신한지주 — 증권신고서(채무증권) (20180403)
제출인: 신한지주

증권신고서(채무증권)
2.8
(주)신한금융지주

N

증 권 신 고 서

( 채 무 증 권 )

금융위원회 귀중
2018년 04월 03일

회 사 명 :

주식회사 신한금융지주회사

대 표 이 사 :

조 용 병

본 점 소 재 지 :

서울특별시 중구 세종대로9길 20

(전 화)02-6360-3000

(홈페이지) http://www.shinhangroup.com

작 성 책 임 자 :
(직 책) 재무팀 차장 (성 명)유 명 재

(전 화) 02-6360-3052

모집 또는 매출 증권의 종류 및 수 :
(주)신한금융지주 제3-1회 상각형 조건부자본증권(신종자본증권) 120,000,000,000원
(주)신한금융지주 제3-2회 상각형 조건부자본증권(신종자본증권) 30,000,000,000원

모집 또는 매출총액 :
150,000,000,000
원

증권신고서 및 투자설명서 열람장소

가. 증권신고서

전자문서 : 금융위(금감원) 전자공시시스템 → http://dart.fss.or.kr

나. 투자설명서

전자문서 : 금융위(금감원) 전자공시시스템 → http://dart.fss.or.kr

서면문서 :(주) 신한금융지주 → 서울시 중구 세종대로9길 20
 교보증권(주) → 서울시 영등포구 의사당대로 97
 메리츠종금증권(주) → 서울시 영등포구 국제금융로 6길 15
 신한금융투자(주) → 서울특별시 영등포구 여의대로 70
 하나금융투자(주) → 서울시 영등포구 의사당대로 82

5_투자결정시유의사항

【 투자결정시 유의사항 】

【 투자결정시 유의사항 】

1. 본 금융상품은
일반적인 무보증 회사채와는 다르며, 다음과 같은
투자위험이 존재하므로 충분히 숙지하고 투자하시기 바랍니다. 

① 발행회사가
증권신고서 및 투자설명서에 명시된 사유(부실금융기관 지정)에 해당되면 투자자는 원금 및 이자 전액을 영구적으로 상환받지 못합니다.

② 발행회사가
증권신고서 및 투자설명서에 명시된 사유(규정 제34조부터 제36조까지, 제38조)에 해당되면 동 사유가 해소될 때까지 배당(이자를 포함)의 지급이 정지됩니다. 또한
발행회사는 언제든지 배당 취소에 대한 완전한 재량권을 가지고 있습니다.

③ 본 금융상품은 영구채이므로 유동성 위험이 높습니다.

④
중도상환에 대한 권리는 발행회사에게만 있으며, 중도상환 여부는 전적으로 발행회사가 자율적으로 결정합니다. 본 금융상품은
발행 후 일정기간(5년)이내에 중도상환 되지 않습니다.

⑤ 투자자는 어떠한 경우(중도상환 조건이 있는 경우 포함)에도
중도상환을 요구할 수 없습니다.

⑥ 본 금융상품은 예금 및 일반채권, 조건부자본증권 후순위채보다 변제순위가 후순위입니다.

2. 본 금융상품은
예금자보호 대상이 아니므로 투자자는 유념하시기 바랍니다. 

3. 본 금융상품은 한국신용평가(주), 한국기업평가(주), NICE신용평가(주) 로부터
AA- 등급을 부여받았습니다. 동 신용등급은 규제 환경 등의 변화에 따라
추가적인 변동 가능성이 존재하므로 투자자들의 면밀한 검토가 요구됩니다. 

4. 투자판단시
증권신고서와 투자설명서를 반드시 참고하시기 바랍니다. 

5. 발행회사는 국내외 법규 등의 규제를 받고 있으며, 동 법규 등의 준수여부는 본 금융상품에 직접적인 영향을 미칠 수 있습니다. 

6. 투자자는 본 금융상품에 대한 투자 의사결정시 발행회사뿐만 아니라, 본 금융상품에 대한 위험까지 종합적으로 고려하여 투자하시기 바랍니다. 

【 대표이사 등의 확인 】

대표이사 확인서.jpg
대표이사 확인서

요약정보

1. 핵심투자위험

아래의 핵심투자위험은 증권신고서 본문에 기재된 투자위험요소를 주요 항목 위주로 요약한 것이므로 투자위험 전부를 대표하지 않으며, 본문에 기재된 투자위험요소 중 일부 항목이 기재되지 아니할 수 있습니다. 따라서 투자자께서는 반드시 본문 제1부 모집 또는 매출에 관한 사항, Ⅲ. 투자위험요소를 주의 깊게 검토하신 후 투자판단을 하시기 바랍니다. 

■[용어의 정의]
본 신고서에 사용된 용어의 정의는 다음과 같습니다.
(1)NIM(순이자마진): 은행의 모든 금리부자산의 운용결과로 발생한 은행의 운용자금 한 단위당 이자순수익(운용이익률)을 나타내는 개념으로 은행의 수익률을 나타내는 지표입니다. 이자자산순수익(이자수익자산 운용수익-이자비용부채 조달비용)을 이자수익자산의 평균잔액으로 나누어 계산합니다.
(2)고정이하여신비율: 은행의 총여신중 고정이하여신이 차지하는 비율로서 은행의 자산건전성을 나타내는 지표입니다. 총여신은 은행계정, 신탁계정 및 종금계정의 여신합계액중 은행간 대여금 등을 제외한 여신으로서 구체적으로는 은행업감독업무시행세칙 <별표 12>의 무수익여신산정대상 여신을 말하며, 고정이하여신은 총여신을 자산건전성분류 기준에 따라 분류("정상", "요주의", "고정", "회수의문", "추정손실"의 5단계로 분류)한 결과 산정된 고정, 회수의문, 추정손실의 합계액을 말합니다.
(3) 기본자본비율: 은행이 보유한 위험가중자산 대비 기본자본의 비율로, 은행의 실질 자본건전성을 판단할 수 있도록 총자본(자기자본)에서 보완자본을 제외하고 산출한 지표를 말합니다. 기본자본이란 영구적 자본인 자본금, 자본준비금, 이익잉여금 등만을 의미하며 보통주자본과 기타기본자본의 합으로 이루어집니다.
(4) 보완자본: 기본자본과 함께 BIS 기준 자기자본비율의 분자인 자기자본을 형성하며, 전형적인 자기자본은 아니지만 자기자본에 포함될 수 있는 정당하고 중요한 성격을 갖고 있다고 인정되는 항목으로 후순위채권 등 부채 성격을 지닌 자본이 포함됩니다.
(5) 보통주자본비율: 은행의 보통주 자본을 위험가중자산으로 나눈 비율을 말합니다.
(6) 위험가중자산: 자기자본비율 산출시 분모에 해당하는 자산부분으로 대차대조표상의 자산계정의 단순합이 아니라 은행의 실질적인 리스크를 반영하기 위해 각 자산에 각 위험 노출정도를 반영한 위험가중치를 적용해 산출한 액수를 합산한 금액입니다.
(7) 총자본비율: 은행이 보유한 위험가중자산 대비 총자본(자기자본)의 비율로 은행의 자본건전성을 가늠하는 지표입니다. 국제은행결제(BIS)기준 자기자본비율 또는 BIS자본비율로도 칭하여집니다. 총자본은 기본자본과 보완자본을 합산하여 산출합니다.
(8) D-SIB : 바젤위원회(BCBS)의 권고 사항으로 금융위원회는 은행업감독규정 및 금융지주회사감독규정에 따라 '16년부터 국내 시스템적 중요은행(은행지주회사)를 선정하고 추과자본을 부과 중입니다.

구 분
내 용

사업위험

가. 금융지주회사로서의 위험
당사
는
금융지주회사법에 의해 설립된 금융지주회사로서
종속회사로부터의 배당금 및 이자수익이 당사의 주수익원입니다.따라서, 당사 종속회사들의 실적이 크게 악화된다면 당사의 수익성 또한 영향을 받을 수 밖에 없습니다. 한편, 금융지주회사는 자회사들 간의 업무통합, 관리 및 시너지 창출 등의 경영관리 활동을 통해 자회사의 수익 창출에 기여할 수 있으며 이를 통해 지주회사 전체의 수익을 창출할 수 있습니다. 그러나
당사의 자회사간 효율적인 경영관리가 이루어지지 않을 경우 회사의 전반적인 경영여건에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

나. 제반 규제제도의 변화에 따른 위험
금융업은
국가의 핵심 기간산업이자 규제산업으로 금융당국의 규제와 정부정책에 많은 영향을 받습니다. 따라서,
당사의 자회사들은 환경 변화 및 제도 변화로 인한 수익성 변동 위험에 노출되어 있으니, 개별 자회사들의 경쟁력 뿐만 아니라 거시경제 및 정부의 규제환경 등 외부환경을 종합적으로 고려하시어 투자에 임하시기 바랍니다. 

다. 글로벌 금융환경 변화에 따른 위험

글로벌 금융환경의 변화는 금융산업에 많은 영향을 미치고 있으며, 이로 인해
금융지주회사는 직ㆍ간접적으로 영향을 받고 있습니다. 투자자께서는 투자 시 유의하시기 바랍니다.

라.인수합병 및 경쟁심화 위험
금융회사들은 대형화, 다각화 및 영업시너지 창출을 위해 인수합병을 추진하고 있으며,
이에 따라 금융산업의 구조가 재편되면서 경쟁이 더욱 치열해질 것으로 예상됩니다. 이러한경쟁심화는 수익성 악화로 연결될 수 있습니다
.

마. 개인정보와 관련된 위험
최근 금융권에서의 개인정보 유출 사례가 꾸준히 발생하고 당사를 비롯한 금융권 회사들에 대한 외부자들의고객 정보 유출 시도는 앞으로도 계속될 것으로 보여짐에 따라 고객 정보 보호를 위해 내부통제절차에 의한 내부보안 강화가 요구되고 있습니다.

이에 따라 정보유출 사고 발생시 당사 및 당사 자회사의 평판하락, 손해배상청구에 따른 비용, 고객 이탈에 따른 수익 감소 등이 발생할수 있으므로 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다.

바.핀테크 산업의 도입 및 성장
금융위원회는 2015년 5월 6일 제3차 규제개혁장관회의에서 '핀테크 산업 활성화 방안'을 발표하였고, 2015년 12월부터 은행을 중심으로, 핀테크 산업 필수 요건인 비대면 실명인증 제도가 시행되었습니다.또한, 금융지주회사법·은행법·금융산업의 구조개선에 관한 법(금산법)의 유권해석을 통해 금융회사가 핀테크 기업에 대해서는 출자할 수 있도록 하겠다고 밝혔습니다. 이러한 핀테크 사업으로 기존 은행들의 핀테크 기술을 활용한 새로운 금융서비스 창출을 가능할 수 있게 하는 기회가 생긴 반면,
비금융 기업도 핀테크 시장에 진출이 가능하게 되어 금융지주회사들은 새로운 금융환경에 직면하게 될 수도 있습니다.이런 상황에서 금융산업내 또 다른 경쟁을 심화시킬 수 있으므로 이 점 투자에 유의하시기 바랍니다.

사. 인터넷전문은행 도입으로 인한 위험
금융위원회는 2015년 6월 인터넷전문은행 관련 규제 완화 방향을 발표하고 2018년 2월 현재까지 2개의 인터넷 전문은행을 인가하였습니다. 인터넷전문은행이 도입됨으로써 인터넷은행의 비용절감 효과와 기존 금융기관들의 상품개발 촉진 등 긍정적인 효과가 나타날 수 있는 반면,
기존 시중은행의 추가 진입에 따른 가격 경쟁, 수익성 저하 등 인터넷전문은행 도입으로 인한 부정적 요인도 발생할 수 있습니다. 투자자께서는 이 점 투자에 유의하시기 바랍니다.

회사위험

가. 자회사 신한은행의 수익성 저하 가능성

당사의 자회사인 신한은행이 당사의 이익에 차지하는 비중은 약 58.6%로 과반 이상을 차지하고 있습니다. 당사의 2017년 당기순이익(지배기업 소유주지분 기준) 29,177억원 중 17,110억원(연결기준)이 신한은행에서 발생하였습니다. 또한 당사의총 배당수입은 2014년 1조633억원, 2015년 1조6,461억원,2016년 9,301억원
그리고 2017년 14,077억원을 기록했으며,
그 중 당사의 자회사인 신한은행의 배당수입은 각 약 4,500억원(42.32%), 약 6,500억원(39.49%), 4,800억원(51.61%) 그리고 5,400억원(38.36%)을 차지하였습니다. 당사가 금융지주회사이고 현금유입의 주된 원천이 자회사로부터 수취하는 배당인 점을 감안하면 자회사의 영업환경, 재무상태 등이 매우 중요한 요인으로 작용합니다. 따라서 수익기여의 절반이상을 차지하고있는 신한은행의 실적이 당사의 기업가치에 큰 영향을 미칠 수 있습니다. 

가-2.자회사 신한은행 회사 위험: 자산건전성 저해 가능성
당사의 자회사인 신한은행은 대출금 성장과 더불어 금융위기로 인해 2010년 말 1.31%까지 악화되었던 고정이하여신비율을 지속적으로 개선시켜 2017년 말 0.63%까지 하락 시키며 우수한 건전성 지표를 유지하고 있습니다.
다만 향후 한국은행의 2017년 11월 25bp(0.25%p)기준금리 인상 이후 추가적인 기준금리 인상이 시행될 경우 시장금리 상승으로 인한 가계 및 기업의 이자 지급 부담이 가중될 것으로 예상 됩니다.

당사의 자회사인 신한은행의 총 여신 익스포저 중 이자 지급 부담에 취약한 조선, 해운업에 대한 비중은 2017년 12월 기준 각각 0.7%, 0.4%으로 비중이 크지 않지만, 향후 당사의 자회사인 신한은행의 대출 자산건전성이 악화될 가능성이 있으므로 지속적인 모니터링이 필요할 것으로 판됩니다. 따라서 투자자들께서는 유의하시기 바랍니다.

가-3. 자회사 신한은행 회사 위험:바젤 Ⅲ 제도 하에서 자본적정성 충족 가능성
당사의 BIS자본비율은 견조한 이익실현 및 상각형 조건부자본증권 발행 등을 통해 감독당국의 규제수준을 상회하고 있습니다.2017년말 기준 BIS총자본비율은 14.78%(전년대비 -0.22%p), 기본자본비율은 13.32%(전년대비+0.13%p), 보통주자본비율은 12.88%(전년대비+0.13%p) 입니다. 

당사의 주요 자회사인 신한은행의 경우 2017년말 기준 총자본비율 15.6%, 기본자본비율 13.2%, 보통주자본비율 12.8%를 보여 2017년말 국내은행 평균인 총자본비율 15.21%, 기본자본비율 13.09%, 보통주자본비율 12.53%과 비교해 볼때 국내은행 평균을 상회하고 있습니다.

한편, 금융위원회는 바젤위원회 권고에 따라 16년부터 D-SIB을 선정하여 추가 자본적립 의무를 부과중입니다.현재D-SIB으로 선정된 은행 및 은행지주 모두가 2018년 최저적립기준인 보통주자본비율 7.125%, 총자본비율 10.625%를 상회하고 있습니다.
하지만 최근 국내기업들의 재무안정성 약화로 기업여신의 건전성이 저하됨에 따라 대손비용 부담으로 인한 자기자본 감소 우려도 존재합니다.
따라서 투자자들께서는 당사의 자회사인 신한은행의 자본적정성을 지속적으로 모니터링 하시기 바랍니다.

가-4. 자회사 신한은행 회사 위험 :조달비용 상승 가능성 분석

2017년 11월 한국은행은 기준금리를 1차례 25bp(0.25%p)인상하였습니다. 이에 따라 국내 금리도 상승 추세에 있으며 미 연방준비제도(Fed)가 2018년 3월 21일에 추가적으로 0.25% 금리를 인상하여 1.75%까지 기준금리를 인상시키며 한국과 미국의 기준금리가 10년 7개월만에 역전됐습니다. 또 한 Fed가 지속적인 금리 인상에 나설 경우 국내 금리도 추가 상승할 가능성이 높습니다.
이 경우 향후 당사의 자회사인 신한은행의 조달비용 상승이 예상됩니다.(2017년 말 기준 당사의 자회사인 신한은행의 조달비용 1.11%, 2016년말 기준 1.19%)따라서 투자자들께서는 당사의 자회사인 신한은행의 자금조달 위험에 대해 주의하시기 바랍니다.

가-5. 자회사 신한은행 회사 위험 : 성장성 제한 가능성
2017년 6월 19일 정부의 '부동산 안정화 대책' 발표에 의하면 조정대상 지역(주택가격이 크게 상승한 전국 40개 지역)의 경우 주택담보인정비율(LTV)과 총부채상환비율(DTI) 규제가 LTV는 70%에서 60%로, DTI는 60%에서 50%로 강화되었고, 특히 조정대상지역 집단대출 중 잔금대출에는 DTI 50%를 신규 적용하기로 하였습니다. 

2018년에는 신규 정책 도입 등 대출규제가 강화되고 이에따라
대출성장률이 낮아질 가능성이 존재합니다. 이는 당사의 자회사인 신한은행의 성장성/수익성을 제한하는 요인으로 작용할 수 있습니다. 따라서 투자자께서는 이점 역시 유의하시기 바랍니다. 

가-6. 상각사유 발생 후 효력 발생 전까지의 본 사채 양도가능성
금융지주회사법, 자본시장법 등의 관련 법령은 상각형 조건부 자본증권의 상각사유가 발생한 후 효력이 발생하기 전까지 해당 사채의 양도를 제한하는 규정을 두고 있지 아니하므로, 이 기간 동안 본 사채를 타인에게 양도하는 것이 법률상 제한되지는 아니합니다. 다만 상각이 예정되어 있는 본 사채가 실제로 양도될 가능성은 낮아 보이고 만약 본 사채가 상각이 예정될 경우 당사는 관련 사실을 당사 홈페이지 및 하나 이상의 일간지 등에 게시함으로써 추가적인 투자자의 손실을 막기위해 노력할 예정입니다. 

나. 신한카드의 재무상태 및 수익성 관련 위험
당사의 자회사인 신한카드는
당사 순이익의 약31.3%를 차지해 신한은행 다음으로 당사의 수익에 기여하고 있습니다.
신한카드는 영업수익의 79.6%이상이 신용카드수수료 수익에서 발생하고 있으며 2017년 말 기준으로 4조 9,168억원의 영업수익을 기록하였습니다. 카드사별 신용카드 이용실적은 매년 증가하고 있으며, 이는 2013년 이후 글로벌경기가 호전되며 소비자들의 소비심리 개선효과에 기인합니다.
그럼에도 불구하고
최근 감독당국의 규제 변경 및 가맹점의 수수료 인하 요구, 글로벌 경제 저성장 기조로 인한 소비심리 위축 등의 요인은 신한카드의 재무구조 및 수익성에 부정적인 영향을 미칠 것 입니다. 따라서 투자자께서는 이 점 투자시 유의하시기 바랍니다. 

다. 자회사 신한금융투자의 수익성 악화 위험
당사의 자회사인 신한금융투자는 2015년과 2016년 2,154억원과 1,202억원의 당기순이익을 달성했고, 2017년 말 2,119억원을 기록하였습니다.

이는 당사 수익의 7.3% 를 차지하고 있습니다.
증권업종의 특성상 대외경제를 포함한 금융시장변화 등 외부 요인에 의한 실적변동성이 큰 편입니다.유가증권시장 거래대금은 2017년 9월말 약 927.4조원으로 2016년 말 1,145조원 대비 19% 하락하였습니다. 더불어 수익비중에서 위탁매매(Brokerage) 비중이 약 25%를 차지하고 있어 시장 환경의 영향을 많이 받고 수익이 안정적이지 않습니다. 2017년까지 주식시장의 활황세가 나타나고 있으나, 향후 실물경기 침체 및 금리변동성 등 금융시장변화가 발생할 경우 주식시황은 달라질 수 있으며 이로인해 신한금융투자를 포함하여 증권업을 영위하는 기업들의 실적변동성이 확대될 가능성이 존재합니다.
따라서 시장의 급격한 변화와 증권산업의 수익성 둔화 가능성에 의해 발생할 수 있는 부정적 영향은 간과할 수 없는 바,투자자께서는 투자 시 이 점 유의하시기 바랍니다. 

라. 자회사 신한생명보험의 수익성 악화 위험

신한생명보험의 2017년 당기순이익은 1,206억원으로 당사의 이익의 4.1%를 차지하고 있습니다. 당사의 자회사인 신한생명보험의
2017년 3분기 기준 지급여력비율(RBC)은 182.68%로 국내생명보험사 평균 지급여력비율(RBC)인 242.92%보다 60.24%p 낮은 수치를 보이고 있습니다. RBC비율은 제도적으로 점차 강화되는 상황 하에 있으므로 신한생명보험의 평균보다 낮은 지급여력비율로 인해 발생할 수 있는 사업,투자,영업위험에 따른 부분을 유의하시길 바랍니다.신한생명보험의 경우 경쟁사 대비 금리민감도가 우위에 있으나 향후 금리상승에 따른 채권평가손실로 인한 자본(기타포괄손익누계액)의 감소, 운용수익 감소로 인한 자본(당기순이익 및 이익잉여금)의 감소가 발생하거나,
예상치 못한 위험액(보험, 금리, 신용, 시장, 운영)의 증가가 발생할 경우 신한생명보험의 자본적정성(RBC비율)에 부정적인 영향을 미칠 수 있고 이는 당사에 부정적 영향을 미칠 수 있습니다. 따라서 투자자 여러분들꼐서는 이점 유의하시기 바랍니다. 

마.자회사인 신한리츠 운용 신규사업 진출 위험

국내리츠시장은 2001년 부동산투자회사법 제정 이후 꾸준히 성장해 왔으며 2017년 기준 총 27개 자산관리회사(AMC)가 영업을 하고 있습니다. 최근 대체투자 수요 증가 및 리츠 관련 정부 규제 완하 등에 힘입어 시장이 더욱 빠르게 확대 되고 있습니다.
이러한 시장환경 변화에 맞춰 신한금융그룹은 2017년 10월 18일 300억원의 자본금을 기반으로 한 신한리츠운용을 설립하여 자회사로 편입하였습니다. 

초
기

단
계인 만큼 시장환경에 따라 사업영위에 대한 불안정성이 존재하며 초기 사업진
출 비용의 투입은 불가피 할 것으로 보입니다. 투자자분들께서는 이 점 유의하여 주시기 바랍니다.

바.신한금융지주회사,아이엔지생명보험(주) 인수 추진 풍문 또는 보도

2018년 3월 9일 (주)신한금융지주회사, 아이엔지생명보험(주) 인수 추진 보도에 대한 조회공시 요구(2018.03.09)에 따라 조회공시 요구(풍문 또는 보도)에 대한 답변(미확정)을 2018.03.09에 공시하였습니다. 이에 대한 자세한 내용은 이하와 같습니다.

당사는 그룹의 사업다각화 차원에서 M&A 추진을 검토해 왔으나, 아이엔지생명보험(주) 지분 인수와 관련하여 확정된 사항은 현재 없습니다. 향후 본 조회공시와 관련하여 결정되는 사항이 있을 경우 재공시 하도록 하겠습니다.

(공시책임자) 부사장 우영웅 
※이 내용은 거래소의 조회요구(2018년 3월 9일 08:53)에 따른 공시사항임

또한 재공시예정일은 2018.04.06 으로 공시되있음을 명시합니다.

사. 소송 및 우발부채 현황

신고서 제출일 기준(2018년 04월 03일) 당사의 소송현황은 제소 121건(3,162억원), 응소 162건(1,377억원)건으로 총 283건(4,539억원)의 소송건이 존재합니다.
당사는 당기말 현재 1심에서 패소가 결정된 소송건 등에 대한
소송가액상당액
32,650백만원 및
1,120백만
원을
각각 기타충당부채 및 보험계약부채(지급준비금)로 계상하였으며,
충당부채 등으로 계상된 소송 이외의 잔
여 소송결과는 연결재무제표에 중대한 영향을 미치지 않을 것으로 예측되고 있으나,
향후 소송의 결과에 따라 추
가적인 손실이 발생할 수도 있습니다.

기타 투자위험

[상각형 조건부 자본증권의 위험]

본 사채는 일반적인 무보증 공모사채와는 다른 상각형 조건부자본증권으로서 아래와 같은 투자금 전액 손실 및 이자 미지급 가능성이 존재함을 인지하시고 투자에 임하시기 바랍니다.

① 상각 : 본 사채의 원금이 전액 상각되어 채권자의 투자금이 전액 손실될 수 있습니다. 
② 이자지급정지 : 본 사채의 이자 지급이 정지될 수 있습니다. 미지급된 이자는 향후 이자지급이 재기되더라도 지급되지 않습니다.
③ 이자지급취소 : 본 사채의 이자 지급은 당사의 재량에 따라 취소할 수 있습니다. 이로인해 채권자는 이자를 받지 못할 수도 있습니다. 이때 미지급된 이자에 대해서 추후 지급하지 않습니다.
④ 이자지급재원 : 본 사채는 배당가능이익에서 이자가 지급됩니다.
⑤ 중도상환(Call Option) : 제3-1회 조건부자본증권은 발행일로부터 5년이 경과한 이후(5년 포함), 제3-2회 조건부자본증권은 발행일로부터 10년이 경과한 이후(10년 포함) 중도상환될 수 있으나 당사는 중도상환 행사에 대한 어떠한 약정도 하고 있지 않습니다. 또한 투자자는 어떠한 경우에도 중도상환을 요구할 수 없습니다.
⑥ 환금성 및 유동성 : 본 사채는 만기가 영구적이며 발행회사의 파산, 해산, 청산의 경우만기가 도래합니다. 만기도래 이전까지 환금성을 보장받을 수 없어 유동성 위험이 높습니다. 
⑦ 신용등급 적정성 여부 : 본 사채는 AA-등급을 받았음에도 불구하고 상각사유에 대한 분석자료가 존재하지 않고 일반적인 AA-등급 회사채 부도율이 적용될 수 없습니다.
⑧ 기한의 이익 상실 적용 배제 : 본 사채의 권리자는 법이 허용하는 범위 내에서 발행회사의 기한의 이익을 상실시킬 수 없으며, 본 사채와 관련된 모든 계약서 중 기한의 이익 상실에 관한 조항 및 기한의 이익 상실을 전제로 하거나 또는 이와 관련된 일체의 조항 역시 본 사채에 적용되지 않습니다.
⑨ 후후순위 특약 : 본 사채는 특약에 의하여 후후순위조건이라는 불리한 조건이 포함되어 있습니다. 특약 제1조 및 제2조에 의거하여, 본 사채는 파산/청산/회생/외국에서의 도산 등의 경우에 모든 후순위 채권자보다 변제가 후순위입니다.

가. 사채의 상각조건
 본 사채는 당사가 「금융산업의 구조개선에 관한 법률」(이하 '금산법')에 따라 부실금융기관으로 지정되었을 경우, 통지나 공시 또는 상각의 신청과 같은 특별한 행위나 조치가 없더라도 지정일로부터 3영업일이 되는 날에 자동적으로 본 사채 투자자의 의사와 무관하게 상각의 효력이 발생하여 원리금 전액을 영구적으로 받지 못하게 되는 매우 위험한 상품에 해당합니다.
부실금융기관 지정 이후 해제가 된다 하더라도 원리금은 회복되지 않습니다. 이러한 본 사채의 위험과 관련하여 충분히 숙지하신 후 투자에 임하시기 바랍니다. 

가-1. 상각 발동요건인 '부실금융기관 지정'의 의의

 금융당국은 부실금융기관 지정 이전에 '부실금융기관 결정을 위한 자산과 부채의 평가 및 산정대상이 되는 금융기관'을 산정합니다. 즉각적인 부실금융기관을 지정하기보다는 경영정상화를 추진한 후 그 결과에 따라 시정조치가 내려지는 것이 통상적인 절차입니다. 다만, 이론적으로는 부실금융기관의 지정없이 곧 바로 경영개선명령이나 파산신청 등의 절차가 시작될 가능성도 배제할 수는 없습니다.
 
 당사는 지속적인 자산건전성 강화, 위험관리를 통해 부실금융기관으로 지정 가능성은 매우 낮은 편이나 글로벌 경기침체로 인한 내수부진이 지속될 경우를 고려하면 그 가능성을 완전히 배제 할 수는 없습니다. 
 

또한 당사는 금융지주회사로서 자회사의 실적에 영향을 많이 받는 바, 주요 자회사인 신한은행, 신한카드, 신한금융투자, 신한생명보험 등이 부실금융기관 지정 또는 이와 유사한 절차 진행은 당사에도 큰 영향을 줄 수 있으니 이 점 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다. 

가-2. '부실금융기관 지정' 기준 당사의 자본여력
 당사가 부실금융기관으로 결정되기 위한 자산과 부채의 평가 및 산정대상이 되기 위해서는 금융지주회사등이 거액의 금융사고 또는 거액여신의 부실화 등으로 부채가 자산을 초과할 우려가 있다고 금융감독원장이 판단하는 경우, 자본비율이 기준치 미만인 경우(총자본비율 100분의 4미만 또는 기본자본비율 100분의 3미만 또는 보통주자본비율 100분의 2.3미만), 경영실태평가결과 평가등급이 5등급(위험)으로 판정될 경우가 있습니다. 
 
 당사의 부채가 자산을 초과하기 위해서는 2017년말 연결 기준 33조 7,025억원 이상의 손실이 발생하여야 하며, 자본비율이 기준치 미만을 기록하기 위해서는 21조 4,398억원 이상의 손실이 발생하여야 합니다. 
 
 당사는 최근 10년간 당기순이익이 적자로 기록된 해가 없으며, 현재 당사의 자본여력은 충분한 것으로 보이지만,
아직 경험하지 못한 새로운 유형의 위기가 발생하였을 경우(IMF외환위기를 능가하는 금융위기의 발발 혹은 급격한 신용경색상황이나 대규모 뱅크런 등) 위 결과는 크게 달라질 수 있으니, 투자자께서는 이점에 유의하여 주시기 바랍니다.

가-3. 상각 가능성 분석 : 당사의 스트레스테스트 및 여신현황 기준
 2017년 6월말에 내부적으로 시행한 위기상황 스트레스테스트에 의하면, "악화(Bad) 상황이 발생하더라도 총자본비율 기본자본비율, 보통주자본비율은 각각 14.14%, 12.82%, 12.39%로 1년 내에 본 사채의 상각 발동요건 발생 가능성은 낮아보이며, 당시 최소준수비율도 모두 충족하는 수준으로 분석됩니다. 또한 당사가 2007년 부터 2017년까지 최근 10년 평균 당기순이익 2.35조원을 달성한 점을 고려하였을 때 상각 위험은 낮은 것으로 분석 됩니다. 

하지만 최악의 경우인 IMF 구제금융 당시와 같은 심각한 위기가 발생하면 당사의 BIS자본비율은 총자본비율 11.06%, 기본자본비율 9.91%, 보통주자본비율은 9.53%로 하락할 것으로 전망되어 2019년 규제 수준인 11.5%, 9.5%, 8.0% 중 총자본비율이 규제수준에 0.44%p 미달하게 되어 따른 상각사유 발생할 수 있으니 투자자들께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

가-4. 상각사유 발생시 상각절차
 금융위원회의 부실금융기관 지정 결정이 있으면, 통지나 공시 또는 상각의 신청과 같은 특별한 행위나 조치가 없더라도 지정일로부터 3영업일이 되는 날에 자동적으로 본 사채 투자자의 의사와 무관하게 상각의 효력이 발생합니다. 이와 관련하여 당사가 부실금융기관으로 지정되었을 때에는 관련 규정에 따라 이를 구체적으로 공시할 예정입니다. 또한, 당사는 투자자를 비롯한 일반 대중이 당사에 대한 부실금융기관 지정 사실 및 그 효력 발생일 등에 관한 상세한 정보를 알 수 있도록 지체없이 공고하겠습니다. 
 
 다만, 본 사채의 투자자들에게 개별적인 통지절차는 마련되어 있지 않습니다.
공시를 통한 부실금융기관 지정의 발생여부를 확인할 의무는 개별 투자자들에게 있으며, 공시여부가 상각의 효력발생에 직접적인 영향을 줄 수 있는 것인지에 대한 별도의 규정이 마련되어 있지 않으므로, 투자자들은 이점에 대한 각별한 유의가 요구됩니다.

가-5. 부실금융기관이라는 행정처분에 대한 쟁송가능성
 본 사채의 투자자가 부실금융기관의 지정이라는 행정처분에 대하여 취소소송 등의 행정소송으로 그 유효성이나 적법성을 다툴 수 있는지 여부에 관하여는 법률적 불명확성이 존재합니다.
또한 취소소송 등이 제기된 경우 상각의 효력, 부실금융기관 지정처분 취소 시 상각의 효력과 부실금융기관 지정의 취소가능성 등에 관한 투자자의 면밀한 검토가 필요하오니, 투자자들은 이에 대한 내용을 확인하시기 바랍니다. 

가-6. 상각사유 발생 후 효력 발생 전까지의 본 사채 양도가능성
 금융지주회사법, 자본시장법 등의 관련 법령은 상각형 조건부 자본증권의 상각사유가 발생한 후 효력이 발생하기 전까지 해당 사채의 양도를 제한하는 규정을 두고 있지 아니하므로, 이 기간 동안 본 사채를 타인에게 양도하는 것이 법률상 제한되지는 아니합니다. 다만 상각이 예정되어 있는 본 사채가 실제로 양도될 가능성은 낮아 보이고 만약 본 사채가 상각이 예정될 경우 당사는 관련 사실을 당사 홈페이지 및 하나 이상의 일간지 등에 게시함으로써 추가적인 투자자의 손실을 막기위해 노력할 예정입니다. 

나. 이자지급의 정지, 제한 및 취소 
 본 사채는 이자의 지급이 정지, 제한 그리고 취소될 수 있습니다. 당사가 금융위원회로부터 금융지주회사감독규정 제36호 내지 제38호에 따른 '경영개선권고', '경영개선요구' 또는 '경영개선명령'을 받거나 긴급조치 및 부실금융기관 지정 중 어느 하나에 해당하는경우 본 사채의 이자지급은 정지 됩니다. 또, 바젤III 규제 하에서 금융지주회사가 충족해야 하는 일정 수준의 추가자본 요건을 당사가 충족하지 못하였을 경우, 이자의 지급이 제한되는 상황이 발생할 수 있습니다. 뿐만 아니라 사채의 특약 제7조 제3항에 근거하여 당사는 본 사채의 이자지급을 당사의 재량으로 취소할 수 있습니다. 다만 상각과는 다르게 이자지급의 정지, 제한 및 취소의 경우 해당 사유가 해소될 경우 다시 이자지급이 가능하다는 점에서 차이가 있습니다.
본 사채 이자지급의 정지, 제한 그리고 취소 사유 발생가능성에 대하여 투자자의 면밀한 검토가 필요하오니, 투자자들은 이에 대한 내용을 확인하시기 바랍니다. 

나-1. 이자지급제한 조건 - 적기시정조치
 적기시정조치는 부실화의 소지가 있는 금융기관에 대해 부실화를 방지하고 건전한 경영을 유도하기 위하여 금융당국이 필요한 조치를 권고, 요구 또는 명령하는 것을 말합니다. 본
사채에 대한 이자지급이 정지되는 적기시정조치 중 경영개선권고나 경영개선요구 등은 자본비율이 단순히 일정 규제 수준 미만으로 하락하는 계속기업 상태에서도 발생할 수 있습니다. 투자자들께서는 이 점에 유의하시기 바랍니다. 

 BIS자본비율 기준, 당사가 적기시정조치(총자본비율이 100분의 8 미만 또는 기본자본비율이 100분의 6.0 미만 또는 보통주자본비율이 100분의 4.5 미만)를 받기 위해서는 2017년말 연결 기준으로 당사 보유자산 중 약 14조 8,033억원의 손실이 발생해야 합니다.
적기시정조치에 의한 이자 미지급 발생가능성은 부실금융기관 지정에 의한 신종자본증권 원금 상각 사유 발생 가능성보다 매우 높습니다. 투자자들은 이 점 각별히 유의하시기 바랍니다.

나-2. 이자지급제한 조건 - 긴급조치
 긴급조치는 휴업 등 긴급한 사정으로 인하여 정상적인 경영활동이 불가한 상황 하에서 금융당국이 금융지주회사의 채권자를 보호하기 위하여 내리는 행정처분을 말합니다. 예금자의 이익이 크게 저해될 우려가 있다고 인정될 경우에 금융당국은 그 위험을 제거하기 위하여 ① 채무변제행위의 금지, ② 자회사 등에 대한 신용공여 금지, ③ 회사채발행 및 자금차입행위의 금지, ④ 자산의 처분 등과 같은 긴급조치를 통하여 그 위험을 제거할 수 있습니다.
이러한 금융당국의 긴급조치는 본 사채의 이자지급이 정지되는 요건에 해당합니다. 투자자들께서는 이점 유념하여 주시기 바랍니다. 또한 당사에 대하여 이자 지급 정지 사유가 실제로 발생하게 되는 경우, 당사는 금융지주회사법, 자본시장법 또는 한국거래소의 유가증권시장 공시규정 등 관련 규정에 따라 이를 구체적으로 공시할 예정입니다. 

나-3. 자본보전완충자본 관련 미이행 시

금융지주회사의 손실흡수능력을 높이기 위하여 추가적으로 유지해야 하는 자본(이하"자본보전완충자본")수준을 당사가 일정 하회하여 유지하였을 경우, 본 사채의 이자지급이 제한될 수 있습니다. 금융지주회사감독규정 제25조 제5항에 근거하여 당사는 규제수준 이상으로 자본 수준을 추가로 확보할 의무가 있으며, 미 이행시 본 사채의 이자지급이 제한되는 상황이 발생할 수 있습니다. 투자자들은 이점 유념해주시기 바랍니다.
 
 상각사유 발생가능성을 분석한 기타위험 가-3에서 활용한 "통합위기상황 분석 스트레스테스트"의 연장선 상에서 보수적으로 적용하여 판단하였을 경우 ('악화(bad)' 시나리오)에 따라 당사의 BIS자본비율은 총자본비율이 14.14%, 기본자본비율이 12.82%, 보통주자본비율이 12.39%까지 하락하여도 배당한도 제한기준에 미달하지 않습니다.
하지만 ('최악(worst)' 시나리오)의 경우 총자본비율이 11.06%, 기본자본비율 9.91%, 보통주자본비율 9.53%로 총자본비율이 0.44%p 미달되어 이자지급에 제한 상황이 발생할 수 있습니다.
또한 향후 경제상황의 변동성에 따라 당사의 실적이 영향을 받을 수 있다는 점, 예측을 넘어선 위기가 발생할 수도 있다는 점 등을 감안하였을 경우, 이자 지급 제한의 상황은 발생 가능성은 낮으나 투자자 입장에서는 지속적으로 확인해야 하는 사안 가운데 하나로 존재합니다. 따라서 투자자들은 이점에 각별히 유념하여 주시기 바랍니다. 

나-4. 발행회사 재량에 따른 이자지급의 취소
 본 사채의 특약 제7조 제3항에 근거하여 당사는 고유의 재량에 따라 본 사채의 이자 지급을 취소할 수 있습니다. 당사가 이사회 결의에 의해 본 사채의 이자지급을 취소하기로 결정하였을 경우, 당사는 이자지급취소 결의내역 및 효력발생 등에 관한 상세한 정보를 알 수 있도록 지체없이 공고하겠습니다. 위 특약에 따라 취소의 사유는 특별하게 제한되지 않습니다. 투자자들은 이점 유념해주시기 바랍니다. 

나-5. 이자지급 정지 및 제한, 취소 관련 공시
 이자지급의 정지, 제한 그리고 취소의 사유가 발생하였을 경우, 당사는 투자자를 비롯한 일반 대중이 해당사실을 알 수 있도록 상세히 그리고 지체없이 공고하겠습니다.
또한 이자미지급 이후에 이자미지급 사유가 해소되어 차후 이자의 지급이 가능해 질 경우에도 당사는 위와 동일한 수준으로 공고하도록 하겠습니다. 다만, 본 사채의 투자자들에게 개별적인 통지절차는 마련되어 있지 않습니다. 공시를 통한 이자지급의 정지, 제한 그리고 취소 사유 발생 여부와 사유 해지 여부를 확인할 의무는 개별 투자자에게 있습니다. 

나-6. 이자지급 정지 및 취소관련 본 사채 투자자와의 쟁송 가능성
 본 사채의 투자자가 이자지급의 정지, 제한 그리고 취소에 대하여 민사소송 혹은 행정소송으로 그 유효성이나 적법성을 다툴 수 있는지 여부에 관하여는 법률적 불명확성이 존재합니다. 이에 관한 투자자의 면밀한 검토가 필요하오니, 투자자들은 이에 대한 내용을 확인하시기 바랍니다. 

다. 후후순위 특약

본 사채는 특약에 의하여 후후순위조건이라는 불리한 조건이 포함되어 있습니다. 특약 제1조 및 제2조에 의거하여, 본 사채는 파산/청산/회생/외국에서의 도산 등의 경우에
모든 후순위 채권자보다 변제가 후순위입니다. 투자자는 이 점에 유의하여 주시기 바랍니다. 

라. 환금성 및 유동성 제약 
본 사채는 상각조건이 포함되어있는 조건부자본증권이며 만기가 해당 발행은행지주회사가 청산 및 파산하는 때로 정해지는 특성을 지니고 있어 환금성 측면에 제약이 있을 수 있습니다.
특히 당사가 신용경색 등의 어려움을 겪게 되는 상황에서 본 사채의 매각은 지극히 어려울 것으로 예상됩니다. 투자자들은 이점 유의하여 주시기 바랍니다. 

마. 본 사채의 중도상환
 본 사채는 당사의 선택에 의하여 사채의 발행일로부터 제2-1회 상각형 조건부자본증권의 경우 5년, 제2-2회 상각형 조건부자본증권의 경우 10년이 경과한 시점부터 미리 금융감독원장의 승인을 얻은 경우에 한하여 사채의 전부를 상환할 수 있습니다.
다만 투자자께서는 당사는 중도상환 행사에 대한 어떠한 약정도 하고 있지 않으며 이러한 중도상환권은 투자자가 아닌 발행회사에만 부여됐다는 점을 양지하시고 투자판단을 해주시기 바랍니다.

바. 본 사채의 신용등급
 본 사채는 상각조건이 포함되는 새로운 유형의 사채로서, 당사의 무보증 선순위 사채 신용등급 AAA 등급 대비하여 3 등급 아래인 AA- 등급을 한국신용평가, 한국기업평가, NICE 신용평가로부터 부여 받았습니다. '미래상환가능성'으로 압축되는 신용등급의 본래적 의미가 본 사채의 평가에도 적용되고 있지만, 상각형 조건부자본증권의 신용등급 평가기준 자체가 최근 새로이 정립되었다는 점, 그리고 해당 평가방법론의 역사적 검증이 이루어지지 않았다는 점 때문에 아직 그에 대한 시장의 신뢰는 확인되지 않은 상태입니다. 더불어 외부적 규제변화 등에 의하여 신용등급이 추가적으로 변동할 가능성은 존재하기 때문에 투자자들의 면밀한 검토가 요구됩니다. 

사. 본 사채 발행후 자본비율

본 사채의 발행목적은 기본자본의 확충입니다. 당사의 2017년 말 BIS비율은 보통주자본비율 12.88%, 기본자본비율 13.32%, 총자본비율 14.78% 입니다. 본 사채의 발행 총액이 1,500억원이 된다는 가정하에, 본 사채 발행을 감안한 2017년말 기준 보통주자본비율은 12.88%, 기본자본비율은 13.32%(약 0.07%p. 상승), 총자본비율은 14.78%(약 0.07%p. 상승)가 될 것으로 추정됩니다. 하지만 인수단에 당사의 계열 증권사(신한금융투자)가 포함되어 있어 미매각 발생 시, 해당 증권사가 인수하는 금액에 대해서는 기본자본으로 인정 되지 않습니다. 따라서 발행효과에 변동이 있을 수 있습니다.
신한금융투자증권의 인수 금액 전액 미매각 발생 시 BIS총자본비율과 기본자본비율은 각각 기존 0.07%p 상승에서 0.06%p 상승으로 변경되어 0.01%p 사채 발행의 자본비율 상승 효과가 감소될 것으로 보입니다. 이점 투자에 참고하시기 바랍니다. 또한 실제 본 사채 발행후 기준의 BIS 자본비율은 분기내 실적이 반영되어 산출되는 바, 위 수치와 상이할 것이오니 위 수치는 참고 용도로만 이용하시기 바랍니다.

아. 추가적인 규정 및 세칙 도입 가능성
 2015.6.4일 금융감독원은 보도자료를 통해 국내 은행권 가운데 시스템적 중요 은행 및 은행지주회사에 대한 규제 도입예정안을 내놓았습니다. 바젤위원회는 국가별로 해당 국가 내 시스템적 중요 은행(D-SIB)을 선정하고 해당 은행에 추가자본 부과 등 D-SIB 규제원칙을 준수하도록 요구하고 있습니다. 이에 당국은 D-SIB로 선정된 은행 및 은행지주회사에 2016년부터 2019년까지 단계적으로 매년 0.25%씩 적립하여 4회에 걸쳐 1%의추가자본(보통주자본)을 적립하도록 하고 있습니다. 또한 D-SIB 선정 은행 및 은행지주회사의 시스템적 중요도 확대 유인을 억제하기 위해 설정된 예비구간에 대해서는 2%의 추가자본을 설정하도록 요구하고 있습니다.

자. 회계처리 관련
 본 사채는 기본자본 확충을 목적으로 하는 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)으로서 IFRS 회계기준 상 당사는 자본계정으로 인식할 예정입니다. 그러나 위 사실은 투자자가 본 사채를 지분으로 회계처리해야 한다는 것을 의미하지는 않습니다. 투자자 입장의 회계처리 방법은 각 개별 투자자들께서 직접 검토해야 할 사항이오니, 이점에 각별히 유의하여 주시기 바랍니다. 
 
 또한 은행업감독업무시행세칙에서 정하는 자기자본인정 관련 조건부자본증권 발행에 관한 감독당국의 자본인정요건 충족 승인을 받지 못할 경우에 동 증권의 회계처리방식 및 당사의 자본비율에 미치는 영향에 변동가능성이 있습니다.

차. 본 사채의 "공모일정 변경 가능성 및 증권신고서
 본 증권신고서 상의 공모일정은 확정된 것이 아니며, 금융감독원의 심사과정에서 일정이 변경될 수 있습니다.증권신고서의 기재사항은 금융감독원 공시심사과정에서 정정사유가 발생할 경우 변경될 수 있음을 투자자께서 유의하시기 바랍니다. 특히 정정사유 발생에 따른 신고서 정정요구는 사채의 수요예측 기간 이후에도 발생할 수 있사오니, 투자자들은 이점에 특별히 유념하여 주시기 바랍니다.
 
 '자본시장법' 제120조 제3항에 의거, 이 신고서 효력의 발생은 신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 정부가 본 증권의 가치를 보증 또는 승인하는 효력을 가지지 아니합니다. 금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 사업보고서, 반기보고서, 분기보고서 및 감사보고서 등 기타 정기공시사항과 수시공시사항 등이 전자공시되어 있사오니 투자의사를 결정하시는데 참조하시기 바랍니다. 

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본 사채의 "등록" 관련사항
 본 사채는 공사채등록법령에 의거 등록기관인 한국예탁결제원의 등록부에 사채의 권리 내용을 등록하고 사채권은 발행하지 아니하며 등록자에게는 등록필증이 교부됩니다.

본 사채는 상각형 조건부자본증권으로, 금융지주회사감독규정에 의거 기타기본자본으로 인정받기 위해 상각형 조건부자본증권 특약에 상각조건이 포함되어 있습니다. 상각 사유가 발생되었을 경우, 당사는 한국예탁결제원에 채권의 상각사유가 발생함을 즉시 통지함과 동시에, 본 사채의 채권말소신청을 할 예정입니다. 
 
 현재 한국예탁결제원은 상각사유가 발생한 채권의 거래를 원천적으로 무효화 혹은 거래 혹은 결제를 저지할 수 있는 법적인 권리를 가지지 못합니다. 투자자들은 이점 유의해주시기 바랍니다.

타. 당사 및 자회사 은행 BIS자본비율 현황 확인방법
 본 사채는 조건부자본증권으로서 만기도래 이전에 상각의 사유가 발생하는 경우, 원리금에 대하여 영구히 전액에 대하여 손실이 발생하게 됩니다. 또한 이자지급 정지 및 취소 사유 발생시 등에도 이자 지급이 정지될 수 있는 등 일반 선순위 회사채와는 다른 특성이 많습니다. 따라서 투자자들께서는 본 사채의 만기도래일까지 상각 사유의 발생가능성과 이자지급의 정지 및 취소 가능성과 관련하여 자본 적정성과 보유자산의 건전성 등을 지속적으로 모니터링할 필요가 있습니다. '정기보고서 등 DART 공시자료는 http://www.dart.fss.or.kr]에서, '신한금융지주 바젤Ⅲ 자본적정성 공시'는 http://www.shinhangroup.com 에서 확인할 수 있습니다. 또한 신한은행 http://www.shinhanbank.com의 각각의 홈페이지에서도 확인 가능합니다. '금감원 금융통계정보시스템'의 통계자료는 http://fisis.fss.or.kr 에서 확인 가능합니다.

2. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

1_모집또는매출에관한일반사항

회차 :
3-1
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
상각형 조건부자본증권
모집(매출)방법
공모

권면총액
120,000,000,000
모집(매출)총액
120,000,000,000

발행가액
120,000,000,000
권면이자율
-

발행수익률
-
상환기일
-

원리금
지급대행기관
신한은행 대기업영업1부
(사채)관리회사
DB금융투자(주)

신용등급
(신용평가기관)
AA-(한국신용평가)/AA-(한국기업평가)/AA-(NICE 신용평가)

인수인
증권의
종류
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
교보증권
-
2,500,000
25,000,000,000
인수금액의 0.15%
총액인수

인수
메리츠종금증권
-
3,500,000
35,000,000,000
인수금액의 0.15%
총액인수

인수
신한금융투자
-
2,500,000
25,000,000,000
인수금액의 0.15%
총액인수

인수
하나금융투자
-
3,500,000
35,000,000,000
인수금액의 0.15%
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2018년 04월 13일
2018년 04월 13일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

운영자금
120,000,000,000

발행제비용
282,020,000

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준
발행규모
사용
지역
사용
국가
원화 교환
예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을
받은 경우
보증기관
-
지분증권과
연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의
경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의
관계
매출전
보유증권수
매출증권수
매출후
보유증권수

-
-
-
-
-

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채
해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】

▶ 본 사채 발행을 위해 2018년 03월 20일에 교보증권(주)와 대표주관계약을 체결함.
▶ 본 사채는 공사채등록법에 의거 사채를 등록발행하며, 사채권을 발행하지 아니함.
▶ 본사채는 실물발행이 아닌 등록발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.
▶ 공사채등록법에 의거 사채의 등록이 말소된 때에는 채권자, 질권자 및 이해관계자가 사채권 발행을 청구할 수 있음.
▶ 사채권을 발행하지 않으므로 한국예탁결제원에서 등록필증을 수령하여 교부하거나 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제309조 제5항에 의한 일괄등록 청구가 있는 경우 한국예탁결제원이 작성, 비치하는 예탁자 계좌부상에 그 수량만큼 기재함으로써 교부에 갈음함.
▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2017년 04월
12일임
▶ 본 사채는 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)으로서 발행회사에 대하여 파산절차, 회생절차, 청산절차 및 외국에서의 도산 절차가 개시되는 경우 본 사채에 관한 원리금 지급 청구권은 본 사채와 동일하거나 열후한 후순위특약이 부가된 채권 및 주주의 권리를 제외한 발행회사에 대한 모든 일반 무보증채권, 후순위채권 및 보완자본보다 후순위임. 단, 보통주보다는 선순위임.
▶ 본 사채는 상각형 조건부자본증권으로 일반적인 회사채와는 다른 발행조건을 갖고 있으며, 세부 발행조건은 "제1부 모집 또는 매출에 관한사항 Ⅱ. 증권의 주요 권리내용"에 기재함

(주1) 상기에 기재되어 있는 가액은 발행 예정금액이며, 2018년 04월 05일 10시에서 16시까지 실시하는 수요예측 결과에 따라 권면총액,모집(매출)총액, 발행가액 및 권면이자율과 발행수익률의 가산금리가 결정될 예정입니다. 상기에 기재되어 있는 가액은 발행 예정금액이며, 수요예측의 결과에 따라 대표주관회사와의 협의에 의해 제3-1회, 제3-2회 상각형 조건부자본증권 발행총액은 금 이천억원(\200,000,000,000) 이하의 범위 내에서 변동될 수 있습니다.
(주2) 수요예측시 공모희망금리는 청약일 2영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), 에프앤자산평가(주))에서 최종으로 제공하는 5년 만기 국고채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 셋째 자리 이하 절사)에 1.30%p. ~ 1.70%p.를 가산한 이자율로 합니다.

1_모집또는매출에관한일반사항

회차 :
3-2
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
상각형 조건부자본증권
모집(매출)방법
공모

권면총액
30,000,000,000
모집(매출)총액
30,000,000,000

발행가액
30,000,000,000
권면이자율
-

발행수익률
-
상환기일
-

원리금
지급대행기관
신한은행 대기업영업1부
(사채)관리회사
DB금융투자(주)

신용등급
(신용평가기관)
AA-(한국신용평가)/AA-(한국기업평가)/AA-(NICE 신용평가)

인수인
증권의
종류
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
교보증권
-
2,000,000
20,000,000,000
인수금액의 0.15%
총액인수

인수
신한금융투자
-
1,000,000
10,000,000,000
인수금액의 0.15%
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2018년 04월 13일
2018년 04월 13일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

운영자금
30,000,000,000

발행제비용
74,620,000

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준
발행규모
사용
지역
사용
국가
원화 교환
예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을
받은 경우
보증기관
-
지분증권과
연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의
경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의
관계
매출전
보유증권수
매출증권수
매출후
보유증권수

-
-
-
-
-

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채
해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】

▶ 본 사채 발행을 위해 2018년 03월 20일에 교보증권(주)와 대표주관계약을 체결함.
▶ 본 사채는 공사채등록법에 의거 사채를 등록발행하며, 사채권을 발행하지 아니함.
▶ 본사채는 실물발행이 아닌 등록발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.
▶ 공사채등록법에 의거 사채의 등록이 말소된 때에는 채권자, 질권자 및 이해관계자가 사채권 발행을 청구할 수 있음.
▶ 사채권을 발행하지 않으므로 한국예탁결제원에서 등록필증을 수령하여 교부하거나 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제309조 제5항에 의한 일괄등록 청구가 있는 경우 한국예탁결제원이 작성, 비치하는 예탁자 계좌부상에 그 수량만큼 기재함으로써 교부에 갈음함.
▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2017년 04월
12일임
▶ 본 사채는 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)으로서 발행회사에 대하여 파산절차, 회생절차, 청산절차 및 외국에서의 도산 절차가 개시되는 경우 본 사채에 관한 원리금 지급 청구권은 본 사채와 동일하거나 열후한 후순위특약이 부가된 채권 및 주주의 권리를 제외한 발행회사에 대한 모든 일반 무보증채권, 후순위채권 및 보완자본보다 후순위임. 단, 보통주보다는 선순위임.
▶ 본 사채는 상각형 조건부자본증권으로 일반적인 회사채와는 다른 발행조건을 갖고 있으며, 세부 발행조건은 "제1부 모집 또는 매출에 관한사항 Ⅱ. 증권의 주요 권리내용"에 기재함

(주1) 상기에 기재되어 있는 가액은 발행 예정금액이며, 2018년 04월 05일 10시에서 16시까지 실시하는 수요예측 결과에 따라 권면총액,모집(매출)총액, 발행가액 및 권면이자율과 발행수익률의 가산금리가 결정될 예정입니다. 상기에 기재되어 있는 가액은 발행 예정금액이며, 수요예측의 결과에 따라 대표주관회사와의 협의에 의해 제3-1회, 제3-2회 상각형 조건부자본증권 발행총액은 금 이천억원(\200,000,000,000) 이하의 범위 내에서 변동될 수 있습니다.
(주2) 수요예측시 공모희망금리는 청약일 2영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), 에프앤자산평가(주))에서 최종으로 제공하는 10년 만기 국고채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 셋째 자리 이하 절사)에 1.50%p. ~ 1.90%p.를 가산한 이자율로 합니다.

▶이 부분을 클릭하여 『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항』 삽입

2_제1부모집또는매출에관한사항

제1부 모집 또는 매출에 관한 사항

Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

1. 공모개요

[ 회 차 :
3-1 ]

(단위 : 원)

항 목
내 용

사 채 종 목
상각형 조건부자본증권(신종자본증권)

구 분
무기명식 무보증 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)

권 면 총 액
120,000,000,000

할 인 율(%)
-

발행수익율(%)
-

모집 또는 매출가액
사채 권면금액의 100.0%

모집 또는 매출총액
120,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채는 공사채등록법에 따라 본 사채의 등록원부를 유지하는 한국예탁결제원을 등록기관으로 하여 등록발행하며, 실물은 발행하지 않음.

이자율
연리이자율(%)
-

변동금리부사채이자율
-

이자지급 
방법 및 기한
이자지급 방법
본 사채의 이자는 채권발행일로부터 만기일 전일까지 계산하여 매 3개월마다 연 이율의 1/4씩
후급하며 이자지급 기일은 아래와 같다. 다만, 이자지급 기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우에는 그 다음 영업일에 지급하기로 하되, 휴무일에 해당하는 이자는 지급하지 아니한다. 단,본 사채가 만기 이전 중도상환 되는 경우, 발행회사는 중도상환 이후에는 이자지급의무를 부담하지 아니한다.

이자지급 기한

채권발행일로부터 만기일 전일까지 계산하여 매 3개월 후급 지급한다.

신용평가 
등급
평가회사명
한국신용평가(주) / 한국기업평가(주) / NICE신용평가(주)

평가일자
2018.04.02 / 2018.04.02 / 2018.04.02

평가결과등급
AA- / AA- / AA-

주관회사의
분석
주관회사명
교보증권(주)

분석일자
2018.04.02

상환방법
및 기한
상 환 방 법

본 사채는 영구채로서 원금은 본 사채가 양질 또는 동질의 자본으로 대체되거나, 상환 후에도 자본이 관련 규정에서 정하는 비율을 상회하는 경우로서 미리 금융감독원장의 승인을 얻은 경우에 일시 상환한다. 다만, 원금상환기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일을 상환기일로 하고, 원금상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.

[사채의 중도상환]
(1) 본 사채의 보유자는 어떠한 경우에도 발행회사에 대하여 본 사채의 중도상환을 요구할 수 없다.

(2) 발행회사는 그 선택에 의하여 본 사채의 발행일로부터 5년째 되는 날(이하 “최초중도상환일”) 또는 그 이후의 각 이자지급일(최초중도상환일과 총칭하여 “중도상환일”)에 금융감독원장의 승인을 받아 본 사채의 전부를 상환할 수 있다. 이 경우 발행회사는 본 사채의 원금과 해당 중도상환일까지 발생하였으나 지급되지 아니한 이자를 합한 금액을 상환하여야 한다. 중도상환일이 은행의 휴업일인 경우에는 그 다음 영업일을 중도상환일로 한다.

(3) 발행회사가 중도상환을 결정한 경우 중도상환 여부에 대한 의사를 중도상환일 기준 5영업일 전에 한국예탁결제원에 사전 통지한다.

상 환 기 한
없음

납 입 기 일
2018년 04월 13일

등 록 기 관
한국예탁결제원

원리금
지급대행기관
회 사 명
신한은행 대기업영업1부

회사고유번호
00149293

【기 타】
▶ 본 사채 발행을 위해 2018년 03월 20일에 교보증권(주)와 대표주관계약을 체결함.
▶ 본 사채는 공사채등록법에 의거 사채를 등록발행하며, 사채권을 발행하지 아니함.
▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 등록발행이므로 인수 수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.
▶ 공사채등록법에 의거 사채의 등록이 말소된 때에는 채권자, 질권자 및 이해관계자가 사채권 발행을 청구할 수 있음.
▶ 사채권을 발행하지 않으므로 한국예탁결제원에서 등록필증을 수령하여 교부하거나 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제309조 제5항에 의한 일괄등록 청구가 있는 경우 한국예탁결제원이 작성, 비치하는 예탁자 계좌부상에 그 수량만큼 기재함으로써 교부에 갈음함.
▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2018년 04월 12일이며, 상장예정일은 2018년 04월 13일임. 
▶ 본 사채는 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)으로 일반적인 회사채와는 다른 발행조건을 갖고 있으며, 세부 발행조건은 "제1부 모집 또는 매출에 관한사항 Ⅱ. 증권의 주요 권리내용"에 기재함.

(주1) 상기에 기재되어 있는 가액은 발행 예정금액이며, 2018년 04월 05일 10시에서 16시까지 실시하는 수요예측 결과에 따라 권면총액,모집(매출)총액, 발행가액 및 권면이자율과 발행수익률의 가산금리가 결정될 예정입니다. 상기에 기재되어 있는 가액은 발행 예정금액이며, 수요예측의 결과에 따라 대표주관회사와의 협의에 의해 제3-1회, 제3-2회 상각형 조건부자본증권 발행총액은 금 이천억원(\200,000,000,000) 이하의 범위 내에서 변동될 수 있습니다.
(주2) 수요예측시 공모희망금리는 청약일 2영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), 에프앤자산평가(주))에서 최종으로 제공하는 5년 만기 국고채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 셋째 자리 이하 절사)에 1.30%p. ~ 1.70%p.를 가산한 이자율로 합니다.

[ 회 차 :
3-2 ]

(단위 : 원)

항 목
내 용

사 채 종 목
상각형 조건부자본증권(신종자본증권)

구 분
무기명식 무보증 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)

권 면 총 액
30,000,000,000

할 인 율(%)
-

발행수익율(%)
-

모집 또는 매출가액
사채 권면금액의 100.0%

모집 또는 매출총액
30,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채는 공사채등록법에 따라 본 사채의 등록원부를 유지하는 한국예탁결제원을 등록기관으로 하여 등록발행하며, 실물은 발행하지 않음.

이자율
연리이자율(%)
-

변동금리부사채이자율
-

이자지급 
방법 및 기한
이자지급 방법
본 사채의 이자는 채권발행일로부터 만기일 전일까지 계산하여 매 3개월마다 연 이율의 1/4씩
후급하며 이자지급 기일은 아래와 같다. 다만, 이자지급 기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우에는 그 다음 영업일에 지급하기로 하되, 휴무일에 해당하는 이자는 지급하지 아니한다. 단,본 사채가 만기 이전 중도상환 되는 경우, 발행회사는 중도상환 이후에는 이자지급의무를 부담하지 아니한다.

이자지급 기한

채권발행일로부터 만기일 전일까지 계산하여 매 3개월 후급 지급한다.

신용평가 
등급
평가회사명
한국신용평가(주) / 한국기업평가(주) / NICE신용평가(주)

평가일자
2018.04.02 / 2018.04.02 / 2018.04.02

평가결과등급
AA- / AA- / AA-

주관회사의
분석
주관회사명
교보증권(주)

분석일자
2018.04.02

상환방법
및 기한
상 환 방 법

본 사채는 영구채로서 원금은 본 사채가 양질 또는 동질의 자본으로 대체되거나, 상환 후에도 자본이 관련 규정에서 정하는 비율을 상회하는 경우로서 미리 금융감독원장의 승인을 얻은 경우에 일시 상환한다. 다만, 원금상환기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일을 상환기일로 하고, 원금상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.

[사채의 중도상환]
(1) 본 사채의 보유자는 어떠한 경우에도 발행회사에 대하여 본 사채의 중도상환을 요구할 수 없다.

(2) 발행회사는 그 선택에 의하여 본 사채의 발행일로부터 10년째 되는 날(이하 “최초중도상환일”) 또는 그 이후의 각 이자지급일(최초중도상환일과 총칭하여 “중도상환일”)에 금융감독원장의 승인을 받아 본 사채의 전부를 상환할 수 있다. 이 경우 발행회사는 본 사채의 원금과 해당 중도상환일까지 발생하였으나 지급되지 아니한 이자를 합한 금액을 상환하여야 한다. 중도상환일이 은행의 휴업일인 경우에는 그 다음 영업일을 중도상환일로 한다.

(3) 발행회사가 중도상환을 결정한 경우 중도상환 여부에 대한 의사를 중도상환일 기준 5영업일 전에 한국예탁결제원에 사전 통지한다.

상 환 기 한
없음

납 입 기 일
2018년 04월 13일

등 록 기 관
한국예탁결제원

원리금
지급대행기관
회 사 명
신한은행 대기업영업1부

회사고유번호
00149293

【기 타】
▶ 본 사채 발행을 위해 2018년 03월 20일에 교보증권(주)와 대표주관계약을 체결함.
▶ 본 사채는 공사채등록법에 의거 사채를 등록발행하며, 사채권을 발행하지 아니함.
▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 등록발행이므로 인수 수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.
▶ 공사채등록법에 의거 사채의 등록이 말소된 때에는 채권자, 질권자 및 이해관계자가 사채권 발행을 청구할 수 있음.
▶ 사채권을 발행하지 않으므로 한국예탁결제원에서 등록필증을 수령하여 교부하거나 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제309조 제5항에 의한 일괄등록 청구가 있는 경우 한국예탁결제원이 작성, 비치하는 예탁자 계좌부상에 그 수량만큼 기재함으로써 교부에 갈음함.
▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2018년 04월 12일이며, 상장예정일은 2018년 04월 13일임. 
▶ 본 사채는 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)으로 일반적인 회사채와는 다른 발행조건을 갖고 있으며, 세부 발행조건은 "제1부 모집 또는 매출에 관한사항 Ⅱ. 증권의 주요 권리내용"에 기재함.

(주1) 상기에 기재되어 있는 가액은 발행 예정금액이며, 2018년 04월 05일 10시에서 16시까지 실시하는 수요예측 결과에 따라 권면총액,모집(매출)총액, 발행가액 및 권면이자율과 발행수익률의 가산금리가 결정될 예정입니다. 
(주2) 수요예측시 공모희망금리는 청약일 2영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), 에프앤자산평가(주))에서 최종으로 제공하는 10년 만기 국고채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 셋째 자리 이하 절사)에 1.50%p. ~ 1.90%p.를 가산한 이자율로 합니다. 상기에 기재되어 있는 가액은 발행 예정금액이며, 수요예측의 결과에 따라 대표주관회사와의 협의에 의해 제3-1회, 제3-2회 상각형 조건부자본증권 발행총액은 금 이천억원(\200,000,000,000) 이하의 범위 내에서 변동될 수 있습니다.

2. 공모방법

가. 증권의 모집방법 : 일반공모

회 차 : 3-1

(단위 : 원)

모집대상
모집금액 및 비율
비 고

모집금액
모집비율(%)

일반공모
120,000,000,000
100.0%
총액인수

합계
120,000,000,000
100.0%
총액인수

주1) 모집금액은 권면총액을 기준으로 합니다.

회 차 : 3-2

(단위 : 원)

모집대상
모집금액 및 비율
비 고

모집금액
모집비율(%)

일반공모
30,000,000,000
100.0%
총액인수

합계
30,000,000,000
100.0%
총액인수

주1) 모집금액은 권면총액을 기준으로 합니다.

나. 증권의 인수방법

본건 (주)신한금융지주 제3-1회 상각형 조건부자본증권(신종자본증권) 및 제3-2회 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)(이하 '본 사채'라 한다) 일반공모의 대표주관회사인 교보증권(주)과 인수회사인 메리츠종금증권(주), 신한금융투자(주), 하나금융투자(주) (이하 '인수단'이라 한다)은 본 사채를 모집함에 있어 모집 후 잔액이 발생한 경우에는 총액인수 물량의 범위 내에서 자기책임 하에 처리하기로 합니다.

인수단은 잔여물량을 자기계산으로 인수하는 경우, 해당 인수물량을 기관투자자(증권 인수업무 등의 관한 규정 제2조 제8호에 의한 기관투자자를 의미하며, 이하 같다) 또는 전문투자자(자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제9조 제5항에 의한 전문투자자를 의미하며, 이하 같다)에게만 매도할 수 있습니다. 

3. 공모가격 결정방법

가. 공모가격 결정방법 및 절차

구 분
내 용

공모가격 최종결정
- 발행회사 : 대표이사, 재무팀장 등
- 대표주관회사 : 채권금융팀 담당 팀장, 이사 등

공모가격 결정 협의절차
수요예측 결과 및 금융시장의 상황 등을 감안한 후 발행회사와 대표주관회사가 협의하여 발행수익률을 결정할 예정입니다.

수요예측결과 반영여부
수요예측 참여물량 중 "유효수요(과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 참여물량)"를 집계하고, 해당 결과를 바탕으로 시장상황 등을 종합적으로 고려하여 발행회사와 대표주관회사가 합의를 통해 발행수익률을 결정합니다.

수요예측 재실시 여부
수요예측 실시 이후 발행일정이 변경될 경우 대표주관회사는 발행회사와 협의하여 수요예측을 재실시할 수 있습니다.

나. 대표주관회사의 수요예측기준 절차 및 배정방법

구 분
주요내용

공모희망금리
산정방식
대표주관회사인 교보증권(주)는 (주)신한금융지주회사의 제3-1회 상각형 조건부자본증권(신종자본증권) 및 제3-2회 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)의 발행에 있어 국고채 5년, 10년물 절대 금리 추이, 최근 3개월간 (주)신한금융지주회사의 개별민평금리, 최근 조건부자본증권 발행시장동향 등을 고려하여 공모희망금리를 아래와 같이 결정하였습니다.

- 제3-1회 상각형 조건부자본증권(신종자본증권) :본 사채의 수요예측 공모희망 금리는 청약일 2영업일 전 민평4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주),에프앤자산평가(주))에서 최종으로 제공하는 5년 만기 국고채권 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 셋째 자리 이하 절사)에 1.30%p~1.70%p를 가산한 이자율로 합니다.

- 제3-2회 상각형 조건부자본증권(신종자본증권) :본 사채의 수요예측 공모희망 금리는 청약일 2영업일 전 민평4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주),에프앤자산평가(주))에서 최종으로 제공하는 10년 만기 국고채권 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 셋째 자리 이하 절사)에 1.50%p~1.90%p를 가산한 이자율로 합니다.

공모희망금리 산정에 대한 구체적인 근거는 아래 (주1)을 참고하여주시기 바랍니다. 당사와 대표주관회사가 제시하는 공모희망금리밴드는 금리를 확정 또는 보장하는 것이 아니기 때문에 단순 참고 사항으로 활용해야 하며, 상기 공모희망금리는 수요예측에 따른 "유효수요"와 차이가 있음을 반드시 주지하시기 바랍니다. 

수요예측
참가신청
관련사항
수요예측은 "무보증사채 수요예측 모범규준"에 따라 진행하며, 수요예측 프로그램은 "금융투자협회"의 "K-Bond" 프로그램을 사용합니다. 단, 불가피한 상황이 발생할 경우 발행회사는 대표주관회사와 협의하여 수요예측 방법을 결정합니다. 

수요예측기간은 2018년 04월 05일 10시부터 16시까지 입니다.

수요예측 신청시 신청수량의 범위, 수량 및 가격단위는 아래와 같습니다.

① 최저 신청수량: 50억원 
② 최고 신청수량: 본 사채 발행예정금액 (1,500억원)
③ 수량단위: 50억원 (50억원 이상부터는 10억원 단위)
④ 가격단위: 1bp
⑤ 기관투자자(전문투자자 포함)만 수요예측 참여 가능하고, 개인투자자(특정금전신탁 포함)는 참여 불가

배정대상
및 기준
수요예측결과를 반영하여 금리 결정 및 배정하는 과정에서 유효수요 결정, 금리 결정, 배정대상 및 기준은 "무보증사채 수요예측 모범규준" 및 대표주관회사의 수요예측지침에 근거하여 대표주관회사가 결정하며, 필요시 발행회사와 협의하여 결정합니다.

※ "무보증사채 수요예측 모범규준" I.수요예측 업무절차 
5. 배정에 관한 사항
가. 배정기준 운영 
 - 대표주관회사는 무보증사채의 배정에 관한 합리적인 
 기준을 마련하여 운영합니다. 
나. 배정시 준수 사항 
 - 대표주관회사는 수요예측 종료 후 수요예측 참여자별로
 청약예정 물량을 배정할 때에 다음 각 사항을 준수합니다. 
 ① 과도하게 낮은 금리에 참여한 자를 부당하게 
 우대하여 배정하지 아니할 것 
 ② 금리를 제시하지 않은 수요예측 참여자는 
 낮은 가중치를 부여하여 배정할 것 
다. 배정시 가중치 적용 
 - 대표주관회사는 다음 각 사항을 고려하여 수요예측 
 참여자별로 배정의 가중치를 달리 적용할 수 있습니다. 
 ① 참여시간ㆍ참여금액 등 정량적 기준 
 ② 수요예측 참여자의 성향ㆍ과거 참여이력 및 
 행태ㆍ가격평가능력 등 해당 참여자와 관련한 정성적 요소 
라. 납입예정 물량 배정 원칙 
 - 대표주관회사는 무보증사채의 청약이 종료된 이후 청약자별로
 납입예정 물량을 배정할 때에 수요예측에 참여한 자를 
 그렇지 않은 자보다 우대하여 배정합니다. 

"무보증사채 수요예측 모범규준"의 '납입예정 물량 배정 원칙'에 따라 대표주관회사는 공모채권을 배정함에 있어 수요예측에 참여한 전문투자자 및 기관투자자를 우대하여 배정합니다.

본 사채의 배정에 관한 세부사항은 본 증권신고서 제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항 - 4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항 - 다. 배정방법을 참고하시기 바랍니다.

유효수요 
판단 기준
"유효수요"(과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 참여물량)는 금융투자협회의 "무보증사채 수요예측 모범규준" 및 "대표주관회사 내부지침"과 수요예측 결과에 근거하여 결정됩니다. 이러한 "유효수요" 결정 이후 최종 발행금리 결정시 "발행회사"와 "대표주관회사"가 협의를 통해 최종 결정할 예정입니다. 

"대표주관회사"는 금융투자협회「무보증사채 수요예측 모범규준」 I. 수요예측 업무절차 5. 배정에 관한 사항 및 합리적인 내부기준에 따라 산정한 "유효수요"의 범위, 판단기준, 산정 근거 및 결과와 확정 금액 및 확정 이자율은 2018년 04월 05일 수요예측 결과에 따라, 향후 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다.

금리미제시분 및
공모희망금리
범위 밖 신청분의
처리방안
"무보증사채 수요예측 모범규준"에 따라 낮은 가중치를 부여하여 배정하거나 수요예측 결과에 따라 "유효수요(과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 참여물량)"의 범주에 포함되지 않아 배정되지 않을 수 있습니다.

(주1) 공모희망금리 산정 근거

당사와 대표주관회사인 교보증권(주)는 아래와 같은 사항을 종합적으로 검토하여 본 사채의 공모희망금리를 결정하였습니다. 

① 기준금리(5년 또는 10년 만기 국고채 수익률)의 선정 근거

(가) 조건부자본증권 민평금리 미산정(기 발행물 평가금리만 있음)

본 사채는 조건부자본증권으로, 일반 선순위채권과는 달리 민간채권평가회사(이하 "민평사")들이 별도의 평가금리(혹은 신용 스프레드 금리)를 제시하지 않고 있습니다. 단지 기발행된 특정만기의 개별 조건부자본증권에 대한 평가금리만 일별로 산정되고있습니다. 당사의 AAA등급 선순위채권에 대한 평가금리는 민간채권평가회사들에 평가 대상에 들어가 있으나 AA-등급 자본증권 발행 시에는 기존 AAA등급 선순위채권과 다른 조건부자본증권의 주요 특약 조항들이 있어 "무보증사채 수요예측 모범규준"에 명시된 선순위채권 평가금리를 사용하기 어려운 상황입니다. 

<무보증사채 수요예측 모범규준>
1. 공모 희망금리 및 발행예정금액 제시
 마. 공모 희망금리의 추정 근거
 - 금융투자회사는 투자자의 투자판단에 참고가 될 수 있도록 공모 희망금리를 추정한 구체적인 근거를 공개합니다.
 - 여기에서 구체적인 근거란
해당 기업의 2개 이상 민간 채권평가회사 평가금리, 동종업계 동일등급 회사채의 최근 발행금리 또는 유통금리 등을 말합니다.

(나) 기준금리를 5년과 10년 만기 국고채 수익률로 선정

바젤 Ⅲ 도입 후 동일한 조건의 조건부자본증권들중 절대금리로 수요예측을 실시한 경우를 제외하고는 기준금리로 발행로부터 최초 조기상환이 가능한 기간의 국고채 수익률을 기준금리로 선정한 바 있습니다. 이에 당사가 금번에 발행하는 제3-1회 상각형 조건부자본증권(신종자본증권) 및 제3-2회 상각형조건부자본증권(신종자본증권)도 발행일로부터 최초 조기상환이 가능한 기간에 따라 5년과 10년 만기 국고채를 각각 기준금리로 설정하는 것이 타당하다고 판단됩니다. 

② 공모 희망금리 산정근거

(가) 공모희망금리 산정방법 

"무보증사채 수요예측 모범규준"은 공모희망금리 산정근거로 '해당기업의 2개 이상 민간 채권평가회사 평가금리', '동종업계 동일등급 회사채의 최근 발행금리' 또는 '유통금리'를 제시하고 있습니다. 이 중에서 '해당기업의 2개 이상 민간 채권평가회사 평가금리'는 활용할 수 없으며, '유통금리' 역시 조건부 자본증권의 유동성이 낮아 유통시장 거래 빈도가 낮아 활용하기 힘든 상황입니다.

당사는 2017년 09월 15일 제2-1회 및 제2-2회 상각형 조건부자본증권을 발행한 바 있습니다. 최근 금융지주회사법 및 동법 시행령 개정안의 시행이후 바젤의 권고에 따른 만기가 영구적인 조건부자본증권을 은행에 이어 은행지주회사도 발행할 수 있게 되었으며 최근 은행 뿐 아니라 금융지주회사들의 조건부 자본증권 발행 사례도 증가하고 있습니다. 이에 '은행 및 금융지주회사, 동일등급 회사채의 최근 발행금리' 자료로 활용하기로 하였으며, 그외 참조할 수 있는 추가자료도 사용하였습니다.

[최근 3년간 국내 조건부자본증권(신종자본증권) 발행내역(발행완료기준)]

발행일
발행사
증권의 등급*
발행금리
발행조건
총 발행물량
공모희망금리

2015.06.25
신한지주
AA-
4.38%
국고10Y+190bp
2,000억원
국고10Y+190bp~210bp

2015.06.03
우리은행
AA-
4.43%
국고10Y+208bp
2,400억원
국고10Y+180bp~240bp

2015.09.14
기업은행
AA0
3.77%
국고10Y+155bp
3,000억원
-

2016.09.20
기업은행
AA0
2.80%
3.16%
국고5Y+140bp
국고10Y+160bp
3,000억원
-

2016.11.04
기업은행
AA0
2.88%
3.27%
국고5Y+138bp
국고10Y+158bp
3,000억원
-

2017.03.10
기업은행
AA0
3.36%
3.87%
국고5Y+138bp
국고10Y+158bp
3,000억원
-

2017.06.29
신한은행
AA-
3.33%
3.81%
국고5Y+148bp
국고10Y+170bp
2,000억원
국고5Y+140bp~180bp
국고10Y+160bp~200bp

2017.07.24
부산은행
AA-
4.58%
4.58%
1,500억원
4.2%~4.6%

2017.09.15
신한지주
AA-
3.77%
4.25%
국고5Y+183bp
국고10Y+202bp
2,250억원
국고5Y+145bp~195bp
국고10Y+165bp~215bp

2018.01.30
대구은행
AA-
4.49%
-
1,000억원
4.50%~5.00%

2018.02.21
DGB금융지주
AA-
4.47%
-
1,500억원
4.60%~5.10%

2018.03.02
BNK금융지주
AA-
4.26%

1,500억원
4.50%~5.00%

2018.03.09
하나금융지주
AA-
3.82%
4.21%
국고5Y+170bp
국고10Y+195bp
1,920억원
500억원
국고5Y+140bp~180bp
국고10Y+160bp~200bp

(주1) 2015.12.16 <별표 2-11> 이익배당 등의 최저 내부유보비율 규정 개정 
(주2) 2016.06.28 은행법 시행령 제 19조 6항 신설로 신종자본증권 만기가 발행은행이 
 청산·파산하는 때로 개정
(주3) 2017.04.18 금융지주회사법 및 동법 시행령 개정

당사는 2015년 06월 25일 제1회 상각형 조건부자본증권을, 2017년 09월 15일 제2-1회, 제2-2회 상각형 조건부자본증권을 발행한 바 있으며, 당시 공모희망금리의 경우 유사등급(AA-)의 신종자본증권 발행금리 추이를 적용한 바 있습니다. 조건부자본증권의 발행에서 은행들의 발행 사례 및 금액 비중이 여전히 높고 당사 역시 은행을 주력 자회사로 보유한 은행지주회사로서 은행의 조건부자본증권과 동일한 바젤III를 적용받고 있어 일반기업의 신종자본증권과는 다소 발행 조건에 차이가 있는 점, 일반무보증사채 시장에서 유사 발행사들 및 은행의 발행 금리 수준, 민평금리 수준 및 회사의 지배구조 등을 고려해 공모희망금리를 산정하였습니다.

③ 공모희망금리의 결정

2017년 이후 채권시장을 살펴보면 해외발 요인으로는 미국의 새 행정부 출범에 따른경기부양 정책에 대한 기대감 및 경기 지표 호전 등으로 2017년 美 연방준비제도의 기준금리 3회 인상이 실행되었으며 국제유가가 산유국의 감산 합의 등으로 저점 대비 크게 상승하고 유럽 및 일본의 통화완화 정책 실효성 논란 및 각국의 재정정책 확대 가능성이 높아지면서 기대 인플레이션이 빠르게 상승하는 모습이었습니다. 2018년도 들어 미국 FOMC에서 3월 기준금리 0.25% 인상을 결정한 바 있습니다. 또한, FOMC 의사록 등을 토대로 보면 연내 약 2회 추가 금리 인상이 예상되고 있습니다. 

또한, 국내 요인으로는 2017년 국내 경기의 회복세가 가시화 되면서 한국은행에서 2017년 말 기준금리를 한 차례 인상했으며, 2017년 부동산 가격의 상승과 더불어 주식시장의 강세가 2018년 1분기에도 지속되면서 향후 추가적인 금리 인상이 예상되는 바입니다. 한국은행 이주열 총재의 연임으로 총재 선임 관련 시장의 불확실성은 현저히 감소하였으며 향후 추가적인 부동산 규제 대책의 시행 여부, 글로벌 경제 상황, 주식시장 호황의 지속 여부, 인플레이션의 발생 수준에 따라 한국은행의 국내 기준금리 인상 시기에 영향을 줄 것으로 예상되고 있습니다. 2018년 3월 미국 FOMC에서 기준금리 0.25% 인상을 실행하여 한-미 기준금리 역전현상이 10년만에 발행하였으며 이러한 국내외 금융시장 동향을 고려하여볼 때 2018년 국내 기준금리 상승도 1~2회 예상되고 있습니다. 

이로 인해 국내 금리는 국고채 시장에서는 기준금리 인상에 영향을 받을 수 있는 3년이상의 중장기물보다 단기물에 대한 투자와 함께 단기 우량 크레딧물 선호 등으로 크레딧물 내 스프레드 확대 및 선호 등급 편중이 발생하고 있는 상황입니다. 이에 따라 발행회사와 대표주관회사는 공모희망금리 결정 시 최근 동종업계 조건부자본증권 신종자본증권의 유사 발행사례와 현재 시장상황을 합리적으로 검토하여 본 사채 발행 공모희망금리를 아래와 같이 결정하였습니다.

- 제3-1회 상각형 조건부자본증권(신종자본증권) :본 사채의 수요예측 공모희망 금리는 청약일 2영업일 전 민평4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주),에프앤자산평가(주))에서 최종으로 제공하는 5년 만기 국고채권 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 셋째 자리 이하 절사)에 1.30%p~1.70%p를 가산한 이자율로 합니다.

- 제3-2회 상각형 조건부자본증권(신종자본증권) :본 사채의 수요예측 공모희망 금리는 청약일 2영업일 전 민평4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주),에프앤자산평가(주))에서 최종으로 제공하는 10년 만기 국고채권 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 셋째 자리 이하 절사)에 1.50%p~1.90%p를 가산한 이자율로 합니다.

발행회사와 대표주관회사는 합리적으로 판단하여 공모희망금리밴드를 제시하였으나 금리를 확정 또는 보장하는 것이 아니므로, 투자 결정을 위한 판단 및 수요예측 및청약 시 참고 사항으로 활용해야 하며, 상기 공모희망금리는 수요예측에 따른 "유효수요"와 차이가 있습니다. 수요예측 후 유효수요 및 금리는 "무보증사채 수요예측 모범규준" 및 대표주관회사의 수요예측지침에 의거하여 대표주관회사가 결정하며, 필요시 발행회사와 협의합니다. 

다. 유효수요 판단기준

"유효수요"(과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 참여물량)는 금융투자협회의 "무보증사채 수요예측 모범규준" 및 "대표주관회사" 내부지침과 수요예측 결과에 근거하여 결정하며, 사분위수, 누적도수 및 기타 방식을 활용하여 유효수요를 결정할 예정입니다. 유효수요 결정 이후, "발행회사"와 "대표주관회사"가 협의하여 발행가액 및 발행금리를 결정할 예정입니다. "대표주관회사"는 금융투자협회「무보증사채 수요예측 모범규준」제5조 및 합리적인 내부기준에 따라 산정한 "유효수요"의 범위, 판단기준, 산정 근거 및 결과와 최종 발행가액 및 발행수익률을 2018년 04월 05일 수요예측 결과에 따라, 향후 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다. 상기 일정은 금리 협의 상황에 따라 일부 변동될 수 있습니다. 

4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항

가. 수요예측

(1) 대표주관회사는 증권 인수업무 등의 관한 규정 제2조 제7호 및 제12조에 따라 수요예측을 실시하여 발행회사와 협의하여 발행금액 및 발행금리를 결정한다.
(2) 수요예측은 "무보증사채 수요예측 모범규준”에 따라 진행하며, 수요예측 프로그램은 금융투자협회의 K-Bond 프로그램을 사용한다. 단, 불가피한 상황이 발생할 경우 발행회사는 대표주관회사와 협의하여 수요예측 방법을 결정한다.
(3) 수요예측기간은 2018년 04월 05일 10시부터 16시까지로 한다.
(4) (주)신한금융지주 제3-1회 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)의 수요예측 공모희망 금리는 청약일 2영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), 에프앤자산평가(주))에서 최종으로 제공하는 5년 만기 국고채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 1.30%p. ~ 1.70%p.를 가산한 이자율로 한다.
(주)신한금융지주 제3-2회 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)의 수요예측 공모희망 금리는 청약일 2영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), 에프앤자산평가(주))에서 최종으로 제공하는 10년 만기 국고채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 1.50%p. ~ 1.90%p.를 가산한 이자율로 한다.

(5) 수요예측에 따른 배정은 "무보증사채 수요예측 모범규준"에 따라 대표주관회사가 결정한다.
(6) 수요예측에 따른 배정 후, 대표주관회사는 배정결과를 FAX 또는 전자우편의 형태로 배정받을 투자자에게 송부한다.
(7) 대표주관회사는 수요예측 결과를 발행회사에 한해서만 공유할 수 있다. 단, 법원, 금융위원회 등 정부기관(준정부기관 포함)으로부터 자료 등의 요구를 받는 경우, 즉시 발행회사에 위 요구사실을 통지하고 법률이 허용하는 범위 내에서 최소한의 자료만을 제공한다.
(8) 대표주관회사는 수요예측 참여자의 불성실 수요예측 참여자 지정 여부를 확인하여야 한다.
(9) 대표주관회사는 수요예측 참여자의 신청수량 및 가격 기재시 착오방지 등을 위한 대책을 마련하여야 한다.
(10) 대표주관회사는 수요예측 참여자가 원하는 경우 금리대별로 희망물량을 신청할 수 있도록 하여야 한다.
(11) 대표주관회사는 집합투자업자의 경우 수요예측 참여시 펀드재산과 고유재산을 구분하여 접수하여야 한다.
(12) 대표주관회사는 수요예측기간 중 경쟁률을 공개하여서는 아니 된다.
(13) 대표주관회사는 공모금액 미달 등 불가피한 경우를 제외하고, 수요예측 종료 후 별도의 수요파악을 하여서는 아니 된다.
(14) 대표주관회사는 수요예측 관련 사항을 기록하고 이와 관련된 자료를 발행일로부터 3년 이상 보관하여야 한다.
(15) 수요예측이 이미 실시된 상태에서 금융감독원 공시심사과정에서 증권신고서 기재내용에 대한 정정사유 발생으로 인하여 발행일정이 변경될 경우, 대표주관회사는 발행회사와 협의를 통하여 수요예측을 재실시 할 수 있다.

나. 청약방법

(1) 청약자는 소정의 청약서에 필요한 사항을 기재한 후 청약일 당일 16시까지 기명날인 또는 서명하여 청약증거금과 함께 청약취급처에 청약한다.

(2) 수요예측에 참여하여 우선배정 받은 기관투자자(증권 인수업무 등의 관한 규정 제2조 제8호에 의한 기관투자자를 의미하며, 이하 같다) 또는 전문투자자(자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제9조 제5항에 의한 전문투자자를 의미하며, 이하 같다)만 청약할 수 있다. 단, 수요예측을 통해 배정된 금액의 총합계가 최종 발행금액에 미달하는 경우 수요예측에 참여하지 않은 기관투자자 및 전문투자자도 청약에 참여할 수 있다.
(3) 청약증거금: 청약사채 발행가액의 100%에 해당하는 금액으로 하며, 2018년 04월 13일에 본 사채의 납입금으로 대체 충당하고, 청약증거금에 대하여는 무이자로 한다. 초과 청약증거금이 있는 경우에는 이를 납입기일인 2018년 04월 13일에 반환한다.
(4) 청약단위: 권면금액은 일만원 단위로 하되, 최저청약금액은 50억 원으로 하며, 50억 원 이상은 10억원 단위로 한다.
(5) 청약제한: 청약자는 1인 1건에 한하여 청약할 수 있으며, "금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률"의 규정에 의한 실명확인이 된 계좌를 통하여 청약을 하거나 별도로 실명확인을 하여야 한다. 이중청약이 있는 경우 그 전부를 청약하지 아니한 것으로 본다.
(6) 청약취급처: 인수단의 본점

다. 배정방법

1) 수요예측에 참여한 전문투자자 및 기관투자자(이하 “수요예측 참여자”라 한다)가 수요예측 결과에 따라 배정된 금액을 청약하는 경우에는 그 청약금액의 100%를 우선배정한다. 단, 우선배정금액은 수요예측 참여자가 수요예측 결과에 따라 배정받은 금액과 청약금액 중 작은 금액으로 한다.
(2) 수요예측 참여자의 총 청약금액이 모집총액에 미달된 경우에 한하여 모집총액에서 수요예측 참여자의 최종 배정금액을 공제한 잔액을 청약일 당일 16시까지 청약접수한 기관투자자 및 전문투자자에게만 배정할 수 있으며, 청약금액에 비례하여 5사6입을 원칙으로 안분배정한다. 단, 청약자의 질적인 측면을 고려하여 대표주관회사가 그 배정받는자 등을 결정할 수 있으며, 필요시 인수단과 협의하여 결정할 수 있다.
(3) 상기 (1)에 따라 기관투자자 및 전문투자자에게 배정하는 경우에는 아래 각 목의 방법으로 배정한다.
가. 기관투자자 및 전문투자자 : 본 사채의 수요예측 참여여부 및 청약 금액 등을 감안하여, 위 (1)에 따라 대표주관회사가 합리적으로 판단하여 배정한다.

① 총 청약건수가 미달된 모집총액을 최저청약단위로 나눈 건수를 초과하는 경우에는 추첨에 의하여 최저청약단위를 배정한다.

② 총 청약건수가 미달된 모집총액을 최저청약단위로 나눈 건수를 초과하지 않는 경우에는 청약자의 청약금액에 관계없이 최저청약단위를 우선배정하고, 최저청약 단위를 초과하는 청약분에 대하여는 그 초과 청약금액에 비례하여 최저청약단위로 안분배정한다.

(4) 상기 (1) 내지 (3)의 결과에도 불구하고 미달 금액이 발생할 경우, 그 잔액에 대하여는 인수단의 협의에 따라 청약금액 및 청약미달금액을 배정하며, 각 인수단 구성원은 배정된 청약미달금액에 대해서는 자기의 계산으로 인수한다. 단, 총 금액은 각 인수단구성원의 총액인수 물량범위를 초과할 수 없다.
(5) 인수단은 위 (4)에 따른 각 인수단구성원별 인수금액을 본 사채의 납입일 당일에 본 사채의 납입을 맡을 은행에 납입한다.
(6) 인수단은 대표주관회사가 납입일 당일 수요예측 및 청약의 결과를 반영하여 배정된 내역에 따라 배정할 것을 위임한다. 대표주관회사는 선량한 관리자의 주의의무로 이를 수행한다.
(7) 본 사채의 사채금 납입기일: 2018년 04월 13일
(8) 본 사채의 발행일 : 2018년 04월 13일
(9) 본 사채의 납입 및 지급을 맡을 은행 : (주)신한은행 대기업영업1부

(10) 본 사채의 등록기관: 본 사채의 등록기관은 한국예탁결제원으로 하며, 등록필증은 한국예탁결제원에서 정한 양식으로 한다.

(11) 등록청구: 대표주관회사는 인수한 본 사채에 대하여 납입기일에 등록청구서와 인감표 2매(각 2매)를 작성하여 “한국예탁결제원”에 청구하거나 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제309조 제5항에 의한 일괄등록 청구분에 대하여 발행회사로 하여금 일괄등록 청구내역을 "한국예탁결제원”에 통보할 수 있도록 일괄등록 신청내역을 발행회사에 통보하여야 한다. 단, 일괄등록 청구내용의 통보와 관련한 사항은 대표주관회사에게 위임한다.
(12) 상기 (4)호에 따라 본 사채를 배정받은 인수단 구성원은 배정받은 본 사채를 기관투자자 또는 전문투자자 이외의 자에게 매도하지 아니한다.

라. 투자설명서 교부에 관한 사항

"자본시장과 금융투자업에 관한 법률" 제124조의 규정에 따른 투자설명서를 교부할 책임은 "발행회사"와 "인수단"에게 있으며, "본 사채"에 투자하고자 하는 투자자("자본시장과 금융투자업에 관한 법률" 제9조 제5항에 규정된 전문투자자 및 "자본시장과 금융투자업에 관한법률" 시행령 제132조에 따라 투자설명서의 교부가 면제되는 자는 제외한다)는 청약전 투자설명서를 교부받아야 한다.
(1) 교부장소 : "인수단"의 본·지점 
(2) 교부방법 : "본 사채"의 "투자설명서"는 상기의 교부장소에서 인쇄된 문서의 방법 또는 전자문서의 방법으로 교부합니다.
(3) 교부일시 : 2018년 04월 13일
(4) 기타사항 : 
① 본 사채 청약에 참여하고자 하는 투자자는 청약 전 반드시 투자설명서를 교부받은 후 교부확인서에 서명하여야 하며, 투자설명서를 교부 받지 않고자 할 경우, 투자설명서 수령거부의사를 서면, 전화ㆍ전신ㆍ모사전송, 전자우편 및 이와 비슷한 전자통신, 그 밖에 금융위원회가 정하여 고시하는 방법으로 표시하여야 한다.
② 투자설명서 교부를 받지 않거나, 수령거부의사를 서면, 전화ㆍ전신ㆍ모사전송, 전자우편 및 이와 비슷한 전자통신, 그 밖에 금융위원회가 정하여 고시하는 방법으로 표시하지 않을 경우 본 사채의 청약에 참여할 수 없다.

※ 관련법규

<자본시장과 금융투자업에 관한 법률>
제9조 (그 밖의 용어의 정의)
⑤ 이 법에서 "전문투자자"란 금융투자상품에 관한 전문성 구비 여부, 소유자산규모 등에 비추어 투자에 따른 위험감수능력이 있는 투자자로서 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자를 말한다. 다만, 전문투자자 중 대통령령으로 정하는 자가 일반투자자와 같은 대우를 받겠다는 의사를 금융투자업자에게 서면으로 통지하는 경우 금융투자업자는 정당한 사유가 있는 경우를 제외하고는 이에 동의하여야 하며, 금융투자업자가 동의한 경우에는 해당 투자자는 일반투자자로 본다. <개정 2009.2.3>
1. 국가
2. 한국은행
3. 대통령령으로 정하는 금융기관 
4. 주권상장법인. 다만, 금융투자업자와 장외파생상품 거래를 하는 경우에는 전문투자자와 같은 대우를 받겠다는 의사를 금융투자업자에게 서면으로 통지하는 경우에 한한다. 
5. 그 밖에 대통령령으로 정하는 자

제124조(정당한 투자설명서의 사용) ① 누구든지 증권신고의 효력이 발생한 증권을 취득하고자 하는 자(전문투자자, 그 밖에 대통령령으로 정하는 자를 제외한다)에게 제123조에 적합한 투자설명서(집합투자증권의 경우 투자자가 제123조에 따른 투자설명서의 교부를 별도로 요청하지 아니하는 경우에는 제2항제3호에 따른 간이투자설명서를 말한다. 이하 이 항 및 제132조에서 같다)를 미리 교부하지 아니하면 그 증권을 취득하게 하거나 매도하여서는 아니 된다. 이 경우 투자설명서가 제436조에 따른 전자문서의 방법에 따르는 때에는 다음 각 호의 요건을 모두 충족하는 때에 이를 교부한 것으로 본다. <개정 2013.5.28> 
1. 전자문서에 의하여 투자설명서를 받는 것을 전자문서를 받을 자(이하 "전자문서수신자"라 한다)가 동의할 것 
2. 전자문서수신자가 전자문서를 받을 전자전달매체의 종류와 장소를 지정할 것 
3. 전자문서수신자가 그 전자문서를 받은 사실이 확인될 것 
4. 전자문서의 내용이 서면에 의한 투자설명서의 내용과 동일할 것 

<자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령>
제11조(증권의 모집ㆍ매출) ① 법 제9조 제7항 및 제9항에 따라 50인을 산출하는 경우에는 청약의 권유를 하는 날 이전 6개월 이내에 해당 증권과 같은 종류의 증권에 대하여 모집이나 매출에 의하지 아니하고 청약의 권유를 받은 자를 합산한다. 다만, 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자는 합산 대상자에서 제외한다. <개정 2009.10.1, 2010.12.7, 2013.6.21> 
1. 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 전문가 
가. 제10조 제1항 제1호부터 제4호까지의 자 
나. 제10조 제3항 제12호·제13호에 해당하는 자 중 금융위원회가 정하여 고시하는 자 
다. 「공인회계사법」에 따른 회계법인 
라. 「신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률」에 따른 신용평가회사(이하 "신용평가회사"라 한다) 
마. 발행인에게 회계, 자문 등의 용역을 제공하고 있는 공인회계사·감정인·변호사·변리사·세무사 등 공인된 자격증을 가지고 있는 자 
바. 그 밖에 발행인의 재무상황이나 사업내용 등을 잘 알 수 있는 전문가로서 금융위원회가 정하여 고시하는 자 
2. 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 연고자 
가. 발행인의 최대주주(법 제9조 제1항 제1호에 따른 최대주주를 말한다. 이하 같다)와 발행주식총수의 100분의 5 이상을 소유한 주주 
나. 발행인의 임원(「상법」 제401조의2 제1항 각 호의 자를 포함한다. 이하 이 호에서 같다) 및 「근로복지기본법」에 따른 우리사주조합원 
다. 발행인의 계열회사와 그 임원 
라. 발행인이 주권비상장법인(주권을 모집하거나 매출한 실적이 있는 법인은 제외한다)인 경우에는 그 주주 
마. 외국 법령에 따라 설립된 외국 기업인 발행인이 종업원의 복지증진을 위한 주식매수제도 등에 따라 국내 계열회사의 임직원에게 해당 외국 기업의 주식을 매각하는 경우에는 그 국내 계열회사의 임직원 
바. 발행인이 설립 중인 회사인 경우에는 그 발기인 
사. 그 밖에 발행인의 재무상황이나 사업내용 등을 잘 알 수 있는 연고자로서 금융위원회가 정하여 고시하는 자

제132조(투자설명서의 교부가 면제되는 자) 법 제124조 제1항 각 호 외의 부분 전단에서 "대통령령으로 정하는 자"란 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자를 말한다. <개정 2009.7.1, 2013.6.21> 
1. 제11조 제1항 제1호 다목부터 바목까지 및 같은 항 제2호 각 목의 어느 하나에 해당하는 자 
1의2. 제11조 제2항 제2호 및 제3호에 해당하는 자 
2. 투자설명서를 받기를 거부한다는 의사를 서면, 전화·전신·모사전송, 전자우편 및 이와 비슷한 전자통신, 그 밖에 금융위원회가 정하여 고시하는 방법으로 표시한 자 
3. 이미 취득한 것과 같은 집합투자증권을 계속하여 추가로 취득하려는 자. 다만, 해당 집합투자증권의 투자설명서의 내용이 직전에 교부한 투자설명서의 내용과 같은 경우만 해당한다.

마. 청약기간

청약기간
시 작 일
2018년 04월 13일

종 료 일
2018년 04월 13일

바. 청약증거금
청약사채 발행가액의 100%에 해당하는 금액. 청약증거금은 2018년 04월 13일에 본사채의 납입금으로 대체 충당하며, 청약증거금에 대하여는 무이자로 한다. 초과 청약증거금이 있는 경우에는 이를 납입기일인 2018년 04월 13일에 환불한다. 

사. 청약취급장소
"인수단"의 본점

아. 납입장소
신한은행 대기업영업1부

자. 상장신청예정일
(1) 상장신청예정일: 2018년 04월 12일
(2) 상장예정일: 2018년 04월 13일

차. 사채권교부예정일
등록기관인 한국예탁결제원에 사채의 권리내용을 등록하고 사채권은 발행하지 않음.

카. 사채권 교부장소
사채권을 발행하지 않으므로 한국예탁결제원에서 등록필증을 수령하여 인수기관이 교부하거나, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제309조 제5항에 의한 일괄등록청구가 있는 경우 한국예탁결제원이 작성, 비치하는 예탁자 계좌부상에 그 수량만큼 기재함으로써 교부에 갈음함.

타. 기타 모집 또는 매출에 관한 사항
(1) 본 사채는 공사채등록법에 의거 등록기관인 한국예탁결제원의 등록부에 사채의 권리내용을 등록하고 사채권은 발행하지 아니한다.
(2) 사채청약금은 납입일에 사채납입금으로 대체충당하며 청약금에 대하여는 무이자로 한다.
(3) 본 사채권의 원리금지급은 (주)신한금융지주가 전적으로 책임을 진다.

5. 인수 등에 관한 사항

가. 사채의 인수

회 차 : 3-1
(단위 : 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

구 분
명칭
고유번호
인수금액
수수료율

대표
교보증권(주)
00113359
서울특별시 영등포구 의사당대로 97
25,000,000,000
0.15%
총액인수

인수
메리츠종금증권(주)
00163682
서울특별시 영등포구 국제금융로6길 15
35,000,000,000
0.15%
총액인수

인수
신한금융투자(주)
00138321
서울특별시 영등포구 여의대로 70
25,000,000,000
0.15%
총액인수

인수
하나금융투자(주)
00113465
서울특별시 영등포구 의사당대로 82
35,000,000,000
0.15%
총액인수

회 차 : 3-2
(단위 : 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

구 분
명칭
고유번호
인수금액
수수료율

대표
교보증권(주)
00113359
서울특별시 영등포구 의사당대로 97
20,000,000,000
0.15%
총액인수

인수
신한금융투자(주)
00138321
서울특별시 영등포구 여의대로 70
10,000,000,000
0.15%
총액인수

나. 사채의 관리

[회 차 : 3-1]
(단위 : 원)

수탁회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료율(정액)

DB금융투자(주)
00115694
서울특별시 영등포구 국제금융로8길 32
120,000,000,000
3,500,000
-

[회 차 : 3-2]
(단위 : 원)

수탁회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료율(정액)

DB금융투자(주)
00115694
서울특별시 영등포구 국제금융로8길 32
30,000,000,000
3,500,000
-

다. 특약사항

"인수계약서" 상의 특약사항은 다음과 같습니다.

■ 상각형 조건부자본증권(신종자본증권) 특약

이 특약은 ㈜신한금융지주회사(이하 "발행회사"라 한다)이 발행하는 상각형 조건부자본증권(이하 "본 사채"라 한다)을 매입하고자 하는 거래상대방(이하 "사채권자"라 한다) 간에 적용되는 특약사항을 정한 것으로, 발행회사는 사채권자가 이 특약이 적용되는 것에 동의하여 기명날인 또는 서명한 경우에는 아래의 제 조항을 이해하고 확인한 것으로 간주합니다.

제1조 (후순위 특약)

① 파산절차의 경우

본 사채 상환기일 이전에 발행회사에 대해 파산 절차(이에 준하는 절차 포함. 이하 같음)가 개시되는 경우, 사채권자는 다음의 조건이 충족되는 경우에만 파산절차에 따른 변제 또는 배당을 받을 수 있습니다. 나아가 본 사채는 채무자 회생 및 파산에 관한 법률 제306조 제1항에 따른 부채에 포함되지 아니합니다.

(정지조건) 본 사채 및 본조 제1항 내지 제3항과 동일한 조건이 부가된 증권을 제외한 다른 모든 채권[발행회사의 보완자본을 포함하며 이에 한정되지 아니함. 이하 "선순위채권"]이 그 채권 전액에 대하여 파산절차 또는 이와 상응하는 절차에서 변제(공탁 포함)되거나 배당되었을 경우

② 회생절차의 경우

발행회사에 대해 회생절차(이에 준하는 절차 포함. 이하 같음)가 개시되는 경우, 사채권자는 다음의 조건이 충족되는 경우에만 회생절차에 따른 변제 또는 배당을 받을 수 있습니다.

(정지조건) 선순위채권이 회생계획에서 상환하기로 한 채권 전액에 대하여 회생절차 또는 이와 상응하는 절차에서 변제(공탁 포함)되거나 배당되었을 경우

③ 청산절차 진행의 경우

본 사채 상환기일 이전에 발행회사에 대해 청산절차(이에 준하는 절차 포함하되, 제1항 및 제2항 제외)가 개시되는 경우, 사채권자는 다음의 조건이 충족되는 경우에만 청산절차에 따른 변제 또는 배당을 받을 수 있습니다.

(정지조건) 선순위채권 중 채권신고기간 내에 신고한 채권 및 기타 법률에 의하여 청산에 포함되어야 할 채권 전액이 청산절차에서 변제(공탁 포함)되거나 배당되었을 경우

④ 외국에서의 도산절차의 경우

외국에서 발행회사에 대해 대한민국법에 의하지 않는 파산절차, 회생절차 또는 이에 준하는 절차(이하 "해당 외국 절차" 라 한다)가 개시되는 경우, 사채권자는 해당 국가의 법령에서 정한 제한 범위 내에서 제1항 내지 제3항의 조건이 충족된 경우에만 해당 외국 절차에 따른 변제 또는 배당을 받을 수 있습니다. 다만, 해당 외국 절차상 당해 조건을 부가하는 것이 허용되지 않을 경우 사채권자는 그 조건에도 불구하고 해당외국 절차에 따른 변제 또는 배당을 받을 수 있습니다.

제2조 (후순위자의 의무)

① 본 사채의 모든 조항은 선순위채권자가 사채권자보다 불리하도록 변경되어서는 안 됩니다. 그러한 변경이 행해진 경우, 그것은 어떤 경우, 어느 누구에게도 유효하지 않습니다.

② 사채권자가 본 특약 제1조 제1항 내지 제4항에 따라 변제 또는 배당을 받을 수 없음에도 불구하고 본 사채 원리금의 전부 또는 일부를 받은 경우 그 수령한 금액을 즉시 발행회사에 반환하여야 합니다.

③ 사채권자가 제1조 제1항 내지 제4항에 따라 본 사채의 원리금을 지급 받을 수 없는 경우, 본 사채에 기한 권리를 자동채권으로 하여 발행회사의 사채권자에 대한 채권과 상계할 수 없습니다.

제3조 (중도상환)

①사채권자는 어떠한 경우에도 본 사채의 중도상환을 요구할 수 없습니다.

②발행회사의 선택에 의한 본 사채의 중도상환은 제3-1회 상각형 조건부자본증권의 경우 발행일로부터 5년이 경과(5년이 되는날 포함), 제3-2회 상각형 조건부자본증권의 경우 발행일로부터 10년이 경과(10년이 되는날 포함)한 이후 미리 금융감독원장의 승인을 얻은 경우에 한하여 발행회사의 의사에 따라 최초 발행 시와 동일한 조건으로 이루어질 수 있습니다. 이 경우 발행회사는 본 사채의 원금과 해당 중도 상환일까지 발생하였으나 지급되지 아니한 이자(일할 계산)를 합한 금액을 상환하여야 합니다. 중도 상환일이 은행의 휴업일인 경우에는 그 다음 영업일을 중도상환일로 합니다. 
③ 발행회사가 중도상환을 결정한 경우 중도상환 여부에 대한 의사를 중도상환일 기준 5영업일 전에 한국예탁결제원 사전 통지 및 한국경제신문에 1회 공고한다

제4조 (만기상환)

발행회사는 본 사채의 만기에 양질 또는 동질의 자본으로 대체되거나, 상환 후에도 자본이 관련 규정에서 정하는 비율을 상회하는 경우로서 미리 금융감독원장의 승인을 얻은 경우에 본 사채의 액면금액에 대하여 상환할 수 있습니다.

제5조 (이율)

① 본 사채의 이율은 본 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 본 사채 총액인수계약서 제3조 제10호에서 정한 이율을 적용합니다.

② 본 사채에 대한 이자(배당)는 은행업감독업무시행세칙 <별표3>(신용ㆍ운영리스크위험가중자산에 대한 자기자본비율 산출기준(바젤III 기준)) - 6. 기타기본자본 - 나. 기타기본자본의 인정요건)에 근거한 배당가능이익에서 지급됩니다. 
 
 제6조 (이자(배당)의 지급정지 및 취소)

① 발행회사가 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우 그 사유가 해소될 때까지 이자(배당)의 지급은 정지되고, 그 기간 동안의 이자(배당) 지급의무는 모두 소멸됩니다.

1. 발행회사가 금융위원회로부터 금융지주회사감독규정 제36조 내지 제38조에 따른 '경영개선권고', '경영개선요구' 또는 '경영개선명령'을 받은 경우

2. 금융위원회 또는 금융위원장이 발행회사와 관련하여 금융지주회사감독규정 제40조에 따른 긴급조치를 취하는 경우

3. 발행회사가 「금융산업의 구조개선에 관한 법률」제2조 제2호의 규정에 따른 부실금융기관으로 지정된 경우
 ② 금융지주회사감독규정 제25조 제5항에 따라 발행회사의 자본보전완충자본을 포함한 자본비율이 금융지주회사감독규정 <별표3-2>에서 정하는 자본비율에 미달함으로 인하여 금융지주회사감독규정 <별표3-3>에서 정하는 이익배당 등의 한도를 준수하기 위하여 필요한 경우, 발행회사는 위 한도의 준수를 위해서 필요한 범위 내에서 본 사채의 이자(배당)를 지급하지 아니합니다.

③ 발행회사는 그 고유의 재량에 따라 본 사채에 대한 이자(배당)의 지급을 취소할 수 있으며, 배당의 지급취소는 보통주 주주에 대한 배당 관련사항 이외에 발행회사에 어떠한 제약요인으로도 작용하지 않습니다.

④ 발행회사가 발행한 다른 조건부자본증권 중 기타기본자본으로 인정되는 조건부 자본증권의 이자(배당)의 지급이 취소되는 경우, 본 사채에 대한 이자(배당)의 지급은 그 다른 조건부자본증권에 관한 이자(배당)의 지급 취소가 해소될 때까지 함께 취소되는 것으로 간주합니다.

⑤ 제3항 또는 제4항에 따른 이자(배당)의 지급 취소는 본 사채에 대한 채무불이행 또는 부도사유로 간주되지 않고, 발행회사는 제3항 또는 제4항에 따라 이자(배당)의 지급을 취소한 경우 그와 같이 지급이 취소된 금원을 본 사채 이외에 만기가 도래한 발행회사의 다른 채무의 이행에 사용할 수 있습니다.
 
 제7조 (무담보)

본 사채는 무담보로 발행되며 발행일 이후 어떠한 형태로도 본 사채의 상환을 담보하기 위한 담보권 설정을 할 수 없습니다.

제8조 (상각)

① 발행회사가 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우 본 사채는 전액 영구적으로 상각되고, 이에 따른 본 사채의 상각은 채무불이행 또는 부도사유로 간주되지 않습니다.

1. 발행회사가 「금융산업의 구조개선에 관한 법률」에 따라 부실금융기관으로 지정된 경우

② 상각의 효력은 제1항 각 호의 사유가 발생한 날로부터 제3영업일이 되는 날에 발생합니다.

제9조 (교차채무불이행 조건의 배제)

본 사채에는 발행회사가 발행한 다른 채권의 부도시 본 사채도 함께 부도 처리되어 채권회수 등의 절차에 들어갈 수 있도록 하는 조건(cross default)이 적용되지 않습니다.

제10조 (기한의 이익 상실 적용 배제)

본 사채의 권리자는 법이 허용하는 범위 내에서 발행회사의 기한의 이익을 상실시킬 수 없으며, 본 사채와 관련된 모든 계약서 중 기한의 이익 상실에 관한 조항 및 기한의 이익 상실을 전제로 하거나 또는 이와 관련된 일체의 조항 역시 본 사채에 적용되지 않습니다.

제11조 (이해관계인에 대한 제한)

발행회사 및 발행회사가 실질적으로 영향력을 행사하는 자는 본 사채를 매입하거나 본 사채의 매입자에 대하여 담보제공, 지급보증 및 대출 등에 의하여 매입자금을 직ㆍ간접적으로 지원할 수 없으며, 납입자금에 대하여 청구권의 변제순위를 법률적ㆍ경제적으로 강화할 수 없으며, 직접 또는 관계회사를 통하여 본 사채의 매입자에게 담보를 제공하거나 보증하여서는 아니됩니다.

제12조 (제3자에 대한 적용)

본 사채의 전부 또는 일부가 제3자에게 양도되는 경우에는 본 사채특약의 모든 조항은 당해 양수인에게 적용됩니다.

주) 위 특약 제1조(후순위특약)에서 언급되는 각 '개시'는 특정절차가 시작됨을 뜻합니다. 구체적으로, 파산절차는 법원이 파산선고를 한 때에 개시되며, 회생절차는 법원이 회생개시결정을 한 때에 개시됩니다. 한편, 주식회사가 해산하면 합병 또는 파산의 경우를 제외하고는 청산을 하여야 하는데, 금융지주회사가 해산하기 위해서는 금융위원회의 승인을 받아야 하므로, 금융지주회사의 청산절차는 '금융지주회사가 금융위원회의 사전승인을 받아 청산절차의 개시를 결의한 때'에 개시됩니다. '외국에서의 도산절차'는 해당 외국 법률에서 정하는 바에 따라 개시됩니다.

Ⅱ. 증권의 주요 권리내용

1. 주요 권리내용

가. 일반적 사항

(단위 : 원, %)

사채의 명칭
사채의 종류
발행가액
이자율
만기일
비고

신한금융지주 제3-1회 
상각형 조건부자본증권
상각형 
조건부자본증권(신종자본증권)
120,000,000,000
-
-
-

신한금융지주 제3-2회 
상각형 조건부자본증권
상각형 
조건부자본증권(신종자본증권)
30,000,000,000
-
-
-

합 계

150,000,000,000

-
-

(주1)본 사채는 영구채로서 원금은 본 사채가 양질 또는 동질의 자본으로 대체되거나, 상환 후에도 자본이 관련 규정에서 정하는 비율을 상회하는 경우로서 미리금융감독원장의 승인을 얻은 경우에 일시 상환한다. 다만, 원금상환기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일을 상환기일로 하고, 원금상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니합니다.
(주2) 상기에 기재되어 있는 가액은 발행 예정금액이며, 2018년 04월 05일 10시에서 16시까지 실시하는 수요예측 결과에 따라 권면총액,모집(매출)총액, 발행가액 및 권면이자율과 발행수익률의 가산금리가 결정될 예정입니다. 상기에 기재되어 있는 가액은 발행 예정금액이며, 수요예측의 결과에 따라 대표주관회사와의 협의에 의해 제3-1회, 제3-2회 상각형 조건부자본증권 발행총액은 금 이천억원(\200,000,000,000) 이하의 범위 내에서 변동될 수 있습니다.
(주3) 신한금융지주 제3-1회 상각형 조건부자본증권의 경우 수요예측시 공모희망금리는 청약일 2영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), 에프앤자산평가(주))에서 최종으로 제공하는 5년 만기 국고채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 셋째 자리 이하 절사)에 1.30%p. ~ 1.70%p.를 가산한 이자율로 합니다.
(주4) 신한금융지주 제3-2회 상각형 조건부자본증권의 경우 수요예측시 공모희망금리는 청약일 2영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), 에프앤자산평가(주))에서 최종으로 제공하는 10년 만기 국고채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 셋째 자리 이하 절사)에 1.50%p. ~ 1.90%p.를 가산한 이자율로 합니다.

나. 기한의 이익 상실에 관한 사항 (특약 제11조)

제11조(기한의 이익 상실 적용 배제)

본 사채의 권리자는 법이 허용하는 범위 내에서 발행회사의 기한의 이익을 상실시킬 수 없으며, 본 사채와 관련된 모든 계약서 중 기한의 이익 상실에 관한 조항 및 기한의 이익 상실을 전제로 하거나 또는 이와 관련된 일체의 조항 역시 본 사채에 적용되지 않습니다. 다만, 발행회사가 파산 또는 청산을 하는 경우에는 그러하지 아니합니다.

다. 조기상환 및 중도상환에 관한 사항

① 본 사채의 보유자는 어떠한 경우에도 발행회사에 대하여 본 사채의 중도상환을 요구할 수 없다.

② 발행회사는 그 선택에 의하여 신한금융지주 제3-1회 상각형 조건부자본증권의 경우 발행일로부터 5년째 되는 날(이하 "최초중도상환일") 또는 그 이후의 각 이자지급일, 제3-2회 상각형 조건부자본증권의 경우 발행일로부터 10년째 되는 날(이하 "최초중도상환일") 또는 그 이후의 각 이자지급일 (최초중도상환일과 총칭하여 "중도상환일")에 금융감독원장의 승인을 받아 본 사채의 전부를 상환할 수 있다. 이 경우 발행회사는 본 사채의 원금과 해당 중도상환일까지 발생하였으나 지급되지 아니한 이자를 합한 금액을 상환하여야 한다. 중도상환일이 은행의 휴업일인 경우에는 그 다음영업일을 중도상환일로 한다.

③ 발행회사가 중도상환을 결정한 경우 중도상환 여부에 대한 의사를 중도상환일 기준 5영업일 전에 한국예탁결제원에 사전 통지한다.

라. 사채의 순위

본 사채는 상각형 조건부자본증권으로서 발행회사에 대하여 파산절차, 회생절차, 청산절차 및 외국에서의 도산 절차가 개시되는 경우 본 사채에 관한 원리금 지급 청구권은 본 사채와 동일하거나 열후한 후순위특약이 부가된 채권 및 주주의 권리를 제외한 발행회사에 대한 모든 일반 무보증채권, 후순위채권 및 보완자본보다 후순위입니다. 다만, 보통주보다는 선순위 입니다. 
신고서 제출일인 2018.04.03 기준 당사가 발행한 선순위와 후순위 무보증사채의 미상환 잔액은 7조 1,100억원이며, 그 중 선순위 채권의 미상환 액면잔액은 6조 7,600억원이며, 후순위 채권의 미상환 잔액은 3,500억원(제78회, 액면금액) 입니다. 그리고 2015년 6월 25일 발행한 2,000억원의 제1회 상각형 조건부자본증권 및 2017년 09월 15일 발행한 2,250억원의 제2-1회 및 제2-2회 상각형 조건부자본증권이 있습니다. 

※ 미상환 선순위채권 명세

(신고서 제출일 현재)
( 단위 : 백만원)

회차
발행일
만기일
유형
표면이율
액면금액

76-2회
2012-07-26
2019-07-26
공모
3.34%
100,000

77-2회
2012-08-21
2019-08-21
공모
3.39%
90,000

81-1회
2013-04-22
2018-04-22
공모
2.90%
100,000

81-2회
2013-04-22
2020-04-22
공모
2.99%
80,000

81-3회
2013-04-22
2023-04-22
공모
3.11%
120,000

82-1회
2013-05-30
2018-05-30
공모
3.10%
100,000

82-2회
2013-05-30
2020-05-30
공모
3.17%
100,000

83-2회
2013-07-19
2018-07-19
공모
3.47%
120,000

84회
2013-09-05
2018-09-05
공모
3.50%
200,000

85-1회
2013-10-02
2018-10-02
공모
3.44%
120,000

85-2회
2013-10-02
2020-10-02
공모
3.56%
80,000

87회
2013-12-03
2018-12-03
공모
3.722%
250,000

88회
2014-01-27
2019-01-27
공모
3.488%
100,000

89회
2014-03-18
2019-03-18
공모
3.295%
200,000

91-1회
2014-08-07
2019-08-07
공모
2.968%
100,000

91-2회
2014-08-07
2024-08-07
공모
3.325%
100,000

92회
2014-10-24
2019-10-24
공모
2.527%
100,000

94회
2015-02-04
2020-02-04
공모
2.160%
100,000

96-1회
2015-07-14
2018-07-14
공모
1.940%
100,000

96-2회
2015-07-14
2020-07-14
공모
2.350%
100,000

97-2회
2015-08-27
2018-08-27
공모
1.840%
200,000

98-1회
2015-09-16
2018-09-16
공모
1.860%
100,000

98-2회
2015-09-16
2020-09-16
공모
2.130%
200,000

99회
2015-10-29
2020-10-29
공모
2.010%
200,000

100회
2015-12-02
2020-12-02
공모
2.320%
200,000

101회
2016-01-26
2021-01-26
공모
1.920%
200,000

102회
2016-02-24
2021-02-24
공모
1.780%
200,000

103회
2016-03-16
2021-03-16
공모
1.840%
200,000

104-1회
2016-04-27
2019-04-27
공모
1.570%
100,000

104-2회
2016-04-27
2021-04-27
공모
1.740%
100,000

105-1회
2016-06-17
2021-06-17
공모
1.550%
100,000

105-2회
2016-06-17
2023-06-17
공모
1.660%
100,000

106-1회
2016-09-23
2019-09-23
공모
1.440%
120,000

106-2회
2016-09-23
2021-09-23
공모
1.530%
90,000

106-3회
2016-09-23
2023-09-23
공모
1.680%
90,000

107-1회
2016-10-24
2019-10-24
공모
1.660%
230,000

107-2회
2016-10-24
2021-10-24
공모
1.730%
70,000

108-1회
2017-01-25
2022-01-25
공모
2.030%
120,000

108-2회
2017-01-25
2024-01-25
공모
2.250%
80,000

109회
2017-03-22
2022-03-22
공모
2.160%
200,000

110-1회
2017-04-20
2022-04-20
공모
2.150%
150,000

110-2회
2017-04-20
2024-04-20
공모
2.354%
40,000

110-3회
2017-04-20
2027-04-20
공모
2.510%
110,000

111-1회
2017-05-12
2022-05-12
공모
2.282%
180,000

111-2회
2017-05-12
2027-05-12
공모
2.692%
70,000

112-1회
2017-06-23
2022-06-23
공모
2.203%
170,000

112-2회
2017-06-23
2027-06-23
공모
2.471%
60,000

113-1회
2017-07-21
2022-07-21
공모
2.250%
150,000

113-2회
2017-07-21
2024-07-21
공모
2.414%
60,000

114회
2017-08-24
2022-08-24
공모
2.303%
110,000

115-1회
2018-01-22
2023-01-22
공모
2.673%
90,000

115-2회
2018-01-22
2028-01-22
공모
2.927%
110,000

116-1회
2018-02-22
2023-02-22
공모
2.824%
100,000

116-2회
2018-02-22
2028-02-22
공모
3.051%
100,000

합계
-
-
-
-
6,760,000

※ 미상환 후순위채권 명세

(신고서제출일 현재)
( 단위 : 백만원)

회차
발행일
만기일
유형
표면이율
액면금액

제78회
2012-10-18
2022-10-18
공모
3.44%
350,000

합계
-
-
-
-
350,000

※ 미상환 상각형 조건부자본증권(신종자본증권) 명세

(신고서제출일 현재)
( 단위 : 백만원)

회차
발행일
만기일
유형
표면이율
액면금액

제1회
2015-06-25
2045-06-25
공모
4.38%
200,000

제2-1회
2017-09-15
영구
공모
3.77%
135,000

제2-2회
2017-09-15
영구
공모
4.25%
90,000

합계
-
-
-
-
425,000

마. 본 사채의 발행사유 

(1) 발행사유 : 본 조건부 자본증권 (제3-1회 상각형조건부자본증권(신종자본증권) 및 제3-2회 상각형 조건부자본증권(신종자본증권))의 발행 목적은 글로벌 경기변동으로 인하여 예상되는 위험을 선제적으로 대응하고 당사의 자본비율 자본적정성을 제고하기 위함입니다. 당사는 2017년 상반기중 발행일로부터 5년이 경과한 원화신종자본증권(2012년 05월 22일 발행)을 전액 조기상환한 바 있으며 2017년 09월 15일 총 2,250억원의 상각형 조건부자본증권(제2-1회 1,350억원, 제2-2회 900억원)을발행하였습니다. 

바젤III 기준 자본비율은 BIS(국제결제은행)의 바젤은행감독위원회의 '자기자본 측정과 기준에 관한 국제적 합의'에 의한 개념으로 금융회사의 리스크 증대에 대처하기 위한 자본비율 규제에 관한 국제적 통일기준을 의미하며, '(보통주자본(공제항목 차감 후) + 기타기본자본 + 보완자본)÷위험가중자산'으로 계산합니다.

보통주자본은 금융지주회사의 손실을 가장 먼저 보전할 수 있으며, 금융지주회사 청산시 최후순위이고 청산시를 제외하고는 상환되지 않는 자본으로서 자본금, 자본준비금, 이익잉여금 등으로 구성됩니다. 기타기본자본은 영구적 성격의 자본으로서 일정요건을 충족하는 자본증권으로 구성됩니다. 보완자본은 청산시 금융지주회사의 손실을 보전할 수 있는 자본으로서 일정요건을 충족하는 자본증권 등으로 구성됩니다. 공제항목은 금융지주회사가 자산 또는 자본항목으로 보유하고 있으나 손실흡수능력에 기여하지 않는 항목으로서, 별도의 언급이 없는 한 보통주 자본에서 공제합니다.

(2) 본 사채 발행시 BIS비율 변동사항 예측 : 기본자본비율, 총자본비율 각 0.07%p, 0.07%p 상승 

[바젤III 자본비율 예측치 상세내역(연결기준)]

(단위: 백만원)

구 분
2016년말
2017년말
본 사채 발행 효과
본 사채 반영 후

총자본
보통주자본
25,325,054
26,756,509
-
26,756,509

기타기본자본
885,366
916,383
+150,000
1,066,383

기본자본 계
26,210,420
27,672,892
-
27,822,892

보완자본
3,576,095
3,040,572
-
-

총자본(A)
29,786,515
30,713,464
-
30,863,464

총 위험가중자산(B)
198,642,643
207,768,636

총자본비율

총자본비율 (A/B)
15.00%
14.78%
0.07%p
14.85%

기본자본비율
13.19%
13.32%
0.07%p
13.39%

보통주비율
12.75%
12.88%
-
12.88%

본 사채는 당사에 기타기본자본으로 인식될 예정이며, 본 사채의 발행은 총자본비율과 기본자본비율이 각각 약 0.07%p, 0.07%p 상승하는 효과를 가져다 줄 것으로 예상됩니다. 그러나 이러한 상승 효과는 2017년말 기준으로 산정한 수치이며, 본 사채 발행에 대한 효과를 비교의 편의 관점에서 산정되었습니다. 실제로 2017년말 이후 당사 및 자회사의 영업행위에 따라 위험가중자산의 금액이 변동될 예정이며, 당기순익 발생에 따른 자본변동이 있을수 있으니, 투자자께서는 이점 유념하여 주시기 바랍니다.

바. 본 사채에 대한 세부사항

(1) 사채의 명칭 : (주)신한금융지주 제3-1회 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)
 (주)신한금융지주 제3-2회 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)

(2) 사채의 권면총액 : 금 일천오백억원(\150,000,000,000)

(3) 사채의 이율 : 
본 사채의 최종이자율은 관련 법규 및 대표주관회사와 발행회사가 2018년 03월 20일 체결한 대표주관계약에서 정한 바에 따라 수요예측을 실시하고 그 결과를 반영하여 대표주관회사와 발행회사가 협의하여 최종이자율을 결정한다.
본 사채의 수요예측 공모희망금리는 다음과 같다.

(주)신한금융지주 제3-1회 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)
본 사채의 이자율은 '5년 만기 국고채권 수익률'에 '수요예측을 통하여 산정된 가산금리'를 가산하는 방식으로 결정한다. '5년 만기 국고채권 수익률'이라 함은 각 청약일 전 2영업일에 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), 에프앤 자산평가(주))에서 최종으로 제공하는 5년 만기 국고채권 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 셋째 자리 이하 절사)에 1.30%p~1.70%p를 가산한 이자율로 한다. 
 
(주)신한금융지주 제3-2회 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)
본 사채의 이자율은 '10년 만기 국고채권 수익률'에 '수요예측을 통하여 산정된 가산금리'를 가산하는 방식으로 결정한다. '10년 만기 국고채권 수익률'이라 함은 각 청약일 전 2영업일에 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), 에프앤 자산평가(주))에서 최종으로 제공하는 10년 만기 국고채권 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 셋째 자리 이하 절사)에 1.50%p~1.90%p를 가산한 이자율로 한다. 

(4) 사채의 상환방법과 기한 : 
(주)신한금융지주 제3-1회 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)
본 사채는 영구채로서 원금은 본 사채가 양질 또는 동질의 자본으로 대체되거나, 상환 후에도 자본이 관련 규정에서 정하는 비율을 상회하는 경우로서 미리금융감독원장의 승인을 얻은 경우에 일시 상환한다. 다만, 원금상환기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일을 상환기일로 하고, 원금상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.
(주)신한금융지주 제3-2회 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)
본 사채는 영구채로서 원금은 본 사채가 양질 또는 동질의 자본으로 대체되거나, 상환 후에도 자본이 관련 규정에서 정하는 비율을 상회하는 경우로서 미리금융감독원장의 승인을 얻은 경우에 일시 상환한다. 다만, 원금상환기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일을 상환기일로 하고, 원금상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.

(5) 사채의 중도상환 : 

가) 본 사채의 보유자는 어떠한 경우에도 발행회사에 대하여 본 사채의 중도상환을 요구할 수 없다.

나) 발행회사는 그 선택에 의하여 본 사채의 발행일로부터 (주)신한금융지주 제3-1회상각형 조건부자본증권(신종자본증권)의 경우 5년째 되는 날 또는 그 이후의 각 이자지급일에,(주)신한금융지주 제3-2회 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)의 경우 10년째 되는 날 또는 그 이후의 각 이자지급일에 금융감독원장의 승인을 받아 본 사채의 전부를 상환할 수 있다. 이 경우 발행회사는 본 사채의 원금과 해당 중도상환일까지 발생하였으나 지급되지 아니한 이자를 합한 금액을 상환하여야 한다. 중도상환일이 은행의 휴업일인 경우에는 그 다음 영업일을 중도상환일로 한다.

다) 발행회사가 중도상환을 결정한 경우 중도상환 여부에 대한 의사를 중도상환일 기준 5영업일 전에 한국예탁결제원에 사전 통지한다.

라) 5년 중도상환 옵션의 경우 기준금리 조정

본 사채의 기준금리(5년 만기 국고채 금리)는 '본 사채의 발행일로부터 매 5년째 되는 날'(이하 각 "기준금리조정일"이라고 하며, 본 사채의 발행일로부터 5년째 되는 날을 "최초 기준금리 조정일"로 한다)에 각 조정된다. 이 경우 이자율은 i) 각 기준금리조정일 2영업일 전에 민간채권평가회사 4사 [한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), 에프앤자산평가(주)]에서 최종으로 제공하는 5년 만기 국고채권 개별 민평 수익률의 산술평균(소수점 셋째 자리 이하 절사)에 1.30%p~1.70%p를 가산하는 방식으로 조정된다. 다만, 여하한 사유로 인하여 위 민간채권평가회사 4사 중 일부가 5년 만기 국고채권 개별 민평 수익률을 제공하지 못하는 경우, 위 민간채권평가회사 4사 이외의 다른 민간채권평가회사 중 각 기준금리 조정일 직전연도 말일 기준의 매출액 순위가 높은 민간채권평가회사를 위 민간채권평가회사 4사에 순차로 포함시키며, 다른 모든 민간채권평가회사로부터 수익률을 제공받는 것이 불가능한 경우에는 수익률을 제공할 수 있는 민간채권평가회사 2사의 5년 만기 국고채권 개별민평 수익률의 산술평균을 기준으로 기준금리를 산정하되, 5년 만기 국고채권이 폐지되거나, 5년 만기 국고채권의 채권시가평가기준수익률이 금융투자협회에 의해 고시되지 않거나, 5년 만기 국고채권의 발행물량이 현저히 감소하여 동 채권시가평가기준수익률이 기준금리 결정의 기준이 되기에 적절하지 않다고 발행회사가 판단하는 경우, 발행회사는 기준금리 산정의 객관성이 담보되고 시장의 관행에 부합하는 방법에 따라 산정된 합리적인 수준에서의 기준금리를 적용할 수 있다.

4) 특정 기준금리조정일에 재산정된 이자율은 해당 기준금리조정일(당일 포함)로부터 그 다음 기준금리조정일(해당일 불포함)까지의 기간 동안 적용된다. 다만, 본 사채의 발행일로부터 만기일 직전의 기준금리 조정일(이하 "최종기준금리조정일")에 재산정된 이자율은 최종기준금리조정일(당일 포함)부터 만기일(해당일 불포함)까지 적용된다.

(6) 이자지급방법과 기한 : 
본 사채의 이자는 채권발행일로부터 만기일 전일까지 계산하여 매 3개월마다 연 이율의 1/4씩 후급하며 이자지급기일은 아래와 같다. 다만, 이자지급 기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우에는 그 다음 영업일에 지급하기로 하되, 휴무일에 해당하는 이자는 지급하지 아니한다. 본 사채가 중도상환 되는 경우, 발행회사는 중도상환 이후에는 이자지급의무를 부담하지 아니한다. 

(7) [특약] 후순위
① 파산절차의 경우
본 사채 상환기일 이전에 발행회사에 대해 파산 절차(이에 준하는 절차 포함. 이하 같음)가 개시되는 경우, 사채권자는 다음의 조건이 충족되는 경우에만 파산절차에 따른 변제 또는 배당을 받을 수 있습니다. 나아가 본 사채는 채무자 회생 및 파산에 관한 법률 제306조 제1항에 따른 부채에 포함되지 아니합니다.

(정지조건) 본 사채 및 본조 제1항 내지 제3항과 동일한 조건이 부가된 증권을 제외한 다른 모든 채권[부채성자본조달수단 등 은행업감독규정 및 동규정 시행세칙 또는 이를 준용하는 규정에서 정하는 발행회사의 보완자본을 포함하며 이에 한정되지 아니함. 이하 "선순위채권"]이 그 채권전액에 대하여 파산절차 또는 이와 상응하는 절차에서 변제(공탁 포함)되거나 배당되었을 경우 
② 회생절차의 경우
발행회사에 대해 회생절차(이에 준하는 절차 포함. 이하 같음)가 개시되는 경우, 사채권자는 다음의 조건이 충족되는 경우에만 회생절차에 따른 변제 또는 배당을 받을 수 있습니다.

(정지조건) 선순위채권이 회생계획에서 상환하기로 한 채권 전액에 대하여 회생절차 또는 이와 상응하는 절차에서 변제(공탁 포함)되거나 배당되었을 경우. 청산절차 진행의 경우
③ 청산절차 진행의 경우
본 사채 상환기일 이전에 발행회사에 대해 청산절차(이에 준하는 절차 포함하되, 제1항 및 제2항 제외)가 개시되는 경우, 사채권자는 다음의 조건이 충족되는 경우에만 청산절차에 따른 변제 또는 배당을 받을 수 있습니다.

(정지조건) 선순위채권 중 채권신고기간 내에 신고한 채권 및 기타 법률에 의하여 청산에 포함되어야 할 채권 전액이 청산절차에서 변제(공탁 포함)되거나 배당되었을 경우
④ 외국에서의 도산절차의 경우
외국에서 발행회사에 대해 대한민국법에 의하지 않는 파산절차, 회생절차 또는 이에 준하는 절차(이하 "해당 외국 절차" 라 한다)가 개시되는 경우, 사채권자는 해당 국가의 법령에서 정한 제한 범위 내에서 제1항 내지 제3항의 조건이 충족된 경우에만 해당 외국 절차에 따른 변제 또는 배당을 받을 수 있습니다. 다만, 해당 외국 절차상 당해 조건을 부가하는 것이 허용되지 않을 경우 사채권자는 그 조건에도 불구하고 해당 외국 절차에 따른 변제 또는 배당을 받을 수 있습니다.

(8) [특약] 후순위자의 의무
① 본 사채의 모든 조항은 선순위채권자가 사채권자보다 불리하도록 변경되어서는 안 됩니다. 그러한 변경이 행해진 경우, 그것은 어떤 경우, 어느 누구에게도 유효하지 않습니다.
② 사채권자가 본 사채의 특약에 따라 변제 또는 배당을 받을 수 없음에도 불구하고 본 사채 원리금의 전부 또는 일부를 받은 경우 그 수령한 금액을 즉시 발행회사에 반환하여야 합니다.
③ 사채권자가 본 사채의 원리금을 지급 받을 수 없는 경우, 본 사채에 기한 권리를 자동채권으로 하여 발행회사의 사채권자에 대한 채권과 상계할 수 없습니다.

(9) [특약] 배당 또는 이자의 지급정지 및 취소
① 발행회사가 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우 그 사유가 해소될 때까지 이자(배당)의 지급은 정지되고,그 기간 동안의 이자(배당) 지급의무는 모두 소멸됩니다.

1. 발행회사가 금융위원회로부터 금융지주회사감독규정 제36조 내지 제38조에 따른'경영개선권고', '경영개선요구' 또는 '경영개선명령'을 받은 경우

2. 금융위원회 또는 금융위원장이 발행회사와 관련하여 금융지주회사감독규정 제40조에 따른 긴급조치를 취하는 경우

3. 발행회사가 「금융산업의 구조개선에 관한 법률」제2조 제2호의 규정에 따른 부실금융기관으로 지정된 경우
② 금융지주회사감독규정 제25조 제5항에 따라 발행회사의 자본보전완충자본을 포함한 자본비율이 금융지주회사감독규정 <별표3-2>에서 정하는 자본비율에 미달함으로 인하여 금융지주회사감독규정 <별표3-3>에서 정하는 이익배당 등의 한도를 준수하기 위하여 필요한 경우, 발행회사는 위 한도의 준수를 위해서 필요한 범위 내에서 본 사채의 이자(배당)를 지급하지 아니합니다.
③ 발행회사는 그 고유의 재량에 따라 본 사채에 대한 이자(배당)의 지급을 취소할 수 있으며, 배당의 지급취소는 보통주 주주에 대한 배당 관련사항 이외에 발행회사에 어떠한 제약요인으로도 작용하지 않습니다.

④ 발행회사가 발행한 다른 조건부자본증권 중 기타기본자본으로 인정되는 조건부 자본증권의 이자(배당)의 지급이 취소되는 경우, 본 사채에 대한 이자(배당)의 지급은그 다른 조건부자본증권에 관한 이자(배당)의 지급 취소가 해소될 때까지 함께 취소되는 것으로 간주합니다.

⑤ 이자(배당)의 지급 취소는 본 사채에 대한 채무불이행 또는 부도사유로 간주되지 않고, 발행회사는 이자(배당)의 지급을 취소한 경우 그와 같이 지급이 취소된 금원을 본 사채 이외에 만기가 도래한 발행회사의 다른 채무의 이행에 사용할 수 있습니다.

(10) [특약] 무담보
본 사채는 무담보로 발행되며 발행일 이후 어떠한 형태로도 본 사채의 상환을 담보하기 위한 담보권 설정을 할 수 없습니다.

(11) [특약] 상각
① 발행회사가 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우 본 사채는 전액 영구적으로 상각되고, 이에 따른 본 사채의 상각은 채무불이행 또는 부도사유로 간주되지 않습니다.

1. 발행회사가 「금융산업의 구조개선에 관한 법률」에 따라 부실금융기관으로 지정된 경우

② 상각의 효력은 제1항 각 호의 사유가 발생한 날로부터 제3영업일이 되는 날에 발생합니다. 

(12) [특약] 교차채무불이행 조건의 배제
본 사채에는 발행회사가 발행한 다른 채권의 부도시 본 사채도 함께 부도 처리되어 채권회수 등의 절차에 들어갈 수 있도록 하는 조건(cross default)이 적용되지 않습니다.

(13) [특약]기한의 이익 상실 적용 배제
본 사채의 권리자는 법이 허용하는 범위 내에서 발행회사의 기한의 이익을 상실시킬 수 없으며, 본 사채와 관련된 모든 계약서 중 기한의 이익 상실에 관한 조항 및 기한의 이익 상실을 전제로 하거나 또는 이와 관련된 일체의 조항 역시 본 사채에 적용되지 않습니다. 다만, 발행회사가 파산 또는 청산을 하는 경우에는 그러하지 아니합니다.

(14) [특약]이해관계인에 대한 제한
발행회사 및 발행회사가 실질적으로 영향력을 행사하는 자는 본 사채를 매입하거나 본 사채의 매입자에 대하여 담보제공, 지급보증 및 대출 등에 의하여 매입자금을 직·간접적으로 지원할 수 없으며, 납입자금에 대하여 청구권의 변제순위를 법률적·경제적으로 강화할 수 없으며, 직접 또는 관계회사를 통하여 본 사채의 매입자에게 담보를 제공하거나 보증하여서는 아니됩니다.

(15) [특약]제3자에 대한 적용
본 사채의 전부 또는 일부가 제3자에게 양도되는 경우에는 본 사채특약의 모든 조항은 당해 양수인에게 적용됩니다.

사. 조건부자본증권이 기타기본자본으로 인정되는 경우

① 발행절차를 거쳐 납입이 완료된 상태이어야 하며, 영구적인 형태로서 금리상향조정 또는 다른상환유인이 없을 것.

② 후순위채 등의 보완자본보다 후순위특약(파산 등의 사태가 발생한 경우 선순위채권자가 전액을 지급받은 후에야 후순위채권자의 지급청구권의 효력이 발생함을 정한 특약을 말한다)조건이며, 채무자 회생 및 파산에 관한 법률에 따른 파산 선고시 자산을 초과하는 부채에 해당하지 않을 것

③ 발행회사가 「금융산업의구조개선에관한법률」 제2조제2호에서 정하는 부실금융기관으로 지정된 경우 또는 금융지주회사감독규정 제36조부터 제38조까지, 제40조에서 정하는 조치를 받은 경우 동 사유가 해소될 때 까지 배당(이자를 포함한다)의 지급이 정지되는 조건일 것

④ 배당 지급기준은 자본증권 발행 당시에 확정되어 있어야 하고, 배당률이 회사의 신용상태에 따라 결정되지 않을 것

⑤ 배당 지급은 배당가능항목에서 지급될것

⑥ 회사는 언제든지 배당취소에 대한 완전한 재량권을 가질 것

⑦ 배당의 지급취소가 보통주 주주에 대한 배당 관련사항 이외에 회사에 어떠한 제약요인으로 작용하지 않을 것

⑧ 발행 후 5년(제3-1회 상각형 조건부자본증권의 경우) 또는 10년(제3-2회 상각형 조건부자본증권의 경우) 이내에 상환되지 아니하며, 동 기간 경과 후 상환하는 경우에도 상환여부를 발행회사가 전적으로 자율적으로 판단할 수 있어야 하며, 상환될 것이라는 투자자의 기대를 유발하거나 발행회사에게 사실상 상환을 하도록 부담을 부과하는 이떠한 조건도 없을 것

⑨ 발행회사가 발행한 모든 조건부자본의 상각 또는 보통주 전환이 없거나 해당 금융지주회사가 「금융산업의구조개선에관한법률」에 따라 부실금융기관으로 지정된 경우에 자본증권이 상각되거나 보통주로 전환되는 조건일 것

⑩ 회사 및 회사가 실질적으로 영향력으로 행사하는 자는 자본증권을 매입하거나 증권의 매입자에 대하여 담보제공, 지급보증 및 대출 등에 의하여 매입자금을 직간접적으로 지원할 수 없고, 납입자금에 대하여 청구권의 변제순위를 법적, 경제적으로 강화할 수 없으며, 직접 또는 관계회사를 통하여 동 증권의 매입자에게 담보를 제공하거나 보증하여서는 아니될 것

⑪ 자본증권은 향후 발행회사의 자본조달 및 자본확충을 저해하는 조건이 없을 것

아. 바젤III 기준 BIS비율 산출방법(금융지주회감독규정시행세칙 별표<1-2>) 

1. 보통주자본비율, 기본자본비율 및 총자본비율은 은행지주회사 및 그 연결대상회사의 연결재무제표를 기초로 하여 산출한다.

2. 연결재무제표는 「한국채택국제회계기준서」에 따라 작성한다. 다만, 신탁계정(원금보전 약정이 없는 신탁 및 투자신탁분 제외) 및 자회사등에 해당하는 「한국채택국제회계기준서 제1111호 공동약정」의 공동기업은 연결대상에 포함하고, 금융지주회사법시행령 제2조제1항 및 제2항이외의 업종을 영위하는 회사와 보험회사는 연결대상에서 제외한다.

3.「은행업감독업무시행세칙」<별표3>, <별표3-2> 및 2013.12.1. 시행 부칙 제3조 내지 제5조의 규정은 보통주자본비율, 기본자본비율 및 총자본비율의 산출에 준용한다. 다만, 「은행업감독업무시행세칙」<별표3> 4, 「은행업감독업무시행세칙」<별표3-2> 6에서 정하는 리스크평가조정은 「금융지주회사감독규정시행세칙」<별표8>에서 정하는 기준에 따라 산출한 값을 사용한다. <개정 2015.12.18>

4. 은행지주회사의 자회사가 「은행업감독업무시행세칙」<별표3> 및 <별표3-2>의 규정 등에 따라 감독원장의 승인을 받아 위험가중자산 산출시 내부모형을 활용하는 경우 해당 은행지주회사는 당해 자회사의 위험가중자산 산출시 동 내부모형을 적용할 수 있다. 이 경우 은행지주회사는 2016년 12월 31일까지 그룹내 단일 내부모형을 구축하기 위한 계획을 사전에 감독원장에게 제출하여야 한다.

BIS 비율 산출시 포함되는 각 리스크 유형별 위험가중자산은 다음과 같이 산출하고있습니다.

가. 신용리스크는 차주의 채무불이행 또는 신용도 하락으로 발생할 수 있는 잠재적 손실 가능성으로, 신용위험가중자산은 Basel III 기준을 적용하여 은행 자회사의 경우 금융감독원으로부터 승인받은 내부모형을 활용하여 신용위험가중자산을 산 출하고 있으며, 비은행 자회사의 경우 표준방법에 따라 신용리스크 산출대상 자산 의 거래상대방 신용도, 채권의 만기, 담보 및 보증유무 등을 기준으로 위험도에 따 라 부여된 위험가중치를 곱하여 산출하고 있습니다.

나. 시장리스크는 주식, 금리, 외환 등 시장가격 변동으로 발생할 수 있는 잠재적 손 실 가능성으로,시장위험가중자산은 금융지주회사감독규정 시행세칙 상의 표준방 법을 적용하여 산출된 금리, 주식, 외환, 상품 및 옵션리스크의 합계로 구성된 시 장리스크 소요 자기자본에 12.5를 곱하여 산출하고 있습니다.

다. 운영리스크는 부적절한 내부인력, 업무절차, 시스템 등으로 발생할 수 있는 잠재 적 손실가능성으로, 운영위험가중자산은 연결회사에 대해 은행업감독규정시행세 칙 별표 3을 적용하여 산출된 운영리스크 소요자기자본에 12.5를 곱하여 산출하 고 있습니다. 

BIS 비율의 산출과 관련된 규제자본은 다음과 같습니다.

가. 보통주자본: 자본금, 자본잉여금, 이익잉여금(대손준비금 제외), 기타포괄손익누 계액, 자본조정, 은행인 연결종속기업이 발행한 보통주에 대한 비지배주주지분, 보통주 공제항목

나. 기타기본자본: 기타기본자본 요건을 충족하는 자본증권, 기타기본자본 발행과 관 련한 자본잉여금, 비적격자본증권 기타자본인정액, 연결종속기업이 발행한 자본 증권에 대한 비지배지분 중 기타기본자본 인정금액, 기타기본자본 공제항목

다. 보완자본: 보완자본인정요건을 충족하는 자본증권, 보완자본 발행과 관련한 자 본잉여금, 비적격 자본증권(기한부후순위채무, 후순위차입 포함) 보완자본 인정 액, 연결종속기업이 발행한 자본증권에 대한 비지배주주지분 중 보완자본 인정금 액, "정상" 또는 "요주의" 분류 자산에 대한 대손충당금 등, 예상손실총액을 초과 하는 적격대손충당금 등, 보완자본 공제항목

자. 바젤(Basel)에 대한 이해

1) 바젤위원은행감독위원회(BCBS)의 탄생과 바젤Ⅰ

바젤위원은행감독위원회(Basel Committee on Banking Supervision)는 1974년 1차 오일쇼크 당시 독일 헤르슈타트(Herstatt Bankhaus)은행이 파산하는 사건으로 인해 탄생한다. 1976년 6월 헤르슈타트(Herstatt Bankhaus)은행 파산에 따른 국제 통화 금융시장의 불안정성을 경험한 G-10국가의 중앙은행이 은행감독에 관한 국가간 협력 증대를 위해 위원회를 설립했다.

바젤위원은행감독위원회는 1974년 처음 위원회 설치를 제안한 영란은행(Bank of England)의 이사 쿠크(Cooke)의 이름을 따서 쿠크위원회로 불리었으나, 1999년 바젤은행감독위원회로 바뀌었다.

이 사건을 계기로 선진 10개국(G10) 중앙은행 총재들은 스위스의 바젤시에 위치한 국제결제은행(BIS) 산하에 BCBS(Basel Committee on Banking Supervision)를 설립하고 은행감독의 국제적 공조에 합의한다. 이후, 1988년 7월 스위스 바젤 은행감독위원회는 최초의 은행 자본규제인 바젤Ⅰ을 발표한다. 바젤Ⅰ은 해외점포를 가진 은행의 재무건전성을 확보하기 위한 국제기준이며, 자기자본을 위험자산으로 나누는 자기자본비율(BIS비율이라고도 한다)을 8% 이상 유지해야 한다는 기준이 있다. G10국가들은 1992년부터 바젤Ⅰ 규제를 시행했으며, 우리나라는 1997년부터 BIS 비율 8% 준수를 의무화했다.

하지만, 바젤Ⅰ은 은행의 위험을 계량화하고 측정하는 최초의 국제적인 수단이라는 의의가 있지만, 위험을 평가하는 방법이 단순하다는 한계가 지적되어 이후 신 BIS협약을 추진하게 된다.

2) 바젤Ⅱ의 내용

1999년 6월 은행규제감독위원회는 금융기관의 자본적정성을 정교하게 측정하기 위한 국제적 규약을 발표하였는데, 규약의 공식적인 명칭은 ‘The New Basel Capital Accocrd’이다. 이후, 2004년 6월 바젤Ⅱ 최종안이 발표되었고, 한국금융감독원에서도 2004년 10월 바젤Ⅱ의 적용안이 공표되었다.

바젤Ⅱ의 주요내용으로는 BIS비율 8% 외에 기본자본비율 4%의 기준 및 보통주 자본비율 2%가 추가되었고, 은행의 운영리스크를 산출해 위험가중자산에 포함시켜 자본비율 규제를 강화하였으며, 감독당국이 은행의 내부등급 산출절차를 점검하도록 하고, 은행이 자기자본의 세부내역과 리스크별 측정방법을 공시하도록 한 것이다.

바젤Ⅱ는 3개의 축으로 구성되는데, 첫번째 축에서는 최저 자기자본규모를 산출하는 방식을 정해주고, 이 규모 이상으로 자본을 유지하도록 안내하고 있으며, 두번째 축에서는 은행의 리스크관리와 자본적정성 평가 시스템에 대해 감독당국에서 적극적으로 점검하도록 하는 내용이다. 마지막 세번째 축은 공시 강화를 통해 시장 참여자의 감시를 유도하는 내용이 포함되어 있다.

3) 바젤Ⅲ의 내용

2008년 리먼브러더스의 파산으로 시작된 글로벌 금융위기를 겪으면서, 이와 같은 금융위기의 재발을 막기 위해 국제공조가 시작되었는데, 그것이 바로 바젤Ⅲ이다. 바젤Ⅲ는 바젤Ⅱ에서 나타는 한계를 극복하기 위해 유동성 규제와 은행의 자본을 강화할 목적으로 2010년 9월에 탄생하게 된다.

먼저, 유동성 규제 강화측면이다. 유동성 규제방안으로는 단기유동성 비율과 순안정자금 조달비율이 도입되었는데, 단기 유동성비율은 위기상황에서 은행이 30일을 견딜 수 있는 충분한 유동성 자산을 보유하고 있는지를 측정하는 것으로 유동성 자산을 30일간의 순현금 유출로 나눈 것이다.

다음으로 순안정자금조달 비율은 위기상황에서 채권 등 1년이상 현금화되지 않는 자산외에 추가적으로 안정적인 자금을 확보해야 한다는 것인데, 이러한 장기부채 및 자본 등 안정적 자본을 필요한 자금으로 나눈 비율이다.

마지막으로 자본강화 측면이 있다. 바젤Ⅱ에 대비하여 보통주 자본은 4.5%로, 기본자본은 6.0%로, 자기자본은 8.0%로 허들이 세분화되고 높아졌으며, 여기에 경기변동에 대한 완충자본 2.5%를 요구하게 되면 금융기관에서 이러한 규제비율을 맞추기 위해 더 많은 적정자본을 보유해야 한다는 것을 의미한다.

하지만 2013년 1월 바젤위원회는 은행들의 반발에 부딪혀 단기유동성비율(LCR)등 유동성규제 관련 기준을 완화하고 적용시점을 2019년으로 늦추기로 결정했다.

2. 사채관리계약에 관한 사항 

가. 사채관리회사의 사채관리 위탁조건

[회차: 3-1]
(단위 : 원)

사채관리회사
대표
전화번호
주 소
위탁금액 및 수수료율
기타조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료(정액)

DB금융투자(주)
00115694
02-369-3000
서울특별시 영등포구 국제금융로8길 32
120,000,000,000
3,500,000
-

[회차: 3-2]
(단위 : 원)

사채관리회사
대표
전화번호
주 소
위탁금액 및 수수료율
기타조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료(정액)

DB금융투자(주)
00115694
02-369-3000
서울특별시 영등포구 국제금융로8길 32
30,000,000,000
3,500,000
-

나. 사채관리회사에 관한 사항 
- 사채관리회사, 주관회사 및 발행기업 간 거래관계 여부

구 분
해당 여부

주주 관계
사채관리회사가 발행회사의 
최대주주 또는 주요주주 여부
해당 없음

계열회사 관계
사채관리회사와 발행회사 간 계열회사 여부
해당 없음

임원겸임 관계
사채관리회사의 임원과
발행회사 임원 간 겸직 여부
해당 없음

채권인수 관계
사채관리회사의
주관회사 또는 발행회사 채권인수 여부
해당 없음

기타 이해관계
사채관리회사와 발행회사 간
사채관리계약에 관한 기타 이해관계 여부
해당 없음

- 사채관리실적(2018.04.02 기준)

구분
실적

2018년
2017년
2016년
2015년
2014년
계

계약체결 건수
0건
15건
2건
2건
3건
22건

계약체결 위탁금액
0억원
15,400억원
750억원
500억원
1,456억원
18,106억원

- 사채관리 담당 조직 및 연락처

사채관리회사
담당조직
연락처

DB금융투자㈜
기업금융1팀
02-369-3325

다. 사채관리회사의 권한

"갑"은 발행회사인 (주)신한금융지주를 지칭하며, "을"은 사채관리회사인 DB금융투자(주)를 지칭합니다.

사채관리계약 4-1조

① "을"은 다음 각 호의 행위를 할 수 있다. 단, 1)사채권자집회의 결의가 있거나 2)단독 또는 공동으로 '본 사채의 미상환잔액'의 3분의2이상을 보유한 사채권자의 동의가 있는 경우로서 이에 근거한 사채권자의 서면에 의한 지시가 있는 경우 "을"은 다음각 호의 행위를 하여야 한다. 다만, 동 단서에 따른 지시에 의해 "을"이 해당행위를 하여야 하는 경우라 할지라도 "갑"의 잔존 자산이나 자산의 집행가능성 등을 고려할 때 소송의 실익이 없거나 투입되는 비용을 충당하기에 충분한 정도의 배당가능성이 없다는 점을 "을"이 독립적인 회계 또는 법률자문을 통하여 혹은 기타 객관적인 자료를 근거로 소명할 수 있는 경우, "을"은 해당 요청을 하는 사채권자들에게, 다음 각 호의 행위 수행에 필요한 비용의 선급이나 그 지급의 이행보증, 기타 소요 비용 충당에 필요한 합리적 보상을 제공할 것을 요청할 수 있고, 그 요청의 실현시까지 "을"은 상기 지시에 응하지 아니할 수 있다.

1. 원금 및 이자의 지급의 청구, 이를 위한 소제기 및 강제집행의 신청

2. 원금 및 이자의 지급청구권을 보전하기 위한 가압류·가처분 등의 신청

3. 다른 채권자에 의하여 개시된 강제집행절차에서의 배당요구 및 배당이의

4. 파산, 회생절차 개시의 신청

5. 파산, 회생절차 개시의 신청에 관한 재판에 대한 즉시항고

6. 파산, 회생절차에서의 채권의 신고, 채권확정의 소제기, 채권신고에 대한 이의, 회생계획안의 인가결정에 대한 이의

7. "갑"이 다른 사채권자에 대하여 한 변제, 화해 기타의 행위가 현저하게 불공정한 때에는 그 행위의 취소를 청구하는 소제기 및 기타 채권자취소권의 행사

8. 사채권자집회의 소집 및 사채권자집회 결의사항의 집행(사채권자집회 결의로써 따로 집행자를 정한 경우는 제외)

9. 사채권자집회에서의 의견진술

10. 기타 사채권자집회 결의에 따라 위임된 사항

② 제1항의 행위 외에도 "을"은 본 사채의 원리금을 지급받거나 채권을 보전하기 위하여 필요한 재판상·재판외의 행위를 할 수 있다.

③ "을"은 다음 각 호의 사항에 대해서는 사채권자 집회의 유효한 결의가 있는 경우 이에 따라 재판상·재판외의 행위로서 이를 행할 수 있다.

1. 본 사채의 발행조건의 사채권자에게 불이익한 변경: 본 사채 원리금지급채무액의 감액, 기한의 연장 등

2. 사채권자의 이해에 중대한 관계가 있는 사항: "갑"의 본 계약 위반에 대한 책임의 면제 등

④ 본조에 따른 행위를 함에 있어서 "을"이 지출하는 모든 비용은 이를 "갑"의 부담으로 한다.

⑤ 전항의 규정에도 불구하고 "을"은 "갑"으로부터 본 사채의 원리금 변제로서 지급받거나 집행, 파산, 회생절차 등을 통해 배당받은 금원에서 자신이 지출한 전항의 비용을 최우선적으로 충당할 수 있다. 이 경우 "을"의 비용으로 충당된 한도에서 사채권자들은 "갑"으로부터 본 사채에 대해 유효한 원리금의 지급을 받지 아니한 것으로 보며 해당 금액에 대하여 사채권자는 여전히 "갑"에 대한 사채권자로서의 권리를 보유한다. 만일, 제1항 본문 후단에 따른 "을"의 비용 선급 등 요청에 따라 해당 비용을 선급하거나 대지급한 사채권자가 있는 경우 그 실제 지급된 금액의 범위에서 본항에 의한 
 "을"의 비용 우선충당 권리는 해당 금원을 선급 또는 대지급한 사채권자들에게 그 실제 지출한 금액의 비율에 따라 안분비례 하여 귀속한다.

⑥ "갑" 또는 사채권자의 요구가 있는 경우 "을"은 본조의 조치와 관련하여 지출한 비용의 명세를 서면으로 제공하여야 한다.

⑦ 본조에 의한 행위에 따라 "갑"으로부터 지급 받는 금원이 있거나 집행, 파산, 회생절차 등을 통해 배당 받은 금원이 있는 경우, "을"은 이로부터 제5항에 따라 우선 충당할 권리가 있는 비용에 이를 충당하고(만일 대지급한 사채권자가 있는 경우에는 그증빙을 받아 해당 사채권자에게 그 대지급한 금원을 지급한다), 나머지 금원은 이를 선량한 관리자의 주의로서 보관한다.

⑧ "을"은 제7항에 따라 보관하게 되는 금원(이하 이 조에서 "보관금원")이 발생하는 경우, 즉시 사채권자들로 하여금 자신의 사채에 기한 권리를 신고하도록 공고하여야 한다. 이 경우 권리의 신고기간은 1개월 이상이어야 한다. 만일, "갑"이 지급한 금원이나 집행, 파산 또는 회생 등의 절차에 의해 배당 받은 금원이 전부가 아니라 일부에해당하고 장래 추가적인 지급이나 배당이 있는 경우 그 실제 지급이나 배당을 수령한즉시 "을"은 이를 공고하여야 한다.

⑨ 전항 기재 권리 신고기간 종료시 "을"은 신고된 각 사채권자에 대해, 제7항의 보관금원을 본 사채의 미상환잔액에 따라 안분비례 하여 사채 권면이나 사채권자임을 특정할 수 있는 등록필증 원본과의 교환으로써 해당 금원을 지급한다. 만일, "갑"이 지급한 금원이나 집행, 파산 또는 회생 등의 절차에 의해 배당 받은 금원이 전부가 아니라 일부에 해당하고 장래 추가적인 지급이나 배당이 예정 되어 있거나 합리적으로 예상되는 경우 "을"은 교부받은 사채권이나 등록필증에 지급하는 금액을 기재하거나 이뜻을 기재한 별도 서면을 첩부하고 기명날인하여 이를 해당 사채권자에게 반환하며, 해당 사채를 보유하는 사채권자가 차회에 추가적인 지급을 받고자 하는 경우 반드시 이와 같이 "을"이 기재한 지급의 뜻이 기재되거나 그와 같은 뜻이 기재된 문서가 첩부된 사채권이나 등록필증을 다시 "을"에게 교부하여야 한다.

⑩ 사채 미상환 잔액을 산정함에 있어 "을"이 사채권자가 제공한 등록필증이나 사채권을 신뢰하여 이를 기초로 보관금원을 분배한 경우 "을"은 이에 대해 과실이 있지 아니하다.

⑪ 신고기간 종료시까지 해당 사채권자가 권리를 신고하지 아니하거나 권리신고를 하고도 이후 사채권이나 등록필증을 교부하고 지급을 신청하지 아니한 경우 해당 사채권자에게 지급될 금원은 이를 공탁할 수 있다.

⑫ 보관금원에 대해 보관기간 동안의 이자는 발생하지 아니하며 "을"은 이를 지급할 책임을 부담하지 아니 한다.

라. 사채관리회사의 의무 및 책임

"갑"은 발행회사인 (주)신한금융지주를 지칭하며, "을"은 사채관리회사인 DB금융투자(주)를 지칭합니다.

사채관리계약서

제4-2조 (사채관리회사의 조사권한 및 발행회사의 협력의무)

① "을"은 다음 각 호의 사유가 있는 경우에는 "갑"의 업무 및 재산상황에 대하여 정보 및 자료의 제공요구, 실사 등 조사를 할 수 있고, "갑"은 이에 성실히 협력하여야 한다.

1. "갑"이 본 계약을 위반하였거나 위반하였다는 합리적 의심이 있는 경우

2. 기타 본 사채의 원리금지급에 관하여 중대한 영향을 미친다고 합리적으로 판단되는 사유가 발생하는 경우

② 단독 또는 공동으로 본 사채의 미상환잔액의 과반수이상을 보유한 사채권자가 제1항 각 호 소정의 사유를 소명하여 "을"에게 서면으로 요구하는 경우 "을"은 제1항의 조사를 하여야 한다. 다만, "을"이 "갑"의 잔존 자산이나 자산의 집행가능성 등을 고려하여 조사나 실사의 실익이 없거나 투입되는 비용을 충당하기에 충분한 정도의 배당가능성이 없거나 사채권자의 소명 내용이 합리적인 근거를 결하였음을 독립적인 회계 또는 법률자문 결과, 기타 객관적인 자료를 근거로 소명하는 경우 "을"은 사채권자집회에서의 결의 또는 해당 요청을 하는 사채권자에게, 해당 조치 수행에 필요한 비용의 선급이나 그 지급의 이행보증 기타 소요 비용 충당에 필요한 합리적 보장을 제공할 것을 요청할 수 있고 그 실현시까지 상기 지시에 응하지 아니할 수 있다.

③ 제2항에 따른 사채권자의 요구에도 불구하고 "을"이 조사를 하지 아니하는 경우에는 제2항의 규정 여하에 불구하고, 사채권자집회의 결의, 또는 단독 또는 공동으로 본 사채의 미상환잔액의 3분의 2 이상을 보유한 사채권자의 동의를 얻어 사채권자는직접 또는 제3자를 지정하여 제1항의 조사를 할 수 있다.

④ 제1항 내지 제3항의 규정에 의한 "을"의 자료제공요구 등에 따른 비용은 "갑"이 부담한다. 다만, 해당 조사나 자료요구 및 실사 등은 합리적인 범위에 의한 것이어야 하며 이를 초과할 경우의 비용에 대하여는 "갑"이 이를 부담하지 아니한다.

⑤ "갑"의 거절, 방해, 비협조 혹은 자료 미제공 등으로 인한 조사나 실사 미진행시 "을"은 이에 대하여 책임을 부담하지 아니한다.

⑥ 본조의 자료제공요구나 조사, 실사 등과 관련하여 "갑"이 상기 제1항 각 호 소정의 사유에 해당하지 아니함을 증빙하거나 자료 등을 공개하지 아니할 법규적인 의무가 있음을 증빙할 수 있는 합리적인 근거 없이 자료제공, 조사 혹은 실사에 대한 협조를 거절하거나, 이를 방해한 경우 이는 "갑"의 이 계약상의 의무위반을 구성한다.

제4-3조 (사채관리회사의 공고의무)

① "갑"의 원리금지급의무 불이행이 발생하여 계속되고 있는 경우에는, "을"은 이를 알게 된 때로부터 7일 이내에 그 뜻을 공고하여야 한다.
 ② 별첨1 상각형 조건부자본증권(조건부자본증권) 특약 제1조 각항, 제6조 제1항 및 제3항, 제8조 제1항 사유가 발생한 경우에는 "을"은 이를 알게 된 때로부터 7일 이내에 그 뜻을 공고하여야 한다. 다만, 발생한 사정의 성격상 외부에서 별도의 확인조사를 행하지 아니하거나 "갑"의 자발적 통지나 협조가 없이는 그 발생 여부를 확인할 수 없거나 그 확인이 현저히 곤란한 사정이 있는 경우에는 그렇지 아니하며 이 경우 "을"이 이를 알게 된 때 즉시 그 뜻을 공고하여야 한다.

제4-4조 (사채관리회사의 의무 및 책임)

① "갑"이 "을"에게 제공하는 보고서, 서류, 통지를 신뢰함에 대하여 "을"에게 과실이 있지 아니하다. 다만, "을"이 그 내용상 오류를 알고 있었던 경우이거나 중과실로 이를 알지 못한 경우에는 그렇지 아니 하며, 본 계약에 따라 "갑"이 "을"에게 제출한 보고서, 서류, 통지 기재 자체로서 "갑"의 본 계약 위반이 명백한 경우에는, 실제로 "을"이 위의 사유 또는 위반을 알았는가를 불문하고 그러한 보고서, 서류, 통지 수령일의 익일로부터 7일이 경과하면 이를 알고 있는 것으로 간주한다.

② "을"은 선량한 관리자의 주의로써 본 계약상의 권한을 행사하고 의무를 이행하여야 한다.

③ "을"은 제1항의 규정과 관련하여 고의 또는 중과실로 인하여 발생하는 손해에 대하여 배상책임을 진다.

마. 사채관리회사의 사임

"갑"은 발행회사인 (주)신한금융지주를 지칭하며, "을"은 사채관리회사인 DB금융투자(주)를 지칭합니다.

사채관리계약서

제4-6조(사채관리회사의 사임)

① "을"은 본 계약의 체결 이후 상법시행령 제27조 각 호의 이익충돌사유가 발생한 경우에는 그 사유의 발생일로부터 30일 이내에 사임하여야 한다. "을"이 사임하지 아니하는 경우에는 각 사채권자는 법원에 "을"의 해임과 사무승계자의 선임을 청구할 수 있다. 다만, 새로운 사채관리회사가 선임되기까지 "을"의 사임은 효력을 갖지 못하고 "을"은 그 의무를 계속하여야 하며, 이와 관련하여 "을"은 자신의 책임으로 이익 상충 및 정보교류차단을 위한 적절한 조치를 취하여야 하고, 그 위반시 이에 따른 책임을 부담한다. 만일, 새로운 사채관리회사의 선임에 따라 추가 되는 비용이 있는 경우 이는 "을"이 부담한다.

② 사채관리회사가 존재하지 아니하게 된 때에는 "갑"과 사채권자집회의 일치로써 그사무의 승계자를 정할 수 있다. 이 경우 합리적인 특별한 사정이 없는 한 사채관리회사의 보수 및 사무처리비용 기타 계약상의 의무에 있어서 발행회사가 부당하게 종전에 비하여 불리하게 되어서는 아니된다.

③ "을"이 사임 또는 해임된 때로부터 30일 이내에 사무승계자가 선임되지 아니한 경우에는 단독 또는 공동으로 본 사채의 미상환잔액의 10분의 1 이상을 보유하는 사채권자는 법원에 사무승계자의 선임을 청구할 수 있다.

④ "을"은 "갑"과 사채권자집회의 동의를 얻어서 사임할 수 있으며, 부득이한 사유가 있는 경우에 법원의 허가를 얻어 사임할 수 있다.

⑤ "을"의 사임이나 해임은 사무승계자가 선임되어 취임할 때에 효력이 발생하고, 사무승계자는 본 계약상 규정된 모든 권한과 의무를 가진다.

바. 기타사항

사채관리회사인 DB금융투자(주)는 선량한 관리자의 주의로써 사채관리계약상의 권한을 행사하고 의무를 이행하여야 합니다. 기타 자세한 사항은 동 증권신고서에 첨부된 사채관리계약서를 참고하시기 바랍니다.

Ⅲ. 투자위험요소

1. 사업위험

당사는 금융지주회사법상 '은행지주회사'로 분류됩니다. 국내 은행지주회사는 현재 8개사가 있으며 각사의 요약 재무정보는 다음과 같습니다. 

[은행지주회사 요약재무정보] (단위: 백만원, %)

구분
등급
자산
부채
자본
영업이익
당기순이익
BIS총자본비율
고정이하여신비율

KB
AAA
436,785,609
402,740,290
34,045,319
4,138,936
3,343,951
15.23
0.69

신한
AAA
426,305,656
392,603,120
33,702,536
3,828,675
2,948,124
14.78
0.63

농협
AAA
388,741,698
367,622,525
21,119,173
1,716,495
1,052,503
13.47
1.05

하나
AAA
360,089,349
335,261,405
24,827,944
2,718,137
2,116,622
14.97
0.77

BNK
AAA
94,349,977
86,693,958
7,656,019
594,324
424,964
13.07
1.32

DGB
AAA
56,733,837
52,538,047
4,195,790
409,243
316,271
12.16
0.86

JB
AA+
47,593,660
44,507,276
3,086,384
344,992
264,441
12.59
0.97

(주1) 자산금액순
(주2) 각 수치는 2017년 기준이며, 연결재무제표 상의 수치를 반영하였음.
출처 : 금융감독원 정보통계시스템 및 당사 2017년 사업보고서

가. 금융지주회사로서의 위험

당사
는
금융지주회사법에 의해 설립된 금융지주회사로서
종속회사로부터의 배당금 및 이자수익이 당사의 주수익원입니다.따라서, 당사 종속회사들의 실적이 크게 악화된다면 당사의 수익성 또한 영향을 받을 수 밖에 없습니다. 한편, 금융지주회사는 자회사들 간의 업무통합, 관리 및 시너지 창출 등의 경영관리 활동을 통해 자회사의 수익 창출에 기여할 수 있으며 이를 통해 지주회사 전체의 수익을 창출할 수 있습니다. 그러나
당사의 자회사간 효율적인 경영관리가 이루어지지 않을 경우 회사의 전반적인 경영여건에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

당사의
주요 자회사의 최근 3개년 별도기준 영업이익과 당기순이익은 다음과 같으며,
당사의 위험을 검토하기 위해서는 자회사의 영업 현황에 대한 검토가 필요하오니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. 

(단위 : 억원)

신한은행
2014년
2015년
2016년
2017년

영업이익
17,341
15,161
17,208
20,483

당기순이익
14,333
12,164
17,771
17,110

(주1)별도 기준
출처: 금융감독원 전자공시시스템 신한금융지주 및 신한은행 사업연도 사업보고서

(단위 : 억원)

신한카드
2014년
2015년
2016년
2017년

영업이익
8,242
8,777
9,426
13,041

당기순이익
6,352
6,928
7,279
9,138

(주1)별도 기준
출처: 금융감독원 전자공시시스템 신한금융지주 및 신한카드 각 사업연도사업보고서

(단위 : 억원)

신한생명보험
2014년
2015년
2016년
2017년

영업이익
1,311
1,310
1,463
1,602

당기순이익
793
987
1,501
1,206

(주1)별도 기준
출처: 금융감독원 전자공시시스템 신한금융지주 및 신한생명보험 각 사업연도 사업보고서,감사보고서

(단위 : 억원)

신한금융투자
2014년
2015년
2016년
2017년

영업이익
1,372
2,704
1,431
2,528

당기순이익
1,125
2,171
1,233
2,119

(주1)별도 기준
출처: 금융감독원 전자공시시스템 신한금융지주 및 신한금융투자 각 사업연도 사업보고서

당사는 2001년 09월 금융지주회사법에 의해 설립된 금융지주회사로서 주식 또는 지분의 소유를 통한 금융업을 영위하는 회사 또는 금융업의 영위와 밀접한 관련이 있는 회사의 지배 내지 경영관리, 자회사에 대한 출자 또는 자회사 등에 대한 자금지원을 위한 자금조달, 자회사 등(자회사, 손자회사 및 손자회사가 지배하는 회사를 포함한다)에 대한 출자지원을 위한 자금조달, 자회사 등과의 공동상품의 개발ㆍ판매 및 설비ㆍ전산시스템 등의 공동 활용 등을 위한 사무지원, 기타 인ㆍ허가를 요하지 아니하는 업무 등 자회사의 경영관리업무와 그에 부수하는 업무를 영위합니다.
금융지주회사법에의하여 이를 제외하고는 당사는 영리를 목적으로 하는 다른 업무를 영위할 수 없습니다. 따라서 금융지주회사의 수익은 대부분 자회사들의 이익에 의존하며, 금융지주회사의 경쟁요소는 소유 자회사들의 해당 업종 내에서의 경쟁력과 직결된다고 볼 수 있습니다.

[금융지주회사의 업무 관련 - 금융지주회사법]

제4장 금융지주회사의 업무 및 자회사의 편입 등
제15조(업무) 금융지주회사는 자회사의 경영관리업무와 그에 부수하는 업무로서 대통령령이 정하는 업무를 제외하고는 영리를 목적으로 하는 다른 업무를 영위할 수 없다.

출처 : 법제처

[금융지주회사의 업무 관련 - 금융지주회사법 시행령]

제11조(금융지주회사의 업무 등) ①법 제15조에서 "대통령령이 정하는 업무"란 다음 각 호의 업무를 말한다. <개정 2010.1.18, 2015.12.30>

1. 경영관리에 관한 업무

가. 자회사등에 대한 사업목표의 부여 및 사업계획의 승인

나. 자회사등의 경영성과의 평가 및 보상의 결정

다. 자회사등에 대한 경영지배구조의 결정

라. 자회사등의 업무와 재산상태에 대한 검사

마. 자회사등에 대한 내부통제 및 위험관리 업무

바. 가목부터 마목까지의 업무에 부수하는 업무

2. 경영관리에 부수하는 업무

가. 자회사등에 대한 자금지원(금전·증권 등 경제적 가치가 있는 재산의 대여, 채무이행의 보증, 그 밖에 거래상의 신용위험을 수반하는 직접적·간접적 거래를 포함한다. 이하 이 조에서 같다)

나. 자회사에 대한 출자 또는 자회사등에 대한 자금지원을 위한 자금조달

다. 자회사등의 금융상품의 개발·판매를 위한 지원, 그 밖에 자회사등의 업무에 필요한 자원의 제공

라. 전산, 법무, 회계 등 자회사등의 업무를 지원하기 위하여 자회사등으로부터 위탁받은 업무

마. 그 밖에 법령에 의하여 인가·허가 또는 승인 등을 요하지 아니하는 업무

② 제1항제2호다목 및 라목의 업무에 대한 세부 내용은 별표 3과 같다. 
<신설 2010.1.18>

출처: 법제처

구 분
회사수
국내/국외
회 사 명
법인번호 또는 사업자번호

상장사
1(지주회사)
1(국내)
㈜신한금융지주회사(종목코드: 055550)
104-81-64625

1(자회사)
1(국내)
㈜제주은행(종목코드: 006220)
616-81-00615

비
상장사

13
(
자회사)

13
(국내)
㈜신한은행
202-81-02637

신한카드㈜
202-81-48079

신한금융투자㈜
116-81-36684

신한생명보험㈜
104-81-28992

신한BNPP자산운용㈜
116-81-60452

신한캐피탈㈜
134-81-11323

㈜신한저축은행
120-87-90239

㈜신한데이타시스템
110-81-34825

신한아이타스㈜
107-81-85143

신한신용정보㈜
119-81-58580

신한대체투자운용㈜
101-86-10601

신한리츠운용㈜
711-88-00923

SHC매니지먼트㈜
104-81-72014

25

(손자회사)

6(국내)
신한국민연금 제1호 사모투자전문회사
101-86-17297

신한 제2호 사모투자전문회사
101-86-40537

코에프씨신한프런티어챔프2010의4호사모투자전문회사
107-87-44159

신한스톤브릿지페트로사모투자전문회사
101-86-76452

신한 프랙시스 케이그로쓰 글로벌 사모투자전문회사
611-88-00069

신한케이리츠위탁관리부동산투자회사㈜
293-81-00902

19

(국외)

신한아주금융유한공사
해외현지법인

아메리카신한은행
해외현지법인

SBJ은행
해외현지법인

유럽신한은행
해외현지법인

신한크메르은행
해외현지법인

신한카자흐스탄은행
해외현지법인

신한은행(중국)유한공사
해외현지법인

캐나다신한은행
해외현지법인

신한베트남은행
해외현지법인

멕시코신한은행
해외현지법인

신한인도네시아은행
해외현지법인

유한회사신한파이낸스
해외현지법인

신한인도파이낸스
해외현지법인

신한마이크로파이낸스
해외현지법인

Shinhan Investment America Inc.
해외현지법인

Shinhan Investment Asia Ltd.
해외현지법인

SHINHAN SECURITIES VIETNAM CO., LTD
해외현지법인

PT Shinhan Sekuritas Indonesia
해외현지법인

신한BNP파리바자산운용 홍콩
해외현지법인

(주1)

2017년 말
기준이며, 금융지주회사법에 따른 자회사 및 손자회사임.

(주2)
신한리츠운용 2017년 10월18일에 새로 신한금융지주회사에 계열사로 편입

신고서 제출일 기준으로, 현재 당사의 자회사 수는 14개사로 은행ㆍ증권ㆍ카드ㆍ캐피탈ㆍ자산운용 및 보험 등 금융산업 전반에 걸친 다각화된 사업라인을 구축하고 있으며 각 자회사들이 처한 사업환경 및 시장의 변화는 당사에 영향을 미칩니다.

- 영업의 종류

영업부문
내 용
주요종속회사

은행 부문
고객에 대한 여신, 수신취급 및 이에 수반되는 업무
신한은행, 제주은행

신용카드 부문
신용카드, 단기카드대출(현금서비스), 장기카드대출(카드론) 등의 영업 및 이에 수반되는 업무
신한카드, 신한은행

금융투자 부문
유가증권의 매매, 위탁매매, 인수 및 이에 수반되는 업무
신한금융투자

생명보험 부문
생명보험사업과 이에 수반되는 업무
신한생명보험

기
타
부
문
자산운용 부문
증권투자신탁운용, 투자자문, 콜거래 업무
신한BNPP자산운용

여신전문 부문
시설대여 및 렌탈업무
신한캐피탈

저축은행 부문
상호저축은행법에 따른 수신, 여신 및 부대업무
신한저축은행

시스템 개발 및 공급 부문
금융IT서비스 업무
신한데이타시스템

집합투자 일반사무관리 부문
펀드 일반사무관리 업무 및 부대업무
신한아이타스

채권추심 부문
신용정보이용및보호에관한법에 따른 채권추심, 신용조사 등의 업무
신한신용정보

사모투자 부문
국내외 사모투자전문회사(private equity fund)의 업무집행사원으로서의 업무
신한대체투자운용

부동산자산관리 부문
부동산투자회사(REITs)가 위탁한 부동산 투자 및 운용 업무
신한리츠운용

출처 : 금융감독원 전자공시시스템 당사 2017년 사업보고서

2017년 기준 주요 부문의 사업환경은 다음과 같습니다. 

▲ 은행업 부문 (시중은행 중심)

1. NIM 변화에 따른 수익성 저하 가능성

국내은행의 총이익 가운데 이자이익이 90% 내외에 달하는 절대적인 비중을 차지하고 있어 순이자마진이 수익성에 미치는 영향이 절대적입니다. 따라서 글로벌 금융위기 이후 저금리 기조의 심화로 인해 NIM이 지속적으로 하락하면서 총자산순이익률(ROA), 자기자본순이익률(ROE) 등 수익성 지표들은 전반적으로 하락세를 보이고 있습니다. 비이자부문의 이익창출력 강화가 이루어지기 전 까지는 해당 수익구조는 지속될 것으로 예상됩니다.

이자이익은 17년중 국내은행의 이자이익은 37.3조원으로 전년(34.4조원) 대비 2.9조원(+8.5%) 증가 하였습니다. 이는 금리 상승기에 예대금리차이 확대('16년 1.95% → '17년 2.03%)로 순이자마진(NIM)이 개선('16년 : 1.55% → '17년 : 1.63%)에 기인한 것으로 보입니다.

[국내은행 이자이익 추이]
(단위 : 조원, %)

2016년
(A)

2016년3분기

2016년 4분기

2017년
(B)

2017년 3분기

2017년 4분기

증감(B-A)

이자이익

34.4

8.6

8.8

37.3

9.6

9.7

2.9

NIM

1.55

1.54

1.55

1.63

1.66

1.64

0.08

예대금리 차이

1.95

1.94

1.94

2.03

2.06

2.04

0.08

출처 : 금융감독원 보도자료, 2018.03.01

2017년 국내은행의 총자산순이익률(ROA)은 0.48%로, 전년 대비 0.37%p 상승하였습니다. 자기자본순이익률(ROE) 역시 6.0%로 전년 대비 4.63%p 상승하였습니다. 이는 금리 상승으로 인한 NIM 개선 효과 및 전년 동기 거액의 대손비용 반영효과가 소멸되면서 대손비용이 크게 감소한 것에 기인하였습니다.

다만, 국내은행의 순이자마진(1.63%)은 美상업은행(3.19%)*의 절반수준입니다.

.

출처 : 금융감독원 보도자료, 2018.03.01

또한 2017년 8.2 부동산 대책에 이은 2017년 9월 가계부채 종합관리방안 시행으로 부동산 대출의 기준이 엄격해졌으며, 향후 금리 상승과 맞물려 가계 부채 증가세는 둔화될것으로 예상됩니다.

더불어 정부는 차주 상환능력에 대한 정확한 평가와 선진화된 여신심사 관행을 정착시키기 위해 2018년 1월부터 투기지역, 투기과열지구, 수도권 등을 대상으로 신 DTI(총부채상환비율, Debt to Income) 시행하였으며, 2018년 하반기부터 DSR(총체적상환능력심사제, Debt to service ratio)를 실시하였습니다.
이
는
은행업의 대출 운용 수익률의 하락으로 이어져 NIM하락으로 직접적으로 영향을 줄 수 있습니다. 

 2017년중 국내은행의 총자산순이익률(ROA)은 0.48%, 자기자본순이익률(ROE)은 6.0%로 전년(ROA 0.11%, ROE 1.37%) 대비 각각 0.37%p, 4.63%p 상승하였습니다. 이는 2016년 조선,해운업에 대한 구조조정이 일단락 되면서 '17년중 대손비용이 크게 감소(△5.5조원)한 데 주로 기인합니다. 다만, ROA 및 ROE는 美 상업은행(ROA 1.09%*, ROE 9.73%*)보다 낮은 수준을 보이고 있습니다.

국내은행 ROA 및 ROE 추이
('10~'17)

美 상업은행 ROA 및 ROE 추이
('10~'17.3Q)

.

.

출처 : 금융감독원 보도자료, 2018.03.01

대손비용의 경우 2017년중 국내은행의 대손비용은 7.2조원으로 전년(12.7조원) 대비 5.5조원(△43.9%) 감소하였습니다.

특히, 2016년중 조선,해운업 구조조정 관련 대손비용이 컸던 특수은행(△5.2조원) 중심으로 감소하였습니다. 

다만 일반은행의 경우 대손비용이 2017년 중 2.5조원으로 전년(2.9조원) 대비 0.4조원 (△13.8%)감소하였습니다.

[국내은행 대손비용 추이]
(단위 : 조원)

2016년

2016년 3분기

2016년 4분기

2017년(B)

2017년 3분기

2017년 4분기

증감(B-A)

국내은행

12.7

0.9

3.4

7.2

1.5

2.9

△5.5

일반은행

2.9

0.8

0.5

2.5

0.6

0.8

△0.4

특수은행

9.9

0.2

3.0

4.7

0.9

2.1

△5.2

출처 : 금융감독원 보도자료, 2018.03.01

자산건전성 저하 우려 지속, 대손충당금환입 효과 소멸, 대출성장 둔화 등을 고려할 경우 향후 대손율이 상승할 가능성이 존재합니다. 특히 상대적으로 중소기업 경기와 지역경기 침체 영향이 크고, 시중은행 대비 충당금 적립수준이 낮은 지방은행의 대손부담 확대 가능성이 상대적으로 더욱 높을 것으로 예상됩니다. 

2017년 중 국내은행 당기손익이 전년동기 대비 8.7조원 증가하였습니다. 이는 NIM 개선에 따른 이자이익이 증가가 뿐만 아니라 환율하락 등에 따른 일회성 이익이 크게 증가하였고 대손비용이 감소한 것에 기인하였습니다. 또한 미국의 금리 인상 영향으로 NIM이 반등할 가능성은 있지만 경기침체가 지속되는 상황에서 금리 상승은 이익창출력 개선보다 대손비용 증가효과가 더 클 수 있기 때문입니다. 

더불어 그 동안 안정적으로 이익을 창출해왔던 가계여신 부문도 여신금리 상승, 대출규제 강화 영향으로 한계차주 관련 여신을 중심으로 실적 및 건전성이 저하될 우려가 있습니다.

2. 자산건전성 하락에 따른 수익성 악화 

2008년 이후 기업여신을 중심으로 신규 부실이 증가하는 가운데 NIM 하락에 따른 이익창출능력 저하로 인하여 고정이하여신을 적극적으로 정리하지 못하면서 자산건전성이 전반적으로 저하되는 모습을 보였습니다.

2017년 3분기말 국내은행의 고정이하여신비율*은 1.15%로 전분기대비 0.10%p, 전년 동기대비 0.56%p크게 개선되었습니다. 이는 전분기 대비 총여신이 증가(+29.5조원)한 가운데, 신규부실 감소(△0.4조원) 등으로 부실채권 규모가 감소*(△1.3조원)한 데 기인한 것으로 보입니다.
*부실채권비율(고정이하여신비율) = (고정이하여신)/(총여신)

[국내은행 부실채권 현황]
(단위 : 조원)

2016년 3분기

2016년

2017년 1분기

2017년 2분기

2017년 3분기

신규 부실채권규모

4.4

5.6

3.9

3.9

3.5

부실채권 정리규모

5.7

10.0

4.9

5.8

4.8

출처 : 금융감독원 보도자료 2017.11.20

 부실채권 규모는 20.5조원으로 전분기말(21.8조원) 대비 1.3조원, 전년 동기 29.1조원 대비 8.6조원 감소하였습니다.

부문별로는 기업여신이 18.7조원으로 전체 부실채권의 대부분(91.2%)을 차지하고 있으며, 가계여신은1.6조원으로 전체부실채권의 7.80%, 신용카드채권은 0.2조원으로 약 1%를 차지하고 있습니다. 
 가계여신 및 신용카드 부실채권비율은 전분기 대비 감소하지 않았으며 전년동기대비 가계여신 부분에서만 0.3조원 감소하였습니다.

[국내은행 부실채권 규모 및 비율 추이]
(단위 : 조원, %)

2014년
2015년
2016년
2016년 3분기 (a)
2017년 2분기(b)
2017년 3분기(c)

연간

(c-a)

분기
(c-b)

부실채권 계
24.2
30.0
24.6

29.1

21.8

20.5

△8.6

△1.3

기업여신*
21.5
27.9
22.8

27.0

20.0

18.7

△8.3

△1.3

가계여신
2.6
1.9
1.9

1.9

1.6

1.6

△0.3

0.0

신용카드
0.1
0.1
0.2

0.2

0.2

0.2

0.0

0.0

고정이하여신 비율
1.55
1.80
1.42

1.71

1.25

1.15

△0.56

△0.10

* 공공 및 기타부문 포함
출처 : 금융감독원 보도자료 2017.11.20

'17.3분기중 신규발생 부실채권은 3.5조원으로 전분기(3.9조원) 대비 0.4조원 감소하였습니다.

기업여신 신규부실이 2.8조원으로 대부분(82.0%)을 차지하고 있는 가운데, 전분기(3.3조원) 대비 0.5조원 감소하였으며 가계여신 신규부실은 0.5조원으로 전분기(0.5조원) 비슷한 수준을 유지하고 있습니다.

[국내은행 신규발생 부실채권 규모 추이]
(단위 : 조원, %)

2014년
2015년
2016년
2016년 2분기
2016년 3분기
2017년 2분기
2017년 3분기

신규발생

23.6

28.1

25.2

8.2

4.4

3.9

3.5

기업여신*

19.3

24.9

22.3

7.5

3.6

3.3

2.8

대기업

7.1

14.4

11.9

4.5

1.1

0.7

0.7

가계여신
3.8
2.8
2.3
0.6
0.6
0.5
0.5

신용카드
0.5
0.5
0.5
0.1
0.1
0.1
0.1

* 공공 및 기타부문 포함
* 기업여신 중 중소기업여신 제외분
출처 : 금융감독원 보도자료 2017.11.20

부실채권 정리규모는 4.8조원으로 전분기 대비 5.2조원 감소하였습니다. 이 가운데 담보처분에 의한 회수가 1.9조원으로 가장 높은 비율을 차지하였으며 대손상각, 매각, 여신정상화 가 각각 1.2조원, 0.6조원, 0.5조원으로 뒤를 이었습니다.

2017년 3분기 부문별 고정이하여신비율은 기업여신 부문이 1.67%를 보이며 전분기 대비 0.14%p 개선되었습니다. 반면 가계여신 부문의 고정이하여신비율은 0.25%로 전분기 대비 0.01%p 소폭개선되어 전분기와 비슷한 수준을 보였습니다. 신용카드 고정이하여신비율은 1.28%로 전분기와 비슷한 수준을 유지하였습니다.

[부문별 고정이하여신비율]
(단위 : %)

2014년
2015년
2016년
2016년 3분기
2017년 2분기
2017년 3분기

고정이하여신비율
1.55
1.80
1.42

1.71

1.25

1.15

기업여신*
2.09
2.56
2.06

2.49

1.81

1.67

가계여신
0.49
0.35
0.28
0.31
0.26
0.25

신용카드
1.11
1.14
1.34
1.35
1.28
1.28

* 공공 및 기타부문 포함
* 기업여신 중 중소기업여신 제외분
출처 : 금융감독원 보도자료 2017.11.20

2017년 3분기말 국내은행의 고정이하여신비율은 2012년말(1.33%) 이후 최저치를 보이며 자산건전성이 향상되는 모습을 보이고 있습니다. 하지만 조선업 등 일부 업종의 고정이하여신비율(조선업 12.24%, 해운업 3.87%)은 여전히 높은 수준을 보이고 있습니다. 이에 따라 조선업 등 건전성이 상대적으로 취약한 업종을 중심으로 부실채권에 대한 모니터링을 지속해야하는 상황입니다. 따라서 자산건전성 하락에 따라 은행의 수익성이 저하될 수 있는 점을 투자시 유의하시기 바랍니다. 

▲ 신용카드업 부문

신용카드사는 소비자(신용카드 회원)가 각종 재화 및 용역의 제공자(신용카드 가맹점)로부터 재화 및 용역에 대한 대가를 지불(신용카드 이용)하거나 회원이 신용카드사로부터 현금을 융통함으로써 수익을 얻는 사업구조를 가지고 있습니다. 따라서 국내 소비자의 소비지출 증감 및 국내경기의 변동에 따라 수익에 큰 영향을 받고 있습니다. 

실제로 국내 신용카드사들은 외환위기 이후인 1999년에서 2002년 기간 중 경기회복에 따른 소비 확대와 금리 안정화, 정부의 신용카드 이용 장려 정책 등의 영향으로 큰 폭의 외형성장과 함께 대규모의 수익을 시현하였으나 2003년 이후 경기침체로 가계상환능력이 급속히 악화되고 부실채권이 크게 증가하면서 산업 전체적인 구조조정을 거친 바 있습니다. 

[연도별 신용카드 이용실적]

(단위 : 조원)

구 분
신용카드 이용실적
합 계

일시불
할부
현금서비스

2001년
110.8
44.2
254.1
409.2

2002년
181.1
74.2
367.8
623.1

2003년
189.9
50.4
239.9
480.3

2004년
188.0
41.9
127.6
357.5

2005년
213.0
45.2
105.2
363.5

2006년
234.2
49.0
91.6
374.8

2007년
258.6
57.6
85.8
401.9

2008년
291.8
69.0
88.8
449.5

2009년
304.9
71.7
81.4
458.0

2010년
330.2
82.3
81.3
493.8

2011년
354.8
87.8
80.2
522.8

2012년
382.8
95.3
75.0
553.1

2013년
401.6
87.9
68.3
557.8

2014년
409.0
92.2
63.3
564.5

2015년
-
-
-
636.8

2016년
-
-
-
715.6

2017년
-
-
-
760.7

(주1) 2014년 까지는 한국여신금융협회에서 제공하는 통계자료 참조. 2015년 이후 신용카드 이용실적은 한국여신금융협회에서 제공하는 보도자료에서 발췌(보도자료에서 신용카드 이용실적에 대한 세부사항은 제공하지 않음) 
출처 : 한국여신금융협회 (통계 및 보도자료)

부실자산의 정리 및 자산건전성 개선을 통하여 2005년 하반기 이후 회복기를 거쳐 현재까지 카드사는 전반적으로 건전한 재무구조와 안정적인 수익구조를 유지하고 있으나, 세계적 경기하락, 금융위기의 발생, 국내경제의 침체, 대규모 자연재해 발생, 지정학적 위험 증가 등 외부환경의 악화로 향후 국내 경기의 하강리스크 가능성이 부각되고 있습니다. 

국내 신용카드사들의 연체율은 2010년 이후 업체별로 소폭의 증감 추세를 보이고 있으며, 2000년 초반에 비해 건전한 상태를 유지하고 있습니다. 최근 할부 결제 비중이 높아지고 카드대출이 점차 증가하고 있으며, 또한 국내 경기 둔화에 따른 소비 위축이 카드산업에 큰 어려움을 가져다 줄 수는 있을 것으로 전망됨에 따라 수익성 및 자산건정성이 악화될 위험이 있으므로 이점 투자에 유의하시기 바랍니다.

[카드사별 연체율(1개월이상, 대환대출 포함) 추이]

(단위:%)

구분
하나카드
KB국민카드
신한카드
삼성카드
현대카드
롯데카드

2004년
N/A
N/A
17.24
23.01
13.33
2.80

2005년
N/A
N/A
7.89
15.83
4.28
2.09

2006년
N/A
1.47
5.34
8.95
2.19
2.10

2007년
N/A
1.12
3.65
6.26
0.45
1.51

2008년
N/A
1.46
3.33
5.42
0.73
1.88

2009년
1.78
1.09
2.92
2.97
0.35
1.25

2010년
1.02
1.02
2.01
2.58
0.46
1.42

2011년
2.08
1.51
2.27
2.66
0.56
1.96

2012년
2.71
1.26
2.62
1.68
0.68
2.23

2013년
2.50
1.82
2.15
1.71
0.83
1.94

2014년
2.25
1.59
2.18
1.47
0.88
1.48

2015년
2.11
1.38
1.68
1.31
0.78
1.69

2016년
1.88
1.47
1.68
1.18
0.84
1.62

2017년
2.04
1.52
1.49
1.14
0.84
1.49

출처 : 금융감독원 금융통계정보시스템
(주1) 2007년 10월 1일, LG카드(주)와 신한카드(주)가 통합하여 새로운 통합 신한카드 출범
(주2) 2011년 이전 KB국민카드 실적은 분사전 국민은행 카드사업부의 자료임.
(주3) 하나카드, 2009년~2013년은 하나SK카드 자료임.

신용카드사간의 외형확대 및 공격적 마케팅에 따른 경쟁심화로 인하여 수수료율 및 현금서비스 금리 인하 압력이 있으며, 이에 수익성이 악화될 위험이 있습니다.

신용카드업계는 2003년에서 2004년에 결쳐 유상증자, 연체율 관리, 효율적 비용 조정, 보수적 회원관리, 리스크관리 시스템의 선진화 등을 통해 꾸준한 경영정상화 노력을 기해 왔으며, 경영여건이 개선된 2009년 하반기 이후 시장점유율 확대를 위한 회원 유치 및 공격적인 마케팅을 지속함에 따라 마케팅비용의 부담이 가중되어 왔습니다.

[영세·중소가맹점 우대수수료율 적용 현황]

(단위: 만 점)

구분
2017년
2018년 상반기(B)
전년 동기 대비
(B-A)

상반기(A)
하반기

우대가맹점
영세
180.5
201.2
203.9
23.4

중소
18.8
20.0
20.6
1.8

일반가맹점
59.4
41.2
42.2
-17.2

합계
258.7
262.4
266.7
8.0

출처 : 여신금융협회 보도자료(2018.01)

또한 영업수익과 순이익이 증가함에 따라 신용카드사의 수수료율이 높아 서민들의 부담을 가중시키고 있다는 비판과 함께 가맹점 및 소비자 단체의 수수료율 인하압력이 거세지고 있습니다. 이에 따라 카드업계는 2012년 12월 관련법규 개정에 앞서 자율적으로 중소가맹점에 우대수수료율을 적용하는 조치를 취한 바 있고, 금융감독당국에서는 현금서비스 및 카드론 등 카드대출 금리체계의 개선 및 인하를 유도하고 있어 카드사들의 수익성이 악화될 위험이 존재합니다.

카드사별 연도별 카드수익

단위 : 백만원

금융회사명
2017년12월
2016년12월
2015년12월
2014년12월

KB국민카드
798,717
731,078
690,148
659,035

롯데카드
397,356
402,584
406,905
404,113

삼성카드
776,877
795,414
730,858
690,089

신한카드
988,649
1,028,166
1,033,305
999,726

우리카드
419,507
400,040
373,617
313,174

하나카드
381,001
365,243
363,417
249,405

현대카드
700,564
678,549
673,415
651,389

출처 : 금융감독원 금융통계정보시스템

서민경제의 어려움이 계속되면서 수수료 부담 완화 등을 통한 소상공인·자영업자의 역량 강화 필요성이 지속적으로 제기되었고 최저임금이 인상될 경우 인건비 부담이 증가할수 있으므로 이에 대비하기 위하여 그간 정부와 카드업계는 소상공인의 카드수수료 부담 완화를 위해 우대가맹점 범위 확대와 우대 수수료율 인하 정책을 시행해왔습니다. 이에 2017년 6월에는 여전법 시행령을 개정하여 우대수수료율이 적용되는 영세·중소가맹점의 범위를 확대하였습니다. 우대가맹점 확대로 연 매출 2~5억원 구간 소상공인들에게 연간 약 80만원 내외의 수수료 절감효과가 발행할 것으로 예상되며, 전체적으로는 연간 약 3,500억원 내외의 카드 수수료 부담이 경감될 것으로 예상하고 있습니다. 이는 반대로 카드업계에는 부담이 될수 있다는 점에 유의 하시기 바랍니다.

[신용카드 발급수 및 가맹점수]

구분
경제활동인구
(만 명)
신용카드수
(만 매)
경제활동인구
1인당 신용카드수
(매)
가맹점수
(만점)

2002년
2,292
10,481
4.6
148

2003년
2,296
9,522
4.1
155

2004년
2,342
8,346
3.6
150

2005년
2,374
8,291
3.5
153

2006년
2,398
9,115
3.8
161

2007년
2,422
8,957
3.7
175

2008년
2,435
9,625
4.0
185

2009년
2,439
10,699
4.4
187

2010년
2,475
11,659
4.7
208

2011년
2,520
12,214
4.8
219

2012년
2,553
11,623
4.6
221

2013년
2,608
10,203
3.9
226

2014년
2,662
9,232
3.5
234

2015년
2,699
9,314
3.5
242

2016년
2,725
9,564
3.5
250

2017년 2분기
2,793
9,724
3.5
255

출처 : 여신금융협회

가맹점수는 늘어나는 추세이지만 2017년 6월 기준 경제활동 1인당 신용카드 수는 3.5개로 2000년대 이후 감소추세에 있습니다. 세제혜택 축소 등의 영향으로 신용카드의 성장세는 둔화되고 있으며, 향후 가계부채 부담 및 경제성장률 둔화에 따른 소비심리 위축과 정부와 가맹점단체의 지속적인 수수료율 인하 요구와 업계 마케팅 경쟁 심화로 수익성도 하락할 것으로 예상됩니다. 

향후 시장 성장세는 완만한 수준에 그칠 가능성이 높은 가운데 경쟁구도 측면에서는 전업카드사간 시장점유율 확보 경쟁과 더불어, 수수료수익기반 강화를 위해 신용카드영업을 강화하는 추세인 겸영은행들의 적극적인 마케팅 전개와 본격적인 영업확대및 효율화를 위한 분사 등으로 인해 전체 산업의 경쟁강도는 더욱 높아질 것으로 예상되므로 투자 시 이 점에 유의하시기 바랍니다.

▲ 금융투자업 부문

1. 거래량 및 거래대금 감소에 기인한 수익성 악화

금융투자업은 유가증권의 발행, 매매와 관련한 제반 업무 수행, 다양한 금융상품 개발 등을 통하여 기업투자자금의 장기조달 원천 제공 및 국민경제 측면에서 자금의 효율적 배분과 투자수단을 제공하는 기능을 수행합니다. 

국내 금융투자회사는 고유업무인 자기매매업무(Dealing), 위탁매매업무(Brokerage) 및 인수업무(Underwriting)와 부수업무로 고객에 대한 신용공여, 증권저축, 환매조건부채권(RP) 매매 등의 증권관련 업무, 금고대여 업무 등의 일부 은행관련 업무, CD 및 거액 CP의 매매 및 중개 등의 일부 단기 금융업무와 화폐시장펀드(MMF) 등 일부투자 신탁업무를 취급하고 있습니다.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제6조에 의한 금융투자업자로서의 주요 업무는 다음과 같습니다.

[ 금융투자업자의 주요 업무 ]

구 분
내 용

투자매매업
자기의 계산으로 금융투자상품의 매도ㆍ매수, 증권의 발행ㆍ인수 또는 그 청약의 권유, 청약, 청약의 승낙을 하는 업무

투자중개업
타인의 계산으로 금융투자상품의 매도ㆍ매수, 그 청약의 권유, 청약, 청약의 승낙 또는 증권의 발행ㆍ인수에 대한 청약의 권유ㆍ청약ㆍ청약의 승낙을 하는 업무

투자자문업
금융투자상품의 가치 또는 금융투자상품에 대한 투자판단에 관하여 자문을 하는 업무

집합투자업
투자자로부터 일상적인 운용지시를 받지 아니하면서 재산적 가치가 있는 투자대상자산을 취득ㆍ처분, 그 밖의 방법으로 운용하고 그 결과를 투자자에게 배분하여 귀속시키는 업무

투자일임업
투자자로부터 금융투자상품에 대한 투자판단의 전부 또는 일부를 일임받아 투자자별로 구분하여 금융투자상품을 취득ㆍ처분 그 밖의 방법으로 운용하는업무

신탁업
신탁 서비스를 제공하는 업무

금융투자업은 일반적으로 위탁매매, 자기매매, 인수주선 업무와 이에 부수된 업무를 말하며, 금융투자회사는 자본시장에서 증권 및 파생상품의 발행주체와 이를 취득하고자 하는 투자자를 연결하는 중간자 역할을 수행합니다. 

국내 금융투자업은 위탁매매관련 수탁수수료의 규모가 금융투자회사의 수익에 크게 영향을 미치는 구조를 가지고 있습니다. 이는 주식시장의 변동성에 따른 거래대금의 증감이 국내 금융투자회사의 이익변동성에 크게 작용하고 있음을 뜻하며, 향후 국내외 시장변수에 따른 국내 금융산업의 수익성 악화를 배제할 수 없습니다. 증권사 전체 수수료에서 수탁수수료가 차지하는 비중은 매년 감소하고 있으며 2017년 3분기에는 44.68%를 기록하였습니다. 그러나 여전히 위탁매매 부문의 수수료가 증권사의 총 수수료 수익의 절반 가까이를 차지하는 만큼 주식시장의 변동성에 의한 거래대금 감소는 여전히 금융투자회사의 가장 큰 수익성 저하 요인입니다.

[ 위탁매매 수수료수익 및 비중 추이 ]

(단위 : 백만원)

연 도
위탁매매부문
총수수료

수수료
구성 비율

2014년
2,790,493
55.87%
4,994,947

2015년
4,013,358
56.83%
7,062,560

2016년
2,913,498
47.76%
6,100,381

2017년
3,449,668
46.08%
7,485,874

(주1) 위탁매매부문 수수료 = 수탁수수료

자료 : 금융통계정보시스템, 증권사(국내법인)계

금융투자업의 경우 증권시장의 주가변동에 따라 금융투자업을 영위하는 회사의 실적이 크게 변동하는 특성이 있습니다. 증권시장이 상승기일때는 투자자들의 투자심리가 개선되어 거래량이 증가하고 거래수수료 수익이 증가하여 금융투자업이 호황을 누리며, 증시가 하락기일때는 전반적인 투자심리가 위축되어 거래량 감소와 거래수수료 수익의 감소로 이어져 금융투자업의 수익성이 악화될 수 있습니다.

최근 국내 주식시장 동향을 살펴보면, 2015년 상반기 자동차, 화학, 정유주 급상승의 결과로 주식시장의 거래가 활성화되었습니다. 그러나 2015년 하반기부터 2017년 초까지 미국의 금리 인상 이슈, 국내 소비 부진, 중국 경제에 대한 우려 등의 불확실성으로 인해 국내 주식시장이 경색되는 모습을 보였습니다. 이후 2017년 초부터 코스피 지수는 다시 상승하기 시작했습니다. 2017년 10월말 2,550선을 돌파하는 등 연일 최고치를 경신하며 주식시장이 활기를 되찾고 있습니다. 이는 국내 기업들의 실적 개선과 미국발 증시 호황 등 대내외적인 요인들의 영향이 복합적으로 작용한 결과입니다. 또한, 2018년 연초에 코스닥 시장 활성화 방안이 발표되면서 코스닥은 900대를 돌파하는 모습을 보였습니다. 

[국내 증시 및 일평균거래대금 추이]

(단위 : 천주, 억원)

연 도
KOSPI시장
KOSDAQ시장

지수
일평균 거래량
일평균 거래대금
지수
일평균 거래량
일평균 거래대금

2014년
1,915.6
278,082
39,836
543.0
354,538
19,703

2015년
1,961.3
455,256
53,517
682.4
604,455
35,233

2016년
2,026.5
376,772
45,230
631.4
694,320
33,940

2017년
2,467.5
340,457
53,258
798.4
715,487
33,596

(주1) KOSPI, KOSDAQ 지수는 연말 기준으로 작성하였습니다.

출처 : KRX 한국거래소

이 같이 금융투자회사의 실적은 국내외 경제 여건 및 증시의 변동에 따라 영향을 받을 수 밖에 없습니다. 대내외적인 불확실성으로 인해 증시가 크게 하락할 경우 투자자 이탈 가속화에 따른 금융투자회사의 수탁수수료 감소 등의 이유로 금융투자회사의 수익성이 악화될 가능성을 배제할 수 없습니다. 

금융투자업 시장은 2017년 3분기말 기준 총 54개의 증권회사가 참여하고 있으며, 은행/보험 등 여타 금융기관 대비 상대적으로 높은 수치입니다. 이는 2009년 자본시장법 도입으로 금융투자업계 진입규제가 완화되면서 증권사 신규설립이 증가하였기 때문입니다. 

[금융업 권역별 회사수]

구 분
은행
손해보험
생명보험
증권사

회사수
19개
32개
25개
54개

(주1) 은행은 외국은행 지점을 제외한 국내은행을 의미합니다.

(주2) 증권사는 국내법인과 외국계 지점의 합계를 의미합니다.

(주3) 2017년 3분기말 기준

출처: 금융통계정보시스템

제한된 국내시장에서 54개 증권사의 영업으로 수수율 인하경쟁이 이루어지고 있는 가운데 상대적으로 수수료율이 낮은 온라인 위탁거래규모의 확대로 최근까지 증권사의 주식거래 수탁수수료율은 하락추세가 유지되고 있습니다. 

위탁거래시 발생하는 증권사의 거래비용 등을 감안할 때 추가적인 수수료율 인하는 역마진을 초래할 수 있습니다. 향후 큰 폭의 인하 가능성은 낮은 것으로 보이나 온라인 주식거래의 증가세 및 증권사 수의 유지 가능성을 감안하면 단기적으로 수수료율의 인하추세는 지속될 것으로 전망됩니다. 위탁매매부문이 증권사 수익성에서 차지하는 중요성을 감안할때 증권사의 수익성제고를 위해서는 위탁매매부문의 수익성 개선이 무엇보다 필요할 것으로 보입니다. 그러나, 최근까지의 주식거래규모 및 수탁수수료율의 추세 등을 감안할 때 위탁매매부문의 수익성 개선은 제한될 것으로 판단됩니다. 이러한 경쟁구도가 단기간에 해소되지는 않을 것으로 판단되므로 투자자께서는 의사결정에 있어 이 점 참고하시기 바랍니다.

최근 국내 금융투자업계에서는 기존 금융투자회사들의 퇴출, 신규진입, 합병, 금융지주사 설립, 종합금융투자사업자의 탄생 등 금융산업 구조조정이 가속화되고 있습니다. 금융투자회사들은 수익기반 다변화 및 사업역량 제고를 위해 CMA영업, 신탁업, 퇴직연금, 장외파생상품, Wrap상품 등 다양한 사업분야로의 진출 및 확장을 지속적으로 추진하여 자체 경쟁력을 강화하기 위해 노력하고 있습니다. 금융투자업은 수익구조 다변화 및 구조조정을 통한 대형화 또는 특정 업무영역에 특화된 금융투자회사만이 살아남을 수 있는 산업구조로 재편될 전망입니다. 

최근 대형 증권사들의 M&A로 시장집중도가 더욱 높아질 것으로 전망되며, 업계에서는 현재 NH투자증권, 삼성증권, 한국투자증권, 미래에셋대우, KB증권을 포함한 상위 5개사의 점유율이 2017년 41.2%에서 2018년 50% 내외로 늘어날 것으로 추산하고 있습니다. 향후 대형화를 통한 시장내 경쟁지위의 변화가 발생할 가능성이 높은 만큼 투자자께서는 투자시 이 점 유의하시기 바랍니다. 

최근 금융당국은 국내 금융투자업의 수익구조 다변화를 통한 활성화 및 국제적인 경쟁력 확보 등을 위해 순자본비율(신 NCR)제도, 증권사의 재무안정성 확보를 위한 레버리지 규제, 초대형IB 육성을 위한 종합금융투자사업자 제도 개선방안 등 각종 제도를 지속적으로 개선 및 시행하고 있습니다. 이로 인해 국내금융투자업은 상기 제도로 인한 위험과 기회에 노출 될 것으로 예상됩니다. 이러한 영향은 각 금융투자회사의 규모 등에 따라 상이하게 나타날 수 있는 만큼 투자자들의 주의가 요구됩니다.

최근 금융투자업의 경우 자기자본 대비 파생결합증권 비율이 200%를 상회하여 관련 리스크가 확대되는 모습을 보여주고 있습니다. 이는 수 년간 저금리 기조 심화에 대응하기 위한 중금리 투자상품 수요기반이 확보되는 동시에 거래량 및 거래대금 축소에 따른 대체수익원 확대가 필요했던 금융투자회사의 니즈가 맞물려 해당 시장이 급격하게 성장했기 때문입니다. 파생결합증권의 경우 기초자산 가격 변화가 클 경우 헤지관련 손실위험, 대규모 환매요청으로 인한 유동성위험 및 불완전판매 이슈 부각으로 인한 소송위험 등이 발생할 수 있습니다. 특히 2015년 하반기 이후 홍콩H지수, 유가하락 등으로 일부 금융투자회사가 연간 기준으로 당기순익이 적자전환되는 상황이 발생하기도 하였습니다. 따라서 금융투자회사의 파생결합증권 발행잔액 및 관련 위험지표에 대한 검토가 필요합니다.

▲ 생명보험업 부문

보험업은 사람의 생사에 관하여 약정한 급여의 제공을 약속하거나 우연한 사고로 인하여 발생하는 손해의 보상을 약속하고 금전을 수수하는 것 등을 업으로 행하는 것으로 생명보험업ㆍ손해보험업 및 제3보험업으로 구분할 수 있으며, 생명보험업은 사람의 생존 또는 사망에 관하여 약정한 급여의 제공을 약속하고 금전을 수수하는 것을 업으로 행하고 있습니다. 

국내 경제의 저성장 전망에도 불구하고 인구 고령화 및 가계 자산운용 트렌드 변화에힘입어 금융권 내 타업권 대비 높은 성장세를 보일것으로 판단되며, 보장성 보험 판매 확대 노력에 따른 위험률 차 개선 등 보험영업 수익성 개선이 가능할 것으로 전망 됩니다. 

최근 미국의 기준금리 인상과 한국의 2017년 11월 기준금리 인상(기존 1.25% 에서 1.50%로 인상)이 있었으나, 국내경기 개선이 가시화 되지 않고 있어 생명보험사의 운용자산이익률 개선은 제한적일 전망입니다. 다만, 생명보험사들이 자산운용 다각화를 지속적으로 추진하고 있으며, 저금리에 따라 공시이율 역시 낮아 이자율차역마진의 악화 가능성은 높지 않을 것으로 예상 됩니다. IFRS17 준비를 위한 감독당국의 자본적정성 강화 노력이 지속되고 있으며, RBC비율 개선을 위한 생명보험사들의 이익유보 등 자기자본 확충을 위한 노력이 지속될 것으로 판단됩니다.

▲ 여신전문업 부문

여신전문금융업은 카드, 리스, 할부금융 및 신기술금융의 4개 업종이 통합된 금융업종입니다. 여신전문금융업의 경우 수신기능이 없어 채권 또는 어음의 발행을 통해 자금을 조달하여 여신업무행위를 수행하고 있습니다.

여신전문금융업종은 1998년 1월 여신전문금융업법 시행으로 기존의 신용카드업, 할부금융업, 시설대여업, 신기술사업금융업 등 4개 업종이 통합된 금융업종으로, 수신기능이 없는 대신 채권 발행을 통해 자금을 조달하여 여신행위를 주 업무로 영위하고있으며, 신용카드업종을 제외한 기타업종에 대한 진출입이 종래의 인가제에서 등록제로 전환되어 대주주 및 자본금 요건만 구비하면 진출입이 자유로운 상태입니다.

신고서 제출일 기준 리스ㆍ할부금융사 44개, 카드사 8개사, 신기술금융사31개사 등 총 83개의 여신전문금융회사가 영업을 하고 있습니다.

[ 여신전문금융회사 현황 ]

구분
회사명

리스, 할부금융사
(44)
데라게란덴, 도이치파이낸셜, 동화캐피탈, 롯데오토리스, 롯데캐피탈, 메르세데스벤츠파이낸셜서비스코리아, 메리츠캐피탈, 메이슨캐피탈, 무림캐피탈, 산은캐피탈, 스카니아파이낸스코리아, 스타파이낸셜서비시스, 신한캐피탈, 아주캐피탈, 애큐온캐피탈, 에스와이오토캐피탈, 에코캐피탈, 오릭스캐피탈코리아, 오케이캐피탈, 웰릭스캐피탈, 중동파이넨스, 코스모캐피탈, 토요타파이낸셜서비스코리아, 폭스바겐파이낸셜서비스코리아, 하나캐피탈, 하이델베르그프린트파이낸스코리아, 한국자산캐피탈, 한국캐피탈, 한국투자캐피탈, 현대캐피탈, 현대커머셜, 홈앤캐피탈, 효성캐피탈, AJ캐피탈파트너스, BMW파이낸셜서비스코리아, BNK캐피탈, DB캐피탈, DGB캐피탈, JB우리캐피탈, JT캐피탈, KB캐피탈, NH농협캐피탈, RCI파이낸셜서비스코리아, SPC캐피탈

카드사(8)
하나카드, 롯데카드, 비씨카드, 삼성카드, 신한카드, 우리카드, 현대카드, KB국민카드

신기술금융사(31)
나우아이비캐피탈, 농심캐피탈, 메가인베스트먼트, 미래에셋캐피탈, 미래에쿼티파트너스, 삼성벤처투자, 솔론인베스트, 시너지아이비투자, 아주아이비투자, 액시스인베스트먼트, 에이스투자금융, 엔베스터, 엔에이치엔인베스트먼트, 와이지인베스트먼트, 우리기술투자, 위드윈인베스트먼트, 유비쿼스인베스트먼트, 이앤인베스트먼트, 제니타스인베스트먼트, 제미니투자, 지엠비인베스트먼트, 케이티인베스트먼트, 코너스톤투자파트너스, 코리아오메가투자금융, 큐캐피탈파트너스, 티그리스인베스트먼트, 포스코기술투자, 한빛인베스트먼트, 현대투자파트너스, DA밸류인베스트먼트, IBK캐피탈

출처 : 여신금융협회

할부ㆍ리스 시장은 진입장벽이 높지 않아 경쟁이 심화되고 있는 가운데, 국내외 각종시장불안요인이 해결되지 않아 경기하강 우려가 존재하는 상황이며, 경기침체로 사업의 주요취급물건인 자동차, 기계류의 수요가 감소하고 중소기업 및 가계의 채무상환능력 저하로 일반대출의 확대도 쉽지 않을 것으로 예상되기 때문에 전반적인 할부ㆍ리스시장의 성장세는 다소 제한될 수 있습니다. 또한 경기하강에 대응하여 캐피탈사들의 건전성 관리 부담이 증대될 것으로 예상되고 있어 당분간 급격한 자산확대보다는 보수적인 채권관리와 안정성 검증이 요구될 것으로 보입니다.

수신기능이 없는 리스사, 할부금융사, 신기술금융사 등 여신전문업체는 자금의 거의 전부를 외부에서 조달하여야 하기 때문에 글로벌 금융위기에 따른 자금시장 경색 시 조달 금리 상승 등으로 인한 유동성 문제가 발생할 수 있습니다. 이로 인한 조달비용의 증가는 수익성저하로 이어질 개연성이 존재합니다.

또한 지속적인 가계부채 증가세, 높은 변동금리 가계대출 비중, 서민금융 가계부채 증가, 다중채무관계 심화는 향후 가계부채문제를 확대시킬 수 있는 주요 리스크 요인인 것으로 판단됩니다. 특히 서민금융부분의 가계부채는 빠른 증가세를 나타내고 있을 뿐만 아니라 차주 구성상 신용도가 열위하여 부실화 가능성이 타금융권에 비하여 높고, 전체 가계부채에서 차지하는 비중도 상당한 바, 대출의 부실화가 할부ㆍ리스업전반에 걸쳐 부정적인 영향울 줄 수 있는 요인인 것으로 판단합니다. 

최근 저금리 기조가 고착됨에 따라 할부ㆍ리스사들이 취급하고 있는 개인신용 대출금리에 대해서도 인하압력이 가중되고 있어 제반가격 인하 가능성이 높아지고 있습니다. 이러한 지속적인 금리인하 압력은 수익성을 제한하는 요인으로 작용할 수 있습니다.

[ 영업의 종류 ]

구 분
내 용

1. 시설대여업
이용자가 선정한 특정물건을 구입 후 임대(리스,렌탈)하고 일정기간에 걸쳐 사용료를 받는 임대차형식의 물건을 매개로 한 물적금융

2. 할부금융
재화 및 용역의 매매계약에 대하여 매도인 및 매수인과 각각 약정을 체결하여 매수인에게 융자한 재화 및 용역의 구매자금을 매도인에게 지급하고매수인으로부터 그 원리금을 분할하여 상환받는 방식의 금융

3. 팩토링
기업이 물품 및 용역의 공급에 의하여 취득한 매출채권을 양수하여 관리, 회수하는 업무

4. 일반대출
기업/개인을 상대로 운전자금, 주택자금, 가계자금 대출 및 부동산 PF

5. 신기술사업금융
기술신용보증기금법상 기술을 개발하거나 이를 응용하여 사업화 하는 중소기업 및 산업기술연구조합에 대한 투자, 융자 등을 하는 금융

여신전문금융시장은 총자산이 자기자본의 일정 배수를 초과하지 않도록 여신전문금융업법 제48조 외형확대 위주의 경영제한(10배이상), 개인정보보호법 강화 규제가 실시되고 있으며, 또한 2014년 7월에는 여전사의 자산 가계부채 비중을 총자산 20%(자산 2조원 이상 여전사는 10%)이내로 제한하는 업무비중 규제방식 개편과 대주주와의 거래 등을 제한하고 있습니다. 이러한 규제 강화 가운데 타금융업권(은행, 저축은행, 대부업)의 여전업 시장 침투가 증가하고 있으며, 기업금융시장의 침체기가 지속되면서 소매금융시장으로 눈을 돌리는 캐피탈사들이 늘어나면서 캐피탈사 간의 경쟁도 치열해지고 있습니다. 이러한 규제 및 경쟁을 극복하고 지속적인 성장을 위해 기존 간접 영업방식에서 탈피, IT 인프라 구축을 통한 모바일 및 다이렉트 영업을 추진하고 있습니다. 아울러 타업권 및 타캐피탈사와의 차별전략을 꾀하여 시장 규모를 점진적으로 확대중에 있습니다.

.

▲ 자산운용업 부문

1. 수탁고 변동으로 인한 수익성 저하 

자자산운용업이란 투자신탁의 설정 및 해지, 투자신탁자산의 운용 및 운용지시, 투자회사재산 운용 등의 사업을 영위하는 산업입니다. 국내 자산운용업의 경우 주식형 펀드 활성화와 Money Move 현상 본격화로 2004년 이후 급격한 성장세를 시현했지만, 2008년 글로벌 금융위기에서 투자손실을 경험한 투자자들의 이탈과 불확실성에 따른 안전자산 선호, 그리고 대체상품의 등장으로 펀드 수탁고는 추세적 상승을 보이지 못하고 있습니다.

2017년 말 기준 자산운용사의 운용자산 규모는 968조원(투자일임 452조원, 펀드 507조원, PEF 2조원, 자문 7조원)으로 전년 동기 대비 5.9조원(YoY +6.54%) 증가하였습니다. 부문별로는 펀드수탁고와 투자일임계약고가 각각 전년 동기 대비 44조원과 14조원 증가하였습니다. 

[자산운용사 운용자산 추이] 단위 : 십억원

구분
자산운용사

펀드
PEF*
일임
자문*
소계

2017년 4분기
506,853
2,269
452,436
6,709
968,267

2017년 3분기
508,254
2,404
448,629
7,076
966,363

2017년 2분기
498,946
2,553
446,911
6,759
955,169

2017년 1분기
483,821
2,545
440,216
6,614
933,197

2016년 4분기
462,392
2,776
437,649
6,040
908,857

2016년 3분기
466,828
3,706
427,743
4,365
902,642

2016년 2분기
453,401
3,753
409,416
4,717
871,287

2016년 1분기
436,540
4,005
401,069
4,233
845,847

2015년 4분기
413,585
3,999
396,905
4,509
818,999

2015년 3분기
414,882
3,319
388,268
3,969
810,437

2015년 2분기
417,751
3,387
368,903
4,287
794,328

2015년 1분기
401,134
3,515
354,321
3,115
762,085

2014년 4분기
371,392
3,219
303,421
4,088
682,120

출처 : 금융투자협회

한편 주식형 펀드가 성장 정체를 거듭하는 상황에서도 채권형 펀드의 증가는 펀드 규모의 점진적인 성장을 이끌었으며, 부동산 펀드와 특별자산 펀드도 펀드 규모 증가에 기여하고 있는 모습입니다. 채권형 펀드와 혼합채권형 펀드의 규모는 2011년말 63조원에서 2017년말 기준 116조원 수준으로 증가하였으며, 부동산 펀드 및 특별자산 펀드도 2011년말 각각 16조원 및 18조원에서 2017년말 61조원 및 57조원으로 증가하였습니다.

펀드 종류별로 살펴보면 주식형펀드는 2009년 120조원을 넘었던 펀드 규모가 2017년말 기준으로는 83조원으로 절반 가까이 규모가 감소하였습니다. 반면, 채권형 펀드는 2011년 말 45조원에서 성장을 거듭하여 2017년말 기준 96조원으로 그 규모가 두 배 이상으로 증가하였습니다. 최근 증시 호황 및 시장금리 상승으로 주식형펀드의 규모가 증가하고 채권형펀드의 규모는 감소하는 모습이 나탔으나, 여전히 주식형펀드보다는 채권형펀드의 규모가 큰 것으로 확인됩니다.

또한, 최근에는 부동산 펀드와 특별자산 펀드의 규모도 빠르게 증가하는 추세입니다. 부동산 펀드는 그 규모가 10조원대였던 2011년말에서 2017년말 기준 61조원을, 특별자산 펀드는 2011년말 19조원에서 2017년말 57조원으로 증가하였습니다. 이는 투자자들이 저성장 기조에 안정적으로 수익을 창출하는 실물펀드에 관심을 보이기 시작하면서 대체투자 투자수요가 급증한 데에 기인합니다. 

[펀드 구성 및 규모 추이]

(단위 : 조원)

기준일자
구분
증권
단기
금융
파생형
부동산
실물
특별
자산
혼합
자산
합계

주식
혼합
주식
혼합
채권
채권
투자
계약
재간접

2017년
공모
68
6
13
23
-
11
73
18
2
-
3
0
218

사모
14
4
7
73
-
14
25
27
59
-
54
12
289

소계
83
10
20
96
-
25
98
46
61
-
57
12
507

2016년
공모
56
4
17
24
-
5
87
14
1
-
4
-
212

사모
11
3
10
80
-
10
18
23
46
-
44
5
250

소계
67
8
26
104
-
15
105
37
47
-
48
5
462

2015년
공모
64
5
18
19
-
5
86
13
1
-
3
-
214

사모
12
3
12
67
-
6
8
18
35
-
36
2
200

소계
75
8
30
86
-
12
94
31
36
-
40
2
414

2014년
공모
64
6
11
15
-
5
79
14
1
-
3
-
198

사모
10
4
17
57
-
6
4
19
29
-
28
-
173

소계
73
10
28
72
-
11
83
33
30
-
31
-
371

2013년
공모
72
6
8
12
-
5
64
13
1
-
3
-
184

사모
8
4
15
44
-
4
3
19
23
-
23
-
144

소계
80
10
23
56
-
10
67
32
24
-
26
-
328

2012년
공모
80
5
6
13
-
5
62
11
1
-
3
-
186

사모
7
4
13
34
-
3
2
20
19
-
19
-
121

소계
86
9
19
47
-
8
64
32
20
-
22
-
308

2011년
공모
80
5
6
10
-
3
51
10
1
-
3
-
169

사모
8
5
12
36
-
3
2
11
16
-
15
-
108

소계
87
11
18
45
-
6
54
21
16
-
18
-
277

출처 : 금융투자협회

한편, 펀드의 평균운용보수율은 업계의 경쟁심화 및 수익성이 높은 주식형펀드의 감소 등으로 하락세를 보이고 있습니다. 이는 금융위기, 저성장 기조 등으로 펀드수익률이 둔화되어 투자자들이 펀드비용을 절감하고자 하는 니즈가 증가하였기 때문입니다. 최근에는 운용보수 없는 성과보수형 공모펀드가 등장하면서 자산운용업계의 경쟁이 더욱 심화되고 있습니다. 

[펀드 유형별 운용보수 추이]

(단위: %)

기준일자
운용보수

주식형
혼합주식형
혼합채권형
채권형
평균

2012년
0.664
0.790
0.337
0.200
0.498

2013년
0.610
0.725
0.331
0.209
0.469

2014년
0.585
0.649
0.336
0.184
0.439

2015년
0.580
0.618
0.349
0.156
0.426

2016년
0.539
0.581
0.332
0.149
0.400

2017년
0.495
0.563
0.326
0.154
0.384

출처 : 금융투자협회

자산운용회사의 펀드수탁고, 투자일임 등 영업규모는 지속적으로 증가한 반면, 수익성이 높은 주식형펀드 감소 등으로 영업이익은 정체상태에 있는데, 인건비 감소에 의한 수익성 증대에는 한계가 있으므로 향후에도 주식형펀드와 대체투자상품과 같은 고수익상품군으로의 자금유입이 수반되어야 수익성 개선을 기대할 수 있을 것으로 전망됩니다.

한편, 정부 정책의 변화로 인해 집합투자업의 경쟁강도는 더욱 심화되었습니다. 2015년 10월 금융당국의 자산운용사 인가정책 변경(자산운용업 1단계 금융개혁)으로 전문투자형 사모펀드 운용사 진입 방식이 허가제에서 등록제로 변경되었습니다. 등록제의 핵심은 자기자본 20억원, 전문인력 3명 이상 등 기본 요건만 갖출 경우 전문투자형 사모펀드 운용사의 시장진입이 가능하다는 것을 의미합니다. 또한 2016년 05월 발표된 자산운용사 인가정책 개선방안(자산운용업 2단계 금융개혁)에서는 자산운용산업의 자산운용사 인가정책 전반을 재설계하려는 추진방향이 확인되었습니다. 동 개선방안에서는 2016년 6월부터 증권회사의 사모펀드운용업 겸영 신청접수, 사모운용사의 공모펀드운용사 전환요건 완화, 종합운용사 전환요건 완화, 1그룹 1자산운용사 원칙의 단계적 폐지 등의 내용이 담겨 있습니다. 

상기 개선방안의 단계적 시행으로 2016년 들어 자산운용업계의 국내 자산운용사수는 급증세를 보이고 있는데, 2017년 9월말 기준 국내 자산운용사는 195개로 2015년 말 96개 대비 약 2배이상 증가하였습니다. 

[국내 자산운용사 수]

구분
2015년
2016년 2분기
2016년
2017년 3분기

국내 자산운용사수
96개
138개
165개
195개

출처 : 금융감독원 금융통계정보시스템

상기한 인가정책 완화가 시장 전반에 안착될 경우 자산운용업계에서는 자산운용사의 시장진출입, 업무확장 등이 활성화되는 동시에 신인도 높은 그룹내 다양한 자산운용사가 출현할 가능성이 높습니다. 또한 자산운용에 특화된 자산운용그룹의 출현기반이 조성될 수 있다는 점에서 향후 기존 및 신규 자산운용사들이 자산운용업내 특화된 경쟁력 및 시장지위를 확보하지 못할 경우 제도적 시장위험에 직면할 수 있을 것으로 전망됩니다.

▲ 저축은행업 부문

저축은행은 1972년 사금융 양성화 조치에 따라 서민·중소기업 금융 지원을 위한 금융회사로 출범했습니다. 출범 당시 350개에서 외환위기, 금융위기 등을 거치면서 2010년 06월 106개로 줄어들었고 저축은행 사태를 거치고 2017년 3분기말 기준 79개사가 영업 중입니다.

외환위기 이후 지역서민금융기관으로서의 저축은행 역할이 크게 약화되면서 일부 저축은행은 부동산PF 대출, 유가증권 등 고위험 자산에 대한 투자를 공격적으로 확대하였습니다. 이러한 가운데 2008년 글로벌 금융위기로 부동산 시장 등 국내 경기가 침체되면서 대형 저축은행을 중심으로 부실 확대가 가시화되었습니다. 이에 따라 금융당국에서는 금융시스템 리스크 사전 차단을 위해 본격적인 구조조정을 단행하였습니다. 1차로 2011년 1월 삼화저축은행을 시작으로 부산저축은행(당시 자산규모 1위)계열사 등 9개 저축은행을 정리하였으며, 대주주 불법 행위에 대한 관리 감독 강화, 후순위채 판매 제한 등 제도개선도 함께 추진하였습니다. 2차로 모든 저축은행에 대해 일괄 경영진단을 실시(2011년 7~9월)하고, 진단결과를 토대로 제일, 토마토 등 7개 저축은행을 정리(2011년 하반기)하였습니다. 3차로 솔로몬 등 4개 저축은행(2차 정리시 적기시정조치 유예)도 신뢰상실 등으로 자체 정상화 달성이 어려워져 경영개선명령 부과(2012년 5월)하였습니다.

이러한 구조조정 이후 일정 기간이 경과하였고, 영업 침체 및 부실 잔존 등 구조조정의 여진이 아직 존재하는 현 시점에서 그 성과를 논하기에는 다소 이른 측면이 있으나, 주요 부실 원인이었던 PF대출을 약 82% 정리하고, 적극적인 자본확충 등으로 자본적정성이 제고되었습니다. 또한, 2011년 이후 30개 저축은행이 구조조정되면서 저축은행 수는 2010년말 105개에서 2017년 3분기말 79개로 축소되었습니다. 또한, 자본력있는 대부업체의 저축은행 인수를 허용하여 사금융 이용 수요를 제도권 내로 흡수하였습니다.

저축은행의 부실정리가 점차 마무리 단계에 들어서면서 2015년부터 현재까지 저축은행의 자산 성장세는 대출자산을 중심으로 빠르게 증가하고 있습니다. 기업대출의 경우 부동산 경기 활성화에 따른 부동산 관련 대출이 증가하였고, 은행의 여신심사 강화 및 대부업계 저축은행을 중심으로 한 가계신용대출 확대가 결합되면서 빠른 자산 성장세가 지속되고 있습니다. 다만, 빠른 성장세에 대한 선제적 대응으로서 금융당국의 규제 강화 추세가 지속되고 있어 현재의 성장속도는 점차 둔화될 것으로 보입니다. (Ⅲ. 투자위험요소 1. 사업위험 '나. '제반 규제제도의 변화에 따른 위험' 참고)

[저축은행 자산별 증가 추이]

저축은행 자산별 증가 추이.jpg
저축은행 자산별 증가 추이

(주1) 항목별 구성은 다음과 같습니다.
-현금 및 예치금: 현금, 예치금(보통예치금, 중앙회예치금, 지급준비예치금, 기타예치금 등)
-유가증권: 단기매매증권, 매도가능증권, 만기보유증권, 지분법적용투자 등
-유형자산: 토지, 건물, 동산 등
-기타주요자산: 미수금, 이수수익, 투자자산, 무형자산, 비업무용자산 등
-대출채권: 대출금(할인어음, 일반자금대출, 종합통장대출 등), 콜론(Call Loan) 등

(주2) 2017년의 경우 3분기말 기준으로 작성하였습니다.

출처 : 금융감독원 금융통계정보시스템, 저축은행 계

또한, 기존 담보부대출 중심의 사업방식 유지, 최고이자율 인하, 경쟁심화 등으로 수익창출능력이 개선되기 어려울 것으로 보이며, 동시에 경기침체 지속에 따른 부동산 관련 대출 및 중·저신용자 위주의 가계대출의 건전성 저하 위험이 상존하고 있습니다. 특히, 최근 정부주도하의 부동산 시장 규제가 강화되고 있는 가운데, 시장금리 증가에 따른 부동산 시장 위축, 미분양주택규모 확대 추세 등을 감안할 때 부동산관련 대출 비중이 높은 기업대출 부문의 자산건전성에 대한 모니터링이 필요합니다.

2011년 이후 영업정지된 대형 저축은행의 영업양수는 대부분 국내 금융지주사와 대부업 계열을 중심으로 이루어졌습니다. 이에 현재 모기업의 우수한브랜드 가치와 장기간의 개인신용대출 업력을 기반으로 상대적 경쟁력을 확보할 가능성이 있습니다. 고객예수금의 높은 이자율을 감당할 수 있는 고수익 신상품의 개발능력과 고수익에 수반되는 자산건전성 저하 위험 등에 대한 리스크관리 능력배양에 따라 저축은행간 실적은 차별화가 진행될 가능성이 있습니다.

