교 졸업

79.02 서울대학교 경영학과 졸업

81.02 서울대 행정대학원 석사

90.02 미 오리건대 대학원 경제학 석사
07.07 재정경제부 경제자유구역
 기획국장

08.01 대통령비서실 경제정책비서관

08.07 조달청 차장

16.03 BNK금융지주 사외이사(現)
16.10 대한석유협회 부회장(現)

-
-

2016.
03.25~

-

윤인태
남
1957.11
사외이사
등기임원
비상근

(임원후보추천위원회)
(보수위원회)

(감사위원회)

75.02 경남고등학교 졸업

80.02 서울대학교 법학과 졸업
82.02 서울대학교 대학원 법학과 수료
12.02 부산지방법원 부장판사

13.02 부산지방법원 법원장

15.02 부산고등법원 법원장

17.02 법무법인 해인 대표변호사(現)

17.03 BNK금융지주 사외이사(現)

-
-

2017.
03.24~

-

김영재
남
1960.07
사외이사
등기임원
비상근
(임원후보추천위원회)
(보수위원회)
(감사위원회)

78.02 배정고등학교 졸업

86.02 부산대학교 경제학과 졸업

88.02 미 워싱턴대 경제학 석사

93.02 미 워싱턴대 경제학 박사
02.02 부산대 경제학부 교수(現)

14.07 한국경제통상학회 회장

15.09 부산대 경제통상대학장 겸
 대학원장(現)
17.03 BNK금융지주 사외이사(現)

-
-

2017.
03.24~

-

정기영
남
1948.09
사외이사
등기임원
비상근
(이사회운영위원회)
(임원후보추천위원회)
(리스크관리위원회)
(감사위원회)

66.02 경북고등학교 졸업
71.02 서울대학교 경영학과 졸업
76.02 서울대 경영대학원 석사
85.01 미 텍사스대 회계학 박사
85.03 계명대 회계학과 교수

01.08 한국회계학회 회장

09.03 계명대 회계학과 명예교수(現)

10.01 대법원 공탁금 관리위원회 위원

16.03 (주)엘엔에프 사외이사

18.03 BNK금융지주 사외이사(現)

-
-

2018.
03.23~

-

유정준
남
1951.04
사외이사
등기임원
비상근
(이사회운영위원회)
(임원후보추천위원회)
(보수위원회)
(감사위원회)

68.02 성동고등학교 졸업
73.02 한양대학교 경영학과 졸업
85.02 서울대 경영대학원 석사

90.05 한양증권(주) 상임감사

98.10 한양증권(주) 대표이사 사장

05.01 한국증권선물거래소 사외이사

06.07 한국증권금융 사외이사

13.01 신한회계법인 공인회계사(現)

18.03 BNK금융지주 사외이사(現)

-
-

2018.
03.23~

-

손광익
남
1954.09
사외이사
등기임원
비상근
(임원후보추천위원회)
(보수위원회)
(리스크관리위원회)

73.02 부산고등학교 졸업
82.02 한국외국어대학교 노어과 졸업
05.12 서강대 경영전문대학원 최고경영자
 과정 수료
12.05 서울대 문헌지식정보 최고위 과정 이수

03.02 (주)부산롯데호텔 롯데부산 면세점장

08.02 (주)롯데호텔 롯데면세점 마케팅부문장

09.02 롯데쇼핑(주) 시네마 사업본부 대표

15.10 (주)알펜시아 대표이사

17.07 이스트드림시노펙스(주) 회장(現)

18.03 BNK금융지주 사외이사(現)

-
-

2018.
03.23~

-

안효준
남
1963.02
사장
미등기임원
상근
그룹글로벌총괄
81.02 배정고등학교 졸업
88.02 부산대학교 경영학과 졸업
99.11 호주국립대학교 경영학 석사(MBA)
11.12 국민연금공단 주식운용실장
13.11 교보악사자산운용 대표이사
16.02 BNK투자증권 대표이사
17.11 BNK금융지주 사장(現)
-
-
2017.
11.01~
2019.10.31

오남환
남
1958.05
부사장
미등기임원
상근
그룹IT총괄

75.02 부산상업고등학교 졸업

93.02 경성대학교 무역학과 졸업

06.08 부산대학교 경영학 석사
13.01 부산은행 CIO
15.01 부산은행 부행장보

16.01 부산은행 부행장

17.01 BNK금융지주 상무
17.09 BNK금융지주 부사장(現)

6,291
-

2017.
01.01~

2019.12.31

정충교
남
1958.10
부사장
미등기임원
상근
그룹CIB총괄

76.02 동래상고 졸업

83.02 부산과학기술대학교 공업화학과 졸업
14.01 부산은행 지역본부장

15.01 부산은행 부행장보
16.01 부산은행 부행장

17.02 BNK캐피탈 부사장

17.09 BNK금융지주 부사장(現)

5,730
-

2017.
09.28~

2019.09.27

박훈기
남
1962.09
부사장
미등기임원
상근
그룹디지털총괄

81.02 광주상고 졸업
86.02 서울대학교 경영학과 졸업
00.01 한국 IBM 본부장

03.01 SPA코리아 상무
04.01 GS홈쇼핑 상무

09.01 GS홈쇼핑 자문역
13.02 한국기술교육대학원 교수

15.02 한양여자대학교 컴퓨터정보과 교수

17.12 BNK금융지주 부사장(現)

-
-

2017.
12.01~

2019.11.30

김상윤
남
1959.09
부사장
미등기임원
상근
그룹감사총괄

7
5.02 가야고등학교 졸업
82.02 부산대 행정학과 졸업
10.07 감사원 공보관

12.12 감사원 재정·결제감사국 국장

14.02 감사원 감사교육원
원장

15.08 삼성화재(주) 상근고문

18.03 BNK금융지주 부사장(現)

-
-

2018.
03.20~

2019.12.31

이기봉
남
1961.09
전무
미등기임원
상근
그룹WM총괄

79.02 부산상업고등학교 졸업

14.01 부산은행 중앙동지점장

14.08 동행 여신심사부장

16.01 동행 본부장

17.01 동행 부행장보(現)

18.03 BNK금융지주 전무(現

-
-

2018.
03.22~

2018.12.31

신덕수
남
1960.09
전무
미등기임원
상근
그룹리스크관리총괄

79.02 부산상고 졸업
13.01 부산은행 리스크관리부장

14.01 부산은행 양산영업부장

16.01 부산은행 리스크관리본부장

17.09 BNK금융지주 상무
18.01 BNK금융지주 전무(現)

1,165
-

2016.
01.01~

2019.12.31

명형국
남
1964.08
전무
미등기임원
상근
그룹전략재무총괄

8
3.02 부산남고 졸업

89.02 부산대학교 행정학과 졸업
14.01 부산은행 경영기획부장

15.01 부산은행 전략기획부장

16.01 부산은행 본부장
17.09 BNK금융지주 상무
18.01 BNK금융지주 전무(現)

49
-

2017.
09.28~

2019.09.27

김상홍
남
1964.09
전무
미등기임원
상근
그룹WM담당
82.02 동래고 졸업
86.02 부산대학교 회계학과 졸업
06.02 신영증권 영업본부 이사
08.03 신영증권 영업본부 상무
12.01 하나대투증권 영남본부 전무
15.01 레이크투자자문 상임고문
17.11 BNK금융지주 상무
18.01 경남은행 부행장보(現)
 BNK투자증권 상무(現)
18.03 BNK금융지주 전무(現)
-
-
2017.
11.13~
2019.11.12

최홍영
남
1962.08
전무
미등기임원
상근
그룹경영지원총괄

80.02 마산상업고등학교 졸업
89.02 울산대학교 경영학과 졸업

12.02 경남은행 여신관리부장

13.06 동행 검사부장

16.01 동행 금융소비자보호총괄

17.01 동행 본부장

18.03 BNK금융지주 전무(現)

-
-
2018.
03.20~
2019.12.31

구교성
남
1965.07
상무
미등기임원
상근
준법감시인
84.02 부산고 졸업
91.02 부산대 법학과 졸업
13.12 BNK금융지주 준법지원부 부장
14.02 BNK금융지주 준법감시인
14.12 BNK금융지주 준법감시부장
18.01 BNK금융지주 상무(現)
3,639
-
2018.
01.01~
2019.12.31

주
1)재직기간 : 최근일 기준 당사 임원으로서의 재임기간임
주2)

임원 선임 현황
 ㅇ2018년 정기주총 결의를 통해 사외이사 3명 신규 선임(정기영, 유정준, 손광익)

ㅇ2018년 정기주총 결의를 통해 차용규, 문일재 사외이사 재선임(임기 1년)
ㅇ김찬홍 사외이사 임기만료로 사임(선임 : 2016년 정기주총, 임기 2년)

ㅇ김상윤 부사장(그룹감사총괄), 이기봉 전무(그룹WM총괄), 최홍영 전무(그룹
 경영지원총괄), 구교성 상무(준법감시임) 신규 선임

주3)

임원 퇴임 현황

ㅇ김찬홍 사외이사 임기만료로 사임(선임 : 2016년 정기주총, 임기 2년)
 ㅇ황윤철 부사장(前 그룹경영지원 총괄) 경남은행장 선임으로 퇴임, 성동화
 부사장(前 그룹WM총괄) 부산은행 경영관리그룹장 선임으로 퇴임

주3)임원 직위 변경
 ㅇ18.01.01 : 명형국(상무→전무), 18.03.20 : 김상홍(상무
→전무
)

주4)등기이사 임기 현황
 ㅇ대표이사 회장 김지완, 사내이사 사장 박재경 : 2020년 3월 정기주총시까지
 ㅇ사외이사 차용규, 문일재, 윤인태, 김영재 : 2019년 3월 정기주총시까지
 ㅇ사외이사 정기영, 유정준, 손광익 : 2020년 3월 정기주총시까지
주5)사내이사 박재경 일신상의 사유로 사장직 사임(2018.04.13)
주6)임원의 소유주식수는 기공시된 "임원·주요주주특정증권등 소유상황보고서"
 기준임

※ 계열회사간 임원 겸직현황
 - 계열회사간 임원 겸직현황은 'Ⅸ.
계열회사 등에 관한 사항'을 참조하시기 
 바랍니
다.

나. 직원 현황

(기준일 :
2018년 03월 31일
)
(단위 : 백만원)

사업부문
성별
직 원 수
평 균
근속연수
연간급여
총 액
1인평균
급여액
비고

기간의
정함이 없는
근로자
기간제
근로자
합 계

전체
(단시간
근로자)
전체
(단시간
근로자)

금융업
남
116
-
16
-
132
16개월
2,937
22
겸직직원:30명

금융업
여
18
-
7
-
25
14개월
324
13
겸직직원: 5명

합 계
134
-
23
-
157
16개월
3,261
21
-

주1) 연간급여총액 : 2018년도 (1월~3월) 지급한 직원 보수총액

2) 직원수는 그룹사간 겸직직원을 포함하여 작성함

3) 겸직직원의 보수는 원소속회사에서 지급하고, 업무분담비율에 따라 사후정산함

4) 그룹입사일자 기준 평균근속연수

- 남 : 13년 4개월, 여 : 6년 5개월, 전체평균 : 12년 2개월

2. 임원의 보수 등

<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>

1. 주주총회 승인금액

(단위 : 백만원)

구 분
인원수
주주총회 승인금액
비고

등기이사(사외이사)
9(7)
3,000
ㅇ전기대비
 -인원수 2명 증가
 (사외이사)
 -보수한도 500 증가

주1) 주주총회 승인금액(2018년도 기준) : 등기이사(사외이사 포함) 총한도 기준

2) 이사보수지급기준 : 주주총회에서 승인된 금액 범위 내에서 이사회 결의로 정함

2. 보수지급금액

2-1. 이사ㆍ감사 전체

(단위 : 백만원)

인원수
보수총액
1인당 평균보수액
비고

7
511
73
-

주1)지급총액 및 인원수 : 2018년도 1~3월 지급한 등기임원 보수총액(연환산 인원수)
 2) 1인당 평균 보수액 : 지급총액(2018.01~03월 퇴직한 이사포함) / 인원수(연환산)

2-2. 유형별

(단위 : 백만원)

구 분
인원수
보수총액
1인당
평균보수액
비고

등기이사
(사외이사, 감사위원회 위원 제외)

2

426
213

사외이사, 감사위원회 위원 제외

사외이사
(감사위원회 위원 제외)

-

-

-

감사위원회 위원인 사외이사 제외
(해당사항 없음)

감사위원회 위원

5

85
17
감사위원회 위원인 사외이사

감사
-
-
-
-

주1)인원 수 : 2018년 3월 정기 주총 이전 기준(퇴임이사 포함)
 2)1인당 평균 보수액 : 지급 보수 총액 / 연 환산 인원 수
 3)`18. 3. 23 기준으로 감사위원회 위원인 사외이사 4명(전원 사외이사), 감사
 위원회 위원이 아닌 사외이사 3명이나,
2018년 3월 정기 주총 이전 사외이사 5명
 전원 감사위원회 위원임

<이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>

1. 개인별 보수지급금액

(단위 :백만원 )

이름
직위
보수총액
보수총액에 포함되지 않는 보수

해당사항없음
-
-
-

주1) 작성대상 : 연중 보수총액 5억원 이상인 경우
주2) 대상자 : 작성 기간 내 이사 및 감사위원(기중 퇴임한 이사, 감사위원 포함)

주3) 대상기간 : 2018.01.01~2018.03.31

2. 산정기준 및 방법

(단위 :백만원)

이름
보수의 종류
총액
산정기준 및 방법

해당사항
없음
근로
소득
급여
-
ㅇ기중 작성기준에 따른 보수총액 5억원
 이상인 대상자에 해당사항 없음

상여
-

주식매수선택권
 행사이익
-

기타 근로소득
-

퇴직소득
-

기타소득
-

Ⅷ. 계열회사 등에 관한 사항

1. 기업집단 및 소속회사의 명칭

가. 기업집단의 명칭 : BNK금융그룹

- 지주회사인 BNK금융지주는 계열회사간의 업무 및 이해관계를 조정하며, 계열 회사의 경영에 직접 또는 간접으로 영향을 미치고 있음.

