키움증권 — 증권신고서(채무증권) (20180514)
제출인: 키움증권

증권신고서(채무증권)
2.8
키움증권(주)

N

증 권 신 고 서

( 채 무 증 권 )

금융위원회 귀중
2018 년 05 월 14 일

회 사 명 :

키움증권 주식회사

대 표 이 사 :

이 현

본 점 소 재 지 :

서울시 영등포구 여의나루로4길 18 (여의도동 36-1)

(전 화) 02-3787-5000

(홈페이지) http://www,kiwoom.com

작 성 책 임 자 :
(직 책) 최고재무책임자 (성 명) 유경오

(전 화) 02-3787-5000

모집 또는 매출 증권의 종류 및 수 :
키움증권(주) 제2회 무기명식 이권부 무보증사채

모집 또는 매출총액 :
100,000,000,000
원

증권신고서 및 투자설명서 열람장소

가. 증권신고서

전자문서 : 금융위(금감원) 전자공시시스템 → http://dart.fss.or.kr

나. 투자설명서

전자문서 : 금융위(금감원) 전자공시시스템 → http://dart.fss.or.kr

서면문서 : 키움증권(주) - 서울시 영등포구 여의나루로4길 18
 KB증권(주) - 서울시 영등포구 여의나루로4길 21
 미래에셋대우(주) - 서울시 중구 을지로5길 26
 SK증권(주) - 서울시 영등포구 국제금융로8길 31

【 대표이사 등의 확인 】

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키움증권2_대표이사확인(최초 증권신고서)

요약정보

1. 핵심투자위험

증권신고서 이용 시 유의사항 안내문

아래의 핵심투자위험은 증권신고서 본문에 기재된 투자위험요소를 주요 항목 위주로 요약한 것이므로 투자위험 전부를 대표하지 않으며, 본문에 기재된 투자위험요소 중 일부 항목이 기재되지 아니할 수 있습니다. 따라서 투자자께서는 반드시 본문 제1부 모집 또는 매출에 관한 사항, Ⅲ. 투자위험요소를 주의 깊게 검토하신 후 투자판단을 하시기 바랍니다.

구 분
내 용

사업위험

[금융투자회사의 수익성 관련 위험]

가.
금융투자
업종은
국내외 경제상황에 민감하게 반응하는 특성
을 보입니다. 국내외 거시경제변수 불확실성, 미국의
추가적인 기준금리 인상가능성,
중
국 등 신흥국의 성장 저하 우려
등
자본시장의 불안정성 확대에 중대한 영향을 미치는 외부요인과 증시 불확실성 확대 및 투자자 이탈가속화에 따른 증권회사의 수탁수수료 감소 등은 금융투자업계 전반의 영업실적 및 수익성에 직접적 영향을 미칠 수
있습니다. 

[금융투자회사의 수익구조]

나. 국내 금융투자회사의 수익은 다양한 금융상품 및
금융서비스로부터 발생합니다.

금융투자회사의 수익구조 다각화를 위한 노력에도 불구하고,
아직까지 주식위탁수수료가 전체 수수료수익에서 높은 비중을 차지
하고 있습니다. 또한
금리나
주가지수 및 국내외 경제변수에 따라 금융투자회사의 수익성이 급격하게 변동 될 수

있습니다.

[금융투자회사의 자산구조]

다. 국내 금융투자회사의
자산은 상당부분 현금, 예치금 및 증권으로 구성
되어 있습니다. 가장 큰 부분을 차지하는
증권은 70~80%가 채권으로 구성되어 있으며 나머지는 기타 증권 및 주식으로 구성
되어 있습니다.
향후 금리인상 및 글로벌 경기환경의 변동에 따라 보유 채권의 평가 손익이 발생하여 수익성에 영향
을 줄 수 있습니다.
특히, 2016년 말부터 지속되어온 국내외 금리 인상 추세는 향후 증권사들이 보유한 채권의 평가손실로 이어질 수 있습니다.

[금융투자회사의 대형화]

라. 2016년 8월 발표된 "초대형 IB 육성을 위한 종합금융투자사업자 제도 개선방안"에 이어,
2017년 5월 "초대형 투자은행 육성방안"
이 발표
되면서
금융투자회사의 대형화가 추진
되고 있습니다.
이에 따라 자기자본 규모를 3단계로 구분하여 신규업무 수행이 가능해짐에 따라
상위 대형사와 중소형사 간의 수익 및 영업 격차가 확대될 가능성이 있습
니
다.

아울러 대형화를 통한 규모의 경제 확보, 또는 특화된 업무영역의 전문화를 이루지 못할 경우 금융투자회사의 수익성 악화로 이어질 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[금융투자업 관련 법·제도적 변화에 따른 위험]

마.
금융투자업은
영위사업에 대한
법 및 제도의 규제가 상당부분 존
재
하는 업종으로
법·제도적 변화
에 따른 수익 변동성
을 내재
하고 있습니다. 자본이득세 도입 논의 및
2016년
도입된
파생상품 양도차익에 대한 과세
정책
은 금융투자회사의 영업수익을 감소시킬 가능성이 있으며, 2015년 3월부터 금지된 증권사의 콜 차입은 규제 대상 증권회사의 조달 비용 증가를 초래
하는 등
법·제도적 변화
에 따라 수익에 부정적인 영향을 받을 수
있습니다.

[NCR개선방안 및 레버리지비율 규제에 따른 위험]

바.
NCR개선방안과 레버리지비율규제에 따
라
향후 대형 금융투자회사의 투자여력이 상대적으로 확대되어
투자은행
업무, PI, 해외사업 등에 대한 활발한 영업이 가능
해지는 반면,
중소형 금융투자업자들은 영업활동에 제약이 따를 가능성이 있
을뿐만
아니라
자금여력을 필요로하는 파생상품 운용, M&A중개 등에서도 대형 금융투자회사 대비 열위에 놓일 가능성
이 있습니다.

[자회사 사업부문 관련 위험 - 저축은행부문]

사. 국내 상호 저축은행 시장은 1972년 350개 회사에서 외환위기, 금융위기 등을 거치며
2017년말 기준 79개
회사가 영업 중입니다.
저축은행 업계는 부실정리, 건전성 감독 강화 등을 위하여 구조조정
을 겪었습니다.
상호저축은행법의 개정 및 금융위원회의 민간서민금융회사 역할 강화 방안 등, 향후 저축은행 업계의 규제가 강화될 경우 이에 따른 신규인력 및 조직운영으로 인한 추가적인 비용이 발생할 수
있으며, 사업 영위에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

[자회사 사업부문 관련 위험 - 자산운용부문]

아. 국내 자산운용업의 경우 2008년 글로벌 금융위기에서 투자손실을 경험한 투자자들의 이탈과
불확실성에 따른 안전자산 선호, 그리고 대체상품의 등장으로 펀드 수탁고는 추세적 상승을 보이지 못하고 있습니다.
또한 2015년 10월 금융당국의 자산운용사 인가정책 변경에 따른 정책 완화가 시장 전반에 안착될 경우 자산운용업계에서는 자산운용사의 시장진출입, 업무확장 등이 활성화되는
동시에 신인도 높은 그룹내 다양한 자산운용사가 출현할 가능성이 높습니다.
자산운용에 특화된 자산운용그룹의 출현기반이 조성될 수 있다는 점에서 향후 기존 및 신규 자산운용사들이
자산운용업내 특화된 경쟁력 및 시장지위를 확보하지 못할 경우 제도적 시장위험에 직면할 수 있을 것으로 전망됩니다.
투자자께서는 투자시 이 점 유의하시기 바랍니다.

회사위험

[수익구조와 관련된 위험]

가. 당사는
국내증권사 중 위탁매매(Brokerage) 비중이 가장 높은 증권사 중의 하나이고, 거래대금변동 시 약정금액의 변동도 높은편이며, 이로인해 거래대금에 대한 이익의 민감도가 높은 편
입니다. 이와 같은 위탁매매에 대한 높은 의존도는 시장변화에 민감한 수익구조를 가지고 있으며,
위탁매매 부문의 성장에 한계가 내재된 점을 고려할 때 당사의 편중된 수지구조 개선이 필요한 상황
입니다. 이를 위해 당사는 지속적인 포트폴리오 다각화를 통해 수수료 수익 부문의 다양성을 갖추려 노력하고 있
으
나,
수익 구조가 안정적으로 다각화 되기 전까지는 당사의 수익이 시장변화 및 그에따른 거래대금의 변동에 민감하게 반응할 수 있으므로 유의하여 주시기 바랍니다.

[유동성 및 차입구조 관련 위험]

나.
당사의 유동성 비율은
2018년 1분기 기준 120.92%이며, 2017년말 기준 111.50%
로, 업계 평균 수치 대비 다소 낮은 수준
을 보이고 있습니다. 다만 당사의 차입부채 규모가 작은 점, 위탁중심의 영위사업 특성 상 유동성 부채 중 안정적으로 잔고가 유지되는 예수부채 비중이 높은 조달구조 등을 감안할 때 실질적인 유동성부담은 크지 않은 것으로 판단됩니다.
한편, 금융시장 경색 등 통제불가능한 시장 변수에 의해 우발부채 전액이 일시에 현실화될 경우를 가정한 조정유동성비율은
112.5%
수준으로, 잠재적 재무부담에 대한 유동성 대응력도 양호한 것으로 판단
됩니다. 다
만, 최근 미국의 금리 인상 추세와 달러·유가 등의 강세 영향에 따른 글로벌 경기 변동성 심화로 인한 불확실성이 존재함에 따라

향후 실질 금리 인상으로
인한 당사 자금 조달 비용의 증가 및 보유채권의 평가손실 등이 발생할 수 있는 점 유의하여 주시기 바랍니다.

[자산건전성 및 우발채무 관련 위험]

다.

당사는 투자중개 위주의 사업구조로 인해
신용공여금을 제외한 대출자산 규모가 크지 않습니다.
매입대출채권 및 기타대출채권 182억원이 요주의이하여신으로
분류되어 있으나 충당금 적립 규모를 고려할 때 추가적인 손실 부담 가능성은 낮을 것으로 판단됩니다.
다만,
이와 같은 위험완충력에도 불
구하고 당반기말 현재 정상 자산으로 분류되어 있는 대출채권 및 채무보증액 등과 건전성분류대상자산 규모의 증가세는 향후 경기회복, 금리의 급격한 변동 등 시장상황에 따라 분류 기준이 악화될 수 있으며, 이 경우 당사의 자산 건전성에 부정적인 영향을 미칠 수 있음을 투자자 여러분께서는 고려하여 주시기 바랍니다.

[보유 자산 구성현황에 따른 위험요소]

라.
2018년 1분기말
기준 당사 총자산 대비
당기손익-공정가치측정금융자산
의 비중은
61.1%
를 보이고 있으며, 그 중
채무증권이
약 37.4%
로
투자자별도예치금을 제외할 시
대부분을 차지하고 있습니다.
채권의 경우 대부분이 우량채권으로 보유 채권의 질(Quality)과 유동성은 비교적 양호한 것으로 판단되나
,

당기손익-공정가치측정금융자산
중 채무증권 보유액이
2.7조원
에 달한다는 점을 고려할 때, 회사채 발행 주체에 대한 Creidt risk를 배제하더라도 시장금리 상승시 상당한 채권평가 손실을 인식하여 재무제표상의 수익성이 훼손될 가능성이 존재
합니다. 따라서 향후 시장금리의 변동 및 이로인한 당사 채권평가금액의 변동에 대한 지속적인 모니터링이 필요할 것으로 판단됩니다.

[순자본비율 및 레버리지비율 규제 위험]

마. 당사의
순자본비율은
2018년 1분기 705.68%, 2017년 397.85%
로 경영개선권고 순자본비율 기준인 100%를 상회하고 있습니다
. 이렇듯 당사는 금융감독당국이 요구하는 순자본비율 기준치를 여유롭게 충족하고 있으나,
국내 업계 평균보다는 다소 열위에 있는 상황입니다. 

금융 당국은 증권업 영업 활성화 대책
과 함께 증권사의 재무안정성 개선을 위한 레버리지 규제를 2016년부터 본격적으로 적용하고 있습니다.

당사의 레버리지비율은 2015년 554.33%에서, 제도가 본격적으로 도입된 2016년 709.68%,
2
017년 749.14%를
거쳐 2018년 1분기 714.69%로
,
2016년 이후 700% 초반 수준을 유지
해오고 있으며, 경영개선권고의 기준치인 레버리지 비율 900%를 충족시키고 있습니다. 그러나
향후 추가적인 투자 여부와 이에 따르는 재무건전성 변화 추이에 대한 모니터링이 필요할 것으로 판단됩니다.

[소송 및 제재 관련 위험]

바.

당사 및 연결대상 종속회사의 주요 소송 중 피고로 계류된
소송사건은 4건이며 소송가액은
약
21억원
입니다.
현 시점에서 소송의 결과는 예측하기 쉽지 않으며 때문에 상기 소송으로 인한 자원의 유출 시기는 불
확실
합니다. 또한 패소로 인하여
회사 이미지에 부정적인 영향을 미칠 가능성이 존재하며,
그 가능성은 낮으나
향후 소송 규모가 급격히 확대될 경우 당사 및 연결대상 종속회사의
실적 등에도 부정적인 영향을 미칠 수 있음을 유의하여 주시기 바랍니다.

[지배구조 관련 위험]

사. 당사의 최대주주는 주식회사 다우기술로, 신고서 제출 직전 영업일 기준 최대주주 및 특수관계인의 지분율은 보통주 기준
47.73%
입니다.
한편,
당사는 금융지주회사 계열에 속해 있지 않고 그룹집단 내 주력 계열사로서 지원주체로 기능하고 있어 대기업 및 금융지주회사 계열의 주요 경쟁사에 비해 증자, 차입 시 중시되는 자금조달력, 금융업종간 시너지 측면 등에서 상대적으로 어려움을 겪을 가능성
이 있으니 투자자께서는 이 점 유의하여 주시기 바랍니다.

[계열회사 관련 위험]

아. 당사는 다
우키움그룹 기업집단에 속하며,
그룹집단내
상장사 7개사(당사 포함),
비상장사
31개사 총 38개사
의 계열회사가(당사 포함)
소속되어 있
습니다.
아직까지 당사의 영업 및 이익 규모
측면에서 종속회사가 차지하는 비중은 크지 않으나,
금융업을 영위하고 있는 당사 주요 종속회사의 특성 상 금융감독당국의 규제 강화 또는 시장상황의 급격한 변동 등은 해당 종속회사의 실적에 유의미한 영향을 끼칠 수 있고, 이는 곧 당사 연결 재무실적에 부정적 영향을 끼칠 수 있으므로 투자자께서는 주요 종속회사의 실적 변동에 유의하여 주시기 바랍니다.

기타 투자위험

[원리금 상환 의무 및 기한의 이익 상실 위험]

가. 본 사채는 예금자보호법의 적용대상이 아니며, 금융기관 등이 보증한 것이 아니므로,

원리금 상환은 키움증권(주)가 전적으로 책임을 지며,
정
부
가 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 원리금 상환 불이행에 따른 투자위험은 투자자에게 귀속
됩니다.

[등록발행, 상장 및 환금
성 제약 위험]

나. 금번 발행되는
제2회
무보증사채는 채권상장요건을 충족하고 있어 환금성 위험은 높지 않을 것으로 판단됩니다. 그러나
시장 상황에 따라 매매가 원활하게 이루어지지 않을 수 있으며, 평가손실이 발생될 경우에는 환금성에 제약이 있을 수
있습니다.

[공모일정 변경 가능성 및 효력발생]

다.
본 증권신고서 상의 공모일정은 확정된 것이 아니며, 금융감독원의 심사과정에서 일정이 변경될 수 있습니다. 증권신고서의 기재사항은 금융감독원 공시심사과정에서 정정사유가 발생할 경우 변경될 수 있음
을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

[신고서의 효력]

라. 본 신고서는 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제120조 제1항 규정에 의해 효력이 발생하며, 제120조 제2항에 규정된 바와 같이
본 신고서의 효력 발생은 신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 정부가 본 증권의 가치를보증 또는 승인하는 효력을 가지지 아니합니다.

[예측 진술된 기재사항의 변동 가능성]

마. 당사는 상기에 기술된 투자위험요소 외에도 전반적으로 불안정한 경제 상황 등에 의하여 직접적으로 또는 간접적으로 영향을 받을 수 있습니다. 당사의 재무제표는 당사의 재무상태에 영향을 미칠 수 있는 경제상황에 대한 경영자의 현재까지의 평가를 반영하고 있으나 그
실제결과는 현재시점에서의 평가와는 상당히 다를 수 있는 만큼, 투자자께서는 이점 유의하여 투자에 임하시기 바랍니다.
본 증권신고서는 향후 사건에 대한 미래예측진술을 포함하고 있으며
미래예측진술은 실제로는 상이한 결과를 초래할 수 있는 특정 요인 및 불확실성에 따라 달라질 수 있습니다
.

2. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

1_모집또는매출에관한일반사항

회차 :
2
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면총액
100,000,000,000
모집(매출)총액
100,000,000,000

발행가액
100,000,000,000
권면이자율
-

발행수익률
-
상환기일
2021년 05월 25일

원리금
지급대행기관
우리은행 
여의도중앙금융센터
(사채)관리회사
-

신용등급
(신용평가기관)
AA- (한국신용평가, NICE신용평가)

인수인
증권의
종류
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
케이비증권
-
4,500,000
45,000,000,000
인수수수료 0.20%
총액인수

대표
미래에셋대우
-
4,500,000
45,000,000,000
인수수수료 0.20%
총액인수

인수
SK증권
-
1,000,000
10,000,000,000
인수수수료 0.20%
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2018년 05월 25일
2018년 05월 25일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

운영자금
100,000,000,000

발행제비용
292,320,000

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준
발행규모
사용
지역
사용
국가
원화 교환
예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을
받은 경우
보증기관
-
지분증권과
연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의
경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의
관계
매출전
보유증권수
매출증권수
매출후
보유증권수

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채
해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】

▶ 본 사채 발행을 위하여 2018년 04월 26일에 KB증권(주) 및 미래에셋대우(주)와 대표주관계약을 체결함.
▶ 본 사채는 공사채등록법에 의거 사채를 등록발행하며, 사채권을 발행하지 아니함.
▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 등록발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.
▶ 공사채등록법에 의거 사채의 등록이 말소된 때에는 채권자, 질권자 및 이해관계자가 사채권발행을 청구할 수 있음.
▶ 사채권을 발행하지 않으므로 한국예탁결제원에서 등록필증을 수령하여 교부하거나 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제309조 제5항에 의한 일괄등록 청구가 있는 경우 한국예탁결제원이 작성, 비치하는 예탁자계좌부 상에 그 수량만큼 기재함으로써 교부에 갈음함.
▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2018년 05월 21일이며, 상장예정일은 2018년 05월 25일임.

주1) 본 사채는 2018년 05월 16일 09시에서 16시 까지 금융투자협회 K-Bond 시스템을 통해 실시하는 수요예측 결과에 따라 권면총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 권면이자율, 발행수익률이 결정될 예정입니다. 상기에 기재되어 있는 가액은 발행 예정금액이며, 수요예측 결과에 따라 제2회 무보증사채의 권면총액 합계 금 이천억원(\200,000,000,000)이하의 범위 내에서 "발행회사"와 "인수단"이 협의하여 변경할 수 있고, 이에 따라 상기 인수인의 인수금액이 조정될 수 있습니다.

주2) 수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 AA-등급 3년 만기 회사채 등급민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.10%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다. 수요예측 결과에 의한 확정 금액 및 이자율은 2018년 05월 18일 정정신고서를 통해 공시할 계획입니다.

▶이 부분을 클릭하여 『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항』 삽입

2_제1부모집또는매출에관한사항

제1부 모집 또는 매출에 관한 사항

Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

1. 공모개요

[회 차 : 2]
(단위 : 원)

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증사채

구 분
무기명식 이권부 무보증사채

권 면 총 액
100,000,000,000

할 인 률(%)
-

발행수익률(%)
-

모집 또는 매출가액
각 사채권면금액의 100%로 한다.

모집 또는 매출총액
100,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채는 공사채등록법에 의거 사채를 등록발행하며 사채권을 발행하지 아니함.

이자율
연리이자율(%)
-

이자지급
 방법
및 기한
이자지급 방법

이자는 "본 사채" 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하고, 매 3개월마다 "본 사채"의 이율을 적용한 연간 이자의 1/4씩 분할 후급하여 아래의 이자지급기일에 지급한다. 이자지급기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일에 이자를 지급하되, 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.

원금상환의무와 이자지급의무를 이행하지 아니한 때에는 동 원리금에 대하여 연체이자를 지급한다. 이 경우 연체이자는 지급일 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행의 연체대출 최고 이율을 적용하되, 동 연체대출 최고이율이 사채이자율을 하회하는 경우에는 사채이자율을 적용한다.

이자지급 기한

2018년 08월 25일, 2018년 11월 25일
,
2019년 02월 25일,
2019년 05월 25일,

2019년 08월 25일, 2019년 11월 25일
,
2020년 02월 25일,
2020년 05월 25일,

2020년 08월 25일, 2020년 11월 25일
,
2021년 02월 25일,
2021년 05월 25일.

신용평가 등급
평가회사명
한국신용평가(주) / NICE신용평가(주)

평가일자
2018.05.11 / 2018.05.11

평가결과등급

AA- / AA-

주관회사의
분석
주관회사명
KB증권(주), 미래에셋대우(주)

분석일자
2018년 05월 14일

상환방법
및 기한
상 환 방 법
사채의 원금은 만기일인 2021년 05월 25일에 일시 상환한다. 다만, 상환기일이 은행의 휴업일에 해당할 경우 그 다음 영업일을 그 상환기일로 하고, 상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.

원금상환 연체 시에는 지급일 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행의 연체대출 최고이율을 적용하되, 동연체대출 최고이율이 사채이율을 하회하는 경우에는 사채이율을 적용한다.

상 환 기 한
2021년 05월 25일

납 입 기 일
2018년 05월 25일

등 록 기 관
한국예탁결제원

상 장 여 부
본 증권은 2018년 05월 25일 한국거래소에 상장될 예정임.

원리금
지급대행기관
회 사 명
우리은행 여의도중앙금융센터

회사고유번호
00254045

기 타 사 항

▶ 본 사채 발행을 위하여 2018년 04월 26일에 KB증권(주) 및 미래에셋대우(주)와 대표주관계약을 체결함.
▶ 본 사채는 공사채등록법에 의거 사채를 등록발행하며, 사채권을 발행하지 아니함.
▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 등록발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.
▶ 공사채등록법에 의거 사채의 등록이 말소된 때에는 채권자, 질권자 및 이해관계자가 사채권발행을 청구할 수 있음.
▶ 사채권을 발행하지 않으므로 한국예탁결제원에서 등록필증을 수령하여 교부하거나 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제309조 제5항에 의한 일괄등록 청구가 있는 경우 한국예탁결제원이 작성, 비치하는 예탁자계좌부 상에 그 수량만큼 기재함으로써 교부에 갈음함.
▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2018년 05월 21일이며, 상장예정일은 2018년 05월 25일임.

주1) 본 사채는 2018년 05월 16일 09시에서 16시 까지 금융투자협회 K-Bond 시스템을 통해 실시하는 수요예측 결과에 따라 권면총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 권면이자율, 발행수익률이 결정될 예정입니다. 상기에 기재되어 있는 가액은 발행 예정금액이며, 수요예측 결과에 따라 제2회 무보증사채의 권면총액 합계 금 이천억원(\200,000,000,000)이하의 범위 내에서 "발행회사"와 "인수단"이 협의하여 변경할 수 있고, 이에 따라 상기 인수인의 인수금액이 조정될 수 있습니다.

주2) 수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 AA-등급 3년 만기 회사채 등급민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.10%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다. 수요예측 결과에 의한 확정 금액 및 이자율은 2018년 05월 18일 정정신고서를 통해 공시할 계획입니다.

2. 공모방법

- 해당사항 없음

3. 공모가격 결정방법

- 본 사채의 공모금리는 2018년 05월 16일 수요예측 후, 당사와 공동대표주관회사가 협의하여 결정합니다. 수요예측 결과에 의해 확정된 발행금리조건은 2018년 05월 18일 정정신고서를 통해 공시할 계획입니다.

가. 공모가격 결정방법 및 절차

구 분
내 용

공모가격
최종결정
- 발행회사: 담당임원, 재경팀장 등
- 공동대표주관회사: 담당임원, 담당팀장 및 부장 등

공모가격결정 협의절차
수요예측 결과 및 금융시장의 상황 등을 감안한 후 발행회사와 공동대표주관회사가 협의하여 발행수익률을 결정할 예정입니다.

수요예측결과 반영여부
수요예측 참여물량 중 "유효수요(과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 참여물량)"를 집계하고, 해당 결과를 바탕으로 시장상황 등을 종합적으로 고려하여 발행회사와 공동대표주관회사가 협의를 통해 발행수익률을 결정합니다.

수요예측
재실시 여부
수요예측 실시 이후 발행일정 변경 등으로 인해 수요예측 재실시 사유가 발생하는 경우 별도의 수요예측을 재실시하지 않고 최초의 수요예측 결과를 따릅니다.

나. 공동대표주관회사의 수요예측 기준, 절차 및 배정 방법

구 분
내 용

공모희망금리
산정 방식
공동대표주관회사인 KB증권(주) 및 미래에셋대우(주)는 키움증권(주)의 제2회 무보증사채의 발행에 있어 민간채권평가사의 평가금리 및 스프레드 동향, 동일 등급 내 회사채 발행사례 검토, 채권시장 동향 및 전망 등을 고려하여 공모희망금리를 결정하였습니다.

수요예측시 공모희망 금리는 다음과 같이 결정하였습니다.
-제2회: 사채권면금액에 대하여 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사[한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가]에서 최종으로 제공하는 AA-등급 3년 만기 회사채 등급민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.10%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다. 

공모희망금리 산정 근거는 아래 (주1)을 참고하여 주시기 바랍니다. 당사와 공동대표주관회사가 제시하는 공모희망금리는 금리를 확정 또는 보장하는 것이 아니기 때문에 단순 참고 사항으로 활용해야 하며, 상기 공모희망금리는 수요예측에 따른 "유효수요"와 차이가 있음을 주지하시기 바랍니다.

수요예측 참가 신청
관련사항

수요예측은 "무보증사채 수요예측 모범규준"에 따라 진행하며, 수요예측 프로그램은 "한국금융투자협회"의 "K-Bond" 프로그램을 사용합니다. 단, 불가피한 상황이 발생할 경우 발행회사와 공동대표주관회사가 협의하여 수요예측 방법을 결정합니다. 수요예측 신청 시 신청수량의 범위, 수량 및 가격단위는 아래와 같습니다.

[제2회]
① 최저 신청수량: 100억원
② 최고 신청수량: 본 사채 발행가능금액
③ 수량단위: 100억원
④ 가격단위: 0.010%p. 

수요예측기간은 2018년 05월 16일 09시부터 16시까지로 합니다.

배정 대상 및 기준
본 사채의 배정은 "무보증사채 수요예측 모범규준" I. 수요예측 업무절차 - 5. 배정에 관한 사항 및 공동대표주관회사의 내부지침에 따라 결정합니다.

※ "무보증사채 수요예측 모범규준"
I. 수요예측 업무절차
5. 배정에 관한 사항
가. 배정기준 운영
- 대표주관회사는 무보증사채의 배정에 관한 합리적인 기준을 마련하여 운영합니다.
나. 배정시 준수 사항
- 대표주관회사는 수요예측 종료 후 수요예측 참여자별로 청약예정 물량을 배정할 때에 다음 각 사항을 준수합니다.
① 과도하게 낮은 금리에 참여한 자를 부당하게 우대하여 배정하지 아니할 것
② 금리를 제시하지 않은 수요예측 참여자는 낮은 가중치를 부여하여 배정할 것
다. 배정시 가중치 적용
- 대표주관회사는 다음 각 사항을 고려하여 수요예측 참여자별로 배정의 가중치를 달리 적용할 수 있습니다.
① 참여시간ㆍ참여금액 등 정량적 기준
② 수요예측 참여자의 성향ㆍ과거 참여이력 및 행태ㆍ가격평가능력 등 해당 참여자와 관련한 정성적 요소
라. 납입예정 물량 배정 원칙
- 대표주관회사는 무보증사채의 청약이 종료된 이후 청약자별로 납입예정 물량을 배정할 때에 수요예측에 참여한 자를 그렇지 않은 자보다 우대하여 배정합니다.

'무보증사채 수요예측 모범규준' I. 수요예측 업무절차 - 5. 배정에 관한 사항에 따라 대표주관회사는 공모채권을 배정함에 있어 수요예측에 참여한 전문투자자 및 기관투자자에 대해 우대하여 배정할 예정입니다.

※ 본사채의 배정에 관한 세부사항은 본 증권신고서 "제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항 - 4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항 - 가. 수요예측, 배정 및 청약 방법 - 5. 배정"을 참고하시기 바랍니다.

유효수요 판단 기준
"유효수요"(과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 참여물량)는 금융투자협회의 "무보증사채 수요예측 모범규준" 및 "공동대표주관회사 내부지침"과 수요예측 결과에 근거하여 결정됩니다. 이러한 "유효수요" 결정 이후 최종 발행금리 결정 시 "발행회사"와 "공동대표주관회사"가 협의를 통해 최종 결정할 예정입니다. 

"공동대표주관회사"가 금융투자협회「무보증사채 수요예측 모범규준」 I. 수요예측 업무절차 - 5. 배정에 관한 사항 및 합리적인 내부기준에 따라 산정한 "유효수요"의 범위, 판단기준, 산정 근거 및 결과와, 확정 금액 및 확정 이자율은 2018년 05월 18일 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다.

금리미제시분 및 공모희망금리 범위 밖
신청분의 처리방안
"무보증사채 수요예측 모범규준"에 따라 낮은 가중치를 부여하여 배정하거나 수요예측 실시 이후 "유효 수요(과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 참여물량)"의 범주에 포함되지 않아 배정되지 않을 수 있습니다.

비고
상기와 같이 산정된 공모희망금리는 시장 및 기업의 상황에 따라 변동될 수 있으며, 단순 참고 사항으로 활용하시기 바랍니다. 또한 상기 공모희망금리는 수요예측에 따른 "유효수요"와 차이가 있음을 주지하시기 바랍니다.

(주1)
공모희망금리 산정근거
공동대표주관회사인 KB증권(주) 및 미래에셋대우(주)는 공모희망금리를 결정함에 있어 아래와 같은 사항을 종합적으로 검토 및 고려하여 본 사채의 공모희망금리를 결정하였습니다.

① 민간채권평가회사 평가금리 및 스프레드 동향

민간채권평가회사 4사(키스채권평가(주), 한국자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최초 증권신고서 제출 1영업일 전에 최종으로 제공하는 'AA-등급 3년 만기 회사채 등급민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)'(이하 '등급민평금리' 라고 한다.)

은 2.734% 입니다.

[
민간채권평가회사 4사의 AA-등급 회사채 등급민평수익률 및 산술평균 (2018년 05월 11일)]

(단위: %)

항목
키스채권평가
한국자산평가
나이스피앤아이
에프앤자산평가
4사 산술평균

3년
2.723
2.746
2.736
2.733
2.734

주) 자료 : 본드웹

[최근 3개월 3년 만기 국고채권 최종호가수익률 및 민평 스프레드 추이 ]

(기준일 : 2018.02.12~2018.05.11, 최근일자순)
(단위: %)

구 분
평가금리
Credit Spread
(신용스프레드)

국고금리
AA- 등급민평
AA-등급민평 
스프레드

2018-05-11
2.286
2.734
0.448

2018-05-10
2.276
2.724
0.448

2018-05-09
2.309
2.747
0.438

2018-05-08
2.311
2.748
0.437

2018-05-04
2.280
2.727
0.447

2018-05-03
2.246
2.700
0.454

2018-05-02
2.237
2.691
0.454

2018-04-30
2.216
2.672
0.456

2018-04-27
2.201
2.656
0.455

2018-04-26
2.234
2.678
0.444

2018-04-25
2.246
2.703
0.457

2018-04-24
2.227
2.676
0.449

2018-04-23
2.235
2.686
0.451

2018-04-20
2.200
2.644
0.444

2018-04-19
2.195
2.639
0.444

2018-04-18
2.196
2.642
0.446

2018-04-17
2.178
2.631
0.453

2018-04-16
2.169
2.627
0.458

2018-04-13
2.155
2.614
0.459

2018-04-12
2.156
2.610
0.454

2018-04-11
2.165
2.618
0.453

2018-04-10
2.185
2.644
0.459

2018-04-09
2.167
2.635
0.468

2018-04-06
2.156
2.627
0.471

2018-04-05
2.175
2.632
0.457

2018-04-04
2.168
2.623
0.455

2018-04-03
2.193
2.656
0.463

2018-04-02
2.225
2.677
0.452

2018-03-30
2.216
2.677
0.461

2018-03-29
2.227
2.679
0.452

2018-03-28
2.222
2.679
0.457

2018-03-27
2.232
2.681
0.449

2018-03-26
2.244
2.699
0.455

2018-03-23
2.223
2.672
0.449

2018-03-22
2.256
2.693
0.437

2018-03-21
2.291
2.730
0.439

2018-03-20
2.286
2.727
0.441

2018-03-19
2.275
2.713
0.438

2018-03-16
2.276
2.704
0.428

2018-03-15
2.268
2.698
0.430

2018-03-14
2.274
2.700
0.426

2018-03-13
2.301
2.724
0.423

2018-03-12
2.305
2.728
0.423

2018-03-09
2.293
2.720
0.427

2018-03-08
2.286
2.704
0.418

2018-03-07
2.297
2.714
0.417

2018-03-06
2.312
2.718
0.406

2018-03-05
2.311
2.711
0.400

2018-03-02
2.290
2.716
0.426

2018-02-28
2.266
2.678
0.412

2018-02-27
2.258
2.670
0.412

2018-02-26
2.263
2.667
0.404

2018-02-23
2.285
2.687
0.402

2018-02-22
2.303
2.704
0.401

2018-02-21
2.306
2.717
0.411

2018-02-20
2.316
2.726
0.410

2018-02-19
2.302
2.713
0.411

2018-02-14
2.265
2.672
0.407

2018-02-13
2.278
2.680
0.402

2018-02-12
2.302
2.712
0.410

자료: 본드웹, 금융투자협회 채권정보센터
주1) '등급민평금리 스프레드' = '3년 만기 AA- 등급민평금리' - 3년 만기 국고채 최종호가수익률

[최근 3개월간 국고 대비 AA- 등급민평 금리 및 스프레드 추이(3년)]

키움증권 국고, 민평, sp 추이.jpg
키움증권 국고, 민평, sp 추이

최근 3개월간 AA- 등급민평 금리는 위의 금리 추이 그래프와 같이 국고 금리에 연동하여 움직이는 모습을 보이고 있습니다. 
국고금리는 2017년 금리 상승 추세에 이어 2018년 초반에도 전반적인 상승세를 보였으나, 최근 3개월간에는 보합세를 보이고 있습니다. 이러한 가운데 스프레드는 상대적으로 큰 변동성을 띄었으며, 상승과 하락을 반복하며 최근에는 그 차이가 커지는 모습을 보이고 있습니다.

② 최근 발행된 동일등급(AA-등급) 동일만기 회사채 발행사례 검토

최근 3개월간 발행된 동일등급(AA-) 회사채 3년 만기 공모 무보증 회사채 발행 내역은 다음과 같습니다.

[최근 3개월간 발행된 AA-등급 3년 만기 무보증사채 수요예측 현황]

(단위 : 억원, bp, %)

신용
등급
종목명
발행일
발행금액
유효수요
참여금액
공모희망금리밴드
확정
스프레드
발행금리

3년
AA-
LG이노텍41-1
2018-05-08
500
3,100
개별민평-20bp~+15bp
개별민평-2bp
2.638%

AA-
서브원7-1
2018-05-04
700
4,600
개별민평-20bp~+10bp
개별민평-6bp
2.622%

AA-
롯데렌탈48-2
2018-05-04
1,300
3,600
개별민평-10bp~+20bp
개별민평-6bp
2.702%

AA-
한화에어로스페이스120-1
2018-05-02
950
2,400
개별민평-15bp~+15bp
개별민평-7bp
2.763%

AA-
SK네트웍스181-1
2018-04-18
1,600
4,400
개별민평-15bp~+15bp
개별민평-2bp
2.605%

AA-
CJ157
2018-04-11
1,000
5,800
개별민평-20bp~+15bp
개별민평-1bp
2.534%

AA-
엘지씨엔에스11-1
2018-04-11
900
4,900
개별민평-20bp~+15bp
개별민평-2bp
2.545%

AA-
에스케이인천석유화학16-1
2018-04-05
1,300
4,000
개별민평-20bp~+10bp
개별민평-3bp
2.579%

AA-
LG하우시스11-1
2018-03-21
800
2,400
개별민평-20bp~+10bp
개별민평+3bp
2.635%

AA-
포스코대우18-1
2018-03-02
1,300
4,130
개별민평-20bp~+20bp
개별민평-5bp
2.669%

AA-
한화토탈20-1
2018-03-02
1,100
5,700
개별민평-15bp~+10bp
개별민평-7bp
2.621%

합계
-
11,450
45,030
-

-

자료: 금융감독원 전자공시시스템
주1) 상기 발행금액은 수요예측 이후 물량 변경 반영분임

3년 만기 AA-등급의 무보증 회사채 수요예측 시, 공모희망금리밴드 상단은 개별민평 +10bp ~ +20bp에서 설정되었습니다. 확정스프레드는 종목에 따라 편차를 보이며 -7bp~+3bp 사이를 나타냈습니다. 총 발행금액은 증액 물량을 포함하여 11,450억원이었으며 유효수요 내에 45.030억원이 참여하여 발행물량 기준 경쟁률 약 3.93 : 1 을 나타내었습니다.

③ 동종업계의 최근 회사채 발행사례 검토

당사는 한국표준산업분류 중
증권 중개업(K66121)
에 해당합니다. 2018년 중 발행된 동종업계의 무보증 공모사채의 발행 사례는 아래와 같습니다.

[2018년 동종업계 회사채 발행사례]

(단위 : 억원, bp, %)

구분
등급
발행
수요예측
만기
발행금액
공모희망금리밴드
확정
스프레드
발행금리
수요예측
참여금액

SK증권19
A+
2018-04-27
2018-04-19
2년
500
3.20%~3.70%
-
3.470
870

미래에셋대우47-1
AA0
2018-04-26
2018-04-19
3년
2,600
개별민평-15bp~+10bp
개별민평+2bp
2.707
4,700

미래에셋대우47-2
AA0
2018-04-26
2018-04-19
5년
2,400
개별민평-15bp~+15bp
개별민평PAR
3.005
4,000

엔에이치투자59-1
AA+
2018-03-22
-
3년
3,000
-
-
2.724
-

엔에이치투자59-2
AA+
2018-03-22
-
5년
3,500
-
-
2.967
-

한국투자증권14
AA0
2018-03-20
2018-03-12
3년
2,000
개별민평-15bp~+15bp
개별민평PAR
2.715
4,100

KB증권34-1
AA0
2018-03-09
2018-02-28
3년
2,900
개별민평-15bp~+15bp
개별민평+3bp
2.729
4,600

KB증권34-2
AA0
2018-03-09
2018-02-28
5년
2,100
개별민평-15bp~+20bp
개별민평PAR
3.020
4,100

신한투자20
AA0
2018-02-21
2018-02-12
3년
2,000
개별민평-20bp~+10bp
개별민평-8bp
2.771
5,700

삼성증권12
AA+
2018-01-12
-
3년
3,000
-
-
2.528
-

자료: 금융감독원 전자공시시스템
주1) 상기 발행금액은 수요예측 이후 물량 변경 반영분임

④
채권시장 동향 및 종합 결론

국내 채권시장은 글로벌 경기 회복세가 둔화되며, 2012년부터 이어져 온 저금리 기조가 지속되고 있습니다. 2015년에도 글로벌 경기둔화가 이어져, 유가하락 등 대외 불확실성의 확대로 경기전망이 부정적인 가운데, 추가 재정정책 등에 대한 기대감 등에 따라 채권수익률의 하락세가 지속되었습니다. 이에 금융통화위원회는 2015년 6월 기준금리를 기존 1.75%에서 1.50%로 인하하였으며, 2016년 6월 금융통화위원회에서도 국책은행 자본확충안이 결정된 이후 구조조정을 원활하게 이끌기 위한 선제적인 금리 인하를 단행하여 기준금리를 1.25%로 하향 조정하였습니다. 2017년 8월 금융통화위원회에서까지 기준금리를 1.25%로 만장일치 동결하는 모습을 보였으나, 2017년 11월 기준금리는 1.50%로 인상되었습니다. 신고서 제출일 현재까지 기준금리는 동결이 이어지고 있는 상황이나, 추가적인 금리 인상에 대한 논란이 지속되고 있습니다. 국내 경제가 잠재성장률 수준의 성장세를 이어나가고 물가상승률이 2%대에 근접해나가면, 금리 정상화 차원의 추가 기준금리 인상이 있을 것으로 전망되는 상황입니다. 

한편 미국 FOMC의 경우, 2016년 12월 회의에서 만장일치로 1년만에 25bp의 금리 인상을 단행했습니다. FOMC 성명서 내용에 따르면 경기에 대한 판단이 완만한 확장으로 변했고, 물가수준은 낮은 반면 기대인플레이션이 상당히 올랐다는 점을 지적하고 있습니다. 이후 2017년 3월 정책금리를 0.75~1.00%로 재차 25bp 인상했고, 2017년 5월에는 금리를 동결하였으나, 6월 FOMC에서 금리를 1.00~1.25%로 재차 25bp 인상하였습니다. 이후 2018년 1월 금통위에서는 만장일치로 기준금리가 동결(1.50%)되었으며, 2018년 1월 미국 FOMC에서도 기준금리가 동결되었습니다. 2018년 3월에 들어서 미국 FOMC의 기준금리 0.25% 인상(1.50% ~ 1.75%)이 있었으며, 선진국을 비롯한 국내의 금리 상승 추세가 이어지고 있습니다. 미국 기준금리(1.50% ~ 1.75%) 상단이 한국의 기준금리(1.50%) 보다 높은 역전 현상이 발생하였으며, 향후에도 추가적인 금리인상에 대한 기대감이 지속되고 있습니다. 

이러한 추세 속에서, 글로벌 경기 및 국내 경기는 개선흐름을 이어갈 것으로 전망됩니다. 향후 2018년 중 추가 금리 인상 가능성이 예견되고 있는 상황이며, 국내의 경우, 이주열 총재의 연임 결정으로 금리 인상 시기가 앞당겨질 것이라는 시장의 의견 또한 존재합니다. 국내 회사채 발행시장에서는 투자기관들의 2018년 연초 자금 집행 시기에 맞춰 기업들이 발행에 나서면서 활발한 수요예측 시장 형성을 이끌었으며, 추가적인 금리 인상 가능성에 따라 지속적인 발행 추세가 이어지고 있는 것으로 보여집니다.

※ 결 론

당사는 공동대표주관회사와 금번 발행하는 제2회 보증사채 발행과 관련하여 공모희망금리 결정 과정에서 당사의 민평금리, AA-등급 민평금리, 동일 등급 및 동종 업계의 회사채 발행 내역 등을 종합적으로 고려하였습니다.

또한, 민간채권평가회사 4사(한국자산평가, KIS 채권평가, NICE P&I, FN자산평가)의 당사 회사채에 대한 개별민평 수익률 정보가 일부 제공되지 않는 점을 고려하여 등급민평금리 대비 스프레드를 공모희망금리밴드로 활용하기로 결정하였습니다. 발행회사와 공동대표주관회사는 본 사채의 공모희망금리밴드를 하단은 AA- 회사채 3년만기 등급민평금리 대비 -10bp 낮은 수준, 상단은 "무보증사채 수요예측 모범규준"에 의거하여 하단대비 40bp 이상 높은 수준인 등급민평금리 대비 30bp 높은수준으로 하여 아래와 같이 결정하였습니다. 

[키움증권(주) 제2회 무보증사채 공모희망금리]
청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 AA-등급 3년 만기 회사채 등급민평 수익률의 산술평균 (소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.10%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율

발행회사와 공동대표주관회사는 합리적으로 판단하여 공모희망금리밴드를 제시하였으나 금리를 확정 또는 보장하는 것이 아니므로, 투자 결정을 위한 판단 및 수요예측 및 청약 시 참고 사항으로 활용해야 하며, 상기 공모희망금리는 수요예측에 따른 "유효수요"와도 차이가 있습니다. 수요예측 후 유효수요 및 금리는 "무보증사채 수요예측 모범규준" 및 공동대표주관회사의 수요예측지침에 의거하여 발행회사와 공동대표주관회사가 협의하여 결정할 예정입니다. 수요예측 결과에 의해 확정된 금액 및 이자율은 2018년 05월 18일 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다. 

4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항

가. 수요예측
1. "공동대표주관회사"는 "증권인수업무등에 관한 규정" 제2조 제7호 및 제12조에 따라 "수요예측"을 실시하여 "발행회사"와 협의하여 발행금액 및 발행금리를 결정한다. 단, "기관투자자" 중 투자일임ㆍ신탁업자는 다음 요건을 충족하는 투자일임ㆍ신탁업자를 수요예측에 참여하도록 하며, 이에 대한 확인서를 받아야 한다.
(1)
투자일임ㆍ신탁고객이 기관투자자일 것, 다만 “인수규정” 제2조 제18호에 따른 고위험고수익투자신탁과 "자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령” 제103조 제2호의 불특정금전신탁의 경우에는 기관투자자
여부에 관계없이 참여가 가능하다.

(2) 투자일임ㆍ신탁고객이 “인수규정” 제17조의2 제5항 제2호에 따라 불성실수요예측 참여자로 지정된 자가 아닐 것

2. 수요예측은 금융투자협회의 "무보증사채 수요예측 모범규준"에 따라 진행하며, 수요예측은 "한국금융투자협회"의 "K-Bond" 프로그램을 이용한다. 단, 불가피한 상황이 발생할 경우 "공동대표주관회사"와 협의하여 E-MAIL/FAX 등의 수요예측 방법을 결정한다.

3. 수요예측 기간은 2018년 05월 16일 09시부터 16시까지로 한다.

4. "본 사채"의 수요예측 공모희망 금리
: 

수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프엔자산평가)에서 최종으로 제공하는 AA-등급 3년만기 회사채 등급민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.10%p. ~ +0.30%p. 를 가산한 이자율로 한다.

5. "수요예측"에 따른 배정은 "무보증사채 수요예측 모범규준"에 따라 "공동대표주관회사"가 결정하며, 인수단은 이에 따른 모든 권한을 "공동대표주관회사"에 위임한다.

6. "수요예측"에 따른 배정 후, "공동대표주관회사"는 배정결과를 FAX 또는 전자우편의 형태로 배정받을 투자자에게 송부한다.

7. "공동대표주관회사"는 "수요예측" 결과를 "발행회사"에 한해서만 공유할 수 있다. 단, 법원, 금융위원회 등 정부기관(준정부기관 및 정부기관에 준하거나 그 업무를 위탁받아수행하는 감독기관 및 단체 등 포함)으로부터 자료 등의 요구를 받는 경우, 즉시 "발행회사"에 통지하고 법률이 허용하는 범위 내에서 최소한의 자료만을 제공한다.

8. "공동대표주관회사"는 수요예측 참여자의 불성실 수요예측 참여자 지정 여부를 확인하여야 한다.

9. "공동대표주관회사"는 수요예측 참여자의 신청수량 및 가격 기재 시 착오방지 등을 위한 대책을 마련하여야 한다.

10. "공동대표주관회사"는 수요예측 참여자가 원하는 경우 금리대별로 희망물량을 신청할 수 있도록 하여야 한다.

11.
"공동대표주관회사"는 집합투자업자의 경우 수요예측 참여시
고유재산과 그 외의 재산(집합투자재산, 투자일임재산, 신탁재산 등)을 구분하여 접수하여야 한다.

12. "공동대표주관회사"는 수요예측기간 중 경쟁률을 공개하여서는 아니 된다.

13.
"공동대표주관회사"는 공모금액 미달 등 불가피한 경우를 제외하고, 수요예측 종료 후 별도의 수요파악을 하여서는 아니 된다.
다만, 수요예측 종료 후, 제출된 증권신고서에 대한 금융감독원의 정정요구 명령 등으로 인하여 발행일정이 변경되더라도 별도의 수요예측을 재실시하지 않고 최초의 수요예측 결과를 따른다.

14.
"공동대표주관회사"는 수요예측 관련 사항을 기록하고 이와 관련된 자료를 발행일로부터 3년 이상 보관하여야 한다.
15.
기타 본 조에서 정하지 않은 사항은 "무보증사채 수요예측 모범규준"을 따른다.

나. 청약 및 배정에 관한 사항

1. 청약공고기간 : 증권신고서 수리일 이후부터 청약개시일까지
 2. 청약일 : 2018년 05월 25일 09시부터 12시까지
 3. 청약 및 배정방법
 (1) 청약자는 소정의 청약서에 필요한 사항을 기재한 후 기명날인 또는 서명하여 청약취급처에 FAX 또는 전자우편의 형태로 제출하는 방법으로 청약한다.
 (2) 청약자는 1인 1건에 한하여 청약할 수 있으며, "금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률"의 규정에 의한 실명확인이 된 계좌를 통하여 청약을 하거나 별도로 실명확인을 하여야 한다. 이중청약이 있는 경우 그 전부를 청약하지 아니한 것으로 본다.
 (3) "본 사채"에 투자하고자 하는 투자자(자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제9조 제5항에 규정된 전문투자자 및 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 제132조에 따라 투자설명서의 교부가 면제되는자 제외)는 청약전 투자설명서를 교부받아야 한다.
① 교부장소 : 인수단의 본ㆍ지점 
② 교부방법 : "본 사채"의 투자설명서는 상기의 교부장소에서 인쇄된 문서의 방법 또는 전자문서의 방법으로 교부한다.

③ 교부일시 : 2018년 05월 25일

④ 기타사항 :

(i) "본 사채" 청약에 참여하고자 하는 투자자는 청약전 반드시 투자설명서를 교부받은 후 교부확인서에 서명하여야 하며, 투자설명서를 교부받지 않고자 할 경우, 투자설명서 수령거부의사를 서면 등으로 표시하여야 하고, 전화ㆍ전신ㆍ모사전송, 전자우편 등으로도 투자설명서 수령거부의사를 표시할 수 있다. 해당지점은 "본 사채"의 투자설명서(수령/수령거부) 확인서를 보관하도록 한다.

(ii) 투자설명서 교부를 받지 않거나, 수령거부의사를 서면, 전화ㆍ전신ㆍ모사전송, 전자우편 등의 방법으로 표시하지 않을 경우 본사채의 청약에 참여할 수 없다.
 (4) 배정방법
 ① 수요예측에 참여한 전문투자자 및 기관투자자(이하 "수요예측 참여자"로 한다. 이하 같다.)가 수요예측 결과에 따라 배정된 금액을 청약하는 경우에는 그 청약금액의 100%를 우선배정한다. 단, 우선배정 금액은 수요예측 참여자가 수요예측 결과에 따라 배정받은 금액과 청약금액 중 작은 금액으로 한다.
 ② "수요예측 참여자"의 총 청약금액이 발행금액 총액에 미달 된 경우에 한하여 발행금액 총액에서 "수요예측 참여자"의 최종 배정금액을 공제한 잔액을 청약일 당일 12시까지 청약 접수한 전문투자자 및 기관투자자와 일반투자자에게 배정할 수 있으며, 이 경우 다음의 방법에 따른다.

(i) 전문투자자 및 기관투자자 : 청약금액에 비례하여 안분배정하되, 청약자별 배정금액의 일백억원 미만의 금액은 절사하며 잔여금액은 최대 청약자에게 배정한다. 단, 동순위 최대 청약자가 둘 이상인 경우에는 "공동대표주관회사"가 합리적으로 판단하여 배정한다.
 (ii) 일반투자자 : 전문투자자 및 기관투자자 배정 후 잔액이 발생한 경우, 그 잔액에 대하여 다음과 같은 방법으로 배정한다.
 a. 총 청약건수가 미달된 모집총액을 최저청약단위로 나눈 건수를 초과하는 경우에는 추첨에 의하여 최저청약단위를 배정한다.
 b. 총 청약건수가 미달된 모집총액을 최저청약단위로 나눈 건수를 초과하지 않는 경우에는 청약자의 청약금액에 관계없이 최저청약단위를 우선배정하고, 최저청약단위를 초과하는 청약분에 대하여는 그 초과 청약금액에 비례하여 최저청약단위로 안분배정한다. 
 ③ 상기 제1호 내지 제3호의 배정에도 불구하고 미달금액(이하 "잔액인수금액"이라 한다)이 발생하는 경우, 그 미달된 잔액에 대해서 "인수단"이 "인수비율"대로 안분하여 인수하기로 한다. 단, 최종 인수금액은 "인수단"과 협의하여 "공동대표주관회사"와 "발행회사"가 결정한다.
4. 청약단위 : 최저청약금액은 일백억원 이상으로 하며, 일백억원 이상은 일백억원 단위로 한다.

5. 청약증거금 : 청약사채 발행가액의 100%에 해당하는 금액으로 하고, 청약증거금은 2018년 05월 25일에 "본 사채의" 납입금으로 대체 충당하며, 청약증거금에 대하여는 이자를 지급하지 아니한다.
6. 청약취급처 : "공동대표주관회사"인 KB증권(주) 및 미래에셋대우(주) 본점. 단, "공동대표주관회사"와 협의한 경우에 한하여 "인수단"의 본점에서 같은 방법으로 청약할 수 있다.
7. 청약서를 송부한 청약자는 당일 16시까지 청약증거금을 납부한다.
8. 청약기간 종료일 마감시간까지 청약서를 송부하지 아니한 청약에 대해서는 미청약으로 간주하고, 미청약에 대해서는 제6조 제2항을 따른다.
9. 발행금액 결제일: 2018년 05월 25일
10. "본 사채"의 납입을 맡을 기관: (주)우리은행 여의도중앙금융센터
11. 등록기관 : 본 사채의 등록기관은 한국예탁결제원으로 하며, 등록필증은 한국예탁결제원에서 정한 양식으로 한다.
12. 등록청구 : 각 인수단은 총액인수한 채권에 대하여 사채금납입일에 등록청구서와 인감표 2매(각 2매)를 작성하여 등록기관에 등록을 청구하거나, "자본시장과 금융투자업에 관한 법률" 제309조 제5항에 의한 일괄등록 청구분에 대하여 발행회사로 하여금 일괄등록 청구내역을 한국예탁결제원에 통보할 수 있도록 일괄등록 신청내역을 발행회사에 통보한다. 단, 일괄등록 청구내용의 통보와 관련한 사항은 본계약 제18조 제2항에 따라 "공동대표주관회사"인 KB증권 주식회사에게 위임한다.

※ 관련법규
<자본시장과 금융투자업에 관한 법률>
제9조 (그 밖의 용어의 정의)
⑤ 이 법에서 "전문투자자"란 금융투자상품에 관한 전문성 구비 여부, 소유자산규모 등에 비추어 투자에 따른 위험감수능력이 있는 투자자로서 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는자를 말한다. 다만, 전문투자자 중 대통령령으로 정하는 자가 일반투자자와 같은 대우를 받겠다는 의사를 금융투자업자에게 서면으로 통지하는 경우 금융투자업자는 정당한 사유가 있는 경우를 제외하고는 이에 동의하여야 하며, 금융투자업자가 동의한 경우에는 해당투자자는 일반투자자로 본다.<개정 2009.2.3>
1. 국가
2. 한국은행
3. 대통령령으로 정하는 금융기관
4. 주권상장법인. 다만, 금융투자업자와 장외파생상품 거래를 하는 경우에는 전문투자자와 같은 대우를 받겠다는 의사를 금융투자업자에게 서면으로 통지하는 경우에 한한다.
5. 그 밖에 대통령령으로 정하는 자

제124조 (정당한 투자설명서의 사용)
①누구든지 증권신고의 효력이 발생한 증권을 취득하고자 하는 자(전문투자자, 그 밖에 대통령령으로 정하는 자를 제외한다)에게 제123조에 적합한 투자설명서를 미리 교부하지아니하면 그 증권을 취득하게 하거나 매도하여서는 아니 된다. 이 경우 투자설명서가 제436조에 따른 전자문서의 방법에 따르는 때에는 다음 각 호의 요건을 모두 충족하는 때에이를 교부한 것으로 본다.<개정 2013.5.28.>
1. 전자문서에 의하여 투자설명서를 받는 것을 전자문서를 받을 자(이하 "전자문서수신자"라 한다)가 동의할 것
2. 전자문서수신자가 전자문서를 받을 전자전달매체의 종류와 장소를 지정할 것
3. 전자문서수신자가 그 전자문서를 받은 사실이 확인될 것
4. 전자문서의 내용이 서면에 의한 투자설명서의 내용과 동일할 것

<자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령>
제11조 (증권의 모집ㆍ매출)
① 법 제9조제7항 및 제9항에 따라 50인을 산출하는 경우에는 청약의 권유를 하는 날 이전 6개월 이내에 해당 증권과 같은 종류의 증권에 대하여 모집이나 매출에 의하지 아니하고 청약의 권유를 받은 자를 합산한다. 다만, 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자는 합산 대상자에서 제외한다. <개정 2009.10.1., 2010.12.7., 2013.6.21., 2013.8.27., 2016.6.28., 2016.7.28.>

1. 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 전문가

가. 전문투자자

나. 삭제 <2016.6.28.>

다.「공인회계사법」에 따른 회계법인

라. 신용평가회사(법 제335조의3에 따라 신용평가업인가를 받은 자를 말한다. 이하 같다)

마. 발행인에게 회계, 자문 등의 용역을 제공하고 있는 공인회계사ㆍ감정인ㆍ변호사ㆍ변리사ㆍ세무사 등 공인된 자격증을 가지고 있는 자

바. 그 밖에 발행인의 재무상황이나 사업내용 등을 잘 알 수 있는 전문가로서 금융위원회가 정하여 고시하는 자

2. 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 연고자

가. 발행인의 최대주주[「금융회사의 지배구조에 관한 법률」 제2조제6호가목에 따른 최대주주를 말한다. 이 경우 "금융회사"는 "법인"으로 보고, "발행주식(출자지분을 포함한다.이하 같다)"은 "발행주식"으로 본다. 이하 같다]와 발행주식 총수의 100분의 5 이상을 소유한 주주

나. 발행인의 임원(「상법」제401조의2제1항 각 호의 자를 포함한다. 이하 이 호에서 같다) 및「근로복지기본법」에 따른 우리사주조합원

다. 발행인의 계열회사와 그 임원

라. 발행인이 주권비상장법인(주권을 모집하거나 매출한 실적이 있는 법인은 제외한다)인경우에는 그 주주

마. 외국 법령에 따라 설립된 외국 기업인 발행인이 종업원의 복지증진을 위한 주식매수제도 등에 따라 국내 계열회사의 임직원에게 해당 외국 기업의 주식을 매각하는 경우에는그 국내 계열회사의 임직원

바. 발행인이 설립 중인 회사인 경우에는 그 발기인

사. 그 밖에 발행인의 재무상황이나 사업내용 등을 잘 알 수 있는 연고자로서 금융위원회가 정하여 고시하는 자

제132조 (투자설명서의 교부가 면제되는 자)
법 제124조제1항각 호 외의 부분 전단에서 "대통령령으로 정하는 자"란 다음 각 호의어느 하나에 해당하는 자를 말한다.<개정 2009.7.1., 2013.6.21.>
1. 제11조제1항제1호다목부터 바목까지 및 같은 항 제2호 각 목의 어느 하나에 해당하는 자

1의2. 제11조제2항제2호 및 제3호에 해당하는 자

2. 투자설명서를 받기를 거부한다는 의사를 서면, 전화ㆍ전신ㆍ모사전송, 전자우편 및 이와 비슷한 전자통신, 그 밖에 금융위원회가 정하여 고시하는 방법으로 표시한 자

3. 이미 취득한 것과 같은 집합투자증권을 계속하여 추가로 취득하려는 자. 다만, 해당 집합투자증권의 투자설명서의 내용이 직전에 교부한 투자설명서의 내용과 같은 경우만 해당한다.

다. 청약단위
최저청약금액은 100억원으로 하며, 100억원 이상은 100억원 단위로 한다.

라. 청약기간 

청약기간
시 작 일 시
2018년 05월 25일 09시

종 료 일 시
2018년 05월 25일 12시

마. 청약증거금
청약사채 발행가액의 100%에 해당하는 금액으로 하고, 청약증거금은 2018년 05월 25일에 "본 사채의" 납입금으로 대체 충당하며, 청약증거금에 대하여는 이자를 지급하지 아니한다.

바. 청약취급장소
"공동대표주관회사"인 KB증권(주) 및 미래에셋대우(주) 본점. 단, "공동대표주관회사"와 협의한 경우에 한하여 "인수단"의 본점에서 같은 방법으로 청약할 수 있다.

사. 납입장소
(주)우리은행 여의도중앙금융센터

아. 상장신청예정일
(1) 상장신청예정일 : 2018년 05월 21일
(2) 상장예정일 : 2018년 05월 25일

자. 사채권교부예정일
등록기관인 한국예탁결제원에 사채의 권리내용을 등록하고 사채권은 발행하지 않음.

차. 사채권 교부장소
사채권을 발행하지 않으므로 한국예탁결제원에서 등록필증을 수령하여 인수기관이 교부하거나, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제309조 제5항에 의한 일괄등록청구가 있는 경우 한국예탁결제원이 작성, 비치하는 예탁자 계좌부상에 그 수량만큼 기재함으로써 교부에 갈음함.

카. 기타 모집 또는 매출에 관한 사항
(1) 본사채는 공사채등록법에 의거 사채를 등록발행하며 사채권을 발행하지 아니한다.
(2) 사채청약금은 납입일에 사채납입금으로 대체충당하며 청약증거금에 대하여는 무이자로 한다.
(3) 본 사채권의 원리금지급은 키움증권(주)가 전적으로 책임을 진다.
(4) 원금상환이나 이자지급을 이행하지 아니한 때에는 해당 원금 및 이자에 대하여, 각 해당 지급기일 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행의 연체대출이율중 최고이율을 적용하되, 동 연체대출 최고이율이 본사채 이자율을 하회하는 경우에는 본사채 이자율을 적용한다. 

5. 인수 등에 관한 사항

가. 사채의 인수

[ 제 2 회 ]
(단위 : 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

구분
명칭
고유번호
인수금액
수수료율(%)

대표
KB증권(주)
00164876
서울시 영등포구 여의나루로4길 21
45,000,000,000
0.20
총액인수

대표
미래에셋대우(주)
00111722
서울시 중구 을지로5길 26
45,000,000,000
0.20
총액인수

인수
SK증권(주)
00131850
서울시 영등포구 국제금융로8길 31
10,000,000,000
0.20
총액인수

주) 본 사채의 발행가액은 수요예측 후 확정될 예정으로, 수요예측 결과에 따라 인수인의 인수금액이 조정될 수 있습니다.

나. 사채의 관리
- 해당사항 없음

다. 특약사항
발행회사"는 "본 사채"의 상환을 완료하기 이전에 아래의 사항이 발생하였을 경우에는 지체없이 "인수단"에게 통보하여야 한다.
 1. "발행회사"의 발행어음 또는 수표의 부도 혹은 기타 사유로 금융기관으로부터 거래가 정지된 때
 2. "발행회사"가 영업의 일부 또는 전부를 변경 또는 정지 또는 영업의 전부 또는 중요한 일부를 양도하고자 하는 때
 3. "발행회사"의 영업목적의 변경
 4. 화재, 홍수 등 천재지변, 재해로 "발행회사"에게 막대한 손해가 발생한 때
 5. "발행회사"가 다른 회사를 인수 또는 합병하거나 "발행회사"가 다른 회사에 인수 또는 합병될 때, "발행회사"를 분할하고자 할 때, 발행회사의 중요한 자산 또는 영업의 전부 또는 중요한 일부를 양도할 때, 기타 발행회사의 조직에 관한 중대한 변경이 있는 때
 6. 자산재평가법에 의하여 자산재평가 착수보고서와 재평가신고를 한 때
 7. "발행회사" 자기자본의 100% 이상을 타법인에 출자하는 내용의 이사회결의 등 내부 결의가 있은 때 
 8. "발행회사" 자기자본의 100% 이상의 차입 또는 기채를 그 내용으로 하는 이사회결의 등 내부결의가 있은 때
 9. "발행회사"가 발행회사의 영업에 중대한 영향을 미치는 다른 회사의 영업 전부 또는 일부를 양수하고자 하는 때
 10. 기타 "발행회사" 경영상 중대한 영향을 미치는 사항이 발생한 때

Ⅱ. 증권의 주요 권리내용

1. 주요 권리내용

가.일반적인 사항

(단위 : 억원)

사채의 명칭
사채의 종류
발행가액
이자율
만기일
비고

키움증권2
무보증사채
1,000
-

2021.05.25

-

합 계
-
1,000
-
-
-

주1) 본 사채는 2018년 05월 16일 09시에서 16시까지 금융투자협회 K-Bond 시스템을 통해 실시하는 수요예측 결과에 따라 권면총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 권면이자율, 발행수익률이 결정될 예정입니다. 상기에 기재되어 있는 가액은 발행 예정금액이며, 수요예측 결과에 따라 제2회 무보증사채의 권면총액 합계 금 이천억원(\200,000,000,000)이하의 범위 내에서 "발행회사"와 "인수단"이 협의하여 변
경될 수 있습니다.

주2) 본 사채의 이자율은 수요예측 결과에 따라 아래의 금리밴드를 기준으로 결정될 예정입니다.
[제2회]

청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 AA-등급 3년 만기 회사채 등급민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.10%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다. 

수요예측 결과에 의한 확정 금액 및 이자율은 2018년 05월 18일 정정신고서를 통해 공시할 계획입니다.

가. 조기상환 청구권(put option)을 청구할 수 있는 권리 내용
당사가 발행하는 제2회 무보증사채는 무기명식 이권부 무보증 공모사채로서, 본 사채는 Put-Option 등의 조기상환 청구권이 부여되어 있지 않습니다.

나. 중도상환(call option)을 청구할 수 있는 권리 내용
본 사채에는 중도상환(call option)을 청구할 수 있는 권리가 부여되어 있지 않습니다.

다. 기타 사채의 권리에 관한 사항
본 사채는 주식으로 전환될 수 있는 전환청구권이 부여되어 있지 않으며, 본 사채의 등록 기관은 한국예탁결제원으로 공사채 등록법에 의거 등록발행하며, 사채권을 발행하지 아니합니다.

라. 본 사채는 선순위로서 기발행된 당사의 무담보, 무보증 사채 및 기타 채무와 동순위에 있습니다.

2. 기한의 이익상실

"발행회사"는 다음 각호의 경우 "본 사채"에 관한 기한의 이익을 상실하며, 이 사실을 공고하고 자신이 알고 있는 사채권자에게 이를 통지하여야 한다.

(가) "발행회사"("발행회사"의 청산인이나 "발행회사"의 이사를 포함)이 파산 또는 회생절차개시의 신청을 한 경우

(나) "발행회사"("발행회사"의 청산인이나 "발행회사"의 이사를 포함) 이외의 제3자가 "발행회사"에 대한 파산 또는 회생절차개시의 신청을 하고 "발행회사"이 이에 동의("발행회사" 또는 그 대표자가 법원의 심문에서 동의 의사를 표명한 경우 포함)하거나 위 제3자에 의한 해당 신청이 있은 후 10일 이내에 그 신청이 취하 되거나 법원의 기각 결정이 내려지지 아니한 경우. 이 경우 "발행회사"의 동의가 있는 경우에는 그 동의 의사가 법원에 제출된 시점(심문시 동의 의사 표명이 있는 경우에는 해당 심문 종결시)을, 기타의 경우에는 제3자에 의한 신청일로부터 10일이 도과된 때를 각 그 기준으로 하되 후자의 경우 그 기간 도과 전에 법원에 의한 파산이나 회생 관련 보전처분이나 절차중지명령 또는 회생절차개시결정이나 파산선고가 내려지면 그 때를 기준으로 한다.

(다) "발행회사"에게 존립기간의 만료 등 정관으로 정한 해산사유의 발생, 법원의 해산명령 또는 해산판결, 주주총회의 해산결의가 있는 경우

(라) "발행회사"가 휴업 또는 폐업하는 경우(단, 노동쟁의로 인한 일시적인 휴업은 제외한다.)

(마) "발행회사"에게 어음교환소의 거래정지처분이 있는 때 및 채무불이행명 부등재 신청이 있는 때 등 "발행회사"가 지급불능 또는 지급정지의 상 태에 이른 것으로 인정되는 경우

(바) 본 사채의 만기가 도래하였음에도 "발행회사"가 그 정해진 원리금 지급 의무를 해태하는 경우
(사) "발행회사"가 본 사채 이외 사채에 관하여 기한의 이익을 상실한 경우
(아) "발행회사"가 기업구조조정촉진법에 따라 부실징후기업으로 인정되거나 금융기관에 의한 경영관리 기타 이와 유사한 사적 절차 등이 개시된 경우(법률의 제정 또는 개정 등으로 인하여 이와 유사한 절차가 개시된 경우를 포함한다)
(자) "발행회사"의 부채총액이 자산총액을 초과하여 채권금융기관이 상환기일 연장, 원리금 감면, 대출금의 출자전환 기타 이에 준하는 방법으로 채권을 재조정한 경우

(차) 감독관청이 "발행회사"의 중요한 영업에 대해 정지 또는 취소처분을 내린 경우

Ⅲ. 투자위험요소

1. 사업위험

[금융투자회사의 수익성 관련 위험]

가.
금융투자
업종은
국내외 경제상황에 민감하게 반응하는 특성
을 보입니다. 국내외 거시경제변수 불확실성, 미국의
추가적인 기준금리 인상가능성,
중
국 등 신흥국의 성장 저하 우려
등
자본시장의 불안정성 확대에 중대한 영향을 미치는 외부요인과 증시 불확실성 확대 및 투자자 이탈가속화에 따른 증권회사의 수탁수수료 감소 등은 금융투자업계 전반의 영업실적 및 수익성에 직접적 영향을 미칠 수
있습니다.

자본시장과 금융투자업에 관한 법률에 의하면 금융투자업이란 이익을 얻을 목적으로 계속적이거나 반복적인 방법으로 행하는 행위로서 투자매매업, 투자중개업, 집합투자업, 투자자문업, 투자일임업, 신탁업 등을 말합니다. 금융투자산업은 발행과 유통시장을 움직이는 축으로 기능하는 바, 정치, 경제, 사회, 문화, 국제관계, 환율, 경기변동 등 모든 분야의 변화가 이 산업에 영향을 미치게 됩니다.

국내 금융투자회사는 고유업무인 자기매매업무(Dealing), 위탁매매업무(Brokerage) 및 인수업무(Underwriting)와 부수업무로 고객에 대한 신용공여, 증권저축, 환매조건부채권(RP)매매 등의 증권관련업무, 금고대여업무 등의 일부 은행관련 업무, CD 및 거액 CP의 매매 및 중개 등의 일부 단기 금융업무와 화폐시장펀드(MMF) 등 일부 투자 신탁업무를 취급하고 있습니다. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제6조에 의한 금융투자업자로서의 주요 업무는 다음과 같습니다.

[금융투자회사의 주요 업무]

주요 업무
업무 내용

투자매매업
자기의 계산으로 금융투자상품의 매도ㆍ매수, 증권의 발행ㆍ인수 또는 그 청약의 권유, 청약, 청약의 승낙을 하는 업무

투자중개업
타인의 계산으로 금융투자상품의 매도ㆍ매수, 그 청약의 권유, 청약, 청약의 승낙 또는 증권의 발행ㆍ인수에 대한 청약의 권유ㆍ청약ㆍ청약의 승낙을 하는 업무

투자자문업
금융투자상품의 가치 또는 금융투자상품에 대한 투자판단에 관하여 자문을 하는 업무

집합투자업
투자자로부터 일상적인 운용지시를 받지 아니하면서 재산적 가치가 있는 투자대상자산을 취득ㆍ처분, 그 밖의 방법으로 운용하고 그 결과를 투자자에게 배분하여 귀속시키는 업무

투자일임업
투자자로부터 금융투자상품에 대한 투자판단의 전부 또는 일부를 일임받아 투자자별로 구분하여 금융투자상품을 취득ㆍ처분, 그 밖의 방법으로 운용하는 업무

신탁업
신탁 서비스를 제공하는 업무

출처 : 자본시장과 금융투자업에 관한 법률

금융투자업은 증권시장의 주가변동에 따라 금융투자업을 영위하는 회사의 실적이 크게 변동하는 특성이 있습니다. 증권시장이 상승기일 때는 투자자들의 투자심리가 개선되어 거래량이 증가하고 거래수수료 수익이 증가하여 금융투자업이 호황을 누리며, 증시가 하락기일 때는 전반적인 투자심리가 위축되어 거래량 감소와 거래수수료 수익의 감소로
이어지는 것이 일반적입니다.
국내 주식시장 및 증권업종의 수익성 추이는 다음과 같습니다.

[국내주식시장 추이]

(단위: pt, 조, %)

구분
2018년 3월말
2017년
2016년
2015년
2014년
2013년
2012년
2011년

주가지수
KOSPI
2,438.13
2,311,36
1,987.00
2,011.85
1,982.16
1,960.50
1,930.37
1,983.42

KOSDAQ
868.29
662,21
669.74
674.52
545.41
531.02
502.38
498.34

시가총액
1,915조
1,893조
1,510조
1,445조
1,335조
1,305조
1,263조
1,148조

시가총액 증가율
1.2%
25.4%
4.5%
8.2%
2.3%
3.3%
10.0%
-7.4%

연간 거래대금
844조
2,191조
1,948조
2,201조
1,459조
1,436조
1,724조
2,260조

거래대금 증가율
-
12.5%
-11.5%
50.9%
1.6%
-16.7%
-23.7%
19.3%

출처 : 한국거래소 주식 통계자료

주1) 주가지수는 평균 해당 기간 평균수치

주2) 시가총액은 각 기말 기준, 거래대금은 해당기간의 누적 금액임
주3) 시가총액의
2018년 3월말
증가율은
2017년
대비 수치

[국내 증권업 수익성 추이]

(단위: 백만 원)

구분
2017년
2016년
2015년
2014년
2013년
2012년
2011년
2010년

일평균
금액(십억)
9,016
7,919
8,877
5,954
5,817
6,952
9,113
7,544

거래대금
증감
13.85%
-10.79%
49.09%
2.36%
-16.33%
-29.43%
20.79%
-4.43%

수수료수익
금액
8,315,087
6,882,325
7,839,122
5,721,621
4,228,512
4,356,216
5,711,878
5,732,863

증감
20.82%
-12.21%
37.01%
35.31%
-2.93%
-23.73%
-0.37%
-2.12%

영업이익
금액
4,765,606
2,423,910
4,056,878
2,275,513
418,332
1,011,299
2,193,288
2,334,038

증감
96.61%
-40.25%
78.28%
443.95%
-58.63%
-53.89%
-6.03%
-6.55%

당기순이익
금액
3,787,226
1,954,127
3,198,822
1,724,450
-145,023
773,937
1,680,596
2,089,806

증감
93.81%
-38.91%
85.50%
흑자전환
적자전환
-53.95%
-19.58%
0.88%

출처 : 한국거래소 주식 통계자료, 금융감독원 금융통계시스템
주1) 각 항목별 증감은 전년동기 대비 증감율을 나타낸 수치
주2) 국내 증권사 및 국내 소재 해외증권사 합계 기준
주3) 수수료수익은 손익계산서상 수탁수수료, 인수/주선수수료, 수익증권취급수수료 등 수수료수입 전체 금액임

2011년 이후 주식시장의 변동성이 확대되면서 연간 거래대금 규모가 감소하고 있는 추세입니다. 또한 증권사의 수익성은 2013년 들어 크게 저하되었는데, 이는 주식거래규모 감소로 증권사의 수탁수수료 규모가 큰 폭으로 감소하고 금리 상승에 따른 자기매매손실이 크게 확대된 것에 기인한 것으로 파악됩니다. 2013년말 기준 연간 거래대금은 약 1,436조 원으로 2011년말 2,260조 원 대비 약 36.5% 감소한 수준이며, 이에 따라 증권사 당기순이익 역시 2011년말 1조 6,806억 원에서 2013년말 기준 적자로 전환하였습니다. 그러나 2015년 상반기 중 종합주가지수 상승과 거래대금 상승, 채권금리의 하향 안정화 등으로 금융투자업자의 수익성은 개선되었고, 2015년 3분기 이후 미국금리인상 현실화에 따른 국내 채권금리 상승과 국내 부실기업 증가에 대한 우려가 부각되며 국내 채권시장을 비롯한 자본시장 전반에 걸쳐 부정정인 영향을 미침에 따라 하반기 금융투자업자의 수익성을 다소 저하시켰으나, 전체적으로 2014년 대비 연간 거래대금이 50.9% 증가한 2,201조 원을 기록하는 주식시장의 활황에 힘입어 증권사 당기순이익은 3조 1,989억 원으로 2014년 대비 약 85.5% 증가하였습니다. 한편, 2016년 들어서는 미국의 추가적인 금리인상 가능성과 유럽, 중국 및 신흥국 등 글로벌 금융시장의 불안 요인, 브렉시트(영국의 유럽연합(EU)의 탈퇴)의 현실화로 인해 글로벌 경기 상황의 변동성 확대가 지속되고 있고, 내수경기 또한 침체가 이어져 증권업 산업전망은 긍정적이지 않았으며 금융투자업자의 수익성을 저하되었습니다
.
2016년 말 트럼프 미국 대선 후보의 당선으로 단기간 금융시장에 변동성이 증대되었으나, 이후 경기부양 정책에 대한 기대감으로 미국증시는 상승추세를 보이고 있으나, 우리나라에는 정치적 불안요소로 작용하였습니다. 2017년 들어서면서 코스피가 7년 만에 박스피를 돌파하여 장중 사상 최고치를 기록하였으며 코스닥의 10년 만에 800선 회복, 코스닥 거래대금 사상 최대 기록 등 주식시장의 활황기에 접어들었습니다. 삼성전자 주식의 사상최고가 기록,
정부가 모험자본 시장으로서의 코스닥을 강화하겠다고 밝히면서
셀트리온, 신라젠, 티슈진 등 바이오주가 급등하였습니다. 업종별로는 IT를 선두로 성장주와 경기민감주가 시장을 이끌었습니다. 전자·전기제품(66%), 하드웨어·장비(57%), 반도체·장비(36%), 소프트웨어(27%) 등이 가장 돋보였습니다. 대장주인 삼성전자, SK하이닉스가 신고가를 잇따라 경신하면서 연초 이후 43.06%, 79.42%나 급등한 것이 단적인 예이며 이 외에 헬스케어(34%), 증권(31%), 정유(29%), 은행(26%), 화학(23%) 등도 선전하였습니다.
이러한 추세는 2018년에도 지속되었으며, 최근 한반도의 지정학적 리스크가 완화에 대한 기대 속에서 코스피가 장중 2,500선을 돌파하기도 하였습니다.

국내 경제환경은 2008~2009년 초 글로벌 금융위기 당시 신용리스크 증대, 환율 급등, 실물경기의 위축 등 불안요소도 크게 증가하였으나 이후 안정을 되찾아 여러 경제 상황 지표들이 점차적으로 회복되는 모습을 보였습니다. 그러나 2010년 5월 그리스 경제 위기로 야기된 유로존 재정위기, 2011년 미국과 일본의 국가신용등급 강등, 미국의 더블딥 우려 및 유로존 재정위기 재부각 등 글로벌 금융시장의 불안심리가 확산되며 국내 증시의 변동성은 커졌습니다. 2012년 ECB(유럽중앙은행)의 국채 무제한 매입과 함께 미국의 제 3차 양적 완화로 다시 안정화되는 추세를 보였으나, 2014년 주요국 중앙은행의 경기부양을 위한 공격적인 통화완화에도 불구하고 통화정책이실물경제에 미치는 긍정적 파급 효과는 현재까지 제한적인 모습입니다. 한편, 미국이견조한 회복세를 유지하면서 양적완화 종료를 선언한 반면 중국을 비롯한 신흥국의 성장둔화, 유로존 성장정체 및 디플레 가능성, 동시다발적인 지정학적 리스크 등에 따라 전반적인 성장동력 약화로 글로벌 금융시장의 불안정성 확대에 따른 불안 요인은 남아 있습니다.

[국내외 경제성장률]

(단위:%)

구분
2017년
2018년(E)
2019년(E)

연간
상반기
하반기
연간

세계 경제성장률
3.7
3.8
3.7
3.8
3.7

미국
2.3
2.7
2.7
2.7
2.6

유로
2.3
2.5
2.0
2.2
2.0

일본
1.7
1.6
1.1
1.3
0.9

중국
6.9
6.6
6.4
6.5
6.3

국내 경제성장률
3.1
3.0
2.9
3.0
2.9

민간소비
2.6
3.1
2.3
2.7
2.7

설비투자
14.6
5.0
0.9
2.9
2.6

상품수출
3.8
2.8
4.3
3.6
3.6

상품수입
7.4
2.9
3.7
3.3
3.2

출처 : 한국은행 경제전망보고서 (2018년 4월)

2017년 1월 13일 한국은행에서 발표한 2017년, 2018년 국내 경제 성장률은 각각 2.5%, 2.8%이었으며, 4월 13일에 발표한 성장률은 각각 2.6%, 2.9%로 상향 조정하였으며, 10월 19일에 발표한 성장률은 각각 2.9%, 3.0%로 재상향 조정하였습니다.
최근 발표된 2018년 4월 한국은행 경제전망보고서에 따르면, 2017년 및 2018년 국내 경제 성장률은 각각 3.1% 및 3.0%입니다. 한국은행에서는 2018년 중 국내 경제가 세계 경제 성장세 지속으로 수출 및 설비투자가 양호한 흐름을 이어가고 소비도 꾸준히 증가하면서 견실한 성장세를 이어나갈 것으로 전망하고 있습니다.

그러나
2018년 중 미국의 추가적인 기준금리 인상 가능성
및 국내외 금융시장에 내재된 불확실성
은 국내 자본시장의 외국인 자금 이탈과 거래대금 감소 및 금융투자회사의 수익성을 저해할 수 있는 위험성을 내포하고 있습니다. 따라서 최근 금융투자회사의 양호한 수익성 개선 흐름에도 불구하고, 금리 등의 대내외적 변수를 주의깊게 살펴볼 필요성이 있습니다.

[금융투자회사의 수익구조]

나. 국내 금융투자회사의 수익은 다양한 금융상품 및
금융서비스로부터 발생합니다.

금융투자회사의 수익구조 다각화를 위한 노력에도 불구하고,
아직까지 주식위탁수수료가 전체 수수료수익에서 높은 비중을 차지
하고 있습니다. 또한
금리나
주가지수 및 국내외 경제변수에 따라 금융투자회사의 수익성이 급격하게 변동 될 수

있습니다.

국내 금융투자회사의 손익구조는 수수료손익, 유가증권평가 및 처분손익, 파생상품 거래손익 등으로 구성되어 있습니다. 수수료손익은 주식수탁수수료 등 고객에게 금융 서비스를 제공하고 그 대가로 받는 수수료로 비교적 안정적인 수익원인 동시에 순영업손익에서 차지하는 비중이 매우 높습니다. 유가증권평가 및 처분손익은 금융투자회사가 자기자금으로 보유하고 있는 지분증권, 채무증권 등의 자산의 가격이 변동함에 따라 발생하는 손익이며, 파생상품거래손익은 증권 등을 기초자산으로 한 파생상품의 거래에서 발생하는 손익입니다. 

국내 금융투자회사는 전통적으로 유가증권 수탁중개수수료 수익에 상당부분 의존하고 있던 상황에서 사업구조의 다변화를 꾀하며 금융 컨설팅 제공하는 자산관리 사업의 추진, 해외 글로벌 투자은행을 벤치마크 삼으며 IB 및 Trading 분야에서 사업을확대하는 등 투자은행으로 탈바꿈 하기 위하여 노력하고 있습니다.
그러나 여전히
국내 금융투자업은 위탁매매관련 수탁수수료의 규모가 금융투자회사의 수익에 크게 영향을 미치는 구조를 가지고 있습니다. 이는 주식시장의 변동성에 따른 거래대금의 증감이 국내 금융투자회사의 이익변동성에 크게 작용하고 있음을 표현하는 것이며, 향후 국내외 시장변수에 따른 국내 금융산업의 수익성 악화를 배제할 수 없습니다.
증
권사 전체 수수료수익에서 가장 비중이 높은 것은 수탁수수료로 2012년 62%에서 지속적으로 감소하는 모습을 보여 2014년 57%까지 하락하였으나, 2015년 들어 종합주가지수 및 거래대금 상승에 따라 58%를 기록하여 전년 말 대비 수탁수수료가 차지하는 비중이 소폭 상승한 모습을 보이기도 하였습니다.
2017년말 비중은 48%로 크게 감소하였으
나 수탁수수료 비중이 여전히 크기 때문에, 주식시장의 변동성에 따른 거래대금 규모가 감소할 경우 수탁수수료 수익의 감소로 인해 금융투자회사의 수익성이 악화될 수 있습니다.

반면, IB사업부문의 활성화로 인해 전체 수수료 수익에서 자문수수료의 비중이
FY2013 기준 6%에서 FY2017년 기준 8%로 증가
하는 모습을 보이는 등 전체 수수료수익에서 자문수수료가 차지하는 비중이 상승세를 유지하고 있습니다. 또한 인수주선수수료의 비중도
FY2013 기준 8%에서 FY2017년 기준 10%로 증가
한 모습을 보이고 있습니다. 이외에도 금융투자회사들은 수익기반 다변화를 위해 CMA영업, 신탁업, 퇴직연금, 장외파생상품,
일임형자문계좌(Wrap Account)상품
등 다양한 사업분야로의 진출 및 확장을 지속적으로 추진하여 자체 경쟁력을 강화하기 위해 노력하고 있습니다. 

[ 국내 투자매매 및 중개업자(금융투자회사) 항목별 주요 수수료 비중 ]

(단위: 백만원)

구 분
FY2017
FY2016
FY2015
FY2014
FY2013

수수료 수익
8,315,087
(100%)
6,882,325
(100%)
7,839,122
(100%)
5,721,621
(100%)
4,228,512
(100%)

수탁수수료
3,997,468
(48%)
3,395,479
(49%)
4,545,029
(58%)
3,257,721
(57%)
2,539,072
(60%)

인수주선수수료
792,962
(10%)
620,821
(9%)
549,737
(7%)
410,578
(7%)
327,369
(8%)

집합투자증권취급수수료
472,471
(6%)
397,141
(6%)
440,799
(6%)
415,148
(7%)
314,916
(7%)

자산관리수수료
189,051
(2%)
193,919
(3%)
230,600
(3%)
180,764
(3%)
144,623
(3%)

자문수수료 
(매수 및 합병수수료)
646,011
(8%)
585,970
(9%)
661,453
(8%)
434,909
(8%)
247,940
(6%)

파생결합증권 판매수수료
151
(0%)
1,319
(0%)
10,888
(0%)
9,585
(0%)
7,253
(0%)

출처: 금융감독원 금융통계정보시스템

주1) 국내 금융투자회사 및 국내소재 외국계 금융투자회사 법인 합계 기준

주2) 2013년 부터 증권사 회계연도 결산기 변경으로 회계기간이 상이함에 유의
* 사업연도(FY13) : 2013.4.1 ~ 2013.12.31(9개월)
* 사업연도(FY14 이후) : 역년(Calendar Year)기준으로, 각 증권사별 회계연도를 고려하지 않음

[금융투자회사의 자산구조]

다. 국내 금융투자회사의
자산은 상당부분 현금, 예치금 및 증권으로 구성
되어 있습니다. 가장 큰 부분을 차지하는
증권은 70~80%가 채권으로 구성되어 있으며 나머지는 기타 증권 및 주식으로 구성
되어 있습니다.
향후 금리인상 및 글로벌 경기환경의 변동에 따라 보유 채권의 평가 손익이 발생하여 수익성에 영향
을 줄 수 있습니다.
특히, 2016년 말부터 지속되어온 국내외 금리 인상 추세는 향후 증권사들이 보유한 채권의 평가손실로 이어질 수 있습니다.

금융투자회사의 자산은 대부분 현금 및 예치금(
2017년말 기준 16.1%
)과 증권(
2017년말 기준 62.8%
)으로 구성되어 있습니다. 금융투자회사의 자산 중 가장 큰 부분을 차지하는 증권은 70~80%가 채권이며, 나머지는 기타 증권 및 주식으로 구성되어 있습니다.

[ 증권사(국내법인) 요약재무상태표 ]

(단위: 백만원)

구분
2017년
2016년
2015년
2014년
2013년

금액
구성비
금액
구성비
금액
구성비
금액
구성비
금액
구성비

[현금 및 예치금]
62,774,682
16.1%
66,522,387
16.1%
60,962,798
17.7%
54,083,220
17.3%
43,635,680
16.7%

[증권]
244,927,942
62.8%
274,662,551
66.7%
224,722,289
65.3%
203,342,016
65.1%
168,690,787
64.5%

[파생상품자산]
8,353,019
2.1%
10,582,279
2.6%
7,765,406
2.3%
6,858,543
2.2%
5,815,639
2.2%

[대출채권]
40,858,921
10.5%
33,095,119
8.0%
26,409,246
7.7%
23,122,277
7.4%
20,118,308
7.7%

[유형자산]
1,944,949
0.5%
2,366,411
0.6%
2,189,369
0.6%
2,174,228
0.7%
2,301,203
0.9%

[CMA운용자산(종금계정)]
4,994
0.0%
28,010
0.0%
54,820
0.0%
57,903
0.0%
72,950
0.0%

[리스자산(종금계정)]
118,043
0.0%
260,006
0.1%
471,535
0.1%
605,863
0.2%
597,293
0.2%

[기타자산]
31,071,769
8.0%
24,391,726
5.9%
21,820,904
6.3%
22,013,993
7.0%
20,436,700
7.8%

자산총계
390,051,319
100%
411,908,482
100.0%
344,396,376
100.0%
312,258,047
100.0%
261,668,563
100.0%

출처 : 금융감독원 홈페이지 금융통계정보시스템

주1) 국내 금융투자회사 및 국내소재 외국계 금융투자회사 법인 합계 기준

주2) 회계연도 결산기 변경으로 회계기간이 상이함에 유의.
* 사업연도(2013) : 2013.4.1 ~ 2013.12.31(9개월)
* 사업연도(2014 이후) : 역년(Calendar Year)기준으로, 각 증권사별 회계연도를 고려하지 않음

금융투자회사는 RP매도와 ELS 판매 등의 요인으로 인하여, 이와 연계한 국공채 등의 유가증권을 상당량 보유하고 있습니다. RP매도는 증권사가 보유한 유가증권을 유동화하여 증권사가 자금을 조달하는 성격도 있으나, 실질적으로는 대고객 금융상품의 일종으로 조달된 자금의 일정 비율만큼에 대해 국공채 등 유가증권을 담보로 제공하는 것이 특징입니다. 한편, ELS 등 장외파생상품 판매의 경우 고객에 대한 상환의무가 증권사에 있는 만큼 증권사는 백투백헷지 또는 국공채와 주식을 통한 자체헷지를 하고 있습니다. 금융위기 당시 리만브라더스 파산으로 백투백헷지에 대한 위험성이 부각되며 최근에는 증권사의 자체헷지 비중이 높아지고 있는데, 이로 인해 증권사의 채권 비중이 증가하고 있습니다. RP매도에 따른 담보제공 물건과 ELS 등 파생결합상품에 대한 헷지 과정에서 상대적으로 위험이 작은 국공채 및 우량 회사채 등 채권에 대한 증권사의 수요가 높아지고 있으며, 이로 인해 증권사 보유 유가증권 중 채권의 비중이 증가하고 있습니다.

채권은 금리의 변동에 따라 평가 손익이 발생하며, 기타증권 및 주식은 증시의 변동에 따라 평가손익이 발생하게 됩니다. 최근 몇 년간 증권업종 내 RP를 통한 자금조달이 증가하였으며, 이에 대한 담보 성격의 채권(국공채 위주) 규모가 증가하면서 국내증권사의 보유 채권규모는 큰 폭으로 확대되었습니다. 증권사의 자산 중 채권 비중이 커지면서 금리변동에 따른 채권가치 변동이 증권사 수익성에 중요한 영향을 미치고 있으며 이자율 하락 시 보유채권의 가격 상승으로 평가이익이 발생하게 되지만 이자율 상승 시 보유채권의 가격 하락으로 평가손실이 발생하게 됩니다. 금리상승을 대비해 채권의 듀레이션을 적절히 조절함으로써 평가손실을 최소화하는 전략을 구사하거나, 채권운용 과정에서 이자수익 증가분을 감안하면 채권운용에서의 실질적인 손실규모를 축소하는 등의 금리상승 리스크에 대한 대응력이 중요한 요소입니다. 그러나 금리인상이 예상외로 빠르게 진행되거나 금리상승폭이 시장의 기대치를 넘어서게 되는 경우 채권 보유분에 대해 평가손실이 반영됨으로써 수익성을 악화시킬 가능성이 상존하고 있습니다. 특히 미국 대통령 선거에서 트럼프 후보가 당선된 이후 재정정책으로 인한 물가압력 상승 기대에 따라 2016년 말부터
2018년 초
까지 지속적으로 금리가 상승하는 모습을 보였습니다.
2016년 6월말 1.247% 수준이었던 국고채 3년물 금리의 경우, 2018년 4월말 2.216% 수준까지 상승하였습니다. 향후 선진국을 비롯한 국내 금리 인상 속도가 빨라질 경우, 시중 금리 상승 추세가 지속될 가능성이 존재합니다. 또한
이는 향후 증권사들이 보유한 채권의 평가손으로 이어질 수 있으니, 투자자 여러분께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

[국고채 3년 및 5년물 금리 추이]

국고채 3년 및 5년물 금리 추이.jpg
국고채 3년 및 5년물 금리 추이

출처 : 금융투자협회 채권정보센터, 최종호가수익률 기준

[금융투자회사의 대형화]

라. 2016년 8월 발표된 "초대형 IB 육성을 위한 종합금융투자사업자 제도 개선방안"에 이어,
2017년 5월 "초대형 투자은행 육성방안"
이 발표
되면서
금융투자회사의 대형화가 추진
되고 있습니다.
이에 따라 자기자본 규모를 3단계로 구분하여 신규업무 수행이 가능해짐에 따라
상위 대형사와 중소형사 간의 수익 및 영업 격차가 확대될 가능성이 있습
니
다.

아울러 대형화를 통한 규모의 경제 확보, 또는 특화된 업무영역의 전문화를 이루지 못할 경우 금융투자회사의 수익성 악화로 이어질 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

정부는
2013년 08월 2
9일
'자본시장과 금융투자업에 관한 법률' 개정을 통해 자본력, 위험관리 능력 등을 갖춘 자기자본 3조원 이상의 증권사
에게 기업 신용공여 업무를 허용하는 등 신성장 동력 산업과 대규모 해외 프로젝트 등을 지원할 수 있는 투자은행 출현을 위해 종합금융투자사업자 제도를 도입했습니다. 

정부는 2016년 8월 2일 보도자료를 통해 '초대형 투자은행 육성을 위한 종합금융투자사업자 제도 개선방안'을 발표하였습니다. 이는 2013년 종합금융투자사업자 제도를 도입한 이후 1) 아시아 주요국 대표 증권사 대비 미흡한 자기자본 규모를 유지하고 있으며 2) 환매조건부채권(RP), 주식연계증권(ELS) 등 단기 중심의 고비용 자금조달 구조 3) 해외 증권사 대비 위탁매매 수익 비중이 높아 기업금융서비스 제공능력 부족 4) 대규모 프로젝트, M&A 등을 통한 기업들의 글로벌 진출 지원 필요성이 증가하고 있으나 취약한 자본력과 글로벌 업무경험·해외 네트워크 부족으로 인한 글로벌 경쟁력 미흡 등 종합 기업금융 서비스 확대가 필요한 경쟁 환경을 반영하고 있습니다.

그러나 정책 추진 방향은 중장기적으로 자기자본 10조원 이상의 초대형 투자은행 출현을 목표로 증권사의 지속적인 대형화를 유도하고, 이를 위해 자기자본 규모에 따른 인센티브를 제공하는 것입니다. 또한, 자기자본 규모별 업무범위를 자기자본 3조원 이상 / 자기자본 4조원 이상 / 자기자본 8조원 이상 총 3단계로 구분하여 신규업무 범위를 설정함으로써 단계적으로 자기자본 확충을 유도할 예정입니다.
1차적으로 자기자본 4조원 이상의 종합금융투자사업자가 자기자본을 확충할 수 있는 기준과 여건을 마련하고 발행어음을 통한 자금조달과 외국환업무 등을 허용할 계획입니다.
또한, 자기자본 8조원 이상의 종합금융투자사업자는 추가적인 자금조달수단(종합투자계좌)과 신탁업무(부동산 담보신탁)를 허용하여 기업금융 서비스 제공 여력을 확대할 계획입니다. 

[ 자기자본 수준별 인센티브 제공 방안 ]

자기자본
3조이상~4조미만
4조이상~8조미만
8조이상

1. 기존 제도상 허용된 업무

프라임브로커 업무

ㅇ

ㅇ

ㅇ

기업신용공여

ㅇ

(기업신용공여를 여타 신용공여와 별도로 자기자본 100%로 확대)

ㅇ

(좌동)

ㅇ

(좌동)

2. 금번 대책에서 추가 허용ㆍ규제 완화된 업무

< 기업금융을 위한 새로운 자금조달 수단 허용 >

발행어음

-

ㅇ

(자기자본 200% 한도)

ㅇ

(좌동)

종합금융투자계좌

-

-

ㅇ

< 원활한 기업금융 제공을 위한 규제개편 >

레버리지 규제 
적용 제외

-

ㅇ

(발행어음 한정)

ㅇ

(발행어음, 종투계좌 한정)

새로운 건전성

규제체계 마련

ㅇ

ㅇ

ㅇ

신용공여 한도 증액

* 기업 대출을 별도로 자기자본 100%까지 허용

ㅇ

ㅇ

ㅇ

<신규업무 확대를 통한 종합 기업금융서비스 제공 >

다자간 비상장주식

매매ㆍ중개 업무

ㅇ

ㅇ

ㅇ

기업환전 등
일반 외국환 업무

-

ㅇ

ㅇ

부동산 담보신탁

-

-

ㅇ

< 글로벌 사업역량 확충 >

정책금융기관, 
국부펀드 협력 강화

ㅇ

ㅇ

ㅇ

성장사다리 펀드
해외 M&A 지원

ㅇ

ㅇ

ㅇ

출처 : 금융위
원회
'초대형 투자은행 육성을 위한 종합금융투자사업자 제도 개선방안'
보
도자료 (2016.08.02 기준)

그 후 2017년 5월 8일, 정부는 「초대형 투자은행 육성방안」을 발표했습니다. 정부는 법률 및 규제 등 제도 확정에 맞춰
인가 및 지정절차를 완료하였으며, 우선적으로 한국투자증권이 단기금융업 인가를 받아 업무를 수행하고 있습니다.
단기금융업무는 만기 1년 이내인 어음의 발행, 할인, 매매, 중개, 인수, 보증업무를 일컫는데, 이를 통해 대형증권사가 1년 이내의 수신기능을 확보할 수 있는 것이 핵심입니다. 

[ 단기금융업무에 따른 수탁금과 종합투자계좌 비교 ]

구분
단기금융업무
종합투자계좌

허용 대상
자기자본 4조원이상
자기자본 8조원이상

수익배분방식
약정금리 지급
실적배당방식
 (수시입출금상품은 약정금리지급 허용)

발행한도
자기자본의 2배
한도 없음

기업금융최소운용비율
수탁금의 50%이상
수탁금의 70%이상

부동산 투자 상한
수탁금의 30% 초과 제한
-

여유자금운용규제
개인여신 금지 등 네거티브 방식
고유동성 자산 등 포지티브방식

구분 관리
구분계리(별도 재무제표)
자기신탁

손실충당금적립
해당 없음
수탁액의 5%가 될 때까지 적립

출처 : 금융위원회 보도자료
(2017.05.08 기준)

2014년 이후 농협금융지주의 구 우리투자증권 인수와 구 NH농협증권과의 합병으로 NH투자증권이 출범하였으며, 대만 유안타증권의 동양증권 인수, 메리츠종금증권의 IM투자증권 인수 등 사업기반 확대를 위한 증권사 인수가 완료 되었습니다. 특히 최근 미래에셋증권의 대우증권 인수로 미래에셋대우가 출범하고, KB투자증권 또한 현대증권을 인수하며 KB증권으로 출범함에 따라 증권사의 대형화가 지속되고 있습니다. 또한 제도의 변화에 발 맞춰, 2017년 7월 7일 미래에셋대우, NH투자증권, KB증권, 삼성증권 및 한국투자증권은 금융당국에 초대형 투자은행 지정 및 단기금융업 인가를 신청
완료하였으며, 신고서 제출일 기준 한국투자증권만 인가를 받은 상태입니다.
이러한 대형 증권사들의 M&A로 시장집중도가 더욱 높아질 것으로 전망되며, 향후 대형화를 통한 시장내 경쟁지위의 변화가 발생할 가능성이 높고, 상위 대형사와 중소형사 간의 수익 및 영업 격차가 확대될 가능성이 있는 만큼 투자자께서는 투자시 이 점 유의하시기 바랍니다. 

[금융투자업 관련 법·제도적 변화에 따른 위험]

마.
금융투자업은
영위사업에 대한
법 및 제도의 규제가 상당부분 존
재
하는 업종으로
법·제도적 변화
에 따른 수익 변동성
을 내재
하고 있습니다. 자본이득세 도입 논의 및
2016년
도입된
파생상품 양도차익에 대한 과세
정책
은 금융투자회사의 영업수익을 감소시킬 가능성이 있으며, 2015년 3월부터 금지된 증권사의 콜 차입은 규제 대상 증권회사의 조달 비용 증가를 초래
하는 등
법·제도적 변화
에 따라 수익에 부정적인 영향을 받을 수
있습니다.

금융투자업은 영위사업에 대한 법·제도적 규제가 상당부분 존재 하는 업종으로 법적ㆍ제도적 변화에 따른 수익 변동성을 내재하고 있습니다. 정치권에서 세수 확대 및 조세의 형평성을 확보하고, 외국인의 무분별한 유입과 이탈을 방지하기 위하여 자본시장을 안정시키는 취지로써 자본이득에 과세하는 방안과 파생상품 거래세 도입을 놓고 논란이 된 바 있습니다. 주식, 채권 등 금융자산으로 실현된 이익에 대하여 세금을 부여하는 내용의 자본이득세는 최근까지 논의 중이며, 파생상품 양도차익에 대한 과세는 2017년에 처음으로
2017년도분의 차익에 대한 과세 부과가 실행되고 있습니다.
이러한 세제개편은 파생시장을 위축시킬 뿐만 아니라 현물시장까지 위축시킬 가능성이 있으며, 또한 거래수수료를 주 수익원으로 하는 국내 금융투자회사의 영업수익 감소를 초래할 수도 있음을 유의하여 주시기 바랍니다.

한편, 2013년 11월 발표된 금융회사간 단기자금시장 개편방안 및 2013년 12월에 발표된 증권사 콜차입한도 축소계획에 따라 증권사의 콜차입 한도가 2014년 4월 부터 매분기별로(자기자본의 15%→10%→5%) 축소되었으며, 2015년 3월 3일부터 전면 금지 되었습니다. 

[금융회사간 단기자금시장 개편방안의 주요 내용]

구분
개편방안

제2금융권의 콜시장 참여배제
① 2015년부터 원칙적으로 참가대상을 은행권으로 제한함에 따라 증권사, 보험사, 신용카드사, 캐피탈사 등 제2금융권의 콜시장 참여가 배제
② 예외적으로 증권사 중 국고채전문딜러(PD) 및 한국은행 공개시장조작대상 증권사(OMO)는 참여를 허용하되, 콜차입 한도규제를 지속부과

코리보 활성화
① 코리보 개선방안 추진(은행연합회 주관)등을 통해 IRS등에서 널리 활용되는 CD금리의 대안지표금리로서 코리보의 활성화 유도
② 금리제시 방식의 투명성 제고 등 코리보 신뢰성 제고
③ 코리보에 대한 관리, 감독 시스템 대폭 강화
④ 금리제시기관 지정의 법적 근거 마련 검토

단기자금시장 관련 규율체계 정비
① 금융회사들의 단기자금시장 참여 등에 대한 규정을 명확히 하고, 각 시장별로 산재한 정보취합, 공시, 감독 관련 규율을 체계적으로 정비

출처: 금융위원회 보도자료 (2013.11.20.)

이에따라 2015년 03월 03일부터는 콜 시장에서 제2금융권의 참여를 원칙적으로 배제하고 콜 시장을 은행중심으로 개편하게 되었습니다.