한편, 저축은행업계는 최근 금융당국의 가계대출 축소 움직임에 따른 대출 규제의 영향을 받을 것으로 보입니다. 금융당국은 2017년 6월 제2금융권 건전성 관리 강화방안 시행을 위해 저축은행업 감독규정을 개정하였습니다. 주요 내용으로는 금리가 20% 이상인 고위험대출에 한하여 추가충당금을 기존 20%에서 50%로 대폭 상향하는 것입니다. 이에 따라, 저축은행은 건전성 관리 차원에서 보유한 고수익 상품의 규모를 축소시킬 것으로 보이는 가운데, 저축은행의 수익성이 저하될 것으로 예상되니 투자자 여러분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

▲ 부동산자산관리업

2017년 6월 28일 열린 제12차 금융위원회에서 [부동산투자회사법]상 자산관리회사(리츠AMC)를 금융지주회사가 자회사로 편입할 수 있는 금융업 밀접관련회사로 인정하는 안건을 의결하였습니다.자산관리회사(AMC)는 부동산투자회사법에 의한 위탁관리리츠와 기업구조조정리츠를 운영하는 회사로 리츠자산을 수탁하여 운용하는 회사를 말합니다. 투자 대상 부동산 발굴, 투자자 유치, 부동산 매입, 임차인 유치, 시설관리, 부동산 매각 등 일련의 과정을 담당하고 있습니다. 리츠 AMC는 통계청 표준산업분류상 '부동산업'에 해당하며 금융지주회사법 시행령과 감독규정에 열거되어 있지 않아서 금융업 밀접관련 회사로 인정받아야 금융지주의 자회사로 편입이 가능하였지만 금융위원회는 리츠 AMC의 업무가 부동산 집합투자업(금융업)과 경제적 실질이 동일하다는 점 등을 고려하여 리츠 AMC를 [금융지주회사법]상의 금융업 밀접관련 회사로 인정하기로 하였습니다.

국내 리츠시장은 2001년 부동산투자회사법 제정 이후 꾸준히 성장해 왔으며 2017년 12월 31일 기준 총 27개 자산관리회사(AMC)가 영업을 하고 있습니다. 최근 대체투자 수요 증가 및 리츠 관련 정부 규제 완화 등에 힘입어 시장이 더욱 빠르게 확대되고 있으며 새로운 시도들도 많아질 것으로 전망됩니다. 향후 금융지주회사들의 시장진입에 따라 경쟁이 치열해질 수 있으며 이에 따라 비용이 증대되거나 수익률이 급감할 수 있으니 투자자분들께서는 이 점 유의하시길 바랍니다.

나. 제반 규제제도의 변화에 따른 위험

금융업은
국가의 핵심 기간산업이자 규제산업으로 금융당국의 규제와 정부정책에 많은 영향을 받습니다. 따라서,
당사의 자회사들은 환경 변화 및 제도 변화로 인한 수익성 변동 위험에 노출되어 있으니, 개별 자회사들의 경쟁력 뿐만 아니라 거시경제 및 정부의 규제환경 등 외부환경을 종합적으로 고려하시어 투자에 임하시기 바랍니다. 

금융산업 발전에 따른 금융소비자의 복합금융 서비스 Needs 충족과 타금융산업 진출을 통한 대형화-겸업화 본격화, 그룹 내 타업종 금융계열사와의 시너지 창출 극대화를 위해, 지주회사 체제로의 전환을 추진하는 금융사들이 더욱 증가하고 있습니다.비은행권의 그룹들도 계열내 금융사를 모아 금융지주사를 설립할 가능성이 높은 것으로 알려지고 있습니다. 이러한 신규 금융지주회사의 출현과 대형화는 금융산업의 경쟁 심화로 이어질 수 있습니다.

국내에서 은행 및 보험권은 시장이 성숙단계에 접어들고 있어 성장에 한계를 보이고 있고, 증권 및 투자은행 분야는 국내시장이 규모의 경제에 크게 미치지 못하고 있습니다. 당사는 자회사들에게 영향을 미치는 환경 변화 및 제도 변화로 인한 수익성 변동 위험에 노출 되어 있으니, 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

당사 자회사가 영위하고 있는 주요 금융 환경 변화와 제도변화는 다음과 같습니다

▲ 은행업 부문

은행은 자금의 수요자와 공급자간 중개기관으로서 예금, 대출, 지급결제, 자산관리 등의 업무를 통해 자원배분의 효율성을 제고하고, 다른 산업의 생산활동 증대에 따라 발생하는 금융수요와 관련된 다양한 금융서비스 제공을 통해 부가가치를 창출하는 전략산업입니다. 특히 우리나라 일반은행은 전체 이익 중에서 국내 이익 비중이 95%이상을 차지하는 전통적인 내수산업으로, 은행업의 붕괴는 국가 경제의 위기로 직결됩니다. 과거 은행업의 위기 때마다 금융시스템 안정을 위한 정부의 강도 높은 지원을 받아 온 핵심 국가 기간산업입니다.

이러한 산업의 높은 중요도로 인하여 신규 진입시 은행법에 의하여 금융위원회의 인가를 받아야 하는 등 여느 산업보다 정부의 규제와 보호를 많이 받고 있습니다. 이에 따라 일반기업과 달리 수익성뿐만 아니라 공공성도 강조되고 있으며, '상법' 및 '은행법' 이외에 '외국환거래법', '금융산업의구조개선에관한법률', '예금자보호법', '자본시장과금융투자업에관한법률' 등의 여러 법령 규제를 받고 있습니다. 따라서 이러한 제도적 환경요인에 의해 수익성과 성장성이 영향을 크게 받습니다.

바젤III 등 전 세계적으로 은행에 대한 규제가 강화되는 가운데 국내 은행에 대한 감독당국의 규제도 이에 맞춰 강화되는 추세입니다. 이러한 추세에 따라 은행의 자본과 유동성에 대한 규제가 더욱 강화되고 있을 뿐만 아니라 과도한 레버리지를 억제하기 위한 레버리지 비율규제, 예대율 규제 등도 도입되었습니다. 이외에도 외환건전성부담금(자본유출입 변동성 완화를 위해 금융기관의 비예금성(비예수성) 외화부채에 대해 만기 별로 차등화되어 부과되는 부담금)의 도입, 금융소비자 보호 등 각종 규제가 시행되었으며, 이에 따른 은행의 규제 준비 비용 부담이 점차 커지고 있습니다. 뿐만아니라 정부의 주요정책 방향도 은행의 수익성에 영향을 주는 요소로 작용하고 있습니다.

1) 바젤 Ⅲ
① 자본적정성 규제
현재 국내 금융당국은 바젤III 최저규제 자본비율과 자본보전 완충비율의 이행을 위한 제도의 정비를 완비한 상태이며, 또한 자본비율에 더하여 바젤III가 제시하는 "경기대응완충자본" 과 "D-SIB 추가자본"의 적립도 제도적으로 완료하였습니다. 이에 2016년부터 아래와 같은 자본비율규제가 적용됩니다. 

[ 바젤III 자본비율 기준 ] (단위 : %)

구 분
보통주자본비율
기본자본비율
총자본비율
충족 시한

최저규제 자본비율
4.50
6.00
8.00
2015년

자본보전 완충비율
2.50
2.50
2.50
(예정)2019년

계
7.00
8.50
10.50
(예정)2019년

D-SIB
1.00
1.00
1.00
(예정)2019년

계
8.00
9.50
11.50
(예정)2019년

(출처 : 바젤위원회)
(주) D-SIB 관련 내역은 2015.12.30 금융감독원 보도자료 "2016년도 시스템적 중요 은행·은행지주회사 선정"에 근거하여 작성한 수치입니다.

② 레버리지비율 규제
레버리지비율 규제는 기존의 위험 기반 바젤 자본규제가 호황기에 리스크를 과소평가함으로써 과도한 신용팽창을 초래할 수 있는 약점을 노출함에 따라
이를 보완하기 위한 것입니다. 레버리지비율의 하한선은 3%이며, 2018년부터 시행 되었습니다
.

2017년 9월말 일반은행 평균 바젤 III 레버리지 비율은 6.4%로 최저규제비율인 3%를 안정적으로 상회하고 있습니다. 하지만 레버리지비율 3% 규제를 적용할 경우 은행들은 총자산을 기본자본의 33.3배 이내로 보유해 레버리지를 크게 일으키지 못하기 때문에 수익성이 하락할 수 있습니다. 

③ 유동성 규제기준
바젤III 도입에 따른 유동성 규제비율(유동성커버리지비율, 순안정자금조달비율)을 충족시키기 위해서는 상대적으로 수익률이 낮은 국공채 및 우량회사채에 대한 투자비중을 높여야 하고, 안정적인 자금조달을 위한 가계수신 및 장기조달을 확대해야 할 것으로 예상되어 단기적으로 수익성 하락의 가능성이 높아졌습니다. 

2015년부터 시행중인 바젤Ⅲ 유동성커버리지 규제(고유동성자산/향후 1개월 간 순현금유출액≥100%)는 은행의 수익성에 다소 부담요인으로 작용할 것으로 전망됩니다. 이는 규제시행 시 수익률이 떨어지는 고유동성자산의 보유 비중을 의무적으로 높여야 하기 때문입니다. 

일반은행의 경우 2015년 80%에서 매년 5%p씩 단계적으로 상향되어 2019년 1월 1일 이후 100%를 적용하며, 특수은행의 경우 2015년 60%에서 매년 10%p씩 단계적으로 상향되어 2019년 1월 1일 이후 100%를 적용할 예정입니다. 

한편, 금융위원회는 국내 은행의 대외 시스템리스크에 대한 대응능력을 강화하기 위하여 2016년 12월 5일 은행업감독규정 개정(제63조의 2)을 통해 2017년부터 외화유동성커버리지비율 규제를 도입 하였습니다. 외화유동성커버리지비율의 최저규제비율은 일반은행의 경우 2017년 60%로 도입 이후 매년 10%p씩 상향, 2019년 80%가 적용되며, 특수은행(중소기업은행, 농협, 수협은행)은 2017년 40%로 도입되었고 매년 20%p씩 상향, 2019년 80%가 적용됩니다. 다만, 한국산업은행은 외화유동성커버리지비율 최저규제비율이 2017년 40%로 도입되어 매년 10%p씩 상향, 2019년 60%가 적용되며, 외화부채가 크지 않은 은행(2015년말 기준 광주, 전북, 제주은행)과 영위업무의 특수성을 지닌 한국수출입은행, 외국은행 국내지점의 경우에는 규제대상에서 제외됩니다. 

2) 채권자손실분담(Bail-in) 도입 
채권자 bail-in 제도는 부실금융회사의 회생·정리 과정에서 정상화 및 핵심 기능 유지에 필요한 손실흡수 및 자본재확충 비용을 납세자 부담이 수반되는 정부의 구제금융(bail-out) 이전에 주주 및 채권자가 손실부담 순위에 따라 우선적으로 부담하도록 하는 것입니다. 해당 제도 하에서 각국의 정리당국은 부실금융회사에 대한 공적자금 등의 지원 이전에 파산 시 채권자 변제순위, 동순위 채권자 평등 원칙, 파산시 배당금액 이상 보장원칙 등이 준수되는 범위에서 무담보·비보호 채권에 대한 상각 또는 자본전환 실행을 명령하는 권한을 보유하는 시스템입니다. 

최근 세계 각국별로 bail-in 대상 채권의 범위와 손실부담순위 등이 다소 상이하게 도입되고 있는 점을 감안하면, 국내의 경우 구체적으로 어떻게 도입될지에 대해서는 여전히 불확실성이 존재하는 상황입니다. 

금융위원회 보도자료(FSB, 금융안정위원회 한국 동료평가 보고서 공개 2017.12.07)에 따르면 국내에서도 회생·정리계획(RRP), 채권자 손실분담(bail-in), 조기종결권 일시정지(temporary stay) 권한 등의 도입도 추진 중이며, 관계기관은 FSB 동료평가 권고안을 검토하여 2018년부터 필요시 후속조치를 추진할 계획입니다.

FSB 권고안 또는 국제적 조류를 반영하여 선순위 채권자가 bail-in 대상에 포함된다면, 이는 국내 은행의 신용등급에 반영된 정부지원가능성이 크게 약화되는 것을 의미하기에 매우 중요한 제도입니다.

정부규제

출처: 한국기업평가, 은행 신용등급 하락, 불가피한가?, 2017.02.23 자료

상기와 같이 바젤III 도입에 따른 유동성 규제비율에 따른 수익성 약화 위험, 예대율 규제에 따른 자산구성 및 자금조달구조 수립 필요성, 가계부채 연착륙 종합 대책 및 정책모기지 공급 확대로 은행권 가계대출 성장이 제한될 위험과 주택담보대출 중 고정금리대출 비중 목표치 달성을 위한 혼합금리형(고정금리+변동금리) 주택담보대출 금리경쟁으로 마진의 둔화 위험 등 정부 및 금융감독 당국의 규제에 따라 은행의 수익성에 부정적인 영향이 초래될 수 있습니다. 

또한 금융위원회는 2016년 10월 20일 은행법·시행령 및 은행업감독규정 개정안 입법예고를 통해 국내 은행의 대손준비금을 보통주자본으로 인정한다고 발표하였습니다. 금융위원회는 바젤 Ⅲ 기본서 상 대손준비금 등 이익잉여금은 원칙적으로 보통주자본이며, 이러한 국제기준에 맞추어 국내은행의 대손준비금을 보통주자본으로 인정하여 과도한 자본부담을 완화하고 외국은행과 동등한 경쟁환경을 조성할 것임을 밝혔습니다. 이에 따라 은행업감독규정에 대한 입법예고 이후 심사 및 금융위 상정을 거쳐 시행되었습니다.

대손준비금이 전액 보통주자본금으로 인정되면서 국내 일반은행들의 보통주자본비율은 상승하였습니다. 특히, 대손준비금이 보통주자본으로 인정됨에 따라 조건부자본증권(신종자본증권)의 발행이 원활하게 이루어지지 못하고 있는 상황에서 기본자본비율을 개선시켜 이에 대한 부담을 크게 경감시켜 주었습니다.

하지만 IFRS 도입 이후 대손충당금과 함께 고정이하여신 등 부실여신에 대한 손실완충력을 제공해왔던 대손준비금의 손실완충력으로서의 역할이 약화되었습니다.
IFRS 도입으로 2011년 회계기준상 대손충당금이 감소하였음에도 불구하고 이익잉여금 중 대손준비금을 부실여신에 대한 손실완충력으로 인식하여 IFRS 도입 전 대손충당금과 동일한 수준의 손실완충력을 유지한 것으로 평가했습니다. 그러나 금번 감독규정 개정으로 대손준비금이 보통주자본으로 인정되면 대손준비금이 선제적인 손실 인식에 기반한 충당금 개념에 부합하지 않게 됩니다. 따라서 기존의 자산건전성 지표였던 고정이하여신 대비 충당금 비율에 대한 재고가 필요한 상황입니다.

고정이하 충당금 전후.jpg
고정이하 충당금 전후

대손준비금이 충당금 개념의 손실완충력에서 자본완충력으로 전환된 것으로 최종적인 손실에 대한 완충능력에는 변화가 없습니다. 즉, 은행의 경제적 실질 변화가 아닌 대손준비금의 감독기준 변화에 따른 것으로 국내 은행의 자본비율 상승에도 불구하고 충당금 Coverage 는 하락하게 되어 부실여신에 대한 은행의 최종적인 위험 완충력에는 변화가 없습니다. 따라서 자산건전성 부문의 손실완충력 하락을 고려할 때, 자본적정성 지표의 개선에도 불구하고 국내 은행의 실질적인 신용도에는 변화가 없는 것으로 판단됩니다.

대손준비금을 보통주자본으로 인정하여 과도한 자본부담을 완화하는 내용과 더불어(바젤III 기본서상 대손준비금 등 이익잉여금은 원칙적으로 보통주자본으로 인정) 이익준비금 적립의무를 상법수준으로 합리화 하는 내용의 은행법, 시행령 및 은행업감독규정 개정안 입법예고가 발표되었습니다.

[이익준비금 적립 기준]

은행법

자본금 총액 한도 내 결산 순이익의 10% 이상 적립

상 법

자본금의 50% 한도 내 이익배당액의 10% 이상 적립

상기 기재된 이익준비금 적립기준 강화와 관련된 은행법 개정안은 바젤 III 자본규제가 전면 시행되는 2019년부터로 정하였습니다. 이점 투자자분들께서는 유념하시기 바랍니다

2018년 1월 1일부터 시행된 국제회계기준의 주요 내용은 아래와 같습니다.

구분

내용

금융상품(IFRS9)

신용손실에 대한 회계처리 변화 및 금융자산의 현금흐름 특성과 이를 보유하는 사업모형에 따른 측정방법 도입

수익(IFRS15)

수익 인식, 공시에 대한 명확하고 상세한 원칙 제시

리스(IFRS16)

리스계약에서 발생하는 자산, 부채를 리스이용자가 재무상태표에 보다 많이 반영토록 리스 회계처리 모형을 변경

(주1) 리스(IFRS16)의 경우 한국 채택일 미정
(출처 : 금융감독원 2016.12.26 보도자료)

IFRS9 '금융상품 분류 및 평가' 회계기준 도입의 배경은 기존 회계기준이 손상을 늦게 인식하면서 경기 변동을 증폭시킨다는 문제가 제기되면서 경기순응성(금융시스템이 실물경기와 상호작용하는 현상)문제를 해결하려는 인식에서 시작되었습니다. 경기 상승기에는 자산가격이 상승하고, 위험선호도가 대출증가로 이어지면서 금융부실을 확대 시키며 경기 하강기에는 부실을 늦게 인식함으로써 금융기관의 대손충당금이 급격히 증가하고 금융기관의 대출여력이 위축되며 경기후퇴를 가속화 한다는 배경이 존재하였습니다. 

IFRS9 금융상품의 분류 및 평가의 주된 내용은 ① 금융자산 분류 기준변경 및 ② 대손충당금 설정기준 변경(발생손실모형 → 기대신용손실모형)입니다. 

① 금융자산 분류 기준 변경

새로운 회계기준에서는 사업모형(금융상품 보유목적), 계약상 현금흐름의 특성(원금과 이자로 구성)에 따라 금융자산의 분류가 결정됩니다.

[사업모형(금융상품의 보유목적)]

1. 계약상 현금흐름수취 목적 : 상각후 원가측정(AC)

2. 계약상 현금흐름 수취 및 매매목적 : 기타포괄손익-공정가치측정(FVOCI)

3. 매매목적 및 기타 : 당기손익-공정가치측정(FVPL)

(주) 개별금융상품 수준이 아닌 기업이 수행하는 업무 및 분류 장식을 통해 분류

전후 비교표.jpg
전후 비교표

출처: 한국회계기준원, 금융감독원

기존 회계기준에 준하여 당기손익 인식으로 처리하지 않은 금융상품들의 규모 및 비중이 큰 금융기관들 혹은 신용하방 위험이 큰 유가증권/대출채권을 대거 보유하고 있는 금융기관들의 경우 새로운 회계기준을 도입함으로써 손익 변동성의 변화, 이로인한 투자전략등에 있어 그 영향을 받을것으로 예상됩니다. 이에 투자자들께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

② 대손충당금 설정기준 변경(발생손실모형 → 기대신용손실모형)

기존 IAS39 기준에서는 '발생손실모형(incurred loss)'에 근거하여 손실 발생의 객관적 증거가 있는 경우만 부실 여신 및 금융상품으로 인식하여 충당금을 반영하였으나, IFRS9에서는 '기대신용손실모형(expected credit loss)'을 적용하여 손실 가능성을 항상 인식하여야 하며 매 보고기간 말 신용위험의 변동을 갱신/반영해야 합니다. 손상적용 대상 금융상품으로는 상각후 원가측정자산, FVOCI채무상품, 리스채권, 계약자산, 대여약정 및 금융보증계약이 해당됩니다. 기대신용손실이란 금융상품의 기대존속기간에 걸친 신용손실의 확률가중추정치로, 정상채권에 대해서도 회수가 불가능할 것으로 예상되는 금액을 포함하여 대손충당금을 적립해야 합니다.

2018년부터 도입 한 IFRS9에 따라 향후 국내 은행이 적립해야 하는 대손충당금 규모가 상당수준 증가할 가능성이 있으며, IFRS9 최초 적용시 대손충당금 증가에 따른 이익잉여금 감소가 자본적정성 지표에 부정적인 영향을 미칠 것으로 예상됩니다. 따라서 향후 회계변경으로 인한 영향 테스트 결과에 지속적인 관심을 가질 필요가 있습니다.

위와 같은 규정의 변화로 인해 국내은행의 수익성, 자산건전성, 자본적정성 지표의 변동성이 확대될 전망입니다. 감독규정 개정에 따라 자산건전성 및 자본적정성 지표의 변화가 예상되는 가운데 IFRS9이 시행으로 대손충당금 적립기준이 이전 대비 더욱 보수화될 예정입니다. 따라서 일정기간 은행의 지표 변동성이 확대될 것으로 예상되며 지표 변동이 은행의 경제적 실질에 미치는 효과에 대해서 계속적인 모니터링이 필요합니다. 투자자께서는 이점에 유의하시기 바랍니다.

[은행 영업환경의 변화]

구 분
내 용

바젤 Ⅲ

바젤Ⅲ는 2013년부터 단계적으로 도입

[자본적정성 규제]

바젤기준 자본적정성 규제.jpg
바젤기준 자본적정성 규제

- (도입완료) 필라1 : 보통주자본(4.5%), 기본자본(6%), 총자본비율(8%) 
- (도입완료) 필라2 : '자본보전완충자본' 도입 (2.5%)
- (도입완료) 필라2 : D-SIB에 대한 추가 자본규제 (1.0%)
* D-SIB : Domestic Systematic Important Bank ('시스템적 중요 은행')
* 2016년 1월부터 적용(4년간 1/4만큼씩 단계적 추가적립)
- (도입완료) 필라3 : 은행연합회의 「금융업경영통일공시기준」에 미흡한 국내 공시항목을 추가로 반영

[레버리지비율 규제] : 레버리지비율(Tier1/총 익스포져) > 3% 
[유동성 규제기준 도입] 유동성커버리지비율 ≥ 100%, 2015년 규제 도입 
 순안정조달비율 ≥ 100%, 2018년 규제 도입

※ 보통주자본비율 규제

(단위 : %)

구분
2015년
2016년
2017년
2018년
2019년

최저규제 보통주자본비율
4.5
4.5
4.5
4.5
4.5

+) 자본보전완충자본
-
0.625
1.25
1.875
2.5

+) D-SIB 은행
-
0.25
0.5
0.75
1

+) 경기대응완충자본
-
0~2.5
0~2.5
0~2.5
0~2.5

D-SIB 은행
4.5
5.375~7.875
6.25~8.75
7.125~9.625
8.0~10.5

기타 은행
4.5
5.125~7.625
5.75~8.25
6.375~8.875
7.0~9.5

주) 기본자본비율과 BIS자기자본비율은 각각 보통주자본비율보다 1.5%, 3.5% 상회하여야 함.
출처 : 은행업감독규정

글로벌
대형은행
자본규제
(TLAC)
도입
최근 FSB(금융안정위원회)는 글로벌 대형은행들에 대한 자본규제인 TLAC(Total loss-absorbing capacity, 손실흡수자본) 최종안에 합의 
- 9/25 FSB 정례회의에서 최종안이 합의되었으며, 11월 G-20 정상회의에서 최종적으로 의결된 후 구체적 내용 공개

금융시장에서는 TLAC의 적용시점 및 은행권에 미칠 영향 등에 관심
- 적용시점 : 은행권 부담을 감안하여 2019년 낮은 수준(16%)으로 도입되어 2022년 상향조정(18%)될 것으로 예상
- 적용대상 : 글로벌 대형은행(G-SIBs) 30개 중 중국계 은행 3곳을 제외한 27개 은행에 우선적으로, 그리고 개별 자회사가 아닌 그룹 전체로 적용될 전망
- 은행권 영향 : 논의과정에서 규제비율이 완화되면서 은행권 부담은 다소 줄어들 것으로 보이나 채권발행 증가 등에 따른 중장기적 수익성 저하는 불가피 할 것으로 평가

향후 TLAC 와 유사한 규제를 도입하는 국가가 늘어날 것으로 예상되며 이 같은 자본규제 강화가 은행권 자금조달 전략 등에 미치는 영향이 상당할 전망. TLAC 규제의 최종안 통과 및 각국의 입법화 과정 등에 대한 지속적 모니터링 필요
- 금융권에서는 FSB의 TLAC를 바젤 Ⅲ, Dodd-Frank법 등과 함께 2008년 글로벌 금융위기 이후 시행된 은행권 규제강화의 핵심조치인 것으로 평가

가계부채
구조개선
촉진시행
현재 우리 경제의 내수기반을 확대하기 위해서는 가계의 소비를 억누르고 있는 가계부채 문제를 최우선적으로 해결
- 가계의 "소득 대비 부채 비율"을 핵심관리지표로 설정하고, '17년말까지 현재보다 5%p. 하향 안정될 수 있도록 목표 관리 
- 은행권 주택담보대출 중 고정금리·비거치식분할상환 대출 비중을 '17년말까지 42.5%까지 확대
- 금리상한부 대출, 만기 5~10년의 중기 분할상환대출 등 소비자의 상환여건에 맞는 다양한 대출상품이 출시될 수 있는 여건 마련

출처 : 금융위원회 및 금융감독원 보도자료

▲ 신용카드업 부문

금융위원회는 가계대출 리스크 관리 및 영세 및 중소가맹점의 부담완화를 위하여 가맹점 수수료율을 인하하는 등 감독원 규정개정을 진행하고 있습니다. 이러한 감독기관의 신용카드업 정책 변경은 신용카드산업에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 

2017년 6월 15일 미국 FOMC의 기준금리 인상 등으로 향후 국내 시장 금리는 연내상승이 예상되고 있는 상황입니다. 국내 기준금리가 인상 될 경우, 상환능력이 부족한 차주의 부실이 확대될수 있으며 제2금융권의 가계대출로 인한 리스크가 높아지고, 해당 금융회사들의 건전성에도 부정적인 영향을 미칠 가능성이 있습니다. 이에 금융위원회는 금융사의 자산건전성감독을 선제적으로 강화 조치하였습니다.

[2017년6월28일 시행 감독규정 개정 사항]

● 각 금융권별로 대출자산 편중 상황, 금리·부동산 가격 등 주요 리스크 요인 등을 감안, 고위험대출 적용대상을 구체화

* (저축은행·캐피탈) 고금리 신용대출에 치중 → 20% 이상 금리 대출로 규정

* (상호금융) 일시상환 방식의 부동산담보대출에 치중 → 상환방식이나 다중채무를 기준으로 분류

* (카드사) 카드 돌려막기로 인한 위험 가중 우려 → 복수의 카드대출 이용자 대출로 규정

● (여전사) 카드사 규정 개정 내용 : 고위험대출(2개 이상의 카드대출을 이용하는 다중채무자에 대한 대출)에 대한 추가충당금 적립(30%) 규정을 신설

- 캐피탈사 고위험대출(금리 20% 이상인 대출)에 대한 추가충당금 적립(30%) 규정을 신설

- 여전사 할부·리스채권 등에 대한 자산건전성 분류기준도 강화

* (현행) 정상 연체 3개월 미만, 요주의 연체 3～6개월, 고정이하 연체 6개월 이상 →
(개선) 정상 연체 1개월 미만, 요주의 연체 1～3개월, 고정이하 연체 3개월 이상

* 시행일 : '17.6.28일('17.2분기 기준 재무제표부터 적용)

출처: 국가법령정보센터

또한, 경기회복 지연으로 서민경제의 어려움이 지속되는 가운데, 최저임금 인상에 따른 소상공인들의 경영상 부담 증가에 대응하여 카드 우대수수료율 적용대상을 확대하는 「여신전문금융업법 시행령」개정안이 2017년 7월 25일 국무회의에서 통과되었습니다. 동 규정은 2017년 7월 31일부로 시행되었으며, 이로 인해 전업카드사인 신한카드는 운용수익률이 저하되는 등 전반적인 수익제약 요인으로 작용 할 가능성이 있습니다.

2017년 7월 25일 통과된 「여신전문금융업법 시행령」개정안 내용은 다음과 같습니다.

[참고 : 기존 신용카드 가맹점 수수료 체계]

※ 신용카드 가맹점 수수료는 ‘12년 여전법 개정에 따라, 업종별 수수료 체계에서 “적정원가”에 기반한 체계로 변경

① 카드결제에 수반되는 적정원가에 기반하여 수수료율을 정함

② 일정규모 이하의 영세·중소가맹점에는 우대수수료율 적용

* 영세·중소가맹점 범위는 시행령에서 정하며, 우대수수료율은 금융위원회가 정함

③시장환경 변화가 수수료율에 반영될 수 있도록 3년마다 재산정

[개정되는 신용카드 가맹점 수수료 체계]

□ 우대수수료율이 적용되는 영세·중소가맹점의 범위를 확대 

ㅇ 영세가맹점 : 연 매출액 2억원 이하 → 3억원 이하

(2∼3억원 구간 약 18.8만 가맹점 수수료 1.3% → 0.8%로 인하)

ㅇ 중소가맹점 : 연 매출액 2∼3억원 → 3∼5억원

(3∼5억원 구간 약 26.7만 가맹점 수수료 2% 내외 → 1.3%로 인하)

연매출액

적용 수수료율(괄호는 체크카드)

가맹점 수 (추정)

현 행

개선

2억원 이하

0.8%(0.5%)

0.8%(0.5%)

180.5만개

2∼3억원

1.3%(1.0%)

0.8%(0.5%)

18.8만개

3∼5억원

2% 내외(1.5% 내외)

1.3%(1.0%)

26.7만개

* 시행일 : '17.7.31일

출처 : 금융위원회 보도자료, 여신전문금융업법 시행령 개정안 국무회의 통과 (2017.07)

이와같이 신용카드업은 관련 규정의 규제를 받고 있으며, 감독기관의 규제 강화는 지속적으로 유지될 것으로 예상됩니다. 관련법 변경이 신용카드업 전반의 수익성에 영향을 미칠 수 있으니 투자자께서는 투자시 이점 유의하시기 바랍니다. 

▲금융투자업 부문

2016년 도입된 NCR 개선 방안과 레버리지비율 규제에 따라 금융투자회사의 투자여력이 상대적으로 확대될 수도 있는 반면, 영업활동에 제약이 따를 가능성도 존재합니다. 따라서 투자자께서는 이와 같은 제도변화의 내용 그로 인해 파생되는 금융투자업계에 미치는 영향을 충분히 숙지하고 투자에 임하시기를 바랍니다.

영업용순자본비율(NCR)은 금융투자업자가 재무적 곤경에 처한 상황에서도 금융시스템 전반에 큰 영향을 주지 아니하고 자체 청산이 가능할 정도의 충분한 유동자산을보유 할 것을 요구하는 국제증권관리위원회기구의 원칙에 따라 증권사 보유자산의 잠재적손실에 대한 대응능력을 수치화 한 것입니다.

금융투자업의 경우, 1997년 4월에 도입된 영업용순자본비율이 금융감독 당국의 적기시정조치, 거래소 회원자격, 국고채 전문 딜러 평가 등의 기준으로 다양하게 활용되면서 금융투자업 업무 전반을 광범위하게 규율 하는 자기자본규제 기준으로 사용되어 왔습니다. 그러나 기존 NCR은 개별회사 기준으로 산출되며, 자회사의 위험수준에 관계없이 자회사 출자금을 영업용순자본에서 전액 차감함으로써 자회사의 위험에 대한 적절한 리스크 평가가 이루어지지 않았습니다. 

이에 따라 금융위원회는 2013년 12월에 발표한 '자본시장의 역동성 제고를 위한 방안'의 세부계획의 일환으로 '증권회사 영업용순자본비율(NCR) 제도 개선방안(이하 'NCR개선방안')'을 발표했습니다. NCR개선방안은 자기자본 1조원 이상인 증권사를 대상으로 2015년 동안 시범 실시하였고, 2016년에 전면 실시되었으며, NCR개선방안의 주요 내용은 아래 표와 같습니다.

[ NCR 개선방안 주요 내용 ]

개선방안
주요내용

NCR 산출방식 변경
필요 유지자본 대비(영업용순자본-총위험액) 비율로 변경

연결 NCR 기준 도입
종속회사를 보유하고 있는 모든 증권사에 연결 NCR 적용

영업용순자본 인정 
범위 및 위험값 조정
1. 신용공여 등 1년 이내 대출, M&A/IPO 관련 대출은 신용위험으로 반영
2. 잔존만기 1년 초과 예금 및 예치금은 영업용순자본으로 인정
3. 장내 자기매매 관련 미수금도 위탁매매와 동일하게 위험값 '0' 적용

출처 : 금융위원회 및 금융감독원 보도자료(2014.04.08)

새로운 NCR 산출방식은 영업용순자본 여유액 증가나 필요유지자본을 감소시켜 자본의 배분 효율성을 높여야 되는 구조로 영업규모와 자기자본 규모의 중요성이 높아졌으며, 영업용순자본여유액 규모가 적은 중소형사의 경우 비 주력 영업에 대한 자본유지 부담을 높여 라이센스를 반납하게 하고 궁극적으로 업무 전문화를 유도하는 것이 취지입니다.

2014년 11월 개정된 증권사 NCR(영업용순자본비율) 제도에 따르면, 증권사의 자기자본 규모가 클수록 NCR이 높게 나타나 대형증권사를 중심으로 투자여력이 확대될 전망이나, 자본시장 침체에 따른 투자처 부재로 투자여력 확대효과가 자본 활용도 제고로 이어지기까지 시일이 소요될 것으로 예상되며, 중소형사의 경우 비주력 및 사업성이 낮은 사업의 인가단위 반납이 필요할 수도 있을 것으로 보입니다. 

NCR개선방안에 따라 산출체계는 기존 '영업용순자본/총위험액 * 100' 에서 (영업용순자본-총위험액)/인가업무 단위별 법정 필요자기자본의 70%로 변경되었습니다. 새로운 산출체계에 따르면 대형 금융투자회사들은 투자여력이 확대되어 활발한 영업이 가능해지는 반면, 중소형 금융투자회사들은 영업에 제약이 발생할 가능성이 있습니다. 그 이유는 일정규모 이상의 금융투자회사의 경우 분모인 법정 필요자기자본이 고정되기 때문입니다.

[ 주요 증권사 순자본비율 ]

(단위 : 백만원, %)

구 분
영업용순자본(A)
총위험액(B)
잉여자본(C=A-B)
필요유지
자기자본(D)
순자본비율(C/D×100)

미래에셋대우
5,827,113
2,621,812
3,205,302
134,400
2384.90

NH투자증권
4,023,267
1,635,904
2,387,364
131,810
1811.22

한국투자증권
3,417,891
1,442,340
1,975,551
134,400
1469.90

KB증권
3,222,401
1,052,268
2,170,133
134,400
1614.68

삼성증권
2,786,204
1,275,765
1,510,439
130,200
1160.09

메리츠종합금융증권
2,185,717
581,611
1,604,107
134,610
1191.67

신한금융투자
2,106,713
1,000,949
1,105,764
136,010
813.00

하나금융투자
1,635,248
571,206
1,064,042
134,400
791.70

신영증권
957,865
213,248
744,617
136,010
547.47

키움증권
1,153,767
539,511
614,256
127,610
481.35

(주1) 2017년 연결기준

출처 : 금융감독원 금융통계정보스템

위와 같이NCR 개선방안과 레버리지비율 규제에 따라 향후 대형 금융투자회사 상대적으로 투자여력이 확대돼 투자은행업무, PI, 해외사업 등에 대한 활발한 영업이 가능해지는 반면 중소형 금융투자업자들은 영업활동에 제약이 따를 가능성이 있을 뿐만 아니라 자금여력을 필요로하는 파생상품 운용, M&A중개 등에서도 대형 금융투자회사 대비 열위에 놓일 가능성이 있습니다.

이러한 정책의 시행은 금융투자회사로 하여금 체계적인 리스크 관리시스템의 구축과자산건전성을 강화할 수 있는 계기가 될 수 있는 한편, 금융투자산업의 대형화와 특화라는 구조재편을 촉진할 것입니다. 전문화와 특화에 실패한 중소형 증권사에게 부정적인 영향이 불가피할 것이므로, 투자자께서는 NCR 개선방안과 레버리지비율 도입이 금융투자업에 미칠 영향에 대해 인지하시고, 투자 판단에 임하시기 바랍니다.

▲ 생명보험업 부문

보험산업의 경우 보험의 사회 공익적 특성으로 인하여 정부의 규제강도가 매우 높은 산업입니다. 따라서 법규 및 정부 정책 변화에 따라 당사 자회사인 (주)신한생명보험의 영업활동이 영향을 받을 수 있습니다. 

① 국제회계기준(IFRS17) 도입 
IFRS4는 국제회계기준원(IASB)에서 제정한 국제회계기준(IFRS) 가운데 보험계약의회계처리에 관한 내용을 담고 있는 기준서로서, 한국은 국제회계기준을 전면 도입하고 있는 국가로서 국제회계기준이 변경되면 자동적으로 이를 반영하여야 합니다. 현행 IFRS4는 각국의 보험회계 관행을 준용할 수 있도록 허용하고 있는 반면, IFRS17에서는 기존의 보험회계 관행을 인정하지 않습니다. 2015년 3월 30일 금융위원회는 2021년 1월 1일부터 도입예정인 IFRS17 도입준비단을 확대 개편하는 내용을 골자로 하는 IFRS17 연착륙방안을 발표하였습니다. 이 방안에 따라 금융위원회는 금융감독원이 운영해 오던 'IFRS4 2단계 도입준비단'을 모든 보험 유관기관이 참여하는 기구로 확대 개편하였습니다. 

[ IFRS17 도입준비단 구성체계 ]

도입준비단 구성체계_신고서.jpeg
도입준비단 구성체계_신고서

출처 : 금융위원회

② 보험시장 내 경쟁촉진

정부는 최근 보험시장 내 경쟁촉진 정책으로 보험사의 지급결제 기능 허가, 독립투자자문업(IFA), 온라인슈퍼마켓, 금융복합점포 등을 제시하였습니다. 또한 방카슈랑스와 온라인 저축보험 사업비 구조 변경을 통해서 기존의 전속채널 중심의 선지급 구조를 변화 시키려 시도하고 있습니다. 

한편, 자본시장법의 시행을 포함한 자본시장 및 금융투자상품에 대한 개혁과 사업관행의 현대화 역시 국내 금융기관 사이의 경쟁을 촉진시켰습니다. 예를 들어, 최근 몇 년 간 은행들이 국내에서 금융상품과 서비스의 가장 빠르게 성장하는 판매 채널이 되어 왔습니다. 국내법상 보험회사들은 은행들과 독점적인 판매 약정을 맺는 것이 허용되지 않으며, 따라서 (주)신한생명보험이 판매 약정을 맺은 하나 이상의 은행이 당사의 경쟁사들 상품을 당사 상품보다 선호하는 경우 (주)신한생명보험의 매출은 중대하게 불리한 영향을 받을 수 있습니다. 또한 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제정 이후 국내 금융업계에서는, 2010년 한국산업은행의 금호생명보험㈜의 인수(현, KDB생명보험(주)), 2013년 엠비케이파트너스 계열사의 아이엔지생명보험㈜의 인수, 우리아비바생명보험㈜의 2014년 NH농협금융지주㈜에 의한 1차 그리고 2015년 당사에 의한 2차 인수, 2015년 9월 중국의 Anbang Insurance Group에 의한 동양생명보험㈜의 인수를 포함하여 수많은 중요한 인수합병이 발생하였으며, 금융 산업계에서의 합병은 계속될 것으로 예상됩니다. 이러한 합병과 통합 추세로 인하여 몇몇 당사 경쟁사들의 고객 및 자본 기반이 상당히 증가될 수 있으며, 이러한 합병에 따른 금융기관들의 규모 증가와 사업 범위 확대로 인해 (주)신한생명보험의 경쟁부담이 더 심화시킬 수 있습니다.

▲ 여신전문업 부문

여신전문금융회사는 여신전문금융업법, 여신전문금융업감독규정 등을 통해 금융당국의 규제를 받고 있으며, 대부분의 금융업종과 동일하게 규제 리스크에 노출되어 있습니다. 규제는 단기적으로 여신전문금융회사의 대손충당금 적립률 변경 등을 통해 수익성에 영향을 미칠 수 있으며, 중장기적으로는 여신전문금융회사의 사업 및 재무구조 등에 영향을 미칠 수 있습니다.

특히 금융위기 이후 여신전문금융회사의 자산증가가 자동차금융과 가계부채를 중심으로 빠르게 이루어짐에 따라 총자산을 자기자본의 10배로 제한하는 레버리지 규제와 가계부채에 대한 대손충당금 적립률 상향 조정 등 다양한 규제가 마련되거나 시행되고 있습니다. 또한 2014년 7월에는 여신전문금융회사의 가계부채 비중을 총자산의 20%(자산 2조원 이상 여전사는 10%) 이내로 제한 하였으며, 2016년 3월 9일 일부 개정되고 2016년 9월 30일부터 시행된 여신전문금융업법에서는 여신전문금융회사의 대주주 주식 소유한도를 자기자본의 150% 이내로 규정하고 있습니다.

여신전문금융회사는 감독기관의 감독정책 등에 많은 영향을 받고 있으며 여신전문금융업과 관련된 주요 법령 및 감독규정은 다음과 같습니다. 

주요 법령 및 감독규정

주요 내용

여신전문금융업법,
동법 시행령,
동법 시행규칙
여신전문금융업감독규정,
동 시행세칙 등

(가) 자기자본대비총자산한도 : 자기자본의 10배
(나) 업무용 부동산 투자한도 : 자기자본의 100%이내
(다) 자기계열사에 대한 여신한도 : 자기자본의 100% 이내
(라) 조정총자산에 대한 조정자기자본비율 : 7% 이상
(마) 원화유동성비율 : 100% 이상 
(바) 대주주 및 특수관계인 주식소유한도 : 자기자본의 150%

(주1) 조정총자산 : 총자산에서 현금, 담보약정이 없는 단기성예금, 만기 3개월 이내의 국공채 및 공제항목을 차감한 금액

(주2) 조정자기자본: 기본자본 및 보완자본(기본자본 범위내에 한한다.)을 더한 금액에서 공제항목을 차감한 금액

(주3) 상기된 총자산, 공제항목, 기본자본 및 보완자본의 범위는 감독원장이 정하는 바에 따름.
출처 : 금융감독법규정보시스템

최근 개정된 여신전문금융업법 및 여신전문금융업 감독규정은 회계 처리의 보수성을강조하고 있습니다. 이는 여신전문금융회사의 재무적 건전성을 도모하는데 도움이 되고 있으나 실질적으로는 여전사의 재무적 외형과 손익을 과소계상하여 여신전문금융회사의 재투자여력에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

금융위원회 고시 여신전문금융업감독규정 제19조에 의하면 다음의 경우 금융위원회로부터 경영개선명령을 받게 됩니다.

㉠ 조정자기자본비율이 100분의 1미만인 경우,
㉡ 경영실태평가 결과 종합평가등급이 5등급으로 판정되는 경우,
㉢ 경영개선요구를 받은 여신전문금융회사가 경영개선계획의 주요사항을 이행하지 않거나 이행이 곤란하여 정상적인 경영이 어려울 것으로 인정되는 경우

여신전문금융회사가 경영개선명령을 받았을 경우 이행해야할 조치는 다음과 같습니다.

㉠ 주식의 일부 또는 전부의 소각

㉡ 임원의 직무집행 정지 및 관리인의 선임

㉢ 합병, 제3자 인수 또는 금융지주회사의 자회사로의 편입

㉣ 영업의 전부 또는 일부의 양도

㉤ 6월 이내의 업무의 전부 또는 일부의 정지

㉥ 계약의 전부 또는 일부 이전

㉦ 조직의 축소 및 신규영업의 제한 등

상기 기술한 바와 같이 여신전문금융업은 여러 관련 규정의 규제를 받고 있으며, 여신전문금융업이 국가경제에서 차지하는 비중 및 리스크를 고려할 때 감독기관의 규제 강화 기조는 유지될 것으로 예상됩니다. 관련법 및 감독 기준의 변경 및 조정에 따라 여신전문금융업 전체의 영업성과 및 재무상태가 영향을 받을 수 있으니 투자자께서는 이 점유의하시기 바랍니다.

▲ 자산운용업 부문

2014년 7월에 발효된 자산운용사 인가정책은 사모운용사의 업무확대 및 진입규제가 완화된 현 자본시장법과 정합성이 맞지 않는 측면이 있고 자산운용산업의 역동성과 경쟁을 제약한다는 평가가 많아 개선이 필요했습니다. 이에 따라 금융당국은 2016년 5월 자산운용사 인가정책 개선방안을 내놓았습니다.

주요내용으로는 증권회사의 사모펀드운용업 겸업 허용, 사모운용사의 공모펀드운용사 전환요건 완화(수탁고 인정범위 확대), 종합운용사 전환요건 완화(수탁고 5조원->3조원), 1그룹 1자산운용사 원칙의 단계적 폐지입니다.

[자산운용회사 주요 현황]

구분
2014년
2015년
2016년
2017년

회사수(사)
86
93
165
215

운용자산(조원)
681
819
907
950

펀드수탁고(조원)
377
422
469
497

투자일임계약고(조원)
303
397
438
452

순이익(억원)
4,175
4,955
6,674
6,274

출처: 금융감독원 보도자료

자산운용사 인가정책 개선방안에 따라 우리나라 자산운용사는 2015년 93개사, 2016년 165개사에서 2017년 말 215개사로 전년대비 50개사가 증가하였습니다. 운용자산은 2016년 907조원에서 2017년 950조원으로 전년대비 43억 가량 증가하였습니다. 자산운용사들의 경쟁심화로 적자회사가 증대되고 있으며, 향후 미국의 추가 금리인상 등 대내외적 리스크 요인이 잠재되어 있고, 타 금융산업과도 경쟁도 치열해질 것으로 전망됩니다. 이에 금융당국은 자산운용시장의 리스크 요인에 대한 점검 및 모니터링을 강화하는 한편, 신설 자산운용사 등 수익기반 취약회사의 재무건전성 및 내부통제 적정성에 대한 상시감시를 강화할 계획입니다.

한편, 금융위원회는 자본시장법에서 신탁업법을 분리, 제정하는 방안을 추진 중에 있습니다. 이는 신탁업이 유연성을 회복하여 종합 재산관리 서비스를 제공할 수 있도록 하기위함이나 그 과정에서 은행이 금융투자업계의 고유 영역인 자산운용 시장에 진입할 수 있게 됩니다. 이는 자산운용업계에 새로운 경쟁자의 출현을 뜻하며 향후 경쟁력 및 시장지위 유지에 어려움이 있을 수 있습니다. 2017년 초 금융위원회가 발표한 금융개혁 주요 추진 과제 중 이와 같은 신탁업 제도 전면 개편과 관련된 사항 중 자산운용업계와 관련되는 주요 사항은 아래와 같습니다. 

[신탁업 제도 개편 내용]

1. 진입규제 정비 
-신탁의 특성에 맞추어 진입규제를 합리적으로 재정비함으로써, 다양하고 창의적인 플레이어의 진입을 촉진
-금융투자업에 준한 인가단위(수탁재산별)를 기능별(관리 처분 운용 등)로 전환하고, 자기자본 등 진입기준을 완화해 보다 전문적이고 다양한 서비스를 제공할 수 있는 소규모
신탁전문법인, 법무법인 등 새로운 신탁업자의 진입 유도

2. 운용 자율성 확대
생전신탁, 유언신탁, 유동화신탁 등 사회적 요구에 부응한 서비스 제공에 애로가 되는 규제는 적극 해소.

3. 이용 편의성 제고 
수요자의 편의성은 제고하되, 운용 자율성 확대 등에 대응하여 신탁업자 책임성은 보다 강화

제도 개선 이후 신탁시장의 변화.jpg
제도 개선 이후 신탁시장의 변화

출처 : 금융위원회

금융위원회는 2014년 12월 10일 정례회의를 열고 자산운용사 건전성 규제 개선 방안 등의 시행을 위한 금융투자업규정 개정안을 의결했습니다. 개정안에 따르면 자산운용사는 NCR(영업용순자본비율)이 150%를 넘어야 한다는 기존 규제에서 벗어나게 됐습니다. NCR 규제는 지난 1997년 4월 금융투자회사들의 부실을 미리 예방하기 위해 도입됐으며, 자산운용사에 대해서는 2001년 4월부터 적용됐습니다. 금융위는 현재 NCR 수준에 따라 각각 권고(150% 미만), 요구(120% 미만), 명령(100% 미만) 등의 조치를 합니다. 그러나 자산운용사는 증권사와 달리 고객자산 운용을 중심으로 하는 만큼 위험성이 상대적으로 낮고, 부실해져도 금융시장에 끼치는 영향이 적어 NCR 규제가 투자를 과도하게 제한한다는 지적이 있었습니다. 이에 따라 금융위는 법정최저자기자본과 고객자산운용필요자본, 고유자산운용필요자본을 더한 '최소영업자본액'이 건전성 평가의 기준을 새로 만들었으며 운용사의 자기자본이 최소영업자본액에 미달하면 경영개선 권고, 법정 최저자본 기준을 충족하나 고객·고유운용자산 필요자본의 50% 미만이면 경영개선 요구 조치를 할 방침입니다. 

[자산운용사 적기시정조치 요건 개편안]

구분

① 건 전 성

② 경영실태평가

기타

현행

권고

NCR < 150%

종합3등급 & 자본적정성 4등급

대규모 금융사고로 ①ㆍ②가 명백히 예상

요구

NCR < 120%

종합 4등급

대규모 금융사고로 ①ㆍ②가 명백히 예상

명령

NCR < 100%

-

부채 > 자산

개선

권고

최소영업자본액 미달

폐지

대규모 금융사고로 ①이 명백히 예상

요구

법정최저자본 충족 &고객ㆍ고유운용자산필요자본 50%미만

폐지

대규모 금융사고로 ①이 명백히 예상

명령

법정최저자본미달

-

부채 > 자산

자료 : 금융위원회

또한, 금융위는 또 자산운용사에 대한 62개 항목의 경영실태평가를 폐지하였습니다.이에 따라 대형사의 경우 여유자본을 자기운용펀드에 대한 시딩(seeding) 투자, 해외 진출 등에 활용하여 적극적 영업이 가능할 것으로 예상됩니다. 중ㆍ소형사의 경우 규제 준수 부담이 대폭 완화되어 판관비 등 지출 감소로 수익성이 증진될 것으로 예상됩니다. 규제 적합성이 낮으면서 자산운용사 업무 전반이 평가 대상인 경영실태평가를 폐지하여 자료 작성 관련 부담과 검사 부담을 대폭 완화됩니다. 자본시장법 개정 후 설립이 활성화 될 사모전문운용사의 경우 건전성 규제가 간소화됨으로써 자산 운용사 설립과 운영 부담이 크게 완화되어 유능한 운영 인력의 시장 진출이 보다 활성화될 것으로 예상됩니다. 그러나 NCR 폐지로 위험자산투자 증대 시 금융시장의 변동성이 확대될 경우 자산운용업의 리스크가 커질 수 있음에 유의하여야 합니다.

▲ 저축은행업 부문

저축은행업을 영위하고 있는 신한저축은행의 경우 자산건전성 유지를 목적으로 금융법령상 자본적정성 비율을 최소 규제비율(BIS기준 자기자본비율 8.0%) 이상으로 유지하도록 규제받고 있습니다. 상호저축은행 평균 BIS 자기자본비율은 2017년 말 기준 15.1%이며 신한저축은행은 동기간 14.42%를 유지하며 평균 이하의 자본적정성을 나타내고 있습니다. 

[신한저축은행 최근 3개년 자본적정성 추이]

(단위 : 백만원, %)

구분
2014년
2015년
2016년
2017년

자기자본(A)
88,787
102,358
115,701
134,754

위험가중자산(B)
545,399
627,505
778,536
934,256

BIS자기자본비율(A/B)
16.28
16.31
14.86
14.42

(주1) BIS(Bank for International Settlements ; 국제결제은행)기준 자기자본비율 = 자기자본/위험가중자산 ×100

출처 : 금융통계정보시스템

한편, 2016년 11월 30일 금융위원회는 저축은행의 건전성 기준을 은행 및 상호금융 수준으로 강화하여 리스크 관리 역량 강화 및 업권 간 규제 형평성을 제고하기 위한 상호저축은행업감독규정의 변경을 예고하였습니다. 변경안의 주요 내용은 크게 1. 연체 판단기준 강화와 2. 대손충당금 적립 기준 강화입니다. 연체 판단 기준은 현행은 은행이나 상호금융 등에 비해 완화된 기준을 적용해왔으나 향후에는 타 업권과 동일하게 여신건전성을 분류하는 내용입니다. 또한, 대손충당금과 관련해서는 신용위험도 등에 따라 가계대출, 기업대출 등으로 구분하고 대손충당금 적립률을 은행과 동일한 수준으로 강화하는 안을 추진하겠다고 발표하였습니다. 

또한, 2018년 01월 22일 '생산적 금융을 위한 금융권 자본규제 등 개편방안'에서 저축은행업의 고위험 주담대(LTV 60% 초과, 만기시 원금상환 10% 미만) 위험가중치를 은행권에 준해 상향(예 : 70%)하고, 2018년부터 시행된 충당금 적립부담 강화에 따라 중소기업 대출 등이 급격하게 축소되지 않도록 자산건전성 분류기준을 합리화시킬 개정안을 발표하였습니다. 이번 개정안으로 고위험 주담대의 위험가중치가 확대되면, 당사 자회사인 신한저축은행의 건전성 비율이 감소할 것으로 예상됩니다.

상기 규제의 강화로 당사 자회사인 신한저축은행이 BIS자기자본비율 기준을 충족시키지 못하게 될 경우 건전성 완화를 위한 자본 확충이 필요할 것이며, 이에 따른 당사의 자금 지원이 필요할 수 있으므로 투자자 여러분은 이 점 유의하시기 바랍니다

다. 글로벌 금융환경 변화에 따른 위험

글로벌 금융환경의 변화는 금융산업에 많은 영향을 미치고 있으며, 이로 인해
금융지주회사는 직ㆍ간접적으로 영향을 받고 있습니다. 투자자께서는 투자 시 유의하시기 바랍니다.

국내 경제는 수출과 수입의 비중이 GDP의 100%가 넘는 대외의존도가 높은 구조이며, 자본시장 역시 대외에 전면 개방되어 있습니다. 이에 따라 국내 실물경제는 글로벌 경제 변동에 따라 많은 영향을 받고 있으며, 실물경제의 영향을 받는 금융산업 역시 대외 변수에 큰 영향을 받고 있습니다.

2008년 글로벌 금융위기 이후 각국 중앙은행은 대규모 통화공급을 통해 금융안정과 경기회복을 꾀하고 있으나 유럽 각국의 재정위기와 중국경제의 경착륙 우려, 신흥국의 금융불안 및 금융위기 이전의 자산버블의 디레버리징 과정에 따르는 경기회복 둔화와 저성장의 고착화로 인해 세계 경제 회복은 쉽지만은 않은 상황입니다.

2011년 이후 유로존 국가의 재정위기와 디폴트 위험이 부각되고 미국의 재정절벽에 따른 국가 신용등급 강등이 이어지는 등 국제 금융시장 불안이 실물경제의 둔화를 야기하였습니다. 이러한 위기감으로 인해 최근까지 미국, 유럽, 일본 등이 금융위기 극복과 경기부양, 환율방어 등의 목적으로 일제히 양적완화 정책을 유지하여 왔으나, 2013년 하반기부터 미국의 양적완화 축소(QE Tapering) 및 종료가 진행되어, 현재는 미국의 금리인상 과정에 대해 전세계의 이목이 집중되고 있습니다. 

2016년 4분기 들어서 글로벌 경제는 11월 미국 대선에서의 예기치 못한 트럼프 후보의 당선 및 12월 연준의 금리인상 단행 등으로 불확실성이 높았으나, 선진국을 중심으로 완만한 회복세를 유지하였습니다. 다만, 미국의 트럼프 신정부가 표방하고 있는 자국 우선주의에 입각한 보호무역 강화 기조 하에서 글로벌 교역량이 줄어들 것으로 우려되며, 이로 인해 수출을 기반으로 하는 신흥국들의 경기에는 악영향이 예상됩니다. 이에 더해 美 연준의 기준금리 인상 기조는 신흥국에서의 자금유출 확대를 자극함으로써 글로벌 금융시장의 불안정성을 야기할 가능성도 있습니다. 현재에도 미국의 금리인상 속도 및 국내경기의 변동 가능성 등 국내외 경제 및 금융시장에 불확실성이 증가하고 있는 상황입니다. 

[세계 경제 성장률 전망]

(단위 : %)

구분
전망시점
2019년(E)
2018년(E)
2017년(E)

IMF
2017년 10월
3.7
3.7
3.6

(선진국)
2017년 10월
1.8
2.0
2.2

(신흥국)
2017년 10월
5.0
4.9
4.6

OECD
2017년 11월
3.6
3.7
3.6

World Bank
2018년 01월
3.7
3.7
3.7

Global Insight
2017년 12월
3.8
3.8
3.7

출처 : 한국은행 경제전망보고서(2018년 1월)

이러한 글로벌경기의 회복 지연과 금융시장 불안으로 인하여 금융산업의 전반적인 성장성, 수익성이 하락하고 자산건전성이 악화될 수 있으며, 시장변동, 환율변동 등에 의한 유동성 위험이 커질 수 있으니, 이 점 투자자분들께서는 유의하시기 바랍니다.

라.인수합병 및 경쟁심화 위험

금융회사들은 대형화, 다각화 및 영업시너지 창출을 위해 인수합병을 추진하고 있으며, 이에 따라 금융산업의 구조가 재편되면서 경쟁이 더욱 치열해질 것으로 예상됩니다. 이러한경쟁심화는 수익성 악화로 연결될 수 있습니다

국내 은행업계 및 금융산업은 2014년까지 우리금융그룹 및 산은금융그룹의 민영화 추진과 한국외환은행의 하나금융그룹 편입 등의 재편이 진행되었으며, 향후에도 구조 재편이 금융업계 경쟁구도 및 개별 은행의 시장지배력에 미칠 영향에 대해 모니터링이 필요합니다. 

농협중앙회의 신용부문과 경제부문을 분리하는 농협법이 통과되면서 2012년 3월 2일 농협금융지주가 출범하였습니다. 또한 우리금융지주는 2013년 6월말 민영화 방안이 발표되어, 광주은행, 경남은행, NH투자증권(舊우리투자증권), DGB생명보험(舊우리아비바생명) 등이 분리 매각 되었으며, 2015년 9월 1일 하나은행과 한국외환은행이 완전 합병하였습니다.

이러한 금융시장의 재편은 금융산업의 대형화, 다각화를 초래하여 금융상품의 다양성을 증대하여 고객의 선택의 기회를 높일 수 있으나 금융회사에게는 시장점유율 확대를 위한 경쟁심화로 연결될 수 있으며 고객과 시장 변화에 효과적으로 대응하지 못할 경우 고객 이탈과 매출 감소, 수익성 저하로 연결될 수 있습니다.

마. 개인정보와 관련된 위험

최근 금융권에서의 개인정보 유출 사례가 꾸준히 발생하고 당사를 비롯한 금융권 회사들에 대한 외부자들의고객 정보 유출 시도는 앞으로도 계속될 것으로 보여짐에 따라 고객 정보 보호를 위해 내부통제절차에 의한 내부보안 강화가 요구되고 있습니다.
이에 따라 정보유출 사고 발생시 당사 및 당사 자회사의 평판하락, 손해배상청구에 따른 비용, 고객 이탈에 따른 수익 감소 등이 발생할수 있으므로 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다.

최근 정보통신 기술의 급격한 발달과 개인정보의 중요성이 커지는 가운데 외부 네트워크를 통한 전통적인 해킹 시도 뿐 아니라 보안업체 직원 등을 통한 내부 유출 등 다양한 형태의 보안사고가 잇따라 발생하고 있습니다. 상대적으로 안전하다고 여겨지는 은행권에서도 개인정보 유출 사례도 발생하였습니다. 2013년 12월 11일 검찰은 씨티은행 및 SC은행에서 각각 3.4만건, 10.3만건의 고객정보가 유출된 사실을 발표하였으며, 이에 대하여 특별검사가 진행되었습니다.

2014년 초에는 3개 카드사에서 동시에 약 1억 4백만건에 이르는 고객정보가 유출되는 사건이 발생하였습니다. 2014년 01월 08일 검찰은 KB국민카드, 롯데카드 및 NH농협카드에서 외부 용역직원을 통해 유출한 혐의로 해당 직원과 동 정보를 구매한 대출광고업자 및 대출모집인을 기소하였으며, 개인정보 유출 혐의자는 구속되었습니다. 또한 혐의자가 불법 반출한 개인정보는 판매나 유통되지 않은 것으로 발표되었습니다. 그러나 2014년 2월 검찰 수사결과 국민카드와 롯데카드, 농협카드 등 신용카드 3사에서 유출된 1억여건의 고객정보 중 8270만건이 2차 유출된 것으로 밝혀졌습니다.

2014년 1월 22일 금융위원회가 관계기관 합동으로 발표한 「금융회사 고객정보 유출 방지 대책」에서, 사고 책임이 있는 3개 카드사에 대해서는 일정제재를 2014년 2월 중 추진하겠다고 발표하였으며, 이에 따라 2014년 2월 17일부터 해당 카드사에 대하여 법상 최고한도인 석 달간의 영업정지 조치를 내렸습니다. 또한 정부는 2014년 03월 10일 반복적인 정보유출, 해킹사고를 차단하고자 『경제혁신 3개년 계획』의 핵심과제중 하나로 「금융분야 개인정보 유출 재발방지 종합대책」을 관계부처 합동으로 마련하여 추진중에 있습니다. 금융위원회와 금융감독원은 2014년 12월 29일 유관 금융협회 등과 함께 2014년 3월 10일 발표한 금융분야 개인정보 유출 재발방지 종합대책의 후속조치 이행계획 점검을 위한 6차 회의를 개최하였으며, 「금융분야 개인정보 유출 재발방지 종합대책」의 기본방향은 다음과 같습니다. 

[금융분야 개인정보 유출 재발방지 종합대책(2014.03.10)]

1. 정보 처리 단계별 금융소비자의 권리 및 금융회사 책임 강화
-「수집-보유·활용-파기」단계별 정보보호 강화
- 금융거래시 주민번호 노출 최소화
- 정보제공 동의서 양식 전면 개편
- 문자 등을 통한 비대면 영업행위 제한
- 금융소비자의 자기정보결정권을 확실히 보장

2. 금융회사가 확실하게 책임지는 구조를 확립
- CEO 등의 책임 강화
- 모집인·제3자 정보제공시 금융회사 책임 강화
- 사후적 제재 대폭 강화

3. 해킹 등 전자적 침해행위에 대해서도 강력히 대응
- 기존 전산보안 대책 대폭 보강
- 정보보안 관련 점검·관리 강화
- 신용카드 결제시 개인정보 보호 강화

4. 기제공·유출된 정보로 인한 잠재적 피해 가능성 차단
- 기존정보로 인한 피해 가능성 차단
- 대응체계 구축

출처 : 금융감독원 보도자료

한편, 금융지주 내 계열사간 고객정보 제공에 대한 규율을 강화하는 「금융지주회사법」개정 법률안이 지난 2014년 5월 28일 공포되었습니다. (2014년 11월 29일 시행) 
고객정보 제공 관련 법 개정내용을 살펴보면, 정보제공 범위를 대통령령으로 정하는 내부 경영관리상 이용 목적으로 한정하고, 정보제공 절차와 방법은 금융위원회가 정하도록 하였습니다. 또한, 고객정보 제공내역을 대통령령으로 정하는 바에 따라 고객에게 통지하도록 하였습니다. 

이러한 법 개정내용을 반영하여 해당 시행령 및 감독규정을 정비하기 위하여 금융위원회는 2014년 7월 17일자로 「금융지주회사법 시행령」개정안 입법예고 및 「금융지주회사감독규정」 규정 개정안을 예고하였으며, 개정된 금융지주회사법, 시행령 및 금융지주회사 감독규정은 2014년 11월 29일부터 시행되었습니다. 이에 따라 당사는 추후 적용되는 금융회사 고객정보 유출 방지에 대한 엄격한 통제와 규제를 받을 것으로 예상되며, 이 경우 당사 수익에 영향을 줄 수 있을것으로 예상됩니다.

[「금융지주회사법」개정내용]

제48조의2(고객정보의 제공 및 관리) 
① 금융지주회사등은 「금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률」 제4조제1항 및 「신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률」 제32조·제33조에도 불구하고 「금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률」 제4조에 따른 금융거래의 내용에 관한 정보 또는 자료(이하 "금융거래정보"라 한다) 및 「신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률」 제32조제1항에 따른 대통령령으로 정하는 개인신용정보(이하 "개인신용정보"라 한다)를 다음 각 호의 사항에 관하여 금융위원회가 정하는 방법과 절차(이하 "고객정보제공절차"라 한다)에 따라 그가 속하는 금융지주회사등에게 신용위험관리 등 대통령령으로 정하는 내부 경영관리상 이용하게 할 목적으로 제공할 수 있다. <개정 2009.7.31., 2014.5.28.>

1. 제공할 수 있는 정보의 범위

2. 고객정보의 암호화 등 처리방법

3. 고객정보의 분리 보관

4. 고객정보의 이용기간 및 이용목적

5. 이용기간 경과 시 고객정보의 삭제

6. 그 밖에 고객정보의 엄격한 관리를 위하여 대통령령으로 정하는 사항

② 금융지주회사의 자회사등인 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따른 투자매매업자 또는 투자중개업자는 해당 투자매매업자 또는 투자중개업자를 통하여 증권을 매매하거나 매매하고자 하는 위탁자가 예탁한 금전 또는 증권에 관한 정보 중 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 정보(이하 "증권총액정보등"이라 한다)를 고객정보제공절차에 따라 그가 속하는 금융지주회사등에게 신용위험관리 등 대통령령으로 정하는 내부 경영관리상 이용하게 할 목적으로 제공할 수 있다. <개정 2009.7.31., 2014.5.28.>

1. 예탁한 금전의 총액

2. 예탁한 증권의 총액

3. 예탁한 증권의 종류별 총액

4. 그 밖에 제1호부터 제3호까지에 준하는 것으로서 금융위원회가 정하여 고시하는 정보

③ 제1항 및 제2항에 따라 자회사등이 금융거래정보·개인신용정보 및 증권총액정보등(이하 "고객정보"라 한다)을 제공하는 경우에는 「신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률」 제32조제7항을 적용하지 아니한다. <개정 2009.7.31.>

④ 제1항 및 제2항에 따라 고객정보를 그가 속하는 금융지주회사등에게 제공하는 경우에는 그 제공내역을 고객에게 통지하여야 한다. 다만, 연락처 등 통지할 수 있는 개인정보를 수집하지 아니한 경우에는 그러하지 아니하다. <신설 2014.5.28.>

⑤ 제4항에 따라 통지하여야 하는 정보의 종류, 통지 주기 및 방법, 그 밖에 필요한 사항은 대통령령으로 정한다. <신설 2014.5.28.>

⑥ 금융지주회사등은 고객정보의 엄격한 관리를 위하여 그 임원 중에 1인 이상을 고객정보를 관리할 자(이하 "고객정보관리인"이라 한다)로 선임하여야 한다. <개정 2009.7.31., 2014.5.28.>

⑦고객정보관리인은 고객정보의 엄격한 관리를 위하여 금융위원회가 정하는 바에 따라 업무지침서를 작성하고, 그 내용을 금융위원회에 보고하여야 한다. <개정 2008.2.29., 2009.7.31., 2014.5.28.>

⑧금융지주회사등은 대통령령이 정하는 바에 따라 고객정보의 취급방침을 정하여야 하며, 이를 당해 금융지주회사등의 거래상대방에게 통지하거나 공고하고 영업점에 게시하여야 한다. <개정 2009.7.31., 2014.5.28.>

⑨ 제1항부터 제8항까지의 규정에 따른 적용을 받는 금융지주회사등 및 자회사등의 구체적인 범위는 대통령령으로 정한다. <신설 2009.7.31., 2014.5.28.>

출처 : 법제처

[「금융지주회사법 시행령」개정내용]

제27조의2(고객정보의 제공 및 관리) 
① 법 제48조의2제1항 및 제2항에서 "신용위험관리 등 대통령령으로 정하는 내부 경영관리"란 각각 고객에게 상품 및 서비스를 소개하거나 구매를 권유하는 업무가 아닌 업무로서 다음 각 호의 업무를 말한다 <신설 2014.11.24.>

1. 신용위험관리 등 위험관리와 내부통제

2. 업무 및 재산상태에 대한 검사

3. 고객분석과 상품 및 서비스의 개발

4. 성과관리

5. 위탁업무 수행

② 법 제48조의2제1항제6호에서 "대통령령으로 정하는 사항"이란 다음 각 호의 사항을 말한다. <신설 2014.11.24.>

1. 고객정보의 요청 및 제공 시 법 제48조의2제6항에 따른 고객정보관리인의 승인에 관한 사항

2. 고객정보의 제공·이용에 대한 점검에 관한 사항

③ 법 제48조의2제4항에 따라 고객에게 통지하여야 하는 정보의 종류는 다음 각 호와 같다. <신설 2014.11.24.>

1. 고객정보를 제공하는 자

2. 고객정보를 제공받는 자

3. 고객정보의 제공목적

4. 고객정보의 제공항목

④ 법 제48조의2제4항에 따른 통지는 연 1회 이상 하여야 한다. <신설 2014.11.24.>

⑤ 법 제48조의2제8항에 따라 금융지주회사등이 정하는 고객정보 취급방침(이하 이 조에서 "정보취급방침"이라 한다)에는 다음 각 호의 사항이 포함되어야 한다. <개정 2010.1.18., 2014.11.24.>

1. 제공되는 고객정보의 종류

2. 고객정보의 제공처

3. 고객정보의 보호에 관한 내부방침

4. 고객정보 제공의 법적근거

5. 그 밖에 고객정보의 엄격한 관리를 위하여 필요하다고 인정하여 금융위원회가 고시하는 사항

⑥금융지주회사등은 정보취급방침을 최초로 정하거나 변경한 경우에는 지체없이 기존의 거래상대방에게 통지하거나 일간신문 등에 공고하고 본점·지점 등 영업점과 컴퓨터통신에 게시하여야 한다. <개정 2014.11.24.>

⑦금융지주회사등은 금융거래를 개시한 경우에는 거래상대방에게 정보취급방침을 교부·설명(컴퓨터통신으로 거래를 개시한 경우에는 통지)하여야 하고, 연 1회 정기적으로 이를 통지 또는 일간신문 등에 공고하여야 한다. <개정 2014.11.24.>

⑧제6항 및 제7항의 정보취급방침의 통지와 법 제48조의2제4항에 따른 통지는 우편·전자우편 등의 방법으로 할 수 있다. <개정 2014.11.24.>

⑨금융위원회는 제5항의 정보취급방침에 포함되는 내용에 관한 구체적인 사항을 정할 수 있다. <개정 2008.2.29., 2014.11.24.>

⑩ 법 제48조의2제9항에 따라 같은 조 제1항부터 제8항까지의 규정을 적용받는 자회사등은 금융지주회사에 속하는 자회사등으로서 금융기관 또는 제2조제2항에 따른 금융업의 영위와 밀접한 관련이 있는 회사로 한정한다. <신설 2010.1.18., 2014.11.24.>

출처 : 법제처

[「금융지주회사법 감독규정」개정내용]

제24조의2(고객정보의 제공 및 관리＜개정 2014. 11. 29＞) 
① 법 제48조의2제1항의 "금융위원회가 정하는 방법과 절차"란 다음 각 호와 같다.(신설 2014. 11. 29)

1. 고객정보 원장을 제공하지 않을 것

2. 고객정보는 고객정보관리인의 승인을 받은 이용자 외에는 제공받은 정보에 대한 접근이나 활용이 불가능하도록 암호화 등의 조치를 통해 제공할 것

3. 고객정보 가운데 「개인정보 보호법 시행령」 제19조에 따른 고유식별정보는 정보를 제공받는 사람이 식별할 수 없도록 암호화하거나 별도의 관리번호 등으로 변환하여 제공할 것

4. 제공받은 고객정보는 그 이외 정보와 분리하여 보관할 것. 다만, 제공받은 고객정보를 활용해서 새로운 정보를 산출하는 경우에는 그러하지 아니하되, 이 경우에도 제공받은 고객정보에 대해서는 고객정보관리인의 승인을 받은 이용기간 이내에서 이용되도록 할 것

5. 정보이용기간은 1개월 이내로 할 것. 다만, 다음 각목의 어느 하나에 경우에는 고객정보를 요청한 회사와 제공한 회사의 고객정보관리인의 승인을 받아 1개월을 초과하여 정보이용기간을 설정할 수 있다.

가. 법, 시행령 및 관련 규정 등의 준수를 위해 필요한 경우

나. 국제적으로 통용되는 국제법과 국제기준의 준수를 위해 필요한 경우

다. 그 밖의 신용위험관리 등 정보제공의 목적을 달성하기 위해 필요한 경우

6. 이용기간이 경과하였거나 제공목적 달성 등으로 정보가 불필요하게 되었을 때에는 해당 정보를 지체없이 파기할 것

7. 고객정보를 요청하거나 제공하는 경우 해당 회사의 고객정보관리인은 다음 각목의 사항을 심사하여 승인여부를 결정할 것

가. 요청·제공하는 고객정보의 이용목적이 법 제48조의2제1항의 내부 경영관리에 이용할 목적에 해당하고 구체적이고 타당한지 여부

나. 요청·제공하는 고객정보의 범위와 이용기간이 적정한지 여부

다. 고객정보 이용자 범위, 이용 후 처리방법 등이 적정한지 여부

8. 금융지주회사의 고객정보관리인은 계열회사의 고객정보 제공·이용에 관한 제반사항을 매분기 점검하고 종합점검 결과를 연 1회 금융감독원장에게 보고할 것

9. 고객정보를 요청한 회사의 고객정보관리인은 제5호다목에 따라 승인 받은 정보에 대해 이용기간의 적정성을 매월 점검할 것

② 법 제48조의2제2항제4호에서 "금융위원회가 정하여 고시하는 정보"란 다음 각 호와 같다.(신설 2010. 3. 8, 제1항에서 이동 2014. 11. 29)

1. 채무증권의 종류별 총액

2. 수익증권으로서 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제229조 각 호의 구분에 따른 집합투자기구의 종류별 총액

3. 예탁한 증권의 총액을 기준으로 한 위탁자의 평균 증권보유기간 및 일정기간 동안의 평균 거래회수

③ 법 제48조의2제5항에 따른 업무지침서에는 다음 각 호의 사항이 포함되어야 한다.(개정 2014. 11. 29, 제2항에서 이동 2014. 11. 29)

1. 고객정보의 제공목적

2. 특정고객에게 부당한 이익을 제공하기 위한 고객정보의 이용제한 등에 관한 사항

3. 금융지주회사등간 제공가능한 고객정보의 종류

4. 고객정보를 제공·열람하는 금융지주회사등의 상호

5. 금융지주회사등간 고객정보를 제공하는 업무처리절차

6. 고객정보에 대한 보안대책

7. 고객정보관리인의 권한 및 임무

8. 업무지침서 위반자에 대한 제재기준 및 절차

9. 고객정보의 취급방침의 공고 또는 통지방법

10. 고객정보 제공내역의 통지방법

11. 영업양도·분할·합병시 고객정보의 처리방법 및 「신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률」제32조제6항에 따른 의무의 이행방법

④ 금융지주회사의 자회사등은 특별한 사유가 있는 경우를 제외하고는 금융지주회사의 지침에 따라 동일한 내용의 업무지침서를 작성·운영하여야 한다.(제3항에서 이동 2014. 11. 29)

⑤ 금융지주회사등은 업무지침서를 제·개정할 경우 당해 금융지주회사등의 이사회의 승인을 받아야 하며, 금융지주회사는 이를 금융지주회사등의 이사회 승인일(금융지주회사등이 업무지침서를 동일한 내용으로 제·개정하여 동일한 시기에 시행하는 경우에는 가장 나중에 개최되는 이사회 승인일)로부터 2주이내에 금융위에 보고하여야 한다.(개정 2007. 12. 13, 제4항에서 이동 2014. 11. 29)

⑥ 영 제27조의2제1항에 따른 정보취급방침에는 다음 각 호의 사항이 포함되어야 한다.(개정 2014. 11. 29, 제5항에서 이동 2014. 11. 29)

1. 금융지주회사등의 상호 및 업종

2. 고객정보가 제공되는 금융지주회사등의 상호 및 업종

3. 고객정보의 제공목적

4. 고객정보에 대한 보안대책

5. 금융지주회사등이 위법하게 고객정보를 제공하여 고객에게 피해가 발생한 경우 그 구제수단

출처 : 법제처

당사 및 당사의 자회사는 고객정보보호를 위해 내부통제절차에 의한 내부보안을 한층 더 강화하고 고객정보관리에 주기적인 점검 수준을 높이는 노력을 진행할 예정입니다. 또한, 내부 직원에 의한 정보 유출을 차단하기 위해 고객정보접근에 대한 통제절차와 보안강화 등의 노력을 기울여 고객 정보가 유출될 가능성을 최대한 차단하고 있습니다. 

그러나 당사를 비롯한 금융권 회사들에 대한 외부자들의 고객 정보 유출 시도는 앞으로도 계속될 것으로 전망되는 바, 향후 유사한 사고가 발생할 경우 당사의 평판이 저하될 가능성이 있으며, 카드 재발급 등 고객정보유출로 인한 사후조치에 의한 비용과 피해를 입은 고객에 대한 손해배상 가능성, 감독당국에 의한 과징금 부과, 영업정지 등의 제재조치 등의 영향은 완전히 배제할 수 없습니다. 이점 투자 시 유의하시기 바랍니다.

바.핀테크 산업의 도입 및 성장

금융위원회는 2015년 5월 6일 제3차 규제개혁장관회의에서 '핀테크 산업 활성화 방안'을 발표하였고, 2015년 12월부터 은행을 중심으로, 핀테크 산업 필수 요건인 비대면 실명인증 제도가 시행되었습니다.또한, 금융지주회사법·은행법·금융산업의 구조개선에 관한 법(금산법)의 유권해석을 통해 금융회사가 핀테크 기업에 대해서는 출자할 수 있도록 하겠다고 밝혔습니다. 이러한 핀테크 사업으로 기존 은행들의 핀테크 기술을 활용한 새로운 금융서비스 창출을 가능할 수 있게 하는 기회가 생긴 반면, 비금융 기업도 핀테크 시장에 진출이 가능하게 되어 금융지주회사들은 새로운 금융환경에 직면하게 될 수도 있습니다.이런 상황에서 금융산업내 또 다른 경쟁을 심화시킬 수 있으므로 이 점 투자에 유의하시기 바랍니다.

핀테크란 금융(Financial)과 기술(Technology)의 합성어로, 금융과 정보통신기술(IT)의 결합을 통해 각종 금융 서비스를 제공하는 새로운 산업을 말합니다.

금융위원회는 2015년 5월 6일 제3차 규제개혁장관회의에서 '핀테크 산업 활성화 방안'을 발표하며 핀테크 산업의 창업·성장 촉진, 국민 체감형 서비스 본격화, 핀테크 인프라 구축이라는 3대 추진목표와 11개 세부과제를 제시하였습니다.

[국민편익 향상과 금융산업 경쟁력 강화를 위한「핀테크산업활성화 방안」(2015.05)]

구분
세부 과제 내용

핀테크 산업의 창업 및 성장 촉진

1. 핀테크 기업 진입규제 완화

선불업, PG, 결제대금예치업의 최소 자본금 기준 인하(예 : 1억원)

2. 금융회사의 핀테크 기업 출자 활성화

전자금융업, 금융전산업, 최근의 경향을 반영한 신사업 부문 등을 금융회사가 출자 가능한 사업 범위로 설정

(예) 금융 관련 소프트웨어 개발·제공, 금융 데이터 분석 등

3. 핀테크 기업의 자금조달 지원

1) 정책금융기관 등을 통해 기존 및 신규 핀테크 기업에 대한 자금조달 지원 활성화

- 산업은행, 기업은행은 '15년중 2천억원(각 1천억원)의 대출 및 직접투자 실행
2) 핀테크 기업 지원에 적극적인 우수 영업점*에 대한 인센티브 제공 및 핀테크 기업에 대한 보증 우대 지원

- (산업은행) 핀테크기업 여신 취급시 내부평가상 우대제도 시행

- (기술보증기금) 보증료 감면(1.3→1.0%), 보증비율 우대(85→90%) 등

4. 핀테크 기술 활용 제약요인 해소

전자금융거래법상 예외 조항 신설을 통해 책임부담을 원하는 핀테크 기업도 금융사고에 대한 공동책임자가 될 수 있도록 허용

국민 체감형 서비스 본격화

1. 온라인 등을 통한 실명확인 허용

비대면확인 방식을 허용하되, 복수(2개 이상)의 방식을 적용토록 함으로써 금융사기 등 부작용 방지
(예) 신분증 사본 제출, 영상통화, 현금카드 등 전달시 확인, 기존계좌 활용 등

2. 크라우드 펀딩 제도 도입

창업기업이 온라인을 통해 다수의 투자자로부터 사업 자금을 조달할 수 있는 크라우드펀딩을 제도화하는 법안이 국회 통과예정

- 자본시장법 개정안('13.6.12, 국회 제출→ '15.4.30, 정무위 전체회의 통과)

3. 인터넷 전문은행 도입

점포없이 영업하는 인터넷전문은행을 새로이 도입함으로써, 이용자 편의 제고 및 금융산업 내 경쟁을 촉진

- 인터넷전문은행 도입방안 발표('15.6월 예정)

4. 온라인 보험 판매채널 활성화

온라인 가입규제를 지속적으로 발굴 및 개선하여 다양한 보험상품의 비교, 검색, 가입이 가능한 온라인 판매채널(보험슈퍼마켓 등)의 출현 및 활성화를 지원

핀테크 인프라 인프라 구축

1. 핀테크 생태계 활성화

핀테크 지원센터 활성화 및 핀테크 지원협의체 운영 내실화 등을 통해 핀테크 산업의 지속적 발전을 위한 기반 마련

- (현행) 13개 금융기관 참여 → (개선) 각 금융협회 회원사, 예탁원, 거래소까지 확대

- 민간 의견 수렴 창구 역할을 통해 핀테크 활성화를 저해하는 각종 규제 발굴

2. 민간 중심의 확고한 자율보안체계 구축

규제체계를 사후점검 및 책임강화 방식으로 전환하고, 금융회사의 자율적 보안체계 확립 유도

3. 빅데이터를 활용한 IT·금융 융합 지원

통합신용정보집중기관을 통한 비식별화된 금융권 빅데이터 제공 및 금융권 빅데이터 개인정보 보호가이드라인 마련

출처 : 금융위원회 보도자료

또한, 11개 세부과제의 일환으로 금융기관의 핀테크 기업 출자가 활성화될 수 있도록, 관련 법령을 사전에 적극적으로 유권해석하여 출자를 허용하기로 하였습니다. 현재 금융관련법상 금융기관은 금융업 또는 금융기관의 업무 수행과 관련 있는 회사 등에 대해서만 출자·지배만 가능하였으나, 금융위는 금융기관의 핀테크기업 출자 범위의 불명확성을 해소하기 위해 사전적, 적극적인 유권해석을 한다고 밝혔습니다. 
유권해석 범위는 다음과 같습니다.

구분
핀테크 업무 범위

전자금융거래법
전자금융업 : 급결제대행(PG)사와 직·선불 전자지급수단 발행·관리 등
전자금융보조업 : VAN과 정보시스템 운영 등

금융전산업
ⅰ) 자료를 처리, 전송하는 프로그램 제공·관리
ⅱ) 전산시스템을 판매 또는 임대
ⅲ) 자료를 중계·처리하는 부가통신 업무

신산업

ⅰ) 금융데이터 분석 - 신용정보 분석·개발, Big Data 개발

ⅱ) 금융소프트웨어 개발 - 금융모바일앱, 인터넷 뱅킹, 금융보안 등

ⅲ) 금융플랫폼 운영 - 회원제 증권정보제공

출처 : 금융위원회 보도자료

특히 금융위는 금산분리를 고려해 중소기업과 대기업을 구분해 기준을 적용하여, 중소기업의 경우 주된 업종이(평균매출액 등의 비중) 핀테크 업무라면 사업 진출이 가능토록 하였으며, 대기업은 핀테크 사업 부분이 전체 매출·자산의 75% 이상이면 가능하도록 하였습니다. 금융위는 2015년 5월 중 정확한 유권해석을 금융회사에 전달하고 시행할 방침입니다.

이러한 핀테크 산업이 아직 국내 사례가 많지 않으나 해외 사례를 살펴보면, 기존 은행들의 핀테크 기술을 활용한 새로운 금융서비스 창출을 가능할 수 있게 하는 기회가 생긴 반면, 비금융 기업도 핀테크 시장에 진출이 가능하게 되어 금융지주회사들은 새로운 금융환경에 직면하게 될 수도 있습니다.

[해외 은행들의 핀테크 기술을 활용한 금융 서비스 제공]

구분
해외 은행 사례

영국
인터넷 전문은행을 설립한 바클레이즈는 전자 지갑 결제 서비스와 전화번호 기반 송금 서비스를 제공하는 핑잇(Ping It)이라는 금융앱을 출시하였으며, HSBC와 First Direct, Nationwide 등의 은행들은 핀테크 기업인 Zapp과 제휴하여, 간편 모바일 결제 서비스 도입

독일
피도르 은행은 IT 기술과 온라인 매체를 접목하여, 고객의 참여를 유도하는 ‘커뮤니티은행’이라는 혁신적인 개념을 도입

스페인
대형은행 BBVA는 핀테크 관련 기업들을 인수하고, 금융과 기술을 접목한 서비스를 제공하는 등 핀테크의 도입으로 다양한 변화 시도

미국
금융그룹 Capital One은 인터넷 전문은행 ING Direct를 인수하여, 핀테크를 활용한 온라인 은행 영업 중
BNY멜론은행은 기술연구소에 약 20명을 고용해 빅데이터 관련 사업인 ‘디지털 펄스(Digital Pulse)’ 프로젝트 시행하는 등 기술개발 추진 중

출처 : 삼성경제연구소

[해외 기업들의 핀테크 진출 사례]

업종
기업
주요 내용

플랫폼
구글
전자지갑 '구글월렛'(`11), 이메일 기반 송금 등 출시
영국 내 전자화폐 발행허가, 소액대출업체 '렌딩클럽'투자

애플
전자지갑 '패스북' 출시 및 아이폰5 이후 모델 기본 탑재
NFC방식 카드결제인 '애플페이' 미국내 서비스 개시

SNS
페이스북
아일랜드 내 전자화폐 발행 승인 및 EU 내 효력 발생
해외송금 기업인 '아지모(영)' 등과 제휴 추진

텐센트
지급결제서비스 '텐페이', MMF '리차이퉁' 출시
중국 정부의 민영은행 시범사업자 선정(`14.3.)

통신서비스
버라이존
AT&T와 T모바일 공동으로 모바일 지급결제 시스템 '아이시스' 출시

검색
바이두
- 온라인 전용 MMF '바이파'출시(`13.10.)
- 중국 정부의 민영은행 시범 사업자 선정(`14.3.)

전자
상거래
알리바바
지급결제 '알리페이', 소액대출 '알리파이낸스', MMF '위어바오' 출시
- 중국 정부의 민영은행 시범 사업자 선정(`14.3.)

이베이
자사 사이트 내 지급결제 서비스 '페이팔'출시
자사 선불카드 'My Cash' 출시(`12)

아마존
'아마존페이먼트', '아마존월렛' 출시
모바일 신용카드 결제 '아마존로컬 레지스터 출시'

자료 : 금융감독원, 삼성경제연구소

현재 국내에서도 카카오톡 내 신용카드 연계 결제 서비스 '카카오페이'(`14.9), 카카오톡 기반 송금.결제서비스 '뱅크월렛카카오'(`14.11) 출시 등 IT업체가 금융업에 진출하기도 하였으며 국내 은행들도 IT업체와의 제휴를 본격화하고 있습니다. 물론 국내의 핀테크 산업이 초기 단계이므로 이러한 변화가 금융산업에 미치는 영향을 정확히 분석하기는 어려운 상황이나, 금융산업내 또 다른 경쟁을 심화시킬 수도 있으므로이 점 투자에 유의하시기 바랍니다.

사. 인터넷전문은행 도입으로 인한 위험

금융위원회는 2015년 6월 인터넷전문은행 관련 규제 완화 방향을 발표하고 2018년 2월 현재까지 2개의 인터넷 전문은행을 인가하였습니다. 인터넷전문은행이 도입됨으로써 인터넷은행의 비용절감 효과와 기존 금융기관들의 상품개발 촉진 등 긍정적인 효과가 나타날 수 있는 반면, 기존 시중은행의 추가 진입에 따른 가격 경쟁, 수익성 저하 등 인터넷전문은행 도입으로 인한 부정적 요인도 발생할 수 있습니다. 투자자께서는 이 점 투자에 유의하시기 바랍니다.

인터넷전문은행(Internet Primary Bank)이란 소수의 영업점 또는 영업점 없이 업무의 대부분을 ATM, 인터넷 등 전자매체를 통해 영위하는 은행입니다. 인터넷전문은행은 기존 일반은행과는 고객과의 거래형태, 영업행태, 수익구조, 위험관리, 자본력 등에 있어서 차이가 있습니다.

금융위원회는 2015년 6월 인터넷전문은행 관련 규제 완화 방향을 발표하고 2016년 12월, 우리나라 1호 인터넷전문은행 (주)케이뱅크를 인가하며, 24년만에 은행을 신설 인가 하였습니다. 추가적으로 2017년 4월에는 (주)카카오뱅크를 최종 인가하며, 15년 11월 2개 인터넷전문은행 예비인가 이후, 약 1년반 동안 진행된 인가 절차가 일단락되었습니다.

2017년 4월말 금융위원회 보도 참고자료에 따르면, 인터넷전문은행 도입으로 인한 동향과 은행권 대응전략은 다음과 같습니다.

[인터넷전문은행 최근 동향과 금융권 대응 움직임]

Ⅰ. 인터넷전문은행(케이벵크) 주요동향

1. 고객현황
- 개소 24일차인 4.26일까지 고객 총 24만명 유입
- 여타 시중은행에 비해 젊고 경제활동이 활발한 30~40대 고객 비중(69.9%)이 매우 높음
 (시중은행 45.3%)

2. 주요거래 현황
-(수신) 특판 정기예금 출시와 빠른 고객유입 등에 힘입어, 4.26 현재 수신 규모가 약 2,848 억원(26만건)으로 급증
-(여신) 4.26 현재 1,865억원(2.6만건)으로 예대율은 약 65.5%

Ⅱ.은행권 대응 전략

1.(가격 경쟁) 고객이탈 방지 등을 위한 수신금리 상향
-대형은행을 중심으로 고객 유치 등을 위한 연2%대 특판 예·적금 등 판매 개시
-일부 은행의 경우 여신(마이너스통장)금리도 일부 하향 조정

2.(조직·채널정비) 점포 축소 가속화, 비대면 채널 대폭 강화
-(점포 축소) 2016년에만 전체 은행 점포가 175개 감소하였으며, 인터넷전문은행 출범에 따 라 조직 정비가 가속화 될 전망
-(비대면 채널 강화) 비대면 거래 편의성을 높이되, 아직 케이뱅크가 진출하지 않는 서비스 분야를 선점하려는 움직임 활발(모바일로 가능한 전월세 대출,자동차구입 대출,환전서비스 등)

3.(핀테크) 인공지능 기반 고객센터, 음식인식 뱅킹 출시 등
-(고객센터 혁신) 고객 편의를 위한 상담시간 확대, 빅데이터·인공지능과 연계한 상담 서비스 질 향상 등을 본격 추진
-(음성인식 뱅킹) 인공지능을 통해 소리를 텍스트로 전환하여 금융거래를 실행하는 서비스 출시

Ⅲ.제2금융권의 변화
1.(저축은행) 중금리 시장 선점을 위한 금리경쟁 등 본격화
-대형 저축은행을 위주로 대출 금리를 낮추고, 대출이용의 편의성을 높이는 등 고객유치 노력이 가속화

2.(증권사) 비대면 거래에 수수료 면제 등 더 많은 혜택 부여
-인터넷전문은행을 통한 비대면 거래 확대 등에 부응하여, 비대면 계좌개설 및 거래 고객에게 추가 인센티브 제공

3.(P2P 업계) 고객이탈 방지를 위한 가격경쟁 확대
-'P2P 가이드라인' 시행에 따른 영업환경 축소 우려 등에 대비하여, 대출자 유치등을 위한 영업전략 구사

출처 : 금융위원회 보도자료

인터넷전문은행이 도입됨으로써 비용절감 효과, 상품개발 촉진 등 긍정적인 효과가 나타날 수 있는 반면, 은행권 및 제2금융권의 수신 및 여신금리 조정, 점포축소 가속화, 비대면 채널대폭 강화, 차별화된 서비스 출시 등 가격경쟁과 수익성 저하와 같은부정적 요인도 발생할 수 있습니다. 투자자께서는 이 점 투자에 유의하시기 바랍니다.

사. 배당수익 및 수수료수익 감소 가능성에 따른 위험
당사는 금융지주회사법에 따라 법에 명시된 업무외에 영리를 목적으로 하는 다른 업무를 영위할 수 없습니다.
2014년 당사 총 배당금 중 주요 자회사인 ㈜신한은행, 신한카드㈜, 신한금융투자㈜, 신한생명보험㈜이 차지하는 배당금 비중은 각각 42.32%, 51.73%, 2.82%, 0.94%이었으며, 2015년은 39.49%, 54.68%, 4.14%, 0.30%을 차지했습니다. 2016년의 경우 51.61%, 43.01%, 2.15%, 0.00%,

2017년의 경우 38.36%, 42.62%, 10.3%
, 4.12
%
의 비중을 기록했습니다. 따라서
회사의 수익성, 자본적정성 훼손 등이 발생 할 경우 배당규모가 감소할 가능성이 존재하며 이는 당사의 수익성에 부정적 영향을 미칠 수 있으니 투자자들께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

금융지주회사의 주요 수익은 자회사 배당금 등으로 구성됩니다. 이에따라 자회사의 경쟁력 및 영업실적에 의해 회사의 경쟁력과 수익에 직접적인 영향을 받습니다. 금융지주회사의 영업수익 별 비중을 살펴보면 2013년 배당금수익 비중이 89.15% 비중을 차지하고 있으나 2016년 배당금 수익 비중은 96.16%로 약 7%p상승하였습니다. 반면 2017년 배당금수익 비중은 1.45% 소폭하락하였습니다

(단위: 백만원, %)

구분
2017년
2016년
2015년
2014년

실적
비중
실적
비중
실적
비중
실적
비중

1. 이자수익
60,079
1.75%
69,261
1.43
88,769
3.23
123,300
4.57

2. 유가증권평가 및 처분이익
4,697
0.14%
9,774
0.20
9,707
0.35
10,409
0.39

3. 수수료수익
104,143
3.03%
97,220
2.01
105,448
3.84
85,031
3.15

4. 배당금수익
3,251,512
94.74%
4,658,841
96.19
2,534,894
92.24
2,472,665
91.59

5. 기타 영업수익
11,500
0.34%
8,312
0.17
9,199
0.33
8,191
0.30

영업수익
3,431,931
100.00
4,843,408
100.00
2,748,017
100.00
2,699,596
100.00

출처: 금융감독원 금융정보통계시스템

이처럼 금융지주회사의 영업수익은 자회사로부터 배당금 의존도가 증가하고 있고, 자회사의 경쟁력 및 영업실정의 중요성이 더욱 커지고 있습니다. 자회사 영업환경 악화로 인하여 자회사들의 영업실적에 부정적 영향을 받을 경우 금융지주회사에 수익에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 따라서 투자자께서는 투자시 이점 유의하시기 바랍니다.

2. 회사위험

당사는 신한금융그룹의 금융지주회사로서 신고서 제출일 전일 기준 13개 자회사 , 24개 손자회사를 계열회사로 보유하고 있습니다. 그룹 자회사 포트폴리오상
당사의 주요 자회사인 신한은행 비중이 자산기준으로는 76.1%(연결기준), 순이익기준은58.6%를 육박할 정도로 높은 가운데 신한카드,신한금융투자,신한생명보험 등의 자회사들이 뒤를 잇고 있습니다. 아래는 신한금융그룹의 지분도 및 자회사 현황에 대한 자료입니다.

그룹사 조직도.jpg
그룹사 조직도

(주1)
출처 : 신한금융지주 FY17 경영실적현황

(주2)
SHC Management는 구 신한카드 청산법인으로, 청산 종결 시까지 존속

(주3)
신한국민연금 제1호 사모투자 전문회사에 대한 지분율은 기타 자회사 지분 포함 시 36.7%

(주4)
신한 제2호 사모투자 전문회사에 대한 지분율은 기타 자회사 지분 포함 시 32.6%

(주5)
코에프씨신한프런티어챔프 2010의 4호 사모투자 전문회사에 대한 지분율은 신한금융투자 지분 8.5%, 신한캐피탈 지분 6.5% 및 기타 자회사 지분 포함 시 34.6%

(주6)
신한스톤브릿지페트로 사모투자 전문회사에 대한 지분율은 기타 자회사 지분 포함 시 1.8%

(주7)
신한프랙시스케이그로쓰 글로벌 사모투자전문회사에 대한 지분율은 기타 자회사 지분 포함 시 18.9%

가. 자회사 신한은행의 수익성 저하 가능성

당사의 자회사인 신한은행이 당사의 이익에 차지하는 비중은 약 58.6%로 과반 이상을 차지하고 있습니다. 당사의 2017년 당기순이익(지배기업 소유주지분 기준) 29,177억원 중 17,110억원(연결기준)이 신한은행에서 발생하였습니다. 또한 당사의총 배당수입은 2014년 1조633억원, 2015년 1조6,461억원,2016년 9,301억원
그리고 2017년 14,077억원을 기록했으며,
그 중 당사의 자회사인 신한은행의 배당수입은 각 약 4,500억원(42.32%), 약 6,500억원(39.49%), 4,800억원(51.61%) 그리고 5,400억원(38.36%)을 차지하였습니다. 당사가 금융지주회사이고 현금유입의 주된 원천이 자회사로부터 수취하는 배당인 점을 감안하면 자회사의 영업환경, 재무상태 등이 매우 중요한 요인으로 작용합니다. 따라서 수익기여의 절반이상을 차지하고있는 신한은행의 실적이 당사의 기업가치에 큰 영향을 미칠 수 있습니다.

당사는 당사의 주요 자회사인 신한은행을 비롯하여 14개의 자회사를 보유하고 있습니다. 그리고 당사의 당기순이익 구성 중 당사의 자회사인 신한은행의 기여도는 약 58.6%에 해당하여 과반이상을 차지하고 있습니다. 

출처 : 신한금융지주 2017년 경영공시 자료

영업부문별 재무정보

<2017년>
(단위 : 십억원)

구 분
은행 부문
신용카드
증권
생명보험
기타 부문
연결조정
합계

순이자손익
금액
5,107.9
1,501.1
433.0
727.9
69.2
3.8
7,842.9

비율
65.1%
19.1%
5.5%
9.3%
0.9%
0.0%
100.0%

순수수료손익
금액
816.8
359.4
297.7
53.3
180.5
3.3
1,711.0

비율
47.7%
21.0%
17.4%
3.1%
10.5%
0.2%
100.0%

기타손익
금액
-3,837.1
-556.4
-477.9
-621.0
-217.6
-15.2
-5,725.2

비율
67.0%
9.7%
8.3%
10.8%
3.8%
0.3%
100.0%

영업이익
금액
2,087.6
1,304.1
252.8
160.2
32.1
-8.1
3,828.7

비율
54.5%
34.1%
6.6%
4.2%
0.8%
-0.2%
100.0%

당기순이익
금액
1,622.1
1,027.8
211.9
120.6
9.6
-74.3
2,917.7

비율
55.6%
35.2%
7.3%
4.1%
0.3%
-2.5%
100.0%

(주1)
당기순이익은 지배기업 소유주지분 기준이며, 기타 부문에는 지배회사 별도재무제표 손익이 포함(자회사 배당수익은 제외)되어 있음.

(주2)
항목별 합계는 그룹 연결기준 금액이며, 각 부문별 비율은 합계 금액에 대한 비중을 나타냄.

(주3)
각 부문별 재무정보는 아래와 같이 구분하여 기재함.
- 은행 부문: 신한은행, 제주은행
- 신용카드 부문: 신한카드, 신한은행
- 증권 부문: 신한금융투자
- 생명보험 부문: 신한생명보험
- 기타 부문: 신한BNPP자산운용, 신한캐피탈, 신한저축은행, 신한데이타시스템, 신한아이타스, 신한신용정보, 신한프라이빗에쿼티 등

(주4)
출처 : 금융감독원 전자공시시스템 신한금융지주 2017년 사업보고서

당반기 및 전반기 중 당사의 주요 자회사인 신한은행의 요약포괄손익계산서는 다음과 같습니다. 

별도기준
(단위 : 십억원)

구 분
2017년
2016년
2015년

이
자
부
문
이자수익
7,450.4
7,109.4
7,153.9

예치금이자
43.6
37.1
55.6

유가증권이자
855.4
790.4
811.0

대출채권이자
6,323.5
6,091.6
6,115.8

기타이자수익
228.0
190.3
171.5

이자비용(△)
2,928.0
2,978.6
3,281.2

예수부채이자
2,211.0
2,315.8
2,593.7

차입부채및사채이자

194.4
154.1
162.7

사채이자
479.1
466.2
470.8

기타이자비용
43.6
42.5
53.9

소계
4,522.4
4,130.8
3,872.7

수수료
부문
수수료수익
1,126.4
1,017.0
1,009.7

수수료비용(△)
169.4
154.7
181.2

소계
957.0
862.4
828.6

기
타
영
업
부
문
기타영업수익
11,783.1
7,726.4
5,793.5

보험수익
-
-
-

유가증권평가 및 처분이익
234.0
486.1
512.4

기타 금융자산(부채) 평가 및 처분이익
-
0.0
0.1

배당금수익
117.9
151.7
184.1

외환거래이익
3,099.2
1,246.7
1,487.8

파생상품 관련 이익
8,263.0
5,803.0
3,493.3

대손충당금 환입액
-26.3
-18.1
-29.8

충당금 환입액
36.7
18.4
38.1

기타
58.8
38.7
107.6

기타영업비용
12,346.7
8,291.7
6,371.7

보험비용
-
-
-

유가증권평가 및 처분손실
225.7
202.4
276.8

기타 금융자산(부채) 평가 및 처분손실
0.0
0.2
0.1

대손상각비
455.8
620.5
562.2

제충당금 전입액
-
56.5
41.9

외환거래손실
2,597.7
1,063.4
1,447.0

파생상품 관련손실
8,390.5
5,712.5
3,405.3

기타
677.0
636.2
638.4

소계
-563.6
-565.3
-578.2

부문별 이익 합계
4,915.8
4,427.8
4,123.1

일반관리비(△)
2,867.5
2,676.6
2,605.1

영업이익
2,048.3
1,751.2
1,518.0

영업외이익
-45.5
53.6
31.9

관계기업 이익 관련 손익
-
-
-

영업외이익
-45.5
53.6
31.9

법인세비용차감전 계속사업손익
2,002.9
1,804.8
1,549.9

계손사업손익법인세비용(△)
395.1
27.8
333.5

중단사업손익
-
-
-

총당기순이익
1,607.8
1,777.1
1,216.4

(주) 각사 별도재무제표와 일치하는 기준으로 작성함.

출처 : 금융감독원 전자공시시스템 신한금융지주 2017년 사업보고서

최근 2년간의 영업부문별 당기순이익을 살펴 보았을 경우에도 신한은행의 이익 기여는 절대적인 수준이며, 당사는 당사의 자회사인 신한은행의 실적과 직결된다고 볼 수 있습니다. 

[당사 주요 그룹사 부문별 당기순이익 현황] (단위: 십억원, %)

구 분
은행 부문
신용카드
증권
생명보험
기타 부문
연결조정
합계

2017년
금액
1,622.3
1,012.8
211.9
120.6
9.6
-29.1
2,948.1

비율
55.0%
34.4%
7.2%
4.1%
0.3%
-1.0%
100.0%

2016년
금액
1,866.4
814.8
115.4
150.6
-79.2
-93.2
2,774.8

비율
67.26%
29.36%
4.16%
5.43%
-2.85%
-3.36%
100.0%`

2015년
금액
1,425.7
778.2
215.5
100.2
-66.5
-85.9
2,367.2

비율
60.2%
32.9%
9.1%
4.2%
-2.8%
-3.6%
100.0%

출처 : 금융감독원 전자공시시스템 당사 2017년 사업보고서

당사가 금융지주회사라는 점과 현금 유입의 주된원천이 자회사로부터 수취하는 배당인 점을 고려해보았을 때,
당사의 자회사인 신한은행의 회사위험이 당사 수익에 매우 중요한 원천이 되는 것을 볼 수있습니다. 따라서 당사의 자회사인 신한은행의 수익성에따라 당사 기업가치가 변동될 수 있음을 미리 숙지하시고 투자시 유의하시기 바랍니다.

가-1. 자회사 신한은행 회사 위험: NIM하락시 수익성 저하 가능성
NIM(순이자마진)은 2014년 1.74%,2015년 1.5%, 2016년 1.49%으로 지속적으로 하락하였으나 2017년 1.56%으로 소폭 개선되었습니다.
하지만 향후 은행간의 금리 경쟁이 심화되거나 경기 회복세가 둔화 될 경우 자회사인 신한은행의 수익성은 악화될 가능성이 있습니다. 더불어 바젤 Ⅲ 도입을 통한 자본규제 강화로 위험가중자산 관리가 중요한 이슈가 되었습니다. 규제 당국이 제시하는 자본비율을 충족시키기 위해 자본확충 뿐만 아니라 위험가중자산도 함께 관리해야 함에 따라 은행의 자산운용이 정책이 예전에 비해 보수적으로 전환되고 있습니다.
이러한 정책의 변화 역시 당사의 자회사인 신한은행의 수익성에 부정적 영향을 미칠 것으로 전망됩니다. 투자자분들께서는 이점 유의해주시기 바랍니다.

(주)명목순이자마진(NIM: Net Interest Margin) - 은행(또는 금융기관)이 자산을 운용하여낸 수익에서 조달비용을 차감하여 운용자산 총액을 나눈 수치로, 은행의 수익성을 평가하는 주요 지표로 활용됩니다.

신한은행 이자이익,nim.jpg
신한은행 이자이익,nim

당사의 주요 자회사인 신한은행은 일반은행 기준 여·수신 점유율이 20% 내외에 달하는 등 국내 은행업권내 우수한 시장지위를 보유하고 있으며, 우수한 신인도, 광범위한 영업네트워크 및 견고한 수신기반을 바탕으로 우수한 프랜차이즈를 보유하고 있습니다. 펀드 및 방카 슈랑스 판매와 계열 신용카드사에 대한 서비스 제공을 통해 안정적으로 수수료 순이이익을 창출하고 있으며, 영업이익 대비 비이자부문이익 비중이 지속적으로 증가하고 있어 수익기반이 다양화 된 모습을 보이고 있습니다. 

하지만 국내 영업점포 수가 이미 포화상태에 달하고 있어 시장점유율 변동이 크지 않은 상황입니다. 이에 해외 현지법인 및 지점을 통한 수익 창출의 비중을 점차 확대할 예정입니다.

[시중은행 총여,수신비율]

금융회사명
구분
2015년
2016년
2017년

국민은행
총여신 비율
21.8%
22.2%
22.6%

총수신 비율
24.8%
24.7%
24.4%

신한은행
총여신 비율
19.8%
19.8%
19.8%

총수신 비율
21.2%
21.3%
21.7%

우리은행
총여신 비율
20.7%
20.5%
20.2%

총수신 비율
21.8%
21.7%
21.8%

하나은행
총여신 비율
20.5%
19.9%
19.7%

총수신 비율
21.9%
21.7%
21.1%

중소기업은행
총여신 비율
17.3%
17.6%
17.7%

총수신 비율
10.3%
10.6%
11.0%

출처 : 금융통계정보시스템

[신한은행 비이자순이익 ]
(단위 : 십억 원)

구분
2013년
2014년
2015년
2016년
2017년

비이자부분이익
800
805
946
1,033
(709)

수수료이익
749
803
854
884
(991)

유가증권 및 외환/파생
560
514
609
757
(426)

기타
(509)
(513)
(517)
(608)
(626)

출처 : 신한금융지주 2017년 경영공시 자료

더불어 바젤 Ⅲ 도입을 통한 자본규제 강화로 위험가중자산 관리가 중요한 이슈가 되었습니다. 규제 당국이 제시하는 자본비율을 충족시키기 위해 자본확충 뿐만 아니라 위험가중자산도 함께 관리해야 함에 따라 은행의 자산운용이 정책이 예전에 비해 보수적으로 전환되고 있습니다.
이러한 정책의 변화 역시 당사의 자회사인 신한은행의 수익성에 부정적 영향을 미칠 것으로 전망됩니다.

이처럼 당사의 자회사인 신한은행은 이익성장 모멘텀이 약화될 것이라는 전망을 하고 있으며, 저성장, 저금리 추세가 지속될 위험에 직면하였습니다. 이에 따라 신한은행은 환경에 대한 전략적 대응을 모색하는 한편, 금융환경 변화가 수반하는 위험요인에 대비하고 새로운 수익 창출 기회를 발굴하기 위해 글로벌 시장 진출 등의 영업 및 경쟁력 강화를 위해 노력하고 있습니다. 또한 업무효율화와 품질경영을 통해 경영효율화에 역점을 두고, 고객기반 확대 및 우량자산 확보를 통해 성장동력을 확충하는 한편, 서민금융지원을 통한 은행의 사회적 역할에 충실하여 금융권 재편에 따른 치열한 경쟁에서 우위를 점하기 위한 기반구축에 힘쓰고 있습니다.

수익의 50%이상을 차지하는 당사의 자회사인 신한은행이 직면한 수익성 악화 위기 양상과 그에 대한 대처방안 효과에 따라 향후 수익성이 변동될 수 있으니 투자자들께서는 유의하시기 바랍니다. 

가-2.자회사 신한은행 회사 위험: 자산건전성 저해 가능성
당사의 자회사인 신한은행은 대출금 성장과 더불어 금융위기로 인해 2010년 말 1.31%까지 악화되었던 고정이하여신비율을 지속적으로 개선시켜 2017년 말 0.63%까지 하락 시키며 우수한 건전성 지표를 유지하고 있습니다. 다만 향후 한국은행의 2017년 11월 25bp(0.25%p)기준금리 인상 이후 추가적인 기준금리 인상이 시행될 경우 시장금리 상승으로 인한 가계 및 기업의 이자 지급 부담이 가중될 것으로 예상 됩니다.

당사의 자회사인 신한은행의 총 여신 익스포저 중 이자 지급 부담에 취약한 조선, 해운업에 대한 비중은 2017년 12월 기준 각각 0.7%, 0.4%으로 비중이 크지 않지만, 향후 당사의 자회사인 신한은행의 대출 자산건전성이 악화될 가능성이 있으므로 지속적인 모니터링이 필요할 것으로 판됩니다. 따라서 투자자들께서는 유의하시기 바랍니다.

당사의 자회사인 신한은행 운용 자산 중 대부분을 차지하는 원화 대출금은 2017년 말 기준 총 195.50조 이며 가계 대출이 50.6%로 98.88조, 기업 대출이 49.4%로 96.62조를 차지하고 있습니다. 원화대출금은 전년비 5.9% 증가하였고, 이 중 가계 대출은 전년비 5.6% 증가하였습니다. 가계 대출 중에서는 특히 신용대출, 담보대출, 전세자금대출 등을 포함하는 일반자금 대출이 12.5%로 큰 폭으로 증가하였습니다. 기업 대출 중에서는 대기업 대출은 전년비 5.8% 감소하였고 중소기업 대출이 9.5% 증가하였습니다.

[원화대출금 구성 및 증감추이] (단위 : 십억 원)

원화대출금 구성 및 증감추이.jpg
원화대출금 구성 및 증감추이

출처 : 신한금융지주 경영공시자료

당사의 자회사인 신한은행의 전체 자산 중 조선,해운,건설업종의 노출 규모는 2014년말 155억원에서 2017년말 83억원 수준으로, 매년 지속적으로 감소되고 있으며, 당사는 이처럼 취약업종에 대한 노출을 최소화 하도록 노력하고 있습니다. 

[신한은행 부동산PF, 건설, 조선, 해운 부분 노출 현황]

(단위: 억원,%,%p)

업종
2014년말
비중
2015년말
비중
2016년말
비중
2017년말
비중

부동산PF
11,042
0.6
16,647
0.8
14,226
0.7
13,273
0.6

건설
40,056
2.2
36,170
1.8
31,972
1.5
29,066
1.3

조선
52,348
2.8
41,938
2.1
32,566
1.6
16,098
0.7

해운
10,861
0.6
10,836
0.5
8,537
0.4
7,995
0.4

합계
114,308
6.1
105,590
5.2
87,301
4.2
66,431
3.0

증감(전년대비)
-3,229
-0.8
-8,718
-0.9
-18,289
-1.0
-20,870
-1.2

주) 익스포져는 파생상품의 Expected Exposure 및 RG 중 확정지급보증 포함 기준이며 비중은 총여신 기준

당사의 자회사인 신한은행의 고정이하여신비율은 2013년말 1.16%에서 2016년 말 0.65%까지 하락하였습니다. 이는 일반 시중은행 중 낮은 수치로 높은 자산건전성을 보이고 있습니다. 당사의 자회사인 신한은행의 연체율은 2013년 0.39%에서 2016년 0.28%까지 하락했으며, 이 비율 역시 시중은행 중 낮은 수치를 보이고 있습니다. 신한은행의 대손충당금적립률 역시 2013년 이후 계속 증가하는 모습을 보이고 있으며 일반은행 평균 대비 높은 수준을 보이고 있습니다. 

2017년 말기준 고정이하여신비율, 연체율, 대손충당금 적립비율이 각각 0.55%, 0.23%, 114.03%로 자산건전성에 큰 변화가 있을 만큼의 수치변화는 아닌것으로 판단됩니다. 하지만 시장환경 변화로 인해 각 수치들이 악화될 수 있다는 점을 투자자분들께서는 유의하시기 바랍니다.

[신한은행 여신건전성 현황]
(단위 : %)

항목
구분
2017년
2016년
2015년
2014년

고정이하
여신비율
신한은행
0.55
0.65
0.80
1.03

시중은행 평균
0.65
0.79
1.12
1.46

연체율
신한은행
0.24
0.28
0.34
0.33

시중은행 평균
0.27
0.35
0.53
0.57

대손충당금
적립률
신한은행
114.03
96.58
172.76
154.16

일반은행 평균
100.47
92.23
148.62
129.76

(주1) 대손충당금 적립비율은 고정이하여신 대비 대손충당금적립잔액 수치입니다.
출처 : 금융감독원 금융통계정보

하지만 대손준비금 자본규제 변경 효과, IFRS9 도입 등을 대비할 때 점진적인 개선이 더욱 필요할 것으로 판단됩니다.

신한은행 고정이하여신비율.jpg
신한은행 고정이하여신비율

출처 : 신한금융지주 경영공시자료

신한은행 연체율.jpg
신한은행 연체율

출처 : 신한금융지주 경영공시자료

글로벌 경제 불안이 지속되고 있으며 국내 경기 역시 부동산 경기에 대한 우려, 소득 대비 과도한 가계대출 부담, 조선·해운·건설 등 특정 고위험업종 부실화 가능성, 중소기업의 취약한 재무상태를 고려할 때 외부충격에 여전히 민감한 상태로서 은행의 자산건전성은 지속적인 관심이 필요할 것으로 보여집니다. 자산건전성 악화시 신한은행의 재무상태에 부정적 영향을 미칠 수 있으니, 투자자께서는 이 점을 주의하시기 바랍니다.

가-3. 자회사 신한은행 회사 위험:바젤 Ⅲ 제도 하에서 자본적정성 충족 가능성

당사의 BIS자본비율은 견조한 이익실현 및 상각형 조건부자본증권 발행 등을 통해 감독당국의 규제수준을 상회하고 있습니다.2017년말 기준 BIS총자본비율은 14.78%(전년대비 -0.22%p), 기본자본비율은 13.32%(전년대비+0.13%p), 보통주자본비율은 12.88%(전년대비+0.13%p) 입니다. 

당사의 주요 자회사인 신한은행의 경우 2017년말 기준 총자본비율 15.6%, 기본자본비율 13.2%, 보통주자본비율 12.8%를 보여 2017년말 국내은행 평균인 총자본비율 15.21%, 기본자본비율 13.09%, 보통주자본비율 12.53%과 비교해 볼때 국내은행 평균을 상회하고 있습니다.

한편, 금융위원회는 바젤위원회 권고에 따라 16년부터 D-SIB을 선정하여 추가 자본적립 의무를 부과중입니다.현재D-SIB으로 선정된 은행 및 은행지주 모두가 2018년 최저적립기준인 보통주자본비율 7.125%, 총자본비율 10.625%를 상회하고 있습니다.
하지만 최근 국내기업들의 재무안정성 약화로 기업여신의 건전성이 저하됨에 따라 대손비용 부담으로 인한 자기자본 감소 우려도 존재합니다.따라서 투자자들께서는 당사의 자회사인 신한은행의 자본적정성을 지속적으로 모니터링 하시기 바랍니다.

최근 글로벌 규제 동향을 살펴보면, 시스템적으로 중요한 은행, 거시건전성 이슈, 위기관리·회생·정리절차 및 지배구조 등을 강화토록 하고 있으며, 선진국 은행에 대해서는 영업규모, 활동 및 이에 따른 리스크의 복잡성 등에 상응하여 은행감독 수준을 고도화 하도록 유도하고 있습니다. 국내에서도 이 같은 감독 수준 고도화를 위해 노력하고 있는 상황입니다.

당사의 자회사인 신한은행은 여신 및 자산 성장에 따른 위험가중자산의 증가에도 불구하고 견조한 이익실현 및 상각형 조건부자본증권 발행 등을 통해 감독당국의 규제수준을 크게 상회하고 있습니다. 위험가중치가 낮은 주택담보대출 위주의 성장이 이루어지면서 위험가중자산 증가 폭이 크지 않은데다, 2016년 4분기부터 적용된 대손준비금의 보통주자본금 인정 영향 등으로 약 0.8%p의 보통주자본비율 상승효과가 발생하였습니다.또한 당사의 자회사인 신한은행은 2017.6.29 조건부자본증권(신종자본증권) 2,000억원 발행과 2018.3.15 조건부자본증권(후순위채) 2,000억원 발행을 통하여 자본비율을 강화하였습니다. 하지만 최근 국내기업의 재무안정성 악화 및 대손준비금의 충당금 제외 효과로 대손비용 부담으로 인한 자기자본 감소 우려도 존재하고 있습니다. 

다만 은행이 국내 은행업 수위권의 이익창출력을 유지하고 있는 가운데 이익잉여금 증가 및 후순위채 발행 등이 이루어지고 있고, 은행의 영업기조가 리스크관리 중심으로 유지되고 있어 최근 자본적정성 지표가 개선되는 등 매우 우수한 수준인 은행의 자본적정성이 유지될 수 있을 것으로 전망됩니다. 

[ 신한은행 자본비율 및 BIS자본비율 내역 ]

(단위 : 십억원, %)

구 분

2017년

2016년

2015년

2014년

보통주자본비율

12.83
12.85
11.96
12.53

기본자본비율

13.24
13.15
12.52
13.34

자기자본

25,398
24,339
21,370
20,947

위험가중자산

162,875
155,027
144,844
135,714

자기자본비율

15.59
15.70
14.75
15.43

자료 : 금융감독원 전자공시시스템 신한금융지주,신한은행 2017년 사업보고서

2017년말 기준 당사의 자회사인 신한은행의 자기자본비율은 15.59%, 보통주자본비율은 12.83%, 기본자본비율은 13.24%로서, 국내은행 및 은행지주회사의 자본비율 평균을 상회하고 있습니다.

[국내은행의 자본비율 추이]

(단위 : %,%p)

구분

국내은행의 자본비율 추이

2014년

2015년

2016년(A)
2017년(B)
증감(B-A)

BIS자본비율

14.00

13.91

14.81

15.21
0.40

기본자본비율

11.38

11.36

12.51

13.09
0.59

보통주자본비율

10.83

10.82

12.01

12.53
0.53

자료: 금융감독원 보도자료

[국내은행지주회사의 자본비율 추이]
(단위, %,%p)

구분

국내은행지주회사의 자본비율 추이

2014년

2015년

2016년(A)

2017년(B)
증감(B-A)

BIS자본비율

13.68

13.72

14.33

14.40
0.07

기본자본비율

11.16

11.23

12.50

12.93
0.43

보통주자본비율

10.49

10.54

11.92

12.38
0.46

자료: 금융감독원 보도자료

[국내은행지주회사별 BIS기준 자본비율 현황] (단위: %,%p)

항목
사업연도 및 증감률
BNK금융지주
JB금융지주
농협금융지주
DGB금융지주
신한금융지주
KB금융지주
하나금융지주

BIS자기자본비율
2017년(A)
13.07
12.16
13.47
12.59
14.78
15.23
14.97

2016년(B)
12.86
12.05
13.49
12.93
15.00
15.27
14.33

증감률(A-B)
0.21
0.11
-0.02
-0.34
-0.22
-0.04
0.64

기본자본비율
2017년(A)
10.62
9.71
11.49
10.88
13.32
14.6
13.29

2016년(B)
9.98
9.2
11.24
10.94
13.19
14.37
12.31

증감률(A-B)
0.64
0.51
0.25
-0.06
0.13
0.23
0.98

보통주자본비율
2017년(A)
9.61
8.57
10.49
10.21
12.88
14.6
12.74

2016년(B)
9.21
7.92
10.02
10.20
12.75
14.25
11.77

증감률(A-B)
0.40
0.65
0.47
0.01
0.13
0.35
0.97

출처 : 금융감독원 금융통계정보시스템

[국내은행 자본비율]

항목
사업연도 및 증감률
국민은행
신한은행
우리은행
하나은행
부산은행
대구은행
전북은행

BIS자기자본비율
2017년(A)
16.01
15.59
15.4
15.98
16.04
14.41
13.39

2016년(B)
16.32
15.7
15.29
15.98
15.25
14.33
13.61

증감률(A-B)
-0.31
-0.11
0.11
0
0.79
0.08
-0.22

기본자본비율
2017년(A)
14.86
13.24
13.03
13.56
13.19
12.53
10.16

2016년(B)
14.83
13.15
12.68
13.31
11.64
12.14
9.85

증감률(A-B)
0.03
0.09
0.35
0.25
1.55
0.39
0.31

보통주자본비율
2017년(A)
14.86
12.83
10.95
13.45
12.41
11.49
10.12

2016년(B)
14.83
12.85
10.5
13.2
11.36
11.08
9.32

증감률(A-B)
0.03
-0.02
0.45
0.25
1.05
0.41
0.8

2016년 1월부터 자본보전완충자본, 경기대응완충자본 규제가 도입된 가운데, 금융위원회는 최근 은행업감독규정 및 금융지주회사감독규정 개정을 통해 국내 시스템적 중요 은행(D-SIB) 선정 및 추가자본 부과 근거를 마련하고 시스템적 중요도 평가를 거쳐 D-SIB을 선정해 오고 있습니다. 2016년 12월 28일 제 23차 금융위원회에서는 신한금융지주를 포함한 4개 은행지주회사와 당사의 자회사인 신한은행을 포함한 6개 은행을 2017년도 D-SIB으로 선정ㆍ발표하였습니다. 이에 따라, 당사의 자회사인 신한은행은 2016년부터 D-SIB 추가자본(보통주자본 1%를 2016년부터 4년간 매년 0.25%씩 단계적으로 적립하여 2019년부터는 1%를 적용)을 적립하여야 합니다. 

[당국의 BIS자본 규제]
(단위 : %)

구분
2015년
2016년
2017년
2018년
2019년

최저규제 보통주자본비율
4.5
4.5
4.5
4.5
4.5

+) 자본보전완충자본
-
0.625
1.25
1.875
2.5

+) D-SIB 은행
-
0.25
0.5
0.75
1

+) 경기대응완충자본
-
0
0
0
0

최저규제 기본자본비율
6.0
6.0
6.0
6.0
6.0

최저규제 총자본비율
8.0
8.0
8.0
8.0
8.0

D-SIB 은행 최저규제비율

보통주자본비율
4.5
5.375
6.25
7.125
8%

기본자본비율
6.0
6.875
7.75
8.625
9.5%

총자본비율
8.0
8.875
9.75
10.625
11.5%

주) 2017년 D-SIB의 최저자본규제비율은 위 표와 같으며 추후에 경기대응완충자본에 관한 내용 및 D-SIB 재선정 관련 이슈 발생 시 이후 비율은 변동이 있을 수 있음

당사의 자회사인 신한은행은 국내 은행업 내에서 가장 높은 이익창출력을 유지하고 있는 가운데 이익잉여금 증가 및 조건부자본증권 발행(금번 신종자본증권 역시 동일한 맥락임) 등이 이루어 지고 있고, 영업기조가 리스크 관리 중심으로 유지되고 있습니다. 따라서 우수한 자본적정성 지표를 감안할 때 자본규제의 단계적 강화에 따른 실질적인 부담은 없는 것으로 판단됩니다.

현재D-SIB으로 선정된 은행 및 은행지주 모두가 2018년 최저적립기준인 보통주자본비율 7.125%, 총자본비율 10.625%를 상회하고 있습니다.

하지만 최근 국내기업의 재무안정성 약화로 기업여신의 건전성이 저하됨에 따라 대손비용 부담으로 인한 자본비율 훼손 우려도 존재합니다. 따라서 투자자들께서는 신한은행의 자본적정성을 지속적으로 모니터링 하시기 바랍니다

가-4. 자회사 신한은행 회사 위험 :조달비용 상승 가능성 분석

2017년 11월 한국은행은 기준금리를 1차례 25bp(0.25%p)인상하였습니다. 이에 따라 국내 금리도 상승 추세에 있으며 미 연방준비제도(Fed)가 2018년 3월 21일에 추가적으로 0.25% 금리를 인상하여 1.75%까지 기준금리를 인상시키며 한국과 미국의 기준금리가 10년 7개월만에 역전됐습니다. 또 한 Fed가 지속적인 금리 인상에 나설 경우 국내 금리도 추가 상승할 가능성이 높습니다.
이 경우 향후 당사의 자회사인 신한은행의 조달비용 상승이 예상됩니다.(2017년 말 기준 당사의 자회사인 신한은행의 조달비용 1.11%, 2016년말 기준 1.19%)따라서 투자자들께서는 당사의 자회사인 신한은행의 자금조달 위험에 대해 주의하시기 바랍니다.

2017년 당사의 자회사인 신한은행의 평균 조달금리는 1.11%로 2017년 11월 한국은행의 기준금리 25bp 인상 전까지 조달금리는 지속적으로 하향 추세를 나타내고 있었습니다. 당사의 자회사인 신한은행의 자금 조달 중 대부분은 예수금이 차지하고 있으며 그 비중은 전체 조달 금액 중 원화 예수금과 외화 예수금이 차지하는 비중은 68.94%입니다. 그 중 원화자금 예수금의 전체 조달대비 비중은 64.97%로 전체 조달 비용에서 가장 중요한 부분을 차지하고 있습니다. 전체 자금조달 중 원화와 외화 조달로 나누어 보면 원화 자금 조달이 차지하는 비중은 78.57%, 외화 자금 조달이 차지하는 비중은 7.88%로 원화 자금 조달의 비중이 대부분을 차지하고 있습니다. 

[신한은행 자금조달 현황]
(단위:억원, %)

구 분
2017년
2016년
2015년

평균잔액
구성비
이자금액
이자율
평균잔액
구성비
이자금액
이자율
평균잔액
구성비
이자금액
이자율

조달
원
화
자
금
예 수 금
1,808,822
64.80
21,786
1.20
1,779,359
66.94
23,674
1.33
1,626,791
66.43
26,629
1.64

C D
75,425
2.70
1,202
1.59
41,749
1.57
614
1.47
31,579
1.29
381
1.21

차 입 금
81,661
2.93
946
1.16
62,687
2.36
734
1.17
50,565
2.06
753
1.49

원화콜머니
6,702
0.24
84
1.25
8,066
0.30
107
1.33
11,562
0.47
190
1.64

기 타
219,345
7.86
4,221
1.92
202,328
7.61
4,310
2.13
182,833
7.47
4,680
2.56

소 계
2,191,956
78.52
28,238
1.29
2,094,188
78.79
29,439
1.41
1,903,329
77.73
32,633
1.71

외
화
자
금
외화예수금
112,158
4.02
970
0.87
95,975
3.61
666
0.69
77,743
3.17
499
0.64

외화차입금
56,841
2.04
671
1.18
61,276
2.31
499
0.81
67,222
2.75
341
0.51

외화콜머니
6,570
0.24
83
1.27
3,244
0.12
23
0.70
3,021
0.12
14
0.47

사 채
41,940
1.50
1,162
2.77
41,588
1.56
958
2.30
43,136
1.76
885
2.05

기 타
2,844
0.10
3
0.11
2,836
0.11
15
0.54
2,400
0.10
17
0.70

소 계
220,353
7.89
2,890
1.31
204,919
7.71
2,162
1.06
193,522
7.90
1,756
0.91

원가성 자금 계
2,412,309
86.42
31,128
1.29
2,299,107
86.50
31,601
1.37
2,096,851
85.63
34,389
1.64

기

타
자 본 총 계
217,159
7.78
-
-
207,552
7.81
-
-
203,764
8.32
-
-

충 당 금
3,751
0.13
-
-
4,432
0.17
-
-
5,371
0.22
-
-

기 타
158,263
5.67
-
-
146,966
5.53
-
-
142,756
5.83
-
-

무원가성 자금 계
379,173
13.58
-
-
358,949
13.50
-
-
351,892
14.37
-
-

조 달 계
2,791,482
100.00
31,128
1.12
2,658,056
100.00
31,601
1.19
2,448,743
100.00
34,389
1.40

출처 : 금융감독원 전자공시시스템 신한은행 2017년 사업보고서

2017년 당사의 자회사인 신한은행의 평균 조달금리는 1.11%로 2017년 11월 한국은행의 기준금리 25bp 인상 전까지 조달금리는 지속적으로 하향 추세를 나타내고 있었습니다. 당사의 자회사인 신한은행의 자금 조달 중 대부분은 예수금이 차지하고 있으며 그 비중은 전체 조달 금액 중 원화 예수금과 외화 예수금이 차지하는 비중은 68.8%입니다. 그 중 원화자금 예수금의 전체 조달대비 비중은 64.8%로 전체 조달 비용에서 가장 중요한 부분을 차지하고 있습니다. 전체 자금조달 중 원화와 외화 조달로 나누어 보면 원화 자금 조달이 차지하는 비중은 78.52%, 외화 자금 조달이 차지하는 비중은 7.89%로 원화 자금 조달의 비중이 대부분을 차지하고 있습니다. 

미 연방준비제도(Fed)의 금리 인상 기조가 지속되면서 시장금리는 2017년 이후 상승 추세를 형성하고 있습니다. 이후 최근 발표된 2018년 1월 미 고용지표에서 시간당 임금상승률이 YoY 2.9% 성장을 보이면서 본격적인 인플레이션의 시작에 대한 우려가 시장에서 짙어지고 있는 상황입니다. 2018년 2월 14일 발표된 미국 CPI 지표에서는 YoY 2.1% 상승하며 그동안 잘 나타나지 않았던 인플레이션도 탄력을 받기 시작하는 모습입니다. 이에 따라 2018년 2월달에 미국 국채 금리는 상승을 지속하며 10년만기 미 국채 수익률의 경우 3%에 육박하였습니다. 2018년 3월 21일 Fed는 추가적으로 0.25%인상하여 1.75%까지 기준금리를 인상시키며 한국과 미국의 기준금리가 10년 7개월만에 역전됐습니다. 현재 추가적인 금리 인상에 나설 것으로 예상되고 있는 상황 하에 FOMC 점도표상 2~3회 각 25bp 정도의 금리 인상이 예상되고 있습니다. 

이에 따라 한국은행도 2017년 11월에 이어 추가적인 금리 인상에 나설 경우 국내 시장금리 상승이 불가피하며 당사의 자회사인 신한은행의 조달금리도 상승할 가능성이 높습니다. 당사의 자회사인 신한은행의 자금 조달의 상당부분을 원화자금 예수금 비롯한 원화자금 차입이 차지하고 있는바, 이는 당사의 자회사인 신한은행의 수익성에 영향을 줄 수 있습니다. 이점 투자자들께서는 유의하시기 바랍니다.

가-5. 자회사 신한은행 회사 위험 : 성장성 제한 가능성

2017년 6월 19일 정부의 '부동산 안정화 대책' 발표에 의하면 조정대상 지역(주택가격이 크게 상승한 전국 40개 지역)의 경우 주택담보인정비율(LTV)과 총부채상환비율(DTI) 규제가 LTV는 70%에서 60%로, DTI는 60%에서 50%로 강화되었고, 특히 조정대상지역 집단대출 중 잔금대출에는 DTI 50%를 신규 적용하기로 하였습니다. 

2018년에는 신규 정책 도입 등 대출규제가 강화되고 이에따라 대출성장률이 낮아질 가능성이 존재합니다. 이는 신한은행의 성장성/수익성을 제한하는 요인으로 작용할 수 있습니다. 따라서 투자자께서는 이점 역시 유의하시기 바랍니다.

최근 부동산 업황 호조로 시중은행들의 대출채권자산이 꾸준히 증가하면서 신한은행이 보유중인 대출채권 자산도 증가하고 있습니다. 금융당국의 예대율 규제(100% 이하)가 유지되고 있고, 경영전략이 외형경쟁보다는 리스크관리에 중점을 두고 있어 향후에는 시중은행들이 공격적인 대출영업은 자제할 것으로 판단됩니다.

[신한은행 자산구성 및 대출채권 증가 현황]

(단위 : 백만원, %)

구 분

2017년
2016년
2015년
2014년

총자산

324,277,228
302,853,148
284,984,987
255,633,873

현금 및 예치금

18,851,620
14,717,232
17,040,605
16,084,632

유가증권

58,445,034
50,597,190
43,686,970
38,666,761

유형자산
2,654,172
2,718,706
2,752,152
2,774,733

대출채권

231,732,156
219,438,682
209,651,097
188,325,161

기타자산

12,594,246
15,381,339
11,854,163
9,782,585

대출채권 증가율

5.6%
4.7%
11.3%
-

자료 : 금융감독원 금융통계정보시스템

한편, 2017년 6월 19일 정부의 '부동산 안정화 대책' 발표에 의하면 조정대상 지역(주택가격이 크게 상승한 전국 40개 지역)의 경우 주택담보인정비율(LTV)과 총부채상환비율(DTI) 규제가 LTV는 70%에서 60%로, DTI는 60%에서 50%로 강화되었고, 특히 조정대상지역 집단대출 중 잔금대출에는 DTI 50%를 신규 적용하기로 하였습니다. 또한 정부는 2017년 8월에는 이번 정부의 대책을 빌미 삼아 대출 판촉을 강화하는 일이 없도록 촉구하는 등 창구지도로 선수요를 억제하겠다는 입장을 표명하였습니다.
이번 대책은 앞으로 금융당국이 대출규제의 '완화'보다는 '강화' 쪽에 설 것이라는 방향성을 제시한 것으로 해석되며
이러한 대출규제는 은행의 성장성/수익성을 제한하는 요인으로 작용할 수 있습니다. 

게다가 정부는 차주 상환능력에 대한 정확한 평가와 선진화된 여신심사 관행을 정착시키기 위해 2018년 1월부터 투기지역, 투기과열지구, 수도권 등을 대상으로 신 DTI(총부채상환비율, Debt to Income) 시행되었으며, 2018년 하반기부터 DSR(총체적상환능력심사제, Debt to service ratio)를 실시할 예정입니다. 기존에 주택담보대출의 경우 새로 받을 주택담보대출의 원리금과 기존 대출의 이자 상환액을 계산하였으나 새로 도입되는 신DTI는 기존에 이미 보유하고 있는 주택담보대출의 원금 상환액까지 반영하게 됩니다. 2018년 하반기부터 적용될 DSR은 주택담보대출의 원리금 상환액에 다른 모든부채까지 포함해 대출을 평가하기 때문에 더 엄격한 기준의 지표입니다.

이와 같은 상황에서 국내경기 회복 지연 및 가계대출 관리정책과 보수적인 은행 대출로 기업, 가계 모두 성장보다는 내실 위주의 경영전략이 취해질 가능성이 높습니다. 이러한 상황이 지속될 경우 시 당사의 자회사인 신한은행의 성장성 둔화 가능성이 존재합니다. 투자자께서는 이점 역시 유의하시기 바랍니다.

나. 신한카드의 재무상태 및 수익성 관련 위험
당사의 자회사인 신한카드는
당사 순이익의 약31.3%를 차지해 신한은행 다음으로 당사의 수익에 기여하고 있습니다.
신한카드는 영업수익의 79.6%이상이 신용카드수수료 수익에서 발생하고 있으며 2017년 말 기준으로 4조 9,168억원의 영업수익을 기록하였습니다. 카드사별 신용카드 이용실적은 매년 증가하고 있으며, 이는 2013년 이후 글로벌경기가 호전되며 소비자들의 소비심리 개선효과에 기인합니다.
그럼에도 불구하고
최근 감독당국의 규제 변경 및 가맹점의 수수료 인하 요구, 글로벌 경제 저성장 기조로 인한 소비심리 위축 등의 요인은 신한카드의 재무구조 및 수익성에 부정적인 영향을 미칠 것 입니다. 따라서 투자자께서는 이 점 투자시 유의하시기 바랍니다.

[국내 경제성장률]

구분
경제성장률(실질)
구분
경제성장률(실질)

2014년 4분기
0.4
2017년 1분기
1.1

2015년 1분기
0.8
2017년 2분기
0.6

2015년 2분기
0.4
2017년 3분기
1.5

2015년 3분기
1.3
2017년 4분기
-0.2

2015년 4분기
0.7
2014년
3.3

2016년 1분기
0.5
2015년
2.8

2016년 2분기
0.9
2016년
2.8

2016년 3분기
0.5
2017년
3.1

2016년 4분기
0.5
2018(E)
3.0

자료: 한국은행 경제통계시스템

2014년 4분기 국내 GDP 성장률은 세월호 참사 이후 민간소비등의 감소와 지식재산생산물투자 감소의 영향으로 전분기 대비 하락한 0.4%를 기록했으나, 2015년 1분기 국내 GDP 성장률은 정부의 경기부양책과 소비 회복 등에 힘입어 이전 수준인 0.8% 수준으로 회복했습니다. 2015년 2분기 다시금 0.4% 수준으로 하락한 GDP 성장률은 3분기 들어 1.3% 수준으로 회복하며 회복 추세를 보이는 듯 했으나, 양적완화 축소에 따른 세계경제의 둔화 등의 사유로 4분기 들어 0.7% 수준, 2016년 3분기 들어서는 0.5% 수준의 성장률을 기록했습니다. 2017년 1분기에는 수출 개선과 IT 산업을 중심으로 한 설비투자 증가에 힘입어 1.1%를 기록했습니다. 이후 수출 증가세는 이어가고 있으나 국내수요가 부진함에 따라 2017년 2분기에는 0.6%의 성장률에 그쳤습니다. 2017년 3분기에는 정부소비와 건설투자의 증가세가 확대되고 반도체,화학제품,자동차 등의 수출이 증가하여 1.5%의 성장을 기록하였으며, 4분기에는 건설과 설비투자가 줄고 자동차 수출이 줄어들며 전기대비 0.2% 감소하며 연간으로는 3.1%의 성장을 기록하였습니다. 한국은행의 경제전망 보고서에 따르면 올해 국내경제는 세계경제 회복세 지속으로 수출의 호조가 이어지고 정부정책 영향 등으로 민간소비의 증가세가 확대되면서 견실한 성장세를 지속하여 연간 3.0%의 성장률을 기록할 것으로 전망하였습니다.

당사의 자회사인 신한카드는 2017년 말 연결기준 당사 순이익의 약 31.3%를 차지해 신한은행 다음으로 당사의 수익에 기여하고 있습니다. 신한카드는 영업수익의 79.6%이상이 신용카드수수료 수익에서 발생하고 있습니다. 신한카드의 영업실적은 아래와 같습니다.

별도기준
(단위 : 십억원)

구 분
2017년
2016년
2015년

이
자
부
문
이자수익
1,858.1
1,860.4
1,789.6

예치금이자
1.8
2.0
4.7

유가증권이자
-
-
-

대출채권이자
73.9
46.4
44.3

기타이자수익
1,782.4
1,812.0
1,740.7

이자비용(△)
370.8
387.3
446.0

예수부채이자
-
-
-

차입부채및사채이자

81.3
76.5
98.9

사채이자
283.8
304.5
340.6

기타이자비용
5.7
6.2
6.6

소계
1,487.3
1,473.1
1,343.6

수수료
부문
수수료수익
2,433.6
2,382.5
2,428.6

수수료비용(△)
2,264.2
2,154.6
2,172.6

소계
169.4
227.8
256.0

기
타
영
업
부
문
기타영업수익
634.6
346.1
360.1

보험수익
-
-
-

유가증권평가 및 처분이익
265.8
227.2
206.3

기타 금융자산(부채) 평가 및 처분이익
-
-
-

배당금수익
12.4
24.9
27.2

외환거래이익
53.4
35.3
32.9

파생상품 관련 이익
-
2.9
0.2

대손충당금 환입액
-
-
-

충당금 환입액
281.7
-
1.1

기타
21.3
55.8
92.3

기타영업비용
334.5
368.2
342.0

보험비용
-
-
-

유가증권평가 및 처분손실
0.3
0.3
0.5

기타 금융자산(부채) 평가 및 처분손실
-
-
-

대손상각비
280.6
336.1
317.9

제충당금 전입액
28.6
22.1
16.2

외환거래손실
5.5
9.7
5.5

파생상품 관련손실
13.8
-
1.8

기타
5.7
0.0
0.1

소계
300.1
-22.1
18.1

부문별 이익 합계
1,956.8
1,678.8
1,617.8

일반관리비(△)
778.6
746.1
762.3

영업이익
1,178.2
932.7
855.4

영업외이익
-8.1
5.8
20.1

관계기업 이익 관련 손익
-
-
-

영업외이익
-8.1
5.8
20.1

법인세비용차감전 계속사업손익
1,170.1
938.5
875.6

계손사업손익법인세비용(△)
244.1
210.5
182.8

중단사업손익
-
-
-

총당기순이익
926.0
727.9
692.8

출처 : 금융감독원 전자공시시스템 당사 2017년 사업보고서

영업업무별 영업실적으로는 2017년 3분기 기준,신용판매 중 일시불이 63.74%로 가장 높은 비중을 차지하고 있으며, 할부가 15.68%, 단기카드대출이 10.08% 그리고 장기카드대출이 5.95%를 차지하고 있습니다.

(단위 : 억원, %)

구 분
2017년 3분기
2016년
2015년

실적
구성비
실적
구성비
실적
구성비

신용카드
일시불
668,746
63.74
905,648
64.47
739,216
59.20

신판할부
164,523
15.68
214,905
15.30
213,102
17.07

단기카드대출
(현금서비스)
105,741
10.08
148,823
10.59
152,671
12.23

장기카드대출
(카드론)
62,378
5.95
79,512
5.66
72,347
5.79

구매카드
23,196
2.21
32,585
2.32
35,355
2.83

소계
1,024,583
97.66
1,381,473
98.34
1,212,691
97.12

대출채권
11,470
1.09
5,563
0.40
19,103
1.53

할부금융
9,072
0.86
13,154
0.94
12,201
0.98

리 스
4,050
0.39
4,614
0.33
4,628
0.37

합 계
1,049,174
100.00
1,404,803
100.00
1,248,623
100.00

(주1) 금감원 업무보고서 기준이며, (단, 국내회원의 해외실적 제외).제 30 기와 제 31 기 금액도 동일기준 작성.
출처 : 금융감독원 전자공시시스템 신한카드 2017년 3분기보고서

신한카드는 영업수익의 전부가 수익성이 양호한 카드자산에서 발생하고 있으며 약 26% 수준의 시장점유율(2016년 말 연간 누계 기준) 보유에 따른 규모의 경제효과, 경쟁 전업카드사 대비 적정 규모의 마케팅비용률 등으로 경쟁사 대비 소폭 높은 수준의수익률을 보이고 있으며 높은 결제서비스 자산 비중으로 대손상각비 부담이 크지 않아 영업이익률 등의 우위를 보이고 있어 수익성 하락폭은 다소 제한적일 것으로 판단됩니다.

[카드사 별 신용카드 이용실적]

(단위: 억원)

구 분
하나
신한
현대
삼성
KB국민
롯데
우리

2013년
245,111
1,191,381
737,971
881,860
725,128
540,689
360,410

2014년
439,101
1,200,544
727,531
949,759
696,732
534,844
382,819

2015년
465,070
1,233,388
762,294
1,016,195
734,511
565,512
466,607

2016년
491,653
1,403,830
838,949
1,118,737
797,289
613,158
551,986

2017년
507,619
1,380,083
913,338
1,192,427
909,402
659,061
530,315

점유율
8.33%
22.65%
14.99%
19.57%
14.93%
10.82%
8.70%

(주1) 일시불,할부,단기카드대출,장기카드대출 등의 국내외 사용 취급 실적누계임
(주2) 하나카드 실적에는 (구)하나SK카드 이용실적이 포함 됨
자료: 금융감독원 금융통계정보시스템

2013년 이후 글로벌 경기 호조로 소비자들의 소비심리가 개선됨에 따라 카드사 별 신용카드 이용실적은 매년 증가하는 추세에 있습니다. 2017년도는 장기연휴 및 기상학적 소비 촉진 요인(고온현상, 미세먼지, 추운날씨) 등으로 개인카드 승인실적이 증하였습니다. 신한카드는 2017년 말 누적 138조 83억원의 영업수익을 기록하였으며, 이는 카드사 중 22.65%의 점유율에 해당합니다.

그럼에도 불구하고 감독당국의 향후 연체이자율규제,금융상품 최고이자율 20% 제한 등의 규제 변경 및 가맹점의 수수료 인하 요구, 글로벌 경제 저성장 기조로 인한 소비심리 위축 등의 이벤트는 신한카드의 재무구조 및 수익성에 부정적인 영향을 미칠 것 입니다. 따라서 투자자께서는 이 점 투자시 유의하시기 바랍니다. 

다. 자회사 신한금융투자의 수익성 악화 위험
당사의 자회사인 신한금융투자는 2015년과 2016년 2,154억원과 1,202억원의 당기순이익을 달성했고, 2017년 말 2,119억원을 기록하였습니다.

이는 당사 수익의 7.3% 를 차지하고 있습니다.
증권업종의 특성상 대외경제를 포함한 금융시장변화 등 외부 요인에 의한 실적변동성이 큰 편입니다.유가증권시장 거래대금은 2017년 9월말 약 927.4조원으로 2016년 말 1,145조원 대비 19% 하락하였습니다. 더불어 수익비중에서 위탁매매(Brokerage) 비중이 약 25%를 차지하고 있어 시장 환경의 영향을 많이 받고 수익이 안정적이지 않습니다. 2017년까지 주식시장의 활황세가 나타나고 있으나, 향후 실물경기 침체 및 금리변동성 등 금융시장변화가 발생할 경우 주식시황은 달라질 수 있으며 이로인해 신한금융투자를 포함하여 증권업을 영위하는 기업들의 실적변동성이 확대될 가능성이 존재합니다.
따라서 시장의 급격한 변화와 증권산업의 수익성 둔화 가능성에 의해 발생할 수 있는 부정적 영향은 간과할 수 없는 바,투자자께서는 투자 시 이 점 유의하시기 바랍니다.

신한금융투자는

다음과 같은 5개의 사업그룹을 통하여 금융서비스를 제공합니다.

구분
서비스 제공 내용

영업추진그룹
개인 고객 대상으로 증권중개, 투자자문, 재정 계획, 자산관리, 신용공여, 금융상품 판매 
등의 서비스 제공

WM그룹
고액 자산가 중심으로 증권중개, 투자자문, 재정 계획, 자산관리, 신용공여, 금융상품 판매 등의 서비스 제공

홀세일그룹
국내/외 법인 고객 대상으로 증권중개, 투자자문, 자산관리, 투자자금대출, 금융상품 판매, 증권 분석 등의 서비스 제공

S&T그룹
주식운용, 파생상품운용, 채권운용, 파생결합증권(ELS/DLS) 발행 및 판매, 자기자본투자,
RP운용 등

GIB그룹
IPO (기업공개), M&A 자문, 채권발행, 증자, ABS 발행, CB 및 BW 발행, 부동산 및 
SOC 관련 프로젝트 파이낸싱 등

신한금융투자는 2017년말 현재 총자산 약 29조원, 자본총액 3.3조원의 규모를 갖추고 있으며 국내에 115개 영업점을 보유하고 있으며, 세부적으로는 65개 지점, 27개 PWM센터, 23개 PWM
라운지로 구성되어 있습니다.
또한 해외에도 6개 채널이(현지법인 4개, 사무소 2개)

있습니다. 이를 기반으로 영업추진그룹에서는 개인 및 일반법인고객을 대상으로 한 자산관리서비스 제공, 홀세일그룹에서는 기관투자자를 대상으로 주식 및 파생상품 매매 및 금융상품을 통한 자산운용 지원, S&T그룹에서는 자기자본 투자와 고객에게 제공할 상품제조, CIB그룹에서는 IPO, 채권발행, M&A 등을 통해 기업활동을 지원하는 등, 각 사업그룹별로 차별화된 수익 창출과 고객 확보 노력을 지속하고 있습니다.
이러한 노력을 바탕으로 신한금융투자는 2017년 2,119억원의 당기순이익을 시현하였습니다. 

전년동기대비 투자은행업 부문의 수익비중은 11.56%에서 45.37%로 33.81%가 증가하였으며 위탁매매업 부문의 수익비중은 40.08%로 하락하였습니다. 이는 신한금융투자가 투자은행 활성화를 위해 그룹 협업모델인

GIB체계를 기반으로 구조화, PF, IPO, 유상증자, 채권인수 등 각 부문에서 경쟁력 제고를 하였고 수익성 다각화를 위한 노력에 기인합니다. 반면에 위탁매매업 수익비중의 급락은 증권사의 경쟁심화와 유가증권 시장의 거래대금 대폭 축소로 인한 영향으로 판단됩니다.

신한금융투자 부분별 수익(2017년) (단위: 백만원, %)

2017년
위탁매매업
자기매매업
파생상품업
투자은행업
자산관리업
기 타
총합계

순영업수익
407,223
66,283
3,873
162,408
99,728
(37,282)
702,234

판관비
(300,283)
(19,467)
(53,258)
(53,536)
(20,737)
-
(447,282)

영업이익
106,940
46,815
(49,384)
108,872
78,991
(37,282)
254,952

수익비중
41.95%
18.36%
(19.37%)
42.70%
30.98%
(14.62%)
100.00%

출처: 금융감독원 전자공시시스템 신한금융투자 2017년 보고서

신한금융투자 부분별 수익(2016년) (단위: 백만원, %)

2016년
위탁매매업
자기매매업
파생상품업
투자은행업
자산관리업
기 타
총합계

순영업수익
320,675
82,666
43,922
66,868
69,153
(31,722)
551,531

판관비
(284,381)
(18,041)
(36,337)
(43,831)
(25,805)
-
(408,395)

영업이익
36,294
64,625
7,585
23,007
43,348
(31,722)
143,136

수익비중
25.36%
45.15%
5.30%
16.07%
30.28%
(22.16%)
100.00%

(주1) 부문별 영업실적 자료는 금융감독원에서 제시한 사업부문별 재무제표 양식을 기초로 작성된 자료임.
본보고서에 첨부된 재무제표는 신한금융투자의 감사인인 삼정회계법인과의 협의를 통해 타 증권사와의 회사간 비교 가능성을 고려한 재무제표로서 금융감독원 양식과는 영업수익, 비용, 영업이익에서 차이가 발생
(주2) 상기 내역은 별도재무제표 기준임
(주3) 제17기 3분기부터 부문별 영업실적 집계기준을 상품별에서 조직기능별로 변경하여 산출
출처 : 금융감독원 전자공시시스템 신한금융투자 2017년 보고서

2017년 신한금융투자는 'Synergy를 통한 채널혁신, Specialist지향 투자역량 확보, System기반 관리체계 고도화'를 전략 방향으로 설정하여 ASIA 최강의 금융투자회사를 위한 역량을 확보하는데 힘쓰고 있습니다.

특히 신한금융투자는 투자은행 활성화를 위해 그룹 협업모델인 CIB체계를 기반으로 구조화, PF, IPO, 유상증자, 채권인수 등 각 부문에서 경쟁력을 제고하고 있습니다. 현재 CIB는 은행과의 협업모델 업그레이드를 추진 중이며, 이를 통해 중견/중소 기업 대상 사업 모델 협업체계 수립 등 창조금융플라자 확대와 운영시스템 정교화 전략을 이행해나가고 있습니다. 또한 글로벌 IB역량강화를 위해 글로벌 네트워크를 확대하여 IB 딜 소싱 능력 향상에 최선을 다하고 있습니다.

그럼에도 불구하고 여전히 수익비중이 주식중개에 집중되어 있어 시장 환경의 영향을 많이 받고 수익이 안정적이지 않습니다. 따라서 거래대금 감소 등 시장환경 악화시 신한금융투자의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 가능성이 존재합니다. 따라서 투자자분들께서는 투자시 이점 유의하시기 바랍니다. 

라. 자회사 신한생명보험의 수익성 악화 위험

신한생명보험의 2017년 당기순이익은 1,206억원으로 당사의 이익의 4.1%를 차지하고 있습니다. 당사의 자회사인 신한생명보험의
2017년 3분기 기준 지급여력비율(RBC)은 182.68%로 국내생명보험사 평균 지급여력비율(RBC)인 242.92%보다 60.24%p 낮은 수치를 보이고 있습니다. RBC비율은 제도적으로 점차 강화되는 상황 하에 있으므로 신한생명보험의 평균보다 낮은 지급여력비율로 인해 발생할 수 있는 사업,투자,영업위험에 따른 부분을 유의하시길 바랍니다.신한생명보험의 경우 경쟁사 대비 금리민감도가 우위에 있으나 향후 금리상승에 따른 채권평가손실로 인한 자본(기타포괄손익누계액)의 감소, 운용수익 감소로 인한 자본(당기순이익 및 이익잉여금)의 감소가 발생하거나, 예상치 못한 위험액(보험, 금리, 신용, 시장, 운영)의 증가가 발생할 경우
신한생명보험의 자본적정성(RBC비율)에 부정적인 영향을 미칠 수 있고 이는 당사에 부정적 영향을 미칠 수 있습니다. 따라서 투자자 여러분들꼐서는 이점 유의하시기 바랍니다.

2009년 4월부터 기존 지급여력제도와 병행하여 선택적으로 공시하던 위험기준지급여력비율(RBC : Risk Based Capital)은 2011년 4월부터 전면 시행되고 있으며, 국내보험사들은 이를 의무적으로 공시했습니다. 보험업법상 보험사들은 RBC비율을 100% 이상으로 유지해야 하며, 금융감독원은 150%를 넘기도록 권고하고 있습니다.

과거 외환위기 이후 도입된 기존 고정비율 방식(EU방식)의 지급여력제도는 보험종목별 리스크차이와 자산-부채 실질만기(Duration) 불일치로 인한 금리 리스크를 반영하지 못하였을 뿐만 아니라 자산 운용 리스크 측정의 정교성이 부족한 점이 한계로 지적되어왔습니다. 그러나 2011년 4월부터 본격 시행된 지급여력비율(RBC)제도는 보험회사의 리스크를 성격별로 세분화하고, 보험상품, 운용자산 및 신용등급별로 위험계수를 차등 적용하는 등 개별리스크를 보다 정교하게 측정하도록 하고 있으며, 포괄적인 손실위험을 반영하기 위해 운영위험이 추가되는 등 보험회사의 총리스크를 합리적으로 측정하여 이에 상응하는 자기자본을 보유하도록 규정하고 있습니다. 지급여력비율(RBC)제도하에서 보험회사의 영업안정성을 판단하는데 중요한 기준으로 작용하는 지급여력비율(RBC)은 지급여력금액을 위험기준 지급여력기준금액으로 나누어 산출합니다. 따라서 외형 확대로 인한 운용자산과 이에 따른 위험액(분모의 금액)이 증가할 때, 보험영업수익 및 운용수익을 통한 이익잉여금 누적 등으로 자본확대(분자의 금액)가 수반되지 않으면 지급여력비율(RBC)은 감소하게 됩니다.

보험위험, 이자율 변동위험, 자산운용 상의 위험 등을 포괄하여 필요자본(지급여력기준금액)을 측정하고, 필요자본 대비 실제 보유자본(지급여력금액)의 비율을 산출합니다. 따라서, 지급여력비율(RBC)은 보험료, 보험금, 책임준비금을 일정 비율로 단순화하여 보험위험만을 반영한 기존의 지급여력기준금액과 달리 금리리스크, 신용리스크, 시장리스크 등 다양한 위험에 대비한 손실흡수능력을 포함한 지표라고 볼 수 있습니다.

당사의 자회사인 신한생명보험의 2017년 3분기 기준 지급여력비율(RBC)은 182.68%로 생명보험사 평균 지급여력비율(RBC)인 242.92%보다 60.24%p 낮은 수치를 기록하였습니다.

비록 신한생명보험의 당사에 대한 수익 기여도가 5% 내로 높지 않은 편이지만, 향후
금리상승에 따른 채권평가손실로 인한 자본(기타포괄손익누계액)의 감소, 운용수익 감소로 인한 자본(당기순이익 및 이익잉여금)의 감소가 발생 등 예상치 못한 위험액(보험, 금리, 신용, 시장, 운영)의 증가가 발생할 경우 당사의 자본적정성(RBC비율)에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 더불어 국내 생명보험사 평균 이하의 지급여력비율을 유지하고 있는 상황 속에 이러한 영향은 당사 수익에 부정적 영향을 미칠 수 있습니다. 따라서 투자자 여러분들꼐서는 이점 유의하시기 바랍니다. 

생명보험업 지급여력비율 추이 (단위: 백만원, %)

금융회사명
구분
2017년 3분기
2016년
2015년
2014년

신한생명보험주식회사
지급여력비율(①/②)
182.68
178.28
204.19
230.69

지급여력금액(①)
1,840,756
1,797,307
1,717,432
1,605,359

지급여력기준금액(②)
1,007,663
1,008,116
841,093
695,905

평균
지급여력비율(①/②)
242.92
332.44
523.68
902.28

지급여력금액(①)
4,787,068
4,096,739
3,871,512
3,618,475

지급여력기준금액(②)
1,779,607
1,700,312
1,379,814
1,160,264

출처: 금융감독원 금융통계정보 시스템

마.자회사인 신한리츠 운용 신규사업 진출 위험

국내리츠시장은 2001년 부동산투자회사법 제정 이후 꾸준히 성장해 왔으며 2017년 기준 총 27개 자산관리회사(AMC)가 영업을 하고 있습니다. 최근 대체투자 수요 증가 및 리츠 관련 정부 규제 완하 등에 힘입어 시장이 더욱 빠르게 확대 되고 있습니다.
이러한 시장환경 변화에 맞춰 신한금융그룹은 2017년 10월 18일 300억원의 자본금을 기반으로 한 신한리츠운용을 설립하여 자회사로 편입하였습니다. 

초기 단계인 만큼 시장환경에 따라 사업영위에 대한 불안정성이 존재하며 초기 사업진
출 비용의 투입은 불가피 할 것으로 보입니다. 투자자분들께서는 이 점 유의하여 주시기 바랍니다.

신한리츠운용 주요 상품ㆍ서비스 내용

신한리츠운용은 '부동산투자회사법'에 의해 설립된 위탁관리부동산투자회사(REITs)의 운용사로서 2018년 내 신한금융그룹의 사옥과 우량 부동산자산을 함께 담은 포트폴리오 형태의 공모,상장리츠를 출시함으로써 안정적인 수익을 제공하는 중위험·중수익의 새로운 부동산 투자 솔루션을 제공할 계획입니다. 

현재 신한리츠운용은 설립 초계단계로 일반관리비로 인한 7억원정도의 손실을 보고 있습니다. 또 한 현재 조달된 금액은 약 296억 원으로 그 중 자본으로 조달한 금액이 99%의 비중을 보이고 있습니다. 이는 신한금융지주회사 자산의 약 0.01% 정도의 비중으로 신한금융지주회사에 끼칠 수 있는 영향은 미미할 것으로 판단됩니다.
그럼에도 불구하고 지속적인 비용 및 손실확대로 인해 사업에 영향을 끼칠 수 있으니 투자자분들은 이 점을 유의하시기 바랍니다.

바.신한금융지주회사,아이엔지생명보험(주) 인수 추진 풍문 또는 보도

2018년 3월 9일 (주)신한금융지주회사, 아이엔지생명보험(주) 인수 추진 보도에 대한 조회공시 요구(2018.03.09)에 따라 조회공시 요구(풍문 또는 보도)에 대한 답변(미확정)을 2018.03.09에 공시하였습니다. 이에 대한 자세한 내용은 이하와 같습니다.

당사는 그룹의 사업다각화 차원에서 M&A 추진을 검토해 왔으나, 아이엔지생명보험(주) 지분 인수와 관련하여 확정된 사항은 현재 없습니다. 향후 본 조회공시와 관련하여 결정되는 사항이 있을 경우 재공시 하도록 하겠습니다.

(공시책임자) 부사장 우영웅 
※이 내용은 거래소의 조회요구(2018년 3월 9일 08:53)에 따른 공시사항임

또한 재공시예정일은 2018.04.06 으로 공시되있음을 명시합니다.

사. 소송 및 우발부채 현황

신고서 제출일 기준(2018년 04월 03일) 당사의 소송현황은 제소 121건(3,162억원), 응소 162건(1,377억원)건으로 총 283건(4,539억원)의 소송건이 존재합니다.

당사는 당기말 현재 1심에서 패소가 결정된 소송건 등에 대한
소송가액상당액
32,650백만원 및
1,120백만
원을
각각 기타충당부채 및 보험계약부채(지급준비금)로 계상하였으며,

충당부채 등으로 계상된 소송 이외의 잔
여 소송결과는 연결재무제표에 중대한 영향을 미치지 않을 것으로 예측되고 있으나, 향후 소송의 결과에 따라 추
가적인 손실이 발생할 수도 있습니다.

신고서 제출일 기준(2018년 04월 03일) 당사의 소송현황은 제소 121건(3,162억원), 응소 162건(1,377억원)건으로 총 283건(4,539억원)의 소송건이 존재합니다.

또한 당
사는 당기말 현재 1심에서 패소가 결정된 소송건 등에 대한
소송가액상당액
32,650백만원 및
1,120백만
원을
각각 기타충당부채 및 보험계약부채(지급준비금)로 계상하였으며,
충당부채 등으로 계상된 소송 이외의 잔
여 소송결과는 연결재무제표에 중대한 영향을 미치지 않을 것으로 예측되고 있으나, 향후 소송의 결과에 따라 추
가적인 손실이 발생할 수도 있습니다.

2017년 말 당사 및 종속회사 등이 소송 당사자로 되거나 당사 및 종속회사 등의 재산을 대상으로 소송이 제기된 경우로서 회사의 영업에 중대한 영향을 미칠 가능성이 있는 소송사건은 다음과 같습니다. 

(1) 제소건

(2017년 12월 31일 현재)
(단위 : 백만원)

소송의 내용
사건명
소 제기일
소송 당사자
소가
진행상황
향후 소송 일정, 회사의 영업, 재무, 경영 등에 미칠 영향 등

원고
피고
1심
2심
3심

2009년 2기~2012년 2기 회사의 배당금수익 및 이자수익에 대한 부가가치세경정청구에 대해 조세심판원이 내린 기각 결정에 대한 불복 소송 제기
부가가치세경정
거부 취소
2014.2.28
신한금융지주회사
남대문세무서장
1,761

패소

패소

진행중

제소건으로 패소 시 손실 없고, 승소 시 승소금액 이익시현 가능(승소금액 미정)

피고들은 ATM/CD기의 판매가격 및 입찰가격을 담합 하였고, 결과적으로 당행에 손해가 발생 하였으므로 이를 배상하라는 취지의 소송을 제기함
손해배상
2014.04.02
신한은행
노틸러스효성,
 청호컴넷
25,342
일부승소
진행중
-
당행 제소건으로 승소 시 배상액 이익 계상

1996년 태국통신사업자인 피고에게 신디케이션 95억원을 지원하였고, 피고가 2003년 신청한 기업회생 신청이 2013년 취소됨에 따라 미회수채권 청구를 목적으로 소송 제기
채무면제금 청구
2014.08.15
신한은행
Jasmine International
Public Company
Limited
9,600
진행중
-
-
피고의 재무상황이 악화되어 이미 상각한 자산임. 당행이 패소하더라도 재무리스크는 없음.

신디케이트론 대리은행인 산업은행이 담보권 설정 과정에서 과실로 인하여 손실이 발생한 바, 이에 손해배상을 청구함( 공동소송)
손해배상
2015.05.17
신한은행 외 1
산업은행
29,237
진행중
-
-
소송대상 채권은 상각 완료된 특수채권으로 당행이 패소하더라도 추가적 재무리스크는 없음.

해외펀드 환차익에 부과한 원천징수 세액 환급
부당이득금 반환
2012.07.09
신한금융투자
대한민국
1,500
진행중
-
-
패소 시 소가 상당의 금전 손실 예상

당사가 피고인 지급보증금 청구소송 패소에 대비한 손해배상 청구
손해배상
2017.01.31

신한금융투자

하나은행
16,798
진행중
-
-
지급보증 관련 예비소송으로 재무영향 없음

주식담보대출 미수금 청구
대여금
2017.03.04

신한금융투자

한OO
1,338
진횅중
-
-
충당금 적립으로 재무영향 없음

미트론 관련된 개별차주로 대출금 미변제 및 부실담보 제공으로 기한의 이익을 상실하여 지급명령 진행하였으나 이의신청서 제출로 본안소송으로 전환
대여금 지급명령
2017.03.21
신한캐피탈
㈜창림 외1
1,470
진행중
-
-
2017-02-15: 수원지방법원 안산지원 2017차전1903 지급명령 결정
2017-02-23: 지급명령 결정 이의신청
2017-03-21: 본안소송접수

차주 동아상운㈜의 별제권 확인의 소를 통한 파산채권 회수를 위한
소송
별제권 확인
2016.02.04
㈜신한저축은행
동아상운㈜
2,942
승소
패소
진행중
승소 시 소가 상당의 금전 환급

차주 아리아이씨씨에 대한 대여금 청구 소송

대여금

2017.03.02
㈜신한저축은행
아리아이씨씨 외 1
1,167
진행중
-
-
승소 시 소가 상당의 금전 환급

신한국민연금제1호사모투자전문회사의 피투자회사인 CJ E&M의 합병 과정에서 신한국민연금제1호사모투자전문회사가 입은 손실에 대한 손해배상 청구
손해배상
2013.05.03
신한프라이빗
에쿼티㈜
씨제이이앤엠
주식회사 외 4
1,000
진행중
-
-
승소 시 손해배상액 수취 예정

(2) 응소건

(2017년 12월 31일 현재)
(단위 : 백만원)

소송의 내용
사건명
소 제기일
소송 당사자
소가
진행상황
향후 소송 일정, 회사의 영업, 재무, 경영 등에 미칠 영향 등

원고
피고
1심
2심
3심

리먼브라더스가 파산한 후 당행 및 투자자들에게 CDO투자금을 반환해주였는데 이는 미국파산법에 배치되는 것으로 잘못 지급된 것이므로 반환해 줄 것을 청구함.
지급금반환청구
2010.09.14
Lehman Brothers Special
Financing Inc(LBSF)
신한은행
12,857
승소
진행중
-
당행 1심 승소하여 현재 2심 진행중이며, 1심 판결 전 진행된 구두 합의로 인한 손실예상금액을 충당부채로 인식함.

당행이 ㈜경인에너지의 유류대금 결제를 위해 지급보증서를 발급하였다며, 보증서의 수익자라고 주장하는 원고가 물품대금 청구
물품대금 청구
2012.07.13
남해화학㈜
신한은행

43,761

일부승소

일부승소

일부승소
당행 패소원리금은 기존 1,2심 선고 시점에 지급/회수 등 정산하였고 2심 판결이 그대로 최종 확정되었으므로 추가적 재무리스크는 없음

자산보관계약에 따라 당행이 자산보관 중인 ㈜화도디씨기업구조조정부동산투자회사 물건에 발생한 화재로 원고가 손해를 입었다며 수탁자인 당행 등을 상대로 소 제기
손해배상
2013.09.10
㈜빙그레
신한은행 외 3

6,893

승소
승소
진행예정
손해발생금액에 대한 당행의 책임 인정된다 하더라도 보험회사 또는 위탁자에 대하여 전액 구상할 수 있으므로 당행의 재무리스크는 미미할 것으로 판단됨.

원고와 PEF (주식회사 칸서스인베스트먼트3호사모투자전문회사) 가 체결한 메디슨주식의 매매계약은 해제 내지 취소 되었으며, 
이와 일체를 이루는 당사자간 옵션계약, 수정옵션계약 역시 무효가 되었으므로 주식매매계약의 무효를 근거로 원고는 메디슨주식의 반환 등을 청구
주식반환
2016.05.26.
㈜스카이더블유
신한은행외 9명
10,688
승소

승소

진행예정

당행 등 금융기관들은 PEF의 유한책임사원으로, PEF의 자산을 초과하여 패소할 경우 초과분만큼 원고에게 지급해야 할 위험이 있으나, 패소 가능성은 희박함

VAN 수수료 담합으로 인한 손해배상 청구
손해배상 청구
2010.09.13
한국카드시스템(주) 외 18
신한카드
1,728
일부패소

일부패소

진행중

패소 시 소가 상당의 금전 손실 예상

현대증권 불법 신탁운용 관련 손해배상 청구
손해배상
2014.03.28
현대증권 주식회사
신한금융투자
2,376
승소
승소
진행중
패소 시 소가 상당의 금전 손실 예상

KT ens 매출채권 ABL 지급보증금 청구
지급보증금
2014.07.28
하나은행

신한금융투자

12,866

승소

패소

진행중
2심 패소금 지급으로 재무영향 없음

임의매매행위 등에 대하여 손해배상 청구
손해배상
2015.09.24

노
○○
외 4

신한금융투자
2,750
승소
진행중
-

패소 시 소가 상당의 금전 손실 예상

매매대금 미지급에 따른 담보주식 양도 청구
주식양도통지 등
2017.03.07
박OO
신한금융투자
2,614
승소
-
-
예탁고객 사이의 분쟁으로 재무영향 없음

㈜웅진홀딩스에 대한 채권조사확정재판(서울중앙지법 2012회확3984) 결과(회생 채권 인정 판결)에 대하여 ㈜웅진홀딩스 측(채무자 법률상관리인 신○○의 소송수계인 주식회사 태승엘피의 관리인 김○○)에서 이의의 소를 제기함.
회생채권조사 확정재판에 대한 이의
2014.03.03
채무자 법률상관리인 신○○의 소송수계인 주식회사 태승엘피의 관리인 김○○
신한캐피탈
5,337
승소

항소기각
(승소)

진행중

2015.7.10 원고가 상고함에 따라, 법무법인 율촌에 소송 위임하여
진행 중

나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황

[종속회사에 관한 사항]

<제주은행>

(2017년 12월 31일 기준)
(단위 : 백만원)

제 출 처
매 수
금 액
비 고

한국은행
10
93,500

신한은행
2
20,000

합계
12
113,500

다. 채무보증 현황
[지배회사에 관한 사항]

<신한금융지주회사(연결기준)>

(2017년 12월 31일 기준)
(단위 : 백만원)

구 분
2017년 말
2016년 말
2015년 말

확정지급보증
7,611,211
9,324,734
10,110,330

미확정지급보증
3,259,613
2,997,553
3,036,301

합 계
10,870,824
12,322,287
13,146,631

(주)

K-IFRS 연결기준이며, 별도기준으로는 해당사항 없음.

[주요종속회사에 관한 사항]

<신한은행>

(2017년 12월 31일 기준)
(단위 : 백만원)

구 분
2017년 말
2016년 말
2015년 말

확정지급보증
7,590,785
9,304,497
10,087,055

미확정지급보증
3,254,846
2,995,307
3,032,620

합 계
10,845,631
12,299,804
13,119,675

(주)

K-IFRS 연결기준임.

- 채무보증 세부 현황

(2017년 12월 31일 기준)
(단위 : 백만원)

채무자
보증시작일
보증만료일
구분
지급보증금액

엘지전자㈜
20130731
20190131
9112905
214,280

현대삼호중공업㈜
20161116
20181108
9112905
213,183

대우조선해양㈜
20121126
20180515
9112905
188,360

(주)엘에스
20170203
20200203
9112907
149,996

삼성엔지니어링㈜
20130418
20180630
9112905
132,298

엘지전자㈜
20170824
20230224
9112905
127,925

현대중공업㈜
20131206
20181206
9112905
80,855

삼성중공업㈜
20130412
20180408
9112905
77,512

SHINHAN VIETNAM BANK LIMITED
20170328
20180328
9112904
73,412

삼성엔지니어링㈜
20130329
20180630
9112905
71,445

더케이예다함상조㈜
20170919
20180919
9111904
68,990

SK에너지㈜
20160104
20180104
9112907
68,570

현대건설㈜
20140807
20180507
9112905
66,159

삼성물산㈜
20170425
20180425
9112906
64,284

현대중공업㈜
20131206
20181206
9112905
62,607

현대중공업㈜
20131206
20181206
9112905
62,580

현대중공업㈜
20131206
20181206
9112905
62,528

현대중공업㈜
20131206
20181206
9112905
62,400

대우조선해양㈜
20130624
20180123
9112906
58,927

(주)교원라이프
20160926
20180921
9111904
55,980

(주)
확정/미확정 지급보증 잔액 기준 상위 20건으로 작성함.

<신한카드>

(2017년 12월 31일 기준)
(단위 : 백만원)

구 분
2017년 말
2016년 말
2015년 말

확정지급보증
23,700
26,940
-

미확정지급보증
-
-
-

합 계
23,700
26,940
-

(주)

K-IFRS 연결기준임.

- 채무보증 세부 현황

(단위 : 백만원)

채무자
보증시작일
보증만료일
구분
지급보증금액

신한인도파이낸스
2017.06.21
2018.06.08
확정지급보증
23,700

<제주은행>

(2017년 12월 31일 기준)
(단위 : 백만원)

구 분
2017년 말
2016년 말
2015년 말

확정지급보증
20,426
20,237
23,276

미확정지급보증
4,766
2,246
3,681

합 계
25,192
22,483
26,957

(주)

K-IFRS 연결기준임.

- 채무보증 세부 현황

(단위 : 백만원)

채무자
보증시작일
보증만료일
구분
지급보증금액

대양철재㈜
2017.01.16
2018.01.15
거래보증
1,000

라. 그 밖의 우발채무 등

[주요종속회사에 관한 사항]

<신한금융투자>

(2017년 12월 31일 기준)
(단위 : 백만원)

구 분
2017년 말
2016년 말
2015년 말

지급보증
119,500
130,500
82,000

매입약정
85,000
30,000
120,000

대출약정
-
-
-

합계
204,500
160,500
202,000

(2017년 12월 31일 기준)
(단위 : USD천불)

구 분
2017년 말
2016년 말
2015년 말

외화채무보증
20,000
-
-

합계
20,000
-
-

- 지급보증 세부 현황

(단위 : 백만원)

채무자
 (회사와의 관계)
채권자
채무금액
채무보증금액
채무보증기간
지급보증조건 등
기타

효성캐피탈
CP 투자자
45,000
45,000
2015.04.27~ 2020.06.27
CP 미상환 시
-

바디프랜드
CP 투자자
20,000
20,000
2015.09.25~ 2019.10.10
CP 미상환 시
-

심텍
CP 투자자
9,300
9,300
2016.07.20~ 2018.07.20
CP 미상환 시
-

㈜지씨에이더블유
CP 투자자
15,200
15,200
20.17.12.29~2019.12.29
CP 미상환 시
-

현대CJ전문투자형
사모투자신탁1호
CP 투자자
30,000
30,000
2016.10.31~ 2019.10.31
CP 미상환 시
-

- 매입약정 세부 현황

(단위 : 백만원)

채무자
 (회사와의 관계)
채권자
채무금액
채무보증금액
채무보증기간
매입약정조건 등
기타

멀티플렉스시리즈제삼차
ABCP 투자자
30,000
30,000
2015.08.28~ 2018.08.28

ABCP 유동성 매입약정

-

마스턴전문투자형사모
부동산투자신탁제29호
ABCP 투자자
55,000
55,000
2017.12.08~2022.12.08
ABCP 유동성 매입약정
-

- 외화 채무보증 세부 현황

(단위 : USD천불)

채무자
 (회사와의 관계)
채권자
채무금액
채무보증금액
채무보증기간
매입약정조건 등
기타

SK해운㈜
채권 투자자
20,000
20,000
2017.09.20 ~ 2019.09.20
채권 미상환 시
-

※ 그 밖의 우발채무 등은 본 보고서 첨부서류인
연결검토보고서의 '주석 44. 우발 및 약정사항'을 참조하시기 바랍니다.

※ 그 밖의 우발채무 등은 본 보고서 첨부서류인 연결검토보고서의 '주석 28. 우발 및 약정사항'을 참조하시기 바랍니다.

자. 금융지주회사의 법적제재 사항 
당사는 금융지주회사법상 금융지주회사의 출자 및 투자 제한, 동일 차주 및 동일 기업, 주요출자자에 대한 신용공여한도 제한, 자회사 등에 대한 행위제한에 대한 준수의무가 있습니다. 특히, 금융지주회사법 제48조 제1항 제3호에 의하면 금융지주회사의 자회사 등은 다른 자회사 등에 대한 신용공여로서 각 자회사당 자기자본의 100분의 10, 자회사 등에 대한 신용공여를 모두 합하여 자기자본의 100분의 20을 초과하는 신용공여를 하여서는 아니되며, 동일한 금융지주회사에 속하는 자회사 등 상호간에 신용공여를 하는 경우에는 금융위원회가 정하는 비율의 담보를 확보하여야 합니다. 또한, 독점규제 및 공정거래에 관한 법률상 지주회사 행위제한규정(자본총액의 2배를 초과하는 부채액을 보유하는 행위)에 대해서도 준수의무가 있습니다. 금융지주회사법 및 독점규제 및 공정거래에 관한 법률상 행위제한에 대하여 당사는 해당요건을 충족하고 있습니다. 증권신고서 제출일 현재 당사 및 자회사간의 해당거래는 존재하지 않으나 위와 같은 법적제재 사항이 있음을 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다. 

당사는 금융지주회사법상 금융지주회사의 출자제한, 동일 차주 및 동일 기업, 주요출자자에 대한 신용공여한도 제한, 자회사 등에 대한 행위제한에 대한 준수의무가 있습니다. 특히, 금융지주회사법 제48조 제1항 제3호에 의하면 금융지주회사의 자회사 등은 다른 자회사 등에 대한 신용공여로서 각 자회사당 자기자본의 100분의 10, 자회사 등에 대한 신용공여를 모두 합하여 자기자본의 100분의 20을 초과하는 신용공여를 하여서는 아니되며, 동일한 금융지주회사에 속하는 자회사 등 상호간에 신용공여를 하는 경우에는 금융위원회가 정하는 비율의 담보를 확보하여야 합니다. 또한, 독점규제 및 공정거래에 관한 법률상 지주회사 행위제한규정(자본총액의 2배를 초과하는 부채액을 보유하는 행위)에 대해서도 준수의무가 있습니다. 금융지주회사법 및 독점규제 및 공정거래에 관한 법률상 행위제한에 대하여 당사는 해당요건을 충족하고 있습니다. 

증권신고서 제출일 현재 당사 및 자회사간의 해당거래는 존재하지 않으나, 항상 유의할 필요가 있습니다.

[금융지주회사법상 행위제한]

1. 금융지주회사의 출자 및 투자 제한

제한규정

내용

충족여부

계열회사 주식소유 제한
(법 제6조의 3)

금융지주회사는 자회사 외의 계열회사 주식을 소유하여서는 아니됨

해당사항 없음

자회사의 주식의 소유의무
(법 제43조의 2)

자회사의 발행주식총수의 50% 이상 소유

(상장법인의 경우 30% 이상)

충족

다른 회사 주식의 보유제한
(법 제44조)

자회사 등이 아닌 회사의 발행주식 총수의 5% 초과 금지

해당사항없음

(주) 상기 자회사 주식 지분율은 증권신고서 제출일 기준입니다.

2. 신용공여한도 제한

제한규정

내용

충족여부

동일차주에 대한 신용공여
(법 제45조 1항)

동일차주에 대한 금융지주회사등의 신용공여의 합계액은 금융지주회사등의 자기자본의 순합계액의 100분의 25 초과금지

충족

동일기업에 대한 신용공여
(법 제45조 2항)

동일한 개인이나 법인 각각에 대한 금융지주회사등의 신용공여의 합계액은 금융지주회사등의 자기자본의 순합계액의 100분의 20 초과금지

충족

주요출자자에 대한 신용공여
(법 제45조 3항)

은행지주회사 등이 은행지주회사의 주요출자자(특수관계인 포함)에게 할 수 있는 신용공여 합계액은 당해 은행지주회사 등의 자기자본 순합계액의 100분의 25에 해당하는 금액과 그 주요출자자의 당해 은행지주회사에 대한 출자비율에 해당하는 금액 중 적은 금액 초과금지. 아울러, 은행지주회사의 모든 출자자에게 할 수 있는 신용공여 합계액은 당해 은행지주회사 등의 자기자본의 순합계액의 100분의 25 초과금지

해당사항없음

3. 자회사의 행위 제한

제한규정

내용

충족여부

당해 금융지주회사에 대한 신용공여 금지
(법 제48조 1항 1호)

금융지주회사의 자회사등은 당해 자회사 등이 속하는 금융지주회사에 대한 신용공여 금지

해당사항없음

다른 자회사등의 주식 보유 
제한
(법 제48조 1항 2호)

금융지주회사의 자회사등은 금융지주회사내의 다른 자회사등(당해 자회사등에 의하여 직접 지배받는 회사를 제외)의 주식 소유 금지

해당사항없음

다른 자회사등에 대한 신용공여한도 제한 및 담보 확보
(법 제48조 1항 3호 및
제48조 2항)

금융지주회사의 자회사등은 다른 자회사등에 대한 신용공여로서 각 자회사 당 자기자본 100분의 10, 자회사등에 대한 신용공여를 모두 합하여 자기자본의 100분의 20을 초과하는 신용공여 금지

충족

동일한 금융지주회사에 속하는 자회사등 상호간에 신용공여를 하는 경우에는 담보종류별로 100% ~ 130%의 담보확보 의무

충족

[독점규제 및 공정거래에 관한 법률상 행위제한]

제한규정

내용

충족여부

지주회사 행위제한규정
(법 제8조의2 2항 1호)

자본총액의 2배를 초과하는 부채액을 보유하는 행위

충족

3. 기타위험

본 사채는 일반적인 무보증 공모사채와는 다른 상각형 조건부자본증권으로서 아래와 같은 투자금 전액 손실 및 이자 미지급 가능성이 존재함을 인지하시고 투자에 임하시기 바랍니다.

① 상각 : 본 사채의 원금이 전액 상각되어 채권자의 투자금이 전액 손실될 수 있습니다. 
② 이자지급정지 : 본 사채의 이자 지급이 정지될 수 있습니다. 미지급된 이자는 향후 이자지급이 재기되더라도 지급되지 않습니다.
③ 이자지급취소 : 본 사채의 이자 지급은 당사의 재량에 따라 취소할 수 있습니다. 이로인해 채권자는 이자를 받지 못할 수도 있습니다. 이때 미지급된 이자에 대해서 추후 지급하지 않습니다.
④ 이자지급재원 : 본 사채는 배당가능이익에서 이자가 지급됩니다.
⑤ 중도상환(Call Option) : 제3-1회 조건부자본증권은 발행일로부터 5년이 경과한 이후(5년 포함), 제3-2회 조건부자본증권은 발행일로부터 10년이 경과한 이후(10년 포함) 중도상환될 수 있으나 당사는 중도상환 행사에 대한 어떠한 약정도 하고 있지 않습니다. 또한 투자자는 어떠한 경우에도 중도상환을 요구할 수 없습니다.
⑥ 환금성 및 유동성 : 본 사채는 만기가 영구적이며 발행회사의 파산, 해산, 청산의 경우만기가 도래합니다. 만기도래 이전까지 환금성을 보장받을 수 없어 유동성 위험이 높습니다. 
⑦ 신용등급 적정성 여부 : 본 사채는 AA-등급을 받았음에도 불구하고 상각사유에 대한 분석자료가 존재하지 않고 일반적인 AA-등급 회사채 부도율이 적용될 수 없습니다.
⑧ 기한의 이익 상실 적용 배제 : 본 사채의 권리자는 법이 허용하는 범위 내에서 발행회사의 기한의 이익을 상실시킬 수 없으며, 본 사채와 관련된 모든 계약서 중 기한의 이익 상실에 관한 조항 및 기한의 이익 상실을 전제로 하거나 또는 이와 관련된 일체의 조항 역시 본 사채에 적용되지 않습니다.
⑨ 후후순위 특약 : 본 사채는 특약에 의하여 후후순위조건이라는 불리한 조건이 포함되어 있습니다. 특약 제1조 및 제2조에 의거하여, 본 사채는 파산/청산/회생/외국에서의 도산 등의 경우에 모든 후순위 채권자보다 변제가 후순위입니다.

가. 사채의 상각조건
본 사채는 당사가
「금융산업의 구조개선에 관한 법률」(이하 '금산법')에 따라 부실금융기관으로 지정되었을 경우, 통지나 공시 또는 상각의 신청과 같은 특별한 행위나 조치가 없더라도
지정일로부터 3영업일이 되는 날에 자동적으로 본 사채 투자자의 의사와 무관하게 상각의 효력이 발생하여 원리금 전액을 영구적으로 받지 못하게 되는 매우 위험한 상품에 해당합니다. 부실금융기관 지정 이후 해제가 된다 하더라도 원리금은 회복되지 않습니다. 이러한 본 사채의 위험과 관련하여 충분히 숙지하신 후 투자에 임하시기 바랍니다.

(1) 본 사채 상각사유 : 부실금융기관으로 지정

본 사채는 자본시장과 금융투자업에 관한 법률(이하 “자본시장법”)에 따른 조건부 자본증권으로서 금융지주회사법, 은행법에 따른 기타기본자본으로 인정됩니다. 

본 사채는 상각형 조건부자본증권으로 「금융산업의 구조개선에 관한 법률」(이하 '금산법') 제2조 제2호의 규정에 따라 발행사가 부실금융기관으로 지정되는 경우(조건부 자본의 요건) 본 증권의 투자자는 당사에 대한 원금 상환은 물론 이자의 지급도 구할 수 없으며 본 증권의 상각은 당사의 채무불이행 또는 부도사유로 간주되지 않습니다. 또한 본 사채는 '예금자보호법'에 따라 보호되는 대상에 해당하지 않습니다. 따라서 투자자들의 각별한 주의를 요합니다. 

(2) 부실금융기관 지정의 의미

(가) 부실금융기관의 의의 및 요건

금융기관이 채무초과, 지급불능 등 일정한 요건에 해당하는 경우 당연히 또는 금융위원회의 지정에 의하여 금산법에 따른 부실금융기관이 되는데, 구체적으로 부실금융기관은 다음 중 어느 하나에 해당하는 금융기관을 말합니다. 

「금융산업의 구조개선에 관한 법률」제2조제2항

"부실금융기관"이란 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 금융기관을 말한다.

① 금융기관의 경영상태를 실제 조사한 결과 부채가 자산을 초과하는 금융기관이나 거액의 금융사고 또는 부실채권의 발생으로 부채가 자산을 초과하여 정상적인 경영이 어려울 것이 명백한 금융기관으로 금융위원회나 「예금자보호법」 제8조에 따른 예금보험위원회가 결정한 금융기관

② 「예금자보호법」 제2조제4호에 따른 예금 등 채권의 지급이나 다른 금융기관으로부터의 차입금 상환이 정지된 금융기관

③ 외부로부터의 지원이나 별도의 차입이 없이는 예금 등 채권의 지급이나 차입금의 상환이 어렵다고 금융위원회나 「예금자보호법」 제8조에 따른 예금보험위원회가 인정한 금융기관

다만, 금융위원회나 예금보험위원회가 특정 금융기관에 대한 부실금융기관 지정을 추진하기로 하고 향후 행정절차법이 규정하고 있는 처분의 사전통지 의견청취 절차 등을 진행하기로 결정한 때에 보도자료 배포 등을 통하여 그 사실을 대중에 알리는 경우가 있는데, 이 때에는 부실금융기관 지정처분이 실제로 이루어진 것은 아니며, 금융위원회나 예금보험위원회가 행정절차법에 따른 위 절차를 모두 완료한 이후에 부실금융기관 지정을 한 때에 부실금융기관 지정의 효력이 발생하는 것으로 보아야 합니다. 

금융당국은 부실금융기관의 지정행위 이전에 부실우려가 있는 금융지주회사 및 은행을 우선적으로 선정하여 자산과 부채에 대한 실사를 할 수 있으며 금융위원회의 부실금융기관 결정을 위한 자산과 부채의 평가 및 산정대상이 되는 금융지주회사 및 은행은 다음과 같습니다. 

「금융지주회사감독규정」 제43조

「금융산업의구조개선에관한법률」제2조제2호의 규정에 따른 부실 금융기관 결정을 위한 자산과 부채의 평가 및 산정대상이 되는 금융지주회사는 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 금융지주회사로 한다.

1. 금융지주회사등의 거액의 금융사고 또는 거액여신의 부실화 등으로 금융지주회사 자산의 건전성이 크게 악화되어 감독원장이 부채가 자산을 초과할 우려가 있다고 판단하는 금융지주회사

2. 필요자본에 대한 자기자본비율이 100분의 50 미만인 금융지주회사(단, 은행지주회사는 총자본비율 100분의 4 미만 또는 기본자본비율 100분의 3 미만 또는 보통주자본비율 100분의 2.3 미만인 경우를 말함)

3. 제35조의 규정에 의한 경영실태평가결과 감독원장이 정하는 평가부문의 평가등급이 5등급(위험)으로 판정된 금융지주회사

[참고]
금융지주회사감독규정 제43조 제3호에서 감독원장이 정하는 평가부문이라 함은 금융지주회사감독규정시행세칙 제12조에서 정하는 재무상태 평가부문을 말하는 것으로, 아래 표의 경영실태평가 부문별 평가항목 중 재무상태 항목이 부실금융기관 결정을 위한 자산과 부채의 평가 및 산정기준이 됩니다.

주) 경영실태평가 부문별 평가항목(제35조 관련)

평가부문

세부평가부문

평가항목

평가비중

리스크관리

이사회 및 경영진의 역할
- 리스크관리체제 구축을 위한 이사회 및 경영진의 역할
- 내부통제제도 및 내부감사제도 운영을 위한 이사회 및 경영진의 역할
- 경영정책 수립,집행을 위한 이사회 및 경영진의 역할
- 경영지배구조의 적정성

35%

리스크정책, 절차 및 한도
- 리스크관리정책 및 절차의 적정성
- 리스크허용한도의 적정성
- 리스크관리 조직 및 인력의 적정성

리스크 모니터링 및 보고
- 리스크 측정, 모니터링의 적정성
- 경영진등에 대한 리스크보고의 적정성
- 경영정보시스템(MIS)의 적정성

내부통제
- 내부통제체제 및 운영의 적정성
- 내부감사기능의 적정성
- 법규준수체제의 적정성 및 준수현황

재무 상태
자본적정성
<계량지표>
- 총자본비율
- 기본자본비율
- 보통주자본비율
- 레버리지비율
<비계량평가항목>
- 자본적정성 지표의 수준 및 추세
- 리스크를 감안한 자본규모의 적정성
- 향후 자본증식 가능성
- 자본적정성 유지정책의 타당성
35%

자산건전성
- 자산건전성 지표의 수준 및 추세
- 신용리스크 관리의 적정성
- 위험자산 보유수준의 적정성
- 자산건전성 분류의 적정성
- 충당금 적립의 적정성
- 여신관리의 적정성

수익성
- 수익성지표의 수준 및 추세
- 손익구조 변동요인의 적정성
- 향후 수익확보능력 및 수익전망
- 수익에 영향을 미치는 리스크수준

유동성
- 유동성리스크 관리의 적정성
- 유동성 변동요인의 적정성
- 자금조달 및 운용구조의 합리성

잠재적 충격
금융지주회사
<재무구조 안정성 평가항목 계량지표>
- 부채비율
- 이중레버리지비율
<비계량평가항목>
- 자회사등에 대한 업무지원 및 수탁업무의 적정성
- 자회사등 관리실태 및 운영실적
- 자회사의 배당정책 및 배당능력의 적정성
- 고정비용보상률 등 자금조달 및 운용의 적정성
- 보유자산의 건전성
-재무구조의 안정성
-사회적 책임 이행실태
30%

여타자회사등
- 여타자회사등의 경영실태
-사회적 책임 이행실태

내부거래
-그룹 내부거래의 적정성
-지주회사의 그룹 내부거래에 대한 관리실태의 적정성

「은행업감독규정」제42조

「금융산업의 구조개선에 관한 법률」 제2조제2호에 따른 부실금융기관 결정을 위한 자산과 부채의 평가 및 산정대상이 되는 은행은 다음 각호의 어느 하나에 해당하는 은행으로한다.

① 거액의 금융사고 또는 거액여신의 부실화 등으로 자산의 건전성이 크게 악화되어 감독원장이 부채가 자산을 초과할 우려가 있다고 판단하는 은행

② 총자본비율 100분의 4 미만 또는 기본자본비율 100분의 3.0 미만 또는 보통주자본비율 100분의 2.3 미만인 은행

③ 제33조의 규정에 의한 경영실태 평가결과 감독원장이 정하는 평가부문(자본적정성 또는 자산건전성)의 평가등급이 5등급(위험)으로 판정된 은행

[참고]
은행업감독규정 제42조 제3호에서 감독원장이 정하는 평가부문이라 함은 은행업무감독업무시행세칙 제28조 제1항에서 정하는 자산건전성 또는 자본적정성 평가부문을 말하는 것으로, 아래 표의 경영실태평가 부문별 평가항목 중 자본적정성 또는 자산건전성 항목이 부실금융기관 결정을 위한 자산과 부채의 평가 및 산정기준이 됩니다.

주) 경영실태평가 부문평 평가항목(제33조 관련) 
* 은행 본점, 은행 국외현지법인에 대한 평가항목

평가부문

계 량 지 표

비계량평가항목

평가비중

자본적정성

-총자기자본비율
-기본자본비율
-보통주자본비율
-단순자기자본비율

- 경영지도기준 충족여부
- 리스크의 성격 및 규모 등을 감안한 
자본규모의 적정성
- 자본구성의 적정성 및 향후 자본증
식 가능성
- 경영진의 자본적정성 유지정책의 타
당성

20%

자산건전성

-손실위험도 
가중여신비율
-고정이하여신비율
-연체대출채권비율
-대손충당금적립률

- 신용리스크 관리의 적정성
- 신용리스크 인식,측정,평가
- 여신정책의 적정성 
- 자산건전성 분류의 적정성
- 충당금 적립의 적정성
- 여신관리의 적정성 
- 문제여신 판별 및 관리실태

25%

경영관리의 적정성

- 경영지배구조의 안정성 
- 경영정책수립 및 집행기능의 적정성
- 성과보상체계운영의 적정성
- 경영효율성 및 경영개선추진실태
- 내부통제제도 및 운영실태
- 법규,정책 및 검사지적사항의 이행 실태
- 사회적 책임 이행실태

15%

수익성

-총자산순이익률
-총자산경비율
-이익경비율
-위험조정자본이익율

- 수익의 규모 및 내용에 영향을 
미치는 리스크의 수준 등
- 수익구조의 적정성
- 비용구조의 적정성
- 경영합리화 및 미래수익창출능력

10%

유동성

-원화유동성비율
-외화유동성비율
-원화예대율
-중장기외화자금 
조달비율

- 유동성리스크 관리의 적정성
- 유동성 변동요인의 적정성
- 자금조달 및 운용구조의 합리성
- 유동성 위기상황분석 운용의 적정성

15%

리스크관리

- 리스크 지배구조 및 관리정책의 적 정성
- 리스크 관리절차 및 통제실태
- 리스크 인식,측정,평가의 적정성

15%

(나) 부실금융기관 처리절차

당사와 같이 금산법(금융산업의구조개선에관한법률)의 적용을 받는 금융기관이 부실금융기관으로 판정받게 되는 경우에는 그에 따라 다양한 형태의 금융감독조치와 법 적용을 받게 되며, 그 중 대표적인 것이 금산법 제10조에 따른 적기시정조치입니다. 은행 및 금융지주회사에 대한 적기시정조치는 경영개선권고 ·경영개선요구 ·경영개선명령으로 분류됩니다. 경영개선권고에는 인력 및 조직운영의 개선, 경비절감, 부실자산의 처분 등의 조치가 포함되어 있어 비교적 약한 강도의 조치이며, 경영개선요구에는 조직의 축소, 위험자산보유 제한 및 자산의 처분, 임원진 교체요구, 영업의 일부 정비 등의 조치가 포함되어 있습니다. 한편, 금융위원회는 경영개선명령으로서 관리인의 선임, 합병, 계약이전 등의 강력한 조치를 취할 수 있습니다.

다만 주의할 점은, 현행법상 부실금융기관으로 지정되지 않은 금융기관도 그 재무상태가 일정한 기준에 미달하거나 거액의 금융사고 또는 부실채권의 발생으로 위 기준에 미달될 것이 명백하다고 판단되는 경우에 적기시정조치를 받을 수도 있다는 것입니다. 이러한 의미에서 적기시정조치는 퇴출의 의미보다는, 부실화에 대한 경고 또는 사전 예방적 조치의 성격을 갖습니다. 부실금융기관의 지정 없이 적기시정조치를 하는 경우에는 금융위원회는 주로 경영개선권고 또는 경영개선요구를 하고, 해당 금융기관이 금융위원회의 조치를 이행하지 않거나 이행이 곤란하여 정상적인 경영이 어려울 것으로 인정되는 경우에는 금융위원회가 해당 금융기관을 부실금융기관으로 지정하면서 경영개선명령(관리인 선임, 계약이전결정 등)이나 파산신청을 하는 것이 통상적인 절차입니다. 즉, 부실금융기관 지정이 있은 후에 계약 이전 결정 등의 경영개선명령이나 파산신청 등이 이루어지는 것이 일반적이나, 이론적으로는 부실금융기관의 지정 없이 바로 경영개선명령이나 파산 신청 등의 절차가 곧바로 시작될 가능성도 완전히 배제할 수는 없음을 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다.

특정금융기관이 부실금융기관으로 지정된 이후에는 해당 부실금융기관의 처리 방향은 금융위원회가 당해 부실금융기관을 계속기업으로 회생하게 할 것이냐 청산할 것인가에 따라 달라지는데, 각 경우에 실제 사례에 있어서의 진행 과정은 통상적으로 아래와 같습니다. 

① 회생의 경우

금융위원회가 부실금융기관을 회생시키기로 하였다면, 정부 등에게 출자 또는 유가증권매입 등으로 부실금융기관을 지원할 것을 요청하는 한편, 부실금융기관에 대하여 일방적으로 자본감소를 명령할 수 있습니다. 해당 부실금융기관이 정부의 지원을 받아 건전성을 회복하게 된 후에는, 독자 생존을 하거나 다른 금융기관과의 합병 또는 다른 금융기관에의 매각 등의 절차를 거치게 됩니다. 

② 청산의 경우

반면, 금융위원회가 부실금융기관을 청산시키기로 하였다면, 금융위원회는 부실금융기관에 대하여 영업정지 내지 영업인허가 취소를 명하고, 관리인 선임 내지 계약이전결정 등 처분을 하여 관리인으로 하여금 자산 및 부채 등을 관리·처분하게 하거나 예금계약 등을 타 금융기관으로 이전하도록 하고, 당해 금융기관은 해산 내지 청산절차를 밟게 됩니다. 한편, 금융위원회는 부실금융기관에 대하여 법원에 파산신청을 할수 있고, 청산인 또는 파산관재인을 추천할 수도 있습니다.

단, 위 회생 및 청산의 절차는 부실금융기관 지정 이후의 절차를 가정한 것이며, 투자자의 권리와는 무관함을 알려드립니다. 부실금융기관 지정이 있은 이후에는, 금융위원회가 회생 혹은 청산 중 어떤 결정을 하더라도 본 사채의 원리금이 상각된다는 점에는 차이가 없으니 투자자들은 이점 유의하여 주시기 바랍니다. 부실금융기관 지정이 해제된다 하더라도, 본 사채에 대한 투자자들은 원리금이 회복되지 않습니다.

(다) 부실금융기관 지정의 효력 발생 시기

금융위원회가 특정 금융기관을 부실금융기관으로 지정하기로 결정한 날부터 그 효력이 발생하게 되는 것으로 이해됩니다. 그런데 금융위원회가 특정 금융기관에 대한 부실금융기관 지정을 추진하기로 하고 향후 행정절차법이 규정하고 있는 처분의 사전통지·의견청취 절차 등을 진행하기로 결정한 때에 보도자료 배포 등을 통하여 그 사실을 대중에 알리는 경우가 있는데 이 때에는 부실금융기관 지정처분이 실제로 이루어진 것은 아니며, 금융위원회가 행정절차법에 따른 위 절차를 모두 완료한 이후에 부실금융기관 지정을 한 때에 부실금융기관 지정의 효력이 발생한다고 보아야 한다는 점을 주의할 필요가 있습니다. 

당사에 대한 부실금융기관 지정이 실제로 발생하게 되는 경우, 당사는 금융지주회사법, 자본시장법 또는 한국거래소의 유가증권시장 공시규정에 따라 이를 구체적으로 공시할 예정입니다. 또한, 당사는 투자자를 비롯한 일반 대중이 당사에 대한 부실금융기관 지정 사실 및 그 효력 발생일 등에 관한 상세한 정보를 알 수 있도록 당사의 홈페이지 및 하나 이상의 전국 일간지에 즉시 공고하겠습니다.

가-1. 상각 발동요건인 '부실금융기관 지정'의 의의
금융당국은 부실금융기관 지정 이전에 '부실금융기관 결정을 위한 자산과 부채의 평가 및 산정대상이 되는 금융기관'을 산정합니다. 즉각적인 부실금융기관을 지정하기보다는 경영정상화를 추진한 후 그 결과에 따라 시정조치가 내려지는 것이 통상적인 절차입니다. 다만,
이론적으로는 부실금융기관의 지정없이 곧 바로 경영개선명령이나 파산신청 등의 절차가 시작될 가능성도 배제할 수는 없습니다.

당사는 지속적인 자산건전성 강화, 위험관리를 통해 부실금융기관으로 지정 가능성은 매우 낮은 편이나 글로벌 경기침체로 인한 내수부진이 지속될 경우를 고려하면 그 가능성을 완전히 배제 할 수는 없습니다. 

또한 당사는 금융지주회사로서 자회사의 실적에 영향을 많이 받는 바,
주요 자회사인 신한은행, 신한카드, 신한금융투자, 신한생명보험 등이 부실금융기관 지정 또는 이와 유사한 절차 진행은 당사에도 큰 영향을 줄 수 있으니 이 점 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다.

(1) 부실금융기관 지정의 개념과 절차

과거 IMF 외환위기 당시 정부는 공적자금 투입을 통하여 국내 금융시스템을 안정화하였습니다. 2000년 「공적자금관리 특별법」이 제정되어, 금융기관에 대하여 공적자금이 투입되기 위해서는 금산법 혹은 예금자보호법에 근거한 부실금융기관 지정이 그 선결요건이 되었습니다.

공적자금관리 특별법은 자금관리의 지원 원칙(최소 비용의 원칙, 공평한 손실 분담의 원칙 등)을 명문화하고 있으며, 이 중 최소 비용의 원칙은 국민 경제적 손실까지 고려한 총비용의 최소화이며, 이는 법 시행령으로 기술되고 있습니다. 즉, 정부는 지원 대상 금융회사의 거래대상과 동일 업종에서 차지하는 비중 등을 감안할 때 해당 금융회사의 파산 등이 금융제도의 안정성을 저해함으로써 발생할 수 있는 손실까지도 포함하는 총비용을 최소화하는 방식으로 공적자금 지원 여부를 결정하도록 규정하고 있습니다. (출처 : 2014년 공적자금관리백서) 이렇듯 부실금융기관 지정의 논의는 공적자금 관리와 불가분의 관계에 있습니다.

현재 금산법상 부실금융기관으로 지정은 거액의 금융사고나 부실채권의 발생으로 부채가 자산을 초과하거나 정상적인 차입금 상환이 불가능한 경우 지정됩니다. 금융당국은 부실금융기관 지정 이전에 '부실금융기관 결정을 위한 자산과 부채의 평가 및 산정대상이 되는 금융기관'을 선정합니다. 이를 통해 자산건전성이 하락하고 대규모 손실을 기록한 경우에도 금융당국은 즉각적인 부실금융기관으로 지정하기보다는 우선 '경영개선권고'나 '요구'를 통해 경영정상화를 추진한 후, 그 결과에 따라 해당 적기시정조치를 해제하거나 반대로 강화하고 때때로 해당기관을 부실금융기관으로 지정하기도 하였습니다. 이론적으로는 부실금융기관의 지정없이 곧 바로 경영개선명령이나 파산신청 등의 절차가 시작될 가능성도 배제할 수는 없습니다. 다만, 공적자금관리 특별법 및 법 시행령에 근거하여 당사가 국내 금융제도에서 차지하는 비중을 감안하였을 때, 유사시 부실금융기관 지정을 통한 공적자금의 투입이 이루어질 가능성이 높습니다. 

금융감독기관은 금융기관이 부실금융기관으로 지정되면 부실기관정리와 자산실사를 위해 해당 기관을 영업정지시키고 있습니다.

바젤III 규제에 대비하여 당사는 지속적인 자산건전성 강화와 자본적정성 확충 등을 통해 영업경쟁력을 제고시키고 위기관리 능력도 강화하고 있습니다. 이러한 상황으로 볼 때 당사의 부실금융지정 가능성은 매우 낮다고 판단됩니다. 하지만 국내 금융기관들의 대규모 부실을 유발시켰던 과거의 금융위기 상황들이 향후에도 재발될 가능성을 무조건 배제할 수도 없습니다.

[금융지주회사 감독규정에 따른 경영실태 평가와 시정조치]

구 분

경영개선권고

경영개선요구

경영개선명령

자본비율

총자본비율 8% 미만

or

기본자본비율 6% 미만

or

보통주자본비율 4.5% 
미만

총자본비율 6% 미만

or

기본자본비율 4.5% 미만

or

보통주자본비율 3.5% 
미만

총자본비율 2% 미만

or

기본자본비율 1.5% 미만

or

보통주자본비율 1.2% 
미만

경영실태
평가

경영실태평가 결과 종합
평가등급 3 등급 이상
으로서 재무상태부문이 
4등급이하

경영실태평가 결과

종합평가등급 4등급 이하

-

시정조치

-

경영개선권고를 받은 
금융지주회사가 경영개선
계획을 성실히 이행하지
아니하는 경우

경영개선요구를 받은 
금융지주회사가 
주요사항을 이행하지 
아니하는 경우

기타

금융지주회사등이 거액의 금융사고 또는 부실채권의 발생으로 위의 기준에 해당될 것이 명백하다고 판단되는 경우
금융지주회사등이 거액의 금융사고 또는 부실채권의 발생으로 위의 기준에 해당될 것이 명백하다고 판단되는 경우
부실금융기관 지정

[은행업 감독규정에 따른 은행경영실태 평가와 시정조치]

구 분

경영개선권고

경영개선요구

경영개선명령

자본비율

총자본비율 8% 미만

or

기본자본비율 6% 미만

or

보통주자본비율 4.5% 
미만

총자본비율 6% 미만

or

기본자본비율 4.5% 미만

or

보통주자본비율 3.5% 
미만

총자본비율 2% 미만

or

기본자본비율 1.5% 미만

or

보통주자본비율 1.2% 
미만

경영실태
평가

경영실태평가 결과 종합평가등급

1-3 등급으로서 자산건전성 또는

자본적정성이 4-5 등급

경영실태평가 결과

종합평가등급 4-5 등급

-

시정조치

-

경영개선권고를 받은 은행이 경영개선계획을

성실히 이행하지 아니하는 경우

경영개선요구를 받은 은행이 주요사항을

이행하지 아니하는 경우

기타

은행이 거액의 금융사고 또는 부실채권의 발생으로 위의 기준에 해당될 것이 명백하다고 판단되는 경우
은행이 거액의 금융사고 또는 부실채권의 발생으로 위의 기준에 해당될 것이 명백하다고 판단되는 경우

부실금융기관 지정

(2) 과거 사례분석

금융기관의 부실금융기관 지정은 국내 공적자금관리와 깊은 연관성이 있습니다. 특히, 2002년 12월 26일 예금자보호법이 개정되어 공적자금은 2002년 말 이전에 보험사고가 발생하거나 부실금융기관으로 결정 또는 인정된 경우에 한해서 지원토록 하였습니다. 현재도 공적자금 지원은 부실금융기관 지정을 거친 후 진행되고 있습니다. (출처 : 공적자금백서) 이에 따라, 현재 부실금융기관의 지정은 금융위와 예보위에 의하여 이루어집니다. 

(가) 과거 부실금융기관 결정 현황

번호
금융기관
부실금융기관
지정일
부실금융기관
결정 사유
관련근거
(지정당시)
결정주체

1
대한생명
1999.09.14
부채가 자산을 초과
舊)금융산업의 구조개선에 관한 법률 제2조 제3호
금감위

2
한투·대투증권
2000.06.09
금감위

3
한빛·서울·평화
광주·제주·경남
2000.12.18
금감위

4
전주저축은행
2011.02.19
외부로부터의 지원이나 별도의 차입이 없이는 예금 등 채권의 지급이나 차입금의 상환이 어려운 경우
금융산업의 구조개선에 관한 법률 제2조 제2호 다목
금융위

5
보해저축은행
2011.02.19
금융위

6
중앙저축은행
2011.02.19
금융위

7
한울저축은행
2013.10.10
부채가 자산을 초과
예금자보호법 제2조 제5호
예보위

8
해솔저축은행
2013.10.10
예보위

(출처 : 예금보험공사)

(나) IMF 외환위기 시 금융회사 부실 정리 사례

- IMF 외환위기 시 금융부실 정리 : IMF 외환위기 이후 2001년 4월말까지 총 572개 부실금융기관을 정리하였습니다. 이는 1997년말 대비 전체금융기관의 27.2%에 해당하는 대규모 구조조정 사례입니다.(은행(11), 종금(27), 증권(7), 투신(10), 보험(15), 리스(10) 신용금고(111), 신협(381))

- 2차례에 걸쳐 공적자금 조성과 회수재원을 활용하여 137조원을 투입하여 한빛은행, 평화은행, 광주은행 및 경남은행 등 4개 은행과 하나로종금을 정상(Clean)화하여 금융지주회사로 통합한 사례가 있습니다.

※ (주)우리은행 사례

- 우리은행 부실금융기관 지정의 내용 

정부는 1997년말 기준 BIS자기자본 비율이 8%에 미달하는 12개 은행(제일, 서울은행은 제외)에 대해 경영정상화 계획을 제출 받아 그 평가결과를 토대로 1단계 은행구조조정을 본격적으로 추진하기 시작하였습니다. 

이후 우리은행의 전신인 상업은행 및 한일은행은 경영정상화계획에 따라 자체적으로 자본확충 등을 추진하도록 하고, 정부가 자본 3조 2,642억 원을 출자하여 1999년 1월 4일 한빛은행으로 합병하게 됩니다.

이후 금융감독위원회는 2단계 은행 구조조정을 추진방향에 따라, 2000년 6월말 기준으로 신자산건전성분류기준에 따라 잠재부실을 반영한 BIS자기자본비율이 8%에 미달하거나 공적자금이 투입된 8개 은행(조흥, 한빛, 외환, 평화, 광주, 제주, 서울, 경남은행)에 대해 경영개선계획을 제출 받아 평가하였습니다. 그 결과 은행의 부채가 자산을 초과하여 자본금이 완전잠식되어, 자체적인 경영정상화가 어렵다고 판단된 한빛은행을 포함한 6개 은행(한빛, 서울, 평화, 광주, 제주, 경남)에 대해서는 2000년 12월 16일 「금융산업의구조개선에관한법률」 제2조제3호의 부실금융기관으로 지정하는 한편, 예금보험공사의 출자결정을 조건으로 기존 주식 전부를 소각하는 자본금 감소 명령을 하였고, 예금보험공사에 대하여 출자를 요청(2000년 12월 18일)하였습니다.

한편, 예금보험공사는 이들 은행에 대한 신속한 자금지원을 통한 경영정상화를 위해 동 은행들의 재무구조 개선이 필요하다고 판단하여 「예금자보호법」 제38조에 의거 동 은행들에 대해 자금을 지원하게 되었습니다.

(출처 : 2003년 공적자금백서)

- 은행권 공적자금 지원내용

예금보험공사는 객관적이고 투명한 공적자금 지원규모를 산정하기 위해 6개 은행에 대하여 회계법인을 통한 실사를 하였습니다. 2000년 9월말 기준 재무제표상의 자산·부채를 미래상환능력기준(FLC)으로 평가하여 위험가중자산을 산출하되 실사종료일(2000.11말) 현재까지 현재화된 부실요인은 모두 감안하고, 대우계열·워크아웃·법정관리·화의여신 등 구조조정여신 등에 대하여 전수조사를 실시하여 엄격하게 평가하였습니다.

[6개 은행에 대한 공적자금 지원]
(단위 : 억원)

구 분

출 자

부실채권매입

합 계

한빛은행

27,644

3,437

31,081

평화은행

2,730

24

2,754

광주은행

1,704

205

1,909

경남은행

2,590

35

2,625

서울은행

6,108

4,374

10,482

제주은행

531

53

584

합 계

41,307

8,128

49,435

(주) 2000년 9월~2001년 6월 기준, 출연금은 제외
( 출처 : 공적자금관리위원회 백서(2001년) )

(다) 최근 저축은행 부실금융기관 지정 사례

- 개요 : 2011년 9월 18일 금융감독원의 경영진단 결과 및 경영평가위원회 심사결과 제일,제일2, 프라임, 대영, 에이스, 파랑새, 토마토 등 7개 상호저축은행에 대한 부실금융기관 결정 및 경영개선명령(6개월간 영업정지 포함) 지정하였습니다.

- 지정 사유 : 제일, 프라임, 대영, 에이스, 파랑새, 토마토 상호저축은행 등 6개사의 경우 금융감독원의 경영진단 결과 BIS자기자본비율이 기준(1% 미만)에 미달하고, 부채가 자산을 초과하며 제일2상호저축은행의 경우 BIS자기자본비율이 기준(1% 미만)에 미달하고, 모회사인 제일상호저축은행의 영업정지에 따른 대규모 예금인출사태로 유동성 부족이 명백히 예상될 뿐만 아니라 회사가 영업정지를 신청해 옴에 따라 영업정지를 포함한 경영개선명령 조치 부과하였습니다.

[부실금융기관 지정 저축은행 재무지표 추이(11년 6월말 기준)]
(단위:억원, %)

구분
제일
제일2
프라임
대영
에이스
파랑새
토마토

총자산
33,137
10,610
12,566
6,176
9,918
4,182
38,835

총여신
30,470
7,590
9,061
4,013
13,275
3,778
33,614

총수신
30,553
9,853
11,328
5,909
12,796
4,142
39,776

BIS비율
△8.81
△0.63
△4.14
△9.13
△51.10
△5.50
△11.47

순자산
△2.070
△118
△489
△303
△3.787
△300
△4.419

- 저축은행의 자본잠식 등 부실화가 급격히 진행되면서, 2011년에 총 7개 상호저축은행의 부실금융기관 지정이 이뤄졌습니다. 7개사 모두 자본잠식 상태와 금융감독원 가이드라인으로 지정된 경영개선명령 기준 1% 미만에 대한 구조조정 차원에서의 지정함. 일정 기간(45일)내에 경영정상화를 이뤄야 영업 재개가 가능한 사항으로 추후 매각 절차도 병행하는 조건으로 추진하였습니다.

(라) 뱅크런 : 해외사례

영국 노던록(Northern Rock) 뱅크런 사례

- 개요 : 영국의 노던록(Northern Rock)은 1965년에 설립된 영국 제5위의 모기지 은행으로서 2007년 6월말 총자산이 1,130억 파운드에 달하며, 저축예금(savings accounts), 대출(loans), 보험(insurance) 상품 등을 취급했던 은행임. 미국 서브프라임 모기지(sub-prime mortgage) 사태의 여파로 유동성 위기를 겪고 있던 노던록 은행에 긴급구제자금이 지원되었다는 소식이 알려지면서 2007년 9월 14일 대규모 예금인출사태(bankrun)가 발생함.

- 발생원인 : 일차적 원인은 모기지 대출시장의 침체이며, 노던록 은행의 도매시장 중심의 자금조달체계도 또 다른 원인으로 지적. 대출재원의 상당 부분을 국제 단기금융시장(money market)에서 조달하던 노던록 은행은 국제 금융시장의 유동성이 풍부한 시기에는 자금조달에 별 어려움이 없으나 서브프라임 모기지 사태와 같은 신용경색(credit crunch) 시기에는 심각한 유동성 위기에 처할 위험이 매우 높았던 것으로 평가됨.

- 조치 : 노던록 은행이 유동성 위기에 직면하자 영란은행(Bank of England)은 재무부(Treasury) 및 금융감독청(Financial Services Authority)과 협의하여 긴급구제자금(emergency loans)을 지원하였음. 추후 매각 노력에도 불구하고 영국 재무부는 2월 17일 노던록 은행의 일시적인 국유화를 결정함.

미국 인디맥 은행 (IndyMac Bank) 뱅크런 사례

- 개요 : Indy Mac Bank는 미국 캘리포니아 주에 소재한 저축대부조합으로, 2007년말 자산규모 (325억달러) 기준 미국 2위의 저축대부조합이었음. 고금리예금 비중이 높은 자금조달구조 하에서 부동산경기 악화로 총자산의 62%를 차지한 모기지 대출이 부실화 되면서 경영이 급속히 악화되었는데, 2008.06.26 상원의원 Schumer 가 감독당국에 동 은행에 대한 선제적 감독조치를 촉구함으로써 부실이 노출되어 6.27.~7.10. 10 영업일 간 뱅크런이 발생하였고, 보유예금의 6.8%에 달하는 13억 달러가 인출됨.

- 조치 : 미국 저축기관감독청(OTS)은 7.11.동 은행에 유동성 부족을 사유로 영업정지조치를 내렸고, 연방예금보험공사는 7.14. 가교은행을 설립하여 동 은행의 자산을 이전한 후 영업을 재개하였음. 이후 연방예금보험공사는 금융시장안정을 위해 2008.10.3부터 예금보장한도를 10만 달러에서 25만 달러로 증액하는 조치를 취함.

Bank of East Asia 사례

홍콩의 은행인 Bank of East Asia 는 2008.09.15 주식파생상품 가치 산정오류로 상반기 실적을 일부 수정하였는데, 이에 대한 동 은행이 리먼브라더스 및 AIG 관련 보유자산 과다로 부실화된다는 루머가 인터넷상에 확산되며 인출사태가 발생함. 동 은행은 예금자 불안을 진정시키기 위하여 2008.09.24 실적 수정 내용이 신용위기로 인한 손실이 아니라고 발표하였고, 홍콩금융관리국(HKMA)에서도 동 루머가 사실무근임을 발표하고 경찰이 루머 유포자를 신속히 체포함으로써 인출사태는 진정됨.

- 불가리아 기업은행(CCB, Corporate Commercial Bank )

불가리아 4위 은행인 CCB는 2014년 7월 뱅크런에 의해 파산절차를 밟게 됨. 불가리아의 뱅크런 사태는 2014년 6월 27일 국영 기업 대출이 많은 CCB가 부당거래에 연루됐다는 보도가 나오면서 시작됨. 예금자들은 CCB은행 및 불가리아 3위 은행인 '제일투자은행(FIB)'에서도 예금을 대거 인출하면서 시장의 불안은 확대됨. CCB는 1주일 만에 예금의 20%가 인출되었으며, FIB는 27일 하루 수시간만에 2억7천600만 달러가 인출됨. 불가리아 은행의 위기는 불가리아의 정치적 불확실성이 가중되며 나온 것임. 사태가 확산되자 불가리아 당국은 해당 은행의 거래를 중단하고 자산을 동결하는 등 긴급조치를 시행하였음. 결국 해당 은행은 파산절차를 거치고 있으며, 자산매각 작업이 진행중임.

- 기타 남유럽 은행

그리스는 지난 2009년 말 재정위기가 처음으로 터져 나온 이후 총 예금고는 무려 약 30%나 감소한 것으로 집계됨. 개인 기업 등 예금주들은 720억 유로를 은행들로부터 인출했고, 2012년 4월말 총예금 잔고는 1659억 유로로 집계됨. 최대 1천억 유로에 달하는 구제금융을 신청했던 스페인은 2011년에 예금이 6% 감소한데 이어 2012년 4월에만 31억 유로(전체의 약 1.8%)가 인출되어 총 예금고는 1조6240억 유로로 줄었음. 또한 2012년 5월 말 2위의 규모인 방키아가 자본확충을 위해 190억 달러의 지원이 필요하다고 밝히면서 추가적인 예금인출이 있었음.

(마) 뱅크런 : 국내사례 

- 부산저축은행: 
(기준일 : 2011년 02월 17일 영업정지 전)

자산총계

자본총계

바젤2 기준 자기자본비율

약 4조원

약 2,400억원

7.16%

부산저축은행은 경기가 호황일 때, 건설회사들에게 9,000억원에 가까운 프로젝트 파이낸싱 대출을 해 주었고, 금융위기로 인해 건설회사들이 부도가 나면서 급격히 부실화 되기 시작하였음. 2011년, 삼화저축은행이 뱅크런으로 무너지고 부산저축은행이 불안하다는 소문이 퍼지면서 예금주들이 부산은행으로부터 사전인출을 하기 시작하였고, 이와 함께 뱅크런 사태가 함께 발생하여 부산저축은행은 급격한 유동성위기에 직면함. 이에 따라, 부산저축은행은 2011년 02월 17일 금융위원회로부터 영업정지 명령을 받음.

위와 같이 뱅크런은 경영악화, 금융위기, 루머 등 여러가지 요인에 의해서 발생할 수 있습니다. 위 예시 사례와 같은 상황이 당사에 발생하게 될 경우 부실금융기관으로 지정되어 본 사채는 전액 상각되며 투자자의 원리금이 전액 손실 발생 가능성이 있습니다.

또한 당사는 금융지주회사로서 자회사의 실적에 영향을 많이 받는 바, 주요 자회사인 신한은행, 신한카드, 신한금융투자, 신한생명보험 등이 부실금융기관 지정 또는 이와 유사한 절차 진행은 당사에도 큰 영향을 줄 수 있으니 이 점 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다.

[신한금융지주 자회사 연결재무상황]

1) 당분기말과 전기말 현재 지배기업 및 주요 연결대상 종속기업의 요약재무상태표는 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

회사명(*2)
2017년 12월 말

자산총계
부채총계
자본총계
영업수익
당기순손익
포괄손익

신한금융지주회사(별도)
27,639,783
7,447,705
20,192,078
1,008,868
754,727
755,018

신한은행
324,312,890
301,660,027
22,652,863
21,240,193
1,711,233
1,495,500

신한카드
26,367,562
20,092,443
6,275,119
5,186,592
898,723
787,956

신한금융투자
28,644,288
25,391,599
3,252,689
5,558,862
211,919
195,910

신한생명
29,719,359
27,987,427
1,731,932
5,997,997
120,642
46,062

신한캐피탈
5,315,366
4,603,786
711,580
351,772
87,647
88,128

제주은행
5,562,924
5,158,123
404,801
208,661
25,143
22,053

신한신용정보
22,726
8,144
14,582
32,836
340
377

신한대체투자운용
86,902
76,250
10,652
29,410
(844)
(842)

신한BNPP자산운용
174,839
18,286
156,553
77,474
19,705
20,073

SHC매니지먼트
9,438
190
9,248
177
1,036
1,036

신한데이타시스템
39,799
24,446
15,353
79,063
1,404
2,482

신한저축은행
1,287,170
1,139,533
147,637
78,516
16,800
16,757

신한아이타스
58,158
6,209
51,949
40,781
6,481
6,481

신한리츠자산운용
29,319
71
29,248
70
(752)
(752)

(*1)
연결대상 종속기업의 요약재무정보는 해당사항이 있는 경우 연결재무제표 기준입니다.

(*2)
신탁, 수익증권, 유동화전문유한회사, 조합 및 사모투자전문회사 등 실질적인 영업활동을 수행하지 않는 종속기업을 제외하고 있습니다.

(출처: 당사 사업보고서)

가-2. '부실금융기관 지정' 기준 당사의 자본여력
당사가 부실금융기관으로 결정되기 위한 자산과 부채의 평가 및 산정대상이 되기 위해서는 금융지주회사등이 거액의 금융사고 또는 거액여신의 부실화 등으로
부채가 자산을 초과할 우려가 있다고 금융감독원장이 판단하는 경우, 자본비율이 기준치 미만인 경우(
총자본비율 100분의 4미만 또는 기본자본비율 100분의 3미만 또는 보통주자본비율 100분의 2.3미만), 경영실태평가결과 평가등급이 5등급(위험)으로 판정될 경우가 있습니다. 

당사의 부채가 자산을 초과하기 위해서는
2017년말 연결 기준 33조 7,025억원 이상의 손실이 발생하여야 하며, 자본비율이 기준치 미만을 기록하기 위해서는 21조 4,398억원 이상의 손실이 발생하여야 합니다. 

당사는 최근 10년간 당기순이익이 적자로 기록된 해가 없으며, 현재 당사의 자본여력은 충분한 것으로 보이지만,
아직 경험하지 못한 새로운 유형의 위기가 발생하였을 경우(IMF외환위기를 능가하는 금융위기의 발발 혹은 급격한 신용경색상황이나 대규모 뱅크런 등) 위 결과는 크게 달라질 수 있으니, 투자자께서는 이점에 유의하여 주시기 바랍니다.

(가) 부채가 자산을 초과하여 부실금융기관 지정될 가능성

만약 당사가 부실금융기관으로 지정되기 위해서는 2017년말 연결기준으로 가정시 자산 426조 3,057억원, 부채 392조 6,031억원, 자본 33조 7,025억원 으로, 33조 7,025억원 이상의 손실이 발생하여 결손금에 의한 자산-부채 역전이 발생하여 합니다. 2017년말 연결기준 당사의 자산부채구조는 다음과 같습니다. 

[ 손실흡수능력 산정 (자산-부채) : 2017년 12월 31일 ]
(단위 : 억 원)

구 분
자 산
부 채
자 본 (손실흡수능력)

연 결
4,263,057
3,926,031
337,025

(출처 : 당사 내부자료)

당사는 2001년 금융지주회사 체제 설립 이후, 16년간 당기순이익 흑자를 기록하고 있습니다. 또한 2007년 이후는 10년 연평균 2조원 당기이익을 실현하고 있습니다. 
당사 경영지표중 당기손익 추이는 아래와 같습니다.

(단위: 백만원)

과 목
2017년
2016년
2015년
2014년
2013년

Ⅰ.영업이익
3,828,675
3,108,642
2,973,141
2,654,810
2,631,999

Ⅱ.관계기업 이익에 대한 지분
20,393
9,995
20,971
30,580
7,286

Ⅲ.기타영업외손익
-52,811
51,835
146,465
182,186
37,268

Ⅳ.법인세비용차감전순이익
3,796,257
3,170,472
3,140,577
2,867,576
2,676,553

Ⅴ.법인세비용
848,133
345,553
694,619
667,965
621,214

Ⅵ.당기순이익
2,948,124
2,824,919
2,445,958
2,199,611
2,055,339

그럼에도 불구하고 예전 IMF 외환위기 보다 더욱 심각한 최악의 금융위기가 발발하거나, 급격한 신용경색 상황 및 대규모 뱅크런 등 예상치 못한 상황이 발생한다면, 위기를 감내할 수 없는 상황에 이를 수도 있으니 투자자께서는 유의하시기 바랍니다. 당사는 향후 발생할 수 있는 추가적인 금융위기에 대비하여 자본적정성 유지와 자산건정성 제고에 지속적으로 노력할 계획입니다.

(나) BIS비율 측면

당사는 2017년 말 기준, 총자본비율, 기본자본비율, 보통주자본비율이 각각 
14.78%, 13.32%, 12.88% 이며, 위험가중자산금액은 207조 769억 원입니다.

당사 자본적정성 및 자산건전성 지표 추이

(단위: 십억원)

관련지표

2014년 말

2015년 말
2016년 말
2017년 말

총자본합계

25,937.9

27,216.4

29,786.5
30,713

기본자본계

22,174.4

23,194.2

26,210.4
27,673

보통주자본

20,678.9

21,882.8

25,325.1
26,757

위험가중자산

198,832.9

203,274.5

198,642.6
207,769

총자본비율

13.05%

13.39%

15.00%
14.78%

기본자본비율

11.15%

11.41%

13.19%
13.32%

보통주자본비율

10.40%

10.77%

12.75%
12.88%

고정이하여신비율

1.15%

0.88%

0.74%
0.62%

대손충당금적립률

168.88%

191.22%

125.99%
162.74%

(주1)
발행 시 현황은 2015년 6월말 기준임.

(주2)
대출채권 구성 현황 및 상각 등에 관한 정보는 Ⅱ. 사업의 내용 6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항, Ⅲ. 연결재무제표 주석 4. 금융상품 위험 관리 참조

(주3)
2016년 말부터 대손충당금적립률은 대손준비금 제외 기준임

※최근 5년간(2013~2017) 당사의 BIS 자본비율

[당사 BIS 자본비율 변동추이] (단위 : %)

구분

2017
2016
2015
2014
2013

바젤 III

총자본비율

14.78
15.00
13.39
13.05
13.43

기본자본비율

13.32
13.19
11.41
11.15
11.29

보통주자본비율

12.88
12.75
10.77
10.4
10.03

(출처 : 금융감독원 금융통계정보시스템)

당사 연결자산의 손실규모에 대한 BIS자본비율 민감도는 아래 표와 같습니다.

[BIS비율 하락시 손실규모(2017년 12월 31일 기준)
(단위 : 십억원)

구분

BIS비율 1%p 하락

BIS비율 2%p 하락

BIS비율 3%p 하락

2017년 말
2,087.33
4,174.66
6,261.99

(다) '부실금융기관 결정을 위한 자산과 부채의 평가 및 산정대상이 되는 금융지주회사'

금융당국은 부실금융기관의 지정행위 이전에 부실우려가 있는 금융지주회사를 우선적으로 선정하여 자산과 부채에 대한 실사를 실시할 수 있습니다. 구체적으로 금융지주회사감독규정 43조에 의하면, 금산법 제2조 제2항에 따른 부실금융기관 결정을 위한 자산과 부채의 평가 및 산정대상이 되는 금융지주회사는 다음 각호의 어느 하나에 해당하는 금융지주회사입니다.

1. 거액의 금융사고 또는 거액여신의 부실화 등으로 자산의 건전성이 크게 악화되어 감독원장이 부채가 자산을 초과할 우려가 있다고 판단하는 금융지주회사

2. 총자본비율 100분의 4 미만 또는 기본자본비율 100분의 3.0 미만 또는 보통주자본비율 
100분의 2.3 미만인 금융지주회사

3. 제33조의 규정에 의한 경영실태 평가결과 감독원장이 정하는 평가부문의 평가등급이 5등급(위험)으로 판정된 금융지주회사

금융지주회사 감독규정 제 43조에 따른 자본여력 규제에 따라 당사는 총자본비율 4%, 기본자본비율 3%, 보통주자본비율 2.3%를 유지하여야 하며 이에 대하여 당사는 총자본비율 10.78%, 기본자본비율 10.32%, 보통주자본비율 10.58% 를 여유분으로 확보하고 있어 당사가 금융당국의 부실금융기관으로 지정되기 까지 최소 21조 4,398억원의 여유를 보유하고 있습니다.

[ 손실흡수능력 산정 
(기준비율, 금산법2조, 금융지주회사감독규정 제43조) : 2017년 12월 31일 ]
(단위 : 억 원)

구분

2017년 12월 말
(A)

제 43조 기준
(B)

자본여력 비율
(C=A-B)

자본여력
(D=C*위험가중자산)

총자본비율
14.78%
4.00%
10.78%
224,027

기본자본비율
13.32%
3.00%
10.32%
214,398

보통주자본비율
12.88%
2.30%
10.58%
219,778

상각에 이르는 당사의 자본여력은 충분하다고 보여지지만, 경험하지 못한 새로운 유형의 위기가 발생하였을 경우 위 분석의 결과는 크게 달라질 수 있으니, 투자자들은 이 점에 유의하시기 바랍니다.

가-3. 상각 가능성 분석 : 당사의 스트레스테스트 및 여신현황 기준
 2017년 6월말에 내부적으로 시행한 위기상황 스트레스테스트에 의하면, "악화(Bad) 상황이 발생하더라도 총자본비율 기본자본비율, 보통주자본비율은 각각 14.14%, 12.82%, 12.39%로 1년 내에 본 사채의 상각 발동요건 발생 가능성은 낮아보이며, 당시 최소준수비율도 모두 충족하는 수준으로 분석됩니다. 또한 당사가 2007년 부터 2017년까지 최근 10년 평균 당기순이익 2.35조원을 달성한 점을 고려하였을 때 상각 위험은 낮은 것으로 분석 됩니다. 

하지만
최악의 경우인 IMF 구제금융 당시와 같은 심각한 위기가 발생하면 당사의 BIS자본비율은 총자본비율 11.06%, 기본자본비율 9.91%, 보통주자본비율은 9.53%로 하락할 것으로 전망되어
2019년 규제 수준인 11.5%, 9.5%, 8.0% 중 총자본비율이 규제수준에 0.44%p 미달하게 되어 따른 상각사유 발생할 수 있으니 투자자들께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

본 증권신고서의 상각 사유 발생가능성 분석은 ① 당사(연결)의 전반적인 자산현황을 반영하여 실시하는 '위기상황 스트레스테스트'와 ② 당사(연결)의 자산 중 가장 큰 비중을 차지하는 원화대출금 자산의 부실화 가능성을 상각 분석을 통하여 실시하였습니다. 위기분석 스트레스테스트는 당사가 매 반기 시행하는 자체평가내용을 기반으로 작성하였습니다. 또 당사의 연결 자산항목 중 원화대출금이 가장 큰 비중(50.08%)을 차지하고 있으며, 유사시 대출채권은 유가증권에 비교하여 처분이 어렵기 때문에, 대출채권 부실화 측면에서 상각 사유 발생가능성을 분석할 필요성이 있습니다.

당사 그룹 자금조달ㆍ운용현황은 다음과 같습니다

연결기준
(단위 : 십억원, %)

구분
2017년
2016년
2015년

평균잔액
구성비
이자금액
이자율
평균잔액
구성비
이자금액
이자율
평균잔액
구성비
이자금액
이자율

조
달
예수부채
241,523.7
58.3
2,482.5
1.03
226,966.8
58.7
2,586.7
1.14
203,910.5
57.3
2,861.0
1.40

차입금
17,479.8
4.2
217.3
1.24
15,047.2
3.9
176.4
1.17
13,492.9
3.8
150.7
1.12

사채
47,594.6
11.5
1,085.4
2.28
42,790.8
11.1
1,085.8
2.54
39,334.8
11.0
1,183.8
3.01

기타부채
74,788.5
18.1
-
-
70,504.9
18.2
-
-
68,378.1
19.2
-
-

부채총계
381,386.6
92.1
-
-
355,309.7
91.9
-
-
325,116.3
91.3
-
-

자본총계
32,750.5
7.9
-
-
31,499.5
8.1
-
-
31,063.1
8.7
-
-

부채 및 자본 총계
414,137.1
100.0
-
-
386,809.3
100.0
-
-
356,179.4
100.0
-
-

운
용
현금및예치금
21,609.4
5.2
167.8
0.78
20,933.1
5.4
185.5
0.89
21,993.4
6.2
225.6
1.03

대출채권
266,195.4
64.3
9,681.4
3.64
252,132.2
65.2
9,244.0
3.67
231,889.2
65.1
9,031.6
3.89

원화대출금
207,439.9
50.1
6,828.2
3.29
197,841.4
51.2
6,541.9
3.31
180,410.1
50.7
6,479.5
3.59

외화대출금
16,841.6
4.1
583.2
3.46
14,936.7
3.9
482.2
3.23
13,528.2
3.8
415.0
3.07

신용카드채권
19,952.8
4.8
1,680.9
8.42
18,804.3
4.9
1,708.5
9.09
17,819.5
5.0
1,635.3
9.18

기타
21,961.1
5.3
589.1
2.68
20,549.8
5.3
511.4
2.49
20,131.5
5.7
501.9
2.49

매도가능채권
34,272.9
8.3
645.3
1.88
30,308.9
7.8
612.1
2.02
26,830.0
7.5
654.4
2.44

만기보유금융자산
22,199.6
5.4
651.1
2.93
17,409.7
4.5
561.8
3.23
14,961.0
4.2
539.0
3.60

기타자산
69,859.8
16.8
-
-
66,025.3
17.1
-
-
60,505.8
17.0
-
-

자산총계
414,137.1
100.0
-
-
386,809.3
100.0
-
-
356,179.4
100.0
-
-

(주)

평균잔액은 회계연도 기초금액과 매분기말 금액을 단순평균하여 계산함

.