나. 소속회사의 명칭(지주회사 1개, 자회사 8개, 손자회사 3개) 

(2018년 3월31일 기준
)

구 분
회사명
사업자번호
지배회사

지주회사(상장)
(주)BNK금융지주
605-86-05385
-

자회사
(비상장)
(주)부산은행(지분율 100%)
604-81-04753
(주)BNK금융지주

(주)경남은행(지분율 100%)

608-86-04478

(주)BNK투자증권
(지분율 100%)

604-81-35300

BNK캐피탈(주)(지분율 100%)

605-86-01190

(주)BNK저축은행
(지분율 100%)

617-81-95435

BNK자산운용(주)(지분율
100%)

107-87-11115

BNK신
용정보(주)(지분율 100%)

605-81-61096

(주)BNK시스템
(지분율 100%)

602-81-54897

손자회사
(비상장)
BNKC(Cambodia) Microfinance Institution Plc.(지분율 100%)
CO.0156E/2014
BNK캐피탈(주)

BNK Capital Myanmar Co.,Ltd(
지분율 100%)

No.834FC12013-2014

BNK Capital Lao Leasing Co., Ltd(지분율 100%)
01-00019773

주1) 계열회사 기준 : "독점규제 및 공정거래에 관한 법률" 제2조 제3호

주2) 실체를 가지고 사업 또는 영업을 영위하는 계열회사만
포함하였습니다.

수익증권, 유동화전문회사(SPC) 등의 연결대상 종속회사의 명세는 

I.회사의 개요-(1)연결대상 종속회사 개황을 참조하시기 바랍니다.

주3) BNK캐피탈의 자회사인 BNK Capital Lao Leasing은 현지법에 근거하여 2015년 4월11 일 리스업 영업인가를 받았으며, 2015년4월 24일 법인설립 인가를 최종 승인받았습 니다. 이후 국내법에 의거 BNK금융지주의 손자회사로 편입되었습니다.

또한, BNK Capital Lao Leasing Co., Ltd의 지분은 총 주식수 1,012,561주 중 BNK캐피 탈이 961,799주, 94.99%, 부산은행이 50,762주, 5.01%를 소유하고 있습니다. 
 BNK Capital Myanmar Co.,Ltd의 지분은 총 2,000,000주 중 BNK캐피탈이 1,999,999 주(99.99995%), BNK신용정보가 1주(0.00005%)를 소유하고 있습니다.

주4)당사는 2015년 7월22일 금융위원회로부터 GS자산운용의 최대주주가 되는 내용의 대 주주 변경승인을 획득하고, 2015년7월24일 구주 매수를 통해 35.75% 지분을 소유하 였으며, 2015년7월27일 GS자산운용의 유상증자 참여를 통해 최종적으로 51.01% 지 분을 소유하여 15년 7월28일 BNK금융지주의 자회사로 편입하였으며, 상호도 BNK자 산운용(주)로 변경하였습니다. 또한 2017년 12월13일 잔여지분을 인수하여 BNK자산 운용 지분 100%를 소유함으로써 완전자회사화 하였습니다.

다. 계열회사간 계통도
(기준 : 2018.3.31)

지분도_조직도_20180331(1)

※ BNK금융그룹 임원 겸직현황

(2018.3.31 현재)

성 명
대상회사
직 책
선임시기
비 고

김영재
BNK금융지주
사외이사
2017.03
비상근(등기)

부산은행
사외이사
2017.03
비상근(등기)

오남환

BNK금융지주

부사장
2017.01
상근(미등기)

BNK시스템

비상임이사
2013.01
비상근(등기)

정충교
BNK금융지주
부사장
2017.09
상근(미등기)

BNK캐피탈
비상임이사
2018.03
비상근(등기)

BNK투자증권
비상임이사
2017.10
비상근(등기)

박훈기
BNK금융지주
부사장
2017.12
상근(미등기)

부산은행
비상임이사
2018.03
비상근(등기)

이기봉
BNK금융지주
전무
2018.03
상근(미등기)

부산은행
부행장보
2017.01
상근(미등기)

명형국

BNK금융지주

전무

2018.01

상근(미등기)

경남은행
비상임이사
2017.11
비상근(등기)

BNK시스템

비상임이사
2017.10

비상근(등기)

김상홍
BNK금융지주
전무
2018.03
상근(미등기)

경남은행
부행장보
2018.01
상근(미등기)

BNK투자증권
상무
2018.01
상근(미등기)

BNK저축은행
비상임이사
2018.03
비상근(등기)

최홍영
BNK금융지주
전무
2018.03
상근(미등기)

BNK신용정보
비상임이사
2018.03
비상근(등기)

※
위 겸직 현황은 그룹 내 겸직에 대한 것으로 사외이사의 임원겸직현황은 임원현황 의 주요경력을 참조바
랍
니다.

2. 타법인출자 현황

(기준일 :
2018년 03월 31일
)
(단위 : 백만원, 주, %)

법인명
최초취득일자
출자
목적
최초취득금액
기초잔액
증가(감소)
기말잔액
최근사업연도
재무현황

수량
지분율
장부
가액
취득(처분)
평가
손익
수량
지분율
장부
가액
총자산
당기
순손익

수량
금액

(주)부산은행
(비상장)
2011.03.15
주식이전
2,528,140
195,483,650
100
2,968,140
-
-
-
195,483,650
100
2,968,140
51,232,105
203,205

(주)경남은행
(비상장)
2014.10.10
지주편입
1,226,908
86,420,912
100
1,949,161
-
-
-
86,420,912
100
1,949,161
36,683,540
221,542

BNK캐피탈(주)
(비상장)
2011.03.15
주식이전
18,488
43,600,000
100
378,488
-
-
-
43,600,000
100
378,488
4,812,026
62,638

(주)BNK투자증권
(비상장)
2011.03.15
주식이전
54,167
18,600,000
100

184,167

4,000,000
200,000
-
22,600,000
100
384,167
886,119
1,899

(주)BNK저축은행
(비상장)
2011.12.13
지주편입
8,000
6,200,000
100

115,001

-
-
-
6,200,000
100

115,001

850,133
12,150

BNK자산운용(주)
(비상장)
2015.07.24
지주편입
4,647
4,010,000
100
47,050
-
-
-
4,010,000
100
47,050
41,753
708

BNK신용정보(주)
(비상장)
2011.03.15
주식이전
4,451
600,000
100
4,451
-
-
-
600,000
100
4,451
9,420
863

(주)BNK시스템
(비상장)
2011.05.20
지주편입
3,000
600,000
100
3,000
-
-
-
600,000
100
3,000
9,831
768

합 계
355,514,562
-
5,649,458
4,000,000
200,000
-
359,514,562
-
5,849,458
-
-

주1)

BNK저축은행 적용 회계기준 : 일반기업회계기준(K-GAAP)

Ⅸ. 이해관계자와의 거래내용

1. 대주주 등에 대한 신용공여 등

-
당기 중 해당사항 없음

2. 대주주와의 자산양수도 등

 -
당기 중 해당사항 없음

3. 대주주와의 영업거래

-
당기 중 해당사항 없음

4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래

-
당기 중 해당사항 없음

5. 자회사와의 거래 현황

가. 자회사에 대한 신용공여 현황

- 당기 중 해당사항 없음

나. 자회사와의
중
요거래 내용

(단위: 백만원)

구 분
회사명
당분기

수익거래
비용거래

이자수익
기타수익
이자비용
기타비용

종속기업
㈜부산은행
7
36,458
-
131

㈜경남은행
-
46,894
-
-

㈜BNK투자증권
-
72
-
-

BNK캐피탈㈜
-
10,279
-
55

㈜BNK저축은행
-
27
-
2

BNK자산운용㈜
-
3
-
2

BNK신용정보㈜
-
3
-
-

㈜BNK시스템
-
8
-
92

합 계
7
93,744
-
282

다. 자회사와의 자금거래 내역

(단위: 백만원)

구분
회사명
당분기

자금대여 거래
출자

대여
회수
증자
감자

종속기업
(주)부산은행
129,843
7,892
-
-

(주)BNK투자증권
-
-
200,000
-

합 계
129,843
7,892
200,000
-

라. 자회사에 대한 중요 채권 ·채무 내용

(단위: 백만원)

구 분
회사명
당분기

채권
채무

예치금
기타자산
예수부채
기타부채

종속기업
(주)부산은행
283,618
34,221
-
152

(주)경남은행
-
18,757
-
-

(주)BNK투자증권
-
-
-
981

BNK캐피탈(주)
-
10,531
-
-

(주)BNK저축은행
-
2,775
-
-

BNK신용정보(주)
-
197
-
-

(주)BNK시스템
-
255
-
-

합 계
283,618
66,736
-
1,133

-

Ⅲ. 재무에 관한 사항/ 5. 재무제표 주석 / 23. 특수관계자 거래 참조

X. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황

(기준일 : 2018년 3월31일)
(단위 : 매, 백만원 )

제 출 처
매 수
금 액
비 고

은 행
-
-
-

금융기관(은행제외)
-
-
-

법 인
-
-
-

기타(개인)
-
-
-

공모자금의 사용내역

(기준일 :
2018년 03월 31일
)
(단위 : 백만원)

구 분
납입일
증권신고서 등의
 자금사용 계획
실제 자금사용
 내역
차이발생 사유 등

사용용도
조달금액
내용
금액

제1차 
유상증자
2014.07.14
경남은행 인수자금
514,550
전액 경남은행 인수자금 사용
514,550
-

제13회 회사채
2015.03.25
지주회사 운영자금
50,000
지주회사 운영자금
50,000
-

제1회 
신종자본증권
2015.06.24
자회사 출자자금
110,000
부산은행 전액 출자
110,000
-

제14회 회사채
2015.07.15
지주회사 운영자금
50,000
지주회사 운영자금
50,000
-

제2회 
신종자본증권
2015.08.31
자회사 출자자금
150,000
경남은행 전액 출자
150,000
-

제15회 회사채
2015.09.24
지주회사 운영자금
30,000
지주회사 운영자금
30,000
-

제16회 회사채
2016.01.15
차환자금
50,000
제12회 회사채 차환
50,000
-

제2차 
유상증자
2016.01.22

1. 자회사 출자금
 가. 부산은행 1,900억원
 나. 경남은행 2,700억원 
2.운영자금 (인건비,이자 비용 등) 125억원

합계 : 총 4,725억원

472,500

1. 자회사 출자금
 가. 부산은행 1,800억원
 나. 경남은행 2,500억원
 다. BNK투자증권 300억원 
2.운영자금 (인건비,이자 비용 등) 125억원

합계 : 총 4,725억원

472,500
영업운용자금 확대를 통한 영업활성화 목적으로 자회사인 BNK투자증권 500억원출자 중 증자자금 300억원 사용

제17회 회사채
2016.05.25
1. 차환자금 
2. 지주회사 운영자금
80,000
1. 제1-2회 회사채 차환(500억원)
2. 지주회사 운영자금(300억원)
80,000
-

제18회 회사채
2016.06.28
차환자금
100,000
제2-2회 회사채 차환
100,000
-

제19회 회사채
2016.10.26
차환자금
80,000
제3-3회 회사채 차환
80,000
-

제20회 회사채
2017.04.21
차환자금
50,000
제8회 회사채 차환
50,000
-

제21회 회사채
2017.05.30
차환자금
100,000
제4회 회사채 차환
100,000
-

제22회 회사채
2017.09.26
차환자금
100,000
제11회 회사채 차환
100,000
-

제4회 
신종자본증권
2018.03.02
자회사 출자자금 및 지주회사 운영자금
150,000
1. BNK투자증권 출자자금 
 :100,000
 2. 지주회사 운영자금 : 50,000
150,000
-

사모자금의 사용내역

(기준일 :
2018년 03월 31일
)
(단위 : 백만원)