위와 같은 증권사 콜차입 규제로 인해 규제 대상 증권사들은 간편하고 신속하게 사용이 가능한 콜머니를 통한 영업자금조달이 어려워짐에 따라 영업 및 자금조달 측면에서 어려움을 겪을 것으로 예상되며, 2015년 3월부터 콜시장에서 원칙적으로 배제됨에 따라 지금까지 콜머니를 통해 조달하던 자금을 CP, RP매도 등 다른 자금조달수단으로 대체해야 하는 부담이 발생할 것으로 예상됩니다. 한편, 콜차입의 대안으로 2013년 1월 처음 도입된 전자단기사채는 새로운 기업자금조달 수단으로 자리잡아 가고 있지만, 조달비용이 콜차입에 비하여 높고 이사회 결의를 통한 발행 한도 설정, 등급 확보, 기업정보 일부 공개 등 절차 상의 효율성이
떨어질 수 있으나, 증권사 입장에서는 초단기물 발행으로 자금상황에 맞춰 유동적으로 자금 조달을 한다는 장점이 있고 단기물에 대한 시장수요가 높아 유통도 활발하여 새로운 자금조달 수단으로 자리잡아 가고 있습니다.

투자자 여러분께서는 상기한 바와 같이 금융투자업은 법적, 제도적 규제의 변화에 따라 그 수익성에 부정적인 영향을 받을 수도 있음을 참고하시어 투자에 임하여 주시기 바랍니다.

[NCR개선방안 및 레버리지비율 규제에 따른 위험]

바.
NCR개선방안과 레버리지비율규제에 따
라
향후 대형 금융투자회사의 투자여력이 상대적으로 확대되어
투자은행
업무, PI, 해외사업 등에 대한 활발한 영업이 가능
해지는 반면,
중소형 금융투자업자들은 영업활동에 제약이 따를 가능성이 있
을뿐만
아니라
자금여력을 필요로하는 파생상품 운용, M&A중개 등에서도 대형 금융투자회사 대비 열위에 놓일 가능성
이 있습니다.

영업용순자본비율
(NCR)
은 금융투자업자가 재무적 곤경에 처한 상황에서도 금융시스템 전반에 큰 영향을 주지 아니하고, 자체 청산이 가능할 정도의 충분한 유동자산을 보유할 것을 요구하는 국제증권관리위원회기구의 원칙에 따라 증권사 보유자산의 잠재적 손실에 대한 대응능력을 수치화한 것입니다.

금융투자업의 경우, 1997년 4월에 도입된 영업용순자본비율이 감독당국의 적기시정조치, 거래소 회원자격, 국고채 전문 딜러 평가 등이 기준으로 다양하게 활용되면서 금융투자업 업무 전반을 광범위하게 규율하는 자기자본규제기준으로 사용되어 왔습니다. 그러나 현행 NCR은 개별회사 기준으로 산출되며, 자회사의 위험수준에 관계없이 자회사 출자금을 영업용순자본에서 전액 차감함으로써 자회사의 위험에 대한 적절한 리스크 평가가 이루어지지 않았습니다.

이에, 금융위원회는 2013년 12월 '자본시장의 역동성 제고를 위한 방안'의 세부계획의 일환으로 '증권회사 영업용순자본비율(NCR) 제도 개선방안(이하 'NCR개선방안')'을
발표하였습니다.
NCR개선방안은 자기자본 1조원(2013년 12월 말 기준)이상 8개
증권사
를 대상으로 2015년 동안 시범실시하고,
2016년부터 실시된
NCR개선방안의 주요 내용은 아래 표와 같습니다.

[NCR 개선방안 주요 내용]

개선방안
주요내용

NCR 산출방식 변경
필요 유지자본 대비 (영업용순자본-총위험액) 비율로 변경

연결 NCR 기준도입
종속회사를 보유하고 있는 모든 증권사에 연결 NCR 적용

영업용 순자본 인정범위
및 위험값 조정
1. 신용공여 등 1년이내 대출, M&A/IPO 관련 대출은 신용위험으로 반영
2. 잔존만기 1년 초과 예금 및 예치금은 영업용 순자본으로 인정
3. 장내 자기매매 관련 미수금도 위탁 매매와 동일하게 위험값 '0' 적용

출처 : 금융위원회 보도자료 (2014.04.08.)

NCR개선방안에 따라 산출체계는 기존 '영업용순자본/총위험액 * 100' 에서 (영업용순자본-총위험액)/인가업무 단위별 법정 필요자기자본의 70%로 변경되었습니다. 새로운 산출체계에 따르면 대형 금융투자회사들은 투자여력이 확대되어 활발한 영업이 가능해지는 반면, 중소형 금융투자회사들은 영업에 제약이 발생할 가능성이 있습니다. 그 이유는 분모인 법정 필요자기자본이 라이센스 취득 여하에 따라 최대값으로 고정되는 한편, 분자인 순자본은 금융투자회사의 자기자본 규모에 따라 상대적으로 큰 차이를 보이기 때문입니다.

[금융투자업 라이센스 법정 필요자본]

(단위 : 억원)

항목
구분
법정 필요자본
필요자본 70%

투자매매
증권
500
350

투자매매
채무증권
200
140

투자매매
국채, 지방채 및 특수채
75
53

투자매매
지분증권
250
175

투자매매
집합투자증권
50
35

투자매매
장내파생상품
100
70

투자매매
장외 파생상품
900
630

투자중개
증권
30
21

투자중개
채무증권
10
7

투자중개
지분증권
10
7

투자중개
집합투자증권
10
7

투자중개
장내파생상품
20
14

투자중개
장외파생상품
100
70

투자중개
신탁재산
250
175

합계
2,505
1,754

출처: 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 - 인가업무 단위 및 최저자기자본

한편 2014년 10월 증권사 NCR제도 개편방안과 함께 금융위원회에서는 증권사 NCR제도 개편방안과 금융규제 개혁방안 등 그 동안 발표한 대책들의 후속 조치를 위한 금융투자업규정 및 증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 개정안을 의결하였습니다. 이에 따라 2016년부터는 개편된 NCR제도의 전면 시행과 함께 적기시정조치 기준으로 레버리지 비율을 도입하여 경영실적이 부진하고 재무건전성이 취약한 증권사에 대한 관리가 강화되었습니다. 2년 연속 당기손익이 적자이고 레버리지 비율이 900% 이상인 회사 또는 레버리지 비율이 1,100% 이상인 회사는 경영개선권고를, 2년 연속 당기순이익 적자이고 레버리지비율이 1,000% 이상인 회사 또는 레버리지비율이 1,300% 이상인 회사는 경영개선요구를 받게 됩니다.

최근 저금리 기조 속에 금융투자회사가 발행하는 파생결합증권과 대고객 RP에 투자자가 많이 몰린 것에 기인하여,
2017년말 기준
금융투자업의 레버리지 비율은
746.51%
로 2014년 기준 745.61%와
비슷한 수준을 유지하는
추세입니다.

금융투자회사는 향후 레버리지 비율의 증가를 관리하기 위해 부채성 상품의 발행과 판매를 조절 할 수 있어 영업력과 수익성에 영향이 발생할 가능성이 있으며, 자기자본 규모가 상대적으로 작은 중소형 금융투자업자의 경우 이러한 압력이 더욱 가중될 가능성이 있습니다. NCR개선방안과 레버리지비율 규제에 따라 향후 대형 금융투자회사는 상대적으로 투자여력이 확대돼 투자은행업무, PI, 해외사업 등에 대한 활발한 영업이 가능해지는 반면 중소형 금융투자업자들은 영업활동에 제약이 따를 가능성이 있을 뿐만 아니라 자금여력을 필요로 하는 파생상품 운용, M&A중개 등에서도 대형 금융투자회사 대비 열위에 놓일 가능성이 있습니다. 

[ 자기자본 3조 이상 종합투자사업자의 새로운 NCR 지표 ]

항목
현행
개선

새로운
NCR
만기 1년 이상인 대출채권은 NCR 계산시 영업용 순자본에서 대출채권 전액을 차감
영업용순자본에서 차감하지 않고, 
신용위험액[위험값 0%~32%] 반영

출처: 금융위원회 보도자료(2017년 5월)

자기자본 3조원 이상인 금융투자회사는 종합금융투자사업자 지정 신청 자격을 얻는데, 종합금융투자사업자로 지정되면 대출채권의 위험 수준에 따라 부담 정도가 달라지는 새로운 NCR 지표를 적용받습니다. 새로운 NCR 지표에 따르면 일반 증권사는 부동산대출시 대출채권 전액이 영업용순자본에서 차감되나, 자기자본 3조 이상의 대형사는 대출채권의 8~12% 정도만 차감이 되는 등, 상대적으로 NCR비율 산정시 우위를 점할 수 있습니다.
이에 메리츠종합금융증권이 전환상환우선주 발행 등을 통해 종합금융투자사업자를 신청하였으며, 2017년 11월 종합금융투자사업자로 지정되었습니
다.
그 밖에 다른 증권사들도 자기자본을 확충하고 있는 상황이며
앞으로도 정부에서 초대형 IB 육성을 위한 흐름을 이어나갈 만큼, 중소형 금융투자회사는 대형 금융투자회사대비 열위에 놓일 위험성이 있습니다. 투자자분께서는 NCR 개선방안이 금융투자업에 미칠 영향에 대해 양지하시어 투자 판단에 임하시기 바랍니다.

※ 참고 - [증권사 NCR 규제체계 개편 안내]

1. 개요
금융위원회는 2014년 10월 29일 제19차 정례회의에서 「증권사 NCR제도 개편방안」,「금융규제 개혁방안」등 그동안 발표한 대책들의 후속조치를 위한 「금융투자업규정」및「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」개정안을 의결함

2. 주요 개정사항
[증권사 NCR 규제체계 개편]
① 기존 영업용순자본비율 제도를 개편한 순자본비율 제도를 도입하고, 2016년부터 투자매매중개업자에게 의무 적용함(조기적용을 원하는 경우 2015년부터 신 체계 적용 가능)

ncr개편

② 아울러 변경된 산식에 맞추어 적기시정조치 요건을 개편
[적기시정조치 부과 NCR 요건(%)]

구 분

적기시정조치 수준

경영개선권고

경영개선요구

경영개선명령

산출체계

현행

150

120

100

개정

100

50

0

③ NCR제도가 증권사 M&A 등 해외진출 등에 장애가 되지 않도록 2016년부터 연결회계기준 NCR 제도 시행

- 기존 NCR제도에 의할 경우 증권사의 자기자본 투자시 NCR 비율이 큰폭으로 하락(영업용순자본 차감)하여 적극적인 투자에 장애요인으로 작용
- 연결 NCR 시행 이전에도 증권사간 M&A에 따른 출자지분에 대해서는 영업용순자본 차감항목에서 제외하여 증권사간 M&A 지원

④ 영업용순자본 산정시 차감항목을 합리적으로 조정

- 종합금융투자사업자의 신용공여 중 1년 이내 대출, M&A 관련 대출 등은 영업용순자본 차감항목에서 제외 
- 일반 증권사의 경우 금감원에 신용공여 관련 내부통제기준*을 승인받은 경우 M&A 관련 대출 등을 차감항목에서 제외 
① 신용공여, 지급보증 총액을 자기자본 이내로 관리
② 동일인 및 신용위험을 공유하는 자에 대한 신용공여, 지급보증 총액을 자기자본의 25% 이내로 관리
③ 부득이하게 ①,②의 기준을 위반시 1년내 시정
- 잔존만기 1년 초과 예금ㆍ예치금도 영업용순자본으로 인정

[자회사 사업부문 관련 위험 - 저축은행부문]

사. 국내 상호 저축은행 시장은 1972년 350개 회사에서 외환위기, 금융위기 등을 거치며
2017년말 기준 79개
회사가 영업 중입니다.
저축은행 업계는 부실정리, 건전성 감독 강화 등을 위하여 구조조정
을 겪었습니다.
상호저축은행법의 개정 및 금융위원회의 민간서민금융회사 역할 강화 방안 등, 향후 저축은행 업계의 규제가 강화될 경우 이에 따른 신규인력 및 조직운영으로 인한 추가적인 비용이 발생할 수
있으며, 사업 영위에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

국내 저축은행은 1972년 사금융 양성화 조치에 따라 서민·중소기업 금융 지원을 위한 금융회사로 출범했습니다. 출범 당시 350개에서 외환위기, 금융위기 등을 거치면서 2010년 06월 106개로 줄어들었고 저축은행 사태를 거치고
2017년말 기준 79개사
가 영업 중입니다.

지난 2011년 이래로 저축은행 업계는 부실정리, 건전성 감독 강화 등에 정책적 주안점을 두어 저축은행 구조조정은 큰 폭으로 이루어졌습니다. 상호저축은행법의 2013년 7월 및 8월 개정으로 저축은행내에 여신심사위원회, 감리부서, 감사 지원조직 등의 설치가 의무화되었으며 이에 대한 하위법령 작업 등을 통해 2014년 2월부터 개정된 법률안이 시행되었습니다. 2차 법률안 또한 국회에서 통과되어 저축은행 임원 및 대주주에 대한 준법교육 강화, 중앙회의 독립성 및 공공성 확보를 위한 지배구조 개선 관련 규정이 강화되어 2015년 8월부터
시행되었습니다
. 또한 자체 신용평가시스
템(CSS: Credit Scoring System)구축이 어려운 저축은행의 경우, 중앙회의 표준 CSS를 활용토록 하고, 표준 CSS를 지속적으로 개선하여 은행권 수준으로 고도화 될 예정입니다. 이에 따라 저축은행들이 경영 효율성 제고를 위해 계열사 합병 절차를 진행했으며, 저축은행업계 1, 2위사인 HK저축은행, SBI저축은행을 비롯하여 중소형 저축은행의 계열사 통폐합이 마무리되었습니다. 이와 같은 통폐합의 영향으로 구조조정이 본격화된 2011년도에 비하여
2017말
현재 영업중인 저축은행수는 105개에서 79개로 약 24.8%가량 감소한 데에 반하여
임직원수는 2011년 8,480명에서 2017년말 9,004명으로 증가하였습니다.
이처럼 향후 저축은행업계의 규제 변화에 따라 인력 및 조직을 운영하는데 추가적인 비용이 발생할 수 있으며, 이는 저축은행업계의 영업 환경 및 수익에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

[상호저축은행 현황]

구분
2017년
2016년
2015년
2014년

회사수(개)
79
79
79
79

임직원수(명)
9,004
9,064
8,451
7,971

BIS기준 자기자본비율(%)
15.03
16.55
16.88
17.10

고정이하여신비율(%)
5.39
7.77
11.58
16.22

대손충당금적립비율
(총여신대비,%)
4.4
5.05
6.83
8.54

대손충당금적립비율
(요적립액대비,%)
124.59
114.74
112.60
110.43

총자산순이익률(%)
1.75
1.61
0.76
0.45

자기자본순이익률(%)
17.39
20.75
9.03
3.39

출처: 금융통계정보시스템
주) 회사수, 임직원수(합계값), BIS기준자기자본비율, 고정이하여신비율, 대손충당금적립비율, 총자산순이익률, 자기자본순이익률(평균값) 기재

저축은행의 부실정리가 점차 마무리 단계에 들어서면서 2015년부터 현재까지 저축은행의 자산성장세는 대출자산을 중심으로 빠르게 증가하고 있습니다. 기업대출의 경우 부동산 경기 활성화에 따른 부동산 관련 대출이 증가하였고, 은행의 여신심사 강화 및 대부업계 저축은행을 중심으로 한 가계신용대출 확대가 결합되면서 빠른 자산 성장세가 지속되고 있습니다. 다만, 빠른 성장세에 대한 선제적 대응으로서 금융당국의 규제 강화 추세가 지속되고 있어 현재의 성장속도는 점차 둔화될 것으로 보입니다. 

[저축은행 총자산 성장성 추이]

(단위 : 백만원)

구분
2017년12월말
2016년12월말
2015년12월말
2014년12월말

금액
구성비
금액
구성비
금액
구성비
금액
구성비

현금 및 예치금
6,422,378
10.8%
6,906,611
13.2%
5,896,673
13.4%
5,760,043
15.2%

유가증권
1,597,894
2.7%
1,478,289
2.8%
1,750,438
4.0%
1,537,174
4.1%

대출채권
49,120,158
82.3%
41,337,836
79.0%
33,481,946
76.3%
27,594,102
72.9%

유형자산
836,075
1.4%
850,218
1.6%
869,290
2.0%
881,388
2.3%

기타자산
1,720,800
2.9%
1,777,645
3.4%
1,863,108
4.2%
2,086,994
5.5%

자산총계
59,697,305
100.0%
52,350,599
100.0%
43,861,455
100.0%
37,859,701
100.0%

출처 : 금융감독원 금융통계정보시스템, 저축은행 합계

또한, 기존 담보부대출 중심의 사업방식 유지, 최고이자율 인하, 경쟁심화 등으로 수익창출능력이 개선되기 어려울 것으로 보이며, 동시에 경기침체 지속에 따른 부동산 관련 대출 및 중·저신용자 위주의 가계대출의 건전성 저하 위험이 상존하고 있습니다. 특히, 최근 정부주도하의 부동산 시장 규제가 강화되고 있는 가운데, 시장금리 증가에 따른 부동산 시장 위축, 미분양주택규모 확대 추세 등을 감안할 때 부동산관련 대출 비중이 높은 기업대출 부문의 자산건전성에 대한 모니터링이 필요합니다.

2011년 이후 영업정지된 대형 저축은행의 영업양수는 대부분 국내 금융지주사와 대부업 계열을 중심으로 이루어졌습니다. 이에 현재 모기업의 우수한 브랜드 가치와 장기간의 개인신용대출 업력을 기반으로 상대적 경쟁력을 확보할 가능성이 있습니다. 고객예수금의 높은 이자율을 감당할 수 있는 고수익 신상품의 개발능력과 고수익에 수반되는 자산건전성 저하 위험 등에 대한 리스크관리 능력배양에 따라 저축은행간 실적은 차별화가 진행될 가능성이 있습니다.

한편, 저축은행업계는 최근 금융당국의 가계대출 축소 움직임에 따른 대출 규제의 영향을 받을 것으로 보입니다. 금융당국은 2017년 6월 제2금융권 건전성 관리 강화방안 시행을 위해 저축은행업 감독규정을 개정하였습니다. 감독규정의 구체적인 내용으로는 금리가 20% 이상인 고위험대출에 한하여 추가충당금을 기존 20%에서 50%로 대폭 상향하는 것이며, 해당 사항을 처음 발표시보다 6개월 이상 앞당겨
2017년 2분기 재무제표부터 적용하였습니다.
이는 최근 미국을 비롯한 글로벌 금리 인상 기조로 인하여 향후 국내 시장에서도 금리 상승이 예상되고, 금리 상승이 곧 상환 능력이 부족한 차주의 부실확대로 이어져 저축은행의 리스크가 확대될 것으로 예상되기에 해당 금융사에 대한 자산건전성 감독을 선제적으로 강화하기 위한 것입니다.
이로 인하여 금융통계정보시스템 기준 2017년말 대손충당금적립잔액은 2조 3,421억원으로 2016년말 2조 2,503억원에 비하여 약 918억원 증가한 수치를 보이고 있습니다.

이
에 더하여 2018년 4월 금융위원회는 과도한 대출 증가를 막기 위한 '저축은행 예대율 규제 도입방안'을 발표하였습니다. 이에 따라 금융당국은 저축은행의 예대율 산정 시 대출금에서 정책상품을 제외하고, 고금리대출에 가중치를 부여하도록 규제를 설계할 것으로 보입니다. 2020년 110%, 2021년 100%로 단계적으로 도입되는 에대율 규제가 적용되면, 저축은행에서 대출 감축 요인이 발생할 것으로 예상됩니다.
이러한 규제의 강화로 인해 업계 전체의 수익성에 영향이 있을 수 있으므로 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

[자회사 사업부문 관련 위험 - 자산운용부문]

아. 국내 자산운용업의 경우 2008년 글로벌 금융위기에서 투자손실을 경험한 투자자들의 이탈과
불확실성에 따른 안전자산 선호, 그리고 대체상품의 등장으로 펀드 수탁고는 추세적 상승을 보이지 못하고 있습니다.
또한 2015년 10월 금융당국의 자산운용사 인가정책 변경에 따른 정책 완화가 시장 전반에 안착될 경우 자산운용업계에서는 자산운용사의 시장진출입, 업무확장 등이 활성화되는
동시에 신인도 높은 그룹내 다양한 자산운용사가 출현할 가능성이 높습니다.
자산운용에 특화된 자산운용그룹의 출현기반이 조성될 수 있다는 점에서 향후 기존 및 신규 자산운용사들이
자산운용업내 특화된 경쟁력 및 시장지위를 확보하지 못할 경우 제도적 시장위험에 직면할 수 있을 것으로 전망됩니다.
투자자께서는 투자시 이 점 유의하시기 바랍니다.

자산운용업이란 투자신탁의 설정 및 해지, 투자신택자산의 운용 및 운용지시, 투자회사재산 운용 등의 사업을 영위하는 산업입니다. 국내 자산운용업의 경우 주식형 펀드 활성화와 Money Move 현상 본격화로 2004년 이후 급격한 성장세를 시현했지만, 2008년 글로벌 금융위기에서 투자손실을 경험한 투자자들의 이탈과 불확실성에 따른 안전자산 선호, 그리고 대체상품의 등장으로 펀드 수탁고는 추세적 상승을 보이지 못하고 있습니다.

2017년 2월말 기준 자산운용사의 운용자산 규모는 1,043조원(투자일임 506조원, 펀드 537조원)으로 전년 동기 대비 71조원(+7.3%) 증가하였습니다. 부문별로는 펀드수탁고와 투자일임계약고가 각각 전년 동기 대비 51조원과 19조원 증가하였습니다.
한편, 사모펀드와 투자일임 등 기관투자자들을 대상으로 하는 자산운용은 2013년부터 꾸준히 증가하고 있습니다. 사모펀드 설정액의 경우
2017년 2월 말 기준 256조원에서 2018년 2월 말 기준 293조원으로 약 37조원 증가하였으며, 투자일임계약고의 경우 2017년 2월 말 기준 487조원에서 2018년 2월 말 기준 506조원으로 약 19조원 증가하였습니다.

[자산운용사 운용자산 추이]

(단위 : 조원)

자산운용사 운용자산 추이.jpg
자산운용사 운용자산 추이

출처 : 금융투자협회, 순자산총액 기준
(2013년 3월 ~ 2018년 2월)

[자산운용사 운용자산 추이(구분 분리)]

자산운용사 운용자산 추이(구분).jpg
자산운용사 운용자산 추이(구분)

출처 : 금융투자협회, 순자산총액 기준
(2013년 6월 ~ 2017년 12월)

한편, 펀드 종류별로
그 추이를
살펴보면 주식형펀드는
2008년 140조원
을 넘었던 펀드 규모가
2017년 12월말 기준으로는 78조원
으로 거의 절반 가까이 규모가 줄어든 모습입니다. 반면, 채권형 펀드는
2008년 30조원
에서 성장을 거듭하여
2017년 12월말 기준 95조원
으로 그 규모가
세 배
이상으로 증가하였습니다. 이는 경제 성장와 둔화와 이로 인한 중위험 중수익 투자의 수요가 늘어난 점에서 비롯됩니다. 또한, 최근에는 부동산 펀드와 특별자산 펀드의 규모도 빠르게 증가하는 추세입니다. 부동산 펀드는 그 규모가
8조원대
였던 2008년말에서 2017년 12월말 기준 60조원
을, 특별자산 펀드는
2008년말 12조원에서 2017년 12월 말 58조원으로 성장하
면서 주식형 펀드의 규모와 비슷한 수준까지 성장하였습니다. 이는 투자자들이 저금리, 저성장 기조에 안정적으로 수익을 창출하는 실물펀드에 관심을 보이기 시작하며 대체투자 투자수요가 급증한 데 기인합니다.
그러나 2017년 및 2018년초 주식시장이 다시 강세흐름을 보이면서, 주식형펀드의 규모가 과거 수준을 회복하는 모습을 보이고 있습니다.

[자산운용사 펀드 구성 및 규모 추이]

(단위: 조원)

기준
일자
증권
단기
금융
파생형
부동산
실물
특별
자산
혼합
자산
합계

주식
혼합
주식
혼합
채권
채권
투자
계약
재간접

2004.12
9
8
27
76
-
2
60
5
1
-
-
-
187

2005.12
26
8
34
51
-
3
65
12
3
-
1
-
204

2006.12
46
9
39
50
-
8
57
17
4
-
4
-
235

2007.12
116
13
32
41
-
9
47
22
7
0
9
-
296

2008.12
140
14
26
30
-
12
89
28
8
0
12
-
359

2009.12
126
13
18
46
-
12
72
19
11
0
14
-
332

2010.12
101
12
20
53
-
13
67
18
14
0
17
-
315

2011.12
104
12
18
45
-
8
53
23
16
-
19
-
298

2012.12
95
10
19
47
-
9
63
31
20
-
23
-
317

2013.12
85
10
23
56
-
10
66
32
24
-
27
-
335

2014.12
79
10
27
71
-
12
82
34
30
-
32
-
377

2015.12
81
8
30
85
-
13
93
33
35
-
40
2
422

2016.12
74
8
26
104
-
16
104
38
46
-
49
5
469

2017.12
78
9
19
95
-
23
97
44
60
-
58
12
499

2018.04
81
10
19
98
-
27
118
48
64
-
61
18
547

출처 : 금융투자협회
주1) 자산운용사 펀드(공모/사모 전체) 설정원본 기준

한편, 펀드의 평균운용보수율은 업계의 경쟁심화 및 수익성이 높은 주식형펀드의 감소 등으로 최근 하락세를 보이고 있습니다. 이는 금융위기, 저금리 기조 등으로 펀드수익률이 둔화되어 투자자들이 펀드비용을 절감하고자 하는 니즈가 증가하였기 때문입니다. 최근에는 운용보수 없는 성과보수형 공모펀드가 등장하면서 자산운용업계의 경쟁이 더욱 심화되고 있습니다. 

[펀드 유형별 운용보수 추이]

(단위: %)

기준일자
운용보수

주식형
혼합주식형
혼합채권형
채권형
평균

2012년 12월말
0.664
0.790
0.337
0.200
0.498

2013년 12월말
0.610
0.725
0.331
0.209
0.469

2014년 12월말
0.585
0.649
0.336
0.184
0.439

2015년 12월말
0.580
0.618
0.349
0.156
0.426

2016년 12월말
0.539
0.581
0.332
0.149
0.400

2017년 12월말
0.495
0.563
0.326
0.154
0.385

출처 : 금융투자협회

자산운용회사의 펀드수탁고, 투자일임 등 영업규모는 지속적으로 증가한 반면, 수익성이 높은 주식형펀드 감소 등으로 영업이익은 정체상태에 있는데, 인건비 감소에 의한 수익성 증대에는 한계가 있으므로 향후에도 주식형펀드와 대체투자상품과 같은 고수익상품군으로의 자금유입이 수반되어야 수익성 개선을 기대할 수 있을 것으로 전망됩니다.

2015년 10월 금융당국의 자산운용사 인가정책 변경(자산운용업 1단계 금융개혁)으로 전문투자형 사모펀드 운용사 진입 방식이 허가제에서 등록제로 변경되었습니다. 등록제의 핵심은 자기자본 20억원, 전문인력 3명 이상 등 기본 요건만 갖출 경우 전문투자형 사모펀드 운용사의 시장진입이 가능하다는 것입니다. 또한 2016년 05월 발표된 자산운용사 인가정책 개선방안(자산운용업 2단계 금융개혁)에서는 자산운용산업의 경쟁과 혁신을 촉진하기 위해 자산운용사 인가정책 전반을 재설계하려는 추진방향이 확인되고 있습니다. 동 개선방안에서는 2016년 6월부터 증권회사의 사모펀드운용업 겸영 신청접수, 사모운용사의 공모펀드운용사 전환요건 완화, 종합운용사 전환요건 완화, 1그룹 1자산운용사 원칙의 단계적 폐지 등의 내용이 담겨 있습니다. 

상기 개선방안의 단계적 시행으로 2016년 들어 자산운용업계의 국내 자산운용사수는 급증세를 보이고 있는데,
2017년 12월말 기준 국내 자산운용사는 215개로 2015년말 96개 대비 약 124%의 증가율
을 보이고 있습니다. 

[국내 자산운용사 수]

구분
2015.12
2016.06
2016.12
2017.12

국내 자산운용사수
96개
138개
165개
215개

출처 : 금융투자협회

상기한 인가정책 완화가 시장 전반에 안착될 경우 자산운용업계에서는 자산운용사의 시장진출입, 업무확장 등이 활성화되는 동시에 신인도 높은 그룹내 다양한 자산운용사가 출현할 가능성이 높습니다. 또한 자산운용에 특화된 자산운용그룹의 출현기반이 조성될 수 있다는 점에서 향후 기존 및 신규 자산운용사들이 자산운용업내 특화된 경쟁력 및 시장지위를 확보하지 못할 경우 제도적 시장위험에 직면할 수 있을 것으로 전망됩니다. 투자자께서는 투자시 이 점 유의하시기 바랍니다. 

한편, 금융위원회는 자본시장법에서 신탁업법을 분리, 제정하는 방안을 추진 중에 있습니다. 이는 신탁업이 유연성을 회복하여 종합 재산관리 서비스를 제공할 수 있도록 하기 위함이나 그 과정에서 은행이 금융투자업계의 고유 영역인 자산운용 시장에 진입할 수 있게 됩니다. 이는 자산운용업계에 새로운 경쟁자의 출현을 뜻하며 향후 경쟁력 및 시장지위 유지에 어려움이 있을 수 있습니다. 2017년 초 금융위원회가 발표한 금융개혁 주요 추진 과제 중 이와 같은 신탁업 제도 전면 개편과 관련된 사항 중 자산운용업계와 관련되는 주요 사항은 아래와 같습니다.

[신탁업 제도 개편 내용]

1. 진입규제 정비 
-신탁의 특성에 맞추어 진입규제를 합리적으로 재정비함으로써, 다양하고 창의적인 플레이어의 진입을 촉진
-금융투자업에 준한 인가단위(수탁재산별)를 기능별(관리 처분 운용 등)로 전환하고, 자기자본 등 진입기준을 완화해 보다 전문적이고 다양한 서비스를 제공할 수 있는 소규모
신탁전문법인, 법무법인 등 새로운 신탁업자의 진입 유도

2. 운용 자율성 확대
전신탁*, 유언신탁, 유동화신탁 등 사회적 요구에 부응한 서비스 제공에 애로가 되는 규제는 적극 해소.

3. 이용 편의성 제고 
수요자의 편의성은 제고하되, 운용 자율성 확대 등에 대응하여 신탁업자 책임성은 보다 강화

제도 개선 이후 신탁시장의 변화.jpg
제도 개선 이후 신탁시장의 변화

출처 : 금융위원회

금융위원회는 2017년 하반기 중 신탁업법을 제정하려고 하였으나, 금융투자업계와 은행업계의 의견이 첨예하게 대립하면서 현재 유예된 상태입니다. 다만 향후 위와 같은 내용의 정책이 시행될 시, 자산운용업계의 수익성에 부정적인 영향을 끼칠 수 있음을 유의하여주시기 바랍니다. 

2. 회사위험

[수익구조와 관련된 위험]

가. 당사는
국내증권사 중 위탁매매(Brokerage) 비중이 가장 높은 증권사 중의 하나이고, 거래대금변동 시 약정금액의 변동도 높은편이며, 이로인해 거래대금에 대한 이익의 민감도가 높은 편
입니다. 이와 같은 위탁매매에 대한 높은 의존도는 시장변화에 민감한 수익구조를 가지고 있으며,
위탁매매 부문의 성장에 한계가 내재된 점을 고려할 때 당사의 편중된 수지구조 개선이 필요한 상황
입니다. 이를 위해 당사는 지속적인 포트폴리오 다각화를 통해 수수료 수익 부문의 다양성을 갖추려 노력하고 있
으
나,
수익 구조가 안정적으로 다각화 되기 전까지는 당사의 수익이 시장변화 및 그에따른 거래대금의 변동에 민감하게 반응할 수 있으므로 유의하여 주시기 바랍니다.

당사는 개인고객 대상 온라인 위탁매매 부문에서 차별화된 시장지위를 확보하고 있는 증권사로, 2005년 이후
13년
연속 주식위탁매매 점유율 업계 1위를 기록해오고 있습니다. 이는 당사의 안정적인 HTS 시스템과 온라인 위탁매매 시장에서의 개인고객 선점을 통해 Brokerage 부문에서 핵심 경쟁력을 확보한 결과로, 당사는 온라인 위탁매매 부문에서의 선점효과를 지속적으로 시현해오고 있습니다. 

당사의
2018년 1분기말
기준 주식시장 점유율은 전년동기
16.41%
에서 0.04%p 감소한 16.37%
을 기록하였습
니다. 이는 국내 증권업계에서의 Brokerage 부문에 대한 경쟁이 심화되고 있는 상황에 따른 것으로, 이로인해 Brokerage 부문의 수익성은 업계 전반에서 약화되고 있는 상황입니다. 그럼에도 불구하고 2016년 2월부터 시행된 비대면채널 활성화 등이 영업기반 확대 및 수익성 개선에 긍정적인 영향을 미치고 있
으며, 신용공여 이자수익 등 금융부문 수익이 꾸준히 유지되고 있고, 주식대여 등 신규사업 부문의 수수료 기반이 확대되면서 안정적인 이자이익 기반이 유지되고 있습니다.
지점 없이 온라인으로만 사업을 영위하는 당사의 특성상 업계 수위의 경쟁력을 보이는 당사의 Brokerage 부문 경쟁력은 앞으로도 유지ㆍ강화될 것으로 보입니다.

[당사 분기별 시장점유율 추이]

(단위 : %)

구분
제20기 (2018.1~2018.12)
제19기 (2017.1~2017.12)
제18기 (2016.1~2016.12)
제17기 (2015.1~2015.12)

1분기
2분기
3분기
4분기
1분기
2분기
3분기
4분기
1분기
2분기
3분기
4분기
1분기
2분기
3분기
4분기

주식 MS
16.37
-
-
-
16.41
15.11
14.48
16.28
15.78
17.40
17.45
16.67
14.43
15.35
16.29
17.42

출처 : 당사
2018년 1분기 보고서

※ 상기 시장점유율은 당사 조사기준에 의한 것으로 타사자료와 다를 수 있음

증권업종 내 업황 변동에 따라 각 부문별 수수료 수익변동성이 존재하는 가운데, 수수료수익 중 수탁수수료의 비중은
2015년 80.24%에서 2018년 1분기 73.04%로 7.20% 감소한 모습
을 보이고 있습니다. 이는 업계 내 Brokerage 부문 경쟁 심화에 따른 수탁수수료의 감소와 당사의 주식대여,
채무보증 관련 수수료
등 신규사업 부문의 수수료 기반 확대, IB 부문의 강화에 따른 인수 및 주선수수료 증가 등에 기인합니다.
다만, 2018년
1분기 수수료 수익 중 수탁수수료의 비중은 전년동기 대비 3.44%p. 증
가한 모습을 보이고
있는데,
이는 유가증권 및 코스닥 시장 회복 추세 속에서 위탁 규모 상승으로 인한 수수료 증대에 기인한 것으로 보입니다. 

[ 당사 수수료 수익 ]

(단위: 백만원)

구분
2018년 3월
2017년 3월
2017년
2016년
2015년

수수료수익
수탁수수료
70,068
38,843
176,512
172,334
185,708

인수 및 주선 수수료
3,559
2,449
13,032
9,560
11,464

집합투자증권취급수수료
816
637
2,873
2,567
2,111

자산관리수수료
168
57
320
226
159

매수및합병수수료
4,486
2,767
10,717
10,638
9,998

신탁보수
161
25
303
2
-

온라인소액투자중개수수료
-
4
29
30
-

송금수수료
23
15
65
58
46

증권대여수수료
11,430
8,348
34,706
31,556
17,117

채무보증 관련 수수료
3,456
-
15,093
-
-

기타
1,770
2,663
2,646
9,874
4,846

소 계
95,937
55,806
256,295
236,846
231,450

수수료비용
매매수수료
-15,799
-9,115
-41,175
-40,438
-41,970

투자상담사수수료
-772
-189
-1,340
-856
-1,040

증권차입수수료
-5,916
-4,427
-19,144
-18,023
-10,018

기타
-797
-513
-3,330
-2,129
-1,684

소 계
-23,284
-14,244
-64,988
-61,445
-54,712

순수수료이익
72,653
41,562
191,307
175,401
176,738

수탁수수료 비중
73.04%
69.60%
68.87%
72.76%
80.24%

출처 :
당사 분기보고서 및 사업보고서(별도기준)

주1) 수탁수수료 비중 : (수탁수수료/수수료수익소계)*100

이처럼 당사는 국내증권사 중 위탁매매(Brokerage) 비중이 가장 높은 증권사 중의 하나이고, 거래대금변동시 약정금액의 변동도 높은편이며, 이로인해 거래대금에 대한 이익의 민감도가 높은 편입니다. 이와 같이 위탁매매에 대한 높은 의존도는 시장변화에 민감한 수익구조를 가지고 있으며, 위탁매매 부문의 성장에 한계가 내재된 점을 고려할 때 당사의 편중된 수지구조 개선이 필요한 상황입니다. 이를 위해 당사는 지속적인 포트폴리오 다각화를 통해 수수료 수익 부문의 다양성을 갖추려 노력하고 있
으
나, 수익 구조가 안정적으로 다각화 되기 전까지는 당사의 수익이 시장변화 및 그에 따른 거래대금의 변동에 민감하게 반응할 수 있으므로 유의하여 주시기 바랍니다. 

[당사 주요 영업 실적(연결)]

(단위: 백만원)

영 업 종 류
2018년 1분기
2017년 1분기
2017년
2016년
2015년

수수료 손익
84,588
51,311
235,302
215,108
208,527

유가증권평가 및 처분손익
38,822
42,306
202,747
120,830
137,636

파생상품 관련 손익
-5,485
-9,048
-41,547
-4,508
-4,217

이자 손익
54,961
38,460
183,225
138,017
121,155

기타 영업손익
13,891
16,447
9,446
4,088
3,228

판매비와 관리비
72,596
60,852
273,325
242,843
224,897

영업이익
114,181
78,624
315,848
230,692
241,431

출처:
당사 분기보고서
및 사업보고서(연결 기준)

[당사 주요 영업 실적(별도)]

(단위: 백만원)

영 업 종 류
2018년 1분기
2017년 1분기
2017년
2016년
2015년

수수료 손익
72,653
41,561
191,307
175,400
176,738

유가증권평가 및 처분손익
(주)

30,346
37,167
172,477
105,074
107,156

파생상품 관련 손익
-6,318
-10,251
-46,462
-4,110
-3,364

이자 손익
32,982
22,460
107,711
85,977
72,656

기타 영업손익
21,257
12,246
16,522
10,552
7,393

판매비와 관리비
58,300
48,627
213,826
197,069
184,405

영업이익
92,620
54,556
227,729
175,824
176,173

출처:
당사 분기보고서
및 사업보고서(별도 기준)

주) 유가증권: 단기손익인식-공정가치측정금융자산, 기타포괄손익인식-공정가치측정금융자산, 상각후원가측정 금융자산

당사의 별도재무제표 기준
2018년 1분기 영업이익은 926억원으로 전년 동기 대비 69.6%(+380억원)
증가한
모습을 보이고 있습니다.
2018년 1분기 주식시장 일평균 거래대금은 15.9조원(유가증권, 코스닥, ETF, ETN, ELW 포함)으로 전년 동기 대비 93.6% 증가하였으며, 이에 힘입어 수탁수수료 또한 전년 동기 대비 80.7%(+313억원) 증가한 모습을 보이고 있습니다.
신용공여이자 및 증권대여수수료 등도 전년 대비 성장한 모습을 보이고 있으며, IB부문의 인수 및 주선수수료 및 매수·합병수수료 또한 양호한 실적을 올리고 있는 추세입니다.
또한 자산운용 부문은
2017년부터 이어진
주식시장 상승세에 힘입어 주식운용에서 우수한 성과를 거두며 당사의 실적 상승에 기여하였습니다.

당사의
2018년 1분기
와 전년동기 영업부문별 손익 내역은 아래와 같습니다.

[영업부문별 손익내역]

<2018년 1분기>
(단위: 천원)

구 분
홀세일
총괄본부
IB
사업본부
투자
운용본부
리테일
총괄본부
합 계

영업수익
212,526,125
15,943,745
45,019,760
176,584,344
450,073,974

영업비용
204,593,110
6,523,222
36,533,417
109,803,869
357,453,618

영업이익
7,933,015
9,420,523
8,486,343
66,780,475
92,620,356

영업외손익
29,812
-
2,469,459
10,314,143
12,813,414

법인세비용차감전순이익
7,962,827
9,420,523
10,955,802
77,094,617
105,433,770

법인세비용

23,442,417

반기순이익

81,991,353

출처 :
당사 2018년 1분기보고서(별도)

<2017년 1분기>
(단위: 천원)

구 분
홀세일
총괄본부
IB
사업본부
투자
운용본부
리테일
총괄본부
합 계

영업수익

53,017,111

8,901,657

101,710,343

81,652,462

245,281,573

영업비용

52,247,589

4,681,180

73,603,505

60,193,013

190,725,287

영업이익

769,522

4,220,477

28,106,838

21,459,449

54,556,286

영업외손익

308

-

3,990,509

10,060,913

14,051,730

법인세비용차감전순이익

769,830

4,220,477

32,097,347

31,520,362

68,608,016

법인세비용

16,864,230

반기순이익

51,743,786

출처 :
당사 2018년 1분기보고서(별도)

한편, 당사는 수익성 향상 및 수익원의 다각화를 위하여, 투자운용부문 및 IB부문의 비중을 증대시키고 있습니다. 2018년 1분기 투자운용부문의 영업수익은 450억원으로 전년 동기대비 약 55.8% 가량 감소한 모습을 보이고 있으나, IB부문의 영업수익은 2018년 1분기 기준 159억원으로 전년 동기 대비 78.7%의 성장세를 보이고 있습니다. 

현재
전체 영업부문에서
양호한 실적을 보이고 있으나,
자산운용부문은 주가와
금리 등 대외변수에 따른 이익변동성이 크고 IB부문의 경우 급격한 시장
변동시 인수업무에서 손실이 발생할 수 있
으므로 당사의 수익성에 부정적인 영향을 끼칠 수 있습니다.
참고로 당사의 영업부문별 영업내용에 대한
자세한 내용은 본 신고서 '제2부 발행인에 관한 사항 - III. 재무에 관한 사항 - 5. 재무제표 주석 - 4. 영업부문 정보'를 참조하시기 바랍니다.

[유동성 및 차입구조 관련 위험]

나.
당사의 유동성 비율은
2018년 1분기 기준 120.92%이며, 2017년말 기준 111.50%
로, 업계 평균 수치 대비 다소 낮은 수준
을 보이고 있습니다. 다만 당사의 차입부채 규모가 작은 점, 위탁중심의 영위사업 특성 상 유동성 부채 중 안정적으로 잔고가 유지되는 예수부채 비중이 높은 조달구조 등을 감안할 때 실질적인 유동성부담은 크지 않은 것으로 판단됩니다.
한편, 금융시장 경색 등 통제불가능한 시장 변수에 의해 우발부채 전액이 일시에 현실화될 경우를 가정한 조정유동성비율은
112.5%
수준으로, 잠재적 재무부담에 대한 유동성 대응력도 양호한 것으로 판단
됩니다. 다
만, 최근 미국의 금리 인상 추세와 달러·유가 등의 강세 영향에 따른 글로벌 경기 변동성 심화로 인한 불확실성이 존재함에 따라

향후 실질 금리 인상으로
인한 당사 자금 조달 비용의 증가 및 보유채권의 평가손실 등이 발생할 수 있는 점 유의하여 주시기 바랍니다.

잔존만기 3개월 이내의 자산과 부채를 바탕으로 계산되는 유동성 비율은 100%를 기준으로 이보다 높으면 자금수요에 적절히 대처할 수 있는 유동성을 보유하고 있다고 판단할 수 있습니다.
당사의 유동성 비율은 2018년 1분기 기준 120.92%이며, 2017년말 기준 111.50%로,
업계 평균 수치 대비 다소 낮은 수준을 보이고 있습니다. 다만 당사의 차입부채 규모가 작은 점, 위탁중심의 영위사업 특성 상 유동성 부채 중 안정적으로 잔고가 유지되는 예수부채 비중이 높은 조달구조 등을 감안할 때 실질적인 유동성부담은 크지 않은 것으로 판단됩니다. 또한, 은행권과의 차입약정 및 한국증권금융으로부터의 Credit facility를 활용한 재무융통성도 양호한 것으로 판단됩니다.

[당사 유동성 비율 추이]

(단위: 백만원, %)

구분
2018년 1분기
2017년
2016년
2015년
2014년

잔존만기 3개월이내 유동성자산(A)
9,469,958
7,992,274
5,316,977
4,116,329
2,954,889

잔존만기 3개월이내 유동성부채(B)
7,831,832
7,168,154
4,838,394
3,504,070
2,600,868

유동성비율(A/B×100)
120.92
111.50
109.89
117.47
113.61

업계 평균
-
129.63
135.70
142.14
134.21

출처: 금융감독원 금융통계정보시스템
, 당사 2018년 1분기보고서

주1) 업계 평균은 금융통계정보 분류 상 증권사(국내법인) 기준 유동성자산총계(A)/유동성부채총계(B)*100

주2) 금융통계정보시스템의
2018년 1분기
업계평균 유동성비율 수치 부재

참고로, 최근 3개년 간 당사의 자금조달 실적은 다음과 같습니다.

[당사 자금조달 실적]

(단위 : 백만원)

구 분
2018년 1분기
2017년
2016년

잔액
구성비
잔액
구성비
잔액
구성비

자본
자본금
126,965
1%
110,499
1%
110,499
1%

자본잉여금
530,547
4%
191,120
2%
189,994
2%

자본조정
-24,194
0%
-24,795
0%
-30,775
0%

기타포괄손익누계액
34,248
0%
46,873
0%
-5,249
0%

이익잉여금
1,234,223
9%
1,200,924
10%
979,268
11%

비지배주주지분
22,302
0%
22,565
0%
4,301
0%

예수부채
투자자예수금
5,359,120
39%
4,823,589
42%
3,953,320
45%

수입담보금
349,230
2%
211,666
2%
238,683
3%

기타예수금
273
0%
214
0%
186
0%

차입부채
콜머니
291,717
2%
291,168
2%
-
0%

차입금
1,122,353
8%
1,232,418
11%
984,893
11%

환매조건부채권매도
1,801,042
13%
1,411,610
12%
788,865
9%

전자단기사채
-
0%
260,000
2%
250,000
3%

기타부채
매도증권
270,402
2%
128,030
1%
173,902
2%

매도파생결합증권
1,080,042
8%
784,787
7%
684,342
8%

파생상품부채
9,760
0%
7,027
0%
9,745
0%

퇴직급여충당금
2,199
0%
1,314
0%
1,393
0%

요구불상환지분
76,755
1%
88,075
1%
94,232
1%

미지급금
1,228,925
9%
603,227
5%
309,364
3%

기타
235,316
2%
200,279
2%
120,116
1%

합 계
13,751,225
100%
11,590,590
100%
8,857,079
100%

출
처: 당사 2018년 1분기 보고서

당사는 수탁수수료 등을 통한 이익창출력과 이익유보를 통해 누적된 자기자본을 바탕으로 유동비율 100% 이상을 유지하는 등 안정적인 자금조달 능력을 보유하고 있습니다. 당사의 자금조달 실적에서 가장 큰 비중을 차지하고 있는 항목은 투자자예수금으로, 전체 자금조달 평균잔액합계의
약 39%
수준입니다. 투자자예수금 외 당사의 자산과 매칭하여 운용되는 환매조건부매도 등 차입부채를 제외한 당사의 외부차입 규모는 한국증권금융 차입금 1.1조원과
전환사채 및 회사채 2,900억원
등
1.4조원
으로 자기자본 대비
79%
수준입니다. 다만, 증권금융차입금의 대부분은 신용공여금과 매칭되어 운용되기에, 자산과 매칭되지 않는 외부 차입에 따른 유동성 위험은 낮은 것으로 판단됩니다. 

한편, 당사의
2018년 1분기 기준
우발채무 규모는 유동성공여 성격의 매입보장약정
2,527억원
과 그 외 지급보증/매입확약 등 신용공여성 약정
4,097억원 등 총 6,624억원입니다.
신용보강 등을 고려한 실질 거래상대방의 신용위험, 기초자산의 현금흐름 및 담보, 자본 대비 규모 등을 고려할 때 신용위험은 제한적일 것으로 판단되며, 금융시장 경색 등 통제불가능한 시장 변수에 의해 우발부채 전액이 일시에 현실화될 경우를 가정한 조정유동성비율은
112.5%
수준으로, 잠재적 재무부담에 대한 유동성 대응력도 양호한 것으로 판단됩니다.
다
만, 최근 미국의 금리 인상 추세와 달러·유가 등의 강세 영향에 따른 글로벌 경기 변동성 심화로 인한 불확실성이 존재함에 따라
향후 실질 금리 인상으로
인한 당사 자금 조달 비용의 증가 및 보유채권의 평가손실 등이 발생할 수 있는 점 유의하여 주시기 바랍니다.

[자산건전성 및 우발채무 관련 위험]

다.

당사는 투자중개 위주의 사업구조로 인해
신용공여금을 제외한 대출자산 규모가 크지 않습니다.
매입대출채권 및 기타대출채권 182억원이 요주의이하여신으로
분류되어 있으나 충당금 적립 규모를 고려할 때 추가적인 손실 부담 가능성은 낮을 것으로 판단됩니다.
다만,
이와 같은 위험완충력에도 불
구하고 당반기말 현재 정상 자산으로 분류되어 있는 대출채권 및 채무보증액 등과 건전성분류대상자산 규모의 증가세는 향후 경기회복, 금리의 급격한 변동 등 시장상황에 따라 분류 기준이 악화될 수 있으며, 이 경우 당사의 자산 건전성에 부정적인 영향을 미칠 수 있음을 투자자 여러분께서는 고려하여 주시기 바랍니다.

당사의 자산규모는
2018년 1분기
기준 11조 9,209억원
을 기록하고 있으며, 그 중
당기손익인식-공정가치측정금융자산의 비중이 약 61.1%로 높은 비중을 차지하고 있으며, 상각후원가측정 금융자산 역시 13.3%로 높은 비중을 보이고 있습니다.

[당사 영업 규모]

(단위 : 백만원 )

주요과목
2018년 1분기
2017년
2016년

현금 및 예치금
474,636
282,837
172,755

단기매매금융자산
-
2,685,545
1,917,954

당기손익인식지정금융자산
-
3,149,492
2,869,226

당기손익인식-공정가치측정금융자산
7,280,363
-
-

매도가능금융자산
-
645,589
450,344

기타포괄손익인식-공정가치측정금융자산
432,327
-
-

관계회사투자지분
716,858
660,470
551,719

파생상품자산
24,540
27,557
11,529

대출채권
-
1,566,152
1,074,309

상각후원가측정 금융자산(주1)
1,581,321
-
-

유형자산
69,286
65,831
60,304

투자부동산
29,388
29,465
39,363

무형자산
26,270
28,816
38,053

이연법인세자산
-
-
5,297

기타자산
1,285,912
669,239
315,436

총 자산
11,920,901
9,810,993
7,506,289

출처 : 당사 2018년 1분기 보고서(별도기준)

주1)
상각후원가측정 금융자산

 ㅇ 신용공여: 신용거래융자금, 증권담보대출, 매도대금담보대출 
 ㅇ 매입대출채권, 환매조건부매수, 대지급금, 사모사채

주2) 새로운 회계기준 적용으로 2018년 1분기 기준 주요과목과 2016년 및 2017년 주요과목과의 차이 존재

2018년 1분기 기준 당사가 보유중인 당기손익-공정가치측정금융자산은 총 7조 2,804억원 규모로, 그중 채무증권이 2조 7,215억원(약 37.4%)을 차지하고 있습니다. 이는 투자자별도예치금(약 44.0%)을 제외하고 가장 높은 비율을 차지하고 있으며, 금리상승 위험에 노출되어 있습니다.
향후 금리가 상승될 시, 채권평가손실이 발생할 수 있는점을 유의하여 주시기 바라며,
채무증권과 관련된 자세한 사항은 본 신고서 '회사위험 - 라.'를 참고하여 주시기 바랍니다. 

[당사 단기매매금융자산 세부 구성 현황]

(단위: 천원)

구 분
공정가치(장부금액)

2018년 1분기
2017년

주식
-
311,105,470

채무증권
-
1,909,678,581

집합투자증권
-
456,632,765

외화증권
-

8,128,051

합계
-
2,685,544,867

출처: 당사 2018년 1분기보고서(별도 기준)

주) 새로운 회계기준 적용으로 2018년 1분기 기준 주요과목과 2016년 및 2017년 주요과목과의 차이 존재

[당사 당기손익인식지정금융자산 세부 구성 현황]

(단위: 천원)

지정사유
구 분
2018년 1분기
2017년

복합금융상품
회사채
-
160,626,750

파생결합증권
-
114,364,412

주식
-
13,991,690

집합투자증권
-
104,595,021

공정가치 평가ㆍ관리
투자자예탁금별도예치금(신탁)
-
2,755,913,982

합 계
-
3,149,491,855

출처: 당사 2018년 1분기보고서(별도 기준)
주) 새로운 회계기준 적용으로 2018년 1분기 기준 주요과목과 2016년 및 2017년 주요과목과의 차이 존재

[당사 당기손익-공정가치측정금융자산 세부 구성 현황]

(단위: 천원)

구 분
공정가치(장부금액)

2018년 1분기
2017년

주식
326,492,280
-

출자금
98,103,070
-

채무증권
2,721,528,377
-

집합투자증권
771,222,178
-

손해배상공동기금
26,636,786
-

파생결합증권
127,196,274
-

투자자별도예치금
3,205,752,611
-

외화증권
3,062,909
-

기타
368,627
-

합계
7,280,363,112
-

출처: 당사 2018년 1분기보고서(별도 기준)
주) 새로운 회계기준 적용으로 2018년 1분기 기준 주요과목과 2016년 및 2017년 주요과목과의 차이 존재

[당사 건전성분류대상 자산 추이]

(단위: 백만원,%)

구분
2018년 1분기
2017년
2016년
2015년

전체
전체자산대비비중
전체
전체자산대비비중
전체
전체자산대비비중
전체
전체자산대비비중

신용공여금
1,574,860
13.2%
1,559,614
15.9%
1,067,846
14.2%
865,516
16.2%

대여금
614.363
0.0%
670
0.0%
730
0.0%
1,111
0.0%

대출금
5,130
0.0%
5,130
0.1%
5,130
0.1%
0
0.0%

매입대출채권
17,226
0.1%
17,226
0.2%
17,226
0.2%
17,226
0.3%

대지급금
537.221
0.0%
537
0.0%
537
0.0%
537
0.0%

사모사채
1,000
0.0%
3,372
0.0%
3,372
0.0%
2,372
0.0%

미수금
1,232,229
10.3%
623,676
6.4%
293,199
3.9%
322,750
6.1%

미수수익
41,210
0.3%
19,523
0.2%
13,448
0.2%
9,641
0.2%

채무보증
662,354
5.6%
599,904
6.1%
541,670
7.2%
379,439
7.1%

소계
3,535,161
29.7%
2,829,652
28.8%
1,943,158
25.9%
1,598,593
30.0%

총자산
11,920,901
100.0%
9,810,993
100.0%
7,506,289
100.0%
5,329,454
100.0%

출처: 금융감독원 금융통계시스템(별도기준), 당사
2018년 1분기보고서(별도)
, 각 사업연도 사업보고서(별도)

주) 새로운 회계기준 적용으로 2018년 1분기 기준 주요과목과 2016년 및 2017년 주요과목과의 차이 존재

당사의 총자산에서 차지하는 건전성분류대상자산의 비중은
2018년 1분기말 기준 약 29.7% 수준입니다.
건전성분류대상자산에서 가장 큰 비중을 차지하고 있는 항목은 신용공여금과 미수금으로, 전체자산대비
약 13.2
%
와 10.3%
규모를 차지하고 있습니다.
회수가능성 등을 감안하여 신용공여금은 전액 정상으로 분류되어 있으며, 미수금의 경우 99%가 정상자산으로 분류되어 있어 당사의 자산건전성은 양호한 수준으로 판단됩니다. 다만 새로운 회계기준인 K-IFRS 15 도입으로 인하여 대출채권 및 수취채권 과목이 상각후원가측정 금융자산 과목으로 분류되어 직접적인 비교에 다소 차이가 있을 수 있다는 점을 유의하여 주시기 바랍니다.

[당사 계정과목별 대손충당금 설정현황]

(단위: 천원)

구 분
채권금액
대손충당금

대출채권
신용공여금
1,574,860,391
-

대여금
614,363
-

대출금
5,130,000
(46,928)

매입대출채권
17,225,801
(16,997,740)

대지급금
537,221
(537,221)

사모사채
1,000,000
(20,000)

소 계
1,599,367,776
(17,601,889)

수취채권
(기타자산)
미수금
1,232,229,009
(1,197,855)

미수수익
41,210,056
(369,863)

소 계
1,273,439,065
(1,567,718)

합 계
2,872,806,841
(19,169,607)

출처: 당사 2018년 1분기보고서(별도 기준)

[당사 요주의이하여신 및 대손충당금]

(단위: 억원)

구분
2014년
2015년
2016년
2017년
2018년 1분기

건전성분류대상채권
14,330
15,986
19,432
28,297
35,352

신용공여금
8,450
8,655
10,678
15,596
15,749

기타대출채권
333
196
257
257
234

미수금
5,447
3,228
2,932
6,237
12,322

(미지급금)
(4,758)
(2,891)
(2,986)
(5,896)
(12,171)

채무보증(우발부채)
-
3,794
5,417
5,999
6,624

요주의이하여신
218
213
224
225
203

대손충당금
215
210
212
213
192

충당금/요주의이하여신
98.7
98.9
94.6
94.6
94.3

(요주의이하-충당금)/자기자본
0.0
0.0
0.1
0.1
0.1

출처 : 한국신용평가 신용평가서(2018.05.11)

당사는 투자중개 위주의 사업구조로 인해 신용공여금을 제외한 대출자산 규모가 크지 않습니다.
매입대출채권 및 기타대출채권 182억원이 요주의이하여신
으로 분류되어 있으나 충당금 적립 규모를 고려할 때 추가적인 손실 부담 가능성은 낮을 것으로 판단됩니다. 또한 충당금 설정액을 제외한 요주의이하 자산의 비중이 당사 자기자본에서 차지하는 비중은
2018년 1분기 기준 약 0.1%에
불과해 위험에 대비한 완충력이 양호한 수준입니다. 다만,
이와 같은 위험완충력에도 불
구하고
2018년 1분기말
현재 정상 자산으로 분류되어 있는 대출채권 및 채무보증액 등과 건전성분류대상자산 규모의 증가세는 향후 경기회복, 금리의 급격한 변동 등 시장상황에 따라 분류 기준이 악화될 수 있으며, 이 경우 당사의 자산 건전성에 부정적인 영향을 미칠 수 있음을 투자자 여러분께서는 고려하여 주시기 바랍니다. 

한편, 당사가 영위하는 금융업종 특성 상, 영업활동 과정에서 우발채무가 발생할 수 있습니다.
2018년 1분기말 기준
당
사의 지급보증 등 채무보증 규모는 6,624억원으로, 2,527억원의 매입보장약정, 4,097억원의 매입확약 등으로 이루어져 있습니다. 이는 2017년말 기준 전체 금융투자매매업 채무보증금액인 27조 9,357억원 대비 약 2.4%에 해당하는 금액입니다.

유동성공여 성격의 매입보장약정 2,527억원과 그 외 지급보증/매입확약 등 신용공여성 약정 4,097억원 등 총 6,624억원은 당사 자기자본 대비 37.1% 수준의 잔액 비중을 보이고 있습니다.
다만, 신용보강 등을 고려한 실질 거래상대방의 신용위험, 기초자산의 현금흐름 및 담보, 자본 대비 규모 등을 고려할 때 신용위험은 제한적일 것으로 판단됩니다.

[당사 채무보증 규모 추이]

(단위 : 백만원)

구분
2018년 1분기
2017년
2016년
2015년

채무보증
662,354
599,904
541,670
379,439

매입보장약정
252,673
241,100
251,300
248,850

매입확약
409,681
358,804
290,370
130,589

자기자본
1,783,224
1,398,107
1,167,991
1,055,945

자기자본 대비
37.14
42.91
46.38
35.93

출처: 금융감독원 금융통계정보시스템(별도기준), 당사 2018년 1분기보고서(별도 기준)
주1) 채무보증금액은 약정잔액 기준

[금융투자업권 채무보증 규모 추이]

(단위 : 백만원)

구분
2017년
2016년
2015년
2014년

채무보증 합계
27,935,658
24,630,689
24,226,462
21,958,958

지급보증
133,621
193,600
475,991
2,712,980

매입보장약정
7,671,749
6,761,371
7,417,278
9,073,174

채무인수약정
0
0
0
648,900

기타
178,577
81,808
334,896
9,523,904

매입확약
19,951,711
17,593,910
15,998,297
-

자기자본
49,637,683
51,774,244
43,539,650
39,546,349

자기자본 대비 채무보증 비중
56.28%
47.57%
55.64%
55.53%

출처: 금융감독원 금융통계정보시스템(별도기준)
주1) 금융통계정보 분류 상 증권사(국내법인) 기준

증권사의 채무보증 규모 및 자기자본 대비 비중은 상승세에 있으며,
이러한 채무보증의 증가는 부동산금융관련 PF사업 확장에 기인하고 있습니다. 당사의
2018년 1분기 기준

부동산PF관련 매입확약의 높은 비중을 감안하면 부동산경기침체시 자산건전성에 부정적인 요인으로 작용할 가능성이 있는 것으로 보입니다. 다만 다양한 신용보강 수단 및 비교적 양호한 여신 대상 사업의 진행 상황 등을 감안할 때 매입확약이 자산건전성에 미치는 영향은 제한적일 것으로 전망됩니다. 당사의
2018년 1분기 기준
우발 채무와 관련하여 보다 자세한 내용은 본 신고서 '제2부 발행인에 관한 사항 - XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 - 3. 제재현황 등 그 밖의 사항'을 참조하시기 바랍니다.

[당사 우발채무 현황(신용보강 제공 상세현황)]

(
2018.03월말 기준)

(단위 : 백만원)

발행회사(SPC)
증권종류
발행일자
발행금액
미상환잔액
신용보강 유형

멀티플렉스시리즈제일차 유한회사
ABCP
2018-03-02
60,000
60,000
매입보장약정

유에이치에스제일차 주식회사
ABCP
2018-02-14
3,600
3,600
매입보장약정

유에이치에스제이차 주식회사
ABCP
2018-02-14
45,600
45,600
매입확약

글로벌푸드파트너스제이차 유한회사
ABCP
2018-02-08
16,000
16,000
매입확약

넛지제일차㈜
ABSTB
2018-01-30
20,000
20,000
매입확약

케이디아이씨제일차㈜
ABSTB
2018-03-22
26,700
26,700
매입확약

엘티더블유제일차㈜
ABSTB
2018-03-16
9,000
9,000
매입확약

지케이대구복현 주식회사
ABSTB
2018-01-11
8,800
8,800
증권인수확약

디브이덕은이차주식회사 주1)
ABSTB
2018-01-17
32,700
32,700
매입보장약정

개봉뉴스테이제삼차주식회사 주2)
ABSTB
2018-01-19
48,300
48,300
매입보장약정

지케이수색주식회사 주2)
ABSTB
2018-02-20
50,000
50,000
매입보장약정

디에이치세주식회사 주2)
ABSTB
2018-03-19
39,500
39,500
매입보장약정

와이파크㈜
AB전단채
2018-01-24
15,000
15,000
증권인수확약

디밸리제일차㈜
AB전단채
2018-02-01
19,000
19,000
증권인수확약

와이디밸리제일차㈜ 주3)
AB전단채
2018-03-08
20,000
20,000
증권인수확약

원비전용산제일차㈜ 주4)
AB전단채
2018-01-29
47,500
47,500
증권인수확약

와이디제일차㈜
AB전단채
2018-02-19
25,100
25,100
증권인수확약

출처: 당사 자료 
주1) 한국토지주택공사의 유효신용등급이 BBB- 미만으로 하락하는 등의 사유가 발생할 경우 매입보장의무 소멸

주2) 주택도시보증공사의 유효신용등급이 BBB- 미만으로 하락하는 등의 사유가 발생할 경우 매입보장의무 소멸
주3) 시공사의 등급이 BBB0 이하 또는 해당 전단채의 등급이 A30이하로 떨어지는 경우 대출채권에 대한 시공사의 채무인수 발생
주4) 시공사 등급(2016.07월말 기준) 3 notch 하락시 시공사의 조건부 채무인수

[보유 자산 구성현황에 따른 위험요소]

라.
2018년 1분기말
기준 당사 총자산 대비
당기손익-공정가치측정금융자산
의 비중은
61.1%
를 보이고 있으며, 그 중
채무증권이
약 37.4%
로
투자자별도예치금을 제외할 시
대부분을 차지하고 있습니다.
채권의 경우 대부분이 우량채권으로 보유 채권의 질(Quality)과 유동성은 비교적 양호한 것으로 판단되나
,

당기손익-공정가치측정금융자산
중 채무증권 보유액이
2.7조원
에 달한다는 점을 고려할 때, 회사채 발행 주체에 대한 Creidt risk를 배제하더라도 시장금리 상승시 상당한 채권평가 손실을 인식하여 재무제표상의 수익성이 훼손될 가능성이 존재
합니다. 따라서 향후 시장금리의 변동 및 이로인한 당사 채권평가금액의 변동에 대한 지속적인 모니터링이 필요할 것으로 판단됩니다.

2018년 1분기말
기준 당사 총자산 대비
당기손익-공정가치측정금융자산
의 비중은
61.1%
를 보이고 있으며, 그 중 채무증권이
약 37.4%로 투자자별도예치금을 제외할 시
대부분을 차지하고 있습니다. 채권의 경우 대부분이 우량채권으로 보유 채권의 질(Quality)과 유동성은 비교적 양호한 것으로 판단하고 있습니다. 

[단기매매금융자산 구성내역]

(단위 : 천원)

구 분
공정가치(장부금액)

2018년 1분기
2017년

주식
-
311,105,470

채무증권
-
1,909,678,581

집합투자증권
-
456,632,765

외화증권
-

8,128,051

합 계
-
2,685,544,867

출처: 당사 2018년 1분기 보고서 (별도)

주) 새로운 회계기준 적용으로 2018년 1분기 기준 주요과목과 2016년 및 2017년 주요과목과의 차이 존재

[당기손익-공정가치측정금융자산 구성내역]

(단위: 천원)

구 분
공정가치(장부금액)

2018년 1분기
2017년

주식
326,492,280
-

출자금
98,103,070
-

채무증권
2,721,528,377
-

집합투자증권
771,222,178
-

손해배상공동기금
26,636,786
-

파생결합증권
127,196,274
-

투자자별도예치금
3,205,752,611
-

외화증권
3,062,909
-

기타
368,627
-

합계
7,280,363,112
-

출처: 당사 2018년 1분기보고서(별도 기준)
주) 새로운 회계기준 적용으로 2018년 1분기 기준 주요과목과 2016년 및 2017년 주요과목과의 차이 존재

당기손익-공정가치측정금융자산
중 채무증권의 구성은 아래와 같습니다.

[
당기손익-공정가치측정금융자산
(채무증권) 구성내역]

(단위 : 천원)

구 분
액면가액
취득원가
공정가치
(장부금액)

국채
512,107,541
510,213,055
511,000,976

지방채
1,046,357
1,183,188
1,083,882

특수채
1,283,269,824
1,277,304,283
1,276,858,925

회사채
906,304,460
912,728,929
910,784,111

기업어음증권
10,000,000
9,914,333
9,998,970

전자단기사채
11,800,000
11,777,465
11,801,513

합 계
2,724,528,182
2,723,121,253
2,721,528,377

출처: 당사 2018년 1분기 보고서 (별도)

한편, 당사는
2018년 1분기
한국거래소, 한국증권금융, 한국예탁결제원 등에
총 3.17조
가량의
주식, 채무증권, ETF 등을
담보로 제공하였습니다. RP매도 등을 위한 담보설정에 국공채, 특수채, 은행 및 우량 대기업의 회사채를 중심으로 제공한다는 점을 고려하였을 때, 당사가 보유한 채권의 신용위험은 높지 않은 것으로 판단됩니다. 그러나,
당기손익-공정가치측정금융자산 중 채무증권 보유액이 2.7조원
에 달한다는 점을 고려할 때, 회사채 발행 주체에 대한 Creidt risk를 배제하더라도 시장금리 상승시 상당한 채권평가 손실을 인식하여 재무제표상의 수익성이 훼손될 가능성이 존재합니다. 따라서 향후 시장금리의 변동 및 이로인한 당사 채권평가금액의 변동에 대한 지속적인 모니터링이 필요할 것으로 판단됩니다.

[ 담보로 제공하고 있는 유가증권 내역]

(단위: 천원)

계정과목
세부내역
담보제공처
담보제공금액
비고

장부금액
대용가액

당기손익-공정가치 측정 금융자산
주식
한국거래소
200,004,496
151,309,867
주가지수선물옵션매매증거금

주식
한국예탁결제원
457,828,127
342,274,458
증권대차

ETF
삼성자산운용
52,731,000
45,344,250
환매조건부매도담보(대기관)

국채
현대라이프생명
53,004,169
52,100,000
장외파생상품매매증거금

국채
케이비생명보험
10,600,834
10,420,000
장외파생상품매매증거금

국채
신한은행
19,643,947
18,840,000
장외파생상품매매증거금

회사채
국민은행
1,796,290
1,598,400
장외파생상품매매증거금

국채
한국거래소
2,399,437
2,361,600
장외파생증거금

특수채
한국거래소
9,883,767
9,360,000
증권시장거래증거금

특수채
한국거래소
4,501,405
4,389,000
장외파생증거금

특수채
한국거래소
9,883,767
9,360,000
증권대차

특수채
증권금융
127,753,056
120,550,000
유통금융부담보

회사채
한국거래소
14,835,006
12,361,228
증권대차

회사채
한국거래소
200,225
169,200
장외파생증거금

회사채
증권금융
358,865,245
308,984,400
대차거래중개

회사채
증권금융
13,018,592
10,959,000
유통금융부담보

국채
한국예탁결제원
78,116,142
76,206,144
환매조건부매도담보(대고객)

국채
한국예탁결제원
392,994,055
378,251,400
환매조건부매도담보(대기관)

특수채
한국예탁결제원
833,065,295
802,219,523
환매조건부매도담보(대고객)

특수채
한국예탁결제원
222,992,646
216,704,000
환매조건부매도담보(대기관)

회사채
한국예탁결제원
309,217,225
286,660,000
환매조건부매도담보(대기관)

합 계
3,173,334,726
2,860,422,470

출
처:
당사 2018년 1분기 보고서 (별도)

주

)
당사는 이외에 차입한 유가증권 중 당분기말 현재 채권 259,450,000천원을 장외파생상품 매매증거금 목적 담보로 제공하고 있습니다.

[순자본비율 및 레버리지비율 규제 위험]

마. 당사의
순자본비율은
2018년 1분기 705.68%, 2017년 397.85%
로 경영개선권고 순자본비율 기준인 100%를 상회하고 있습니다
. 이렇듯 당사는 금융감독당국이 요구하는 순자본비율 기준치를 여유롭게 충족하고 있으나,
국내 업계 평균보다는 다소 열위에 있는 상황입니다. 

금융 당국은 증권업 영업 활성화 대책
과 함께 증권사의 재무안정성 개선을 위한 레버리지 규제를 2016년부터 본격적으로 적용하고 있습니다.

당사의 레버리지비율은 2015년 554.33%에서, 제도가 본격적으로 도입된 2016년 709.68%,
2
017년 749.14%를
거쳐 2018년 1분기 714.69%로
,
2016년 이후 700% 초반 수준을 유지
해오고 있으며, 경영개선권고의 기준치인 레버리지 비율 900%를 충족시키고 있습니다. 그러나
향후 추가적인 투자 여부와 이에 따르는 재무건전성 변화 추이에 대한 모니터링이 필요할 것으로 판단됩니다.

영업용순자본비율(구 NCR)을 대체하여 도입된 순자본비율(신 NCR)은 2015년에 9개 증권사에 조기 적용한 이후, 2016년부터 전 증권사에 적용되고 있습니다. 영업용순자본비율은 증권회사의 대표적인 재무건전성 지표로 증권회사 업무 전반을 광범위하게 규율하는 역할을 하였습니다. 이후, 정부는 과도하게 유휴자본 보유를 강요하는 구 NCR을 개편하여
증권사들의 투자 여력을 확대하기 위해 신 NCR 제도를 도입한 바 있습니다. 신 NCR이 도입됨에 따라,

기존 '영업용순자본/총위험액 * 100' 에서 '(영업용순자본-총위험액)/인가업무 단위별 법정 필요자기자본의 70%'로 변경되었습니다. 이 산식에 따라 계산된 순자본비율을 통해
금융감독당국은 경영개선권고, 요구, 명령 등의 조치를 취하며, 금융감독당국이 제시한 적기시정조치 비율 및 당사와 금융투자업계의 순자본비율 추이는 아래와 같습니다.

[신NCR 적기시정조치 비율]

구분
경영개선권고
경영개선요구
경영개선명령

순자본비율
100% 미만
50% 미만
0% 미만

[당사 순자본비율]

(단위 : 백만원)

구 분

2018년 1분기
2017년

영업용순자본(A)

1,508,077
1,153,767

총 위 험 액(B)

607,553
539,511

잉여자본(A-B)

900,524
614,256

필요유지자기자본(C)

127,610
127,610

순자본비율[(A-B)/C]

705.68%
481.35%

출처 : 당사 2018년 1분기 보고서(연결기준)

주1) 2016년부터 순자본비율 제도(2016년 이전 영업용순자본비율) 시행

주2) 순자본비율 = {(영업용순자본 - 총위험액)/필요유지자기자본} X 100(%)
주3) 연결기준 순자본비율은 2016년부터 공시 시행

[금융투자업계 순자본비율(신NCR) 추이]

(단위 : %)

구분
2017년
2016년

당사

481.35

397.85

업계 평균
686.19
619.72

종합금융투자사업자 7개사 제외 시 업계 평균
378.87
360.67

출처 : 금융감독원 금융통계시스템(연결기준)
주1) 업계 평균은 국내 증권사 중 금융감독원 금융통계정보시스템 상에 순자본비율이 산출된회사들의 순자본비율 단순평균값
주2) 종합금융투자사업자 7개사는 미래에셋대우, 삼성증권, 한국투자증권, KB증권, NH투자증권, 신한금융투자, 메리츠종합금융증권

당사의
2017년 순자본비율은
396.11%이며, 2018년 2월 상환전환우선주 발행 및 이익 누적에 힘입어 2018년 1분기 순자본비율은 705.68%를 기록하
며
경영개선권고 순자본비율 기준인 100%를 상회하고 있습니다. 이렇듯 당사는 금융감독당국이 요구하는 순자본비율 기준치를 여유롭게 충족하고 있으나, 국내 업계 평균보다는 다소 열위에 있는 상황입니다.
하지만, 종합금융투자사업자 7개사(미래에셋대우, 삼성증권, 한국투자증권, KB증권, NH투자증권, 신한금융투자, 메리츠종합금융증권)를 제외한 업계 평균 순자본비율은 2017년 378.87%, 2016년 360.67%로 당사의 순자본비율보다 다소 낮은 수준을 보이고 있습니다.

[당사 레버리지 비율 추이]

구 분
2018년 1분기
2017년
2016년

레버리지비율
714.69%
749.14%
709.68%

출처: 당사 2018년 1분기 보고서 및 사업보고서(연결기준)

주1) 레버리지비율 : 총자산 / 자본총계

금융 당국은 증권업 영업 활성화 대책
과 함께 증권사의 재무안정성 개선을 위한 레버리지 규제를 2016년부터 본격적으로 적용하고 있습니다.
금융당국에 따르면 2년 연속 순이익 적자에 레버리지 비율이 900% 이상 또는 레버리지 비율이 1,100% 이상이면 '경영개선권고', 2년 연속 순이익 적자에 레버리지 비율이 1,100% 이상이거나 1,300% 이상일 경우 '경영개선요구' 조치를 받게 됩니
다.

당사의 레버리지비율은 2015년 554.33%에서, 제도가 본격적으로 도입된 2016년 709.68%,
2017년 749.14%를
거쳐 2018년 1분기 714.69%로
2016년 이후 700% 초반 수준을 유지해오고 있으며, 경영개선권고의 기준치인 레버리지 비율 900%를 충족시키고 있습니다. 그러나 향후 추가적인 투자 여부와 이에 따르는 재무건전성 변화 추이에 대한 모니터링이 필요할 것으로 판단됩니다.

[소송 및 제재 관련 위험]

바.

당사 및 연결대상 종속회사의 주요 소송 중 피고로 계류된
소송사건은 4건이며 소송가액은
약
21억원
입니다.
현 시점에서 소송의 결과는 예측하기 쉽지 않으며 때문에 상기 소송으로 인한 자원의 유출 시기는 불
확실
합니다. 또한 패소로 인하여
회사 이미지에 부정적인 영향을 미칠 가능성이 존재하며,
그 가능성은 낮으나
향후 소송 규모가 급격히 확대될 경우 당사 및 연결대상 종속회사의
실적 등에도 부정적인 영향을 미칠 수 있음을 유의하여 주시기 바랍니다.

신고서 제출일 전일 기준 당사의 중요한 소송사건은
총
2건(피고 1건, 원고 1건)
이며 총 소송금액은
약

6.6억원
(원고 1.1억원, 피고 5.4억원)

수준입니다. 이중 당사가 피고로 계류중인 소송가액

은 당사
2018년 1분기
별도 기준 영업이익의
0.7%
수준으로
,
당사의 영업 이익 규모를 고려시 향후 소송 결과에 따른 회사의 영업, 재무, 경영 등에 미치는 영향은 제한적일 것으로 판단됩니다. 

[중요한 소송사건]

(기준일 : 2018.05.11)

구 분

내 용

소제기일

2012년 07월 ~ 2017년 5월 (2건)

소송 당사자

1) 1건 : (원고)키움증권 주식회사 외 18 / (피고)대한민국
 2) 1건 : (원고)임OO외8 / (피고)키움증권 주식회사

소송의 내용

부당이득금반환 청구 등

소송가액

657,994,255원

진행상황

1심 계류중

향후 소송 결과에 따라 회사의 영업,재무,경영 등에 미치는 영향

회사가 피고인 소송은 당사가 고객 증권 보관자의 지위에서 고객과 함께 반환청구를 받은 건으로 패소하더라도 실질적인 당사의 권리의무에 영향이 없으며, 원고인 소송은 과오납금 반환청구로 모두 패소하더라도 큰 영향 없음

출처:
당사 2018년 1분기보고서
및 회사 제시자료

한편, 당사의 연결대상 종속회사 중
키움저축은행이 피소된 소송사건은 4건
(관련금액 : 1,043백만원)
이 있으며, 키움YES저축은행이 피소된 소송사건은 2건(관련금액 : 468백만원)이 있습니다.
당사의
2018년 1분기 연결 기준 영업이익
은
약 1,142억원
이며, 당사의 주요 종속회사들이 피고로 계류중인 중요한 소송사건의 가액을 합산한 금액인
2.1억원
은 당사 영업이익(연결)의 약
0.2%
수준입니다. 

[주요 종속회사의 중요한 소송사건(키움저축은행)]

(기준일 : 2018.05.11)

(단위 : 백만원)

사건명(사건번호)
소제기일
소송 당사자
소송의 내용
소가(원)
진행상황
향후 소송일정 및 대응방안
향후 소송결과에 따라 
회사에 미치는 영향

원고
피고
1심
2심
3심

손해배상(기)등
 (서울중앙지법 2015가합539258)
2015.06.19
키움저축은행
강ㅇㅇ 외 2명
피고들의 강제집행면탈을 원인으로 한 손해를 
발생시켰으므로 손해배상청구를 제기함
985,317,000
종결

◆2016.09.28. 강ㅇㅇ 공시송달
◆2016.11.15. 강ㅇㅇ 공시송달
◆2017.10.25. 6차 변론기일

◆2018.04.04. 소취하

3.3억원 변제 조건부 잔여 채무 감면종결 협의에 따른 소취하

수익금교부청구의소 (서울고법 2016나2048950)
2015.06.02
키움저축은행
한국ㅇㅇ신탁
주식회사
신탁법에 따른 정산에 대한 정기보고를 불이행하였고, 
신탁대여금 이자 부인, 신탁보수 과다 수취, 신탁보수 
및 연장보수는 위탁자로부터 수취하여야 함에도 
불구하고 신탁재산에서 수취한바 이를 반환하여야 
하므로 우선수익금 청구를 구함
955,753,602
당행 패소
진행

◆2016.07.01. 판결선고-당행패소
◆2016.08.02. 항소접수
◆2017.10.18. 판결선고기일

◆2018.04.25. 항소심변론기일: 속행
◆2018.05.23. 항소심변론기일: 예정

소송 결과 가늠하기 어려움

청구이의
(부천 2017가합956)
2017.11.24
한국ㅇㅇ종합건설주식회사
키움저축은행
원고는 채무자 포ㅇㅇ교회의 보증채무자인데, 
시공완료 해제조건부 보증채무로써 
채무가 더 이상 존재하지 않는다는 주장
850,000,000

당행 승소

진행

◆2018.04.11.1심판결선고:당행승소
◆2017.04.27. 항소심접수
당행 패소시 한국예건의 보증채무에
 관한 청구권 상실 및 소송비용 부담
 발생 가능

건물명도
 (서울고등 2017나2044290)
2016.06.14
키움저축은행 외 1명
조ㅇㅇ 외 8명
피고들은 원고 아ㅇㅇ신탁이 소유한 이 사건 각 
부동산을 아무런 권원 없이 점유하고 있으므로 
이를 원고 아ㅇㅇ신탁에게 인도할 의무가 있고, 
주위적으로 피고들은 우선수익권자인 원고 
키움저축은행에게 이 사건 각 부동산을 무단으로 
점유하고 신탁계약상 우선수익권을 침해 하였으므로 
임료상당액에 의하여 손해배상을 할 의무가 있으며, 
예비적으로 피고들은 소유자인 원고 아시아신탁에게 
이 사건 부동산에 대한 차임을 지급하지 아니하고 
무단으로 점유하여 차임 상당의 부당이득을 
얻고있으므로 부당이득의 반환 또는 불법행위에 
기한 손해배상을 할 의무가 있음.
423,129,162
당행
승소
종결

*최초소가 846,258,325원이였으나, 
 소가정정(7/12자 과오납인지환급)
 ◆2016.10.06. 조ㅇㅇ 공시송달
 ◆2017.07.14. 당행일부승소(1심)
 ◆2017.08.14. 상대방 항소 제기

◆2018.04.13. 임의조정성립

당행 전부승소 취지의 임의조정

사해행위취소
 (원주지원 2018가단300592)
2018.01.31
주식회사 케이ㅇㅇ
키움저축은행
정ㅇㅇ 대출 관련 소송으로 정ㅇㅇ의 채권자인 
원고는 정ㅇㅇ이 당행에 건보료급여채권을 담보로 
제공한 것이 사해행위에 해당하므로 
이의 취소를 구하기 위하여 제기한 소송임.
130,000,000
진행

◆2018.05.29. 변론기일 예정
소송결과 가늠하기 어려움

출처:
당사 2018년 1분기보고서
및 회사 제시자료

[주요 종속회사의 중요한소송사건(키움YES저축은행)]

(기준일 : 2018.05.11)

(단위 : 백만원)

No.
사건
소제기일
원고
피고
소가(원)
진행현황
비 고

1
대법원 2016다210849

소유권이전등기
2016.02.25
(재)지ㅇㅇ
ㅇㅇ자산신탁㈜
2,340,566,356
 (당행 73,142,698)
2018.02.26
 관련사건의 유사쟁점과
 종합적 검토중
신탁물건

2
대법원 2016나230706

소유권확인
2016.06.27
(재)지ㅇㅇ
ㅇㅇ자산신탁㈜
20,092,340,000
 (당행 627,885,625)
2017.10.20
 쟁점에 관한 재판부 논의중
신탁물건

3
서울고등법원 2017나2019600
 
근저당권말소
2017.04.07
박ㅇㅇ
당행
418,149,370
2018.04.18
 판결선고기일 : 당행 승소
당행 진행건

4
서울중앙지방법원 2017가합537836
 
임대차보증금
2017.06.02
이ㅇㅇ 外
ㅇㅇ자산신탁㈜
230,000,000
 (당행 76,666,666)
2018.05.16
 변론기일
신탁물건

5
서울중앙지방법원 2017가단76280
 
부당이득금반환
2017.09.05
박ㅇㅇ 外
당행
49,500,000
2018.05.09
 변론기일
당행 진행건

6
서울중앙지방법원 2017가단5200194
 
양수금
2017.10.26
당행
김ㅇㅇ
35,754,349
2018.03.27
 판결선고기일 : 당행 승소
 → 4/18 확정
당행 진행건

출처:
당사 2018년 1분기보고서
및 회사 제시자료

당사 및 연결대상 종속회사의 주요 소송에 대하여, 현 시점에서 소송의 결과는 예측하기 쉽지 않으며 때문에 상기 소송으로 인한 자원의 유출 시기는 불확실합니다. 하지만 당사의 영업이익 규모 등에 비하여 소송가액이 크지 않은 수준으로, 해당 소송의 결과가 당사의 영업이나 재무상황에 중요한 영향을 끼치지는 않을 것으로 판단하고 있습니다. 다만, 패소로 인하여 회사 이미지에 부정적인 영향을 미칠 가능성이 존재하며, 그 가능성은 낮으나 향후 소송 규모가 급격히 확대될 경우 당사 및 연결대상 종속회사의 실적 등에도 부정적인 영향을 미칠 수 있음을 유의하여 주시기 바랍니다.

[당사에 관한 제재사항]

(1) 기관 제재현황

제재

조치일

조치기관

조치

대상사

조치

내용

사유 및

근거법령

조치에

대한

이행 현황

재발방지를 위한 회사의 대책

2015.02.02

금융감독원

키움증권

기관경고

과태료 부과

(50백만원)

금융투자상품 매매관련 불건전 영업행위 금지 위반

(자본시장법 제71조 제7호 및 시행령 제68조 제5항 제7호)

과태료 납부

(50백만원)

- 채권영업부서에 대한 불공정거래 모니터링 강화

- 회사가 지정한 업무용 정보통신수단 외의 정보통신수단에 대하여 수신 이외의 목적으로 사용하지 못하도록 차단함

2017.02.13

금융감독원

키움증권

과태료부과

(37.5백만원)

부당한 재산상 이익의 제공금지위반

(자본시장법 제71조 제7호 및 시행령 제68조 제5항 제3호)

과태료납부

(37.5백만원)

- 해당 직원에 대한 조치(퇴직자 위법사실통지)완료

- 내부통제 절차를 마련하여 주기적 자율점검 실시

(2) 임직원 제재현황

제재

조치일

조치기관

조치

대상사

근속

연수

조치

내용

사유 및 근거법령

조치에 대한 이행 현황

재발방지를 위한 회사의 대책

2015.02.02

금융감독원

키움증권

前 상무

10년

감봉 3월

금융투자상품 매매관련 불건전 영업행위 금지 위반

(자본시장법 제71조 제7호 및 시행령 제68조 제5항 제7호)

인사위원회 결의를 통한 징계완료

업무지도 및 관리감독 강화

키움증권

前 이사

9년

정직 3월

[종속회사에 관한 제재사항]

■ 키
움저축은행

가. 제재현황

일자
처벌 또는
 조치대상자
처벌 또는 조치내용
사유 및
 근거법령
처벌 또는 조치에 
 대한 회사의 이행현황
재발방지를 위한 
 회사의 대책

2013.07.09
키움저축은행
행정처분
담보인정비율(LTV) 초과 주택담보대출 취급
 (감독규정 제39조의 2)
- 임직원에 대한 제재조치
- 담보인정비율(LTV) 초과 대출에 대한 LTV비율 
 준수하도록 일부 상환 유도
- 내부 여신심사 강화 및
 담보인정비율(LTV) 준수

2013.09.12
키움저축은행
행정처분
담보 및 보증업무 취급 불철저
 (대출규정 제23조, 제23조의2, 제26조)
- 임직원에 대한 제재조치
- 담보 및 보증업무 전반에 걸친 자체 점검하여 
 해당 대출에 대한 규정 준수 실시
- 내부 여신심사 강화 및
 담보 및 보증업무 준수하여 취급 철저

2014.07.18
키움저축은행
행정처분
가계신용대출 부당 취급
 (대출규정 제3조, 제5조)
- 임직원에 대한 제재조치
심사 기준 강화

■ 키움YES저축은행

가. 제재현황

일자
처벌 또는
 조치대상자
처벌 또는 조치내용
사유 및
 근거법령
처벌 또는 조치에 
 대한 회사의 이행현황
재발방지를 위한 
 회사의 대책

2013.07.05
키움YES
저축은행
담보인정비율(LTV) 초과에 대해 대표이사 및 담당자에 대한 행정처분(주의)
담보인정비율(LTV) 초과 주택담보대출 취급 「상호저축은행업감독규정」 제 39조의 2 및 「대출규정」 제 38조의 2등에 의한 주택담보대출 신규 취급시 담보인정비율(LTV) 50%~70% 미 준수에 대한 인사조치의 건
임직원에 대한 제재조치 
 담보인정비율(LTV) 초과 대출에 대한 LTV비율 준수하도록 일부 상환유도
향후 본 사안에 대하여 일선영업부서 등 직원교육 및 내부여신심사 강화

■ 키
움투자자산운용

가. 제재현황

일자
처벌 또는
처벌 또는
처벌 또는 조치에
사유 및 근거법령
재발방지를 위한 회사의 대책

조치대상자
조치내용
대한 회사의 이행현황

2014.03.14
회사
과태료 5,000만원
과태료 납부
집합투자재산간 연계거래금지위반 등 
 (자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제 85조)
내부통제교육 강화

2016.01.15
회사
경영유의
조치완료
대체투자펀드 업무처리지침 보완필요 등
부동산. 특별자산 펀드 운용프로세스 개선 및 관련 내부통제 강화

2017.12.21
회사
과태료 700만원
과태료 납부
임원결합으로 인한 기업결합신고 위반 
 (공정거래법 제12조 제1항 및 제6항,같은법 제 69조의 2)
인프라펀드 기업결합신고 대상 펀드에 대한 신고 확인절차 강화

2018.01.16
회사
경영유의
조치예정
부동산펀드 관련 부문 검사
이해관계인과의 거래 내부 절차 마련 및 펀드재산 평가,위험관리 강화, 이행내역 제출예정

2018.01.23
회사
과태료 1,200만원(600만원 2건)
과태료 납부
임원결합으로 인한 기업결합신고 위반
 (공정거래법 제12조제1항 및 제6항,같은법 제 69조의 2)
인프라펀드 기업결합신고 대상 펀드에 대한 신고 확인절차 강화

2017년 2월 당사는 부당한 재산상 이익의 제공 금지 위반 건으로 3,750만원의 과태료를 부과받았습니다.
또한 주요 종속회사인 키움투자자산운용이 2017년 12월 임원결합으로 인한 기업결합신고 위반으로 과태료 700만원을 부과받았으며, 2018년 1월 같은 사유로 과태료 1,200만원을 부과받았습니다.
연결실체의 현금 및 현금성 자산 규모를 고려하였을 때 동 과태료가 미치는 영향은 미미한 것으로 파악됩니다. 그러나, 각종 법령 위반으로 제재 조치, 과태료 부과 등이 증가할 경우 이로인한 손실이 증가할 수 있으며, 당사 및 자회사의 이미지 실추와 내부통제 강화와 제재조치로 인하여 영업활동에 제한이 발생하는 등의 부정적인 영향을 미칠 수도 있습니다.

[지배구조 관련 위험]

사. 당사의 최대주주는 주식회사 다우기술로, 신고서 제출 직전 영업일 기준 최대주주 및 특수관계인의 지분율은 보통주 기준
47.73%
입니다.
한편,
당사는 금융지주회사 계열에 속해 있지 않고 그룹집단 내 주력 계열사로서 지원주체로 기능하고 있어 대기업 및 금융지주회사 계열의 주요 경쟁사에 비해 증자, 차입 시 중시되는 자금조달력, 금융업종간 시너지 측면 등에서 상대적으로 어려움을 겪을 가능성
이 있으니 투자자께서는 이 점 유의하여 주시기 바랍니다.

당사의 최대주주는 주식회사 다우기술로, 신고서 제출 직전 영업일 기준 최대주주 및 특수관계인의 지분율은 보통주 기준
47.73%
입니다. 당사 최대주주의 지분율을 고려하였을 때 경영권의 급격한 변동 가능성은 낮을 것으로 판단하고 있습니다. 

[당사 최대 주주 및 특수관계인 의결권 현황]

(기준일: 2018년 05월 11일)

(단위 : 주, %)

성 명
관 계
주식의
종류
소유주식수 및 지분율
비고

기 초
기 말

주식수
지분율
주식수
지분율

(주)다우기술
최대주주
보통주
10,542,003
47.70
10,542,003
47.70
-

윤수영
특수관계인
보통주
6,048
0.03
6,048
0.03
-

임경호
특수관계인
보통주
400
0.00
400
0.00
-

이진환
특수관계인
보통주
1,465
0.01
0
0
임원퇴임

김문기
특수관계인
보통주
19,000
0.09
0
0
장내매도

계
보통주
10,568,916
47.83
10,548,451
47.73
-

우선주
-
-
-
-
-

출처: 당사 제시자료

※ 당사 최대주주는 ㈜다우기술이며, 그 지분(율)은 10,542,003주(47.70%)로서 특수관계인을 포함하여 10,548,451주(47.73%)입니다.

당사는
다우키움그룹 기업집단에 속하며,
그룹집단내 상장사 7개사(당사 포함),
비상장사

31개사 총 38개사
의 계열회사가(당사 포함)
소속되어 있
습니다. 다우키움그룹 기업집단 내 소속회사에 관한 상세현황은
본 증권신고서 제2부 발행인에 관한 사항의 'Ⅷ. 계열회사 등에 관한 사항'을 참고하시기 바랍니다. 

당사는 다수의 타 경쟁사와 달리 금융지주 회사의 계열로 편입되어 있지 않으며, 그룹집단 내 주력 계열사로서 지원주체로 기능하고 있습니다. 일반적으로
대기업 혹은 금융지주회사 계열의 금융투자회사는 자금 확보 등에 있어 그렇지 않은 회사에 비해 이점을 지닙니다. 모회사의 신용등급이 해당 금융투자회사의 신용등급에 비해 우수한 경우, 모회사의 신용을 통해 자금 조달 비용을 절감할 수 있으며 또한 모회사의 자금력을 이용하여 보다 수월하게 자금을 조달할 수 있습니다.

기존의 주요 경쟁자들 뿐만 아니라 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행 전·후로 대기업과 은행들은 중소형 증권사의 인수 및 증권사 신설을 통해 금융투자업에 새롭게 진입하였고 향후에도 더욱 공격적인 마케팅과 영업능력 확장을 시도할 가능성이 높습니다. 금융업종간의 경계가 모호해지며 대기업, 외국계 금융회사의 진출이 활발해지고, 더욱 치열한 경쟁환경이 조성되고 있는 현재의 금융투자업계의 환경에서는 당사보다 우수한 신용등급, 또는 지점 등을 통한 영업망을 보유한 주요 계열사나 관계사가 없다는 당사의 특성이, IB부문, 법인영업부문 등의 성장성이나, 증자, 차입을 통한 재무적 지원 측면등이 상
대적인 위험요소가 될 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[계열회사 관련 위험]

아. 당사는 다
우키움그룹 기업집단에 속하며,
그룹집단내
상장사 7개사(당사 포함),
비상장사
31개사 총 38개사
의 계열회사가(당사 포함)
소속되어 있
습니다.
아직까지 당사의 영업 및 이익 규모
측면에서 종속회사가 차지하는 비중은 크지 않으나,
금융업을 영위하고 있는 당사 주요 종속회사의 특성 상 금융감독당국의 규제 강화 또는 시장상황의 급격한 변동 등은 해당 종속회사의 실적에 유의미한 영향을 끼칠 수 있고, 이는 곧 당사 연결 재무실적에 부정적 영향을 끼칠 수 있으므로 투자자께서는 주요 종속회사의 실적 변동에 유의하여 주시기 바랍니다.

당사는 다
우키움그룹 기업집단에 속하며,
그룹집단내
상장사 7개사(당사 포함),
비상장사
31개사 총 38개사
의 계열
회사가(당사 포함)
소속되어 있
습니다.

[다우키움그룹 기업집단 소속회사]

구 분
회 사 수
회 사 명
사업자등록번호
업 종

상장
7
㈜다우데이타
220-81-01733
소프트웨어개발, 유통 외

㈜다우기술
220-81-02810
소프트웨어개발 외

㈜키다리스튜디오
106-81-49784
콘텐츠 제작 및 유통

㈜사람인에이치알
113-86-00917
인터넷을 통한 구인 구직사업

한국정보인증㈜
110-81-41568
전자문서 및 전자상거래를 위한 전자인증

㈜미래테크놀로지
120-81-74315
금융솔루션·인터넷 서비스 솔루션 연구/개발

키움증권㈜
107-81-76756
온라인증권거래 외

비상장
31
㈜이머니
107-86-35691
금융정보제공업

㈜키움이앤에스
120-81-90407
부동산 개발 및 컨설팅 등

㈜사람인에이치에스
462-87-00378
아웃소싱 서비스, 채용대행

㈜이매진스
201-81-87900
디지털 콘텐츠(광고사진,동영상,음원) 제작 및 공급

㈜게티이미지코리아
160-87-00623
디지털 이미지 공급

키움에셋플래너㈜
211-87-33738
보험대리업

㈜키다리이엔티
254-81-00227
영화콘텐츠 투자,배급,수입 등

㈜와이즈버즈
211-88-94969
광고 대행업

키움인베스트먼트㈜
120-81-87033
창업중소기업투자

키움투자자산운용㈜
116-81-22045
집합투자업

㈜키움저축은행
130-81-09655
상호저축은행업

㈜키움예스저축은행
220-81-14989
상호저축은행업

키움프라이빗에쿼티㈜
805-81-00836
사모투자전문회사

㈜키다리스타
113-86-50023
SNG 게임개발 및 판매

에스지서비스㈜
105-87-26494
콜마케팅, 인증서 신청서 접수 등

한국전력우리스프랏글로벌해외자원개발사모투자전문회사
107-88-11387
금융업 (사모투자전문업)

한국전력우리스프랏글로벌사모투자전문회사
107-88-11373
금융업 (사모투자전문업)

포스코우리이아이지글로벌사모투자전문회사
107-87-65886
금융업 (사모투자전문업)

키움프라이빗에쿼티코리아와이드파트너스사모투자합자회사
772-81-01011
금융업 (사모투자전문업)

키움프라이빗에쿼티코리아와이드파트너스투자목적회사
894-88-00801
금융업 (투자목적회사)

키움뉴마진글로벌파트너쉽사모투자합자회사
523-86-00768
금융업 (사모투자전문업)

글로벌강소기업키움엠앤에이전략창업벤처전문사모투자합자회사
819-88-00800
금융업 (사모투자전문업)

동부고속㈜
353-87-00773
여객자동차운송업 및 여객터미널 운영

키움증권 인도네시아
09-031-66-24132 주)
증권업

키움자산운용 인도네시아
09-031-66-38203 주)
집합투자업

다우홍콩유한회사
120-101094 주)
IT서비스ㆍ투자 등

다우(대련)과기개발유한공사
912102317730304715 주)
SW 연구 및 개발, IT 아웃소싱, 부동산컨설팅

나미빌딩주차장관리유한공사
91210231311530834P 주)
건물관리업

다우재팬㈜
130-101706 주)
소프트웨어 개발 및 판매

WOSMU SAS
812-871-598 주)
웹툰 제작, 유통, 판매업

다우베트남(유)
185-100044 주)
투자 컨설팅, 소프트웨어 솔루션 컨설팅

출처: 당사 제시자료

계열회사
의
총
38개사
중 당사의 주요 종속회사로는 키움투자자산운용(주), (주)키움저축은행, (주)키움YES저축은행 등이 있으며, 외에 당사의 자회사에 대한 출자현황 등은 본 신고서 내 '제2부 발행인에 관한 사항 - Ⅷ. 계열회사 등에 관한 사항 - 2.타법인 출자현황'을 참고하여 주시기 바랍니다.

당사의 주요 종속회사들의 자본적정성 관련 지표, 재무건전성
관련 지표는 아래와 같습니다.

[종속회사에 관한 사항]

■ 키
움저
축은행

가. 자본적정성 관련 지표

(1)

BIS 비율

(단위 : 백만원)

구 분
2018.03.31 기준
2017.12.31 기준

자기자본(A)
115,823
114,950

위험가중자산(B)
895,291
866,008

자기자본비율(A/B)
12.94%
13.27%

출처: 당사 2018년 1분기보고서
주) K-GAAP 재무제표기준

나. 재무건전성 관련 지표

(1) 대손충당금

(단위 : 백만원)

구 분
일반
2018.03.31 기준
2017.12.31 기준

대손충당금
국내분
일반
43,412
38,319

특별
-
-

소계
43,412
38,319

국외분
일반
-
-

특별
-
-

소계
-
-

합계
43,412
38,319

기중 대상상각액
2,616
9,043

출처: 당사 2018년 1분기보고서
주) K-GAAP 재무제표기준

(2) 수익성비율

구 분
2018.03.31 기준
2017.12.31 기준
2016.12.31 기준

ROA
1%
2%
3%

ROE
14%
20%
24%

출처: 당사 2018년 1분기보고서
주) K-GAAP 재무제표기준

■ 키
움YES저
축은행

가. 자본적정성 관련 지표

(1)

BIS 비율

(단위 : 백만원)

구 분
2018.03.31 기준
2017.12.31 기준

자기자본(A)
83,715
82,001

위험가중자산(B)
662,872
609,989

자기자본비율(A/B)
12.63%
13.44%

출처: 당사 2018년 1분기보고서
주) K-GAAP 재무제표기준

나. 재무건전성 관련 지표

(1) 대손충당금

(단위 : 백만원)

구 분
일반
2018.03.31 기준
2017.12.31 기준

대손충당금
국내분
일반
17,179
13,051

특별
-
-

소계
17,179
13,051

국외분
일반
-
-

특별
-
-

소계
-
-

합계
17,179
13,051

출처: 당사 2018년 1분기보고서
주) K-GAAP 재무제표기준

(2) 수익성비율

구 분
2018.03.31 기준
2017.12.31 기준
2016.12.31 기준

ROA
1%
2%
2%

ROE
9%
13%
13%

출처: 당사 2018년 1분기보고서
주) K-GAAP 재무제표기준

■ 키움투자자산운용

가. 자본적정성 관련 지표

(1)

최
소영업자본액

(단위 : 백만원)

구 분
2018.03.31 기준
2017.12.31 기준
2016.12.31 기준

최소영업자본액

(영업용순자본비율)

27,561
27,853
27,393

출처: 당사 2018년 1분기보고서

주) 금융투자업규정 개정(15.4.1 시행)에 따라 영업용순자본비율 지표가 폐지되고 최소영업자본액 도입

나. 재무건전성 관련 지표

(1) 유동성비율

(단위 : 백만원)

구 분
2018.03.31 기준
2017.12.31 기준
2016.12.31 기준

유동성 자산(A)
71,517
48,992
60,556

유동성 부채(B)
9,478
11,094
8,245

유동성비율(A/B)
755%
442%
734%

출처: 당사 2018년 1분기보고서

(2) 수익성비율

구 분
2018.03.31 기준
2017.12.31 기준
2016.12.31 기준

ROA
13%
12%
10%

ROE
14%
13%
11%

출처: 당사 2018년 1분기보고서

당사의 주요 종속회사중 키움저축은행과 키움YES저축은행의 자기자본비율은 각각
1
2
.94, 12.63%로
저축은행의 지도비율인 5% 이상을 지속적으로 유지하고 있습니다. 또한, 양사의 ROE수준 역시 각각
14%, 9% 수준
으로 우수한 수익성을 시현하고 있습니다. 그러나 향후
'저축은행 예대율 규제 도입방안'
의 실시 등과 같은
저축은행에 대한 규제 강화 등 업계 영업환경 저하시, 당사의 수익성에 부정적인 영향이 있을 수 있음을 유의하여 주시기 바랍니다.

당사 주요 종속회사의 주요 재무현황은 아래와 같습니다.

[당사 주요 종속회사 주요 재무현황]

(기준일: 2018년 03월 31일)

(단위 : 억원)

구분
기간
지분율
자산
자기자본
영업수익
순이익

키움저축은행
2015년
100.0%
7,312
825
657
232

2016년
100.0%
7,442
1,016
706
211

2017년
100.0%
10,437
1,194
759
235

2018년1분기
100.0%
10,372
1,053
200
39

키움YES저축은행
2016년
100.0%
4,644
767
59
6

2017년
100.0%
6,831
884
370
118

2018년1분기

100.0%
7,596
896
120
19

키움투자자산운용
2015년
100.0%
1,100
1,033
461
146

2016년
100.0%
1,186
1,111
446
106

2017년
100.0%
1,333
1,223
498
156

2018년1분기

100.0%
1,319
1,224
125
48

출처: 당사 제시자료
주) 키움YES저축은행 2016.12 영업수익 및 순이익은 취득일 이후인 2016.10~12월 총 3개월 자료임

상기 주요 재무수치에서 확인할 수 있듯이 아직까지 당사의 영업 및 이익 규모 측면에서 종속회사가 차지하는 비중은 크지 않으나, 금융업을 영위하고 있는 당사 주요 종속회사의 특성 상 금융감독당국의 규제 강화 또는 시장상황의 급격한 변동 등은 해당 종속회사의 실적에 유의미한 영향을 끼칠 수 있고, 이는 곧 당사 연결 재무실적에 부정적 영향을 끼칠 수 있으므로 투자자께서는 주요 종속회사의 실적 변동에 유의하여 주시기 바랍니다. 

