효성 — 주주총회소집공고 (20180405)
제출인: 효성

주주총회소집공고
2.7
(주)효성

주주총회소집공고

2018년 4월 5일

회 사 명 :
(주)효성

대 표 이 사 :
김규영

본 점 소 재 지 :
서울 마포구 마포대로 119(공덕동)

(전 화) 02-707-7000

(홈페이지) http://www.hyosung.com

작 성 책 임 자 :
(직 책) 담당임원
(성 명) 임석주

(전 화) 02-707-7437

주주총회 소집공고

(제64기 임시)

I. 사외이사 등의 활동내역과 보수에 관한 사항

1. 사외이사 등의 활동내역

가. 이사회 출석률 및 이사회 의안에 대한 찬반여부

회차
개최일자
구분
의안내용
가결
여부
사외이사

손병두
 (출석률: 100%)
김명자
 (출석률: 100%)
손영래
 (출석률: 100%)
정상명
 (출석률: 100%)
박태호
 (출석률: 100%)
권오곤
 (출석률: 100%)
최중경
 (출석률: 100%)

1회차
2018.1.3
승인
1. 분할계획서 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

2. 임시주주총회 소집 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

3. 기준일 및 주주명부폐쇄기간 설정의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

4. 신규 사내규정 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

2회차
2018.2.6
승인
1. 제63기(2017년) 재무제표 및 영업보고서 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

2. 최대주주등과의 거래내역 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

3. 베트남 PP/DH법인 지분투자의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

보고
1. 내부회계 관리제도 운영실태 및 평가 보고
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2. 준법지원활동 결과 보고
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3. 4/4분기 경영위원회 의결사항 보고
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4. 4/4분기 투명경영위원회 의결사항 보고
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-
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-

3회차
2018.2.22
승인
1. 제63기(2017년) 재무제표 변경 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

2. 제63기(2017년) 정기주주총회 소집 일시, 장소 및 회의
 목적사항 결정의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

4회차
2018.3.6
결의
1. 이사회 의장 변경의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

5회차
2018.3.24
결의
1. 대표이사 선임의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

2. 사외이사후보추천위원회 위원 선임의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

3. 투명경영위원회 위원 선임의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

4. 경영위원회 위원 선임의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

5. 사내규정 제개정의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

나. 이사회내 위원회에서의 사외이사 등의 활동내역

위원회명
구성원
활 동 내 역

개최일자
구분
의안내용
가결여부

감사위원회
손영래
김명자
권오곤
2018.2.6
결의
1. 2017년 내부회계관리제도 설계 및 운영실태 평가의 건
가결

손영래
김명자
권오곤
2018.2.22
결의
1. 제63기(2017년도) 재무제표 및 영업보고서 감사의 건
가결

사외이사후보
추천위원회
김명자
손영래
조현준
(사내이사)
2018.2.22
결의
1. 사외이사 후보 추천의 건
 - 사외이사 후보 : 최중경
가결

투명경영
위원회
정상명
권오곤
최중경
김규영
(사내이사)
2018.1.3
결의
1. 대규모내부거래 승인의 건
2. 분할계획서 사전심의의 건
가결

정상명
권오곤
최중경
김규영
(사내이사)
2018.2.6
결의
1. 대규모내부거래 변경 승인의 건
2. 베트남 PP/DH법인 지분투자의 건
가결

정상명
권오곤
최중경
김규영
(사내이사)
2018.2.22
결의
1. 배당(안) 사전심의 건
가결

정상명
권오곤
최중경
김규영
(사내이사)
2018.3.24
결의
1. 대규모내부거래 승인의 건
가결

2. 사외이사 등의 보수현황

(단위 : 백만원)

구 분
인원수
주총승인금액
지급총액
1인당 
평균 지급액
비 고

사외이사
7
15,000
95
13
현직

※ 상기 주총승인금액은 사내이사를 포함한 보수한도 총액입니다.

※ 상기 지급총액 및 1인당 평균 지급액은 당해 사업연도 개시일로부터 주주총회
 소집공고일(2018년 4월 5일)까지를 기준으로 작성하였습니다.

II. 최대주주등과의 거래내역에 관한 사항

1. 단일 거래규모가 일정규모이상인 거래

- 해당사항 없음

2. 해당 사업연도중에 특정인과 해당 거래를 포함한 거래총액이 일정규모이상인 거래

- 해당사항 없음

III. 경영참고사항

1. 사업의 개요

가. 업계의 현황

(1) 섬유 부문
[산업의 특성]
스판덱스는 섬유 산업의 반도체로 불릴 정도로 화학섬유 업계에서 높은 부가가치를 자랑하는 품목입니다. 수영복, 스타킹, 여성 속옷 등 신축을 요구하는 의류에 사용되며 지속적인 탄력의 유지 등을 위해 높은 기술을 요구하는 진입장벽이 높은 산업입니다. 나이론 및 폴리에스터 산업은 다른 산업에 비해 신규 진입이 용이하여 경쟁이 심한 특징이 있으나, 당사는 고부가가치 차별화제품 개발을 통해 경쟁우위를 확보하고 있습니다.

[산업의 성장성]
의류산업의 성장과 함께 나이론, 폴리에스터 수요는 지속적으로 증가하고 있으며, 신축성 원단 수요의 증가 추세에 따라 향후 스판덱스의 수요 역시 꾸준한 증가가 예상되고 있습니다.

[경기변동의 특성]
시황 변화에 따른 수요의 변화는 있으나 섬유 산업은 장기적으로 지속적인 성장세를 유지하고 있습니다.

[시장여건]
섬유 산업은 중간재를 생산/공급하는 산업으로서 공급 안정성, 품질, 고객과의 관계가 매우 중요한 시장 특성을 가지고 있습니다.

[경쟁우위요소]
경쟁력을 좌우하는 요인은 공급 안정성, 품질, 서비스(A/S, T/S 등)이며 특히 스판덱스의 Creora는 시장을 Leading하는 Global M/S 1위 브랜드로서의 지위를 유지하고 있으며, 해외 Site의 지속적인 증설, R&D활동, Sales Channel 구축을 통하여 이를 확고히 하고자 노력하고 있습니다. 또한 폴리에스터 부분은 안정적인 공급을 위해 국내증설을 완료하였으며, 고객의 요구에 맞는 고부가 가치 차별화 제품을 지속 개발, 판매함으로써 경쟁 우위를 확보하고 있습니다.

(2) 산업자재 부문
[산업의 특성]
산업용 섬유는 자동차용, 토목건축용, 농업용, 공업용, 운송용, 포장용, 스포츠용 등 의류산업을 제외한 전 산업에서 다양한 용도로 사용되고 있으며, 고객들의 경량화, 고기능화, 고급화 요구에 따라 소재 및 신제품 개발을 통해 사업 영역이 지속 확대되고 있습니다. 이에 따라 제품 개발을 위한 지속적인 R&D 투자가 필요하며, 제품을 납품하기 위해 고객에게 Approval을 받아야 하는 과정이 있어 진입장벽이 높은 산업입니다.

[산업의 성장성]
당사의 주요 제품이자 뛰어난 품질을 바탕으로 세계 시장을 이끌고 있는 폴리에스터 타이어코드 및 Seatbelt용 원사, Airbag용 원단과 자동차용 카페트 사업은 자동차 시장의 성장과 더불어 동반 성장이 예상됩니다. 이외에도 아라미드, 탄소섬유와 같은
High tech. 신소재 제품의 개발 및 사업화를 통해 지속 성장이 예상됩니다.

[경기변동의 특성]
다양한 산업 중 당사는 자동차와 연관된 제품을 다수 생산하고 있어, 경제 상황에 따른 자동차 수요의 변화가 사업에 영향을 줄 수 있습니다. 하지만 전 세계적으로 고루 분포된 매출 비중과 장기공급계약으로 진행되고 있는 사업의 특성상, 자동차 수요 변화로 인한 단기적인 영향은 크지 않습니다.

[시장여건]
주요 목표시장은 자동차 산업으로 타이어보강재의 경우 Global 타이어 제조업체가, Seatbelt용 원사와 Airbag용 원사 및 원단의 경우 주요 Global tier 1 부품업체가, 자동차용 카페트 사업은 Global tier 1 성형업체 및 Global 자동차제조업체가 주요 고객입니다. 각 부품의 품질이 탑승자의 생명과 직결되는 자동차 산업의 특성상 제품 개발 단계에서부터 고객사와 공동개발 등 협력관계를 유지하고 있으며, 이후에도 긴밀한 협조체제 하에 제조, 판매하고 있으므로 상대적으로 안정적인 판매가 이루어져 수요에 대한 변동요인은 많지 않습니다.

[경쟁우위요소]
당사는 타이어보강재, 각종 산업용 원사, 상업용/자동차용 카페트 등을 종합 제조할 수 있는 생산규모와 기술력을 갖추었으며, 지속적인 해외생산 거점의 확대로 해외의 고객들에게 안정적인 납품 및 경쟁력 있는 단가의 제품을 제공할 수 있습니다. 당사는 업계의 선두주자로서 산업용 원사의 경량화, 고기능화, 다양화에 앞장 서고 있을 뿐 아니라, 탄소섬유 등 신규제품 개발을 적극적으로 추진하여 변화하는 산업용 원사시장을 이끌어나가고 있습니다.

(3) 화학 부문

[산업의 특성]
석유화학 산업은 대규모 투자를 필요로 하는 자본집약 산업으로 유가에 민감하게 반응하며, 세계 경기 및 수급에 따라 호황과 불황이 반복되는 경기 순환형 산업입니다. 전자소재 산업은 디스플레이, 반도체 등 전방산업의 시장 상황 및 기술 발전 영향이 크게 작용한다는 특성이 있습니다.

[산업의 성장성]
석유화학산업은 국제유가 변동에 민감하게 반응하며 중국시장 영향으로 중국시장 성장 영향으로 범용제품에 대한 투자는 축소되고 부가가치 제품 개발에 대한 투자 증가가 확대될 것으로 예상됩니다. 전자소재 산업은 대면적 디스플레이 및 OLED 시장의성장과 다양한 IT 제품의 수요증가 영향으로 수입산 전자소재에 대한 국산화, 대체 소재 개발 필요성 및 중국시장 성장 가능성을 바탕으로 지속적인 성장이 예상됩니다.

[경기변동의 특성]
화학섬유 원료인 TPA나 대표적인 범용수지인 PP는 유가와 세계 경기 변동에 민감 하고, 전자소재 부문은 LCD, 반도체 등 전방산업의 경기변동에 영향을 받습니다.

[시장여건]
중국 범용 석유화학제품 자급률 제고에 따른 수급환경 변화로 인한 중국의 대규모 신증설 추진으로 공급 증가에 따른 수익성 악화로 원가 경쟁력 확보가 필요함. 전자소재 부문의 경우 기존 LCD 및 반도체 산업의 시황 개선이 뚜렷하게 나타나지 않고 있으나, OLED와 다양한 IT 제품의 수요증가로 관련 부품시장의 성장이 기대되는 바 수입산 소재 대체 및 해외시장 개척 노력을 통해 공급을 확대해 나가고 있습니다.

[경쟁우위요소]
석유화학은 규모의 경제가 작용하는 산업으로 대량 생산 체제에 기반한 가격경쟁력과 품질이 중요합니다. 원가경쟁력 확보를 위해 원재료 공장 증설을 추진, 프로필렌 자급 체제 구축을 완료하여 향후 수익성 확대가 기대되며, 중국을 중심으로 반도체 및 디스플레이 수요가 급증함에 따라 NF3의 수요도 증가할 것으로 예상하여 증설/신규투자로 세계시장 점유율 확대 및 첨단 화학소재 사업을 강화해 나가고 있습니다.

(4) 중공업 부문
[산업의 특성]
중공업PG가 영위하는 전력 기자재 및 전동기, 펌프, 풍력발전기 등의 사업은 제품과 기술개발이 중요하며, 고도로 숙련된 노동력을 필요로 합니다. 또한, 고객의 다양한 요구에 부응하기 위해 지속적 연구·개발이 요구되는 진입 장벽이 높은 사업입니다.

[산업의 성장성]
당사 사업에 큰 영향을 미치는 전 세계 발전수요는 노후설비 교체수요를 바탕으로 연2~3% 수준의 완만한 성장세를 이어가고 있으며, 특히 경제성장과 산업화에 따른 전력소비 증가로 남아메리카, 아프리카, 아시아 등 신흥국의 수요가 빠르게 증가하고 있습니다. 한편 에너지 가격 급등에 따라 세계 각국은 셰일가스 등 새로운 에너지원 개발에 적극적으로 나서고 있어 관련 시장이 빠르게 성장하고 있으며, 환경 정책 강화로 태양광, 풍력 등 신재생 에너지 및 고효율 전동기와 같은 에너지 절감 제품에 대한 수요도 증가하고 있습니다. 펌프사업 역시 전력공급 수요 증가에 따라 중동 국가들을 중심으로 석유정제시설 및 담수시설에 대한 투자가 증가하여 향후에도 지속적으로 성장할 것으로 전망됩니다.

[경기변동의 특성]
국내 발전 및 송배전시장은 국가 전력수급기본계획에 따라 투자가 결정되므로 경기변동에 크게 영향을 받지 않습니다. 그러나 일반 민수시장은 경기변동에 따라 기업체의 투자 규모와 시기가 영향을 받을 수 있습니다. 글로벌 시장은 글로벌 경기의 영향을 받으며, 해당 지역 및 국가의 특수성이 투자결정에 영향을 미치고 있습니다.

[시장여건]
국내 송배전시장은 노후화된 설비 교체 위주의 안정적인 수요가 예상되며, 발전시장은 전력 수요의 증가에 따른 공급 확대로 인해 지속적인 수요가 있을 것으로 예상됩니다. 특히 최근 전력 공급 불안 해소 및 효율적 전력망 구축을 위해 에너지저장시스템(Energy Storage System), 초고압 직류송전시스템(HVDC) 등 신규 기술에 대한 검토 및 도입도 이루어질 것으로 보입니다. 일반 민수시장은 기업심리 개선 등으로 설비투자 회복세가 점진적으로 개선될 것으로 전망됩니다. 글로벌 시장은 경기침체 및 경쟁 심화로 신규 수주에 어려움을 겪었으나, 인도 등 신흥시장 및 북미시장을 중심으로 점차 수주가 증가하고 있습니다.

[경쟁우위요소]
당사가 영위하는 중공업 사업은 기술, 가격, 품질 및 납기가 경쟁력을 좌우하며, 특히품질경쟁력이 중요합니다. 당사의 전력사업부문은 반세기 동안 축적된 기술력을 기반으로 국내 송배전 사업부문에서 독보적인 지위를 차지하고 있으며 최근 해외시장에서도 품질경쟁력을 인정받고 있습니다. 전동기 사업의 경우 과거 축적된 기술력을 바탕으로 하여, 고효율 제품을 중심으로 시장을 넓혀가고 있습니다. 펌프 제품도 원전 및 국내외 석유화학, 담수 플랜트 분야에서 안정적 납품 및 운영으로 기술력을 인정받고 있습니다.