구 분
납입일
주요사항보고서의
 자금사용 계획
실제 자금사용
 내역
차이발생 사유 등

사용용도
조달금액
내용
금액

제3회 
신종자본증권
2018.02.13
타법인 증권 취득자금
(자회사 출자자금)
100,000
BNK투자증권 
출자자금
100,000
-

1. 주주총회 현황

가. 주주총회의사록 요약

주총일자
안 건
결 의 내 용
비 고

제7기정기
주주총회
(2018.3.23)

제1호의안: 제7기(2017.1.1∼2017.12.31) 재무제표 (이익잉여금 처분계산서 포함) 및 연결재무제표 승인의 건

- 당기순이익 : 1,312억원 (연결기준 4,031억원)
원안대로 가결

제2호의안: 이사 선임의 건
- 사외이사 : 차용규, 문일재 (임기1년)
 정기영, 유정준, 손광익 (임기2년)
원안대로 가결

제3호의안: 감사위원회 위원 선임의 건
- 사외이사인 감사위원회 위원 : 정기영, 유정준 (임기2년)
원안대로 가결

제4호의안: 이사 보수 한도 승인의 건
- 30억원
원안대로 가결

2017년
임시주주총회
(2017.9.27)
제1호의안: 사내이사 선임의 건
- 사내이사 김지완 (임기: 17.9.27~20년 3월 정기주총시까지)
- 사내이사 박재경 (임기: 17.9.27~20년 3월 정기주총시까지)
원안대로 가결

제6기정기
주주총회
(2017.3.24)
제1호의안: 제6기(2016.1.1∼2016.12.31) 재무제표 (이익잉여금 처분계산서 포함) 및 연결재무제표 승인의 건
- 당기순이익 : 760억원(연결기준 5,016억원)
- 현금배당 : 주당 230원
원안대로 가결

제2호의안: 정관 일부 변경의 건
- 지배구조법 등 반영
원안대로 가결

제3호의안: 이사 선임의 건

- 비상임이사 : 이봉철(임기3년)

원안대로 가결

제4호 의안: 감사위원회 위원이 되는 사외이사 선임의 건
- 감사위원회 위원이 되는 사외이사 : 김영재 (임기 2년)
 윤인태 (임기 2년)
원안대로 가결

제5호 의안: 이사 보수 한도 승인의 건
- 25억원
원안대로 가결

제5기정기
주주총회
(2016.3.25)
제1호의안: 제5기(2015.1.1∼2015.12.31) 재무제표 (이익잉여금 처분계산서 포함) 및 연결재무제표 승인의 건
- 당기순이익 : 64억원(연결기준 4,855억원)
- 현금배당 : 주당 150원
원안대로 가결

제2호의안: 정관 일부 변경의 건
- 제37조(사외이사의 자격요건) 일부 변경
- 제44조(이사회의 심의·의결사항 등) 신설
원안대로 가결

제3호의안: 이사 선임의 건

- 사내이사 : 성세환(임기3년), 정민주(임기 1년)

- 사외이사 : 김창수(임기 1년)

문일재,차용규,김찬홍(임기 2년)

원안대로 가결

제4호 의안: 감사위원회 위원 선임의 건
- 사외이사인 감사위원회 위원 : 김창수 (임기 1년)
 문일재,차용규,김찬홍(임기 2년)
원안대로 가결

제5호 의안: 이사 보수 한도 승인의 건
- 25억원
원안대로 가결

2015년
임시 주주총회
(2015.5.13)
제1호의안: 경남은행 비지배주주 지분 인수를 위한 주식의 포괄적교환계약 체결 승인의 건
- 경남은행 비지배주주 지분 인수를 위한 주식의 포괄적 교환계 약 체결 승인 (주식교환일 : 2015년 6월 4일)
-경남은행의 보통주 1주당 BNK금융지주 보통주 교환비율:
 0.6388022주
원안대로 가결

제4기정기
주주총회
(2015.3.27)
제1호의안: 제4기(2014.1.1∼2014.12.31) 재무제표 (이익잉여금 처분계산서 포함) 및 연결재무제표 승인의 건
- 당기순이익 : 3,564억원(연결기준 8,197억원)
- 현금배당 : 주당 200원
원안대로 가결

제2호의안: 정관 일부 변경의 건
- 사명 변경
- 상각형 조건부 자본증권의 발행 근거 신설
원안대로 가결

제3호의안: 이사 선임의 건

- 사내이사 : 정민주(임기 1년)

- 사외이사 : 김성호, 김우석(이상 임기 1년)

박흥대(임기 2년)

원안대로 가결

제4호 의안: 감사위원회 위원 선임의 건
- 사외이사인 감사위원회 위원 : 김성호,김우석(이상 임기 1년)
원안대로 가결

제5호 의안: 이사 보수 한도 승인의 건
- 25억원
원안대로 가결

제3기정기
주주총회
(2014.3.28)
제1호 의안 : 제3기 (2013.1.1-2013.12.31)재무제표 (이익잉여금 처분계산서 포함) 및 연결재무제표 승인의 건
- 당기순이익 : 611억원(연결기준 3,055억원), 
- 현금배당 : 주당 280원
원안대로 가결

제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건
- 개정 자본시장법 반영 등
원안대로 가결

제3호 의안 : 이사 선임의 건
- 사내이사 : 정민주(임기 1년)
- 비상임이사 : 이봉철(임기 3년)
- 사외이사 : 김성호,김우석,이종수(이상 임기1년)
 문재우,김창수(임기 2년)
원안대로 가결

제4호 의안 : 감사위원회 위원 선임의 건
- 사외이사인 감사위원회 위원 : 김성호,김우석(이상 임기 1년), 문재우,김창수(임기 2년)
원안대로 가결

제5호 의안 : 이사보수 한도 승인의 건
- 20억원
원안대로 가결

2013년 
임시 주주총회
(2013.8.14)
제1호 의안 : 사내이사 선임의 건
- 사내이사 : 성세환(임기 3년)
원안대로 가결

제2기정기
주주총회
(2013.3.28)
제1호 의안 : 제2기 (2012.1.1-2012.12.31)재무제표 (이익잉여금 처분계산서 포함) 및 연결재무제표 승인의 건
- 당기순이익 : 804억원(연결기준 3,611억원), 
- 현금배당 : 주당 330원
원안대로 가결

제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건
- 개정상법 반영
원안대로 가결

제3호 의안 : 이사 선임의 건
- 사내이사 : 임영록(임기 1년)
- 비상임이사 : 성세환(임기 2년)
- 사외이사 : 김성호,김우석,이종수(이상 임기1년)
 박맹언(임기 2년)
원안대로 가결

제4호 의안 : 감사위원회 위원 선임의 건
- 사외이사인 감사위원회 위원 : 김성호,김우석(이상 임기 1년), 박맹언(임기 2년)
원안대로 가결

제5호 의안 : 이사보수 한도 승인의 건
- 20억원
원안대로 가결

2. 우발채무 등

가. 중요한 소송사건 

당분기말 및 전기말 현재 제소한 또는 피소된 소송사건의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구분
당분기말
전기말

제소
피소
제소
피소

사건 수
39건
73건

35건

62건

소송금액
138,531
63,131
94,316
86,367

소송충당부채설정액
440
440

[
BNK금융지주] 

(단위:백만원)

구분
당분기말
전기말

제소
피소
제소
피소

사건 수
1건
-
1건
-

소송금액
53,241
-
53,241
-

소송충당부채설정액
-
-

○주요소송현황

 당분기말 현재 주요 소송사건의 내용은 다음과 같습니다.

(소송사건 중 소가 10억원 이상의 건을 기준으로 작성
)

ㅇ사건명 : 손해배상 (서울고등법원 2018나2002149)

구 분

내 용

소제기일

2016.3.30

소송당사자

원고 : ㈜BNK금융지주, 피고 : 예금보험공사

소송의 내용

경남은행 주식매매계약서 상 매도인(예금보험공사)의 진술 및 보장 위반 사항 관련한 손해배상 청구임

소송가액

532억원

진행상황

1심 판결 결과 당사 승소하였으며, 예금보험공사 측 항소에 따라
2심 진행 중

향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향

승소/패소 여부와 상관없이 재무적으로 부정적인 영향은 전혀 없으며 승소금액에 따라 영업외이익 발생 가능함.

[부산은행]

(단위:백만원)

구분
당분기말
전기말

제소
피소
제소
피소

사건 수
14건
37건
14건
29건

소송금액
10,540
9,924
7,501
6,956

소송충당부채설정액
50
50

○주요소송현황

그리고, 당분기말 현재 주요 소송사건의 내용은 다음과 같습니다.

(부산은행이 피고인 소송사건 중 소가 10억원 이상의 건을 기준으로 작성
)

①

사해행위 취소
소송(2015 가합 104977)

구분
내용

소제기일
2015.12.17

소송 당사자
원고 : ㈜신한은행, 피고 : ㈜부산은행

소송의 내용
대출채권의 담보보존으로 부산은행은 ㈜삼호로부터 삼호조선해양㈜ 총주식수 2백만주 중 80만주를 담보제공 받아 질권설정하였고, 이에 대하여 원고는 사해행위취소소송을 제기함

소송가액
16억원

진행상황
2015.12.17.소장접수
2016.01.05. 법무법인 해원 변호사선임
현재 1심 진행중

향후 소송일정 및 대응방안
현재 1심 진행중

향후 소송결과에 따라
회사에 미치는 영향
충당금 적립 완료건이며 패소시 질권설정해지되므로 금액적인 영향 없음. 담보물 유입물건 매각시에 신한은행과 협상하여 종결예정임

② 투자금반환청구소송 (
2016 가합 207861)

구분
내용

소제기일
2016.12.02

소송 당사자
원고 : 강규린 외 137명, 피고 : ㈜부산은행

소송의 내용
㈜삼호 고성토지 담보물 당행 유입취득 후 매각과정에서 계약불이행으로 계약금 2,325백만원을 부산은행은 계약불이행 손해배상금으로 몰취하여 당행 수익으로 처리하였으나 투자자들은 피고에게 사기를 당하였다며 본건 소송을 제기함

소송가액
23억원

진행상황
2016.12.03.소장접수
2016.12.29. 부산은행 소송대리인 법무법인 서면 소송위임장 제출

향후 소송일정 및 대응방안
현재 1심 진행중

향후 소송결과에 따라
회사에 미치는 영향
본건 보증금 몰취건으로 당행 패소가능성 낮음. 
패소시 2,325백만원 및 이자 지급

③ 계약무효확인 등(근저당권말소) 청구(2018 가합 20664)

구 분

내 용

소제기일

2018.02.06.

소송 당사자

원고 : 제일산업 주식회사, 피고 : ㈜부산은행외 6명

소송의 내용

당행은 공장매입자금 지원을 위해 ㈜남강에 시설대(23억원) 취급 후 근저당권(채권최고액 2,760백만원)을 설정하였으나, 공장매도인인 원고가 매매계약무효확인(실제 주주권이 없는 주주에 의해 선임된 대표이사가 업무집행을 함)을 주장하며 당행에 근저당권설정등기의 말소절차이행을 청구

소송가액

23억원

진행상황

2018.02.28. 소장접수

2018.03.22. 당행 소송대리인 법무법인 해원 소송위임장 제출

향후 소송일정 및 대응방안

현재 1심 소송 진행중

향후 소송결과에

따라 회사에 미치는 영향

부동산 매매계약이 무효가 될 경우 당행 근저당권설정등기가 무효가 될 가능성이 높으므로, 근저당권설정등기말소시 매매대금반환을 동시이행요건으로 주장(패소시 근저당권 채권최고액 2,760백만원 말소)

[경남은행]

(단위:백만원)

구분
당분기말
전기말

제소
피소
제소
피소

사건 수
17건
11건
15건
10건

소송금액
68,889
44,593
27,887
71,320

소송충당부채설정액
390
390

○주요
소송현황

그리고, 당분기말 현재 주요 소송사건의 내용은 다음과 같습니다.

(경남은행이 피고인 소송사건 중 소가 10억원 이상의 건을 기준으로 작성
)

①손해배상청구 주1)

(서울고등법원 2015나27301)

구분
내용

소제기일
- 2013.01.24

소송 당사자
- 원고 : 이공일공평제일차(유), 피고 : 주식회사 경남은행

소송의 내용
- 구조화금융사고관련 소송
(사고자가 당행 명의의 허위 채권양수도계약서를 담보로 제공함에 따른 양수도 대금을 지급청구하는 소송임)

소송가액
- 39,000백만원

진행상황
- 2015.09.04. 1심(2013가합6211)당행 일부(40%) 승소
(원고 기업은행에 대해서는 패소, 공동피고 다이와증권과는 부진정연대채무 인정)
- 2015.09.24. 당행 항소제기하여 2심 진행 중 임

향후 소송일정 및 대응방안
- 추후 원고측 제출 준비서면에 따라 당행 대응예정

향후 소송 결과에 따라
회사에 미치는 영향
- 기 패소금 가지급하였으며, 판결대비 충당금 적립하여 향후 충당금에 미치는 영향 없을것으로 예상됨..