(1) '통합 위기상황 분석 스트레스테스트'를 통한 상각 사유 발생가능성 분석

당사는 은행업감독업무 시행세칙 제29조의3(위기상황분석) 및 별표19 위기상황분석 실시 기준에 의거하여 자체적으로 정립한 방법론으로 스트레스테스트를 시행하고 있습니다. 스트레스테스트는 위험 식별 및 제어, 리스크관리방법론을 보완, 자본적정성 관리, 유동성 리스크관리에 활용하려는 목적으로 시행하며, 신용, 시장, 운영, 유동성, 금리, 신용편중리스크 등 식별된 리스크 중 영향도가 높은 부문을 분석 대상으로 합니다. 

스트레스테스트 시나리오는 역사적 시나리오와 가상의 시나리오를 동시에 고려하고 있습니다. 역사적 시나리오는 과거에 실제로 발했던 사건에 따른 리스크 요인의 변화를 반영하며, 가상의 시나리오는 실제 발생한 적은 없지만 발생가능한 사건을 가상으로 반영하여 설정합니다. 또한 가상의 시나리오는 시나리오 설계자의 주관적인 판단의 개입을 최소화하고 합리적인 방법에 따라 어느 정도 예측 가능한 충격으로 구성하여야 한다는 원칙을 준수하고 있습니다. 
당사는 또한 시나리오 설정원칙에 따라 포트폴리오 구성변화, 새로운 정보, 역사적 사건에 기반한 기존의 시나리오는 반영되지 않는 새로운 위험 가능성 등을 포함한 미래지향적인 시나리오를 포함하고 있습니다.

당사는 거시경제변수를 그 특성에 따라 구분한 다음, 주요 변수를 선별하여 추정하였습니다. 목표시나리오 설정을 위해 1. GDP성장률, 2. 금리(국고채 3년 수익률, 회사채(AA-,3년), CD수익률(91일)), 3. 주가(KOSPI), 4. 환율(KRW/USD), 5. 실업률 6. 아파트가격지수 7. 국가신용등급(S&P) 7가지 거시경제지표를 거시경제적 충격(shock)요인으로 가정하고 스트레스 테스트를 진행하였습니다.

[당사 위기단계 인식기준]

위기단계

시나리오 설정

기본
(Normal)
가상 시나리오에 기반한 예측 시나리오로 미래전략연구소에서 발표한 차기 년도 경제전망에 의거 함

완만
(Mild)
가상 시나리오에 기반한 예측 시나리오로 전세계 경기 부진 및 성장동력이 떨어진 상황으로 금융위기 이후 저성장 또는 완만한 침체가 지속되는 상황을 가정 함

악화
(Bad)
역사적 시나리오에 기반한 예측 시나리오로 2003년 가계대란 또는 2008년 금융위기 수준의 급격한 경기침체 발생 및 금융 신용 위기상황을 가정 함

최악
(Worst)
1997~1998년 IMF 구제금융 당시의 위기상황 도래하는 시나리오

(출처 : 당사 내부자료)

2017년 6월말 기준으로 스트레스테스트를 시행한 결과, '악화(Bad)' 1년차 시나리오에서 당사의 BIS 총자본비율은 11.06%, 기본자본비율 9.91%, 보통주자본비율 9.53% 로 예상되며 최저자기자본 규제요건 (BIS비율 11.5%, 기본자본비율 9.5%, 보통주자본비율 8%)을 충족합니다. 따라서 본 스트레스테스트 결과 상 상각 사유가 발생할 가능성은 낮은 것으로 판단됩니다. 

[스트레스테스트 결과]
(단위 : 십억원, %)

구 분
정상 상황
시나리오 상황

2017년
6월말
기본(Normal)
완만(Mild)
악화(Bad)
최악(worst)

1차 년도
1차 년도
1차 년도
1차 년도

BIS 자기자본
30,250
32,501
31,823
31,153
27,879

보통주자본
26,746
28,657
27,979
27,309
24,035

위험가중자산
199,609
206,048
210,221
220,363
252,147

BIS자기자본비율
15.15
15.77
15.14
14.14
11.06

기본자본비율
13.73
14.37
13.76
12.82
9.91

보통주자본비율
13.40
13.91
13.31
12.39
9.53

(출처 : 당사 내부자료)

["최악(worst)" 시나리오의 자본여력]

구분

2017년 6월 기준

2017년 6월말
자본비율

최악(worst) 1년차
자본비율(A)

2019년
규제수준(B)

최악(worst) 1년차
자본여력(A-B)

총자본비율
15.15%
11.06%
11.50%(8.0%+@)
-0.44%p

기본자본비율
13.73%
9.91%
9.50%(6.0%+@)
0.41%p

보통주자본비율
13.40%
9.53%
8.00%(4.5%+@)
1.53%p

주) @는 자본보전완충자본 2.5%, D-SIB 추가자본 1.0%, 경기대응완충자본 0.0%에 각각 4/4를 곱하여 합한 값
(출처 : 당사 내부자료)

해당 스트레스테스트가 본 사채 발행의 효과를 반영하지 않은 점을 감안할 때, 해당 자본보강이 이루어진다면 더욱 안정적인 BIS 비율 수준을 나타낼 것으로 판단됩니다.
하지만
최악의 경우인 IMF 구제금융 당시와 같은 심각한 위기가 발생하면 당사의 BIS자본비율은 총자본비율 11.06%, 기본자본비율 9.91%, 보통주자본비율은 9.53%로 하락할 것으로 전망되어
2019년 규제 수준인 11.5%, 9.5%, 8.0% 중 총자본비율이 규제수준에 0.44%p 미달하게 되어
상각사유가 발생할 수 있습니다. 따라서 투자자들은 이 점을 유념하여 주시기 바랍니다.

한편, 스트레스테스트는 방법론의 한계, 예상치 못했던 극단적 시나리오의 발생, 미평가 리스크(거래상대방 리스크, 평판리스크, 전략리스크 등)의 실현, 우연한 사건의 발생 등이 발생할 시에는 결과값이 달라질 수 있으므로 한계가 있습니다. 
당사는 스트레스테스트 자체가 지니는 방법론적 한계를 극복하기 위해 노력 중이며 이 결과를 향후 공시할 예정입니다. 이에 투자자들께서는 결산보고서를 지속적으로 모니터링 하셔서 상각 사유 발생가능성에 주의하시기 바랍니다. 

자본의 안정성을 위협하는 예상 외 사건의 발생 시, 당사가 제시한 스트레스트 결과가 절대적인 하한선을 보장하는 것은 아닙니다. 따라서 투자자들은 이 점을 유념하여 주시기 바랍니다.

(2) 당사 부실채권 발생으로 인한 상각 사유 발생가능성 분석

연결기준
(단위 : 십억원, %)

구분
2017년
2016년
2015년

평균잔액
구성비
이자금액
이자율
평균잔액
구성비
이자금액
이자율
평균잔액
구성비
이자금액
이자율

운
용
현금및예치금
21,609.4
5.2
167.8
0.78
20,933.1
5.4
185.5
0.89
21,993.4
6.2
225.6
1.03

대출채권
266,195.4
64.3
9,681.4
3.64
252,132.2
65.2
9,244.0
3.67
231,889.2
65.1
9,031.6
3.89

원화대출금
207,439.9
50.1
6,828.2
3.29
197,841.4
51.2
6,541.9
3.31
180,410.1
50.7
6,479.5
3.59

외화대출금
16,841.6
4.1
583.2
3.46
14,936.7
3.9
482.2
3.23
13,528.2
3.8
415.0
3.07

신용카드채권
19,952.8
4.8
1,680.9
8.42
18,804.3
4.9
1,708.5
9.09
17,819.5
5.0
1,635.3
9.18

기타
21,961.1
5.3
589.1
2.68
20,549.8
5.3
511.4
2.49
20,131.5
5.7
501.9
2.49

매도가능채권
34,272.9
8.3
645.3
1.88
30,308.9
7.8
612.1
2.02
26,830.0
7.5
654.4
2.44

만기보유금융자산
22,199.6
5.4
651.1
2.93
17,409.7
4.5
561.8
3.23
14,961.0
4.2
539.0
3.60

기타자산
69,859.8
16.8
-
-
66,025.3
17.1
-
-
60,505.8
17.0
-
-

자산총계
414,137.1
100.0
-
-
386,809.3
100.0
-
-
356,179.4
100.0
-
-

(주)

평균잔액은 회계연도 기초금액과 매분기말 금액을 단순평균하여 계산함

.

당사의 연결 자산항목 중 원화대출금이 가장 큰 비중(50.08%)을 차지합니다. 일반적으로 자산포트폴리오 내의 대출자산의 건전성이 회사의 자산건전성을 좌우합니다. 해당사유는 다음과 같습니다.

a) 여신기능은 은행의 핵심기능이며, 은행계정 자산항목 중 대출금이 차지하는 비중이 가장 높습니다.
b) 유사시 선제적으로 자산매각이 비교적 쉬운 유가증권과는 달리, 대출채권은 환금성이 매우 낮으며, 실제 위기발생은 여신건전성 악화에서 비롯되는 경우가 많았습니다.

상기와 같은 사유로 사유로 대출채권 부실화 측면에서 상각 사유 발생가능성을 분석할 필요성이 있습니다. 본 항에서는 부실금융기관 지정 가능성의 기준을 손실흡수능력
33조 7,025억원으로, 부실금융기관 결정을 위한 자산과 부채의 평가 및 산정대상 기관 지정기분을 BIS 기본자본비율 3.0% 기준 자본여력(2017년 기준)인
21조 4,398억원으로 입니다.

[금융지주회사감독규정 제43조 자본여력 : 2017년말 연결기준 ] (단위:억 원)

구분
2017년 말 현황 (A)
제43조 기준
(B)
자본여력비율
(C=A-B)
자본여력
(D=C*위험가중자산)

총자본비율
14.78%
4.00%
10.78%
224,027

기본자본비율
13.32%
3.00%
10.32%
214,398

보통주자본비율
12.88%
2.30%
10.58%
219,778

주)위험가중자산 207조7,686 억원

당사의 대출채권의 산업별 구성내역은 다음과 같습니다.
<2017년 말>

(단위 : 백만원)

구 분
금융 및
보험업
제조업
도매 및
소매업
부동산임대 및 사업서비스업
건설업
숙박 및 
음식점업
기 타
개인고객
합 계

<예치금 및 대출채권>

은행
11,094,855
1,592
-
56,744
-
-
2,219,949
-
13,373,140

개인
-
-
-
-
-
-
-
124,868,554
124,868,554

정부/공공기관/중앙은행
13,381,461
1,314
-
-
-
-
1,059,972
-
14,442,747

기업
5,474,353
40,364,768
16,563,849
23,005,675
2,880,851
2,413,929
32,934,457
-
123,637,882

카드채권
41,825
295,290
140,117
37,801
38,580
12,257
395,145
19,158,499
20,119,514

소 계
29,992,494
40,662,964
16,703,966
23,100,220
2,919,431
2,426,186
36,609,523
144,027,053
296,441,837

<단기매매금융자산>
17,183,669
1,139,609
1,206,133
176,273
112,409
71,656
3,940,194
-
23,829,943

<당기손익인식지정금융자산>
1,201,464
202,906
36,112
45,178
27,678
-
831,363
-
2,344,701

<매도가능금융자산>
23,384,608
1,409,017
227,289
632,410
348,269
-
11,184,959
-
37,186,552

<만기보유금융자산>
5,975,448
48,981
-
785,859
557,591
-
17,622,801
-
24,990,680

합 계
77,737,683
43,463,477
18,173,500
24,739,940
3,965,378
2,497,842
70,188,840
144,027,053
384,793,713

또한, 당사 상위 20대 개별기업 익스포져는 다음과 같습니다.

연결 기준
(단위 : 십억원)

구분
원화대출
외화대출
유가증권
지급보증
기타
합계

기획재정부
0.0
-
15,182.5
-
-
15,182.5

한국은행
980.0
-
6,524.0
0.1
-
7,504.1

한국주택금융공사
0.0
-
5,516.6
-
-
5,516.6

한국산업은행
13.7
5.9
4,801.6
-
-
4,821.2

중소기업은행
637.2
-
2,294.6
-
-
2,931.8

한국수출입은행
-
-
2,170.4
53.6
-
2,223.9

한국증권금융(주)
755.8
-
1,459.5
-
-
2,215.3

예금보험공사
-
-
2,197.9
-
-
2,197.9

삼성전자(주)
-
1,919.6
24.5
-
0.0
1,944.2

농협은행(주)
543.3
7.5
817.2
2.4
-
1,370.5

한국토지주택공사
-
-
1,279.5
-
-
1,279.5

(주)우리은행
94.4
195.3
978.2
-
-
1,267.9

(주)국민은행
476.6
-
770.6
0.1
-
1,247.4

한국투자증권(주)
918.8
-
30.0
-
-
948.8

중소기업진흥공단
0.0
-
892.9
-
-
892.9

(주)하나은행
127.5
128.6
618.1
3.4
-
877.6

엘지전자(주)
105.4
73.4
208.5
417.2
-
804.5

(주)호텔롯데
170.0
283.9
30.0
204.6
-
688.6

(재)한국장학재단
-
-
651.8
-
-
651.8

(주)KB국민카드
68.3
-
559.4
-
-
627.6

합 계
4,891.2
2,614.2
47,007.9
681.4
0.0
55,194.8

(주1)

대상자산 = BS 난내자산 + 확정지급보증 + 미확정지급보증 - 예치금 - 종금계정 CMA자산

(주2)

기준 익스포져 = B/S 기준 운용잔액 (원본보전율 반영 후, 미사용한도 제외)

당사의 상위 10대 주채무계열에 대한 익스포져는 다음과 같습니다.

연결기준
(단위 : 십억원)

구분
원화대출
외화대출
유가증권
지급보증
기타
합계

삼성
301.5
2,490.9
844.5
848.6
0.1
4,485.5

현대자동차
1,112.4
1,625.4
921.2
308.9
0.2
3,968.0

롯데
407.2
712.2
1,012.5
460.5
0.0
2,592.4

엘지
521.3
206.1
456.7
640.7
0.0
1,824.8

에스케이
541.9
242.6
585.2
373.0
0.0
1,742.8

한화
548.9
228.7
475.7
298.8
0.0
1,552.1

현대중공업
157.5
107.4
34.8
1,084.9
-
1,384.6

엘에스
132.9
376.7
266.2
591.1
-
1,366.9

지에스
344.4
114.0
334.2
113.4
0.0
906.0

효성
161.1
408.1
72.4
128.9
0.0
770.5

합계
4,228.9
6,512.2
5,003.4
4,848.8
0.3
20,593.6

(주1)

대상자산 = BS 난내자산 + 확정지급보증 + 미확정지급보증 - 예치금 - 종금계정 CMA자산

(주2)

기준 익스포져 = B/S 기준 운용잔액 (원본보전율 반영 후, 미사용한도 제외)

당분기말과 전기말 현재 연체되었으나 손상되지 않은 예치금과 대출채권의 구성내역은 다음과 같습니다.
<2017년 말>

(단위 : 백만원)

구 분
은행
고객
합 계

개인
정부
공공기관
중앙은행
기업
카드
소 계

30일 미만 연체
-
458,968
-
131,624
446,658
1,037,250
1,037,250

30일~60일 미만 연체
-
65,152
-
33,749
58,283
157,184
157,184

60일~90일 미만 연체
-
42,427
-
16,972
37,972
97,371
97,371

90일 이상 연체
-
15,430
-
11,787
390
27,607
27,607

소 계
-
581,977
-
194,132
543,303
1,319,412
1,319,412

대손충당금
-
(56,774)
-
(8,898)
(81,990)
(147,662)
(147,662)

합 계
-
525,203
-
185,234
461,313
1,171,750
1,171,750

담보에 의한 신용위험
경감효과
-
325,631
-
94,388
90
420,109
420,109

<2016년말>

(단위 : 백만원)

공시항목구분
은 행
고 객
합 계

개인
정부
공공기관
중앙은행
기업
카드
소 계

30일 미만 연체
-
297,889
270
190,133
321,913
810,205
810,205

30일~60일 미만 연체
-
49,582
-
50,881
53,379
153,842
153,842

60일~90일 미만 연체
-
31,072
-
20,305
21,899
73,276
73,276

90일 이상 연체
-
13,459
-
3,035
226
16,720
16,720

소 계
-
392,002
270
264,354
397,417
1,054,043
1,054,043

대손충당금
-
(35,627)
(1)
(12,377)
(66,413)
(114,418)
(114,418)

합 계
-
356,375
269
251,977
331,004
939,625
939,625

담보에 의한 신용위험
경감효과
-
249,309
-
101,334
112
350,755
350,755

① 산업별 대출채권

[당사 업종별 기업대출금 현황]
(단위 : 백만원)

구분
2017년
2016년
2015년

기업대출금 계
108,742,525
100,599,403
96,895,657

농림어업
279,477
231,663
254,201

제조업
32,075,739
29,913,858
28,753,615

건설업
2,900,078
2,759,864
2,986,632

도·소매업
13,717,217
12,863,309
11,980,683

운수업
1,608,420
1,454,858
1,521,385

숙박·음식업
5,112,682
5,022,732
5,001,839

통신업
1,998,713
1,732,287
1,845,560

부동산 및 임대업
20,114,953
18,157,058
17,919,910

기타
30,935,247
28,463,775
26,631,833

(출처 : 당사내부자료 및 금융통계정보시스템)

- 부실금융기관 지정 가능성 : 연결기준으로 계산시 당사의 제조업 대출 (약 32조원) 의 105% 이상 부실이 발생하였을 경우 부실금융기관으로 지정될 수 있습니다. 또 경기민감업종인 건설업, 도소매업, 부동산·임대업 부문의 대출 중 (약 37조원) 의87.32% 이상 부실이 발생 하였을 경우 부실금융기관으로 지정될 수 있습니다.

- BIS 기본자본비율 3.0% 기준 : 연결기준으로 제조업 대출 (약 32조원) 의 66.84% 이상 부실이 발생하였을 경우 당사에 대한 자산/부채실사가 실시될 수 있습니다. 또 경기민감업종인 건설업, 도소매업, 부동산·임대업 부문 대출 (약 37조원) 의 58.37% 이상 부실이 발생 하였을 경우 당사에 대한 자산/부채실사가 실시될 수 있습니다. 

② 고객별 집중도

(단위: 억 원, %)

구 분
2017년
2016년
2015년

금액
비중
금액
비중
금액
비중

대기업
150,803
7.7
162,868
8.8
185,501
10.5

중소기업
785,608
40.2
717,554
38.9
673,429
38.1

가계자금
988,768
50.6
936,285
50.8
880,848
49.8

공공 및 기타
29,146
1.5
28,114
1.5
29,897
1.7

합계
1,954,325
100.0
1,844,821
100.0
1,769,674
100.0

주) 은행계정 원화 대출금 잔액 기준(은행간 대여금 제외)
(출처 : 금융감독원 금융통계정보시스템)

- 부실금융기관 지정 가능성 : 연결기준으로 가계자금(약 99조 원)대출의 34%이상 부실이 발생하였을 경우 부실금융기관으로 지정될 수 있습니다. 중소기업(약 79조원)대출의 42.90% 이상 부실이 발생하였을 경우 부실금융기관으로 지정될 수 있습니다. 

- BIS 기본자본비율 3.0% 기준 : 연결기준으로 가계자금(약 99조 원)대출의 21.68% 이상 부실이 발생하였을 경우 당사에 대한 자산/부채실사가 실시될 수 있습니다. 중소기업(약 79조 원) 대출의 27.29% 이상 부실이 발생하였을 경우 부실금융기관으로 지정될 수 있습니다. 

③ 담보별 집중도

[원화대출금 2017년 말 기준 / 은행간대여금 제외]
(단위: 억 원)

구 분

2017년
2016
2015

부동산
1,026,128
986,700
951,062

동산
115
158
286

유가증권
31,468
21,706
19,615

예수금
14,449
14,403
15,011

기 타
1,922
1,932
1,939

보 증
320,368
264,949
208,801

신 용
305,002
596,947
605,839

합 계
1,999,450
1,886,795
1,802,553

주) 은행계정 원화 대출금 잔액 기준 
(출처 :금융감독원 금융통계정보, 당사 내부자료) (신한은행, 제주은행 합)

- 부실금융기관 지정 가능성 : 연결기준으로 가장 비중이 높은 부동산 담보대출자금(102조 원)의 32.84%가 부실화되었을 경우, 부실금융기관으로 지정될 수 있습니다. 

- BIS 기본자본비율 3.0% 기준 : 연결기준으로 가장 비중이 높은 부동산 담보대출자금(102조 원)의 20.89%가 부실화 되었을 경우, 당사에 대한 자산/부채실사가 실시될 수 있습니다

위와 같은 규모로 대출채권 등에 대하여 부실이 발생될 경우 당사는 부채가 자산을 초과하는 사유로 부실금융기관으로 지정되어 본 사채 권리가 소멸될 가능성이 있습니다.

가-4. 상각사유 발생시 상각절차
금융위원회의 부실금융기관 지정 결정이 있으면, 통지나 공시 또는 상각의 신청과 같은 특별한 행위나 조치가 없더라도 지정일로부터 3영업일이 되는 날에 자동적으로 본 사채 투자자의 의사와 무관하게 상각의 효력이 발생합니다. 이와 관련하여 당사가 부실금융기관으로 지정되었을 때에는 관련 규정에 따라 이를 구체적으로 공시할 예정입니다. 또한, 당사는 투자자를 비롯한 일반 대중이 당사에 대한 부실금융기관 지정 사실 및 그 효력 발생일 등에 관한 상세한 정보를 알 수 있도록 지체없이 공고하겠습니다. 

다만, 본 사채의 투자자들에게 개별적인 통지절차는 마련되어 있지 않습니다. 공시를 통한 부실금융기관 지정의 발생여부를 확인할 의무는 개별 투자자들에게 있으며, 공시여부가 상각의 효력발생에 직접적인 영향을 줄 수 있는 것인지에 대한 별도의 규정이 마련되어 있지 않으므로, 투자자들은 이점에 대한 각별한 유의가 요구됩니다.

(1) 상각사유 발생시 유의 사항 및 업무 처리 절차

(가) 상각의 효력발생시기

상각형 조건부 자본증권의 상각은 발행금융기관의 투자자에 대한 원리금상환의무가 영구적으로 소멸하는 것을 의미합니다. 그에 따라 투자자들은 상각의 효력이 발생한 이후에는 발행금융기관에 대하여 원금 및 이자의 상환을 요구할 수 없게 되며, 당사는 본 사채의 발행총액을 부채항목으로 계상하지 아니하고 자본잉여금이나 이와 유사한 자본 항목으로 회계 처리할 예정입니다. 이와 관련하여 기타위험 "차. 사채의 회계처리" 부문을 참조하시기 바랍니다.

이와 같은 상각은 상각 사유의 발생 즉, 당사의 부실금융기관 지정을 조건으로 하는데, 자본시장법은 부실금융기관 지정일로부터 3영업일이 되는 날에, 본 사채가 투자자의 의사와 무관하게 상각되도록 규정하고 있습니다. 즉, 금융위원회의 부실금융기관 지정 결정이 있으면, 통지나 공시 또는 상각의 신청과 같은 특별한 행위나 조치가 없더라도 지정일로부터 3영업일이 되는 날에 자동적으로 상각의 효력이 발생하게 되오니, 이 점에 대한 투자자들의 각별한 주의가 필요합니다. 

(나) 공시 및 통지 방법

본 사채의 특약 및 자본시장법 등 관련 법령에서는 상각사유가 발생한 경우 본 사채의 투자자에게 어떠한 내용의 통지 또는 공고를 하여야 하는지를 별도로 규정하고 있지 않습니다. 그러나 당사가 부실금융기관으로 지정되어 본 사채의 상각사유가 발생하는 때에는, 당사는 그 내용을 금융지주회사법 제56조 및 금융지주회사감독규정 제34조, 한국거래소의 유가증권시장 공시규정에 따라 공시할 예정이므로, 위 공시들을 통하여 그 상각사유의 내용 및 사유발생일 등 구체적 내용이 투자자들에게 알려질 예정입니다. 

또한, 당사는 투자자를 비롯한 일반 대중이 당사에 대한 부실금융기관 지정 사실 및 그 효력 발생일 등에 관한 상세한 정보를 알 수 있도록 당사의 홈페이지 및 하나 이상의 전국 일간지에 즉시 공고하겠습니다.

그러나 상각사유 발생시 개별 투자자에 대한 직접적인 통지절차는 마련되어 있지 않으므로 공시 등을 통해 상각사유 발생 여부를 확인할 책임은 각 투자자에게 있고, 관련 법령 및 본 특약상 공시여부가 상각의 효력발생 여부에 직접적인 영향을 줄 수 있다는 내용은 별도로 규정되어 있지 않으므로 이 점에 대한 투자자들의 각별한 유의를요합니다.

가-5. 부실금융기관이라는 행정처분에 대한 쟁송가능성
본 사채의 투자자가 부실금융기관의 지정이라는 행정처분에 대하여 취소소송 등의 행정소송으로 그 유효성이나 적법성을 다툴 수 있는지 여부에 관하여는 법률적 불명확성이 존재합니다. 또한 취소소송 등이 제기된 경우 상각의 효력, 부실금융기관 지정처분 취소 시 상각의 효력과 부실금융기관 지정의 취소가능성 등에 관한 투자자의 면밀한 검토가 필요하오니, 투자자들은 이에 대한 내용을 확인하시기 바랍니다.

(1) 부실금융기관 지정의 법적 성격

본 사채의 상각 사유인 부실금융기관의 지정은, 당해 부실금융기관이 향후 금산법 등 관련 법률의 적용을 받게 되는 법적 지위를 확인하여 주는 행정처분에 해당합니다. 따라서 부실금융기관 지정에 대하여는 취소소송 등의 행정쟁송으로 그 유효성이나 적법성을 다툴 수 있습니다. 

(2) 취소소송 등의 절차

금산법 및 금융지주회사법 등 관련 법령은 부실금융기관 지정처분에 대한 이의제기 절차를 별도로 정하고 있지 아니합니다. 따라서 부실금융기관 지정에 대하여는 행정심판 및 행정소송을 통하여 그 효력을 다투어야 합니다. 

행정심판은 행정법상의 분쟁에 관하여 행정기관이 스스로 해결하는 절차를 말합니다. 종전에는 행정소송을 제기하기에 앞서 반드시 행정심판절차를 거치도록 하였으나, 1998. 3. 1.부터는 일부 사건을 제외하고는 행정소송법이 개정되어 행정심판을 거치지 않더라도 행정소송을 제기할 수 있게 되었습니다. 취소심판은 처분이 있음을 안 날부터 90일 이내 또는 처분이 있은 날로부터 180일 이내에 제기하여야 하며, 정당한 사유없이 위의 기간 중 하나라도 경과하여 행정심판을 청구하면 부적법한 청구가 된다는 점을 유의할 필요가 있습니다.

행정소송은 법원이 행정행위의 적법성을 판단하는 절차로서, 행정소송을 제기하는 사람이 원고이고, 행정소송을 당하는 행정청이 피고가 됩니다. 취소소송은 처분이 있음을 안 날(행정심판을 제기한 경우 행정심판 재결서 정본을 송달받은 날)로부터 90일 이내, 처분이 있은 날로부터 1년 이내에 제기하여야 하며, 위 기간을 경과하면 행정소송을 제기하지 못하므로 주의하여야 합니다.

(3) 본 사채의 투자자가 취소소송 등을 제기할 수 있는지 여부

본 사채의 특약상 상각사유인 부실금융기관 지정은 당사에 대한 행정행위이므로 행정행위의 당사자가 아닌 본 사채의 투자자가 금융위원회를 상대로 행정쟁송 등을 직접 제기할 수 있는지 여부에 대해서는 관련 법령상 명시적으로 규정되어 있지 않습니다.

일반적으로 부실금융기관의 지정과 같은 행정처분의 당사자인 당사는 그 취소를 구할 적격(소를 제기할 자격)이 있고, 그러한 행정처분에 있어서 제3자인 본 사채의 투자자는 부실금융기관 지정에 대해서 직접적이고 구체적인 이익이 있다고 인정되는 경우에 비로소 금융위원회 등을 상대로 그 취소 등을 구할 수 있습니다. 

보험회사에 대하여 부실금융기관 결정에 더하여 예금보험공사가 신주를 인수하도록 하는 자본금의 증가 및 예금보험공사가 인수한 주식 이외의 기존 주식 전부를 무상소각하는 자본금의 감소를 명하는 처분이 이루어진 사안에서, 위 보험회사의 주주는 위 처분으로 인하여 궁극적으로 주식이 소각되어 주주의 지위에 중대한 영향을 초래하게 되었고, 달리 구제방법을 찾을 수도 없어 취소를 구할 적격을 인정받은 사례가 있으나(대법원 2004. 12. 23. 선고 2000두2648 판결 등), 아직까지 부실금융기관 지정 자체에 대하여 해당 금융기관의 주주나 임원 등이 취소를 구할 적격 있다고 인정한 선례는 없는 것으로 파악됩니다.

당사가 수행한 법률검토에 의하면, 본 사채의 경우에는 부실금융기관 지정으로 인하여 곧바로 본 사채가 상각되고 투자자들은 이를 다툴 다른 방법이 없음을 이유로 본 사채의 투자자들이 부실금융기관 지정에 대하여 취소소송 등을 제기할 수 있다고 볼 여지도 있으나, 이에 대한 법률적 불명확성이 존재하므로, 본 사채의 투자자들이 상각사유 발생 여부에 대해서 금융위원회 등을 상대로 직접 행정쟁송 등을 할 수 있다고 단언하기 어렵다는 점을 유의하시기 바랍니다.

(4) 당사의 취소소송 등 제기

당사에 대한 부실금융기관 지정이 있는 경우, 당사는 일정한 쟁송절차에 따라 행정소송 등을 통해 처분의 적법성을 다툴 수 있습니다. 당사는 부실금융기관 지정의 적법 여부에 관하여 관련 법률이 허용하는 한도 내에서 충분한 법적 절차를 거칠 예정입니다.

(5) 취소소송 등이 제기된 경우 상각의 효력

취소소송을 제기한 것만으로는 부실금융기관 지정이나 본 사채 상각의 효력에 어떠한 영향도 미치지 아니합니다. 다만, 당사가 취소소송과 같은 쟁송절차를 진행하는 경우에는 부실금융기관 지정의 효력을 정지시키기 위하여 행정소송법에 따른 집행정지 등도 함께 신청할 예정입니다. 

이 경우 법원의 집행정지결정이 상각 효력발생일 이전에 이루어진다면 상각의 효력도 발생하지 않은 것으로 취급할 수 있겠으나, 집행정지결정이 상각 효력발생일 이후에 이루어진다면 집행정지결정에는 소급효가 인정되지 않기 때문에 집행정지결정에도 불구하고 상각의 효력이 발생하는 것으로 취급될 가능성도 있습니다. 이에 대하여는 명시적 선례가 없기 때문에 법률적 불명확성이 존재하므로, 이 부분에 대하여서도 투자자의 면밀한 주의가 필요합니다. 다만, 상각효력발생일 이후에 집행정지결정이 발령되는 경우, 당사는 법령이 허용하는 한 한국예탁결제원 등록 말소와 같은 후속절차의 진행을 중지하고 취소소송의 결과를 기다림으로써 본 사채 투자자의 손해를 최소화하기 위하여 노력할 예정입니다.

(6) 부실금융기관 지정처분이 취소되는 경우 상각의 효력 

당사가 수행한 법률검토에 의하면, 종국적으로 부실금융기관 지정 등의 처분이 취소의 대상이 되거나 무효로 판단되면 부실금융기관 지정의 효력은 소급적으로 소멸하게 되므로 본 사채의 상각의 효력도 소급적으로 소멸(즉, 본 사채상 권리의 부활)하도록 하는 것이 합리적이나 이에 대한 명시적 선례가 없어 법률적 불명확성이 존재합니다.

(7) 부실금융기관 지정의 취소가능성

부실금융기관 지정이 절차상 또는 내용상 하자가 있다면, 부실금융기관 지정은 그 하자로 인하여 취소 내지 무효인 것으로 판단될 가능성이 있습니다. 이와 관련하여 대한생명보험 주식회사에 대한 부실금융기관지정 처분이 사전통지, 의결제출기회 부여 등을 결여함 흠이 있어 위법하고 이는 행정처분의 취소사유에 해당한다는 하급심 판례가 존재합니다(서울행정법원 1999. 8. 31. 선고 99구23709 등). 다만, 이 경우에도 본 사채의 투자자들의 권리가 소급적으로 부활할 수 있는지에 대해서는 법률적인 불명확성이 존재한다는 점은 앞서 살펴본 바와 같습니다. 

한편, 행정처분이 절차상 또는 내용상 하자가 있다고 인정되는 경우에도, 이를 취소하는 것이 현저히 공공복리에 적합하지 아니하다고 인정하는 때에는 그 행정처분을 취소하지 않을 수도 있습니다. 이를 사정판결이라고 하는데, 부실금융기관 지정과 관련하여서는 사정판결이 적합하지 않다는 취지의 판단을 한 하급심 판결이 존재하나(서울행정법원1999. 8. 31. 선고99구23709 등), 확립된 판례로 보기는 어려워 사정판결의 가능성을 배제하기는 어렵습니다.

가-6. 상각사유 발생 후 효력 발생 전까지의 본 사채 양도가능성
금융지주회사법, 자본시장법 등의 관련 법령은 상각형 조건부 자본증권의 상각사유가 발생한 후 효력이 발생하기 전까지 해당 사채의 양도를 제한하는 규정을 두고 있지 아니하므로, 이 기간 동안 본 사채를 타인에게 양도하는 것이 법률상 제한되지는 아니합니다. 다만 상각이 예정되어 있는 본 사채가 실제로 양도될 가능성은 낮아 보이고 만약 본 사채가 상각이 예정될 경우 당사는 관련 사실을 당사 홈페이지 및 하나 이상의 일간지 등에 게시함으로써 추가적인 투자자의 손실을 막기위해 노력할 예정입니다.

나. 이자지급의 정지, 제한 및 취소 
본 사채는 이자의 지급이 정지, 제한 그리고 취소될 수 있습니다. 당사가 금융위원회로부터
금융지주회사감독규정 제36호 내지 제38호에 따른 '경영개선권고', '경영개선요구' 또는 '경영개선명령'을 받거나 긴급조치 및 부실금융기관 지정 중 어느 하나에 해당하는경우 본 사채의 이자지급은 정지 됩니다. 또, 바젤III 규제 하에서 금융지주회사가 충족해야 하는 일정 수준의 추가자본 요건을 당사가 충족하지 못하였을 경우, 이자의 지급이 제한되는 상황이 발생할 수 있습니다.
뿐만 아니라 사채의 특약 제7조 제3항에 근거하여 당사는 본 사채의 이자지급을 당사의 재량으로 취소할 수 있습니다. 다만 상각과는 다르게 이자지급의 정지, 제한 및 취소의 경우 해당 사유가 해소될 경우 다시 이자지급이 가능하다는 점에서 차이가 있습니다. 본 사채 이자지급의 정지, 제한 그리고 취소 사유 발생가능성에 대하여 투자자의 면밀한 검토가 필요하오니, 투자자들은 이에 대한 내용을 확인하시기 바랍니다.

『은행업감독업무시행세칙』<별표3> "신용·운영리스크 위험가중자산에 대한 자기자본비율 산출기준(바젤Ⅲ기준)"의 기타기본자본의 인정요건에 의하면, 발행회사가 부실금융기관으로 지정된 경우 또는 경영개선권고, 경영개선요구, 경영개선명령, 긴급조치를 받는 경우 동 사유가 해소될 때까지 배당(이자를 포함)의 지급이 정지됩니다.

본 사채와 같이 기타기본자본으로 분류되는 신종자본증권형 조건부자본증권의 경우 부실금융기관 지정 또는 경영개선 명령 이전에도 이자지급이 정지될 수 있습니다. 

은행업감독규정시행세칙 별표3. 제6호 나목(1) (다)는 “발행 은행이 금산법 제2조 제2호에서 정하는 부실금융기관으로 지정된 경우 또는 규정 제34조부터 제36조까지, 제38조, 제97조에서 정하는 조치를 받은 경우 동 사유가 해소될 때까지 배당(이자를 포함한다)의 지급이 정지되는 조건일 것”을 기타기본자본의 인정요건으로 정하고 있습니다. 즉, 위 규정에서 이자 지급의 정지 사유는 부실금융기관 지정, 적기시정조치(은행업감독규정 제34조 내지 제36조, 금융지주회사감독규정 제36조 내지 제38조), 긴급조치(은행업감독규정 제38조, 금융지주회사감독규정 제40조)입니다. 
금융지주회사감독규정 역시 적기시정조치에 관한 규정을 별도로 두고 있으므로, 본 사채의 경우에는 금융지주회사감독규정의 적기시정조치를 배당(이자) 지급 정지 요건으로 보아야 할 것으로 판단됩니다.

또한 본 사채의 특약 제9조에 의거 상각 조건인 부실금융기관 지정과 별도로, 이자지급의무가 정지되는 최소 요건인 경영개선 권고나 경영개선요구 등은 자본비율이 일정수준 미만으로 하락할 경우 계속기업 상태에서도 발생할 수 있습니다. 뿐만 아니라사채의 특약 제7조 제3항에 근거하여 당사는 본 사채의 이자지급을 당사의 재량으로취소할 수 있습니다. 다만 상각과는 다르게 이자지급의 정지, 제한 및 취소의 경우 정지사유를 해소할 경우 다시 이자지급이 가능하다는 점에서 차이가 있습니다. 본 사채이자지급의 정지, 제한 그리고 취소 사유 발생가능성에 대하여 투자자의 면밀한 검토가 필요하오니, 투자자들은 이에 대한 내용을 확인하시기 바랍니다. 또한 당사가 바젤Ⅲ 시행 이전인 2011년, 2012년에 기 발행했던 신종자본증권의 이자지급의 정지가 본 사채의 이자지급의 정지, 제한 및 취소를 유발하지는 않는다는 점도 주지하시기 바랍니다.

[본 사채 특약]

제6조 (이자(배당)의 지급정지 및 취소)

① 발행회사가 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우 그 사유가 해소될 때까지 이자(배당)의 지급은 정지되고, 그 기간 동안의 이자(배당) 지급의무는 모두 소멸됩니다.

1. 발행회사가 금융위원회로부터 금융지주회사감독규정 제36조 내지 제38조에 따른 '경영개선권고', '경영개선요구' 또는 '경영개선명령'을 받은 경우

2. 금융위원회 또는 금융위원장이 발행회사와 관련하여 금융지주회사감독규정 제40조에 따른 긴급조치를 취하는 경우

3. 발행회사가 「금융산업의 구조개선에 관한 법률」제2조 제2호의 규정에 따른 부실금융기관으로 지정된 경우
 ② 금융지주회사감독규정 제25조 제5항에 따라 발행회사의 자본보전완충자본을 포함한 자본비율이 금융지주회사감독규정 <별표3-2>에서 정하는 자본비율에 미달함으로 인하여 금융지주회사감독규정 <별표3-3>에서 정하는 이익배당 등의 한도를 준수하기 위하여 필요한 경우, 발행회사는 위 한도의 준수를 위해서 필요한 범위 내에서 본 사채의 이자(배당)를 지급하지 아니합니다.

③ 발행회사는 그 고유의 재량에 따라 본 사채에 대한 이자(배당)의 지급을 취소할 수 있으며, 배당의 지급취소는 보통주 주주에 대한 배당 관련사항 이외에 발행회사에 어떠한 제약요인으로도 작용하지 않습니다.

④ 발행회사가 발행한 다른 조건부자본증권 중 기타기본자본으로 인정되는 조건부 자본증권의 이자(배당)의 지급이 취소되는 경우, 본 사채에 대한 이자(배당)의 지급은 그 다른 조건부자본증권에 관한 이자(배당)의 지급 취소가 해소될 때까지 함께 취소되는 것으로 간주합니다.

⑤제3항또는제4항에따른이자(배당)의지급취소는 본 사채에대한 채무불이행 또는 부도사유로간주되지않고, 발행회사는 제3항 또는 제4항에따라 이자(배당)의지급을 취소한경우 그와같이지급이취소된금원을본사채이외에만기가도래한발행회사의다른채무의이행에사용할수있습니다.

바젤Ⅲ 하에서는 자본의 질적 요건뿐만 아니라 양적인 기준도 강화되었습니다. 세분화된 보통주자본비율, 기본자본비율, 총자본비율은 단계적으로 적립비율이 기준이 강화됩니다. 또한 손실보전완충자본 개념을 도입하여 2016년부터 2019년까지 단계적으로 2.5%를 확충해야 하며, 만약 충족하지 못할 경우 배당 등이 제한됩니다. 최종적으로 2019년 이후 보통주자본비율, 기본자본비율, 필요자본비율이 각각 7.0%, 8.5%, 10.5% 이상을 유지해야 합니다. 또한 현재 유동적으로 추가되는 경기대응완충자본과 D-SIB(Domestic Systemically Important Banks) 추가자본 적립까지 요구됩니다. 신고서 제출일 현재 경기대응완충자본 추가적립률은 0% 이고 당사는 D-SIB 에 포함되어 D-SIB 추가적립 의무가 발생합니다. 2018년 기준, D-SIB 추가 적립자본은 0.75%이며, D-SIB 추가적립자본은 2016년부터 0.25%씩 단계적으로 적립하도록 허용하고 있습니다. 따라서 당사를 포함한 4개 은행지주, 6개 은행의 경우에는 2019년까지 8.00%, 9.50%, 11.50% 이상을 유지해야 합니다.

[추가자본 비율 표]

자본 비율

(출처: 금융감독원 보도자료 2016.03.30, 은행 및 은행지주회사 경기대응완충자본 적리수준 결정)

[바젤Ⅲ 자본규제 및 유동성 규제 내용 및 일정]
(단위: %)

구분
2013
2014
2015
2016
2017
2018
2019

필요자본비율
(총자본비율+자본보전완충자본비율)
8.0
8.0
8.0
8.625
9.25
9.875
10.5

총자본비율
8.0
8.0
8.0
8.0
8.0
8.0
8.0

기본자본비율
4.5
5.5
6.0
6.0
6.0
6.0
6.0

보통주자본비율
3.5
4.0
4.5
4.5
4.5
4.5
4.5

자본보전완충자본비율
-
-
-
0.625
1.25
1.875
2.5

(주1) 본 자료는 D-SIB(Domestic Systemically Important Banks, 자국내 시스템적 중요 은행) 선정시 적용되는 추가적립자본 적용을 제외한 수치
(주2) D-SIB 선정 시 1%p 추가적립자본 적용

(출처: 금융감독원)

[적기시정조치 발동 요건 비교]

구분
경영개선권고
경영개선요구
경영개선명령

2015.1.1 이전
총자본비율 8% 미만
총자본비율 6% 미만
총자본비율 2% 미만

현행
총자본비율 8% 미만 또는
총자본비율 6% 미만 또는
총자본비율 2% 미만 또는

기본자본비율 6% 미만 또는
기본자본비율 4.5% 미만 또는
기본자본비율 1.5% 미만 또는

보통주자본비율 4.5% 미만
보통주자본비율 3.5% 미만
보통주자본비율 1.2% 미만

(출처: 금융감독원)

그리고 정상적인 영업활동을 하는 발행회사의 경우에도 자본비율이 일정수준 미만일 경우에는 이자지급이 제한될 수 있습니다. 『금융지주회사감독규정』 제25조 제5항과 관련한 <별표3-3> ‘이익배당 등의 최대 한도’에 의하면 2016년 1월 1일 이후에는 보통주자본비율, 기본자본비율, 총자본비율의 수준에 따라 이익배당(이자지급)의 최대한도가 단계적으로 달라지게 됩니다. 

또한, 소멸한 이자에 대해서는 투자자의 그 어떤 청구권도 없으며, 사유 해소에 따른 이자 지급정지분이 사후에 누적적으로 지급되지 않습니다. 또 위 사유는 당사의 채무불이행 또는 부도사유로 간주되지 않으므로, 투자자들의 각별한 주의가 요구됩니다.

『금융지주회사감독규정』 제25조 제5항과 관련한 <별표3-3>

<별표 3-3> 이익 배당 등의 최대 한도 (제25조 제1항 관련)

1. 2015년 이전 : 없음

2. 2016년 1월 1일 이후

(단위 : %)

보통주비율

4.65625 + K/4 미만

4.8125 + K/4 미만

4.96875 + K/4 미만

5.125 + K/4 미만

5.125 + K/4 이상

기본자본비율

6.15625 + K/4 미만

6.3125 + K/4 미만

6.46875 + K/4 미만

6.625 + K/4 미만

6.625 + K/4 이상

총자본비율

8.15625 + K/4 미만

8.3125 + K/4 미만

8.46875 + K/4 미만

8.625 + K/4 미만

8.625 + K/4 이상

최저 내부유보비율

100%

80%

60%

40%

0%

* 내부유보비율 : 최직근 회계연도 연결감사보고서상 연결당기순이익(지배주주 지분 해당액)에서 대손준비금(지배주주 지분 해당액) 차감 후 금액 대비 내부유보 비중(이하 동일)
** K : 제25조의2제3항에 따른 시스템적 중요 은행지주회사 추가자본과 제25조의3제1항 및 제3항에 따른 경기대응완충자본의 합(이하 동일)

3. 2017년 1월 1일 이후

(단위 : %)

보통주비율

4.8125 + K/2 미만

5.125 + K/2 미만

5.4375 + K/2 미만

5.75 + K/2 미만

5.75 + K/2 이상

기본자본비율

6.3125 + K/2 미만

6.625 + K/2 미만

6.9375 + K/2 미만

7.25 + K/2 미만

7.25 + K/2 이상

총자본비율

8.3125 + K/2 미만

8.625 + K/2 미만

8.9375 + K/2 미만

9.25 + K/2 미만

9.25 + K/2 이상

최저 내부유보비율

100%

80%

60%

40%

0%

4. 2018년 1월 1일 이후

(단위 : %)

보통주비율

4.96875 + K*3/4 미만

5.4375 + K*3/4 미만

5.90625 + K*3/4 미만

6.375 + K*3/4 미만

6.375 + K*3/4 이상

기본자본비율

6.46875 + K*3/4 미만

6.9375 + K*3/4 미만

7.40625 + K*3/4 미만

7.875 + K*3/4 미만

7.875 + K*3/4 이상

총자본비율

8.46875 + K*3/4 미만

8.9375 + K*3/4 미만

9.40625 + K*3/4 미만

9.875 + K*3/4 미만

9.875 + K*3/4 이상

최저 내부유보비율

100%

80%

60%

40%

0%

5. 2019년 1월 1일 이후

(단위 : %)

보통주비율

5.125 + K 미만

5.75 + K 미만

6.375 + K 미만

7 + K 미만

7 + K 이상

기본자본비율

6.625 + K 미만

7.25 + K 미만

7.875 + K 미만

8.5 + K 미만

8.5 + K 이상

총자본비율

8.625 + K 미만

9.25 + K 미만

9.875 + K 미만

10.5 + K 미만

10.5 + K 이상

최저 내부유보비율

100%

80%

60%

40%

0%

(출처: 금융위원회, 금융지주회사 감독규정)

나-1. 이자지급제한 조건 - 적기시정조치
적기시정조치는 부실화의 소지가 있는 금융기관에 대해 부실화를 방지하고 건전한 경영을 유도하기 위하여 금융당국이 필요한 조치를 권고, 요구 또는 명령하는 것을 말합니다.
본 사채에 대한 이자지급이 정지되는 적기시정조치 중 경영개선권고나 경영개선요구 등은 자본비율이 단순히 일정 규제 수준 미만으로 하락하는 계속기업 상태에서도 발생할 수 있습니다. 투자자들께서는 이 점에 유의하시기 바랍니다. 

BIS자본비율 기준, 당사가 적기시정조치(총자본비율이 100분의 8 미만 또는 기본자본비율이 100분의 6.0 미만 또는 보통주자본비율이 100분의 4.5 미만)를 받기 위해서는 2017년말 연결 기준으로 당사 보유자산 중 약 14조 8,033억원의 손실이 발생해야 합니다.
적기시정조치에 의한 이자 미지급 발생가능성은 부실금융기관 지정에 의한 신종자본증권 원금 상각 사유 발생 가능성보다 매우 높습니다. 투자자들은 이 점 각별히 유의하시기 바랍니다.

(1) 본 사채 이자지급의 정지사유 첫번째 : 적기시정조치

금산법 제10조 제1항에 의하면, 금융위원회는 금융기관의 재무상태가 일정 기준에 미달하거나 거액의 금융사고 또는 부실채권의 발생으로 금융기관의 재무상태가 일정 기준에 미달하게 될 것이 명백하다고 판단되면 금융기관의 부실화를 예방하고 건전한 경영을 유도하기 위하여 해당 금융기관이나 그 임원에 대하여 일정한 사항을 권고·요구 또는 명령하거나 그 이행계획을 제출할 것을 명하여야 합니다. 이를 적기시정조치라고 합니다. 금융위원회는 적기시정조치를 하기 위하여 미리 그 기준 및 내용을 정하고 고시하여야 하는 바(금산법 제10조 제2항), 이에 따라 금융지주회사감독규정 제36조 내지 제38조는 적기시정조치의 기준과 내용을 정하고 있습니다. 각 적기시정조치의 발동 기준은 다음과 같습니다. 

[ 금융지주회사감독규정 적기시정조치]

경영개선권고

1. 필요자본에 대한 자기자본비율이 100분의 100 미만인 경우(단, 은행지주회사는 총자본비율이 100분의 8 미만 또는 기본자본비율이 100분의 6.0 미만 또는 보통주자본비율이 100분의 4.5 미만인 경우를 말함)

2. 경영실태평가 결과 종합평가등급 3등급 이상으로서 재무상태 부문의 평가등급을 4등급 이하로 판정받은 경우

3. 금융지주회사 등의 거액의 금융사고 또는 부실채권의 발생으로 인해 위 기준에 해당됨이 명백할 경우

경영개선요구

1. 필요자본에 대한 자기자본비율이 100분의 75 미만인 경우(단, 은행지주회사는 총자본비율이 100분의 6 미만 또는 기본자본비율이 100분의 4.5 미만 또는 보통주자본비율이 100분의 3.5 미만인 경우를 말함)

2. 경영실태평가 결과 종합평가등급 4등급 이하로 판정받은 경우

3. 금융지주회사 등의 거액의 금융사고 또는 부실채권의 발생으로 인해 위 기준에 해당됨이 명백할 경우

4. 경영개선권고 받은 후 경영개선계획 불성실 이행

경영개선명령

1. 부실금융기관 지정

2. 필요자본에 대한 자기자본비율이 100분의 25 미만인 경우(단, 은행지주회사는 총자본비율이 100분의 2 미만 또는 기본자본비율이 100분의 1.5 미만 또는 보통주자본비율이 100분의 1.2 미만인 경우를 말함)

3. 경영개선요구 받은 금융지주회사가 경영계획 불성실 이행

(출처 : 금융지주회사 감독규정)

적기시정조치에 관한 권한은 금융위원회에 있으며, 다만 이행계획의 접수 및 그에 따른 이행실적의 접수와 이행 여부의 점검 권한은 금산법 제10조 제5항 및 금산법 시행령 제6조의2 제2호에 따라 금융감독원장에게 위탁되어 있습니다. 금융위원회가 적기시정조치를 할 때에는 해당 금융지주회사에게 그 근거와 이유를 제시하여야 합니다. (금융지주회사감독규정 제38조의2)

금융지주회사감독규정 제36조 내지 제38조에서 정하는 적기시정조치 기준에 해당하는 경우라도, 자본의 확충 또는 자산의 매각 등을 통하여 단기간 내에 그 기준에 해당하지 않을 수 있다고 판단되는 경우 또는 이에 준하는 사유가 있다고 인정되는 경우에는 일정기간 동안 적기시정조치가 유예될 수 있습니다.(금산법 제10조 제3항, 금융지주회사감독규정 제39조)

금융지주회사감독규정 제3절 적기시정조치 

제36조(경영개선권고) ① 금융위는 금융지주회사(전환대상자는 제외한다. 이하 제37조제1항, 제38조제1항 및 제43조에서 같다)가 다음 각 호의 어느 하나에 해당되는 경우에는 당해 금융지주회사에 대하여 필요한 조치를 이행하도록 권고하여야 한다.(개정 2006. 8. 31, 2010. 3. 8)
1. 필요자본에 대한 자기자본비율이 100분의 100미만인 경우(단, 은행지주회사는 총자본비율이 100분의 8 미만 또는 기본자본비율이 100분의 6 미만 또는 보통주자본비율이 100분의 4.5 미만인 경우를 말함)) (개정 2006. 11. 30, 개정 2013. 9.17)
2. 제35조의 규정에 의한 경영실태평가 결과 종합평가등급이 3등급 이상으로서 재무상태 부문의 평가등급을 4등급(취약)이하로 판정 받은 경우(개정 2007. 12. 13)
3. 금융지주회사등의 거액의 금융사고 또는 부실채권의 발생으로 금융지주회사가 제1호 또는 제2호의 기준에 해당될 것이 명백하다고 판단되는 경우
② 제1항에서 정하는 필요한 조치라 함은 다음 각호의 일부 또는 전부에 해당하는 조치를 말한다.
1. 인력 및 조직운영의 개선
2. 경비절감
3. 고정자산 매입, 신규업무영역에의 진출 제한
4. 신규 자회사등에 대한 출자의 제한
5. 부실자산의 처분
6. 자본금의 증액 또는 감액
7. 이익배당의 제한
8. 특별대손충당금등의 설정(개정 2011. 3. 2)
③ 감독원장은 제1항에 의한 권고를 하는 경우 당해 금융지주회사 또는 관련임원에 대하여 주의 또는 경고조치를 취할 수 있다.

제37조(경영개선요구) ① 금융위는 금융지주회사가 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우에는 당해 금융지주회사에 대하여 필요한 조치를 이행하도록 요구하여야 한다.(개정 2010. 3. 8)
1. 필요자본에 대한 자기자본비율이 100분의 75미만인 경우(단, 은행지주회사는 총자본비율이 100분의 6 미만 또는 기본자본비율이 100분의 4.5 미만 또는 보통주자본비율이 100분의 3.5 미만인 경우를 말함) (개정 2006. 11. 30, 2013. 9.17)
2. 제35조의 규정에 의한 경영실태평가 결과 종합평가등급을 4등급(취약)이하로 판정 받은 경우
3. 금융지주회사등의 거액의 금융사고 또는 부실채권의 발생으로 제1호 또는 제2호의 기준에 해당될 것이 명백하다고 판단되는 경우
4. 제36조제1항의 규정에 의해 경영개선권고를 받은 금융지주회사가 경영개선계획을 성실히 이행하지 아니하는 경우
② 제1항에서 정하는 필요한 조치라 함은 다음 각호의 일부 또는 전부에 해당하는 조치를 말한다.
1. 조직의 축소
2. 위험자산보유 제한 및 자산의 처분
3. 임원진 교체 요구
4. 영업의 일부정지
5. 자회사등의 정리
6. 합병, 제3자 인수 또는 영업의 전부 또는 일부 양도계획의 수립
7. 제36조제2항에서 정하는 사항

제38조(경영개선명령) ① 금융위는 금융지주회사가 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우에는 당해 금융지주회사에 대해 필요한 조치를 이행하도록 명령하여야 한다.(개정 2010. 3. 8)
1. 금융산업의구조개선에관한법률 제2조제3호에서 정하는 부실금융기관
2. 필요자본에 대한 자기자본비율이 100분의 25미만인 경우(단, 은행지주회사는 총자본비율 100분의 2 미만 또는 기본자본비율 100분의 1.5 미만 또는 보통주자본비율 100분의 1.2 미만인 경우를 말함) (개정 2006. 11. 30, 2013. 9.17)
3. 제37조제1항의 규정에 의해 경영개선요구를 받은 금융지주회사가 경영개선계획의 주요사항을 이행하지 않아 제41조제6항의 규정에 의해 이행촉구를 받았음에도 이를 이행하지 아니하거나 이행이 곤란하여 정상적인 경영이 어려울 것으로 인정되는 경우
② 제1항에서 정하는 필요한 조치라 함은 다음 각호의 일부 또는 전부에 해당하는 조치를 말한다. 다만, 영업의 전부정지, 영업의 전부양도, 계약의 전부이전 또는 주식의 전부소각의 조치는 제1항 제1호에 의한 부실금융기관이거나 제1항 제2호의 기준에 미달하고 건전한 신용질서를 해할 우려가 현저하다고 인정되는 경우에 한한다.
1. 주식의 전부 또는 일부 소각
2. 임원의 직무집행 정지 및 관리인의 선임
3. 합병
4. 영업의 전부 또는 일부의 양도
5. 제3자에 의한 당해 금융지주회사의 인수
6. 6월 이내의 영업의 정지
7. 계약의 전부 또는 일부의 이전
8. 제37조제2항에서 정하는 사항
③ 금융위는 제1항의 규정에 불구하고 제36조제1항의 경영개선권고 또는 제37조제1항의 경영개선요구를 받은 금융지주회사로서 외부로부터 자금지원 없이는 정상적인 경영이 어렵다고 판단되어 정부 또는 예금보험공사가 출자하기로 한 금융지주회사에 대하여 자본증가 또는 자본감소를 명령할 수 있다.

제39조(적기시정조치의 유예) 제36조제1항, 제37조제1항 및 제38조제1항 각 호의 1에 해당하는 금융지주회사가 자본의 확충 또는 자산의 매각 등으로 단기간 내에 그 기준에 해당하지 않을 수 있다고 판단되는 경우 또는 이에 준하는 사유가 있다고 인정되는 경우 당해 조치권자는 일정기간동안 조치를 유예할 수 있다.

본 사채는 상각형 조건부자본증권으로 사채의 특약 제7조 제1항 제1호에 근거하여 적기시정조치를 받은 경우(감독당국의 결정일을 기준으로 함), 당사의 이자 지급의무가 소멸합니다. 위 사유로 소멸한 이자에 대한 투자자의 그 어떤 청구권도 없으며, 사유 해소에 따른 이자 지급정지분이 사후에 누적적으로 지급되지 않습니다. 또 위 사유는 당사의 채무불이행 또는 부도사유로 간주되지 않으므로, 투자자들의 각별한 주의가 요구됩니다.

[사채의 인수계약서 특약 : 제6조]

제6조(이자(배당)의 지급정지 및 취소)
① 발행회사가 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우 그 사유가 해소될 때까지 이자(배당)의 지급은 정지되고, 그 기간 동안의 이자(배당) 지급의무는 모두 소멸됩니다.

1. 발행회사가 금융위원회로부터 금융지주회사감독규정 제36조 내지 제38조에 따른 '경영개선권고', '경영개선요구' 또는 '경영개선명령'을 받은 경우

(2) 적기시정조치의 의미

금산법에 의하면, 금융위원회는 금융기관의 자기자본비율이 일정 수준에 미달하는 등 재무상태가 일정 기준에 미달하거나 거액의 금융사고 또는 부실채권의 발생으로 금융기관의 재무상태가 일정 기준에 미달하게 될 것이 명백하다고 판단되면 (적기시정조치의 발동조건)금융기관의 부실화를 예방하고 건전한 경영을 유도하기 위하여 (적기시정조치의 목적) 해당 금융기관이나 그 임원에 대하여 (적기시정조치의 대상) 다음 각 호의 사항을 권고·요구 또는 명령하거나 그 이행계획을 제출할 것 (적기시정조치 실현방법)을 명하여야 합니다.

「금융산업의 구조개선에 관한 법률」제10조

제10조(적기시정조치) 
① 금융위원회는 금융기관의 자기자본비율이 일정 수준에 미달하는 등 재무상태가 제2항에 따른 기준에 미달하거나 거액의 금융사고 또는 부실채권의 발생으로 금융기관의 재무상태가 제2항에 따른 기준에 미달하게 될 것이 명백하다고 판단되면 금융기관의 부실화를 예방하고 건전한 경영을 유도하기 위하여 해당 금융기관이나 그 임원에 대하여 다음 각 호의 사항을 권고·요구 또는 명령하거나 그 이행계획을 제출할 것을 명하여야 한다.

1. 금융기관 및 임직원에 대한 주의·경고·견책(譴責) 또는 감봉

2. 자본증가 또는 자본감소, 보유자산의 처분이나 점포·조직의 축소

3. 채무불이행 또는 가격변동 등의 위험이 높은 자산의 취득금지 또는 비정상적으로 높은 금리에 의한 수신(受信)의 제한

4. 임원의 직무정지나 임원의 직무를 대행하는 관리인의 선임

5. 주식의 소각 또는 병합

6. 영업의 전부 또는 일부 정지

7. 합병 또는 제3자에 의한 해당 금융기관의 인수(引受)

8. 영업의 양도나 예금·대출 등 금융거래와 관련된 계약의 이전(이하 "계약이전"이라 한다)

9. 그 밖에 제1호부터 제8호까지의 규정에 준하는 조치로서 금융기관의 재무건전성을 높이기 위하여 필요하다고 인정되는 조치

② 금융위원회는 제1항에 따른 조치(이하 "적기시정조치"라 한다)를 하려면 미리 그 기준 및 내용을 정하여 고시(告示)하여야 한다.

③ 금융위원회는 제2항에 따른 기준에 일시적으로 미달한 금융기관이 단기간에 그 기준을 충족시킬 수 있다고 판단되거나 이에 준하는 사유가 있다고 인정되는 경우에는 기간을 정하여 적기시정조치를 유예(猶豫)할 수 있다.

④ 금융위원회는 제2항에 따른 기준을 정할 때 금융기관이나 금융기관의 주주에게 중대한 재산상의 손실을 끼칠 우려가 있는 다음 각 호의 조치는 그 금융기관이 부실금융기관이거나 재무상태가 제2항에 따른 기준에 크게 미달하고 건전한 신용질서나 예금자의 권익을 해칠 우려가 뚜렷하다고 인정되는 경우에만 하여야 한다.

1. 영업의 전부정지

2. 영업의 전부양도

3. 계약의 전부이전

4. 주식의 전부소각에 관한 명령

5. 그 밖에 제1호부터 제4호까지의 규정에 준하는 조치

⑤ 금융위원회는 적기시정조치에 관한 권한을 대통령령으로 정하는 바에 따라 금융감독원 원장(이하 "금융감독원장"이라 한다)에게 위탁할 수 있다.

[전문개정 2010.3.12.]

당사에 적용되는 적기시정조치의 상세 내역은 금융지주회사감독규정 제36조 내지 제38조에 기술되어 있습니다. 적기시정조치에 관한 권한은 금융위원회에 있으며, 다만 이행계획의 접수 및 그에 따른 이행실적의 접수와 이행 여부의 점검 권한은 금산법 제10조 제5항 및 금산법 시행령 제6조의2 제2호에 따라 금융감독원장에게 위탁되어 있습니다. 금융지주회사에 대한 적기시정조치는 경영개선권고 ·경영개선요구 ·경영개선명령으로 분류됩니다. 경영개선권고는 인력 및 조직운영의 개선, 경비절감, 부실자산의 처분 등의 비교적 약한 강도의 조치이며, 경영개선요구에는 조직의 축소, 위험자산보유 제한 및 자산의 처분, 임원진 교체요구, 영업의 일부 정지 등의 조치가 포함되어 있습니다. 한편, 금융위원회는 경영개선명령으로서 관리인의 선임, 합병, 계약이전 등의 강력한 조치를 취할 수 있습니다.

이와 같이 적기시정조치는 퇴출의 의미보다는, 부실화에 대한 경고 또는 사전예방적 조치의 성격을 갖습니다. 부실금융기관의 지정 없이 적기시정조치를 하는 경우에는 금융위원회는 주로 경영개선권고 또는 경영개선요구를 하고, 해당 금융기관이 금융위원회의 조치를 이행하지 않거나 이행이 곤란하여 정상적인 경영이 어려울 것으로 인정되는 경우에는 금융위원회가 해당 금융기관을 부실금융기관으로 지정하면서 경영개선명령(관리인 선임, 계약이전결정 등)이나 파산신청을 하는 것이 통상적인 절차입니다.

한편, 금융지주회사감독규정 제36조 내지 제38조에서 정하는 적기시정조치 기준에 해당하는 경우라도, 자본의 확충 또는 자산의 매각 등을 통하여 단기간 내에 그 기준에 해당하지 않을 수 있다고 판단되는 경우 또는 이에 준하는 사유가 있다고 인정되는 경우에는 일정기간 동안 적기시정조치가 유예될 수 있습니다. 이러한 유예의 상황이 발생하였을 경우에도 당사는 해당내용에 대하여 투자자들이 인지할 수 있게 지체없이 공고하도록 하겠습니다. 

(3) 적기시정조치에 따른 이자지급 정지의 시기

금융위원회가 당사에 대하여 적기시정조치를 내리기로 결정한 날부터 이자지급 정지의 사유가 발생하게 됩니다. 적기시정조치 해지시 이자지급정지 사유가 당연 해소되며, 이후 도래하는 이자지급일의 이자는 지급이 재개될 수 있습니다.

당사에 대하여 적기시정조치가 실제로 발생하게 되는 경우, 당사는 금융지주회사법, 자본시장법 또는 한국거래소의 유가증권시장 공시규정에 따라 이를 구체적으로 공시할 예정입니다. 

(4) 적기시정조치 발생 가능성 분석

[통합위기상황 분석 스트레스테스트 기준으로 적기시정조치 발생가능성 분석]

이자지급정지 사유는 상각 사유와 달리 적기시정조치인 경영개선권고 조치만으로 이자지급이 정지되는 점을 보았을 때, 상각 사유보다 상대적으로 발생가능성은 매우 높은 편입니다. 현재 당사의 재무구조상 14조 8,033억원의 부실이 발생할 경우 금융위원회로부터 경영개선권고 조치를 받아 이자지급이 정지될 가능성이 있으며, 이자지급정지 사유가 해소될 때까지 미지급한 이자는 전액 소멸됩니다.

구 분
총자본비율
기본자본비율
보통주자본비율

적기시정조치 기준(A)
8.0% 미만
6.0% 미만
4.5% 미만

2017년말 기준(B)
14.78%
13.32%
12.88%

적기시정조치 여력(C=B-A)
6.78%
7.32%
8.38%

자본여력(위험가중자산 * C)(억원)
148,033
152,068
174,069

과거 사례를 볼 때, 구 서울은행의 경우 IMF 외환위기시 기업의 부도, 파산 등으로 약 5조 4,089억 원(1997년도 ~ 1999년도)의 손실 발생경험이 있었으며, 저축은행 부실 사례와 같이 부동산 PF 부실발생과 2007년부터 불거진 미국 부동산가격 하락에 따른 서브프라임모기지(비우량주택담보대출) 부실 사태로 파산한 리먼브라더스 사례처럼 국내 부동산시장의 급격한 가격하락 등으로 인하여 주택담보대출에 대한 대규모 부실이 발생할 경우 금융위원회로부터 경영개선권고 조치를 받을 가능성이 있으며, 이에 따른 이자지급도 정지될 가능성도 있습니다.

[통합위기상황 분석 스트레스테스트 기준으로 적기시정조치 발생가능성 분석]

구 분
총자본비율
기본자본비율
보통주자본비율

적기시정조치 기준
8% 미만
6% 미만
4.5% 미만

'통합위기상황 Stress-Test' 의 Worst Scenario
11.06%
9.91%
9.53%

적기시정조치 여력
3.09%
3.91%
5.03%

위와 같이 Worst 시나리오시에도 적기시정조치 여력이 3%이상으로 여유가 있는 상황이나, 가정된 시나리오보다 더 심각한 상황이 발생되어 대출채권 등에 대하여 부실이 발생될 경우 당사의 자본비율은 적기시정조치 중 경영개선권고의 자본비율 (보통주자본 4.5%, 기본자본 6.0%, 총자본 8.0%)이하로 하락하게 되어 본 사채 이자지급이 정지될 가능성이 있으며, 금융지주감독규정에 의한 경영실태평가 결과 종합평가등급이 3등급으로 재무상태(계량) 부문의 평가등급을 4등급 이하로 판정 받은 경우에도 경영개선권고 조치를 받게 되어 본 사채 이자지급이 정지될 가능성이 있습니다.

나-2. 이자지급제한 조건 - 긴급조치

긴급조치는 휴업 등 긴급한 사정으로 인하여 정상적인 경영활동이 불가한 상황 하에서 금융당국이 금융지주회사의 채권자를 보호하기 위하여 내리는 행정처분을 말합니다. 예금자의 이익이 크게 저해될 우려가 있다고 인정될 경우에 금융당국은 그 위험을 제거하기 위하여
① 채무변제행위의 금지, ② 자회사 등에 대한 신용공여 금지, ③ 회사채발행 및 자금차입행위의 금지, ④ 자산의 처분 등과 같은 긴급조치를 통하여 그 위험을 제거할 수 있습니다. 이러한 금융당국의 긴급조치는 본 사채의 이자지급이 정지되는 요건에 해당합니다. 투자자들께서는 이점 유념하여 주시기 바랍니다. 또한 당사에 대하여 이자 지급 정지 사유가 실제로 발생하게 되는 경우, 당사는 금융지주회사법, 자본시장법 또는 한국거래소의 유가증권시장 공시규정 등 관련 규정에 따라 이를 구체적으로 공시할 예정입니다.

(1) 본 사채 이자지급의 정지사유 두번째 : 긴급조치

금융위원회는 금융지주회사가 다음 중 어느 하나에 해당되어 예금자의 이익을 크게 저해할 우려가 있다고 인정되는 경우에는 그 위험을 제거하기 위한 긴급조치를 취할 수 있습니다

금융지주회사감독규정 제40호(긴급조치)
1. 휴업, 영업의 중지 등으로 돌발사태가 발생하여 정상적인 경영활동이 불가능하거나 어려운 경우
2. 파산위험이 현저하거나 차입금 등의 지급불능상태에 이른 경우

또한 본 사채는 기타기본자본에 해당하는 상각형 조건부자본증권으로 금융지주회사감독규정 시행세칙 별표 1-2에 따르면, 금융지주회사의 기타기본자본 인정은 은행업감독업무시행세칙 별표3을 준용하도록 되어있습니다. 은행업감독규정 시행세칙은 은행의 기타기본자본 인정 요건을 아래와 같이 기술하고 있습니다.

[별표3] 신용·운영리스크 위험가중자산에 대한 자기자본비율 산출 기준(바젤Ⅲ 기준)
6. (기타기본자본)
나. 기타기본자본의 인정요건
(가) 발행절차를 거쳐 납입이 완료된 상태이어야 하며, 영구적인 형태로서 금리상향조정(step-up) 또는 다른 상환유인이 없을 것.

(나) 예금자, 일반 채권자 및 후순위채권 보다 후순위특약[파산 등의 사태가 발생한 경우 선순위채권자(unsubordinated creditor)가 전액을 지급받은 후에야 후순위채권자의 지급청구권의 효력이 발생함을 정한 특약을 말한다. 이하 같다] 조건이며, 「채무자 회생 및 파산에 관한 법률」에 따른 파산 선고시 자산을 초과하는 부채에 해당하지 않을 것<개정 2015.12.18>

(다) 발행 은행이 「금융산업의구조개선에관한법률」또는 「예금자보호법」에서 정하는 부실금융기관으로 지정된 경우이거나 규정 제34조부터 제36조까지, 제38조, 제97조에서 정하는 조치를 받은 경우 동 사유가 해소될 때까지 배당(이자를 포함한다. 이하 6.에서 같다.)의 지급이 정지되는 조건일 것<개정 2014.12.2>

(라) 배당 및 이자지급이 은행의 신용등급에 연계되어(신용등급에 따라 배당 및 이자 지급의 전부 또는 일부가 정기적으로 재조정) 결정되지 않을 것<개정 2015.12.18>

(마) 배당 지급은 배당가능항목에서 지급될 것

(바) 은행은 언제든지 배당 취소에 대한 완전한 재량권을 가질 것

(사) 배당의 지급취소가 보통주 주주에 대한 배당 관련사항 이외에 은행에 어떠한 제약요인으로 작용하지 않을 것

(아) 배당의 지급취소가 부도사건으로 간주되지 않고, 은행은 취소된 금액을 만기가 도래한 채무의 이행에 사용할 수 있는 완전한 권리를 가질 것

(자) 발행 후 5년 이내에 상환되지 아니하며, 동 기간 경과 후 상환하는 경우에도 상환여부를 발행은행이 전적으로 자율적으로 판단할 수 있어야 하며, 상환될 것이라는 투자자의 기대를 유발하거나 발행은행에게 사실상 상환을 하도록 부담을 부과하는 어떠한 조건도 없을 것

(차) 별표 3-5(조건부자본증권의 예정사유 등)를 충족할 것 <개정 2016.7.20.>

(카) 은행 및 은행이 실질적으로 영향력을 행사하는 자는 자본증권을 매입하거나 증권의 매입자에 대하여 담보제공, 지급보증 및 대출 등에 의하여 매입자금을 직·간접적으로 지원할 수 없고, 납입자금에 대하여 청구권의 변제순위를 법적, 경제적으로 강화할 수 없으며, 직접 또는 관계회사를 통하여 동 증권의 매입자에게 담보를 제공하거나 보증하여서는 아니될 것

(타) 자본증권은 향후 발행은행의 자본조달 및 자본확충을 저해하는 조건이 없을 것

[참조1] 은행업감독규정 제38조(긴급조치) 

① 금융위는 은행이 다음 각호의 어느 하나에 해당되어 예금자의 이익을 크게 저해할 우려가 있다고 인정되는 경우에는 그 위험을 제거하기 위한 긴급조치를 취할 수 있다. 다만, 금융위를 소집할 수 없는 긴급한 경우에는 금융위위원장은 우선 필요한 긴급조치를 취할 수 있으며 이 경우 금융위위원장은 지체없이 금융위를 소집하여 그 조치를 보고하여야 한다.

1. 유동성의 급격한 악화로 예금지급준비금 및 예금지급준비자산의 부족, 대외차입금의 상환불능 등의 사태에 이른 경우

2. 휴업, 영업의 중지, 예금인출 쇄도 또는 노사분규 등 돌발사태가 발생하여 정상적인 영업이 불가능하거나 어려운 경우

3. 파산위험이 현저하거나 예금지급불능상태에 이른 경우

② 제1항에서 정하는 필요한 긴급조치라 함은 다음 각호의 일부 또는 전부에 해당하는 조치를 말한다.

1. 예금의 수입 및 여신의 제한

2. 예금의 전부 또는 일부의 지급정지

3. 채무변제행위의 금지

4. 자산의 처분 <개정 2010.11.5>

[참조2] 은행업감독업무시행세칙 [별표 3의5] 조건부자본증권의 예정사유 등 (제31조의2 관련)
3. (기본 발행조건) 법 제33조제1항제2호부터 제4호까지에 따른 사채(이하 “조건부자본증권”이라 한다)는 다음 각목의 조건을 충족하여야 한다. <개정 2016.7.20.>.
나. 예정사유 발생시 조건부자본증권의 채무재조정(법 제33조제1항2호에 따라 사채의 상환과 이자지급 의무가 감면되는 것을 말한다. 이하 같다), 주식 전환 또는 교환에 대하여 발행은행의 주주 및 투자자 등 조건부자본증권의 발행과 관련하여 이해관 
 계를 가지는 자의 사전승인을 요하지 않을 것 <개정 2016.7.20.>

라. 조건부자본증권의 사채청약서 및 사채원부에 예정사유 발생시 해당 조건부자본증
 권 전부를 영구적으로 채무재조정, 주식 전환 또는 교환한다는 조항이 포함되어 있
 을 것 <개정 2016.7.20.>

마. 조건부자본증권의 사채청약서 및 사채원부에 채무재조정, 주식 전환 또는 교환 자
 체가 발행은행의 채무불이행 또는 부도로 간주되지 않는다는 사항이 별도로 명시 되어 있을 것 <개정 2016.7.20.>

본 사채는 위의 규정들에 따라 기타기본자본으로 인정받기 위하여, 사채의 특약 제6조 제1항제2호에 근거하여 당사에 대하여 긴급조치가 취해지는 경우, 당사의 이자 지급정지가 발생하도록 되어있습니다. 위 사유로 지급정지한 이자에 대한 투자자의 그 어떤 청구권도 없으며, 사유 해소에 따른 이자 지급 정지분이 사후에 누적적으로 지급되지 않습니다. 또 위 사유는 당사의 채무불이행 또는 부도사유로 간주되지 않으므로, 투자자들의 각별한 주의가 요구됩니다.

인수계약서 특약

제6조(이자(배당)의 지급정지 및 취소)

① 발행회사가 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우 그 사유가 해소될 때까지 이자(배당)의 지급은 정지되고, 그 기간 동안의 이자(배당) 지급의무는 모두 소멸됩니다.

1. 발행회사가 금융위원회로부터 금융지주회사감독규정 제36조 내지 제38조에 따른 '경영개선권고', '경영개선요구' 또는 '경영개선명령'을 받은 경우

2. 금융위원회 또는 금융위원장이 발행회사와 관련하여 금융지주회사감독규정 제40조에 따른 긴급조치를 취하는 경우

3. 발행회사가 「금융산업의 구조개선에 관한 법률」제2조 제2호의 규정에 따른 부실금융기관으로 지정된 경우

긴급조치 상세내역은 금융지주회사감독규정 제40조에 상세히 기술되어 있습니다. 금융지주회사에 대한 긴급조치는 채무변제행위의 금지, 자회사 등에 대한 신용공여 금지, 회사채발행 및 자금차입행위의 금지, 자산의 처분 등 강력한 조치를 취할 수 있도록 기술하고 있습니다. 휴업, 영업의 중지, 차입금 등의 지급불능상태 등의 돌발사태는 쉽게 일어나지는 않지만 경제 전반적인 상황 악화시 발생할 수도 있습니다. 투자자들은 이 점에 대하여 각별히 유의하여 주시기 바랍니다.

[금융지주회사감독규정]

제40조(긴급조치) ① 금융위는 금융지주회사가 다음 각호의 1에 해당되어 건전한 신용질서를 크게 저해할 우려가 있다고 인정되는 경우에는 그 위험을 제거하기 위한 긴급조치를 취할 수 있다. 다만, 금융위를 소집할 수 없는 긴급한 경우에는 금융위 위원장("이하 위원장" 이라 한다)은 우선 필요한 긴급조치를 취할 수 있으며 이 경우 위원장은 지체없이 금융위를 소집하여 그 조치를 보고하여야 한다.
1. 휴업, 영업의 중지 등으로 돌발사태가 발생하여 정상적인 경영활동이 불가능하거나 어려운 경우
2. 파산위험이 현저하거나 차입금 등의 지급불능상태에 이른 경우
② 제1항에서 정하는 필요한 긴급조치라 함은 다음 각호의 일부 또는 전부에 해당하는 조치를 말한다.
1. 채무변제행위의 금지
2. 자회사등에 대한 신용공여 금지
3. 회사채발행 및 자금차입행위의 금지
4. 자산의 처분

(2) 긴급조치의 의미

금융지주회사감독규정 제40조에 따른 긴급조치는 휴업 등 긴급한 사정으로 인하여 정상적인 경영활동이 불가한 상황 하에서 금융당국이 금융지주회사의 채권자를 보호하기 위하여 내리는 행정처분을 말합니다. 재무상태가 지속적인 하락세를 보이거나BIS 비율이 악화 추세를 보이는 경우에는 금융당국이 금융지주회사의 경영 건전성을 회복하기 위하여 적절한 적기시정조치를 취할 시간적 여유가 있으나, 휴업 등의 돌발사태 발생, 지급불능상태와 같이 경영의 정상화를 위한 조치를 긴급하게 취하여야 할 필요가 있는 경우도 있을 수 있습니다. 이러한 긴급한 상황에서는 일정한 자본비율 미달 여부 등과 같은 적기시정조치의 요건 충족 여부를 검토하는 것이 오히려 금융지주회사 경영의 정상화를 저해할 수 있으므로, 금융위원회가 강력한 긴급조치를 즉시 취할 수 있도록 한 것으로 이해됩니다. 금융지주회사감독규정은 긴급조치가 가지는 이러한 특수한 성격을 감안하여, 금융위원회에 긴급조치권한을 부여하면서도 금융위원회를 소집할 수 없는 긴급한 경우에는 금융위원장이 우선 필요한 긴급조치를 취한 후에 사후 보고할 수 있도록 규정하고 있습니다(금융지주회사감독규정 제40조 제1항 단서)

금융위원회는 긴급조치로서, ① 채무변제행위의 금지, ② 자회사 등에 대한 신용공여 금지, ③ 회사채발행 및 자금차입행위의 금지, ④ 자산의 처분을 할 수 있습니다. 한편, (금융지주회사감독규정이 적용된 사례는 아니나) 금융위원회는 2008년 12월 12일 리먼브러더스인터내셔날 서울지점에 대하여 긴급조치를 내린바 있으며, 이 조치에 따라 채무변제행위, 본사와의 거래, 본사 및 해외에 대한 송금 및 자산이전, 기타 투자자 보호를 위해 금융감독원장이 필요하다고 인정하는 행위를 금지한 바 있습니다.

(3) 긴급조치에 따른 이자지급 정지의 시기

금융위원회가 당사에 대하여 긴급조치를 내리기로 결정한 날부터 이자지급 정지의 사유가 발생하게 됩니다. 긴급조치 해지시 이자지급정지 사유가 당연 해소되며, 이후 도래하는 이자지급일의 이자는 지급이 재개될 수 있습니다.

당사에 대하여 긴급조치가 실제로 발생하게 되는 경우, 당사는 금융지주회사법, 자본시장법 또는 한국거래소의 유가증권시장 공시규정에 따라 이를 구체적으로 공시할 예정입니다. 또한, 당사은 투자자를 비롯한 일반 대중이 당사에 대한 부실금융기관 지정 사실 및 그 효력 발생일 등에 관한 상세한 정보를 알 수 있도록 당사의 홈페이지및 하나 이상의 전국 일간지에 지체없이 공고하겠습니다. 

긴급조치 발생가능성은 수치로 계량화하기 어려운 측면이 있습니다. 금융당국이 당사에 대하여 긴급조치를 취할 경우, 본 사채의 이자지급이 정지되오니 투자자들은 이점에 각별히 유념하여 투자에 임하여 주시기 바랍니다.

나-3. 자본보전완충자본 관련 미이행 시
금융지주회사의 손실흡수능력을 높이기 위하여 추가적으로 유지해야 하는 자본(이하"자본보전완충자본")수준을 당사가 일정 하회하여 유지하였을 경우, 본 사채의 이자지급이 제한될 수 있습니다. 금융지주회사감독규정 제25조 제5항에 근거하여 당사는 규제수준 이상으로 자본 수준을 추가로 확보할 의무가 있으며, 미 이행시 본 사채의 이자지급이 제한되는 상황이 발생할 수 있습니다. 투자자들은 이점 유념해주시기 바랍니다.

상각사유 발생가능성을 분석한 기타위험 가-3에서 활용한 "통합위기상황 분석 스트레스테스트"의 연장선 상에서 보수적으로 적용하여 판단하였을 경우 ('악화(bad)' 시나리오)에 따라 당사의 BIS자본비율은 총자본비율이 14.14%, 기본자본비율이 12.82%, 보통주자본비율이 12.39%까지 하락하여도 배당한도 제한기준에 미달하지 않습니다.
하지만 ('최악(worst)' 시나리오)의 경우 총자본비율이 11.06%, 기본자본비율 9.91%, 보통주자본비율 9.53%로 총자본비율이 0.44%p 미달되어 이자지급에 제한 상황이 발생할 수 있습니다.

또한

향후 경제상황의 변동성에 따라 당사
의 실적이 영향을 받을 수 있다는 점, 예측을 넘어선 위기가 발생할 수도 있다는 점 등을 감안하였을 경우, 이자 지급 제한의 상황은 발생 가능성은 낮으나 투자자 입장에서는 지속적으로 확인해야 하는 사안 가운데 하나로 존재합니다. 따라서 투자자들은 이점에 각별히 유념하여 주시기 바랍니다.

(1) 본 사채 이자지급의 제한사유 : 자본보전완충자본 관련 미 이행

본 증권신고서 기타위험 나-1와 나-2에서 기술되어 있는 이자지급 정지의 요건들은 본 사채가 기타기본자본으로 인정받기 위한 요건입니다. 기타기본자본으로 인정받기 위한 요건은 아니지만, 금융지주회사감독규정은 별도의 조항인 금융지주회사감독규정 제25조 제5항에 근거하여 본 사채의 이자지급이 일정범위 하에서 제한될 수 있음을 기술하고 있습니다.

[금융지주회사감독규정 제 25조]

[금융지주회사감독규정]
제25조(경영지도비율)

① 금융지주회사는 법 제50조, 영 제28조의 규정에 따라 다음 각호에서 정하는 경영지도비율을 유지하여야 한다.

1. 자본적정성관련 비율(개정 2006. 11. 30, 2013.9.17)

가. 은행지주회사(개정 2013. 9.17, 2015.12.23)

(1) 보통주자본비율, 기본자본비율 및 총자본비율에 관하여 <별표 3>에서 정하는 최소 준수비율

(2) 은행지주회사의 손실흡수능력을 높이기 위하여 추가적으로 유지해야 하는 자본(이하 "자본보전완충자본"이라 한다) 및 제25조의2에 따른 시스템적 중요 은행지주회사 추가자본, 제25조의3에 따른 경기대응완충자본을 포함한 자본비율로서 <별표 3-2>에서 정하는 자본비율

나. 은행지주회사가 아닌 금융지주회사[전환대상자(법 제22조에 따른 전환대상자를 말한다. 이하 같다)는 제외한다. 이하 제2호 및 제3호에서 같다] : 필요자본 합계액에 대한 자기자본 순합계액의 비율(이하 "필요자본에 대한 자기자본비율"이라 한다)이 100분의 100이상(개정 2010. 3. 8)

2. 금융지주회사의 원화유동성부채에 대한 원화유동성자산 비율(이하 "원화유동성비율"이라 한다) : 100분의 100이상

3. 금융지주회사의 외화유동성관련 비율(단, 총자산에 대한 외화부채의 비율이 100분의 1에 미달하는 금융지주회사는 적용하지 아니함)(단서신설 2006. 11. 30)

가. 금융지주회사의 외화유동성부채에 대한 외화유동성자산 비율(이하 "외화유동성비율"이라 한다) : 100분의 80이상

나. 금융지주회사의 외화자산 및 부채 만기 불일치비율

(1) 잔존만기 7일 이내의 경우에는 자산이 부채를 초과하는 비율 : 100분의 0이상

(2) 잔존만기 1개월 이내의 경우에는 부채가 자산을 초과하는 비율 : 100분의 10이내

② 제1항에서 정하는 비율의 구체적 산정기준은 감독원장이 정한다. 이 경우 제1항제1호의 비율은 국제결제은행 등 국제금융감독기구가 제시한 기준을 참작하여 정한다.(개정 2006. 11. 30)

③ 금융지주회사는 제1항에서 정하는 경영지도비율을 산정하고 그 결과를 감독원장에게 분기별로 보고하여야 한다.

④ 감독원장은 제35조의 규정에 의한 경영실태분석 및 평가 결과 제1항의 경영지도비율이 악화될 우려가 있거나 경영상 취약부문이 있다고 판단되는 금융지주회사에 대하여는 이의 개선을 위한 계획 또는 약정서를 제출토록 하거나 당해 금융지주회사와 경영개선협약을 체결할 수 있다. 다만, 제36조 내지 제38조의 규정에 의한 경영개선권고, 경영개선요구 또는 경영개선명령을 받고 있는 금융지주회사의 경우에는 그러하지 아니하다.

⑤ 제1항 본문에도 불구하고 은행지주회사는 같은 항 제1호 가목 (2)에 따른 비율을 유지하지 않을 수 있다. 다만, 이 경우 법 제50조제3항에 따른 조치로써 <별표 3-3>에 따른 비율로 이익의 배당(기본자본 중 임의적으로 이자를 지급 하지 않을 수 있는 자본증권의 당해 이자지급을 포함한다), 자사주매입 및 성과연동형 상여금(주식보상을 포함한다) 지급이 제한된다.(개정 2015.12.23)

⑥ 제5항에 따른 제한의 절차 등 필요한 사항은 감독원장이 정한다.(신설 2013.9.17.)

[참고] 금융지주회사감독규정 
<별표 3-2> 자본보전완충자본을 포함한 자본비율

(제25조 제1항 관련)

보통주자본비율

기본자본비율

총자본비율

2015년 이전

없음

2016년 1월 1일 이후

5.125% + K/4

6.625% + K/4

8.625% + K/4

2017년 1월 1일 이후

5.75% + K/2

7.25% + K/2

9.25% + K/2

2018년 1월 1일 이후

6.375% + K*3/4

7.875% + K*3/4

9.875% + K*3/4

2019년 1월 1일 이후

7.0% + K

8.5% + K

10.5% + K

* K : 제25조의2제3항에 따른 시스템적 중요 은행지주회사 추가자본과 제25조의3제1항 및 제3항에 따른 경기대응완충자본의 합

<별표 3-3> 이익 배당 등의 최대 한도 (제25조 제1항 관련)

1. 2015년 이전 : 없음

2. 2016년 1월 1일 이후

(단위 : %)

보통주비율

4.65625 + K/4 미만

4.8125 + K/4 미만

4.96875 + K/4 미만

5.125 + K/4 미만

5.125 + K/4 이상

기본자본비율

6.15625 + K/4 미만

6.3125 + K/4 미만

6.46875 + K/4 미만

6.625 + K/4 미만

6.625 + K/4 이상

총자본비율

8.15625 + K/4 미만

8.3125 + K/4 미만

8.46875 + K/4 미만

8.625 + K/4 미만

8.625 + K/4 이상

최저 내부유보비율

100%

80%

60%

40%

0%

*
내부유보비율 : 최직근 회계연도 연결감사보고서상 연결당기순이익(지배주주 지분 해당액)에서 대손준비금(지배주주 지분 해당액) 차감 후 금액 대비 내부유보 비중(이하 동일)
** K : 제25조의2제3항에 따른 시스템적 중요 은행지주회사 추가자본과 제25조의3제1항 및 제3항에 따른 경기대응완충자본의 합(이하 동일)

3. 2017년 1월 1일 이후

(단위 : %)

보통주비율

4.8125 + K/2 미만

5.125 + K/2 미만

5.4375 + K/2 미만

5.75 + K/2 미만

5.75 + K/2 이상

기본자본비율

6.3125 + K/2 미만

6.625 + K/2 미만

6.9375 + K/2 미만

7.25 + K/2 미만

7.25 + K/2 이상

총자본비율

8.3125 + K/2 미만

8.625 + K/2 미만

8.9375 + K/2 미만

9.25 + K/2 미만

9.25 + K/2 이상

최저 내부유보비율

100%

80%

60%

40%

0%

4. 2018년 1월 1일 이후

(단위 : %)

보통주비율

4.96875 + K*3/4 미만

5.4375 + K*3/4 미만

5.90625 + K*3/4 미만

6.375 + K*3/4 미만

6.375 + K*3/4 이상

기본자본비율

6.46875 + K*3/4 미만

6.9375 + K*3/4 미만

7.40625 + K*3/4 미만

7.875 + K*3/4 미만

7.875 + K*3/4 이상

총자본비율

8.46875 + K*3/4 미만

8.9375 + K*3/4 미만

9.40625 + K*3/4 미만

9.875 + K*3/4 미만

9.875 + K*3/4 이상

최저 내부유보비율

100%

80%

60%

40%

0%

5. 2019년 1월 1일 이후

(단위 : %)

보통주비율

5.125 + K 미만

5.75 + K 미만

6.375 + K 미만

7 + K 미만

7 + K 이상

기본자본비율

6.625 + K 미만

7.25 + K 미만

7.875 + K 미만

8.5 + K 미만

8.5 + K 이상

총자본비율

8.625 + K 미만

9.25 + K 미만

9.875 + K 미만

10.5 + K 미만

10.5 + K 이상

최저 내부유보비율

100%

80%

60%

40%

0%

결국 금융지주회사감독규정 제25조 제1항에 의해 당사가 손실흡수능력을 제고하기위하여 규제수준 이상으로 적립해야 하는 자본보전완충자본 이행여부는 본 사채 이자지급과 관련된 제한요건으로 작용할 수 있사오니 투자자들은 이점에 유념하여 주시기 바랍니다.

(2) 본 사채 이자지급의 제한사유 발생시 업무처리 절차

배당 등이 제한되는 기간은 금융지주회사의 자본비율이 금융지주회사감독규정 제25조에서 정하는 경영지도비율에 미달될 것으로 예상되는 시점부터 이 비율 이상으로 금융지주회사의 자본비율 상승이 명확히 확인된 시점까지이며, 금융지주회사는 금융지주회사감독규정 제25조에서 정하는 경영지도비율을 충족하지 못할 것으로 예상될 경우 지체없이 금융감독원장에게 보고하여야 하며, 금융지주회사감독규정 규정 제25조 제1항에서 정하는 자본비율 충족을 위한 사내유보 계획, 자본확충 계획이 포함된 구체적인 자본계획을 수립하여 감독원장의 승인을 받아야 합니다(금융지주회사감독규정 시행세칙 제6조 제3항).

금융지주회사감독규정시행세칙

제6조(경영지도비율의 산정기준 등)

① 규정 제25조에서 정하는 경영지도비율의 산정기준은 <별표1> 및 <별표1-2>와 같다. (개정 2006. 11. 30)

② 금융지주회사는 규정 제25조에서 정하는 경영지도비율을 결산일(가결산일을 포함한다)을 기준으로 산정하고 그 결과를 제11조의 규정에 의한 업무보고서에 의하여 감독원장에게 보고하여야 한다. (개정 2002. 9. 13)

③ 규정 제25조제5항에 따라 은행지주회사가 상법에 따른 배당가능이익을 사내에 유보하는 경우 은행지주회사는 아래와 같은 방법에 따른다. (개정 2013. 11. 22)

1. 사내유보를 해야하는 기간은 규정 제25조에서 정하는 경영지도비율을 충족하지 못할 것으로 예상되는 시점부터 명확히 해소되는 시점까지 이다.

2. 은행지주회사는 경영지도비율을 충족하지 못할 것으로 예상될 경우 지체없이 감독원장에게 보고하여야 하며, 규정 제25조제1항제1호가목(2)에 따른 자본보전완충자본 및 시스템적 중요 은행지주회사 추가자본, 경기대응완충자본 충족을 위한 사내유보 계획, 자본확충 계획이 포함된 구체적인 자본계획을 수립하여 감독원장의 승인을 받아야 한다. (개정 2015. 12. 18)

이자지급의 제한은 금융당국의 구체적인 행위가 있었느냐 여부와는 무관하게 그 효력이 발생 할 수 있습니다. 만약 이자지급 제한 요건이 충족되어 이자의 지급이 제한되는 경우 당사는 금융지주회사법, 자본시장법 또는 한국거래소의 유가증권시장 공시규정 등 관련 규정에 따라 이를 구체적으로 공시할 예정입니다. 또한, 당사는 투자자를 비롯한 일반 대중이 이자지급 제한 사유의 발생 및 이로 인한 효과 등에 관한 상세한 정보를 알 수 있도록 당사의 홈페이지 및 하나 이상의 전국 일간지에 지체없이 공고하겠습니다.

(3) 본 사채 이자지급의 제한사유 발생 가능성

2017년 06월 28일 금융위원회 보도자료에 따르면 당사는 금융위원회가 지정한 자국내 시스템적 중요 은행(Domestic Systemically Important Banks, D-SIBs) 지주사에 해당합니다. 따라서 당사에 적용되는 자본보전완충자본 등을 포함한 자본비율은 아래와 같습니다. 

자본보전완충자본 등을 포함한 자본비율(제25조제1항 관련)

[당사 적용 이자지급이 제한되는 BIS자본비율기준]
(단위 : %)

구 분

금융지주회사감독규정 제25조 5항 별표 3-2

보통주자본비율

기본자본비율

총자본비율

2015년 이전

없음

2016년 1월 1일 이후

5.125% + K/4

6.625% + K/4

8.625% + K/4

2017년 1월 1일 이후

5.75% + K/2

7.25% + K/2

9.25% + K/2

2018년 1월 1일 이후

6.375% + K*3/4

7.875% + K*3/4

9.875% + K*3/4

2019년 1월 1일 이후

7.0% + K

8.5% + K

10.5% + K

2019년 1월 1일 이후
(D-SIB 적용시)

8.0%

9.5%

11.5%

* K : 제25조의2제3항에 따른 시스템적 중요 은행지주회사 추가자본과 제25조의3제1항 및 제3항에 따른 경기대응완충자본의 합

따라서 당사가 자본보전완충자본 및 경기대응완충자본을 감안한 경영지도비율이 미달되어 이자지급 제한 사유가 발생하기 위해서는 2019년 규제 기준으로 약 6조 8,201억원의 손실이 발생하여야 합니다.

한편 상각사유 발생가능성을 분석한 기타위험 가-3에서 활용한 "통합위기상황 분석스트레스테스트"의 연장선 상에서 보수적으로 적용하여 판단하였을 경우 ('악화(bad)' 시나리오)에도 당사의 BIS자본비율은 총자본비율이 14.14%, 기본자본비율이 12.82%, 보통주자본비율이 12.39%로 하락함에도 불구하고 2019년 규제수준에서 총자본비율 기준으로 2.64%의 버퍼가 존재합니다. 

하지만 ('최악(worst)' 시나리오)에는 당사의 BIS자본비율은 총자본비율이 11.06%, 기본자본비율이 9.91%, 보통주자본비율이 9.53%로 하락하여 2019년 규제수준에서
총자본비율에서 -0.44%p 미달하여 이자 지급이 제한될 가능성이 존재합니다. 따라서 투자자들 께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

[신한금융지주 Stress-Test 결과 분석]
(단위 : %)

구 분

총자본비율

기본자본비율

보통주자본비율

악화(bad)
시나리오
("2019년")

결과(A)

14.14
12.82
12.39

규제비율(B)

11.50

9.50

8.00

차이(A-B)

2.64
3.32
4.39

최악(worst)
시나리오
("2019년")

결과(A)

11.06
9.91
9.53

규제비율(B)

11.50

9.50

8.00

차이(A-B)

-0.44
0.41
1.53

출처 : 당사 내부 자료, 2017년 6월말 기준 Stress Test 기준

배당가능이익의 최대한도가 0%로 제한되는 상황은 아래 표와 같이 정리됩니다.

[최대한도 0%로 제한되어 이자지급이 제한되는 BIS자본비율기준]
(단위 : %)

구 분
적기시정조치(이자지급 정지)
금융지주회사감독규정 제25조제5항(이자지급 제한)

총자본비율
기본자본비율
보통주자본비율
총자본비율
기본자본비율
보통주자본비율

2015년 이전
8 미만
6 미만
4.5 미만
-

2016년
8.15625 미만

6.15625 미만

4.65625 미만

2017년
8.3125 미만
6.3125 미만

4.8125 미만

2018년
8.46875 미만
6.46875 미만
4.96875 미만

2019년 이후
8.625 미만
6.625 미만
5.125 미만

2019년 이후(B)
(D-SIB 적용)
9.625 미만
7.625 미만
6.125 미만

비고 : 당사 Stress Test 의 "최악(worst) Scenario (2017년 6말 기준)
(A)
11.06
9.91
9.53

2017년 6월말 기준 스트레스테스트 결과 규제대비 자본여력 버퍼
(2019년 규제 기준)
(A-B)
1 .435
2.285
3.405

2017년 6월말 기준 스트레스테스트 결과 규제대비 자본여력
(2019년 규제 기준)
2조 9,815억원
4조 7,475억원
7조 745억원

주1) 규제수준 미달 시 내부유보를 위해 적용되는 내부유보비율 기준: 
최직근 회계연도 연결감사보고서상 연결당기순이익(지배주주 지분 해당액)에서 대손준비금(지배주주 지분 해당액) 차감 후 금액 대비 내부유보 비중
주2) 위험가중자산 2017년 말 기준 207조 7,686억원

규제수준 미달로 인하여 배당가능이익의 한도가 최대치로 제한되어 내부유보 100%를 의무적으로 시행하기 위해서는 2017년 6월말 스트레스테스트 총자본비율 기준으로 2조 9,815억원 이상의 손실이 발생하여야 합니다. 

당사는 최근 10년동안 2.35조원의 당기순이익을 기록했고, 최악의 시나리오에도 총자본비율 기준 1.435%의 버퍼가 존재하여 이자지급에 제한이 발생하는 가능성은 낮지만, 예측을 넘어선 위기가 발생하여 이자지급에 제한 상황이 발생할 수 있다는 점 투자자들 께서는 유의하시기 바랍니다. 

1. 배당가능이익 산정기준

1) 관련법률 ; 상법 제462조(이익의 배당)

회사는 대차대조표의 순자산액으로부터 다음의 금액을 공제한 액을 한도로 하여 이익배당을 할 수 있다.
- 자본금의 액

- 그 결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액

- 그 결산기에 적립하여야 할 이익준비금의 액

- 대통령령으로 정하는 미실현이익*

* 미실현이익 : 자산부채에 대한 평가로 인하여 증가한 대차대조표상의 순자산액으로서, 미실현손실과 상계하지 아니한 금액을 말한다.

2) 산식

구 분

내 용

A. 순자산액

자산 - 부채

B. 공제액

자본금

납입자본금

자본잉여금

주식발행초과금 등

이익준비금 등

매결산기 이익금의 10%이상 적립액

대손준비금 (주1)

회계상 충당금과 감독목적상 충당금 차이

미실현이익 (주2)

자산부채에 대한 평가로 증가한 순자산액

계

-

C. 배당가능이익(A-B)

-

(주1) 향후 충당금 기준이 변동되어 대손준비금이 증가하게 된다면 배당가능이익은 줄어들 수 있습니다.
(주2) 상법 개정 등으로 인해 미실현이익 산정 기준이 변동되어 미실현이익이 증가하게 된다면 배당가능이익은 줄어들 수 있습니다. 또한, 당사는 금융지주회사로서 당사의 자회사는 주력 자회사인 은행을 포함, 캐피탈, 자산운용 등 금융업을 영위하고 있는 회사입니다. 이로 인해 타업종과 달리 자산부채에 대한 평가로 인해 미실현이익의 금액이 크게 발생할 경우 순자산액에서 공제하는 금액이 증가할 수 있습니다.

2. 당사 배당가능이익 산출내역

(단위: 십억원)

구 분

2017년말 기준

A. 순자산액

20,192.1

B. 공제액

자본금
(2,645.1)

자본잉여금
(9,494.8)

이익준비금 및 기타법정적립금
(1,992.8)

배당시 적립하여야 할 이익준비금
(75.5)

대손준비금
(9.6)

신종자본증권
(423.9)

손해배상책임준비금
0.0

미실현이익
(0.6)

계

(14,642.2)

C. 배당가능이익(A-B)

5,549.9

참고1) 
규제비율 미달로 인한 내부유보를 산정 기준

2019년 1월 1일 이후

(단위 : %)

보통주비율

5.125 + K 미만

5.75 + K 미만

6.375 + K 미만

7 + K 미만

7 + K 이상

또는 기본자본비율

6.625 + K 미만

7.25 + K 미만

7.875 + K 미만

8.5 + K 미만

8.5 + K 이상

또는 총자본비율

8.625 + K 미만

9.25 + K 미만

9.875 + K 미만

10.5 + K 미만

10.5 + K 이상

최저 내부유보비율

100%

80%

60%

40%

0%

*내부유보비율 : 최직근 회계연도 연결감사보고서상 연결당기순이익(지배주주 지분 해당액)에서 대손준비금(지배주주 지분 해당액) 차감 후 금액 대비 내부유보 비중(이하 동일)

(4) 금융지주회사감독규정 제25조 제5항과의 관계(배당한도의 제한)

은행지주회사의 손실흡수능력을 높이기 위하여 추가적으로 유지해야 하는 자본(이하 "자본보전완충자본"이라 한다)을 포함한 자본비율로서 <별표3-2>에서 정하는 자본비율에 은행지주회사의 자본비율이 미달되는 경우 금융지주회사법 제50조 제3항에 따른 조치로서 <별표3-3>에 따른 한도로 이익의 배당(기본자본 중 임의적으로 이자를 지급 하지 않을 수 있는 자본증권의 당해 이자지급을 포함한다), 자사주매입 및 성과연동형 상여금(주식보상을 포함한다) 지급이 제한됩니다. 

본 사채 특약 제7조 제3항에 의하여 당사는 고유의 재량에 의하여 이자지급을 취소할 수 있으므로, 본 사채는 "기본자본 중 임의적으로 이자를 지급 하지 않을 수 있는 자본증권" 에 해당합니다. 따라서 본 사채에는 위 금융지주회사감독규정의 조항이 적용됩니다. 

배당 등이 제한되는 기간은 금융지주회사의 자본비율이 금융지주회사감독규정 제25조에서 정하는 경영지도비율에 미달될 것으로 예상되는 시점부터 명확히 해소되는 시점까지이며, 금융지주회사는 금융지주회사감독규정 제25조에서 정하는 경영지도비율을 충족하지 못할 것으로 예상될 경우 지체없이 금융감독원장에게 보고하여야 하며, 금융지주회사감독규정 규정 제25조 제5항에서 정하는 자본비율 충족을 위한 사내유보 계획, 자본확충 계획이 포함된 구체적인 자본계획을 수립하여 감독원장의 승인을 받아야 합니다.(금융지주회사감독규정시행세칙 제6조 제3항)

한편, 금융지주회사감독규정 제25조 제5항은 위 한도 제한이 금융지주회사법 제50조 제3항(금융지주회사에 대한 경영개선조치 관련)에 따른 조치임을 분명히 하고 있는데, 금융지주회사감독규정 제36조 내지 제38조에 정하고 있는 경영개선명령 등은 금산법 제10조에 따른 적기시정조치임과 동시에 위 금융지주회사법 규정에 따른 경영개선조치에도 해당하는 것으로 이해되므로, 이자 지급의 정지 사유와 배당한도 제한 사유가 일정 부분 중복되는 측면도 존재합니다. 

그러나 배당한도의 제한은 일정한 자본비율 미달만을 그 요건으로 하고 금융지주회사감독규정의 조항에 의하여 곧바로 효력이 발생하며 적기시정조치와 같은 금융위원회의 구체적인 행위의 존부와 무관하게 그 효과가 발생한다는 점에서, 이자 지급의 정지와 명백히 구분됩니다. 또한 이자 지급 정지 사유에는 적기시정조치 이외에 긴급조치, 부실금융기관 지정도 포함되어 있고, 적기시정조치의 사유에는 자본비율 미달 이외에 종합경영평가등급 기준 미달 등도 포함되어 있으므로, 이자 지급이 정지됨에도 배당한도의 제한은 발생하지 아니하는 경우도 가능하며 그 반대의 경우도 있을 수 있습니다. 가령, 자본보전완충자본 요건을 모두 충족하는 금융지주회사가 4등급의 종합경영평가등급을 받아 적기시정조치를 받거나 노사분규 등으로 긴급조치를 받는 경우에는, 이자의 지급은 정지되지만 배당한도의 제한은 작동하지 않게 될 것입니다.

이처럼 이자 지급의 정지와 배당한도의 제한은 별개의 요건에 따른 별개의 조치이므로, 당사는 이자 지급의 정지 요건 이외에 배당한도 제한의 요건이 충족되었는지 여부도 투자자 여러분께서는 주의깊게 살펴보아야 합니다. 만약 배당한도 제한의 요건이 충족되어 이자의 지급이 제한되는 경우 당사는 금융지주회사법, 자본시장법 또는 한국거래소의 유가증권시장 공시규정 등 관련 규정에 따라 이를 구체적으로 공시할 예정입니다.

나-4. 발행회사 재량에 따른 이자지급의 취소
본 사채의 특약 제7조 제3항에 근거하여 당사는 고유의 재량에 따라 본 사채의 이자 지급을 취소할 수 있습니다. 당사가 이사회 결의에 의해 본 사채의 이자지급을 취소하기로 결정하였을 경우, 당사는 이자지급취소 결의내역 및 효력발생 등에 관한 상세한 정보를 알 수 있도록 지체없이 공고하겠습니다. 위 특약에 따라 취소의 사유는 특별하게 제한되지 않습니다. 투자자들은 이점 유념해주시기 바랍니다.

(1) 이자지급의 취소

은행업감독업무시행세칙 별표 3.은 기타기본자본의 자본인정요건으로 “은행은 언제든지 배당 취소에 대한 완전한 재량권을 가지고, 배당의 지급취소가 보통주 주주에 대한 배당 관련사항 이외에 은행에 어떠한 제약요인으로 작용하지 않을 것”을 요구합니다. 나아가 이러한 “배당의 지급취소가 부도사건으로 간주되지 않고, 은행은 취소된 금액을 만기가 도래한 채무의 이행에 사용할 수 있는 완전한 권리를 가져야 할 것”도 자본인정요건에 포함시키고 있습니다. 

본 사채의 이자는 배당가능이익이 있는 경우에만 지급되는 바, 여기에서 이자 지급의 취소라 함은 당사에 배당가능이익이 존재하여 이자의 지급이 가능함에도 불구하고 당사의 의사 결정에 따라 이자를 지급하지 않는 경우를 의미합니다.

(2) 이자지급 취소의 결정방법 : 이사회 결의

은행업감독업무시행세칙은 은행이 어떠한 내부 절차를 거쳐서 이자 지급의 취소를 결정하여야 하는지 여부에 관하여는 명시적인 규정을 두고 있지 아니합니다. 이자 지급의 취소 여부를 주주총회에서 결정하는 것은 자연스럽지 않은 점, 금융지주회사의 경영에 관한 결정권한은 원칙적으로 이사회가 가지는 점, 이자 지급의 취소는 본 사채의 투자자의 중대한 이해관계와 연관된 것으로서 대표이사가 단독으로 결정하기에는 사안이 중대한 점 등을 고려하여, 당사는 이자 지급의 취소 여부를 당사의 이사회에서 결정하도록 할 예정입니다.

(3) 취소 사유에 대한 제한이 있을 수 있는 지 여부

본 사채의 투자자의 이익을 고려하여 이자 지급 취소 사유를 일정한 범위로 제한하는 방법도 고려해 볼 수 있겠으나, 은행업감독업무시행세칙은 은행이 이자 지급의 취소에 관하여 ‘완전한 재량’을 가져야 한다는 점을 명시하고 있으므로, 당사는 이자 지급의 취소 사유에 대하여 어떠한 제한도 두지 않으며 당사의 전적인 재량에 따라 취소 여부를 결정할 것입니다. 

나아가 당사는 본 증권 특약 제6조 제4항에서 "발행회사가 발행한 다른 조건부 자본증권 중 기타기본자본으로 인정되는 조건부 자본증권의 이자(배당)의 지급이 취소되는 경우, 본 사채에 대한 이자(배당)의 지급은 그 다른 조건부 자본증권에 관한 이자(배당)의 지급 취소가 해소될 때까지 함께 취소되는 것으로 간주합니다"라고 규정하여, 일부 조건부 자본증권의 이자만 취소되는 경우가 발생하지 않도록 하였습니다.

(4) 취소 결정의 효과

당사의 이사회가 본 사채의 이자 지급을 취소하기로 결정하는 경우, 취소의 대상이 된 이자분에 대한 당사의 지급의무는 취소 결정일에 소멸하며 본 사채의 투자자는 이에 대하여 어떠한 권리도 가지지 아니합니다. 향후에 당사가 본 사채의 이자를 다시 지급하는 경우에도 투자자는 이미 취소된 이자분의 지급을 구할 수 없습니다.

(5) 취소 결정에 따른 업무처리

당사가 당사의 재량에 따라 이자의 지급을 취소하는 경우, 당사는 금융지주회사법, 자본시장법 또는 한국거래소의 유가증권시장 공시규정 등 관련 규정에 따라 그 사유 및 효과를 구체적으로 공시할 예정입니다. 또한, 당사는 투자자를 비롯한 일반 대중이 이자 지급 취소 사유의 내용 및 이로 인한 효과 등에 관한 상세한 정보를 알 수 있도록 당사의 홈페이지 및 하나 이상의 전국 일간지에 즉시 공고하겠습니다.

(6) 기타기본자본 이자지급의 취소와 보통주 배당과의 관계

당사가 이자 지급을 취소하는 경우에도 주주들에 대한 이익배당을 할 수 있는지에 관하여 명시적인 규정은 존재하지 아니합니다. 다만, 유사업종인 은행업에 관한 규정인 은행업감독규정시행세칙은 "배당의 지급취소가 보통주 주주에 대한 배당 관련사항 이외에 은행에 어떠한 제약요인으로 작용하지 않을 것"이라고 자본인정요건으로 규정하고 있는데, 이는 이자 지급을 취소하는 경우에는 주주에 대한 배당에 일정한 제약을 가할 수 있다는 취지로 이해됩니다.

본 사채의 이자 지급을 취소하면서 주주에 대한 배당을 실시하는 것은 형평에 반하는 측면이 있다는 점을 고려하면 주주에 대한 배당의 지급과 본 사채의 이자 지급 사이에 균형을 맞출 필요가 있을 것이나, 배당결의는 주주총회에서 이루어지는 것이어서 당사가 배당 여부를 통제할 수 없다는 문제가 존재합니다. 당사는 가능한 범위 내에서 주주에 대한 배당과 본 사채의 이자 지급이 공평하게 이루어질 수 있도록 노력할 예정입니다. 투자자들은 이점에 유의하여 투자에 임하여 주시기 바랍니다.

나-5. 이자지급 정지 및 제한, 취소 관련 공시
이자지급의 정지, 제한 그리고 취소의 사유가 발생하였을 경우, 당사는 투자자를 비롯한 일반 대중이 해당사실을 알 수 있도록 상세히 그리고 지체없이 공고하겠습니다. 또한 이자미지급 이후에 이자미지급 사유가 해소되어 차후 이자의 지급이 가능해 질 경우에도 당사는 위와 동일한 수준으로 공고하도록 하겠습니다. 다만, 본 사채의 투자자들에게 개별적인 통지절차는 마련되어 있지 않습니다. 공시를 통한 이자지급의 정지, 제한 그리고 취소 사유 발생 여부와 사유 해지 여부를 확인할 의무는 개별 투자자에게 있습니다.

나-6. 이자지급 정지 및 취소관련 본 사채 투자자와의 쟁송 가능성
본 사채의 투자자가 이자지급의 정지, 제한 그리고 취소에 대하여 민사소송 혹은 행정소송으로 그 유효성이나 적법성을 다툴 수 있는지 여부에 관하여는 법률적 불명확성이 존재합니다. 이에 관한 투자자의 면밀한 검토가 필요하오니, 투자자들은 이에 대한 내용을 확인하시기 바랍니다.

당사가 수행한 법률검토에 의하면, 당사가 이자지급을 정지 또는 취소하는 경우 및 이자의 지급이 금융지주회사감독규정 제25조 제5항에 따라 제한되는 경우, 본 사채의 투자자가 "당사의 이자 지급 정지 또는 취소가 적법하지 아니하고 그에 따라 본인의 당사에 대한 이자채권이 여전히 존재함"을 이유로 하여 당사를 상대로 민사소송을 제기할 가능성이 있어 보이며, 이러한 민사소송이 특별히 금지되지는 않을 것으로 이해됩니다. 그러나 사안에 따라서는 해당 민사소송이 각하될 가능성도 있으며 본 사채의 투자자가 해당 소송에서 승소할 수 있는지 여부에 관하여는 법률적 불명확성이 존재합니다. 

한편, 당사가 수행한 법률검토에 의하면, 당사가 금융위원회로부터 적기시정조치 또는 긴급조치를 받거나 부실금융기관으로 지정되어 이자지급이 정지되는 경우, 본 사채의 투자자가 해당 조치 또는 부실금융기관 지정과 관련하여 금융위원회를 상대로 직접 행정쟁송 등을 직접 제기할 수 있는지 여부는 관련 법령상 명확한 규정이 존재하지 아니합니다. 따라서 이에 관하여는 법률적 불명확성이 존재하므로, 투자자들께서는 이러한 점을 각별히 유의할 필요가 있습니다.

다. 후후순위 특약
본 사채는 특약에 의하여 후후순위조건이라는 불리한 조건이 포함되어 있습니다. 특약 제1조 및 제2조에 의거하여, 본 사채는 파산/청산/회생/외국에서의 도산 등의 경우에 모든 후순위 채권자보다 변제가 후순위입니다. 투자자는 이 점에 유의하여 주시기 바랍니다.

본 사채는 파산, 청산, 회생, 외국도산의 경우 변제순위가 사채에 변제순위가 일반 선순위채권자, 예금자 및 후순위채권자에 대하여 후순위입니다. 실질적으로 금융기관의 파산, 청산 등의 절차에 도래하기 이전에 부실금융기관 지정이 우선될 가능성이 매우 높아 상각이 우선 발생할 가능성이 높다는 점 때문에 후순위 조건의 실효성이 떨어질 수는 있습니다. 그러나 본 사채의 후순위성은 바젤III 기타기본자본으로 인정받기 위하여 해당요건은 필수불가결한 조건입니다. 이점 투자자들은 유의해주시기 바랍니다.

라. 환금성 및 유동성 제약 본 사채는 상각조건이 포함되어있는 조건부자본증권이며 만기가 해당 발행은행지주회사가 청산 및 파산하는 때로 정해지는 특성을 지니고 있어 환금성 측면에 제약이 있을 수 있습니다. 특히 당사가 신용경색 등의 어려움을 겪게 되는 상황에서 본 사채의 매각은 지극히 어려울 것으로 예상됩니다. 투자자들은 이점 유의하여 주시기 바랍니다.

본 사채는 바젤 III 상 기타기본자본에 속하며 상각조건이 포함되어있는 조건부자본증권입니다. 그리고 해당 조건부자본증권의 만기는 발행은행지주회사가 청산 및 파산하는 때로 정해지는 특성을 지니고 있어 환금성 측면에 제약이 있을 수 있습니다. 특히 당사가 신용경색 등의 어려움을 겪게 되는 상황에서 본 사채의 매각은 지극히 어려울 것으로 예상됩니다. 

본 사채는 공모상장 됨에도 불구하고, 실제 유동성은 제한될 것으로 예측됩니다. 본 사채의 주 투자자는 기관투자자 및 전문투자자로서, 그 중에서도 만기보유를 목적으로 투자에 임하는 기관투자자 및 전문투자자들이 많을 것으로 예측됩니다. 

기한이익의 상실이 배제된다는 점, 위기 시에도 타 선순위 및 후순위 채권보다 추가적으로 환금성이 떨어질 수 있다는 점에 대하여 투자자들은 각별하게 유념하여 주시기 바랍니다. 이에 환금성 보장이 어렵더라도 자금운용에 문제가 없는 투자자가 아닐 경우 환금성 측면에서 투자가 적합하지 않음을 반드시 숙지하시기 바랍니다.

마. 본 사채의 중도상환
본 사채는 당사의 선택에 의하여 사채의 발행일로부터 제2-1회 상각형 조건부자본증권의 경우 5년, 제2-2회 상각형 조건부자본증권의 경우 10년이 경과한 시점부터 미리 금융감독원장의 승인을 얻은 경우에 한하여 사채의 전부를 상환할 수 있습니다. 다만 투자자께서는 당사는 중도상환 행사에 대한 어떠한 약정도 하고 있지 않으며 이러한 중도상환권은 투자자가 아닌 발행회사에만 부여됐다는 점을 양지하시고 투자판단을 해주시기 바랍니다.

은행 및 은행지주사의 경우 평판 리스크로 인하여 후순위사채 및 신종자본증권의 중도상환(Call Option)이 행사되고 있으나, 본 사채의 경우 중도상환(Call Option) 행사에 대한 어떠한 약정도 하고 있지 않습니다. 발행일로부터 제3-1회 상각형 조건부자본증권의 경우 5년 제3-2회 상각형 조건부자본증권의 경우 10년 후부터 매 이자지급 일에 중도상환(Call Option)이 부여되어 있으나, 중도상환(Call Option) 행사 여부는 금융감독원의 사전 승인 사항으로 승인을 득하지 못할 경우에는 중도상환(Call Option)을 행사하지 못할 수도 있습니다. 투자자들은 이점에 유의하여 주시기 바랍니다.

참고로 본 사채의 중도상환(Call Option)에 관련된 인수계약서의 내용은 다음과 같습니다.

[인수계약서 3조 12. 사채의 중도상환]

1) 본 사채의 보유자는 어떠한 경우에도 발행회사에 대하여 본 사채의 중도상환을 요구할 수 없다.

2) 발행회사는 그 선택에 의하여 본 사채의 발행일로부터 5년이 경과(2022년 [09]월 [15]일 포함)한 이후 본 조 제11호에 규정된 조건 중 하나를 만족하는 상황에서 금융감독원장의 승인을 받아 제13호에 따른 이자지급기일에 본 사채의 전부를 상환할 수 있다. 이 경우 발행회사는 본 사채의 원금과 해당 중도상환일까지 발생하였으나 지급되지 아니한 이자(일할 계산)를 합한 금액을 상환하여야 한다. 중도상환일이 은행의 휴업일인 경우에는 그 다음 영업일을 중도상환일로 한다.

(주1) 상기 내용은 제2-1회 상각형 자본증권의 경우에 해당함
(주2) 제2-2회 상각형 자본증권의 경우 10년이 경과(2027년 09월 15일 포함)된 이후 임

은행업감독업무시행세칙

<별표 3> 신용·운영리스크 위험가중자산에 대한 자기자본비율 산출 기준
(바젤Ⅲ 기준)

6. (기타기본자본)

나. 기타기본자본의 인정요건

(4) (1)(자)의 기준에 의한 상환(채권으로서 만기가 도래한 경우를 포함한다)은 다음의 조건 중 어느 하나를 만족하는 상황에서 미리 감독원장의 승인을 받아야 한다. 다만, 은행은 감독원장의 사전승인이 이루어질 것이라고 가정하거나 투자자로 하여금 상환될 것이라는 기대를 유발하여서는 아니 된다.

(가) 양질 또는 동질의 자본이면서 은행 수익력 등을 감안할 때, 충분히 부담할 수 있는 조건으로 대체될 것(단, 대체발행은 상환과 동시에 이루어질 수는 있으나 상환 이후에 이루어져서는 안됨)

(나) 상환 후에도 위험가중자산에 대한 총자본비율, 기본자본비율이 각각 10.5%, 8.5%를 상회하며 충분한 수준을 유지할 것

참고 : 신종자본증권 및 후순위채 중도상환옵션 미행사 사례

[국내 사례]

국민은행은 2003년 세 차례에 걸쳐 발행한 총 1조원 규모의 하이브리드채권에 대해 콜옵션을 행사하지 않고 상환을 연기한 바 있습니다.(2008년 6월 27일 1051억 원, 8월 27일 5333억, 10월 27일 2651억) 당시 은행채 시장 여건이 좋지 않은데다 KB금융지주사 출범을 앞두고 우량한 자본 건전성을 유지하기 위한 방안으로 콜을 행사하지 않았습니다. 하지만, 이후 개인투자자에 대한 불완전판매 이슈 등이 제기되는 등 투자자에 대한 신뢰문제가 제기되면서 2008년 말부터 순차적으로 상환한 바 있습니다.

[해외 사례]

2009년 우리은행은 2004년 발행한 10년 만기 해외 후순위채권 4억 달러에 대한 콜옵션을 행사하지 않은 바 있습니다. 악화된 국내외 금융시장으로 인해 콜옵션 행사에 따른 외화 자금조달이 쉽지 않아 콜옵션을 행사하지 않는 것이 낫겠다는 판단을 하였습니다. 하지만, 신뢰성 저해 지적과 투자자들의 불만을 고려하여, 2개월 후 중도상환권을 행사하지 않은 후순위채를 새로운 후순위채로 교환(익스체인지 오퍼)하여 신용평가사들의 기준에 맞는 조치를 취했습니다. 우리은행으로 인해 불거진 은행권의 평판 리스크로 신한은행 및 기업은행, 농협 등은 모두 콜옵션을 행사한 사례가 있습니다.

바. 본 사채의 신용등급
본 사채는 상각조건이 포함되는 새로운 유형의 사채로서, 당사의 무보증 선순위 사채 신용등급 AAA 등급 대비하여 3 등급 아래인 AA- 등급을 한국신용평가, 한국기업평가, NICE 신용평가로부터 부여 받았습니다. '미래상환가능성'으로 압축되는 신용등급의 본래적 의미가 본 사채의 평가에도 적용되고 있지만, 상각형 조건부자본증권의 신용등급 평가기준 자체가 최근 새로이 정립되었다는 점, 그리고 해당 평가방법론의 역사적 검증이 이루어지지 않았다는 점 때문에 아직 그에 대한 시장의 신뢰는 확인되지 않은 상태입니다. 더불어 외부적 규제변화 등에 의하여 신용등급이 추가적으로 변동할 가능성은 존재하기 때문에 투자자들의 면밀한 검토가 요구됩니다.

국내 신평사들은 2014년 7월 상각형 조건부자본증권의 평가방법론 및 등급부여체계에 대한 입장발표를 실시하였습니다. 각 사는 독립적인 평가논리를 제시하였습니다. 각 신용평가회사의 평가방법론은 다음과 같습니다.

- 한국신용평가

해당증권

일반은행

(시중은행,지방은행,농협,수협)

국책은행

(산업은행, 중소기업은행, 수출입은행)

비고

바젤 II 후순위채권

은행자생력등급과 동일

선순위채등급에서 1노치 하향

바젤 II 신종자본증권

은행자생력등급에서 1노치 하향

선순위채등급에서 2노치 하향

바젤 III T2 조건부자본

은행자생력등급에서 1노치 하향

선순위채등급에서 2노치 하향

바젤 III T1 조건부자본

은행자생력등급에서 2노치 하향

선순위채등급에서 2노치 하향

이자(배당)지급제한 비율을 고려하여 CET1 비율 모니터링 후 
조정여부 판단

* '은행자생력등급' - 은행의 재무안정성평가요소, 계열지원가능성 및 정부지원가능성 중 법적/제도적 지원수준을 고려한 등급으로 국책은행은 선순위등급과 동일
** 본 체계는 금융지주회사도 동일하게 적용

- NICE신용평가

기업신용등급

(선순위채권)

구분

바젤II

바젤III

정부손실보전은행

그 외 은행

AAA

후순위채권

AA+

AA+

AA

신종자본증권

AA

AA

AA-

AA+

후순위채권

AA

-

AA-

신종자본증권

AA-

-

A+

* 본 체계는 금융지주회사도 동일하게 적용

- 한국기업평가

대상채권

결손금 보전조항 있는 국책은행

기타 은행

바젤 II 요건

바젤III 요건

바젤 II 요건

바젤III 요건

후순위채권

선순위 대비
1 노치 하향

선순위 대비 
1노치 하향

선순위 대비 
1노치 하향

정부지원 배제등급 
대비 1노치 하향

채권형 신종자본증권

선순위 대비
2 노치 하향

선순위 대비 
2노치 하향

선순위 대비 
2노치 하향

정부지원 배제등급* 
대비 2노치 하향

* 정부지원배제등급- 미래전망등을 반영한 독자신용등급으로 계열 및 정부지원 가능성을 반영하기 이전의 등급임
** 본 체계는 금융지주회사도 동일하게 적용

상각형 조건부자본증권에 대한 평가방법론은 신평사 마다 차이가 존재합니다. 본 사채의 발행과 관련하여 신용평가회사 3사는 모두 AA- 등급을 부여하였습니다. 그러나 본 사채는 국내에서 금융지주회사가 네번째(비슷한 시기에 발행하였기에 순서에 큰 의미가 없음)로 발행하는 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)으로서 등급부여 체계에 대한 역사적 검증을 시행 할 수 없습니다. 

이와 더불어 상각형 조건부자본증권의 평가방법론을 새로이 정립되면서 기 발행된 조건부자본증권 일부(기타기본자본에 해당되었던 신종자본증권)의 등급이 하향 변동되기도 하였습니다.(2014.7.8일자로 한기평은 우리은행, 신한금융지주, 하나금융지주의 기 발행된 채권형 신종자본증권 중 발행기관 부실화 시 자본전환 또는 상각 조건이 명시된 증권에 대하여 신용등급을 기존 AA(안정적)등급에서 AA-(안정적)등급으로 조정) 위 사례를 볼 때, 본 사채의 신용등급 또한 변동될 수 있습니다. 투자자들은 이점에 각별히 유의하여 투자에 임하여 주시기 바랍니다.

사. 본 사채 발행후 자본비율
본 사채의 발행목적은 기본자본의 확충입니다. 당사의 2017년 말 BIS비율은 보통주자본비율 12.88%, 기본자본비율 13.32%, 총자본비율 14.78% 입니다. 본 사채의 발행 총액이 1,500억원이 된다는 가정하에, 본 사채 발행을 감안한 2017년말 기준 보통주자본비율은 12.88%, 기본자본비율은 13.32%(약 0.07%p. 상승), 총자본비율은 14.78%(약 0.07%p. 상승)가 될 것으로 추정됩니다. 하지만 인수단에 당사의 계열 증권사(신한금융투자)가 포함되어 있어 미매각 발생 시, 해당 증권사가 인수하는 금액에 대해서는 기본자본으로 인정 되지 않습니다. 따라서 발행효과에 변동이 있을 수 있습니다.
신한금융투자증권의 인수 금액 전액 미매각 발생 시 BIS총자본비율과 기본자본비율은 각각 기존 0.07%p 상승에서 0.06%p 상승으로 변경되어 0.01%p 사채 발행의 자본비율 상승 효과가 감소될 것으로 보입니다. 이점 투자에 참고하시기 바랍니다. 
또한 실제 본 사채 발행후 기준의 BIS 자본비율은 분기내 실적이 반영되어 산출되는 바, 위 수치와 상이할 것이오니 위 수치는 참고 용도로만 이용하시기 바랍니다.

(1) 바젤III 도입과 의의

2013년 12월 1일부터 국내 은행, 금융지주회사를 대상으로 바젤III 규제가 시행되었습니다. 자본측면에 있어서 바젤III 규제의 핵심적인 내용은 두 가지입니다. 먼저, 자본비율 체계가 3개(보통주자본, 기본자본, 총자본)로 개편되었습니다. 그리고 기존의 총자본 혹은 기본자본으로 인정되었던 형태의 채권(후순위채권, 신종자본증권)에 대하여 그 자본인정요건이 대폭 강화되었습니다. 자본인정요건에 자본전환요건(상각형/전환형)이 포함된 것 역시 이에 해당됩니다.

(2) 바젤III 자본비율

본 사채는 바젤III의 기타기본자본에 해당하며, 이는 보통주자본이 아닌 총자본, 기본자본을 구성하는 항목입니다. 바젤III 하에서는 금융지주회사 및 은행이 보유하는 '위험가중자산' 대비한 각 자본의 비율은 일정수준 충족시켜야 합니다. 현재 금융지주회사감독규정 및 금융지주회사감독규정시행세칙에 따르면, 금융지주회사가 준수해야하는 각 자본비율은 아래와 같습니다.
[표1] 바젤III하에서 요구되는 각 자본비율**

구 분

최소규제비율

필요비율

구성항목

총자본비율

8.00%

10.50%

기본자본+ 보완자본, 일부 대손충당금 등

기본자본비율

6.00%

8.50%

보통주자본+ 기타기본자본

보통주자본비율

4.50%

7.00%

보통주, 이익잉여금 등

* 필요자본비율 = 최소규제자본비율 + 자본보전완충(2.50%)
 (D-SIB의 경우 상기 비율에 1% 추가 규제(2019년 기준))
** 위 수치는 2019년 1월까지 순차적으로 도입됩니다.

(3) 본 사채 발행에 따른 바젤III 자본비율 변동예측

당사 자본적정성 및 자산건전성 지표 추이

(단위: 십억원)

관련지표

2014년 말

2015년 말
2016년 말
2017년 말

총자본합계

25,937.9

27,216.4

29,786.5
30,713.5

기본자본계

22,174.4

23,194.2

26,210.4
27,672.9

보통주자본

20,678.9

21,882.8

25,325.1
26,756.5

위험가중자산

198,832.9

203,274.5

198,642.6
207,768.6

총자본비율

13.05%

13.39%

15.00%
14.78%

기본자본비율

11.15%

11.41%

13.19%
13.32%

보통주자본비율

10.40%

10.77%

12.75%
12.88%

고정이하여신비율

1.15%

0.88%

0.74%
0.63%

대손충당금적립률

168.88%

191.22%

125.99%
162.74%

(주1)
2017년말 기준임.

(주2)
대출채권 구성 현황 및 상각 등에 관한 정보는 Ⅱ. 사업의 내용 6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항, Ⅲ. 연결재무제표 주석 4. 금융상품 위험 관리 참조

(주3)
2016년 말부터 대손충당금적립률은 대손준비금 제외 기준임

[바젤III 자본비율 예측치 상세내역]

(단위: 백만원, %)

관련지표

2017년 말
본 사채 발행효과
본 사채 반영후

총자본합계

30,713,464
-
30,863,464

기본자본계

27,672,892
150,000
27,822,892

보통주자본

26,756,509
-
-

위험가중자산

207,768,636
-
207,768,636

총자본비율

14.78%
0.07%p
14.85%

기본자본비율

13.32%
0.07%p
13.39%

보통주자본비율

12.88%

주) 인수단에 당사의 계열 증권사(신한금융투자)가 포함되어 있어 미매각 발생 시, 해당 증권사가 인수하는 금액에 대해서는 기본자본으로 인정 되지 않습니다.따라서 발행효과에 변동이 있을 수 있습니다. (신한금융투자증권의 인수 금액 전액 미매각 발생 시 BIS총자본비율과 기본자본비율은 각각 기존 0.07%p 상승에서 0.06%p 상승으로 변경되어 0.01%p 사채 발행의 자본비율 상승 효과가 감소될 것으로 보입니다.)

(단위: 십억원)

아. 추가적인 규정 및 세칙 도입 가능성
2015.6.4일 금융감독원은 보도자료를 통해 국내 은행권 가운데 시스템적 중요 은행 및 은행지주회사에 대한 규제 도입예정안을 내놓았습니다. 바젤위원회는 국가별로 해당 국가 내 시스템적 중요 은행(D-SIB)을 선정하고 해당 은행에 추가자본 부과 등 D-SIB 규제원칙을 준수하도록 요구하고 있습니다. 이에 당국은 D-SIB로 선정된 은행 및 은행지주회사에 2016년부터 2019년까지 단계적으로 매년 0.25%씩 적립하여 4회에 걸쳐 1%의추가자본(보통주자본)을 적립하도록 하고 있습니다. 또한 D-SIB 선정 은행 및 은행지주회사의 시스템적 중요도 확대 유인을 억제하기 위해 설정된 예비구간에 대해서는 2%의 추가자본을 설정하도록 요구하고 있습니다. 

D-SIB로 선정된 기관이 추가자본 규제에 미달할 경우 바젤Ⅲ의 자본보전완충자본 미달의 규제와 동일하게 미충족 정도에 따라 0%, 40%, 60%, 80%, 100로 차등 적용해 배당, 자사주 매입 등 이익의 사외유출이 제한받게 됩니다. 

당사는 D-SIB 선정 평가대상으로 속해 있는 만큼, 추후에 규제의 대상이 될 가능성이 존재합니다. 따라서 기존의 BIS 규제비율 뿐 아니라 규제도입 이 후의 자본비율에 맞추어 자본적정성을 유지하려고 노력하고 있습니다. 따라서 투자자께서는 2017년 이후 도입될 규제에 관해서 충분히 숙지하신 이 후, 규제가 투자에 미치는 영향을 고려하여 의사결정을 하시기 바랍니다.

2015.6.4일 금융감독원은 보도자료를 통해 국내 은행권 가운데 시스템적 중요 은행 및 은행지주회사에 대한 규제 도입예정안을 내놓았습니다. 이후 금융위원회는 2016년에 이어 2017년에 ㈜신한금융지주, ㈜하나금융지주, ㈜KB금융지주, 농협금융지주㈜를 시스템적 중요 은행지주회사로, ㈜우리은행을 시스템적 중요은행으로 선정한바 있습니다. 또한 바젤위원회(BCBS)의 권고에 따라 16년부터 국내 시스템적 중요 은행(은행지주회사 포함)을 선정하여 2016년부터 매년 0.25%씩 증가한 자본비율을 추가자본 적립으로 부과하고 있습니다.(2016년 0.25%, 2017년 0.5%, 2018년 0.75%, 2019년 1% 적용)

국제감독기구는 글로벌 금융위기 이후 대형 금융회사의 파산이 금융시스템 및 경제에 미치는 충격을 최소화 하기 위해 대형은행에 대한 감독강화 필요성을 제안하였습니다. 이에 바젤위원회 역시 국가별로 해당 국가 내 시스템적 중요 은행(D-SIB)을 선정하고 해당 은행에 추가자본 부과 등 D-SIB 규제원칙을 준수하도록 요구하고 있습니다. 

[D-SIB 평가대상 은행 및 은행지주회사]

업종
기관명
비고

금융지주(8개)
하나, 신한, BNK, JB, KB, 농협, DGB, SC
하나은행, 외환은행/신한은행, 제주은행/부산은행, 경남은행/ 전북은행, 광주은행/ 국민은행/농협은행/ 대구은행/SC은행

국내은행(5개)
우리, 한국씨티, 산업, 기업, 수협

외은지점(21개)
HSBC 등 총자산 5조원 이상 외은지점

(주1) 수출입은행은 수은법 제18조 상 예금자보호 필요성이 없으므로 제외
(주2) 소규모 외은지점(자산규모 5조원 미만)은 평가대상에서 제외

[D-SIB 선정방법]

- 5개부문(규모, 상호연계성, 대체가능성, 복잡성, 국내 특수요인) 평가지표를 가중평균하여 은행 및 은행지주회사 별 시스템적 중요도 점수를 산출하여 최저기준점수 이상인 은행 및 은행지주사를 D-SIB로 선정
- 금융산업 변화 등을 감안하여 평가지표, 최저기준점수 등 D-SIB 선정방법은 3년을 주기로 재검토
- 은행지주회사가 D-SIB로 선정될 경우 자회사인 은행도 동일한 자본지율로 추가자본 적립

평가 부문

D-SIB 평가지표

가중치

1. 규모(20%)

총익스포져

20%

2. 상호연계성1)(20%)

타 금융회사 자산

6.7%

타 금융회사 부채

6.7%

증권 발행규모

6.7%

3. 대체가능성2)(20%)

원화결제규모

6.7%

외화결제규모

6.7%

보호예수자산

6.7%

4. 복잡성3)(20%)

장외파생상품거래 잔액

10%

당기손익인식증권 및 매도가능증권

10%

5. 국내 특수요인(20%)

외화부채

10%

가계대출

10%

종 합

5개 부문 11개 지표

100%

1) 특정 은행(지주회사)의 채권 채무관계가 타금융회사와 복잡하게 연계되는 정도를 평가

2) 특정 은행(지주회사)의 금융서비스를 타은행이 대체하기 어려운 정도를 평가

3) 특정 은행(지주회사)의 사업내용, 영업구조 및 운영의 복잡성 정도를 평가 
4) 한국산업은행과 중소기업은행의 경우 정부가 지분을 보유하는 공공기관으로서 법상 정부 손실보전 조항이 있는 점 등을 감안하여 시스템적 중요 은행으로 선정하지 않음

D-SIB로 선정된 기관이 추가자본 규제에 미달할 경우 바젤Ⅲ의 자본보전완충자본 미달의 규제와 동일하게 미충족 정도에 따라 0%, 40%, 60%, 80%, 100로 차등 적용해 배당, 자사주 매입 등 이익의 사외유출이 제한받게 됩니다. 금융위원회는 시스템적 중요 은행과 시스템적 중요 은행지주회사를 매년 선정할 계획입니다.

당사가 D-SIB 선정 평가대상으로 속해 있는 만큼, 추후에 규제의 대상이 될 가능성이 존재합니다. 따라서 기존의 BIS 규제비율 뿐 아니라 규제도입 이후의 자본비율에 맞추어 자본적정성을 유지하려고 노력하고 있습니다. 따라서 투자자께서는 시스템적중요 은행(은행지주포함)의 규제에 관해서 충분히 숙지하신 이 후, 규제가 투자에 미치는 영향을 고려하여 의사결정을 하시기 바랍니다. 

자. 회계처리 관련
본 사채는 기본자본 확충을 목적으로 하는 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)으로서 IFRS 회계기준 상 당사는 자본계정으로 인식할 예정입니다. 그러나 위 사실은 투자자가 본 사채를 지분으로 회계처리해야 한다는 것을 의미하지는 않습니다. 투자자 입장의 회계처리 방법은 각 개별 투자자들께서 직접 검토해야 할 사항이오니, 이점에 각별히 유의하여 주시기 바랍니다. 

또한 은행업감독업무시행세칙에서 정하는 자기자본인정 관련 조건부자본증권 발행에 관한 감독당국의 자본인정요건 충족 승인을 받지 못할 경우에 동 증권의 회계처리방식 및 당사의 자본비율에 미치는 영향에 변동가능성이 있습니다.

차. 본 사채의 "공모일정 변경 가능성 및 증권신고서

본 증권신고서 상의 공모일정은 확정된 것이 아니며, 금융감독원의 심사과정에서 일정이 변경될 수 있습니다.증권신고서의 기재사항은 금융감독원 공시심사과정에서 정정사유가 발생할 경우 변경될 수 있음을 투자자께서 유의하시기 바랍니다. 특히 정정사유 발생에 따른 신고서 정정요구는 사채의 수요예측 기간 이후에도 발생할 수 있사오니, 투자자들은 이점에 특별히 유념하여 주시기 바랍니다.

'자본시장법' 제120조 제3항에 의거, 이 신고서 효력의 발생은 신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 정부가 본 증권의 가치를 보증 또는 승인하는 효력을 가지지 아니합니다. 금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 사업보고서, 반기보고서, 분기보고서 및 감사보고서 등 기타 정기공시사항과 수시공시사항 등이 전자공시되어 있사오니 투자의사를 결정하시는데 참조하시기 바랍니다. 

카. 본 사채의 "등록" 관련사항
본 사채는 공사채등록법령에 의거 등록기관인 한국예탁결제원의 등록부에 사채의 권리 내용을 등록하고 사채권은 발행하지 아니하며 등록자에게는 등록필증이 교부됩니다.

본 사채는 상각형 조건부자본증권으로, 금융지주회사감독규정에 의거 기타기본자본으로 인정받기 위해 상각형 조건부자본증권 특약에 상각조건이 포함되어 있습니다. 상각 사유가 발생되었을 경우, 당사는 한국예탁결제원에 채권의 상각사유가 발생함을 즉시 통지함과 동시에, 본 사채의 채권말소신청을 할 예정입니다. 

현재 한국예탁결제원은 상각사유가 발생한 채권의 거래를 원천적으로 무효화 혹은 거래 혹은 결제를 저지할 수 있는 법적인 권리를 가지지 못합니다. 투자자들은 이점 유의해주시기 바랍니다.

본 사채는 중도상환이 가능합니다. 당사가 중도상환을 결정한 경우 중도상환 여부에 대한 의사를 중도상환일 기준 5영업일 전에 한국예탁결제원에 사전 통지할 예정입니다.

본 사채의 이자지급 정지 및 취소 사유 발생시 당사는 지체없이 한국예탁결제원에 이를 통지할 예정입니다.

타. 당사 및 자회사 은행 BIS자본비율 현황 확인방법

본 사채는 조건부자본증권으로서 만기도래 이전에 상각의 사유가 발생하는 경우, 원리금에 대하여 영구히 전액에 대하여 손실이 발생하게 됩니다. 또한 이자지급 정지 및 취소 사유 발생시 등에도 이자 지급이 정지될 수 있는 등 일반 선순위 회사채와는 다른 특성이 많습니다. 따라서 투자자들께서는 본 사채의 만기도래일까지 상각 사유의 발생가능성과 이자지급의 정지 및 취소 가능성과 관련하여 자본 적정성과 보유자산의 건전성 등을 지속적으로 모니터링할 필요가 있습니다. '정기보고서 등 DART 공시자료는 http://www.dart.fss.or.kr]에서, '신한금융지주 바젤Ⅲ 자본적정성 공시'는 http://www.shinhangroup.com 에서 확인할 수 있습니다. 또한 신한은행 http://www.shinhanbank.com의 각각의 홈페이지에서도 확인 가능합니다. '금감원 금융통계정보시스템'의 통계자료는 http://fisis.fss.or.kr 에서 확인 가능합니다.

본 사채는 조건부자본증권으로서 만기도래 이전에 상각의 사유가 발생하는 경우, 원리금에 대하여 영구히 전액에 대하여 손실이 발생하게 됩니다. 또한 이자지급 정지 및 취소 사유 발생시 등에도 이자 지급이 정지될 수 있는 등 일반 선순위 회사채와는 다른 특성이 많습니다. 따라서 투자자들께서는 본 사채의 만기도래일까지 상각 사유의 발생가능성과 관련하여 자본 적정성과 보유자산의 건전성 등을 지속적으로 모니터링할 필요가 있습니다. 주된 확인방법은 다음과 같습니다.

구 분
위 치
확인 가능한 내역

정기보고서 등 DART공시자료
http://dart.fss.or.kr
- 자산 건전성 및 자본 적정성 관련 자료
- 그외 투자자가 알아야 할 비계량 정보

신한금융그룹 바젤III 자본적정성 공시
http://www.shinhangroup.com
- 그룹 및 은행 자산 건전성 및 자본 적정성 관련 자료
- 그룹 및 은행 BIS 자본비율 및 자본현황

신한은행 바젤III 자본적정성 공시
http://www.shinhanbank.com
- 각 BIS 자본비율 및 자본현황 
- 발행된 각 자본증권 발행 특징

금감원 금융통계정보시스템
http://fisis.fss.or.kr
- DATA화된 정기보고서의 상세자료
- 금융지주회사, 시중은행 평균 등 집계자료

가장 최근의 자료 업데이트는 통상 금융감독원 전자공시 시스템인 DART에서 이루어집니다. 금융지주회사 및 은행의 각종 공시관련 의무로 인하여 기본적인 자산의 건전성과 자본 적정성 내역은 정기보고서를 통하여 매 분기 공시되고 있습니다. 뿐만 아니라 경영과 관련된 중요한 사항이 발생한 경우 이를 투자자들에게 적시에 공시하도록 되어 있어, 주요사항보고서를 통하여 당사 및 자회사들의 주요한 경영상의 변동을 적시에 확인할 수 있습니다.

금융지주업, 은행업 등 금융사간 비교 및 계량적 통계의 정리목적으로는 금융감독원의 '금융통계정보시스템'을 활용하는 방법이 추천됩니다. 비록 공시제도보다는 자료 업데이트가 2달 내외 가량 늦어지지만, 이는 집계업무 상 불가피한 사항입니다. (해당 시스템은 금융지주회사 및 은행 뿐만 아니라 보험, 증권 등 모든 금융업자의 금융통계정보를 망라하고 있습니다.) 금융지주회사 및 은행 등의 주요한 계량수치를 쉽게 확인할수 있으며, 업종별 평균치 등 집계자료도 쉽게 접할 수 있습니다. 자산의 건전성과 자본의 적정성 관련하여 주요 수치들 역시 확인가능합니다.

바젤III 도입 이후, 은행들은 각 웹사이트를 통하여 "바젤III 자본적정성 공시" 를 별도로 작성하여 게재하여야 합니다. 당사 및 자회사 은행 홈페이지 (신한금융지주: http://www.shinhangroup.com / 부산은행: http://www.shinhanbank.com접속 시, 자본적정성 공시 관련된 자료를 접할 수 있습니다. 각 BIS 자본비율 현황 및 위험가중자산 금액 그리고 각 자본 구성현황이 상세하게 기재되어 있습니다. 자본적정성 공시자료 역시 분기 단위로 적시에 업데이트 되고 있습니다.

그러나 위 정보들은 모두 신고서 제출일 기준으로 작성되었습니다. 향후 당사 및 자회사 은행 현황 확인방법은 바뀔 수 있으니 이 점 유의하시기 바랍니다.

Ⅳ. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견)

Ⅳ. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견)

금번 (주)신한금융지주회사 제3-1회 상각형 조건부자본증권(신종자본증권) 및 제3-2회상각형 조건부자본증권(신종자본증권)의 대표주관회사인 교보증권(주)(이하 "대표주관회사"라 함)는 '자본시장과 금융투자업에 관한법률' 제119조 제1항 및 제125조에 따라 본 공모에 따른 평가의견을 기재합니다.

본 장에 기재된 분석의견은 "대표주관회사"가 기업실사과정을 통해 발행회사인 (주)신한금융지주회사로부터 제공받은 정보 및 자료에 기초한 합리적, 주관적 판단일 뿐이므로, 이로 인해 대표주관회사가 투자자에게 본건 공모에의 투자 여부에 관한 경영 또는 재무상의 조언 또는 자문을 제공하는 것은 아니며, "대표주관회사"는 이러한 분석의견의제시로 인하여 일괄신고추가서류 또는 투자설명서 기재 내용의 진실성, 정확성에 관하여 원칙적으로 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률'상의 책임을 부담하는 것은 아니라는 점에 유의하시기 바랍니다. 

다만, "대표주관회사"가 상당한 주의 의무를 하지 아니하여 증권신고서 또는 투자설명서의 "대표주관회사"의 분석의견의 기재사항 중 중요사항에 관하여 거짓의 기재 또는 표시가 있거나 중요사항이 기재 또는 표시되지 아니함으로써 증권의 취득자가 손해를 입은 것으로 인정되는 경우에는 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률' 제125조에 따라 손해배상책임을 부담할 가능성도 있음을 참고하시기 바랍니다. 

기업실사 참여기관, 기타 전문가 등이 상당한 주의 의무를 하지 아니하여 본인의 평가의견 기재 등과 관련하여 증권신고서 또는 투자설명서의 기재사항(일정한 경우 첨부서류 포함)의 중요사항에 관하여 거짓의 기재 또는 표시가 있거나 중요사항이 기재 또는 표시되지 아니함으로써 증권의 취득자가 손해를 입은 것으로 인정되는 경우에는 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률' 제125조에 따라 손해배상책임을 부담할 가능성이 있음을 참고하시기 바랍니다. 

또한, 본 평가의견에 기재된 "대표주관회사"의 분석의견 중에는 예측정보가 포함되어 있습니다. 그러나 예측정보에 대한 실제 결과는 여러가지 요소들의 영향에 따라 최초에 예측했던 것과 다를 수 있다는 점에 유의하시기 바랍니다.

1. 평가기관

구 분
증 권 회 사

회 사 명
고 유 번 호

대표주관회사
교보증권(주)
00113359

2. 평가의 개요 

"대표주관회사"는『자본시장과금융투자업에관한법률』제71조 및 동법시행령 제68조에 의거 공정한 거래질서 확립과 투자자 보호를 위해 다수인을 상대로 한 모집ㆍ매출 등에 관여하는 인수회사로서, 발행인이 제출하는 증권신고서 등에 허위의 기재나 중요한 사항의 누락을 방지하는데 필요한 적절한 주의를 기울였습니다.

"대표주관회사"는 인수 또는 모집ㆍ매출의 주선업무를 수행함에 있어 적절한 주의 의무를 다하기 위해 금융감독원이 제정한『금융투자회사의 기업실사(Due Diligence) 모범규준』(이하 '모범규준'이라 한다)의 내용을 회사 내부 규정에 반영하여 2012년 2월 1일부터 제출되는 지분증권, 채무증권 증권신고서를 대상(자산유동화증권 등 제외)으로 기업실사를 의무적으로 수행하도록 규정하고 있습니다.

다만, '모범규준' 제3조 제5항에 따르면 금융투자회사의 이사회나 리스크관리위원회의 의사결정을 거쳐 '모범규준'의 내용(실사수준)을 생략하거나 강화 또는 완화 적용할 수 있도록 허용하였는 바, "대표주관회사"는 채무증권의 인수 또는 모집ㆍ매출의 주선업무를 수행함에 있어서 채권의 특성 및 발행회사의 일정요건 충족여부 등에 따라 회사 내부의 의사결정을 거쳐 기업실사 수준을 완화하여 적용할 수 있도록 규정하고 있습니다.

본 채무증권의 신용등급은 AA-등급으로 "대표주관회사"의 '인수 업무를 위한 내부 통제 지침' 상의 기업실사 수준 완화대상기업 요건을 충족하고 있으며, 이에 발행회사의 우량한 재무구조 및 실적 등을 고려하여 내부적으로 마련한 기업실사 방법 및 절차에 따라 기업실사 업무를 수행하였습니다. 

3. 평가 일정

구분
일자

기업실사 기간
2018년 03월 23일 ~ 2018년 04월 02일

인수계약 체결일자
2018년 04월 03일

실사보고서 작성 완료
2018년 04월 02일

증권신고서 제출일자
2018년 04월 03일

4. 기업실사 참여자

가. 대표주관회사

소속기관
부서
성명
직책
실사업무분장
참여기간
주요경력

교보증권(주)
채권금융부
이이남
부서장
실사총괄
2018년 03월 23일 ~ 2018년 04월 02일
기업금융업무 등 12년

교보증권(주)
채권금융부
유승주
영업이사
실사책임자
2018년 03월 23일 ~ 2018년 04월 02일
기업금융업무 8년

교보증권(주)
채권금융부
장태원
과장
실사 및 서류작성
2018년 03월 23일 ~ 2018년 04월 02일
기업금융업무 6년

교보증권(주)
채권금융부
노승은
주임
실사 및 서류작성
2018년 03월 23일 ~ 2018년 04월 02일
기업금융업무 3년

교보증권(주)
채권금융부
노성식
주임
실사 및 서류작성
2018년 03월 23일 ~ 2018년 04월 02일
기업금융업무 3년

나. 발행회사

성 명
부 서
직 책
담당업무

김재홍
재무팀
차 장
자금/재무

유명재
재무팀
차 장
자금/재무

김지훈
재무팀
과 장
자금/재무

5. 기업실사 항목

항 목
세부 확인사항

1. 모집 또는 매출증권에 관한 사항
기업실사 보고서 (주1)

2. 증권의 주요 권리 내용
기업실사 보고서 (주2)

3. 투자위험요소
기업실사 보고서 (주3)

4. 자금의 사용목적
기업실사 보고서 (주4)

5. 경영능력 및 투명성
기업실사 보고서 (주5)

6. 회사의 개요
기업실사 보고서 (주6)

7. 사업의 내용
기업실사 보고서 (주7)

8. 재무에 관한 사항
기업실사 보고서 (주8)

9. 감사인의 감사의견 등
기업실사 보고서 (주9)

10. 회사의 기관 및 계열회사에 관한 사항
기업실사 보고서 (주10)

11. 주주에 관한 사항
기업실사 보고서 (주11)

12. 임원 및 직원 등에 관한 사항
기업실사 보고서 (주12)

13. 이해관계자와의 거래내용 등
기업실사 보고서 (주13)

14. 기타 투자자보호를 위해 필요한 사항
기업실사 보고서 (주14)

상기 기업실사항목의 상세내역은 증권신고서에 첨부된 [기업실사] 문서를 참고하시기 바랍니다.

6. 기업실사 이행내역

일 자
장 소
기업 실사 내용

2018.03.23
㈜신한금융지주회사 본사
교보증권㈜ 본사
* 발행 절차 관련사항 확인
- 이사회 등 상법 절차 및 정관 등 검토
- 상각형 조건부자본증권 발행 일정 협의
- 실사 사전요청자료 제공
- 공시 및 뉴스 내용 등을 통한 발행회사 및 소속산업 
- 실사 방식 및 일정 안내

2018.03.23
~
2018.04.02
㈜신한금융지주회사 본사
교보증권㈜ 본사
* 발행회사 방문
* Due-diligence Check-List에 따라 투자위험요소 실사 
* 회사의 사업내용 이해 (IR 및 기획 부서)
- 사업의 내용, 영업현황, 인터뷰 및 실사
- 경쟁 현황 인터뷰 및 실사
* 재무관련 사항, 영업실적에 대한 실사 및 인터뷰 (재무 부서)
* 이사회의사록, 주주총회의사록, 내부규정, 정관 및 법인등기부등본 검토
* 사업계획 검토 및 인터뷰
* 개인정보 보호관련 통제절차, 보안실사

2018.04.02
㈜신한금융지주회사 본사
교보증권㈜ 본사
* 증권신고서 작성 및 조언, 증권신고서 내용의 검증
- 모집매출 증권 관련 적정성 검토
- 투자위험요소 세부사항 체크

7. 종합의견 

가. 동사는 2001년 9월 신한은행을 중심으로 설립된 국내 최초의 민간주도 금융지주회사로서, 신한금융그룹 내 자회사 경영관리 및 그룹차원의 전략수립, 공유자원의 활용과 더불어 자금조달원(Funding Vehicle)으로서의 중추적인 역할을 담당하고 있습니다. 2017년 6월말 기준 13개 자회사와 24개 손자회사를 보유하고 있으며, 그룹 내에서 신한은행이 차지하는 비중이 다소 높은 수준이나 전 금융권역에 걸쳐 다각화된 사업 포트폴리오를 구성하고 있습니다. 증권신고서 제출 전일 기준 국민연금공단(보통주 지분율 9.55%)과 미국계 투자자문사 BlackRock Fund Advisors(보통주 지분율 5.13%)가 지분율 5%이상 주주입니다. 최대주주인 국민연금공단은 보통주 45,269,850주(9.55%)를 보유하고 있습니다. 한편, BlackRock Fund Advisors는 2016년 장내 주식 매수를 통해 24,320,723주(보통주 지분율 5.13%)를 취득하였으며, 기존에 2대 주주였던 BNP Paribas S.A.는 2017년 01월 05일 장내 시간외매매방식을 통해 동사의 주식을 매도하여 보유주식수가 16,826,276주(보통주 지분율 3.55%)로 변경 되었습니다. 

나. 동 그룹은 2006년 조흥은행과의 통합을 완료하였고, 2007년에는 구 엘지카드를 인수한 후, 구 신한카드와 통합작업을 완료함으로써, 신한금융그룹의 이익창출능력, 고객기반은 대폭적으로 확대되었으며, 단일화된 브랜드 이미지와 계열사의 상품 교차판매 강화 등을 통해 비이자부문 영업을 지속적으로 확대하고 있습니다. 특히, 비은행 자회사의 이익기여 비중이 확대되고 있는 바, 동사는 국내 금융그룹 중 수익원의 다각화 측면에서 우위에 있는 것으로 판단됩니다. 주력 자회사인 신한은행은 국민,우리은행과 자산규모 면에서 근접하고 있으며, 신한카드는 신용카드 업계 1위, 여타자회사인 신한금융투자, 신한생명, 신한캐피탈 등은 해당업계 내에서 상위권의 영업지위를 확보하고 있습니다. 

다. 신한금융그룹은 2017년 연결기준 당기순이익 2조 9,177억원(지배기업 소유주지분 기준)기록하였습니다. 이는 전년도 2조 7,748억원 대비 5.2% 증가한 실적으로 당사는 4년 연속 당기 순이익 증가세를 이어갔습니다. 특히, 어려운 대내외 환경속에서도 그룹의 본원적 수익인 이자부문 이익의 견조한 증가와 함께 안정적인 자산 포트폴리오 성장을 통해 안정적인 수익을 기록했습니다.

더불어 기존에 이익 개선이 주춤했던 금융투자, 자산운용, 캐피탈, 저축은행 등 비은행 부문이 약진했으며, 글로벌 부문의 성장을 통해 그룹 차원의 경상 이익 창출 능력이 한단계 업그레이드 됐습니다. 2017년 비은행 부문 당기순이익은 1조 3,710억원(지분율 감안 후, 연결조정 감안 전 기준)으로 그룹 실적의 약 44%를 차지하는 등 그룹의 다변화된 이익기반이 안정적으로 유지되고 있습니다.

라. 동사는 지주회사 체제하의 효율적인 위험관리시스템을 바탕으로 양호한 자산건전성을 유지하고 있으며, 충당금적립액과 자기자본 규모 감안 시 리스크에 대한 우수한 완충능력을 보유하고 있습니다. 자회사들의 지주회사 편입 이후 연결기준으로 개별 자산들이 관리되고 있으며, 금융그룹 차원에서의 리스크 관리시스템 도입으로 위험관리 측면에서도 지주회사 체제가 긍정적으로 작용하고 있는 것으로 판단됩니다. 특히 지주회사인 동사가 자회사들에 대한 강력한 경영통제력을 바탕으로 자회사들의리스크에 대해 사전 모니터링을 하는 등, 동사를 중심으로 한 효율적인 위험관리가 이루어지고 있는 것으로 판단됩니다.

마. 2016년 7월 27일 동사는 자회사인 신한금융투자의 경쟁력 강화를 위하여 보통주 5천억원 유상증자를 실시하였습니다. 지주회사의 특성상 자회사 지원 부담이 증가할 수 있으며, 이는 신한은행 및 신한카드 신한은행 및 신한카드 등 자회사들의 양호한 이익 누적을 바탕으로 재무 건전성은 양호하게 관리되고 있습니다. 2017년 말 연결기준 동사의 BIS자본비율은 14.78%이며 기본자본비율은 13.32%, 보통주자본비율은 12.88%를 보이고 있어 자본건전성도 양호합니다. 동사는 본 건 상각형 조건부자본증권의 발행을 통해 기타기본자본의 인정에 의한 기본자본비율 상향, BIS자본비율 상향이 예상되고 있습니다. 향후에도 다변화 정도가 우수하여 경기 변동에 대응력이 높은 사업 포트폴리오, 자회사들의 우수한 경영실적 시현 전망 등을 함께 고려할때 금융그룹 전반의 자본적정성은 양호한 수준을 유지할 것으로 예상됩니다. 

바. 최근 개인정보유출과 관련하여 금융산업의 보안사고에 대한 우려가 높아지고 있는 상황입니다. 이러한 개인정보 유출 등 정보보안사고 발생 시, 고객 이탈 및 평판저하, 감독당국의 제제 및 민형사상 법적 책임 등 장기적인 영업력이 약화되어 금융산업에 중대한 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 금융지주회사의 특성상 금융 자회사가 다수이고 수익에 직접적인 영향을 주기 때문에 동사 이외의 자회사의 금융보안에 대한 모니터링도 필요하다고 판단됩니다. 

사. 동사의 금번 제3-1회 상각형 조건부자본증권(신종자본증권) 및 제3-2회 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)의 발행과 관련하여 상각형 조건부자본증권의 핵심 사항인 원리금의 상각 사유 및 이자미지급 사유에 대하여 분석한 결과 2017년 6월말 기준 자본여력이 양호하며, 동사 자체적으로 실시한 스트레스 테스트상의 악화(Bad)의 경우에도 현재의 규제 수준을 상회하여 원리금 상각 및 이자미지급 사유 발생 가능성이 낮다고 보여지나 향후 규제수준의 지속적 상향 및 과거 경험하지 못한 급격한 금융 위기 도래시 본 상각형 조건부자본증권의 원리금 상환 가능성이 훼손될 여지가 있습니다. 또한, 채권자손실분담제도(Bail-in) 도입 추진에 따라 금융회사의 부실 발생시 자본성 증권의 손실흡수가 강화될 예정으로 이러한 경우 본 상각형 조건부자본증권의 원리금 상환 가능성 훼손이 발생할 수 있습니다. 이에 본 상각형 조건부자본증권의 발행 이후에도 동사의 자본건전성 유지에 관한 모니터링이 필요하다고 판단됩니다.

2018년 04월 02일

대표주관회사 교보증권 주식회사

대표이사 김 해 준

Ⅴ. 자금의 사용목적

1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역

가. 자금조달금액

[제3-1회]
(단위: 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
120,000,000,000

발 행 제 비 용(2)
282,020,000

순 수 입 금 (1)-(2)
119,717,980,000

(주1) 상기에 기재되어 있는 가액은 발행 예정금액이며, 2018년 04월 05일 10시에서 16시까지 실시하는 수요예측 결과에 따라 권면총액,모집(매출)총액, 발행가액 및 권면이자율과 발행수익률의 가산금리가 결정될 예정입니다. 상기에 기재되어 있는 가액은 발행 예정금액이며, 수요예측의 결과에 따라 대표주관회사와의 협의에 의해 제3-1회, 제3-2회 상각형 조건부자본증권 발행총액은 금 이천억원(\200,000,000,000) 이하의 범위 내에서 변동될 수 있습니다.

[제3-2회]
(단위: 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
30,000,000,000

발 행 제 비 용(2)
74,620,000

순 수 입 금 (1)-(2)
29,925,380,000

(주1) 상기에 기재되어 있는 가액은 발행 예정금액이며, 2018년 04월 05일 10시에서 16시까지 실시하는 수요예측 결과에 따라 권면총액,모집(매출)총액, 발행가액 및 권면이자율과 발행수익률의 가산금리가 결정될 예정입니다. 상기에 기재되어 있는 가액은 발행 예정금액이며, 수요예측의 결과에 따라 대표주관회사와의 협의에 의해 제3-1회, 제3-2회 상각형 조건부자본증권 발행총액은 금 이천억원(\200,000,000,000) 이하의 범위 내에서 변동될 수 있습니다.

나. 발행제비용의 내역

[제3-1 회]
(단위: 원)

구 분
금 액
계산근거

발행분담금
84,000,000
발행금액 ×0.07%

대표주관수수료
12,000,000
1천2백만원

인수수수료
180,000,000
발행금액 ×0.15%

사채관리수수료
3,500,000
정 액

신용평가수수료
별도지급
한기평, 한신평, NICE신평 (VAT 포함)

기타 비용
상장수수료
1,500,000
1,000억원이상 ～2,000억원미만

상장연부과금
500,000
만기 1년당 10만원 (50만원 한도)

등록비용
500,000
권면금액의 100,000분의 1 (최대 50만원)

표준코드수수료
20,000
건당 2만원

합 계
282,020,000
-

※ 상기 발행제비용은 자체 자금으로 조달 예정입니다.

(주1) 상기에 기재되어 있는 가액은 발행 예정금액이며, 2018년 04월 05일 10시에서 16시까지 실시하는 수요예측 결과에 따라 권면총액,모집(매출)총액, 발행가액 및 권면이자율과 발행수익률의 가산금리가 결정될 예정입니다. 상기에 기재되어 있는 가액은 발행 예정금액이며, 수요예측의 결과에 따라 대표주관회사와의 협의에 의해 제3-1회, 제3-2회 상각형 조건부자본증권 발행총액은 금 이천억원(\200,000,000,000) 이하의 범위 내에서 변동될 수 있으며 이에 따라 상기 수수료는 변경될 수 있습니다.

[제3-2회]
(단위: 원)

구 분
금 액
계산근거

발행분담금
21,000,000
발행금액 ×0.07%

대표주관수수료
3,000,000
삼백만원

인수수수료
45,000,000
발행금액 ×0.15%

사채관리수수료
3,500,000
정 액

신용평가수수료
별도지급
한기평, 한신평, NICE신평 (VAT 포함)

기타 비용
상장수수료
1,300,000
250억원이상~500억원미만

상장연부과금
500,000
만기 1년당 10만원 (50만원 한도)

등록비용
300,000
권면금액의 100,000분의 1 (최대 50만원)

표준코드수수료
20,000
건당 2만원

합 계
74,620,000
-

※ 상기 발행제비용은 자체 자금으로 조달 예정입니다.

(주1) 상기에 기재되어 있는 가액은 발행 예정금액이며, 2018년 04월 05일 10시에서 16시까지 실시하는 수요예측 결과에 따라 권면총액,모집(매출)총액, 발행가액 및 권면이자율과 발행수익률의 가산금리가 결정될 예정입니다. 상기에 기재되어 있는 가액은 발행 예정금액이며, 수요예측의 결과에 따라 대표주관회사와의 협의에 의해 제3-1회, 제3-2회 상각형 조건부자본증권 발행총액은 금 이천억원(\200,000,000,000) 이하의 범위 내에서 변동될 수 있으며 이에 따라 상기 수수료는 변경될 수 있습니다.

[2. 자금의 사용목적]

[제3-1회]
(단위: 원)

시설자금
운영자금
차환자금
기 타
계

-
120,000,000,000
-
-
120,000,000,000

※ 본 사채 관련 발행제비용은 자체 자금으로 조달 예정입니다.

[제3-2회]
(단위: 원)

시설자금
운영자금
차환자금
기 타
계

-
30,000,000,000
-
-
30,000,000,000

※ 본 사채 관련 발행제비용은 자체 자금으로 조달 예정입니다.

(주1) 상기에 기재되어 있는 가액은 발행 예정금액 변경시, 상기 금액은 변경될 수 있습니다.

<자금의 세부사용계획>
본 조건부 자본증권의 발행목적은 2013년 12월부터 국내에 적용된 바젤III 기준에 부합하는 당사의 BIS자기자본비율의 향상과 자본적정성에 제고를 위한 선제적 대응에 있습니다.당사는 모집된 자금을 단기로 국공채MMF에 예치후 자체 운영자금(인건비, 사채 이자, 차입금 상환 등)으로 사용할 계획입니다.

본 사채의 발행사유 

(1) 발행사유 : 본 사채(제3-1회 상각형조건부자본증권(신종자본증권) 및 제3-2회 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)의 발행 목적은 당사의 자본비율의 향상을 통하여 자본적정성 제고에 있습니다. 경기변동성에 대비하는 거시적 차원에서, 자본증권 발행을 통한 자본적정성 강화는 금융지주사의 건전경영 행보입니다. 당사는 2017년 상반기중 발행일로부터 5년이 경과한 원화신종자본증권(2012년 05월 22일 발행)을 전액 조기상환하였습니다.

(2) 본 사채 발행시 BIS비율 변동사항 예측 : 기본자본비율, 총자본비율 각 0.07%p, 0.07%p 상승 

[바젤III 자본비율 예측치 상세내역]

(단위: 백만원, %)

관련지표

2017년 말
본 사채 발행효과
본 사채 반영후

총자본합계

30,713,464
-
30,863,464

기본자본계

27,672,892
150,000
27,822,892

보통주자본

26,756,509
-
-

위험가중자산

207,768,636
-
207,768,636

총자본비율

14.78%
0.07%p
14.85%

기본자본비율

13.32%
0.07%p
13.39%

보통주자본비율

12.88%

주) 인수단에 당사의 계열 증권사(신한금융투자)가 포함되어 있어 미매각 발생 시, 해당 증권사가 인수하는 금액에 대해서는 기본자본으로 인정 되지 않습니다.따라서 발행효과에 변동이 있을 수 있습니다. (신한금융투자증권의 인수 금액 전액 미매각 발생 시 BIS총자본비율과 기본자본비율은 각각 기존 0.07%p 상승에서 0.06%p 상승으로 변경되어 0.01%p 사채 발행의 자본비율 상승 효과가 감소될 것으로 보입니다.)

Ⅵ. 그 밖에 투자자보호를 위해 필요한 사항

1. 시장조성에 관한 사항

해당사항 없습니다.

2. 이자보상비율 등

본 사채의 경우 조건부자본증권으로 이자의 지급은 상법상 배당가능이익 한도로 지급됩니다. 따라서 일반적인 사채의 이자지급능력을 나타내는 이자보상비율을 제시하는 것은 지급능력을 보여주기 위한 적절한 지표가 아니므로 당사의 배당가능이익을 제시하는 것이 보다 적절할 것으로 판단됩니다. 이에 따른 당사의 2017년말 기준 배당가능이익의 현황은 아래와 같습니다. 

[당사 배당가능이익 산출내역]
(단위: 십억원)

구 분

2017년말 기준

A. 순자산액

20,192.1

B. 공제액

자본금
(2,645.1)

자본잉여금
(9,494.8)

이익준비금 및 기타법정적립금
(1,992.8)

배당시 적립하여야 할 이익준비금
(75.5)

대손준비금
(9.6)

신종자본증권
(423.9)

손해배상책임준비금
0.0

미실현이익
(0.6)

계

(14,642.2)

C. 배당가능이익(A-B)

5,549.9

3. 미상환 사채 현황

(2018.04.02 현재)
( 단위 : 백만원)

회차
발행일
만기일
유형
표면이율
액면금액

76-2회
2012-07-26
2019-07-26
공모
3.34%
100,000

77-2회
2012-08-21
2019-08-21
공모
3.39%
90,000

78회
2012-10-18
2022-10-18
공모
3.44%
350,000

81-1회
2013-04-22
2018-04-22
공모
2.90%
100,000

81-2회
2013-04-22
2020-04-22
공모
2.99%
80,000

81-3회
2013-04-22
2023-04-22
공모
3.11%
120,000

82-1회
2013-05-30
2018-05-30
공모
3.10%
100,000

82-2회
2013-05-30
2020-05-30
공모
3.17%
100,000

83-2회
2013-07-19
2018-07-19
공모
3.47%
120,000

84회
2013-09-05
2018-09-05
공모
3.50%
200,000

85-1회
2013-10-02
2018-10-02
공모
3.44%
120,000

85-2회
2013-10-02
2020-10-02
공모
3.56%
80,000

87회
2013-12-03
2018-12-03
공모
3.722%
250,000

88회
2014-01-27
2019-01-27
공모
3.488%
100,000

89회
2014-03-18
2019-03-18
공모
3.295%
200,000

91-1회
2014-08-07
2019-08-07
공모
2.968%
100,000

91-2회
2014-08-07
2024-08-07
공모
3.325%
100,000

92회
2014-10-24
2019-10-24
공모
2.527%
100,000

94회
2015-02-04
2020-02-04
공모
2.160%
100,000

96-1회
2015-07-14
2018-07-14
공모
1.940%
100,000

96-2회
2015-07-14
2020-07-14
공모
2.350%
100,000

97-2회
2015-08-27
2018-08-27
공모
1.840%
200,000

98-1회
2015-09-16
2018-09-16
공모
1.860%
100,000

98-2회
2015-09-16
2020-09-16
공모
2.130%
200,000

99회
2015-10-29
2020-10-29
공모
2.010%
200,000

100회
2015-12-02
2020-12-02
공모
2.320%
200,000

101회
2016-01-26
2021-01-26
공모
1.920%
200,000

102회
2016-02-24
2021-02-24
공모
1.780%
200,000

103회
2016-03-16
2021-03-16
공모
1.840%
200,000

104-1회
2016-04-27
2019-04-27
공모
1.570%
100,000

104-2회
2016-04-27
2021-04-27
공모
1.740%
100,000

105-1회
2016-06-17
2021-06-17
공모
1.550%
100,000

105-2회
2016-06-17
2023-06-17
공모
1.660%
100,000

106-1회
2016-09-23
2019-09-23
공모
1.440%
120,000

106-2회
2016-09-23
2021-09-23
공모
1.530%
90,000

106-3회
2016-09-23
2023-09-23
공모
1.680%
90,000

107-1회
2016-10-24
2019-10-24
공모
1.660%
230,000

107-2회
2016-10-24
2021-10-24
공모
1.730%
70,000

108-1회
2017-01-25
2022-01-25
공모
2.030%
120,000

108-2회
2017-01-25
2024-01-25
공모
2.250%
80,000

109회
2017-03-22
2022-03-22
공모
2.160%
200,000

110-1회
2017-04-20
2022-04-20
공모
2.150%
150,000

110-2회
2017-04-20
2024-04-20
공모
2.354%
40,000

110-3회
2017-04-20
2027-04-20
공모
2.510%
110,000

111-1회
2017-05-12
2022-05-12
공모
2.282%
180,000

111-2회
2017-05-12
2027-05-12
공모
2.692%
70,000

112-1회
2017-06-23
2022-06-23
공모
2.203%
170,000

112-2회
2017-06-23
2027-06-23
공모
2.471%
60,000

113-1회
2017-07-21
2022-07-21
공모
2.250%
150,000

113-2회
2017-07-21
2024-07-21
공모
2.414%
60,000

114회
2017-08-24
2022-08-24
공모
2.303%
110,000

115-1회
2018-01-22
2023-01-22
공모
2.673%
90,000

115-2회
2018-01-22
2028-01-22
공모
2.927%
110,000

116-1회
2018-02-22
2023-02-22
공모
2.824%
100,000

116-2회
2018-02-22
2028-02-22
공모
3.051%
100,000

합계
-
-
-
-
7,110,000

※ 미상환 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)명세

(2018.04.02 현재)
( 단위 : 백만원)

회차
발행일
만기일
유형
표면이율
액면금액

제1회
2015-06-25
2045-06-25
공모
4.38%
200,000

제2-1회
2017-09-15
영구
공모
3.77%
135,000

제2-2회
2017-09-15
영구
공모
4.25%
90,000

합계
-
-
-
-
425,000

나. 미상환어음

(2018.04.02 현재)
( 단위 : 백만원)

종목
발행일
상환일
금리
발행총액

기업어음
2017-11-22
2018-11-21
2.17%
5,000

합계
-
-
-
5,000

4. 신용평가회사에 관한 현황 

가. 신용평가회사

신용평가회사명
고유번호
평 가 일
회 차
등 급

한국신용평가(주)
00299631
2018-04-02
제3-1회 및 제3-2회 
(주)신한금융지주상각형 
조건부자본증권(신종자본증권)
AA- 안정적

NICE신용평가(주)
00648466
2018-04-02
제3-1회 및 제3-2회 
(주)신한금융지주상각형 
조건부자본증권(신종자본증권)
AA- 안정적

한국기업평가(주)
00156956
2018-04-02
제3-1회 및 제3-2회 
(주)신한금융지주상각형 
조건부자본증권(신종자본증권)
AA- 안정적

나. 평가의 개요

(1) 당사는 "증권 인수업무등에 관한 규정" 제11조의2에 의거, 당사가 발행할 제3-1회 및 제3-2회 (주)신한금융지주 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)에 대하여 2개 이상의 평가회사에서 평가받은 신용등급을 사용하였습니다. NICE신용평가(주) 및 한국신용평가(주), 한국기업평가(주) 3개 신용평가회사의 회사채등급평정은 회사채원리금이 약정대로 상환될 확실성의 정도를 전문성과 공정성을 갖춘 신용평가기관의 신용등급으로 평정, 공시함으로써 일반투자자에게 정확한 투자정보를 제공하는 업무입니다.

(2) 또한 이 업무는 회사채의 발행 및 유통에 기여하고자 하는 것으로 특정 회사채에 대한 투자를 추천하거나 회사채의 원리금 상환을 보증하는 것이 아니며, 해당 회사채의 만기전이라도 발행기업의 사업여건 변화에 따라 회사채 원리금의 적기상환 확실성에 영향이 있을 경우, 일반투자자 보호와 회사채의 원활한 유통을 위하여 즉시 신용평가등급을 변경 공시하고 있습니다.

다. 평가의 결과 

평정사
평정
등급
등급의 정의
Rating Outlook

한국신용평가(주)
AA-
원리금 지급능력이 매우 우수하지만 AAA의채권보다는 다소 열위임.
안정적(Stable)

NICE신용평가(주)
AA-
원리금 지급확실성이 매우 높지만 AAA등급에 비해 다소 열등한 요소가 있음.
안정적(Stable)

한국기업평가(주)
AA-
원리금 지급확실성이 매우 높지만, AAA등급에 비하여 다소 낮은 요소가 있음.
안정적(Stable)

5. 정기평가 공시에 관한 사항

가. 평가시기 

- (주)신한금융지주는 한국신용평가(주), NICE신용평가(주) 및 한국기업평가(주)로 하여금 만기상환일(중도상환시 중도상환일)까지 발행회사의 매사업년도 정기주주총회 종료후 정기평가를 실시하게하고 동평가등급 및 의견을 공시하게 한다. 

나. 공시방법

- 상기 정기평가에 대한 내용을 각 신용평가회사의 홈페이지에 게시하여 공시한다.

한국신용평가(주) : www.kisrating.com
NICE신용평가(주) : www.nicerating.com
한국기업평가(주) : www.korearatings.com

6. 기타 투자의사결정에 필요한 사항

가. 본 사채는 공사채등록법령에 의거 등록기관인 한국예탁결제원의 등록부에 사채의 권리 내용을 등록하고 사채권은 발행하지 아니하며 등록자에게는 등록필증이 교부됩니다.

나. 본 증권신고서의 효력발생은 정부가 이 증권신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나, 이 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니며, 또한 이 증권신고서의 기재사항은 청약일 전에 정정될 수 있음을 유의하시기 바랍니다.

다. 본 사채는 금융기관이 보증한 것이 아니므로 원리금 상환은 (주)신한금융지주가 전적으로 책임을 지며, 정부가 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 원리금 상환 불이행에 따른 투자위험은 투자자에게 귀속됩니다.

라. 현재까지의 재무상황 중 자본잠식 등의 수익성 악화사실이나, 재고자산 급증 등의 안정성 악화사실, 부도/연체/대지급 등 신용상태 악화사실이 없으며, 기타 투자자가 투자의사를 결정함에 있어 유의하여야 할 중요한 사항으로서 신고서에 기재되어 있지 아니한 것이 없습니다.

마. 본 신고서 제출 이후 관계기관과 협의하여 신고서의 내용이 수정될 수 있으며, 경우에 따라 발행상의 일정에 차질이 발생할 수 있습니다.

바. 금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 사업보고서 및 분기보고서, 감사보고서 등 기타 정기공시사항과 수시공시사항 등이 전자공시되어 있사오니 투자의사를 결정하시는 데 참조하시기 바랍니다

제2부 발행인에 관한 사항

4_발행인에관한사항(참조방식에의한기재가아닌경우)

Ⅰ. 회사의 개요

1. 회사의 개요

가. 연결대상 종속회사 개황

(단위 : 백만원)

상호
설립일
주소
주요사업
최근사업연도말
자산총액
지배관계 근거
주요종속
회사 여부

신한은행
1897.02.19
서울특별시 중구 세종대로9길 20
은행업
302,936,552
지분율 100%(기업회계기준서 제1110호 문단 B6)
○ (직전연도 자산총액이 750억원 이상)

신한카드
1985.12.17
서울특별시 중구 을지로 100
여신전문금융업
26,297,205
지분율 100%(기업회계기준서 제1110호 문단 B6)
○(직전연도 자산총액이 750억원 이상)

신한금융투자
1973.04.02
서울특별시 영등포구 여의대로 70 신한금융투자타워
금융투자업
27,976,359
지분율 100%(기업회계기준서 제1110호 문단 B6)
○(직전연도 자산총액이 750억원 이상)

신한생명
1990.01.04
서울특별시 중구 청계천로 54
생명보험업
29,725,421
지분율 100%(기업회계기준서 제1110호 문단 B6)
○(직전연도 자산총액이 750억원 이상)

신한캐피탈
1991.04.19
경기도 안산시 단원구 당곡로 17
여신전문금융업
5,310,830
지분율 100%(기업회계기준서 제1110호 문단 B6)
○(직전연도 자산총액이 750억원 이상)

신한신용정보
2002.07.08
서울특별시 영등포구 문래북로 122
채권추심,신용조사
22,726
지분율 100%(기업회계기준서 제1110호 문단 B6)
X

신한BNPP자산운용
1996.08.01
서울시 영등포구 여의대로 70 신한금융투자타워 18층
금융투자업
174,204
지분율 65%(기업회계기준서 제1110호 문단 B6)
○(직전연도 자산총액이 750억원 이상)

신한대체투자운용
2004.12.08
서울 영등포구 여의대로 70(여의도동, 15층)
기타
13,109
지분율 100%(기업회계기준서 제1110호 문단 B6)
X

신한데이타시스템
1991.05.13
서울 중구 남대문로 10길 29
전산 서비스
39,799
지분율 100%(기업회계기준서 제1110호 문단 B6)
X

SHC매니지먼트
2002.06.04
서울특별시 중구 소공로 70
기타
9,438
지분율 100%(기업회계기준서 제1110호 문단 B6)
X

제주은행
1969.03.20
제주특별자치도 제주시 오현길 90
은행업
5,550,919
지분율 68.9%(기업회계기준서 제1110호 문단 B6)
○(직전연도 자산총액이 750억원 이상)

신한저축은행
2012.11.06
서울 중구 청계천로 54
저축은행업
1,287,170
지분율 100%(기업회계기준서 제1110호 문단 B6)
○(직전연도 자산총액이 750억원 이상)

신한아이타스
2000.06.15
서울 영등포구 은행로 3 익스콘벤처 빌딩 4층
금융사무수탁
58,158
지분율 100%(기업회계기준서 제1110호 문단 B6)
X

신한리츠운용
2017.10.18
서울 종로구 종로33 18층
부동산업
29,321
지분율 100%(기업회계기준서 제1110호 문단 B6)
X

특정금전신탁_신한지주
-
(주1)
수익증권
29,236
지분율 100%(기업회계기준서 제1110호 문단 B6)
X

아메리카신한은행
1990.10.18
330 5th Avenue 4th Floor New York, NY 10001, USA
은행업
1,431,268
지분율 100%(기업회계기준서 제1110호 문단 B6)
○(직전연도 자산총액이 750억원 이상)

캐나다신한은행
2009.03.09
5140 Yonge St. Suite 2300 Toronto, Ontario, Canada M2N6L7
은행업
586,627
지분율 100%(기업회계기준서 제1110호 문단 B6)
○(직전연도 자산총액이 750억원 이상)

유럽신한은행
1994.10.10
Neue Mainzer Strasse 75, 60311 Frankfrut am Main, Germany
은행업
603,810
지분율 100%(기업회계기준서 제1110호 문단 B6)
○(직전연도 자산총액이 750억원 이상)

신한은행중국유한공사
2008.05.12
12nd FL. Zhongyu Plaza No6. Worker’s stadium Road N., Chaoyang 
District, Beijing 100027, China
은행업
5,192,164
지분율 100%(기업회계기준서 제1110호 문단 B6)
○(직전연도 자산총액이 750억원 이상)

신한아주금융공사
1982.04.01
Units 7704, 77/F., Int’l Commerce Centre No.1 Austin Road, West K, HK
은행업
546,377
지분율 99.99%(기업회계기준서 제1110호 문단 B6)
○(직전연도 자산총액이 750억원 이상)

신한카자흐스탄은행
2008.12.26
123/7 Dostyk Ave.Medeu District, Almaty, Republic of Kazakhstan
은행업
97,596
지분율 100%(기업회계기준서 제1110호 문단 B6)
○(직전연도 자산총액이 750억원 이상)

신한크메르은행
2007.10.15
277, Norodom Blvd, Sangkat Tonle Bassac, Khan Chamkarmorn,
PhnomPenh, Cambodia
은행업
202,162
지분율 97.5%(기업회계기준서 제1110호 문단 B6)
○(직전연도 자산총액이 750억원 이상)

SBJ은행
2009.09.14
5th Fl., The Mita Bellju Bldg, 108-0014 5-36-7
 Shiba, Minato-ku, Tokyo, Japan
은행업
6,163,835
지분율 100%(기업회계기준서 제1110호 문단 B6)
○(직전연도 자산총액이 750억원 이상)

신한베트남은행
2009.11.16
Ground Floor, Mezzanine, 2nd and 3rd floor, Empress Tower, 138 . 142
 Hai Ba Trung, Dakao Ward, District 1, Ho Chi Minh City, Vietnam
은행업
3,667,093
지분율 100%(기업회계기준서 제1110호 문단 B6)
○(직전연도 자산총액이 750억원 이상)

멕시코신한은행
2015.10.12
Av. Paseo de la Reforma 250, Reforma Capital Torre B Cuauhtemoc, 
Juarez, 06600, Mexico D.F. , Mexico
은행업
80,425
지분율 99.99%(기업회계기준서 제1110호 문단 B6)
○(직전연도 자산총액이 750억원 이상)

신한인도네시아은행
2015.11.30
Jl. Hayam Wuruk No. 19 ? 20 Jakarta (10120), Indonesia
은행업
661,824
지분율 99%(기업회계기준서 제1110호 문단 B6)
○(직전연도 자산총액이 750억원 이상)

엠피씨율촌그린제일차
2011.06.07
(주1)
자산유동화
13,818
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

엠피씨율촌2호기㈜
2011.10.31
(주1)
자산유동화
65,334
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

에스누리제일차(주)
2013.09.27
(주1)
자산유동화
143,252
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
○(직전연도 자산총액이 750억원 이상)

엠피씨율촌1호기(주)
2013.12.20
(주1)
자산유동화
45,114
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

신한에스러셀㈜
2015.02.24
(주1)
자산유동화
83,392
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
○(직전연도 자산총액이 750억원 이상)

지피에스제사차(주)
2015.07.15
(주1)
자산유동화
3,199
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

에스나래제일차(유)
2015.07.23
(주1)
자산유동화
194,883
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
○(직전연도 자산총액이 750억원 이상)

지피에스제칠차(유)
2015.08.13
(주1)
자산유동화
60,076
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

지피에스제십일차㈜
2015.10.23
(주1)
자산유동화
41,456
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

지피에스제십차㈜
2015.10.27
(주1)
자산유동화
100,413
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
○(직전연도 자산총액이 750억원 이상)

지피에스제팔차㈜
2015.11.06
(주1)
자산유동화
49,993
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

써니금융제일차(주)
-
(주1)
자산유동화
22,857
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

써니금융제이차(주)
2016.03.11
(주1)
자산유동화
30,301
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

에스웨이제오차
2016.02.19
(주1)
자산유동화
16
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

써니금융제구차㈜
2016.04.08
(주1)
자산유동화
30,161
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

써니모아제삼차㈜
2016.04.28
(주1)
자산유동화
70,310
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

써니모아제일차㈜
2016.05.04
(주1)
자산유동화
8,515
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

써니모아제이차㈜
2016.05.13
(주1)
자산유동화
20,129
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

써니모아제오차㈜
2016.06.14
(주1)
자산유동화
29,374
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

써니모아제칠차㈜
2016.06.30
(주1)
자산유동화
30,091
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

써니모아제육차㈜
2016.07.04
(주1)
자산유동화
20,028
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

써니모아제십차㈜
2016.08.26
(주1)
자산유동화
15,196
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

씨지앤율촌2호기㈜
2016.09.29
(주1)
자산유동화
12,683
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

써니드림제사차(유)
2016.10.07
(주1)
자산유동화
30,104
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

써니드림제칠차㈜
2016.10.19
(주1)
자산유동화
183,669
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
○(직전연도 자산총액이 750억원 이상)

써니드림제구차(유)
2016.10.28
(주1)
자산유동화
20,234
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

써니러셀제이차㈜
2016.11.21
(주1)
자산유동화
20,448
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

써니드림제오차㈜
2016.11.21
(주1)
자산유동화
51,590
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

써니러셀제삼차(유)
2016.11.24
(주1)
자산유동화
20,122
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

써니러셀제팔차㈜
2016.12.30
(주1)
자산유동화
14,878
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

써니러셀제칠차(유)
2016.12.14
(주1)
자산유동화
23,123
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

써니러셀제육차(주)
2016.12.13
(주1)
자산유동화
15,091
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

에스스마트제일차㈜
2017.01.06
(주1)
자산유동화
30,135
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

써니러셀제일차㈜
2017.02.01
(주1)
자산유동화
51,086
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

써니러셀제사차(유)
2016.12.06
(주1)
자산유동화
7,014
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

에스스마트제오차(주)
2017.03.27
(주1)
자산유동화
25,790
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

에스스마트제육차 주식회사
2017.03.29
(주1)
자산유동화
26,734
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

에스스마트제삼차 주식회사
2017.03.24
(주1)
자산유동화
13,970
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

에스드림제십차(주)
2017.03.31
(주1)
자산유동화
29,625
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

써니러셀제오차(주)
2017.04.07
(주1)
자산유동화
30,269
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

써니스마트제일차(주)
2017.04.17
(주1)
자산유동화
50,491
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

에스스마트제구차(주)
2017.04.20
(주1)
자산유동화
28,875
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

써니스마트제이차㈜
2017.05.10
(주1)
자산유동화
10,113
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

써니스마트제팔차(주)
2017.06.15
(주1)
자산유동화
20,188
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

타이거아이즈제삼차(주)
2017.06.30
(주1)
자산유동화
189,061
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
○(직전연도 자산총액이 750억원 이상)

써니스마트제오차(주)
2017.08.04
(주1)
자산유동화
20,077
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

타이거아이즈제일차(주)
2017.08.10
(주1)
자산유동화
50,567
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

에스솔루션제이차(주)
2017.08.29
(주1)
자산유동화
13,115
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

써니스마트제십차(주)
2017.08.30
(주1)
자산유동화
10,074
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

에스솔루션제삼차(주)
2017.08.31
(주1)
자산유동화
151,567
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
○(직전연도 자산총액이 750억원 이상)

에스솔루션제사차(주)
2017.09.14
(주1)
자산유동화
34,271
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

에스솔루션제오차(주)
2017.09.19
(주1)
자산유동화
30,468
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

에스솔루션제칠차(주)
2017.09.29
(주1)
자산유동화
40,781
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

에스솔루션제팔차(주)
2017.09.29
(주1)
자산유동화
20,150
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

신한디스플레이제일차(주)
2017.10.12
(주1)
자산유동화
202,781
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
○(직전연도 자산총액이 750억원 이상)

에스솔루션제구차(주)
2017.10.12
(주1)
자산유동화
15,064
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

에스에이치이노제일차(주)
2017.10.17
(주1)
자산유동화
71,157
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

써니솔루션제이차(주)
2017.11.22
(주1)
자산유동화
15,343
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

써니스마트제삼차(주)
2017.11.27
(주1)
자산유동화
40,830
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

신한서브원제일차(주)
2017.11.30
(주1)
자산유동화
51,099
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

써니드림제일차㈜
2017.12.18
(주1)
자산유동화
128,897
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
○(직전연도 자산총액이 750억원 이상)

써니솔루션제일차㈜
2017.12.27
(주1)
자산유동화
20,477
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

개발신탁_신한은행
1984.02.01
(주1)
신탁
1,613
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

불특정금전신탁_신한은행
1984.02.01
(주1)
신탁
1,705
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

노후연금신탁_신한은행
1987.01.05
(주1)
신탁
3,908
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

신개인연금신탁_신한은행
2000.07.01
(주1)
신탁
88,059
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
○(직전연도 자산총액이 750억원 이상)

개인연금신탁_신항은행
1994.06.20
(주1)
신탁
1,692,165
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
○(직전연도 자산총액이 750억원 이상)

퇴직신탁_신한은행
2000.03.27
(주1)
신탁
20,969
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

신노후연금신탁_신한은행
2000.07.01
(주1)
신탁
1,920
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

연금신탁_신한은행
2001.02.05
(주1)
신탁
2,613,443
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
○(직전연도 자산총액이 750억원 이상)

가계금전신탁(구신한)
1985.03.25
(주1)
신탁
8,844
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

기업금전신탁(구신한)
1987.09.01
(주1)
신탁
129
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

신한 BNPP 법인용 사모증권 투자신탁 제 18호 [주식]
2013.01.04
(주1)
수익증권
60,053
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

신한BNPP 법인용 사모증권투자신탁 제 25호
2013.01.04
(주1)
수익증권
180,031
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
○(직전연도 자산총액이 750억원 이상)

신한은행-대성 문화콘텐츠 투자조합
2016.12.28
(주1)
투자,운용
4,870
지분율 71.43%(기업회계기준서 제1110호 문단 B6)
X

신한카드이천십사의일유동화전문유한회사
2014.06.23
(주1)
자산유동화(카드채권)
-
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

신한카드이천십사의이유동화전문유한회사
2014.09.03
(주1)
자산유동화(카드채권)
349,399
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
○(직전연도 자산총액이 750억원 이상)

신한카드이천십오의일유동화전문유한회사
2015.10.13
(주1)
자산유동화(카드채권)
702,737
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
○(직전연도 자산총액이 750억원 이상)

신한카드이천십육의일유동화전문유한회사
2015.12.22
(주1)
자산유동화(카드채권)
747,370
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
○(직전연도 자산총액이 750억원 이상)

신한카드이천십칠의일유동화전문유한회사
2016.11.22
(주1)
자산유동화(카드채권)
798,525
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
○(직전연도 자산총액이 750억원 이상)

신한카드이천십칠의이유동화전문유한회사
2017.03.24
(주1)
자산유동화(카드채권)
773,590
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
○(직전연도 자산총액이 750억원 이상)

신한카드이천십칠의삼유동화전문유한회사
2017.07.27
(주1)
자산유동화(카드채권)
512,615
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
○(직전연도 자산총액이 750억원 이상)

유한회사신한파이낸스
2014.11.21
카자흐스탄 050052 알마티시 아우예조브스키구 아스카로바 거리 8번지 401호
할부금융업
10,664
지분율 100%(기업회계기준서 제1110호 문단 B6)
X

신한인도파이낸스
2015.12.01
Wisma Indomobil 1, 10th Floor, Jl. Letjen M.T. Haryono Kav. 8, Jakarta 13330, Indonesia
리스, 할부금융업
88,610
지분율 50%+1주(기업회계기준서 제1110호 문단 B6)
○(직전연도 자산총액이 750억원 이상)

신한마이크로파이낸스
2016.02.29
Room(4), No.24(C), 1st Floor, Yaw Min Gyi Street , Yangon, Myanmar
리스, 할부금융업
7,605
지분율 100%(기업회계기준서 제1110호 문단 B6)
X

특정금전신탁_신한카드
-
(주1)
수익증권
443,000
지분율 100%(기업회계기준서 제1110호 문단 B6)
○(직전연도 자산총액이 750억원 이상)

Shinhan Investment America
1993.06.15
1325 Avenue of the Americas #702 New York, N.Y. 10019 U.S.A
금융투자업
4,322
지분율 100%(기업회계기준서 제1110호 문단 B6)
X

Shinhan Investment Asia
2007.05.25
Unit 1908, 19F chisonhouse, 10 Harcourt Road, Central, Hong Kong
금융투자업
33,162
지분율 100%(기업회계기준서 제1110호 문단 B6)
X

SHINHAN SECURITIES VIETNAM CO., LTD
2007.12.18
39 Nam Ky Khoi Nghia Street, District 1, Ho Chi Minh City, Vietnam
금융투자업
36,885
지분율 100%(기업회계기준서 제1110호 문단 B6)
X

PT Shinhan Sekuritas Indonesia
1988.12.28
Plaza Asia Lantai 23, Jl. Jend. Sudirman No.59, Kota Jakarta, Indonesia
금융투자업
24,317
지분율 99%(기업회계기준서 제1110호 문단 B6)
X

밀레니엄C503
2000.10.23
(주1)
수익증권
13
지분율 100%(기업회계기준서 제1110호 문단 B6)
X

산타98단기1호
2013.02.26
(주1)
수익증권
45
지분율 100%(기업회계기준서 제1110호 문단 B6)
X

G1산타98단기1호
2013.02.26
(주1)
수익증권
19
지분율 100%(기업회계기준서 제1110호 문단 B6)
X

삼성신단기B301호
2008.11.11
(주1)
수익증권
17
지분율 100%(기업회계기준서 제1110호 문단 B6)
X

삼성신단기A423호
2012.07.02
(주1)
수익증권
31
지분율 100%(기업회계기준서 제1110호 문단 B6)
X

삼성진품단기C501호
2002.10.22
(주1)
수익증권
17
지분율 100%(기업회계기준서 제1110호 문단 B6)
X

삼성진품단기C503호
2002.11.11
(주1)
수익증권
18
지분율 100%(기업회계기준서 제1110호 문단 B6)
X

산타장기4호
2012.12.10
(주1)
수익증권
381
지분율 100%(기업회계기준서 제1110호 문단 B6)
X

산타장기5호
2013.02.09
(주1)
수익증권
133
지분율 100%(기업회계기준서 제1110호 문단 B6)
X

산타신장기1호
2012.05.05
(주1)
수익증권
2
지분율 100%(기업회계기준서 제1110호 문단 B6)
X

신단기공사채22호
2012.11.04
(주1)
수익증권
73
지분율 100%(기업회계기준서 제1110호 문단 B6)
X

한바구니공사채E-2호
2012.10.11
(주1)
수익증권
16
지분율 100%(기업회계기준서 제1110호 문단 B6)
X

교보Tomorrow SGIC-1
2012.08.08
(주1)
수익증권
37
지분율 100%(기업회계기준서 제1110호 문단 B6)
X

KDB 사모SH-1호
2013.07.22
(주1)
수익증권
49
지분율 100%(기업회계기준서 제1110호 문단 B6)
X

메인스트림제일차 주식회사
2015.06.05
(주1)
자산유동화
34,906
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

밸류플러스제삼십오차 주식회사
2015.07.14
(주1)
자산유동화
49,258
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

JB상암사모부동산투자신탁1호
2014.10.27
(주1)
수익증권
2,203
지분율 100%(기업회계기준서 제1110호 문단 B6)
X

밸류플러스제삼십팔차 주식회사
2015.10.06
(주1)
자산유동화
40,269
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

메인스트림제이차 유한회사
2015.11.30
(주1)
자산유동화
371
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

엔젤레스제팔차 유한회사
2016.03.03
(주1)
자산유동화
25,556
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

에스아이쎄레스 유한회사
2016.09.29
(주1)
자산유동화
11,736
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

이리스나인 유한회사
2016.09.29
(주1)
자산유동화
11,736
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

엔젤레스제십이차 유한회사
2017.03.07
(주1)
자산유동화
10,114
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

엔젤레스제십삼차 유한회사
2017.03.16
(주1)
자산유동화
13,254
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

엔젤레스제십사차 유한회사
2017.04.04
(주1)
자산유동화
14,728
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

엔젤레스제십오차 유한회사
2017.06.16
(주1)
자산유동화
25,457
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

타이거드래곤제일차 주식회사
2017.03.23
(주1)
자산유동화
17,999
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

제이티씨제일차 주식회사
2017.06.01
(주1)
자산유동화
32,472
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

노무라화이사모부동산투자신탁4호
2014.07.24
(주1)
자산유동화
72,658
지분율100%(기업회계기준서 제1110호 문단 B6)
X

피데스 마이만 멀티스트래티지전문투자형사모투자신탁제1호
2016.10.06
(주1)
자산유동화
11,847
지분율 98.04%(기업회계기준서 제1110호 문단 B6)
X

브레인 전문투자형 사모투자신탁 9호
2016.12.01
(주1)
자산유동화
7,026
지분율 83.33%(기업회계기준서 제1110호 문단 B6)
X

아이온 메티스 전문투자형 사모투자신탁 제1호
2016.12.01
(주1)
자산유동화
5,081
지분율 98.06%(기업회계기준서 제1110호 문단 B6)
X

KTB글로벌멀티에셋자산배분전문투자형사모증권투자신탁
[주식혼합-파생형]
2016.12.21
(주1)
자산유동화
5,454
지분율 98.04%(기업회계기준서 제1110호 문단 B6)
X

멀티에셋항공기전문투자형사모특별자산투자신탁제1호
2016.12.29
(주1)
자산유동화
28,710
지분율 99.66%(기업회계기준서 제1110호 문단 B6)
X

메인스트림제사차유한회사
2016.06.14
(주1)
자산유동화
17,214
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

비엘에너지제이차 주식회사
2017.02.16
(주1)
자산유동화
68,684
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

디엠씨제일차 유한회사
2016.12.22
(주1)
자산유동화
40,427
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

KTB성장기업전문투자형 사모투자신탁
2017.02.03
(주1)
수익증권
5,108
지분율 98.04%(기업회계기준서 제1110호 문단 B6)
X

라임 넵튠L 메자닌 전문투자형 사모투자신탁1호
2017.03.10
(주1)
수익증권
4,517
지분율 96.15%(기업회계기준서 제1110호 문단 B6)
X

신한아이오티투자조합제1호
2017.06.12
(주1)
사모투자조합
2,599
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

필즈에비뉴제일차 유한회사
2017.06.15
(주1)
자산유동화
6,231
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

파인솔루션제육차 유한회사
2017.07.12
(주1)
자산유동화
13,912
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

파인솔루션제팔차 주식회사
2017.07.21
(주1)
자산유동화
20,575
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

글로벌솔루션제일차 주식회사
2017.08.18
(주1)
자산유동화
115,037
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
○(직전연도 자산총액이 750억원 이상)

엔젤레스제십육차유한회사
2017.11.02
(주1)
자산유동화
33,797
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

필즈에비뉴제삼차유한회사
2017.09.21
(주1)
자산유동화
12,083
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

파인솔루션제구차주식회사
2017.10.16
(주1)
자산유동화
15,197
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

KB스타이머징인덱스증권자투자신탁(주식-파생형)(C-F클래스)
2017.07.10
(주1)
수익증권
3,541
지분율 99.91%(기업회계기준서 제1110호 문단 B6)
X

라이노스글로벌메자닌멀티스트래티지전문투자형
사모투자신탁제1호
2017.07,07
(주1)
수익증권
5,165
지분율 98.04%(기업회계기준서 제1110호 문단 B6)
X

신한BNPP미국시니어론특별자산투자신탁제1호(H)[대출채권]
2017.09.25
(주1)
수익증권
13,825
지분율 95.45%(기업회계기준서 제1110호 문단 B6)
X

라임테티스전문투자형사모투자신탁3호
2017.11.17
(주1)
수익증권
15,101
지분율 100%(기업회계기준서 제1110호 문단 B6)
X

신한BNPP글로벌전문투자형사모부동산투자신탁제9호
2017.11.20
(주1)
수익증권
28,017
지분율 88.28%(기업회계기준서 제1110호 문단 B6)
X

신한BNPP글로벌전문투자형사모부동산투자신탁제11호
2017.11.20
(주1)
수익증권
110,426
지분율 99.91%(기업회계기준서 제1110호 문단 B6)
○(직전연도 자산총액이 750억원 이상)

신한금융투자하이파이채권투자수시입출금전문투자형
사모투자신탁제1호
2017.12.21
(주1)
수익증권
50,247
지분율 86.96%(기업회계기준서 제1110호 문단 B6)
X

헤이스팅스토네이도전문투자형사모투자신탁제1호
2017.12.22
(주1)
수익증권
5,101
지분율 98.04%(기업회계기준서 제1110호 문단 B6)
X

유진Aviation전문투자형사모투자신탁제14호
2017.10.26
(주1)
수익증권
4,824
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

신한-스타셋헬스케어투자조합제1호
2017.12.29
(주1)
수익증권
2,049
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

신한-코그니티브청년창업투자조합
2017.12.28
(주1)
수익증권
3,050
지분율 97.94%(기업회계기준서 제1110호 문단 B6)
X

SH해외사모재간접투자신탁
2006.09.25
(주1)
수익증권
2,666
지분율 100%(기업회계기준서 제1110호 문단 B6)
X

미래에셋맵스프런티어사모부동산투자신탁33호
2014.03.18
(주1)
수익증권
223,011
지분율 100%(기업회계기준서 제1110호 문단 B6)
○(직전연도 자산총액이 750억원 이상)

미래에셋맵스글로벌인프라사모특별자산투자신탁2호
(재간접-파생형
2014.07.18
(주1)
수익증권
27,628
지분율 100%(기업회계기준서 제1110호 문단 B6)
X

미래에셋맵스프런티어미국사모부동산자투자신탁5-2호(파생형)
2015.05.27
(주1)
수익증권
24,724
지분율 100%(기업회계기준서 제1110호 문단 B6)
X

현대유퍼스트사모특별자산투자신탁2호
2012.05.17
(주1)
수익증권
3,440
지분율 100%(기업회계기준서 제1110호 문단 B6)
X

오라이언 메자닌 전문투자형 사모투자신탁 제5호
2017.11.15
(주1)
수익증권
2,624
지분율 69%(기업회계기준서 제1110호 문단 B6)
X

SHINHAN BNP PARIBAS ASSET MGT HK LIMITED
2010.08.24
29/F THREE EXCHAGE SQUARE 9 CONNAUGHT PLACE CENTRAL,
HONG KONG
금융투자업
2,045
지분율 100%(기업회계기준서 제1110호 문단 B6)
X

불특정금전신탁_제주은행
1985.4.24
(주1)
신탁
12
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

연금신탁_제주은행
2001.4.21
(주1)
신탁
5,023
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

신개인연금신탁_제주은행
2000.7.7
(주1)
신탁
32
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

개인연금신탁_제주은행
1994.6.20
(주1)
신탁
9,759
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

적립식목적신탁_제주은행
1993.4.20
(주1)
신탁
39
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

기업금전신탁_제주은행
1987.9.1
(주1)
신탁
0
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

가계금전신탁_제주은행
1985.3.25
(주1)
신탁
390
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

노후생활연금신탁_제주은행
1987.1.5
(주1)
신탁
10
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

신한국민연금제일호사모투자전문회사
2005.08.18
(주1)
사모투자전문회사
14
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

신한제이호사모투자전문회사
2008.06.26
(주1)
사모투자전문회사
72,102
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

SHPE홀딩즈원 유한회사
2008.10.31
(주1)
투자기구
71,803
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

신한케이리츠위탁관리부동산투자회사
2017.12.18
(주1)
사모투자전문회사
300
지분율 100%(기업회계기준서 제1110호 문단 B6)
X

코에프씨신한프런티어챔프2010-4
2010.12.13
(주1)
사모투자전문회사
50,007
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

KREDIT사모부동산투자신탁1호
2007.05.07
(주1)
수익증권
1,502
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

그린에너지사모특별자산[대출채권]
2013.05.14
(주1)
수익증권
93,973
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
○(직전연도 자산총액이 750억원 이상)

행복울타리비티엘사모특별자산[인프라사업]
2015.05.15
(주1)
수익증권
130,838
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
○(직전연도 자산총액이 750억원 이상)

신한BNPP영남LNG복합화력사모특별자산투자신탁[인프라사업]
2012.10.31
(주1)
수익증권
121,574
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
○(직전연도 자산총액이 750억원 이상)

신한BNPP그린에너지전문투자형사모특별자산투자신탁제2호
[대출채권]
2016.02.22
(주1)
수익증권
78,348
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
○(직전연도 자산총액이 750억원 이상)

신한BNPP법인용전문투자형사모증권투자신탁제45호[채권]
2015.11.03
(주1)
수익증권
1,071,322
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
○(직전연도 자산총액이 750억원 이상)

신한BNPP명품펀드셀렉션증권투자신탁[주식혼합-재간접형]
2015.07.28
(주1)
수익증권
13,076
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

좋은아침비티엘전문사모혼합자산1호
2016.03.24
(주1)
수익증권
2,278
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

신한BNPP글로벌전문투자형사모부동산투자신탁제4호
2016.06.29
(주1)
수익증권
128,241
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
○(직전연도 자산총액이 750억원 이상)

신한BNPP글로벌전문투자형사모부동산투자신탁제5호
2016.08.04
(주1)
수익증권
167,761
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
○(직전연도 자산총액이 750억원 이상)

신한BNPP건국대기숙사전문투자형사모특별자산투자신탁제1호
2016.09.26
(주1)
수익증권
21,776
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

신한BNPP글로벌전문투자형사모부동산투자신탁제6호
2016.11.16
(주1)
수익증권
85,065
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
○(직전연도 자산총액이 750억원 이상)

GB전문투자형사모증권투자신탁3호
2016.12.27
(주1)
수익증권
30,197
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

신한디스플레이신기술투자조합제1호
2017.04.26
(주1)
사모투자조합
9,800
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

미국네바다태양광전문사모특별자산[태양광발전사업]
2017.05.29
(주1)
수익증권
86,066
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
○(직전연도 자산총액이 750억원 이상)

신한BNPP마음편한TDF2025증권투자신탁[주식혼합-재간접형]
2017.06.25
(주1)
수익증권
5,275
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

신한BNPP마음편한TDF2030증권투자신탁[주식혼합-재간접형]
2017.06.25
(주1)
수익증권
8,562
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

신한BNPP마음편한TDF2035증권투자신탁[주식혼합-재간접형]
2017.06.25
(주1)
수익증권
5,293
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

신한BNPP마음편한TDF2040증권투자신탁[주식혼합-재간접형]
2017.06.25
(주1)
수익증권
5,340
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

신한BNPP마음편한TDF2045증권투자신탁[주식혼합-재간접형]
2017.06.25
(주1)
수익증권
5,288
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

신한BNPP법인용전문투자형사모증권투자신탁제3호
(채권-파생형)
2017.04.13
(주1)
수익증권
355,640
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
○(직전연도 자산총액이 750억원 이상)

신한BNPP미래에너지전문투자형사모특별자산투자신탁제1호
2017.11.28
(주1)
수익증권
21,335
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

신한BNPP글로벌전문투자형사모부동산투자신탁제10호
2017.11.15
(주1)
수익증권
55,711
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

신한BNPP법인용전문투자형사모증권투자신탁제5호
2017.11.24
(주1)
수익증권
238,441
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
○(직전연도 자산총액이 750억원 이상)

(주1) 수익증권, 유동화전문유한회사 등 실질적인 영업활동을 수행하지 않는 종속회사에 대해서는 주소를 기재하지 않았음.

가-1. 연결대상회사의 변동내용

구 분
자회사
사 유

신규
연결
에스스마트제일차㈜
당기중신설_힘과 변동이익 노출

써니러셀제일차㈜
당기중신설_힘과 변동이익 노출

써니러셀제사차(유)
당기중신설_힘과 변동이익 노출

에스스마트제오차(주)
당기중신설_힘과 변동이익 노출

에스스마트제육차 주식회사
당기중신설_힘과 변동이익 노출

에스스마트제삼차 주식회사
당기중신설_힘과 변동이익 노출

에스드림제십차(주)
당기중신설_힘과 변동이익 노출

메인스트림제오차 주식회사
당기중신설_힘과 변동이익 노출

메인스트림제육차 주식회사
당기중신설_힘과 변동이익 노출

비엘에너지제이차 주식회사
당기중신설_힘과 변동이익 노출

디엠씨제일차 유한회사
당기중신설_힘과 변동이익 노출

파인솔루션제일차 유한회사
당기중신설_힘과 변동이익 노출

파인솔루션제이차 주식회사
당기중신설_힘과 변동이익 노출

KTB성장기업전문투자형 사모투자신탁
당기 중 지분율 98.04% 취득

라임 넵튠L 메자닌 전문투자형 사모투자신탁1호
당기 중 지분율 96.15% 취득

써니러셀제오차(주)
당기중신설_힘과 변동이익 노출

써니스마트제일차(주)
당기중신설_힘과 변동이익 노출

에스스마트제구차(주)
당기중신설_힘과 변동이익 노출

써니스마트제이차㈜
당기중신설_힘과 변동이익 노출

써니스마트제팔차(주)
당기중신설_힘과 변동이익 노출

타이거아이즈제삼차(주)
당기중신설_힘과 변동이익 노출

신한카드이천십칠의이유동화전문유한회사
당기중신설_힘과 변동이익 노출

엔젤레스제십이차 유한회사
당기중신설_힘과 변동이익 노출

엔젤레스제십삼차 유한회사
당기중신설_힘과 변동이익 노출

엔젤레스제십사차 유한회사
당기중신설_힘과 변동이익 노출

엔젤레스제십오차 유한회사
당기중신설_힘과 변동이익 노출

타이거드래곤제일차 주식회사
당기중신설_힘과 변동이익 노출

필즈에비뉴제이차 유한회사
당기중신설_힘과 변동이익 노출

제이티씨제일차 주식회사
당기중신설_힘과 변동이익 노출

신한아이오티투자조합제1호
당기중신설_힘과 변동이익 노출

플랫폼파트너스MRSquared전문투자형사모투자신탁1호
당기 중 지분율 94.39% 취득

신한디스플레이신기술투자조합제1호
당기중신설_힘과 변동이익 노출

미국네바다태양광전문사모특별자산[태양광발전사업]
당기중신설_힘과 변동이익 노출

법인용전문사모3호[채권-파생형]
당기중신설_힘과 변동이익 노출

써니스마트제오차(주)
당기중신설_힘과 변동이익 노출

타이거아이즈제일차(주)
당기중신설_힘과 변동이익 노출

에스솔루션제이차(주)
당기중신설_힘과 변동이익 노출

써니스마트제십차(주)
당기중신설_힘과 변동이익 노출

에스솔루션제삼차(주)
당기 중 지분율 99.91% 취득

에스솔루션제사차(주)
당기 중 지분율 98.04% 취득

에스솔루션제오차(주)
당기 중 지분율 95.45% 취득

에스솔루션제칠차(주)
당기중신설_힘과 변동이익 노출

에스솔루션제팔차(주)
당기중신설_힘과 변동이익 노출

신한카드이천십칠의삼유동화전문유한회사
당기중신설_힘과 변동이익 노출

필즈에비뉴제일차 유한회사
당기중신설_힘과 변동이익 노출

파인솔루션제육차 유한회사
당기중신설_힘과 변동이익 노출

파인솔루션제팔차 주식회사
당기중신설_힘과 변동이익 노출

글로벌솔루션제일차 주식회사
당기중신설_힘과 변동이익 노출

KB스타이머징인덱스증권자투자신탁(주식-파생형)(C-F클래스)
당기중신설_힘과 변동이익 노출

라이노스글로벌메자닌멀티스트래티지전문투자형사모투자신탁제1호
당기중신설_힘과 변동이익 노출

신한BNPP미국시니어론특별자산투자신탁제1호(H)[대출채권]
당기중신설_힘과 변동이익 노출

신한BNPP마음편한TDF2025증권투자신탁[주식혼합-재간접형]
당기중신설_힘과 변동이익 노출

신한BNPP마음편한TDF2030증권투자신탁[주식혼합-재간접형]
당기중신설_힘과 변동이익 노출

신한BNPP마음편한TDF2035증권투자신탁[주식혼합-재간접형]
당기중신설_힘과 변동이익 노출

신한BNPP마음편한TDF2040증권투자신탁[주식혼합-재간접형]
당기중신설_힘과 변동이익 노출

신한BNPP마음편한TDF2045증권투자신탁[주식혼합-재간접형]
당기중신설_힘과 변동이익 노출

신한리츠운용
당기중신설_지분율 100% 취득

신한디스플레이제일차(주)
당기중신설_힘과 변동이익 노출

에스솔루션제구차(주)
당기중신설_힘과 변동이익 노출

에스에이치이노제일차(주)
당기중신설_힘과 변동이익 노출

써니솔루션제이차(주)
당기중신설_힘과 변동이익 노출

써니스마트제삼차(주)
당기중신설_힘과 변동이익 노출

신한서브원제일차(주)
당기중신설_힘과 변동이익 노출

써니드림제일차㈜
당기중신설_힘과 변동이익 노출

써니솔루션제일차㈜
당기중신설_힘과 변동이익 노출

엔젤레스제십육차유한회사
당기중신설_힘과 변동이익 노출

필즈에비뉴제삼차유한회사
당기중신설_힘과 변동이익 노출

파인솔루션제구차주식회사
당기중신설_힘과 변동이익 노출

라임테티스전문투자형사모투자신탁3호
당기 중 지분율 100% 취득

신한BNPP글로벌전문투자형사모부동산투자신탁제9호
당기 중 지분율 88.28% 취득

신한BNPP글로벌전문투자형사모부동산투자신탁제11호
당기 중 지분율 99.91% 취득

신한금융투자하이파이채권투자수시입출금전문투자형사모투자신탁제1호
당기 중 지분율 86.96% 취득

헤이스팅스토네이도전문투자형사모투자신탁제1호
당기 중 지분율 98.04% 취득

유진Aviation전문투자형사모투자신탁제14호
당기중신설_힘과 변동이익 노출

신한-스타셋헬스케어투자조합제1호
당기중신설_힘과 변동이익 노출

신한-코그니티브청년창업투자조합
당기 중 지분율 97.94% 취득

오라이언 메자닌 전문투자형 사모투자신탁 제5호
당기 중 지분율 68.97% 취득

신한케이리츠위탁관리부동산투자회사
당기중신설_지분율 100% 취득

신한BNPP미래에너지전문투자형사모특별자산투자신탁제1호
당기중신설_힘과 변동이익 노출

신한BNPP글로벌전문투자형사모부동산투자신탁제10호
당기중신설_힘과 변동이익 노출

신한BNPP법인용전문투자형사모증권투자신탁제5호
당기중신설_힘과 변동이익 노출

연결
제외
미국시니어론전문사모특별자산1호(H)[대출채권]
당기중 변동이익 노출 감소

SHPE홀딩즈투 유한회사
청산

신한카드이천십삼의일유동화전문유한회사
청산

라임 PDF 전문투자형 사모투자신탁 제1호
당기중 변동이익 노출 감소

에스에스주니어제일차 주식회사
당기중 변동이익 노출 감소

엔젤레스제십일차
당기중 변동이익 노출 감소

에이알플러스제이차㈜
당기 중 상환 완료

에스누리제구차㈜
당기 중 상환 완료

케어캠프제일차㈜
당기 중 상환 완료

써니금융제일차
당기 중 상환 완료

써니드림제육차㈜
당기 중 상환 완료

밸류플러스제사십차
당기중 변동이익 노출 감소

특정금전신탁_신한PE
환매

에스누리제사차㈜
당기 중 상환 완료

지피에스제오차(주)
당기 중 상환 완료

써니드림제일차㈜
당기 중 상환 완료

밸류플러스제삼십칠차 유한회사
당기중 변동이익 노출 감소

메인스트림제오차 주식회사
당기중 변동이익 노출 감소

메인스트림제육차 주식회사
당기중 변동이익 노출 감소

파인솔루션제이차 주식회사
당기중 변동이익 노출 감소

플랫폼파트너스MRSquared전문투자형사모투자신탁1호
당기중 변동이익 노출 감소

특정금전신탁_신한캐피탈
청산

지피에스제이차(주)
당기 중 상환 완료

써니모아제구차㈜
당기 중 상환 완료

필즈에비뉴제이차 유한회사
당기중 변동이익 노출 감소

동양SpecialSituations사모증권투자신탁1호(채권혼합)
당기중 변동이익 노출 감소

파인솔루션제일차 유한회사
당기중 변동이익 노출 감소

특정금전신탁_신한금융투자
당기중 변동이익 노출 감소

나. 회사의 법적·상업적 명칭

- 당사의 명칭은
㈜
신한
금융
지주회사 라고 표기합니다.
 또한 영문으로는 Shinhan
Financial Group Co., Ltd.라 표기합니다.

다. 설립일자 및 존속기간

- 설립일자: 2001년 9월 1일

라. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소

- 본사의 주소: 서울특별시 중구 세종대로9길 20
 (서울특별시 중구 태평로 2가 120번지)
-
전화번호: 02-6360-3000
- 홈페이지 주소: http://www.shinhangroup.com

마. 회사사업 영위의 근거가 되는 법률

- 상법, 금융지주회사법

바. 주요 사업의 내용

[지배회사에 관한 사항]

지배회사인 당사는 금융업을 영위하는 회사 등에 대한 지배ㆍ경영관리, 종속회사에 대한 자금지원 등을 주요 사업목적으로 2001년 9월 1일에 주식회사 신한은행, 신한증권 주식회사, 신한캐피탈 주식회사 및 신한비엔피파리바자산운용주식회사(舊신한투자신탁운용주식회사)의 주주로부터 주식이전의 방법으로 설립된 금융지주회사입니다. 또한, 동년 9월 10일에는 주식을 한국증권거래소에 상장하였습니다. 한편, 당사는 2003년 9월 16일 미국 증권거래위원회 (Securities and Exchange Commission)에 등록되었으며, 동 일자로 당사의 미국주식예탁증서(ADS:American Depositary Shares)를 뉴욕증권거래소(New York Stock Exchange)에 상장하였습니다. 당사의 사업부문 및 주요 종속회사는 다음과 같습니다.

[주요종속회사에 관한 사항]

<은행업>

주식회사 신한은행(이하 '신한은행'이라 함)은 1897년 2월 19일 설립된 한성은행과
1906년 8월 8일 설립된 동일은행의 신설합병(1943년 10월 1일)으로 설립되었으며, 설립 시 상호는 주식회사 조흥은행입니다. 한편 주식회사 조흥은행은 2006년 4월 1일
주식회사 신한은행을 흡수합병하였으며 존속법인의 상호를 주식회사 신한은행으로 변경하였습니다. 또한, (구)주식회사 조흥은행의 카드사업부문을 분할하여
(구)신한카드주식회사와 2006년 4월 1일을 기준으로 분할 합병하였습니다.

주식회사 제주은행(이하 '제주은행'이라 함)은 1969년 3월 20일에 설립되어 1972년 12월 28일에 한국거래소에 상장된 상장회사로서 은행, 신탁, 외국환업무 등을 주요 영업목적으로 하고 있습니다.

<신용카드업>

주식회사(이하 '신한카드'라 함)는 1985년 12월 17일에 신용카드업 등을 목적으로 익스프레스크레디트카드주식회사로 설립되었습니다. 이후 1988년 6월 1일 금성팩토링주식회사를, 1998년 1월 1일 LG할부금융주식회사를 각각 흡수합병해 여신전문금융회사로 출범하였습니다. 또한 2007년 10월 1일 (구)신한카드주식회사로부터영업 양도를 받고 현재의 상호로 변경하였습니다. 신한카드는 신용판매, 현금서비스,장기카드대출(카드론), 할부금융, 리스 등의 영업과 기타 부대업무를 영위하고 있습니다.

<금융투자업>

신한금융투자주식회사(이하 '신한금융투자'라 함)는 유가증권의 매매, 위탁매매 및 인수 등을 목적으로 1973년 4월 2일에 설립되었으며, 설립 시 상호는 효성증권주식회사입니다. 1983년 12월 16일 쌍용그룹에 의해 인수되면서 상호를 쌍용투자증권주식회사로 변경하였으며, 1999년 5월 10일 H&Q Asia Pacific에 의해 인수되면서 상호를 굿모닝증권주식회사로 변경하였습니다. 굿모닝증권은 2002년 8월 5일 신한증권과 합병하면서 신한금융지주회사의 계열회사로 편입되어 상호를 굿모닝신한증권주식회사로 변경하였습니다. 이후 2009년 8월 24일 현재 상호인 신한금융투자주식회사로 상호를 변경하였습니다.

<생명보험업>

신한생명보험주식회사(이하 '신한생명보험'이라 함)는 생명보험사업과 이에 관련된 부대사업 영위를 목적으로 1990년 1월에 설립되었으며, 2005년 12월에 신한금융지주회사의 자회사로 편입되었습니다.

<자산운용업>

신한비엔피파리바자산운용주식회사(이하 '신한BNPP자산운용'이라 함)는 1996년 8월 1일 증권투자신탁업법에 의한 인가를 받아 투자신탁운용회사로 설립되었으며, 2002년 10월 4일 BNP Paribas Asset Management Group과의 합작으로 신한비엔피파리바투자신탁운용주식회사로 상호를 변경하였습니다. 이후 2009년 1월 1일 신한금융지주회사의 계열사인 SH자산운용주식회사를 흡수합병하고 상호를 신한BNPP자산운용으로 변경하였습니다. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률에 따라 투자매매업, 투자중개업, 집합투자업 등의 사업을 영위하고 있습니다.

<여신전문업>

신한캐피탈주식회사(이하 '신한캐피탈'이라 함)는 시설대여 및 렌탈업무를 주요 영업목적으로 하여 1991년 4월 19일에 설립되었으며, 2001년 9월에 신한금융지주회사의 자회사로 편입되었습니다. 당기말 현재 자본금은 180,000백만원입니다.

<저축은행업>

주식회사 신한저축은행(이하 '신한저축은행'이라 함)은 2011년 12월 12일에 '주식회사 신한희망'으로 신규 설립되었으며, 2011년 12월 28일 금융위원회의 상호저축은행업에 대한 영업 인가 후 2011년 12월 29일 '주식회사 신한저축은행'으로 상호를 변경하였습니다. 2011년 12월 28일 예금보험공사와 체결한 P&A방식의 자산 및 부채 이전계약에 따라 토마토저축은행의 자산 및 부채를 이전 받고 2012년 1월 10일부터
상호저축은행법에 따른 수신, 여신 및 부대업무를 영위하고 있습니다.

또한 당
사는 2013년 1월 31일
㈜
예한별저축
은행을 자
회사로 편입하였으며, 2013년 2월 21일 이사회에서 신한저축은행과 예한별저축은행의 합병을 결의하여 2013년 4월 1일 합병을 완료하였습니다. 합병 후 존속법인은 예한별저축은행이며, 상호는 주식회사 신한저축은행입니다.

<시스템 개발 및 공급업>

주식회사신한데이타시스템(이하 '신한데이타시스템'이라 함)은 1991년 금융IT 전문회사로 설립되었으며, SI(System Integration), SM(System Management), ITO(IT Outsourcing), BPO(Business Process Outsourcing), IT컨설팅 업무 등의 사업을 영위하고 있습니다.

<집합투자 일반사무관리업>

신한아이타스주식회사(이하 '신한아이타스'라 함)는 2000년 6월 설립된 펀드서비스 전문회사로서 펀드의 일반 사무관리 업무, 회계/트레이딩 시스템, 자산관리시스템 등자산운용 종합관리 시스템을 제공하고 있습니다.

<채권추심업>

신한신용정보주식회사(이하 '신한신용정보'라 함)는 '신용정보이용및보호에관한법'에 의거 2002년 7월 신한금융지주회사가 100% 출자하여 설립한 신용정보 전문회사로 채권추심, 신용조사, 민원용역 대행, 임대차 조사 업무 등을 영위하고 있습니다.

<사모투자업 및 전문사모집합투자업>

신한프라이빗에쿼티

㈜
(이하 '
신한프라이빗에쿼티
'라 함)

는 국내외 사모투자전문회사(private equity fund)의 업무집행사원으로서의 업무 등을 주요 영업 목적으로 하여 2004년 12월 8일 설립되었으며, 2017년 11월 15일
전문사모집합투자업 추가 등록 및
신한대체투자운용주식회사(이하 '신한대체투자운용'라 함)으로 사명을 변경 하였습니다.

<부동산자산관리업(리츠)>

신한리
츠
운용주
식회사(이하 '
신한리
츠운용'라 함)

는 2017년 10월 18일 설립된 금융지주회사 최초의
부동산 자산관리회사로서 부동산투자회사(REITs)가 위탁한 부동산 투자 및 운용 업무를 수행하는 것을 주된 사업으로 하고 있습니다.

사. 계열회사에 관한 사항

당사는
2017년 말 현재 39개의 계열회사
를 가지고 있습
니다. 계열회사에 관한 세부사항은 'IX. 계열회사 등에 관한 사항'을 참조하시기 바랍니다.

아. 신용평가에 관한 사항

당사는 2009년 9월 18일 무보증사채 발행을 위해 한국기업평가, 한국신용평가 및 NICE신용평가(舊한국신용정보) 등 신용평가전문기관 신용평가를 받아, 각 기관으로부터 AAA등급을 부여받았습니다. AAA등급은 원리금 지급능력이 최상급임을 나타내는등급입니다. 그 이후 공시대상기간 동안 동일한 기관들로부터 무보증사채를 발행할 때마다 신용평가를 받았으며 무보증사채의 경우 현재까지 모두 AAA등급을 받았습니다.

한편
2015년 6월 9일(한신평은 6월 10일), 2017년 9월 4일 상각형 조건부자본증권 발행을 위해 한국기업평가, 한국신용평가 및 NICE신용평가 등으로부터 신용평가를 받아, 모두 AA-등급을 부여받았습니다.

기업어음 관련하여 2017년 6월 21일(한기평은 6월30일) 한국기업평가, 한국신용평가 및 NICE신용평가 등 각 기관으로부터 A1등급을 부여받았습니다.

(1) 신용평가현황
(2017년 12월 31일 기준)

평가일
평가대상 유가증권
신용등급
평가회사(신용평가등급범위)
평가구분

2014.03.14
무보증사채
AAA
한국기업평가(AAA~D) / 한국신용평가(AAA~D) / NICE신용평가(AAA~D)
본평정

2014.04.24
무보증사채
AAA
한국기업평가(AAA~D) / 한국신용평가(AAA~D) / NICE신용평가(AAA~D)
본평정

2014.07.04
채권형 신종자본증권
AA-
NICE신용평가(AAA~D)
수시평가

2014.07.08
채권형 신종자본증권
AA-
한국기업평가(AAA~D)
수시평가

2014.08.05
무보증사채
AAA
한국기업평가(AAA~D) / 한국신용평가 (AAA~D) / NICE신용평가(AAA~D)
본평정

2014.10.22
무보증사채
AAA
한국기업평가(AAA~D) / 한국신용평가 (AAA~D) / NICE신용평가(AAA~D)

본평정

2014.12.02

무보증사채

AAA

한국기업평가(AAA~D) / 한국신용평가(AAA~D) / NICE신용평가(AAA~D)

본평정

2015.02.02

무보증사채

AAA

한국기업평가(AAA~D) / 한국신용평가(AAA~D) / NICE신용평가(AAA~D)

본평정

2015.03.03

무보증사채

AAA

한국기업평가(AAA~D) / 한국신용평가(AAA~D) / NICE신용평가(AAA~D)

본평정

2015.06.09

상각형 조건부자본증권

AA-

한국기업평가(AAA~D) / 한국신용평가(AAA~D) / NICE신용평가(AAA~D)

본평정

2015.07.09

무보증사채

AAA

한국기업평가(AAA~D) / 한국신용평가(AAA~D) / NICE신용평가(AAA~D)

본평정

2015.08.24

무보증사채

AAA

한국기업평가(AAA~D) / 한국신용평가(AAA~D) / NICE신용평가(AAA~D)

본평정

2015.10.26

무보증사채

AAA

한국기업평가(AAA~D) / 한국신용평가(AAA~D) / NICE신용평가(AAA~D)

본평정

2015.11.23

무보증사채

AAA

한국기업평가(AAA~D) / 한국신용평가(AAA~D) / NICE신용평가(AAA~D)

본평정

2016.01.22

무보증사채

AAA

한국기업평가 (AAA~D) / 한국신용평가 (AAA~D) / NICE신용평가(AAA~D)

본평정

2016.02.22

무보증사채

AAA

한국기업평가 (AAA~D) / 한국신용평가 (AAA~D) / NICE신용평가(AAA~D)

본평정

2016.04.25
무보증사채
AAA
한국기업평가 (AAA~D) / 한국신용평가 (AAA~D) / NICE신용평가(AAA~D)
본평정

2016.06.15
무보증사채
AAA
한국기업평가 (AAA~D) / 한국신용평가 (AAA~D) / NICE신용평가(AAA~D)
본평정

2016.06.15
기업어음
A1
한국신용평가 (AAA~D) / NICE신용평가(AAA~D)
본평정

2016.06.30
기업어음
A1
한국기업평가 (AAA~D)
본평정

2016.09.21

무보증사채

AAA

한국기업평가 (AAA~D) / 한국신용평가 (AAA~D) / NICE신용평가(AAA~D)

본평정

2016.10.20

무보증사채

AAA

한국기업평가 (AAA~D) / 한국신용평가 (AAA~D) / NICE신용평가(AAA~D)

본평정

2017.01.18

무보증사채

AAA

한국기업평가 (AAA~D) / 한국신용평가 (AAA~D) / NICE신용평가(AAA~D)

본평정

2017.03.17

무보증사채

AAA

한국기업평가 (AAA~D) / 한국신용평가 (AAA~D) / NICE신용평가(AAA~D)

본평정

2017.04.18

무보증사채

AAA

한국기업평가 (AAA~D) / 한국신용평가 (AAA~D) / NICE신용평가(AAA~D)

본평정

2017.06.20

무보증사채

AAA

한국기업평가 (AAA~D) / 한국신용평가 (AAA~D) / NICE신용평가(AAA~D)

본평정

2017.06.21
기업어음
A1
한국신용평가 (AAA~D) / NICE신용평가(AAA~D)

본평정

2017.06.30
기업어음
A1
한국기업평가 (AAA~D)

본평정

2017.08.22
무보증사채
AAA
한국기업평가 (AAA~D) / 한국신용평가 (AAA~D) / NICE신용평가(AAA~D)
본평정

2017.09.04

상각형 조건부자본증권

AA-

한국기업평가(AAA~D) / 한국신용평가(AAA~D) / NICE신용평가(AAA~D)

본평정

(2) 신용평가등급체계 요약

<한국기업평가>

등급
등 급 정 의

AAA
원리금 지급확실성이 최고 수준이다.

AA
원리금 지급확실성이 매우 높지만, AAA등급에 비하여 다소 낮은 요소가 있다.

A
원리금 지급확실성이 높지만, 장래의 환경변화에 따라 다소의 영향을 받을 가능성이 있다.

BBB
원리금 지급확실성이 있지만, 장래의 환경변화에 따라 저하될 가능성이 내포되어 있다.

BB
원리금 지급능력에 당면문제는 없으나, 장래의 안정성면에서는 투기적인 요소가 내포되어 있다.

B
원리금 지급능력이 부족하여 투기적이다.

CCC
원리금의 채무불이행이 발생할 위험요소가 내포되어 있다.

CC
원리금의 채무불이행이 발생할 가능성이 높다.

C
원리금의 채무불이행이 발생할 가능성이 지극히 높다.

D
현재 채무불이행 상태에 있다.

(주) AA부터 B까지는 동일 등급 내에서 세분하여 구분할 필요가 있는 경우에는 '＋' 또는 '－'의 기호를 부여할 수 있음.

<한국신용평가>

등급
등 급 정 의

AAA
원리금 지급능력이 최상급임.

AA
원리금 지급능력이 매우 우수하지만 AAA의 채권보다는 다소 열위임.

A
원리금 지급능력은 우수하지만 상위등급보다 경제여건 및 환경악화에 따른 영향을 받기 쉬운면이 있음.

BBB
원리금 지급능력은 양호하지만 상위등급에 비해서 경제여건 및 환경악화에 따라 장래 원리금의 지급능력이 저하될 가능성을 내포하고 있음.

BB
원리금 지급능력이 당장은 문제가 되지 않으나 장래 안전에 대해서는 단언할 수 없는 투기적인 요소를 내포하고 있음.

B
원리금 지급능력이 결핍되어 투기적이며 불황시에 이자지급이 확실하지 않음.

CCC
원리금 지급에 관하여 현재에도 불안요소가 있으며 채무불이행의 위험이 커 매우 투기적임.

CC
상위등급에 비하여 불안요소가 더욱 큼.

C
채무불이행의 위험성이 높고 전혀 원리금 상환능력이 없음.

D
상환 불능상태임.

(주) 상기 등급 중 AA부터 B등급까지는 + 또는 - 의 기호를 부가하여 동일 등급 내에서의 우열을 나타냄.

등급
등 급 정 의

AAA
원리금 지급확실성이 최고수준이며, 현단계에서 합리적으로 예측 가능한 장래의 어떠한 환경변화에도 영향을 받지 않을 만큼 안정적임.

AA
원리금 지급확실성이 매우 높지만 AAA등급에 비해 다소 열등한 요소가 있음.

A
원리금 지급확실성이 높지만 장래 급격한 환경변화에 따라 다소 영향을 받을 가능성이 있음.

BBB
원리금 지급확실성은 인정되지만 장래 환경변화로 전반적인 채무상환능력이 저하될 가능성이 있음.

BB
원리금 지급확실성에 당면 문제는 없지만 장래의 안정성 면에서는 투기적 요소가 내포되어 있음.

B
원리금 지급확실성이 부족하여 투기적이며, 장래의 안정성에 대해서는 현단계에서 단언할 수 없음.

CCC
채무불이행이 발생할 가능성을 내포하고 있어 매우 투기적임.