3. 기타위험

[원리금 상환 의무 및 기한의 이익 상실 위험]

가. 본 사채는 예금자보호법의 적용대상이 아니며, 금융기관 등이 보증한 것이 아니므로,

원리금 상환은 키움증권(주)가 전적으로 책임을 지며,
정
부
가 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 원리금 상환 불이행에 따른 투자위험은 투자자에게 귀속
됩니다.

[등록발행, 상장 및 환금
성 제약 위험]

나. 금번 발행되는
제2회
무보증사채는 채권상장요건을 충족하고 있어 환금성 위험은 높지 않을 것으로 판단됩니다. 그러나
시장 상황에 따라 매매가 원활하게 이루어지지 않을 수 있으며, 평가손실이 발생될 경우에는 환금성에 제약이 있을 수
있습니다.

본 사채는 공사채 등록법령에 의거하여 등록기관인 한국예탁결제원의 등록부에 채권의 권리내용을 등록하고 사채권은 발행하지 아니하며, 등록자에게는 등록필증이 교부됩니다.
다만, 공사채 등록법에 의거, 사채의 등록이 말소된 때에는 채권자, 질권자 및 이해관계자가 사채권의 발행을 청구할 수 있습니다.

한
편, 본 사채는 한국거래소의 채무증권의 신규상장요건을 충족하고 있으며, 상세한 내역은 다음과 같습니다.

구 분
요 건
요건 충족내역

발행회사
자본금이 5억원 이상일 것
(보증사채권 및 담보부사채권, 자산유동화채권 제외)
충족

모집 또는 매출
모집 또는 매출에 의하여 발행되었을 것
충족

발행총액
발행액면총액이 3억원 이상일 것
(보증사채권 및 담보부사채권은 5천만원 이상)
충족

미상환액면총액
당해 채무증권의 미상환액면총액이 3억원 이상일 것
(보증사채권 및 담보부사채권은 5천만원 이상)
충족

통일규격채권
당해 채무증권이 통일규격채권일 것
(등록채권 제외)
등록채권

본 사채의 상장신청은 수요예측 결과를 반영한 정정공시 이후 진행할 예정이며, 상장
예정일은
2018년 05월 21일
입니다.
상기와 같이 본 사채는 한국거래소의 채무증권 상장요건을 충족하고 있는 바, 한국거래소의 상장심사를 무난하게 통과할 것으로 판단됩니다. 그러나 최근 급변하고 있는 채권시장의 변동에 의해 시장 상황에 변동이 발생할 경우 이에따른 영향을 받을 가능성은 배제할 수 없으며, 상장 이후 채권 수급에 불균형이 발생할 경우 환금성에 제약이 있을 수 있음을 유의하시기 바랍니다. 

[공모일정 변경 가능성 및 효력발생]

다.
본 증권신고서 상의 공모일정은 확정된 것이 아니며, 금융감독원의 심사과정에서 일정이 변경될 수 있습니다. 증권신고서의 기재사항은 금융감독원 공시심사과정에서 정정사유가 발생할 경우 변경될 수 있음
을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

본 증권신고서상의 공모일정은 예정된 일정일 뿐 확정된 것이 아닙니다. 향후 금융감독원의 공시심사과정에서 정정사유가 발생할 수 있으며, 경우에 따라서는 증권신고서의 효력발생일에 영향을 미칠 수 있습니다. 효력발생일이 변경될 경우 공모일정에
변경이 발생될 수 있다는점 투자의사결정시 유의하시기 바랍니다.

[신고서의 효력]

라. 본 신고서는 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제120조 제1항 규정에 의해 효력이 발생하며, 제120조 제2항에 규정된 바와 같이
본 신고서의 효력 발생은 신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 정부가 본 증권의 가치를보증 또는 승인하는 효력을 가지지 아니합니다.

[예측 진술된 기재사항의 변동 가능성]

마. 당사는 상기에 기술된 투자위험요소 외에도 전반적으로 불안정한 경제 상황 등에 의하여 직접적으로 또는 간접적으로 영향을 받을 수 있습니다. 당사의 재무제표는 당사의 재무상태에 영향을 미칠 수 있는 경제상황에 대한 경영자의 현재까지의 평가를 반영하고 있으나 그
실제결과는 현재시점에서의 평가와는 상당히 다를 수 있는 만큼, 투자자께서는 이점 유의하여 투자에 임하시기 바랍니다.
본 증권신고서는 향후 사건에 대한 미래예측진술을 포함하고 있으며
미래예측진술은 실제로는 상이한 결과를 초래할 수 있는 특정 요인 및 불확실성에 따라 달라질 수 있습니다
.

당사는 상기에 기술된 투자위험요소 외에도 전반적으로 불안정한 경제 상황 등에 의하여 직접적으로 또는 간접적으로 영향을 받을 수 있습니다. 당사의 재무제표는 당사의 재무상태에 영향을 미칠 수 있는 경제상황에 대한 경영자의 현재까지의 평가를 반영하고 있으나 그 실제결과는 현재 시점에서의 평가와는 상당히 다를 수 있는 만큼, 투자자께서는 이점 유의하여 투자에 임하시기 바랍니다. 

또한, 당사의 사업보고서, 분기보고서 및 반기보고서 등의 정기 공시사항과 수시 공시사항 등은 금융감독원 전자공시 홈페이지(hppt://dart.fss.or.kr)에 공시되어 있습니다. 투자자 여러분께서는 의사결정에 앞서 참고하여 주시기 바랍니다.

Ⅳ. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견)

공동대표주관회사인 KB증권(주) 및 미래에셋대우(주)는 (이하 "공동대표주관회사")는 『자본시장과금융투자업에관한법률』제71조 및 동법시행령 제68조 4항에 의거 공정한 거래질서 확립과 투자자 보호를 위해 다수인을 상대로 한 모집ㆍ매출등에 관여하는 인수회사로서, 발행인이 제출하는 신고서 등에 허위의 기재나 중요한 사항의 누락을 방지하는데 필요한 적절한 주의를 기울였습니다.

"공동대표주관회사"는 인수 또는 모집·매출의 주선업무를 수행함에 있어 적절한 주의 의무를 다하기 위해 금융감독원이 제정한 『금융투자회사의 기업실사(Due Diligence) 모범규준』(이하 '모범규준'이라 한다)의 내용을 회사 내부 규정에 반영하여 2012년 2월 1일부터 제출되는 지분증권, 채무증권 증권신고서를 대상 (자산유동화증권 등 제외)으로 기업실사를 의무적으로 수행하도록 규정하고 있습니다.

다만, '모범규준' 제3조 제5항에 따르면 금융투자회사의 이사회나 리스크관리위원회의 의사결정을 거쳐 '모범규준'의 내용(실사수준)을 생략하거나 강화 또는 완화 적용할 수 있도록 허용하였는 바, 채무증권의 인수 또는 모집·매출의 주선업무를 수행함에 있어서 채권의 특성 및 발행회사의 일정요건 충족여부 등에 따라 각사 내부의 의사결정을 거쳐 기업실사 수준을 완화하여 적용할 수 있도록 규정하고 있습니다. 본 채무증권의 신용등급은 "AA-"등급으로 "공동대표주관회사"의 내부 규정상의 기업실사 수준 완화대상기업 요건을 충족하고 있으며, 이에 발행회사의 재무구조 및 실적 등을 고려하여 내부적으로 마련한 기업실사 방법 및 절차에 따라 기업실사 업무를 수행하였습니다.

본 장에 기재된 분석의견은 "공동대표주관회사"가 기업실사과정을 통해 발행회사인 키움증권(주)로부터 제공받은 정보 및 자료에 기초한 합리적, 주관적 판단일 뿐이므로, 이로 인해 본 사채의 "공동대표주관회사"가 투자자에게 본건 무보증사채 공모 투자여부에 관한 경영 및 재무상의 조언 또는 자문을 제공하는 것은 아닙니다. 또한 본 평가의견에 기재된 내용 중에는 예측정보가 포함되어 있으며, 예측정보에 대한 실제 결과는 여러 가지 요소들의 영향에 따라 최초 예측치와는 다른 결과를 가져올 수 있다는 점에 유의하시기 바랍니다. 

분석의견의 상세한 내용은 동 증권신고서에 첨부되어 있는 기업실사 부분을 참고하시기 바랍니다.

1. 분석기관

구 분
증 권 회 사 (분 석 기 관)

회 사 명
고 유 번 호

공동대표주관회사
KB증권㈜
00164876

공동대표주관회사
미래에셋대우㈜
00111722

2. 분석의 개요 

(가) 실사일정

구분
일시

기업실사 기간
2018.04.27~2018.05.11

방문실사
2018.05.08

실사보고서 작성 완료
2018.05.14

증권신고서 제출
2018.05.14

(나) 실사참여자

[공동대표주관회사] 

소속기관
부서
성명
직책
실사업무분장
주요경력

KB증권(주)

기업금융본부

이기우

팀장

기업실사 책임
기업금융업무 등 15년

KB증권(주)
기업금융본부
허대황
대리
기업실사 실무
기업금융업무 5년

KB증권(주)
기업금융본부
양현준
대리
기업실사 실무
기업금융업무 등 3년

미래에셋대우(주)
기업금융2본부 IB3팀
송혁진
수석매니저
기업실사 총괄
기업금융업무 19년

미래에셋대우(주)
기업금융2본부 IB3팀
임승택
선임매니저
기업실사 책임
기업금융업무 10년

미래에셋대우(주)
기업금융2본부 IB3팀
김세윤
매니저
기업실사 실무
기업금융업무 5년

미래에셋대우(주)
기업금융2본부 IB3팀
팽진민
매니저
기업실사 실무
기업금융업무 1년

[발행회사]

부서
성명
직책
담당업무

재경팀
엄준기
부장/팀장
재경팀

재경팀
노태승
차장
재경팀

재경팀
송문용
대리
재경팀

재경팀
김효진
대리
재경팀

(다) 실사내용
기업실사항목의 상세내역은 증권신고서에 첨부된 [기업실사] 첨부 문서를 참고하시기 바랍니다.

(라) 기업실사 이행 내역

일자
기업 실사 내용

2018.04.27
* 발행회사 초도 방문
- 발행회사의 무보증 회사채 발행 의사 확인
- 자금조달 금액 등 발행회사 의견 청취
- 공시 및 뉴스 내용 등을 통한 발행회사 및 소속산업 사전 조사
- 무보증 회사채 발행 일정 협의
- 실사 사전요청자료 송부
* 공시 및 기사내용 등을 통한 발행회사 및 소속산업에 대한 사전 조사

2018.04.30
~
2018.05.07
* 발행회사 방문 및 보고서 작성
* Due-diligence checklist에 따라 투자위험요소 실사 
1) 사업위험관련 실사 
- 영위중인 사업 및 신규 사업에 대한 세부사항 등 체크 
2) 회사위험관련 실사 
- 재무관련 위험 및 우발채무 등의 위험요소 등 체크 
3) 기타위험관련 실사 
* 투자위험요소 세부사항 체크 
- 원장 및 각종 명세서 등의 실제 장부검토 
- 주요 계약관련 계약서 및 소송관련 서류 등의 확인 
- 각 부서 주요 담당자 인터뷰 
* 주요 경영진 면담 
- 경영진 평판 리스크 검토 
- 향후 사업추진계획 및 발행회사의 비젼 검토 
- 회사채 발행 배경과 자금사용 계획 파악

2018.05.08
~
2018.05.11
* 실사 추가 자료 요청
* 증권신고서 작성 및 조언
* 신용평가서 검토 및 보고서 내용 확인

(마) 실사 세부내용 및 검토자료 내역
- 동 증권신고서의 첨부되어 있는 "기업실사"를 참조하시기 바랍니다.

3. 종합평가의견

1) 동사는 온라인 주식 위탁매매업에 특화된 중형 증권사로서 2004년 4월 코스닥 시장에 등록되었으며, 2009년 8월 유가증권시장으로 이전 상장되었습니다.
2018년 3월말 기준 최대주주인 다우기술(47.7%)을 포함한 특수관계자가 47.8%
의 지분을 통해 안정적으로 경영권을 행사하고 있습니다. 동사는
2018년 3월말 기준
으로 키움자
산운용, 키움저축은행, 키움YES저축은행, 키움인베스트먼트 등 자회사를 보유하고 있습니다. 한편

동사는 국내 최초의 온라인 종합증권사로 투자매매업, 투자중개업, 투자일임업, 투자자문업을 영위하고 있으며, 저비용 사업구조와 국내 최대의 온라인 고객을 기반으로
13년
연속 주식위탁매매 시장점유율 1위를 유지하고 있습니다.

2)
동사의 최근 자
본
적
정성과 관련된 지표는 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분

2018년 1분기

2017년

영업용순자본(A)

1,508,077
1,153,767

총 위 험 액(B)

607,553
539,511

잉여자본(A-B)

900,524
614,256

필요유지자기자본(C)

127,610
127,610

순자본비율[(A-B)/C]

705.68%
481.35%

(출처) 동사 2018년 1분기보고서
(주1) 2016년부터 순자본비율 제도(2016년 이전 영업용순자본비율) 시행

(주2) 순자본비율 = {(영업용순자본 - 총위험액)/필요유지자기자본} X 100(%)

(주3) 연결기준 순자본비율은 2016년부터 공시 시행

2018년 1분기말 잉여자본 규모는
약 9,005억원, 순자본비율
은 705.7%
로 위험 대비 자본완충력은 양호한 것으로 평가됩니다.
2018년 2월 상환전환우선주 발행, 양호한 실적을 통한 이익 누적 등에 힘입어 전년 말 대비 영업용순자본 규모가 증가하였습니다.

2018년 1분기말 기준 순자본비율은 약 705.7%으로 큰 폭의 잉여자본 증가에 힘입어 안정적인 수치를 보이고 있으나, 총위험액 수준 또한 빠른 속도의 증가추세를 보이고 있습니다.

동사는
IB 및 자산운용부문 확대, 적극적인 PI투자로
인한 위험액이 상당부분 증가하고 있으나, 안정적인 영업이익 창출 및 추가 자본 확충을 통해 양호한 자본완충력을 유지하고 있습니다.
한편 이익 변동성이 높은 자산운용부문의 실적과 총위험액의 증가분은 동사의 안정성에 저해될 수 있습니다.

3) 동사는 위탁매매 부문의 선도적인 시장지위를 기반으로 우수한 수익창출력을 보유하고 있습니다. 동사는 거래대금 증감, PI투자 성과 등에 따른 변동성에 노출되어 있으나, 우수한 사업기반과 효율적인 비용 구조를 바탕으로 안정적으로 이익을 창출하고 있습니다.

[영업실적 현황]

(단위 : 백만원)

영 업 종 류
2018년 1분기
2017년 1분기
2017년
2016년
2015년

수수료 손익
84,588
51,311
235,302
215,108
208,527

유가증권평가 및 처분손익
38,822
42,306
202,747
120,830
137,636

파생상품 관련 손익
-5,485
-9,048
-41,547
-4,508
-4,217

이자 손익
54,961
38,460
183,225
138,017
121,155

기타 영업손익
13,891
16,447
9,446
4,088
3,228

판매비와 관리비
72,596
60,852
273,325
242,843
224,897

영업이익
114,181
78,624
315,848
230,692
241,431

(출처) 동사 2018년 1분기보고서
(주) 연결재무제표 기준

동사는 위탁매매 부문에서 우수한 시장지배력을 기반으로 안정적인 수수료 손익을 유지하고 있습니다. 특히 온라인 위탁매매영업 중심의 사업구조에 따라 낮은 고정비 부담으로 영업효율성이 높은 상황입니다. 다만 위탁매매 부문에 대한 높은 의존도에 따라 증시변화에 따른 수익성 변동은 존재할 수 있습니다.
2017년 동사는 리테일, IB, 운용부문 등 주요사업부문의 고른 실적 증가와 자회사 실적 개선으로 연결기준 약 3,158억원의 영업이익을 시현하였습니다.

4)

동사의 주요 종속회사로는 키움저축은행, 키움YES저축은행, 키움투자자산운용, 키움인베스트먼트 등을 보유하고 있습니다. 동사의 영업 및 이익 규모 측면에서 종속회사가 차지하는 비중은 낮은 수준이나 저축은행의 규모가
지속적으로
증가하고 있는 추세입니다.

[종속회사 주요 재무현황]

(단위 : 억원)

구분
기간
지분율
자산
자기자본
영업수익
순이익

키움저축은행
2015년
100.0%
7,312
825
657
232

2016년
100.0%
7,442
1,016
706
211

2017년
100.0%
10,437
1,194
759
235

2018년1분기
100.0%
10,372
1,053
200
39

키움YES저축은행
2016년
100.0%
4,644
767
59
6

2017년
100.0%
6,831
884
370
118

2018년1분기

100.0%
7,596
896
120
19

키움투자자산운용
2015년
100.0%
1,100
1,033
461
146

2016년
100.0%
1,186
1,111
446
106

2017년
100.0%
1,333
1,223
498
156

2018년1분기

100.0%
1,319
1,224
125
48

(출처) 동사 2018년 1분기보고서

5)

동사의 2018년 1분기말 기준 우발채무 및 약정사항과 관련 현실화 가능성은 낮은 것으로 판단됩니다.

연결재무제표 기준의 우발사항 등을 고려시에 추가적으로 실현 되거나 혹은 동사의 현금유출을 발생시킬 가능성은 낮은 것으로 예상됩니다. 또한 우발채무가 현실화 되더라도, 동사의 총자산을 고려시에 추가적인 위험은 낮은 것으로 예상됩니다.

한편
2018년 1분기말 동사의 우발채무는 유동성 공여 성격의 매입보장약정 2,527억원과 그외 지급보증/매입확약 등 신용공여성 약정 4,097억원 등 총 6,624억원이며, 자기자본 대비잔액 비중은 약 37.1% 수준입니다.
신용보강 등을 고려한 실질 거래상대방의 신용위험, 기초자산의 현금흐름 및 담보, 자본 대비 규모 등을 고려할 때 신용위험은 제한적일 것으로 판단됩니다.

6) 위와 같은 제반사항 및 이용가능한 정보를 고려할 때 금번 발행되는 동사의 제2회 무보증사채의 원리금 상환은 무난할 것으로 사료되나, 대내외적인 환경 변화에 따라 상환에 대한 확실성이 저하될 수 있습니다. 이번 발행과 관련하여 한국신용평가㈜ 및NICE신용평가(주)에서 평정한 동사의 회사채 평정등급은 AA-등급입니다. 투자자 여러분께서는 상기 검토결과와 동 증권신고서 및 투자설명서에 기재된 동사의 회사전반에 걸친 현황 및 재무상의 위험과 산업 및 영업상의 위험요소를 투자의사결정 시 고려하시기 바랍니다.

2018. 05. 14

"공동대표주관회사" : KB증권 주식회사 

대표이사 전 병 조 

"공동대표주관회사" : 미래에셋대우 주식회사 

대표이사 조 웅 기

Ⅴ. 자금의 사용목적

1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역

가. 자금조달금액

[ 제 2 회 ]
(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
100,000,000,000

발 행 제 비 용(2)
292,320,000

순 수 입 금 [ (1)-(2) ]
99,707,680,000

주) 발행제비용은 당사 보유 자체 자금으로 충당할 예정입니다.

나. 발행제비용의 내역

[ 제 2 회 ]
(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

발행분담금
70,000,000
만기 2년초과 0.07%

인수수수료
200,000,000
발행권면총액의 0.20%

신용평가수수료
20,000,000
한국신용평가(주), NICE신용평가(주)

상장수수료
1,500,000
1,000억 이상 2,000억원 미만

채권등록수수료
500,000
발행금액의 1/100,000원(500,000원 한도)

상장연부과금
300,000
1년당 100,000원(500,000원 한도)

표준코드등록수수료
20,000
1건당 20,000원

합 계
292,320,000
-

주) 발행제비용은 당사 보유 자체 자금으로 충당할 예정입니다.

※ 세부내역
- 발행분담금 : 금융기관분담금 징수등에 관한 규정 제5조 
- 인수수수료 : 발행사와 인수단 협의
- 사채관리수수료: 발행사와 사채관리회사 협의
- 신용평가수수료 : 각 신용평가사별 수수료 
- 상장수수료 : 유가증권시장 상장규정 및 시행세칙 <별표10> 
- 상장연부과금 : 유가증권시장 상장규정 및 시행세칙 <별표10> 
- 등록비용 : 채권등록업무규정 <별표>

2. 자금의 사용목적

[ 제2회 ]
(단위 : 원)

차환자금
시설자금
운영자금
기타
계

-
-
100,000,000,000
-
100,000,000,000

주) 발행제비용은 당사 보유 자체 자금으로 조달할 예정입니다.

가. 자금의 세부사용 내역 

금
번 당사가 발행하는 제2회 무보증사채 발행금액은 차입구조 개선을 위한 단기차입금 대체 등 운영자금으로 사용될 예정입니다.
세부내역은 아래와 같습니다.

[자금의 세부 사용 내역]

(단위: 원)

자금사용용도
금액
비고

단기차입금 중 일부를 중장기 차입금으로 대체
100,000,000,000

[단기 차입 현황]

(기준일 :
2018년 05월 11일
)
(단위 : 억원)

구분
금액
비고

전자단기사채
2,700

증금차입금
10,520

합계
13,220

출처) 당사 제시자료
주1) 상기 단기차입금 중 일부를 금번 발행 사채 1,000억원으로 대체할 예정입니다.

Ⅵ. 그 밖에 투자자보호를 위해 필요한 사항

1. 시장조성에 관한 사항

해당사항 없습니다.

2.
증권영업수지율

[증권영업수지율]
(단위 : 백만원,%)

항 목
2017년
2016년
2015년
2014년

수수료수익(A)
256,295
236,846
231,450
143,575

이자수익(B)
161,439
125,554
107,927
95,379

A+B
417,734
362,400
339,377
238,954

수수료비용(C)
64,988
61,445
54,712
30,065

이자비용(D)
53,728
39,577
35,271
29,639

판매비와관리비(E)
213,826
197,069
184,405
166,151

C+D+E
332,542
298,091
274,388
225,855

증권영업수지율((A+B)/(C+D+E)*100)
126.62
121.57
123.69
105.80

출처: 금융감독원 금융통계정보시스템(별도기준)
주1) 증권영업수지율: {[당기수수료수익+당기이자수익)/(당기수수료비용+당기이자비용+당기판매비와관리비)}*100

증권영업수지율이란 상품유가증권 관련 수익을 배제하고 수수료수입과 이자수익으로 비용(수수료비용+이자비용+판매비와관리비)을 충당하는 비율로, 100% 미만이면 영업을 통한 수입이 비용을 충당하지 못하고 있다는 것을 의미합니다.

당사는 2014년부터 2017년까지 증권영업수지율이 100%를 지속적으로 초과하였으며, 이는 영업을 통한 수입이 비용을 충당하고 있음을 나타내고 있습니다. 2014년 증권영업수지율이 105.80%를 기록한 이후, 2015년 123.69%, 2016년 121.57%, 2017년 기준 126.62% 등 2014년 이후 120%를 초과하는 수준을 유지하고 있습니다.
최근 KOSPI 지수가 장중 2,500 포인트를 상회하는 등 주가지수 상승세와 함께, 국내외 경기 회복에 대한 기대감으로 우호적인 시장환경이 조성되고 있습니다. 지정학적 리스크가 상당부분 해소되는 등 당사의 수익성도 양호할 것으로 전망되나, 미국 기준금리 추가 인상 가능성과 이에 따른 자본시장 내 외국인 자금 이탈 및 보유 채권의 평가손실과 같은 비우호적인 변동성 또한 존재하므로 시장환경의 변동을 주의깊게 살필 필요성이 있습니다. 

3. 미상환 사채 현황

가. 미상환 사채
(1) 키움증권(주)의 미상환 사채의 현황

[기준일 : 2018년 05월 11일]

(단위 : 백만원, %)

회차
발행일자
미상환
권면총액
발행방법
이자율
만기일

제1회 전환사채(주1)
2017.07.18
147,000
사모
1.00
2022.07.18

제1회 무보증사채
2017.10.23
150,000
공모
2.76
2020.10.23

합 계
297,000
-
-
-

(주1) 당사는 2017년 7월 18일 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 1,470억원을 발행하였으며, 본 전환사채는 표면이자율 및 만기수익률 연 1.0%, 만기 5년, 전환가액 105,247원으로 발행되었습니다. 전환비율은 권면금액의 100%이며, 전환권 청구 기간은 발행 1년 후인 2018년 7월 18일부터 만기 1개월 전인 2022년 6월 18일까지 입니다. 전환사채의 이자는 매 3개월마다 지급하고, 2020년 7월 18일 이후 매 6개월마다 원금의 전부 또는 일부에 대하여 조기상환을 청구할 수 있는 권리(풋옵션)가 부여되어 있습니다. 시가하락에 따른 전환가액의 조정은 적용하지 않으나 시가를 하회하는 가격의 유상증자 등이 있을 시에는 조정이 가능합니다.

(2) 연결대상종속회사의 미상환 사채의 현황

[기준일 : 2018년 05월 11일]

(단위 : 백만원, %)

회차
발행일자
미상환
권면총액
발행방법
이자율
만기일

-
-
-
-
-
-

합 계
-
-
-
-

나. 키움증권(주)의 채무증권 등 미상환 잔액

(1) 기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 :
2018년 05월 11일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과
30일이하
30일초과
90일이하
90일초과
180일이하
180일초과
1년이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년 초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-
-

(2)전자단기사채 미상환 잔액

(기준일 :
2018년 05월 11일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과
30일이하
30일초과
90일이하
90일초과
180일이하
180일초과
1년이하
합 계
발행 한도
잔여 한도

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
170,000
-
100,000
-
-
270.000
-
-

합계
170,000
-
100,000
-
-
270,000
1,000,000
730,000

(3) 회사채 미상환 잔액

(기준일 :
2018년 05월 11일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년초과
4년이하
4년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
150,000
-
-
-
-
150,000

사모
-
-
-
-

147,000

-
-
147,000

합계
-
-
-
-

147,000

-
-

297,000

(4) 신종자본증권 및 조건부자본증권 미상환 잔액

- 해당사항 없음

다. 연결대상 종속회사의 채무증권 등 미상환 잔액

(1) 기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 :
2018년 05월 11일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과
30일이하
30일초과
90일이하
90일초과
180일이하
180일초과
1년이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년 초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-
-

(2) 전자단기사채 미상환 잔액

(기준일 :
2018년 05월 11일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과
30일이하
30일초과
90일이하
90일초과
180일이하
180일초과
1년이하
합 계
발행 한도
잔여 한도

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

(3) 회사채 미상환 잔액

(기준일 :
2018년 05월 11일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년초과
4년이하
4년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

(4) 신종자본증권 및 조건부자본증권 미상환 잔액

- 해당사항 없음

4. 신용평가회사에 관한 사항

가. 신용평가회사

신용평가회사명
평 가 일
회 차
등 급

한국신용평가(주)
2018년 05월 11일
제2회
AA-

NICE신용평가(주)
2018년 05월 11일
제2회
AA-

나. 평가의 개요

(1) 당사는 "증권 인수업무등에 관한 규정" 제11조의2에 의거, 당사가 발행할 제2회 무
보증사채에 대하여
2개의 평가회사에서 평가받은 신용등급을 사용하였습니다.

한국신용평가(주)

및 NICE신용평가(주) 2개 신용평가회사의 회사채등급평정은 회사채원리금이 약정대로 상환 될 확실성의 정도를 전문성과 공정성
을 갖춘 신용평가기관의 신용등급으로 평정, 공시함으로써 일반투자자에게 정확한 투자정보를 제공하는 업무입니다.

(2) 또한 이 업무는 회사채의 발행 및 유통에 기여하고자 하는 것으로 특정 회사채에 대한 투자를 추천하거나 회사채의 원리금 상환을 보증하는 것이 아니며, 해당 회사채의 만기 전이라도 발행기업의 사업여건 변화에 따라 회사채 원리금의 적기상환 확실성에 영향이 있을 경우, 일반투자자 보호와 회사채의 원활한 유통을 위하여 즉시 신용평가등급을 변경 공시하고 있습니다.

다. 평가의 결과

평정사
평정등급
등급의 정의
Outlook
평가의견 요약

한국신용평가(주)
AA-
원리금 지급능력이 매우 우수하지만 
AAA의 채권보다는 다소 열위임.
안정적(Stable)
- 온라인 위탁매매부문 우수한 시장지위
- 안정적인 이익창출능력
- 이익 누적 바탕 양호한 자본적정성 유지 전망
- 양호한 유동성 대응능력

NICE신용평가(주)
AA-
원리금 지급확실성이 매우 높지만 AAA등급에 비해 다소 열등한 요소가 있음.
안정적(Stable)
- 위탁매매부문의 우수한 시장지위
- 자회사 인수 등으로 수익원 다각화
- 우수한 수익성 유지
- 이익 누적에 따른 우수한 자본확충력 유지 전망

5. 정기평가 공시에 관한 사항

가. 평가시기

- 키움증권(주)는 신용평가회사로 하여금 만기상환일까지 발행회사의 매 사업년도 정기주주총회 종료후 정기평가를 실시하게 하고 동 평가등급 및 의견을 공시하게 합니다.

나. 공시방법

- 상기 정기평가에 대한 내용을 각 신용평가회사의 홈페이지에 게시하여 공시합니다
.

한국신용평가(주) : http://www.kisrating.com

NICE신용평가㈜ : http://www.nicerating.co.kr

6. 기타 투자의사결정에 필요한 사항

가. 본 사채는 공사채등록법령에 의거 등록기관인 한국예탁결제원의 등록부에 사채의 권리 내용을 등록하고 사채권은 발행하지 아니하며, 등록자에게는 등록필증이 교부됩니다.

단, 공사채 등록법에의거 사채의 등록이 말소된 때에는 채권자, 질권자 및 이해관계자가 사채권의 발행을 청구할 수 있습니다.

나. "자본시장과금융투자업에관한법률" 제120조 제3항에의거 이 신고서의 효력 발생은 신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 정부가 본 증권의 가치를 보증 또는 승인하는 효력을 가지지 아니합니다.

다. 본 증권신고서의 효력발생은 정부가 이 증권신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나, 이 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니며, 또한 이 증권신고서의 기재사항은 청약일 전에 정정될 수 있음을 유의하시기 바랍니다.

라. 본 사채는 금융기관이 보증한 것이 아니므로 원리금 상환은 키움증권(주)가 전적으로 책임을 지며, 정부가 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 원리금 상환 불이행에 따른 투자위험은 투자자에게 귀속됩니다.

마. 현재까지의 재무상황 중 자본잠식 등의 수익성 악화사실이나, 재고자산 급증 등의 안정성 악화사실, 부도/연체/대지급 등 신용상태 악화사실이 없으며, 기타 투자자가 투자의사를 결정함에 있어 유의하여야 할 중요한 사항으로서 신고서에 기재되어 있지 아니한 것이 없습니다.

바. 본 신고서 제출 이후 관계기관과 협의하여 신고서의 내용이 수정될 수 있으며, 경우에 따라 발행상의 일정에 차질이 발생할 수 있습니다.

사. 금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 사업보고서 및 분기보고서, 감사보고서 등 기타 정기공시사항과 수시공시사항 등이 전자공시되어 있사오니 투자의사를 결정하시는 데 참조하시기 바랍니다.

제2부 발행인에 관한 사항

4_발행인에관한사항(참조방식에의한기재가아닌경우)

Ⅰ. 회사의 개요

1. 회사의 개요

1. 연결대상 종속회사 개황

(단위 : 백만원)

상호
설립일
주소
주요사업
최근사업연도말
자산총액
지배관계 근거
주요종속
회사 여부

키움인베스트먼트
1999.03.05
서울 영등포구 여의나루로4길18 
키움파이낸스스퀘어빌딩 16층
중소기업,
창업지원
53,123
한국채택
 국제회계기준
 제1110호
Ⅹ

키움저축은행
1983.02.18
경기도 부천시 원미구 춘의동 212-3
상호저축은행업
1,043,710
상동
○
 (자산총액 
750억이상)

키움YES저축은행
1971.04.12
서울시 강남구 논현로 422
상호저축은행업
683,068
상동
○
 (자산총액 
750억이상)

키움투자자산운용
1988.03.26
서울 영등포구 여의나루로4길18 
키움파이낸스스퀘어빌딩 15층
집합투자업
133,344
상동
○
 (자산총액 
750억이상)

PT Kiwoom sekuritas
Indonesia
1995.10.08
Graha irama bldg. Unit 6-D JL. H.R. 
Rasuna said Kav. 1&2 Jakarta 
12950 Indonesia
증권업
36,001
상동
Ⅹ

PT Kiwoom Investment 
Management
1999.12.30
Graha irama bldg. Unit 6-H JL. H.R.
Rasuna said Kav. 1&2 Jakarta 
12950 Indonesia 주1)
집합투자업
1,627
상동
Ⅹ

키움프라이빗에쿼티
2017.04.26
서울 영등포구 여의나루로4길18
집합투자업
52,971
상동
x

키움성장12호
일자리창출투자조합
2012.01.30
서울 영등포구 여의나루로4길18 
키움파이낸스스퀘어빌딩 16층
기타금융
11,806
상동
Ⅹ

키움문화벤처제2호
투자조합
2016.03.28
서울 영등포구 여의나루로4길18 
키움파이낸스스퀘어빌딩 16층
기타금융
15,090
상동
Ⅹ

이앤제네커
신기술투자조합
2015.09.22
서울 강남구 역삼1동 837-11 유니온센터4층
기타금융
23,640
상동
Ⅹ

키움고성장
가젤기업펀드
2012.11.28
서울 영등포구 여의나루로4길18
키움파이낸스스퀘어빌딩 16층
기타금융
28,430
상동
Ⅹ

키움성장15호
세컨더리투자조합
2016.02.04
서울 영등포구 여의나루로4길18
 키움파이낸스스퀘어빌딩 16층
기타금융
18,912
상동
Ⅹ

키움작은거인
증권투자신탁1호
2011.03.31
주2)
기타금융
13,923
상동
Ⅹ

키움장기코어밸류
2014.04.18
주2)
기타금융
43,260
상동
Ⅹ

키움작은거인
50채권혼합
2014.04.29
주2)
기타금융
626
상동
Ⅹ

KTB 공모주하이일드
사모수익증권
2014.07.22
주2)
기타금융
14,062
상동
Ⅹ

키움분리과세
하이일드K-1
 (구 우리분리과세하이일드)
2014.10.29
주2)
기타금융
12,828
상동
Ⅹ

키움글로벌코어밸류C-F
2015.11.18
주2)
기타금융
7,453
상동
Ⅹ

글로벌원사모공모주
투자신탁제1호
2016.01.13
주2)
기타금융
13,714
상동
Ⅹ

키움한당청중국본토RQFⅡ주식증권자투자신탁제1호
2016.07.27
주2)
기타금융
6,385
상동
Ⅹ

키움 글로벌 올에셋
투자신탁
2016.08.07
주2)
기타금융
13,290
상동
Ⅹ

키움달러표시우량채권증권자투자신탁채권
2016.09.25
주2)
기타금융
30,032
상동
Ⅹ

키움ROKI1멀티에셋
로보어드바이저펀드
2016.12.07
주2)
기타금융
16,036
상동
Ⅹ

디에스_IPO_Selection
전문투자형사모증권투자신탁
2017.02.03
주2)
기타금융
2,510
상동
Ⅹ

하이보험연계사모신탁
2017.07.20
주2)
기타금융
2,509
상동
x

메리츠AI-G Return전문
투자자형사모증권투자신탁
2017.11.08
주2)
기타금융
51,671
상동
x

KS Korea Credit Fund 
1 IC Class B
2017.12.01
주2)
기타금융
19,331
상동
x

KS Asia Absolute Return Fund IC Class G
2017.09.06
주2)
기타금융
18,968
상동
x

키움커버드콜플러스증권자
투자신탁
2017.11.23
주2)
기타금융
2,510
상동
x

메리츠 AI-Kbond전문투자형사모증권투자신탁
2018.01.03
주2)
기타금융
-
상동
Ⅹ

키움글로벌하이일드명품셀렉션증권투자신탁
2018.02.26
주2)
기타금융
-
상동
Ⅹ

주1) PT Kiwoom sekuritas Indonesia의 100% 자회사로 PT Kiwoom sekuritas Indonesia 자산총액에 반영

주2) 실질적인 영업활동을 수행하지 않는 종속회사(수익증권)에 대해서는 주소를 기재하지 않음.

1-1. 연결대상회사의 변동내용

구 분
자회사
사 유

신규
연결
메리츠 AI-Kbond전문투자형사모증권투자신탁
신규 지분취득

키움글로벌하이일드명품셀렉션증권투자신탁
신규 지분취득

연결
제외
브레인TG전문투자형사모투자신탁 7호
보유지분의 처분

가. 회사의 법적ㆍ상업적 명칭

당사의 명칭은 "키움증권 주식회사"라고 표기합니다. 또한 영문으로는 "KIWOOM
Securities Co., Ltd."라 표기합니
다. 단, 약식으로 표기할 경우에는 "키움증권" 또는
"KIWOOM"으로 표기합니다.

나. 설립일자 및 존속기간

당사는 자본시장과 금융투자업에 관한 법률에 근거하여 증권의 투자매매업ㆍ투자중개업 등을 영위할 목적으로 2000년 1월 31일에 설립되었습니다.
2004년 4월 23일 코스닥시장에 상장되었으며, 2009년 8월 3일 유가증권시장으로 이전 상장되었습니다.

다. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소

주소 :
서울 영등포구 여의나루로4길 18 (여의도동,키움파이낸스스퀘어)

전화번호 : 02-3787-5000
홈페이지 : http://www.kiwoom.com

라. 회사사업 영위의 근거가 되는 법률

당사는 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 등에 근거하여 사업을 영위하고 있습니다.

마. 중소기업 해당 여부

당사는 동 사업보고서 제출일 현재 중소기업기본법 제2조에 의한 중소기업에 해당되지 않습니다.

바. 대한민국에 대리인이 있는 경우에는 이름(대표자), 주소 및 연락처

: 해당사항 없음

사. 주요 사
업의 내용 및 향후 추진 예정인 신규사업

(1) 주요 사업의 내용

당사는『자본시장과 금융투자업에 관한 법률』에서 수행토록 규정된 사업 및 그와 직ㆍ간접적으로 관련되거나 부대되는 제사업을 영위하고 있습니다.
- 금융투자업무 : 투자매매업, 투자중개업, 투자일임업, 투자자문업, 신탁업 등
- 관련 법령 등
에 따라 영위할 수 있는 업무 및 겸영업무/부수업무 등 인가, 허가, 승인, 등록, 신고 등이 요구되는 경우는 해당 인가 등을 취득하여 업무 영위

(
2) 향후 추진하
려는 신규사업

키움증권은 2018년 1월 여신전문금융업법 상 신기술사업금융업 등록을 승인 받았으며, 2018년 1월 영업을 개시하였습니다. 당사는 기존에도 중기특화 증권사로서 중소기업 및 벤처기업에 대한 자금조달 및 IPO 주관/자문 등 맞춤형 금융서비스를 제공하고 있었으며, 신기술사업금융업 등록을 통해 신기술사업투자조합, 중소기업창업투자조합, 한국벤처투자조합 등을 설립, 외부 투자자를 유치함으로써 신기술사업자에 대한 적시 자금공급 능력이 강화될 것으로 예상합니다. 향후 중소/벤처 생태계 조성에 기여함과 동시에 당사의 자본 운용 효율성을 제고하고 수익구조 다변화에 기여할 것으로 예상됩니다. 

※ 사업 부문별 자세한 사항은 『 Ⅱ. 사업의 내용 』을 참조하시기 바랍니다.

아. 계열회사
에 관한 사항

작성기준일 현재 당사를 포함하여 상장 7개사, 비상장 31개사 등 총 38개의 계열회사가 있습니다.

<계열회사의 명칭 및 상장여부>

2018년 3월말
기준 당사는
㈜키움저축은행 지분 100%,

㈜
키움YES저축은행 지분 100%,

키움투자자산운용㈜ 지분 100%,

키움인베스트먼트㈜ 지분 95.98%,

키움프라이빗에쿼티 지분 40%,
키움증권 인도네시아 지분
98.99%,

다우홍콩유한회사 지분 43.42%,

㈜사람인HR 지분 2.92%, 와이즈버즈 지분 4.65%를 소
유하고 있습니다.

구 분
회 사 수
회 사 명
업 종

상 장
7
㈜다우기술
㈜다우데이타
㈜키다리스튜디오
키움증권㈜
㈜사람인HR
한국정보인증㈜
㈜미래테크놀로지
소프트웨어개발 외
소프트웨어개발, 유통 외
콘텐츠 제작 및 유통
온라인증권거래 외
인터넷을 통한 구인 구직사업
전자문서 및 전자상거래를 위한 전자인증
금융솔루션, 인터넷서비스솔루션 연구/개발

비 상 장
31

㈜키움이앤에스(구. 다우와키움)

㈜이머니

키움인베스트먼트㈜

다우홍콩유한회사

다우(대련)과기개발유한공사

다우재팬㈜

키움투자자산운용㈜

키움증권 인도네시아

키움자산운용 인도네시아

㈜키다리스타

㈜키다리이엔티

㈜이매진스
㈜게티이미지코리아

키움에셋플래너㈜

㈜키움저축은행
㈜키움YES저축은행

에스지서비스㈜

㈜사람인 HS

다우베트남(유)

한국전력우리스프랏글로벌해외자원개발사모투자전문회사

한국전력우리스프랏글로벌사모투자전문회사

포스코우리이아이지글로벌사모투자전문회사

WOSMU SAS

대련나미빌딩주차장관리유한공사

키움프라이빗에쿼티㈜

㈜와이즈버즈
키움프라이빗에쿼티코리아와이드파트너스사모투자합자회사
키움프라이빗에쿼티코리아와이드파트너스투자목적회사
키움뉴마진글로벌파트너쉽사모투자합자회사
글로벌강소기업키움엠앤에이전략창업벤처전문사모투자합자회사
동부고속㈜

부동산개발 및 컨설팅 등
금융정보제공업

창업중소기업투자

IT서비스ㆍ투자 등

SW 연구 및 개발, IT 아웃소싱, 부동산컨설팅

소프트웨어개발 및 판매

집합투자업

증권업

집합투자업

SNG 게임개발 및 판매
영화콘텐츠 투자, 배급, 수입 등
디지털콘텐츠 제작 및 공급
디지털이미지 공급

보험대리업

상호저축은행업
상호저축은행업
콜마케팅, 인증서 신청서 접수 등
아웃소싱 서비스, 채용대행

투자 컨설팅, 소프트웨어 솔루션 컨설팅
금융업 (사모투자전문업)
금융업 (사모투자전문업)
금융업 (투자자산운용)
웹툰 제작, 유통, 판매업
건물관리업
사모투자전문회사

광고대행업
금융업 (사모투자전문업)
금융업 (투자목적회사)
금융업 (사모투자전문업)
금융업 (사모투자전문업)
여객자동차운송업 및 여객터미널 운영

주1) 다우베트남(유) 청산 예정

주2) 키다리스튜디오 → 키다리스타 사명 변경 (18.02.22)
주3) 다우인큐브 → 키다리스튜디오 사명 변경 및 업종 변경 (18.02.23)
 (업종 변경: 소프트웨어개발 외 → 콘텐츠 제작 및 유통)

자. 신용평가에 관한 사항

당사는 보고서 작성기준일 현재 기업신용등급은 'AA-', 단기신용등급(기업어음(CP),전자단기사채)은 'A1'의 신용평가등급을 유지하고 있습니다.

최근 3사업연도 동안 회사가 받은 신용등급은 아래의 표와 같습니다.

평가일
평가대상 
증권등
평가대상증권의 신용등급
평가회사
 (신용평가등급범위)
평가구분

2018.03.29
기업신용등급
AA-
한국기업평가
( D ~ AAA )
정기평가

2017.12.19
단기신용등급
(기업어음(CP), 전자단기사채)
A1
한국기업평가
( D ~ AAA )
정기평가

2017.09.25
기업신용등급
AA-
한국신용평가
( D ~ AAA )
정기평가

2017.09.25
단기신용등급
(기업어음(CP), 전자단기사채)
A1
한국신용평가
( D ~ AAA )
정기평가

2017.06.29
기업신용등급
AA-
한국기업평가
( D ~ AAA )
정기평가

2017.06.27
기업신용등급
AA-
한국신용평가
( D ~ AAA )
정기평가

2017.06.29
단기신용등급
(기업어음(CP), 전자단기사채)
A1
한국기업평가
( D ~ AAA )
정기평가

2017.06.27
단기신용등급
(기업어음(CP), 전자단기사채)
A1
한국신용평가
( D ~ AAA )
정기평가

2016.12.28
단기신용등급
(기업어음(CP), 전자단기사채)
A1
한국신용평가
( D ~ AAA )
정기평가

2016.12.21
단기신용등급
(기업어음(CP), 전자단기사채)
A1
한국기업평가
( D ~ AAA )
정기평가

2016.06.29
단기신용등급
(기업어음(CP), 전자단기사채)
A1
한국기업평가
( D ~ AAA )
정기평가

2016.06.27
단기신용등급
(기업어음(CP), 전자단기사채)
A1
한국신용평가
( D ~ AAA )
정기평가

2016.06.29
기업신용등급
AA-
한국기업평가
( D ~ AAA )
정기평가

2016.06.27
기업신용등급
AA-
한국신용평가
( D ~ AAA )
정기평가

주) 등급체계 및 정의
- 단기신용등급(기업어음(CP), 전자단기사채)
신용도에 따라 A1에서 D까지 6개의 등급으로 구성되어 있습니다. 등급 중 A1에서 
A3까지는 적기상환능력
이 인정되는 투자등급이
며, B와 C는 환경변화에 따라 적기 상환능력이 크게 영향 받을 수 있는 투기등급으로 분류됩니다.

등 급
등급의 정의

A1
적기상환능력이 최고수준이며, 현 단계에서 합리적으로 예측 가능한 장래의 어떠한 환경 변화에도 영향을 받지 않을 만큼 안정적임.

A2
적기상환능력이 우수하지만 A1등급에 비해 다소 열등한 요소가 있음.

A3
적기상환능력이 양호하지만 장래 급격한 환경 변화에 따라 다소 영향을 받을 가능성이 있음.

B
적기상환능력은 인정되지만 투기적 요소가 내재되어 있음.

C
적기상환능력이 의문시 됨.

D
지급불능 상태에 있음.

* 위 등급중 A2등급부터 B등급까지는 등급내의 상대적인 우열에 따라 +,- 기호가 첨부됨
- 기업신용등급
원리금의 적기상환 확실성의 정도에 따라 신용등급은 AAA에서 D까지 10개의 등급으로 구성됩니다.

등 급
등급의 정의

AAA
원리금 지급 확실성이 최고수준이며, 현단계에서 합리적으로 예측가능한 장래의 어떠한 환경변화에도 영향을 받지않을 만큼 안정적임.

AA
원리금 지급 확실성이 매우 높지만 AAA등급에 비해 다소 열등한 요소가 있음.

A
원리금 지급 확실성이 높지만 장래 급격한 환경변화에 따라 다소 영향을 받을가능성이 있음.

BBB
원리금 지급 확실성은 인정되지만 장래 환경변화로 전반적인 채무상환능력이저하될 가능성이 있음.

BB
원리금 지급 확실성에 당면 문제는 없지만 장래의 안정성면에서는 투기적 요소가 내포되어 있음.

B
원리금 지급 확실성이 부족하여 투기적이며, 장래의 안정성에 대해서는 현단계에서 단언할 수 없음.

CCC
채무불이행이 발생할 가능성을 내포하고 있어 매우 투기적임.

CC
채무불이행이 발생할 가능성이 높아 상위등급에 비해 불안요소가 더욱 많음.

C
채무불이행이 발생할 가능성이 극히 높고 현단계에서는 장래 회복될 가능성이 없을 것으로 판단됨.

D
원금 또는 이자가 지급불능 상태에 있음.

* 위 등급중 AA등급부터 CCC등급까지는 등급내의 상대적인 우열에 따라 +,- 기호가 첨부됨

2. 회사의 연혁

[지배회사에 관한 사항]

■ 키움증권㈜

가. 회사의 본점 소재지 및 그 변경

변경 일자
변 경 전
변 경 후

2014.09.01
서울 영등포구 국제금융로2길 36
서울 영등포구 여의나루로4길 18

나. 경영진의 주요한 변동

2014. 03. 14 - 사외이사 사임 (신성환)
 - 사외이사 선임 (정경득, 현우영)

- 사외이사 재선임 (이용희, 조성일)

2014. 05. 31 - 사외이사 임기 만료 (오호수)
2015. 03. 20 - 사외이사 임기 만료 (조성일, 이용희)
 - 사외이사 선임 (조길연, 송종호, 길재욱)
 - 이사 재선임 (김익래, 권용원)

2015. 05. 31 - 사외이사 임기 만료 (조태원)

2016. 03. 18 - 사외이사 임기 만료 (정경득)
 - 사외이사 임기 만료 및 재선임 (현우영)
 - 사외이사 선임 (김원식)
 - 이사 선임 (윤수영)
 - 이사 사임 (황현순)

 - 상근 감사위원 퇴임 (김영록) 

2017. 03. 24 - 사외이사 임기 만료 (현우영)
 - 사외이사 임기 만료 및 재선임 (조길연, 송종호, 길재욱)
 - 사외이사 선임(3/24) 및 임기 시작(4/1) (김재철)

2018. 01. 31 - 이사 사임 (권용원)
 - 대표이사 변경 (권용원 → 윤수영)
2018. 03. 12 - 사외이사 사임 (길재욱)
2018. 03. 22 - 사외이사 임기 만료 (조길연, 송종호)
 - 사외이사 임기 만료 및 재선임 (김원식)
 - 사외이사 선임 (홍광헌, 박노경, 성효용)
 - 이사 선임 (이 현)
 - 이사 재선임 (김익래)

- 대표이사 선임(윤수영 → 이 현)

다. 최대주주의 변동

: 해당사항 없음

라. 상호의 변경

: 해당사항 없음

마. 화의, 회사정리절차 여부

: 해당사항 없음

바. 합병에 관한 사항

: 해당사항 없음

사. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화

: 해당사항 없음

아. 그 밖에 경영활동과 관련한 중요한 사항의 발생내용

연 월
내 용

2000. 01. 31. 
 2000. 05. 04.
 2004. 04. 23.
 2004. 05. 27. 
 2006. 01. 31.
 2007. 05. 18.
 2007. 05. 25.
 2007. 07. 19.
 2008. 05. 06
 2008. 12. 16.
 2009. 05. 29.
 2009. 08. 03.
 2009. 10. 30.
 2009. 12. 18.
 2010. 01. 09.
 2010. 02. 01.
 2010. 02. 22.
 2010. 03. 03.
 2010. 04. 23
 2010. 07. 02.
 2010. 07. 21.
 2010. 08. 23.
 2010. 08. 26.
 2010. 09. 02.
 2011. 01. 31.
 2011. 03. 31.
 2011. 06. 06
 2011. 07. 15
 2012. 03. 19
 2012. 05. 04
 2012. 06. 25
 2012. 12. 26
 2013. 01. 02
 2013. 03. 20
 2013. 04. 04
 2013. 05. 14
 2013. 07. 24
 2013. 09. 16

2013. 12. 24

2014. 04. 30
 2014. 05. 02
 2014. 12. 01
 2015. 03. 19
 2015. 07. 17
 2015. 09. 02
 2016. 02. 22
 2016. 03. 14
 2016. 04. 15
 2016. 06. 08
 2016. 06. 14
 2016. 06. 15
 2016. 06. 15
 2016. 10. 10
 2016. 11. 17
 2016. 12. 08
 2016. 12. 16
 2017. 02. 09
 2017. 02. 09

2017. 04. 26

2017. 06. 12

 2017. 07. 1
8.

2017. 10. 23
 2018. 01. 03
 2018. 01. 31
 2018. 02. 22
 2018. 03. 22

키움닷컴증권㈜ 법인설립 
 온라인 위탁매매 개시
 코스닥시장 등록 
 투자자문업 및 투자일임업 인가 
 창립 6주년 기념 새로운 CI선포 
 홍콩주식 직접거래서비스 오픈 
 키움증권㈜로 사명 변경
 자본금 92억 증가(주주배정 유상증자 1,839,270주 발행)
 건우투자자문 상해유한공사 설립
 자본금 162억 증가(주주배정 유상증자 3,243,246주 발행)
 권용원 신임 대표이사 선임
 유가증권시장 이전상장
 자본금 112억 증가(제3자배정 상환우선주 2,244,669주 발행)
 장내파생상품의 투자매매업ㆍ투자중개업 인가 획득
 자본금 132억 증가(주주배정 유상증자 2,640,264주)
 국내 선물업 서비스 오픈
 영웅문W 출시 및 FX마진 / 해외선물 / 미국주식 중개 서비스 오픈
 납세자의 날, 모범납세자 대통령 표창 수상
 헤럴드경제 주최, 자본시장대상 특별상 수상(채권브로커리지 부문)
 FX마진 모바일 거래 서비스 오픈
 장외파생상품의 투자매매업 인가 획득
 스마트폰 어플리케이션 "영웅문S" 출시
 장외파생업 영업 개시
 키움자산운용㈜ 출범
 태블릿PC용 어플리케이션 "영웅문T" 출시
 상환우선주(2,244,669주) 상환 및 소각
 키움증권 인도네시아, 키움자산운용 인도네시아 출범
 영웅문S WORLD 서비스 오픈
 선물ㆍ옵션 전용 스마트폰 어플리케이션 "영웅문 SF(Futures)" 출시
 미국주식 모바일 서비스 개시
 온라인 자문형 랩 "키워드림 랩" 출시
 삼신저축은행에 대한 출자 및 주식취득 승인 (금융위원회)
 ㈜키움저축은행(舊 삼신저축은행) 출범
 금융상품전용 모바일앱 영웅문SA 출시
 ㈜키움저축은행 잔여지분 49.5% 인수 (지분 100% 보유)
 온라인 서비스 "오픈스탁" 개시
 키움증권 인도네시아 유상증자 참여(총 170억IDR 중 140억IDR 참여)
 "차세대 시스템" 오픈

우리자산운용㈜ 매각 관련 우선협상대상자 선정

우리자산운용㈜에 대한 출자 및 대주주 변경 승인 (금융위원회)

우리자산운용㈜ 지분 100% 인수, 자회사 편입
 우리자산운용㈜과 키움자산운용㈜ 합병, 키움투자자산운용으로 상호변경
 영웅문4 오픈
 영웅문S# 오픈
 투자매매업 장외파생상품(조건부 인가 취소) 승인
 비대면 계좌개설 오픈
 개인종합자산관리계좌(ISA) 오픈
 중기특화 금융투자회사 지정
 신탁업 예비인가 승인
 건우투자자문 상해유한공사 청산
 온라인소액투자중개업자 등록
 증권형 크라우드펀딩 서비스(키움크라우드) 오픈
 (주)TS저축은행(키움YES저축은행) 지분 100% 인수
 신탁업 본인가 승인
 우리은행 과점주주 지분(4%) 인수
 키움증권인도네시아 2대주주 지분 인수
 키움증권인도네시아 유상증자 참여 결정(2,000억IDR)
 키움PE(키움프라이빗에쿼티주식회사) 출자 결정
 키움PE(키움프라이빗에쿼티주식회사) 설립 완료
 키움증권인도네시아 증자 완료(키움증권 지분 99.0%)
 사모 전환사채 발행 (1,470억원)

무보증사채 발행 (1,500억원)
 신기술사업금융업 등록 
 권용원 대표이사 사임 (윤수영 대표이사로 변경)
 상환전환우선주 발행 (3,293,173주)
 이현 신임 대표이사 선임

[종속회사에 관한 사항]

상호
경영진의 중요한 변동
최대주주의 변동
상호의 변경
합병에 관한 사항
회사의 업종 또는
주된 사업의 변화
그 밖에 경영활동과 관련한 주요한 사항의 발생내역

키움투자자산운용㈜
2013.08.30 ~ 2014.05.02
 대표이사 박종규
 
 2014.05.02 ~ 2016.01.01
 대표이사 윤수영
 
 2016.01.01 ~ 2017.12.31
 대표이사 이현
 
 2018.01.01
 대표이사 김성훈
2014.05.02
 우리금융지주 100%
 → 키움증권 100%
2014.12.01
 우리자산운용㈜
 →키움투자자산운용㈜
2014.12.01
 우리자산운용, 키움자산운용 
합병
 ·소멸회사 : 키움자산운용, 
 ·존속회사 : 우리자산운용 
(상호변경: 우리자산운용→키움투자자산운용)
-
-

㈜키움저축은행
2013.01.02 ~ 2015.12.31
대표이사 이현

 2016.01.01
대표이사 허흥범
-
-
-
할부금융업
 (사업목적추가)
2014.05.30 인천지점 영업종료

 2014.06.02 분당지점 영업개시

㈜키움예스저축은행

2016.10.10.

(선임) 대표이사 임경호

사외이사 겸 감사위원

박성목, 윤선화

(퇴임) 대표이사 윤재영

사외이사 겸 감사위원

윤희석, 안정현

사내이사 길광석

2016.10.10.

대한제당(주) 100%

→ 키움증권(주) 100%

2016.10.10.

주식회사 티에스저축은행

→ 주식회사 키움예스저축은행

-

-

2014.04.28여의도출장소 이전

2014.08.23교대역출장소 폐쇄

2016.01.01(주)TS저축은행으로 상호변경

2016.10.10(주)키움YES저축은행으로 상호변경, 대표이사 임경호 취임

주) 상기 회사는
<화의, 회사 정리절차, 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행중인 경우>에 관한 해당사항 없음

3. 자본금 변동사항

증자(감자)현황

(기준일 :
2018년 05월 11일
)
(단위 : 원, 주)

주식발행
(감소)일자
발행(감소)
형태
발행(감소)한 주식의 내용

주식의 종류
수량
주당
액면가액
주당발행
(감소)가액
비고

2000년 01월 31일
-
보통주
10,000,000
5,000
5,000
출자금

2004년 04월 21일
유상증자(일반공모)
보통주
1,500,000
5,000
6,500
-

2005년 08월 11일
주식매수선택권행사
보통주
761,800
5,000
5,000
-

2007년 07월 19일
유상증자(주주배정)
보통주
1,839,270
5,000
57,300
-

2007년 08월 06일
무상증자
보통주
2,115,160
5,000
-
-

2008년 12월 16일
유상증자(주주배정)
보통주
3,243,246
5,000
16,000
-

2009년 10월 31일
유상증자(제3자배정)
우선주
2,244,669
5,000
44,550
상환우선주

2010년 01월 09일
유상증자(주주배정)
보통주
2,640,264
5,000
29,300
-

2011년 03월 31일
-
우선주
2,244,669
5,000
44,550
상환우선주 상환 및 소각

2018년 02월 22일
유상증자(제3자배정)
우선주
3,293,173
5,000
107,859
상환전환우선주

주) 2018.02.22.에 발행한 상환전환우선주(RCPS)에 관련한 자세한 사항은 2018.02.20.에 공시된 주요사항보고서(유상증자 결정)을 참고하시기 바랍니다.

미상환 전환사채 발행현황

(기준일 :
2018년 05월 11일
)
(단위 : 원, 주)

종류＼구분
발행일
만기일
권면총액
전환대상
주식의 종류
전환청구가능기간
전환조건
미상환사채
비고

전환비율
(%)
전환가액
권면총액
전환가능주식수

제1회 무보증 전환사채
2017.07.18
2022.07.18
147,000,000,000
기명식 보통주
2018.07.18 ~ 2022.06.18
100
105,247
147,000,000,000
1,396,714
-

합 계
-
-
147,000,000,000
-
-
-
-
147,000,000,000
1,396,714
-

4. 주식의 총수 등

가. 주식의 총수 현황

정관상 발행가능한 주식의 총수는 6천만주이며, 현재까지 발행한 주식의 총수 및 유통주식수는 다음과 같습니다.

주식의 총수 현황

(기준일 :
2018년 05월 11일
)
(단위 : 주)

구 분
주식의 종류
비고

의결권 있는 주식
의결권 없는 주식
합계

Ⅰ. 발행할 주식의 총수
60,000,000
-
60,000,000
-

Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수
22,099,740
5,537,842
27,637,582
-

Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수
-
2,244,669
2,244,669
-

1. 감자
-
-
-
-

2. 이익소각
-
-
-
-

3. 상환주식의 상환
-
2,244,669
2,244,669
-

4. 기타
-
-
-
-

Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)
22,099,740
3,293,173
25,392,913
-

Ⅴ. 자기주식수
-
-
-
-

Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)
22,099,740
3,293,173
25,392,913
-

종류주식(명칭) 발행현황

(단위 : 원)

발행일자
2018년 02월 22일

주당 발행가액(액면가액)
107,859
5,000

발행총액(발행주식수)
355,198,346,607
3,293,173

현재 잔액(현재 주식수)
355,198,346,607
3,293,173

주식의
내용
이익배당에 관한 사항
본건 주식은 비누적적, 참가적 우선주로서, 발행회사는 어느 회계연도에 대한 본건 주식에 대한 우선배당률에 따른 배당을 전액 하지 않는 경우 해당 회계연도에 보통주에 대한 배당을 할 수 없다.

잔여재산분배에 관한 사항
-

상환에
관한 사항
상환조건
발행회사는 본건주식의 발행일로부터 20년 이내의 범위에서, 본건 주식의 발행일로부터 3년째 되는 날 (당일 포함) 및 그로부터 매 1년이 되는 날에 본건 주식의 전부 또는 일부를 상환할 권리가 있다.

상환방법
상환권의 행사는 투자자에 대하여 상환하고자 하는 상환가능일의 60일 전부터 30일 전까지의 기간 동안 주주의 성명, 대상주식의 종류와 수, 상환 가능일 중 상환하고자 하는 날짜를 기재하여 상환의 서면 통지로써 한다. 단, 회사가 투자자에게 상환통지서를 발송하였으나 소재불명 등으로 반송된 때에는회사 정관에서 정한 공고방법에 따른 상환의 공고로써 그 공고일에 투자자에 대한 본 목에 따른 상환통지가 도달된 것으로 본다.

상환기간
2021년 02월 22일 ~ 2038년 02월 22일

주당 상환가액
-

1년 이내
상환 예정인 경우
-

전환에
관한 사항
전환조건
투자자는 본건 주식의 발행일로부터 1년이 경과한 날(당일 포함)로부터 본건 주식의 발행일로부터 10년이 경과한 날(당일 포함)까지 전환을 청구할 수 있으며, 최초의 전환비율은 1:1임. (전환비율 변동여부는 2018.02.20 공시된 주요사항보고서(유상증자결정) 공시 참고)

전환청구기간
2019년 02월 22일 ~ 2028년 02월 22일

전환으로 발행할
주식의 종류
키움증권㈜ 기명식 보통주

전환으로
발행할 주식수
3,293,173

의결권에 관한 사항
본건 주식은 의결권이 없음

기타 투자 판단에 참고할 사항
비상장

주) 본건 주식의 주당 상환가액은 다음 금액의 합계액(a + b)으로 한다.

a. 본건 주식의 발행가액
(단, 주식의 분할과 병합, 무상증자 기타 유사한 사유의 발생시에는 그에 비례하여 조정된 금액에 의한다)

b. 가산금액 : 주당 발행가액 ⅹ 상환가능일 직전 회계연도 우선배당률

(단, 상환가능일 이전에 직전 회계연도의 배당금이 지급된 경우에 가산금액은 0으로 한다.)

※ 참고 : 2018.02.20 주요사항보고서(유상증자결정) 공시

5. 의결권 현황

당사가 발행한 보통주식수는 22,099,740주이며 정관상 발행가능주식 총수의 36.8%에 해당됩니다. 의결권 행사 가능 주식수는 22,099,740주 입니다.

(기준일 :
2018년 05월 11일
)
(단위 : 주)

구 분
주식의 종류
주식수
비고

발행주식총수(A)
보통주
22,099,740
-

우선주
3,293,173
상환전환우선주

의결권없는 주식수(B)
보통주
-
-

우선주
3,293,173
상환전환우선주

정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)
보통주
-
-

우선주
-
-

기타 법률에 의하여
의결권 행사가 제한된 주식수(D)
보통주
-
-

우선주
-
-

의결권이 부활된 주식수(E)
보통주
-
-

우선주
-
-

의결권을 행사할 수 있는 주식수
(F = A - B - C - D + E)
보통주
22,099,740
-

우선주
-
-

6. 배당에 관한 사항

가. 배당에 관한 사항

당사는 회사의 성장과 주주에 대한 이익 환원을 균형있게 고려하여 배당을 실시하고 있습니다. 배당은 정관에 의거 이사회 결의 및 주주총회 결의를 통해 이루어지고 있습니다.

나. 최근 3사업연도 배당에 관한 사항

주요배당지표

구 분
주식의 종류
당기
전기
전전기

제20기 1분기
제 19기
제 18기

주당액면가액(원)
5,000
5,000
5,000

(연결)당기순이익(백만원)
87,712
240,235
179,937

(별도)당기순이익(백만원)
81,991
183,324
140,482

(연결)주당순이익(원)
3,355
10,870
8,142

현금배당금총액(백만원)
-
28,730
18,785

주식배당금총액(백만원)
-
-
-

(연결)현금배당성향(%)
-
11.96
10.44

현금배당수익률(%)
보통주
-
1.53
1.20

우선주
-
-
-

주식배당수익률(%)
보통주
-
-
-

우선주
-
-
-

주당 현금배당금(원)
보통주
-
1,300
850

우선주
-
-
-

주당 주식배당(주)
보통주
-
-
-

우선주
-
-
-

주1) (연결)당기순이익은 지배기업소유주지분 순이익
주2) (연결)현금배당성향
 = (현금배당총액/지배기업소유주지분 당기순이익)×100 (%)
주3) (연결)주당순이익은 보통주 주당순이익

다. 이익 참가부사채
: 해당사항 없음

Ⅱ. 사업의 내용

1. 사업의 개요

가. 사업부문별로 회사가 속해 있는 산업 전반의 현황

[지배회사에 관한 사항]

■ 금융투자업 : 키움증권㈜

(1) 산업의 특성, 성장성, 경기변동의 특성, 계절성
1) 산업의 특성

금융투자업은 자본시장을 통하여 자금의 공급자인 가계와 자금의 수요자인 기업을 직접 연결시켜 기업으로 하여금 장기산업자금의 조달을 가능하게 하며, 개인에게는 주식과 채권을 포함한 금융자산에 대한 투자기회를 제공하고 사회적으로는 재산 및 소득의 재분배에 기여하는 것을 기본으로 하는 금융산업입니다. 또한 금융투자업은 자본주의 경제운용의 모태가 되며 경제규모가 커지고 발전할수록 증시를 통한 직접 금융의 비중이 커지게 되어 산업의 안정적인 성장을 뒷받침하고 국가경제 발전에 큰 상승효과를 가져오는 역할을 합니다.
금융투자업은 경제상황은 물론 정치, 사회, 문화 등 경제 외적 변수에도 많은 영향을 받고 국제금융시장 동향에도 민감하게 반응하는 종합적인 금융산업입니다.

2) 산업의
성장성

(국내) (단위 : pt, 십억원, 천주)

구 분
2018년 3월말
2017년말
2016년말
2015년말
2014년말

주가지수
KOSPI
2,445.85
2,467.49
2,026.46
1,961.3
1,915.6

KOSDAQ
871.09
798.42
631.44
682.4
542.9

유가증권시장
(ETF등 제외)
거래대금
425,655
1,294,160
1,112,669
1,327,230
975,977

거래량
23,613,652
82,731,042
92,686,041
112,903,398
68,130,089

코스닥시장
거래대금
417,357
896,309
834,913
873,782
482,731

거래량
59,415,295
178,695,184
170,802,601
149,904,713
86,861,905

시가총액
KOSPI
1,627,647
1,605,821
1,308,440
1,242,832
1,192,253

KOSDAQ
280,940
282,740
201,523
201,631
143,088

※ 거래대금, 거래량은 당해년도 누계금액입니다. [자료출처 : 한국거래소]

3) 경기변동에 따른 특성
금융투자업은 경기 상승시 기업들의 실적 개선에 따른 종합주가지수 상승 등으로 수익 증대를 이룰 수 있는 반면 경기 하강시에는 수익 창출이 둔화되는 등 경기 변동에 영향을 받습니다.

4) 계절성
1월 효과와 같은 이례적인 현상이 있다는 이론도 있지만 일반적으로 계절적인 변화에는 크게 영향을 받지
않습니다.

(2) 국내외 시장여건
1) 시장의 안정성

내용

금융투자업은 국내 및 글로벌 경기에 민감하게 반응하기 때문에 일반적으로 시장의 안정성이 낮은 산업으로 분류됩니다. 다만 한국증시의 글로벌 위상 제고 및 개인자산의 자본시장 유입 등으로 인하여 국내 금융시장은 안정적인 성장 단계에 있다고 판단됩
니다.

2018년
1분기 주식시장 일평균 거래대금
은
15.9조원
(유가
증권, 코스닥, ETF, ETN, ELW 포함)으로 전년
동기
대비

93.6%
증가하였
으며 '14년 6.7조원, '15년 9.7조원,
'16년
8.8조원,
'17년
10.1조원
을 감안
할 때 상당히 긍정적인 수준으로 볼 수 있습니
다.

또
한

2018년 1분기 개인의 거래비중 평균은
60
%
를
상회하
였고 고객예수금도 견조한 흐름을 보이고 있어 Brokerage 업황의 악화 가능성은 낮아 보입니다.

다만 Brokerage 부문 외 Trading, IPO, PEF, 구조화 금융, 각종 Advisory 서비스 등의 금융 부문은 상대적으로 높은 변동성을 내재하기 때문에 시장 동향을 예의주시해야 할 것입니다.

2) 경쟁상황

내용

ㄱ. 경쟁의 특성 : 완전경쟁시장
ㄴ. 진입의 난이도 : 금융투자회사의 영위 업무 중 취급 대상에 따라 진입요건 차등/세분화
 신규사업자의 진입 보다는 업계 내 경쟁 심화
ㄷ. 경쟁요인 : 리스크 관리, 시스템 안정성/효율성, 고객서비스 만족도, 투자정보 및 금융상품의 경쟁력 등

3) 시장 점유율

[키움증권㈜ 분기별 시장점유율 추이] (단위 : %)

구분
제20기 (2018.1~2018.12)
제19기 (2017.1~2017.12)
제18기 (2016.1~2016.12)
제17기 (2015.1~2015.12)
제16기 (2014.1~2014.12)

1분기
2분기
3분기
4분기
1분기
2분기
3분기
4분기
1분기
2분기
3분기
4분기
1분기
2분기
3분기
4분기
1분기
2분기
3분기
4분기

주식 MS
16.37
-
-
-
16.41
15.11
14.48
16.28
15.78
17.40
17.45
16.67
14.43
15.35
16.29
17.42
12.81
12.80
13.52
14.12

※ 상기 시장점
유율은 당사
조사기준에 의한 것으로 타사자료와 다를
수 있습니다. [자료 : 당사 자료]

※

2017. 1. 25. 도이치증권의 삼성전자우선주 2.3조원 주문 실수로 인한 시장 거래대금 데이터의 왜곡을 2017년 4분기에 소급·정정하여

1분기 주식시장 
 점유율을 (기존) 16.34%에서 (정정 후) 16.41%로 정정하였습니다.

(3) 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 및 회사의 경쟁상 강점과 단점

상호
내용

키움증권㈜

국내 증권업계에서 Brokerage 부문에 대한 경쟁은 매우 심화되고 있으며 이에따른 수수료 인하 경쟁 등으로 인해 Brokerage 부문의 수익성은 약화되고 있습니다. 다만 당사의 경우 
2005년 이후 13년 연속 주식시장 점유율 업계 1위를 기록하는 등 온라인 위탁매매 부문에서선점효과를 시현하고 있으며 2016년에는 일 점유율 20%를 기록하였습니다. 당사는 고객ㆍ예탁자산을 기반으로 안정적인 수익을 창출하고, 이를 바탕으로 핀테크 등 디지털 금융을 위한 서비스 개발을 추진하는 등 Retail/Brokerage 부문의 경쟁력을 공고히하고 있습니다.
또한 당사는 각 부문에서 지속적으로 비즈니스 포트폴리오 다각화를 추진하고 있습니다. 중소/벤처기업에 특화된 IB 하우스, 높은 수익률을 기록하는 PI 하우스, 대형 홀세일 하우스 등의 구축을 추진하고 있으며 경쟁력을 지속적으로 강화하고 있습니다.

(4) 회사가 경쟁에서 우위를 점하기 위한 주요 수단

상호
내용

키움증권㈜

당사는 안정적인 HTS 시스템과 온라인 위탁매매 시장에서의 개인고객 선점으로 Brokerage 부문에서 핵심 경쟁력을 확보하였습니다. 업계 1위인 당사의 점유율은 지속 상승하는 추세에 있으며, 개인고객의 경우 20%를 상회하는 높은 점유율을 보이고 있습니다.
또한 비대면 계좌 개설을 허용토록 관련 법령이 개정되면서 계좌 개설부터 금융상품 거래까지 전 과정이 온라인화되어, 지점없이 온라인으로만 사업을 영위하는 당사의 경쟁력이 더욱 강화될 것으로 보입니다. 또한 업계 내에서 취급 업무 특화 등이 지속적으로 이루어지고 있기 때문에, 업계 수위의 경쟁력을 보이는 당사의 Brokerage 부문 경쟁력은 앞으로도 유지ㆍ강화될 것으로 보입니다.
당사는 강력한 플랫폼을 바탕으로하여 핀테크 서비스 개발, 해외 네트워크 구축 등을 지속 추진하고 있으며, 비즈니스 포트폴리오의 다각화에도 핵심 역량을 집중하고 있습니다.
IB 부문에서는 중소/벤처기업의 IPO 및 자금조달에 특화하여 당사만의 경쟁력을 확보하였으며, PI 부문도 높은 수익률을 기록하고 있습니다. 홀세일 부문에서도 신규 조직 구성 및 조직 개편을 통해 대형 하우스로 도약하기 위한 기반을 마련하였습니다.

[주요종속회사에
관한 사항]

■ 상호저축은행업 : ㈜키움저축
은행,
㈜키움예스저
축은행

(1) 산업의 특성, 성장성, 경기변동의 특성, 계절성
1) 산업의 특성

저축은행은 서민과 소규모 기업의 금융 편의를 도모하고 지역사회의 발전에 기여하며, 중산층 및 서민의 저축을 증대하기 위해서 제정된 상호저축은행법에 의하여 설립된 금융기관으로서 예금과 대출을 주 업무로 하고 있습니다. 금융당국의 규제 및 영업구역 지정등으로 급격한 양적성장은 제한적이지만 지역영업을 기반으로 안정적인 수익창출모델을 구성하고 내부통제 및 리스크관리시스템을 구성함으로써 질적성장을 통한 안전한 서민금융의 역할을 이행하고 있습니다. 

2) 산업의 성장성

금융당국의 가계대출 총량규제, 인터넷전문은행 출범에 따른 경쟁심화 영업구역의 제한으로 영업확대는 점진적으로 이루어지고 있습니다. 수익성 측면에서 기준금리 인상예상과 최고금리 인하등의 영향으로 예대마진이 축소될 것으로 보이며 이는 전체 수익성 악화로 이어질 것으로 예상됩니다. 

3) 경기변동의 특성

주요 비즈니스 모델인 담보대출은 부동산 침체에 따라 낙찰률 하락으로 인한 대손금액 및 연체율 증가가 예상되며, 가계의 소득 저하에 따라 신용대출의 연체율이 증가하는 등 경기 변화에 민감하게 영업환경이 영향을 받고 있습니다.

4) 계절성

계절적인 변화에는 큰 영향을 받지 않습니다.

(2) 국내외 시장여건

2017년의 국내시장환경은 가계부채 억제를 위한 가계대출 총량규제, 인터넷전문은행 출범에 따른 신용대출의 경쟁 심화, 햇살론 및 사잇돌 대출 등 정책 서민금융공급 확대등의 이유로 업권간 경쟁이 심화되고 규제 강화로 인한 영업축소 현상이 나타났습니다. 2018년도는 법정최고금리 인하 (27.9% → 24.0%), p2p 대출 활성화 등으로 중금리 대출시장의 경쟁심화, 건전성 규제 강화(적립요율 상승), 미국의 점진적 금리 인상이 전망되어 추후 예대마진축소로 이어져 수익성에 부정적인 영향이 미칠 것으로 예상되기에 국내외 환경변화 및 가계부채 이슈 등을 고려할 때 보다 면밀한 리스크 관리가 필요할 것으로 보입니다. 

(3) 시장에서 회사의 경쟁상의 강점과 단점
모회사인 키움증권과 키움저축은행, 키움예스저축은행의 연계로 영업다변화, 다우키움그룹의 IT 기술을 기반으로 차별화된 서비스를 고객에게 제공하여 안정적인 고객확보와 수익성 및 건전성을 유지하고 있습니다. 반면 당국의 금리인하 정책에 따른 신용대출의 금리리스크 위험은 미래의 수익성에 부정적 영향이 있을 것으로 예상되며 이에 따른 리스크관리방안이 필요할 것으로 보입니다. 

■ 집합투자업 : 키움투자자산운용㈜

(1) 산업의 특성, 성장성, 경기변동
의 특성, 계절성 
1) 산업의 특성 
집합투자업은 집합투자를 영업으로 하는 것을 말합니다. 집합투자란 2인 이상에게 투자권유를 하여 모은 금전 등 또는 「국가재정법」제81조에 따른 여유자금을 투자자 또는 각 기금관리주체로부터 일상적인 운용지시를 받지 아니하면서 재산적 가치가 있는 투자대상자산을 취득·처분, 그 밖의 방법으로 운용하고 그 결과를 투자자 또는 각 기금 관리주체에게 배분하여 귀속시키는 것을 말합니다. 

2) 산업의 성장성 
집합투자업은 공모에서 사모형 금융투자상품으로 세분화가 진행되고 있으며, 자본시장법 시행 이후 증권사와 자문사의 Wrap Account 등 경쟁상품의 출시로 집합투자시장은 지속적인 감소추세 속에 치열한 경쟁 시장으로 변화하였습니다. 집합투자업은 경기 및 주식 시황에 따라 민감한 변동을 보이고 있으며 증시가 상승할 때 설정잔액도 높아지는 것이 일반적인 현상입니다. 중장기적인 관점에서는 퇴직연금의 성장, 펀드의 세제혜택 강화, 연기금 주식 투자 확대 등의 영향으로 집합투자업은 재차 성장세를 회복할 것으로 전망되고 있습니다. 
 

3) 경기변동의 특성 
경기 상승시 기업들의 실적 개선에 따른 종합주가지수 상승으로 수익 증대를 이룰 수있는 반면 경기 하강시에는 수익 창출이 둔화되는 등 경기 변동에 영향을 받습니다.

4)
계절성 
계절적인 변화에는 큰 영향을 받지 않습니다

(2) 국내외 시장여건 
1) 시장의 현황 
글로벌 금융시장은 미 FOMC 통화정책과 지속되고 있는 무역 분쟁 우려 및 정치스캔들 등 변동성 확대요인으로 인해 대내외적으로 경기지표의 모멘텀이 둔화 되고 있는 상황입니다. 전체 자산운용규모는 연초이후 꾸준한 성장과 함께 사모펀드중심의 위탁자금 증가로 시장 성장을 견인하고 있습니다. 향후 중장기 경쟁력 확보를 위하여 글로벌 투자역량 강화 및 글로벌 펀드 활성화 방안과 함께 대체투자상품과 같은 고수익상품군으로의 자금유입이 수반되어야 할 것으로 전망되므로, 자산운용사는 차별화된 상품 개발 및 투자성과 시현 등을 통해 영업규모 증대와 수익성 개선에 꾸준히 노력 할 필요가 있습니다. 

2) 경쟁상황 

자산운용사는 현재 212개사(제도개편으로 신규 Player 확대)이며, 2018년 3월말 현재 상위 10개사가 전체 운용자산의 2/3 이상을 차지하고 있습니다. 

(3) 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 및 회사의 경쟁상의 강점과 단점
자산운용업계는 시장 성장과 함께 대형사 간의 경쟁이 심화되고 있습니다. 국내 주식형 펀드와 같은 고보수 펀드는 시장환경에 따라 지속적으로 환매되고 있어 리테일 시장 기반의 수익성이 지속적으로 약화되고 있습니다.

반면 일임 시장 및 사모펀드 시장의 경우, 연기금 및 금융기관의 자금운용 수요로 지속적으로 증가하고 있으나 공모펀드와 비교해 비교적 낮은 보수의 상품이 대부분인상황이어서 늘어나는 자금 규모와 비교 했을 때, 수익 규모는 지속적으로 줄어들 수 있는 상황입니다.
 다만, 당사의 경우 주식형 펀드 등 고보수 상품이 감소하는 중에도 운용성과를 바탕으로 주식형 관련 자산의 성장세를 기록하였고, 특히 연기금 등의 대형자금의 지속적인 증가로 수익성이 지속적으로 개선되었습니다.
 또한, 채권형 명가의 확고한 운용성과를 바탕으로 한 안정적 수익률 달성으로 주요 위탁고객의 자금 위탁규모가 지속적으로 증가하였을뿐만 아니라 기관투자자 니즈에 맞는 상품제공으로 자금 수탁규모가 지속적으로 확대되어 국내 TOP7 내에서의 종합자산운용사로서의 입지를 확고히 하고 있습니다.

전통형 상품 뿐 아니라 ETF, 부동산, 인프라, PEF 등의 대체투자분야까지 전분야에 걸친 종합적인 펀드Line Up로 판매사와 투자자에게다양한 상품을 제공하고, 시장의수요에 즉시 대응할 수 있는 상품 서비스를제공할 수 있는 준비가 되어 있습니다.

(4) 회사가 경쟁에서 우위를 점하기 위한 주요 수단
1988년 3월 26일 투자자문업을 시작으로 현재는 종합자산운용사로서 주식형 및 채권형 펀드 뿐 아니라 ETF, 부동산, 인프라, PEF 등 대체투자분야에 걸쳐 다양한 상품을 제공하고 있으며, 2018년 1분기 현재 업계 7위로 자리매김 하고 있습니다.

2014년 5월 키움증권의 자회사로 편입되면서, 당사가 보유한 다양한 상품군 및 운용노하우와 증권거래 시장점유율 1위인 키움증권의 브랜드를 활용하여 다양한 시너지를 창출 할 계획입니다. 이를 바탕으로 대형사로서 시장 지배력을 강화할 수 있을 것으로 기대하고 있습니다.

2018년 1분기는 지속적으로 글로벌 시장 개척을 위하여 해외 펀드 활성화와 시장동향,펀드동향 모니터링을 강화하고 안정성과 수익성을 동반한 시장트렌드에 대응 가능한 투자자산을 발굴하고 동시에 이에 대한 영업 개선에 초첨을 맞출 계획입니다. 또한, 연금 사업자간 관계 접점을 지속적으로 확보함으로서 적극적인 마케팅 활동 과당사의 운용철학에 따른 연금관련 신상품 준비로 중장기적으로 업계 설정액 상위권 진입을 목표로 사적연금시장확대에 기여할 계획입니다. 또한, 준법/리스크관리 강화 및 기존 운용성과를 활용한 공격적인 마케팅 활동으로 외형성장 기반 확보을 위해노력 할 계획입니다.

나. 신규사업등의 내용 및 전망

키움증권은 2018년 1월 여신전문금융업법 상 신기술사업금융업 등록을 승인 받았으며, 2018년 1월 영업을 개시하였습니다. 당사는 기존에도 중기특화 증권사로서 중소기업 및 벤처기업에 대한 자금조달 및 IPO 주관/자문 등 맞춤형 금융서비스를 제공하고 있었으며, 신기술사업금융업 등록을 통해 신기술사업투자조합, 중소기업창업투자조합, 한국벤처투자조합 등을 설립, 외부 투자자를 유치함으로써 신기술사업자에 대한 적시 자금공급 능력이 강화될 것으로 예상합니다. 향후 중소/벤처 생태계 조성에 기여함과 동시에 당사의 자본 운용 효율성을 제고하고 수익구조 다변화에 기여할 것으로 예상됩니다.

2. 영업의 현황

가. 영업의 개황
 당사의 K-IFRS 연결기준 제20기 1분기 영업이익은 1,142억원을 시현하면서 K-IFRS 연결기준 전년동기 대비 45.22% 증가하였습니다.

나. 영업규모

(단위 : 백만원)

주요과목
제20기 1분기
제19기
제18기

현금 및 예치금
720,479
530,533
388,586

단기매매금융자산
-
2,987,666
2,122,711

당기손익인식금융자산
-
3,182,402
3,041,198

당기손익인식-공정가치측정금융자산
7,787,084
-
-

매도가능금융자산
-
752,194
540,765

기타포괄손익인식-공정가치측정금융자산
439,419
-
-

만기보유금융자산
-
7,081
4,375

상각후원가측정 금융자산
3,074,379
-
-

관계기업투자
141,204
124,355
57,663

파생상품자산
27,586
31,083
11,529

대출채권
-
3,032,902
2,083,557

유형자산
97,958
94,728
85,460

투자부동산
64,085
64,185
85,047

무형자산
67,263
69,442
80,204

당기법인세자산
2
1,447
-

이연법인세자산
4,329
2,898
6,466

기타자산
1,327,437
709,674
349,518

총자산
13,751,225
11,590,590
8,857,079

다. 영업실적

(단위 : 백만원)

영 업 종 류
제20기 1분기
제19기 1분기
제19기

수수료 손익
84,588
51,311
235,302

유가증권평가 및 처분손익
38,822
42,306
202,747

파생상품 관련 손익
(5,485)
(9,048)
(41,547)

이자 손익
54,961
38,460
183,225

기타 영업손익
13,891
16,447
9,446

판매비와 관리비
72,596
60,852
273,325

영업이익
114,181
78,624
315,848

라. 자금조달 및 운용실적

(1) 자금조달실적

(단위 : 백만원)

구 분
제20기 1분기
제19기
제18기

잔액
구성비
잔액
구성비
잔액
구성비

자본
자본금
126,965
1%
110,499
1%
110,499
1%

자본잉여금
530,547
4%
191,120
2%
189,994
2%

자본조정
(24,194)
0%
(24,795)
0%
(30,775)
0%

기타포괄손익누계액
34,248
0%
46,873
0%
(5,249)
0%

이익잉여금
1,234,223
9%
1,200,924
10%
979,268
11%

비지배주주지분
22,302
0%
22,565
0%
4,301
0%

예수부채
투자자예수금
5,359,120
39%
4,823,589
42%
3,953,320
45%

수입담보금
349,230
2%
211,666
2%
238,683
3%

기타예수금
273
0%
214
0%
186
0%

차입부채
사채
291,717
2%
291,168
2%
-
0%

차입금
1,122,353
8%
1,232,418
11%
984,893
11%

환매조건부채권매도
1,801,042
13%
1,411,610
12%
788,865
9%

전자단기사채
-
0%
260,000
2%
250,000
3%

기타부채
매도증권
270,402
2%
128,030
1%
173,902
2%

매도파생결합증권
1,080,042
8%
784,787
7%
684,342
8%

파생상품부채
9,760
0%
7,027
0%
9,745
0%

퇴직급여충당금
2,199
0%
1,314
0%
1,393
0%

요구불상환지분
76,755
1%
88,075
1%
94,232
1%

미지급금
1,228,925
9%
603,227
5%
309,364
3%

기타
235,316
2%
200,279
2%
120,116
1%

합 계
13,751,225
100%
11,590,590
100%
8,857,079
100%

(2) 자금운용실적

(단위 : 백만원)

구 분
제20기 1분기
제19기
제18기

잔액
구성비
잔액
구성비
잔액
구성비

현·예금
현금 및 현금성 자산
209,027
2%

157,045

1%
138,802
2%

예치금
511,452
4%
373,488
3%
249,784
3%

유가증권
단기매매금융자산
-
0%
2,987,666
26%
2,122,711
24%

당기손익인식지정금융자산
-
0%
3,182,402
28%
3,041,198
34%

당기손익인식-
공정가치측정 금융자산
7,787,084
57%
-
0%
-
0%

매도가능금융자산
-
0%
752,194
7%
540,765
6%

기타포괄손익인식-
공정가치측정 금융자산
439,419
3%
-
0%
-
0%

만기보유금융자산
-
0%
7,081
0%
4,375
0%

상각후원가측정 금융자산
(유가증권)
5,815
0%
-
0%
-
0%

관계기업투자지분
141,204
1%
124,355
1%
57,663
1%

파생상품
27,586
0%
31,083
0%
11,529
0%

상각후
원가측정 금융자산
(대출채권)
콜론
857
0%
142
0%
2,902
0%

신용공여금
1,574,860
11%
1,559,614
13%
1,067,846
12%

환매조건부매수
11,000
0%
15,800
0%
43,800
0%

대여금
2,620
0%
2,486
0%
2,247
0%

매입대출채권
228
0%
228
0%
228
0%

대출금
1,478,018
11%
1,453,652
13%
965,554
11%

사모사채
980
0%
980
0%
980
0%

유형자산
97,958
1%
94,728
1%
85,460
1%

투자부동산
64,085
0%
64,185
1%
85,047
1%

미수금
1,252,774
9%
636,417
5%
304,167
3%

기 타
146,258
1%
147,044
1%
132,021
1%

합 계

13,751,225

100%

11,590,590

100%
8,857,079
100%

3. 영업부문별 현황

[지배회사에 관한 사항]

■금융투자업 : 키움증권(주)

가.
영업의 개황

당사는 국내 최초의 온라인 종합증권사로 투자매매업, 투자중개업, 투자일임업, 투자자문업을 영위하고 있으며,
저비용 사업구조와 국내 최대의 온라인 고객을 기반으로 13년 연속 주식위
탁매매 시장점유율 1위를 유지하고 있습니다. 또
한 최근 경기 호전에 대한 기대감 가운데 주식시장도 회복되는 양상을 보이고 있어 당사는 FY2018 1분기 (2018년 1~3월) 연결기준 영업
이익 1,142억원(전년동기 대비 +45.22%), 당기순이익(지배주주) 877억원(전년동기 대비 +44.6
3%)으로 증가하였습니다. 당사는 온라인 및 모바일 위탁매매부문에서 차별화된 경쟁력을 바탕으로 개인매매 점유율 시장을 선도하면
서
제20기 1분기 주식 위탁매매 점유율 16.37%를 기록하였으며 2018년 3월말 현재 약 330만 활동계좌를 보유하는 등 안정적인 고객기반을 확보하고 있습니다.

(1) 리테일부문

2018년 일평균 거래대금은 15.9조원으로 전기 대비 93.6% 증가하였
으며, 개인 자금의 자본시장 참여 및 개인 비대면 계좌 개설은 꾸준하게 진행되고 있습니다. 당사는 온라인 브로커리지 지배력을 바
탕으로한 거래대
금기준 시장점유율 1위 업체로, 모바일 브로커리지에서의 시장점유율도 업종 내 최고 수준을 유지하고 있습니다. 

제20기 1분기 주식시장 점유율은 전년동기 16.41% 에서 0.04%p 감소한 16.37%을 기록하였으나,
2016년 2월부터 시행된 비대면
채널 활성화 등이 영업기반 확대 및 수익성 개선에 긍정적인 영향을 미치고 있으며, 신용공여 이자수익 등 금융부문 수익이 꾸준히 유지되고 있고, 주식대여 등 신규사업 부문의 수수료 기반이 확대되면서 안정적인 이자이익 기반 또한 유지되고 있습니다.
키움증권은 온라인 전문 증권사로 향후에도 약정기준 위탁매매 점유율 1위 유지와 함께 높은 고객로열티, 비대면 계좌 개설을 통한 성장 등을 이어나갈 것입니다.

[중개시장점유율(누적)]

구 분
2018년(제20기) 1분기
2017년(제19기)
2016년(제18기)

주 식
16.37%
15.59%
16.84%

선 물
3.36%
2.62%
2.78%

옵 션
4.26%
3.93%
3.80%

주) 상기 시장점유율은 당사 조사기준에 의한 것으로 타사 자료와 다를 수 있음.

(2) 고객자산관리부문

고객자산관리부문은 고객자산을 운용, 관리하고, 금융상품 마케팅 역할을 수행하기 위해 2018년 신설되었습니다. 키움증권은 2007년 온라인 펀드 판매를 시작으로 2012년 리테일 Wrap Account 운용, 2014년 홀세일 Wrap Account 운용으로 금융상품의 영역을 확대하였으며, 2016년에는 신탁업 인가를 취득하여 금융상품 비즈니스 기반을 더욱 강화하였습니다. 2017년말 기준 Wrap 잔고 1조 5,000억원, 신탁잔고 2조 7,000억으로 규모의 성장도 이루어 가고 있습니다. 특히, 투자솔루션팀에서 운용하는 일임형 ISA(개인종합자산관리계좌) MP(모델포트폴리오)인 '기본 투자형(초고위험)'은 2017년말 누적 수익률 29.28%로 ISA 전체 203개 MP 중 1위를 차지하였습니다. 고객자산관리본부는 각 분야의 전문인력을 육성하여 고객자산 운용과 온라인 펀드 시장에서 최고가 될 수 있도록 더욱 정진해 나갈 것입니다.

(3) 홀세일부문
법인영업파트는 국내외 유수기관을 대상으로 각종 리서치 정보와 국내외 시장 정보서비스를 제공하고 있고 국내외 기관들의 국내주식 및 파생상품 거래 서비스를 제공하며, 국내 정상의 법인영업 전문기관으로 성장해가고 있습니다.
채권 및 장외파생 파트는 국내외 이자율 상품 투자 운용 및 중개, ELS/DLS 등 상품 개발 및 판매 업무를 수행하고 있습니다. 향후 운용 및 중개, 판매 자산 커버리지를 점진적으로 확대하여 국내외 고객들의 다양한 FICC 상품 관련 수요에 효과적으로 대응할 수 있는 역량을 갖추어 나갈 계획입니다. 
 
(4) IB부문
ECM파트는 IPO업무와 유상증자, 주식연계채권(CB, BW)의 모집주선 및 총액/잔액인수 업무를 주로 담당하고, 우수 중소 벤처기업 및 대기업의 IPO업무를 전문적으로수행하고 있으며 성공적인 IPO를 위해 Pre-IPO 투자 컨설팅부터 IPO실무, 기업 IR에 이르기까지 IPO전반에서 기업의 Need
s에 맞는 서비스를 제공하고
있습니다. 그 노력의 결과 코넥스 지정 자문인으로 선정이 되고 IPO 상장(코넥스
포함) 2016년 13
건, 2017년 6건, 2018년 1분기 현재 2건을
달성하였습니다.
DCM파트는 회사채 인수 및 ABS 인수, 자산유동화 업무를 주로 담당하고 있으며 자산유동화 부문에서는 부동산금융을 비롯하여 대체투자, 선박금융, 녹색금융 등의 구조화 금융상품 관련 토탈 서비스를 제공하고 있습니다. 금융구조의 설계 업무부터 투자자 모집, 유동화 등의 자금 조달 업무까지 프로젝트 추진 주체에게 필요한 모든 서비스를 제공하고 있습니다.

(5) 투자운용부문

회사의 수익성 향상 및 수익원의 다각화를 위해 투자운용부문을 강화하였으며, 투자기법과 투자대상을 선별하여 안정적인 고수익을 추구하는 것으로 인정 받고 있습니다. 메자닌 투자, Private Equity, 차익 거래 등 각 분야에서 최고의 인력을 보유하고 이들간의 시너지를 바탕으로 투자업계의 지평을 열어가고 있습니다.

(6) 프로젝트투자부문
프로젝트투자부문은 개발사업 Equity 투자, 본 PF 주관 및 실행 등을 통하여 수익 극대화를 모색하고 있습니다. 또한 부동산 중ㆍ후순위를 꾸준하게 진행하고 있으며, Value-add가 가능한 물건을 지속적으로 탐색하여 배당수익 및 매각가치를 극대화함으로써 성장을 이어나갈 것입니다. 이외에 임대주택사업 및 대체 투자 영역도 꾸준히 추진하고 있으며, 2018년에는 본부 신설에 따라 기존 추진 사업 외 Coverage 부문까지 영업 부문을 확대해 나갈 것입니다.

(7) 리서치센터
키움의 리서치센터는 기관 투자자에 대한 서비스를 강화하기 위해 2006년 6월 출범하였습니다. 짧은 연혁에도 시장에서 빠르게 인지도를 확보하여 최근 주요 경제지의 리서치센터 평가에서 10위 이내에 포함되는 등 꾸준히 신뢰도를 쌓아가고 있습니다. 투자전략부문은 경험 많은 이코노미스트와 시황 담당자가, 기업분석부문은 IT섹터를 중심으로 시장을 선도하고 있습니다. 최근에는 개인투자자 비중이 높은 키움의 특성과 위상에 맞춰 별도 팀으로 성장기업분석팀이 출범하여 중소/벤처기업 분석을 확대하고 있습니다. 또한 늘어나고 있는 국내 투자자의 해외주식 직접투자를 지원하기 위해 글로벌주식팀을 운영하고 있습니다. 키움 리서치센터는 해당 팀별로 주어진 미션을 수행하고, 경험 많은 애널리스트들이 협업함으로써, 투자자들에게 투자 아이디어 제공과 금융자산 확충에 도움이 되는 리서치센터의 역할을 충실히 해나갈 것입니다.

나. 영업규모

(단위 : 백만원)

주요과목
제20기 1분기
제19기
제18기

현금 및 예치금
474,636
282,837
172,755

단기매매금융자산
-
2,685,545
1,917,954

당기손익인식지정금융자산
-
3,149,492
2,869,226

당기손익인식-공정가치측정금융자산
7,280,363
-
-

매도가능금융자산
-
645,589
450,344

기타포괄손익인식-공정가치측정금융자산
432,327
-
-

관계회사투자지분
716,858
660,470
551,719

파생상품자산
24,540
27,557
11,529

대출채권

-
1,566,152
1,074,309

상각후원가측정 금융자산
(주)

1,581,321
-
-

유형자산
69,286
65,831
60,304

투자부동산
29,388
29,465
39,363

무형자산
26,270
28,816
38,053

이연법인세자산
-
-
5,297

기타자산
1,285,912
669,239
315,436

총 자산
11,920,901
9,810,993
7,506,289

주) 상각후원가측정 금융자산
 ㅇ 신용공여: 신용거래융자금, 증권담보대출, 매도대금담보대출 
 ㅇ 매입대출채권, 환매조건부매수, 대지급금, 사모사채
 
다. 영업실적

(단위 : 백만원)

영 업 종 류
제20기 1분기
제19기 1분기
제19기

수수료 손익
72,653
41,561
191,307

유가증권평가 및 처분손익
(주)

30,346
37,167
172,477

파생상품 관련 손익
(6,318)
(10,251)
(46,462)

이자 손익
32,982
22,460
107,711

기타 영업손익
21,257
12,246
16,522

판매비와 관리비
58,300
48,627
213,826

영업이익
92,620
54,556
227,729

주) 유가증권: 당기손익인식-공정가치측정금융자산, 기타포괄손익인식-공정가치측정금융자산, 상각후원가측정 금융자산

라.자금조달 및 운용현황

(1) 자금조달실적

(단위 : 백만원)

구 분
제20기 1분기
제19기
제18기

평균잔액
이자율
구성비
평균잔액
이자율
구성비
평균잔액
이자율
구성비

자본
자본금
117,451

1%
110,499

1%
110,499

2%

자본잉여금
330,884

3%
187,894

2%
187,655

3%

자본조정
4,807

0%
4,719

0%
1,080

0%

기타포괄손익누계액
60,527

0%
62,574

1%
5,119

0%

이익잉여금
1,060,478

9%
946,850

11%
812,245

12%

예수부채
투자자예수금
4,067,366
1%
37%
3,382,664
1%
40%
3,154,135
1%
48%

수입담보금
344,529
0%
3%
331,869
0%
4%
153,149
0%
2%

차입부채
전자단기사채
66,513
2%
1%
123,384
1%
1%
152,148
1%
2%

차입금
1,233,226
2%
11%
1,034,229
2%
12%
496,944
2%
8%

사채
291,235
3%
3%
90,569
3%
1%
-
0%
0%

환매조건부채권매도
1,502,338
2%
14%
920,294
1%
11%
421,431
1%
6%

기타부채
매도증권
303,590

3%
211,186

2%
122,646

2%

매도파생결합증권
899,200

8%
582,692

7%
453,000

7%

파생상품부채
6,565

0%
11,910

0%
7,694

0%

퇴직급여충당금
441

0%
1,399

0%
8,562

0%

미지급금
539,894

5%
378,859

5%
320,132

5%

기타
240,613

2%
157,613

2%
128,280

2%

합 계
11,069,657

100%
8,539,204

100%
6,534,717

100%

(2) 자금운용실적

(단위 : 백만원)

구 분
제20기 1분기
제19기
제18기

평균잔액

이자율

구성비
평균잔액

이자율

구성비
평균잔액

이자율

구성비

현 ·예금
현금 및 현금성 자산
166,215
1%
2%
121,748
1%
1%
140,107
1%
2%

예치금
325,016
1%
3%
245,109
1%
3%
243,913
1%
4%

유가증권
단기매매금융자산
-

0%
1,935,417

23%
1,285,764

20%

당기손익인식지정금융자산
-

0%
342,889

4%
2,757,816
1%
42%

당기손익인식-
공정가치측정 금융자산
3,758,244

34%
-

0%
-

0%

투자자예탁금별도예치금
3,148,735
2%
28%
2,803,907
1%
33%
-

0%

매도가능금융자산
-

0%
599,280

7%
86,893

1%

기타포괄손익인식-
공정가치측정 금융자산
445,466

4%
-

0%
-

0%

관계기업투자지분
714,433

6%
579,674

7%
431,464

7%

파생상품
23,037

0%
23,377

0%
14,181

0%

상각후
원가측정 금융자산
(대출채권)
신용공여금
1,593,176
9%
14%
1,271,540
9%
15%
1,004,579
10%
15%

대여금
644
3%
0%
742
3%
0%
900
3%
0%

대출금
5,129

0%
9,121

0%
5,805

0%

매입대출채권
228

0%
227

0%
141

0%

사모사채
980

0%
1,106

0%
375

0%

기타
46,674

1%
4,191

0%
10,031

0%

유형자산
67,796

1%
63,942

1%
63,341

1%

투자부동산
29,439

0%
33,478

0%
39,588

1%

미수금
561,608

5%
364,444

4%
310,742

5%

기 타
182,837

2%
139,012

2%
139,078

2%

합 계
11,069,657

100%
8,539,204

100%
6,534,717

100%

마.영업 종류별 현황

(1) 증권거래현황

(단위 : 백만원)

구 분
매수
매도
합계
잔액
평가손익

지분증권
주식
유가증권시장
292,665
335,295
627,960
363,370
1,167

코스닥시장
118,019
141,321
259,340
67,487
(9,377)

코넥스시장
39
49
88
5,223
(5)

기타
159,551
5,097
164,648
382,948
248

소계
570,274
481,762
1,052,036
819,028
(7,967)

신주인수권증서
유가증권시장
-
-
-
-
-

코스닥시장
-
-
-
-
-

코넥스시장
-
-
-
-
-

기타
-
-
-
-
-

소계
-
-
-
-
-

기타

유가증권시장
-
-
-
-
-

코스닥시장
-
-
-
-
-

코넥스시장
-
-
-
-
-

기타
2,000
383
2,383
130,819
-

소계
2,000
383
2,383
130,819
-

계
572,274
482,145
1,054,419
949,848
(7,967)

채무증권
국채,지방채
국고채
3,653,605
3,256,902
6,910,507
511,001
1,322

국민주택채권
-
-
-
-
-

기타
10,440
9,297
19,737
1,084
-

소계
3,664,045
3,266,199
6,930,244
512,085
1,322

특수채

통화안정증권
2,890,823
2,792,276
5,683,099
-
-

예금보험공사채
-
-
-
-
-

토지개발채권
-
-
-
-
-

기타
1,892,073
1,924,979
3,817,052
1,276,859
567

소계
4,782,896
4,717,255
9,500,151
1,276,859
567

금융채

산금채
-
-
-
-
-

중기채
-
-
-
-
-

은행채
-
-
-
-
-

여전채
-
-
-
-
-

종금채
-
-
-
-
-

기타
1,190,919
1,070,861
2,261,780
-
-

소계
1,190,919
1,070,861
2,261,780
-
-

회사채
460,925
389,329
850,254
910,784
(922)

기업어음증권
53,787,227
53,765,427
107,552,654
21,800
-

기타
1,000
-
1,000
1,000
-

계
63,887,012
63,209,071
127,096,083
2,722,528
967

집합투자증권
ETF
1,800,833
1,987,838
3,788,671
504,828
2,738

기타
405,571
124,000
529,571
392,320
803

계
2,206,404
2,111,838
4,318,242
897,148
3,541

투자계약증권
-
-
-
-
-

외화증권
지분증권
20,566
4,953
25,519
40,887
-

채무증권
국채,지방채
-
-
-
-
-

특수채
-
-
-
-
-

금융채
-
-
-
-
-

회사채
-
-
-
-
-

기업어음증권
-
-
-
-
-

기타
-
-
-
-
-

소계
-
-
-
-
-

집합투자증권
340,748
152,166
492,914
188,582
4,862

투자계약증권
-
-
-
-
-

파생결합증권
-
-
-
-
-

기타
-
-
-
-
-

계
361,314
157,119
518,433
229,469
4,862

파생결합증권
ELS
-
340,155
340,155
(483,872)
(606)

ELW
-
-
-
-
-

기타
20,000
171,230
191,230
(468,974)
(2,227)

계
20,000
511,385
531,385
(952,845)
(2,833)

기타증권
-
-
-
1,569
-

합계
67,047,004
66,471,558
133,518,562
3,847,716
(1,430)

(2) 장내파생상품 거래현황

(단위 : 백만원)

구분
거래금액
잔액
평가손익

투기
헤지
기타
합계
자산
부채

선물
국내
상품선물
금
-
-
-
-
-
-
-

돈육
-
-
-
-
-
-
-

기타
-
-
-
-
-
-
-

소계
-
-
-
-
-
-
-

금융선물
금리선물
국채3년
3,443,269
-
-
3,443,269
-
-
(35)

국채5년
-
-
-
-
-
-
-

국채10년
-
-
-
-
-
-
-

통안증권
-
-
-
-
-
-
-

기타
-
-
-
-
-
-
-

소계
3,443,269
-
-
3,443,269
-
-
(35)

통화선물
미국달러
207,247
-
-
207,247
-
-
(26)

엔
-
-
-
-
-
-
-

유로
-
-
-
-
-
-
-

기타
-
-
-
-
-
-
-

소계
207,247
-
-
207,247
-
-
(26)

지수선물
KOSPI200
14,383,341
-
-
14,383,341
-
-
575

KOSTAR
-
-
-
-
-
-
-

기타
-
-
-
-
-
-
-

소계
14,383,341
-
-
14,383,341
-
-
575

개별주식
133,045
-
-
133,045
-
-
69

기타
-
-
-
-
-
-
-

계
18,166,902
-
-
18,166,902
-
-
583

기타
-
-
-
-
-
-
-

국내계
18,166,902
-
-
18,166,902
-
-
583

해외
상품선물
농산물
-
-
-
-
-
-
-

비철금속,귀금속
-
-
-
-
-
-
-

에너지
-
-
-
-
-
-
-

기타
-
-
-
-
-
-
-

소계
-
-
-
-
-
-
-

금융선물
통화
-
-
-
-
-
-
-

금리
-
-
-
-
-
-
-

주가지수
126,138
-
-
126,138
-
-
(9)

개별주식
-
-
-
-
-
-
-

기타
-
-
-
-
-
-
-

소계
126,138
-
-
126,138
-
-
(9)

기타
-
-
-
-
-
-
-

해외계
126,138
-
-
126,138
-
-
(9)

선물계
18,293,040
-
-
18,293,040
-
-
574

옵션
국내
지수옵션
KOSPI200
404
-
-
404
327
-
(63)

기타
-
-
-
-
-
-
-

소계
404
-
-
404
327
-
(63)

개별주식
-
-
-
-
-
-
-

통화
미국달러
-
-
-
-
-
-
-

기타
-
-
-
-
-
-
-

소계
-
-
-
-
-
-
-

기타
-
-
-
-
-
-
-

국내계
404
-
-
404
327
-
(63)

해외
주가지수
-
-
-
-
-
-
-

개별주식
-
-
-
-
-
-
-

금리
-
-
-
-
-
-
-

통화
-
-
-
-
-
-
-

기타
-
-
-
-
-
-
-

해외계
-
-
-
-
-
-
-

옵션계
404
-
-
404
327
-
(63)

기타
국내
-
-
-
-
-
-
-

해외
-
-
-
-
-
-
-

기타계
-
-
-
-
-
-
-

합계
18,293,444
-
-
18,293,444
327
-
511

(3) 장외파생상품 거래현황

(단위 : 백만원)

구분
거래금액
잔액
평가손익

투기
헤지
기타
계
자산
부채

선도
신용
-
-
-
-
-
-
-

주식
-
-
-
-
-
-
-

일반상품
-
-
-
-
-
-
-

금리
-
-
-
-
-
-
-

통화
-
74
-
74
776
520
(623)

기타
-
-
-
-
-
-
-

계
-
74
-
74
776
520
(623)

옵션
신용
-
-
-
-
-
(2)
733

주식
1,297
24,725
-
26,022
10,514
(162)
73

일반상품
-
-
-
-
-
(30)
(9)

금리
-
-
-
-
-
-
-

통화
-
-
-
-
-
-
-

기타
-
-
-
-
-
-
-

계
1,297
24,725
-
26,022
10,514
(194)
797

스왑
신용
-
340,000
-
340,000
766
36
-

주식
-
314,955
-
314,955
6,341
520
61

일반상품
-
2,100
-
2,100
-
51
-

금리
-
2,699,000
-
2,699,000
3,513
7,654
1,473

통화
-
56,377
-
56,377
2,304
364
(1,486)

기타
-
-
-
-
-
-
-

계
-
3,412,432
-
3,412,432
12,924
8,625
48

기타
-
-
-
-
-
-
-

합계
1,297
3,437,231
-
3,438,528
24,213
8,951
222

(4) 유가증권 운용내역

1) 주 식

(단위 : 백만원)

구 분
제20기 1분기
제19기 1분기
제19기

처분차익(차손)
17,359
15,244
58,253

평가차익(차손)
(7,967)
(1,274)
(6,671)

배당금수익
21,598
14,274
20,095

합 계
30,990
28,244
71,677

2) 출자금

(단위 : 백만원)

구 분
제20기 1분기
제19기 1분기
제19기

처분·상환차익(차손)
(454)
-
-

합 계
(454)
-
-

3) 채 권

(단위 : 백만원)

구 분
제20기 1분기
제19기 1분기
제19기

처분·상환차익(차손)
950
570
9,125

평가차익(차손)
967
2,281
12,121

채권이자
14,495
6,345
32,517

합 계
16,412
9,196
53,763

4) 집합투자증권

(단위 : 백만원)

구 분
제20기 1분기
제19기 1분기
제19기

처분차익(차손)
2,270
14,308
56,073

평가차익(차손)
3,541
8,304
15,650

분배금수익
3,386
83
6,583

합 계
9,197
22,695
78,306

5)외화증권

(단위 : 백만원)

구 분
제20기 1분기
제19기 1분기
제19기

처분차익(차손)
(10)
20
(187)

평가차익(차손)
4,862
(1,768)
(261)

배당금·이자수익
-
150
397

합 계
4,852
(1,598)
(51)

6) 파생상품 운용수지

① 장내선물거래

(단위 : 백만원)

구 분
제20기 1분기
제19기 1분기
제19기

매매차익(차손)
(4,213)
(5,808)
(44,242)

정산차익(차손)
574
(5,789)
(11,286)

합 계
(3,639)
(11,597)
(55,528)

② 장내옵션거래

(단위 : 백만원)

구 분
제20기 1분기
제19기 1분기
제19기

매매차익(차손)
15
(833)
3,327

정산차익(차손)
(63)
94
17

합 계
(48)
(739)
3,344

③ 파생결합증권거래

(단위 : 백만원)

구 분
제20기 1분기
제19기 1분기
제19기

평가차익(차손)
(1,643)
(8,059)
1,603

상환차익(차손)
(1,983)
(1,801)
(16,939)

합 계
(3,626)
(9,860)
(15,336)

주) 파생결합증권 거래손익과 매도파생결합증권 거래손익이 합산되어 있습니다
.