(5) 건설 부문
[산업의 특성]
건설산업은 토지를 바탕으로 노동, 자본, 자재와 경영관리 등의 생산요소를 결합하여내구적인 구축물을 생산하는 2차 산업으로서 국민생활의 근간을 이루는 주택의 건설에서부터 도로를 비롯한 각종 산업기반시설의 건설에 이르기까지 광범위한 고정자본의 형성 및 사회간접자본시설의 확충을 직접적으로 담당하는 국가경제의 기간산업입니다.

[산업의 성장성]
국가 기간 인프라시설이 완비되고, 주택보급율이 높아지면서 우리나라 건설시장도 유지, 보수 중심의 선진국형으로 변화할 것으로 예상하고 있습니다. 그러나 첨단기술과의 융합, 지속가능한 국토로의 개조 지속 등을 통해 볼 때 잠재적 성장성이 계속 존재할 것으로 예상됩니다.

[경기변동의 특성]
건설업은 기본적으로 수주산업이고, 타산업의 경제활동 상황, 기업설비투자, 가계의 주택구매력 및 정부의 건설투자 계획 등 건설수요의 증대에 의하여 생산 활동이 파생된다는 산업적 특성을 가지고 있습니다. 또한 정부가 건설업을 국내 경기 조절의 주요한 정책수단으로 활용하기 때문에 거시 경제지표에 크게 영향을 받기도 합니다.

[시장여건]
주요 시장중 하나인 주택시장은 정부의 부동산 규제 완화, 전세가격 상승 및 저금리 등으로 인해 양호한 상황을 보였으나 지속적인 주택공급 증가, 가계부채 관리를 위한 정부의 금융 및 분양규제 강화, 금리인상 예상등으로 향후 시장상황은 유동적이며 전반적인 경기 침체 속에서 공공부문의 수익성 악화 및 민간부문의 건설사간 경쟁 심화 등으로 인하여 지속적인 성장, 발전이 쉽지 않은 상황입니다. 그러나 삶의 질 향상에 따른 각종 시설의 개발/유지/보수 요구는 꾸준히 발생할 것이며 나아가 환경 및 사회 복지 관련 부문의 건설 수요 역시 증가할 것으로 예상됩니다.

[경쟁우위요소]
건설업은 완전경쟁시장으로서 타 산업에 비해 진입이 쉬운 편으로 타 업체와의 경쟁에서 비교우위를 점하기 위해서는 Project 관리능력, 브랜드가치, Project Financing능력, 기술력 향상을 통한 수주 경쟁력, 분양성 확보를 도모하는 것이 우선과제입니다.

(6) 무역 부문
[산업의 특성]
무역업은 제품을 사용하는 고객과 제품을 만드는 업체를 연결하여 주는 서비스업입니다. 무역상사는 Global Network를 기반으로 전세계 수요공급 및 물류의 흐름을 파악하여 고객이 원하는 제품을 적기에 공급하는 기능을 담당하고 있습니다. 한국제품의 수출 뿐만 아니라 가격경쟁력이 있고 품질이 우수한 삼국산 제품을 발굴하여 삼국무역 및 대한수입 등으로 비즈니스 영역을 확장해가고 있습니다.

[산업의 성장성]
메이커의 자체 해외영업망 확대를 통한 직수출이 증가함에 따라 수출의 상사 의존도는 감소하고 있는 추세입니다. 이에 따라 그동안의 단순 수출 창구 역할을 벗어나 독자적인 시장의 발굴과 장기 거래를 통한 안정적인 고객확보, 수익성 중심의 영업을 통해 성장을 추진하고 있습니다. 최근에는 세계 각국간 FTA체결이 증가하면서 교역조건이 완화되는 추세여서 무역을 확대하는데 기회요인으로 작용하고 있으나, 한편으로는 자국산업을 보호하기 위한 보호무역정책 강화 등 위기요인으로도 작용하고 있습니다.
 
[경기변동의 특성]
무역부문은 국제 금리 및 환율의 변동에 매우 민감하며, 철강과 화학을 주요 사업부문으로 영위하고 있어서 철광석/니켈/석탄/원유 등의 원자재 가격에도 많은 영향을 받습니다. 또한, 세계 경제가 저성장의 어려움에 빠져있는 상황에서 각국의 자국산업보호를 위한 무역장벽 등이 큰 변수로 작용하고 있습니다.

[시장여건]
미국의 새로운 행정부는 보호무역주의를 강화하며 자유무역협정 재협상, 관세인상, 환율조작국 지정 등을 통해 자국의 이익을 최우선에 두고 정책을 추진하고 있어 전 세계 무역시장이 위축될 여지가 많습니다. 한국의 미국향 수출이 어려워질 뿐만 아니라 중국의 대미수출이 감소하면 한국의 중국향 수출도 감소하므로 한국의 수출환경은 크게 위축될 가능성이 있습니다. 무역부문은 인도, 이란, 인도네시아, 멕시코 등 신흥시장으로 상권을 확대하고 있으며 면밀한 시장조사를 통해 시장을 선도하고자 합니다.

[경쟁우위요소]
무역부문은 글로벌 네크워크를 통해 각국의 현지 상황에 대한 신속한 정보력과
Market Sensing 능력을 기반으로 시장 개척에 앞장서 다양한 고객을 확보하여 시장을 선점하고 있습니다.
또한, 다년간 축적된 무역 Know-how를 통해 Risk Management를 철저하게 실행하고 있으며, 지속적인 교육을 통해 영업사원들의 영업력을 강화함으로써 무역전문가 양성에 힘쓰고 있습니다.

(7) 금융 부문
[산업의 특성]
여신전문금융업은 회사채, 기업어음(CP), 금융기관 차입금 등 예금 이외의 방법으로 자금을 조달하여 대출 및 보증 등 각종 여신서비스를 제공하는 금융업으로 정의할 수있습니다.
할부금융은 소비자가 일시불로 구입하기 어려운 고가의 자동차, 가전제품 등의 내구소비재나 주택을 구입하고자 할 때, 그 구입자금을 할부금융기관
및 판매자와의 계약에 의해 구매를 조건으로 소비자에게 대여해 주고 소비자는 수수료 및 원리금을 분할상환하는 금융제도로서 소비자금융 및 소매금융의 성격을 가집니다. 국내 할부금융시장은 은행, 보험 및 신용카드사를 비롯한 금융권역 간의 경쟁이 심화되고 있고, 자동차할부금융에 높은 의존도를 보이고 있으나 자동차할부금융은 오토리스시장으로의 대체 경향이 나타나고 있습니다.
리스금융은 시설임대를 전문으로 하는 사업주체가 일정한 설비를 구입하여 그 이용자에게 일정기간 대여하고 그 사용료를 받는 것을 목적으로 하는 금융제도로서 기업금융 및 도매금융의 성격을 가집니다. 리스금융시장은 외환위기 직후 리스회사들의 급격한 부실화와 리스를 통한 설비투자수요의 위축 등 복합 요인에 의해 절대적인 리스 실행규모의 감소가 있었으나 이후 자동차를 중심으로 공작기계, 의료기기, 건설기계, 선박 등 다양한 물건을 대상으로 한 수요 증가와 구조조정을 마무리한 리스사의 공급 확대에 기인하여, 운수장비/기계류 투자 대비 리스실행 비율이 상승세를 나타내고 있습니다.
할부 및 리스금융 모두 일정한 물건을 매개로 하는 물적(物的)금융이라는 측면에서 공통점이 있으며, 특히, 여신전문금융업법 시행 이후 할부, 리스금융업을 모두 취급하는 여신전문금융회사가 계속 증가하여 현재 대부분의 여신전문금융회사가 할부, 리스금융업을 겸영하고 있으므로 할부 및 리스금융업을 구분할 실익이 없습니다.

[산업의 성장성]
2008년 글로벌 금융위기, 2011년 유럽발 재정위기, 선진국 신용등급 강등 등 급격한경기변동 위험에 성장과 정체를 반복함에도 불구 여신전문금융업은 자동차 리스, 할부금융 및 가계대출을 중심으로 꾸준한 성장세를 보여 왔으나, 최근 수년 간 저금리 기조가 지속되며 조달금리에 따른 손익 민감도가 증가함으로써 우량 조달처를 보유한 여전사들을 중심으로 업권 내 양극화가 심화되고 있습니다.
리스시장의 경우 아직 유럽, 미국 등 선진국 대비 리스 침투율이 낮은 편으로, 향후 여신전문금융기관의 신규상품 개발 및 마케팅 노력이 있어야 지속적인 성장이 가능할 것으로 예상됩니다.

[경기변동의 특성]
외부 자금조달에 의존할 수 밖에 없는 여신전문금융회사의 특성상 경기변동 시 차주의 상환능력이 악화되고 금리 변동에 따라 수익성이 저하되는 등 수신기능이 있는 금융사들에 비해서는 변동 리스크에 취약점을 갖고 있습니다. 이에 당사는 리스크 관리체계 고도화 및 차입선 다변화 등을 통하여 다양한 시장 리스크에 대비하는 한편 자산/부채 만기관리(ALM) 등을 통하여 금리 변동 및 유동성 리스크를 상시 모니터링 중입니다.
 
[시장여건]
현재 여전업 시장은 은행, 상호금융 등 타 업권들의 진입이 가속화되며, 업권 간 경계가 모호해지고 있는 추세입니다. 기존 여전사의 주요사업 분야인 자동차 금융 부문 또한 은행, 카드사, 저축은행 등의 진입으로 경쟁이 과열되고 있어 여전사 입장에서는 신사업 발굴을 통한 포트폴리오의 재편이 요구되는 상황입니다.
한편 금융감독 부문에서는 금융소비자 보호 기조가 강화되면서 고객금리 및 연체가산금리 상한이 인하되는 등 여전사의 수익성을 압박하는 규제들이 증가하고 있으므로 있으므로 시장 상황 및 규제 변경에 대한 적절한 대응이 필요한 상황입니다.

[경쟁우위요소]
당사는 '09년 스타리스와의 합병 이후 '11년 자산 2조원을 돌파하였고, 공작기계/의료기기 등 설비리스 부문에서 타사 대비 경쟁력을 갖고 있습니다. '15년 개정된 여신전문금융업감독규정은 설비리스 비중 30% 이상인 여전사들에 대해서만 부동산 리스 규제 완화의 혜택을 주고 있어 당사는 해당 부문 사업 확대에 비교우위를 갖고 있으나 관련 세제 혜택 미비 등으로 인해 현재로서는 규제 완화 실효성이 다소 미진한 상황입니다. 향후 타 여전사들의 포트폴리오 변화에 따라 설비리스 시장 등 기존 사업분야에서의 경쟁이 심화될 것으로 예상되는 바 당사는 투자 및 리테일금융을 비롯한 신규사업 발굴 및 확대에 지속적인 노력을 기울이고 있습니다.

나. 회사의 현황

(1) 영업개황 및 사업부문의 구분

(가) 영업개황

2017년 세계경제는 경기회복의 기대감을 바탕으로 교역량이 증가하며 양호한 성장세를 보였습니다. 특히 미국은 트럼프 정부의 재정정책 확대 등으로 민간소비 및 기업투자가 증가하고 있으며, 유럽은 8년만에 실업률이 최저치를 기록하는 등 고용시장이 회복세를 보이고 있습니다. 중국 또한 수출과 투자 증가를 통해 6% 중반의 완만한 성장세를 지속하였으며, 우리나라의 경우에도 반도체 부문의 수출증대에 힘입어 3% 수준의 경제성장률을 이뤘습니다.

다만, 우리나라는 미국의 통상압력과 북한 핵실험에 따른 동북아 정세 불안 등이 지속되는 가운데, 반도체 산업을 제외한 다른 산업의 경기회복세는 제한적이었습니다. 이러한 대·내외 경영환경의 영향으로 우리회사의 2017년 매출은 12조 5,464억(연결)을 시현하였으나, 영업이익은 전년에 비해 감소한 7,708억(연결)을 기록하였습니다.

이는 Global No.1 제품인 스판덱스와 타이어보강재를 기반으로 한 주요제품의 판매호조에도 불구하고, 유가 상승에 따른 원료가격 급등에 따라 수익성이 감소하였기 때문입니다.

2018년 세계경제는 작년에 이어 무난히 성장기조를 유지할 것으로 보이나, 미국, 유럽 및 일본 등 선진국의 금리인상이 전망됨에 따라 신흥국 경제위기 가능성 확대 등으로 불확실성은 더욱 커질 것으로 예상됩니다. 국내경제 또한 가계부채로 인한 더딘 소비개선과 산업별 양극화 현상 심화에 따른 고용부진으로 본격적인 경기 회복을 낙관하기는 어려운 상황입니다. 그리고 한
·미FTA 재협상 등 글로벌 보호무역주의 확대 추세는 수출비중이 큰 우리나라에 위협이 될 것입니다.

이러한 경영환경에 적극적으로 대응하기 위해 세계 시장점유율 1위인 스판덱스는 고부가가치 제품 판매 확대와 브랜드 리뉴얼을 통한 브랜드 이미지 강화, 동유럽 등 신시장 개척 등을 통해 글로벌 시장 지배력을 확대해 나가는 한편, 아시아 지역의 증설과 유럽, 미주 지역을 아우르는 글로벌 생산 네트워크 강화를 통해 글로벌 시장 지배력을 확대해 나가고 있습니다.

타이어코드 부문 역시 지속적인 원가절감 및 생산성 개선을 통한 수익성 개선과 글로벌 생산기지를 기반으로 한 현지 영업력 강화로 서비스 및 가격을 차별화해 Global Major로 성장하고 있습니다.

또한 화학부문은 국내외 폴리프로필렌 증설을 통한 원가 경쟁력 강화와 시장점유율 확대를 도모하고 있으며, 첨단 소재산업의 강화를 위해 국내뿐만 아니라 해외에도 NF3를 증설하는 등 고객에게 최대의 가치를 제공하는 글로벌 화학기업으로 도약하고 있습니다.

중공업 부문은 철저한 수주관리와 설계 및 생산시스템 개선을 통해 수익성 향상을 도모하는 한편, ESS, 스태콤, HVDC 등 전력IT산업으로 차세대 전력 사업 분야를 강화하고 있으며, 건설부문은 부동산 경기침체에 대응하여 안정성을 최우선으로 하는 수주 추진으로 Risk 감소 및 수익성을 확대하고 있으며, 무역부문은 판매시장의 다변화와 신규사업 추진으로 지속성장을 도모하고 있습니다.

이처럼, 당사는 선택과 집중을 통해 기존 사업부문을 강화하고 신성장동력을 발굴, 육성함으로써 위기 뒤에 찾아올 기회에 적극 대비하고 있으며, 철저한 위기의식을 바탕으로 글로벌 TOP 수준의 비즈니스 역량 강화를 통해 수익성을 제고하고, 신뢰의 기업문화를 구축하여 지속가능 경영체제 확립에도 최선을 다하고 있습니다.