CC
채무불이행이 발생할 가능성이 높아 상위등급에 비해 불안요소가 더욱 많음.

C
채무불이행이 발생한 가능성이 극히 높고 현단계에서는 장래 회복될 가능성이 없을 것으로 판단됨.

D
원금 또는 이자가 지급불능 상태에 있음.

(주) 상기 등급 중 AA등급부터 CCC등급까지는 등급 내의 상대적인 우열에 따라 + 또는 - 의 기호가 첨부됨.

<
기업어음 신용등급>

등급
등 급 정 의

A1
적기상환능력이 최고 수준으로 투자위험도가 극히 낮으며, 현단계에서 합리적으로 예측 가능한 장래의 어떠한 환경변화에도 영향을 받지 않을 만큼 안정적임.

A2
적기상환능력이 우수하며, 투자위험도가 매우 낮지만 A1등급에 비해 다소 열등한 요소가 있음.

A3
적기상환능력이 영호하며, 투자위험도는 낮은 수준이지만 장래 급격한 환경 변화에 따라 다소 영향을 받을 가능성이 있음.

B
적기상환능력은 인정되지만 투기적 요소가 내재되어 있음.

C
적기상환능력이 의문시 됨.

D
지불 불능 상태에 있음.

2. 회사의 연혁

본 절에서 적용되는 공시대상기간은 최근 3사업연도입니다. 이 기간 동안 발생한 회사의 주된 변동 내용은 다음과 같습니다. 일부 내용의 경우 자료의 연속성을 위해 최근 3사업연도 이전의 변동 내용도 기재하였습니다.

가. 회사의 본점 소재지 및 그 변경

서울특별시 중구 세종대로9길 20
 (서울특별시 중구 태평로 2가 120번지)
 

나. 경영진의 중요한 변동

변동일자
내 용

2001년 09월 01일
대표이사 회장 및 사장 라 응 찬

2003년 03월 31일
대표이사 회장 라 응 찬
대표이사 사장 최 영 휘

2005년 05월 17일
대표이사 회장 라 응 찬
대표이사 사장 이 인 호

2009년 03월 17일
대표이사 회장 라 응 찬
대표이사 사장 신 상 훈

2010년 10월 30일
대표이사 사장 신 상 훈

2010년 12월 06일

대표이사 직무대행 류 시 열

2011년 03월 23일
대표이사 회장 한 동 우

2017년 03월 23일
대표이사 회장 조 용 병

다. 최대주주의 변동

변동일자
내 용

2001년 12월 07일

㈜대교 외 2인 (소유주식수: 4,754,679주, 지분율: 1.63%)에서
 BNP파리바 (소유주식수: 11,693,767주, 지분율: 4%)로 변경

2002년 02월 07일
BNP파리바에서 BNP파리바의 관계회사인 BNP파리바
 룩셈부르크로 변경 (소유주식수: 11,693,767주, 지분율: 4%)

2005년 03월 22일

BNP파리바룩셈부르크에서 국민연금기금으로 변경
 (소유주식수: 16,498,516주, 지분율: 5.17%)

* 상기 날짜는 변경 확인일임.

2005년 11월 28일
국민연금기금에서 예금보험공사로 변경
 (소유주식수: 22,360,302주, 지분율: 6.22%, 전환상환우선주의 보통주 전환)

2006년 04월 11일

예금보험공사에서 BNP파리바 그룹으로 변경
 (소유주식수: 33,682,104주, 지분율: 9.38%)

* 상기 소유주식수 및 지분율은 주식매매일 기준

2011년 09월 30일

BNP파리바 그룹에서 국민연금공단으로 변경
 (소유주식수: 33,612,522주, 지분율: 7.09%)

* 상기 소유주식수 및 지분율은 국민연금공단이 2011년 10월 7일 공시한
 '주식 등의 대량보유상황보고서' 의
내용에 따른 것입니다.

* 2017년 말 주주명부

기준
국민연금공단 지분율은 9.55%(45,285,762주)입니다.

라. 상호의 변경
[주요종속회사에 관한 사항]

<신한은행>

변경일자
변경 전 상호
변경 후 상호
변경사유

2006.04.01

㈜조흥은행

㈜신한은행

합 병

<신한카드>

변경일자
변경 전 상호
변경 후 상호
변경사유

1988.03.09

익스프레스크레디트카드
㈜

LG신용카드
㈜

상호 변경

1999.01.01

LG신용카드
㈜

LG캐피탈
㈜

상호 변경

2001.09.01

LG캐피탈
㈜

LG카드
㈜

상호 변경

2007.10.01

LG카드
㈜

신한카드
㈜

상호 변경

<신한금융투자>

변경일자
변경 전 상호
변경 후 상호
변경사유

1983.12.16

효성증권
㈜

쌍용투자증권
㈜

쌍용그룹인수

1999.05.10

쌍용투자증권
㈜

굿모닝증권
㈜

H&Q Asia Pacific 인수

2002.08.05

굿모닝증권
㈜

굿모닝신한증권
㈜

신한금융지주회사 계열 편입 후 신한증권
㈜와 합병

2009.08.24

굿모닝신한증권
㈜

신한금융투자
㈜

상호 변경

<신한BNPP자산운용>

변경일자
변경 전 상호
변경 후 상호
변경사유

2002.10.24

신한투자신탁운용
㈜

신한BNP파리바투자신탁운용
㈜

BNP PARIBAS Asset Management Group 지분 50% 참여

2009.01.01

신한BNP파리바투자신탁운용
㈜

신한BNPP자산운용
㈜

SH자산운용
㈜ 흡수합병

<신한캐피탈>

변경일자
변경 전 상호
변경 후 상호
변경사유

1999.05.27
신한리스주식회사
신한캐피탈주식회사
상호 변경

<신한저축은행>

변경일자
변경 전 상호
변경 후 상호
변경사유

2013.04.01

㈜예한별저축은행

㈜신한저축은행

합 병

<신한데이타시스템>

변경일자
변경 전 상호
변경 후 상호
변경사유

2003.10.10

㈜신한은시스템

㈜신한데이타시스템

상호 변경

<신한아
이타스>

변경일자
변경 전 상호
변경 후 상호
변경사유

2008.07.30
아이타스주식회사
신한아이타스주식회사
상호 변경

<신한대체투자운용>

변경일자
변경 전 상호
변경 후 상호
변경사유

2011.11.02

신한프라이빗에쿼티
㈜

신한프라이빗에쿼티투자자문
㈜

투자일임업면허 취득에 따른 상호 변경

2014.02.10

신한프라이빗에쿼티투자자문
㈜

신한프라이빗에쿼티
㈜

투자일임업면허 폐지에 따른 상호 변경

2017.11.15
신한프라이빗에쿼티㈜
신한대체투자운용㈜
전문사모집합투자업 추가에 따른 상호 변경

마. 회사가 합병 등을 한 경우 그 내용
[지배회사에 관한 사항]

2001년 9월 1일 신한은행, 신한증권, 신한투신, 신한캐피탈이 포괄적 주식교환을 통하여 신한금융지주회사를 설립하였으며, 설립 당시 주식수는 292,344,192주입니다. 설립 후 신한금융지주회사는 여러 차례의 소규모 주식교환을 통해 주식수가 증가하였으며, 소규모 주식교환의 상세 내역은 다음과 같습니다.

일 자
내용
수량 (주)
비고

2002년 06월 06일
소규모 주식교환
15,891
신한은행의 BW 전환으로 발행된 보통주와
당사 보통주간 주식교환

2002년 10월 01일
소규모 주식교환
786

2002년 12월 31일
소규모 주식교환
256

2003년 10월 01일
소규모 주식교환
11,626

2003년 12월 31일
소규모 주식교환
164,484

2004년 06월 22일
소규모 주식교환
14,682,590
조흥은행 완전자회사를 위한 소규모 주식교환

2004년 12월 23일
소규모 주식교환
10,235,121
굿모닝신한증권 완전자회사를 위한 소규모 주식교환

2005년 12월 13일
소규모 주식교환
17,528,000
신한생명보험 완전자회사를 위한 소규모 주식교환

2007년 09월 21일
소규모 주식교환
14,631,973
LG카드 완전자회사를 위한 소규모주식교환

[주요종속회사에 관한 사항]

<신한은행>

2
008년 9월 29일 신한은행의 일반사무관리 부문을 자회사인 신한아이타스
㈜
에 영업양도하였으
며, 합병 전 신한은행과 조흥은행의 합병 등에 관한 내역은 아래와 같습니다.

구)신한은행

일 자
내 용

1998년 06월 29일

㈜동화은행 자산 부채 계약이전 방식 인수

2001년 09월 01일

㈜신한금융지주회사에 주식 이전

2002년 06월 04일

신용카드사업부문 인적분할 방식 분사 후 신한카드
㈜ 설립

구)조흥은행

일 자
내 용

1999년 05월 03일
충북은행과 합병

1999년 09월 13일
강원은행과 합병

2004년 06월 22일
조흥은행 주식과 신한금융지주회사 주식교환, 신한금융지주회사 완전자회사 전환

2006년 04월 01일
조흥은행 카드사업부문을 분할하여 신한카드와 분할합병
신한은행 조흥은행 합병(합병 후 상호 신한은행)

<신한카드>

(1) 주식교환을 통한 신한금융지주회사의 완전자회사로 편입

신한금융지주회사는 신한카드(구 LG카드주식회사)에 대한 보유지분(78.6%)을 2007년 3월 19일에 공개매수를 통하여 인수하였습니다. 이후 신한금융지주회사는 채권단및 기타 소액주주가 보유하고 있는 신한카드의 잔여지분 21.4% (신한은행 보유분 7.1% 포함)를 대상으로 공개매수 및 주식교환을 실시하여 2007년 9월 21일 신한카드는
㈜
신한
금융지주회사의 완전자회사가 되었습니다.

(2) 에스에이치씨매니지먼트(구 신한카드) 영업양수

신한카드는 2007년 5월 28일에 체결된 영업양수도계약에 따라 2007년 10월 1일자로 에스에이치씨매니지먼트주식회사(구 신한카드주식회사)의 자산 및 부채를 포함한 모든 사업부문을 양수하였습니다.

(3) 기업금융 리스사업부문 신한캐피탈로 영업양도

신한카드는 2007년 12월 12일에 체결된 영업양수도계약에 따라 2008년 1월 1일
기업리스사업부문의 자산 및 부채를 신한캐피탈주식회사에 양도하였습니다.

<신한BNPP자산운용>

2009년 1월 1일 신한비엔피파리바투자신탁운용은 에스에이치자산운용
㈜
를 흡수합병하였으며, 납입자본금 75,373,735,000원으로 증자하였습니다. 이에 따라
㈜
신한금융지주회사 50%, BNP Paribas Asset Management Group 50%의 지분율에서
㈜
신한금융지주회사 65%, BNP Paribas Investment Partners S.A 35%로의 대주주 지분변동이 있었습니다.

<신한저축은행>

신한저축은행은 2013년 1월 31일 당사의 자회사로 편입된 예한별저축은행과 2013년 4월 1일자로 합병하였습니다. 합병 후 존속법인은 예한별저축은행이며, 상호는 주식회사 신한저축은행입니다.

바. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항
[지배회사에 관한 사항]

일 자
내 용

2006년 04월 01일
통합 신한은행 출범

2006년 08월 16일
LG카드 지분인수를 위한 우선협상대상자로 선정

2006년 12월 20일
LG카드 인수를 위한 합의서 체결

2007년 03월 23일
LG카드 자회사 편입 (당 그룹 지분 85.7%)

2007년 07월 19일
굿모닝신한증권 아시아 유한공사 손자회사 편입

2007년 08월 30일
신한크메르은행 손자회사 편입

2007년 09월 21일
소규모 주식교환을 통한 LG카드 100% 인수

2007년 10월 01일
통합 신한카드 출범

2008년 03월 21일
신한카자흐스탄은행 손자회사 편입

2008년 04월 08일
미국 연방준비제도이사회(FRB)로부터 미국금융지주회사(Financial Holding Company) 자격취득

2008년 04월 30일
신한은행(중국)유한공사 손자회사 편입

2008년 05월 29일
신한아이타스 손자회사 편입

2008년 09월 23일
캐나다 신한은행 손자회사 편입

2009년 01월 01일
신한BNP파리바자산운용 통합 출범

2009년 06월 26일
SH&C생명보험 자회사 탈퇴

2009년 09월 10일
SBJ은행 손자회사 편입

2009년 09월 24일
에스에이치씨매니지먼트 청산 결정

2009년 10월 13일
신한베트남은행 손자회사 편입

2009년 11월 17일
신한금융유한공사 손자회사 청산

2010년 01월 04일
신한데이타시스템 자회사 편입

2010년 08월 20일

신한맥쿼리금융자문 자회사 탈
퇴

2011년 02월 24일
Shinhan BNP Paribas Asset Management (Hong Kong) Limited 손자회사 편입

2011년 12월 28일
신한저축은행 자회사 편입 (주1)

2012년 11월 30일
신한아이타스 자회사 편입

2013년 01월 31일
예한별저축은행 자회사 편입

2013년 04월 01일
신한저축은행 자회사 탈퇴 (주2)

2014년 11월 21일
유한회사신한파이낸스(신한카드 카자흐스탄 현지법인) 손자회사 편입

2015년 07월 16일
Nam An Securities Co. Ltd.(신한금융투자 베트남 현지법인) 손자회사 편입

2015년 10월 12일
멕시코신한은행 손자회사 편입

2015년 11월 30일
신한인도네시아은행 손자회사 편입

2015년 12월 01일
신한인도파이낸스(신한카드 인도네시아 현지법인) 손자회사 편입

2015년 12월 18일
PT Centratama Nasional Bank 손자회사 편입

2016년 03월 30일
신한마이크로파이낸스(신한카드 미얀마 현지법인) 손자회사 편입

2016년 07월 21일
PT Shinhan Sekuritas Indonesia(신한금투 인도네시아 현지법인) 손자회사 편입

2016년 12월 06일
신한인도네시아, PT Centratama Nasional Bank 합병

2017년 10월 18일
신한리츠운용 자회사 편입

2017년 12월 18일
신한케이리츠위탁관리부동산투자회사 손자회사 편입

(주1)

당사가 100% 출자(40억)한 '㈜신한희망'이 2011년 12월 28일 상호저축은행업 영위 인가 취득에 따라
㈜신한저축은행
으로 상호를 변경하고 자회사로 편입하였으며, 2012년 1월 2일 1,160억원을 추가 출자하였음.

(주2)
2013년 2월 21 당사 이사회 결의를 통하여 신한저축은행과 예한별저축은행의 합병을 결의하였으며, 2013년 4월 1일 합병 완료함(합병 후 존속법인은 예한별저축은행이며, 상호는 주식회사 신한저축은행임).

[주요종속회사에 관한 사항]

<신한은행>

일 자
내 용

2006년 04월 01일
통합 신한은행 출범

2008년 05월 29일

아이타스
㈜(현 신한아이타스
㈜) 인수

2008년 09월 29일

일반사무관리부문 신한아이타스
㈜에 영업양도

2009년 09월 14일
일본현지법인 SBJ은행, 도쿄 개점

2011년 11월 28일
신한비나은행의 지분 100%를 인수 후 신한베트남은행과 합병

2012년 11월 30일

신한금융지주회사에 신한아이타스
㈜ 주식양도

2016년 12월 06일
신한인도네시아, PT Centratama Nasional Bank 합병

2017년 12월 14일
멕시코신한은행, 국낸 은행 최초 멕시코 영업인가 획득

<제주은행>

일 자
내 용

2009년 01월 31일
유상증자 실시 (증자후 납입자본금 1,106억원)

<신한카드>

일 자
내 용

2007년 03월 23일
LG카드의 신한금융지주 자회사 편입

2007년 10월 01일
舊신한카드의 모든 사업부문 영업양수를 통한 통합 신한카드 출범

2008년 01월 01일
기업금융 리스사업부문을 신한캐피탈에 영업양도

2012년 10월 02일
차세대 전산시스템 오픈

2014년 11월 21일
유한회사신한파이낸스(신한카드 카자흐스탄 현지법인) 설립

2015년 12월 01일
신한인도파이낸스(신한카드 인도네시아 현지법인) 설립

2016년 03월 30일
신한마이크로파이낸스(신한카드 미얀마 현지법인) 설립

<신한금융투자>

일 자
내 용

2006년 09월 18일
기업 신용등급 상향 (기업어음 A1, 기업신용평가 AA-)

2007년 05월 25일
홍콩현지법인 설립. 신한금융지주 손자회사 편입(편입일자 2007.07.19)

2009년 08월 24일
'신한금융투자'로 상호 변경

2009년 11월 18일
선물업 인가

2016년 02월 24일
신한금융투자 베트남 출범

2016년 07월 21일
PT Shinhan Sekuritas Indonesia 인수, 신한금융지주 손자회사 편입

2016년 09월 07일
유상증자(증자규모 5천억원)

2017년 03월 08일
종합금융투자사업자 선정

<신한생명보험>

일 자
내 용

2005년 12월 13일
신한금융지주회사 자회사 편입

2015년 05월 28일
보험금 지급능력 8년 연속 최고등급 AAA 획득(한국신용평가)

2016년 05월 31일
보험금 지급능력 9년 연속 최고등급 AAA 획득(한국신용평가)

2017년 05월 31일
보험금 지급능력 10년 연속 최고등급 AAA 획득(NICE신용평가)

<신한BNPP자산운용>

일 자
내 용

1996년 08월 01일
신한투자신탁운용주식회사 설립 (납입자본금 300억원)

1996년 08월 08일
영업본허가 및 상품인가 취득

2001년 09월 01일
신한금융지주회사 자회사 편입

2002년 10월 24일

BNP PARIBAS Asset Management Group 자본 50% 참여

신한비엔피파리바투자신탁운용으로 상호 변경

2009년 01월 01일

에스에이치자산운용
㈜를 흡수합병

신한비엔피파리바자산운용주식회사로 상호 변경

납입자본금 75,373,735,000원으로 증자

주주변경:

<변경전>

㈜
신한금융지주회사 50%, BNP Paribas Asset Management Group 50%
<변경후>

㈜
신한금융지주회사 65%, BNP Paribas Investment Partners S.A 35%

2009년 02월 04일
금융투자업 인가 및 등록

2010년 08월 24일
신한비엔피파리바자산운용 홍콩 주식회사 설립

2014년 10월 13일
중국 위안화 해외적격기관투자자(RQFⅡ)자격 취득

2015년 10월 26일
전문사모집합투자업 등록

<신한캐피탈>

일 자
내 용

2011년 09월 01일
ISO27001(정보보호체계) 및 BS10012(개인정보보호체계)국제인증 취득

2012년 11월 25일
정보화 전략계획(ISP)컨설팅 진행 완료

2013년 02월 27일
여의도금융센터 개점

2013년 03월 01일
차세대 IT 시스템 구축 프로젝트 TF 발족

2014년 05월 12일
차세대 IT 시스템 WINK 오픈

<신한저축은행>

일 자
내 용

2011년 12월 12일

㈜신한희망 설립

2011년 12월 28일
상호저축은행업 영위 인가취득

2011년 12월 29일

㈜신한저축은행으로 상호 변경

2012년 01월 02일
토마토저축은행으로부터 일부 자산 및 부채 이전

2012년 01월 03일
1,160억원 유상증자

2012년 01월 10일
영업 개시

2013년 01월 31일

㈜예한별저축은행의 신한금융지주회사 자회사 편입

2013년 04월 01일

㈜예한별저축은행과 합병
 - 합병 후 존속법인: 예한별저축은행, 합병 후 상호: 신한저축은행

2013년 04월 01일
본점 이전 (서울시 강남구 선릉로 → 서울시 강남구 테헤란로)

2016년 07월 04일
본점 이전 (서울시 강남구 테헤란로 → 서울시 중구 청계천로)

<신한데이타시스템>

일 자
내 용

1991년 05월 13일

㈜신한은시스템 설립

2003년 10월 10일

㈜신한은시스템에서
㈜신한데이타시스템으로 상호 변경

2005년 09월 01일
그룹사 전산실 업무 운영

2010월 01월 01일
그룹 자회사 편입

2011년 12월 01일
그룹 ITSM(인프라 운영관리 시스템) 구축

2012년 11월 01일
ISO/IEC 20000(서비스관리), BS10012(개인정보보호)인증 획득

2015년 04월 27일
소상공인시장진흥공단 자금수탁 주거래은행 시스템 구축 완료

2016년 01월 31일
나라사랑카드 발급 및 운영시스템 구축

2017년 02월 25일
신한 FAN클럽(그룹사 통합리워드) 시스템 구축

<신
한
아이타스>

일 자
내 용

2000년 06월 15일
법인설립

2008년 05월 29일
신한은행 자회사로 편입

2011년 01월 03일
국민연금 사무관리 서비스 개시

2012년 11월 30일
신한금융지주회사 자회사 편입

<신
한신용정보>

일 자
내 용

2002년 07월 08일
회사 설립 등기

2002년 08월 16일
신용정보업 본허가

2002년 09월 23일
민원대행업무 겸업 허가

2010년 08월 12일
자산관리공사 신용회복기금채권 관리 개시

2012년 04월 17일
서류수령업무대행서비스 겸업 허가

2012년 06월 29일
신용회복신청자등관리업무 겸업 허가

2012년 12월 20일
CRM업무 겸업허가

2013년 05월 30일
국민행복기금 지원업무 겸업 허가

2013년 07월 18일
한국자산관리공사 국민행복기금채권 관리 개시

2014년 03월 06일
국민행복기금 채권관리 사무위탁계약

2014년 06월 01일
한국자산관리공사 무담보공공채권 추가 관리 개시

2015년 03월 31일
제주은행 신용조사 관련업무 위탁협약서 체결

2015년 07월 14일
서울북부노동청 신용위기 극복 프로그램 MOU 체결

2015년 12월 18일
일본 SH채권회수주식회사와 업무제휴 계약 체결

<신한대체투자운용>

일 자
내 용

2005년 08월 18일
신한국민연금제1호사모투자전문회사 설립 및 손자회사 편입

2008년 06월 26일
신한제2호사모투자전문회사 설립 및 손자회사 편입

2011년 11월 02일
투자일임업면허 취득에 따라 '신한프라이빗에쿼티투자자문'으로 상호 변경

2012년 11월 23일
신한스톤브릿지 페트로 사모투자전문회사 손자회사 편입

2013년 08월 18일
신한국민연금제1호사모투자전문회사 해산

2014년 02월 10일

투자일임업면허 폐지에 따라 '신한프라이빗에쿼티
㈜'로 상호 변경

2015년 02월 06일
본점 이전(서울 종로구 소재 -> 서울 영등포구 소재)

2017년 11월 15일
전문사모집합투자업 추가에 따라 '신한대체투자운용㈜'로 상호 변경

<신한리츠운용>

일 자
내 용

2017년 10월 18일
법인 설립

2017년 12월 18일
자회사 설립(주식회사 신한케이리츠위탁관리부동산투자회사)

3. 자본금 변동사항

증자(감자)현황

(기준일 :
2017년 12월 31일
)
(단위 : 원, 주)

주식발행
(감소)일자
발행(감소)
형태
발행(감소)한 주식의 내용

주식의 종류
수량
주당
액면가액
주당발행
(감소)가액
비고

2001년 09월 01일
-
보통주
292,344,192
5,000
11,761
설립(주식이전)

2002년 06월 06일
-
보통주
15,891
5,000
-
주식교환

2002년 10월 01일
-
보통주
786
5,000
-
주식교환

2002년 12월 31일
-
보통주
256
5,000
-
주식교환

2003년 08월 19일
유상증자(제3자배정)
우선주
6,000,000
5,000
150,000
상환우선주

2003년 08월 19일
유상증자(제3자배정)
우선주
46,583,961
5,000
18,086
상환우선주 (주1)

2003년 08월 19일
유상증자(제3자배정)
우선주
44,720,603
5,000
18,086
전환상환우선주 (주1) (주5)

2003년 09월 26일
유상증자(제3자배정)
보통주
1,864,065
5,000
14,832
비엔피파리바에 3자배정

2003년 10월 01일
-
보통주
11,626
5,000
-
주식교환

2003년 12월 31일
-
보통주
164,484
5,000
-
주식교환

2004년 06월 22일
-
보통주
14,682,590
5,000
-
주식교환 (주2)

2004년 12월 23일
-
보통주
10,235,121
5,000
-
주식교환 (주3)

2005년 12월 13일
-
보통주
17,528,000
5,000
-
주식교환 (주4)

2007년 01월 25일
유상증자(제3자배정)
우선주
28,990,000
5,000
100,000
상환우선주 (주6)

2007년 01월 25일
유상증자(제3자배정)
우선주
14,721,000
5,000
57,806
전환상환우선주 (주6)

2007년 09월 21일
-
보통주
14,631,973
5,000
-
주식교환 (주7)

2009년 03월 25일
유상증자(주주배정)
보통주
78,000,000
5,000
16,800
(주8)

2011년 04월 21일
유상증자(제3자배정)
우선주
11,100,000
5,000
100,000
(주9)

(주1)
금융지주회사회계처리준칙 문단 12 및 14에 의거한 재무제표상 주당 발행가액 10,181원임.

(주2)

2004년 6월 22일 조흥은행과의 주식교환에 따라 당사 보통주식 14,682,590주 증가됨.
* 증가내역 = 교환대상주식 108,438,628주 × 교환비율 0.1354

(주3)

2004년12월23일 굿모닝신한증권과의 주식교환에 따라 당사 보통주식 10,235,121주가 증가함.
* 증가내역 = 교환대상주식(굿모닝신한증권 보통주) 61,491,966주 × 교환비율 0.1633 
 + 교환대상주식(굿모닝신한증권 우선주) 1,980,380주 × 교환비율 0.0977

(주4)

2005년 12월 13일 신한생명보험과의 주식교환에 따라 당사 보통주식 17,528,000주가 증가함.
* 증가내역 = 교환대상주식 (신한생명보험 보통주) 40,000,000주 × 교환비율 0.4382

(주5)

예금보험공사 보유 제9종 전환상환우선주는 2005년 11월 28일 및 2006년 8월 21일 두차례에 걸쳐 모두 보통주로 전환되어,
보통주식 44,720,603주가 증가됨.

(주6)

2007년 1월 25일 유상증자에 따라 당사 자본금은 총 218,555 백만원 증가함.

- 제10종 상환우선주: 발행주식수 28,990,000주, 주당 발행가액 100,000원

- 제11종 전환상환우선주: 발행주식수 14,721,000주, 주당 발행가액 57,806원

(주7)

2007년 9월 21일 LG카드
㈜와 소규모 주식교환에 따라 당사 보통주식은 14,631,973주가 증가함.
* 증가내역 = 교환대상주식(LG카드
㈜ 보통주) 17,227,869 주 × 교환비율 0.84932

(주8)

주주배정 유상증자(유상증자비율 0.170078841)에 따라 2009년 3월 25일자로 당사의 보통주식 78,000,000주가 증가함.

(주9)

2011년 4월중 제3자배정 유상증자로 제12종 상환우선주 11,100,000주를 주당 발행가액 100,000원으로 발행하여
2011년 4월 21일자로 당사 자본금은 총 55,500백만원 증가함

.

4. 주식의 총수 등

가. 주식의 총수 현황

주식의 총수 현황

(기준일 :
2017년 12월 31일
)
(단위 : 주)

구 분
주식의 종류
비고

의결권 있는 보통주
의결권 없는 우선주
합계

Ⅰ. 발행할 주식의 총수
1,000,000,000
-
1,000,000,000
(주1)

Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수
474,199,587
152,115,564
626,315,151
-

Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수
-
152,115,564
152,115,564
-

1. 감자
-
-
-
-

2. 이익소각
-
-
-
-

3. 상환주식의 상환
-
92,673,961
92,673,961

(주2)

4. 기타
-
59,441,603
59,441,603
(주3)

Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)
474,199,587
-
474,199,587
-

Ⅴ. 자기주식수
-
-
-
-

Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)
474,199,587
-
474,199,587
-

(주1)

정관상 발행할 주식의 총수는 10억주이며, 당사가 발행할 주식의 종류는 기명식 보통주식과 기명식 우선주식임.

(주2)

상환우선주 상환 내역
- 2006년 8월 21일 제1종(9,316,792주) 및 제6종(3,500,000주) 상환
- 2007년 8월 20일 제2종(9,316,792주) 상환
- 2008년 8월 19일 제3종(9,316,792주) 및 제7종(2,433,334주) 상환
- 2009년 8월 19일 제4종(9,316,792주) 상환
- 2010년 8월 19일 제5종(9,316,793주) 및 제8종(66,666주) 상환
- 2012년 1월 25일 제10종(28,990,000주) 상환
-
2016년 4월 21일 제12종(11,100,000주) 상환

(주3)
전환상환우선주의 보통주 전환 및 상환 내역
- 제9종 전환상환우선주는 2005년 11월 28일(22,360,302주) 및 2006년 8월 21일(22,360,301주) 두차례에 걸쳐 모두 보통주로 전환되었음.
- 제11종 전환상환우선주는 2012년 1월 25일(14,721,000주) 상환하였음.

나. 자기주식 취득 및 처분 현황

※ 해당사항 없음

5. 의결권 현황

(기준일 :
2017년 12월 31일
)
(단위 : 주)

구 분
주식의 종류
주식수
비고

발행주식총수(A)
보통주
474,199,587
-

우선주
-
-

의결권없는 주식수(B)
보통주
-
-

우선주
-
-

정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)
보통주
-
-

우선주
-
-

기타 법률에 의하여
의결권 행사가 제한된 주식수(D)
보통주
-
-

우선주
-
-

의결권이 부활된 주식수(E)
보통주
-
-

우선주
-
-

의결권을 행사할 수 있는 주식수
(F = A - B - C - D + E)
보통주
474,199,587
-

우선주
-
-

6. 배당에 관한 사항

당사는 금융지주회사로서 은행, 신용카드, 증권 등 금융업을 영위하는 회사들을 지배내지 경영 관리하는 것을 목적으로 하고 있습니다. 당사를 포함한 각 자회사는 이러한 금융업을 영위하는데 있어 발생할 수 있는 각종 리스크에 대비하기 위하여 적정한 자기자본을 유지할 필요가 있으며, 해당 금융감독당국에서는 금융업종별로 적정 자기자본이 유지되도록 규제하고 있습니다(자세한 내용은 'II. 사업의 내용' 참조).

당사의 배당재원은 각 자회사로부터의 배당수입에 의존하고 있는데, 각 자회사는 해당년도 당기순이익에서 적정 자기자본 유지를 위하여 필요한 내부유보를 차감한 후의 잉여자본금에 대하여 당사에 배당하고 있습니다. 따라서 당사는 각 자회사의 현재 및 향후의 자산 성장 등을 감안한 적정 자기자본비율을 유지한 후의 잉여자금을 기초로 배당수준을 결정하고 있습니다. 당사는 배당수준의 일관성을 유지하기 위하여 자회사별 당기순이익의 변동 및 적정 자기자본 유지를 위한 내부유보액의 변동을 최소화하도록 각 자회사별 리스크관리에 최선을 다하고 있습니다.

가. 최근 3사업연도 배당에 관한 사항

구 분
주식의 종류
당기
전기
전전기

제17기
제16기
제15기

주당액면가액(원)
5,000
5,000
5,000

(연결)당기순이익(백만원)
2,917,735
2,774,778
2,367,171

(별도)당기순이익(백만원)
754,727
1,470,250
893,041

(연결)주당순이익(원)
6,116
5,736
4,789

현금배당금총액(백만원)
687,589
687,589
630,978

주식배당금총액(백만원)
-
-
-

(연결)현금배당성향(%)
23.57
24.78
26.66

현금배당수익률(%)
보통주
2.85
3.06
2.95

우선주
-
-
-

주식배당수익률(%)
보통주
-
-
-

우선주
-
-
-

주당 현금배당금(원)
보통주
1,450
1,450
1,200

우선주
-
-
5,580

주당 주식배당(주)
보통주
-
-
-

우선주
-
-
-

(주1)

(연결)당기순이익은 지배기업 소유주지분 기준임.

(주2)

기본주당이익 산출근거는
제17기 연결재무제표 주석 중 43. 주당이익 참조

(주3)

우선주의 주당 현금배당금은 '(2) 우선주 종류별 세부 배당내역' 참조

(주4)

현금배당금총액에는 회계상 자본에 해당하는 신종자본증권 이자는 제외함.

(1) 현금배당금총액의 내역

(단위: 백만원)

구분
보통주
우선주
합계

제17기
687,589
-
687,589

제16기
687,589
-
687,589

제15기
569,040
61,938
630,978

(2) 우선주 종류별 세부 배당내역

- 제12종 상환우선주

구분
주식수
주당
배당금(원)
배당금총액
(백만원)
주당
발행가액(원)
발행가 대비
배당률

제17기
-
-
-
-
-

제16기
-
-
-
-
-

제15기
11,100,000
5,580
61,938
100,000
5.58%

Ⅱ. 사업의 내용

1. 사업의 개요

가. 업계의 현황

(1) 경제환경 변화

(가) 글로벌 경제 전망

2010년대 들어 주요국 기업들의 과잉공급 능력은 글로벌 경제의 성장세를 제한하는 요인으로 작용했습니다. 다만, 지난 몇 년간 기업들의 설비확장 자제 및 M&A를 통한 공급조정 등으로 글로벌 경제의 과잉설비 문제가 어느 정도 해소되었고, 제조업의 재고도 상당 수준 축소되었습니다. 이러한 공급조정으로 수익성이 개선되면서 기업들이 다시 설비 및 재고 투자에 나섬에 따라 2016년 하반기 이후 글로벌 경제는 투자가 주도하는 회복세를 나타내고 있습니다. 또한, 기업들의 설비투자와 더불어 주요국의 통화완화 정책 유지로 풍부해진 글로벌 유동성도 경기회복에 기여하는 요인이 되었습니다. 저금리 기조 지속에 따른 부동산가격 상승으로 유로존과 중국, 일본 등 주요국의 건설투자가 확대되면서 경제성장에 중요한 역할을 하였습니다. 이에 더해 세계교역도 개선되는 모습을 보이면서 IMF 등 주요 기관들은 향후 글로벌 경제가 양호한 성장세를 나타낼 것으로 전망하고 있습니다. IMF는 각국의 경기부양정책과 고용 호조 및 글로벌 교역 증가에 힘입은 선진국과 신흥국의 동반 회복세, 유가반등에 따른 자원수출국의 경기개선 등으로 글로벌 경제성장률이 2017년 3.7%에서 2018년 3.9%로 확대될 것으로 전망하고 있습니다. 다만, 2018년 중에도 미국의 정치 및 경제정책 관련 불확실성이 상존하는 가운데, 보호무역주의 확산과 높은 부채 수준에 따른 금융부문의 취약성, 선진국의 예상보다 빠른 금리인상 속도로 인한 신흥국의 금융불안 우려 등은 글로벌 경제에 하방리스크 요인으로 작용할 가능성이 있습니다.

주요국별로 보면, 미국 경제는 양호한 금융여건 등으로 가계 및 기업 심리가 개선 추세를 지속하는 데다, 트럼프 정부의 감세 및 인프라 투자 등 재정정책 확대로 2018년 중 잠재성장률(2% 내외)을 상회하는 2%대 중반의 성장세를 나타낼 것으로 전망됩니다. 다만, 향후 고용증가 속도가 점차 둔화되는 가운데, 금리인상 기조에 따른 주택경기 부진 우려 등은 미국 경제의 하방리스크 요인으로 상존하고 있습니다. 유로존 경제는 일부 취약국의 부채 문제 등이 상존하고 있지만, 완화적 통화정책 지속과 주요국의 정치적 위험 완화로 수출과 내수가 동반 회복세를 나타내면서 2018년 중 2%대 초반의 성장률을 유지할 것으로 전망됩니다. 한편, 2017년 중 수출호조와 경기부양정책에 힘입어 양호한 회복세를 나타냈던 일본 경제는 2018년 중에는 실질임금 상승 미흡 등이 민간소비의 걸림돌로 작용하면서 1%대 초반으로 성장모멘텀이 다소 둔화될 것으로 전망됩니다. 마지막으로 중국 경제는 기업부채 문제 및 부동산 버블, 그림자금융 문제 등 잠재적 리스크에도 불구하고, 인프라 투자 증가와 수출 확대 등으로 6%대 중후반의 성장세를 이어갈 것으로 예상됩니다. 특히, 중국 정부의 규제 강화로 부동산 경기 둔화에 따른 성장률 하락이 예상되지만, 시진핑 집권 2기를 맞아 중국 정부가 급격한 정책 변화보다는 안정적 관리에 주력하면서 향후 중국의 성장 급락에 대한 우려는 크게 축소되고 있습니다.

(나) 국내 경제 및 금융시장

2017년 중 국내 경제는 지난해 하반기 이후 기업들의 설비투자 및 주택부문 중심의 건설투자 증가세가 지속되는 가운데, 반도체 업황 호조에 따른 수출 확대 등에 힘입어 3.1%의 양호한 성장세를 나타냈습니다. 2017년 중 국내 GDP성장률은 1분기 2.9%(전기대비 1.1%)에서 2분기 2.7%(0.6%)로 둔화되었다가, 3분기 중에는 3.8%(1.5%)로 상승폭이 크게 확대되었습니다. 다만, 4분기 중에는 전기의 빠른 성장에 따른 기저효과 및 추석 연휴 영향 등으로 성장률이 3.0%(-0.2%)로 다소 둔화되는 모습을 보였습니다.

2018년 중에는 지난 몇 년간 성장을 견인했던 건설투자가 정부의 가계부채 규제 강화와 SOC 예산 삭감 등으로 위축되는 데다, 설비투자의 경우에도 반도체 및 IT부문의 투자 집중에서 벗어나지 못하고 점차 증가세가 약화되면서 국내 경제의 성장 모멘텀이 다소 둔화될 것으로 예상됩니다. 다만, 정부의 소득주도 성장 정책 및 일자리 정책 등은 민간소비 회복에 기여하여 급격한 경기하락을 막는 완충 작용을 할 것으로 전망됩니다. 국내 경제는 2010년 들어 민간소비 증가율이 GDP성장률에 못 미치는 모습을 보였으나, 향후 최저임금 인상 등 정부의 소득주도 성장 정책이 단기적으로는 소비회복에 힘을 실어주는 역할을 할 것으로 기대됩니다. 따라서 2018년 중 국내 경제는 민간소비 확대가 건설 및 설비 투자 둔화를 대체할 수 있을지 여부가 경기회복의 관건으로 작용할 가능성이 있습니다. 한편, 2018년 중에도 주요국의 경기회복세 및 세계교역량 증가세 등으로 수출 개선 추세가 지속되고 대규모 경상수지 흑자 기조가 유지될 것으로 전망됩니다. 다만, 韓美 FTA 재협상 관련 미국의 보호무역주의 강화 등 위험요인이 상존하는 가운데, 반도체 경기사이클 정점 통과 가능성 등으로 수출증가율은 2017년 15.8%에서 2018년 중 한 자릿수 대로 둔화될 것으로 예상됩니다. 마지막으로 2018년 중 소비자물가는 민간소비 회복에도 불구하고, 고령화 및 가계부채 등 소비회복을 제한하는 구조적인 요인으로 수요 기반의 물가상승압력이 여전히 낮아 2% 내외에서 안정될 것으로 전망됩니다.

이상을 종합하면, 2018년 중 국내 경제성장률은 민간소비 확대에도 불구하고, 설비투자 및 수출 둔화, 건설투자 부진 등으로 2017년보다는 다소 낮은 2%대 후반을 기록할 것으로 예상되며, 특히 금리인상 영향 및 전년도 높은 성장률의 기저효과가 나타나는 2018년 하반기 중에는 성장률이 둔화되는 상고하저의 경기흐름을 나타낼 것으로 전망됩니다.

2017년 중 국내 채권시장은 美 연준의 잇단 금리인상 및 양호한 경기회복세에 따른 금통위의 11월 기준금리 인상 단행(1.25% a 1.50%) 등으로 하반기 중 시장금리가 빠르게 상승하는 모습을 보였습니다. 2018년 중에도 완만한 경기회복세가 지속되는 가운데, 미국과 유로존 등 주요국 중앙은행의 통화긴축 기조 강화, 韓 금통위의 기준금리 추가 인상 등으로 국내 시장금리는 지속적으로 상승압력을 받을 것으로 예상됩니다. 다만, 인구 고령화 등에 따른 중장기 저성장 기조에 대한 우려가 상존하면서 시장금리의 상승폭은 다소 제한될 가능성이 있습니다. 또한, 금통위는 美 연준의 금리인상 기조에 따른 韓美 간 기준금리 역전 가능성에도 불구하고, 2018년 하반기 성장률 둔화에 대한 우려 및 정부의 미시적 규제대책에 따른 가계부채의 증가세 둔화 등으로 기준금리 인상 속도를 연간 1~2회 수준으로 제한할 가능성이 있습니다. 한편, 2018년 중에는 美 연준의 통화긴축 속도 관련 불확실성이 시장 불안요인으로 상존할 것으로 예상됩니다. 비둘기파로 평가되는 제롬 파월 신임 연준 의장 임명에도 불구하고, 연준 부의장 및 이사 등 신규 FOMC위원의 성향에 따라 연준 통화정책의 긴축 속도가 좌우될 가능성이 있어 불확실성이 남아있는 상황입니다. 따라서 2018년 중 국내 시장금리는 전반적인 상승기조를 나타낼 것으로 예상되는 가운데, 美 연준의 통화긴축 속도 및 금통위의 기준금리 인상 시기 등에 따라 채권시장의 단기변동성이 확대될 가능성이 있습니다.

한편, 2017년 중 원/달러 환율은 주요국의 통화긴축 강화 및 북핵 리스크 등에도 불구하고, 수출 호조세 및 KOSPI 상승에 따른 외국인의 주식 순매수세 등으로 연중 하락세가 지속되는 모습을 보였습니다. 또한, 韓中 통화스왑 연장 및 한국과 캐나다 간 무제한, 무기한 통화스왑 체결 소식 등도 환율 하락 요인으로 작용하였습니다. 2018년 중에도 국내 경상수지 흑자 기조가 지속되는 가운데, 글로벌 경기회복세에 따른 달러 강세 제한 등으로 원/달러 환율은 전반적인 하락세를 나타낼 것으로 전망됩니다. 다만, 2018년 하반기에는 美 연준의 금리인상 영향 및 국내 성장모멘텀 둔화 등으로 원/달러 환율이 소폭 상승압력을 받을 것으로 예상됩니다. 또한, 향후 북한 리스크와 더불어 韓美 FTA 개정 협상 및 美 재무부의 환율보고서 발간(4월, 10월) 관련 美 정부의 보호무역주의 등이 부각되는 시기마다 원/달러 환율이 급등하는 현상은 반복될 가능성이 있습니다.

(2) 금융산업 동향
(가) 은행업

① 산업의 특성

은행업은 예금을 받거나 유가증권 또는 그 밖의 채무증서를 발행하여 불특정 다수로부터 채무를 부담함으로써 조달한 자금을 대출하는 것을 주된 업으로 하는 산업입니다. 은행의 업무는 예 적금의 수입, 유가증권 또는 채무증서 발행 등으로 조달한 자금을 대출하는 업무 및 내 외국환 업무 등과 같은 고유업무와 보증, 어음인수, 수납 및 지급대행 등과 같이 은행 업무를 영위하는 과정에서 수반되는 부수업무, 그리고 신탁업무 등과 같이 타 법령 등에 의해 취급할 수 있도록 정해진 겸영업무로 구분될 수 있습니다.

② 산업의 성장성, 건전성 및 수익성

국내 일반은행은 2017년에 들어서도 자산건전성 개선세가 지속되고 수익성도 이자이익을 중심으로 제고되는 등 양호한 모습을 이어 갔습니다. 일반은행의 총자산은 2017년 3분기말 1,531조원으로 전년동기대비 6.0% 증가했습니다. 가계신용은 645.5조원으로 전년동기대비 6.9%가 증가해 증가세가 둔화된 반면, 기업대출은 2017년 3분기말 기준 458.0조원으로 전년동기대비 3.9% 증가해 지난해 4분기 이후 증가폭이 소폭 확대했습니다.

건전성 측면에서는 적극적인 부실자산 정리 노력과 선제적 리스크관리 강화 등에 힘입어 3분기말 기준 고정이하여신비율이 0.69%를 기록해 2000년대 이후 가장 낮은 수준을 기록했습니다. 대손충당금적립비율도 부실여신 축소 등에 따라 2017년 3분기말 기준으로 전년말 대비 3.5%p 상승한 91.3%를 나타냈으며, 바젤Ⅲ 기준 총자본비율도 이익잉여금 증가 등에 힘입어 3분기말 기준 16.04%로 전년말 대비 0.27%p 상승했습니다.

수익성도 순이자마진 확대, 이자수익자산 증가 등으로 이자이익이 늘어난 가운데, 신규 부실채권 감소로 대손비용이 줄어들면서 제고되었습니다. 3분기 중 국내 일반은행의 당기순이익(대손준비금 전입전)은2.1조원으로 전년동기와 동일했으나, 특수은행은 영업외이익 증가 등으로1.0조원의 순이익을 시현했습니다. 종합해 보면 국내은행의 당기순이익은 전년동기대비 +0.6조원이 증가해 26.4%의 증가율을 기록했습니다. (자료 출처: 한국은행, 금융감독원)

③경쟁요소

2018년에는 본격적인 고령사회 진입, 미 금리인상 움직임의 영향, 다양한 생활금융 플랫폼과 인공지능 등을 활용한 디지털화의 가속 등으로 기회와 위험이 공존하는 상황이 펼쳐질 것입니다. 이러한 가운데 금융회사의 고객 확보 경쟁은 업의 경계가 해체되면서 더욱 심화될 것으로 보입니다.

디지털 금융에서의 경쟁도 단순한 가격 위주에서 생활 플랫폼과의 결합을 통해 더욱 차별화된 가치를 제공하는 방향으로 경쟁 구도가 변화할 것으로 보입니다. 인터넷전문은행의 사업영역 확대 및 인가단위 개선을 통한 신규 시장진입자의 진출 가속화의 흐름이 전개될 것으로 판단되며 이는 경쟁구도를 더욱 복잡하고 치열하게 만들 것으로 예측됩니다. 금융소비자 보호 강화 및 생산적/포용적 금융으로 대표되는 금융정책의 본격 시행을 통해 서민/취약계층, 소상공인, 벤처 및 혁신기업에 대한 지원에서도 은행간 경쟁이 더욱 확대될 것입니다. 한편, 향후 금리상승 등에 따라 일부 취약 가계 및 기업을 중심으로 부실여신이 늘어날 가능성이 있어 선제적인 리스크 관리 역량 수준에 따라 경영성과의 차별화가 예상됩니다.

④ 관련법령 또는 정부의 규제

일반은행의 경우 은행법 및 동법 시행령에서 인허가 등 은행업과 관련된 전반적인 규제 사항을 정하고 있으며, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률, 외국환관리법 등에 의한 규제를 받고 있습니다.

(나) 신용카드업

① 산업의 특성
신용카드업은 신용카드사가 일정한 요건을 갖춘 회원들에게 신용카드를 발행하고 재화나 용역의 구매와 관련하여 회원에게 신용을 공여하는 대가로 수수료 등의 부가가치를 창출하는 사업으로서, 신용카드사는 상기 신용공여 외에도 회원들에게 단기카드대출(현금서비스), 장기카드대출(카드론) 등의 신용대출 서비스 및 기타 부가 서비스를 제공함으로써 수익을 창출합니다.
신용카드업은 전형적인 내수산업으로 민간소비 및 전반적인 경제 상황의 변화 등 경기변동에 비교적 영향을 크게 받는 특성이 있으며 정부의 정책 및 규제의 변화와 IT기술의 발달 등에도 민감하게 반응하는 산업 특수성을 지닙니다.

② 산업의 성장성 및 건전성, 수익성

2017년 개인카드 이용액은 전년대비 11% 증가로 2016년 증가율을 상회하였으며, 연체율도 안정적으로 관리되고 있습니다. 다만, 수익성 측면에서는 업계의 비용 절감 노력에도 불구하고 신용카드 가맹점 우대 수수료율 적용 대상 확대, 금리 인상에 따른 조달비용 증가 등으로 인해 경상적인 수익성이 약화된 모습을 보였습니다.

2018년에는 일자리 확대, 최저임금 인상 등 소득주도 성장 정책의 일부 수혜도 예상되지만, 가계부채에 따른 소비여력 축소, 본격적인 저출산/고령화 사회진입 등에 따른 민간소비심리 약화로 카드 이용액 증가가 제한적일 것으로 예상됩니다. 금리 인상에 따른 조달비용 증가, 가맹점수수료율 재산정에 따른 추가 인하 압박, 법정 최고이자율 인하, 총량규제 가이드라인 강화 등으로 수익성 또한 악화될 전망입니다. 아울러 급격한 금리 상승시 취약한 차주 중심으로 부실화 가능성이 상존하고 있어 경영환경의 불확실성이 증대될 것으로 예상됩니다.(자료출처 : 금융감독원, 여신금융협회)

③ 경쟁요소
국내 신용카드 시장은 성장기를 거쳐 성숙기에 접어들고 있는 가운데 업의 특성상 상품 서비스의 차별화도 쉽지 않아 신용카드회사들은 매우 치열한 경쟁을 하고 있습니다. 한편 인구 절벽의 도래로 고객기반의 위축이 불가피한 상황에서 기존 신용카드사 外 인터넷전문은행, P2P업체 등의 본격적 대두로 업계는 새로운 경쟁 환경에 직면할 전망입니다. 따라서 격변하는 영업 환경과 새로운 경쟁자의 등장에 대한 경계와 대비가 어느 때보다 중요해 질 것으로 보입니다.

④ 관련법령 또는 정부의 규제

신용카드사는 여신전문금융업법 및 동법 시행령, 시행규칙, 여신전문금융업 감독규정, 신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률 및 동법 시행령, 시행규칙, 신용정보업 감독규정 등에 의한 규제를 받고 있습니다.

정부는 신용카드업에 대한 외형 확대 억제와 서민금융 수수료 인하 정책 기조는 유지하면서도 최근 지급결제시장에서 다양한 핀테크 업체들의 진입을 장려하는 정책은 강화하고 있어 대조를 보이고 있습니다.

(다) 금융투자업

① 산업의 특성

금융투자업은 자금의 수요자(기업, 정부)가 자금의 공급자(투자자)에게 증권을 발행하여 제공하고 필요한 자금을 지원받는 직접금융 방식의 금융산업입니다. 증권의 인수(Underwriting), 투자자의 증권 매매를 수행하는 위탁매매(Brokerage), 고유자금으로 증권을 사고 파는 자기매매(Dealing), 기타 부수/겸영 업무(투자자문, 일임, 신탁 등)를 주요 사업으로 영위하고 있습니다.

② 산업의 성장성 및 수익성

2017년 시작과 동시에 지속된 주가지수의 상승으로 금융투자업에 새로운 기회를 제공하고 있습니다. 코스피 지수는 2016년 12월말 2,026.46포인트에서 2017년 12월 말 2,467.49포인트로 21.8% 상승하였고, 일간 거래대금은 2016년 12월 말 7.8조원에서 2017년 12월 말 8.9조원으로 13.4% 증가하였습니다. 현재 증시 거래대금 중 개인 비중은 62.3% 수준으로 높게 유지되고 있습니다. 2017년 12월말 기준 고객예탁금은 27.5조원입니다. 개인 주식거래대금과 강한 상관관계를 가지는 브로커리지 부문에서 수혜가 기대됩니다. 최근 금융투자업계는 기존의 브로커리지 수익에 의존한 수익구조를, IB(투자은행부문), WM(자산관리) 등으로 다변화함으로써 증시 거래대금에 받는 영향을 최소화하고자 노력하고 있습니다.

증권사 기업금융의 경우, 현재 전통적인 기업금융 부문 외에 인수금융과 해외 부동산을 활용환 구조화금융 영업에 주력하고 있습니다. 금융당국의 기업금융 활성화 정책에 힘입어 증권사 기업금융 수익성은 더욱 두드러질 것으로 예상됩니다. 증권사의 기업금융 업무 범위가 확대되고 건전성 관련 규제가 완화되기 때문입니다.

③ 경쟁요소금융

금융투자업은 비슷한 수익구조, 정형화된 업무형태 등으로 인해 차별화 가능 요소가 제한적이고 진입장벽이 높지 않기 때문에 경쟁 강도가 높은 업종입니다. 2017년 12월말 현재 56개 업체가 동 사업을 영위하고 있습니다(자료 출처: 금융감독원).

새롭게 개편된 순자본비율(NCR비율) 제도가 본격적으로 적용되면서 자기자본 3조원이상 대형사들의 NCR은 327%에서 1,412%로 4배 이상 크게 상승했습니다. 이와 더불어 레버리지 비율 규제도 새롭게 도입되었습니다. 레버리지 비율 900% 이상인 중대형사들의 경우 자본을 확충하거나 부채를 축소할 수 밖에 없는 상황이기 때문에 대형사의 시장집중도는 더욱 높아질 전망입니다.

은행계 증권사의 경우 후발 증권사가 WM/CIB 시장에 본격 진입하면서 은행/금융투자 협력모델이 확대되고 경쟁이 심화될 것으로 예상됩니다.

④ 관련법령 또는 정부의 규제

금융투자업은 자본시장과 금융투자업에 관한 법률, 동법 시행령, 동법 시행규칙 등에 따라 규제를 받고 있습니다. 정부는 대형 금융투자회사 육성을 위한 제도개선, 금융상품 자문업 활성화, 로보어드바이저 테스트베드 운영 등 자본시장 활성화를 위한 규제 변화를 추진하고 있습니다. 또한 거래소의 지주회사 전환 등 거래소 시장 구조개혁을 통한 국제 경쟁력 강화도 추진 중에 있습니다. 또한 신임 금융투자협회장은 업권 규제를 기존 사전 규제에서 원칙 중심의 사후 규제로의 완화 추진을 통해 장기적인 금융산업의 경쟁력 제고에 힘쓸 것을 약속했습니다. 규제 선진화에 따른 점진적인 금융투자산업의 경쟁력 강화가 기대되고 있습니다.

(라) 생명보험업

① 산업의 특성

생명보험업은 보험회사가 보험계약자로부터 보험료를 납부 받고 보험대상자(피보험자)가 사망 또는 생존 시 일정한 금액을 지급하기로 약정함으로써 효력이 발생하는 인보험계약을 말합니다. 생명보험은 사람의 생사를 보험사고로 하고 보험사고 발생시 사전에 정해진 일정한 금액을 지급하는 정액보험입니다. 보험상품은 여러 기준으로 나뉘어지는데 보험사고에 따라서는 크게 생존보험, 사망보험, 생사혼합보험으로 구분하고 가입목적에 의해서는 저축성보험, 보장성보험으로 구분됩니다. 수익은 위험률차익(예정위험률 〉실제위험률), 이자율차익(실제수익률 〉예정이율), 사업비차익(실제사업비 < 예정사업비)의 3가지 이원을 통해 창출됩니다.

② 산업의 성장성 및 수익성
2018년 생명보험업 전체 수입보험료는 성장율이 소폭 증가할 것으로 전망되고 있습니다. 최근 높은 성장세를 지속했던 보장성보험은 종신보험 수요 감소 등으로 2.8% 성장이 예상되며 저축성보험은 변액보험을 중심으로 판매 부진이 다소 개선될 것으로 전망됩니다. 아울러 퇴직연금 수입보험료는 5.3% 증가하면서 생명보험 수입보험료 증가에 기여할 것으로 전망됩니다. 금리차 역마진으로 수익성은 다소 정체 상태에 있으나 최근 금리가 상승 전환되면서 점진적인 수익성 개선이 전망됩니다. (자료 출처: 보험연구원, 금융감독원)

③ 경쟁요소

생명보험업은 최근 저금리 저성장 기조의 장기화로 인해 외형 성장세는 답보하고 있지만 신계약가치 제고 등 내재 가치 중심으로 사업구조 재편이 이뤄지고 있습니다. 이러한 보장성 중심 사업구조 재편으로 생보업계의 장기 수익 기반은 더욱 강화 될 것으로 보입니다. 그리고 IFRS17, 자본규제 강화 등 새로운 규제 도입에 따라 보험 본연의 경쟁력 제고를 통한 수익 기반 강화와 자본 적정성 확보가 중요한 경쟁요소로 부각될 전망입니다.

④ 관련법령 또는 정부의 규제

보험업은 보험업법 및 동 시행령, 시행규칙, 보험업법 감독규정, 보험업감독규정 시행규칙, 보험 계약법 등에 의해 규제를 받고 있습니다.

(마) 자산운용업

① 산업의 특성

자산운용업은 유가증권(주식, 채권 등)과 자산(부동산 등)을 투자자(보험사, 연기금, 기관 및 개인투자자 등)의 이익을 위하여 정해진 투자 목적에 맞게 전문적으로 운용하는 것을 주된 업으로 하는 산업입니다. 자산운용사의 총 수탁고(AUM)는 2017년 12월말 기준 951.9조원(펀드투자 499.5조원, 투자일임 452.4조원)을 돌파하였으나, 미국 등 금융선진국에 비하면 아직 미성숙한 상황입니다.

② 산업의 성장성 및 수익성

2017년 자산운용업계는 전체 수탁고가 꾸준히 증가하는 가운데 기관투자자의 비중이 지속적으로 증가하였습니다. 사모시장은 전년 대비 115.6%로 순자산총액이 큰 폭으로 성장하였으나, 공모시장의 순자산총액은 전년 대비 102.5% 수준으로 상대적으로 성장세가 낮은 수준을 기록하였습니다.

전체 수탁고의 증가 및 주식/대체투자 등 상대적으로 운용 보수율 높은 펀드유형의 증가에 따라 업계 전반의 수익성은 양호한 수준을 시현할 것으로 예상됩니다.

③ 경쟁요소

자산운용업은 경기 변동 및 금융시장 변화에 따라 많은 영향을 받으므로 상대적으로 안정성이 높지 않은 산업입니다. 또한 자산운용업은 진입장벽이 높지 않고 제공하는 상품 및 서비스의 차별화가 쉽지 않아 산업 내 경쟁 강도가 높은 편입니다.

④ 관련법령 또는 정부의 규제

자산운용업은 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 등의 규제를 받고 있습니다.

(바) 여신전문금융업

여신전문금융업은 시설대여, 할부금융, 신기술사업금융, 신용카드 등 4개 업종이 통합된 금융 업종으로 수신 기능이 없는 대신 채권 또는 어음의 발행 등을 통해 자금을 조달하여 여신 업무를 영위하고 있습니다.

여신전문금융회사는 과거 신용카드업법, 할부금융업법, 시설대여업(리스)법, 신기술금융업법의 4개 개별법이 통합된 여신전문금융업법에 의하여 설립ㆍ운영되고 있으며 2017년 12월말 현재 여신금융협회 회원사 기준으로 83개사가 사업을 영위중에 있습니다. (카드사 : 8개사, 할부금융사 : 20개사, 리스사 : 24개사, 신기술금융사 : 31개사)

할부/리스시장은 취급 품목이 다양하고 대상고객 범위가 넓어 틈새시장 발굴 및 고객 확보가 용이한 특성을 가지고 있으나, 진입장벽이 높지 않아 업권 내 경쟁이 매우 치열한 상황입니다. 또한, 최근 시중은행의 오토론 및 중금리 대출상품 취급이 확대되고 대부업체들의 개인신용대출 시장 영역이 커지는 등 타 금융업권과의 사업영역 상충에 따른 경쟁도 심화되고 있습니다. 최근 자동차금융(할부, 리스, 오토론) 취급액 증가와 신기술사업자에 대한 신규 투, 융자 증가로 전체 업권의 외형 및 수익은 증가하였으나 경쟁심화에 따른 운용수익률이 지속적으로 하락하는 등 수익성은 전반적으로 저하되고 있습니다.

(사) 저축은행업

저축은행업은 서민 및 중소 상공인들을 주 고객층으로 사업을 영위하고 있습니다. 
글로벌 금융위기 이후 진행된 업계 전반의 구조조정은 일단락된 것으로 보이며, 업계전반의 경영실적은 꾸준히 개선되고 있는 상황입니다. 다만 상대적으로 건전성이 낮은 저축은행 대출자산 특성 상 최근 국내 경기상황 및 가계부채 이슈 등을 고려할 때 보다 면밀한 리스크 관리가 필요할 것으로 보입니다. 

2018년은 최고금리 인하 등 정책변화 및 인터넷전문은행 등 핀테크에 기반한 새로운 경쟁자들의 출현 등으로 더욱 경쟁이 치열해질 것으로 예상되며, 경기상황의 불확실성에 따라 저축은행 업계 전반에 걸쳐 보다 강화된 리스크 관리역량이 요구될 것으로 전망됩니다.

(아) 시스템 개발 및 공급업

모바일 및 인터넷 뱅킹 등 비대면 채널을 통한 금융거래가 보편화되고, 스마트 기기 등을 활용한 대고객 영업활동이 강화되면서 새로운 금융 상품과 서비스 개발을 위한 IT 콘텐츠 발굴 및 디지털 신기술 개발 등의 중요성이 갈수록 커지고 있습니다. 

특히 ICT의 발달과 규제 완화 등으로 핀테크가 급속하게 발전하고 있고, 로보 어드바이저, 챗봇 등 디지털 신기술을 활용한 새로운 금융서비스가 급속하게 확대됨에 따라 새로운 ICT기술을 금융서비스에 접목하려는 수요도 증가하고 있습니다. 이에 금융회사의 ICT 관련 투자와 핀테크 기업 육성이 지속적으로 증가하고 ICT/핀테크 기업과의 제휴도 확대될 것으로 예상됩니다. 또한 ICT 발달에 따라 고객정보보호 강화 등 금융산업의 ICT 인프라에 대한 안정성과 정보보안의 중요성도 커지고 있어 이와 관련된 투자도 지속적으로 증가할 것으로 전망됩니다. 

(자) 집합투자 일반사무관리업

집합투자 일반사무관리업은 운용사, 자문사, 기관투자가들을 고객으로 펀드의 기준가 산출, 펀드 성과 측정, 트레이딩 시스템 제공, 법정보고서 제출 등 자산운용과 관련된 종합 서비스를 제공하고 있습니다.

2017년 말 현재 총 8개사가 서비스를 제공하고 있으며, 국내 사무관리 자산의 전체 규모는 2017년 9월말 기준 일반펀드(공모/사모펀드) 508조원, 일임펀드(기관투자가) 448조원입니다. 사무관리 자산의 규모는 자산운용시장의 성장 흐름에 따른 영향을 크게 받고 있고 주식 등 증권형 펀드, 채권, MMF 등 단기 유동성 펀드로의 자금 유입이 증가하면서 전체 펀드의 순자산은 전년 말 대비 증가하였습니다.

사무관리업계의 수익성은 펀드시장 전반의 보수율 인하 등의 영향으로 정체하는 추세이나 규제 완화에 따른 부동산투자신탁(REITs) 및 사모투자전문회사(PEF) 등 대체투자자산 시장 확대 및 상장지수펀드(ETF) 성장 등에 따라 향후 점차 개선될 것으로 전망됩니다.

(차) 채권추심업

신용정보업은 부실채권을 회수/관리하는 '채권추심', 금융기관 등의 요청을 받아 거래당사자의 신용정보를 조사/제공하는 '신용조사', 신용정보주체의 신용도, 신용거래 능력 등을 제공하는 '신용조회' 및 그에 부수하는 업무의 전부 또는 일부를 업으로 영위하는 산업입니다.

신용정보업(신용조회회사 제외)의 산업규모는 지난 수년간 정체되어 있는 상황입니다. 특히, 주력 업종인 채권추심업무는 지속적인 매출 하락 추세를 보이고 있습니다. 이는 IFRS 도입에 따른 금융기관의 부실채권 매각 확대, 공공채무조정 프로그램의 확대, 개인정보 및 채무자 보호 정책 강화, 시장 경쟁 과열에 따른 추심수수료율 하락으로 인한 것으로 볼 수 있습니다. 이처럼 지속적인 추심환경 악화에 따라 비추심(겸업,신용조사 등) 사업부문에 대한 시장확대 노력이 지속될 것으로 예상됩니다.

(카) 사모투자업 및 전문사모집합투자업

사모투자전문회사(Private Equity Fund, PEF)는 경영권 참여, 사업구조 또는 지배구조의 개선 등을 통한 투자이익 실현을 위하여 지분증권 등에 투자 및 운용하는 투자합자회사로서 투자자를 사모로만 모집하는 특수한 집합투자기구입니다. 

2004년 말 국내에 제도가 도입된 이후 금융위원회에 등록된 PEF는 2017년 11월 말 현재 436개이며, 투자약정액은 약 63조원 규모입니다. PEF의 투자약정액이 증가하면서 투자형태에 있어서도 대규모 기업인수(Buy-out) 뿐만 아니라 부실채권, 영업권 등 구조조정기업에 대한 다양한 방식의 투자가 이루어질 것으로 전망됩니다. 

전문사모집합투자기구는 집합투자증권을 적격투자자만을 대상으로 사모로만 발행하는 집합투자기구 중 사모투자전문회사를 제외한 집합투자기구입니다.

2015년 이후 금융당국의 규제 완화로 전문사모집합투자업자의 시장진입이 크게 증가하였으며, 2017년 9월말 기준 전문사모집합투자업자 등록 건수는 120건 입니다.

(3) 신규사업 진출

[부동산자산관리업
]

자산관리회사(AMC)는 부동산투자회사법에 의한 위탁관리리츠와 기업구조조정리츠를 운영하는 회사로 리츠자산을 수탁하여 운용하는 회사를 말합니다. 투자 대상 부동산 발굴, 투자자 유치, 부동산 매입, 임차인 유치, 시설관리, 부동산 매각 등 일련의 과정을 담당하고 있습니다.

국내 리츠시장은 2001년 부동산투자회사법 제정 이후 꾸준히 성장해 왔으며 2017년 12월 31일 기준 총 27개 자산관리회사(AMC)가 영업을 하고 있습니다. 최근 대체투자 수요 증가 및 리츠 관련 정부 규제 완화 등에 힘입어 시장이 더욱 빠르게 확대되고 있으며 새로운 시도들도 많아질 것으로 전망됩니다.

이러한 시장환경 변화에 맞춰 신한금융그룹은 주도적으로 REITs를 조성 운영할 필요성이 증가하였습니다. 이를 위해 지분 100%를 보유한 REITs AMC(자본금 300억원)를설립 및 완전 자회사 편입하였으며, 향후 장기간 안정적인 수익률을 목표로 하면서 유동성도 확보 할 수 있는 공모, 영속형 REITs로 고객과 그룹의 수익을 제고하고자 합니다.

(4) 신한금융지주 사업비전 및 경영방침

(가) 그룹 중장기 전략 방향

신한금융그룹은 2001년 신한금융지주가 출범한 이후 ▲은행과 비은행간의 균형있는 성장, ▲신성장동력 발굴과 사업모델 차별화를 통한 새로운 가치 창출, ▲글로벌 수준의 역량과 시스템 구축을 통해 대한민국을 대표하는 World Class Financial Group으로 도약하고자 지속적으로 노력하고 있습니다.

신한금융그룹은 지속 가능한 성장을 위해 그룹 중기 지향점을 '아시아 리딩 금융그룹'으로 설정하고 이를 달성하기 위한 '2020 SMART Project'를 2017년부터 추진하고 있습니다.

(나) 2018년 그룹 경영계획

2017년은 Project 추진 원년으로서 그룹 사업부문 확장(GIB/글로벌/WM 등), 자회사 신규 설립(신한리츠운용), CDO협의회 신설 등 그룹이 역점을 두고 있는 자본시장, 글로벌, 디지털 분야에서의 신성장 기반을 성공적으로 구축하였습니다.

이를 기반으로 2018년은 2020 SMART Project의 방향과 연속성을 유지하되 '차원 높은 사고'와 '실행의 속도'를 높이기 위해 경영슬로건을 '더 높은 視線, 創導하는 신한'으로 설정하고 속도감 있는 실행의 방법론으로서 'S.A.Q(Speed, Agility, Quickness)'를 제시하였습니다. 이를 통해 신한만의 차별적인 성장을 달성하고자 하는 경영계획을 수립하고 다음과 같이 전략과제를 추진하고 있습니다.

1. 미래 성장 전략 다각화

그룹의 Organic성장과 Inorganic성장을 병행 추진하고자 합니다. GIB/WM/신탁/부동산 등 그룹 전략 사업라인의 경쟁력을 강화하고, 비은행/글로벌 중심으로 사업 포트폴리오를 확장해 나가겠습니다. 또한 고객자산/고유자산 운용 역량을 고도화하는 한편, 수익성/성장성 관점으로 자원을 재배치하고 비용효율성도 제고하겠습니다.

2. Global 성과 창출 가시화

Global 진출시장에서 본격적으로 성과를 창출하겠습니다. 은행 해외법인은 핵심시장 위주로 대형화 및 수익성 강화를 추진하고, 비은행은 업권별 사업모델의 지속 성장성을 확보하겠습니다. 다양한 방식으로 해외 진출을 추진함과 동시에 국가별로 현지특화 사업모델을 구축하고자 합니다. 이를 성공적으로 추진하기 위한 지원체계도 고도화하겠습니다.

3. Digital Transformation 가속화

Value-Chain 전영역에서 디지털 경쟁력을 강화해 나가겠습니다. 채널 혁신을 통해 차별적인 고객경험을 제공하고 디지털 특화 상품/서비스 경쟁력을 강화하는 한편, 디지털 기술을 활용하여 운영 프로세스를 효율화/자동화 하겠습니다. 시장내 파괴적인 디지털 사업모델에 대해 전략적으로 대응하며, 국내외 유망 스타트업을 육성하고 협업하여 디지털 생태계를 구축하겠습니다. 또한 그룹 디지털 플랫폼도 고도화해 나가겠습니다.

4. 시대에 맞는 신한DNA 발현

그룹의 미션인 「미래를 함께 하는 따뜻한 금융」를 그룹 내부 조직문화 뿐만 아니라 시대와 사회에 기여할 수 있도록 발전적으로 확장하겠습니다. 이를 위해 그룹 내부에서는 금융업권별 특성에 맞는 다양한 성공사례를 발굴하고 전파하겠으며, 경영진 등 리더계층 주도의 추진체계를 강화하겠습니다. 열정과 몰입 강화를 위한 업무환경을 조성하고 실패의 두려움 없이 도전할 수 있는 창의적 아이디어 구현을 지원함으로써 창의적이고 역동적인 조직문화를 강화하겠습니다. 아울러 생산적 금융, 포용적 금융, 사회적 금융 관점에서 그룹이 추진하고 있는 '희망사회' 프로젝트를 성공적 이행하여 상생의 선순환을 구현하겠습니다.

5. 인재 포트폴리오 혁신

그룹의 미래성장을 책임질 경영리더 및 우수인재를 체계적으로 육성하고자 합니다. 그룹 경영리더상에 근거하여 미래 리더를 선발하고 육성하겠습니다. 그룹 내부인재 육성 및 외부전문인력 확보를 병행하는 한편, 기존에 회사별로 추진되고 있는 우수인재 육성제도를 자본시장, 자산관리, 글로벌, 디지털 등 비즈니스 중심으로 개선하겠습니다.

6. One Shinhan 실행력 제고

고객 중심의 One Stop마케팅 체계를 구축하고 One Firm관점의 운영체계를 강화해 나가겠습니다. 자회사 및 사업부문간 협업을 강화함으로써 고객 관점의 One Portal 체계 구축 및 그룹 융복합 One Solution을 개발하고 확대하겠습니다. 또한 그룹 One Shinhan 협의회, 성과평가/보상체계를 업그레이드하고 겸직/위수탁을 활용한 그룹사 협업 영역을 확대하고자 합니다.

7. 리스크 관리 패러다임 확장

미래 환경변화에 대응하여 리스크 관리의 깊이와 폭을 확장해 나가겠습니다. VUCA시대에 대비한 선제적 위기대응 체계를 구축하고 빅데이터를 활용한 리스크 관리 체계 및 신용평가모형을 고도화하겠습니다. 그룹 미래성장 분야에서의 리스크 관리 역량을 강화하는 한편 전통적인 금리, 유동성, 신용리스크 외에도 고객성향, 시장트렌드, 기술변화 등 비재무적 리스크 관리 체계도 업그레이드 하겠습니다.

2. 영업의 현황

가. 영업개황

신한금융지주회사는 2017년 연결기준으로 당기순이익 2조 9,177억원(지배기업 소유주지분 기준)을 시현하였습니다.
은행과 비은행 그룹사가 고른 경상이익 개선을 실현한 가운데, 대출성장 및 순이자마진 안정화를 기반으로 이자이익이 꾸준히 개선되었으며, 선제적인 리스크 관리 노력으로 대손비용이 전년대비 53.3% 감소하는 등 당기순이익이 전년 대비 5.2% 증가하였습니다.

주요 그룹사의 2017년 재무 현황을 간단히 살펴보면 다음과 같습니다.

신한은행의 2017년 연결 당기순이익(지배기업 소유주지분 기준)은 1조 7,110억원으로 전년 대비 11.8% 감소 하였습니다. 이는 4분기 발생한 희망퇴직, 유가증권 감액, 충당금 적립 등의 일회성 요인에 기인하였습니다. 한편 대출자산 성장이 3분기 연속으로 이루어지고, 순이자 마진 역시 전년대비 7bp 개선되면서 이자이익이 전년 대비 10.8% 증가하였습니다. 대손비용 역시 전년동기 대비 33.1% 감소한 4,603억원에 그치며 안정적인 리스크 관리가 지속 되고 있습니다.

신한카드는 대출상품 금리 인하 및 영세, 중소 가맹점 범위 확대 등 어려운 영업환경에도 불구하고, 꾸준한 매출성장과 조달비용 및 마케팅 비용 절감 노력을 통해 안정적인 수익을 시현하였습니다. 2017년 연결 당기순이익(지배기업 소유주지분 기준)은 9,138억원으로 전년대비 27.6% 증가했습니다.

신한금융투자의 연결 당기순이익(지배기업 소유주지분 기준)은 2,119억원으로 금융상품 증가에 따른 수수료 증가 및 자산운용 관련 자기매매 부문 이익 증가로 전년대비 83.6% 증가하는 등 수익력이 크게 개선되었습니다.

신한생명의 연결 당기순이익(지배기업 소유주지분 기준)은 1,206억원으로 전년 대비 19.9% 감소하였으나, 전년동기 인식한 법인세 수익 효과 제외시 경상당기순이익은 증가하였습니다.

나. 그룹 영업실적

연결기준
(단위 : 십억원)

구 분
2017년
2016년
2015년

이
자
부
문
이자수익
11,798.7
11,236.3
11,129.7

예치금이자
167.8
185.5
225.6

유가증권이자
1,838.0
1,666.6
1,741.7

대출채권이자
7,744.5
7,322.9
7,208.3

기타이자수익
2,048.4
2,061.3
1,954.1

이자비용(△)
3,955.7
4,030.9
4,436.8

예수부채이자
2,482.5
2,586.7
2,861.0

차입부채및사채이자

352.1
300.8
325.6

사채이자
1,085.4
1,085.8
1,183.8

기타이자비용
35.8
57.6
66.4

소계
7,843.0
7,205.4
6,692.9

수수료
부문
수수료수익
4,045.0
3,803.6
3,896.5

수수료비용(△)
2,334.0
2,238.1
2,275.5

소계
1,711.0
1,565.5
1,621.0

기
타
영
업
부
문
기타영업수익
22,588.9
16,949.8
15,648.3

보험수익
4,599.8
4,586.1
4,447.8

유가증권평가 및 처분이익
1,351.4
1,520.8
2,034.1

기타 금융자산(부채) 평가 및 처분이익
203.9
178.1
872.8

배당금수익
257.4
281.8
308.4

외환거래이익
3,814.2
1,906.9
1,864.5

파생상품 관련 이익
11,655.5
8,066.0
5,095.2

대손충당금 환입액
-
-
3.2

충당금 환입액
306.7
34.5
40.5

기타
400.0
375.7
981.8

기타영업비용
23,502.9
18,103.5
16,514.0

보험비용
5,059.8
5,004.6
4,880.0

유가증권평가 및 처분손실
1,037.2
781.6
1,272.2

기타 금융자산(부채) 평가 및 처분손실
1,137.0
717.4
429.7

대손상각비
816.6
1,107.6
1,025.0

제충당금 전입액
34.5
92.0
56.3

외환거래손실
3,450.2
1,445.2
1,786.2

파생상품 관련손실
10,668.7
7,781.7
5,530.9

기타
1,298.9
1,173.4
1,533.7

소계
-914.0
-1,153.7
-865.7

부문별 이익 합계
8,639.9
7,617.2
7,448.2

일반관리비(△)
4,811.2
4,508.6
4,475.1

영업이익
3,828.7
3,108.6
2,973.1

영업외이익
-32.4
61.8
167.5

관계기업 이익 관련 손익
20.4
10.0
21.0

영업외이익
-52.8
51.8
146.5

법인세비용차감전 계속사업손익
3,796.3
3,170.5
3,140.6

계손사업손익법인세비용(△)
848.1
345.6
694.6

중단사업손익
-
-
-

총당기순이익
2,948.1
2,824.9
2,446.0

지배주주지분 순이익
2,917.7
2,774.8
2,367.2

비지배주주지분 순이익
30.4
50.1
78.8

다. 그룹 자금조달ㆍ운용현황

연결기준
(단위 : 십억원, %)

구분
2017년
2016년
2015년

평균잔액
구성비
이자금액
이자율
평균잔액
구성비
이자금액
이자율
평균잔액
구성비
이자금액
이자율

조
달
예수부채
241,523.7
58.3
2,482.5
1.03
226,966.8
58.7
2,586.7
1.14
203,910.5
57.3
2,861.0
1.40

차입금
17,479.8
4.2
217.3
1.24
15,047.2
3.9
176.4
1.17
13,492.9
3.8
150.7
1.12

사채
47,594.6
11.5
1,085.4
2.28
42,790.8
11.1
1,085.8
2.54
39,334.8
11.0
1,183.8
3.01

기타부채
74,788.5
18.1
-
-
70,504.9
18.2
-
-
68,378.1
19.2
-
-

부채총계
381,386.6
92.1
-
-
355,309.7
91.9
-
-
325,116.3
91.3
-
-

자본총계
32,750.5
7.9
-
-
31,499.5
8.1
-
-
31,063.1
8.7
-
-

부채 및 자본 총계
414,137.1
100.0
-
-
386,809.3
100.0
-
-
356,179.4
100.0
-
-

운
용
현금및예치금
21,609.4
5.2
167.8
0.78
20,933.1
5.4
185.5
0.89
21,993.4
6.2
225.6
1.03

대출채권
266,195.4
64.3
9,681.4
3.64
252,132.2
65.2
9,244.0
3.67
231,889.2
65.1
9,031.6
3.89

원화대출금
207,439.9
50.1
6,828.2
3.29
197,841.4
51.2
6,541.9
3.31
180,410.1
50.7
6,479.5
3.59

외화대출금
16,841.6
4.1
583.2
3.46
14,936.7
3.9
482.2
3.23
13,528.2
3.8
415.0
3.07

신용카드채권
19,952.8
4.8
1,680.9
8.42
18,804.3
4.9
1,708.5
9.09
17,819.5
5.0
1,635.3
9.18

기타
21,961.1
5.3
589.1
2.68
20,549.8
5.3
511.4
2.49
20,131.5
5.7
501.9
2.49

매도가능채권
34,272.9
8.3
645.3
1.88
30,308.9
7.8
612.1
2.02
26,830.0
7.5
654.4
2.44

만기보유금융자산
22,199.6
5.4
651.1
2.93
17,409.7
4.5
561.8
3.23
14,961.0
4.2
539.0
3.60

기타자산
69,859.8
16.8
-
-
66,025.3
17.1
-
-
60,505.8
17.0
-
-

자산총계
414,137.1
100.0
-
-
386,809.3
100.0
-
-
356,179.4
100.0
-
-

(주)

평균잔액은 회계연도 기초금액과 매분기말 금액을 단순평균하여 계산함

.

별도기준
(단위 : 십억원, %)

구분
2017년
2016년
2015년

평균잔액
구성비
이자금액
이자율
평균잔액
구성비
이자금액
이자율
평균잔액
구성비
이자금액
이자율

조
달
차입금
5.0
0.0
0.1
1.92
5.0
0.0
0.1
2.07
8.5
0.0
0.2
2.65

원화사채
6,981.9
25.2
179.2
2.57
6,573.7
23.7
194.5
2.96
6,561.5
23.7
241.1
3.67

외화사채
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기타부채
530.2
1.9
-
-
676.8
2.4
-
-
420.4
1.5
-
-

부채총계
7,517.1
27.1
-
-
7,255.5
26.1
-
-
6,990.4
25.3
-
-

자본총계
20,226.2
72.9
-
-
20,539.0
73.9
-
-
20,693.0
74.8
-
-

부채 및 자본총계
27,743.3
100.0
-
-
27,794.5
100.0
-
-
27,683.4
100.0
-
-

운
용
예치금 및 단기매매금융자산
367.1
1.3
4.8
1.31
791.3
2.9
11.4
1.44
753.6
2.7
12.1
1.61

대출채권
1,141.6
4.1
27.0
2.37
1,105.6
4.0
35.3
3.19
1,319.0
4.8
56.2
4.26

종속기업에 대한 투자자산
25,709.2
92.7
-
-
25,293.7
91.0
-
-
25,222.8
91.1
-
-

기타자산
525.4
1.9
-
-
604.0
2.2
-
-
388.0
1.4
-
-

자산총계
27,743.3
100.0
-
-
27,794.6
100.0
-
-
27,683.4
100.0
-
-

(주)

차입금, 원화사채, 외화사채, 예치금 및 단기매매금융자산, 대출채권은 일일평균잔액이며, 나머지는 회계연도 기초금액과 각 분기말
금액을
단순평균하
여
계산함.

라. 영업의 종류

영업부문
내 용
주요종속회사

은행 부문
고객에 대한 여신, 수신취급 및 이에 수반되는 업무
신한은행, 제주은행

신용카드 부문
신용카드, 단기카드대출(현금서비스), 장기카드대출(카드론) 등의 영업 및 이에 수반되는 업무
신한카드, 신한은행

금융투자 부문
유가증권의 매매, 위탁매매, 인수 및 이에 수반되는 업무
신한금융투자

생명보험 부문
생명보험사업과 이에 수반되는 업무
신한생명보험

기
타
부
문
자산운용 부문
증권투자신탁운용, 투자자문, 콜거래 업무
신한BNPP자산운용

여신전문 부문
시설대여 및 렌탈업무
신한캐피탈

저축은행 부문
상호저축은행법에 따른 수신, 여신 및 부대업무
신한저축은행

시스템 개발 및 공급 부문
금융IT서비스 업무
신한데이타시스템

집합투자 일반사무관리 부문
펀드 일반사무관리 업무 및 부대업무
신한아이타스

채권추심 부문
신용정보이용및보호에관한법에 따른 채권추심, 신용조사 등의 업무
신한신용정보

사모투자 부문
국내외 사모투자전문회사(private equity fund)의 업무집행사원으로서의 업무
신한대체투자운용

부동산자산관리 부문
부동산투자회사(REITs)가 위탁한 부동산 투자 및 운용 업무
신한리츠운용

마. 영업부문별 재무정보

<2017년>

(단위 : 십억원)

구 분
은행 부문
신용카드
증권
생명보험
기타 부문
연결조정
합계

순이자손익
금액
5,107.9
1,501.1
433.0
727.9
69.2
3.8
7,842.9

비율
65.1%
19.1%
5.5%
9.3%
0.9%
0.0%
100.0%

순수수료손익
금액
816.8
359.4
297.7
53.3
180.5
3.3
1,711.0

비율
47.7%
21.0%
17.4%
3.1%
10.5%
0.2%
100.0%

기타손익
금액
-3,837.1
-556.4
-477.9
-621.0
-217.6
-15.2
-5,725.2

비율
67.0%
9.7%
8.3%
10.8%
3.8%
0.3%
100.0%

영업이익
금액
2,087.6
1,304.1
252.8
160.2
32.1
-8.1
3,828.7

비율
54.5%
34.1%
6.6%
4.2%
0.8%
-0.2%
100.0%

당기순이익
금액
1,622.1
1,027.8
211.9
120.6
9.6
-74.3
2,917.7

비율
55.6%
35.2%
7.3%
4.1%
0.3%
-2.5%
100.0%

<2016년>
(단위 : 십억원)

구 분
은행 부문
신용카드
증권
생명보험
기타 부문
연결조정
합계

순이자손익
금액
4,605.0
1,484.7
390.8
704.5
13.0
7.4
7,205.4

비율
63.91%
20.61%
5.42%
9.78%
0.18%
0.10%
100.00%

순수수료손익
금액
717.1
408.6
248.8
19.1
169.1
2.8
1,565.5

비율
45.81%
26.10%
15.89%
1.22%
10.80%
0.18%
100.00%

기타손익
금액
-3,462.5
-852.4
-496.5
-563.5
-257.0
-30.4
-5,662.3

비율
61.15%
15.05%
8.77%
9.95%
4.54%
0.54%
100.00%

영업이익
금액
1,859.6
1,040.9
143.1
160.1
-74.9
-20.2
3,108.6

비율
59.82%
33.48%
4.60%
5.15%
-2.41%
-0.65%
100.00%

당기순이익
금액
1,866.4
814.8
115.4
150.6
-79.2
-93.2
2,774.8

비율
67.26%
29.36%
4.16%
5.43%
-2.85%
-3.36%
100.00%

<2015년>
(단위 : 십억원)

구 분
은행 부문
신용카드
증권
생명보험
기타 부문
연결조정
합계

순이자손익
금액
4,246.1
1,351.0
444.3
675.8
-32.3
8.0
6,692.9

비율
63.4%
20.2%
6.6%
10.1%
-0.5%
0.1%
100.0%

순수수료손익
금액
689.1
433.4
266.5
32.2
194.5
5.3
1,621.0

비율
42.5%
26.7%
16.4%
2.0%
12.0%
0.3%
100.0%

기타손익
금액
-3,286.1
-816.5
-448.8
-576.4
-195.3
-17.7
-5,340.8

비율
61.5%
15.3%
8.4%
10.8%
3.7%
0.3%
100.0%

영업이익
금액
1,649.1
967.9
262.0
131.6
-33.1
-4.4
2,973.1

비율
55.5%
32.6%
8.8%
4.4%
-1.1%
-0.1%
100.0%

당기순이익
금액
1,425.7
778.2
215.5
100.2
-66.5
-85.9
2,367.2

비율
60.2%
32.9%
9.1%
4.2%
-2.8%
-3.6%
100.0%

(주1)

당기순이익은 지배기업 소유주지분 기준이며, 기타 부문에는 지배회사 별도재무제표 손익이 포함(자회사 배당수익은 제외)되어 있음.

(주2)

항목별 합계는 그룹 연결기준 금액이며, 각 부문별 비율은 합계 금액에 대한 비중을 나타냄.

(주3)

각 부문별 재무정보는 아래와 같이 구분하여 기재함.
- 은행 부문: 신한은행, 제주은행
- 신용카드 부문: 신한카드, 신한은행
- 증권 부문: 신한금융투자
- 생명보험 부문: 신한생명보험
- 기타 부문:
 신한BNPP자산운용, 신한캐피탈, 신한저축은행, 신한데이타시스템, 신한아이타스, 신한신용정보, 신한대체투자운용,
신한리츠운용 등

가. 은행업 부문

<신한은행>

(1) 영업개황

주식회사 신한은행(이하'신한은행'이라 함)은 1897년 2월 19일 설립된 한성은행과 1906년 8월 8일 설립된 동일은행의 신설합병(1943년 10월 1일)으로 설립되었으며, 설립시 상호는 주식회사 조흥은행입니다. 한편 주식회사 조흥은행은 2006년 4월 1일 주식회사 신한은행을 흡수합병 하였으며 존속법인의 상호를 주식회사 신한은행으로 변경하였습니다. 또한, (구)주식회사 조흥은행의 카드사업부문을 분할하여 신한카드주식회사와 2006년 4월 1일을 기준으로 분할합병 하였습니다.

신한은행은 불확실성 확대, 디지털 시대의 도래, 인구절벽의 가시화, 모바일 중심 금융거래 급속 재편 등 급변하는 금융환경 하에서 '탁월함을 향한 새로운 도전’을 통해 국내외 금융시장에서 차별적 우위를 확보하고, 기존 2016년도의 전략목표를 꾸준히 이어가기 위하여 '탁월함을 향한 새로운 도전 2.0’을 2017년 전략목표로 설정하고, 이를 실현하기 위해 '디지털 체제로의 전환', '마켓 리더십 제고', '플랫폼 가치확장', '일하는 방식 전환'을 세부 전략 방향으로 정하여 사업을 추진하였습니다.

또한 신한은행은 새로운 금융의 트렌드인 디지털화에 선제적으로 대응하기 위하여 지속적인 혁신 활동을 추진하고 있습니다. 디지털 창구의 도입을 통해 영업점에서 주로 발생하는 예금, 대출, 환전 등 130여개의 창구 업무에 대한 하루 약 5만여장의 서식이 디지털 문서로 작성되고 있으며, 음성기반 지능형 인터페이스 서비스와 바이오 인증 서비스를 결합한 차세대 뱅킹 모델인 '신한S뱅크 mini+'를 출시하는 등 디지털과 금융의 융복합을 꾸준히 추진하고 있습니다.

이 외에도 신한은행은 글로벌 사업을 미래 핵심 성장 동력의 일환으로 판단하여 지속적인 해외 채널 최적화 및 진출 다양화를 꾀하고 있습니다. 대표적인 예로 신한베트남은행은 ANZ Bank 베트남의 리테일 부문 인수를 통해 베트남 내 외국계 은행 1위 수준의 은행으로 발돋움 할 예정이며, 이를 바탕으로 호치민, 하노이 등 베트남 핵심시장에서 현지 은행들과 대등하게 경쟁할 수 있는 채널 기반을 구축하였습니다. 2017년 12월 말 현재 신한은행의 해외 네트워크는 20개국 158개로 구성되어 있습니다.

이와 더불어 신한은행은 견실한 재무건전성을 유지하는 동시에 고객 중심적인 경영을 통해 고객가치 제고에 기여하고 있으며, 그 결과로 대외기관 및 금융당국으로부터 아래와 같이 성과를 인정받고 있습니다.

<2016년 주요 수상 현황>

-금융위원회 주관 '2015년 은행 혁신성 평가' 3회 연속 1위 달성

-금융감독원 주최 '2015 1사1교 금융교육 우수사례 시상식' 우수기관상 수상

-금융감독원 주관 '서민금융 최우수은행' 4년 연속 1위

-산업통상자원부 주관 '2016 대한민국 녹색경영대상' 국무총리 표창

-행정자치부 주관 '2016년 대한민국 지식대상' 국무총리상 수상

-행정자치부 주관 '2016 대한민국 자원봉사대상' 대통령 표창

-문화체육관광부 주관 '2015 문화가 있는 날' 발전 유공 금융권 최초 문화체육관광부 장관 표창

-보건복지부 주관 '제9회 세계 자폐인의 날 기념식' 금융권 최초 자폐 장애인 지원 우수기업 선정, 보건복지부 장관 표창

-미래창조과학부 주관 '제3회 빅데이터 어워드 서비스부문 대상' 미래창조과학부 장관상 수상

-한국표준협회 주관 '한국서비스품질지수(KS-SQI)' 3년 연속 은행부문 1위 선정

-한국표준협회 주관 'KS-CQI 콜센터 품질지수' 2년 연속 1위 선정

-한국능률협회컨설팅 주관 ‘한국산업의 서비스품질지수(KSQI)' 6년 연속 은행부문 1위 선정

-한국능률협회컨설팅 주관 '한국산업의 브랜드파워(K-BPI)' 은행부문 1위 선정

-한국능률협회컨설팅 주관 '2016 한국에서 가장 존경받는 기업' 13년 연속 은행산업부문 1위 기업 선정

-한국능률협회컨설팅 주관 '2016 KSQI 한국의 우수 콜센터' 13년 연속 은행부문 1위 선정

-한국브랜드협회 주관 '2016 고객감동브랜드지수 1위 시상식' 스마트뱅킹부문 대상 수상

-GPTW(Great Place To Work)주관 'Best Workplaces in Asia 2016' 금융권 최초 2년 연속 베스트기업 선정

-The Asian Banker誌 주관 'Excellence in Retail Financial Services International Awards 2016' 5년 연속 대한민국 최우수 리테일은행 선정

- The Banker誌 주관 'Best Private Bank In Korea' 3년 연속 1위 선정

-디지털조선일보 주최 '제8회 2016 소비자가 뽑은 가장 신뢰하는 브랜드대상' 은행부문 2년 연속 대상 수상

-한경닷컴 주최 '2016 대한민국 대표브랜드 대상' 은행부문 6년 연속 대상 브랜드 선정

-동아일보 주최 '2016 국가 소비자중심 브랜드 대상' 스마트뱅킹 부문 3년 연속 대상 수상

-중앙일보 포브스 주최 '2016 소비자선정 최고의 브랜드 대상' 은퇴설계 부문 대상 수상

-한국경제신문사 주최 '제7회 한국 IB대상' 인수금융 부문 한국IB대상 수상

<2017년 주요 수상 현황>

-금융감독원 주관 ‘1사1교 금융교육 우수사례 우수 금융회사상’ 수상

-여성가족부 주관 ‘청소년 육성 및 보호 유공’ 대통령 표창 수상

-동아일보 주최 ‘2017 국가 소비자중심 브랜드 대상’ 4년 연속 대상 수상

-한국생산성본부 주관 ‘2017 국가브랜드경쟁력지수(NBCI)’ 은행부문 1위 수상

-한국경제신문 주최 ‘2017 대한민국 명품 브랜드 대상’ 수상

-The Asian Banker誌 주관 ‘The Best Digital Bank in Asia Pacific’ 수상

-한국능률협회컨설팅 주관 ‘한국산업의 서비스품질지수(KSQI)’7년 연속 1위 수상

-한국경영인협회 주관 ‘대한민국 최고 기업 대상’ 9년 연속 수상

-한국표준협회 주관 ‘한국 서비스 품질 지수’ 1위 수상

-한국표준협회 주관 ‘대한민국 서비스 혁신 대상’ 1위 수상

- GPTW주관 ‘2017 대한민국 일하기 좋은 100대 기업’ 10년 연속 선정

- 한국표준협회 주관 ‘2017 대한민국 좋은 기업’ 4년 연속 1위 수상

- 한국생산성본부 주관 ‘국가고객만족도(NCSI)’ 1위 수상

- 금융감독원 주관 ‘2017 중소기업지원 우수기관’ 선정

- 금융감독원 주관 ‘금융소비자보호 우수기관’ 표창 2년 연속 수상

- 금융감독원 주관 ‘2017년 서민금융지원’ 최우수상 5년 연속 수상

- 매경미디어그룹 주관 ‘2017 소비자선정 스타브랜드’ 대상 수상

- 중앙일보 주관 ‘2017 소비자의 선택 스마트뱅킹 부문’ 7년 연속 대상 수상

(2) 영업실적

별도기준
(단위 : 십억원)

구 분
2017년
2016년
2015년

이
자
부
문
이자수익
7,450.4
7,109.4
7,153.9

예치금이자
43.6
37.1
55.6

유가증권이자
855.4
790.4
811.0

대출채권이자
6,323.5
6,091.6
6,115.8

기타이자수익
228.0
190.3
171.5

이자비용(△)
2,928.0
2,978.6
3,281.2

예수부채이자
2,211.0
2,315.8
2,593.7

차입부채및사채이자

194.4
154.1
162.7

사채이자
479.1
466.2
470.8

기타이자비용
43.6
42.5
53.9

소계
4,522.4
4,130.8
3,872.7

수수료
부문
수수료수익
1,126.4
1,017.0
1,009.7

수수료비용(△)
169.4
154.7
181.2

소계
957.0
862.4
828.6

기
타
영
업
부
문
기타영업수익
11,783.1
7,726.4
5,793.5

보험수익
-
-
-

유가증권평가 및 처분이익
234.0
486.1
512.4

기타 금융자산(부채) 평가 및 처분이익
-
0.0
0.1

배당금수익
117.9
151.7
184.1

외환거래이익
3,099.2
1,246.7
1,487.8

파생상품 관련 이익
8,263.0
5,803.0
3,493.3

대손충당금 환입액
-26.3
-18.1
-29.8

충당금 환입액
36.7
18.4
38.1

기타
58.8
38.7
107.6

기타영업비용
12,346.7
8,291.7
6,371.7

보험비용
-
-
-

유가증권평가 및 처분손실
225.7
202.4
276.8

기타 금융자산(부채) 평가 및 처분손실
0.0
0.2
0.1

대손상각비
455.8
620.5
562.2

제충당금 전입액
-
56.5
41.9

외환거래손실
2,597.7
1,063.4
1,447.0

파생상품 관련손실
8,390.5
5,712.5
3,405.3

기타
677.0
636.2
638.4

소계
-563.6
-565.3
-578.2

부문별 이익 합계
4,915.8
4,427.8
4,123.1

일반관리비(△)
2,867.5
2,676.6
2,605.1

영업이익
2,048.3
1,751.2
1,518.0

영업외이익
-45.5
53.6
31.9

관계기업 이익 관련 손익
-
-
-

영업외이익
-45.5
53.6
31.9

법인세비용차감전 계속사업손익
2,002.9
1,804.8
1,549.9

계손사업손익법인세비용(△)
395.1
27.8
333.5

중단사업손익
-
-
-

총당기순이익
1,607.8
1,777.1
1,216.4

(주)

각사 별도재무제표와 일치하는 기준으로 작성함.

(3) 자금조달ㆍ운용현황

별도기준
(단위 : 십억원, %)

구 분
2017년
2016년

2015년

평균잔액
구성비
이자금액
이자율
평균잔액
구성비
이자금액
이자율
평균잔액
구성비
이자금액
이자율

조
달
원
화
자
금
예수금
180,882.2
64.8
2,178.6
1.20
177,935.9
66.9
2,367.4
1.33
162,679.1
66.4
2,662.9
1.64

CD
7,542.5
2.7
120.2
1.59
4,174.9
1.6
61.4
1.47
3,157.9
1.3
38.1
1.21

차입금
8,166.1
2.9
94.6
1.16
6,268.7
2.4
73.4
1.17
5,056.5
2.1
75.3
1.49

원화콜머니
670.2
0.2
8.4
1.25
806.6
0.3
10.7
1.33
1,156.2
0.5
19.0
1.64

기타
21,934.5
7.9
422.1
1.92
20,232.8
7.6
431.0
2.13
18,283.3
7.5
468.0
2.56

소계
219,195.6
78.5
2,823.8
1.29
209,418.8
78.8
2,943.9
1.41
190,332.9
77.7
3,263.3
1.71

외
화
자
금
외화예수금
11,215.8
4.0
97.0
0.87
9,597.5
3.6
66.6
0.69
7,774.3
3.2
49.9
0.64

외화차입금
5,684.1
2.0
67.1
1.18
6,127.6
2.3
49.9
0.81
6,722.2
2.7
34.1
0.51

외화콜머니
657.0
0.2
8.3
1.27
324.4
0.1
2.3
0.70
302.1
0.1
1.4
0.47

사채
4,194.0
1.5
116.2
2.77
4,158.8
1.6
95.8
2.30
4,313.6
1.8
88.5
2.05

기타
284.4
0.1
0.3
0.11
283.6
0.1
1.5
0.54
240.0
0.1
1.7
0.70

소계
22,035.3
7.9
289.0
1.31
20,491.9
7.7
216.2
1.06
19,352.2
7.9
175.6
0.91

원가성 자금계
241,230.9
86.4
3,112.8
1.29
229,910.7
86.5
3,160.1
1.37
209,685.1
85.6
3,438.9
1.64

기
타
자본총계
21,715.9
7.8
-
-
20,755.2
7.8
-
-
20,376.4
8.3
-
-

충당금
375.1
0.1
-
-
443.2
0.2
-
-
537.1
0.2
-
-

기타
15,826.3
5.7
-
-
14,696.6
5.5
-
-
14,275.6
5.8
-
-

무원가성 자금계
37,917.3
13.6
-
-
35,894.9
13.5
-
-
35,189.2
14.4
-
-

조달계
279,148.2
100.0
3,112.8
1.12
265,805.6
100.0
3,160.1
1.19
244,874.3
100.0
3,438.9
1.40

운
용
원 화 자 금
예치금
2,571.0
0.9
33.1
1.29
2,340.1
0.9
32.0
1.37
3,063.1
1.3
52.6
1.72

유가증권
42,679.3
15.3
901.3
2.11
37,106.7
14.0
918.8
2.48
32,106.2
13.1
1,050.5
3.27

대출금
188,353.8
67.5
5,717.4
3.04
183,165.4
68.9
5,535.1
3.02
167,105.4
68.2
5,525.8
3.31

(가계대출금)
94,357.4
33.8
2,874.4
3.05
91,741.4
34.5
2,798.6
3.05
82,153.0
33.5
2,771.0
3.37

(기업대출금)
93,614.9
33.5
2,843.0
3.04
91,070.1
34.3
2,736.5
3.00
84,652.5
34.6
2,754.8
3.25

지급보증대지급금
18.5
0.0
0.1
0.69
23.3
0.0
0.1
0.39
36.9
0.0
0.8
2.17

원화콜론
723.4
0.3
9.3
1.28
757.9
0.3
10.4
1.38
1,387.6
0.6
22.9
1.65

사모사채
253.4
0.1
9.8
3.85
295.8
0.1
11.8
3.99
347.0
0.1
14.3
4.12

신용카드채권
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

(장기카드대출)
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기타
2,984.6
1.1
102.4
3.43
2,717.2
1.0
116.0
4.27
3,709.4
1.5
144.9
3.91

원화대손충당금(△)
1,211.0
0.4
-
-
1,275.9
0.5
-
-
1,371.8
0.6
-
-

소계
236,373.0
84.7
6,773.4
2.87
225,130.5
84.7
6,624.2
2.94
206,383.8
84.3
6,811.9
3.30

외 화 자 금
외화예치금
1,725.8
0.6
10.4
0.61
1,599.0
0.6
5.2
0.32
1,382.2
0.6
3.0
0.21

외화증권
3,746.5
1.3
47.6
1.27
2,934.4
1.1
45.8
1.56
2,577.4
1.1
20.9
0.81

대출금
11,168.6
4.0
255.7
2.29
11,024.4
4.1
209.8
1.90
11,362.9
4.6
185.6
1.63

외화콜론
1,631.2
0.6
23.8
1.46
1,532.6
0.6
13.6
0.89
1,566.3
0.6
10.4
0.66

매입외환
5,934.6
2.1
127.9
2.16
5,230.1
2.0
96.8
1.85
5,040.3
2.1
73.2
1.45

기타
-
-
-
-
-
-
-
-
0.8
0.0
-
-

외화대손충당금(△)
92.5
0.0
-
-
139.5
0.1
-
-
128.2
0.1
-
-

소계
24,114.1
8.6
465.4
1.93
22,181.0
8.3
371.2
1.67
21,801.8
8.9
293.1
1.34

수익성 자금계
260,487.1
93.3
7,238.7
2.78
247,311.5
93.0
6,995.4
2.83
228,185.6
93.2
7,105.0
3.11

기
타
현금
1,358.2
0.5
-
-
1,272.1
0.5
-
-
1,216.2
0.5
-
-

업무용유형자산
2,615.8
0.9
-
-
2,676.8
1.0
-
-
2,723.2
1.1
-
-

기타
14,687.1
5.3
-
-
14,545.3
5.5
-
-
12,749.2
5.2
-
-

무수익성 자금계
18,661.1
6.7
-
-
18,494.1
7.0
-
-
16,688.7
6.8
-
-

운용계
279,148.2
100.0
7,238.7
2.59
265,805.6
100.0
6,995.4
2.63
244,874.3
100.0
7,105.0
2.90

(주)

평균잔액은 기중 평균잔액임
.

(4) 주요 상품ㆍ서비스 내용

신한은행은 예금 수납업무를 기본으로 한 조달을 통하여 다양한 사업을 영위하고 있으며, 다음과 같이 서비스 부문을 구분할 수 있습니다.

<
예금 수납 업무>

① 입출금이 자유로운 예금: 예금잔고 범위 내 수시 입출금이 가능하며, 정기예금 및 적금 대비 이율은 낮은 예금
② 거치식 예금:
일정기간 동안 예치하고 고정 또는 변동 금리를 받는 예금

③ 적립식 예금: 일정기간 후에 지급받을 것을 약정하고 매월 일정금액을 적립하는 예금
④ 단기금융상품: 
 - 양도성예금증서 (CD): 30일 이상의 일수로 만기를 지정하여 양도, 양수를 
 자유롭게 할 수 있는 무기명 예금증서
 - 환매조건부매도증권 (RP): 일정기간 경과 후 원매도가액에 이자 등을 합한 
 가액으로 환매수할 것을 조건으로 고객에게 매도

⑤ 주택청약예금:

주
택법
에 따라 주택을 청약할 수 있는 권리를 부여하는 상품
⑥ 비과세저축: 조세특례제한법 제 88조의 2에서 열거한 대상자에 대하여 전금융기관 합산하여 1인당 5천만원까지 비과세 한도를 부여하는 상품

- 예금 상품별 개요

구 분
상 품 종 류
특 징

초단기 일정금액 이상 여유자금 운용을 위한 예금

수퍼저축예금(개인)

금액에 따라 차등금리를 적용하므로 일정금액 이상의 일시 여유자금 운용에 적합한 상품임.

수퍼기업자유예금(법인), 거액기업자유예금(개인사업자, 법인), 신한 수퍼드림 기업자유예금(법인)

입출금이 자유로운 예금

보통예금, 저축예금, 가계당좌예금, 당좌예금, 기업자유예금

가계 및 기업자금 등의 수시입출금을 위한 통장임. 가계당좌예금이나 당좌예금은 개인 또는 기업명의로 수표 및 어음을 발행하여 각종 지급수단으로 이용 가능함

신한 주거래 우대통장, 신한 주거래미래설계 통장, 신한 주거래SOHO사업자통장, 신한T주거래 통장, 신한 키즈플러스+ 통장, TEENS PLUS(틴즈플러스) 통장, 신한 주거래S20(에스이공) 통장, 유치원 보육&복지시설 우대통장, 신한G1금거래계좌, 신한 공무원연금 평생안심통장, 국민연금 安心통장, 신한 행복지킴이 통장, 신한 연구&사업비 우대통장, 신한My World 송금통장, 신한 월세나눔 통장, 글로벌OK통장, 신한 스크랩거래계좌, 신한 하도급지킴이 기업통장, 신한 호국보훈지킴이 통장

고객세분화를 통하여 라이프사이클에 따른

직장인, 사업자, 주부, 아동, 연금수급권자, 금사업자, 시니어, 유학생 등 차별화된 서비스를 제공하는 상품

신한 S-MORE포인트통장

신한카드 포인트 등 포인트가 입금되는 통장

서비스

신한 베이직팩, 신한 베이직팩 플러스

입출금통장과 함께 인터넷뱅킹, 체크카드, 카드결제계좌 지정 등
요건 충족시 수수료 면제 등의 서비스 제공

입출금이 자유롭고
 주식매매도 가능한 예금

신한금융투자 증권거래예금, 사이버증권거래예금

증권거래계좌를 자동연결하여 주식거래 가능

목돈마련을 위한 예금

신한S드림(DREAM)적금, 신한S드림(DREAM)기업적금, 신한 新나라사랑적금, 신한 주거래 우대적금, 신한 월복리 적금, 디딤씨앗 적립예금, 신한 새희망 적금, 신한S20적금, 신한 사업자 성공기원 적금, 신한 용돈관리PONEY적금, 신한S힐링 여행적금, 신한 아이행복적금, 신한 미래설계 적금, 신한 미소드림 적금, 신한T주거래 적금, 정기적금, 신한 군인행복 적금, 신한 헬스플러스 적금, 신한 청춘드림(DREAM) 적금, 신한 알파레이디 적금, 신한 두배드림 적금, 신한 더드림 적금(외국인), 신한 플랫폼DREAM적금, 신한 위드펫(With Pet) 적금

일정기간동안 일정금액을 정기적립하거나 자유적립하여 만기에 목돈을 수령할 수 있음

목돈예치를 위한 예금

신한S드림(DREAM)정기예금, 양도성예금증서, 양도성예금증서 은행등록발행, 표지어음, 환매조건부매도, 신한 안전채권, Tops회전정기예금, Tops CD연동정기예금, 미래설계 크레바스 연금예금, 미래설계 장기플랜 연금예금, 정기예금, Tops보증정기예금, 신한 플러스 월복리 정기예금

목돈을 1개월 이상의 정해진 기간동안 거치하는 상품. 만기에 목돈
수령 또는 이자지급식으로 선택 가능.

개인종합자산관리 계좌의
운용을 위한 예금

신한 ISA 정기예금

개인종합자산관리계좌에 대한 과세특례시행에 따라 가입자 적립금을 원리금보장 상품으로 운용하기 위한 정기예금

퇴직급여 및 연금제도 전용상품

Tops 퇴직플랜 정기예금, 퇴직플랜 프리미어 정기예금, 신한 퇴직플랜 연금예금, Tops 퇴직플랜 금리연동형 정기예금

퇴직연금제도에 의해 기업 및 근로자의 퇴직금을 특정금전신탁 퇴직연금계약으로 적립받아 원리금보장형 연금자산으로 운영하거나 연금 지급하는 정기예금

주택마련예ㆍ부금

마이홈플랜청약예금, 마이홈플랜청약부금, 마이홈플랜청약저축, 마이홈플랜 주택청약종합저축

주택청약이 가능한 목적부 상품으로 세금우대로 가입시 세금감면 
혜택 있음.

주가지수 연동형상품

세이프지수연동예금

정기예금의 만기시 원금은 100% 보장하고 장래에 지급할 이자의 일부 또는 전부를 각종 시장지수 움직임에 연동한 옵션 등 파생상품에 투자하는 상품

온라인 전용상품

U드림 정기예금, U드림 회전정기예금, U드림CD연동정기예금, U드림 저축예금, U드림 취업기원 정기예금, 신한 두근두근 커플적금, 신한 두근두근 커플정기예금, 신한 스마트 정기예금, 신한 스마트 적금, 신한 지식 적금, 한달애 저금통, 신한B2B협력기업 우대통장, 신한 미션플러스 적금, 신한 스마트MORE 적금

인터넷뱅킹 또는 스마트뱅킹으로만 가입하는 상품으로 영업점 가입상품 대비 우대된 이율및 온라인 특화 기능(ex. 전용 App, 스마트이체 등)이 적용됨

지방특화상품

명품도시 인천사랑 저축예금

특정지방에 특화하여 해당지역을 사랑하는 고객 전용상품으로, 해당지역 연계 부가서비스 제공

<여신업무>

① 여신의 범위

여신은 고객에게 은행이 직접 자금을 부담하는 금전에 의한 신용공여 즉, 대출뿐만 아니라 직접적인 자금부담이 없는 신용공여를 포함합니다. 자금부담이 없는 신용공여는 지급보증, 지급보증대지급금, 유가증권대여, 여신성 유가증권(CP, 사모사채 인수 등), 파생금융상품, 외환관련여신, 국외영업점여신, 국제금융여신, 종합금융관련 여신 등을 포함합니다.

② 여신의 분류

②-1. 담보의 유무에 따른 분류

담보의 유무에 따라 담보여신, 보증여신, 신용여신으로 구분합니다. 담보여신은 유효 담보가액 범위 내에서 취급하는 여신을 말하며, 보증여신은 담보가 없거나 유효 담보가액을 초과하는 여신으로서 보증인을 세워 취급하는 여신을 말합니다. 신용여신은 담보가 없거나 유효담보가액을 초과하는 여신으로서 보증인을 세우지 않고 채무자 자신의 신용에 의해 취급하는 여신을 말합니다. 

②-2. 거래방식에 따른 분류

거래방식에 따라 건별거래와 한도거래로 구분하며, 건별거래는 여신 약정금액 범위 내에서 대출이 발생하되 상환한 금액을 재사용 할 수 없는 방식의 거래를 말합니다. 취급방식에 따라 일시취급 및 분할취급 방식으로 분류하며, 상환 방식에 따라 일시상환, 원(리)금 균등분할상환 방식으로 분류합니다. 한도거래란 한도 약정금액 범위 내에서 동일과목의 여신을 인출 및 상환을 반복하는 거래를 말합니다.

②-3. 차주에 따른 분류
차주에 따라 기업자금대출, 가계자금대출, 공공 및 기타자금대출로 구분합니다. 기업자금대출이란 영리를 목적으로 하는 법인(정부출자기업체와 정부투자기관을 포함)과 기업자금 용도의 개인기업(사업자등록증을 소지한 자) 등에 대한 대출을 말합니다. 가계자금대출이란 개인에 대한 주택자금, 소비자금 등 비영리 목적을 위한 대출 및 사업자로 등록되지 아니한 개인의 부업자금대출 등을 말하며, 공공 및 기타자금대출이란 지방자치단체, 정부기관, 공공기관과 학교법인 등 비영리법인 및 단체에 대한 대출을 말합니다. 

②-4. 자금용도에 따른 분류

자금용도에 따라 운전자금대출과 시설자금대출로 구분합니다. 운전자금대출이란 기업의 생산과 판매활동 등에 소요되는 자금을 지원하는 대출을 말하며, 시설자금대출은 기업설비의 취득·신설·증설·복구 등 일체의 시설에 소요되는 자금에 대한 대출을 말합니다.
 
 ②-5. 보증 상대처에 따른 분류
지급보증은 보증 상대처에 따라 대내지급보증과 대외지급보증으로 분류되며, 보증 표시통화에 따라 원화지급보증과 외화지급보증으로 분류됩니다.

<개인금융 서비스>

신한은행의 개인 금융 전략은 서비스의 자동화, 대고객 서비스 향상, 통합된 지점망을 통하여 개인 고객들에게 신속하고 다양한 서비스를 제공하는 것입니다.
 
 ① 가계 대출 서비스

가계 대출은 크게 주택담보대출(주택구입 목적의 대출 포함)과 그 외 기타 가계 대출로 구분됩니다.

② 이자율 결정

가계대출의 대출금리는 변동금리와 고정금리로 나뉩니다. 변동금리는 내부금리 시스템을 이용하여 3개월, 6개월, 12개월 기준 금리가 결정되고 여기에 적정 스프레드가 가산되어 결정됩니다. 2010년 2월 전국은행연합회는 은행들의 자금조달 비용을 반영하는 COFIX(자금조달비용지수)를 공시하고 있습니다.
신용대출에서는 주로 차주의 신용점수를 고려하여 금리가 결정되며, 담보대출에서는대출 한도를 결정하기 위해 담보 종류, 담보우선순위 등을 고려합니다.

③ PWM 서비스

신한은행은 전통적으로 고액자산고객을 위한 WM영업에 중점을 두고 있으며, 투자 포트폴리오 관리 서비스, 세금 컨설팅, 부동산 관리 서비스 등 다양한 서비스를 제공하고 있습니다.

<기업금융 서비스>
신한은행의 기업고객은 크게 중소기업, 대기업, 공공기관 등으로 나눌 수 있습니다.

① 중소기업에 대한 금융 서비스

중소기업 대출은 전통적으로 신한은행의 핵심 사업이었습니다. 최근 몇 년간 은행 경쟁이 강화되면서, 대부분의 국내 은행이 중소기업 대출에 역량을 집중하고 있으나, 신한은행은 튼튼한 고객 기반, 높은 브랜드 이미지, 풍부한 경험을 바탕으로 지속적인 경쟁우위를 유지할 수 있을 것으로 예상됩니다.
 
② 대기업에 대한 금융 서비스

대기업 고객은 주로 대기업 및 금융기관으로 구성되어 있습니다.

③ 전자 기업 금융

신한은행은 기업고객을 위한 인터넷 뱅킹 시스템을 도입하여 '신한 비즈뱅크'라는 브랜드를 통하여 인터넷 금융서비스를 제공하고 있습니다. 신한 비즈뱅크는 거래 내역 조회 및 자금 이체와 같은 간단한 서비스는 물론 신용장 개설 및 무역금융 등 다양한 금융 서비스를 제공하고 있습니다.
 
 ④ 기업 대출

기업대출 상품은 크게 운전자금대출(운전대)과 시설자금대출(시설대)로 나뉩니다. 운전대출은 기업의 일반적인 운영자금 대출이 목적이며, 시설대출은 설비 구입이나 공장건설 등의 목적으로 사용될 자금에 대한 대출입니다.
 
 ⑤ 이자율 결정

기업고객 대출에 대한 이자율은 각 대출건의 조달비용 및 차주의 신용리스크에 따른 기대 손실률에 근거하여 계산됩니다.

<투자금융업무>

신한은행의 투자금융 업무는 자금업무, 투자업무, 파생거래, 국제 업무 등으로 구성됩니다.
 
 ① 자금업무(Treasury)

신한은행의 자금부는 고정 및 변동 금리부 채권, 무담보 채권, 구조화 채권 등 다양한조달 수단을 통하여 영업활동에 필요한 자금을 조달하고 유동성을 공급합니다.
 
 ② 투자업무

신한은행은 지속적인 유동성 조달 및 이자/배당 수익, 자본 수익 창출을 위하여 자기 계정을 활용하여 유가증권 투자 및 거래를 하고 있습니다. 신한은행의 주요 투자 포트폴리오는 주로 국고채 및 정부기관 등이 발행한 채권, 금융채 등으로 구성됩니다.

③ 파생 거래

신한은행은 다음과 같은 다양한 파생상품을 거래하고 판매합니다.

- 이자율 스왑, 옵션, 선물

- 통화 스왑

- 자본 증권 연계 옵션

- 외화 선도, 스왑, 옵션

- 상품 선도, 옵션, 스왑

- 신용 파생상품 및 코스피 200 인덱스 연계 옵션 등

④ 국제업무

신한은행은 국제 자본시장에 대한 투자 및 외화표시 증권 거래, 외환거래 서비스, 무역 금융, 국제 팩토링 서비스 등 다양한 국제 금융 서비스 업무를 제공하고 있습니다.

<신탁업무>

① 상품안내

신탁은 크게 금전신탁과 재산신탁으로 나눌 수 있습니다.금전신탁은 신탁의 인수(신규)시에 금전으로 수탁하며, 신탁의 종료시 금전 또는 운용현상 대로 수익자에게 교부하는 것이며, 재산신탁은 금전외의 재산으로 신탁을 설정하며 유가증권, 부동산, 동산, 금전채권, 무체재산권 등의 재산권을 수탁받아 위탁자의 지시 또는 신탁계약에서 정한 바에 따라 관리,운용,처분한 후 신탁 종료시 금전 또는 운용현상 그대로 수익자에게 교부하는 신탁입니다.

금전신탁은 위탁자가 자산운용 대상 및 방법을 지시하지 않고, 수탁자에게 일임하는 불특정 금전신탁과 위탁자가 자산 운용 대상과 방법을 지정하는 특정 금전신탁으로 나뉩니다. 재산신탁은 설정자산에 따라 유가증권신탁, 금전채권의 신탁, 동산의 신탁, 부동산의 신탁, 지상권의 신탁, 전세권의 신탁 등으로 구분된다.

신탁 상품은 은행 예금에 비해 관련 규제가 적기 때문에 전통적으로 은행 이율보다는 다소 높은 수익률을 제시할 수 있었습니다. 신탁계정의 자산은 주로 유가증권에 투자되거나 대출 재원으로 활용됩니다. 국내의 관련 법에서는 신탁계정 자산을 은행계정 자산과 별도로 분리하여 관리하도록 하고 있습니다

- 신탁상품별 개요

구 분
종 류
특 징

불특정
금전신탁
연금저축신탁

적립기간 중 자유롭게 적립한 후 연금으로 수령하여 노후생활자금을 준비할 수 있는 상품(납입원금 보전)

연간 한도 범위 내 입금 가능하고, 납입액의 일정비율 소득세법에서 정한 세액공제 가능

특정금전신탁
특정금전신탁

위탁자가 자산운용 대상과 방법을 직접 지정하여 위탁자 별로 단독운용, 관리하는 상품

퇴직연금신탁
퇴직연금신탁

근로자의 노후 생활을 보장하기 위해 기업이 사전에 퇴직금재원을 은행에 적립하고, 근로자 퇴직 시 연금 또는 일시금 형태로 지급하는 제도

공익신탁

공익신탁

위탁자가 금전 등의 재산을 신탁하여 장학, 사회복지, 체육, 학술, 문화, 환경 등 공익목적에 사용하도록 기부하는 상품

재산신탁
유가증권신탁

위탁자가 유가증권을 신탁하면 수탁자는 신탁계약에 따라 신탁재산을 관리, 운용, 처분하고, 신탁 종료 시에 수익자에게 운용 현상 그대로 교부하는 재산신탁

금전채권신탁

위탁자가 보유하는 금전채권을 신탁하면 수탁자는 신탁계약에 따라 금전채권을 추심, 운용한 후 수익자에게 지급하는 재산신탁

부동산신탁

위탁자가 보유하는 토지 및 그 정착물을 신탁하면 수탁자는 신탁계약에 따라 신탁부동산을 관리, 운용, 처분하고 신탁계약 종료 시 운용현상 그대로 교부하는 재산신탁으로 종류는 관리, 처분, 담보신탁이 있음.

동산신탁

위탁자가 보유하는 기계, 기구 등 동산을 신탁하면 수탁자는 신탁계약에 따라 신탁동산을 관리, 운용, 처분하고 신탁계약 종료시 운용현상 그대로 교부하는 재산신탁

기타 서비스

신한 미래설계

유언대용신탁

위탁자가 생전에 은행에 재산을 신탁하면서 본인을 수익자로 정하고, 위탁자 사후에는 생전에 정한 수익자에게 신탁재산을 안정적으로 승계하는 것을 목적으로 하는 신탁

미래안심

유언상속관리서비스

유언자와의 계약을 통해 유언서 보관 및 유언 집행을 위임받아 유언자가 사망한 때에 그 유언내용에 따라 유산을 상속인 또는 수증자에게 분배하는 유언 상속관리 서비스 상품

<외환상품 및 서비스>

① 환전상품

구 분
특 징

외국통화 매입
고객으로부터 외국통화를 매입하는 업무

외국통화 매도
고객에게 외국통화를 매도하는 업무

외화수표 매입

고객으로부터 외화수표(여행자수표 포함)를 매입하는 업무

외화수표 매도

고객에게 외화수표(여행자수표 포함)를 매도하는 업무

② 환전관련 부대서비스

구 분
특 징

인터넷 환전

고객이 인터넷을 통해 환전을 신청하여 매매가 이루어지고, 공항 등 주요 영업점에서 환전 신청한 외화(현찰, T/C)를 찾아가는 서비스

신한 OK넷 환전서비스

고객이 인근 영업점에서 환전을 신청하여 거래하고, 공항 등 주요 영업점에서 환전 신청한 외화를 찾아가는 서비스

Speedup 누구나 환전

고객이 모바일 어플리케이션을 통해 환전을 신청하여 매매가 이루어지고, 공항 등 주요 영업점에서 신청한 외화(현찰)를 찾아가는 서비스

환전마일리지 우대 서비스

미화 5백불 상당액 이상 영업점 방문환전 및 미화 3백불 상당액 이상 인터넷뱅킹 외환 거래 시 고객이 요청하는 경우 아시아나 항공 또는 대한항공 마일리지를 무료로 적립하는 서비스

OK Cashbag 포인트적립서비스

미화 5백불 상당액 이상 영업점 방문환전 및 미화 3백불 상당액 이상 인터넷뱅킹 외환 거래 시 고객이 요청하는 경우 OK Cashbag을 무료로 적립하는 서비스

해외여행자보험 가입 서비스

미화 5백불 상당액 이상 환전 및 인터넷뱅킹 외화 거래 시 고객이 '환율우대+여행자보험 가입'을 선택하는 경우 해외여행자보험(한화손해보험) 무료로 가입

③ 외화송금 상품

구 분
특 징

당발송금

국내에서 해외로 외화를 송금하는 서비스

타발송금

해외에서 국내로 도착한 송금을 지급하는 서비스

④ 외화송금관련 부대서비스

구 분
특 징

해외송금 자동이체 서비스

유학생 경비 및 해외체재비 등과 같이 정기적으로 해외로 송금할 고객에 대해 본인과의 사전 약정을 통해 별도의 송금신청서 없이 송금 지정일에 자동으로 지급하는 서비스

해외송금 폰뱅킹 서비스

당행을 거래외국환은행으로 지정 신청하고 해외송금 정보를 사전 등록한 신한 온라인서비스 가입고객이 무인안내를 통해 해외로 전신송금 하거나, 고객이 전화로 콜센터를 통하여 입력한 내용(폰뱅킹 비밀번호, 인출계좌 비밀번호, OTP카드비밀번호)이 사전에 은행에 등록한 내용과 일치하는 경우 신청인의 지시사항으로 간주하여 그 지시내용에 따라 해외로 전신송금하는 서비스

해외송금 자동화기기 서비스

당행을 거래외국환은행으로 지정 신청하고 해외송금 정보를 사전 등록한 신한은행 카드 소지 고객이 자동화기기를 통해 해외로 전신송금하는 서비스

MoneyGram (머니그램)
 특급송금 서비스

은행계좌 개설 없이도 머니그램사의 송금시스템을 이용하여 고객(개인 및 개인사업자)이 자금을 빠르게 주고 받을 수 있는 특급송금시스템

⑤ 기타 무역외 서비스

구 분
특 징

신한 글로벌현금카드

해외 ATM카드 및 직불카드를 이용하는 당행 외환고객을 대상으로 한 국내ATM인출, 해외ATM인출 및 해외직불카드(Maestro) 기능이 있는 현금카드

신한UniTravel카드

해외에서 일어나는 외화현금 인출 또는 물품 구매에 사용되는 금액을 고객이 미리 사놓은 외화를 이용해 인출 또는 결제할 수 있으며, 외화예금 잔액 부족 시에도 원화예금에서 인터넷 등으로 환전하여 결제 가능한 해외전용 현금카드

신한 글로벌멀티카드

하나의 카드에 최대 10개 통화를 동시에 충전 가능한 외화선불 카드 마스터로고가 부착된 온/오프라인 해외가맹점에서 물품 구매 가능하며 해외소재 마스터카드 제휴 ATM에서 외화현찰 인출 가능

⑥
외화자금의 운용 및 예치를 위한 상품

구 분
특 징

외화당좌ㆍ보통예금

입출금이 자유로운 외화예금으로, 입출금은 제한 없이 수시로 가능

외화체인지업예금

외화유동성 예금으로 예치 통화간 자유로운 전환 및 기일이체 가능

외화MMDA

수시입출금이 가능한 외화예금에, 미화10만불 상당액 이상의 일시적 예치 시에 금액 구간별 차등 이율을 적용

파워 기업외화 MMDA

기업고객의 수시 입출금 가능한 외화예금을 기본으로 하며, 미화 10만불 상당액 이상의 일시적 예치 시에 금액 구간별 차등 이율을 적용

외화정기예금

잦은 입출금이 필요 없는 외화자금운용을 위한 예금으로 입출금 제한

Multiple 외화정기예금

하나의 계좌에 여러 건(최대999건)의 정기예금이 가능하며 입금 건별로 고객이 만기일을 자유롭게 지정가능

신한 수출입송금 외화통장

수출입 거래고객의 Needs에 맞는 서비스 제공 및 신규 수출입 거래고객의 기반확대를 위한 입출금이 자유로운 수출입송금 외화예금

TOPS외화적립예금

자유적립식외화예금으로, 적립금 단위 별로 예치기간별 고시금리 적용

신한 실속환전통장

고객에게 수시 환전을 통해 환율 변동성에 대비할 수 있는 수단을 제공하며 환전에 필요한 다양한 편의성을 제공하는 입출금이 자유로운 외화예금

외화별단예금

고객에게 지급하여야 할 외화로서 외국환거래법령 등의 제한, 수취인불명, 기타 사유로 송금(이체) 또는 예치 당일에 정당계정으로 처리할 수 없는 경우와 장기미지급 미달환, 예수금 등을 정당계정 처리시까지 일시적으로 예치하는 계정

글로벌 FNA 외화예금

해외주식에 투자하고자 하는 국민인 개인이 신한금융투자 해외주식 투자 계좌를 동시에 개설하여 해외주식 매매를 위한 외화자금의 관리를 효율적으로 할 수 있는 입출금이 자유로운 외화예금

Mint Libor연동외화예금

3개월 Libor금리를 3개월마다 반영하여 실세금리의 움직임에 따라 예금이율이 3개월에 한번씩 자동 변경되는 변동금리 외화정기예금

외화양도성예금증서

시장실세 금리를 반영하는 기명 통장식 외화양도성 예금증서(무기명 및 증서식 발행 불가)

⑦ 무역거래 서비스

구 분
특 징

수출업무

신용장 통지,(신용장방식, 무신용장방식)수출환어음 매입(추심), 신용장 양도,

수입업무

수입신용장 개설, 수입화물선취보증 및 수입화물대도, 무신용장 방식 운송서류 인도

무역금융업무

무역금융지원, 내국신용장 개설 및 매입

기타 무역업무

구매확인서 및 수출실적확인 증명서 발급, 무역자동화(EDI)서비스, 수출네고자금 해외입금 통지 서비스, 수출입적하보험증권 출력 서비스

⑧ 수출업무 상품

구 분

특 징

무역보험공사 
단기수출(EFF)부보 매입외환

무역보험공사의'단기수출보험(EFF)적격대상 수출업체'가 우량 수입업체에 대해 보유하고 있는 수출채권을 당행 취급 영업점이 무역보험공사의 '단기수출보험(EFF)'에 보험계약자로 가입하고, 동 보험을 담보로 취득함으로써 해당 수출업체의 수출채권을'비소구조건'으로 매입하는 상품

D/A포페이팅

D/A방식 수출환어음 매입시 수출상에 대해서는 매입시점에 '소구조건'으로 처리하고 이후에 해외인수가 확정되면 '비소구조건'으로 전환하는 매입상품

N/D수출팩토링

수출입은행과 제휴하여 수출입은행이 설정한 수입자별 한도 범위내에서 사후송금방식(O/A방식) 및 D/A방식 수출거래시 발생하는 수출채권을 1차로 당행에서 비소구 조건으로 매입하고, 당행은 2차로 비소구조건으로 수출입은행에 재매입 의뢰하는 상품

L/C포페이팅

기한부신용장을 근거로 수출자가 발행한 수출환어음의 매입업무시 수출상에 대하여 매입시점에는 '소구조건'으로 매입(추심)하고, 이후 개설은행의 인수가 확정되면 '비소구조건'으로 전환되는 상품

한국은행 위안화

수출화환어음 매입

한국은행의 한ㆍ중 통화스왑자금을 활용하여 국내 수출기업의 한ㆍ중 무역 시 위안화 수출화환어음 매입을 지원하는 상품

동행수출매입외환

본지사간 거래를 제외한 무신용장방식(D/P, D/A, O/A)수출거래를 대상으로 취급하는 매입외환상품

K-SURE 제휴

수출신용보증부 매입외환

일정 자격기준을 충족하는 수출기업이 무역보험공사로부터 사전심사를 받은 수입자에게 무신용장방식으로 물품을 수출하고 보유하게 되는 수출채권을 무역보험공사의 '수출신용보증서 협약보증'을 신용보강수단으로 활용하여 '소구조건'으로 할인/매입하는 수출금융상품

<제주은행>

(1) 영업개황

제주은행은 1969년 지역경제의 균형발전과 활성화를 도모하기 위한 제주도민들의 바람에 의해 설립되어, 지금까지 제주 지역 경제에서 매우 중요한 역할을 담당해 오고 있는 지방은행입니다.

제주은행은 설립 이래 지역과 함께 호흡하면서 축적해온 정성적인 관계형 정보와 Know-how 및 지속적인 지역사회 기여 활동으로 쌓아온 지역민들의 신뢰를 기반으로 하여 신한금융그룹의 일원이라는 강점을 지역금융과 결합시킴으로써, 제주지역 고객에게 수준 높은 금융서비스를 제공하고, 궁극적으로는 제주지역 경제의 성장ㆍ발전에 공헌한다는 사명감을 가지고 있습니다.

2018년도에는 다음 사항에 전행적인 역량을 집중해 나가겠습니다.

제주은행은 전략목표를 『가치 혁신, 한계를 넘어선 도전』으로 정하고, 다음 4가지 전략과제를 정하였습니다. 4대 전략과제는 아래와 같습니다.

첫째, 안정성장 기반 확보를 위한 '영업 경쟁력 강화'에 전력을 다할 것 입니다. 치열한 경쟁 속에서 살아남기 위해서는 우량고객 확보와 고객저변 확대 등 고객기반 확충이 무엇보다 중요합니다. 이를 위해 특히, 커뮤니티 협업체계 운영으로 영업조직을 혁신하고, 영업점간 협업을 통한 영업시너지 창출과 전문적 역량 제고에 집중하겠습니다.

둘째, 신성장동력 발굴을 위한 '사업영역 구축 차별화'를 적극 추진해 나가겠습니다. 그 동안 규모적·지역적 한계로 여겨왔던 제약을 극복하기 위해 차별화된 신사업모델 구축과 효율적 경영자원 관리를 강화하겠습니다. 특히, 경영효율화 관점의 업무위수탁, 지역 內 영업 커버리지 효율화를 위한 채널 재구축, 차세대 IT시스템 구축, 제주에 기반한 특화 디지털 Platform 구축 등 그룹지원 下에 창도(創導) 프로젝트 추진을 통해 제주은행 사업모델의 본원적인 경쟁력을 한 차원 더 높여 나가겠습니다.

셋째, 급변하는 금융 환경에 대처하고 불확실성에 대비하기 위한 '리스크 관리체계 공고화'에 집중하겠습니다. 올해는 기준금리 인상에 따른 변동성 확대와 가계대출 규제와 같은 정책적 리스크 확대가 예상되고 있어, 선제적이고 능동적인 리스크 관리에 각별히 관심을 갖겠습니다.

넷째, 인적혁신과 조직문화 개선을 통한 '조직 역동성 제고'에 힘쓰겠습니다. 최근 Digital 금융이 가속화되고 이용 또한 확대되고 있지만, 변치않는 은행의 핵심경쟁요소는 인적자원입니다. 직원 스스로가 일의 의미를 깨닫고 일터에서 행복감을 느낄 수 있다면, 자발적이고 역동적인 조직으로 거듭나게 될 것입니다. 전문성 인재 육성을 위한 역량개발 지원과 일하는 방식의 혁신을 통한 '일과 삶의 균형' 구현에 노력하겠습니다.

(2) 영업실적

별도기준
(단위 : 십억원)

구 분
2017년
2016년
2015년

이
자
부
문
이자수익
176.3
159.2
136.7

예치금이자
0.9
0.9
0.2

유가증권이자
13.0
12.5
13.4

대출채권이자
157.3
141.8
119.7

기타이자수익
5.1
4.0
3.4

이자비용(△)
60.5
58.3
55.4

예수부채이자
53.6
52.4
51.3

차입부채및사채이자

0.8
0.8
1.0

사채이자
6.0
4.9
3.0

기타이자비용
0.1
0.1
0.2

소계
115.8
100.9
81.4

수수료
부문
수수료수익
26.7
24.0
22.2

수수료비용(△)
9.7
9.8
9.5

소계
17.0
14.2
12.8

기
타
영
업
부
문
기타영업수익
5.5
6.8
8.3

보험수익
-
-
-

유가증권평가 및 처분이익
0.9
1.3
2.7

기타 금융자산(부채) 평가 및 처분이익
-
-
-

배당금수익
0.1
0.1
0.1

외환거래이익
4.5
5.4
5.0

파생상품 관련 이익
-
-
-

대손충당금 환입액
-
-
0.0

충당금 환입액
-
0.0
0.2

기타
-
0.0
0.3

기타영업비용
32.4
22.2
15.1

보험비용
-
-
-

유가증권평가 및 처분손실
4.5
0.1
0.0

기타 금융자산(부채) 평가 및 처분손실
-
-
-

대손상각비
12.2
7.5
1.5

제충당금 전입액
0.2
0.3
0.5

외환거래손실
0.6
0.8
1.0

파생상품 관련손실
-
-
-

기타
14.9
13.6
12.1

소계
-26.9
-15.4
-6.8

부문별 이익 합계
105.9
99.6
87.3

일반관리비(△)
72.2
68.4
61.9

영업이익
33.7
31.2
25.4

영업외이익
-0.3
1.7
-0.6

관계기업 이익 관련 손익
-
-
-

영업외이익
-0.3
1.7
-0.6

법인세비용차감전 계속사업손익
33.4
32.9
24.9

계손사업손익법인세비용(△)
8.3
7.7
5.5

중단사업손익
-
-
-

총당기순이익
25.1
25.2
19.4

(주)

각사 별도재무제표와 일치하는 기준으로 작성함.

(3) 자금조달ㆍ운용현황

연결기준
(단위 : 십억원, %)

구 분
2017년
2016년
2015년

평균잔액
구성비
이자금액
이자율
평균잔액
구성비
이자금액
이자율
평균잔액
구성비
이자금액
이자율

조
달
원화
자금
예수금
4,471.9
83.2
57.2
1.28
3,795.4
79.8
52.4
1.38
3,052.7
81.8
53.7
1.76

CD
109.8
2.0
1.9
1.74
262.6
5.5
4.8
1.82
83.0
2.2
1.7
2.01

차입금
75.9
1.4
0.8
1.03
71.8
1.5
0.7
1.03
63.5
1.7
0.8
1.27

원화콜머니
3.8
0.1
0.0
1.21
1.7
0.0
0.0
1.47
5.7
0.2
0.1
1.53

기타
176.3
3.3
6.1
3.46
138.1
2.9
5.1
3.68
75.2
2.0
3.1
4.17

소계
4,837.7
90.0
66.1
1.37
4,269.6
89.8
63.0
1.48
3,280.1
87.9
59.4
1.81

외화
자금
외화예수금
23.2
0.4
0.1
0.30
9.8
0.2
0.0
0.24
8.6
0.2
-
0.15

외화차입금
3.0
0.1
0.0
0.11
6.0
0.1
0.0
0.73
5.2
0.1
-
0.78

외화콜머니
0.5
0.0
0.0
0.39
0.2
0.0
0.0
1.13
-
-
-
-

사채
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기타
0.3
0.0
-
-
0.6
0.0
-
-
0.9
0.0
-
-

소계
27.1
0.5
0.1
0.27
16.5
0.3
0.1
0.41
14.7
0.4
-
0.37

원가성 자금계
4,864.7
90.5
66.2
1.36
4,286.1
90.1
63.1
1.47
3,294.8
88.3
59.4
1.80

기타
자본총계
402.1
7.5
-
-
366.7
7.7
-
-
347.4
9.3
-
-

충당금
6.7
0.1
-
-
7.5
0.2
-
-
6.2
0.2
-
-

기타
103.9
1.9
-
-
94.2
2.0
-
-
83.4
2.2
-
-

무원가성 자금계
512.7
9.5
-
-
468.3
9.9
-
-
437.0
11.7
-
-

조달계
5,377.4
100.0
66.2
1.23
4,754.4
100.0
63.1
1.33
3,731.8
100.0
59.4
1.59

운
용
원화
자금
예치금
52.3
1.0
0.9
1.67
50.4
1.1
0.9
1.72
14.4
0.4
0.2
1.71

유가증권
641.2
11.9
13.0
2.03
550.2
11.6
12.5
2.26
516.7
13.9
13.4
2.59

대출금
4,309.8
80.1
148.1
3.44
3,846.5
80.9
133.6
3.47
2,958.4
79.3
112.1
3.79

(가계대출금)
1,845.3
34.3
60.0
3.25
1,465.9
30.8
47.0
3.21
983.2
26.4
34.3
3.49

(기업대출금)
2,390.4
44.5
85.8
3.59
2,316.6
48.7
84.6
3.65
1,928.4
51.7
76.2
3.95

지급보증대지급금
0.0
-
0.0
28.01
-
-
-
-
0.1
-
-
2.29

원화콜론
81.1
1.5
1.0
1.25
47.8
1.0
0.6
1.32
17.4
0.5
0.3
1.68

사모사채
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

신용카드채권
82.3
1.5
18.4
22.34
72.0
1.5
16.5
22.89
57.3
1.5
14.6
25.41

(장기카드대출)
17.3
0.3
2.0
11.60
12.7
0.3
1.5
11.52
4.0
0.1
0.5
11.49

기타
-
-
2.6
-
-
-
1.9
-
-
-
2.1
-

원화대손충당금(△)
12.0
0.2
-
-
12.7
0.3
-
-
18.7
0.5
-
-

소계
5,154.7
95.9
184.0
3.57
4,554.2
95.8
165.9
3.64
3,545.6
95.0
142.7
4.03

외화
자금
외화예치금
15.4
0.3
-
-
7.8
0.2
-
-
7.0
0.2
-
-

외화증권
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

대출금
5.9
0.1
0.1
2.53
4.5
0.1
0.1
2.61
5.1
0.1
0.1
2.35

외화콜론
3.0
0.1
0.0
1.24
-
-
-
-
-
-
-
-

매입외환
0.2
0.0
0.0
7.81
2.3
0.0
0.1
4.00
3.0
0.1
0.1
3.05

기타
-
-
0.0
-
-
-
0.0
-
-
-
-
-

외화대손충당금(△)
0.0
-
-
-
0.0
0.0
-
-
-
-
-
-

소계
24.6
0.5
0.2
0.84
14.6
0.3
0.2
1.44
15.1
0.4
0.2
1.41

수익성 자금계
5,179.2
96.3
184.2
3.56
4,568.8
96.1
166.1
3.64
3,560.7
95.4
142.9
4.01

기타
현금
30.0
0.6
-
-
29.2
0.6
-
-
28.4
0.8
-
-

업무용고정자산
49.1
0.9
-
-
50.8
1.1
-
-
47.2
1.3
-
-

기타
119.1
2.2
-
-
105.7
2.2
-
-
95.5
2.6
-
-

무수익성 자금계
198.2
3.7
-
-
185.6
3.9
-
-
171.1
4.6
-
-

운용계
5,377.4
100.0
184.2
3.42
4,754.4
100.0
166.1
3.49
3,731.8
100.0
142.9
3.83

(주)

평균잔액은 기중 평균잔액임
.

(4) 주요 상품ㆍ서비스 내용

제주은행은 예금 수납업무를 기본으로 한 조달을 통하여 다양한 사업을 영위하고 있으며, 제공하는 주요상품 및 서비스 내용은 앞에서 기술한 신한은행의 내용과 대부분동일합니다.

나. 신용카드업 부문

<신한카드>

(1) 영업개황

신한카드는 2017년 12월말 현재 실질회원 2,115만명(신용카드 및 체크카드 회원 기준), 가맹점수 179만점(가동 가맹점 기준)의 고객기반에서 창출되는 규모의 경제효과를 토대로 2017년 4분기 당기순이익 9,138억원(별도기준 당기순이익9,260억원)을 시현하였습니다. 또한 금융그룹 카드사로서 그룹사간 시너지를 활용한 교차판매와 은행 영업점 등을 활용한 영업 네트워크상의 이점과 함께, 그룹 차원의 효율적인 리스크관리 시스템 및 안정적인 재무적 지원 가능성 등을 활용하여 업계 1위의 시장지위를 더욱 공고히 하고 있습니다.

한편 디지털 간편결제를 기반으로 한 이종 업체들의 결제시장 진입에 대비하고자 당사는 선제적으로 모바일 결제 플랫폼 FAN을 런칭하여 업계 최대 900만의 회원 규모를 확보 하였고, 異업종 결제 플랫폼 내에서도 주도적 시장 지위를 유지하기 위해 제휴 상품 출시 등을 통해 지속 노력하고 있습니다.

아울러 빠르게 변화하는 고객니즈에 발맞추어 Big Data 분석 기반의 새로운 카드상품과 서비스를 지속 개발하였고, 고객만족을 최상의 경영가치로 선정하여 고객만족도 제고를 위한 노력을 경주하였습니다.

전자, 자동차, 유통 등 異업종 Captive가 타 카드사 대비 약한 것이 사실이나 1등 회사의 제휴력을 바탕으로 다양한 글로벌 제휴를 이끌어내는 등 부족한 Captive의 한계를 극복하기 위해 노력하고 있습니다.

"2018년은 인터넷전문은행 등 디지털 금융 시대 본격화와 함께 '스마트 홈', '커넥티드 카'와 같이 스마트폰 외의 플랫폼에서도 결제가 발생하는 등 그 어느 때보다 급격한 환경 변화가 예상되고 있어, 이에 대한 신속한 대응력을 갖추는 것이 중요할 것으로 판단됩니다. 이렇듯 다양한 디지털 신기술의 변화를 개별 기업이 전부 따라잡기란 사실상 불가능에 가깝기 때문에, '연결'과 '확장'을 통해 4차 산업혁명 시대의 새로운 고객가치를 함께 만들어 나갈 아군을 확보하는 것이 필수적입니다.

따라서 당사는 지난 3년간 지속 추진해온 속도경영에서 한발 더 나아가 '초연결(Hyper Connect)경영', 그리고 '초연결경영을 위한 Deep Change'를 2018년 전략방향으로 수립하고 개별기업이 낼 수 있는 속도의 한계를 초월하기 위해 고객/가맹점/제휴사 모두와 연결하여 새로운 가치를 창출해나갈 계획입니다.

그리고 이를 위해서는 디지털 역량 강화와 함께 내/외부 자원의 연결, 확장을 기반으로 超개인화 수준의 차별화된 고객 경험을 제공할 수 있도록 기존 방식을 과감히 탈피하는 근본적 변화, 즉 'Deep Change'가 필요합니다.

당사는 이러한 전략방향을 실행하기 위해 <① 압도적 시장 리더십 확보 ② Digital First 혁신 가속화 ③ Multi Finance Company 전환 기반 구축 ④ Global & 신사업 성과창출 가시화>라는 4대 아젠다와 함께 <⑤ 전략적 비용절감 및 자원 재배치 ⑥ 미래 대응 관점 리스크 관리역량 고도화 ⑦ 1등 DNA 기반 강한 조직문화 구축>을 3대 Enabler로 선정하여 총 7개의 핵심 전략 과제를 강력하게 추진해 나갈 계획입니다.

고객의 생활과 가장 밀접하게 연관되어 있는 카드 비즈니스에 있어 디지털 신기술로 인한 고객 생활 패턴의 변화는 큰 위기이자 동시에 기회일 것입니다. 당사 카드로 결제하는 2천만 고객의 생활 패턴을 면밀히 관찰하고, 신기술에 대한 최적의 투자와 업종별 유망 Player들과의 연결을 통해 업의 지속적인 확장을 만들어 나가야할 것입니다.

신한카드는 어려운 상황에서도 기존 카드 사업에서의 입지를 굳건하게 지켜내는 동시에 미래 시장 주도권 확보를 위해 신속하게 변화해 나가겠습니다. 아울러, 그룹의 미션인 '따뜻한 금융'의 적극적인 실천과 그룹의 중기 전략인 '2020 SMART 프로젝트'에 대한 강력한 추진을 통해 고객과 시장으로부터 신뢰를 더하는 한 해가 되도록 최선을 다하겠습니다.

(
2) 영업실적

별도기준
(단위 : 십억원)

구 분
2017년
2016년
2015년

이
자
부
문
이자수익
1,858.1
1,860.4
1,789.6

예치금이자
1.8
2.0
4.7

유가증권이자
-
-
-

대출채권이자
73.9
46.4
44.3

기타이자수익
1,782.4
1,812.0
1,740.7

이자비용(△)
370.8
387.3
446.0

예수부채이자
-
-
-

차입부채및사채이자

81.3
76.5
98.9

사채이자
283.8
304.5
340.6

기타이자비용
5.7
6.2
6.6

소계
1,487.3
1,473.1
1,343.6

수수료
부문
수수료수익
2,433.6
2,382.5
2,428.6

수수료비용(△)
2,264.2
2,154.6
2,172.6

소계
169.4
227.8
256.0

기
타
영
업
부
문
기타영업수익
634.6
346.1
360.1

보험수익
-
-
-

유가증권평가 및 처분이익
265.8
227.2
206.3

기타 금융자산(부채) 평가 및 처분이익
-
-
-

배당금수익
12.4
24.9
27.2

외환거래이익
53.4
35.3
32.9

파생상품 관련 이익
-
2.9
0.2

대손충당금 환입액
-
-
-

충당금 환입액
281.7
-
1.1

기타
21.3
55.8
92.3

기타영업비용
334.5
368.2
342.0

보험비용
-
-
-

유가증권평가 및 처분손실
0.3
0.3
0.5

기타 금융자산(부채) 평가 및 처분손실
-
-
-

대손상각비
280.6
336.1
317.9

제충당금 전입액
28.6
22.1
16.2

외환거래손실
5.5
9.7
5.5

파생상품 관련손실
13.8
-
1.8

기타
5.7
0.0
0.1

소계
300.1
-22.1
18.1

부문별 이익 합계
1,956.8
1,678.8
1,617.8

일반관리비(△)
778.6
746.1
762.3

영업이익
1,178.2
932.7
855.4

영업외이익
-8.1
5.8
20.1

관계기업 이익 관련 손익
-
-
-

영업외이익
-8.1
5.8
20.1

법인세비용차감전 계속사업손익
1,170.1
938.5
875.6

계손사업손익법인세비용(△)
244.1
210.5
182.8

중단사업손익
-
-
-

총당기순이익
926.0
727.9
692.8

(주)

각사 별도재무제표와 일치하는 기준으로 작성함.

(3) 자금조달ㆍ운용현황

연결기준
(단위 : 십억원, %)

구 분
2017년
2016년

2015년

평균잔액
구성비
이자금액
이자율
평균잔액
구성비
이자금액
이자율
평균잔액
구성비
이자금액
이자율

조달
원화자금
CP
1,003.9
3.9
19.6
1.95
778.3
3.2
16.2
2.09
622.2
2.7
16.0
2.57

차입금
639.4
2.5
13.3
2.08
554.3
2.3
16.5
2.98
732.0
3.2
32.6
4.46

원화콜머니
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사채
12,055.3
46.3
280.9
2.33
11,165.6
45.5
303.4
2.72
10,082.2
43.8
340.4
3.38

ABS
-

-

-
-
-
-
-
-
-
-

기타
-
-
5.7
-
-
-
6.2
-
-
-
6.6
-

소계
13,698.6
52.6
319.5
2.33
12,498.2
50.9
342.4
2.74
11,436.3
49.7
395.5
3.46

외화자금
외화예수금
-

-

-
-
-
-
-
-
-
-

외화차입금
58.2
0.2
9.5
16.32
53.4
0.2
7.2
13.48
-
-
-
-

외화콜머니
-

-

-
-
-
-
-
-
-
-

사채
123.8
0.5
2.9
2.34
93.5
0.4
1.1
1.18
25.1
0.1
0.0
0.10

ABS
2,402.3
9.2
47.9
1.99
2,002.5
8.2
43.9
2.19
1,784.9
7.8
50.6
2.84

기타
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

소계
2,584.3
9.9
60.3
2.33
2,149.4
8.8
52.2
2.43
1,810.0
7.9
50.6
2.80

원가성 자금계
16,282.9
62.5
379.9
2.33
14,647.6
59.7
394.6
2.69
13,246.3
57.6
446.2
3.37

기타
자본총계
6,086.4
23.4
-
-
5,769.4
23.5
-
-
6,019.7
26.2
-
-

충당금
189.2
0.7
-
-
420.6
1.7
-
-
388.7
1.7
-
-

기타
3,504.5
13.4
-
-
3,698.2
15.1
-
-
3,359.9
14.6
-
-

무원가성 자금계
9,780.0
37.5
-
-
9,888.2
40.3
-
-
9,768.3
42.4
-
-

조달계
26,062.9
100.0
379.9
1.46
24,535.8
100.0
394.6
1.61
23,014.6
100.0
446.2
1.94

운용
원화자금
예치금
746.4
2.9
6.6
0.89
867.5
3.5
6.8
0.78
739.2
3.2
7.2
0.97

유가증권
393.8
1.5
-
-
203.7
0.8
-
-
342.1
1.5
-
-

대출금
4,159.3
16.0
186.1
4.48
3,422.4
13.9
152.4
4.45
2,859.0
12.4
139.9
4.89

지급보증대지급금
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

원화콜론
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모사채
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

신용카드채권
20,274.0
77.8
1,686.5
8.32
19,224.7
78.4
1,718.5
8.94
18,306.3
79.5
1,648.4
9.00

기타
-
-
1.7
-
-
-
1.6
-
-
-
1.8
-

원화대손충당금(△)
715.5
2.7
-
-
748.1
3.0
-
-
755.0
3.3
-
-

소계
24,858.0
95.4
1,880.9
7.57
22,970.2
93.6
1,879.3
8.18
21,491.6
93.4
1,797.3
8.36

외화자금
외화예치금
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

외화증권
160.7
0.6
-
-
346.6
1.4
-
-
477.6
2.1
-
-

대출금
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

외화콜론
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

매입외환
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기타
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

외화대손충당금(△)
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

소계
160.7
0.6
-
-
346.6
1.4
-
-
477.6
2.1
-
-

수익성 자금계
25,018.7
96.0
1,880.9
7.52
23,316.8
95.0
1,879.3
8.06
21,969.2
95.5
1,797.3
8.18

기타
현금
0.0
0.0
-
-
0.0
0.0
-
-
0.0
0.0
-
-

업무용고정자산
71.9
0.3
-
-
75.4
0.3
-
-
88.4
0.4
-
-

기타
972.4
3.7
-
-
1,143.6
4.7
-
-
957.1
4.2
-
-

무수익성 자금계
1,044.3
4.0
-
-
1,219.0
5.0
-
-
1,045.5
4.5
-
-

운용계
26,062.9
100.0
1,880.9
7.22
24,535.8
100.0
1,879.3
7.66
23,014.6
100.0
1,797.3
7.81

(주)

평균잔액은 기중 평균잔액임
.

(4) 주요 상품ㆍ서비스 내용

신한카드는 신용카드 등을 매개로 개인 및 법인회원 또는 공공기관이 일정 신용한도 내에서 물품 및 용역 구입대금을 지불할 수 있는 신용공여를 제공하고 약정 결제일에 일시불로 회수하거나 일정 기간 동안 분할하여 회수하는 신용판매를 취급하고 있습니다. 또한, 할부로 회수되는 경우에는 약정 미회수 이용대금에 대해 할부 수수료를 수취하고 있으며, 가맹점으로부터는 이용대금을 정산하는 시점에 일정 수수료를 차감하고 있습니다.

신용판매 업무 이외에도 신용카드회원에게 자금을 대여해 주는 단기카드대출(현금서비스)와 장기카드대출(카드론)등의 현금대출 업무를 영위하고 있습니다. 또한 회원이 보유한 제휴 금융기관의 계좌잔고 내에서 일시불로 사용 가능한 체크카드, 회원이 일정한 금액을 미리 지불하여 사용하는 선불카드 등을 취급하고 있습니다.

[주
요
상
품
]

상품 구분
상품 내용

신용카드
회원의 신용도에 따라 이용한도를 부여하고, 회원이 가맹점에서 이용한 물품 및 용역 대금을 사전에 선택한 결제일에 일시불 또는 할부로 납부할 수 있는 신용공여를 제공하는 상품

단기카드대출
(현금서비스)
회원의 일시적인 자금수요를 위해 사전에 부여된 한도 내에서 자금을 대여하고 도래하는 결제일에 상환하는 금융상품

일부결제금액 이월약정자산
(리볼빙)
회원의 신청에 따라 결제대금 중 일부만 결제하면 나머지 대금은 다음번 결제대상으로 연장되며, 카드는 잔여 한도 내 계속 사용하는 결제서비스

장기카드대출
(카드론)
신용상태에 따라 부여된 한도 내에서 회원이 대출기간 및 상환방식을 선택 신청한 후, 사전 약정 스케줄에 따라 상환하는 금융상품

체크카드
회원이 보유한 제휴 금융회사 계좌잔고 내에서 사용이 가능한 카드로 승인시점에 회원의 계좌에서 결제금액이 자동으로 출금되는 상품

선불카드
일정 금액을 미리 지불하고 해당 금액이 기록된 카드를 발급받아, 카드잔고 범위 내에서 수시로 물품이나 용역을 구입할 수 있는 상품

<할부금융 및 리스

·렌탈
>

신한카드는 여신전문금융업법에 따라 고객이 자동차 구매에 필요한 자금을 대여해 주는 할부금융 상품을 취급하고 있습니다. 또한 고객이 필요로 하는 자동차를 직접 구입하여 고객에게 대여하고 정기적으로 분할하여 대금을 지급받는 오토리스 및 렌터카 사업을 취급하고 있습니다.

[주요 상품]

상품 구분
상품 내용

할부금융
목돈부담으로 인해 일시불로 구입하기 곤란한 신차, 중고차, 상용차 구입자금을 지원하고, 고객이 일정기간 동안 매월 분할상환하는상품

오토리스/렌터카
기업 또는 개인이 필요로 하는 자동차를 직접 구입하여 고객에게 대여하고 리스료/렌탈료를 정기적으로 분할 상환하는 상품

<기타 업무>

신한카드는 고객의 라이프스타일에 적합한 맞춤 서비스 제공을 위해 온라인 쇼핑몰, 보험 대리판매, 여행사업, 셀프 웨딩 등의 상품서비스를 운영하고 있습니다. 또한, 급성장중인 핀테크 분야에서 모바일 플랫폼 사업 '신한FAN'을 운영하고 있으며, 빅데이터 기반의 공공기관 컨설팅 사업도 영위하고 있습니다.

아울러, 미래경쟁력 강화 및 新수익원 확대 차원 스타트업 전략적 지분투자, 폰빌카드, 휴대폰 판매사업 등을 취급하고 있습니다.

다. 금융투자업 부문

<신한금융투자>

(1) 영업개황

신한금융투자는 2017년 12월말 현재 총자산 28.64조원, 자본총액 3.25조원의 규모를 갖추고 있으며 114개 국내영업망(65개 지점, 27개 PWM센터, 22개 PWM라운지)과 6개 해외영업망(4개 현지법인과 2개 해외사무소)을 보유하고 있습니다. 이를 기반으로 영업추진그룹에서는 개인 및 일반법인고객을 대상으로 한 자산관리서비스 제공, 홀세일그룹에서는 기관투자자를 대상으로 주식 및 파생상품 매매 및 금융상품을 통한 자산운용 지원, S&T그룹에서는 자기자본 투자와 고객에게 제공할 상품제조, GIB그룹에서는 IPO, 채권발행, M&A 등을 통해 기업활동을 지원하는 등, 각 사업그룹별로 차별화된 수익 창출과 고객 확보 노력을 지속하고 있습니다.

2017년 당사는 'Synergy를 통한 채널혁신, Specialist 지향 투자역량 확보, System 기반 관리체계 고도화’를 전략 방향으로 설정하고 ASIA 최강의 금융투자회사를 위한 역량을 확보하기 위해 아래와 같은 노력을 지속하였습니다.

자산관리부문은 그룹사와의 시너지창출을 위한 협업체계를 강화하기 위하여 기존지점 운영체계를 정비하고 차별화된 금융상품 경쟁력 강화를 위해 다양한 상품공급 플랫폼을 구축하여 고객에게 시장선도형 상품을 공급하기 위한 노력을 지속하였습니다. 고객 수익률 평가제도 강화, 유기적인 사후관리 체계 구축 및 정교화, 리밸런싱을 통한 고객수익률 개선 등을 통하여 고객가치 중심의 내실 영업을 강화하고 있으며 이를 위한 직원역량 강화를 지속적으로 추진하고 있습니다.

기존 자산영업 중심의 신한PWM센터는 은행과 증권의 경계를 허문 자산관리서비스를 통해 고객맞춤형 자산관리 솔루션을 제공하고 있습니다. 이를 통해 자산관리 영업을 본격화한 2012년 이후 당사의 자산관리 부문 수익비중은 지속적으로 증가 추세를 유지하고 있습니다. 또한 新 복합점포 확대를 통해 그룹고객에 신한금융그룹만의 차별화된 자산관리서비스를 제공하고 있으며 향후 확대할 계획입니다.

국내 기관 및 법인고객 대상 주식 브로커리지, 금융상품 판매, 해외 기관고객 대상 주식 및 파생 브로커리지를 담당하고 있는 홀세일 부문은 적극적 해외마케팅, 리서치 지원, 해외주식 인프라 강화 등 차별적 영업전략을 통해 차별적 경쟁력 강화를 위한 최선의 노력을 다 하고 있습니다.

GMS부문은 운용 전략 및 투자 자산의 다변화를 통해 안정적인 절대수익을 추구하고 시장선도형 상품 공급에 집중하고 있습니다. 운용 측면에서는 해외투자 비중 및 규모를 확대하는 등 운용자산 및 전략다변화를 통한 수익 극대화 노력을 기울이고 있습니다. 상품 공급 측면에서는 저금리 극복을 위한 다양한 상품라인업을 갖추어 리테일 자산관리와 기관 세일즈 부문과의 협업체계를 강화해 나가고 있습니다.

GIB부문은 그룹 협업모델인 GIB체계를 기반으로 구조화, PF, IPO, 유상증자, 채권인수 등 각 부문에서 경쟁력을 제고하고 있습니다. 현재 GIB는 자체 경쟁력 강화 뿐만 아니라, 은행과의 협업모델 업그레이드를 추진 중이며, 이를 통해 중견/중소 기업 대상 사업 모델 협업체계 수립 등 창조금융플라자 확대와 운영시스템 정교화 전략을 이행해나가고 있습니다. 또한 글로벌 IB역량강화를 위해 글로벌 네트워크를 확대하고 해외 현지법인 증자 추진 등 IB 딜 소싱 능력 향상에 최선을 다하고 있습니다.

(2) 영업실적

별도기준
(단위 : 십억원)

구 분
2017년
2016년
2015년

이
자
부
문
이자수익
542.5
502.9
587.8

예치금이자
32.9
35.2
46.4

유가증권이자
358.0
343.2
436.9

대출채권이자
145.7
117.9
97.7

기타이자수익
6.0
6.5
6.8

이자비용(△)
114.8
112.4
147.6

예수부채이자
7.5
7.7
12.7

차입부채및사채이자

94.7
96.8
127.6

사채이자
10.5
6.3
6.1

기타이자비용
2.0
1.5
1.2

소계
427.7
390.5
440.2

수수료
부문
수수료수익
398.9
367.2
402.1

수수료비용(△)
89.1
111.3
127.0

소계
309.8
256.0
275.1

기
타
영
업
부
문
기타영업수익
4,579.9
3,651.4
3,731.7

보험수익
-
-
-

유가증권평가 및 처분이익
723.0
646.9
910.4

기타 금융자산(부채) 평가 및 처분이익
203.9
178.1
872.7

배당금수익
33.6
37.0
19.9

외환거래이익
251.6
296.7
122.9

파생상품 관련 이익
3,100.7
2,234.5
1,399.1

대손충당금 환입액
-
2.5
1.4

충당금 환입액
0.4
0.5
0.1

기타
266.6
255.2
405.3

기타영업비용
4,622.6
3,753.4
3,700.3

보험비용
-
-
-

유가증권평가 및 처분손실
658.7
468.7
676.2

기타 금융자산(부채) 평가 및 처분손실
1,136.9
717.2
429.6

대손상각비
2.3
10.6
2.0

제충당금 전입액
2.2
16.8
1.9

외환거래손실
251.3
217.9
125.6

파생상품 관련손실
2,145.5
1,950.0
1,995.4

기타
425.7
372.1
469.6

소계
-42.7
-102.0
31.4

부문별 이익 합계
694.9
544.5
746.7

일반관리비(△)
439.5
401.6
476.3

영업이익
255.3
142.9
270.4

영업외이익
4.1
12.7
10.2

관계기업 이익 관련 손익
-2.1
-
-

영업외이익
6.2
12.7
10.2

법인세비용차감전 계속사업손익
259.4
155.6
280.6

계손사업손익법인세비용(△)
58.9
32.3
63.6

중단사업손익
-
-
-

총당기순이익
200.5
123.3
217.1

(주)

각사 별도재무제표와 일치하는 기준으로 작성함.

(3) 자금조달ㆍ운용현황

연결기준
(단위 : 십억원, %)

구 분
2017년
2016년
2015년

평균잔액
구성비
이자금액
이자율
평균잔액
구성비
이자금액
이자율
평균잔액
구성비
이자금액
이자율

조
달
원화
자금
원화증권고객예수금
1,432.1
5.3
7.5
0.52
1,177.5
4.7
7.7
0.65
953.7
3.8
12.7
1.33

차입부채
10,611.1
39.2
112.3
1.06
9,302.1
37.3
120.5
1.30
10,344.7
41.2
145.9
1.41

당기손익인식지정금융부채
8,763.5
32.3
-
-
9,067.1
36.3
-
-
8,947.4
35.6
-
-

원화파생상품부채
259.7
1.0
-
-
637.2
2.6
-
-
614.4
2.4
-
-

기타
129.2
0.5
2.0
1.55
128.8
0.5
1.6
1.16
144.2
0.6
3.3
2.29

소계
21,195.5
78.2
121.8
0.57
20,312.7
81.4
129.8
0.64
21,004.4
83.6
161.9
0.77

외화
자금
외화증권고객예수금
265.8
1.0
-
-
247.5
1.0
-
-
190.8
0.8
-
-

외화파생상품부채
278.7
1.0
-
-
183.4
0.7
-
-
77.8
0.3
-
-

기타
340.8
1.3
2.8
0.82
253.2
1.0
1.9
0.75
197.0
0.8
1.5
0.76

소계
885.2
3.3
2.8
0.32
684.1
2.7
1.9
0.28
465.6
1.9
1.5
0.32

원가성 자금계
22,080.7
81.5
124.6
0.56
20,996.8
84.2
131.7
0.63
21,470.0
85.4
163.4
0.76

기타
자본총계
3,164.6
11.7
-
-
2,801.1
11.2
-
-
2,428.0
9.7
-
-

충당금
23.2
0.1
-
-
14.4
0.1
-
-
4.8
0.0
-
-

기타
1,831.0
6.8
-
-
1,133.7
4.5
-
-
1,230.1
4.9
-
-

무원가성 자금계
5,018.7
18.5
-
-
3,949.2
15.8
-
-
3,662.9
14.6
-
-

조달계
27,099.4
100.0
124.6
0.46
24,946.0
100.0
131.7
0.53
25,132.9
100.0
163.4
0.65

운용
원화
자금
원화유가증권
16,592.7
61.2
283.5
1.71
16,375.8
65.6
280.5
1.71
17,713.0
70.5
371.2
2.10

원화대출채권
3,147.0
11.6
154.7
4.92
2,555.7
10.2
133.1
5.21
2,020.3
8.0
115.2
5.70

원화대손충당금(△)
13.1
-0.0
-
-
9.7
-0.0
-
-
13.8
0.1
-
-

원화이연대출부대수익(비용)
-7.0
-0.0
-
-
-3.1
-0.0
-
-
-1.8
-0.0
-
-

원화파생상품자산
198.1
0.7
-
-
140.7
0.6
-
-
190.5
0.8
-
-

예치금
1,961.6
7.2
90.2
4.60
2,245.5
9.0
77.5
3.45
2,176.2
8.7
87.8
4.03

기타
33.2
0.1
6.0
18.07
32.6
0.1
6.5
19.94
37.9
0.2
7.0
18.47

소계
21,912.7
80.9
534.3
2.44
21,337.5
85.5
497.6
2.33
22,122.3
88.0
581.2
2.63

외화
자금
외화유가증권
2,142.3
7.9
21.0
0.98
1,125.3
4.5
22.8
2.03
711.3
2.8
19.6
2.76

외화대출채권
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

외화대손충당금(△)
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

외화이연대출부대수익(비용)
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

외화파생상품자산
308.8
1.1
-
-
169.1
0.7
-
-
57.6
0.2
-
-

예치금
683.3
2.5
2.3
0.34
632.8
2.5
2.1
0.33
555.0
2.2
6.8
1.23

기타
10.3
0.0
-
-
8.5
0.0
-
-
7.4
0.0
-
-

소계
3,144.7
11.6
23.3
0.74
1,935.7
7.8
24.9
1.29
1,331.3
5.3
26.4
1.98

수익성 자금계
25,057.4
92.5
557.6
2.23
23,273.2
93.3
522.5
2.25
23,453.6
93.3
607.6
2.59

기타
현금
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

업무용고정자산
176.0
0.6
-
-
169.5
0.7
-
-
167.1
0.7
-
-

기타
1,866.0
6.9
-
-
1,503.3
6.0
-
-
1,512.2
6.0
-
-

무수익성 자금계
2,042.0
7.5
-
-
1,672.8
6.7
-
-
1,679.3
6.7
-
-

운용계
27,099.4
100.0
557.6
2.06
24,946.0
100.0
522.5
2.09
25,132.9
100.0
607.6
2.42

(주)

평균잔액은 기초금액과 매분기말 금액을 단순평균하여 계산함.

(4) 주요 상품ㆍ서비스 내용

신한금융투자는 개인 및 기업고객을 위한 종합적인 증권 관련 서비스를 제공하고 있으며, 다음과 같은 5개의 사업그룹을 통한 금융서비스를 제공합니다.

구분
서비스 제공 내용

영업추진그룹

개인 / 법인 고객 대상으로 증권중개, 투자자문, 재정 계획, 자산관리, 신용공여, 금융상품 판매 등의 서비스 제공

WM그룹

고액 자산가 중심으로 증권중개, 투자자문, 재정 계획, 자산관리, 신용공여, 금융상품 판매 등의 서비스 제공

홀세일그룹

국내/외 대형법인 및 기관투자자 고객 대상으로 증권중개, 투자자문, 자산관리, 금융상품 판매, 증권 분석 등의 서비스 제공

GMS그룹

주식운용, 파생상품운용, 채권운용, 파생결합증권(ELS/DLS) 발행 및 판매, 자기자본투자, RP운용, 대체투자 등

GIB그룹

IPO(기업공개), M&A 자문, 채권발행, 증자, ABS 발행, CB 및 BW 발행, 부동산 및 SOC 관련 프로젝트 파이낸싱, 대체투자 등

라. 생명보험업 부문

<신한생명보험>

(1) 영업개황

1990년 3월 영업을 개시한 신한생명보험은 2005년 12월 신한금융그룹 자회사에 편입되었으며, 견실한 내실경영을 바탕으로 성장을 거듭해 나가고 있습니다.

신한생명보험은 기업의 존재 이유인 미션을 '보험으로 따뜻한 세상을 만드는 것'으로 수립하고, 보험업의 본질을 발현하여, 모든 이해관계자들이 보험을 통해 기대하는 가치가 실현되는 세상을 만들고자 노력하고 있습니다.

그리고 중장기 전략 '2018 一品 신한'을 바탕으로 보험 본연의 가치를 극대화하는 생명보험 업계 Standard를 달성하고, 고객이 먼저 찾는 우량 보험 회사, 임직원과 설계사들의 꿈과 행복이 실현되는 일터, 나아가 사회로부터 존경받는 기업이 되기 위한 노력을 기울이고 있습니다.

신한생명은 혁신을 통한 생보업계 표준 보험사로서의 위상 구축을 위해 ‘가치경영의 진화, Innovation 2018 +’를 2018년 전략목표로 정하였습니다. ① 수익성 중심의 상품운영 및 자산운용 효율화, ② 경영환경 변화에 대응하기 위한 비즈니스모델 업그레이드, ③ IFRS17 대응을 위한 전사 최적 운영 체계 혁신을 세부 추진과제로 삼아 최선을 다하고 있습니다. 

(2) 영업실적

별도기준
(단위 : 십억원)

구 분
2017년
2016년
2015년

이
자
부
문
이자수익
736.6
707.0
672.7

예치금이자
37.9
67.4
66.7

유가증권이자
426.5
368.2
343.1

대출채권이자
264.4
267.4
257.7

기타이자수익
7.7
4.1
5.2

이자비용(△)
3.9
1.6
1.5

예수부채이자
-
-
-

차입부채및사채이자

0.0
0.0
0.1

사채이자
-
-
-

기타이자비용
3.9
1.5
1.4

소계
732.7
705.4
671.2

수수료
부문
수수료수익
88.3
52.6
66.2

수수료비용(△)
33.6
32.2
33.2

소계
54.7
20.4
33.0

기
타
영
업
부
문
기타영업수익
5,173.3
4,948.3
4,715.3

보험수익
4,598.3
4,587.0
4,448.8

유가증권평가 및 처분이익
64.6
52.4
83.0

기타 금융자산(부채) 평가 및 처분이익
-
-
-

배당금수익
84.8
89.0
78.6

외환거래이익
17.4
160.4
95.1

파생상품 관련 이익
408.3
44.1
9.8

대손충당금 환입액
-
-
-

충당금 환입액
-
15.4
-

기타
-
-
-

기타영업비용
5,569.7
5,282.2
5,085.2

보험비용
5,080.4
5,029.4
4,905.7

유가증권평가 및 처분손실
20.8
19.9
49.4

기타 금융자산(부채) 평가 및 처분손실
-
-
-

대손상각비
0.8
4.7
2.2

제충당금 전입액
1.0
0.1
1.5

외환거래손실
401.2
26.9
1.9

파생상품 관련손실
31.7
169.1
98.2

기타
33.8
32.2
26.1

소계
-396.4
-333.9
-369.8

부문별 이익 합계
391.0
391.9
334.3

일반관리비(△)
228.0
231.2
205.0

영업이익
163.0
160.7
129.4

영업외이익
-0.4
-7.8
1.2

관계기업 이익 관련 손익
-
-
-

영업외이익
-0.4
-7.8
1.2

법인세비용차감전 계속사업손익
162.6
152.9
130.6

계손사업손익법인세비용(△)
41.4
2.8
31.9

중단사업손익
-
-
-

총당기순이익
121.2
150.1
98.7

(주)

각사 별도재무제표와 일치하는 기준으로 작성함.

(3) 자금조달ㆍ운용현황

연결기준
(단위 : 십억원, %)

구 분
2017년
2016년
2015년

평균잔액
구성비
이자금액
이자율
평균잔액
구성비
이자금액
이자율
평균잔액
구성비
이자금액
이자율

조달
원화
자금
예수금
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

CD
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

차입금
2.0
0.0
-
-
1.9
0.0
-
-
1.5
0.0
-
-

원화콜머니
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기타
21,606.0
87.5
3.9
0.02
19,340.3
86.7
1.6
0.01
17,003.3
86.1
1.5
0.01

소계
21,608.0
87.6
3.9
0.02
19,342.1
86.7
1.6
0.01
17,004.8
86.1
1.5
0.01

외화
자금
외화예수금
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

외화차입금
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

외화콜머니
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사채
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기타
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

소계
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

원가성 자금계
21,608.0
87.6
3.9
0.02
19,342.1
86.7
1.6
0.01
17,004.8
86.1
1.5
0.01

기타
자본총계
1,725.2
7.0
-
-
1,705.0
7.6
-
-
1,537.5
7.8
-
-

충당금
104.2
0.4
-
-
103.3
0.5
-
-
95.0
0.5
-
-

기타
1,242.7
5.0
-
-
1,156.4
5.2
-
-
1,114.7
5.6
-
-

무원가성 자금계
3,072.1
12.4
-
-
2,964.7
13.3
-
-
2,747.3
13.9
-
-

조달계
24,680.0
100.0
3.9
0.02
22,306.8
100.0
1.6
0.01
19,752.0
100.0
1.5
0.01

운용
원화
자금
예치금
348.7
1.4
6.0
1.73
751.9
3.4
18.4
2.45
814.9
4.1
22.4
2.75

유가증권
14,292.4
57.9
341.6
2.39
13,290.1
59.6
331.7
2.50
12,034.0
60.9
331.9
2.76

대출금
5,386.4
21.8
256.0
4.75
5,330.6
23.9
265.7
4.98
5,056.9
25.6
261.1
5.16

(가계대출금)
3,094.2
12.5
168.5
5.44
2,835.8
12.7
159.2
5.61
2,537.8
12.8
143.7
5.66

(기업대출금)
2,292.2
9.3
87.5
3.82
2,494.7
11.2
106.5
4.27
2,519.1
12.8
117.4
4.66

지급보증대지급금
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

원화콜론
2.0
0.0
0.0
1.83
2.5
0.0
0.0
1.31
2.5
0.0
0.0
1.88

사모사채
103.9
0.4
3.7
3.55
20.1
0.1
0.7
3.66
27.4
0.1
1.1
3.92

신용카드채권
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

(장기카드대출)
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기타
9.4
0.0
0.7
7.74
8.8
0.0
0.6
6.36
9.2
0.0
0.8
8.53

원화대손충당금(△)
12.4
0.1
-
-
17.0
0.1
-
-
23.6
0.1
-
-

소계
20,130.5
81.6
608.1
3.02
19,386.8
86.9
617.1
3.18
17,921.4
90.7
617.3
3.44

외화
자금
외화예치금
836.3
3.4
31.9
3.82
1,114.2
5.0
49.0
4.40
959.1
4.9
44.3
4.62

외화증권
2,928.3
11.9
84.8
2.90
1,120.7
5.0
36.5
3.26
361.3
1.8
11.2
3.10

대출금
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

외화콜론
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

매입외환
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기타
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

외화대손충당금(△)
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

소계
3,764.5
15.3
116.7
3.10
2,235.0
10.0
85.5
3.82
1,320.4
6.7
55.5
4.20

수익성 자금계
23,895.0
96.8
724.9
3.03
21,621.8
96.9
702.6
3.25
19,241.8
97.4
672.8
3.50

기타
현금
0.5
0.0
-
-
4.0
0.0
-
-
5.0
0.0
-
-

업무용고정자산
327.1
1.3
-
-
245.4
1.1
-
-
106.8
0.5
-
-

기타
457.4
1.9
6.1
1.34
435.6
2.0
3.4
0.77
398.4
2.0
4.3
1.08

무수익성 자금계
785.0
3.2
6.1
0.78
685.0
3.1
3.4
0.49
510.2
2.6
4.3
0.84

운용계
24,680.0
100.0
731.0
2.97
22,306.8
100.0
706.0
3.16
19,752.0
100.0
677.1
3.43

(주)

평균잔액은 기초금액과 매분기말 금액을 단순평균하여 계산함.

(4) 주요 상품ㆍ서비스 내용

신한생명보험은 신한금융그룹의 Total금융네트워크를 기반으로 보장성 보험, 저축성 보험, 투자형 보험, 연금보험 및 퇴직연금 등 보험상품과 대출상품 등 고객 니즈에 최적화된 다양한 상품 및 서비스를 제공하고 있습니다.

이러한 상품들은 전통적인 대면FC채널, 통신판매 전문 TCM채널 및 비전속 전략 영업채널인 AM채널, 방카슈랑스 채널, 직접가입채널(Internet) 등 균형적인 다각화된 영업채널을 통해 판매되고 있습니다.

(주) FC: Financial Consultant, TCM: Tele-Marketing/Cyber-Marketing, AM: Agency Marketing

마. 자산운용업 부문

<신한BNPP자산운용>

(1) 영업개황

2017년 12월말 순자산은 전년말 대비 3.3조원 증가한 46.6조원, 수탁고는 전년말 대비 1.6조원 증가한 40.9조원을 시현하였습니다. 
 
수탁고를 유형별로 살펴보면, 전년말 대비 혼합형은 1.8조원(150.0%) 증가한 3.0조원, 파생상품은 1.2조원(38.4%) 증가한 4.2조원, 특별자산 및 부동산은 0.4조원(8.9%) 증가한 4.9조원을 시현한 반면, 채권형은 1.4조원(9.0%)감소한 14.2조원, MMF는 0.4조원(4.8%) 감소한 8.0조원, 국내주식형은 0.2조원(5.4%) 감소한 3.5조원을 나타내고 있습니다.

당사는 그룹 전략의 일관된 실행 및 지속적인 역량 강화를 통해 '대형 자산운용사로서의 위상 회복'을 2017년 전략목표로 설정하여 중점 추진하였습니다.

운용자산
(단위 : 조원)

구 분

2017년 말

2016년 말

2015년 말

순자산(투자일임포함)

46.6

43.3

41.5

수탁고(투자일임포함)

40.9

39.3

37.8

국내주식형

2.6

1.8

3.2

해외주식형

1.5

2.0

2.3

채권형

17.8

15.6

14.0

혼합형

5.8

1.4

1.0

MMF

8.1

8.5

9.1

파생상품

2.3

2.9

2.9

재간접

3.5

2.6

1.9

특별자산

5.0

4.5

3.4

주가지수(KOSPI)

2,467.49pt

2,026.5pt

1,961.3pt

(2) 영업실적

별도기준
(단위 : 십억원)

구 분
2017년
2016년
2015년

이
자
부
문
이자수익
2.0
1.9
2.4

예치금이자
2.0
1.9
2.4

유가증권이자
-
-
-

대출채권이자
-
-
-

기타이자수익
0.0
0.0
0.0

이자비용(△)
0.1
0.1
0.0

예수부채이자
0.1
0.1
0.0

차입부채및사채이자

-
-
-

사채이자
-
-
-

기타이자비용
-
-
-

소계
1.8
1.8
2.4

수수료
부문
수수료수익
75.5
67.8
80.4

수수료비용(△)
10.0
9.2
11.8

소계
65.5
58.6
68.5

기
타
영
업
부
문
기타영업수익
0.1
0.4
1.2

보험수익
-
-
-

유가증권평가 및 처분이익
-
0.0
0.1

기타 금융자산(부채) 평가 및 처분이익
-
-
-

배당금수익
0.1
0.4
0.3

외환거래이익
0.0
-
-

파생상품 관련 이익
-
-
-

대손충당금 환입액
-
-
-

충당금 환입액
-
-
0.9

기타
-
-
-

기타영업비용
0.4
0.4
0.5

보험비용
-
-
-

유가증권평가 및 처분손실
0.4
0.1
-

기타 금융자산(부채) 평가 및 처분손실
-
-
-

대손상각비
0.0
0.0
0.2

제충당금 전입액
-
-
-

외환거래손실
-
-
-

파생상품 관련손실
-
-
-

기타
-
0.2
0.3

소계
-0.4
0.0
0.7

부문별 이익 합계
67.0
60.5
71.6

일반관리비(△)
40.8
40.5
39.3

영업이익
26.2
20.0
32.4

영업외이익
-0.6
-3.6
-1.3

관계기업 이익 관련 손익
-
-
-

영업외이익
-0.6
-3.6
-1.3

법인세비용차감전 계속사업손익
25.6
16.4
31.1

계손사업손익법인세비용(△)
7.2
3.7
7.3

중단사업손익
-
-
-

총당기순이익
18.4
12.6
23.8

(주)

각사 별도재무제표와 일치하는 기준으로 작성함.

(3) 자금조달ㆍ운용현황

연결기준
(단위 : 십억원, %)

구 분
2017년
2016년
2015년

평균잔액
구성비
이자
금액
이자율
평균잔액
구성비
이자
금액
이자율
평균잔액
구성비
이자
금액
이자율

조
달
원화
자금
예수금
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

CD
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

차입금
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

원화콜머니
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기타
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

소계
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

외화
자금
외화예수금
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

외화차입금
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

외화콜머니
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사채
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기타
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

소계
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

원가성 자금계
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기타
자본총계
149.7
100.0
-
-
146.0
100.0
-
-
153.7
100.0
-
-

충당금
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기타
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

무원가성 자금계
149.7
100.0
-
-
146.0
100.0
-
-
153.7
100.0
-
-

조달계
149.7
100.0
-
-
146.0
100.0
-
-
153.7
100.0
-
-

운
용
원화
자금
예치금
126.8
84.7
1.8
1.43
121.0
82.5
1.8
1.50
122.5
79.7
2.4
1.64

유가증권
13.8
9.2
-
-
17.0
11.7
-
-
23.2
15.1
-
-

대출금
2.7
1.8
0.0
0.49
2.0
1.7
0.0
0.56
2.1
1.4
0.0
0.38

(가계대출금)
2.7
1.8
0.0
0.49
2.0
1.7
0.0
0.56
2.1
1.4
0.0
0.38

(기업대출금)
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

지급보증대지급금
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

원화콜론
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모사채
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

신용카드채권
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

(장기카드대출)
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기타
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

원화대손충당금(△)
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

소계
143.3
95.7
1.8
1.27
140.0
95.8
1.8
1.30
147.8
96.2
2.4
1.64

외화
자금
외화예치금
1.0
0.7
0.0
0.30
1.0
0.6
0.0
0.34
1.4
0.9
0.0
0.09

외화증권
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

대출금
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

외화콜론
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

매입외환
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기타
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

외화대손충당금(△)
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

소계
1.0
0.7
0.0
0.30
1.0
0.6
0.0
0.34
1.4
0.9
0.0
0.09

수익성 자금계
144.3
96.4
1.8
1.27
141.0
96.4
1.8
1.30
149.2
97.1
2.4
1.64

기타
현금
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

업무용고정자산
2.0
1.4
-
-
2.0
1.5
-
-
1.8
1.2
-
-

기타
3.4
2.2
-
-
3.0
2.1
-
-
2.7
1.8
-
-

무수익성 자금계
5.4
3.6
-
-
5.0
3.6
-
-
4.5
2.9
-
-

운용계
149.7
100.0
1.8
1.22
146.0
100.0
1.8
1.25
153.7
100.0
2.4
1.59

(주)

평균잔액은 기초금액과 매분기말 금액을 단순평균하여 계산함.

(4) 주요 상품ㆍ서비스 내용

주요사업분야는 투자신탁의 위탁운용, 뮤추얼펀드의 자산운용, 투자자문 및 투자일임 등이며, 주요 상품은 다음과 같습니다.

<신한BNPP 커버드콜 [주식혼합-파생]>

① 펀드특징

- 커버드콜 전략으로 프리미엄 누적

- 한달 만기 콜매도로 주가하락 위험을 부분적으로 방어하고

불확실한 주가 상승 이익대신 안정적인 수익 (옵션 프리미엄) 확보 전략

- 장점: 환매수수료 없음, 비과세 혜택, 보수 부분에서 장점

- 벤치마크: 없음

② 펀드개요

- 투자대상: 주식 및 주식관련 파생상품 100%이하

- 유형: 주식혼합-파생형, 개방형, 종류형, 추가형

- 설정일: 2016년 5월 11일 [설정액; 1조2,128억]

- 주요판매사: 신한은행

<신한BNPP 유로커버드콜[주식- 파생]>

① 펀드특징

- 유로 스탁스 50 지수를 기초자산으로 하는 커버드콜 전략구사로 프리미엄 누적

- 한달 만기 콜매도로 주가하락 위험을 부분적으로 방어하고

- 불확실한 주가 상승 이익대신 안정적인 수익 (옵션 프리미엄) 확보 전략

- 상대적으로 높은 배당수익률 및 프리미엄

- 장점: 환매수수료 없음, 보수 부분에서 장점

- 벤치마크: 없음

② 펀드개요

- 투자대상: 주식 및 주식관련 파생상품 100%이하

- 유형: 주식혼합-파생형, 개방형, 종류형, 추가형

- 설정일: 2017년 7월 10일 [설정액; 1,981억]

- 주요판매사: 신한은행

<신한BNPP 홍콩H커버드콜[주식- 파생]>

① 펀드특징

- 홍콩H지수를 기초자산으로 하는 커버드콜 전략구사로 프리미엄 누적

- 한달 만기 콜매도로 주가하락 위험을 부분적으로 방어하고

- 불확실한 주가 상승 이익대신 안정적인 수익 (옵션 프리미엄) 확보 전략

- 상대적으로 높은 배당수익률 및 프리미엄

- 장점: 환매수수료 없음, 보수 부분에서 장점

- 벤치마크: 없음

② 펀드개요

- 투자대상: 주식 및 주식관련 파생상품 100%이하

- 유형: 주식혼합-파생형, 개방형, 종류형, 추가형

- 설정일: 2017년 8월 18일 [설정액; 170억]

- 주요판매사: 신한은행

<신한BNPP 미국시니어론특별자산[대출채권]>

① 펀드특징

- 기준금리가 상승하면 수취 이자도 상승하는 변동금리 상품으로 금리 상승기에

유리한 투자 대안

- 선순위 담보채권으로 하이일드 채권 대비 상대적 안정성 보유

- 시니어론 운용 역량이 탁월한 미국 CIFC Asset Management에서 위탁운용

② 펀드개요

- 투자대상: 시니어론등 60%이상

- 유형: 특별자산, 개방형, 종류형, 추가형

- 설정일: 2017년 9월 25일 [설정액: 105억]

- 주요판매사: 신한금융투자

바. 여신전문업 부문

<신한캐피탈>

(1) 영업개황

신한캐피탈의 2017년 (연결)당기순이익(누적)은 전년 대비 538억원 증가한 876억원을 기록하였습니다. 구조화, 유동화 및 부동산 담보 여신 등 기업금융 여신과 우량 건설사가 시공하는 중도금 대출 확대 등으로 이자수익이 증가하였고, 투자금융부분의 양호한 배당 등으로 비이자성 수익 또한 증가하여, 당사 수익성이 크게 개선되었습니다. 또한 리스크관리 강화에 따른 신규부실 방지로 대손비용이 감소하였고, 자산 건전성도 양호한 수준으로 관리하고 있습니다.

신한캐피탈은 계속적으로 우량 자산 위주의 건실한 자산 성장을 지속하고, 체계적인 건전성 관리와 정교한 리스크관리 능력을 바탕으로 안정적인 수익을 창출해 나갈 것입니다. 2017년 7월 신한금융그룹 내 매트릭스 조직인 GIB(Group and Global Investment Banking Group)사업부문 산하로 신한캐피탈 투자금융본부를 편제하여 그룹 내 IB업무 시너지 극대화와 투자수익 확대를 위해 최선의 노력을 다하고 있습니다.

(2) 영업실적

별도기준
(단위 : 십억원)

구 분
2017년
2016년
2015년

이
자
부
문
이자수익
200.4
186.7
203.6

예치금이자
0.3
0.2
0.3

유가증권이자
1.2
0.3
0.2

대출채권이자
179.1
172.4
190.2

기타이자수익
19.7
13.8
12.9

이자비용(△)
97.5
90.0
100.9

예수부채이자
-
-
-

차입부채및사채이자

22.1
20.3
21.0

사채이자
71.7
64.3
73.4

기타이자비용
3.8
5.4
6.4

소계
102.9
96.7
102.7

수수료
부문
수수료수익
15.6
17.2
20.8

수수료비용(△)
2.4
2.8
3.8

소계
13.2
14.5
17.0

기
타
영
업
부
문
기타영업수익
132.7
101.0
152.7

보험수익
-
-
-

유가증권평가 및 처분이익
8.3
11.9
41.5

기타 금융자산(부채) 평가 및 처분이익
-
-
-

배당금수익
51.2
35.2
25.2

외환거래이익
37.2
17.0
26.9

파생상품 관련 이익
33.1
33.5
54.3

대손충당금 환입액
-
-
-

충당금 환입액
0.0
0.1
1.0

기타
3.0
3.3
3.7

기타영업비용
105.0
138.2
181.8

보험비용
-
-
-

유가증권평가 및 처분손실
16.1
13.2
22.8

기타 금융자산(부채) 평가 및 처분손실
-
-
-

대손상각비
16.1
73.7
96.9

제충당금 전입액
0.0
0.5
1.0

외환거래손실
26.5
17.2
29.1

파생상품 관련손실
36.9
22.9
17.2

기타
9.4
10.8
14.8

소계
27.7
-37.2
-29.2

부문별 이익 합계
143.8
73.9
90.6

일반관리비(△)
34.2
28.9
29.1

영업이익
109.6
45.0
61.5

영업외이익
-0.2
-1.2
-4.0

관계기업 이익 관련 손익
-
-
-

영업외이익
-0.2
-1.2
-4.0

법인세비용차감전 계속사업손익
109.4
43.7
57.4

계손사업손익법인세비용(△)
22.3
7.7
13.0

중단사업손익
-
-
-

총당기순이익
87.1
36.1
44.4

(주)

각사 별도재무제표와 일치하는 기준으로 작성함.

(3) 자금조달ㆍ운용현황

연결기준
(단위 : 십억원, %)

구 분
2017년
2016년
2015년

평균잔액
구성비
이자
금액
이자율
평균잔액
구성비
이자
금액
이자율
평균잔액
구성비
이자
금액
이자율

조
달
원화
자금
예수금
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

CD
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

차입금
931.7
18.9
25.8
2.77
750.3
18.2
25.7
3.42
646.9
16.3
21.0
3.25

원화콜머니
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기타
2,836.6
57.5
63.3
2.23
2,238.4
54.2
56.2
2.51
2,086.9
52.7
69.2
3.32

소계
3,768.3
76.4
89.2
2.37
2,988.7
72.3
81.8
2.74
2,733.8
69.0
90.2
3.30

외화
자금
외화예수금
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

외화차입금
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

외화콜머니
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사채
297.4
6.0
8.4
2.82
301.6
7.3
8.2
2.72
404.6
10.2
10.7
2.64

기타
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

소계
297.4
6.0
8.4
2.82
301.6
7.3
8.2
2.72
404.6
10.2
10.7
2.64

원가성 자금계
4,065.7
82.4
97.5
2.40
3,290.4
79.6
90.0
2.74
3,138.5
79.2
100.9
3.21

기타
자본총계
674.2
13.7
-
-
630.5
15.3
-
-
596.3
15.0
-
-

충당금
0.3
0.0
-
-
0.3
0.0
-
-
0.1
0.0
-
-

기타
195.2
4.0
-
-
210.4
5.1
-
-
227.5
5.7
-
-

무원가성 자금계
869.7
17.6
-
-
841.2
20.4
-
-
824.0
20.8
-
-

조달계
4,935.4
100.0
97.5
1.98
4,131.6
100.0
90.0
2.18
3,962.5
100.0
100.9
2.55

운
용
원화
자금
예치금
17.1
0.3
0.3
1.92
39.0
0.9
0.2
0.54
62.6
1.6
0.8
1.21

유가증권
898.6
18.2
1.2
0.14
592.3
14.3
0.3
0.06
423.8
10.7
0.3
0.08

대출금
2,646.8
53.6
138.1
5.22
2,154.3
52.1
120.8
5.61
1,960.2
49.5
127.7
6.52

(가계대출금)
307.8
6.2
14.2
4.61
276.0
6.7
13.8
4.99
276.0
7.0
16.7
6.05

(기업대출금)
2,339.0
47.4
123.9
5.30
1,878.2
45.5
107.0
5.70
1,684.2
42.5
111.1
6.59

지급보증대지급금
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

원화콜론
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모사채
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

신용카드채권
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

(장기카드대출)
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기타
1,130.8
22.9
50.4
4.46
1,098.9
26.6
53.4
4.86
1,168.9
29.5
60.2
5.15

원화대손충당금(△)
64.3
1.3
-
-
64.6
1.6
-
-
57.5
1.5
-
-

소계
4,629.0
93.8
190.1
4.11
3,819.9
92.5
174.7
4.57
3,558.0
89.8
189.0
5.31

외화
자금
외화예치금
26.4
0.5
0.2
0.92
16.6
0.4
0.1
0.67
12.3
0.3
0.0
0.30

외화증권
6.7
0.1
-
-
9.4
0.2
-
-
11.3
0.3
-
-

대출금
156.7
3.2
8.2
5.25
163.8
4.0
8.8
5.36
176.3
4.4
8.0
4.53

외화콜론
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

매입외환
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기타
39.5
0.8
1.9
4.91
86.9
2.1
3.5
3.98
184.8
4.7
7.8
4.23

외화대손충당금(△)
19.3
0.4
-
-
32.9
0.8
-
-
25.2
0.6
-
-

소계
210.0
4.3
10.4
4.96
243.9
5.9
12.3
5.06
359.4
9.1
15.8
4.40

수익성 자금계
4,839.0
98.0
200.5
4.14
4,063.8
98.4
187.0
4.60
3,917.4
98.9
204.9
5.23

기타
현금
0.0
0.0
-
-
0.0
0.0
-
-
0.0
0.0
-
-

업무용고정자산
7.4
0.1
-
-
1.4
0.0
-
-
1.4
0.0
-
-

기타
89.0
1.8
-
-
66.4
1.6
-
-
43.7
1.1
-
-

무수익성 자금계
96.4
2.0
-
-
67.8
1.6
-
-
45.1
1.1
-
-

운용계
4,935.4
100.0
200.5
4.06
4,131.6
100.0
187.0
4.53
3,962.5
100.0
204.9
5.17

(주)

평균잔액은 기초금액과 매분기말 금액을 단순평균하여 계산함.

(4) 주요 상품ㆍ서비스 내용

주요 상품 및 서비스
내용

시설대여(리스)
이용자가 선정한 특정 물건을 구입한 후 임대(리스)하고 일정 기간에 걸쳐 사용료를 받는 임대차 형식의 물건을 매개로 한 물적금융

할부금융
기업이 물건매매를 통해 취득한 할부채권을 매입하여 매수인으로부터 원리금을 분할 상환 받는 방식의 금융

신기술사업금융
신기술사업자에 대한 투자 및 융자

팩토링
기업이 물품 및 용역의 공급에 의하여 취득한 매출채권을 양수하여 관리, 회수하는 업무

간접투자
조합, 사모투자전문회사 및 기타 간접투자기구에 대한 출자 및 인수금융

일반대출
기업/개인을 상대로 운전자금, 주택자금, 가계자금 지원

사. 저축은행업 부문

<신한저축은행>

(1) 영업개황

주식회사 신한저축은행(이하'신한저축은행'이라 한다)은 2011년 12월 12일에 '주식회사 신한희망'으로 신규 설립되었으며, 2011년 12월 28일 금융위원회의 상호저축은행업에 대한 영업 인가 후 2011년 12월 29일 '주식회사 신한저축은행'으로 상호를 변경하였습니다. 2011년 12월 28일 예금보험공사와 체결한 P&A 형식의 자산 및 부채 이전 계약에 따라 토마토저축은행의 자산 및 부채를 이전 받고 2012년 1월 10일부터 영업을 개시하였습니다. 2013년 1월 31일 신한금융지주회사의 자회사로 편입된 ㈜예한별저축은행과 2013년 4월 1일 기준으로 합병하였으며, 2017년 12월 말 현재 본점을 포함한 총8개 영업점을 운영 중입니다.

당사는 설립 이래 탁월한 영업전략과 탄탄한 리스크관리를 바탕으로 꾸준한 성장세를 보이며 2017년에는 대출자산 1조 돌파, 전기대비 43억원 증가한 168억원의 당기순이익을 시현하였습니다. 또한, 중금리대출의 혁신적 성장에 대한 공로를 인정받아 국무총리 기관표창을 수상하였습니다.

2018년은 기준금리 상승에 따른 조달비용의 부담, 인터넷전문은행 등 타 업권과의 경쟁심화, 법정최고금리 인하 등 험난한 경영환경이 예상됩니다. 하지만 당사는 지속적인 영업전략과 채널을 발굴하고, 프로세스 간소화 등의 경영효율화를 통해 중금리 대표회사로서 성장세를 이어나감과 동시에 핀테크 기반의 혁신을 계속하여 '중금리 주력 선도적 서민전문은행'을 구축할 계획입니다.

(2) 영업실적

별도기준
(단위 : 십억원)

구 분
2017년
2016년
2015년

이
자
부
문
이자수익
74.6
61.6
56.0

예치금이자
1.4
1.2
2.0

유가증권이자
0.0
0.1
0.4

대출채권이자
72.3
59.4
52.2

기타이자수익
0.9
0.9
1.5

이자비용(△)
18.0
15.7
16.8

예수부채이자
16.5
15.2
16.7

차입부채및사채이자

1.4
0.5
-

사채이자
-
-
-

기타이자비용
0.1
0.1
0.1

소계
56.6
45.9
39.2

수수료
부문
수수료수익
2.6
2.3
2.2

수수료비용(△)
2.2
2.1
2.2

소계
0.4
0.2
-0.0

기
타
영
업
부
문
기타영업수익
1.3
0.4
2.7

보험수익
-
-
-

유가증권평가 및 처분이익
1.2
0.0
2.5

기타 금융자산(부채) 평가 및 처분이익
-
-
-

배당금수익
0.0
0.0
0.1

외환거래이익
-
-
-

파생상품 관련 이익
-
-
-

대손충당금 환입액
-
-
-

충당금 환입액
-
0.2
-

기타
0.1
0.1
0.1

기타영업비용
10.3
6.0
7.2

보험비용
-
-
-

유가증권평가 및 처분손실
0.0
0.3
0.0

기타 금융자산(부채) 평가 및 처분손실
-
-
-

대손상각비
5.8
1.9
3.9

제충당금 전입액
0.1
0.0
0.0

외환거래손실
-
-
-

파생상품 관련손실
-
-
-

기타
4.4
3.8
3.3

소계
-8.9
-5.6
-4.5

부문별 이익 합계
48.1
40.5
34.7

일반관리비(△)
29.4
26.9
26.0

영업이익
18.6
13.6
8.7

영업외이익
0.8
-0.4
0.2

관계기업 이익 관련 손익
-
-
-

영업외이익
0.8
-0.4
0.2

법인세비용차감전 계속사업손익
19.5
13.2
8.9

계손사업손익법인세비용(△)
2.7
0.7
0.9

중단사업손익
-
-
-

총당기순이익
16.8
12.5
8.0

(주)

각사 별도재무제표와 일치하는 기준으로 작성함.

(3) 자금조달ㆍ운용현황

별도기준
(단위 : 십억원, %)

구 분
2017년
2016년
2015년

평균잔액
구성비
이자금액
이자율
평균잔액
구성비
이자금액
이자율
평균잔액
구성비
이자금액
이자율

조
달
원
화
자
금
예수금
869.0
80.0
16.5
1.90
724.4
82.6
15.1
2.09
644.1
83.8
16.7
2.59

CD
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

차입금
76.8
7.1
1.4
1.84
28.4
3.2
0.5
1.64
-
-
-
-

원화콜머니
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기타
4.5
0.4
0.1
1.15
4.0
0.5
0.1
1.33
3.6
0.5
0.1
2.78

소계
950.3
87.5
18.0
1.89
756.8
86.3
15.7
2.07
647.7
84.3
16.8
2.59

외
화
자
금
외화예수금
-
-
-
-
-

-

-
-
-
-

외화차입금
-
-
-
-
-

-

-
-
-
-

외화콜머니
-
-
-
-
-

-

-
-
-
-

사채
-
-
-
-
-

-

-
-
-
-

기타
-
-
-
-
-

-

-
-
-
-

소계
-
-
-
-
-

-

-
-
-
-

원가성 자금계
950.3
87.5
18.0
1.89
756.8
86.3
15.7
2.07
647.7
84.3
16.8
2.59

기
타
자본총계
109.6
10.1
-
-
99.8
11.4
-
-
96.9
12.6
-
-

충당금
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기타
25.7
2.4
-
-
20.4
2.3
-
-
23.7
3.1
-
-

무원가성 자금계
135.3
12.5
-
-
120.2
13.7
-
-
120.6
15.7
-
-

조달계
1,085.6
100.0
18.0
1.66
877.0
100.0
15.7
1.79
768.3
100.0
16.8
2.19

운
용
원

화

자

금
예치금
90.9
8.4
1.4
1.53
81.9
9.3
1.2
1.51
97.7
12.7
2.0
2.05

유가증권
0.1
0.0
0.0
8.24
2.0
0.2
0.1
4.27
8.9
1.2
0.4
4.49

대출금
991.9
91.4
72.3
7.29
791.2
90.2
59.6
7.53
659.6
85.9
52.1
7.90

지급보증대지급금
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

원화콜론
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모사채
0.5
0.0
0.0
4.66
3.0
0.3
0.2
6.20
4.2
0.5
0.3
7.14

신용카드채권
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

(장기카드대출)
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기타
4.3
0.4
0.2
3.64
3.8
0.4
0.1
1.52
2.8
0.4
0.1
3.57

원화대손충당금(△)
33.3
3.1
-
-
34.4
3.9
-
-
32.2
4.2
-
-

소계
1,053.9
97.1
73.8
7.01
844.5
96.3
61.0
7.22
736.8
95.9
54.6
7.41

외

화
 
자
 
금
외화예치금
-
-
-
-
-

-

-
-
-
-

외화증권
-
-
-
-
-

-

-
-
-
-

대출금
-
-
-
-
-

-

-
-
-
-

외화콜론
-
-
-
-
-

-

-
-
-
-

매입외환
-
-
-
-
-

-

-
-
-
-

기타
-
-
-
-
-

-

-
-
-
-

외화대손충당금(△)
-
-
-
-
-

-

-
-
-
-

소계
-
-
-
-
-

-

-
-
-
-

수익성 자금계
1,053.9
97.1
73.8
7.01
844.5
96.3
61.0
7.22
736.8
95.9
54.6
7.41

기
타
현금
0.8
0.1
-
-
0.6
0.1
-
-
0.6
0.1
-
-

업무용유형자산
2.6
0.2
-
-
2.8
0.3
-
-
3.2
0.4
-
-

기타
28.3
2.6
-
-
29.1
3.3
-
-
27.7
3.6
-
-

무수익성 자금계
31.7
2.9
-
-
32.5
3.7
-
-
31.5
4.1
-
-

운용계
1,085.6
100.0
73.8
6.80
877.0
100.0
61.0
6.95
768.3
100.0
54.6
7.11

* 평균잔액은 K-GAAP 기준의 기중평잔임.

(4) 주요 상품ㆍ서비스 내용

신한저축은행은 예금 수납업무를 기본으로 한 조달을 통하여 다양한 사업을 영위하고 있으며, 다음과 같은 서비스를 제공하고 있습니다.

<
예금수납업무>

① 거치식 예금
 - 정기예금: 목돈을 일정기간 동안 약정금리로 예치하는 상품으로 매월 이자를
 받는 단리식과 원금과 이자를 만기에 함께 받는 복리식으로 구분되는
 목돈 굴리기 상품
② 적립식 예금
 - 정기적금: 매월 일정금액을 정기적으로 적립하고 만기에 원금과 이자를
 수령하는 목돈 만들기 상품
 - 재형저축: 7년 이상 유지 시 이자소득세 감면 혜택을 제공하는 목돈모으기 상품
 - 자유적립적금: 매월 일정금액을 자유롭게 적립하고 만기에 원금과 이자를
 수령하는 목돈 만들기 상품
③ 입출금이 자유로운 예금
 - 보통예금: 가입대상, 예치금액, 예치기간, 입출금 횟수에 상관없이 자유롭게
 거래할 수 있는 입출금식 예금
 - 저축예금: 가입대상, 예치금액, 예치기간, 입출금 횟수에 상관없이 자유롭게
 거래할 수 있으며 예치 잔액에 따라 금리를 차등 적용하는 입출금식
 예금상품

- e-저축예금:
가입대상, 예치금액, 예치기간, 입출금 횟수에 상관없이 자유롭게
 거래할 수 있으며 예치 잔액에 따라 금리를 차등 적용하는 
 인터넷전용 입출금식 예금상품

- 참신한사장님 저축예금:
신용카드 가맹점주를 대상으로 예금 가입 시 카드매출
 대금 수입계좌로 지정한 경우 예치 잔액에 따라 금리를
 차등 지급하는 입출금식 예금상품

- 기업자유예금: 금융거래가 많은 개인사업자, 법인사업자를 위한 입출금이
 자유예금으로 예치 잔액에 따라 금리를 차등 적용하는 입출금식
 예금상품
 - Smart-저축예금: 비대면계좌개설 상품으로 예치금액, 예치기간, 입출금 횟수에 상관없이 자유롭게 거래할 수 있으며 예치 잔액에 따라 금리를 차등 지급하는 모바일 전용 입출금식 상품

<여신업무
>

① 신용대출 
 - 신한 허그론: 신한금융그룹 계열회사와 신한저축은행의 연계상품
 계열회사 연계고객 우대전용 직장인 신용대출

- 참신한직장인대출: 3개월 이상 근속중인 직장인에 대해 CSS 승인기준에 따라 
 취급하는 신용대출

- 참신한중금리대출: 소득, 재직이 우량한 고객님께 대출조건을 우대해 드리는
 중금리 신용대출
 - 참신한자동대출: 연체 없이 거래하면, 매월 금리 인하되는 직장인 자동대출
 - 햇살론: 저소득, 저신용자를 대상으로 정부보증지원을 통해 생활 안정자금을 
 지원하는 대출

- 사잇돌2대출(표준): 저축은행 업계 표준 서울보증보험 보증 중금리 신용대출

- 사잇돌2대출(간편소액): 무서류, 무방문 서울보증보험 보증 중금리 신용대출

② 담보대출 

- 신한 OK스탁론: 고객 증권계좌의 평가금액에 대해 최대 300%까지 가능한
 온라인 대출상품

- 주택담보대출: 주택담보 제공 고객을 대상으로 한 가계자금대출
 - 부동산담보대출: 상가, 오피스, 부동산, 나대지 등을 담보로 제공하는 고객을
 대상으로 한 가계자금대출
 - 사업자담보대출: 정규담보 취득 대상을 담보로 제공하는 SOHO 및
 법인사업자를 대상으로 한 대출
 - 예금담보대출: 예적금을 가입한 고객이 이를 담보로 받을 수 있는 대출상품

아.
시스템개발 및 공급업 부문

<신한데이타시스템>

(1) 영업개황

신한데이타시스템은 금융 ICT전문 기업으로서 1991년 설립된 이래 차세대 시스템 구축 등 신규 SI프로젝트 수행 및 그룹사 SM업무 수행과 같은 안정적이고 차별화된 ICT서비스 제공을 바탕으로 신한금융그룹과 함께 성장해 왔습니다. 또한 대외적으로는 BOA(Bank of America), JP모건, 중국공상은행 등 글로벌 금융기업에 특화된 서비스를 제공하며 사업영역을 확장해 나가고 있습니다. 

최근 급변하는 ICT 환경에 발맞추어 신한데이타시스템은 기존 사업영역의 효율화 및 지원 강화와 더불어 스마트 및 정보보안 분야를 새로운 성장의 기반으로 삼고 지속적으로 경쟁력을 강화하고 있습니다. 또한 ICT R&D에 대한 역량 제고를 통해 금융 ICT 전문기업으로 성장해 나갈 것입니다.

(2) 영업실적

별도기준
(단위 : 십억원)

구 분
2017년
2016년
2015년

이
자
부
문
이자수익
0.2
0.2
0.2

예치금이자
0.1
0.1
0.1

유가증권이자
-
-
-

대출채권이자
-
-
-

기타이자수익
0.1
0.1
0.0

이자비용(△)
-
-
-

예수부채이자
-
-
-

차입부채및사채이자

-
-
-

사채이자
-
-
-

기타이자비용
-
-
-

소계
0.2
0.2
0.2

수수료
부문
수수료수익
-
-
-

수수료비용(△)
0.0
0.0
0.0

소계
-0.0
-0.0
-0.0

기
타
영
업
부
문
기타영업수익
78.8
79.0
73.1

보험수익
-
-
-

유가증권평가 및 처분이익
-
-
-

기타 금융자산(부채) 평가 및 처분이익
-
-
-

배당금수익
-
-
-

외환거래이익
-
0.0
-

파생상품 관련 이익
-
-
-

대손충당금 환입액
-
-
-

충당금 환입액
0.0
0.0
-

기타
78.8
79.0
73.1

기타영업비용
73.3
73.1
67.3

보험비용
-
-
-

유가증권평가 및 처분손실
-
-
-

기타 금융자산(부채) 평가 및 처분손실
-
-
-

대손상각비
-0.0
-0.0
0.0

제충당금 전입액
-
-
-

외환거래손실
0.0
-
-

파생상품 관련손실
-
-
-

기타
73.3
73.1
67.3

소계
5.6
6.0
5.8

부문별 이익 합계
5.8
6.2
5.9

일반관리비(△)
4.2
4.7
4.2

영업이익
1.6
1.5
1.7

영업외이익
-0.2
-0.0
-0.2

관계기업 이익 관련 손익
-
-
-

영업외이익
-0.2
-0.0
-0.2

법인세비용차감전 계속사업손익
1.3
1.5
1.5

계손사업손익법인세비용(△)
-0.1
0.3
0.5

중단사업손익
-
-
-

총당기순이익
1.4
1.2
1.0

(주)

각사 별도재무제표와 일치하는 기준으로 작성함.

(3) 자금조달ㆍ운용현황

별도기준
(단위 : 십억원, %)

구 분
2017년
2016년
2015년

평균잔액
구성비
이자금액
이자율
평균잔액
구성비
이자금액
이자율
평균잔액
구성비
이자금액
이자율

조
달
원화
자금
예수금
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

CD
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

차입금
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

원화콜머니
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기타
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

소계
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

외화
자금
외화예수금
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

외화차입금
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

외화콜머니
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사채
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기타
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

소계
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

원가성 자금계
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기타
자본총계
35.8
100.0
-
-
32.4
100.0
-
-
26.2
100.0
-
-

충당금
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기타
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

무원가성 자금계
35.8
100.0

32.4
100.0
-
-
26.2
100.0
-
-

조달계
35.8
100.0

32.4
100.0
-
-
26.2
100.0
-
-

운
용
원화
자금
예치금
11.2
31.3
0.1
1.07
10.1
31.2
0.1
1.25
10.3
39.2
0.2
1.50

유가증권
0.4
1.2
-
-
0.3
0.9
-
-
0.1
0.4
-
-

대출금
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

(가계대출금)
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

(기업대출금)
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

지급보증대지급금
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

원화콜론
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모사채
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

신용카드채권
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

(장기카드대출)
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기타
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

원화대손충당금(△)
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

소계
11.6
32.4
0.1
1.03
10.4
32.1
0.1
1.21
10.4
39.6
0.2
1.48

외화
자금
외화예치금
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

외화증권
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

대출금
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

외화콜론
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

매입외환
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기타
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

외화대손충당금(△)
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

소계
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

수익성 자금계
11.6
32.4
0.1
1.03
10.4
32.1
0.1
1.21
10.4
39.6
0.2
1.48

기타
현금
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

업무용고정자산
1.2
3.4
-
-
1.1
3.3
-
-
0.8
3.1
-
-

기타
23.0
64.2
-
-
21.0
64.7
-
-
15.0
57.3
-
-

무수익성 자금계
24.2
67.6
-
-
22.0
67.9
-

15.8
60.4
-
-

운용계
35.8
100.0
0.1
0.33
32.4
100.0
0.1
0.39
26.2
100.0
0.2
0.59

(주)

평균잔액은 기초금액과 매분기말 금액을 단순평균하여 계산함.

(4) 주요 상품ㆍ서비스 내용

① ICT R&D

핀테크 스타트업 기업 육성 및 협업으로 핀테크 기반의 솔루션을 개발하고 디지털 금융 신기술 연구개발을 통한 신기술 기반의 서비스를 제공합니다. 또한 금융IT 트렌드 세미나 및 컨퍼런스 개최를 비롯해 글로벌IT 트렌드 기술을 분석하고 전파합니다.

② 스마트

대 고객용 금융 앱 서비스 개발 및 운영으로 고객 중심의 차별화 된 스마트 금융서비스를 제공하고 공간 제약 없는 실시간 업무환경을 통한 시간/비용 절감 및 기업의 업무 생산성과 커뮤니케이션 효율성을 향상시키는 스마트 워크 서비스를 제공합니다.

③
정보보안

고객사의 보안업무를 전담하는 정보보안 전문가 서비스와 해킹 흔적 분석, 현장침투 테스트, 해킹사고 대응 등의 해킹전담 서비스를 비롯해 정보보안 컨설팅/관제 등의 통합 정보보호 서비스를 제공합니다.

④ System Integration(시스템 통합)

시장변화에 유연한 IT환경 구축과 데이터관리/실시간 정보분석을 통한 금융시스템, 외국계은행 시스템, 금융 공동망 솔루션 구축, 시스템 구축 컨설팅 등의 종합서비스를 제공합니다.

⑤ ITO(IT Outsourcing)

IT 아웃소싱을 통해 고객사의 IT 부문 비용을 절감하고 효율성을 강화하는 시스템으로 고객사 환경에 최적화된 금융업무 개발 및 유지관리 서비스와 정보시스템 및 자원에 대한 체계적이고 안정적인 IT서비스를 제공합니다.

⑥ 솔루션

금융ICT분야에 특화된 노하우를 발휘하여 금융산업의 패러다임 변화와 고객사의 다양한 니즈에 맞는 기반 기술 및 솔루션을 제공하고 운영합니다.

자. 집합투자 일반사무관리업 부문
<신한아이타스>

(1) 영업개황

신한아이타스는 투자신탁과 투자회사의 일반 사무관리 업무처리 및 Fund Accounting System, Trading System, Asset Management System 등

자산운용 종합 시스템의 제공 및 판매를 주요 사업으로 하는 국내
최고의 Fund Service 전문회사입니다. 고객가치와 다양한 비즈니스 모델 창출을 위한 Consulting Solution 제공, 시스템 통합, Outsourcing 등 종합서비스분야에서 전문인력과 축적된 노하우로 고객사에게 차별화된 최고의 서비스를 제공해 나갈 것입니다.

(2) 영업실적

별도기준
(단위 : 십억원)

구 분
2017년
2016년
2015년

이
자
부
문
이자수익
0.6
0.4
0.4

예치금이자
0.2
0.2
0.2

유가증권이자
-
-
-

대출채권이자
0.1
0.1
0.1

기타이자수익
0.3
0.1
0.1

이자비용(△)
-
-
-

예수부채이자
-
-
-

차입부채및사채이자

-
-
-

사채이자
-
-
-

기타이자비용
-
-
-

소계
0.6
0.4
0.4

수수료
부문
수수료수익
40.7
37.1
32.9

수수료비용(△)
0.1
0.1
0.1

소계
40.6
37.0
32.9

기
타
영
업
부
문
기타영업수익
-
0.0
0.0

보험수익
-
-
-

유가증권평가 및 처분이익
-
-
-

기타 금융자산(부채) 평가 및 처분이익
-
-
-

배당금수익
-
-
-

외환거래이익
-
0.0
0.0

파생상품 관련 이익
-
-
-

대손충당금 환입액
-
-
-

충당금 환입액
-
-
-

기타
-
-
-

기타영업비용
0.0
0.1
0.0

보험비용
-
-
-

유가증권평가 및 처분손실
-
-
-

기타 금융자산(부채) 평가 및 처분손실
-
-
-

대손상각비
0.0
0.1
-

제충당금 전입액
-
-
-

외환거래손실
0.0
-
0.0

파생상품 관련손실
-
-
-

기타
-
-
-

소계
-0.0
-0.1
0.0

부문별 이익 합계
41.1
37.3
33.3

일반관리비(△)
32.8
27.4
25.0

영업이익
8.3
9.9
8.3

영업외이익
-0.0
-0.1
-0.0

관계기업 이익 관련 손익
-
-
-

영업외이익
-0.0
-0.1
-0.0

법인세비용차감전 계속사업손익
8.3
9.8
8.3

계손사업손익법인세비용(△)
1.8
2.2
1.9

중단사업손익
-
-
-

총당기순이익
6.5
7.6
6.4

(주)

각사 별도재무제표와 일치하는 기준으로 작성함.

(3) 자금조달ㆍ운용현황

별도기준
(단위 : 십억원, %)

구 분
2017년
2016년
2015년

평균잔액
구성비
이자금액
이자율
평균잔액
구성비
이자금액
이자율
평균잔액
구성비
이자금액
이자율

조
달
원화
자금
예수금
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

CD
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

차입금
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

원화콜머니
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기타
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

소계
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

외화
자금
외화예수금
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

외화차입금
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

외화콜머니
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사채
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기타
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

소계
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

원가성 자금계
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기타
자본총계
51.9
89.3
-
-
45.5
84.3
-
-
34.7
86.8
-
-

충당금
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기타
6.2
10.7
-
-
8.4
15.7
-
-
5.3
13.2
-
-

무원가성 자금계
58.2
100.0
-
-
53.9
100.0
-
-
40.0
100.0
-
-

조달계
58.2
100.0
-
-
53.9
100.0
-
-
40.0
100.0
-
-

운
용
원화
자금
예치금
11.8
20.4
0.2
2.10
25.2
46.7
0.2
0.83
13.7
34.3
0.2
1.80

유가증권
-
-
-
-
-
-
-
-
4.9
12.3
0.1
2.08

대출금
1.1
1.9
0.0
1.54
1.2
2.2
0.1
4.48
1.5
3.7
0.1
3.60

(가계대출금)
1.1
1.9
0.0
1.54
1.2
2.2
0.1
4.48
1.5
3.7
0.1
3.60

(기업대출금)
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

지급보증대지급금
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

원화콜론
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모사채
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

신용카드채권
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

(장기카드대출)
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기타
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

원화대손충당금(△)
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

소계
13.0
22.3
0.3
2.05
26.4
49.0
0.3
0.99
20.1
50.2
0.4
2.00

외화
자금
외화예치금
0.2
0.3
-
-
0.0
0.0
-
-
0.2
0.6
0.0
7.00

외화증권
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

대출금
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

외화콜론
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

매입외환
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기타
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

외화대손충당금(△)
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

소계
0.2
0.3
-
-
0.0
0.0
-
-
0.2
0.6
0.0
7.00

수익성 자금계
13.2
22.6
0.3
2.02
26.4
49.0
0.3
0.99
20.3
50.8
0.4
2.06

기타
현금
0.0
0.0
-
-
0.0
0.0
-
-
0.0
0.0
-
-

업무용고정자산
14.6
25.0
-
-
6.6
12.3
-
-
8.4
21.0
-
-

기타
30.4
52.3
-
-
20.8
38.7
-
-
11.3
28.2
-
-

무수익성 자금계
45.0
77.4
-
-
27.5
51.0
-
-
19.7
49.2
-
-

운용계
58.2
100.0
0.3
0.46
53.9
100.0
0.3
0.56
40.0
100.0
0.4
1.05

(주)

평균잔액은 기초금액과 매분기말 금액을 단순평균하여 계산함.

(4) 주요 상품ㆍ서비스 내용

① 기준가격 산출

자산운용사가 운용하는 펀드의 회계처리와 보유하고 있는 자산의 평가업무를 통해 펀드 및 수익증권의 기준가격을 산출하고 이를

은행이나 증권사 및 자산운용협회 등 관련 기관에 통지하여 판매사들이 창구에서 고객과의 펀드가입 또는 환매거래를 지원하는 업무

② 트레이딩 시스템

자산운용용사가 다수 펀드의 거래를 실시간으로 거래하고 체결 내역을 확인할 수 있는 시스템 제공

③ 운용전략 및 리스크관리 시스템

외부의 각종 벤치마크 지수 및 가격정보 등을 반영하여 다양한 자산의 운용전략을 시뮬레이션 할 수 있는 정보와 Tool을 제공하여 보유자산의 개별위험도 및 펀드의 전체리스크 수준을 평가할 수 있는 종합자산관리 시스템 제공

④ 직접판매시스템

자산운용회사를 대상으로 수익증권 직접판매업무를 지원하는 시스템

차. 채권추심업 부문

<신한신용정보>

(1) 영업개황

신한신용정보는 신한금융그룹 내 부실채권 관리 전문 회사로 주요 업무인 채권추심 및 신용서비스(신용조사, 임대차조사,
서류수령 업무대행, CRM 등)
등의 업무를 영위하고 있습니다.

(2) 영업실적

별도기준
(단위 : 십억원)

구 분
2017년
2016년
2015년

이
자
부
문
이자수익
0.3
0.3
0.4

예치금이자
0.2
0.2
0.3

유가증권이자
-
-
0.0

대출채권이자
-
-
-

기타이자수익
0.1
0.1
0.1

이자비용(△)
-
-
-

예수부채이자
-
-
-

차입부채및사채이자

-
-
-

사채이자
-
-
-

기타이자비용
-
-
-

소계
0.3
0.3
0.4

수수료
부문
수수료수익
32.6
25.0
27.3

수수료비용(△)
17.8
12.8
14.2

소계
14.8
12.2
13.1

기
타
영
업
부
문
기타영업수익
0.0
0.0
0.0

보험수익
-
-
-

유가증권평가 및 처분이익
0.0
0.0
0.0

기타 금융자산(부채) 평가 및 처분이익
-
-
-

배당금수익
-
-
-

외환거래이익
-
-
-

파생상품 관련 이익
-
-
-

대손충당금 환입액
-
-
-

충당금 환입액
-
-
-

기타
-
-
-

기타영업비용
0.5
2.0
0.2

보험비용
-
-
-

유가증권평가 및 처분손실
-
-
-

기타 금융자산(부채) 평가 및 처분손실
-
-
-

대손상각비
-
-
-

제충당금 전입액
0.5
2.0
0.2

외환거래손실
-
-
-

파생상품 관련손실
-
-
-

기타
-
-
-

소계
-0.5
-2.0
-0.2

부문별 이익 합계
14.5
10.6
13.3

일반관리비(△)
14.2
11.8
12.4

영업이익
0.3
-1.3
1.0

영업외이익
0.0
-0.0
-0.0

관계기업 이익 관련 손익
-
-
-

영업외이익
0.0
-0.0
-0.0

법인세비용차감전 계속사업손익
0.4
-1.3
0.9

계손사업손익법인세비용(△)
0.0
-0.1
0.2

중단사업손익
-
-
-

총당기순이익
0.3
-1.2
0.7

(주)

각사 별도재무제표와 일치하는 기준으로 작성함.

(3) 자금조달ㆍ운용현황

별도기준
(단위 : 십억원, %)

구 분
2017년
2016년
2015년

평균잔액
구성비
이자금액
이자율
평균잔액
구성비
이자금액
이자율
평균잔액
구성비
이자금액
이자율

조
달
원화
자금
예수금
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

CD
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

차입금
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

원화콜머니
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기타
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

소계
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

외화
자금
외화예수금
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

외화차입금
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

외화콜머니
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사채
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기타
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

소계
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

원가성 자금계
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기타
자본총계
14.4
62.8
-
-
14.7
62.7
-
-
14.9
63.7
-
-

충당금
4.3
18.9
-
-
4.7
19.9
-
-
4.3
18.2
-
-

기타
4.2
18.3
-
-
4.1
17.4
-
-
4.3
18.2
-
-

무원가성 자금계
22.9
100.0
-
-
23.5
100.0
-
-
23.5
100.0
-
-

조달계
22.9
100.0
-
-
23.5
100.0
-
-
23.5
100.0
-
-

운
용
원화
자금
예치금
11.7
51.0
0.2
1.67
13.6
58.0
0.3
1.86
13.6
57.9
0.3
2.24

유가증권
-
-
-
-
-
-
-
-
0.0
0.0
0.0
12.51

대출금
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

(가계대출금)
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

(기업대출금)
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

지급보증대지급금
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

원화콜론
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모사채
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

신용카드채권
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

(장기카드대출)
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기타
2.9
12.8
-
-
2.5
10.6
-
-
2.7
11.4
-
-

원화대손충당금(△)
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

소계
14.6
63.7
0.2
1.33
16.1
68.6
0.3
1.57
16.3
69.4
0.3
1.87

외화
자금
외화예치금
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

외화증권
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

대출금
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

외화콜론
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

매입외환
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기타
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

외화대손충당금(△)
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

소계
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

수익성 자금계
14.6
63.7
0.2
1.33
16.1
68.6
0.3
1.57
16.3
69.4
0.3
1.87

기타
현금
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

업무용고정자산
3.1
13.7
-
-
2.5
10.8
-
-
2.3
10.0
-
-

기타
5.2
22.5
-
-
4.8
20.6
-
-
4.8
20.7
-
-

무수익성 자금계
8.3
36.3
-
-
7.4
31.4
-
-
7.2
30.6
-
-

운용계
22.9
100.0
0.2
0.85
23.5
100.0
0.3
1.08
23.5
100.0
0.3
1.30

(주)

평균잔액은 기초금액과 매분기말 금액을 단순평균하여 계산함.

(4) 주요 상품ㆍ서비스 내용

①

채권추심: 부실채권 회수 업무

② 임대차조사: 임대차계약 사
실 파악 업무
③ 신용조사: 거래 전
/후 상대방 신용상태 파악 업무
④ 민원대행: 행정기관의 공부자료 발급 대행 업무

⑤ 서류수령업무대행: 의뢰업체 요청에 의해 고객을 방문하여 서류를 수령하는 업무
⑥ CRM: 연체 전 채권을 안내하는 업무
⑦ 신용회복 신청자 등 관리: 개인회생, 신용회복 신청자 등에 대한 관리 업무
⑧ 국민행복기금 지원: 국민행복기금 재조정 신청자 지원 업무

카

. 사모투자업 부문

<신한대체투자운용>

(1) 영업개황

신한대체투자운용은 높은 내재가치와 안정적인 구조를 전제로 장기간에 걸친 적극적인 경영 참여를 통해 투자수익의 극대화를 추구하는 투자 철학을 바탕으로 2017년 12월 말 현재 1조 2,782억원 규모의 사모투자전문회사를 운용하고 있습니다. 또한 2017년 11월 자본시장과 금융투자업에 관한 법률에 따라 전문사모집합투자업을 등록하였으며, 2017년 12월말 현재 집합투자업자로서 2,056억원 규모의 자금을 운용하고 있습니다. 신한대체투자운용은 업무집행사원 및 집합투자업자로서 지속적으로 성장 기반을 확보해 나갈 예정입니다. 

현재 운용 중인 사모투자전문회사는 다음과 같습니다.

(가) 신한 제2호 사모투자전문회사

신한 제2호 사모투자전문회사는 출자 약정금 4,600억원 규모로 2008년 6월 설립되었습니다. 이는 출자 약정금을

신한
대
체
투자운용이 독립적으
로 투자, 운용하는 펀드로서 현재 신문용지 국내 1위 기업인

전주페이퍼
에 1,240억원(투자원금 기준)을 투자하고 있습니다.
신한 제2호 사모투자전문회사는 2017년 6월 26일
존속기간
만료로 해산하였으나, 현재 잔여자산(전주페이퍼)이 남아있어 잔여재산 매각 후 청산 절차 진행 예정입니다.

(나) 신한-스톤브릿지 페트로 사모투자전문회사

신한-스톤브릿지 페트로 사모투자전문회사는 출자 약정금 8,182억원 규모로 2012년 11월에 설립되었습니다. 신한-스톤브릿지 페트로 사모투자전문회사는 스톤브릿지와 공동 GP로 투자, 운
용하는 펀드로서 석유화학제품을 제조, 판매하는 기업인 SK인천석유화학에 8,000억원(투자원금 기준)을 투자하고 있습니다.

※ 2005년 8월에 설립된 신한 국민연금 제1호 사모투자전문회사는 2013년 8월 18일에 해산하였으며, 청산 절차 진행 예정입니다.

(다) 신한AIM부동산전문투자형사모투자신탁제1호

신한 AIM 부동산전문투자형사모투자신탁제1호는 집합투자기구 약정금 2,056억원 규모로 2017년 12월에 설립되었습니다.

해당 펀드는 미국 뉴욕 소재의 Worldwide Plaza Tower 기초 Senior Mezzanine Loan 대출채권에 투자하였습니다.

(2) 영업실적

별도기준
(단위 : 십억원)

구 분
2017년
2016년
2015년

이
자
부
문
이자수익
-
-
-

예치금이자
-
-
-

유가증권이자
-
-
-

대출채권이자
-
-
-

기타이자수익
-
-
-

이자비용(△)
0.1
0.1
0.2

예수부채이자
-
-
-

차입부채및사채이자

0.1
0.1
0.2

사채이자
-
-
-

기타이자비용
-
-
-

소계
-0.1
-0.1
-0.2

수수료
부문
수수료수익
1.9
1.9
2.6

수수료비용(△)
0.0
0.0
0.1

소계
1.9
1.9
2.5

기
타
영
업
부
문
기타영업수익
0.1
0.1
0.8

보험수익
-
-
-

유가증권평가 및 처분이익
0.1
0.1
0.1

기타 금융자산(부채) 평가 및 처분이익
-
-
-

배당금수익
-
0.0
0.6

외환거래이익
-
-
-

파생상품 관련 이익
-
-
-

대손충당금 환입액
-
-
-

충당금 환입액
-
-
-

기타
-
-
-

기타영업비용
-
-
-

보험비용
-
-
-

유가증권평가 및 처분손실
-
-
-

기타 금융자산(부채) 평가 및 처분손실
-
-
-

대손상각비
-
-
-

제충당금 전입액
-
-
-

외환거래손실
-
-
-

파생상품 관련손실
-
-
-

기타
-
-
-

소계
0.1
0.1
0.8

부문별 이익 합계
1.9
1.9
3.1

일반관리비(△)
2.7
2.1
2.5

영업이익
-0.9
-0.2
0.6

영업외이익
-0.6
-0.7
-0.1

관계기업 이익 관련 손익
-
-
-

영업외이익
-0.6
-0.7
-0.1

법인세비용차감전 계속사업손익
-1.4
-0.9
0.5

계손사업손익법인세비용(△)
-0.0
0.0
0.1

중단사업손익
-
-
-

총당기순이익
-1.4
-1.0
0.4

(주)

각사 별도재무제표와 일치하는 기준으로 작성함.

(3) 자금조달ㆍ운용현황

연결기준
(단위 : 십억원, %)

구 분

2017년

2016년

2015년

평균잔액
구성비
이자금액
이자율
평균잔액
구성비
이자금액
이자율
평균잔액
구성비
이자금액
이자율

조
달
원화
자금
예수금
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

CD
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

차입금
5.0
4.8
0.1
1.98
6.9
6.0
0.1
1.54
48.5
12.1
2.3
4.75

원화콜머니
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기타
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

소계
5.0
4.8
0.1
1.98
6.9
6.0
0.1
1.54
48.5
12.1
2.3
4.75

외화
자금
외화예수금
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

외화차입금
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

외화콜머니
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사채
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기타
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

소계
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

원가성 자금계
5.0
4.8
0.1
1.98
6.9
6.0
0.1
1.54
48.5
12.1
2.3
4.75

기타
자본총계
11.3
10.8
-
-
11.6
10.1
-
-
72.8
18.2
-
-

충당금
0.4
0.4
-
-
0.3
0.3
-
-
6.4
1.6
-
-

기타
88.4
84.1
-
-
95.3
83.6
-
-
272.5
68.1
-
-

무원가성 자금계
100.0
95.2
-
-
107.2
94.0
-
-
351.7
87.9
-
-

조달계
105.0
100.0
0.1
0.09
114.1
100.0
0.1
0.09
400.2
100.0
2.3
0.58

운
용
원화
자금
예치금
1.3
1.3
0.0
0.80
4.5
4.0
0.1
2.05
5.2
1.3
0.7
13.30

유가증권
89.9
85.5
-
-
95.1
83.3
-
-
130.7
32.7
-
-

대출금
-
-
0.0
-
-
-
0.1
-
-
-
0.1
-

(가계대출금)
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

(기업대출금)
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

지급보증대지급금
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

원화콜론
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모사채
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

신용카드채권
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

(장기카드대출)
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기타
1.6
1.5
-
-
5.9
5.2
-
-
6.2
1.5
0.1
1.70

원화대손충당금(△)
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

소계
92.8
88.3
0.0
0.03
105.5
92.5
0.2
0.15
142.2
35.5
0.9
0.62

외화
자금
외화예치금
-
-
-
-
-
-
-
-
4.6
1.2
0.8
16.58

외화증권
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

대출금
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

외화콜론
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

매입외환
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기타
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

외화대손충당금(△)
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

소계
-
-
-
-
-
-
-
-
4.6
1.2
0.8
16.58

수익성 자금계
92.8
88.3
0.0
0.03
105.5
92.5
0.2
0.15
146.8
36.7
1.7
1.13

기타
현금
0.0
0.0
-
-
0.0
0.0
-
-
0.0
0.0
-
-

업무용고정자산
0.2
0.1
-
-
0.1
0.1
-
-
32.5
8.1
-
-

기타
12.1
11.5
-
-
8.5
7.4
-
-
220.9
55.2
-
-

무수익성 자금계
12.3
11.7
-
-
8.6
7.5
-
-
253.4
63.3
-
-

운용계
105.0
100.0
0.0
0.02
114.1
100.0
0.2
0.13
400.2
100.0
1.7
0.41

(주1)

평균잔액은 기초금액과 매분기말 금액을 단순평균하여 계산함.

(주2)

신한대체투자운용은 한국채택국제회기준에 따라 신한국민연금제1호사모투자전문회사와 신한제2호사모투자전문회사의 납입출자금 중, 신한금융그룹 외 출자금에 대하여 차입금으로 표시하고 있으나 실제로는 이자비용 등이 발생하지 않는 무원가성 조달자금이므로 기타로 표시함.

(4) 주요 상품ㆍ서비스 내용

신한대체투자운용은 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률'에 의해 설립된 사모투자전문회사의 운용사로서 동법 제270조에 의거 투자대상회사의 의결권 있는 10% 이상의 지분을 인수하는 투자 등 국내외 다양한 기업/산업에 대한 가치투자를 지향하고 있습니다.

타

. 부동산자산관리업 부문

<신한리츠운용>

(1) 영업개황

신한리츠운용은 2017년 10월 18일 설립된 금융지주회사 최초의 부동산 자산관리회사로서 부동산투자회사(REITs)가 위탁한 부동산 투자 및 운용 업무를 수행하는 것을 주된 사업으로 하고 있습니다. 
신한리츠운용은 그룹의 우량자산 공급 역량과 정교한 협업체계를 바탕으로 경쟁력 있는 리츠 상품을 원활히 공급함으로써 보다 많은 고객에게 차별화된 부동산 투자 기회를 제공하고자 합니다.

(2) 영업실적

별도기준
(단위 : 십억원)

구 분
2017년
2016년
2015년

이
자
부
문
이자수익
0.0
-
-

예치금이자
0.0
-
-

유가증권이자
-
-
-

대출채권이자
-
-
-

기타이자수익
0.0
-
-

이자비용(△)
-
-
-

예수부채이자
-
-
-

차입부채및사채이자

-
-
-

사채이자
-
-
-

기타이자비용
-
-
-

소계
0.0
-
-

수수료
부문
수수료수익
-
-
-

수수료비용(△)
0.1
-
-

소계
-0.1
-
-

기
타
영
업
부
문
기타영업수익
0.1
-
-

보험수익
-
-
-

유가증권평가 및 처분이익
0.1
-
-

기타 금융자산(부채) 평가 및 처분이익
-
-
-

배당금수익
-
-
-

외환거래이익
-
-
-

파생상품 관련 이익
-
-
-

대손충당금 환입액
-
-
-

충당금 환입액
-
-
-

기타
-
-
-

기타영업비용
-
-
-

보험비용
-
-
-

유가증권평가 및 처분손실
-
-
-

기타 금융자산(부채) 평가 및 처분손실
-
-
-

대손상각비
-
-
-

제충당금 전입액
-
-
-

외환거래손실
-
-
-

파생상품 관련손실
-
-
-

기타
-
-
-

소계
0.1
-
-

부문별 이익 합계
0.0
-
-

일반관리비(△)
0.7
-
-

영업이익
-0.7
-
-

영업외이익
-
-
-

관계기업 이익 관련 손익
-
-
-

영업외이익
-
-
-

법인세비용차감전 계속사업손익
-0.7
-
-

계손사업손익법인세비용(△)
0.0
-
-

중단사업손익
-
-
-

총당기순이익
-0.7
-
-

(주)

각사 별도재무제표와 일치하는 기준으로 작성함.