※ 2018.03.06. 본건 관련 쟁점으로 공동피고인 다이와증권 주식회사 외 1명에 대해 구상금 청구소송 제기
※ 원고 주식회사 경남은행, 피고 다이와증권 외 1명(서울남부지법2018가단209557), 소송가액 : 37,000백만원, (해당건은 은행 전체 제소사건 건수에 추가포함)

②

소유권일부이전등기 등 (서울고등법원2017나2053492)

구분
내용

소제기일
- 2016.04.20

소송 당사자
- 원고 : 신용보증기금, 피고: 경남은행, 하나은행

소송의 내용
- 토지 진정명의 회복을 원인으로 한 소유권이전등기 절차 이행관련

소송가액
- 4,208백만원

진행상황
- 2017.08.22, 1심(2016가합519985) 당행 승소
- 2017.09.11, 하나은행 항소하여 2심 진행 중

향후 소송일정 및 대응방안
- 추후 원고측 제출 준비서면에 따라 당행 대응예정

향후 소송 결과에 따라
회사에 미치는 영향
- 현재 소송결과는 합리적으로 예측할 수 없으나 최종확정 판결시 당행에 미치는 영향은 제한적임

[BNK캐피탈] 

(단위:백만원)

구분
당분기말
전기말

제소
피소
제소
피소

사건수

4건

20건

2건

19건

소송금액

830

6,997

771
6,473

소송충당부채설정액

-

-

○주요
소송현황 

- 사해행위취소소송(서울남부지법 2016가합111363)

구 분
내 용

소제기일
- 2016. 11. 14

소송 당사자
- 원고 : 신용보증기금 / 피고 : BNK캐피탈 외1

소송의 내용
- BNK캐피탈은 한일월드(주)에 대한 렌탈계약 이전 포괄약정에 따른 채권의 담보로 한일월드(주) 및 그 대표이사 소유의 부동산들에 대하여 근저당권을 설정받았으며, 원고가 이에 대한 사해행위 취소 등 청구의 소를 제기함.

소송가액
- 1,037백만원

진행상황
- 현재 1심 진행중

향후 소송일정 및 
대응방안
- 현재 1심 진행중

향후 소송결과에 따라
회사에 미치는 영향
- 본 소송의 대상인 채권보전조치는 모두 회수 실익이 미미한 것으로 소송결과에 따라 미치는 영향은 제한적일 것으로 예상됨

※ 소송사건 중 소가 10억원 이상의 건을 기준으로 작성

[BNK투자증권] 

구분
당분기말
전기말

제소
피소
제소
피소

사건수
-
2건
-
2건

소송금액
-
1,450
-
1,450

소송충당부채설정액

-

-

○주요
소송현황 

- 손해배상 청구의 소(대구지방법원2017가합200874)

주) 소송사건들에 대해서는 재무제표에 중요한 영향을 미치는 손실이 발생하지 않을 것으로 예상하고 있어 소송충당부채로 인식한 금액은 없습니다. 

구 분
내 용

소제기일

- 2017.01.31

소송 당사자

- 원고 : 성창아파트주택재건축정비사업조합

- 피고 : BNK투자증권 외 4

소송의 내용

- 금융자문계약 수수료 명목의 불법 리베이트를 제공받기로 한 계약 반사회적 질서행위 (민법 제103조)로 손해배상 청구

소송가액

- 1,450백만원

진행상황

- 현재 1심 진행 중

향후 소송일정 및 
대응방안

- 현재 1심 진행 중

향후 소송결과에 따라
회사에 미치는 영향

- 이미 형사소송에서 업무상배임 피의사건 “혐의없음” 판정으로 승소할 것으로 예상되어 회사에 미치는 영향 없을 것으로 판단

주) 소송사건들에 대해서는 재무제표에 중요한 영향을 미치는 손실이 발생하지 않을 것으로 예상하고 있어 소송충당부채로 인식한 금액은 없습니다. 

[BNK저축은행]

(단위:백만원)

구분
당분기말

전기말

제 소

피소

제 소

피 소

사 건 수

3건

3건

4건

3건

소송금액

5,032

167

5,107

167

소송충당부채 설정액

-

-

-

-

① 채권조사확정재판 (서울회생법원 2015하확312)

구 분

내 용

소제기일

- 2015. 06. 10

소송 당사자

-원고 : 주식회사 비엔케이저축은행

-피고 : 주식회사 디지텍시스템즈 파산관재인 임창기

소송의 내용

-피고가 파산절차에서 BNK저축은행 채무자에 대한 보증채무를 전액 부인함으로 인하여 보증채무를 인정받기 위하여 소 제기

소송가액

-4,915백만원

진행상황

-법무법인 푸른을 소송대리인으로 선임하여 신청서를 제출하고 대응 중

-상대방 파산관재인이 현재까지 무대응하고 있어 변론기일이 지정되지 않고 있음

향후 소송일정 및 대응방안

-변론기일 지정시, 소송대리인을 통한 적극 대응 중

향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향

-주 채무자의 상환능력이 전무하여 관련 대출금 4,000백만원을 상각채권으로 관리하고 있어 추가 손실금액은 없으며, 피고가 파산절차 진행 중에 있어 실제 회수할 금원은 미지수이나, M&A를 통한 현금 유입 시 소액이나마 회수를 기대할 수 있음

주) 소송사건 중 소가 5억원 이상의 건을 기준으로 작성

나. 채무보증 현황 

[BNK금융지주 (연결기준)]

(단위:백만원)

구분
당분기말
전기말
증감

확정지급보증
927,535
948,014
-20,479

미확정지급보증
301,830
281,155
20,675

합계
1,229,365
1,229,169
196

[부산은행]

(단위:백만원, 건)

구분
당분기말
전기말
증감

건수
금액
건수
금액
건수
금액

확정지급보증
1,882
718,632
1,940
746,015
-58
-27,383

미확정지급보증
624
193,856
597
173,534
27
20,322

합계
2,506
912,488
2,537
919,549
-31
-7,061

- 채무보증 내용

(단위:백만원)

구분
종류
당분기말
전기말

확정지급보증:

원화지급보증
융자담보지급보증
99,042
99,116

기타
421,790
459,887

소계
520,832
559,003

외화지급보증
외화신용장인수

6,144

6,121

수입화물선취보증

16,127

16,276

기타

175,529

164,615

소계

197,800

187,012

확정지급보증 계
718,632
746,015

미확정지급보증:
신용장개설관계

184,623

163,285

기타

9,233

10,249

미확정지급보증 계

193,856

173,534

지급보증 합계
912,488
919,549

- 채무보증 세부현황

(단위:백만원)

채무자
채권자
지급보증 과목
채무금액
채무보증금액
채무보증기간
채무보증조건 등 기타

○○프온(주)
○○프온(주)
원화확정지급보증
46,000
46,000
2014-03-17~
2019-03-17
기타원화지보

(주)○○일보
(주)○○은행
원화확정지급보증
30,000
30,000
2017-05-19~
2020-05-19
융자담보지보(원화지보)

(주)○○항공

외화확정지급보증
29,329
29,329
2013-09-09~
2023-08-28
기타외화지보

○○부산(주)

외화확정지급보증

13,722
13,722
2017-10-30~
2018-10-30

기타외화지보

박○상
○○○세무서장
원화확정지급보증
13,144
13,144
2017-01-02~
2019-01-31
기타원화지보

박○상
○○○세무서장
원화확정지급보증
12,923
12,923
2017-01-02~
2020-01-31
기타원화지보

○○약품
○○○팜(주)
원화확정지급보증
12,880
12,880
2011-09-21~
2018-09-21
기타원화지보

박○상
○○○세무서장
원화확정지급보증
12,704
12,704
2017-01-02~
2021-01-31
기타원화지보

박○상
○○○세무서장
원화확정지급보증
12,482
12,482
2017-01-02~
2022-01-31
기타원화지보

(주)000컨트리클럽

외화확정지급보증

11,817
11,817

2009-09-04~
2018-08-25

기타외화지보

※건별 잔액 기준 상위 10개 명세임.

- Ⅱ.사업의 내용 / 3.영업 종류별 현황 / 가.부산은행/(4)영업종류별 영업규모 및 
 자산운용 현황 등/(다)지급보증업무

참조

[경남은행]

(단위:백만원)

구분
당분기말
전기말
증감

건수
금액
건수
금액
건수
금액

확정지급보증
1,106
204,813
1,167
205,480
-61
-667

미확정지급보증
849
111,499
799
107,622
50
3,877

합계
1,955
316,312
1,966
313,102
-11
3,210

- 채무보증 내용

(단위: 백만원)

과 목
종류
당분기말
전기말

확정지급보증:

204,813
205,480

융자담보지급보증
22,774
23,280

인수
1,288
2,754

수입화물선취보증
11,734
10,774

기타확정지급보증
169,017
168,672

미확정지급보증:

111,499
107,622

내국신용장관련
19,740
19,791

수입신용장관련
91,759
87,831

기타어음매입약정 등

-
-

합 계

316,312
313,102

- 채무보증 세부현황

채무자
채권자
지급보증 과목
채무금액

채무보증금액
주1)

채무보증기간
채무보증조건 등 기타

주식회사 티***
M** D***** A** T**** S*
미확정지급보증
EUR 9,685,750
EUR 9,685,750
2019-03-30
수입신용장

㈜**주택
**은행 **지점
확정지급보증
USD 11,000,000
USD11,000,000
2019-08-05
STAND BY L/C

***케미칼(주)
**석유화학(주)**공장
미확정지급보증
USD 6,308,000
USD 6,308,000
2018-05-31
내국신용장(LOCAL L/C)

현*****(주)
T**** S******** S****(**) L**.
미확정지급보증
USD 5,996,169
USD 5,996,169
2018-05-21
수입신용장

***케미칼(주)
**석유화학(주)**공장
미확정지급보증
USD 5,116,950

USD 5,116,950

2018-04-30
내국신용장(LOCAL L/C)

창***(주)
(주)포****
확정지급보증
KRW 5,014,240,000
KRW 5,014,240,000
2019-03-01
선수금환급보증

현*****(주)
M******I-I****U S**** INC.
미확정지급보증
USD 3,497,120
USD 3,497,120
2018-04-19

수입신용장

한***(주)
주*** 에****
미확정지급보증
USD 3,462,392
USD 3,462,392
2018-04-20
내국신용장(LOCAL L/C)

인*** (주)
(주)비***
확정지급보증
KRW 3,640,000,000
KRW 3,640,000,000
2018-12-15
기타이행보증

창***(주)
(주)한***
확정지급보증
KRW 3,310,538,000
KRW 3,310,538,000
2018-10-01

선수금환급보증

※건별 잔액 기준 상위 10개 명세임

주1) 향후 발생가능한 연체이자 등은 제외된 금액임

-
Ⅱ.사업의 내용 / 3.영업 종류별 현황 / 나.경남은행/(4)영업부문별 영업규모 및 
 자산운용 현황 등/(다)지급보증업무

참조

다
. 채
무인수약정 현황 

[BNK투자증권]

(단위: 백만원)

내 용
금 액
만기일

엠스퀘어미아제이차 주식회사 유동화증권 매입약정
20,000
2019.02.24

제이케이디제일차 주식회사 유동화증권 매입약정
15,000
2019.07.19

합 계
35,000

라
. 그 밖의 우발 채무 및

약정사항 등

[부산은행]

미사용 약정의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

과목
당분기말
전기말

기업대출약정
4,577,955
3,569,881

가계대출약정
3,315,392
759,841

신용카드한도
2,693,042
2,536,297

유가증권매입약정 등
292,132
292,097

합계
10,878,521
7,158,116

[경남은행]

대출 약정 등의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

과 목
당분기말
전기말

대출약정
7,048,327
4,026,236

기타약정
159,259
171,392

합 계
7,207,586
4,197,628

[BNK투자증권]

제금융기관과의 대출 약정 등의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

과 목
금융기관
한도금액

당분기말
전기말

일중자금대출
한국증권금융
200,000
200,000

할인어음
한국증권금융
70,000
70,000

합 계

270,000
270,000

(단위: 백만원)

내 용
금 액
만기일

스페이스타워(안양동 근린생활시설) 대출약정 주)
1,600
2018.10.24

주) 안양시 안양동 근린생활시설 신축사업과 관련 관리형토지신탁계약을 체결하여 사업부지를 신탁사에게 신탁하고, 사업관련 기존 차입금 상환자금, 금융비용, 기타 본건 사업에 필요한 자금을 조달하기 위해 한도 대출 약정을 체결하고 있습니다. 

Ⅲ. 재무에 관한 사항/ 3. 연결재무제표 주석 / 36. 우발 및 약정사항 참조

마

.