이러한 노력의 일환으로 당사는 2018년 1월 3일 분할을 결정하였습니다. 독립
·책임경영체제 확립을 통해 사업경쟁력을 강화하고, 신속한 의사결정을 통해 경영효율화를 추진함과 동시에, 각 사업부문별 지속성장을 위한 핵심역량을 강화하여, 궁극적으로 지배구조 투명성 제고를 통한 기업가치와 주주가치를 극대화 하는 것이 목표입니다.

이를 위해 효성 임직원 모두는 고객과 시장의 목소리에서 답을 찾고, 그 안에서 할 일을 모색하겠습니다. 또한 기술과 품질을 성공 DNA로 삼아 글로벌 회사로 성장한 회사의 전통을 계승하여 세계 최고 수준의 기술경쟁력 확보에 주력하겠습니다. 이를 통해 시장에서 반드시 승리하는 책임경영을 구현함으로써 우리의 목표를 달성토록 하겠습니다.

(나) 공시대상 사업부문의 구분

(단위 : 백만원, %)

사업부문
주요 제품
제63기
(2017년)
제62기
(2016년)
제61기
(2015년)

매출액
비중
매출액
비중
매출액
비중

섬유
나일론 원사,
폴리에스터 원사,
스판덱스,
직물/염색 등
2,137,418
17.0%
1,979,104
16.6%
2,104,510
16.9%

산업자재
타이어코드, 스틸코드,
산업용원사,
카페트, 카매트,
에어백원단 및 쿠션 등
2,410,263
19.2%
2,383,859
20.0%
2,374,834
19.1%

화학
PP, 나일론 필름,
폴리에스터 필름,
TPA, NF3 등
1,501,018
12.0%
1,194,252
10.0%
1,068,104
8.6%

중공업
변압기, 차단기,
전동기, 감속기 등
2,248,670
17.9%
2,557,444
21.4%
2,493,386
20.0%

건설
건축, 토목,
담수 등
1,152,970
9.2%
892,245
7.5%
890,977
7.1%

무역
철강 및 화학제품 판매,
자동차 수입 판매 등
2,280,398
18.2%
2,038,745
17.1%
2,874,589
23.1%

금융
금융서비스
(리스, 할부)
222,284
1.8%
192,849
1.6%
203,536
1.6%

기타
정보통신, 임대사업 등
593,389
4.7%
690,615
5.8%
448,518
3.6%

합계
-
12,546,410
100.0%
11,929,113
100.0%
12,458,454
100.0%

(2) 시장점유율

구분
2017년
2016년
2015년

스판덱스
56%
70%
67%

나이론
30%
29%
30%

폴리에스터
22%
21%
21%

PET 타이어코드지
51%
52%
52%

스틸코드
25%
27%
27%

PET필름
15%
17%
17%

NY필름
48%
47%
49%

초고압TR
36%
53%
40%

차단기
57%
43%
54%

※ 상기 시장점유율은 국내기준이며, 당사 내부 추정치임을 유의하시기 바랍니다.

(3) 시장의 특성

당사는 해외시장의 매출비중이 66% 수준(별도기준)으로 국내시장보다 해외시장에 대한 비중이 높으며, 주요 수출국은 중국, 미국, 유럽 등 입니다. 국내 시장은 내수 소비 부진이 지속되고 있어 의류, 자동차, 화학수지 등의 판매가 부진한 상황이며, 해외시장의 경우도 세계 경제성장의 버팀목 역할을 하던 중국 및 인도 등 신흥국의 경제 성장이 둔화되면서 수요 증가세가 약화되고 있는 상황입니다.

(4) 신규사업 등의 내용 및 전망

첨단 신소재인 폴리케톤과 탄소섬유를 비롯해서 아라미드, NF3가스 등 전자재료 사업 및 스마트그리드 등 전력IT 사업 분야에서 신성장 동력을 발굴, 육성함으로써 위기 뒤에 찾아올 기회에 적극 대비하고 있습니다. 
특히 2013년에는 세계 최초 고분자 신소재인 폴리케톤 개발 및 상용화에 성공하여 글로벌 화학기업으로 도약할 수 있는 발판을 마련하였습니다.

(5) 조직도

(주)효성 조직도.jpg
(주)효성 조직도

2. 주주총회 목적사항별 기재사항

□ 회사의 분할 또는 분할합병

가. 분할의 목적 및 경위

(1) 자회사의 지분 관리 및 투자 등을 목적으로 하는 사업부문과 섬유/무역 사업부문, 중공업/건설 사업부문, 산업자재 사업부문(안양사업장 관련 사업부문 제외), 화학 사업부문의 분리를 통해 각 사업부문이 독립적으로 고유사업에 전념토록 하여, 사업부문별 경쟁력을 강화하고, 전문화된 사업영역에 사업부문의 역량을 집중함으로써 경영위험의 분산, 각 부문별 지속성장을 위한 전문성 및 각 사업의 고도화를 추구하고자 한다.

(2) 분할존속회사는 지주회사의 역할을 수행함으로써 지배구조의 투명성을 제고하고, 핵심역량 강화를 통해 주주가치를 극대화한다

(3) 각 사업부문별 독립적인 경영 및 객관적인 평가를 가능케 함으로써 책임경영체제를 확립하고자 한다.

(4) 각 사업부문별로 사업특성에 맞는 신속하고 전문적인 의사결정을 통해 실행력을 제고하고, 현안 발생 시 대응력을 제고하여 경영효율화를 추구한다.

(5) 상기와 같은 체계 변경을 통하여 기업경영의 투명성을 증대시켜 시장으로부터 적정한 기업가치를 평가 받음으로써 궁극적으로 기업가치와 주주가치를 제고한다.

나. 분할 계획서 주요내용의 요지

주식회사 효성(이하 “분할회사”라 함)은 상법 제530조의2 내지 제530조의11의 규정이 정하는 바에 따라 아래와 같이 인적분할 방식으로 분할하여 자신은 주식회사 효성으로 존속하고 (이하 분할 후의 존속회사를 “분할존속회사”라 함), 분할회사가 영위하는 사업 중 섬유/무역 사업부문을 분할하여 효성티앤씨 주식회사(가칭)를 설립하며, 중공업/건설 사업부문을 분할하여 효성중공업 주식회사(가칭)를 설립하고, 산업자재 사업부문(안양사업장 관련 사업부문 제외)을 분할하여 효성첨단소재 주식회사(가칭)를 설립하고, 화학 사업부문을 분할하여 효성화학 주식회사(가칭)를 각 설립하기로 한다 (이하 각 “분할신설회사”라 함). 

1. 분할의 목적

(1) 자회사의 지분 관리 및 투자 등을 목적으로 하는 사업부문과 섬유/무역 사업부문, 중공업/건설 사업부문, 산업자재 사업부문(안양사업장 관련 사업부문 제외), 화학 사업부문의 분리를 통해 각 사업부문이 독립적으로 고유사업에 전념토록 하여, 사업부문별 경쟁력을 강화하고, 전문화된 사업영역에 사업부문의 역량을 집중함으로써 경영위험의 분산, 각 부문별 지속성장을 위한 전문성 및 각 사업의 고도화를 추구하고자 한다.

(2) 분할존속회사는 지주회사의 역할을 수행함으로써 지배구조의 투명성을 제고하고, 핵심역량 강화를 통해 주주가치를 극대화한다

(3) 각 사업부문별 독립적인 경영 및 객관적인 평가를 가능케 함으로써 책임경영체제를 확립하고자 한다.

(4) 각 사업부문별로 사업특성에 맞는 신속하고 전문적인 의사결정을 통해 실행력을 제고하고, 현안 발생 시 대응력을 제고하여 경영효율화를 추구한다.

(5) 상기와 같은 체계 변경을 통하여 기업경영의 투명성을 증대시켜 시장으로부터 적정한 기업가치를 평가 받음으로써 궁극적으로 기업가치와 주주가치를 제고한다.

2. 분할의 방법

(1) 상법 제530조의2 내지 제530조의11의 규정이 정하는 바에 따라 아래 표와 같이 분할회사인 주식회사 효성이 영위하는 사업 중 섬유/무역 사업부문, 중공업/건설 사업부문, 산업자재 사업부문(안양사업장 관련 사업부문 제외), 화학 사업부문(이하 각 “분할대상부문”이라고 함)을 분할하여 각각 분할신설회사로 설립하고, 분할회사의 주주가 분할신주배정기준일 현재의 지분율에 비례하여 각 분할신설회사의 주식을 배정받는 인적분할 방식이며, 분할존속회사는 자회사의 지분 관리 및 투자 등 목적으로 하는 사업부문을 영위하게 된다. 분할존속회사는 “유가증권시장상장규정” 제46조에 따라 변경상장할 예정이며, 각 분할신설회사는 “유가증권시장상장규정” 제38조 제1항 제2호, 제39조 및 제41조에 따라 재상장 심사를 거쳐 유가증권시장에 각 재상장할 예정이다.

【 회사 분할 내용 】

구분

회사명

사업부문

분할회사

(분할존속회사)

주식회사 효성

자회사의 지분 관리 및 투자 등 분할대상부문을 제외한 나머지 사업부문

분할신설회사

효성티앤씨 주식회사(가칭)

섬유/무역 사업부문

효성중공업 주식회사(가칭)

중공업/건설 사업부문

효성첨단소재 주식회사(가칭)

산업자재 사업부문

(안양사업장 관련 사업부문 제외)

효성화학 주식회사(가칭)

화학 사업부문

주1) 분할신설회사의 상호는 분할계획서 승인을 위한 주주총회 또는 각 분할신설회사 창립총회에서 각각 변경될 수 있음.

주2) 분할존속회사 및 각 분할신설회사들이 영위하는 사업부문은 각 회사의 정관의 정함에 따름.

(2) 분할기일은 2018년 6월 1일로 한다.

(3) 상법 제530조의3 제1항, 제2항의 규정에 의거 주주총회의 특별결의에 의해 분할하며, 동법 제530조의9 제1항의 규정에 의거 분할회사 및 각 분할신설회사는 분할 전의 분할회사 채무에 관하여 연대하여 변제할 책임이 있다.

(4) 분할로 인하여 이전하는 재산은 본 분할계획서 제5조 (분할신설회사에 관한 사항) 제(7)항(분할신설회사에 이전될 재산과 그 가액)의 규정 내용에 따르되, 동 규정에 따르더라도 분할 대상 재산인지 여부가 명백하지 않은 경우 본조 제(5)항 내지 제(10)항에서 정하는 바에 따라 이를 결정한다.

(5) 그 성질 또는 법령에 따라 승계되지 아니하여 분할존속회사에 귀속되는 경우를 제외하고, 분할회사에 속한 일체의 적극·소극재산과 공법상의 권리·의무를 포함한 기타의 권리·의무 및 재산적 가치가 있는 사실 관계(인허가, 근로관계, 계약관계, 소송 등을 모두 포함)는 본 분할계획서 기재 승계목록(이하 “본건 승계대상목록”이라 한다)에 기재된 사항은 그 기재를 따르고, 본건 승계대상목록에 기재되지 아니한 사항에 대해서는 분할회사의 이사회가 달리 규정하지 않는 한, 각 분할대상 부문에 대한 것이면 그 사업부문이 귀속되는 분할신설회사에게, 각 분할대상부문 이외의 부문에 대한 것이면 분할존속회사에게 각각 귀속되는 것을 원칙으로 한다.

(6) 위 제(5)항에 따라 귀속되는 것들을 제외하고, 분할회사의 사업과 관련하여 분할기일 이전의 행위 또는 사실로 인하여 분할기일 이후에 발생·확정되는 채무 또는 분할기일 이전에 이미 발생·확정되었으나 이를 인지하지 못하는 등의 여하한 사정에 의하여 본 분할계획서에 반영되지 못한 채무(공·사법 상의 우발채무 기타 일체의 채무를 포함)에 대하여는 그 원인이 되는 행위 또는 사실이 주로 각 분할대상부문에 관한 것이면 그 사업부문이 귀속되는 분할신설회사에게, 주로 분할대상부문 이외의 부문에 관한 것이면 분할존속회사에게 각각 귀속된다. 만약 어느 분할대상부문에 관한 것인가를 확정하기 어려운 경우에는 본건 분할에 의하여 분할되는 순자산가액의 비율로 각 분할존속회사와 각 분할신설회사에 각각 귀속된다. 이러한 채무의 귀속에 대해 위 원칙에 명백히 반하는 경우를 제외하고, 분할회사의 이사회가 그 귀속여부를 결정하는 경우 그 결정에 따른다.

(7) 분할존속회사와 각 분할신설회사가 분할 전의 분할회사 채무에 대해 연대채무를 부담하는 것과 관련하여, 분할존속회사가 본 분할계획서에 따라 어느 분할신설회사가 승계한 채무를 변제하거나 분할존속회사의 기타 출재로 어느 분할신설회사가 면책이 된 때에는 분할존속회사가 그 분할신설회사에 대하여 구상권을 행사할 수 있고, 어느 분할신설회사가 본 분할계획서에 따라 분할존속회사 혹은 다른 분할신설회사에 귀속된 채무를 변제하거나 그 분할신설회사의 기타 출재로 분할존속회사 혹은 다른 분할신설회사가 면책이 된 때에는 그 분할신설회사가 분할존속회사 혹은 해당 분할신설회사에 대하여 구상권을 행사할 수 있다.

(8) 분할회사의 사업과 관련하여 분할기일 이전의 행위 또는 사실로 인하여 분할기일 이후에 취득하는 채권, 기타 권리 또는 분할기일 이전에 이미 취득하였으나 이를 인지하지 못하는 등의 여하한 사정에 의하여 본 분할계획서에 반영되지 못한 채권, 기타 권리(공·사법상의 우발채권 기타 일체의 채권을 포함)의 귀속에 관하여도 제 (6)항과 같이 처리한다. 또한, 본 항에 따른 공ㆍ사법상 권리의 귀속규정과 달리 분할존속회사 또는 각 분할신설회사에 해당 권리가 귀속되는 경우, 해당 권리를 보유하게 된 회사가 본 항에 따라 원래 해당 권리를 보유해야 할 상대 회사에게 자신이 보유한 권리를 이전해 주어야 한다.

(9) 분할기일 이전의 분할회사를 당사자로 하는 계약은 각 분할대상부문에 관한 것이면 해당 분할신설회사에게, 분할대상부문 이외의 부문에 관한 것이면 분할존속회사에게 각 귀속되는 것으로 한다. 다만, 해당 계약이 특정 자산(주식 포함)에 직접 관련된 경우에는 그 특정자산의 귀속에 따른다.

(10) 각 분할신설회사의 자산, 부채, 자본의 결정방법은 분할회사의 분할대상 부문에 관한 모든 자산, 부채를 그 사업부문이 귀속되는 해당 분할신설회사에, 어느 분할대상부문에도 속하지 않는 것은 분할존속회사에 각각 배분하는 것을 원칙으로 하며, 각 분할신설회사가 유가증권시장상장규정 소정의 재상장 요건을 충족할 수 있는 요소, 본건 분할이 관련 법령상 적격분할 요건을 충족할 수 있는 요소, 분할존속회사 및 각 분할신설회사의 향후 운영 및 투자계획, 분할존속회사 및 각 분할신설회사에 적용되는 관련 법령상의 요건 등을 복합적으로 고려하여, 분할존속회사와 각 분할신설회사의 자산, 부채, 자본금액을 결정한다.