(3) 자금조달ㆍ운용현황

연결기준
(단위 : 십억원, %)

구 분

2017년

2016년

2015년

평균잔액
구성비
이자금액
이자율
평균잔액
구성비
이자금액
이자율
평균잔액
구성비
이자금액
이자율

조
달
원화
자금
예수금
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

CD
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

차입금
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

원화콜머니
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기타
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

소계
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

외화
자금
외화예수금
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

외화차입금
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

외화콜머니
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사채
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기타
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

소계
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

원가성 자금계
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기타
자본총계
29.6
99.9
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

충당금
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기타
0.0
0.1
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

무원가성 자금계
29.7
100.0
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

조달계
29.7
100.0
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

운
용
원화
자금
예치금
29.4
99.0
0.1
1.15
-
-
-
-
-
-
-
-

유가증권
0.2
0.5
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

대출금
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

(가계대출금)
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

(기업대출금)
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

지급보증대지급금
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

원화콜론
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모사채
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

신용카드채권
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

(장기카드대출)
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기타
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

원화대손충당금(△)
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

소계
29.5
99.5
0.1
1.15
-
-
-
-
-
-
-
-

외화
자금
외화예치금
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

외화증권
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

대출금
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

외화콜론
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

매입외환
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기타
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

외화대손충당금(△)
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

소계
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

수익성 자금계
29.5
99.5
0.1
1.15
-
-
-
-
-
-
-
-

기타
현금
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

업무용고정자산
0.1
0.2
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기타
0.1
0.2
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

무수익성 자금계
0.1
0.5
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

운용계
29.7
100.0
0.1
1.14
-
-
-
-
-
-
-
-

(주)

평균잔액은 기초금액과 매분기말 금액을 단순평균하여 계산함.

(4) 주요 상품ㆍ서비스 내용

신한리츠운용은 '부동산투자회사법'에 의해 설립된 위탁관리부동산투자회사(REITs)의 운용사로서 2018년 내 신한금융그룹의 사옥과 우량 부동산자산을 함께 담은 포트폴리오 형태의 공모,상장리츠를 출시함으로써 안정적인 수익을 제공하는 중위험·중수익의 새로운 부동산 투자 솔루션을 제공할 계획입니다.

4. 파생상품거래 현황

가. 파생상품거래 현황

당사 연결기준
보유 중인
파생상품 미결제약정 계약금액 내역은 다음과 같습니다
.

2017년 12월 31일 현재 연결기준
(단위 : 백만원)

구 분
계약금액

외환 파생상품
장외파생상품
통화선도
100,806,648

통화스왑
30,269,510

통화옵션
1,178,047

소 계
132,254,205

장내파생상품
통화선물
1,179,986

합 계
133,434,191

이자율
파생상품
장외파생상품
이자율스왑
30,269,249

이자율옵션
310,000

소 계
30,579,249

장내파생상품
이자율선물
1,545,905

이자율스왑
53,625,962

소 계
55,171,867

합 계
85,751,116

신용 파생상품
장외파생상품
신용스왑
2,443,609

주식관련
파생상품
장외파생상품
주식스왑 및 선도
4,223,096

주식옵션
1,230,635

소 계
5,453,731

장내파생상품
주식선물
526,913

주식옵션
3,238,049

소 계
3,764,962

합 계
9,218,693

상품관련
파생상품
장외파생상품
상품스왑 및 선도
931,644

상품옵션
4,880

소 계
936,524

장내파생상품
상품선물
122,394

합 계
1,058,918

위험회피
파생상품
통화선도
1,227,354

통화스왑
3,866,015

이자율스왑
8,088,422

합 계
13,181,791

미결제약정의 총계
245,088,318

나. 신용파생상품 현황

공시작성기준일 현재 체결하고 있는 신용파생상품의 약정 현황은 다음과 같습니다.

2017년 12월 31일 현재 연결기준
(단위 : 백만원)

구 분
신용매도
신용매입

해외물
국내물
계
해외물
국내물
계

Credit Default Swap
-
568,914
568,914
-
-
-

Credit Linked Notes
-
79,757
79,757
-
100,773
100,773

Total Return Swap
-
-
-
-
1,270,446
1,270,446

기 타
-
97,949
97,949
-
97,949
97,949

계
-
746,620
746,620
-
1,469,168
1,469,168

신용매도계약은 준거자산(Reference Entity)의 도산, 지급불능 또는 채무불이행 등의신용사건 발생 시 손실이 발생할 수 있습니다.

다. 신용파
생상품 상세명세

2017년 12월 31일 현재 연결기준
(단위 : 백만원)

상품종류
보장매도자
보장매수자
취득일
만기일
액면금액
(원화)
기초자산(준거자산)

CDS
신한금융투자
Bank of America
20130417
20180621
67,446
중국은행신용,일본신용, 네덜란드신용

CDS
신한금융투자
DBS BANK LTD
20140407
20240621
22,482
중국 신용

CDS
신한금융투자
한국스탠다드
차타드은행
20140409
20240409
11,241
중국 신용

CDS
신한금융투자
케이비투자증권
20150812
20200920
100,000
중국 신용

CDS
신한금융투자
씨티은행
20150812
20200920
99,369
중국 신용

CDS
신한금융투자
한국스탠다드
차타드은행
20170420
20220620
100,000
대한민국 신용

CDS
신한금융투자
하이레볼루션
제십일차
20170420
20220620
100,000
대한민국 신용

CDS
신한금융투자
대신증권
20170615
20231220
11,396
Markit iTraxx

CDS
신한금융투자
BNP Paribas
20170615
20231220
11,396
Markit iTraxx

CDS
신한금융투자
대신증권
20170628
20231220
22,792
Markit iTraxx

CDS
신한금융투자
BNP Paribas
20170628
20231220
22,792
Markit iTraxx

CDS
신한금융투자
씨티은행
20170728
20221220
2,000,000
POSCO신용

CDS
신한금융투자
노무라금융투자
20170919
20210119
1,000,000
현대제철 신용

CLN
씨에스피제이십일차
신한금융투자
20130418
20180621
67,050
중국은행신용,일본신용, 네덜란드신용

CLN
동부생명보험
신한금융투자
20140407
20240621
22,482
중국 신용

CLN
동부생명보험
신한금융투자
20140409
20240409
11,241
중국 신용

기타
씨티은행
신한금융투자
20160620
20210621
97,949
삼성전자, KT, 국민은행

기타
씨티은행
신한금융투자
20170816
20221220
100,000
중국신용

기타
노무라금융투자
신한금융투자
20170926
20221220
57,335
대한민국 신용

기타
Commerz Bank
신한금융투자
20171017
20221220
107,140
대한민국 신용

CLN
신한금융투자
하나대투증권
20141226
20191226
20,000
KT 신용

신용연계DLS
신한금융투자
불특정다수
20171013
20180115
7,150
DGB캐피탈

신용연계DLS
신한금융투자
불특정다수
20171020
20180122
13,246
한일시멘트

신용연계DLS
신한금융투자
불특정다수
20171027
20180129
6,920
현대캐피탈

신용연계DLS
신한금융투자
불특정다수
20171102
20180205
5,000
신세계건설

신용연계DLS
신한금융투자
불특정다수
20171103
20180205
8,176
신세계건설

신용연계DLS
신한금융투자
불특정다수
20171110
20180212
19,265
POSCO

신용연계DLS
신한금융투자
불특정다수
20171117
20180219
1,701
현대제철

신용연계DLS
신한금융투자
불특정다수
20171122
20180222
2,420
신세계건설

신용연계DLS
신한금융투자
불특정다수
20171128
20180228
15,230
하나에프앤아이

신용연계DLS
신한금융투자
불특정다수
20171206
20180308
11,831
삼양사

신용연계DLS
신한금융투자
불특정다수
20171208
20180312
1,000
CJ 제일제당

신용연계DLS
신한금융투자
불특정다수
20171212
20180313
4,000
CJ 제일제당

신용연계DLS
신한금융투자
불특정다수
20171227
20180328
13,000
삼양사

기타
신한금융투자
하나금융투자
20160620
20210621
97,949
삼성전자, KT, 국민은행

기타
신한금융투자
이스트원아너스
20170816
20221220
100,000
중국신용

기타
신한금융투자
교보증권
20170926
20221220
57,335
대한민국 신용

기타
신한금융투자
한화투자증권
20171017
20221220
107,140
대한민국 신용

TRS
우리****
신한금융투자
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5,000
ARLL94100

TRS
우리****
신한금융투자
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20180221
5,000
ARNQ98900

TRS
삼성**
신한금융투자
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20261019
1,370
SENS01200

TRS
위드*********
신한금융투자
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359
SENW01000

TRS
프렌********
신한금융투자
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20220725
12
SESF00100

TRS
일진****
신한금융투자
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6,000
SESI02500

TRS
국민*************
신한금융투자
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1,300
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TRS
국민*************
신한금융투자
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TRS
국민*************
신한금융투자
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5,065
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TRS
국민*************
신한금융투자
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20270125
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신한금융투자
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TRS
국민****************
신한금융투자
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신한금융투자
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TRS
하나**********
신한금융투자
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TRS
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TRS
하나*****************
신한금융투자
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TRS
하나************
신한금융투자
20170327
20270324
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TRS
하나****************
신한금융투자
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TRS
하나****************
신한금융투자
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TRS
하나*************
신한금융투자
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TRS
국민*****************
신한금융투자
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TRS
하나*****************
신한금융투자
20170421
20260421
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TRS
하나************
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TRS
하나****************
신한금융투자
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20260421
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하나****************
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TRS
하나************
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신한금융투자
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TRS
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신한금융투자
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신한금융투자
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신한금융투자
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TRS
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신한금융투자
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TRS
하나**************
신한금융투자
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하나****************
신한금융투자
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하나************
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TRS
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TRS
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신한금융투자
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20260720
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한증**********
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TRS
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TRS
한증************
신한금융투자
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5,110
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TRS
한증************
신한금융투자
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TRS
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신한금융투자
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삼성********
신한금융투자
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TRS
신한****
신한금융투자
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TRS
한증************
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TRS
한증************
신한금융투자
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TRS
한증************
신한금융투자
20170919
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TRS
한증************
신한금융투자
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TRS
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신한금융투자
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TRS
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신한금융투자
20170919
20260921
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TRS
한증*************
신한금융투자
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신한금융투자
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TRS
신한****
신한금융투자
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20261012
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TRS
기업*********
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신한금융투자
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20261020
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기업***********
신한금융투자
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20261020
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기업*************
신한금융투자
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신한금융투자
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신한금융투자
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신한금융투자
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신한금융투자
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신한금융투자
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20261117
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기업*************
신한금융투자
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20261117
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기업************
신한금융투자
20171117
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TRS
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신한금융투자
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20261117
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TRS
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신한금융투자
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20261117
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기업************
신한금융투자
20171215
20261211
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기업***********
신한금융투자
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20261211
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TRS
기업*************
신한금융투자
20171215
20261211
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TRS
개인*****
신한금융투자
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20180326
5,000
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TRS
개인*****
신한금융투자
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20180312
30,000
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TRS
김명****
신한금융투자
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20180312
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TRS
신인*****
신한금융투자
20160311
20180312
2,000
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TRS
개인*****
신한금융투자
20160311
20180312
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TRS
개인*****
신한금융투자
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20180406
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TRS
개인*****
신한금융투자
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20180731
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TRS
김상****
신한금융투자
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TRS
최기*
신한금융투자
20160920
20180919
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TRS
최기*
신한금융투자
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TRS
개인*****
신한금융투자
20160219
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TRS
진원******
신한금융투자
20160219
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TRS
엄정*
신한금융투자
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20180416
4,800
TRNT10440

TRS
엄정*
신한금융투자
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TRS
김효*
신한금융투자
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TRS
KB****
신한금융투자
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28,000
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TRS
이기*
신한금융투자
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3,000
TRNT10640

TRS
삼정******
신한금융투자
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5,000
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TRS
개인*****
신한금융투자
20160906
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TRS
삼정******
신한금융투자
20160906
20180905
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TRS
삼정******
신한금융투자
20160906
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TRS
최기*
신한금융투자
20160919
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10,000
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TRS
최기*
신한금융투자
20160919
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TRS
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신한금융투자
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TRS
최기*
신한금융투자
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TRS
최기*
신한금융투자
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TRS
개인*****
신한금융투자
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5,000
TRNT11330

TRS
최기*
신한금융투자
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TRS
개인*****
신한금융투자
20160203
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2,000
TRNT97900

TRS
개인*****
신한금융투자
20160203
20180202
4,000
TRNT98000

TRS
신인*
신한금융투자
20170324
20190325
4,000
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TRS
이중*
신한금융투자
20170626
20190625
2,000
TRSQ11190

TRS
개인*****
신한금융투자
20170704
20190703
2,000
TRSQ11200

TRS
최기*
신한금융투자
20170926
20190925
50,000
TRSQ11260

TRS
(주********
신한금융투자
20170207
20190207
40,000
TRST11070

TRS
(재**********
신한금융투자
20170330
20190329
1,000
TRST11110

TRS
앨트************
신한금융투자
20170405
20190404
3,000
TRST11120

TRS
엄정*
신한금융투자
20170529
20190528
5,000
TRST11150

TRS
엄정*
신한금융투자
20170602
20190603
3,000
TRST11160

TRS
개인*****
신한금융투자
20170728
20190729
5,000
TRST11210

TRS
심용*
신한금융투자
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5,000
TRST11220

TRS
KT*********************
신한금융투자
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500
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TRS
KT*********************
신한금융투자
20170208
20200207
600
SH1708000048

TRS
KT*********************
신한금융투자
20170208
20200207
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SH1702000001

TRS
브레*****************
신한금융투자
20170425
20200424
733
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TRS
브레*****************
신한금융투자
20170425
20200424
489
SH1711000003

TRS
라임*********************
신한금융투자
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TRS
라임*********************
신한금융투자
20170427
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TRS
라임************************
신한금융투자
20170427
20200428
1,000
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TRS
플랫**********************************
신한금융투자
20170531
20200601
1,104
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TRS
플랫**********************************
신한금융투자
20170531
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TRS
플랫**********************************
신한금융투자
20170531
20200601
1,208
SH1710000009

TRS
플랫**********************************
신한금융투자
20170531
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227
SH1711000002

TRS
라임**********************
신한금융투자
20161220
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TRS
라임**********************
신한금융투자
20161220
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1
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TRS
라임*************************
신한금융투자
20170109
20200109
2,500
SA70316001

TRS
라임***********************
신한금융투자
20161216
20191216
500
SH1705000004

TRS
라임***********************
신한금융투자
20161216
20191216
500
SH1706000032

TRS
라임***********************
신한금융투자
20161216
20191216
3,478
SH1708000004

TRS
라임***********************
신한금융투자
20161216
20191216
1,736
SA70327001

TRS
라임***********************
신한금융투자
20161216
20191216
1,000
SA70316001

TRS
라임***********************
신한금융투자
20161216
20191216
505
SA70403002

TRS
라임***********************
신한금융투자
20161216
20191216
477
SA70327002

TRS
라임***********************
신한금융투자
20161216
20191216
500
SA70419001

TRS
라임***********************
신한금융투자
20161216
20191216
1
SH1712000012

TRS
KP*********
신한금융투자
20170602
20200602
1,950
SH1706000008

TRS
진양********
신한금융투자
20170602
20200602
1,950
SH1706000010

TRS
양규*
신한금융투자
20170602
20200602
1,950
SH1706000009

TRS
라임******************
신한금융투자
20170612
20200612
115
SH1709000027

TRS
라임******************
신한금융투자
20170612
20200612
2,000
SH1706000017

TRS
라임******************
신한금융투자
20170612
20200612
500
SH1706000033

TRS
라임******************
신한금융투자
20170612
20200612
236
SH1709000028

TRS
라임******************
신한금융투자
20170612
20200612
10,120
SH1708000003

TRS
라임******************
신한금융투자
20170612
20200612
1,001
SH1709000023

TRS
라임*********************
신한금융투자
20170615
20200615
200
SH1706000035

TRS
라임*********************
신한금융투자
20170615
20200615
200
SH1706000037

TRS
브레******************
신한금융투자
20170607
20200605
733
SH1706000040

TRS
브레******************
신한금융투자
20170607
20200605
489
SH1711000004

TRS
라이*****************************
신한금융투자
20170714
20200714
85
SH1708000039

TRS
라이*****************************
신한금융투자
20170714
20200714
70
SH1708000040

TRS
라이*****************************
신한금융투자
20170714
20200714
109
SH1708000041

TRS
라이*****************************
신한금융투자
20170714
20200714
55
SH1708000049

TRS
라이*****************************
신한금융투자
20170714
20200714
110
SH1708000050

TRS
라이*****************************
신한금융투자
20170714
20200714
55
SH1708000051

TRS
라이*****************************
신한금융투자
20170714
20200714
55
SH1708000052

TRS
라이*****************************
신한금융투자
20170714
20200714
86
SH1708000053

TRS
라이*****************************
신한금융투자
20170714
20200714
55
SH1708000054

TRS
라이*****************************
신한금융투자
20170714
20200714
30
SH1708000055

TRS
라이*****************************
신한금융투자
20170714
20200714
86
SH1708000056

TRS
라이*****************************
신한금융투자
20170714
20200714
110
SH1708000057

TRS
라이*****************************
신한금융투자
20170714
20200714
85
SH1708000058

TRS
라이*****************************
신한금융투자
20170714
20200714
55
SH1708000059

TRS
라이*****************************
신한금융투자
20170714
20200714
55
SH1708000060

TRS
라이*****************************
신한금융투자
20170714
20200714
84
SH1708000061

TRS
라이*****************************
신한금융투자
20170714
20200714
500
SH1710000003

TRS
라이*****************************
신한금융투자
20170714
20200714
500
SH1710000004

TRS
라이*****************************
신한금융투자
20170714
20200714
1
SH1707000020

TRS
라이*****************************
신한금융투자
20170714
20200714
1
SH1707000021

TRS
라이*****************************
신한금융투자
20170714
20200714
43
SH1707000024

TRS
라이*****************************
신한금융투자
20170714
20200714
0
SH1708000013

TRS
라이*****************************
신한금융투자
20170714
20200714
0
SH1709000034

TRS
라이*****************************
신한금융투자
20170714
20200714
0
SH1709000049

TRS
플랫*************************
신한금융투자
20170727
20200727
20,308
SH1708000001

TRS
아이******************************
신한금융투자
20170928
20200928
701
SH1709000050

TRS
아이******************************
신한금융투자
20170928
20200928
1,052
SH1712000006

TRS
아이******************************
신한금융투자
20170927
20200928
500
SH1709000051

TRS
아이******************************
신한금융투자
20170927
20200928
676
SH1712000010

TRS
아이**********************
신한금융투자
20170928
20200928
801
SH1709000053

TRS
아이**********************
신한금융투자
20170928
20200928
1,052
SH1712000009

TRS
아이******************************
신한금융투자
20170928
20200928
701
SH1709000052

TRS
아이******************************
신한금융투자
20170928
20200928
1,052
SH1712000007

TRS
라임******************
신한금융투자
20171011
20201012
206
SH1710000001

TRS
안다***********************
신한금융투자
20170703
20200703
150
SH1711000005

TRS
안다***********************
신한금융투자
20170703
20200703
50
SH1711000007

TRS
안다***********************
신한금융투자
20170703
20200703
185
SH1711000006

TRS
아이***********************
신한금융투자
20171219
20201219
203
SH1712000001

TRS
아이**********************
신한금융투자
20171219
20201219
353
SH1712000002

TRS
아이************************
신한금융투자
20171219
20201219
676
SH1712000003

TRS
아이********************
신한금융투자
20171219
20201219
451
SH1712000004

TRS
아이********************
신한금융투자
20171219
20201219
300
SH1712000005

TRS
아이******************
신한금융투자
20171219
20201219
1,202
SH1712000008

TRS
라임*******************
신한금융투자
20161220
20191220
200
SH1704000012

TRS
라임*******************
신한금융투자
20161220
20191220
1,500
SH1705000003

TRS
라임*******************
신한금융투자
20161220
20191220
1,501
SH1705000005

TRS
라임*******************
신한금융투자
20161220
20191220
1,902
SH1708000032

TRS
라임*******************
신한금융투자
20161220
20191220
236
SH1709000029

TRS
라임*******************
신한금융투자
20161220
20191220
10,771
SH1708000002

TRS
라임*******************
신한금융투자
20161220
20191220
88
SA70111007

TRS
라임*******************
신한금융투자
20161220
20191220
297
SH1708000033

TRS
라임*******************
신한금융투자
20161220
20191220
1,955
SH1708000034

TRS
라임*******************
신한금융투자
20161220
20191220
4,000
SH1708000045

TRS
라임*******************
신한금융투자
20161220
20191220
1,500
SA70316001

TRS
라임*******************
신한금융투자
20161220
20191220
1,234
SA70111001

TRS
라임*******************
신한금융투자
20161220
20191220
481
SA70111002

TRS
라임*******************
신한금융투자
20161220
20191220
753
SA70111003

TRS
라임*******************
신한금융투자
20161220
20191220
1,047
SA70111004

TRS
라임*******************
신한금융투자
20161220
20191220
3,085
SA70111005

TRS
라임*******************
신한금융투자
20161220
20191220
1,021
SA70111006

TRS
라임*******************
신한금융투자
20161220
20191220
481
SA70111008

TRS
라임*******************
신한금융투자
20161220
20191220
1,514
SA70403001

TRS
라임*******************
신한금융투자
20161220
20191220
477
SA70327001

TRS
라임*******************
신한금융투자
20161220
20191220
1
SH1712000013

5. 영업설비

가. 지점 등 설치현황

공시작성기준일 현재 신한금융그룹의 지점 등 설치 현황은 다음과 같습니다.

2017년 12월 31일 현재

구분
회사명
국내
해외
계

지주회사
신한금융지주회사
1
-
1

자회사
신한은행
866
17
883

자회사
신한카드
23
-
23

자회사
SHC매니지먼트
1
-
1

자회사
신한금융투자
114
2
116

자회사
신한생명
180
1
181

자회사
신한캐피탈
6
-
6

자회사
제주은행
38
-
38

자회사
신한신용정보
16
-
16

자회사
신한대체투자운용주식회사
1
-
1

자회사
신한비엔피파리바자산운용
1
-
1

자회사
신한데이타시스템
1
-
1

자회사
신한저축은행
8
-
8

자회사
신한아이타스
1
-
1

자회사
신한리츠운용
1
-
1

손자회사
신한아주금융유한공사
-
1
1

손자회사
아메리카신한은행
-
15
15

손자회사
㈜SBJ은행
-
10
10

손자회사
유럽신한은행
-
1
1

손자회사
신한크메르은행
-
5
5

손자회사
신한카자흐스탄은행
-
1
1

손자회사
신한은행(중국)유한공사
-
18
18

손자회사
캐나다 신한은행
-
4
4

손자회사
신한 베트남은행
-
26
26

손자회사
멕시코신한은행
-
1
1

손자회사
신한인도네시아은행
-
60
60

손자회사
유한회사신한파이낸스
-
1
1

손자회사
신한인도파이낸스
-
7
7

손자회사
신한마이크로파이낸스
-
5
5

손자회사
신한금융투자 베트남
-
1
1

손자회사
신한금융투자 인도네시아
-
1
1

손자회사
신한금융투자 미국
-
1
1

손자회사
신한금융투자 홍콩
-
1
1

손자회사
신한BNPP자산운용 홍콩
-
1
1

합 계
1,258
180
1,438

(주1)

본점은 1개의 지점으로 반영

(주2)
사무소 포함 기준

(주3)

SHC매니지먼트는 구 신한카드 청산법인이며
청산 절차 진행 중임.

당사의 자회사인 신한은행, 제주은행, 신한카드, 신한금융투자, 신한생명보험, 신한BNPP자산운용, 신한캐피탈, 신한저축은행, 신한대체투자운용, 신한데이타시스템, 신한아이타스, 신한신용정보, 신한리츠운용의 지역별 지점 구분은 다음과 같습니다.

2017년 12월 31일 현재

지 역
지 점
출 장 소
사 무 소
합 계

서울
433
38
9
480

부산
57
5
1
63

대구
32
3
-
35

인천
69
9
-
78

광주
23
1
-
24

대전
30
3
-
33

울산
18
1
1
20

경기
225
21
6
252

강원
26
9
1
36

충북
32
9
-
41

충남
19
4
-
23

전북
24
1
1
26

전남
16
1
1
18

경북
18
14
2
34

경남
29
5
2
36

제주
44
7
1
52

세종
3
1
-
4

소계
1,098
132
25
1,255

해외
14
-
6
20

합 계
1,112
132
31
1,275

(주)

해외현지법인은 제외

나. 영업설비 등 현황

당사의 연결기준 영업설비 내역은 다음과 같습니다.

2017년 12월 31일 현재
(단위 : 백만원)

구 분
취득가액
감가상각누계액
장부가액

토지
1,819,912
-
1,819,912

건물
1,158,661
-275,240
883,421

기타의유형자산
1,958,787
-1,640,348
318,439

합계
4,937,360
-1,915,588
3,021,772

6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항

가. 자
본
적정성 현황

(1)
그룹 BIS기준 자기자본비율

연결기준
(단위 : 십억원)

구 분
2017년 말
2016년 말
2015년 말

자기자본(A)
30,713.5
29,786.5
27,216.4

위험가중자산(B)
207,768.6
198,642.6
203,274.5

BIS기준 자기자본비율(A/B)
14.78%
15.00%
13.39%

(주)

Basel Ⅲ 기준임.

(2) 자회사 자본적정성 현황

(단위 : %)

자회사명
지표명
2017년 말
2016년 말
2015년 말

신한은행
BIS기준 자기자본비율
15.6
15.7
14.8

신한카드
조정자기자본비율
24.5
26.2
28.9

신한금융투자
(영업용)순자본비율
706.4
892.0
387.2

신한생명보험
지급여력비율
175.4
178.3
204.2

신한BNPP자산운용
자기자본(십억원)
156.0
148.6
157.3

최소영업순자본액(십억원)
23.5
24.0
23.2

신한캐피탈
조정자기자본비율
14.0
14.9
16.8

제주은행
BIS기준 자기자본비율
14.7
12.8
12.6

신한저축은행
BIS기준 자기자본비율
14.4
14.9
16.3

신한대체투자운용
자기자본(십억원)
7.4
-
-

최소영업순자본액(십억원)
1.9
-
-

(주1)

신한은행, 제주은행: Basel Ⅲ 기준, 신한저축은행: Basel I 기준

(주2)

신한금융투자의 2015년 말 이전 현황은 영업용순자본비율이며, 2016년, 2017년 말 현황은 순자본비율임.
- 영업용순자본비율 = 영업용순자본 / 총위험액 × 100(%)
- 순자본비율 = (영업용순자본-총위험액) / 필요유지자기자본 ×100(%)

나
. 유
동성
현황

(1) 원
화
유동성비율

(단위 : 십억원, %)

구분
회사명
2017년 말
2016년 말
2015년 말

원화
유동성자산
원화
유동성부채
원화
유동성비율
원화
유동성자산
원화
유동성부채
원화
유동성비율
원화
유동성자산
원화
유동성부채
원화
유동성비율

금융지주회사
신한금융지주회사
309.8
131.6
235.3
198.8
134.8
147.5
624.1
216.0
288.9

자회사
신한카드
15,768.6
4,236.0
372.3
14,722.9
4,069.1
361.8
14,588.0
3,845.4
379.4

신한금융투자
12,873.9
9,320.8
138.1
12,472.3
8,227.4
151.6
11,546.7
6,525.0
177.0

신한생명보험
917.5
553.3
165.8
915.8
502.0
182.4
1,189.5
486.7
244.4

신한캐피탈
768.9
560.4
137.2
684.5
521.2
131.3
784.7
355.4
220.8

신한저축은행
308.0
213.3
144.4
169.8
138.7
122.4
144.2
103.1
139.9

(

주1)

신한금융지주회사: 1개월 이하

(

주2)

신한생명보험: (3개월이하 유동자산 ÷ 3개월평균 지급보험금) × 100

(

주3)

신한카드, 신한금융투자, 신한캐피탈, 신한저축은행: 3개월

(

주4)

은행업감독업무시행세칙 개정에 따라 신한은행, 제주은행의 유동성비율은 2015년 3월 말 이후 유동성커버리지비율로 대체됨.

(2)

유동성커버리지비율

(단위 : 십억원, %)

회사명
2017년 말
2016년 말
2015년 말

총 고유동성
자산
순현금
유출액
유동성
커버리지
비율
총 고유동성
자산
순현금
유출액
유동성
커버리지
비율
총 고유동성
자산
순현금
유출액
유동성
커버리지
비율

신한은행
46,813.9
49,493.3
94.7
35,961.9
37,257.5
96.7
37,421.5
38,253.3
97.8

제주은행
560.3
476.0
117.9
563.2
401.9
142.6
546.3
352.0
155.2

(주1)

은행업감독업무시행세칙 개정에 따라 신한은행, 제주은행의 유동성비율은 2015년 3월말 이후 유동성커버리지비율로 대체됨.

(주2)

2017년 이전 현황은
3개월간 매
월말 유동성커버리지비율을 평균하여 산출하였으며, 2017년 말 현황은 3개월간의 일별 유동성커버리지비율을 평균하여 산출(
은행 경영공시 기준
).

(3) 외화유동성비율

(단위 : 백만미불, %)

구분
회사명
2017년 말
2016년 말
2015년 말

외화
유동성자산
외화
유동성부채
외화
유동성비율
외화
유동성자산
외화
유동성부채
외화
유동성비율
외화
유동성자산
외화
유동성부채
외화
유동성비율

금융지주회사
신한금융지주회사
-
-
-
-
-
-
-
-
-

자회사
신한은행
49,850.7
46,790.4
106.5
39,631.1
35,968.5
110.2
31,925.0
27,205.6
117.4

신한금융투자
7,577.9
7,913.3
95.8
5,635.3
5,073.4
111.1
1,875.7
1,793.8
104.6

신한캐피탈
99.8
0.3
29,325.2
80.3
1.1
7,333.0
83.1
73.4
113.2

제주은행
43.2
37.9
114.1
13.3
10.7
124.7
15.2
9.7
156.3

(

주1)

외화유동성비율은 3개월 이하 자산과 부채를 기준으로 함.

(주2)
은행 외화유동성비율은 유동화가중치 적용 후 기준임.

다. 건전성

(1) 연결기준

(단위 : 십억원)

구 분
2017년 말
2016년 말
2015년 말

총여신 (주1)
274,719.1
259,772.6
246,487.6

고정이하여신
1,734.1
1,927.6
2,171.6

고정이하여신비율
0.63%
0.74%
0.88%

무수익여신
1,467.1
1,595.8
1,691.5

무수익여신비율
0.53%
0.61%
0.69%

대손충당금적립률(A/B)
162.74%
125.99%
191.22%

대손충당금잔액(A) (주2)
2,822.1
2,428.7
4,152.5

고정이하여신(B)
1,734.1
1,927.6
2,171.6

(

주1)

금융감독원에 제출하는 금융지주회사 업무보고서 기준임.

(주2)

2015년 말 이후 대손충당금적립률은 대손준비금 제외 기준임.

(2) 지주회사 및 자회사 등

(단위 : %)

구분
회사명
2017년 말
2016년 말
2015년 말

고정이하
여신비율
무수익
여신비율
대손충당금
적립비율
고정이하
여신비율
무수익
여신비율
대손충당금
적립비율
고정이하
여신비율
무수익
여신비율
대손충당금
적립비율

금융지주회사
신한금융지주회사
-
-
-
-
-
-
-
-
-

자회사
신한은행
0.55
0.49
114
0.65
0.56
96
0.80
0.61
173

신한카드
1.06
0.61
238
1.16
0.76
271
1.24
0.81
355

신한금융투자
0.08
0.08
497
0.10
0.10
413
0.15
0.15
485

신한생명보험
0.09
0.07
274
0.09
0.08
335
0.09
0.09
927

신한캐피탈
1.33
1.60
129
2.61
2.93
94
3.06
3.58
86

제주은행
1.09
0.80
41
1.24
0.93
35
0.87
0.50
141

신한저축은행
3.86
2.98
62
5.42
3.45
53
6.51
5.37
58

(

주1)

금융감독원에 제출하는 금융지주회사 업무보고서 기준임.

(주2)

2015년 말 이후 대손충당금적립률은 대손준비금 제외 기준임.

라. 부채비율
<신한금융지주회사>

별도기준
(단위 : 십억원)

구 분
2017년 말
2016년 말
2015년 말

부채(A)
7,447.7
6,977.7
6,894.5

자기자본(B)
20,192.1
20,217.9
20,781.0

부채비율(A/B)
36.88%
34.51%
33.18%

마. 기타 참고사항

(1) 상위 20대 개별기업 익스포져

연결 기준
(단위 : 십억원)

구분
원화대출
외화대출
유가증권
지급보증
기타
합계

기획재정부
0.0
-
15,182.5
-
-
15,182.5

한국은행
980.0
-
6,524.0
0.1
-
7,504.1

한국주택금융공사
0.0
-
5,516.6
-
-
5,516.6

한국산업은행
13.7
5.9
4,801.6
-
-
4,821.2

중소기업은행
637.2
-
2,294.6
-
-
2,931.8

한국수출입은행
-
-
2,170.4
53.6
-
2,223.9

한국증권금융(주)
755.8
-
1,459.5
-
-
2,215.3

예금보험공사
-
-
2,197.9
-
-
2,197.9

삼성전자(주)
-
1,919.6
24.5
-
0.0
1,944.2

농협은행(주)
543.3
7.5
817.2
2.4
-
1,370.5

한국토지주택공사
-
-
1,279.5
-
-
1,279.5

(주)우리은행
94.4
195.3
978.2
-
-
1,267.9

(주)국민은행
476.6
-
770.6
0.1
-
1,247.4

한국투자증권(주)
918.8
-
30.0
-
-
948.8

중소기업진흥공단
0.0
-
892.9
-
-
892.9

(주)하나은행
127.5
128.6
618.1
3.4
-
877.6

엘지전자(주)
105.4
73.4
208.5
417.2
-
804.5

(주)호텔롯데
170.0
283.9
30.0
204.6
-
688.6

(재)한국장학재단
-
-
651.8
-
-
651.8

(주)KB국민카드
68.3
-
559.4
-
-
627.6

합 계
4,891.2
2,614.2
47,007.9
681.4
0.0
55,194.8

(주1)

대상자산 = BS 난내자산 + 확정지급보증 + 미확정지급보증 - 예치금 - 종금계정 CMA자산

(주2)

기준 익스포져 = B/S 기준 운용잔액 (원본보전율 반영 후, 미사용한도 제외)

(2) 상위 10대 주채무계열 익스포져

연결기준
(단위 : 십억원)

구분
원화대출
외화대출
유가증권
지급보증
기타
합계

삼성
301.5
2,490.9
844.5
848.6
0.1
4,485.5

현대자동차
1,112.4
1,625.4
921.2
308.9
0.2
3,968.0

롯데
407.2
712.2
1,012.5
460.5
0.0
2,592.4

엘지
521.3
206.1
456.7
640.7
0.0
1,824.8

에스케이
541.9
242.6
585.2
373.0
0.0
1,742.8

한화
548.9
228.7
475.7
298.8
0.0
1,552.1

현대중공업
157.5
107.4
34.8
1,084.9
-
1,384.6

엘에스
132.9
376.7
266.2
591.1
-
1,366.9

지에스
344.4
114.0
334.2
113.4
0.0
906.0

효성
161.1
408.1
72.4
128.9
0.0
770.5

합계
4,228.9
6,512.2
5,003.4
4,848.8
0.3
20,593.6

(주1)

대상자산 = BS 난내자산 + 확정지급보증 + 미확정지급보증 - 예치금 - 종금계정 CMA자산

(주2)

기준 익스포져 = B/S 기준 운용잔액 (원본보전율 반영 후, 미사용한도 제외)

(3) 상위 20대 부실채권

연결기준
(단위 : 십억원)

차주
업종
총여신
고정이하여신
충당금

A
냉간 압연 및 압출 제품 제조업
109.6
109.6
94.8

B
증류기,열교환기 및 가스발생기 제조업
81.0
81.0
54.5

C
기계장비 조립용 플라스틱제품 제조업
50.0
50.0
37.3

D
선박 구성부분품 제조업
42.3
40.1
26.6

E
강선 건조업
35.3
35.3
11.6

F
기타 토목시설물 건설업
30.0
30.0
18.7

G
강선 건조업
24.9
24.9
22.0

H
선박 구성부분품 제조업
25.2
23.7
1.7

I
강선 건조업
21.4
21.4
0.7

J
도로 건설업
17.3
17.3
14.4

K
아파트 건설업
16.9
16.9
1.6

L
타이어 및 튜브 제조업
16.0
16.0
15.6

M
아파트 건설업
16.7
15.8
14.4

N
골프장 운영업
14.0
14.0
8.4

O
선박 구성부분품 제조업
11.4
11.4
5.6

P
골프장 운영업
11.4
11.4
0.0

Q
기타 비철금속 제련, 정련 및 합금 제조업
10.4
10.4
7.4

R
기타 부동산 개발 및 공급업
8.2
8.2
0.0

S
종합 병원
6.5
6.5
2.1

T
상품 종합 도매업
6.4
6.4
6.4

합계
555.2
550.4
343.8

※ 참고사항

당사는 해외거래소인 美NYSE에 동시 상장되어 있어 관련규정에 따라 美연차보고서인 Form 20-F 공시서류를 매년 美SEC에 제출하고 있습니다.

2016 회계연도에 대한 Form 20-F는 2017년 4월 28일에 제출하였으며, 금융감독원 전자공시시스템(dart.fss.or.kr)에 해당 Form 20-F 원문보고서와 한글요약 번역본을 공시하
였
습니다.

Ⅲ. 재무에 관한 사항

1. 요약재무정보

가.
연결재무제표에 관한 사항

(1) 요약 연결재무상태표

주식회사 신한금융지주회사와 그 종속기업
(단위 : 백만원)

과 목
제17기 말
제16기 말
제15기 말

자 산

Ⅰ.현금 및 예치금
22,668,598
19,181,165
22,024,404

Ⅱ.단기매매금융자산
28,464,296
26,695,953
22,638,449

Ⅲ.당기손익인식지정금융자산
3,579,057
3,416,102
3,244,166

Ⅳ.파생상품자산
3,400,178
3,002,859
1,994,714

Ⅴ.대출채권
275,565,766
259,010,575
246,441,361

Ⅵ.매도가능금융자산
42,116,937
37,662,691
33,966,071

Ⅶ.만기보유금융자산
24,990,680
19,805,084
16,192,060

Ⅷ.유형자산
3,021,772
3,145,613
3,055,415

Ⅸ.무형자산
4,271,969
4,226,512
4,266,339

Ⅹ.관계기업에 대한 투자자산
631,294
353,600
393,006

XI. 당기법인세자산
25,015
12,587
9,740

XII.이연법인세자산
592,283
641,061
163,944

XIII.투자부동산
418,303
353,175
208,717

XIV.기타자산
16,551,958
18,168,408
15,945,927

XV.매각예정자산
7,550
4,939
3,690

자산 총계
426,305,656
395,680,324
370,548,003

부 채

Ⅰ.예수부채
249,419,224
235,137,958
217,676,428

Ⅱ.단기매매금융부채
1,848,490
1,976,760
2,135,390

Ⅲ.당기손익인식지정금융부채
8,297,609
9,233,642
8,916,332

Ⅳ.파생상품부채
3,487,661
3,528,244
2,599,288

Ⅴ.차입부채
27,586,610
25,294,241
21,733,865

Ⅵ.사채
51,340,821
44,326,785
41,221,284

Ⅶ.확정급여부채
7,144
130,879
226,130

Ⅷ.충당부채
428,958
728,888
698,788

Ⅸ.당기법인세부채
348,830
272,728
142,014

Ⅹ.이연법인세부채
9,712
10,638
16,154

XI.보험계약부채
24,515,288
22,377,434
20,058,284

XII.기타부채
25,312,773
20,917,147
23,310,990

부채 총계
392,603,120
363,935,344
338,734,947

자 본

Ⅰ.지배기업 소유주지분
32,819,139
31,109,698
30,839,655

(1) 자본금
2,645,053
2,645,053
2,645,053

(2) 신종자본증권
423,921
498,316
736,898

(3) 자본잉여금
9,887,335
9,887,335
9,887,335

(4) 자본조정
-398,035
-458,461
-423,536

(5) 기타포괄손익누계액
-529,734
-102,583
304,771

(6) 이익잉여금
20,790,599
18,640,038
17,689,134

Ⅱ.비지배지분
883,397
635,282
973,401

자본 총계
33,702,536
31,744,980
31,813,056

부채와 자본 총계
426,305,656
395,680,324
370,548,003

연결에 포함된 회사 수
218개
165개
136개

(주) 제 16기 중 PT Centratama Nasional Bank의 사업결합 회계처리가 완료됨에 따라 제 15기말 금액을 소급 조정하였습니다.

(2) 요약 연결포괄손익계산서

주식회사 신한금융지주회사와 그 종속기업
(단위 : 백만원)

과 목
제17기
제16기
제15기

Ⅰ.영업이익
3,828,675
3,108,642
2,973,141

Ⅱ.관계기업 이익에 대한 지분
20,393
9,995
20,971

Ⅲ.기타영업외손익
-52,811
51,835
146,465

Ⅳ.법인세비용차감전순이익
3,796,257
3,170,472
3,140,577

Ⅴ.법인세비용
848,133
345,553
694,619

Ⅵ.당기순이익
2,948,124
2,824,919
2,445,958

Ⅶ.기타포괄손익
-429,114
-409,150
-336,624

Ⅷ.총포괄이익
2,519,010
2,415,769
2,109,334

Ⅸ.당기순이익의 귀속
2,948,124
2,824,919
2,445,958

(1) 지배기업 소유주지분
2,917,735
2,774,778
2,367,171

(2) 비지배지분
30,389
50,141
78,787

Ⅹ.총포괄이익의 귀속
2,519,010
2,415,769
2,109,334

(1) 지배기업 소유주지분
2,490,170
2,367,062
2,034,048

(2) 비지배지분
28,840
48,707
75,286

XI.주당이익

(1) 기본주당순이익
6,116원
5,736원
4,789원

(2) 희석주당순이익
6,116원
5,736원
4,789원

나. 재무제표에 관한 사항

(1) 요약 재무상태표

주식회사 신한금융지주회사
(단위 : 백만원)

과 목
제17기 말
제16기 말
제15기 말

자 산

Ⅰ.현금 및 예치금
3
42
500,815

Ⅱ.단기매매금융자산
255,086
195,026
517,597

Ⅲ.대출채권
1,234,527
934,664
1,234,622

Ⅳ.유형자산
1,669
877
768

Ⅴ.무형자산
5,511
5,659
4,383

Ⅵ.종속기업에 대한 투자자산
25,733,159
25,703,159
25,203,159

Ⅶ.이연법인세자산
3,776
4,307
4,596

Ⅷ.기타자산
406,052
351,873
209,547

자산총계
27,639,783
27,195,607
27,675,487

부 채

Ⅰ.차입부채
5,000
5,000
5,000

Ⅱ.사채
7,003,622
6,583,308
6,642,830

Ⅲ.확정급여부채
2,748
4,158
3,855

Ⅳ.기타부채
436,335
385,280
242,816

부채총계
7,447,705
6,977,746
6,894,501

자 본

Ⅰ.자본금
2,645,053
2,645,053
2,645,053

Ⅱ.신종자본증권
423,921
498,316
736,898

Ⅲ.자본잉여금
9,494,842
9,494,842
9,494,842

Ⅳ.자본조정
-1,139
-1,418
-

Ⅴ.기타포괄손익누계액
-4,610
-4,901
-4,501

Ⅵ.이익잉여금
7,634,011
7,585,969
7,908,694

자본총계
20,192,078
20,217,861
20,780,986

부채와자본총계
27,639,783
27,195,607
27,675,487

종속ㆍ관계ㆍ공동기업

투자주식의 평가방법

원가법
원가법
원가법

나. 요약 포괄손익계산서

주식회사 신한금융지주회사
(단위 : 백만원)

과 목
제17기
제16기
제15기

Ⅰ.영업이익
755,420
1,470,849
892,091

Ⅱ.영업외손익
-79
-183
-317

Ⅲ.법인세차감전순이익
755,341
1,470,666
891,774

Ⅳ.법인세비용(수익)
614
416
-1,267

Ⅴ.당기순이익
754,727
1,470,250
893,041

Ⅵ.기타포괄손익
291
-400
287

Ⅶ.총포괄이익
755,018
1,469,850
893,328

Ⅷ.주당이익(손실)

(1) 기본주당순이익(손실)
1,554원
2,985원
1,680원

(2) 희석주당순이익(손실)
1,554원
2,985원
1,680원

2. 연결재무제표

연 결 재 무 상 태 표

제17기 말 2017년 12월 31일 현재

제16기 말 2016년 12월 31일 현재

제15기 말 2015년 12월 31일 현재

주식회사 신한금융지주회사와 그 종속기업
(단위 : 백만원)

과 목
제17기 말
제16기 말
제15기 말

자 산

Ⅰ.현금 및 예치금
22,668,598
19,181,165
22,024,404

Ⅱ.단기매매금융자산
28,464,296
26,695,953
22,638,449

Ⅲ.당기손익인식지정금융자산
3,579,057
3,416,102
3,244,166

Ⅳ.파생상품자산
3,400,178
3,002,859
1,994,714

Ⅴ.대출채권
275,565,766
259,010,575
246,441,361

Ⅵ.매도가능금융자산
42,116,937
37,662,691
33,966,071

Ⅶ.만기보유금융자산
24,990,680
19,805,084
16,192,060

Ⅷ.유형자산
3,021,772
3,145,613
3,055,415

Ⅸ.무형자산
4,271,969
4,226,512
4,266,339

Ⅹ.관계기업에 대한 투자자산
631,294
353,600
393,006

XI. 당기법인세자산
25,015
12,587
9,740

XII.이연법인세자산
592,283
641,061
163,944

XIII.투자부동산
418,303
353,175
208,717

XIV.기타자산
16,551,958
18,168,408
15,945,927

XV.매각예정자산
7,550
4,939
3,690

자산 총계
426,305,656
395,680,324
370,548,003

부 채

Ⅰ.예수부채
249,419,224
235,137,958
217,676,428

Ⅱ.단기매매금융부채
1,848,490
1,976,760
2,135,390

Ⅲ.당기손익인식지정금융부채
8,297,609
9,233,642
8,916,332

Ⅳ.파생상품부채
3,487,661
3,528,244
2,599,288

Ⅴ.차입부채
27,586,610
25,294,241
21,733,865

Ⅵ.사채
51,340,821
44,326,785
41,221,284

Ⅶ.확정급여부채
7,144
130,879
226,130

Ⅷ.충당부채
428,958
728,888
698,788

Ⅸ.당기법인세부채
348,830
272,728
142,014

Ⅹ.이연법인세부채
9,712
10,638
16,154

XI.보험계약부채
24,515,288
22,377,434
20,058,284

XII.기타부채
25,312,773
20,917,147
23,310,990

부채 총계

392,603,120
363,935,344
338,734,947

자본

Ⅰ.지배기업 소유주지분
32,819,139
31,109,698
30,839,655

(1) 자본금
2,645,053
2,645,053
2,645,053

(2) 신종자본증권
423,921
498,316
736,898

(3) 자본잉여금
9,887,335
9,887,335
9,887,335

(4) 자본조정
-398,035
-458,461
-423,536

(5) 기타포괄손익누계액
-529,734
-102,583
304,771

(6) 이익잉여금
20,790,599
18,640,038
17,689,134

Ⅱ.비지배지분
883,397
635,282
973,401

자본 총계
33,702,536
31,744,980
31,813,056

부채와 자본 총계
426,305,656
395,680,324
370,548,003

연 결 포 괄 손 익 계 산 서

제17기 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지

제16기 2016년 1월 1일부터 2016년 12월 31일까지

제15기 2015년 1월 1일부터 2015년 12월 31일까지

주식회사 신한금융지주회사와 그 종속기업
(단위 : 백만원)

과 목
제17기
제16기
제15기

Ⅰ.영업이익

3,828,675

3,108,642

2,973,141

(1) 순이자손익

7,842,953

7,205,366

6,692,933

1.이자수익
11,798,654

11,236,302

11,129,704

2.이자비용
-3,955,701

-4,030,936

-4,436,771

(2) 순수수료손익

1,710,954

1,565,539

1,620,979

1.수수료수익
4,044,955

3,803,596

3,896,529

2.수수료비용
-2,334,001

-2,238,057

-2,275,550

(3) 순보험손익

-460,039

-418,504

-432,161

1.보험수익
4,599,808

4,586,098

4,447,828

2.보험비용
-5,059,847

-5,004,602

-4,879,989

(4) 배당수익

257,306

281,623

308,277

(5) 단기매매금융상품관련손익

963,223

369,510

-344,098

(6) 외환거래손익

364,006

461,671

78,236

(7) 당기손익인식지정금융상품관련손익

-1,059,826

-501,955

459,765

(8)
매
도
가능금융자산처분손익

499,187

647,541

772,474

(9) 금융상품자산손상차손

-1,014,899

-1,195,663

-1,264,053

(10) 일반관리비

-4,811,198

-4,508,575

-4,475,068

(11) 기타영업손익

-462,992

-797,911

-444,143

Ⅱ.관계기업 이익에 대한 지분

20,393

9,995

20,971

Ⅲ.기타영업외손익

-52,811

51,835

146,465

Ⅳ.법인세비용차감전순이익

3,796,257

3,170,472

3,140,577

Ⅴ.법인세비용

848,133

345,553

694,619

Ⅵ.당기순이익

2,948,124

2,824,919

2,445,958

Ⅶ.기타포괄손익

-429,114

-409,150

-336,624

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목 :

-533,486

-424,455

-254,581

(1) 해외사업손익
-194,172

12,103

-6,469

(2) 매도가능금융자산평가손익
-323,127

-433,657

-265,990

(3) 관계기업의 기타포괄손익에 대한 지분
-22,813

2,691

11,854

(4) 현금흐름위험회피
15,904

-1,262

2,932

(5) 특별계정포괄손익
-9,278

-4,330

3,092

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 포괄손익 :

104,372

15,305

-82,043

(1) 확정급여부채의 재측정요소
103,525

15,307

-81,813

(2) 관계기업의 기타포괄손익에 대한 지분
847

-2

-230

Ⅷ.총포괄이익

2,519,010

2,415,769

2,109,334

Ⅸ.당기순이익의 귀속

2,948,124

2,824,919

2,445,958

(1) 지배기업 소유주지분
2,917,735

2,774,778

2,367,171

(2) 비지배지분
30,389

50,141

78,787

Ⅹ.총포괄이익의 귀속

2,519,010

2,415,769

2,109,334

(1) 지배기업 소유주지분
2,490,170

2,367,062

2,034,048

(2) 비지배지분
28,840

48,707

75,286

XI. 주당이익

(1) 기본주당순이익

6,116원

5,736원

4,789원

(2) 희석주당순이익

6,116원

5,736원

4,789원

연 결 자 본 변 동 표

제17기 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지

제16기 2016년 1월 1일부터 2016년 12월 31일까지

제15기 2015년 1월 1일부터 2015년 12월 31일까지

주식회사 신한금융지주회사와 그 종속기업
(단위 : 백만원)

과 목
자본금
신종
자본증권
연결
자본잉여금
연결
자본조정
연결기타포괄손익누계액
연결
이익잉여금
비지배
지분
총계

Ⅰ.2015년 1월 1일
2,645,053
537,443
9,887,335
-393,405
637,894
15,869,779
1,330,809
30,514,908

총포괄이익:
-
-
-
-
-333,123
2,367,171
75,286
2,109,334

(1) 당기순이익
-
-
-
-
-
2,367,171
78,787
2,445,958

(2) 기타포괄손익
-
-
-
-
-333,123
-
-3,501
-336,624

1.해외사업환산손익
-
-
-
-
-5,630
-
-839
-6,469

2.매도가능
금융자산평가손익

-
-
-
-
-265,910
-
-80
-265,990

3.관계기업의 기타포괄손익에 대한 지분
-
-
-
-
11,624
-
-
11,624

4.현금흐름위험회피
-
-
-
-
2,932
-
-
2,932

5.특별계정포괄손익
-
-
-
-
3,092
-
-
3,092

6.확정급여부채의 재측정요소
-
-
-
-
-79,231
-
-2,582
-81,813

소유주와의 거래 등:
-
199,455
-
-30,131
-
-547,816
-432,694
-811,186

(1) 연차배당
-
-
-
-
-
-512,428
-
-512,428

(2) 신종자본증권 이자
-
-
-
-
-
-34,488
-
-34,488

(3) 신종자본증권 발행
-
199,455
-
-
-
-
-
199,455

(4) 기타연결자본조정의 변동
-
-
-
-30,131
-
-900
-
-31,031

(5) 기타 비지배지분의 변동
-
-
-
-
-
-
-432,694
-432,694

Ⅱ.2015년 12월 31일
2,645,053
736,898
9,887,335
-423,536
304,771
17,689,134
973,401
31,813,056

Ⅲ.2016년 1월
1일

2,645,053
736,898
9,887,335
-423,536
304,771
17,689,134
969,981
31,809,636

사업결합 관련 소급조정
-
-
-
-
-
-
3,420
3,420

조정 후 금액
2,645,053
736,898
9,887,335
-423,536
304,771
17,689,134
973,401
31,813,056

총포괄이익:
-
-
-
-
-407,716
2,774,778
48,707
2,415,769

(1) 당기순이익
-
-
-
-
-
2,774,778
50,141
2,824,919

(2) 기타포괄손익
-
-
-
-
-407,716
-
-1,434
-409,150

1.해외사업환산손익
-
-
-
-
12,012
-
91
12,103

2.매도가능
금융자산평가손익

-
-
-
-
-432,530
-
-1,127
-433,657

3.관계기업의 기타포괄손익에 대한 지분
-
-
-
-
2,689
-
-
2,689

4.현금흐름위험회피
-
-
-
-
-1,262
-
-
-1,262

5.특별계정포괄손익
-
-
-
-
-4,330
-
-
-4,330

6.확정급여부채의 재측정요소
-
-
-
-
15,705
-
-398
15,307

소유주와의 거래 등:
-
-238,582
-
-34,925
362
-1,823,874
-386,826
-2,483,845

(1) 연차배당
-
-
-
-
-
-630,978
-
-630,978

(2) 신종자본증권 이자
-
-
-
-
-
-36,091
-
-36,091

(3) 신종자본증권 상환
-
-238,582
-
-1,418
-
-
-
-240,000

(4)
상환우선주의
상환

-
-
-
-
-
-1,125,906
-
-1,125,906

(5) 기타연결자본조정의 변동
-
-
-
-33,507
362
-30,899
-
-64,044

(6) 기타 비지배지분의 변동
-
-
-
-
-
-
-386,826
-386,826

Ⅳ.2016년 12월 31일
2,645,053
498,316
9,887,335
-458,461
-102,583
18,640,038
635,282
31,744,980

과 목
자본금
신종
자본증권
연결
자본잉여금
연결
자본조정
연결기타포괄손익누계액
연결
이익잉여금
비지배
지분
총계

Ⅰ.2016년 1월 1일 (전기초)
2,645,053
736,898
9,887,335
-423,536
304,771
17,689,134
973,401
31,813,056

총포괄이익:
-
-
-
-
-407,716
2,774,778
48,707
2,415,769

(1) 당기순이익
-
-
-
-
-
2,774,778
50,141
2,824,919

(2) 기타포괄손익
-
-
-
-
-407,716
-
-1,434
-409,150

1.매도가능금융자산평가손익
-
-
-
-
-432,530
-
-1,127
-433,657

2.관계기업의 기타포괄손익에 대한 지분
-
-
-
-
2,689
-
-
2,689

3.해외사업환산손익
-
-
-
-
12,012
-
91
12,103

4.현금흐름위험회피
-
-
-
-
-1,262
-
-
-1,262

5.특별계정포괄손익
-
-
-
-
-4,330
-
-
-4,330

6.확정급여부채의 재측정요소
-
-
-
-
15,705
-
-398
15,307

소유주와의 거래 등:
-
-238,582
-
-34,925
362
-1,823,874
-386,826
-2,483,845

(1) 연차배당
-
-
-
-
-
-630,978
-
-630,978

(2) 신종자본증권 이자
-
-
-
-
-
-36,091
-
-36,091

(3) 신종자본증권 상환
-
-238,582
-
-1,418
-
-
-
-240,000

(4) 우선주 상환
-
-
-
-
-
-1,125,906
-
-1,125,906

(5) 기타연결자본조정의 변동
-
-
-
-33,507
362
-30,899
-
-64,044

(6) 기타 비지배지분의 변동
-
-
-
-
-
-
-386,826
-386,826

Ⅱ.2016년 12월 31일 (전기말)
2,645,053
498,316
9,887,335
-458,461
-102,583
18,640,038
635,282
31,744,980

Ⅲ.2017년 1월 1일 (당기초)
2,645,053
498,316
9,887,335
-458,461
-102,583
18,640,038
635,282
31,744,980

총포괄이익:
-
-
-
-
-427,151
2,917,321
28,840
2,519,010

(1) 당기순이익
-
-
-
-
-
2,917,735
30,389
2,948,124

(2) 기타포괄손익
-
-
-
-
-427,151
-414
-1,549
-429,114

1.매도가능금융자산평가손익
-
-
-
-
-322,056
-
-1,071
-323,127

2.관계기업의 기타포괄손익에 대한 지분
-
-
-
-
-21,552
-414
-
-21,966

3.해외사업환산손익
-
-
-
-
-193,474
-
-698
-194,172

4.현금흐름위험회피
-
-
-
-
15,904
-
-
15,904

5.특별계정포괄손익
-
-
-
-
-9,278
-
-
-9,278

6.확정급여부채의 재측정요소
-
-
-
-
103,305
-
220
103,525

소유주와의 거래 등:
-
-74,395
-
60,426
-
-766,760
219,275
-561,454

(1) 연차배당
-
-
-
-
-
-687,589
-
-687,589

(2) 신종자본증권 이자
-
-
-
-
-
-17,678
-
-17,678

(3) 신종자본증권 발행
-
224,466
-
-
-
-
-
224,466

(4) 신종자본증권 상환
-
-298,861
-
-1,139
-
-
-
-300,000

(5) 기타연결자본조정의 변동
-
-
-
61,565
-
-61,493
-
72

(6) 기타 비지배지분의 변동
-
-
-
-
-
-
219,275
219,275

Ⅳ.2017년 12월 31일 (당기말)
2,645,053
423,921
9,887,335
-398,035
-529,734
20,790,599
883,397
33,702,536

(주) 제16기 중 PT Centratama Nasional Bank의 사업결합 회계처리가 완료됨에 따라 제 15기말 금액을 소급 조정하였습니다.

연 결 현 금 흐 름 표

제17기 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지

제16기 2016년 1월 1일부터 2016년 12월 31일까지

제15기 2015년 1월 1일부터 2015년 12월 31일까지

주식회사 신한금융지주회사와 그 종속기업
(단위 : 백만원)

과 목

제17기

제16기

제15기

Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름

1,021,334

3,797,177

2,970,314

(1) 법인세차감전순이익
3,796,257

3,170,472

3,140,577

(2) 손익조정사항
-8,100,259

-7,486,989

-7,001,210

1.이자수익
-11,798,654

-11,236,302

-11,129,704

2.이자비용
3,955,701

4,030,936

4,436,771

3.배당수익
-257,306

-281,623

-308,277

(3) 현금유출입이없는손익항목
4,105,308

3,965,799

3,341,253

1.수수료손익
169,640

166,216

168,313

2.보험손익
2,571,094

2,779,710

2,714,061

3.단기매매금융상품관련손익
-334,133

48,363

751,811

4.외환거래손익
-87,384

-248,844

163,417

5.당기손익인식지정금융상품관련손익
231,772

147,813

-748,959

6.매도가능금융자산처분손익
-499,187

-647,541

-772,474

7.대손상각비
816,600

1,107,633

1,021,711

8.기타금융상품손상차손
198,299

88,030

242,342

9.종업원관련비용
232,709

203,639

185,222

10.감가상각비 및 기타상각비
253,344

259,941

278,882

11.기타영업손익
602,027

70,236

-623,639

12.관계회사 이익에 대한 지분
-20,393

-9,995

-20,971

13.기타영업외손익
-29,080

598

-18,463

(4) 자산ㆍ부채의증감
-6,097,440

-2,629,568

-2,401,949

1.예치금
-3,347,818

3,937,005

-1,926,814

2.단기매매금융자산
-1,706,990

-4,343,206

1,583,631

3.당기손익인식지정금융상품
-1,300,760

-2,439

210,582

4.파생상품
-488,706

-340,831

-382,276

5.대출채권
-19,232,732

-11,351,121

-24,731,045

6.기타자산
-250,806

-4,627,748

-3,562,267

7.예수부채
15,632,957

16,771,470

23,246,539

8.확정급여부채
-178,054

-261,550

-347,926

9.충당부채
-69,584

-77,514

-71,272

10.기타부채
4,845,053

-2,333,634

3,578,899

(5) 법인세의 납부
-664,286

-561,604

-640,393

(6) 이자의 수취
11,425,960

11,109,313

10,921,869

(7) 이자의 지급
-3,710,093

-4,080,122

-4,700,685

(8) 배당금의 수취
265,887

309,876

310,852

Ⅱ.투자활동으로 인한 현금흐름

-10,703,638

-7,593,874

-5,288,599

(1) 매도가능금융자산의 감소
29,638,281

29,242,921

31,592,380

(2) 매도가능금융자산의 취득
-34,703,066

-32,844,558

-33,755,811

(3) 만기보유금융자산의 감소
1,712,326

1,839,275

2,414,031

(4) 만기보유금융자산의 취득
-7,033,310

-5,277,451

-5,150,329

(5) 유형자산의 처분
11,459

5,793

8,760

(6) 유형자산의 취득
-155,186

-252,084

-124,844

(7) 무형자산의 처분
9,286

8,268

5,463

(8) 무형자산의 취득
-111,257

-88,876

-132,636

(9) 관계기업에대한투자자산의 처분
163,649

67,082

35,396

(10) 관계기업에대한투자자산의 취득
-380,213

-145,119

-30,927

(11) 투자부동산의 처분
4,869

22,900

16,171

(12) 투자부동산의 취득
-2,125

-176,204

-10,296

(13) 매각예정자산의 처분
10,466

2,213

88,235

(14) 기타자산의 증감
-10,435

48,156

-22,173

(15) 위험회피활동으로 인한 현금유입
85,616

27,265

5,000

(16) 위험회피활동으로 인한 현금유출

-27,629

-69,175

-63,847

(17) 사업결합에 따른 순현금흐름
83,631

-4,280

-163,172

Ⅲ.재무활동으로 인한 현금흐름

10,332,453

4,844,620

1,312,750

(1) 신종자본증권의 발행
224,466

-

199,455

(2) 신종자본증권의 상환
-300,000

-240,000

-

(3) 차입부채순증가
3,047,844

3,389,832

-1,557,883

(4) 사채의 발행
20,006,957

15,916,866

16,512,720

(5) 사채의 상환
-12,222,815

-11,988,965

-12,867,244

(6) 기타부채의 증감
8,498

-824

-7,258

(7) 배당금의 지급
-706,565

-669,103

-546,160

(8) 위험회피활동으로 인한 현금유입
65,220

15,414

23,270

(9) 위험회피활동으로 인한 현금유출
-6,509

-1,486

-17,342

(10) 상환우선주의 상환
-

-1,125,906

-

(11) 비지배지분의 증감
215,357

-451,208

-426,808

Ⅳ.외화표시 현금 및 현금성자산에 대한 환율변동효과

-46,035

-22,638

8,375

Ⅴ.현금 및 현금성자산의 증가(감소)

604,114

1,025,285

-997,160

Ⅵ.기초의 현금 및 현금성자산

5,632,536

4,607,251

5,604,411

Ⅶ.기말의 현금 및 현금성자산

6,236,650

5,632,536

4,607,251

3. 연결재무제표 주석

제17(당)기
2017년 12월 31일 현재

제16(전)기
2016년 12월 31일 현재

주식회사 신한금융지주회사와 그 종속기업

1. 회사의 개요

지배기업인 주식회
사
신한금융지주회사와
그 종속기업(이하 "연결실체")의 개요는 다음과 같습니다.

(1) 지배기업의 개요

지배기업인 주식회사 신한금융지주회사(이하 "지배기업")는 금융업을 영위하는 회사 등에 대한 지배ㆍ경영관리, 종속기업에 대한 자금지원 등을 주요 사업목적으로 2001년 9월 1일에 주식회사 신한은행, 신한증권주식회사, 신한캐피탈주식회사 및 신한비엔피파리바자산운용주식회사의 주주로부터 주식이전의 방법으로 설립되었으며, 설립시 자본금은 1,461,721백만원입니다. 또한, 동년 9월 10일에는 주식을 한국거래소에 상장하였고, 지배기업은 2003년 9월 16일 미국 증권거래위원회(Securities and E-xchange Commission)에 등록되었으며, 동 일자로 지배기업은 미국주식예탁증서(A-DS: American Depositary Shares)를 뉴욕증권거래소(New York Stock Exchange)에 상장하였습니다.

(2) 종속기업의 개요

당기말과 전기말
현재 지배
기업과 주요 연결대상 종속기업간의 지분보유현황은 다음과 같습니다.

투 자 회 사
피투자회사(*1)
소재지
재무제표
기준월
지분율(%)

제17(당)기말
제16(전)기말

신한금융지주회사
신한은행
대한민국
12월
100
100

〃
신한카드
〃
〃
100
100

〃
신한금융투자
〃
〃
100
100

〃
신한생명
〃
〃
100
100

〃
신한캐피탈
〃
〃
100
100

〃

제주은행

〃
〃
68.9
68.9

〃
신한신용정보
〃
〃
100
100

〃
신한대체투자운용(*3)
〃
〃
100
100

〃

신한BNPP자산운용

〃
〃
65
65

〃
SHC매니지먼트
〃
〃
100
100

〃
신한데이타시스템
〃
〃
100
100

〃

신한저축은행

〃
〃
100
100

〃
신한아이타스
〃
〃
99.8
99.8

〃
신한리츠자산운용(*4)
〃
〃

100

-

신한은행
신한아주금융유한공사
홍콩
〃
99.9
99.9

〃
아메리카신한은행
미국
〃
100
100

〃
유럽신한은행
독일
〃
100
100

〃
신한크메르은행(*2)
캄보디아
〃
97.5
90

〃
신한카자흐스탄은행
카자흐스탄
〃
100
100

〃
캐나다신한은행
캐나다
〃
100
100

〃
신한은행중국유한공사
중국
〃
100
100

〃
SBJ은행
일본
〃
100
100

〃
신한베트남은행
베트남
〃
100
100

〃
멕시코신한은행
멕시코
〃
99.9
99.9

〃
신한인도네시아은행(*2)
인도네시아
〃
99
98.98

신한카드
유한회사신한파이낸스
카자흐스탄
〃
100
100

〃
신한인도파이낸스
인도네시아
〃
50
50

〃
신한마이크로파이낸스
미얀마
〃
100
100

신한금융투자
Shinhan Investment America
미국
〃
100
100

〃
Shinhan Investment Asia
홍콩
〃
100
100

〃
SHINHAN SECURITIES VIETNAM CO., LTD
베트남
〃
100
100

〃
PT Shinhan Sekuritas Indonesia
인도네시아
〃
99
99

신한BNPP자산운용
Shinhan BNP ASSET MGT HK Ltd.
홍콩
〃
100
100

(*1)
신탁, 수익증권, 유동화전문유한회사, 조합 및 사모투자전문회사 등 실질적인 영업활동을 수행하지 않는 종속기업을 제외하고 있습니다.

(*2)
당기 중 불균등증자로 인해 지분율이 변동하였습니다.

(*3)

당기 중 신한프라이빗에쿼티의 사명이 신한대체투자운용으로 변경되었습니다.

(*4)
당기 중 신규출자로 연결대상 종속기업에 포함되었습니다.

(3) 연결대상구조화기업

연결대상 구조화기업의 내역은 다음과 같습니다.

구분

연결대상 구조화기업

연결대상 사유

신탁

신한은행(개발신탁)

외

17
개

연결실체가 수탁자로서 힘을 보유하며, 수탁재산이 원금 또는 이자약정 금액에 미달하였을 때 손실을 보전해야 하는 유의적인 변동이익에 노출되고, 자신의 힘으로 그러한 이익에 영향을 미치는 능력이 있다고 판단되는 경우 연결대상으로 인식합니다.

자산유동화

증권

엠피씨율촌그린제일차

외
89
개

연결실체가 자산인 채권의 조건변경 및 처분 등의 의사결정을 단독으로 수행하거나 승인할 수 있으며, 신용공여 제공이나 후순위사채 매입 등으로 인해 유의적인 변동이익에 실질적으로 노출되거나 권리를 보유할 경우 연결대상으로 인식합니다.

구조화금융

SHPE홀딩즈원 유한회사 외

2
개

부동산, 선박, 기업인수금융과 같은 구조화금융의 경우, 해당 사업자의 부도 발생 등 사유로 정상적인 사업이 불가능해지고 연결실체가 해당 사업자에 대한 최대신용공여자로서 단독으로 해당 사업과 관련된 의사결정 권한을 가지며, 연결실체의 신용공여로 인해 해당 사업에서 발생하는 유의적인 변동이익에 실질적으로 노출되거나 권리를 보유할 경우 연결대상으로 인식합니다.

투자펀드

코에프씨신한프런티어챔프2010-4 외
73개

연결실체가 집합투자업자, 업무집행사원(조합원) 등으로서 기타 투자자들을 대신하여 자산을 운용 및 관리하거나 집합투자업자, 업무집행사원을 해임할 수 있으며 유의적인 변동이익에 실질적으로 노출되거나 권리를 보유할 경우 연결대상으로 인식합니다.

연결실체는 구조화기업에 대해 신용보강의 목적으로
1,900,646백만원의 ABCP매입약정을 제공하고 있습니다.

2. 재무제표 작성기준
(1) 회계기준의 적용

연결실체는 주식회사의외부감사에관한법률 제13조 1항 1호에서 규정하고 있는 국제
회계기준위원회의 국제회계기준을 채택하여 정한 회계처리기준인 한국채택국제회계기준에 따라 재무제표를 작성하였습니다.

연결실체의 연결재무제표
는
2018년 2월
7일
자
이사회에서
승인되었으며, 2018년 3월 22일자
주주총회에서 최종 승인될 예정입니다.

(2) 측정기준

연결재무제표는 아래에서 열거하고 있는 재무상태표의 주요항목을 제외하고는 역사적원가를 기준으로 작성되었습니다.

- 공정가치로 측정되는 파생상품

- 공정가치로 측정되는 당기손익인식금융상품

- 공정가치로 측정되는 매도가능금융상품

-
공정가치로 측정되는 현금결제형 주식기준보상을 위한 부채

-

공정가치위험회피회계 위험회피대상항목으로 지정되어 회피대상위험으로 인한 공정가치 변동을 당기손익으로 인식
하는 금융부채

- 확정급여채무의 현재가치에서 사외적립
자산의
공정가치를
차감한 확정
급여부채

(3) 기능통화와 표시통화

연결실체 내 개별기업의 재무제표는 각 개별기업의 영업활동이 이루어지는 주된 경제환경의 통화인 기능통화로 작성되고 있습
니다. 연결실체의 연결재무제표는 보고기업인 지배기업의 기능통화 및 표시통화인 원화로 작성하여 보고하고 있습니다.

(4) 추정과 판단

한국채택국제회계기준에서는 재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제결과는 다를 수 있습니다.

추정치와 추정에 대한 기본 가정은 지속적으로 검토되고 있으며, 회계추정의 변경은 추정이 변경된 기간과 미래 영향을 받을 기간 동안 인식되고 있습니다.

연
결재무제표에 인식된 금액에 유의한 영향을 미치는 회계정책의 적용과 관련된 주요한 경영진의 판단 및 다음
보고
기간 이내에 중요한 조정이 발생할 수 있는 유의한 위험이 있는 가정과 추정의 불확실성에 대한 정보는 주석 5에 포함되어 있습니다.

연결재무제표에서 사용된 연결실체의 회계정책의 적용과 추정금액에 대한 경영진
의 판단은
아래사항을 제외하고는
2016년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차연결재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다.

연결실체의 카드부문에서는 바젤Ⅱ에 기반한 신용평가시스템 및 리스크측정시스템의 운영을 통해, 금융자산의 차주 또는 동질적 차주 집합의 특성을 고려한 PD(부도확률), LGD(부도시손실률) 및 CCF(신용환산율)을 도출하는데 필요한 추가적인 경험을축적하였으며, 2016년 12월 30일에 바젤 목적 신용리스크 내부등급법에 대하여 금융감독원의 승인을 받았습니다. 이에 따라 연결실체의 카드부문에서는 당기 중 대손충당금 및 미사용한도충당부채의 추정방법을 종전의 경로전이율 분석모형에서 내부등급법 모형으로 변경하였습니다.

동 회계추정의 변경으로 인하여
당기말 현재
대손충당금이
129,377백만원, 미사용한도 충당부채가

316,692백만원
감소하였으
며,

연결실체는 이러한 회계추정의 변경효과를 전진적으로 인식하였습니다.

(5) 회계정책의 변경
아래에서 설명하고 있는 2017년 1월 1일부터 최초로 적용되는 제ㆍ개정 기준서의 적용을 제외하고, 연결실체는 당기 및 비교 표시된 전기 재무제표에 동일한 회계정책을적용하고 있습니다.

1) 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표'
2017년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 연결실체는 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표'의 개정사항을 적용하고 있습니다. 개정기준에서는 재무활동에서 생기는 부채의 변동에 대한 정보제공을 위해 재무현금흐름에서 생기는 변동, 종속기업이나 그 밖의 사업에 대한 지배력 획득 또는 상실에서 생기는 변동, 환율변동효과, 공정가치 변동, 그 밖의 변동을 공시하도록 요구하고 있습니다. 동 개정사항 적용으로 인하여 연결재무제표에 미치는 영향은 유의적이지 않습니다.

2) 기업회계기준서 제1012호 '법인세'
2017년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 연결실체는 기업회계기준서 제1012호 '법인세'의 개정사항을 적용하고 있습니다. 개정기준에서는 일시적차이의 정의 및 이연법인세자산의 실현 가능성 검토 지침을 명확히 하였습니다. 동 개정사항 적용으로 인하여 연결재무제표에 미치는 영향은 유의적이지 않습니다.

3) 기업회계기준서 제1112호 '타 기업에 대한 지분의 공시'
2017년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 연결실체는 기업회계기준서 제1112호 '타 기업에 대한 지분의 공시'의 개정사항을 적용하고 있습니다. 개정기준에서는 매각예정 또는 분배예정으로 분류된 지분에 대하여도 타 기업에 대한 지분의 공시 요구사항을 적용할 것을 요구하고 있습니다. 동 개정사항 적용으로 인하여 연결재무제표에 미치는 영향은 유의적이지 않습니다.

3.
유의적인 회계정책

연결실체가 한국채택국제회계기준에 따른 연결재무제표 작성에 적용한 유의적인 회계정책은 아래 기술되어 있으며, 주석 2에서 설명하고 있는 회계정책의 변경을 제외하고, 당기 및 비교표시된 전기의 재무제표는 동일한 회계정책을 적용하여 작성되었습니다.

(1)
영업부문

연결실체는 부문에 배분될 자원에 대한 의사결정을 하고 부문의 성과를 평가하기 위하여 최고 영업의사결정자가 주기적으로 검토하는 내부보고 자료에 기초하여 부문을구분
하고 있습니다.
주석 7에서 기술한 대로 5개의 보고부문이 있으며, 보고부문들은 제공되는 상품과 서비스의 성격, 고객별 분류 및 연결실체의 조직구조에 따라 분리되어 운영되고 있습니다.

최고경영자에게 보고되는 부문정보는 부문에 직접 귀속되는 항목과 합리적으로 배분할 수 있는 항목을 포함합니다. 

최고 의사결정자는 영업부문에 배부될 자원과 영업부문의 성과를 평가하는데 책임이있으며, 전략적 의사결정을 수행합니다.

(2)
연결

1) 종속기업

종속기업은 연결실체에 의해 지배되는 기업입니다. 연결실체는 피투자기업에 대한 관여로 변동이익에 노출되거나 변동이익에 대한 권리가 있고 피투자기업에 대하여 자신의 힘으로 그러한 이익에 영향을 미치는 능력이 있을 때 피투자기업을 지배합니다. 종속기업의 재무제표는 지배기업이 종속기업에 대한 지배력을 획득하는 날부터 지배력을 상실할 때까지 연결재무제표에 포함됩니다.

연결실체를 구성하는 기업이 유사한 상황에서 발생한 동일한 거래와 사건에 대하여 연결재무제표에서 채택한 회계정책과 다른 회계정책을 사용한 경우에는 그 재무제표를 적절히 수정하여 연결재무제표를 작성하고 있습니다.

2) 구조화기업

연결실체는 다수의 구조화기업을 설립하거나 투자하고 있습니다. 이러한 기업에 대해 직ㆍ간접적으로 주식을 보유하고 있지 않습니다. 구조화기업이 설립된 약정의 조건을 고려할 때, 연결실체는 구조화기업의 영업에 따른 손익을 실질적으로 모두 얻게되고 이러한 손익에 가장 유의적으로 영향을 미칠 수 있는 연결구조화기업의 활동을 지시할 수 있는 능력을 보유하고 있다고 판단되는 경우에는 연결대상에 포함하고 있습니다. 구조화기업에 대한 소유지분은 연결실체의 부채로 표시되기 때문에 구조화기업에 대한 비지배지분은 없습니다.

3) 내부거래제거

연결실
체 내의 거래, 이와 관련된 잔액, 수익과 비용, 미실현손익은 연결재무제표 작성 시 모두 제거하고 있습니다. 연결실체의 내부거래에서 발생한 미실현손실이 연결재무제표에서 인식해야 하는
자산손상 징후일 경우 당기손실로 인식하고 있습니다.

4) 비지배지분

종속기업의 지분 중 지배기업에게 귀속되지 않는 비
지배지분은 지배기업의 소유주 지분과는 구분하여 표시하고 있습니다. 당기순이익과 기타포괄손익의 각 구성요소는지배기업의 소유주와 비지배지분에 귀속되며, 비지배지분이 부(-)의 잔액이 되더라도 총포괄손익은 지배기업의 소유주와 비지배지분에 귀속시키고 있습니다.

(3) 사업결합

1) 사업결합
사업결합은 동일지배 하에 있는 기업실체나 사업에 대한 결합을 제외하고는 취득법을 적용하여 회계처리하였습니다.

연결실체는 식별가능한 취득 자산, 인수 부채는 다음의 예외사항을 제외하고는 취득일의 공정가치로 측정하여 인식하고 있습니다.

- 리스계약: 약정일의 계약상 조건 및 기타 요소를 기초로 하여 분류

- 우발부채: 현재의무로 신뢰성 있게 측정될 수 있는 우발부채를 인식

- 이연법인세자산과 부채: 기업회계기준서 제1012호 '법인세'에 따라 인식 및 측정

- 종업원급여: 기업회계기준서 제1019호 '종업원급여'에 따라 인식 및 측정

- 보상자산: 보상대상항목과 일관성 있는 기준에 따라 인식 및 측정

- 재취득한 권리: 특별규정에 따라 측정
- 주식기준보상: 주식기준보상과 관련된 부채 또는 지분상품을 기업회계기준서 제1102호 '주식기준보상'에 따라 측정

- 매각예정자산: 기업회계기준서 제1105호 '매각예정비유동자산과 중단영업'에 따라 순공정가치로 측정

또한, 연결실체는 취득일 현재 피취득자에 대한 비지배지분을 피취득자의 식별가능한 순자산 중 비지배지분의 비례적 지분으로 측정하고 있습니다.

사업결합에서 이전대가는 공정가치로 측정하며, 그 공정가치는 연결실체가 이전하는자산, 연결실체가 피취득자의 이전 소유주에 대하여 부담하는 부채 및 연결실체가 발행한 지분의 취득일의 공정가치 합계로 산정합니다. 다만, 사업결합의 이전대가에 포함된 피취득자의 종업원이 보유하고 있는 보상과 교환하여 취득자가 부여한 주식기준보상은 공정가치로 측정하지 않고 상기에서 언급하고 있는 방법으로 측정합니다.

그리고, 연결실체가 사업결합의 효과를 거두기 위하여 발생시킨 취득관련원가에는 중개수수료 즉 자문, 법률, 회계, 가치평가 및 그 밖의 전문가 또는 컨설팅 수수료, 내부의 취득 부서를 유지하기 위한 원가를 포함한 일반관리원가, 채무증권과 지분증권을 등록하고 발행하는 원가를 포함합니다. 이러한 취득관련원가는 기업회계기준서 제1032호와 기업회계기준서 제1039호에 따라 인식하는 채무증권과 지분증권의 발행원가를 제외하고, 원가가 발생하고 용역을 제공받은 기간에 비용으로 회계처리하고 있습니다.

2) 영업권
연결실체는 취득일 현재 이전대가, 피취득자에 대한 비지배지분 및 단계적 사업결합의 경우 연결실체가 보유하고 있는 피취득자에 대한 지분의 취득일의 공정가치 합계가 취득하는 종속기업의 식별가능한 순자산을 초과하는 금액을 영업권으로 인식하고있습니다. 그러나, 취득한 식별가능한 순자산이 이전대가, 피취득자에 대한 비지배지분 및 단계적으로 이루어지는 사업결합의 경우 연결실체가 보유하고 있던 피취득자에 대한 지분의 취득일의 공정가치의 합계를 초과하는 경우 측정을 재검토하고, 재검토 이후에도 계속해서 남는 초과분은 즉시 당기손익으로 인식합니다.

비지배지분의 추가취득은 주주간의 거래로 회계처리하고, 그 결과 관련 영업권 등은 인식하지 않고 있습니다. 

(4)

관계기업과 공동기업

관계기업은
연결실체가 재무정책 및 영업정책에 관한 의사결정에 참여할 수 있는 유의적인 영향력을 가지고 있는 회사이며, 일반적으로 연결실체가 피투자기업 의결권의 20%에서 50%를 소유하고 있
다면 유의적인 영향력이 있는 것으로 판단
하고 있습니다.

공동기업은 약정의 공동지배력을 보유하는 당사자들이 그 약정의 순자산에 대한 권리를 보유하는 공동약정을 말하며, 공동지배력은 약정의 지배력에 대한 계약상 합의된 공유로서, 관련활동에 대한 결정에 지배력을 공유하는 당사자들 전체의 동의가 요구될 때에만 존재합니다.

관계기업과 공동지배기업 투자지분은 최초에 취득원가로 인식하고, 취득후에는 지분법
을 사용하여 회계처리하고 있습니다. 즉, 취득일 이후에 발생한 피투자자의 당기순손익 및
기타포괄손익
중 연결실체의 지분에 해당하는 금액을 장부금액에 가감하고, 피투자자에게 받은 분배액은 투자지분의 장부금액에서 차감하고 있습니다. 연결실체와 관계기업간의 내부거래에서 발생한 미실현이익은 연결실체지분만큼 제거하고 있습니다. 미실현손실 또한 거래가 이전된 자산에 대한 손상의 증거를 제공하지 않는 한 제거하고 있습니다.

관계기업 또는 공동지배기업이 유사한 상황에서 발생한 동일한 거래와 사건에 대하여 다른 회계정책을 사용한 경우에는 관계기업 및 공동지배기업의 재
무제표를 적절히 조정하고 있습니다.

투자지분의 장부금액이 영(0)으로 감소된 이후 추가 손실분에 대하여 법적의무 또는 의제의무가 있거나 피투자자를 대신하여 지불하여야 하는 경우를 제외하고는 손실을인식하지 않고 있습니다.

(5) 현금 및 현금성자산
연결실체는 보유현금과 요구불예금, 유동성이 매우 높고 확정된 금액의 현금으로 전환이 용이
하고 가치변동의 위험이 경미한 취득일로부터 만기일이 3개월 이내인 투자자산을 현금 및 현금성자산으로 분류하고 있습니다. 지분상품은 현금성자산에서 제외
되나
, 상환일이 정해져 있고 취득일로부터 상환일까지의 기간이 단기인 우선주와 같이 실질적인 현금성자산인 경우에는 현금성자산에 포함
됩니다.

(
6) 비파생금융자산

비파생
금융자산은 인식 및 측정과 관련하여 당기손익인식금융자산, 만기보유금융
자산,
대
여금
및 수취채권, 매도가능금융자산의 네가지 범주로 구분하고 계약의 당사자가 되
는 때에 재무상태표에 인식하고 있습니다.

비파생
금융자산은 최초인식시점에 공정가치로 측정하며, 당기손익인식금융자산이 아닌 경우 금융자산의 취득과 직접 관련되는 거래원가는 최초 인식시점에 공정가치에 가산하고 있습니다.

1) 당기손익인식금융자산

단기매매금융자산이나 최초 인식시점에 당기손익인식금융자산으로 지정한 금융자산을 당기손익인식금융자산으로 분류하고 있습니다. 당기손익인식금융자산은 최초인식 후 공정가치로 측정하며, 공정가치의 변동은 당기손익으로 인식하고 있습니다. 한편, 최초 인식시점에 취득과 관련하여 발생한 거래비용은 발생 즉시 당기 손익으로인식하고 있습니다.

단기매매금융자산 외의 금융자산은 최초인식시점에 다음 중 하나 이상을 충족하는 경우 당기손익인식금융자산으로 지정할 수 있습니다.

- 당기손익인식 항목으로 지정하지 않았더라면 발생하였을 인식이나 측정상의 불일 치를 제거하거나 유의적으로 감소시킬 수 있는 경우

- 문서화된 위험관리전략이나 투자전략에 따라 금융상품집합(금융자산, 금융부채 또는 금융자산과 금융부채의 조합으로 구성된 집합)을 공정가치 기준으로 관리하고 그 성과를 평가하며 그 정보를 연결실체의 주요경영진에게 내부적으로 제공하는 경우

- 금융자산이 하나 이상의 내재파생상품을 포함하고 있고, 기업회계기준서 제1039호 '금융상품: 인식과측정'에 따라 당기손익인식금융자산 지정이 허용되는 복합계약인 경우

2) 만기보유금융자산

만기가 고정되어 있고 지급금액이 확정되었거나 결정 가능한 비파생금융자산으로 연결실체가 만기까지 보유할 적극적인 의도와 능력이 있는 경우 만기보유금융자산으로분류하고 있습니다. 최초 인식 후에는 유효이자율법을 사용한 상각후원가로 측정하고 있습니다.

3) 대여금 및 수취채권

지급금액이 확정되었거나 결정 가능하고, 활성시장에서 거래가격이 공시되지 않는 비파생금융자산은 대여금 및 수취채권으로 분류하고 있습니다. 최초인식 후에는 유효이자율법을 사용한 상각후원가로 측정하고 있습니다.

4) 매도가능금융자산

매도가능
금융자산으로 지정되거나 당기손익인식금융자산, 만기보유금융자산, 또는 대여금 및 수취채권으로 분류되지 않은 비파생금융자산을 매도가능금융자산으로 분류하고 있습니다. 최초 인식후에는 공정가치로 측정하며 공정가치의 변동은 기타포괄손익으로 인식하고 있습니다. 다만, 활성시장에서 공시되는 시장가격이 없고 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없는 지분상품 등은 원가로 측정하고 있습니다.

5) 금융자산의 제거

금융자산의 현금흐름에 대한 계약상 권리가 소멸하거나, 금융자산의 현금흐름에 대한 권리를 양도하고 금융자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 이전할 때 금융자산을 제거하고 있습니다. 만약, 금융자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 보유하지도 않고 이전하지도 아니한 경우, 연결실체가 금융자산을 통제하고 있지도 않다면 금융자산을 제거하고, 금융자산을 계속 통제하고 있다면 그 양도자산에 대하여 지속적으로 관여하는 정도까지 계속하여 인식하고, 관련부채를 함께 인식하고 있습니다.

만약, 금융자산의 현금흐름에 대한 권리를 양도하였으나 금융자산의 소유에 따른 위험과 보상을 대부분 연결실체가 보유하고 있는 경우에는 당해 금융자산을 계속 인식하고, 수취한 매각금액은 부채로 인식하고 있습니다.

6) 금융자산과 부채의 상계

금융자산과 부채는 연결실체가 자산과 부채를 상계할 수 있는 법적인 권리가 있고 순액으로 결제하거나, 자산을 실현하는 동시에 부채를 결제할 의도가 있는 경우에만 상계하고 있습니다.

(7)
파생금융상품
파생상품은 최초 인식시 계약일의 공정
가치로 측정하며, 후속적으로 매 보고기간 말의 공정가치로 측정하고 있습니다. 파생상품의 공정가치 변동으로 인한 평가손익은 각각 아래와 같이 인식하고 있습니다.

1) 위험회피회계

연결실체는 이자율위험과 환율위험을 회피하기 위하여 통화선도, 이자율스왑, 통화스왑 등의 파생금융상품계약을 체결하고 있습니다. 회피대상 위험으로 인한 자산 또는 부채, 확정계약의 공정가치의 변동(공정가치위험회피), 발생가능성이 매우 높은 예상거래 또는 확정거래의 환율변동위험(현금흐름위험회피)을 회피하기 위하여 일부파생상품을 위험회피수단으로 지정하고 있습니다.

연결실체는 위험회피관계의 개시시점에 위험회피관계, 위험관리목적과 위험회피전략을 공식적으로 지정하고 문서화를 수행하고 있습니다. 또한 이 문서에는 위험회피수단, 위험회피대상항목 및 위험회피관계의 개시시점과 그 후속기간에 회피대상위험으로 인한 위험회피대상항목의 공정가치 또는 현금흐름의 변동을 위험회피수단이 상쇄하는 효과를 평가하는 방법 등을 포함하고 있습니다.

① 공정가치위험회피

위험회피수단으로 지정되고, 공정가치위험회피회계의 적용요건을 충족한 파생상품의 공정가치 변동은 당기손익으로 인식하고 있으며, 회피대상위험으로 인한 위험회피대상항목의 공정가치변동도 당기손익으로 인식하고 있습니다. 위험회피수단의 공정가치변동과 회피대상위험으로 인한 위험회피대상항목의 공정가치변동은 위험회피대상항목과 관련된 포괄손익계산서의 같은 항목에 인식됩니다. 공정가치위험회피회계는 연결실체가 더 이상 위험회피관계를 지정하지 않거나 위험회피수단이 소멸, 매각, 청산 또는 행사되거나 공정가치 위험회피회계의 적용요건을 더 이상 충족하지 않을 경우 중단됩니다. 회피대상위험으로 인한 위험회피대상항목의 장부금액조정액은 위험회피회계가 중단된 날부터 상각하여 당기손익으로 인식하고 있습니다.

② 현금흐름위험회피

위험회피수단으로 지정되고 현금흐름위험회피회계의 적용요건을 충족한 파생상품의 공정가치변동분 중 위험회피에 효과적인 부분은 자본으로 처리하며, 위험회피에 비효과적인 부분은 당기손익으로 인식하고 있습니다. 현금흐름위험회피회계는 연결실체가 더 이상 위험회피관계를 지정하지 않거나 위험회피수단이 소멸, 매각, 청산, 행사되거나, 현금흐름위험회피회계의 적용요건을 더 이상 충족하지 않을 경우 중단됩니다. 현금흐름위험회피회계의 중단시점에서 자본으로 인식한 파생상품의 누적평가손익은 향후 예상거래가 발생하
는
회
계기간에 걸쳐 당기손익으로 인식하고 있습니다. 다만, 예상거래가 더 이상 발생하지 않을 것이라 예상되는 경우에는 자본으로 인식한 파생상품의 누적평가손익은 즉시
당기손익으로
인식하고 있습니다.

③ 순투자의 위험회피

위험회피수단으로 지정되고 해외사업장순투자의 위험회피회계의 적용요건을 충족한 금융상품의 공정가치 변동 중 위험회피에 효과적인 부분은 기타포괄손익으로 인식하며, 위험회피에 비효과적인 부분은 당기손익으로 인식하고 있습니다. 위험회피에 효과적이어서 기타포괄손익으로 인식한 부분은 향후 그 해외사업장을 처분하거나그 해외사업장의 일부를 처분하는 시점에 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과'에 따라 재분류조정으로 기타포괄손익에서 당기손익으로 재분류합니다.

2) 내재파생상품

내재파생상품은 주계약의 경제적 특성 및 위험도와 밀접한 관련성이 없고 내재파생상품과 동일한 조건의 별도의 상품이 파생상품의 정의를 충족하는 경우, 복합금융상품이 당기손익인식항목이 아니라면 내재파생상품을 주계약과 분리하여 별도로 회계처리하고 있습니다. 주계약과 분리한 내재파생상품의 공정가치 변동은 당기손익으로인식하고 있습니다.

3) 기타 파생상품

위험회피수단으로 지정되어 위험회피에 효과적인 파생상품을 제외한 모든 파생상품은 공정가치로 측정하며, 공정가
치 변동으로 인한 평가손익은 당기손익으로 인식하고 있습니다.

4) 최초거래일 손익
연결실체가 관측 가능한 시장자료에 기초하지 않은 투입변수를 이용하여 장외파생금융상품의 공정가치를 평가하는 경우, 최초인식시점의 공정가치와 거래가격과의 차이인 최초거래일 손익은 당기손익으로 인식하지 않고 이연하여 인식하며, 이연최초거래일 손익은 금융상품의 거래기간 동안 정액법으로 상각하고 평가기법의 요소가 시장에서 관측가능해지는 경우 이연되고 있는 잔액을 즉시 당기손익으로 인식합니다.

(8)
금융자산의 손상

당기손익인식금융자산을 제외한 금융자산의 손상 발생에 대한 객관적인 증거가 있는지를 매 보고기간말에 평가하고 있습니다. 최초 인식 이후에 발생한 하나 이상의 사건이 발생한 결과 금융자산이 손상되었다는 객관적인 증거가 있으며, 그 손상사건이 금융자산의 추정미래현금
흐름
에 영향을 미친 경우에는 금융자산이 손상되었다고 판단하고 있습니다. 그러나, 미래 사건의 결과로 예상되는 손상차손은 인식하지 아니합니다.

손상발생의 객관적인 증거가 있는 경우 다음과 같이 손상차손을 측정하여 인식합니다.

금융자산이 손상되었다는 객관적인 증거에는 다음과 같은 손상사건이 포함됩니다.
- 금융자산의 발행자나 지급의무자의 유의적인 재무적 어려움

- 이자지급이나 원금상환의 불이행이나 지연과 같은 계약 위반

- 차입자의 재무적 어려움에 관련된 경제적 또는 법률적 이유로 인한 당초 차입조건 의 불가피한 완화

- 차입자의 파산이나 기타 재무구조조정의 가능성이 높은 상태

- 재무적 어려움으로 당해 금융자산에 대한 활성시장의 소멸

- 금융자산의 집합에 포함된 개별 금융자산의 추정미래현금흐름의 감소를 식별할 수 는 없지만, 최초인식 후 당해 금융자산 집합의 추정미래현금흐름에 측정가능한 감 소가 있다는 것을 시사하는 관측가능한 자료가 있는 경우

1) 대출채권
상각후원가로 측정되는 대출채권의 손상차손은 당해 자산의 장부금액과 최초의 유효이자율로 할인한 추정미래현금흐름(아직 발생하지 아니한 미래의 대손은 제외)의 현재가치의 차이로 측정합니다. 이를 위하여 연결실체는

유의적인 금융자산에 대해 우선적으로 손상발생의 객관적인 증거가 있는지 개별적으로 검토합니다.

개별적으로 유의적이지 않은 금융자산의 경우 개별적으로 또는 집합적으로 검토합니다. 개별적인 검토결과 손상발생의 객관적인 증거가 없다면, 그 금융자산은 유사한 신용위험의 특성을 가진 금융자산의 집합에 포함하여 집합적으로 손상여부를 검토합니다.

손상차손은 대손충당금계정을 사용하여 차감하고, 동 금융자산이 회수 불가능하다고판단되는 경우 대손충당금에서 상각합니다. 기존에 대손상각하였던 대출채권이 후속적으로 회수된 경우 대손충당금을 증가시키며, 대손충당금의 변동은 당기손익으로 인식합니다.

① 개별평가 대손충당금
개별평가 대손충당금은 평가대상 채권으로부터 회수될 것으로 기대되는 현금흐름의 현재가치에 대한 경영진의 최선의 추정에 근거합니다. 이러한 현금흐름을 추정할 때,연결실체는 관련 상대방의 영업현금흐름 등의 재무적인 상황과 관련 담보물의 순실현가능가치 등 모든 이용가능한 정보를 이용하여 판단합니다.

② 집합평가 대손충당금
집합평가 대손충당금은 포트폴리오에 내재된 발생손실을 측정하기 위하여 과거 경험손실률에 근거한 추정모형을 이용합니다. 동 모형은 상품 및 차주의 유형, 신용등급, 포트폴리오 크기, 손상발현기간, 회수기간 등 다양한 요인을 고려하여 각 자산(또는 자산집합)의
발생부도율(PD: Probability of Incurred Default)과 담보 및 여신과목별명목회수율, 부도시 발생손실율(LGD: Loss Given Default)을 적용합니다.

또한, 내재된 손실의 측정을 모형화하고 과거의 경험과 현재의 상황에 기초한 입력변수를 결정하기 위해서 일정한 가정을 적용합니다. 동 모형의 방법론과 가정은 대손충당금 추정치와 실제 손실과의 차이를 감소시키기 위하여 정기적으로 검토됩니다.

2) 매도가능금융자산
공정가치 감소액을 기타포괄손익으로 인식하는 매도가능금융자산에 대해여 손상발생의 객관적인 증거
가 있는 경우, 취득원가와 현재 공정가치의 차이를 기타포괄손익으로 인식한 누적손실 중 이전 기간에 이미 당기손익으로 인식한 손상차손을
차감한 금액을 기타포괄손익에서 당기손익으로 재분류하고 있습니다.
매도가
능지분상품에 대하여 당기손익으로 인식한 손상차손은 당기손익으로 환입하지 아니합니다. 한편, 후속기간에 매도가능채무상품의 공정가치가 증가하고 그 증가가 손상차손을 인식한 후에 발생한 사건과 객관적으로 관련된 경우에는 환입하여 당기손익으로 인식하고 있습니다.

3) 만기보유금융자산
상각후원가로 측정되는 만기보유금융자산은 장부금액과 최초의 유효이자율로 할인한 추정미래현금흐름의 현재가치의 차이로 손상차손을 측정하거나 실무편의상 관측가능한 시장가격을 사용한 금융상품의 공정가치에 근거하여 손상차손을 측정하고 있습니다. 손상차손은 자산의 장부금액에서 직접 차감하고 있습니다. 후속기간에 손상차손
의 금액이 감소하고 그 감소가 손상을 인식한 후에 발생한 사건과 객관적으로 관련된 경우(예: 채무자의 신용등급 향상)에는 이미 인식한 손상차손
은 회복 후 장부금액이 당초 손상을 인식하지 않았다면 회복일 현재 인식하였을 상각 후 원가를 초과하지 않는 한도 내에서 당기손익으로 직접 환입하고 있습니다.

(9) 유형자산

유형자산은 최초에 원가로 측정하여 인식하고 있으며, 유형자산의 원가에는 경영진이 의도하는 방식으로 자산을 가동하는데 필요한 장소와 상태에 이르게 하는데 직접 관련되는 원가 및 자산을 해체, 제거하거나 부지를 복구하는데 소요될 것으로 추정되는 원가가 포함됩니다. 다만, 유형자산 중 일부 토지 및 건물에 대해서는 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택'를 적용하여 한국채택국제회계기준 전환일 현재의 공정가치로 측정하고 이를 그 시점의 간주원가로 사용하였습니다. 유형자산은 최초 인식 후에는 원가에서 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감한 금액을 장부가액으로 하고 있습니다.

유형자산의 일부를 대체할 때 발생하는 원가는 해당 자산으로부터 발생하는 미래 경제적 효익이 연결실체에 유입될 가능성이 높으며 그 원가를 신뢰성 있게 측정할 수 있는 경우에 자산의 장부금액에 포함하거나 적절한 경우 별도의 자산으로 인식하고 있습니다. 이 때 대체된 부분의 장부금액은 제거하고 있습니다. 그 외의 일상적인 수선·유지와 관련하여 발생하는 원가는 발생시점에 당기손익으로 인식하고 있습니다.

유형자산 중 토지는 감가상각을 하지 않으며, 그 외 유형자산은 자산의 취득원가에서잔존가치를 차감한 금액에 대하여 아래에 제시된 경제적 내용연수에 걸쳐 정액법으로 상각하고 있습니다.

당기 및 전기의 추정 내용연수는 다음과 같습니다.

구 분
내용연수

건 물
40년

기타의 유형자산
4년 ~ 5년

연결실체는 매 회계연도 말에 자산의 잔존가치와 내용연수 및 감가상각방법을 재검토하고 재검토 결과 이를 변경하는 것이 적절하다고 판단되는 경우 회계추정의 변경으로 처리하고 있습니다.

(10) 무형자산

무형자산은 최초 인식할 때 원가로 측정하며, 최초 인식 후에 원가에서 상각누계액과손상차손누계액을 차감한 금액을 장부금액으로 인식하고 있습니다.

영업권을 제외한 무형자산은 사용 가능한 시점부터 잔존가치를 영("0")으로 하여 아래의 내용연수 동안 정액법으로 상각하고 있습니다. 다만, 일부 무형자산에 대해서는이를 이용할 수 있을 것으로 기
대되는
기간이
예측가능하지 않아 당해
무형자
산의
내용연수
가 비한정인 것
으로 평가하고 상각하지 아니하고 있습니다.

구 분
내용연수

소프트웨어
5년

개발비
5년

기 타
5년 또는 계약기간

내용연수가 유한한 무형자산의 상각기간과 상각방법은 매 회계연도 말에 재검토하고내용연수가 비한정인 무형자산에 대해서는 그 자산의 내용연수가 비한정이라는 평가가 계속하여 정당한 지를 매 보고기간말에 재검토하며, 이를 변경하는 것이 적절하다고 판단되는 경우 회계추정의 변경으로 처리하고 있습니다.

연구 또는 내부프로젝트의 연구단계에 대한 지출은 발생시점에 비용으로 인식하고 있습니다. 개발단계의 지출은 자산을 완성할 수 있는 기술적 실현가능성, 자산을 완성하여 사용하거나 판매하려는 기업의 의도와 능력 및 필요한 자원의 입수가능성, 무형자산의 미래 경제적 효익을 모두 제시할 수 있고, 관련 지출을 신뢰성 있게 측정할 수 있는 경우에 무형자산으로 인식하고 있으며, 기타 개발관련 지출은 발생시점에 비용으로 인식하고 있습니다. 

(11) 투자부동산

임대수익이나 시세차익을 얻기 위하여 보유하는 부동산은 투자부동산으로 분류하고 있습니다. 투자부동산은 최초 인식시점에 거래원가를 포함하여 원가로 측정하고 있으며, 최초 인식 후에는 취득원가
에서 감가상각누계액 및 손상차손누계액을 차감하여 측정하고 있습니다.

당기 및 전기의 추정 내용연수와 감가상각방법은 다음과 같습니다.

구 분
내용연수
감가상각방법

건 물
40년
정액법

(12) 리스

1) 리스의 분류

연결실체는 리스자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분이 리스이용자에게 이전되는 경우에는 금융리스로 분류하고, 위험과 보상의 대부분을 이전하지 않는 리스는 운용리스로 분류하고 있습니다.

2) 리스이용자의 회계처리

① 금융리스

연결실체는 리스약정일에 측정된 최소리스료의 현재가치와 리스자산의 공정가치 중 작은 금액을 리스기간개시일에 금융리스자산과 금융리스부채로 각각 인식하고 있습니다. 리스개설직접원가는 금융리스자산에 포함하고 있습니다.

최소리스료는 금융원가와 리스부채의 상환액으로 나누어서 인식하고 있으며, 금융원가는 부채잔액에 대하여 일정한 기간이자율이 산출되도록 리스기간의 각 회계기간 동안 배분하고 있습니다. 조정리스료는 발생한 기간에 비용으로 처리하고 있습니다.

금융리스자산의 감가상각은 연결실체가 소유한 다른 감가상각대상자산과 일관된 체계적인 기준으로 상각하고 있으며, 리스기간 종료시점까지 자산의 소유권을 획득할 것이 확실하지 않은 경우에는 리스기간과 리스자산의 내용연수 중 짧은 기간에 걸쳐 감가상각하고 있습니다. 또한, 연결실체는 금융리스자산에 대해서 손상여부를 검토하고 있습니다.

② 운용리스

운용리스의 리스료는 리스기간에 걸쳐 정액기준으로 비용을 인식하고 있습니다. 운용리스의 인센티브는 총효익을 리스기간에 걸쳐 리스비용에서 차감하여 인식하고 있습니다.

3) 리스제공자의 회계처리

① 금융리스

금융리스의 경우 리스순투자와 동일한 금액을 금융리스채권으로 인식하고, 리스실행일 현재 리스자산의 장부금액과의 차이는 리스자산처분손익으로 당기손익에 반영하고 있습니다. 또한 이자수익은 연결실체의 금융리스 순투자 미회수분에 대하여 유효이자율법을 적용하여 인식하고 있습니다. 금융리스 관련 리스개설직접원가는 금융리스채권의 최초인식액에 포함되고 리스기간 동안에 인식되는 수익을 감소시키는 방식으로 회계처리하고 있습니다.

② 운용리스

운용리스의 경우 리스료수익은 리스기간에 걸쳐 균등하게 배분된 금액으로 인식하고있으며, 운용리스의 협상 및 계약단계에서 발생한 리스개설직접원가는 리스개설직접원가의 과목으로 하여 별도의 자산으로 인식하고 있습니다. 또한 운용리스자산의 감가상각은 연결실체가 소유한 다른 유사자산의 감가상각과 동일하게 회계처리하고 있습니다.

(13) 매각예정자산

비유동자산 또는 처분자산집단의 장부금액이 계속 사용이 아닌 매각거래를 통하여 주로 회수될 것으로 예상된다면 이를 매각예정자산으로 분류하고 있습니다. 이러한 조건은 당해 자산(또는 처분자산집단)이 현재의 상태로 즉시 매각가능하여야 하며 매각될 가능성이 매우 높을 때에만 충족된 것으로 간주하고 있습니다. 자산 (또는 처분자산집단)을 매각예정으로 최초 분류하기 직전에 해당 자산(또는 자산과 부채)의 장부금액과 순공정가치 중 작은 금액으로 측정하고 있습니다. 자산의 순공정가치가 하락하면 손상차손을 즉시 당기손익으로 인식하고, 순공정가치가 증가하면 과거에 인식하였던 손상차손누계액을 한도로 하여 이익으로 인식하고 있습니다.

비유동자산이 매각예정으로 분류되거나 매각예정으로 분류된 처분자산집단의 일부인 경우에는 그 자산은 상각하지 아니하고 있습니다.

(14) 비금융자산의 손상

종업원급여에서 발생한 자산, 이연법인세자산
및 매각예정자산
을 제외한 모든 비금융자산에 대해서는 매 보고기간말마다 자산손상을 시사하는 징후가 있는지를 검토하
며, 만약 그러한 징후가 있다면 당해 자산의 회수가능액을 추정하고 있습니다. 단, 사업결합으로 취득한 영업권 및 내용연수가 비한정인 무형자산, 아직 사용할 수 없는 무형자산에 대해서는 자산손상을 시사하는 징후와 관계없이 매년 회수가능액과 장부금액을 비교하여 손상검사를 하고 있습니다.

회수가능액은 개별 자산별로, 또는 개별 자산의 회수가능액을 추정할 수 없다면 그 자산이 속하는 현금창출단위별로 회수가능액을 추정하고 있습니다. 회수가능액은 사용가치와 순공정가치 중 큰 금액으로 결정하고 있습니
다.
사용가치는 자산이나 현금창출단위에서 창출될 것으로 기대되는 미래현금흐름을 화폐의 시간가치 및 미래현금흐름을 추정할 때 조정되지 아니한 자산의 특유위험에 대한 현행 시장의 평가를 반영한 적절한 할인율로 할인하여 추정합니다.

자산이나 현금창출단위의 회수가능액이 장부금액에 미달하는 경우 자산의 장부금액을 감소시키며 즉시 당기손익으로 인식하고 있습니다.

사업결합으로 취득한 영업권은 사업결합으로 인한 시너지효과의 혜택을 받게 될 것으로 기대되는 각 현금창출단위에 배분합니다. 현금창출단위에 대한 손상차손은 우선, 현금창출단위에 배분된 영업권의 장부금액을 감소시키고, 그 다음 현금창출단위에 속하는 다른 자산 각각의 장부금액에 비례하여 자산의 장부금액을 감소시키고 있습니다. 영업권에 대해 인식한 손상차손은 후속기간에 환입할 수 없습니다. 매 보고기간말에 영업권을 제외한 자산에 대해 과거기간에 인식한 손상차손이 더 이상 존재하지 않거나 감소된 것을 시사하는 징후가 있는지를 검토하고 직전 손상차손의 인식시점 이후 회수가능액을 결정하는 데 사용된 추정치에 변화가 있는 경우에만 환입합니다. 손상차손환입으로 증가된 장부금액은 과거에 손상차손을 인식하기 전 장부금액의 감가상각 또는 상각 후 잔액을 초과할 수 없습니다.

(15) 비파생금융부채

연결실체는 계약상 내용의 실질과 금융부채의 정의에 따라 금융부채를 당기손익인식금융부채와 기타금융부채로 분류하고 계약의 당사자가 되는 때에 재무상태표에 인식하고 있습니다.

1) 당기손익인식금융부채

당기손익인식금융부채는 단기매매금융부채나 최초 인식시점에 당기손익인식금융부채로 지정한 금융부채를 포함하고 있습니다. 당기손익인식금융부채는 최초인식 후 공정가치로 측정하며, 공정가치의 변동은 당기손익으로 인식하고 있습니다. 한편, 최초 인식시
점에
발행과
관련하여 발생한 거래비용은 발생 즉시 당기 손익으로 인식하고 있습니다. 

최초 인식시점에 당기손익인식금융부채로 지정할 수 있는 경우는 당기손익인식금융자산의 경우와 동일합니다.

2) 기타금융부채

당기손익인식금융부채로 분류되지 않은 비파생금융부채는 기타금융부채로 분류하며, 기타금융부채에는 예수부채, 차입부채, 사채 등을 포함합니다. 기타금융부채는 최초 인식시 발행과 직접 관련되는 거래원가를 차감한 공정가치로 측정하고 있습니다. 후속적으로 기타금융부채는 유효이자율법을 사용하여 상각후원가로 측정되며, 이자비용은 유효이자율법을 사용하여 인식합니다.

금융부채는 소멸한 경우 즉, 계약상 의무가 이행, 취소 또는 만료된 경우에만 재무상태표에서 제거하고 있습니다.

(16) 외화 
1) 외화거래

연결실체를 구성하는 개별기업들의 재무제표 작성에 있어서 그 기업의 기능통화 외의 통화(외화)로 이루어진 거래는 거래일의 환율을 적용하여 기록하고 있습니다. 매 보고기간 말에 화폐성 외화항목은 보고기간 말의 마감환율로 환산하고 있습니다. 공정가치로 측정하는 비화폐성 외화항목은 공정가치가 결정된 날의 환율로 환산하고, 역사적원가로 측정하는 비화폐성항목은 거래일의 환율로 환산하고 있습니다.

화폐성항목의 결제시점에 생기는 외환차이와 해외사업장순투자 환산차이 또는 현금흐름위험회피로 지정된 금융부채에서 발생한 환산차이를 제외한 화폐성항목의 환산으로 인해 발생한 외환차이는 모두 당기손익으로 인식하고 있습니다. 비화폐성항목에서 발생한 손익을 기타포괄손익으로 인식하는 경우에는 그 손익에 포함된 환율변동효과도 기타포괄손익으로 인식하고, 당기손익으로 인식하는 경우에는 환율변동효과도 당기손익으로 인식하고 있습니다.

2) 해외사업장

해외사업장의 기능통화가 연결실체의 표시통화와 다른 경우에는 경영성과와 재무상태를 다음의 방법으로 표시통화로 환산하고 있습니다.

해외사업장의 기능통화가 초인플레이션 경제의 통화가 아닌 경우 재무상태표(비교표시하는 재무상태표 포함)의 자산과 부채는 해당 보고기간말의 마감환율로 환산하고, 포괄손익계산서(비교표시하는 포괄손익계산서 포함)의 수익과 비용은 해당 거래일의환율로 환산하고, 환산에서 생기는 외환차이는 기타포괄손익으로 인식합니다.

해
외사업장의 취득으로 생기는 영업권과 자산ㆍ부채의 장부금액에 대한 공정가치 조정액은 해외사업장의 자산ㆍ부채로 보아 해외사업장의 기능통화로 표시하고, 해외사업장의 다른 자산ㆍ부채와 함께 마감환율을 적용하여 원화로 환산하고 있습니다.

해외사업장을 처분하는 경우 기타포괄손익과 별도의 자본항목으로 인식한 해외사업장관련 외환차이누계액은 해외사업장의 처분손익을 인식하는 시점에 기타포괄손익에서 당기손익으로 재분류합니다.
해외사업장을 포함한 종속기업을 일부 처분 시 기타포괄손익에 인식된 외환차이의 누계액 중 비례적 지분을 그 해외사업장의 비지배지분으로 재귀속시키며, 이 외의 경우에는 해외사업장을 일부 처분한 때 기타포괄손익에 인식된 외환차이누계액 중 비례적 지분만을 당기손익으로 분류하고 있습니다.

3) 해외사업장에 대한 순투자의 환산

해외사업장으로부터 수취하거나 해외사업장에 지급할 화폐성항목 중에서 예측할 수 있는 미래에 결제할 계획이 없고 결제될 가능성이 낮은 항목은 그 해외사업장에 대한순투자의 일부로 보아 재무제표에서 외환차이를 기타포괄손익으로 인식하고 관련 순투자의 처분 시점에 당기손익으로 재분류하고 있습니다.

(17) 납입자본

1) 지분상품
보통주는 자본으로 분류하며 자본거래에 직접 관련되어 발생하는 증분원가는 세금효과를 반영한 순액으로 자본에서 차감하고 있습니다.

우선주는 상환하지 않아도 되거나 연결실체의 선택에 의해서만 상환되는 경우와 배당의 지급이 연결실체
의 재량에 의해 결정된다면 자본으로 분류하고,
지배기업의 주주총회에서 배당을 승인하면 배당금을 인식하고 있습니다.
주주가 특정일이나 그 이후에 확정되거나 확정가능한 금액의 상환을 청구할 수 있거나 의무적으로 상환해야 하는 우선주는 부채로 분류하고 있습니다. 관련 배당은 발생시점에 이자비용으로 보아 당기손익으로 인식하고 있습니다.

2) 신종자본증권

연결실체
의 지배기업이

금융상품의
발행자인 경우
계약조건의 실질에 따라 금융상품을 금융부채 또는 자본으로 분류하고 있습니다. 연결실체의 지배
기업은
금융상품과 관련하여
현금 등 금융자산을 인도하기로 하는 등의
계약상 의무를 회피할 수 있는 무조건적인 권리를 가지고 있는 신종자본증권의 경우 지분상품으로 분류하여 자본의일부로 표시하고 있습니다.

한편, 연결실체의 종속기업이 발행한 신종자본증권
은 이 구분 기준에 따라 비지배지분으로 분류되며 지급되는 분배금은 연결포괄손익계산서상 비지배지분에 귀속되는 당기순이익으로 처리하고 있습니다.

3) 자본조정
지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 지배기업의 소유지분 변동으로, 지배기업의 소유주에 귀속되는 자본에 미치는 영향 등을 자본조정으로 계상하고 있습니다.

(18) 종업원급여

1) 단기종업원급여

종업원이 관련 근무용역을 제공한 보고기간의 말부터 12개월 이내에 결제될 단기종업원급여는 근무용역과 교환하여 지급이 예상되는 금액을 근무용역이 제공된 때에
당기손익으로 인식하고 있습니다. 단기종업원급여는 할인하지 않은 금액으로 측정하고 있습니다.

2) 기타장기종업원급여

종업원이 관련 근무용역을 제공한 보고기간말부터 12개월 이내에 지급되지 않을 기타장기종업원급여는 당기와 과거기간에 제공한 근무용역의 대가로 획득한 미래의 급여액을 현재가치로 할인하고
있습니다.

재측정에 따른 변동은 발생한 기간에 당기손익으로 인식하고 있습니다.

3) 퇴직급여: 확정기여제도

확정기여제도와 관련하여 일정기간 종업원이 근무용역을 제공하였을 때에는 그 근무용역과 교환하여 확정기여제도에 납부해야 할 기여금에 대하여 자산의 원가에 포함하는 경우를 제외하고는 당기손익으로 인식하고 있습니다. 납부해야 할 기여금은 이미 납부한 기여금을 차감한 후 부채(미지급비용)로 인식하고 있습니다. 또한, 이미 납부한 기여금이 보고기간말 이전에 제공된 근무용역에 대해 납부하여야 하는 기여금을 초과하는 경우에는 초과 기여금 때문에 미래 지급액이 감소하거나 현금이 환급되는 만큼을 자산(선급비용)으로 인식하고 있습니다.

4) 퇴직급여: 확정급여제도

보고기간 말 현재 확정급여제도와 관련된 확정급여부채는 확정급여채무의 현재가치에서 사외적립자산의 공정가치를 차감하여 인식하고 있습니다.

확정급여부채는 매년 독립적인 계리사에 의해 예측단위적립방식으로 계산되고 있습니다. 확정급여채무의 현재가치에서 사외적립자산의 공정가치를 차감하여 산출된 순액이 자산일 경우, 제도로부터 환급받거나 제도에 대한 미래기여금이 절감되는 방식으로 이용가능한 경제적 효익의 현재가치를 한도로 자산을 인식하고 있습니다.

순확정급여부채의 재측정요소는 보험수리적손익, 순확정급여부채의 순이자에 포함된 금액을 제외한 사외적립자산의 수익 및 순확정급여부채의 순이자에 포함된 금액을 제외한 자산인식상한효과의 변동으로 구성되어 있으며, 즉시 기타포괄손익으로 인식됩니다. 연결실체는 순확정급여부채(자산)의 순이자를 순확정급여부채(자산)에 연차보고기간 초에 결정된 할인율을 곱하여 결정되며 보고기간 동안 기여금 납부와 급여지급으로 인한 순확정급여부채(자산)의 변동을 고려하여 결정하고 있습니다. 확정급여제도와 관련된 순이자비용과 기타비용은 당기손익으로 인식됩니다.

제
도의 개정이나 축소가 발생하는 경우, 과거근무에 대한 효익의 변동이나 축소에 따른 손익은 즉시 당기손익으로 인식하고 있습니다. 연결실체는 확정급여제도의 정산이 일어나는 때에 정산으로 인한 손익을 인식하고 있습니다.

5) 해고급여

연결실체가 통상적인 퇴직시점 이전에 종업원을 해고할 것을 현실적인 철회가능성이없이 명시적으로 확약하거나, 연결실체가 종업원에게 명예퇴직에 대한 해고급여를 제안하고 종업원이 자발적으로 제안을 수락하는 경우 해고급여를 당기 손익으로 인식하고 있습니다.
종업원
에게 자발적 명예퇴직
을 제안하는 경우에는 제안을 수락할 것으로 기대되는 종업원의 수에 기초하여 해고급여를 측정하여 당기 손익으로 인식하고 있습니다. 해고급여의 지급기일이 보고기간 후 12개월이 지난 후에 도래하는 경우에는 현재가치로 할인하고 있습니다.

(19) 주식기준보상

연결실체는 제공받는 재화나 용역의 대가로 종업원에게 주식이나 주식선택권을 부여하는 주식결제형 주식보상거래에 대하여, 제공받는 재화나 용역의 공정가치 또는 제공받는 재화나 용역의 공정가치를 신뢰성있게 측정할 수 없다면 부여한 지분상품의 공정가치에 기초하여 재화나 용역의 공정가치를 간접측정하고 그 금액을 가득기간 동안에 종업원급여비용과 자본으로 인식하고 있습니다. 주식선택권의 가득조건이 용역제공조건 또는 시장조건이 아닌 가득조건인 경우에는 궁극적으로 가득되는 주식선택권의 실제수량에 기초하여 결정되도록 인식된 종업원비용을 조정하고 있습니다. 

제공받는 재화나 용역의 대가로 현금을 지급하는 현금결제형 주식기준보상거래의 경우 제공받는 재화나 용역과 그 대가로 부담하는 부채를 공정가치로 측정하고 가득기간동안 종업원급여비용과 부채로 인식하고 있습니다. 또한 부채가 결제될 때까지 매 보고기간 말과 최종결제일에 부채의 공정가치를 재측정하고, 공정가치의 변동액은 급여로 인식하고 있습니다.

(20) 충당부채

충당부채는 과거사건의 결과로 존재하는 현재의무 (법적의무 또는 의제의무)로서, 당해 의무를 이행하기 위하여 경제적효익을 갖는 자원이 유출될 가능성이 높으며 그 의무의 이행에 소요되는 금액을 신뢰성 있게 추정할 수 있는 경우에 인식하고 있습니다.

충당부채로 인식하는 금액은 관련된 사건과 상황에 대한 불가피한 위험과 불확실성을 고려하여 현재의무를 보고기간말에 이행하기 위하여 소요되는 지출에 대한 최선의 추정치입니다. 화폐의 시간가치 효과가 중요한 경우 충당부채는 의무를 이행하기위하여 예상되는 지출액의 현재가치로 평가하고 있습니다. 

매 보고기간말마다 충당부채의 잔액을 검토하고, 보고기간말 현재 최선의 추정치를 반영하여 조정하고 있습니다. 의무이행을 위하여 경제적효익이 내재된 자원이 유출될 가능성이 더 이상 높지 아니한 경우에는 관련 충당부채를 환입하고
있습니다. 충당부채는 최초 인식과 관련 있는 지출에만 사용하고 있습니다.

(21) 금융보증계약

금융보증계약은 채무상품의 최초 계약조건이나 변경된 계약조건에 따라 지급기일에 특정 채무자가 지급하지 못하여 보유자가 입은 손실을 보상하기 위해 발행자가 특정 금액을 지급하여야 하는 계약입니다.

금융보증계약은 최초 인식시 공정가치로 측정하여 충당부채에 포함되며, 공정가치는당해 금융보증계약의 기간 동안 상각됩니다. 

최초 인식 이후에는 다음 중 큰 금액으로 측정됩니다.
 - 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산'에 따라 결정된 금액
(당해 금융보증계약으로부터 기대되는 지급 금액의 현재가치)
 - 최초인식금액에서 기업회계기준서 제1018호 '수익인식기준'에 따라 인식한 상각누계액을 차감한 금액

(22) 보험계약

1) 보험계약부채 및 임의배당요소를 포함한 투자계약부채
연결실체는 보험업법 및 관계규정에 의거 책임준비금을 설정하고 있는 바, 동 준비금은 보험약관과 보험료 및 책임준비금 산출방법서에 따라 산출되며 그 주요 내용은 다음과 같습니다.
 
1-1) 보험료적립금
보고기간종료일 현재 유지되고 있는 계약에 대하여 장래의 보험금 등의 지급을 위해 적립하여야 하는 금액으로서 재무상태표일 이후에 보험계약자에게 지불하여야 할 보험금의 현재가치에서 보고기간종료일 이후에 납입될 순 보험료의 현재가치를 차감한금액을 적립하고 있습니다.
 
1-2) 미경과보험료적립금
보고기간종료일 이전에 납입기일이 도래한 보험료 중 차기이후의 기간에 해당하는 보험료로서 보험료 및 책임준비금 산출방법서에 의하여 계산한 금액을 적립하고 있습니다.
 
1-3) 보증준비금
변액최저보증준비금(①)과 일반계정보증준비금(②)의 합계금액을 보증준비금으로 적립하고있습니다.

① 변액최저보증준비금
보고기간 종료일 현재 유지되고 있는 계약에 대하여 보험금 등을 일정수준 이상으로 보증하기 위해 적립하여야 하는 금액으로서 평가단위별로 다음 중 큰 금액으로 적립하고 있습니다.

ⅰ) 장래 예상되는 순손실액의 상위 30% 평균 금액
ⅱ) 보험종류별, 최저보증별, 보증수준별, 주식비중 한도별 표준 적립기준

② 일반계정보증준비금
보고기간 종료일 현재 일반계정에서 운용되는 유지계약에 대하여 보장성보험상품 중환급금, 보험금 등을 일정수준 이상으로 보증하기 위해 적립하여야 하는 금액으로서 다음 중 큰 금액으로 적립하고 있습니다.
ⅰ) 금리시나리오별로 보증옵션을 포함하여 산출한 책임준비금 적정성평가금액에서 보증옵션을 제외하고 산출한 책임준비금 적정성평가금액을 차감한 금액의 평균
ⅱ) 보험계약자로부터 수취한 보증에 대한 반대급부(소멸계약 포함)를 보험료 및 책임준비금 산출방법서에서 보험료 계산시 적용한 이율로 부리한 금액

1-4) 지급준비금
보고기간 말 현재 보험금 등의 지급사유가 발생한 계약으로서 보험금 지급이 확정된 금액과 보험금, 환급금 또는 배당금에 관한 분쟁(금융분쟁조정위원회에 계류중인 것에 한한다) 또는 소송이 계류중이거나 보험금 지급액의 미확정으로 인하여 아직 지급되지 아니한 금액을 적립하고 있습니다. 또한, 연결실체는 과거 경험율에 근거하여 추산된 미보고발생손해액을 계상하고 있습니다.

1-5) 계약자배당준비금
법령이나 약관 등에 의하여 계약자배당에 충당할 목적으로 적립하고 있으며 기발생 계약자배당준비금 및 차기 사업연도 계약자배당준비금으로 구성되어 있습니다.

기발생 계약자배당준비금은 지급이 확정된 금액에 대하여 보고기간 종료일 현재 지급하지 아니한 금액이며, 차기사업연도 계약자배당준비금은 당해 보고기간 종료일 현재 유효한 보험계약에 대하여 계산한 계약자배당금에 예정계약소멸률을 고려하여 산출된 금액입니다.

① 금리차보장준비금
1997년 10월 1일 이전에 가입된 계약 중 보고기간 말 현재 1년 이상 유지된 유배당보험계약에 대하여 상품의 사업방법서에서 정하는 바에 따라 예정이율과 1년 만기 정기예금 이율과의 차이를 보전하기 위하여 발생된 배당금을 적립하고 있습니다.
 
② 위험율차배당준비금
보고기간 말 현재 1년 이상 유지된 계약에 대하여 보험료 산출에 적용된 예정사망율과 실제사망율과의 차이를 보전하기 위하여 발생된 배당금을 적립하고 있습니다.

③ 이차배당준비금
보고기간 말 현재 1년 이상 유지된 계약에 대하여 전기말 순보험료식보험료적립금에서 미상각신계약비를 차감한 금액에 이차배당율을 적용하여 산정된 금액을 적립하고있습니다. 단, 1997년 10월 1일 이전에 판매된 보험은 금리차보장이율을 가감한 보험상품별 예정이율이 배당기준에 미달한 경우 전기말 순보험료식보험료적립금에서 미상각신계약비를 차감한 금액에 적용하여 적립하고 있습니다.

④ 장기유지특별배당준비금
6년 이상 유지된 유효한 배당보험계약에 대해 전기말 순보험료식보험료적립금에서미상각신계약비를 차감한 금액에 장기유지특별배당률을 적용하여 산정된 금액을 적립하고 있습니다.

단, 1997년 10월 1일 이전에 판매된 보험은 금리차보장이율을 가감한 보험상품별 예정이율이 배당기준율에 미달한 경우 전기말 순보험료식보험료적립금에서 미상각신계약비를 차감한 금액에 적용하여 적립하고 있습니다.

1-6) 계약자이익배당준비금
장래에 계약자배당에 충당할 목적으로 법령이나 보험약관에 의해 영업성과에 따라 총액으로 적립하고 있습니다.

1-7) 배당보험손실보전준비금
감독기관에서 정한 규정에 따라 배당보험이익 계약자지분의 100분의 30이내에서 배당보험손실보전준비금을 적립합니다. 적립된 배당보험손실보전준비금은 적립한 보고기간 말로부터 5년내의 회계연도에 규정에 의하여 배당보험계약의 손실을 보전하고 보전 후 잔액은 개별 계약자에 대한 계약자배당재원으로 사용하여야 합니다.

2) 계약자지분조정
연결실체는 보고기간종료일 현재 매도가능금융자산평가손익을 당해 회계연도 유배당보험과 무배당보험의 평균책임준비금 구성비율을 기준으로 계약자지분과 주주지분으로 구분하고, 계약자지분에 해당하는 금액을 계약자지분조정으로 계상하고 있습니다.

3) 부채적정성평가
연결실체는 매 보고기간말에 보험계약의 미래현금흐름에 대한 현행추정치를 이용하여 인식한 보험부채가 적정한지 평가하고 평가 결과 보험부채의 장부금액이 추정된 미래현금흐름의 관점에서 부적정하다고 판단되면 부족액에 상당하는 금액만큼 보험료적립금의 추가적립으로 당기손익에 반영하고 있습니다.

4) 재보험자산
연결실체는 출재한 보험계약에 대해 재보험사로부터 회수가능한 금액을 재보험자산의 과목으로 표시하고 있습니다. 연결실체는 재보험자산의 손상 발생에 대한 객관적인 증거가 있는지를 매 보고기간말에 평가하고 있습니다. 최초 인식 이후에 발생한 사건의 결과로 계약조건상의 모든 금액을 수령할 수 없을 것이라는 객관적인 증거가 있고, 재보험자로부터 수취할 금액에 대하여 당해 사건이 신뢰성 있게 측정 가능한 영향을 미치는 경우 재보험자산이 손상되었다고 판단합니다. 재보험자산이 손상되면당해 자산의 장부금액을 감소시키고 손상차손을 당기손익으로 인식하고 있습니다.

5) 미상각신계약비
연결실체는 장기보험계약으로 인하여 발생한 미상각신계약비를 자산으로 계상하고 당해 보험계약의 보험료 납입기간에 걸쳐 균등하게 상각하고 있으며, 보험료 납입기간이 7년을 초과하는 경우에는 상각기간을 7년으로 하고 해약일에 미상각 잔액이 있는 경우에는 해약일이 속하는 회계연도에 전액 상각하고 있습니다. 단, 예정미상각신계약비를 초과하는 금액과 신계약비를 조기에 회수할 목적으로 부가보험료의 비율이보험기간의 초기에 높게 책정되어 있는 경우의 신계약비는 기간비용으로 처리하고 있습니다.

(23) 수익ㆍ비용의 인식
1) 이자수익 및 이자비용
이자수익과 이자비용은 유효이자율법을 적용하여 포괄손익계산서에 인식합니다. 유효이자율법은 금융자산이나 금융부채의 상각후원가를 계산하고 관련 기간에 걸쳐 이자수익이나 이자비용을 배분하는 방법입니다.

유효이자율을 계산할 때 당해 금융상품의 모든 계약조건을 고려하여 미래현금흐름을추정하나, 미래 신용위험에 따른 손실은 고려하지 않습니다. 또한, 계약 당사자 사이에서 지급하거나 수취하는 수수료와 포인트(유효이자율의 주요 구성요소에 한함), 거래원가 및 기타의 할증액과 할인액 등을 반영합니다. 금융상품에 대한 현금흐름 또는기대존속기간을 신뢰성 있게 추정할 수 없는 예외적인 경우에는 전체 계약기간 동안 계약상 현금흐름을 사용하여 유효이자율을 구합니다.

금융자산이나 유사한 금융자산의 집합이 손상차손으로 감액되면, 그 후의 이자수익은 손상차손을 측정할 목적으로 미래현금흐름을 할인하는 데 사용한 이자율을 사용하여 인식합니다.

2) 수수료 수익
연결실체는 금융용역수수료를 그 수수료의 부과목적과 관련 금융상품의 회계처리 기준에 따라 다음과 같이 구분하여 처리합니다.

① 금융상품의 유효수익을 구성하는 수수료
금융상품의 유효이자율의 일부를 구성하는 수수료의 경우 일반적으로 유효이자율에대한 조정항목으로 처리합니다. 이러한 수수료에는 차입자의 재무상태, 보증, 담보와기타 보장약정과 관련된 평가 및 사무처리, 관련 서류의 준비 및 작성 등의 활동에 대한 보상, 금융부채 발행시 수취된 개설수수료 등이 포함됩니다. 그러나, 금융상품이 당기손익인식금융상품에 해당하는 경우 수수료는 상품의 최초 인식시점에 수익으로 인식합니다.

② 용역을 제공함으로써 가득되는 수수료
자산관리수수료, 업무수탁수수료, 보증용역수수료 등 일정기간 동안 용역의 제공대가로 부과되는 수수료는 그 용역을 제공하는 때에 수익으로 인식합니다. 또한, 특정한 대출약정이 체결될 가능성이 낮고, 그 대출약정이 기업회계기준서 제1039호의 적용범위에 해당하지 않는다면, 해당 약정수수료는 약정기간에 걸쳐 기간에 비례하여 수익으로 인식합니다.

③ 유의적인 행위를 수행함으로써 가득되는 수수료
주식 또는 기타증권 매매, 사업양수도의 주선과 같이 제3자를 위한 거래의 협상 또는협상참여의 대가로 수취하는 수수료 및 판매수수료 등 유의적인 행위를 수행함으로써 가득되는 수수료는 유의적인 행위를 완료한 시점에 수익으로 인식합니다. 

3) 보험료수익
연결실체는 보험계약에 따른 납입방법별로 보험료 회수기일이 도래되어 납입된 보험료를 수익으로 인식하며, 보고기간말 현재 납입은 되었으나 회수기일이 차기 회계연도 이후인 보험료는 선수보험료로 계상하고 있습니다.

4) 배당수익
배당수익은 주주로서 배당을 받을 권리가 확정되는 시점에 인식합니다. 배당수익은 지분증권의 분류에 따라 포괄손익계산서상 적정한 손익항목으로 표시됩니다.

(24) 고객충성제도
고객충성제도에 따라서, 최초의 거래대가로 수취가능하거나 수취한 대가의 공정가치는 보상점수(이하 '포인트')와 수수료 수익의 나머지 부분으로 배분하고 있습니다. 연결실체는 보상을 결제 대금 할인 및 사은품 등의 다양한 형태로 제공하고 있습니다. 포인트에 배분할 대가는 회수될 포인트에 대하여 제공될 금전적 혜택 등의 공정가치에 근거하여 추정하고 있습니다. 고객충성제도에 따라 부여된 포인트 중 회수되는 포인트를 위해 제공되는 혜택의 공정가치는 기대회수율과 기대회수시점을 고려하여 추정되고 있습니다. 포인트에 배분할 대가는 고객충성제도에 따라 부여된 포인트의 기대회수율과 기대회수시점을 고려하여 제공될 금전적 혜택 등의 공정가치로 추정하고있습니다.
수익인식 금액은 회수될 것으로 기대되는 총 포인트에서 금전적 대가 등과교환되어 회수된 포인트의 상대적 크기에 근거하여 측정하고 있습니다. 

또한 연결실체는 고객충성제도와 관련하여 보상 의무를 이행하기 위하여 부담하는 회피불가능한 원가가 최초 매출 시점에 보상 점수에 배분된 수익으로 인식되지 못한 금액 등을 초과할 것으로 기대되는 경우, 손실부담계약으로 보아 그 초과금액을 충당부채로 인식하고 있습니다.

(25) 법인세

법인세비용은 당기법인세와 이연법인세로 구성되어 있으며, 기타포괄손익이나 자본에 직접 인식되는 거래나 사건 또는 사업결합에서 발생하는 세액을 제외하고는 당기손익으로 인식하고 있습니다.

당기법인세는 당기의 과세소득을 기초로 산정하고 있습니다. 과세소득은 포괄손익계산서상의 세전이익에서 다른 과세기간에 가산되거나 차감될 손익 및 비과세항목이나손금불인정항목을 제외하므로 포괄손익계산서상 손익과 차이가 있습니다. 연결실체의 당기법인세와 관련된 미지급법인세는 제정되었거나 실질적으로 제정된 세율을 사용하여 계산하고 있습니다.

이연법인세는 재무제표상 자산과 부채의 장부금액과 과세소득 산출 시 사용되는 세무기준액과의 차이를 바탕으로 인식되며, 자산부채법에 의하여 인식하고 있습니다. 이연법인세부채는 모든 가산할 일시적 차이에 대하여 인식하며, 이연법인세자산은 차감할 일시적 차이 중 일시적 차이가 과세소득 발생으로 해소될 가능성이 높은 경우에 인식합니다. 그러나, 일시적차이가 영업권을 최초로 인식하는 경우나 자산ㆍ부채가 최초로 인식되는 거래가 사업결합 거래가 아니고, 거래 당시의 회계이익 또는 과세소득에 영향을 미치지 아니하는 거래의 경우 이연법인세를 인식하지 않고 있습니다. 

연결실체는 연결모법인인 지배회사와 지배회사의 완전지배를 받는 내국법인(이하 "연결자법인")을 연결집단으로 하여 하나의 과세표준과 세액을 계산하는 단위로 하는 연결납세방식을 적용하고 있습니다.

연결실체는 개별회사 및 연결집단의 미래 과세소득을 각각 감안하여 일시적차이의 실현가능성을 평가하고, 이연법인세자산(부채)의 변동액은 자본계정에 직접 가감되는 항목과 관련된 금액을 제외하고 법인세비용(수익)으로 인식하였습니다.

종속기업, 관계기업 및 조인트벤처 투자지분에 관한 가산할 일시적차이에 대해서는 연결실체가 일시적차이의 소멸시점을 통제할 수 있으며, 예측가능한 미래에 일시적차이가 소멸하지 않을 가능성이 높은 경우를 제외하고는 모두 이연법인세부채를 인식하고 있습니다. 또한, 차감할 일시적차이로 인하여 발생하는 이연법인세자산은 일시적차이가 예측가능한 미래에 소멸 가능할 가능성이 높고, 일시적차이가 사용될 수 있는 과세소득이 발생할 가능성이 높은 경우에 인식하고 있습니다.

이연법인세자산의 장부금액은 매 보고기간 말에 검토하고, 이연법인세자산으로 인한혜택이 사용되기에 충분한 과세소득이 발생할 가능성이 더 이상 높지 않은 경우 이연법인세자산의 장부금액을 감소시키고 있습니다.

이연법인세자산과 부채는 보고기간 말 제정되었거나 실질적으로 제정된 세법에 근거하여 당해 자산이 실현되거나 부채가 지급될 보고기간에 적용될 것으로 기대되는 세율을 사용하여 측정하고 있습니다. 이연법인세자산과 이연법인세부채를 측정할 때에는 보고기간 말 현재 연결실체가 관련 자산과 부채의 장부금액을 회수하거나 결제할 것으로 예상되는 방식에 따라 법인세효과를 반영하였습니다.

이연법인세자산과 부채는 동일 과세당국이 부과하는 법인세이고, 연결실체가 인식된금액을 상계할 수 있는 법적 권한을 가지고 있으며 당기 법인세부채와 자산을 순액으로 결제할 의도가 있는 경우에만 상계하고 있습니다.

(26) 신탁관련 회계처리
연결실체는 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제114조에 따라 신탁재산을 고유재산과 구분하여 회계처리하고 있습니다. 이와 관련하여 신탁계정에 대여한 자금을 신탁계정대여금, 신탁계정으로부터 차입한 자금을 타회계계정차(신탁계정미지급금)로 계상하고 있으며 금융투자업규정에 따라 신탁재산의 운용, 관리 및 처분과 관련하여 신탁보수를 취득하고 이를 신탁업무운용수익으로 계상하고 있습니다.

(27) 주당이익

연결실체는 보통주 기본주당이익과 희석주당이익을 당기순손익에 대하여 계산하고 포괄손익계산서에 표시하고 있습니다. 기본주당이익은 보통주에 귀속되는 당기순손익을 회계기간 동안에 유통된 보통주식수를 가중평균한 주식수로 나누어 계산하고 있습니다. 희석주당이익은 전환사채와 종업원에게 부여한 주식기준보상 등 모든 희석효과가 있는 잠재적 보통주의 영향을 고려하여 보통주에 귀속되는 당기순손익 및 가중평균유통보통주식수를 조정하여 계산하고 있습니다.

(28)
미적용 제ㆍ개정 기준서

제정ㆍ공표되었으나 2017년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 아니한 제ㆍ개정 기준서는 다음과 같습니다. 연결실체는 연결재무제표 작성 시 다음의 제ㆍ개정 기준서를 조기적용하지 아니하였습니다. 

1) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' 

2015년 9월 25일 제정된 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'은 2018년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하되 조기 적용할 수도 있습니다. 동 기준서는현행 기업회계기준서 제1039호 '금융상품 : 인식과 측정'을 대체할 예정입니다. 연결실체는 기업회계기준서 제1109호를 2018년 1월 1일 이후 시작되는 회계연도부터 적용할 예정입니다.

새로운 기업회계기준서 제1109호는 소급 적용함이 원칙이나, 금융상품의 분류 및 측정, 손상의 경우 비교정보 재작성을 면제하는 등 일부 예외조항을 두고 있고, 위험회피회계의 경우 옵션의 시간가치 회계처리 등 일부 예외조항을 제외하고는 전진적으로 적용합니다.

기업회계기준서 제1109호의 주요 특징으로 금융자산의 관리를 위한 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름 특성에 근거한 금융자산의 분류와 측정, 기대신용손실에 기초한 금융상품의 손상모형, 위험회피회계 적용조건을 충족하는 위험회피대상항목과 위험회피수단의 확대 또는 위험회피효과 평가방법의 변경 등을 들 수 있습니다. 

기업회계기준서 제1109호의 원활한 도입을 위해서는 일반적으로 재무영향분석 및 회계정책 수립, 회계시스템 구축, 시스템 안정화 등의 준비 작업이 필요합니다. 동 기준서를 최초로 적용하는 회계기간의 연결재무제표에 미치는 영향은 동 기준서에 따른 회계정책의 선택과 판단뿐 아니라 해당 기간에 연결실체가 보유하는 금융상품과 경제상황 등에 따라 다를 수 있습니다. 

연결실체는 기업회계기준서 제1109호의 적용을 위하여 금융상품 보고와 관련한 내부관리프로세스 정비, 회계처리시스템 변경 작업을 수행하였습니다. 연결실체가 동 기준서의 최초 적용에 따른 영향을 평가하기 위하여 2017년 12월 31일 현재 상황 및입수 가능한 정보에 기초하여 2017년 연결재무제표에 미치는 영향을 분석한 결과 동기준서의 주요 사항별로 연결재무제표에 미칠 것으로 예상되는 재무적 영향은 다음과 같습니다. 
 
① 금융자산의 분류 및 측정
새로운 기업회계기준서 제1109호를 적용할 경우 연결실체는 금융자산의 관리를 위한 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름 특성에 근거하여 다음 표와 같이 금융자산을 후속적으로 상각후원가, 기타포괄손익-공정가치, 당기손익-공정가치로 측정되도록 분류하고, 복합계약이 금융자산을 주계약으로 포함하는 경우에는 내재파생상품을 분리하지 않고 해당 복합계약 전체를 기준으로 금융자산을 분류합니다.

사업모형
계약상 현금흐름 특성

원금과 이자만으로 구성
그 외의 경우

계약상 현금흐름 수취 목적
상각후원가 측정(주1)
당기손익-공정가치 측정(주2)

계약상 현금흐름 수취 및 매도 목적
기타포괄손익-공정가치측정(주1)

매도 목적, 기타
당기손익-공정가치 측정

(주1) 회계불일치를 제거하거나 감소시키기 위하여 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정할 수 있음(취소 불가) 
(주2) 단기매매목적이 아닌 지분상품의 경우 기타포괄손익-공정가치 측정 항목으로 지정할 수 있음(취소 불가)

기업회계기준서 제1109호에서 금융자산을 상각후원가 또는 기타포괄손익-공정가치측정 대상으로 분류하기 위한 요건이 현행 기업회계기준서 제1039호의 요건보다 엄격하므로, 기업회계기준서 제1109호 도입 시 당기손익-공정가치 측정 대상 금융자산의 비중이 증가하여 당기손익의 변동성이 확대될 수 있습니다. 

기업회계기준서 제1109호를 적용하려고 연결실체가 구축한 금융상품 회계처리시스템을 이용하여 추정한 2017년 12월 31일 현재 연결실체가 보유하고 있는 금융자산(파생상품 제외)의 분류 및 측정에 미치는 영향은 아래 표와 같습니다.

(단위: 백만원)

1039호에 따른 분류
1109호에 따른 분류
1039호에
따른 금액(*1)
1109호에
따른 금액(*1)

예치금
대여금및수취채권
당기손익-공정가치측정금융자산
902,124
833,942

대여금및수취채권
상각후원가
19,988,001
19,988,001

대출채권
대여금및수취채권
당기손익-공정가치측정금융자산
748,875
778,595

대여금및수취채권
상각후원가
277,127,495
277,127,495

기타금융자산
대여금및수취채권
상각후원가
12,090,983
12,090,983

단기매매금융자산(채무증권)
당기손익인식금융자산
당기손익-공정가치측정금융자산
23,451,755
23,451,755

단기매매금융자산(지분증권)
당기손익인식금융자산
당기손익-공정가치측정금융자산
4,823,244
4,823,244

단기매매금융자산(금은예치금)
당기손익인식금융자산
당기손익-공정가치측정금융자산
189,297
189,297

당기손익인식지정금융자산 
(채무증권)
당기손익인식금융자산
당기손익-공정가치측정금융자산
2,000,343
2,000,343

당기손익인식금융자산
당기손익-공정가치측정지정금융자산
110,467
110,467

당기손익인식지정금융자산 
(지분증권)
당기손익인식금융자산
당기손익-공정가치측정금융자산
952,180
952,180

당기손익인식금융자산
당기손익-공정가치측정지정금융자산
282,176
282,176

당기손익인식지정금융자산
(기타증권(복합금융상품))
당기손익인식금융자산
당기손익-공정가치측정금융자산
233,892
233,892

매도가능금융자산(채무증권)
매도가능금융자산
당기손익-공정가치측정금융자산
528,745
533,452

매도가능금융자산
기타포괄손익-공정가치측정금융자산
36,657,807
36,657,807

매도가능금융자산(지분증권)
매도가능금융자산
당기손익-공정가치측정금융자산
4,284,083
4,295,030

매도가능금융자산
기타포괄손익-공정가치측정금융자산
646,301
646,301

만기보유금융자산(채무증권)
만기보유금융자산
당기손익-공정가치측정금융자산
565,813
529,906

만기보유금융자산
상각후원가
24,424,867
24,424,867

파생상품을 제외한 금융자산 합계
410,008,448
409,949,733

(*1) 대손충당금을 차감하지 않은 총장부금액입니다.
(*2) 기업회계기준서 1104호에 따라 연결실체는 보험계약과 관련이 있는 금융자산(예치금 902,124백만원, 매도가능금융자산(지분증권) 1,972,577백만원, 매도가능금융자산(채무증권) 400,978백만원, 만기보유금융자산 565,813백만원)에 대하여 당기손익조정접근법(Overlay approach)을 적용하도록 지정하였습니다. 지정된 당기손익-공정가치 측정 금융자산에 대하여 연결실체는 기업회계기준서 제1109호를 적용할 경우 당기손익으로 보고하는 금액을 기업회계기준서 제1039호를 적용했더라면 당기손익으로 보고했을 금액으로 재분류하게 됩니다.

기업회계기준서 제1109호를 적용한 경우 2017년 12월말 현재 상각후원가로 측정되는 대여금및수취채권과 만기보유금융자산 중 2,142,444백만원, 매도가능금융자산 중 4,828,482백만원이 당기손익-공정가치측정 항목으로 분류되어 전체 금융자산(파생상품 제외) 중 당기손익-공정가치측정 금융자산의 비중이 7.82%에서 9.52%로 증가하고, 금융자산의 공정가치 변동에 따른 당기손익 변동성이 심화될 것으로 판단합니다.

② 금융부채의 분류 및 측정

새로운 기업회계기준서 제1109호에 따르면 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정한 금융부채의 공정가치 변동 중 해당 금융부채의 신용위험 변동으로 인한 부분은 당기손익이 아닌 기타포괄손익으로 표시하고, 동 기타포괄손익은 후속적으로 당기손익으로 재순환하지 않습니다. 다만, 금융부채의 신용위험 변동에 따른 공정가치 변동을기타포괄손익으로 인식하면 회계불일치가 발생하거나 확대될 경우에는 해당 공정가치 변동을 당기손익으로 인식합니다.

현행 기업회계기준서 제1039호에서 모두 당기손익으로 인식했던 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정한 금융부채의 공정가치 변동 중 일부가 기타포괄손익으로 표시되므로 금융부채의 평가 관련 당기손익이 감소할 수 있습니다. 

연결실체는 2017년 12월 31일 현재 금융부채 362,185,727백만원 중 8,297,609백만원을 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정하였고, 당기 중 당기손익-공정가치 측정 금융부채와 관련하여 100,685백만원의 공정가치 상승을 당기손실로 인식하였습니다. 

기업회계기준서 제1109호를 보고기간 말 현재 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정된 금융부채에 적용할 경우 재무적 영향을 분석한 결과 해당 금융부채의 공정가치 변동금액 100,685백만원 중 신용위험 변동에 따른 금액은 2,141백만원으로 파악되었습니다.

③ 손상

현행 기업회계기준서 제1039호에서는 발생손실모형(incurred loss model)에 따라 손상발생의 객관적 증거가 있는 경우에만 손상을 인식하지만, 새로운 기업회계기준서 제1109호에서는 상각후원가 또는 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품, 리스채권, 계약자산, 대출약정, 금융보증계약에 대하여 기대신용손실모형(Expected cr-edit loss impairment model)에 따라 손상을 인식합니다.

기업회계기준서 제1109호에서는 금융자산 최초 인식 후 신용위험의 증가 정도에 따라 아래 표와 같이 3단계로 구분하여 12개월 기대신용손실이나 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정하도록 하고 있어 현행 기업회계기준서 제1039호의 발생손실모형에 비하여 신용손실을 조기에 인식할 수 있습니다.

구분
손실충당금

Stage 1
최초 인식 후 신용위험이 유의적으로 증가하지 않은 경우(주1)
12개월 기대신용손실 : 보고기간 말 이후 12개월 내에 발생 가능한 금융상품의 채무불이행 사건으로 인한 기대신용손실

Stage 2
최초 인식 후 신용위험이 유의적으로 증가한 경우
전체기간 기대신용손실 : 기대존속기간에 발생할 수 있는 모든 채무불이행 사건으로 인한 기대신용손실

Stage 3
신용이 손상된 경우

(주1) 보고기간 말 신용위험이 낮은 경우에는 신용위험이 유의적으로 증가하지 않은 것으로 간주할 수 있음

기업회계기준서 제1109호에서는 최초 인식 시점에 신용이 손상된 금융자산은 최초 인식 후 전체기간 기대신용손실의 누적변동분만을 손실충당금으로 계상합니다. 

연결실체는 기업회계기준서 제1109호 적용 시 채무증권에 대하여 보고기간 말 현재 신용위험이 낮은 경우 신용위험이 유의적으로 증가하지 않은 것으로 보는 간편법을 사용할 계획입니다.

연결실체가 구축한 금융상품 회계처리시스템을 이용하여 추정한 2017년 12월 31일 현재 손실충당금에 미치는 영향은 아래 표와 같습니다.

(단위 : 백만원)

제1039호에 따른 분류
제1109호에 따른 분류
제1039호에 따른
손실충당금
제1109호에 따른
손실충당금

대여금 및 수취채권

예치금
상각후원가 측정 금융자산
14,054
15,062

대출채권
상각후원가 측정 금융자산
2,307,276
2,878,611

당기손익-공정가치 측정 금융자산
3,328
-

기타금융자산
상각후원가 측정 금융자산
49,679
51,649

매도가능금융자산

채무증권
기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산
-
18,736

만기보유금융자산

채무증권
상각후원가 측정 금융자산
-
8,560

대손충당금 합계
2,374,337
2,972,618

금융보증계약
금융보증계약
36,506
37,288

미사용약정 및 기타신용관련부채
미사용약정 및 기타신용관련부채
168,006
222,499

충당부채 합계
204,512
259,787

④ 위험회피회계
새로운 기업회계기준서 제1109호에서는 현행 기업회계기준서 제1039호에서 정한 위험회피회계의 체계(Mechanics of hedge accounting: 공정가치위험회피, 현금흐름위험회피, 해외사업장순투자위험회피)를 유지하지만, 복잡하고 규정중심적인 기업회계기준서 제1039호의 위험회피회계 요구사항을 기업의 위험관리활동에 중점을 둔 원칙중심적인 방식으로 변경했습니다. 위험회피대상항목과 위험회피수단을 확대하였고, 높은 위험회피효과가 있는지에 대한 평가 및 계량적인 판단기준(80~125%)을 없애는 등 위험회피회계 적용요건을 완화하였습니다.

기업회계기준서 제1109호의 위험회피회계를 적용할 경우, 현행 기업회계기준서 제1039호의 위험회피회계 적용요건을 충족하지 못하는 일부 거래에 대해서도 위험회피회계를 적용할 수 있게 되어 당기손익의 변동성이 축소될 수 있습니다.

연결실체는 기업회계기준서 제1109호를 적용할 경우 동 기준서의 위험회피회계 요구사항을 적용하고, 동 기준서의 위험회피회계 적용요건을 충족하는 위험관리활동에대해 최대한 위험회피회계를 적용할 계획입니다. 

현행 기업회계기준서 제1039호의 위험회피회계 적용요건을 충족하지 못하여 위험회피회계가 적용되지 않은 연결실체의 위험관리활동 중 기업회계기준서 제1109호에 따라 위험회피회계를 적용한 거래는 2017년 기말 현재에는 없습니다.

2) 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'
2015년 11월 6일 제정된 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'은 2018년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용하되 조기 적용할 수도 있습니다. 동 기준서는 현행 기업회계기준서 제1018호 '수익', 제1011호 '건설계약', 기업회계기준해석서 제2031호 '수익: 광고용역의 교환거래', 제2113호 '고객충성제도', 제2115호 '부동산건설약정', 제2118호 '고객으로부터의 자산이전'을 대체할 예정입니다. 연결실체는 기업회계기준서 제1115호를 2018년 1월 1일 이후 시작되는 회계연도부터 적용하되, 최초 적용 누적효과를 최초 적용일이 포함되는 2018 회계연도의 이익잉여금의 기초 잔액을 조정하여 인식할 예정입니다.

현행 기업회계기준서 제1018호 등에서는 재화의 판매, 용역의 제공, 이자수익, 로열티수익, 배당수익, 건설계약과 같은 거래 유형별로 수익인식기준을 제시하지만, 새로운 기업회계기준서 제1115호에 따르면 모든 유형의 계약에 5단계 수익인식모형(① 계약 식별 → ② 수행의무 식별 → ③ 거래가격 산정 → ④ 거래가격을 수행의무에 배분 → ⑤ 수행의무 이행 시 수익 인식)을 적용하여 수익을 인식합니다.

연결실체는 2017년 하반기부터 별도의 TF팀을 구성하여 기업회계기준서 제1115호 도입을 준비하였고, 일부 금융상품 판매시 해당 상품의 잔여 수행의무를 식별하여 기간에따라 수익을 인식하는 것이 적정하다고 판단하였습니다.

다만, 2017 회계연도를 기준으로 현재 상황 및 입수 가능한 정보에 기초하여 재무영향을 분석한 결과 연결재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없을 것으로 판단됩니다.

3) 기업회계기준서 제1116호 '리스'
기업회계기준서 제1116호 '리스'는 현 기준서인 기업회계기준서 제1017호 '리스'와 기업회계기준해석서 제2104호 '약정에 리스가 포함되어 있는지의 결정'을 대체하게 됩니다. 이 기준서는 2019년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용해야 하며, 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'을 적용하는 기업은 조기 적용할 수 있습니다. 

기업회계기준서 제1116호는 리스이용자가 리스관련 자산과 부채를 재무상태표에 인식하는 하나의 회계모형을 제시하고 있습니다. 리스이용자는 기초자산을 사용할 권리를 나타내는 사용권자산과 리스료를 지급할 의무를 나타내는 리스부채를 인식해야합니다. 단기리스와 소액 기초자산 리스의 경우 리스 인식이 면제될 수 있습니다. 리스제공자 회계처리는 리스를 금융리스와 운용리스로 분류하는 기존의 기준서와 유사합니다. 해당 개정 기준서 적용시 연결재무제표에 미치는 영향은 보고기간 말 현재로추정할 수 없습니다.

4. 금융상품 위험 관리
(1) 리스크관리 개요
신한금융그룹(이하 "그룹")은 각 사업분야별로 발생할 수 있는 다양한 리스크를 관리하며, 주요 대상은 신용리스크, 시장리스크, 금리리스크, 유동성리스크 등 입니다. 이러한 리스크는 지배기업 및 각 종속기업에서 정한 리스크관리 기본방침에 따라 인식,측정, 통제 및 보고됩니다.

1) 그룹 리스크관리 원칙

그룹의 리스크관리 원칙은 다음과 같습니다.

ㆍ 모든 영업활동은 사전 설정된 위험성향 내에서 리스크와 수익의 균형을 고려하여 수행해야 한다.

ㆍ 지배기업은 그룹리스크관리모범규준을 제시하고 이의 준수 여부를 감독하며, 그룹차원의 모니터링에 대한 책임과 권한을 보유한다.

ㆍ 경영진의 관여를 제고하는 리스크관련 의사결정 체계를 운영한다.

ㆍ 영업부문과 독립적인 리스크관리 조직을 구성하고 운영한다.

ㆍ 비즈니스 의사결정시 리스크를 명확히 고려하게 하는 성과관리체계를 운영한다.

ㆍ 선제적이고 실용적인 리스크 관리 기능을 지향한다.

ㆍ 평상시에도 상황 악화 가능성에 대비하는 신중한 시각을 공유한다.

2) 그룹 리스크 관리조직

그룹의 리스크관리에 대한 기본정책 및 전략은 지배기업 이사회내의 위험관리위원회(이하 "그룹위험관리위원회")에서 수립됩니다. 그룹의 위험관리책임자(CRO)는 그룹위험관리위원회를 보좌하고 각 종속기업의 위험관리책임자를 구성원으로 하는
그룹리스크협의회를
통하여 그룹 및 각 종속기업의 리스크정책 및 전략을 협의합니다. 종속기업은 각 사별 위험관리위원회 및 리스크 관련 실무위원회, 리스크관리전담조직을 통하여 그룹의 리스크정책 및 전략을 이행하고, 이와 일관되게 종속기업 세부 리스크정책 및 전략을 수립하고 시행합니다. 지배기업의 리스크관리팀은 그룹 위험관리책임자를 보좌하여 리스크관리 및 감독업무를 수행합니다.

신한금융그룹은 그룹의 리스크를 적정 수준으로 관리하기 위하여 계층적인 한도체계를 가지고 있습니다. 그룹위험관리위원회는 그룹 및 종속기업별로 부담 가능한 리스크 한도를 설정하고, 각 종속기업의 위험관리위원회 및 경영진차원의 리스크회의체에서는 리스크 유형별, 부서별, 데스크별 및 상품별 등 세부 리스크한도를 설정하여 관리합니다.

① 그룹위험관리위원회(Group Risk Management Committee)

지배기업 및 각 종속기업의 리스크관리 체제를 구축하고 그룹리스크 정책 및 한도 수립, 승인 등 그룹리스크관련 사항을 종합적으로 관리합니다. 위원회는 지배기업의 이사로 구성됩니다.

위원회의 결의사항은 다음과 같습니다.

ㆍ 경영전략에 부합하는 리스크관리 기본방침 수립

ㆍ 그룹 및 각 종속기업별 부담가능한 리스크수준의 결정

ㆍ 적정투자한도 또는 손실허용한도 승인

ㆍ 리스크관리규정과 그룹리스크협의회규정의 제정 및 개정
ㆍ 리스크관리조직 구조 및 업무분장에 관한 사항
ㆍ 리스크관리시스템의 운영에 관한 사항
ㆍ 각종 한도의 설정 및 한도초과의 승인에 관한 사항
ㆍ 금융감독원의 비소매 및 소매 신용평가시스템에 대한 그룹 내부등급법 승인관련 의사결정 사항

그룹위험관리위원회 결의사항은 이사회에 보고합니다.

② 그룹리스크협의회(Group Risk Management Council)

그룹의 리스크정책 및 전략을 일관되게 유지하기 위하여 그룹의 제반 리스크 관련 사항을 협의하고 그룹위험관리위원회에서 정한 정책을 수행하기 위하여 필요한 사항을결의합니다. 구성원은 그룹의 위험관리책임자가 위원장이 되고, 주요 종속기업의 위험관리책임자로 구성됩니다. 단, 종속기업의 위험관리책임자가 임원이 아닌 경우에는 리스크관리담당 주요업무집행책임자가 참석할 수 있습니다.

3) 그룹 리스크관리 체제

① 위험자본(Risk Capital) 관리

위험자본은 잠재적인 손실(리스크)이 실제로 실현되었을 경우 이를 보전하는데 필요한 자본을 의미하며, 위험자본관리는 가용자본 대비 리스크 부담 수준에 대한 의사결정인 위험성향(Risk Appetite)을 고려하여 위험자본이 적정 수준으로 유지될 수 있도록 위험자산을 관리하는 것을 의미합니다. 지배기업 및 종속기업은 위험자본 관리를 위하여 재무ㆍ사업계획 수립시에 사전적으로 위험계획이 반영되도록 위험계획 프로세스를 수립 및 운용하고 있으며, 적정 수준으로 리스크를 통제하기 위한 리스크한도관리체계를 수립 및 운용하고 있습니다.

② 리스크 모니터링

그룹의 경영환경에 영향을 줄 수 있는 리스크 요소들을 주기적으로 파악하여 선제적인 리스크관리를 도모하기 위하여 다차원 리스크 모니터링 체제를 구축하고 있습니다. 각 종속기업은 그룹차원의 리스크관리에 영향을 미치는 주요사항에 대하여 의무적으로 지배기업에 보고하여야 하며, 지배기업은 주별ㆍ월별ㆍ수시 모니터링보고서를 작성하여 CRO를 포함한 그룹 경영진에게 보고하고 있습니다.

또한 리스크종합상황판(Risk Dash Board)을 운영하여 종속기업별로 운용자산에 대한 주요 포트폴리오의 외형증가, 리스크 증가, 대외 환경변화(뉴스) 등의 3차원 모니터링을 통해 이상징후 영역을 도출하여 원인분석 및 필요시 대응방안을 수립ㆍ이행하는 선제적 리스크관리를 수행하고 있습니다.

③ 리스크 리뷰

신상품ㆍ신사업 추진 및 주요정책 변경시에는 사전에 정의된 체크리스트에 의해 리스크 요인을 검토하여, 리스크 판단이 용이하지 않은 비즈니스의 무분별한 추진을 차단하고 합리적 의사결정을 지원하고 있습니다. 종속기업 리스크관리 담당부서는 사업부문에서 추진하고자 하는 상품ㆍ서비스ㆍ사업 등에 대하여 사전 리뷰하고 사후 모니터링하는 프로세스를 갖추고 있으며, 타 종속기업과 연계 또는 공동으로 추진하는 사항인 경우 지배기업 리스크관리팀과 사전 협의를 거친 후 리스크 리뷰를 수행하고 있습니다. 

④ 위기관리

위기상황 발생가능성을 조기에 감지하여 선제적으로 대응하며, 위기상황 발생시 적시적, 효율적, 유기적 대응으로 위기상황을 극복하고 궁극적으로 지속가능한 조직을 유지하기 위하여 그룹차원의 위기관리체계를 운영하고 있습니다. 각 종속기업은 '요경계', '위기임박', '위기'의 3단계로 위기단계를 정의하고 있으며, 정량적 지표와 정성적 정보에 대한 모니터링 및 영향분석을 통해 위기상황단계를 결정하고 위기상황 발생시 사전에 정의된 위기대응 조치를 실행합니다. 지배기업은 그룹차원의 일관된 위기상황인식 및 대응체계를 수립하여 운영하고 2개 이상의 종속기업이 위기임박 이상 단계에 진입하는 등 그룹차원의 위기대응이 필요하다고 판단되는 경우 지배기업 차원에서 직접적으로 위기관리를 수행하게 됩니다.

(
2)
신용위험

신용리스크는 차주 또는 거래상대방의 부도, 계약불이행 등 채무불이행으로 인하여 발생할 수 있는 잠재적인 경제적 손실 위험을 의미하며, 연결실체가 부담하는 가장 큰 리스크입니다. 신용리스크 관리 대상은 난내계정은 물론, 보증, 대출약정, 파생상품 거래 등 난외계정을 포함하여 신용리스크에 의한 경제적 손실이 발생할 수 있는 모든 대상을 포함하고 있습니다.

신한은행의 신용리스크 관리에 대한 기본 정책은 리스크정책위원회에서 결정됩니다.리스크정책위원회는 CRO를 위원장으로, CCO(Chief Credit Officer)와 사업그룹 담당 그룹장 및 리스크총괄부장으로 구성되어, 은행 전반의 신용위험관리 방안과 여신정책 방향을 의사결정하고 있습니다. 리스크정책위원회와 별도로 여신심의위원회를 설치하여 거액여신 및 한도승인 등의 여신 심사를 분리하고 있으며, CCO를 위원장으로, CRO와 여신관련 사업그룹 담당 그룹장, 여신기획부장 및 선임심사역으로 구성되어 여신의 건전성을 제고하고 운용 수익성을 제고하는 방향으로 여신 심사를 하고 있습니다.

신한은행의 신용리스크 관리는 거래상대방에 대한 신용평가, 여신심사, 여신감리 등 프로세스가 있으며, 포트폴리오에 대한 신용리스크 측정 및 한도관리 프로세스가 있습니다. 신한은행의 모든 여신고객은 신용등급이 부여되어 관리되는데, 개인은 은행내부실적정보, 외부신용정보를 합산하여 산출되고, 기업은 재무항목과 산업위험, 영업위험, 경영위험 등의 비재무항목 등을 종합적으로 고려하여 산출됩니다. 산출된 신용등급은 여신승인, 한도관리, 가격결정, 대손충당금적립 등에 활용되어 신용리스크 관리의 기본이 됩니다. 신용평가시스템은 개인평가시스템, SOHO평가시스템, 기업평가시스템으로 구분되며, Basel II 요건을 반영하여 각 모형별로 세분화하고 정교화하여 사용하고 있습니다. 기업여신에 대한 심사는 집단의사결정체제를 취함으로써 객관적이고 신중한 의사결정을 하고 있습니다. 일반적인 여신의 경우 영업점의 여신담당 직원과 본부 심사역의 협의를 바탕으로 여신 승인이 이루어지며, 규모가 크거나중요한 여신의 경우는 심사협의체등에서 여신 승인이 이루어 집니다. 특히, 거액 여신 등 중요 여신에 대하여는 여신 최고의사결정기구인 여신심의위원회에서 심사를 하고 있습니다. 개인여신은 객관적인 통계방법과 은행의 신용정책에 기초한 자동화된 개인여신평가시스템(CSS)에 의하여 심사가 이루어지고 있습니다. 기업여신 거래처 중 부실예상기업을 자동 검색하여 영업점 여신담당 직원과 심사역으로 하여금 Loan Review를 하도록 하고 있으며, 사업그룹과 독립된 여신감리부서에서는 Loan Review 결과의 적정성을 판단하고 필요에 따라 해당 기업의 신용등급 조정을 요청합니다. 이러한 절차에 따라 부실예상기업을 조기경보기업, 관찰기업 및 정상기업으로 분류한 뒤 위험단계별 관리지침에 따라 차별 관리함으로써 여신의 부실화를 조기에 차단하고 있습니다. 신용포트폴리오에 대한 신용리스크를 적정 수준으로 통제하기 위하여 전행 및 사업부문별 신용VaR한도를 설정하여 관리하고 있으며, 특정부문에 익스포져가 편중되어 발생하는 신용리스크에 대비하기 위하여 동일인별, 산업별, 국가별 등 부문별로 익스포져한도를 설정하여 관리하고 있습니다.

신한카드의 신용리스크에 관한 기본 정책은 리스크관리협의회에서 결정됩니다. 리스크관리협의회는 리스크관리책임자(CRO)를 위원장으로 하여, 각 사업부문 및 지원부문의 부문장, 관련부서 본부장으로 구성됩니다. 리스크관리협의회와는 별도로 일정금액 이상의 법인여신 및 기타 중요여신의 심사를 담당하는 여신위원회를 설치하여 여신정책 결정과 여신심사를 분리하고 있습니다.

신한카드의 신용평점시스템은 ASS(Application Scoring System)와 BSS(BehaviourScoring System)로 나누어져 있습니다. 카드발급 자격기준을 충족한 신청 건에 대하여 회사 내부정보, CB사 등 외부정보, 신청서상의 신상정보를 활용하여 AS 신용등급을 산출한 후 기준 등급 이상일 경우에만 카드발급이 가능합니다. 매월 재계산되는BS는 카드회원의 연체확률을 예측해주고 있으며, 이를 활용하여 회원을 모니터링 하고 포트폴리오 위험을 모니터링하는데 활용하고 있습니다.

1) 신용위험에 대한 최대 노출액
신용위험 노출액이라 함은 주로 예치금과 대출채권과 관련된 대출 과정, 채무증권에 대한 투자 활동, 파생금융상품 계약 거래, 대출 약정 등의 난외 계정 거래와 관련되는익스포져를 의미합니다. 예치금 및 대출채권은 바젤Ⅲ의 신용리스크 위험가중치에 따른 익스포져 분류기준과 같이 정부, 은행, 기업, 소매 등의 세부항목으로 구분하였으며, 충당금 등의 차감항목을 제외한 순 장부금액이 신용위험에 의해 노출될 수 있는 최대 금액으로 표시합니다.

당기말과 전기말

현재
보유 금융상품의 신용위험에 대한 최대노출액의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 17(당) 기말
제 16(전) 기말

예치금 및 대출채권(*1)(*3)
296,441,837
276,377,243

은행
13,373,140
13,922,969

개인
124,868,554
115,972,280

정부/공공기관/중앙은행
14,442,747
11,776,346

기업
123,637,882
116,001,132

카드채권
20,119,514
18,704,516

단기매매금융자산
23,829,943
22,638,409

당기손익인식지정금융자산
2,344,701
2,228,186

매도가능금융자산
37,186,552
32,822,071

만기보유금융자산
24,990,680
19,805,084

파생상품자산
3,400,178
3,002,859

기타금융자산

(*1)(*2)

12,041,304
13,975,889

지급보증
3,267,707
3,424,022

대출약정 및 기타 신용관련 부채
75,518,079
76,055,306

합 계
479,020,981
450,329,069

(*1)
예치금 및 대출채권, 기타금융자산의 최대 노출액은 대손충당금을 차감한 순장부금액입니다.

(*2)
미수금, 미수수익, 보증금, 미회수내국환채권, 가지급금 등으로 구성되어 있습니다.

(*3)
신BIS협약(Basel Ⅲ)의 자기자본비율(BIS 비율) 산출상 유사한 신용위험집단으로 분류하였습니다.

(*4)
당기말과 전기말 현재 카드회원에게 제공한 미사용한도 잔액은 각각 63,745,952백만원, 61,184,194백만원이며, 이와 관련한 미사용한도충당부채로는 72,793백만원, 354,305백만원을 각각 인식하였습니다.

2) 예치금과 대출채권의 손상정보
가.
당기말과 전기말
현재 예치금과 대출채권의 손상 여부에 대한 내역은 다음과 같습니다.

① 제 17(당) 기말

(단위 : 백만원)

구 분
은행
고객
합 계

개인
정부
공공기관
중앙은행
기업
카드
소계

연체 및 손상되지 않은 예치금과 대출채권
13,390,271
124,361,480
14,447,016
123,667,242
19,788,015
282,263,753
295,654,024

연체되었으나 손상되지
않은 대출채권
-
581,977
-
194,132
543,303
1,319,412
1,319,412

손상된 대출채권
-
362,707
-
1,010,036
420,316
1,793,059
1,793,059

소 계
13,390,271
125,306,164
14,447,016
124,871,410
20,751,634
285,376,224
298,766,495

대손충당금
(17,131)
(437,610)
(4,269)
(1,233,528)
(632,120)
(2,307,527)
(2,324,658)

합 계
13,373,140
124,868,554
14,442,747
123,637,882
20,119,514
283,068,697
296,441,837

② 제 16(전) 기말

(단위 : 백만원)

구 분
은행
고객
합 계

개인
정부
공공기관
중앙은행
기업
카드
소계

연체 및 손상되지 않은 예치금과 대출채권
13,946,898
115,668,247
11,778,472
115,911,309
18,590,689
261,948,717
275,895,615

연체되었으나 손상되지 않은 대출채권
-
392,002
270
264,354
397,417
1,054,043
1,054,043

손상된 대출채권
-
285,929
-
1,098,081
420,079
1,804,089
1,804,089

소 계
13,946,898
116,346,178
11,778,742
117,273,744
19,408,185
264,806,849
278,753,747

대손충당금
(23,929)
(373,898)
(2,396)
(1,272,612)
(703,669)
(2,352,575)
(2,376,504)

합 계
13,922,969
115,972,280
11,776,346
116,001,132
18,704,516
262,454,274
276,377,243

나.

당기말과 전기말
현재 연체 및 손상되지 않은 예치금과 대출채권의 신용건전성별 구성내역은 다음과 같습니다.

① 제 17(당) 기말

(단위 : 백만원)

구 분 (*1)
은행
고객
합 계

개인
정부
공공기관
중앙은행
기업
카드
소 계

등급 : 1. 우량(*3)
13,382,414
116,304,917
14,447,016
86,831,895
16,314,189
233,898,017
247,280,431

등급 : 2. 보통(*3)
7,857
8,056,563
-
36,835,347
3,473,826
48,365,736
48,373,593

소 계
13,390,271
124,361,480
14,447,016
123,667,242
19,788,015
282,263,753
295,654,024

대손충당금
(17,131)
(212,502)
(4,269)
(647,694)
(288,362)
(1,152,827)
(1,169,958)

합 계
13,373,140
124,148,978
14,442,747
123,019,548
19,499,653
281,110,926
294,484,066

담보에 의한 신용위험
경감효과 (*2)
96,835
80,354,889
-
64,018,607
6,358
144,379,854
144,476,689

② 제 16(전) 기말

(단위 : 백만원)

구 분 (*1)
은행
고객
합계

개인
정부
공공기관
중앙은행
기업
카드
소계

등급 : 1. 우량(*3)
13,946,898
108,798,683
11,778,472
78,556,918
15,156,750
214,290,823
228,237,721

등급 : 2. 보통(*3)
-
6,869,564
-
37,354,391
3,433,939
47,657,894
47,657,894

소 계
13,946,898
115,668,247
11,778,472
115,911,309
18,590,689
261,948,717
275,895,615

대손충당금
(23,929)
(205,135)
(2,395)
(740,349)
(374,708)
(1,322,587)
(1,346,516)

합 계
13,922,969
115,463,112
11,776,077
115,170,960
18,215,981
260,626,130
274,549,099

담보에 의한 신용위험
경감효과 (*2)
35,581
76,943,059
-
59,271,190
6,200
136,220,449
136,256,030

(*1)

예치금과 대출채권의 신용건전성은 내부신용등급 구간에 따라 분류하였습니다.

(*2)
담보에 의한 신용위험 경감효과는 담보의 공정가치를 근거로 추정하였습니다.

(*3)
우량등급과 보통등급의 구분은 다음과 같습니다.

구 분
개 인
정부, 공공기관,
중앙은행
기업 및 은행
카 드

등급 : 1. 우량

Pool별 부도율
 2.25% 미만

OECD 국가신용등급
 6 이상

내부신용등급
 BBB+ 이상

개인: Behavior Scoring System 상7등급 이상
기업: 좌측 기업 및 은행과 동일

등급 : 2. 보통

Pool별 부도율
 2.25% 이상

OECD 국가신용등급
 6 미만

내부신용등급
 BBB+ 미만

개인: Behavior Scoring System 상7등급 미만
기업: 좌측 기업 및 은행과 동일

다.
당기말과 전기말
현재 연체되
었으나 손상되지 않은 예치금과 대출채권의 구성내역은 다음과 같습니다.

① 제 17(당) 기말

(단위 : 백만원)

구 분
은행
고객
합 계

개인
정부
공공기관
중앙은행
기업
카드
소 계

30일 미만 연체
-
458,968
-
131,624
446,658
1,037,250
1,037,250

30일~60일 미만 연체
-
65,152
-
33,749
58,283
157,184
157,184

60일~90일 미만 연체
-
42,427
-
16,972
37,972
97,371
97,371

90일 이상 연체
-
15,430
-
11,787
390
27,607
27,607

소 계
-
581,977
-
194,132
543,303
1,319,412
1,319,412

대손충당금
-
(56,774)
-
(8,898)
(81,990)
(147,662)
(147,662)

합 계
-
525,203
-
185,234
461,313
1,171,750
1,171,750

담보에 의한 신용위험
경감효과
-
325,631
-
94,388
90
420,109
420,109

② 제 16(전) 기말

(단위 : 백만원)

구 분
은행
고객
합 계

개인
정부
공공기관
중앙은행
기업
카드
소 계

30일 미만 연체
-
297,889
270
190,133
321,913
810,205
810,205

30일~60일 미만 연체
-
49,582
-
50,881
53,379
153,842
153,842

60일~90일 미만 연체
-
31,072
-
20,305
21,899
73,276
73,276

90일 이상 연체
-
13,459
-
3,035
226
16,720
16,720

소 계
-
392,002
270
264,354
397,417
1,054,043
1,054,043

대손충당금
-
(35,627)
(1)
(12,377)
(66,413)
(114,418)
(114,418)

합 계
-
356,375
269
251,977
331,004
939,625
939,625

담보에 의한 신용위험
경감효과
-
249,309
-
101,334
112
350,755
350,755

라.
당기말과 전기말
현재
손상된 예치금과 대출채권의 구성내역은 다음과 같습니다.

① 제 17(당) 기말

(단위 : 백만원)

구 분
은행
고객
합 계

개인
정부
공공기관
중앙은행
기업
카드
소 계

손상된 대출채권
-
362,707
-
1,010,036
420,316
1,793,059
1,793,059

대손충당금
-
(168,334)
-
(576,936)
(261,768)
(1,007,038)
(1,007,038)

합 계
-
194,373
-
433,100
158,548
786,021
786,021

담보에 의한 신용위험
경감효과
-
128,906
-
384,815
12
513,733
513,733

② 제 16(전) 기말

(단위: 백만원)

구 분
은행
고객
합 계

개인
정부
공공기관
중앙은행
기업
카드
소 계

손상된 대출채권
-
285,929
-
1,098,081
420,079
1,804,089
1,804,089

대손충당금
-
(133,136)
-
(519,886)
(262,548)
(915,570)
(915,570)

합 계
-
152,793
-
578,195
157,531
888,519
888,519

담보에 의한 신용위험
경감효과
-
101,730
-
437,891
3
539,624
539,624

3) 신용등급별 구성 내역

가.

당기말과 전기말
현재 채무증권의 신용등급별 구성내역은 다음과 같습니다.

① 제 17(당) 기말

(단위: 백만원)

구 분
단기매매금융자산
당기손익인식
지정금융자산
매도가능금융자산
만기보유금융자산
합 계

AAA
8,837,093
630,247
23,949,843
20,057,480
53,474,663

AA- to AA+
5,193,659
589,193
5,582,125
3,956,290
15,321,267

A- to A+
5,442,892
792,715
4,300,764
444,711
10,981,082

BBB- to BBB+
1,614,012
252,258
1,508,224
166,906
3,541,400

Lower than BBB-
275,200
-
435,651
177,840
888,691

Unrated
2,277,790
80,288
1,409,945
187,453
3,955,476

합 계
23,640,646
2,344,701
37,186,552
24,990,680
88,162,579

② 제 16(전) 기말

(단위 : 백만원)

구 분
단기매매금융자산
당기손익인식
지정금융자산
매도가능금융자산
만기보유금융자산
합 계

AAA
9,777,845
535,684
19,781,580
16,188,459
46,283,568

AA- to AA+
4,075,181
402,946
5,561,165
2,584,304
12,623,596

A- to A+
5,310,796
1,097,395
4,257,161
535,889
11,201,241

BBB- to BBB+
1,441,783
192,161
1,348,073
137,240
3,119,257

Lower than BBB-
144,612
-
469,615
148,894
763,121

Unrated
1,640,347
-
1,404,477
210,298
3,255,122

합 계
22,390,564
2,228,186
32,822,071
19,805,084
77,245,905

외부평가기관의 신용등급에 따른 유가증권의 신용건전성 기준은 다음과 같습니다.

구 분
한국신용평가
한국기업평가
S&P
Fitch
Moody's

AAA
-
-
AAA
AAA
Aaa

AA- to AA+
AAA
AAA
AA- to AA+
AA- to AA+
Aa3 to Aa1

A- to A+
AA- to AA+
AA- to AA+
A- to A+
A- to A+
A3 to A1

BBB- to BBB+
BBB- to A
BBB- to A
BBB- to BBB+
BBB- to BBB+
Baa3 to Baa1

Lower than BBB-
Lower than BBB-
Lower than BBB-
Lower than BBB-
Lower than BBB-
Lower than Baa3

Unrated
Unrated
Unrated
Unrated
Unrated
Unrated

나.
당기말과 전기말
현재 채무증권의 신용건전성 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 17(당) 기말
제 16(전) 기말

연체되지도 않고 손상되지 않은 유가증권
88,160,626
77,244,537

손상된 유가증권
1,953
1,368

합 계
88,162,579
77,245,905

다. 당기말과 전기말 현재 파생상품자산의 신용건전성별 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분(*1)
제 17(당) 기말
제 16(전) 기말

등급 : 1. 우량(*2)
3,290,638
2,944,814

등급 : 2. 보통(*2)
109,540
58,045

합 계
3,400,178
3,002,859

(*1) 신용건전성은 내부신용등급 구간에 따라 분류하였습니다.
(*2) 내부신용등급 BBB+ 이상은 우량등급, BBB+ 미만은 보통등급으로 구분하였습니다.

4) 당기말 현재 담보 실행으로 취득한 자산은 없으며, 전기말 현재 담보 실행으로
취득한 자산

658백만원을 매각예정자산으로 인식하고 있습니다.

5) 지역별 구성내역

당기말과 전기말
현재
보유 금융상품
의 지역별 구성내역은 다음과 같습니다.

① 제 17(당) 기말

(단위 : 백만원)

구 분
한 국
미 국
영 국
일 본
독 일
베트남
중 국
기 타
합 계

<예치금 및 대출채권>

은행
6,315,655
1,186,576
205,705
268,533
144,382
583,094
3,420,223
1,248,972
13,373,140

개인
119,993,323
346,746
3,811
2,695,890
2,057
745,725
615,079
465,923
124,868,554

정부/공공기관/중앙은행
12,887,534
130,553
-
388,142
134,011
35,786
664,030
202,691
14,442,747

기업
110,025,699
2,371,400
175,038
2,169,445
73,998
1,613,022
2,530,507
4,678,773
123,637,882

카드채권
20,002,457
7,434
282
2,208
174
76,608
16,806
13,545
20,119,514

소 계
269,224,668
4,042,709
384,836
5,524,218
354,622
3,054,235
7,246,645
6,609,904
296,441,837

<단기매매금융자산>
23,294,062
235,474
189,297
985
8,704
5,074
60,037
36,310
23,829,943

<당기손익인식지정금융자산>
2,262,222
82,479
-
-
-
-
-
-
2,344,701

<매도가능금융자산>
34,323,438
1,242,570
14,517
163,652
32,148
474,134
510,678
425,415
37,186,552

<만기보유금융자산>
22,458,896
1,466,037
-
34,487
-
237,641
37,096
756,523
24,990,680

합 계
351,563,286
7,069,269
588,650
5,723,342
395,474
3,771,084
7,854,456
7,828,152
384,793,713

② 제 16(전) 기말

(단위 : 백만원)

구 분
한 국
미 국
영 국
일 본
독 일
베트남
중 국
기 타
합 계

<예치금 및 대출채권>

은행
5,681,266
1,675,781
19,718
328,700
447,386
465,998
3,982,074
1,322,046
13,922,969

개인
112,391,835
337,751
3,508
2,270,133
2,330
294,777
277,447
394,499
115,972,280

정부/공공기관/중앙은행
9,799,087
321,516
-
717,922
82,034
109,943
696,051
49,793
11,776,346

기업
103,409,204
2,254,649
158,324
2,083,445
55,002
1,630,829
2,272,447
4,137,232
116,001,132

카드채권
18,660,696
7,116
197
2,114
152
13,213
10,684
10,344
18,704,516

소 계
249,942,088
4,596,813
181,747
5,402,314
586,904
2,514,760
7,238,703
5,913,914
276,377,243

<단기매매금융자산>
22,220,290
130,576
247,845
1,072
-
5,417
32,490
719
22,638,409

<당기손익인식지정금융자산>
2,144,830
-
-
-
-
-
60,201
23,155
2,228,186

<매도가능금융자산>
29,739,647
1,363,047
58,912
112,381
35,911
484,002
588,334
439,837
32,822,071

<만기보유금융자산>
17,871,709
1,410,721
-
56,196
-
155,916
166,560
143,982
19,805,084

합 계
321,918,564
7,501,157
488,504
5,571,963
622,815
3,160,095
8,086,288
6,521,607
353,870,993

(*) 지역별 구성내역은 대손충당금을 차감한 순장부금액입니다.

6) 산업별 구성내역

당기말과 전기말
현재
보
유 금융상품
의 산업별 구성내역은 다음과 같습니다.

① 제 17(당) 기말

(단위 : 백만원)

구 분
금융 및
보험업
제조업
도매 및
소매업
부동산임대 및 사업서비스업
건설업
숙박 및 
음식점업
기 타
개인고객
합 계

<예치금 및 대출채권>

은행
11,094,855
1,592
-
56,744
-
-
2,219,949
-
13,373,140

개인
-
-
-
-
-
-
-
124,868,554
124,868,554

정부/공공기관/중앙은행
13,381,461
1,314
-
-
-
-
1,059,972
-
14,442,747

기업
5,474,353
40,364,768
16,563,849
23,005,675
2,880,851
2,413,929
32,934,457
-
123,637,882

카드채권
41,825
295,290
140,117
37,801
38,580
12,257
395,145
19,158,499
20,119,514

소 계
29,992,494
40,662,964
16,703,966
23,100,220
2,919,431
2,426,186
36,609,523
144,027,053
296,441,837

<단기매매금융자산>
17,183,669
1,139,609
1,206,133
176,273
112,409
71,656
3,940,194
-
23,829,943

<당기손익인식지정금융자산>
1,201,464
202,906
36,112
45,178
27,678
-
831,363
-
2,344,701

<매도가능금융자산>
23,384,608
1,409,017
227,289
632,410
348,269
-
11,184,959
-
37,186,552

<만기보유금융자산>
5,975,448
48,981
-
785,859
557,591
-
17,622,801
-
24,990,680

합 계
77,737,683
43,463,477
18,173,500
24,739,940
3,965,378
2,497,842
70,188,840
144,027,053
384,793,713

② 제 16(전) 기말

(단위 : 백만원)

구 분
금융 및
보험업
제조업
도매 및
소매업
부동산임대 및 사업서비스업
건설업
숙박 및 
음식점업
기 타
개인고객
합 계

<예치금 및 대출채권>

은행
10,875,077
68
-
110,443
-
-
2,937,381
-
13,922,969

개인
-
-
-
-
-
-
-
115,972,280
115,972,280

정부/공공기관/중앙은행
10,906,097
3,991
-
3,315
-
-
862,943
-
11,776,346

기업
5,094,455
40,544,250
15,560,280
20,460,662
2,817,359
5,225,932
26,298,194
-
116,001,132

카드채권
38,574
194,630
131,956
37,495
36,646
11,242
323,609
17,930,364
18,704,516

소 계
26,914,203
40,742,939
15,692,236
20,611,915
2,854,005
5,237,174
30,422,127
133,902,644
276,377,243

<단기매매금융자산>
14,783,780
1,262,042
1,079,631
307,115
121,046
4,274
5,080,521
-
22,638,409

<당기손익인식지정금융자산>
1,450,512
144,019
26,385
20,000
7,002
-
580,268
-
2,228,186

<매도가능금융자산>
22,615,359
1,009,045
129,261
613,265
282,601
-
8,172,540
-
32,822,071

<만기보유금융자산>
5,261,874
44,915
-
786,345
404,921
-
13,307,029
-
19,805,084

합 계
71,025,728
43,202,960
16,927,513
22,338,640
3,669,575
5,241,448
57,562,485
133,902,644
353,870,993

(*) 산업별 구성내역은 대손충당금을 차감한 순장부금액입니다.

(3) 시장위험

트레이딩 포지션(Trading Position)의 시장리스크는 금리, 주가, 환율 등과 같은 시장가격의 변동으로 인해 발생할 수 있는 손실 위험을 의미합니다. 

비트레이딩 포지션(Non-trading Position)의 금리리스크는 시장금리의 변동으로 인해 순이자이익(NII) 또는 순자산가치(NPV)가 변동하여 발생할 수 있는 손실위험을 말합니다.

외환리스크는 환율의 변동으로 인하여 환위험 익스포져의 공정가치나 미래현금흐름이 변동하여 발생할 수 있는 손실위험을 말합니다. 

신한은행은 리스크정책위원회에서 시장리스크 관리에 관한 정책수립과 한도설정 등 의사결정 기능을 수행하며, 트레이딩 및 비트레이딩 활동에서 발생할 수 있는 시장리스크를 통제합니다. 리스크총괄부 및 리스크공학부는 전행의 운용부서와 독립적으로종합적인 시장리스크관리 및 Middle Office 기능을 수행하고 있습니다.

신한금융투자는 리스크관리실무위원회에서 회사전체의 시장위험관리방안과 정책방향, 거래 및 한도승인 등의 의사결정을 수행하고 있으며, 리스크관리부는 운용부서와독립적으로 각종 시장리스크한도 및 운영상황을 모니터링하고 있습니다.

1) 트레이딩 포지션의 시장리스크 관리
트레이딩 포지션은 단기매매차익 획득을 목적으로 보유하는 유가증권, 외환포지션, 파생금융상품 등을 의미합니다. 시장리스크 측정방법으로 VaR(Value at Risk)가 대표적이며, 시장상황의 변동에 따라 발생할 수 있는 잠재적인 최대손실액에 대한 통계적인 측정치를 말합니다.

신한은행은 99.9% 신뢰수준의 역사적시뮬레이션 VaR 방법론을 적용하여 주식, 채권등 선형적인 상품 뿐만 아니라 옵션 등 비선형적인 상품의 시장리스크를 정교하게 측정하고 있습니다. 트레이딩 포지션데이터가 시장리스크 측정시스템으로 자동 인터페이스되어 일별로 VaR 측정 및 한도관리를 수행하고 있습니다. 또한 트레이딩 부서및 데스크에 대한 손실한도, 민감도한도, 투자한도, 스트레스한도 등을 설정하고 일별 모니터링하고 있습니다.

신한금융투자는 99.9% 신뢰수준의 역사적시뮬레이션 VaR 방법론을 적용하여 일별 시장리스크를 측정합니다. 역사적시뮬레이션 VaR 방법론은 역사적 시장데이터로부터 직접 시나리오를 도출해내기 때문에 특정 분포를 가정할 필요 없으며, 옵션 등 비선형적인 상품의 시장리스크를 정교하게 측정할 수 있습니다. VaR한도 외에도 발행 및 거래한도, 부서별 Stop Loss한도 등을 설정하여 관리하고 있습니다.

당기와 전기 중 연결실체의 트레이딩 포지션에 대하여 감독당국의 표준방법을 사용하여 산출한 시장리스크 소요자기자본의 내역은 다음과 같습니다.

① 제 17(당) 기

(단위 : 백만원)

구 분
평균
최고
최저
기말

금리 위험
431,065
463,340
414,689
415,139

주가 위험
186,652
225,553
157,730
199,041

환율 위험
113,208
121,041
105,823
121,041

옵션 변동성 위험
10,405
12,599
7,809
12,599

합 계
741,330
822,533
686,051
747,820

② 제 16(전) 기

(단위 : 백만원)

구 분
평균
최고
최저
기말

금리 위험
376,486
422,592
348,686
422,592

주가 위험
159,555
191,957
134,595
134,595

환율 위험
132,802
139,694
124,046
132,225

옵션 변동성 위험
6,078
9,214
2,707
9,215

합 계
674,921
763,457
610,034
698,627

상기 연결실체의 시장리스크 산출시 보험회사는 은행지주회사의 연결자기자본비율 산출을 위한 연결대상에서 제외되므로 신한생명은 제외되었습
니
다.

1-1) 신한은행

당기와 전기 중 99.9% 신뢰수준의 10일 VaR 기준으로 측정한 신한은행의 VaR의 내역은 다음과 같습니다.
①
제 17(당) 기

(단위 : 백만원)

구 분
평균
최고
최저
기말

금리 위험
38,370
50,206
22,226
25,071

주가 위험
4,051
5,622
3,040
4,675

환율 위험 (*)
43,827
46,108
41,562
41,947

옵션 변동성 위험
70
124
43
66

상품 위험
22
46
-
14

분산효과

(26,367)

합 계
49,943
56,103
42,031
45,406

②

제 16(전) 기

(단위 : 백만원)

구 분
평균
최고
최저
기말

금리 위험
33,246
48,851
18,764
44,447

주가 위험
5,161
5,787
4,815
5,484

환율 위험 (*)
56,089
61,389
53,678
60,088

옵션 변동성 위험
149
256
101
221

상품 위험
13
35
-
21

분산효과

(49,278)

합 계
55,981
61,648
53,086
60,983

(*)

트레이딩 포지션 및 비트레이딩 포지션을 포함한 금액입니다.

1-2) 신한카드
당기와 전기 중 신한카드의 트레이딩 포지션에 대하여 감독당국의 표준방법을 사용하여 산출한 시장리스크 소요자기자본의 내역은 다음과 같습니다.

①
제 17(당) 기

(단위 : 백만원)

구 분
평균
최고
최저
기말

금리 위험
1,809
2,550
1,050
1,800

②
제 16(전) 기

(단위 : 백만원)

구 분
평균
최고
최저
기말

금리 위험
875
1,700
550
1,700

(*) 국외소재 종속기업의 경우 산출대상에서 제외되어 있습니다.

1-3) 신한금융투자
당기와 전기 중 99.9% 신뢰수준의 10일 VaR 기준으로 측정한 신한금융투자의 VaR의 내역은 다음과 같습니다.
①
제 17(당) 기

(단위 : 백만원)

구 분
평균
최고
최저
기말

금리 위험
9,939
18,090
7,329
11,232

주가 위험
12,015
22,496
7,068
10,830

환율 위험
7,140
12,604
2,760
5,506

옵션 변동성 위험
3,404
4,536
2,710
3,216

분산효과

(9,583)

Total VaR
22,221
34,564
12,980
21,201

②
제 16(전) 기

(단위 : 백만원)

구 분
평균
최고
최저
기말

금리 위험
9,040
18,149
5,380
15,491

주가 위험
13,339
24,276
6,413
7,403

환율 위험
6,849
19,976
1,017
7,001

옵션 변동성 위험
6,564
18,680
1,477
7,799

분산효과

(14,569)

Total VaR
24,393
34,546
16,679
23,125

1-4) 신한생명
당기와 전기 중 99.9% 신뢰수준의 10일 VaR 기준으로 측정한 신한생명의 VaR의 내역은 다음과 같습니다.
①
제 17(당) 기

(단위 : 백만원)

구 분
평균
최고
최저
기말

금리 위험
3,838
16,598
85
3,848

주가 위험
1,195
3,368
-
3,178

환율 위험
1,213
3,569
3
1,924

옵션 변동성 위험
5,083
7,423
2,777
3,809

합 계
11,329
30,958
2,865
12,759

②
제 16(전) 기

(단위 : 백만원)

구 분
평균
최고
최저
기말

금리 위험
483
1,114
213
800

주가 위험
231
1,585
-
130

환율 위험
1,278
2,238
54
1,221

옵션 변동성 위험
1,115
3,044
71
3,044

합 계
3,107
7,981
338
5,195

2) 비트레이딩 포지션 금리리스크 관리
금리리스크를 이익적 관점과 경제가치적 관점에서 설명할 수 있으며, 금리리스크 측정방법으로 이익적 관점에서 금리EaR(Earnings at Risk)과 경제가치적 관점에서 금리VaR(Value at Risk)가 대표적입니다. 금리EaR은 금리의 불리한 변동으로 인해 향후 1년간 발생할 수 있는 순이자이익의 최대감소예상액을 나타내며, 금리VaR는 금리의 불리한 변동으로 인한 향후 1년간 순자산가치의 최대감소예상액을 나타냅니다.

신한은행은 ALM시스템을 통하여 금리갭, 듀레이션갭, NPV 및 NII 시뮬레이션 등 다양한 분석방법을 이용하여 금리리스크를 측정 및 관리하고 있으며, 금리VaR, 금리EaR, 금리갭비율에 대한 한도를 설정하여 월별로 모니터링하고 있습니다. 금리VaR 및 금리EaR은 역사적인 금리시나리오에 의해 발생하는 향후 1년간의 순자산가치 및순이자이익의 최대 감소예상액을 시뮬레이션하여 측정합니다.

신한카드 및 신한생명은 금리VaR를 기준으로 매년 금리리스크 한도를 설정하여 모니터링하고 있습니다. 금리VaR는 NPV 시뮬레이션에 의해 측정되는 최대 순자산가치 감소예상액으로 측정하고 있습니다.

당기말과 전기말 현재 주요 종속기업의 금리리스크 내역은 다음과 같습니다.

2-1) 신한은행

(단위 : 백만원)

구 분
제 17(당) 기말
제 16(전) 기말

금리 VaR (*1)
293,355
231,133

금리 EaR (*2)
131,135
58,091

2-2) 신한카드

(단위 : 백만원)

구 분
제 17(당) 기말
제 16(전) 기말

금리 VaR (*1)
147,932
89,348

금리 EaR (*2)
32,081
11,905

2-3) 신한금융투자

(단위 : 백만원)

구 분
제 17(당) 기말
제 16(전) 기말

금리 VaR (*1)
44,505
27,822

금리 EaR (*2)
108,866
104,423

2-4) 신한생명

(단위 : 백만원)

구 분
제 17(당) 기말
제 16(전) 기말

금리 VaR (*1)
319,689
287,912

금리 EaR (*2)
70,434
58,062

(*1)
금리VaR는 금리의 불리한 변동으로 인해1년 이내에 99.9% 신뢰수준 하에서 발생할 수 있는 순자산가치의 최대 손실 예상액으로 내부모형으로 측정하였습니다

(*2)
금리EaR은 BIS에서 제시한 만기구간별 "금리개정 중간시점" 및 표준금리충격(200bp)을 활용한 금융감독원 표준방법으로 측정하였습니다.

3) 외환위험

외환위험 익스포져는 외화표시 자산과 부채의 차이(순포지션)로 이해될 수 있으며, 환율을 기초자산으로 하는 파생금융상품도 해당됩니다. 앞서 설명한 트레이딩 포지션에 대한 시장리스크 발생 요인의 한 부분으로써 시장리스크관리체제 내에서 관리되고 있습니다.

신한은행은 금융공학센터에서 전행의 환포지션을 집중하여 관리하고 있습니다. 동 부서의 데스크 및 딜러들은 리스크정책위원회에서 설정된 VaR한도 및 외화포지션 한도내에서 현물환 및 통화파생상품 거래를 통하여 종합포지션을 관리합니다. 주로 미국 달러(USD), 일본 엔화(JPY), 유로화(EUR), 중국 위안화(CNY) 위주로 거래되고있으며, 기타 외환은 제한적으로 운용합니다.

당기말과 전기말
현재 외화자산ㆍ부채의 통화별 구성내역은 다음과 같습니다.

① 제 17(당) 기말

(단위 : 백만원)

구 분
USD
JPY
EUR
CNY
기 타
합 계

<자 산>

현금 및 예치금
3,589,642
983,260
324,246
1,940,542
1,652,631
8,490,321

단기매매금융자산
1,911,537
6,314
181,023
-
233,924
2,332,798

당기손익인식지정금융자산
884,946
-
-
-
197
885,143

파생상품자산
74,083
4
766
203
1,455
76,511

대출채권
14,967,502
5,741,854
1,196,346
2,774,264
5,059,707
29,739,673

매도가능금융자산
2,725,039
113,239
52,583
395,150
666,486
3,952,497

만기보유금융자산
1,513,025
137,100
-
37,096
1,000,064
2,687,285

기타금융자산
1,646,688
288,243
154,853
458,166
289,715
2,837,665

자산 총계
27,312,462
7,270,014
1,909,817
5,605,421
8,904,179
51,001,893

<부 채>

예수부채
12,367,273
6,307,142
759,380
4,289,224
4,930,479
28,653,498

단기매매금융부채
2,602
-
-
-
434,586
437,188

당기손익인식지정금융부채
983,382
-
-
-
-
983,382

파생상품부채
105,141
195
631
4,734
713
111,414

차입부채
5,385,706
294,000
231,539
407,678
68,988
6,387,911

사채
4,913,896
249,616
31,981
196,380
1,018,628
6,410,501

기타금융부채
2,612,191
208,516
208,665
472,207
278,181
3,779,760

부채 총계
26,370,191
7,059,469
1,232,196
5,370,223
6,731,575
46,763,654

난내 외화 순 노출액
942,271
210,545
677,621
235,198
2,172,604
4,238,239

난외 파생상품 노출액
130,976
6,094
(586,904)
80,183
(623,648)
(993,299)

외화 순 노출액
1,073,247
216,639
90,717
315,381
1,548,956
3,244,940

② 제 16(전) 기말

(단위 : 백만원)

구 분
USD
JPY
EUR
CNY
기 타
합 계

<자 산>

현금 및 예치금
2,880,095
1,160,173
255,718
2,705,235
1,174,199
8,175,420

단기매매금융자산
666,578
1,072
49,476
182
364,033
1,081,341

당기손익인식지정금융자산
802,596
-
-
-
29
802,625

파생상품자산
212,583
515
47
4,088
400
217,633

대출채권
15,640,280
5,524,003
1,270,320
2,566,910
4,101,549
29,103,062

매도가능금융자산
2,713,442
68,920
4,178
427,871
669,899
3,884,310

만기보유금융자산
1,403,860
187,039
-
166,560
306,729
2,064,188

기타금융자산
1,756,890
396,927
117,139
376,208
164,631
2,811,795

자산 총계
26,076,324
7,338,649
1,696,878
6,247,054
6,781,469
48,140,374

<부 채>

예수부채
11,019,450
6,002,935
619,086
4,427,939
4,023,859
26,093,269

단기매매금융부채
1,155
-
-
-
485,995
487,150

당기손익인식지정금융부채
669,064
2,631
-
-
-
671,695

파생상품부채
110,863
3,171
100
2,061
295
116,490

차입부채
5,196,005
527,120
318,600
812,980
228,969
7,083,674

사채
6,207,756
103,681
152,112
207,912
34,438
6,705,899

기타금융부채
2,020,655
493,288
181,810
558,932
209,265
3,463,950

부채 총계
25,224,948
7,132,826
1,271,708
6,009,824
4,982,821
44,622,127

난내 외화 순 노출액
851,376
205,823
425,170
237,230
1,798,648
3,518,247

난외 파생상품 노출액
359,812
(44,696)
(351,267)
64,432
(775,111)
(746,830)

외화 순 노출액
1,211,188
161,127
73,903
301,662
1,023,537
2,771,417

(4) 유동성위험

유동성리스크는 자산ㆍ부채간 자금 기일의 불일치 또는 급격한 자금유출 등으로 인하여, 예상치 못한 손실(비정상적인 자산의 처분, 고금리 조달 등)이 발생하거나 지급불능 상태가 될 위험을 말합니다. 

각 종속기업에서는 자금의 조달 및 운용과 관련한 유동성 변동요인을 조기에 예측하고 체계적인 관리를 통하여 적정수준의 유동성을 확보함으로써, 자금부족으로 인한 위험을 최소화하고 있습니다. 자금 경색을 유발할 수 있는 자체 위기/ 대외 시장 위기/ 대내외 총체적 위기에 대한 그룹 공통 기준의 3가지 시나리오를 반영하여, 매월 스트레스테스트를 수행함으로써 평상 시 위기상황에 대비하여 유동성 측면의 이상여부를 점검하고 있습니다. 

또한 선제적ㆍ종합적인 유동성리스크 관리를 위해 다양한 유동성리스크관리 지표를 '한도관리지표', '조기경보지표', '모니터링지표'로 각각 구분하여 측정ㆍ관리하고 있습니다.

신한은행은 다음의 기본 원칙에 따라 유동성 위험을 관리하고 있습니다.

ㆍ 충분한 양의 자금을 필요한 시점에, 적절한 수준의 조달비용으로 조달

ㆍ 허용한도 및 조기경보지표 관리를 통하여 위험을 적정수준으로 유지하고,

관련 위험 요인을 사전에 관리

ㆍ 자금의 조달원천과 만기를 효과적으로 분산시킬 수 있는 자금조달전략을 수립

하여 손실을 최소화하고 안정적으로 수익확보

ㆍ 정상적인 상황 및 위기상황 하에서 적시에 지급결제 채무를 이행할 수 있도록

매일 일중 유동성 포지션 및 위험 관리

ㆍ 유동성위기 발생에 대비하여 위기상황분석을 정기적으로 실시하고, 위기발생시

조치할 수 있는 비상조달계획을 수립

ㆍ 유동성 관련 비용, 편익 및 위험은 상품가격결정, 성과평가 및 신상품 승인절차에 반영

신한카드는 월말유동성에 대해 3개월 신용경색을 견딜 수 있는 수준을 가이드라인으로 설정하여 운영하고 있습니다. 유동성리스크 관련 주요 지표인 자산ㆍ부채의 만기구조에 대한 실질유동성갭 비율과 유동성버퍼비율, 차입금 대비 ABS비중 등에 대해주의, 불안, 위험 수준을 정의하고 이를 종합하여 유동성 위기수준을 정의하여 관리하고 있으며, 위기상황 발생을 대비한 비상계획 (Contingency Plan)이 수립되어 있습니다.

당기말과 전기말
현재 비파생금융상품과 파생금융상품의 잔존기간별 구성내역은 다음과 같습니다.

① 제
17(당) 기말

(단위 : 백만원)

구 분
1월이하
1월~3월
3월~6월
6월~1년
1년~5년
5년초과
합계

<비파생금융상품>

자산
현금 및 예치금
19,576,010
868,907
945,027
1,290,451
8,320
49,767
22,738,482

단기매매금융자산(*2)
27,327,076
627,936
247,905
54,631
183,577
31,862
28,472,987

당기손익인식
지정금융자산
2,819,112
35,001
91,487
20,097
364,898
248,609
3,579,204

대출채권
29,831,671
34,176,546
43,120,328
63,496,597
76,247,244
59,983,675
306,856,061

매도가능금융자산(*2)
37,273,740
352,098
20,013
2,472,184
408,106
1,598,529
42,124,670

만기보유금융자산
153,833
178,514
309,115
1,672,095
15,018,937
14,954,247
32,286,741

기타금융자산
10,457,000
13,915
22,999
401,431
1,151,508
104,097
12,150,950

합 계
127,438,442
36,252,917
44,756,874
69,407,486
93,382,590
76,970,786
448,209,095

부채
예수부채(*3)
130,916,019
21,725,284
31,482,983
52,440,287
16,137,734
1,940,194
254,642,501

단기매매금융부채
1,848,490
-
-
-
-
-
1,848,490

당기손익인식
지정금융부채
303,065
324,807
548,868
916,388
5,106,209
1,098,518
8,297,855

차입부채
15,286,424
2,543,847
1,655,662
2,823,721
3,658,670
1,844,417
27,812,741

사채
2,261,028
3,717,185
3,651,503
10,565,098
30,391,156
4,224,471
54,810,441

기타금융부채
19,387,718
42,948
137,810
335,104
363,245
59,188
20,326,013

합 계
170,002,744
28,354,071
37,476,826
67,080,598
55,657,014
9,166,788
367,738,041

난외항목(*4)
지급보증
3,267,707
-
-
-
-
-
3,267,707

대출약정 및 
기타 신용관련 부채
76,929,515
-
-
-
-
-
76,929,515

합 계
80,197,222
-
-
-
-
-
80,197,222

<파생금융상품(*5)>

순액 및 총액 결제파생상품
현금유입
3,735,274
790,313
829,659
1,411,010
2,684,189
143,032
9,593,477

현금유출
(3,324,459)
(498,396)
(727,887)
(1,321,939)
(2,594,372)
(60,717)
(8,527,770)

합 계
410,815
291,917
101,772
89,071
89,817
82,315
1,065,707

② 제
16(전) 기말

단위 : 백만원)

구 분
1월이하
1월~3월
3월~6월
6월~1년
1년~5년
5년초과
합계

<비파생금융상품>

자산
현금 및 예치금
15,619,847
1,282,950
1,065,296
1,219,959
37,590
38,481
19,264,123

단기매매금융자산(*2)
26,496,604
30,052
42,351
70,706
36,226
20,014
26,695,953

당기손익인식
지정금융자산
2,481,122
1,029
21,342
-
606,257
306,534
3,416,284

대출채권
30,017,816
32,259,593
40,491,876
57,580,253
72,248,194
53,783,871
286,381,603

매도가능금융자산(*2)
31,847,430
1,286,987
-
1,515,705
68,025
2,956,893
37,675,040

만기보유금융자산
185,988
260,512
180,403
1,513,782
10,755,027
12,824,191
25,719,903

기타금융자산
12,434,933
15,915
17,036
359,283
1,159,021
92,494
14,078,682

합 계
119,083,740
35,137,038
41,818,304
62,259,688
84,910,340
70,022,478
413,231,588

부채
예수부채(*3)
121,707,981
22,583,391
29,620,700
49,624,644
14,144,690
3,032,191
240,713,597

단기매매금융부채
1,976,760
-
-
-
-
-
1,976,760

당기손익인식
지정금융부채
429,578
452,306
475,221
1,380,011
5,412,373
1,084,419
9,233,908

차입부채
13,697,990
1,914,573
1,293,030
2,715,323
4,191,730
1,692,283
25,504,929

사채
1,394,163
2,435,353
4,597,809
7,371,729
26,138,646
5,492,930
47,430,630

기타금융부채
15,926,502
42,045
307,056
126,355
367,888
59,365
16,829,211

합 계
155,132,974
27,427,668
36,293,816
61,218,062
50,255,327
11,361,188
341,689,035

난외항목(*4)
지급보증
3,424,022
-
-
-
-
-
3,424,022

대출약정 및 
기타 신용관련 부채
76,173,506
-
-
-
-
-
76,173,506

합 계
79,597,528
-
-
-
-
-
79,597,528

<파생금융상품(*5)>

순액 및 총액 결제파생상품
현금유입
2,952,185
514,990
819,654
1,979,609
1,361,541
117,374
7,745,353

현금유출
(3,161,870)
(513,356)
(798,321)
(1,884,914)
(1,128,730)
(26,054)
(7,513,245)

합 계
(209,685)
1,634
21,333
94,695
232,811
91,320
232,108

(*1)
표시된 금액은 금융상품자산 및 금융상품부채의 원금 및 이자의 현금흐름을 모두 포함하고 있습니다.

(*2)

담보 제공 등의 처분제한이 없으며 시가로 평가되는 단기매매금융자산과 매도가능금융자산은 1개월 이내 최단기로 분류하였고, 그 외의 단기매매금융자산과 매도가능금융자산은 처분 가능한 가장 빠른 만기일로 분류하였습니다.

(*3)

당기말과 전기말 현재 요
구불예
금

102,928,642
백
만
원
과

93,639,192
백만원을 각각 최단기로 분류하였습니다.

(*4)
연결실체가 제공한 사채발행, 융자담보 등 금융보증에 해당하는 지급보증, 대출약정 및 기타신용공여의 경우 약정 만기가 존재하나, 거래 상대방이 지급을 요청하는 경우 즉시 지급을 이행하여야 하므로, 실행될 수 있는 가장 이른 구간으로 구분합니다.

(*5)
매매목적 파생상품은 만기 이전에 매각 또는 상환할 목적으로 보유하고 있어 계약만기가 아닌 1개월 이내 지급구간에 포함하여 공시하고 있으며, 위험회피목적 파생상품은 계약만기 별 현금유입액과 현금유출액에 포함하고 있습니다.

(*6)
당기말과 전기말 현재 거래상대방이 지급을 요청하는 경우 즉시 지급을 이행하여야 하는 미사용한도 잔액은 각각 63,745,952백만원, 61,184,194백만원입니다.

(5) 금융상품의 공정가치 측정

활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간종료일 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 연결실체가 보유하고 있는 금융자산의 공시되는 시장가격은
매매중개기관의 공시가격에 기초합니다.

활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품(예: 장외파생상품)의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정
하거나, 독립적인 외부전문평가기관의 평가결과를 이용합니다.

연결실체는 다양한 평가기법을 활용하고 있으며 보고기간종료일에 현재 시장상황에 근거하여
합리적인
가정을 수립하고 있습니다.

금융상품의 공정가치는 합리적인 판단력과 거래의사가 있는 독립된 당사자 사이의 최근 거래를 사용하는 방법, 실질적으로 동일한 다른 금융상품의 현행공정가치를 이용할 수 있다면 이를 참조하는 방법, 추정현금흐름할인방법, 옵션가격결정모형과 같은 다양한 기법들을 사용하여 공정가치를 산정하고 있습니다.
예를 들어
이자율 스왑의 공정가치는 미래예상현금흐름의 현재가치로 계산되며 외환선도계약의 공정가치는 보고기간종료일의 고시선도환율을 적용하여 산출됩니다.

연결실체는 금융상품의 공정가치를 다음의 3가지 수준으로 분류하여 공시합니다. 
- 수준 1 : 활성시장에서 공시되는 가격을 공정가치로 측정하는 금융상품의 경우, 동 금융상품의 공정가치는 수준 1로 분류하고 있습니다. 
- 수준 2 : 평가기법을 사용하여 금융상품의 공정가치를 측정하는 경우, 유의적인 투입변수가 시장에서 관측한 정보에 기초한다면 동 금융상품의 공정가치는 수준 2로 분류하고 있습니다.

- 수준 3 : 평가기법을 사용하여 금융상품의 공정가치를 측정하는 경우, 유의적인 투입변수가 시장에서 관측불가능한 정보에 기초한다면 동 금융상품의 공정가치는 수준3으로 분류하고 있습니다.

1) 공정가치로 측정하는 금융상품

1-1)

당기말과 전기말
현재 재무상태표에서 공정가치로 측정하는 금융상품의 평가수준별 공정가치의 내역은 다음과 같습니다.

① 제
17(당
) 기
말

(단위 : 백만원)

구 분
수준 1
수준 2
수준 3
합 계

단기매매금융자산
채무증권
5,897,898
17,479,033
263,715
23,640,646

지분증권
1,350,888
2,872,437
411,028
4,634,353

금예치금
189,297
-
-
189,297

소 계
7,438,083
20,351,470
674,743
28,464,296

당기손익인식지정
금융자산
채무증권 및 기타증권
569,259
1,509,023
266,419
2,344,701

지분증권
3,475
948,705
282,176
1,234,356

소 계
572,734
2,457,728
548,595
3,579,057

파생상품자산
매매목적
31,858
2,955,377
293,540
3,280,775

위험회피목적
-
117,603
1,800
119,403

소 계
31,858
3,072,980
295,340
3,400,178

매도가능금융자산
채무증권
10,493,483
26,286,175
406,894
37,186,552

지분증권
427,227
613,616
3,889,542
4,930,385

소 계
10,920,710
26,899,791
4,296,436
42,116,937

금융상품자산총계
18,963,385
52,781,969
5,815,114
77,560,468

단기매매금융부채
매도유가증권
1,413,904
-
-
1,413,904

금예수부채
434,586
-
-
434,586

소 계
1,848,490
-
-
1,848,490

당기손익인식지정
금융부채
매도유가증권
36,973
-
-
36,973

매도파생결합증권
-
986,882
7,273,754
8,260,636

소 계
36,973
986,882
7,273,754
8,297,609

파생상품부채
매매목적
20,738
2,706,249
77,847
2,804,834

위험회피목적
-
257,665
425,162
682,827

소 계
20,738
2,963,914
503,009
3,487,661

금융상품부채총계
1,906,201
3,950,796
7,776,763
13,633,760

②
제
16(전
) 기
말

(단위 : 백만원)

구 분
수준 1
수준 2
수준 3
합 계

단기매매금융자산
채무증권
8,633,933
13,721,703
34,928
22,390,564

지분증권
1,375,463
2,634,532
47,549
4,057,544

금예치금
247,845
-
-
247,845

소 계
10,257,241
16,356,235
82,477
26,695,953

당기손익인식지정
금융자산
채무증권 및 기타증권
393,749
1,541,608
292,829
2,228,186

지분증권
3,868
862,838
321,210
1,187,916

소 계
397,617
2,404,446
614,039
3,416,102

파생상품자산
매매목적
17,316
2,704,643
104,683
2,826,642

위험회피목적
-
168,551
7,666
176,217

소 계
17,316
2,873,194
112,349
3,002,859

매도가능금융자산
채무증권
8,127,404
24,365,862
328,805
32,822,071

지분증권
897,536
388,448
3,554,636
4,840,620

소 계
9,024,940
24,754,310
3,883,441
37,662,691

금융상품자산총계
19,697,114
46,388,185
4,692,306
70,777,605

단기매매금융부채
매도유가증권
1,490,765
-
-
1,490,765

금예수부채
485,995
-
-
485,995

소 계
1,976,760
-
-
1,976,760

당기손익인식지정
금융부채
예수부채
-
4,277
2,005
6,282

매도유가증권
10,134
-
-
10,134

매도파생결합증권
-
1,644,904
7,572,322
9,217,226

소 계
10,134
1,649,181
7,574,327
9,233,642

파생상품부채
매매목적
14,130
2,715,327
345,357
3,074,814

위험회피목적
-
194,302
259,128
453,430

소 계
14,130
2,909,629
604,485
3,528,244

금융상품부채총계
2,001,024
4,558,810
8,178,812
14,738,646

1-

2)
당기 및 전기 중 공정가치로 측정하는 금융상품 중 수준1과 수준2 사이의 이동금액은 없습니다.

1-3)
공정가치 수준 3으로

분류된 금융상품의 내역

가. 당기와 전기 중
공정가치 수준 3
에 해당되는 금융상품의
증감내역은 다음과 같습니다.

① 제
17(당) 기

(단위 : 백만원)

구 분
단기매매
금융자산
당기손익인식
지정금융자산
매도가능
금융자산
순파생상품
당기손익인식
지정금융부채

기초금액
82,477
614,039
3,883,441
(492,136)
(7,574,327)

총손익
41,127
(9,202)
(203,850)
634,438
(913,760)

- 당기손익인식금액(*1)
41,127
(9,202)
(200,701)
634,438
(913,760)

- 기타포괄손익인식금액
-
-
(3,149)
-
-

매입
589,144
210,856
1,150,904
29,333
-

발행
-
-
-
4,541
(8,710,656)

결제
(139,562)
(267,098)
(565,146)
(383,873)
9,924,989

수준 3으로 이동(*2)
101,557
-
31,087
28
-

수준 3으로부터의 이동(*2)
-
-
-
-
-

기말금액
674,743
548,595
4,296,436
(207,669)
(7,273,754)

②
제
16(전
) 기

(단위 : 백만원)

구 분
단기매매
금융자산
당기손익인식
지정금융자산
매도가능
금융자산
순파생상품
당기손익인식
지정금융부채

기초금액
201,603
451,124
2,979,058
(703,841)
(6,444,621)

총손익
5,026
6,020
(53,167)
141,080
(508,916)

- 당기손익인식금액(*1)
5,026
6,020
28,645
141,080
(508,916)

- 기타포괄손익인식금액
-
-
(81,812)
-
-

매입
76,810
337,012
1,308,840
10,226
-

발행
-
-
-
-
(5,402,714)

결제
(200,962)
(180,117)
(359,694)
40,710
4,781,924

수준 3으로 이동(*2)
-
-
20,382
19,689
-

수준 3으로부터의 이동(*2)
-
-
(11,978)
-
-

기말금액
82,477
614,039
3,883,441
(492,136)
(7,574,327)

(*1) 당기와 전기 중 공정가치 수준 3으로 분류된 금융상품의 증감내역 중 당기손익으로 인식된 금액과 보고기간 말 현재 보유하고 있는 금융상품 관련 당기손익 인식액은 포괄손익계산서 상 다음과 같은 개별항목으로 표시되고 있습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 17(당) 기
제 16(전) 기

당기손익
인식금액
보고기간말 보유
금융상품관련
당기손익 인식액
당기손익
인식금액
보고기간말 보유
금융상품관련
당기손익 인식액

단기매매금융상품관련손익
843,657
121,643
332,400
37,466

당기손익인식지정금융상품관련손익
(922,962)
(129,654)
(502,896)
(169,424)

매도가능금융자산처분손익
17,193
977
25,546
354

금융상품자산손상차손
(180,206)
(180,206)
(6,685)
(5,964)

기타영업손익
(205,780)
(216,135)
(176,510)
(176,359)

합 계
(448,098)
(403,375)
(328,145)
(313,927)

(*2) 해당 금융상품에 대한 관측가능한 시장 자료의 이용가능 여부가 변경됨에 따라 수준 간 이동이 발생하였습니다. 연결실체는 수준 간 이동을 발생시키는 사건이나 상황의 변동이 일어난 보고기간 말에 수준의 변동을 인식합니다.

1-
4) 가치평가기법 및 시장에서 관측불가능한 투입변수

1-4-1) 당기말 현재 공정가치 수준 2로 분류된 금융상품의 공정가치 측정시 사용된 평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

금융상품 종류
가치평가기법
종류
장부금액
투입변수

단기매매금융자산
현금흐름할인모형
채무증권
17,479,033
할인율

순자산가치평가
지분증권
2,872,437
주식, 채권 등 기초자산 가격, 할인율

소계
20,351,470

당기손익인식지정금융자산
현금흐름할인모형
채무증권
1,509,023
할인율

순자산가치평가
지분증권
948,705
주식, 채권 등 기초자산 가격, 할인율

소계
2,457,728

파생상품자산
옵션모형,
현금흐름할인모형
매매목적
2,955,377
할인율, 환율, 변동성,주가 및 상품지수 등

위험회피목적
117,603

소계
3,072,980

매도가능금융자산
현금흐름할인모형
채무증권
26,286,175
할인율주식, 채권 등 기초자산 가격, 할인율, 성장율

순자산가치평가
지분증권
613,616

소계
26,899,791

금융자산 합계
52,781,969

당기손익인식지정금융부채
현금흐름할인모형
차입부채
986,882
할인율

파생상품부채
옵션모형,
현금흐름할인모형
매매목적
2,706,249
할인율, 환율, 변동성,주가 및 상품지수 등

위험회피목적
257,665

소계
2,963,914

금융부채 합계

3,950,796

1-4-2) 당기말 현재 공정가치 수준 3으로 분류된 금융상품의 공정가치 측정시 사용된 평가기법 및 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수는 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

금융상품 종류
가치평가기법
종류
장부금액(*2)
유의적이지만
관측가능하지
않은 투입변수
범위(%)

단기매매금융자산
현금흐름할인모형,
 옵션모형(*1)
채무증권
263,715
기초자산의 변동성
상관계수
3.16~7.51

순자산가치평가
지분증권
411,028

소계
674,743

당기손익인식지정금융자산
현금흐름할인모형
채무증권 
및 기타증권
548,595
기초자산의 변동성
상관계수
0.66~44.4
0.00~89.54

파생상품자산
옵션모형(*1)
주식 및 환율관련
203,028
기초자산의 변동성
 상관계수
1.32~44.40
0.00~81.99

옵션모형(*1)
이자율관련
35,795
기초자산의 변동성
 회귀계수
 상관계수
0.42~62.19
0.42~1.65
0.00~90.9

옵션모형(*1)
신용 및 상품관련
56,517
기초자산의 변동성
 상관계수
35.8~35.92
0.00~92.91

소계
295,340

매도가능금융자산
현금흐름할인모형
채무증권
406,894
할인율
성장율
1.98~20.51
0.00~3.00

순자산가치평가
지분증권
3,889,542

소계
4,296,436

금융자산 합계
5,815,114

당기손익인식지정금융부채
옵션모형(*1)
주식관련
7,273,754
기초자산의변동성
상관계수
0.00~95.69
21.14~100.00

파생상품부채
옵션모형(*1)
주식 및 환율관련
23,482
기초자산의변동성
상관계수
1.32~44.40
0.00~81.92

옵션모형(*1)
이자율관련
451,034
기초자산의 변동성
회귀계수
상관계수
0.50~0.85
1.65~2.77
31.53~90.99

옵션모형(*1)
신용 및 상품관련
28,493
기초자산의 변동성
상관계수
9.65~35.92
21.14~100

소계
503,009

금융부채 합계

7,776,763

(*1)
파생상품 공정가치를 측정하기 위해 적용된 옵션모형은 Black-Scholes 모델, Hull-White 모델 등을 포함하고 있으며, 상품 유형에 따라 일부 상품에 대해서는 몬테카를로 시뮬레이션(Monte Carlo simulation) 등의 방법을 적용하고 있습니다.

(*2)
장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 보아 장부금액을 공정가치로 공시한 항목과 관련된 평가기법과 투입변수는 공시하지 않습니다.

1-5) 관측가능하지 않은 투입변수의 변경에 대한 민감도

당기말과 전기말 현재 수준 3으로 분류된 금융상품의 공정가치측정시 관측가능하지 않은 투입변수를 합리적으로 가능한 대체적인 가정에 따른 투입변수로 변경하는 경우 당기손익 또는 기타포괄손익 등으로 인식되는 변동의 효과는 다음과 같습니다.

① 제
17(당) 기말

(단위 : 백만원)

금융상품 종류
유리한 변동
불리한 변동

당기손익인식(*1)
단기매매금융자산
2,792
(2,742)

당기손익인식지정금융자산
1,843
(1,941)

파생상품자산
29,059
(28,077)

매도가능금융자산 (*2)
39,460
(25,505)

합 계
73,154
(58,265)

당기손익인식(*1)
당기손익인식지정금융부채
72,063
(56,754)

파생상품부채
32,770
(33,343)

합 계
104,833
(90,097)

② 제
16(전) 기말

(단위 : 백만원)

금융상품 종류
유리한 변동
불리한 변동

당기손익인식(*1)
당기손익인식지정금융자산
2,737
(3,260)

파생상품자산
38,746
(17,927)

매도가능금융자산 (*2)
59,782
(34,830)

합 계
101,265
(56,017)

당기손익인식(*1)
당기손익인식지정금융부채
80,057
(108,955)

파생상품부채
80,589
(49,740)

합 계
160,646
(158,695)

(*1)
주요 관측불가능한 투입변수인 기초자산의 변동성 또는 상관계수를 10% 만큼 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다.

(*2)
주요 관측불가능한 투입변수인 성장율(0%~1%)과 할인율(-1%~1%)을 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다.

2) 상각후원가로 측정하는 금융상품

2-1) 상각후원가로 측정하는 금융상품의 공정가치 산출 방법은 다음과 같습니다.

계정과목
공정가치 산출 방법

현금 및 예치금
현금은 장부금액과 공정가치가 동일하며 예치금은 변동이자율 예치금과 초단기성인 익일 예치금이 대부분 이므로 공정가치의 대용치로 장부금액을 사용하였습니다.

대출채권
대출채권의 공정가치는 수취할 것으로 예상되는 기대 현금흐름을 시장이자율과 차주의 신용위험 등을 고려한 할인율로 할인하여 산출하였습니다.

만기보유금융자산
한국자산평가(주), KIS채권평가(주)가 제공하는 최근거래일의 기준단가 중 작은 값을 공정가치로 산출하였습니다.

예수부채 및
차입부채
요구불예수부채, 어음관리계좌수탁금, 콜머니는 초단기성 부채로 장부금액을 공정가치로 평가하였으며, 나머지 예수부채와 차입부채는 계약상 현금흐름을 시장이자율에 잔여위험을 고려한 할인율로 할인한 현재가치를 공정가치로 산출하였습니다.

사 채
활성시장 가격을 기초로 하고 있습니다. 활성시장 가격이 유효하지 않는 경우, 계약상 현금흐름을 시장이자율에 잔여위험을 고려한 할인율로 할인한 현재가치를 공정가치로 산출하였습니다.

2-2) 당기말과 전기말
현재 상각후원가로 측정하는 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

계 정 과 목
제 17(당) 기말
제 16(전) 기말

장부금액
공정가치
장부금액
공정가치

대출채권
가 계
111,609,285
111,275,346
104,212,887
105,092,638

기 업
138,712,234
139,243,914
129,223,443
129,961,052

공공및기타자금대출
2,288,647
2,296,669
2,147,408
2,157,855

은행간자금대출
2,965,727
2,956,294
4,722,165
4,716,807

신용카드
19,989,873
20,216,334
18,704,672
18,971,834

소 계
275,565,766
275,988,557
259,010,575
260,900,186

만기보유금융자산
국공채
15,164,133
15,556,048
11,514,671
12,307,070

금융채
2,708,148
2,694,121
2,092,476
2,072,851

회사채
7,118,399
7,140,166
6,197,937
6,352,478

소 계
24,990,680
25,390,335
19,805,084
20,732,399

기타금융자산
12,041,304
12,038,310
13,975,889
13,994,180

자산총계
312,597,750
313,417,202
292,791,548
295,626,765

예수부채
요구불예수부채
102,928,642
102,928,642
93,632,192
93,632,192

기한부예수부채
129,483,260
129,358,203
126,325,628
126,340,467

양도성예금증서
7,583,365
7,622,796
6,478,626
6,501,802

발행어음예수부채
3,423,459
3,423,320
4,581,276
4,581,110

어음관리계좌수탁금
4,197,146
4,197,146
2,473,048
2,473,048

기 타
1,803,352
1,803,047
1,647,188
1,647,158

소 계
249,419,224
249,333,154
235,137,958
235,175,777

차입부채
콜머니
856,813
856,813
1,130,476
1,130,476

매출어음
13,605
13,580
12,427
12,407

환매조건부채권매도
9,056,232
9,056,232
8,082,626
8,082,626

차입부채
17,659,960
17,670,216
16,068,712
16,114,533

소 계
27,586,610
27,596,841
25,294,241
25,340,042

사채
원화사채
44,961,871
44,871,647
37,644,165
37,948,698

외화사채
6,378,950
6,406,046
6,682,620
6,703,113

소 계
51,340,821
51,277,693
44,326,785
44,651,811

기타금융부채
20,205,312
20,179,542
16,848,941
16,813,146

부채총계
348,551,967
348,387,230
321,607,925
321,980,776

2-
3)
당기말과 전기말 현재 재무상태표에서 공정가치로 측정되지는 않으나 공정가치가 공시되는 금융상품의 평가수준별 공정가치의 내역은 다음과 같습니다.

① 제
17(당) 기말

(단위 : 백만원)

구 분
수준 1
수준 2
수준 3
합 계

대출채권
가계대출
-
-
111,275,346
111,275,346

기업대출
-
-
139,243,914
139,243,914

공공및기타자금대출
-
-
2,296,669
2,296,669

은행간자금대출
3,065
845,567
2,107,662
2,956,294

신용카드
-
-
20,216,334
20,216,334

소 계
3,065
845,567
275,139,925
275,988,557

만기보유증권
국공채
6,915,067
8,640,981
-
15,556,048

금융채
936,067
1,758,054
-
2,694,121

회사채
-
7,140,166
-
7,140,166

소 계
7,851,134
17,539,201
-
25,390,335

기타금융자산
79,889
6,832,567
5,125,854
12,038,310

자산총계
7,934,088
25,217,335
280,265,779
313,417,202

예수부채
요구불예수부채
1,185,912
101,742,730
-
102,928,642

기한부예수부채
-
-
129,358,203
129,358,203

양도성예금증서
-
-
7,622,796
7,622,796

발행어음예수부채
-
-
3,423,320
3,423,320

어음관리계좌수탁금
-
4,197,146
-
4,197,146

기타
1,736,929
-
66,118
1,803,047

소 계
2,922,841
105,939,876
140,470,437
249,333,154

차입부채
콜머니
295,000
561,813
-
856,813

매출어음
-
-
13,580
13,580

환매조건부채권매도
5,663,846
-
3,392,386
9,056,232

차입부채
-
4,905
17,665,311
17,670,216

소 계
5,958,846
566,718
21,071,277
27,596,841

사채
원화사채
-
29,447,273
15,424,374
44,871,647

외화사채
-
4,175,134
2,230,912
6,406,046

소 계
-
33,622,407
17,655,286
51,277,693

기타금융부채
84,665
5,642,143
14,452,734
20,179,542

부채총계
8,966,352
145,771,144
193,649,734
348,387,230

② 제
16(전) 기말

(단위 : 백만원)

구 분
수준 1
수준 2
수준 3
합 계

대출채권
가계대출
-
-
105,092,638
105,092,638

기업대출
4,041
-
129,957,011
129,961,052

공공및기타자금대출
-
-
2,157,855
2,157,855

은행간자금대출
7,195
2,019,178
2,690,434
4,716,807

신용카드
-
-
18,971,833
18,971,833

소 계
11,236
2,019,178
258,869,771
260,900,185

만기보유증권
국공채
7,057,851
5,249,219
-
12,307,070

금융채
600,845
1,472,006
-
2,072,851

회사채
-
6,352,479
-
6,352,479

소 계
7,658,696
13,073,704
-
20,732,400

기타금융자산
32,952
9,882,610
4,078,618
13,994,180

자산총계
7,702,884
24,975,492
262,948,389
295,626,765

예수부채
요구불예수부채
981,736
92,650,456
-
93,632,192

기한부예수부채
-
-
126,340,467
126,340,467

양도성예금증서
-
-
6,501,802
6,501,802

발행어음예수부채
-
-
4,581,110
4,581,110

어음관리계좌수탁금
-
2,473,048
-
2,473,048

기타
1,602,946
-
44,213
1,647,159

소 계
2,584,682
95,123,504
137,467,592
235,175,778

차입부채
콜머니
322,000
807,267
1,209
1,130,476

매출어음
-
-
12,407
12,407

환매조건부채권매도
5,794,774
-
2,287,852
8,082,626

차입부채
-
4,917
16,109,616
16,114,533

외화수탁금
-
-
-
-

소 계
6,116,774
812,184
18,411,084
25,340,042

사채
원화사채
-
24,261,992
13,686,706
37,948,698

외화사채
-
4,665,536
2,037,577
6,703,113

소 계
-
28,927,528
15,724,283
44,651,811

기타금융부채
37,061
4,741,882
12,034,202
16,813,145

부채총계
8,738,517
129,605,098
183,637,161
321,980,776

2-4) 당기말과 전기말 현재 재무상태표에서 공정가치로 측정되지는 않으나 공정가치공시를 위하여 수준 2와 수준 3으로 분류된 금융상품의 공정가치 측정시 사용된 평가기법 및 투입변수는 다음과 같습니다.

① 제
17(당) 기말

(단위 : 백만원)

공정가치수준
구분
공정가치(*)
평가모형
투입변수

수준 2
대출채권
845,567
현금흐름 할인모형
할인율,신용스프레드,
조기상환율

만기보유증권
17,539,201
할인율

기타금융자산
6,832,567
할인율

수준 3
대출채권
275,139,925
할인율, 신용스프레드,
조기상환율

기타금융자산
5,125,854
할인율

자산총계
305,483,114

수준 2
예수부채
105,939,876
현금흐름 할인모형
할인율

차입부채
566,718
할인율

사채
33,622,407
할인율

기타금융부채
5,642,143
할인율

수준 3
예수부채
140,470,437
할인율

차입부채
21,071,277
할인율

사채
17,655,286
할인율, 회귀계수, 상관계수

기타금융부채
14,452,734
할인율

부채총계
339,420,878

② 제
16(전) 기말

(단위 : 백만원)

공정가치수준
구분
공정가치(*)
평가모형
투입변수

수준 2
대출채권
2,019,178
현금흐름 할인모형
할인율,신용스프레드,
조기상환율

만기보유증권
13,073,704
할인율

기타금융자산
9,882,609
할인율

수준 3
대출채권
258,869,771
할인율, 신용스프레드,
조기상환율

기타금융자산
4,078,168
할인율

자산총계
287,923,430

수준 2
예수부채
95,123,504
현금흐름 할인모형
할인율

차입부채
812,184
할인율

사채
27,838,862
할인율

기타금융부채
4,741,881
할인율

수준 3
예수부채
137,467,592
할인율

차입부채
18,351,084
할인율

사채
15,724,283
할인율, 회귀계수, 상관계수

기타금융부채
12,033,429
할인율

부채총계
312,092,819

(*)
장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 보아 장부금액을 공정가치로 공시한 항목과 관련된 평가기법과 투입변수는 공시하지 않습니다.

3) 당기와 전기 중 최초거래일 손익의 증감내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 17(당) 기
제 16(전) 기

기초금액
(89,695)
(102,016)

당기신규거래
(108,832)
(70,948)

당기손익인식액
66,063
83,269

기말금액
(132,464)
(89,695)

(6) 금융상품의 범주별 분류

금융자산과 금융부채는 공정가치 또는 상각후원가로 측정됩니다. 금융상품 범주별 장부금액의 자세한 측정 방법은

'
4.(5) 금융상품의 공정가치 측정
'에서
설명하고 있습니다. 당기말과 전기말 현재 각 금융자산과 금융부채의 범주별 장부금액
은 다음과 같습니다.