④ 장외파생상품거래

(단위 : 백만원)

구 분
제20기 1분기
제19기 1분기
제19기

매매차익(차손)
(2,853)
58
6,999

평가차익(차손)
222
2,027
(1,277)

합 계
(2,631)
2,085
5,722

(5) 위탁매매업무

1) 예수금 및 매매거래 실적

(단위 : 백만원)

구분
매수
매도
합계
수수료

지분증권
주식
유가증권시장
49,520,153
49,053,257
98,573,410
18,107

코스닥시장
97,859,705
97,061,540
194,921,245
32,917

코넥스시장
36,604
31,046
67,650
21

기타
-
-
-
-

소계
147,416,462
146,145,843
293,562,305
51,045

신주인수권증서
유가증권시장
-
-
-
-

코스닥시장
-
-
-
-

코넥스시장
-
-
-
-

기타
-
-
-
-

소계
-
-
-
-

기타
유가증권시장
-
-
-
-

코스닥시장
-
-
-
-

코넥스시장
-
-
-
-

기타
-
-
-
-

소계
-
-
-
-

지분증권합계
147,416,462
146,145,843
293,562,305
51,045

채무증권
채권
장내
3,356
3,058
6,414
8

장외
-
-
-
49

소계
3,356
3,058
6,414
57

기업어음
장내
-
-
-
-

장외
-
-
-
-

소계
-
-
-
-

기타
장내
-
-
-
-

장외
-
-
-
-

소계
-
-
-
-

채무증권합계
3,356
3,058
6,414
57

집합투자증권
8,729,041
8,495,444
17,224,485
2,729

투자계약증권
-
-
-
-

파생결합증권
ELS
-
-
-
-

ELW
1,148,128
1,130,687
2,278,815
385

기타
-
-
-
-

파생결합증권합계
1,148,128
1,130,687
2,278,815
385

외화증권
293,601
165,294
458,895
973

기타증권
-
-
-
-

증권계
157,590,588
155,940,326
313,530,914
55,189

선물
국내
52,255,799
52,559,411
104,815,210
3,345

해외
45,234,375
45,129,478
90,363,853
5,631

소계
97,490,174
97,688,889
195,179,063
8,976

옵션
장내
국내
1,831,741
1,806,207
3,637,948
5,682

해외
9,314
9,165
18,479
221

소계
1,841,055
1,815,372
3,656,427
5,903

장외
국내
-
-
-
-

해외
-
-
-
-

소계
-
-
-
-

옵션합계
1,841,055
1,815,372
3,656,427
5,903

선도
국내
-
-
-
-

해외
-
-
-
-

소계
-
-
-
-

기타 파생상품
-
-
-
-

파생상품합계
99,331,229
99,504,261
198,835,490
14,879

합계
256,921,817
255,444,587
512,366,404
70,068

2) 위탁매매 업무수지

(단위 : 백만원)

구 분
제20기 1분기
제19기 1분기
제19기

수탁수수료
70,068
38,842
176,512

매매수수료비용
15,799
9,115
41,175

수지차익
54,269
29,727
135,337

(6) 투자일임업무
1) 투자운용인력 현황

성명
직위
담당업무
자격증종류
자격증취득일
주요경력
협회등록일자
상근여부
운용중인계약수
운용규모 (백만원)

민석주
부장
투자일임운용
투자자산운용사
20020624
2005.07 ~ 2007.07 동부증권 고객자산관리팀
 2007.07 ~ 2014.12 키움증권 금융상품팀
 2015.01 ~ 2015.12 키움증권 법인금융상품팀
 2016.01 ~ 현재 키움증권 투자솔루션팀 부장
20110516
상근
101
1,713,088

이준석
과장
투자일임운용
투자자산운용사
20120914
2006.12 ~ 2010.03 대신증권 무역센터지점
 2010.04 ~ 2017.01 대신증권 신탁사업부
 2017.02 ~ 현재 키움증권 투자솔루션팀 과장
20170208
상근
-
-

최윤경
대리
투자일임운용
투자자산운용사
20120227
2007.08 ~ 2014.12 키움증권 주식운용팀
 2015.01 ~ 2015.12 키움증권 글로벌영업팀 
 2016.01 ~ 2016.08 키움증권 결제업무팀
 2016.08 ~ 2016.12 키움증권 신탁팀
 2017.01 ~ 현재 키움증권 투자솔루션팀 대리
20120227
상근
1,716
19,787

김봉주
대리
투자일임운용
투자자산운용사
20100520
2011.09 ~ 2014.12 키움증권 투자컨텐츠팀
 2015.01 ~ 2016.09 키움증권 투자솔루션팀
 2016.10 ~ 2016.11 키움증권 신탁팀
 2016.12 ~ 현재 키움증권 투자솔루션팀 대리
20150108
상근
-
-

김주성
대리
투자일임운용
투자자산운용사
20170404
2007.10 ~ 2016.07 키움증권 키움금융센터
 2016.08 ~ 2016.10 키움증권 신탁팀
 2016.11 ~ 현재 키움증권 투자솔루션팀
20170407
상근
-
-

노수원
사원
투자일임운용
투자자산운용사
20160325
2013.11 ~ 2016.08 키움증권 글로벌영업팀
 2016.09 ~ 2016.12 키움증권 신탁팀
 2017.01 ~ 현재 키움증권 투자솔루션팀
20161018
상근
-
-

2) 투자일임계약현황

(단위:명,건,백만원)

구분
18.03.31 기준
17.12.31 기준
16.12.31 기준

고객수
1,643
1,411
1,251

일임계약건수
1,817
1,557
1,361

일임계약자산총액(계약금액)
1,731,275
1,458,913
996,397

일임계약자산총액(평가금액)
1,732,875
1,460,543
996,643

3) 일임수수료 수입현황

(누적, 단위 : 백만원)

구분
FY2018 (1분기)
FY2017
FY2016

일임수수료
166
299
226

4) 투자일임재산현황

(단위:건, 백만원)

구분
금융투자업자
은행
보험회사(고유계정)
보험회사(특별계정)
연기금
공제회
종금
개인
기타
계

건수
금액
건수
금액
건수
금액
건수
금액
건수
금액
건수
금액
건수
금액
건수
금액
건수
금액
건수
금액

국내계약자산
일반투자자
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
1,710
13,269
0
0
1,710
13,269

전문투자자
2
10,020
0
0
17
345,000
1
25,000
3
130,000
17
295,000
25
455,000
0
0
42
457,986
107
1,718,006

계
2
10,020
0
0
17
345,000
1
25,000
3
130,000
17
295,000
25
455,000
1,710
13,269
42
457,986
1,817
1,731,275

해외계약자산
일반투자자
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

전문투자자
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

계
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

합계
일반투자자
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
1,710
13,269
0
0
1,710
13,269

전문투자자
2
10,020
0
0
17
345,000
1
25,000
3
130,000
17
295,000
25
455,000
0
0
42
457,986
107
1,718,006

계
2
10,020
0
0
17
345,000
1
25,000
3
130,000
17
295,000
25
455,000
1,710
13,269
42
457,986
1,817
1,731,275

5) 투자일임재산운용현황

(단위:백만원)

구분
국내
해외
합계

유동성자산
예치금(위탁증거금 등)
424
0
424

보통예금
0
0
0

정기예금
0
0
0

양도성예금증서(CD)
0
0
0

콜론(Call Loan)
0
0
0

환매조건부채권매수(RP)
7,475
0
7,475

기업어음증권(CP)
1,662,589
0
1,662,589

기타
50,499
0
50,499

소계
1,720,987
0
1,720,987

증권
채무증권
국채·지방채
0
0
0

특수채
0
0
0

금융채
0
0
0

회사채
0
0
0

기타
0
0
0

소계
0
0
0

지분증권
주식
1,612
0
1,612

신주인수권증서
0
0
0

출자지분
0
0
0

기타
0
0
0

소계
1,612
0
1,612

수익증권
신탁 수익증권
0
0
0

투자신탁 수익증권
0
0
0

기타
10,276
0
10,276

소계
10,276
0
10,276

투자계약증권
0
0
0

파생결합증권
ELS
0
0
0

ELW
0
0
0

기타
0
0
0

소계
0
0
0

증권예탁증권
0
0
0

기타
0
0
0

소계
11,888
0
11,888

파생상품
장내파생상품
이자율관련거래
0
0
0

통화관련거래
0
0
0

주식관련거래
0
0
0

기타
0
0
0

소계
0
0
0

장외파생상품
이자율관련거래
0
0
0

통화관련거래
0
0
0

주식관련거래
0
0
0

기타
0
0
0

소계
0
0
0

소계
0
0
0

기타
0
0
0

합계
1,732,875
0
1,732,875

(7) 유가증권 인수업무

1) 유가증권 인수실적

(단위 :

천주,
백만원)

구분
주관사 실적
인수실적
인수주선
수수료

수량
금액
수량
금액

지
분
증
권
기업
공개
유가증권시장
-
-
-
-
-

코스닥시장
4,598
31,327
138
940
1,177

유상
증자
유가증권시장
-
-
-
-
-

코스닥시장
-
-
-
-
-

기타
-
-
48,060,000
48,060
285

소계
4,598
31,327
48,060,138
49,000
1,462

채
무
증
권
국채·지방채
-
-
-
-
-

특수채
-
-
20,000,000
20,012
2

금융채
-
-
420,000,000
416,486
42

회
 사
 채
일반회사채
1,017,600,000
1,017,600
329,263,764
329,264
1,210

ABS
-
-
82,500,000
82,500
282

소계
1,017,600,000
1,017,600
411,763,764
411,764
1,492

기업어음
-
-
246,900,000
246,900
-

기타
-
-
-
-
-

소계
1,017,600,000
1,017,600
1,098,663,764
1,095,162
1,536

외화증권
-
-
-
-
-

기타
-
-
-
-
151

합계
1,017,604,598
1,048,927
1,146,723,902
1,144,162
3,149

 2) 인수업무수지

(단위 : 백만원)

구 분
제20기 1분기
제19기 1분기
제19기

인수수수료
3,559
2,449
13,032

수수료비용
410
20
1,387

수지차익
3,149
2,429
11,645

(8) 신용공여 업무
1) 신용공여 현황

구 분
예탁증권 담보대출
신용거래융자
신용거래대주
매도대금담보대출
비 고

한 도
고객별 10억원
계좌별 15억원
계좌별 1억원
계좌별 300억원
-

(종목별 한도 별도)
(종목별 한도 별도)
-

이자율
연 7.65%~9.25%
연 7.50%~9.50% (소급방식적용)
대주매각대금이용료 연 0.5%
연 9.5%
-

(연체이자 연11%)
(연체이자 연11%)

※작성기준일 이후 : 2018년 4월 30일부로 신용공여(예탁증권 담보대출 및 신용거래융자) 연체 이자율 인하. (변경 전) 11% → (변경 후) 9.7%

2) 신용거래융자 및 신용대주 잔고

(단위 : 백만원)

구 분
제20기 1분기
제19기
제18기

신용거래융자금
(미상환융자금포함)
1,160,952
1,131,305
781,672

신용대주잔고
4,995
231
-

증권담보대출금
187,689
209,130
191,662

매도대금담보대출금 등
226,219
219,178
94,512

합 계
1,579,855
1,559,844
1,067,846

(9) 신탁업무
1) 재무제표
① 재무상태표(신탁계정)

계정명
금액 (백만원)

Ⅰ.자산총계
3,426,720

1. 현금및예치금
2,409,705

가. 현금및현금성자산
0

나. 예치금
2,409,705

1) 원화예치금
2,408,682

가) 파생상품거래예치금
0

나) 원화타점예치금
2,408,682

다) 원화자행예치금
0

라) 양도성예금증서
0

마) 기타예치금
0

2) 외화예치금
1,023

가) 외화타점예치금
1,023

나) 외화자행예치금
0

다) 외화기타예치금
0

2. 증권
932,226

가. 지분증권
7,500

1) 주식
7,500

2) 출자금
0

3) 신주인수권
0

나. 채무증권
319,726

1) 국채
0

2) 지방채
0

3) 특수채
0

4) 금융채
299,835

가)통화안정증권
9,986

나)기타금융채
289,850

5) 사채
19,891

다. 외화증권
0

1) 외화주식
0

2) 외화채권
0

3) 기타
0

라. 매입어음
605,000

1) 보증어음
0

2) 기업어음
605,000

3) 표지어음
0

4) 중개어음
0

5) 발행어음
0

마. 수익증권
0

1) 공사채형수익증권
0

2) 주식형수익증권
0

3) 기타 수익증권
0

바. 파생결합증권
0

1) 주가연계증권
0

2) 주식워런트증권
0

3) 기타
0

사. 기타 증권
0

3. 금전채권
63,703

가. 대출금
0

1) 할인어음
0

가) 상업어음할인
0

나) 무역어음할인
0

2) 유가증권담보대출
0

3) 동산담보대출
0

4) 부동산저당대출
0

5) 채권담보대출
0

6) 수익권담보대출
0

7) 보증대출
0

8) 증서대출
0

9) 어음대출
0

10) 기타
0

나. 사모사채
0

다. 콜론
0

1) 원화콜론
0

2) 외화콜론
0

라. 환매조건부매수
2,000

마. 추심금전채권
61,703

바. 기타
0

4. 파생상품
0

가. 장내파생상품
0

1) 매수옵션
0

2) 파생상품자산
0

가) 이자율
0

나) 통화
0

다) 주식
0

라) 신용
0

마) 일반상품
0

바) 기타
0

나.장외파생상품
0

1) 매수옵션
0

2) 파생상품자산
0

가) 이자율
0

나) 통화
0

다) 주식
0

라) 신용
0

마) 일반상품
0

바) 기타
0

5. 동산·부동산
0

가. 동산
0

나. 수탁부동산
0

다. 일반투자부동산
0

라. 기타
0

6. 실물자산
0

7. 기타운용 자산
0

가. 부동산 관련 권리
0

1) 지상권
0

2) 전세권
0

3) 임차권
0

4) 기타부동산관련권리
0

나. 무체재산권
0

1) 지적재산권
0

2) 어업권
0

3) 광업권
0

4) 기타무체재산권
0

8. 기타자산
21,085

가. 가지급금
0

나. 선급법인세
0

다. 미수금
0

1) 매도증권미수금
0

가) 주식미수금
0

나) 채권미수금
0

다) 장내파생상품미수금
0

라) 기타
0

2) 정산미수금
0

3) 기타미수금
0

라. 미수수익
21,068

1) 미수이자
0

2) 미수배당금
0

3) 미수분배금
0

4) 기타
16,977

마. 선급금
17

1) 채권경과이자
17

2) 수익증권경과분배금
0

3) 양도성예금증서경과이자
0

4) 기타
0

바. 선급비용
0

사. 대리점
0

아. 고유계정대
0

자. 신탁본지점
0

차. 기타잡자산
0

9. 현재가치차금
0

가. 현재가치할인차금(-)
0

나. 현재가치할증차금(+)
0

10. 채권평가충당금(-)
0

가. 대출채권평가충당금(-)
0

나. 매입어음평가충당금(-)
0

다. 사모사채평가충당금(-)
0

라. 기타채권평가충당금(-)
0

11. 손익
0

가. 손실금
0

Ⅱ.부채총계
3,426,720

1. 금전신탁
3,330,951

가. 불특정금전신탁
0

나. 특정금전신탁
3,330,951

1) 수시입출금식
0

2) 자문형
0

3) 자사주
0

4) 채권형
926,910

5) 주식형(자문형, 자사주 제외)

6) 주가연계신탁

7) 정기예금형
2,404,041

8) 기타
0

다. 퇴직연금신탁
0

1) 확정급여형
0

2) 확정기여형
0

3) 개인퇴직계좌
0

2. 재산신탁
69,203

가. 유가증권의신탁
7,500

1) 관리유가증권신탁
7,500

2) 운용유가증권신탁
0

3) 처분유가증권신탁
0

나. 금전채권의신탁
61,703

다. 동산의신탁
0

라. 부동산의신탁
0

1) 차입형토지신탁
0

2) 관리형토지신탁
0

3) 갑종관리신탁
0

4) 을종관리신탁
0

5) 처분신탁
0

6) 담보신탁
0

7) 분양관리신탁
0

마. 지상권의신탁
0

바. 전세권의신탁
0

사. 부동산임차권의신탁
0

아. 무체재산권의 신탁
0

3. 종합재산신탁
0

가. 금전수탁
0

나. 유가증권수탁
0

다. 금전채권수탁
0

라. 부동산수탁
0

마. 기타재산수탁
0

4. 공익신탁
0

가. 자선신탁
0

나. 육영신탁
0

다. 학술기예신탁
0

라. 체육진흥신탁
0

마. 기타의공익신탁
0

5. 담보부사채신탁
0

6. 기타신탁
0

7. 차입금
0

가. 고유계정차입금
0

나. 기타차입금
0

8. 차입유가증권
0

9. 파생상품
0

가. 장내파생상품
0

1) 매도옵션
0

2) 파생상품자산
0

가) 이자율
0

나) 통화
0

다) 주식
0

라) 신용
0

마) 일반상품
0

바) 기타
0

나. 장외파생상품
0

1) 매도옵션
0

2) 파생상품자산
0

가) 이자율
0

나) 통화
0

다) 주식
0

라) 신용
0

마) 일반상품
0

바) 기타
0

10. 기타부채
26,565

가. 가수금
0

나. 신용보증기금예수금
0

다. 예수법인세
0

라. 미지급금
0

1) 매수증권미지급금
0

가) 주식미지급금
0

나) 채권미지급금
0

다) 장내파생상품미지급금
0

라) 기타
0

2) 정산미지급금
0

3) 기타미지급금
0

마. 선수수익
4,577

바. 미지급신탁보수
40

사. 미지급신탁이익
21,948

아. 미지급비용
0

자. 제수입보증금
0

차. 대리점
0

카. 기타잡부채
0

타. 신탁본지점
0

11.특별유보금
0

12.손익
0

가. 이익금
0

<난외계정>
0

1. 대여유가증권
0

2. 상각채권
0

3. 환매권부 대출채권 매각
0

4. 집합투자재산수탁액
0

5. 파생상품거래내역
0

가．이자율관련거래
0

1) 이자율선도
0

2) 이자율선물
0

3) 이자율스왑
0

4) 이자율옵션
0

가) 매입이자율옵션
0

나) 매도이자율옵션
0

나．통화관련거래
0

1) 통화선도
0

2) 통화선물
0

3) 통화스왑
0

4) 통화옵션
0

가) 매입통화옵션
0

나) 매도통화옵션
0

다．주식관련거래
0

1) 주식선도
0

2) 주식선물
0

3) 주식스왑
0

4) 주식옵션
0

가) 매입주식옵션
0

나) 매도주식옵션
0

라．신용파생상품
0

1) 신용스왑(CDS)
0

2) 총수익스왑(TRS)
0

3) 신용연계채권(CLN)
0

4) 신용옵션(CO)
0

가) 매입신용옵션
0

나) 매도신용옵션
0

마．기타
0

1) 기타선도
0

2) 기타선물
0

3) 기타스왑
0

4) 기타옵션
0

가) 매입기타옵션
0

나) 매도기타옵션
0

② 손익계산서(신탁계정)

계정명
금액 (백만원)

Ⅰ. 신탁이익계
36,396

1. 예치금이자
20,508

가. 원화예치금이자
20,469

1) 파생상품거래예치금이자
0

2) 원화타점예치금이자
20,469

3) 원화자행예치금이자
0

4) 양도성예금증서이자
0

5) 기타예치금이자
0

나. 외화예치금이자
39

1) 외화타점예치금이자
39

2) 외화자행예치금이자
0

3) 외화기타예치금이자
0

2. 증권이자
4,369

가. 국채이자
0

나. 지방채이자
0

다. 특수채이자
0

라. 금융채이자
1,321

1) 통화안정증권이자
161

2) 기타금융채이자
1,160

마. 사채이자
93

바. 외화증권이자
0

사. 매입어음이자
2,955

1) 보증어음이자
0

2) 기업어음이자
2,955

3) 표지어음이자
0

4) 중개어음이자
0

5) 발행어음이자
0

아. 수익증권이자
0

1) 공사채형수익증권이자
0

2) 주식형수익증권이자
0

3) 기타수익증권이자
0

자. 파생결합증권이자
0

차. 기타증권이자
0

3. 금전채권이자
45

가. 대출금이자
0

1) 어음할인료
0

2) 유가증권담보대출이자
0

3) 동산담보대출이자
0

4) 부동산저당대출이자
0

5) 채권담보대출이자
0

6) 수익권담보대출이자
0

7) 보증대출이자
0

8) 증서대출이자
0

9) 어음대출이자
0

10) 기타대출이자
0

나. 사모사채이자
0

다. 콜론이자
0

1) 원화콜론이자
0

2) 외화콜론이자
0

라. 환매조건부채권이자
45

마. 추심금전채권이자
0

바. 기타수입이자
0

4. 배당금수익
0

5. 증권매매이익
337

가. 지분증권매매이익
0

나. 채무증권매매이익
2

다. 외화증권매매이익
0

라. 매입어음매매이익
335

1) 기업어음매매이익
335

2) 기타어음매매이익
0

마. 수익증권매매이익
0

바. 파생결합증권매매이익
0

사. 기타증권매매이익
0

6. 증권평가이익
0

가. 지분증권평가이익
0

나. 채무증권평가이익
0

다. 외화증권평가이익
0

라. 매입어음평가이익
0

1) 기업어음평가이익
0

2) 기타어음평가이익
0

마. 수익증권평가이익
0

바. 파생결합증권평가이익
0

사. 기타증권평가이익
0

7. 증권상환이익
0

8. 증권손상차손환입
0

9. 파생상품거래이익
0

가. 장내파생상품거래이익
0

1) 선물매매이익
0

2) 선물정산이익
0

3) 해외선물거래이익
0

4) 옵션매매이익
0

5) 옵션평가이익
0

6) 해외옵션거래이익
0

7) 기타장내파생거래이익
0

나. 장외파생상품거래이익
0

1) 장외파생상품매매이익
0

2) 장외파생상품평가이익
0

3) 기타
0

10. 수수료수익
0

가. 중도해지수수료
0

나. 부동산관계수수료
0

다. 유가증권관계수수료
0

라. 기타재산관리수수료
0

마. 잡수수료
0

11. 동산·부동산수익
0

가. 동산임대료
0

나. 부동산임대료
0

다. 동산매매익
0

라. 부동산매매익
0

12. 실물자산수익
0

13. 무체재산권수익
0

가. 지적재산권수익
0

나. 어업권수익
0

다. 광업권수익
0

라. 기타무체재산권수익
0

14. 유가증권대여료
0

가. 유가증권대여료
0

15. 기타수익
11,137

가. 외환매매익
3

나. 유입자산처분이익
0

다. 상각채권추심이익
0

라. 대출채권매각익
0

마. 수익조정금
0

바. 평가이익조정계정
0

사. 현재가치할인차금환입
0

아. 미지급신탁이익환입
10,211

자. 미지급비용환입
0

차. 선급비용환입
0

카. 미지급신탁보수환입
14

타. 보전금수입
0

파. 기타잡수익
909

1) 신탁이익조정계정
0

2) 기타잡수입
909

16. 고유계정대이자
0

17. 신탁본지점이자
0

18. 특별유보금환입
0

19. 채권평가충당금환입
0

20. 손익금
0

가. 손익금
0

Ⅱ. 신탁손실계
36,396

1. 금전신탁이익
25,248

가. 불특정금전신탁이익
0

나. 특정금전신탁이익
25,248

1) 수시입출금식신탁이익
0

2) 자문형신탁이익
0

3) 자사주신탁이익
0

4) 채권형신탁이익
4,861

5) 주식형(자문형, 자사주 제외)신탁이익
0

6) 주가연계신탁이익
0

7) 정기예금형신탁이익
20,387

8) 기타신탁이익
0

다. 퇴직연금신탁이익
0

1) 확정급여형신탁이익
0

2) 확정기여형신탁이익
0

3) 개인퇴직계좌신탁이익
0

2. 재산신탁이익
0

가. 유가증권신탁이익
0

1) 관리유가증권신탁이익
0

2) 운용유가증권신탁이익
0

3) 처분유가증권신탁이익
0

나. 금전채권신탁이익
0

다. 동산신탁이익
0

라. 부동산신탁이익
0

1) 차입형토지신탁이익
0

2) 관리형토지신탁이익
0

3) 갑종관리신탁이익
0

4) 을종관리신탁이익
0

5) 처분신탁이익
0

6) 담보신탁이익
0

7) 분양관리신탁이익
0

마. 지상권신탁이익
0

바. 전세권신탁이익
0

사. 부동산임차권신탁이익
0

아. 무체재산권신탁이익
0

3. 종합재산신탁이익
0

4. 공익신탁이익
0

가. 자선신탁이익
0

나. 육영신탁이익
0

다. 학술기예신탁이익
0

라. 체육진흥신탁이익
0

마. 기타의공익신탁이익
0

5. 담보부사채신탁이익
0

6. 기타신탁이익
0

7. 차입금이자
0

가. 고유계정차입금이자
0

나. 기타차입금이자
0

8. 기타지급이자
0

9. 증권매매손실
182

가. 지분증권매매손실
0

나. 채무증권매매손실
79

다. 외화증권매매손실
0

라. 매입어음매매손실
103

1) 기업어음매매손실
103

2) 기타어음매매손실
0

마. 수익증권매매손실
0

바. 파생결합증권매매손실
0

사. 기타증권매매손실
0

10. 증권평가손실
0

가. 지분증권평가손실
0

나. 채무증권평가손실
0

다. 외화증권평가손실
0

라. 매입어음평가손실
0

1) 기업어음평가손실
0

2) 기타어음평가손실
0

마. 수익증권평가손실
0

바. 파생결합증권평가손실
0

사. 기타증권평가손실
0

11. 증권상환손실
0

12. 증권손상차손
0

13. 파생상품거래손실
0

가. 장내파생상품거래손실
0

1) 선물매매손실
0

2) 선물정산손실
0

3) 해외선물거래손실
0

4) 옵션매매손실
0

5) 옵션평가손실
0

6) 해외옵션거래손실
0

7) 기타장내파생거래손실
0

나. 장외파생상품거래손실
0

1) 장외파생상품매매손실
0

2) 장외파생상품평가손실
0

3) 기타
0

14. 제상각
0

가. 채권상각비
0

나. 부동산가액상각
0

다. 신탁설정비상각
0

라. 현재가치할인차금상각
0

15. 지급수수료
0

가. 파생금융상품관련지급수수료
0

나. 기타지급수수료
0

16. 동산·부동산처분손
0

가. 동산처분손
0

나. 부동산처분손
0

17. 유가증권차입료
0

18. 기금출연료
0

가. 신용보증기금출연료
0

나. 신탁보험료
0

19. 세금과공과
0

20. 신탁보수
126

21. 기타비용
10,839

가. 영선비
0

나. 관리제비
0

다. 특수채권추심비
0

라. 특수채권추심수수료
0

마. 대출채권매각손
0

바. 유입자산처분손
0

사. 외환매매손
885

아. 평가손실조정계정
0

자. 수익조정금
0

차. 미수수익환출
9,582

카. 선수수익환출
372

타. 기타잡비용
0

22. 특별유보금전입
0

23. 채권평가충당금전입
0

24. 신탁본지점이자
0

25. 손익금
0

가. 손익금
0

2) 수익현황(신탁계정)

(단위 : 백만원)

계정명
신탁보수
중도해지수수료
신탁보전금
계

금전신탁
불특정금전신탁
0
0
0
0

특정금전신탁
수시입출금
0
0
0
0

자문형
0
0
0
0

자사주
0
0
0
0

채권형
67
0
0
67

주식형(자문형, 자사주 제외)
0
0
0
0

주가연계신탁
0
0
0
0

정기예금형
35
0
0
35

퇴직연금
확정급여형
0
0
0
0

확정기여형
0
0
0
0

IRA형
0
0
0
0

소계
0
0
0
0

기타
0
0
0
0

금전신탁소계
102
0
0
102

재산신탁
증권
24
0
0
24

금전채권
0
0
0
0

동산
0
0
0
0

부동산신탁
토지신탁
차입형
0
0
0
0

관리형
0
0
0
0

소계
0
0
0
0

관리신탁
갑종
0
0
0
0

을종
0
0
0
0

소계
0
0
0
0

처분신탁
0
0
0
0

담보신탁
0
0
0
0

분양관리신탁
0
0
0
0

부동산신탁계
0
0
0
0

부동산관련권리
0
0
0
0

무체재산권
0
0
0
0

재산신탁소계
24
0
0
24

종합재산신탁
0
0
0
0

기타
0
0
0
0

합계
126
0
0
126

3) 신탁별 수탁현황

구분
1분기말 기준

건수
금액 (백만원)

금전신탁
불특정금전신탁
0
0

특정금전신탁
수시입출금
0
0

자문형
0
0

자사주
0
0

채권형
29
926,910

주식형(자문형, 자사주 제외)
0
0

주가연계신탁
0
0

정기예금형
40
2,404,041

퇴직연금
확정급여형
0
0

확정기여형
0
0

IRA형
0
0

소계
0
0

기타
0
0

금전신탁소계
69
3,330,951

재산신탁
증권
1
7,500

금전채권
2
61,703

동산
0
0

부동산신탁
토지신탁
차입형
0
0

관리형
0
0

소계
0
0

관리신탁
갑종
0
0

을종
0
0

소계
0
0

처분신탁
0
0

담보신탁
0
0

분양관리신탁
0
0

부동산신탁계
0
0

부동산관련권리
0
0

무체재산권
0
0

재산신탁소계
3
69,203

종합재산신탁
0
0

기타
0
0

합계
72
3,400,154

4) 자금조달 및 운용현황
① 금전신탁 자금조달현황

(단위 : 백만원)

계정명
수탁액
차입금
특별보유금
손익
기타
합계

금전신탁
불특정금전신탁
0
0
0
0
0
0

특정금전신탁
수시입출금
0
0
0
0
0
0

자문형
0
0
0
0
0
0

자사주
0
0
0
0
0
0

채권형
926,910
0
0
0
6,541
933,451

주식형(자문형, 자사주 제외)
0
0
0
0
0
0

주가연계신탁
0
0
0
0
0
0

정기예금형
2,404,041
0
0
0
20,024
2,424,065

퇴직연금
확정급여형
0
0
0
0
0
0

확정기여형
0
0
0
0
0
0

IRA형
0
0
0
0
0
0

소계
0
0
0
0
0
0

기타
0
0
0
0
0
0

금전신탁합계
3,330,951
0
0
0
26,565
3,357,516

② 금전신탁 자금운용현황

(단위 : 백만원)

구분
대
출
금
증권
콜
론
예치금
고
유
계
정
대
RP매입
부
동
산
채권
평가
충당금
기타
손
익
합계

회사채
주
식
국
채
/
지
방
채
금융채
기업어음
(직
매
입
분)
(ABCP)
(기타)
수
익
증
권
파생
결합
증권
(E
L
S)
(기
타)
발
행
어
음
외
화
증
권
기
타
소계

금전
신탁
불특정금전신탁
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

특정
금전
신탁
수시입출금
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

자문형
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

자사주
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

채권형
0
10,000
0
0
299,835
605,000
0
540,000
65,000
0
0
0
0
0
0
0
914,835
0
5,678
0
2,000
0
0
10,937
0
933,451

주식형
(자문형, 
자사주 제외)
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

0
0

주가연계신탁
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

0
0

정기예금형
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
2,404,026
0
0
0
0
20,039
0
2,424,065

퇴
직
연
금
확정급여형
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

확정기여형
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

IRA형
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

소계
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

기타
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

금전신탁합계
0
10,000
0
0
299,835
605,000
0
540,000
65,000
0
0
0
0
0
0
0
914,835
0
2,409,705
0
2,000
0
0
30,976
0
3,357,516

(10) 환매조건부채권 매매업무

(단위 : 백만원)

구 분
제20기 1분기
제19기
제18기

잔고
조건부매도
1,801,042
1,411,610
665,693

(거액 RP)
-
-
-

조건부매수
-
-
-

거래금액
조건부매도
52,534,060
154,743,493
274,428,384

(거액 RP)
-
-
-

조건부매수
52,531,928
154,457,076
273,169,463

(

11) 기
타 부수업무

(단위 : 백만원)

구분
제20기 1분기
제19기 1분기
제19기

자문수수료
4,486
2,767
10,717

부동산 임대
813
843
3,115

합 계
5,299
3,610
13,832

바. 작성기준일 이후 발생한 주요사항

해당사항없음.

[주요종속회사에 관한 사항]

■ 상호저축은행업 : (주)키움저축은행

가. 영업의 개황
당사는1983년3월 상호신용금고업 영업인가를 받아 영업을 개시하고 상호저축은행법에 따라2002년3월 상호신용금고에서 상호저축은행을 명칭변경을 하였으며2002년3월 인천지점을 개설하였습니다. 2013년1월2일 키움증권(주)가50.5%의 주식을 취득함에 따라 경영권을 확보하였으며 상호를 ‘키움저축은행’으로 변경하였습니다. 또한, 2013년4월5일 잔여지분49.5%를 인수함으로써 키움증권(주)가 지분100%를 보유하게 되었습니다. 2014년6월 인천지점(인천광역시 주안동 소재)을 분당지점(경기도 성남시 분당구)으로 이전 오픈하였습니다. 당행은 저축은행법에 따라12월을 결산기일로 하고 있으며 인수 후 리스크관리를 통한 질적, 양적성장을 동시에 이루어 당기순이익의 증가 및 고정이하여신 감소등의 성과를 달성하였습니다. 2018년은 기준금리 상승에 따른 조달비용의 부담, 인터넷전문은행 등 타 업권과의 경쟁심화, 법정최고금리 인하 등 험난한 경영환경이 예상됩니다. 하지만 당사는 지속적인 영업전략과 채널을 발굴하고, 프로세스 간소화 등의 경영효율화를 통해 성장세를 이어나감과 내실을 다져 건전한 서민전문은행을 구축할 계획입니다. 

나.영업규모

(단위 : 백만원)

구 분
2018.03.31기준
2017.12.31기준
2016.12.31기준

현금 및 예치금
88,771
104,296
64,838

유가증권
28,717
21,661
24,992

파생상품자산
-
-
-

대출채권
-
885,127
626,554

상각후원가측정 금융자산
895,635
-
-

유형자산
10,669
10,781
10,484

기타자산
13,451
21,845
17,285

총자산
1,037,243
1,043,710
744,153

다.영업실적

(단위 : 백만원)

영 업 종 류
'18.01.01 ~ '18.03.31
'17.01.01 ~ '17.03.31
'17.01.01 ~ '17.12.31

수수료 손익
(218)
(55)
(50)

유가증권평가 및 처분손익
(1,108)
1,989
4,014

파생상품 관련 손익
-
-
-

이자 손익
13,489
10,350
49,487

기타 영업손익
(2,798)
226
(5,834)

판매비와 관리비
4,388
3,861
18,138

영업이익
4,977
8,649
29,479

라.자금조달 및 운용현황

(1) 자금조달실적

(단위 : 백만원)

구분
조달항목
2018.03.31기준
2017.12.31기준
2016.12.31기준

잔액
구성비
잔액
구성비
잔액
구성비

조 달
1. 자기자본
105,316

119,409

101,572

- 자본금
7,340
1%
7,340
1%
7,340
1%

- 자본잉여금
17,990
2%
17,990
1%
17,990
2%

- 기타포괄손익누계액
(276)
0%
434
0%
263
0%

- 이익잉여금
80,262
8%
93,645
9%
75,978
10%

2. 부 채
931,927

924,301

642,580

- 예수부채
905,398
87%
895,202
86%
624,238
84%

- 기타부채
26,529
2%
29,099
3%
18,343
2%

합 계
1,037,243
100%
1,043,710
100%
744,153
100%

(2)자금운용실적

(단위 : 백만원)

구 분
운용항목
2018.03.31기준
2017.12.31기준
2016.12.31기준

잔액
구성비
잔액
구성비
잔액
구성비

운용
현금및현금성자산
11,187
1%
9,062
1%
7,735
1%

예치금
77,584
8%
95,234
9%
57,103
8%

단기매매금융자산
-
0%
12,337
1%
16,131
2%

당기손익인식지정금융자산
-
0%
-
0%
-
0%

당기손익인식-
공정가치측정 금융자산
21,626
2%
-
0%
-
0%

매도가능금융자산
-
0%
9,323
1%
8,861
1%

기타포괄손익인식-
공정가치측정 금융자산
7,092
1%
-
0%
-
0%

기타유가증권
-
0%
-
0%
-
0%

파생상품자산
-
0%
-
0%
-
0%

대출채권
-
0%
885,127
85%
626,554
84%

상각후원가측정 금융자산
895,635
86%
-
0%
-
0%

유형자산
10,669
1%
10,781
1%
10,484
1%

기타자산
13,450
1%
21,846
2%
17,285
2%

합 계
1,037,243
100%
1,043,710
100%
744,153
100%

마. 영업종류별 현황
(1)예금업무

1) 예금별 잔고

(단위 : 백만원)

구 분
2018.03.31기준
2017.12.31기준

평균잔액
기말잔액
평균잔액
기말잔액

원화예수금
보통예금
5,719
5,622
4,725
6,186

별단예금
223
202
250
156

자유적립예금
2,183
2,126
1,913
2,116

정기예금
867,488
861,952
723,142
859,005

기업자유예금
319
721
-
-

정기적금
30,826
34,641
16,890
27,607

장기주택마련저축
133
134
199
132

합계
906,891
905,398
747,119
895,202

주) K-GAAP 재무제표기준

2) 국내 1점포당 평균 예금실적

(단위 : 백만원)

구 분
2018.03.31기준
2017.12.31기준
비고

예수금
453,445
373,559
평균잔액/점포수

주) K-GAAP 재무제표기준 

3) 직원 1인당 평균 예금실적

(단위 : 백만원)

구 분
2018.03.31기준
2017.12.31기준
비고

예수금
7,886
7,546
평균잔액/ 평균직원수

주) K-GAAP 재무제표기준 

(2)대출업무
1) 종류별 대출금 잔액

(단위 : 백만원)

구 분
2018.03.31기준
2017.12.31기준

원화대출금
934,689
908,175

외화대출금
-
-

합계
934,689
908,175

주) K-GAAP 재무제표기준

2) 대출금의 잔존기간별 잔액

(단위 : 백만원)

구 분
3개월 이하
6개월 이하
1년 이하
1년 초과
합계

원화대출금
174,554
184,774
212,029
363,332
934,689

주) K-GAAP 재무제표기준

3) 자금용도별 대출현황

(단위 : 백만원)

구 분
2018.03.31기준
2017.12.31기준

기업대출
498,419
479,485

가계대출
436,270
428,690

합계
934,689
908,175

주) K-GAAP 재무제표기준

4) 예대율

(단위 : 백만원)

구 분
2018.03.31기준
2017.12.31기준

대출금
934,689
908,175

예금등
905,398
895,202

비율
103%
101%

주) K-GAAP 재무제표기준

바.주요 상품 서비스

분류

상품명

설명

예금상품

보통예금

입출금이 자유로운 예금으로 일시적 여유자금을 보관하거나 송금 받을 수 있는 요구불예금

자유적립예금

일정한 기간을 정하고 납입금액 및 횟수에 제한 없이 자율적으로 부금을 납입하는 상품

정기예금

가입시점에 약정하신 금리를 만기까지 확정금리로 드리는 저금리시기에 유리한 상품

정기적금

매월 일정한 금액을 불입하여 목돈을 마련하는 상품

비과세종합저축

적립식 또는 거치식 예금가입자 중 조건 해당시 비과세 혜택을 제공하는 상품

여신상품

예적금담보대출

당행에 가입하신 예금과 적금을 담보로 하는 대출상품

일반자금대출

소유하고 계신 상가, 주택, 대지 등 부동산을 담보로 하는 대출 상품

종합통장대출

보통예금을 모계좌로 부동산 및 당사 예·적금, 거래실적, 기여도등을 고려하여 약정된 한도 내에서 자동으로 마이너스대출 해 주는 상품

스탁론

대출신청인 명의의 증권계좌를 금융기관에 담보(질권)로 제공하고, 고객 증권계좌 평가금액(담보가치: 예수금 +주식평가액)에 대해 최대 300%까지 온라인으로 대출해주는 상품

햇살론

저신용자 또는 저소득자에 대한 신용대출이 원활히 이루어질 수 있도록 저축은행 등 서민 금융기관과 정부의 출연재원 바탕으로 한 친서민 보증부 대출 상품

키움친구론

소액의 긴급자금(생계, 채무통합등)이 필요한 직장인, 프리랜서 등의 고객에게 대출해주는 리테일사업팀(신용) 대출 상품

사잇돌2

고금리와 저금리 사이를 이어주는 서민지원 중금리 대출상품

사. 작성기준일 이후 발생한 주요사항

해당사항 없음.

■
상호저축은행업 :
키움YES저축은행

가. 영업의 개황

주식회사 키움예스저축은행(이하 "당사")은 1971년 4월에 광일교역(주)로 설립되어 1972년 12월 상호신용금고 업무를 인가 받았으며, 1982년 4월 상호를 (주)삼성상호신용금고로 변경하였습니다. 1996년 1월에는 대한제당(주)이 경영권을 인수하였고, 상호를 (주)삼성상호저축은행으로 변경하였으며, 2016년 1월 1일에는 (주)티에스저축은행으로 변경하였습니다. 한편, 2016년 10월 10일에는 키움증권(주)이 주식을 전액 인수하였으며, 동일자로 상호를 (주)키움예스저축은행으로 변경하였습니다.

당사는 현재 신용계 업무, 신용부금, 일반자금대출, 종합통장대출, 예적금담보대출, 어음할인 및 소액신용대출 등의 업무를 영위하고 있으며, 서울특별시 강남구 논현로422(역삼동)에 본점을, 서울특별시 영등포구 여의나루로 4길 18(여의도동)에 출장소를 각각 두고 있습니다.

나.영업규모

(단위 : 백만원)

구 분
2018.03.31기준
2017.12.31기준
2016.12.31기준

현금 및 예치금
79,322
50,339
62,831

유가증권
41,768
17,196
6,131

파생상품자산
-
-
-

대출채권
-
563,956
334,596

상각후원가측정 금융자산
577,855
-
-

유형자산
16,409
16,384
13,435

기타자산
44,254
35,193
47,437

총자산
759,608
683,068
464,430

다.영업실적

(단위 : 백만원)

영 업 종 류
'18.01.01 ~ '18.03.31
'17.01.01 ~ '17.03.31
'17.01.01 ~ '17.12.31

수수료 손익
547
166
807

유가증권평가 및 처분손익
380
110
597

파생상품 관련 손익
-
-
-

이자 손익
7,170
4,385
21,333

기타 영업손익
(3,110)
712
2,046

판매비와 관리비
2,592
1,997
10,327

영업이익
2,395
3,376
14,456

라.자금조달 및 운용현황

(1) 자금조달실적

(단위 : 백만원)

구분
조달항목
2018.03.31기준
2017.12.31기준
2016.12.31기준

잔액
구성비
잔액
구성비
잔액
구성비

조 달
1. 자기자본
89,562

88,411

76,689

- 자본금
20,000
3%
20,000
3%
20,000
4%

- 자본잉여금
-
0%
-
0%
-
0%

- 기타포괄손익누계액
(28)
0%
(78)
0%
2
0%

- 이익잉여금
69,590
9%
68,489
10%
56,687
12%

2. 부 채
670,046

594,657

387,741

- 예수부채
633,544
83%
570,241
83%
364,354
78%

- 기타부채
36,502
5%
24,416
4%
23,386
5%

합 계
759,608
100%
683,068
100%
464,430
100%

(2)자금운용실적

(단위 : 백만원)

구 분
운용항목
2018.03.31기준
2017.12.31기준
2016.12.31기준

잔액
구성비
잔액
구성비
잔액
구성비

운용

현금및현금성자산
11,280
1%
3,781
1%
4,319
1%

예치금
68,042
9%
46,558
7%
58,512
13%

단기매매금융자산
-
0%
6,077
1%
689
0%

당기손익인식지정금융자산
-
0%
3,000
0%
-
0%

당기손익인식-
공정가치측정 금융자산
35,953
5%
-
0%
-
0%

매도가능금융자산
-
0%
1,037
0%
1,067
0%

기타포괄손익인식-
공정가치측정 금융자산
-
0%
-
0%
-
0%

기타유가증권
5,816
1%
7,081
1%
4,375
1%

파생상품자산
-
0%
-
0%
-
0%

대출채권
-
0%
563,956
83%
334,596
72%

상각후원가측정 금융자산
577,854
76%
-
0%
-
0%

유형자산
16,409
2%
16,384
2%
13,435
3%

기타자산
44,254
6%
35,194
5%
47,436
10%

합 계
759,608
100%
683,068
100%
464,430
100%

마. 영업종류별 현황
(1) 예금업무

1) 예금별 잔고

(단위 : 백만원)

구 분
2018.03.31기준
2017.12.31기준

평균잔액
기말잔액
평균잔액
기말잔액

원화예수금
보통예금
16,171
16,452
11,772
18,829

별단예금
87
57
34
59

수입부금
1,230
1,254
660
1,228

자유적립예금
556,385
581,758
402,183
512,746

정기예금
100
15
1,686
209

기업자유예금
31,532
31,648
34,836
34,692

정기적금
1,784
1,724
1,986
1,836

근로자우대저축
533
542
474
521

장기주택마련저축
118
93
2,657
121

합계
607,940
633,543
456,288
570,241

주) K-GAAP 재무제표기준

2) 국내 1점포당 평균 예금실적

(단위 : 백만원)

구 분
2018.03.31기준
2017.12.31기준
비고

예수금
303,970
228,144
평균잔액/점포수

주) K-GAAP 재무제표기준

3) 직원 1인당 평균 예금실적

(단위 : 백만원)

구 분
2018.03.31기준
2017.12.31기준
비고

예수금
7,152
6,251
평균잔액/ 평균직원수

주) K-GAAP 재무제표기준

(2) 대출업무
1) 종류별 대출금 잔액

(단위 : 백만원)

구 분
2018.03.31기준
2017.12.31기준

원화대출금
612,129
569,312

외화대출금
-
-

합계
612,129
569,312

주) K-GAAP 재무제표기준

2) 대출금의 잔존기간별 잔액

(단위 : 백만원)

구 분
3개월 이하
6개월 이하
1년 이하
1년 초과
합계

원화대출금
95,296
107,375
189,806
219,652
612,129

주) K-GAAP 재무제표기준

3) 자금용도별 대출현황

(단위 : 백만원)

구 분
2018.03.31기준
2017.12.31기준

기업대출
410,426
381,614

가계대출
201,703
187,698

합계
612,129
569,312

주) K-GAAP 재무제표기준

4) 예대율

(단위 : 백만원)

구 분
2018.03.31기준
2017.12.31기준

대출금
612,129
569,312

예금등
633,543
570,241

비율
97%
100%

주) K-GAAP 재무제표기준

바.주요 상품 서비스

분 류
상품명
설 명

예금상품
보통예금
입출금이 자유로운 요구불예금

정기예금
목돈을 일정기간동안 예치하여 안정적인 수익을 목적으로 하는 확정금리 예금상품

ISA정기예금
개인종합자산관리계좌(ISA)에 편입되는 금융상품 포트폴리오를 위한 전용 정기예금상품

정기적금
매월 일정금액을 납입하여 목돈을 마련하는 적립식 예금

자유적립예금
일정한 기간을 정하고 금액 및 회수에 제한없이 자유롭게 납입하는 예금

기업자유예금
법인 및 개인사업자를 대상으로 하는 입출금이 자유로운 요구불예금

재형저축
서민, 중산층의 재산형성 및 목돈마련을 위한 적립식 저축상품으로 이자소득에 대하여 소득세가 감면되는 세제해택상품임.

표지어음
당행이 할인하여 보유 중인 어음을 근거로 하여 그 금액을 분할 또는 통합하여 새로이 발행한 약속어음. 거치식상품

비대면전용상품
모바일 어플을 사용하여 가입할 수 있는 상품으로 무통장으로 개설되는 예적금상품(SB톡톡 정기예금, SB톡톡 키워드림 정기적금)

대출상품
할인어음
상거래에서 받은 어음을 지급기일전에 자금이 필요한 분에게 할인하여 드리는 대출상품

예적금담보대출
당행에 가입하신 예금이나 적금을 담보로 하는 대출상품

일반자금대출
소유하고 계신 주택, 아파트, 대지, 상가 등을 담보로 하는 대출상품

종합통장대출
보통예금을 모계좌로 부동산 및 당사 예적금, 거래실적, 기여도 등을 고려하여 약정된 한도내에서 자동으로 마이너스대출 해 주는 상품

주식담보대출Plus
대출신청인 명의의 증권계좌 주식을 담보로 하고, 증권계좌평가금액의 최대 70%까지 대출가능한 상품

키워드림론
주식매입자금이 필요한 분에게 증권계좌평가금액의 최대 300%까지 대출해주는 상품

임대보증금 담보대출
임대주택 입주예정자, 계약자, 거주자, 대상 임대보증금(계약금) 선순위 담보대출 및 후순위 담보대출

직장인 신용대출
햇살론 또는 사잇돌 신청자 및 사용중인 자를 대상으로 하는 정책금융상품 연계 직장인 신용대출

햇살론
대부업, 캐피탈 등 20%이상 고금리 채무를 부담해야하는 저신용, 저소득 서민을 위한 보증부대출상품

사잇돌2대출
고금리와 저금리 사이를 이어주는 서민지원 중금리 대출상품

사. 작성기준일 이후 발생한 주요사항

해당사항 없음.

■ 집합투자업 : 키움투자자산운용(주)

가. 영업의 개황

키움투자자산운용은 2014년 5월 2일자로 키움증권의 자회사로 편입되었습니다. 2014년 12월 키움자산운용과 우리자산운용의 합병에 따른 경영권 변동에 따라 조직안정화를 통한 경영 효율성 극대화를 위해 노력하고 있습니다. 2018년의 성장 방향은 상품다각화를 통한 글로벌 투자자산 확대 및 레코드 확보와 TOP 5 운용사 진입을 중점 추진 방향으로 영업하고 있습니다. 이를 위해 우발채무 및 사고개연성 부문에 대해 집중 관리하고, 기업문화 및 제도개혁을 완수할 것입니다. 또한 운용역량 및 운용 프로세스 확립으로 수익률 제고에 힘쓰고, 향후 나아갈 방향과 비젼을 수립하였습니다.2018년 3월말 현재 키움투자자산운용의 영업규모는 35.8조원(펀드 25.9조원, 일임 9.9조원)으로 연초이후 약 0.3조원 증가하였습니다. 수탁고증대를 위해 시장 모니터링 체계를 구축하고 주력상품 판매 확대와 기존 수익자와의 Relationship 강화로 수탁고 증대를 위한 기반을 확보할 계획입니다. 

[시장 점유율]

[단위 : 억원]

구 분
FY 2018 1분기
FY 2017 4분기
FY 2017 3분기
FY 2017 2분기
FY 2017 1분기
FY 2016 4분기
FY 2016 3분기
FY 2016 2분기
FY 2016 1분기

회사 수탁고
358,896
355,566
364,408
356,880
356,837
334,844
318,340
288,844
265,332

- 펀드
259,839
255,289
266,309
267,921
270,410
247,352
232,156
213,326
195,511

- 일임
99,057
100,277
98,099
88,958
86,427
87,492
86,184
75,518
69,821

시장전체 수탁고
9,839,108
9,518,969
9,430,861
9,431,215
9,290,891
9,097,401
9,047,557
8,753,656
8,508,159

시장점유율
3.6%
3.7%
3.9%
3.8%
3.8%
3.7%
3.5%
3.3%
3.1%

* 자료출처 : 금융투자협회

나.영업규모

(단위 : 백만원)

구 분
2018.03.31기준
2017.12.31기준
2016.12.31기준

증권투자신탁
주 식 형
4,001,810
3,715,396
3,141,024

채 권 형
15,515,267
15,735,532
14,340,907

혼 합 형
288,971
286,940
473,529

재 간 접 형
1,815,118
1,501,937
864,837

소 계
21,621,166
21,239,805
18,820,297

단기금융상품
7,302,174
7,428,126
9,838,136

파생상품
1,976,224
1,939,613
1,095,696

기타
4,990,072
4,949,044
3,730,309

합계
35,889,636
35,556,588
33,484,438

다.영업실적

(단위 : 백만원)

영 업 종 류
'18.01.01 ~ '18.03.31
'17.01.01 ~ '17.03.31
'17.01.01 ~ '17.12.31

수수료 손익
10,660
9,670
42,325

유가증권평가 및 처분손익
276
229
484

파생상품 관련 손익
-
10
3

이자 손익
61
91
337

기타 영업손익
187
138
1,927

판매비와 관리비
5,834
5,204
24,968

영업이익
5,350
4,934
20,108

라.자금조달 및 운용현황

(1) 자금조달실적

(단위 : 백만원)

구분
조달항목
2018.03.31기준
2017.12.31기준
2016.12.31기준

잔액
구성비
잔액
구성비
잔액
구성비

조 달
1. 자기자본
122,423

122,250

111,055

- 자본금
41,017
31%
41,017
31%
41,017
34%

- 자본잉여금
17,255
13%
17,255
13%
17,255
14%

- 기타포괄손익누계액
(625)
0%
(760)
-1%
(287)
0%

- 이익잉여금
64,776
49%
64,738
49%
53,070
44%

2. 부 채
9,478

11,094

8,245

- 예수부채
273
0%
214
0%
186
0%

- 기타부채
9,205
7%
10,880
8%
8,059
7%

합 계
131,901
100%
133,344
100%
119,300
100%

(2)자금운용실적

(단위 : 백만원)

구 분
운용항목
2018.03.31기준
2017.12.31기준
2016.12.31기준

잔액
구성비
잔액
구성비
잔액
구성비

운용
현금및현금성자산
2,841
2%
1,252
1%
792
1%

예치금
2,000
2%
2,000
1%
-
0%

단기매매금융자산
-
0%
30,771
23%
10,978
9%

당기손익인식-
공정가치측정 금융자산
60,007
45%
-
0%
-
0%

매도가능금융자산
-
0%
30,119
23%
23,838
20%

기타포괄손익인식-
공정가치측정 금융자산
-
0%
-
0%
-
0%

기타유가증권
51,606
39%
46,083
34%
30,253
25%

파생상품자산
-
0%
-
0%
-
0%

대출채권
-
0%
10,586
8%
42,288
35%

상각후원가측정 금융자산
1,781
1%
-
0%
-
0%

유형자산
939
1%
1,011
1%
625
1%

기타자산
12,727
10%
11,522
9%
10,526
9%

합 계
131,901
100%
133,344
100%
119,300
100%

마. 주요 상품 서비스

▶ 주식형 (2018.3.31 기준, 단위 : 백만원)

펀드명
설정일자
원본액
순자산총액
기준가 (원)
수정기준가 (원)

키움 KOSEF 200 상장지수증권투자신탁[주식]
2002-10-11
800,738
800,738
32,287.81
40,111.85

키움투자순수주식4호
2007-10-17
317,887
409,325
1,287.64
1,287.64

키움스마트에이스전문투자형사모증권투자신탁제6호[주식]
2016-03-22
223,136
219,813
985.11
1,328.30

키움투자대형주201705
2017-05-26
198,103
206,624
1,043.01
1,043.01

키움키워드림전문투자형사모증권투자신탁제3호[주식]
2016-09-22
194,097
197,880
1,019.49
1,276.29

키움투자액티브퀀트201612
2016-12-06
168,350
211,559
1,256.66
1,256.66

키움EverRich보험장기배당1호
2012-06-05
159,695
237,903
1,489.74
1,489.74

키움VUL종신K인덱스(주식)
2017-09-28
130,431
132,799
1,018.15
1,018.15

키움투자배당주7호
2015-04-27
124,607
145,752
1,169.69
1,169.69

키움주식성장형펀드사모제2호
2005-01-27
97,765
86,590
885.70
4,854.61

키움EverRich보험차익1
2011-01-10
69,321
72,068
1,039.63
1,039.63

키움 러시아 익스플로러 증권 투자신탁 제1호[주식] A1
2007-05-21
64,042
39,038
609.56
872.60

키움인덱스업변액연금K인덱스30(주식)
2016-04-04
61,328
81,943
1,336.13
1,336.13

키움예금ETF형1호
2018-03-30
50,000
49,751
995.02
995.02

키움쥬니어적립식증권자투자신탁제1호C1[주식]
2005-08-17
46,194
47,644
1,031.38
1,832.40

키움 변액연금(1.1) 혼합형(주식)
2016-12-27
37,912
47,502
1,252.97
1,252.97

키움EverRich액티브퀀트1호
2016-09-30
37,168
46,104
1,240.41
1,240.41

키움 Eastern Europe 증권 투자신탁 제1호[주식] A
2006-10-16
36,973
21,517
581.97
757.03

키움 VUL종신 혼합형(주식)
2016-12-27
32,233
40,407
1,253.57
1,253.57

VA성장혼합형(주식)
2010-12-22
31,177
39,804
1,276.71
1,276.71

▶ 채권형 (2018.3.31 기준, 단위 : 백만원)

펀드명
설정일자
원본액
순자산총액
기준가 (원)
수정기준가 (원)

키움투자채권상대가치2호
2011-05-17
2,007,331
2,596,683
1,293.60
1,293.60

키움HF전문투자형사모증권투자신탁제1호[채권]
2014-07-02
1,199,110
1,210,131
1,009.19
1,086.86

키움투자채권크레딧3호
2012-05-07
1,167,532
1,432,856
1,227.25
1,227.25

키움키워드림전문투자형사모증권투자신탁제2호[채권]
2016-09-13
967,396
973,190
1,005.99
1,019.83

키움투자채권일반1호
2010-04-13
871,735
1,194,585
1,370.35
1,370.35

ING생명(PI)
2007-01-15
832,399
1,502,421
1,804.93
1,804.93

키움HF전문투자형사모증권투자신탁제2호[채권]
2014-11-14
726,920
734,603
1,010.57
1,059.82

연기금전문투자형사모증권투자신탁제135-1호[국공채]
2014-08-26
445,699
449,150
1,007.74
1,076.65

키움프런티어전문투자형사모증권투자신탁제6호[채권]
2016-10-13
408,664
409,070
1,000.99
1,016.53

연기금전문투자형신성장동력사모증권투자신탁제6호[채권]
2012-10-04
403,672
406,183
1,006.22
1,075.49

Par ISP-HTM (ING)
2009-06-23
366,557
669,327
1,825.98
1,825.98

ING생명(PT)
2007-01-15
302,898
577,928
1,908.00
1,908.00

연기금전문투자형신성장동력사모증권투자신탁제78-12호[채권]
2012-11-21
302,469
305,714
1,010.73
1,069.74

키움뉴에이스전문투자형사모증권투자신탁제4호[채권]
2016-03-03
300,983
302,551
1,005.21
1,029.86

키움프런티어전문투자형사모증권투자신탁제10호[채권]
2018-01-25
299,953
300,944
1,003.30
1,003.30

키움뉴에이스전문투자형사모증권투자신탁제5호[채권]
2016-03-14
285,468
286,272
1,002.82
1,028.87

키움키워드림전문투자형사모증권투자신탁제6호[채권]
2014-10-16
271,965
273,822
1,006.83
1,006.83

연기금전문투자형사모증권투자신탁제195-1호[채권]
2018-01-31
254,847
256,369
1,005.97
1,005.97

Par Trad-HTM (ING)
2009-06-23
243,378
443,909
1,823.95
1,823.95

키움HF국공채전문투자형사모증권투자신탁3호[채권]
2014-07-02
240,485
241,659
1,004.88
1,004.88

▶ 혼합형 (2018.3.31 기준, 단위 : 백만원)

펀드명
설정일자
원본액
순자산총액
기준가 (원)
수정기준가 (원)

키움분리과세하이일드전문투자형사모증권투자신탁제2호[채권혼합]
2014-10-24
38,356
38,348
999.78
1,241.85

키움장대트리플플러스증권투자신탁1호[채권혼합]Class C
2010-12-24
32,023
33,862
1,057.42
1,205.85

키움공모주스마트채움플러스증권투자신탁제1호[채권혼합]C-F
2016-05-13
22,932
24,752
1,079.36
1,104.60

키움공모주스마트채움플러스증권투자신탁제1호[채권혼합]C1
2015-08-17
15,785
16,977
1,075.50
1,137.64

키움 프런티어 장기주택마련 증권 투자신탁[채권혼합]
2003-02-17
15,641
16,454
1,051.95
1,982.64

키움 퇴직연금40 증권 자투자신탁 제B-1호[채권혼합] C1
2006-01-03
14,057
15,093
1,073.72
1,951.23

키움퇴직연금코어밸류40증권자투자신탁제1호[채권혼합] Class C
2015-04-10
13,882
14,676
1,057.19
1,084.32

키움분리과세하이일드사모증권투자신탁제K-1호[채권혼합]
2014-10-29
12,821
13,021
1,015.58
1,250.61

키움퇴직연금코리아인덱스40증권자투자신탁제1호[채권혼합]
2008-09-17
11,298
12,080
1,069.23
1,705.06

키움장대트리플플러스사모증권투자신탁2호[주식혼합] Class C
2011-02-18
9,354
9,468
1,012.17
1,537.80

키움 퇴직연금10 증권 자투자신탁 제B-1호[채권혼합]
2006-01-03
9,117
9,324
1,022.73
1,727.21

키움 단기국공채플러스공모주증권투자신탁제1호[채권혼합]A1
2015-02-23
8,755
9,326
1,065.15
1,118.88

키움 프런티어 배당주 증권 투자신탁 제1호[주식혼합] C1
2001-10-04
7,999
9,319
1,165.12
3,503.76

AIA무배당변액유니버셜성장혼합형1형
2007-02-21
7,050
12,083
1,713.82
1,713.82

키움장대사모증권투자신탁4호[주식혼합] Class C
2011-04-11
6,708
6,568
979.21
1,447.56

키움퇴직연금장대트리플플러스증권자투자신탁1호[채권혼합]
2011-01-24
6,475
6,886
1,063.56
1,217.88

키움단기국공채코어밸류20증권자투자신탁제1호[채권혼합]A1
2015-04-06
5,547
5,712
1,029.65
1,048.33

키움공모주스마트채움플러스증권투자신탁제1호[채권혼합]C-P
2015-08-17
5,111
5,503
1,076.86
1,143.49

키움장대트리플플러스사모증권투자신탁6호[채권혼합]
2011-12-06
5,008
4,990
996.30
1,191.48

키움사모증권투자신탁3호[채권혼합]
2012-07-09
5,000
4,982
996.31
1,188.67

▶ 재간접형 (2018.3.31 기준, 단위 : 백만원)

펀드명
설정일자
원본액
순자산총액
기준가 (원)
수정기준가 (원)

키움뉴에이스ETF전문투자형사모증권투자신탁제1호[주식-재간접형]
2016-10-25
218,001
211,775
971.44
1,163.40

키움 칼레그로 전문투자형 사모 증권투자신탁 제1호[재간접형]
2015-01-14
211,805
247,275
1,167.46
1,293.81

키움프레스토전문투자형사모증권투자신탁[재간접형]
2015-12-28
165,394
170,756
1,032.42
1,032.42

키움코스닥SmartInvestor목표전환증권투자신탁제1호[혼합-재간접형]ClassA
2018-01-31
79,371
78,326
986.83
986.83

키움뉴에이스ETF전문투자형사모증권투자신탁제2호[주식-재간접형]
2016-10-12
75,928
73,259
964.85
964.85

사학연금키움글로벌주식ACTIVE코어1호
2016-10-24
72,759
85,935
1,181.10
1,181.10

키움비바체전문투자형사모증권투자신탁[주식-재간접형]
2015-12-18
68,322
52,058
761.95
761.95

키움 글로벌 프레스티지 A.I. 사모 증권투자신탁 제1호[주식-재간접형]
2014-09-29
57,067
34,066
596.95
663.05

키움라르고전문투자형사모증권투자신탁[재간접형]
2016-08-03
53,039
52,212
984.40
1,099.93

사학연금키움글로벌주식ACTIVE가치1호
2016-08-26
50,000
57,438
1,148.76
1,148.76

▶ 단기금융 (2018.3.31 기준, 단위 : 백만원)

펀드명
설정일자
원본액
순자산총액
기준가 (원)
수정기준가 (원)

키움법인MMF 1호
2012-12-12
1,688,672
1,697,403
1,005.17
1,110.59

키움 프런티어 개인용 MMF 제1호[국공채] C1
2001-08-03
1,672,715
1,682,898
1,006.09
1,607.04

연기금전문투자형MMF제17호
2014-02-10
1,419,665
1,422,929
1,002.30
1,048.90

키움 프런티어 신종 법인용 MMF 제1호
2003-08-28
881,780
890,323
1,009.69
1,612.00

키움 프런티어 법인용 MMF 제3호[국공채] C1
2003-11-14
549,513
552,204
1,004.90
1,520.31

키움 프런티어 법인용 MMF 제1호[국공채]
2003-04-07
509,495
514,573
1,009.97
1,512.85

키움 법인용 MMF 제W-1호
1998-10-14
256,075
257,799
1,006.73
1,724.00

▶ 파생형 (2018.3.31 기준, 단위 : 백만원)

펀드명
설정일자
원본액
순자산총액
기준가 (원)
수정기준가 (원)

키움KOSEF미국달러선물레버리지특별자산상장지수투자신탁[미국달러-파생형](합성)
2015-08-05
129,269
129,269
7,726.78
7,726.78

키움키워드림전문투자형사모증권투자신탁제5호[채권-파생형]
2017-10-13
100,300
101,343
1,010.40
1,010.40

키움키워드림전문투자형사모증권투자신탁제4호[채권-파생형]
2017-04-27
100,000
102,255
1,022.55
1,022.55

키움KOSEF미국달러선물특별자산상장지수투자신탁[미국달러-파생형]
2011-02-23
83,528
83,528
10,876.01
12,131.84

키움금리연계전문투자형사모증권투자신탁제11호[채권-파생형]
2016-08-12
72,000
67,370
935.70
935.70

키움금리연계전문투자형사모증권투자신탁제9호[채권-파생형]
2016-05-24
62,443
59,530
953.35
953.35

키움금리연계전문투자형사모증권투자신탁제10호[채권-파생형]
2016-07-01
60,000
55,716
928.61
928.61

키움CD금리&K200연계전문투자형사모증권투자신탁제9호
2016-10-31
52,000
44,131
848.68
848.68

키움금리연계사모증권투자신탁제5호[채권-파생형]
2015-10-14
51,626
50,727
982.60
1,014.55

키움금리연계사모증권투자신탁제6호[채권-파생형]
2015-10-19
51,508
50,617
982.72
1,012.35

▶ 기타 (2018.3.31 기준, 단위 : 백만원)

펀드명
설정일자
설정액
순자산총액
기준가 (원)
수정기준가 (원)

한국BTL인프라투융자회사
2006-05-19
768,087
774,555
5,042.10
10,094.38

키움마일스톤US Debt전문투자형사모부동산투자신탁제2호
2017-01-31
639,926
642,175
1,003.51
1,047.00

키움마일스톤사모부동산투자신탁제12호
2007-12-04
400,717
558,641
1,394.10
2,377.16

키움동북아인프라전문투자형사모특별자산투자신탁제2호[인프라사업]
2007-07-05
241,871
243,920
1,008.47
1,733.49

키움동북아인프라사모특별자산투자신탁제1호[금전채권]
2006-08-30
240,125
241,643
1,006.32
1,773.91

키움글로벌파워A.I.전문투자형사모투자신탁제3호
2017-01-23
214,022
224,643
1,049.63
1,092.08

키움유럽인프라A.I.전문투자형사모투자신탁 제4호
2017-12-12
196,840
194,147
986.32
986.32

포스코키움이아이지글로벌사모투자전문회사
2012-03-09
169,545
169,545
1,000.00
1,017.73

키움마일스톤사모부동산투자신탁제13호
2007-12-04
147,379
223,673
1,517.68
2,888.01

한국전력키움스프랏글로벌사모투자전문회사
2014-09-29
145,309
145,309
1,000.00
1,000.00

키움동북아인프라사모특별자산투자신탁제3호[금전채권]
2008-04-18
140,258
143,397
1,022.38
1,703.95

키움마일스톤유럽전문투자형사모부동산투자신탁제4호
2017-09-08
131,380
123,836
942.57
942.57

키움마일스톤유럽전문투자형사모부동산투자신탁제3호
2016-09-07
109,255
104,115
952.95
1,062.34

키움매리어트마이애미캠퍼스전문투자형사모부동산투자신탁[대출채권]
2016-04-25
102,940
105,657
1,026.39
1,095.28

키움마일스톤US전문투자형사모부동산투자신탁제9호
2016-03-31
101,500
116,653
1,149.29
1,302.08

바.
작성기준일 이후 발생한 주요사항

해당사항 없음

4. 파생상품거래현황

가.파생상품거래 현황

보고기간종료일과 전기말 현재 연결실체가 체결하고 있는 미결제약정의 수량 및 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 건수, 백만원)

구분
상품
제20기 1분기
제19기
제18기

수량
금액
수량
금액
수량
금액

장내
옵션
주가지수옵션(매수)
210
77
-
-
90
22

주가지수옵션(매도)
-
-
-
-
430
354

주식옵션(매수)
148,328
871
5
-
-
-

주식옵션(매도)
3
8
3
7

소계
148,541
956
8
7
520
375

장외옵션
주가지수옵션(매수)
47
50,616
75
65,292
-
-

주가지수옵션(매도)
-
-
-
-
-
-

주식옵션(매수)
440,796
29,242
476,413
17,867
458,674
60,934

주식옵션(매도)
-
-
-
-
30
144,982

소계
440,843
79,858
476,488
83,159
458,704
205,916

해외
옵션
해외옵션(매수)
-
-
-
-
160
170

해외옵션(매도)
-
-
-
-
3,236
9,491

소계
-
-
-
-
3,396
9,660

장외선도
통화선도(매수)
1
801
1
669
-
-

통화선도(매도)
34
183,454
44
162,794
10
15,354

소계
35
184,255
45
163,463
10
15,354

장내
선물
주가지수선물(매수)
2,741
158,344
375
30,192
340
19,543

주가지수선물(매도)
13,979
350,260
12,034
298,915
5,658
300,413

주식선물(매수)
140
442
-
-
-
-

주식선물(매도)
3,583
20,206
12,590
16,788
7,250
7,293

통화선물(매수)
1,338
14,260
1,945
21,164
1,610
18,950

통화선물(매도)
243
2,601
244
2,654
2,168
25,748

금리선물(매수)
17
1,826
17
1,838
555
60,731

금리선물(매도)
159
17,906
102
12,470
-
-

소계
22,200
565,845
27,307
384,021
17,581
432,678

해외선물
해외선물(매수)
-
-
-
-
1,220
68,486

해외선물(매도)
148
2,251
84
1,268
245
3,070

소계
148
2,251
84
1,268
1,465
71,556

국내스왑
금리스왑
449
6,636,859
341
4,157,859
233
3,279,831

통화스왑
16
144,359
16
107,620
109
15,394

주식스왑
49
418,458
35
194,169
35
126,345

기타스왑
1
2,100

신용스왑
3
340,000

소계
518
7,541,776
392
4,459,648
377
3,421,569

합계
612,285
8,374,941
504,324
5,091,566
482,053
4,157,108

5. 영업설비 등의 현황

가. 지점 등 설치 현황

(2018년 03월 31일 현재)

지 역
지 점
출 장 소
사 무 소
합 계

서울특별시
1
-
-
1

계
1
-
-
1

주) '지점'에는 국내지점을 기준으로 본점이 1개 지점으로 포함됨

나. 영업설비 등 현황

(단위 : 평방미터, 백만원)

구 분
토지(장부가액)
건물(장부가액)
합 계
비 고

사옥취득
3,104(65,898)
19,061(9,226)
75,124
이사회결의일 : 2009.04.24
 취득일 : 2009.05.15

합 계
65,898
9,226
75,124
-

※ 참고 : 사옥취득 및 효율적 자산운용을 목적으로 서울시 여의도동 36-1번지 소재 토지 및 건물 ((구)여의도 삼성생명 빌딩)을 매입하였습니다.

다. 자동화기기 설치 상황

: 해당사항 없음

라. 지점의 신설 및 중요시설의 확충 계획

: 해당사항 없음

6. 기타 투자의사결정에 필요한 사항

[연결회사에 관한 사항]

가. 자본적정성 관련 지표

(1) 순자본비율

(단위 : 백만원)

구 분

제20기 1분기
제19기

영업용순자본(A)

1,508,077
1,153,767

총 위 험 액(B)

607,553
539,511

잉여자본(A-B)

900,524
614,256

필요유지자기자본(C)

127,610
127,610

순자본비율[(A-B)/C]
705.68%
481.35%

주1) 2016년부터 순자본비율 제도(2016년 이전 영업용순자본비율) 시행

주2) 순자본비율 = {(영업용순자본 - 총위험액)/필요유지자기자본} X 100(%)
주3) 연결기준 순자본비율은 2016년부터 공시 시행

[지배회사에 관한 사항]

■ 키움증권(주)

가. 자본적정성 관련 지표

(1) 순자본비율

(단위 : 백만원, %)

구 분
제20기 1분기
제19기
제18기

영업용순자본(A)
1,294,621
916,732
705,309

총 위 험 액(B)
551,803
488,834
338,928

잉여자본(A-B)
742,818
427,898
366,381

필요유지자기자본(C)
127,610
127,610
127,610

순자본비율[(A-B)/C]
582.10%
335.32%
287.11%

주) 순자본비율 = {(영업용순자본 - 총위험액)/필요유지자기자본} X 100(%)

나. 재무건전성 관련 지표

(1) 유동성비율

(단위 : 백만원, %)

구 분
제20기 1분기
제19기
제18기

잔존만기 3개월 이내 유동성 자산(A)
9,469,958
7,992,274
5,316,977

잔존만기 3개월 이내 유동성 부채(B)
7,831,832
7,168,154
4,838,394

유동성비율(A/B)
121%
111%
110%

다. 그

밖에 투자자의 투자판단에 중요한 사항
(1) 수수료 현황
[키움증권 매매수수료 체계]

구분
HTS
WTS
홈페이지
영웅문S
영웅문T plus
영웅문SF
영웅문SN
모바일웹
오픈웹
증권통
키움T스톡
유팍스
파생통
ARS
키움금융센터 
반대매매 
청산거래

주식
거래소/코스닥/ETF
0.015%
0.015%
0.05%
0.1%
-
0.15%
0.3%

ETN
0.015%
0.015%
-
-
-
0.15%
0.3%

코넥스
0.015%
(WTS제외)
-
-
-
-
-
0.3%

ELW
0.015%
0.015%
0.05%
-
-
-
0.3%

K-OTC
0.2%
-
-
-
-
0.3%
0.5%

K-OTCBB
-
-
-
-
-
-
0.5%

거래소 장외주식(KSM)
-
0.5%
(거래소앱)
-
-
-
-
-

대주
0.1%
0.1%
-
-
-
0.1%
0.3%

주가지수
선물옵션
KOSPI200선물
0.003%
0.003%
-
-
0.006%
-
0.03%

미니KOSPI200선물
0.003%
0.003%
-
-
0.006%
-
0.03%

코스닥150선물
0.003%
0.003%
-
-
0.006%
(예정)
-
0.03%

KRX300선물
0.003%
0.003%
-
-
-
-
0.03%

Kospi200변동성지수선물
0.01%
0.01%
-
-
-
-
0.05%

유로스톡스50
0.006%
0.006%
-
-
-
-
0.03%

섹터지수선물
0.006%
0.006%
-
-
-
-
0.03%

배당지수선물
0.006%
0.006%
-
-
-
-
0.03%

KOSPI200옵션
구간별 차등
구간별 차등
-
-
0.3%
-
1.0%

코스닥150옵션
구간별 차등
구간별 차등
-
-
-
-
1.0%

미니KOSPI200옵션
구간별 차등
구간별 차등
-
-
0.3%
-
1.0%

야간KOSPI200옵션
0.15%
0.15%
-
-
-
1.0%
1.0%

야간미니KOSPI200옵션
0.15%
0.15%
-
-
-
1.0%
1.0%

야간미니KOSPI200선물
0.003%
0.003%
-
-
-
0.03%
0.03%

개별주식선물
개별주식옵션
ETF선물
개별주식선물
ETF선물
0.006%
0.006%
-
-
-
-
0.03%

개별주식옵션
구간별 차등
구간별 차등
-
-
-
-
1.0%

채권금리선물
3년국채선물
0.0025%
0.0025%
-
-
-
-
0.0075%

5년국채선물
0.0025%
0.0025%
-
-
-
-
0.0075%

10년국채선물
0.0025%
0.0025%
-
-
-
-
0.0075%

통화선물옵션
미국달러선물
(만기 청산거래 시)
0.005%
0.005%
-
-
-
-
0.015%

엔선물
0.0045%
0.0045%
-
-
-
-
0.0135%

유로선물
0.0035%
0.0035%
-
-
-
-
0.0105%

위안선물
0.005%
0.005%
-
-
-
-
0.015%

미국달러옵션
구간별 차등
구간별 차등
-
-
-
-
1.5%

실물선물
금선물
0.007%
0.007%
-
-
-
-
0.02%

돈육선물
0.065%
0.065%
-
-
-
-
0.2%

일반채권
* 유관기관수수료
별도 부과
90일 미만
-
-
-
-
-
-
-

90일~120일
0.01%
-
-
-
-
-
0.01%

120일~210일
0.02%
-
-
-
-
-
0.02%

210일~300일
0.03%
-
-
-
-
-
0.03%

300일~390일
0.05%
-
-
-
-
-
0.05%

390일~540일
0.10%
-
-
-
-
-
0.10%

540일 이상
0.15%
-
-
-
-
-
0.15%

주식관련 채권
* 유관기관수수료
별도 부과
-
0.15%
-
-
-
-
-
0.15%

금현물
금현물(99.99%)
0.3%
0.3%
-
-
-
-
0.5%

* 카카오증권 매체 : 주식 수수료율 0.015%
* 미스리번개 매체 : 주식 수수료율 0.05% (ELW 포함) / 선물옵션 수수료율 번개3(HTS)와 동일
주) 주가지수선물옵션거래는 영웅문SF / 영웅문SN(야간거래) / 모바일웹 / 오픈웹에서 제공됩니다.
주) 개별주식선물 / 채권금리선물 / 통화선물옵션 / 실물선물의 경우 기존잔고 / 미체결내역 보유시에만 모바일웹 / 오픈웹을 통한 매매가 가능합니다.(모바일웹 / 오픈웹을 통한신규매매 불가)
* 수수료 징수는 종목별 매수 / 매도를 기준으로 하며, 동일종목의 분할매매시는 매수별, 매도별 체결합계금액을 기준으로 산정합니다.
* 실물인수도 시 미국달러선물 0.017%, 엔선물 0.015%, 유로선물 0.012%,위안선물 0.017%, 금선물 0.22%의 수수료율이 적용됩니다.
* 채권(일반채권, 주식관련채권)관련 유관기관 수수료율 : 0.00519496%
* 금현물 유관기관 수수료율 (단, 각 유관기관수수료 및 10% 부가가치세는 금현물 위탁수수료율 0.3%에 포함)
- KRX 거래수수료율 0.056%, 청산결제수수료율 0.014%
- 한국예탁결제원 보관수수료 0.00022%(잔량기준), 결제수수료 0.014%

[옵션상품 가격 구간별 수수료율]

적용매체
상품
수수료율

HTS,WTS,홈페이지,영웅문S, 영웅문T plus,영웅문SF, 영웅문SN,모바일웹, 오픈웹
KOSPI200옵션
0.42pt 미만
0.42pt~ 2.47pt 미만
2.47pt 이상

0.14%+13원
0.15%
0.147%+78원

미니KOSPI200옵션
0.48pt 미만
0.48pt~ 2.53pt 미만
2.53pt 이상

0.14%+3원
0.15%
0.147%+16원

코스닥150옵션
3.2pt 미만
3.2pt~24.5pt 미만
24.5pt 이상

0.14%+4원
0.15%
0.147%+30원

개별주식옵션
4,000원 미만
4,000원 ~ 16,000원 미만
16,000원 이상

0.2%+5원
0.2%
0.2%+20원

미국달러옵션
11.9원 미만
11.9원 이상 ~ 23.8원 미만
23.8원 이상

600원
0.5%
1,200원

[해외주식 수수료 및 세금 안내]

구분
수수료
세금 및 기타비용

HTS/홈페이지/모바일매체
오프라인

홍콩
0.3%
0.5%
인지세: 매수/매도시 각각 0.1%

중국
상해A : 0.3%
심천A : 0.3%
상해A : 0.5%
심천A : 0.5%
상해B : 0.3%,최저수수료 USD 15
심천B : 0.3%,최저수수료 HKD 120
인지세: 매도시 0.1%

일본
온라인(영웅문4) : 0.23%
0.3%
-

미국
매매대금 * 0.25%
최저수수료 : $7
최저주문금액 : $100
(단, 매도시 최저주문금액 없음)
매매대금 * 0.50%
최저수수료 : $7
최저주문금액 : $100
(단, 매도시 최저주문금액 없음)
ECN fee: 매수/매도시 각각 주당 $0.003
SEC Fee: 매도시, 매도금액 * $0.0000231
(SEC Fee가 $0.01미만인 경우는
$0.01로 적용)

독일
-
매매대금*0.24%
최저수수료 : 독일(10EUR),프랑스 & 이탈리아(15EUR), 영국(10 GBP)
기타거래비용없음

프랑스

이탈리아

영국
인지세(매수시) 0.5%

인도네시아
-
0.4%, 최저수수료 IDR 400,000
Levy 0.043%(매도/매수)
Transaction fee 0.1%(매도시)

주) OTC Market(구 OTCBB) 온라인 매매서비스중단(오프라인 가능)
주) 미국주식 프랑스ADR 일부 종목 매수 거래세 0.2%부과(매도시는 부과하지 않음)

※ 상기수수료율 내역은 작성기준일 이후 금융투자협회에 변동보고한 수수료율을 반영한 수치이며, 상기 매체 외 타매체 매매 시 키움증권 홈페이지의 수수료 체계를 확인 바랍니다.

(2) 관련법률ㆍ규정 등에 의한 규제사항

구분

관련법령

발행 및 유통

상법, 민법, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률, 금융투자업규정,
 금융산업의 구조개선에 관한 법률, 증권의 발행 및 공시에 관한 규정, 
 유가증권시장 공시 규정, 유가증권시장 상장 규정, 유가증권시장 업무 
 규정, 금융회사의 지배구조에 관한 법률 등

과세측면

소득세법, 법인세법, 조세특례제한법, 증권거래세법, 지방세법,

농어촌특별세법, 금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률 등

국제화

외국환거래법, 금융기관의 해외진출에 관한 규정

기타

주식회사의 외부감사에 관한 법률
 신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률 
 전자금융거래법
 자산유동화에 관한 법률
 독점규제 및 공정거래에 관한 법률
 금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률
 개인정보보호법 
 특정금융거래정보의 보고 및 이용 등에 관한 법률 
 공중 등 협박목적을 위한 자금조달행위의 금지에 관한 법률 
 전자서명법 
 정보통신망 이용촉진 및 정보보호 등에 관한 법률 
 장애인차별금지 및 권리구제 등에 관한 법률 
 예금자보호법 
 전기통신금융사기 피해 방지 및 피해금 환급에 관한 특별법 전자문서 및 전자거래기본법 
 정기 금융정보 교환을 위한 조세조약 이행규정 
 부정청탁 및 금품 등 수수의 금지에 관한 법률 등

(3) 예탁자산의 현황 및 보호에 관한 사항
1) 고객예탁재산 현황

① 투자자예수금

(단위 : 백만원)

구 분
제20기 1분기
제19기
제18기

위탁자예수금
3,532,696
3,017,644
2,695,533

장내파생상품거래예수금
266,207
244,654
243,349

청약자예수금
-
-
-

저축자예수금
87
147
185

조건부예수금
-
-
-

수익자예수금
41,845
103,173
25,987

금현물투자자예수금
2,174
2,127
3,227

기 타
18
15
16

합 계
3,843,027
3,367,760
2,968,297

주) 외화예수금은 위탁자 예수금으로 분류
 

② 기타 고객예탁자산

(단위 : 백만원)

구 분
제20기 1분기
제19기
제18기

위탁자유가증권
31,044,669
27,534,756
21,985,473

저축자유가증권
591
477
917

집합투자증권
12,635,463
13,362,384
12,544,740

합 계
43,680,723
40,897,617
34,531,130

2) 예탁재산의 보호현황

① 고객예탁금 등 별도예치제도

(단위 : 백만원)

구 분
별도예치대상금액
별도예치금액
예치비율
주)
비 고

증권금융
은행
기타

위탁자예수금
2,997,808
3,069,913
-
-
102.4%

장내파생상품거래예수금
172,045
130,000
22,305
24,237
102.6%

집합투자증권예수금
41,845
44,000
-
-
105.1%

조건부예수금
-
-
-
-
0%

청약자예수금
-
-
-
-
0%

저축자예수금
87
87
-
-
100.0%

기타
45,199
5,000
22,544
24,955
116.2%

합 계
3,256,984
3,249,000
44,849
49,192
102.6%

주) 예치비율은 별도예치금액 전체에 대한 비율을 의미

(4) 위험관리에 관한 사항
1. 리스크관리 조직

구분

구성

목적

리스크관리

위원회

사외이사 2인, 대표이사 1인

(총 3인으로 구성)

효과적인 리스크관리를 위하여 회사의 리스크를 합리적으로 인식·측정·감시·통제하는데 
필요한 정책 및 절차를 마련하고 리스크의 총괄적인 감독 및 효율적인 통제 환경을 조성

리스크관리

실무위원회

리스크관리본부장, 전략기획본부장, 투자운용본부장, 홀세일총괄본부장, 
IB사업본부장, 프로젝트투자본부장, 내부통제부서 담당임원

(총 7인으로 구성)

위원회의 원활한 리스크관리 업무 수행을 위하여 리스크관리에 대한 실무적 사항을 심의하고 의결

리스크관리팀

팀장 1명, 차장 1명, 과장 2명, 대리 2명, 사원 2명

(총 8인으로 구성)

위원회 및 실무위원회가 수립하고 시행하는 리스크관리 관련 제반 실무적 업무 수행 및 
위원회와 실무위원회의 사무업무를 수행

투자심사팀

팀장 1명, 과장 3명, 대리 3명, 주임 1명

(총 8인으로 구성)

기업금융(IB) 및 자기자본(PI) 투자 업무에 대한 투자심사 및 관리업무 수행

부서별

리스크관리자

위원회가 지정하는 부서에 실무자급 이상으로 1인 이상 선임

리스크관리 관련사항에 대한 리스크관리부서와의 협조체제 구축

2. 리스크관리 정책의 개요

1) 리스크관리 원칙

① 리스크관리는 회사의 경영전략 수행의 핵심요소로서 전사 경영전략과 연계 정렬된 관리 전략에 따라 수립된 절차와 통제 방식에 의하여 수행

② 리스크관리는 회사의 경영활동에 존재하는 모든 리스크에 대하여 전사적이며 통합적으로 관리

③ 리스크관리는 명문화되고 투명한 관리 절차에 따라 수행

④ 리스크관리는 현업 및 후선 업무와 분리하여 독립적으로 수행되어야 하며 이를 위하여 종합적인 리스크 관리 및 통제기능을 담당하는 중앙의 리스크관리 조직을 구성하여 운영

⑤ 리스크관리는 모범규준을 지향 하여야 하고 상시적이고 지속적으로 개선

2) 순자본비율 등의 관리

① 위원회는 회사의 재무건전성 유지를 위하여 매 사업년도에 회사가 유지하여야 하는 순자본비율과 그에 따른 회사의 전체 위험자본 한도를 설정

② 경영기획부서 및 재경업무부서는 위원회에서 설정한 순자본비율 및 자산부채비율이 유지될 수 있도록 매 사업년도 회사의 경영 목표 및 사업 계획 수립 시에 사업년도 전반에 걸쳐 적정 규모의 순자본 및 자산, 부채 규모가 유지될 수 있도록 하여야 하며, 부서별 예산 및 이익계획에 대한 목표관리를 통해 합리적으로 통제할 수 있는 방안을 수립하여 시행

③ 리스크관리부서는 위원회에서 정한 순자본비율이 유지될 수 있도록 관리 체제를 구축하고 이를 시행

④ 리스크관리부서는 정기적으로 순자본비율 및 자산부채비율의 관리현황을 보고

3) 한도관리

① 한도관리는 회사의 제반 거래에 있어 수반되는 리스크의 편중을 예방하고 잠재적인 예상 최대손실의 제한을 통한 자산운용의 안정성 제고와 회사의 재무건전성 유지를 그 목적으로 함

② 위험자본한도는 한도 배분 단위 별로 세분화되어 관리

③ 시장리스크, 신용리스크, 운영리스크와 같이 한도 관리 대상 리스크는 가능한 한 최소 주기로 전사적으로 측정하여 관련 위험액을 산출

④ 리스크관리부서는 사전에 위원회에 의하여 설정된 순자본비율에 의하여 산출된 전사 위험자본한도와 측정 시점의 실제 전사 위험액을 측정 비교하여 그 적정성을 평가하고 통제할 수 있는 체제를 갖추어야 함

⑤ 위험자본한도의 준수 여부는 매일 모니터링 되어야 하고, 위험자본한도를 배정받은 현업 및 후선 업무 부서장은 위험자본한도를 준수하도록 함

4) 한도초과 시 조치

① 한도를 배정받거나 한도가 설정된 업무를 수행하는 부서가 한도를 초과하여 거래하였을 때에는 해당부서장은 즉시 한도 이내 축소를 위한 조치를 취하고, 위반 내용과 발생 원인 등을 리스크관리부서에 보고하여야 하며 리스크관리부서는 그 위반내용 및 영향이 중대하다고 판단하는 경우 이를 실무 위원회 위원장에게 보고하여 사후 조치에 대하여 지시를 받아 수행

② 한도 이내 축소를 위한 조치가 시장의 상황에 따라 즉시적으로 취해질 수 없는 경우 해당 부서장은 예상 처리 기간 등을 명시한 한도초과 해소 계획을 리스크관리부서에 제출하여야 하며, 리스크관리부서는 동 계획의 타당성을 검토하고 이에 따른 실행 여부를 모니터링 함

5) 측정 및 보고

① 회사의 모든 리스크는 객관적이고 합리적인 기준에 의하여 측정되어야 하며 가능한 실시간 측정을 원칙으로 하나, 리스크의 종류 및 발생 빈도 등에 따라 측정 주기를 별도로 정하여 운영

② 측정방법은 일관성이 유지되어야 하며 그 타당성이 검증되어야 함

③ 위원회는 리스크 측정을 위한 시스템을 개발·운용하고, 지속적인 수정·보완을 통하여 그 유효성이 제고되도록 하여야 함

④ 회사는 회사의 제반 리스크에 관한 사항을 보고함에 있어 거래에 관련된 의사결정 라인과 분리된 보고 체계를 구축하여야 하며 적시적인 보고가 될 수 있도록 보고 내용 및 주기 등을 정하여 보고를 시행

⑤ 리스크관리부서는 경영환경 및 시장상황이 급변하거나 회사의 재무구조에 중대한 영향을 미칠 수 있는 사안이 발생할 경우 그 내용을 수시로 보고

6) 위기상황 대응방안의 수립

① 리스크관리부서는 급격한 시장상황의 변화(자산가치의 급격한 하락, 신용경색으로 인한 유동성 감소, 신인도 하락 등) 또는 예기치 못한 사건의 발생(전산시스템 장애 등)으로 인한 회사의 대량손실위험에 대비한 위기상황대응방안을 수립하여 위원회의 승인을 받아야 함

7) 리스크관리 전산시스템

① 위원회는 리스크를 효율적으로 측정할 수 있는 리스크관리 전산시스템을 구축·운영하여야 하며, 정기적으로 시스템의 안정성 및 정확성을 감독

② 리스크관리부서는 효율적인 리스크관리를 위하여 리스크관리 전산시스템을 적정하게 관리하고 유지·보수하여야 하며 리스크관리 전산시스템의 상호 유기적 설계 및 구축을 위하여 관련 부서간 협조체제를 마련

③ 리스크관리부서는 리스크관리 전산시스템의 데이터베이스 관리, 보안성 확보, 백업 및 복구절차를 마련하여야 하고 리스크의 측정모형에 대한 적정성을 수시로 검증

8) 위험관리 주요 현황

① 신용위험관리

신용위험이란 거래상대방의 경영상태 악화, 신용도 하락, 채무 불이행 등으로 인하여 발생할 수 있는 손실 가능성을 의미함. 회사는 신용위험관리를 위해 내부 및 외부 신용등급을 동시에 감안한 기준신용등급 체계를 활용하고 있으며, 신용위험노출규모가 특정부문에 편중되는 것을 방지하기 위하여 거래상대방별, 기업집단별, 국가별, 신용등급별 Exposure 산출 및 이에 대한 한도를 관리하고 있음

또한, 신용위험 측정을 위해 Credit VaR를 일별로 산출하여 전사 및 부서별 한도를 관리하고 있으며, 거래상대방 모니터링을 통하여 조기경보체제를 구축ㆍ운영함으로써 발생 가능한 손실을 미연에 방지하고 있음

② 시장위험관리

시장위험이란 금리, 환율, 주가 등 시장가격의 불리한 변동으로 발생할 수 있는 손실 가능성을 의미함. 회사는 시장위험관리를 위해 각 부서별 사업계획에 기반한 '포지션 한도’와 과거변동성에 기초한 '손실한도' 및 99% 신뢰구간, 10일 VaR 기준의 '시장위험자본한도' 등을 운영하고 있으며, 시장위험이 회사가 감내할 수 있는 위험 수준으로 관리되도록 노력하고 있음

③ 유동성위험관리

유동성위험은 수용하기 힘든 손실 없이는 만기가 도래하는 지급의무를 이행하지 못할 위험을 의미함. 회사는 유동성위험 관리를 위해 유동성비율을 활용하고 있으며, 통화별로 원화, 외화를 구분하여 유동성 비율 및 유동성갭을 측정ㆍ모니터링하고 있음. 또한, 유동성 상태 및 금융시장 안정성에 따라 각 단계별 세부 대응방안을 수립하여 위기상황 발생에 대비하고 있음

④ 운영위험관리

운영위험이란 부적절하거나 잘못된 내부절차, 인력 및 시스템 혹은 외부사건 등으로 인해 직접 또는 간접적으로 손실이 발생할 가능성을 의미함. 회사는 운영위험 관리를 위한 조직 및 관리체계를 마련하여 운영하고 있으며, 위험통제자가진단(RCSA)을 실시하여 전사의 운영위험을 인식 및 평가하고, 인식한 운영위험에 대해 개선과제를 도출하고 수행함으로써 운영위험을 축소ㆍ회피하여 손실가능성을 최소화하고 있음.