자
본으로 인정되는 채무증권의 발행

(1) BNK금융지주

구 분

상각형 조건부자본증권(신종)

KR6138933561

상각형 조건부자본증권(신종)

KR6138934569

상각형 조건부자본증권(신종)
KR6138931581

상각형 조건부자본증권(신종)

KR6138931821

상각형 조건부자본증권(신종)

KR6138931839

발행일

2015-06-24

2015-06-24

2015-08-31
2018-02-13
2018-03-02

발행금액(억원)

800
300
1,500
1,000
1,500

발행목적

자본확충

자본확충

자본확충
자본확충
자본확충

발행방법

공모

공모

공모
사모
공모

상장여부

상장

상장

상장
상장
상장

미상환잔액(억원)

800
300
1,500
1,000
1,500

자본인정에 관한 사항
자본으로 회계처리한 근거
-금융지주회사감독규정시행세칙 <별표1-2>, 은행업감독업무시행세칙 <별표3>, <별표3-5>에 의거 기본자본요건 충족
-영구성 (2015년 발행분은 만기가 30년이나 중도상환 및 만기연장에 대한 권리를 전적으로 발행회사가 보유함)
-후순위성

신용평가기관의 자본인정비율 등
-한신평, NICE, 한기평 : N/A

미지급누적이자

없음

없음

없음

없음

없음

만기

2045-06-24

2045-06-24

2045-08-31
없음 (당사의 청산·파산일)
없음 (당사의 청산·파산일)

조기상환 가능일

2020-06-25

2025-06-25

2020-08-31
2023-02-13
2023-03-02

발행금리

4.6%

5.1%

4.48%
4.83%
4.26%

Step Up 포함여부

부

부

부
부
부

우선순위

후후순위

후후순위

후후순위

후후순위

후후순위

부채분류시 재무구조에 미치는 영향

부채비율 상승(18.3월말기준)

(27.56%→28.02%, 
0.46%p 상승)

부채비율 상승(18.3월말기준)

(27.56%→27.73%, 
0.17%p 상승)

부채비율 상승(18.3월말기준)

(27.56%→28.44%, 
0.88%p 상승)

부채비율 상승(18.3월말기준)

(27.56%→28.14%, 
0.58%p 상승)

부채비율 상승(18.3월말기준)

(27.56%→28.44%, 
0.88%p 상승)

기타투자자에게 중요한 발행조건

-
본 증권의
이자(배당)는 발행일로부터 원금상환기일 전까지 매 3개월마다 사채의 이율을 적용한 연간 이자(배당)의 1/4씩 분할 후급하되, 이자(배당)지급기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그다음 영업일을 이자(배당)지급기일로 하고 이자(배당)지급기일 이후의 이자(배당)는 계산하지 아니합니다.

-본 증권에 대한 이자(배당)는 관련 법령에 따른 배당가능이익에서 지급되어야 합니다.

-2018년 2월 및 3월 발행한 신종자본증권은 발행일로 부터 매 5년째 되는 날'(이하 각 "기준금리조정일"이라고 하며, 본 사채의 발행일로부터 5년째 되는 날을 "최초 이자율 조정일'로 한다)에 이자율이 조정된다. 이 경우 이자율은 기준금리와 가산금리의 합으로 결정된다 

[이자(배당)의 지급이 정지되는 조건]

① 발행회사가 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우 그 사유가 해소될 때까지 이자의 지급은 정지되고, 그 기간 동안의 이자 지급의무는 모두 소멸됩니다. 

1. 발행회사가 금융위원회로부터 '경영개선권고’, ‘ 경영개선요구’ 또는 '경영개선명령’을 받은 경우

2. 금융위원회 또는 금융위원회 위원장이 발행회사와 관련하여 긴급조치를 취하는 경우

3. 발행회사가 「금융산업의 구조개선에 관한 법률」 제2조 제2호의 규정에 따른 부실금융기관으로 지정된 경우

② 발행회사는 언제든지 그 고유의 재량에 따라 본 사채에 대한 이자의 지급을 취소할 수 있으며, 이자의 지급취소는 발행회사에 어떠한 제약요인으로도 작용하지 않습니다. 

③ 제2항 또는 제3항에 따른 이자의 지급 취소는 본 사채에 대한 채무불이행 또는 부도사유로 간주되지 않고, 발행회사는 제2항 또는 제3항에 따라 이자의 지급을 취소한 경우 그와 같이 지급이 취소된 금원을 본 사채 이외에 만기가 도래한 발행회사의 다른 채무의 이행에 사용할 수 있습니다. 

④ 금융지주회사감독규정 제25조 제5항에 따라 자본보전완충자본을 포함한 자본비율이 금융지주회사감독규정 별표3-2에서 정하는 자본비율에 미달함으로 인하여 금융지주회사감독규정 별표3-3에서 정하는 이익배당 등의 한도를 준수하기 위하여 필요한 경우

[채무재조정 사유]
-발행회사가 「금융산업의 구조개선에 관한 법률」 제2조 제2호의 규정에 따른 부실금융기관으로 지정된 경우

(2) 부산은행

구 분

부산은행(신종)

17-10이30A-25

부산은행(신종)

17-11이30A-07

부산은행(신종)
21-07이A-24

발행일

2013-10-25

2013-11-07

2017-07-24

발행금액(억원)

900

100

1,500

발행목적

자본확충

자본확충

자본확충

발행방법

공모

공모

공모

상장여부

상장

상장

상장

미상환잔액(억원)

900

100

1,500

자본인정에관한 사항
자본으로 회계처리한 근거

- 영구성(만기는 30년이나 중도상환 및 만기연장에 
대한 권리를 전적으로 발행회사가 보유함)

- 후순위성

- 만기가 영구적임
- 발행자가 원금 및 이자에 대해 현금 등 금융자산을 상환할 
 계약상의 의무를 부담하지 
 않음

신용평가기관의 자본인정비율 등
- Moody's : N/A, FITCH : N/A, S&P : N/A, 한국신용평가(주) : N/A, 한국기업평가(주) : N/A, NICE 신용평가(주) : N/A

미지급누적이자

없음

없음

없음

만기

2043-10-25

2043-11-07

-

조기상환 가능일

2023-10-26

2023-11-08

발행일로부터 5년이 경과된 2022년 7월 24일과 그 이후 매 3개월마다 조기상환 가능

발행금리

5.55%

5.715%

4.58%

Step Up 포함여부

부

부

부

우선순위

후후순위

후후순위

후후순위

부채분류시 재무구조에 
미치는 영향

부채비율 상승
(2018년 3월말 기준
1,037.76%에서 1,037.99%로 상승)
부채비율 상승
(2018년 3월말 기준
1,037.76%에서 1,037.78%로 상승)
부채비율상승
(2018년 3월말 기준 
1,037.76%에서 1,038.14%
로 상승)

기타 투자자에게 중요한 발행조건

- 『금융산업의 구조개선에 관한 법률』에서 정하는 부실금융기관으로 지정된 경우 또는, 『은행업감독규정』 에서 정하는 적기시정조치를 받은 경우 이자지급정지

- 은행이 보통주에 대한 배당을 하지 아니하기로 
결의한 경우 이자지급이 정지될 수 있음(정지기간 
동안 발생되는 이자에 대한 지급의무는 소멸)

- 이자 지급의 제한(주2)
- 만기일(주3)
- 상각(주4)

(주1) 현재 각 신용평가기관의 비공개방침으로 기재가 불가능함
(주2) 이자 지급의 제한 : 은행업감독규정 제26조 제4항, 제26조의2 제6항, 제26조의3 제5항에 따라 자본보전완충자본 등을 포함한 자본비율이 은행업감독규정 별표 2-10에서 정하는 자본비율에 미달함으로 인하여 은행업감독규정 별표 2-11에 서 정하는 이익배당 등의 한도를 준수하기 위하여 필요한 경우(관련 법령이 제개정되는 경우 그에 따름), 위 한도의 준수를 위해서 필요한 범위 내에서 본 사채의 이자(배당)를 지급하지 아니함
(주3) 만기일 : 본 사채는 만기일을 특정하고 있지 아니하고, 다음의 일자 중 먼저 도
 래하는 날에 만기일이 도달한 것으로 함
 ① '채무자 회생 및 파산에 관한 법률' 또는 이를 대체하는 법령에 의하여 발행 은행에 대해 파산이 선고되어 파산절차 또는 이에 상응하는 절차가 개시되는 날
 ② 발행은행에 대해 파산이나 회생절차에 의하지 않는 청산절차가 개시되는 날
(주4) 상각 : 부산은행이 「금융산업의 구조개선에 관한 법률」에 따라 부실금융기관 으로 지정된 경우 본 사채는 전액 영구적으로 상각됨. 본 사채의 상각은 채무불 이행 또는 부도사유로 간주되지 아니함. 상각의 효력은 상각 사유가 발생한 날 로부터 제3영업일이 되는 날에 발생함. 상각의 효력은 영구적이며, 추후에 상각 사유가 소멸하거나 무효로 되더라도 이미 상각된 본건 채권에 관한 채무는 회복 되지 아니함

(3) 경남은행

구분
주요 내용

발행일
2013.04.25
2013.05.27
2013.11.11
2013.11.28
2017.09.19

발행금액
600 억원
400 억원
370 억원
630 억원
1,500억원

발행목적
운영자금
운영자금
자본확충
자본확충
자본확충

발행방법
공모
공모
공모
공모
공모

상장여부
상장
상장
상장
상장
상장

미상환잔액
600 억원
400 억원
370 억원
630 억원
1,500억원

자본인정에 관한 사항
자본으로 
회계처리한 근거
- 영구성(만기는 30년이나 중도상환권 및 만기 연장에 대한 재량권 발행회사에 있음)
- 만기 영구적(상환재량권 발행회사에 있음)

신용평가기관의 자본인정비율 등
- 한신평, 한기평 , NICE : N/A

미지급누적이자
없음
없음
없음
없음
없음

만기 및 조기상환가능일
만기: 2043.04.25 
* 2023.04.25일과 그 이후
만기: 2043.05.27 
* 2023.05.27일과 그 이후
만기: 2043.11.11
* 2023.11.11일과 그 이후
만기: 2043.11.28
* 2023.11.28일과 그 이후
만기: 은행의 청산.파산일
*2022.09.19일과 그 이후

발행금리
4.75%
4.83%
6.000%
6.135%
- 4.79% 
- 이자율조정: 발행일로 부터 매 5년째 되는 날'(이하 각 "기준금리조정일"이라고 하며, 본 사채의 발행일로부터 5년째 되는 날을 "최초 이자율 조정일'로 한다)에 각 조정된다. 이 경우 이자율은 기준금리와 가산금리의 합으로 결정된다

우선순위
후후순위(일반채권, 후순위채권보다 후순위)

부채분류 시 재무구조에 
미치는 영향
부채비율 상승
(2018년 3월말 1,093.86%대비 1,117.51%로 상승)
부채비율 상승
(2018년 3월말 1,093.86%대비 1,109.52%로 상승)
부채비율 상승
(2018년 3월말 1,093.86%대비 1,108.33%로 상승)
부채비율 상승
(2018년 3월말 1,093.86%대비 1,118.72%로 상승)
부채비율 상승
(2018년 3월말 1,093.86%대비 1,154.81%로 상승)

기타 투자자에게 중요한 
발행조건
- Step-up 조항 없음
『금융산업의 구조개선에 관한 법률』에서 정하는 부실금융기관으로 지정된 경우 또는『은행업감독규정』에서 정하는 적기시정조치를 받은 경우 이자지급정지
- step-up조항 없음 
- 발행회사가 「금융산업의 구조개선에 관한 법률」에 따라 부실금융기관으로 지정된 경우 본 사채는 전액 영구적으로 상각되고, 이에 따른 본 사채의 상각은 채무불이행 또는 부도사유로 간주되지 않음

주1) 상기 신종자본증권 합계 금액 3,500억원이며, 합계 금액 전체가 부채로 분류 시 부채비율은 2018년 3월말 기준 1,093.86%에서 1,246.47%로 상승

3. 제재현황 등 그 밖의 상황

가. 제재 현황

(1)기관 제재현황

제재조치일
조치기관
조치대상자
조치내용
사유 및 근거법령
조치에 대한 
이행현황
재발방지를 
위한 대책

2013.02.20
한국거래소
BNK투자증권
- 회원 제재금
공정거래질서를 저해하는 가장성 매매체결 
(시장감시규정 제 4조 제1항 제9호)

자산운용부서 딜러 감원 및 제재관련 종목에 대한 거래 축소

- 자산운용부서에 대한 불공정거래 모니터링 강화

- 파생상품 트레이더 대상 불공정거래 예방교육 실시

2013.06.04

금융감독원

부산은행

- 과태료 부과

(450 만원)

금융감독원 종합검사(2012.9.3∼9.27 결과 지적사항

- 신용정
보관리업무 부당 취급

(신용정보의이용및보호에관한법률 제19조, 제33조,
신용정보의이용및보호에관한법률시행령 제16조,
신용정보업감독규정 제20조, 부산은행 신용정보관
리보호규정 제15조, 제16조 등)