① 제 17(당) 기말

(단위 : 백만원)

구 분
당기손익금융자산
매도가능
금융자산
만기보유
금융자산
대여금및
수취채권
위험회피
파생자산
합 계

단기매매
금융자산
당기손익인식
지정금융자산

현금및예치금
-
-
-
-
22,668,598
-
22,668,598

단기매매금융자산
28,464,296
-
-
-
-
-
28,464,296

당기손익인식지정
금융자산
-
3,579,057
-
-
-
-
3,579,057

파생상품자산
3,280,775
-
-
-
-
119,403
3,400,178

대출채권
-
-
-
-
275,565,766
-
275,565,766

매도가능금융자산
-
-
42,116,937
-
-
-
42,116,937

만기보유금융자산
-
-
-
24,990,680
-
-
24,990,680

기타자산
-
-
-
-
12,041,304
-
12,041,304

금융자산 총계
31,745,071
3,579,057
42,116,937
24,990,680
310,275,668
119,403
412,826,816

(단위 : 백만원)

구 분
당기손익금융부채
상각후원가
측정금융부채
위험회피
파생부채
합 계

단기매매
금융부채
당기손익인식
지정금융부채

예수부채
-
-
249,419,224
-
249,419,224

단기매매금융부채
1,848,490
-
-
-
1,848,490

당기손익인식지정
금융부채
-
8,297,609
-
-
8,297,609

파생상품부채
2,804,834
-
-
682,827
3,487,661

차입부채
-
-
27,586,610
-
27,586,610

사채
-
-
51,340,821
-
51,340,821

기타부채
-
-
20,205,312
-
20,205,312

금융부채 총계
4,653,324
8,297,609
348,551,967
682,827
362,185,727

② 제
16(전) 기말

(단위 : 백만원)

구 분
당기손익금융자산
매도가능
금융자산
만기보유
금융자산
대여금및
수취채권
위험회피
파생자산
합 계

단기매매
금융자산
당기손익인식
지정금융자산

현금및예치금
-
-
-
-
19,181,165
-
19,181,165

단기매매금융자산
26,695,953
-
-
-
-
-
26,695,953

당기손익인식지정
금융자산
-
3,416,102
-
-
-
-
3,416,102

파생상품자산
2,826,642
-
-
-
-
176,217
3,002,859

대출채권
-
-
-
-
259,010,575
-
259,010,575

매도가능금융자산
-
-
37,662,691
-
-
-
37,662,691

만기보유금융자산
-
-
-
19,805,084
-
-
19,805,084

기타자산
-
-
-
-
13,975,889
-
13,975,889

금융자산 총계
29,522,595
3,416,102
37,662,691
19,805,084
292,167,629
176,217
382,750,318

(단위 : 백만원)

구 분
당기손익금융부채
상각후원가
측정금융부채
위험회피
파생부채
합 계

단기매매
금융부채
당기손익인식
지정금융부채

예수부채
-
-
235,137,958
-
235,137,958

단기매매금융부채
1,976,760
-
-
-
1,976,760

당기손익인식지정
금융부채
-
9,233,642
-
-
9,233,642

파생상품부채
3,074,814
-
-
453,430
3,528,244

차입부채
-
-
25,294,241
-
25,294,241

사채
-
-
44,326,785
-
44,326,785

기타부채
-
-
16,848,941
-
16,848,941

금융부채 총계
5,051,574
9,233,642
321,607,925
453,430
336,346,571

(7) 금융상품 양도거래

1) 제거조건이 충족되지 않은 금융상품

① 환매조건부채권 매도

당기말과 전기말 현재 환매조건부채권매도 중 연결실체가 보유 유가증권을 확정가격으로 재매입할 것을 조건으로 매각하여 제거조건이 충족되지 않은 금융상품의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 17(당) 기말
제 16(전) 기말

양도자산
당기손익인식금융자산
7,688,025
7,011,684

매도가능금융자산
1,240,063
1,104,923

만기보유금융자산
615,352
489,204

대출채권
51,900
200

합 계
9,595,340
8,606,011

관련부채
환매조건부채권매도
9,057,138
8,082,626

② 유가증권 대차거래

연결실체가 보유한 유가증권을 대여하는 경우 유가증권의 소유권이 이전되나, 대여 기간이 끝난 때 해당 유가증권을 반환하여야 하므로, 연결실체는 해당 유가증권의 위험과 보상의 대부분을 보유함에 따라 대여유가증권 전체를 계속하여 인식하고 있습니다. 
당기말과 전기말 현재 대여유가증권의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 17(당) 기말
제 16(전) 기말
대여처

국공채
530,607
414,745
한국증권금융, 한국예탁결제원 등

금융채
319,581
260,014
한국증권금융, 한국예탁결제원

지분증권
-
10,333
JP MORGAN SECURITIES

합 계
850,188
685,092

2) 제거조건을 충족하나 지속적으로 관여하는 금융상품

당기말과 전기말 현재 제거조건을 충족하나 연결실체가 지속적으로 관여하는 금융상품은 없습니다.

(8) 금융자산과 금융부채의 상
계

당기
말
과 전기말
현재 상계되는 금융자산, 실행가능한 일괄상계약정
또는
이와 유사한 약정의
적용을 받는 금융
상품
의 내역은 다음과 같습
니다.

① 제 17(당) 기말

(단위 : 백만원)

구 분
인식된 
금융자산 총액
상계되는
인식된 금융부채
 총액

재무상태표에

표시되는

금융자산 순액

재무상태표에서 상계되지 않는 관련금액
순 액

금융상품
수취한 현금담보

파생상품 등(*1)
3,219,982
-
3,219,982
5,626,795
318,813
1,650,337

기타금융상품(*1)
5,911,577
1,535,614
4,375,963

환매조건부매도담보 유가증권 및 환매조건부매수(대출채권)(*2)
12,861,514
-
12,861,514
12,312,131
-
549,383

유가증권대여약정(*2)
850,188
-
850,188
633,407
-
216,781

미회수내국환채권(*3)
33,367,006
30,367,425
2,999,581
79,882
-
2,919,699

증권미수금(*4)
15,568
1,152
14,416
-
-
14,416

보험미수금
6,807
-
6,807
3,376
-
3,431

합 계
56,232,642
31,904,191
24,328,451
18,655,591
318,813
5,354,047

(단위 : 백만원)

구 분
인식된 
금융부채 총액
상계되는 
인식된 금융자산
 총액

재무상태표에

표시되는

금융부채 순액

재무상태표에서 상계되지 않는 관련금액
순 액

금융상품
수취한 현금담보

파생상품 등(*1)
12,625,941
-
12,625,941
6,378,052
-
9,907,535

기타금융상품(*1)
5,195,260
1,535,614
3,659,646

환매조건부매도(차입부채)(*2)
9,057,138
-
9,057,138
9,057,138
-
-

유가증권차입약정(*2)
1,450,877
-
1,450,877
1,450,877
-
-

미지급내국환채무(*3)
32,202,236
30,367,425
1,834,811
1,763,331
-
71,480

증권미지급금(*4)
1,519
1,152
367
326
-
41

보험미지급금
3,376
-
3,376
3,376
-
-

합 계
60,536,347
31,904,191
28,632,156
18,653,100
-
9,979,056

② 제 16(전) 기말

(단위 : 백만원)

구 분
인식된 
금융자산 총액
상계되는
인식된 금융부채
 총액

재무상태표에

표시되는

금융자산 순액

재무상태표에서 상계되지 않는 관련금액
순 액

금융상품
수취한 현금담보

파생상품 등(*1)
2,980,805
-
2,980,805
5,049,847
296,155
1,922,783

기타금융상품(*1)
4,904,754
616,774
4,287,980

환매조건부매도담보 유가증권 및 환매조건부매수(대출채권)(*2)
12,005,767
-
12,005,767
11,491,811
-
513,956

유가증권대여약정(*2)
685,091
-
685,091
338,947
-
346,144

미회수내국환채권(*3)
30,589,675
24,486,360
6,103,315
27,156
-
6,076,159

증권미수금(*4)
1,891
495
1,396
-
-
1,396

보험미수금
4,069
-
4,069
2,450
-
1,619

합 계
51,172,052
25,103,629
26,068,423
16,910,211
296,155
8,862,057

(단위 : 백만원)

구 분
인식된 
금융부채 총액
상계되는 
인식된 금융자산
 총액

재무상태표에

표시되는

금융부채 순액

재무상태표에서 상계되지 않는 관련금액
순 액

금융상품
수취한 현금담보

파생상품 등(*1)
4,438,363
-
4,438,363
5,058,660
467,195
2,661,326

기타금융상품(*1)
4,365,592
616,774
3,748,818

환매조건부매도(차입부채)(*2)
8,082,626
-
8,082,626
8,082,626
-
-

유가증권차입약정(*2)
1,490,765
-
1,490,765
1,490,765
-
-

미지급내국환채무(*3)
25,448,312
24,486,360
961,952
957,406
-
4,546

증권미지급금(*4)
500
495
5
5
-
-

보험미지급금
2,450
-
2,450
2,450
-
-

합 계
43,828,608
25,103,629
18,724,979
15,591,912
467,195
2,665,872

(*1)
연결실체의 장외 파생상품 중 일부는 ISDA (International Swaps and Derivatives Association) 일괄상계약정에 따라 거래가 이루어지고 있습니다. 동 약정에 의하면, 거래상대방의 부도와 같은 신용사건 발생시 해당 거래상대방과의 모든 파생상품 거래는 해지되며, 해지 시점에서 거래 당사자들이 각 거래별로 지급받거나 지급받아야 할 금액을 서로 상계하여 단일의 금액을 일방이 다른 거래상대방에게 지급하게 됩니다.

(*2)
환매조건부 매매거래 및 유가증권 대차거래 등도 ISDA 일괄상계약정과 유사한 상계약정의 적용을 받고 있습니다.

(*3)
은행간의 내국환거래에 따른 채권 및 채무를 처리하는 계정으로 법적 상계권리를 보유하고 순액으로 결제하고 있으므로 재무상태표에 순액으로 표시하고있습니다.

(*4)
장내에서 거래되는 상장주식의 결제에 따른 채권 및 채무를 처리하는 계정으로 법적 상계권리를 보유하고 순액으로 결제하고 있으므로 재무상태표에 순액으로 표시하고 있습니다. 당기말 금액의 경우 중앙청산소 제도에 의한 장외파생상품의 장내 결제에 따른 관련 채권과 채무의 상계금액이 포함되어 있습니다.

(9) 자본위험관리

연결실체는 금융지주회사법에 따라 연결기준 위험가중자산에 대한 총자본비율(이하 "바젤3 기준자본비율")을 100분의 8이상으로 유지해야 합니다.

바젤3 기준 자본비율은 BIS(국제결제은행)의 바젤은행감독위원회의 '자기자본 측정과 기준에 관한 국제적 합의'에 의한 개념으로 금융회사의 리스크 증대에 대처하기 위한 자본비율 규제에 관한 국제적 통일기준을 의미하며, '(보통주자본(공제항목 차감 후) + 기타기본자본 + 보완자본)÷위험가중자산'으로 계산합니다.

보통주자본은 금융지주회사의 손실을 가장 먼저 보전할 수 있으며, 금융지주회사 청산시 최후순위이고 청산시를 제외하고는 상환되지 않는 자본으로서 자본금, 자본준비금, 이익잉여금 등으로 구성됩니다. 기타기본자본은 영구적 성격의 자본으로서 일정요건을 충족하는 자본증권으로 구성됩니다. 보완자본은 청산시 금융지주회사의 손실을 보전할 수 있는 자본으로서 일정요건을 충족하는 자본증권 등으로 구성됩니다. 공제항목은 금융지주회사가 자산 또는 자본항목으로 보유하고 있으나 손실흡수능력에 기여하지 않는 항목으로서, 별도의 언급이 없는 한 보통주 자본에서 공제합니다.

당기말과 전기말 현재 연결실체의 바젤3 기준 자본비율은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
제 17(당) 기말
제 16(전) 기말

총자본
보통주자본
26,756,509
25,325,054

기타기본자본
916,383
885,366

기본자본 계
27,672,892
26,210,420

보완자본
3,040,572
3,576,095

총자본(A)
30,713,464
29,786,515

총 위험가중자산(B)
207,768,636
198,642,643

총
자본비율

총자본비율 (A/B)
14.78%
15.00%

기본자본비율
13.32%
13.19%

보통주비율
12.88%
12.75%

연결실체는 상기의 표와 같이 자본적정성 기준(총자본비율 8% 이상)을 준수하고 있습니다.

5.
유의적인 회계추정 및 판단

연
결실체는 연결재무제표를 작성함에 있어 미래에 대한 추정 및 가정에 대한 판단을 하고 있습니다. 이러한 추정 및 판단은 지속적으로 평가되며, 과거 경험 및 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이렇게 산출된 회계추정치는 실제 발생 결과와 일치하지 않을 수 있습니다. 보고기간말 현재 계상된 자산과 부채의 장부가액을 중요하게 변동시킬수 있는 유의적인 위험을 포함하고 있는 회계추정 및 가정에 대한 판단은 다음과 같습니다.

(1) 영업권의 손상차손 추정
연결실체는 주석 3의 회계정책에 따라 매년 영업권의 손상 여부를 검토하고 있습니다. 현금창출단위(집단)의 회수가능금액은 사용가치의 계산에 기초하여 결정되었습니다. 이러한 계산은 추정에 근거하여 이루어집니다.

(2) 법인세
연결실체는 여러 다른 국가 법인세의 적용을 받고 있습니다. 정상적인 영업과정에서 최종 세금가액의 결정을 불확실하게 하는 여러 종류의 거래와 계산방식이 존재합니다. 연결실체는 보고기간말 현재까지의 영업활동의 결과로 미래에 부담할 것으로 예상되는 법인세효과를 최선의 추정과정을 거쳐 당기법인세 및 이연법인세로 인식하였습니다. 하지만 실제 미래 최종 법인세부담은 인식한 관련 자산ㆍ부채와 일치하지 않을 수 있으며, 이러한 차이는 최종 법인세효과가 확정된 시점의 당기법인세 및 이연법인세 자산ㆍ부채에 영향을 줄 수 있습니다.

(3) 금융상품의 공정가치
활성시장에서 거래되지 않는 금융상품(예: 장외파생상품)의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 연결실체는 보고기간 종료일 현재 주요한 시장상황에 기초하여, 다양한 평가기법의 선택 및 가정에 대한 판단을 하고 있습니다. 연결실체는 정상거래시장에서 거래되지 않는 다양한 금융상품의 공정가치를 결정하기 위해 평가모형을 이용하는 경우 일반적인 가치평가모형부터 발전된 자체 평가모형까지 다양한 방법을 사용하며 이때 다양한 투입변수와 가정이 적용됩니다.

(4) 대손충당금, 지급보증충당부채 및 미사용약정충당부채

연결실체는 대출채권에 대해서 손상을 평가하여 대손충당금을 설정하고, 지급보증 및 미사용약정한도에 대해서는 충당부채를 설정합니다. 이러한 신용손실에 대한 충당금은 개별평가 대손충당금 추정을 위한 차주별 기대현금흐름의 추정과 집합평가 대손충당금 및 지급보증, 미사용약정충당부채 추정을 위해 사용된 모형의 가정과 변수들에 의해 결정됩니다.

(5) 확정급여채무
확정급여채무의 현재가치는 보험수리적 방식에 의해 결정되는 다양한 요소들에 따라달라질 수 있습니다. 연금의 순원가(이익)를 결정하는 데 사용되는 가정은 할인율을 포함하고 있으며, 이러한 가정의 변동은 확정급여채무의 장부금액에 영향을 줄 것입니다.

연결실체는

반기별로
적합한 할인율
을 결정하고 있습니다. 이러한 할인율은 확정급여채무의 정산 시 발생할 것으로 예상되는 미래의 추정 현금 유출액의 현재가치를 결정할 때 사용되어야 하는 이자율을 나타냅니다. 연결실체는 연금이 지급되는 통화로 표시되고 관련 확정급여채무의 기간과 유사한 만기를 가진 우량회사채 이자율을 고려하여 적절한 할인율을 결정하고 있습니다.
확정급여채무와 관련된 다른 주요한 가정들은 일부 현재의 시장 상황에 근거하고 있습니다.

(6) 매도가능지분증권의 손상

매도가능지분증권의 공정가치가 취득원가 이하로 유의적으로 또는 지속적으로 하락하는 경우는 손상이 발생하였다는 객관적인 증거에 해당합니다
. 이에 따라,
연결실체는
취득원가 대비 30% 이상 공정가치의 하락을 "유의적인 하락"으로, 시장
성 있는 지분증권의 시장가격이 취득원가 이하로 하락한 상태가 6개월 이상 지속되는 경우를 "지속적인 하락"으로 간주하고 있습니다.

(7) 위험회피관계
연결실체는 위험회피관계를 지정하는데 있어 위험회피기간 전체에 걸쳐 높은 위험회피효과를 기대하고 있으며, 현금흐름위험회피에서 위험회피대상 예상거래는 발생가능성이 매우 높을 것으로 판단하고 있습니다.

6. 종

속기업투자

(

1) 당기말과 전기말 현재
지배기업 및 주요 연결대상 종
속기업의 요약재무상태표는 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

회사명(*2)
제 17(당) 기말
제 16(전) 기말

자산총계
부채총계
자본총계
자산총계
부채총계
자본총계

신한금융지주회사(별도)
27,639,783
7,447,705
20,192,078
27,195,607
6,977,746
20,217,861

신한은행
324,312,890
301,660,027
22,652,863
302,854,623
281,387,650
21,466,973

신한카드
26,367,562
20,092,443
6,275,119
24,419,886
18,537,340
5,882,546

신한금융투자
28,644,288
25,391,599
3,252,689
25,554,489
22,478,057
3,076,432

신한생명
29,719,359
27,987,427
1,731,932
27,499,836
25,814,288
1,685,548

신한캐피탈
5,315,366
4,603,786
711,580
4,506,750
3,862,388
644,362

제주은행
5,562,924
5,158,123
404,801
5,184,831
4,849,180
335,651

신한신용정보
22,726
8,144
14,582
23,077
8,897
14,180

신한대체투자운용
86,902
76,250
10,652
114,853
103,358
11,495

신한BNPP자산운용
174,839
18,286
156,553
161,161
13,354
147,807

SHC매니지먼트
9,438
190
9,248
8,474
262
8,212

신한데이타시스템
39,799
24,446
15,353
34,403
21,565
12,838

신한저축은행
1,287,170
1,139,533
147,637
970,146
839,328
130,818

신한아이타스
58,158
6,209
51,949
53,886
8,434
45,452

신한리츠자산운용
29,319
71
29,248
-
-
-

(*1)
연결대상 종속기업의 요약재무정보는 해당사항이 있는 경우 연결재무제표 기준입니다.

(*2)
신탁, 수익증권, 유동화전문유한회사, 조합 및 사모투자전문회사 등 실질적인 영업활동을 수행하지 않는 종속기업을 제외하고 있습니다.

(2) 당기 및 전기 중 지배기업 및 주요 연결대상 종속기업의 요약포괄손익계산서는 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

회사명(*2)
제 17(당) 기
제 16(전) 기

영업수익
당기순손익
포괄손익
영업수익
당기순손익
포괄손익

신한금융지주회사(별도)
1,008,868
754,727
755,018
1,739,924
1,470,250
1,469,850

신한은행
21,240,193
1,711,233
1,495,500
16,672,337
1,940,621
1,717,969

신한카드
5,186,592
898,723
787,956
4,672,819
707,344
558,438

신한금융투자
5,558,862
211,919
195,910
4,549,941
115,440
120,238

신한생명
5,997,997
120,642
46,062
5,693,702
150,556
109,754

신한캐피탈
351,772
87,647
88,128
302,710
33,868
34,059

제주은행
208,661
25,143
22,053
190,191
25,160
19,969

신한신용정보
32,836
340
377
24,975
(1,174)
(1,047)

신한대체투자운용
29,410
(844)
(842)
2,404
512
844

신한BNPP자산운용
77,474
19,705
20,073
69,834
14,302
14,363

SHC매니지먼트
177
1,036
1,036
115
416
416

신한데이타시스템
79,063
1,404
2,482
79,004
1,186
2,617

신한저축은행
78,516
16,800
16,757
64,229
12,505
11,170

신한아이타스
40,781
6,481
6,481
37,061
7,631
7,631

신한리츠자산운용
70
(752)
(752)
-
-
-

(*1)
연결대상 종속기업의 요약재무정보는 해당사항이 있는 경우 연결재무제표 기준입니다.

(*2)
신탁, 수익증권, 유동화전문유한회사, 조합 및 사모투자전문회사 등 실질적인 영업활동을 수행하지 않는 종속기업을 제외하고 있습니다.

(3) 종속기업변동내역
1) 당기 중 주요 연결대상 종속기업의 변동내역은 아래와 같습니다.

구 분
종속기업명
사 유

포 함
신한리츠자산운용
신규 출자

2)

전기 중 주요 연결대상 종속기업의 변동내역은 아래와 같습니다.

구 분
종속기업명
사 유

포 함
신한마이크로파이낸스
신규 출자

PT Shinhan Sekuritas Indonesia
신규 취득

제 외
PT Centratama Nasional Bank
동일지배하의 사업결합

한국씨엔티
청 산

(*)
신탁, 수익증권, 유동화전문유한회사, 조합 및 사모투자전문회사 등 실질적인 영업활동을 수행하지 않는 종속기업을 제외하고 있습니다.

7. 영업부문 정보

(1) 보고부문에 대한 일반정보

구 분
내 용

은행부문

고객에 대한 여신, 수신취급 및 이에 수반되는 업무

신용카드부문
신용카드, 현금서비스, 카드론 등의 영업 및 이에 수반되는 업무

증권부문
유가증권의 매매, 위탁매매, 인수 및 이에 수반되는 업무

생명보험부문
생명보험사업과 이에 수반되는 업무

기타
시설대여, 렌탈, 채권추심 및 투자자문 등 상기 영업부문에 속하지 아니하는 부문

(2) 당기 및 전기 중 보고부문별 영업이익 및 당기순이익은 다음과 같습니다.

① 제 17(당) 기

(단위 : 백만원)

구 분
은행
신용카드
증권
생명보험
기타 부문
연결조정
합 계

순이자손익
5,107,888
1,501,054
433,047
727,917
69,231
3,816
7,842,953

순수수료손익
816,795
359,408
297,718
53,271
180,510
3,252
1,710,954

금융상품자산손상차손
(676,057)
(291,694)
(15,752)
(13,162)
(36,830)
18,596
(1,014,899)

일반관리비
(3,149,436)
(831,927)
(444,935)
(222,650)
(234,649)
72,399
(4,811,198)

기타영업손익
(11,556)
567,234
(17,229)
(385,226)
53,815
(106,173)
100,865

영업이익(손실)
2,087,634
1,304,075
252,849
160,150
32,077
(8,110)
3,828,675

관계기업 지분법손익
1,306
-
12,081
(910)
8,796
(880)
20,393

법인세비용
418,409
285,853
63,472
41,441
32,805
6,153
848,133

당기순이익(손실)
1,622,344
1,012,755
211,919
120,642
9,600
(29,136)
2,948,124

지배주주지분
1,622,103
1,027,823
211,907
120,642
9,600
(74,340)
2,917,735

비지배지분
241
(15,068)
12
-
-
45,204
30,389

② 제 16(전) 기

(단위 : 백만원)

구 분
은행
신용카드
증권
생명보험
기타 부문
연결조정
합 계

순이자손익
4,605,046
1,484,697
390,761
704,489
13,028
7,345
7,205,366

순수수료손익
717,097
408,601
248,845
19,068
169,081
2,847
1,565,539

금융상품자산손상차손
(746,126)
(347,179)
(8,035)
(9,559)
(85,009)
245
(1,195,663)

일반관리비
(2,907,314)
(802,037)
(406,017)
(227,639)
(215,759)
50,191
(4,508,575)

기타영업손익
190,909
296,829
(82,480)
(326,251)
43,783
(80,815)
41,975

영업이익(손실)
1,859,612
1,040,911
143,074
160,108
(74,876)
(20,187)
3,108,642

관계기업 지분법손익
8,615
-
(273)
(1,188)
4,277
(1,436)
9,995

법인세비용(수익)
64,214
235,140
30,066
2,951
14,190
(1,008)
345,553

당기순이익(손실)
1,866,811
806,313
115,440
150,556
(79,150)
(35,051)
2,824,919

지배주주지분
1,866,446
814,836
115,438
150,556
(79,151)
(93,347)
2,774,778

비지배지분
365
(8,523)
2
-
1
58,296
50,141

(3)
당기 및 전기 중 부문별 외부고객으로부터의 이자손익 및 부문간 이자손익은 다음과 같습니다.

① 제 17(당) 기

(단위 : 백만원)

구 분
은행
신용카드
증권
생명보험
기타 부문
연결조정
합 계

외부고객으로부터의 이자손익
5,113,584
1,517,399
427,888
727,975
56,107
-
7,842,953

부문간 이자손익
(5,696)
(16,345)
5,159
(58)
13,124
3,816
-

합 계
5,107,888
1,501,054
433,047
727,917
69,231
3,816
7,842,953

② 제 16(전) 기

(단위 : 백만원)

구 분
은행
신용카드
증권
생명보험
기타 부문
연결조정
합 계

외부고객으로부터의 이자손익
4,610,536
1,507,748
392,973
704,188
(10,079)
-
7,205,366

부문간 이자손익
(5,490)
(23,051)
(2,212)
301
23,107
7,345
-

합 계
4,605,046
1,484,697
390,761
704,489
13,028
7,345
7,205,366

(4)
당기와 전기 중 부문별 외부고객으로부터의 수수료손익 및 부문간 수수료손익은 다음과 같습니다.

① 제 17(당) 기

(단위 : 백만원)

구 분
은행
신용카드
증권
생명보험
기타 부문
연결조정
합 계

외부고객으로부터의 수수료손익
844,349
384,356
306,407
60,555
115,287
-
1,710,954

부문간 수수료손익
(27,554)
(24,948)
(8,689)
(7,284)
65,223
3,252
-

합 계
816,795
359,408
297,718
53,271
180,510
3,252
1,710,954

② 제 16(전) 기

(단위 : 백만원)

구 분
은행
신용카드
증권
생명보험
기타 부문
연결조정
합 계

외부고객으로부터의 수수료손익
744,464
427,592
255,999
26,769
110,715
-
1,565,539

부문간 수수료손익
(27,367)
(18,991)
(7,154)
(7,701)
58,366
2,847
-

합 계
717,097
408,601
248,845
19,068
169,081
2,847
1,565,539

(5) 지역별 부문의 재무정보

①
당기 및 전기 중 외부고객으로부터의 영업이익 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 17(당) 기
제 16(전) 기

국내
3,503,429
2,876,073

해외
325,246
232,569

합 계
3,828,675
3,108,642

② 당기말과 전기말 현재 비유동자산 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 17(당) 기말
제 16(전) 기말

국내
7,513,736
7,568,195

해외
198,308
157,105

합 계
7,712,044
7,725,300

(*)
비유동자산은 유형자산, 투자부동산, 무형자산으로 구성되어 있습니다.

8. 현금 및 예치금

(1) 현금 및 예치금의 종류별 내역

당기말과 전기말
현재 현금
및 예치금의 종류별 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 17(당) 기말
제 16(전) 기말

현금 및 현금성 자산
현금
1,792,527
1,808,083

현금성자산
-
6,414

소계
1,792,527
1,814,497

원화예치금
지준예치금
8,689,515
2,857,672

정기예금
1,361,612
1,916,936

양도성예금증서
-
19,897

기타금융기관예치금
3,023,087
4,867,510

소 계
13,074,214
9,662,015

외화예치금
외화타점예치금
4,064,408
3,789,527

외화정기예치금
3,053,464
3,286,152

외화기타예치금
698,039
644,684

소 계
7,815,911
7,720,363

대손충당금
(14,054)
(15,710)

합 계
22,668,598
19,181,165

(2) 사용제한 예치금

당기말과 전기말
현재
은행법 및 기타 관계법령 등에 따라 사용이 제한되어 있는 예치금 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 17(당) 기말
제 16(전) 기말
근거 법령 등

원화예치금
지준예치금
8,689,515
2,857,672
한국은행법 제56조

기타금융기관예치금
등

3,628,419
4,868,867
한국은행법 제28조 및 제70조,
자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제74조 등

소 계
12,317,934
7,726,539

외화예치금
1,117,597
1,379,514
한국은행법, 뉴욕주은행법, 파생상품 관련 등

합 계
13,435,531
9,106,053

9. 단기매매금융자산

당기말과 전기말
현재
단기매매금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 17(당) 기말
제 16(전) 기말

채무증권
국공채
3,254,587
4,337,224

금융채
8,014,128
7,461,375

회사채
5,097,200
4,342,496

매입어음
3,625,436
4,350,252

CMA자산
3,157,475
1,793,312

기타
491,820
105,905

소 계
23,640,646
22,390,564

지분증권
주식
738,666
703,467

수익증권
3,728,027
3,233,937

기타지분증권
167,660
120,140

소 계
4,634,353
4,057,544

금예치금
189,297
247,845

합 계
28,464,296
26,695,953

10. 당기손익인식지정 금융자산

당기말과 전기말
현재
당기손익인식지정 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 17(당) 기말
제 16(전) 기말
지정사유

채무증권
2,110,809
1,908,342
공정가치평가 및 관리,
회계불일치

지분증권(*)
1,234,356
1,187,916
공정가치평가 및 관리,
회계불일치

기타증권
233,892
319,844
복합금융상품

합 계
3,579,057
3,416,102

(*)

당기말과 전기말 현재 투자자예탁금별도예치금(신
탁)

958,236백
만원과
862,837백
만원이 사용이 제한되어 있습니다.

11. 파생상품

(1) 미결제약정 계약금액

당기말과 전기말
현재 보유중인
파생상품의 미결제약정 계약금액의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 17(당) 기말
제 16(전) 기말

외환 파생상품
장외파생상품
통화선도
100,806,648
92,309,997

통화스왑
30,269,510
27,460,485

통화옵션
1,178,047
1,210,658

소 계
132,254,205
120,981,140

장내파생상품
통화선물
1,179,986
739,186

합 계
133,434,191
121,720,326

이자율
파생상품
장외파생상품
이자율스왑
30,269,249
37,545,356

이자율옵션
310,000
1,014,000

소 계
30,579,249
38,559,356

장내파생상품
이자율선물
1,545,905
2,099,017

이자율스왑(*)
53,625,962
44,300,555

소 계
55,171,867
46,399,572

합 계
85,751,116
84,958,928

신용 파생상품
장외파생상품
신용스왑
2,443,609
1,244,502

주식관련
파생상품
장외파생상품
주식스왑 및 선도
4,223,096
12,187,176

주식옵션
1,230,635
1,228,114

소 계
5,453,731
13,415,290

장내파생상품
주식선물
526,913
492,562

주식옵션
3,238,049
2,213,162

소 계
3,764,962
2,705,724

합 계
9,218,693
16,121,014

상품관련
파생상품
장외파생상품
상품스왑 및 선도
931,644
892,003

상품옵션
4,880
11,876

소 계
936,524
903,879

장내파생상품
상품선물
122,394
114,927

합 계
1,058,918
1,018,806

위험회피
 파생상품
통화선도
1,227,354
2,036,187

통화스왑
3,866,015
2,765,653

이자율스왑
8,088,422
7,631,505

합 계
13,181,791
12,433,345

미결제약정의 총계
245,088,318
237,496,921

(*)
중앙청산거래소에서 결제되는 파생상품 미결제약정 금액입니다.

(2) 공정가치

당기말과 전기말
현재 보유중
인 파생상품의 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 17(당) 기말
제 16(전) 기말

자산
부채
자산
부채

외환 파생상품
장외파생상품
통화선도
1,895,225
1,636,715
1,722,096
1,623,325

통화스왑
854,892
865,551
698,220
766,252

통화옵션
12,023
12,070
12,347
9,422

소 계
2,762,140
2,514,336
2,432,663
2,398,999

장내파생상품
통화선물
415
553
-
4

합 계
2,762,555
2,514,889
2,432,663
2,399,003

이자율
파생상품
장외파생상품
이자율스왑
204,449
208,901
290,074
340,409

이자율옵션
-
1,893
7,807
8,367

소계
204,449
210,794
297,881
348,776

장내파생상품
이자율선물
1,771
544
1,439
212

합 계
206,220
211,338
299,320
348,988

신용 파생상품
장외파생상품
신용스왑
63,359
10,617
13,365
6,095

주식관련
파생상품
장외파생상품
주식스왑 및 선도
112,282
13,502
25,378
250,879

주식옵션
91,040
12,177
38,156
6,212

소 계
203,322
25,679
63,534
257,091

장내파생상품
주식선물
72
805
683
57

주식옵션
23,562
18,521
13,084
12,215

소 계
23,634
19,326
13,767
12,272

합 계
226,956
45,005
77,301
269,363

상품관련
파생상품
장외파생상품
상품스왑 및 선도
15,576
22,593
1,778
49,702

상품옵션
72
77
105
22

소 계
15,648
22,670
1,883
49,724

장내파생상품
상품선물
6,037
315
2,110
1,641

합 계
21,685
22,985
3,993
51,365

위험회피
파생상품
통화선도
50,492
1,567
5,646
81,829

통화스왑
59,399
161,896
155,386
36,077

이자율스왑
9,512
519,364
15,185
335,524

합 계
119,403
682,827
176,217
453,430

파생상품 자산/부채의 총계
3,400,178
3,487,661
3,002,859
3,528,244

(3) 파생상품 평가손익
당기와 전기 중 현재 파생상품의 평가손익은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 17(당) 기
제 16(전) 기

외환 파생상품
장외파생상품
통화선도
85,498
(80,907)

통화스왑
91,410
7,193

통화옵션
5,422
9,704

소 계
182,330
(64,010)

장내파생상품
통화선물
(137)
(33)

합 계
182,193
(64,043)

이자율
파생상품
장외파생상품
이자율스왑
(17,805)
(68,490)

이자율옵션
413
1,116

소계
(17,392)
(67,374)

장내파생상품
이자율선물
6,950
3,849

합 계
(10,442)
(63,525)

신용 파생상품
장외파생상품
신용스왑
46,593
10,761

주식관련
파생상품
장외파생상품
주식스왑 및 선도
73,490
111,723

주식옵션
36,662
11,639

소 계
110,152
123,362

장내파생상품
주식선물
(733)
626

주식옵션
22,315
3,420

소 계
21,582
4,046

합 계
131,734
127,408

상품관련
파생상품
장외파생상품
상품스왑 및 선도
13,435
(8,988)

상품옵션
(10)
(44)

소 계
13,425
(9,032)

장내파생상품
상품선물
5,722
98

합 계
19,147
(8,934)

위험회피
파생상품
통화선도
48,050
(80,958)

통화스왑
(143,737)
19,366

이자율스왑
(191,233)
(239,596)

합 계
(286,920)
(301,188)

파생상품 평가손익의 총계
82,305
(299,521)

(4) 위험회피목적 관련 손익
당기와 전기의 공정가치 위험회피목적 관련 손익은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 17(당) 기
제 16(전) 기

헤지대상
(87,292)
332,197

헤지수단
66,620
(340,041)

합 계
(20,672)
(7,844)

(5) 해외사업장 순투자의 위험회피

해외사업장순투자 중 일부에 대해 위험회피회계를 적용하였으며, 당기와 전기 중 위험회피수단별 해외사업환산손익에 반영된 금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 17(당) 기
제 16(전) 기

외화차입금
82,565
(23,441)

외화사채
8,162
(35,727)

통화선도
6,626
4,775

합 계
97,353
(54,393)

12. 대출채권
(1)
당기말과 전기말
현재 대출금
의 고객별 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 17(당) 기말
제 16(전) 기말

가계대출
111,590,777
104,184,270

기업대출
139,989,642
130,485,094

공공 및 기타자금대출
2,297,631
2,153,888

은행간 자금대출
2,969,784
4,729,836

신용카드
20,640,857
19,450,421

대출채권 총계
277,488,691
261,003,509

현재가치할인차금
(44,936)
(27,533)

이연대출부대비용(수익)
432,615
395,394

대손충당금 차감전 대출채권 총계
277,876,370
261,371,370

대손충당금
(2,310,604)
(2,360,795)

대손충당금 차감후 대출채권 총계
275,565,766
259,010,575

(2) 대손충당금 증감내역
당기와 전기 중 대출채권 및 기타자산에 대한 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다.

① 제
17(당) 기

(단위 : 백만원)

구 분
대출채권
기타(*2)
합 계

가계대출
기업대출
신용카드
기타
소 계

기초
306,345
1,335,391
703,866
15,193
2,360,795
66,896
2,427,691

전입(환입)액
146,757
402,528
251,870
(227)
800,928
15,672
816,600

상각액
(136,976)
(300,183)
(536,219)
(565)
(973,943)
(20,063)
(994,006)

할인차금 상각 (*1)
(269)
(21,390)
(1,657)
-
(23,316)
-
(23,316)

대출채권 환매(매각)
(2,042)
(58,719)
(1,928)
(402)
(63,091)
16
(63,075)

상각채권 회수
43,756
82,378
184,873
35
311,042
1,591
312,633

기타 (*3)
455
(105,697)
3,431
-
(101,811)
(379)
(102,190)

기말
358,026
1,334,308
604,236
14,034
2,310,604
63,733
2,374,337

②

제
16(전) 기

(단위 : 백만원)

구 분
대출채권
기타(*2)
합 계

가계대출
기업대출
신용카드
기타
소 계

기초
266,764
1,358,489
675,239
17,924
2,318,416
79,839
2,398,255

전입(환입)액
135,416
656,449
313,037
(2,121)
1,102,781
4,851
1,107,632

상각액
(126,776)
(730,027)
(433,470)
(558)
(1,290,831)
(16,204)
(1,307,035)

할인차금 상각 (*1)
(238)
(28,372)
(8,428)
-
(37,038)
-
(37,038)

대출채권 환매(매각)
(2,731)
(42,472)
(32,970)
(95)
(78,268)
-
(78,268)

상각채권 회수
34,705
126,102
188,703
43
349,553
2,227
351,780

기타 (*3)
(795)
(4,778)
1,755
-
(3,818)
(3,817)
(7,635)

기말
306,345
1,335,391
703,866
15,193
2,360,795
66,896
2,427,691

(*1) 손상된 금융자산에서 발생하는 이자수익입니다.

(*2) 예치금 및 기타자산에 설정된 대손충당금을 포함하고 있습니다.

(*3) 기타 변동액은 채권조정, 출자전환, 환율변동 등으로 인한 금액입니다.

(3)
이
연대출부대비용(수익)

당기와 전기 중 이연대출부대비용(수익) 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 17(당) 기
제 16(전) 기

기초잔액
395,394
357,617

신규발생
178,890
192,116

상각액
(141,669)
(154,339)

기말잔액
432,615
395,394

13. 매도가능금융자산과 만기보유금융자산

(1) 매도가능금융자산과 만기보유금융자산 현황

당기말과 전기말
현재 매도가능금
융자산 및 만기보유금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 17(당) 기말
제 16(전) 기말

매도가능금융자산

채무증권
국공채
7,570,104
5,308,247

금융채
17,649,694
17,224,603

회사채 및 기타
11,966,754
10,289,221

소 계
37,186,552
32,822,071

지분증권(*)
주식
1,026,666
1,663,951

출자금
749,818
625,632

수익증권
3,126,851
2,470,555

기타
27,050
80,482

소 계
4,930,385
4,840,620

매도가능금융자산 합계
42,116,937
37,662,691

만기보유금융자산

채무증권
국공채
15,164,133
11,514,671

금융채
2,708,148
2,092,476

회사채
7,118,399
6,197,937

만기보유금융자산 합계
24,990,680
19,805,084

금융자산 합계
67,107,617
57,467,775

(*)

활성시장에서 공시되는 시장가
격이 없고 공정가치를 신뢰성있게 측정할 수 없어 원가로측정한 지분증권
은
당기말과 전기말 현재 각각

126,220백
만
원
과

131,143
백만원입니다

(2) 매도가능금융자산 처분손익

당기와 전기 중 매도가능금융자산에 대하여 인식한 처분손익은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 17(당) 기
제 16(전) 기

매도가능금융자산처분이익
529,411
707,134

매도가능금융자산처분손실
(30,224)
(59,593)

처분손익
499,187
647,541

14. 유형자산

(1)
당기말과 전기말
현재 유형자산의 내역은 다
음과 같습니다.
① 제 17(당) 기말

(단위 : 백만원)

구 분
취득가액
감가상각누계액
장부금액

토 지
1,819,912
-
1,819,912

건 물
1,158,661
(275,240)
883,421

기타의유형자산
1,958,787
(1,640,348)
318,439

합 계
4,937,360
(1,915,588)
3,021,772

② 제 16(전) 기말

(단위 : 백만원)

구 분
취득가액
감가상각누계액
장부금액

토 지
1,885,233
-
1,885,233

건 물
1,164,668
(223,625)
941,043

기타의유형자산
1,976,152
(1,656,815)
319,337

합 계
5,026,053
(1,880,440)
3,145,613

(2) 당기와 전기 중 유형자산의 증감내역은 다음과 같습니다.

① 제 17(당) 기

(단위 : 백만원)

구 분
토지
건물
기타의 
유형자산
합 계

기초
1,885,233
941,043
319,337
3,145,613

취득(*1)
1,460
24,354
129,435
155,249

처분(*1)
(5,487)
(357)
(3,163)
(9,007)

감가상각
-
(44,285)
(129,256)
(173,541)

자산손상차손
-
-
(16)
(16)

투자부동산(으로)부터 대체
(59,263)
(32,519)
-
(91,782)

매각예정자산(으로)부터 대체
(1,815)
(3,521)
-
(5,336)

환율조정 효과
(216)
(1,294)
2,102
592

기말
1,819,912
883,421
318,439
3,021,772

(*1)

당기 중 건설중인자산에서 본계정으
로

14,285백만원이
대
체되었습니다.

② 제
16(전) 기

(단위 : 백만원)

구 분
토지
건물
기타의 
유형자산
합 계

기초
1,795,960
926,249
333,206
3,055,415

취득(*1)
84,616
67,423
123,418
275,457

처분(*1)
(1,107)
(921)
(4,070)
(6,098)

감가상각
-
(34,785)
(142,620)
(177,405)

자산손상차손
(946)
(1,258)
-
(2,204)

투자부동산(으로)부터 대체
6,125
(17,023)
-
(10,898)

무형자산(으로)부터 대체
3
76
-
79

매각예정자산(으로)부터 대체
410
1
-
411

환율조정 효과
172
1,281
9,403
10,856

기말
1,885,233
941,043
319,337
3,145,613

(*1)

전기 중 건설중인자산에서 본계정으
로

15,405
백만원이
대체되었습니다.

(3) 보험가입 내역
당기말 현재 현금, 유형자산, 투자부동산 및 매각예정자산에 대한 보험가입내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

보험종류
부보자산
부보액
부보처

금융기관종합보험
현금(ATM포함)
22,700
삼성화재 외 7개사

재산종합보험
재산종합위험, 기계위험, 일반배상책임위험 담보
1,473,918
삼성화재 외 5개사

화재보험
업무용동산 및 부동산
19,285
삼성화재 외 3개사

임원배상책임보험
임원배상책임
213,470
메리츠화재 외 8개사

종업원재해보장보험
임직원
17,700
메리츠화재 외 2개사

도난보험
현금 및 유가증권
77,785
삼성화재 외 8개사

기타
개인정보보호배상책임보험
26,355
DB손해보험 외 7개사

15. 무형자산

(1)
당기말과 전기말
현재 무형
자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 17(당) 기말
제16(전) 기말

영업권
3,915,163
3,873,060

소프트웨어
83,829
94,261

개발비
75,322
56,563

기타의무형자산
197,655
202,628

합 계
4,271,969
4,226,512

(2) 당기와 전기 중 무형자산의 증감내역은 다음과 같습니다.

① 제
17(당) 기

(단위 : 백만원)

구 분
영업권
소프트웨어
개발비
기타의
무형자산
합 계

기 초
3,873,060
94,261
56,563
202,628
4,226,512

취 득
-
27,354
40,378
56,982
124,714

사업결합
42,103
-
-
-
42,103

처분 및 제각
-
(21)
-
(12,901)
(12,922)

손상(*1)
-
-
(206)
26
(180)

상각(*2)
-
(38,095)
(21,413)
(48,941)
(108,449)

환율 변동
-
330
-
(139)
191

기 말
3,915,163
83,829
75,322
197,655
4,271,969

(*1)

기타의 무형자산 손상은 기타의 무형자산 중 회원권에 대한 손상금액입니다. 회원권은 골프 및 콘도 회원권으로 모두 내용연수를 특정기간으로 한정할 수 없는 무형자산이며,
전기말 현재 거래소 시가가 장부금액보다 낮아 손상차손을 인식하였던 금액 중 거래소 시가 상승으로 일부 환입하였습니다.

(*2)
무형자산상각비는 포괄손익계산서상 일반관리비와 기타영업손익에 포함되어 있습니다.

② 제
16(전) 기

(단위 : 백만원)

구 분
영업권
소프트웨어
개발비
기타의
무형자산
합 계

기 초
3,871,482
93,914
66,843
234,100
4,266,339

취 득
-
37,682
21,001
29,882
88,565

사업결합
4,427
-
-
-
4,427

처분 및 제각
-
(37)
-
(10,725)
(10,762)

손상(*1)
(2,849)
-
-
(261)
(3,110)

상각(*2)
-
(37,636)
(31,281)
(50,422)
(119,339)

환율 변동
-
338
-
133
471

기 타
-
-
-
(79)
(79)

기 말
3,873,060
94,261
56,563
202,628
4,226,512

(*1)
기타의 무형자산 손상은 기타의 무형자산 중 회원권에 대한 손상금액입니다. 회원권은 골프 및 콘도 회원권으로 모두 내용연수를 특정기간으로 한정할 수 없는 무형자산이며, 당기말 현재 거래소 시가가 장부금액보다 낮아 손상차손을 인식하였습니다.

(*2)
무형자산상각비는 포괄손익계산서상 일반관리비와 기타영업손익에 포함되어 있습니다.

(3) 영업권

1) 구성내역
당기말과 전기말 현재 각 현금창출단위에 배부된 영업권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 17(당) 기말
제 16(전) 기말

은행
823,962
781,859

신용카드
2,773,231
2,773,231

증권
5,645
5,645

생명보험
275,371
275,371

기타
36,954
36,954

합 계
3,915,163
3,873,060

2) 당기와 전기 중 영업권 장부금액의 조정내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 17(당) 기
제 16(전) 기

기 초
3,873,060
3,871,482

추가 인식(*1)
42,103
4,427

손상차손(*2)
-
(2,849)

기 말
3,915,163
3,873,060

(*1)

당기 중 신한베트남은행이 사업부문을 신규 취득함에 따라 인식한 영업권입니다
.
(주석49)

(*2)
전기 중 손상차손은 현금창출단위 중 신용카드부문에서 발생하였습니다.

3) 손
상검사

현금창출단위에 대하여 회수가능액은 사용가치를 기준으로 평가하였습니다.

가. 구체적인 평가방법
사용가치에 의한 회수가능액 평가시에는 각 금융기관의 특성을 고려하여, 이익기준접근법을 적용하였습니다.

나. 현금흐름을 추정한 기간

사용가치 평가시 예측기간은 평가기준일
이후
5.5년
으로
하였으며, 예측기간 이후의 가치는 영구가치를 산출하여 반영하였습니다.

단, 생명보험의 경우 30년 동안의 미래현금흐름을 반영하였으며, 30년 이후의 미래현금흐름에 대한 현재가치는 금액적으로 유의한 수준이 아니므로 반영하지 않았습니다.

다. 할인율 및 영구성장율
주주의 요구수익률인 자기자본비용을 산정하여 할인율을 적용하였으며, 자기자본비
용은 무위험수익률과 위험에 대한 대가로 지급하는 시장위험프리미엄(Market Risk Premium)에 해당기업의 체계적 위험(β)을 고려하여 계산하였습니다.

영구성장율은 물가상승율을 기준으로
추정하였
습니다.

현금창출단위에 사용한 할인율 및 영구성장율은 다음과 같습니다.

(단위 : %)

구 분
할인율
영구성장율

은행
6.6~13.5
0.7~3.4

신용카드
7.6
1.7

증권
11.3, 12.9
3.4

생명보험
8.5
0.0

기타
9.4, 12.0
1.7

라. 주요 적용지표
생명보험을 제외한 현금창출단위의 회수가능액 산정시 적용한 주요지표는 아래와 같습니다.

구 분
2017
2018
2019
2020
2021
2022

CPI 증가율
1.9%
1.7%
1.5%
1.6%
1.7%
1.7%

Real Retail Sales Growth
2.5%
2.1%
1.9%
2.0%
2.2%
2.2%

Real GDP Growth
2.9%
2.3%
1.9%
2.6%
2.8%
2.8%

현금창출단위중 생명보험의 회수가능액 산정시 적용한 주요지표는 아래와 같습니다.

구 분
적용지표

투자수익율
3.15%

위험기준지급여력비율
204.70%

마. 영업권을 보유한 현금창출단위집단의 총회수가능액과 총장부금액은 아래와 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
금 액

총회수가능액
42,196,357

총장부금액
37,160,566

총여유액
5,035,791

(*)
당기에 발생한 베트남 현지법인의 사업 부문 인수 영업권은 당기 말 현재 인수대가 배분을 위한 무형자산 식별 및 식별 자산에 대한 공정가치평가가 완료되지 않아 제외하였습니다.(주석 49)

16. 관계기업에 대한 투자자산

(1)

당기말과 전기말 현재
주요
관계기업투자주식의 현황은 다음과 같습니다.

회사명
소재지
재무제표
기준월
지분율(%)

제 17(당) 기말
제 16(전) 기말

비엔피파리바카디프생명보험㈜(*1),(*3)
대한민국
9월말
14.99
14.99

아주캐피탈(*8)
대한민국
-
-
12.85

대원토스(*4),(*9)
대한민국
12월말
36.33
36.33

네오플럭스 기술가치평가 투자조합(*1)
대한민국
9월말
33.33
33.33

재영솔루텍(*1),(*4),(*5)
대한민국
9월말
9.61
10.45

파트너스 제4호 growth 투자조합(*1)
대한민국
9월말
25.00
25.00

제양인더스트리(*4),(*9)
대한민국
3월말
25.90
25.90

충영(*4),(*9)
대한민국
6월말
18.94
18.94

대광반도체(*4),(*9)
대한민국
6월말
20.94
20.94

드림하이 투자조합3호(*7)
대한민국
12월말
54.55
54.55

아시아퍼시픽39호선박투자회사
대한민국
12월말
50.00
50.00

케이클라비스 마이스터 신기술조합 제17호
대한민국
12월말
26.09
26.09

에스지구호기업재무안정사모투자전문회사
대한민국
12월말
26.49
26.49

플루터스에스지사모투자합자회사
대한민국
12월말
26.67
26.67

에스지아르게스제일호사모투자합자회사
대한민국
12월말
24.06
24.06

오스트성장기여2호펀드
대한민국
12월말
27.62
27.62

이음제삼호사모투자합자회사
대한민국
12월말
20.76
20.76

리치먼드사모용인판매시설부동산투자신탁
대한민국
12월말
41.80
-

KTB칸피던스사모부동산투자신탁제65호
대한민국
12월말
30.29
-

메리츠 AI-SingA330-A전문투자형사모특별자산투자신탁
대한민국
12월말
23.89
-

메리츠 AI-SingA330-B전문투자형사모특별자산투자신탁
대한민국
12월말
20.16
-

파인아시아무담보개인채무조정채권신탁18호
대한민국
12월말
22.86
-

플랫폼파트너스브릭세이브전문투자형사모투자신탁1호(*7)
대한민국
12월말
98.77
-

시너지-신한 메자닌 신기술투자조합
대한민국
12월말
47.62
-

The Asia Pacific Capital Fund II L.P.
케이맨제도
12월말
25.18
25.18

신한프랙시스케이그로쓰글로벌사모펀드투자회사(*6)
대한민국
12월말
18.87
18.87

크레디언헬스케어제2호PEF
대한민국
12월말
34.07
34.07

키움마일스톤전문투자형사모부동산투자제19호
대한민국
12월말
50.00
50.00

에프지EUROGREEN전문투자형사모부동산투자신탁3호
대한민국
12월말
21.28
21.28

브레인 전문투자형 사모투자신탁 4호
대한민국
12월말
27.49
27.49

한화USEquityStrategy전문투자형사모부동산투자신탁1호
대한민국
12월말
44.84
44.84

브레인KS전문사모투자형사모투자신탁6호
대한민국
12월말
50.00
50.00

M360 CRE Income Fund(*7)
미국
12월말
57.87
42.83

신한 글로벌 헬스케어 투자조합 제1호(*6)
대한민국
12월말
4.41
-

JB파워전문투자형사모특별자산투자신탁7호
대한민국
12월말
33.33
-

IBK에이원컨버터블전문투자형 사모투자신탁제1호
대한민국
12월말
47.25
-

리코시너지콜라보멀티메자닌사모투자신탁제3호(*7)
대한민국
12월말
50.00
-

KB북미Hickory에너지전문투자형사모특별자산투자신탁
대한민국
12월말
37.50
-

GB전문투자형사모투자신탁6호(*7)
대한민국
12월말
94.51
-

코람코유럽코어사모부동산투자신탁제2-2호
대한민국
12월말
48.49
-

한국주식롱숏전문사모자1호(*10)
대한민국
12월말
9.85
15.88

멀티전략전문사모1호(*8)
대한민국
-
-
29.55

신한-스톤브릿지 페트로 사모투자전문회사(*6)
대한민국
12월말
1.82
1.82

BNP파리바카디프손해보험㈜(*1),(*2)
대한민국
9월말
10.00
10.00

액시스글로벌그로쓰신기술조합
대한민국
12월말
31.85
-

폴라리스제7호창업벤처전문사모투자합자회사
대한민국
12월말
28.57
-

헤르메스사모투자합자회사
대한민국
12월말
29.17
-

(*1)
12월말 결산 재무제표를 입수할 수 없어 2017년 9월 30일 기준으로 작성한 재무제표를 사용하여 지분법을 적용하였으며 관계기업의 보고기간 종료일과 투자회사의 보고기간 종료일 사이에 발생한 유의적인 거래나 사건은 적절히 반영하였습니다.

(*2)
연결실체가 피투자회사의 재무정책과 영업정책에 관한 의사결정에 참여할 수 있는 임원의 선임에 유의적인 영향력을 행사할 수 있으므로 지분법을 적용하였습니다.

(*3)
연결실체와 중요한 영업상의 거래를 통하여 유의적인 영향력을 행사할 수 있으므로 지분법을 적용하였습니다.

(*4)
회생절차 과정에서 출자전환을 통해 주식을 취득하였으며, 회생절차 중에는 의결권을 행사할 수 없으므로 매도가능금융자산으로 분류하고 공정가치로 평가하였습니다. 전기 이전 및 당기 중 회생절차가 종료됨에 따라 정상적인 의결권 행사가 가능하여, 매도가능금융자산에서 관계기업에 대한 투자자산으로 재분류하였습니다.

(*5)
재영솔루텍의 지분율은 15% 이하이나, 주식매각협의회 주관기관으로서 유의적인 영향력을 행사할 수 있으므로 관계기업에 대한 투자자산으로 계상하였으며, 당기 중 제3자의 전환청구권 행사로 지분율이 변동되었습니다.

(*6)
연결실체는 업무집행조합원(사원)으로서 조합(회사)의 투자의사결정 등에 대해 유의적인 영향력을 행사할 수 있습니다.

(*7)
연결실체는 유한책임조합원(사원)으로서 조합(회사)의 경제활동에서 효익을 얻기 위하여 투자정책을 결정할 수 있는 능력을 가지고 있지 않습니다.

(*8)
당기 중 지분을 모두 처분하였거나, 지분의 일부 매각(그 외 유의적인 영향력 상실)으로 인하여 관계기업에서 제외되었습니다.

(*9)
12월말 결산 재무제표를 입수할 수 없어 결산일로부터 입수가능한 최근의 재무제표를 사용하여 지분법을 적용하였으며 관계기업의 보고기간 종료일과 투자회사의 보고기간 종료일 사이에 발생한 유의적인 거래나 사건은 적절히 반영하였습니다.

(*10)
한국주식롱숏전문사모자1호의 지분율이 20% 미만임에도 불구하고 연결실체가 집합투자업자로 지정되어 직접 운용하는 상품임으로 유의적인 영향력이 있다고 판단하였습니다.

(2) 당기와 전기 중 현재 관계기업투자주식의 증감내역은 다음과 같습니다.
① 제 17(당) 기

(단위 : 백만원)

회사명
기초금액
증감
기말금액

취득(처분)
및 배당금
지분법
손익
(부의)지분법
자본변동
손상차손

비엔피파리바카디프생명보험㈜
60,213
(255)
3,682
(11,024)
-
52,616

아주캐피탈
40,836
(42,022)
438
748
-
-

대원토스(*2)
-
-
-
-
-
-

네오플럭스 기술가치평가 투자조합
7,526
3,890
1,564
490
-
13,470

재영솔루텍(*1)
5,736
-
(2,009)
122
-
3,849

파트너스 제4호 growth 투자조합
4,555
9,220
(385)
-
-
13,390

제양인더스트리(*2)
-
-
-
-
-
-

충영(*2)
-
-
-
-
-
-

대광반도체
4,776
-
(952)
-
-
3,824

드림하이 투자조합3호
3,144
-
(109)
(830)
-
2,205

아시아퍼시픽39호선박투자회사
5,176
(802)
300
8
-
4,682

케이클라비스 마이스터 신기술조합 제17호
2,989
-
50
-
-
3,039

에스지구호기업재무안정사모투자전문회사
3,982
(192)
173
-
-
3,963

플루터스에스지사모투자합자회사
4,299
(132)
84
-
-
4,251

에스지아르게스제일호사모투자합자회사
8,976
(2,754)
200
-
-
6,422

오스트성장기여2호펀드
1,460
3,500
(65)
-
-
4,895

이음제삼호사모투자합자회사
5,933
(1,362)
354
-
-
4,925

리치먼드사모용인판매시설부동산투자신탁
-
7,223
878
-
-
8,101

KTB칸피던스사모부동산투자신탁제65호
-
4,927
377
1,099
-
6,403

메리츠 AI-SingA330-A전문투자형사모특별자산투자신탁
-
6,504
457
(204)
-
6,757

메리츠 AI-SingA330-B전문투자형사모특별자산투자신탁
-
8,012
628
(253)
-
8,387

파인아시아무담보개인채무조정채권신탁18호
-
5,867
145
-
-
6,012

플랫폼파트너스브릭세이브전문투자형사모투자신탁1호
-
7,877
192
-
-
8,069

시너지-신한 메자닌 신기술투자조합
-
5,000
(1)
-
-
4,999

The Asia Pacific Capital Fund II L.P.
11,579
454
(901)
(3,825)
-
7,307

신한프랙시스케이그로쓰글로벌사모펀드투자회사
13,533
6,415
(1,590)
596
-
18,954

크레디언헬스케어제2호PEF
4,087
-
7
(281)
-
3,813

키움마일스톤전문투자형사모부동산투자제19호
10,761
(222)
(131)
-
-
10,408

에프지EUROGREEN전문투자형사모부동산투자신탁3호
21,237
(841)
641
(577)
-
20,460

브레인 전문투자형 사모투자신탁 4호
5,316
-
529
2
-
5,847

한화USEquityStrategy전문투자형사모부동산투자신탁1호
25,764
(1,859)
1,591
(17)
-
25,479

브레인KS전문사모투자형사모투자신탁6호
4,896
-
(78)
(13)
-
4,805

M360 CRE Income Fund
23,167
132,768
9,270
(11,300)
-
153,905

신한 글로벌 헬스케어 투자조합 제1호
-
3,440
(33)
-
-
3,407

JB파워전문투자형사모특별자산투자신탁7호
-
18,268
422
-
-
18,690

IBK에이원컨버터블전문투자형 사모투자신탁제1호
-
5,000
122
-
-
5,122

리코시너지콜라보멀티메자닌사모투자신탁제3호
-
5,001
25
-
-
5,026

KB북미Hickory에너지전문투자형사모특별자산투자신탁
-
33,362
729
-
-
34,091

GB전문투자형사모투자신탁6호
-
8,600
-
-
-
8,600

코람코유럽코어사모부동산투자신탁제2-2호
-
21,408
(648)
-
-
20,760

한국주식롱숏전문사모자1호
14,180
(9,972)
653
-
-
4,861

멀티전략전문사모1호
5,014
(5,049)
35
-
-
-

신한-스톤브릿지 페트로 사모투자전문회사
18,487
-
714
-
-
19,201

BNP파리바카디프손해보험㈜
2,584
2,750
(910)
5
-
4,429

액시스글로벌그로쓰신기술조합
-
5,000
(47)
-
-
4,953

폴라리스제7호창업벤처전문사모투자합자회사
-
4,400
(41)
-
-
4,359

헤르메스사모투자합자회사
-
17,500
(3)
-
-
17,497

기타
33,394
21,820
4,036
(45)
(144)
59,061

합 계
353,600
282,744
20,393
(25,299)
(144)
631,294

(*1)
당기말 현재 보유한 시장성 있는 관계기업 투자주식의 시장가치는 6,826백만원이며, 이는 한국증권거래소의 2017년 12월말 종가 1,800원, 총 보유주식수 3,792,000주를 기준으로 산출하였습니다.

(*2)
결손 누적으로 투자계정잔액이 '0'이 되어 지분법인식을 중지하고 있습니다.

② 제 16(전) 기

(단위 : 백만원)

회사명
기초금액
증감
기말금액

취득(처분)
및 배당금
지분법
손익
(부의)지분법
자본변동
손상차손

비엔피파리바카디프생명보험㈜
57,280
-
(2,495)
5,428
-
60,213

아주캐피탈(*1)
34,444
(2,588)
9,038
(58)
-
40,836

연합자산관리
125,822
(128,827)
2,882
123
-
-

대원토스(*3)
-
-
-
-
-
-

네오플럭스 기술가치평가 투자조합
1,993
4,768
765
-
-
7,526

재영솔루텍(*2)
6,238
-
(504)
2
-
5,736

파트너스 제4호 growth 투자조합
1,800
3,080
(325)
-
-
4,555

제양인더스트리(*3)
-
-
-
-
-
-

충영
-
-
-
-
-
-

대광반도체
-
4,776
-
-
-
4,776

에스에이치씨-아이엠엠신성장펀드
3,175
(1,189)
309
-
-
2,295

드림하이 투자조합3호
1,556
-
171
1,417
-
3,144

에스에이치씨이앤 신기술사업투자조합
4,312
(4,942)
630
-
-
-

알바트로스 그로스 펀드
3,341
(727)
347
(1,389)
-
1,572

아시아퍼시픽39호선박투자회사
5,085
(837)
342
586
-
5,176

에스지구호기업재무안정사모투자전문회사
-
3,886
96
-
-
3,982

플루터스에스지사모투자합자회사
-
4,338
(39)
-
-
4,299

에스지아르게스제일호사모투자합자회사
-
8,955
21
-
-
8,976

이음제삼호사모투자합자회사
-
5,982
(49)
-
-
5,933

The Asia Pacific Capital Fund II L.P.
33,715
(4,419)
(7,506)
(2,872)
(7,339)
11,579

비엔에이치-씨제이바이오헬스케어투자조합
9,095
(12,892)
3,797
-
-
-

한국투자사모공평오피스부동산투자신탁
28,010
(28,631)
1,085
-
-
464

신한프랙시스케이그로쓰글로벌사모펀드투자회사
8,614
4,624
(205)
500
-
13,533

크레디언헬스케어제2호PEF
-
4,148
(61)
-
-
4,087

키움마일스톤전문투자형사모부동산투자제19호
-
10,944
(183)
-
-
10,761

에프지EUROGREEN전문투자형사모부동산투자신탁3호
-
19,144
461
1,632
-
21,237

브레인 전문투자형 사모투자신탁 4호
-
5,000
316
-
-
5,316

한화USEquityStrategy전문투자형사모부동산투자신탁1호
-
25,000
747
17
-
25,764

브레인KS전문사모투자형사모투자신탁6호
-
5,001
(13)
(92)
-
4,896

M360 CRE Income Fund
-
22,992
-
175
-
23,167

한국주식롱숏전문사모자1호
28,076
(13,467)
(429)
-
-
14,180

멀티전략전문사모1호
-
5,000
14
-
-
5,014

신한-스톤브릿지 페트로 사모투자전문회사
17,841
(2)
648
-
-
18,487

기타
22,609
17,008
135
(3,656)
-
36,096

합 계
393,006
(43,875)
9,995
1,813
(7,339)
353,600

(*1)

전
기말 현재 보유한 시장성 있는 관계기업투자주식의

시장가치는 51,543백만원이며, 이는 한국증권거래소의 2016년 12월 29일자의 종가 6,970원, 총 보유주식수 7,395,000주를 기준으로 산출하였습니다.

(*2)
전기말 현재 보유한 시장성 있는 관계기업 투자주식의 시장가치는 10,466백만원이며, 이는 한국증권거래소의 2016년 12월 29일자의 종가 2,760원,총 보유주식수 3,792,000주를 기준으로 산출하였습니다.

(*3)
결손 누적으로 투자계정잔액이 '0'이 되어 지분법인식을 중지하고 있습니다.

(3) 당기말과 전기말 현재의

주요
관계기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다.

① 제 17(당) 기말

(단위 : 백만원)

피투자회사
관계기업의 요약재무정보

자산
부채
영업수익
당기순이익
기타포괄손익
총포괄손익

비엔피파리바카디프생명보험㈜
4,133,674
3,781,688
78,010
24,230
(73,495)
(49,265)

대원토스
400
2,492
-
-
-
-

네오플럭스 기술가치평가 투자조합
40,692
283
5,895
4,691
1,471
6,162

재영솔루텍
157,009
137,916
142,228
(22,756)
2,764
(19,992)

파트너스 제4호 growth 투자조합
53,944
383
137
(1,540)
-
(1,540)

제양인더스트리
2,146
4,717
-
-
-
-

충영
3,292
8,392
5,568
(693)
-
(693)

대광반도체
29,069
10,806
13,929
(4,549)
-
(4,549)

드림하이 투자조합3호
4,076
34
27
(200)
(1,522)
(1,722)

아시아퍼시픽39호선박투자회사
9,389
27
666
616
32
648

케이클라비스 마이스터 신기술조합 제17호
11,694
42
425
194
-
194

에스지구호기업재무안정사모투자전문회사
15,035
76
(157)
652
-
652

플루터스에스지사모투자합자회사
16,009
69
317
316
-
316

에스지아르게스제일호사모투자합자회사
26,758
69
(351)
832
-
832

오스트성장기여2호펀드
17,829
107
(234)
(234)
-
(234)

이음제삼호사모투자합자회사
23,725
5
1,614
1,649
-
1,649

리치먼드사모용인판매시설부동산투자신탁
48,006
28,624
2,265
2,100
-
2,100

KTB칸피던스사모부동산투자신탁제65호
42,230
21,090
1,604
1,242
3,629
4,871

메리츠 AI-SingA330-A전문투자형사모특별자산투자신탁
28,286
1
1,914
1,913
(856)
1,057

메리츠 AI-SingA330-B전문투자형사모특별자산투자신탁
41,599
1
3,117
3,116
(1,257)
1,859

파인아시아무담보개인채무조정채권신탁18호
26,316
14
648
634
-
634

플랫폼파트너스브릭세이브전문투자형사모투자신탁1호
8,441
271
207
194
-
194

시너지-신한 메자닌 신기술투자조합
10,500
3
-
(3)
-
(3)

The Asia Pacific Capital Fund II L.P.
29,103
88
-
(3,582)
(10,269)
(13,851)

신한프랙시스케이그로쓰글로벌사모펀드투자회사
100,805
353
7,273
(8,428)
3,156
(5,272)

크레디언헬스케어제2호PEF
11,236
47
211
19
(823)
(804)

키움마일스톤전문투자형사모부동산투자제19호
57,405
36,589
2,742
(262)
-
(262)

에프지EUROGREEN전문투자형사모부동산투자신탁3호
97,203
1,066
5,851
3,012
(2,713)
299

브레인 전문투자형 사모투자신탁 4호
21,369
105
2,942
1,925
-
1,925

한화USEquityStrategy전문투자형사모부동산투자신탁1호
56,898
78
11,562
3,549
(37)
3,512

브레인KS전문사모투자형사모투자신탁6호
9,639
28
3
(110)
(72)
(182)

M360 CRE Income Fund
265,945
-
7
14,179
-
14,179

신한 글로벌 헬스케어 투자조합 제1호
77,166
-
3
(757)
-
(757)

JB파워전문투자형사모특별자산투자신탁7호
56,125
53
7,115
1,267
-
1,267

IBK에이원컨버터블전문투자형 사모투자신탁제1호
10,840
-
279
258
-
258

리코시너지콜라보멀티메자닌사모투자신탁제3호
10,054
3
371
50
-
50

KB북미Hickory에너지전문투자형사모특별자산투자신탁
90,978
67
11,092
1,945
-
1,945

GB전문투자형사모투자신탁6호
9,101
1
1
-
-
-

코람코유럽코어사모부동산투자신탁제2-2호
44,886
2,074
2,503
(1,337)
-
(1,337)

한국주식롱숏전문사모자1호
54,029
4,733
28,956
9,356
-
9,356

신한-스톤브릿지 페트로 사모투자전문회사
1,056,401
2,740
39,170
39,170
-
39,170

BNP파리바카디프손해보험㈜
59,699
15,405
10,093
(9,294)
94
(9,200)

액시스글로벌그로쓰신기술조합
15,553
-
(147)
(147)
-
(147)

폴라리스제7호창업벤처전문사모투자합자회사
15,280
22
(142)
(142)
-
(142)

헤르메스사모투자합자회사
60,000
10
(10)
(10)
-
(10)

합 계
6,959,834
4,060,572
387,704
63,065
(79,898)
(16,833)

(*)
당기말 현재 처분 등으로 지분법 적용을 중단하였거나, 결산 재무정보를 입수할 수 없는 관계기업의 요약 재무정보는 제외하였습니다.

② 제 16(전) 기말

(단위 : 백만원)

피투자회사
관계기업의 요약재무정보

자산
부채
영업수익
당기순이익
기타포괄손익
총포괄손익

비엔피파리바카디프생명보험㈜
4,182,208
3,779,257
144,583
(16,706)
36,189
19,483

아주캐피탈
6,543,737
5,744,415
757,345
70,598
(458)
70,140

대원토스
399
2,492
517
(624)
-
(624)

네오플럭스 기술가치평가 투자조합
22,577
-
3,441
2,295
-
2,295

재영솔루텍
155,368
120,184
137,920
(7,095)
(614)
(7,709)

파트너스 제4호 growth 투자조합
18,478
257
113
(1,300)
-
(1,300)

제양인더스트리
2,146
4,717
212
(69)
-
(69)

충영
2,341
6,753
-
-
-
-

대광반도체
35,204
12,392
-
-
-
-

에스에이치씨-아이엠엠신성장펀드
3,675
117
855
479
-
479

드림하이 투자조합3호
5,765
-
535
313
2,597
2,910

알바트로스 그로스 펀드
5,237
915
1,024
957
(3,821)
(2,864)

아시아퍼시픽39호선박투자회사
10,379
28
730
681
1,172
1,853

에스지구호기업재무안정사모투자전문회사
15,069
38
-
428
-
428

플루터스에스지사모투자합자회사
16,188
68
5
(148)
-
(148)

에스지아르게스제일호사모투자합자회사
37,392
91
-
87
-
87

이음제삼호사모투자합자회사
28,584
4
85
(235)
-
(235)

The Asia Pacific Capital Fund II L.P.
46,043
65
-
(29,768)
(13,407)
(43,175)

한국투자사모공평오피스부동산투자신탁
928
1
2,170
2,170
-
2,170

신한프랙시스케이그로쓰글로벌사모펀드투자회사
72,075
350
513
(1,084)
2,656
1,572

크레디언헬스케어제2호PEF
12,040
47
190
(180)
-
(180)

키움마일스톤전문투자형사모부동산투자제19호
57,692
36,169
924
(367)
-
(367)

에프지EUROGREEN전문투자형사모부동산투자신탁3호
99,794
3
10,321
2,210
7,669
9,879

브레인 전문투자형 사모투자신탁 4호
19,384
46
2,158
1,148
-
1,148

한화USEquityStrategy전문투자형사모부동산투자신탁1호
59,781
2,327
5,199
1,667
37
1,704

브레인KS전문사모투자형사모투자신탁6호
9,794
1
1
(26)
(182)
(208)

M360 CRE Income Fund
60,261
6,167
-
-
-
-

한국주식롱숏전문사모자1호
105,775
16,519
25,736
(396)
-
(396)

멀티전략전문사모1호
20,325
3,340
4,510
70
-
70

신한-스톤브릿지 페트로 사모투자전문회사
1,015,299
804
38,898
35,559
-
35,559

합 계
12,663,938
9,737,567
1,137,985
60,664
31,838
92,502

(4) 당기말과 전기말 현재 관계기업의 재무정보

금
액을 관계기업에 대한 지분의 장부금액으로 조정한 내역은 다음과 같습니다.
① 제 17(당) 기말

(단위 : 백만원)

피투자회사
순자산 (a)
지분율 (b)
(%)
순자산
지분금액 
 (a) x (b)
내부거래
기타
장부금액

비엔피파리바카디프생명보험㈜
351,986
14.99
52,763
(147)
-
52,616

대원토스(*1)
(2,092)
36
(760)
-
760
-

네오플럭스 기술가치평가 투자조합
40,409
33.33
13,470
-
-
13,470

재영솔루텍(*2)
17,484
9.61
1,680
-
2,169
3,849

파트너스 제4호 growth 투자조합
53,561
25.00
13,390
-
-
13,390

제양인더스트리(*3)
(2,571)
26
(666)
-
666
-

충영(*3)
(5,100)
19
(966)
-
966
-

대광반도체
18,263
20.94
3,824
-
-
3,824

드림하이 투자조합3호
4,042
54.55
2,205
-
-
2,205

아시아퍼시픽39호선박투자회사
9,362
50.00
4,682
-
-
4,682

케이클라비스 마이스터 신기술조합 제17호
11,652
26.09
3,039
-
-
3,039

에스지구호기업재무안정사모투자전문회사
14,959
26.49
3,963
-
-
3,963

플루터스에스지사모투자합자회사
15,940
26.67
4,251
-
-
4,251

에스지아르게스제일호사모투자합자회사
26,689
24.06
6,422
-
-
6,422

오스트성장기여2호펀드
17,722
27.62
4,895
-
-
4,895

이음제삼호사모투자합자회사
23,720
20.76
4,925
-
-
4,925

리치먼드사모용인판매시설부동산투자신탁
19,382
41.80
8,101
-
-
8,101

KTB칸피던스사모부동산투자신탁제65호
21,140
30.29
6,403
-
-
6,403

메리츠 AI-SingA330-A전문투자형사모특별자산투자신탁
28,285
23.89
6,757
-
-
6,757

메리츠 AI-SingA330-B전문투자형사모특별자산투자신탁
41,598
20.16
8,387
-
-
8,387

파인아시아무담보개인채무조정채권신탁18호
26,302
22.86
6,012
-
-
6,012

플랫폼파트너스브릭세이브전문투자형사모투자신탁1호
8,170
98.77
8,069
-
-
8,069

시너지-신한 메자닌 신기술투자조합
10,497
47.62
4,999
-
-
4,999

The Asia Pacific Capital Fund II L.P.
29,015
25.18
7,307
-
-
7,307

신한프랙시스케이그로쓰글로벌사모펀드투자회사
100,452
18.87
18,954
-
-
18,954

크레디언헬스케어제2호PEF
11,189
34.07
3,813
-
-
3,813

키움마일스톤전문투자형사모부동산투자제19호
20,816
50.00
10,408
-
-
10,408

에프지EUROGREEN전문투자형사모부동산투자신탁3호
96,137
21.28
20,460
-
-
20,460

브레인 전문투자형 사모투자신탁 4호
21,264
27.49
5,847
-
-
5,847

한화USEquityStrategy전문투자형사모부동산투자신탁1호
56,820
44.84
25,479
-
-
25,479

브레인KS전문사모투자형사모투자신탁6호
9,611
50.00
4,805
-
-
4,805

M360 CRE Income Fund
265,945
57.87
153,905
-
-
153,905

신한 글로벌 헬스케어 투자조합 제1호
77,166
4.41
3,407
-
-
3,407

JB파워전문투자형사모특별자산투자신탁7호
56,072
33.33
18,690
-
-
18,690

IBK에이원컨버터블전문투자형 사모투자신탁제1호
10,840
47.25
5,122
-
-
5,122

리코시너지콜라보멀티메자닌사모투자신탁제3호
10,051
50.00
5,026
-
-
5,026

KB북미Hickory에너지전문투자형사모특별자산투자신탁
90,911
37.50
34,091
-
-
34,091

GB전문투자형사모투자신탁6호
9,100
94.51
8,600
-
-
8,600

코람코유럽코어사모부동산투자신탁제2-2호
42,812
48.49
20,760
-
-
20,760

한국주식롱숏전문사모자1호
49,296
9.85
4,861
-
-
4,861

신한-스톤브릿지 페트로 사모투자전문회사
1,053,661
1.82
19,201
-
-
19,201

BNP파리바카디프손해보험㈜
44,294
10.00
4,429
-
-
4,429

액시스글로벌그로쓰신기술조합
15,553
31.85
4,953
-
-
4,953

폴라리스제7호창업벤처전문사모투자합자회사
15,258
28.57
4,359
-
-
4,359

헤르메스사모투자합자회사
59,990
29.17
17,497
-
-
17,497

기타
218,647
-
58,362
-
699
59,061

합 계
3,116,300

626,181
(147)
5,260
631,294

(*1)
기타는 당기 결손 누적으로 투자계정 잔액이 "0"이 되어 지분법 인식을 중지함으로 인해 인식하지 못한 누적손실금액입니다.

(*2)
당기말 순자산은 비지배지분을 제외한 잔액이며, 기타는 취득 시 발생한 공정가치 조정금액입니다.

(*3)
기타는 취득 시 발생한 공정가치 조정금액 및 당기 결손 누적으로 투자계정 잔액이 "0"이 되어 지분법 인식을 중지함으로 인해 인식하지 못한 누적손실금액입니다.

② 제 16(전) 기말

(단위 : 백만원)

피투자회사
당기말
순자산 (a)
지분율 (b)
(%)
순자산
지분금액 
 (a) x (b)
내부거래
기타
장부금액

비엔피파리바카디프생명보험㈜
402,951
14.99
60,443
(230)
-
60,213

아주캐피탈 (*1)
749,882
12.85
96,365
-
(55,529)
40,836

대원토스 (*2)
(2,093)
36.33
(760)
-
760
-

네오플럭스 기술가치평가 투자조합
22,577
33.33
7,526
-
-
7,526

재영솔루텍 (*3)
34,147
10.45
3,567
-
2,169
5,736

파트너스 제4호 growth 투자조합
18,221
25.00
4,555
-
-
4,555

제양인더스트리 (*5)
(2,571)
25.90
(666)
-
666
-

충영 (*4)
(4,412)
18.94
(836)
-
836
-

대광반도체
22,812
20.94
4,776
-
-
4,776

에스에이치씨-아이엠엠신성장펀드
3,559
64.52
2,295
-
-
2,295

드림하이 투자조합3호
5,765
54.55
3,144
-
-
3,144

알바트로스 그로스 펀드
4,322
36.36
1,572
-
-
1,572

아시아퍼시픽39호선박투자회사
10,351
50.00
5,176
-
-
5,176

에스지구호기업재무안정사모투자전문회사
15,031
26.49
3,982
-
-
3,982

플루터스에스지사모투자합자회사
16,120
26.67
4,299
-
-
4,299

에스지아르게스제일호사모투자합자회사
37,301
24.06
8,976
-
-
8,976

이음제삼호사모투자합자회사
28,580
20.76
5,933
-
-
5,933

The Asia Pacific Capital Fund II L.P.
45,978
25.18
11,579
-
-
11,579

한국투자사모공평오피스부동산투자신탁
927
50.00
464
-
-
464

신한프랙시스케이그로쓰글로벌사모펀드투자회사
71,725
18.87
13,533
-
-
13,533

크레디언헬스케어제2호PEF
11,993
34.07
4,087
-
-
4,087

키움마일스톤전문투자형사모부동산투자제19호
21,523
50.00
10,761
-
-
10,761

에프지EUROGREEN전문투자형사모부동산투자신탁3호
99,791
21.28
21,237
-
-
21,237

브레인 전문투자형 사모투자신탁 4호
19,338
27.49
5,316
-
-
5,316

한화USEquityStrategy전문투자형사모부동산투자신탁1호
57,454
44.84
25,764
-
-
25,764

브레인KS전문사모투자형사모투자신탁6호
9,793
50.00
4,896
-
-
4,896

M360 CRE Income Fund
54,094
42.83
23,167
-
-
23,167

한국주식롱숏전문사모자1호
89,256
15.88
14,180
-
-
14,180

멀티전략전문사모1호
16,985
29.55
5,014
-
-
5,014

신한-스톤브릿지 페트로 사모투자전문회사
1,014,495
1.82
18,487
-
-
18,487

기타
158,356
-
35,507
-
589
36,096

합 계
3,034,251

404,339
(230)
(50,509)
353,600

(*1)
기타는 전기 결손 누적으로 투자계정 잔액이 "0"이 되어 지분법 인식을 중지함으로 인해 인식하지 못한 누적손실금액입니다.

(*2)
전기말 순자산은 비지배지분을 제외한 잔액이며, 기타는 취득 시 발생한 공정가치 조정금액입니다.

(*3)
기타는 취득시 발생한 공정가치 조정금액입니다.

(*4)
기타는 취득 시 발생한 공정가치 조정금액 및 당기 결손 누적으로 투자계정 잔액이 "0"이 되어 지분법 인식을 중지함으로 인해 인식하지 못한 누적손실금액입니다.

(*5)
해당 회사의 전기말 결산 재무제표를 입수할 수 없어, 해당 재무제표에 반영되지 못한 전기 중 추가출자액을 기타로 반영하였습니다.

(5) 지분법 적용의 중지로 인하여 인식하지 못한 당기 및 누적 미반영 지분법 손실 금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

피투자회사
미반영 당기 지분법 손실
미반영 누적 지분법 손실

대원토스
-
(760)

제양인더스트리
-
(18)

충영
(130)
(130)

합 계
(130)
(908)

17. 투자부동산

(1)
당기말과 전기말
현재 투
자부동산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 17(당) 기말
제 16(전) 기말

취득가액
508,784
438,004

감가상각누계액
(90,481)
(84,829)

장부가액
418,303
353,175

(2)
당기와 전기 중 투자부동산의 증감내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 17(당) 기
제 16(전) 기

기 초
353,175
208,717

취 득
2,125
175,835

처 분
(6,277)
(20,479)

감가상각비
(16,095)
(19,588)

유형자산(으로)에서 대체
91,782
10,898

매각예정자산(으로)에
서 대체
(*)

(6,306)
(2,200)

환율조정 효과
(101)
(8)

기 말
418,303
353,175

(*)
건물 및 토지 등으로 구성되어 있습니다.

(3) 투자부동산으로부터 발생한 손익

당기와 전기 중 투자부동산과 관련하여 포괄손익계산서에 계상된 관련 손익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 17(당) 기
제 16(전) 기

투자부동산에서 발생한 임대수익
33,023
27,852

임대수익이 발생한 투자부동산과 직접 관련된 영업비용
10,998
9,384

(4) 투자부동산 공정가치

당기말과 전기말
현재 취득원가로 계상된 투자부동산의 공정가치 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 17(당) 기말
제 16(전) 기말

투자부동산 공정가치
1,027,830
1,127,262

(*)
투자부동산의 공정가치 평가는 독립적인 제3자와의 거래조건에 따른 최근 시장거래가격과 시장에서 관측가능하지 않은 유의한 투입변수가 반영되므로 공정가치 서열수준에 있어 수준3에 해당합니다.

18. 기타자산

당기말과 전기말
현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 17(당) 기말
제 16(전) 기말

미수금
6,295,129
5,333,459

미회수내국환채권
2,973,751
6,123,196

예치보증금
1,158,693
1,167,045

현재가치할인차금
(50,170)
(37,863)

미수수익
1,624,992
1,342,009

선급비용
163,727
115,583

가지급금
63,486
57,691

잡자산
53,034
58,347

특별계정자산
3,040,534
2,737,869

선급금
219,861
280,301

미상각신계약비
888,262
975,365

기타
170,338
66,592

대손충당금
(49,679)
(51,186)

합 계
16,551,958
18,168,408

19. 리스

(1) 금융리스

당기말과 전기말
현재 리스총투자와 회수할 최소리스료의 현재가치는 다음과 같습니다.

① 제 17(당) 기말

(단위 : 백만원)

구 분
총투자액
미실현이자수익
최소리스료의 
현재가치

1년 이내
688,358
76,677
611,681

1년초과 ~ 5년 이내
1,176,334
86,280
1,090,054

5년 초과
16,226
585
15,641

합 계
1,880,918
163,542
1,717,376

② 제 16(전) 기말

(단위 : 백만원)

구 분
총투자액
미실현이자수익
최소리스료의 
현재가치

1년 이내
760,468
73,129
687,339

1년초과 ~ 5년 이내
1,182,066
72,813
1,109,253

5년 초과
20,172
16
20,156

합 계
1,962,706
145,958
1,816,748

(2) 리스료 회수계획
당기말과 전기말 현재 실행된 리스계약에 대한 기간별 리스료 회수계획은 다음과 같습니다.

1) 금융리스
① 제 17(당) 기말

(단위 : 백만원)

구 분
최소리스료
현재가치조정
최소리스료의 현재가치

1년 이내
688,358
76,677
611,681

1년초과 ~ 5년 이내
1,176,334
86,280
1,090,054

5년 초과
16,226
585
15,641

합 계
1,880,918
163,542
1,717,376

② 제 16(전) 기말

(단위 : 백만원)

구 분
최소리스료
현재가치조정
최소리스료의 현재가치

1년 이내
760,468
73,129
687,339

1년초과 ~ 5년 이내
1,182,066
72,813
1,109,253

5년 초과
20,172
16
20,156

합 계
1,962,706
145,958
1,816,748

2) 운용리스

(단위 : 백만원)

구 분
제 17(당) 기말
제 16(전) 기말

1년 이내
37,455
14,992

1년초과 ~ 5년 이내
70,764
11,062

5년초과
12
-

합 계
108,231
26,054

(3) 당기말과 전기말 현재 해지불능운용리스계약에 따라 기간별로 지급해야 할 미래 최소리스료는 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 17(당) 기말
제 16(전) 기말

1년 이내
247,815
178,272

1년초과 ~ 5년 이내
328,482
160,988

5년 초과
32,740
3,720

합 계
609,037
342,980

20. 담보제공자산

(1)
당기말과 전기말
현재 담보제
공된 자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 17(당) 기말
제 16(전) 기말
담보제공사유

대출채권
99,158
76,432
차입부채

유가증권
단기매매금융자산
12,660,710
10,761,284
대고객RP 등

당기손익인식지정금융자산
587,380
580,837
ELS/DLS 발행 등

매도가능금융자산
1,968,870
2,290,029
차입부채, 한은결제이행담보, 차입유가증권 등

만기보유금융자산
10,508,112
8,011,985
차입부채, 한은결제이행담보, 대고객RP 등

소 계
25,725,072
21,644,135

예치금
1,501,661
701,366
차입부채

유형자산(부동산)
157,485
61,711
근저당권 설정 등

합 계
27,483,376
22,483,644

(*)

제3자가 연결실체의 채무불이행과 무관하게 매도 및 재담보 제공 가능한 담보의 장부가액은
당
기말과 전기말
현재 각각

9,688,816

백만
원과

8,877,166백만원

입니다.

(2) 채무불이행과 무관하게 매도 및 재담보 제공 가능한 담보 보유물

당기말과 전기말
현
재 담보제공된 자산의 공정가치와 연결실체가 담보제공자의 채무불이행과 무관하게 매도 및 재담보 제공 가능한 담보의 공정가치는 다음과 같습니다.

① 제 17(당) 기말

(단위 : 백만원)

구 분
담보물의 공정가치
매도하거나 담보로 다시 제공한 담보물의 공정가치

담보로 제공한 자산
담보로 제공받은 자산

유가증권
8,779,621
3,749,516
-

② 제 16(전) 기말

(단위 : 백만원)

구 분
담보물의 공정가치
매도하거나 담보로 다시 제공한 담보물의 공정가치

담보로 제공한 자산
담보로 제공받은 자산

유가증권
7,667,417
3,749,791
-

기타
200
-
-

21. 예수부채

당기말과 전기말
현
재 예수부채의 종류별 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 17(당) 기말
제 16(전) 기말

요구불예수부채
원화예수부채
90,770,606
82,738,301

외화예수부채
12,158,036
10,893,891

소 계
102,928,642
93,632,192

기한부예수부채
원화예수부채
115,617,568
113,540,110

외화예수부채
13,865,692
12,785,518

소 계
129,483,260
126,325,628

양도성예금증서
7,583,365
6,478,626

발행어음예수부채
3,423,459
4,581,276

어음관리계좌수탁금
4,197,146
2,473,048

기 타
1,803,352
1,647,188

합 계
249,419,224
235,137,958

22. 단기매매금융부채

당기말과 전기말
현재 단기매매금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 17(당) 기말
제 16(전) 기말

매도유가증권
주식
495,019
581,625

국채, 지방채
871,884
815,383

기타
47,001
93,757

소 계
1,413,904
1,490,765

금예수
434,586
485,995

합 계
1,848,490
1,976,760

23. 당기손익인식지정금융부채

당기말과 전기말 현재
당
기손익인식지정금융부채의 종류별 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 17(당) 기말
제 16(전) 기말
지정사유

예수부채
-
6,282
복합금융상품

매도주가연계증권
5,865,990
7,024,194

기타매도파생결합증권
2,394,646
2,193,032

매도유가증권
36,973
10,134
공정가치 평가 및 관리

합 계
8,297,609
9,233,642

24. 차입부채

당기말과 전기말
현재
차입부채의 종류별 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

과 목
제 17(당) 기말
제 16(전) 기말

이자율(%)
금 액
이자율(%)
금 액

최고
최저
최고
최저

원화차입부채
한은차입부채
0.75
0.50
2,913,045
0.75
0.50
2,669,027

기타차입부채
5.00
0.00
9,585,511
5.00
0.00
7,582,778

소 계

12,498,556

10,251,805

외화차입부채
외화타점차
0.00
0.00
128,634
0.00
0.00
152,589

은행차입부채
12.50
0.10
3,737,366
3.95
0.24
3,717,391

기타차입부채
7.90
0.00
1,295,572
1.86
1.02
1,947,650

소 계

5,161,572

5,817,630

콜머니
6.20
0.00
856,813
10.00
0.10
1,130,476

매출어음
3.26
0.65
13,605
1.52
0.65
12,427

환매조건부채권매도
6.00
0.00
9,056,232
6.29
0.30
8,082,626

이연부대비용

(168)

(723)

합 계

27,586,610

25,294,241

25. 사채

당기말과 전기말
현재
사채의 종류별 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

과 목
제 17(당) 기말
제 16(전) 기말

이자율(%)
금액
이자율(%)
금액

최고
최저
최고
최저

원화사채
일반사채
8.00
0.00
41,781,486
8.00
0.00
33,838,495

후순위사채
4.60
2.20
3,500,401
4.69
2.20
3,991,056

공정가액위험회피손익

(274,047)

(147,208)

할인발행차금

(45,969)

(38,178)

소 계

44,961,871

37,644,165

외화사채
일반사채
4.20
0.00
4,989,904
4.38
0.03
5,526,809

후순위사채
3.88
3.75
1,446,390
3.88
3.88
1,189,067

공정가액위험회피손익

(25,794)

(9,977)

할인발행차금

(31,550)

(23,279)

소 계

6,378,950

6,682,620

합 계

51,340,821

44,326,785

26. 종업원급여

(1) 확정급여제도 자산 및 부채
연결실체는 확정급여제도를 운영하고 있으며, 종업원의 연금보상급여와 용역제공기간을 기초로 확정급여채무를 산출하고 있습니다.

당기말과 전기말 현재 확정급여제도하의 자산 및 부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 17(당) 기말
제 16(전) 기말

확정급여채무의 현재가치
1,695,191
1,689,980

사외적립자산의 공정가치
(1,688,047)
(1,559,101)

확정급여제도의 부채 인식액
7,144
130,879

(2)
확
정급여제도 자산 및 부채 증
감내역
당기와 전기 중 확정급여제도 자산 및 부채의 증감내역은 다음과 같습니다.
①
제 17(당) 기

(단위 : 백만원)

구 분
확정급여채무
사외적립자산
순확정급여부채

기 초
1,689,980
(1,559,101)
130,879

당기손익인식:

당기근무원가
172,152
-
172,152

과거근무원가
2,810
-
2,810

순이자
54,485
(52,136)
2,349

소 계
229,447
(52,136)
177,311

기타포괄손익인식:

(1) 재측정요소
인구통계적 가정
4,471
-
4,471

재무적 가정
(96,957)
-
(96,957)

경험 조정
(56,709)
-
(56,709)

(2) 사외적립자산 수익
-
27,460
27,460

소 계
(149,195)
27,460
(121,735)

기타:

급여지급액
(74,841)
69,857
(4,984)

사용자의 기여금
-
(174,127)
(174,127)

환율변동
(200)
-
(200)

소 계
(75,041)
(104,270)
(179,311)

기 말
1,695,191
(1,688,047)
7,144

② 제 16(전) 기

(단위 : 백만원)

구 분
확정급여채무
사외적립자산
순확정급여부채

기 초
1,567,898
(1,341,768)
226,130

당기손익인식:

당기근무원가
179,811
-
179,811

과거근무원가
-
-
-

순이자
50,892
(44,773)
6,119

소 계
230,703
(44,773)
185,930

기타포괄손익인식:

(1) 재측정요소
인구통계적 가정
2,344
-
2,344

재무적 가정
(297)
-
(297)

경험 조정
(41,538)
-
(41,538)

(2) 사외적립자산 수익
-
19,448
19,448

소 계
(39,491)
19,448
(20,043)

기타:

급여지급액
(69,439)
62,405
(7,034)

사용자의 기여금
-
(254,413)
(254,413)

연결범위변동
250
-
250

환율변동
59
-
59

소 계
(69,130)
(192,008)
(261,138)

기 말
1,689,980
(1,559,101)
130,879

(*) 확정급여제도 관련 손익은 전액 일반관리비에 포함되어 있습니다.

(3) 유형별 사외적립자산의 내역

당기말과 전기말 현재 사외적립자산은 다음과 같이 구성되어 있습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 17(당) 기말
제 16(전) 기말

유형별 사외적립자산의 내역

지분상품
231,620
126,348

채무상품
43,990
32,838

예치금
1,380,656
1,363,942

기타
31,781
35,973

합 계
1,688,047
1,559,101

(4) 보험수리적가정

당기말과 전기말 현재 보험수리적 가정의 내역은 다음과 같습니다.

구 분
제 17(당) 기말
제 16(전) 기말
비고

할인율
2.44%~4.07%
2.78%~3.40%
AA0 회사채 수익률

미래임금상승률
0.99%~5.61%
+승급율
2.50%~5.38%
+승급율
과거 5개년의 평균

가중평균만기
7.25년~9.33년
7.25년~13.16년

(5) 민감도 분석
당기말 현재 유의적인 각각의 보험수리적 가정이 발생가능한 합리적인 범위 내에서 변동한다면 확정급여채무에 미치게 될 영향은 다음과 같습니다.

1) 할인율

(단위 : 백만원)

구 분
1% Point 증가
1% Point 감소

확정급여채무의 현재가치
(147,071)
164,735

2) 임금인상률

(단위 : 백만원)

구 분
1% Point 증가
1% Point 감소

확정급여채무의 현재가치
164,977
(149,641)

27. 충당부채

(1)
당기말과 전기말
현재
충당부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구 분
제 17(당) 기말
제 16(전) 기말

복구충당부채
45,495
50,738

소송관련
32,650
34,471

미사용한도
168,006
450,997

신용카드포인트 충당부채
26,434
25,425

지급보증충당부채
80,861
79,238

기 타
75,512
88,019

합 계
428,958
728,888

(2) 당기와 전기 중 충당부채 증감내역은 다음과 같습니다.

① 제 17(당) 기

(단위 : 백만원)

구 분
복구충당부채
소송관련
미사용한도
신용카드포인트 충당부채(*2)
지급보증
기타
합 계

기 초
50,738
34,471
450,997
25,425
79,238
88,019
728,888

전입(환입)액
(4,562)
704
(279,508)
51,294
2,548
11,797
(217,727)

사용액
(2,695)
(1,908)
-
(50,285)
(132)
(22,637)
(77,657)

환율변동
-
(617)
(3,483)
-
(4,458)
(52)
(8,610)

기 타(*1)
2,014
-
-
-
3,665
(1,615)
4,064

기 말
45,495
32,650
168,006
26,434
80,861
75,512
428,958

② 제 16(전) 기

(단위 : 백만원)

구 분
복구충당부채
소송관련
미사용한도
신용카드포인트 충당부채(*2)
지급보증
기타
합 계

기 초
48,434
25,945
434,941
27,649
81,374
80,445
698,788

전입(환입)액
2,714
11,387
15,419
51,745
3,887
25,174
110,326

사용액
(2,647)
(3,226)
-
(54,300)
-
(17,649)
(77,822)

환율변동
-
365
637
-
993
60
2,055

기 타(*1)
2,237
-
-
331
(7,016)
(11)
(4,459)

기 말
50,738
34,471
450,997
25,425
79,238
88,019
728,888

(*1)
현재가치로 평가한 충당부채의 기간경과에 따른 증가금액 및 할인율 변동에 따른 효과 등 입니다.

(*2)
신용카드포인트충당부채 전입액은 수수료비용으로 인식하고 있습니다.

(3) 복구충당부채는 보고기간말 현재 임차점포의 미래 예상 복구비용의 최선의 추정치를 적절한 할인율로 할인한 현재가치입니다. 동 복구비용의 지출은 개별 임차점포의 임차계약 종료시점에 발생할 예정이며, 이를 합리적으로 추정하기 위하여

과거 10개년간 임차계약이 종료된 임차점포의 평균존속기간을 이용하였습니다. 또한 예상 복구비용을 추정하기 위하여 과거 3개년간 복구공사가 발생한 점포의 실제 복구공사비용의 평균값 및 3개년간 평균 인플레이션율을 사용하였습니다.

(4) 지급보증충당부채

당기말과 전기말
현재 지급보
증충당부채 설정 대상 및 지급보증충당부채 설정비율은다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 17(당) 기말
제 16(전) 기말

확정지급보증
7,611,211
9,324,734

미확정지급보증
3,259,613
2,997,553

ABS 및 ABCP 매입약정
2,035,543
2,060,089

담보배서어음
85,456
32,187

설정대상 지급보증총액
12,991,823
14,414,563

지급보증충당부채
80,861
79,238

충당부채 설정비율
0.62%
0.55%

28. 보험계약부채

(1)
당기말과 전기말
현재 보
험계약부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 17(당) 기말
제 16(전) 기말

책임준비금
24,515,364
22,366,865

계약자지분조정
(76)
10,569

합 계
24,515,288
22,377,434

(2)
당기말과 전기말
현재 책임준비금의 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 17(당) 기말
제 16(전) 기말

금리연동형
16,464,193
15,177,891

금리확정형
8,051,171
7,188,974

합 계
24,515,364
22,366,865

(3)
당기말과 전기말
현재 보험위험구분별

책임준비
금 세부내역은 다음과 같습니다.

① 제 17(당) 기말

(단위 : 백만원)

구 분
개인보험
단체보험
합 계

생존
사망

생사
혼합

소 계
보장성
저축성
소계

보험료적립금
5,343,670
10,628,661
7,323,183
23,295,514
32,538
57
32,595
23,328,109

보증준비금
11,678
50,615
151
62,444
-
-
-
62,444

미경과보험료적립금
3
364
-
367
652
-
652
1,019

지급준비금
98,596
784,535
176,566
1,059,697
26,068
-
26,068
1,085,765

금리차보장준비금
2,280
159
12
2,451
-
-
-
2,451

위험율차배당준비금
7,736
5,195
200
13,131
5
-
5
13,136

이차배당준비금
18,463
268
20
18,751
-
-
-
18,751

장기유지특별배당준비금
59
10
1
70
-
-
-
70

계약자이익배당준비금
2,374
-
-
2,374
-
-
-
2,374

배당보험손실보전준비금
1,245
-
-
1,245
-
-
-
1,245

합 계
5,486,104
11,469,807
7,500,133
24,456,044
59,263
57
59,320
24,515,364

② 제 16(전) 기말

(단위 : 백만원)

구 분
개인보험
단체보험
합 계

생존
사망

생사
혼합

소 계
보장성
저축성
소계

보험료적립금
4,848,027
9,451,671
6,958,191
21,257,889
37,777
297
38,074
21,295,963

보증준비금
11,265
44,288
156
55,709
-
-
-
55,709

미경과보험료적립금
3
376
-
379
465
-
465
844

지급준비금
79,017
714,129
155,735
948,881
29,788
-
29,788
978,669

금리차보장준비금
1,882
163
13
2,058
-
-
-
2,058

위험율차배당준비금
6,212
5,275
222
11,709
4
-
4
11,713

이차배당준비금
17,356
268
21
17,645
-
-
-
17,645

장기유지특별배당준비금
56
10
2
68
-
-
-
68

계약자이익배당준비금
2,862
-
-
2,862
-
-
-
2,862

배당보험손실보전준비금
1,334
-
-
1,334
-
-
-
1,334

합 계
4,968,014
10,216,180
7,114,340
22,298,534
68,034
297
68,331
22,366,865

(4)
당기말과 전기말
현재 재보험자
산 신용위험 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 17(당) 기말
제 16(전) 기말

재보험자산
재보험미수금
재보험자산
재보험미수금

AA- to AA+
1,893
3,420
930
2,377

A- to A+
1,217
3,387
820
1,692

합 계
3,110
6,807
1,750
4,069

(5) 당기 및 전기 중 보험손익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 17(당) 기
제 16(전) 기

보험수익
보험료수익
4,550,277
4,558,453

재보험수익
10,532
6,840

특별계정수익
38,999
20,805

소 계
4,599,808
4,586,098

보험비용
지급보험금
2,213,285
2,007,831

재보험비용
13,220
8,405

책임준비금전입액
2,147,139
2,325,010

특별계정비용
38,999
20,805

할인료
632
548

신계약비
543,752
559,213

수금비
15,716
15,367

이연신계약비(-)
(336,851)
(373,490)

이연신계약비상각비
423,955
440,913

소 계
5,059,847
5,004,602

보험손익
(460,039)
(418,504)

(6) 당기말과 전기말 현재 보험료적립금의 잔존기간 별 구성내역은 다음과 같습니다.
① 제
17(당) 기말

(단위 : 백만원)

구 분
1년이내
1~3년이내
3~7년이내
7~10년이내
10~20년이내
20년초과
합계

금리확정형
62,611
256,126
646,634
550,935
1,227,656
4,629,667
7,373,629

금리연동형
32,364
660,966
1,549,321
384,276
1,359,071
11,968,482
15,954,480

합 계
94,975
917,092
2,195,955
935,211
2,586,727
16,598,149
23,328,109

② 제 16(전) 기말

(단위 : 백만원)

구 분
1년이내
1~3년이내
3~7년이내
7~10년이내
10~20년이내
20년초과
합계

금리확정형
25,096
175,097
549,783
598,030
1,186,510
4,026,275
6,560,791

금리연동형
38,828
220,839
1,711,187
469,287
1,227,833
11,067,198
14,735,172

합 계
63,924
395,936
2,260,970
1,067,317
2,414,343
15,093,473
21,295,963

(7) 부채적정성 평가

1) 적용대상

2017년 및 201
6년 12월 31일 현재의 보유계약으로서 보험료적립금, 미경과보험료적립금과 보증준비금을 대상으로 적정성평가 여부를 검토하였으며, 보험료적립금은 순보험료식보험료적립금에서 보험업감독규정 제6-3조에 의한 미상각신계약비를 공제한 금액을 대상으로 하였습니다.

2) 산출개요
부채적정성평가제도에서는 영업보험료기준 준비금검사방식을 적용하여 보험료결손금을 산출합니다.

보험료결손금이란 상품개발 당시 예측한 예정기초율에 비하여 상품판매 후 이자율의하락, 위험률의 증가 등으로 기존의 적립된 준비금이 부족하다고 판단이 되는 경우 부족액을 말합니다.

영업보험료기준 준비금검사방식이란 이자율, 위험률, 사업비율, 해약률 등을 반영한 총수입의 현가와 총 지출의 현가를 통해서 준비금 금액을 산출하는 방법을 말합니다.즉, 계약에서 발생되는 수입과 지출 등 모든 현금흐름을 기준으로 회사별 특성을 반영한 자사경험률에 의거 산출된 이자율(할인율), 사업비율, 위험률, 해약률을 반영하여 산출하고 경영진의 경영개선 의지 등 주관적인 요소는 반영하지 않는 방식입니다.

3) 주요 가정 및 산출방법
당기말과 전기말 현재 부채적정성평가시 미래현금흐름에 대한 현행 측정치 산출을 위하여 적용한 주요 가정과 산출방법은 다음과 같습니다.

구 분
제 17(당) 기말
제 16(전) 기말
적용가정 및 산출방법

할인율
2.16% ~ 4.94%
2.04% ~ 5.08%
무위험수익률시나리오에 유동성프리미엄을 가산한 시나리오로 금융감독원이 산출하여 제시한 금리시나리오

위험률
6.24% ~ 257.25%
8% ~ 445%
최근 5개년 경험통계를 기초로 한 상품별ㆍ위험담보별ㆍ경과기간별 위험보험료 대비 지급보험금 비율

사업비율
ㆍ신계약비 
 - 초회 : 90% ~ 1034.9% - 2회이후 : 0% ~ 212.9%
ㆍ유지비(건당) : 
 843원 ~ 3,768원 
ㆍ수금비(보험료당) : 
 0.03% ~ 1.05%

ㆍ신계약비

- 초회 : 90% ~ 975.7%

- 2회이후 : 0% ~ 282.5%

ㆍ유지비(건당):

214원 ~ 3,026원

ㆍ수금비(보험료당):

0.03% ~ 1.03%

최근 1년 경험통계를 기초로 한 보험료 대비 사업비율 또는 계약건당 사업비

해약률
0.95% ~ 34.08%
1.00% ~ 64.83%
최근 5개년 판매채널별, 상품별, 경과기간별해약률

4) 평가결과

① 제 17(당) 기

(단위 : 백만원)

구 분
평가대상준비금
LAT기준액
보험료결손(잉여)금액

유배당
금리확정형
582,842
1,351,510
768,668

금리연동형
811,078
854,073
42,995

유배당 계
1,393,920
2,205,583
811,663

무배당
금리확정형
5,374,209
2,083,833
(3,290,376)

금리연동형
13,374,917
9,819,816
(3,555,101)

무배당 계
18,749,126
11,903,649
(6,845,477)

합계
20,143,046
14,109,232
(6,033,814)

② 제 16(전) 기

(단위 : 백만원)

구 분
평가대상준비금
LAT기준액
보험료결손(잉여)금액

유배당
금리확정형
571,759
1,375,004
803,245

금리연동형
751,848
697,361
(54,487)

유배당 계
1,323,607
2,072,365
748,758

무배당
금리확정형
4,767,752
3,010,507
(1,757,245)

금리연동형
12,157,477
8,530,948
(3,626,529)

무배당 계
16,925,229
11,541,455
(5,383,774)

합계
18,248,836
13,613,820
(4,635,016)

5) 민감도분석

당기말과 전기말 현재 민감도분석결과는 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
LAT증감금액

제 17(당) 기말
제 16(전) 기말

할인율 0.5% 상승
(1,492,528)
(1,643,171)

할인율 0.5% 하락
1,635,133
1,874,896

사업비 10% 증가
138,689
176,568

위험률 10% 증가
700,324
723,132

위험률 5% 증가
318,270
354,587

해약률 10% 증가
326,184
365,768

29. 기타부채

당기말과 전기말
현재 기타부
채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

내 역
제 17(당) 기말
제 16(전) 기말

미지급금
8,524,295
7,258,267

미지급비용
3,022,127
2,835,472

미지급배당금
8,345
9,553

선수금
120,724
180,626

선수수익

402,541
373,895

제세예수금
343,938
338,771

수입보증금
911,304
713,417

미지급외국환채무
223,465
226,927

미지급내국환채무
1,808,652
980,663

신탁계정미지급금
4,057,649
3,447,078

대행업무수입금
607,743
498,943

청약증거금
79,154
46,983

특별계정부채
3,213,389
2,999,109

잡부채
1,930,410
969,010

기타
76,966
55,896

현재가치할인차금
(17,929)
(17,463)

합 계
25,312,773
20,917,147

30. 자본
(1)

당기말과 전기말
현재 자본의 내역은
다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 17(당) 기말
제 16(전) 기말

자본금
2,645,053
2,645,053

보통주자본금
2,370,998
2,370,998

우선주자본금
274,055
274,055

신종자본증권
423,921
498,316

자본잉여금
9,887,335
9,887,335

주식발행초과금
9,494,769
9,494,769

기타자본잉여금
392,566
392,566

자본조정
(398,035)
(458,461)

기타포괄손익누계액
(529,734)
(102,583)

매도가능금융상품평가손익
72,126
394,183

관계기업의 기타포괄손익에 대한 지분
(294)
21,258

해외사업환산손익
(345,199)
(151,726)

현금흐름위험회피
2,440
(13,464)

특별계정기타포괄손익
(4,812)
4,466

확정급여부채의 재측정요소
(253,995)
(357,300)

이익잉여금(*1)(*2)(*3)
20,790,599
18,640,038

비지배지분(*4)
883,397
635,282

합 계
33,702,536
31,744,980

(*1)

당기말과 전기말 현재 금융지주회사법 제53조의 규정에 따라 지배기업이 적립한 이익준비금은 각각

1,992,716

백만원
,

1,8
45,691
백만원입니다.

(*2)

당기말과 전기말 현재 감독규정에 따라 지배기업이 이익잉여금 내에 유보한 대손준비금은 각각

5,953
백
만원
, 9,144백만원입니다.

(*3)

당기말 현재 연결실체 내 종속기업의 이익잉여금 중 법령 등에 의하여 이익배당이 제한되어 있는 금액은

총

5,658,334

백만원
입
니다.

(*4)
당기말 및 전기말 현재 신한은행과 제주은행이 발행한 신종자본증권 각각 718,775백만원 및 469,393백만원을 비지배지분으로 인식하고 있으며, 당기 및 전기 중 신한은행이 발행한 신종자본증권 배당 해당금액 각각 30,442백만원 및 45,691백만원을 비지배지분의 당기순이익에 배분하고 있습니다.

(2) 자본금 및 자본잉여금

1) 연결실체의 당기말과 전기말 현재 자본금에 관련된 사항은 다음과 같습니다.

① 발행할 주식의 총수:
보통주 10억주

② 1주의 금액: 5,000원

③ 발행한 주식의 수: 보
통주 당기말과 전기말 474,199,587주

(3) 신종자본증권

당기말과 전기말 현재 자본으로 분류된 신종자본증권은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
발행일
만기일
이자율(%)
제 17(당) 기말
제 16(전) 기말

원화신종자본증권
2012-05-22
2042-05-22
5.34
-
298,861

2015-06-25
2045-06-25
4.38
199,455
199,455

2017-09-15
-
3.77
134,683
-

2017-09-15
-
4.25
89,783
-

합 계

423,921
498,316

상기 신종자본증권은 발행일 이후 5년 또는 10년이 지난 후
연결실체가

조기상환할 수 있으며, 만기일에 동일한 조건으로 만기를 연장할 수 있습니다. 또한 보통주에 대한 배당을 지급하지 않기로 결의한 경우 약정이자를 지급하지 아니합니다
.
연결실체는 당기 중 발행일로부터 5년이 경과한 신종자본증권을 조기상환하였습니다.

(4) 자본조정
당기와 전기 중 자본조정의 증감내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 17(당) 기
제 16(전) 기

기초금액
(458,461)
(423,536)

신종자본증권 상환손실
(1,139)
(1,418)

기타 소유주와의 거래
61,565
(33,507)

기말금액
(398,035)
(458,461)

(5) 기타포괄손익누계액

당기와 전기 중 기타포괄손익누계액의 증감내역은 다음과 같습니다.

① 제
17(당) 기

(단위 : 백만원)

구 분
매도가능금융
자산평가손익
관계기업의
기타포괄손익에 대한 지분
해외사업
환산손익
현금흐름
위험회피
특별계정
기타포괄손익
확정급여부채의
재측정요소
합 계

기초금액
394,182
21,258
(151,725)
(13,464)
4,466
(357,300)
(102,583)

당기 발생 차익(차손)

공정가치평가 등으로 인한 증감
(60,397)
(24,886)
-
-
(12,529)
-
(97,812)

재분류조정

-

당기손익에 포함된 차익의
 재분류 조정
(346,126)
-
-
-
-
-
(346,126)

위험회피대상항목의 최초 
 장부금액으로 대체된 조정
-
-
-
250,875
-
-
250,875

위험회피회계적용효과
1,241
-
97,353
(229,747)
-
-
(131,153)

환율차이로 인한 효과
(28,553)
-
(276,285)
-
-
-
(304,838)

확정급여부채의 재측정요소
-
-
-
-
-
121,735
121,735

타계정대체
-
(414)
-
-
-
-
(414)

법인세효과
110,708
3,748
(15,240)
(5,224)
3,251
(18,210)
79,033

비지배지분조정
1,071
-
698
-
-
(220)
1,549

기말금액
72,126
(294)
(345,199)
2,440
(4,812)
(253,995)
(529,734)

② 제
16(전) 기

(단위 : 백만원)

구 분
매도가능금융
자산평가손익
관계기업의
기타포괄손익에 대한 지분
해외사업
환산손익
현금흐름
위험회피
특별계정
기타포괄손익
확정급여부채의
재측정요소
합 계

기초금액
826,712
18,569
(163,737)
(12,202)
8,795
(373,366)
304,771

당기 발생 차익(차손)

공정가치평가 등으로 인한 증감
(123,415)
1,813
-
-
(5,712)
-
(127,314)

재분류조정

당기손익에 포함된 차익의 재분류 조정
(445,040)
-
-
-
-
-
(445,040)

위험회피대상항목의 최초
 장부금액으로 대체된 조정
-
-
-
(44,348)
-
-
(44,348)

위험회피회계적용효과
2,289
-
(54,393)
42,683
-
-
(9,421)

환율차이로 인한 효과
(1,395)
-
52,936
-
-
-
51,541

확정급여부채의 재측정요소
-
-
-
-
-
20,513
20,513

법인세효과
133,904
876
13,560
403
1,383
(4,845)
145,281

비지배지분조정
1,127
-
(91)
-
-
398
1,434

기말금액
394,182
21,258
(151,725)
(13,464)
4,466
(357,300)
(102,583)

(6) 이익잉여금 처분계산서

당기와 전기 지배기업의
이익잉여금
처분계산서는 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

내 용
제 17(당) 기
제 16(전) 기

처분예정일 : 2018년 3

월

22일

처분확정일 :
2017년 3

월

23일

Ⅰ. 미처분이익잉여금

5,633,341

5,731,133

1. 전기이월미처분이익잉여금
4,896,292

5,422,880

2. 상환우선주의 상환
-

(1,125,906)

3. 신종자본증권 이자
(17,678)

(36,091)

4. 당기순이익
754,727

1,470,250

Ⅱ. 대손준비금환입액

-

3,191

합계 (Ⅰ+Ⅱ)

5,633,341

5,734,324

Ⅲ. 이익잉여금처분액

765,820

838,032

1. 이익준비금
75,473

147,025

2. 보통주배당금
687,589

687,589

3. 대손준비금전입액
1,619

-

4. 손해배상책임준비금
-

2,000

5. 신종자본증권상환손실
1,139

1,418

IV. 차기이월미처분이익잉여금

4,867,521

4,896,292

(*) 지배기업의 별도재무제표 기준으로 작성되었습니다.

(7)
대손준비금

연
결
실체는
한국채택국제회계기준에 따른 대손충당금 적립액이 감독규정상 대손충당금 최저적립액에 미달하는 경우, 그 미달하는 금액을 매 결산 시 대손준비금으로 적립하고 있습니다.

1) 당기와 전기 중 비지배지분 연결 대손준비금을 포함한 대손준비금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 17(당) 기
제 16(전) 기

기초
2,252,771
2,192,635

대손준비금적립(환입)예정금액
632,247
60,136

기말
2,885,018
2,252,771

2) 당기와 전기의 대손준비금 반영후 지배기업 소유주지분에 대한 조정이익 등은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 17(당) 기
제 16(전) 기

당기순이익
2,917,735
2,774,778

대손준비금 조정
(631,578)
(58,537)

대손준비금 반영후 조정이익
2,286,157
2,716,241

대손준비금 반영후 주당 조정이익(*)
4,784원
5,612원

(*) 우선주 배당금 및 신종자본증권이자는 차감되어 있습니다.

31.

배당금

(1) 지배기업의 당기와 전기 중 보통주 배당금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원, 주)

구 분
제 17(당) 기(*)
제 16(전) 기

총발행주식수
474,199,587
474,199,587

주당액면금액
5,000원
5,000원

1주당배당금
1,450원
1,450원

금 액
687,589
687,589

액면배당율
29.0%
29.0%

(*)
당기 배당금(안)은 2018년 3월 22일에 부의 될 예정으로 당해 기간동안에 소유주에 대한분배금으로 인식되지 아니한 배당금액입니다.

(
2) 당기와 전기 중 신종자본증권 배당금 계산 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 17(당) 기
제 16(전) 기

신종자본증권 액면금액
425,000
500,000

이자율
3.77% ~ 4.38%
4.38% ~ 5.80%

신종자본
증권 배당금
(*)

17,678
36,091

(*) 조기상환한 신종자본증권의 이자가 포함되어 있습니다.

32. 순이자손익
당기와 전기 중 이자수익 및 이자비용, 순이자손익의 내역은 다음과 같습니다

(단위 : 백만원)

구 분
제 17(당) 기
제 16(전) 기

이자수익
현금 및 예치금
167,793
185,534

단기매매금융자산
489,836
454,274

당기손익인식지정금융자산
57,899
43,398

매도가능금융자산
671,912
632,829

만기보유금융자산
651,107
561,823

대출채권
9,673,635
9,230,303

기타
86,472
128,141

소 계
11,798,654
11,236,302

이자비용
예수부채
(2,482,415)
(2,586,742)

차입부채
(352,069)
(300,759)

사채
(1,085,366)
(1,085,830)

기타
(35,851)
(57,605)

소 계
(3,955,701)
(4,030,936)

순이자손익
7,842,953
7,205,366

33. 순수수료손익

당기와 전기 중 수수료수익 및 수수료비용, 순수수료손익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 17(당) 기
제 16(전) 기

수수료수익
여신취급수수료
59,133
74,352

전자금융수수료
142,755
137,213

중개수수료
373,108
333,722

업무대행수수료
129,460
131,026

투자금융수수료
66,191
66,150

외환수입수수료
197,705
182,975

신탁보수수수료
190,802
115,574

신용카드 수입수수료
2,369,745
2,343,255

기타
516,056
419,329

소 계
4,044,955
3,803,596

수수료비용
여신관련수수료
(35,665)
(32,401)

신용카드 지급수수료
(1,988,826)
(1,899,339)

기타
(309,510)
(306,317)

소 계
(2,334,001)
(2,238,057)

순수수료손익
1,710,954
1,565,539

34. 배당수익

당기와 전기 중 배당수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 17(당) 기
제 16(전) 기

단기매매금융자산
57,615
50,805

매도가능금융자산
199,691
230,818

합 계
257,306
281,623

35. 단기매매금융상품 관련손익

당기와 전기 중 단기매매금융상품 관련손익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 17(당) 기
제 16(전) 기

단기매매금융자산
채무증권
평가손익
(90,442)
(47,017)

처분손익
(93,528)
(1,933)

소 계
(183,970)
(48,950)

지분증권
평가손익
187,442
161,234

처분손익
128,118
70,603

소 계
315,560
231,837

기타
평가손익
5,782
18,336

합 계
137,372
201,223

단기매매금융부채
채무증권
평가손익
(138,134)
(121,262)

처분손익
(20,610)
5,174

소 계
(158,744)
(116,088)

기타
평가손익
260
(61,321)

처분손익
2,440
2,589

소 계
2,700
(58,732)

합 계
(156,044)
(174,820)

매매목적
파생금융상품
파생상품평가손익
369,225
1,667

파생상품거래손익
612,670
341,440

합 계
981,895
343,107

총 계
963,223
369,510

36. 당기손익인식지정 금융상품 관련손익

당기와 전기 중 당기손익인식지정 금융상품 관련손익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 17(당) 기
제 16(전) 기

당기손익인식지정금융자산
기타증권
평가손익
13,020
11,798

채무증권
평가손익
(65,475)
20,498

처분 및 상환손익
11,673
16,625

소 계
(53,802)
37,123

지분증권
배당수익
51
185

평가손익
(78,633)
(5,664)

처분손익
5,622
5,747

소 계
(72,960)
268

합 계
(113,742)
49,189

당기손익인식지정금융부채
기타증권
평가손익
-
(97)

처분 및 상환손익
(43)
(109)

소계
(43)
(206)

차입금
평가손익
(100,685)
(174,348)

처분 및 상환손익
(845,356)
(376,590)

소계
(946,041)
(550,938)

합 계
(946,084)
(551,144)

총 계
(1,059,826)
(501,955)

37. 금융상품자산 손상차손

당기와 전기 중 금융상품자산 손상차손 및 손상차손환입의 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 17(당) 기
제 16(전) 기

금융상품손상차손
대출채권
(800,928)
(1,102,781)

매도가능금융자산
(202,360)
(96,381)

기타금융자산
(15,672)
(4,851)

소 계
(1,018,960)
(1,204,013)

금융상품손상차손환입
매도가능금융자산
4,061
8,350

합 계
(1,014,899)
(1,195,663)

38. 일반관리비

당기와 전기 중 일반관리비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 17(당) 기
제 16(전) 기

종업원 급여
3,147,502
2,826,035

급여 및 상여
2,668,224
2,515,492

퇴직급여
194,120
203,710

- 확정기여형
21,040
22,007

- 확정급여형
173,080
181,703

해고급여
285,158
106,833

임차료
336,124
340,504

접대비
29,039
31,409

감가상각비
173,541
177,405

무형자산상각비
66,860
74,222

제세공과금
165,689
164,177

광고선전비
271,819
292,552

연구비
14,093
14,070

기타의 관리비
606,531
588,201

합 계
4,811,198
4,508,575

39. 주식기준보상

당기말 현재 연결실체가 보유하고 있는 주식기준보상약정은 다음과 같습니다.

(1) 주식매수선택권

(단위 : 주, 원)

구분
4차 부여분(*1)
5차 부여분(*1)
6차 부여분(*1)
7차 부여분(*1)(*2)

① 유형
현금결제형
현금결제형
현금결제형
현금결제형

② 권리부여일
2005.3.30
2006.3.21
2007.3.20
2008.3.19

③ 행사가격
28,006원
38,829원
54,560원
49,053원

④ 최초 부여수량
2,695,200주
3,296,200주
1,301,050주
808,700주

⑤ 행사가능종료일
2018.8.30
2019.8.21
2020.8.19
2021.5.17 / 2021.9.17

⑥ 수량변동내역

기초
102,389
108,356
58,764
45,628

행사등
(99,889)
(105,856)
-
-

당기말
2,500
2,500
58,764
45,628

⑦ 단위당 공정가치
21,394원
10,571원
3,154원
2021.5.17 행사기간 만료: 5,401원
 2021.9.17 행사기간 만료: 5,536원

(*1)
당기말 현재 주식매수선택권은 모두 가득되었으며, 잔여수량 109,392개의 가중평균행사가격은 51,297원입니다.

(*2) 당기말 현재 7차 부여분 중

9,466주
는 행사가 제한되어 있습니다.

(2) 성과연동형 주식보상

구분
운영기간 종료
운영기간 미종료

① 유형
현금결제형

② 성과조건
2013년 부여분까지 상대주가연동(33.4%) 및 경영지표연동(66.6%)
 2014년 부여분부터 상대주가연동(20.0%) 및 경영지표연동(80.0%)

③ 운영기간
부여일이 속한 연도의 개시일로부터 4년
 (이연지급대상의 경우 5년)까지로 함

④ 보고기간종료일 
현재 추정 가득수량
273,541주
1,165,525주

⑤ 단위당 공정가치
2013년말운영기간종료 : 45,926원
 2014년말운영기간종료 : 47,376원
 2015년말운영기간종료 : 40,889원
 2016년말운영기간종료 : 45,766원
 2017년말운영기간종료 : 49,405원
49,400원

성과연동형 주식보상에 따라 부여연도 개시일 기준 4년 후(이연대상 부여수량의 경우 5년 후)의 기준주가(기준일 전일로부터과거 2개월, 과거 1개월, 과거 1주간 거래량 가중평균주가의 산술평균)를 현금으로 지급하는바, 향후 지급할 기준주가의 공정가치를 매 결산시점 종가로 평가하고 있습니다. 성과연동형 주식보상에 대해서 지배기업에서는 현금결제형으로, 종속기업에서는 주식결제형으로 회계처리하고 있습니다.

(3) 주식기준보상비용
연결실체가

당기와 전기
중 인식한 주식기준보상비용은 다음과 같습니다.
① 제 17(당) 기

(단위 : 백만원)

구 분
지배기업 임직원
종속기업 임직원
합 계

4차 주식매수선택권
67
413
480

5차 주식매수선택권
48
757
805

6차 주식매수선택권
26
159
185

7차 주식매수선택권
83
120
203

성과연동형 주식보상
1,782
15,717
17,499

합 계
2,006
17,166
19,172

② 제 16(전) 기

(단위 : 백만원)

구 분
지배기업 임직원
종속기업 임직원
합 계

4차 주식매수선택권
51
533
584

5차 주식매수선택권
36
582
618

6차 주식매수선택권
-
-
-

7차 주식매수선택권
-
-
-

성과연동형 주식보상
2,890
23,845
26,735

합 계
2,977
24,960
27,937

(4) 미지급비용 및 내재가치
연결실체가
당기말과 전기말

현재 주식
기준보상거래와 관련하여 인식한 미지급비용 및 내재가치의 내역은 다음과 같습니다.
① 제 17(당) 기말

(단위 : 백만원)

구분
미지급비용(*1)

지배기업 임직원
종속기업 임직원
합계

4차 주식매수선택권
-
54
54

5차 주식매수선택권
-
26
26

6차 주식매수선택권
26
159
185

7차 주식매수선택권
83
120
203

성과연동형 주식보상
8,286
62,769
71,055

합 계
8,395
63,128
71,523

(*1)

가득된 주식기준보상거래
의 내재가치는 총
71,151백만원
으로, 주식매수선택권은 종가
49,400원
을 기준으
로

내재가치를
계산하였으며, 성
과연동형 주식보상은 공정가치를 내재가치로 보았습니다.

② 제
16(전) 기말

(단위 : 백만원)

구분
미지급비용(*1)

지배기업 임직원
종속기업 임직원
합계

4차 주식매수선택권
155
1,611
1,766

5차 주식매수선택권
41
655
696

6차 주식매수선택권
-
-
-

7차 주식매수선택권
-
-
-

성과연동형 주식보상
7,433
57,638
65,071

합 계
7,629
59,904
67,533

(*1)

가득된 주식기준보상거래의 내재가치는 전기말 현재 총
67,533백만원
으로, 주식매수선택권은 종가

45,250원
을 기준으로 계산하였으며, 성과연동형 주식보상은 공정가치를 내재가치로 보았습니다.

40. 기타영업손익

당기와 전기 중 기타 영업손익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구 분
제 17(당) 기
제 16(전) 기

<기타영업수익>

자산처분관련
대출채권처분이익
50,707
69,002

기타영업수익
위험회피대상관련이익
634,695
392,913

지급보증충당부채환입액
-
4,046

기타신탁계정수익
14
3,379

기타충당부채환입액
306,730
30,419

기타
82,375
47,556

소 계
1,023,814
478,313

기타영업수익 합계
1,074,521
547,315

<기타영업비용>

자산처분관련
대출채권처분손실
8,394
11,021

기타영업비용
위험회피대상관련손실
629,754
451,728

기금출연금
252,419
252,178

지급보증충당부채전입액
2,548
7,933

기타부채성충당부채전입액
31,931
84,048

운용리스자산감가상각비
12,943
8,315

기타
599,524
530,003

소 계
1,529,119
1,334,205

기타영업비용 합계
1,537,513
1,345,226

기타영업손익
(462,992)
(797,911)

41. 기타영업외손익

당기와 전기 중 기타영업외손익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 17(당) 기
제 16(전) 기

영업외수익

자산처분관련
유형자산처분이익
5,278
3,343

투자부동산처분이익
219
2,668

매각예정자산처분이익
22,748
-

리스자산처분이익
605
272

기타처분이익
125
95

소 계
28,975
6,378

관계기업 투자주식 관련
처분이익
8,891
5,218

기타영업외수익
투자부동산임대료수익
33,023
27,852

유무형자산손상차손환입
91
301

자산수증이익
1,067
53

기 타
67,535
104,563

소 계
101,716
132,769

영업외수익 합계
139,582
144,365

영업외비용

자산처분관련
유형자산처분손실
2,642
2,811

투자부동산처분손실
1,627
248

리스자산처분손실
1,282
2,429

기타처분손실
149
118

소 계
5,700
5,606

관계기업 투자주식 관련
처분손실
1,332
3,315

손상차손
144
7,339

소 계
1,476
10,654

기타영업외비용
기부금
140,243
19,367

투자부동산감가상각비
16,095
19,588

유형자산손상차손
16
2,204

무형자산손상차손
271
3,411

유무형자산제각손실
1,210
966

특수채권추심관련비용
7,162
4,379

기타
20,220
26,355

소 계
185,217
76,270

영업외비용 합계
192,393
92,530

영업외손익
(52,811)
51,835

42. 법인세

(1)
당기와 전기 중 법인세비용의 구성요소는 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 17(당) 기
제 16(전) 기

당기 법인세 부담액
749,649
718,757

과거기간 당기법인세에 대하여 당기에 인식한 조정사항
(23,265)
(36,372)

일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용(수익)
46,198
(480,280)

당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세 비용
75,551
143,448

법인세비용
848,133
345,553

(2) 당기와 전기 중 법인세비용과 회계이익의 관계는 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 17(당) 기
제 16(전) 기

법인세비용차감전순이익
3,796,257
3,170,472

적용세율에 따른 세부담액
917,476
765,395

조정사항:

비과세수익으로 인한 차이 조정
(10,614)
(30,839)

비공제비용으로 인한 차이 조정
12,772
18,786

세액공제로 인한 차이 조정
(195)
(401)

기한경과 이월결손금에 대한 이연법인세 인식효과
-
(357,307)

미래세율 변동에 따른 이연법인세 변동
(72,985)
-

기타 차이 조정
24,944
(13,709)

법인세 환급 및 추납액
(23,265)
(36,372)

법인세비용
848,133
345,553

평균유효세율
22.34%
10.90%

(3
)
당기와 전기 중 이연법인세자산(부채)의 증감내역은 아래와 같습니다.

① 제
17(당) 기

(단위 : 백만원)

구 분
기초잔액
당기손익반영
기타포괄손익반영
기말잔액(*1)

미수수익
(139,234)
(62,835)
-
(202,069)

미수금
(11,493)
(7,774)
-
(19,267)

단기매매금융자산
(33,424)
44,841
-
11,417

매도가능금융자산
86,897
77,198
110,405
274,500

관계기업에 대한 투자자산
20,112
1,062
3,748
24,922

유형자산평가 및 상각 등
(146,860)
(16,452)
-
(163,312)

파생상품자산(부채)
125,233
(197,253)
(5,224)
(77,244)

예수부채
18,162
9,742
-
27,904

미지급비용
108,700
62,610
-
171,310

확정급여부채
378,400
50,410
(20,544)
408,266

사외적립자산
(313,708)
(100,624)
2,396
(411,936)

기타충당부채
221,749
(46,132)
-
175,617

지급보증충당부채
19,530
3,608
-
23,138

압축기장충당부채
(46,977)
(5,909)
-
(52,886)

일시상각충당부채
(521)
(8)
-
(529)

간주배당
1,378
3,939
-
5,317

미지급기부금
8,764
3,140
-
11,904

당기손익인식지정금융자산(부채)
(58,885)
52,397
-
(6,488)

대손충당금 및 대손금
94,554
(70,201)
-
24,353

의제배당
4,833
157
-
4,990

보험계약부채
13,104
5,001
-
18,105

이월결손금
-
1,505
-
1,505

기타
(77,198)
49,675
(15,230)
(42,753)

소 계
273,116
(141,903)
75,551
206,764

<기한 경과 이월결손금>

소멸시효 완성 예금 및 보험부채
357,307
18,500
-
375,807

합 계
630,423
(123,403)
75,551
582,571

(*1)

환율변동효과로 해외종속기업의 이연법인세자
산
1,654
백
만원
이 감소하였습니다.

② 제
16(전) 기

(단위 : 백만원)

구 분
기초잔액
당기손익반영
기타포괄손익반영
기말잔액(*1)

미수수익
(138,541)
(693)
-
(139,234)

미수금
(13,203)
1,710
-
(11,493)

단기매매금융자산
(59,232)
25,808
-
(33,424)

매도가능금융자산
90,904
(137,598)
133,591
86,897

관계기업에 대한 투자자산
3,021
16,215
876
20,112

유형자산평가 및 상각 등
(154,151)
7,291
-
(146,860)

파생상품자산(부채)
190,834
(66,004)
403
125,233

예수부채
15,412
2,750
-
18,162

미지급비용
95,278
13,422
-
108,700

확정급여부채
350,047
34,510
(6,157)
378,400

사외적립자산
(308,455)
(6,426)
1,173
(313,708)

기타충당부채
203,360
18,389
-
221,749

지급보증충당부채
20,074
(544)
-
19,530

압축기장충당부채
(46,988)
11
-
(46,977)

일시상각충당부채
(578)
57
-
(521)

간주배당
1,582
(204)
-
1,378

미지급기부금
11,261
(2,497)
-
8,764

당기손익인식지정금융자산(부채)
(159,839)
100,954
-
(58,885)

대손충당금 및 대손금
75,515
19,039
-
94,554

의제배당
5,101
(268)
-
4,833

보험계약부채
10,238
2,866
-
13,104

기타
(43,851)
(46,909)
13,562
(77,198)

소 계
147,789
(18,121)
143,448
273,116

<기한 경과 이월결손금>

소멸시효 완성 예금 및 보험부채(*2)
-
357,307
-
357,307

합 계

147,789

339,186
143,448
630,423

(*1)

환율변동효과로 해외종속기업의 이연법인세자
산
1,954
백
만원
이 증가하였습니다.

(*2)

연결실체는 과거에 기한이 경과된 세무상결손금에 대하여 실현가능성이 없다고 판단하여 이연법인세자산을 인식하지 아니하였으나, 전기 중 과세관청의 환급결정과 유권해석, 회사의 영업실적과 향후 소멸시효 완성 예금 및 보험부채에 대한 추정 등을 종합적으로 고려하여 자산성이 있다고 판단하고,
이연법인세자산을 인식하였습니다.

(4)
당기말과 전기말 현재 당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 이연법인세는 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 17(당) 기초
변동액
제 17(당) 기말

기타포괄손익
법인세효과
기타포괄손익
법인세효과
기타포괄손익
법인세효과

매도가능금융자산평가손익
524,335
(130,153)
(432,461)
110,405
91,874
(19,748)

해외사업장환산외환차이
(141,815)
(9,910)
(178,244)
(15,230)
(320,059)
(25,140)

현금흐름위험회피효과
(17,763)
4,299
21,128
(5,224)
3,365
(925)

(부의)지분법자본변동
22,559
(1,301)
(25,300)
3,748
(2,741)
2,447

특별계정기타포괄손익누계액(*)
5,891
(1,425)
(12,529)
3,251
(6,638)
1,826

확정급여채무 재측정요소
(471,141)
113,841
121,451
(18,146)
(349,690)
95,695

합 계
(77,934)
(24,649)
(505,955)
78,804
(583,889)
54,155

(단위 : 백만원)

구 분
제 16(전) 기초
변동액
제 16(전) 기말

기타포괄손익
법인세효과
기타포괄손익
법인세효과
기타포괄손익
법인세효과

매도가능금융자산평가손익
1,090,456
(263,744)
(566,121)
133,591
524,335
(130,153)

해외사업장환산외환차이
(140,265)
(23,472)
(1,550)
13,562
(141,815)
(9,910)

현금흐름위험회피효과
(16,098)
3,896
(1,665)
403
(17,763)
4,299

(부의)지분법자본변동
20,746
(2,177)
1,813
876
22,559
(1,301)

특별계정기타포괄손익누계액(*)
11,603
(2,808)
(5,712)
1,383
5,891
(1,425)

확정급여채무 재측정요소
(492,191)
118,825
21,050
(4,984)
(471,141)
113,841

합 계
474,251
(169,480)
(552,185)
144,831
(77,934)
(24,649)

(*)
특별계정기타포괄손익누계액의 이연법인세효과는 원리금보장형 특별계정 재무상태표의 기타부채에 반영되어 있습니다.

(5) 당기말과 전기말 현재 재무상태표에 이연법인세자산으로 인식되지 않은 차감할 일시적 차이 내역은 아래와 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 17(당) 기말
제 16(전) 기말

이월결손금이월액(*)
99,449
99,449

(*) 당기말 현재 이연법인세자산으로 인식되지 않은 이월결손금 및 세액공제 이월액의 예상 소멸내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구분
1년 이내
1년 초과
2년 이내
2년초과
3년 이내
3년 초과

이월결손금이월액
-
99,449
-
-

(6) 당기말과 전기말 현재 종속기업 등에 대한 투자자산과 관련하여 인식하지 않은 이연법인세부채에 대한 일시적차이의 내역은 아래와 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 17(당) 기말
제 16(전) 기말

관계기업에 대한 투자자산
(480,184)
(283,161)

(7) 연결실체의 이연법인세자산과 이연법인세부채에 대해서 동일 과세당국이 부과하는 법인세이며 연결실체가 당기법인세자산과 당기법인세부채를 상계할 수 있는 법적으로 집행가능한 권리와 의도를 가지고 있는 경우에만 이연법인세자산과 이연법인세부채를 상계하여 연결재무상태표에 표시하였습니다.
당기말과 전기말 현재 상계전 총액기준에 의한 이연법인세자산과 부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구분
제 17(당) 기말
제 16(전) 기말

이연법인세자산
659,594
701,482

이연법인세부채
(77,023)
(71,059)

43. 주당이익

지배기업 소유주지분에 대한 기본 및 희석주당이익의 산출내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원, 주)

내 용
제 17(당) 기
제 16(전) 기

당기순이익
2,917,735
2,774,778

차감
우선주 배당금(*)
-
(18,836)

신종자본증권이자
(17,678)
(36,091)

소 계
(17,678)
(54,927)

보통주 귀속 당기순이익
2,900,057
2,719,851

가중평균유통보통주식수
474,199,587
474,199,587

기본 및 희석 주당이익
6,116원
5,736원

(*)
전기 금액은 상환우선주 상환시 상환조건에 따라 전기초부터 상환일 전일까지 약정배당률로 계산하여 지급한 가산금액입니다.

44.
우발 및 약정사항

(1)
당기말과 전기말 현재 지급보증 및 약정의 종류별 금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 17(당) 기말
제 16(전) 기말

지급보증
확정지급보증
7,611,211
9,324,734

미확정지급보증
3,259,613
2,997,553

소 계
10,870,824
12,322,287

약정
원화대출약정
54,827,918
54,077,528

외화대출약정
18,992,984
20,464,242

ABS 및 ABCP 매입약정
2,035,543
2,060,089

기 타
3,021,513
1,362,433

소 계
78,877,958
77,964,292

배서어음
담보배서어음
85,456
32,187

무담보배서어음
7,810,788
8,822,654

소 계
7,896,244
8,854,841

환매권부대출채권매각
원 화
2,099
2,099

합 계
97,647,125
99,143,519

(2) 계류중인 소송사건

당기말 현재 연결실체와 관련하여 계류중인 피소사건은 다음과 같습니다.

(단위 : 건, 백만원)

사건명
건수
소가
사건내용
소송 현황

Lehman Brothers
 Special Financing Inc(LBSF)
1
12,857
리먼브라더스가 파산한 후 당사 및 투자자들에게 CDO투자금을 반환해 주었는데 이는 미국파산법에 배치되는 것으로, 잘못지급된 것이므로 반환해줄 것을 청구함
리먼측과 중재절차를 진행하여 합의금 지급을 구두합의하였으나, 당행 포함 피고들이 1심에서 승소하여 합의금 지급을 거절하였고, 이에 구두합의이행청구 소송이 진행되어 1심에서 당행 패소하였으며 항소 진행 중임.

지급보증금
1
12,866
KT ENS 매출채권 ABL 지급보증금 청구
진행 : 제3심 
 최근기일 : 2016-09-19상고

주식반환 등 청구의 소
1
7,500
원고와 사모투자펀드 사이에 체결한 메디슨 주식의 매매계약은 해제 내지 취소되었으며 이와 일체를 이루는 당사자간 옵션계약, 수정옵션계약 역시무효가 되었으므로 주식매매계약의 무효를 근거로 메디슨 주식의 반환 등을 청구함.
당사는 1심에서 승소하였고 원고는 이에 불복하여 항소하였으나, 2017년 10월 26일 법원에서 항소 기각됨

기타
172
91,145
손해배당 등 다수

합계
175
124,368

연결실체는 당기말 현재 1심에서 패소가 결정된 소송건 등에 대한
소송가액상당액
32,650백만원 및
1,120백만
원을
각각 기타충당부채 및 보험계약부채(지급준비금)로 계상하였으며,
충당부채 등으로 계상된 소송 이외의 잔
여 소송결과는 연결재무제표에 중대한 영향을 미치지 않을 것으로 예측되고 있으나, 향후 소송의 결과에 따라 추
가적인 손실이 발생할 수도 있습니다.

45. 현금흐름표에

대한 주석

(1) 현금흐름표상의
당기말과 전기말 현금 및 현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 17(당) 기말
제 16(전) 기말

현금 및 예치금
22,682,652
19,196,875

조정내역
취득일로부터 만기일이 3개월을
초과하는 사용가능예치금
(3,010,471)
(4,458,286)

사용제한예치금
(13,435,531)
(9,106,053)

소 계
(16,446,002)
(13,564,339)

합 계
6,236,650
5,632,536

(2)
당기와 전기 중 현금의 유입과 유출이 없는 거래의 주요 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 17(당) 기
제 16(전) 기

대출채권 출자전환
32,530
32,229

건설중인 자산의 본계정 대체
14,285
15,405

유형자산과 투자부동산의 대체
91,782
10,898

유형자산과 매각예정자산의 대체
5,336
411

투자부동산과 매각예정자산의 대체
6,306
2,200

(3) 당기 중 재무활동으로 발생한 자산과 부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
재무활동으로 인한 자산의 변동
재무활동으로 인한 부채의 변동

파생상품자산
파생상품부채
차입부채
사채
합계

기초
153,343
12,276
25,294,241
44,326,785
69,633,302

현금흐름변동
48,500
10,211
3,047,844
7,784,142
10,842,197

비현금흐름변동

이자비용(상각)
-
-
1,480
16,126
17,606

외화차이
-
-
(22,850)
(635,836)
(658,686)

기타비금융변동
(197,875)
128,819
(734,105)
(150,396)
(755,682)

기말
3,968
151,306
27,586,610
51,340,821
79,078,737

46. 특수관계자
거래

연결실체 내 기업 간 특수관계자거래 및 채권ㆍ채무 잔액은 연결재무제표를 작성할 때 모두 제거되었습니다.

(1)
특수관계자 채권ㆍ채무

당기말과 전기말 현재 특수관계자 간의 중요한 채권ㆍ채무의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

특수관계자
계정과목
제 17(당) 기말
제 16(전) 기말

1) 관계기업투자회사

아주캐피탈
단기매매금융자산
-
49,990

대출채권
-
210,000

신용카드채권
-
1,922

대손충당금
-
(627)

예수부채
-
692

충당부채
-
73

포항테크노2PFV
예수부채
-
14,658

비엔피파리바카디프생명보험㈜
기타자산
9,868
112

신용카드채권
191
127

대손충당금
(4)
(1)

미지급비용
-
29

예수부채
446
353

충당부채
2
1

재영솔루텍
대출채권
14,847
14,356

대손충당금
(124)
(70)

신용카드채권
33
42

예수부채
2,659
7,638

충당부채
4
7

파트너스 제4호 growth 투자조합
예수부채
2,076
2,160

BNP파리바카디프손해보험㈜
신용카드채권
29
44

대손충당금
(1)
(1)

예수부채
221
13

신한프랙시스케이그로쓰글로벌 사모투자전문회사
기타자산
174
175

드림하이 투자조합3호
예수부채
3
1

마이다스동아스노우볼투자조합
예수부채
220
427

IBKS신한창조경제 신기술사업투자조합
예수부채
78
1,751

미수금
-
12

이큐피글로벌에너지인프라사모투자전문회사
예수부채
-
1

알바트로스 그로스 펀드
미수금
-
326

크레디언헬스케어제2호사모투자합자회사
예수부채
26
7

스노우볼투자조합2호
예수부채
239
242

IBKS신한창조경제신기술사업투자조합제2호
예수부채
76
179

미수금
-
8

피에스에이 제1호 핀테크 사모투자 합자회사
예수부채
-
525

이음제삼호사모투자합자회사
예수부채
65
80

시맨틱
신용카드채권
-
1

대손충당금
-
(1)

(주)브랜빌
신용카드채권
-
3

대출채권
-
15

대손충당금
-
(1)

예수부채
55
28

한국주식롱숏전문사모자1호
기타자산
97
175

멀티전략전문사모자1호
기타자산
-
43

신한 글로벌 헬스케어 투자조합 제1호
선수수익
409
-

KTB 뉴레이크 의료글로벌 진출 사모투자전문회사
예수부채
465
-

충당부채
13
-

신한핀테크신기술투자조합제1호
선수수익
123
-

대한시스템즈
예수부채
100
-

사단법인 금융저축정보센터
예수부채
4
-

2) 기타

주요 경영진과 주요 경영진의 가까운 가족
대출채권
3,247
1,877

자 산 합 계
28,357
278,527

부 채 합 계
7,284
28,865

(2)
특수관계자 수익ㆍ비용

당기와 전기 중 특수관계자 간의 중요한 거래내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

특수관계자
계정과목
제 17(당)기
제 16(전) 기

1) 관계기업투자

아주캐피탈
이자수익
-
7,332

수수료수익
-
257

이자비용
-
(2)

수수료비용
-
(302)

기타영업비용
-
(18)

대손상각비
-
(149)

포항테크노파크2PFV
이자비용
-
(15)

비엔피파리바카디프생명보험㈜
수수료수익
4,631
4,265

대손상각비
(3)
(1)

일반관리비
(10)
(9)

BNP파리바카디프손해보험㈜
수수료수익
4
4

대손상각비
-
(1)

대손충당금환입
1
-

신한케이투 세컨더리투자조합
수수료수익
-
665

마이다스동아 스노우볼 투자조합
수수료수익
38
28

이자비용
(3)
(4)

에스에이치씨이앤 신기술사업투자조합
수수료수익
-
149

에스피신기술사업투자조합1호
수수료수익
41
30

IBKS신한창조경제신기술사업투자조합
수수료수익
37
50

이자비용
(2)
(1)

에스엠 신기술사업투자조합제1호
수수료수익
55
-

한국투자사모공평오피스부동산투자신탁
수수료수익
-
55

재영솔루텍
이자수익
654
671

수수료수익
1
1

기타영업수익
3
7

대손충당금환입
1
89

이자비용
(4)
(21)

대손상각비
(55)
-

The Asia Pacific Capital Fund II L.P.
수수료수익
85
175

신한프랙시스케이그로쓰글로벌 사모투자전문회사
수수료수익
689
691

파트너스 제4호 growth 투자조합
이자비용
(16)
(2)

알바트로스그로스펀드
이자비용
-
(6)

신한-알바트로스기술투자펀드
수수료수익
152
-

이자비용
(21)
-

피에스에이 제1호 핀테크 사모투자 합자회사
이자비용
-
(5)

IBKS신한창조경제신기술사업투자조합2호
수수료수익
25
22

스노우볼투자조합2호
이자비용
-
(1)

한국주식롱숏전문사모자1호
수수료수익
892
785

멀티전략전문사모자1호
수수료수익
-
160

시맨틱
이자수익
-
15

대손상각비
-
(1)

브랜빌
수수료수익
2
1

대손상각비
-
(1)

(주)나무와아이
이자수익
-
3

에스티아이신성장동력투자조합
수수료수익
30
-

신한핀테크신기술투자조합제1호
수수료수익
30
-

KTB뉴레이크 의료글로벌진출 사모투자전문회사
이자수익
10
-

기타영업비용
(13)
-

신한 글로벌 헬스케어 투자조합 제1호
수수료수익
282
-

대한시스템즈
수수료수익
2
-

2) 기타

주요 경영진과 주요 경영진의 가까운 가족
이자수익
101
68

합 계
7,639
14,984

(

3) 주요 경영진에 대한 보상

당기와 전기 중
주요 경영진에 대한 보상의 내역은 다음과
같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 17(당)기
제 16(전) 기

단기종업원급여
17,112
16,428

퇴직급여
979
418

주식기준보상(*)
6,787
9,162

합 계
24,878
26,008

(*)
상기 주식기준보상비용은 가득기간 중인 주식기준보상약정에 대한 비용입니다.

(4) 당기말과 전기말 현재 특수관계자 간의 지급보증 등의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

제공자
제공받은자
약정금액
보증내역

제 17(당) 기말
제 16(전) 기말

신한은행
아주캐피탈
-
50,000
미사용대출한도

뉴레이크얼라이언스
700
-
미사용대출한도

비엔피파리바카디프생명보험㈜
10,000
10,000
미사용대출한도

네오플럭스투자조합
6,000
12,000
증권인수약정

재영솔루텍
109
600
미사용한도

429
483
수입신용장발행

합 계
17,238
73,083

(5) 특수관계자 담보제공내역

당기말과 전기말 현재 특수관계자로부터 제공받고 있는 담보는 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

제공받은자
제공자
담보제공자산
담보설정액

제 17(당) 기말
제 16(전) 기말

신한은행
아주캐피탈(*1)
신탁1종수익권
-
160,000

비엔피파리바카디프생명보험㈜
국공채
11,666
13,699

나무와아이(*2)
부동산
-
200

재영솔루텍
부동산
20,814
20,814

수출보험공사보증서
7,037
7,037

합 계
39,517
201,750

(*1) 당기 중 매각으로 관계기업에서 제외되었습니다.
(*2) 당기 중 파산절차 진행으로 관계기업에서 제외되었습니다.

47. 신탁부문 경영성과

(1) 당기말과 전기말 신탁부문과의 주요 채권ㆍ채무 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 17(당) 기말
제 16(전) 기말

신탁계정미지급금
4,057,649
3,447,078

신탁보수미수수익
28,795
30,485

미지급이자
824
782

(2) 당기 및 전기 중 신탁부문과의 주요 수익ㆍ비용 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 17(당) 기
제 16(전) 기

신탁업무운용수익
166,588
98,712

중도해지수수료
3,415
87

신탁계정미지급금이자비용
37,884
35,894

48. 비연결구조화기업에 대한 지분

(1) 비연결구조화기업에 대한 지분의 성격과 범위

연결실체는 자산유동화증권, 구조화
금융,
투자펀드
등의
투자를 통해 구조화기업에 관여하고 있으며 동 구조화기업의 주요 특성은 다음과 같습니다.

구분
주요 특성

자산유동화증권
자산유동화회사는 자산 보유자로부터 자산을 매입하여 이를 토대로 자산유동화증권을 발행하는 당사자로서, 기업의 자금조달을 원활하게 하여 재무구조의 건전성을 높이기 위하여 설립된 유한회사입니다. 연결실체는 구조화기업이 매출채권 등을 기초자산으로 하여 발행한 유동화증권을 매입하거나 동 구조화기업에 대하여 신용공여 및 유동화증권 매입약정 등을 제공하고 있습니다.

구조화금융
구조화금융을 위한 구조화기업은 기업 인수 합병, 민간 투자 방식의 건설프로젝트 혹은 선박 투자를 위한 프로젝트 금융 등의 목적을 위해 설립되었으며 조달한 자금은 동 목적의 수행을 위해 사용됩니다. 연결실체는 구조화금융을 위한 구조화기업에 대출, 지분투자 등의 형태로 자금을 제공하거나 필요에 따라 다양한 형태의 신용공여를 제공하고 있습니다.

투자펀드
투자펀드는 투자자에게 수익(출자)증권 등을 발행하여 자금을 조달하고 주식이나 채권 등에 투자하여 그 수익을 투자자에게 배분하는 투자신탁, 사모투자전문회사 및 조합 등입니다. 연결실체는 투자펀드 지분에 투자하거나 집합투자업자, 업무집행사원(조합원) 등으로서 기타 투자자들을 대신하여 자산을 운용 및 관리하고 있습니다.

당기말과 전기말 현재 비연결구조화기업의 규모는 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 17(당) 기말
제 16(전) 기말

총자산
자산유동화증권
175,953,075
108,649,039

구조화금융
84,719,599
66,759,795

투자펀드
69,736,443
33,891,120

합 계
330,409,117
209,299,954

(2) 비연결구조화기업에 대한 지분과 관련된 위험의 성격
1) 당기말과 전기말 현재 비연결구조화기업의 지분에 관하여 연결실체가 연결재무제표에 인식한 자산과 부채의 장부가액은 다음과 같습니다.

① 제
17(당) 기말

(단위 : 백만원)

구분
자산유동화증권
구조화금융

투자펀드

합계

재무상태표상 자산

대출채권
329,776
6,189,042
91,078
6,609,896

단기매매금융자산
3,201,400
958
351,290
3,553,648

파생상품자산
14,218
-
-
14,218

매도가능금융자산
2,200,974
400,283
3,525,538
6,126,795

만기보유금융자산
3,259,451
-
-
3,259,451

기타자산
729
2,576
1,150
4,455

합 계
9,006,548
6,592,859
3,969,056
19,568,463

재무상태표상 부채

파생상품부채
4,448
-
-
4,448

기타부채
557
1,050
9
1,616

합 계
5,005
1,050
9
6,064

② 제
16(전) 기말

(단위 : 백만원)

구분
자산유동화증권
구조화금융

투자펀드

합계

재무상태표상 자산

대출채권
380,961
5,791,745
106,234
6,278,940

단기매매금융자산
2,082,684
30,266
31,791
2,144,741

파생상품자산
19,144
-
-
19,144

매도가능금융자산
2,648,304
559,990
2,711,666
5,919,960

만기보유금융자산
2,612,564
-
-
2,612,564

기타자산
13,253
21,705
170
35,128

합 계
7,756,910
6,403,706
2,849,861
17,010,477

재무상태표상 부채

파생상품부채
137
-
-
137

차입부채
-
1,318
-
1,318

기타부채
1,006
264
-
1,270

합 계
1,143
1,582
-
2,725

2) 당기말과 전기말 현재 연결실체의 비연결구조화기업에 대한 최대위험노출은 다음과 같습니다.

① 제
17(당) 기말

(단위 : 백만원)

구 분
자산유동화증권
구조화금융
투자펀드
합 계

보유자산
9,006,548
6,592,859
3,969,056
19,568,463

매입약정
1,391,035
57,300
452,311
1,900,646

미실행신용공여
529,566
719,650
31,987
1,281,203

지급보증
74,300
15,200
-
89,500

기타
4,200
45,634
-
49,834

합 계
11,005,649
7,430,643
4,453,354
22,889,646

② 제
16(전) 기말

(단위 : 백만원)

구 분
자산유동화증권
구조화금융
투자펀드
합 계

보유자산
7,756,910
6,403,706
2,849,861
17,010,477

매입약정
1,108,282
30,000
-
1,138,282

미실행신용공여
977,383
328,236
47,246
1,352,865

지급보증
83,000
28,060
-
111,060

기타
61,400
-
-
61,400

합 계
9,986,975
6,790,002
2,897,107
19,674,084

49. 사업양수도

(1) 사업결합의 일반사항

연결실체는 2017년 12월 17일 연관사업 양수를 통한 사업경쟁력 강화 및 시너지 확보를 위해 베트남에서 은행업을 영위하는 현지법인 ANZ의 리테일사업무문을 양수하였습니다. 인수에서 발생한 42,103백만원의 영업권은 회사와 인수한 리테일 사업부문의 영업을 결합하여 발생하는 시너지 효과와 인수한 고객기반에 따른 것입니다. 

(2) 식별가능한 자산과 부채
취득일 현재 ANZ사업부문의 인수한 자산 및 부채의 가액은 아래와 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
금 액(*1)

자산
현금및현금성자산
8,151

대출채권
301,766

기타유동자산
9,269

유형자산
538

소 계
319,724

부채
예수부채
(436,285)

기타유동부채
(1,022)

소 계
(437,307)

순자산 공정가치
(117,583)

(*1)
당기말 현재 인수대가 배분을 위한 무형자산식별 및 식별 자산에 대한 공정가치평가가 완료되지 아니하였으며, 상기 영업권은 인수대가 배분을 위한 식별가능 자산부채에 대한 공정가치 평가 결과에 따라 변동될 수 있습니다.

(3) 영업권
사업결합 결과 인식한 영업권은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
금 액

이전대가(수취)
(75,480)

식별가능 순자산의 공정가치
(117,583)

영업권
42,103

(4) 사업결합 관련 비용
연결실체는 사업결합과 관련하여 법률수수료와 실사수수료 1,336백만원 및 베트남부가가치세 납부금액 4,494백만원이 발생하였으며, 동 수수료는 당기말로 종료하는 회계기간의 연결포괄손익계산서 상 관리비에 포함되었습니다.

4. 재무제표

재 무 상 태 표

제17기 말 2017년 12월 31일 현재

제16기 말 2016년 12월 31일 현재

제15기 말 2015년 12월 31일 현재

주식회사 신한금융지주회사
(단위 : 백만원)

과 목
제 17기
제16기 말
제15기 말

자 산

Ⅰ.현금 및 예치금
3
42
500,815

Ⅱ.단기매매금융자산
255,086
195,026
517,597

Ⅲ.대출채권
1,234,527
934,664
1,234,622

Ⅳ.유형자산
1,669
877
768

Ⅴ.무형자산
5,511
5,659
4,383

Ⅵ.종속기업에 대한 투자자산
25,733,159
25,703,159
25,203,159

Ⅶ.이연법인세자산
3,776
4,307
4,596

Ⅷ.기타자산
406,052
351,873
209,547

자산총계
27,639,783
27,195,607
27,675,487

부 채

Ⅰ.차입부채
5,000
5,000
5,000

Ⅱ.사채
7,003,622
6,583,308
6,642,830

Ⅲ.확정급여부채
2,748
4,158
3,855

Ⅳ.기타부채
436,335
385,280
242,816

부채총계
7,447,705
6,977,746
6,894,501

자 본

Ⅰ.자본금
2,645,053
2,645,053
2,645,053

Ⅱ.신종자본증권
423,921
498,316
736,898

Ⅲ.자본잉여금
9,494,842
9,494,842
9,494,842

Ⅳ.자본조정
-1,139
-1,418
-

Ⅴ.기타포괄손익누계액
-4,610
-4,901
-4,501

Ⅵ.이익잉여금
7,634,011
7,585,969
7,908,694

자본총계
20,192,078
20,217,861
20,780,986

부채와자본총계
27,639,783
27,195,607
27,675,487

포 괄 손 익 계 산 서

제17기 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지

제16기 2016년 1월 1일부터 2016년 12월 31일까지

제15기 2015년 1월 1일부터 2015년 12월 31일까지

주식회사 신한금융지주회사
(단위 : 백만원)

과 목
제17기
제16기
제15기

Ⅰ.영업이익

755,420

1,470,849

892,091

(1) 순이자손익

-151,991

-160,327

-182,440

1.이자수익
27,339

37,192

58,872

2.이자비용
-179,330

-197,519

-241,312

(2) 순수수료손익

46,535

46,546

69,903

1.수수료수익
46,720

46,713

70,024

2.수수료비용
-185

-167

-121

(3) 배당수익

930,112

1,646,139

1,063,347

(4) 단기매매금융상품관련이익

4,697

9,774

9,706

(5) 금융상품손상차손환입(손상차손)

-153

106

-2

(6) 일반관리비

-73,780

-71,389

-68,423

Ⅱ.영업외손익

-79

-183

-317

Ⅲ.법인세차감전순이익

755,341

1,470,666

891,774

Ⅳ.법인세비용(수익)

614

416

-1,267

Ⅴ.당기순이익

754,727

1,470,250

893,041

Ⅵ.기타포괄손익

291

-400

287

(1) 확정급여부채의 재측정요소
291

-400

287

Ⅶ.총포괄이익

755,018

1,469,850

893,328

Ⅷ.주당이익(손실)

(1) 기본주당순이익(손실)

1,554원

2,985원

1,680원

(2) 희석주당순이익(손실)

1,554원

2,985원

1,680원

자 본 변 동 표

제17기 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지

제16기 2016년 1월 1일부터 2016년 12월 31일까지

제15기 2015년 1월 1일부터 2015년 12월 31일까지

주식회사 신한금융지주회사
(단위 : 백만원)

과 목
자본금
신종자본증권
자본잉여금
자본조정
기타포괄
손익누계액
이익잉여금
총계

Ⅰ.2015년 1월 1일
2,645,053
537,443
9,494,842
-
-4,788
7,562,569
20,235,119

총포괄이익:
-
-
-
-
287
893,041
893,328

(1) 당기순이익
-
-
-
-
-
893,041
893,041

(2) 기타포괄손익
-
-
-
-
287
-
287

1. 확정급여부채의 재측정요소
-
-
-
-
287
-
287

소유주와의 거래 등:
-
199,455
-
-
-
-546,916
-347,461

(1) 연차배당
-
-
-
-
-
-512,428
-512,428

(2) 신종자본증권이자
-
-
-
-
-
-34,488
-34,488

(3) 신종자본증권 발행
-
199,455
-
-
-
-
199,455

Ⅱ.2015년 12월 31일

2,645,053
736,898
9,494,842
-
-4,501
7,908,694
20,780,986

Ⅲ.2016년 1월
01일

2,645,053
736,898
9,494,842
-
-4,501
7,908,694
20,780,986

총포괄이익:
-
-
-
-
-400
1,470,250
1,469,850

(1) 당기순이익
-
-
-
-
-
1,470,250
1,470,250

(2) 기타포괄손익
-
-
-
-
-400
-
-400

1. 확정급여부채의 재측정요소
-
-
-
-
-400
-
-400

소유주와의 거래 등:
-
-238,582
-
-1,418
-
-1,792,975
-2,032,975

(1) 연차배당
-
-
-
-
-
-630,978
-630,978

(2) 신종자본증권이자
-
-
-
-
-
-36,091
-36,091

(3) 신종자본증권 상환
-
-238,582
-
-1,418
-
-
-240,000

(4) 상환우선주 상환
-
-
-
-
-
-1,125,906
-1,125,906

Ⅳ.2016년 12월 31일
2,645,053
498,316
9,494,842
-1,418
-4,901
7,585,969
20,217,861

과 목
자본금
신종자본증권
자본잉여금
자본조정
기타포괄
손익누계액
이익잉여금
총계

Ⅰ.2016년 1월 1일 (전기초)
2,645,053
736,898
9,494,842
-
-4,501
7,908,694
20,780,986

총포괄이익:
-
-
-
-
-400
1,470,250
1,469,850

(1) 당기순이익
-
-
-
-
-
1,470,250
1,470,250

(2) 기타포괄손익
-
-
-
-
-400
-
-400

1. 확정급여부채의 재측정요소
-
-
-
-
-400
-
-400

소유주와의 거래 등:
-
-238,582
-
-1,418
-
-1,792,975
-2,032,975

(1) 연차배당
-
-
-
-
-
-630,978
-630,978

(2) 신종자본증권이자
-
-
-
-
-
-36,091
-36,091

(3) 신종자본증권 상환
-
-238,582
-
-1,418
-
-
-240,000

(4) 상환우선주 상환
-
-
-
-
-
-1,125,906
-1,125,906

Ⅱ.2016년 12월 31일 (전기말)
2,645,053
498,316
9,494,842
-1,418
-4,901
7,585,969
20,217,861

Ⅲ.2017년 1월01일 (당기초)
2,645,053
498,316
9,494,842
-1,418
-4,901
7,585,969
20,217,861

총포괄이익:
-
-
-
-
291
754,727
755,018

(1) 당기순이익
-
-
-
-
-
754,727
754,727

(2) 기타포괄손익
-
-
-
-
291
-
291

1. 확정급여부채의 재측정요소
-
-
-
-
291
-
291

소유주와의 거래 등:
-
-74,395
-
279
-
-706,685
-780,801

(1) 연차배당
-
-
-
-
-
-687,589
-687,589

(2) 신종자본증권이자
-
-
-
-
-
-17,678
-17,678

(3) 신종자본증권 상환
-
-298,861
-
-1,139
-
-
-300,000

(4) 신종자본증권 발행
-
224,466
-
-
-
-
224,466

(5) 자본조정의 변동
-
-
-
1,418
-
-1,418
-

Ⅳ.2017년 12월 31일 (당기말)
2,645,053
423,921
9,494,842
-1,139
-4,610
7,634,011
20,192,078

현 금 흐 름 표

제17기 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지

제16기 2016년 1월 1일부터 2016년 12월 31일까지

제15기 2015년 1월 1일부터 2015년 12월 31일까지

주식회사 신한금융지주회사
(단위 : 백만원)

과 목
제17기
제16기
제15기

Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름

695,187

1,798,037

439,454

(1) 법인세차감전순이익

755,341

1,470,666

891,775

(2) 손익조정사항

-778,121

-1,485,812

-880,907

1.이자수익
-27,339

-37,192

-58,872

2.이자비용
179,330

197,519

241,312

3.배당수익
-930,112

-1,646,139

-1,063,347

(3) 현금유출입이없는손익항목

3,736

4,948

4,453

1.단기매매금융상품관련손익
-855

-488

-1

2.대손상각비(대손충당금환입액)
153

-106

2

3.종업원관련비용
3,956

4,969

3,766

4.감가상각비 및 기타상각비
520

498

640

5.영업외손익
-38

75

46

(4) 자산ㆍ부채의 증감

-66,339

320,716

-456,937

1.단기매매금융상품
-59,205

323,059

-448,258

2.기타자산

21

1,538

374

3.확정급여부채
-2,847

-2,089

-2,292

4.기타부채

-4,308

-1,792

-6,761

(5) 이자의 수취

26,368

41,832

57,895

(6) 이자의 지급

-176,010

-200,452

-240,172

(7) 배당금의 수취

930,112

1,646,139

1,063,347

(8) 법인세의 환급

100

-

-

Ⅱ.투자활동으로 인한 현금흐름

-330,715

-201,308

102,295

(1) 대출채권의 증가
-555,000

-505,000

-5,000

(2) 대출채권의 회수
255,000

805,000

107,500

(3) 유형자산의 취득
-1,214

-456

-204

(4) 유형자산의 처분
-

-

10

(5) 무형자산의 취득
-36

-1,504

-86

(6) 무형자산의 처분
132

1,400

75

(7) 종속기업에 대한 투자자산의 취득
-30,000

-500,000

-

(8) 기타자산의 증가
-3,307

-748

-

(9) 기타자산의 감소
3,710

-

-

Ⅲ.재무활동으로 인한 현금흐름

-364,511

-2,097,596

-161,652

(1) 신종자본증권의 발행
224,466

-

199,455

(2) 신종자본증권의 상환
-300,000

-240,000

(3) 차입부채의 증가
5,000

5,000

95,000

(4) 차입부채의 감소
-5,000

-5,000

-97,500

(5) 사채의 발행
1,500,000

1,600,000

1,500,000

(6) 사채의 상환
-1,080,000

-1,660,000

-1,310,000

(7) 사채발행비의 지급
-2,412

-2,587

-2,447

(8) 배당금지급
-706,565

-669,103

-546,160

(9)상환우선주의 상환
-

-1,125,906

-

Ⅳ.현금 및 현금성자산의 증가

-39

-500,867

380,097

Ⅴ.기초 현금 및 현금성자산

39

500,906

120,810

Ⅵ.기말 현금 및 현금성자산

-

39

500,907

이 익 잉 여 금 처 분 계 산 서

제17기 2017년 12월 31일 현재

제16기 2016년 12월 31일 현재

제15기 2015년 12월 31일 현재

주식회사 신한금융지주회사
(단위 : 백만원)

내 용
제17기
제16기
제15기

처분확정일: 2018년 3

월

22

일

처분확정일: 2017년 3
월

23
일

처분확정일: 2016년 3
월

24
일

Ⅰ.미처분이익잉여금

5,633,341

5,731,133

6,143,827

1. 전기이월미처분이익잉여금
4,896,292

5,422,880

5,285,274

2. 상환우선주의 상환
-

-1,125,906

-

3. 신종자본증권 이자
-17,678

-36,091

-34,488

4. 당기순이익
754,727

1,470,250

893,041

Ⅱ.대손준비금환입액

-

3,191

-

합계(Ⅰ+Ⅱ)

5,633,341

5,734,324

6,143,827

Ⅲ.이익잉여금처분액

765,820

838,032

720,947

1. 이익준비금
75,473

147,025

89,304

2. 대손준비금전입액
1,619

-

665

3. 배당금
687,589

687,589

630,978

가.보통주배당금
687,589

687,589

569,040

나.우선주배당금
-

-

61,938

4. 손해배상책임준비금
-

2,000

-

5. 신종자본증권상환손실
1,139

1,418

-

IV.차기이월미처분이익잉여금

4,867,521

4,896,292

5,422,880

5. 재무제표 주석

제17(당)기 2017년 12월 31일 현재

제16(전)기 2016년 12월 31일 현재

주식회사 신한금융지주회사

1. 일반사항

주식회사 신한금융지주회사(이하 "당사")는 금융업을 영위하는 회사 등에 대한 지배ㆍ경영관리, 종속기업에 대한 자금지원 등을 주요 사업목적으로 2001년 9월 1일에 주식회사 신한은행, 신한금융투자주식회사, 신한캐피탈주식회사 및 신한비엔피파리바자산운용주식회사의 주주로부터 주식이전의 방법으로 설립되었습니다. 또한, 동년9월 10일에 당사의 주식을 증권거래소에 상장하였고, 당사는 2003년 9월 16일 미국 증권거래위원회(Securities and Exchange Commission)에 등록되었으며, 동 일자로 당사의 미국주식예탁증서(ADS:American Depositary Shares)를 뉴욕증권거래소(N-ew York Stock Exchange)에 상장하였습니다. 

2. 재무제표 작성기준
(1) 회계기준의 적용
당사는 주식회사의외부감사에관한법률 제13조 1항 1호에서 규정하고 있는 국제회계기준위원회의 국제회계기준을 채택하여 정한 회계처리기준인 한국채택국제회계기준에 따라 재무제표를 작성하였습니다. 

당사의 재무제표는 한국채택국제회계기준 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표로서 지배기업, 관계기업의 투자자 또는 공동지배기업의 참여자가 투자자산을피투자자의 보고된 성과와 순자산에 근거하지 않고 직접적인 지분 투자에 근거한 회계처리로 표시한 재무제표입니다. 

(2) 측정기준
재무제표는 아래에서 열거하고 있는 재무상태표의 주요항목을 제외하고는 역사적원가를 기준으로 작성되었습니다. 
- 공정가치로 측정
되는
단기매매금융자
산
- 공정가치로 측정되는 현금결제형 주식기준보상을 위한 부채
- 확정급여채무의 현재가치에서 사외적립자산의 공정가치를 차감한 확정급여부채

(3) 기능통화와 표시통화
당사의 재무제표는 영업활동이 이루어지는 주된 경제환경의 통화인 기능통화이며 재무제표 작성을 위한 표시통화인 원화로 작성하여 보고하고 있습니다. 

(4) 추정과 판단

한국채택국제회계기준에서는

재무제표
를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제결과는 다를 수 있습니다.

추정치와 추정에 대한 기본 가정은 지속적으로 검토되고 있으며, 회계추정의 변경은 추정이 변경된 기간과 미래 영향을 받을 기간 동안 인식되고 있습니다. 

(5) 회계정책의 변경
아래에서 설명하고 있는 2017년 1월 1일부터 최초로 적용되는 제ㆍ개정 기준서의 적용을 제외하고, 당사는 당기 및 비교 표시된 전기 재무제표에 동일한 회계정책을 적용하고 있습니다.

1) 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표'
2017년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 당사는 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표'의 개정사항을 적용하고 있습니다. 개정기준에서는 재무활동에서 생기는 부채의 변동에 대한 정보제공을 위해 재무현금흐름에서 생기는 변동, 종속기업이나 그 밖의 사업에 대한 지배력 획득 또는 상실에서 생기는 변동, 환율변동효과, 공정가치 변동, 그 밖의 변동을 공시하도록 요구하고 있습니다. 동 개정사항 적용으로 인하여 재무제표에 미치는 영향은 유의적이지 않습니다.

2) 기업회계기준서 제1012호 '법인세'
2017년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 당사는 기업회계기준서 제1012호 '법인세'의 개정사항을 적용하고 있습니다. 개정기준에서는 일시적차이의 정의 및 이연법인세자산의 실현 가능성 검토 지침을 명확히 하였습니다. 동 개정사항 적용으로 인하여 재무제표에 미치는 영향은 유의적이지 않습니다.

(6) 별도재무제표의 발행승인일

당
사의 별도재무제표
는
2018년 2월 7일
자
이사회
에서 승인되었으며,

2018년 3월 22일
자
주주총회에서 최종 승인될 예정입니다.

3. 유의적인 회계정책

당사가 한국채택국제회계기준에 따른 재무제표 작성에 적용한 유의적인 회계정책은 아래 기술되어 있으며, 주석 2에서 설명하고 있는 회계정책의 변경을 제외하고, 당기및 비교표시된 전기의 재무제표는 동일한 회계정책을 적용하여 작성되었습니다.

(1) 별도재무제표에서의 종속기업 투자
당사의 재무제표는 기업회
계기준서 제1027호에 따른 별도재무제표입니다. 당사는 종속기업에 대한 투자자산에 대하여 기업회계기준서 제1027호에 따른 원가법을 선택하여 회계처리하였습니다.
다만, 전환일의 한국채택국제회계기준 별도재무상태표에서는 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택'을 적용하여 과거회계기준에 따른 장부금액을 간주원가로 사용하여 측정하였습니다.
한편, 종속기업으로부터 수취하는 배당금은 배당을 받을 권리가 확정되는 시점에 당기손익으로인식하고 있습니다.

(2) 현금 및 현금성자산
당사는 보유현금과 요구불예금, 유동성이 매우 높고 확정된 금액의 현금으로 전환이 용이하고 가치변동의 위험이 경미한 취득일로부터 만기일이 3개월 이내인 투자자산을 현금 및 현금성자산으로 분류하고 있습니다. 지분상품은 현금성자산에서 제외하고 있습니다. 

(3) 비파생금융자산

금융자산은 인식 및 측정과 관련하여 당기손익인식금융자산, 만기보유금융자산, 대여금 및 수취채권, 매도가능금융자산의 네가지 범주로 구분하고 계약의 당사자가 되는 때에 재무상태표에 인식하고 있습니다.

금융자산은 최초인식시점에 공정가치로 측정하며, 당기손익인식금융자산이 아닌 경우 금융자산의 취득과 직접 관련되는 거래원가는 최초 인식시점에 공정가치에 가산하고 있습니다.

1) 당기손익인식금융자산

단기매매금융자산이나 최초 인식시점에 당기손익인식금융자산으로 지정한 금융자산을 당기손익인식금융자산으로 분류하고 있습니다. 당기손익인식금융자산은 최초인식 후 공정가치로 측정하며, 공정가치의 변동은 당기손익으로 인식하고 있습니다. 한편, 최초 인식시점에 취득과 관련하여 발생한 거래비용은 발생 즉시 당기 손익으로인식하고 있습니다.

2) 만기보유금융자산

만기가 고정되어 있고 지급금액이 확정되었거나 결정 가능한 비파생금융자산으로 당사가 만기까지 보유할 적극적인 의도와 능력이 있는 경우 만기보유금융자산으로분류하고 있습니다. 최초 인식 후에는 유효이자율법을 적용하여 상각후원가로 측정하고 있습니다.

3) 대여금 및 수취채권

지급금액이 확정되었거나 결정 가능하고, 활성시장에서 거래가격이 공시되지 않는 비파생금융자산은 대여금 및 수취채권으로 분류하고 있습니다. 최초인식 후에는 유효이자율법을 적용하여 상각후원가로 측정하고 있습니다.

4) 매도가능금융자산

매도가능항목으로 지정되거나 당기손익인식금융자산, 만기보유금융자산, 또는 대여금 및 수취채권으로 분류되지 않은 비파생금융자산을 매도가능금융자산으로 분류하고 있습니다. 최초인식후에는 공정가치로 측정하며 공정가치의 변동은 기타포괄손익으로 인식하고 있습니다. 다만, 활성시장에서 공시되는 시장가격이 없고 공정가치를신뢰성 있게 측정할 수 없는 지분상품 등은 원가로 측정하고 있습니다. 

5) 금융자산의 제거

금융자산의 현금흐름에 대한 계약상 권리가 소멸하거나, 금융자산의 현금흐름에 대한 권리를 양도하고 금융자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 이전할 때 금융자산을 제거하고 있습니다. 만약, 금융자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 보유하지도 않고 이전하지도 아니한 경우, 당사가 금융자산을 통제하고 있지도 않다면 금융자산을 제거하고, 금융자산을 계속 통제하고 있다면 그 양도자산에 대하여 지속적으로 관여하는 정도까지 계속하여 인식하고, 관련부채를 함께 인식하고 있습니다.

만약, 금융자산의 현금흐름에 대한 권리를 양도하였으나 금융자산의 소유에 따른 위험과 보상을 대부분을 당사가 보유하고 있는 경우에는 당해 금융자산을 계속 인식하고, 수취한 매각금액은 부채로 인식하고 있습니다.

6) 금융자산과 부채의 상계

금융자산과 부채는 당사가 자산과 부채를 상계할 수 있는 법적인 권리가 있고 순액으로 결제하거나, 자산을 실현하는 동시에 부채를 결제할 의도가 있는 경우에만 상계하고 있습니다.

(4)
파생금융상품
파생상품은 최초 인식시 계약일의 공정가치로 측정하며, 후속적으로 매 보고기간 말의 공정가치로 측정하고 있습니다. 파생상품의 공정가치 변동으로 인한 평가손익은 각각 아래와 같이 인식하고 있습니다.

1) 위험회피회계

① 공정가치위험회피
위험회피수단으로 지정되고, 공정가치위험회피회계의 적용요건을 충족한 파생상품의 공정가치 변동은 당기손익으로 인식하고 있으며, 회피대상위험으로 인한 위험회피대상항목의 공정가치변동도 당기손익으로 인식하고 있습니다. 위험회피수단의 공정가치변동과 회피대상위험으로 인한 위험회피대상항목의 공정가치변동은 위험회피대상항목과 관련된 포괄손익계산서의 같은 항목에 인식됩니다. 공정가치위험회피회계는 당사가 더 이상 위험회피관계를 지정하지 않거나 위험회피수단이 소멸,매각, 청산 또는 행사되거나 공정가치 위험회피회계의 적용요건을 더 이상 충족하지않을 경우 중단됩니다. 회피대상위험으로 인한 위험회피대상항목의 장부금액 조정액은 위험회피회계가 중단된 날부터 상각하여 당기손익으로 인식하고 있습니다.

② 현금흐름위험회피

위험회피수단으로 지정되고 현금흐름위험회피회계의 적용요건을 충족한 파생상품의 공정가치변동분 중 위험회피에 효과적인 부분은 자본으로 처리하며, 위험회피에 비효과적인 부분은 당기손익으로 인식하고 있습니다. 현금흐름위험회피회계는 당사가 더 이상 위험회피관계를 지정하지 않거나 위험회피수단이 소멸, 매각, 청산, 행사되거나, 현금흐름위험회피회계의 적용요건을 더 이상 충족하지 않을 경우 중단됩니다. 현금흐름위험회피회계의 중단시점에서 자본으로 인식한 파생상품의 누적평가손익은 향후 예상거래가 발생하는 보고기간에 걸쳐 당기손익으로 인식하고 있습니다. 다만, 예상거래가 더 이상 발생하지 않을 것이라 예상되는 경우에는 자본으로 인식한파생상품의 누적평가손익은 즉시 당기손익으로 인식하고 있습니다.

2) 기타파생상품
위험회피수단으로 지정되어 위험회피에 효과적인 파생상품을 제외한 모든 파생상품
은 공정가치로 측정하며, 공정가치 변동으로 인한 평가손익은 당기손익으로 인식하
고 있습니다.

(5)
금융자산의 손상

당기손익인식금
융자산을 제외한 금융자산의 손상 발생에 대한 객관적인 증거가 있는지를 매 보고기간말에 평가하고 있습니다. 최초 인식 이후에 발생한 하나 이상의 사건이 발생한 결과 금융자산이 손상되었다는 객관적인 증거가 있으며, 그 손상사건이 금융자산의 추정미래현
금흐름에 영향을 미친 경우에는 금융자산이 손상되었다고 판단하고 있습니다. 그러나, 미래 사건의 결과로 예상되는 손상차손은 인식하지 아니합니다.

손상발생의 객관적인 증거가 있는 경우 금융자산 범주별로 손상차손을 측정하여 당기손익으로 인식합니다.

상각후원가로 측정되는 대여금 및 수취채권의 손상차손은 당해 자산의 장부금액과 최초의 유효이자율로 할인한 추정미래현금흐름(아직 발생하지 아니한 미래의 대손은제외)의 현재가치의 차이로 측정합니다. 이를 위하여 당사는 유의적인 금융자산에 대해 우선적으로 손상발생의 객관적인 증거가 있는지를 개별적으로 검토합니다.

개별적으로 유의적이지 않은 금융자산의 경우 개별적으로 또는 집합적으로 검토합니다. 개별적인 검토결과 손상발생의 객관적인 증거가 없다면, 그 금융자산은 유사한 신용위험의 특성을 가진 금융자산의 집합에 포함하여 집합적으로 손상여부를 검토합니다.

손상차손은 대손충당금계정을 사용하여 차감하고, 동 금융자산이 회수 불가능하다고판단되는 경우 대손충당금에서 상각합니다. 기존에 대손상각하였던 대출채권이 후속적으로 회수된 경우 대손충당금을 증가시키며, 대손충당금의 변동은 당기손익으로 인식합니다.

(6) 유형자산
유형자산은 최초에 원가로 측정하여 인식하고 있습니다. 유형자산의 원가에는 경영진이 의도하는 방식으로 자산을 가동하는데 필요한 장소와 상태에 이르게 하는데 직접 관련되는 원가 및 자산을 해체, 제거하거나 부지를 복구하는데 소요될 것으로 추정되는 원가가 포함됩니다.

유형자산은 최초 인식 후에 원가에서 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감한 금액을 장부금액으로 하고 있습니다.

유형자산의 일부를 대체할 때 발생하는 원가는 해당 자산으로부터 발생하는 미래 경제적 효익이 당사에 유입될 가능성이 높으며 그 원가를 신뢰성 있게 측정할 수 있는 경우에 자산의 장부금액에 포함하거나 적절한 경우 별도의 자산으로 인식하고 있습니다. 이 때 대체된 부분의 장부금액은 제거하고 있습니다. 그 외의 일상적인 수선·유지와 관련하여 발생하는 원가는 발생시점에 당기손익으로 인식하고 있습니다.

유형자산은 자산의 취득원가에서 잔존가치를 차감한 금액에 대하여 5년의 경제적 내용연수에 걸쳐 해당 자산에 내재되어 있는 미래 경제적 효익의 예상 소비 형태를 가장 잘 반영한 정액법으로 상각하고 있습니다.

당사는 매 회계연도 말에 자산의 잔존가치와 내용연수 및 감가상각방법을 재검토하고 재검토 결과 이를 변경하는 것이 적절하다고 판단되는 경우 회계추정의 변경으로 처리하고 있습니다.

(7) 무형자산
무형자산은 최초 인식할 때 원가로 측정하며, 최초 인식 후에 원가에서 상각누계액과손상차손누계액을 차감한 금액을 장부금액으로 인식하고 있습니다.

무형자산은 사용 가능한 시점부터 잔존가치를 영("0")으로 하여 5년의 내용연수 동안 정액법으로 상각하고 있습니다.
다만, 일
부 무형자산에 대해서는 이를 이용할 수 있을 것으로 기
대되는 기간이
예측가능하지 않아 당해
무형자산의
내용연수
가 비한정인 것
으로 평가하고 상각하지 아니하고 있습니다
.

내용연수가 유한한 무형자산의 상각기간과 상각방법은 매 회계연도 말에 재검토하고내용연수가 비한정인 무형자산에 대해서는 그 자산의 내용연수가 비한정이라는 평가가 계속하여 정당한 지를 매 회계기간 말에 재검토하며, 이를 변경하는 것이 적절하다고 판단되는 경우 회계추정의 변경으로 처리하고 있습니다.

(8) 비금융자산의 손상

종업원급여에서 발생한 자산, 이연법인세자산을 제외한 모든 비금융자산에 대해서는매 보고기간말마다 자산손상을 시사하는 징후가 있는지를 검토하며, 만약 그러한 징후가 있다면 당해 자산의 회수가능액을 추정하고 있습니다.

단, 내용연수가 비한정인 무형자산에 대해서는 자산손상을 시사하는 징후와 관계없이 매년 회수가능가액과 장부금액을 비교하여 손상검사를 하고 있습니다.

회수가능액은 개별 자산별로, 또는 개별 자산의 회수가능액을 추정할 수 없다면 그 자산이 속하는 현금창출단위별로 회수가능액을 추정하고 있습니다. 회수가능액은 사용가치와 순공정가치 중 큰 금액으로 결정하고 있습니다. 사용가치는 자산이나 현금창출단위에서 창출될 것으로 기대되는 미래현금흐름을 화폐의 시간가치 및 미래현금흐름을 추정할 때 조정되지 아니한 자산의 특유위험에 대한 현행 시장의 평가를 반영한 적절한 할인율로 할인하여 추정합니다.

자산이나 현금창출단위의 회수가능액이 장부금액에 미달하는 경우 자산의 장부금액을 감소시키며 즉시 당기손익으로 인식하고 있습니다.

(9) 비파생금융부채

당사는 계약상 내용의 실질과 금융부채의 정의에 따라 금융부채를 당기손익인식금융부채와 기타금융부채로 분류하고 계약의 당사자가 되는 때에 재무상태표에 인식하고있습니다.

1) 당기손익인식금융부채

당기손익인식금융부채는 단기매매금융부채나 최초 인식시점에 당기손익인식금융부채로 지정한 금융부채를 포함하고 있습니다. 당기손익인식금융부채는 최초인식 후 공정가치로 측정하며, 공정가치의 변동은 당기손익으로 인식하고 있습니다. 한편, 최초 인식시
점에
발행과
관련하여 발생한 거래비용은 발생 즉시 당기 손익으로 인식하고 있습니다.

2) 기타금융부채

당기손익인식금융부채로 분류되지 않은 비파생금융부채는 기타금융부채로 분류하며, 기타금융부채에는 차입부채, 사채 등을 포함합니다. 기타금융부채는 최초 인식시발행과 직접 관련되는 거래원가를 차감한 공정가치로 측정하고 있습니다. 후속적으로 기타금융부채는 유효이자율법을 사용하여 상각후원가로 측정되며, 이자비용은 유효이자율법을 사용하여 인식합니다.

금융부채는 소멸한 경우 즉, 계약상 의무가 이행, 취소 또는 만료된 경우에만 재무상태표에서 제거하고 있습니다.

(10) 외화거래

재무제표 작성에 있어서 당사의 기능통화 외의 통화(외화)로 이루어진 거래는 거래일의 환율을 적용하여 기록하고 있습니다. 매 보고기간 말에 화폐성 외화항목은 보고기간 말의 마감환율로 환산하고 있습니다. 공정가치로 측정하는 비화폐성 외화항목은공정가치가 결정된 날의 환율로 환산하고, 역사적원가로 측정하는 비화폐성항목은 거래일의 환율로 환산하고 있습니다. 화폐성항목의 결제시점에 생기는 외환차이와 화폐성항목의 환산으로 인해 발생한 외환차이는 모두 당기손익으로 인식하고 있습니
다.

(11) 납입자본

1) 지분상품

보통주는 자본으로 분류하며 자본거래에 직접 관련되어 발생하는 증분원가는 세금효과를 반영한 순액으로 자본에서 차감하고 있습니다. 우선주는 상환하지 않아도 되거나 당사의 선
택에 의해서만 상환되는 경우와 배당의 지급이 당사의 재량에 의해 결정된다면 자본으로 분류하고,
당사의 주주총회에서 배당을 승인하면 배당금을 인식하고 있습니다.
주주가 특정일이나 그 이후에 확정되거나 확정가능한 금액의 상환을 청구할 수 있거나 의무적으로 상환해야 하는 우선주는 부채로 분류하고 있습니다. 관련 배당은 발생시점에 이자비용으로 보아 당기손익으로 인식하고 있습니다.

2) 신종자본증권
당사가 금융상품의 발행자인 경우 계약조건의 실질에 따라 금융상품을 금융부채 또는 자본으로 분류하고 있습니다. 당사는 금융상품과 관련된 현금 등 금융자산을 인도하기로 하는 등의 계약상 의무를 회피할 수 있는 무조건적인 권리를 가지고 있는 신종자본증권의 경우 지분상품으로 분류하여 자본의 일부로 표시하고 있습니다.

(12) 종업원급여

1) 단기종업원급여

종업원이 관련 근무용역을 제공한 보고기간의 말부터 12개월 이내에 결제될 단기종업원급여는 근무용역과 교환하여 지급이 예상되는 금액을, 근무용역이 제공된 때에 당기손익으로 인식하고 있습니다. 단기종업원급여는 할인하지 않은 금액으로 측정하고 있습니다.

2) 기타장기종업원급여

종업원이 관련 근무용역을 제공한 보고기간의 말일부터 12개월 이내에 지급되지 않을 기타장기종업원급여는 당기와 과거기간에 제공한 근무용역의 대가로 획득한 미래의 급여액을 현재가치로 할인하고, 관련 채무를 직접 결제하는 데 사용할 수 있는 사외적립자산의 공정가치를 차감하여 부채로 인식하고 있습니다. 부채는 관련 급여의 만기와 유사한 만기를 가지는 우량회사채의 이자율을 사용하여 추정 미래 현금흐름을 할인한 후 결정되고 있습니다. 보험수리적 가정의 변동과 경험적 조정에서 발생하는 손익은 발생한 기간에 전액 당기손익으로 인식하고 있습니다.

3) 퇴직
급여: 확정급여제도

보고기간 말 현재 확정급여제도와 관련된 확정급여부채는 확정급여채무의 현재가치에서 사외적립자산의 공정가치를 차감하여 인식하고 있습니다. 

확정급여부채는 매년 독립적인 계리사에 의해 예측단위적립방식으로 계산되고 있습니다. 확정급여채무의 현재가치에서 사외적립자산의 공정가치를 차감하여 산출된 순액이 자산일 경우, 제도로부터 환급받거나 제도에 대한 미래기여금이 절감되는 방식으로 이용가능한 경제적 효익의 현재가치를 한도로 자산을 인식하고 있습니다.

순확정급여부채의 재측정요소는 보험수리적손익, 순확정급여부채의 순이자에 포함된 금액을 제외한 사외적립자산의 수익 및 순확정급여부채의 순이자에 포함된 금액을 제외한 자산인식상한효과의 변동으로 구성되어 있으며, 즉시 기타포괄손익으로 인식됩니다. 당사는 순확정급여부채(자산)의 순이자를 순확정급여부채(자산)에 연차보고기간 초에 결정된 할인율을 곱하여 결정되며 보고기간 동안 기여금 납부와 급여지급으로 인한 순확정급여부채(자산)의 변동을 고려하여 결정하고 있습니다. 확정급여제도와 관련된 순이자비용과 기타비용은 당기손익으로 인식됩니다.

제도의 개정이나 축소가 발생하는 경우, 과거근무에 대한 효익의 변동이나 축소에 따른 손익은 즉시 당기손익으로 인식하고 있습니다. 당사는 확정급여제도의 정산이 일어나는 때에 정산으로 인한 손익을 인식하고 있습니다.

(13) 주식기준보상

당사는 제공받는 재화나 용역의 대가로 종업원에게 주식이나 주식선택권을 부여하는주식결제형 주식보상거래에 대하여, 제공받는 재화나 용역의 공정가치 또는 제공받는 재화나 용역의 공정가치를 신뢰성있게 측정할 수 없다면 부여한 지분상품의 공정가치에 기초하여 재화나 용역의 공정가치를 간접측정하고 그 금액을 가득기간 동안에 종업원급여비용과 자본으로 인식하고 있습니다. 주식선택권의 가득조건이 용역제공조건 또는 시장조건이 아닌 가득조건인 경우에는 궁극적으로 가득되는 주식선택권의 실제수량에 기초하여 결정되도록 인식된 종업원비용을 조정하고 있습니다. 

제공받는 재화나 용역의 대가로 현금을 지급하는 현금결제형 주식기준보상거래의 경우에는 제공받는 재화나 용역과 그 대가로 부담하는 부채를 공정가치로 측정하고 가득기간동안 종업원급여비용과 부채로 인식하고 있습니다. 또한 부채가 결제될 때까지 매 보고기간 말과 최종결제일에 부채의 공정가치를 재측정하고, 공정가치의 변동액은 급여로 인식하고 있습니다.

(14) 충당부채

충당부채는 과거사건의 결과로 존재하는 현재의무 (법적의무 또는 의제의무)로서, 당해 의무를 이행하기 위하여 경제적효익을 갖는 자원이 유출될 가능성이 높으며 그 의무의 이행에 소요되는 금액을 신뢰성 있게 추정할 수 있는 경우에 인식하고 있습니다. 

충당부채로 인식하는 금액은 관련된 사건과 상황에 대한 불가피한 위험과 불확실성을 고려하여 현재의무를 보고기간말에 이행하기 위하여 소요되는 지출에 대한 최선의 추정치입니다. 화폐의 시간가치 효과가 중요한 경우 충당부채는 의무를 이행하기위하여 예상되는 지출액의 현재가치로 평가하고 있습니다. 

매 보고기간말마다 충당부채의 잔액을 검토하고, 보고기간말 현재 최선의 추정치를 반영하여 조정하고 있습니다. 의무이행을 위하여 경제적효익이 내재된 자원이 유출
될 가능성이 더 이상 높지 아니한 경우에는 관련 충당부채를 환입하고 있습니다.

충당부채는 최초 인식과 관련 있는 지출에만 사용하고 있습니다.

(15) 수익ㆍ비용의 인식
1) 이자수익 및 이자비용
이자수익과 이자비용은 유효이자율법을 적용하여 포괄손익계산서에 인식합니다. 유효이자율법은 금융자산이나 금융부채의 상각후원가를 계산하고 관련 기간에 걸쳐 이자수익이나 이자비용을 배분하는 방법입니다.

유효이자율을 계산할 때 당해 금융상품의 모든 계약조건을 고려하여 미래현금흐름을추정하나, 미래 신용위험에 따른 손실은 고려하지 않습니다. 또한, 계약 당사자 사이에서 지급하거나 수취하는 수수료와 포인트(유효이자율의 주요 구성요소에 한함), 거래원가 및 기타의 할증액과 할인액 등을 반영합니다. 금융상품에 대한 현금흐름 또는기대존속기간을 신뢰성 있게 추정할 수 없는 예외적인 경우에는 전체 계약기간 동안 계약상 현금흐름을 사용하여 유효이자율을 구합니다.

금융자산이나 유사한 금융자산의 집합이 손상차손으로 감액되면, 그 후의 이자수익은 손상차손을 측정할 목적으로 미래현금흐름을 할인하는 데 사용한 이자율을 사용하여 인식합니다.

2) 수수료 수익
용역을 제공함으로써 가득되는 수수료는 관련 용역이 제공될 때 일반적으로 수익으로 인식합니다.

3) 배당수익
배당수익은 주주로서 배당을 받을 권리가 확정되는 시점에 수익을 인식하고 있습니다. 

(16) 법인세

법인세비용은 당기법인세와 이연법인세로 구성되어 있으며, 기타포괄손익이나 자본에 직접 인식되는 거래나 사건 또는 사업결합에서 발생하는 세액을 제외하고는 당기손익으로 인식하고 있습니다.

당사는 연결모법인인 당사와 당사의 완전지배를 받는 내국법인(이하 "연결자법인")을연결집단으로 하여 하나의 과세표준과 세액을 계산하는 단위로 하는 연결납세방식을적용하고 있습니다. 당사는 개별회사 및 연결집단의 미래 과세소득을 각각 감안하여 일시적차이의 실현가능성을 평가하고, 이연법인세자산(부채)의 변동액은 자본계정에직접 가감되는 항목과 관련된 금액을 제외하고 법인세비용(수익)으로 인식하였습니다. 또한 당사가 연결모법인으로서 연결법인세의 신고 납부의 주체가 됨에 따라 연결납세기준 미지급법인세 총액을 당사의 부채로 인식하고, 각 연결자법인으로부터 수취할 연결법인세 부담세액 개별귀속액을 미수금으로 계상하였습니다.

이연법인세자산의 장부금액은 매 보고기간 말에 검토하고, 이연법인세자산으로 인한혜택이 사용되기에 충분한 과세소득이 발생할 가능성이 더 이상 높지 않은 경우 이연법인세자산의 장부금액을 감소시키고 있습니다.

이연법인세자산과 부채는 보고기간 말 제정 되었거나 실질적으로 제정된 세법에 근거하여 당해 자산이 실현되거나 부채가 지급될 회계기간에 적용될 것으로 기대되는 세율을 사용하여 측정하고 있습니다. 이연법인세자산과 이연법인세부채를 측정할 때에는 보고기간 말 현재 당사가 관련 자산과 부채의 장부금액을 회수하거나 결제할 것으로 예상되는 방식에 따라 법인세효과를 반영하였습니다.

이연법인세자산과 부채는 동일 과세당국이 부과하는 법인세이고, 당사가 인식된 금액을 상계할 수 있는 법적 권한을 가지고 있으며 당기 법인세부채와 자산을 순액으로결제할 의도가 있는 경우에만 상계하고 있습니다.

(17) 주당이익

당사는 보통주 기본주당이익과 희석주당이익을 당기순손익에 대하여 계산하고 포괄손익계산서에 표시하고 있습니다. 기본주당이익은 보통주에 귀속되는 당기순손익을 회계기간 동안에 유통된 보통주식수를 가중평균한 주식수로 나누어 계산하고 있습니다. 희석주당이익은 전환상환우선주와 종업원에게 부여한 주식기준보상 등 모든 희석효과가 있는 잠재적 보통주의 영향을 고려하여 보통주에 귀속되는 당기순손익 및 가중평균유통보통주식수를 조정하여 계산하고 있습니다.

(18) 미적용 제ㆍ개정 기준서

제정ㆍ공표되었으나 2017년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 아니한 제ㆍ개정 기준서는 다음과 같습니다. 당사는 재무제표 작성 시 다음의 제ㆍ개정 기준서를 조기적용하지 아니하였습니다.

1) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' 

2015년 9월 25일 제정된 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'은 2018년 1월 1일이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하되 조기 적용할 수도 있습니다. 동 기준서는현행 기업회계기준서 제1039호 '금융상품 : 인식과 측정'을 대체할 예정입니다. 당사는 기업회계기준서 제1109호를 2018년 1월 1일 이후 시작되는 회계연도부터 적용할 예정입니다.

새로운 기업회계기준서 제1109호는 소급 적용함이 원칙이나, 금융상품의 분류 및 측정, 손상의 경우 비교정보 재작성을 면제하는 등 일부 예외조항을 두고 있고, 위험회피회계의 경우 옵션의 시간가치 회계처리 등 일부 예외조항을 제외하고는 전진적으로 적용합니다.

기업회계기준서 제1109호의 주요 특징으로 금융자산의 관리를 위한 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름 특성에 근거한 금융자산의 분류와 측정, 기대신용손실에 기초한 금융상품의 손상모형, 위험회피회계 적용조건을 충족하는 위험회피대상항목과 위험회피수단의 확대 또는 위험회피효과 평가방법의 변경 등을 들 수 있습니다. 

기업회계기준서 제1109호의 원활한 도입을 위해서는 일반적으로 재무영향분석 및 회계정책 수립, 회계시스템 구축, 시스템 안정화 등의 준비 작업이 필요합니다. 동 기준서를 최초로 적용하는 회계기간의 재무제표에 미치는 영향은 동 기준서에 따른 회계정책의 선택과 판단뿐 아니라 해당 기간에 당사가 보유하는 금융상품과 경제상황 등에 따라 다를 수 있습니다. 

당사는 기업회계기준서 제1109호의 적용을 위하여 금융상품 보고와 관련한 내부관리프로세스 정비, 회계처리시스템 변경 작업을 수행하였습니다. 당사가 동 기준서의최초 적용에 따른 영향을 평가하기 위하여 2017년 12월 31일 현재 상황 및 입수 가능한 정보에 기초하여 2017년 재무제표에 미치는 영향을 분석한 결과 동 기준서의 주요 사항별로 재무제표에 미칠 것으로 예상되는 재무적 영향은 다음과 같습니다. 
 
① 금융자산의 분류 및 측정
새로운 기업회계기준서 제1109호를 적용할 경우 당사는 금융자산의 관리를 위한 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름 특성에 근거하여 다음 표와 같이 금융자산을 후속적으로 상각후원가, 기타포괄손익-공정가치, 당기손익-공정가치로 측정되도록 분류하고, 복합계약이 금융자산을 주계약으로 포함하는 경우에는 내재파생상품을 분리하지 않고 해당 복합계약 전체를 기준으로 금융자산을 분류합니다.

사업모형
계약상 현금흐름 특성

원금과 이자만으로 구성
그 외의 경우

계약상 현금흐름 수취 목적
상각후원가 측정(주1)
당기손익-공정가치 측정(주2)

계약상 현금흐름 수취 및 매도 목적
기타포괄손익-공정가치측정(주1)

매도 목적, 기타
당기손익-공정가치 측정

(주1) 회계불일치를 제거하거나 감소시키기 위하여 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정할 수 있음(취소 불가) 
(주2) 단기매매목적이 아닌 지분상품의 경우 기타포괄손익-공정가치 측정 항목으로 지정할 수 있음(취소 불가)

기업회계기준서 제1109호에서 금융자산을 상각후원가 또는 기타포괄손익-공정가치측정 대상으로 분류하기 위한 요건이 현행 기업회계기준서 제1039호의 요건보다 엄격하므로, 기업회계기준서 제1109호 도입 시 당기손익-공정가치 측정 대상 금융자산의 비중이 증가하여 당기손익의 변동성이 확대될 수 있습니다. 

기업회계기준서 제1109호를 적용하려고 당사가 구축한 금융상품 회계처리시스템을 이용하여 추정한 2017년 12월 31일 현재 당사가 보유하고 있는 금융자산(파생상품 제외)의 분류 및 측정에 미치는 영향은 아래 표와 같습니다.

(단위 : 백만원)

과목
1039호에 따른 분류
1109호에 따른 분류
1039호에 따른 금액
1109호에 따른 금액

예치금
대여금및수취채권
상각후원가
3
3

대출채권
대여금및수취채권
상각후원가
1,235,000
1,235,000

기타금융자산
대여금및수취채권
상각후원가
405,519
405,519

단기매매금융자산
당기손익인식금융자산
당기손익-공정가치측정금융자산
255,086
255,086

파생상품을 제외한 금융자산 합계
1,895,608
1,895,608

② 금융부채의 분류 및 측정

새로운 기업회계기준서 제1109호에 따르면 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정한 금융부채의 공정가치 변동 중 해당 금융부채의 신용위험 변동으로 인한 부분은 당기손익이 아닌 기타포괄손익으로 표시하고, 동 기타포괄손익은 후속적으로 당기손익으로 재순환하지 않습니다. 다만, 금융부채의 신용위험 변동에 따른 공정가치 변동을기타포괄손익으로 인식하면 회계불일치가 발생하거나 확대될 경우에는 해당 공정가치 변동을 당기손익으로 인식합니다.

현행 기업회계기준서 제1039호에서 모두 당기손익으로 인식했던 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정한 금융부채의 공정가치 변동 중 일부가 기타포괄손익으로 표시되므로 금융부채의 평가 관련 당기손익이 감소할 수 있습니다. 

당사는 2017년 12월 31일 현재
금융부채 중 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정한
항목은 없으며, 동 개정사항으로 인하여
재무제표에 미치는 영향은 유의적이지 않을 것으로 판단됩니다.

③ 손상

현행 기업회계기준서 제1039호에서는 발생손실모형(incurred loss model)에 따라 손상발생의 객관적 증거가 있는 경우에만 손상을 인식하지만, 새로운 기업회계기준서 제1109호에서는 상각후원가 또는 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품, 리스채권, 계약자산, 대출약정, 금융보증계약에 대하여 기대신용손실모형(Expected credit loss impairment model)에 따라 손상을 인식합니다.

기업회계기준서 제1109호에서는 금융자산 최초 인식 후 신용위험의 증가 정도에 따라 아래 표와 같이 3단계로 구분하여 12개월 기대신용손실이나 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정하도록 하고 있어 현행 기업회계기준서 제1039호의 발생손실모형에 비하여 신용손실을 조기에 인식할 수 있습니다.

구분
손실충당금

Stage 1
최초 인식 후 신용위험이 유의적으로 증가하지 않은 경우(주1)
12개월 기대신용손실 : 보고기간 말 이후 12개월 내에 발생 가능한 금융상품의 채무불이행 사건으로 인한 기대신용손실

Stage 2
최초 인식 후 신용위험이 유의적으로 증가한 경우
전체기간 기대신용손실 : 기대존속기간에 발생할 수 있는 모든 채무불이행 사건으로 인한 기대신용손실

Stage 3
신용이 손상된 경우

(주1) 보고기간 말 신용위험이 낮은 경우에는 신용위험이 유의적으로 증가하지 않은 것으로 간주할 수 있음

기업회계기준서 제1109호에서는 최초 인식 시점에 신용이 손상된 금융자산은 최초 인식 후 전체기간 기대신용손실의 누적변동분만을 손실충당금으로 계상합니다. 

당사는 기업회계기준서 제1109호 적용 시 유의적인 금융요소가 있는 매출채권 및 계약자산에 대하여 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정하고, 채무증권에 대하여 보고기간 말 현재 신용위험이 낮은 경우 신용위험이 유의적으로 증가하지 않은 것으로 보는 간편법을 사용할 계획입니다. 

당사가 구축한 금융상품 회계처리시스템을 이용하여 추정한 2017년 12월 31일 현재손실충당금에 미치는 영향은 아래 표와 같습니다.

(단위 : 백만원)

제1039호에 따른 분류
제1109호에 따른 분류
제1039호에 따른 손실충당금
제1109호에 따른 손실충당금

대여금 및 수취채권

대출채권
상각후원가 측정 금융자산
473
495

기타금융자산
상각후원가 측정 금융자산
89
99

대손충당금 합계
562
594

④ 위험회피회계
새로운 기업회계기준서 제1109호에서는 현행 기업회계기준서 제1039호에서 정한 위험회피회계의 체계(Mechanics of hedge accounting: 공정가치위험회피, 현금흐름위험회피, 해외사업장순투자위험회피)를 유지하지만, 복잡하고 규정중심적인 기업회계기준서 제1039호의 위험회피회계 요구사항을 기업의 위험관리활동에 중점을 둔 원칙중심적인 방식으로 변경했습니다. 위험회피대상항목과 위험회피수단을 확대하였고, 높은 위험회피효과가 있는지에 대한 평가 및 계량적인 판단기준(80~125%)을 없애는 등 위험회피회계 적용요건을 완화하였습니다.

기업회계기준서 제1109호의 위험회피회계를 적용할 경우, 현행 기업회계기준서 제1039호의 위험회피회계 적용요건을 충족하지 못하는 일부 거래에 대해서도 위험회피회계를 적용할 수 있게 되어 당기손익의 변동성이 축소될 수 있습니다.

기업회계기준서 제1109호 적용으
로 인한 위험회피회계 변경사항이 2017년 12월 31일 현재 재무제표에 미치는 영향은 없습니다.

2) 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'

2015년 11월 6일 제정된 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'은 2018년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용하되 조기 적용할 수도 있습니다. 동 기준서는 현행 기업회계기준서 제1018호 '수익', 제1011호 '건설계약', 기업회계기해석서 제2031호 '수익: 광고용역의 교환거래', 제2113호 '고객충성제도', 제2115호 '부동산건설약정', 제2118호 '고객으로부터의 자산이전'을 대체할 예정입니다. 당사는 기업회계기준서 제1115호를 2018년 1월 1일 이후 시작되는 회계연도부터 적용하되, 최초 적용 누적효과를 최초 적용일이 포함되는 2018 회계연도의 이익잉여금의 기초 잔액을 조정하여 인식할 예정입니다.

현행 기업회계기준서 제1018호 등에서는 재화의 판매, 용역의 제공, 이자수익, 로열티수익, 배당수익, 건설계약과 같은 거래 유형별로 수익인식기준을 제시하지만, 새로운 기업회계기준서 제1115호에 따르면 모든 유형의 계약에 5단계 수익인식모형(① 계약 식별 → ② 수행의무 식별 → ③ 거래가격 산정 → ④ 거래가격을 수행의무에 배분 → ⑤ 수행의무 이행 시 수익 인식)을 적용하여 수익을 인식합니다.

당사는 2017년 하반기부터 별도의 TF팀을 구성하여 기업회계기준서 제1115호 도입을 준비하였고, 일부 금융상품 판매시 해당 상품의 잔여 수행의무를 식별하여 기간에따라 수익을 인식하는 것이 적정하다고 판단하였습니다.

다만, 2017 회계연도를 기준으로 현재 상황 및 입수 가능한 정보에 기초하여 재무영향을 분석한 결과 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없을 것으로 판단됩니다.

3) 기업회계기준서 제1102호 '주식기준보상'
현금결제형 주식기준보상의 측정시에도 주식결제형 주식기준보상과 같은 접근법으로 가득조건과 비가득조건을 반영하고 세금 원천징수의무로 인한 순결제특성이 있는주식기준보상거래를 주식결제형으로 분류하는 경우를 명확화하도록 기준서가 개정되었습니다. 동 기준서는 2018년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 의무적으로 적용되며, 당사는 동 기준서 적용시 재무제표에 미치는 영향은 유의적이지 않다고 판단하고 있습니다.

4. 금융상품 위험관리

(1) 리스크관리 개요

신한금융그룹(이하'그룹')은 각 사업분야별로 발생할 수 있는 다양한 리스크를 관리하며, 주요 대상은 신용리스크, 시장리스크, 금리리스크, 유동성리스크 등 입니다. 이러한 리스크는 지배기업 및 각 종속기업에서 정한 리스크관리 기본방침에 따라 인식,측정, 통제 및 보고됩니다.

1) 그룹 리스크관리 원칙

그룹의 리스크관리 원칙은 다음과 같습니다.

ㆍ 모든 영업활동은 사전 설정된 위험성향 내에서 리스크와 수익의 균형을 고려하여 수행해야 한다.

ㆍ 당사는 그룹리스크관리모범규준을 제시하고 이의 준수 여부를 감독하며, 그룹차원의 모니터링에 대한 책임과 권한을 보유한다.

ㆍ 경영진의 관여를 제고하는 리스크관련 의사결정 체계를 운영한다.

ㆍ 영업부문과 독립적인 리스크관리 조직을 구성하고 운영한다.

ㆍ 비즈니스 의사결정시 리스크를 명확히 고려하게 하는 성과관리체계를 운영한다.

ㆍ 선제적이고 실용적인 리스크 관리 기능을 지향한다.

ㆍ 평상시에도 상황 악화 가능성에 대비하는 신중한 시각을 공유한다.

2) 그룹 리스크 관리조직

그룹의 리스크관리에 대한 기본정책 및 전략은 지배기업 이사회 내의 위험관리위원회(이하 "그룹위험관리위원회")에서 수립됩니다. 그룹의 위험관리책임자(CRO)는 그룹위험관리위원회를 보좌하고 각 종속기업의 위험관리책임자를 구성원으로 하는 그룹리스크협의회를 통하여 그룹 및 각 종속기업의 리스크정책 및 전략을 협의합니다. 종속기업은 각 사별 위험관리위원회 및 리스크 관련 실무위원회, 리스크관리 전담조직을 통하여 그룹의 리스크정책 및 전략을 이행하고, 이와 일관되게 종속기업 세부 리스크정책 및 전략을 수립하고 시행합니다. 지배기업의 리스크관리팀은 그룹 위험관리책임자를 보좌하여 리스크관리 및 감독업무를 수행합니다.

신한금융그룹은 그룹의 리스크를 적정 수준으로 관리하기 위하여 계층적인 한도체계를 가지고 있습니다. 그룹위험관리위원회는 그룹 및 종속기업별로 부담 가능한 리스크 한도를 설정하고, 각 종속기업의 위험관리위원회 및 경영진차원의 리스크회의체에서는 리스크유형별, 부서별, 데스크별 및 상품별 등 세부 리스크 한도를 설정하여 관리합니다.

① 그룹위험관리위원회(Group Risk Management Committee)

당사 및 각
종속기업의 리스크관리 체제를 구축하고 그룹리스크 정책 및 한도 수립, 승인 등 그룹리스크관련 사항을 종합적으로 관리합니다.
위원회는 지배기업의 이사로 구성됩니다.

위원회의 결의사항은 다음과 같습니다.

ㆍ 경영전략에 부합하는 리스크관리 기본방침 수립

ㆍ 그룹 및 각 종속기업별 부담가능한 리스크수준의 결정

ㆍ 적정투자한도 또는 손실허용한도 승인

ㆍ 리스크관리규정과 그룹리스크협의회규정의 제정 및 개정

그룹위험관리위원회 결의사항은 이사회에 보고합니다.

② 그룹리스크협의회(Group Risk Management Council)

그룹의 리스크정책 및 전략을 일관되게 유지하기 위하여 그룹의 제반 리스크 관련 사항을 협의하고 그룹위험관리위원회에서 정한 정책을 수행하기 위하여 필요한 사항을결의합니다. 구성원은 그룹의 위험관리책임자가 위원장이 되고, 당사 리스크관리팀장, 그리고 주요 종속기업의 위험관리책임자로 구성됩니다.

3) 그룹 리스크관리 체제

① 위험자본(Risk Capital) 관리

위험자본은 잠재적인 손실(리스크)이 실제로 실현되었을 경우 이를 보전하는데 필요한 자본을 의미하며, 위험자본관리는 가용자본 대비 리스크 부담 수준에 대한 의사결정인 위험성향(Risk Appetite)을 고려하여 위험자본이 적정 수준으로 유지될 수 있도록 위험자산을 관리하는 것을 의미합니다. 당사 및 종속기업은 위험자본 관리를 위하여 재무/사업계획 수립시에 사전적으로 위험계획이 반영되도록 위험계획 프로세스를 수립 및 운용하고 있으며, 적정 수준으로 리스크를 통제하기 위한 리스크한도관리체계를 수립 및 운용하고 있습니다.

② 리스크 모니터링

그룹의 경영환경에 영향을 줄 수 있는 리스크 요소들을 주기적으로 파악하여 선제적인 리스크관리를 도모하기 위하여 다차원 리스크 모니터링 체제를 구축하고 있습니다. 각 종속기업은 그룹차원의 리스크관리에 영향을 미치는 주요사항에 대하여 의무적으로 당사에 보고하여야 하며, 당사는 주별/월별/수시 모니터링보고서를 작성하여CRO를 포함한 그룹 경영진에게 보고하고 있습니다.

또한 리스크종합상황판(Risk Dash Board)을 운영하여 종속기업별로 운용자산에 대한 주요 포트폴리오의 외형증가, 리스크 증가, 대외 환경변화 (뉴스) 등의 3차원 모니터링을 통해 이상징후 영역을 도출하여 원인분석 및 필요시 대응방안을 수립/이행하는선제적 리스크관리를 수행하고 있습니다.

③ 리스크 리뷰

신상품/신사업 추진 및 주요정책 변경시에는 사전에 정의된 체크리스트에 의해 리스크 요인을 검토하여, 리스크 판단이 용이치 않은 비즈니스의 무분별한 추진을 차단하고 합리적 의사결정을 지원하고 있습니다. 종속기업 리스크관리 담당부서는 사업부문에서 추진하고자 하는 상품/서비스/사업 등에 대하여 사전 리뷰하고 사후 모니터링하는 프로세스를 갖추고 있으며, 타 종속기업과 연계 또는 공동으로 추진하는 사항인 경우 당사의 리스크관리팀과 사전 협의를 거친 후 리스크 리뷰를 수행하고 있습니다. 

④ 위기관리

위기상황 발생가능성을 조기에 감지하여 선제적으로 대응하며, 위기상황 발생시 적시적, 효율적, 유기적 대응으로 위기상황을 극복하고 궁극적으로 지속가능한 조직을 유지하기 위하여 그룹차원의 위기관리체계를 운영하고 있습니다. 각 종속기업은 '요경계',
'
위기임박', '위기'의 3단계로 위기단계를 정의하고 있으며, 정량적 지표와 정성적 정보에 대한 모니터링 및 영향분석을 통해 위기단계를 결정하고 위기상황 발생시 사전에 정의된 위기대응 조치를 실행합니다. 당사는 그룹차원의 일관된 위기상황인식 및 대응체계를 수립하여 운영하고 2개 이상의 종속기업이 위기임박 이상 단계에 진입하는 등 그룹 차원의 위기대응이 필요하다고 판단되는 경우에는 회사차원에서 직접적으로 위기관리를 수행하게 됩니다.

(2) 신용위험

1) 신용위험 관리
신용리스크는 차주 또는 거래상대방의 부도, 계약불이행 등 채무불이행으로 인하여 발생할 수 있는 잠재적인 경제적 손실 위험을 의미하며, 당사가 부담하는 가장 큰 리스크입니다. 신용리스크 관리 대상은 난내계정은 물론, 보증, 대출약정, 파생상품 거래 등 난외계정을 포함하여 신용리스크에 의한 경제적 손실이 발생할 수 있는 모든 대상을 포함하고 있습니다.

2) 신용위험에 대한 최대노출액
당기말과 전기말 현재 보유 금융상품의 신용위험에 대한 최대노출액의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 17(당) 기말
제 16(전) 기말

예치금 및 대출채권
(*1)

은행
3
42

기업
1,234,527
934,664

소계
1,234,530
934,706

기타금융자산
(*1)(*2)

405,430
351,510

합 계
1,639,960
1,286,216

(*1) 예치금 및 대출채권, 기타금융자산의 최대 노출액은 대손충당금을 차감한 순장부금액입니다.
(*2) 미수금, 미수수익, 보증금 등으로 구성되어 있습니다.

3) 예치금과 대출채권의 손상정보 
당기말과 전기말 현재 예치금과 대출채권의 구성내역은 다음과 같습니다.

① 제 17(당) 기말

(단위 : 백만원)

구 분
은 행
기 업
합 계

연체 및 손상되지 않은 예치금과 대출채권(*)
3
1,235,000
1,235,003

차감: 대손충당금
-
(473)
(473)

순 액
3
1,234,527
1,234,530

② 제 16(전) 기말

(단위 : 백만원)

구 분
은 행
기 업
합 계

연체 및 손상되지 않은 예치금과 대출채권(*)
42
935,000
935,042

차감: 대손충당금
-
(336)
(336)

순 액
42
934,664
934,706

(*) 모든 예치금과 대출채권의 신용건전성은 우량입니다.

(3) 시장위험
시장리스크는 금리, 주가, 환율 등과 같은 시장가격의 변동으로 인해 발생할 수 있는 손실 위험을 의미합니다. 

금리리스크는 시장금리의 변동으로 인해 순이자이익(NII) 또는 순자산가치(NPV)가 변동하여 발생할 수 있는 손실위험을 말합니다.

금리갭 분석은 금리만기구간별로 이자수익발생 자산ㆍ부채 및 부외거래 항목 포지션을 약정현금흐름 및 금리개정기일에 근거하여 만기구간에 배분하는 금리갭표를 작성
함으로써 금리 변동에 따른 순이자이익의 민감도를 측정하는 방법입니다.

당기말과 전기말
현재 금리갭 분석 실시 결과는 다음과 같습니다.

1) 제 17(당) 기말

(단위 : 백만원)

구분
1월이하
1월~3월
3월~6월
6월~1년
1년~5년
5년 초과
합계

<이자수익발생자산>

대출채권
50,000
-
-
85,000
1,100,000
-
1,235,000

소계
50,000
-
-
85,000
1,100,000
-
1,235,000

<이자비용발생부채>

차입부채
-
-
-
5,000
-
-
5,000

사채
100,000
200,000
200,000
1,090,000
4,590,000
830,000
7,010,000

소계
100,000
200,000
200,000
1,095,000
4,590,000
830,000
7,015,000

단순갭
(50,000)
(200,000)
(200,000)
(1,010,000)
(3,490,000)
(830,000)
(5,780,000)

누적갭
(50,000)
(250,000)
(450,000)
(1,460,000)
(4,950,000)
(5,780,000)

2) 제 16(전) 기말

(단위 : 백만원)

구분
1월이하
1월~3월
3월~6월
6월~1년
1년~5년
5년 초과
합계

<이자수익발생자산>

대출채권
-
200,000
-
55,000
680,000
-
935,000

소 계
-
200,000
-
55,000
680,000
-
935,000

<이자비용발생부채>

차입부채
-
-
-
5,000
-
-
5,000

사채
100,000
200,000
300,000
480,000
4,750,000
760,000
6,590,000

소계
100,000
200,000
300,000
485,000
4,750,000
760,000
6,595,000

단순갭
(100,000)
-
(300,000)
(430,000)
(4,070,000)
(760,000)
(5,660,000)

누적갭
(100,000)
(100,000)
(400,000)
(830,000)
(4,900,000)
(5,660,000)

(4) 유동성위험

유동성리스크는 자산·부채간 자금 기일의 불일치 또는 급격한 자금유출 등으로 인하여, 예상치 못한 손실(비정상적인 자산의 처분, 고금리 조달 등)이 발생하거나 지급불능 상태가 될 위험을 말합니다. 당사는 금융지주회사법에 따라 원칙적으로 매월말 기준 재무상태표상 잔존만기 1개월 이하 자산 총액이 잔존만기 1개월 이하 부채 총액을 초과하도록 유동성을 관리하고 있습니다.

당기말과 전기말 현재 금융상품자산과 금융상품부채의 기간별 현금흐름 예상은 다음과 같습니다.
1) 제 17(당) 기말

(단위 : 백만원)

구 분
1월이하
1월~3월
3월~6월
6월~1년
1년~5년
5년초과
합계

<비파생금융상품>

자 산
현금 및 예치금
-
-
-
-
-
-
-

대출채권
52,829
4,130
6,561
97,400
1,161,028
-
1,321,948

단기매매금융자산
255,086
-
-
-
-
-
255,086

기타금융자산
2,595
10,928
323,786
-
51,360
13,810
402,479

소 계
310,510
15,058
330,347
97,400
1,212,388
13,810
1,979,513

부 채
차입부채
-
-
-
5,000
-
-
5,000

사채
120,279
223,097
241,571
1,165,481
4,907,399
873,422
7,531,249

기타금융부채
12,256
17,102
18,334
-
57,577
-
105,269

소 계
132,535
240,199
259,905
1,170,481
4,964,976
873,422
7,641,518

차감후
177,975
(225,141)
70,442
(1,073,081)
(3,752,588)
(859,612)
(5,662,005)

2) 제 16(전) 기말

(단위 : 백만원)

구 분
1월이하
1월~3월
3월~6월
6월~1년
1년~5년
5년초과
합계

<비파생금융상품>

자 산
현금 및 예치금
39
-
-
-
-
-
39

대출채권
1,999
204,328
4,267
63,533
711,815
-
985,942

단기매매금융자산
195,026
-
-
-
-
-
195,026

기타금융자산
2,266
11,250
275,141
14,212
46,388
-
349,257

소 계
199,330
215,578
279,408
77,745
758,203
-
1,530,264

부 채
차입부채
-
-
-
5,000
-
-
5,000

사채
119,838
223,927
340,775
554,031
5,047,341
791,918
7,077,830

기타금융부채
14,658
18,835
25,763
-
53,445
-
112,701

소 계
134,496
242,762
366,538
559,031
5,100,786
791,918
7,195,531

차감후
64,834
(27,184)
(87,130)
(481,286)
(4,342,583)
(791,918)
(5,665,267)

상
기 금액은 원금 및 이자의 현금흐름을 모두 포함하고 있습니다. 당기말 및 전기말 현재 당좌개설보증금으로 사용이 제한된 예치금 3백만원은 현금흐름에서 제외되어 있습니다.

(5) 금융상품의 공정가치 측정

활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간종료일 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 당사가 보유하고 있는 금융자산의 공시되는 시장가격은 매매중개기관의 공시가격에 기초합니다.

활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품(예 : 장외파생상품)의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하거나, 독립적인 외부전문평가기관의 평가결과를 이용합니다.
당사는 다양한 평가기법을 활용하고 있으며 보고기간종료일에 현재 시장상황에 근거하여 합리적인 가정을 수립하고 있습니다.

금융상품의 공정가치는 합리적인 판단력과 거래의사가 있는 독립된 당사자 사이의 최근 거래를 사용하는 방법, 실질적으로 동일한 다른 금융상품의 현행공정가치를 이용할 수 있다면 이를 참조하는 방법, 추정현금흐름할인방법, 옵션가격결정모형과 같은 다양한 기법들을 사용하여 산정하고 있습니다.

당사는 금융상품의 공정가치를 다음의 3가지 공정가치수준으로 분류하여 공시합니다.
- 수준1 : 활성시장에서 공시되는 가격을 공정가치로 측정하는 금융상품의 경우, 동 금융상품의 공정가치는 수준 1로 분류하고 있습니다.
- 수준2 : 평가기법을 사용하여 금융상품의 공정가치를 측정하는 경우, 유의적인 투입변수가 시장에서 관측한 정보에 기초한다면 동 금융상품의 공정가치는 수준2로 분류하고 있습니다.
- 수준3 : 평가기법을 사용하여 금융상품의 공정가치를 측정하는 경우, 유의적인 투입변수가 시장에서 관측불가능한 정보에 기초한다면 동 금융상품의 공정가치는 수준3으로 분류하고 있습니다.

1) 공정가치로 측정하는 금융상품
1-1) 당기말과 전기말 현재 공정가치로 측정하는 금융상품자산의 평가수준별 공정가치의 내역은 다음과 같습니다.
①
제 17(당) 기말

(단위:백만원)

구 분
수준 1
수준 2
수준 3
합 계

단기매매금융자산
-
255,086
-
255,086

② 제 16(전) 기말

(단위:백만원)

구 분
수준 1
수준 2
수준 3
합 계

단기매매금융자산
-
195,026
-
195,026

1-2

) 당기 및 전기 중 공정가치로 측정하는 금융상품 중 수준1과 수준2 사이의 이동금액은 없습니다.

1-3

) 당기말과 전기말 현재 공정가치 수준 2로 분류된 금융상품의 공정가치 측정시 사용된 평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다.

금융상품종류
가치평가기법
종류
투입변수

단기매매금융자산
순자산가치평가
수익증권
주식, 채권 등
기초자산 가격

2) 상각후원가로 측정하는 금융상품
2-1) 상각후 원가로 측정하는 금융상품의 공정가치 산출방법

계정과목
가치평가기법

현금 및 예치금
현금은 장부금액과 공정가치가 동일하며 예치금은 변동이자율 예치금과 초단기성인 익일 예치금이 대부분이므로 공정가치의 대용치로 장부가액을 사용하였습니다.

대출채권
대출채권의 공정가치는 수취할 것으로 예상되는 기대 현금흐름을 시장이자율과 차주의 신용위험 등을 고려한 할인율로 할인하여 산출하였습니다.

사채
활성시장 가격을 기초로 하고 있습니다. 활성시장 가격이 유효하지 않는 경우, 계약상 현금흐름을 시장이자율에 잔여위험을 고려한 할인율로 할인한 현재가치를 공정가치로 산출하였습니다.

2-2)
당기말과 전기말 현재 상각후원가로 측정하는 금융상품 자산부채의 장부가액 및 공정가치내역은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구 분
제 17(당) 기말
제 16(전) 기말

장부금액
공정가치
장부금액
공정가치

<자산>

대출채권(기업)
1,234,527
1,203,918
934,664
909,893

<부채>

차입부채
5,000
4,905
5,000
4,917

원화사채
7,003,622
6,990,238
6,583,308
6,675,882

합 계
7,008,622
6,995,143
6,588,308
6,680,799

2-
3)
당기말과 전기말 현재 재무상태표에서 공정가치로 측정되지는 않으나 공정가치가
공시되는 금융상품의 평가수준별 공정가치의 내역은 다음과 같습니다.

① 제
17(당) 기말

(단위: 백만원)

구 분
수준 1
수준 2
수준 3
합 계

<자산>

대출채권(기업)
-
-
1,203,918
1,203,918

<부채>

차입부채
-
4,905
-
4,905

원화사채
-
6,990,238
-
6,990,238

합 계
-
6,995,143
-
6,995,143

②
제
16(전
) 기말

(단위: 백만원)

구 분
수준 1
수준 2
수준 3
합 계

<자산>

대출채권(기업)
-
-
909,893
909,893

<부채>

차입부채
-
4,917
-
4,917

원화사채
-
6,675,882
-
6,675,882

합 계
-
6,680,799
-
6,680,799

2-4) 당기말과 전기말 현재 재무상태표에서 공정가치로 측정되지는 않으나 공정가치공시를 위하여 수준 2와 수준 3으로 분류된 금융상품의 공정가치 측정시 사용된 평가기법 및 투입변수는 다음과 같습니다.

① 제
17(당) 기말

(단위: 백만원)

구 분
가치평가기법
장부금액
투입변수

<자산>

대출채권(기업)
현금흐름할인모형
1,234,527
할인율

<부채>

차입부채
현금흐름할인모형
5,000
할인율

원화사채
현금흐름할인모형
7,003,622
할인율

합 계

7,008,622

②
제
16(전
) 기말

(단위: 백만원)

구 분
가치평가기법
장부금액
투입변수

<자산>

대출채권(기업)
현금흐름할인모형
934,664
할인율

<부채>

차입부채
현금흐름할인모형
5,000
할인율

원화사채
현금흐름할인모형
6,583,308
할인율

합 계

6,588,308

(6) 금융상품의 범주별 분류

1) 금융자산과 금융부채는 공정가치 또는 상각
후원가로 측정됩니다.
금융상품 범주별 장부금액의 자세한 측정 방
법은
'
4.(5) 금융상품의 공정가치 측정
'
에서 설명하고 있습니다.
당기말과 전기말 현재 각 금융자산과 금융부
채
의 범주별 장부금
액은 다음과 같습니다.

① 제 17(당) 기말

(단위: 백만원)

구 분
당기손익금융자산
대여금및수취채권
상각후원가
측정금융부채

단기매매 금융자산

현금 및 예치금
-
3
-

단기매매금융자산
255,086
-
-

대출채권
-
1,234,527
-

기타금융자산
-
405,431
-

금융자산 총계
255,086
1,639,961
-

차입부채
-
-
5,000

원화사채
-
-
7,003,622

기타금융부채
-
-
128,441

금융부채 총계
-
-
7,137,063

② 제 16(전) 기말

(단위: 백만원)

구 분
당기손익금융자산
대여금및수취채권
상각후원가
측정금융부채

단기매매 금융자산

현금 및 예치금
-
42
-

단기매매금융자산
195,026
-
-

대출채권
-
934,664
-

기타금융자산
-
351,510
-

금융자산 총계
195,026
1,286,216
-

차입부채
-
-
5,000

원화사채
-
-
6,583,308

기타금융부채
-
-
135,267

금융부채 총계
-
-
6,723,575

2) 당기 및 전기 중 금융상품 범주별 포괄손익은 다음과 같습니다.

① 제 17(당) 기

(단위: 백만원)

구분
순손익
기타포괄손익

이자수익/비용(*)
손상차손
기타손익
합계

단기매매금융자산
-
-
4,697
4,697
-

대여금 및 수취채권
27,339
(153)
-
27,186
-

상각후원가측정금융부채
(179,330)
-
-
(179,330)
-

② 제 16(전) 기

(단위: 백만원)

구분
순손익
기타포괄손익

이자수익/비용(*)
손상차손환입
기타손익
합계

단기매매금융자산
-
-
9,774
9,774
-

대여금 및 수취채권
37,192
106
-
37,298
-

상각후원가측정금융부채
(197,519)
-
-
(197,519)
-

(*)
유효이자율법으로 계산한 이자수익/비용에 해당합
니다.

(7) 자본위험관리

당사는
당기말 현재 금융지주회사감독규정에 따라 '부채총계÷(자본총계-대손준비금)'으로 계산한 부채비율과 '자회사에 대한 출자총액÷(자본총계-대손준비금)'으로 계산한 이중레버리지비율을 준수하고 있습니다.

5. 현금 및 예치금
(1) 현금 및 예치금의 종류별 내역
당기말과 전기말 현재 현금 및 예치금의 종류별 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 17(당) 기말
제 16(전) 기말

원화예치금
기타예치금
3
42

차감 : 대손충당금
-
-

합 계
3
42

(2) 사용이 제한된 예치금
당기말과 전기말 현재 은행법 및 기타 관계법령 등에 따라 사용이 제한되어 있는 예치금 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 17(당) 기말
제 16(전) 기말

당좌개설보증금

3
3

6. 단기매매금융자산
당기말과 전기말 현재 단기매매금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 17(당) 기말
제 16(전) 기말

수익증권
255,086
195,026

7. 대출채권
(1) 대출채권
당기말과 전기말 현재 대출채권의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 17(당) 기말
제 16(전) 기말

기업대출
운전자금
1,235,000
935,000

차감 : 대손충당금
(473)
(336)

합 계
1,234,527
934,664

(2) 대손충당금 증감내역
당기와 전기 중 대출채권 및 기타자산에 대한 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구 분
제 17(당) 기
제 16(전) 기

대출채권
기타(*)
합계
대출채권
기타(*)
합계

기초
336
73
409
378
137
515

충당금 전입(환입)액
137
16
153
(42)
(64)
(106)

기말
473
89
562
336
73
409

(*) 예치금 및 기타자산에 설정된 대손충당금을 포함하고 있습니다.

8. 유형자산
(1) 당기말과 전기말 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 17(당) 기말
제 16(전) 기말

취득가액
감가상각
누계액
장부금액
취득가액
감가상각
누계액
장부금액

기구비품
3,727
(2,894)
833
3,295
(2,623)
672

기타의유형자산
5,273
(4,437)
836
4,485
(4,280)
205

합 계
9,000
(7,331)
1,669
7,780
(6,903)
877

(2) 당기와 전기 중 유형자산의 과목별 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 17(당) 기
제 16(전) 기

기구비품
기타의
유형자산
합 계
기구비품
기타의
유형자산
합 계

기 초
672
205
877
468
300
768

취 득
433
788
1,221
408
47
455

감가상각비
(272)
(157)
(429)
(204)
(142)
(346)

기 말
833
836
1,669
672
205
877

9. 무형자산

(1)

당기말과 전기말
현재 무형자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구 분
제 17(당) 기말
제 16(전) 기말

회원권
5,314
5,407

소프트웨어
197
252

합 계
5,511
5,659

(2) 당기와 전기 중 무형자산의 증감내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 17(당) 기
제 16(전) 기

회원권
소프트웨어
합 계
회원권
소프트웨어
합 계

기 초
5,407
252
5,659
4,052
331
4,383

취 득
-
36
36
1,430
73
1,503

처 분
(138)
-
(138)
-
-
-

상 각(*1)
-
(91)
(91)
-
(152)
(152)

환 입(손 상)(*2)
45
-
45
(75)
-
(75)

기 말
5,314
197
5,511
5,407
252
5,659

(*1) 무형자산상각비는 전액 일반관리비로 분류되어 있습니다.

(*2) 회원권은 골프 및 콘도 회원권으로 모두 내용연수를 특정기간으로 한정할 수 없는 무형자산으로, 당기말 현재 거래소 시가가 장부금액보다 낮아 손상차손을 인식하였던 금액 중 거래소 시가 상승으로 일부 환입하였습니다.

10. 종속기업에 대한 투자자산
당기말과 전기말 현재 종속기업에 대한 투자자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

회사명
소재지
결산월
제 17(당) 기말
제 16(전) 기말

지분율(%)
장부금액
지분율(%)
장부금액

신한은행
대한민국
12월
100.0
13,617,579
100.0
13,617,579

신한카드
대한민국
12월
100.0
7,919,672
100.0
7,919,672

신한금융투자

대한민국
12월
100.0
2,341,420
100.0
2,341,420

신한생명
대한민국
12월
100.0
982,775
100.0
982,775

신한캐피탈
대한민국
12월
100.0
408,922
100.0
408,922

제주은행
대한민국
12월
68.9
135,220
68.9
135,220

신한BNPP자산운용
대한민국
12월
65.0
91,565
65.0
91,565

신한대체투자운용(*1)
대한민국
12월
100.0
14,783
100.0
14,783

신한신용정보
대한민국
12월
100.0
15,385
100.0
15,385

SHC매니지먼트
대한민국
12월
100.0
8,655
100.0
8,655

신한데이타시스템
대한민국
12월
100.0
10,026
100.0
10,026

신한저축은행
대한민국
12월
100.0
107,065
100.0
107,065

신한아이타스
대한민국
12월
99.8
50,092
99.8
50,092

신한리츠자산운용(*2)
대한민국
12월
100.0
30,000
-
-

합 계

25,733,159

25,703,159

(*1) 당기 중 신한프라이빗에쿼티의 사명이 신한대체투자운용으로 변경되었습니다.

(*2) 당기 중 부동산 자산관리회사를 신규 설립하였습니다.