3. 분할 일정

구 분

일 자

이사회결의일

2018년 01월 03일

분할계획서 작성일

2018년 01월 03일

주요사항보고서 제출일

2018년 01월 03일

분할 주주총회를 위한 주주확정일

2018년 02월 28일

증권신고서 제출일(예정)

2018년 03월 12일

분할계획서 승인을 위한 주주총회일

2018년 04월 27일

분할기일

2018년 06월 01일

분할보고총회일 또는 창립총회일

2018년 06월 01일

분할등기일 (예정일)

2018년 06월 01일

기타일정
 주주확정 기준일 및 주주명부폐쇄 공고
 주주명부폐쇄 기간
 주주총회 소집통지서 발송 및 소집공고 (예정)
 구주권 제출 공고일
 구주권 제출 기간
 매매거래정지기간
 변경상장 (예정일)
 재상장 (예정일)

2018년 02월 13일
 2018년 03월 02일~2018년 03월 08일
 2018년 04월 11일
 2018년 04월 27일
 2018년 04월 30일~2018년 05월 31일
 2018년 05월 30일~변경상장 전일
 2018년 07월 13일
 2018년 07월 13일

주1) “주주확정일”은 본 분할계획서 승인에 관한 분할회사의 임시주주총회에서 의결권을 행사하거나 또는 이 과정에서 반대의사를 표시하고자 하는 주주를 확정하기 위한 기일이며, ‘분할계획서 승인을 위한 주주총회일’은 본 분할계획서 승인을 위한 임시주주총회일임.

주2) 상기 일정은 관계법령, 분할회사의 사정, 관계기관과의 협의 등에 따라 변경될 수 있음.

주3) 상기 내용 중 분할보고총회 및 창립총회는 이사회의 결의ㆍ공고로 갈음할 예정임.

주4) 분할대상부문의 재무상태표 등의 서류를 분할회사의 본점에 비치할 예정임.

주 5) 분할계획서 승인을 위한 주주총회는 상법 제530조의3(분할계획서·분할합병계약서의 승인) 제2항에 따라 출석한 주주의 의결권의 3분의2이상의 수와 발행주식총수의 3분의 1이상의 수로써 특별결의를 하여야 함.

주 6) 분할회사는 본 분할계획서의 주요 내용이 변경되는 경우 변경사항에 대한 승인을 위한 별도의 이사회를 개최할 수 있음.

4. 분할존속회사에 관한 사항

(1) 상호, 본점소재지, 공고방법

구분

내용

상호

국문명 : 주식회사 효성

영문명 : HYOSUNG CORPORATION

본점소재지

서울특별시 마포구 마포대로 119 (공덕동)

공고방법

회사의 인터넷홈페이지(http://www.hyosung.com)에 게재한다. 다만, 전산장애 또는 그 밖의 부득이한 사유로 회사의 인터넷 홈페이지에 공고를 할 수 없을 때에는 서울특별시에서 발행하는 일간 한국경제신문에 게재할 수 있다.

(2) 감소할 자본금과 준비금의 액

감소할 자본금

준비금의 액

106,611,520,000 원

79,433,902,620 원

주1) 분할전 자본금과 준비금은 2017년 9월 30일 현재 재무상태표 기준이며, 상기 금액은 분할기일에 변동될 수 있음

주2) 자본금 감소액은 보통주에 대한 자본금 감소액이며, 준비금 감소액은 보통주에 대한 주식발행초과금 감소액임.
 주3) 1주의 금액은 5,000원임.

(3) 자본감소의 방법
 
상법 제440조 내지 제443조에 의한 주식병합절차에 따라, 분할신주배정기준일 현재 분할 회사의 주주명부에 등재되어 있는 주주에게 1주당 0.3928289주의 비율로 주식을 병합하며, 병합 후 1주 미만의 단주는 분할존속회사의 변경상장 초일의 종가로 환산하여 현금 지급한다.

(4) 분할로 인하여 이전할 재산과 그 가액
 
① 분할로 인한 이전대상재산은 본 분할계획서 “5. 분할신설회사에 관한 사항, (7) 분할신설회사에 이전될 재산과 그 가액, 【별첨1】분할재무상태표 및 【별첨2】승계대상재산목록”에 기재된 바에 의하되, 2017년 10월 01일부터 분할기일 전까지 분할대상부문의 영업 또는 재무적 활동 등으로 인하여 초래되는 분할대상부문의 자산 및 부채의 변동사항을 제2조에서 정한 바에 따라 분할재무상태표와 승계대상재산목록에서 가감한다. 또한, 승계대상재산목록에 누락되거나 잘못 기재된 자산 또는 부채가 발견되는 경우, 금융기관의 요구로 인해 차입금 배부 내역이 변경되는 경우, 그 밖에 자산 및 부채의 가액이 변동된 경우에는 이를 정정 또는 추가하여 기재할 수 있다.
 
② 전항에 의한 이전대상재산의 가액은 이전대상 확정 후 공인회계사의 검토를 받아 확정한다.

③ 이전대상 재산에 속하는 권리나 의무 중 그 성질 또는 법령에 따라 분할에 의하여 승계되지 아니하는 것은 분할존속회사에 잔류하는 것으로 본다. 분할에 의한 이전에 필요한 정부기관 등의 승인/인가/신고수리 등을 얻지 못하여 이를 이전할 수 없는 경우에도 같다. 다만, 분할존속회사와 각 분할신설회사들은 분할대상부문에 귀속됨에도 이전되지 못한 권리, 의무의 처리에 대해 별도로 합의할 수 있다.

④ 분할 전후 요약 재무구조(2017년 9월 30일 기준)

(단위:백만원)

구분

분할 전

분할 후

분할존속회사

(㈜효성)

분할신설회사

효성티앤씨㈜

(가칭)

효성중공업㈜

(가칭)

효성첨단소재㈜

(가칭)

효성화학㈜

(가칭)

Ⅰ. 유동자산

1,873,818

117,870

366,821

988,741

175,169

234,562

(1) 당좌자산

1,158,369

109,838

213,957

625,845

74,112

143,960

(2) 재고자산

715,449

8,032

152,863

362,895

101,057

90,601

Ⅱ. 비유동자산

6,040,925

1,500,152

825,619

1,573,063

988,705

1,265,453

(1) 투자자산

2,246,383

860,734

475,371

307,484

606,644

16,918

(2) 유형자산

3,480,234

539,355

312,214

1,022,189

371,751

1,234,726

(3) 무형자산

25,783

37,474

8,266

3,160

9,298

10,785

(4) 기타비유동자산

288,524

62,589

29,768

240,230

1,012

3,024

자산총계

7,914,743

1,618,022

1,192,439

2,561,804

1,163,874

1,500,015

Ⅰ. 유동부채

3,124,602

52,738

681,102

1,138,671

594,459

666,977

Ⅱ. 비유동부채

1,164,400

140,988

60,306

451,328

102,514

500,563

부채총계

4,289,002

193,726

741,408

1,589,999

696,973

1,167,540

Ⅰ. 자본금

175,587

68,976

21,638

46,623

22,400

15,951

Ⅱ. 주식발행초과금

130,826

51,392

416,061

927,080

444,501

316,524

Ⅲ. 기타자본구성요소

226,937

(1,788,463)

13,332

(1,897)

-

-

Ⅳ. 이익잉여금

3,092,391

3,092,391

-

-

-

-

자본총계

3,625,741

1,424,296

451,032

971,805

466,901

332,475

부채와 자본 총계

7,914,743

1,618,022

1,192,439

2,561,804

1,163,874

1,500,015

분할비율

0.3928289

0.1232345

0.2655246

0.1275704

0.0908416

주1) 상기 금액은 2017년 9월 30일 현재 재무상태표 기준이며, 분할기일에 변동될 수 있음.

주2) 분할 전 재무상태표 상의 자산총계, 부채총계 및 자본총계와 분할존속회사와 분할신설회사의 자산총계, 부채총계 및 자본총계의 합계액이 일치하지 않는 이유는 i) 분할 전 두미종합개발의 합병으로 상계 제거된 회원권 및 보증금이 분할에 따라 분할존속회사, 효성티앤씨㈜(가칭), 효성첨단소재㈜(가칭), 효성화학㈜(가칭)에는 각각 승계한 회원권 금액, 효성중공업㈜(가칭)에는 보증금이 계상되었고, ⅱ) 분할 전 이연법인세부채가 분할에 따라 분할존속회사와 효성티앤씨㈜(가칭), 효성첨단소재㈜(가칭)에 이연법인세부채, 분할신설법인인 효성중공업㈜(가칭), 효성화학㈜(가칭)에 이연법인세자산으로 구분되었고, ⅲ) 분할 전에 보유 중인 자기주식(34,204백만원)이 분할에 따라서 효성티앤씨㈜(가칭) 및 효성중공업㈜(가칭) 및 효성첨단소재㈜(가칭) 및 효성화학㈜(가칭) 지분에 해당하는 만큼 분할존속회사의 자산항목으로 분류(20,768 백만원) 되었기 때문임.

주3) 분할비율 산정내역

i) 효성티앤씨㈜(가칭): 분할대상부문 순자산가액 (451,031,611,475) ÷ [분할 전 순자산가액(3,625,740,838,610) + 분할 전 자기주식장부가액(34,203,743,500)] = 0.1232345

ii) 효성중공업㈜(가칭): 분할대상부문 순자산가액 (971,805,318,585) ÷ [분할 전 순자산가액(3,625,740,838,610) + 분할 전 자기주식장부가액(34,203,743,500)] = 0.2655246

iii) 효성첨단소재㈜(가칭): 분할대상부문 순자산가액 (466,900,537,485) ÷ [분할 전 순자산가액(3,625,740,838,610) + 분할 전 자기주식장부가액(34,203,743,500)] = 0.1275704

iv) 효성화학㈜(가칭): 분할대상부문 순자산가액 (332,475,086,550) ÷ [분할 전 순자산가액(3,625,740,838,610) + 분할 전 자기주식장부가액(34,203,743,500)]= 0.0908416

(5) 분할 후 발행주식의 총수

(단위 : 원, 주)

구 분

종 류

분할 전(A)

분할 후(B)

(A)-(B)

수권주식수

보통주

150,000,000

150,000,000

-

우선주

50,000,000

50,000,000

-

발행주식수

보통주

35,117,455

13,795,151

21,322,304

우선주

-

-

-

1주의 금액

보통주

5,000

5,000

우선주

-

-

자본금

보통주

175,587,275,000

68,975,755,000

106,611,520,000

우선주

-

-

-

준비금총액

-

130,826,224,469

51,392,321,849

79,433,902,620

주1) 분할전 자본금과 준비금(주식발행초과금)은 2017년 9월 30일 현재 재무상태표 기준이며, 상기 금액은 분할기일에 변동될 수 있음.
주2) 1주의 금액은 5,000원임.

(6) 회사가 발행할 주식의 총수를 감소하는 경우에 그 감소할 주식의 총수, 종류 및 종류별 주식의 수
 
 - 해당사항 없음.
 
(7) 정관변경을 가져오게 하는 그 밖의 사항

변경전

변경후

제2조 (목적)

본 회사는 하기의 사업을 경영함을 목적으로 한다.

1. 화학섬유 제조?염색?가공 및 판매업

2. 화학섬유 직물 제조 및 판매업

3. 타이어코드 및 어망사의 제조, 가공 및 판매업

4. 각종 섬유물, 각종 피혁물 및 이에 수반되는

각종물의 제조, 가공 및 봉제업

5. 플라스틱제품의 제조, 가공 및 판매업

6. 카프로락탐, TPA 기타 화학제품 및 동 부산물의 제조, 가공 및 판매업

7. 합성수지 및 동 관련제품의 제조, 가공 및 판매업

8. 기초화합물의 제조, 가공 및 판매업

9~68. (생략)

69. 골프장운영업

70. 위 각호의 사업을 영위하기 위한 수출입업 및 부대사업 일체

제2조 (목적)

본 회사는 하기의 사업을 경영함을 목적으로 한다.

1. 자회사의 주식 또는 지분을 취득, 소유함으로써 자회사의 제반 사업내용을 지배하고 경영사항을 지도 및 정리 육성하는 지주사업

2. 브랜드 및 상표권 등 지적재산권의 관리 및 라이센스업

3. 물품매도확약서 발행업

4. 상품 종합 도매업 및 상품 종합 소매업

5. 상품 중개업

6. 부동산 매매 및 임대업

7. 보관 및 창고업

8. 국내외 광고의 대행업 및 광고물의 제작 및 매매

9. 회사가 보유하고 있는 지식, 정보 등 무형자산의 판매 및 용역사업

10. 시장조사, 경영자문 및 컨설팅업

11. 교육지원서비스업 및 대행용역사업

12. 화학섬유 제조?염색?가공 및 판매업

13. 화학섬유 직물 제조 및 판매업

14. 각종 섬유물, 각종 피혁물 및 이에 수반되는 각종물의 제조, 가공 및 봉제업

15. 공학 연구개발 및 용역업

16. 전산시스템 관리 및 운영, 용역사업

17. 식음료품의 제조, 가공, 판매 및 음식점업

18. 목재 및 동 제품 판매업

19. 액체화물 및 일반화물의 보관 및 하역업

20. 자회사 등에 대한 자금 및 업무지원 사업

21. 자회사 등과 상품 또는 용역의 공동개발?판매 및 설비?전산 시스템 등의 공동활용 등을 위한 사무지원 사업

22. 기획, 회계, 법무, 전산 등 자회사 등의 업무를 지원하기 위하여 자회사 등으로부터 위탁 받은 업무

23. 기타 위 각호에 관련된 일체의 부대사업 및 투자

제9조 (신주인수권) 
 ① (생략)
 ② (생략)
 (조문신설)
 
 
 
 
 

③ (생략)

제9조 (신주인수권) 
 ① (현행과 동일)
 ② (현행과 동일)
 ③ 제1항, 제2항 및 제10조의 규정에도 불구하고 회사가 독점규제 및 공정거래에 관한 법률에 따른 지주회사 요건 또는 규제를 충족하기 위하거나 지주사업을 원활하게 수행하기 위해, 자회사 또는 다른 회사의 주주들로부터 당해 회사의 발행주식을 현물출자 받는 경우에는 주주 외의 자에게 이사회의 결의로 신주를 배정할 수 있다.
 ④ (현행 제3항과 동일)

(조문신설)

제43조의 2 (중간배당)

① 이 이 회사는 7월 1일 0시 현재의 주주에게 상법 제462조의3에 의한 중간배당을 할 수 있다.

② 제1항의 중간배당은 이사회 또는 이사회로부터 위임받은 위원회의 결의로 하되, 그 결의는 제1항의 각 기준일 이후 45일 내에 하여야 한다.

③ 중간배당은 직전결산기의 대차대조표상의 순자산액에서 다음 각호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다.