관련 업무에 대한 내부통제강화

- 업무지도 및 내부통제 시스템 강화

2013.08.29
금융감독원
BNK캐피탈
-기관경고 
-과태료 부과
 (600만원)
- 금융감독원 부문검사 
(2012.9.10~9.18) 결과 지적사항 
- 대출모집인에 대한 개인신용정보 부당 제공 등 (신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률 제19조, 제32조, 제45조, 제52조,동법 시행령 제16조)

관련 업무에 대한 내부통제강화

- 업무지도 및 내부통제 시스템 강화

2014.02.20

금융감독원

부산은행

- 과태료 부과

(4,120 만원)

금융감독원 부문검사(2013.4.3∼4.12)결과 지적사항

- 우월적 지위를 남용한 보험모집 관련 비용의 부당 전가

(보험업법 제100조, 보험업법시행령 제48조, 보험업감독규정 제4-39조, 은행법 제52조의2, 은행법시행령 제24조의4, 은행업감독규정 제88조의2)

관련 업무에 대한 내부통제강화

- 업무지도 및 내부통제 시스템 강화

2014.08.11
금융감독원
경남은행
- 과태료 부과
 (500만원)
- 실명제 위반
 (금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률 제3조)
과태료 납부
- 업무지도 및 관리감독 강화

2014.12.04
금융감독원
BNK투자증권
- 기관주의

매매주문시스템의 관리ㆍ운영 부적정

(전자금융거래법 제21조제2항, 
전자금융감독규정 제13조,제15조)

- 위탁자 전용방화벽 제공 중지

- 우회경로 제거

- 최고관리자 비밀번호 변경

- 매매주문시스템 모니터링 강화

- 전용방화벽 및 우회경로 제거로 문제재발 원천 차단

2015.3.19

금융감독원

BNK저축은행

기관경고

부문검사(2014.01.13~2014.05.23) 결과 지적사항

- 외상매출채권 담보대출 부당취급 등

(상호저축은행법 제22조의 2, 상호저축은행법시행령 제11조의3, 상호저축은행업감독규정 제2조, 제40조의2, 업무방법서 제2조, 대출규정 제3조,제5조,제10조, 제16조,제38조,제93조,105조, 외상채권대출규정 제6조,제10조, 제14조 및 제16조, 감사위원회직무규정 제3조,제5조, 감사규정 제6조)

관련업무에 대한 내부통제 강화

- 업무지도및 내부통제 시스템 강화

2015.05.29
금융감독원
경남은행
- 과태료 부과
 (5,000만원)
- 금융투자상품 설명의무 위반
(자본시장과금융투자업에관한법률 제47조, 제449조제1항 제21호, 자본시장과금융투자업에관한법률시행령 제53조)
과태료 납부
- 업무지도 및 관리감독 강화

2016.11.25
한국거래소
BNK투자증권
회원주의
공정거래질서 저해행위 금지규정 위반
관련업무에 대한 내부통제 강화

- 업무지도 및 관리감독 강화

2016.12.23
금융감독원
경남은행
-과태료 부과
 (420만원)
- 구속행위 금지 위반
 (은행법 제52조의2, 제69조, 은행법시행령 제24조의4, 제31조, 은행업감독규정 제88조)
과태료 납부
- 업무지도 및 관리감독 강화

2017.01.18
금융위원회
BNK캐피탈

-과징금 부과
 (72,000만원)

- 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제119조 제2항 , 제12 5조 제1항 제1호, 제429조 제1항 제1호
- 제77회차 무보증사채 1,200억원을 공모발행하기 위하여 20 15. 8. 25. 금융위원회에 제출한 일괄신고추가서류에 중요 사항인 ‘한일월드㈜로부터 양수한 561억원 규모의 렌탈 채권이 정상적으로 회수되지 못할 위험성’에 대하여 기재 누락한 사실이 있음

과징금 납부
- 업무지도 및 내부통제시스템 강화

2018.03.29
금융위원회
부산은행
-과태료 부과
(500만원)

-금융거래 실명확인의무 위반

(금융실명거래 및 비밀보장에 관한법률 제3조)

자진납부 기간 내

납부 완료

(자진납부시 20%

감경(400만원))

-업무지도 및 내부통제시스템 강화

(2)임원 제재현황

제재조치일
조치기관
조치대상자
근속연수
조치내용
사유 및 근거법령
조치에 대한 
이행현황
재발방지를 위한 대책

2013.09.04
금융감독원

BNK 저축은행

대표이사(전)
본부장(전)
지점장(현)

6개월
1년8개월
1년7개월
주의 3명
부문검사 (현장, 2013.3.12 ~ 2013.3.20 / 서면, 
 2013.4.15 ~ 2013.04.19) 결과 지적사항 
① 담보 및 보증업무 취급 불철저 
② 대출금 이자 수취업무 불철저 
- 상호저축은행법 제22조의 2 
- 상호저축은행법시행령 제 11조의 3 
- 상호저축은행업감독규정 제 40조 
- 업무방법서 제2조, 31조 
- 대출규정 제 8조, 41조
주의 조치 사항에 대한 
사유 해소
- 업무지도 및 관리감독 강화

2013.08.29
금융 
감독원

BNK캐피탈

대표이사(전
)

5년7개월
주의 1명
- 금융감독원 부문검사(2012.9.10~9.18) 결과 지적사항 
- 대출모집인에 대한 개인신용정보 부당 제공 등 (신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률 제19조, 제32조, 제45조, 제52조,
 동법 시행령 제16조)
관련 업무에 대한 내부통제 강화
- 업무지도 및 내부통제 시스템 강화

2015.03.19

금융감독원

BNK저축은행

대표이사(전)
본부장(전)2명
지점장(현)1명
팀장(전)2명
과장(현)1명
계장(현)1명
계장(전)1명

1년6개월

1년9개월/2년3개월

2년8개월
2년 / 1년
1년10개월
3년3개월
1년6개월

문책경고 1명

견책 5명

주의 2명

감봉3월 1명

부문검사(2014.01.13~2014.05.23) 결과 지적사항

- 외상매출채권 담보대출 부당취급 등

(상호저축은행법 제22조의 2, 상호저축은행법시행령 제11조의3, 상호저축은행업감독규정 제2조, 제40조의2, 업무방법서 제2조, 대출규정 제3조,제5조,제10조, 제16조,제38조,제93조,105조, 외상채권대출규정 제6조,제10조, 제14조 및 제16조, 감사위원회직무규정 제3조,제5조, 감사규정 제6조)

관련업무에 대한 내부통제 강화

- 업무지도 및 내부통제 시스템 강화

2015.04.28
금융감독원

경남은행

부행장(전)

36년9월
견책 1명
- 금융감독원 부문검사(2014.9.16~9.30)결과 지적사항
 * 영업점장 현물점검 및 사무인수인계 업무관리 감독 소홀 등
인사위원회 결의를 통한 징계필
- 업무지도 및 
 관리감독 강화

2017.07.17
금융감독원

BNK저축은행

준법감시인(현)
준법감시인(전)
준법감시인(전)

7개월
2년5개월
6개월

-주의 1명

-퇴직자 위법사실통지

(주의수준) 2명

부문검사(2017.03.13~03.23(9일간))결과 지적사항

①자금세탁방지 시스템 운용 부적정

-특정 금융거래정보의 보고 및 이용 등에 관한 법률 제5조

-특정 금융거래정보의 보고 및 이용 등에 관한 법률 시행령 제5 조

-특정금융거래정보 보고 및 감독규정 제19조, 제24조

-자금세탁방지 및 공중협박자금조달금지에 관한 업무규정 제5 조 내지 제6조,제76조 내지 제82조

금융감독원 부문검사 결과 지적된 자금세탁방지업무(AML)시스템구축 및 체제정비

자금 세탁방지를 위한 내부통제구축 및 임직원에 대한 업무지도 강화

(
3) 기
타 미확정 주요 소송 사건 

당사의 제2차 유상증자 관련하여 유상증자 기간중 불공정거래 혐의
(
당사의 제2 차 유상증자 관련 주가시세조종혐의
)로
前
대표이사 성세환과 당사의
前
부사장
이
구속되었으며, 2017.5.1일 동 혐의로 전현직 임직원 6명 (
前
대표이사 성세환 등), 법인 3개사(당사, (주)부산은행, (주)BNK투자증권)가 기소되어
현재 재판중에 있습니다.
이 중
前
대표이사 성세환과 당사의
前
부사장
은
2018년
1월9일 부산지법에서
1심 판결이 났으며 (선고 결과 :
前
대표이사 성세환에게 징역 1년6월, 벌금 700만원, 당사의
前
부사장

징역1년에 집행유예 2년, 벌금 500만원) ,
상
기 2인은 이에 항소하여 2심 진행중에 있습니다.

나. 금융회사의 예금자 보호 등에 관한 사항

『금융지주회사법 제48조의 2』의 규정에 따라 고객정보의 엄격한 관리를 위해「고객정보관리인」을 선임하고「업무지침서」를 제정하였으며,「고객정보 취급 방침을 정하여 공고 및 게시하고 있음.

다. 개인정보유출 관련 위험요인

개인정보 유출 등 보안사고 발생시 피해고객의 집단소송 등에 따른 손해배상 가능성 및 사고수습에 필요한 관리비용 증가, 유출된 정보를 이용한 2차피해에 따른 보상액 부담 가능성, 감독당국에 의한 검사 또는 수사기관의 수사 등의 진행경과에 따라 회사 및 경영진 등에 대한 대규모 제재에 따른 경영상의 악영향, 그리고 고객이탈 및 평판저하 등에 따른 장기 영업력의 약화로 은행에서의 개인정보 유출사고는 잠재적인 위협이 될 수 있습니다.

이에 당사는 개인정보의 외부유출을 차단하기 위해 PC내 문서를 암호화하여 저장하고, 문서출력, 이동식 저장매체(USB 등) 및 이메일 등을 이용한 개인정보 외부반출시 부실점장 승인 또는 중앙통제를 통한 정보보호부의 승인을 받도록 하고 있습니다.특히 이동식 저장매체(USB 등)사용시마다 매번 확인후 승인하여 그 이력을 철저히 관리하도록 하고 있습니다.

외주인력에 대한 단말기 취약점 점검, 정보보호서약서 징구, PC의 인터넷차단 및 철수시 PC포맷실시, 외부 전산기기 반입 제한을 위한 외부인의 출입통제를 강화하고 있고, 또한 외부로부터의 악성코드 유입 등 해킹위협을 사전에 차단하기 위해, 내부 업무망과 인터넷망의 네트웍을 분리하였고 위험성 있는 인터넷 사이트에 대한 접속을 원천적으로 차단하고 있습니다.

정보보호점검을 통해 당사내 필수 보안소프트웨어 미설치PC 존재여부, PC내 개인정보 보유여부, 개인정보 반출사유 적정여부, 개인정보파일 암호화 해제 적정여부 등 정보보호 점검체계를 강화하였습니다.

개인정보접근에 대한 내부통제절차 및 개인정보 보안강화를 위해 시스템 접근 계정의 생성부터 회수까지 총체적으로 통합관리 및 다양한 시스템들의 보안 취약점을 진단하고 개선하는 활동을 수행하고 있으며, 업무적으로 개인정보를 수탁하여 처리하는 업체에 대한 개인정보 관리실태에 대한 점검을 강화하고 있습니다.

그리고 업무적으로 사용하는 개인정보의 오남용을 방지하기 위하여 개인정보의 수집, 이용, 제공 , 보관, 파기 등 일련의 과정을 체계화하였고 이를 효과적으로 관리하기 위한 시스템을 구축할 예정이며, 고객 및 임직원 대상으로 개인정보보호준칙을 배포하는 등 개인정보보호의 중요성을 생활화하고 있습니다.

지난 2014년 7월말 정보 보호 전담직원을 배치하여 개인(신용)정보보호업무를 통합관리함으로써 개인정보보호 관련 내부통제 체계를 강화하였으며, 정보보호에 대한 인식제고를 위하여 전 임직원을 대상으로 개인정보 관리교육을 주기적으로 실시하고있습니다.

다만, 이러한 당사의 개인정보보호 노력에도 불구하고 향후 개인정보 유출사고 발생시 은행에 재무적, 비재무적 중대한 부정적인 영향을 미칠 수 있는 잠재적 위험요인은 상존하고 있습니다.

4. 주식의 포괄적 교환

당사는 2014년 10월 1일 금융위원회의 승인에 의거 경남은행을 자회사로 편입(지분율 56.97%)하였습니다. 자회사 편입 후 지주회사 체제 아래 그룹 내 시너지 창출을 통하여 고객 편익과 주주 가치 증대를 위하여 노력하여 왔습니다. 2015년 4월 1일 이사회 결의로 경남은행 비지배주주 지분 인수를 위한 주식의 포괄적 교환계약체결을 결의하였으며, 2015년 5월 13일 주주총회 승인을 거쳐 2015년 6월 4일 경남은행과 포괄적 주식교환을 하였습니다. 동 경남은행과의 포괄적 주식교환과 관련된 주요 내용은 다음과 같습니다.