[종속회사에 관한 사항]

■ 키
움저
축은행

가. 자본적정성 관련 지표

(1)

BIS 비율

(단위 : 백만원, %)

구 분
2018.03.31 기준
2017.12.31 기준

자기자본(A)
115,823
114,950

위험가중자산(B)
895,291
866,008

자기자본비율(A/B)
12.94%
13.27%

주) K-GAAP 재무제표기준

나. 재무건전성 관련 지표

(1) 대손충당금

(단위 : 백만원)

구 분
일반
2018.03.31 기준
2017.12.31 기준

대손충당금
국내분
일반
43,412
38,319

특별
-
-

소계
43,412
38,319

국외분
일반
-
-

특별
-
-

소계
-
-

합계
43,412
38,319

기중 대상상각액
2,616
9,043

주) K-GAAP 재무제표기준

(2) 수익성비율

구 분
2018.03.31 기준
2017.12.31 기준
2016.12.31 기준

ROA
1%
2%
3%

ROE
14%
20%
24%

주) K-GAAP 재무제표기준 

■
키
움YES저
축은행

가. 자본적정성 관련 지표

(1)

BIS 비율

(단위 : 백만원)

구 분
2018.03.31 기준
2017.12.31 기준

자기자본(A)
83,715
82,001

위험가중자산(B)
662,872
609,989

자기자본비율(A/B)
12.63%
13.44%

주) K-GAAP 재무제표기준

나. 재무건전성 관련 지표

(1) 대손충당금

(단위 : 백만원)

구 분
일반
2018.03.31 기준
2017.12.31 기준

대손충당금
국내분
일반
17,179
13,051

특별
-
-

소계
17,179
13,051

국외분
일반
-
-

특별
-
-

소계
-
-

합계
17,179
13,051

주) K-GAAP 재무제표기준

(2) 수익성비율

구 분
2018.03.31 기준
2017.12.31 기준
2016.12.31 기준

ROA
1%
2%
2%

ROE
9%
13%
13%

주) K-GAAP 재무제표기준 

■ 키움투자자산운용

가. 자본적정성 관련 지표

(1)

최
소영업자본액

(단위 : 백만원)

구 분
2018.03.31 기준
2017.12.31 기준
2016.12.31 기준

최소영업자본액

(영업용순자본비율)

27,561
27,853
27,393

주) 금융투자업규정 개정(15.4.1 시행)에 따라 영업용순자본비율 지표가 폐지되고 
 최소영업자본액 도입

나. 재무건전성 관련 지표

(1) 유동성비율

(단위 : 백만원)

구 분
2018.03.31 기준
2017.12.31 기준
2016.12.31 기준

유동성 자산(A)
71,517
48,992
60,556

유동성 부채(B)
9,478
11,094
8,245

유동성비율(A/B)
755%
442%
734%

(2) 수익성비율

구 분
2018.03.31 기준
2017.12.31 기준
2016.12.31 기준

ROA
13%
12%
10%

ROE
14%
13%
11%

Ⅲ. 재무에 관한 사항

1. 요약재무정보

가. 요약 연결재무정보

제20기 1분기 2018년 03월 31일 현재

제19기 2017년 12월 31일 현재

제18기 2016년 12월 31일 현재

키움증권주식회사와 그 종속기업
(단위: 원)

과 목
제20기 1분기말
(2018.03.31)
제19기 기말
(2017.12.31)
제18기 기말
(2016.12.31)

현금및예치금
720,478,831,169
530,532,848,943
388,586,246,099

단기매매금융자산
-
2,987,665,524,860
2,122,711,435,883

당기손익인식지정금융자산
-
3,182,401,947,327
3,041,198,423,617

파생상품자산
7,787,084,238,944
31,083,367,438
11,528,815,640

당기손익인식-공정가치측정 금융자산
27,586,313,023
-
-

매도가능금융자산
-
752,193,683,809
540,764,656,279

기타포괄손익인식-공정가치측정 금융자산
439,419,179,292
-
-

만기보유금융자산
-
7,081,372,990
4,375,215,305

대출채권
-
3,032,902,263,364
2,083,556,634,482

상각후원가측정 금융자산
3,074,378,623,258
-
-

관계기업투자
141,203,505,308
124,355,233,110
57,662,959,226

유형자산
97,957,808,841
94,727,758,511
85,459,946,883

투자부동산
64,085,272,586
64,184,966,126
85,047,298,963

무형자산
67,262,628,429
69,441,700,080
80,203,583,125

당기법인세 자산
1,925,000
1,446,823,334
-

이연법인세자산
4,328,672,199
2,897,592,974
6,466,447,192

기타자산
1,327,438,180,675
709,674,882,666
349,517,489,378

자 산 총 계
13,751,225,178,724
11,590,589,965,532
8,857,079,152,072

단기매매금융부채
-
128,030,475,463
173,901,963,291

당기손익인식지정금융부채
-
784,787,480,414
684,342,244,552

당기손익인식-공정가치측정 금융부채
1,350,443,386,200
-
-

파생상품부채
9,760,101,804
7,027,388,587
9,745,302,678

예수부채
5,708,622,854,042
5,035,469,876,052
4,192,189,386,250

차입부채
3,215,112,666,112
3,195,196,440,255
2,023,757,231,239

순확정급여부채
2,198,896,690
1,313,525,647
1,393,237,482

충당부채
1,928,375,127
332,000,000
372,000,000

당기법인세부채
66,771,096,413
46,396,282,973
32,025,653,056

이연법인세부채
27,076,901,910
36,652,427,677
7,809,928,706

기타부채
1,445,219,715,412
808,198,567,498
483,503,689,915

부 채 총 계

11,827,133,993,710

10,043,404,464,566
7,609,040,637,169

지배주주지분
1,901,788,797,734
1,524,620,408,180
1,243,737,138,092

자본금
126,964,565,000
110,498,700,000
110,498,700,000

연결자본잉여금
530,547,340,321
191,119,901,575
189,994,122,394

연결자본조정
(24,194,470,944)
(24,795,304,994)
(30,775,136,719)

연결기타포괄손익누계액
34,248,173,345
46,873,038,370
(5,248,852,476)

연결이익잉여금
1,234,223,190,012
1,200,924,073,229
979,268,304,893

비지배지분
22,302,387,280
22,565,092,786
4,301,376,811

자 본 총 계
1,924,091,185,014
1,547,185,500,966
1,248,038,514,903

관계기업 
투자주식의 평가방법
지분법
지분법
지분법

연결에 포함된 회사 등
31
30
28

과 목

제20기 1분기
(2018.01.01~2018.03.31)

제19기 기말
(2017.01.01~2017.12.31)

제18기 기말
(2016.01.01~2016.12.31)

영업수익

514,678,763,138

1,216,289,991,177
943,674,448,238

영업이익

114,180,537,014

315,848,426,546
230,691,721,758

법인세비용차감전순이익

113,975,360,532

323,058,650,606
235,891,089,622

당기순이익
87,445,856,771
241,626,809,803
180,229,217,730

지배주주지분순이익
87,712,237,849
240,234,695,452
179,936,833,714

비지배주주지분순이익
(266,381,078)
1,392,114,351
292,384,016

기본주당이익
3,355
10,870
8,142

희석주당이익
3,219
10,677
8,142

주1) 상기 요약연결재무정보는 K-IFRS기준입니다. 

나. 요약재무정보

제20기 1분기 2018년 03월 31일 현재

제19기 2017년 12월 31일 현재

제18기 2016년 12월 31일 현재

키움증권주식회사
(단위: 원)

과 목
제20기 1분기말
(2018.03.31)
제19기 기말
(2017.12.31)
제18기 기말
(2016.12.31)

현금및예치금
474,636,196,353
282,837,079,976
172,754,911,705

단기매매금융자산
-
2,685,544,866,682
1,917,953,804,285

당기손익인식지정금융자산
-
3,149,491,854,514
2,869,226,096,361

당기손익인식-공정가치측정 금융자산
7,280,363,111,525
-
-

파생상품자산
24,539,905,128
27,557,016,930
11,528,815,640

매도가능금융자산
-
645,588,938,251
450,344,330,394

기타포괄손익인식-공정가치측정 금융자산
432,327,442,771
-
-

대출채권
-
1,566,151,946,389
1,074,308,920,416

상각후원가측정 금융자산
1,581,321,133,917
-
-

종속기업 및 관계기업투자
716,858,065,071
660,470,021,958
551,718,501,070

유형자산
69,286,182,553
65,831,317,820
60,303,784,357

투자부동산
29,387,722,677
29,465,488,041
39,362,592,983

무형자산
26,270,238,116
28,816,099,199
38,053,493,211

이연법인세자산
-
-
5,297,285,254

기타자산
1,285,910,830,178
669,238,852,017
315,436,065,732

자 산 총 계
11,920,900,828,289
9,810,993,481,777
7,506,288,601,408

단기매매금융부채
-
128,030,475,463
173,758,811,194

당기손익인식지정금융부채
-
784,787,480,414
684,342,244,552

당기손익인식-공정가치측정 금융부채
1,350,443,386,200
-
-

파생상품부채
8,950,700,367
6,358,009,135
8,932,025,650

예수부채
4,192,256,966,993
3,579,426,738,146
3,206,979,858,225

차입부채
3,208,532,666,112
3,188,616,440,255
1,894,713,007,964

순확정급여부채
998,066,360
205,909,217
385,584,144

당기법인세부채
55,995,641,306
37,124,294,944
26,231,247,832

이연법인세부채
16,544,110,836
23,017,144,545
-

기타부채
1,302,358,706,403
665,319,673,404
342,954,859,010

충당부채
1,596,375,127
-
-

부 채 총 계
10,137,676,619,704
8,412,886,165,523
6,338,297,638,571

자본금
126,964,565,000
110,498,700,000
110,498,700,000

자본잉여금
526,539,937,520
187,894,414,533
187,894,414,533

자본조정
4,806,851,495
4,806,851,495
-

기타포괄손익누계액
39,966,572,938
58,641,320,662
(2,128,711,767)

이익잉여금
1,084,946,281,632
1,036,266,029,564
871,726,560,071

자 본 총 계

1,783,224,208,585

1,398,107,316,254
1,167,990,962,837

종속, 관계, 공동기업 
투자주식의 평가방법
원가법
원가법
원가법

과 목
제20기 1분기
(2018.01.01~2018.03.31)
제19기 기말
(2017.01.01~2017.12.31)
제18기 기말
(2016.01.01~2016.12.31)

영업수익
450,073,974,279
997,970,942,914
784,731,843,516

영업이익
92,620,355,959
227,729,417,701
175,825,491,112

법인세비용차감전순이익
105,433,769,467
248,160,204,455
185,930,167,277

당기순이익
81,991,352,958
183,324,248,493
140,481,846,569

기본주당이익
3,130
8,295
6,357

희석주당이익
3,007
8,175
6,357

주1) 상기 요약재무정보는 K-IFRS기준입니다.

2. 연결재무제표

가. 연결재무상태표

분 기 연 결 재 무 상 태 표

제20기 1분기 2018년 03월 31일 현재

제19기 2017년 12월 31일 현재

키움증권주식회사와 그 종속기업
(단위: 원)

과 목
주석
제20(당)기 1분기말
제19(전)기말

자 산

1. 현금및예치금

21

720,478,831,169
530,532,848,943

2. 단기매매금융자산

22

-
2,987,665,524,860

3. 당기손익인식지정금융자산
23
-
3,182,401,947,327

4. 당기손익인식-공정가치측정 금융자산

24

7,787,084,238,944
-

5. 파생상품자산
25
27,586,313,023
31,083,367,438

6. 매도가능금융자산

26

-
752,193,683,809

7. 기타포괄손익인식-공정가치측정 금융자산

27

439,419,179,292
-

8. 만기보유금융자산
28
-
7,081,372,990

9. 대출채권
29
-
3,032,902,263,364

10. 상각후원가측정 금융자산
30
3,074,378,623,258
-

11. 관계기업투자
31
141,203,505,308
124,355,233,110

12. 유형자산
32
97,957,808,841
94,727,758,511

13. 투자부동산
33
64,085,272,586
64,184,966,126

14. 무형자산
34
67,262,628,429
69,441,700,080

15. 당기법인세자산
19
1,925,000
1,446,823,334

16. 이연법인세자산
19
4,328,672,199
2,897,592,974

17. 기타자산

30, 35

1,327,438,180,675
709,674,882,666

자 산 총 계

13,751,225,178,724
11,590,589,965,532

부 채

1. 단기매매금융부채

36

-
128,030,475,463

2. 당기손익인식지정금융부채

37

-
784,787,480,414

3. 당기손익인식-공정가치측정 금융부채
38
1,350,443,386,200
-

4. 파생상품부채
25
9,760,101,804
7,027,388,587

5. 예수부채

39

5,708,622,854,042
5,035,469,876,052

6. 차입부채

40

3,215,112,666,112
3,195,196,440,255

7. 순확정급여부채
41
2,198,896,690
1,313,525,647

8. 충당부채
43
1,928,375,127
332,000,000

9. 당기법인세부채
19
66,771,096,413
46,396,282,973

10. 이연법인세부채
19
27,076,901,910
36,652,427,677

11. 기타부채

42

1,445,219,715,412
808,198,567,498

부 채 총 계

11,827,133,993,710
10,043,404,464,566

자 본

지 배 주 주 지 분

1,901,788,797,734
1,524,620,408,180

1. 자본금
44
126,964,565,000
110,498,700,000

2. 연결자본잉여금
45
530,547,340,321
191,119,901,575

3. 연결자본조정
45
(24,194,470,944)
(24,795,304,994)

4. 연결기타포괄손익누계액
45
34,248,173,345
46,873,038,370

5. 연결이익잉여금
46
1,234,223,190,012
1,200,924,073,229

(대손준비금 적립액)

(20,704,735,550)
(6,031,250,369)

(대손준비금 추가적립(환입)예정액)

10,153,037,894
(14,673,485,181)

비 지 배 지 분

22,302,387,280
22,565,092,786

자 본 총 계

1,924,091,185,014
1,547,185,500,966

부채 및 자본 총계

13,751,225,178,724
11,590,589,965,532

"첨부된 주석은 본 분기연결재무제표의 일부입니다"

나. 연결포괄손익계산서

분 기 연 결 포 괄 손 익 계 산 서

제20기 1분기 2018년 01월 01일부터 2018년 3월 31일까지

제19기 1분기 2017년 01월 01일부터 2017년 3월 31일까지

키움증권주식회사와 그 종속기업
(단위: 원)

과 목
주석
제20(당)기 1분기
제19(전)기 1분기

Ⅰ.영업수익

514,678,763,138
296,301,328,857

1. 수수료수익
6
110,282,741,537
67,428,637,493

2. 단기매매금융상품 관련이익
7
-
82,990,278,993

3. 당기손익인식지정금융상품 관련이익
8
-
21,922,188,681

4. 당기손익-공정가치측정금융상품 관련이익
9
177,759,229,872
-

5. 파생상품 관련이익
10
90,478,824,069
43,333,641,673

6. 매도가능금융자산 관련이익
11
-
11,221,633,924

7. 기타포괄손익-공정가치측정금융상품 관련이익
12
16,872,714,345
-

8. 대출채권평가 및 처분이익
13
-
3,580,702,710

9. 이자수익
15
83,284,530,433
55,977,810,197

10. 외환거래이익
50
35,081,828,763
4,858,429,387

11. 기타의영업수익
17
918,894,119
4,988,005,799

Ⅱ.영업비용

400,498,226,124
217,677,279,382

1. 수수료비용
6
25,694,993,523
16,117,565,258

2. 단기매매금융상품 관련손실
7
-
37,491,563,932

3. 당기손익인식지정금융상품 관련손실
8
-
20,691,145,800

4. 당기손익-공정가치측정금융상품 관련손실
9
130,199,136,146
-

5. 파생상품 관련손실
10
95,963,787,177
52,382,142,771

6. 매도가능금융자산 관련손실
11
-
577,471,965

7. 대출채권평가 및 처분손실
13
-
2,692,929,167

8. 상각후원가측정금융상품 관련손실
14
5,922,568,133
-

9. 이자비용
15
28,323,565,469
17,517,413,638

10. 외환거래손실
50
33,549,253,345
8,147,401,920

11. 판매비와관리비
16
72,595,989,914
60,852,474,348

12. 기타의영업비용
17
8,248,932,417
1,207,170,583

Ⅲ.영업이익

114,180,537,014
78,624,049,475

Ⅳ.영업외수익
18
3,029,637,518
2,575,376,424

1. 지분법이익

459,808,560
498,445,749

2. 기타

2,569,828,958
2,076,930,675

Ⅴ.영업외비용
18
3,234,814,000
1,992,954,703

1. 지분법손실

2,451,948,327
374,557,256

2. 기타

782,865,673
1,618,397,447

Ⅵ.법인세비용차감전순이익

113,975,360,532
79,206,471,196

Ⅶ.법인세비용
19
26,529,503,761
18,468,954,249

Ⅷ.분기순이익

87,445,856,771
60,737,516,947

지배주주지분

87,712,237,849
60,647,971,202

비지배주주지분

(266,381,078)
89,545,745

Ⅸ.기타포괄손익

(21,438,783,175)
(10,250,036,292)

1. 후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목

(1) 매도가능금융자산평가손익
26
-
(4,562,015,062)

(2) 관계기업투자자본변동
31
1,461,996,051
(1,374,495,648)

(3) 해외사업환산손익
50
(202,443,404)
(4,337,881,419)

(4) 현금흐름위험회피순손익

(102,645,648)
-

2. 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

(1) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익
 (지분상품)
27
(23,183,386,081)
-

(2) 당기손익-공정가치측정금융부채 평가손익
 (신용위험조정)
38
599,299,334
-

(3) 확정급여제도의 재측정요소
41
(11,603,427)
24,355,837

Ⅹ.
총포괄손익

66,007,073,596
50,487,480,655

지배주주지분

66,269,779,102
50,410,321,263

비지배주주지분

(262,705,506)
77,159,392

XI
.
주당이익

20

1. 기본 주당이익

3,355
2,744

2. 희석 주당이익

3,219
2,744

"첨부된 주석은 본 분기연결재무제표의 일부입니다"

다. 연결자본변동표

분 기 연 결 자 본 변 동 표

제20기 1분기 2018년 01월 01일부터 2018년 3월 31일까지

제19기 1분기 2017년 01월 01일부터 2017년 3월 31일까지

키움증권주식회사와 그 종속기업
(단위: 원)

과 목
지배주주지분
비지배지분
총 계

자본금
연결자본잉여금
연결자본조정
연결기타포괄
손익누계액
연결이익잉여금
합 계

2017년 1월 1일(전기초)
110,498,700,000
189,994,122,394
(30,775,136,719)
(5,248,852,476)
979,268,304,893
1,243,737,138,092
4,301,376,811
1,248,038,514,903

총포괄이익:

분기순이익
-
-
-
-
60,647,971,202
60,647,971,202
89,545,745
60,737,516,947

기타포괄손익:

매도가능금융자산평가
-
-
-
(4,561,296,924)
-
(4,561,296,924)
(718,138)
(4,562,015,062)

관계기업투자자본변동
-
-
-
(1,374,495,648)
-
(1,374,495,648)
-
(1,374,495,648)

해외사업환산손익
-
-
-
(4,326,213,204)
-
(4,326,213,204)
(11,668,215)
(4,337,881,419)

재측정요소변동
-
-
-
24,355,837
-
24,355,837
-
24,355,837

소 계
-
-
-
(10,237,649,939)
-
(10,237,649,939)
(12,386,353)
(10,250,036,292)

자본에 인식된 주주거래:

종속기업 취득
-
286,113,332
2,791,667,968
-
-
3,077,781,300
-
3,077,781,300

종속기업 처분
-
(533,013,358)
383,242,105
-
205,851,884
56,080,631
(4,215,877)
51,864,754

배당
-
-
-
-
(18,784,779,000)
(18,784,779,000)
(186,941,000)
(18,971,720,000)

2017년 3월 31일(전분기말)
110,498,700,000
189,747,222,368
(27,600,226,646)
(15,486,502,415)
1,021,337,348,979
1,278,496,542,286
4,187,379,326
1,282,683,921,612

2018년 1월 1일(변경전)
110,498,700,000
191,119,901,575
(24,795,304,994)
46,873,038,370
1,200,924,073,229
1,524,620,408,180
22,565,092,786
1,547,185,500,966

회계정책 변경의 효과
-
-
-
8,817,593,722
(22,960,206,353)
(14,142,612,631)
-
(14,142,612,631)

2018년 1월 1일(변경후)
110,498,700,000
191,119,901,575
(24,795,304,994)
55,690,632,092
1,177,963,866,876
1,510,477,795,549
22,565,092,786
1,533,042,888,335

우선주의 발행
16,465,865,000
338,645,522,987
-
-
-
355,111,387,987
-
355,111,387,987

총포괄이익:

분
기순이익

-
-
-
-
87,712,237,849
87,712,237,849
(266,381,078)
87,445,856,771

기타포괄손익:

기타포괄손익-공정가치측정
 금융자산평가
-
-
-
(23,183,386,081)
-
(23,183,386,081)
-
(23,183,386,081)

당기손익-공정가치측정
 금융부채평가
-
-
-
599,299,334
-
599,299,334
-
599,299,334

관계기업투자자본변동
-
-
-
1,461,996,051
-
1,461,996,051
-
1,461,996,051

해외사업환산손익
-
-
-
(206,118,976)
-
(206,118,976)
3,675,572
(202,443,404)

재
측정요소변동

-
-
-
(11,603,427)
-
(11,603,427)
-
(11,603,427)

현
금흐름위험회피

-
-
-
(102,645,648)
-
(102,645,648)
-
(102,645,648)

소 계
-
-
-
(21,442,458,747)
-
(21,442,458,747)
3,675,572
(21,438,783,175)

자본에 인식된 주주거래:

종속기업 취득

-
685,126,166
191,645,567
-
-
876,771,733
-
876,771,733

종속기업 처분
-
96,789,593
409,188,483
-
(2,723,252,713)
(2,217,274,637)
-
(2,217,274,637)

배당
-
-
-
-
(28,729,662,000)
(28,729,662,000)
-
(28,729,662,000)

2018년 3월 31일(당
분
기말)

126,964,565,000
530,547,340,321
(24,194,470,944)
34,248,173,345
1,234,223,190,012
1,901,788,797,734
22,302,387,280
1,924,091,185,014

"첨부된 주석은 본 분기연결재무제표의 일부입니다"

라. 연결현금흐름표

분 기 연 결 현 금 흐 름 표

제20기 1분기 2018년 01월 01일부터 2018년 3월 31일까지

제19기 1분기 2017년 01월 01일부터 2017년 3월 31일까지

키움증권주식회사와 그 종속기업
(단위: 원)

과 목
제20(당)기 1분기
제19(전)기 1분기

I. 영업활동으로 인한 현금흐름

(201,050,996,647)

348,954,528,189

1. 법인세비용차감전순이익
113,975,360,532

79,206,471,196

2. 손익조정항목
(85,083,023,095)

(39,426,484,574)

파생상품평가손익
(1,476,824,711)

3,347,477,941

이자수익
(83,284,530,433)

(55,977,810,197)

이자비용
28,323,565,469

17,517,413,638

배당금수익
(25,611,313,952)

(15,067,633,341)

당기손익인식지정금융자산관련손익
-

(1,564,079,613)

매도가능금융자산관련손익
-

530,067,683

당기손익-공정가치측정 금융상품 평가손익
(15,487,951,204)

-

당기손익-공정가치측정 금융상품 처분손익
(902,680,240)

-

지분법손익
1,992,139,767

(123,888,493)

퇴직급여
1,067,940,020

1,068,975,392

대손상각비
5,922,568,133

1,994,065,872

감가상각비 및 무형자산상각비
6,789,876,180

7,290,590,590

유형자산처분손익
7,141,718

115,048

투자부동산처분손익
6,260,797

-

외화환산손익
(264,789,112)

3,338,930,953

관계기업 및 종속기업투자지분 처분손익
(2,499,269,754)

(1,836,973,726)

기타충당부채전입
334,844,227

56,263,679

3. 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동
(282,748,289,003)

280,777,703,123

예치금
(138,095,114,775)

(59,157,327,568)

단기매매금융자산
-

165,212,914,995

당기손익인식금융자산
-

(92,046,105,188)

당기손익-공정가치측정 금융자산
(1,236,176,301,579)

-

파생상품자산
5,097,674,024

(6,175,045,417)

대출채권
(39,185,340,423)

(87,700,067,221)

기타자산
(595,062,355,044)

(501,670,125,780)

예수부채
535,589,555,282

306,002,178,864

단기매매금융부채
-

105,552,072,940

당기손익인식금융부채
-

(85,176,972,858)

당기손익-공정가치측정 금융부채
575,979,485,398

-

파생상품부채
2,601,116,232

(2,876,011,835)

기타부채
606,700,868,810

539,048,418,595

퇴직금의 지급
(197,876,928)

(236,226,404)

4. 이자수취액
83,558,301,998

55,923,450,997

5. 이자지급액
(25,448,569,219)

(18,051,835,883)

6. 배당금수취액
4,613,638,647

1,524,349,394

7. 법인세납부액
(9,918,416,507)

(10,999,126,064)

Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름

(124,121,576,837)

(30,931,560,228)

1. 당기손익인식지정금융자산의 취득
-

(10,485,650,850)

2. 당기손익인식지정금융자산의 처분
-

895,998,620

3. 매도가능금융자산의 취득
-

(58,019,598,558)

4. 매도가능금융자산의 처분
-

30,523,933,270

5. 만기보유증권의 취득
-

(570,462,688)

6. 당기손익-공정가치 측정금융자산 취득
(26,271,546,345)

-

7. 당기손익-공정가치 측정금융자산 처분
2,735,680,240

-

8. 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 취득
(26,332,240,178)

-

9. 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 처분
348,651,732

-

10. 상각후원가측정 금융자산 취득
(1,049,998,226)

-

11. 상각후원가측정 금융자산 처분
2,326,501,165

-

12. 보증금의 순증감
(18,290,000)

(85,756)

13. 유형자산의 취득
(6,114,778,398)

(2,482,706,210)

14. 유형자산의 처분
63,093,823

2,747,860

15. 투자부동산의 처분
-

5,954,763,594

16. 무형자산의 취득
(1,702,382,320)

(733,738,300)

17. 무형자산의 처분
3,911,758

-

18. 종속기업투자지분의 취득
(55,377,136,378)

2,993,513,229

19. 종속기업투자지분의 처분
5,050,183,174

5,632,820,185

20. 관계기업투자지분의 취득

(17,783,226,884)

(5,236,480,000)

21. 관계기업투자지분의 처분
-

593,385,376

III. 재무활동으로 인한 현금흐름

377,364,968,608

(221,821,688,912)

1. 차입금의 순증감
(110,065,356,625)

(68,460,698,751)

2. 환매조건부매도의 순증감
389,432,189,959

52,612,522,825

3. 전자단기사채감소
(260,000,000,000)

(200,000,000,000)

4. 임대보증금의 순증감
-

(186,525,600)

5. 전환우선주의 발행
355,111,387,987

-

6. 비지배지분의 순증감
-

(318,979,895)

7. 지배력 변동없는 종속기업투자지분의 취득
-

(5,782,446,878)

8. 지배력 변동없는 종속기업투자지분의 처분
2,886,747,287

314,439,387

IV. 보유현금환산효과

(210,527,673)

(4,330,154,242)

V. 현금및현금성자산의 감소
 (I + II + III + IV)

51,981,867,451

91,871,124,807

VI. 기초의 현금및현금성자산 (주석 21)

157,045,062,395

138,801,920,388

VII. 기말의 현금및현금성자산 (주석 21)

209,026,929,846

230,673,045,195

"첨부된 주석은 본 분기연결재무제표의 일부입니다"

3. 연결재무제표 주석

1. 일반사항

키움증권주식회사(이하 "당사" 또는 "지배기업"이라 함)는 2000년 1월 31일에 설립되어 서울특별시 영등포구 여의도동에 본점을 두고, 2000년 4월 17일을 영업개시일로 하여 자본시장과금융투자업에관한법률에 의한 투자매매업, 투자중개업 등 금융투자업 및 이에 부수되는 업무를 영위하고 있습니다.

지배기업은 2004년 4월 21일자로 코스닥시장 상장을 승인받아 2004년 4월 23일자로 지배기업의 주식이 코스닥시장에 상장되었으며, 2009년 8월 3일자로 코스닥시장에서 유가증권시장으로 이전상장하였습니다.

지배기업은 기업회계기준서 제1027호 "연결재무제표와 별도재무제표"에 의한 지배기업과 그 종속기업(주석 2 참조)(이하 키움증권주식회사와 그 종속기업을 일괄하여 "연결기업"이라 함)을 연결대상으로 하고 다우홍콩유한공사 등을 지분법적용대상으로 하여 연결재무제표를 작성하였습니다.

당분기말 현재 지배기업의 주요주주의 구성은 다음과 같습니다.

구 분
주주명
주식수(주)
지분율(%)
비고

보통주
주식회사 다우기술
10,542,003
47.70
최대주주

키움증권 우리사주조합
5,782
0.03
우리사주조합

기타
11,551,955
52.27
-

합 계
22,099,740
100.00

2. 연결재무제표의 작성범위

2-1. 연결대상 종속기업

당분기말 현재 연결대상 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

종속기업
지역
부문
취득가액
당분기말

키움증권
주식회사
키움
인베스트먼트
키움투자
자산운용
기타
자본

지분율

(단순합산)

키움인베스트먼트
대한민국
금융업
34,718,903
-
-
-
47,202,783
95.98%

키움저축은행
대한민국
금융업
90,011,515
-
-
-
105,315,911
100.00%

키움YES저축은행
대한민국
금융업
89,651,257
-
-
-
89,562,183
100.00%

키움투자자산운용
대한민국
금융업
95,736,716
-
-
-
122,422,710
100.00%

PT Kiwoom sekuritas Indonesia
인도네시아
금융업
35,217,763
-
-
-
26,260,840
98.99%

PT Kiwoom Investment Management(주5)
인도네시아
금융업
-
-
-
17,422,538
1,560,520
99.80%

키움프라이빗에쿼티
대한민국
금융업
20,000,000
-
10,000,000
-
51,410,184
60.00%

키움성장12호일자리창출투자조합(주1, 2)
대한민국
금융업
472,500
577,500
-
-
11,585,989
33.33%

키움문화벤처제2호투자조합(주2)
대한민국
금융업
2,000,000
1,500,000
-
-
14,782,679
22.58%

이앤제네커 신기술투자조합(주3)
대한민국
금융업
8,115,000
-
-
-
21,237,819
60.48%

가젤기업펀드(주2)
대한민국
금융업
-
17,920,068
-
-
25,022,526
48.33%

키움성장15호세컨더리투자조합(주2)
대한민국
금융업
-
9,482,360
-
-
18,610,430
43.00%

키움작은거인증권투자신탁1호
대한민국
금융업
8,710,004
-
-
-
13,181,103
97.58%

키움작은거인50채권혼합
대한민국
금융업
500,000
-
-
-
607,631
96.01%

KTB공모주하이일드사모증권 3호
대한민국
금융업
10,000,000
-
-
-
14,354,723
100.00%

키움장기코어밸류
대한민국
금융업
16,742,133
-
9,202,350
-
40,432,568
72.65%

키움분리과세하이일드K-1
대한민국
금융업
10,682,137
-
-
-
13,104,863
100.00%

글로벌원사모공모주투자신탁제1호
대한민국
금융업
6,500,000
-
-
-
13,438,493
50.00%

키움글로벌코어밸류C-F
대한민국
금융업
-
-
5,500,000
-
7,543,427
92.15%

키움한당청중국본토RQFⅡ주식증권자투자신탁제1호
대한민국
금융업
-
-
5,500,000
-
6,434,538
100.00%

키움 글로벌 올에셋 투자신탁
대한민국
금융업
10,000,000
-
2,000,000
-
13,073,568
100.00%

키움달러표시우량채권증권자투자신탁채권
대한민국
금융업
30,000,000
-
-
-
30,856,637
99.99%

디에스_IPO_Selection_전문투자형 사모증권투자신탁
대한민국
금융업
10,000,000
-
-
-
15,946,907
66.67%

키움ROKI1멀티에셋 로보어드바이저펀드
대한민국
금융업
1,000,000
-
1,000,000
-
2,577,754
80.85%

하이 보험연계증권 사모증권 투자신탁
대한민국
금융업
2,000,000
-
-
-
2,510,871
68.02%

메리츠 AI-G Return 전문투자자형사모증권투자신탁
대한민국
금융업
50,000,000
-
-
-
52,235,434
99.70%

메리츠 AI-Kbond전문투자형사모증권투자신탁(주4)
대한민국
금융업
50,000,000
-
-
-
50,000,000
99.70%

KS Asia Absolute Return Fund IC Class G
홍콩
금융업
19,906,706
-
-
-
19,228,200
100.00%

KS Korea Credit Fund 1 IC Class B
홍콩
금융업
19,095,465
-
-
-
18,944,883
100.00%

키움커버드콜플러스증권자투자신탁
대한민국
금융업
-
-
200,000
-
328,391
61.42%

키움글로벌하이일드명품셀렉션증권투자신탁(주4)
대한민국
금융업
-
-
5,500,000
-
5,439,096
99.94%

(주1) 연결대상에 포함된 날의 공정가치를 취득원가로 계상하였습니다.

(주2) 지분율은 50%이하이지만 지배기업 혹은 종속기업이 재무정책과 영업정책을 결정할 수 있는 능력이 있으므로 연결대상에 포함하였습니다.
(주3) 당분기 중 유상감자를 실시하였습니다.

(주4) 당분기 중 신규로 연결대상에 포함되었습니다.
(주5)
PT Kiwoom Investment Management의
투자회사는 PT Kiwoom sekuritas

Indonesia 입니다.

2-1-1. 키움인베스트먼트주식회사

키움인베스트먼트주식회사는 1999년 3월 5일 중소기업창업지원을 목적으로 설립되어 중소기업창업자에 대한 투자와 중소기업창업투자조합 자금의 관리 등을 주된 영업으로 하고 있으며, 중소기업창업지원법의 규정에 의거하여 1999년 4월 2일자로 중소기업청에 중소기업창업투자회사로 등록하였습니다. 지배기업은 2007년 7월 27일 특수관계자인 키움인베스트먼트주식회사를 흡수합병하고 상호를 한국아이티벤처투자에서 키움인베스트먼트주식회사로 변경하였습니다.

2-1-2. 주식회사키움저축은행

주식회사키움저축은행은 상호저축은행업을 목적으로 1983년 2월 18일에 설립되었으며, 상호저축은행법 규정에 의한 대출 및 어음할인 업무 등의 여신업무와 정기예금등의 수신업무를 주로 영위하고 있습니다. 지배기업은 2013년 1월 2일자로 주식을 매입하고 상호를 주식회사삼신상호저축은행에서 주식회사키움저축은행으로 변경하고 종속기업으로 편입시켰습니다.

2-1-3. 키움YES저축은행

주식회사키움YES저축은행은 1971년 4월 12일에 설립되어 1972년 12월 20일에 상호신용금고 업무인가를 받았으며 상호저축은행법 규정에 의한 대출 및 어음할인 업무 등의 여신업무와 정기예금등의 수신업무를 주로 영위하고 있습니다. 지배기업은 2016년 10월 10일자로 주식을 매입하고 상호를 주식회사TS저축은행에서 주식회사키움YES저축은행으로 변경하고 종속기업으로 편입시켰습니다.

2-1-4. 키움투자자산운용주식회사

키움투자자산운용주식회사는 투자자문업무를 영위할 목적으로 1988년 3월 26일에 설립되었고, 주요 업무는 집합투자업무, 투자자문업무, 투자일임업무 등의 사업이며 당기부터 연결범위에 추가되었습니다. 2014년 9월 24일 이사회 결의를 통해 2014년12월 1일자로 우리자산운용을 존속법인으로 하고 키움자산운용을 소멸법인으로 하는 합병을 체결하였으며 회사명을 키움투자자산운용주식회사로 변경하였습니다.

2-1-5. PT Kiwoom sekuritas Indonesia

PT Kiwoom sekuritas Indonesia는 1987년 7월 10일에 설립되어 인도네시아 자카르타에 본점을 두고, 투자매매업 및 투자중개업 등 금융투자업 및 이에 부수되는 업무를 영위하고 있습니다. 회사는 2011년 6월 6일자로 상호를 "PT Dongsuh Securities"에서 "PT Kiwoom securities Indonesia"로
변경하였으며, 2016년 11월 23일자로 "PT
 Kiwoom sekuritas Indonesia"로 변경하였습니다. 

2-1-6. PT Kiwoom Investment Management Indonesia

PT Kiwoom Investment Management Indonesia는 1999년 12월 30일에 설립되어 인도네시아 자카르타에 본점을 두고, 투자관리업무를 영위하고 있습니다.

2-1-7. 키움프라이빗에쿼티

키움프라이빗에쿼티주식회사는 사모펀드 투자를 목적으로 초기 자본금 500억에 2017년 4월 26일에 설립되었습니다.

2-1-8. 연결대상 투자조합

연결대상 투자조합의 내역은 다음과 같습니다.

투자조합
근거법령
설립일

키움성장12호일자리창출투자조합
중소기업창업지원법
2012년 01월 30일

키움문화벤처제2호투자조합
중소기업창업지원법
2016년 03월 20일

이앤제네커 신기술투자조합
여신전문금융업법
2015년 09월 22일

가젤기업펀드
벤처기업육성에관한특별조치법
2012년 11월 28일

키움성장15호세컨더리투자조합
중소기업창업지원법
2016년 02월 04일

2-1-9. 연결대상 수익증권

연결대상 수익증권의 내역은 다음과 같습니다.

수익증권
근거법령
설립일

키움작은거인증권투자신탁1호
자본시장과금융투자업에 관한 법률
2011년 03월 31일

키움작은거인50채권혼합
자본시장과금융투자업에 관한 법률
2014년 04월 29일

KTB공모주하이일드사모증권3호
자본시장과금융투자업에 관한 법률
2014년 07월 22일

키움장기코어밸류수익증권
자본시장과금융투자업에 관한 법률
2014년 04월 18일

키움분리과세하이일드K-1
자본시장과금융투자업에 관한 법률
2014년 10월 29일

글로벌원사모공모주투자신탁제1호
자본시장과금융투자업에 관한 법률
2016년 01월 13일

키움글로벌코어밸류C-F
자본시장과금융투자업에 관한 법률
2015년 11월 18일

키움한당청중국본토RQFⅡ주식증권자투자신탁제1호
자본시장과금융투자업에 관한 법률
2016년 07월 27일

키움 글로벌 올에셋 투자신탁
자본시장과금융투자업에 관한 법률
2016년 08월 07일

키움달러표시우량채권증권자투자신탁채권
자본시장과금융투자업에 관한 법률
2016년 09월 25일

디에스_IPO_Selection_전문투자형사모증권투자신탁
자본시장과금융투자업에 관한 법률
2017년 02월 03일

키움ROKI1멀티에셋 로보어드바이저펀드
자본시장과금융투자업에 관한 법률
2017년 02월 01일

하이보험연계증권 사모증권 투자신탁
자본시장과금융투자업에 관한 법률
2017년 07월 19일

메리츠 AI-G Return 전문투자자형사모증권투자신탁
자본시장과금융투자업에 관한 법률
2017년 11월 08일

메리츠 AI-Kbond전문투자형사모증권투자신탁
자본시장과금융투자업에 관한 법률
2018년 01월 03일

KS Asia Absolute Return Fund IC Class G
자본시장과금융투자업에 관한 법률
2017년 09월 06일

KS Korea Credit Fund 1 IC Class B
자본시장과금융투자업에 관한 법률
2017년 12월 01일

키움커버드콜플러스증권투자신탁
자본시장과금융투자업에 관한 법률
2017년 11월 23일

키움글로벌하이일드명품셀렉션증권투자신탁
자본시장과금융투자업에 관한 법률
2018년 02월 26일

2-2. 연결대상 종속기업의
재
무정보

연결재무제표 작성시 적용된 종속기업의 재무재표는 다음과 같습니다.

종속기업
회계연도말
적용재무제표

키움인베스트먼트
12월 31일
03월 31일

키움저축은행
12월 31일
03월 31일

키움YES저축은행
12월 31일
03월 31일

키움투자자산운용
12월 31일
03월 31일

PT Kiwoom sekuritas Indonesia
12월 31일
03월 31일

PT Kiwoom Investment Management
12월 31일
03월 31일

키움프라이빗에쿼티주식회사
12월 31일
03월 31일

키움성장12호일자리창출투자조합
12월 31일
03월 31일

이앤제네커 신기술투자조합
12월 31일
03월 31일

가젤기업펀드
12월 31일
03월 31일

키움문화벤처제2호투자조합
12월 31일
03월 31일

키움성장15호세컨더리투자조합
12월 31일
03월 31일

키움작은거인증권투자신탁1호
03월 31일
03월 31일

키움작은거인50채권혼합
04월 29일
03월 31일

KTB공모주하이일드사모증권3호
07월 22일
03월 31일

키움장기코어밸류증권
04월 18일
03월 31일

키움분리과세하이일드K-1
10월 29일
03월 31일

글로벌원사모공모주투자신탁제1호
01월 13일
03월 31일

키움글로벌코어밸류C-F
11월 18일
03월 31일

키움한당청중국본토RQFⅡ주식증권자투자신탁제1호
07월 27일
03월 31일

키움 글로벌 올에셋 투자신탁
08월 07일
03월 31일

키움달러표시우량채권증권자투자신탁채권
09월 25일
03월 31일

디에스_IPO_Selection_전문투자형사모증권투자신탁
12월 31일
03월 31일

키움ROKI1멀티에셋 로보어드바이저펀드
01월 31일
03월 31일

하이 보험연계증권 사모증권 투자신탁
07월 19일
03월 31일

메리츠 AI-G Return 전문투자자형사모증권투자신탁
12월 31일
03월 31일

메리츠 AI-Kbond전문투자형사모증권투자신탁
12월 31일
03월 31일

KS Asia Absolute Return Fund IC Class G
12월 31일
03월 31일

KS Korea Credit Fund 1 IC Class B
12월 31일
03월 31일

키움커버드콜플러스증권자투자신탁
11월 23일
03월 31일

키움글로벌하이일드명품셀렉션증권투자신탁
02월 26일
03월 31일

당분기말 현재 연결대상 종속기업의 별도재무제표상 요약재무정보는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

종속기업
자산
부채
영업수익
분기손익

키움인베스트먼트
53,003,852
5,801,069
1,007,458
(230,957)

키움저축은행
1,037,242,646
931,926,735
19,988,640
3,923,043

키움YES저축은행
759,607,674
670,045,490
12,014,586
1,901,638

키움투자자산운용
131,900,874
9,478,164
12,460,280
4,787,803

PT Kiwoom sekuritas Indonesia
34,299,571
8,038,731
506,695
433,109

PT Kiwoom Investment Management
1,600,515
39,995
32,466
11,759

키움프라이빗에쿼티
52,643,568
1,233,384
937,972
(659,388)

키움성장12호일자리창출투자조합
11,617,876
31,887
12,269
(71,387)

키움문화벤처제2호투자조합
14,860,179
77,500
45,018
(229,647)

이앤제네커 신기술투자조합
23,534,510
2,296,691
7,504,212
7,380,272

가젤기업펀드
28,166,595
3,144,069
509,947
308,960

키움성장15호세컨더리투자조합
18,735,700
125,270
26,541
(101,489)

키움작은거인증권투자신탁1호
13,181,103
-
74,489
(661,261)

키움작은거인50채권혼합
607,631
-
28,934
(13,019)

KTB공모주하이일드사모증권 3호
14,362,761
8,038
458,623
300,997

키움장기코어밸류
40,434,038
1,470
1,207,002
(1,500,300)

키움분리과세하이일드K-1
13,111,548
6,685
309,634
270,945

글로벌원사모공모주투자신탁제1호
13,500,186
61,693
522,837
438,493

키움글로벌코어밸류C-F
7,544,037
610
338,399
114,006

키움한당청중국본토RQFⅡ주식증권자투자신탁제1호
6,434,782
244
676,167
531,889

키움 글로벌 올에셋 투자신탁
13,073,629
62
278,943
(378,578)

키움달러표시우량채권증권자투자신탁채권
30,856,878
241
841,183
840,777

디에스_IPO_Selection_전문투자형 사모증권투자신탁
15,988,395
41,488
1,185,014
946,907

키움ROKI1멀티에셋 로보어드바이저펀드
2,577,963
209
36,215
(42,469)

하이 보험연계증권 사모증권 투자신탁
2,520,970
10,099
32,151
9,002

메리츠 AI-G Return 전문투자자형사모증권투자신탁
52,260,413
24,979
704,466
573,152

메리츠 AI-Kbond전문투자형사모증권투자신탁
52,143,785
14,705
2,079,091
1,979,080

KS Asia Absolute Return Fund IC Class G
19,369,263
141,063
132,501
112,666

KS Korea Credit Fund 1 IC Class B
19,013,718
68,835
133,152
114,920

키움커버드콜플러스증권자투자신탁
336,873
8,482
17,156
2,062

키움글로벌하이일드명품셀렉션증권투자신탁
5,440,860
1,764
40,449
(64,247)

2-3 종속기업 변동내역

2-3-1. 당분기 중 신규로 연결에 포함된 회사

종속기업명
사유

메리츠 AI-Kbond전문투자형사모증권투자신탁
신규 지분취득

키움글로벌하이일드명품셀렉션증권투자신탁
신규 지분취득

2-3-2. 당분기 중 연결에서 제외된 회사

종속기업명
사유

브레인TG전문투자형사모투자신탁 7호
보유지분의 처분

2-4.
비연결구조화기업

2-4-1. 비연결구조화기업에 대한 지분의 성격

당사가 지분을 보유하고 있는 구조화기업의 형태는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

유형
목적
주요 자본조달 방법

자산유동화 SPC
기초자산의 유동화
ABLㆍABCP 발행 등

부동산금융
부동산개발 및 사회간접시설 투자, 부동산투자
출자 및 차입

선박금융 및 인수금융
선박 건조 또는 매입, NPL매입, 기업인수
출자 및 차입

투자펀드
투자재산의 운용 및 관리
수익증권 발행 등

2-4-2. 비연결구조화기업에 대한 위험

(단위: 천원)

구 분
자산유동화 SPC
부동산금융
선박금융 및 인수금융
투자펀드

자산 :

유가증권
34,949,978
1,250,000
2,038,500
118,120,989

최대손실노출금액 :

금융자산
34,949,978
1,250,000
2,038,500
118,120,989

신용공여 및 기타약정
632,354,255
-
-
-

3. 재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책

3-1. 재무제표 작성기준 
 
연결기업의 재무제표는 '주식회사의 외부감사에 관한 법률'에 따라 제정된 한국채택국제회계기준 기업회계기준서 제1034호에 따라 작성되었습니다. 
 
중간재무제표는 연차재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석 사항을포함하고 있지 아니하므로, 2017년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다.
 
본 연결재무제표는 공정가치로 평가된 금융상품을 제외하고는 역사적원가를 기준으로 작성되었습니다. 본 연결재무제표는 원화로 표시되어 있으며 다른 언급이 있는 경우를 제외하고는 천원단위로 표시되어 있습니다.

 3-2. 제ㆍ개정된 기준서의 적용

중간재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음의 2018년 1월 1일부터 적용되는 기준서를 제외하고는 2017년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.
또한, 공표되었으나 아직 시행되지 않은 제ㆍ개정된 기준서 및 해석서 중 연결기업이 조기적용한 기준서 또는 해석서는 없습니다.

- 기업회계기준해석서 제2122호'외화 거래와 선지급ㆍ선수취 대가'
해당 해석서는 대가를 외화로 선지급하거나 선수취하여 발생한 비화폐성자산이나 비화폐성부채를 제거하면서 관련 자산, 비용, 수익(또는 그 일부)를 최초 인식할 때 적용할 환율을 결정하기 위한 거래일은 대가를 선지급하거나 선수취하여 비화폐성자산이나 비화폐성부채를 최초로 인식하는 날이라는 점을 명확히 하였습니다. 선지급이나 선수취가 여러 차례에 걸쳐 이루어지는 경우 대가의 선지급이나 선수취로 인한 거래일을 각각 결정하여야 합니다. 동 제정사항이 연결기업의 연결재무제표에 미치는 영향은 없습니다.

- 투자부동산 계정대체- 기업회계기준서 제1040호 개정
이 개정사항은 투자부동산의 개발 또는 건설에 대해 계정대체 시점을 명확히 합니다.이 개정사항은 투자부동산으로(에서) 용도 변경과 투자부동산 정의를 충족하게 되거나 중지되는 시점에 용도 변경에 대해 기술합니다. 부동산에 대한 경영진의 의도 변경만으로는 용도 변경의 증거가 되지 않습니다. 동 개정사항이 연결기업의 연결재무제표에 미치는 영향은 없습니다.

- 기업회계기준서 제1102호'주식기준보상'(개정) - 주식기준보상거래의 분류와 측정
기업회계기준서 제1102호'주식기준보상'의 개정은 가득조건이 현금결제형 주식기준보상의 측정에 미치는 영향, 세금 원천징수의무로 인한 순결제특성이 있는 주식기준보상거래, 현금결제형에서 주식결제형 주식기준보상거래로 분류를 바꾸는 조건변경에 대해 다루고 있습니다. 동 개정사항은 전진적으로 적용되며, 모든 개정사항을 적용하는 때에는 소급 적용할 수 있습니다. 연결기업은 세금 원천징수의무로 인한 순결제특성이 있는 주식기준보상거래 및 주식기준보상거래로 분류를 바꾸는 조건변경이 없으므로 개정 기준서가 연결기업의 연결재무제표에 미치는 영향은 없습니다. 

- 기업회계기준서 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자' (개정) - 개별기준에 따라 당기손익-공정가치측정항목으로 선택할 수 있음을 명확히 함

개정 기준서는 벤처캐피탈 투자기구나 이와 유사한 기업은 관계기업이나 공동기업에대한 투자를 최초인식할 때 각각의 관계기업이나 공동기업에 대하여 개별적으로 선택하여 그 투자를 당기손익-공정가치측정항목으로 선택할 수 있음을 명확히 하였습니다. 만약, 그 자체가 투자기업이 아닌 기업이 투자기업인 관계기업 또는 공동기업에 대한 지분을 보유하고 있다면, 그 기업이 지분법을 적용하는 경우에 투자기업인 관계기업 또는 공동기업이 보유한 종속기업의 지분에 대하여 투자기업인 관계기업이나 공동기업이 적용한 공정가치 측정을 그대로 적용하는 것을 선택할 수 있습니다. 이 선택은 (1) 투자기업인 관계기업이나 공동기업을 최초로 인식하는 시점, (2) 관계기업이나 공동기업이 투자기업이 되는 시점, (3) 투자기업인 관계기업이나 공동기업이 최초로 지배기업이 되는 시점 중 가장 나중의 시점에 각각의 투자기업인 관계기업이나 공동기업에 대해 개별적으로 합니다. 동 개정사항이 연결기업의 연결재무제표에 미치는 영향은 없습니다.

- 기업회계기준서 제1101호 한국채택국제회계기준의 최초채택 - 최초채택 기업의 단기 면제 규정 삭제

문단E3~E7의 최초채택기업의 단기 면제 규정은 의도된 목적이 달성되었기 때문에 삭제되었으며 해당 규정은 더 이상 유효하지 않습니다. 동 개정사항이 연결기업의 연결재무제표에 미치는 영향은 없습니다.

연결기업은 과거 재무제표에 대한 재작성을 요구하는 기업회계기준서 제1115호 ‘고객과의 계약에서 생기는 수익’과 기업회계기준서 제1109호 ‘금융상품’을 최초로 도입하였습니다. 기업회계기준서 제1034호에서 요구하는 바와 같이, 연결기업은 이와 관련된 성격과 영향을 아래와 같이 공시합니다.

- 기업회계기준서 제1115호‘고객과의 계약에서 생기는 수익’ (제정)

기업회계기준서 제1115호는 기업회계기준서 제1011호 ‘건설계약’, 기업회계기준서 제1018호 ‘수익’ 및 관련 해석서를 대체하며, 해당 계약들이 다른 기준서의 적용범위에 해당하지 않는다면 고객과의 계약에서 발생하는 모든 수익에 대하여 적용됩니다. 새로운 기준서는 고객과의 계약에서 생기는 수익을 회계처리하기 위해 5단계법을 확립하였습니다. 기업회계기준서 제1115호에서는 재화나 용역을 고객에게 이전하는 것과 교환하여 기업이 권리를 갖게 될 것으로 예상되는 대가를 반영한 금액을 수익으로 인식합니다.

이 기준서는 연결기업이 고객과의 계약에 5단계법을 적용함에 있어 관련된 모든 사실과 정황을 고려하여 판단할 것을 요구합니다. 또한 이 기준서는 계약을 체결하기 위해 들인 원가와 계약을 이행할 때 드는 원가에 대한 회계처리를 구체적으로 명시하였습니다.

연결기업은 기업회계기준서 제1115호 ‘고객과의 계약에서 생기는수익’을 적용하였습니다.

기업회계기준서 제1115호의 경과규정에 따라 새로운 기준은 소급적으로 적용되었으나 당분기말 및 전기말 연결기업의 연결재무제표에 미치는 영향은 없습니다.

- 기업회계기준서 제1109호‘금융상품’(제정)

기업회계기준서 제1109호 ‘금융상품’은 2018년 1월 1일 이후부터 개시하는 연차기간에 대해 기업회계기준서 제1039호 ‘금융상품: 인식과 측정’을 대체하며, 금융상품 회계처리의 세 가지 측면인 분류 및 측정, 손상, 위험회피회계를 모두 포함합니다. 연결기업은 전진적으로 적용할 위험회피회계의 예외사항을 제외하고 기업회계기준서 제1109호를 2018년 1월 1일을 최초적용일로 하고, 2017년 12월 31일부터의 비교정보를 조정하여 소급적용 하였습니다.

기업회계기준서 제1109호 도입의 영향은 다음과 같습니다:

(1)
금융상품의 분류와 측정

(1-1) 금융상품의 분류와 측정에 대한 정책 변경 관련 이익잉여금 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

조정 내역
주석
금액

기초이익잉여금 - 변경 전

1,200,924,073

매도가능증권에서 당기손익-공정가치 측정 금융자산으로 재분류
①
(7,236,597)

매도가능증권에서 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산으로 재분류
②
404,485

상각후원가로 측정하는 채무상품의 손실충당금 증가
③
(7,650)

당기손익-공정가치측정 금융부채의 자기신용위험 조정
④
(1,985,481)

상각후원가로 측정하는 대출채권의 신용손실충당금 증가
⑤
(15,504,585)

금융보증부채에 대한 기대신용손실 반영
⑥
(1,406,667)

미사용약정한도에 대한 기대신용손실 반영
⑦
(1,711,093)

신용손실충당금에 대한 이연법인세 증가
③, ⑤, ⑥, ⑦
4,487,382

기준서 제1109호 도입으로 인한 총 잉여금 조정

(22,960,206)

기초 이익잉여금 - 변경 후

1,177,963,867

(1-2) 연결기업은 기업회계기준서 제1109호의 최초적용일인 2018년 1월 1일 현재 보유하고 있는 금융자산에 적용되는 사업모형을 평가하고 분류 변경을 실시하였습니다. 이러한 재분류로 인한 효과는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

당기초 금융자산

주석

당기손익-
공정가치

기타포괄손익-
공정가치 (전기는 매도가능금융자산)

상각후원가 (전기는 만기보유와 대여금및수취채권)(주2)

금융자산 계

기초 장부금액-기준서 제1039호(주1)

6,170,067,472
752,193,684
4,245,081,059
11,167,342,215

매도가능금융자산에서 당기손익-공정가치 측정 금융자산으로 재분류
①
306,658,646
(306,658,646)
-
-

대출채권에서 당기손익-공정가치 측정 금융자산으로 재분류
⑧
22,824,305
-
(22,824,305)
-

상각후원가측정 금융자산에 대한 
신용손실충당금 산출
③, ⑤
-
-
(15,512,235)
(15,512,235)

기초 장부금액-기준서 제1109호(주1)

6,499,550,423
445,535,038
4,206,744,519
11,151,829,980

(주1)

2018년 1월 1일의 기초 장부금액은 매도가능금융자산을 기타포괄손익-공정가치로 표시하고 만기보유금융자산과 대여금및수취채권을 상각후원가로 표시하
였습니다.
이러한 재분류는 측정 범주에 영향을 미
치지 않으며, 상세 내역은 아래 (1-4) 에
서 설명하고 있습니다.

(주2)
현금및현금성자산이 포함된 금액입니다.

(1-3) 금융상품의 분류 변경이 연결기업의 자본에 미친 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분

주석

기타포괄손익누계액 변동

이익잉여금변동

기초 장부금액-기준서 제1039호

46,873,039
1,200,924,073

매도가능금융자산에서 당기손익-공정가치 측정 금융자산으로 재분류
①
7,236,597
(7,236,597)

단기매매목적이 아닌 지분상품을 매도가능금융자산에서 기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품으로 재분류
②
(404,485)
404,485

상각후원가로 측정하는 채무상품의 손실충당금 증가
③
-
(7,650)

당기손익-공정가치측정 금융부채의 자기신용위험 조정
④
1,985,481
(1,985,481)

상각후원가로 측정하는 대출채권의 신용손실충당금 증가
⑤
-
(15,504,585)

금융보증부채에 대한 기대신용손실 반영
⑥
-
(1,406,667)

미사용약정한도에 대한 기대신용손실 반영
⑦
-
(1,711,093)

신용손실충당금에 대한 이연법인세 증가
③, ⑤ ⑥, ⑦
-
4,487,382

합 계

8,817,593
(22,960,206)

기초 장부금액-기준서 제1109호

55,690,632
1,177,963,867

① 매도가능금융자산에서 당기손익-공정가치측정 금융자산으로 재분류
당기초 현재 지분증권 73,953,189천원, 채무증권 232,705,457천원이 매도가능금융자산에서 당기손익-공정가치측정 금융자산으로 재분류되었습니다. 동 지분증권은 투자 목적 지분상품에 해당하며, 동 채무증권은 계약상 현금흐름이 원리금 지급만을 나타내지 않아 상각후원가로 분류되는 조건을 충족하지 못합니다. 당기 초 현재 관련 기타포괄손익누계액 (-)7,236,597천원은 이익잉여금으로 재분류되었습니다. 

② 매도가능증권에서 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산으로 재분류
당기초 현재 매도가능지분증권 손상누계액 404,485천원이 이익잉여금으로 재분류 되었습니다. 동 기준서에서는 단기매매항목이 아닌 지분상품의 경우 후속적인 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 분류하는 선택을 할 경우 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 측정하며 후속적으로 당기손익으로 이전되지 않습니다.

③ 상각후원가로 측정하는 채무상품의 신용손실충당금 증가

기대손실모형 적용으로 인하여 채무상품에 대한 신용손실충당금 7,650천원(이연법인세효과 1,683천원)을 추가로 충당하였으며, 이로 인해 이익잉여금이 5,967천원 감소하였습니다.

④ 당기손익-공정가치측정 금융부채의 자기신용위험 조정
당기초 현재 당기손익인식지정금융부채의 자기신용위험조정액 (-)1,985,481천원이 기타포괄손익으로 재분류되었습니다. 동 기준서에서는 금융부채를 공정가치선택권을 적용하여 회계처리한 경우, 공정가치 변동 중 신용위험 변동에 대한 부분은 당기손익이 아닌 기타포괄손익으로 인식합니다.

⑤
상각후원가로 측정하는 대출채권의 신용손실충당금 증가
기대손실모형 적용으로 인하여 대출채권에 대한 신용손실충당금 15,504,585천원(이연법인세효과 3,738,395천원)을 추가로 충당하였으며, 이로 인해 이익잉여금이 11,766,190천원 감소하였습니다.

⑥ 금융보증부채에 대한 기대신용손실 반영
기대손실모형 적용으로 인하여 금융보증부채에 대한 신용손실충당금 1,406,667천원(이연법인세효과 340,413천원)을 추가로 충당하였으며, 이로 인해 이익잉여금이 1,066,254천원 감소하였습니다.

⑦ 미사용약정한도에 대한 기대신용손실 반영

기대손실모형 적용으로 인하여 미사용대출약정한도에 대한 신용손실충당금 1,711,093천원(이연법인세효과 406,891천원)을 추가로 충당하였으며, 이로 인해 이익잉여금이 1,304,202천원 감소하였습니다.

⑧ 대출채권에서 당기손익-공정가치 측정 금융자산으로 재분류
당기초 현재 대출채권 22,824,305천원이 당기손익-공정가치측정 금융자산으로 재분류되었습니다. 동 대출채권 계약상 현금흐름이 원리금 지급만을 나타내지 않아 상각후원가로 분류되는 조건을 충족하지 못합니다.

(1-4)
기준서 제1109호의 도입으로 인한 금융상품의 재분류

최초적용일인 2018년 1월 1일 현재 기준서 제1109호의 도입으로 인한 금융자산의 재분류 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분

측정 범주

장부금액

기준서 제1039호

기준서 제1109호

기준서 제1039호

기준서 제1109호

차이

현금 및 예치금
상각후원가
상각후원가
530,532,849
530,532,849
-

지분상품
당기손익인식금융자산
당기손익-공정가치
385,698,683
385,698,683
-

매도가능금융자산
기타포괄손익-공정가치
438,860,681
438,860,681
-

매도가능금융자산
당기손익-공정가치
73,953,189
73,953,189
-

채무상품
상각후원가
상각후원가
7,081,373
7,073,723
7,650

당기손익인식금융자산
당기손익-공정가치
2,172,005,304
2,172,005,304
-

매도가능금융자산
기타포괄손익-공정가치
6,674,357
6,674,357
-

수익증권 등(주1)
당기손익인식금융자산
당기손익-공정가치
739,085,091
739,085,091
-

매도가능금융자산
당기손익-공정가치
232,705,457
232,705,457
-

파생결합증권 등
(주2)
당기손익인식금융자산
당기손익-공정가치
2,873,278,394
2,873,278,394
-

대출채권
상각후원가
상각후원가
3,010,077,958
2,994,585,326
15,492,632

상각후원가
당기손익-공정가치
22,824,305
22,824,305
-

기타금융자산
상각후원가
상각후원가
674,564,574
674,552,621
11,953

금융자산 계
11,167,342,215
11,151,829,980
15,512,235

(주1)
집합투자증권, 출자금, 손해배상공동기금 등을 포함한 내역입니다.

(주2)
파생결합증권 및 투자자예탁금별도예치금(신탁)을 포함한 내역입니다.

(2) 금융자산의 손상

연결기업의 한국채택국제회계기준 제1109호의 새로운 기대신용손실 모형 적용대상이 되는 금융자산은 다음과 같습니다.

·기타포괄손익-공정가치로 측정되는 채무상품

·상각후원가로 측정되는 채무상품

상
기
'
(1) 금융상품의 분류 및 측정'에서 설명하는 바와 같이 연결기업은 한국채택국제회계기준 제1109호의 도입으로

기타포괄손익-공정가치 측정 채무상품, 상각후원가 측정 채무상품에 대하여 Stage 1으로 분류되는 채무상품은 12개월 기대신용손실을, Stage 2와 3으로 분류되는 채무상품은 전체기간 기대신용손실을 사용하였습니다

4. 중요한 회계추정 및 판단

연결기업의 회계정책을 적용함에 있어서, 경영자는 다른 자료로부터 쉽게 식별할 수 없는 자산과 부채 금액에 대한 판단, 추정 및 가정을 하도록 요구됩니다. 추정과 관련가정은 역사적 경험과 관련성이 있다고 간주되는 기타 요인들에 바탕을 두고 있습니다. 실제 결과는 이러한 추정치들과 다를 수도 있습니다.

중간재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 2017년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표의 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.

4-1 전기재무제표의 계정재분류

연결기업은 당분기 연결재무제표와의 비교를 용이하게 하기 위하여 비교표시된 전기연결재무제표의 일부 계정과목을 당기 연결재무제표의 계정과목에 따라 재분류 하였습니다. 이러한 재분류는 전기에 보고된 순이익이나 순자산에 영향을 미치지 아니합니다.

5. 영업부문 정보

5-1. 연결기업의 영업부문 및 영업내용은 다음과 같습니다.

구 분
내용

홀세일총괄본부

국내외 기관들의 주식 및 파생상품 거래 서비스 및 시장 정보를 제공하는 법인영업, 채권중개를 하는 채권영업업무

IB사업본부
전통적인 업무인 IPO외에도 회사채의 발행 및 주선, 부동산 PF, 대체투자, ABCP 및 ABS의 발행과 주선, 기타 구조화금융 등 기업들이 필요로 하는 모든 자금조달 기능을 지원하는 업무

투자운용본부
회사의 수익성 향상 및 수익원 다각화를 위해 메자닌 투자, Private Equity, 선물/옵션 매매, 다양한 차익 거래 등의 업무, ELS 및 ELW와 같은 장외파생상품을 중개하는 장외파생상품 영업의 업무

리테일총괄본부
국내증권 브로커리지 서비스와 온라인 펀드 서비스, 해외주식 서비스, FX마진트레이딩 등 고객 접점의 업무 등

기타
연결대상회사

5-2. 당분기와 전분기의 영업부문별 손익내역은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위: 천원)

구 분
홀세일
총괄본부
IB사업
본부
투자운용
본부
리테일
총괄본부
기타
조정(주1)
연결기업

영업수익
212,526,125
15,943,745
45,019,760
176,584,345
64,671,362
(66,574)
514,678,763

영업비용
204,593,110
6,523,222
36,533,417
109,803,869
40,841,923
2,202,685
400,498,226

영업이익
7,933,015
9,420,523
8,486,343
66,780,476
23,829,439
(2,269,259)
114,180,537

영업외손익
29,812
0
2,469,459
10,314,143
(397,328)
(12,621,262)
(205,176)

법인세비용차감전순이익
7,962,827
9,420,523
10,955,802
77,094,618
23,432,111
(14,890,520)
113,975,361

법인세비용
26,529,504

분기순이익
87,445,857

(주1)
연결기업의 내부거래 등에서 발생한 차이에 대한 조정입니다.

<전분기>
(단위: 천원)

구 분
홀세일
총괄본부
IB사업
본부
투자운용
본부
리테일
총괄본부
기타
조정(주1)
연결기업

영업수익
53,017,111
8,901,657
101,710,343
81,652,462
47,743,206
3,276,550
296,301,329

영업비용
52,247,589
4,681,180

73,603,505

60,193,013

28,527,616
(1,575,624)
217,677,279

영업이익
769,522
4,220,477

28,106,838

21,459,449

19,215,590
4,852,174
78,624,050

영업외손익
308
-

3,990,509

10,060,913

1,063,330
(14,532,639)
582,421

법인세비용차감전순이익
769,830
4,220,477

32,097,347

31,520,362

20,278,920
(9,680,465)
79,206,471

법인세비용
18,468,954

분
기순이익

60,737,517

(주1)
연결기업의 내부거래 등에서 발생한 차이에 대한 조정입니다.

5-3. 당분기말 및 전기말 현재 영업부문별 자산 및 부채는 다음과 같습니다.

<당분기말>
(단위: 천원)

구 분
홀세일
총괄본부
IB
사업본부
투자
운용본부
리테일
총괄본부
기타
조정(주1)
합 계

자산
3,559,973,367
36,292,609
928,867,943
7,395,766,910
2,219,340,194
(389,015,843)
13,751,225,180

부채
3,249,942,789
3,876,868
3,167,162
6,880,689,801
1,632,786,013
56,671,361
11,827,133,994

(주1)
연결기업의 내부거래 등에서 발생한 차이에 대한 조정입니다.

<전기말>
(단위: 천원)

구 분
홀세일
총괄본부
IB
사업본부
투자
운용본부
리테일
총괄본부
기타
조정(주1)
합 계

자산
581,698,715
33,836,353
3,160,720,081
6,046,657,332
2,152,112,805
(384,435,320)
11,590,589,966

부채
238,975,337
5,263,250
1,810,531,048
5,808,461,794
2,101,160,213
79,012,823
10,043,404,465

(주1)
연결기업의 내부거래 등에서 발생한 차이에 대한 조정입니다.

6. 순수수료이익

당분기와 전분기의 순수수료이익 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

수수료수익
수탁수수료
70,502,741
39,230,793

인수및주선수수료
3,558,706
2,448,801

집합투자증권취급수수료
816,428
636,866

집합투자기구운용보수
8,205,679
7,286,815

자산관리수수료
3,107,813
2,376,617

매수및합병수수료
4,486,088
2,766,509

신탁보수
160,563
24,906

온라인소액투자중개수수료
-
3,750

송금수수료
29,767
24,965

대리업무보수
1,526,682
1,238,842

증권대여수수료
11,430,038
8,347,728

채무보증 관련 수수료
3,456,457
-

기타
3,001,780
3,042,045

소 계
110,282,742
67,428,637

수수료비용
매매수수료
(15,798,669)
(9,115,406)

투자상담사수수료
(772,354)
(188,634)

증권차입수수료
(5,916,212)
(4,427,419)

기타
(3,207,759)
(2,386,106)

소 계
(25,694,994)
(16,117,565)

순수수료이익
84,587,748
51,311,072

7. 단기매매금융상품 관련 손익

당분기와 전분기의 단기매매금융상품 관련 손익 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

단기매매금융자산:

단기매매유가증권
배당수익
-
3,893,404

평가이익
-
34,242,816

평가손실
-
(14,552,255)

매매 및 상환이익
-
42,238,606

매매 및 상환손실
-
(9,400,673)

합 계
-
56,421,898

단기매매금융부채:

매도유가증권
평가이익
-
2,615,454

평가손실
-
(13,538,637)

합 계
-
(10,923,183)

단기매매금융상품 관련 손익
-
45,498,715

8. 당기손익인식지정금융상품 관련 손익

당분기와 전분기의 당기손익인식지정금융상품 관련 손익 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

당기손익인식지정금융자산:

주식
평가이익
-
252,954

평가손실
-
(416,540)

매매 및 상환손실
-
(615)

소 계
-
(164,201)

회사채
평가이익
-
3,191,207

평가손실
-
(1,249,652)

매매 및 상환손실
-
(28,114)

소 계

1,913,441

파생결합증권
평가이익
-
4,383,706

평가손실
-
(796,201)

매매 및 상환이익
-
609,711

매매 및 상환손실
-
(115,918)

소 계
-
4,081,298

투자자예탁금별도예치금(신탁)
평가이익
-
9,341,614

합 계
-
15,172,152

당기손익인식지정금융부채:

매도파생결합증권
평가이익
-
3,722,935

평가손실
-
(15,369,517)

매매 및 상환이익
-
420,061

매매 및 상환손실
-
(2,714,588)

합 계
-
(13,941,109)

당기손익인식지정금융상품 관련 손익
-
1,231,043

9. 당기손익-공정가치 측정 금융상품 관련 손익

당분기와 전분기의 당기손익-공정가치 측정 금융상품 관련 손익 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

당기손익-공정가치 측정 금융자산:

지분상품
배당수익
8,252,700
-

평가이익
13,595,391
-

평가손실
(19,416,322)
-

매매 및 상환이익
39,032,494
-

매매 및 상환손실
(16,786,808)
-

소 계
24,677,455
-

채무상품
평가이익
8,542,641
-

평가손실
(7,500,013)
-

매매 및 상환이익
2,200,664
-

매매 및 상환손실
(1,378,219)
-

소 계
1,865,073
-

집합투자증권
분배금수익
485,899
-

평가이익
16,901,061

평가손실
(9,402,398)
-

매매 및 상환이익
57,952,846
-

매매 및 상환손실
(55,888,199)
-

소계
10,049,209
-

파생결합증권
평가이익
508,082
-

평가손실
(1,698,545)
-

매매 및 상환이익
548,747
-

매매 및 상환손실
(2,289)
-

소 계
(644,005)
-

투자자예탁금별도
 예치금(신탁)
평가이익
13,346,537
-

기타당기손익-공정가치 측정 금융자산
평가이익
253,451
-

평가손실
(1,730,090)
-

매매 및 상환이익
2,119,638
-

매매 및 상환손실
(2,482,766)
-

소계
(1,839,767)
-

합 계
47,454,502
-

당기손익-공정가치 측정 금융부채:

매도유가증권
평가이익
7,420,731
-

평가손실
(3,689,496)
-

소 계
3,731,235
-

파생결합증권
평가이익
5,870,228
-

평가손실
(7,513,307)
-

매매 및 상환이익
728,119
-

매매 및 상환손실
(2,710,684)
-

소 계
(3,625,644)
-

합 계
105,591
-

당기손익-공정가치 측정 금융상품 관련 순손익
47,560,093
-

10. 파생상품 관련 손익

당분기와 전분기의 파생상품 관련 손익은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

이자율관련파생상품
평가이익
3,114,424
6,806,807

평가손실
(1,676,129)
(7,017,947)

매매 및 상환이익
28,048,057
8,800,589

매매 및 상환손실
(30,791,512)
(9,337,512)

소 계
(1,305,160)
(748,063)

통화관련파생상품
평가이익
998,405
1,122,297

평가손실
(2,389,514)
(308,370)

매매 및 상환이익
878,398
3,601,190

매매 및 상환손실
(703,263)
(1,309,738)

소 계
(1,215,974)
3,105,379

주식관련파생상품
평가이익
5,657,708
5,850,148

평가손실
(4,943,099)
(8,328,543)

매매 및 상환이익
50,299,051
8,820,965

매매 및 상환손실
(53,777,116)
(23,027,805)

소 계
(2,763,456)
(16,685,235)

신용관련파생상품
평가이익
768,447
-

평가손실
(35,642)
-

매매 및 상환이익
107,800
-

매매 및 상환손실
(1,362,125)
-

소 계
(521,520)
-

상품관련파생상품
평가이익
533
-

평가손실
(9,275)
-

소 계
(8,742)
-

기타파생상품
평가이익
-
32,519

평가손실
(9,034)
(1,504,389)

매매 및 상환이익
606,002
8,299,126

매매 및 상환손실
(267,079)
(1,547,838)

소 계
329,889
5,279,418

합 계
(5,484,963)
(9,048,501)

11. 매도가능금융자산 관련 손익

당분기와 전분기의 매도가능금융상품 관련 기타손익 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

수익
배당금및분배금수익
-
11,174,230

매도가능금융상품처분이익
-
47,404

소 계
-
11,221,634

비용
매도가능금융상품처분손실
-
(577,472)

매도가능금융자산 관련 순손익
-
10,644,162

12. 기타포괄손익-공정가치 측정 금융상품 관련 손익

당분기와 전분기의 기타포괄손익-공정가치 측정 금융상품 관련 손익은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

수익
배당금수익
16,872,714
-

13. 대출채권 관련 손익

당분기와 전분기의 대출채권 관련 손익 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

수익
매각이익
-
2,881,840

대손충당금환입액
-
698,863

소 계
-
3,580,703

비용
대손상각비
-
(2,692,929)

합 계
-
887,774

14. 상각후원가측정금융상품 관련 손익

당분기와 전분기의 상각후원가측정금융상품 관련 손익 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

수익
대손충당금환입액
-
-

비용
대손상각비
(5,922,568)
-

상각후원가측정금융상품 관련 순손익
(5,922,568)
-

15. 순이자이익

당분기와 전분기의 순이자이익 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

이자수익
현금 및 예치금
2,034,393
1,367,943

유가증권
14,959,552
7,537,733

대출채권
63,575,618
45,540,889

기타
2,714,967
1,531,245

소 계
83,284,530
55,977,810

이자비용
예수부채
(13,987,098)
(10,288,419)

차입부채
(11,340,059)
(7,071,971)

기타
(2,996,408)
(157,024)

소 계
(28,323,565)
(17,517,414)

순이자이익
54,960,965
38,460,396

16. 판매비와 관리비

당분기와 전분기의 판매비와 관리비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

인건비
급여
20,556,540
15,030,694

퇴직급여
1,517,518
1,539,718

소 계
22,074,058
16,570,412

일반관리비
복리후생비
4,037,478
3,388,330

전산운용비
12,573,531
11,962,103

임차료
468,286
540,509

지급수수료
13,138,619
10,248,852

접대비
1,392,202
1,130,753

광고선전비
2,391,612
1,858,539

감가상각비
2,818,901
2,798,710

조사연구비
455,538
352,353

연수비
224,844
154,550

무형자산상각비
3,877,542
4,361,304

세금과공과금
5,264,616
4,431,036

기타
3,878,763
3,055,023

소 계
50,521,932
44,282,062

합 계
72,595,990
60,852,474

17. 기타영업수익 및 비용

당분기와 전분기의 기타영업수익 및 비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

기타영업수익:

기타금융자산 손상차손환입
48,954
111,610

FX마진
148,678
50,244

기여수수료
131,149
6,907

손해배상공동기금
32,309
17,249

기타
557,805
4,801,996

합 계
918,895
4,988,006

기타영업비용:

기타금융자산 손상차손
(194,090)
(167,873)

FX마진
(133,671)
(40,850)

채무보증충당금 전입액
(188,923)
-

비금융보증충당금 전입액
(785)
-

대차수수료
(447,880)
(142,067)

대차이자배당
(4,007,476)
(360,223)

기타
(3,276,107)
(496,157)

합 계
(8,248,932)
(1,207,170)

18. 영업외수익 및 비용

당분기와 전분기의 영업외수익 및 비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

영업외수익:

임대료수익
285,778
496,648

지분법이익
459,809
498,446

기타
2,284,051
1,580,282

합 계
3,029,638
2,575,376

영업외비용:

투자부동산감가상각비
(93,433)
(130,577)

지분법손실
(2,451,948)
(374,557)

기부금
(99,110)
(135,265)

기타
(590,323)
(1,352,556)

합 계
(3,234,814)
(1,992,955)

19. 법인세비용

당분기와 전분기의 법인세비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

법인세부담액
30,279,435
8,976,555

법인세추납액
18,688
2,484,584

일시적 차이로 인한 이연법인세 변동
(11,006,605)
6,723,311

자본에 직접 반영된 이연법인세
7,237,986
284,504

법인세비용
26,529,504
18,468,954

20. 주당이익

연결기업은
보통주의 기본주당이익 및 희석주당이익
을 연결포괄손익계산서에 표시하고 있습니다. 기본주당이익은 보통주에 귀속되는 당기순손익을 그 회계기간에 유통된 보통주식수를 가중평균한 주식수로 나누어 계산하고 있고, 희석주당이익은 보통주 및 희석주 1주에 대한 당기순이익을 계산한 것입니다. 희석주 당기순이익을 유통보통주식수와 희석성 잠재적 보통주를 가중평균 합산한 주식수로 나누어 희석주당순이익을 산정하였습니다.

20-1. 당분기와 전분기의 기본주당이익의 산출내역은 다음과 같습니다.

(단위: 주, 원)

구 분
당분기
전분기

가. 지배주주지분 분기순이익
87,712,237,849
60,647,971,202

나. 우선주배당금
3,590,909,312
-

다. 추가배당가능이익 중 우선주귀속분(주1)
9,978,104,956
-

라. 보통주 분기순이익(라 = 가-나-다)
74,143,223,580
60,647,971,202

마. 가중평균 유통보통주식수(주2)
22,099,740
22,099,740

바. 보통주 기본주당순이익(라/마)
3,355
2,744

사. 우선주 분기순이익(사 = 나+다)
13,569,014,269
-

아. 가중평균유통우선주식수(주3)
1,390,451
-

자. 우선주 기본주당순이익(자 = 사/아)
9,759
-

(주1) 추가배당가능이익 중 우선주 귀속분은 다음과 같습니다.

구분
당분기
전분기

분기순이익(A)
87,712,237,849
60,647,971,202

우선주 배당금(B)
3,590,909,312
-

보통주 배당금(C)
7,182,415,500

-

추가배당가능이익(D=A-B-C)(우선주+보통주)
76,938,913,037
60,647,971,202

우선주 귀속비율(E)
12.97%
-

추가배당가능이익 중 우선주 귀속분(F=D×E)
9,978,104,956
-

(주2) 가중평균 유통보통주식수의 계산내역은 다음과 같습니다.

구분
주식수
가중치
적수

2017. 1. 1(전기이월)
22,099,740
90
1,988,976,600

(주3) 가중평균 유통우선주식수의 계산내역은 다음과 같습니다.

구분
주식수
가중치
적수

2018. 2. 22(신규발행)
1,390,451
38
52,837,138

20-2. 당분기와 전분기의 희석주당이익의 산출내역은 다음과 같습니다.

(단위: 주, 원)

구 분
당분기
전분기

보통주 분기순이익
74,143,223,580
60,647,971,202

희석효과:

전환사채 관련 손익(주1)
1,473,682,209
-

가. 희석주 분기순이익
75,616,905,790
60,647,971,202

나. 가중평균 유통보통주식수(주2)
22,099,740
22,099,740

다. 희석성 잠재적 보통주(주3):

전환사채
1,390,451
-

라. 가중평균유통보통주식수와 희석성잠재적 보통주의 합산 주식수(라=나+다)
23,490,191
22,099,740

희석주당이익(가/라)
3,219

2,744

(주1) 법인세효과가 차감된 금액입니다.

(주2) 당분기와 전분기 중 주식수 변동이 없었으므로 가중평균유통보통주식수는 발행주식수와 동일합니다.

(주3) 가중평균 희석성 잠재적 보통주식수는 희석효과가 발생한 모든 희석성 잠재적보통주가 기초에 전환된다고 가정하여 전환가정법(If-Converted Method)으로 산정하였습니다. 또한, 주석 44에서 설명하는 바와 같이 당분기 중 상환전환우선주를 발행하였으나 반희석효과로 인해 희석주당이익에 미치는 영향은 없습니다.

21. 현금 및 예치금

당분기말 및 전기말 현재 현금 및 예치금의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

현금 및
현금성자산
현금
270,451
298,640

요구불예금
31,717,722
77,679,175

외화예금
1,240,463
299,316

기타
175,798,294
78,767,931

소 계
209,026,930
157,045,062

예치금
원화예치금
412,621,127
275,948,885

외화예치금
98,830,774
97,538,902

소 계
511,451,901
373,487,787

합 계
720,478,831
530,532,849

22. 단기매매금융자산

22-1. 당분기말 및 전기말 현재 단기매매금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

주식
-
369,654,841

채무증권
-
1,981,468,462

집합투자증권
-
562,319,931

외화증권
-
74,222,291

합 계
-
2,987,665,525

22-2. 당분기말 및 전기말 현재 단기매매금융자산 중 채무증권의 내역은 다음과 같습니다.

<당분기말>

당분기말 현재 보유 중인 단기매매금융자산 중 채무증권의 내역은 없습니다.

<전기말>
(단위: 천원)

구 분
액면가액
취득원가
공정가치
(장부금액)

국채 및 지방채
116,559,270
117,031,794
116,361,576

특수채
1,214,590,000
1,210,278,124
1,208,687,546

회사채
632,438,278
635,652,763
632,715,223

전자단기사채
23,700,000
23,586,637
23,704,117

합 계
1,987,287,548
1,986,549,318
1,981,468,462

상기 채권의 공정가치는 NICE채권평가, 한국자산평가 및 FN자산평가가 제공한 채권시가평가 수익률의 평균값을 적용하여 산정하였습니다.

22-3. 당분기말과 전기말 현재 단기매매금융자산 중 집합투자증권의 평가내역은 다음과 같습니다.

<당분기말>

당분기말 현재 보유 중인 단기매매금융자산 중 집합투자증권의 평가내역은 없습니다.

<전기말>

(단위: 천원)

구 분
취득원가
장부금액
공정가치

ETF
430,523,027
447,040,208
447,040,208

기타
114,979,218
115,279,723
115,279,723

합 계
545,502,245
562,319,931
562,319,931

23. 당기손익인식지정금융자산

23-1. 당분기말 및 전기말 현재 당기손익인식지정금융자산 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

지정사유
구 분
당분기말
전기말

복합금융상품
회사채
-
190,536,843

파생결합증권
-
117,364,412

주식
-
13,991,689

집합투자증권
-
104,595,021

공정가치 평가ㆍ관리
투자자예탁금별도예치금(신탁)
-
2,755,913,982

합 계
-
3,182,401,947

23-2. 당분기말 및 전기말 현재 당기손익인식지정금융자산 중 파생결합증권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

파생결합증권:

주가연계증권
-
33,363,400

기타파생결합증권
-
79,839,601

소 계
-
113,203,001

신용위험평가조정액:

주가연계증권
-
(162,298)

기타파생결합증권
-
(240,120)

소 계
-
(402,418)

이연최초거래일손익:

주가연계증권
-
27,548

기타파생결합증권
-
4,536,281

소 계
-
4,563,829

합 계
-
117,364,412

23-2-1. 당분기말 및 전기말 현재 당기손익인식지정금융자산 중 파생결합증권의 세부내용은 다음과 같습니다.

<당분기말>

당분기말 현재 보유 중인 당기손익인식지정금융자산 중 파생결합증권은 없습니다.

<전기말>
(단위: 천원)

구 분
명목금액
발행금액
평가금액

주가연계증권
32,653,000
32,502,109
33,363,400

기타파생결합증권
83,000,000
78,222,538
79,839,601

합 계
115,653,000
110,724,647
113,203,001

23-2-2. 당분기와 전분기 중 이연최초거래일손익의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

기초 미상각금액
-
5,596,268

신규 발생금액
-
(399,848)

당기 손익계산서 반영금액
-
(246,275)

기말 미상각금액
-
4,950,145

24. 당기손익-공정가치 측정 금융자산

24-1. 당분기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치 측정 금융자산 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
공정가치(장부금액)

당분기말
전기말

주식
433,782,194
-

출자금
118,120,989
-

신주인수권증서
50,009
-

채무증권
2,815,021,403
-

집합투자증권
1,049,763,724
-

손해배상공동기금
26,636,786
-

파생결합증권
127,802,403
-

투자자별도예치금
3,205,752,611
-

외화증권
3,062,909
-

기타
7,091,211
-

합 계
7,787,084,239
-

24-2. 당분기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치 측정 금융자산 중 채무증권의 평가내역은 다음과 같습니다.

<당분기말>
(단위: 천원)

구 분
액면가액
취득원가
공정가치
(장부금액)

국채
512,107,541
510,213,055
511,000,976

지방채
1,046,357
1,183,188
1,083,882

특수채
1,293,269,824
1,287,305,287
1,286,879,370

회사채
951,286,899
957,773,500
956,670,625

기업어음증권
10,000,000
9,914,333
9,998,970

전자단기사채
11,800,000
11,777,465
11,801,513

외화채권
38,013,018
37,796,572
37,586,067

합 계
2,817,523,639
2,815,963,400
2,815,021,403

<전기말>

전기말 현재 당기손익-공정가치 측정 금융자산 중 채무증권의 내역은 없습니다.

24-3. 당분기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치 측정 금융자산 중 집합투자증권의 내역은 다음과 같습니다.

<당분기말>
(단위: 천원)

구 분
취득원가
장부금액
공정가치

ETF
503,916,291
506,688,566
506,688,566

기타
193,114,104
206,536,368
206,536,368

외화집합투자증권

331,676,320

336,538,790

336,538,790

합 계

1,028,706,715

1,049,763,724

1,049,763,724

<전기말>
(단위: 천원)

전기말 현재 당기손익-공정가치 측정 금융자산 중 집합투자증권의 내역은 없습니다.

24-4. 당분기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치 측정 금융자산 중 파생결합증권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

파생결합증권:

주가연계증권
28,387,798
-

기타파생결합증권
95,333,970
-

소 계
123,721,768
-

신용위험평가조정액:

주가연계증권
(124,084)
-

기타파생결합증권
(312,303)
-

소 계
(436,387)
-

이연최초거래일손익:

주가연계증권
(2,118)
-

기타파생결합증권
4,519,140
-

소 계
4,517,022
-

합 계
127,802,403
-

24-4-1. 당분기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치 측정 금융자산 중 파생결합증권의 세부내용은 다음과 같습니다.

<당분기말>
(단위: 천원)

구 분
명목금액
발행금액
평가금액

주가연계증권
27,777,740
27,701,772
28,387,798

기타파생결합증권
100,000,000
95,222,538
95,333,970

합 계
127,777,740
122,924,310
123,721,768

<전기말>
(단위: 천원)

전기말 현재 당기손익-공정가치 측정 금융자산 중 파생결합증권의 내역은 없습니다.

24-4-2. 당분기와 전분기 중 이연최초거래일손익의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

기초 미상각금액
4,563,829
-

당기 손익계산서 반영금액
(46,807)
-

분기말 미상각금액
4,517,022
-

25. 파생상품

25-1. 연결기업은 단기시세차익 및 재정이익 획득을 목적으로 주가지수옵션, 주가지수선물 및 주식선물을 매매하고 있으며 외화자산의 환위험 헷지를 목적으로 장내파생상품을 거래하고 있습니다.

25-2. 당분기말 및 전기말 현재 연결기업이 체결하고 있는 미결제약정의 수량 및 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
상품
당분기말
전기말

수량
금액
수량
금액

장내옵션
주가지수옵션(매수)
210
76,593
-
-

주식옵션(매수)
148,328
870,685
5
20

주식옵션(매도)
3
8,425
3
7,050

소 계
148,541
955,703
8
7,070

장외옵션
주가지수옵션(매수)
47
50,616,400
75
65,292,170

주식옵션(매수)
440,796
29,241,616
476,413
17,866,616

소 계
440,843
79,858,016
476,488
83,158,786

장외선도
통화선도(매수)
1
800,976
1
669,379

통화선도(매도)
34
183,453,985
44
162,793,765

소 계
35
184,254,961
45
163,463,144

국내선물
주가지수선물(매수)
2,741
158,344,251
375
30,191,590

주가지수선물(매도)
13,979
350,260,509
12,034
298,915,177

주식선물(매수)
140
442,400
-
-

주식선물(매도)
3,583
20,205,505
12,590
16,788,124

통화선물(매수)
1,338
14,259,670
1,945
21,163,865

통화선물(매도)
243
2,600,577
244
2,654,198

금리선물(매수)
17
1,826,500
17
1,837,530

금리선물(매도)
159
17,905,630
102
12,470,040

소 계
22,200
565,845,042
27,307
384,020,524

해외선물
해외선물(매도)
148
2,251,033
84
1,268,054

국내스왑
금리스왑
449
6,636,859,000
341
4,157,859,000

통화스왑
16
144,359,280
16
107,620,590

주식스왑
49
418,458,449
35
194,169,040

기타스왑
1
2,100,000
-
-

신용스왑
3
340,000,000
-
-

소 계
518
7,541,776,728
392
4,459,648,630

합 계
612,285
8,374,941,483
504,324
5,091,566,208

25-3. 당분기말 및 전기말 현재 파생상품별 공정가액 평가내역 및 평가손익은 다음과 같습니다.

<당분기말>
(단위: 천원)

구 분
평가이익
평가손실
자산
부채

이자율관련 파생상품
3,114,424
(1,676,129)
3,513,387
7,654,296

통화관련 파생상품
998,405
(2,389,514)
6,126,130
1,693,088

주식관련 파생상품
5,657,708
(4,943,098)
17,180,866
358,250

신용관련 파생상품
768,447
(35,641)
765,930
33,125

상품관련 파생상품
533
(9,275)
-
21,342

기타 파생상품
-
(9,034)
-
-

합 계
10,539,517
(9,062,691)
27,586,313
9,760,102

<전기말>
(단위: 천원)

구 분
평가이익
평가손실
자산
부채

이자율관련 파생상품
3,967,111
(3,759,779)
768,902
6,322,997

통화관련 파생상품
4,626,025
(382,886)
8,035,855
669,379

주식관련 파생상품
2,862,362
(15,980,187)
22,278,610
35,012

기타파생상품
29,345
(1,285,040)
-
-

합 계
11,484,843
(21,407,892)
31,083,367
7,027,388

26. 매도가능금융자산

26-1. 당분기말 및 전기말 현재 매도가능금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

주식
-
511,613,870

출자금
-
104,015,846

국채 및 지방채
-
6,674,357

집합투자증권
-
102,466,303

손해배상공동기금
-
24,060,196

기타
-
3,363,111

합 계
-
752,193,683

26-2
.
당분기와 전분기 중 기타포괄손익누계액에 계상된 매도가능금융자산평가손익의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위: 천원)

당분기 중 기타포괄손익누계액에 계상된 매도가능금융자산의 평가손익의 변동은 없습니다.

<전분기>
(단위: 천원)

구 분
기초
증가(감소)
법인세효과
전분기말

주식
(5,696,587)
(6,649,243)
1,609,117
(10,736,713)

출자금
271,706
-
-
271,706

집합투자증권
(481,544)
562,916
(136,226)
(54,854)

외화증권
44,629
76,751
(18,574)
102,806

기타
673,045
(7,966)
1,928
667,007

합 계
(5,188,751)
(6,017,542)
1,456,245
(9,750,048)

27. 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산

27-1. 당분기말 및 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

주식
431,127,443
-

국채 및 지방채
7,091,736
-

기타
1,200,000
-

합 계
439,419,179
-

2
7-2.

당분기와 전분기 중 기타포괄손익누계액에 계상된 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위: 천원)

구 분
기초
증감
법인세효과
당분기말

주식
60,739,876
(30,016,238)
7,263,929
37,987,567

국채 및 지방채
553,326
(568,703)
137,626
122,249

합 계
61,293,202
(30,584,941)
7,401,555
38,109,816

<전분기>
(단위: 천원)

전분기 중 기타포괄손익누계액에 계상된 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익의 변동내역은 없습니다.

28. 만기보유금융자산

당분기말 및 전기말 현재 만기보유금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

취득원가
장부가액
취득원가
장부가액

국채(주1)
-
-
1,450,791
1,479,452

지방채(주1)
-
-
4,477,523
4,601,965

회사채
-
-
999,956
999,956

합 계
-
-
6,928,270
7,081,373

29. 대출채권 및 수취채권

29-1. 당분기말 및 전기말 현재 대출채권 계정의 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

콜론
-
142,000

신용공여금
-
1,559,614,381

환매조건부매수
-
15,800,000

대여금
-
2,485,631

대출금
-
1,476,916,186

매입대출채권
-
17,225,801

대지급금
-
537,221

사모사채
-
3,371,891

소 계
-
3,076,093,111

대손충당금
-
(52,647,333)

현재가치할인차금
-
(470,967)

이연대출부대손익
-
9,927,452

합 계
-
3,032,902,263

29-1-1. 신용공여금

29-1-1-1. 신용거래융자금

연결기업은 신용거래고객에게 주식매수자금을 융자하고 있습니다. 당분기말 현재 동융자금의 이자율은 연 9~12%이고, 상환기간은 최장 270일입니다.

융자금에 대하여는 융자금의 140%에 상당하는 유가증권 또는 현금을 담보로 설정하도록 되어 있습니다. 한편, 동 담보가 동 융자금의 140%에 미달하는 경우에는 그 미달액 이상을 신용거래고객으로부터 현금 또는 유가증권으로 담보를 추가 제공받고 있으며, 담보부족이나 상환일 초과시 담보유가증권의 반대매매를 통해 동 융자금을 상환받고 있습니다.

29-1-1-2. 증권담보대출금
연결기업은 유가증권을 예탁하고 있는 고객에 대하여 고객예탁유가증권의 대출신청일 전일 종가의 70%와 종목군별 10억원, 5억원, 2억원 중 적은 금액의 한도내에서 대출한 금액을 증권담보대출금으로 계상하고 있습니다. 동 대출금의 연 이자율은 종목군별로 7.65~9.25%로 상이하게 적용하고 있으며, 상환기간은 180일 이내입니다. 담보유지비율은 140%이고 동 담보가 동 대출금의 140%에 미달하는 경우에는 그 미달액이상을 증권담보대출 고객으로부터 현금 또는 유가증권으로 담보를 추가 제공받고있으며, 담보부족이나 상환일 초과시 담보유가증권의 반대매매를 통해 상기 대출금을 상환받고 있습니다.

29-1-2. 대출금
연결기업은 관계법령에 의거하여 개별차주에 대하여 다음의 금액을 한도로 하여 대출할 수 있습니다.

구 분
한도

법인사업자 대출
자기자본의 20%이내에서 100억원 한도

개인사업자 대출
자기자본의 20%이내에서 50억원 한도

지역개발 기타 공공사업자금대출
자기자본의 20%이내에서 당해사업 소요자금이내

영업구역 내 대출
신용공여총액의 50%이상

기타대출
자기자본의 20%이내에서 6억원 한도

29-2. 당분기말 및 전기말 현재 대출채권 및 수취채권의 계정과목별 대손충당금의 설정현황은 다음과 같습니다.

<당분기말>

당분기말 현재 보유 중인 대출채권 및 수취채권의 계정과목별 대손충당금은 없습니다.

<전기말>
(단위: 천원)

구 분
채권금액
대손충당금

대출채권
콜론
142,000
-

신용공여금
1,559,614,381
-

환매조건부매수
15,800,000
-

대여금
2,485,631
-

대출금
1,476,916,186
32,720,481

매입대출채권
17,225,801
16,997,740

대지급금
537,221
537,221

사모사채
3,371,891
2,391,891

소 계
3,076,093,111
52,647,333

수취채권
(기타자산)
미수금
639,110,838
2,693,910

미수수익
36,590,004
1,537,286

소 계
675,700,842
4,231,196

합 계
3,751,793,953
56,878,529

29-3. 당분기와 전분기 중 대출채권 및 수취채권에 대한 대손충당금의 조정내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

대출채권
수취채권
합 계
대출채권
수취채권
합 계

기초
-
-
-
53,670,209
3,996,038
57,666,247

대손상각비
-
-
-
2,692,929
167,873
2,860,802

대손충당금환입
-
-
-
(698,863)
(111,610)
(810,473)

제각
-
-
-
(2,522,729)
(34,523)
(2,557,252)

분기말
-
-
-
53,141,546
4,017,778
57,159,324

30. 상
각후원가측정금융자산

30-1. 당분기말 및 전기말 현재 상각후원가측정금융자산 계정의 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

대출채권
콜론
856,770
-

신용공여금
1,574,860,391
-

환매조건부매수
11,000,000
-

대여금
2,620,088
-

대출금
1,520,212,255
-

매입대출채권
17,225,801
-

대지급금
537,221
-

사모사채
1,000,000
-

소 계
3,128,312,526

상각후원가측정
 유가증권
국채
153,130
-

지방채
5,662,353
-

소 계
5,815,483

소 계
3,134,128,009
-

대손충당금
(69,608,895)
-

현재가치할인차금
(444,753)
-

이연대출부대손익
10,304,262
-

합 계
3,074,378,623
-

30-1-1. 신용공여금

30-1-1-1. 신용거래융자금

연결기업은 신용거래고객에게 주식매수자금을 융자하고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 동 융자금
의
이자율은
연 7.5%~9.5%
이고, 상환기간은 최장 270일입니다.

융자금에 대하여는 융자금의 140%에 상당하는 유가증권 또는 현금을 담보로 설정하도록 되어 있습니다. 한편, 동 담보가 동 융자금의 140%에 미달하는 경우에는 그 미달액 이상을 신용거래고객으로부터 현금 또는 유가증권으로 담보를 추가 제공받고 있으며, 담보부족이나 상환일 초과시 담보유가증권의 반대매매를 통해 동 융자금을 상환받고 있습니다.

30-1-1-2. 증권담보대출금

연결기업은 유가증권을 예탁하고 있는 고객에 대하여 고객예탁유가증권의 대출신청일 전일 종가의 70%와 종목군별 10억원, 5억원, 2억원 중 적은 금액의 한도 내에서 대출한 금액을 증권담보대출금으로 계상하고 있습니다. 동 대출금의 연 이자율은 종목군별로 7.65~9.25%로 상이하게 적용하고 있으며, 상환기간은 90일 이내입니다. 담보유지비율은 140%이고 동 담보가 동 대출금의 140%에 미달하는 경우에는 그 미달액이상을 증권담보대출 고객으로부터 현금 또는 유가증권으로 담보를 추가 제공받고 있으며, 담보부족이나 상환일 초과시 담보유가증권의 반대매매를 통해 상기 대출금을 상환받고 있습니다.

30-2. 당분기말과 전기말 현재 상각후원가측정금융자산의 계정과목별 대손충당금의설정현황은 다음과 같습니다.

<당분기말>
(단위: 천원)

구 분
채권금액
대손충당금

대출채권
콜론
856,770
-

신용공여금
1,574,860,391
-

환매조건부매수
11,000,000
-

대여금
2,620,088
-

대출금
1,520,212,255
(52,053,934)

매입대출채권
17,225,801
(16,997,740)

대지급금
537,221
(537,221)

사모사채
1,000,000
(20,000)

소 계
3,128,312,526
(69,608,895)

상각후원가측정
 유가증권
국채
153,130
-

지방채
5,662,353
-

소 계
5,815,483
-

수취채권
(기타자산)
미수금
1,255,627,938
(2,853,769)

미수수익
57,937,147
(1,534,513)

소 계
1,313,565,085
(4,388,282)

합 계
4,447,693,094
(73,997,177)

<전기말>
(단위: 천원)

전기말 현재 상각후원가측정금융자산의 계정과목별 대손충당금의 설정내역은 없습니다.

30-3. 당분기와 전분기 중
상각후원가측정금융자산 대손충당금 조정내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

12개월
측정대상

전체
측정대상

합 계

12개월
측정대상

전체
측정대상

합 계

변경전 기초(주1)

6,803,947
50,074,583
56,878,530

-

-

-

변경효과

1,714,190
11,303,810
13,018,000

-

-

-

변경후 기초

8,518,137
61,378,393
69,896,530

-

-

-

스테이지간 분류 이동

(264,498)
(605,412)
(869,910)

-

-

-

전입(환입)

1,019,827
3,950,731
4,970,558

-

-

-

기말

9,273,466
64,723,712
73,997,178

-

-

-

(주1) 기업회계기준 제1109호의 적용으로 상각후원가측정금융자산으로 분류된 대출채권의 기초 잔액에 대하여 측정된 손실충당금입니다. 기업회계기준서 제1109호 도입의 영향은 주석 3에서 기술하고 있습니다.

31. 관계기업 투
자

31-1. 당분기말 및 전기말 현재 관계기업 투자의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 주, 천원, 1USD)

피투자회사
주식수
(주,좌)
지분율
(%)
당분기말
전기말

취득원가
장부금액
취득원가
장부금액

다우홍콩유한공사(주1)
11,202,632
43.42
11,629,749
13,939,355
11,629,749
13,476,427

Nok Nok Labs.(주2)
1,000,000
1.82
2,330,600
-
2,330,600
-

키움 마일스톤US전문투자형
사모부동산투자신탁9호
24,500,000,000
24.14
24,500,000
28,529,469
24,500,000
28,929,171

KTB 메짜닌사모투자증권제73호
1,007,429,378
25.00
1,000,000
1,178,070
1,000,000
1,038,364

키움글로벌금리와물가연동(UH)[채권-재간접형]C-F
2,028,000,000
44.12
2,028,000
1,874,150
2,028,000
1,850,545

키움글로벌파워A.I.전문투자형사모투자신탁제2호
208,480,000
26.06
208,480
192,387
208,480
194,742

키움더드림단기채증권투자신탁
9,000,000,000
30.16
9,000,000
9,066,085
9,000,000
9,012,157

키움문화벤처1호 투자조합(주2)
74
5.00
540,000
393,001
540,000
391,499

미래창조다우키움시너지M&A(주2)
1,724
10.00
3,106,925
3,068,113
3,481,925
3,457,260

한·영 이노베이션펀드 제1호(주2)
1,200
14.63
1,800,000
1,511,385
1,800,000
1,457,774

현대인베스트먼트 중소형배당주증권자1호
2,173,228,005
28.31
2,000,000
1,986,329
2,000,000
1,998,649

지엘쌍동도시개발주식회사(주2)
173,926
19.90
724,630
-
724,630
-

대전 월평공원 개발사업 PFV(주2)
990,000
19.80
990,000
658,270
990,000
696,152

케이클라비스 마이스터 신기술조합 제십칠호
3,000
26.09
3,000,000
2,915,605
3,000,000
2,930,017

하나전문투자형사모부동산투자신탁28호
3,000,000,000
25.00
3,000,000
3,025,971
3,000,000
3,012,513

키움선명e-알파인덱스 증권투자신탁 1호
6,031,357,085
42.60
6,470,017
7,449,499
6,470,017
7,664,873

GMB-IBKC 바이오 투자조합
4,700
21.27
5,000,000
4,748,590
5,000,000
4,749,483

폴라리스 제6호 사모투자 합자회사
3,000,000,000
27.88
3,000,000
2,915,366
3,000,000
2,949,140

신한-K2 글로벌 소재 투자조합
100
24.15
1,000,000
989,688
1,000,000
999,343

이앤에프엠버제2호 사모투자합자회사
8,428,803,026
22.97
8,428,803
8,412,835
8,428,803
8,422,327

프렌드제1호사모투자합자회사
1,000,000,000
20.00
1,000,000
990,219
1,000,000
999,531

멀티에셋메이투안핑전문투자형사모투자신탁
5,000,000,000
38.46
5,000,000
4,577,631
5,000,000
4,614,545

이지스글로벌전문투자형사모부동산투자신탁148-1호
11,121,100
25.02
2,689,955
2,660,490
120,019
98,013

이지스글로벌전문투자형사모부동산투자신탁148-2호
7,414,100
25.02
1,793,304
1,773,613
80,013
65,341

키움프라이빗에쿼티코리아와이드파트너스사모투자
합자회사
10,000,000,000
20.00
10,000,000
9,505,423
10,000,000
9,846,019

LB영국전문투자형사모부동산투자신탁 제3호
15,917,964,000
37.77
15,917,964
15,326,804
15,917,964
15,501,351

키움증권-프랜드제1호 신기술사업투자조합(주2,3)
10
6.90
1,000,000
999,876
-
-

멀티에셋성장바이오전문투자형사모투자신탁2호(주3)
10,000,000,000
39.22
10,000,000
10,017,657
-
-

브레인FC전문투자형사모투자신탁20호(주3)
2,500,000,000
29.41
2,500,000
2,497,623
-
-

합 계

139,658,427
141,203,504
122,250,200
124,355,236

(주1) 주식수가 없어 출자금(USD)으로 표시하였습니다.
(주2) 지분율은 20%미만이나 이사회 또는 이에 준하는 의사결정기구에 참여하여 의결권을 행사할 수 있으므로 지분법을 적용하여 평가하고 있습니다.

(주3) 당분기 중 신규로 관계기업대상에 포함되었습니다.

31-2. 관계기업 투자의 소재지와 결산일자 및 적용된 재무제표는 다음과 같습니다.

피투자회사
소재지
결산일자
적용재무제표

다우홍콩유한공사
홍콩
12월 31일
03월 31일

Nok Nok Labs.
미국
12월 31일
03월 31일

키움 마일스톤US전문투자형사모부동산투자신탁9호
대한민국
12월 25일
03월 31일

KTB 메짜닌사모투자증권제73호
대한민국
12월 22일
03월 31일

키움글로벌금리와물가연동(UH)[채권-재간접형]C-F
대한민국
01월 15일
03월 31일

키움글로벌파워A.I.전문투자형사모투자신탁제2호
대한민국
05월 10일
03월 31일

키움더드림단기채증권투자신탁
대한민국
12월 12일
03월 31일

키움문화벤처1호 투자조합
대한민국
08월 20일
03월 31일

미래창조다우키움시너지M&A
대한민국
12월 31일
03월 31일

한·영 이노베이션펀드 제1호
대한민국
12월 31일
03월 31일

현대인베스트먼트 중소형배당주증권자1호
대한민국
04월 19일
03월 31일

지엘쌍동도시개발주식회사
대한민국
12월 31일
03월 31일

대전 월평공원 개발사업 PFV
대한민국
12월 31일
03월 31일

케이클라비스 마이스터 신기술조합 제십칠호
대한민국
12월 31일
03월 31일

하나전문투자형사모부동산투자신탁28호
대한민국
02월 06일
03월 31일

키움선명e-알파인덱스 증권투자신탁 1호
대한민국
12월 20일
03월 31일

GMB-IBKC 바이오 투자조합
대한민국
12월 31일
03월 31일

폴라리스 제6호 사모투자 합자회사
대한민국
12월 31일
03월 31일

신한-K2 글로벌 소재 투자조합
대한민국
12월 31일
03월 31일

이앤에프엠버제2호 사모투자합자회사
대한민국
12월 31일
03월 31일

프렌드제1호사모투자합자회사
대한민국
12월 31일
03월 31일

멀티에셋메이투안핑전문투자형사모투자신탁
대한민국
12월 31일
03월 31일

이지스글로벌전문투자형사모부동산투자신탁148-1호
대한민국
05월 31일
03월 31일

이지스글로벌전문투자형사모부동산투자신탁148-2호
대한민국
05월 31일
03월 31일

키움프라이빗에쿼티코리아와이드파트너스사모투자
합자회사
대한민국
12월 31일
03월 31일

LB영국전문투자형사모부동산투자신탁 제3호
영국
11월 29일
03월 31일

키움증권-프랜드제1호 신기술사업투자조합
대한민국
12월 31일
03월 31일

멀티에셋성장바이오전문투자형사모투자신탁2호
대한민국
01월 29일
03월 31일

브레인FC전문투자형사모투자신탁20호
대한민국
03월 22일
03월 31일

31-3. 당분기말 및 전기말 현재 관계기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다.