1. 직전결산기의 자본금의 액

2. 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액

3. 상법시행법령에서 정하는 미실현이익

4. 직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액

5. 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립한 임의준비금

6. 중간배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금

④ 사업년도개시일 이후 제1항의 각 기준일 이전에 신주를 발행한 경우(준비금의 자본전입, 주식배당, 전환사채의 전환청구, 신주인수권부사채의 신주인수권 행사의 경우를 포함한다)에는 중간배당에 관해서는 당해 신주는 직전사업년도말에 발행된 것으로 본다.

5. 분할신설회사에 관한 사항

(1) 분할신설회사의 상호, 목적, 본점의 소재지 및 공고의 방법

< 효성티앤씨㈜(가칭) >

구분

내용

상호

국문명 : 효성티앤씨 주식회사(가칭)

영문명 : Hyosung TNC Corporation(가칭)

목적

본 분할계획서의 분할신설회사 정관 참조

본점소재지

서울특별시 마포구 마포대로 119 (공덕동)

공고방법

회사의 인터넷홈페이지(http://www.HyosungTNC.com)에 게재. 다만, 전산장애 또는 그 밖의 부득이한 사유로 회사의 인터넷 홈페이지에 공고를 할 수 없을 때에는 서울특별시에서 발행하는 일간 한국경제신문에 게재.

주) 상호, 공고방법 등 본건 분할의 내용은 분할계획서의 동일성을 해하지 않는 범위 내에서 분할계획서 승인을 위한 주주총회 또는 해당 분할신설회사의 창립총회에서 변경될 수 있음.

< 효성중공업㈜(가칭) >

구분

내용

상호

국문명 : 효성중공업 주식회사(가칭)

영문명 : Hyosung Heavy Industries Corporation(가칭)

목적

본 분할계획서의 분할신설회사 정관 참조

본점소재지

서울특별시 마포구 마포대로 119 (공덕동)

공고방법

회사의 인터넷홈페이지(http://www.HyosungHeavyIndustries.com)에 게재. 다만, 전산장애 또는 그 밖의 부득이한 사유로 회사의 인터넷 홈페이지에 공고를 할 수 없을 때에는 서울특별시에서 발행하는 일간 한국경제신문에 게재.

주) 상호, 공고방법 등 본건 분할의 내용은 분할계획서의 동일성을 해하지 않는 범위 내에서 분할계획서 승인을 위한 주주총회 또는 해당 분할신설회사의 창립총회에서 변경될 수 있음.

< 효성첨단소재㈜(가칭) >

구분

내용

상호

국문명 : 효성첨단소재 주식회사(가칭)

영문명 : Hyosung Advanced Materials Corporation(가칭)

목적

본 분할계획서의 분할신설회사 정관 참조

본점소재지

서울특별시 마포구 마포대로 119 (공덕동)

공고방법

회사의 인터넷홈페이지(http://www.HyosungAdvancedMaterials.com)에 게재. 다만, 전산장애 또는 그 밖의 부득이한 사유로 회사의 인터넷 홈페이지에 공고를 할 수 없을 때에는 서울특별시에서 발행하는 일간 한국경제신문에 게재.

주) 상호, 공고방법 등 본건 분할의 내용은 분할계획서의 동일성을 해하지 않는 범위 내에서 분할계획서 승인을 위한 주주총회 또는 해당 분할신설회사의 창립총회에서 변경될 수 있음.

< 효성화학㈜(가칭)>

구분

내용

상호

국문명 : 효성화학 주식회사(가칭)

영문명 : Hyosung Chemical Corporation(가칭)

목적

본 분할계획서의 분할신설회사 정관 참조

본점소재지

서울특별시 서초구 반포대로 235 (반포동)

공고방법

회사의 인터넷홈페이지(http://www.HyosungChemical.com)에 게재. 다만, 전산장애 또는 그 밖의 부득이한 사유로 회사의 인터넷 홈페이지에 공고를 할 수 없을 때에는 서울특별시에서 발행하는 일간 한국경제신문에 게재.

주) 상호, 공고방법 등 본건 분할의 내용은 분할계획서의 동일성을 해하지 않는 범위 내에서 분할계획서 승인을 위한 주주총회 또는 해당 분할신설회사의 창립총회에서 변경될 수 있음.

(2) 분할신설회사의 발행할 주식의 총수 및 액면주식·무액면주식의 구분

구분

효성티앤씨㈜

(가칭)

효성중공업㈜

(가칭)

효성첨단소재㈜

(가칭)

효성화학㈜

(가칭)

수권주식수

200,000,000주

200,000,000주

200,000,000주

200,000,000주

액면주식 여부

액면주식

액면주식

액면주식

액면주식

1주의 금액

5,000원

5,000원

5,000원

5,000원

(3) 분할신설회사가 분할 당시에 발행하는 주식의 총수, 종류 및 종류주식의 수, 액면주식·무액면주식의 구분

구분

효성티앤씨㈜

(가칭)

효성중공업㈜

(가칭)

효성첨단소재㈜

(가칭)

효성화학㈜

(가칭)

발행하는 주식의 총수

4,327,682주

9,324,548주

4,479,948주

3,190,126주

주식의 종류 및

종류별 주식의 수

보통주식

4,327,682주

보통주식 9,324,548주

보통주식

4,479,948주

보통주식

3,190,126주

액면주식 여부

액면주식

액면주식

액면주식

액면주식

1주의 금액

5,000원

5,000원

5,000원

5,000원

(4) 분할회사의 주주에 대한 분할신설회사의 주식의 배정에 관한 사항 및 배정에 따른 주식의 병합 또는 분할을 하는 경우에는 그에 관한 사항
 
① 배정대상 : 분할회사의 신주배정기준일 현재 주주명부에 등재되어 있는 주주

② 배정비율 : 분할회사 소유주식 1주당 아래의 표와 같은 비율로 배정

주식의 종류

효성티앤씨㈜

(가칭)

효성중공업㈜

(가칭)

효성첨단소재㈜

(가칭)

효성화학㈜

(가칭)

보통주식

0.1232345

0.2655246

0.1275704

0.0908416

주) 배정비율 산정 근거: 2017년 9월 30일 현재의 재무상태표를 기준으로 각 “분할대상부문의 순자산 장부가액”을 “분할전 순자산 장부가액과 분할전 자기주식 장부가액을 합산한 금액”으로 나누어 산정함.

i) 효성티앤씨㈜(가칭): 분할대상부문 순자산가액 (451,031,611,475) ÷ [분할 전 순자산가액(3,625,740,838,610) + 분할 전 자기주식장부가액(34,203,743,500)] = 0.1232345

ii) 효성중공업㈜(가칭): 분할대상부문 순자산가액 (971,805,318,585) ÷ [분할 전 순자산가액(3,625,740,838,610) + 분할 전 자기주식장부가액(34,203,743,500)] = 0.2655246

iii) 효성첨단소재㈜(가칭): 분할대상부문 순자산가액 (466,900,537,485) ÷ [분할 전 순자산가액(3,625,740,838,610) + 분할 전 자기주식장부가액(34,203,743,500)] = 0.1275704

iv) 효성화학㈜(가칭): 분할대상부문 순자산가액 (332,475,086,550) ÷ [분할 전 순자산가액(3,625,740,838,610) + 분할 전 자기주식장부가액(34,203,743,500)]= 0.0908416

③ 분할에 따라 분할회사가 각 분할신설회사 주주에게 배정하는 주식은 당해 주주가 분할신주배정기준일 현재 보유하고 있는 분할회사의 주식과 동일한 내용으로 한다.

④ 단주 처리 : 1주 미만의 단주에 대해서는 각 분할신설회사 신주의 재상장 초일종가로 환산하여 현금으로 지급한다.

⑤ 신주의 배당기산일 : 2018년 6월 1일

⑥ 배정방법 : 분할회사의 주주가 가진 주식수에 비례하여 각 분할신설회사의 주식수를 배정한다.

⑦ 분할신주배정기준일 : 2018년 5월 31일

⑧ 주식매매거래정지기간 : 2018년 5월 30일 ~ 재상장 전일

⑨ 신주교부예정일 : 2018년 7월 12일

⑩ 신주권의 상장계획

유가증권시장상장규정 제2조 제1항 제1호 나목 및 제39조에 따른 상장예비심사청구를 거쳐, 각 분할신설회사는 유가증권시장상장규정 제41조의 규정에 의하여 유가증권시장 재상장을 신청할 예정이며, 한국거래소는 유가증권시장상장규정 제42조 제2항 및 제5항의 규정에 의하여 심사를 하며, 재상장 요건이 충족될 경우 재상장을 허용할 예정임.
 - 재상장 예정일 : 2018년 7월 13일 (관계기관과의 협의 과정에서 변경될 수 있음)
 
(5) 분할회사의 주주 등에게 금전이나 그 밖의 재산을 제공하는 경우에는 그 내용 및 배정에 관한 사항
 
 - 단주처리를 위한 현금지급 이외에는 해당사항 없음.
 
(6) 분할신설회사의 자본금 및 준비금 총액

(단위: 원)

구분

효성티앤씨㈜

(가칭)

효성중공업㈜

(가칭)

효성첨단소재㈜

(가칭)

효성화학㈜

(가칭)

자본금

21,638,410,000

46,622,740,000

22,399,740,000

15,950,630,000

준비금

416,061,321,408

927,080,001,216

444,500,797,485

316,524,456,550

주1) 준비금은 분할신설회사의 주식발행초과금으로 구성됨.
주2) 상기 금액은 분할기일에 변동될 수 있으며, 이전대상재산이 확정된 후 공인회계사의 검토를 받아 최종 확정함.

(7) 분할신설회사에 이전될 재산과 그 가액
 
① 그 성질 또는 법령에 따라 승계되지 아니하여 분할존속회사에 귀속되는 경우를 제외하고 분할회사는 본 분할계획서가 정하는 바에 따라 분할대상부문에 속하는 일체의 적극ㆍ소극적 재산과 공법상의 권리ㆍ의무를 포함한 기타의 권리ㆍ의무와 재산적 가치 있는 사실관계(인허가, 근로관계, 계약관계, 소송 등을 모두 포함함)(이하 "이전대상재산"이라 함)를 각 분할신설회사에 이전한다. 분할존속회사는 각 분할신설회사가 설립됨과 동시에 해당 분할신설회사가 분할 이전에 분할대상부문에서 사업을 수행하는 방식에 따라 사업을 수행할 수 있도록 관련 계약의 체결 등 필요한 협조를 제공한다.

② 이전대상재산의 목록과 가액은 분할회사의 2017년 9월 30일 현재 재무상태표 및 재산목록을 기초로 작성된 본 분할계획서의 【별첨1】분할재무상태표와 【별첨2】승계대상재산목록에 기재된 바에 의하되, 2017년 10월 1일부터 분할기일 전까지 분할대상부문의 영업 또는 재무적 활동 등으로 인하여 분할대상부문의 자산 및 부채에 변동이 발생하거나 또는 승계대상재산목록에 누락되거나 잘못 기재된 자산 또는 부채가 발견되는 경우, 금융기관의 요구로 인해 차입금 배부 내역이 변경되는 경우, 그 밖에 자산 및 부채의 가액이 변동된 경우에는 이를 정정 또는 추가하여 기재할 수 있다. 이에 따른 변경사항은 분할계획서의 【별첨1】분할재무상태표와 【별첨2】승계대상재산목록에서 가감하는 것으로 한다. 이전대상재산의 가액은 이전대상재산이 확정된 후, 공인회계사의 검토를 받아 확정한다.

③ 이전대상재산에 속하는 권리나 의무 중 그 성질 또는 법령상 분할에 의하여 승계되지 아니하는 것은 분할존속회사에 잔류하는 것으로 본다. 분할에 의한 이전에 정부기관 등의 승인, 인가, 신고수리 등이 필요함에도 이를 받을 수 없는 경우에도 같다.

④ 분할기일 이전에 국내외에서 분할회사가 보유하고 있는 특허, 실용신안, 디자인, 저작권 등 일체의 지식재산권(출원 또는 등록된 지식재산권, 특허, 실용신안, 디자인을 받을 수 있는 권리, 해당 특허, 실용신안, 디자인, 저작권 등에 대한 권리와 의무 포함. 저작권은 등록 또는 등록신청 여부를 불문함)은 분할대상부문에 관한 것이면 해당 분할신설회사에게, 분할대상부문 이외의 부문에 관한 것이면 분할존속회사에게 각각 귀속한다. 특히 각 분할신설회사에 귀속되는 지식재산권은 승계대상 지식재산권목록에 각 기재하되, 목록에 누락되거나 잘못 기재된 지식재산권이 발견된 경우에는 분할대상부문에 관한 것이면 해당 분할신설회사에게, 분할대상부문 이외의 부문에 관한 것이면 분할존속회사에게 각각 귀속한다.

⑤ 분할 전 분할회사를 당사자로 하는 소송 중 각 분할신설회사에 귀속되는 소송은 승계대상 소송 목록에 기재하고, 분할회사가 보유하고 있는 부동산 중 각 분할신설회사에 귀속되는 부동산은 승계대상 부동산 목록에 기재한다. 위 목록에 누락되거나 잘못 기재된 소송, 부동산이 발견된 경우에는 분할대상부문에 관한 것이면 해당 분할신설회사에게, 분할대상부문 이외의 부문에 관한 것이면 분할존속회사에게 각각 귀속된다.

⑥ 분할대상부문으로 인하여 발생한 계약관계(이전대상재산과 관련하여 발생한 계약관계 포함)와 그에 따른 권리ㆍ의무를 담보하기 위하여 설정된 근저당권, 질권 등은 해당 분할신설회사에 귀속된다.

⑦ 해외계열회사는 【별첨2】승계대상재산목록에 따라 해당 해외계열회사 주식이 귀속되는 분할신설회사에 귀속되는 것으로 하며, 해외지사는 광주(광저우)지사, 두바이지사, 마닐라지사, 멕시코지사, 모스크바지사, 미얀마지사, 바르셀로나지사, 방콕지사, 북경(베이징)지사, 상파울로지사, 상해(상하이)지사, 쿠알라룸푸르지사, 테헤란지사, 파나마지산, 프랑크푸르트지사, 호치민지사는 효성티앤씨㈜(가칭)에, 사우디아라비아지사, 아부다비지사, 카타르지사, 영국지사는 효성중공업㈜(가칭)에 각 귀속된다. 그 외 해외계열회사 및 해외지사는 분할존속회사에 귀속된다.

(8) 분할신설회사가 분할회사의 채무 중에서 분할계획서에 승계하기로 정한 채무에 대한 책임만을 부담할 것을 정한 경우 그에 관한 사항
 
분할존속회사 또는 각 분할신설회사는 분할 전 채무에 대하여 연대하여 책임을 부담하므로 해당사항 없음

(9) 분할을 할 날

분할기일은 2018년 6월 1일로 한다.