(1)주요일정

구분

BNK금융지주

경남은행

이사회 결의일

2015.04.01

2015.04.01

주식교환계약서 체결일

2015.04.01

2015.04.01

주주명부 폐쇄 및 기준일 공고

2015.04.01

2015.04.01

주주확정 기준일

2015.04.16

2015.04.16

주주명부 폐쇄기간

시작일

2015.04.17

2015.04.17

종료일

2015.04.21

2015.04.21

주식교환반대의사 통지 접수기간

2015.04.01

~2015.05.12

2015.04.01

~2015.05.12

주주총회 소집통지 및 공고일

2015.05.04

2015.05.04

주식교환 승인을 위한 주주총회일

2015.05.13

2015.05.13

주식매수청구권 행사기간

시작일

2015.05.13

2015.05.13

종료일

2015.05.26

2015.05.26

경남은행의 주권실효통지 및 공고일

-

2015.05.27

경남은행의 매매거래정지일

-

2015.06.02

주식교환일(주식교환을 할 날)

2015.06.04

2015.06.04

신주권교부일

2015.06.22

2015.06.22

신주상장 및 경남은행 상장폐지일

2015.06.23

2015.06.23

주식매수대금 지급기한

2015.06.25

2015.06.25

(2) 주식교환 전ㆍ후의 대주주의 지분변동

구분

교환전
(주식교환 관련 공시서류 제출 전)

교환후

BNK금융지주

경남은행

BNK금융지주

경남은행

최대주주 등

롯데제과 외 8인

BNK금융지주

국민연금

BNK금융지주

최대주주 등
소유주식수

30,741,736주

44,677,529주

33,200,379주
78,420,912주

최대주주 등
지분율

13.12%

56.97%

12.97%

100%

<주식 교환 전후 BNK금융지주 지배구조>

주식교환 전후 bnk금융지주 지배구조(1).jpg
주식교환 전후 bnk금융지주 지배구조(1)

(3) 주식교환 전ㆍ후 재무상태표

(가) BNK금융지주

(단위: 원)

과 목

교환전

교환후

증감

자 산

Ⅰ. 현금 및 예치금
102,337,879,024
101,584,157,372
(753,721,652)

Ⅱ. 종속기업투자주식
4,460,154,793,090
4,782,407,230,740
322,252,437,650

Ⅲ. 대출채권 및 수취채권
80,129,058,449
80,129,058,449

Ⅳ. 유형자산
1,513,323,909
1,513,323,909

Ⅴ. 무형자산
1,771,416,258
1,771,416,258

Ⅵ. 기타자산
466,329,110
466,329,110

자 산 총 계
4,646,372,799,840
4,967,871,515,838

부 채

Ⅰ. 사채
1,028,102,176,700
1,028,102,176,700

Ⅱ. 순확정급여부채
1,446,916,322
1,446,916,322

Ⅲ. 당기법인세부채
72,063,272,177
72,063,272,177

Ⅳ. 기타부채
52,345,195,019
52,345,195,019

부 채 총 계
1,153,957,560,218
1,153,957,560,218

자 본

Ⅰ. 자본금
1,171,899,495,000
1,279,676,230,000
107,776,735,000

Ⅱ. 기타불입자본
1,945,002,224,836
2,158,724,205,834
213,721,980,998

Ⅲ. 기타자본구성요소
(1,125,728,888)
(1,125,728,888)

Ⅳ. 이익잉여금
376,639,248,674
376,639,248,674

자 본 총 계
3,492,415,239,622
3,813,913,955,620

부 채 및 자 본 총 계
4,646,372,799,840
4,967,871,515,838

주1) 교환전 재무상태표는 2015년 1분기보고서 별도 재무상태표상 수치입니다.

주2) 교환후 재무상태표는 교환전 재무상태표에 교환으로 인해 발행한 신주, 교환으 로 당사가 보유하게 되는 경남은행 지분증가분 및 주식매수청구권 행사로 인해 취득한 자사주 내역, 기타 주식매수청구권 관련 지급액 및 신주발행 부대비용 등을 반영하였습니다.

(나) 경남은행

(단위: 원)

과 목

교환전

교환후

증감

자 산

현금및현금성자산
377,584,538,898
377,559,825,820
(24,713,078)

당기손익인식금융자산
302,963,408,299
302,963,408,299

매도가능금융자산
2,133,420,035,274
2,133,420,035,274

만기보유금융자산
2,043,723,122,132
2,043,723,122,132

대여금및수취채권
28,341,529,107,386
28,341,529,107,386

투자부동산
12,514,402,431
12,514,402,431

유형자산
217,360,299,498
217,360,299,498

무형자산
83,629,775,965
83,629,775,965

기타자산
95,287,870,074
95,287,870,074

당기법인세자산
-
-

이연법인세자산
53,332,781,808
53,332,781,808

자 산 총 계
33,661,345,341,765
33,661,320,628,687

부 채

당기손익인식금융부채
40,274,301,150
40,274,301,150

예수부채
26,018,020,972,394
26,018,020,972,394

차입부채
2,394,417,188,551
2,394,417,188,551

발행사채
1,449,127,466,658
1,449,127,466,658

순확정급여부채
29,392,251,004
29,392,251,004

충당부채
132,699,059,725
132,699,059,725

기타금융부채
1,338,852,517,916
1,338,852,517,916

기타부채
24,906,218,276
24,906,218,276

파생상품부채
220,259,457
220,259,457

당기법인세부채
2,797,101,146
2,797,101,146

부 채 총 계
31,430,707,336,277
31,430,707,336,277

자 본

자본금
392,104,560,000
392,104,560,000

신종자본증권
199,698,980,000
199,698,980,000

기타불입자본
936,266,769,486
936,242,056,408

(24,713,078)

기타자본구성요소
54,922,962,884
54,922,962,884

이익잉여금
647,644,733,118
647,644,733,118

자 본 총 계
2,230,638,005,488

2,230,613,292,410

부 채 및 자 본 총 계
33,661,345,341,765
33,661,320,628,687

주1) 교환전 재무상태표는 2015년 1분기보고서 개별재무상태표상 수치입니다.
주2) 교환후 재무상태표는 주식매수청구권 행사로 인한 변동내역이 반영되어 
 있습니다.
주3) 주식의 포괄적 교환은 합병과는 달리, 주식교환 이후에도 2개의 회사가 그대로 존재하게 됩니다. 완전자회사가 되는 경남은행의 재무제표는 주식매수청구권 행사내역 외에는 주식의 포괄적 교환의 영향을 받지 아니합니다.

(4) 기 타
 기타 BNK금융지주와의 포괄적 주식교환 관련하여 2015.06.04 공시 「합병등 종 료보고서(주식의 포괄적 교환ㆍ이전)」를 참고하시기 바랍니다

5. 조건부자본증권의 상각(전환), 채무재조정 사유의 변동현황

(1) 채무재조정(상각) 사유 : 부실금융기관으로 지정

본 사채는 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」(이하 '자본시장법')에 따른 조건부 자본증권으로서 금융지주회사법, 은행법 및 금융지주회사의 감독규정에 따른 기타기본자본으로 인정됩니다. 종래 바젤II 하에서는 영구채권이 일정한 요건을 충족하는 경우 BIS 비율을 산정함에 있어서 기본자본으로 인정되었으나, 바젤III의 도입으로 인하여 종래의 영구채권 요건만으로 자본으로서의 성격이 인정되지 아니하고 은행업감독업무시행세칙<별표3> 금융지주회사감독규정 시행세칙<별표1-2>에서 정하는 조건부 자본의 요건을 추가로 갖추었을 때에 비로소 자본으로 인정됩니다.

본 사채는 상각형 조건부자본증권으로 「금융산업의 구조개선에 관한 법률」(이하'금산법') 제2조 제2항의 규정에 따라 발행사가 부실금융기관으로 지정되는 경우(조건부 자본의 요건) 본 증권의 투자자는 당사에 대한 원금 상환은 물론 이자의 지급도 구할 수 없으며 본 증권의 상각은 당사의 채무불이행 또는 부도사유로 간주되지 않으므로, 투자자들의 각별한 주의를 요합니다.

(2) 부실금융기관 지정의 의미

(가) 부실금융기관의 의의 및 요건

금융기관이 채무초과, 지급불능 등 일정한 요건에 해당하는 경우 당연히 또는 금융위원회의 지정에 의하여 금산법에 따른 부실금융기관이 되는데, 구체적으로 부실금융기관은 다음 중 어느 하나에 해당하는 금융기관을 말합니
다. 

「금융산업의 구조개선에 관한 법률」제2조제2항

"부실금융기관"이란 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 금융기관을 말한다.

가. 금융기관의 경영상태를 실제 조사한 결과 부채가 자산을 초과하는 금융기관이나 거액의 금융사고 또는 부실채권의 발생으로 부채가 자산을 초과하여 정상적인 경영이 어려울 것이 명백한 금융기관으로 금융위원회나 「예금자보호법」 제8조에 따른 예금보험위원회가 결정한 금융기관

나. 「예금자보호법」 제2조제4호에 따른 예금 등 채권의 지급이나 다른 금융기관으로부터의 차입금 상환이 정지된 금융기관

다. 외부로부터의 지원이나 별도의 차입이 없이는 예금 등 채권의 지급이나 차입금의 상환이 어렵다고 금융위원회나 「예금자보호법」 제8조에 따른 예금보험위원회가 인정한 금융기관

그리고, 금융당국은 부실금융기관의 지정행위 이전에 부실우려가 있는 금융지주 사를 우선적으로 선정하여 자산과 부채에 대한 실사를 할 수 있으며 금융위원회의 부실금융기관 결정을 위한 자산과 부채의 평가 및 산정대상이 되는 금융지주사는 다음과 같습니다.

「금융지주회사 감독규정」제43조(평가대상 금융지주회사)

「금융산업의구조개선에관한법률」 제2조 제2호의 규정에 따른 부실 금융기관 결정을 위한 자산과 부채의 평가 및 산정대상이 되는 금융지주회사는 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 금융지주회사로 한다.(개정 2010. 3. 8, 2013. 9. 17)

1. 금융지주회사등의 거액의 금융사고 또는 거액여신의 부실화 등으로 금융지주회사 자산의 건전성이 크게 악화되어 감독원장이 부채가 자산을 초과할 우려가 있다고 판단하는 금융지주회사

2. 필요자본에 대한 자기자본비율이 100분의 50미만인 금융지주회사(단, 은행지주회사는 총자본비율 100분의 4 미만 또는 기본자본비율 100분의 3 미만 또는 보통주자본비율 100분의 2.3미만인 경우를 말함) (개정 2006. 11. 30, 2013. 9.17)

3. 제35조의 규정에 의한 경영실태평가결과 감독원장이 정하는 평가부문의 평가등급이 5등급(위험)으로 판정된 금융지주회사

경영실태평가 부문별 평가항목(제43조 관련)

평가부문

세부평가부문

평 가 항 목

평가비중

리스크

관리

이사회 및 경영진의 역할

·리스크관리체제 구축을 위한 이사회 및 경영진의 역할

·내부통제제도 및 내부감사제도 운영을 위한 이사회 및 경영진의 역할

·경영정책 수립집행을 위한 이사회 및 경영진의 역할

·경영지배구조의 적정성

35%

리스크정책,

절차 및 한도

·리스크관리정책 및 절차의 적정성

·리스크허용한도의 적정성

·리스크관리 조직 및 인력의 적정성

리스크 모니터링 및 보고

·리스크 측정, 모니터링의 적정성

·경영진등에 대한 리스크보고의 적정성

·경영정보시스템(MIS)의 적정성

내부통제

·내부통제체제 및 운영의 적정성

·내부감사기능의 적정성

·법규준수체제의 적정성 및 준수현황

재무상태

자본적정성

<계량지표>

·총자본비율

·기본자본비율

·보통주자본비율

·연결기본자본레버리지비율

<비계량평가항목>

·자본적정성 지표의 수준 및 추세

·리스크를 감안한 자본규모의 적정성

·향후 자본증식 가능성

·자본적정성 유지정책의 타당성

35%

자산건전성

·자산건전성 지표의 수준 및 추세

·신용리스크 관리의 적정성

·위험자산 보유수준의 적정성

·자산건전성 분류의 적정성

·충당금 적립의 적정성

·여신관리의 적정성

수익성

·수익성지표의 수준 및 추세

·손익구조 변동요인의 적정성

·향후 수익확보능력 및 수익전망

·수익에 영향을 미치는 리스크수준

유동성

·유동성리스크 관리의 적정성

·유동성 변동요인의 적정성

·자금조달 및 운용구조의 합리성

잠재적 
충격

금융지주회사

<재무구조 안정성 평가항목 계량지표>

·부채비율

·이중레버리지비율

<비계량평가항목>

·자회사등에 대한 업무지원 및 수탁업무의 적정성

·자회사등 관리실태 및 운영실적

·자회사의 배당정책 및 배당능력의 적정성

·고정비용보상률 등 자금조달 및 운용의 적정성

·보유자산의 건전성

·재무구조의 안정성

·사회적 책임 이행실태

30%

여타자회사등

·여타자회사등의 경영실태

·사회적 책임 이행실태

내부거래

·그룹 내부거래의 적정성

·지주회사의 그룹 내부거래에 대한 관리실태의 적정성

[금융지주회사 감독규정에 따른 경영실태 평가와 시정조치]