11. 기타자산
당기말과 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 17(당) 기말
제 16(전) 기말

임차보증금
13,810
14,212

현재가치할인차금
(270)
(228)

미수금(주24)
388,669
335,045

미수수익
3,310
2,554

선급금
198
-

선급비용
412
351

잡자산
12
12

소 계
406,141
351,946

대손충당금
(89)
(73)

합 계
406,052
351,873

12. 차입부채
당기말과 전기말 현재 차입부채의 종류별 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 17(당) 기말
제 16(전) 기말

이자율
금 액
이자율
금 액

원화차입금(CP)
2.17%
5,000
1.89%
5,000

13. 사채
당기말과 전기말 현재 사채의 종류별 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 17(당) 기말
제 16(전) 기말

이자율
금 액
이자율
금 액

원화사채
1.44% ~ 3.72%
7,010,000
1.44% ~ 3.99%
6,590,000

사채할인발행차금

(6,378)

(6,692)

합 계

7,003,622

6,583,308

14. 확
정급여부채

(1) 확정급여제도 자산 및 부채
당기말과 전기말 현재 확정급여제도하의 자산 및 부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 17(당) 기말
제 16(전) 기말

확정급여채무의 현재가치
17,090
17,157

사외적립자산의 공정가치
(14,342)
(12,999)

확정급여제도의 부채 인식액
2,748
4,158

(2)
순확정급여부채 증
감내역
당기와 전기 중 순확정급여부채의 증감내역은 다음과 같습니다.
① 제 17(당) 기

(단위 : 백만원)

구 분
확정급여채무
사외적립자산
순확정급여부채

기초
17,157
(12,999)
4,158

당기손익인식:

당기근무원가
1,889
-
1,889

순이자
479
(370)
109

소계
2,368
(370)
1,998

기타포괄손익인식:

재측정요소

1) 보험수리적손익
재무적 가정
(1,136)
-
(1,136)

경험 조정
795
-
795

2) 사외적립자산 수익
-
234
234

소계
(341)
234
(107)

기타:

급여지급액

(6,043)

1,082

(4,961)

사용자의 기여금

-

(2,289)

(2,289)

종속기업으로부터의 승계분
3,949
-
3,949

소계
(2,094)
(1,207)
(3,301)

기말
17,090
(14,342)
2,748

② 제 16(전) 기

(단위 : 백만원)

구 분
확정급여채무
사외적립자산
순확정급여부채

기초
14,984
(11,129)
3,855

당기손익인식:

당기근무원가
1,885
-
1,885

순이자
412
(311)
101

소계
2,297
(311)
1,986

기타포괄손익인식:

재측정요소

1) 보험수리적손익
재무적 가정
(464)
-
(464)

경험 조정
820
-
820

2) 사외적립자산 수익
-
171
171

소계
356
171
527

기타:

급여지급액
(2,595)
687
(1,908)

사용자의 기여금
-
(2,417)
(2,417)

종속기업으로부터의 승계분
2,115
-
2,115

소계
(480)
(1,730)
(2,210)

기말
17,157
(12,999)
4,158

(*) 확정급여제도 관련 손익은 전액 일반관리비에 포함되어 있습니다.

(3) 유형별 사외적립자산의 내역

당기말과 전기말 현재 사외적립자산은
전액 예금
으로 구성되어 있습니다.

(4) 보험수리적가정
당기말과 전기말 현재 보험수리적 가정의 내역은 다음과 같습니다.

구 분
제 17(당) 기말
제 16(전) 기말
비고

할인율
3.76%
2.85%
AA0 회사채 수익률

미래임금상승률
2.37%+승급률
2.50%+승급률
과거 5개년의 평균

(5) 민감도 분석
당기말 현재 유의적인 각각의 보험수리적 가정이 발생가능한 합리적인 범위 내에서 변동한다면 확정급여채무에 미치게 될 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
확정급여채무의 현재가치

1%p 증가
1%p 감소

할인율
(1,319)
1,496

임금인상율
1,454
(1,310)

(6) 당기말과 전기말 현재 확정급여채무의 가중평균만기는
각각

8.52년
및 8.36년
입니다.

15. 기타부채

당기말과 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 17(당) 기말
제 16(전) 기말

미지급금
22,263
31,646

미지급비
용
(주24)

99,943
96,088

미지급법인세
307,205
249,377

미지급배당금
6,236
7,533

선수수익
99
87

제세예수금
589
549

합 계
436,335
385,280

16. 자본

(1) 당기말과 전기말 현재 자본의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 17(당) 기말
제 16(전) 기말

자본금
보통주자본금
2,370,998
2,370,998

우선주자본금
274,055
274,055

소 계
2,645,053
2,645,053

신종자본증권
423,921
498,316

자본잉여금
주식발행초과금
9,494,769
9,494,769

기타자본잉여금
73
73

소 계
9,494,842
9,494,842

자본조정
(1,139)
(1,418)

기타포괄손익누계액
(4,610)
(4,901)

이익잉여금
이익준비금(*)
1,992,716
1,845,691

대손준비금
5,953
9,144

기타법정적립금
2,000
-

미처분이익잉여금
5,633,342
5,731,134

소 계
7,634,011
7,585,969

합 계
20,192,078
20,217,861

(*) 당기말 현재 법령 등에 의하여 이익배당이 제한되어 있는 사용이 제한된 이익잉여금으로서, 당사는 금융지주회사법 제53조의 규정에 따라 이익준비금이 자본금의 총액에 달할 때까지 결산순이익금을 배당할 때마다 그 순이익금의 100분의 10이상을 이익준비금으로 적립하고 있으며, 동 적립금은 결손보전과 자본전입 이외의 목적으로는 사용될 수 없습니다.

(2) 자본금 
당기말과 전기말 현재 자본금에 관련된 사항은 다음과 같습니다.

① 발행할 주식의 총수: 보통주 10억주

② 1주의 금액: 5,000원

③ 발행한 주식의 수:

보통주 당기말과 전기말 474,199,587주

당사는 전기 중 상환권 행사 가능 기간이 도래한 제 12종 상환우선주 11,100,000주를 이익소각의 방법으로 상환하였으며, 이로 인하여 전기의 우선주자본금과 발행주식수의 액면총액은 일치하지 않습니다. 

(3) 신종자본증권
당기말과 전기말 현재 자본으로 분류된 신종자본증권은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
발행일
만기일
이자율(%)
제 17(당) 기말
제 16(전) 기말

원화신종자본증권
2012-05-22
2042-05-22
5.34
-
298,861

2015-06-25
2045-06-25
4.38
199,455
199,455

2017-09-15
-
3.77
134,683
-

2017-09-15
-
4.25
89,783
-

합 계

423,921
498,316

상기 신종자본증권은 발행일 이후 5년 또는 10년이 지난 후
당사가
조기상환할 수 있으며, 만기일에 동일한 조건으로 만기를 연장할 수 있습니다. 또한, 보통주에 대한 배당을 지급하지 않기로 결의한 경우 약정이자를 지급하지 아니합니다
.

당사는 당기 중발행일로부터 5년이 경과한
원화신종자본증권을
전액
조기상환 하였습니다.

(4) 자본조정
당기 중 자본조정의 증감내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 17(당) 기
제 16(전) 기

기초금액
(1,418)
-

이익잉여금 처분(신종자본증권 상환손실)
1,418
-

신종자본증권 상환
(1,139)
(1,418)

기말금액
(1,139)
(1,418)

(5) 기타포괄손익누계액
당기와 전기 중 기타포괄손익누계액의 증감내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 17(당) 기
제 16(전) 기

기 초
(4,901)
(4,501)

확정급여부채의 재측정요소
107
(527)

법인세효과
184
127

기 말
(4,610)
(4,901)

(6) 이익잉여금 처분계산서

당기와 전기 당사의 이익잉여금 처분계산서는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

내 용
제 17(당) 기
제 16(전) 기

처분예정일: 2018년 3

월

22

일

처분확정일: 2017년 3

월

23

일

Ⅰ. 미처분이익잉여금

5,633,341

5,731,133

1. 전기이월미처분이익잉여금
4,896,292

5,422,880

2. 상환우선주의 상환
-

(1,125,906)

3. 신종자본증권 이자
(17,678)

(36,091)

4. 당기순이익
754,727

1,470,250

Ⅱ. 대손준비금환입액

-

3,191

합계 (Ⅰ+Ⅱ)

5,633,341

5,734,324

Ⅲ. 이익잉여금처분액

765,820

838,032

1. 이익준비금
75,473

147,025

2. 보통주배당금
687,589

687,589

3. 대손준비금전입액
1,619

-

4. 손해배상책임준비금
-

2,000

5. 신종자본증권상환손실
1,139

1,418

IV. 차기이월미처분이익잉여금

4,867,521

4,896,292

(7)
대손준비금

1)
대손준비금 적립액은 감독규정상 대손충당금 최저적립율과 한국채택국제회계기준에 따른 대손충당금의 차이로 산출합니다.

당기와 전기 중 대손준비금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구 분
제 17(당) 기
제 16(전) 기

기초
5,953
9,144

대손준비금 전입(환입) 예정금액
1,619
(3,191)

기말
7,572
5,953

2) 당기와 전기의 대손준비금 반영후 조정이익 등은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구 분
제 17(당) 기
제 16(전) 기

당기순이익
754,727
1,470,250

대손준비금 조정
(1,619)
3,191

대손준비금 반영후 조정이익
753,108
1,473,441

대손준비금 반영후 주당 조정이익 (*)
1,551원
2,991원

(*) 우선주배당금 및 신종자본증권이자는 차감되어 있습니다. 

17. 배당금

(1) 당기와 전기 중 보통주 배당금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 :백만원)

구 분
제 17(당) 기(*)
제 16(전) 기

총발행주식수(주)
474,199,587
474,199,587

주당액면금액(원)
5,000
5,000

1주당배당금(원)
1,450
1,450

금 액
687,589
687,589

액면배당률 (%)
29.0
29.0

(*)

당기 배당금(안
)은
2018년
3월 22일
에 부의될 예정으로 당해 기간 동안에 소유주에대한 분배금으로 인식되지 아니한 배당금액입니다.

(2) 당기와 전기 중 신종자본증권이자 계산 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
제 17(당) 기
제 16(전) 기

신종자본증권 금액
425,000
500,000

이자율
3.77% ~ 4.38%
4.38% ~ 5.80%

신종자본
증권이
자(*)

17,678
36,091

(*) 당기 중 상환한 신종자본증권의 이자가 포함되어 있습니다.

18
. 순이자손익
당기와 전기 중 이자수익 및 이자비용, 순이자손익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 17(당) 기
제 16(전) 기

이자수익
현금 및 예치금
98
1,652

대출채권
27,014
35,314

기타
227
226

소 계
27,339
37,192

이자비용
원화차입금
(96)
(104)

원화사채
(179,234)
(194,486)

기타
-
(2,929)

소 계
(179,330)
(197,519)

순이자손익
(151,991)
(160,327)

19.
순수수료손익
당기와 전기 중 수수료수익 및 수수료비용, 순수수료손익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 17(당) 기
제 16(전) 기

수수료수익
브랜드수수료
46,712
46,702

기타
8
11

소 계
46,720
46,713

수수료비용
기타
(185)
(167)

순수수료손익
46,535
46,546

20
. 배당수익
당기와 전기 중 배당수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 17(당) 기
제 16(전) 기

종속기업 배당수익
930,112
1,646,139

21
. 단기매매금융상품 관련손익
당기와 전기 중 단기매매금융상품 관련손익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구 분
제 17(당) 기
제 16(전) 기

지분증권
평가이익
855
488

처분이익
3,842
9,286

합 계
4,697
9,774

22
. 금융상품손상차손환입(손상차손)
당기와 전기 중 금융상품손상차손환입(손상차손)의 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 17(당) 기
제 16(전) 기

대손충당금 환입액(대손상각비)
(153)
106

23
. 일반관리비
당기와 전기 중 일반관리비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 17(당) 기
제 16(전) 기

종업원 급여
급여 및 상여
29,163
29,582

퇴직급여
1,998
1,987

임차료
1,953
1,893

접대비
1,472
1,512

감가상각비
429
346

무형자산상각비
91
152

제세공과금
648
574

광고선전비
23,477
23,263

기타의 관리비
14,549
12,080

합 계
73,780
71,389

24
. 주식기준보상

당기말 현재 당사가 보유하고 있는 주식기준보상약정은 다음과 같습니다.

(1) 주식매수선택권

구 분

4차 부여분
(*1)

5차 부여분
(*1)

6차 부여분
(*1)

7차 부여분
(*1)(*2)

①
유형
현금결제형
현금결제형
현금결제형
현금결제형

②
권리부여일
2005.3.30
2006.3.21
2007.3.20
2008.3.19

③
행사가격
28,006원
38,829원
54,560원
49,053원

④
최초 부여수량
2,695,200주
3,296,200주
1,301,050주
808,700주

⑤
행사가능기간
2018.8.30
2019.8.21
2020.8.19
2021.5.17 / 2021.9.17

⑥
수량변동내역(단위 :주)

기초
102,389
108,356
58,764
45,628

행사
(99,889)
(105,856)
-
-

당기말
2,500
2,500
58,764
45,628

⑦
단위당 공정가치
21,394원
10,571원
3,154원
2021.5.17 행사기간 
만료: 5,401원
 2021.9.17 행사기간 만료: 5,536원

(*1) 당기말 현재 주식매수선택권은 모두 가득되었으며, 잔여수량 109,392개의 가중평균행사가격은 51,297원입니다.
(*2) 당기말 현재 7차 부여분 중 9,466주는 행사가 제한되어 있습니다.

(2) 성과연동형 주식보상

구 분
내 용

운영기간 종료
운영기간 미종료

① 유형
현금결제형

② 성과조건
2013년 부여분까지 상대주가연동(33.4%) 및 경영지표연동(66,6%)
 2014년 부여분부터 상대주가연동(20.0%) 및 경영지표연동(80.0%)

③ 운영기간
부여일이 속한 연도의 개시일로부터 4년
 (이연지급대상의 경우 5년)까지로 함

④ 보고기간종료일 
현재 추정 가득수량
273,541주
1,165,525주

⑤ 단위당 공정가치
2013년말운영기간종료 : 45,926원
 2014년말운영기간종료 : 47,376원
 2015년말운영기간종료 : 40,889원
 2016년말운영기간종료 : 45,766원
 2017년말운영기간종료 : 49,405원
49,400원

성과연동형 주식보상에 따라 부여연도 개시일 기준 4년 후(이연대상 부여수량의 경우 5년 후)의 기준주가(기준일 전일로부터 과거 2개월, 과거 1개월, 과거 1주간 거래량 가중평균주가의 산술평균)를 현금으로 지급하는바, 향후 지급할 기준주가의 공정가치를 매 결산시점 종가로 평가하고 있습니다.

성과연동형 주식보상에 대해서 당사에서는 현금결제형으로, 종속기업에서는 주식결제형으로 회계처리하고 있습니다.

(3) 주식기준보상비용
당기와 전기 중 당사가 인식한 주식기준보상비용은 다음과 같습니다.
① 제 17(당) 기

(단위 : 백만원)

구 분

지배기업
임직원

종속기업 임직원
합 계

4차 주식매수선택권
67
413
480

5차 주식매수선택권
48
757
805

6차 주식매수선택권
26
159
185

7차 주식매수선택권
83
120
203

성과연동형 주식보상
1,782
15,717
17,499

합 계
2,006
17,166
19,172

② 제 16(전) 기

(단위 : 백만원)

구 분

지배기업
임직원

종속기업 임직원
합 계

4차 주식매수선택권
51
533
584

5차 주식매수선택권
36
582
618

6차 주식매수선택권
-
-
-

7차 주식매수선택권
-
-
-

성과연동형 주식보상
2,890
23,845
26,735

합 계
2,977
24,960
27,937

(4) 미지급비용 및 내재가치
당사가
당기말과

전기말

현재 주식기준보상거래와 관련하여 인식한 미지급비용 및 내재가치의 내역은 다음과 같습니다.
① 제 17(당) 기말

(단위 : 백만원)

구 분
미지급비용(주1)

지배기업
임직원

종속기업 임직원(주2)
합 계

4차 주식매수선택권
-
54
54

5차 주식매수선택권
-
26
26

6차 주식매수선택권
26
159
185

7차 주식매수선택권
83
120
203

성과연동형 주식보상
8,286
62,769
71,055

합 계
8,395
63,128
71,523

(주1) 당기말 현재 가득된 주식기준보상거래의 내재가치
는 현재 총
71,151
백만원
으로, 주식매수선택권은 종가

49,400
원을 기준으로 내재가치를 계산하였으며, 성과연동형 주식보상은 공정가치를 내재가치로 보았습니다.
(주2)
당사는 상기 주식기준보상약정을 당사 및 종속기업 임직원에게 부여하고 종속기업 임직원에게 지급하는 경우 해당 종속기업에서 보전받는바, 당기말 현재 종속기업에서 보전받을
금
액

63,128
백
만원을 미
수금으
로 인식하고 있습니다.

② 제 16(전)
기말

(단위 : 백만원)

구 분
미지급비용(주1)

지배기업
임직원

종속기업 임직원(주2)
합 계

4차 주식매수선택권
155
1,611
1,766

5차 주식매수선택권
41
655
696

6차 주식매수선택권
-
-
-

7차 주식매수선택권
-
-
-

성과연동형 주식보상
7,433
57,638
65,071

합 계
7,629
59,904
67,533

(주1) 가득된 주식기준보상거래의 내재가치는 전기말 현재 총 67,533백만원으로, 주식매수선택권은 종가 45,250원을 기준으로 계산하였으며, 성과연동형 주식보상은 공정가치를 내재가치로 보았습니다.
(주2)
당사는 상기 주식기준보상약정을 당사 및 종속기업 임직원에게 부여하고 종속기업 임직원에게 지급하는 경우 해당 종속기업에서 보전받는바, 전기말 현재 종속기업에서 보전받을 금
액 59,904백만원을 미
수금으로 인식하고 있습니다.

25. 영업외손
익
당기와 전기 중 영업외손익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
제 17(당) 기
제 16(전) 기

영업외수익
무형자산손상차손환입
45
-

기타
491
418

소 계
536
418

영업외비용
무형자산손상차손
-
(75)

기부금
(608)
(526)

기타
(7)
-

소 계
(615)
(601)

영업외손익
(79)
(183)

26
. 영
업수익

당기와 전기 중 영업수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 17(당) 기
제 16(전) 기

배당수익
930,112
1,646,139

수수료수익
46,720
46,713

이자수익
27,339
37,192

단기매매금융상품관련이익
4,697
9,774

금융상품자산손상차손환입
-
106

합 계
1,008,868
1,739,924

27
. 법인세

(1) 당기와 전기 중 법인세비용(수익)의 구성요소는 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구 분
제 17(당) 기
제 16(전) 기

당기 법인세 환급액

(100)

-

일시적차이로 인한 이연법인세 변동액

530

289

자본에 직접 반영된 법인세

184

127

법인세비용

614

416

(2) 당기와 전기 중 법인세비용(수익)과 회계이익의 관계는 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구 분
제 17(당) 기
제 16(전) 기

법인세비용차감전순이익
755,341
1,470,666

적용세율에 따른 세부담액
182,792
355,901

조정사항:

비과세수익으로 인한 차이 조정
(196,726)
(364,772)

비공제비용으로 인한 차이 조정
492
1,187

미래세율 변동에 따른 이연법인세 변동
(243)
-

기타
14,299
8,100

법인세비용
614
416

평균유효세율
0.08%
0.03%

(3)
당기와 전기 중 일시적차이 및 이연법인세자산(부채)의 증감내역은 아래와 같습니다.
①
제 17(당) 기

(단위:백만원)

구 분
기초잔액
당기손익반영
기타포괄손익반영
기말잔액

단기매매금융자산
(117)
(44)
-
(161)

감가상각누계액
(5)
(1)
-
(6)

대손충당금
82
48
-
130

확정급여채무
3,971
635
94
4,700

사외적립자산
(2,928)
(1,106)
90
(3,944)

주식기준보상
47
(17)
-
30

미지급비용
2,660
303
-
2,963

기타
597
(533)
-
64

합 계
4,307
(715)
184
3,776

② 제 16(전) 기

(단위:백만원)

구 분
기초잔액
당기손익반영
기타포괄손익반영
기말잔액

단기매매금융자산
-
(117)
-
(117)

감가상각누계액
(3)
(2)
-
(5)

대손충당금
115
(33)
-
82

확정급여채무
3,491
394
86
3,971

사외적립자산
(2,565)
(404)
41
(2,928)

주식기준보상
26
21
-
47

미지급비용
2,330
330
-
2,660

기타
1,202
(605)
-
597

합 계
4,596
(416)
127
4,307

(4) 당기말과 전기말 현재 재무상태표에 이연법인세자산으로 인식되지 않은 차감할 일시적 차이 내역은 아래와 같습니다.

(단위:백만원)

구 분
제 17(당) 기말
제 16(전) 기말

이월결손금이월액(*)
99,449
99,449

기타누적일시적 차이
19
15

합 계
99,468
99,464

(*) 보고기간종료일 현재 이연법인세자산으로 인식되지 않은 이월결손금 및 세액공제 이월액의 예상 소멸내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
1년 이내
1년 초과
2년 이내
2년초과
3년 이내
3년 초과

이월결손금이월액
-

99,449

-
-

(5) 당기말 현재 종속기업 등에 대한 투자자산과 관련된 일시적 차이가 배당으로 소멸될 것으로 가정하여 인식하지 않은 이연법인세부채는 없습니다.

(6) 당사의 이연법인세자산과 이연법인세부채에 대해서 동일 과세당국이 부과하는 법인세이며 당사가 당기법인세자산과 당기법인세부채를 상계할 수 있는 법적으로 집행가능한 권리와 의도를 가지고 있는 경우에만 이연법인세자산과 이연법인세부채를 상계하여 재무상태표에 표시하였습니다.

당기말과 전기말 현재 상계전 총액기준에 의한 이연법인세자산과 부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
제 17(당) 기말
제 16(전) 기말

이연법인세자산
7,887
7,357

이연법인세부채
(4,111)
(3,050)

28
. 주당이익

당기와 전기의 기본 및 희석주당이익의 산출내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원, 주)

내용
제 17(당) 기
제 16(전) 기

당기순이익
754,727
1,470,250

차감
우선주 배당금(*)
-
18,836

신종자본증권 이자
17,678
36,091

소 계
17,678
54,927

보통주 귀속 당기순이익
737,049
1,415,323

가중평균유통보통주식수
474,199,587
474,199,587

기본및희석주당이익
1,554원
2,985원

(*)
전기 금액은 상환우선주 상환시 상환조건에 따라 전기초부터 상환일 전일까지 약정배당률로 계산하여 지급한 가산금액입니다.

29. 현금흐름표

(1) 현금흐름표상의 당기말과 전기말 현재 현금 및 현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 17(당) 기말
제 16(전) 기말

취득일로부터 만기일이 3개월 이내인 예치금
-
39

(2) 당기와 전기 중 현금의 유입과 유출이 없는 거래의 주요 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 17(당) 기
제 16(전) 기

종속기업 임직원에게 부여된 주식기준보상거래
3,224
18,825

연결납세에 따른 미수금과 미지급 법인세의 계상
323,787
275,141

(3) 당기 중 재무활동으로 발생한 부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
차입부채
사채
합계

기초
5,000
6,583,308
6,588,308

현금흐름변동
-
417,588
417,588

비현금흐름변동

이자비용(상각)
-
2,726
2,726

기말
5,000
7,003,622
7,008,622

30
. 특수관계자 거래

(1) 당기 및 전기 중 당사와 특수관계자와의 중요한 거래내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

특수관계자명
계정과목
제 17(당) 기
제 16(전) 기

<수익>

신한은행
이자수익
228
1,751

수수료수익
29,778
29,893

배당수익
480,000
650,000

대손충당금환입
-
73

신한카드
이자수익
11,860
15,132

수수료수익
8,380
9,084

배당수익
400,054
900,027

대손충당금환입
-
25

기타영업외수익
-
5

신한금융투자
이자수익
98
5,538

수수료수익
4,374
3,683

배당수익
20,000
68,100

대손충당금환입
7
80

신한생명
수수료수익
2,404
2,312

배당수익
-
5,000

신한캐피탈
이자수익
13,655
14,230

수수료수익
913
900

배당수익
21,124
7,643

제주은행
수수료수익
477
464

배당수익
1,524
1,524

신한신용정보
수수료수익
21
23

신한대체투자운용
이자수익
99
105

수수료수익
13
14

신한BNPP자산운용
수수료수익
106
115

배당수익
7,410
13,845

신한데이타시스템
수수료수익
20
17

신한아이타스
수수료수익
65
56

신한저축은행
이자수익
1,399
436

수수료수익
160
152

신한리츠자산운용
수수료수익
9
-

합 계
1,004,178
1,730,227

<비용>

신한은행
기타일반관리비
2,228
2,011

대손상각비
11
-

신한카드
기타일반관리비
37
31

대손상각비
27
-

신한금융투자
이자비용
362
403

기타일반관리비
69
90

신한생명보험
기타일반관리비
18
18

대손상각비
1
-

신한캐피탈
대손상각비
47
3

신한신용정보
대손상각비
2
-

신한데이타시스템
기타일반관리비
1,129
973

대손상각비
3
-

신한저축은행
대손상각비
69
69

합 계
4,003
3,598

(2) 당기말과 전기말 현재 당사의 특수관계자에 대한 중요한 채권ㆍ채무내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

특수관계자명
계정과목
제 17(당) 기말
제 16(전) 기말

<채권>

신한은행
현금및예치금
3
42

기타자산
222,828
166,162

신한카드
대출채권
599,888
449,916

기타자산
134,598
138,838

신한금융투자
기타자산
7,837
24,105

신한생명
기타자산
10,846
7,789

신한캐피탈
대출채권
529,782
429,823

기타자산
20,911
10,258

신한BNPP자산운용
기타자산
1,139
876

제주은행
기타자산
1,860
1,619

신한신용정보
기타자산
479
379

신한대체투자운용
대출채권
4,993
4,993

신한데이타시스템
기타자산
1,467
682

신한아이타스
기타자산
388
208

신한저축은행
대출채권
99,864
49,932

기타자산
1,593
821

합 계
1,638,476
1,286,443

<채무>

신한은행
기타부채
934
-

신한카드
기타부채
344
276

신한금융투자
기타부채
16,577
-

신한생명
기타부채
2
25,532

신한캐피탈
기타부채
768
-

신한신용정보
기타부채
13
23

신한대체투자운용
기타부채
101
94

신한데이타시스템
기타부채
101
174

신한저축은행
기타부채
-
27

합 계
18,840
26,126

(3)
주요 경영진에 대한 보상

당기와 전기 중 주요 경영진에 대한 보상의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 17(당) 기
제 16(전) 기

장·단기종업원급여
3,513
3,460

퇴직급여
56
34

주식기준보상(*)
1,282
1,954

합 계
4,851
5,448

(*) 상기 주식기준보상비용은 가득기간 중인 주식기준보상약정에 대한 비용입니다.

6. 기타 재무에 관한 사항

가.
전기 재무제표의 재작성

(1)

제16기 재무제표 작성 시 재작성

연결실체는
2015년 12월 18일 인도네시아에서 은행업을 영위하는 현지법인 PT Centratama Nasinal Bank(이하 "CNB")의 지분 75%를 현금 취득하여 이를 연결대상 종속기업으로 편입하였습
니다. 연결실체는 CNB의 가치평가자료 미입수 등으로 인하여 사업결합에 대한 최초 회계처리를 사업결합이 발생한 보고기간 말까지 완료하지 못하고 잠정금액으로 공시하였으며, 당분기 중 식별가능 순자산에 대한 가치평가를 반영하여 사업결합회계처리를 완료하였습니다. 이에 연결실체는 CNB의 취득일에 인식한 식별가능한 순자산의 잠정금액을 소급하여 조정하였습니다.

-
재무상태표

(단위 : 백만원)

계 정
제15기 말

이전
보고 금액
조정금액
재작성 금액

유형자산
3,038,477
16,938
3,055,415

무형자산
4,274,896
-8,557
4,266,339

이연법인세부채
11,193
4,961

16,154

비지배지분
969,981
3,420

973,401

(주) 제16기 연결재무제표 주석 중 50.사업결합 소급조정 참조

나. 기타 재무제표 이용에 유의하여

야 할 사항

기타 자세한 사항은 연결재무제표 주석 및 재무제표 주석을 참조하시기 바랍니다.

다. 대
손충당금 설정현황(연결기준)

(1) 계
정과목별 대손충당금
설정 내용

(단위 : 백만원)

구분
계정과목
채권금액
대손충당금
대손충당금
설정률

2017년 말

원화대출금
216,605,449
1,258,578
0.58%

외화대출금
17,698,218
270,811
1.53%

신용카드채권
20,640,857
598,094
2.90%

기타
22,544,167
183,121
0.81%

합계
277,488,691
2,310,604
0.83%

2016년 말

원화대출금
202,244,701
1,192,197
0.59%

외화대출금
16,100,496
282,097
1.75%

신용카드채권
19,450,421
702,953
3.61%

기타
23,207,891
183,548
0.79%

합계
261,003,509
2,360,795
0.90%

2015년 말
원화대출금
191,623,333
1,200,555
0.63%

외화대출금
13,690,984
273,424
2.00%

신용카드채권
18,537,001
674,675
3.64%

기타
24,577,648
169,762
0.69%

합계
248,428,966
2,318,416
0.93%

(주) 회사 계정과목체계에 따른 분류

(2) 대손충당금 변동 내역

(단위 : 백만원)

구 분
제17기
제16기
제15기

대출채권
기타(주2)
합 계
대출채권
기타(주2)
합 계
대출채권
기타(주2)
합 계

기초
2,360,795
66,896
2,427,691
2,318,416
79,839
2,398,255
2,500,865
118,353
2,619,218

전입(환입)액
800,928
15,672
816,600
1,102,781
4,851
1,107,632
1,021,711
-
1,021,711

상각액
-973,943
-20,063
-994,006
-1,290,831
-16,204
-1,307,035
-1,313,492
-18,850
-1,332,342

할인차금 상각 (주1)
-23,316
-
-23,316
-24,150
-
-24,150
-28,270
-
-28,270

대출채권 매각(환매)
-63,091
16
-63,075
-78,268
-
-78,268
-98,500
-
-98,500

상각채권 회수
311,042
1,591
312,633
336,665
2,227
338,892
286,809
4,013
290,822

기타 (주3)
-101,811
-379
-102,190
-3,818
-3,817
-7,635
-50,707
-23,677
-74,384

기말
2,310,604
63,733
2,374,337
2,360,795
66,896
2,427,691
2,318,416
79,839
2,398,255

(주1) 손상된 금융자산에서 발생하는 이자수익임.

(주2) 예치금 및 기타자산에 설정된 대손충당금을 포함하고 있음.

(주3) 기타 변동액은 채권조정, 출자전환, 환율변동 등으로 인한 금액임.

(3) 대출채권 관련 대손충당금 설정 방침

상각 후 원가로 측정되는 대출채권의 손상차손은 당해 자산의 장부금액과 최초의 유효이자율로 할인한 추정미래현금흐름(아직 발생하지 아니한 미래의 대손은 제외)의 현재가치의 차이로 측정합니다.

이를 위하여 연결실체는 개별적으로 유의적인 금융자산에 대해 우선적으로 손상발생의 객관적인 증거가 있는지를 개별적으로 검토합니다.

개별적으로 유의적이지 않은 금융자산의 경우 개별적으로 또는 집합적으로 검토합니다. 개별적인 검토결과 손상발생의 객관적인 증거가 없다면, 그 금융자산은 유사한 신용위험의 특성을 가진 금융자산의 집합에 포함하여 집합적으로 손상여부를 검토합니다.

손상차손은 대손충당금계정을 사용하여 차감하고, 동 금융자산이 회수 불가능하다고판단되는 경우 대손충당금에서 상각합니다. 기존에 대손상각하였던 대출채권이 후속적으로 회수된 경우 대손충당금을 증가시키며, 대손충당금의 변동은 당기손익으로 인식합니다.

① 개별평가 대손충당금
개별평가 대손충당금은 평가대상 채권으로부터 회수될 것으로 기대되는 현금흐름의 현재가치에 대한 경영진의 최선의 추정에 근거합니다. 이러한 현금흐름을 추정할 때,연결실체는 관련 상대방의 영업현금흐름 등의 재무적인 상황과 관련 담보물의 순실현가능가치 등 모든 이용가능한 정보를 이용하여 판단합니다.

② 집합평가 대손충당금
집합평가 대손충당금은 포트폴리오에 내재된 발생손실을 측정하기 위하여 과거 경험손실률에 근거한 추정모형을 이용합니다. 동 모형은 상품 및 차주의 유형, 신용등급, 포트폴리오 크기, 손상발현기간, 회수기간 등 다양한 요인을 고려하여 각 자산(또는 자산집합)의
발생부도율(PD: Probability of Incurred Default)과 담보 및 여신과목별명목회수율, 부도시 발생손실율(LGD: Loss Given Default)을 적용합니다.

또한, 내재된 손실의 측정을 모형화하고 과거의 경험과 현재의 상황에 기초한 입력변수를 결정하기 위해서 일정한 가정을 적용합니다. 동 모형의 방법론과 가정은 대손충당금 추정치와 실제 손실과의 차이를 감소시키기 위하여 정기적으로 검토됩니다.

라. 금융상품의 공정가치

측정

활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간종료일 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 연결실체가 보유하고 있는 금융자산의 공시되는 시장가격은
매매중개기관의 공시가격에 기초합니다.

활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품(예: 장외파생상품)의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정
하거나, 독립적인 외부전문평가기관의 평가결과를 이용합니다.

연결실체는 다양한 평가기법을 활용하고 있으며 보고기간종료일에 현재 시장상황에 근거하여
합리적인
가정을 수립하고 있습니다. 

금융상품의 공정가치는 합리적인 판단력과 거래의사가 있는 독립된 당사자 사이의 최근 거래를 사용하는 방법, 실질적으로 동일한 다른 금융상품의 현행공정가치를 이용할 수 있다면 이를 참조하는 방법, 추정현금흐름할인방법, 옵션가격결정모형과 같은 다양한 기법들을 사용하여 공정가치를 산정하고 있습니다.
예를 들어
이자율 스왑의 공정가치는 미래예상현금흐름의 현재가치로 계산되며 외환선도계약의 공정가치는 보고기간종료일의 고시선도환율을 적용하여 산출됩니다.

연결실체는 금융상품의 공정가치를 다음의 3가지 수준으로 분류하여 공시합니다. 
- 수준 1 : 활성시장에서 공시되는 가격을 공정가치로 측정하는 금융상품의 경우, 동 금융상품의 공정가치는 수준 1로 분류하고 있습니다. 
- 수준 2 : 평가기법을 사용하여 금융상품의 공정가치를 측정하는 경우, 유의적인 투입변수가 시장에서 관측한 정보에 기초한다면 동 금융상품의 공정가치는 수준 2로 분류하고 있습니다.

- 수준 3 : 평가기법을 사용하여 금융상품의 공정가치를 측정하는 경우, 유의적인 투입변수가 시장에서 관측불가능한 정보에 기초한다면 동 금융상품의 공정가치는 수준3으로 분류하고 있습니다.

1) 공정가치로 측정하는 금융상품

1-1)

금융상품자산·부채의 평가수준별 공정가치의 내역은 다음과 같습니다.

<
제
17(당)기

말>

(단위: 백만원)

구 분
수준 1
수준 2
수준 3
합 계

단기매매금융자산
7,438,083
20,351,470
674,743
28,464,296

당기손익인식지정금융자산
572,734
2,457,728
548,595
3,579,057

파생상품자산
31,858
3,072,980
295,340
3,400,178

매도가능금융자산
10,920,710
26,899,791
4,296,436
42,116,937

금융상품자산총계
18,963,385
52,781,969
5,815,114
77,560,468

단기매매금융부채
1,848,490
-
-
1,848,490

당기손익인식지정금융부채
36,973
986,882
7,273,754
8,297,609

파생상품부채
20,738
2,963,914
503,009
3,487,661

금융상품부채총계
1,906,201
3,950,796
7,776,763
13,633,760

<
제
16기

말>

(단위: 백만원)

구 분
수준 1
수준 2
수준 3
합 계

단기매매금융자산
10,257,241
16,356,235
82,477
26,695,953

당기손익인식지정금융자산
397,617
2,404,446
614,039
3,416,102

파생상품자산
17,316
2,873,194
112,349
3,002,859

매도가능금융자산
9,024,940
24,754,310
3,883,441
37,662,691

금융상품자산총계
19,697,114
46,388,185
4,692,306
70,777,605

단기매매금융부채
1,976,760
-
-
1,976,760

당기손익인식지정금융부채
10,134
1,649,181
7,574,327
9,233,642

파생상품부채
14,130
2,909,629
604,485
3,528,244

금융상품부채총계
2,001,024
4,558,810
8,178,812
14,738,646

<제
15
기
말
>

(단위 : 백만원)

구 분
수준 1
수준 2
수준 3
합 계

단기매매금융자산
6,814,643
15,622,203
201,603
22,638,449

당기손익인식지정금융자산
139,697
2,653,345
451,124
3,244,166

파생상품자산.
4,881
1,848,775
141,058
1,994,714

매도가능금융자산
10,810,474
20,176,539
2,979,058
33,966,071

금융상품자산총계
17,769,695
40,300,862
3,772,843
61,843,400

단기매매금융부채
2,135,390
-
-
2,135,390

당기손익인식지정금융부채
86,532
2,385,179
6,444,621
8,916,332

파생상품부채
9,122
1,745,267
844,899
2,599,288

금융상품부채총계
2,231,044
4,130,446
7,289,520
13,651,010

1-

2) 당기 및 전기 중 공정가치로 측정하는 금융상품 중 수준1과 수준2 사이의 이동금액은 없습니다.

1-3)
공정가치수준 3으로

분류된 금융상품의 내역

가.
공정가치수준 3
에 해당되는 금융상품의
증감내역은 다음과 같습니다.

<
제17(당)기>

(단위: 백만원)

구 분
단기매매
금융자산
당기손익인식
지정금융자산
매도가능
금융자산
순파생상품
자산(부채)
당기손익인식
지정금융부채

기초금액
82,477
614,039
3,883,441
-492,136
-7,574,327

총손익
41,127
-9,202
-203,850
634,438
-913,760

- 당기손익
인식금액(*1)

41,127
-9,202
-200,701
634,438
-913,760

- 기타포괄손익인식금액
-
-
-3,149
-
-

매입
589,144
210,856
1,150,904
29,333
-

발행
-
-
-
4,541
-8,710,656

결제
-139,562
-267,098
-565,146
-383,873
9,924,989

수준 3으로 이동(*2)
101,557
-
31,087
28
-

수준 3으로부터의 이동(*2)
-
-
-
-
-

기말금액
674,743
548,595
4,296,436
-207,669
-7,273,754

<
제16기>

(단위: 백만원)

구 분
단기매매
금융자산
당기손익인식
지정금융자산
매도가능
금융자산
순파생상품
자산(부채)
당기손익인식
지정금융부채

기초금액
201,603
451,124
2,979,058
-703,841
-6,444,621

총손익
5,026
6,020
-53,167
141,080
-508,916

- 당기손익
인식금액(*1)

5,026
6,020
28,645
141,080
-508,916

- 기타포괄손익인식금액
-
-
-81,812
-
-

매입
76,810
337,012
1,308,840
10,226
-

발행
-
-
-
-
-5,402,714

결제
-200,962
-180,117
-359,694
40,710
4,781,924

수준 3으로 이동(*2)
-
-
20,382
19,689
-

수준 3으로부터의 이동(*2)
-
-
-11,978
-
-

기말금액
82,477
614,039
3,883,441
-492,136
-7,574,327

<제
15기
>

(단위: 백만원)

구 분
단기매매
금융자산
당기손익인식
지정금융자산
매도가능
금융자산
순파생상품
당기손익인식
지정금융부채

기초금액
165,790
559,465
2,583,513
-38,448
-6,988,434

총손익
4,426
-70,335
29,818
-594,936
469,274

- 당기손익인식금액(*1)
4,426
-70,335
61,988
-594,773
469,274

- 기타포괄손익인식금액
-
-
-32,170
-163
-

매입
278,477
354,258
903,357
15,932
-179

발행
-
-
-
-
-7,662,427

결제
-247,090
-392,264
-462,617
-86,327
7,737,145

수준 3으로 이동(*2)
-
-
23,511
-
-

수준 3으로부터의 이동(*2)
-
-
-98,524
-62
-

기말금액
201,603
451,124
2,979,058
-703,841
-6,444,621

(*1) 당기와 전기 중 공정가치 수준 3으로 분류된 금융상품의 증감내역 중 당기손익으로 인식된 금액과 보고기간 말 현재 보유하고 있는 금융상품 관련 당기손익 인식액은 포괄손익계산서 상 다음과 같은 개별항목으로 표시되고 있습니다.

(단위: 백만원)

구 분
제17(당)기
제16기
제15기

당기손익
인식금액
보고기간말 보유
금융상품관련
당기손익 인식액
당기손익
인식금액
보고기간말 보유
금융상품관련
당기손익 인식액
당기손익
인식금액
보고기간말 보유
금융상품관련
당기손익 인식액

단기매매금융상품관련손익
843,657
121,643
332,400
37,466
-517,524
-797,960

당기손익인식지정금융상품관련손익
-922,962
-129,654
-502,896
-169,424
398,938
726,298

매도가능금융자산처분손익
17,193
977
25,546
354
148,084
-

금융상품자산손상차손
-180,206
-180,206
-6,685
-5,964
-88,327
-85,679

기타영업손익
-205,780
-216,135
-176,510
-176,359
-70,591
-70,385

합 계
-448,098
-403,375
-328,145
-313,927
-129,420
-227,726

(*2) 해당 금융상품에 대한 관측가능한 시장 자료의 이용가능 여부가 변경됨에 따라 수준간 이동이 발생하였습니다. 연결실체는 수준 간 이동을 발생시키는 사건이나 상황의 변동이 일어난 보고기간 말에 수준의 변동을 인식합니다.

1-
4) 가치평가기법 및 시장에서 관측불가능한 투입변수
1-4-1) 당기말 현재 공정가치 수준 2로 분류된 금융상품의 공정가치 측정시 사용된 평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

금융상품 종류
가치평가기법
종류
장부금액
투입변수

단기매매금융자산
현금흐름할인모형
채무증권
17,479,033
할인율

순자산가치평가
지분증권
2,872,437

할인율,
주식ㆍ채권 등
기초자산 가격

소계
20,351,470

당기손익인식지정금융자산
현금흐름할인모형
채무증권
1,509,023
할인율

순자산가치평가
지분증권
948,705
할인율, 주식ㆍ채권 등
기초자산 가격

소계
2,457,728

파생상품자산
옵션모형,
현금흐름할인모형
매매목적
2,955,377
할인율, 환율, 변동성,
주가 및 상품지수 등

위험회피목적
117,603

소계
3,072,980

매도가능금융자산
현금흐름할인모형
채무증권
26,286,175
할인율, 성장율,
주식ㆍ채권 등 기초자산 가격

순자산가치평가
지분증권
613,616

소계
26,899,791

금융자산 합계
52,781,969

당기손익인식지정금융부채
현금흐름할인모형
차입부채
986,882
할인율

파생상품부채
옵션모형,
현금흐름할인모형
매매목적
2,706,249
할인율, 환율, 변동성,
주가 및 상품지수 등

위험회피목적
257,665

소계
2,963,914

금융부채 합계

3,950,796

1-4-2) 당기말 현재 공정가치 수준 3으로 분류된 금융상품의 공정가치 측정시 사용된 평가기법 및 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수는 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

금융상품 종류
가치평가기법
종류
장부금액(*2)
유의적이지만
관측가능하지
않은 투입변수
범위(%)

단기매매금융자산
현금흐름할인모형,
 옵션모형(*1)
채무증권
263,715
기초자산의 변동성
상관계수
3.16~7.51

순자산가치평가
지분증권
411,028

소계
674,743

당기손익인식지정금융자산
현금흐름할인모형
채무증권 
및 기타증권
548,595
기초자산의 변동성
상관계수
0.66~44.4
0.00~89.54

파생상품자산
옵션모형(*1)
주식 및 환율관련
203,028
기초자산의 변동성
 상관계수
1.32~44.40
0.00~81.99

옵션모형(*1)
이자율관련
35,795
기초자산의 변동성
 회귀계수
 상관계수
0.42~62.19
0.42~1.65
0.00~90.9

옵션모형(*1)
신용 및 상품관련
56,517
기초자산의 변동성
 상관계수
35.8~35.92
0.00~92.91

소계
295,340

매도가능금융자산
현금흐름할인모형
채무증권
406,894
할인율
성장율
1.98~20.51
0.00~3.00

순자산가치평가
지분증권
3,889,542

소계
4,296,436

금융자산 합계
5,815,114

당기손익인식지정금융부채
옵션모형(*1)
주식관련
7,273,754
기초자산의변동성
상관계수
0.00~95.69
21.14~100.00

파생상품부채
옵션모형(*1)
주식 및 환율관련
23,482
기초자산의변동성
상관계수
1.32~44.40
0.00~81.92

옵션모형(*1)
이자율관련
451,034
기초자산의 변동성
회귀계수
상관계수
0.50~0.85
1.65~2.77
31.53~90.99

옵션모형(*1)
신용 및 상품관련
28,493
기초자산의 변동성
상관계수
9.65~35.92
21.14~100

소계
503,009

금융부채 합계

7,776,763

(*1)
파생상품 공정가치를 측정하기 위해 적용된 옵션모형은 Black-Scholes 모델, Hull-White 모델 등을 포함하고 있으며, 상품 유형에 따라 일부 상품에 대해서는 몬테카를로 시뮬레이션(Monte Carlosimulation) 등의 방법을 적용하고 있습니다.

(*2)
장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 보아 장부금액을 공정가치로 공시한 항목과 관련된 평가기법과 투입변수는 공시하지 않습니다.

1-5) 관측가능하지 않은 투입변수의 변경에 대한 민감도
당기말과 전기말 현재 수준 3으로 분류된 금융상품의 공정가치측정시 관측가능하지 않은 투입변수를 합리적으로 가능한 대체적인 가정에 따른 투입변수로 변경하는 경우 당기손익 또는 기타포괄손익 등으로 인식되는 변동의 효과는 다음과 같습니다.

<제
17(당)기 말
>

(단위 : 백만원)

금융상품 종류
유리한 변동
불리한 변동

당기손익인식(*1)
단기매매금융자산
2,792
-2,742

당기손익인식지정금융자산
1,843
-1,941

파생상품자산
29,059
-28,077

매도가능금융자산 (*2)
39,460
-25,505

합 계
73,154
-58,265

당기손익인식(*1)
당기손익인식지정금융부채
72,063
-56,754

파생상품부채
32,770
-33,343

합 계
104,833
-90,097

<제
16기 말
>

(단위: 백만원)

금융상품 종류
유리한 변동
불리한 변동

당분기손익인식
(*1)
당기손익인식지정금융자산
2,737
-3,260

파생상품자산
38,746
-17,927

매도가능금융자산 (*2)
59,782
-34,830

합 계
101,265
-56,017

당분기손익인식
(*1)
당기손익인식지정금융부채
80,057
-108,955

파생상품부채
80,589
-49,740

합 계
160,646
-158,695

<제
15기 말
>

(단위: 백만원)

금융상품 종류
유리한 변동
불리한 변동

당분기손익인식
(*1)
단기매매금융자산
64
-45

당기손익인식지정금융자산
2,837
-4,416

파생상품자산
7,592
-11,254

매도가능금융자산 (*2)
90,343
-30,856

합 계
100,836
-46,571

당분기손익인식
(*1)
당기손익인식지정금융부채
64,089
-79,575

파생상품부채
87,885
-62,248

합 계
151,974
-141,823

(*1)
주요 관측불가능한 투입변수인 기초자산의 변동성 또는 상관계수를 10% 만큼 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다.

(*2)
주요 관측불가능한 투입변수인 성장률(0%~1%)과 할인율(-1%~1%)을 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다.

2) 상각후원가로 측정하는 금융상품

2-1) 상각후원가로 측정하는 금융상품의 공정가치 산출 방법은 다음과 같습니다.

계정과목
공정가치 산출 방법

현금 및 예치금
현금은 장부금액과 공정가치가 동일하며 예치금은 변동이자율 예치금과, 초단기성인 익일 예치금이 대부분이므로 공정가치의 대용치로 장부금액을
사용하였습니다.

대출채권
대출채권의 공정가치는 수취할 것으로 예상되는 기대 현금흐름을 시장이자율과 차주의 신용위험 등을 고려한 할인율로 할인하여 산출하였습니다.

만기보유금융자산

한국자산평가㈜, KIS채권평가㈜가 제공
하는 최근거래일의 기준단가 중
작은 값을 공정가치로 산출하였습니다.

예수부채 및
차입부채
요구불예수부채, 어음관리계좌수탁금, 콜머니는 초단기성 부채로 장부가액을 공정가치로 평가하였으며, 나머지 예수부채와 차입부채는 계약상 현금흐름을 시장이자율에 잔여위험을 고려한 할인율로 할인한 현재가치를 공정가치로 산출하였습니다.

사 채
활성시장 가격을 기초로 하고 있습니다. 활성시장 가격이 유효하지 않는 경우, 계약상 현금흐름을 시장이자율에 잔여위험을 고려한 할인율로 할인한 현재가치를 공정가치로 산출하였습니다.

2-2)
상각후원가로 측정하는 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

계 정 과 목

제17기

말

제16기

말

제15기

말

장부금액
공정가치
장부금액
공정가치
장부금액
공정가치

대출채권
275,565,766
275,988,557
259,010,575
260,900,185
246,441,361
249,182,868

만기보유금융자산
24,990,680
25,390,335
19,805,084
20,732,400
16,192,060
17,489,238

기타금융자산
12,041,304
12,038,310
13,975,889
13,994,180
11,878,420
11,907,777

자산총계
312,597,750
313,417,202
292,791,548
295,626,765
274,511,841
278,579,883

예수부채
249,419,224
249,333,154
235,137,958
235,175,778
217,676,428
217,907,829

차입부채
27,586,610
27,596,841
25,294,241
25,340,042
21,733,865
21,799,206

사채
51,340,821
51,277,693
44,326,785
44,651,811
41,221,284
41,878,643

기타금융부채
20,205,312
20,179,542
16,848,941
16,813,145
19,535,670
19,508,155

부채총계
348,551,967
348,387,230
321,607,925
321,980,776
300,167,247
301,093,833

2-
3)
당기말과 전기말 현재 재무상태표에서 공정가치로 측정되지는 않으나 공정가치가 공시되는 금융상품의 평가수준별 공정가치의 내역은 다음과 같습니다.

<제
17기 말>

(단위: 백만원)

구 분
수준 1
수준 2
수준 3
합 계

대출채권
3,065
845,567
275,139,925
275,988,557

만기보유금융자산
7,851,134
17,539,201
-
25,390,335

기타금융자산
79,889
6,832,567
5,125,854
12,038,310

자산총계
7,934,088
25,217,335
280,265,779
313,417,202

예수부채
2,922,841
105,939,876
140,470,437
249,333,154

차입부채
5,958,846
566,718
21,071,277
27,596,841

사채
-
33,622,407
17,655,286
51,277,693

기타금융부채
84,665
5,642,143
14,452,734
20,179,542

부채총계
8,966,352
145,771,144
193,649,734
348,387,230

<제
16기 말>

(단위: 백만원)

구 분
수준 1
수준 2
수준 3
합 계

대출채권
11,236
2,019,178
258,869,771
260,900,185

만기보유금융자산
7,658,696
13,073,704
-
20,732,400

기타금융자산
32,952
9,882,610
4,078,618
13,994,180

자산총계
7,702,884
24,975,492
262,948,389
295,626,765

예수부채
2,584,682
95,123,504
137,467,592
235,175,778

차입부채
6,116,774
812,184
18,411,084
25,340,042

사채
-
28,927,528
15,724,283
44,651,811

기타금융부채
37,061
4,741,882
12,034,202
16,813,145

부채총계
8,738,517
129,605,098
183,637,161
321,980,776

<제
15기 말>

(단위: 백만원)

구 분
수준 1
수준 2
수준 3
합 계

대출채권
27,038
1,577,960
247,577,870
249,182,868

만기보유금융자산
6,360,572
11,128,666
-
17,489,238

기타금융자산
25,165
7,669,816
4,212,796
11,907,777

자산총계
6,412,775
20,376,442
251,790,666
278,579,883

예수부채
2,102,888
85,012,736
130,792,205
217,907,829

차입부채
5,499,951
273,026
16,026,229
21,799,206

사채
-
27,375,939
14,502,704
41,878,643

기타금융부채
25,803
7,488,938
11,993,414
19,508,155

부채총계
7,628,642
120,150,639
173,314,552
301,093,833

마. 채무증권 발행실적 등

①
채무증권 발행 실적

- 별
도기준

(기준일 :
2017년 12월 31일
)
(단위 : 백만원, %)

발행회사
증권종류
발행방법
발행일자
권면
총액
이자율
평가등급
(평가기관)
만기일
상환
여부
주관회사

신한금융지주
회사채
공모
2017.01.25
120,000
2.03
AAA(한신평,한기평,NICE)
2022.01.25
미상환
SK증권

신한금융지주
회사채
공모
2017.01.25
80,000
2.25
AAA(한신평,한기평,NICE)
2024.01.25
미상환
SK증권

신한금융지주
회사채
공모
2017.03.22
200,000
2.16
AAA(한신평,한기평,NICE)
2022.03.22
미상환
HMC투자증권

신한금융지주
회사채
공모
2017.04.20
150,000
2.15
AAA(한신평,한기평,NICE)
2022.04.20
미상환
하나금융투자

신한금융지주
회사채
공모
2017.04.20
40,000
2.35
AAA(한신평,한기평,NICE)
2024.04.20
미상환
하나금융투자

신한금융지주
회사채
공모
2017.04.20
110,000
2.51
AAA(한신평,한기평,NICE)
2027.04.20
미상환
하나금융투자

신한금융지주
회사채
공모
2017.05.12
180,000
2.28
AAA(한신평,한기평,NICE)
2022.05.12
미상환
NH투자증권

신한금융지주
회사채
공모
2017.05.12
70,000
2.69
AAA(한신평,한기평,NICE)
2027.05.12
미상환
NH투자증권

신한금융지주
회사채
공모
2017.06.23
170,000
2.20
AAA(한신평,한기평,NICE)
2022.06.23
미상환
교보증권

신한금융지주
회사채
공모
2017.06.23
60,000
2.47
AAA(한신평,한기평,NICE)
2027.06.23
미상환
교보증권

신한금융지주
회사채
공모
2017.07.21
150,000
2.25
AAA(한신평,한기평,NICE)
2022.07.21
미상환
교보증권

신한금융지주
회사채
공모
2017.07.21
60,000
2.41
AAA(한신평,한기평,NICE)
2024.07.21
미상환
교보증권

신한금융지주
회사채
공모
2017.08.24
110,000
2.30
AAA(한신평,한기평,NICE)
2022.08.24
미상환
한양증권

신한금융지주
조건부자본증권
공모
2017.09.15
135,000
3.77
AA-(한신평,한기평,NICE)
-
미상환
교보증권

신한금융지주
조건부자본증권
공모
2017.09.15
90,000
4.25
AA-(한신평,한기평,NICE)
-
미상환
교보증권

합 계
-
-
-
1,725,000

-

-
연결기준

(기준일 :
2017년 12월 31일
)
(단위 : 백만원, %)

발행회사
증권종류
발행방법
발행일자
권면
총액
이자율
평가등급
(평가기관)
만기일
상환
여부
주관회사

신한금융지주
회사채
공모
2017.01.25
120,000
2.03
AAA(한신평,한기평,NICE)
2022.01.25
미상환
SK증권

신한금융지주
회사채
공모
2017.01.25
80,000
2.25
AAA(한신평,한기평,NICE)
2024.01.25
미상환
SK증권

신한금융지주
회사채
공모
2017.03.22
200,000
2.16
AAA(한신평,한기평,NICE)
2022.03.22
미상환
HMC투자증권

신한금융지주
회사채
공모
2017.04.20
150,000
2.15
AAA(한신평,한기평,NICE)
2022.04.20
미상환
하나금융투자

신한금융지주
회사채
공모
2017.04.20
40,000
2.35
AAA(한신평,한기평,NICE)
2024.04.20
미상환
하나금융투자

신한금융지주
회사채
공모
2017.04.20
110,000
2.51
AAA(한신평,한기평,NICE)
2027.04.20
미상환
하나금융투자

신한금융지주
회사채
공모
2017.05.12
180,000
2.28
AAA(한신평,한기평,NICE)
2022.05.12
미상환
NH투자증권

신한금융지주
회사채
공모
2017.05.12
70,000
2.69
AAA(한신평,한기평,NICE)
2027.05.12
미상환
NH투자증권

신한금융지주
회사채
공모
2017.06.23
170,000
2.20
AAA(한신평,한기평,NICE)
2022.06.23
미상환
교보증권

신한금융지주
회사채
공모
2017.06.23
60,000
2.47
AAA(한신평,한기평,NICE)
2027.06.23
미상환
교보증권

신한금융지주
회사채
공모
2017.07.21
150,000
2.25
AAA(한신평,한기평,NICE)
2022.07.21
미상환
교보증권

신한금융지주
회사채
공모
2017.07.21
60,000
2.41
AAA(한신평,한기평,NICE)
2024.07.21
미상환
교보증권

신한금융지주
회사채
공모
2017.08.24
110,000
2.30
AAA(한신평,한기평,NICE)
2022.08.24
미상환
한양증권

신한금융지주
조건부자본증권
공모
2017.09.15
135,000
3.77
AA-(한신평,한기평,NICE)
-
미상환
교보증권

신한금융지주
조건부자본증권
공모
2017.09.15
90,000
4.25
AA-(한신평,한기평,NICE)
-
미상환
교보증권

신한은행
회사채
공모
2017.02.14
100,000
변동금리
AAA(한신평,한기평,NICE)
2032.02.14
미상환
KB증권

신한은행
회사채
공모
2017.02.16
50,000
변동금리
AAA(한신평,한기평,NICE)
2032.02.16
미상환
하나금융투자

신한은행
회사채
공모
2017.02.17
50,000
변동금리
AAA(한신평,한기평,NICE)
2032.02.17
미상환
하나금융투자

신한은행
회사채
공모
2017.02.23
200,000
1.55
AAA(한신평,한기평,NICE)
2018.02.23
미상환
하나금융투자

신한은행
회사채
공모
2017.02.27
100,000
1.54
AAA(한신평,한기평,NICE)
2018.02.27
미상환
메리츠종금

신한은행
회사채
공모
2017.03.15
100,000
변동금리
AAA(한신평,한기평,NICE)
2032.03.15
미상환
메리츠종금

신한은행
회사채
공모
2017.03.17
200,000
1.73
AAA(한신평,한기평,NICE)
2019.03.17
미상환
삼성증권

신한은행
회사채
공모
2017.03.20
200,000
1.73
AAA(한신평,한기평,NICE)
2019.03.20
미상환
하나금융투자

신한은행
회사채
공모
2017.03.21
60,000
1.65
AAA(한신평,한기평,NICE)
2018.09.21
미상환
삼성증권

신한은행
회사채
공모
2017.03.22
160,000
1.83
AAA(한신평,한기평,NICE)
2020.03.22
미상환
하나금융투자

신한은행
회사채
공모
2017.04.21
100,000
1.84
AAA(한신평,한기평,NICE)
2020.04.21
미상환
교보증권

신한은행
회사채
공모
2017.05.12
300,000
1.73
AAA(한신평,한기평,NICE)
2019.05.12
미상환
교보증권

신한은행
회사채
공모
2017.05.22
300,000
1.60
AAA(한신평,한기평,NICE)
2018.11.22
미상환
삼성증권

신한은행
회사채
공모
2017.05.24
200,000
1.69
AAA(한신평,한기평,NICE)
2019.05.24
미상환
BNK투자증권

신한은행
회사채
공모
2017.05.26
100,000
1.86
AAA(한신평,한기평,NICE)
2020.05.26
미상환
메리츠종금

신한은행
회사채
공모
2017.05.30
120,000
1.71
AAA(한신평,한기평,NICE)
2019.05.30
미상환
메리츠종금

신한은행
회사채
공모
2017.05.31
250,000
1.85
AAA(한신평,한기평,NICE)
2020.05.31
미상환
삼성증권

신한은행
회사채
공모
2017.06.05
300,000
1.84
AAA(한신평,한기평,NICE)
2020.06.05
미상환
교보증권

신한은행
회사채
공모
2017.06.12
220,000
1.52
AAA(한신평,한기평,NICE)
2018.06.12
미상환
교보증권

신한은행
회사채
공모
2017.06.16
120,000
1.70
AAA(한신평,한기평,NICE)
2019.06.16
미상환
교보증권

신한은행
회사채
공모
2017.06.20
330,000
1.88
AAA(한신평,한기평,NICE)
2020.06.20
미상환
KB증권

신한은행
회사채
공모
2017.06.21
300,000
1.73
AAA(한신평,한기평,NICE)
2019.06.21
미상환
하나금융투자

신한은행
회사채
공모
2017.06.22
120,000
1.86
AAA(한신평,한기평,NICE)
2020.06.22
미상환
하이투자증권

신한은행
회사채
공모
2017.06.23
220,000
1.55
AAA(한신평,한기평,NICE)
2018.06.23
미상환
부국증권

신한은행
회사채
공모
2017.06.28
100,000
1.67
AAA(한신평,한기평,NICE)
2018.12.28
미상환
메리츠종금

신한은행
회사채
공모
2017.06.28
170,000
1.75
AAA(한신평,한기평,NICE)
2019.06.28
미상환
메리츠종금

신한은행
조건부자본증권
공모
2017.06.29
130,000
3.33
AA-(한신평,한기평,NICE)
영구
미상환
메리츠종금

신한은행
조건부자본증권
공모
2017.06.29
70,000
3.81
AA-(한신평,한기평,NICE)
영구
미상환
메리츠종금

신한은행
회사채
공모
2017.06.30
30,000
1.67
AAA(한신평,한기평,NICE)
2018.12.30
미상환
부국증권

신한은행
회사채
공모
2017.06.30
70,000
1.76
AAA(한신평,한기평,NICE)
2019.06.30
미상환
부국증권

신한은행
회사채
공모
2017.07.04
200,000
1.56
AAA(한신평,한기평,NICE)
2018.07.04
미상환
삼성증권

신한은행
회사채
공모
2017.07.07
150,000
1.56
AAA(한신평,한기평,NICE)
2018.07.07
미상환
교보증권

신한은행
회사채
공모
2017.07.10
50,000
변동금리
AAA(한신평,한기평,NICE)
2032.07.10
미상환
하나금융투자

신한은행
회사채
공모
2017.07.11
60,000
1.79
AAA(한신평,한기평,NICE)
2019.07.11
미상환
메리츠종금

신한은행
회사채
공모
2017.07.13
200,000
1.94
AAA(한신평,한기평,NICE)
2020.07.13
미상환
교보증권

신한은행
회사채
공모
2017.07.17
300,000
1.95
AAA(한신평,한기평,NICE)
2020.07.17
미상환
이베스트투자증권

신한은행
회사채
공모
2017.07.19
60,000
1.67
AAA(한신평,한기평,NICE)
2019.01.19
미상환
이베스트투자증권

신한은행
회사채
공모
2017.07.19
140,000
1.78
AAA(한신평,한기평,NICE)
2019.07.19
미상환
이베스트투자증권

신한은행
회사채
공모
2017.08.07
100,000
변동금리
AAA(한신평,한기평,NICE)
2032.08.07
미상환
메리츠종금

신한은행
회사채
공모
2017.08.28
100,000
1.84
AAA(한신평,한기평,NICE)
2019.08.28
미상환
교보증권

신한은행
회사채
공모
2017.08.29
50,000
변동금리
AAA(한신평,한기평,NICE)
2032.08.29
미상환
하나금융투자

신한은행
회사채
공모
2017.08.30
150,000
1.65
AAA(한신평,한기평,NICE)
2018.08.30
미상환
삼성증권

신한은행
회사채
공모
2017.09.11
130,000
1.97
AAA(한신평,한기평,NICE)
2020.09.11
미상환
KB증권

신한은행
회사채
공모
2017.09.12
50,000
변동금리
AAA(한신평,한기평,NICE)
2018.09.12
미상환
하나금융투자

신한은행
회사채
공모
2017.09.14
130,000
1.84
AAA(한신평,한기평,NICE)
2019.09.14
미상환
KTB투자증권

신한은행
회사채
공모
2017.09.20
50,000
변동금리
AAA(한신평,한기평,NICE)
2032.09.20
미상환
하나금융투자

신한은행
회사채
공모
2017.09.20
50,000
변동금리
AAA(한신평,한기평,NICE)
2032.09.20
미상환
하나금융투자

신한은행
회사채
공모
2017.09.28
100,000
1.71
AAA(한신평,한기평,NICE)
2018.09.28
미상환
유진투자증권

신한은행
회사채
공모
2017.10.18
100,000
2.02
AAA(한신평,한기평,NICE)
2019.10.18
미상환
하나금융투자

신한은행
회사채
공모
2017.10.26
230,000
1.95
AAA(한신평,한기평,NICE)
2018.10.26
미상환
유진투자증권

신한은행
회사채
공모
2017.11.06
200,000
변동금리
AAA(한신평,한기평,NICE)
2018.11.06
미상환
하나금융투자

신한은행
회사채
공모
2017.11.07
200,000
변동금리
AAA(한신평,한기평,NICE)
2018.11.07
미상환
하이투자증권

신한은행
회사채
공모
2017.11.14
130,000
변동금리
AAA(한신평,한기평,NICE)
2018.11.14
미상환
삼성증권

신한은행
회사채
공모
2017.11.27
50,000
변동금리
AAA(한신평,한기평,NICE)
2032.11.27
미상환
메리츠종금

신한은행
회사채
공모
2017.12.05
150,000
2.18
AAA(한신평,한기평,NICE)
2019.12.05
미상환
하이투자증권

신한은행
회사채
공모
2017.12.07
200,000
2.21
AAA(한신평,한기평,NICE)
2019.12.07
미상환
KTB투자증권

신한은행
회사채
공모
2017.12.15
200,000
2.28
AAA(한신평,한기평,NICE)
2020.12.15
미상환
하나금융투자

신한은행
회사채
공모
2017.12.21
250,000
2.22
AAA(한신평,한기평,NICE)
2019.12.21
미상환
교보증권

에이알플러스제이차㈜
회사채
사모
2017.02.01
27,623
1.67
A1(한신평)
2017.05.08
상환
한양증권

에이알플러스제이차㈜
회사채
사모
2017.02.28
32,269
1.62
A1(한신평)
2017.05.31
상환
삼성증권

에이알플러스제이차㈜
회사채
사모
2017.03.31
28,072
1.59
A1(한신평)
2017.06.29
상환
한양증권

엠피씨율촌그린제일차
회사채
사모
2017.03.29
14,300
1.61
A1(NICE)
2017.06.29
상환
IBK투자증권

엠피씨율촌그린제일차
회사채
사모
2017.06.29
13,900
1.56
A1(NICE)
2017.09.29
상환
IBK투자증권

엠피씨율촌그린제일차
회사채
사모
2017.09.29
13,400
1.66
A1(NICE)
2017.12.29
상환
부국증권

엠피씨율촌그린제일차
회사채
사모
2017.12.29
13,000
2.15
A1(NICE)
2018.03.29
미상환
부국증권

엠피씨율촌2호기㈜
회사채
사모
2017.03.29
66,600
1.61
A1(NICE)
2017.06.29
상환
IBK투자증권

엠피씨율촌2호기㈜
회사채
사모
2017.06.29
16,000
1.56
A1(NICE)
2017.09.29
상환
IBK투자증권

엠피씨율촌2호기㈜
회사채
사모
2017.06.29
50,000
1.42
A1(NICE)
2017.06.30
상환
KTB투자증권

엠피씨율촌2호기㈜
회사채
사모
2017.06.30
20,000
2.13
A1(NICE)
2018.06.29
미상환
KTB투자증권

엠피씨율촌2호기㈜
회사채
사모
2017.06.30
30,000
2.13
A1(NICE)
2018.06.29
미상환
케이프투자증권

엠피씨율촌2호기㈜
회사채
사모
2017.09.29
14,800
1.66
A1(NICE)
2017.12.29
상환
부국증권

엠피씨율촌2호기㈜
회사채
사모
2017.12.29
13,900
2.15
A1(NICE)
2018.03.29
미상환
부국증권

엠피씨율촌1호기㈜
회사채
사모
2017.03.29
155,600
2.22
A1(NICE)
2017.06.29
상환
IBK투자증권

엠피씨율촌1호기㈜
회사채
사모
2017.06.29
151,200
2.13
A1(NICE)
2017.09.29
상환
IBK투자증권

엠피씨율촌1호기㈜
회사채
사모
2017.09.29
146,800
2.13
A1(NICE)
2017.12.29
상환
IBK투자증권

엠피씨율촌1호기㈜
회사채
사모
2017.12.29
20,000
2.41
A1(NICE)
2018.03.29
미상환
부국증권

엠피씨율촌1호기㈜
회사채
사모
2017.12.29
120,000
2.27
A1(NICE)
2018.01.02
미상환
삼성증권

에스누리제일차㈜
회사채
사모
2017.12.29
15,000
2.46
A1(한기평)
2018.03.05
미상환
KTB투자증권

에스누리제구차㈜
회사채
사모
2017.01.16
50,000
1.69
A1(NICE)
2017.04.17
상환
한양증권

신한에스러셀㈜
회사채
사모
2017.03.20
88,459
1.62
A1(NICE)
2017.06.19
상환
IBK투자증권

신한에스러셀㈜
회사채
사모
2017.03.20
1,541
2.07
A1(NICE)
2017.06.19
상환
코리아에셋투자증권

신한에스러셀㈜
회사채
사모
2017.06.19
85,646
1.53
A1(NICE)
2017.09.19
상환
한양증권

신한에스러셀㈜
회사채
사모
2017.06.19
1,541
1.96
A1(NICE)
2017.09.19
상환
코리아에셋투자증권

신한에스러셀㈜
회사채
사모
2017.09.19
82,834
1.58
A1(NICE)
2017.12.19
상환
KTB투자증권

신한에스러셀㈜
회사채
사모
2017.09.19
1,541
1.96
A1(NICE)
2017.12.19
상환
흥국증권

신한에스러셀㈜
회사채
사모
2017.12.19
50,000
1.81
A1(NICE)
2017.12.29
상환
KTB투자증권

신한에스러셀㈜
회사채
사모
2017.12.19
31,562
2.01
A1(NICE)
2018.03.19
미상환
KTB투자증권

신한에스러셀㈜
회사채
사모
2017.12.29
50,000
2.30
A1(NICE)
2018.12.19
미상환
KTB투자증권

에스나래제일차(유)
회사채
사모
2017.01.23
160,000
1.65
A1(NICE)
2017.04.24
상환
IBK투자증권

에스나래제일차(유)
회사채
사모
2017.04.24
160,000
1.53
A1(NICE)
2017.07.24
상환
IBK투자증권

에스나래제일차(유)
회사채
사모
2017.07.24
160,000
1.52
A1(NICE)
2017.10.23
상환
IBK투자증권

에스나래제일차(유)
회사채
사모
2017.10.23
160,000
1.72
A1(NICE)
2018.01.23
미상환
부국증권

지피에스제칠차(유)
회사채
사모
2017.02.13
60,000
1.63
A1(한신평)
2017.05.15
상환
IBK투자증권

지피에스제칠차(유)
회사채
사모
2017.05.15
60,000
1.52
A1(한신평)
2017.08.14
상환
삼성증권

지피에스제칠차(유)
회사채
사모
2017.08.14
60,000
1.55
A1(한신평)
2017.11.13
상환
삼성증권

지피에스제칠차(유)
회사채
사모
2017.11.13
60,000
1.87
A1(한신평)
2018.02.13
미상환
삼성증권

지피에스제사차㈜
회사채
사모
2017.01.16
26,250
1.61
A1(한신평)
2017.02.15
상환
한양증권

지피에스제사차㈜
회사채
사모
2017.02.15
25,450
1.59
A1(한신평)
2017.03.15
상환
KTB투자증권

지피에스제사차㈜
회사채
사모
2017.03.15
24,690
1.61
A1(한신평)
2017.04.17
상환
KTB투자증권

지피에스제사차㈜
회사채
사모
2017.04.17
23,920
1.52
A1(한신평)
2017.05.15
상환
KTB투자증권

지피에스제사차㈜
회사채
사모
2017.05.15
23,113
1.52
A1(한신평)
2017.06.15
상환
KTB투자증권

지피에스제사차㈜
회사채
사모
2017.06.15
22,330
1.49
A1(한신평)
2017.07.17
상환
KTB투자증권

지피에스제사차㈜
회사채
사모
2017.07.17
21,153
1.49
A1(한신평)
2017.08.16
상환
KTB투자증권

지피에스제사차㈜
회사채
사모
2017.08.16
16,808
1.53
A1(한신평)
2017.09.15
상환
KTB투자증권

지피에스제사차㈜
회사채
사모
2017.09.15
13,420
1.53
A1(한신평)
2017.10.16
상환
KTB투자증권

지피에스제사차㈜
회사채
사모
2017.10.16
11,090
1.51
A1(한신평)
2017.11.15
상환
KTB투자증권

지피에스제사차㈜
회사채
사모
2017.11.15
9,430
1.66
A1(한신평)
2017.12.15
상환
KTB투자증권

지피에스제사차㈜
회사채
사모
2017.12.15
3,060
1.99
A1(한신평)
2018.01.15
미상환
KTB투자증권

지피에스제오차㈜
회사채
사모
2017.01.23
30,000
1.65
A1(NICE)
2017.04.24
상환
IBK투자증권

지피에스제오차㈜
회사채
사모
2017.04.24
30,000
1.53
A1(NICE)
2017.07.24
상환
IBK투자증권

지피에스제팔차㈜
회사채
사모
2017.02.06
48,900
1.64
A1(NICE)
2017.05.08
상환
IBK투자증권

지피에스제팔차㈜
회사채
사모
2017.02.06
1,100
2.50
A1(NICE)
2017.05.08
상환
코리아에셋투자증권

지피에스제팔차㈜
회사채
사모
2017.05.08
48,900
1.52
A1(NICE)
2017.08.07
상환
코리아에셋투자증권

지피에스제팔차㈜
회사채
사모
2017.05.08
1,100
2.42
A1(NICE)
2017.08.07
상환
코리아에셋투자증권

지피에스제팔차㈜
회사채
사모
2017.08.07
48,900
1.52
A1(NICE)
2017.11.06
상환
KTB투자증권

지피에스제팔차㈜
회사채
사모
2017.08.07
1,100
2.40
A1(NICE)
2017.11.06
상환
흥국증권

지피에스제팔차㈜
회사채
사모
2017.11.06
48,900
1.85
A1(NICE)
2018.02.06
미상환
KTB투자증권

지피에스제팔차㈜
회사채
사모
2017.11.06
1,100
2.41
A1(NICE)
2018.02.06
미상환
흥국증권

지피에스제십차㈜
회사채
사모
2017.01.31
50,000
2.20
A1(NICE)
2017.02.27
상환
코리아에셋투자증권

지피에스제십차㈜
회사채
사모
2017.02.27
50,000
2.20
A1(NICE)
2017.03.27
상환
코리아에셋투자증권

지피에스제십차㈜
회사채
사모
2017.03.27
50,000
2.18
A1(NICE)
2017.04.27
상환
코리아에셋투자증권

지피에스제십차㈜
회사채
사모
2017.04.27
50,000
2.12
A1(NICE)
2017.05.29
상환
코리아에셋투자증권

지피에스제십차㈜
회사채
사모
2017.05.29
50,000
2.09
A1(NICE)
2017.06.27
상환
코리아에셋투자증권

지피에스제십차㈜
회사채
사모
2017.06.27
50,000
2.09
A1(NICE)
2017.07.27
상환
코리아에셋투자증권

지피에스제십차㈜
회사채
사모
2017.07.27
50,000
2.10
A1(NICE)
2017.08.28
상환
흥국증권

지피에스제십차㈜
회사채
사모
2017.08.28
50,000
2.10
A1(NICE)
2017.09.27
상환
흥국증권

지피에스제십차㈜
회사채
사모
2017.09.27
50,000
2.09
A1(NICE)
2017.10.27
상환
흥국증권

지피에스제십차㈜
회사채
사모
2017.10.27
50,000
2.09
A1(NICE)
2017.11.27
상환
흥국증권

지피에스제십차㈜
회사채
사모
2017.11.27
50,000
2.21
A1(NICE)
2017.12.27
상환
흥국증권

지피에스제십차㈜
회사채
사모
2017.12.27
50,000
2.15
A1(NICE)
2018.01.29
미상환
삼성증권

써니금융제일차
회사채
사모
2017.02.01
23,000
1.67
A1(NICE)
2017.05.02
상환
삼성증권

써니금융제일차
회사채
사모
2017.05.02
23,000
1.52
A1(NICE)
2017.08.01
상환
삼성증권

써니금융제일차
회사채
사모
2017.08.01
23,000
1.52
A1(NICE)
2017.11.01
상환
삼성증권

써니금융제일차
회사채
사모
2017.11.01
16,000
1.83
A1(NICE)
2018.02.01
미상환
삼성증권

써니금융제이차㈜
회사채
사모
2017.03.13
30,000
1.61
A1(NICE)
2017.06.12
상환
삼성증권

써니금융제이차㈜
회사채
사모
2017.06.12
30,000
1.51
A1(NICE)
2017.09.11
상환
삼성증권

써니금융제이차㈜
회사채
사모
2017.09.11
30,000
1.57
A1(NICE)
2017.12.11
상환
삼성증권

써니금융제이차㈜
회사채
사모
2017.12.11
30,000
1.98
A1(NICE)
2018.03.12
미상환
삼성증권

써니모아제일차㈜
회사채
사모
2017.01.04
14,000
1.77
A1(한신평)
2017.02.06
상환
IBK투자증권

써니모아제일차㈜
회사채
사모
2017.02.06
13,500
1.61
A1(한신평)
2017.03.06
상환
IBK투자증권

써니모아제일차㈜
회사채
사모
2017.03.06
13,000
1.58
A1(한신평)
2017.04.04
상환
IBK투자증권

써니모아제일차㈜
회사채
사모
2017.04.04
12,500
1.55
A1(한신평)
2017.05.04
상환
IBK투자증권

써니모아제일차㈜
회사채
사모
2017.05.04
12,000
1.49
A1(한신평)
2017.06.05
상환
코리아에셋투자증권

써니모아제일차㈜
회사채
사모
2017.06.05
11,500
1.48
A1(한신평)
2017.07.04
상환
코리아에셋투자증권

써니모아제일차㈜
회사채
사모
2017.07.04
11,000
1.56
A1(한신평)
2017.08.04
상환
코리아에셋투자증권

써니모아제일차㈜
회사채
사모
2017.08.04
10,500
1.50
A1(한신평)
2017.09.04
상환
코리아에셋투자증권

써니모아제일차㈜
회사채
사모
2017.09.04
10,000
1.51
A1(한신평)
2017.10.10
상환
코리아에셋투자증권

써니모아제일차㈜
회사채
사모
2017.10.10
9,500
1.58
A1(한신평)
2017.11.06
상환
코리아에셋투자증권

써니모아제일차㈜
회사채
사모
2017.11.06
9,000
1.55
A1(한신평)
2017.12.04
상환
코리아에셋투자증권

써니모아제일차㈜
회사채
사모
2017.12.04
8,500
1.86
A1(한신평)
2018.01.04
미상환
코리아에셋투자증권

써니금융제구차㈜
회사채
사모
2017.01.09
30,000
1.71
A1(한신평)
2017.04.10
상환
IBK투자증권

써니금융제구차㈜
회사채
사모
2017.04.10
30,000
1.56
A1(한신평)
2017.07.10
상환
IBK투자증권

써니금융제구차㈜
회사채
사모
2017.07.10
30,000
1.54
A1(한신평)
2017.10.10
상환
IBK투자증권

써니금융제구차㈜
회사채
사모
2017.10.10
30,000
1.73
A1(한신평)
2018.01.08
미상환
부국증권

써니모아제삼차㈜
회사채
사모
2017.01.31
80,000
1.67
A1(한신평)
2017.04.28
상환
삼성증권

써니모아제삼차㈜
회사채
사모
2017.04.28
70,000
1.52
A1(한신평)
2017.07.28
상환
삼성증권

써니모아제삼차㈜
회사채
사모
2017.07.28
70,000
1.54
A1(한신평)
2017.10.30
상환
삼성증권

써니모아제삼차㈜
회사채
사모
2017.10.30
70,000
1.83
A1(한신평)
2018.01.29
미상환
삼성증권

써니금융제육차㈜
회사채
사모
2017.01.06
100,000
1.73
A1(NICE)
2017.04.07
상환
IBK투자증권

써니모아제오차㈜
회사채
사모
2017.03.14
9,000
1.61
A1(한신평)
2017.06.14
상환
삼성증권

써니모아제오차㈜
회사채
사모
2017.06.14
29,000
1.48
A1(한신평)
2017.06.30
상환
KTB투자증권

써니모아제오차㈜
회사채
사모
2017.06.30
29,000
2.13
A1(한신평)
2018.06.14
미상환
KTB투자증권

써니모아제이차㈜
회사채
사모
2017.02.13
20,000
1.63
A1(한신평)
2017.05.15
상환
IBK투자증권

써니모아제이차㈜
회사채
사모
2017.05.15
20,000
1.52
A1(한신평)
2017.08.14
상환
KTB투자증권

써니모아제이차㈜
회사채
사모
2017.08.14
20,000
1.55
A1(한신평)
2017.11.13
상환
KTB투자증권

써니모아제이차㈜
회사채
사모
2017.11.13
20,000
1.87
A1(한신평)
2018.02.13
미상환
KTB투자증권

써니모아제칠차㈜
회사채
사모
2017.03.30
30,000
1.59
A1(한신평)
2017.06.30
상환
유안타증권

써니모아제칠차㈜
회사채
사모
2017.06.30
22,600
1.56
A1(한신평)
2017.10.02
상환
유안타증권

써니모아제칠차㈜
회사채
사모
2017.06.30
7,400
2.13
A1(한신평)
2017.10.02
상환
케이프투자증권

써니모아제칠차㈜
회사채
사모
2017.10.10
22,600
1.83
A1(한신평)
2018.01.02
미상환
유안타증권

써니모아제칠차㈜
회사채
사모
2017.10.10
7,400
2.13
A1(한신평)
2018.01.02
미상환
하이투자증권

씨지앤율촌2호기㈜
회사채
사모
2017.03.29
17,600
1.61
A1(한신평)
2017.06.29
상환
IBK투자증권

씨지앤율촌2호기㈜
회사채
사모
2017.06.29
16,000
1.56
A1(한신평)
2017.09.29
상환
IBK투자증권

씨지앤율촌2호기㈜
회사채
사모
2017.09.29
14,300
1.66
A1(한신평)
2017.12.29
상환
부국증권

씨지앤율촌2호기㈜
회사채
사모
2017.12.29
12,600
2.15
A1(한신평)
2018.03.29
미상환
부국증권

써니모아제육차㈜
회사채
사모
2017.01.04
200,000
1.87
A1(NICE)
2017.04.04
상환
유안타증권

써니모아제육차㈜
회사채
사모
2017.04.04
200,000
1.57
A1(NICE)
2017.07.04
상환
유안타증권

써니모아제육차㈜
회사채
사모
2017.07.04
200,000
1.58
A1(NICE)
2017.10.10
상환
유안타증권

써니모아제육차㈜
회사채
사모
2017.10.10
200,000
1.73
A1(NICE)
2018.01.04
미상환
유안타증권

써니모아제십차㈜
회사채
사모
2017.02.27
15,000
1.62
A1(NICE)
2017.05.26
상환
삼성증권

써니모아제십차㈜
회사채
사모
2017.05.26
15,000
1.50
A1(NICE)
2017.08.28
상환
한양증권

써니모아제십차㈜
회사채
사모
2017.08.28
15,000
1.55
A1(NICE)
2017.11.27
상환
유안타증권

써니모아제십차㈜
회사채
사모
2017.11.27
15,000
1.89
A1(NICE)
2018.02.26
미상환
유안타증권

써니드림제칠차㈜
회사채
사모
2017.01.19
84,400
1.66
A1(NICE)
2017.04.19
상환
삼성증권

써니드림제칠차㈜
회사채
사모
2017.04.19
83,400
1.52
A1(NICE)
2017.07.19
상환
삼성증권

써니드림제칠차㈜
회사채
사모
2017.07.19
84,000
1.54
A1(NICE)
2017.10.19
상환
삼성증권

써니드림제칠차㈜
회사채
사모
2017.10.19
84,500
1.70
A1(NICE)
2018.01.19
미상환
삼성증권

써니드림제구차(유)
회사채
사모
2017.01.31
20,000
1.67
A1(한신평)
2017.04.28
상환
삼성증권

써니드림제구차(유)
회사채
사모
2017.04.28
20,000
1.52
A1(한신평)
2017.07.28
상환
삼성증권

써니드림제구차(유)
회사채
사모
2017.07.28
20,000
1.54
A1(한신평)
2017.10.30
상환
삼성증권

써니드림제구차(유)
회사채
사모
2017.10.30
20,000
1.54
A1(한신평)
2018.01.29
미상환
삼성증권

써니러셀제이차㈜
회사채
사모
2017.02.21
20,000
1.63
A1(한신평)
2017.05.22
상환
유안타증권

써니러셀제이차㈜
회사채
사모
2017.05.22
20,000
1.51
A1(한신평)
2017.08.21
상환
유안타증권

써니러셀제이차㈜
회사채
사모
2017.08.21
20,000
1.55
A1(한신평)
2017.11.21
상환
유안타증권

써니러셀제이차㈜
회사채
사모
2017.11.21
20,000
1.53
A1(한신평)
2017.11.30
상환
유안타증권

써니러셀제이차㈜
회사채
사모
2017.11.30
20,000
2.23
A1(한신평)
2018.11.21
미상환
KTB투자증권

써니모아제구차㈜
회사채
사모
2017.02.07
20,000
1.63
A1(한기평)
2017.05.08
상환
IBK투자증권

써니모아제구차㈜
회사채
사모
2017.05.08
20,000
1.52
A1(한기평)
2017.08.07
상환
코리아에셋투자증권

써니모아제구차㈜
회사채
사모
2017.08.07
20,000
1.52
A1(한기평)
2017.11.07
상환
KTB투자증권

써니드림제일차㈜
회사채
사모
2017.12.29
129,124
1.99
A1(한기평)
2018.03.02
미상환
유안타증권

써니드림제사차(유)
회사채
사모
2017.01.09
18,000
1.71
A1(한기평)
2017.04.07
상환
한국투자증권

써니드림제사차(유)
회사채
사모
2017.04.07
18,000
1.55
A1(한기평)
2017.07.07
상환
한국투자증권

써니드림제사차(유)
회사채
사모
2017.07.07
18,000
1.54
A1(한기평)
2017.10.10
상환
한국투자증권

써니드림제사차(유)
회사채
사모
2017.10.10
18,000
1.67
A1(한기평)
2018.01.08
미상환
한국투자증권

써니러셀제삼차(유)
회사채
사모
2017.02.24
30,000
1.63
A1(한신평)
2017.05.24
상환
삼성증권

써니러셀제삼차(유)
회사채
사모
2017.05.24
25,000
1.50
A1(한신평)
2017.08.24
상환
한양증권

써니러셀제삼차(유)
회사채
사모
2017.08.24
22,500
1.55
A1(한신평)
2017.11.24
상환
한양증권

써니러셀제삼차(유)
회사채
사모
2017.11.24
20,000
1.89
A1(한신평)
2018.02.26
미상환
삼성증권

써니러셀제육차㈜
회사채
사모
2017.03.13
15,000
1.61
A1(한신평)
2017.06.13
상환
삼성증권

써니러셀제육차㈜
회사채
사모
2017.06.13
15,000
1.51
A1(한신평)
2017.09.13
상환
삼성증권

써니러셀제육차㈜
회사채
사모
2017.09.13
15,000
1.57
A1(한신평)
2017.12.13
상환
삼성증권

써니러셀제육차㈜
회사채
사모
2017.12.13
15,000
1.99
A1(한신평)
2018.03.13
미상환
삼성증권

써니드림제오차㈜
회사채
사모
2017.02.21
50,000
1.63
A1(한기평)
2017.05.22
상환
삼성증권

써니드림제오차㈜
회사채
사모
2017.05.22
50,000
1.51
A1(한기평)
2017.08.21
상환
삼성증권

써니드림제오차㈜
회사채
사모
2017.08.21
50,000
1.55
A1(한기평)
2017.11.21
상환
삼성증권

써니드림제오차㈜
회사채
사모
2017.11.21
50,000
1.53
A1(한기평)
2017.11.30
상환
삼성증권

써니드림제오차㈜
회사채
사모
2017.11.30
50,000
2.23
A1(한기평)
2018.11.21
미상환
KTB투자증권

써니러셀제칠차(유)
회사채
사모
2017.03.14
3,000
1.61
A1(한신평)
2017.06.14
상환
유안타증권

써니러셀제칠차(유)
회사채
사모
2017.06.14
2,000
1.51
A1(한신평)
2017.09.14
상환
유안타증권

써니러셀제칠차(유)
회사채
사모
2017.09.14
1,000
1.57
A1(한신평)
2017.12.14
상환
유안타증권

써니러셀제칠차(유)
회사채
사모
2017.12.29
23,000
1.57
A1(한신평)
2018.03.14
미상환
유안타증권

써니러셀제사차(유)
회사채
사모
2017.02.24
3,000
1.56
A1(한신평)
2017.02.28
상환
유안타증권

써니러셀제사차(유)
회사채
사모
2017.02.24
4,000
1.63
A1(한신평)
2017.03.24
상환
유안타증권

써니러셀제사차(유)
회사채
사모
2017.02.24
3,000
2.24
A1(한신평)
2017.03.24
상환
코리아에셋투자증권

써니러셀제사차(유)
회사채
사모
2017.02.28
3,000
2.21
A1(한신평)
2018.02.27
미상환
KTB투자증권

써니러셀제사차(유)
회사채
사모
2017.03.24
3,700
1.56
A1(한신평)
2017.04.24
상환
유안타증권

써니러셀제사차(유)
회사채
사모
2017.03.24
3,000
2.22
A1(한신평)
2017.04.24
상환
코리아에셋투자증권

써니러셀제사차(유)
회사채
사모
2017.04.24
3,400
1.51
A1(한신평)
2017.05.24
상환
유안타증권

써니러셀제사차(유)
회사채
사모
2017.04.24
3,000
2.17
A1(한신평)
2017.05.24
상환
코리아에셋투자증권

써니러셀제사차(유)
회사채
사모
2017.05.24
3,100
1.48
A1(한신평)
2017.06.26
상환
유안타증권

써니러셀제사차(유)
회사채
사모
2017.05.24
3,000
2.13
A1(한신평)
2017.06.26
상환
코리아에셋투자증권

써니러셀제사차(유)
회사채
사모
2017.06.26
2,800
1.50
A1(한신평)
2017.07.24
상환
유안타증권

써니러셀제사차(유)
회사채
사모
2017.06.26
3,000
2.13
A1(한신평)
2017.07.24
상환
코리아에셋투자증권

써니러셀제사차(유)
회사채
사모
2017.07.24
2,500
1.50
A1(한신평)
2017.08.24
상환
삼성증권

써니러셀제사차(유)
회사채
사모
2017.07.24
3,000
2.14
A1(한신평)
2017.08.24
상환
흥국증권

써니러셀제사차(유)
회사채
사모
2017.08.24
2,200
1.53
A1(한신평)
2017.09.25
상환
삼성증권

써니러셀제사차(유)
회사채
사모
2017.08.24
3,000
2.14
A1(한신평)
2017.09.25
상환
흥국증권

써니러셀제사차(유)
회사채
사모
2017.09.25
1,900
1.61
A1(한신평)
2017.10.24
상환
유안타증권

써니러셀제사차(유)
회사채
사모
2017.09.25
3,000
2.13
A1(한신평)
2017.10.24
상환
흥국증권

써니러셀제사차(유)
회사채
사모
2017.10.24
1,600
1.51
A1(한신평)
2017.11.24
상환
삼성증권

써니러셀제사차(유)
회사채
사모
2017.10.24
3,000
2.13
A1(한신평)
2017.11.24
상환
흥국증권

써니러셀제사차(유)
회사채
사모
2017.11.24
1,300
1.66
A1(한신평)
2017.12.26
상환
삼성증권

써니러셀제사차(유)
회사채
사모
2017.11.24
3,000
2.24
A1(한신평)
2017.12.26
상환
흥국증권

써니러셀제사차(유)
회사채
사모
2017.12.26
1,000
2.15
A1(한신평)
2018.01.24
미상환
삼성증권

써니러셀제사차(유)
회사채
사모
2017.12.26
3,000
2.41
A1(한신평)
2018.01.24
미상환
흥국증권

에스스마트제육차㈜
회사채
사모
2017.03.27
26,000
1.61
A1(한신평)
2017.06.27
상환
KTB투자증권

에스스마트제육차㈜
회사채
사모
2017.06.27
26,000
1.53
A1(한신평)
2017.09.27
상환
KTB투자증권

에스스마트제육차㈜
회사채
사모
2017.09.27
26,000
1.66
A1(한신평)
2017.12.27
상환
KTB투자증권

에스스마트제육차㈜
회사채
사모
2017.12.27
26,000
2.25
A1(한신평)
2017.12.29
상환
KTB투자증권

에스스마트제육차㈜
회사채
사모
2017.12.29
26,000
2.40
A1(한신평)
2018.12.27
미상환
KTB투자증권

에스드림제십차㈜
회사채
사모
2017.03.30
10,041
1.45
A1(한신평)
2017.09.26
상환
삼성증권

에스드림제십차㈜
회사채
사모
2017.03.31
5,253
1.65
A1(한신평)
2017.09.27
상환
삼성증권

에스드림제십차㈜
회사채
사모
2017.05.02
14,687
1.55
A1(한신평)
2017.10.27
상환
삼성증권

에스드림제십차㈜
회사채
사모
2017.10.10
15,200
1.80
A1(한신평)
2018.04.06
미상환
신한금융투자

에스드림제십차㈜
회사채
사모
2017.10.30
11,640
1.88
A1(한신평)
2018.04.27
미상환
신한금융투자

에스드림제십차㈜
회사채
사모
2017.10.31
3,040
1.88
A1(한신평)
2018.04.27
미상환
신한금융투자

써니러셀제일차㈜
회사채
사모
2017.01.31
50,000
1.67
A1(한신평)
2017.05.02
상환
KTB증권

써니러셀제일차㈜
회사채
사모
2017.05.02
50,000
1.52
A1(한신평)
2017.07.31
상환
KTB증권

써니러셀제일차㈜
회사채
사모
2017.07.31
8,500
2.14
A1(한신평)
2017.10.31
상환
KTB증권

써니러셀제일차㈜
회사채
사모
2017.07.31
41,500
1.52
A1(한신평)
2017.10.31
상환
KTB증권

써니러셀제일차㈜
회사채
사모
2017.10.31
36,500
2.23
A1(한신평)
2017.11.01
상환
흥국증권

써니러셀제일차㈜
회사채
사모
2017.10.31
8,500
2.15
A1(한신평)
2018.01.31
미상환
KTB증권

써니러셀제일차㈜
회사채
사모
2017.10.31
5,000
1.83
A1(한신평)
2018.01.31
미상환
KTB증권

써니러셀제일차㈜
회사채
사모
2017.11.01
20,000
2.23
A1(한신평)
2018.10.31
미상환
IBK투자증권

써니러셀제일차㈜
회사채
사모
2017.11.01
16,500
2.23
A1(한신평)
2018.10.31
미상환
하이투자증권

에스스마트제삼차㈜
회사채
사모
2017.03.30
13,900
1.59
A1(NICE)
2017.06.30
상환
KTB증권

에스스마트제삼차㈜
회사채
사모
2017.06.30
13,900
1.56
A1(NICE)
2017.09.29
상환
KTB증권

에스스마트제삼차㈜
회사채
사모
2017.09.29
10,000
2.18
A1(NICE)
2018.01.02
미상환
흥국증권

에스스마트제삼차㈜
회사채
사모
2017.09.29
3,900
1.56
A1(NICE)
2018.01.02
미상환
흥국증권

에스스마트제일차㈜
회사채
사모
2017.01.20
30,000
1.66
A1(NICE)
2017.04.20
상환
KTB증권

에스스마트제일차㈜
회사채
사모
2017.04.20
30,000
1.54
A1(NICE)
2017.07.20
상환
KTB증권

에스스마트제일차㈜
회사채
사모
2017.07.20
30,000
1.54
A1(NICE)
2017.10.20
상환
KTB증권

에스스마트제일차㈜
회사채
사모
2017.10.20
30,000
1.70
A1(NICE)
2018.01.22
미상환
KTB증권

에스스마트제오차㈜
회사채
사모
2017.03.27
25,000
1.61
A1(NICE)
2017.06.27
상환
KTB증권

에스스마트제오차㈜
회사채
사모
2017.06.27
25,000
1.53
A1(NICE)
2017.09.27
상환
KTB증권

에스스마트제오차㈜
회사채
사모
2017.09.27
25,000
1.66
A1(NICE)
2017.12.27
상환
KTB증권

에스스마트제오차㈜
회사채
사모
2017.12.27
25,000
2.25
A1(NICE)
2017.12.29
상환
KTB증권

에스스마트제오차㈜
회사채
사모
2017.12.29
25,000
2.40
A1(NICE)
2018.12.27
미상환
IBK투자증권

써니러셀제오차㈜
회사채
사모
2017.04.07
30,000
1.62
A1(한신평)
2017.07.07
상환
KTB투자증권

써니러셀제오차㈜
회사채
사모
2017.07.07
30,000
1.62
A1(한신평)
2017.10.10
상환
KTB투자증권

써니러셀제오차㈜
회사채
사모
2017.10.10
30,000
1.83
A1(한신평)
2018.01.08
미상환
KTB투자증권

에스스마트제구차㈜
회사채
사모
2017.04.20
7,000
1.53
A1(한신평)
2017.04.27
상환
코리아에셋투자증권

에스스마트제구차㈜
회사채
사모
2017.04.20
21,500
1.53
A1(한신평)
2017.04.28
상환
코리아에셋투자증권

에스스마트제구차㈜
회사채
사모
2017.04.27
7,000
1.95
A1(한신평)
2017.12.27
상환
케이프투자증권

에스스마트제구차㈜
회사채
사모
2017.04.28
21,500
2.20
A1(한신평)
2018.04.27
미상환
HMC투자증권

에스스마트제구차㈜
회사채
사모
2017.12.27
7,000
2.15
A1(한신평)
2018.01.22
미상환
삼성증권

써니스마트제일차㈜
회사채
사모
2017.04.17
50,000
1.54
A1(NICE)
2017.07.17
상환
유안타증권

써니스마트제일차㈜
회사채
사모
2017.07.17
50,000
1.53
A1(NICE)
2017.10.17
상환
유안타증권

써니스마트제일차㈜
회사채
사모
2017.10.17
50,000
1.73
A1(NICE)
2018.01.17
미상환
유안타증권

써니스마트제이차㈜
회사채
사모
2017.05.10
10,000
1.52
A1(한신평)
2017.08.10
상환
KTB투자증권

써니스마트제이차㈜
회사채
사모
2017.08.10
10,000
1.55
A1(한신평)
2017.11.10
상환
KTB투자증권

써니스마트제이차㈜
회사채
사모
2017.11.10
10,000
1.87
A1(한신평)
2018.02.12
미상환
KTB투자증권

써니스마트제팔차㈜
회사채
사모
2017.06.15
20,000
1.52
A1(NICE)
2017.09.15
상환
유안타증권

써니스마트제팔차㈜
회사채
사모
2017.09.15
20,000
1.56
A1(NICE)
2017.12.15
상환
유안타증권

써니스마트제팔차㈜
회사채
사모
2017.12.15
20,000
1.99
A1(NICE)
2018.03.15
미상환
유안타증권

써니스마트제오차㈜
회사채
사모
2017.08.04
20,000
1.52
A1(한신평)
2017.11.06
상환
KTB투자증권

써니스마트제십차㈜
회사채
사모
2017.08.30
10,000
1.52
A1(NICE)
2017.11.30
상환
KTB투자증권

써니스마트제십차㈜
회사채
사모
2017.11.30
10,000
1.93
A1(NICE)
2018.02.28
미상환
KTB투자증권

에스솔루션제사차㈜
회사채
사모
2017.09.14
24,000
1.56
A1(NICE)
2017.11.14
상환
유안타증권

에스솔루션제사차㈜
회사채
사모
2017.09.14
10,000
1.48
A1(NICE)
2017.09.29
상환
유안타증권

에스솔루션제사차㈜
회사채
사모
2017.09.29
10,000
2.13
A1(NICE)
2018.09.28
미상환
KTB투자증권

에스솔루션제사차㈜
회사채
사모
2017.11.14
24,000
1.87
A1(NICE)
2018.01.15
미상환
유안타증권

에스솔루션제삼차㈜
회사채
사모
2017.08.31
150,000
1.54
A1(한신평)
2017.11.30
상환
유안타증권

에스솔루션제삼차㈜
회사채
사모
2017.11.30
150,000
1.96
A1(한신평)
2018.02.28
미상환
삼성증권

에스솔루션제칠차㈜
회사채
사모
2017.09.29
40,000
1.66
A1(한신평)
2017.12.29
상환
KTB투자증권

에스솔루션제칠차㈜
회사채
사모
2017.12.29
40,000
2.13
A1(한신평)
2018.12.28
미상환
삼성증권

에스솔루션제팔차㈜
회사채
사모
2017.09.29
20,000
1.66
A1(한신평)
2017.12.29
상환
KTB투자증권

에스솔루션제팔차㈜
회사채
사모
2017.12.29
20,000
2.15
A1(한신평)
2018.03.29
미상환
KTB투자증권

에스솔루션제이차㈜
회사채
사모
2017.08.29
13,000
1.55
A1(한기평)
2017.11.29
상환
신한금융투자

에스솔루션제이차㈜
회사채
사모
2017.11.29
13,000
1.88
A1(한기평)
2018.02.28
미상환
신한금융투자

에스솔루션제오차㈜
회사채
사모
2017.09.19
20,000
1.58
A1(한기평)
2017.12.19
상환
KTB투자증권

에스솔루션제오차㈜
회사채
사모
2017.09.19
10,000
1.58
A1(한기평)
2017.11.30
상환
KTB투자증권

에스솔루션제오차㈜
회사채
사모
2017.11.30
10,000
2.00
A1(한기평)
2018.11.29
미상환
KTB투자증권

에스솔루션제오차㈜
회사채
사모
2017.12.19
20,000
2.29
A1(한기평)
2017.12.20
상환
흥국증권

에스솔루션제오차㈜
회사채
사모
2017.12.20
20,000
2.29
A1(한기평)
2018.03.19
미상환
KTB투자증권

에스에이치이노제일차㈜
회사채
사모
2017.10.17
40,000
1.58
A1(한신평)
2017.12.29
상환
KTB투자증권

에스에이치이노제일차㈜
회사채
사모
2017.10.17
30,000
1.73
A1(한신평)
2018.01.17
미상환
KTB투자증권

에스에이치이노제일차㈜
회사채
사모
2017.12.29
40,000
2.06
A1(한신평)
2018.12.28
미상환
KTB투자증권

에스솔루션제구차㈜
회사채
사모
2017.10.12
10,000
1.63
A1(한기평)
2017.12.29
상환
유안타증권

에스솔루션제구차㈜
회사채
사모
2017.10.12
5,000
1.73
A1(한기평)
2018.01.12
미상환
유안타증권

에스솔루션제구차㈜
회사채
사모
2017.12.29
10,000
2.06
A1(한기평)
2018.12.28
미상환
KTB투자증권

써니스마트제삼차㈜
회사채
사모
2017.11.28
40,000
2.30
A1(한신평)
2018.11.27
미상환
KTB투자증권

써니솔루션제일차㈜
회사채
사모
2017.12.27
20,000
2.29
A1(한신평)
2017.12.28
상환
흥국증권

써니솔루션제일차㈜
회사채
사모
2017.12.28
20,000
2.25
A1(한신평)
2017.12.29
상환
KTB투자증권

써니솔루션제일차㈜
회사채
사모
2017.12.29
20,000
2.41
A1(한신평)
2018.12.28
미상환
IBK투자증권

써니솔루션제이차㈜
회사채
사모
2017.11.22
15,000
1.67
A1(한신평)
2017.12.29
상환
유안타증권

써니솔루션제이차㈜
회사채
사모
2017.12.29
15,000
2.20
A1(한신평)
2018.12.28
미상환
KTB투자증권

신한디스플레이제일차㈜
회사채
사모
2017.10.12
100,000
1.73
A1(한신평)
2018.01.12
미상환
유안타증권

신한디스플레이제일차㈜
회사채
사모
2017.10.12
100,000
1.63
A1(한신평)
2017.12.29
상환
유안타증권

신한디스플레이제일차㈜
회사채
사모
2017.12.29
50,000
2.10
A1(한신평)
2018.12.28
미상환
KTB투자증권

신한디스플레이제일차㈜
회사채
사모
2017.12.29
50,000
2.10
A1(한신평)
2018.12.28
미상환
IBK투자증권

신한서브원제일차㈜
회사채
사모
2017.11.30
50,000
1.66
A1(한신평)
2017.12.29
상환
KTB투자증권

신한서브원제일차㈜
회사채
사모
2017.12.29
50,000
2.25
A1(한신평)
2018.12.28
미상환
KTB투자증권

신한은행
회사채
공모
2017.03.17
83,516
3.50
A+(S&P), Aa3(무디스)
2021.03.17
미상환
ANZ, HSBC, TD

신한은행
회사채
공모
2017.03.17
250,547
3개월 BBSW+1.1
A+(S&P), Aa3(무디스)
2021.03.17
미상환
ANZ, HSBC, TD

신한은행
회사채
공모
2017.03.28
535,700
2.875
A+(S&P), Aa3(무디스)
2022.03.28
미상환
CA-CIB, HSBC, JPM, Mizuho, Morgan Stanley, 신금투, 신한아주금융공사

신한은행
회사채
사모
2017.05.12
55,427
3개월 CDOR+0.36
-
2018.11.12
미상환
CA-CIB

신한은행
회사채
공모
2017.09.20
374,990
3.75
BBB+(S&P), Baa1(무디스),BBB+(피치)
2027.09.20
미상환
BNPP, BAML, HSBC, MUFG, 신금투, 신한아주금융공사

신한은행
회사채
공모
2017.11.02
12,339
0.18
Aa3(무디스), A+(JCR)
2019.05.02
미상환
CITI, Daiwa, Mizuho

신한은행
회사채
공모
2017.11.02
158,509
0.36
Aa3(무디스), A+(JCR)
2020.11.02
미상환
CITI, Daiwa, Mizuho

신한은행
회사채
공모
2017.11.02
78,780
0.52
Aa3(무디스), A+(JCR)
2022.11.02
미상환
CITI, Daiwa, Mizuho

신한은행
회사채
사모
2017.11.21
31,981
3M Euribor+0.07, floored @ 0
-
2018.11.21
미상환
Commerz

신한은행
기업어음증권
사모
2017.01.05
5,698
0.90
A(S&P)
2017.02.06
상환
Wells Fargo

신한은행
기업어음증권
사모
2017.01.05
3,419
0.90
A(S&P)
2017.02.06
상환
Wells Fargo

신한은행
기업어음증권
사모
2017.02.06
5,698
1.05
A(S&P)
2017.04.07
상환
Wells Fargo

신한은행
기업어음증권
사모
2017.03.14
34,188
1.28
A(S&P)
2017.05.12
상환
Wells Fargo

신한은행
기업어음증권
사모
2017.03.28
34,188
1.35
A(S&P)
2017.06.23
상환
Wells Fargo

신한은행
기업어음증권
사모
2017.02.06
5,698
1.43
A(S&P)
2017.08.04
상환
Wells Fargo

신한은행
기업어음증권
사모
2017.02.22
34,188
1.45
A(S&P)
2017.09.01
상환
Wells Fargo

신한은행
기업어음증권
사모
2017.03.20
34,188
1.45
A(S&P)
2017.07.17
상환
Wells Fargo

신한은행
기업어음증권
사모
2017.04.20
2,279
1.45
A(S&P)
2017.08.18
상환
Bank of America

신한은행
기업어음증권
사모
2017.04.25
5,698
1.45
A(S&P)
2017.08.18
상환
Bank of America

신한은행
기업어음증권
사모
2017.04.25
22,792
1.45
A(S&P)
2017.08.22
상환
Bank of America

신한은행
기업어음증권
사모
2017.05.23
56,980
1.35
A(S&P)
2017.08.21
상환
Bank of America

신한은행
기업어음증권
사모
2017.05.31
17,094
1.43
A(S&P)
2017.09.05
상환
Bank of America

신한은행
기업어음증권
사모
2017.07.07
11,467
1.45
A(S&P)
2017.10.05
상환
Bank of America

신한은행
기업어음증권
사모
2017.07.10
17,201
1.45
A(S&P)
2017.10.05
상환
Bank of America

신한은행
기업어음증권
사모
2017.07.18
22,934
1.38
A(S&P)
2017.09.15
상환
Bank of America

신한은행
기업어음증권
사모
2017.07.21
2,293
1.48
A(S&P)
2017.11.21
상환
Bank of America

신한은행
기업어음증권
사모
2017.07.25
5,734
1.35
A(S&P)
2017.09.01
상환
Bank of America

신한은행
기업어음증권
사모
2017.07.28
5,734
1.48
A(S&P)
2017.11.24
상환
Bank of America

신한은행
기업어음증권
사모
2017.07.28
5,357
1.58
A(S&P)
2018.01.23
미상환
Bank of America

신한은행
기업어음증권
사모
2017.07.28
5,734
1.53
A(S&P)
2017.12.26
상환
Bank of America

신한은행
기업어음증권
사모
2017.07.28
4,587
1.43
A(S&P)
2017.10.25
상환
Bank of America

신한은행
기업어음증권
사모
2017.08.02
2,867
1.43
A(S&P)
2017.10.31
상환
Bank of America

신한은행
기업어음증권
사모
2017.08.02
5,357
1.58
A(S&P)
2018.01.31
미상환
Bank of America

신한은행
기업어음증권
사모
2017.08.03
21,428
1.53
A(S&P)
2018.01.04
미상환
Bank of America

신한은행
기업어음증권
사모
2017.08.24
39,676
1.40
A(S&P)
2017.10.24
상환
Bank of America

신한은행
기업어음증권
사모
2017.08.24
5,734
1.46
A(S&P)
2017.11.24
상환
Bank of America

신한은행
기업어음증권
사모
2017.09.05
10,714
1.69
A(S&P)
2018.06.05
미상환
Bank of America

신한은행
기업어음증권
사모
2017.10.05
10,714
1.70
A(S&P)
2018.04.05
미상환
Bank of America

신한은행
기업어음증권
사모
2017.10.05
5,357
1.45
A(S&P)
2017.12.05
상환
Bank of America

신한은행
기업어음증권
사모
2017.10.20
10,714
1.61
A(S&P)
2018.02.20
미상환
Bank of America

신한은행
기업어음증권
사모
2017.10.25
5,357
1.43
A(S&P)
2017.12.18
상환
Bank of America

신한은행
기업어음증권
사모
2017.10.30
21,428
1.55
A(S&P)
2018.01.26
미상환
Bank of America

신한은행
기업어음증권
사모
2017.10.31
2,679
1.45
A(S&P)
2018.01.02
미상환
Bank of America

신한은행
기업어음증권
사모
2017.10.31
31,178
1.47
A(S&P)
2018.01.02
미상환
Bank of America

신한카드
회사채
공모
2017.02.21
50,000
2.10
AA+(한신평/한기평/NICE)
2021.02.19
미상환
교보증권

신한카드
회사채
공모
2017.02.21
50,000
2.19
AA+(한신평/한기평/NICE)
2021.08.20
미상환
교보증권

신한카드
회사채
공모
2017.03.06
20,000
2.16
AA+(한신평/한기평/NICE)
2021.03.05
미상환
미래에셋대우

신한카드
회사채
공모
2017.03.06
30,000
2.34
AA+(한신평/한기평/NICE)
2022.03.04
미상환
미래에셋대우

신한카드
회사채
공모
2017.03.08
30,000
2.01
AA+(한신평/한기평/NICE)
2020.03.06
미상환
KTB투자증권

신한카드
회사채
공모
2017.03.14
10,000
2.06
AA+(한신평/한기평/NICE)
2020.03.13
미상환
KTB투자증권

신한카드
회사채
공모
2017.03.14
55,000
CD(91D)+0.57
AA+(한신평/한기평/NICE)
2022.06.20
미상환
KTB투자증권

신한카드
회사채
공모
2017.03.15
20,000
1.90
AA+(한신평/한기평/NICE)
2019.03.15
미상환
한양증권

신한카드
회사채
공모
2017.03.22
30,000
1.89
AA+(한신평/한기평/NICE)
2019.03.22
미상환
교보증권

신한카드
회사채
공모
2017.03.22
70,000
1.99
AA+(한신평/한기평/NICE)
2020.03.20
미상환
교보증권

신한카드
회사채
공모
2017.04.06
130,000
1.97
AA+(한신평/한기평/NICE)
2020.04.06
미상환
교보증권

신한카드
회사채
공모
2017.04.06
60,000
2.03
AA+(한신평/한기평/NICE)
2020.10.06
미상환
교보증권

신한카드
회사채
공모
2017.04.06
40,000
2.25
AA+(한신평/한기평/NICE)
2022.04.06
미상환
교보증권

신한카드
회사채
공모
2017.04.06
30,000
CD(91D)+0.57
AA+(한신평/한기평/NICE)
2022.12.20
미상환
교보증권

신한카드
회사채
공모
2017.04.06
10,000
2.45
AA+(한신평/한기평/NICE)
2024.04.05
미상환
교보증권

신한카드
회사채
공모
2017.04.10
5,000
1.87
AA+(한신평/한기평/NICE)
2019.04.10
미상환
IBK투자증권

신한카드
회사채
공모
2017.04.10
110,000
1.99
AA+(한신평/한기평/NICE)
2020.04.10
미상환
IBK투자증권

신한카드
회사채
공모
2017.04.10
10,000
2.13
AA+(한신평/한기평/NICE)
2021.04.09
미상환
IBK투자증권

신한카드
회사채
공모
2017.04.10
40,000
2.32
AA+(한신평/한기평/NICE)
2022.04.08
미상환
IBK투자증권

신한카드
회사채
공모
2017.04.25
10,000
2.07
AA+(한신평/한기평/NICE)
2020.10.23
미상환
미래에셋대우

신한카드
회사채
공모
2017.04.25
20,000
2.31
AA+(한신평/한기평/NICE)
2022.04.25
미상환
미래에셋대우

신한카드
회사채
공모
2017.04.25
50,000
2.08
AA+(한신평/한기평/NICE)
2020.10.23
미상환
KB증권

신한카드
회사채
공모
2017.04.28
30,000
2.00
AA+(한신평/한기평/NICE)
2020.04.28
미상환
SK증권

신한카드
회사채
공모
2017.05.12
30,000
2.06
AA+(한신평/한기평/NICE)
2020.05.12
미상환
KIDB채권중개

신한카드
회사채
공모
2017.05.12
100,000
CD(91D)+0.42
AA+(한신평/한기평/NICE)
2020.11.12
미상환
KIDB채권중개

신한카드
회사채
공모
2017.05.12
20,000
2.23
AA+(한신평/한기평/NICE)
2021.05.12
미상환
KIDB채권중개

신한카드
회사채
공모
2017.05.19
50,000
CD(91D)+0.65
AA+(한신평/한기평/NICE)
2022.12.20
미상환
KTB투자증권

신한카드
회사채
공모
2017.05.19
20,000
2.13
AA+(한신평/한기평/NICE)
2021.02.19
미상환
KTB투자증권

신한카드
회사채
공모
2017.05.19
10,000
2.01
AA+(한신평/한기평/NICE)
2020.05.19
미상환
KTB투자증권

신한카드
회사채
공모
2017.05.24
30,000
2.02
AA+(한신평/한기평/NICE)
2020.05.22
미상환
KB증권

신한카드
회사채
공모
2017.05.26
100,000
1.87
AA+(한신평/한기평/NICE)
2019.05.24
미상환
미래에셋대우

신한카드
회사채
공모
2017.05.29
20,000
1.87
AA+(한신평/한기평/NICE)
2019.05.29
미상환
대신증권

신한카드
회사채
공모
2017.05.29
10,000
2.01
AA+(한신평/한기평/NICE)
2020.05.29
미상환
대신증권

신한카드
회사채
공모
2017.05.30
70,000
1.87
AA+(한신평/한기평/NICE)
2019.05.30
미상환
IBK투자증권

신한카드
회사채
공모
2017.06.12
20,000
1.98
AA+(한신평/한기평/NICE)
2020.06.12
미상환
한국투자증권

신한카드
회사채
공모
2017.06.15
10,000
2.15
AA+(한신평/한기평/NICE)
2021.06.15
미상환
미래에셋대우

신한카드
회사채
공모
2017.06.15
30,000
2.32
AA+(한신평/한기평/NICE)
2022.06.15
미상환
미래에셋대우

신한카드
회사채
공모
2017.06.15
20,000
2.32
AA+(한신평/한기평/NICE)
2022.06.20
미상환
미래에셋대우

신한카드
회사채
공모
2017.06.20
30,000
CD(91D)+0.33
AA+(한신평/한기평/NICE)
2019.06.20
미상환
미래에셋대우

신한카드
회사채
공모
2017.06.20
60,000
1.90
AA+(한신평/한기평/NICE)
2019.06.20
미상환
미래에셋대우

신한카드
회사채
공모
2017.06.20
20,000
2.04
AA+(한신평/한기평/NICE)
2020.06.19
미상환
미래에셋대우

신한카드
회사채
공모
2017.06.23
10,000
2.31
AA+(한신평/한기평/NICE)
2022.06.23
미상환
유진투자증권

신한카드
회사채
공모
2017.06.27
10,000
2.03
AA+(한신평/한기평/NICE)
2020.06.26
미상환
코리아에셋투자증권

신한카드
회사채
공모
2017.06.28
10,000
2.03
AA+(한신평/한기평/NICE)
2020.06.26
미상환
코리아에셋투자증권

신한카드
회사채
공모
2017.06.29
70,000
2.38
AA+(한신평/한기평/NICE)
2022.06.29
미상환
교보증권

신한카드
회사채
공모
2017.07.03
100,000
2.36
AA+(한신평/한기평/NICE)
2022.07.01
미상환
교보증권

신한카드
회사채
공모
2017.07.06
120,000
2.44
AA+(한신평/한기평/NICE)
2022.07.06
미상환
IBK투자증권

신한카드
회사채
사모
2017.07.06
107,140
LIBOR(3M)
-
2019.07.05
미상환
미쓰이스미토모은행

신한카드
회사채
공모
2017.07.10
170,000
2.10
AA+(한신평/한기평/NICE)
2020.07.10
미상환
KB증권

신한카드
회사채
공모
2017.07.13
50,000
2.11
AA+(한신평/한기평/NICE)
2020.07.13
미상환
KB증권

신한카드
회사채
공모
2017.07.17
30,000
2.10
AA+(한신평/한기평/NICE)
2020.07.17
미상환
한국투자증권

신한카드
회사채
공모
2017.07.21
20,000
2.41
AA+(한신평/한기평/NICE)
2022.07.21
미상환
교보증권

신한카드
회사채
공모
2017.07.21
30,000
2.44
AA+(한신평/한기평/NICE)
2022.12.20
미상환
교보증권

신한카드
회사채
공모
2017.07.26
30,000
2.14
AA+(한신평/한기평/NICE)
2021.01.26
미상환
교보증권

신한카드
회사채
공모
2017.07.27
200,000
2.41
AA+(한신평/한기평/NICE)
2022.07.27
미상환
교보증권

신한카드
회사채
공모
2017.07.31
30,000
2.53
AA+(한신평/한기평/NICE)
2024.07.31
미상환
미래에셋대우

신한카드
회사채
공모
2017.08.08
70,000
2.10
AA+(한신평/한기평/NICE)
2020.08.07
미상환
유안타증권

신한카드
회사채
공모
2017.08.10
10,000
2.16
AA+(한신평/한기평/NICE)
2020.08.10
미상환
KTB투자증권

신한카드
회사채
공모
2017.08.10
10,000
2.47
AA+(한신평/한기평/NICE)
2022.08.10
미상환
KTB투자증권

신한카드
회사채
공모
2017.08.21
30,000
2.19
AA+(한신평/한기평/NICE)
2020.10.21
미상환
KB증권

신한카드
회사채
공모
2017.08.21
20,000
2.48
AA+(한신평/한기평/NICE)
2022.08.19
미상환
KB증권

신한카드
회사채
공모
2017.08.24
20,000
2.48
AA+(한신평/한기평/NICE)
2022.08.24
미상환
SK증권

신한카드
회사채
공모
2017.08.30
20,000
2.43
AA+(한신평/한기평/NICE)
2022.08.30
미상환
부국증권

신한카드
회사채
공모
2017.08.30
10,000
2.58
AA+(한신평/한기평/NICE)
2024.08.30
미상환
부국증권

신한카드
회사채
공모
2017.09.05
30,000
2.44
AA+(한신평/한기평/NICE)
2022.09.05
미상환
KB증권

신한카드
회사채
공모
2017.09.07
30,000
2.19
AA+(한신평/한기평/NICE)
2021.01.07
미상환
SK증권

신한카드
회사채
공모
2017.09.07
10,000
2.46
AA+(한신평/한기평/NICE)
2022.09.07
미상환
SK증권

신한카드
회사채
공모
2017.09.14
10,000
2.13
AA+(한신평/한기평/NICE)
2020.09.14
미상환
유진투자증권

신한카드
회사채
공모
2017.09.14
10,000
2.17
AA+(한신평/한기평/NICE)
2021.01.14
미상환
유진투자증권

신한카드
회사채
공모
2017.09.22
80,000
2.47
AA+(한신평/한기평/NICE)
2022.09.22
미상환
교보증권

신한카드
회사채
공모
2017.10.13
40,000
2.31
AA+(한신평/한기평/NICE)
2020.10.13
미상환
한국투자증권

신한카드
회사채
공모
2017.10.18
20,000
2.45
AA+(한신평/한기평/NICE)
2021.10.18
미상환
KB증권

신한카드
회사채
공모
2017.10.25
10,000
2.33
AA+(한신평/한기평/NICE)
2019.10.25
미상환
한국투자증권

신한카드
회사채
공모
2017.10.25
40,000
2.74
AA+(한신평/한기평/NICE)
2022.10.25
미상환
한국투자증권

신한카드
회사채
공모
2017.10.30
20,000
2.50
AA+(한신평/한기평/NICE)
2019.10.30
미상환
코리아에셋투자증권

신한카드
회사채
공모
2017.11.06
30,000
2.49
AA+(한신평/한기평/NICE)
2019.11.06
미상환
SK증권

신한카드
회사채
공모
2017.11.07
30,000
2.51
AA+(한신평/한기평/NICE)
2019.11.07
미상환
미래에셋대우

신한카드
회사채
공모
2017.11.07
50,000
CD(91D)+0.74
AA+(한신평/한기평/NICE)
2022.11.07
미상환
미래에셋대우

신한카드
회사채
공모
2017.11.09
50,000
CD(91D)+0.53
AA+(한신평/한기평/NICE)
2020.11.09
미상환
미래에셋대우

신한카드
회사채
공모
2017.11.10
50,000
CD(91D)+0.70
AA+(한신평/한기평/NICE)
2022.11.10
미상환
미래에셋대우

신한카드
회사채
공모
2017.11.24
30,000
2.65
AA+(한신평/한기평/NICE)
2021.05.24
미상환
교보증권

신한카드
회사채
공모
2017.11.30
40,000
2.56
AA+(한신평/한기평/NICE)
2021.02.26
미상환
KB증권

신한카드
회사채
공모
2017.11.30
30,000
2.83
AA+(한신평/한기평/NICE)
2023.05.30
미상환
KB증권

신한카드
회사채
공모
2017.12.08
30,000
2.53
AA+(한신평/한기평/NICE)
2021.06.08
미상환
SK증권

신한카드
회사채
공모
2017.12.08
30,000
2.75
AA+(한신평/한기평/NICE)
2022.12.08
미상환
SK증권

신한카드
회사채
공모
2017.12.18
20,000
2.73
AA+(한신평/한기평/NICE)
2022.12.16
미상환
교보증권

신한카드
회사채
공모
2017.12.19
20,000
2.46
AA+(한신평/한기평/NICE)
2021.03.19
미상환
교보증권

신한카드이천십칠의일
 유동화전문유한회사
회사채
사모
2017.02.08
464,849
LIBOR(1M)+Spread p.a.
AAAsf (Moody's)
2020.04.27
미상환
MUFG & DBS

신한카드이천십칠의이
 유동화전문유한회사
회사채
사모
2017.04.26
457,800
LIBOR(1M)+Spread p.a.
AAAsf (Moody's)
2020.07.27
미상환
MUFG & DBS

신한카드이천십칠의삼
 유동화전문유한회사
회사채
사모
2017.09.12
307,427
LIBOR(1M)+Spread p.a.
AAAsf (Moody's)
2021.06.28
미상환
MUFG & DBS

신한카드
기업어음증권
사모
2017.01.12
10,000
1.57
A1(한신평/한기평/NICE)
2017.03.24
상환
미래에셋대우

신한카드
기업어음증권
사모
2017.01.12
10,000
1.67
A1(한신평/한기평/NICE)
2017.04.25
상환
미래에셋대우

신한카드
기업어음증권
사모
2017.01.12
15,000
1.73
A1(한신평/한기평/NICE)
2017.05.26
상환
미래에셋대우

신한카드
기업어음증권
사모
2017.01.12
45,000
1.77
A1(한신평/한기평/NICE)
2017.06.26
상환
미래에셋대우

신한카드
기업어음증권
사모
2017.02.23
10,000
1.58
A1(한신평/한기평/NICE)
2017.07.25
상환
SK증권

신한카드
기업어음증권
사모
2017.02.24
30,000
1.58
A1(한신평/한기평/NICE)
2017.07.25
상환
SK증권

신한카드
기업어음증권
사모
2017.02.24
30,000
1.59
A1(한신평/한기평/NICE)
2017.08.25
상환
SK증권

신한카드
기업어음증권
사모
2017.03.07
20,000
1.60
A1(한신평/한기평/NICE)
2017.08.25
상환
SK증권

신한카드
기업어음증권
사모
2017.03.07
25,000
1.61
A1(한신평/한기평/NICE)
2017.09.26
상환
SK증권

신한카드
기업어음증권
사모
2017.03.07
50,000
1.51
A1(한신평/한기평/NICE)
2017.06.27
상환
SK증권

신한카드
기업어음증권
사모
2017.03.07
30,000
1.51
A1(한신평/한기평/NICE)
2017.06.27
상환
KTB투자증권

신한카드
기업어음증권
사모
2017.03.07
20,000
1.51
A1(한신평/한기평/NICE)
2017.06.27
상환
디비금융투자

신한카드
기업어음증권
사모
2017.04.13
20,000
1.58
A1(한신평/한기평/NICE)
2017.09.26
상환
KTB투자증권

신한카드
기업어음증권
사모
2017.04.13
25,000
1.59
A1(한신평/한기평/NICE)
2017.10.26
상환
KTB투자증권

신한카드
기업어음증권
사모
2017.05.18
20,000
1.54
A1(한신평/한기평/NICE)
2017.10.26
상환
미래에셋대우

신한카드
기업어음증권
사모
2017.05.18
25,000
1.54
A1(한신평/한기평/NICE)
2017.11.27
상환
미래에셋대우

신한카드
기업어음증권
사모
2017.06.13
20,000
1.52
A1(한신평/한기평/NICE)
2017.11.27
상환
부국증권

신한카드
기업어음증권
사모
2017.06.15
25,000
1.53
A1(한신평/한기평/NICE)
2017.12.26
상환
부국증권

신한카드
기업어음증권
사모
2017.06.16
10,000
1.52
A1(한신평/한기평/NICE)
2017.11.27
상환
미래에셋대우

신한카드
기업어음증권
사모
2017.07.17
25,000
1.55
A1(한신평/한기평/NICE)
2017.12.26
상환
미래에셋대우

신한카드
기업어음증권
사모
2017.07.17
25,000
1.60
A1(한신평/한기평/NICE)
2018.01.26
미상환
미래에셋대우

신한카드
기업어음증권
공모
2017.08.28
200,000
2.09
A1(한신평/한기평/NICE)
2020.09.28
미상환
유진투자증권

신한카드
기업어음증권
사모
2017.08.18
25,000
1.64
A1(한신평/한기평/NICE)
2018.02.26
미상환
미래에셋대우

신한카드
기업어음증권
사모
2017.08.18
25,000
1.64
A1(한신평/한기평/NICE)
2018.01.26
미상환
SK증권

신한카드
기업어음증권
사모
2017.08.28
70,000
2.09
A1(한신평/한기평/NICE)
2020.09.28
미상환
KTB투자증권

신한카드
기업어음증권
공모
2017.10.30
60,000
2.23
A1(한신평/한기평/NICE)
2020.10.30
미상환
BNK투자증권

신한카드
기업어음증권
공모
2017.10.30
60,000
2.23
A1(한신평/한기평/NICE)
2020.10.30
미상환
유진투자증권

신한카드
기업어음증권
사모
2017.10.26
15,000
1.99
A1(한신평/한기평/NICE)
2018.03.26
미상환
SK증권

신한카드
기업어음증권
사모
2017.10.26
20,000
1.99
A1(한신평/한기평/NICE)
2018.04.27
미상환
SK증권

신한카드
기업어음증권
사모
2017.11.15
25,000
2.02
A1(한신평/한기평/NICE)
2018.04.27
미상환
SK증권

신한카드
기업어음증권
사모
2017.11.15
15,000
2.05
A1(한신평/한기평/NICE)
2018.05.28
미상환
KTB투자증권

신한카드
기업어음증권
사모
2017.11.15
10,000
2.05
A1(한신평/한기평/NICE)
2018.05.28
미상환
디비금융투자

신한카드
기업어음증권
사모
2017.12.14
5,000
2.04
A1(한신평/한기평/NICE)
2018.05.28
미상환
KTB투자증권

신한카드
기업어음증권
사모
2017.12.14
5,000
2.04
A1(한신평/한기평/NICE)
2018.05.28
미상환
KTB투자증권

신한카드
기업어음증권
사모
2017.12.14
5,000
2.04
A1(한신평/한기평/NICE)
2018.05.28
미상환
KTB투자증권

신한카드
기업어음증권
사모
2017.12.14
10,000
2.04
A1(한신평/한기평/NICE)
2018.05.28
미상환
KTB투자증권

신한카드
기업어음증권
사모
2017.12.14
5,000
2.05
A1(한신평/한기평/NICE)
2018.06.27
미상환
SK증권

신한카드
기업어음증권
사모
2017.12.14
5,000
2.05
A1(한신평/한기평/NICE)
2018.06.27
미상환
SK증권

신한카드
기업어음증권
사모
2017.12.14
5,000
2.05
A1(한신평/한기평/NICE)
2018.06.27
미상환
SK증권

신한카드
기업어음증권
사모
2017.12.14
5,000
2.05
A1(한신평/한기평/NICE)
2018.06.27
미상환
우리종합금융

신한카드
기업어음증권
사모
2017.12.14
5,000
2.05
A1(한신평/한기평/NICE)
2018.06.27
미상환
우리종합금융

신한카드
전자단기사채
사모
2017.01.02
60,000
1.41
A1(한신평/한기평)
2017.01.06
상환
SK증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.01.02
100,000
1.41
A1(한신평/한기평)
2017.01.09
상환
SK증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.01.02
100,000
1.41
A1(한신평/한기평)
2017.01.06
상환
KTB투자증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.01.02
20,000
1.41
A1(한신평/한기평)
2017.01.05
상환
우리종합금융

신한카드
전자단기사채
사모
2017.01.03
30,000
1.32
A1(한신평/한기평)
2017.01.04
상환
SK증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.01.03
50,000
1.36
A1(한신평/한기평)
2017.01.26
상환
미래에셋대우

신한카드
전자단기사채
사모
2017.01.04
50,000
1.27
A1(한신평/한기평)
2017.01.05
상환
SK증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.01.04
60,000
1.27
A1(한신평/한기평)
2017.01.05
상환
KTB투자증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.01.04
10,000
1.27
A1(한신평/한기평)
2017.01.05
상환
KTB투자증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.01.05
40,000
1.35
A1(한신평/한기평)
2017.01.31
상환
KTB투자증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.01.06
50,000
1.41
A1(한신평/한기평)
2017.02.01
상환
SK증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.01.06
100,000
1.39
A1(한신평/한기평)
2017.01.26
상환
KTB투자증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.01.06
50,000
1.41
A1(한신평/한기평)
2017.02.01
상환
KTB투자증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.01.09
50,000
1.41
A1(한신평/한기평)
2017.02.01
상환
SK증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.01.09
50,000
1.41
A1(한신평/한기평)
2017.02.01
상환
한양증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.01.10
50,000
1.35
A1(한신평/한기평)
2017.01.16
상환
SK증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.01.10
50,000
1.37
A1(한신평/한기평)
2017.01.18
상환
SK증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.01.10
50,000
1.37
A1(한신평/한기평)
2017.01.19
상환
SK증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.01.10
20,000
1.41
A1(한신평/한기평)
2017.02.01
상환
SK증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.01.10
30,000
1.41
A1(한신평/한기평)
2017.02.01
상환
KTB투자증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.01.10
50,000
1.35
A1(한신평/한기평)
2017.01.16
상환
디비금융투자

신한카드
전자단기사채
사모
2017.01.10
30,000
1.37
A1(한신평/한기평)
2017.01.18
상환
삼성증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.01.10
10,000
1.37
A1(한신평/한기평)
2017.01.18
상환
우리종합금융

신한카드
전자단기사채
사모
2017.01.10
10,000
1.37
A1(한신평/한기평)
2017.01.20
상환
우리종합금융

신한카드
전자단기사채
사모
2017.01.10
40,000
1.37
A1(한신평/한기평)
2017.01.20
상환
우리종합금융

신한카드
전자단기사채
사모
2017.01.10
20,000
1.37
A1(한신평/한기평)
2017.01.19
상환
한양증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.01.10
50,000
1.41
A1(한신평/한기평)
2017.02.01
상환
한양증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.01.11
50,000
1.34
A1(한신평/한기평)
2017.01.12
상환
SK증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.01.11
50,000
1.35
A1(한신평/한기평)
2017.01.12
상환
SK증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.01.11
40,000
1.34
A1(한신평/한기평)
2017.01.12
상환
KTB투자증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.01.12
50,000
1.33
A1(한신평/한기평)
2017.01.19
상환
SK증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.01.12
70,000
1.36
A1(한신평/한기평)
2017.01.23
상환
SK증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.01.12
100,000
1.36
A1(한신평/한기평)
2017.01.23
상환
삼성증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.01.12
100,000
1.34
A1(한신평/한기평)
2017.01.20
상환
KB증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.01.12
20,000
1.33
A1(한신평/한기평)
2017.01.20
상환
한양증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.01.13
50,000
1.34
A1(한신평/한기평)
2017.01.16
상환
SK증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.01.13
100,000
1.33
A1(한신평/한기평)
2017.01.17
상환
SK증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.01.13
50,000
1.32
A1(한신평/한기평)
2017.01.16
상환
KTB투자증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.01.13
60,000
1.35
A1(한신평/한기평)
2017.01.23
상환
KTB투자증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.01.13
50,000
1.41
A1(한신평/한기평)
2017.01.31
상환
KTB투자증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.01.13
30,000
1.34
A1(한신평/한기평)
2017.01.19
상환
한양증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.01.13
50,000
1.34
A1(한신평/한기평)
2017.01.20
상환
디비금융투자

신한카드
전자단기사채
사모
2017.01.16
50,000
1.34
A1(한신평/한기평)
2017.01.17
상환
SK증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.01.17
50,000
1.29
A1(한신평/한기평)
2017.01.18
상환
SK증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.01.17
10,000
1.30
A1(한신평/한기평)
2017.01.24
상환
SK증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.01.17
50,000
1.36
A1(한신평/한기평)
2017.02.01
상환
SK증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.01.18
50,000
1.32
A1(한신평/한기평)
2017.01.19
상환
SK증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.01.18
90,000
1.37
A1(한신평/한기평)
2017.02.01
상환
KTB투자증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.01.18
50,000
1.36
A1(한신평/한기평)
2017.01.31
상환
디비금융투자

신한카드
전자단기사채
사모
2017.01.18
100,000
1.36
A1(한신평/한기평)
2017.01.31
상환
미래에셋대우

신한카드
전자단기사채
사모
2017.01.18
30,000
1.30
A1(한신평/한기평)
2017.01.19
상환
한양증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.01.18
10,000
1.32
A1(한신평/한기평)
2017.01.26
상환
한양증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.01.19
50,000
1.32
A1(한신평/한기평)
2017.01.20
상환
SK증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.01.19
70,000
1.31
A1(한신평/한기평)
2017.01.20
상환
SK증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.01.19
20,000
1.31
A1(한신평/한기평)
2017.01.26
상환
SK증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.01.19
10,000
1.37
A1(한신평/한기평)
2017.02.01
상환
SK증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.01.19
50,000
1.31
A1(한신평/한기평)
2017.01.20
상환
KTB투자증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.01.19
40,000
1.31
A1(한신평/한기평)
2017.01.25
상환
한양증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.01.19
30,000
1.31
A1(한신평/한기평)
2017.01.25
상환
우리종합금융

신한카드
전자단기사채
사모
2017.01.19
15,000
1.31
A1(한신평/한기평)
2017.01.24
상환
대신증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.01.20
60,000
1.43
A1(한신평/한기평)
2017.01.23
상환
SK증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.01.20
10,000
1.45
A1(한신평/한기평)
2017.01.24
상환
SK증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.01.20
30,000
1.48
A1(한신평/한기평)
2017.02.08
상환
SK증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.01.20
50,000
1.46
A1(한신평/한기평)
2017.01.31
상환
디비금융투자

신한카드
전자단기사채
사모
2017.01.20
10,000
1.48
A1(한신평/한기평)
2017.02.08
상환
디비금융투자

신한카드
전자단기사채
사모
2017.01.20
30,000
1.43
A1(한신평/한기평)
2017.01.23
상환
KTB투자증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.01.20
40,000
1.43
A1(한신평/한기평)
2017.01.23
상환
미래에셋대우

신한카드
전자단기사채
사모
2017.01.20
50,000
1.43
A1(한신평/한기평)
2017.01.23
상환
대신증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.01.20
20,000
1.45
A1(한신평/한기평)
2017.01.24
상환
한양증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.01.20
20,000
1.45
A1(한신평/한기평)
2017.01.25
상환
한양증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.01.20
8,000
1.45
A1(한신평/한기평)
2017.01.24
상환
우리종합금융

신한카드
전자단기사채
사모
2017.01.23
50,000
1.38
A1(한신평/한기평)
2017.01.24
상환
SK증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.01.23
70,000
1.50
A1(한신평/한기평)
2017.02.01
상환
SK증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.01.23
30,000
1.50
A1(한신평/한기평)
2017.02.08
상환
KTB투자증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.01.24
150,000
1.50
A1(한신평/한기평)
2017.01.25
상환
SK증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.01.24
60,000
1.51
A1(한신평/한기평)
2017.01.31
상환
SK증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.01.24
10,000
1.51
A1(한신평/한기평)
2017.02.01
상환
SK증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.01.24
70,000
1.51
A1(한신평/한기평)
2017.01.31
상환
KTB투자증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.01.24
38,000
1.51
A1(한신평/한기평)
2017.01.31
상환
우리종합금융

신한카드
전자단기사채
사모
2017.01.24
50,000
1.51
A1(한신평/한기평)
2017.02.06
상환
한양증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.01.24
30,000
1.50
A1(한신평/한기평)
2017.01.25
상환
대신증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.01.24
10,000
1.51
A1(한신평/한기평)
2017.01.31
상환
디비금융투자

신한카드
전자단기사채
사모
2017.01.24
10,000
1.51
A1(한신평/한기평)
2017.01.31
상환
디비금융투자

신한카드
전자단기사채
사모
2017.01.25
70,000
1.51
A1(한신평/한기평)
2017.01.26
상환
SK증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.01.25
15,000
1.54
A1(한신평/한기평)
2017.02.03
상환
SK증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.01.25
10,000
1.56
A1(한신평/한기평)
2017.01.31
상환
KTB투자증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.01.25
30,000
1.50
A1(한신평/한기평)
2017.01.26
상환
대신증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.02.01
50,000
1.30
A1(한신평/한기평)
2017.02.02
상환
SK증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.02.01
100,000
1.31
A1(한신평/한기평)
2017.02.06
상환
SK증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.02.01
50,000
1.30
A1(한신평/한기평)
2017.02.02
상환
KTB투자증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.02.01
100,000
1.36
A1(한신평/한기평)
2017.02.24
상환
KTB투자증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.02.01
50,000
1.31
A1(한신평/한기평)
2017.02.06
상환
디비금융투자

신한카드
전자단기사채
사모
2017.02.01
50,000
1.30
A1(한신평/한기평)
2017.02.02
상환
삼성증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.02.01
50,000
1.30
A1(한신평/한기평)
2017.02.02
상환
한양증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.02.01
50,000
1.36
A1(한신평/한기평)
2017.02.24
상환
미래에셋대우

신한카드
전자단기사채
사모
2017.02.01
30,000
1.31
A1(한신평/한기평)
2017.02.09
상환
미래에셋대우

신한카드
전자단기사채
사모
2017.02.02
70,000
1.27
A1(한신평/한기평)
2017.02.08
상환
SK증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.02.02
50,000
1.29
A1(한신평/한기평)
2017.02.23
상환
SK증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.02.02
10,000
1.29
A1(한신평/한기평)
2017.02.24
상환
SK증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.02.02
100,000
1.31
A1(한신평/한기평)
2017.02.27
상환
KTB투자증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.02.02
30,000
1.26
A1(한신평/한기평)
2017.02.06
상환
KTB투자증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.02.03
40,000
1.26
A1(한신평/한기평)
2017.02.08
상환
SK증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.02.03
50,000
1.34
A1(한신평/한기평)
2017.02.28
상환
SK증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.02.03
50,000
1.34
A1(한신평/한기평)
2017.02.28
상환
KTB투자증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.02.03
30,000
1.26
A1(한신평/한기평)
2017.02.08
상환
한양증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.02.06
60,000
1.26
A1(한신평/한기평)
2017.02.08
상환
SK증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.02.06
50,000
1.34
A1(한신평/한기평)
2017.02.15
상환
KTB투자증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.02.07
20,000
1.28
A1(한신평/한기평)
2017.02.23
상환
SK증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.02.07
100,000
1.31
A1(한신평/한기평)
2017.02.27
상환
SK증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.02.07
60,000
1.31
A1(한신평/한기평)
2017.02.28
상환
KTB투자증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.02.07
30,000
1.25
A1(한신평/한기평)
2017.02.16
상환
디비금융투자

신한카드
전자단기사채
사모
2017.02.07
40,000
1.25
A1(한신평/한기평)
2017.02.16
상환
한양증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.02.07
10,000
1.31
A1(한신평/한기평)
2017.02.28
상환
한양증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.02.07
40,000
1.31
A1(한신평/한기평)
2017.02.28
상환
우리종합금융

신한카드
전자단기사채
사모
2017.02.09
50,000
1.34
A1(한신평/한기평)
2017.02.28
상환
SK증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.02.09
40,000
1.25
A1(한신평/한기평)
2017.02.10
상환
KTB투자증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.02.09
30,000
1.28
A1(한신평/한기평)
2017.02.20
상환
KTB투자증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.02.09
20,000
1.27
A1(한신평/한기평)
2017.02.16
상환
한양증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.02.09
20,000
1.28
A1(한신평/한기평)
2017.02.20
상환
한양증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.02.10
70,000
1.29
A1(한신평/한기평)
2017.02.20
상환
SK증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.02.10
30,000
1.29
A1(한신평/한기평)
2017.02.20
상환
한양증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.02.10
50,000
1.29
A1(한신평/한기평)
2017.02.21
상환
KTB투자증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.02.13
50,000
1.29
A1(한신평/한기평)
2017.02.14
상환
SK증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.02.13
30,000
1.29
A1(한신평/한기평)
2017.02.17
상환
SK증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.02.13
50,000
1.32
A1(한신평/한기평)
2017.02.20
상환
SK증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.02.13
40,000
1.33
A1(한신평/한기평)
2017.02.22
상환
SK증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.02.13
50,000
1.32
A1(한신평/한기평)
2017.02.20
상환
KTB투자증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.02.13
20,000
1.39
A1(한신평/한기평)
2017.02.28
상환
KTB투자증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.02.13
30,000
1.27
A1(한신평/한기평)
2017.02.14
상환
디비금융투자

신한카드
전자단기사채
사모
2017.02.13
50,000
1.32
A1(한신평/한기평)
2017.02.20
상환
디비금융투자

신한카드
전자단기사채
사모
2017.02.13
30,000
1.29
A1(한신평/한기평)
2017.02.17
상환
한양증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.02.14
50,000
1.29
A1(한신평/한기평)
2017.02.15
상환
SK증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.02.15
50,000
1.29
A1(한신평/한기평)
2017.02.16
상환
SK증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.02.15
50,000
1.29
A1(한신평/한기평)
2017.02.17
상환
KTB투자증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.02.16
50,000
1.27
A1(한신평/한기평)
2017.02.17
상환
SK증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.02.16
50,000
1.29
A1(한신평/한기평)
2017.02.17
상환
SK증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.02.16
20,000
1.27
A1(한신평/한기평)
2017.02.17
상환
한양증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.02.17
10,000
1.25
A1(한신평/한기평)
2017.02.20
상환
SK증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.02.17
50,000
1.27
A1(한신평/한기평)
2017.02.20
상환
SK증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.02.17
40,000
1.29
A1(한신평/한기평)
2017.02.24
상환
KTB투자증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.02.20
50,000
1.27
A1(한신평/한기평)
2017.02.21
상환
SK증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.02.20
30,000
1.31
A1(한신평/한기평)
2017.02.28
상환
SK증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.02.20
10,000
1.31
A1(한신평/한기평)
2017.02.28
상환
한양증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.02.20
55,000
1.25
A1(한신평/한기평)
2017.02.21
상환
KTB투자증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.02.20
30,000
1.31
A1(한신평/한기평)
2017.02.23
상환
KTB투자증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.02.21
50,000
1.29
A1(한신평/한기평)
2017.02.22
상환
SK증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.02.21
10,000
1.32
A1(한신평/한기평)
2017.02.23
상환
SK증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.02.21
10,000
1.33
A1(한신평/한기평)
2017.02.28
상환
SK증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.02.21
30,000
1.32
A1(한신평/한기평)
2017.02.23
상환
한양증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.02.22
50,000
1.34
A1(한신평/한기평)
2017.02.23
상환
SK증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.02.22
45,000
1.41
A1(한신평/한기평)
2017.02.28
상환
SK증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.02.22
70,000
1.39
A1(한신평/한기평)
2017.02.23
상환
KTB투자증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.02.22
30,000
1.41
A1(한신평/한기평)
2017.02.28
상환
KTB투자증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.02.22
50,000
1.35
A1(한신평/한기평)
2017.02.24
상환
삼성증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.02.23
50,000
1.39
A1(한신평/한기평)
2017.02.24
상환
SK증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.02.23
80,000
1.51
A1(한신평/한기평)
2017.02.28
상환
SK증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.02.23
50,000
1.51
A1(한신평/한기평)
2017.02.28
상환
KTB투자증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.02.23
20,000
1.51
A1(한신평/한기평)
2017.02.28
상환
신영증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.02.24
50,000
1.45
A1(한신평/한기평)
2017.02.27
상환
SK증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.02.24
110,000
1.51
A1(한신평/한기평)
2017.02.28
상환
SK증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.02.24
50,000
1.51
A1(한신평/한기평)
2017.02.28
상환
KTB투자증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.02.24
20,000
1.51
A1(한신평/한기평)
2017.02.28
상환
신영증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.03.03
50,000
1.35
A1(한신평/한기평)
2017.03.17
상환
미래에셋대우

신한카드
전자단기사채
사모
2017.03.03
100,000
1.41
A1(한신평/한기평)
2017.03.29
상환
KTB투자증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.03.07
40,000
1.31
A1(한신평/한기평)
2017.03.28
상환
SK증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.03.07
30,000
1.30
A1(한신평/한기평)
2017.03.27
상환
KTB투자증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.03.07
30,000
1.31
A1(한신평/한기평)
2017.03.28
상환
KTB투자증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.03.07
60,000
1.31
A1(한신평/한기평)
2017.03.28
상환
한양증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.03.08
30,000
1.31
A1(한신평/한기평)
2017.03.28
상환
SK증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.03.08
20,000
1.31
A1(한신평/한기평)
2017.03.27
상환
KTB투자증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.03.09
70,000
1.35
A1(한신평/한기평)
2017.03.17
상환
KTB투자증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.03.10
80,000
1.36
A1(한신평/한기평)
2017.03.14
상환
SK증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.03.10
50,000
1.37
A1(한신평/한기평)
2017.03.17
상환
디비금융투자

신한카드
전자단기사채
사모
2017.03.10
80,000
1.37
A1(한신평/한기평)
2017.03.17
상환
신영증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.03.13
50,000
1.34
A1(한신평/한기평)
2017.03.20
상환
SK증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.03.13
100,000
1.35
A1(한신평/한기평)
2017.03.23
상환
SK증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.03.13
10,000
1.36
A1(한신평/한기평)
2017.03.27
상환
SK증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.03.13
100,000
1.35
A1(한신평/한기평)
2017.03.23
상환
삼성증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.03.14
50,000
1.31
A1(한신평/한기평)
2017.03.15
상환
SK증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.03.14
10,000
1.30
A1(한신평/한기평)
2017.03.17
상환
SK증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.03.14
60,000
1.32
A1(한신평/한기평)
2017.03.28
상환
SK증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.03.14
50,000
1.32
A1(한신평/한기평)
2017.03.28
상환
KTB투자증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.03.15
50,000
1.31
A1(한신평/한기평)
2017.03.16
상환
SK증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.03.15
20,000
1.30
A1(한신평/한기평)
2017.03.23
상환
KTB투자증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.03.15
20,000
1.30
A1(한신평/한기평)
2017.03.23
상환
KTB투자증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.03.16
50,000
1.31
A1(한신평/한기평)
2017.03.17
상환
SK증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.03.16
80,000
1.29
A1(한신평/한기평)
2017.03.20
상환
SK증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.03.16
50,000
1.33
A1(한신평/한기평)
2017.03.28
상환
KTB투자증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.03.16
60,000
1.29
A1(한신평/한기평)
2017.03.20
상환
KTB투자증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.03.16
50,000
1.32
A1(한신평/한기평)
2017.03.28
상환
한양증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.03.17
50,000
1.30
A1(한신평/한기평)
2017.03.20
상환
SK증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.03.17
20,000
1.30
A1(한신평/한기평)
2017.03.24
상환
KTB투자증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.03.17
50,000
1.31
A1(한신평/한기평)
2017.03.27
상환
KTB투자증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.03.17
50,000
1.31
A1(한신평/한기평)
2017.03.28
상환
미래에셋대우

신한카드
전자단기사채
사모
2017.03.20
50,000
1.31
A1(한신평/한기평)
2017.03.21
상환
SK증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.03.21
40,000
1.29
A1(한신평/한기평)
2017.03.22
상환
SK증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.03.21
50,000
1.31
A1(한신평/한기평)
2017.03.22
상환
SK증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.03.21
50,000
1.31
A1(한신평/한기평)
2017.03.28
상환
SK증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.03.21
20,000
1.29
A1(한신평/한기평)
2017.03.22
상환
KTB투자증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.03.21
40,000
1.31
A1(한신평/한기평)
2017.03.28
상환
KTB투자증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.03.21
50,000
1.29
A1(한신평/한기평)
2017.03.22
상환
한양증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.03.22
50,000
1.34
A1(한신평/한기평)
2017.03.23
상환
SK증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.03.22
30,000
1.32
A1(한신평/한기평)
2017.03.23
상환
KTB투자증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.03.22
30,000
1.32
A1(한신평/한기평)
2017.03.24
상환
KTB투자증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.03.22
100,000
1.35
A1(한신평/한기평)
2017.03.29
상환
디비금융투자

신한카드
전자단기사채
사모
2017.03.22
60,000
1.33
A1(한신평/한기평)
2017.03.24
상환
SK증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.03.23
50,000
1.34
A1(한신평/한기평)
2017.03.24
상환
SK증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.03.24
50,000
1.36
A1(한신평/한기평)
2017.03.27
상환
SK증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.03.24
80,000
1.35
A1(한신평/한기평)
2017.03.28
상환
SK증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.03.24
70,000
1.35
A1(한신평/한기평)
2017.03.28
상환
KTB투자증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.03.24
20,000
1.35
A1(한신평/한기평)
2017.03.28
상환
디비금융투자

신한카드
전자단기사채
사모
2017.03.30
40,000
1.36
A1(한신평/한기평)
2017.03.31
상환
SK증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.03.30
10,000
1.36
A1(한신평/한기평)
2017.03.31
상환
우리종합금융

신한카드
전자단기사채
사모
2017.03.30
10,000
1.36
A1(한신평/한기평)
2017.03.31
상환
미래에셋대우

신한카드
전자단기사채
사모
2017.04.03
20,000
1.44
A1(한신평/한기평)
2017.04.07
상환
SK증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.04.03
50,000
1.46
A1(한신평/한기평)
2017.04.10
상환
SK증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.04.03
70,000
1.46
A1(한신평/한기평)
2017.04.11
상환
SK증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.04.03
60,000
1.46
A1(한신평/한기평)
2017.04.12
상환
SK증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.04.03
30,000
1.51
A1(한신평/한기평)
2017.04.24
상환
SK증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.04.03
50,000
1.44
A1(한신평/한기평)
2017.04.07
상환
KTB투자증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.04.03
50,000
1.46
A1(한신평/한기평)
2017.04.12
상환
KTB투자증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.04.03
30,000
1.44
A1(한신평/한기평)
2017.04.10
상환
한양증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.04.03
50,000
1.51
A1(한신평/한기평)
2017.04.24
상환
KTB투자증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.04.03
80,000
1.46
A1(한신평/한기평)
2017.04.12
상환
한양증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.04.03
50,000
1.46
A1(한신평/한기평)
2017.04.10
상환
디비금융투자

신한카드
전자단기사채
사모
2017.04.03
10,000
1.46
A1(한신평/한기평)
2017.04.12
상환
디비금융투자

신한카드
전자단기사채
사모
2017.04.04
90,000
1.22
A1(한신평/한기평)
2017.04.06
상환
KTB투자증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.04.04
100,000
1.27
A1(한신평/한기평)
2017.04.26
상환
KTB투자증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.04.04
50,000
1.24
A1(한신평/한기평)
2017.04.12
상환
KTB투자증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.04.04
100,000
1.22
A1(한신평/한기평)
2017.04.06
상환
KTB투자증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.04.04
50,000
1.24
A1(한신평/한기평)
2017.04.17
상환
미래에셋대우

신한카드
전자단기사채
사모
2017.04.11
10,000
1.28
A1(한신평/한기평)
2017.04.12
상환
SK증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.04.11
50,000
1.30
A1(한신평/한기평)
2017.04.12
상환
SK증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.04.11
70,000
1.30
A1(한신평/한기평)
2017.04.18
상환
SK증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.04.11
110,000
1.31
A1(한신평/한기평)
2017.04.24
상환
SK증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.04.11
80,000
1.30
A1(한신평/한기평)
2017.04.20
상환
KTB투자증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.04.11
100,000
1.31
A1(한신평/한기평)
2017.04.24
상환
KTB투자증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.04.11
50,000
1.32
A1(한신평/한기평)
2017.04.27
상환
KTB투자증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.04.11
50,000
1.30
A1(한신평/한기평)
2017.04.19
상환
디비금융투자

신한카드
전자단기사채
사모
2017.04.11
20,000
1.28
A1(한신평/한기평)
2017.04.12
상환
디비금융투자

신한카드
전자단기사채
사모
2017.04.11
50,000
1.30
A1(한신평/한기평)
2017.04.18
상환
디비금융투자

신한카드
전자단기사채
사모
2017.04.11
30,000
1.31
A1(한신평/한기평)
2017.04.24
상환
우리종합금융

신한카드
전자단기사채
사모
2017.04.12
10,000
1.30
A1(한신평/한기평)
2017.04.21
상환
SK증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.04.12
50,000
1.30
A1(한신평/한기평)
2017.04.13
상환
SK증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.04.12
30,000
1.30
A1(한신평/한기평)
2017.04.19
상환
KTB투자증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.04.12
10,000
1.30
A1(한신평/한기평)
2017.04.21
상환
KTB투자증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.04.12
80,000
1.30
A1(한신평/한기평)
2017.04.21
상환
KTB투자증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.04.12
100,000
1.32
A1(한신평/한기평)
2017.04.24
상환
삼성증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.04.12
50,000
1.30
A1(한신평/한기평)
2017.04.19
상환
한양증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.04.13
50,000
1.30
A1(한신평/한기평)
2017.04.14
상환
SK증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.04.14
50,000
1.30
A1(한신평/한기평)
2017.04.17
상환
SK증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.04.17
50,000
1.30
A1(한신평/한기평)
2017.04.18
상환
SK증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.04.17
50,000
1.33
A1(한신평/한기평)
2017.04.27
상환
미래에셋대우

신한카드
전자단기사채
사모
2017.04.18
50,000
1.30
A1(한신평/한기평)
2017.04.19
상환
SK증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.04.18
50,000
1.30
A1(한신평/한기평)
2017.04.26
상환
SK증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.04.18
20,000
1.30
A1(한신평/한기평)
2017.04.27
상환
SK증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.04.18
60,000
1.30
A1(한신평/한기평)
2017.04.26
상환
KTB투자증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.04.18
50,000
1.30
A1(한신평/한기평)
2017.04.25
상환
디비금융투자

신한카드
전자단기사채
사모
2017.04.19
50,000
1.30
A1(한신평/한기평)
2017.04.20
상환
SK증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.04.19
40,000
1.30
A1(한신평/한기평)
2017.04.20
상환
삼성증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.04.19
50,000
1.30
A1(한신평/한기평)
2017.04.25
상환
한양증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.04.19
40,000
1.30
A1(한신평/한기평)
2017.04.26
상환
KTB투자증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.04.19
50,000
1.30
A1(한신평/한기평)
2017.04.26
상환
디비금융투자

신한카드
전자단기사채
사모
2017.04.20
50,000
1.30
A1(한신평/한기평)
2017.04.21
상환
SK증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.04.20
50,000
1.30
A1(한신평/한기평)
2017.04.27
상환
KTB투자증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.04.21
50,000
1.32
A1(한신평/한기평)
2017.04.24
상환
SK증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.04.21
10,000
1.40
A1(한신평/한기평)
2017.04.25
상환
SK증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.04.21
10,000
1.40
A1(한신평/한기평)
2017.04.27
상환
SK증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.04.21
50,000
1.40
A1(한신평/한기평)
2017.04.27
상환
KTB투자증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.04.21
40,000
1.40
A1(한신평/한기평)
2017.04.26
상환
디비금융투자

신한카드
전자단기사채
사모
2017.04.21
60,000
1.40
A1(한신평/한기평)
2017.04.26
상환
신영증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.04.21
30,000
1.40
A1(한신평/한기평)
2017.04.26
상환
한양증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.04.21
50,000
1.40
A1(한신평/한기평)
2017.04.26
상환
우리종합금융

신한카드
전자단기사채
사모
2017.04.21
10,000
1.40
A1(한신평/한기평)
2017.04.26
상환
우리종합금융

신한카드
전자단기사채
사모
2017.04.21
10,000
1.40
A1(한신평/한기평)
2017.04.26
상환
대신증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.04.24
50,000
1.34
A1(한신평/한기평)
2017.04.25
상환
SK증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.05.02
40,000
1.29
A1(한신평/한기평)
2017.05.17
상환
KTB투자증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.05.04
110,000
1.26
A1(한신평/한기평)
2017.05.08
상환
SK증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.05.04
50,000
1.33
A1(한신평/한기평)
2017.05.16
상환
KTB투자증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.05.04
40,000
1.33
A1(한신평/한기평)
2017.05.24
상환
KTB투자증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.05.04
100,000
1.34
A1(한신평/한기평)
2017.05.26
상환
KTB투자증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.05.08
50,000
1.29
A1(한신평/한기평)
2017.05.17
상환
미래에셋대우

신한카드
전자단기사채
사모
2017.05.08
40,000
1.30
A1(한신평/한기평)
2017.05.18
상환
한양증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.05.10
50,000
1.27
A1(한신평/한기평)
2017.05.11
상환
SK증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.05.10
60,000
1.26
A1(한신평/한기평)
2017.05.15
상환
SK증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.05.10
100,000
1.28
A1(한신평/한기평)
2017.05.17
상환
SK증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.05.10
50,000
1.26
A1(한신평/한기평)
2017.05.15
상환
KTB투자증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.05.10
120,000
1.28
A1(한신평/한기평)
2017.05.19
상환
KTB투자증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.05.10
100,000
1.27
A1(한신평/한기평)
2017.05.17
상환
디비금융투자

신한카드
전자단기사채
사모
2017.05.11
50,000
1.27
A1(한신평/한기평)
2017.05.12
상환
SK증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.05.11
50,000
1.29
A1(한신평/한기평)
2017.05.18
상환
SK증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.05.11
40,000
1.31
A1(한신평/한기평)
2017.05.19
상환
SK증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.05.11
50,000
1.32
A1(한신평/한기평)
2017.05.22
상환
SK증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.05.11
80,000
1.32
A1(한신평/한기평)
2017.05.24
상환
SK증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.05.11
100,000
1.32
A1(한신평/한기평)
2017.05.24
상환
KTB투자증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.05.11
90,000
1.32
A1(한신평/한기평)
2017.05.24
상환
KTB투자증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.05.11
10,000
1.29
A1(한신평/한기평)
2017.05.18
상환
KTB투자증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.05.12
10,000
1.30
A1(한신평/한기평)
2017.05.18
상환
SK증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.05.12
70,000
1.32
A1(한신평/한기평)
2017.05.23
상환
SK증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.05.12
50,000
1.27
A1(한신평/한기평)
2017.05.15
상환
SK증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.05.12
40,000
1.30
A1(한신평/한기평)
2017.05.18
상환
한양증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.05.12
40,000
1.33
A1(한신평/한기평)
2017.05.25
상환
KTB투자증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.05.15
50,000
1.27
A1(한신평/한기평)
2017.05.16
상환
SK증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.05.16
50,000
1.24
A1(한신평/한기평)
2017.05.17
상환
SK증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.05.16
50,000
1.33
A1(한신평/한기평)
2017.05.25
상환
KTB투자증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.05.16
120,000
1.33
A1(한신평/한기평)
2017.05.26
상환
KTB투자증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.05.17
50,000
1.32
A1(한신평/한기평)
2017.05.26
상환
미래에셋대우

신한카드
전자단기사채
사모
2017.05.23
150,000
1.33
A1(한신평/한기평)
2017.05.29
상환
KTB투자증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.05.23
80,000
1.31
A1(한신평/한기평)
2017.05.25
상환
KTB투자증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.05.23
40,000
1.32
A1(한신평/한기평)
2017.05.26
상환
한양증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.05.23
10,000
1.30
A1(한신평/한기평)
2017.05.25
상환
삼성증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.05.24
55,000
1.35
A1(한신평/한기평)
2017.05.26
상환
SK증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.05.24
25,000
1.35
A1(한신평/한기평)
2017.05.26
상환
KTB투자증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.05.30
110,000
1.35
A1(한신평/한기평)
2017.06.02
상환
SK증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.05.30
60,000
1.36
A1(한신평/한기평)
2017.06.02
상환
KTB투자증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.05.30
40,000
1.35
A1(한신평/한기평)
2017.06.01
상환
우리종합금융

신한카드
전자단기사채
사모
2017.05.30
10,000
1.35
A1(한신평/한기평)
2017.06.02
상환
우리종합금융

신한카드
전자단기사채
사모
2017.05.31
10,000
1.35
A1(한신평/한기평)
2017.06.02
상환
SK증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.05.31
70,000
1.34
A1(한신평/한기평)
2017.06.01
상환
SK증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.05.31
80,000
1.35
A1(한신평/한기평)
2017.06.02
상환
KTB투자증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.06.01
30,000
1.36
A1(한신평/한기평)
2017.06.05
상환
KTB투자증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.06.02
20,000
1.28
A1(한신평/한기평)
2017.06.05
상환
SK증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.06.02
60,000
1.31
A1(한신평/한기평)
2017.06.09
상환
SK증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.06.02
40,000
1.31
A1(한신평/한기평)
2017.06.23
상환
SK증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.06.02
50,000
1.31
A1(한신평/한기평)
2017.06.14
상환
미래에셋대우

신한카드
전자단기사채
사모
2017.06.07
80,000
1.31
A1(한신평/한기평)
2017.06.19
상환
SK증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.06.07
35,000
1.30
A1(한신평/한기평)
2017.06.08
상환
KTB투자증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.06.07
100,000
1.34
A1(한신평/한기평)
2017.06.27
상환
KTB투자증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.06.07
5,000
1.30
A1(한신평/한기평)
2017.06.16
상환
한양증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.06.08
150,000
1.36
A1(한신평/한기평)
2017.06.22
상환
KTB투자증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.06.08
40,000
1.36
A1(한신평/한기평)
2017.06.22
상환
KTB투자증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.06.09
50,000
1.36
A1(한신평/한기평)
2017.06.12
상환
SK증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.06.09
30,000
1.36
A1(한신평/한기평)
2017.06.16
상환
SK증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.06.09
60,000
1.37
A1(한신평/한기평)
2017.06.16
상환
SK증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.06.09
90,000
1.37
A1(한신평/한기평)
2017.06.19
상환
SK증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.06.09
10,000
1.38
A1(한신평/한기평)
2017.06.20
상환
SK증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.06.09
20,000
1.39
A1(한신평/한기평)
2017.06.23
상환
SK증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.06.09
30,000
1.37
A1(한신평/한기평)
2017.06.20
상환
한양증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.06.09
100,000
1.39
A1(한신평/한기평)
2017.06.23
상환
KTB투자증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.06.09
20,000
1.38
A1(한신평/한기평)
2017.06.20
상환
디비금융투자

신한카드
전자단기사채
사모
2017.06.12
50,000
1.37
A1(한신평/한기평)
2017.06.13
상환
SK증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.06.13
50,000
1.37
A1(한신평/한기평)
2017.06.14
상환
SK증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.06.13
20,000
1.35
A1(한신평/한기평)
2017.06.14
상환
SK증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.06.13
70,000
1.37
A1(한신평/한기평)
2017.06.16
상환
SK증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.06.13
100,000
1.39
A1(한신평/한기평)
2017.06.23
상환
SK증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.06.13
70,000
1.35
A1(한신평/한기평)
2017.06.14
상환
KTB투자증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.06.13
40,000
1.37
A1(한신평/한기평)
2017.06.16
상환
KTB투자증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.06.13
50,000
1.38
A1(한신평/한기평)
2017.06.19
상환
KTB투자증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.06.13
110,000
1.38
A1(한신평/한기평)
2017.06.21
상환
KTB투자증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.06.13
40,000
1.38
A1(한신평/한기평)
2017.06.21
상환
KTB투자증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.06.13
50,000
1.37
A1(한신평/한기평)
2017.06.16
상환
디비금융투자

신한카드
전자단기사채
사모
2017.06.13
50,000
1.38
A1(한신평/한기평)
2017.06.20
상환
디비금융투자

신한카드
전자단기사채
사모
2017.06.14
50,000
1.34
A1(한신평/한기평)
2017.06.15
상환
SK증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.06.14
50,000
1.38
A1(한신평/한기평)
2017.06.27
상환
미래에셋대우

신한카드
전자단기사채
사모
2017.06.15
50,000
1.32
A1(한신평/한기평)
2017.06.16
상환
SK증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.06.16
50,000
1.32
A1(한신평/한기평)
2017.06.19
상환
SK증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.06.19
50,000
1.32
A1(한신평/한기평)
2017.06.20
상환
SK증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.06.19
50,000
1.32
A1(한신평/한기평)
2017.06.27
상환
KTB투자증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.06.20
50,000
1.30
A1(한신평/한기평)
2017.06.21
상환
SK증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.06.20
70,000
1.29
A1(한신평/한기평)
2017.06.26
상환
SK증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.06.20
60,000
1.29
A1(한신평/한기평)
2017.06.26
상환
KTB투자증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.06.21
50,000
1.30
A1(한신평/한기평)
2017.06.22
상환
SK증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.06.21
50,000
1.30
A1(한신평/한기평)
2017.06.28
상환
SK증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.06.21
40,000
1.30
A1(한신평/한기평)
2017.06.28
상환
한양증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.06.22
90,000
1.33
A1(한신평/한기평)
2017.06.28
상환
SK증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.06.22
60,000
1.33
A1(한신평/한기평)
2017.06.27
상환
KTB투자증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.06.22
30,000
1.33
A1(한신평/한기평)
2017.06.28
상환
한양증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.06.23
70,000
1.36
A1(한신평/한기평)
2017.06.28
상환
SK증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.06.23
40,000
1.36
A1(한신평/한기평)
2017.06.28
상환
KTB투자증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.06.23
40,000
1.83
A1(한신평/한기평)
2017.08.04
상환
우리종합금융

신한카드
전자단기사채
사모
2017.07.03
10,000
1.44
A1(한신평/한기평)
2017.07.06
상환
SK증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.07.03
60,000
1.44
A1(한신평/한기평)
2017.07.07
상환
SK증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.07.03
30,000
1.44
A1(한신평/한기평)
2017.07.06
상환
KTB투자증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.07.03
80,000
1.44
A1(한신평/한기평)
2017.07.07
상환
KTB투자증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.07.03
30,000
1.44
A1(한신평/한기평)
2017.07.06
상환
한양증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.07.03
10,000
1.44
A1(한신평/한기평)
2017.07.07
상환
한양증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.07.04
80,000
1.32
A1(한신평/한기평)
2017.07.06
상환
KTB투자증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.07.04
50,000
1.34
A1(한신평/한기평)
2017.07.13
상환
KTB투자증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.07.04
50,000
1.35
A1(한신평/한기평)
2017.07.17
상환
미래에셋대우

신한카드
전자단기사채
사모
2017.07.07
100,000
1.38
A1(한신평/한기평)
2017.07.26
상환
KTB투자증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.07.11
50,000
1.34
A1(한신평/한기평)
2017.07.12
상환
SK증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.07.11
60,000
1.36
A1(한신평/한기평)
2017.07.17
상환
SK증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.07.11
20,000
1.36
A1(한신평/한기평)
2017.07.18
상환
SK증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.07.11
30,000
1.38
A1(한신평/한기평)
2017.07.26
상환
SK증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.07.11
80,000
1.36
A1(한신평/한기평)
2017.07.18
상환
KTB투자증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.07.11
50,000
1.36
A1(한신평/한기평)
2017.07.18
상환
디비금융투자

신한카드
전자단기사채
사모
2017.07.11
50,000
1.37
A1(한신평/한기평)
2017.07.20
상환
디비금융투자

신한카드
전자단기사채
사모
2017.07.12
50,000
1.34
A1(한신평/한기평)
2017.07.13
상환
SK증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.07.13
50,000
1.32
A1(한신평/한기평)
2017.07.14
상환
SK증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.07.13
30,000
1.36
A1(한신평/한기평)
2017.07.21
상환
KTB투자증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.07.13
100,000
1.37
A1(한신평/한기평)
2017.07.24
상환
KTB투자증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.07.13
100,000
1.36
A1(한신평/한기평)
2017.07.21
상환
삼성증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.07.14
50,000
1.32
A1(한신평/한기평)
2017.07.17
상환
SK증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.07.17
50,000
1.30
A1(한신평/한기평)
2017.07.18
상환
SK증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.07.17
50,000
1.32
A1(한신평/한기평)
2017.07.25
상환
미래에셋대우

신한카드
전자단기사채
사모
2017.07.18
40,000
1.28
A1(한신평/한기평)
2017.07.20
상환
SK증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.07.18
40,000
1.30
A1(한신평/한기평)
2017.07.25
상환
SK증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.07.19
20,000
1.30
A1(한신평/한기평)
2017.07.21
상환
SK증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.08.01
20,000
1.27
A1(한신평/한기평)
2017.08.02
상환
SK증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.08.01
50,000
1.28
A1(한신평/한기평)
2017.08.03
상환
SK증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.08.01
30,000
1.28
A1(한신평/한기평)
2017.08.03
상환
디비금융투자

신한카드
전자단기사채
사모
2017.08.01
20,000
1.28
A1(한신평/한기평)
2017.08.03
상환
한양증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.08.02
50,000
1.29
A1(한신평/한기평)
2017.08.16
상환
미래에셋대우

신한카드
전자단기사채
사모
2017.08.02
100,000
1.31
A1(한신평/한기평)
2017.08.25
상환
KTB투자증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.08.03
30,000
1.23
A1(한신평/한기평)
2017.08.04
상환
SK증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.08.04
40,000
1.84
A1(한신평/한기평)
2017.09.04
상환
우리종합금융

신한카드
전자단기사채
사모
2017.08.08
90,000
1.32
A1(한신평/한기평)
2017.08.25
상환
SK증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.08.08
50,000
1.31
A1(한신평/한기평)
2017.08.23
상환
KTB투자증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.08.10
100,000
1.30
A1(한신평/한기평)
2017.08.11
상환
SK증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.08.11
50,000
1.30
A1(한신평/한기평)
2017.08.14
상환
SK증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.08.11
60,000
1.33
A1(한신평/한기평)
2017.08.23
상환
SK증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.08.11
20,000
1.30
A1(한신평/한기평)
2017.08.18
상환
SK증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.08.11
130,000
1.33
A1(한신평/한기평)
2017.08.21
상환
KTB투자증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.08.11
50,000
1.30
A1(한신평/한기평)
2017.08.18
상환
디비금융투자

신한카드
전자단기사채
사모
2017.08.11
50,000
1.33
A1(한신평/한기평)
2017.08.23
상환
한양증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.08.14
50,000
1.27
A1(한신평/한기평)
2017.08.16
상환
SK증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.08.14
30,000
1.34
A1(한신평/한기평)
2017.08.23
상환
SK증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.08.14
10,000
1.32
A1(한신평/한기평)
2017.08.17
상환
SK증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.08.14
20,000
1.34
A1(한신평/한기평)
2017.08.23
상환
한양증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.08.14
10,000
1.34
A1(한신평/한기평)
2017.08.23
상환
KTB투자증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.08.14
10,000
1.34
A1(한신평/한기평)
2017.08.22
상환
KTB투자증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.08.14
50,000
1.30
A1(한신평/한기평)
2017.08.21
상환
디비금융투자

신한카드
전자단기사채
사모
2017.08.16
50,000
1.29
A1(한신평/한기평)
2017.08.17
상환
SK증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.08.16
50,000
1.31
A1(한신평/한기평)
2017.08.25
상환
미래에셋대우

신한카드
전자단기사채
사모
2017.08.17
50,000
1.29
A1(한신평/한기평)
2017.08.18
상환
SK증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.08.18
40,000
1.31
A1(한신평/한기평)
2017.08.28
상환
KTB투자증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.08.18
50,000
1.29
A1(한신평/한기평)
2017.08.21
상환
SK증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.08.21
50,000
1.29
A1(한신평/한기평)
2017.08.22
상환
SK증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.08.22
50,000
1.29
A1(한신평/한기평)
2017.08.23
상환
SK증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.08.22
80,000
1.32
A1(한신평/한기평)
2017.08.28
상환
SK증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.08.22
20,000
1.31
A1(한신평/한기평)
2017.08.25
상환
디비금융투자

신한카드
전자단기사채
사모
2017.08.22
20,000
1.32
A1(한신평/한기평)
2017.08.28
상환
디비금융투자

신한카드
전자단기사채
사모
2017.08.22
30,000
1.32
A1(한신평/한기평)
2017.08.28
상환
KTB투자증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.08.22
90,000
1.31
A1(한신평/한기평)
2017.08.25
상환
한양증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.08.23
50,000
1.29
A1(한신평/한기평)
2017.08.24
상환
SK증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.08.23
40,000
1.29
A1(한신평/한기평)
2017.08.28
상환
SK증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.08.23
20,000
1.29
A1(한신평/한기평)
2017.08.28
상환
디비금융투자

신한카드
전자단기사채
사모
2017.08.24
40,000
1.31
A1(한신평/한기평)
2017.08.28
상환
SK증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.08.28
40,000
1.32
A1(한신평/한기평)
2017.08.29
상환
디비금융투자

신한카드
전자단기사채
사모
2017.09.04
50,000
1.40
A1(한신평/한기평)
2017.09.18
상환
미래에셋대우

신한카드
전자단기사채
사모
2017.09.04
40,000
1.83
A1(한신평/한기평)
2017.10.10
상환
우리종합금융

신한카드
전자단기사채
사모
2017.09.05
50,000
1.33
A1(한신평/한기평)
2017.09.07
상환
SK증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.09.08
100,000
1.43
A1(한신평/한기평)
2017.09.26
상환
KTB투자증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.09.11
50,000
1.41
A1(한신평/한기평)
2017.09.18
상환
디비금융투자

신한카드
전자단기사채
사모
2017.09.11
50,000
1.43
A1(한신평/한기평)
2017.09.25
상환
KTB투자증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.09.12
20,000
1.43
A1(한신평/한기평)
2017.09.25
상환
SK증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.09.12
60,000
1.41
A1(한신평/한기평)
2017.09.21
상환
SK증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.09.12
110,000
1.41
A1(한신평/한기평)
2017.09.21
상환
KTB투자증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.09.12
60,000
1.41
A1(한신평/한기평)
2017.09.20
상환
디비금융투자

신한카드
전자단기사채
사모
2017.09.13
30,000
1.40
A1(한신평/한기평)
2017.09.22
상환
SK증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.09.13
90,000
1.41
A1(한신평/한기평)
2017.09.22
상환
SK증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.09.13
20,000
1.35
A1(한신평/한기평)
2017.09.14
상환
SK증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.09.13
50,000
1.37
A1(한신평/한기평)
2017.09.14
상환
SK증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.09.13
80,000
1.41
A1(한신평/한기평)
2017.09.22
상환
KTB투자증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.09.13
50,000
1.40
A1(한신평/한기평)
2017.09.20
상환
디비금융투자

신한카드
전자단기사채
사모
2017.09.14
30,000
1.40
A1(한신평/한기평)
2017.09.25
상환
SK증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.09.14
50,000
1.37
A1(한신평/한기평)
2017.09.18
상환
SK증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.09.14
10,000
1.37
A1(한신평/한기평)
2017.09.18
상환
KTB투자증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.09.14
30,000
1.40
A1(한신평/한기평)
2017.09.25
상환
SK증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.09.14
50,000
1.37
A1(한신평/한기평)
2017.09.15
상환
SK증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.09.14
10,000
1.36
A1(한신평/한기평)
2017.09.15
상환
KTB투자증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.09.14
10,000
1.40
A1(한신평/한기평)
2017.09.25
상환
KTB투자증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.09.14
30,000
1.40
A1(한신평/한기평)
2017.09.25
상환
한양증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.09.15
50,000
1.37
A1(한신평/한기평)
2017.09.18
상환
SK증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.09.18
50,000
1.37
A1(한신평/한기평)
2017.09.19
상환
SK증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.09.18
50,000
1.38
A1(한신평/한기평)
2017.09.27
상환
미래에셋대우

신한카드
전자단기사채
사모
2017.09.19
50,000
1.34
A1(한신평/한기평)
2017.09.20
상환
SK증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.09.19
25,000
1.34
A1(한신평/한기평)
2017.09.21
상환
SK증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.09.19
20,000
1.34
A1(한신평/한기평)
2017.09.22
상환
SK증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.09.19
70,000
1.36
A1(한신평/한기평)
2017.09.27
상환
SK증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.09.19
30,000
1.36
A1(한신평/한기평)
2017.09.27
상환
KTB투자증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.09.19
10,000
1.36
A1(한신평/한기평)
2017.09.25
상환
삼성증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.09.19
20,000
1.34
A1(한신평/한기평)
2017.09.22
상환
디비금융투자

신한카드
전자단기사채
사모
2017.09.19
10,000
1.36
A1(한신평/한기평)
2017.09.26
상환
한양증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.09.19
20,000
1.34
A1(한신평/한기평)
2017.09.22
상환
우리종합금융

신한카드
전자단기사채
사모
2017.09.20
10,000
1.36
A1(한신평/한기평)
2017.09.25
상환
KTB투자증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.09.20
30,000
1.33
A1(한신평/한기평)
2017.09.21
상환
SK증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.09.20
50,000
1.34
A1(한신평/한기평)
2017.09.21
상환
SK증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.09.20
30,000
1.35
A1(한신평/한기평)
2017.09.22
상환
SK증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.09.20
29,000
1.38
A1(한신평/한기평)
2017.09.27
상환
SK증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.09.20
60,000
1.36
A1(한신평/한기평)
2017.09.25
상환
디비금융투자

신한카드
전자단기사채
사모
2017.09.20
45,000
1.35
A1(한신평/한기평)
2017.09.22
상환
한양증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.09.21
100,000
1.36
A1(한신평/한기평)
2017.09.22
상환
KTB투자증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.09.21
100,000
1.41
A1(한신평/한기평)
2017.09.26
상환
KTB투자증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.09.21
50,000
1.42
A1(한신평/한기평)
2017.09.27
상환
KTB투자증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.09.21
20,000
1.36
A1(한신평/한기평)
2017.09.22
상환
SK증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.09.21
50,000
1.38
A1(한신평/한기평)
2017.09.22
상환
SK증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.09.21
20,000
1.43
A1(한신평/한기평)
2017.09.26
상환
디비금융투자

신한카드
전자단기사채
사모
2017.09.21
30,000
1.43
A1(한신평/한기평)
2017.09.27
상환
디비금융투자

신한카드
전자단기사채
사모
2017.09.21
20,000
1.42
A1(한신평/한기평)
2017.09.28
상환
한양증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.09.22
100,000
1.45
A1(한신평/한기평)
2017.09.25
상환
KTB투자증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.09.22
60,000
1.45
A1(한신평/한기평)
2017.09.27
상환
KTB투자증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.09.22
30,000
1.45
A1(한신평/한기평)
2017.09.25
상환
SK증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.09.22
70,000
1.45
A1(한신평/한기평)
2017.09.27
상환
SK증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.09.22
50,000
1.45
A1(한신평/한기평)
2017.09.28
상환
SK증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.09.22
100,000
1.45
A1(한신평/한기평)
2017.09.27
상환
삼성증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.09.22
10,000
1.45
A1(한신평/한기평)
2017.09.27
상환
우리종합금융

신한카드
전자단기사채
사모
2017.09.27
60,000
1.32
A1(한신평/한기평)
2017.09.28
상환
SK증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.09.27
50,000
1.32
A1(한신평/한기평)
2017.09.28
상환
KTB투자증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.10.10
40,000
1.83
A1(한신평/한기평)
2017.11.06
상환
우리종합금융

신한카드
전자단기사채
사모
2017.10.11
110,000
1.42
A1(한신평/한기평)
2017.10.12
상환
SK증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.10.11
115,000
1.42
A1(한신평/한기평)
2017.10.12
상환
KTB투자증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.10.11
55,000
1.42
A1(한신평/한기평)
2017.10.12
상환
한양증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.10.11
70,000
1.42
A1(한신평/한기평)
2017.10.12
상환
디비금융투자

신한카드
전자단기사채
사모
2017.10.11
50,000
1.48
A1(한신평/한기평)
2017.10.25
상환
미래에셋대우

신한카드
전자단기사채
사모
2017.10.12
100,000
1.37
A1(한신평/한기평)
2017.10.26
상환
KTB투자증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.10.12
50,000
1.38
A1(한신평/한기평)
2017.10.13
상환
SK증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.10.13
70,000
1.32
A1(한신평/한기평)
2017.10.16
상환
SK증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.10.17
50,000
1.33
A1(한신평/한기평)
2017.10.18
상환
SK증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.10.17
50,000
1.32
A1(한신평/한기평)
2017.10.24
상환
SK증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.10.17
70,000
1.33
A1(한신평/한기평)
2017.10.26
상환
SK증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.10.17
50,000
1.32
A1(한신평/한기평)
2017.10.23
상환
KTB투자증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.10.17
80,000
1.33
A1(한신평/한기평)
2017.10.25
상환
KTB투자증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.10.17
50,000
1.33
A1(한신평/한기평)
2017.10.26
상환
KTB투자증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.10.17
50,000
1.30
A1(한신평/한기평)
2017.10.18
상환
한양증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.10.17
70,000
1.30
A1(한신평/한기평)
2017.10.18
상환
디비금융투자

신한카드
전자단기사채
사모
2017.10.17
50,000
1.33
A1(한신평/한기평)
2017.10.26
상환
디비금융투자

신한카드
전자단기사채
사모
2017.10.17
100,000
1.32
A1(한신평/한기평)
2017.10.24
상환
삼성증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.10.17
30,000
1.51
A1(한신평/한기평)
2017.12.26
상환
SK증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.10.17
20,000
1.51
A1(한신평/한기평)
2017.12.26
상환
KTB투자증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.10.18
20,000
1.29
A1(한신평/한기평)
2017.10.23
상환
SK증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.10.18
70,000
1.29
A1(한신평/한기평)
2017.10.23
상환
한양증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.10.18
30,000
1.29
A1(한신평/한기평)
2017.10.23
상환
디비금융투자

신한카드
전자단기사채
사모
2017.10.18
10,000
1.28
A1(한신평/한기평)
2017.10.19
상환
SK증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.10.19
30,000
1.34
A1(한신평/한기평)
2017.10.25
상환
SK증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.10.19
50,000
1.29
A1(한신평/한기평)
2017.10.24
상환
SK증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.10.19
50,000
1.30
A1(한신평/한기평)
2017.10.20
상환
SK증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.10.19
70,000
1.29
A1(한신평/한기평)
2017.10.24
상환
KTB투자증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.10.19
50,000
1.29
A1(한신평/한기평)
2017.10.24
상환
디비금융투자

신한카드
전자단기사채
사모
2017.10.20
50,000
1.30
A1(한신평/한기평)
2017.10.23
상환
SK증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.10.23
50,000
1.30
A1(한신평/한기평)
2017.10.24
상환
SK증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.10.23
50,000
1.28
A1(한신평/한기평)
2017.10.24
상환
KTB투자증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.10.24
50,000
1.27
A1(한신평/한기평)
2017.10.25
상환
SK증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.10.24
130,000
1.33
A1(한신평/한기평)
2017.10.26
상환
SK증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.10.24
120,000
1.33
A1(한신평/한기평)
2017.10.27
상환
SK증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.10.24
10,000
1.33
A1(한신평/한기평)
2017.10.27
상환
KTB투자증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.10.24
170,000
1.33
A1(한신평/한기평)
2017.10.27
상환
디비금융투자

신한카드
전자단기사채
사모
2017.10.24
30,000
1.33
A1(한신평/한기평)
2017.10.27
상환
한양증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.10.25
40,000
1.27
A1(한신평/한기평)
2017.10.27
상환
SK증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.10.25
30,000
1.27
A1(한신평/한기평)
2017.10.27
상환
KTB투자증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.10.25
30,000
1.27
A1(한신평/한기평)
2017.10.27
상환
디비금융투자

신한카드
전자단기사채
사모
2017.10.25
10,000
1.27
A1(한신평/한기평)
2017.10.27
상환
한양증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.10.31
50,000
1.27
A1(한신평/한기평)
2017.11.01
상환
SK증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.10.31
50,000
1.27
A1(한신평/한기평)
2017.11.01
상환
KTB투자증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.11.01
60,000
1.27
A1(한신평/한기평)
2017.11.02
상환
SK증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.11.01
70,000
1.27
A1(한신평/한기평)
2017.11.02
상환
KTB투자증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.11.01
40,000
1.28
A1(한신평/한기평)
2017.11.03
상환
KTB투자증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.11.01
60,000
1.27
A1(한신평/한기평)
2017.11.02
상환
디비금융투자

신한카드
전자단기사채
사모
2017.11.01
10,000
1.27
A1(한신평/한기평)
2017.11.02
상환
한양증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.11.01
10,000
1.28
A1(한신평/한기평)
2017.11.03
상환
한양증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.11.02
80,000
1.25
A1(한신평/한기평)
2017.11.03
상환
SK증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.11.02
100,000
1.35
A1(한신평/한기평)
2017.11.27
상환
KTB투자증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.11.02
50,000
1.31
A1(한신평/한기평)
2017.11.16
상환
미래에셋대우

신한카드
전자단기사채
사모
2017.11.06
40,000
1.85
A1(한신평/한기평)
2017.12.04
상환
우리종합금융

신한카드
전자단기사채
사모
2017.11.07
40,000
1.20
A1(한신평/한기평)
2017.11.08
상환
SK증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.11.07
100,000
1.20
A1(한신평/한기평)
2017.11.08
상환
KTB투자증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.11.07
50,000
1.28
A1(한신평/한기평)
2017.11.16
상환
KTB투자증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.11.07
40,000
1.20
A1(한신평/한기평)
2017.11.08
상환
디비금융투자

신한카드
전자단기사채
사모
2017.11.08
40,000
1.35
A1(한신평/한기평)
2017.11.17
상환
SK증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.11.08
30,000
1.37
A1(한신평/한기평)
2017.11.23
상환
SK증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.11.08
10,000
1.39
A1(한신평/한기평)
2017.11.28
상환
SK증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.11.08
100,000
1.28
A1(한신평/한기평)
2017.11.09
상환
삼성증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.11.09
40,000
1.34
A1(한신평/한기평)
2017.11.20
상환
SK증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.11.09
50,000
1.33
A1(한신평/한기평)
2017.11.17
상환
SK증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.11.09
20,000
1.41
A1(한신평/한기평)
2017.11.28
상환
SK증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.11.09
40,000
1.41
A1(한신평/한기평)
2017.11.28
상환
KTB투자증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.11.09
20,000
1.33
A1(한신평/한기평)
2017.11.20
상환
한양증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.11.10
50,000
1.41
A1(한신평/한기평)
2017.11.28
상환
KTB투자증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.11.13
50,000
1.33
A1(한신평/한기평)
2017.11.15
상환
SK증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.11.13
20,000
1.34
A1(한신평/한기평)
2017.11.16
상환
SK증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.11.13
50,000
1.36
A1(한신평/한기평)
2017.11.23
상환
SK증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.11.13
40,000
1.33
A1(한신평/한기평)
2017.11.15
상환
KTB투자증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.11.13
20,000
1.33
A1(한신평/한기평)
2017.11.15
상환
디비금융투자

신한카드
전자단기사채
사모
2017.11.13
10,000
1.33
A1(한신평/한기평)
2017.11.15
상환
한양증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.11.14
50,000
1.30
A1(한신평/한기평)
2017.11.15
상환
SK증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.11.14
40,000
1.37
A1(한신평/한기평)
2017.11.23
상환
SK증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.11.14
20,000
1.30
A1(한신평/한기평)
2017.11.15
상환
KTB투자증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.11.14
80,000
1.37
A1(한신평/한기평)
2017.11.23
상환
KTB투자증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.11.14
90,000
1.30
A1(한신평/한기평)
2017.11.15
상환
디비금융투자

신한카드
전자단기사채
사모
2017.11.14
30,000
1.30
A1(한신평/한기평)
2017.11.15
상환
한양증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.11.16
30,000
1.26
A1(한신평/한기평)
2017.11.17
상환
SK증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.11.16
20,000
1.32
A1(한신평/한기평)
2017.11.24
상환
KTB투자증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.11.16
50,000
1.35
A1(한신평/한기평)
2017.11.28
상환
미래에셋대우

신한카드
전자단기사채
사모
2017.11.20
40,000
1.29
A1(한신평/한기평)
2017.11.28
상환
SK증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.11.20
40,000
1.29
A1(한신평/한기평)
2017.11.28
상환
KTB투자증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.11.20
50,000
1.29
A1(한신평/한기평)
2017.11.28
상환
디비금융투자

신한카드
전자단기사채
사모
2017.11.20
20,000
1.29
A1(한신평/한기평)
2017.11.28
상환
한양증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.11.21
130,000
1.33
A1(한신평/한기평)
2017.11.28
상환
SK증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.11.21
100,000
1.33
A1(한신평/한기평)
2017.11.28
상환
KTB투자증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.11.21
30,000
1.33
A1(한신평/한기평)
2017.11.28
상환
디비금융투자

신한카드
전자단기사채
사모
2017.11.21
50,000
1.33
A1(한신평/한기평)
2017.11.28
상환
한양증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.11.22
20,000
1.34
A1(한신평/한기평)
2017.11.28
상환
SK증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.11.22
30,000
1.34
A1(한신평/한기평)
2017.11.28
상환
KTB투자증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.11.28
80,000
1.34
A1(한신평/한기평)
2017.11.29
상환
SK증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.12.04
40,000
1.48
A1(한신평/한기평)
2017.12.07
상환
SK증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.12.04
20,000
1.47
A1(한신평/한기평)
2017.12.05
상환
KTB투자증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.12.04
100,000
1.61
A1(한신평/한기평)
2017.12.26
상환
KTB투자증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.12.04
30,000
1.47
A1(한신평/한기평)
2017.12.05
상환
디비금융투자

신한카드
전자단기사채
사모
2017.12.04
20,000
1.47
A1(한신평/한기평)
2017.12.05
상환
한양증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.12.04
40,000
2.11
A1(한신평/한기평)
2018.01.04
미상환
우리종합금융

신한카드
전자단기사채
사모
2017.12.04
50,000
1.55
A1(한신평/한기평)
2017.12.14
상환
미래에셋대우

신한카드
전자단기사채
사모
2017.12.11
50,000
1.78
A1(한신평/한기평)
2017.12.15
상환
SK증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.12.11
70,000
1.71
A1(한신평/한기평)
2017.12.19
상환
SK증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.12.11
40,000
1.78
A1(한신평/한기평)
2017.12.27
상환
SK증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.12.11
130,000
1.71
A1(한신평/한기평)
2017.12.19
상환
KTB투자증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.12.11
10,000
1.78
A1(한신평/한기평)
2017.12.26
상환
KTB투자증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.12.11
50,000
1.71
A1(한신평/한기평)
2017.12.18
상환
디비금융투자

신한카드
전자단기사채
사모
2017.12.11
10,000
1.78
A1(한신평/한기평)
2017.12.27
상환
디비금융투자

신한카드
전자단기사채
사모
2017.12.12
80,000
1.66
A1(한신평/한기평)
2017.12.13
상환
SK증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.12.12
20,000
1.83
A1(한신평/한기평)
2017.12.18
상환
KTB투자증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.12.12
180,000
1.84
A1(한신평/한기평)
2017.12.21
상환
KTB투자증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.12.12
10,000
1.88
A1(한신평/한기평)
2017.12.28
상환
KTB투자증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.12.12
60,000
1.66
A1(한신평/한기평)
2017.12.13
상환
디비금융투자

신한카드
전자단기사채
사모
2017.12.12
20,000
1.83
A1(한신평/한기평)
2017.12.18
상환
디비금융투자

신한카드
전자단기사채
사모
2017.12.12
10,000
1.66
A1(한신평/한기평)
2017.12.13
상환
한양증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.12.12
30,000
1.81
A1(한신평/한기평)
2017.12.14
상환
한양증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.12.12
55,000
1.81
A1(한신평/한기평)
2017.12.15
상환
한양증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.12.12
35,000
1.83
A1(한신평/한기평)
2017.12.18
상환
우리종합금융

신한카드
전자단기사채
사모
2017.12.12
20,000
1.84
A1(한신평/한기평)
2017.12.21
상환
우리종합금융

신한카드
전자단기사채
사모
2017.12.13
50,000
1.61
A1(한신평/한기평)
2017.12.14
상환
SK증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.12.13
70,000
1.75
A1(한신평/한기평)
2017.12.18
상환
SK증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.12.13
20,000
1.88
A1(한신평/한기평)
2017.12.26
상환
SK증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.12.13
40,000
1.88
A1(한신평/한기평)
2017.12.27
상환
SK증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.12.13
10,000
1.88
A1(한신평/한기평)
2017.12.28
상환
SK증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.12.13
10,000
1.88
A1(한신평/한기평)
2017.12.26
상환
KTB투자증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.12.13
20,000
1.88
A1(한신평/한기평)
2017.12.26
상환
우리종합금융

신한카드
전자단기사채
사모
2017.12.13
50,000
1.88
A1(한신평/한기평)
2017.12.27
상환
우리종합금융

신한카드
전자단기사채
사모
2017.12.13
50,000
1.88
A1(한신평/한기평)
2017.12.27
상환
우리종합금융

신한카드
전자단기사채
사모
2017.12.13
70,000
1.83
A1(한신평/한기평)
2017.12.20
상환
한양증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.12.14
10,000
1.61
A1(한신평/한기평)
2017.12.15
상환
디비금융투자

신한카드
전자단기사채
사모
2017.12.14
50,000
1.88
A1(한신평/한기평)
2017.12.27
상환
미래에셋대우

신한카드
전자단기사채
사모
2017.12.14
10,000
1.61
A1(한신평/한기평)
2017.12.15
상환
SK증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.12.15
50,000
1.78
A1(한신평/한기평)
2017.12.22
상환
SK증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.12.18
50,000
1.82
A1(한신평/한기평)
2017.12.28
상환
SK증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.12.18
20,000
1.82
A1(한신평/한기평)
2017.12.28
상환
KTB투자증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.12.18
50,000
1.82
A1(한신평/한기평)
2017.12.27
상환
디비금융투자

신한카드
전자단기사채
사모
2017.12.19
90,000
1.86
A1(한신평/한기평)
2017.12.26
상환
SK증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.12.19
130,000
1.73
A1(한신평/한기평)
2017.12.21
상환
KTB투자증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.12.19
130,000
1.86
A1(한신평/한기평)
2017.12.28
상환
KTB투자증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.12.19
10,000
1.75
A1(한신평/한기평)
2017.12.22
상환
한양증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.12.19
10,000
1.86
A1(한신평/한기평)
2017.12.26
상환
한양증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.12.19
40,000
1.75
A1(한신평/한기평)
2017.12.22
상환
우리종합금융

신한카드
전자단기사채
사모
2017.12.19
30,000
1.86
A1(한신평/한기평)
2017.12.26
상환
우리종합금융

신한카드
전자단기사채
사모
2017.12.19
70,000
1.86
A1(한신평/한기평)
2017.12.27
상환
우리종합금융

신한카드
전자단기사채
사모
2017.12.20
50,000
1.91
A1(한신평/한기평)
2017.12.26
상환
SK증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.12.20
30,000
1.91
A1(한신평/한기평)
2017.12.28
상환
SK증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.12.20
10,000
1.91
A1(한신평/한기평)
2017.12.26
상환
KTB투자증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.12.20
10,000
1.91
A1(한신평/한기평)
2017.12.26
상환
우리종합금융

신한카드
전자단기사채
사모
2017.12.21
50,000
1.96
A1(한신평/한기평)
2017.12.26
상환
KTB투자증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.12.22
50,000
1.78
A1(한신평/한기평)
2017.12.27
상환
SK증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.12.26
20,000
1.81
A1(한신평/한기평)
2017.12.28
상환
SK증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.12.26
100,000
1.81
A1(한신평/한기평)
2017.12.28
상환
KTB투자증권

신한카드
전자단기사채
사모
2017.12.26
10,000
1.81
A1(한신평/한기평)
2017.12.28
상환
우리종합금융

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.01.03
100,000
1.32
A1(한기평,NICE)
2017.01.04
상환
-

밸류플러스 제삼십칠차
기업어음증권
사모
2017.01.04
19,500
2.10
A1(한신평,한기평)
2017.02.06
상환
신한금융투자

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.01.04
50,000
1.27
A1(한기평,NICE)
2017.01.05
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.01.04
100,000
1.27
A1(한기평,NICE)
2017.01.05
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.01.05
100,000
1.31
A1(한기평,NICE)
2017.01.06
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.01.05
30,000
1.29
A1(한기평,NICE)
2017.01.06
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.01.06
100,000
1.32
A1(한기평,NICE)
2017.01.09
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.01.06
50,000
1.32
A1(한기평,NICE)
2017.01.09
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.01.10
150,000
1.34
A1(한기평,NICE)
2017.01.12
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.01.10
120,000
1.34
A1(한기평,NICE)
2017.01.12
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.01.12
40,000
1.32
A1(한기평,NICE)
2017.01.13
상환
-

밸류플러스 제삼십팔차
기업어음증권
사모
2017.01.16
40,000
2.05
A1(한신평,한기평)
2017.04.17
상환
신한금융투자

디엠씨제일차
기업어음증권
사모
2017.01.20
40,300
1.90
A1(한기평,NICE)
2017.02.20
상환
신한금융투자

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.01.23
50,000
1.35
A1(한기평,NICE)
2017.01.24
상환
-

밸류플러스 제삼십오차
기업어음증권
사모
2017.01.24
65,000
1.95
A1(한신평,한기평)
2017.02.24
상환
신한금융투자

밸류플러스 제사십차
기업어음증권
사모
2017.01.24
23,800
1.95
A1(한신평,한기평)
2017.02.24
상환
신한금융투자

엔젤레스제팔차
기업어음증권
사모
2017.02.01
25,400
1.99
A1(한신평,한기평)
2017.05.02
상환
신한금융투자

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.02.01
50,000
1.30
A1(한기평,NICE)
2017.02.02
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.02.01
50,000
1.23
A1(한기평,NICE)
2017.02.02
상환
-

밸류플러스 제삼십칠차
기업어음증권
사모
2017.02.06
19,500
1.90
A1(한신평,한기평)
2017.03.06
상환
신한금융투자

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.02.06
50,000
1.20
A1(한기평,NICE)
2017.02.07
상환
-

메인스트림제육차
기업어음증권
사모
2017.02.13
18,000
1.92
A1(한신평,NICE)
2017.03.12
상환
신한금융투자

메인스트림제사차
기업어음증권
사모
2017.02.20
16,600
1.90
A1(한신평,한기평)
2017.05.19
상환
신한금융투자

디엠씨제일차
기업어음증권
사모
2017.02.20
40,300
1.85
A1(한기평,NICE)
2017.03.20
상환
신한금융투자

밸류플러스 제삼십오차
기업어음증권
사모
2017.02.24
65,000
1.85
A1(한신평,한기평)
2017.03.24
상환
신한금융투자

밸류플러스 제사십차
기업어음증권
사모
2017.02.24
23,900
1.85
A1(한신평,한기평)
2017.03.24
상환
신한금융투자

비엘에너지제이차
기업어음증권
사모
2017.02.24
50,300
1.83
A1(한기평,NICE)
2017.05.24
상환
신한금융투자

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.02.28
100,000
1.35
A1(한기평,NICE)
2017.03.02
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.03.02
100,000
1.35
A1(한기평,NICE)
2017.03.03
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.03.02
50,000
1.35
A1(한기평,NICE)
2017.03.03
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.03.02
50,000
1.35
A1(한기평,NICE)
2017.03.03
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.03.02
50,000
1.35
A1(한기평,NICE)
2017.03.03
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.03.02
50,000
1.35
A1(한기평,NICE)
2017.03.03
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.03.03
70,000
1.29
A1(한기평,NICE)
2017.03.06
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.03.03
80,000
1.29
A1(한기평,NICE)
2017.03.06
상환
-

밸류플러스 제삼십칠차
기업어음증권
사모
2017.03.06
19,600
1.85
A1(한신평,한기평)
2017.04.04
상환
신한금융투자

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.03.06
100,000
1.22
A1(한기평,NICE)
2017.03.07
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.03.07
100,000
1.05
A1(한기평,NICE)
2017.03.09
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.03.07
50,000
1.05
A1(한기평,NICE)
2017.03.09
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.03.09
30,000
1.30
A1(한기평,NICE)
2017.03.10
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.03.09
30,000
1.29
A1(한기평,NICE)
2017.03.10
상환
-

메인스트림제육차
기업어음증권
사모
2017.03.13
13,320
1.85
A1(한신평,NICE)
2017.04.13
상환
신한금융투자

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.03.13
60,000
1.32
A1(한기평,NICE)
2017.03.14
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.03.13
90,000
1.32
A1(한기평,NICE)
2017.03.14
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.03.14
100,000
1.29
A1(한기평,NICE)
2017.03.15
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.03.14
50,000
1.29
A1(한기평,NICE)
2017.03.15
상환
-

메인스트림제일차
기업어음증권
사모
2017.03.15
34,000
1.85
A1(한신평,한기평)
2017.06.15
상환
신한금융투자

디엠씨제일차
기업어음증권
사모
2017.03.20
40,400
1.80
A1(한기평,NICE)
2017.04.20
상환
신한금융투자

밸류플러스 제삼십오차
기업어음증권
사모
2017.03.24
65,000
1.80
A1(한신평,한기평)
2017.04.24
상환
신한금융투자

밸류플러스 제사십차
기업어음증권
사모
2017.03.24
23,700
1.80
A1(한신평,한기평)
2017.04.24
상환
신한금융투자

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.03.27
50,000
1.34
A1(한기평,NICE)
2017.03.28
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.03.28
100,000
1.30
A1(한기평,NICE)
2017.03.29
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.03.28
50,000
1.10
A1(한기평,NICE)
2017.03.29
상환
-

파인솔루션제일차
기업어음증권
사모
2017.03.29
18,200
1.85
A1(한기평,NICE)
2017.06.29
상환
신한금융투자

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.03.29
50,000
1.30
A1(한기평,NICE)
2017.03.30
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.03.30
70,000
1.34
A1(한기평,NICE)
2017.03.31
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.03.30
10,000
1.35
A1(한기평,NICE)
2017.03.31
상환
-

파인솔루션제이차
기업어음증권
사모
2017.03.31
7,400
1.83
A1(한기평,NICE)
2017.04.18
상환
신한금융투자

파인솔루션제이차
기업어음증권
사모
2017.03.31
1,600
1.83
A1(한기평,NICE)
2017.04.28
상환
신한금융투자

파인솔루션제이차
기업어음증권
사모
2017.03.31
10,200
1.83
A1(한기평,NICE)
2017.05.16
상환
신한금융투자

파인솔루션제이차
기업어음증권
사모
2017.03.31
11,600
1.83
A1(한기평,NICE)
2017.05.31
상환
신한금융투자

파인솔루션제이차
기업어음증권
사모
2017.03.31
9,200
1.83
A1(한기평,NICE)
2017.06.30
상환
신한금융투자

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.03.31
50,000
1.54
A1(한기평,NICE)
2017.04.03
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.03.31
50,000
1.54
A1(한기평,NICE)
2017.04.03
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.03.31
20,000
1.41
A1(한기평,NICE)
2017.04.03
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.04.03
100,000
1.42
A1(한기평,NICE)
2017.04.04
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.04.03
30,000
1.42
A1(한기평,NICE)
2017.04.04
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.04.03
50,000
1.42
A1(한기평,NICE)
2017.04.04
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.04.04
130,000
1.22
A1(한기평,NICE)
2017.04.06
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.04.04
120,000
1.22
A1(한기평,NICE)
2017.04.06
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.04.04
100,000
1.22
A1(한기평,NICE)
2017.04.05
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.04.04
50,000
1.22
A1(한기평,NICE)
2017.04.05
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.04.04
100,000
1.22
A1(한기평,NICE)
2017.04.05
상환
-

밸류플러스 제삼십칠차
기업어음증권
사모
2017.04.04
19,600
1.75
A1(한신평,한기평)
2017.05.04
상환
신한금융투자

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.04.05
100,000
1.22
A1(한기평,NICE)
2017.04.06
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.04.05
100,000
1.22
A1(한기평,NICE)
2017.04.06
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.04.05
50,000
1.22
A1(한기평,NICE)
2017.04.06
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.04.06
100,000
1.25
A1(한기평,NICE)
2017.04.07
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.04.06
100,000
1.25
A1(한기평,NICE)
2017.04.07
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.04.06
100,000
1.25
A1(한기평,NICE)
2017.04.07
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.04.06
100,000
1.25
A1(한기평,NICE)
2017.04.07
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.04.06
100,000
1.25
A1(한기평,NICE)
2017.04.07
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.04.07
90,000
1.25
A1(한기평,NICE)
2017.04.10
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.04.07
100,000
1.25
A1(한기평,NICE)
2017.04.10
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.04.07
110,000
1.25
A1(한기평,NICE)
2017.04.10
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.04.07
100,000
1.25
A1(한기평,NICE)
2017.04.10
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.04.07
100,000
1.19
A1(한기평,NICE)
2017.04.10
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.04.10
50,000
1.25
A1(한기평,NICE)
2017.04.11
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.04.10
100,000
1.25
A1(한기평,NICE)
2017.04.11
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.04.10
100,000
1.25
A1(한기평,NICE)
2017.04.11
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.04.10
100,000
1.25
A1(한기평,NICE)
2017.04.11
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.04.11
110,000
1.28
A1(한기평,NICE)
2017.04.12
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.04.11
90,000
1.28
A1(한기평,NICE)
2017.04.12
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.04.12
100,000
1.28
A1(한기평,NICE)
2017.04.13
상환
-

메인스트림제육차
기업어음증권
사모
2017.04.13
4,500
1.78
A1(한신평,NICE)
2017.05.15
상환
신한금융투자

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.04.14
50,000
1.28
A1(한기평,NICE)
2017.04.17
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.04.17
50,000
1.28
A1(한기평,NICE)
2017.04.18
상환
-

밸류플러스 제삼십팔차
기업어음증권
사모
2017.04.17
40,000
1.78
A1(한신평,한기평)
2017.07.17
상환
신한금융투자

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.04.18
150,000
1.28
A1(한기평,NICE)
2017.04.19
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.04.19
50,000
1.28
A1(한기평,NICE)
2017.04.20
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.04.20
150,000
1.28
A1(한기평,NICE)
2017.04.21
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.04.20
100,000
1.28
A1(한기평,NICE)
2017.04.21
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.04.20
30,000
1.28
A1(한기평,NICE)
2017.04.21
상환
-

디엠씨제일차
기업어음증권
사모
2017.04.20
40,400
1.75
A1(한기평,NICE)
2017.05.22
상환
신한금융투자

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.04.21
100,000
1.30
A1(한기평,NICE)
2017.04.24
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.04.21
100,000
1.30
A1(한기평,NICE)
2017.04.24
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.04.24
100,000
1.32
A1(한기평,NICE)
2017.04.25
상환
-

밸류플러스 제삼십오차
기업어음증권
사모
2017.04.24
65,000
1.73
A1(한신평,한기평)
2017.05.24
상환
신한금융투자

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.04.25
50,000
1.32
A1(한기평,NICE)
2017.04.26
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.04.25
40,000
1.32
A1(한기평,NICE)
2017.04.26
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.04.25
10,000
1.32
A1(한기평,NICE)
2017.04.26
상환
-

엔젤레스제십삼차
기업어음증권
사모
2017.04.26
13,700
1.86
A1(한신평,한기평)
2018.01.26
미상환
신한금융투자

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.04.26
150,000
1.31
A1(한기평,NICE)
2017.04.27
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.04.27
120,000
1.10
A1(한기평,NICE)
2017.04.28
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.04.27
80,000
1.10
A1(한기평,NICE)
2017.04.28
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.04.28
100,000
1.20
A1(한기평,NICE)
2017.05.02
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.04.28
100,000
1.20
A1(한기평,NICE)
2017.05.02
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.04.28
50,000
1.21
A1(한기평,NICE)
2017.05.02
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.04.28
20,000
1.25
A1(한기평,NICE)
2017.05.15
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.05.02
120,000
1.25
A1(한기평,NICE)
2017.05.04
상환
-

엔젤레스제팔차
기업어음증권
사모
2017.05.02
25,400
1.79
A1(한신평,한기평)
2017.08.01
상환
신한금융투자

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.05.04
100,000
1.25
A1(한기평,NICE)
2017.05.08
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.05.04
100,000
1.25
A1(한기평,NICE)
2017.05.08
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.05.04
110,000
1.25
A1(한기평,NICE)
2017.05.08
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.05.04
90,000
1.25
A1(한기평,NICE)
2017.05.08
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.05.04
100,000
1.25
A1(한기평,NICE)
2017.05.08
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.05.04
100,000
1.25
A1(한기평,NICE)
2017.05.08
상환
-

밸류플러스 제삼십칠차
기업어음증권
사모
2017.05.04
19,700
1.70
A1(한신평,한기평)
2017.06.04
상환
신한금융투자

엔젤레스제십이차
기업어음증권
사모
2017.05.08
10,200
1.78
A1(한신평,한기평)
2017.08.08
상환
신한금융투자

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.05.11
100,000
1.25
A1(한기평,NICE)
2017.05.12
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.05.11
100,000
1.25
A1(한기평,NICE)
2017.05.12
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.05.11
30,000
1.25
A1(한기평,NICE)
2017.05.12
상환
-

엔젤레스제십사차
기업어음증권
사모
2017.05.11
14,700
1.78
A1(한기평,NICE)
2017.08.11
상환
신한금융투자

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.05.15
100,000
1.26
A1(한기평,NICE)
2017.05.16
상환
-

메인스트림제육차
기업어음증권
사모
2017.05.15
4,500
1.73
A1(한신평,NICE)
2017.06.13
상환
신한금융투자

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.05.16
50,000
1.22
A1(한기평,NICE)
2017.05.17
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.05.16
100,000
1.22
A1(한기평,NICE)
2017.05.17
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.05.16
100,000
1.22
A1(한기평,NICE)
2017.05.17
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.05.16
100,000
1.22
A1(한기평,NICE)
2017.05.17
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.05.17
150,000
1.22
A1(한기평,NICE)
2017.05.18
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.05.17
100,000
1.22
A1(한기평,NICE)
2017.05.18
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.05.18
70,000
1.25
A1(한기평,NICE)
2017.05.19
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.05.18
150,000
1.25
A1(한기평,NICE)
2017.05.19
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.05.18
150,000
1.25
A1(한기평,NICE)
2017.05.19
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.05.18
100,000
1.25
A1(한기평,NICE)
2017.05.19
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.05.18
100,000
1.25
A1(한기평,NICE)
2017.05.19
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.05.18
100,000
1.25
A1(한기평,NICE)
2017.05.19
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.05.19
100,000
1.25
A1(한기평,NICE)
2017.05.22
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.05.19
70,000
1.25
A1(한기평,NICE)
2017.05.22
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.05.19
130,000
1.25
A1(한기평,NICE)
2017.05.22
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.05.19
50,000
1.28
A1(한기평,NICE)
2017.05.24
상환
-

메인스트림제사차
기업어음증권
사모
2017.05.19
16,600
1.75
A1(한신평,한기평)
2017.08.21
상환
신한금융투자

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.05.22
150,000
1.27
A1(한기평,NICE)
2017.05.23
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.05.22
100,000
1.27
A1(한기평,NICE)
2017.05.23
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.05.22
30,000
1.10
A1(한기평,NICE)
2017.05.23
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.05.22
20,000
1.26
A1(한기평,NICE)
2017.05.23
상환
-

디엠씨제일차
기업어음증권
사모
2017.05.22
40,400
1.68
A1(한기평,NICE)
2017.06.20
상환
신한금융투자

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.05.23
100,000
1.30
A1(한기평,NICE)
2017.05.24
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.05.23
100,000
1.30
A1(한기평,NICE)
2017.05.24
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.05.23
30,000
1.10
A1(한기평,NICE)
2017.05.24
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.05.23
2,000
1.29
A1(한기평,NICE)
2017.05.24
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.05.23
8,000
1.29
A1(한기평,NICE)
2017.05.24
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.05.24
50,000
1.30
A1(한기평,NICE)
2017.05.25
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.05.24
100,000
1.30
A1(한기평,NICE)
2017.05.25
상환
-

밸류플러스 제삼십오차
기업어음증권
사모
2017.05.24
65,000
1.68
A1(한신평,한기평)
2017.06.26
상환
신한금융투자

비엘에너지제이차
기업어음증권
사모
2017.05.24
50,600
1.68
A1(한기평,NICE)
2017.08.24
상환
신한금융투자

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.05.26
100,000
1.32
A1(한기평,NICE)
2017.05.29
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.05.26
100,000
1.32
A1(한기평,NICE)
2017.05.29
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.05.29
150,000
1.32
A1(한기평,NICE)
2017.05.30
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.05.29
100,000
1.32
A1(한기평,NICE)
2017.05.30
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.05.30
100,000
1.32
A1(한기평,NICE)
2017.05.31
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.05.30
100,000
1.32
A1(한기평,NICE)
2017.05.31
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.05.31
100,000
1.34
A1(한기평,NICE)
2017.06.01
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.05.31
100,000
1.34
A1(한기평,NICE)
2017.06.01
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.05.31
50,000
1.35
A1(한기평,NICE)
2017.06.01
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.06.01
30,000
1.34
A1(한기평,NICE)
2017.06.02
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.06.01
70,000
1.37
A1(한기평,NICE)
2017.06.09
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.06.01
100,000
1.37
A1(한기평,NICE)
2017.06.09
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.06.01
100,000
1.37
A1(한기평,NICE)
2017.06.09
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.06.02
100,000
1.28
A1(한기평,NICE)
2017.06.05
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.06.05
100,000
1.28
A1(한기평,NICE)
2017.06.07
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.06.05
100,000
1.28
A1(한기평,NICE)
2017.06.08
상환
-

밸류플러스 제삼십칠차
기업어음증권
사모
2017.06.05
19,700
1.65
A1(한신평,한기평)
2017.07.04
상환
신한금융투자

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.06.07
100,000
1.28
A1(한기평,NICE)
2017.06.08
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.06.08
90,000
1.32
A1(한기평,NICE)
2017.06.09
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.06.08
110,000
1.32
A1(한기평,NICE)
2017.06.09
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.06.08
100,000
1.32
A1(한기평,NICE)
2017.06.09
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.06.09
130,000
1.34
A1(한기평,NICE)
2017.06.12
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.06.12
100,000
1.35
A1(한기평,NICE)
2017.06.13
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.06.12
100,000
1.35
A1(한기평,NICE)
2017.06.13
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.06.12
100,000
1.35
A1(한기평,NICE)
2017.06.13
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.06.13
90,000
1.35
A1(한기평,NICE)
2017.06.14
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.06.13
110,000
1.35
A1(한기평,NICE)
2017.06.14
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.06.13
100,000
1.35
A1(한기평,NICE)
2017.06.14
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.06.13
100,000
1.35
A1(한기평,NICE)
2017.06.14
상환
-

메인스트림제육차
기업어음증권
사모
2017.06.13
4,230
1.72
A1(한신평,NICE)
2017.07.13
상환
신한금융투자

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.06.14
100,000
1.32
A1(한기평,NICE)
2017.06.15
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.06.14
100,000
1.32
A1(한기평,NICE)
2017.06.15
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.06.14
120,000
1.32
A1(한기평,NICE)
2017.06.15
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.06.15
150,000
1.30
A1(한기평,NICE)
2017.06.16
상환
-

메인스트림제일차
기업어음증권
사모
2017.06.15
34,000
1.70
A1(한신평,한기평)
2017.09.15
상환
신한금융투자

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.06.16
100,000
1.30
A1(한기평,NICE)
2017.06.19
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.06.19
100,000
1.30
A1(한기평,NICE)
2017.06.20
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.06.20
100,000
1.28
A1(한기평,NICE)
2017.06.21
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.06.20
100,000
1.28
A1(한기평,NICE)
2017.06.21
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.06.20
100,000
1.28
A1(한기평,NICE)
2017.06.21
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.06.20
100,000
1.28
A1(한기평,NICE)
2017.06.21
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.06.20
100,000
1.28
A1(한기평,NICE)
2017.06.21
상환
-

디엠씨제일차
기업어음증권
사모
2017.06.20
40,400
1.68
A1(한기평,NICE)
2017.07.20
상환
신한금융투자

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.06.21
150,000
1.28
A1(한기평,NICE)
2017.06.22
상환
-

타이거드래곤제일차
기업어음증권
사모
2017.06.21
23,134
1.60
A1(한기평,NICE)
2017.07.04
상환
신한금융투자

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.06.22
130,000
1.28
A1(한기평,NICE)
2017.06.23
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.06.22
70,000
1.28
A1(한기평,NICE)
2017.06.23
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.06.23
130,000
1.33
A1(한기평,NICE)
2017.06.26
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.06.23
100,000
1.33
A1(한기평,NICE)
2017.06.26
상환
-

필즈에비뉴제이차
기업어음증권
사모
2017.06.23
30,400
1.83
A1(한기평,NICE)
2017.09.25
상환
신한금융투자

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.06.26
100,000
1.35
A1(한기평,NICE)
2017.06.27
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.06.26
110,000
1.35
A1(한기평,NICE)
2017.06.27
상환
-

밸류플러스 제삼십오차
기업어음증권
사모
2017.06.26
61,000
1.68
A1(한신평,한기평)
2017.07.24
상환
신한금융투자

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.06.27
100,000
1.37
A1(한기평,NICE)
2017.06.28
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.06.27
50,000
1.37
A1(한기평,NICE)
2017.06.28
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.06.27
100,000
1.37
A1(한기평,NICE)
2017.06.28
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.06.28
100,000
1.37
A1(한기평,NICE)
2017.06.29
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.06.29
120,000
1.40
A1(한기평,NICE)
2017.06.30
상환
-

파인솔루션제일차
기업어음증권
사모
2017.06.29
18,500
1.75
A1(한기평,NICE)
2017.09.29
상환
신한금융투자

제이티씨제일차
기업어음증권
사모
2017.06.29
30,600
1.85
A1(한신평,한기평)
2017.11.29
상환
신한금융투자

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.06.30
100,000
1.42
A1(한기평,NICE)
2017.07.03
상환
-

파인솔루션제이차
기업어음증권
사모
2017.06.30
2,300
1.70
A1(한기평,NICE)
2017.07.04
상환
신한금융투자

파인솔루션제이차
기업어음증권
사모
2017.06.30
4,200
1.70
A1(한기평,NICE)
2017.07.18
상환
신한금융투자

파인솔루션제이차
기업어음증권
사모
2017.06.30
4,800
1.70
A1(한기평,NICE)
2017.08.17
상환
신한금융투자

엔젤레스제십오차
기업어음증권
사모
2017.06.30
4,822
1.75
A1(한기평,NICE)
2017.11.24
상환
신한금융투자

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.07.03
100,000
1.43
A1(한기평,NICE)
2017.07.04
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.07.03
50,000
1.43
A1(한기평,NICE)
2017.07.04
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.07.03
100,000
1.43
A1(한기평,NICE)
2017.07.04
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.07.04
100,000
1.32
A1(한기평,NICE)
2017.07.05
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.07.04
100,000
1.32
A1(한기평,NICE)
2017.07.05
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.07.04
100,000
1.32
A1(한기평,NICE)
2017.07.05
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.07.04
50,000
1.32
A1(한기평,NICE)
2017.07.06
상환

밸류플러스 제삼십칠차
기업어음증권
사모
2017.07.04
19,800
1.68
A1(한신평,한기평)
2017.07.28
상환
신한금융투자

타이거드래곤제일차
기업어음증권
사모
2017.07.04
10,606
1.70
A1(한기평,NICE)
2017.08.04
상환
신한금융투자

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.07.05
100,000
1.32
A1(한기평,NICE)
2017.07.06
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.07.05
100,000
1.32
A1(한기평,NICE)
2017.07.06
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.07.05
100,000
1.32
A1(한기평,NICE)
2017.07.06
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.07.06
150,000
1.29
A1(한기평,NICE)
2017.07.07
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.07.06
100,000
1.29
A1(한기평,NICE)
2017.07.07
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.07.06
90,000
1.41
A1(한기평,NICE)
2017.08.04
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.07.07
130,000
1.29
A1(한기평,NICE)
2017.07.10
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.07.07
120,000
1.29
A1(한기평,NICE)
2017.07.10
상환

필즈에비뉴제일차
기업어음증권
사모
2017.07.10
5,000
1.66
A1(한기평,NICE)
2017.10.10
상환
신한금융투자

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.07.11
60,000
1.32
A1(한기평,NICE)
2017.07.12
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.07.11
100,000
1.32
A1(한기평,NICE)
2017.07.12
상환

타이거드래곤제일차
기업어음증권
사모
2017.07.11
10,606
1.70
A1(한기평,NICE)
2017.08.04
상환
신한금융투자

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.07.12
100,000
1.32
A1(한기평,NICE)
2017.07.13
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.07.12
150,000
1.32
A1(한기평,NICE)
2017.07.13
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.07.13
10,000
1.30
A1(한기평,NICE)
2017.07.14
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.07.13
140,000
1.30
A1(한기평,NICE)
2017.07.14
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.07.14
100,000
1.30
A1(한기평,NICE)
2017.07.17
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.07.14
100,000
1.30
A1(한기평,NICE)
2017.07.17
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.07.14
100,000
1.30
A1(한기평,NICE)
2017.07.17
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.07.17
150,000
1.28
A1(한기평,NICE)
2017.07.18
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.07.17
100,000
1.28
A1(한기평,NICE)
2017.07.18
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.07.17
100,000
1.28
A1(한기평,NICE)
2017.07.18
상환

밸류플러스 제삼십팔차
기업어음증권
사모
2017.07.17
40,000
1.70
A1(한신평,한기평)
2017.10.16
상환
신한금융투자

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.07.18
150,000
1.28
A1(한기평,NICE)
2017.07.19
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.07.18
100,000
1.28
A1(한기평,NICE)
2017.07.19
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.07.18
110,000
1.41
A1(한기평,NICE)
2017.08.01
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.07.18
100,000
1.41
A1(한기평,NICE)
2017.08.01
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.07.18
50,000
1.41
A1(한기평,NICE)
2017.08.01
상환

파인솔루션제육차
기업어음증권
사모
2017.07.18
14,000
2.05
A1(한기평,NICE)
2017.10.18
상환
신한금융투자

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.07.19
70,000
1.28
A1(한기평,NICE)
2017.07.20
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.07.19
100,000
1.28
A1(한기평,NICE)
2017.07.20
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.07.19
30,000
1.40
A1(한기평,NICE)
2017.07.24
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.07.19
70,000
1.40
A1(한기평,NICE)
2017.07.26
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.07.19
20,000
1.41
A1(한기평,NICE)
2017.08.01
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.07.20
100,000
1.28
A1(한기평,NICE)
2017.07.21
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.07.20
50,000
1.41
A1(한기평,NICE)
2017.07.27
상환

디엠씨제일차
기업어음증권
사모
2017.07.20
40,400
1.68
A1(한기평,NICE)
2017.08.21
상환
신한금융투자

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.07.21
150,000
1.30
A1(한기평,NICE)
2017.07.24
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.07.21
100,000
1.30
A1(한기평,NICE)
2017.07.24
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.07.21
10,000
1.44
A1(한기평,NICE)
2017.07.27
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.07.21
60,000
1.44
A1(한기평,NICE)
2017.07.27
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.07.24
100,000
1.28
A1(한기평,NICE)
2017.07.25
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.07.24
30,000
1.40
A1(한기평,NICE)
2017.07.31
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.07.24
100,000
1.41
A1(한기평,NICE)
2017.08.01
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.07.24
100,000
1.41
A1(한기평,NICE)
2017.08.01
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.07.24
20,000
1.42
A1(한기평,NICE)
2017.08.01
상환

밸류플러스 제삼십오차
기업어음증권
사모
2017.07.24
58,000
1.68
A1(한신평,한기평)
2017.08.24
상환
신한금융투자

엔젤레스제십오차
기업어음증권
사모
2017.07.24
6,033
1.75
A1(한기평,NICE)
2017.12.22
상환
신한금융투자

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.07.25
100,000
1.28
A1(한기평,NICE)
2017.07.26
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.07.26
100,000
1.27
A1(한기평,NICE)
2017.07.27
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.07.26
80,000
1.26
A1(한기평,NICE)
2017.07.27
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.07.26
70,000
1.40
A1(한기평,NICE)
2017.08.02
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.07.27
80,000
1.27
A1(한기평,NICE)
2017.07.28
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.07.27
100,000
1.27
A1(한기평,NICE)
2017.07.28
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.07.27
50,000
1.41
A1(한기평,NICE)
2017.08.03
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.07.27
500
1.44
A1(한기평,NICE)
2017.08.03
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.07.27
69,500
1.44
A1(한기평,NICE)
2017.08.03
상환

신한금융투자
기업어음증권
사모
2017.07.27
10,000
1.31
A1(한기평,NICE)
2017.08.03
상환

신한금융투자
기업어음증권
사모
2017.07.27
10,000
1.31
A1(한기평,NICE)
2017.08.03
상환

신한금융투자
기업어음증권
사모
2017.07.27
10,000
1.31
A1(한기평,NICE)
2017.08.03
상환

신한금융투자
기업어음증권
사모
2017.07.27
10,000
1.31
A1(한기평,NICE)
2017.08.03
상환

신한금융투자
기업어음증권
사모
2017.07.27
10,000
1.31
A1(한기평,NICE)
2017.08.03
상환

신한금융투자
기업어음증권
사모
2017.07.27
10,000
1.31
A1(한기평,NICE)
2017.08.03
상환

신한금융투자
기업어음증권
사모
2017.07.27
10,000
1.31
A1(한기평,NICE)
2017.08.03
상환

신한금융투자
기업어음증권
사모
2017.07.27
10,000
1.31
A1(한기평,NICE)
2017.08.03
상환

신한금융투자
기업어음증권
사모
2017.07.27
10,000
1.31
A1(한기평,NICE)
2017.08.03
상환

신한금융투자
기업어음증권
사모
2017.07.27
10,000
1.31
A1(한기평,NICE)
2017.08.03
상환

신한금융투자
기업어음증권
사모
2017.07.27
10,000
1.31
A1(한기평,NICE)
2017.08.03
상환

신한금융투자
기업어음증권
사모
2017.07.27
10,000
1.31
A1(한기평,NICE)
2017.08.03
상환

신한금융투자
기업어음증권
사모
2017.07.27
10,000
1.31
A1(한기평,NICE)
2017.08.03
상환

신한금융투자
기업어음증권
사모
2017.07.27
10,000
1.31
A1(한기평,NICE)
2017.08.03
상환

신한금융투자
기업어음증권
사모
2017.07.27
10,000
1.31
A1(한기평,NICE)
2017.08.03
상환

신한금융투자
기업어음증권
사모
2017.07.27
10,000
1.31
A1(한기평,NICE)
2017.08.03
상환

신한금융투자
기업어음증권
사모
2017.07.27
10,000
1.31
A1(한기평,NICE)
2017.08.03
상환

신한금융투자
기업어음증권
사모
2017.07.27
10,000
1.31
A1(한기평,NICE)
2017.08.03
상환

신한금융투자
기업어음증권
사모
2017.07.27
10,000
1.31
A1(한기평,NICE)
2017.08.03
상환

신한금융투자
기업어음증권
사모
2017.07.27
10,000
1.31
A1(한기평,NICE)
2017.08.03
상환

신한금융투자
기업어음증권
사모
2017.07.27
10,000
1.32
A1(한기평,NICE)
2017.08.03
상환

신한금융투자
기업어음증권
사모
2017.07.27
10,000
1.32
A1(한기평,NICE)
2017.08.03
상환

신한금융투자
기업어음증권
사모
2017.07.27
10,000
1.32
A1(한기평,NICE)
2017.08.03
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.07.28
100,000
1.26
A1(한기평,NICE)
2017.07.31
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.07.28
90,000
1.25
A1(한기평,NICE)
2017.07.31
상환

신한금융투자
기업어음증권
사모
2017.07.28
160,000
1.28
A1(한기평,NICE)
2017.08.01
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.07.31
90,000
1.27
A1(한기평,NICE)
2017.08.01
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.07.31
100,000
1.27
A1(한기평,NICE)
2017.08.01
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.07.31
30,000
1.40
A1(한기평,NICE)
2017.08.07
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.08.01
10,000
1.27
A1(한기평,NICE)
2017.08.02
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.08.01
140,000
1.27
A1(한기평,NICE)
2017.08.02
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.08.01
150,000
1.27
A1(한기평,NICE)
2017.08.02
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.08.01
130,000
1.27
A1(한기평,NICE)
2017.08.02
상환

엔젤레스제팔차
기업어음증권
사모
2017.08.01
25,400
1.69
A1(한신평,한기평)
2017.11.01
상환
신한금융투자

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.08.02
150,000
1.25
A1(한기평,NICE)
2017.08.03
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.08.02
70,000
1.40
A1(한기평,NICE)
2017.08.10
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.08.02
50,000
1.49
A1(한기평,NICE)
2017.10.10
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.08.02
50,000
1.49
A1(한기평,NICE)
2017.10.10
상환

신한금융투자
기업어음증권
사모
2017.08.02
100,000
1.49
A1(한기평,NICE)
2017.10.10
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.08.03
100,000
1.23
A1(한기평,NICE)
2017.08.04
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.08.03
100,000
1.23
A1(한기평,NICE)
2017.08.04
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.08.03
100,000
1.23
A1(한기평,NICE)
2017.08.04
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.08.03
50,000
1.40
A1(한기평,NICE)
2017.08.10
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.08.03
5,000
1.44
A1(한기평,NICE)
2017.08.10
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.08.03
65,000
1.44
A1(한기평,NICE)
2017.08.10
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.08.04
100,000
1.23
A1(한기평,NICE)
2017.08.07
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.08.04
100,000
1.23
A1(한기평,NICE)
2017.08.07
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.08.04
100,000
1.23
A1(한기평,NICE)
2017.08.07
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.08.04
50,000
1.22
A1(한기평,NICE)
2017.08.07
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.08.04
50,000
1.22
A1(한기평,NICE)
2017.08.07
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.08.04
90,000
1.42
A1(한기평,NICE)
2017.09.04
상환

타이거드래곤제일차
기업어음증권
사모
2017.08.04
21,271
1.90
A1(한기평,NICE)
2017.09.04
상환
신한금융투자

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.08.07
150,000
1.23
A1(한기평,NICE)
2017.08.08
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.08.07
150,000
1.23
A1(한기평,NICE)
2017.08.08
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.08.07
60,000
1.22
A1(한기평,NICE)
2017.08.08
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.08.07
6,000
1.22
A1(한기평,NICE)
2017.08.08
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.08.07
34,000
1.22
A1(한기평,NICE)
2017.08.08
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.08.07
30,000
1.42
A1(한기평,NICE)
2017.08.14
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.08.08
100,000
1.20
A1(한기평,NICE)
2017.08.09
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.08.08
100,000
1.20
A1(한기평,NICE)
2017.08.09
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.08.08
100,000
1.20
A1(한기평,NICE)
2017.08.10
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.08.08
100,000
1.19
A1(한기평,NICE)
2017.08.10
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.08.08
30,000
1.19
A1(한기평,NICE)
2017.08.10
상환

엔젤레스제십이차
기업어음증권
사모
2017.08.08
10,200
1.70
A1(한신평,한기평)
2017.11.08
상환
신한금융투자

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.08.09
100,000
1.20
A1(한기평,NICE)
2017.08.10
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.08.09
100,000
1.20
A1(한기평,NICE)
2017.08.10
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.08.10
100,000
1.27
A1(한기평,NICE)
2017.08.11
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.08.10
100,000
1.27
A1(한기평,NICE)
2017.08.11
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.08.10
100,000
1.27
A1(한기평,NICE)
2017.08.11
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.08.10
70,000
1.40
A1(한기평,NICE)
2017.08.17
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.08.10
50,000
1.40
A1(한기평,NICE)
2017.08.17
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.08.10
64,000
1.44
A1(한기평,NICE)
2017.08.17
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.08.10
6,000
1.44
A1(한기평,NICE)
2017.08.17
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.08.11
150,000
1.27
A1(한기평,NICE)
2017.08.14
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.08.11
110,000
1.27
A1(한기평,NICE)
2017.08.14
상환

엔젤레스제십사차
기업어음증권
사모
2017.08.11
14,700
1.71
A1(한기평,NICE)
2017.11.13
상환
신한금융투자

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.08.14
110,000
1.25
A1(한기평,NICE)
2017.08.16
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.08.14
100,000
1.25
A1(한기평,NICE)
2017.08.16
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.08.14
30,000
1.42
A1(한기평,NICE)
2017.08.21
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.08.16
110,000
1.27
A1(한기평,NICE)
2017.08.17
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.08.16
90,000
1.27
A1(한기평,NICE)
2017.08.17
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.08.16
100,000
1.27
A1(한기평,NICE)
2017.08.17
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.08.17
70,000
1.27
A1(한기평,NICE)
2017.08.18
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.08.17
130,000
1.27
A1(한기평,NICE)
2017.08.18
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.08.17
100,000
1.27
A1(한기평,NICE)
2017.08.18
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.08.17
70,000
1.40
A1(한기평,NICE)
2017.08.23
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.08.17
50,000
1.40
A1(한기평,NICE)
2017.08.24
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.08.17
1,000
1.44
A1(한기평,NICE)
2017.08.24
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.08.17
7,000
1.44
A1(한기평,NICE)
2017.08.24
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.08.17
62,000
1.44
A1(한기평,NICE)
2017.08.24
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.08.18
70,000
1.27
A1(한기평,NICE)
2017.08.21
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.08.18
100,000
1.27
A1(한기평,NICE)
2017.08.21
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.08.18
130,000
1.27
A1(한기평,NICE)
2017.08.21
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.08.21
100,000
1.27
A1(한기평,NICE)
2017.08.22
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.08.21
100,000
1.27
A1(한기평,NICE)
2017.08.22
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.08.21
100,000
1.27
A1(한기평,NICE)
2017.08.22
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.08.21
30,000
1.42
A1(한기평,NICE)
2017.08.28
상환

메인스트림제사차
기업어음증권
사모
2017.08.21
16,600
1.70
A1(한신평,한기평)
2017.11.20
상환
신한금융투자

디엠씨제일차
기업어음증권
사모
2017.08.21
40,400
1.68
A1(한기평,NICE)
2017.09.20
상환
신한금융투자

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.08.22
85,000
1.27
A1(한기평,NICE)
2017.08.23
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.08.22
150,000
1.27
A1(한기평,NICE)
2017.08.23
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.08.23
150,000
1.27
A1(한기평,NICE)
2017.08.24
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.08.23
100,000
1.27
A1(한기평,NICE)
2017.08.24
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.08.23
50,000
1.27
A1(한기평,NICE)
2017.08.24
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.08.24
100,000
1.27
A1(한기평,NICE)
2017.08.25
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.08.24
100,000
1.27
A1(한기평,NICE)
2017.08.25
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.08.24
70,000
1.46
A1(한기평,NICE)
2017.08.31
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.08.24
50,000
1.40
A1(한기평,NICE)
2017.08.31
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.08.24
70,000
1.44
A1(한기평,NICE)
2017.08.31
상환