(10) 분할신설회사의 이사와 감사위원회 위원에 관한 사항

① 분할신설회사의 이사와 감사위원회 위원의 성명 및 약력

< 효성티앤씨㈜(가칭) >

직 명

성 명

주민등록

번호

약 력

비 고

사내이사

(대표이사)

김용섭

1962.08.13

現) 효성 스판덱스PU장

前) 효성 브라질스판덱스법인장

상근

사내이사

이천규

1962.11.12

現) 효성 나이론폴리에스터원사PU장

前) 효성 터키법인장

상근

사외이사

(감사위원회 위원)

최병덕

1955.10.25

現) 법무법인 동인 변호사

前) 사법연수원장

비상근

사외이사

(감사위원회 위원)

장승철

1954.10.09

現) AJ세이프티파트너스 대표이사 부회장

前) 하나금융투자 대표이사,

하나금융지주 부회장

비상근

사외이사

(감사위원회 위원)

윤의준

1960.05.04

現) 서울대학교 재료공학부 교수

前) 한국광전자학회 부회장

비상근

사외이사

오병희

1953.02.10

現) 서울대학교 교수

前) 서울대병원 병원장

비상근

주) 상기 임원 목록은 잠정안으로서 분할 승인을 위한 주주총회 소집의 통지 또는 공고일 이전에 분할회사의 이사회결의를 통해 변경될 수 있음.

< 효성중공업㈜(가칭) >

직 명

성 명

주민등록

번호

약 력

비 고

사내이사

(대표이사)

문섭철

1959.01.09

現) 효성 전력PU장

前) 남통효성 총경리

상근

사내이사

김동우

1958.10.13

現) 효성 건설PU장

前) 삼성물산 건설부문 상무

상근

사외이사

(감사위원회 위원)

안영률

1957.02.19

現) 법무법인 KCL 변호사

前) 서울서부지법원장

비상근

사외이사

(감사위원회 위원)

신언성

1959.03.06

現) 한국캐피탈 사외이사

前) 감사원 공직감찰본부장

비상근

사외이사

(감사위원회 위원)

정덕균

1958.08.29

現) 서울대학교 공과대학 교수

現) 국제전기전자공학회 석학회원

비상근

주) 상기 임원 목록은 잠정안으로서 분할 승인을 위한 주주총회 소집의 통지 또는 공고일 이전에 분할회사의 이사회결의를 통해 변경될 수 있음

< 효성첨단소재㈜(가칭) >

직 명

성 명

주민등록

번호

약 력

비 고

사내이사

(대표이사)

황정모

1957.11.15

現) 효성 타이어보강재PU장, 베트남법인장

前) 효성 가흥화섬법인 총경리

상근

사내이사

김승한

1956.03.16

現) 효성 인테리어PU장

前) 화승네트웍스 유통무역사업본부장

상근

사외이사

(감사위원회 위원)

김동건

1946.11.02

現) 법무법인 천우 변호사

前) 서울고법원장

비상근

사외이사

(감사위원회 위원)

한인구

1956.10.15

現) 한국과학기술원(KAIST) 경영대학교 교수

前) 한국경영정보학회 회장

비상근

사외이사

(감사위원회 위원)

이상엽

1964.04.12

現) 한국과학기술원(KAIST) 생명공학과 교수

前) 세계경제포럼 의장

비상근

주) 상기 임원 목록은 잠정안으로서 분할 승인을 위한 주주총회 소집의 통지 또는 공고일 이전에 분할회사의 이사회결의를 통해 변경될 수 있음.

< 효성화학㈜(가칭) >

직 명

성 명

주민등록

번호

약 력

비 고

사내이사

(대표이사)

박준형

1952.08.25

現) 효성 화학PG장, POK사업단장

前) 대림코퍼레이션 대표이사 사장

상근

사내이사

최영교

1966.10.27

現) 효성 PP/DH PU장, TPA PU장

前) 효성 화학PG 기획관리/신규사업개발 담당

상근

사외이사

(감사위원회 위원)

이창재

1965.01.20

現) 이창재 법률사무소 변호사

前) 법무부차관, 서울북부지검장

비상근

사외이사

(감사위원회 위원)

편호범

1952.01.15

現) 수원대학교 회계학과 석좌교수

前) 감사원 감사위원

비상근

사외이사

(감사위원회 위원)

왕윤종

1962.04.16

現) 대외경제정책연구원(KIEP) 초빙 연구위원
現) 카톨릭대학교 국제학부 겸임교수

前) SK경영경제연구소 선임연구위원

비상근

주) 상기 임원 목록은 잠정안으로서 분할 승인을 위한 주주총회 소집의 통지 또는 공고일 이전에 분할회사의 이사회결의를 통해 변경될 수 있음.

② 분할신설회사 이사 및 감사위원회 위원의 임기는 이 분할로 인한 분할신설회사 분할등기일로부터 개시하는 것으로 한다.

③ 각 분할신설회사의 최초 사업년도 이사의 보수한도는 5,000백만원으로 한다.

④ 각 분할신설회사 이사에게 적용되는 퇴직금 규정은 각 분할신설회사 임원퇴직금 지급규정에 의한다.
 
(11) 분할신설회사의 정관에 기재할 그 밖의 사항

각 분할신설회사의 정관은 【별첨3】과 같다. 다만 【별첨3】의 정관 내용은 분할 승인을 위한 주주총회 소집의 통지 또는 공고일 이전에 분할회사의 이사회의 결의로 이를 수정할 수 있다. 그 결의에 의하여 수정된 주요 내용은 분할승인을 위한 주주총회 소집의 통지 또는 공고 시에 이를 함께 통보하기로 한다.

(12) 종업원 승계와 퇴직금

각 분할신설회사는 분할기일 현재 분할대상부문에서 근무하는 모든 종업원의 고용 및 관련 법률관계(퇴직금, 대여금 등 포함)를 승계한다.

(13) 각 분할신설회사의 설립 방법

각 분할신설회사를 설립함에 있어 다른 주주를 모집하지 않고 분할회사에서 분리되는 재산만으로 각 분할신설회사의 자본을 구성한다.

6. 기타
 
(1) 분할계획서의 수정 및 변경

① 분할기일 전까지 분할대상부문의 영업 또는 재무적 활동, 계획의 이행, 관련 법령, 관계기관과의 협의 및 회계기준의 변경 등으로 인하여 분할대상부문의 자산 및 부채 (또는 계약관계)에 변동이 발생하거나 또는 본건 승계대상목록에서 누락되거나 잘못 기재된 자산 또는 부채 (또는 계약관계)가 발견되거나 그 밖에 자산 또는 부채의 가액이 변동된 경우 또는 적격분할 요건의 충족을 위해 자산 또는 부채의 귀속을 변경할 필요가 있는 경우에는 분할회사 이사회 결의로 이를 정정 또는 추가하여 기재할 수 있다.

② 본 분할계획서는 본건 분할을 위한 임시주주총회(2018년 04월 27일 개최예정)에서 특별결의에 의한 주주승인을 득할 경우 분할등기일 전일까지 주주총회의 추가승인 없이도 아래 항목에 대해 (i) 분할대상 사업부문의 영업 또는 재무적 활동 또는 계획의 이행, 관련 법령 및 회계기준의 변경 등으로 인하여 분할대상 사업부문의 자산 및 부채에 변동이 발생하거나 또는 승계대상 재산목록에서 누락되거나 잘못 기재된 자산 또는 부채가 발견된 경우, (ii) 그 수정 또는 변경이 합리적으로 필요한 경우로서 그 수정 또는 변경으로 인해 분할회사 또는 각 분할신설회사의 주주에게 불이익이 없는 경우, (iii) 그 동질성을 해하지 않는 범위내의 수정 또는 변경의 경우, (iv) 본 분할계획서 자체에서 변경이 가능한 것으로 예정하고 있는 경우, (v) 적격분할 요건 충족을 위하여 필요한 경우 분할회사의 이사회 결의로 또는 (세부사항이나 분할일정 등의 경우) 대표이사가 적법·유효하게 수정 또는 변경할 수 있고, 동 수정 및 변경사항은 관련 법령에 따라 공고 또는 공시하기로 한다.

(가) 분할존속회사 및 각 분할신설회사의 회사명

(나) 분할일정

(다) 분할비율

(라) 분할회사의 감소할 자본과 준비금의 총액

(마) 분할로 인하여 이전할 재산과 그 가액

(바) 분할 전후의 재무구조

(사) 분할 당시 각 분할신설회사가 발행하는 주식의 총수

(아) 각 분할신설회사의 이사 및 감사위원회 위원에 관한 사항

(자) 분할존속회사 및 각 분할신설회사의 정관

(차) 각 별첨 기재사항 (본건 승계대상목록 포함)

(2) 본 분할계획서에서 정하지 아니한 사항으로서 분할에 관하여 필요한 사항이 있는 때에는 분할계획서의 취지에 반하지 않는 범위 내에서 분할회사의 이사회의 결의로 집행한다.

(3) 주주의 주식매수청구권

상법 제530조의2 내지 제530조의11에 따른 단순분할의 경우이므로 해당사항 없음.
 
(4) 회사 간에 인수ㆍ인계가 필요한 사항

본 분할계획서의 실행과 관련하여 분할존속회사와 각 분할신설회사 간에 인수ㆍ인계가 필요한 사항(문서, 데이터 등 분할대상부문과 관련한 각종 자료 및 사실관계 포함)은 분할존속회사와 관련 분할신설회사 간의 별도 합의에 따른다.
 
(5) 개인정보의 이전

분할기일 현재 분할대상부문과 관련한 개인정보보호법 등 개인정보관련 법령상 모든 개인정보를 해당 분할신설회사로 이전하되, 분할회사는 분할로 인한 개인정보의 이전에 관한 통지 등 관련 법령의 기한 내에 요구되는 절차를 취한다.
 

2018년 1월 3일

주 식 회 사 효 성

대 표 이 사 김 규 영

[별첨1] <분할재무상태표>

(단위: 백만원)

구분

분할전

분할후

분할존속회사

㈜효성

분할신설회사

효성티앤씨㈜

(가칭)

효성중공업㈜

(가칭)

효성첨단소재㈜

(가칭)

효성화학㈜

(가칭)

자산

Ⅰ. 유동자산

1,873,818

117,870

366,821

988,741

175,169

234,562

(1) 당좌자산

1,158,369

109,838

213,957

625,845

74,112

143,960

현금및현금성자산

42,501

8,258

9

34,204

-

30

매출채권

733,849

8,158

198,079

341,688

59,061

126,864

(대손충당금)

(23,341)

-

(2,232)

(19,549)

(856)

(704)

미수금

108,955

24,872

5,732

64,236

11,502

2,614

(대손충당금)

(1,400)

-

(830)

(548)

-

(22)

단기대여금

15,565

15,565

-

-

-

-

미수수익

7,920

7,850

-

69

-

-

미청구공사

120,284

-

-

120,284

-

-

기타유동자산

116,235

4,411

12,218

80,930

3,544

15,131

기타금융자산

37,800

31,379

981

4,531

861

48

당기법인세자산

-

9,344

-

-

-

-

(2) 재고자산

715,449

8,032

152,863

362,895

101,057

90,601

상품

39,915

-

32,084

(26)

6,261

1,596

(평가충당금)

(335)

-

(12)

-

(318)

(5)

제품

319,579

2,936

75,769

131,268

52,694

56,912

(평가충당금)

(21,335)

(12)

(3,854)

(3,728)

(2,529)

(11,213)

반제품

126,247

3,980

9,681

83,386

20,045

9,155

(평가충당금)

(4,671)

(110)

(175)

(2,811)

(1,337)

(237)

재공품

45,033

-

1,211

43,689

133

-

(평가충당금)

(2,219)

-

(23)

(1,284)

(911)

-

원재료

145,220

154

26,005

86,303

11,919

20,840

(평가충당금)

(3,698)

(0)

(969)

(2,196)

(262)

(270)

부재료

19,436

920

5,181

-

4,166

9,169

(평가충당금)

(1,498)

(24)

(254)

-

(161)

(1,059)

저장품

4,138

4

1,218

151

1,024

1,740

(평가충당금)

(258)

-

(34)

-

(187)

(36)

포장재

2,074

52

444

-

832

747

(평가충당금)

(120)

(3)

(1)

-

(101)

(16)

미착품

31,006

133

6,592

11,210

9,790

3,280

미완성공사비

8,632

0

-

8,632

(0)

-

가설재

65

-

-

65

-

-

용지

12,597

-

-

12,597

-

-

평가충당금-용지

(4,361)

-

-

(4,361)

-

-

Ⅱ. 비유동자산

6,040,925

1,500,152

825,619

1,573,063

988,705

1,265,453

(1) 투자자산

2,246,383

860,734

475,371

307,484

606,644

16,918

종속기업 및 관계기업투자

1,585,552

776,687

318,324

18,673

454,951

16,918

장기금융상품

3,184

3,181

-

3

-

-

매도가능증권

229,744

74,657

30,977

144,877

-

-

투자부동산

427,903

6,209

126,070

143,932

151,693

-

(2) 유형자산

3,480,234

539,355

312,214

1,022,189

371,751

1,234,726

토지

1,460,685

444,734

112,938

593,694

171,462

137,855

정부보조금-토지

(3,388)

-

-

-

(3,388)

-

건물

854,277

64,976

194,011

270,987

145,192

179,111

감가상각누계액-건물

(271,632)

(27,003)

(83,754)

(75,216)

(56,484)

(29,174)

손상차손누계액-건물

(8,392)

-

-

-

(1,380)

(7,012)

정부보조금-건물

(1,244)

-

-

-

(1,244)

-

구축물

282,768

10,997

28,240

49,112

18,852

175,568

감가상각누계액-구축물

(74,344)

(3,368)

(13,501)

(12,908)

(7,435)

(37,133)

손상차손누계액-구축물

(750)

(1)

-

-

(361)

(388)

정부보조금-구축물

(148)

-

-

-

(148)

-

기계장치

3,645,263

230,204

885,534

298,139

619,297

1,612,089

감가상각누계액-기계장치

(2,626,855)

(197,153)

(818,905)

(217,545)

(524,391)

(868,861)

손상차손누계액-기계장치

(29,229)

(3,238)

-

(9,578)

(445)

(15,967)

정부보조금-기계장치

(7,269)

(2,872)

-

-

(3,085)

(1,311)

차량운반구

29,751

1,757

7,179

8,843

6,755

5,217

감가상각누계액-차량운반구

(24,615)

(1,637)

(6,100)

(7,290)

(5,880)

(3,708)

손상차손누계액-차량운반구

(6)

-

-

-

-

(6)

정부보조금-차량운반구

(6)

(2)

-

-

(3)

-

공기구비품

298,743

118,348

39,762

65,198

26,103

49,331

감가상각누계액-공기구비품

(239,922)

(97,741)

(33,528)

(52,388)

(21,759)

(34,506)

손상차손누계액-공기구비품

(458)

(26)

-

(7)

(0)

(425)

정부보조금-공기구비품

(953)

(718)

-

-

(225)

(10)

기타의유형자산

112,729

-

-

101,820

-

10,909

감모손실누계액-유형자산

(1,864)

-

-

-

-

(1,864)