구 분

경영개선권고

경영개선요구

경영개선명령

자본비율

총자본비율 8% 미만

or

기본자본비율 6% 미만

or

보통주자본비율 4.5% 미만

총자본비율 6% 미만

or

기본자본비율 4.5% 미만

or

보통주자본비율 3.5% 미만

총자본비율 2% 미만

or

기본자본비율 1.5% 미만

or

보통주자본비율 1.2% 미만

경영실태
평가

경영실태평가 결과 종합평가등급이 3등급 이상으로서 재무상태 부문의 평가등급을 4등급(취약)이하로 판정 받은 경우

경영실태평가 결과 종합평가등급을 4등급(취약)이하로 판정 받은 경우

-

시정조치

-

경영개선권고를 받은 은행이 경영개선계획을

성실히 이행하지 아니하는 경우

경영개선요구를 받은 은행이 주요사항을

이행하지 아니하는 경우

기타

-
-

부실금융기관 지정

(자료 : 금융감독원, 금융지주회사 감독규정)

(나) 채무재조정 사유의 변동 현황

채무재조정 사유

2018년 1분기

2017년

2016년

2015년

부실금융기관 지정여부

해당사항 없음
해당사항 없음
해당사항 없음
해당사항 없음

(3)당사의 현황과 부실금융기관 지정 

(가) 손실규모 측면

만약 당사가 부실금융기관으로 지정되기 위해서는 연결기준으로 7조 9,327억 원 이상의 손실이 발생해야 할 것으로 판단됩니다. 개별 기준으로 산정 시, 해당 금액
은
4조 8,710억원으로 약간 축소됩니
다.

2018년 3월 말 기준 당사의 자산-부채구조는 다음과 같습니다
.

[ 손실흡수능력 산정 (자산-부채) : 2018년 3월 31일 ]
(단위 : 백만원)

구 분
자 산
부 채
자 본 (손실흡수능력)

연 결
95,933,341
88,000,650
7,932,691

개 별
6,213,562
1,342,516
4,871,046

당사는 2011년 3월 15일 설립이래로 지속적인 당기순이익 흑자를 기록하고 있습니다. 설립이후 당사의 당기손익 추이는 아래와 같습니다.

[ 당사의 과거 총당기손익 추이 ]
(단위 : 백만원)

연도
세후 당기손익

FY 2011
400,296

FY 2012
365,874

FY 2013
305,522

FY 2014
819,668

FY 2015
530,471

FY 2016
518,114

FY 2017
424,964

FY 2018 1분기

214,833

(나) BIS비율 측면

당사는 2018년 3월말 기준, 총자본비율, 기본자본비율, 보통주자본비율이 각각 

13.32%,
10.89%, 9.59
% 이며,
위험가중자산금액
은
68조 621억원입니다. 

[BNK금융지주 BIS기준 자기자본비율 및 세부비율]

(단위 : 백만원, %)

구 분
2018년 1분기
2017년
2016년
2015년

자기자본(A)
9,065,216
8,722,824
8,546,284
7,614,320

위험가중자산(B)
68,062,056
66,723,907
66,478,837
65,137,890

총자본비율(A/B)
13.32
13.07
12.86
11.69

기본자본비율
10.89
10.62
9.98
8.13

보통주자본비율
9.59
9.61
9.21
7.28

보완자본비율
2.43
2.46
2.88
3.56

(자료 : 금융감독원 금융통계정보시스템(http://fisis.fss.or.kr)자료, 사업보고서)
주1) BIS(Bank for International Settlements: 국제결제은행)기준 자기자본비율
 = 자기자본/위험가중자산 ×100
주2) 작성기준: 바젤 Ⅲ기준

당사 연결자산의 손실규모에 대한 BIS자본비율 민감도는 아래 표와 같습니다.

BIS비율 하락시 손실규모

2
018년 3월 31일 기준 (단위 :
억원
)

구분
1% 하락
2% 하락
3% 하락

손실규모
6,806
13,612
20,419

다) '부실금융기관 결정을 위한 자산과 부채의 평가 및 산정대상이 되는 
 금융지주회사
'

금
융당국은 부실금융기관의 지정
행위 이전에 부실우려가 있는 금융지주회사를 우선적으로 선정하여 자산과 부채에 대한 실사를 실시할 수 있습니다. 구체적으로 금융지주회사감독규정 43조에 의하면, 금산법 제2조 제2항에 따른 부실금융기관 결정을 위한 자산과 부채의 평가 및 산정대상이 되는 금융지주회사는 다음 각호의 어느 하나에 해당하는 금융지주회사입니다. 

1
. 금융지주회사등의 거액의 금융사고 또는 거액여신의 부실화 등으로 금융지주회사 자산의 건전성이 크게 악화되어 감독원장이 부채가 자산을 초과할 우려가 있다고 판단하는 금융지주회사

2. 필요자본에 대한 자기자본비율이 100분의 50미만인 금융지주회사(단, 은행지주회사는 총자본비율 100분의 4 미만 또는 기본자본비율 100분의 3 미만 또는 보통주자본비율 100분의 2.3미만인 경우를 말함) (개정 2006. 11. 30, 2013. 9.17)

3. 제35조의 규정에 의한 경영실태평가결과 감독원장이 정하는 평가부문의 평가등급이 5등급(위험)으로 판정된 금융지주회사

(자료 : 금융지주회사 감독규정)

2호의 위험가중자산에 대한 총자본비율 4% , 기본자본비율 3%, 보통주 자본비율 2.3%를 각 기준을 중심으로 분석할 경우
,
당사의 BIS기준 총자본 여력은 약 6조 3,434억 원에 해당되
며, 보통주자본비율 여력은 4조 9,617
억원 가
량 입니다. 

[
BIS비율
4%까지 손실규모 : 2018년 3월 31일 기준] 단위 : 백만원, %)

산정기준일
위험가중자산
총자본비율
BIS 4% 자본 여력

2018년 3월 31일
68,062,056
13.32
6,343,384

주1) 자본 여력 산식 : (총자본비율 - 4%) * (위험가중자산)

[
금융지주회사 감독규정 제43조 2호 자본여력 : 2018년 3월31일 기준] (단위 : 백만원, %)

구분
2018년 1분기
현황 (A)
제43조 2호 기준
(B)
자본여력비율
(C=A-B)
자본여력
(D=C*위험가중자산)

총자본비율
13.32
4.0
9.32
6,343,384

기본자본비율
10.89
3.0
7.89
5,370,096

보통주자본비율
9.59
2.3
7.29
4,961,724

상각에 이르는 당사의 자본여력은 충분하다고 보여지지만, 경험하지 못한 새로운 유형의
위기가 발생하였을 경우 위 분석의 결과는 크게 달라질 수 있
습니다.

또한, 은행지주회사의 손실흡수능력을 높이기 위하여 추가적으로 유지해야 하는 자본("자본보전완충자본")을 포함한 비율로서 금융지주회사감독규정 <별표3-2>에서 정하는 자본비율에 은행지주회사의 자본비율이 미달되는 경우 금융지주회사법 제50조 제3항에 따른 조치로서 금융지주회사법 <별표3-3>에 따른 한도로 이익의 배당(기본자본 중 임의적으로 이자를 지급하지 않을 수 있는 자본증권의 당해 이자지급을 포함) 지급이 제한됩니다.

금융지주회사 감독규정 <별표 3-2>는 2018년1월1일 이후 자본보전완충자본을 포함한 총자본비율기준을 9.875%로 설정하고 있고, <별표3-3>은 2018년 1월1일 이후 이익 배당 등의 최저내부유보비율을 아래의 표와 같이 정하고 있습니다. 따라서 예를 들어 당사의 총자본비율이 2018년 1월1일 이후 8.1%가 되는 경우 당사의 연결기준 세후 당기순이익 중 이익의 배당 등에 사용할 수 있는 최대한도가 0%가 되므로 당사는 이익의 배당이나 기타 기본자본의 이자 지급 등을 전혀
할 수 없게 됩니다.

(참고 : 이익배당한도 : 세후 당기순이익 * (100-최저내부유보비율)%

* 2
018년 3월말
기준 시스템적 중요은행 추가자본비율과 경기대응 완충자본비율 관련 추가 부담은 없으며, 아래 표상의 K값은 0 입니다. 그러나, K값은 금융당국의 정책에 따라 달라질수 있으며, 그에 따라 자본비율 규제비율도 변동될 수 있사오니 유의하시기 바랍니다

[ 금융지주회사 감독규정 별표 3-2 : 자본보전완충자본 등을 포함한 자본비율 (제25조제1항 관련)

보통주자본비율
기본자본비율
총자본비율

2015년 이전
없음

2016년 1월1일 이후

5.125% + K/4

6.625% + K/4

8.625% + K/4

2017년 1월1일 이후

5.75% + K/2

7.25% + K/2

9.25% + K/2

2018년 1월1일 이후

6.375% + K*3/4

7.875% + K*3/4

9.875% + K*3/4

2019년 1월1일 이후

7.0% + K

8.5% + K

10.5% + K

주) K : 제25조의 2 제3항에 따른 시스템적 중요은행 추가자본비율 과 경기대응 완충 자본비율의 합

[ 금융지주회사 감독규정 별표 3-3 : 이익 배당 등의 최저 내부유보비율 (제25조제5항 관련)

< 2016년 1월1일 이후>

보통주 비율

4.65625 + K/4 미만

4.8125 + K/4 미만

4.96875 + K/4 미만

5.125 + K/4 미만

5.125 + K/4 이상

또는 기본자본비율

6.15625 + K/4 미만

6.3125 + K/4 미만

6.46875 + K/4 미만

6.625 + K/4 미만

6.625 + K/4 이상

또는 총자본비율

8.15625 + K/4 미만

8.3125 + K/4 미만

8.46875 + K/4 미만

8.625 + K/4 미만

8.625 + K/4 이상

최대한도

100%

80%

60%

40%

0%

2016년 : K*(1/4), 2017년 : K*(1/2), 2018년 : K*(3/4), 2019년 : K

< 2017년 1월1일 이후>

보통주 비율

4.8125 + K/2 미만

5.125 + K/2 미만

5.4375 + K/2 미만

5.75 + K/2 미만

5.75 + K/2 이상

또는 기본자본비율

6.3125 + K/2 미만

6.625 + K/2 미만

6.9375 + K/2 미만

7.25 + K/2 미만

7.25 + K/2 이상

또는 총자본비율

8.3125 + K/2 미만

8.625 + K/2 미만

8.9375 + K/2 미만

9.25 + K/2 미만

9.25 + K/2 이상

최대한도

100%

80%

60%

40%

0%

<
2018년 1월1일 이후>

보통주 비율

4.96875 + K*3/4 미만

5.4375 + K*3/4 미만

5.90625 + K*3/4 미만

6.375 + K*3/4 미만

6.375 + K*3/4 이상

또는 기본자본비율

6.46875 + K*3/4 미만

6.9375 + K*3/4 미만

7.40625 + K*3/4 미만

7.875 + K*3/4 미만

7.875 + K*3/4 이상

또는 총자본비율

8.46875 + K*3/4 미만

8.9375 + K*3/4 미만

9.40625 + K*3/4 미만

9.875 + K*3/4 미만

9.875 + K*3/4 이상

최대한도

100%

80%

60%

40%

0%

< 2019년 1월1일 이후>

보통주 비율

5.125 + K 미만

5.75 + K 미만

6.375 + K 미만

7 + K 미만

7 + K 이상

또는 기본자본비율

6.625 + K 미만

7.25 + K 미만

7.875 + K 미만

8.5 + K 미만

8.5 + K 이상

또는 총자본비율

8.625 + K 미만

9.25 + K 미만

9.875 + K 미만

10.5 + K 미만

10.5 + K 이상

최대한도

100%

80%

60%

40%

0%

[ 금융지주회사 감독규정 제25조 5항 자본여력 : 2018년 3월 31일 기준] (단위 : 백만원, %)

구분
2018년 1분기
현황 (A)
금융지주회사 감독규정 별표3-3 기준 (B)
자본여력비율
(C=A-B)
자본여력
(D=C*위험가중자산)

총자본비율
13.32
9.875
3.445
2,344,738

기본자본비율
10.89
7.875
3.015
2,052,071

보통주자본비율
9.59
6.375
3.215
2,188,195

6. 작성기준일 이후 발생한 주요 사항

 - 해
당사항없음

【 전문가의 확인 】

1. 전문가의 확인

해당사항 없음

2. 전문가와의 이해관계

해당사항 없음