<당분기말>
(단위: 천원)

피투자회사
자산
부채
영업수익
분기순이익

다우홍콩유한공사
45,040,770
13,079,501
1,309,886
105,786

Nok Nok Labs.
2,729,174
6,454,458
939,309
(2,393,843)

키움 마일스톤US전문투자형사모부동산투자신탁9호
116,777,693
124,479
25,766,782
(1,655,908)

KTB 메짜닌사모투자증권제73호
4,712,897
617
700,824
558,824

키움글로벌금리와물가연동(UH)[채권-재간접형]C-F
4,247,810
70
60,727
2,715

키움글로벌파워A.I.전문투자형사모투자신탁제2호
738,926
679
543
(9,035)

키움더드림단기채증권투자신탁
36,215,253
467
248,324
223,668

키움문화벤처1호 투자조합
7,890,261
30,250
21,072
(12,624)

미래창조다우키움시너지M&A
30,827,796
146,668
5,192
(141,477)

한·영 이노베이션펀드 제1호
10,407,883
80,087
2,691
366,343

현대인베스트먼트 중소형배당주증권자1호
5,042,621
17,185
777,383
255,374

지엘쌍동도시개발주식회사
70,003,413
72,082,875
-
(1,051,309)

대전 월평공원 개발사업 PFV
3,325,698
1,100
-
(191,318)

케이클라비스 마이스터 신기술조합제십칠호
11,275,417
98,932
1,468
(55,244)

하나전문투자형사모부동산투자신탁28호
12,111,880
7,995
186,411
173,078

키움선명e-알파인덱스 증권투자신탁 1호
18,594,331
13,532
496,908
(246,025)

GMB-IBKC 바이오 투자조합
22,382,722
54,247
52,194
(4,198)

폴라리스 제6호 사모투자 합자회사
10,577,582
121,137
-
(121,137)

신한-K2 글로벌 소재 투자조합
4,098,409
1,100
28
(39,972)

이앤에프엠버제2호 사모투자합자회사
36,632,763
2,289
-
(41,328)

프렌드제1호사모투자합자회사
4,972,527
21,432
111
(46,560)

멀티에셋메이투안핑전문투자형사모투자신탁
11,934,647
32,807
132
(95,976)

이지스글로벌전문투자형사모부동산투자신탁148-1호
10,659,484
26,075
297
(3,038,563)

이지스글로벌전문투자형사모부동산투자신탁148-2호
7,106,134
17,383
-
(2,025,893)

키움프라이빗에쿼티코리아와이드파트너스사모투자
합자회사
112,168,351
64,641,235
11,654,588
(798,750)

LB영국전문투자형사모부동산투자신탁 제3호
43,263,494
2,683,514
1,435,349
(462,137)

키움증권-프랜드제1호 신기술사업투자조합(주2,3)
14,499,995
1,788
-
(1,793)

멀티에셋성장바이오전문투자형사모투자신탁2호(주3)
25,588,434
43,408
88,488
45,026

브레인FC전문투자형사모투자신탁20호(주3)
8,491,921
3
1,018
(8,082)

<전기말>
(단위: 천원)

피투자회사
자산
부채
영업수익
분기순이익

다우홍콩유한공사
43,857,410
12,962,279
5,049,255
316,483

Nok Nok Labs.
2,271,223
8,224,493
1,142,060
(3,055,011)

키움 마일스톤US전문투자형사모부동산투자신탁9호
118,317,487
8,365
26,544,705
25,887,538

KTB 메짜닌사모투자증권제73호
4,153,898
442
191,157
157,070

키움글로벌금리와물가연동(UH)[채권-재간접형]C-F
4,194,311
73
144,151
(351,410)

키움글로벌파워A.I.전문투자형사모투자신탁제2호
747,778
496
1,719
(52,718)

키움더드림단기채증권투자신탁
29,882,123
98
39,616
39,518

키움문화벤처1호 투자조합
7,983,322
153,348
280,975
(1,541,813)

미래창조다우키움시너지M&A
34,979,677
407,073
1,518,081
602,788

한·영 이노베이션펀드 제1호
10,661,453
700,000
20,541
(1,012,058)

현대인베스트먼트 중소형배당주증권자1호
5,084,834
28,228
1,357,425
85,599

지엘쌍동도시개발주식회사
66,590,595
67,618,748
-
(5,158,292)

대전 월평공원 개발사업 PFV
3,515,917
-
-
(1,197,039)

케이클라비스 마이스터 신기술조합제십칠호
11,273,949
42,219
4,954
(226,152)

하나전문투자형사모부동산투자신탁28호
12,053,903
3,853
683,529
632,715

키움선명e-알파인덱스 증권투자신탁 1호
18,244,227
250,148
4,237,916
3,636,144

GMB-IBKC 바이오 투자조합
22,388,125
55,452
377,369
232,673

폴라리스 제6호 사모투자 합자회사
10,600,010
22,428
-
(182,418)

신한-K2 글로벌 소재 투자조합
4,140,002
2,722
-
(2,719)

이앤에프엠버제2호 사모투자합자회사
36,696,334
24,532
-
(28,198)

프렌드제1호사모투자합자회사
4,999,916
2,260
-
(2,345)

멀티에셋메이투안핑전문투자형사모투자신탁
12,012,848
15,032
100
(1,002,184)

이지스글로벌전문투자형사모부동산투자신탁148-1호
393,372
1,637
20
(89,174)

이지스글로벌전문투자형사모부동산투자신탁148-2호
262,243
1,091
-
(59,456)

키움프라이빗에쿼티코리아와이드파트너스사모투자
합자회사
113,206,526
63,976,432
22,504,398
(769,906)

LB영국전문투자형사모부동산투자신탁 제3호
41,953,523
911,407
260
(1,103,045)

31-4. 당분기와 전분기 중 종목별 관계기업투자 변동내역은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위: 천원)

피투자회사
기 초
취 득
처분
지분법손익
배당
대체
관계기업투자
자본변동
분기말

다우홍콩유한공사
13,476,427
-
-
45,934
-
-
416,995
13,939,356

Nok Nok Labs.
-
-
-
-
-
-
-
-

키움 마일스톤US전문투자형
사모부동산투자신탁9호
28,929,171
-
-
(399,702)
-
-
-
28,529,469

KTB 메짜닌사모투자증권제73호
1,038,364
-
-
139,706
-
-
-
1,178,070

키움글로벌금리와물가연동(UH)
[채권-재간접형]C-F
1,850,545
-
-
1,198
-
-
22,407
1,874,150

키움글로벌파워A.I.전문투자형
사모투자신탁제2호
194,742
-
-
(2,355)
-
-
-
192,387

키움더드림단기채증권투자신탁
9,012,157
-
-
55,994
-
-
(2,066)
9,066,085

키움문화벤처1호 투자조합
391,499
-
-
1,502
-
-
-
393,001

미래창조다우키움시너지M&A
3,457,260
-
-
(14,148)
(375,000)
-
-
3,068,112

한·영 이노베이션펀드 제1호
1,457,774
-
-
53,611
-
-
-
1,511,385

현대인베스트먼트 중소형배당주증권자1호
1,998,649
-
-
100,938
-
-
(113,258)
1,986,329

지엘쌍동도시개발주식회사
-
-
-
-
-
-
-
-

대전 월평공원 개발사업 PFV
696,152
-
-
(37,881)
-
-
-
658,271

케이클라비스 마이스터 신기술조합제십칠호
2,930,017
-
-
(14,412)
-
-
-
2,915,605

하나전문투자형사모부동산투자신탁28호
3,012,513
-
-
43,270
(29,816)
-
-
3,025,967

키움선명e-알파인덱스 증권투자신탁 1호[주식]
7,664,873
-
-
(98,637)
-
-
(116,737)
7,449,499

GMB-IBKC 바이오 투자조합
4,749,483
-
-
(893)
-
-
-
4,748,590

폴라리스 제6호 사모투자 합자회사
2,949,140
-
-
(33,774)
-
-
-
2,915,366

신한-K2 글로벌 소재 투자조합
999,343
-
-
(9,655)
-
-
-
989,688

이앤에프엠버제2호 사모투자합자회사
8,422,327
-
-
(9,492)
-
-
-
8,412,835

프렌드제1호사모투자합자회사
999,531
-
-
(9,312)
-
-
-
990,219

멀티에셋메이투안핑전문투자형사모투자신탁
4,614,545
-
-
(36,914)
-
-
-
4,577,631

이지스글로벌전문투자형
사모부동산투자신탁148-1호
98,013
2,569,936
-
(760,252)
-
-
752,793
2,660,490

이지스글로벌전문투자형
사모부동산투자신탁148-2호
65,341
1,713,291
-
(506,881)
-
-
501,862
1,773,613

키움프라이빗에쿼티코리아와이드
파트너스사모투자 합자회사
9,846,019
-
-
(340,596)
-
-
-
9,505,423

LB영국전문투자형사모부동산투자신탁 제3호
15,501,351
-
-
(174,546)
-
-
-
15,326,805

키움증권-프랜드제1호 신기술사업투자조합
-
1,000,000
-
(124)
-
-
-
999,876

멀티에셋성장바이오전문투자형사모투자신탁2호
-
10,000,000
-
17,657
-
-
-
10,017,657

브레인FC전문투자형사모투자신탁20호
-
2,500,000
-
(2,375)
-
-
-
2,497,625

합 계
124,355,236
17,783,227
-
(1,992,139)
(404,816)
-
1,461,996
141,203,504

<전분기>
(단위: 천원)

피투자회사
기 초
취 득
처분
지분법손익
배당
대체
관계기업투자
자본변동
분기말

다우홍콩유한공사
13,767,482
-
-
141,309
-
-
(921,048)
12,987,743

Nok Nok Labs.
1,816,913
-
-
-
-
-
4,310
1,821,223

키움 마일스톤US전문투자형사모부동산투자신탁9호
24,570,050
-
-
203,044
-
-
-
24,773,094

KTB 메짜닌사모투자증권제73호
1,010,375
-
-
2,151
-
-
-
1,012,526

키움글로벌금리와물가연동(UH)[채권-재간접형]C-F
-
2,028,000
-
(14,205)
-
-
(45,070)
1,968,725

키움글로벌파워A.I.전문투자형사모투자신탁제2호
-
208,480
-
(1,450)
-
-
-
207,030

키움문화벤처1호 투자조합
668,071
-
-
(185)
-
-
-
667,886

미래창조다우키움시너지M&A
1,747,482
-
-
(7,234)
-
-
-
1,740,248

한·영 이노베이션펀드 제1호
1,606,201
-
-
(36,779)
-
-
-
1,569,422

현대인베스트먼트 중소형배당주증권자1호
2,017,411
-
-
(14,709)
-
-
(19,882)
1,982,820

라임파운트하이브리드전문투자형사모투자신탁
199,693
-
(199,693)
-
-
-
-
-

지엘쌍동도시개발
821,898
-
-
(39,581)
-
-
-
782,317

대전 월평공원 개발사업 PFV
956,252
-
-
(234,328)
-
-
(5,867)
716,057

케이클라비스 마이스터 신기술조합제17호
2,989,013
-
-
(14,529)
-
-
-
2,974,484

브레인TG전문투자형사모투자신탁 7호
4,490,487
-
-
(11,558)
-
-
(274,393)
4,204,536

하이ROKI1글로벌 로보어드바이저 증권투자신탁
1,001,630
-
-
9,628
-
-
-
1,011,258

하나전문투자형사모부동산투자신탁28호
-
3,000,000
-
25,962
-
-
-
3,025,962

키움선명e-알파인덱스 증권투자신탁 1호[주식]
-
-
-
116,352
-
6,470,017
(112,545)
6,473,824

합 계
57,662,958
5,236,480
(199,693)
123,888
-
6,470,017
(1,374,495)
67,919,155

31-5. 당분기와 전분기 중 관계기업투자 자본의 변동 내역은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위: 천원)

피투자회사
기 초
증 감
분기말

다우홍콩유한공사
970,346
416,995
1,387,341

키움글로벌금리와물가연동(UH)[채권-재간접형]C-F
(36,068)
22,407
(13,661)

키움더드림단기채증권투자신탁
-
(2,066)
(2,066)

현대인베스트먼트 중소형배당주증권자1호
(67,849)
(113,258)
(181,107)

대전 월평공원 개발사업 PFV
(5,867)
-
(5,867)

키움선명e-알파인덱스 증권투자신탁 1호[주식]
(82,045)
(116,737)
(198,782)

이지스글로벌전문투자형사모부동산투자신탁148-1
305
752,793
753,098

이지스글로벌전문투자형사모부동산투자신탁148-2
204
501,862
502,066

합 계
779,026
1,461,996
2,241,022

<전분기>
(단위: 천원)

피투자회사
기 초
증 감
분기말

다우홍콩유한공사
1,692,040
(921,048)
770,992

Nok Nok Labs.
(41,539)
4,310
(37,229)

키움글로벌금리와물가연동(UH)[채권-재간접형]C-F
-
(45,070)
(45,070)

현대인베스트먼트 중소형배당주증권자1호
-
(19,883)
(19,883)

대전 월평공원 개발사업 PFV
-
(5,867)
(5,867)

브레인TG전문투자형사모투자신탁 7호
-
(274,393)
(274,393)

키움선명e-알파인덱스 증권투자신탁 1호[주식]
-
(112,545)
(112,545)

합 계
1,650,501
(1,374,496)
276,005

32. 유형자산

32-1. 당분기말 및 전기말 현재 유형자산 내역은 다음과 같습니다.

<당분기말>
(단위: 천원)

구 분
취득원가
감가상각누계액
장부금액

토지
65,710,820
-
65,710,820

건물
13,327,453
(5,260,610)
8,066,843

차량운반구
694,240
(242,536)
451,704

비품
112,612,443
(90,732,659)
21,879,784

기타유형자산
2,946,482
(1,097,824)
1,848,658

합 계
195,291,438
(97,333,629)
97,957,809

<전기말>
(단위: 천원)

구 분
취득원가
감가상각누계액
장부금액

토지
65,710,820
-
65,710,820

건물
13,350,014
(5,059,329)
8,290,685

차량운반구
735,310
(294,378)
440,932

비품
106,537,178
(88,131,217)
18,405,961

기타유형자산
2,517,778
(638,417)
1,879,361

합 계
188,851,100
(94,123,341)
94,727,759

32-2. 당분기와 전분기 중 유형자산의 장부금액 변동내용은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위: 천원)

구 분
기초
취득
처분및폐기
상각
기타
분기말

토지
65,710,820
-
-
-
-
65,710,820

건물
8,290,685
-
(64,917)
(158,925)
-
8,066,843

차량운반구
440,932
47,102
(5,297)
(33,077)
2,044
451,704

비품
18,405,961
6,022,489
(22)
(2,551,009)
2,365
21,879,784

기타유형자산
1,879,361
45,187
-
(75,890)
-
1,848,658

합 계
94,727,759
6,114,778
(70,236)
(2,818,901)
4,409
97,957,809

<전분기>
(단위: 천원)

구 분
기초
취득
처분및폐기
상각
기타(주1)
분기말

토지
56,093,323
-
-
-
2,978,783
59,072,106

건물
6,630,693
-
-
(142,312)
527,673
7,016,054

차량운반구
150,789
-
-
(18,705)
1,694
133,778

비품
21,664,688
1,653,617
(2,862)
(2,528,952)
2,247
20,788,738

기타유형자산
920,454
829,089
(1)
(108,741)
-
1,640,801

합 계
85,459,947
2,482,706
(2,863)
(2,798,710)
3,510,397
88,651,477

(주1) 투자부동산에서 유형자산으로의 대체금액 등입니다.

33. 투자부동산

33-1. 당분기말 및 전기말 현재 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다.

<당분기말>
(단위: 천원)

구 분
취득원가
감가상각누계액
손상차손누계액
장부금액

토지
59,340,539
-
(401,503)
58,939,036

건물
8,032,694
(2,886,458)
-
5,146,236

합 계
67,373,233
(2,886,458)
(401,503)
64,085,272

<전기말>
(단위: 천원)

구 분
취득원가
감가상각누계액
손상차손누계액
장부금액

토지
59,340,539
-
(401,503)
58,939,036

건물
8,052,984
(2,807,054)
-
5,245,930

합 계
67,393,523
(2,807,054)
(401,503)
64,184,966

33-2. 당분기와 전분기 중 투자부동산의 장부금액 변동내용은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위: 천원)

구 분
기초
처분
감가상각비
분기말

토지
58,939,036
-
-
58,939,036

건물
5,245,930
(6,261)
(93,433)
5,146,236

합 계
64,184,966
(6,261)
(93,433)
64,085,272

<전분기>
(단위: 천원)

구 분
기초
처분
감가상각비
기타(주1)
분기말

토지
76,331,296
(5,954,764)
-
(2,978,783)
67,397,749

건물
8,716,003
-
(130,577)
(527,674)
8,057,752

합 계
85,047,299
(5,954,764)
(130,577)
(3,506,457)
75,455,501

(주1) 투자부동산에서 유형자산으로의 대체금액 등입니다.

33-3. 당분기말 현재 연결기업의 부동산에 대한 임대보증금과 관련하여 144,671천원의 근저당권이 설정되어 있습니다. 

34. 무형자산

당분기와 전분기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위: 천원)

구 분
기 초
취득
처분
상각
분기말

소프트웨어
24,131,835
1,070,695
-
(3,625,165)
21,577,365

영업권
32,351,839
-
-
-
32,351,839

회원권
8,736,696
-
(3,912)
-
8,732,784

기타의 무형자산
4,221,330
631,687
-
(252,377)
4,600,640

합 계
69,441,700
1,702,382
(3,912)
(3,877,542)
67,262,628

<전분기>
(단위: 천원)

구 분
기 초
취득
상각
분기말

소프트웨어
33,344,730
543,733
(3,706,611)
30,181,852

영업권
32,351,839
-
-
32,351,839

회원권
8,696,058
86,000
-
8,782,058

기타의 무형자산
5,747,600
104,005
(649,184)
5,202,421

개발비
63,356
-
(5,509)
57,847

합 계
80,203,583
733,738
(4,361,304)
76,576,017

35. 기타자산

당분기말 및 전기말 현재 기타자산 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

미수금
1,255,627,938
639,110,838

미수수익
57,937,147
36,590,004

선급금
9,417,753
7,485,592

선급비용
774,670
978,818

보증금
3,113,219
3,094,929

기타
7,438,199
26,664,938

소 계
1,334,308,926
713,925,119

현재가치할인차금
(17,134)
(19,041)

대손충당금
(6,853,611)
(4,231,196)

합 계
1,327,438,181
709,674,882

36. 단기매매금융부채

당분기말 및 전기말 현재 단기매매금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

매도유가증권:

주식
-
101,806,475

기타
-
26,224,000

합 계
-
128,030,475

37. 당기손익인식지정금융부채

37-1. 당분기말 및 전기말 현재 당기손익인식지정금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

매도파생결합증권:

주가연계증권
-
283,765,990

기타파생결합증권
-
493,554,106

소 계
-
777,320,096

신용위험평가조정액:

주가연계증권
-
(740,229)

기타파생결합증권
-
(1,245,252)

소 계
-
(1,985,481)

이연최초거래일손익:

주가연계증권
-
(4,456,477)

기타파생결합증권
-
13,909,342

소 계
-
9,452,865

합 계
-
784,787,480

37-2. 당분기말 및 전기말 현재 매도파생결합증권의 내역은 다음과 같습니다.

<당분기말>
(단위: 천원)

당분기말 현재 당기손익인식지정금융부채 중 매도파생결합증권의 내역은 없습니다. 

<전기말>
(단위: 천원)

구 분
명목금액
발행금액
평가금액

주가연계증권
279,699,060
274,778,675
283,765,990

기타파생결합증권
511,444,040
525,853,327
493,554,106

합 계
791,143,100
800,632,002
777,320,096

37-3. 당분기와 전분기 중 이연최초거래일손익의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

기초 미상각금액
-
12,590,971

신규 발생금액
-
(53,524)

손익계산서 반영금액
-
(2,342,889)

분기말 미상각금액
-
10,194,558

37-4. 당분기말 및 전기말 현재 당기손익인식 대상으로 지정한 금융부채의 신용위험은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

당기손익인식지정금융부채
-
777,320,096

신용위험의 변화로 인한 공정가치 기중 변동분
-
253,787

신용위험으로 인한 공정가치의 변동 누계
-
1,985,481

38. 당기손익-공정가치 측정 금융부채

38-1. 당분기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치 측정 금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

매도유가증권:

주식
270,401,771
-

매도파생결합증권:

주가연계증권
523,302,872
-

기타파생결합증권
555,845,985
-

소 계
1,079,148,857
-

신용위험평가조정액:

주가연계증권
(1,368,067)
-

기타파생결합증권
(1,408,047)
-

소 계
(2,776,114)
-

이연최초거래일손익:

주가연계증권
(10,407,801)
-

기타파생결합증권
14,076,672
-

소 계
3,668,871
-

합 계
1,350,443,385
-

38-2. 당분기말 및 전기말 현재 매도파생결합증권의 내역은 다음과 같습니다.

<당분기말>
(단위: 천원)

구 분
명목금액
발행금액
평가금액

주가연계증권
516,175,048
505,039,731
523,302,872

기타파생결합증권
573,694,130
588,095,557
555,845,985

합 계
1,089,869,178
1,093,135,288
1,079,148,857

<전기말>
(단위: 천원)

전기말 현재 당기손익-공정가치 측정 금융부채의 매도파생결합증권 내역은 없습니다.

38-3. 당분기와 전분기 중 이연최초거래일손익의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

기초 미상각금액
9,452,866
-

신규 발생금액
(8,692,539)
-

당기 손익계산서 반영금액
2,908,545
-

분기말 미상각금액
3,668,872
-

38-4. 당분기와 전분기 중 신용위험의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

당기손익인식지정금융부채
1,079,148,857
-

신용위험의 변화로 인한 
공정가치 기중 변동분
790,632
-

신용위험으로 인한 공정가치의 
변동 누계
2,776,114
-

39. 예수부채

당분기말 및 전기말 현재 예수부채 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

투자자예수금
위탁자예수금
3,464,628,212
2,974,650,291

원화장내파생상품거래예수금
221,197,252
204,386,845

외화장내파생상품거래예수금
45,009,582
40,266,764

저축자예수금
1,538,935,926
1,465,468,579

집합투자증권투자자예수금
41,844,932
103,173,172

금현물투자자예수금
2,173,935
2,126,657

기타고객예수금
130,449
136,965

외화예수금
45,199,336
33,379,781

소 계
5,359,119,624
4,823,589,054

수입담보금
신용대주담보금
4,994,596
231,175

기타수입담보금
344,235,206
211,435,207

소 계
349,229,802
211,666,382

기타예수부채
기타예수부채
273,428
214,440

합 계
5,708,622,854
5,035,469,876

40. 차입부채

40-1. 당분기말 및 전기말 현재 차입부채 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

증금차입금
1,120,772,988
1,230,838,344

환매조건부매도
1,801,042,405
1,411,610,217

전자단기사채
-
260,000,000

사채
149,621,381
141,581,764

전환사채
142,095,892
149,586,115

외화차입금
1,580,000
1,580,000

합 계
3,215,112,666
3,195,196,440

40-2. 당분기말 및 전기말 현재 증금차입금의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
차입처
연이자율(%)
당분기말
전기말

유통금융차입금
한국증권금융
1.55-1.85
715,772,988
825,838,344

기타증금차입금
한국증권금융
1.68-2.88
405,000,000
405,000,000

합 계
1,120,772,988
1,230,838,344

40-3. 당분기말 및 전기말 현재 전자단기사채의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

차입처
연이자율(%)
당분기말
전기말

한양증권
-
-
260,000,000

40-4. 당기말 현재 사채 및 전환사채의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
발행일
상환일
연이자율(%)
당분기말
전기말

무보증 공모사채
2017-10-23
2020-10-23
2.76
150,000,000
150,000,000

사모 전환사채
2017-07-18
2022-07-18
1.00
147,000,000
147,000,000

소 계
297,000,000
297,000,000

사채발행차금
(378,619)
(413,885)

전환권조정
(4,904,108)
(5,418,236)

합 계
291,717,273
291,167,879

40-5. 상기 공모사채(무보증)의 발행 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

사채
내용

명칭
키움증권 제1회 무기명식 이권부 무보증사채

권면총액
150,000,000

발행가액
150,000,000

표면이자율
2.76%

만기수익율
2.76%

표면이자지급 주기
매 3개월

발행일
2017-10-23

만기일
2020-10-23

발행비용
440,340

상환할증금
-

40-6. 상기 전환사채(무보증)의 발행 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

전환사채
내용

명칭
키움증권 제1회 무기명식 이권부 사모 전환사채

액면가액
147,000,000

발행가액
147,000,000

액면이자율
연 1.00%

상환보장수익률
연 1.00%

전환조건
전환가액
105,247원/1주

청구기간
2018-07-18 ~ 2018-06-18

전환가격조정

전환청구 전 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자, 주식배당, 준비금의 자본전입 등을 통한 주식발행시 또는 시가를 하회하는 전환가액 또는 행사가액으로 전환사채 또는 신주인수권부사채 발행시 전환가격 조정

조기상환청구권
(Put Option)
행사기간
2020-07-18 및 이후 6개월마다 2022-01-18까지

행사가격
권면금액의 100.00%

41. 순확정급여부채

41-1. 당분기말 및 전기말 현재 순확정급여부채의 구성 내역은 다음과같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

확정급여채무
14,887,234
14,911,352

사외적립자산
(12,688,338)
(13,597,827)

순확정급여부채
2,198,896
1,313,525

41-2. 당분기와 전분기 중 확정급여채무 현재가치의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

기초
14,911,352
12,402,997

당기근무원가
1,063,100
1,063,432

이자비용
93,775
65,222

퇴직금 지급
(1,180,993)
(646,223)

분기말
14,887,234
12,885,428

41-3. 당분기와 전분기 중 사외적립자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

기초
(13,597,827)
(11,009,760)

실제 회사의 납입부담금
-
-

사외적립자산의 기대수익
(88,935)
(59,678)

재측정요소
15,308
(32,160)

지급액
983,116
409,997

분기말
(12,688,338)
(10,691,601)

41-4. 당분기와 전분기 중 확정급여제도에 따라 당기손익에 인식한 총비용은 다음과같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

당기근무원가
1,063,100
1,063,432

이자비용
93,775
65,222

사외적립자산의 기대수익
(88,935)
(59,678)

합 계
1,067,940
1,068,976

42. 기타부채

당분기말 및 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

미지급금
1,228,924,542
603,227,207

미지급비용
68,782,088
68,163,615

미지급배당금
31,729,662
3,000,000

임대보증금
2,103,080
2,103,080

선수금
44,208
44,208

선수수익
7,493,016
7,648,132

제세예수금
5,873,559
9,332,041

요구불상환지분
76,754,922
88,074,739

기타
23,514,640
26,605,545

합 계
1,445,219,717
808,198,567

43. 충당부채

당분기말 및 전기말 현재 충당부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

채무보증충당부채
1,554,084
-

비금융보증충당부채
42,291
-

기타충당금
332,000
-

합 계
1,928,375
-

44. 자본금

44-1. 보통주 자본금

연결기업의 수권주식수는 60,000,000주이며, 당분기말 현재 발행한 보통주식은 22,099,740주입니다. 발행된 보통주식의 액면가액은 110,498,700천원이며 모두 보통주입니다.

44-2. 우선주 자본금
연결기업은 당기 중 상환전환우선주를 발행하였으며 세부 내용은 다음과 같습니다.

1. 신주의 종류와 수
보통주식 (주)
-

기타주식 (주)
3,293,173

2. 1주당 액면가액 (원)
5,000

3. 증자전
 발행주식총수 (주)
보통주식 (주)
22,099,740

기타주식 (주)
-

4. 자금조달의 목적
시설자금 (원)
-

운영자금 (원)
355,198,346,607

타법인 증권
-

취득자금 (원)

기타자금 (원)
-

5. 증자방식
제3자 배정 증자

6. 상환에 관한 사항
상환조건
본건주식의 발행일로부터 20년 이내의 범위에서, 본건 주식의 발행일로부터 3년째 되는 날 (당일 포함) 및 그로부터 매 1년이 되는 날에 본건 주식의 전부 또는 일부를 상환 가능

상환방법
상환권의 행사는 투자자에 대하여 상환하고자 하는 상환가능일의 60일 전부터 30일 전까지의 기간 동안 가능

상환기간
2021년 02월 22일 ~ 2038년 02월 22일

주당 상환가액
-

1년 이내 상환 예정인 경우
-

7. 전환에 관한 사항
전환조건
(전환비율 변동여부 포함)
투자자는 본건 주식의 발행일로부터 1년이 경과한 날(당일 포함)로부터 본건 주식의 발행일로부터 10년이 경과한 날(당일 포함)까지 전환을 청구가능, 최초의 전환비율은 1:1임.

전환청구기간
2019년 02월 22일 ~ 2028년 02월 22일

전환으로 발행할 주식의 종류
키움증권㈜ 기명식 보통주

전환으로 발행할 주식수
3,293,173

8. 의결권에 관한 사항
본건 주식은 의결권이 없음

9. 이익배당에 관한 사항
본건 주식은 비누적적, 참가적 우선주로서, 발행회사는 어느 회계연도에 대한 본건 주식에 대한 우선배당률에 따른 배당을 전액 하지 않는 경우 해당 회계연도에 보통주에 대한 배당을 할 수 없음

10. 기타 약정사항 (주주간 약정 및 재무약정 사항 등)
-

45. 기타자본항목 

당분기말 및 전기말 현재 기타자본항목의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

연결자본잉여금
보통주 주식발행초과금
187,217,964
187,217,964

우선주 주식발행초과금
338,645,523
-

자기주식처분이익
45
45

기타
4,683,809
3,901,893

소 계
530,547,341
191,119,902

연결자본조정
기타
(24,194,471)
(24,795,305)

연결기타포괄손익누계액
후속적으로 당기손익으로
 재분류되는 항목

매도가능금융자산평가손익
-
54,461,090

관계기업투자자본변동
2,241,022
779,026

해외사업환산손익
(7,030,174)
(6,824,055)

파생상품평가손익
(624,762)
(522,116)

후속적으로 당기손익으로 
재분류되지 않는 항목

기타포괄손익-공정가치 측정
 지분상품 평가손익
38,109,816
-

당기손익-공정가치 측정 
 금융부채 평가손익(신용위험조정)
2,584,781
-

확정급여제도의 재측정요소
(1,032,510)
(1,020,907)

소 계
34,248,173
46,873,038

합 계
540,601,043
213,197,635

46. 대손준비금

연결기업은 금융투자업규정 제3-8조에 근거하여 한국채택국제회계기준에 의한 대손충당금이 감독목적상 요구되는 충당금 적립액 합계금액에 미달하는 금액만큼을 대손준비금으로 적립하도록 요구받고 있습니다. 감독목적상 요구되는 충당금적립액은 금융투자업규정에서 규정하는 대출채권 등의 각호별로 금융투자업규정상의 최소적립율을 적용하여 결정한 금액으로 산출합니다.

동 대손준비금은 이익잉여금에 대한 임의적립금 성격으로 기존의 대손준비금이 결산일 현재 적립하여야 하는 대손준비금을 초과하는 경우에는 그 초과금액을 환입처리할 수 있고, 미처리결손금이 있는 경우에는 미처리결손금이 처리된 때부터 대손준비금을 적립하도록 합니다.

46-1. 당분기말 및 전기말 현재 대손준비금 적립예정금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

대손준비금 기적립액
20,704,736
6,031,250

대손준비금 적립예정금액
(10,153,038)
14,673,485

대손준비금 잔액
10,551,698
20,704,735

46-2. 당분기와 전분기 중 대손준비금 전입액 및 대손준비금 반영후 조정이익 등은 다음과 같습니다.

(단위: 천원, 주당이익: 원)

구 분
당분기
전분기

대손준비금 반영전 분기순이익
87,445,857
60,737,517

대손준비금 환입(전입)액
10,153,038
(2,476,505)

대손준비금 반영후 조정이익(주1)
97,598,895
58,261,012

대손준비금 반영후 기본주당조정이익
3,744
2,636

대손준비금 반영후 희석주당조정이익
3,585
2,636

(주1) 상기 대손준비금 반영후 조정이익은 한국채택국제회계기준에 의한 수치는 아니며, 법인세효과 고려전의 대손준비금 전입액을 당기순이익에 반영하였을 경우를 가정하여 산출된 정보입니다.

47.
우
발
부채 및 약정사항

47-1. 당분기말 및 전기말 현재 사용제한예치금 등의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
예치기관
이자율(%)
당분기말
전기말

예치금
투자자예탁금별도예치금(예금)(주1)
한국증권금융(주)
1.47
49,000,000
107,000,000

장내파생상품거래예치금(주2)
(주)신한은행 외
-
46,541,850
41,215,481

대차거래이행보증금(주3)
한국예탁결제원 외
-
186,913,908
12,302,451

유통금융차주담보금(주4)
한국증권금융(주)
1.25
4,994,597
231,174

장기성예금(주5)
(주)우리은행
2.06
5,000,000
5,000,000

기타예치금(주6)
(주)신한은행 외
-
47,525,262
38,189,238

소 계
339,975,617
203,938,344

당기손익인식지정
 금융자산
투자자예탁금별도예치금(신탁)(주1)
한국증권금융(주)
실적배당
-
2,755,913,982

당기손익-공정가치
 측정 금융자산
투자자예탁금별도예치금(신탁)(주1)
한국증권금융(주)
실적배당
3,205,752,610
-

매도가능금융자산
손해배상공동기금
한국거래소
-
-
24,001,707

기타포괄손익-공정가치
 측정 금융자산
손해배상공동기금
한국거래소
-
26,636,786
-

합 계
3,572,365,013
2,983,854,033

(주1) 연결기업은 자본시장과금융투자업에관한법률 제74조 및 금융투자업규정 제4-39조의 규정에 따라 투자자예탁금을 연결기업의 자산과 구분하여야하는 바, 위탁자예수금, 저축자예수금, 집합투자증권투자자예수금, 금현물투자자예수금, 장내파생상품거래예수금의 합계액에서 현금위탁증거금을 차감한 금액 이상의 금액을 매일 재계산하여 한국증권금융에 별도 예치하여야 하며, 이를 양도하거나 담보로 제공할 수 없고 누구든지 이를 상계ㆍ압류할 수 없습니다.

(주2) 연결기업은 금융투자업규정 제4-44조 및 제5-37의 규정에 따라 한국증권금융에 별도 예치되지 아니하는 장내파생상품관련 투자자예탁금을 기타예치기관에 예치하고 있으며, 이를 양도하거나 담보로 제공할 수 없고 누구든지 이를 상계ㆍ압류할 수 없습니다.

(주3) 연결기업은 한국예탁결제원, 한국증권금융의 증권대차거래중개업무규정에 따라 대차거래에 대하여 담보설정대상가액의 100%이상 110%이내에서 유가증권 또는 현금을 한국예탁결제원, 한국증권금융에 담보로 제공하고 있습니다.

(주4) 연결기업은
한국증권금융를 통하여 증권대주업무를 시행하고 있으며 증권대주거래에 따른 대주매각대금을 한국증권금융에 담보로 제공하고 있습니다.

(주5)

연결기업의
장기성예금은 금융기관과의 대출한도약정 목적으로 인하여 사용제한 되어 있습니다.

(주6) 금융투자업규정 제4-44조에 따라 한국증권금융에 별도 예치되지 아니하는 투자자예
탁금에 대해 기타 예치기관에 예치한 금액은 당분기말 47,498,762천원 및 전기말 38,162,738천원이며, 당좌개설보증금은 당분기말 26,500천원 및 전기말 26,500천원입니다.

47-2.
당분기말 현재 선물거래 등 연결기업은 영업활동과 관련하여 담보로 제공하고 있는 유가증권 등의 내역은 다음과 같습니다.

<당분기말>
(단위 : 천원)

계정과목
세부내역
담보제공처
담보제공금액
비고

장부금액
대용가액

당기손익-공정가치 측정 금융자산
주식
한국거래소
200,004,496
151,309,867
주가지수선물옵션매매증거금

주식
한국예탁결제원
457,828,127
342,274,458
증권대차

ETF
삼성자산운용
52,731,000
45,344,250
환매조건부매도담보(대기관)

국채
현대라이프생명
53,004,169
52,100,000
장외파생상품매매증거금

국채
케이비생명보험
10,600,834
10,420,000
장외파생상품매매증거금

국채
신한은행
19,643,947
18,840,000
장외파생상품매매증거금

국채
한국거래소
2,399,437
2,361,600
장외파생증거금

국채
한국예탁결제원
78,116,142
76,206,144
환매조건부매도담보(대고객)

국채
한국예탁결제원
392,994,055
378,251,400
환매조건부매도담보(대기관)

특수채
한국거래소
9,883,767
9,360,000
증권시장거래증거금

특수채
한국거래소
4,501,405
4,389,000
장외파생증거금

특수채
한국거래소
9,883,767
9,360,000
증권대차

특수채
증권금융
127,753,056
120,550,000
유통금융부담보

특수채
한국예탁결제원
833,065,295
802,219,523
환매조건부매도담보(대고객)

특수채
한국예탁결제원
222,992,646
216,704,000
환매조건부매도담보(대기관)

회사채
국민은행
1,796,290
1,598,400
장외파생상품매매증거금

회사채
한국거래소
14,835,006
12,361,228
증권대차

회사채
한국거래소
200,225
169,200
장외파생증거금

회사채
증권금융
358,865,245
308,984,400
대차거래중개

회사채
증권금융
13,018,592
10,959,000
유통금융부담보

회사채
한국예탁결제원
309,217,225
286,660,000
환매조건부매도담보(대기관)

합 계
3,173,334,726
2,860,422,470

연결기업은 이외에 차입한 유가증권 중 당분기말 현재 채권 259,450,000천원을 장외파생상품 매매증거금 목적 담보로 제공하고 있습니다.

47
-3.
당분기말 현재 연결기업이 한국증권금융와 체결하고 있는 약정내역은 다음과 같습니다.

<당분기말>
(단위 : 천원)

구 분
약정한도금액
약정기한

어음할인차입약정(주1)
일반자금재원
300,000,000
2019년 10월 31일까지

청약증거금재원
청약증거금 예탁금액 범위내

담보금융지원대출약정
한도대출
220,000,000
2020년 4월 30일까지

건별대출
200,000,000
2021년 3월 12일까지

미수금융지원대출약정
140,000,000
약정해지시까지

증권유통금융약정
1,200,000,000
2021년 10월 26일까지

기관운영자금대출약정
300,000,000
2020년 3월 2일까지

채권인수금융약정
97,000,000
2019년 8월 29일까지

일중거래자금대출약정
200,000,000
2020년 3월 2일까지

(주1) 당분기말 현재 연결기업은 어음할인차입약정과 관련하여 한국증권금융에 액면금액 1,000억원의 약속어음 2매를 견질로 제공하고 있습니다.

47-4. 당분기말 현재 연결기업은 신한은행 외 1개 은행과 2,150억원의 일중대출한도약정을 맺고 있으며, 우리은행에 50억원의 장기성예금 및 한국증권금융에 예치되어 있는 1,650억원의 특정금전신탁 수익권이 담보로 제공되어 있습니다. 또한 연결기업은 신
한은행과 230억원의 어음할인차입약정을 체결하고 있습니다.

47-5. 당분기말 현재 연결기업은 하이비건설㈜ 에 대한 공탁 총 3건에 대하여 50,800천원의 보증을 위해 서울보증보험에 보험을 가입하고 있으며 총 보험가입금액은 50,800천원 입니다.

47-6. 당분기말 현재 연결기업과 관련된 계류중인 소송사건은 연결기업이 원고인 122건 (5,736백만원), 피고인 4건 (2,055백만원)이며, 향후 소송 결과를 합리적으로 예측할 수 없습니다. 연결기업은 충당부채 계상요건을 충족하는 소송사건에 대해서는 최선의 추정치 332백만원을 충당부채로 계상하였습니다.

47-7. 당분기말 현재
연결기업은
매입대출채권(장부금액 325,801천원)과 관련하여 종로구 창신동 소재 토지에 대하여 채권최고액 150억원의 근저당권을 공동담보로 설정하고 있습니다.

47-8.
당분기말 현재 연결기업이 제공한 약정 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
제공받는 자
약정금액
약정잔액

매입보장약정(주1)(주2)
유에이치에스유한회사 외 5개사
297,500,000
252,673,040

증권인수확약(주3)
케이더블유스카이제일차 주식회사 외14개사
500,500,000
409,681,216

합 계
798,000,000
662,354,256

(주1) 기업어음 중 일부 또는 전부가 시장 매출이 이루어 지지 않아 대금납입이 이루어지지 아니한 잔여 기업어음에 대해 기초자산 및 채무인수기관의 일정한 신용등급 유지 등을 조건으로 매입하는 유동성공여 약정입니다.

(주2) 상기 기업어음증권 매입보장 약정에 따라 당분기말 현재 연결기업이 보유중인 기업어음증권의 잔액은 없습니다.

(주3) 발행사가 채무 상환을 불이행할 경우 매입확약을 제공한 당 기관이 대출채권 등을 매입하여 이를 상환하는 신용보강의 방법으로, 현재 연결기업이 보유중인 대출채권 등의 잔액이 없습니다.

47-9. 당분기말 현재 연결기업의 지급준비자산 내역은 다음과 같습니다.

<당분기말>
(단위 : 천원)

구 분
내용
당분기말
비고

지급준비예치금
예치금
58,610,513
상호저축은행중앙회

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산
국공채 및 지방채
7,175,974
-

상각후원가측정 금융자산
국공채 및 지방채
5,815,483
-

합 계
71,601,970

연결기업은 상호저축은행업 감독규정 24조에 따라, 수입부금 및 정기적금에 대한 직전월 평잔의 10% 해당금액과 자기자본을 초과하는 보통예금, 정기예금 및 복리정기예금 등에 대한 직전월 평잔의 5% 해당 금액을 지급준비자산으로 예치하여야 하는 바, 지급준비예치금과 유가증권을 지급준비자산으로 예치하고 있습니다. 한편, 국공채 등 보유 유가증권은 지급준비자산으
로 예치하여야 할 가액의 20%이내에서 지급준비자산으로 인정됩니다.

47-10.
연결기업은 저축은행중앙회와 단기대출, 어음할인, 콜차입 등의 약정을 체결하고 있으며, 이는 지준예치금 및 저축은행중앙회예치금, 업무용자산 등 잔액의 95%를 한도로 하고 있으며, 당분기말 현재 담보제공액은 다음과 같습니다.

<당분기말>
(단위 : 천원)

구 분
예치기관
이자율(%)
담보제공액

지급준비예치금
상호저축은행중앙회
1.68~1.71
18,500,000

중앙회예치금
상호저축은행중앙회
1.80
10,000,000

업무용자산
-
-
6,500,000

합 계

35,000,000

47-11.

연결기업은
상호저축은행중앙회와 자기앞수표발행을 위한 업무협약을 체결하고 있습니다. 당기말 현재 자
기앞수표 총발행한도는 11,000,000천원이며, 미발행금액은 5,305,800천원
입
니다
.

47-12.
당분기말 현재 연결기업은 대출채권 등의 회
수를 위한 가압류 등과 관련하여서울보증보험로부터 보증을 제공받고 있습니다.

48. 예수유가증권 및 차입유가증권

당분기말 및 전기말 현재 연결기업이 고객을 대신하여 보관하고 있는 예수유가증권 및 차입유가증권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말
평가기준

예수유가증권:

위탁자유가증권
31,044,668,535
27,534,755,415
공정가액

집합투자증권투자자유가증권
12,635,462,853
13,362,384,369
매도기준가격

저축자유가증권
591,554
477,022
공정가액

소 계
43,680,722,942
40,897,616,806

차입유가증권:

주식
492,812,246
321,366,245
공정가액

채권
340,921,727
231,796,815
공정가액

소 계
833,733,973
553,163,060

합 계
44,514,456,915
41,450,779,866

49. 대여유가증권

당분기말 및 전기말
현재 대여유가증권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

자기분
209,305,886
107,230,082

예탁분(주1)
1,009,868,149
573,614,563

합 계
1,219,174,035
680,844,645

(주1) 대차계약에 따른 담보권자로서 거래상대방으로부터 설정된 344,235,206천원의현금담보를 제공받고 있습니다.

50. 외화자산 및 외화부채

50-1. 당분기말 및 전기말 현재 외화자산과 외화부채의 주요 내역은 다음과 같습니 다.

<당분기말>
(단위 : 천원, USD, HKD, JPY, EUR, GBP, CNY, IDR, BRL, SGD)

구 분
계정과목
화폐
금액
원화환산액

외화자산
현금 및 현금성자산
IDR
261,241,235,433
20,638,058

USD
1,163,116
1,240,463

소 계
21,878,521

예치금
대차거래이행
보증금
IDR
35,340,715,480
2,791,917

기타예치금
USD
33,107,536
35,309,187

JPY
87,836,969
879,652

HKD
65,459,741
8,895,324

GBP
274,183
410,391

CNY(주1)
28,927,151
4,908,359

EUR
353,904
464,305

BRL
223
71

IDR
1,898,265,298
149,963

소 계
51,017,252

장내파생상품거래예치금
USD
43,206,342
46,079,564

JPY
19,369,296
193,976

HKD
6,761,377
918,804

GBP
10,016
14,992

CNY(주1)
175,634
29,802

EUR
553,640
726,347

소 계
47,963,485

당기손익-
공정가치 측정 금융자산
외화주식
USD
243,300
2,437

IDR
27,035,367,918
2,135,794

소 계
2,138,231

외화집합투자증권
USD
306,360,468
331,562,603

EUR
3,792,971
4,976,188

소 계
336,538,791

외화채권
USD
35,242,444
37,586,067

기타자산
USD
420,889
448,878

IDR
112,731,338,044
8,905,776

소 계
9,354,654

합 계
509,268,918

외화부채
투자자예수금
USD
71,185,185
75,919,000

JPY
68,344,258
684,440

HKD
68,624,841
9,325,430

EUR
7,167
9,403

CNY(주1)
25,058,980
4,252,008

GBP
12,451
18,637

소 계
90,208,918

차입부채
IDR
20,000,000,000
1,580,000

기타부채
USD
255,174
272,143

JPY
25,498
255

IDR
84,241,625,570
6,655,088

소 계
6,927,486

당기손익-
공정가치 측정
금융부채
매도파생결합증권
USD
38,407,816
40,961,935

합 계
139,678,339

(주1) CNY는 홍콩시장에서 거래되는 위안화 환율을 적용하였습니다.

<전기말>
(단위 : 천원, USD, HKD, JPY, EUR, GBP, CNY, IDR, BRL, SGD)

구 분
계정과목
화폐
금액
원화환산액

외화자산
현금및현금성자산
IDR
283,462,483,656
22,393,536

예치금
대차거래이행
보증금
IDR
35,486,066,302
2,803,399

기타예치금
USD
20,499,686
21,963,364

JPY
87,969,704
834,929

HKD
64,865,044
8,891,052

GBP
602,373
867,135

CNY(주1)
38,138,051
6,241,292

EUR
720,135
921,233

BRL
223
72

IDR
1,784,425,754
140,970

소 계
39,860,047

장내파생상품거래예치금
USD
38,075,251
40,793,824

JPY
23,319,454
221,327

HKD
31,467,211
4,313,211

GBP
5,000
7,198

CNY(주1)
188,135
30,788

EUR
10,000
12,793

소 계
45,379,141

단기매매
금융자산
외화주식
IDR
26,400,835,509
2,085,666

외화집합투자증권
USD
16,386,649
18,152,777

EUR
3,835,314
5,181,279

소 계
23,334,056

당기손익인식지정자산(기타)
EUR
81,762,768
104,595,021

매도가능금융자산
외화주식
IDR
195,000,000
15,405

외화집합투자증권
EUR
28,225,324
36,107,246

외화출자금
USD
2,559,352
2,742,089

기타자산
CNY
604,760
98,969

GBP
2,042
2,940

USD
13,832
14,820

IDR
103,992,820,392
8,215,433

소 계
8,332,162

합 계
287,647,768

외화부채
투자자예수금
USD
55,128,118
59,064,266

JPY
76,077,253
722,057

HKD
66,489,880
9,113,768

EUR
9,537
12,200

CNY(주1)
28,909,201
4,730,991

GBP
2,267
3,263

소 계
73,646,545

차입부채
IDR
20,000,000,000
1,580,000

기타부채
USD
66,244
70,974

HKD
304
42

CNY(주1)
1,422,074
232,722

IDR
102,148,733,753
8,069,750

소 계
8,373,488

합 계
83,600,033

(주1) CNY는 홍콩시장에서 거래되는 위안화 환율을 적용하였습니다.

50-2. 당분기와 전분기 중 당기손익으로 인식한 순외환차이는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

외화환산손익
264,789
(3,338,931)

외환차손익
1,267,786
49,958

합 계
1,532,575
(3,288,973)

50-3. 당분기와 전분기 중 기타포괄손익으로 인식한 순외환차이는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

해외사업환산손익
(202,403)
(4,337,881)

51. 특수관계자

51-1. 당분기말 현재 당사의 특수관계자는 다음과 같습니다.

회사명
국가
연결기업과의 관계

다우데이타
대한민국
최상위지배기업

다우기술
대한민국
지배기업

다우홍콩유한공사
홍콩
관계기업

Nok Nok Labs
미국
관계기업

키움 마일스톤US전문투자형사모부동산투자신탁9호
대한민국
관계기업

현대인베스트먼트 중소형배당주증권자1호
대한민국
관계기업

지엘쌍동도시개발주식회사
대한민국
관계기업

대전 월평공원 개발사업 PFV
대한민국
관계기업

케이클라비스마이스터신기술조합제십칠호
대한민국
관계기업

하나전문투자형사모부동산투자신탁28호
대한민국
관계기업

키움선명e-알파인덱스 증권투자신탁 1호
대한민국
관계기업

GMB-IBKC 바이오 투자조합
대한민국
관계기업

폴라리스 제6호 사모투자 합자회사
대한민국
관계기업

신한-K2 글로벌 소재 투자조합
대한민국
관계기업

이앤에프엠버제2호 사모투자합자회사
대한민국
관계기업

프렌드제1호사모투자합자회사
대한민국
관계기업

멀티에셋메이투안핑전문투자형사모투자신탁
대한민국
관계기업

이지스글로벌전문투자형사모부동산투자신탁 148-1호
대한민국
관계기업

이지스글로벌전문투자형사모부동산투자신탁 148-2호
대한민국
관계기업

키움프라이빗에쿼티코리아와이드파트너스사모투자합자회사
대한민국
관계기업

LB영국전문투자형사모부동산투자신탁 제3호
영국
관계기업

키움증권-프랜드제1호 신기술사업투자조합
대한민국
관계기업

멀티에셋성장바이오전문투자형사모투자신탁2호
대한민국
관계기업

브레인FC전문투자형사모투자신탁20호
대한민국
관계기업

KTB 메짜닌사모투자증권제73호
대한민국
관계기업

키움글로벌금리와물가연동(UH)[채권-재간접형]C-F
대한민국
관계기업

키움글로벌파워A.I.전문투자형사모투자신탁제2호
대한민국
관계기업

키움더드림단기채증권투자신탁
대한민국
관계기업

키움문화벤처1호 투자조합
대한민국
관계기업

미래창조다우키움시너지M&A
대한민국
관계기업

한·영 이노베이션펀드 제1호
대한민국
관계기업

키움이앤에스(구 다우와키움)
대한민국
기타 특수관계자

키다리스튜디오(구 다우인큐브)
대한민국
기타 특수관계자

키다리스타(구 키다리스튜디오)
대한민국
기타 특수관계자

키다리이엔티
대한민국
기타 특수관계자

다우재팬
일본
기타 특수관계자

사람인에이치알
대한민국
기타 특수관계자

사람인에이치에스
대한민국
기타 특수관계자

한국정보인증
대한민국
기타 특수관계자

에스지서비스
대한민국
기타 특수관계자

이머니
대한민국
기타 특수관계자

미래테크놀로지
대한민국
기타 특수관계자

키움에셋플래너
대한민국
기타 특수관계자

다우(대련)과기개발유한공사
중국
기타 특수관계자

나미빌딩주차장관리 유한공사
중국
기타 특수관계자

이매진스(구 멀티비츠이미지)
대한민국
기타 특수관계자

게티이미지코리아
대한민국
기타 특수관계자

이토마토
대한민국
기타 특수관계자

토마토솔루션
대한민국
기타 특수관계자

NSHC
대한민국
기타 특수관계자

톰톰
대한민국
기타 특수관계자

다우베트남(유)
베트남
기타 특수관계자

WOSMU SAS
프랑스
기타 특수관계자

한국전력우리스프랏글로벌해외자원개발사모투자전문회사
대한민국
기타 특수관계자

한국전력우리스프랏글로벌 사모투자전문회사
대한민국
기타 특수관계자

포스코우리이아이지글로벌사모투자전문회사
대한민국
기타 특수관계자

로엠씨
대한민국
기타 특수관계자

키움코어랜드사모부동산제1호
대한민국
기타 특수관계자

㈜와이즈버즈
대한민국
기타 특수관계자

키움뉴마진글로벌파트너쉽사모투자합자회사
대한민국
기타 특수관계자

키움프라이빗에쿼티코리아와이드파트너스사모투자합자회사
대한민국
기타 특수관계자

키움프라이빗에쿼티코리아와이드파트너스투자목적회사
대한민국
기타 특수관계자

(주)동부고속
대한민국
기타 특수관계자

글로벌강소기업키움엠앤에이전략창업벤처전문사모투자합자회사
대한민국
기타 특수관계자

51-2. 당분기와 전분기의 특수관계자와의 중요한 영업상의 거래내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
회사명
매출 등
매입 등(주1)

당분기
전분기
당분기
전분기

최상위지배기업
다우데이타
2,185
-
144,878
17,718

지배기업
다우기술
17,383
367
16,576,031
18,888,409

관계기업
지엘쌍동도시개발주식회사
88,545
87,156
-
-

기타특수관계자
키움이앤에스(다우와키움)
23,430
22,050
724,554
694,915

사람인에이치알
24,195
40,836
382,786
143,121

한국정보인증
35,298
18,908
514,709
127,254

이머니
1,973
30,000
1,256,639
657,979

키다리스튜디오(구 다우인큐브)
741
-
36,098
35,378

미래테크놀로지
1,259
-
50,900
36,817

이매진스(구 멀티비츠이미지)
629
-
25,199
5,624

이토마토
-
-
-
163,636

키다리이엔티
-
-
46,561
792

사람인에이치에스
-
-
251,358
92,819

게티이미지코리아
2,518
-
16,274
-

소 계
90,043
111,794
3,305,078
1,958,335

합 계
198,156
199,317
20,025,987
20,864,462

(주1) 매입금액은 부가가치세가 제외된 금액입니다.

51-3. 당분기말 및 전기말 현재 특수관계자와의 채권ㆍ채무의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
회사명
채권
채무

당분기말
전기말
당분기말
전기말

최상위지배기업
다우데이타
-
190,554
1,064,940
3,000,191

지배기업
다우기술
-
-
42,442,177
33,387,778

관계기업
지엘쌍동도시개발주식회사
5,130,000
5,130,000
11,806
11,806

기타특수관계자
키움이앤에스(다우와키움)
1,232,261
1,232,261
410,292
87,863

사람인에이치알
-
-
23,376,082
24,346,837

한국정보인증
9,519
9,165
34,509,442
29,007,696

이머니
-
81,362
1,509,871
1,779,917

키다리스튜디오(구 다우인큐브)
-
-
1,955,762
2,781,889

미래테크놀로지
-
-
2,188,247
2,188,304

이매진스(구 멀티비츠이미지)
-
-
2,542,116
2,608,948

이토마토
-
-
-
52,014

키다리이엔티
-
-
8,028,732
8,028,732

사람인에이치에스
-
-
24,646
21,240

게티이미지코리아
-
-
3,030,327
1,815,053

소 계
1,241,780
1,322,788
77,575,517
72,718,493

합 계
6,371,780
6,643,342
121,094,440
109,118,268

51-4. 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 자금거래 중 현금출자 내역은다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
피투자회사
당분기
전분기

관계
기업
키움증권-프랜드제1호 신기술사업투자조합
1,000,000
-

이지스글로벌전문투자형사모부동산투자신탁 148-1호
2,569,936
-

이지스글로벌전문투자형사모부동산투자신탁 148-2호
1,713,291
-

멀티에셋성장바이오전문투자형사모투자신탁2호
10,000,000
-

브레인FC전문투자형사모투자신탁20호
2,500,000
-

키움글로벌하이일드명품셀렉션증권투자신탁
5,500,000
-

하나전문투자형사모부동산투자신탁28호

-
3,000,000

키움글로벌금리와물가연동(UH)[채권-재간접형]C-F

-
2,028,000

키움글로벌파워A.I.전문투자형사모투자신탁제2호

-
208,480

합 계
23,283,227
5,236,480

51-5. 당분기말 현재 특수관계자와의 중요한 지급보증 및 담보제공내역은 없습니다.

51-6. 당분기와 전분기의 주요 경영진에 대한 보상은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

급여 및 상여 등
4,169,571
3,300,021

퇴직급여
262,441
662,634

합 계
4,432,012
3,962,655

52. 현금흐름표

52-1. 당분기와 전분기의 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

거래 내용
당분기
전분기

이익준비금의 적립

4,224,154
4,047,052

대손준비금의 적립

5,403,211
3,303,029

매도가능금융자산평가손익

-
6,018,490

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익
30,584,942
-

기타포괄손익-공정가치 측정
금융부채 평가손익

790,632
-

보험수리적손익

15,308
32,160

자본에 가감하는 이연법인세효과

7,625,545
1,464,257

매입대출채권제각

4,073,838
2,522,729

현금흐름위험회피 평가손익

131,597
-

비지배투자자부채의 변동

6,607,126
7,687,259

IFRS1109호 전환효과

3,564,914,602
-

52-2.
재무활동에서 생기는 부채의 변동

당분기 재무활동에서 생기는 부채의 변동은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기초
재무활동 현금흐름
기타
당분기말

차입금
1,232,418,344
(110,065,357)
-
1,122,352,987

환매조건부매도
1,411,610,216
389,432,190
-
1,801,042,406

전자단기사채
260,000,000
(260,000,000)
-
-

사채
291,167,880
-
549,393
291,717,273

임대보증금
2,103,080
-
-
2,103,080

합 계
3,197,299,520
19,366,833
549,393
3,217,215,746

'기타'에는 장기차입금의 계정재분류 효과 및 금융리스부채 및 할부구매계약에 따른 채무의 시간경과에 따른 유동성 대체, 기말 현재 지급되지 않은 특별배당의 발생, 이자부차입금의 미지급이자 발생이 포함되어 있습니다. 기업은 이자의 지급을 영업활동현금흐름으로 분류하고 있습니다.

53.

공
정가치 측정

53-1. 당분기말 및 전기말 현재 공정가치 측정 자산 및 부채는 다음과 같습니다.

<당분기말>
(단위: 천원)

구 분
장부금액
공정가치

자산
현금 및 예치금 (주1)
720,478,831
720,478,831

당기손익-공정가치 측정
 금융자산
7,787,084,239
7,787,084,239

파생상품자산
27,586,313
27,586,313

기타포괄손익-공정가치
 측정 금융자산
439,419,179
439,419,179

상각후원가측정 금융자산(주1)
3,074,378,623
3,074,378,623

기타금융자산(주1)(주2)
1,316,661,170
1,316,661,170

합 계
13,365,608,355
13,365,608,355

부채
당기손익-공정가치 측정
 금융부채
1,350,443,386
1,350,443,387

파생상품부채
9,760,102
9,760,102

예수부채(주1)
5,708,622,854
5,708,622,854

차입부채(주1)
3,215,112,666
3,215,112,666

기타금융부채(주1)(주2)
1,408,294,293
1,408,294,293

합 계
11,692,233,301
11,692,233,302

(주1) 장부금액이 공정가치의 근사치이므로 장부금액을 공정가치로 간주하였습니다.

(주2) 재무상태표상의 기타자산 및 기타부채 계정에서 금융상품의 요건을 충족하지 못하는 선급금 및 선수금 등의 항목을 제외하고 그 외의 계정과목 중 금융상품의 요건을 충족하는 항목을 합한 것입니다.

<전기말>
(단위: 천원)

구 분
장부금액
공정가치

자산
현금 및 예치금(주1)
388,586,246
388,586,246

단기매매금융자산
2,122,711,436
2,122,711,436

당기손익인식지정금융자산
3,041,198,424
3,041,198,424

파생상품자산
11,528,816
11,528,816

매도가능금융자산
540,764,656
540,764,656

만기보유금융자산(주1)
4,375,215
4,375,215

대출채권(주1)
2,083,556,634
2,083,556,634

기타금융자산(주1)(주2)
331,054,211
331,054,211

합 계
8,523,775,638
8,523,775,638

부채
단기매매금융부채
173,901,963
173,901,963

당기손익인식지정금융부채
684,342,245
684,342,245

파생상품부채
9,745,303
9,745,303

예수부채(주1)
4,192,189,386
4,192,189,386

차입부채(주1)
2,023,757,231
2,023,757,231

기타금융부채(주1)(주2)
365,997,899
365,997,899

합 계
7,449,934,027
7,449,934,027

(주1) 장부금액이 공정
가치의 근사치이므로 장부금액을 공정가치로 간주하였습니다.

(주2) 재무상태표상의 기타자산 및 기타부채 계정에서 금융상품의 요건을 충족하지 못하는 선급금 및 선수금 등의 항목을 제외하고 그 외의 계정과목 중 금융상품의 요건을 충족하는 항목을 합한 것입니다.

53-2. 공정가치 서열체계

당분기말 및 전기말 현재 자산 및 부채의 공정가치 측정 서열체계는 다음과 같습니다.

<당분기말>
(단위: 천원)

구 분
수준1
수준2
수준3
합 계

공정가치로 측정되는 자산:

당기손익-공정가치 측정 
 금융자산
2,163,337,071
5,285,225,170
338,521,998
7,787,084,239

파생상품자산
326,515
10,647,380
16,612,418
27,586,313

기타포괄손익-공정가치 측정
 금융자산
410,220,860
-
29,198,319
439,419,179

합 계
2,573,884,446
5,295,872,550
384,332,735
8,254,089,731

공정가치가 공시되는 자산:

현금 및 예치금
-
720,478,831
-
720,478,831

상각후원가측정 금융자산
5,815,483
-
3,068,563,140
3,074,378,623

기타금융자산
-
-
1,316,661,170

1,316,661,170

합 계
5,815,483
720,478,831
4,385,224,310
5,111,518,624

공정가치로 측정되는 부채:

당기손익-공정가치 측정
 금융부채
270,401,770
-
1,080,041,616
1,350,443,386

파생상품부채
-
2,660,728
7,099,374
9,760,102

합 계
270,401,770
2,660,728
1,087,140,990
1,360,203,488

공정가치가 공시되는 부채:

예수부채
-
5,708,602,726
20,128
5,708,622,854

차입부채
-
-
3,215,112,666
3,215,112,666

기타금융부채
-
-
1,331,539,372
1,331,539,372

합 계
-
5,708,602,726
4,546,672,166
10,255,274,892

<전기말>
(단위: 천원)

구 분
수준1
수준2
수준3
합 계

공정가치로 측정되는 자산:

단기매매금융자산

1,545,318,715
1,442,346,810
-
2,987,665,525

당기손익인식지정금융자산
-
3,040,298,565
142,103,382
3,182,401,947

파생상품자산
1
9,069,702
22,013,664
31,083,367

매도가능금융자산
476,756,188
109,108,254
166,329,242
752,193,684

합 계
2,022,074,904
4,600,823,331
330,446,288
6,953,344,523

공정가치가 공시되는 자산:

현금 및 예치금
-
530,532,849
-
530,532,849

대출채권
-
-
3,032,902,263
3,032,902,263

만기보유금융자산
6,081,417
999,956
-
7,081,373

기타금융자산
-
-
674,545,534
674,545,534

합 계
6,081,417
531,532,805
3,707,447,797
4,245,062,019

공정가치로 측정되는 부채:

단기매매금융부채
128,030,475
-
-
128,030,475

당기손익인식지정금융부채
-
-
784,787,480
784,787,480

파생상품부채
-
1,271,482
5,755,907
7,027,389

합 계
128,030,475

1,271,482

790,543,387
919,845,344

공정가치가 공시되는 부채:

예수부채
-
5,035,469,876
-
5,035,469,876

차입부채
-
-
3,195,196,440
3,195,196,440

기타금융부채
-
-
676,493,902
676,493,902

합 계
-
5,035,469,876
3,871,690,342
8,907,160,218

53-3. 당분기와 전분기 중 공정가치 평가유형 수준3에 해당하는 공정가치로 측정되는 자산 및 부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위: 천원)

구 분
기 초
분기손익
매입/발행
매도/결제
분기말

공정가치로 측정되는 자산:

당기손익-공정가치 측정 
 금융자산
302,717,305
(1,219,262)
49,670,668
(12,646,713)
338,521,998

파생상품자산
22,013,664
(1,759,943)
16,456,655
(20,097,958)
16,612,418

기타포괄손익-공정가치
 측정 금융자산
5,715,319
-
23,483,000
-
29,198,319

합 계
330,446,288
2,979,205)
89,610,323
(32,744,671)
384,332,735

공정가치로 측정되는 부채:

당기손익-공정가치 측정
 금융부채
784,787,480
(2,054,143)
521,815,485
(224,507,206)
1,080,041,616

파생상품부채
5,755,907
1,223,205
411,545
(291,283)
7,099,374

합 계
790,543,387
(830,938)
522,227,030
(224,798,489)
1,087,140,990

<전분기>
(단위: 천원)

구 분
기 초
분기손익
매입/발행
매도/결제
분기말

공정가치로 측정되는 자산:

당기손익인식지정금융자산
189,603,638
3,316,088
28,227,294
(21,646,012)
199,501,008

파생상품자산
10,848,172
936,660
5,262,637
(5,440,751)
11,606,718

매도가능금융자산
153,734,692
-
33,457,992
(67,087,983)
120,104,701

합 계
354,186,502
4,252,748
66,947,923
(94,174,746)
331,212,427

공정가치로 측정되는 부채:

당기손익인식지정금융부채
684,342,245
11,646,582
129,119,367
(242,712,084)
582,396,110

파생상품부채
6,897,681
(2,076,477)
2,718,983
(1,433,389)
6,106,798

합 계
691,239,926
9,570,105
131,838,350
(244,145,473)
588,502,908

54
. 금융상품의 범주별 분류

당분기말 및 전기말 현재 금융자산 및 부채의 범주별 분류는 다음과 같습니다.

<당분기말>
(단위: 천원)

구 분
당기손익-공정가치 측정금융상품
당기손익-기타포괄 측정금융상품
상각후원가
금융상품
합 계

금융자산:

현금 및 예치금

-
-
720,478,831
720,478,831

당기손익-공정가치 측정
 금융자산
7,787,084,239
-
-
7,787,084,239

파생상품자산
27,586,313
-
-
27,586,313

기타포괄손익-공정가치
 측정 금융자산
-
439,419,179
-
439,419,179

상각후원가측정금융자산
-
-
3,074,378,623
3,074,378,623

기타금융자산(주1)
-
-
1,316,661,170
1,316,661,170

합 계
7,814,670,552
439,419,179
5,111,518,624
13,365,608,355

금융부채:

-

당기손익-공정가치 측정
 금융부채
1,350,443,386
-
-
1,350,443,386

파생상품부채
9,760,102
-
-
9,760,102

예수부채
-
-
5,708,622,854
5,708,622,854

차입부채
-
-
3,215,112,666
3,215,112,666

기타금융부채(주1)
-
-
1,408,294,293
1,408,294,293

합 계
1,360,203,488
-
10,332,029,813
11,692,233,301

(주1) 재무상태표상의 기타자산 및 기타부채 계정에서 금융상품의 요건을 충족하지 못하는 선급금 및 선수금 등의 항목을 제외하고 그 외의 계정과목 중 금융상품의 요건을 충족하는 항목을 합한 것입니다.

<전기말>
(단위: 천원)

구 분
단기매매
금융상품
당기손익인식
지정금융상품
매도가능
금융상품
만기보유
금융상품
상각후원가
금융상품
합 계

금융자산:

현금 및 예치금

-
-
-
-
530,532,849
530,532,849

단기매매금융자산
2,987,665,525
-
-
-
-
2,987,665,525

당기손익인식지정금융자산
-
3,182,401,947
-
-
-
3,182,401,947

파생상품자산
31,083,367
-
-
-
-
31,083,367

매도가능금융자산
-
-
752,193,684
-
-
752,193,684

만기보유금융자산
-
-
-
7,081,373
-
7,081,373

대출채권
-
-
-
-
3,032,902,263
3,032,902,263

기타금융자산(주1)
-
-
-
-
674,545,534
674,545,534

합 계
3,018,748,892
3,182,401,947
752,193,684
7,081,373
4,237,980,646
11,198,406,542

금융부채:

단기매매금융부채
128,030,475
-
-
-
-
128,030,475

당기손익인식지정금융부채
-
784,787,480
-
-
-
784,787,480

파생상품부채
7,027,389
-
-
-
-
7,027,389

예수부채
-
-
-
-
5,035,469,876
5,035,469,876

차입부채
-
-
-
-
3,195,196,440
3,195,196,440

기타금융부채(주1)
-
-
-
-
676,493,902
676,493,902

합 계
135,057,864
784,787,480
-
-
8,907,160,218
9,827,005,562

(주1) 재무상태표상의 기타자산 및 기타부채 계정에서 금융상품의 요건을 충족하지 못하는 선급금 및 선수금 등의 항목을 제외하고 그 외의 계정과목 중 금융상품의 요건을 충족하는 항목을 합한 것입니다.

4. 재무제표

가. 재무상태표

분 기 재 무 상 태 표

제20기 1분기 2018년 03월 31일 현재

제19기 2017년 12월 31일 현재

키움증권주식회사
(단위: 원)

과 목
주석
제20기 1분기말
제19기말

자 산

1. 현금및예치금
20
474,636,196,353
282,837,079,976

2. 단기매매금융자산
21
-
2,685,544,866,682

3. 당기손익인식지정금융자산
22
-
3,149,491,854,514

4. 당기손익-공정가치측정 금융자산
23
7,280,363,111,525
-

5. 파생상품자산
24
24,539,905,128
27,557,016,930

6. 매도가능금융자산
25
-
645,588,938,251

7. 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산
26
432,327,442,771
-

8. 대출채권
27
-
1,566,151,946,389

9. 상각후원가측정 금융자산
28
1,581,321,133,917
-

10. 종속기업 및 관계기업투자
29
716,858,065,071
660,470,021,958

11. 유형자산
30
69,286,182,553
65,831,317,820

12. 투자부동산
31
29,387,722,677
29,465,488,041

13. 무형자산
32
26,270,238,116
28,816,099,199

14. 기타자산

28
,
33

1,285,910,830,178
669,238,852,017

자 산 총 계

11,920,900,828,289
9,810,993,481,777

부 채

1. 단기매매금융부채
34
-
128,030,475,463

2. 당기손익인식지정금융부채
35
-
784,787,480,414

3. 당기손익-공정가치측정 금융부채
36
1,350,443,386,200
-

4. 파생상품부채
24
8,950,700,367
6,358,009,135

5. 예수부채
37
4,192,256,966,993
3,579,426,738,146

6. 차입부채
38
3,208,532,666,112
3,188,616,440,255

7. 순확정급여부채
39
998,066,360
205,909,217

8. 당기법인세부채

55,995,641,306
37,124,294,944

9. 이연법인세부채

16,544,110,836
23,017,144,545

10. 기타부채

40

1,302,358,706,403
665,319,673,404

11. 충당부채
41
1,596,375,127
-

부 채 총 계

10,137,676,619,704
8,412,886,165,523

자 본

1. 자본금
42
126,964,565,000
110,498,700,000

2. 자본잉여금
43
526,539,937,520
187,894,414,533

3. 자본조정
43
4,806,851,495
4,806,851,495

4. 기타포괄손익누계액

43

39,966,572,938
58,641,320,662

5. 이익잉여금
44
1,084,946,281,632
1,036,266,029,564

(대손준비금 적립액)

(11,383,648,937)
(5,674,547,055)

(대손준비금 추가적립(환입)예정액)

882,764,030
(5,709,101,882)

자 본 총 계

1,783,224,208,585
1,398,107,316,254

부채 및 자본 총계

11,920,900,828,289
9,810,993,481,777

"첨부된 주석은 본 분기재무제표의 일부입니다"

나. 포괄손익계산서

분 기 포 괄 손 익 계 산 서

제20기 1분기 2018년 01월 01일부터 2018년 03월 31일까지

제19기 1분기 2017년 01월 01일부터 2017년 03월 31일까지

키움증권주식회사
(단위: 원)

과 목
주석
제20기 1분기
제19기 1분기

Ⅰ.영업수익

450,073,974,279
245,281,572,801

1.수수료수익
5
95,937,118,486
55,806,075,396

2.단기매매금융상품 관련이익
6
-
76,861,258,001

3.당기손익인식지정금융상품 관련이익
7
-
21,810,349,100

4.당기손익-공정가치측정금융상품 관련이익
8
160,749,807,658
-

5.파생상품 관련이익
9
89,545,868,427
41,729,304,896

6.매도가능금융자산 관련이익
10
-
11,213,081,524

7.기타포괄손익-공정가치측정금융삼품 관련이익
11
16,809,361,573
-

8.이자수익
14
52,476,059,588
33,824,229,466

9.외환거래이익
48
34,140,116,640
3,837,854,603

10.기타의영업수익
16
415,641,907
199,419,815

Ⅱ.영업비용

357,453,618,320
190,725,286,998

1.수수료비용
5
23,284,468,521
14,244,459,191

2.단기매매금융상품 관련손실
6
-
37,028,096,041

3.당기손익인식지정금융상품 관련손실
7
-
20,641,125,079

4.당기손익-공정가치측정금융상품 관련손실
8
122,229,149,041
-

5.파생상품 관련손실
9
95,863,552,900
51,980,098,633

6.매도가능금융자산 관련손실
10
-
568,603,832

7.이자비용
14
19,493,597,185
11,364,312,853

8.외환거래손실
48
33,235,154,039
5,524,163,371

9.판매비와관리비
15
58,300,035,893
48,626,688,599

10.기타의영업비용
16
5,047,660,741
747,739,399

Ⅲ.영업이익

92,620,355,959
54,556,285,803

Ⅳ.영업외수익
17
13,230,776,604
14,579,750,671

Ⅴ.영업외비용
17
417,363,096
528,020,598

Ⅵ.법인세비용차감전순이익

105,433,769,467
68,608,015,876

Ⅶ.법인세비용
18
23,442,416,509
16,864,229,509

Ⅷ.분기순이익
44
81,991,352,958
51,743,786,367

(대손준비금 반영후 조정이익

당분기 82,874,116,988원

전분기 51,431,452,649원)

Ⅸ.기타포괄손익

(22,154,362,109)
6,003,992,472

1. 후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목

매도가능금융자산평가손익
25
-
5,978,003,335

2. 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익
 (지분상품)
26

(22,752,308,708)

-

당기손익-공정가치측정금융부채평가손익
 (신용위험조정)
36

599,299,334

-

확정급여제도의 재측정요소
39

(1,352,735)

25,989,137

Ⅹ.총포괄손익

59,836,990,849

57,747,778,839

XI.주당이익
19

1. 기본 주당이익

3,130
2,341

2. 희석 주당이익

3,007
2,341

"첨부된 주석은 본 분기재무제표의 일부입니다"

다. 자본변동표

분 기 자 본 변 동 표

제20기 1분기 2018년 01월 01일부터 2018년 03월 31일까지

제19기 1분기 2017년 01월 01일부터 2017년 03월 31일까지

키움증권주식회사
(단위: 원)

과 목
자본금
자본잉여금
자본조정
기타포괄
손익누계액
이익잉여금
총 계

2017년 1월 1일(전기초)
110,498,700,000
187,894,414,533
-
(2,128,711,767)
871,726,560,071
1,167,990,962,837

분기총포괄이익:

분기순이익
-
-
-
-
51,743,786,367
51,743,786,367

기타포괄손익:

매도가능금융자산평가
-
-
-
5,978,003,335
-
5,978,003,335

재측정요소 변동
-
-
-
25,989,137
-
25,989,137

소 계
-
-
-
6,003,992,472
51,743,786,367
57,747,778,839

자본에 인식된 주주거래:

배당
-
-
-
-
(18,784,779,000)
(18,784,779,000)

2017년 3월 31일(전분기말)
110,498,700,000
187,894,414,533
-
3,875,280,705
904,685,567,438
1,206,953,962,676

2018년 1월 1일(변경전)
110,498,700,000
187,894,414,533
4,806,851,495
58,641,320,662
1,036,266,029,564
1,398,107,316,254

회계정책 변경의 효과
-
-
-
3,479,614,385
(4,581,438,890)
(1,101,824,505)

2018년 1월 1일(변경후)
110,498,700,000
187,894,414,533
4,806,851,495
62,120,935,047
1,031,684,590,674
1,397,005,491,749

우선주의 발행
16,465,865,000
338,645,522,987
-
-
-
355,111,387,987

분기총포괄이익:

분기순이익
-
-
-
-
81,991,352,958
81,991,352,958

주식선택권
-
-
-
-
-
-

기타포괄손익:

기타포괄손익-공정가치측정
 금융자산평가
-
-
-
(22,752,308,708)
-
(22,752,308,708)

당기손익-공정가치측정
 금융부채평가(신용위험조정)
-
-
-
599,299,334
-
599,299,334

재측정요소 변동
-
-
-
(1,352,735)
-
(1,352,735)

소 계
16,465,865,000
338,645,522,987
-
(22,154,362,109)
81,991,352,958
414,948,378,836

자본에 인식된 주주거래:

배당
-
-
-
-
(28,729,662,000)
(28,729,662,000)

2018년 3월 31일(당분기말)
126,964,565,000
526,539,937,520
4,806,851,495
39,966,572,938
1,084,946,281,632
1,783,224,208,585

"첨부된 주석은 본 분기재무제표의 일부입니다"

라. 현금흐름표

분 기 현 금 흐 름 표

제20기 1분기 2018년 01월 01일부터 2018년 03월 31일까지

제19기 1분기 2017년 01월 01일부터 2017년 03월 31일까지

키움증권주식회사
(단위: 원)

과 목
제20기 1분기
제19기 1분기

I. 영업활동으로 인한 현금흐름

(210,399,394,157)

299,223,361,367

1. 법인세비용차감전순이익
105,433,769,467

68,608,015,876

2. 손익조정항목
(55,526,801,627)

(38,444,685,726)

외화환산손익
(264,789,112)

1,778,545,768

파생상품평가손익
(733,110,833)

3,668,092,927

이자수익
(52,476,059,588)

(33,824,229,466)

이자비용
19,493,597,185

11,364,312,853

배당금수익
(37,280,234,745)

(25,938,522,665)

당기손익인식지정금융자산관련손익
-

(1,564,079,613)

매도가능금융자산처분손익
-

526,989,550

당기손익-공정가치측정 금융상품 평가손익
11,916,465,331

-

당기손익-공정가치측정 금융상품 처분손익
(902,680,240)

-

종속기업투자지분관련손익
(2,499,269,754)

(1,401,472,940)

관계기업투자지분관련손익
-

(206,474)

퇴직급여
677,432,571

594,592,519

감가상각비 및 무형자산상각비
6,192,280,701

6,246,759,192

유형자산처분손익
-

7,000

기타충당부채전입
382,542,061

104,525,623

기타충당부채환입
(32,975,204)

-

3. 영업활동으로 인한 자산ㆍ

부채의 변동

(306,814,680,185)

248,968,499,314

예치금
(135,552,770,078)

(21,771,508,044)

단기매매금융자산
-

140,173,991,333

당기손익인식지정금융자산
-

(101,606,206,088)

당기손익-공정가치측정 금융자산
(1,226,076,052,235)

-

파생상품자산
3,750,222,635

(5,186,865,525)

대출채권
(15,246,009,086)

(46,350,810,670)

기타자산
(595,264,234,997)

(503,579,265,075)

예수부채
612,830,228,847

319,759,155,934

당기손익인식지정금융부채
-

(85,033,820,761)

당기손익-공정가치측정 금융부채
438,416,062,690

-

파생상품부채
2,592,691,232

(2,453,539,945)

기타부채
607,735,180,807

555,017,368,155

4. 이자수취액
51,909,578,552

33,847,559,392

5. 이자지급액
(18,192,298,799)

(11,802,732,537)

6. 배당금수취액
16,297,403,967

10,157,584,884

7. 법인세납부액
(3,506,365,532)

(12,110,879,836)

II. 투자활동으로 인한 현금흐름

(107,893,340,565)

(9,266,953,825)

1. 당기손익인식지정 금융자산의 취득
-

(10,485,650,850)

2. 당기손익인식지정 금융자산의 처분
-

744,700,000

3. 매도가능금융자산의 취득
-

(26,626,577,492)

4. 매도가능금융자산의 처분
-

31,235,518,961

5. 당기손익-공정가치측정 금융자산 취득
(26,271,546,345)

-

6. 당기손익-공정가치측정 금융자산 처분
2,735,680,240

-

7. 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 취득
(23,831,651,732)

-

8. 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 처분
348,651,732

-

9. 대여금의 감소(증가)
56,107,886

(112,542,730)

10. 보증금의 증가
(18,290,000)

(85,756)

11. 유형자산의 취득
(5,952,823,987)

(1,532,874,140)

12. 무형자산의 취득
(1,070,695,000)

(543,733,300)

13. 종속기업투자지분의 취득
(50,000,000,000)

(11,000,000,000)

14. 종속기업투자지분의 처분
13,894,453,525

11,853,698,988

15. 관계기업투자지분의 취득
(17,783,226,884)

(3,000,000,000)

16. 관계기업투자지분의 처분
-

200,592,494

III. 재무활동으로 인한 현금흐름

374,539,081,021

(204,982,928,904)

1. 차입금의 순증감
(110,065,356,625)

(266,693,356,404)

2. 전자단기사채의 순증감
(260,000,000,000)

-

3. 환매조건부매도의 순증감
389,432,189,959

61,813,953,100

4. 임대보증금의 증가
60,859,700

-

5. 임대보증금의 감소
-

(103,525,600)

6. 전환우선주의 발행
355,111,387,987

-

IV. 현금및현금성자산의 감소 (I + II + III)

56,246,346,299

84,973,478,638

V. 기초의 현금및현금성자산 (주석 20)

73,178,737,428

42,482,921,839

VI. 기말의 현금및현금성자산 (주석 20)

129,425,083,727

127,456,400,477

"첨부된 주석은 본 분기재무제표의 일부입니다"

5. 재무제표 주석

1. 일반사항

키움증권주식회사(이하 "당사"라 함)는 2000년 1월 31일에 설립되어 서울특별시 영등포구 여의도동에 본점을 두고, 2000년 4월 17일을 영업개시일로 하여 자본시장과금융투자업에관한법률(구, 증권거래법)에 의한 투자매매업, 투자중개업 등 금융투자업 및 이에 부수되는 업무를 영위하고 있습니다.

당사는 2004년 4월 21일자로 코스닥시장 상장을 승인받아 2004년 4월 23일자로 당사의 주식이 코스닥시장에 상장되었으며, 2009년 8월 3일자로 코스닥시장에서 유가증권시장으로 이전상장하였습니다.

당분기말 현재 당사의 주요주주는 다음과 같습니다.

구 분
주주명
주식수(주)
지분율(%)
비고

보통주
다우기술
10,542,003
47.70
최대주주

키움증권 우리사주조합
5,782
0.03
우리사주조합

기타
11,551,955
52.27
-

합 계
22,099,740
100.00

2. 중요한 회계정책

2-1. 재무제표 작성기준

당사의 재무제표는 '주식회사의 외부감사에 관한 법률'에 따라 제정된 한국채택국제회계기준 기업회계기준서 제 1034호에 따라 작성되었습니다.

중간재무제표는 연차재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2017년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다.

본 재무제표는 공정가치로 평가된 금융상품을 제외하고는 역사적원가를 기준으로 작성되었습니다. 본 재무제표는 원화로 표시되어 있으며 다른 언급이 있는 경우를 제외하고는 천원단위로 표시되어 있습니다.

당사의 재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표입니다.

2-2 제ㆍ개정된 기준서의 적용

중간재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음의 2018년 1월 1일부터 적용되는 기준서를 제외하고는 2017년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 또한, 공표되었으나 아직 시행되지 않은 제ㆍ개정된 기준서 및 해석서 중 당사가 조기적용한 기준서 또는 해석서는없습니다

- 기업회계기준해석서 제2122호'외화 거래와 선지급ㆍ선수취 대가'
해당 해석서는 대가를 외화로 선지급하거나 선수취하여 발생한 비화폐성자산이나 비화폐성부채를 제거하면서 관련 자산, 비용, 수익(또는 그 일부)를 최초 인식할 때 적용할 환율을 결정하기 위한 거래일은 대가를 선지급하거나 선수취하여 비화폐성자산이나 비화폐성부채를 최초로 인식하는 날이라는 점을 명확히 하였습니다. 선지급이나 선수취가 여러 차례에 걸쳐 이루어지는 경우 대가의 선지급이나 선수취로 인한 거래일을 각각 결정하여야 합니다. 동 제정사항이 당사의 재무제표에 미치는 영향은 없습니다.

- 투자부동산 계정대체- 기업회계기준서 제1040호 개정
이 개정사항은 투자부동산의 개발 또는 건설에 대해 계정대체 시점을 명확히 합니다.이 개정사항은 투자부동산으로(에서) 용도 변경과 투자부동산 정의를 충족하게 되거나 중지되는 시점에 용도 변경에 대해 기술합니다. 부동산에 대한 경영진의 의도 변경만으로는 용도 변경의 증거가 되지 않습니다. 동 개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 영향은 없습니다.

- 기업회계기준서 제1102호'주식기준보상'(개정) - 주식기준보상거래의 분류와 측정
기업회계기준서 제1102호'주식기준보상'의 개정은 가득조건이 현금결제형 주식기준보상의 측정에 미치는 영향, 세금 원천징수의무로 인한 순결제특성이 있는 주식기준보상거래, 현금결제형에서 주식결제형 주식기준보상거래로 분류를 바꾸는 조건변경에 대해 다루고 있습니다. 동 개정사항은 전진적으로 적용되며, 모든 개정사항을 적용하는 때에는 소급 적용할 수 있습니다. 당사는 세금 원천징수의무로 인한 순결제특성이 있는 주식기준보상거래 및 주식기준보상거래로 분류를 바꾸는 조건변경이 없으므로 개정 기준서가 당사의 재무제표에 미치는 영향은 없습니다. 

- 기업회계기준서 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자' (개정) - 개별기준에 따라 당기손익-공정가치측정항목으로 선택할 수 있음을 명확히 함

개정 기준서는 벤처캐피탈 투자기구나 이와 유사한 기업은 관계기업이나 공동기업에대한 투자를 최초인식할 때 각각의 관계기업이나 공동기업에 대하여 개별적으로 선택하여 그 투자를 당기손익-공정가치측정항목으로 선택할 수 있음을 명확히 하였습니다. 만약, 그 자체가 투자기업이 아닌 기업이 투자기업인 관계기업 또는 공동기업에 대한 지분을 보유하고 있다면, 그 기업이 지분법을 적용하는 경우에 투자기업인 관계기업 또는 공동기업이 보유한 종속기업의 지분에 대하여 투자기업인 관계기업이나 공동기업이 적용한 공정가치 측정을 그대로 적용하는 것을 선택할 수 있습니다. 이 선택은 (1) 투자기업인 관계기업이나 공동기업을 최초로 인식하는 시점, (2) 관계기업이나 공동기업이 투자기업이 되는 시점, (3) 투자기업인 관계기업이나 공동기업이 최초로 지배기업이 되는 시점 중 가장 나중의 시점에 각각의 투자기업인 관계기업이나 공동기업에 대해 개별적으로 합니다.

동 개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 영향은 없습니다.

- 기업회계기준서 제1101호 한국채택국제회계기준의 최초채택 - 최초채택 기업의 단기 면제 규정 삭제

문단E3~E7의 최초채택기업의 단기 면제 규정은 의도된 목적이 달성되었기 때문에 삭제되었으며 해당 규정은 더 이상 유효하지 않습니다. 동 개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 영향은 없습니다.

또한, 당사는 과거 재무제표에 대한 재작성을 요구하는 기업회계기준서 제1115호 ‘고객과의 계약에서 생기는 수익’과 기업회계기준서 제1109호 ‘금융상품’을 최초로 도입하였습니다. 기업회계기준서 제1034호에서 요구하는 바와 같이, 당사는 이와 관련된 성격과 영향을 아래와 같이 공시합니다

- 기업회계기준서 제1115호‘고객과의 계약에서 생기는 수익’ (제정)

기업회계기준서 제1115호는 기업회계기준서 제1011호 ‘건설계약’, 기업회계기준서 제1018호 ‘수익’ 및 관련 해석서를 대체하며, 해당 계약들이 다른 기준서의 적용범위에 해당하지 않는다면 고객과의 계약에서 발생하는 모든 수익에 대하여 적용됩니다. 새로운 기준서는 고객과의 계약에서 생기는 수익을 회계처리하기 위해 5단계법을 확립하였습니다. 기업회계기준서 제1115호에서는 재화나 용역을 고객에게 이전하는 것과 교환하여 기업이 권리를 갖게 될 것으로 예상되는 대가를 반영한 금액을 수익으로 인식합니다.

이 기준서는 당사가 고객과의 계약에 5단계법을 적용함에 있어 관련된 모든 사실과 정황을 고려하여 판단할 것을 요구합니다. 또한 이 기준서는 계약을 체결하기 위해 들인 원가와 계약을 이행할 때 드는 원가에 대한 회계처리를 구체적으로 명시하였습니다.

당사는 기업회계기준서 제1115호 ‘고객과의 계약에서 생기는수익’을 적용하였습니다.

기업회계기준서 제1115호의 경과규정에 따라 새로운 기준은 소급적으로 적용되었으나 당분기말 및 전기말 당사의 재무제표에 미치는 영향은 없습니다.

- 기업회계기준서 제1109호‘금융상품’(제정)

기업회계기준서 제1109호 ‘금융상품’은 2018년 1월 1일 이후부터 개시하는 연차기간에 대해 기업회계기준서 제1039호 ‘금융상품: 인식과 측정’을 대체하며, 금융상품 회계처리의 세 가지 측면인 분류 및 측정, 손상, 위험회피회계를 모두 포함합니다. 당사는 전진적으로 적용할 위험회피회계의 예외사항을 제외하고 기업회계기준서 제1109호를 2018년 1월 1일을 최초적용일로 하고, 2017년 12월 31일부터의 비교정보를 조정하여 소급적용 하였습니다.

기업회계기준서 제1109호 도입의 영향은 다음과 같습니다:

(1)
금융상품의 분류와 측정

(1-1) 금융상품의 분류와 측정에 대한 정책 변경 관련 이익잉여금 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

조정 내역
주석
금액

기초 이익잉여금 - 변경 전

1,036,266,030

매도가능증권에서 당기손익-공정가치 측정 금융자산으로 재분류
①
(1,898,618)

매도가능증권에서 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산으로 재분류
②
404,485

당기손익-공정가치측정 금융부채의 자기신용위험 조정
③
(1,985,481)

상각후원가로 측정하는 대출채권의 신용손실충당금 증가
④
(46,928)

금융보증부채에 대한 기대신용손실 반영
⑤
(1,406,667)

신용손실충당금에 대한 이연법인세 증가
④, ⑤
351,770

기준서 제1109호 도입으로 인한 총 잉여금 조정

(4,581,439)

기초 이익잉여금 - 변경 후

1,031,684,591

(1-2) 당사는 기업회계기준서 제1109호의 최초적용일인 2018년 1월 1일 현재 보유하고 있는 금융자산에 적용되는 사업모형을 평가하고 분류 변경을 실시하였습니다. 이러한 재분류로 인한 효과는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

당기초 금융자산

주석

당기손익-
공정가치

기타포괄손익-
공정가치 (전기는 매도가능금융자산)

상각후원가 (전기는 만기보유와 대여금및수취채권)(주2)

금융자산 계

기초 장부금액-기준서 제1039호(주1)

5,835,036,721
645,588,938
2,492,921,404
8,973,547,063

매도가능금융자산에서 당기손익-공정가치 측정 금융자산으로 재분류

①

206,728,257
(206,728,257)
-
-

상각후원가측정 금융자산에 대한 
신용손실충당금 산출

④

-
-
(46,928)
(46,928)

기초 장부금액-기준서 제1109호(주1)

6,041,764,978
438,860,681
2,492,874,476
8,973,500,135

(주1)

2018년 1월 1일의 기초 장부금액은 매도가능금융자산을 기타포괄손익-공정가치로 표시하고 만기보유금융자산과 대여금및수취채권을 상각후원가로 표시하
였습니다.
이러한 재분류는 측정 범주에 영향을 미
치지 않으며, 상세 내역은 아래 (1 - 4) 에
서 설명하고 있습니다.

(주2)
현금및현금성자산이 포함된 금액입니다.

(1-3) 금융상품의 분류 변경이 당사의 자본에 미친 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분

주석

기타포괄손익누계액 변동

이익잉여금변동

기초 장부금액-기준서 제1039호

58,641,321

1,036,266,030

매도가능금융자산에서 당기손익-공정가치 측정 금융자산으로 재분류
①

1,898,618

(1,898,618)

단기매매목적이 아닌 지분상품을 매도가능금융자산에서 기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품으로 재분류
②

(404,485)

404,485

당기손익-공정가치측정 금융부채의 자기신용위험 조정
③

1,985,481

(1,985,481)

상각후원가로 측정하는 대출채권의 신용손실충당금 증가
④

-

(46,928)

금융보증부채에 대한 기대신용손실 반영
⑤

-

(1,406,667)

신용손실충당금에 대한 이연법인세 증가
④, ⑤
-

351,770

합 계

3,479,614

(4,581,439)

기초 장부금액-기준서 제1109호

62,120,935

1,031,684,591

① 매도가능금융자산에서 당기손익-공정가치측정 금융자산으로 재분류
당기초 현재 지분증권 23,974,494천원, 채무증권 182,753,763천원이 매도가능금융자산에서 당기손익-공정가치측정 금융자산으로 재분류되었습니다. 동 지분증권은 투자 목적 지분상품에 해당하며, 동 채무증권은 계약상 현금흐름이 원리금 지급만을 나타내지 않아 상각후원가로 분류되는 조건을 충족하지 못합니다. 당기 초 현재 관련 기타포괄손익누계액 (-)1,898,618천원은 이익잉여금으로 재분류되었습니다. 

② 매도가능증권에서 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산으로 재분류
당기초 현재 매도가능지분증권 손상누계액 404,485천원이 이익잉여금으로 재분류 되었습니다. 동 기준서에서는 단기매매항목이 아닌 지분상품의 경우 후속적인 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 분류하는 선택을 할 경우 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 측정하며 후속적으로 당기손익으로 이전되지 않습니다.

③ 당기손익-공정가치측정 금융부채의 자기신용위험 조정
당기초 현재 당기손익인식지정금융부채의 자기신용위험조정액 (-)1,985,481천원이 기타포괄손익으로 재분류되었습니다. 동 기준서에서는 금융부채를 공정가치선택권을 적용하여 회계처리한 경우, 공정가치 변동 중 신용위험 변동에 대한 부분은 당기손익이 아닌 기타포괄손익으로 인식합니다.

④ 상각후원가로 측정하는 대출채권의 신용손실충당금 증가
기대손실모형 적용으로 인하여 대출채권에 대한 신용손실충당금 46,928천원(이연법인세효과 11,357천원)을 추가로 충당하였으며, 이로 인해 이익잉여금이 35,571천원 감소하였습니다.

⑤ 금융보증부채에 대한 기대신용손실 반영
기대손실모형 적용으로 인하여 금융보증부채에 대한 신용손실충당금 1,406,667천원(이연법인세효과 340,413천원)을 추가로 충당하였으며, 이로 인해 이익잉여금이 1,066,254천원 감소하였습니다.

(1-4)
기준서 제1109호의 도입으로 인한 금융상품의 재분류

최초적용일인 2018년 1월 1일 현재 기준서 제1109호의 도입으로 인한 금융자산의 재분류 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분

측정 범주

장부금액

기준서 제1039호

기준서 제1109호

기준서 제1039호

기준서 제1109호

차이

현금 및 예치금
상각후원가
상각후원가
282,837,080
282,837,080
-

지분상품
당기손익인식금융자산
당기손익-공정가치
325,097,159
325,097,159
-

매도가능금융자산
당기손익-공정가치
23,974,494
23,974,494
-

매도가능금융자산
기타포괄손익-공정가치
438,860,681
438,860,681
-

채무상품
당기손익인식금융자산
당기손익-공정가치
2,070,305,331
2,070,305,331
-

수익증권 등(주1)
당기손익인식금융자산
당기손익-공정가치
569,355,837
569,355,837
-

매도가능금융자산
당기손익-공정가치
182,753,763
182,753,763
-

파생결합증권 등(주2)
당기손익인식금융자산
당기손익-공정가치
2,870,278,394
2,870,278,394
-

대출채권
상각후원가
상각후원가
1,566,151,947
1,566,105,019
46,928

기타금융자산
상각후원가
상각후원가
643,932,377
643,932,377
-

금융자산 계
8,973,547,063
8,973,500,135
46,928

(주1)
집합투자증권, 출자금, 손해배상공동기금 등을 포함한 내역입니다.

(주2)
파생결합증권 및 투자자예탁금별도예치금(신탁)을 포함한 내역입니다.

(2) 금융자산의 손상

당사의 한국채택국제회계기준 제1109호의 새로운 기대신용손실 모형 적용대상이 되는 금융자산은 다음과 같습니다.

·기타포괄손익-공정가치로 측정되는 채무상품

·상각후원가로 측정되는 채무상품

상
기
'
(1) 금융상품의 분류 및 측정'에서 설명하는 바와 같이 당사는
한국채택국제회계기준 제1109호의 도입으로
기타포괄손익-공정가치 측정 채무상품, 상각후원가 측정 채무상품에 대하여 Stage1으로 분류되는 채무상품은 12개월 기대신용손실을, Stage2와 3으로 분류되는 채무상품은 전체기간 기대신용손실을 사용하였습니다.

3. 중요한 회계추정 및 판단

당사의 회계정책을 적용함에 있어서, 경영자는 다른 자료로부터 쉽게 식별할 수 없는자산과 부채 금액에 대한 판단, 추정 및 가정을 하도록 요구됩니다. 추정과 관련 가정은 역사적 경험과 관련성이 있다고 간주되는 기타 요인들에 바탕을 두고 있습니다. 실제 결과는 이러한 추정치들과 다를 수도 있습니다.

중간재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 2017년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표의 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.

3-1 전기재무제표의 계정재분류

당사는 당분기 재무제표와의 비교를 용이하게 하기 위하여 비교표시된 전기 재무제표의 일부 계정과목을 당기 재무제표의 계정과목에 따라 재분류 하였습니다. 이러한 재분류는 전기에 보고된 순이익이나 순자산에 영향을 미치지 아니합니다.

4. 영업부문 정보

4-1. 당사의 영업부문 및 영업내용은 대한 내용은 다음과 같습니다.

구 분
내 용

홀세일총괄본부
국내외 기관들의 주식 및 파생상품 거래 서비스 및 시장 정보를 제공하는 법인영업, 채권중개를 하는 채권영업업무, ELS 및 DLS와 같은 장외파생상품을 중개하는 장외파생상품 영업의 업무

IB사업본부
전통적인 업무인 IPO외에도 회사채의 발행 및 주선, 부동산 PF, 대체투자, ABCP 및 ABS의 발행과 주선, 기타 구조화금융 등 기업들이 필요로 하는 모든 자금조달 기능을 지원하는 업무

투자운용본부
회사의 수익성 향상 및 수익원 다각화를 위해 메자닌 투자, Private Equity, 선물/옵션 매매, 다양한 차익 거래 등의 업무

리테일총괄본부
국내증권 브로커리지 서비스와 온라인 펀드 서비스, 해외주식 서비스, FX마진트레이딩 등 고객 접점의 업무

4-2. 당분기와 전분기의 영업부문별 손익내역은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위: 천원)

구 분
홀세일
총괄본부
IB
사업본부
투자
운용본부
리테일
총괄본부
합 계

영업수익
212,526,125
15,943,745
45,019,760
176,584,344
450,073,974

영업비용
204,593,110
6,523,222
36,533,417
109,803,869
357,453,618

영업이익
7,933,015
9,420,523
8,486,343
66,780,475
92,620,356

영업외손익
29,812
-
2,469,459
10,314,143
12,813,414

법인세비용차감전순이익
7,962,827
9,420,523
10,955,802
77,094,617
105,433,770

법인세비용
23,442,417

분기순이익
81,991,353

<전분기>
(단위: 천원)

구 분
홀세일
총괄본부
IB
사업본부
투자
운용본부
리테일
총괄본부
합 계

영업수익

53,017,111

8,901,657

101,710,343

81,652,462

245,281,573

영업비용

52,247,589

4,681,180

73,603,505

60,193,013

190,725,287

영업이익

769,522

4,220,477

28,106,838

21,459,449

54,556,286

영업외손익

308

-

3,990,509

10,060,913

14,051,730

법인세비용차감전순이익

769,830

4,220,477

32,097,347

31,520,362

68,608,016

법인세비용

16,864,230

분기순이익

51,743,786

4-3. 당분기말 및 전기말 현재 영업부문별 자산 및 부채는 다음과 같습니다.