건설중인자산

86,095

2,065

338

9,232

9,839

64,622

미착기계

998

34

-

96

479

389

(3) 무형자산

25,783

37,474

8,266

3,160

9,298

10,785

산업재산권

7,398

1,179

1,522

1,332

1,874

1,492

시설이용권

309

-

0

-

-

309

기타무형자산

12,324

10,649

307

723

152

493

자원개발비

344

-

344

-

-

-

회원권

5,408

25,645

6,093

1,105

7,273

8,492

(4) 기타비유동자산

288,524

62,589

29,768

240,230

1,012

3,024

장기매출채권및기타채권

255,780

34,928

28,773

188,177

998

2,902

파생상품자산

4,179

3,476

-

617

-

86

이연법인세자산

-

-

-

48,072

-

27

기타비유동자산

28,566

24,185

995

3,364

14

8

자산총계

7,914,743

1,618,022

1,192,439

2,561,804

1,163,874

1,500,015

부채

Ⅰ. 유동부채

3,124,602

52,738

681,102

1,138,671

594,459

666,977

매입채무

834,973

5,844

254,815

319,412

62,594

192,308

미지급금

238,766

13,418

40,304

86,247

34,731

64,067

미지급비용

61,207

4,910

10,796

26,897

9,733

8,871

예수금

22,654

12,929

1,196

6,083

1,159

1,286

예수보증금

51,860

9,203

16,248

24,823

1,504

82

현재가치할인차금

(252)

(34)

(206)

(5)

(7)

-

초과청구공사

88,409

-

-

88,409

-

-

차입금

1,449,555

128

320,724

295,434

451,864

381,404

파생상품부채

14,309

-

779

3,670

9,860

-

당기법인세부채

59,650

-

13,410

27,046

15,838

12,699

기타유동부채

303,472

6,340

23,035

260,652

7,184

6,260

Ⅱ. 비유동부채

1,164,400

140,988

60,306

451,328

102,514

500,563

장기매입채무및기타채무

201,396

6,747

9,249

206,290

10,752

11,557

사채

500,613

-

-

102,000

30,000

368,613

사채할인발행차금

(1,506)

-

-

(172)

(259)

(1,075)

장기차입금

176,846

1,204

-

33,138

31,037

111,467

파생상품부채

608

-

-

608

-

-

확정급여부채

70,531

8,951

11,078

33,044

9,664

7,793

이연법인세부채

135,869

123,700

39,522

-

20,746

-

충당부채

57,360

-

-

57,360

-

-

기타비유동부채

22,682

386

456

19,058

575

2,207

부채총계

4,289,002

193,726

741,408

1,589,999

696,973

1,167,540

자본

Ⅰ. 자본금

175,587

68,976

21,638

46,623

22,400

15,951

Ⅱ. 주식발행초과금

130,826

51,392

416,061

927,080

444,501

316,524

Ⅲ. 기타자본구성요소

226,937

(1,788,463)

13,332

(1,897)

-

-

기타자본잉여금

250,410

250,410

-

-

-

-

자기주식

(34,204)

(13,436)

-

-

-

-

감자차손

-

(2,024,733)

-

-

-

-

매도가능금융자산평가손익

12,628

(704)

13,332

-

-

-

해외사업환산손익

(1,897)

-

-

(1,897)

-

Ⅵ. 이익잉여금

3,092,391

3,092,391

-

-

-

-

법정적립금

59,036

59,036

-

-

-

-

임의적립금

2,572,000

2,572,000

-

-

-

-

미처분이익잉여금

461,354

461,354

-

-

-

-

자본총계

3,625,741

1,424,296

451,032

971,805

466,901

332,475

부채 및 자본총계

7,914,743

1,618,022

1,192,439

2,561,804

1,163,874

1,500,015

분할비율

0.3928289

0.1232345

0.2655246

0.1275704

0.0908416

주1) 상기 금액은 2017년 9월 30일 현재 재무상태표 기준이며, 분할기일에 변동될 수 있음.

주2) 분할 전 재무상태표 상의 자산총계, 부채총계 및 자본총계와 분할존속회사와 분할신설회사의 자산총계, 부채총계 및 자본총계의 합계액이 일치하지 않는 이유는 i) 분할 전 두미종합개발의 합병으로 상계 제거된 회원권 및 보증금이 분할에 따라 분할존속회사, 효성티앤씨 주식회사(가칭), 효성첨단소재 주식회사(가칭), 효성화학 주식회사(가칭)에는 각각 승계한 회원권 금액, 효성중공업㈜(가칭)에는 보증금이 계상되었고, ⅱ) 분할 전 이연법인세부채가 분할에 따라 분할존속회사와 효성티앤씨㈜(가칭), 효성첨단소재㈜(가칭)에 이연법인세부채, 분할신설법인인 효성중공업㈜(가칭), 효성화학㈜(가칭)에 이연법인세자산으로 구분되었고, ⅲ) 분할 전에 보유 중인 자기주식(34,204백만원)이 분할에 따라서 효성티앤씨㈜(가칭) 및 효성중공업㈜(가칭) 및 효성첨단소재㈜(가칭) 및 효성화학㈜(가칭) 지분에 해당하는 만큼 분할존속회사의 자산항목으로 분류(20,768 백만원) 되었기 때문임.

주3) 분할비율 산정내역

i) 효성티앤씨㈜(가칭): 분할대상부문 순자산가액 (451,031,611,475) ÷ [분할 전 순자산가액(3,625,740,838,610) + 분할 전 자기주식장부가액(34,203,743,500)] = 0.1232345

ii) 효성중공업㈜(가칭): 분할대상부문 순자산가액 (971,805,318,585) ÷ [분할 전 순자산가액(3,625,740,838,610) + +분할 전 자기주식장부가액(34,203,743,500)] = 0.2655246

iii) 효성첨단소재㈜(가칭): 분할대상부문 순자산가액 (466,900,537,485) ÷ [분할 전 순자산가액(3,625,740,838,610) + 분할 전 자기주식장부가액(34,203,743,500)] = 0.1275704

iv) 효성화학㈜(가칭): 분할대상부문 순자산가액 (332,475,086,550) ÷ [분할 전 순자산가액(3,625,740,838,610) + 분할 전 자기주식장부가액(34,203,743,500)]= 0.0908416

[별첨2] <승계대상재산목록>

효성티앤씨 주식회사(가칭)

(단위: 원)

구분

금액

내용

자산

Ⅰ. 유동자산

366,820,508,123

(1) 당좌자산

213,957,495,080

현금및현금성자산

9,315,677

현금 및 예금

매출채권

198,078,719,961

거래처 매출채권 등

(대손충당금)

(2,232,039,595)

미수금

5,731,830,825

(대손충당금)

(829,783,440)

기타유동자산

12,218,093,637

선급금, 선급비용

기타금융자산

981,358,015

단기금융상품, 파생상품자산

(2) 재고자산

152,863,013,043

상품

32,083,915,622

(평가충당금)

(11,904,625)

제품

75,769,210,162

(평가충당금)

(3,854,030,989)

반제품

9,681,325,948

(평가충당금)

(174,786,893)

재공품

1,210,916,596

(평가충당금)

(23,279,391)

원재료

26,004,530,618

(평가충당금)

(968,692,584)

부재료

5,181,171,439

(평가충당금)

(254,095,868)

저장품

1,218,033,821

(평가충당금)

(34,260,817)

포장재

443,600,848

(평가충당금)

(730,833)

미착품

6,592,089,989

Ⅱ. 비유동자산

825,618,838,235

(1) 투자자산

475,371,082,922

종속기업 및 관계기업투자

318,323,994,796

(주2)

매도가능증권

30,977,143,050

㈜카프로

투자부동산

126,069,945,076

(2) 유형자산

312,213,503,764

울산공장, 구미공장 및 대구공장 등

토지

112,937,988,000

건물

194,010,906,568

감가상각누계액-건물

(83,754,342,025)

구축물

28,240,043,688

감가상각누계액-구축물

(13,501,439,606)

기계장치

885,533,502,700

감가상각누계액-기계장치

(818,904,682,920)

차량운반구

7,179,489,547

감가상각누계액-차량운반구

(6,100,361,047)

공기구비품

39,762,494,251

감가상각누계액-공기구비품

(33,527,695,665)

건설중인자산

337,600,273

미착기계

-

(3) 무형자산

8,265,834,050

산업재산권

1,521,833,045

상표권, 의장권, 특허권

시설이용권

87,497

기타무형자산

307,122,725

연구개발 등

자원개발비

344,139,383

회원권

6,092,651,400

(4) 기타비유동자산

29,768,417,499

장기매출채권및기타채권

28,773,383,830

장기매출채권, 대여금, 보증금 등

기타비유동자산

995,033,669

장기선급비용 등

자산총계

1,192,439,346,358

부채

Ⅰ. 유동부채

681,101,981,083

매입채무

254,815,408,533

거래처 매입채무

미지급금

40,303,958,607

미지급 수수료 등

미지급비용

10,795,779,925

미지급 이자, 연차수당 등

예수금

1,196,157,685

예수보증금

16,247,634,000

현재가치할인차금

(206,118,457)

차입금

320,724,382,955

파생상품부채

778,968,038

당기법인세부채

13,410,425,906

기타유동부채

23,035,383,891

선수금, 선수수익 등

Ⅱ. 비유동부채

60,305,753,800

장기매입채무및기타채무

9,248,983,302

미지급금, 예수보증금 등

확정급여부채

11,078,446,112

이연법인세부채

39,522,245,593

기타비유동부채

456,078,793

장기선수수익 등

부채총계

741,407,734,883

자본

Ⅰ. 자본금

21,638,410,000

Ⅱ. 주식발행초과금

416,061,321,408

Ⅲ. 기타자본구성요소

13,331,880,067

매도가능금융자산평가손익

13,331,880,067

자본총계

451,031,611,475

부채 및 자본총계

1,192,439,346,358

(주1) 분할기일 전까지 자산 및 부채의 변동이 발생한 경우에는 관련사항을 반영하여 상기 기재된 승계대상재산목록의 항목과 금액을 조정할 수 있음

(주2) 효성티앤씨 주식회사(가칭)에 귀속되는 종속기업 및 관계기업 주식

(단위: 원)

구분

회사명

금액

국내계열사

㈜세빛섬

-

해외계열사

Hyosung Europe SRL

3,703,907,787

Hyosung International Trade(Jiaxing) Co., Ltd.

1,294,981,486

Hyosung Istanbul TEKSTIL LTD.STI

12,621,022,519

Hyosung Japan Co., Ltd.

6,899,109,763

Hyosung Chemicals (Jiaxing) Co., Ltd.

4,848,154,768

Hyosung Spandex (GuangDong) Co., Ltd.

102,594,765,856

Hyosung Spandex (Jiaxing) Co., Ltd.

117,289,088,558

Hyosung Spandex (Zhuhai) Co., Ltd.

24,643,679,517

Hyosung Brasil industria e comericio de fibras LTDA

33,321,884,119

Zhangjiagang Xiaosha Coil Service Co., Ltd.

10,403,879,467

Hyosung Singapore PTE Ltd.

17,173,129

Hyosung Corporation India Pvt.Ltd

460,384,617

Hyosung (Taiwan) Corporation.

225,963,210

합계

318,323,994,796

효성중공업 주식회사(가칭)

(단위: 원)

구분

금액

내용

자산

Ⅰ. 유동자산

988,740,573,507

(1) 당좌자산

625,845,352,759

현금및현금성자산

34,204,109,655

현금 및 예금

매출채권

341,687,748,454

거래처 매출채권 등

(대손충당금)

(19,549,032,214)

미수금

64,235,518,694

(대손충당금)

(547,998,375)

단기대여금

-

미수수익

69,419,459

예금 이자 등

미청구공사

120,283,879,061

기타유동자산

80,930,419,003

선급금, 선급비용

기타금융자산

4,531,289,022

단기금융상품, 파생상품자산

(2) 재고자산

362,895,220,748

상품

(26,019,337)

제품

131,267,682,255

(평가충당금)

(3,727,817,681)

반제품

83,386,281,289

(평가충당금)

(2,811,275,312)

재공품

43,689,036,643

(평가충당금)

(1,284,288,882)

원재료

86,302,585,384

(평가충당금)

(2,196,301,327)

저장품

150,931,095

미착품

11,210,312,547

미완성공사비

8,632,115,743

가설재

65,408,181

용지

12,597,279,733

평가충당금-용지

(4,360,709,583)

Ⅱ. 비유동자산

1,573,063,308,296

(1) 투자자산

307,484,155,516

종속기업 및 관계기업투자

18,672,662,312

(주2)

장기금융상품

2,500,000

매도가능증권

144,876,887,401

진흥기업㈜, 건설공제조합, 소방공제조합, 전기공사공제조합

투자부동산

143,932,105,803

(2) 유형자산

1,022,188,949,028

창원공장, 세종공장 등

토지

593,694,233,483

건물

270,987,095,877

감가상각누계액-건물

(75,216,170,310)

구축물

49,111,854,682

감가상각누계액-구축물

(12,907,809,042)

기계장치

298,139,415,730

감가상각누계액-기계장치

(217,545,137,031)

손상차손누계액-기계장치

(9,577,865,936)

차량운반구

8,842,626,296

감가상각누계액-차량운반구

(7,290,060,809)

공기구비품

65,198,241,392

감가상각누계액-공기구비품

(52,388,114,694)

손상차손누계액-공기구비품

(7,353,024)

기타의유형자산

101,820,082,972

건설중인자산

9,231,700,106

미착기계

96,209,336

(3) 무형자산

3,159,838,887

산업재산권

1,331,893,326

상표권, 의장권, 특허권

기타무형자산

722,948,901

연구개발 등

회원권

1,104,996,660

(4) 기타비유동자산

240,230,364,865

장기매출채권및기타채권

188,177,480,669

장기매출채권, 대여금, 보증금 등

파생상품자산

617,050,231

이연법인세자산

48,072,330,683

기타비유동자산

3,363,503,282

장기선급비용 등

자산총계

2,561,803,881,803

부채

Ⅰ. 유동부채

1,138,670,606,569

매입채무

319,411,763,111

거래처 매입채무

미지급금

86,246,895,583

미지급 수수료 등

미지급비용

26,897,491,920

미지급 이자, 연차수당 등

예수금

6,083,406,742

예수보증금

24,823,188,503

현재가치할인차금

(4,664,904)

초과청구공사

88,409,170,846

차입금

295,434,300,682

파생상품부채

3,670,387,391

당기법인세부채

27,046,268,008

기타유동부채

260,652,398,687

선수금, 선수수익 등

Ⅱ. 비유동부채

451,327,956,649

장기매입채무및기타채무

206,290,388,296

미지급금, 예수보증금 등

사채

102,000,000,000

(주3)

사채할인발행차금

(171,526,650)

(주3)

장기차입금

33,138,200,000

파생상품부채

608,316,661

확정급여부채

33,044,090,068

충당부채

57,360,207,601

기타비유동부채

19,058,280,673

장기선수수익 등

부채총계

1,589,998,563,218

자본

Ⅰ. 자본금

46,622,740,000

Ⅱ. 주식발행초과금

927,080,001,216

Ⅲ. 기타자본구성요소

(1,897,422,631)

매도가능금융자산평가손익

-

해외사업환산손익

(1,897,422,631)

자본총계

971,805,318,585

부채 및 자본총계

2,561,803,881,803

(주1) 분할기일 전까지 자산 및 부채의 변동이 발생한 경우에는 관련사항을 반영하여 상기 기재된 승계대상재산목록의 항목과 금액을 조정할 수 있음

(주2) 효성중공업 주식회사(가칭)에 귀속되는 종속기업 및 관계기업 주식

(단위: 원)

구분

회사명

금액

해외계열사

Nantong Hyosung Transformer Co., Ltd.