<당분기말>
(단위: 천원)

구 분
홀세일
총괄본부
IB
사업본부
투자
운용본부
리테일
총괄본부
합 계

자산
3,559,973,367
36,292,609
928,867,943
7,395,766,911
11,920,900,830

부채
3,249,942,789
3,876,868
3,167,162
6,880,689,801
10,137,676,620

<전기말>
(단위: 천원)

구 분
홀세일
총괄본부
IB
사업본부
투자
운용본부
리테일
총괄본부
합 계

자산
772,093,848
12,434,455
2,557,959,601
6,468,505,578
9,810,993,482

부채
177,320,806
3,901,128
2,205,333,574
6,026,330,657
8,412,886,165

5. 순수수료이익

당분기와 전분기의 순수수료이익 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

수수료수익
수탁수수료
70,067,884
38,842,707

인수 및 주선 수수료
3,558,706
2,448,801

집합투자증권취급수수료
816,428
636,866

자산관리수수료
167,518
57,091

매수및합병수수료
4,486,088
2,766,509

신탁보수
160,563
24,906

온라인소액투자중개수수료
-
3,750

송금수수료
23,025
14,625

증권대여수수료
11,430,038
8,347,728

채무보증 관련 수수료
3,456,457
-

기타
1,770,411
2,663,092

소 계
95,937,118
55,806,075

수수료비용
매매수수료
(15,798,669)
(9,115,406)

투자상담사수수료
(772,354)
(188,634)

증권차입수수료
(5,916,212)
(4,427,419)

기타
(797,234)
(513,000)

소 계
(23,284,469)
(14,244,459)

순수수료이익
72,652,649
41,561,616

6. 단기매매금융상품 관련 손익

당분기와 전분기의 단기매매금융상품 관련 손익 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

단기매매금융자산:

단기매매유가증권
배당수익
-
3,308,676

평가이익
-
31,030,611

평가손실
-
(14,281,228)

매매 및 상환이익
-
39,906,517

매매 및 상환손실
-
(9,208,231)

합 계
-
50,756,345

단기매매금융부채:

매도유가증권
평가이익
-
2,615,454

평가손실
-
(13,538,637)

합 계
-
(10,923,183)

단기매매금융상품 관련 순손익
-
39,833,162

7. 당기손익인식지정금융상품 관련 손익

당분기와 전분기의 당기손익인식지정금융상품 관련 손익 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

당기손익인식지정금융자산:

주식
평가이익
-
141,114

평가손실
-
(412,532)

소 계
-
(271,418)

채권
평가이익
-
3,191,207

평가손실
-
(1,204,256)

매매 및 상환손실
-
(28,114)

소 계
-
1,958,837

파생결합증권
평가이익
-
4,383,707

평가손실
-
(796,200)

매매 및 상환이익
-
609,711

매매 및 상환손실
-
(115,918)

소 계
-
4,081,300

투자자예탁금별도
 예치금(신탁)
평가이익
-
9,341,614

합 계
-
15,110,333

당기손익인식지정금융부채:

파생결합증권
평가이익
-
3,722,935

평가손실
-
(15,369,518)

매매 및 상환이익
-
420,061

매매 및 상환손실
-
(2,714,587)

합 계
-
(13,941,109)

당기손익인식지정금융상품 관련 순손익
-
1,169,224

8. 당기손익-공정가치 측정 금융상품 관련 손익

당분기와 전분기의 당기손익-공정가치 측정 금융상품 관련 손익 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

당기손익-공정가치 측정 금융자산:

지분상품
배당수익
7,856,222
-

평가이익
6,825,304
-

평가손실
(18,523,734)
-

매매 및 상환이익
33,493,772
-

매매 및 상환손실
(16,135,294)
-

소 계
13,516,270
-

채무상품
평가이익
8,330,652
-

평가손실
(7,363,624)
-

매매 및 상환이익
2,162,953
-

매매 및 상환손실
(1,213,637)
-

소 계
1,916,344
-

집합투자증권
분배금수익
318,707
-

평가이익
14,625,635
-

평가손실
(6,221,997)
-

매매 및 상환이익
56,932,823
-

매매 및 상환손실
(54,673,775)
-

소 계
10,981,393
-

파생결합증권
평가이익
508,082
-

평가손실
(1,698,545)
-

매매 및 상환이익
548,747
-

매매 및 상환손실
(2,289)
-

소 계
(644,005)
-

투자자예탁금별도
 예치금(신탁)
평가이익
13,346,537
-

기타
매매 및 상환이익
1,781,296
-

매매 및 상환손실
(2,482,766)
-

소 계
(701,470)
-

합 계
38,415,069
-

당기손익-공정가치 측정 금융부채:

매도유가증권
평가이익
7,420,731
-

평가손실
(3,689,496)
-

소 계
3,731,235
-

파생결합증권
평가이익
5,870,228
-

평가손실
(7,513,307)
-

매매 및 상환이익
728,119
-

매매 및 상환손실
(2,710,684)
-

소 계
(3,625,644)
-

합 계
105,591
-

당기손익-공정가치 측정 금융상품 관련 순손익
38,520,660
-

9. 파생상품 관련 손익

당분기와 전분기의 파생상품 관련손익 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

이자율관련파생상품
평가이익
3,114,424
6,806,807

평가손실
(1,676,129)
(7,017,947)

매매 및 상환이익
28,048,057
8,800,589

매매 및 상환손실
(30,791,512)
(9,337,512)

소 계
(1,305,160)
(748,063)

통화관련파생상품
평가이익
254,692
1,122,297

평가손실
(2,389,514)
(308,370)

매매 및 상환이익
689,156
3,601,190

매매 및 상환손실
(603,030)
(1,309,739)

소 계
(2,048,696)
3,105,378

주식관련파생상품
평가이익
5,657,708
5,138,728

평가손실
(4,943,099)
(7,937,737)

매매 및 상환이익
50,299,051
8,328,865

매매 및 상환손실
(53,777,116)
(23,016,566)

소 계
(2,763,456)
(17,486,710)

신용관련파생상품
평가이익
768,447
-

평가손실
(35,642)
-

매매 및 상환이익
107,800
-

매매 및 상환손실
(1,362,125)
-

소 계
(521,520)
-

상품관련파생상품
평가이익
533
-

평가손실
(9,275)
-

소 계
(8,742)
-

기타파생상품
평가이익
-
32,519

평가손실
(9,034)
(1,504,389)

매매 및 상환이익
606,002
7,898,309

매매 및 상환손실
(267,079)
(1,547,838)

소 계
329,889
4,878,601

파생상품 관련 순손익
(6,317,685)
(10,250,794)

10. 매도가능금융자산 관련 손익

당분기와 전분기의 매도가능금융상품 관련 기타손익 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

수익
배당금수익
-
11,171,468

매도가능금융상품처분이익
-
41,614

소 계
-
11,213,082

비용
매도가능금융상품처분손실
-
(568,604)

매도가능금융자산 관련 순손익
-
10,644,478

11. 기타포괄손익-공정가치 측정 금융상품 관련 손익

당분기와 전분기의 기타포괄손익-공정가치 측정 금융상품 관련 기타손익 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

수익
배당금수익
16,809,361
-

12. 대출채권 관련 손익

당분기와 전분기의 대출채권 관련 손익은 없습니다.

13. 상각후원가측정금융상품 관련 손익

당분기와 전분기의 상각후원가측정금융상품 관련 손익은 없습니다.

14. 순이자이익

당분기와 전분기의 순이자이익 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

이자수익
현금 및 예치금
1,008,756
600,607

유가증권
14,495,261
6,371,299

대출채권
34,918,666
25,769,730

기타
2,053,377
1,082,593

소 계
52,476,060
33,824,229

이자비용
예수부채
(5,210,754)
(4,081,934)

차입부채
(11,308,127)
(6,601,332)

기타
(2,974,716)
(681,047)

소 계
(19,493,597)
(11,364,313)

순이자이익
32,982,463
22,459,916

15. 판매비와 관리비

당분기와 전분기의 판매비와 관리비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

인건비
급여
14,741,802
9,798,603

퇴직급여
749,083
1,073,632

소 계
15,490,885
10,872,235

일반관리비
복리후생비
2,635,610
2,232,814

전산운용비
11,674,687
11,156,784

임차료
551,608
523,997

지급수수료
12,647,583
9,821,174

접대비
1,065,691
876,073

광고선전비
1,906,102
1,663,313

감가상각비
2,497,959
2,462,976

조사연구비
455,538
352,353

연수비
165,658
102,454

무형자산상각비
3,616,556
3,689,550

세금과공과금
2,861,909
2,500,242

기타
2,730,250
2,372,723

소 계
42,809,151
37,754,453

합 계
58,300,036
48,626,688

16. 기타영업수익 및 비용

당분기와 전분기의 기타영업수익 및 비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

기타영업수익:

기타금융자산
 손상차손환입
32,975
63,296

FX마진
148,678
50,244

기여수수료
131,149
6,907

손해배상공동기금
32,309
17,249

기타
70,531
61,724

합 계
415,642
199,420

기타영업비용:

기타금융자산
 손상차손
(192,834)
(167,821)

FX마진
(133,671)
(40,850)

대차수수료
(447,880)
(142,067)

대차이자배당
(4,007,476)
(360,223)

채무보증충당금 전입액
(188,923)
-

비금융보증충당금 전입액
(785)
-

기타
(76,092)
(36,778)

합 계
(5,047,661)
(747,739)

17. 영업외수익 및 비용

당분기와 전분기의 영업외수익 및 비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

영업외수익:

임대료수익
812,459
843,140

종속기업투자 처분이익
2,499,270
1,284,902

종속기업투자 배당수익
9,796,674
11,175,996

기타
122,374
1,275,713

합 계
13,230,777
14,579,751

영업외비용:

투자부동산감가상각비
(77,765)
(94,233)

기부금
(95,300)
(135,265)

기타
(244,298)
(298,523)

합 계
(417,363)
(528,021)

18. 법인세비용

당분기와 전분기의 법인세비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

법인세부담액
22,816,508
8,483,220

법인세추납액(환급액)
(343,971)
2,484,585

일시적 차이로 인한 이연법인세 변동
(6,130,480)
7,813,267

자본에 직접 반영된 이연법인세
7,100,360
(1,916,842)

법인세비용
23,442,417
16,864,230

19. 주당이익

당사는 보통주의 기본주당이익 및 희석주당이익을 포괄손익계산서에 표시하고 있습니다. 기본주당이익은 보통주에 귀속되는 당기순손익을 그 회계기간에 유통된 보통주식수를 가중평균한 주식수로 나누어 계산하고 있고, 희석주당이익은 보통주 및 희석주 1주에 대한 당기순이익을 계산한 것입니다. 희석주 당기순이익을 유통보통주식수와 희석성 잠재적 보통주를 가중평균합산한 주식수로 나누어 희석주당순이익을 산정하였습니다. 

19-1. 당분기와 전분기의 기본주당이익의 산출내역은 다음과 같습니다.

(단위: 주, 원)

구분
당분기
전분기

가. 분기순이익
81,991,352,958

51,743,786,367

나. 우선주배당금
3,590,909,312
-

다. 추가배당가능이익 중 우선주 귀속분(주1)
9,236,171,029
-

라. 보통주 분기순이익(라 = 가-나-다)
69,164,272,617

51,743,786,367

마. 가중평균유통보통주식수(주2)
22,099,740
22,099,740

바. 보통주 기본주당순이익(라/마)
3,130

2,341

사. 우선주 분기순이익(사 = 나+다)
12,827,080,342
-

아. 가중평균유통우선주식수(주3)
1,390,451
-

자. 우선주 기본주당순이익(자 = 사/아)
9,225
-

(주1) 추가배당가능이익 중 우선주 귀속분은 다음과 같습니다.

구분
당분기
전분기

분기순이익(A)
81,991,352,958

51,743,786,367

우선주 배당금(B)
3,590,909,312
-

보통주 배당금(C)
7,182,415,500

-

추가배당가능이익(D=A-B-C)(우선주+보통주)
71,218,028,146

51,743,786,367

우선주 귀속비율(E)
12.97%
-

추가배당가능이익 중 우선주 귀속분(F=D×E)
9,236,171,029
-

(주2) 가중평균 유통보통주식수의 계산내역은 다음과 같습니다.

구분
주식수
가중치
적수

2018. 1. 1(전기이월)
22,099,740
90
1,988,976,600

(주3) 가중평균 유통우선주식수의 계산내역은 다음과 같습니다.

구분
주식수
가중치
적수

2018. 2. 22(신규발행)
1,390,451
38
52,837,138

19-2. 당분기와 전분기의 희석주당이익의 산출내역은 다음과 같습니다.

(단위: 주, 원)

구 분
당분기
전분기

보통주 분기순이익
69,164,272,616
51,743,786,367

희석효과:

전환사채 관련 손익(주1)
1,473,682,209
-

가. 희석주 분기순이익
70,637,954,825
51,743,786,367

나. 가중평균 유통보통주식수(주2)
22,099,740
22,099,740

다. 희석성 잠재적 보통주(주3):

전환사채
1,390,451
-

라. 가중평균유통보통주식수와 희석성잠재적 보통주의 합산 주식수(라=나+다)
23,490,191
22,099,740

희석주당이익(가/라)
3,007

2,341

(주1) 법인세효과가 차감된 금액입니다.

(주2) 당분기와 전분기 중 주식수 변동이 없었으므로 가중평균유통보통주식수는 발행주식수와 동일합니다.

(주3) 가중평균 희석성 잠재적 보통주식수는 희석효과가 발생한 모든 희석성 잠재적보통주가 기초에 전환된다고 가정하여 전환가정법(If-Converted Method)으로 산정하였습니다.

또한, 주석 42에서 설명하는 바와 같이 당분기 중 상환전환우선주를 발행하였으나 반희석효과로 인해 희석주당이익에 미치는 영향은 없습니다.

20. 현금 및 예치금

당분기말 및 전기말 현재 현금 및 예치금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

현금 및
현금성자산
요구불예금
8,536,600
23,178,737

외화예금
888,484
-

기타
120,000,000
50,000,000

소 계
129,425,084
73,178,737

예치금
원화예치금
246,380,339
124,560,126

외화예치금
98,830,774
85,098,217

소 계
345,211,113
209,658,343

합 계
474,636,197
282,837,080

21. 단기매매금융자산

21-1. 당분기말 및 전기말 현재 단기매매금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
공정가치(장부금액)

당분기말
전기말

주식
-
311,105,470

채무증권
-
1,909,678,581

집합투자증권
-
456,632,765

외화증권
-

8,128,051

합 계
-
2,685,544,867

21-2. 당분기말 및 전기말 현재 단기매매금융자산 중 채무증권의 평가내역은 다음과 같습니다.

<당분기말>

당분기말 현재 보유 중인 단기매매금융자산의 채무증권은 없습니다.

<전기말>
(단위: 천원)

구 분
액면가액
취득원가
공정가치
(장부금액)

국채 및 지방채
113,859,270
114,334,736
113,669,271

특수채
1,214,590,000
1,210,278,124
1,208,687,546

회사채
566,528,678
566,550,369
563,617,647

전자단기사채
23,700,000
23,586,637
23,704,117

합 계
1,918,677,948
1,914,749,866
1,909,678,581

상기 채권의 공정가치는 NICE채권평가, 한국자산평가 및 FN자산평가가 제공한 채권시가평가 수익률의 평균값을 적용하여 산정하였습니다.

21-3. 당분기말 및 전기말 현재 단기매매금융자산 중 집합투자증권의 평가내역은 다음과 같습니다.

<당분기말>
(단위: 천원)

당분기말 현재 보유 중인 단기매매금융자산의 집합투자증권은 없습니다.

<전기말>
(단위: 천원)

구 분
취득원가
장부금액
공정가치

ETF
430,523,027
447,040,208
447,040,208

기타
9,355,897
9,592,557
9,592,557

합 계
439,878,924
456,632,765
456,632,765

22. 당기손익인식지정금융자산

22-1. 당분기말 및 전기말 현재 당기손익인식지정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

지정사유
구 분
당분기말
전기말

복합금융상품
회사채
-
160,626,750

파생결합증권
-
114,364,412

주식
-
13,991,690

집합투자증권
-
104,595,021

공정가치 평가ㆍ관리
투자자예탁금별도예치금(신탁)
-
2,755,913,982

합 계
-
3,149,491,855

22-2. 당분기말 및 전기말 현재 당기손익인식지정금융자산 중 파생결합증권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

파생결합증권:

주가연계증권
-
33,363,401

기타파생결합증권
-
76,839,601

소 계
-
110,203,002

신용위험평가조정액:

주가연계증권
-
(162,298)

기타파생결합증권
-
(240,121)

소 계
-
(402,419)

이연최초거래일손익:

주가연계증권
-
27,548

기타파생결합증권
-
4,536,281

소 계
-
4,563,829

합 계
-
114,364,412

22-2-1. 당분기말 및 전기말 현재 당기손익인식지정금융자산 중 파생결합증권의 내역은 다음과 같습니다.

<당분기말>
(단위: 천원)

당분기말 현재 보유 중인 당기손익인식지정금융자산의 파생결합증권은 없습니다.

<전기말>
(단위: 천원)

구 분
명목금액
발행금액
평가금액

주가연계증권
32,653,000
32,502,109
33,363,401

기타파생결합증권
80,000,000
75,222,538
76,839,601

합 계
112,653,000
107,724,647
110,203,002

22-2-2. 당분기와 전분기 중 당기손익인식지정금융자산의 이연최초거래일손익 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

기초 미상각금액
-
5,596,268

신규 발생금액
-
(399,848)

당기 손익계산서 반영금액
-
(246,275)

분기말 미상각금액
-
4,950,145

23. 당기손익-공정가치 측정 금융자산

23-1. 당분기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치 측정 금융자산 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
공정가치(장부금액)

당분기말
전기말

주식
326,492,280
-

출자금
98,103,070
-

채무증권
2,721,528,377
-

집합투자증권
771,222,178
-

손해배상공동기금
26,636,786
-

파생결합증권
127,196,274
-

투자자별도예치금
3,205,752,611
-

외화증권
3,062,909
-

기타
368,627
-

합 계
7,280,363,112
-

23-2. 당분기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치 측정 금융자산 중 채무증권의 내역은 다음과 같습니다.

<당분기말>
(단위: 천원)

구 분
액면가액
취득원가
공정가치
(장부금액)

국채
512,107,541
510,213,055
511,000,976

지방채
1,046,357
1,183,188
1,083,882

특수채
1,283,269,824
1,277,304,283
1,276,858,925

회사채
906,304,460
912,728,929
910,784,111

기업어음증권
10,000,000
9,914,333
9,998,970

전자단기사채
11,800,000
11,777,465
11,801,513

합 계
2,724,528,182
2,723,121,253
2,721,528,377

<전기말>
(단위: 천원)

전기말 현재 당기손익-공정가치 측정 금융자산 중 채무증권의 내역은 없습니다.

23-3. 당분기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치 측정 금융자산 중 집합투자증권의 내역은 다음과 같습니다.

<당분기말>
(단위: 천원)

구 분
취득원가
장부금액
공정가치

ETF
502,089,188
504,827,606
504,827,606

기타
71,009,261
77,812,361
77,812,361

외화집합투자증권
183,719,740
188,582,211
188,582,211

합 계
756,818,189
771,222,178
771,222,178

<전기말>
(단위: 천원)

전기말 현재 당기손익-공정가치 측정 금융자산 중 집합투자증권의 내역은 없습니다.

23-4. 당분기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치 측정 금융자산 중 파생결합증권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

파생결합증권:

주가연계증권
27,781,670
-

기타파생결합증권
95,333,970
-

소 계
123,115,640
-

신용위험평가조정액:

주가연계증권
(124,084)
-

기타파생결합증권
(312,303)
-

소 계
(436,387)
-

이연최초거래일손익:

주가연계증권
(2,118)
-

기타파생결합증권
4,519,139
-

소 계
4,517,021
-

합 계
127,196,274
-

23-4-1. 당분기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치 측정 금융자산 중 파생결합증권의 내역은 다음과 같습니다.

<당분기말>
(단위: 천원)

구 분
명목금액
발행금액
평가금액

주가연계증권
27,177,740
27,101,772
27,781,670

기타파생결합증권
100,000,000
95,222,538
95,333,970

합 계
127,177,740
122,324,310
123,115,640

<전기말>
(단위: 천원)

전기말 현재 당기손익-공정가치 측정 금융자산 중 파생결합증권의 내역은 없습니다.

23-4-2. 당분기와 전분기 중 이연최초거래일손익의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

기초 미상각금액
4,563,829
-

당기 손익계산서 반영금액
(46,807)
-

분기말 미상각금액
4,517,022
-

24. 파생상품

24-1. 당사는 단기시세차익 및 재정이익 획득을 목적으로 주가지수옵션, 주식옵션, 통화선도, 주가지수선물 및 주식선물 등을 매매하고 있으며, 외화자산의 환위험 헷지를 목적으로 장내파생상품을 거래하고 있습니다.

24-2. 당분기말 및 전기말 현재 당사가 체결하고 있는 미결제약정의 수량 및 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
상품
당분기말
전기말

수량
금액
수량
금액

장내옵션
주가지수옵션(매수)
210
76,593
-
-

주식옵션(매수)
148,328
870,685
5
20

소 계
148,538
947,278
5
20

장외옵션
주가지수옵션(매수)
47
50,616,400
75
65,292,170

주식옵션(매수)
440,796
29,241,616
440,822
17,866,616

소 계
440,843
79,858,016
440,897
83,158,786

장외선도
통화선도(매도)
14
62,498,523
14
62,498,523

국내선물
주가지수선물(매수)
2,741
158,344,251
375
30,191,590

주가지수선물(매도)
13,979
350,260,509
12,034
298,915,177

주식선물(매수)
140
442,400
-
-

주식선물(매도)
3,583
20,205,505
12,590
16,788,124

통화선물(매수)
1,338
14,259,670
1,945
21,163,865

통화선물(매도)
243
2,600,577
244
2,654,198

금리선물(매수)
17
1,826,500
17
1,837,530

금리선물(매도)
159
17,905,630
102
12,470,040

소 계
22,200
565,845,042
27,307
384,020,524

해외선물
해외선물(매도)
148
2,251,033
84
1,268,054

구 분
상품
당분기말
전기말

수량
금액
수량
금액

국내스왑
금리스왑
449
6,636,859,000
341
4,157,859,000

통화스왑
16
144,359,280
16
107,620,590

주식스왑
49
418,458,448
35
194,169,040

기타스왑
1
2,100,000
-
-

신용스왑
3
340,000,000
-
-

소 계
518
7,541,776,728
392
4,459,648,630

합 계
612,261
8,253,176,620
468,699
4,990,594,537

24-3. 당분기말 및 전기말 현재 파생상품별 공정가액 평가내역 및 평가손익은 다음과 같습니다.

<당분기말>
(단위: 천원)

구 분
평가이익
평가손실
자산
부채

이자율관련 파생상품
3,114,424
(1,676,129)
3,513,387
7,654,296

통화관련 파생상품
254,692
(2,389,514)
3,079,722
883,686

주식관련 파생상품
5,657,708
(4,943,098)
17,180,866
358,250

신용관련 파생상품
768,447
(35,641)
765,930
33,125

상품관련 파생상품
533
(9,275)
-
21,342

기타 파생상품
-
(9,034)
-
-

합 계
9,795,804
(9,062,691)
24,539,905
8,950,699

<전기말>
(단위: 천원)

구 분
평가이익
평가손실
자산
부채

이자율관련 파생상품
1,346,639
(3,759,779)
768,902
6,322,997

통화관련 파생상품
4,626,025
(382,886)
4,579,286
-

주식관련 파생상품
2,859,388
(15,980,187)
22,208,829
35,012

기타 파생상품
29,345
(1,285,040)
-
-

합 계
8,861,397
(21,407,892)
27,557,017
6,358,009

25. 매도가능금융자산

25-1. 당분기말 및 전기말 현재 매도가능금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

주식
-
461,635,176

집합투자증권
-
77,639,828

출자금
-
80,230,269

손해배상공동기금
-
24,060,196

기타매도가능금융자산
-
2,023,469

합 계
-
645,588,938

2
5-2.

당분기와 전분기 중 기타포괄손익누계액에 계상된 매도가능금융자산평가손익의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위: 천원)

당분기 중 기타포괄손익누계액에 계상된 매도가능금융자산의 평가손익의 변동은 없습니다.

<전분기>
(단위: 천원)

구 분
기초
증가
법인세효과
전분기말

주식
(1,853,874)
7,551,811
(1,827,538)
3,870,399

출자금
271,706
-
-
271,706

집합투자증권
(249,545)
257,986
(62,433)
(53,992)

외화증권
44,629
76,751
(18,574)
102,806

합 계
(1,787,084)
7,886,548
(1,908,545)
4,190,919

26. 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산

26-1. 당분기말 및 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

주식
431,127,443
-

기타
1,200,000
-

합 계
432,327,443
-

2
6-2.

당분기와 전분기 중 기타포괄손익누계액에 계상된 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위: 천원)

구 분
기초
감소
법인세효과
당분기말

주식
60,739,876
(30,016,239)
7,263,930
37,987,567

<전분기>

전분기 중 기타포괄손익누계액에 계상된 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익의 변동내역은 없습니다.

27. 대출채권 및 수취채권

27-1. 당분기말 및 전기말 현재 대출채권 계정의 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

신용공여금
-
1,559,614,381

대여금
-
670,471

대출금
-
5,130,000

매입대출채권
-
17,225,801

대지급금
-
537,221

사모사채
-
3,371,891

소 계
-
1,586,549,765

대손충당금
-
(19,926,852)

현재가치할인차금
-
(470,967)

이연대출부대손익
-
-

합 계
-
1,566,151,946

27-1-1. 신용공여금

27-1-1-1. 신용거래융자금

당사는 신용거래고객에게 주식매수자금을 융자하고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 동 융자금
의
이자율은 연 7.5~9.5%이고, 상환기간은 최장 270일입니다.

융자금에 대하여는 융자금의 140%에 상당하는 유가증권 또는 현금을 담보로 설정하도록 되어 있습니다. 한편, 동 담보가 동 융자금의 140%에 미달하는 경우에는 그 미달액 이상을 신용거래고객으로부터 현금 또는 유가증권으로 담보를 추가 제공받고 있으며, 담보부족이나 상환일 초과시 담보유가증권의 반대매매를 통해 동 융자금을 상환받고 있습니다.

27-1-1-2. 증권담보대출금

당사는 유가증권을 예탁하고 있는 고객에 대하여 고객예탁유가증권의 대출신청일 전일 종가의 70%와 종목군별 10억원, 5억원, 2억원 중 적은 금액의 한도 내에서 대출한 금액을 증권담보대출금으로 계상하고 있습니다. 동 대출금의 연 이자율은 종목군별로 7.65~9.25%로 상이하게 적용하고 있으며, 상환기간은 90일 이내입니다. 담보유지비율은 140%이고 동 담보가 동 대출금의 140%에 미달하는 경우에는 그 미달액이상을 증권담보대출 고객으로부터 현금 또는 유가증권으로 담보를 추가 제공받고 있으며, 담보부족이나 상환일 초과시 담보유가증권의 반대매매를 통해 상기 대출금을 상환받고 있습니다.

27-2. 당분기말과 전기말 현재 대출채권 및 수취채권의 계정과목별 대손충당금의 설정현황은 다음과 같습니다.

<당분기말>
(단위: 천원)

당분기 말 현재 대출채권 및 수취채권에 대한 대손충당금 내역은 없습니다.

<전기말>
(단위: 천원)

구 분
채권금액
대손충당금

대출채권
신용공여금
1,559,614,381
-

대여금
670,471
-

대출금
5,130,000
-

매입대출채권
17,225,801
(16,997,740)

대지급금
537,221
(537,221)

사모사채
3,371,891
(2,391,891)

소 계
1,586,549,765
(19,926,852)

수취채권
(기타자산)
미수금
623,675,702
(1,037,997)

미수수익
19,523,192
(369,863)

소 계
643,198,894
(1,407,860)

합 계
2,229,748,659
(21,334,712)

27-3. 당분기와 전분기 중 대출채권 및 수취채권에 대한 대손충당금 조정내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

대출채권
수취채권
합 계
대출채권
수취채권
합 계

기초
-
-
-
19,926,852
1,254,972
21,181,824

대손상각비
-
-
-
-
167,821
167,821

대손충당금환입
-
-
-
-
(63,296)
(63,296)

회수(제각)
-
-
-
-
-
-

분기말
-
-
-
19,926,852
1,359,497
21,286,349

28. 상각후원가 측정 금융자산

28-1. 당분기말 및 전기말 현재 상각후원가 측정 금융자산의 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

신용공여금
1,574,860,391
-

대여금
614,363
-

대출금
5,130,000
-

매입대출채권
17,225,801
-

대지급금
537,221
-

사모사채
1,000,000
-

소 계
1,599,367,776
-

대손충당금
(17,601,889)
-

현재가치할인차금
(444,753)
-

이연대출부대손익
-
-

합 계
1,581,321,134
-

28-1-1. 신용공여금

28-1-1-1. 신용거래융자금

당사는 신용거래고객에게 주식매수자금을 융자하고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 동 융자금
의
이자율은 연 7.5%~9.5%이고, 상환기간은 최장 270일입니다.

융자금에 대하여는 융자금의 140%에 상당하는 유가증권 또는 현금을 담보로 설정하도록 되어 있습니다. 한편, 동 담보가 동 융자금의 140%에 미달하는 경우에는 그 미달액 이상을 신용거래고객으로부터 현금 또는 유가증권으로 담보를 추가 제공받고 있으며, 담보부족이나 상환일 초과시 담보유가증권의 반대매매를 통해 동 융자금을 상환받고 있습니다.

28-1-1-2. 증권담보대출금

당사는 유가증권을 예탁하고 있는 고객에 대하여 고객예탁유가증권의 대출신청일 전일 종가의 70%와 종목군별 10억원, 5억원, 2억원 중 적은 금액의 한도 내에서 대출한 금액을 증권담보대출금으로 계상하고 있습니다. 동 대출금의 연 이자율은 종목군별로
7.65~9.25%
로 상이하게 적용하고 있으며, 상환기간은 90일 이내입니다. 담보유지비율은 140%이고 동 담보가 동 대출금의 140%에 미달하는 경우에는 그 미달액이상을 증권담보대출 고객으로부터 현금 또는 유가증권으로 담보를 추가 제공받고 있으며, 담보부족이나 상환일 초과시 담보유가증권의 반대매매를 통해 상기 대출금을 상환받고 있습니다.

28-2. 당분기말과 전기말 현재 상각후원가 측정 금융자산의 계정과목별 대손충당금의 설정현황은 다음과 같습니다.

<당분기말>
(단위: 천원)

구 분
채권금액
대손충당금

대출채권
신용공여금
1,574,860,391
-

대여금
614,363
-

대출금
5,130,000
(46,928)

매입대출채권
17,225,801
(16,997,740)

대지급금
537,221
(537,221)

사모사채
1,000,000
(20,000)

소 계
1,599,367,776
(17,601,889)

수취채권
(기타자산)
미수금
1,232,229,009
(1,197,855)

미수수익
41,210,056
(369,863)

소 계
1,273,439,065
(1,567,718)

합 계
2,872,806,841
(19,169,607)

<전기말>
(단위: 천원)

전기말 현재 상각후원가측정금융자산의 계정과목별 대손충당금의 설정내역은 없습니다.

28-3. 당분기와 전분기 중 상각후원가 측정 금융자산의 대손충당금 조정내역은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위: 천원)

구 분
당분기

대출채권
수취채권
합 계

12개월
기대신용손실
전체기간
기대신용손실
소 계
12개월
기대신용손실
전체기간
기대신용손실
소 계

변경전 기초(주1)

-
19,926,852
19,926,852
-
1,407,860
1,407,860
21,334,712

변경효과

46,927
(2,371,890)
(2,324,963)
-
-
-
(2,324,963)

변경후 기초

46,927
17,554,962
17,601,889
-
1,407,860
1,407,860
19,009,749

스테이지간 분류 이동

-
-
-
-
159,858
159,858
159,858

전입(환입)

-
-
-
-
-
-
-

분기말

46,927
17,554,962
17,601,889
-
1,567,718
1,567,718
19,169,607

(주1) 기업회계기준서 제1109호의 적용으로 상각후원가측정금융자산으로 분류된 대출채권 및 기타자산의 기초 잔액에 대하여 측정된 손실충당금입니다. 기업회계기준서 제1109호 도입의 영향은 주석 2에서 기술하고 있습니다.

<전분기>
(단위: 천원)

전분기 중 상각후원가측정금융자산의 계정과목별 대손충당금의 조정내역은 없습니다.

29. 종속기업 및 관계기업 투
자

29-1. 당분기말 및 전기말 현재 종속기업 및 관계기업 투자의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 주, 좌, 천원, 1USD)

구 분
피투자회사
주식수 및
 좌수
지분율
(%)
당분기말
전기말

최초취득원가
장부금액
최초취득원가
장부금액

종속
기업
키움인베스트먼트
8,565,299
95.98%
34,718,903
34,698,512
34,718,903
34,698,512

키움저축은행
1,468,000
100.00%
90,011,515
90,011,515
90,011,515
90,011,515

키움YES저축은행
2,000,000
100.00%
89,651,257
89,651,257
89,651,257
89,651,257

키움투자자산운용
8,203,408
100.00%
95,736,716
95,736,716
95,736,716
95,736,716

PT Kiwoom sekuritas Indonesia
298,679
98.99%
35,217,763
26,651,810
35,217,763
26,651,810

키움프라이빗에쿼티
4,000,000
40.00%
20,000,000
20,000,000
20,000,000
20,000,000

키움성장12호일자리창출투자조합(주1)
47
14.92%
472,500
472,500
472,500
472,500

키움문화벤처제2호투자조합(주1)
2,000
12.90%
2,000,000
2,000,000
2,000,000
2,000,000

이앤제네커 신기술투자조합(주2)
137
60.48%
8,115,000
8,115,000
13,725,000
13,725,000

키움작은거인증권투자신탁1호
10,692,968,221
89.69%
8,710,004
8,710,004
8,710,004
8,710,004

키움작은거인50채권혼합
550,999,133
95.12%
500,000
500,000
500,000
500,000

KTB공모주하이일드사모증권3호
12,379,113,209
100.00%
10,000,000
10,000,000
10,000,000
10,000,000

키움장기코어밸류(주1)
19,830,431,699
54.86%
16,742,133
16,742,133
16,742,133
16,742,133

키움분리과세하이일드 K-1
12,338,487,144
100.00%
10,682,137
10,682,137
10,682,137
10,682,137

글로벌원사모공모주투자신탁제1호
6,500,000,000
50.00%
6,500,000
6,500,000
6,500,000
6,500,000

브레인TG전문투자형사모투자신탁 7호(주7)
4,748,375,895
50.11%
-
-
5,785,184
5,785,184

키움 글로벌 올에셋 투자신탁
10,000,000,000
83.33%
10,000,000
10,000,000
10,000,000
10,000,000

키움달러표시우량채권증권자투자신탁채권
30,000,000,000
100.00%
30,000,000
30,000,000
30,000,000
30,000,000

디에스_IPO_Selection_전문투자형사모증권투자신탁
10,000,000,000
66.67%
10,000,000
10,000,000
10,000,000
10,000,000

키움ROKI1멀티에셋 로보어드바이저펀드(주1)
1,003,009,557
40.42%
1,000,000
1,000,000
1,000,000
1,000,000

하이 보험연계증권 사모증권 투자신탁
2,000,000,000
68.02%
2,000,000
2,000,000
2,000,000
2,000,000

KS Asia Absolute Return Fund IC Class G
19,906,705,864
100.00%
19,906,706
19,906,706
19,906,706
19,906,706

메리츠 AI-G Return 전문투자자형사모증권투자신탁
50,000,000,000
99.70%
50,000,000
50,000,000
50,000,000
50,000,000

KS Korea Credit Fund 1 IC Class B
19,095,464,629
100.00%
19,095,465
19,095,465
19,095,465
19,095,465

메리츠 AI-Kbond전문투자형사모증권투자신탁(주4)
50,000,000,000
99.70%
50,000,000
50,000,000
-
-

소 계
621,060,099
612,473,755
582,455,283
573,868,939

관계
기업
다우홍콩유한공사(주3)
11,202,632
43.42%
11,629,749
11,169,638
11,629,749
11,169,638

Nok Nok Labs(주6)
1,000,000
1.82%
2,330,600
-
2,330,600
-

지엘쌍동도시개발주식회사(주6)
144,926
16.58%
724,630
724,630
724,630
724,630

대전 월평공원 개발사업 PFV(주6)
990,000
19.80%
990,000
990,000
990,000
990,000

케이클라비스 마이스터 신기술조합제십칠호
3,000
26.09%
3,000,000
3,000,000
3,000,000
3,000,000

GMB-IBKC 바이오 투자조합
4,700
21.27%
4,700,000
4,700,000
4,700,000
4,700,000

키움 마일스톤US전문투자형사모부동산투자신탁9호(주6)
20,000,000,000
19.70%
20,000,000
20,000,000
20,000,000
20,000,000

현대인베스트먼트 중소형배당주증권자1호
2,173,228,005
28.31%
2,000,000
2,000,000
2,000,000
2,000,000

하나전문투자형사모부동산투자신탁28호
3,000,000,000
25.00%
3,000,000
3,000,000
3,000,000
3,000,000

키움선명e-알파인덱스 증권투자신탁 1호
5,940,053,817
49.70%
6,470,017
6,470,017
6,470,017
6,470,017

폴라리스 제6호 사모투자 합자회사
3,000,000,000
27.88%
3,000,000
3,000,000
3,000,000
3,000,000

신한-K2 글로벌 소재 투자조합
100
24.15%
1,000,000
1,000,000
1,000,000
1,000,000

이앤에프엠버제2호 사모투자합자회사
8,428,803,026
22.97%
8,428,803
8,428,803
8,428,803
8,428,803

프렌드제1호사모투자합자회사
1,000,000,000
20.00%
1,000,000
1,000,000
1,000,000
1,000,000

멀티에셋메이투안핑전문투자형사모투자신탁
5,000,000,000
38.46%
5,000,000
5,000,000
5,000,000
5,000,000

이지스글로벌전문투자형사모부동산투자신탁 148-1호
2,689,954,828
25.02%
2,689,955
2,689,955
120,019
120,019

이지스글로벌전문투자형사모부동산투자신탁 148-2호
1,793,303,934
25.02%
1,793,304
1,793,304
80,013
80,013

LB영국전문투자형사모부동산투자신탁 제3호
15,917,964,000
37.77%
15,917,964
15,917,964
15,917,964
15,917,963

키움증권-프랜드제1호 신기술사업투자조합(주5)(주6)
10
6.90%
1,000,000
1,000,000
-
-

멀티에셋성장바이오전문투자형사모투자신탁2호(주5)
10,000,000,000
39.22%
10,000,000
10,000,000
-
-

브레인FC전문투자형사모투자신탁20호(주5)
2,500,000,000
25.00%
2,500,000
2,500,000
-
-

소 계
107,175,022
104,384,311
89,391,795
86,601,083

합 계
728,235,121
716,858,066
671,847,078
660,470,022

(주1) 지분율이 50%미만이나 지배기업 혹은 종속기업이 재무정책과 영업정책을 결정할 수 있는 능력이 있으므로 연결대상에 포함하였습니다.
(주2) 당분기 중 유상감자를 실시하였습니다.
(주3) 주식수가 없어 출자금(USD)으로 표시하였습니다.
(주4) 당분기 중 신규로 연결대상에 포함되었습니다.
(주5) 당분기 중 신규로 관계기업대상에 포함되었습니다.

(주6) 지분율 20%미만이나 이사회 또는 이에 준하는 의사결정기구에 참여하여 의결권을 행사할 수 있으므로 관계기업대상에 포함하였습니다.

(주7) 당분기 중 원본상환 등의 방법으로 처분하여 종속기업 및 관계기업 대상에서 제외되었습니다.

29-2. 종속기업 및 관계기업의 소재지와 결산일자 및 적용된 재무제표는 다음과 같습니다.

피투자회사
소재지
결산일자
적용재무제표

키움인베스트먼트
대한민국
12월 31일
03월 31일

키움저축은행
대한민국
12월 31일
03월 31일

키움YES저축은행
대한민국
12월 31일
03월 31일

키움투자자산운용
대한민국
12월 31일
03월 31일

PT Kiwoom sekuritas Indonesia
인도네시아
12월 31일
03월 31일

키움프라이빗에쿼티
대한민국
12월 31일
03월 31일

키움성장12호일자리창출투자조합
대한민국
12월 31일
03월 31일

키움문화벤처제2호투자조합
대한민국
12월 31일
03월 31일

이앤제네커 신기술투자조합
대한민국
12월 31일
03월 31일

키움작은거인증권투자신탁1호
대한민국
03월 31일
03월 31일

키움작은거인50채권혼합
대한민국
04월 29일
03월 31일

KTB공모주하이일드사모증권 3호
대한민국
07월 22일
03월 31일

키움장기코어밸류
대한민국
04월 18일
03월 31일

키움분리과세하이일드K-1
대한민국
10월 29일
03월 31일

글로벌원사모공모주투자신탁제1호
대한민국
01월 13일
03월 31일

브레인TG전문투자형사모투자신탁 7호
대한민국
12월 31일
03월 31일

키움 글로벌 올에셋 투자신탁
대한민국
08월 07일
03월 31일

키움달러표시우량채권증권자투자신탁채권
대한민국
09월 25일
03월 31일

디에스_IPO_Selection_전문투자형사모증권투자신탁
대한민국
12월 31일
03월 31일

키움ROKI1멀티에셋 로보어드바이저펀드
대한민국
01월 31일
03월 31일

하이 보험연계증권 사모증권 투자신탁
대한민국
07월 19일
03월 31일

KS Asia Absolute Return Fund IC Class G
홍콩
12월 31일
03월 31일

메리츠 AI-G Return 전문투자자형사모증권투자신탁
대한민국
12월 31일
03월 31일

KS Korea Credit Fund 1 IC Class B
홍콩
12월 31일
03월 31일

다우홍콩유한공사
홍콩
12월 31일
03월 31일

Nok Nok Labs
미국
12월 31일
03월 31일

지엘쌍동도시개발주식회사
대한민국
12월 31일
03월 31일

대전 월평공원 개발사업 PFV
대한민국
12월 31일
03월 31일

케이클라비스마이스터신기술조합제십칠호
대한민국
12월 31일
03월 31일

GMB-IBKC 바이오 투자조합
대한민국
12월 31일
03월 31일

키움 마일스톤US전문투자형사모부동산투자신탁9호
대한민국
12월 25일
03월 31일

현대인베스트먼트 중소형배당주증권자1호
대한민국
04월 19일
03월 31일

하나전문투자형사모부동산투자신탁28호
대한민국
02월 06일
03월 31일

키움선명e-알파인덱스 증권투자신탁 1호
대한민국
12월 20일
03월 31일

폴라리스 제6호 사모투자 합자회사
대한민국
12월 31일
03월 31일

신한-K2 글로벌 소재 투자조합
대한민국
12월 31일
03월 31일

이앤에프엠버제2호 사모투자합자회사
대한민국
12월 31일
03월 31일

프렌드제1호사모투자합자회사
대한민국
12월 31일
03월 31일

멀티에셋메이투안핑전문투자형사모투자신탁
대한민국
12월 31일
03월 31일

이지스글로벌전문투자형사모부동산투자신탁 148-1호
대한민국
05월 31일
03월 31일

이지스글로벌전문투자형사모부동산투자신탁 148-2호
대한민국
05월 31일
03월 31일

LB영국전문투자형사모부동산투자신탁 제3호
영국
11월 29일
03월 31일

키움증권-프랜드제1호 신기술사업투자조합
대한민국
12월 31일
03월 31일

멀티에셋성장바이오전문투자형사모투자신탁2호
대한민국
01월 29일
03월 31일

브레인FC전문투자형사모투자신탁20호
대한민국
03월 22일
03월 31일

29-3. 당분기말 및 전기말 현재 종속기업 및 관계기업의 별도재무제표상 요약 재무정보는 다음과 같습니다.

<당분기말>
(단위: 천원)

피투자회사
자산
부채
영업수익
분기순이익

키움인베스트먼트
53,003,852
5,801,069
1,007,458
(230,957)

키움저축은행
1,037,242,646
931,926,735
19,988,640
3,923,043

키움YES저축은행
759,607,674
670,045,490
12,014,586
1,901,638

키움투자자산운용
131,900,874
9,478,164
12,460,280
4,787,803

PT Kiwoom sekuritas Indonesia
34,299,571
8,038,731
506,695
433,109

키움프라이빗에쿼티
52,643,568
1,233,384
937,972
(659,388)

키움성장12호일자리창출투자조합
11,617,876
31,887
12,269
(71,387)

키움문화벤처제2호투자조합
14,860,179
77,500
45,018
(229,647)

이앤제네커 신기술투자조합
23,534,510
2,296,691
7,504,212
7,380,272

키움작은거인증권투자신탁1호
13,181,103
-
74,489
(661,261)

키움작은거인50채권혼합

607,631
-
28,934
(13,019)

KTB공모주하이일드사모증권 3호
14,362,761
8,038
458,623
300,997

키움장기코어밸류
40,434,038
1,470
1,207,002
(1,500,300)

키움분리과세하이일드K-1
13,111,548
6,685
309,634
270,945

글로벌원사모공모주투자신탁제1호
13,500,186
61,693
522,837
438,493

키움 글로벌 올에셋 투자신탁
13,073,629
62
278,943
(378,578)

키움달러표시우량채권증권자투자신탁채권
30,856,878
241
841,183
840,777

디에스 IPO Selection 전문투자형 사모증권투자신탁
15,988,395
41,488
1,185,014
946,907

키움ROKI1멀티에셋 로보어드바이저펀드
2,577,963
209
36,215
(42,469)

하이 보험연계증권 사모증권 투자신탁
2,520,970
10,099
32,151
9,002

메리츠 AI-G Return 전문투자자형사모증권투자신탁
52,260,413
24,979
704,466
573,152

메리츠 AI-Kbond전문투자형사모증권투자신탁
52,143,785
14,705
2,079,091
1,979,080

KS Asia Absolute Return Fund IC Class G

19,369,263
141,063
132,501
112,666

KS Korea Credit Fund 1 IC Class B

19,013,718
68,835
133,152
114,920

다우홍콩유한공사
45,040,770
13,079,501
1,309,886
105,786

Nok Nok Labs.
2,729,174
6,454,458
939,309
(2,393,843)

지엘쌍동도시개발주식회사
70,003,413
72,082,875
-
(1,051,309)

대전 월평공원 개발사업 PFV
3,325,698
1,100
-
(191,318)

케이클라비스 마이스터 신기술조합제십칠호
11,275,417
98,932
1,468
(55,244)

GMB-IBKC 바이오 투자조합
22,382,722
54,247
52,194
(4,198)

키움 마일스톤US전문투자형사모부동산투자신탁9호
116,777,693
124,479
25,766,782
(1,655,908)

현대인베스트먼트 중소형배당주증권자1호
5,042,621
17,185
777,383
255,374

하나전문투자형사모부동산투자신탁28호
12,111,880
7,995
186,411
173,078

키움선명e-알파인덱스 증권투자신탁 1호
18,594,331
13,532
496,908
(246,025)

폴라리스 제6호 사모투자 합자회사
10,577,582
121,137
-
(121,137)

신한-K2 글로벌 소재 투자조합
4,098,409
1,100
28
(39,972)

이앤에프엠버제2호 사모투자합자회사
36,632,763
2,289
-
(41,328)

프렌드제1호사모투자합자회사
4,972,527
21,432
111
(46,560)

멀티에셋메이투안핑전문투자형사모투자신탁
11,934,647
32,807
132
(95,976)

이지스글로벌전문투자형사모부동산투자신탁 148-1호
10,659,484
26,075
297
(3,038,563)

이지스글로벌전문투자형사모부동산투자신탁 148-2호
7,106,134
17,383
-
(2,025,893)

LB영국전문투자형사모부동산투자신탁 제3호
43,263,494
2,683,514
1,435,349
(462,137)

키움증권-프랜드제1호 신기술사업투자조합
14,499,995
1,788
-
(1,793)

멀티에셋성장바이오전문투자형사모투자신탁2호
25,588,434
43,408
88,488
45,026

브레인FC전문투자형사모투자신탁20호
8,491,921
3
1,018
(8,082)

<전기말>
(단위: 천원)

피투자회사
자산
부채
영업수익
당기순이익

키움인베스트먼트
53,123,003
5,689,264
5,867,821
2,519,392

키움저축은행
1,043,710,346
924,301,229
75,890,597
23,538,810

키움YES저축은행
683,068,107
594,656,895
37,032,969
11,802,719

키움투자자산운용
133,343,877
11,094,450
49,763,741
15,633,024

PT Kiwoom sekuritas Indonesia
36,000,712
9,598,322
1,849,433
1,135,721

키움프라이빗에쿼티
52,970,654
901,081
5,653,241
2,922,912

키움성장12호일자리창출투자조합
11,806,143
148,767
2,980,988
1,394,206

키움문화벤처제2호투자조합
15,089,826
77,500
288,541
(35,292)

이앤제네커 신기술투자조합
23,639,727
506,980
458,750
67,396

키움작은거인증권투자신탁1호
13,923,124
4,993
2,588,276
2,166,414

키움작은거인50채권혼합

626,311
-
66,497
11,989

KTB공모주하이일드사모증권 3호
14,061,819
8,084
1,788,443
1,674,604

키움장기코어밸류
43,260,037
86,012
9,790,184
9,122,856

키움분리과세하이일드K-1
12,828,127
6,814
682,349
495,432

글로벌원사모공모주투자신탁제1호
13,713,526
126,688
879,841
586,838

키움 글로벌 올에셋 투자신탁
13,289,855
939
1,857,879
700,127

키움달러표시우량채권증권자투자신탁채권
30,031,708
1,375
2,858,323
233,702

디에스 IPO Selection 전문투자형 사모증권투자신탁
16,035,924
43,860
1,628,911
992,064

키움ROKI1멀티에셋 로보어드바이저펀드
2,510,254
44,732
341,370
138,502

브레인TG전문투자형사모투자신탁 7호
15,973,125
136
7,081,557
6,568,928

하이 보험연계증권 사모증권 투자신탁
2,508,810
6,941
130,887
(438,301)

메리츠 AI-G Return 전문투자자형사모증권투자신탁
51,671,476
9,194
2,715,202
1,512,282

KS Asia Absolute Return Fund IC Class G

19,331,494
127,525
75,483
46,602

KS Korea Credit Fund 1 IC Class B

18,968,032
87,369
128,663
2,465,522

다우홍콩유한공사
43,857,410
12,962,279
5,049,255
316,483

Nok Nok Labs.
2,271,223
8,224,493
1,142,060
(3,055,011)

지엘쌍동도시개발주식회사
66,590,595
67,618,748
-
(5,158,292)

대전 월평공원 개발사업 PFV
3,515,917
-
-
(1,197,039)

케이클라비스 마이스터 신기술조합제십칠호
11,273,949
42,219
4,954
(226,152)

GMB-IBKC 바이오 투자조합
22,388,125
55,452
377,369
232,673

키움 마일스톤US전문투자형사모부동산투자신탁9호
118,317,487
8,365
26,544,705
25,887,538

현대인베스트먼트 중소형배당주증권자1호
5,084,834
28,228
1,357,425
85,599

하나전문투자형사모부동산투자신탁28호
12,053,903
3,853
683,529
632,715

키움선명e-알파인덱스 증권투자신탁 1호
18,244,227
250,148
4,237,916
3,636,144

폴라리스 제6호 사모투자 합자회사
10,600,010
22,428
-
(182,418)

신한-K2 글로벌 소재 투자조합
4,140,002
2,722
-
(2,719)

이앤에프엠버제2호 사모투자합자회사
36,696,334
24,532
-
(28,198)

프렌드제1호사모투자합자회사
4,999,916
2,260
-
(2,345)

멀티에셋메이투안핑전문투자형사모투자신탁
12,012,848
15,032
100
(1,002,184)

이지스글로벌전문투자형사모부동산투자신탁 148-1호
393,372
1,637
20
(89,174)

이지스글로벌전문투자형사모부동산투자신탁 148-2호
262,243
1,091
-
(59,456)

LB영국전문투자형사모부동산투자신탁 제3호
41,953,523
911,407
260
(1,103,045)

30. 유형자산

30-1. 당분기말 및 전기말 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다.

<당분기말>
(단위: 천원)

구 분
취득원가
감가상각누계액
장부금액

토지
43,205,820
-
43,205,820

건물
10,831,026
(4,783,502)
6,047,524

차량운반구
546,158
(113,956)
432,202

비품
106,579,668
(86,979,031)
19,600,637

합 계
161,162,672
(91,876,489)
69,286,183

<전기말>
(단위: 천원)

구 분
취득원가
감가상각누계액
장부금액

토지
43,205,820
-
43,205,820

건물
10,831,026
(4,647,713)
6,183,313

차량운반구
499,056
(87,730)
411,326

비품
100,673,946
(84,643,087)
16,030,859

합 계
155,209,848
(89,378,530)
65,831,318

30-2. 당분기와 전분기 중 유형자산의 장부금액 변동내용은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위: 천원)

구 분
기 초
취 득
감가상각비
당분기말

토지
43,205,820
-
-
43,205,820

건물
6,183,313
-
(135,789)
6,047,524

차량운반구
411,326
47,102
(26,226)
432,202

비품
16,030,859
5,905,722
(2,335,944)
19,600,637

합 계
65,831,318
5,952,824
(2,497,959)
69,286,183

<전분기>
(단위: 천원)

구 분
기 초
취 득
처분
감가상각비
기타(주1)
전분기말

토지
34,987,311
-
-
-
2,978,783
37,966,094

건물
5,358,936
-
-
(119,322)
527,673
5,767,287

차량운반구
105,611
-
-
(14,186)
-
91,425

비품
19,851,926
1,532,874
(7)
(2,329,468)
-
19,055,325

합 계
60,303,784
1,532,874
(7)
(2,462,976)
3,506,456
62,880,131

(주1) 투자부동산에서 유형자산으로의 대체금액입니다.

31. 투자부동산

31-1. 당분기말 및 전기말 현재 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다.

<당분기말>
(단위: 천원)

구 분
취득원가
감가상각누계액
장부금액

토지
25,964,286
-
25,964,286

건물
6,203,226
(2,779,789)
3,423,437

합 계
32,167,512
(2,779,789)
29,387,723

<전기말>
(단위: 천원)

구 분
취득원가
감가상각누계액
장부금액

토지
25,964,286
-
25,964,286

건물
6,203,226
(2,702,024)
3,501,202

합 계
32,167,512
(2,702,024)
29,465,488

31-2. 당분기와 전분기 중 투자부동산의 장부금액 변동내용은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위: 천원)

구 분
기 초
감가상각비
당분기말

토지
25,964,286
-
25,964,286

건물
3,501,202
(77,765)
3,423,437

합 계
29,465,488
(77,765)
29,387,723

<전분기>
(단위: 천원)

구 분
기 초
감가상각비
기타(주1)
전분기말

토지
34,182,795
-
(2,978,783)
31,204,012

건물
5,179,798
(94,233)
(527,674)
4,557,891

합 계
39,362,593
(94,233)
(3,506,457)
35,761,903

(주1) 투자부동산에서 유형자산으로의 대체금액입니다.

31-3. 당분기말 현재 당사의 부동산에 대한 임대보증금과 관련하여 144,671천원의 근저당권이 설정되어 있습니다.

32. 무형자산

당분기와 전분기 중 무형자산의 변동내용은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위: 천원)

구 분
기초
취득
상각
당분기말

소프트웨어
24,056,435
1,070,695
(3,616,556)
21,510,574

회원권
4,709,662
-
-
4,709,662

기타의무형자산
50,003
-
-
50,003

합 계
28,816,100
1,070,695
(3,616,556)
26,270,239

<전분기>
(단위: 천원)

구 분
기초
취득
상각
전분기말

소프트웨어
33,266,435
543,733
(3,688,835)
30,121,333

회원권
4,735,662
-
-
4,735,662

기타의무형자산
51,396
-
(715)
50,681

합 계
38,053,493
543,733
(3,689,550)
34,907,676

33. 기타자산

당분기말 및 전기말 현재 기타자산의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

미수금
1,232,229,009
623,675,702

미수수익
41,210,056
19,523,192

선급금
7,884,053
5,835,443

선급비용
458,938
656,193

보증금
2,159,634
2,141,344

기타
3,536,858
18,814,838

소 계
1,287,478,548
670,646,712

대손충당금
(1,567,718)
(1,407,860)

합 계
1,285,910,830
669,238,852

34. 단기매매금융부채

당분기말 및 전기말 현재 단기매매금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

매도유가증권:

주식
-
101,806,475

기타
-
26,224,000

합 계
-
128,030,475

35. 당기손익인식지정금융부채

35-1. 당분기말 및 전기말 현재 당기손익인식지정금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

매도파생결합증권:

주가연계증권
-
283,765,990

기타파생결합증권
-
493,554,106

소 계
-
777,320,096

신용위험평가조정액:

주가연계증권
-
(740,229)

기타파생결합증권
-
(1,245,252)

소 계
-
(1,985,481)

이연최초거래일손익:

주가연계증권
-
(4,456,477)

기타파생결합증권
-
13,909,342

소 계
-
9,452,865

합 계
-
784,787,480

35-2. 당분기말 및 전기말 현재 매도파생결합증권의 내역은 다음과 같습니다.

<당분기말>
(단위: 천원)

당분기말 현재 당기손익인식지정금융부채 중 매도파생결합증권의 내역은 없습니다. 

<전기말>
(단위: 천원)

구 분
명목금액
발행금액
평가금액

주가연계증권
279,699,060
274,778,675
283,765,990

기타파생결합증권
511,444,040
525,853,327
493,554,106

합 계
791,143,100
800,632,002
777,320,096

35-3. 당분기와 전분기 중 이연최초거래일손익의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

기초 미상각금액
-
12,590,971

신규 발생금액
-
(53,524)

당기 손익계산서 반영금액
-
(2,342,889)

분기말 미상각금액
-
10,194,558

35-4. 당분기말 및 전기말 현재 당기손익인식 대상으로 지정한 금융부채의 신용위험은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

당기손익인식지정금융부채
-
777,320,096

신용위험의 변화로 인한 공정가치 기중 변동분
-
253,787

신용위험으로 인한 공정가치의 변동 누계
-
1,985,481

36. 당기손익-공정가치 측정 금융부채

36-1. 당분기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치 측정 금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

매도유가증권:

주식
270,401,771
-

매도파생결합증권:

주가연계증권
523,302,872
-

기타파생결합증권
555,845,985
-

소 계
1,079,148,857
-

신용위험평가조정액:

주가연계증권
(1,368,067)
-

기타파생결합증권
(1,408,047)
-

소 계
(2,776,114)
-

이연최초거래일손익:

주가연계증권
(10,407,801)
-

기타파생결합증권
14,076,672
-

소 계
3,668,871
-

합 계
1,350,443,385
-

36-2. 당분기말 및 전기말 현재 매도파생결합증권의 내역은 다음과 같습니다.

<당분기말>
(단위: 천원)

구 분
명목금액
발행금액
평가금액

주가연계증권
516,175,048
505,039,731
523,302,872

기타파생결합증권
573,694,130
588,095,557
555,845,985

합 계
1,089,869,178
1,093,135,288
1,079,148,857

<전기말>
(단위: 천원)

전기말 현재 당기손익-공정가치측정 금융부채 중 매도파생결합증권의 내역은 없습니다.

36-3. 당분기와 전분기 중 이연최초거래일손익의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

기초 미상각금액
9,452,866
-

신규 발생금액
(8,692,539)
-

당기 손익계산서 반영금액
2,908,545
-

분기말 미상각금액
3,668,872
-

36-4. 당분기와 전분기 중 신용위험의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

당기손익-공정가치 측정 지정 금융부채
1,079,148,857
-

신용위험의 변화로 인한 
공정가치 기중 변동분
790,632
-

신용위험으로 인한 공정가치의 
변동 누계
2,776,114
-

37. 예수부채

당분기말 및 전기말 현재 예수부채 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

투자자예수금
위탁자예수금
3,487,497,026
2,984,264,070

원화장내파생상품거래예수금
221,197,252
204,386,845

외화장내파생상품거래예수금
45,009,582
40,266,764

저축자예수금
87,456
147,419

집합투자증권투자자예수금
41,844,932
103,173,172

금현물투자자예수금
2,173,935
2,126,657

기타고객예수금
17,645
15,649

외화예수금
45,199,336
33,379,781

소 계
3,843,027,164
3,367,760,357

수입담보금
신용대주담보금
4,994,597
231,175

기타수입담보금(주1)
344,235,206
211,435,206

소 계
349,229,803
211,666,381

합 계
4,192,256,967
3,579,426,738

(주1)
대차계약에 따른 담보권자로서 거래상대방으로부터 설정된 현금담보를 제공받고 있습니다.

38. 차입부채

38-1. 당분기말 및 전기말 현재 차입부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

증금차입금
1,115,772,988
1,225,838,344

환매조건부 매도
1,801,042,406
1,411,610,216

전자단기사채
-
260,000,000

전환사채
142,095,892
141,581,764

회사채
149,621,381
149,586,115

합 계
3,208,532,667
3,188,616,439

38-2. 당분기말 및 전기말 현재 증금차입금의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
차입처
연이자율(%)
당분기말
전기말

유통금융차입금
한국증권금융
1.55~1.85
715,772,988
825,838,344

기타증금차입금
한국증권금융
1.68~2.88
400,000,000
400,000,000

합 계
1,115,772,988
1,225,838,344

38-3. 당분기말 및 전기말 현재 전자단기사채의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
연이자율(%)
당분기말
전기말

한양증권
-
-
260,000,000

38-4. 당분기말 현재 사채 및 전환사채의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
발행일
상환일
연이자율(%)
당분기말
전기말

무보증 공모사채
2017-10-23
2020-10-23
2.76%
150,000,000
150,000,000

사모 전환사채
2017-07-18
2022-07-18
1.00%
147,000,000
147,000,000

소 계
297,000,000
297,000,000

사채발행차금
(378,619)
(413,885)

전환권조정
(4,904,108)
(5,418,236)

합 계
291,717,273
291,167,879

38-5. 상기 공모사채(무보증)의 발행 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

사채
내용

명칭
키움증권 제1회 무기명식 이권부 무보증사채

권면총액
150,000,000

발행가액
150,000,000

표면이자율
2.76%

만기수익율
2.76%

표면이자지급 주기
매 3개월

발행일
2017-10-23

만기일
2020-10-23

발행비용
440,340

상환활증금
-

38-6. 상기 전환사채(무보증)의 발행 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

전환사채
내용

명칭
키움증권 제1회 무기명식 이권부 사모 전환사채

액면가액
147,000,000

발행가액
147,000,000

액면이자율
연 1.00%

상환보장수익률
연 1.00%

전환조건
전환가액
105,274원/1주

청구기간
2018.07.18 ~ 2022.06.18

전환가격조정
전환청구전 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자, 주식배당, 준비금의 자본전입등을 통한 주식발행시 또는 시가를 하회하는 전환가액 또는 행사가액으로 전환사채 또는 신주인수권부사채 발행시 전환가격 조정

조기상환청구권
(Put Option)
행사기간
2020.07.18 및 이후 매 6개월에 해당하는 날 
 2022.01.18까지

행사가격
권면금액의 100.00%

39. 순확정급여부채

39-1. 당분기말 및 전기말 현재 순확정급여부채의 구성 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

확정급여채무의 현재가치
10,603,468
10,666,343

사외적립자산
(9,605,402)
(10,460,434)

순확정급여부채
998,066
205,909

39-2. 당분기와 전분기 중 확정급여채무 현재가치의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

기초
10,666,343
8,885,584

당기근무원가
676,012
600,682

이자비용
66,942
46,358

퇴직금 지급
(805,829)
(348,833)

분기말
10,603,468
9,183,791

39-3. 당분기와 전분기 중 사외적립자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

기초
10,460,434
8,500,000

실제 회사의 납입부담금
-
-

사외적립자산의 기대수익
65,521
44,151

재측정요소
(114,724)
34,286

지급액
(805,829)
(348,833)

분기말
9,605,402
8,229,604

39-4. 당분기와 전분기 중 확정급여제도에 따라 당기손익에 인식한 총비용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

당기근무원가
676,012
600,682

이자비용
66,942
46,358

사외적립자산 기대수익
(65,521)
(44,151)

합 계
677,433
602,890

40. 기타부채

당분기말 및 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

미지급금
1,217,054,325
589,556,985

미지급비용
42,647,015
43,618,727

임대보증금
1,480,844
1,419,984

선수수익
5,736,990
6,107,842

제세예수금
5,619,402
9,158,921

미지급배당금
28,729,662
-

기타
1,090,468
15,457,214

합 계
1,302,358,706
665,319,673

41. 충당부채

당분기말 및 전기말 현재 충당부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

채무보증충당부채
1,554,084
-

비금융보증충당부채
42,291
-

합 계
1,596,375
-

42. 자본
금

42-1. 보통주 자본금

당사의 수권주식수는 60,000,000주이며, 당분기말 현재 발행한 보통주식은 22,099,740주입니다. 발행된 보통주식의 액면가액은 110,498,700천원이며, 모두 보통주입니다.

42-2. 우선주 자본금
당사는 당기 중 상환전환우선주를 발행하였으며 세부 내용은 다음과 같습니다.

1. 신주의 종류와 수
보통주식 (주)
-

기타주식 (주)
3,293,173

2. 1주당 액면가액 (원)
5,000

3. 증자전
 발행주식총수 (주)
보통주식 (주)
22,099,740

기타주식 (주)
-

4. 자금조달의 목적
시설자금 (원)
-

운영자금 (원)
355,198,346,607

타법인 증권 취득자금 (원)
-

기타자금 (원)
-

5. 증자방식
제3자 배정 증자

6. 상환에 관한 사항
상환조건
본건주식의 발행일로부터 20년 이내의 범위에서, 본건 주식의 발행일로부터 3년째 되는 날 (당일 포함) 및 그로부터 매 1년이되는 날에 본건 주식의 전부 또는 일부를 상환 가능

상환방법
상환권의 행사는 투자자에 대하여 상환하고자 하는 상환가능일의 60일 전부터 30일 전까지의 기간 동안 가능

상환기간
2021년 02월 22일 ~ 2038년 02월 22일

주당 상환가액
-

1년 이내 상환 예정인 경우
-

7. 전환에 관한 사항
전환조건
(전환비율 변동여부 포함)
투자자는 본건 주식의 발행일로부터 1년이 경과한 날(당일 포함)로부터 본건 주식의 발행일로부터 10년이 경과한 날(당일 포함)까지 전환을 청구가능, 최초의 전환비율은 1:1임.

전환청구기간
2019년 02월 22일 ~ 2028년 02월 22일

전환으로 발행할 주식의 종류
키움증권㈜ 기명식 보통주

전환으로 발행할 주식수
3,293,173

8. 의결권에 관한 사항
본건 주식은 의결권이 없음

9. 이익배당에 관한 사항
본건 주식은 비누적적, 참가적 우선주로서, 발행회사는 어느 회계연도에 대한 본건 주식에 대한 우선배당률에 따른 배당을 전액 하지 않는 경우 해당 회계연도에 보통주에 대한 배당을 할 수 없음

10. 기타 약정사항 (주주간 약정 및 재무약정 사항 등)
-

43. 기타자본항목 

당분기말 및 전기말 현재 기타자본항목의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

자본잉여금
보통주 주식발행초과금
187,214,231
187,214,231

우선주 주식발행초과금
338,645,523
-

자기주식처분이익
45
45

기타자본잉여금
680,139
680,139

소 계
526,539,938
187,894,415

자본조정
기타(전환권대가)
4,806,851
4,806,851

소 계
4,806,851
4,806,851

기타포괄손익누계액
후속적으로 당기손익으로
 재분류되는 항목:

매도가능금융자산평가손익
-
59,245,743

후속적으로 당기손익으로
 재분류되지 않는 항목:

확정급여제도의 재측정요소
(605,775)
(604,422)

기타포괄손익-공정가치 측정
 지분상품 평가손익
37,987,567
-

당기손익-공정가치 측정 
 금융부채 평가손익(신용위험조정)
2,584,781
-

소 계
39,966,573
58,641,321

합 계
571,313,362
251,342,587

44. 대손준비금

당사는 금융투자업규정 제3-8조에 근거하여 한국채택국제회계기준에 의한 대손충당금이 감독목적상 요구되는 충당금 적립액 합계금액에 미달하는 금액만큼을 대손준비금으로 적립하도록 요구받고 있습니다. 감독목적상 요구되는 충당금적립액은 금융투자업규정에서 규정하는 대출채권 등의 각호별로 금융투자업규정상의 최소적립율을 적용하여 결정한 금액으로 산출합니다.

동 대손준비금은 이익잉여금에 대한 임의적립금 성격으로 기존의 대손준비금이 결산일 현재 적립하여야 하는 대손준비금을 초과하는 경우에는 그 초과금액을 환입처리할 수 있고, 미처리결손금이 있는 경우에는 미처리결손금이 처리된 때부터 대손준비금을 적립하도록 합니다.

44-1. 당분기말 및 전기말 현재 대손준비금 적립예정금액은 다음과같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

대손준비금 기적립액
11,383,649
5,674,547

대손준비금 적립(환입)예정금액
(882,764)
5,709,102

대손준비금 잔액
10,500,885
11,383,649

44-2. 당분기와 전분기의 대손준비금 전입액 및 대손준비금 반영후 조정이익 등은다음과 같습니다.

(단위: 천원, 주당이익: 원)

구 분
당분기
전분기

대손준비금 반영전 분기순이익
81,991,353
51,743,786

대손준비금 환입(전입)액
882,764
(312,334)

대손준비금 반영후 조정이익(주1)
82,874,117
51,431,452

대손준비금 반영후 기본주당조정이익
3,164
2,327

대손준비금 반영후 희석주당조정이익
3,040
2,327

(주1) 상기 대손준비금 반영후 조정이익은 한국채택국제회계기준에 의한 수치는 아니며, 법인세효과 고려전의 대손준비금 전입액을 당기순이익에 반영하였을 경우를 가정하여 산출된 정보입니다.

45.
우
발
부채 및 약정사항

45-1. 당분기말 및 전기말 현재 사용제한예치금 등의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
예치기관
이자율(%)
당분기말
전기말

예치금
투자자예탁금별도예치금(예금)(주1)
한국증권금융(주)
1.47
49,000,000
107,000,000

장내파생상품거래예치금(주2)
(주)신한은행 외
-
46,541,850
41,215,481

대차거래이행보증금(주3)
한국예탁결제원 외
-
186,913,908
12,302,451

유통금융차주담보금(주4)
한국증권금융(주)
1.25
4,994,597
231,174

장기성예금(주5)
(주)우리은행
2.06
5,000,000
5,000,000

기타예치금(주6)
(주)신한은행 외
-
47,525,262
38,189,238

소 계
339,975,617
203,938,344

당기손익인식지정
 금융자산
투자자예탁금별도예치금(신탁)(주1)
한국증권금융(주)
실적배당
-
2,755,913,982

당기손익-공정가치 측정 금융자산
투자자예탁금별도예치금(신탁)(주1)
한국증권금융(주)
실적배당
3,205,752,610

-

매도가능금융자산
손해배상공동기금
한국거래소
-
-
24,001,707

기타포괄손익-
 공정가치 측정
 금융자산
손해배상공동기금
한국거래소
-
26,636,786

-

합 계
3,572,365,013
2,983,854,033

(주1) 당사는 자본시장과금융투자업에관한법률 제74조 및 금융투자업규정 제4-39조의 규정에 따라 투자자예탁금을 당사의 자산과 구분하여야 하는 바, 위탁자예수금, 저축자예수금, 집합투자증권투자자예수금, 금현물투자자예수금, 장내파생상품거래예수금의 합계액에서 현금위탁증거금을 차감한 금액 이상의 금액을 매일 재계산하여한국증권금융에 별도 예치하여야 하며, 이를 양도하거나 담보로 제공할 수 없으며 누구든지 이를 상계ㆍ압류할 수 없습니다.

(주2) 당사는 금융투자업규정 제4-44조 및 제5-37조의 규정에 따라 한국증권금융에 별도 예치되지 아니하는 장내파생상품관련 투자자예탁금을 기타예치기관에 예치하고 있으며, 이를 양도하거나 담보로 제공할 수 없으며 누구든지 이를 상계ㆍ압류할 수 없습니다.

(주3) 당사는 한국예탁결제원, 한국증권금융의 증권대차거래중개업무규정에 따라 대차거래에 대하여 담보설정대상가액의 100%이상 110%이내에서 유가증권 또는 현금을 한국예탁결제원, 한국증권금융에 담보로 제공하고 있습니다.

(주4) 당사는 한국증권금융를 통하여 증권대주업무를 시행하고 있으며 증권대주거래에 따른 대주매각대금을 한국증권금융에 담보로 제공하고 있습니다.

(주5)
당사의
장기성예금은 금융기관과의 대출한도약정 목적으로 인하여 사용제한 되어 있습니다.

(주6)
금융투자업규정 제4-44조에 따라 한국증권금융에 별도 예치되지 아니하는 투자자예탁금에 대해 기타 예치기관에 예치한 금액은
당분기말

47,498,762천원

및

전기말

38,162,738
천원이며,

당좌개설보증금은
당분기말 26,500천원
및 전기말 26,500
천

원
입니다.

45-2. 당분기말 현재 선물거래 등 당사의 영업활동과 관련하여 담보로 제공하고 있는 유가증권 등의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

계정과목
세부내역
담보제공처
담보제공금액
비고

장부금액
대용가액

당기손익-공정가치 측정 금융자산
주식
한국거래소
200,004,496
151,309,867
주가지수선물옵션매매증거금

주식
한국예탁결제원
457,828,127
342,274,458
증권대차

ETF
삼성자산운용
52,731,000
45,344,250
환매조건부매도담보(대기관)

국채
현대라이프생명
53,004,169
52,100,000
장외파생상품매매증거금

국채
케이비생명보험
10,600,834
10,420,000
장외파생상품매매증거금

국채
신한은행
19,643,947
18,840,000
장외파생상품매매증거금

회사채
국민은행
1,796,290
1,598,400
장외파생상품매매증거금

국채
한국거래소
2,399,437
2,361,600
장외파생증거금

특수채
한국거래소
9,883,767
9,360,000
증권시장거래증거금

특수채
한국거래소
4,501,405
4,389,000
장외파생증거금

특수채
한국거래소
9,883,767
9,360,000
증권대차

특수채
증권금융
127,753,056
120,550,000
유통금융부담보

회사채
한국거래소
14,835,006
12,361,228
증권대차

회사채
한국거래소
200,225
169,200
장외파생증거금

회사채
증권금융
358,865,245
308,984,400
대차거래중개

회사채
증권금융
13,018,592
10,959,000
유통금융부담보

국채
한국예탁결제원
78,116,142
76,206,144
환매조건부매도담보(대고객)

국채
한국예탁결제원
392,994,055
378,251,400
환매조건부매도담보(대기관)

특수채
한국예탁결제원
833,065,295
802,219,523
환매조건부매도담보(대고객)

특수채
한국예탁결제원
222,992,646
216,704,000
환매조건부매도담보(대기관)

회사채
한국예탁결제원
309,217,225
286,660,000
환매조건부매도담보(대기관)

합 계
3,173,334,726
2,860,422,470

당사는 이외에 차입한 유가증권 중 당분기말 현재 채권 259,450,000천원을 장외파생상품 매매증거금 목적 담보로 제공하고 있습니다.

45-3. 당분기말 현재 당사가 한국증권금융과 체결하고 있는 약정내역은 다음
과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
약정한도금액
약정기한

어음할인차입약정(주1)
일반자금재원
300,000,000
2019년 10월 31일까지

청약증거금재원
청약증거금 예탁금액 범위내

담보금융지원대출약정
한도대출
220,000,000
2020년 4월 30일까지

건별대출
200,000,000
2021년 3월 12일까지

미수금융지원대출약정
140,000,000
약정해지시까지

증권유통금융약정
1,200,000,000
2021년 10월 26일까지

기관운영자금대출약정
300,000,000
2020년 3월 2일까지

채권인수금융약정
97,000,000
2019년 8월 29일까지

일중거래자금대출약정
200,000,000
2020년 3월 2일까지

(주1) 당분기말 현재 어음할인차입약정과 관련하여 한국증권금융에 액면금액 1,000억원의 약속어음 2매를 견질로 제공하고 있습니다.

45-4.

당분기
말 현재 당사는 신한은행 외 1개 은행과 2,150억원의 일중 대출한도약정을 맺고 있으며, 우리은행에 50억원의 장기성예금 및 한국증권금융에 예치되어 있는
1,650억원의 특정금전신탁 수익권이 담보
로 제공되어 있습니다.

또한 당사는 신한은행과 230억원의 어음할인차입약정을 체결하고 있습니다.

45-5.
당분기말 현재 당사는 하이비건설(주)에 대한 공탁 총 3건에 대하여 50,800천원의 보증을 위해 서울보증보험에 보험을 가입하고 있으며, 총 보험가입금액은 50,800천원 입니다.

45-6.
당분기말 현재 당사와 관련된 계류중인 소송사건은 당사가 원고인 1건(113,487천원)과 당사가 피고인 1건(544,508천원)이며 당분기말 현재 소송사건의 결과를 예측할수 없습니다.

45-7
.

당분기말 현재 당사는 매입대출채권(장부금액
325,081천원)과 관련하여 종로구 창신동 소재 토지에 대하여 채권최고액 150억원의 근저당권을 공동담보로 설정하고 있습
니다.

45-8. 당분기말 현재 당사가 제공한 약정 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
제공받는 자
약정금액
약정잔액

매입보장약정(주1)(주2)
유에이치에스 유한회사 외 5개사
297,500,000
252,673,040

증권인수확약(주3)
케이더블유스카이제일차 주식회사 외14개사
500,500,000
409,681,216

합 계
798,000,000
662,354,256

(주1) 기업어음 중 일부 또는 전부가 시장 매출이 이루어 지지 않아 대금납입이 이루어지지 아니한 잔여 기업어음에 대해 기초자산 및 채무인수기관의 일정한 신용등급 유지 등을 조건으로 매입하는 유동성공여 약정입니다.
(주2) 상기 기업어음증권 매입보장 약정에 따라 당분기말 현재 당사가 보유중인 기업어음증권의 잔액은 없습니다.

(주3) 발행사가 채무 상환을 불이행할 경우 매입확약을 제공한 당 기관이 대출채권 등을 매입하여 이를 상환하는 신용보강의 방법으로, 현재 당사가 보유중인 대출채권 등의 잔액은 없습니다.

46. 예수유가증권 및 차입유가증권

당분기말 및 전기말 현재 당사가 고객을 대신하여 보관하고 있는 예수증권 등의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당분기말
전기말
평가기준

예수유가증권:

위탁자유가증권
31,044,668,535
27,534,755,415
공정가액

집합투자증권투자자유가증권
12,635,462,853
13,362,384,369
매도기준가격

저축자유가증권
591,554
477,022
공정가액

소 계
43,680,722,942
40,897,616,806

차입유가증권:

주식
492,812,246
321,366,245
공정가액

채권
340,921,727
231,796,815
공정가액

소 계
833,733,973
553,163,060

합 계
44,514,456,915
41,450,779,866

47. 대여유가증권

당분기말 및 전기말 현재 대여유가증권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

자기분
209,305,886
107,230,082

예탁분(주1)
1,009,868,149
573,614,563

합 계
1,219,174,035
680,844,645

(주1) 대차계약에 따른 담보권자로서 거래상대방으로부터 설정된 344,235,206

천원의 현금담보를 제공받고 있습니다.

48. 외화자산 및 외화부채

48-1. 당분기말 및 전기말 현재 외화자산 및 외화부채의 주요 내역은 다음과 같습니다.

<당분기말>
(단위: 천원, USD, JPY, HKD, GBP, CNY, EUR, SGD, BRL)

구 분
계정과목
화폐
금액
원화환산액

외화자산
현금 및 
현금성자산
외화예금
USD
833,084
888,484

예치금
기타예치금
USD
33,107,536
35,309,187

JPY
87,836,969
879,652

HKD
65,459,741
8,895,324

GBP
274,183
410,391

CNY(주1)
28,927,151
4,908,359

EUR
353,904
464,305

BRL
223
71

소 계
50,867,289

장내파생상품
거래예치금
USD
43,206,342
46,079,564

JPY
19,369,296
193,976

HKD
6,761,377
918,804

GBP
10,016
14,992

CNY(주1)
175,634
29,802

EUR
553,640
726,347

소 계
47,963,485

당기손익-
공정가치 측정 금융자산
외화주식
JPY
243,300
2,437

외화집합투자증권
USD
176,823,451
188,582,211

기타
USD
2,871,926
3,062,909

소 계
191,647,557

기타자산
CNY(주1)
3,697
3,943

합 계
291,370,758

<당분기말>
(단위: 천원, USD, JPY, HKD, GBP, CNY, EUR, SGD, BRL)

구 분
계정과목
화폐
금액
원화환산액

외화부채

투자자예수금
USD
71,185,185
75,919,000

JPY
68,344,258
684,440

HKD
68,624,841
9,325,430

EUR
7,167
9,403

CNY(주1)
25,058,980
4,252,008

GBP
12,451
18,636

소 계
90,208,917

기타부채
USD
58,364
62,245

JPY
25,498
255

소 계
62,500

당기손익-
공정가치 측정
금융부채
매도파생결합증권
USD
38,407,816
40,961,935

합 계
131,233,352

(주1) CNY는 홍콩시장에서 거래되는 위안화 환율을 적용하였습니다.

<전기말>
(단위: 천원, USD, JPY, HKD, GBP, CNY, EUR, BRL,SGD)

구 분
계정과목
화 폐
금 액
원화환산액

외화자산
예치금
기타예치금
USD
20,499,686
21,963,364

JPY
87,969,704
834,929

HKD
64,865,044
8,891,052

GBP
602,373
867,135

CNY(주1)
38,138,051
6,241,292

EUR
720,135
921,233

BRL
223
71

소 계
39,719,076

장내파생상품거래
예치금
USD
38,075,251
40,793,824

JPY
23,319,454
221,327

HKD
31,467,211
4,313,211

GBP
5,000
7,198

CNY(주1)
188,135
30,788

EUR
10,000
12,793

소 계
45,379,141

단기매매
금융자산

외화집합투자증권
USD
7,586,383
8,128,051

당기손익인식
지정금융자산

기타
EUR
81,762,768
104,595,021

매도가능
금융자산

외화집합투자증권
EUR
28,225,324
36,107,246

기타
USD
2,559,352
2,742,089

소 계
38,849,335

기타자산
USD
13,832
14,820

CNY(주1)
604,760
98,969

GBP
2,042
2,940

소 계
116,729

합 계
236,787,353

외화부채
투자자예수금
USD
55,128,118
59,064,266

JPY
76,077,253
722,057

HKD
66,489,880
9,113,768

EUR
9,537
12,200

CNY(주1)
28,909,201
4,730,991

GBP
2,267
3,262

소 계
73,646,544

기타부채
USD
66,244
70,974

HKD
304
42

CNY(주1)
1,422,074
232,722

소 계
303,738

합 계
73,950,282

(주1) CNY는 홍콩시장에서 거래되는 위안화 환율을 적용하였습니다.

48-2. 당분기와 전분기 중 손익으로 인식한 순외환차이 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

외화환산손익
264,789
(1,778,546)

외환차손익
640,173
92,237

합 계
904,962
(1,686,309)

49. 특수관계자

49-1. 당분기말 현재 당사의 특수관계자는 다음과 같습니다.

회사명
국 가
당사와의 관계

다우데이타
대한민국
최상위지배기업

다우기술
대한민국
지배기업

키움인베스트먼트
대한민국
종속기업

키움저축은행
대한민국
종속기업

키움YES저축은행
대한민국
종속기업

키움투자자산운용
대한민국
종속기업

PT Kiwoom sekuritas Indonesia
인도네시아
종속기업

PT Kiwoom Investment Management
인도네시아
종속기업

키움프라이빗에쿼티
대한민국
종속기업

키움성장12호일자리창출투자조합
대한민국
종속기업

키움문화벤처제2호투자조합
대한민국
종속기업

이앤제네커 신기술투자조합
대한민국
종속기업

가젤기업펀드
대한민국
종속기업

키움성장15호세컨더리투자조합
대한민국
종속기업

키움작은거인증권투자신탁1호
대한민국
종속기업

키움작은거인50채권혼합
대한민국
종속기업

KTB공모주하이일드사모증권 3호
대한민국
종속기업

키움장기코어밸류
대한민국
종속기업

키움분리과세하이일드K-1
대한민국
종속기업

글로벌원사모공모주투자신탁제1호
대한민국
종속기업

키움글로벌코어밸류C-F
대한민국
종속기업

키움한당청중국본토RQFⅡ주식증권자투자신탁제1호
대한민국
종속기업

키움 글로벌 올에셋 투자신탁
대한민국
종속기업

키움달러표시우량채권증권자투자신탁채권
대한민국
종속기업

디에스_IPO_Selection_전문투자형사모증권투자신탁
대한민국
종속기업

키움ROKI1멀티에셋 로보어드바이저펀드
대한민국
종속기업

하이 보험연계증권 사모증권 투자신탁
대한민국
종속기업

메리츠 AI-G Return 전문투자자형사모증권투자신탁
대한민국
종속기업

KS Asia Absolute Return Fund IC Class G
홍콩
종속기업

KS Korea Credit Fund 1 IC Class B
홍콩
종속기업

키움커버드콜플러스증권자투자신탁
대한민국
종속기업

다우홍콩유한공사
홍콩
관계기업

Nok Nok Labs
미국
관계기업

키움 마일스톤US전문투자형사모부동산투자신탁9호
대한민국
관계기업

현대인베스트먼트 중소형배당주증권자1호
대한민국
관계기업

지엘쌍동도시개발주식회사
대한민국
관계기업

대전 월평공원 개발사업 PFV
대한민국
관계기업

케이클라비스마이스터신기술조합제십칠호
대한민국
관계기업

하나전문투자형사모부동산투자신탁28호
대한민국
관계기업

키움선명e-알파인덱스 증권투자신탁 1호
대한민국
관계기업

GMB-IBKC 바이오 투자조합
대한민국
관계기업

폴라리스 제6호 사모투자 합자회사
대한민국
관계기업

신한-K2 글로벌 소재 투자조합
대한민국
관계기업

이앤에프엠버제2호 사모투자합자회사
대한민국
관계기업

프렌드제1호사모투자합자회사
대한민국
관계기업

멀티에셋메이투안핑전문투자형사모투자신탁
대한민국
관계기업

이지스글로벌전문투자형사모부동산투자신탁 148-1호
대한민국
관계기업

이지스글로벌전문투자형사모부동산투자신탁 148-2호
대한민국
관계기업

키움프라이빗에쿼티코리아와이드파트너스사모투자합자회사
대한민국
관계기업

LB영국전문투자형사모부동산투자신탁 제3호
영국
관계기업

키움증권-프랜드제1호 신기술사업투자조합
대한민국
관계기업

멀티에셋성장바이오전문투자형사모투자신탁2호
대한민국
관계기업

브레인FC전문투자형사모투자신탁20호
대한민국
관계기업

키움글로벌하이일드명품셀렉션증권투자신탁
대한민국
기타 특수관계자

KTB 메짜닌사모투자증권제73호
대한민국
기타 특수관계자

키움글로벌금리와물가연동(UH)[채권-재간접형]C-F
대한민국
기타 특수관계자

키움글로벌파워A.I.전문투자형사모투자신탁제2호
대한민국
기타 특수관계자

키움더드림단기채증권투자신탁
대한민국
기타 특수관계자

키움문화벤처1호 투자조합
대한민국
기타 특수관계자

미래창조다우키움시너지M&A
대한민국
기타 특수관계자

한·영 이노베이션펀드 제1호
대한민국
기타 특수관계자

키움이앤에스(구 다우와키움)
대한민국
기타 특수관계자

키다리스튜디오(구 다우인큐브)
대한민국
기타 특수관계자

키다리스타(구 키다리스튜디오)
대한민국
기타 특수관계자

키다리이엔티
대한민국
기타 특수관계자

다우재팬
일본
기타 특수관계자

사람인에이치알
대한민국
기타 특수관계자

사람인에이치에스
대한민국
기타 특수관계자

한국정보인증
대한민국
기타 특수관계자

에스지서비스
대한민국
기타 특수관계자

이머니
대한민국
기타 특수관계자

미래테크놀로지
대한민국
기타 특수관계자

키움에셋플래너
대한민국
기타 특수관계자

다우(대련)과기개발유한공사
중국
기타 특수관계자

나미빌딩주차장관리 유한공사
중국
기타 특수관계자

이매진스(구 멀티비츠이미지)
대한민국
기타 특수관계자

게티이미지코리아
대한민국
기타 특수관계자

이토마토
대한민국
기타 특수관계자

토마토솔루션
대한민국
기타 특수관계자

NSHC
대한민국
기타 특수관계자

톰톰
대한민국
기타 특수관계자

다우베트남(유)
베트남
기타 특수관계자

WOSMU SAS
프랑스
기타 특수관계자

한국전력우리스프랏글로벌해외자원개발사모투자전문회사
대한민국
기타 특수관계자

한국전력우리스프랏글로벌 사모투자전문회사
대한민국
기타 특수관계자

포스코우리이아이지글로벌사모투자전문회사
대한민국
기타 특수관계자

로엠씨
대한민국
기타 특수관계자

키움코어랜드사모부동산제1호
대한민국
기타 특수관계자

㈜와이즈버즈
대한민국
기타 특수관계자

키움뉴마진글로벌파트너쉽사모투자합자회사
대한민국
기타 특수관계자

키움프라이빗에쿼티코리아와이드파트너스사모투자합자회사
대한민국
기타 특수관계자

키움프라이빗에쿼티코리아와이드파트너스투자목적회사
대한민국
기타 특수관계자

(주)동부고속
대한민국
기타 특수관계자

글로벌강소기업키움엠앤에이전략창업벤처전문사모투자합자회사
대한민국
기타 특수관계자

49-2. 당분기와 전분기의 특수관계자와의 중요한 영업상의 거래내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
회사명
매출 등
매입 등(주1)

당분기
전분기
당분기
전분기

최상위지배기업
다우데이타
2,185
-
599
259

지배기업
다우기술
17,383
367
15,178,569
18,325,369

종속기업
키움인베스트먼트
97,798
2,129,336
1,521
2,985

키움저축은행
5,287,318
5,872,000
-
-

키움투자자산운용
4,948,932
3,638,866
101
164

키움YES저축은행
65,467
59,687
51
-

키움프라이빗에쿼티
54,556
-
7,624
-

소 계
10,454,071
11,699,889
9,297
3,149

관계기업
지엘쌍동도시개발
88,545
87,156
-
-

기타특수관계자
키움이앤에스(구 다우와키움)
23,430
22,050
557,795
561,384

사람인에이치알
24,195
40,836
43,240
54,315

한국정보인증
35,298
18,908
3,327
240

이머니
1,973
30,000
382,359
391,527

키다리스튜디오(구 다우인큐브)
741
-
-
18

미래테크놀로지
1,259
-
-
626

이매진스(구 멀티비츠이미지)
629
-
-
-

이토마토
-
-
-
163,636

사람인에이치에스
-
-
16,762
33,311

게티이미지코리아
2,518
-
-
-

소 계
90,043
111,794
1,003,483
1,205,057

합 계
10,652,227
11,899,206
16,191,948
19,533,834

(주1) 매입금액은 부가가치세가 제외된 금액입니다.

49-3. 당분기말 및 전기말 현재 특수관계자와의 채권ㆍ채무의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
회사명
채권
채무

당분기말
전기말
당분기말
전기말

최상위지배기업
다우데이타
-
190,554
1,064,940
3,000,191

지배기업
다우기술
-
-
25,941,992
5,933,555

종속기업
키움인베스트먼트
-
-
11,153,740
7,331,113

키움투자자산운용
2,200
2,120
845,088
784,337

키움YES저축은행
-
-
111,285
111,285

키움프라이빗에쿼티
-
-
9,981,397
548,990

소 계
2,200
2,120
22,091,510
8,775,725

관계기업
지엘쌍동도시개발주식회사
5,130,000
5,130,000
11,806
11,806

기타특수관계자
키움이앤에스(구 다우와키움)
815,000
815,000
367,206
24,653

사람인에이치알
-
-
32,714
27,594

한국정보인증
9,519
9,165
6,223,159
694,857

이머니
-
81,362
281,124
564,615

이매진스(구 멀티비츠이미지)
-
-
-
71,103

이토마토
-
-
-
52,014

소 계
824,519
905,527
6,904,203
1,434,836

합 계
5,956,719
6,228,201
56,014,451
19,156,113

49-4. 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 자금거래 중 현금출자 내역은다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
피투자회사
당분기
전분기

종속기업
메리츠AI-G Return전문투자자형사모증권투자신
50,000,000
-

디에스 IPO Selection 전문투자형 사모투자신탁
-
10,000,000

소 계
50,000,000
10,000,000

관계기업
키움증권-프랜드제1호 신기술사업투자조합
1,000,000
-

이지스글로벌전문투자형사모부동산투자신탁 148-1호
2,569,936
-

이지스글로벌전문투자형사모부동산투자신탁 148-2호
1,713,291
-

멀티에셋성장바이오전문투자형사모투자신탁2호
10,000,000
-

브레인FC전문투자형사모투자신탁20호
2,500,000
-

하나전문투자형사모부동산투자신탁28호

-

3,000,000

소 계
17,783,227
3,000,000

합 계
67,783,227

13,000,000

49-5. 당분기말 현재 특수관계자와의 중요한 지급보증 및 담보제공은 없습니다.

49-6. 당분기와 전분기의 주요경영진에 대한 보상은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

급여 및 상여 등
2,862,968
2,015,344

퇴직급여
107,866
286,491

합 계
2,970,834
2,301,835

50. 현금흐름표

50-1. 당기와 전기의 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

거래내용
당분기
전분기

이익준비금의 적립

2,872,966

1,878,478

대손준비금의 적립

5,709,102

1,138,858

매도가능금융자산평가손익

-

7,886,548

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익

30,016,238

-

기타포괄손익-공정가치 측정
금융부채 평가손익

790,632

-

보험수리적손익

114,725

34,377

자본에 가감하는 이연법인세효과

7,568,635

1,916,933

IFRS1109호 전환효과

3,360,888,714

-

50-2.
재무활동에서 생기는 부채의 변동

당분기 재무활동에서 생기는 부채의 변동은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기초
재무활동 현금흐름
기타
당분기말

차입금
1,225,838,344
(110,065,357)
-
1,115,772,987

환매조건부매도
1,411,610,216
389,432,190
-
1,801,042,406

전자단기사채
260,000,000
(260,000,000)
-
-

사채
291,167,880
-
549,393
291,717,273

임대보증금
1,419,984
60,860
-
1,480,844

합 계
3,190,036,424
19,427,693
549,393
3,210,013,510

'기타'에는 장기차입금의 계정재분류 효과 및 금융리스부채 및 할부구매계약에 따른 채무의 시간경과에 따른 유동성 대체, 기말 현재 지급되지 않은 특별배당의 발생, 이자부차입금의 미지급이자 발생이 포함되어 있습니다. 기업은 이자의 지급을 영업활동현금흐름으로 분류하고 있습니다.

51. 공
정가치 측정

51-1. 당분기말 및 전기말 현재 공정가치 측정 자산 및 부채는 다음과 같습니다.

<당분기말>
(단위: 천원)

구 분
장부금액
공정가치

자산
현금 및 예치금 (주1)
474,636,196
474,636,196

당기손익-공정가치 측정
 금융자산
7,280,363,111
7,280,363,111

파생상품자산
24,539,905
24,539,905

기타포괄손익-공정가치
 측정 금융자산
432,327,442
432,327,442

상각후원가 측정 
 금융자산(주1)
1,581,321,133
1,581,321,133

기타금융자산(주1)(주2)
1,274,030,980
1,274,030,980

합 계
11,067,218,767
11,067,218,767

부채
당기손익-공정가치 측정
 금융부채
1,350,443,386
1,350,443,386

파생상품부채
8,950,700
8,950,700

예수부채(주1)
4,192,256,966
4,192,256,966

차입부채(주1)
3,208,532,666
3,208,532,666

기타금융부채(주1)(주2)
1,289,911,846
1,289,911,846

합 계
10,050,095,564
10,050,095,564

(주1) 장부금액이 공정가치의 근사치이므로 장부금액을 공정가치로 간주하였습니다.

(주2) 재무상태표상의 기타자산 및 기타부채 계정에서 금융상품의 요건을 충족하지 못하는 선급금 및 선수금 등의 항목을 제외하고 그 외의 계정과목 중 금융상품의 요건을 충족하는 항목을 합한 것입니다.

<전기말>
(단위: 천원)

구 분
장부금액
공정가치

자산
현금 및 예치금(주1)
282,837,080
282,837,080

단기매매금융자산
2,685,544,867
2,685,544,867

당기손익인식지정금융자산
3,149,491,855
3,149,491,855

파생상품자산
27,557,017
27,557,017

매도가능금융자산
645,588,938
645,588,938

대출채권(주1)
1,566,151,946
1,566,151,946

기타금융자산(주1)(주2)
643,932,377
643,932,377

합 계
9,001,104,080
9,001,104,080

부채
단기매매금융부채
128,030,475
128,030,475

당기손익인식지정금융부채
784,787,480
784,787,480

파생상품부채
6,358,009
6,358,009

예수부채(주1)
3,579,426,738
3,579,426,738

차입부채(주1)
3,188,616,440
3,188,616,440

기타금융부채(주1)(주2)
634,595,695
634,595,695

합 계
8,321,814,837
8,321,814,837

(주1) 장부금액이 공정가치의 근사치이므로 장부금액을 공정가치로 간주하였습니다.

(주2) 재무상태표상의 기타자산 및 기타부채 계정에서 금융상품의 요건을 충족하지 못하는 선급금 및 선수금 등의 항목을 제외하고 그 외의 계정과목 중 금융상품의 요건을 충족하는 항목을 합한 것입니다.

51-2. 공정가치 서열체계

당분기말 및 전기말 현재 자산 및 부채의 공정가치 측정 서열체계는 다음과 같습니다

<당분기말>
(단위: 천원)

구 분
수준1
수준2
수준3
합 계

공정가치로 측정되는 자산:

당기손익-공정가치 측정 
 금융자산
2,020,463,694
4,971,349,145
288,550,272
7,280,363,111

파생상품자산
326,515
7,600,972
16,612,418
24,539,905

기타포괄손익-공정가치 측정
 금융자산
403,129,123
-
29,198,319
432,327,442

합 계
2,423,919,332
4,978,950,117
334,361,009
7,737,230,458

공정가치가 공시되는 자산:

현금 및 예치금
-
474,636,196
-
474,636,196

상각후원가측정 금융자산
-
-
1,581,321,133
1,581,321,133

기타금융자산
-
-
1,274,030,980
1,274,030,980

합 계
-
474,636,196
2,855,352,113
3,329,988,309

공정가치로 측정되는 부채:

당기손익-공정가치 측정
 금융부채
270,401,770
-
1,080,041,616
1,350,443,386

파생상품부채
-
1,851,326
7,099,374
8,950,700

합 계
270,401,770
1,851,326
1,087,140,990
1,359,394,086

공정가치가 공시되는 부채:

예수부채
-
4,192,256,966
-
4,192,256,966

차입부채
-
-
3,208,532,666
3,208,532,666

기타금융부채
-
-
1,289,911,846
1,289,911,846

합 계
-
4,192,256,966
4,498,444,512
8,690,701,478

<전기말>
(단위: 천원)

구 분
수준1
수준2
수준3
합 계

공정가치로 측정되는 자산:

단기매매금융자산
1,483,997,385
1,201,547,482
-
2,685,544,867

당기손익인식지정금융자산
-
3,021,135,754
128,356,101
3,149,491,855

파생상품자산
1
5,543,351
22,013,665
27,557,017

매도가능금융자산
437,782,649
77,639,827
130,166,462
645,588,938

합 계
1,921,780,035
4,305,866,414
280,536,228
6,508,182,677

공정가치가 공시되는 자산:

현금 및 예치금
-
282,837,080
-
282,837,080

대출채권
-
-
1,566,151,946
1,566,151,946

기타금융자산
-
-
643,932,377
643,932,377

합 계
-
282,837,080
2,210,084,323
2,492,921,403

공정가치로 측정되는 부채:

단기매매금융부채
128,030,475
-
-
128,030,475

당기손익인식지정금융부채
-
-
784,787,480
784,787,480

파생상품부채
-
602,101
5,755,908
6,358,009

합 계
128,030,475
602,101
790,543,388
919,175,964

공정가치가 공시되는 부채:

예수부채
-
3,579,426,738
-
3,579,426,738

차입부채
-
-
3,188,616,440
3,188,616,440

기타금융부채
-
-
634,595,695
634,595,695

합 계
-
3,579,426,738
3,823,212,135
7,402,638,873

51-3. 당분기와 전분기 중 공정가치 평가유형 수준3에 해당하는 공정가치로 측정되는 자산 및 부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위: 천원)

구 분
기초
분기손익
매입
매도
당분기말

공정가치로 측정되는 자산:

당기손익-공정가치 측정 
 금융자산
252,807,244
(1,190,463)
47,129,177
(10,195,686)
288,550,272

파생상품자산
22,013,665
(1,759,943)
16,456,655
(20,097,959)
16,612,418

기타포괄손익-공정가치
 측정 금융자산
5,715,319
-
33,449,442
(9,966,442)
29,198,319

합 계
280,536,228
(2,950,406)
97,035,274
(40,260,087)
334,361,009

공정가치로 측정되는 부채:

당기손익-공정가치 측정
 금융부채
784,787,480
(2,054,143)
521,815,485
(224,507,206)
1,080,041,616

파생상품부채
5,755,908
1,223,205
411,545
(291,284)
7,099,374

합 계
790,543,388
(830,938)
522,227,030
(224,798,489)
1,087,140,990

<전분기>
(단위: 천원)

구 분
기초
분기손익
매입
매도
전분기말

공정가치로 측정되는 자산:

당기손익인식지정금융자산
175,186,601
3,316,088
28,227,294
(21,646,012)
185,083,971

파생상품자산
91,068,985
-
26,707,687
(28,879,246)
88,897,426

매도가능금융자산
10,848,172
936,660
5,262,637
(5,440,751)
11,606,718

합 계
277,103,758
4,252,748
60,197,618
(55,966,009)
285,588,115

공정가치로 측정되는 부채:

당기손익인식지정금융부채
684,342,245
(11,646,583)
129,119,367
(242,712,085)
582,396,110

파생상품부채
6,921,396
2,076,477
2,718,983
(1,457,104)
6,106,798

합 계
691,263,641
(9,570,106)
131,838,350
(244,169,189)
588,502,908

52. 금융상품의 범주별 분류

당분기말 및 전기말 현재 금융자산 및 부채의 범주별 분류는 다음과 같습니다.

<당분기말>
(단위: 천원)

구 분
당기손익-공정가치 측정 금융자산
기타포괄손익-
공정가치 측정
금융자산
상각후원가 측정 금융자산
합 계

금융자산:

현금 및 예치금

-
-
474,636,196
474,636,196

당기손익-공정가치 측정
 금융자산
7,280,363,111
-
-
7,280,363,111

파생상품자산
24,539,905
-
-
24,539,905

기타포괄손익-공정가치
 측정 금융자산
-
432,327,442
-
432,327,442

상각후원가 측정 금융자산
-
-
1,581,321,133
1,581,321,133

기타금융자산(주1)
-
-
1,274,030,980
1,274,030,980

합 계
7,304,903,016
432,327,442
3,329,988,309
11,067,218,767

금융부채:

당기손익-공정가치 측정
 금융부채
1,350,443,386
-
-
1,350,443,386

파생상품부채
8,950,700
-
-
8,950,700

예수부채
-
-
4,192,256,966
4,192,256,966

차입부채
-
-
3,208,532,666
3,208,532,666

기타금융부채(주1)
-
-
1,289,911,846
1,289,911,846

합 계
1,359,394,086
-
8,690,701,478
10,050,095,564

(주1) 재무상태표상의 기타자산 및 기타부채 계정에서 금융상품의 요건을 충족하지 못하는 선급금 및 선수금 등의 항목을 제외하고 그 외의 계정과목 중 금융상품의 요건을 충족하는 항목을 합한 것입니다.

<전기말>
(단위: 천원)

구 분
단기매매
금융상품
당기손익인식
지정금융상품
매도가능
금융상품
상각후원가
금융상품
합 계

금융자산:

현금 및 예치금

-
-
-
282,837,080
282,837,080

단기매매금융자산
2,685,544,867
-
-
-
2,685,544,867

당기손익인식지정금융자산
-
3,149,491,855
-
-
3,149,491,855

파생상품자산
27,557,017
-
-
-
27,557,017

매도가능금융자산
-
-
645,588,938
-
645,588,938

대출채권
-
-
-
1,566,151,946
1,566,151,946

기타금융자산(주1)
-
-
-
643,932,377
643,932,377

합 계
2,713,101,884
3,149,491,855
645,588,938
2,492,921,403
9,001,104,080

금융부채:

단기매매금융부채
128,030,475
-
-
-
128,030,475

당기손익인식지정금융부채
-
784,787,480
-
-
784,787,480

파생상품부채
6,358,009
-
-
-
6,358,009

예수부채
-
-
-
3,579,426,738
3,579,426,738

차입부채
-
-
-
3,188,616,440
3,188,616,440

기타금융부채(주1)
-
-
-
634,595,695
634,595,695

합 계
134,388,484
784,787,480
-
7,402,638,873
8,321,814,837

(주1) 재무상태표상의 기타자산 및 기타부채 계정에서 금융상품의 요건을 충족하지 못하는 선급금 및 선수금 등의 항목을 제외하고 그 외의 계정과목 중 금융상품의 요건을 충족하는 항목을 합한 것입니다.

6. 기타 재무에 관한 사항

가
.
대손충당금 설정현황

1) 계
정과목별 대손충당금 설정내용

(단위: 천원, %)

구 분
채권금액
대손충당금
대손설정율(%)

제20기 1분기
대출채권
콜론
856,770
-
-

신용공여금
1,574,860,391
-
-

환매조건부매수
11,000,000
-
-

대여금
2,620,088
-
-

대출금
1,520,212,255
52,053,934
3.4

매입대출채권
17,225,801
16,997,740
98.7

대지급금
537,221
537,221
100.0

사모사채
1,000,000
20,000
2.0

소 계
3,128,312,526
69,608,895
2.2

상각후원가측정
 유가증권
국채
153,130
-
-

지방채
5,662,353
-
-

소 계
5,815,483
-
-

수취채권
(기타자산)
미수금
1,255,627,938
2,853,769
0.2

미수수익
57,937,147
1,534,513
2.6

소 계
1,313,565,085
4,388,282
0.3

합 계
4,447,693,094
73,997,177
1.7

제19기
대출채권
콜론
142,000
-
-

신용공여금
1,559,614,381
-
-

환매조건부매수
15,800,000
-
-

대여금
2,485,631
-
-

대출금
1,476,916,186
32,720,481
2.2

매입대출채권
17,225,801
16,997,740
98.7

대지급금
537,221
537,221
100.0

사모사채
3,371,891
2,391,891
70.9

소 계
3,076,093,111
52,647,333
1.7

수취채권
(기타자산)
미수금
639,110,838
2,693,910
0.4

미수수익
36,590,004
1,537,286
4.2

소 계
675,700,842
4,231,196
0.6

합 계
3,751,793,953
56,878,529
1.5

제18기
대출채권
콜론
2,902,182
-
-

신용공여금
1,067,845,854
-
-

환매조건부매수
43,800,000
-
-

대여금
2,246,603
-
-

대출금
994,170,068
33,743,357
3.4

매입대출채권
17,225,801
16,997,740
98.7

대지급금
537,221
537,221
100.0

사모사채
3,371,891
2,391,891
70.9

소 계
2,132,099,620
53,670,209
2.5

수취채권
(기타자산)
미수금
304,166,631
2,541,022
0.8

미수수익
28,034,205
1,455,016
5.2

소 계
332,200,836
3,996,038
1.2

합 계
2,464,300,456
57,666,247
2.3

주) 계정과목별 대손충당금 설정내용은 연결재무제표 기준으로 작성하였습니다.