6,987,946,508

Hyosung T&D India Private ltd.

11,684,647,920

HYOSUNG SOUTH AFRICA (PTY) LTD

67,884

CONSORCIOHYOSUNG-VIMAC,S.A.

-

Baoding Hyosung Tianwei Transformer Co., Ltd.

-

합계

18,672,662,312

상기 주식 中 Baoding Hyosung Tianwei Transformer Co., Ltd.의 경우, 분할기일 이전에 중국 법원에서 파산 신청이 수리되는 경우에는 분할존속법인에 귀속되는 것으로 한다.

(주3) 공모사채 259-1회 포함

효성첨단소재 주식회사(가칭)

(단위: 원)

구분

금액

내용

자산

Ⅰ. 유동자산

175,169,045,914

(1) 당좌자산

74,111,773,122

현금및현금성자산

-

현금 및 예금

매출채권

59,060,766,169

거래처 매출채권 등

(대손충당금)

(855,777,234)

미수금

11,501,788,024

기타유동자산

3,544,168,090

선급금, 선급비용

기타금융자산

860,828,073

단기금융상품, 파생상품자산

(2) 재고자산

101,057,272,792

상품

6,261,236,915

(평가충당금)

(317,998,036)

제품

52,693,829,246

(평가충당금)

(2,528,881,744)

반제품

20,044,778,460

(평가충당금)

(1,337,134,070)

재공품

133,107,214

(평가충당금)

(911,263,056)

원재료

11,918,562,047

(평가충당금)

(261,936,713)

부재료

4,165,818,500

(평가충당금)

(161,078,711)

저장품

1,023,982,030

(평가충당금)

(187,091,106)

포장재

831,859,030

(평가충당금)

(100,574,612)

미착품

9,790,157,822

미완성공사비

(100,424)

Ⅱ. 비유동자산

988,704,688,669

(1) 투자자산

606,643,534,703

종속기업 및 관계기업투자

454,950,892,256

(주2)

투자부동산

151,692,642,447

(2) 유형자산

371,750,522,836

울산공장, 언양공장 및 전주공장 등

토지

171,462,449,200

정부보조금-토지

(3,388,475,232)

건물

145,191,616,241

감가상각누계액-건물

(56,484,460,925)

손상차손누계액-건물

(1,379,783,294)

정부보조금-건물

(1,244,239,082)

구축물

18,851,844,906

감가상각누계액-구축물

(7,434,813,922)

손상차손누계액-구축물

(361,204,235)

정부보조금-구축물

(147,762,009)

기계장치

619,297,279,300

감가상각누계액-기계장치

(524,391,317,676)

손상차손누계액-기계장치

(444,875,691)

정부보조금-기계장치

(3,085,126,011)

차량운반구

6,755,059,461

감가상각누계액-차량운반구

(5,879,605,292)

정부보조금-차량운반구

(3,414,409)

공기구비품

26,102,783,174

감가상각누계액-공기구비품

(21,758,759,675)

손상차손누계액-공기구비품

(2,000)

정부보조금-공기구비품

(224,659,067)

건설중인자산

9,839,475,164

미착기계

478,513,910

(3) 무형자산

9,298,451,927

산업재산권

1,873,761,929

상표권, 의장권, 특허권

기타무형자산

151,717,407

연구개발 등

회원권

7,272,972,591

(4) 기타비유동자산

1,012,179,203

장기매출채권및기타채권

998,323,016

장기매출채권, 대여금, 보증금 등

기타비유동자산

13,856,187

장기선급비용 등

자산총계

1,163,873,734,583

부채

Ⅰ. 유동부채

594,458,786,371

매입채무

62,593,904,729

거래처 매입채무

미지급금

34,730,757,052

미지급 수수료 등

미지급비용

9,733,191,784

미지급 이자, 연차수당 등

예수금

1,159,206,100

예수보증금

1,503,787,400

현재가치할인차금

(7,483,867)

차입금

451,863,544,917

(주3)

파생상품부채

9,859,631,611

당기법인세부채

15,838,070,645

기타유동부채

7,184,176,000

선수금, 선수수익 등

Ⅱ. 비유동부채

102,514,410,727

장기매입채무및기타채무

10,751,703,630

미지급금, 예수보증금 등

사채

30,000,000,000

(주3)

사채할인발행차금

(259,394,255)

(주3)

장기차입금

31,036,700,000

확정급여부채

9,664,478,350

이연법인세부채

20,745,956,211

기타비유동부채

574,966,791

장기선수수익 등

부채총계

696,973,197,098

자본

Ⅰ. 자본금

22,399,740,000

Ⅱ. 주식발행초과금

444,500,797,485

자본총계

466,900,537,485

부채 및 자본총계

1,163,873,734,583

(주1) 분할기일 전까지 자산 및 부채의 변동이 발생한 경우에는 관련사항을 반영하여 상기 기재된 승계대상재산목록의 항목과 금액을 조정할 수 있음

(주2) 효성첨단소재 주식회사(가칭)에 귀속되는 종속기업 및 관계기업 주식

(단위: 원)

구분

회사명

금액

해외계열사

Hyosung Chemical Fiber (Jiaxing) Co., Ltd.

156,059,707,529

Hyosung Luxembourg S.A

18,535,212,841

Hyosung Steel Cord (Qingdao) Co., Ltd.

70,647,200,000

Hyosung Vietnam Co., Ltd.

49,191,606,286

GST Global Gmbh

160,225,918,000

Hyosung Wire Luxembourg S.A

291,247,600

합계

454,950,892,256

(주3) 공모사채 256-2회, 257-1회, 260-2회 포함

효성화학 주식회사(가칭)

(단위: 원)

구분

금액

내용

자산

Ⅰ. 유동자산

234,561,679,346

(1) 당좌자산

143,960,413,303

현금및현금성자산

30,000,000

현금 및 예금

매출채권

126,863,696,254

거래처 매출채권 등

(대손충당금)

(704,069,342)

미수금

2,613,742,033

(대손충당금)

(22,232,141)

기타유동자산

15,131,435,482

선급금, 선급비용

기타금융자산

47,841,017

단기금융상품, 파생상품자산

(2) 재고자산

90,601,266,043

상품

1,595,761,077

(평가충당금)

(5,243,508)

제품

56,912,211,706

(평가충당금)

(11,213,210,365)

반제품

9,154,635,872

(평가충당금)

(237,346,635)

원재료

20,840,306,264

(평가충당금)

(270,243,055)

부재료

9,168,826,955

(평가충당금)

(1,059,475,689)

저장품

1,740,232,383

(평가충당금)

(36,163,026)

포장재

746,764,882

(평가충당금)

(15,804,649)

미착품

3,280,013,831

Ⅱ. 비유동자산

1,265,453,316,872

(1) 투자자산

16,918,000,000

종속기업 및 관계기업투자

16,918,000,000

신화인터텍㈜

(2) 유형자산

1,234,726,292,351

용연공장, 옥산공장 및 온상탱크터미널 등

토지

137,855,477,874

건물

179,111,351,973

감가상각누계액-건물

(29,173,957,691)

손상차손누계액-건물

(7,012,438,392)

구축물

175,567,734,355

감가상각누계액-구축물

(37,132,759,579)

손상차손누계액-구축물

(387,544,419)

기계장치

1,612,089,060,337

감가상각누계액-기계장치

(868,860,872,442)

손상차손누계액-기계장치

(15,967,477,471)

정부보조금-기계장치

(1,311,235,418)

차량운반구

5,217,218,646

감가상각누계액-차량운반구

(3,707,556,239)

손상차손누계액-차량운반구

(5,683,322)

공기구비품

49,331,286,095

감가상각누계액-공기구비품

(34,506,459,628)

손상차손누계액-공기구비품

(424,856,396)

정부보조금-공기구비품

(9,729,348)

기타의유형자산

10,908,728,570

감모손실누계액-유형자산

(1,864,364,403)

건설중인자산

64,621,762,125

미착기계

388,607,124

(3) 무형자산

10,785,345,463

산업재산권

1,491,574,370

상표권, 의장권, 특허권

시설이용권

308,854,494

기타무형자산

493,039,688

연구개발 등

회원권

8,491,876,911

(4) 기타비유동자산

3,023,679,058

장기매출채권및기타채권

2,902,431,780

장기매출채권, 대여금, 보증금 등

이연법인세자산

26,915,346

기타비유동자산

8,202,446

장기선급비용 등

자산총계

1,500,014,996,218

부채

Ⅰ. 유동부채

666,977,278,982

매입채무

192,308,285,760

거래처 매입채무

미지급금

64,066,561,207

미지급 수수료 등

미지급비용

8,870,925,329

미지급 이자, 연차수당 등

예수금

1,286,266,123

예수보증금

82,000,000

현재가치할인차금

-

차입금

381,404,326,885

(주2)

파생상품부채

-

당기법인세부채

12,698,951,587

기타유동부채

6,259,962,091

선수금, 선수수익 등

Ⅱ. 비유동부채

500,562,630,686

장기매입채무및기타채무

11,557,439,873

미지급금, 예수보증금 등

사채

368,612,600,000

(주2)

사채할인발행차금

(1,075,040,351)

(주2)

장기차입금

111,467,000,000

확정급여부채

7,793,221,729

기타비유동부채

2,207,409,435

장기선수수익 등

부채총계

1,167,539,909,668

자본

Ⅰ. 자본금

15,950,630,000

Ⅱ. 주식발행초과금

316,524,456,550

자본총계

332,475,086,550

부채 및 자본총계

1,500,014,996,218

(주1) 분할기일 전까지 자산 및 부채의 변동이 발생한 경우에는 관련사항을 반영하여 상기 기재된 승계대상재산목록의 항목과 금액을 조정할 수 있음

(주2) 공모사채 253-2회, 256-3회, 257-2회, 259-2회, 260-1회 포함

다. 분할의 경우 분할되는 회사의 최근 사업연도의 대차대조표 및 손익계산서

【주식회사 효성】
 1. 연결대차대조표

제 63 기말 : 2017년 12월 31일 현재

제 62 기말 : 2016년 12월 31일 현재

주식회사 효성과 그 종속기업
(단위 : 원)

과 목
제 63 기말
제 62 기말

자산

Ⅰ. 유동자산
4,630,981,270,390
4,048,446,712,394

1. 현금및현금성자산
501,132,727,881
431,707,331,819

2. 매출채권 및 기타채권
2,013,675,533,945
1,736,071,596,567

3. 미청구공사
140,355,416,148
116,981,932,624

4. 기타금융자산
82,976,288,355
50,326,424,344

5. 기타유동자산
190,578,575,489
169,151,789,619

6. 재고자산
1,679,932,259,367
1,524,769,672,246

7. 당기법인세자산
22,330,469,205
19,437,965,175

Ⅱ. 비유동자산
9,903,997,291,098
10,072,354,702,523

1. 장기매출채권 및 기타채권
313,039,984,117
305,046,235,035

2. 유형자산
5,663,176,124,292
5,845,021,989,677

3. 투자부동산
550,216,926,916
628,822,784,522

4. 무형자산
318,129,719,888
420,069,888,718

5. 관계기업투자
117,237,524,473
115,372,734,931

6. 기타금융업자산
2,240,412,888,180
2,091,144,600,375

7. 기타비유동금융자산
580,452,184,729
552,834,377,194

8. 기타비유동자산
65,685,574,872
62,766,066,844

9. 이연법인세자산
55,646,363,631
51,276,025,227

자산총계
14,534,978,561,488
14,120,801,414,917

부채

Ⅰ. 유동부채
7,601,179,357,212
6,883,076,534,236

1. 매입채무 및 기타채무
2,073,791,846,058
1,786,516,483,397

2. 초과청구공사
78,409,427,589
98,277,974,874

3. 차입금
4,916,996,917,132
4,380,424,409,951

4. 기타금융부채
4,088,448,357
29,503,836,594

5. 당기법인세부채
83,601,122,729
150,204,178,174

6. 기타유동부채
444,291,595,347
438,149,651,246

Ⅱ. 비유동부채
3,070,517,508,915
3,396,508,475,651

1. 장기매입채무 및 기타채무
400,492,452,453
376,166,182,873

2. 장기차입금
2,345,089,385,399
2,662,171,015,348

3. 순확정급여부채
23,274,885,336
43,498,615,126

4. 이연법인세부채
174,323,844,214
234,630,678,591

5. 기타비유동금융부채
592,938,442
7,226,498,928

6. 기타비유동부채
126,744,003,071
72,815,484,785

부채총계
10,671,696,866,127
10,279,585,009,887

자본

Ⅰ. 지배기업의 소유주지분
3,653,516,421,754
3,619,209,314,467

1. 자본금
175,587,275,000
175,587,275,000

2. 주식발행초과금
130,826,224,469
130,826,224,469

3. 이익잉여금
3,143,152,952,249
2,971,856,915,725

4. 기타자본구성요소
203,949,970,036
340,938,899,273

Ⅱ. 비지배지분
209,765,273,607
222,007,090,563

자본총계
3,863,281,695,361
3,841,216,405,030

자본과부채총계
14,534,978,561,488
14,120,801,414,917

2. 연결손익계산서

제 63 기 : 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지

제 62 기 : 2016년 1월 1일부터 2016년 12월 31일까지

주식회사 효성과 그 종속기업
(단위 : 원)

과 목
제 63 기
제 62 기

Ⅰ. 매출액
12,546,410,309,121
11,929,113,071,954

Ⅱ. 매출원가
10,654,352,129,338
9,770,993,714,723

Ⅲ. 매출총이익
1,892,058,179,783
2,158,119,357,231

Ⅳ. 판매비와관리비
1,003,611,543,267
1,025,168,978,871

Ⅴ. 연구개발비
117,639,359,187
116,603,669,514

Ⅵ. 영업이익
770,807,277,329
1,016,346,708,846

Ⅶ. 기타수익
66,841,201,741
66,275,630,310

Ⅷ. 기타비용
395,202,814,881
185,300,265,769

Ⅸ. 금융수익
442,822,882,218
450,963,239,442

Ⅹ. 금융비용
509,378,218,817
680,086,537,826

XI. 관계기업손익
6,938,340,672
28,315,175,063

XII. 법인세비용차감전이익
382,828,668,262
696,513,950,066

XIII. 법인세비용
41,989,451,208
221,111,993,840

XIV. 당기순이익
340,839,217,054
475,401,956,226

XV. 당기순이익의 귀속

1. 지배기업의 소유주 지분
325,574,090,372
455,525,959,569

2. 비지배지분
15,265,126,682
19,875,996,657

XVI. 지배기업의 지분에 대한 주당순손익

기본주당순손익
9,786
13,692

※ 참고사항

해당사항 없음