2
) 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황

(단위: 천원)

구 분
제20기 1분기
제19기
제18기

1. 기초 대손충당금 잔액합계
56,878,529
57,666,247
59,245,536

2. 순대손처리액(①-②±③)
11,209,001
(10,037,227)
(14,389,423)

① 대손처리액(상각채권액)
(1,748,878)
(7,746,876)
(13,778,859)

② 상각채권회수액
60,121
2,290,351
624,117

③ 기타증감액
13,018,000
-
13,553

3. 대손상각비 계상(환입)액
5,909,647
9,249,509
12,810,134

4. 기말 대손충당금 잔액합계
73,997,177
56,878,529
57,666,247

3) 대손충당금 설정방침
 연결 재무제표 주석 "4. 중요한 회계추정 및 판단"을 참조하시기 바랍니다. 

4)
당해 사업연도말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황

(단위: 천원)

구분
6월 이하
6월초과 1년이하
1년초과 3년이하
3년초과
계

금액
일반
1,079,653,138

1,079,653,138

특수관계자

계
1,079,653,138
-
-
-
1,079,653,138

구성비율
100%
0%
0%
0%
100%

주) 고객 위탁매매미수금의 경과기간별 잔액으로, 연결재무제표 기준으로 작성하였습니다. 

나.
공
정가치평가 내역

 연결 재무제표 주석 "51. 공정가치측정"을 참조하시기 바랍니다.

채무증권 발행실적

(기준일 :
2018년 03월 31일
)
(단위 : 백만원, %)

발행회사
증권종류
발행방법
발행일자
권면
총액
이자율
평가등급
(평가기관)
만기일
상환
여부
주관회사

키움증권
전자단기사채
사모
2018.01.12
40,000
1.58
A1(한국신용평가,한국기업평가)
2018.01.15
Y
-

키움증권
전자단기사채
사모
2018.01.12
30,000
1.57
A1(한국신용평가,한국기업평가)
2018.01.15
Y
-

키움증권
전자단기사채
사모
2018.01.15
40,000
1.58
A1(한국신용평가,한국기업평가)
2018.01.16
Y
-

키움증권
전자단기사채
사모
2018.01.15
30,000
1.57
A1(한국신용평가,한국기업평가)
2018.01.16
Y
-

키움증권
전자단기사채
사모
2018.01.16
50,000
1.58
A1(한국신용평가,한국기업평가)
2018.01.17
Y
-

키움증권
전자단기사채
사모
2018.01.16
30,000
1.57
A1(한국신용평가,한국기업평가)
2018.01.17
Y
-

키움증권
전자단기사채
사모
2018.01.17
70,000
1.58
A1(한국신용평가,한국기업평가)
2018.01.18
Y
-

키움증권
전자단기사채
사모
2018.01.17
50,000
1.57
A1(한국신용평가,한국기업평가)
2018.01.18
Y
-

키움증권
전자단기사채
사모
2018.01.17
20,000
1.57
A1(한국신용평가,한국기업평가)
2018.01.18
Y
-

키움증권
전자단기사채
사모
2018.01.18
30,000
1.58
A1(한국신용평가,한국기업평가)
2018.01.19
Y
-

키움증권
전자단기사채
사모
2018.01.18
30,000
1.57
A1(한국신용평가,한국기업평가)
2018.01.19
Y
-

키움증권
전자단기사채
사모
2018.01.19
80,000
1.58
A1(한국신용평가,한국기업평가)
2018.01.22
Y
-

키움증권
전자단기사채
사모
2018.01.19
60,000
1.57
A1(한국신용평가,한국기업평가)
2018.01.22
Y
-

키움증권
전자단기사채
사모
2018.01.19
30,000
1.57
A1(한국신용평가,한국기업평가)
2018.01.22
Y
-

키움증권
전자단기사채
사모
2018.01.22
10,000
1.60
A1(한국신용평가,한국기업평가)
2018.01.23
Y
-

키움증권
전자단기사채
사모
2018.01.22
20,000
1.59
A1(한국신용평가,한국기업평가)
2018.01.23
Y
-

키움증권
전자단기사채
사모
2018.01.23
40,000
1.60
A1(한국신용평가,한국기업평가)
2018.01.24
Y
-

키움증권
전자단기사채
사모
2018.01.23
30,000
1.59
A1(한국신용평가,한국기업평가)
2018.01.24
Y
-

키움증권
전자단기사채
사모
2018.01.24
100,000
1.60
A1(한국신용평가,한국기업평가)
2018.01.25
Y
-

키움증권
전자단기사채
사모
2018.01.24
70,000
1.59
A1(한국신용평가,한국기업평가)
2018.01.25
Y
-

키움증권
전자단기사채
사모
2018.01.24
30,000
1.59
A1(한국신용평가,한국기업평가)
2018.01.25
Y
-

키움증권
전자단기사채
사모
2018.01.25
40,000
1.60
A1(한국신용평가,한국기업평가)
2018.01.26
Y
-

키움증권
전자단기사채
사모
2018.01.26
40,000
1.60
A1(한국신용평가,한국기업평가)
2018.01.29
Y
-

키움증권
전자단기사채
사모
2018.01.26
30,000
1.59
A1(한국신용평가,한국기업평가)
2018.01.29
Y
-

키움증권
전자단기사채
사모
2018.01.29
30,000
1.52
A1(한국신용평가,한국기업평가)
2018.01.30
Y
-

키움증권
전자단기사채
사모
2018.01.29
30,000
1.51
A1(한국신용평가,한국기업평가)
2018.01.30
Y
-

키움증권
전자단기사채
사모
2018.02.01
70,000
1.58
A1(한국신용평가,한국기업평가)
2018.02.02
Y
-

키움증권
전자단기사채
사모
2018.02.01
30,000
1.57
A1(한국신용평가,한국기업평가)
2018.02.02
Y
-

키움증권
전자단기사채
사모
2018.02.01
40,000
1.57
A1(한국신용평가,한국기업평가)
2018.02.02
Y
-

키움증권
전자단기사채
사모
2018.02.02
110,000
1.52
A1(한국신용평가,한국기업평가)
2018.02.05
Y
-

키움증권
전자단기사채
사모
2018.02.02
30,000
1.51
A1(한국신용평가,한국기업평가)
2018.02.05
Y
-

키움증권
전자단기사채
사모
2018.02.02
70,000
1.51
A1(한국신용평가,한국기업평가)
2018.02.05
Y
-

키움증권
전자단기사채
사모
2018.02.02
10,000
1.51
A1(한국신용평가,한국기업평가)
2018.02.05
Y
-

키움증권
전자단기사채
사모
2018.02.05
60,000
1.48
A1(한국신용평가,한국기업평가)
2018.02.06
Y
-

키움증권
전자단기사채
사모
2018.02.05
30,000
1.47
A1(한국신용평가,한국기업평가)
2018.02.06
Y
-

키움증권
전자단기사채
사모
2018.02.05
30,000
1.47
A1(한국신용평가,한국기업평가)
2018.02.06
Y
-

키움증권
전자단기사채
사모
2018.02.06
50,000
1.48
A1(한국신용평가,한국기업평가)
2018.02.08
Y
-

키움증권
전자단기사채
사모
2018.02.06
150,000
1.47
A1(한국신용평가,한국기업평가)
2018.02.08
Y
-

키움증권
전자단기사채
사모
2018.02.06
50,000
1.47
A1(한국신용평가,한국기업평가)
2018.02.08
Y
-

키움증권
전자단기사채
사모
2018.02.13
60,000
1.71
A1(한국신용평가,한국기업평가)
2018.02.14
Y
-

키움증권
전자단기사채
사모
2018.02.13
30,000
1.70
A1(한국신용평가,한국기업평가)
2018.02.14
Y
-

키움증권
전자단기사채
사모
2018.02.13
40,000
1.85
A1(한국신용평가,한국기업평가)
2018.02.20
Y
-

키움증권
전자단기사채
사모
2018.02.14
80,000
1.80
A1(한국신용평가,한국기업평가)
2018.02.19
Y
-

키움증권
전자단기사채
사모
2018.02.19
50,000
1.62
A1(한국신용평가,한국기업평가)
2018.02.20
Y
-

키움증권
전자단기사채
사모
2018.02.19
26,200
1.61
A1(한국신용평가,한국기업평가)
2018.02.20
Y
-

키움증권
전자단기사채
사모
2018.02.20
80,000
1.57
A1(한국신용평가,한국기업평가)
2018.02.21
Y
-

키움증권
전자단기사채
사모
2018.02.21
20,000
1.57
A1(한국신용평가,한국기업평가)
2018.02.22
Y
-

키움증권
전자단기사채
사모
2018.03.05
50,000
1.50
A1(한국신용평가,한국기업평가)
2018.03.06
Y
-

키움증권
전자단기사채
사모
2018.03.05
50,000
1.50
A1(한국신용평가,한국기업평가)
2018.03.06
Y
-

키움증권
전자단기사채
사모
2018.04.27
100,000
1.52
A1(한국신용평가,한국기업평가)
2018.04.30
Y
-

키움증권
전자단기사채
사모
2018.05.08
50,000
1.78
A1(한국신용평가,한국기업평가)
2018.07.09
N
-

키움증권
전자단기사채
사모
2018.05.10
20,000
1.52
A1(한국신용평가,한국기업평가)
2018.05.11
Y
-

키움증권
전자단기사채
사모
2018.05.10
100,000
1.52
A1(한국신용평가,한국기업평가)
2018.05.11
Y
-

키움증권
전자단기사채
사모
2018.05.10
20,000
1.51
A1(한국신용평가,한국기업평가)
2018.05.11
Y
-

키움증권
전자단기사채
사모
2018.05.10
70,000
1.55
A1(한국신용평가,한국기업평가)
2018.05.17
N
-

키움증권
전자단기사채
사모
2018.05.10
10,000
1.57
A1(한국신용평가,한국기업평가)
2018.05.21
N
-

키움증권
전자단기사채
사모
2018.05.11
70,000
1.50
A1(한국신용평가,한국기업평가)
2018.05.14
N
-

키움증권
전자단기사채
사모
2018.05.11
20,000
1.49
A1(한국신용평가,한국기업평가)
2018.05.14
N
-

키움증권
전자단기사채
사모
2018.05.11
50,000
1.81
A1(한국신용평가,한국기업평가)
2018.07.09
N
-

합 계
-
-
-
2,736,200
-
-
-
-
-

주1) 상기 발행실적은 연결기준이며, 연결기준과 별도기준의 실적은 동일합니다.

회사채 발행실적

(기준일 :
2018년 05월 11일
)
(단위 : 백만원, %)

발행회사
증권종류
발행방법
발행일자
권면
총액
이자율
평가등급
(평가기관)
만기일
상환여부
주관회사

키움증권
회사채
공모
2017.10.23
150,000
2.76
AA- (한국신용평가, 한국기업평가)
2020.10.23
N
KB증권

키움증권

전환사채(CB)
사모
2017.07.18
147,000
1.00
-
2022.07.18
N
키움증권

합계
-
-
-
297,000
-
-
-
-
-

주1) 상기 발생실적은 연결기준이며, 연결기준과 별도기준의 실적은 동일합니다.

기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 :
2018년 05월 11일
)
(단위 : 원)

잔여만기
10일 이하
10일초과
30일이하
30일초과
90일이하
90일초과
180일이하
180일초과
1년이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년 초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-
-

전자단기사채 미상환 잔액

(기준일 :
2018년 05월 11일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과
30일이하
30일초과
90일이하
90일초과
180일이하
180일초과
1년이하
합 계
발행 한도
잔여 한도

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
170,000
-
100,000
-
-
270,000
1,000,000
730,000

합계
170,000
-
100,000
-
-
270,000
1,000,000
730,000

주1) 상기 미상환 잔액은 연결기준이며, 연결기준과 별도기준의 잔액은 동일합니다.
주2) 상기 발행 한도 금액은 공모와 사모금액의 합계금액입니다.

회사채 미상환 잔액

(기준일 :
2018년 05월 11일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년초과
4년이하
4년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
150,000
-
-
-
-
150,000

사모
-
-
-
-
147,000
-
-
147,000

합계
-
-
150,000
-
147,000
-
-
297,000

주1) 상기 미상환 잔액은 연결기준이며, 연결기준과 별도기준의 잔액은 동일합니다.

신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 :
2018년 05월 11일
)
(단위 : 원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
15년이하
15년초과
20년이하
20년초과
30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 :
2018년 05월 11일
)
(단위 : 원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년초과
4년이하
4년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
20년이하
20년초과
30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

Ⅳ. 감사인의 감사의견 등

1. 감사인에 관한 사항

1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다.

사업연도
감사인
감사의견
감사보고서 특기사항

제20기 1분기
한영회계법인
중요성의 관점에서 기업회계기준서 제1034호에 따라 작성되지 않은 사항이 발견되지 아니하였습니다.
"해당사항 없음"

제19기
한영회계법인
중요성의 관점에서 기업회계기준서 제1034호에 따라 작성되지 않은 사항이 발견되지 아니하였습니다.
"해당사항 없음"

제18기
한영회계법인
중요성의 관점에서 기업회계기준서 제1034호에 따라 작성되지 않은 사항이 발견되지 아니하였습니다.
"해당사항 없음"

2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다.

(단위 : 천원, 시간)

사업연도
감사인
내 용
보수
총소요시간

제20기 1분기
한영회계법인

중간기간 재무제표 검토

175,000
535

제19기
한영회계법인

중간기간 재무제표 검토

별도재무제표 감사

연결재무제표 감사

175,000
1,306
865
580

제18기
한영회계법인

중간기간 재무제표 검토

별도재무제표 감사

연결재무제표 감사

155,000
1,415
760
520

(주) 보수는 부가가치세 별도

3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다.

(단위 : 천원)

사업연도
계약체결일
용역내용
용역수행기간
용역보수
비고

제20기 1분기
2018.01.01
법인세 세무조정
2018.01.01 ~ 2018.12.31
8,000
-

제19기
2017.01.01
법인세 세무조정
2017.01.01 ~ 2017.12.31
8,000
-

제18기
2016.04.29
2016.11.01
법인세 세무조정
다우키움그룹 비금융회사 부채비율 산정
2016.04.01 ~ 2016.12.31
2016.11.01 ~ 2016.11.24
8,000
3,000
-

(주) 보수는 부가가치세 별도

2. 내부통제에 관한 사항

가. 내부통제

당사는 현재 상법과 정관 및 당사의 규정에서 정한 바에 따라 종합감사, 특별감사, 수시감사, 내부통제사항 및 주요경영사항에 대한 일상감사를 실시하고 있으며, 회사의 전반적인 내부통제시스템의 운영 및 준수여부를 점검하여 평가결과를 연1회 이사회에 보고하는 등의내부감시제도를 운영하고 있습니다.

나. 내부회계관리제도

1) 내부회계관리제도의 문제점 또는 개선방안 등
- 해당사항 없음

2) 회계감사인의 내부회계관리제도에 대한 검토의견

사업연도
회계감사인
검토의견

제19기
한영회계법인
경영자의 내부회계관리제도 운영실태 평가보고서에 대한 우리의 검토결과, 상기 경영자의 운영실태 보고내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다.

제18기
한영회계법인
경영자의 내부회계관리제도 운영실태 평가보고서에 대한 우리의 검토결과, 상기 경영자의 운영실태 보고내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다.

제17기
한영회계법인
경영자의 내부회계관리제도 운영실태 평가보고서에 대한 우리의 검토결과, 상기 경영자의 운영실태 보고내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다.

Ⅴ. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항

1. 이사회에 관한 사항

가. 이사회의 구성에 관한 사항
(1) 이사회 구성 개요

당사의 보고서 작성기준일 현재 이사회는 3명의 사내이사, 5명의 사외이사 등 총 8인의 이사로 구성되어 있습니다. 이사회 내에는 감사위원회, 리스크관리위원회, 보수위원회, 임원후보추천위원회 등 이사회 운영의 효율성을 제고하기 위한 위원회를 두고 있습니다.

구 분
인원수
소속 이사명

사내이사
3명
김익래, 이 현, 윤수영

사외이사
5명
김원식, 김재철, 홍광헌, 박노경, 성효용

※ 각 이사의 주요 이력 및 업무분장은『 VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 』을 참조하시기 바랍니다.

나. 주요 의결사항

회차
개최일자
의안내용
가결
여부
사외이사

김원식
(100%)
김재철
(83.3%)
박노경
(100%)
성효용
(100%)
홍광헌
(100%)
길재욱
(75%)
조길연
(100%)
송종호
(75%)

2018-1
2018.01.31
제757호 주요업무집행책임자 선임에 관한 사항
제758호 이사회 내 위원회 구성원 변경의 건
제759호 대표이사 직무대행 임명에 관한 사항
가결
가결
가결
찬성
찬성
선임 전
선임 전
선임 전
찬성
찬성
불참

2018-2
2018.02.07
제760호 FY2017 사업연도 결산 재무제표 승인의 건
제761호 2018 경영목표 및 예산 확정의 건
제762호『내부통제기준』 개정의 건
제763호 계열사와 회사간의 거래(리테일 관련 사항)
제764호 계열사와 회사간의 거래(IT 관련 사항)
제765호 계열사와 회사간의 거래(인사/총무 관련 사항)
제766호 계열사와 회사간의 거래(경영기획 관련 사항)
제767호 계열사와 회사간의 거래에 대한 일괄 승인의 건
제768호 계열사와 회사간의 거래 보고의 건(IT 관련 사항)
제769호 계열사와 회사간의 거래 보고의 건(인사/총무 관련 사항)
제770호『내부통제활동 보고서』 보고의 건
제771호『19기 금융소비자보호 활동 및 20기 계획』 보고의 건
제772호 2017년 감사결과 및 2018년 감사계획 보고의 건
제773호 2017년 내부통제시스템 평가 보고의 건
제774호 감사위원회의 내부회계관리제도 운영실태평가 보고의 건
제775호 이사회 내 위원회 운영실적 등의 평가 보고의 건
가결
가결
가결
가결
가결
가결
가결
가결
가결
가결
가결
가결
가결
가결
가결
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

2018-3
2018.02.20
제776호 기명식 비누적적 참가적 상환전환우선주 발행의 건
가결
찬성
찬성
불참
찬성
찬성

2018-4
2018.03.07
제777호 전문사모집합투자업 등록 신청 자진 철회 보고의 건
제778호 감사위원회의 감사보고서 제출의 건
제779호 계열사와 회사간의 거래 보고의 건(인사/총무 관련 사항)
제780호 계열사와 회사간의 거래(리테일 관련 사항)
제781호 계열사와 회사간의 거래(IT 관련 사항)
제782호 FY2017 사업연도 주총 이사회 재무제표 승인의 건
제783호 FY2017 사업연도 배당 실시에 관한 사항의 건
제784호 정관 개정의 건
제785호 사내이사 후보 추천의 건
제786호 사외이사 후보 추천의 건
제787호 감사위원 후보 추천의 건
제788호 이사 보수한도 승인의 건
제789호 제19기 정기주주총회 소집 및 회의 목적사항 심의ㆍ의결에 관한 사항의 건
가결
가결
가결
가결
가결
가결
가결
가결
가결
가결
가결
가결
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

2018-5
2018.03.22
제790호 대표이사 선임에 관한 사항
제791호 이사회 의장 및 선임사외이사 선임의 건
제792호 이사회내 위원회 구성원 변경의 건
제793호 계열사와 회사간의 거래 보고의 건(인사/총무 관련 사항)
가결
가결
가결
가결
찬성
불참
찬성
찬성
찬성
사임
임기
만료
임기
만료

2018-6
2018.03.28
제794호 코람코자산신탁 지분 인수 계약 체결의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

2018-7
2018.04.27
제795호 무보증사채발행한도 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

다. 이사회내 위원회

(1) 이사회내 위원회 구성현황

위원회명
구 성
소속 위원명
설치목적 및 권한사항

감사위원회
사외이사 3명
홍광헌
김원식
박노경
업무집행 등에 대한 감사, 내부통제시스템의 적정성 평가 등

리스크
관리위원회

대표이사,

사외이사2명

이 현
성효용
김재철
효과적인 리스크관리를 위하여 회사의 리스크를 합리적으로 인식, 측정, 감시, 통제하는데 필요한
정책 및 절차를 마련하고 리스크의 총괄적인 감독 및 효율적인 통제 환경을 조성

보수위원회

대표이사,

사외이사2명

이 현
김재철
성효용
성과보상체계가 리스크관리와 연계될 수 있도록 경영진으로부터 독립적으로 보상정책을 수립

임원후보
추천위원회

대표이사,

사외이사2명

이 현
김원식
홍광헌
금융회사의 지배구조에 관한 법률 제16조에 따른 임원후보추천위원회 설치
임원(사외이사, 대표이사, 감사위원) 후보의 추천 및 추천을 위하여 필요한 사항 결정

(2) 이사회내 위원회 활동내역

[감사위원회]

위원회명

개최일자

의안내용

가결

여부

사외이사

조길연
(100%)

김원식

(100%)

송종호
(100%)

홍광헌
박노경

감사

위원회

2018.02.07

FY2017 4분기 감사결과 보고의 건
FY2017 내부통제시스템 평가 보고의 건
내부통제활동 및 준법감시계획 보고의 건

금융소비자보호 활동 및 계획 보고의 건

FY2017 결산 재무제표 제출의 건

내부회계관리제도 운영실태 보고 및 평가의 건

가결
가결
가결
가결
가결
가결
찬성
찬성
찬성
선임 전
선임 전

2018.03.07

감사위원회의 감사보고서 제출의 건

내부감시장치에 대한 감사위원회 평가의견서 제출의 건

가결
가결
찬성
찬성
찬성

주) 2018년 3월 22일 감사위원회 위원 변경(임기 만료)

- 사외이사 조길연 → 사외이사 홍광헌
- 사외이사 송종호 → 사외이사 박노경

[리스크관리위원회]

위원회명

개최일자

의안내용

가결
여부

사외이사

길재욱

(100%)

김재철
(100%)

성효용

리스크관리

위원회

2018.02.07

리스크관리규정 시행세칙 개정의 건
리스크관리실무위원회 위원 선임의 건

가결

찬성

찬성
선임 전

2018.03.07

제20기 목표NCR, Stressed NCR 및 유동성 관리한도 설정의 건
제19기4분기 리스크관리 분기보고의 건
가결
찬성
찬성

[보수위원회]

위원회명
개최일자
의안내용
가결
여부
사외이사

길재욱
(100%)
송종호
(50%)
김재철
성효용

보수위원회
2018.01.31
성과보수규정 개정
가결
찬성
불참
선임 전
선임 전

2018.02.07
제19기 성과보상규정 적용 및 상기점검 결과
지배구조 연차보고서(보상체계 및 보상위원회 부분) 승인
제20기 성과보상지침 수립
가결
찬성
찬성

[임원후보추천위원회]

위원회명
개최일자
의안내용
가결
여부
사외이사

김원식
(100%)
조길연
(100%)
홍광헌

임원후보추천위원회
2018.03.07
연임 사외이사후보 추천의 건
가결
찬성
찬성
선임 전

2018.03.07
신규 사외이사후보 추천의 건
가결
찬성
찬성

2018.03.07
연임 감사위원 후보 추천의 건
가결
찬성
찬성

2018.03.07
신규 감사위원 후보 추천의 건
가결
찬성
찬성

라. 이사의 독립성
당사의 이사는 주주총회에서 선임하며, 출석한 주주의 의결권의 과반수로 하되 발행주식총수의 4분의 1이상의 수로 하여야 합니다. 특히, 사외이사의 경우는 '임원후보추천위원회'의 추천을 받은 자를 주주총회에서 선임하고 있습니다.

성 명
추천인
활동분야
(담당업무)
회사와의거래
최대주주등과의 이해관계
결격요건 여부
비 고

김원식
이사회/임원후보추천위원회
경영전반에 대한 업무
해당사항 없음
해당사항 없음
상법 제542조의8제2항에 대해 해당사항 없음
2018.03.22재선임

김재철
이사회/임원후보추천위원회
경영전반에 대한 업무
해당사항 없음
해당사항 없음
상법 제542조의8제2항에 대해 해당사항 없음
2017.04.01신규선임

홍광헌
이사회/임원후보추천위원회
경영전반에 대한 업무
해당사항 없음
해당사항 없음
상법 제542조의8제2항에 대해 해당사항 없음
2018.03.22
신규선임

박노경
이사회/임원후보추천위원회
경영전반에 대한 업무
해당사항 없음
해당사항 없음
상법 제542조의8제2항에 대해 해당사항 없음
2018.03.22신규선임

성효용
이사회/임원후보추천위원회
경영전반에 대한 업무
해당사항 없음
해당사항 없음
상법 제542조의8제2항에 대해 해당사항 없음
2018.03.22
신규선임

※ 임원후보추천위원회 설치 및 구성 현황

성명
사외이사 여부
비고

이 현
X
-

홍광헌
O
-

김원식
O
위원장

*17.3.9. 김원식 사외이사를 위원장으로 선임

2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부

성명

주요 경력

사외이사 여부

비고

홍광헌 주)

(신규선임)

서강대학교

Univers of Wisconsin 경영학 석/박사

02.09 Saginaw Valley State Univ.조교수

04.09 서강대 경영대학 조교수. 부교수

09.02 서강대학교 경영학과 학과장

14.03 서강대학교 경영대학 경영교육원장

11.09 現 서강대 경영대학 교수

17.02 現 서강대 경영대학 경영대학장 겸 경영전문대학원장

18.03 ~ 現 키움증권 ㈜

사외이사

-

김원식
(재선임)

University of Michigan MBA

80. 기술고등고시 합격

82. ~ 91 공업진흥청, 상공부

88. ~ 91 청와대 전산망조정위원회 사무국

01. ~ 02 FIFA 월드컵축구대회조직위원회

91. ~ 07 체신부, 정보통신부

07. ~ 10 한국정보통신기술협회 회장(TTA)

10. ~ 13 법무법인 세종 고문

14.12 ~ 17.03 메디포스트㈜ 사외이사

16.03 ~ 現 키움증권㈜

사외이사

연임 1년

박노경 주)

(신규선임)

성균관대학교

76. 01 삼성전자 상무

04.03 이수세라믹 상근감사

06.02 사마스전자 부사장

11.08 신아에스엠에스 부사장

18.03 ~ 現 키움증권㈜

사외이사

-

주) 2018년 3월 22일 감사위원회 위원 변경(임기 만료)

- 사외이사 조길연 → 사외이사 홍광헌

- 사외이사 송종호 → 사외이사 박노경

나. 감사위원회 위원의 독립성

(1) 감사위원회 설치 근거

- 금융회사의 지배구조에 관한 법률 제19조(감사위원회의 구성 및 감사위원의 선임 등), 상법 제415조의2(감사위원회), 정관 제48조(감사위원회의 구성)에 따라 사업연도 말 기준 자산 2조원 이상으로 주주총회의 결의를 통하여 감사위원회를 설치하여 운영하고 있습니다.

(2) 감사위원회 구성방법

선출기준의 주요내용

선출기준의 충족여부

관련 법령 등

- 3명 이상의 이사로 구성

충족(3명)

상법 제415조의2 제2항

- 사외이사가 위원의 3분의 2이상

충족(전원 사외이사)

- 위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무전문가

충족(홍광헌 1인)

상법 제542조의11 제2항

- 감사위원회의 대표는 사외이사

충족

- 그밖의 결격요건(최대주주의 특수관계자 등)

충족(해당사항없음)

상법 제542조의11 제3항

주) 2018년 3월 22일 감사위원회 위원 변경(임기 만료)

- 사외이사 조길연 → 사외이사 홍광헌
 - 사외이사 송종호 → 사외이사 박노경

(3) 감사위원회 위원의 독립성

감사위원회의 공정하고 효율적인 직무 수행을 위하여 감사위원회규정 제6조에 독립성을 보장하고 있으며, 이사회·집행기관·타부서로부터 독립된 위치에서 직무를 수행하고 있습니다.

다. 감사위원회의 주요 활동내역

회차

개최일자

의안내용

가결

여부

감사위원회 위원의 성명

조길연 
(100%)

김원식
(100%)

송종호

(100%)

홍광헌
박노경

1

2018.02.07

보고

FY2017 4분기 감사결과 보고의 건

가결

찬성
찬성
찬성
선임 전
선임 전

보고

FY2017 내부통제시스템 평가 보고의 건

가결

보고

내부통제활동 및 준법감시계획 보고의 건

가결

보고

금융소비자보호 활동 및 계획 보고의 건

가결

보고

FY2017 결산 재무제표 제출의 건

가결

보고

내부회계관리제도 운영실태 보고 및 평가의 건

가결

2

2018.03.07

의결

감사위원회의 감사보고서 제출의 건

가결

찬성
찬성
찬성

의결

내부감시장치에 대한 감사위원회 평가의견서 제출의 건

가결

주) 2018년 3월 22일 감사위원회 위원 변경(임기 만료)

- 사외이사 조길연 → 사외이사 홍광헌

- 사외이사 송종호 → 사외이사 박노경

라. 준법감시인의 인적사항 및 주요경력
당사는 지배구조법 등에 따라 준법감시인의 자격요건을 충족하는 자를 이사회 결의를 거쳐 준법감시인으로 선임하였습니다.
*최초선임일 2011.02 / 재선임일 2014.01/ 재선임일 2017.02

준법감시인명

주요 경력

정 병 선

준법감시인

2000.03 고려대학교 법과대학 졸업
 
2003.12 사법시험 제45회 합격
 
2006.01 사법연수원 제35기 수료
 
2006.02 키움증권 입사
 컴플라이언스팀 근무
 
2008.11 감사팀장
 
2010.12 컴플라이언스팀장 
 
2011.02 준법감시인 취임
 
2011.02 ~ 2016.12 컴플라이언스팀장 겸임

2013.07 ~ 2016.12 소비자보호팀장 겸임

3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항

당사는 정관 제33조 [주주총회의 결의방법]에 의거 집중투표제를 채택하고 있지 아니하며

서면투표제, 전자투표제도 채택하고 있지 않습니다.
공시대상기간 중 소수주주권의 행사나 경영권 분쟁과 같은 사항은 발생하지 않았습니다.

Ⅵ. 주주에 관한 사항

최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

(기준일 :
2018년 03월 31일
)
(단위 : 주, %)

성 명
관 계
주식의
종류
소유주식수 및 지분율
비고

기 초
기 말

주식수
지분율
주식수
지분율

(주)다우기술
최대주주
보통주
10,542,003
47.70
10,542,003
47.70
-

윤수영
특수관계인
보통주
6,048
0.03
6,048
0.03
-

임경호
특수관계인
보통주
400
0.00
400
0.00
-

이진환
특수관계인
보통주
1,465
0.01
0
0
임원퇴임

김문기
특수관계인
보통주
19,000
0.09
0
0
장내매도

계
보통주
10,568,916
47.83
10,548,451
47.73
-

우선주
-
-
-
-
-

※ 당사 최대주주는 ㈜다우기술이며, 그 지분(율)은 10,542,003주(47.70%)로서 
 특수관계인을 포함하여 10,548,451주(47.73%)입니다. 작성기준일 이후의 변동 
 사항은 금융감독원 전자공시시스템의 최대주주등소유주식변동신고서를 참고하여 주시기 바랍니다.
※ 상기 지분율은 의결권 있는 보통주 발행주식 총 수(220,099,740주)를 기준으로 산정한 지분율입니다.

나. 최대주주 법인의 개요

(1) 최대주주의 기본정보

명 칭
출자자수
(명)
대표이사
(대표조합원)
업무집행자
(업무집행조합원)
최대주주
(최대출자자)

성명
지분(%)
성명
지분(%)
성명
지분(%)

㈜다우기술
18,290
김윤덕
-
-
-
㈜다우데이타
38.08

-
-
-
-
-
-

주) 출자자수는 최근 주주명부 폐쇄일인

2017.12.31기준으로 작성된 (주)다우기술의 사업보고서(VII. 주주에 관한 사항)를 참고하여 기재하였습니다.

(2) 최대주주의 최근 사업연도말 재무현황

(단위 : 백만원)

구 분
금 액

자산총계
705,654

부채총계
205,802

자본총계
499,853

매출액
181,904

영업이익
20,672

당기순이익
21,994

주)
2017.12.31 별도 재무제표 기준

(3) 최대주주의 연혁

1986.01
1994.05
1997.08
2001.01
2005.11
2006.08
2006.11
2006.11
2006.11
2007.06
2007.09
2007.11
2007.12
2008.01
2008.02
2008.02
2008.04
2008.05
2008.06
2008.06
2008.07
2008.12
2009.01
2009.08
2010.01
2010.03
2010.09
2011.02
2011.07
2011.09
2012.08
2013.09
2014.03
2014.04
2014.07
2015.12
2015.12
2015.12
2016.01
2016.04
2016.09
2017.06
㈜다우기술 설립
장외등록(증권업협회)
기업공개(한국거래소)
키움닷컴증권㈜ 설립
㈜ 사람인HR 계열사 추가
다우인터넷㈜이 다우와키움㈜으로 사명변경
㈜다반테크의 물적분할로 인한 ㈜다우엑실리콘의 계열사 편입
㈜성보데이타시스템과 디지털아카이빙 사업 제휴
RedHat과 오픈소스 솔루션 사업 제휴 체결
Salesforce.com과 CRM 사업 제휴
백본 소프트웨어와 사업 제휴 체결
다오과기(대련)유한공사 계열사 추가
Daou Hongkong Limited 계열사 추가
유니텔네트웍스㈜ 계열사 제외(흡수합병)
㈜아키프로넷디자인 계열사 제외
㈜테라스테크놀로지와 사업제휴
다우(대련)과기개발유한공사 계열사 추가
건우투자자문(상해)유한공사 계열사 추가
㈜테라스테크놀로지 흡수합병
Enterprise DB와 사업 제휴 체결
㈜테라스테크놀로지 계열사 추가
McAfee, PNP Secure와 사업 제휴 체결
PG사업 시작
매크로임팩트와 사업 제휴 체결
전자복권사업 시작
본점소재지 변경
'스마트 프로세스' 출시
㈜알바인 설립
㈜키다리스튜디오 설립
웹-모바일 잇는 기업용 SNS '오피스톡' 출시
씨네이십일아이㈜의 판권사업등 영업양수
㈜지앤제이 소규모 합병
차세대그룹웨어 '다우오피스' 출시
다오과기(대련)유한공사 계열사 제외
인크로스 주식회사의 배달맛집 사업 등 영업양수
SK네트웍스서비스(주)의 B2B 메시징서비스 영업양수
(주)위드웹의 B2C메시징 사업 영업양수
(주)소프트센으로 IBM 및 Jennifer 총판사업 영업양도
(주)키다리이엔티 물적분할 (100% 자회사)
(주)델피넷 흡수합병
(주)다우데이타로 PG사업 영업양도
(주)비즈스프링의 비즈메일러 영업양수

(4) 최대주주의 임원현황

직 명

(상근여부)

등기임원

여부

성 명

생년월

약 력

담당업무

재직기간

임기만료일

사장

(상근)

등기임원

김윤덕

1961.04

중앙대학원 컴퓨터공학

한국 Informix

대표이사

2003.01.01~

2021.03.23

전무

(상근)

등기임원

신상범

1964.09

경기대 전자계산학

동양시스템즈(주)

ITS부문장

2004.04.01~

2021.03.23

사외이사

(비상근)

등기임원

김용대

1968.09

서울대학교 통계학 석사

Ohio State University 통계학 박사

서울대학교 통계학과 교수

사외이사

2017.03.24 ~

2019.03.24

감사

(상근)

등기임원

이승훈

1961.04

서울대 물리학과

연세대학교 최고경영자과정

한국IBM 및 IBM World Wide

한국아이이스 대표이사

일근인프라 및 소프트센 부사장

감사

2018.03.23 ~

2021.03.23

(5) 최대주주 및 그 지분율 (2018.03.31일 기준)
당사 최대주주인 ㈜다우
기술의 최대주주는 ㈜다우데이타이며 그 지분(율)은
17,083,849주 (38.08%)이고, 특수관계인을 포함하여 17,617,545주 (39.26%)입
니다.

(6) 최대주주의 대표자 (2018.03.31일 기준)

직 위
(상근여부)
등기임원
여부
성 명
출생년월
약력
담당업무

사장
(상근)
등기임원
김윤덕
1961.04
중앙대학원 컴퓨터공학
한국 Informix
대표이사

(7) 사업현황
당사 최대주주인 "주식회사 다우기술"은 1986년 1월 9일 설립되었으며, 1997년 8월 27일 유가증권시장에 상장되어 매매가 개시되었습니다. 보고서 작성 기준일 현재 영위하고 있는 주요 사업분야는 기업용 소프트웨어 개발, 시스템 통합(SI) 및 컨설팅, 
IT 아웃소싱, 인터넷 서비스, 특수한 유형의 부가통신사업 등입니다.

※ 자세한 사항은 (주)다우기술의 분기보고서(2018.03월)를 참조하시기 바랍니다.

(8) 최대주주의 최대주주가 법인인 경우 추가 기재 사항
[최대주주의 최대주주 기본정보]

명 칭
출자자수
(명)
대표이사
(대표조합원)
업무집행자
(업무집행조합원)
최대주주
(최대출자자)

성명
지분(%)
성명
지분(%)
성명
지분(%)

㈜다우데이타
6,014
김익래
40.64
-
-
김익래
40.64

이인복
-
-
-
-
-

주) 출자자수는 최근 주주명부 폐쇄일인 2017.12.31기준으로 작성된 (주)다우데이타의 사업보고서(VII. 주주에 관한 사항)를 참고하여 기재하였습니다.

[최대주주의 최대주주 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 변동내역]

변동일
대표이사
(대표조합원)
업무집행자
(업무집행조합원)
최대주주
(최대출자자)

성명
지분(%)
성명
지분(%)
성명
지분(%)

-
-
-
-
-
-
-

[최대주주의 최대주주 최근 결산기 재무현황]

(단위 : 백만원)

구 분
금 액

자산총계
276,364

부채총계
120,114

자본총계
156,250

매출액
151,157

영업이익
6,083

당기순이익
7,968

주)

2017.12.31 별도 재무제표 기준

※ 자세한 사항은 (주)다우데이타의
사업보고서(2017.12월)를 참조하시기 바랍니다.

다. 최대주주 변동내역

(기준일 :
2018년 03월 31일
)
(단위: 주, %)

변동일
최대주주명
소유주식수
지분율
비 고

2006년 03월 15일
㈜다우기술
7,476,913
60.98
장내매도

2007년 07월 19일
㈜다우기술
7,754,850
54.99
신주인수권 매도 및 유상신주 취득

2008년 12월 16일
㈜다우기술
10,662,455
54.79
유상신주 취득

2009년 04월 22일
㈜다우기술
10,583,072
54.39
장내매도

2009년 04월 23일
㈜다우기술
10,560,233
54.27
장내매도

2009년 04월 24일
㈜다우기술
10,557,600
54.25
장내매도

2009년 04월 30일
㈜다우기술
10,352,354
53.20
장내매도

2009년 05월 04일
㈜다우기술
10,280,239
52.83
장내매도

2009년 05월 06일
㈜다우기술
10,277,532
52.82
장내매도

2009년 05월 07일
㈜다우기술
10,188,710
52.36
장내매도

2009년 05월 08일
㈜다우기술
10,087,710
51.84
장내매도

2009년 05월 29일
㈜다우기술
10,069,803
51.75
특수관계인 변동

2010년 01월 09일
㈜다우기술
11,391,005
51.54
유상증자 및 특수관계인 변동

2010년 09월 02일
㈜다우기술
11,366,371
51.43
특수관계인 변동

2010년 12월 16일
㈜다우기술
10,666,371
48.26
신고대량매매

2011년 05월 02일
㈜다우기술
10,566,371
47.81
신고대량매매

2013년 05월 31일
㈜다우기술
10,568,073
47.82
특수관계인 변동

2014년 03월 12일
㈜다우기술
10,569,538
47.83
특수관계인 변동

2014년 10월 24일
㈜다우기술
10,577,146
47.86
장내매매 및 특수관계인 추가

2015년 08월 19일
㈜다우기술
10,629,783
48.10
장내매수

2015년 08월 20일
㈜다우기술
10,633,303
48.12
장내매수

2015년 08월 21일
㈜다우기술
10,656,975
48.22
장내매수

2015년 08월 24일
㈜다우기술
10,662,217
48.25
장내매수

2015년 08월 25일
㈜다우기술
10,669,480
48.28
장내매수

2015년 08월 26일
㈜다우기술
10,673,539
48.30
장내매수

2015년 08월 31일
㈜다우기술
10,676,139
48.31
장내매수

2015년 09월 01일
㈜다우기술
10,688,739
48.37
장내매수

2015년 09월 02일
㈜다우기술
10,708,488
48.46
장내매수

2015년 09월 03일
㈜다우기술
10,724,188
48.53
장내매수

2015년 09월 04일
㈜다우기술
10,734,235
48.57
장내매수

2015년 09월 07일
㈜다우기술
10,739,817
48.60
장내매수

2015년 09월 08일
㈜다우기술
10,746,817
48.63
장내매수

2015년 09월 30일
㈜다우기술
10,747,817
48.63
장내매수

2015년 11월 10일
㈜다우기술
10,755,484
48.67
장내매수

2015년 11월 11일
㈜다우기술
10,757,492
48.68
장내매수

2015년 11월 12일
㈜다우기술
10,761,492
48.70
장내매수

2015년 11월 13일
㈜다우기술
10,772,492
48.74
장내매수

2016년 01월 01일
㈜다우기술
10,766,444
48.72
특수관계인 변동

2016년 03월 11일
㈜다우기술
10,786,444
48.81
특수관계인 변동

2016년 03월 18일
㈜다우기술
10,785,115
48.80
특수관계인 지분 장내매도

2016년 04월 20일
㈜다우기술
10,767,483
48.72
특수관계인 지분 장내매도

2016년 04월 21일
㈜다우기술
10,739,283
48.59
특수관계인 지분 장내매도

2016년 04월 22일
㈜다우기술
10,727,905
48.54
특수관계인 변동

2016년 05월 18일
㈜다우기술
10,722,905
48.52
장내매도

2016년 05월 25일
㈜다우기술
10,707,669
48.45
장내매도

2016년 05월 26일
㈜다우기술
10,691,321
48.38
장내매도

2016년 05월 27일
㈜다우기술
10,687,038
48.36
장내매도

2016년 05월 30일
㈜다우기술
10,684,021
48.34
장내매도

2016년 05월 31일
㈜다우기술
10,661,527
48.24
장내매도

2016년 06월 01일
㈜다우기술
10,627,540
48.09
장내매도

2016년 06월 02일
㈜다우기술
10,618,212
48.05
장내매도

2016년 06월 07일
㈜다우기술
10,575,156
47.85
장내매도

2016년 10월 10일
㈜다우기술
10,575,556
47.85
특수관계인 변동

2017년 03월 16일
㈜다우기술
10,584,357
47.89
특수관계인 변동

2017년 03월 16일
㈜다우기술
10,584,357
47.89
특수관계인 변동

2017년 11월 23일
㈜다우기술
10,578,717
47.87
특수관계인 지분 장내매도

2017년 11월 27일
㈜다우기술
10,577,717
47.86
특수관계인 지분 장내매도

2017년 12월 14일
㈜다우기술
10,568,916
47.82
특수관계인 변동

2018년 01월 16일
㈜다우기술
10,567,916
47.82
특수관계인 지분 장내매도

2018년 02월 01일
㈜다우기술
10,561,916
47.79
특수관계인 지분 장내매도

2018년 03월 19일
㈜다우기술
10,560,451
47.79
특수관계인 변동

2018년 03월 22일
㈜다우기술
10,555,310
47.76
특수관계인 지분 장내매도

2018년 03월 30일
㈜다우기술
10,548,451
47.73
특수관계인 지분 장내매도

주1) 금융감독원 전자공시시스템 '주식등의 대량보유상황보고서', '최대주주등소유주식변동신고서' 공시 기준으로 작성
주2) 변동일은 매매일 기준
주3) 상기 지분율은 의결권 있는 보통주 발행주식 총 수(220,099,740주)를 기준으로 산정한 지분율입니다.

라. 주식 소유현황
(1) 5% 이상 주주 및 우리사주조합 주식 소유현황

(기준일 :
2018년 03월 31일
)
(단위 : 주)

구분
주주명
소유주식수
지분율
비고

5% 이상 주주
(주)다우기술
10,542,003
47.70%
최대주주

국민연금공단
2,780,719
12.58%
주요주주

Orbis Investment Management
2,196,153
9.94%
-

우리사주조합
5,782
0.03%
-

주) Orbis Investment Management는 최근일인 주주명부폐쇄 기준(17.12.31)으로 작성되었으며, 국민연금공단은 최근일인 임원ㆍ주요주주특정증권등소유상황보고서 기준(18.04.06)으로 작성되었습니다.
주) 상기 지분율은 의결권 있는 보통주 발행주식 총 수(220,099,740주)를 기준으로 산정한 지분율입니다.

(2) 소액주주현황

(기준일 :
2017년 12월 31일
)
(단위 : 주)

구 분
주주
보유주식
비 고

주주수
비율
주식수
비율

소액주주
6,233
99.78%
7,344,927
33.23%
-

주1) 주주명부 폐쇄일인 2017.12.31 기준 당사 명의개서 대리인 한국예탁결제원에서 제공한 주식분포상황표 기준으로 작성.
주2) 소액주주는 발행주식총수의 1%에 미달하는 주식을 소유한 주주를 말함.

Ⅶ. 임원 및 직원 등에 관한 사항

1. 임원 및 직원의 현황

가. 임원의 현황
2018년 5월 11일 현재 당사의 임원은 총 37명으로 등기임원은 8명, 미등기임원은 29명입니다. 상세 내용은 아래와 같습니다.

(기준일 :
2018년 05월 11일
)
(단위 : 주)

성명
성별
출생년월
직위
등기임원
여부
상근
여부
담당
업무
주요경력
소유주식수
재직기간
임기
만료일

의결권
있는 주식
의결권
없는 주식

이 현
남
1957년 08월
대표이사사장
등기임원
상근
회사총괄
서강대학교 철학과
 고려대학교 경영학 석사
 국민대학교 경영학 박사
 83.01~87.04 조흥은행
 87.05~89.07 동원경제연구소
 89.08~99.07 동원증권
 00.01~12.12 키움증권㈜
 13.01~15.12 ㈜키움저축은행 대표이사
 16.01~17.12 키움투자자산운용㈜ 대표이사 사장
 18.01~現 키움증권㈜
-
-
2018.01
~

2021년 03월 22일

김익래
남
1950년 12월
회장
등기임원
비상근
이사회의장
한국외국어대학교 영어과
 한국외국어대학교 명예 경영학 박사
 86.01~00.03 ㈜다우기술 대표이사
 92.06~95.12 ㈜다우데이타 대표이사
 97.01~02.12 ㈜다반테크 대표이사
 00.03~02.03 ㈜국민은행 사외이사
 07.07~08.07 국세청 세정자문위원회 위원
 00.07~現 키움증권㈜
-
-
2003.07
 ~
2021년 03월 22일

김원식
남
1952년 02월
사외이사
등기임원
비상근
사외이사
서울대학교 전기공학
 University of Michigan MBA
 80. 기술고등고시 합격
 82. ~ 91. 공업진흥청, 상공부
 88. ~ 91. 청와대 전산망조정위원회 사무국
 01. ~ 02. FIFA 월드컵축구대회조직위원회
 91. ~ 07. 체신부, 정보통신부
 07. ~ 10. 한국정보통신기술협회장(TTA)
 10. ~ 13. 법무법인 세종 고문
 16.03 ~ 現 키움증권㈜
-
-
2016.03
 ~
2019년 03월 22일

김재철
남
1952년 08월
사외이사
등기임원
비상근
사외이사
성균관대학교 경영학
 78.09~88.04 대우전자
 88.05~01.03 다우기술 부사장
 01.04~04.03 인큐브테크 대표이사 사장
 04.04~06.09 다우기술 죽전정보화단지추진 사업단 단장
 06.09~14.03 다우와키움 대표이사 사장
 15.04~現 ㈜인포인트기술 대표이사
 17.04~ 現 키움증권㈜
-
-
2017.04
 ~
2019년 03월 23일

홍광헌
남
1963년 09월
사외이사
등기임원
비상근
사외이사
서강대학교 경영학
 University of Wisconsin 석사(MBA)
 University of Wisconsin 경영학(재무관리 전공) 박사
 02.09~04.03 Saginaw Valley State Univ. 경영학 조교수
 04.09~11.03 서강대학교 경영대학 조교수, 부교수
 09.02~11.02 서강대학교 경영대학 경영학과 학과장
 14.03~17.01 서강대학교 경영대학 경영교육원장
 11.09~現 서강대학교 경영대학 교수
 17.02~現 서강대학교 경영대학 경영대학장 겸 경영전문대학원장
 18.03~現 키움증권㈜
-
-
2018.03
 ~
2020년 03월 22일

성효용
여
1964년 03월
사외이사
등기임원
비상근
사외이사
성신여자대학교 경제학
 뉴욕주립대학(SUNY Binghamton) 경제학 박사
 09.01~10.12 우정사업본부 우체국금융 리스크관리위원회 위원
 11.02~13.02 한국여성경제학회 회장(7, 8대)
 11.09~12.12 성신여자대학교 사회과학대학 학장
 13.09~17.08 예금보험공사 자문위원
 14.01~15.12 국가통계위원회 경제통계1분과 위원회 위원
 14.12~18.02 IBK기업은행 사외이사
 16.01~17.12 국가통계위원회 사회통계2분과 위원회 위원
 99.03~現 성신여자대학교 경제학과 교수
 14.03~現 우체국금융개발원 비상임이사
 17.12~現 사회보장위원회 재정통계전문위원회 위원
 18.03~現 키움증권㈜
-
-
2018.03
 ~
2020년 03월 22일

박노경
남
1951년 01월
사외이사
등기임원
비상근
사외이사
성균관대학교 경영학
 76.01~02.01 ㈜삼성전자 상무
 04.03~05.08 ㈜이수세라믹 상근 감사
 06.02~11.07 ㈜사마스전자 부사장
 11.08~14.11 ㈜신아에스엠에스 부사장
 18.03~現 키움증권㈜
-
-
2018.03
 ~
2020년 03월 22일

윤수영
남
1961년 12월
부사장
등기임원
상근
리테일총괄본부,
 전략기획본부
서울대학교 경제학
 서울대학교 경제학 석사
 87.06~98.05 쌍용투자증권
 98.06~99.01 프라임투자자문
 99.02~00.05 CL투자자문
 00.06~10.09 키움증권㈜
 10.09~15.12 키움자산운용 대표이사
 16.01~現 키움증권㈜
6,048
-
2016.01
 ~
2019년 03월 18일

황현순
남
1967년 08월
부사장
미등기임원
상근
전략경영실
서울대학교 경영학
 서울대학교 경영학 석사
 95.08~97.07 장기신용은행
 97.07~99.12 IBM
 03.11~07.11 키움인베스트먼트㈜
 07.12~現 키움증권㈜
7,377
-
2007.12
 ~
2018년 12월 31일

박연채
남
1964년 10월
전무
미등기임원
상근
홀세일총괄본부
연세대학교 경영학
 시카고대학원 MBA
 95.09~03.02 Merrill Lynch
 03.03~06.04 한누리증권
 06.05~現 키움증권㈜
-
-
2006.05
 ~
2018년 12월 31일

최창민
남
1963년 01월
전무
미등기임원
상근
IB사업본부
한국외국어대학교 무역학
 87.03~91.04 한국산업은행
 91.05~98.07 한국산업증권
 98.08~00.10 신한증권
 00.11~08.12 HMC투자증권(舊신흥증권)
 09.01~現 키움증권㈜
875
-
2009.01
 ~
2018년 12월 31일

권영종
남
1963년 10월
전무
미등기임원
상근
감사총괄
서울대학교 경제학
 UC Davis 경제학 석사
 88.01~98.03 한국은행
 98.04~98.12 은행감독원
 99.01~06.02 금융감독원
 06.02~08.06 흥국생명
 08.06~08.12 예가람저축은행
 09.01~16.03 채권금융기관조정위훤회
 16.03~現 키움증권㈜
-
-
2016.03
 ~
2018년 12월 31일

김호범
남
1962년 05월
상무
미등기임원
상근
고객자산관리본부
서강대학교 경제학
 고려대학교 경제학 석사
 89.01~14.07 대우증권
 14.09~現 키움증권㈜
-
-
2014.09
 ~
2018년 12월 31일

배충섭
남
1965년 09월
상무
미등기임원
비상근
키움증권
 인도네시아 담당
서울대학교 법학
 93.01~00.03 한국장기신용은행
 00.03~現 키움증권㈜
-
-
2000.03
 ~
2018년 12월 31일

유경오
남
1964년 10월
상무
미등기임원
상근
경영지원본부
고려대학교 경영학
 고려대학교 경영학 석사
 90.05~99.08 한국장기신용은행
 99.08~00.04 삼성증권
 00.04~現 키움증권㈜
1,818
-
2000.04
 ~
2018년 12월 31일

엄주성
남
1968년 07월
상무
미등기임원
상근
투자운용본부
연세대학교 응용통계학
 KDI 투자경영학 석사
 93.09~07.05 대우증권
 07.06~現 키움증권㈜
-
-
2007.06
 ~
2018년 12월 31일

김영국
남
1967년 02월
상무
미등기임원
상근
구조화금융팀,
 프로젝트금융팀,
 투자금융팀,
 인수금융팀,
 부동산금융팀 총괄
한양대학교 경제학
 94.01~98.07 한국산업증권
 98,07~00.10 신한증권
 00.10~08.12 HMC투자증권
 09.01~現 키움증권㈜
-
-
2009.01
 ~
2018년 12월 31일

권혁동
남
1961년 09월
상무
미등기임원
상근
리스크관리본부
서울대학교 계산통계학
 서울대학교 경영학 석사
 89.01~90.12 동양경제연구소
 91.01~99.11 동양선물
 99.12~00.03 동양증권
 00.03~08.09 SK증권
 08.09~現 키움증권㈜
-
-
2008.09
 ~
2018년 12월 31일

박희정
남
1965년 01월
상무
미등기임원
상근
리서치센터
연세대학교 경영학
 연세대학교 경영학 석사
 93.12~99.04 쌍용투자증권
 99.05~02.03 굿모닝증권
 02.04~06.05 한화증권
 06.06~現 키움증권㈜
-
-
2006.06
 ~
2018년 12월 31일

박정기
남
1961년 02월
상무보
미등기임원
상근
채권금융팀,
 복합금융상품팀, OTC팀,
 FICC운용팀,
 구조화파생팀,
 법인금융1,2팀 총괄
고려대학교 경제학
 87.07~99.12 대한투자신탁
 00.02~01.12 미래에셋증권
 02.01~07.12 서울증권
 07.12~12.05 동부증권
 12.06~現 키움증권㈜
-
-
2012.06
 ~
2018년 12월 31일

노진만
남
1968년 11월
상무보
미등기임원
상근
디지털금융팀,
 리테일전략팀,
 투자컨텐츠팀,
 영업부 담당
중앙대학교 경영학
 93.01~97.07 동원증권
 99.07~99.10 종합기술금융
 99.11~00.01 다우기술
 00.02~現 키움증권㈜
-
-
2000.02
 ~
2018년 12월 31일

전용석
남
1968년 01월
상무보
미등기임원
상근
업무개발팀, IT기획팀
 정보보안팀 담당
서울대학교 계산통계학
 서울대학교 계산통계학 석사
 서울대학교 계산통계학 박사
 92.03~99.10 현대정보기술
 99.11~03.05 온라인패스
 03.08~12.10 동부화재
 13.05~現 키움증권㈜
-
-
2013.05
 ~
2018년 12월 31일

박대성
남
1969년 11월
상무보
미등기임원
상근
프로젝트투자본부
한국외국어대학교 법학
 94.01~07.11 대우증권
 07.11~10.05 FRIB
 10.07~現 키움증권㈜
-
-
2010.07
 ~
2018년 12월 31일

이재원
남
1968년 02월
상무보
미등기임원
상근
기업금융1,2팀,
 중기특화총괄팀
 담당
세종대학교 경영학
 93.12~10.06 한국투자증권
 10.07~現 키움증권㈜
-
-
2010.07
 ~
2018년 12월 31일

김희재
남
1970년 06월
상무보
미등기임원
상근
리테일금융팀,
 글로벌영업팀 담당
성균관대학교 유전공학
 96.12~00.01 ㈜엠피씨
 00.02~02.08 ㈜이지오스
 02.08~現키움증권(주)

-
-
2002.08
 ~
2018년 12월 31일

구성민
남
1967년 11월
상무보
미등기임원
상근
투자금융팀, 인수금융팀,
 부동산금융팀 담당
서울대학교 경영학
 서울대학교 경영학 석사
 94.12~98.09 한국산업증권
 98.10~00.12 현대증권
 01.01~08.12 HMC투자증권
 09.01~現 키움증권㈜
-
-
2009.01
 ~
2018년 12월 31일

김상구
남
1967년 07월
이사
미등기임원
상근
리서치센터
 기업분석팀
 근무
서울대학교 물리교육학
 서울대학교 물리학 석사
 중앙대학교 경영학 석사
 95.01~99.01 LG반도체
 99.01~08.12 다우엑실리콘
 09.01~現키움증권㈜
528
-
2009.01
 ~
2018년 12월 31일

정병선
남
1973년 12월
이사
미등기임원
상근
컴플라이언스팀,
 법무팀, 소비자보호팀
 담당
고려대학교 법학
 04.03~06.01 사법연수원
 06.02~現 키움증권㈜
-
-
2006.02
 ~
2018년 12월 31일

이동율
남
1970년 02월
이사대우
미등기임원
상근
채권금융팀,
 복합금융상품팀, OTC팀,
 FICC운용팀,
 구조화파생팀 담당
서울대학교 경제학
 95.12~00.03 동아투자금융
 00.03~11.04 우리자산운용
 11.04~現 키움증권㈜
-
-
2011.04
 ~
2018년 12월 31일

장석우
남
1968년 04월
이사대우
미등기임원
상근
법인금융1팀 담당
강원대학교 경영학
 강원대학교 경영학 석사
 93.03~03.04 한국투자증권
 03.04~07.12 한국투자신탁운용
 07.12~12.01 미래에셋증권
 12.06~現 키움증권㈜
-
-
2012.06
 ~
2018년 12월 31일

장지영
남
1973년 06월
이사대우
미등기임원
상근
기업금융1팀,
 중기특화총괄팀 담당
고려대학교 경제학
 고려대학교 국제통상학 석사
 01.04~10.06 한국투자증권
 10.07~現 키움증권㈜
-
-
2010.07
 ~
2018년 12월 31일

강선호
남
1968년 11월
이사대우
미등기임원
상근
키움금융센터 담당
서강대학교 전자계산학
 91.08~94.12 현대전자산업
 95.01~00.04 굿모닝증권
 00.05~現 키움증권㈜
-
-
2000.05
 ~
2018년 12월 31일

장영수
남
1970년 09월
이사대우
미등기임원
상근
경영기획팀, 
 커뮤니케이션팀 담당
서울대학교 경제학
 96.01~06.06 동부증권
 06.06~10.09 키움증권㈜
 10.09~12.06 한가람투자자문
 12.08~現 키움증권㈜
-
-
2012.08
 ~
2018년 12월 31일

김지준
남
1973년 05월
이사대우
미등기임원
상근
AI팀, PI팀 담당
중앙대학교 경영학
 00.01~07.05 대우증권
 07.05~09.06 신한금융투자
 09.06~13.05 대우증권
 13.05~現 키움증권㈜
-
-
2013.05
 ~
2018년 12월 31일

장승식
남
1968년 08월
이사대우
미등기임원
상근
구조화금융팀 담당
중앙대학교 중국어
 94.03~08.09 대한생명보험㈜
 08.10~現 키움증권㈜
-
-
2008.10
 ~
2018년 12월 31일

오성욱
남
1970년 05월
이사대우
미등기임원
상근
인사팀 담당
한양대학교 경제학
 한양대학교 경제학 석사
 94.09~00.04 하나은행
 00.04~07.03 ㈜다음커뮤니케이션
 07.03~08.06 ㈜커리어넷
 08.06~現 키움증권㈜
493
-
2008.06
 ~
2018년 12월 31일

박성진
남
1972년 08월
이사대우
미등기임원
상근
주식운용팀 담당
연세대학교 경영학
 연세대학교 경영학 석사
 01.01~05.04 우리투자증권
 05.04~06.07 KB투자증권
 06.07~09.06 국민연금
 09.06~17.12 키움투자자산운용㈜ 
 18.01~現 키움증권㈜
-
-
2018.01
 ~
2018년 12월 31일

※ 상기 임기 중 등기임원의 임기는 기재된 해당년도의 정기주주총회일까지임.

직원 현황

(기준일 :
2018년 03월 31일
)
(단위 : 원)

사업부문
성별
직 원 수
평 균
근속연수
연간급여
총 액
1인평균
급여액
비고

기간의
정함이 없는
근로자
기간제
근로자
합 계

전체
(단시간
근로자)
전체
(단시간
근로자)

자기매매
남
18
-
0
-
18
3년 1개월
1,013,374,950
56,298,608
-

자기매매
여
3
-
1
-
4
3년 10개월
173,467,470
43,366,868
-

위탁매매
남
27
-
18
-
45
2년 1개월
1,322,177,087
29,381,713
-

위탁매매
여
15
-
6
-
21
3년 6개월
455,255,048
21,678,812
-

인수업무
남
18
-
26
-
44
3년 7개월
2,686,195,853
61,049,906
-

인수업무
여
3
-
6
-
9
1년 10개월
223,697,316
24,855,257
-

지원부문
남
186
-
32
-
218
4년 8개월
6,630,587,817
30,415,540
-

지원부문
여
232
-
49
-
281
6년 11개월
6,161,453,695
21,926,881
-

합 계
502
0
138
0
640
4년 8개월
18,666,209,236
29,165,952
-

① 자기매매: 투자운용 ② 위탁매매: 법인영업, 채권영업 ③ 인수업무: IB
④ 지원부문: 인사, 재경, 기획, 키움금융센터 등
* 직원수는 기준일 재직자 기준, 임원 제외
* 연간급여총액, 1인평균급여액: 2018.01.01~2018.03.31 지급기준
* 상기 급여총액은 소득세법 제20조에 따라 관할 세무서에 제출하는 근로소득지급명세서의 근로소득을 기준으로 작성하였습니다.
* 상기 급여총액에는 계산기간 중 퇴사자들의 급여가 포함되어 있습니다.

2. 임원의 보수 등

<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>

1. 주주총회 승인금액

(단위 : 원)

구 분
인원수
주주총회 승인금액
비고

등기이사, 사외이사 및 감사위원회 위원
8
7,000,000,000
-

2. 보수지급금액

2-1. 이사ㆍ감사 전체

(단위 : 원)

인원수
보수총액
1인당 평균보수액
비고

9
704,371,780
78,263,531
-

2-2. 유형별

(단위 : 원)

구 분
인원수
보수총액
1인당
평균보수액
비고

등기이사
(사외이사, 감사위원회 위원 제외)
4
650,371,780
162,592,945
-

사외이사
(감사위원회 위원 제외)
2
21,000,000
10,500,000
-

감사위원회 위원
3
33,000,000
11,000,000
-

감사
-
-
-
-

주) 상기 내역에는 대상기간 중 퇴임한 임원의 내역이 포함되어 있습니다.

※ 보수지급기간 : 2018.01.01~2018.03.31
※ 등기이사: 상근 등기이사(사외이사 제외)
※ 감사위원회 위원: 사외이사3명

<이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>

1. 개인별 보수지급금액

- 해당사항 없음.

2. 산정기준 및 방법
 - 해당사항 없음.

※ 주식매수선택권의 부여 및 행사현황
 - 해당사항 없음.

Ⅷ. 계열회사 등에 관한 사항

당
사는 2018년 05월 11일 현재 다우키움그룹기업집단에 속하며 그룹집단내 상장사 
7개사 (당사 포함), 비상장사 31개사 총 38개사의 계열회사가 (당사 포함) 소속되어 있습니다.

가. 기업집단 및 소속 회사의 명칭
(1) 기업집단의 명칭 : 다우키움그룹
(2) 기업집단에 소속된 회사

구 분
회 사 수
회 사 명
사업자등록번호
업 종

상장
7
㈜다우데이타
220-81-01733
소프트웨어개발, 유통 외

㈜다우기술
220-81-02810
소프트웨어개발 외

㈜키다리스튜디오
106-81-49784
콘텐츠 제작 및 유통

㈜사람인에이치알
113-86-00917
인터넷을 통한 구인 구직사업

한국정보인증㈜
110-81-41568
전자문서 및 전자상거래를 위한 전자인증

㈜미래테크놀로지
120-81-74315
금융솔루션·인터넷 서비스 솔루션 연구/개발

키움증권㈜
107-81-76756
온라인증권거래 외

비상장
31
㈜이머니
107-86-35691
금융정보제공업

㈜키움이앤에스
120-81-90407
부동산 개발 및 컨설팅 등

㈜사람인에이치에스
462-87-00378
아웃소싱 서비스, 채용대행

㈜이매진스
201-81-87900
디지털 콘텐츠(광고사진,동영상,음원) 제작 및 공급

㈜게티이미지코리아
160-87-00623
디지털 이미지 공급

키움에셋플래너㈜
211-87-33738
보험대리업

㈜키다리이엔티
254-81-00227
영화콘텐츠 투자,배급,수입 등

㈜와이즈버즈
211-88-94969
광고 대행업

키움인베스트먼트㈜
120-81-87033
창업중소기업투자

키움투자자산운용㈜
116-81-22045
집합투자업

㈜키움저축은행
130-81-09655
상호저축은행업

㈜키움예스저축은행
220-81-14989
상호저축은행업

키움프라이빗에쿼티㈜
805-81-00836
사모투자전문회사

㈜키다리스타
113-86-50023
SNG 게임개발 및 판매

에스지서비스㈜
105-87-26494
콜마케팅, 인증서 신청서 접수 등

한국전력우리스프랏글로벌해외자원개발사모투자전문회사
107-88-11387
금융업 (사모투자전문업)

한국전력우리스프랏글로벌사모투자전문회사
107-88-11373
금융업 (사모투자전문업)

포스코우리이아이지글로벌사모투자전문회사
107-87-65886
금융업 (사모투자전문업)

키움프라이빗에쿼티코리아와이드파트너스사모투자합자회사
772-81-01011
금융업 (사모투자전문업)

키움프라이빗에쿼티코리아와이드파트너스투자목적회사
894-88-00801
금융업 (투자목적회사)

키움뉴마진글로벌파트너쉽사모투자합자회사
523-86-00768
금융업 (사모투자전문업)

글로벌강소기업키움엠앤에이전략창업벤처전문사모투자합자회사
819-88-00800
금융업 (사모투자전문업)

동부고속㈜
353-87-00773
여객자동차운송업 및 여객터미널 운영

키움증권 인도네시아
09-031-66-24132 주)
증권업

키움자산운용 인도네시아
09-031-66-38203 주)
집합투자업

다우홍콩유한회사
120-101094 주)
IT서비스ㆍ투자 등

다우(대련)과기개발유한공사
912102317730304715 주)
SW 연구 및 개발, IT 아웃소싱, 부동산컨설팅

나미빌딩주차장관리유한공사
91210231311530834P 주)
건물관리업

다우재팬㈜
130-101706 주)
소프트웨어 개발 및 판매

WOSMU SAS
812-871-598 주)
웹툰 제작, 유통, 판매업

다우베트남(유)
185-100044 주)
투자 컨설팅, 소프트웨어 솔루션 컨설팅

주1) 현지법인은 현지 고유번호 기재.

주2) 다우베트남(유) 청산 예정

주3) 키다리스튜디오 → 키다리스타 사명 변경 (18.02.22)
주4) 다우인큐브 → 키다리스튜디오 사명 변경 및 업종 변경 (18.02.23)
 (업종 변경: 소프트웨어개발 외 → 콘텐츠 제작 및 유통)

※ 「독점규제및공정거래에관한법률」에 의한 상호출자제한 등에 해당되지 않음.

나. 계열회사의 지분현황

(기준일 :
2018년 05월 11일
)
(단위 : %)

출자회사

피출자회사
이머니
다우
데이타
다우기술

키다리스튜디오

키움
이앤에스
사람인
HR
한국
정보인증
미래테크놀로지
이매진스
키다리
이엔티
와이즈버즈
키움증권
키움인베스트먼트
키움투자자산운용

키움프라이빗에쿼티

키움프라이빗에쿼티코리아와이드파트너스사모투자합자회사
키움프라이빗에쿼티코리아와이드파트너스투자목적회사
키움증권
인도네시아
다우홍콩
유한회사
다우(대련)과기개발
유한공사

이머니
54.82
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

다우데이타
20.92
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

다우기술
-
38.08
3.57
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

키다리스튜디오
(구.다우인큐브)
9.23
55.22
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

키움이앤에스
16.02
-
48.54
-
0.96
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사람인HR
2.58
6.27
32.21
-
-
5.42
-
-
-
-
-
2.92
-
-
-
-
-
-
-
-

사람인HS
-
-
-
-
-
100.00
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

한국정보인증
-
-
31.17
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

미래테크놀로지
-
30.45
26.66
-
-
-
-
1.74
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

이매진스
33.33
25.00
-
41.67
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

게티이미지코리아
-
-
-
-
-
-
-
-
50.00
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

키움에셋플래너
100.00
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

키다리이엔티
-
-
100.00
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

와이즈버즈
-
-
4.65
-
-
-
4.65
32.56
-
-
5.79
4.65
-
-
-
-
-
-
-
-

키움증권
-
-
47.70
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

키움인베스트먼트
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
95.98
0.95
-
-
-
-
-
-
-

키움투자자산운용
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100.00
-
-
-
-
-
-
-
-

키움저축은행
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100.00
-
-
-
-
-
-
-
-

키움예스저축은행
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100.00
-
-
-
-
-
-
-
-

키움PE
-
-
-
-
-
-
20.00
20.00
-
-
-
40.00
-
20.00
-
-
-
-
-
-

키다리스타
(구.키다리스튜디오)
-
-
100.00
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

에스지서비스
-
-
-
-
-
-
100.00
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

한국전력우리스프랏글로벌해외자원개발사모투자전문회사
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1.50
-
-
-
-
-
-

한국전력우리스프랏글로벌사모투자전문회사
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1.50
-
-
-
-
-
-

포스코우리이아이지글로벌사모투자전문회사
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
0.50
-
-
-
-
-
-

키움프라이빗에쿼티코리아와이드파트너스사모투자합자회사
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
20.00
-
-
-
-
-

키움프라이빗에쿼티코리아와이드파트너스투자목적회사
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100.00
-
-
-
-

동부고속
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100.00
-
-
-

키움뉴마진글로벌파트너쉽
 사모투자합자회사
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

글로벌강소기업키움엠앤에이전략창업벤처전문사모투자합자회사
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

키움증권 인도네시아
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
98.99
-
-
-
-
-
-
-
-

키움자산운용 인도네시아
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
99.92
-
-

다우홍콩유한회사
-
-
56.58
-
-
-
-
-
-
-
-
43.42
-
-
-
-
-
-
-
-

다우(대련)과기개발유한공사
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100.00
-

나미빌딩주차장관리유한공사
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100.00

다우재팬
-
-
99.98
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

WOSMU
-
-
-
25.33
-
-
-
-
-
7.44
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

다우베트남(유)
-
100.00
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

다. 회사와 계열회사간 임원 겸직 현황

직명
성명
약력
담당업무
겸직업무

회장
김익래
한국외국어대학교 영어과
이사회의장
㈜다우데이타 대표이사
 ㈜사람인HR 기타비상무이사

86.01~00.03 (주)다우기술 대표이사

92.06~95.12 (주)다우데이타 대표이사

97.01~02.12 (주)다우엑실리콘 대표이사

00.03~02.03 (주)국민은행 사외이사

07.07~08.07 국체청 세정자문위원회 위원

03.07~現 키움증권㈜

부사장
황현순
서울대학교 경영학 석사
전략경영실
키움증권 인도네시아 BOC

95.08~97.07 한국장기신용은행

97.07~99.12 IBM

03.11~07.11 키움인베스트먼트

07.12~現 키움증권㈜

상무
배충섭
서울대학교 법학
키움증권
 인도네시아 담당
파견
 키움증권 인도네시아 대표이사

93.01~00.03 한국장기신용은행

00.03~現 키움증권㈜

주) 겸직업무는 등기임원직만 기재.

라
. 타법인 출자현황

(기준일 :
2018년 05월 11일
)
(단위 : 백만원, 주, %)

법인명
최초취득일자
출자
목적
최초취득금액
기초잔액
증가(감소)
기말잔액
최근사업연도
재무현황

수량
지분율
장부
가액
취득(처분)
평가
손익
수량
지분율
장부
가액
총자산
당기
순손익

수량
금액

키움인베스트먼트(비상장)(주4)
2008.05.26
자회사편입
32,122
8,565,299
96
34,699
0
0
0
8,565,299
96
34,699
53,123
2,519

키움저축은행(비상장)
2013.01.02
자회사편입
90,012
1,468,000
100
90,012
0
0
0
1,468,000
100
90,012
1,043,710
23,539

키움YES저축은행(비상장)
2016.10.10
자회사편입
89,651
2,000,000
100
89,651
0
0
0
2,000,000
100
89,651
683,068
11,803

키움투자자산운용(비상장)
2014.05.02
자회사편입
95,737
8,203,408
100
95,737
0
0
0
8,203,408
100
95,737
133,344
15,633

키움프라이빗에쿼티(비상장)
2017.04.26
자회사편입
20,000
4,000,000
40
20,000
0
0
0
4,000,000
40
20,000
52,971
2,923

PT Kiwoom sekuritas Indonesia (비상장)
2010.10.29
자회사편입
14,655
298,679
99
26,652
0
0
0
298,679
99
26,652
35,654
1,094

키움성장12호 일자리창출투자조합(비상장)(주6)
2012.01.30
자회사편입
3,150
47
15
473
0
0
0
47
15
473
11,806
1,394

이앤제네커 신기술투자조합(비상장)(주6)
2015.09.23
자회사편입
15,000
137
60
13,725
(56)
(5,610)
0
81
60
8,115
23,640
67

키움문화벤처제2호투자조합(비상장)(주6)
2016.03.28
자회사편입
1,200
2,000
13
2,000
0
0
0
2,000
13
2,000
15,090
(35)

다우홍콩유한공사(비상장)(주7)
2008.05.02
단순출자
11,630
11,202,632
43
11,170
0
0
0
11,202,632
43
11,170
43,857
316

지엘쌍동도시개발(비상장)
2016.10.12
단순출자
870
144,926
17
725
0
0
0
144,926
17
725
66,591
(5,158)

대전 월평공원 개발사업 PFV(비상장)
2016.10.18
단순출자
990
990,000
20
990
0
0
0
990,000
20
990
3,516
(1,197)

케이클라비스마이스터신기술조합제17호(비상장)
2016.10.26
단순출자
3,000
3,000
26
3,000
0
0
0
3,000
26
3,000
11,274
(226)

GMB-IBKC바이오 투자조합(비상장)
2017.06.26
단순출자
4,700
4,700
21
4,700
0
0
0
4,700
21
4,700
22,388
233

폴라리스 제6호 사모투자 합자회사(비상장)
2017.11.13
단순출자
3,000
3,000,000,000
28
3,000
0
0
0
3,000,000,000
28
3,000
10,600
(182)

신한-K2 글로벌 소재 투자조합(비상장)
2017.12.18
단순출자
1,000
100
24
1,000
0
0
0
100
24
1,000
4,140
(3)

이앤에프엠버제2호 사모투자합자회사(비상장)
2017.12.20
단순출자
8,429
8,428,803,026
23
8,429
0
0
0
8,428,803,026
23
8,429
36,696
(28)

프렌드제1호사모투자합자회사(비상장)
2017.12.21
단순출자
1,000
1,000,000,000
20
1,000
0
0
0
1,000,000,000
20
1,000
5,000
(2)

키움증권-프랜드제1호 신기술사업투자조합(비상장)(*1)
2018.03.28
단순출자
1,000
0
0
0
10
1,000
0
10
7
1,000
14,500
(2)

우리은행(상장)
2016.12.08
단순출자
344,760
27,040,000
4
425,880
0
0
(29,744)
27,040,000
4
396,136
296,737,571
1,276,112

사람인에이치알(상장)
2005.11.08
단순출자
1,098
340,298
3
7,265
0
0
(272)
340,298
3
6,993
94,038
1,987

코람코자산신탁(비상장)
2018.03.28
단순출자
23,483
0
0
0
219,209
23,483
0
219,209

10

23,483
409,054
42,753

이토마토(비상장)
2007.06.29
단순출자
337
319,999
5
262
0
0
0
319,999
5
262
24,902
3,538

아르콘(비상장)
2012.02.09
단순출자
259
14,940
10
259
0
0
0
14,940
10
259
2,074
28

와이즈버즈(비상장)
2017.12.29
단순출자
3,995
104,752
5
3,995
0
0
0
104,752
5
3,995
34,633
4,296

합 계
12,493,505,943

844,624
219,163
18,873
(30,016)
12,493,725,106

833,481
299,573,240
1,381,402

※ 별도재무제표 기준
(주1) 고객 단주 계정 및 유가증권 차입 수량은 상기 보유수량에 포함하지 않았습니다
(주2) 장부가액 1억원을
초과하거나 지분율 5% 초과분을 대상으로 작성하였습니다.
(주3) 최근 사업년도 재무현황은 종속회사의 경우 K-IFRS 기준 잠정치이며, 종속회사 외 법인은 최근 사업년도 재무현황입니다.
(주4) 키움인베스트먼트는 자기주식 제외 지분율은 91.54% 입니다.
(주5) 최근사업년도 재무현황 : 2017.12.31 기준 원칙

(*1) : 2017.09.30 기준

(주6) 키움성장 12호 일자리창출 투자조합, 이앤제네커 신기술투자조합, 키움문화벤처제2호투자조합의 기초수량은 출자좌수로 기재하였습니다.
(주7) 다우홍콩유한공사의 기초수량은 출자금액으로 기재하였습니다.

(주8) 기업회계기준서 제 1109호 개정으로 인해 2017년 12월 말에 보유하고있던 당기손익인식-공정가치측정금융자산으로 분류되는 항목은 기재하지 않았습니다.

Ⅸ. 이해관계자와의 거래내용

1. 대주주등에 대한 신용공여 등

: 해당사항 없음

2. 대주주와의 자산양수도 등

: 해당사항 없음

3. 대주주와의 영업거래 현황

1. 당분기와 전분기 특수관계자와의 중요한 영업상의 거래내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
회사명
매출 등
매입 등(주1)

당분기
전분기
당분기
전분기

최상위지배기업
다우데이타
2,185
-
144,878
17,718

지배기업
다우기술
17,383
367
16,576,031
18,888,409

관계기업
지엘쌍동도시개발주식회사
88,545
87,156
-
-

기타특수관계자
키움이앤에스(구 다우와키움)
23,430
22,050
724,554
694,915

사람인에이치알
24,195
40,836
382,786
143,121

한국정보인증
35,298
18,908
514,709
127,254

이머니
1,973
30,000
1,256,639
657,979

키다리스튜디오(구 다우인큐브)
741
-
36,098
35,378

미래테크놀로지
1,259
-
50,900
36,817

이매진스(구 멀티비츠이미지)
629
-
25,199
5,624

이토마토
-
-
-
163,636

키다리이엔티
-
-
46,561
792

사람인에이치에스
-
-
251,358
92,819

게티이미지코리아
2,518
-
16,274
-

소 계
90,043
111,794
3,305,078
1,958,335

합 계
198,156
199,317
20,025,987
20,864,462

(주1) 매입금액은 부가가치세가 제외된 금액입니다

2. 당분기말 및 전기말 현재 특수관계자와의 채권ㆍ채무의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
회사명
채권
채무

당분기말
전기말
당분기말
전기말

최상위지배기업
다우데이타
-
190,554
1,064,940
3,000,191

지배기업
다우기술
-
-
42,442,177
33,387,778

관계기업
지엘쌍동도시개발주식회사
5,130,000
5,130,000
11,806
11,806

기타특수관계자
키움이앤에스(구 다우와키움)
1,232,261
1,232,261
410,292
87,863

사람인에이치알
-
-
23,376,082
24,346,837

한국정보인증
9,519
9,165
34,509,442
29,007,696

이머니
-
81,362
1,509,871
1,779,917

키다리스튜디오(구 다우인큐브)
-
-
1,955,762
2,781,889

미래테크놀로지
-
-
2,188,247
2,188,304

이매진스(구 멀티비츠이미지)
-
-
2,542,116
2,608,948

이토마토
-
-
-
52,014

키다리이엔티
-
-
8,028,732
8,028,732

사람인에이치에스
-
-
24,646
21,240

게티이미지코리아
-
-
3,030,327
1,815,053

소 계
1,241,780
1,322,788
77,575,517
72,718,493

합 계
6,371,780
6,643,342
121,094,440
109,118,268

Ⅹ. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

1. 주요경영사항 신고내용 및 그 진행상황

가. 공시사항의 진행ㆍ변경상황

: 해당사항 없음

나. 주주총회의 의사록 요약

주총일자
안건
결의내용

제19기
정기주총
(2018.03.22)
제1호 의안 : 제19기(2017.1.1 ~ 2017.12.31) 재무제표 및 연결재무제표, 이익잉여금 처분계산서(안) 승인의 건 
제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건 
제3호 의안 : 이사 선임의 건 
 - 제3-1호 : 사내이사 선임(김익래) 
 - 제3-2호 : 사내이사 선임(이현) 
 - 제3-3호 : 사외이사 선임(김원식) 
 - 제3-4호 : 사외이사 선임(성효용) 
 - 제3-5호 : 사외이사 선임(박노경) 
제4호 의안 : 감사위원이 되는 사외이사 선임의 건 (홍광헌)
제5호 의안 : 감사위원회 위원 선임의 건 
 - 제5-1호 : 사외이사인 감사위원 선임(김원식) 
 - 제5-2호 : 사외이사인 감사위원 선임(박노경) 
제6호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건
원안 승인

원안 승인

원안 승인
원안 승인
원안 승인
원안 승인
원안 승인
원안 승인

원안 승인
원안 승인
원안 승인

2. 우발채무

[지배회사에 관한 사항]

■ 키움증권㈜
가. 중요한 소송사건

2018년 5월 11일 기준 당사와 관련하여 계류 중인 소송사건(소가 1천만원 이상)은 당사가 원고인 1건(113백만원), 피고인 1건(545백만원)이며, 진행중인 주요 소송의 내용은 다음과 같습니다.

구분
내 용

소제기일
2012년 07월 ~ 2017년 5월 (2건)

소송 당사자
1) 1건 : (원고)키움증권 주식회사 외 18 / (피고)대한민국
 2) 1건 : (원고)임OO외8 / (피고)키움증권 주식회사

소송의 내용
부당이득금반환 청구 등

소송가액
657,994,255원

진행상황
1심 계류중

향후 소송 결과에 따라 회사의 영업,재무,경영 등에 미치는 영향
회사가 피고인 소송은 당사가 고객 증권 보관자의 지위에서 고객과 함께 반환청구를 받은 건으로 패소하더라도 실질적인 당사의 권리의무에 영향이 없으며, 원고인 소송은 과오납금 반환청구로 모두 패소하더라도 큰 영향 없음

나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황
: 해당사항 없음.

[종속회사에 관한 사항]

■
㈜키움저축은행

가. 중요한 소송사건

당사의 2018년 5월 11일 현재 피소된 소는 4건으로 관련 금액 총액은 1,043,203,788원이며, 전체 소송의 건은 121건으로 관련금액 총액은 3,076,208,791원입니다. 
그리고 1억원 이상의 중요한 소송의 내용은 다음과 같습니다.

사건명(사건번호)
소제기일
소송 당사자
소송의 내용
소가(원)
진행상황
향후 소송일정 및 대응방안
향후 소송결과에 따라 
회사에 미치는 영향

원고
피고
1심
2심
3심

손해배상(기)등
 (서울중앙지법 2015가합539258)
2015.06.19
키움저축은행
강ㅇㅇ 외 2명
피고들의 강제집행면탈을 원인으로 한 손해를 
발생시켰으므로 손해배상청구를 제기함
985,317,000
종결

◆2016.09.28. 강ㅇㅇ 공시송달
◆2016.11.15. 강ㅇㅇ 공시송달
◆2017.10.25. 6차 변론기일

◆2018.04.04. 소취하

3.3억원 변제 조건부 잔여 채무 감면종결 협의에 따른 소취하

수익금교부청구의소 (서울고법 2016나2048950)
2015.06.02
키움저축은행
한국ㅇㅇ신탁
주식회사
신탁법에 따른 정산에 대한 정기보고를 불이행하였고, 
신탁대여금 이자 부인, 신탁보수 과다 수취, 신탁보수 
및 연장보수는 위탁자로부터 수취하여야 함에도 
불구하고 신탁재산에서 수취한바 이를 반환하여야 
하므로 우선수익금 청구를 구함
955,753,602
당행 패소
진행

◆2016.07.01. 판결선고-당행패소
◆2016.08.02. 항소접수
◆2017.10.18. 판결선고기일

◆2018.04.25. 항소심변론기일: 속행
◆2018.05.23. 항소심변론기일: 예정

소송 결과 가늠하기 어려움

청구이의
(부천 2017가합956)
2017.11.24
한국ㅇㅇ종합건설주식회사
키움저축은행
원고는 채무자 포ㅇㅇ교회의 보증채무자인데, 
시공완료 해제조건부 보증채무로써 
채무가 더 이상 존재하지 않는다는 주장
850,000,000

당행 승소

진행

◆2018.04.11.1심판결선고:당행승소
◆2017.04.27. 항소심접수
당행 패소시 한국예건의 보증채무에
 관한 청구권 상실 및 소송비용 부담
 발생 가능

건물명도
 (서울고등 2017나2044290)
2016.06.14
키움저축은행 외 1명
조ㅇㅇ 외 8명
피고들은 원고 아ㅇㅇ신탁이 소유한 이 사건 각 
부동산을 아무런 권원 없이 점유하고 있으므로 
이를 원고 아ㅇㅇ신탁에게 인도할 의무가 있고, 
주위적으로 피고들은 우선수익권자인 원고 
키움저축은행에게 이 사건 각 부동산을 무단으로 
점유하고 신탁계약상 우선수익권을 침해 하였으므로 
임료상당액에 의하여 손해배상을 할 의무가 있으며, 
예비적으로 피고들은 소유자인 원고 아시아신탁에게 
이 사건 부동산에 대한 차임을 지급하지 아니하고 
무단으로 점유하여 차임 상당의 부당이득을 
얻고있으므로 부당이득의 반환 또는 불법행위에 
기한 손해배상을 할 의무가 있음.
423,129,162
당행
승소
종결

*최초소가 846,258,325원이였으나, 
 소가정정(7/12자 과오납인지환급)
 ◆2016.10.06. 조ㅇㅇ 공시송달
 ◆2017.07.14. 당행일부승소(1심)
 ◆2017.08.14. 상대방 항소 제기

◆2018.04.13. 임의조정성립

당행 전부승소 취지의 임의조정

사해행위취소
 (원주지원 2018가단300592)
2018.01.31
주식회사 케이ㅇㅇ
키움저축은행
정ㅇㅇ 대출 관련 소송으로 정ㅇㅇ의 채권자인 
원고는 정ㅇㅇ이 당행에 건보료급여채권을 담보로 
제공한 것이 사해행위에 해당하므로 
이의 취소를 구하기 위하여 제기한 소송임.
130,000,000
진행

◆2018.05.29. 변론기일 예정
소송결과 가늠하기 어려움

■ ㈜키움YES저축은행
가. 중요한 소송사건

당사의 소송 내역(전체)은 다음과 같습니다.

No.
사건
소제기일
원고
피고
소가(원)
진행현황
비 고

1
대법원 2016다210849

소유권이전등기
2016.02.25
(재)지ㅇㅇ
ㅇㅇ자산신탁㈜
2,340,566,356
 (당행 73,142,698)
2018.02.26
 관련사건의 유사쟁점과
 종합적 검토중
신탁물건

2
대법원 2016나230706

소유권확인
2016.06.27
(재)지ㅇㅇ
ㅇㅇ자산신탁㈜
20,092,340,000
 (당행 627,885,625)
2017.10.20
 쟁점에 관한 재판부 논의중
신탁물건

3
서울고등법원 2017나2019600
 
근저당권말소
2017.04.07
박ㅇㅇ
당행
418,149,370
2018.04.18
 판결선고기일 : 당행 승소
당행 진행건

4
서울중앙지방법원 2017가합537836
 
임대차보증금
2017.06.02
이ㅇㅇ 外
ㅇㅇ자산신탁㈜
230,000,000
 (당행 76,666,666)
2018.05.16
 변론기일
신탁물건

5
서울중앙지방법원 2017가단76280
 
부당이득금반환
2017.09.05
박ㅇㅇ 外
당행
49,500,000
2018.05.09
 변론기일
당행 진행건

6
서울중앙지방법원 2017가단5200194
 
양수금
2017.10.26
당행
김ㅇㅇ
35,754,349
2018.03.27
 판결선고기일 : 당행 승소
 → 4/18 확정
당행 진행건

■ 키움투자자산운용㈜
가. 중요한 소송사건 

당사의 2018년 5월 11일 기준 진행중인 소송은 1건으로 관련 금액 총액은 2,145,244,500원이며, 소송의 내용은 다음과 같습니다.

사건명(사건번호)
소제기일
소송당사자
소송의내용
소가(원)
진행상황
향후 소송일정 및 대응방안

원고
피고

투자금회수 및 손해배상청구
 (서울중앙지방법원 2016가합 547928)
2016. 08.11
키움투자자산운용
한○, 켑○○○
피고들이 산업자원부의 반대가 있어 사업진행이 불가하였음에도 
 이러한 사실을 사전에 알리지 않고 투자를 받아 투자금 반환 및 
 손해배상청구를 제기함
2,145,244,500
1심 진행중
◆ 2016. 6. 14.증인신문 진행예정

3. 제재현황 등 그 밖의 사항

[지배회사에 관한 사항]

■ 키움증권㈜
가. 제재현황
(1) 기관 제재현황

제재

조치일

조치기관

조치

대상사

조치

내용

사유 및

근거법령

조치에

대한

이행 현황

재발방지를 위한 회사의 대책

2015.02.02

금융감독원

키움증권

기관경고

과태료 부과

(50백만원)

금융투자상품 매매관련 불건전 영업행위 금지 위반

(자본시장법 제71조 제7호 및 시행령 제68조 제5항 제7호)

과태료 납부

(50백만원)

- 채권영업부서에 대한 불공정거래 모니터링 강화

- 회사가 지정한 업무용 정보통신수단 외의 정보통신수단에 대하여 수신 이외의 목적으로 
사용하지 못하도록 차단함

2017.02.13

금융감독원

키움증권

과태료부과

(37.5백만원)

부당한 재산상 이익의 제공금지위반

(자본시장법 제71조 제7호 및 시행령 제68조 제5항 제3호)

과태료납부

(37.5백만원)

- 해당 직원에 대한 조치(퇴직자 위법사실통지)완료

- 내부통제 절차를 마련하여 주기적 자율점검 실시

(2) 임ㆍ직원 제재현황

제재

조치일

조치기관

조치

대상사

근속

연수

조치

내용

사유 및

근거법령

조치에 대한

이행 현황

재발방지를 위한 회사의 대책

2015.02.02

금융감독원

키움증권

前 상무

10년

감봉 3월

금융투자상품 매매관련 불건전 영업행위 금지 위반

(자본시장법 제71조 제7호 및 시행령 제68조 제5항 제7호)

인사위원회 결의를 통한 징계완료

- 업무지도 및 관리감독 강화

키움증권

前 이사

9년

정직 3월

나. 결산기 이후 발생한 주요사항
: 결산기 이후 발생한 주요사항 없음.

다. 자산유동화 관련 우발채무 현황

신용보강 제공 현황

(단위: 백만원)

발행회사(SPC)
증권종류
발행일자
발행금액
미상환잔액
신용보강 유형

멀티플렉스시리즈제일차 유한회사
ABCP
2018-03-02
60,000
60,000
매입보장약정

유에이치에스제일차 주식회사
ABCP
2018-02-14
3,600
3,600
매입보장약정

유에이치에스제이차 주식회사
ABCP
2018-02-14
45,600
45,600
매입확약

글로벌푸드파트너스제이차 유한회사
ABCP
2018-02-08
16,000
16,000
매입확약

넛지제일차㈜
ABSTB
2018-01-30
20,000
20,000
매입확약

케이디아이씨제일차㈜
ABSTB
2018-03-22
26,700
26,700
매입확약

엘티더블유제일차㈜
ABSTB
2018-03-16
9,000
9,000
매입확약

지케이대구복현 주식회사
ABSTB
2018-01-11
8,800
8,800
증권인수확약

디브이덕은이차주식회사
 주1)
ABSTB
2018-01-17
32,700
32,700
매입보장약정

개봉뉴스테이제삼차주식회사
 주2)
ABSTB
2018-01-19
48,300
48,300
매입보장약정

지케이수색주식회사
 주2)
ABSTB
2018-02-20
50,000
50,000
매입보장약정

디에이치세주식회사
 주2)
ABSTB
2018-03-19
39,500
39,500
매입보장약정

와이파크㈜
AB전단채
2018-01-24
15,000
15,000
증권인수확약

디밸리제일차㈜
AB전단채
2018-02-01
19,000
19,000
증권인수확약

와이디밸리제일차㈜ 주3)
AB전단채
2018-03-08
20,000
20,000
증권인수확약

원비전용산제일차㈜ 주4)
AB전단채
2018-01-29
47,500
47,500
증권인수확약

와이디제일차㈜
AB전단채
2018-02-19
25,100
25,100
증권인수확약

주1) 한국토지주택공사의 유효신용등급이 BBB- 미만으로 하락하는 등의 사유가 발생할 경우 매입보장의무 소멸
주2) 주택도시보증공사의 유효신용등급이 BBB- 미만으로 하락하는 등의 사유가 발생할 경우 매입보장의무 소멸
주3) 시공사의 등급이 BBB0 이하 또는 해당 전단채의 등급이 A30이하로 떨어지는 경우 대출채권에 대한 시공사의 채무인수 발생
주4) 시공사 등급(2016.07월말 기준) 3 notch 하락시 시공사의 조건부 채무인수 

장래매출채권 유동화 현황

(단위 : 백만원)

발행회사
(SPC)
기초자산
증권종류
발행일자
발행금액
미상환잔액

해당사항 없음
-
-
-
-
-

장래매출채권 유동화채무 비중

(단위 : 백만원)

구분
당기말
전기말
증감

금액(A)
(비중,%)
금액(B)
(비중,%)
(A-B)

유동화채무
-
-
-
-
-

총차입금
-
-
-
-
-

매출액
-
-
-
-
-

매출채권
-
-
-
-
-

라. 직접금융 자금의 사용

(1) 공모자금의 사용내역

: 해당사항 없음
 
 (2) 사모자금의 사용내역

(기준일 :

2018년 03월 31일

)

(단위 : 백만원)

구 분

납입일

주요사항보고서의
 자금사용 계획

실제 자금사용
 내역

차이발생 사유 등

사용용도

조달금액

내용

금액

주권상장법인
 사모 전환사채 발행

2017년 07월 18일

운영자금

147,000

운영자금

147,000

-

주권상장법인
 사모증자

2018년 02월 21일

운영자금

355,198

운영자금

355,198

-

주) 2017.07.14 전환사채권 발행결정 이사회 결의에 의거, 전환사채 1,470억원을 발행하였으며, 2017.02.20 유상증자 결정 이사회 결의에 의거, 상환전환우선주 3,293,173주를 발행하였음.
 - 본 건(전환사채 발행, 상환전환우선주 발행)을 통하여 조성된 자금은 자기자본투자(PI), 기업금융(IB), 리테일 신용공여 등의 운영자금 용도로 사용되고 있음.

마. 기타 고객 보호 현황 (보호금융상품등록부)
(1) 위탁자 예수금

위탁매매거래계좌, 해외증권거래계좌, 위탁종합계좌의 예탁금 중 유가증권의 매수에 사용되지 않고 고객계좌에 현금으로 남아있는 금액

(2) 저축자 예수금

일반증권저축거래계좌, 비과세근로자주식저축거래계좌의 예탁금 중 유가증권의 매수에 사용되지 않고 고객계좌에 현금으로 남아있는 금액

(3) 집합투자증권투자자예수금

집합투자증권거래계좌의 예탁금 중 유가증권의 매수에 사용되지 않고 고객계좌에 현금으로 남아있는 금액

(4) 기타예수금, 신용공여담보금, 자기신용대주담보금 등의 현금 잔액

※ 위의 예수금 중 유가증권의 매수에 사용되지 않고, 고객계좌에 현금으로 남아 있는 금액은 예금자보호법에 따라 예금보험공사가 보호하되, 보호 한도는 키움증권㈜에 있는 고객의 모든 예금보호 대상 금융상품의 원금과 소정의 이자를 합하여 1인당 "최고 5천만원"이며, 5천만원을 초과하는 나머지 금액은 보호하지 않습니다.
※ 정부, 지방자치단체, 한국은행, 금융감독원, 예금보험공사, 부보금융기관이 가입한 금융상품은 보호되지 않습니다.
※ 보험상품은 보험계약자 및 보험료납부자가 법인이면 보호되지 않습니다. 그러나 퇴직보험계약은 그러하지 않습니다.

[종속회사에 관한 사항]

■ 키움저축은행

가. 제재현황

일자
처벌 또는
 조치대상자
처벌 또는 조치내용
사유 및
 근거법령
처벌 또는 조치에 
 대한 회사의 이행현황
재발방지를 위한 
 회사의 대책

2013.07.09
키움저축은행
행정처분
담보인정비율(LTV) 초과 주택담보대출 취급
(감독규정 제39조의 2)
- 임직원에 대한 제재조치
- 담보인정비율(LTV) 초과 대출에 대한 LTV비율 
 준수하도록 일부 상환 유도
- 내부 여신심사 강화 및
 담보인정비율(LTV) 준수

2013.09.12
키움저축은행
행정처분
담보 및 보증업무 취급 불철저
(대출규정 제23조, 제23조의2, 제26조)
- 임직원에 대한 제재조치
- 담보 및 보증업무 전반에 걸친 자체 점검하여 
 해당 대출에 대한 규정 준수 실시
- 내부 여신심사 강화 및
 담보 및 보증업무 준수하여 취급 철저

2014.07.18
키움저축은행
행정처분
가계신용대출 부당 취급
 (대출규정 제3조, 제5조)
- 임직원에 대한 제재조치
심사 기준 강화

나. 작성기준일 이후 발생한 주요사항
: 해당사항 없음

다. 기타 고객보호 현황
1) 보호상품등록부 
취급하는 금융상품중 예금보험공사가 예금자보호법에 의하여 보호 받을 수 있음. 
- 보호상품종류 : 보통예금, 별단예금, 기업자유예금, 저축예금, 신용부금, 정기예금, 정기적금, 가계우대정기적금, 근로자우대저축, 장기주택마련저축, 자유적립예금, 표지어음예수금 
※ 정부, 지방자치단체, 한국은행, 금융감독원, 예금보험공사, 부보금융기관이 가입한 금융상품은 보호되지 않습니다. 
※ 보험상품은 보험계약자 및 보험료 납부자가 법인이면 보호되지 않습니다. 그러나 퇴직보험계약은 그러하지 않습니다. 
 
2) 예금자보호법 
- 보호금융상품 : 저축은행의 예금과 적금은 예금자보호법에 따라 예금보험공사가 보호하되, 보호 한도는 본 상호저축은행에 있는 귀하의 모든 예금보호 대상 금융상품의 원금과 소정의 이자를 합하여 1인당 "최고 5천만원" 이며, 5천만원을 초과하는 나머지 금액은 보호하지 않습니다. 
- 비보호금융상품 : 후순위채권과 후순위예금은 예금자보호법에 따라 예금보험공사가 보호하지 않습니다.

■
키움YES저축은행

가. 제재현황

일자
처벌 또는
조치대상자
처벌 또는 조치내용
사유 및
근거법령
처벌 또는 조치에 
대한 회사의 이행현황
재발방지를 위한 
회사의 대책

2013.07.05
키움예스
저축은행
담보인정비율(LTV) 초과에 대해 대표이사 및 담당자에 대한 행정처분(주의)
담보인정비율(LTV) 초과 주택담보대출 취급 「상호저축은행업감독규정」 제 39조의 2 및 「대출규정」 제 38조의 2등에 의한 주택담보대출 신규 취급시 담보인정비율(LTV) 50%~70% 미 준수에 대한 인사조치의 건
임직원에 대한 제재조치 
담보인정비율(LTV) 초과 대출에 대한 LTV비율 준수하도록 일부 상환유도
향후 본 사안에 대하여 일선영업부서 등 직원교육 및 내부여신심사 강화

나. 작성기준일 이후 발생한 주요사항
: 해당사항 없음

다. 기타 고객 보호 현황
1) 보호상품등록부 
- 취급하는 금융상품중 예금보험공사가 예금자보호법에 의하여 보호 받을 수 있음. 
- 보호상품종류 : 보통예금, 별단예금, 기업자유예금, 저축예금, 신용부금, 정기예금, 정기적금, 가계우대정기적금, 근로자우대저축, 장기주택마련저축, 자유적립예금, 표지어음예수금 
※ 정부, 지방자치단체, 한국은행, 금융감독원, 예금보험공사, 부보금융기관이 가입한 금융상품은 보호되지 않습니다. 
※ 보험상품은 보험계약자 및 보험료 납부자가 법인이면 보호되지 않습니다. 그러나 퇴직보험계약은 그러하지 않습니다. 
 
2) 예금자보호법 
- 보호금융상품 : 저축은행의 예금과 적금은 예금자보호법에 따라 예금보험공사가 보호하되, 보호 한도는 본 상호저축은행에 있는 귀하의 모든 예금보호 대상 금융상품의 원금과 소정의 이자를 합하여 1인당 "최고 5천만원" 이며, 5천만원을 초과하는 나머지 금액은 보호하지 않습니다. 
- 비보호금융상품 : 후순위채권과 후순위예금은 예금자보호법에 따라 예금보험공사가 보호하지 않습니다.

■ 키움투자자산운용
가. 제재현황

(1) 기관 제제현황

일자
처벌 또는
처벌 또는
처벌 또는 조치에
사유 및 근거법령
재발방지를 위한 회사의 대책

조치대상자
조치내용
대한 회사의 이행현황

2014.03.14
회사
과태료 5,000만원
과태료 납부
집합투자재산간 연계거래금지위반 등 
 (자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제 85조)
내부통제교육 강화

2016.01.15
회사
경영유의
조치완료
대체투자펀드 업무처리지침 보완필요 등
부동산. 특별자산 펀드 운용프로세스 개선 및 관련 내부통제 강화

2017.12.21
회사
과태료 700만원
과태료 납부
임원결합으로 인한 기업결합신고 위반 
 (공정거래법 제12조 제1항 및 제6항,같은법 제 69조의 2)
인프라펀드 기업결합신고 대상 펀드에 대한 신고 확인절차 강화

2018.01.16
회사
경영유의
조치예정
부동산펀드 관련 부문 검사
이해관계인과의 거래 내부 절차 마련 및 펀드재산 평가,위험관리 강화, 이행내역 제출예정

2018.01.23
회사
과태료 1,200만원(600만원 2건)
과태료 납부
임원결합으로 인한 기업결합신고 위반
 (공정거래법 제12조제1항 및 제6항,같은법 제 69조의 2)
인프라펀드 기업결합신고 대상 펀드에 대한 신고 확인절차 강화

(2) 임ㆍ직원 제제현황

일자
처벌 또는
처벌 또는
처벌 대상자의
처벌 또는 조치에
사유 및 근거법령
재발방지를 위한 회사의 대책

조치대상자
조치내용
직위,전/현직 여부,근속연수
대한 회사의 이행현황

2013.01.23
직원
조치의뢰
부장(전직)
주의(상당)
집합투자기구 파생상품 위험평가액 한도 위반
 (자본시장과금융투자업에 관한 법류 제81조 제1항)
관련 내부통제강화

부장(전직)
주의(상당)

차장(전직)
주의(상당)

2013.05.13
직원
조치의뢰
부장(전직)
견책(상당)
운용업무 위탁금지 위반
 (자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제 42조 제1항)
운용업무 위탁시 보고절차 강화
 내부통제교육 실시

상무보(전직)
주의(상당)

2014.03.14
직원
조치의뢰
이사(현직, 22년2월)
견책
집합투자재산간 연계거래금지위반
 (자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제 85조)
관련규정 개정으로 사후확인절차 강화
 관련사규 강화

상무보(현직,12년6월)
주의

직원
조치의뢰
부장(현직,18년9월)
주의
관계인수인 인수증권의 매수 및 연계거래 위반
 (자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제85조 및 98조)
부동산 사업비 용도등에 대한 관리 강화
 지속적인 모니터링강화

직원
조치의뢰
차장(전직)
주의
투자일임재산 운용부적정
 (자본시장과 금융투자업에 관한 법류 제 98조)
관련 내부통제강화 및 지속적인 
 모니터링 강화

부장(현직, 10년8월)
주의

직원
조치의뢰
이사대우(전직)
견책(상당)
간접투자재산 운용 부적정
 (간접투자자산운용업법 제167조)

이사대우(전직)
주의(상당)

직원
조치의뢰
대리(현직, 4년12월)
주의
임직원 금융투자상품 매매위반
 (자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제 63조)

과장(전직)
주의

나. 작성기준일 이후 발생한 주요사항
: 해당사항 없음

【 전문가의 확인 】

1. 전문가의 확인

: 해당사항 없음.

2. 전문가와의 이해관계

: 해당사항 없음.