밸류플러스 제삼십오차
기업어음증권
사모
2017.08.24
58,000
1.68
A1(한신평,한기평)
2017.09.25
상환
신한금융투자

비엘에너지제이차
기업어음증권
사모
2017.08.24
51,000
1.65
A1(한기평,NICE)
2017.11.24
상환
신한금융투자

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.08.25
100,000
1.30
A1(한기평,NICE)
2017.08.28
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.08.25
100,000
1.30
A1(한기평,NICE)
2017.08.28
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.08.25
100,000
1.30
A1(한기평,NICE)
2017.08.28
상환

엔젤레스제십오차
기업어음증권
사모
2017.08.25
5,578
1.80
A1(한기평,NICE)
2018.01.25
미상환
신한금융투자

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.08.28
100,000
1.32
A1(한기평,NICE)
2017.08.29
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.08.28
100,000
1.32
A1(한기평,NICE)
2017.08.29
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.08.28
100,000
1.32
A1(한기평,NICE)
2017.08.29
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.08.28
30,000
1.42
A1(한기평,NICE)
2017.09.04
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.08.29
100,000
1.32
A1(한기평,NICE)
2017.08.30
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.08.29
100,000
1.32
A1(한기평,NICE)
2017.08.30
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.08.29
100,000
1.32
A1(한기평,NICE)
2017.08.30
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.08.30
100,000
1.32
A1(한기평,NICE)
2017.08.31
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.08.30
100,000
1.32
A1(한기평,NICE)
2017.08.31
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.08.30
100,000
1.32
A1(한기평,NICE)
2017.08.31
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.08.30
100,000
1.32
A1(한기평,NICE)
2017.08.31
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.08.31
100,000
1.35
A1(한기평,NICE)
2017.09.01
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.08.31
100,000
1.35
A1(한기평,NICE)
2017.09.01
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.08.31
70,000
1.46
A1(한기평,NICE)
2017.09.07
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.08.31
50,000
1.40
A1(한기평,NICE)
2017.09.07
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.08.31
5,000
1.44
A1(한기평,NICE)
2017.09.07
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.08.31
65,000
1.44
A1(한기평,NICE)
2017.09.07
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.09.01
100,000
1.37
A1(한기평,NICE)
2017.09.04
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.09.01
120,000
1.37
A1(한기평,NICE)
2017.09.04
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.09.01
150,000
1.37
A1(한기평,NICE)
2017.09.04
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.09.01
100,000
1.37
A1(한기평,NICE)
2017.09.04
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.09.01
30,000
1.37
A1(한기평,NICE)
2017.09.04
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.09.04
100,000
1.34
A1(한기평,NICE)
2017.09.05
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.09.04
100,000
1.34
A1(한기평,NICE)
2017.09.05
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.09.04
100,000
1.34
A1(한기평,NICE)
2017.09.05
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.09.04
100,000
1.34
A1(한기평,NICE)
2017.09.05
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.09.04
100,000
1.34
A1(한기평,NICE)
2017.09.05
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.09.04
30,000
1.42
A1(한기평,NICE)
2017.09.11
상환

타이거드래곤제일차
기업어음증권
사모
2017.09.04
21,328
1.90
A1(한기평,NICE)
2017.10.10
상환
신한금융투자

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.09.05
150,000
1.32
A1(한기평,NICE)
2017.09.06
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.09.05
100,000
1.32
A1(한기평,NICE)
2017.09.06
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.09.05
120,000
1.32
A1(한기평,NICE)
2017.09.07
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.09.05
115,000
1.32
A1(한기평,NICE)
2017.09.07
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.09.05
100,000
1.32
A1(한기평,NICE)
2017.09.07
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.09.05
100,000
1.31
A1(한기평,NICE)
2017.09.07
상환

글로벌솔루션제일차
기업어음증권
사모
2017.09.05
115,300
1.84
A1(한기평,NICE)
2018.03.05
미상환
신한금융투자

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.09.06
150,000
1.32
A1(한기평,NICE)
2017.09.07
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.09.06
100,000
1.32
A1(한기평,NICE)
2017.09.07
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.09.07
80,000
1.32
A1(한기평,NICE)
2017.09.08
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.09.07
100,000
1.32
A1(한기평,NICE)
2017.09.08
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.09.07
100,000
1.32
A1(한기평,NICE)
2017.09.08
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.09.07
100,000
1.32
A1(한기평,NICE)
2017.09.08
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.09.07
100,000
1.32
A1(한기평,NICE)
2017.09.08
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.09.07
70,000
1.46
A1(한기평,NICE)
2017.09.14
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.09.07
50,000
1.40
A1(한기평,NICE)
2017.09.14
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.09.07
27,000
1.44
A1(한기평,NICE)
2017.09.14
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.09.07
33,000
1.44
A1(한기평,NICE)
2017.09.14
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.09.07
10,000
1.44
A1(한기평,NICE)
2017.09.14
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.09.08
110,000
1.37
A1(한기평,NICE)
2017.09.11
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.09.08
80,000
1.37
A1(한기평,NICE)
2017.09.11
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.09.11
80,000
1.37
A1(한기평,NICE)
2017.09.12
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.09.11
150,000
1.37
A1(한기평,NICE)
2017.09.12
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.09.11
30,000
1.42
A1(한기평,NICE)
2017.09.18
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.09.12
100,000
1.37
A1(한기평,NICE)
2017.09.13
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.09.12
100,000
1.37
A1(한기평,NICE)
2017.09.13
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.09.12
100,000
1.37
A1(한기평,NICE)
2017.09.13
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.09.13
100,000
1.35
A1(한기평,NICE)
2017.09.14
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.09.13
100,000
1.35
A1(한기평,NICE)
2017.09.14
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.09.14
130,000
1.35
A1(한기평,NICE)
2017.09.15
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.09.14
100,000
1.35
A1(한기평,NICE)
2017.09.15
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.09.14
100,000
1.35
A1(한기평,NICE)
2017.09.15
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.09.14
70,000
1.46
A1(한기평,NICE)
2017.09.21
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.09.14
60,000
1.44
A1(한기평,NICE)
2017.09.21
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.09.14
10,000
1.44
A1(한기평,NICE)
2017.09.21
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.09.14
40,000
1.53
A1(한기평,NICE)
2017.10.13
상환

신한금융투자
기업어음증권
사모
2017.09.14
50,000
1.41
A1(한기평,NICE)
2017.09.28
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.09.15
100,000
1.35
A1(한기평,NICE)
2017.09.18
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.09.15
100,000
1.35
A1(한기평,NICE)
2017.09.18
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.09.15
100,000
1.35
A1(한기평,NICE)
2017.09.18
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.09.15
100,000
1.35
A1(한기평,NICE)
2017.09.18
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.09.15
100,000
1.35
A1(한기평,NICE)
2017.09.18
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.09.15
100,000
1.35
A1(한기평,NICE)
2017.09.18
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.09.15
10,000
1.35
A1(한기평,NICE)
2017.09.18
상환

메인스트림제일차
기업어음증권
사모
2017.09.15
34,000
1.65
A1(한신평,한기평)
2017.12.15
상환
신한금융투자

파인솔루션제팔차
기업어음증권
사모
2017.09.15
20,500
1.70
A1(한기평,NICE)
2017.12.15
상환
신한금융투자

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.09.18
50,000
1.35
A1(한기평,NICE)
2017.09.19
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.09.18
110,000
1.35
A1(한기평,NICE)
2017.09.19
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.09.18
100,000
1.35
A1(한기평,NICE)
2017.09.19
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.09.18
100,000
1.35
A1(한기평,NICE)
2017.09.19
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.09.18
20,000
1.42
A1(한기평,NICE)
2017.09.25
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.09.18
30,000
1.42
A1(한기평,NICE)
2017.09.25
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.09.19
100,000
1.32
A1(한기평,NICE)
2017.09.20
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.09.19
80,000
1.32
A1(한기평,NICE)
2017.09.20
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.09.19
130,000
1.32
A1(한기평,NICE)
2017.09.20
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.09.19
100,000
1.32
A1(한기평,NICE)
2017.09.20
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.09.19
100,000
1.32
A1(한기평,NICE)
2017.09.20
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.09.19
20,000
1.42
A1(한기평,NICE)
2017.09.25
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.09.20
20,000
1.32
A1(한기평,NICE)
2017.09.21
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.09.20
60,000
1.32
A1(한기평,NICE)
2017.09.21
상환

디엠씨제일차
기업어음증권
사모
2017.09.20
40,300
1.68
A1(한기평,NICE)
2017.10.20
상환
신한금융투자

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.09.21
20,000
1.32
A1(한기평,NICE)
2017.09.22
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.09.21
100,000
1.32
A1(한기평,NICE)
2017.09.22
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.09.21
70,000
1.46
A1(한기평,NICE)
2017.09.28
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.09.21
10,000
1.44
A1(한기평,NICE)
2017.09.28
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.09.21
30,000
1.44
A1(한기평,NICE)
2017.09.28
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.09.21
10,000
1.44
A1(한기평,NICE)
2017.09.28
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.09.22
30,000
1.32
A1(한기평,NICE)
2017.09.25
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.09.25
27,000
1.32
A1(한기평,NICE)
2017.09.26
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.09.25
50,000
1.33
A1(한기평,NICE)
2017.09.27
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.09.25
20,000
1.42
A1(한기평,NICE)
2017.09.29
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.09.25
30,000
1.42
A1(한기평,NICE)
2017.09.29
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.09.25
20,000
1.42
A1(한기평,NICE)
2017.09.29
상환

밸류플러스 제삼십오차
기업어음증권
사모
2017.09.25
53,000
1.70
A1(한신평,한기평)
2017.10.24
상환
신한금융투자

엔젤레스제십오차
기업어음증권
사모
2017.09.25
5,298
1.85
A1(한기평,NICE)
2018.02.23
미상환
신한금융투자

필즈에비뉴제이차
기업어음증권
사모
2017.09.25
30,300
1.83
A1(한기평,NICE)
2017.10.25
상환
신한금융투자

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.09.26
100,000
1.32
A1(한기평,NICE)
2017.09.27
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.09.27
100,000
1.32
A1(한기평,NICE)
2017.09.28
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.09.28
20,000
1.44
A1(한기평,NICE)
2017.09.29
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.09.28
70,000
1.46
A1(한기평,NICE)
2017.09.29
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.09.28
20,000
1.44
A1(한기평,NICE)
2017.09.29
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.09.28
2,500
1.44
A1(한기평,NICE)
2017.10.10
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.09.28
6,500
1.44
A1(한기평,NICE)
2017.10.10
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.09.28
1,000
1.44
A1(한기평,NICE)
2017.10.10
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.09.28
40,000
1.40
A1(한기평,NICE)
2017.10.16
상환

신한금융투자
기업어음증권
사모
2017.09.28
10,000
1.41
A1(한기평,NICE)
2017.10.16
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.09.29
10,000
1.42
A1(한기평,NICE)
2017.10.10
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.09.29
20,000
1.46
A1(한기평,NICE)
2017.10.10
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.09.29
1,900
1.44
A1(한기평,NICE)
2017.10.12
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.09.29
3,100
1.44
A1(한기평,NICE)
2017.10.12
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.09.29
34,000
1.44
A1(한기평,NICE)
2017.10.12
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.09.29
1,000
1.44
A1(한기평,NICE)
2017.10.12
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.09.29
70,000
1.46
A1(한기평,NICE)
2017.10.18
상환

파인솔루션제일차
기업어음증권
사모
2017.09.29
18,100
1.69
A1(한기평,NICE)
2017.11.29
상환
신한금융투자

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.10.10
30,000
1.42
A1(한기평,NICE)
2017.10.12
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.10.10
40,000
1.42
A1(한기평,NICE)
2017.10.17
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.10.10
30,000
1.42
A1(한기평,NICE)
2017.10.17
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.10.10
10,000
1.44
A1(한기평,NICE)
2017.10.19
상환

타이거드래곤제일차
기업어음증권
사모
2017.10.10
17,785
2.00
A1(한기평,NICE)
2017.11.06
상환
신한금융투자

필즈에비뉴제일차
기업어음증권
사모
2017.10.10
5,000
1.80
A1(한기평,NICE)
2018.01.10
미상환
신한금융투자

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.10.12
10,000
1.44
A1(한기평,NICE)
2017.10.13
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.10.12
19,300
1.44
A1(한기평,NICE)
2017.10.13
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.10.12
700
1.44
A1(한기평,NICE)
2017.10.13
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.10.12
10,000
1.44
A1(한기평,NICE)
2017.10.13
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.10.13
70,000
1.32
A1(한기평,NICE)
2017.10.16
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.10.13
100,000
1.32
A1(한기평,NICE)
2017.10.16
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.10.13
20,000
1.32
A1(한기평,NICE)
2017.10.16
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.10.13
120,000
1.32
A1(한기평,NICE)
2017.10.16
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.10.13
100,000
1.32
A1(한기평,NICE)
2017.10.16
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.10.13
40,000
1.44
A1(한기평,NICE)
2017.10.19
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.10.16
100,000
1.34
A1(한기평,NICE)
2017.10.17
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.10.16
150,000
1.34
A1(한기평,NICE)
2017.10.17
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.10.16
130,000
1.34
A1(한기평,NICE)
2017.10.17
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.10.16
150,000
1.34
A1(한기평,NICE)
2017.10.17
상환

밸류플러스 제삼십팔차
기업어음증권
사모
2017.10.16
40,000
1.80
A1(한신평,한기평)
2018.01.16
미상환
신한금융투자

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.10.17
150,000
1.30
A1(한기평,NICE)
2017.10.18
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.10.17
100,000
1.30
A1(한기평,NICE)
2017.10.18
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.10.17
150,000
1.30
A1(한기평,NICE)
2017.10.18
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.10.17
100,000
1.30
A1(한기평,NICE)
2017.10.18
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.10.17
30,000
1.42
A1(한기평,NICE)
2017.10.24
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.10.17
40,000
1.42
A1(한기평,NICE)
2017.10.24
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.10.18
50,000
1.28
A1(한기평,NICE)
2017.10.19
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.10.18
150,000
1.28
A1(한기평,NICE)
2017.10.19
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.10.18
70,000
1.46
A1(한기평,NICE)
2017.10.24
상환

파인솔루션제육차
기업어음증권
사모
2017.10.18
13,200
2.03
A1(한기평,NICE)
2018.01.18
미상환
신한금융투자

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.10.19
80,000
1.28
A1(한기평,NICE)
2017.10.20
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.10.19
50,000
1.44
A1(한기평,NICE)
2017.10.26
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.10.20
150,000
1.28
A1(한기평,NICE)
2017.10.23
상환

디엠씨제일차
기업어음증권
사모
2017.10.20
40,400
1.75
A1(한기평,NICE)
2017.11.20
상환
신한금융투자

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.10.23
100,000
1.28
A1(한기평,NICE)
2017.10.24
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.10.23
100,000
1.28
A1(한기평,NICE)
2017.10.24
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.10.23
100,000
1.28
A1(한기평,NICE)
2017.10.24
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.10.23
150,000
1.28
A1(한기평,NICE)
2017.10.24
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.10.24
50,000
1.25
A1(한기평,NICE)
2017.10.25
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.10.24
150,000
1.25
A1(한기평,NICE)
2017.10.25
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.10.24
30,000
1.42
A1(한기평,NICE)
2017.10.31
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.10.24
40,000
1.42
A1(한기평,NICE)
2017.10.31
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.10.24
70,000
1.55
A1(한기평,NICE)
2017.10.31
상환

밸류플러스 제삼십오차
기업어음증권
사모
2017.10.24
51,000
1.80
A1(한신평,한기평)
2017.11.24
상환
신한금융투자

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.10.25
50,000
1.25
A1(한기평,NICE)
2017.10.26
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.10.25
150,000
1.25
A1(한기평,NICE)
2017.10.26
상환

엔젤레스제십오차
기업어음증권
사모
2017.10.25
5,880
1.93
A1(한기평,NICE)
2018.03.23
미상환
신한금융투자

필즈에비뉴제이차
기업어음증권
사모
2017.10.25
30,300
1.61
A1(한기평,NICE)
2017.11.28
상환
신한금융투자

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.10.26
50,000
1.30
A1(한기평,NICE)
2017.10.27
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.10.26
150,000
1.30
A1(한기평,NICE)
2017.10.27
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.10.26
50,000
1.44
A1(한기평,NICE)
2017.11.02
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.10.27
50,000
1.28
A1(한기평,NICE)
2017.10.30
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.10.27
150,000
1.28
A1(한기평,NICE)
2017.10.30
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.10.30
50,000
1.25
A1(한기평,NICE)
2017.10.31
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.10.30
150,000
1.25
A1(한기평,NICE)
2017.10.31
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.10.31
50,000
1.27
A1(한기평,NICE)
2017.11.01
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.10.31
150,000
1.27
A1(한기평,NICE)
2017.11.01
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.10.31
70,000
1.55
A1(한기평,NICE)
2017.11.07
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.11.01
150,000
1.27
A1(한기평,NICE)
2017.11.02
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.11.01
150,000
1.27
A1(한기평,NICE)
2017.11.02
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.11.01
50,000
1.26
A1(한기평,NICE)
2017.11.02
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.11.01
40,000
1.42
A1(한기평,NICE)
2017.11.06
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.11.01
30,000
1.42
A1(한기평,NICE)
2017.11.06
상환

엔젤레스제팔차
기업어음증권
사모
2017.11.01
25,400
1.93
A1(한신평,한기평)
2018.02.01
미상환
신한금융투자

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.11.02
150,000
1.25
A1(한기평,NICE)
2017.11.03
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.11.02
10,000
1.44
A1(한기평,NICE)
2017.11.09
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.11.02
40,000
1.44
A1(한기평,NICE)
2017.11.09
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.11.03
110,000
1.25
A1(한기평,NICE)
2017.11.06
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.11.03
50,000
1.25
A1(한기평,NICE)
2017.11.06
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.11.06
150,000
1.25
A1(한기평,NICE)
2017.11.07
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.11.06
150,000
1.25
A1(한기평,NICE)
2017.11.07
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.11.06
30,000
1.42
A1(한기평,NICE)
2017.11.13
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.11.06
40,000
1.42
A1(한기평,NICE)
2017.11.13
상환

타이거드래곤제일차
기업어음증권
사모
2017.11.06
17,892
2.20
A1(한기평,NICE)
2017.12.04
상환
신한금융투자

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.11.07
150,000
1.20
A1(한기평,NICE)
2017.11.08
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.11.07
150,000
1.20
A1(한기평,NICE)
2017.11.09
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.11.07
70,000
1.55
A1(한기평,NICE)
2017.11.14
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.11.08
150,000
1.20
A1(한기평,NICE)
2017.11.09
상환

엔젤레스제십이차
기업어음증권
사모
2017.11.08
10,200
1.98
A1(한신평,한기평)
2018.02.08
미상환
신한금융투자

신한금융투자
회사채
공모
2017.11.09
190,000
2.79
AA(한기평,한신평)
2020.11.09
미상환
NH투자증권㈜

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.11.09
150,000
1.25
A1(한기평,NICE)
2017.11.10
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.11.09
50,000
1.44
A1(한기평,NICE)
2017.11.16
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.11.10
120,000
1.27
A1(한기평,NICE)
2017.11.13
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.11.10
150,000
1.27
A1(한기평,NICE)
2017.11.13
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.11.13
130,000
1.30
A1(한기평,NICE)
2017.11.14
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.11.13
140,000
1.30
A1(한기평,NICE)
2017.11.14
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.11.13
150,000
1.30
A1(한기평,NICE)
2017.11.14
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.11.13
40,000
1.42
A1(한기평,NICE)
2017.11.20
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.11.13
30,000
1.42
A1(한기평,NICE)
2017.11.20
상환

엔젤레스제십사차
기업어음증권
사모
2017.11.13
14,700
1.98
A1(한기평,NICE)
2018.02.12
미상환
신한금융투자

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.11.14
100,000
1.30
A1(한기평,NICE)
2017.11.15
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.11.14
150,000
1.30
A1(한기평,NICE)
2017.11.15
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.11.14
70,000
1.55
A1(한기평,NICE)
2017.11.21
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.11.15
150,000
1.28
A1(한기평,NICE)
2017.11.16
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.11.16
150,000
1.26
A1(한기평,NICE)
2017.11.17
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.11.16
50,000
1.44
A1(한기평,NICE)
2017.11.23
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.11.16
50,000
1.85
A1(한기평,NICE)
2018.01.04
미상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.11.17
100,000
1.26
A1(한기평,NICE)
2017.11.20
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.11.17
50,000
1.85
A1(한기평,NICE)
2018.01.03
미상환

신한금융투자
기업어음증권
사모
2017.11.17
30,000
1.86
A1(한기평,NICE)
2018.01.18
미상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.11.20
30,000
1.42
A1(한기평,NICE)
2017.11.27
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.11.20
40,000
1.42
A1(한기평,NICE)
2017.11.27
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.11.20
50,000
1.86
A1(한기평,NICE)
2018.01.15
미상환

메인스트림제사차
기업어음증권
사모
2017.11.20
16,600
2.00
A1(한신평,한기평)
2018.02.19
미상환
신한금융투자

디엠씨제일차
기업어음증권
사모
2017.11.20
40,400
1.95
A1(한기평,NICE)
2017.12.20
상환
신한금융투자

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.11.21
50,000
1.30
A1(한기평,NICE)
2017.11.22
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.11.21
100,000
1.30
A1(한기평,NICE)
2017.11.22
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.11.21
70,000
1.55
A1(한기평,NICE)
2017.11.28
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.11.21
10,000
1.85
A1(한기평,NICE)
2018.01.09
미상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.11.21
50,000
1.86
A1(한기평,NICE)
2018.01.12
미상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.11.22
100,000
1.30
A1(한기평,NICE)
2017.11.23
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.11.22
50,000
1.86
A1(한기평,NICE)
2018.01.16
미상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.11.22
50,000
1.86
A1(한기평,NICE)
2018.01.22
미상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.11.23
130,000
1.30
A1(한기평,NICE)
2017.11.24
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.11.23
100,000
1.30
A1(한기평,NICE)
2017.11.24
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.11.23
50,000
1.44
A1(한기평,NICE)
2017.11.30
상환

엔젤레스제십육차
기업어음증권
사모
2017.11.23
33,300
1.98
A1(한신평,NICE)
2018.01.23
미상환
신한금융투자

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.11.24
100,000
1.30
A1(한기평,NICE)
2017.11.27
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.11.24
150,000
1.30
A1(한기평,NICE)
2017.11.27
상환

밸류플러스 제삼십오차
기업어음증권
사모
2017.11.24
49,000
1.95
A1(한신평,한기평)
2017.12.26
상환
신한금융투자

비엘에너지제이차
기업어음증권
사모
2017.11.24
51,400
2.00
A1(한기평,NICE)
2018.02.26
미상환
신한금융투자

필즈에비뉴제삼차
기업어음증권
사모
2017.11.24
7,000
2.18
A1(한기평,NICE)
2018.05.24
미상환
신한금융투자

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.11.27
100,000
1.34
A1(한기평,NICE)
2017.11.28
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.11.27
40,000
1.42
A1(한기평,NICE)
2017.11.30
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.11.27
30,000
1.42
A1(한기평,NICE)
2017.11.30
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.11.28
100,000
1.34
A1(한기평,NICE)
2017.11.29
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.11.28
70,000
1.55
A1(한기평,NICE)
2017.12.05
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.11.29
150,000
1.34
A1(한기평,NICE)
2017.11.30
상환

제이티씨제일차
기업어음증권
사모
2017.11.29
30,100
2.09
A1(한신평,한기평)
2018.04.30
미상환
신한금융투자

파인솔루션제일차
기업어음증권
사모
2017.11.29
18,100
1.95
A1(한기평,NICE)
2017.12.29
상환
신한금융투자

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.11.30
150,000
1.62
A1(한기평,NICE)
2017.12.01
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.11.30
50,000
1.69
A1(한기평,NICE)
2017.12.07
상환

파인솔루션제구차
기업어음증권
사모
2017.11.30
15,200
2.03
A1(한기평,NICE)
2018.02.28
미상환
신한금융투자

필즈에비뉴제삼차
기업어음증권
사모
2017.11.30
5,100
2.18
A1(한기평,NICE)
2018.05.24
미상환
신한금융투자

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.12.01
50,000
1.57
A1(한기평,NICE)
2017.12.04
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.12.01
100,000
1.57
A1(한기평,NICE)
2017.12.04
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.12.01
30,000
1.67
A1(한기평,NICE)
2017.12.08
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.12.01
40,000
1.67
A1(한기평,NICE)
2017.12.08
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.12.04
100,000
1.47
A1(한기평,NICE)
2017.12.05
상환

타이거드래곤제일차
기업어음증권
사모
2017.12.04
17,892
2.20
A1(한기평,NICE)
2018.01.04
미상환
신한금융투자

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.12.05
100,000
1.42
A1(한기평,NICE)
2017.12.06
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.12.05
70,000
1.80
A1(한기평,NICE)
2017.12.12
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.12.06
100,000
1.42
A1(한기평,NICE)
2017.12.07
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.12.07
110,000
1.52
A1(한기평,NICE)
2017.12.08
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.12.07
140,000
1.52
A1(한기평,NICE)
2017.12.08
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.12.07
50,000
1.69
A1(한기평,NICE)
2017.12.14
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.12.08
150,000
1.60
A1(한기평,NICE)
2017.12.11
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.12.08
40,000
1.67
A1(한기평,NICE)
2017.12.13
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.12.08
30,000
1.67
A1(한기평,NICE)
2017.12.13
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.12.11
70,000
1.60
A1(한기평,NICE)
2017.12.12
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.12.11
100,000
1.60
A1(한기평,NICE)
2017.12.12
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.12.12
100,000
1.60
A1(한기평,NICE)
2017.12.13
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.12.12
100,000
1.60
A1(한기평,NICE)
2017.12.13
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.12.12
100,000
1.60
A1(한기평,NICE)
2017.12.13
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.12.12
70,000
1.80
A1(한기평,NICE)
2017.12.19
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.12.13
100,000
1.59
A1(한기평,NICE)
2017.12.14
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.12.13
100,000
1.59
A1(한기평,NICE)
2017.12.14
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.12.13
30,000
1.67
A1(한기평,NICE)
2017.12.20
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.12.13
40,000
1.67
A1(한기평,NICE)
2017.12.20
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.12.14
120,000
1.61
A1(한기평,NICE)
2017.12.15
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.12.14
35,000
1.69
A1(한기평,NICE)
2017.12.21
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.12.14
15,000
1.69
A1(한기평,NICE)
2017.12.21
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.12.15
100,000
1.61
A1(한기평,NICE)
2017.12.18
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.12.15
100,000
1.61
A1(한기평,NICE)
2017.12.18
상환

메인스트림제일차
기업어음증권
사모
2017.12.15
34,000
2.12
A1(한신평,한기평)
2018.03.15
미상환
신한금융투자

파인솔루션제팔차
기업어음증권
사모
2017.12.15
20,500
2.05
A1(한기평,NICE)
2018.03.15
미상환
신한금융투자

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.12.18
100,000
1.62
A1(한기평,NICE)
2017.12.19
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.12.19
100,000
1.62
A1(한기평,NICE)
2017.12.20
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.12.19
70,000
1.80
A1(한기평,NICE)
2017.12.26
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.12.20
100,000
1.66
A1(한기평,NICE)
2017.12.21
상환

디엠씨제일차
기업어음증권
사모
2017.12.20
40,300
2.10
A1(한기평,NICE)
2018.01.22
미상환
신한금융투자

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.12.21
85,000
1.76
A1(한기평,NICE)
2017.12.22
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.12.22
110,000
1.81
A1(한기평,NICE)
2017.12.26
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.12.26
100,000
1.76
A1(한기평,NICE)
2017.12.27
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.12.26
50,000
1.76
A1(한기평,NICE)
2017.12.27
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.12.26
20,000
1.80
A1(한기평,NICE)
2018.01.02
미상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.12.26
50,000
1.80
A1(한기평,NICE)
2018.01.02
미상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.12.26
10,000
2.07
A1(한기평,NICE)
2018.01.05
미상환

밸류플러스 제삼십오차
기업어음증권
사모
2017.12.26
47,000
2.12
A1(한신평,한기평)
2018.01.24
미상환
신한금융투자

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.12.27
200,000
2.15
A1(한기평,NICE)
2018.01.05
미상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.12.28
30,000
1.85
A1(한기평,NICE)
2017.12.29
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.12.28
70,000
2.15
A1(한기평,NICE)
2018.01.08
미상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.12.28
30,000
2.15
A1(한기평,NICE)
2018.01.08
미상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2017.12.29
100,000
1.86
A1(한기평,NICE)
2018.01.02
미상환

신한캐피탈
회사채
공모
2017.01.20
10,000
2.07
AA-(한신평,한기평,NICE)
2019.04.19
미상환
유진투자증권

신한캐피탈
회사채
공모
2017.01.20
20,000
2.29
AA-(한신평,한기평,NICE)
2020.01.20
미상환
한양증권

신한캐피탈
회사채
공모
2017.01.20
10,000
2.46
AA-(한신평,한기평,NICE)
2021.01.20
미상환
KB증권

신한캐피탈
회사채
공모
2017.02.21
30,000
1.83
AA-(한신평,한기평,NICE)
2018.08.21
미상환
KB증권

신한캐피탈
회사채
공모
2017.02.21
70,000
1.97
AA-(한신평,한기평,NICE)
2019.02.21
미상환
KB증권

신한캐피탈
회사채
공모
2017.02.21
10,000
2.24
AA-(한신평,한기평,NICE)
2020.02.21
미상환
KB증권

신한캐피탈
기업어음증권
사모
2017.02.22
10,000
1.60
A1(한신평,한기평,NICE)
2017.08.04
상환
유진투자증권

신한캐피탈
기업어음증권
사모
2017.02.22
10,000
1.58
A1(한신평,한기평,NICE)
2017.06.05
상환
에스케이증권

신한캐피탈
기업어음증권
사모
2017.02.22
10,000
1.59
A1(한신평,한기평,NICE)
2017.07.05
상환
에스케이증권

신한캐피탈
기업어음증권
사모
2017.02.27
5,000
1.64
A1(한신평,한기평,NICE)
2017.09.22
상환
우리종합금융

신한캐피탈
기업어음증권
사모
2017.02.27
10,000
1.60
A1(한신평,한기평,NICE)
2017.06.23
상환
케이티비투자증권

신한캐피탈
회사채
공모
2017.02.27
30,000
1.77
AA-(한신평,한기평,NICE)
2018.06.27
미상환
KB증권

신한캐피탈
기업어음증권
사모
2017.02.28
10,000
1.66
A1(한신평,한기평,NICE)
2017.09.28
상환
우리종합금융

신한캐피탈
기업어음증권
사모
2017.02.28
10,000
1.62
A1(한신평,한기평,NICE)
2017.07.27
상환
에스케이증권

신한캐피탈
기업어음증권
사모
2017.02.28
10,000
1.66
A1(한신평,한기평,NICE)
2017.09.27
상환
에스케이증권

신한캐피탈
기업어음증권
사모
2017.02.28
20,000
1.66
A1(한신평,한기평,NICE)
2017.10.26
상환
에스케이증권

신한캐피탈
기업어음증권
사모
2017.02.28
10,000
1.68
A1(한신평,한기평,NICE)
2017.11.28
상환
KB증권

신한캐피탈
기업어음증권
사모
2017.03.09
10,000
1.76
A1(한신평,한기평,NICE)
2018.03.06
미상환
유진투자증권(주)

신한캐피탈
기업어음증권
사모
2017.03.09
10,000
1.76
A1(한신평,한기평,NICE)
2018.03.06
미상환
교보증권(주)

신한캐피탈
기업어음증권
사모
2017.03.13
10,000
1.76
A1(한신평,한기평,NICE)
2018.03.09
미상환
교보증권(주)

신한캐피탈
회사채
공모
2017.03.14
30,000
1.82
AA-(한신평,한기평,NICE)
2018.06.14
미상환
KB증권

신한캐피탈
회사채
공모
2017.03.17
20,000
1.89
AA-(한신평,한기평,NICE)
2018.09.17
미상환
KB증권

신한캐피탈
회사채
공모
2017.03.17
80,000
2.06
AA-(한신평,한기평,NICE)
2019.03.15
미상환
미래에셋대우

신한캐피탈
회사채
공모
2017.03.17
30,000
2.36
AA-(한신평,한기평,NICE)
2020.03.17
미상환
KB증권

신한캐피탈
회사채
공모
2017.03.22
20,000
2.02
AA-(한신평,한기평,NICE)
2019.03.22
미상환
KB증권

신한캐피탈
회사채
공모
2017.03.23
21,428
3ML+1.28
AA-(한신평,한기평,NICE)
2019.03.22
미상환
미래에셋대우

신한캐피탈
회사채
공모
2017.03.23
21,428
3ML+1.38
AA-(한신평,한기평,NICE)
2020.03.23
미상환
미래에셋대우

신한캐피탈
전자단기사채
사모
2017.03.31
70,000
1.68
A1(한신평,한기평,NICE)
2017.04.28
상환
유진투자증권

신한캐피탈
회사채
공모
2017.04.06
30,000
2.41
AA-(한신평,한기평,NICE)
2021.04.06
미상환
한국투자증권

신한캐피탈
회사채
공모
2017.04.06
20,000
2.41
AA-(한신평,한기평,NICE)
2021.04.08
미상환
한국투자증권

신한캐피탈
회사채
공모
2017.04.07
40,000
2.01
AA-(한신평,한기평,NICE)
2019.04.05
미상환
미래에셋대우

신한캐피탈
회사채
공모
2017.04.07
40,000
2.05
AA-(한신평,한기평,NICE)
2019.07.05
미상환
교보증권

신한캐피탈
기업어음증권
사모
2017.04.18
10,000
1.66
A1(한신평,한기평,NICE)
2017.12.15
상환
교보증권(주)

신한캐피탈
기업어음증권
사모
2017.04.18
20,000
1.73
A1(한신평,한기평,NICE)
2018.04.17
미상환
에스케이증권(주)

신한캐피탈
회사채
공모
2017.04.21
30,000
2.01
AA-(한신평,한기평,NICE)
2019.04.19
미상환
KB증권

신한캐피탈
회사채
공모
2017.04.21
30,000
2.03
AA-(한신평,한기평,NICE)
2019.05.21
미상환
KB증권

신한캐피탈
기업어음증권
사모
2017.05.23
20,000
2.14
A1(한신평,한기평,NICE)
2020.05.20
미상환
KEB하나은행

신한캐피탈
기업어음증권
사모
2017.05.23
10,000
1.71
AA-(한신평,한기평,NICE)
2018.05.18
미상환
유진투자증권(주)

신한캐피탈
회사채
공모
2017.05.25
10,000
1.82
AA-(한신평,한기평,NICE)
2018.11.23
미상환
SK증권

신한캐피탈
회사채
공모
2017.05.25
10,000
2.02
A1(한신평,한기평,NICE)
2019.05.24
미상환
동부증권

신한캐피탈
기업어음증권
사모
2017.05.31
10,000
1.61
A1(한신평,한기평,NICE)
2017.12.15
상환
케이티비투자증권(주)

신한캐피탈
기업어음증권
사모
2017.05.31
10,000
1.61
AA-(한신평,한기평,NICE)
2017.12.15
상환
코리아에셋투자증권(주)

신한캐피탈
회사채
공모
2017.06.02
30,000
1.71
AA-(한신평,한기평,NICE)
2018.07.02
미상환
코리아에셋증권

신한캐피탈
회사채
공모
2017.06.02
30,000
1.77
AA-(한신평,한기평,NICE)
2018.10.02
미상환
미래에셋대우

신한캐피탈
회사채
공모
2017.06.02
40,000
2.03
AA-(한신평,한기평,NICE)
2019.05.31
미상환
KB증권

신한캐피탈
회사채
공모
2017.06.02
30,000
2.31
AA-(한신평,한기평,NICE)
2020.06.02
미상환
코리아에셋증권

신한캐피탈
회사채
공모
2017.06.13
30,000
2.02
AA-(한신평,한기평,NICE)
2019.06.13
미상환
KB증권

신한캐피탈
회사채
공모
2017.06.13
40,000
2.28
A1(한신평,한기평,NICE)
2020.06.12
미상환
하이투자증권

신한캐피탈
기업어음증권
사모
2017.06.20
30,000
1.56
AA-(한신평,한기평,NICE)
2017.11.24
상환
유진투자증권(주)

신한캐피탈
회사채
공모
2017.06.21
10,000
1.82
AA-(한신평,한기평,NICE)
2018.11.21
미상환
SK증권

신한캐피탈
회사채
공모
2017.06.21
10,000
1.85
AA-(한신평,한기평,NICE)
2018.12.21
미상환
KIDB채권중개

신한캐피탈
회사채
공모
2017.06.21
30,000
2.04
AA-(한신평,한기평,NICE)
2019.06.21
미상환
KB증권

신한캐피탈
회사채
공모
2017.06.21
10,000
2.32
A1(한신평,한기평,NICE)
2020.06.19
미상환
하이투자증권

신한캐피탈
기업어음증권
사모
2017.06.22
10,000
1.71
A1(한신평,한기평,NICE)
2018.05.28
미상환
KTB투자증권

신한캐피탈
기업어음증권
사모
2017.06.26
20,000
1.71
AA-(한신평,한기평,NICE)
2018.05.23
미상환
KTB투자증권

신한캐피탈
기업어음증권
사모
2017.06.27
10,000
1.68
A1(한신평,한기평,NICE)
2018.03.27
미상환
유진투자증권(주)

신한캐피탈
회사채
공모
2017.06.27
10,000
1.88
AA-(한신평,한기평,NICE)
2018.12.27
미상환
KB증권

신한캐피탈
회사채
공모
2017.06.29
21,428
3ML+1.15
AA-(한신평,한기평,NICE)
2019.06.28
미상환
다이와증권

신한캐피탈
회사채
공모
2017.06.30
20,000
2.11
AA-(한신평,한기평,NICE)
2019.06.28
미상환
토러스증권

신한캐피탈
회사채
공모
2017.07.05
10,000
2.06
AA-(한신평,한기평,NICE)
2019.06.05
미상환
흥국증권

신한캐피탈
회사채
공모
2017.07.05
50,000
2.10
AA-(한신평,한기평,NICE)
2019.07.05
미상환
KB증권

신한캐피탈
회사채
공모
2017.07.05
30,000
2.37
AA-(한신평,한기평,NICE)
2020.07.03
미상환
교보증권

신한캐피탈
기업어음증권
사모
2017.07.06
50,000
1.67
AA-(한신평,한기평,NICE)
2018.01.19
미상환
KB증권

신한캐피탈
회사채
공모
2017.07.10
30,000
1.77
AA-(한신평,한기평,NICE)
2018.09.10
미상환
SK증권

신한캐피탈
회사채
공모
2017.07.10
10,000
2.12
AA-(한신평,한기평,NICE)
2019.07.10
미상환
KB증권

신한캐피탈
회사채
공모
2017.07.10
20,000
2.40
AA-(한신평,한기평,NICE)
2020.07.10
미상환
바로투자증권

신한캐피탈
회사채
공모
2017.07.14
40,000
2.41
AA-(한신평,한기평,NICE)
2020.07.14
미상환
미래에셋대우

신한캐피탈
회사채
공모
2017.07.21
30,000
2.03
AA-(한신평,한기평,NICE)
2019.05.21
미상환
미래에셋대우

신한캐피탈
회사채
공모
2017.07.21
30,000
2.07
AA-(한신평,한기평,NICE)
2019.06.21
미상환
바로투자증권

신한캐피탈
회사채
공모
2017.07.21
10,000
2.40
AA-(한신평,한기평,NICE)
2020.07.21
미상환
미래에셋대우

신한캐피탈
회사채
공모
2017.07.28
32,142
3ML+1.20
AA-(한신평,한기평,NICE)
2019.07.26
미상환
미래에셋대우

신한캐피탈
회사채
공모
2017.07.28
20,000
2.11
AA-(한신평,한기평,NICE)
2019.08.28
미상환
SK증권

신한캐피탈
회사채
공모
2017.07.28
20,000
2.39
AA-(한신평,한기평,NICE)
2020.07.28
미상환
바로투자증권

신한캐피탈
회사채
공모
2017.07.28
20,000
2.74
AA-(한신평,한기평,NICE)
2022.07.28
미상환
유진투자증권

신한캐피탈
회사채
공모
2017.08.11
60,000
2.19
AA-(한신평,한기평,NICE)
2019.09.11
미상환
미래에셋대우

신한캐피탈
회사채
공모
2017.08.11
20,000
2.24
AA-(한신평,한기평,NICE)
2019.12.11
미상환
부국증권

신한캐피탈
회사채
공모
2017.09.07
10,000
2.18
AA-(한신평,한기평,NICE)
2019.09.06
미상환
미래에셋대우

신한캐피탈
회사채
공모
2017.09.07
60,000
2.45
AA-(한신평,한기평,NICE)
2020.09.07
미상환
미래에셋대우

신한캐피탈
회사채
공모
2017.09.15
20,000
1.91
AA-(한신평,한기평,NICE)
2019.01.15
미상환
SK증권

신한캐피탈
회사채
공모
2017.09.15
20,000
2.16
AA-(한신평,한기평,NICE)
2019.09.11
미상환
미래에셋대우

신한캐피탈
회사채
공모
2017.09.15
20,000
2.41
AA-(한신평,한기평,NICE)
2020.09.15
미상환
교보증권

신한캐피탈
회사채
공모
2017.09.28
10,000
2.27
AA-(한신평,한기평,NICE)
2019.10.28
미상환
KB증권

신한캐피탈
회사채
공모
2017.09.28
10,000
2.51
A1(한신평,한기평,NICE)
2020.09.28
미상환
KB증권

신한캐피탈
회사채
공모
2017.10.24
10,000
2.17
A1(한신평,한기평,NICE)
2018.10.24
미상환
SK증권

신한캐피탈
회사채
공모
2017.10.24
20,000
2.50
AA-(한신평,한기평,NICE)
2019.10.24
미상환
KB증권, 유진투자증권

신한캐피탈
회사채
공모
2017.10.24
10,000
3.13
A1(한신평,한기평,NICE)
2022.10.24
미상환
대신증권

신한캐피탈
기업어음증권
사모
2017.10.24
10,000
2.12
A2(한신평,한기평,NICE)
2018.09.21
미상환
KTB투자증권

신한캐피탈
기업어음증권
사모
2017.10.27
10,000
2.23
A3(한신평,한기평,NICE)
2018.10.26
미상환
하이투자증권

신한캐피탈
회사채
공모
2017.10.30
30,000
2.94
A4(한신평,한기평,NICE)
2021.04.30
미상환
한국투자증권

신한캐피탈
기업어음증권
사모
2017.11.02
10,000
2.23
A5(한신평,한기평,NICE)
2018.11.01
미상환
KTB투자증권

신한캐피탈
기업어음증권
사모
2017.11.02
10,000
2.16
A6(한신평,한기평,NICE)
2018.08.01
미상환
SK증권

신한캐피탈
기업어음증권
사모
2017.11.03
10,000
2.20
A7(한신평,한기평,NICE)
2018.09.04
미상환
우리종합금융

신한캐피탈
기업어음증권
사모
2017.11.06
20,000
2.23
AA-(한신평,한기평,NICE)
2018.11.05
미상환
KTB투자증권

신한캐피탈
기업어음증권
사모
2017.11.06
10,000
2.16
AA-(한신평,한기평,NICE)
2018.07.16
미상환
SK증권

신한캐피탈
기업어음증권
사모
2017.11.07
10,000
2.17
AA-(한신평,한기평,NICE)
2018.07.09
미상환
하이투자증권

신한캐피탈
기업어음증권
사모
2017.11.07
10,000
2.18
AA-(한신평,한기평,NICE)
2018.08.01
미상환
SK증권

신한캐피탈
회사채
공모
2017.11.10
30,000
2.33
AA-(한신평,한기평,NICE)
2019.02.08
미상환
미래에셋대우

신한캐피탈
회사채
공모
2017.11.10
20,000
2.65
AA-(한신평,한기평,NICE)
2019.11.08
미상환
대신증권/하이투자

신한캐피탈
회사채
공모
2017.11.22
30,000
2.65
AA-(한신평,한기평,NICE)
2019.11.22
미상환
한양증권, KB증권

신한캐피탈
회사채
공모
2017.11.22
20,000
3.02
AA-(한신평,한기평,NICE)
2021.11.22
미상환
대신증권

신한캐피탈
회사채
공모
2017.11.22
30,000
3.21
AA-(한신평,한기평,NICE)
2022.11.22
미상환
대신증권

신한캐피탈
회사채
공모
2017.12.07
40,000
2.25
AA-(한신평,한기평,NICE)
2019.05.28
미상환
코리아에셋증권,한양증권

신한캐피탈
회사채
공모
2017.12.07
20,000
2.46
AA-(한신평,한기평,NICE)
2019.12.06
미상환
KB증권,IBK증권

신한캐피탈
회사채
공모
2017.12.07
20,000
2.79
AA-(한신평,한기평,NICE)
2020.12.07
미상환
코리아에셋증권

신한캐피탈
회사채
공모
2017.12.27
40,000
2.38
AA-(한신평,한기평,NICE)
2019.10.25
미상환
KTB증권, 토러스증권

신한캐피탈
회사채
공모
2017.12.27
40,000
2.45
AA-(한신평,한기평,NICE)
2019.12.27
미상환
토러스증권, 교보증권, 부국증권

신한캐피탈
회사채
공모
2017.12.27
50,000
2.78
AA-(한신평,한기평,NICE)
2020.12.24
미상환
IBK증권, 교보증권, DB증권

제주은행
조건부자본증권
공모
2017.06.22
30,000
3.75
AA-(한신평,한기평)
2027.06.22
미상환
메리츠종금증권

제주은행
조건부자본증권
사모
2017.09.27
50,000
4.43
A+(한신평,한기평)
영구
미상환
메리츠종금증권

제주은행
회사채
공모
2017.12.12
20,000
2.47
AA+(한신평,한기평)
2019.12.12
미상환
메리츠종금증권

제주은행
회사채
공모
2017.12.12
30,000
2.33
AA+(한신평,한기평)
2020.12.12
미상환
메리츠종금증권

②

사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등

<신한금융지주회사>

(작성기준일 :
2017년 12월 31일
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

76-2회 무보증사채
2012.07.26
2019.07.26
100,000
2012.07.25
대신증권㈜

77-2회 무보증사채
2012.08.21
2019.08.21
90,000
2012.08.20
대신증권㈜

(이행현황기준일 :
2017년 12월 31일
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 200% 이내 유지

이행현황
이행(36.9%)

담보권설정 제한현황
계약내용
자기자본의 50% 이내 유지

이행현황
이행(0%)

자산처분 제한현황
계약내용
자산총계의 30% 미만

이행현황
이행(0%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
해당사항 없음

이행현황
해당사항 없음

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2017.08.23

(작성기준일 : 2017년 12월 31일)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

78회 무보증 후순위사채
2012.10.18
2022.10.18
350,000
2012.10.17
하나대투증권㈜

(이행현황 기준일 : 2017년 12월 31일)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 200% 이내 유지

이행현황
이행(36.9%)

담보권설정 제한현황
계약내용
자기자본의 50% 이내 유지

이행현황
이행(0%)

자산처분 제한현황
계약내용
자산총계의 30% 미만

이행현황
이행(0%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
해당사항 없음

이행현황
해당사항 없음

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2017.08.23

(작성기준일 : 2017년 12월 31일)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

83-2회 무보증사채
2013.07.19
2018.07.19
120,000
2013.07.19
한국예탁결제원

85-1회 무보증사채
2013.10.02
2018.10.02
120,000
2013.10.02
한국예탁결제원

85-2회 무보증사채
2013.10.02
2020.10.02
80,000
2013.10.02
한국예탁결제원

(이행현황 기준일 : 2017년 12월 31일)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 200% 이내 유지

이행현황
이행(36.9%)

담보권설정 제한현황
계약내용
자기자본의 50% 이내 유지

이행현황
이행(0%)

자산처분 제한현황
계약내용
자산총계의 30% 미만

이행현황
이행(0%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
해당사항 없음

이행현황
해당사항 없음

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2017.08.23

(작성기준일 : 2017년 12월 31일)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

80회 무보증사채
2013.01.18
2018.01.18
100,000
2013.01.17
한국증권금융

81-1회 무보증사채
2013.04.22
2018.04.22
100,000
2013.04.19
한국증권금융

81-2회 무보증사채
2013.04.22
2020.04.22
80,000
2013.04.19
한국증권금융

81-3회 무보증사채
2013.04.22
2023.04.22
120,000
2013.04.19
한국증권금융

82-1회 무보증사채
2013.05.30
2018.05.30
100,000
2013.05.29
한국증권금융

82-2회 무보증사채
2013.05.30
2020.05.30
100,000
2013.05.29
한국증권금융

84회 무보증사채
2013.09.05
2018.09.05
200,000
2013.09.05
한국증권금융

87회 무보증사채
2013.12.03
2018.12.03
250,000
2013.12.03
한국증권금융

(이행현황 기준일 : 2017년 12월 31일)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 200% 이내 유지

이행현황
이행(36.9%)

담보권설정 제한현황
계약내용
자기자본의 50% 이내 유지

이행현황
이행(0%)

자산처분 제한현황
계약내용
자산총계의 30% 미만

이행현황
이행(0%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
해당사항 없음

이행현황
해당사항 없음

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2017.08.23

(작성기준일 : 2017년 12월 31일)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

88회 무보증사채
2014.01.27
2019.01.27
100,000
2014.01.27
한국예탁결제원

92회 무보증사채
2014.10.24
2019.10.24
100,000
2014.10.23
한국예탁결제원

94회 무보증사채
2015.02.04
2020.02.04
100,000
2015.02.02
한국예탁결제원

102회 무보증사채
2016.02.24
2021.02.24
200,000
2016.02.22
한국예탁결제원

103회 무보증사채
2016.03.16
2021.03.16
200,000
2016.03.11
한국예탁결제원

104-1회 무보증사채
2016.04.27
2019.04.27
100,000
2016.04.25
한국예탁결제원

104-2회 무보증사채
2016.04.27
2021.04.27
100,000
2016.04.25
한국예탁결제원

(이행현황 기준일 : 2017년 12월 31일)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 200% 이내 유지

이행현황
이행(36.9%)

담보권설정 제한현황
계약내용
자기자본의 200% 이내 유지

이행현황
이행(0%)

자산처분 제한현황
계약내용
자산총계의 60% 미만

이행현황
이행(0%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
해당사항 없음

이행현황
해당사항 없음

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2017.08.23

(작성기준일 : 2017년 12월 31일)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

96-1회 무보증사채
2015.07.14
2018.07.14
100,000
2015.07.10
한국예탁결제원

96-2회 무보증사채
2015.07.14
2020.07.14
100,000
2015.07.10
한국예탁결제원

98-1회 무보증사채
2015.09.16
2018.09.16
100,000
2015.09.14
한국예탁결제원

98-2회 무보증사채
2015.09.16
2020.09.16
200,000
2015.09.14
한국예탁결제원

100회 무보증사채
2015.12.02
2020.12.02
200,000
2015.11.30
한국예탁결제원

101회 무보증사채
2016.01.26
2021.01.26
200,000
2016.01.22
한국예탁결제원

(이행현황 기준일 : 2017년12월 31일)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 200% 이내 유지

이행현황
이행(36.9%)

담보권설정 제한현황
계약내용
자기자본의 200% 이내 유지

이행현황
이행(0%)

자산처분 제한현황
계약내용
자본총계의 60% 미만

이행현황
이행(0%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
해당사항 없음

이행현황
해당사항 없음

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2017.08.23

(작성기준일 : 2017년 12월 31일)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

89회 무보증사채
2014.03.18
2019.03.18
200,000
2014.03.17
한국증권금융

91-1회 무보증사채
2014.08.07
2019.08.07
100,000
2014.08.06
한국증권금융

91-2회 무보증사채
2014.08.07
2024.08.07
100,000
2014.08.06
한국증권금융

95회 무보증사채
2015.03.06
2018.03.06
200,000
2015.03.04
한국증권금융

97-2회 무보증사채
2015.08.27
2018.08.27
200,000
2015.08.25
한국증권금융

99회 무보증사채
2015.10.29
2020.10.29
200,000
2015.10.27
한국증권금융

110-1회 무보증사채
2017.04.20
2022.04.20
150,000
2017.04.18
한국증권금융

110-2회 무보증사채
2017.04.20
2024.04.20
40,000
2017.04.18
한국증권금융

110-3회 무보증사채
2017.04.20
2027.04.20
110,000
2017.04.18
한국증권금융

111-1회 무보증사채
2017.05.12
2022.05.12
180,000
2017.05.10
한국증권금융

111-2회 무보증사채
2017.05.12
2027.05.12
70,000
2017.05.10
한국증권금융

112-1회 무보증사채
2017.06.23
2022.06.23
170,000
2017.06.21
한국증권금융

112-2회 무보증사채
2017.06.23
2027.06.23
60,000
2017.06.21
한국증권금융

113-1회 무보증사채
2017.07.21
2022.07.21
150,000
2017.07.19
한국증권금융

113-2회 무보증사채
2017.07.21
2024.07.21
60,000
2017.07.19
한국증권금융

114회 무보증사채
2017.08.24
2022.08.24
110,000
2017.08.22
한국증권금융

(이행현황 기준일 : 2017년 12월 31일)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 200% 이내 유지

이행현황
이행(36.9%)

담보권설정 제한현황
계약내용
자기자본의 200% 이내 유지

이행현황
이행(0%)

자산처분 제한현황
계약내용
자산총계의 60% 미만

이행현황
이행(0%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
해당사항 없음

이행현황
해당사항 없음

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2017.08.23

(작성기준일 : 2017년 12월 31일)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

105-1회 무보증사채
2016.06.17
2021.06.17
100,000
2016.06.15
한국증권금융

105-2회 무보증사채
2016.06.17
2023.06.17
100,000
2016.06.15
한국증권금융

106-1회 무보증사채
2016.09.23
2019.09.23
120,000
2016.09.21
한국증권금융

106-2회 무보증사채
2016.09.23
2021.09.23
90,000
2016.09.21
한국증권금융

106-3회 무보증사채
2016.09.23
2023.09.23
90,000
2016.09.21
한국증권금융

107-1회 무보증사채
2016.10.24
2019.10.24
230,000
2016.10.20
한국증권금융

107-2회 무보증사채
2016.10.24
2021.10.24
70,000
2016.10.20
한국증권금융

108-1회 무보증사채
2017.01.25
2022.01.25
120,000
2017.01.20
한국증권금융

108-2회 무보증사채
2017.01.25
2024.01.25
80,000
2017.01.20
한국증권금융

109회 무보증사채
2017.03.22
2022.03.22
200,000
2017.03.20
한국증권금융

(이행현황 기준일 : 2017년 12월 31일)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 200% 이내 유지

이행현황
이행(36.9%)

담보권설정 제한현황
계약내용
자기자본의 200% 이내 유지

이행현황
이행(0%)

자산처분 제한현황
계약내용
자본총계의 60% 미만

이행현황
이행(0%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
해당사항 없음

이행현황
해당사항 없음

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2017.08.23

(작성기준일 : 2017년 12월 31일)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

1회 상각형 조건부자본증권
2015.06.25
2045.06.25
200,000
2015.06.19
한국증권금융

(이행현황 기준일 : 2017년 12월 31일)

원리금 지급의무
계약내용
원금과 이자 지급기일 준수 여부

이행현황
이자 지급기일 준수

조달자금의 사용
계약내용
운영자금으로 사용 여부

이행현황
이행

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2017.08.23

(작성기준일 : 2017년 12월 31일)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

2-1회 상각형 조건부자본증권
2017.09.15
-
135,000
2017.09.08
IBK투자증권

2-2회 상각형 조건부자본증권
2017.09.15
-
90,000
2017.09.08
IBK투자증권

(이행현황 기준일 : 2017년 12월 31일)

원리금 지급의무
계약내용
원금과 이자 지급기일 준수 여부

이행현황
이자 지급기일 준수

조달자금의 사용
계약내용
차환자금으로 사용 여부

이행현황
이행

이행상황보고서 제출현황
이행현황
-

③

기업어음증권
미상환 잔액

③
-1 별도기준

(기준일 :
2017년 12월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과
30일이하
30일초과
90일이하
90일초과
180일이하
180일초과
1년이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년 초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
5,000
-
-
-
-
5,000

합계
-
-
-
5,000
-
-
-
-
5,000

③

-2 연결기준

(기준일 :
2017년 12월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과
30일이하
30일초과
90일이하
90일초과
180일이하
180일초과
1년이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년 초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
60,000
-
70,000
550,000
-
680,000

사모
228,177
505,220
405,192
248,628
-
-
-
-
1,387,217

합계
228,177
505,220
405,192
308,628
-
70,000
550,000
-
2,067,217

③

-2-1 신한은행(연결기준, 원화부문)

(기준일 :
2017년 12월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과
30일이하
30일초과
90일이하
90일초과
180일이하
180일초과
1년이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년 초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-
-

③

-2-2 신한은행(연결기준, 외화부문)

(기준일 :
2017년 12월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과
30일이하
30일초과
90일이하
90일초과
180일이하
180일초과
1년이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년 초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
55,284
32,142
10,714
21,428
-
-
-
-
119,568

합계
55,284
32,142
10,714
21,428
-
-
-
-
119,568

③-2
-3 신한카드(연결기준)

(기준일 :
2017년 12월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과
30일이하
30일초과
90일이하
90일초과
180일이하
180일초과
1년이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년 초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
60,000
-
70,000
550,000
-
680,000

사모
100,000
150,000
40,000
120,000
-
-
-
-
410,000

합계
100,000
150,000
40,000
180,000
-
70,000
550,000
-
1,090,000

③-2
-4 신한금융투자(연결기준)

(기준일 :
2017년 12월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과
30일이하
30일초과
90일이하
90일초과
180일이하
180일초과
1년이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년 초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
22,892
223,078
314,478
42,200
-
-
-
-
602,648

합계
22,892
223,078
314,478
42,200
-
-
-
-
602,648

③-2
-5 신한캐피탈(연결기준)

(기준일 :
2017년 12월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과
30일이하
30일초과
90일이하
90일초과
180일이하
180일초과
1년이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년 초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
50,000
100,000
40,000
60,000
-
-
-
-
250,000

합계
50,000
100,000
40,000
60,000
-
-
-
-
250,000

③-2-6 제주은행(연결기준)

(기준일 :
2017년 12월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과
30일이하
30일초과
90일이하
90일초과
180일이하
180일초과
1년이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년 초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-
-

④
전자단기사채 미상환 잔액

④

-1 별도기준

(기준일 :
2017년 12월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과
30일이하
30일초과
90일이하
90일초과
180일이하
180일초과
1년이하
합 계
발행 한도
잔여 한도

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

④
-2 연결기준

(기준일 :
2017년 12월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과
30일이하
30일초과
90일이하
90일초과
180일이하
180일초과
1년이하
합 계
발행 한도
잔여 한도

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
630,000
200,000
-
-
-
830,000
4,900,000
4,070,000

합계
630,000
200,000
-
-
-
830,000
4,900,000
4,070,000

④

-2-1 신한은행(연결기준
, 원화부문)

(기준일 :
2017년 12월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과
30일이하
30일초과
90일이하
90일초과
180일이하
180일초과
1년이하
합 계
발행 한도
잔여 한도

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

④

-2-2 신한은행(연결기준
, 외화부문)

(기준일 :
2016년 12월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과
30일이하
30일초과
90일이하
90일초과
180일이하
180일초과
1년이하
합 계
발행 한도
잔여 한도

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

④

-2-3 신한카드(연결기준
)

(기준일 :
2017년 12월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과
30일이하
30일초과
90일이하
90일초과
180일이하
180일초과
1년이하
합 계
발행 한도
잔여 한도

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
40,000
-
-
-
-
40,000
2,500,000
2,460,000

합계
40,000
-
-
-
-
40,000
2,500,000
2,460,000

④

-2-4 신한금융투자(연결기준
)

(기준일 :
2017년 12월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과
30일이하
30일초과
90일이하
90일초과
180일이하
180일초과
1년이하
합 계
발행 한도
잔여 한도

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
590,000
200,000
-
-
-
790,000
2,000,000
1,210,000

합계
590,000
200,000
-
-
-
790,000
2,000,000
1,210,000

④

-2-5 신한캐피탈(연결기준
)

(기준일 :
2017년 12월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과
30일이하
30일초과
90일이하
90일초과
180일이하
180일초과
1년이하
합 계
발행 한도
잔여 한도

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
400,000
400,000

합계
-
-
-
-
-
-
400,000
400,000

④

-2-6 제주은행(연결기준
)

(기준일 :
2017년 12월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과
30일이하
30일초과
90일이하
90일초과
180일이하
180일초과
1년이하
합 계
발행 한도
잔여 한도

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

⑤

회사채 미상환 잔액

⑤
-1 별도기준

(기준일 :
2017년 12월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년초과
4년이하
4년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
합 계

미상환 잔액
공모
1,590,000
1,140,000
1,060,000
960,000
1,430,000
830,000
-
7,010,000

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
1,590,000
1,140,000
1,060,000
960,000
1,430,000
830,000
-
7,010,000

⑤
-2 연결기준

(기준일 :
2017년 12월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년초과
4년이하
4년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
합 계

미상환 잔액
공모
15,211,794
10,095,188
8,654,197
2,614,064
5,129,476
2,150,000
1,970,000
45,824,720

사모
711,854
629,530
762,377
295,418
-
-
-
2,399,178

합계
15,923,648
10,724,719
9,416,574
2,909,482
5,129,476
2,150,000
1,970,000
48,223,898

⑤

-2-1 신한은행(연결기준
, 원화부문)

(기준일 :
2017년 12월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년초과
4년이하
4년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
합 계

미상환 잔액
공모
8,941,994
4,170,000
3,220,000
-
1,410,000
1,050,000
1,970,000
20,761,994

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
8,941,994
4,170,000
3,220,000
-
1,410,000
1,050,000
1,970,000
20,761,994

⑤

-2-2 신한은행(연결기준
, 외화부문)

(기준일 :
2017년 12월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년초과
4년이하
4년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
합 계

미상환 잔액
공모
571,370
12,338
801,341
334,064
614,476
-
-
2,333,590

사모
87,406
53,570
30,292
-
-
-
-
171,269

합계
658,776
65,908
831,634
334,064
614,476
-
-
2,504,859

⑤

-2-3 신한카드(연결기준
)

(기준일 :
2017년 12월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년초과
4년이하
4년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
합 계

미상환 잔액
공모
2,559,860
3,332,140
2,810,000
1,180,000
1,595,000
230,000

11,707,000

사모
624,448
575,960
732,084
295,418

-
2,227,910

합계
3,184,308
3,908,100
3,542,084
1,475,418
1,595,000
230,000
-
13,934,910

⑤

-2-4 신한금융투자(연결기준
)

(기준일 :
2017년 12월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년초과
4년이하
4년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
합 계

미상환 잔액
공모
200,000

190,000
-
-
-
-
390,000

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
200,000
-
190,000
-
-
-
-
390,000

⑤

-2-5 신한캐피탈(연결기준
)

(기준일 :
2017년 12월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년초과
4년이하
4년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
합 계

미상환 잔액
공모
1,318,570
1,420,710
542,856
110,000
60,000
40,000
-
3,492,136

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
1,318,570
1,420,710
542,856
110,000
60,000
40,000
-
3,492,136

⑤

-2-6 제주은행(연결기준
)

(기준일 :
2017년 12월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년초과
4년이하
4년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
합 계

미상환 잔액
공모
30,000
20,000
30,000
30,000
20,000
-

130,000

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
30,000
20,000
30,000
30,000
20,000
-

130,000

⑥
신종자본증권 미상환 잔액

⑥

-1 별도기준

(기준일 :
2017년 12월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
15년이하
15년초과
20년이하
20년초과
30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

⑥

-2 연결기준

(기준일 :
2017년 12월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
15년이하
15년초과
20년이하
20년초과
30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
470,000
-
470,000

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
470,000
-
470,000

⑥

-2-1 신한은행(연결기준
, 원화부문)

(기준일 :
2017년 12월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
15년이하
15년초과
20년이하
20년초과
30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
470,000
-
470,000

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
470,000
-
470,000

⑥

-2-2 신한은행(연결기준
, 외화부문)

(기준일 :
2017년 12월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
15년이하
15년초과
20년이하
20년초과
30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

⑥

-2-3 신한카드(연결기준
)

(기준일 :
2017년 12월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
15년이하
15년초과
20년이하
20년초과
30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

⑥

-2-4 신한금융투자(연결기준
)

(기준일 :
2017년 12월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
15년이하
15년초과
20년이하
20년초과
30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

⑥

-2-5 신한캐피탈(연결기준
)

(기준일 :
2017년 12월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
15년이하
15년초과
20년이하
20년초과
30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

⑥

-2-6 제주은행(연결기준
)

(기준일 :
2017년 12월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
15년이하
15년초과
20년이하
20년초과
30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

⑦
조건부자본증권 미상환 잔액

⑦

-1 별도기준

(기준일 :
2017년 12월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년초과
4년이하
4년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
20년이하
20년초과
30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
200,000
225,000
425,000

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
200,000
225,000
425,000

⑦
-2 연결기준

(기준일 :
2017년 12월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년초과
4년이하
4년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
20년이하
20년초과
30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
2,606,390
40,000
200,000
425,000
3,271,390

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
50,000
50,000

합계
-
-
-
-
-
2,606,390
40,000
200,000
475,000
3,321,390

⑦

-2-1 신한은행(연결기준
, 원화부문)

(기준일 :
2017년 12월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년초과
4년이하
4년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
20년이하
20년초과
30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
1,060,000
40,000
-
200,000
1,300,000

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
1,060,000
40,000
-
200,000
1,300,000

⑦

-2-2 신한은행(연결기준
, 외화부문)

(기준일 :
2017년 12월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년초과
4년이하
4년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
20년이하
20년초과
30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
1,446,390
-
-
-
1,446,390

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
1,446,390
-
-
-
1,446,390

⑦

-2-3 신한카드(연결기준
)

(기준일 :
2017년 12월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년초과
4년이하
4년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
20년이하
20년초과
30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

⑦

-2-4 신한금융투자(연결기준
)

(기준일 :
2017년 12월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년초과
4년이하
4년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
20년이하
20년초과
30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

⑦

-2-5 신한캐피탈(연결기준
)

(기준일 :
2017년 12월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년초과
4년이하
4년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
20년이하
20년초과
30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

⑦

-2-6 제주은행(연결기준
)

(기준일 :
2017년 12월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년초과
4년이하
4년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
20년이하
20년초과
30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
100,000
-
-
-
100,000

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
50,000
50,000

합계
-
-
-
-
-
100,000
-
-
50,000
150,000

Ⅳ. 감사인의 감사의견 등

1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견

가. 연결재무제표에 대한 감사인(공인회계사)의 감사의견 등

사업연도
감사인
감사의견
감사보고서 특기사항

제17기(당기)
삼정회계법인
적정
해당사항 없음.

제16기(전기)
삼정회계법인
적정
해당사항 없음.

제15기(전전기)
삼정회계법인
적정
해당사항 없음.

나. 재무제표에 대한 감사인(공인회계사)의 감사의견 등

사업연도
감사인
감사의견
감사보고서 특기사항

제17기(당기)
삼정회계법인
적정
해당사항 없음

제16기(전기)
삼정회계법인
적정
해당사항 없음

제15기(전전기)
삼정회계법인
적정
해당사항 없음

2. 감사용역 계약 체결 현황

가. 분·반기 재무제표 검토 및 연간 재무제표 감사용역 계약 체결 현황

(단위: 백만원)

사업연도
감사인
내 용
보수
총소요시간

제17기(당기)
삼정회계법인
분·반기, 연간 재무제표 검토 및 감사
626(연간, 부가세별도)
7,641시간

제16기(전기)
삼정회계법인
분·반기, 연간 재무제표 검토 및 감사
581(연간, 부가세별도)
7,512시간

제15기(전전기)
삼정회계법인
분·반기, 연간 재무제표 검토 및 감사
561(연간, 부가세별도)
8,236시간

나. 그 밖의 감사용역 계약 체결 현황

(단위: 백만원)

사업연도
감사인
내 용
보수
총소요시간

제17기(당기)
삼정회계법인
IFRS 9 회계기준서 도입 관련 감사

261
(연간, 부가세별도)

2,896시간

삼정회계법인
신한저축은행 연결목적 국제회계기준 감사

78
(연간, 부가세별도)

896시간

제16기(전기)
삼정회계법인
신한저축은행 연결목적 국제회계기준 감사
73(연간, 부가세별도)
807시간

제15기(전전기)
삼정회계법인
신한저축은행 연결목적 국제회계기준 감사
73(연간, 부가세별도)
895시간

삼정회계법인
CY2015 연결납세용 자회사 임의감사
12(연간, 부가세별도)
282시간

다. 외부감사인과의 미국 상장 관련 감사용역 계약 체결 현황

(단위 : 백만원)

사업연도
계약체결일
용역내용
용역수행기간
보수
비고

제17기(당기)
2017.04.21
미국 상장 관련 국제회계기준 감사 및 SOX감사계약
2017.05.01 ~ 2018.04.30
1,430(부가가치세 별도)
FY2016 대상

제16기(전기)
2016.04.28
미국 상장 관련 국제회계기준 감사 및 SOX감사계약
2016.05.01 ~ 2017.04.30
1,302(부가가치세 별도)
FY2015 대상

제15기(전전기)
2015.04.15
미국 상장 관련 국제회계기준 감사 및 SOX감사계약
2015.05.01 ~ 2016.04.30
1,274(부가가치세 별도)
FY2014 대상

3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결
현황

(단위: 백만원)

사업연도
계약체결일
용역내용
용역수행기간
용역보수
비고

제17기(당기)
-
-
-
-
-

-
-
-
-
-

제16기(전기)
-
-
-
-
-

-
-
-
-
-

제15기(전전기)
-
-
-
-
-

-
-
-
-
-

4.

감
사인의 변경

- 종속회사가 회계감사인을 변경하거나 신규로 선임한 경우 그 사유

사업연도
변경회사
변경전 감사인
변경후 감사인
내용
비고

제16기 1분기
신한저축은행
대주회계법인
삼정회계법인
계약기간 만료
-

제15기 3분기
신한저축은행
삼정회계법인
대주회계법인
신규 선임
외부감사인 지정 해제

5. 내부회계관리제도

당사는 내부통제와 관련하여
금융지주회사법에 의하여 이사회 내에 감사위원회를 두고 있고 있습니다. 감사위원회는 관계법령이 정하는 회계 및 재무전문가 1명을 포함하여 3명(전원 사외이사)의 독립적인 감사위원으로 구성되어 있습니다.

감사위원회는 회사의 회계와 업무의 감사 및 이에 부수되는 사항에 대하여 심의, 의결함으로써 이사의 직무집행을 감사하며, 언제든지 이사에 대하여 영업에 관한 보고를 요구하거나 회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있습니다.

당사는 감사위원회의 효율적인 업무수행을 위하여 내부감사부서를 두고 있으며, 내부감사부서는 감사위원회의 승인을 득한 연간 감사 계획에 의거하여 회사 및 자회사 등에 대한 감사업무를 수행하고, 자회사 등의 감사업무와 관련하여 상시보고 체계를 구축, 운영하고 있습니다.
또한, 관계법령 및 내부규정에 따라 자회사 등의 업무와 재산상
태를 직접 감사하며, 감사 결과 발견된 위법, 부당 사항 또는 개선이 요구되는 사항에 대하여는 경영진에게 조치를 요구하고 그 이행 결과를 점검하고 있습니다.

한편, 내부감사부서는 내부회계관리제도의 유효성 평가 시 그룹의 일관된 평가정책 및 방침을 반영하기 위하여 '그룹 감사차원의 재무보고 내부통제 평가 가이드라인'을 제정, 시행하고 있으며, 매 사업연도마다 내부회계관리제도의 운영 실태를 평가하여 감사위원회 및 이사회에 보고하고 있습니다.

당
사는 이에 따라 2018년 2월 20일 감사위원회 및 이사회에 "2017년 12월 31일 현재
당사의 내부회계관리제도는 내부회계관리제도 모범규준에 근거하여 볼 때, 중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단된다"는 내용의 내부회계관리제도 운영실태 평가 결과를 보고하였으며, 이에 대하여 외부감사인은 외부감사인의 내부회계관리제도 감사보고서에 "중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다" 라는 검토 결과를 기재하였습니다.

6. 기타 사항

당사와 당사의 종속회사 전부는 공시대상기간 중 회계감사인으로부터 모두 적정의견을 받았습니다.

V. 이사의 경영진단 및 분석의견

1. 예측정보에 대한 주의사항

당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상 ·예측한 활동, 사건 또는 현상은, 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 산업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과간에 중요한 차이를 초래할 수있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다.

당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다.

결론적으로, 동 사업보고서상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며 회사가 이러한 위험 요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다.

2. 개요

2017년 중 국내 경제는 지난해 하반기 이후 기업들의 설비투자 및 주택부문 중심의 건설투자 증가세가 지속되는 가운데, 반도체 업황 호조에 따른 수출 확대 등에 힘입어 3.1%의 양호한 성장세를 나타냈습니다. 2017년 중 국내 GDP성장률은 1분기 2.9%(전기대비 1.1%)에서 2분기 2.7%(0.6%)로 둔화되었다가, 3분기 중에는 3.8%(1.5%)로 상승폭이 크게 확대되었습니다. 다만, 4분기 중에는 전기의 빠른 성장에 따른 기저효과 및 추석 연휴 영향 등으로 성장률이 3.0%(-0.2%)로 다소 둔화되는 모습을 보였습니다. 

2017년 중 국내 채권시장은 美 연준의 잇단 금리인상 및 양호한 경기회복세에 따른 금통위의 11월 기준금리 인상 단행(1.25%->1.50%) 등으로 하반기 중 시장금리가 빠르게 상승하는 모습을 보였습니다. 2018년 중에도 완만한 경기회복세가 지속되는 가운데, 미국과 유로존 등 주요국 중앙은행의 통화긴축 기조 강화, 韓 금통위의 기준금리 추가 인상 등으로 국내 시장금리는 지속적으로 상승압력을 받을 것으로 예상됩니다. 다만, 인구 고령화 등에 따른 중장기 저성장 기조에 대한 우려가 상존하면서 시장금리의 상승폭은 다소 제한될 가능성이 있습니다. 또한, 금통위는 美 연준의 금리인상 기조에 따른 韓美 간 기준금리 역전 가능성에도 불구하고, 2018년 하반기 성장률 둔화에 대한 우려 및 정부의 미시적 규제대책에 따른 가계부채의 증가세 둔화 등으로 기준금리 인상 속도를 연간 1~2회 수준으로 제한할 가능성이 있습니다. 한편, 2018년 중에는 美 연준의 통화긴축 속도 관련 불확실성이 시장 불안요인으로 상존할 것으로 예상됩니다. 비둘기파로 평가되는 제롬 파월 신임 연준 의장 임명에도 불구하고, 연준 부의장 및 이사 등 신규 FOMC위원의 성향에 따라 연준 통화정책의 긴축 속도가 좌우될 가능성이 있어 불확실성이 남아있는 상황입니다. 따라서 2018년 중 국내 시장금리는 전반적인 상승기조를 나타낼 것으로 예상되는 가운데, 美 연준의 통화긴축 속도 및 금통위의 기준금리 인상 시기 등에 따라 채권시장의 단기변동성이 확대될 가능성이 있습니다.

신한금융그룹은 2017년 연결기준 당기순이익 2조 9,177억원(지배기업 소유주지분 기준)기록하였습니다. 이는 전년도 2조 7,748억원 대비 5.2% 증가한 실적으로 당사는 4년 연속 당기 순이익 증가세를 이어갔습니다. 특히, 어려운 대내외 환경속에서도 그룹의 본원적 수익인 이자부문 이익의 견조한 증가와 함께 안정적인 자산 포트폴리오 성장을 통해 안정적인 수익을 기록했습니다.

더불어 기존에 이익 개선이 주춤했던 금융투자, 자산운용, 캐피탈, 저축은행 등 비은행 부문이 약진했으며, 글로벌 부문의 성장을 통해 그룹 차원의 경상 이익 창출 능력이 한단계 업그레이드 됐습니다. 2017년 비은행 부문 당기순이익은 1조 3,710억원(지분율 감안 후, 연결조정 감안 전 기준)으로 그룹 실적의 약 44%를 차지하는 등 그룹의 다변화된 이익기반이 안정적으로 유지되고 있습니다.

대내외 불확실성이 점차 증대 확대되고 있는 시장환경에도 불구하고 이처럼 신한금융그룹이 양호한 실적을 시현할 수 있었던 것은 '2020 SMART Project'라는 일관된 전략 방향 아래 지속 가능한 성장 전략을 추진한 결과입니다. 향후에도 은행과 비은행 그룹사간 이익 창출 능력을 극대화할 수 있는 One Shinhan 플랫폼을 통하여 4차 산업혁명에 선제적으로 대응할 것이며, 지속적으로 그룹사간 유기적인 시너지 효과가 가시적 성과로 나타 날 수 있도록 노력하겠습니다.

[표1] 그룹 주요 경영지표

구 분
2017년
2016년
증감
증감률

손익
(십억원)
영업이익
4,373.0
4,273.8
99.2
2.3%

충당금 전입액
544.3
1,165.1
-620.8
-53.3%

당기순이익
2.917.7
2,774.8
143.0
5.2%

외형
(조원)
연결기준 총자산
426.3
395.7
30.6
7.7%

신한은행 원화대출금
195.5
184.6
10.9
5.9%

신한카드 영업자산
24.6
22.9
1.7
7.4%

수익
지표
ROA
0.71%
0.73%
-0.02%p
-

ROE
9.22%
9.21%
0.01%p
-

NIM(신한은행+신한카드)
2.06
2.02%
0.04%p
-

이익경비율
52.4%
51.3%
1.1%p
-

비은행이익 비중
44.2%
34.8%
9.4%p
-

기타
지표
고정이하여신비율
0.63%
0.74%
-0.11%p
-

Coverage ratio
162.7%
126.0%
36.7%p
-

총자본비율(신한금융지주회사)
14.8%
15.0%
-0.2%p
-

총자본비율(신한은행)
15.6%
15.7%
-0.1%p
-

(주1)

ROA, ROE, 고정이하여신비율 및 Coverage ratio는 금융감독원에 제출하는 금융지주회사 업무보고서 기준임.

(주2)

NIM(신한은행+신한카드)은 신한카드 가맹점수수료 제외 기준임.

(주3)

Coverage ratio는 대손준비금 제외 기준임.

3. 재무상태 및 영업실적(연결기준)

가. 업계의 현황

'II. 사업의 내용'
을 참조하시기 바랍니다.

나. 주요영업실적 분석

(1) 그룹 손익

2017년 그룹의 연결 당기순이익은 2조 9,177억원(지배기업 소유주지분 기준)으로 이는 2016년 2조 7,748억원 대비 5.2% 증가한 실적으로, 4년 연속 당기 순이익 증가세를 이어갔습니다. 
이처럼 그룹의 안정적인 수익을 시현 할 수 있었던 주요 요인으로는 (1) 견조한 외형 성장 및 순이자 마진 개선으로 그룹 이자이익 확대, (2) 대내외 불확실성과 경기 하강에도 불구, 선제적이고 체계적 리스크 관리에 기반한 대손비용 안정화, (3) '2020 Project' 성공적 달성을 위한 중장기 성장동력(글로벌 등) 확보 등을 들 수 있습니다. 특히 그룹차원의 '2020 SMART Project' 중점 추진을 통해 비은행 및 글로벌 부문에서 괄목할 만한 성과를 시현하는 등 그룹 손익 증가에 큰 기여를 하였습니다.

부문별로 살펴보면, 그룹의 이자이익은 순이자 마진 개선 지속과 적정 대출 성장을 통해 전년 대비 8.8% 증가하였습니다. 시장 금리 상승 및 수익성에 기반한 대출자산 운용과 조달비용 절감 노력을 통해 그룹의 순이자마진(은행+카드)이 전년 대비 4bp 상승한 2.06%를 기록하였습니다. 아울러 리스크와 수익성을 고려한 안정적인 대출자산 성장을 통하여 이자이익 기반을 강화하였습니다.

특히, 은행 원화대출금은 가계대출 및 기업대출 부문에서 고른 성장을 통해 연간 5.9% 성장률을 시현했습니다. 부문별로 보면 가계대출은 5.6%, 기업대출은 6.3% 성장했으며, 특히 비외감 중소기업 대출이 연간 14.0% 증가하며 전체 자산 성장을 이끌었습니다. 올해에도 핵심시장인 우량 중소법인에 대한 선별적 대출 확대를 통해 이익기반을 안정화 할 계획입니다.

그룹 비이자이익은 전년 동기 발생한 1회성 유가증권 매매이익이 특별히 발생하지 않아 전년 대비 15.0% 감소하였으나, 핵심 비이자 수익 창출 능력인 수수료 이익은 전년 대비 9.3% 증가한 1조 7,110억원을 시현하는 등 지속적인 성장세를 보이고 있습니다. 특히 자본시장 경쟁력 강화 추진을 통한 신탁, 펀드, 증권 부문에서 꾸준한 성장을 기록하고 있으며, 글로벌 부문 역시 은행기준으로 전년대비 30.8% 성장한 2,350억원을 시현하는 등 비이자 강화 노력들이 가시적으로 나타나기 시작했습니다.

판매관리비는 4조 8,112억원으로 전년 대비 6.7% 증가하였습니다. 이는 4분기 실시한 희망퇴직 비용 증가에 따른 1회성 요인으로, 이를 제외하면 적정 수준에서 관리되고 있습니다. 특히 지난 2012년부터 전사적으로 추진한 전략적 비용절감 노력으로 최근 판관비 증가율이 점차 안정화 되는 등 비용 효율성 개선이 꾸준히 지속되고 있으며, 향후에도 금번 비용구조 개선을 바탕으로 비용 효율성 및 수익성 개선이 기대되고 있습니다. 한편, 그
룹의 영업이익경비율(Cost Income Ratio)은 희망퇴직 비용 제외시 49.3%를 기록하며 지속적인 감소추세를 유지하고 있습니다.

그룹의 대손비용은 5,443억원으로 전년 대비 53.3% 감소하였습니다. 1분기 1회성 카드 충당금 환입 효과를 제외하더라도 그룹의 경상 대손비용은 9,082억원 수준으로 전년 대비 22% 감소한 수준입니다. 이는 조선/해운업종 등 구조조정 기업들의 대손충당금이 크게 감소하는 등 우량 자산 중심의 질적 대출 성장과 선제적인 관리에 기인한 것으로 앞으로도 대손충당금 하향 안정화 추세가 지속 될 수 있도록 적극적인 리스크 관리를 지속 하겠습니다. 

[표2] 그룹 손익요약표

(단위: 십억원)

구 분
2017년
2016년
증감
증감률

경비차감전 영업이익 (a=b+c)
9,184.2
8,782.4
401.9
4.6%

이자부문이익 (b)
7,843.0
7,205.4
637.6
8.8%

비이자부문이익 (c)
1,341.3
1,577.0
-235.7
-14.9%

판매비와 관리비 (d)
4,811.2
4,508.6
302.6
6.7%

영업이익 (e=a-d)
4,373.0
4,273.8
99.2
2.3%

영업외이익 (f)
-32.4
61.8
-94.2
n.a

충당금적립전이익 (g=e+f)
4,340.6
4,335.6
5.0
0.1%

대손충당금 전입액 (h)
544.3
1,165.1
-620.8
-53.3%

세전이익 (i=g-h)
3,796.3
3,170.5
625.8
19.7%

법인세
848.1
345.6
502.6
145.4%

연결당기순이익
2,917.7
2,774.8
143.0
5.2%

주요 그룹사의 2017년 당기순이익(지배기업 소유주지분 기준)을 요약하면 다음과 같습니다.

신한은행의 2017년 당기순이익은 1조 7,110억원으로 전년 대비 11.8% 감소하였으
나
, 이는 희망퇴직 및 추가 충당금 적립 등 매년 4분기 발생하는 계절적인 요인에 기인한 것으로 은행의 본원적인 수익력은 지속 유지 되고 있습니다. 
2017년 순이자마진(기중)은
수익성에 기반한 대출자산 운용과 조달비용 절감 노력을 통해
전년 대비 7bp 개선된 1.56%를 기록하였으며, 원화대출금 역시 전년말 대비 5.9% 증가하여 이자이익은 전년 대비 10.8% 증가하였습니다.

신한은행 대손비용은 4분기 1회성 충당금 추가 적립 영향에도 불구하고, 연간 누적 대손비용은 4,603억원으로 전년 대비 33.1% 감소했습니다. 이는 조선 및 해운업 구조조정 업체에 대한 거액 충담금 전입 효과가 소멸되고, 꾸준한 리스크 관리를 통한 경상 충당금의 하향 안정화가 지속된 결과입니다. 12월 말 기준 은행의 대손비용률은 21bp로 과거 5개년 평균 36bp 대비 크게 개선되었습니다. 연체율 및 NPL비율은 각각 0.23%, 0.55%로 역대 최저 수준을 기록했습니다.

한편, 신한은행 판관비는 희망퇴직 비용 증가로 전년 대비 7.9% 증가하였으나, 경상기준의 영업이익경비율은 50.0%를 기록하는 등 적정한 비용 관리 노력이 지속되고 있습니다.

2017년도 신한카드 당기순이익은 9,138억원으로 전년 대비 27.6% 증가하였습니다. 대출상품 금리 인하 및 영세, 중소기업 가맹점 범위 확대 등 어려운 영업환경에도 불구하고, 꾸준한 매출 성장과 조달비용 및 마케팅 비용 절감 노력을 통해 안정적인 수익을 유지하고 있습니다. 12월 말 신한카드의 1개월 이상 연체율은 1.27%로 전년 대비 16bp 감소했으며, NPL비율은 1.04%, NPL커버리지 비율은 411%를 기록하는 등 건전성 모든 부문에서 양호한 수준을 지속해서 이어가고 있습니다.

신한금융투자는 2017년도 당기순이익 2,119억원으로 전년대비 83.6% 증가하였으며 견조한 이익 회복세를 지속하고 있습니다. 금융상품 자산 증가에 따른 수수료 이익 증가 및 자산운용 관련 자기매매 부문 이익 증가로 전년 대비 이익이 크게 개선되었으며, 특히 수익증권 자산은 전년 대비 15.1% 증가한 35.5조원을 달성함으로써 영업이익 성장을 견인했습니다. 아울러 GIB협업 모델 확대를 통해 자본 시장 경쟁력 제고를 꾸준히 추진할 예정이며, 그룹의 신성장 동력 확보 차원에서 지속적인 역량을 결집할 계획입니다.

신한생명의 연간 당기순이익은 1,206억원으로 전년 대비 19.9% 감소하였으나. 전년동기 인식한 이연법인세수익 효과를 제외하면 경상 이익은 증가했습니다. 저금리 상황 지속으로 유가증권 매각익을 포함한 자산운용손익이 감소했으나. 보장성 보험 판매 확대 노력으로 사업비차 손익이 증가하고, 위험 보험료가 증가하면서 보험 영업손익이 전년 대비 36.7% 늘어났기 때문입니다.

신한캐피탈의 연간 당기순이익은 876억원으로 전년 대비 158.8% 증가하였습니다. 이는 꾸준한 영업자산 확대를 통한 이자이익 증가와 전년 동기 발생했던 해운업 및 선박금융 관련 대손충당금 소멸에 따른 경상 대손 안정화가 주요 요인입니다. 영업자산도 12월 말 기준 약 5.0조원으로 전년 말 대비 15.2% 증가했습니다.

그 밖에 신한BNP파리바 자산운용의 2017년 연간 당기순이익은 128억원(지분율 감안 후) 이며, 신한저축은행은 168억원의 당기순이익을 시현하였습니다.

[표3] 자회사별 그룹 당기순이익 기여(지분율 감안 후, 연결조정 감안 전)

(단위: 십억원)

구 분
2017년
2016년
증감
증감률

은행업 부문(a)
1,728.3
1,957.6
-229,3
-11.7%

신한은행
1,711.0
1,940.3
-229.3
-11.8%

제주은행
17.3
17.3
-0.0
-0.1%

비은행업 부문(b)
1,370.2
1,045.7
324.5
31.0%

신한카드
913.8
715.9
197.9
27.6%

신한금융투자
211.9
115.4
96.5
83.6%

신한생명보험
120.6
150.6
-29.9
-19.9%

신한BNP파리바자산운용
12.8
9.3
3.5
37.8%

신한캐피탈
87.6
33.9
53.8
158.8%

신한저축은행
16.8
12.5
4.3
34.3%

신한데이타시스템
1.4
1.2
0.2
18.4%

신한아이타스
6.5
7.6
-1.1
-15.1%

신한신용정보
0.3
-1.2
1.5
n.a

신한대체투자운용
-0.8
0.5
-1.4
n.a

신한리츠운용
-0.8
-
-0.8
n.a

자회사 당기순이익 합계 (a+b)
3,098.5
3,003.3
95.2
3.2%

연결당기순이익
2,917.7
2,774.8
143.0
5.2%

(2) 그룹 총자산

2017년 말 연결재무제표 상 그룹 총자산은 주요 그룹사의 양호한 자산 성장률에 힘입어 전년대비 30.6조원(7.7%) 증가한 426.3조원입니다.

은행 부문 자산은 381.3조원으로 전년대비 10.6% 증가했으며, 비은행 부문 자산은 153.6조원으로 전년 대비 7.7% 증가하는 등 균형적인 자산 성장을 기록하였습니다.

그룹사별로 보면 신한은행의 경우 원화대출자산 성장을 통하여 전년대비 35.5조원 증가하였고, 신한금융투자는 대출채권(Loan) 부문에서 1.1조원, 신한생명은 만기보유금융자산 부문에서 2.0조원 각각 증가하였습니다. 

자산 항목별로 살펴보면, 그룹 대출채권(loan)이 16.6조원(+6.4%) 증가하였으며, 매도가능금융자산과 만기보유금융자산은 각각 4.5조원(+11.8%), 5.2조원(+26.2%) 증가한 42.1조원과 25.0조원을 기록하였습니다.

[표4] 그룹 총자산 및 자회사별 자산현황

(단위: 십억원)

구 분
2017년 말
2016년 말
증감
증감률

은행업 부문
381,283.2
345,421.3
35,861.9
10.4%

신한은행
375,720.2
340,236.4
35,483.8
10.4%

제주은행
5,562.9
5,184.8
378.1
7.3%

비은행업 부문
153,584.1
142,646.8
10,937.3
7.7%

신한카드
26,367.6
24,419.9
1,947.7
8.0%

신한금융투자
46,721.0
43,329.1
3,391.9
7.8%

신한생명보험
29,719.4
27,499.8
2,219.5
8.1%

신한BNP파리바자산운용
41,134.5
39,439.5
1,695.0
4.3%

신한캐피탈
5,315.4
4,506.8
808.6
17.9%

신한저축은행
1,287.2
970.1
317.0
32.7%

신한데이타시스템
39.8
34.4
5.4
15.7%

신한아이타스
58.2
53.9
4.3
7.9%

신한신용정보
22.7
23.1
-0.4
-1.5%

신한대체투자운용
86.9
114.9
-28.0
-24.3%

신한리츠운용
29.3
-
29.3
-

기타
2,802.2
2,255.3
546.9
24.2%

자산합계 (주)
536,783.5
490,115.1
46,668.4
9.5%

연결총자산합계
426,305.7
395,680.3
30,625.3
7.7%

(주) 실적신탁 및 AUM(수익증권 + 일임자산) 포함, 개별 자회사 단순합계 기준임.

(3) 그룹 자산건전성

2017년 말 그룹 NPL비율은 0.63%
로 전년 말 대비 0.11%p 하락하는
등 지속적으로 하향 안정화 되고 있습니다.
특히, 우량 자산 중심으로 안정적인 성장기반과 구조조정 기업들의 정상화가 이어지면서 신한은행의 상매각 규모가 전년 대비 감소하였음에도 불구하고, NPL비율이 전년 말 대비 0.10%p 개선 되었습니다
.

주요 그룹사의 연체율 역시 역대 최저 수준으로 하향 안정화되고 있어 향후 그룹의 자산건전성도 양호한 수준에서 관리될 수 있을 것으로 전망됩니다.

그룹 NPL 커버리지 비율 역시 보수적인 리스크 관리를 통해 전년 말 대비 크게 상승한 161.7%
로 업계 최고 수준을 유지하고 있으며, 향후 부실에도 충분한 대비를 하고 있는 상황입니다.

(4) 그룹 자본비율

2017년 그룹 BIS기준 자기자본비율은 전년 말 대비 0.22%p 감소한 14.78%이며, 보통주자본비율은 12.88%로 전년 말 대비 0.13%p 상승하였습니다. 
2017년 대출 자산성장에 따른 위험가중자산(RWA)이 전년 대비 0.9조원 증가 하였으나, 이익잉여금

증가로 인해 보통주자본
은 전년 말 대비 1.4조원 증가하였
습니다. 이로 인하여 보통주자본비율이 0.13%p 상승하였습니다. 

당사의 자본비율은 현재 2019년 초까지 준수해야 하는 규제비율을 모두 충족하는 수준이나, 2018년부터 도입이 시행 IFRS9 등 제도변경에 따른 영향이 예상됨에 따라 지속적인 이익 시현과 위험가중자산 관리로 BIS비율 수준을 향상시킬 수 있도록 노력하겠습니다.

[표5] 그룹 BIS비율

(단위: 십억원)

구 분
2017년 말
2016년 말
증감
증감률

위험가중자산
207,768.6
198,642.6
9,126.0
4.6%

자기자본
30,713.5
29,786.5
927.0
3.1%

보통주자기자본
26,756.5
25,325.1
1,431.4
5.7%

기본자본
27,672.9
26,210.4
1,462.5
5.6%

BIS비율
14.78%
15.00%
-0.22%p
-

보통주자기자본비율
12.88%
12.75%
0.13%p
-

기본자본비율
13.32%
13.19%
0.13%p
-

[표6] 신한은행 BIS비율

(단위: 십억원)

구 분
2017년 말
2016년 말
증감
증감률

위험가중자산
162,874.8
155,027.4
7,847.4
5.1%

자기자본
25,390.7
24,338.7
1,052.0
4.3%

보통주자기자본
20,891.5
19,913.4
978.1
4.9%

기본자본
21,561.4
20,385.5
1,175.9
5.8%

BIS비율
15.59%
15.70%
-0.11%p
-

보통주자기자본비율
12.83%
12.85%
-0.02%p
-

기본자본비율
13.24%
13.15%
0.09%p
-

다. 신규사업 진출

[부동산자산관리업
]

자산관리회사(AMC)는 부동산투자회사법에 의한 위탁관리리츠와 기업구조조정리츠를 운영하는 회사로 리츠자산을 수탁하여 운용하는 회사를 말합니다. 투자 대상 부동산 발굴, 투자자 유치, 부동산 매입, 임차인 유치, 시설관리, 부동산 매각 등 일련의 과정을 담당하고 있습니다.

국내 리츠시장은 2001년 부동산투자회사법 제정 이후 꾸준히 성장해 왔으며 2017년 12월 31일 기준 총 27개 자산관리회사(AMC)가 영업을 하고 있습니다. 최근 대체투자 수요 증가 및 리츠 관련 정부 규제 완화 등에 힘입어 시장이 더욱 빠르게 확대되고 있으며 새로운 시도들도 많아질 것으로 전망됩니다.

이러한 시장환경 변화에 맞춰 신한금융그룹은 주도적으로 REITs를 조성 운영할 필요성이 증가하였습니다. 이를 위해 지분 100%를 보유한 REITs AMC(자본금 300억원)를설립 및 완전 자회사 편입하였으며, 향후 장기간 안정적인 수익률을 목표로 하면서 유동성도 확보 할 수 있는 공모, 영속형 REITs로 고객과 그룹의 수익을 제고하고자 합니다.

라. 사
업부문 재조직

(
1

) 그
룹
GIB(Group & Global Investment Banking Group)사

업
부문제
 (2017.7.6 출범)

기존 CIB사업부문을 5사(지주,은행,금투,생명,캐피탈) 겸직 조직인 GIB사업부문으로 확대, 그룹 자본시장(IB) 기능 집중화 및 전문성 강화 추진
- 그룹내 산재되어 있는 자본력과 전문역량 강화
- 각 사 License 적극 활용 및 고객 가치 제고

(
2

) 그
룹
글로벌사

업
부문제(2017.7.6 출범)

5사(지주,은행,카드,금투,생명) 겸직 조직인 글로벌사업부문 신설, 글로벌 영역에서 그룹 협업을 통한 새로운 성장 동력 창출
- Inorganic : 은행 핵심시장 대형화, 비은행/디지털 부문 강화
- Organic : 현지화 기반, 국가/사업라인별 차별적 사업모델 구축

(
3

) 그
룹
GMS(Global Markets & Securities)사

업
부문제(2018.1.24 출범)

4사(지주,은행,금투,생명) 겸직 조직인 GMS사업부문 신설, 그룹 차원의 고유자산 운용부문의 역량 결집을 통한 전략적 자산배분 수행 및 조정
- 고유자산 운용 수익률 개선
- 그룹차원 시장 대응전략 일관성 확보

마. 영업권 및 매도가능금융자산 손상 현황

(단위: 백만원)

구 분
2017년
2016년

영업권
-
-2,849

매도가능금융자산
-202,360
-96,381

(
1

) 영업권 손
상검사

현금창출단위에 대하여 회수가능액은 사용가치를 기준으로 평가하였습니다.

(가) 구체적인 평가방법
사용가치에 의한 회수가능액 평가시에는 각 금융기관의 특성을 고려하여, 이익기준접근법을 적용하였습니다. 

(나) 현금흐름을 추정한 기간

사용가치 평가시 예측기간은 평가기준일
이후
5.5년
으로
하였으며, 예측기간 이후의 가치는 영구가치를 산출하여 반영하였습니다.

단, 생명보험의 경우 30년 동안의 미래현금흐름을 반영하였으며, 30년 이후의 미래현금흐름에 대한 현재가치의 경우 금액적으로 유의한 수준이 아니므로 반영하지 않았습니다.

(다) 할인율 및 영구성장률

주주의 요구수익률인 자기자본비용을 산정하여 할인율을 적용하였으며, 자기자본비
용은 무위험수익률과 위험에 대한 대가로 지급하는 시장위험프리미엄(Market Risk Premium)에 해당기업의 체계적 위험(β)을 고려하여 계산하였습니다.

영구성장률은 물가상승률을 기준으로
추정하였
습니다.

현금창출단위에 사용한 할인율 및 영구성장률은 다음과 같습니다.

(단위 : %)

구 분
할인율
영구성장율

은행
6.6~13.5
0.7~3.4

신용카드
7.6
1.7

증권
11.3, 12.9
3.4

생명보험
8.5
0.0

기타
9.4, 12.0
1.7

(
라) 주요 적용지표
생명보험을 제외한 현금창출단위의 회수가능액 산정시 적용한 주요지표는 아래와 같습니다.

구 분
2017
2018
2019
2020
2021
2022

CPI 증가율
1.9%
1.7%
1.5%
1.6%
1.7%
1.7%

Real Retail Sales Growth
2.5%
2.1%
1.9%
2.0%
2.2%
2.2%

Real GDP Growth
2.9%
2.3%
1.9%
2.6%
2.8%
2.8%

현금창출단위중 생명보험의 회수가능액 산정시 적용한 주요지표는 아래와 같습니다.

구 분
적용지표

투자수익율
3.15%

위험기준지급여력비율
204.70%

(마) 영업권을 보유한 현금창출단위집단의 총회수가능액과 총장부금액은 아래와 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
금 액

총회수가능액
42,196,357

총장부금액
37,160,566

총여유액
5,035,791

(주) 당기중 신용카드부문에서 발생한 손상차손 금액 반영후 기준의 장부금액임.

(2) 매도가능금융자산
손
상 관련 회계정책

공정가치 감소액을 기타포괄손익으로 인식하는 매도가능금융자산에 대해여 손상발생의 객관적인 증거
가 있는 경우, 취득원가와 현재 공정가치의 차이를 기타포괄손익으로 인식한 누적손실 중 이전 기간에 이미 당기손익으로 인식한 손상차손을
차감한 금액을 기타포괄손익에서 당기손익으로 재분류하고 있습니다.
매도가
능지분상품에 대하여 당기손익으로 인식한 손상차손은 당기손익으로 환입하지 아니합니다. 한편, 후속기간에 매도가능채무상품의 공정가치가 증가하고 그 증가가 손상차손을 인식한 후에 발생한 사건과 객관적으로 관련된 경우에는 환입하여 당기손익으로 인식하고 있습니다.

4. 유동성 및 자금조달과 지출

가. 유동성리스크 관리

유동성리스크는 자산ㆍ부채간 자금 기일의 불일치 또는 급격한 자금유출 등으로 인하여, 예상치 못한 손실(비정상적인 자산의 처분, 고금리 조달 등)이 발생하거나 지급불능 상태가 될 위험을 말합니다.

각 종속기업에서는 자금의 조달 및 운용과 관련한 유동성 변동요인을 조기에 예측하고 체계적인 관리를 통하여 적정수준의 유동성을 확보함으로써, 자금부족으로 인한 위험을 최소화하고 있습니다. 자금 경색을 유발할 수 있는 자체 위기/ 대외 시장 위기/ 대내외 총체적 위기에 대한 그룹 공통 기준의 3가지 시나리오를 반영하여, 매월 스트레스테스트를 수행함으로써 평상 시 위기상황에 대비하여 유동성 측면의 이상여부를 점검하고 있습니다.

또한 선제적ㆍ종합적인 유동성리스크 관리를 위해 다양한 유동성리스크관리 지표를 '한도관리지표', '조기경보지표', '모니터링지표'로 각각 구분하여 측정ㆍ관리하고 있습니다.

신한은행은 다음의 기본 원칙에 따라 유동성 위험을 관리하고 있습니다.

ㆍ충분한 양의 자금을 필요한 시점에, 적절한 수준의 조달비용으로 조달

ㆍ허용한도 및 조기경보지표 관리를 통하여 위험을 적정수준으로 유지하고,

관련 위험 요인을 사전에 관리

ㆍ자금의 조달원천과 만기를 효과적으로 분산시킬 수 있는 자금조달전략을 수립

하여 손실을 최소화하고 안정적으로 수익확보

ㆍ정상적인 상황 및 위기상황 하에서 적시에 지급결제 채무를 이행할 수 있도록

매일 일중 유동성 포지션 및 위험 관리

ㆍ유동성위기 발생에 대비하여 위기상황분석을 정기적으로 실시하고, 위기발생시

조치할 수 있는 비상조달계획을 수립

ㆍ유동성 관련 비용, 편익 및 위험은 상품가격결정, 성과평가 및 신상품 승인절차에 반영

신한카드는 월말유동성에 대해 3개월 신용경색을 견딜 수 있는 수준을 가이드라인으로 설정하여 운영하고 있습니다. 유동성리스크 관련 주요 지표인 자산ㆍ부채의 만기구조에 대한 실질유동성갭 비율과 유동성버퍼비율, 차입금 대비 ABS비중 등에 대해주의, 불안, 위험 수준을 정의하고 이를 종합하여 유동성 위기수준을 정의하여 관리하고 있으며, 위기상황 발생을 대비한 비상계획 (Contingency Plan)이 수립되어 있습니다.

※ 당사 및 당사 자회사의 원화/외화유동성 지표는 'II. 사업의 내용'을 참조하시기 바랍니다. 

- 당사는 관련 법령에 따라 유동성 비율 100% 이상을 유지하고 있습니다.
 - 은행의 경우 금융위의 은행업감독규정의 규정을 받는데, 
 동 규정에 따르면 국내 은행이 유지해야 하는 유동성커버리지비율은
 16년 85%, 17년 90%, 18년 95%, 19년 100% 이상으로, 당사의 자회사인 은행은
 매월 적정하게 유지 및 관리하고 있습
니다.

- 주요계정의 잔존기간별 구성내역

(2017년 말 기준)

(단위: 백만원)

구 분
1월이하
1월~3월
3월~6월
6월~1년
1년~5년
5년초과
합계

<비파생금융상품>

자산
현금 및 예치금
19,576,010
868,907
945,027
1,290,451
8,320
49,767
22,738,482

단기매매금융자산(*2)
27,327,076
627,936
247,905
54,631
183,577
31,862
28,472,987

당기손익인식
지정금융자산
2,819,112
35,001
91,487
20,097
364,898
248,609
3,579,204

대출채권
29,831,671
34,176,546
43,120,328
63,496,597
76,247,244
59,983,675
306,856,061

매도가능금융자산(*2)
37,273,740
352,098
20,013
2,472,184
408,106
1,598,529
42,124,670

만기보유금융자산
153,833
178,514
309,115
1,672,095
15,018,937
14,954,247
32,286,741

기타금융자산
10,457,000
13,915
22,999
401,431
1,151,508
104,097
12,150,950

합 계
127,438,442
36,252,917
44,756,874
69,407,486
93,382,590
76,970,786
448,209,095

부채
예수부채(*3)
130,916,019
21,725,284
31,482,983
52,440,287
16,137,734
1,940,194
254,642,501

단기매매금융부채
1,848,490
-
-
-
-
-
1,848,490

당기손익인식
지정금융부채
303,065
324,807
548,868
916,388
5,106,209
1,098,518
8,297,855

차입부채
15,286,424
2,543,847
1,655,662
2,823,721
3,658,670
1,844,417
27,812,741

사채
2,261,028
3,717,185
3,651,503
10,565,098
30,391,156
4,224,471
54,810,441

기타금융부채
19,387,718
42,948
137,810
335,104
363,245
59,188
20,326,013

합 계
170,002,744
28,354,071
37,476,826
67,080,598
55,657,014
9,166,788
367,738,041

난외항목(*4)
지급보증
3,267,707
-
-
-
-
-
3,267,707

대출약정 및 
기타 신용관련 부채
76,929,515
-
-
-
-
-
76,929,515

합 계
80,197,222
-
-
-
-
-
80,197,222

<파생금융상품(*5)>

순액 및 총액 결제파생상품
현금유입
3,735,274
790,313
829,659
1,411,010
2,684,189
143,032
9,593,477

현금유출
(3,324,459)
(498,396)
(727,887)
(1,321,939)
(2,594,372)
(60,717)
(8,527,770)

합 계
410,815
291,917
101,772
89,071
89,817
82,315
1,065,707

(2016년 말 기준)

(단위: 백만원)

구 분
1월이하
1월~3월
3월~6월
6월~1년
1년~5년
5년초과
합계

<비파생금융상품>

자산
현금 및 예치금
15,619,847
1,282,950
1,065,296
1,219,959
37,590
38,481
19,264,123

단기매매금융자산(*2)
26,496,604
30,052
42,351
70,706
36,226
20,014
26,695,953

당기손익인식
지정금융자산
2,481,122
1,029
21,342
-
606,257
306,534
3,416,284

대출채권
30,017,816
32,259,593
40,491,876
57,580,253
72,248,194
53,783,871
286,381,603

매도가능금융자산(*2)
31,847,430
1,286,987
-
1,515,705
68,025
2,956,893
37,675,040

만기보유금융자산
185,988
260,512
180,403
1,513,782
10,755,027
12,824,191
25,719,903

기타금융자산
12,434,933
15,915
17,036
359,283
1,159,021
92,494
14,078,682

합 계
119,083,740
35,137,038
41,818,304
62,259,688
84,910,340
70,022,478
413,231,588

부채
예수부채(*3)
121,707,981
22,583,391
29,620,700
49,624,644
14,144,690
3,032,191
240,713,597

단기매매금융부채
1,976,760
-
-
-
-
-
1,976,760

당기손익인식
지정금융부채
429,578
452,306
475,221
1,380,011
5,412,373
1,084,419
9,233,908

차입부채
13,697,990
1,914,573
1,293,030
2,715,323
4,191,730
1,692,283
25,504,929

사채
1,394,163
2,435,353
4,597,809
7,371,729
26,138,646
5,492,930
47,430,630

기타금융부채
15,926,502
42,045
307,056
126,355
367,888
59,365
16,829,211

합 계
155,132,974
27,427,668
36,293,816
61,218,062
50,255,327
11,361,188
341,689,035

난외항목(*4)
지급보증
3,424,022
-
-
-
-
-
3,424,022

대출약정 및 
기타 신용관련 부채
76,173,506
-
-
-
-
-
76,173,506

합 계
79,597,528
-
-
-
-
-
79,597,528

<파생금융상품(*5)>

순액 및 총액 결제파생상품
현금유입
2,952,185
514,990
819,654
1,979,609
1,361,541
117,374
7,745,353

현금유출
(3,161,870)
(513,356)
(798,321)
(1,884,914)
(1,128,730)
(26,054)
(7,513,245)

합 계
(209,685)
1,634
21,333
94,695
232,811
91,320
232,108

(*1)
표시된 금액은 금융상품자산 및 금융상품부채의 원금 및 이자의 현금흐름을 모두 포함하고 있습니다.

(*2)

담보 제공 등의 처분제한이 없으며 시가로 평가되는 단기매매금융자산과 매도가능금융자산은 1개월 이내 최단기로 분류하였고, 그 외의 단기매매금융자산과 매도가능금융자산은 처분 가능한 가장 빠른 만기일로 분류하였습니다.

(*3)

당기말과 전기말 현재 요
구불예
금

102,928,642
백
만
원
과

93,639,192
백만원을 각각 최단기로 분류하였습니다.

(*4)
연결실체가 제공한 사채발행, 융자담보 등 금융보증에 해당하는 지급보증, 대출약정 및 기타신용공여의 경우 약정 만기가 존재하나, 거래 상대방이 지급을 요청하는 경우 즉시 지급을 이행하여야 하므로, 실행될 수 있는 가장 이른 구간으로 구분합니다.

(*5)
매매목적 파생상품은 만기 이전에 매각 또는 상환할 목적으로 보유하고 있어 계약만기가 아닌 1개월 이내 지급구간에 포함하여 공시하고 있으며, 위험회피목적 파생상품은 계약만기 별 현금유입액과 현금유출액에 포함하고 있습니다.

(*6)
당기말과 전기말 현재 거래상대방이 지급을 요청하는 경우 즉시 지급을 이행하여야 하는 미사용한도 잔액은 각각 63,745,952백만원, 61,184,194백만원입니다.

나. 자금의 조달 및 지출에 관한 사항

※ 당사 및 당사 자회사의 자금조달 및 운용현황 지표는 'II. 사업의 내용'을 참조하시기 바랍니다.

- 당
사는 국내외 여러 경로를 통하여 자금을 조달하고 있습니다. 주된 자금 조달 방법은 은행부문의 고객 예수금이며, 때로는 지분증권, 채무증권(금융채)를 발행하고 있습니다. 또한 자회사들의 경우는 콜머니, 한국은행으로부터 차입, 기타 단기 차입금, 회사채 또는 기타 장기 차입금 및 자산유동화의 방법으로 자금조달을 충당하고 있습니다.

(1) 예수부채

(단위: 백만원)

과 목
2017년 말
2016년 말

요구불예수부채
원화예수부채
90,770,606
82,738,301

외화예수부채
12,158,036
10,893,891

소 계
102,928,642
93,632,192

기한부예수부채
원화예수부채
115,617,568
113,540,110

외화예수부채
13,865,692
12,785,518

소 계
129,483,260
126,325,628

양도성예금증서
7,583,365
6,478,626

발행어음예수부채
3,423,459
4,581,276

어음관리계좌수탁금
4,197,146
2,473,048

기 타
1,803,352
1,647,188

합 계
249,419,224
235,137,958

예수부채는 고객 예수금 증가 등으로 인해 전년대비 14.28조원 증가한 249.42조원 기록함.

(2) 단기매매금융부채

(단위: 백만원)

과 목
2017년 말
2016년 말

매도유가증권
주식
495,019
581,625

국채, 지방채
871,884
815,383

기타
47,001
93,757

소계
1,413,904
1,490,765

금예수
434,586
485,995

합 계
1,848,490
1,976,760

단기매매금융부채는 매도유가증권인 주식 부문 감소로 인해 전년 대비 1,283억원 감소한 1.85조원을 기록함.

(3) 당기손익인식지정금융부채

(단위: 백만원)

구 분
2017년 말
2016년 말
지정사유

예수부채
-
6,282
복합금융상품

매도주가연계증권
5,865,990
7,024,194

기타매도파생결합증권
2,394,646
2,193,032

매도유가증권
36,973
10,134
공정가치평가 및 관리

합 계
8,297,609
9,233,642
-

(4) 차입부채

(단위: 백만원)

과 목
2017년 말
2016년 말

이자율(%)
금 액
이자율(%)
금 액

최고
최저
최고
최저

원화차입부채
한은차입부채
0.75
0.50
2,913,045
0.75
0.50
2,669,027

기타차입부채
5.00
0.00
9,585,511
5.00
0.00
7,582,778

소 계

12,498,556

10,251,805

외화차입부채
외화타점차
0.00
0.00
128,634
0.00
0.00
152,589

은행차입부채
12.50
0.10
3,737,366
3.95
0.24
3,717,391

기타차입부채
7.90
0.00
1,295,572
1.86
1.02
1,947,650

소 계

5,161,572

5,817,630

콜머니
6.20
0.00
856,813
10.00
0.10
1,130,476

매출어음
3.26
0.65
13,605
1.52
0.65
12,427

환매조건부채권매도
6.00
0.00
9,056,232
6.29
0.30
8,082,626

이연부대비용

(168)

(723)

합 계

27,586,610

25,294,241

(5) 사채

(단위: 백만원)

과 목
2017년 말
2016년 말

이자율(%)
금액
이자율(%)
금액

최고
최저
최고
최저

원화사채
일반사채
8.00
0.00
41,781,486
8.00
0.00
33,838,495

후순위사채
4.60
2.20
3,500,401
4.69
2.20
3,991,056

공정가액위험회피손익

(274,047)

(147,208)

할인발행차금

(45,969)

(38,178)

소 계

44,961,871

37,644,165

외화사채
일반사채
4.20
0.00
4,989,904
4.38
0.03
5,526,809

후순위사채
3.88
3.75
1,446,390
3.88
3.88
1,189,067

공정가액위험회피손익

(25,794)

(9,977)

할인발행차금

(31,550)

(23,279)

소 계

6,378,950

6,682,620

합 계

51,340,821

44,326,785

5. 부외거래

(단위: 백만원)

구 분
2017년 말
2016년 말

지급보증
확정지급보증
7,611,211
9,324,734

미확정지급보증
3,259,613
2,997,553

소 계
10,870,824
12,322,287

약정
원화대출약정
54,827,918
54,077,528

외화대출약정
18,992,984
20,464,242

ABS 및 ABCP 매입약정
2,035,543
2,060,089

기타
3,021,513
1,362,433

소 계
78,877,958
77,964,292

배서어음
담보배서어음
85,456
32,187

무담보배서어음
7,810,788
8,822,654

소 계
7,896,244
8,854,841

환매권부대출채권매각
원화
2,099
2,099

합 계
97,647,125
99,143,519

당사의 자회사는 일상적인 영업활동으로 고객들의 필요를 충족하기 위하여 여러 계약상 의무 및 보증을 제공하고 있습니다. (신용공여 약정, 신용장, Stand-By 신용장, 이행 보증 등) 계약상의 금액은 거래 상대방의 이행청구 또는 당사의 계약 준수에도 불구하고 거래 상대방의 계약 불이행에 따른 최대 손실액을 의미합니다.

6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항

가. 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항

연결감사보고서의 '주석 5. 유의적인 회계추정 및 판단'을 참고하시기 바랍니다.

나. 법규상의 규제에 관한 사항

금융지주회사법은 2009년 7월 개정되었으며, 개정의 주요 내용은 아래와 같습니다.

국내 은행지주회사의 경쟁력 제고를 위한 규제완화 조치의 일환으로 ① 비금융주력자(산업자본)의 은행지주회사 주식보유 한도를 4%에서 9%로 상향하고, ② 비은행지주회사의 비금융회사 지배를 허용하는 등 비은행지주회사에 대한 특례 조항을 신설하였습니다. 이러한 규제완화에 대한 부작용 방지장치로 신용공여 등 거래제한 조항을 신설하였습니다. 또한, 금융지주회사의 시너지 효과 증대를 위하여 ① 자회사 등 사이의 업무위탁을 허용하고, ② 임직원의 겸직범위를 확대한 반면, 이에 대한 적절한 내부통제를 위해 내부통제기준 및 준법감시인 임면에 관한 조항을 신설하였습니다.

그러나 2014년 2월 일부개정으로 금산분리제도를 다시 강화하여 금융회사의 대형화 및 겸업화에 따라 발생할 수 있는 위험의 전이, 과도한 지배력 확장 등의 부작용을 방지하는 한편, 개개인정보 유출방지 및 고객정보 보호를 위하여 금융지주회사 내 자회사등 간 고객의 사전 동의 없이 이루어질 수 있는 정보제공의 범위를 축소하고, 금융위원회가 정하는 방법과 절차를 준수하도록 하며, 그 제공 내역을 해당 고객에게 통지하도록 의무화하였으며, 주요 개정 내용은 다음과 같습니다. 

①
비은행지주회사는 비금융회사를 자회사로 지배할 수 없음.

②
비은행지주회사의 자회사는 비금융회사를 지배할 수 없음.
③ 금융지주회사 내 자회사등 간 고객의 사전 동의 없이 이루어질 수 있는 정보제공의 범위를 내부 경영관리상의 목적으로만 한정하면서 제공되는 고객정보의 암호화 및 이용기간 경과 후 삭제 등 금융위원회가 정하는 방법과 절차를 준수하도록 함.
④ 자회사등 간 정보를 제공하는 경우에는 그 제공내역을 고객에게 통지하도록 하고, 위반 시 과태료를 부과함.

이후, 2015년 12월 금융지주회사 경쟁력 강화 방안에 따라
①
겸업 활성화를 통한 시너지 제고,

②
정보공유 관련 규제 합리화,
③
해외시장 진출 지원
④
신사업 진출 및 투자확대 지원, ⑤ 기타 규제 합리화 내용의 금융지주회사법 시행령 및 금융지주회사감독규정의 개정이 이루어졌으며, 

2016년 7월에는

①
조건부자본증권 관련 위임사항 규정,

②
자회사등의 금융지주회사 위탁업무 보고절차 폐지,
③
자회사등간 공동점포 운영기준 합리화 등을 주요 내
용으
로 하는 금융지주회사감독규정 일
부 개정이 이루어졌습니다.

한편 금융지주회사를 포함한 금융회사의 지배구조에 관한 규율을 강화하기 위하여 「금융회사의 지배구조에 관한 법률」이 제정되어 2016년 8월 1일자로 시행되었으며, 그 주요 내용은 아래와 같습니다.
① 업무집행책임자의 자격요건 및 주요업무집행책임자의 선임절차 마련
② 사외이사의 자격요건 강화 및 임원후보 추천절차 개선
③ 사외이사 중심의 이사회 구성 및 이사회의 권한 강화
④ 지배구조 내부규범의 마련 및 공시
⑤ 감사위원의 자격요건 및 선임절차 개선
⑥ 위험관리제도 및 보수체계 개선

다. 파생상품에 관한 사항

'II. 사업의 내용
4. 파생상품거래 현황

'
을 참조하시기 바랍니다.

라. 위험관리정책에 관한 사항

(1) 리스크관리 개요

신한금융그룹(이하 "그룹")은 각 사업분야별로 발생할 수 있는 다양한 리스크를 관리하며, 주요 대상은 신용리스크, 시장리스크, 금리리스크, 유동성리스크 등 입니다. 이러한 리스크는 지배기업 및 각 종속기업에서 정한 리스크관리 기본방침에 따라 인식,측정, 통제 및 보고됩니다.

1) 그룹 리스크관리 원칙

그룹의 리스크관리 원칙은 다음과 같습니다.

ㆍ 모든 영업활동은 사전 설정된 위험성향 내에서 리스크와 수익의 균형을 고려하여 수행해야 한다.

ㆍ 지배기업은 그룹리스크관리모범규준을 제시하고 이의 준수 여부를 감독하며, 그룹차원의 모니터링에 대한 책임과 권한을 보유한다.

ㆍ 경영진의 관여를 제고하는 리스크관련 의사결정 체계를 운영한다.

ㆍ 영업부문과 독립적인 리스크관리 조직을 구성하고 운영한다.

ㆍ 비즈니스 의사결정시 리스크를 명확히 고려하게 하는 성과관리체계를 운영한다.

ㆍ 선제적이고 실용적인 리스크 관리 기능을 지향한다.

ㆍ 평상시에도 상황 악화 가능성에 대비하는 신중한 시각을 공유한다.

2) 그룹 리스크 관리조직

그룹의 리스크관리에 대한 기본정책 및 전략은 지배기업 이사회내의 위험관리위원회(이하 "그룹위험관리위원회")에서 수립됩니다. 그룹의 위험관리책임자(CRO)는 그룹위험관리위원회를 보좌하고 각 종속기업의 위험관리책임자를 구성원으로 하는 그룹리스크협의회를 통하여 그룹 및 각 종속기업의 리스크정책 및 전략을 협의합니다. 종속기업은 각 사별 위험관리위원회 및 리스크 관련 실무위원회, 리스크관리전담조직을 통하여 그룹의 리스크정책 및 전략을 이행하고, 이와 일관되게 종속기업 세부 리스크정책 및 전략을 수립하고 시행합니다. 지배기업의 리스크관리팀은 그룹 위험관리책임자를 보좌하여 리스크관리 및 감독업무를 수행합니다.

신한금융그룹은 그룹의 리스크를 적정 수준으로 관리하기 위하여 계층적인 한도체계를 가지고 있습니다. 그룹위험관리위원회는 그룹 및 종속기업별로 부담 가능한 리스크 한도를 설정하고, 각 종속기업의 위험관리위원회 및 경영진차원의 리스크회의체에서는 리스크 유형별, 부서별, 데스크별 및 상품별 등 세부 리스크한도를 설정하여 관리합니다.

① 그룹위험관리위원회(Group Risk Management Committee)

지배기업 및 각 종속기업의 리스크관리 체제를 구축하고 그룹리스크 정책 및 한도 수립, 승인 등 그룹리스크관련 사항을 종합적으로 관리합니다. 위원회는 지배기업의 이사로 구성됩니다.

위원회의 결의사항은 다음과 같습니다.

ㆍ 경영전략에 부합하는 리스크관리 기본방침 수립

ㆍ 그룹 및 각 종속기업별 부담가능한 리스크수준의 결정

ㆍ 적정투자한도 또는 손실허용한도 승인

ㆍ 리스크관리규정과 그룹리스크협의회규정의 제정 및 개정
ㆍ 리스크관리조직 구조 및 업무분장에 관한 사항
ㆍ 리스크관리시스템의 운영에 관한 사항
ㆍ 각종 한도의 설정 및 한도초과의 승인에 관한 사항
ㆍ 금융감독원의 비소매 및 소매 신용평가시스템에 대한 그룹 내부등급법 승인관련 의사결정 사항

그룹위험관리위원회 결의사항은 이사회에 보고합니다.

② 그룹리스크협의회(Group Risk Management Council)

그룹의 리스크정책 및 전략을 일관되게 유지하기 위하여 그룹의 제반 리스크 관련 사항을 협의하고 그룹위험관리위원회에서 정한 정책을 수행하기 위하여 필요한 사항을결의합니다. 구성원은 그룹의 위험관리책임자가 위원장이 되고, 주요 종속기업의 위험관리책임자로 구성됩니다. 단, 종속기업의 위험관리책임자가 임원이 아닌 경우에는 리스크관리담당 주요업무집행책임자가 참석할 수 있습니다.

3) 그룹 리스크관리 체제

① 위험자본(Risk Capital) 관리

위험자본은 잠재적인 손실(리스크)이 실제로 실현되었을 경우 이를 보전하는데 필요한 자본을 의미하며, 위험자본관리는 가용자본 대비 리스크 부담 수준에 대한 의사결정인 위험성향(Risk Appetite)을 고려하여 위험자본이 적정 수준으로 유지될 수 있도록 위험자산을 관리하는 것을 의미합니다. 지배기업 및 종속기업은 위험자본 관리를 위하여 재무ㆍ사업계획 수립시에 사전적으로 위험계획이 반영되도록 위험계획 프로세스를 수립 및 운용하고 있으며, 적정 수준으로 리스크를 통제하기 위한 리스크한도관리체계를 수립 및 운용하고 있습니다.

② 리스크 모니터링

그룹의 경영환경에 영향을 줄 수 있는 리스크 요소들을 주기적으로 파악하여 선제적인 리스크관리를 도모하기 위하여 다차원 리스크 모니터링 체제를 구축하고 있습니다. 각 종속기업은 그룹차원의 리스크관리에 영향을 미치는 주요사항에 대하여 의무적으로 지배기업에 보고하여야 하며, 지배기업은 주별ㆍ월별ㆍ수시 모니터링보고서를 작성하여 CRO를 포함한 그룹 경영진에게 보고하고 있습니다.

또한 리스크종합상황판(Risk Dash Board)을 운영하여 종속기업별로 운용자산에 대한 주요 포트폴리오의 외형증가, 리스크 증가, 대외 환경변화(뉴스) 등의 3차원 모니터링을 통해 이상징후 영역을 도출하여 원인분석 및 필요시 대응방안을 수립ㆍ이행하는 선제적 리스크관리를 수행하고 있습니다.

③ 리스크 리뷰

신상품ㆍ신사업 추진 및 주요정책 변경시에는 사전에 정의된 체크리스트에 의해 리스크 요인을 검토하여, 리스크 판단이 용이하지 않은 비즈니스의 무분별한 추진을 차단하고 합리적 의사결정을 지원하고 있습니다. 종속기업 리스크관리 담당부서는 사업부문에서 추진하고자 하는 상품ㆍ서비스ㆍ사업 등에 대하여 사전 리뷰하고 사후 모니터링하는 프로세스를 갖추고 있으며, 타 종속기업과 연계 또는 공동으로 추진하는 사항인 경우 지배기업 리스크관리팀과 사전 협의를 거친 후 리스크 리뷰를 수행하고 있습니다. 

④ 위기관리

위기상황 발생가능성을 조기에 감지하여 선제적으로 대응하며, 위기상황 발생시 적시적, 효율적, 유기적 대응으로 위기상황을 극복하고 궁극적으로 지속가능한 조직을 유지하기 위하여 그룹차원의 위기관리체계를 운영하고 있습니다. 각 종속기업은 '요경계', '위기임박', '위기'의 3단계로 위기단계를 정의하고 있으며, 정량적 지표와 정성적 정보에 대한 모니터링 및 영향분석을 통해 위기상황단계를 결정하고 위기상황 발생시 사전에 정의된 위기대응 조치를 실행합니다. 지배기업은 그룹차원의 일관된 위기상황인식 및 대응체계를 수립하여 운영하고 2개 이상의 종속기업이 위기임박 이상 단계에 진입하는 등 그룹차원의 위기대응이 필요하다고 판단되는 경우 지배기업 차원에서 직접적으로 위기관리를 수행하게 됩니다.

(2) 신용위험

신용리스크는 차주 또는 거래상대방의 부도, 계약불이행 등 채무불이행으로 인하여 발생할 수 있는 잠재적인 경제적 손실 위험을 의미하며, 연결실체가 부담하는 가장 큰 리스크입니다. 신용리스크 관리 대상은 난내계정은 물론, 보증, 대출약정, 파생상품 거래 등 난외계정을 포함하여 신용리스크에 의한 경제적 손실이 발생할 수 있는 모든 대상을 포함하고 있습니다.

신한은행의 신용리스크 관리에 대한 기본 정책은 리스크정책위원회에서 결정됩니다.리스크정책위원회는 CRO를 위원장으로, CCO(Chief Credit Officer)와 사업그룹 담당 그룹장 및 리스크총괄부장으로 구성되어, 은행 전반의 신용위험관리 방안과 여신정책 방향을 의사결정하고 있습니다. 리스크정책위원회와 별도로 여신심의위원회를 설치하여 거액여신 및 한도승인 등의 여신 심사를 분리하고 있으며, CCO를 위원장으로, CRO와 여신관련 사업그룹 담당 그룹장, 여신기획부장 및 선임심사역으로 구성되어 여신의 건전성을 제고하고 운용 수익성을 제고하는 방향으로 여신 심사를 하고 있습니다.

신한은행의 신용리스크 관리는 거래상대방에 대한 신용평가, 여신심사, 여신감리 등 프로세스가 있으며, 포트폴리오에 대한 신용리스크 측정 및 한도관리 프로세스가 있습니다. 신한은행의 모든 여신고객은 신용등급이 부여되어 관리되는데, 개인은 은행내부실적정보, 외부신용정보를 합산하여 산출되고, 기업은 재무항목과 산업위험, 영업위험, 경영위험 등의 비재무항목 등을 종합적으로 고려하여 산출됩니다. 산출된 신용등급은 여신승인, 한도관리, 가격결정, 대손충당금적립 등에 활용되어 신용리스크 관리의 기본이 됩니다. 신용평가시스템은 개인평가시스템, SOHO평가시스템, 기업평가시스템으로 구분되며, Basel II 요건을 반영하여 각 모형별로 세분화하고 정교화하여 사용하고 있습니다. 기업여신에 대한 심사는 집단의사결정체제를 취함으로써 객관적이고 신중한 의사결정을 하고 있습니다. 일반적인 여신의 경우 영업점의 여신담당 직원과 본부 심사역의 협의를 바탕으로 여신 승인이 이루어지며, 규모가 크거나중요한 여신의 경우는 심사협의체등에서 여신 승인이 이루어 집니다. 특히, 거액 여신 등 중요 여신에 대하여는 여신 최고의사결정기구인 여신심의위원회에서 심사를 하고 있습니다. 개인여신은 객관적인 통계방법과 은행의 신용정책에 기초한 자동화된 개인여신평가시스템(CSS)에 의하여 심사가 이루어지고 있습니다. 기업여신 거래처 중 부실예상기업을 자동 검색하여 영업점 여신담당 직원과 심사역으로 하여금 Loan Review를 하도록 하고 있으며, 사업그룹과 독립된 여신감리부서에서는 Loan Review 결과의 적정성을 판단하고 필요에 따라 해당 기업의 신용등급 조정을 요청합니다. 이러한 절차에 따라 부실예상기업을 조기경보기업, 관찰기업 및 정상기업으로 분류한 뒤 위험단계별 관리지침에 따라 차별 관리함으로써 여신의 부실화를 조기에 차단하고 있습니다. 신용포트폴리오에 대한 신용리스크를 적정 수준으로 통제하기 위하여 전행 및 사업부문별 신용VaR한도를 설정하여 관리하고 있으며, 특정부문에 익스포져가 편중되어 발생하는 신용리스크에 대비하기 위하여 동일인별, 산업별, 국가별 등 부문별로 익스포져한도를 설정하여 관리하고 있습니다.

신한카드의 신용리스크에 관한 기본 정책은 리스크관리협의회에서 결정됩니다. 리스크관리협의회는 리스크관리책임자(CRO)를 위원장으로 하여, 각 사업부문 및 지원부문의 부문장, 관련부서 본부장으로 구성됩니다. 리스크관리협의회와는 별도로 일정금액 이상의 법인여신 및 기타 중요여신의 심사를 담당하는 여신위원회를 설치하여 여신정책 결정과 여신심사를 분리하고 있습니다.

신한카드의 신용평점시스템은 ASS(Application Scoring System)와 BSS(BehaviourScoring System)로 나누어져 있습니다. 카드발급 자격기준을 충족한 신청 건에 대하여 회사 내부정보, CB사 등 외부정보, 신청서상의 신상정보를 활용하여 AS 신용등급을 산출한 후 기준 등급 이상일 경우에만 카드발급이 가능합니다. 매월 재계산되는BS는 카드회원의 연체확률을 예측해주고 있으며, 이를 활용하여 회원을 모니터링 하고 포트폴리오 위험을 모니터링하는데 활용하고 있습니다.

1) 신용위험에 대한 최대 노출액
신용위험 노출액이라 함은 주로 예치금과 대출채권과 관련된 대출 과정, 채무증권에 대한 투자 활동, 파생금융상품 계약 거래, 대출 약정 등의 난외 계정 거래와 관련되는익스포져를 의미합니다. 예치금 및 대출채권은 바젤Ⅲ의 신용리스크 위험가중치에 따른 익스포져 분류기준과 같이 정부, 은행, 기업, 소매 등의 세부항목으로 구분하였으며, 충당금 등의 차감항목을 제외한 순 장부금액이 신용위험에 의해 노출될 수 있는 최대 금액으로 표시합니다.

(3) 시장위험

트레이딩 포지션(Trading Position)의 시장리스크는 금리, 주가, 환율 등과 같은 시장가격의 변동으로 인해 발생할 수 있는 손실 위험을 의미합니다. 

비트레이딩 포지션(Non-trading Position)의 금리리스크는 시장금리의 변동으로 인해 순이자이익(NII) 또는 순자산가치(NPV)가 변동하여 발생할 수 있는 손실위험을 말합니다.

외환리스크는 환율의 변동으로 인하여 환위험 익스포져의 공정가치나 미래현금흐름이 변동하여 발생할 수 있는 손실위험을 말합니다. 

신한은행은 리스크정책위원회에서 시장리스크 관리에 관한 정책수립과 한도설정 등 의사결정 기능을 수행하며, 트레이딩 및 비트레이딩 활동에서 발생할 수 있는 시장리스크를 통제합니다. 리스크총괄부 및 리스크공학부는 전행의 운용부서와 독립적으로종합적인 시장리스크관리 및 Middle Office 기능을 수행하고 있습니다.

신한금융투자는 리스크관리실무위원회에서 회사전체의 시장위험관리방안과 정책방향, 거래 및 한도승인 등의 의사결정을 수행하고 있으며, 리스크관리부는 운용부서와독립적으로 각종 시장리스크한도 및 운영상황을 모니터링하고 있습니다.

1) 트레이딩 포지션의 시장리스크 관리
트레이딩 포지션은 단기매매차익 획득을 목적으로 보유하는 유가증권, 외환포지션, 파생금융상품 등을 의미합니다. 시장리스크 측정방법으로 VaR(Value at Risk)가 대표적이며, 시장상황의 변동에 따라 발생할 수 있는 잠재적인 최대손실액에 대한 통계적인 측정치를 말합니다.

신한은행은 99.9% 신뢰수준의 역사적시뮬레이션 VaR 방법론을 적용하여 주식, 채권등 선형적인 상품 뿐만 아니라 옵션 등 비선형적인 상품의 시장리스크를 정교하게 측정하고 있습니다. 트레이딩 포지션데이터가 시장리스크 측정시스템으로 자동 인터페이스되어 일별로 VaR 측정 및 한도관리를 수행하고 있습니다. 또한 트레이딩 부서및 데스크에 대한 손실한도, 민감도한도, 투자한도, 스트레스한도 등을 설정하고 일별 모니터링하고 있습니다.

신한금융투자는 99.9% 신뢰수준의 역사적시뮬레이션 VaR 방법론을 적용하여 일별 시장리스크를 측정합니다. 역사적시뮬레이션 VaR 방법론은 역사적 시장데이터로부터 직접 시나리오를 도출해내기 때문에 특정 분포를 가정할 필요 없으며, 옵션 등 비선형적인 상품의 시장리스크를 정교하게 측정할 수 있습니다. VaR한도 외에도 발행 및 거래한도, 부서별 Stop Loss한도 등을 설정하여 관리하고 있습니다.

2) 비트레이딩 포지션 금리리스크 관리
금리리스크를 이익적 관점과 경제가치적 관점에서 설명할 수 있으며, 금리리스크 측정방법으로 이익적 관점에서 금리EaR(Earnings at Risk)과 경제가치적 관점에서 금리VaR(Value at Risk)가 대표적입니다. 금리EaR은 금리의 불리한 변동으로 인해 향후 1년간 발생할 수 있는 순이자이익의 최대감소예상액을 나타내며, 금리VaR는 금리의 불리한 변동으로 인한 향후 1년간 순자산가치의 최대감소예상액을 나타냅니다. 

신한은행은 ALM시스템을 통하여 금리갭, 듀레이션갭, NPV 및 NII 시뮬레이션 등 다양한 분석방법을 이용하여 금리리스크를 측정 및 관리하고 있으며, 금리VaR, 금리EaR, 금리갭비율에 대한 한도를 설정하여 월별로 모니터링하고 있습니다. 금리VaR 및 금리EaR은 역사적인 금리시나리오에 의해 발생하는 향후 1년간의 순자산가치 및순이자이익의 최대 감소예상액을 시뮬레이션하여 측정합니다.

신한카드 및 신한생명은 금리VaR를 기준으로 매년 금리리스크 한도를 설정하여 모니터링하고 있습니다. 금리VaR는 NPV 시뮬레이션에 의해 측정되는 최대 순자산가치 감소예상액으로 측정하고 있습니다.

3) 외환위험
외환위험 익스포져는 외화표시 자산과 부채의 차이(순포지션)로 이해될 수 있으며, 환율을 기초자산으로 하는 파생금융상품도 해당됩니다. 앞서 설명한 트레이딩 포지션에 대한 시장리스크 발생 요인의 한 부분으로써 시장리스크관리체제 내에서 관리되고 있습니다.

신한은행은 금융공학센터에서 전행의 환포지션을 집중하여 관리하고 있습니다. 동 부서의 데스크 및 딜러들은 리스크정책위원회에서 설정된 VaR한도 및 외화포지션 한도내에서 현물환 및 통화파생상품 거래를 통하여 종합포지션을 관리합니다. 주로 미국 달러(USD), 일본 엔화(JPY), 유로화(EUR), 중국 위안화(CNY) 위주로 거래되고있으며, 기타 외환은 제한적으로 운용합니다

(4) 유동성위험

유동성리스크는 자산ㆍ부채간 자금 기일의 불일치 또는 급격한 자금유출 등으로 인하여, 예상치 못한 손실(비정상적인 자산의 처분, 고금리 조달 등)이 발생하거나 지급불능 상태가 될 위험을 말합니다. 

각 종속기업에서는 자금의 조달 및 운용과 관련한 유동성 변동요인을 조기에 예측하고 체계적인 관리를 통하여 적정수준의 유동성을 확보함으로써, 자금부족으로 인한 위험을 최소화하고 있습니다. 자금 경색을 유발할 수 있는 자체 위기/ 대외 시장 위기/ 대내외 총체적 위기에 대한 그룹 공통 기준의 3가지 시나리오를 반영하여, 매월 스트레스테스트를 수행함으로써 평상 시 위기상황에 대비하여 유동성 측면의 이상여부를 점검하고 있습니다. 

또한 선제적ㆍ종합적인 유동성리스크 관리를 위해 다양한 유동성리스크관리 지표를 '한도관리지표', '조기경보지표', '모니터링지표'로 각각 구분하여 측정ㆍ관리하고 있습니다.

신한은행은 다음의 기본 원칙에 따라 유동성 위험을 관리하고 있습니다.

ㆍ 충분한 양의 자금을 필요한 시점에, 적절한 수준의 조달비용으로 조달

ㆍ 허용한도 및 조기경보지표 관리를 통하여 위험을 적정수준으로 유지하고,

관련 위험 요인을 사전에 관리

ㆍ 자금의 조달원천과 만기를 효과적으로 분산시킬 수 있는 자금조달전략을 수립

하여 손실을 최소화하고 안정적으로 수익확보

ㆍ 정상적인 상황 및 위기상황 하에서 적시에 지급결제 채무를 이행할 수 있도록

매일 일중 유동성 포지션 및 위험 관리

ㆍ 유동성위기 발생에 대비하여 위기상황분석을 정기적으로 실시하고, 위기발생시

조치할 수 있는 비상조달계획을 수립

ㆍ 유동성 관련 비용, 편익 및 위험은 상품가격결정, 성과평가 및 신상품 승인절차에 반영

신한카드는 월말유동성에 대해 3개월 신용경색을 견딜 수 있는 수준을 가이드라인으로 설정하여 운영하고 있습니다. 유동성리스크 관련 주요 지표인 자산ㆍ부채의 만기구조에 대한 실질유동성갭 비율과 유동성버퍼비율, 차입금 대비 ABS비중 등에 대해주의, 불안, 위험 수준을 정의하고 이를 종합하여 유동성 위기수준을 정의하여 관리하고 있으며, 위기상황 발생을 대비한 비상계획 (Contingency Plan)이 수립되어 있습니다.

(5) 자본리스크 관리

연결실체는 금융지주회사법에 따라 연결기준 위험가중자산에 대한 총자본비율(이하 "바젤3 기준자본비율")을 100분의 8이상으로 유지해야 합니다.

바젤3 기준 자본비율은 BIS(국제결제은행)의 바젤은행감독위원회의 '자기자본 측정과 기준에 관한 국제적 합의'에 의한 개념으로 금융회사의 리스크 증대에 대처하기 위한 자본비율 규제에 관한 국제적 통일기준을 의미하며, '(보통주자본(공제항목 차감 후) + 기타기본자본 + 보완자본)÷위험가중자산'으로 계산합니다.

보통주자본은 금융지주회사의 손실을 가장 먼저 보전할 수 있으며, 금융지주회사 청산시 최후순위이고 청산시를 제외하고는 상환되지 않는 자본으로서 자본금, 자본준비금, 이익잉여금 등으로 구성됩니다. 기타기본자본은 영구적 성격의 자본으로서 일정요건을 충족하는 자본증권으로 구성됩니다. 보완자본은 청산시 금융지주회사의 손실을 보전할 수 있는 자본으로서 일정요건을 충족하는 자본증권 등으로 구성됩니다. 공제항목은 금융지주회사가 자산 또는 자본항목으로 보유하고 있으나 손실흡수능력에 기여하지 않는 항목으로서, 별도의 언급이 없는 한 보통주 자본에서 공제합니다.

Ⅴ. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항

1. 이사회에 관한 사항

가. 이사회 구성 개요

2017년 12월 현재 당사 이사회는 1명의 사내이사, 1명의 기타비상무이사, 10명의 사외이사 등 총 12명의 이사로 구성되어 있습니다.
또한 이사회 내에는 이사회운영위원회, 감사위원회, 사외이사후보추천위원회, 보수위원회, 위험관리위원회, 감사위원후보추천위원회, 지배구조및회장후보추천위원회, 사회책임경영위원회 등 8개의 소위원회가 있습니다.

2018년 3월 22일 당사는 이사회를 개최하여 박철 사외이사를 이사회의장으로 선임하였습니다.

※ 각 이사의 주요 이력 및 업무분장은 'VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 - 1. 임원 및 직원의 현황'을 참조하시기 바랍니다.

나. 주요 의결사

항

등
<2017년>

회차
개최
일자
의안내용
가결
여부
사외이사

고부인
 (출석률:
 50%)
박철
 (출석률:
 100%)
이만우
 (출석률:
 100%)
이상경
 (출석률:
 100%)
이성량
 (출석률:
 100%)
이정일
 (출석률:
 100%)
이흔야
 (출석률:
 100%)
히라카와
 유키
 (출석률:
 100%)
필립
 에이브릴
 (출석률:
 87%)
박안순
(출석률:
 100%)
주재성
(출석률:
 100%)

1
(임시)
2017.01.20
1. 대표이사 회장 후보 심의에 관한 사항
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
참석
선임전
선임전

<보고사항>
 1) 이사회, 이사회내위원회 운영실적 보고
보고
출석
출석
출석
출석
출석
출석
출석
출석
출석

선임전

선임전

2
(임시)
2017.02.08
1. 제16기(2016.1.1~2016.12.31) 결산에 관한 사항
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
불참

선임전

선임전

2. 이사 아닌 경영진 선임에 관한 사항
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
불참

선임전

선임전

3. 그룹 경영진 등 장기보상에 관한 사항
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
불참

선임전

선임전

4. 지배구조 관련 규정 개정에 관한 사항
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
불참

선임전

선임전

<보고사항>
 1) 이사회, 이사회내위원회 및 자회사경영관리위원회 운영실적 보고
 2) 2016년도 감사업무 추진실적 보고
 3) 2016년 그룹 경영계획 연간 사업계획 추진실적 보고
보고
출석
출석
출석
출석
출석
출석
출석
출석
불참

선임전

선임전

3
(임시)
2017.02.20
1. 신종자본증권 중도상환에 관한 사항
가결
불참
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

선임전

선임전

2. 자회사 경영진 등의 장기보상에 관한 사항
가결
불참
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

선임전

선임전

<보고사항>
 1) 이사회, 이사회내위원회 운영실적 보고
 2) 2016년도 재무보고내부통제 운영실태 평가결과 보고
 3) 2016년도 감사위원회의 재무보고내부통제 운영실태 평가결과 보고
 4) 2016년도 내부통제 체계·운영에 대한 실태점검 결과 보고
 5) 2016년도 4/4분기 그룹사간 고객정보 공유 현황 및 점검결과 보고
보고
불참
출석
출석
출석
출석
출석
출석
출석
출석

선임전

선임전

4
(정기)
2017.02.21
1. 이사후보 적정성 심의에 관한 사항
가결
불참
찬성
 (본인
 심의안건
 의결권
 제한)
찬성
 (본인
 심의안건
 의결권
 제한)
찬성
 (본인
 심의안건
 의결권
 제한)
찬성
찬성
찬성
찬성
 (본인
 심의안건
 의결권
 제한)
찬성
 (본인
 심의안건
 의결권
 제한)

선임전

선임전

2. 이사보수한도 승인에 관한 사항
가결
불참
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

선임전

선임전

3. 이사 아닌 경영진 선임에 관한 사항
가결
불참
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

선임전

선임전

4. 제16기 정기주주총회 소집 및 부의안건 승인에 관한 사항
가결
불참
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

선임전

선임전

<보고사항>
 1) 이사회, 이사회내위원회 운영실적 보고
보고
불참
출석
출석
출석
출석
출석
출석
출석
출석

선임전

선임전

5
(임시)
2017.03.23
1. 이사회 의장 선임에 관한 사항
가결
퇴임

찬성
 (본인
 심의안건
 의결권
 제한)

찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

불참

찬성
찬성

2. 대표이사 회장 선임에 관한 사항
가결

퇴임

찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

불참

찬성
찬성

3. 소위원회 위원 선임에 관한 사항
가결

퇴임

찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

불참

찬성
찬성

4. 이사 아닌 경영진 선임에 관한 사항
가결

퇴임

찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

불참

찬성
찬성

5. 이사 보수에 관한 사항
가결

퇴임

찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

불참

찬성
찬성

6. 고문 운영규정 제정에 관한 사항
가결

퇴임

찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

불참

찬성
찬성

7. 고문 위촉에 관한 사항
가결

퇴임

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

불참

찬성

찬성

<보고사항>
 1) 이사회, 이사회내위원회 및 자회사경영관리위원회 운영실적 보고
 2) 사외이사제도 운영관련 보고
 3) 2016년 신용정보관리·보호인 업무수행실적 보고
 4) 전 경영진 장기보상 처리 관련 경과 보고

보고

퇴임

출석
출석
출석
출석
출석
출석
출석
불참
출석
출석

6
(임시)
2017.05.17
1. 부동산 임대차 계약에 관한 사항
수정안
 가결
퇴임
수정안
 찬성
수정안
 찬성
수정안
 찬성
수정안
 찬성
수정안
 찬성
수정안
 찬성
수정안
 찬성
수정안
 찬성
수정안
 찬성
수정안
 찬성

<보고사항>
 1) 이사회, 이사회내위원회 운영실적 보고
 2) 전임 경영진 장기보상 처리 관련 보고
보고
퇴임
출석
출석
출석
출석
출석
출석
출석
출석
출석
출석

7
(정기)
2017.05.18
1. 전임 경영진 장기보상 처리에 관한 사항
가결
퇴임
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

<보고사항>
 1) 이사회, 이사회내위원회 및 자회사경영관리위원회 운영실적 보고
 2) 2017년도 1분기 결산실적 보고
 3) 2016 사업연도 그룹사 배당결과 보고
 4) 2017년 1/4분기 그룹사간 고객정보 공유현황 및 점검결과 보고
보고
퇴임
출석
출석
출석
출석
출석
출석
출석
출석
출석
출석

8
(임시)
2017.06.27
1. 이사 아닌 경영진 선임에 관한 사항
가결
퇴임
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

2. 그룹 경영진 장기보수에 관한 사항
가결
퇴임
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

3. 고문 운영규정 개정에 관한 사항
가결
퇴임
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

<보고사항>
 1) 이사회, 이사회내위원회 및 자회사경영관리위원회 운영실적 보고
 2) 그룹 2020 Project 추진 계획 및 그룹 경쟁력 강화 TF 결과 보고
 3) 신종자본증권 조기상환 완료 보고
보고
퇴임
출석
출석
출석
출석
출석
출석
출석
출석
출석
출석

9
(임시)
2017.07.18
1. 부동산 자산관리회사 설립에 관한 사항
가결
퇴임
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

<보고사항>
 1) 이사회, 이사회내위원회 운영실적 보고
보고
퇴임
출석
출석
출석
출석
출석
출석
출석
출석
출석
출석

10
(임시)
2017.08.17
1. 상각형 조건부자본증권(신종) 발행에 관한 사항
가결
퇴임
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

<보고사항>
 1) 이사회, 이사회내위원회 운영실적 보고
 2) 부동산 자산관리회사 설립 관련 경과 및 향후 일정 보고
보고
퇴임
출석
출석
출석
출석
출석
출석
출석
출석
출석
출석

11
(정기)
2017.08.18
<보고사항>
 1) 2017년도 상반기 결산실적 보고
 2) 2017년 상반기 사업계획 추진실적 보고
 3) 이사회, 이사회내위원회 및 자회사경영관리위원회 운영실적 보고
 4) 2017년 2/4분기 그룹사간 고객정보 공유현황 및 점검결과 보고
보고
퇴임
출석
출석
출석
출석
출석
출석
출석
출석
출석
출석

12
(임시)
2017.09.18
1. 전임 경영진 장기보상 처리에 관한 사항
가결
퇴임
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

<보고사항>
 1) 이사회 운영실적 보고
보고
퇴임
출석
출석
출석
출석
출석
출석
출석
출석
출석
출석

13
(정기)
2017.11.05
1. 부동산 임대차 계약에 관한 사항
가결
퇴임
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

2. 「고객정보의 제공 및 이용에 관한 지침」 개정에 관한 사항
가결
퇴임
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

<보고사항>
 1. 2017년도 3/4분기 결산실적 보고
 2. 상각형 조건부자본증권(신종) 발행결과 보고
 3. 이사회 운영실적 보고
 4. 2017년 3/4분기 그룹사간 고객정보 공유현황 및 점검결과 보고
보고
퇴임
출석
출석
출석
출석
출석
출석
출석
출석
출석
출석

14
(임시)
2017.12.12
1. 2018년도 사업계획 및 예산에 관한 사항
가결
퇴임
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

2. 2018년 자회사 자금지원 한도설정에 관한 사항
가결
퇴임
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

3. 일괄신고서 제출을 통한 사채 발행에 관한 사항
가결
퇴임
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

<보고사항>
 1. 이사회, 이사회내위원회 운영실적 보고
 2. 2017년 그룹 재무보고내부통제 중간평가 결과 보고
보고
퇴임
출석
출석
출석
출석
출석
출석
출석
출석
출석
출석

15
(임시)
2017.12.26
1. 이사 아닌 경영진 선임에 관한 사항
가결
퇴임
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

<보고사항>
 1. 그룹 고유자산 운용 경쟁력 강화 방안 보고
 2. 이사회, 이사회내위원회 및 자회사경영관리위원회 운영실적 보고
 3. 신한리츠운용 부동산투자회사(손자회사) 설립 추진(안) 보고
 4. 그룹 경영리더 육성 제도 수립 보고
보고
퇴임
출석
출석
출석
출석
출석
출석
출석
출석
출석
출석

(주1) 이사회에 대한 평가 실시와 내용은 2017 지배구조 및 보수체계 연차보고서 사외이사 평가 45page 참조

(주2) 이사회 내 사외이사 의결 내용은 2017 지배구조 및 보수체계 연차보고서 이사회 활동내역 33page 참조

<2018년>

회차
개최
일자
의안내용
가결
여부
사외이사

박철
 (출석률:
 100%)
이상경
 (출석률:
 100%)
이만우
 (출석률:
 100%)
히라카와
 유키
 (출석률:
 75%)
필립
 에이브릴
 (출석률:
 100%)
이성량
 (출석률:
 100%)
이정일
 (출석률:
 100%)
이흔야
 (출석률:
 100%)
박안순
(출석률:
 100%)
주재성
(출석률:
 100%)
김화남
(출석률:
 100%)
박병대
(출석률:
 100%)
최경록
(출석률:
 100%)

1
(임시)
2018.02.07
1. 제17기(2017.1.1~2017.12.31) 결산에 관한 사항
가결
찬성
찬성
찬성
불참
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
선임전
선임전
선임전

2. 그룹 경영진 등 장기 보수에 관한 사항
가결
찬성
찬성
찬성
불참
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
선임전
선임전
선임전

<보고사항>
 1. 이사회 및 이사회내위원회 운영실적 보고
 2. 2017년도 감사업무 추진실적 보고
 3. 2017년도 그룹 경영계획 연간 추진실적 보고
 4. 카드 글로벌 사업 추진 보고
 5. 2017년 4/4분기 그룹사간 고객정보 공유현황 및 점검결과 보고
보고
출석
출석
출석
불참
출석
출석
출석
출석
출석
출석
선임전
선임전
선임전

2
(임시)
2018.02.20
1. 지배구조 관련 규정 개정에 관한 사항
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
선임전
선임전
선임전

<보고사항>
 1. 이사회 및 이사회내위원회 운영실적 보고
 2. 신한데이타시스템 해외 자회사 설립 검토(안) 보고
 3. 2018년 시행 주요 회계기준 보고
 4. 2017년도 재무보고내부통제 운영실태 평가 결과 보고
 5. 2017년도 감사위원회의 재무보고내부통제 운영실태 평가 결과 보고
 6. 2017년도 내부통제 체계·운영에 대한 실태점검 결과 보고
보고
출석
출석
출석
출석
출석
출석
출석
출석
출석
출석
선임전
선임전
선임전

3
(정기)
2018.02.21
1. 이사후보 적정성 심의에 관한 사항
가결
찬성
 (본인
 심의안건
 의결권
 제한)
찬성
찬성
 (본인
 심의안건
 의결권
 제한)
찬성
 (본인
 심의안건
 의결권
 제한)
찬성
 (본인
 심의안건
 의결권
 제한)
찬성
 (본인
 심의안건
 의결권
 제한)
찬성
찬성
찬성
찬성
선임전
선임전
선임전

2. 이사보수 한도 승인에 관한 사항
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
선임전
선임전
선임전

3. 제17기 정기주주총회 소집 및 부의안건 승인에 관한 사항
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
선임전
선임전
선임전

<보고사항>
 1. 이사회, 이사회내위원회 및 자회사경영관리위원회 운영실적 보고
보고
출석
출석
출석
출석
출석
출석
출석
출석
출석
출석
선임전
선임전
선임전

4
(임시)
2018.03.22
1. 이사회 의장 선임에 관한 사항
가결
찬성
 (본인
 추천안건
 의결권
 제한)
퇴임
찬성
찬성
찬성
찬성
퇴임
퇴임
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

2. 소위원회 위원 선임에 관한 사항
가결
찬성
퇴임
찬성
찬성
찬성
찬성
퇴임
퇴임
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

3. 이사 보수에 관한 사항
가결
찬성
퇴임
찬성
찬성
찬성
찬성
퇴임
퇴임
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

4. 상각형 조건부자본증권(신종) 발행에 관한 사항
가결
찬성
퇴임
찬성
찬성
찬성
찬성
퇴임
퇴임
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

5. 「그룹내부통제규정」 개정에 관한 사항
가결
찬성
퇴임
찬성
찬성
찬성
찬성
퇴임
퇴임
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

<보고사항>
 1. 이사회, 이사회내위원회 및 자회사경영관리위원회 운영실적 보고
 2. 사외이사제도 운영 관련 보고
 3. 신한금융투자 글로벌사업 추진 보고
 4. 신한생명 GA자회사 설립 추진(안) 보고
 5. 2017년 신용정보관리·보호인 업무수행실적 보고
보고
출석
퇴임
출석
출석
출석
출석
퇴임
퇴임
출석
출석
출석
출석
출석

다. 이사회내의 위원회

(1) 위원회의 구성, 설치목적 및 권한사항

위원회명
구성
설치목적 및 권한사항
비 고

이사회운영
위원회
(2016년 3월~ 2017년 3월)
*위원장: 한동우
*사내이사위원: 한동우
*사외이사위원: 이상경, 이성량, 히라카와 유키
* 기타비상무이사위원: 남궁훈
- 사외이사 아닌 이사의 자격요건의 설정 
 (단, 대표이사 회장 후보는 제외)
- 사외이사 아닌 이사의 후보추천 관련 사항
 (단, 대표이사 회장 후보는 제외)
- 이사아닌 경영진의 선임 및 해임의 심의에 관한 사항
- 사외이사 평가방법의 심의에 관한 사항
- 이사회, 이사회내위원회, 사외이사 평가방법의 심의에 관한 사항
 필요하다고 인정하는 사항
-

(2017년 3월~2018년 3월)
* 위원장: 조용병
* 사내이사위원: 조용병
* 사외이사위원: 박철, 이만우, 이흔야, 주재성

(2018년 3월~ )

* 위원장: 조용병
* 사내이사위원: 조용병
* 사외이사위원: 박안순, 이만우, 이성량, 최경록

위험관리
위원회
(舊리스크관리위원회)
(2016년 3월~ 2017년 3월)
* 위원장: 박철
* 사외이사위원: 박철, 이흔야, 필립 에이브릴
* 기타비상무이사위원: 남궁훈

- 경영전략에 부합하는 리스크관리 기본방침 수립
- 회사 및 자회사별 부담가능한 리스크수준의 결정

-
적정투자한도 또는 손실허용한도 승인
- 그룹리스크관리규정과 그룹리스크협의회규정의 제정 및 개정
- 리스크관리조직 구조 및 업무분장
- 리스크관리시스템의 운영
- 각종 한도의 설정 및 한도초과의 승인
- 금융감독원의 비소매 및 소매 신용평가시스템에 대한 그룹 내부등급별 승인 관련 의사결정
- 기타 이사회 및 위원회가 필요하다고 인정하는 사항

-

(2017년 3월~
2018년 3월)

* 위원장: 주재성
* 사외이사위원: 주재성, 박철, 이흔야, 필립 에이브릴

(2018년 3월~ )

* 위원장: 주재성

* 사외이사위원: 주재성, 박철, 최경록, 필립 에이브릴

보수위원회

(舊보상
위원회)

(2016년 3월~2017년 3월)
* 위원장: 박철
* 사외이사위원: 박철, 이상경, 이성량, 이정일
- 회사/자회사의 경영진 등에 대한 평가/보상체계 결정 및 관리
- 보상체계 연차보고서 작성 및 공시
- 회사/자회사의 경영진 등에 대한 보상체계 설계 및 
 운영의 적정성 평가
- 회사의 보상정책에 대한 의사결정 절차와 관련된 사항
- 기타 위원회가 필요하다가 인정하는 사항
-

(2017년 3월~
2018년 3월)

* 위원장: 이성량
* 사외이사위원 : 이성량, 이상경, 필립 에이브릴

(2018년 3월~ )

* 위원장: 박병대
* 사외이사위원 : 박병대,박철,주재성

감사위원회
(2016년 3월~2017년 3월)
* 위원장: 이만우
* 사외이사위원: 이만우, 이상경, 이성량
- 감사보고서의 작성 및 제출
- 외부감사인의 선임 및 해임에 대한 승인
- 내부회계관리제도 운영실태 평가
- 연간 감사계획의 수립
- 감사업무규정의 제정 및 개폐
- 주주총회에 제출할 의안 및 서류의 적법성 여부에 대한 진술의견
- 법령과 정관에서 위원회의 직무로 정하는 사항
- 기타 이사회 및 위원회가 필요하다고 인정하는 사항
-

(2017년 3월~
2018년 3월
)

* 위원장: 이만우
* 사외이사위원: 이만우, 이상경, 이성량

(2018년 3월~ )

* 위원장: 이만우

*사외이사위원 : 이만우, 박병대, 이성량, 주재성

사외이사
후보추천
위원회
(2016년 3월~2017년 3월)
* 위원장: 이성량
* 사내이사위원: 한동우
* 사외이사위원: 이성량, 이만우, 이정일, 이흔야
- 사외이사 선임 원칙의 수립, 점검, 보완
- 주주총회가 선임할 사외이사 후보 추천
- 상시적인 사외이사 후보군 관리 및 후보 검증
-

(2017년 3월~2018년 3월)

* 위원장: 박철
* 사내이사위원: 조용병
* 사외이사위원: 박철, 박안순, 이상경, 이흔야

(2018년 3월~ )

* 위원장: 박철
* 사내이사위원: 조용병

* 사외이사위원 : 박철, 박병대, 박안순, 최경록

감사위원
후보추천
위원회

(2016년 3월~2017년 3월)
* 사외이사위원: 고부인, 박철, 이만우, 이상경, 이성량, 이정일, 이흔야
 히라카와유키, 필립 에이브릴

※ 감사위원회후보추천위원회는 전원 사외이사로 구성됨.

- 회사의 감사위원후보의 추천에 관한 사항
- 기타 회사의 감사위원후보의 추천과 관련있는 사항으로서
 위원장이 부의하는 사항
-

(2017년 3월~
2018년 3월
)

* 사외이사위원: 박철, 이만우, 이상경, 이성량, 이정일, 이흔야, 
 히라카와 유키, 필립 에이브릴, 박안순, 주재성
※ 감사위원회후보추천위원회는 전원 사외이사로 구성됨.

(2018년 3월~ )
* 사외이사위원: 박철, 김화남, 박병대, 박안순, 이만우, 이성량,
 주재성, 최경록, 히라카와 유키, 필립 에이브릴
※ 감사위원회후보추천위원회는 전원 사외이사로 구성됨.

지배구조및
회장후보
추천위원회
(2016년 3월~2017년 3월)
* 위원장: 이상경
* 사내이사위원: 한동우
* 사외이사위원: 이상경, 고부인, 박철, 필립 에이브릴, 히라카와 유키
* 기타비상무이사위원: 남궁훈
- 회사의 기업지배구조에 관한 사항
- 대표이사 회장 후보인 이사 추천에 관한 사항
-

(2017년 3월~
2018년 3월
)

* 위원장: 이상경
* 사내이사위원: 조용병
* 사외이사위원: 이상경,이성량,히라카와 유키, 필립 에이브릴, 이정일

(2018년 3월~ )
* 위원장 : 박병대
* 사내이사위원 : 조용병
* 사외이사위원 : 박병대, 김화남, 박철, 히라카와 유키, 필립 에이브릴

사회책임
경영위원회
(2016년 3월~2017년 3월)
* 위원장: 남궁훈
* 사내이사위원: 한동우
* 사외이사위원: 고부인, 이만우, 히라카와 유키
* 기타비상무이사위원: 남궁훈
- 사회책임경영 방향 설정
- 사회책임경영 관련 규정의 제정 및 개폐
- 기타 사회책임경영과 관련 있는 사항으로 위원장이 부의하는 사항
-

(2017년 3월~
2018년 3월
)

* 위원장: 주재성
* 사내이사위원: 조용병
* 사외이사위원: 주재성, 박안순, 이만우, 히리카와 유키

(2018년 3월~ )
* 위원장: 이성량

* 사내이사위원: 조용병

* 사외이사위원 : 이성량, 박안순, 이만우, 히리카와 유키

(2) 이사회내의 위원회 활동내역

(가) 이사회운영위원회

<2017년>

개최일자
의안내용
가결
여부
사외이사의 성명

이상경
(출석률:
100%)
이성량
(출석률:
100%)
히라카와
유키
(출석률:
100%)
박철
(출석률:
100%)
이만우
(출석률:
100%)
이흔야
(출석률:
100%)
주재성
(출석률:
100%)

찬 반 여 부

2017.02.08
1. 이사 아닌 경영진 후보 심의에 관한 사항
가결
찬성
찬성
찬성
선임전
선임전
선임전
선임전

2017.02.21
1. 2017년도 이사회 구성에 관한 사항
가결
찬성
찬성
찬성
선임전
선임전
선임전
선임전

2. 이사 아닌 경영진 후보 심의에 관한 사항
가결
찬성
찬성
찬성
선임전
선임전
선임전
선임전

3. 기타비상무이사 후보추천에 관한 사항
가결
찬성
찬성
찬성
선임전
선임전
선임전
선임전

<보고사항>
 1) 기타비상무이사 후보자 자격요건 검토보고서
보고
출석
출석
출석
선임전
선임전
선임전
선임전

2017.03.23
1. 이사회운영위원회 위원장 호선에 관한 사항
가결
퇴임
퇴임
퇴임
찬성
찬성
찬성
찬성

2. 이사 아닌 경영진 후보 심의에 관한 사항
가결
퇴임
퇴임
퇴임
찬성
찬성
찬성
찬성

2017.06.27

1. 이사 아닌 경영진 후보 심의에 관한 사항

가결
퇴임
퇴임
퇴임
찬성
찬성
찬성
찬성

2017.12.26
1. 이사 아닌 경영진 후보 심의에 관한 사항
가결
퇴임
퇴임
퇴임
찬성
찬성
찬성
찬성

<2018년>

개최일자
의안내용
가결
여부
사외이사의 성명

이만우
(출석률:
100%)
이성량
(출석률:
100%)
박안순
(출석률:
100%)
최경록
(출석률:
100%)

찬 반 여 부

2018.03.22
1. 이사회운영위원회 위원장 호선에 관한 사항
가결
찬성
찬성
찬성
찬성

(나) 위험관리위원회

<2017년>

개최일자
의안내용
가결
여부
사외이사의 성명

박철
(출석률:
100%)
필립
에이브릴
(출석률:
83%)
이흔야
(출석률:
100%)
주재성
(출석률:
100%)
남궁훈
(출석률:
100%)

찬 반 여 부

2017.2.20
<결의사항>
 1. 신한은행 소매SOHO모형 신용리스크 내부등급법 변경 승인 신청에 관한 사항
가결
찬성
찬성
찬성
선임전
찬성

<보고사항>
 1) 2016년 4분기 그룹 자기자본비율
 2) 2016년 4분기 리스크한도 운용 현황
 3) 2016년 자회사 예상손실 대비 대손비용 현황
 4) 2016년 중점관리영역 그룹익스포져 한도 운용 현황
 5) 2016년 국가별 익스포져 한도 운용 현황
 6) 자회사 리스크관리위원회 결의 및 보고사항
 7) 그룹 리스크 모니터링 보고
 8) 그룹 계열 및 개별기업 Exposure Limit 관리 현황
 9) 기타 - 그룹 Basel III 신용리스크 내부등급법 승인 결과
 10) 기타 - 2017년도 중점관리영역 그룹 익스포져 한도 설정 보고
 11) 기타 - 2017년도 그룹 국가별 위험분석 및 익스포져 한도 설정 보고
보고
출석
출석
출석

선임전

출석

2017.03.23
1. 위험관리위원회 위원장 선임에 관한 사항
가결
찬성
불참
찬성
찬성
퇴임

2017.5.17
<결의사항>
 1. 신한은행 소매 신용리스크 내부등급법 변경 승인 신청에 관한 사항
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
퇴임

<보고사항>
 1) 2017년 1분기 그룹 자기자본비율
 2) 2017년 1분기 리스크한도 운용 현황
 3) 2017년 자회사 예상손실 대비 대손비용 현황
 4) 2017년 중점관리영역 그룹익스포져 한도 운용 현황
 5) 2017년 국가별 익스포져 한도 운용 현황
 6) 자회사 위험관리위원회 결의 및 보고사항
 7) 그룹 리스크 모니터링 보고
 8) 그룹 계열 및 개별기업 Exposure Limit 관리 현황
 9) 기타 - 그룹 Basel III 유동성 리스크관리 프로젝트 완료 보고
 10) 기타 - 그룹 통합위기상황분석 결과 보고
보고
출석
출석
출석
출석
퇴임

2017.7.18
<심의사항>
 1. 부동산 자산관리회사 설립에 따른 리스크 검토에 관한 사항
통과
찬성
찬성
찬성
찬성
퇴임

2017.8.17
<심의사항>
 1. 상각형 조건부자본증권(신종) 발행에 관한 사항
통과
찬성
찬성
찬성
찬성
퇴임

<보고사항>
 1) 2017년 2분기 그룹 자기자본비율
 2) 2017년 2분기 리스크한도 운용 현황
 3) 2017년 자회사 예상손실 대비 대손비용 현황
 4) 2017년 중점관리영역 그룹익스포져 한도 운용 현황
 5) 2017년 국가별 익스포져 한도 운용 현황
 6) 자회사 위험관리위원회 결의 및 보고사항
 7) 그룹 리스크 모니터링 보고
 8) 그룹 계열 및 개별기업 Exposure Limit 관리 현황
 9) 기타 - 신한은행 신용리스크 내부등급법 변경 승인 결과
 10) 기타 - 신한카드 소매 신용평가모형 및 리스크측정요소 정기 검증 결과 보고
보고
출석
출석
출석
출석
퇴임

2017.12.12
<결의사항>
1. 2018년도 최소자기자본비율 설정에 관한 사항
2. 2018년도 리스크한도 설정에 관한 사항
3. 그룹 신용리스크 내부등급법 변경 승인 신청에 관한 사항
통과
찬성
찬성
찬성
찬성
퇴임

<보고사항>

1) 2017년 3분기 그룹 자기자본비율
 2) 2017년 3분기 리스크한도 운용 현황
 3) 2017년 자회사 예상손실 대비 대손비용 현황
 4) 2017년 중점관리영역 그룹익스포져 한도 운용 현황
 5) 2017년 국가별 익스포져 한도 운용 현황
 6) 자회사 위험관리위원회 결의 및 보고사항
 7) 그룹 리스크 모니터링 보고
 8) 그룹 계열 및 개별기업 Exposure Limit 관리 현황
 9) 그룹 내부자본적정성 평가 보고
 10) 그룹 통합위기상황분석 결과 보고
 11) 그룹 신용위험가중자산 정기 적합성 검증
 12) 그룹 내부등급법 신용평가모형 정기 적합성 검증 및 RC사후검증 결과 보고
 13) 그룹 통합위기상황분석 정기 적합성 검증 결과 보고

보고
출석
출석
출석
출석
퇴임

<2018년>

개최일자
의안내용
가결
여부
사외이사의 성명

박철
(출석률:
100%)
필립
에이브릴
(출석률:
100%)
이흔야
(출석률:
100%)
주재성
(출석률:
100%)
최경록
(출석률:
100%)

찬 반 여 부

2018.2.20
<보고사항>
 1) 2018년도 그룹 국가별 위험분석 및 익스포저 한도 설정 보고
 2) 2018년도 중점관리영역 그룹 익스포저 한도 설정 보고
 3) 2017년 4분기 정기 보고 사항
 4) 생산적 금융 관련 규제 개편에 따른 그룹 영향 및 대응방안
 5) 바젤Ⅲ 규제개혁 완료에 따른 주요 내용 및 그룹 영향도 분석
보고
출석
출석
출석
출석
선임전

2018.3.22
<심의사항>
 1. 상각형 조건부자본증권(신종) 발행에 관한 사항
통과
찬성
찬성
찬성
찬성
선임전

2018.3.22
<결의사항>
 1. 위험관리위원회 위원장 선임에 관한 사항
통과
찬성
찬성
퇴임
찬성
찬성

(다) 보수위원회

<2017년>

개최일자
의안내용
가결
여부
사외이사의 성명

박 철
(출석률:
100%)
이상경
(출석률:
100%)
이성량
(출석률:
100%)
이정일
(출석률:
100%)
필립
에이브릴
(출석률:
67%)

찬 반 여 부

2017.02.08
1. 2016년도 지주 CEO전략과제 평가에 관한 사항
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
선임전

2. 2017년도 회사/자회사 경영진 성과평가체계에 관한 사항
가결
찬성
찬성
찬성
찬성

선임전

3. 2017년도 회사/자회사 경영진 보상체계에 관한 사항
가결
찬성
찬성
찬성
찬성

선임전

4. 그룹 경영진 장기보상에 관한 사항
가결
찬성
찬성
찬성
찬성

선임전

5. 2017년도 자회사 이사보수한도 설정에 관한 사항
가결
찬성
찬성
찬성
찬성

선임전

2017.02.20
1. 2017년도 그룹 KPI 및 경영진 전략과제 설정에 관한 사항
가결
찬성
찬성
찬성
찬성

선임전

2. 2016년도 회사/자회사 경영진 성과평가 및 보상(안)에 관한 사항
가결
찬성
찬성
찬성
찬성

선임전

3. 2016년도 보상체계 설계/운용의 적정성 평가 등에 관한 사항
가결
찬성
찬성
찬성
찬성

선임전

4. 2016년도 보상체계 연차보고서의 작성 및 공시에 관한 사항
가결
찬성
찬성
찬성
찬성

선임전

2017.03.23

1.보수위원회 위원장 선임에 관한 사항
가결
퇴임
찬성
찬성
퇴임
불참

2017.06.27
1. 그룹 겸직 경영진 평가 및 보수체계에 관한 사항
가결
퇴임
찬성
찬성
퇴임
찬성

2. 그룹 경영진 장기보수에 관한 사항
가결
퇴임
찬성
찬성
퇴임
찬성

2017.08.18
1. 회사 경영진 평가체계에 관한 사항
가결
퇴임
찬성
찬성
퇴임
찬성

2. 자회사 경영진 평가 및 보수체계에 관한 사항
가결
퇴임
찬성
찬성
퇴임
찬성

<2018년>

개최일자
의안내용
가결
여부
사외이사의 성명

이성량
(출석률:
100%)
이상경
(출석률:
100%)
필립
에이브릴
(출석률:
100%)
박병대
(출석률:
100%)
박철
(출석률:
100%)
주재성
(출석률:
100%)

찬 반 여 부

2018.2.7
1. 2017년도 그룹 CEO 전략과제 평가에 관한 사항
가결
찬성
찬성
찬성
선임전
선임전
선임전

2. 2018년도 회사/자회사 경영진 성과평가체계에 관한 사항
가결
찬성
찬성
찬성
선임전
선임전
선임전

3. 2018년도 회사/자회사 경영진 보수체계에 관한 사항
가결
찬성
찬성
찬성
선임전
선임전
선임전

4. 그룹 경영진 등 장기보수에 관한 사항
가결
찬성
찬성
찬성
선임전
선임전
선임전

5. 2018년도 자회사 이사보수한도 승인에 관한 사항
가결
찬성
찬성
찬성
선임전
선임전
선임전

2018.2.21
1. 2018년도 회사 경영진 성과평가체계에 관한 사항
가결
찬성
찬성
찬성
선임전
선임전
선임전

2. 2017년도 회사/자회사 경영진 성과평가 및 보수(안)에 관한 사항
가결
찬성
찬성
찬성
선임전
선임전
선임전

3. 2017년도 보수체계 설계·운영의 적정성 평가 등에 관한 사항
가결
찬성
찬성
찬성
선임전
선임전
선임전

4. 2017년도 보수체계 연차보고서의 작성 및 공시에 관한 사항
가결
찬성
찬성
찬성
선임전
선임전
선임전

2018.3.22
1. 보수위원회 위원장 선임에 관한 사항
가결
퇴임
퇴임
퇴임
찬성
찬성
찬성

(라) 감사위원회

<2017년>

개최일자
의안내용
가결
여부
사외이사의 성명

이상경
(출석률:
100%)
이만우
(출석률:
100%)
이성량
(출석률:
100%)

찬 반 여 부

2017.01.20
<보고 및 심의사항>
 1) 그룹 외부감사인 선임 관련 심의위원회 운영 결과 보고
보고
출석
출석
출석

2017.02.08
1. 한국채택국제회계기준 외부감사인 선임 승인에 관한 사항
가결
찬성
찬성
찬성

2. 자회사 등의 감사 및 비감사 계약 추인에 관한 사항
가결
찬성
찬성
찬성

<보고 및 심의사항>
 1) 2016년도 감사업무 추진 실적 보고
 2) 2017년도 감사팀 예산 계획 및 2016년도 집행 실적 보고
 3) 공시정책 수립 및 집행의 적정성 검토 보고
 4) 2017년도 자회사의 자체 감사계획 수립내용 점검결과 보고
 5) 자회사 상근감사위원 평가 체계 보고
 6) 자회사에 대한 금융감독원 검사 결과 보고
 7) 자회사 감사위원회 개최 현황 보고
 8) 그룹 준법감시인 2016년도 활동결과 및 2017년도 활동계획 보고
 9) 자회사 경영진 피고발의 件 보고
보고
출석
출석
출석

2017.02.20
1. 2017회계연도 그룹 회계감사보수 한도 승인에 관한 사항
가결
찬성
찬성
찬성

2. 제16기 결산 회계감사 결과에 관한 사항
가결
찬성
찬성
찬성

3. 2016년도 재무보고내부통제 운영실태 평가에 관한 사항
가결
찬성
찬성
찬성

4. 내부감시장치 가동현황에 대한 평가의견에 관한 사항
가결
찬성
찬성
찬성

5. 2017년도 감사팀장 업무성과 목표에 관한 사항
가결
찬성
찬성
찬성

<보고 및 심의사항>
 1) 2016년도 경영진의 재무보고내부통제 운영실태 평가 보고
 2) 지주회사에 대한 금융감독원 검사 결과 보고
 3) 자회사 감사위원회 개최 현황 보고
 4) 2016년도 외부감사인의 감사활동에 대한 평가 보고
 5) 2016년도 외부감사인의 한국채택국제회계기준 재무제표 감사 결과 보고
 6) 2016년도 외부감사인의 재무보고내부통제 운영실태 평가 보고
보고
출석
출석
출석

2017.02.21
1. 제16기 정기주주총회 부의안 감사결과에 관한 사항
가결
찬성
찬성
찬성

2017.03.23
1. 감사위원회 위원장 호선 및 권한 위임에 관한 사항
가결
찬성
찬성
찬성

2. 자회사 등의 감사 및 비감사 계약 추인에 관한 사항
가결
찬성
찬성
찬성

<보고 및 심의사항>
 1) 자회사 감사위원회 개최 현황 보고

보고
출석
출석
출석

2017.05.17
1. 자회사 등의 감사 및 비감사 계약 추인에 관한 사항
가결
찬성
찬성
찬성

<보고 및 심의사항>
 1) 내부통제시스템 운영의 적정성 검토 보고
 2) 자회사 감사위원회 개최 현황 보고
 3) 2016년도 외부감사인의 재무보고내부통제 감사 결과 보고
 4) 2017년도 1분기 외부감사인의 한국채택국제회계기준 재무제표 검토 결과 보고
보고
출석
출석
출석

2017.08.17
1. 자회사 등의 감사 및 비감사 계약 추인에 관한 사항
가결
찬성
찬성
찬성

<보고 및 심의사항>
 1) 2017년도 상반기 감사업무 추진 실적 보고
 2) 자회사 감사위원회 개최 현황 보고
 3) 2017년도 상반기 그룹준법감시인 활동 결과 보고
 4) 2017년도 상반기 외부감사인의 한국채택국제회계기준 재무제표 검토 결과보고
보고
출석
출석
출석

2017.11.15
1. 자회사 등의 비감사 계약 추인에 관한 사항
가결
찬성
찬성
찬성

<보고 및 심의사항>
 1) 지주회사에 대한 금융감독원 검사 결과 보고
 2) 자회사 감사위원회 개최 현황 보고
 3) 2017년도 3분기 외부감사인의 한국채택국제회계기준 재무제표 검토 결과 보고
보고
출석
출석
출석

2017.12.12
<보고 및 심의사항>
 1) 2017년 그룹 재무보고내부통제 중간평가 결과 보고
 2) 자회사 감사위원회 개최 현황 보고
보고
출석
출석
출석

2017.12.26
1. 2018년도 감사계획 승인에 관한 사항
가결
찬성
찬성
찬성

2. 2017년도 자회사 상근감사위원 성과평가에 관한 사항
가결
찬성
찬성
찬성

3. 2017년도 감사팀장 업무성과평가에 관한 사항
가결
찬성
찬성
찬성

<보고 및 심의사항>
 1) 지주회사에 대한 금융감독원 검사 결과 보고
 2) 자회사 감사위원회 개최 현황 보고
 3) 2017년도 3분기 외부감사인의 한국채택국제회계기준 재무제표 검토 결과 보고
보고
출석
출석
출석

<2018년>

개최일자
의안내용
가결
여부
사외이사의 성명

이상경
(출석률:
100%)
이만우
(출석률:
100%)
이성량
(출석률:
100%)
주재성
(출석률:
100%)
박병대
(출석률:
100%)

찬 반 여 부

2018.01.19
1. 감사팀장 임면 동의에 관한 사항
가결
찬성
찬성
찬성
선임 전
선임 전

2018.02.07
1. 자회사 등의 감사 계약 추인에 관한 사항
가결
찬성
찬성
찬성
선임 전
선임 전

<보고 및 심의사항>
 1) 2017년도 감사업무 추진 실적 보고
 2) 2018년도 감사팀 예산 계획 및 2017년도 집행 실적 보고
 3) 공시정책 수립 및 집행의 적정성 검토 보고
 4) 2018년도 자회사의 감사계획 점검 보고
 5) 감사업무 관련 보고
 6) 자회사 감사위원회 개최 현황 보고
 7) 그룹 준법감시인 2017년도 활동결과 및 2018년도 활동계획 보고
보고
출석
출석
출석
선임 전
선임 전

2018.02.20
1. 자회사 등의 감사 계약 추인에 관한 사항
가결
찬성
찬성
찬성
선임 전
선임 전

2. 2017년도 재무보고내부통제 운영실태 평가에 관한 사항
가결
찬성
찬성
찬성
선임 전
선임 전

3. 내부감시장치 가동현황에 대한 평가의견에 관한 사항
가결
찬성
찬성
찬성
선임 전
선임 전

4. 2018년도 감사팀장 업무성과 목표에 관한 사항
가결
찬성
찬성
찬성
선임 전
선임 전

<보고 및 심의사항>
 1) 2017년도 경영진의 재무보고내부통제 운영실태 평가 보고
 2) 2018년 시행 주요 회계기준 보고
 3) 2017년도 감사위원회 활동 평가 보고
 4) 2017년도 외부감사인의 감사활동에 대한 평가 보고
 5) 자회사 감사위원회 개최 현황 보고
 6) 2017년도 외부감사인의 한국채택국제회계기준 재무제표 감사 결과 보고
 7) 2017년도 외부감사인의 재무보고내부통제 운영실태 평가 보고
보고
출석
출석
출석
선임 전
선임 전

2018.02.21
1. 제17기 정기주주총회 부의안 감사결과에 관한 사항
가결
찬성
찬성
찬성
선임 전
선임 전

2018.03.22
1. 감사위원회 위원장 호선 및 권한 위임에 관한 사항
가결
퇴임
찬성
찬성
찬성
찬성

2. 자회사 등의 감사 및 비감사 계약 추인에 관한 사항
가결
퇴임
찬성
찬성
찬성
찬성

<보고 및 심의사항>
 1) 그룹 내부통제규정 개정 보고
보고
퇴임
출석
출석
출석
출석

(마) 사외이사후보추천위원회

<2017년>

개최일자
의안내용
가결
여부
사외이사의 성명

이상경
(출석률:
100%)
박철
(출석률:
100%)
이만우
(출석률:
100%)
이성량
(출석률:
100%)
이정일
(출석률:
100%)
이흔야
(출석률:
100%)
박안순
(출석률:
100%)

찬 반 여 부

2017.02.08
1. 사외이사 후보군 관리에 관한 사항
가결
선임전
선임전
찬성
찬성
찬성
찬성
선임전

2. 사외이사 후보 추천에 관한 사항
가결
선임전
선임전
찬성
 (본인
 추천안건
 의결권
 제한)
찬성
찬성
찬성
선임전

<보고사항>
 1) 2016년도 사외이사 평가 실시 결과 보고
 2) 2017년 사외이사 선임 및 사외이사후보추천위원회 관련 운영 프로세스
보고
선임전
선임전
출석
출석
출석
출석
선임전

2017.02.21
1. 감사위원이 되는 사외이사 후보 추천에 관한 사항
가결
선임전
선임전
㈜
찬성
찬성
찬성
선임전

2. 사외이사 후보 추천에 관한 사항
가결
선임전
선임전
찬성
 (본인
 추천안건
 의결권
 제한)
찬성
찬성
찬성
선임전

<보고사항>
 1) 사외이사 후보자 자격요건 검토보고서
보고
선임전
선임전
출석
출석
출석
출석
선임전

2017.03.23
1. 사외이사후보추천위원회 위원장 선임에 관한 사항
가결
찬성
찬성
퇴임
퇴임
퇴임
찬성
찬성

2017.08.17
1. 사외이사 후보군 관리에 관한 사항
가결
찬성
찬성
퇴임
퇴임
퇴임
찬성
찬성

(주) 후보 본인 관련 의결권 제한

<2018년>

개최일자
의안내용
가결
여부
사외이사의 성명

이상경
(출석률:
100%)
박철
(출석률:
100%)
이흔야
(출석률:
100%)
박안순
(출석률:
100%)
박병대
(출석률:
100%)
최경록
(출석률:
100%)

찬 반 여 부

2018.01.15
1. 사외이사 선임원칙 보완에 관한 사항
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
선임전
선임전

2018.01.31
1. 사외이사 후보군 관리에 관한 사항
수정안
가결
수정안
찬성

수정안
찬성

수정안
찬성

수정안
찬성

선임전
선임전

2. 사외이사 후보 추천에 관한 사항
가결
찬성
찬성
 (본인
 추천안건
 의결권
 제한)
찬성
찬성
선임전
선임전

<보고사항>
 1) 사외이사 선임원칙 보완 결과 보고
 2) 2017년도 사외이사 평가 실시 결과 보고
보고
출석
출석
출석
출석
선임전
선임전

2018.02.07
1. 사외이사 후보 추천에 관한 사항
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
선임전
선임전

2018.02.21
1. 감사위원이 되는 사외이사 후보 추천에 관한 사항
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
선임전
선임전

2. 사외이사 후보 추천에 관한 사항
가결
찬성
찬성
 (본인
 추천안건
 의결권
 제한)
찬성
찬성
선임전
선임전

<보고사항>
 1) 사외이사 후보자 자격요건 검토 보고
보고
출석
출석
출석
출석
선임전
선임전

2018.03.22
1. 사외이사후보추천위원회 위원장 선임에 관한 사항
가결
퇴임
찬성
퇴임
찬성
찬성
찬성

(바) 감사위원후보추천위원회

<2017년>

개최일자
의안내용
가결
여부
사외이사의 성명

박철
(출석률:
100%)
고부인
(출석률:
0%)
이만우
(출석률:
100%)
이상경
(출석률:
100%)
이성량
(출석률:
100%)
이정일
(출석률:
100%)
이흔야
(출석률:
100%)
히라카와
유키
(출석률:
100%)
필립
 에이브릴
(출석률:
100%)

찬 반 여 부

2017.02.21
1. 감사위원후보추천위원회 위원장 호선에 관한 사항
가결
찬성
불참
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

2. 감사위원이 되는 사외이사 후보 추천에 관한 사항
가결
찬성
불참

㈜

찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

3. 감사위원후보 추천에 관한 사항㈜
가결
찬성
불참
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

(주) 후보 본인 관련 의결권 제한

<2018년>

개최일자
의안내용
가결
여부
사외이사의 성명

박철
(출석률:
100%)
이만우
(출석률:
100%)
이상경
(출석률:
100%)
이성량
(출석률:
100%)
이정일
(출석률:
100%)
이흔야
(출석률:
100%)
히라카와
유키
(출석률:
100%)
필립
 에이브릴
(출석률:
100%)
박안순
(출석률:
100%)
주재성
(출석률:
100%)

찬 반 여 부

2018.02.21
1. 감사위원후보추천위원회 위원장 호선에 관한 사항
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

2. 감사위원이 되는 사외이사 후보 추천에 관한 사항
가결
찬성
㈜
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

3. 감사위원후보 추천에 관한 사항㈜
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

(주) 후보 본인 관련 의결권 제한

(사) 지배구조및회장후보추천위원회

<2017년>

개최일자
의안내용
가결
여부
사외이사의 성명

고부인
(출석률:
100%)
박철
(출석률:
100%)
이상경
(출석률:
100%)
필립
 에이브릴
(출석률:
43%)
히라카와
 유키
(출석률:
100%)
이정일
(출석률:
100%)
이성량
(출석률:
100%)

찬 반 여 부

2017.01.04

1.
대표이사 회장후보 추천에 관한 사항

가결
찬성
찬성
찬성
불참
찬성
선임전
선임전

2017.01.09
1. 대표이사 회장후보 추천 관련 후보군 압축 및 향후 절차 등 논의에 관한 사항
가결
찬성
찬성
찬성
불참
찬성
선임전
선임전

2017.01.19
1. 대표이사 회장후보 추천에 관한 사항
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
선임전
선임전

2017.02.08
1. 지배구조 관련 규정 개정 심의에 관한 사항
가결
찬성
찬성
찬성
불참
찬성
선임전
선임전

2017.03.23
1. 지배구조및회장후보추천위원회 위원장 선임에 관한 사항
가결
퇴임
퇴임
찬성
불참
찬성
찬성
찬성

2017.05.18
1. 그룹 경영승계 육성후보군 선정에 관한 사항
가결
퇴임
퇴임
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

2. 그룹 경영승계 육성후보군 평가 및 개발계획(안) 심의에 관한 사항
가결
퇴임
퇴임
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

2017.08.18
1. 경영승계계획 적정성 점검 및 보고에 관한 사항
가결
퇴임
퇴임
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

<보고사항>
 1) 대표이사 회장 후보군 관리 현황 등 보고
보고
퇴임
퇴임
출석
출석
출석
출석
출석

<2018년>

개최일자
의안내용
가결
여부
사외이사의 성명

이상경
(출석률:
100%)
필립
 에이브릴
(출석률:
100%)
히라카와
 유키
(출석률:
100%)
이정일
(출석률:
100%)
이성량
(출석률:
100%)
박병대
(출석률:
100%)
김화남
(출석률:
100%)
박철
(출석률:
100%)

찬 반 여 부

2018.02.20
1. 지배구조 관련 규정 개정 심의에 관한 사항
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
선임전
선임전

선임전

2018.02.21
<보고사항>
1) 2017년 그룹 경영승계 육성후보군 평가 세부절차 보고
보고
출석
출석
출석
출석
출석
선임전
선임전

선임전

2018.03.22
1. 지배구조및회장후보추천위원회 위원장 선임에 관한 사항
가결
퇴임
찬성
찬성
퇴임
퇴임
찬성
찬성
찬성

(아) 사

회책임경영위원회
<2017년>

개최일자
의안내용
가결
여부
사외이사의 성명

이만우
(출석률:
100%)
히라카와
유키
(출석률:
100%)
주재성
(출석률:
100%)
박안순
(출석률:
100%)

찬 반 여 부

2017.03.23
1. 사회책임경영위원회 위원장 선임에 관한 사항
가결
찬성
찬성
찬성
찬성

2017.05.17
<결의사항>
그룹 사회책임경영 전략 수립에 관한 사항
가결
찬성
찬성
찬성
찬성

<보고사항>
1. 그룹 사회책임경영 개요 보고
2. 2016년 그룹 사회책임보고서 발간 보고
3. 2016년 그룹 사회공헌 활동 보고
보고
출석
출석
출석
출석

2017.12.12
<결의사항>
 신한금융그룹『희망사회 프로젝트』추진(案)
가결
찬성
찬성
찬성
찬성

<보고사항>
1. 2017년 사회책임경영 대외평가 결과 보고
2. 2020 CSR 전략 이행 현황 보고

보고
출석
출석
출석
출석

<2018년>

개최일자
의안내용
가결
여부
사외이사의 성명

이만우
(출석률:
100%)
히라카와
유키
(출석률:
100%)
박안순
(출석률:
100%)
이성량
(출석률:
100%)

찬 반 여 부

2018.03.22
1. 사회책임경영위원회 위원장 선임에 관한 사항
가결
찬성
찬성
찬성
찬성

라. 이사의 독립성

당사는 관련 법령 등에 따른 독립성 기준에 의거하여 사외이사를 선임하고 있으며, 최근일 현재 당사의 모든 사외이사는 독립성 기준을충족하고 있습니다.

또한, 당사는 이사회 규정 제13조 제1항에 의거하여 사외이사후보추천위원회를 설치하였으며, 그 구성 및 운영은 별도의 사외이사후보추천위원회 규정을 따르고 있습니다.

<이사회 규정>
제13조(위원회) ① 이사회는 이사회내위원회로서 다음 각호의 위원회를 상시적으로 운영한다. 위원회의 구성 및 운영 등에 관하여는 별도로 정하는 위원회규정에 의한다.
 1. 지배구조및회장후보추천위원회

2. 이사회운영위원회

3. 감사위원회

4. 사외이사후보추천위원회

5. 위험관리위원회

6. 보수위원회

7. 감사위원후보추천위원회

8. 사회책임경영위원회

<사외이사후보추천위원회 규정>
제3조(구성) ① 위원회는 대표이사 회장을 포함한 3인 이상 5인 이내의 이사로 구성한다. 이 경우 총 위원의 과반수는 사외이사로 한다. ② 회사는 관련법령에서 정하는 독립성 요건을 갖추고 다양한 분야로부터 금융경력과 전문성을 가진 사외이사가 사외이사후보추천위원회에 포함될 수 있도록 한다.

(1) 사외이사후보추천위원회 구성 현황

<2017년>

구 분
성 명
사외이사 여부
비 고

위원장
박철
법상 요건
충족함

위 원
조용병
X

박 철
○

이상경
○

이흔야
○

박안순
○

<2018년>

구 분
성 명
사외이사 여부
비 고

위원장
박철
법상 요건
충족함

위 원
조용병
X

박 철
○

박병대
○

박안순
○

최경록
○

(2) 사외이사 현황

<2017년>

성명
선임 배경
추천인
회사와의
거래
최대주주 또는
주요주주와의 관계

이상경
판사, 헌법재판관, 변호사를 역임한 법률 분야 전문가로서 관련분야의 충분한 경험과 지식을 갖추고 있으며, 사외이사로서의 직무공정성, 윤리책임성, 충실성 모두 충족한다고 판단되고, 사외이사 평가에서도 사외이사로서 업무수행 능력이 우수하다는 점이 입증되는 등 향후 그룹 발전에 기여할 것으로 기대되어 사외이사후보추천위원회 위원장으로서 위원회를 대표하여 추천함.
이성량
없음
해당사항 없음.

이만우
고려대학교 경영학과 회계학 전공 교수이자 한미 양국의 공인회계사로 다양한 경력과 학식을 갖춘 회계/경영 분야 전문가로서 관련분야의 충분한 경험을 갖추고 있으며, 사외이사로서의 직무공정성, 윤리책임성, 충실성 모두 충족한다고 판단되고, 사외이사 평가에서도 사외이사로서 업무수행 능력이 우수하다는 점이 입증되는 등 향후 그룹 발전에 기여할 것으로 기대되어 사외이사후보추천위원회 위원장으로서 위원회를 대표하여 추천함.
이성량
없음
해당사항 없음.

박철
한국은행 부총재, 리딩투자증권 대표이사를 역임한 경제/금융/경영 분야 전문가로서 관련분야의 충분한 경험과 지식을 갖추고 있으며, 사외이사로서의 직무공정성, 윤리책임성, 충실성 모두 충족한다고 판단되고, 사외이사 평가에서도 사외이사로서 업무수행 능력이 우수하다는 점이 입증되는 등 향후 그룹 발전에 기여할 것으로 기대되어 사외이사후보추천위원회 위원장으로서 위원회를 대표하여 추천함.
이성량
없음
해당사항 없음.

히라카와
 유키
재일동포 사회에서 성공한 동포 기업가로 성공적인 사업 영위와 다양한 경험을 통한 노하우를 가지고 있는 경영 분야 전문가로서 관련분야의 충분한 경험과 지식을 갖추고 있으며, 사외이사로서의 직무공정성, 윤리책임성, 충실성 모두 충족한다고 판단되고, 사외이사 평가에서도 사외이사로서 업무수행 능력이 우수하다는 점이 입증되는 등 향후 그룹 발전에 기여할 것으로 기대되어 사외이사후보추천위원회 위원장으로서 위원회를 대표하여 추천함.
이성량
없음
해당사항 없음.

필립 에이브릴
 (Philippe Avril)
현재 BNP Paribas 증권 일본 대표이사(BNP Paribas 일본 총괄 대표)에 재임 중인 금융/경영 분야 전문가로서 관련분야의 충분한 경험과 지식을 갖추고 있으며, 사외이사로서의 직무공정성, 윤리책임성, 충실성 모두 충족한다고 판단되고, 사외이사 평가에서도 사외이사로서 업무수행 능력이 우수하다는 점이 입증되는 등 향후 그룹 발전에 기여할 것으로 기대되어 사외이사후보추천위원회 위원장으로서 위원회를 대표하여 추천함.
이성량
없음
해당사항 없음.

이정일
재일동포 사회의 존경을 받는 경영인으로 성공적인 사업 영위와 다양한 경험을 통한 노하우를 가지고 있는 경영 분야 전문가로서 관련분야의 충분한 경험과 지식을 갖추고 있으며, 과거 당사 사외이사로서의 직무공정성, 윤리책임성, 충실성 모두 충족하였고, 사외이사 평가에서도 사외이사로서 업무수행 능력이 우수하다는 점이 입증되었던 점 등 향후 그룹 발전에 기여할 것으로 기대되어 추천함.
히라카와
 유키
없음
해당사항 없음.

이성량
동국대학교 경제학과 교수로서 경제분야 전문가이자 신한금융그룹 글로벌 전략의 핵심인 동남아 지역 전문가로서 관련분야의 충분한 경험과 지식을 갖추고 있어 향후 그룹 발전에 기여할 것으로 기대되어 추천함.
박철
없음
해당사항 없음.

이흔야
관서지역 재일동포 사회의 리더이자 신한금융그룹에 대해 높은 이해도를 보유한 기업인으로 향후 그룹 발전에 기여할 것으로 기대되어 추천함.
히라카와
 유키
없음
해당사항 없음.

박안순
재일동포를 대표하는 재일본대한민국민단의 부단장을 맡고 있는 재일동포 사회의 리더이자 성공한 기업가인 경영 분야 전문가로서 관련분야의 충분한 경험과 지식을 갖추고 있으며, 신한금융그룹에 대한 높은 이해도를 바탕으로 향후 그룹 발전에 기여할 것으로 기대되어 추천함.
한동우
없음
해당사항 없음.

주재성
민간금융연구소 임원 경력을 보유한 금융/경영 분야 전문가이자, 금융소비자 권익보호를 위한 검사 감독업무 경력을 보유한 상법상 회계·재무 전문가로서 관련분야의 충분한 경험과 지식을 갖추고 있어 신한금융그룹의 금융소비자 보호에 이바지하고 향후 그룹 발전에 기여할 것으로 기대되어 추천함.
이만우
없음
해당사항 없음.

<2018년>

성명
선임 배경
추천인
회사와의
거래
최대주주 또는
주요주주와의 관계

이만우
고려대학교 경영학과 회계학 전공 교수이자 한?미 양국의 공인회계사로 다양한 경력과 학식을 갖춘 회계?경영 분야 전문가로서 관련분야의 충분한 경험을 갖추고 있으며, 사외이사로서의 직무공정성, 윤리책임성, 충실성 모두 충족한다고 판단되고, 사외이사 평가에서도 사외이사로서 업무수행 능력이 우수하다는 점이 입증되는 등 향후 그룹 발전에 기여할 것으로 기대되어 사외이사후보추천위원회 위원장으로서 위원회를 대표하여 추천함.
박철
없음
해당사항 없음.

박철
한국은행 부총재, 리딩투자증권 대표이사를 역임한 경제?금융?경영 분야 전문가로서 관련분야의 충분한 경험과 지식을 갖추고 있으며, 사외이사로서의 직무공정성, 윤리책임성, 충실성 모두 충족한다고 판단되고, 사외이사 평가에서도 사외이사로서 업무수행 능력이 우수하다는 점이 입증되는 등 향후 그룹 발전에 기여할 것으로 기대되어 사외이사후보추천위원회 위원으로서 추천함.
이상경
없음
해당사항 없음.

히라카와
 유키
재일동포 사회에서 성공한 동포 기업가로 성공적인 사업 영위와 다양한 경험을 통한 노하우를 가지고 있는 경영 분야 전문가로서 관련분야의 충분한 경험과 지식을 갖추고 있으며, 사외이사로서의 직무공정성, 윤리책임성, 충실성 모두 충족한다고 판단되고, 사외이사 평가에서도 사외이사로서 업무수행 능력이 우수하다는 점이 입증되는 등 향후 그룹 발전에 기여할 것으로 기대되어 사외이사후보추천위원회 위원장으로서 위원회를 대표하여 추천함.
박철
없음
해당사항 없음.

필립 에이브릴
 (Philippe Avril)
현재 BNP Paribas 증권 일본 대표이사(BNP Paribas 일본 총괄 대표)에 재임 중인 금융?경영 분야 전문가로서 관련분야의 충분한 경험과 지식을 갖추고 있으며, 사외이사로서의 직무공정성, 윤리책임성, 충실성 모두 충족한다고 판단되고, 사외이사 평가에서도 사외이사로서 업무수행 능력이 우수하다는 점이 입증되는 등 향후 그룹 발전에 기여할 것으로 기대되어 사외이사후보추천위원회 위원장으로서 위원회를 대표하여 추천함.
박철
없음
해당사항 없음.

이성량
동국대학교 경제학과 교수로서 경제분야 전문가이자 신한금융그룹 글로벌 전략의 핵심인 동남아 지역 전문가로서 관련분야의 충분한 경험과 지식을 갖추고 있어 향후 그룹 발전에 기여할 것으로 기대되어 사외이사후보추천위원회 위원장으로서 위원회를 대표하여 추천함.
박철
없음
해당사항 없음.

박안순
재일동포를 대표하는 재일본대한민국민단의 부단장을 맡고 있는 재일동포 사회의 리더이자 성공한 기업가인 경영 분야 전문가로서 관련분야의 충분한 경험과 지식을 갖추고 있으며, 신한금융그룹에 대한 높은 이해도를 바탕으로 향후 그룹 발전에 기여할 것으로 기대되어 추천함.
한동우
없음
해당사항 없음.

주재성
민간금융연구소 임원 경력을 보유한 금융?경영 분야 전문가이자, 금융소비자 권익보호를 위한 검사 감독업무 경력을 보유한 상법상 회계·재무 전문가로서 관련분야의 충분한 경험과 지식을 갖추고 있어 신한금융그룹의 금융소비자 보호에 이바지하고 향후 그룹 발전에 기여할 것으로 기대되어 추천함.
이만우
없음
해당사항 없음.

김화남
재일동포 사회의 존경을 받는 경영인으로 한·일 양국에서 성공적인 사업 영위와 다양한 경험을 통한 노하우를 가지고 있는 경영 분야 전문가로서 관련 분야의 충분한 경험과 지식을 갖추고 있으며, 신한금융그룹 사외이사 경력을 보유하고 있어 금융업에 대한 이해가 깊고 사외이사로서의 직무공정성, 윤리책임성, 충실성 모두 충족한다고 판된되며 금융소비자 보호에 이바지하고 향후 그룹 발전에 기여할 것으로 기대되어 추천함
사외이사후보추천위원회
없음
해당사항 없음.

박병대
판사, 대법관을 역임한 법률 분야 전문가로서 관련분야의 충분한 경험과 지식을 갖추고 있고 사외이사로서의 직무공정성, 윤리책임성, 충실성 모두 충족한다고 판된되며, 금융소비자 보호에 이바지하고 그룹 발전에 기여할 것으로 기대되어 추천함
사외이사후보추천위원회
없음
해당사항 없음.

최경록
재일동포 사회의 존경을 받는 젊은 경영인이며 경영 분야 전문가로서 관련 분야의 충분한 경험과 지식을 갖추고 있고 더불어 정보기술 분야 전공 및 연구원 재직 경력을 토대로 디지털 분야에 충분한 경험과 지식을 갖추고 있으며, 신한금융그룹 사외이사 경력을 보유하고 있어 금융업에 대한 이해가 깊고 사외이사로서의 직무공정성, 윤리책임성, 충실성 모두 충족한다고 판단되며, 금융소비자 보호에 이바지하고 향후 그룹 발전에 기여할 것으로 기대되어 추천함
사외이사후보추천위원회
없음
해당사항 없음.

(주1) 사외이사의 이력에 대해서는 'VIII.임원 및 직원 등에 관한 사항'을 참조하시기 바랍니다.
(주2) 사외이사의 업무지원 조직: 이사회 사무국 (담당자: 이인균 부장 ☎02-6360-3011)

마. 사외이사의 전문성

당사는 이사회 및 이사회 내의 위원회의 원활한 활동을 보좌하고, 이사(사외이사 포함)에 대한 제반 업무 지원을 목적으로 사무국장과 2명의 책임자급 직원으로 구성된 '이사회사무국'을 운영 중에 있습니다.

이사회사무국은 다음 각호의 업무를 수행하고 있으며, 공시대상기간 중 사외이사를 대상으로 실시한 교육의 내용은 아래와 같습니다.
 1) 이사회 등의 회의 소집 및 진행 등을 위한 실무 지원

2) 이사회 등의 회의내용 기록 유지

3) 이사회 등의 연간운영계획 수립 지원

4) 사외이사에 대한 회사관련 정보 제공

5) 사외이사의 직무수행에 필요한 요청 사항에 대한 지원

6) 이사 연수프로그램의 개발/소개 및 실무 지원

7) 신임이사의 직무수행에 관한 연수 실시

8) 이사회 및 이사의 각종 법규준수를 위한 지원

9) 기타 이사회 등의 지시사항 처리

<사외이사의 교육현황>

교육일시
교육주체
교육내용

2013년 05월 22일
이사회사무국
- 이사회 운영 등에 관한 교육

2013년 05월 23일
이사회사무국
- 임원 지분공시 안내

2013년 10월 08일
전략기획팀 등
- 2014년 경제/금융환경 및 금융산업별 전망 설명

2014년 02월 10일
전략기획팀 등
- 외부감사인 선임 방안 논의, 고객정보 보안, IT보안 관련 워크샵

2014년 04월 11일
2014년 05월 21일
전략기획팀 등
- 그룹 중장기 전략 및 2014년 사업계획, 재무 현황,소속 소위원회 업무보고
- 기업공시제도의 이해(이사의 공시의무) 관련 안내

2014년 05월 14일
전략기획팀 등
- 글로벌 경영현황 보고 청취 등
- 글로벌 금융환경 및 경영이슈 관련 토론

2014년 05월 22일
리스크관리위원회(내부교육)
- 신한은행의 여신금리 결정 체계

2014년 10월 08일
전략기획팀 등
- 2015년 경제 및 금융환경 전망 강연 (강동수 한국개발연구원 부장)
- 2015년 경제 및 금융환경 및 금융산업별 전망 설명
- 2015년 경영계획 수립 방향성 논의

2014년 11월 19일
이사회세미나
- 글로벌 시장 보고 청취
 (신한은행 아주유한금융공사, 홍콩지점 / 신한금투 홍콩IB센터 / 
 신한BNPP자산운용 홍콩법인)

2014년 11월 20일
이사회세미나
- 중국 경제 및 금융시장 현황 및 전망
 (강사: Chen, Xiandond BNPP중국 수석 이코노미스트)

2014년 12월 11일
사외이사간담회
- '금융회사 지배구조 모범규준' 시행(예정) 보고, 이사회 운영 방식 논의

2014년 12월 29일
사외이사간담회
- '금융회사 지배구조 모범규준' 상 사외이사 제도 변경 관련 보고,
 이사회 운영 방식 논의

2015년 02월 03일
사외이사간담회
- 지배구조 제규정 제/개정 관련 논의 / 제1회 정기이사회 안건 사전논의

2015년 04월 01일
외부연수
- IFRS4 도입에 따른 한국 보험 산업의 영향과 한국의 제안 사항
 (한국회계기준원 주최)

2015년 05월 20일
사외이사간담회
- 금융감독 제도·관행 개선 추진 현황 공유

2015년 05월 21일
신임 이사 교육
- 그룹 중장기 전략 및 2015년 사업계획, 2015년도 재무계획
- 소속 이사회내위원회 업무보고
- 사외이사 관련 주요 사항 안내, 지분공시 및 공정공시 안내

2015년 05월 21일
리스크관리위원회(내부교육)
- 신한금융그룹의 리스크관리 체계

2015년 09월 04일
외부연수
- Some Issues Facing the IASB and KASB (한국회계기준원 주최)

2015년 09월 18일
외부연수
- 감사보고 개정관련 국제감사기준 도입의 선결과제 및 대응방안
 (한국공인회계사회 주최)

2015년 09월 22일
외부연수
- 수주산업회계투명성 강화를 위한 방안 모색 (한국공인회계사회 주최)

2015년 09월 23일
외부연수
- 연결재무제표, 지분법, 동일 지배기업거래 심포지움 (한국공인회계사회 주최)

2015년 10월 07일
외부연수
- 개념체계기반 IFRS 교육 워크샵 (한국회계기준원 주최)

2015년 10월 29일
이사회워크샵
- 2016년 경제 및 금융환경 전망 (강사: 조동철 한국개발연구원 박사)
- 2016년 국내 금융산업별 전망 및 주요 이슈
- 2015년 중기전략 및 2016년 경영계획 수립 방향성 보고 / 경영계획 관련 토론 
- 감사팀 독립성 제고 방안 보고 및 논의 / 복합점포 운영현황 및 평가체계 보고

2015년 11월 19일
이사회세미나
- 국제금융시장의 실상과 한국경제의 진로 (강사: 신장섭 싱가폴국립대 경제학 교수)

2016년 05월 20일
신임 이사 교육
- 그룹 중장기 전략 및 2016년 사업계획,2016년도 재무계획, 사외이사 관련 주요 사항 안내, 지분공시 및 공정공시 안내

2016년 07월 21일
리스크관리위원회(내부교육)
- 글로벌 자본 규제 변화와 이슈

2016년 10월 25일
이사회워크샵
- 2017년 경제 및 금융환경 전망 (신성환 한국금융연구원 원장)
- 2017년 국내 금융 업권별 전망 및 시사점
- 2017년 경영계획 수립 방향 보고 / 경영계획 관련 토론

2017년 05월 18일
신임 이사 교육
- 2017년 사업계획 및 재무계획
 사외이사 관련 주요 사항 안내, 지분공시 및 공정공시 안내

2017년 05월 19일
국외 거주 사외이사 워크숍
- 신한금융그룹 현황, '2020 Project' 전략 공유

2017년 09월 19일
APG 스튜어드십 포럼
- 스튜어드십 코드에 대한 이해도 제고

2017년 09월 21일
삼정KPMG ACI 세미나
- 감사기구 법제도 환경, 감사위원회 Best Practice 연구 및 감사기구 운영방안

2017년 10월 25일
이사회 워크숍
- 2018년 경제 금융환경 및 금융업권별 전망
- 2018년 경영계획 수립 방향 보고 / 경영계획 관련 토론
- VUCA 시대 금융그룹의 대응과 발전 방향(주형환 서울대 초빙교수)

2017년 12월 06일
외부연수
- 기업지배구조, 감사위원회 제도/운영/활동방안(삼정KPMG Audit Committee 교육)

2017년 12월 26일
위험관리위원회(내부교육)
- 비재무/비계량 리스크 관리

2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회에 관한 사항

(1) 감사위원의 인적사항 및 사외이사 여부

<2017년>

성 명
주 요 경 력
사외이사 여부
비고

이만우
ㆍ고려대학교 경영학과 교수(1988~현재)
 ㆍKBS객원해설위원 (2006~현재)
 ㆍ한국회계학회 회장 (2007~2008)
사외이사
감사위원장
회계전문가
 (2017.3.23 감사위원 재선임)
-

이상경
ㆍ헌법재판소 재판관 (2004~2005)
 ㆍ법무법인 두우앤이우 변호사 (2009~2010)
 ㆍ법무법인 원전 대표변호사 (2010~2014)
 ㆍ이상경법률사무소 변호사 (2014~현재)
사외이사
 (2017.3.23 감사위원 재선임)
-

이성량
ㆍ미국 컬럼비아대학 경제학 박사
 ㆍ동국대학교 사회과학연구원 원장 (2015~현재)
 ㆍ동국대학교 경제학과 교수 (2007~현재)
사외이사
(2017.3.23 감사위원 재선임)
-

<2018
년>

성 명
주 요 경 력
사외이사 여부
비고

이만우
ㆍ고려대학교 경영학과 교수(1988~현재)
 ㆍKBS객원해설위원 (2006~현재)
 ㆍ한국회계학회 회장 (2007~2008)
사외이사
 감사위원장
 회계전문가
 (2018.3.22. 감사위원 재선임)

이성량
ㆍ미국 컬럼비아대학 경제학 박사
 ㆍ동국대학교 사회과학연구원 원장 (2015~현재)
 ㆍ동국대학교 경제학과 교수 (2007~현재)
사외이사
 (2018.3.22. 감사위원 재선임)

주재성
ㆍ미국 일리노이대 경영학 석사
 ㆍ우리금융연구소 대표 (2013~2015)
 ㆍ김앤장법률사무소 상임고문 (2016~현재)
사외이사
 (2018.3.22. 감사위원 신규선임)

박병대
ㆍ대법원 대법관 (2011~2017)
 ㆍ법원행정처 처장 (2014~2016)
 ㆍ성균관대학교 법학전문대학원 석좌교수 (2017~현재)
사외이사
 (2018.3.22. 감사위원 신규선임)

(2) 감사위원의 독립성

구 분
내 용
비 고

감사위원회 설치 여부
2001.09.01 감사위원회 설치
-

구 성 방 법
3인 이상 5인 이내의 이사로 구성
-

(가) 회사는 금융회사의 지배구조에 관한 법률에서 정한 감사위원회를 둔다.
(나) 감사위원회의 위원후보는 사외이사 전원으로 구성된 감사위원후보추천위원회에서
 추천한다. 이 경우 감사위원후보추천위원회는 재적위원 3분의 2 이상의 찬성으로
 의결한다.
(다) 감사위원회는 3인 이상 5인 이내의 이사로 구성하고, 총위원의 3분의 2 이상은 사외
 이사로 한다. 위원 중 1인 이상은 금융회사의 지배구조에 관한 법률 시행령 제16조
 에서 정하는 회계 또는 재무 전문가로 한다.
(라) 감사위원회는 그 결의로 사외이사인 위원 중 1인을 위원장으로 선임한다.

<2017년>

선출기준의 주요내용
선출기준의 충족여부
관련법령 등

- 3명 이상의 이사로 구성
충족(3명)
상법 제415조의2 제2항

- 사외이사가 위원의 3분의2 이상
충족(전원 사외이사)

- 위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무전문가
충족(이만우 1인)
상법 제542조의11 제2항

- 감사위원회의 대표는 사외이사
충족

- 사외이사 1명 이상에 대해서 분리 선임
충족 (이만우 이사)
금융회사의 지배구조법 제19조 제5항

<2018년>

선출기준의 주요내용
선출기준의 충족여부
관련법령 등

- 3명 이상의 이사로 구성
충족(4명)
상법 제415조의2 제2항

- 사외이사가 위원의 3분의2 이상
충족(전원 사외이사)

- 위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무전문가
충족(이만우 1인)
상법 제542조의11 제2항

- 감사위원회의 대표는 사외이사
충족

- 사외이사 1명 이상에 대해서 분리 선임
충족 (이만우 이사)
금융회사의 지배구조법 제19조 제5항

(3) 감사위원회의 활동
<2017년>

개최일자
의안내용
가결
여부
사외이사의 성명

이상경
(출석률:
100%)
이만우
(출석률:
100%)
이성량
(출석률:
100%)

찬 반 여 부

2017.01.20
<보고 및 심의사항>
 1) 그룹 외부감사인 선임 관련 심의위원회 운영 결과 보고
보고
출석
출석
출석

2017.02.08
1. 한국채택국제회계기준 외부감사인 선임 승인에 관한 사항
가결
찬성
찬성
찬성

2. 자회사 등의 감사 및 비감사 계약 추인에 관한 사항
가결
찬성
찬성
찬성

<보고 및 심의사항>
 1) 2016년도 감사업무 추진 실적 보고
 2) 2017년도 감사팀 예산 계획 및 2016년도 집행 실적 보고
 3) 공시정책 수립 및 집행의 적정성 검토 보고
 4) 2017년도 자회사의 자체 감사계획 수립내용 점검결과 보고
 5) 자회사 상근감사위원 평가 체계 보고
 6) 자회사에 대한 금융감독원 검사 결과 보고
 7) 자회사 감사위원회 개최 현황 보고
 8) 그룹 준법감시인 2016년도 활동결과 및 2017년도 활동계획 보고
 9) 자회사 경영진 피고발의 件 보고
보고
출석
출석
출석

2017.02.20
1. 2017회계연도 그룹 회계감사보수 한도 승인에 관한 사항
가결
찬성
찬성
찬성

2. 제16기 결산 회계감사 결과에 관한 사항
가결
찬성
찬성
찬성

3. 2016년도 재무보고내부통제 운영실태 평가에 관한 사항
가결
찬성
찬성
찬성

4. 내부감시장치 가동현황에 대한 평가의견에 관한 사항
가결
찬성
찬성
찬성

5. 2017년도 감사팀장 업무성과 목표에 관한 사항
가결
찬성
찬성
찬성

<보고 및 심의사항>
 1) 2016년도 경영진의 재무보고내부통제 운영실태 평가 보고
 2) 지주회사에 대한 금융감독원 검사 결과 보고
 3) 자회사 감사위원회 개최 현황 보고
 4) 2016년도 외부감사인의 감사활동에 대한 평가 보고
 5) 2016년도 외부감사인의 한국채택국제회계기준 재무제표 감사 결과 보고
 6) 2016년도 외부감사인의 재무보고내부통제 운영실태 평가 보고
보고
출석
출석
출석

2017.02.21
1. 제16기 정기주주총회 부의안 감사결과에 관한 사항
가결
찬성
찬성
찬성

2017.03.23
1. 감사위원회 위원장 호선 및 권한 위임에 관한 사항
가결
찬성
찬성
찬성

2. 자회사 등의 감사 및 비감사 계약 추인에 관한 사항
가결
찬성
찬성
찬성

<보고 및 심의사항>
 1) 자회사 감사위원회 개최 현황 보고

보고
출석
출석
출석

2017.05.17
1. 자회사 등의 감사 및 비감사 계약 추인에 관한 사항
가결
찬성
찬성
찬성

<보고 및 심의사항>
 1) 내부통제시스템 운영의 적정성 검토 보고
 2) 자회사 감사위원회 개최 현황 보고
 3) 2016년도 외부감사인의 재무보고내부통제 감사 결과 보고
 4) 2017년도 1분기 외부감사인의 한국채택국제회계기준 재무제표 검토 결과 보고
보고
출석
출석
출석

2017.08.17
1. 자회사 등의 감사 및 비감사 계약 추인에 관한 사항
가결
찬성
찬성
찬성

<보고 및 심의사항>
 1) 2017년도 상반기 감사업무 추진 실적 보고
 2) 자회사 감사위원회 개최 현황 보고
 3) 2017년도 상반기 그룹준법감시인 활동 결과 보고
 4) 2017년도 상반기 외부감사인의 한국채택국제회계기준 재무제표 검토 결과보고
보고
출석
출석
출석

2017.11.15
1. 자회사 등의 비감사 계약 추인에 관한 사항
가결
찬성
찬성
찬성

<보고 및 심의사항>
 1) 지주회사에 대한 금융감독원 검사 결과 보고
 2) 자회사 감사위원회 개최 현황 보고
 3) 2017년도 3분기 외부감사인의 한국채택국제회계기준 재무제표 검토 결과 보고
보고
출석
출석
출석

2017.12.12
<보고 및 심의사항>
 1) 2017년 그룹 재무보고내부통제 중간평가 결과 보고
 2) 자회사 감사위원회 개최 현황 보고
보고
출석
출석
출석

2017.12.26
1. 2018년도 감사계획 승인에 관한 사항
가결
찬성
찬성
찬성

2. 2017년도 자회사 상근감사위원 성과평가에 관한 사항
가결
찬성
찬성
찬성

3. 2017년도 감사팀장 업무성과평가에 관한 사항
가결
찬성
찬성
찬성

<보고 및 심의사항>
 1) 지주회사에 대한 금융감독원 검사 결과 보고
 2) 자회사 감사위원회 개최 현황 보고
 3) 2017년도 3분기 외부감사인의 한국채택국제회계기준 재무제표 검토 결과 보고
보고
출석
출석
출석

<2018년>

개최일자
의안내용
가결
여부
사외이사의 성명

이상경
(출석률:
100%)
이만우
(출석률:
100%)
이성량
(출석률:
100%)
주재성
(출석률:
100%)
박병대
(출석률:
100%)

찬 반 여 부

2018.01.19
1. 감사팀장 임면 동의에 관한 사항
가결
찬성
찬성
찬성
선임 전
선임 전

2018.02.07
1. 자회사 등의 감사 계약 추인에 관한 사항
가결
찬성
찬성
찬성
선임 전
선임 전

<보고 및 심의사항>
 1) 2017년도 감사업무 추진 실적 보고
 2) 2018년도 감사팀 예산 계획 및 2017년도 집행 실적 보고
 3) 공시정책 수립 및 집행의 적정성 검토 보고
 4) 2018년도 자회사의 감사계획 점검 보고
 5) 감사업무 관련 보고
 6) 자회사 감사위원회 개최 현황 보고
 7) 그룹 준법감시인 2017년도 활동결과 및 2018년도 활동계획 보고
보고
출석
출석
출석
선임 전
선임 전

2018.02.20
1. 자회사 등의 감사 계약 추인에 관한 사항
가결
찬성
찬성
찬성
선임 전
선임 전

2. 2017년도 재무보고내부통제 운영실태 평가에 관한 사항
가결
찬성
찬성
찬성
선임 전
선임 전

3. 내부감시장치 가동현황에 대한 평가의견에 관한 사항
가결
찬성
찬성
찬성
선임 전
선임 전

4. 2018년도 감사팀장 업무성과 목표에 관한 사항
가결
찬성
찬성
찬성
선임 전
선임 전

<보고 및 심의사항>
 1) 2017년도 경영진의 재무보고내부통제 운영실태 평가 보고
 2) 2018년 시행 주요 회계기준 보고
 3) 2017년도 감사위원회 활동 평가 보고
 4) 2017년도 외부감사인의 감사활동에 대한 평가 보고
 5) 자회사 감사위원회 개최 현황 보고
 6) 2017년도 외부감사인의 한국채택국제회계기준 재무제표 감사 결과 보고
 7) 2017년도 외부감사인의 재무보고내부통제 운영실태 평가 보고
보고
출석
출석
출석
선임 전
선임 전

2018.02.21
1. 제17기 정기주주총회 부의안 감사결과에 관한 사항
가결
찬성
찬성
찬성
선임 전
선임 전

2018.03.22
1. 감사위원회 위원장 호선 및 권한 위임에 관한 사항
가결
퇴임
찬성
찬성
찬성
찬성

2. 자회사 등의 감사 및 비감사 계약 추인에 관한 사항
가결
퇴임
찬성
찬성
찬성
찬성

<보고 및 심의사항>
 1) 그룹 내부통제규정 개정 보고
보고
퇴임
출석
출석
출석
출석

(4) 감사위원 교육 현황

교육일시
교육주체
교육내용

2016년 11월 11일
감사위원 간담회(외부교육)
<감사위원회의 역할과 책임>
 1) 회계투명성 향상을 위한 법제적 개선 노력
 2) 감사위원회 운용 측면의 실효성 개선 과제

나. 준법감시인에 관한 사항

<2017년>

성명
성별
출생년월
직위
등기임원
여부
상근
여부
주요경력
재직기간
임기
 만료일

박우균
남
1959.03
상무
미등기임원
상근
ㆍ고려대학교 법학과 졸
ㆍ신한은행 청담동지점장 (2003.3~2004.4)
ㆍ신한은행 신한PB여의도센터장 (2004.4~2007.12)
ㆍ신한은행 KBS지점장 (2007.12~2012.1)
ㆍ신한금융지주회사 상무 (2012.2~2017.12)
2012.2.9 ~ 
2017.12.31
2019.02.08

<2018년>

성명
성별
출생년월
직위
등기임원
여부
상근
여부
주요경력
재직기간
임기
 만료일

이순우
남
1962.10
상무
미등기임원
상근
ㆍ고려대학교 법학과 졸
ㆍ신한은행 상도동지점장 (2009.12~2011.6)
ㆍ신한은행 준법지원부장 (2011.7~2015.12)
ㆍ신한은행 감사부장 (2016.1~2017.12)
ㆍ신한금융지주회사 상무 (2018.1~현)
2018.1.1 ~ 현재
2019.12.31

3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항

가. 투표제도

(1) 집중투표제의 채택여부

집중투표제와 관련하여 정관에 특별히 정한 바가 없음.

(2) 서면투표제 또는 전자투표제의 채택여부

『서면에 의한 의결권의 행사(정관 제33조)』①주주총회의 소집을 결정하기 위한 이사회의 결의에서 서면결의를 하기로 결정하는 경우에는, 주주는 총회에 출석하지 아니하고 서면에 의하여 의결권을 행사할 수 있다. ②회사는 제1항의 경우 총회의 소집통지서에 주주의 의결권 행사에 필요한 서면과 참고자료를 첨부하여야 한다. ③서면에 의하여 의결권을 행사하고자 하는 주주는 제2항의 서면에 필요한 사항을 기재하여, 총회일의 전일까지 회사에 제출하여야 한다.

Ⅵ. 주주에 관한 사항

1. 최대주주 및 그 특수관계인의 주식소유 현황

2017년 12월 말 현재 당사의 최대주주는 국민연금공단입니다.
국민연금공단의 주식소유현황은 다음과 같습니다.

가. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

(기준일 :
2017년 12월 31일
)
(단위 : 주, %)

성 명
관 계
주식의
종류
소유주식수 및 지분율
비고

기 초
기 말

주식수
지분율
주식수
지분율

국민연금공단
본인및특별관계인
의결권 있는 보통주
45,269,850
9.55
45,285,762
9.55
-

국민연금공단
본인및특별관계인
의결권 없는 우선주
0
0
0
0
-

계
의결권 있는 보통주
45,269,850
9.55
45,285,762
9.55
-

의결권 없는 우선주
0
0
0
0
-

(주1)

지분율은 소수점 셋째자리에서 반올림

(주2)

기말 국민연금공단의 소유주식수 및 지분율은 2017년 말 기준 주주명부 내용에 따른 것임.

(1) 법인 또는 단체의 기본정보

명 칭
출자자수
(명)
대표이사
(대표조합원)
최대주주
(최대출자자)

성명
지분(%)
성명
지분(%)

국민연금공단
-
김성주
-
-
-

(2) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황

(단위 : 백만원)

구 분
2016년 말

자산총계
1,047,975

부채총계
1,169,849

자본총계
-121,874

매출액
17,681,265

영업이익
15,869

당기순이익
-4,207

주) 2016 사업연도 고유사업 기준

<국민연금공단 개요>

- 국민연금공단은 국민연금법에 의거하여 1987년 9월 18일에 설립되었으며, 국민연
 금을 운영, 관리하는 준정부기관으로 주요업무로는 국민연금 가입자의 이력 관리,
 연금보험료 징수, 연금급여 지급, 기금운용, 가입자와 연금 수급권자를 위한 복지사
 업 실시 등 입니다.

-
2017년 12월 말
기준
지역 및 사업장가입자 등을 포함한 총 연금가입자는
약

2,182

만명이며,
시가 기준 운용 기금 규모는
약 621.7조원
입니다. 

<국민연금공단 주요연혁>
1987년 09월 국민연금관리공단 설립
1988년 01월 국민연금제도 실시(10인 이상 사업장)
1999년 11월 기금운용본부 설치
2007년 07월 '국민연금공단'으로 명칭 변경
2014년 07월 기초연금 사업 수행

2015년 12월 전 국민 대상 노후준비서비스 시행

<국민연금공단 경영진 현황 (2018년 3월 9일 기준)>

- 김성주 이사: 서울대 국사학과, 제19대 국회의원, 
 제19대 국회 보건복지위원회 간사, 
 국정기획자문위원회 전문위원 단장

- 이춘구 감사: 전북대 법학과전북대 공법학 박사, KBS 모스크바지국장,
 KBS 전주방송총국 보도국장, 전북대학교 산학협력단 중점교수

- 최현 정보화본부장: 서울산업대 전자계산학과, 美볼주립대 보험계리학 석사,
 서강대 정보처리학 석사 수료, 국민연금공단 정보시스템실장
 국민연금공단 의정부지사장, 성북강북지사장

<국민연금공단 사업현황>
- 가입자에 대한 기록의 관리 및 유지
- 연금보험료의 부과
- 급여의 결정 및 지급
- 노후설계 상담, 소득활동 지원 및 자금의 대여
- 복지시설의 설치·운영 등 복지증진 사업
- 기금증식을 위한 자금의 대여사업
- 국민연금법 또는 다른 법령에 따라 위탁받은 사항
- 그 밖의 국민연금사업에 관하여 보건복지부장관이 위탁하는 사항
- 국민연금기금의 관리 및 운영

※ 국민연금공단에 관한 상기 내용 및 기타 자세한 사항은 국민연금공단 홈페이지
 (http://www.nps.or.kr)를 참고하시기 바랍니다.

2. 최대주주 변동현황

가. 최대주주 변동내역

최대주주 변동내역

(기준일 :
2017년 12월 31일
)
(단위 : 주, %)

변동일
최대주주명
소유주식수
지분율
비 고

2009년 03월 25일
BNP Paribas
38,574,239
8.13
-

2009년 08월 07일
BNP Paribas
35,580,379
7.50
-

2009년 08월 14일
BNP Paribas
34,395,729
7.25
-

2009년 08월 18일
BNP Paribas
33,412,539
7.05
-

2009년 08월 21일
BNP Paribas
32,705,629
6.90
-

2009년 08월 28일
BNP Paribas
30,797,469
6.50
-

2009년 09월 02일
BNP Paribas
30,106,276
6.35
-

2011년 09월 30일
국민연금공단
33,612,522
7.09
-

2011년 12월 31일
국민연금공단
34,829,793
7.34
-

2012년 12월 31일
국민연금공단
34,506,886
7.28
-

2013년 08월 02일
국민연금공단
38,399,881
8.10
-

2013년 12월 31일
국민연금공단
41,795,962
8.81
-

2014년 12월 31일
국민연금공단
42,133,294
8.89
-

2015년 03월 03일
국민연금공단
43,174,488
9.10
-

2015년 12월 31일
국민연금공단
43,881,041
9.25
-

2016년 12월 31일
국민연금공단
45,269,850
9.55
-

2017년 12월 31일
국민연금공단
45,285,762
9.55
-

3. 주식의 분포

가. 5% 이상 주주의 주식소유 현황

(기준일 :
2017년 12월 31일
)
(단위 : 주)

구분
주주명
소유주식수
지분율
비고

5% 이상 주주
국민연금공단
45,285,762
9.55%

BlackRock Fund Advisors
24,320,723
5.13%
(주4)

우리사주조합
22,324,027
4.71%

(주1)

지분율은 소수점 셋째자리에서 반올림하여 산출함.

(주2)
지분율은 의결권 있는 보통주(474,199,587주) 기준임.

(주3)

우리사주조합의 소유주식수는 조합원계정 소유주식수
22,211,786주와 조합계정 112,241주를 합산한 수량임.

(주4)
BlackRock Fund Advisors가 2016년 10월 20일 공시한 '주식 등의 대량보유상황보고서' 참고

나. 소액주주 현황

(기준일 :
2017년 12월 31일
)
(단위 : 주)

구 분
주주
보유주식
비 고

주주수
비율
주식수
비율

소액주주
72,425
99.91%
342,895,051
72.30%

(주) 소액주주는 보통주 발행주식총수의 1%에 미달하는 주식수를 소유한 주주임.

다.
우리사주조합 주식소유현황

(1) 우리사주조합 주식보유내역

(2017년 12월 31일 기준)
(단위 : 주)

주식의 종류
기초잔고
(2017.01.01)
증가
감소
기말잔고
(2017.12.31)

조합원계정(보통주)
22,310,764
2,779,824
2,878,802
22,211,786

조합계정(보통주)
88,320
49,542
25,621
112,241

합계
22,399,084
2,829,366
2,904,423
22,324,027

(2) 회사별 보유내역(조합원계정)

(2017년 12월 31일 기준)
(단위 : 주)

회사
주식수

신한지주
270,512

신한은행
17,910,926

신한카드
2,483,105

신한금융투자
719,779

신한생명보험
573,553

신한BNPP자산운용
90,416

신한캐피탈
61,560

신한저축은행
5,673

신한데이타시스템
12,006

신한아이타스
74,917

신한신용정보
4,967

신한프라이빗에쿼티
1,990

기타(주)
2,382

합 계
22,211,786

(주) 카디프생명 우리사주조합 자격 유지 보유 건임.

4. 주식사무

정관상 신주인수권의 내용
(주1)

결 산 일
12월 31일
정기주주총회
결산일 이후 3개월 이내

주주명부폐쇄시기
(주2)

주권의 종류
1,5,10,50,100,500,1000,10000주권(8종)

명의개서대리인
한국예탁결제원(TEL : 02-3774-3000)

주주의 특전
없음
공고게재신문
한국경제신문, 매일경제신문

(
주1) 정관 제13조(신주인수권)

① 이 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다.

② 제1항의 규정에 불구하고 다음 각호의 어느 하나에 해당하는 경우에는 주주 외의 자에게 신주를 배정할 수있다.

1. 발행주식 총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 일반공모증자 방식에 의한 신주를 발행하는 경우

2. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의7의 규정에 의하여 우리사주조합원에게 신주를 우선배정하는 경우

3. 발행주식 총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 증권예탁증권(DR) 발행에 따라 신주를 발행하는 경우

4. 상법 제340조의2 및 제542조의3의 규정에 의하여 주식매수선택권의 행사에 따라 신주를 발행하는 경우

5. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률에 따른 투자회사·사모투자전문회사 또는 투자목적회사에게 신주를 발행하는 경우

6. 발행주식 총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 선진금융기술의 도입, 이 회사 또는 자회사 등의 재무구조 개선 및 자금조달,
 전략적 업무제휴 등 경영상 필요로 외국인투자자, 국내외 금융기관, 제휴회사 등에게 신주를 발행하는 경우

③ 제2항에 따라 주주외의 자에게 신주를 배정하는 경우 상법 제416조제1호, 제2호, 제2호의2, 제3호, 제4호에서 정하는 사항을 그 납입기일의
 2주 전까지 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다.

④ 제2항에 의거하여 신주를 발행할 경우에는 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로써 정한다.

⑤ 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에서 단주가 발생하는 경우에 그 처리방법은 이사회의 결의로 정한다.

(주2) 정관 제18조(주주명부의 폐쇄 및 기준일)

① 이 회사는 매년 1월 1일부터 1월 15일까지 권리에 관한 주주명부의 기재변경을 정지한다.

② 이 회사는 매년 12월 31일 최종의 주주명부에 기재되어 있는 주주를 그 결산기에 관한 정기주주총회에서 권리를 행사할 주주로 한다.

③ 이 회사는 임시주주총회의 소집 기타 필요한 경우 이사회의 결의로 3월을 경과하지 아니하는 일정한 기간을 정하여 권리에 관한 주주명부의
 기재변경을 정지하거나 이사회의 결의로 정한 날에 주주명부에 기재되어 있는 주주를 그 권리를 행사할 주주로 할 수 있으며, 이사회가
 필요하다고 인정하는 경우에는 주주명부의 기재변경 정지와 기준일의 지정을 함께 할 수 있다. 회사는 이를 2주간 전에 공고하여야 한다.

④ 제3항 후문의 규정에도 불구하고, 금융지주회사법 및 기타 관계법령에서 달리 정한 경우에는 그에 따를 수 있다.

5. 주가 및 주식거래실적

가. 국내증권시장

(단위 : 원, 주)

종 류
2017년 7월
2017년 8월
2017년 9월
2017년 10월
2017년 11월
2017년 12월

보통주
최고
53,200
55,400
51,700
51,700
51,000
50,900

최저
48,900
51,600
48,000
49,400
47,000
47,100

평균
50,671
53,277
50,114
50,528
48,627
49,216

월간거래량
20,212,738
18,024,052
20,132,865
13,809,751
25,517,108
20,070,809

월간최고 일거래량
2,426,599
1,350,593
1,992,199
1,912,102
4,601,509
2,608,925

월간최저 일거래량
503,554
393,748
443,303
436,899
490,260
662,896

(주) 상기 주가는 종가 기준임.

나. 해외증권시장

[증권거래소명 : 뉴욕증권거래소]
(단위 : 달러, 원, 주)

종 류
2017년 7월
2017년 8월
2017년 9월
2017년 10월
2017년 11월
2017년 12월

A
D
R
최고(USD)
47.63
48.76
46.32
45.98
45.64
46.80

최고(원화환산)
53,190
54,875
52,147
51,879
50,811
50,732

최저(USD)
42.50
45.52
42.59
43.60
43.12
43.58

최저(원화환산)
48,845
51,650
48,191
49,150
47,653
47,289

평균(USD)
44.98
46.97
44.09
44.83
44.40
45.33

평균(원화환산)
50,979
53,140
49,912
50,916
49,095
49,218

월간거래량
1,740,216
1,718,672
1,714,260
1,586,103
1,915,151
1,320,204

월간최고 일거래량
159,928
158,601
195,481
170,509
152,899
123,973

월간최저 일거래량
37,466
35,920
41,549
35,925
29,466
25,062

(주1) 상기 주가는 종가 기준이며, ADR 1주는 보통주 1주 기준임.

(주2) 최고/최저 원화환산 주가는 서울외국환중개에서 고시하는 해당일의 매매기준환율로 환산한 보통주 1주 가격을 기준으로 산출함. 

(주3) 평균 원화환산 주가는 서울외국환중개에서 고시하는 해당일의 매매기준환율로 환산한 보통주 1주의 평균 가격을 기준으로 산출함.

Ⅶ. 임원 및 직원 등에 관한 사항

1. 임원 및 직원의 현황

가. 임원 현황

(기준일 :
2017년 12월 31일
)
(단위 : 주)

성명
성별
출생년월
직위
등기임원
여부
상근
여부
담당
업무
주요경력
소유주식수
재직기간
임기
만료일

의결권
있는 주식
의결권
없는 주식

조용병
남
1957.06
대표이사
회장
등기임원
상근
총괄,
 이사회사무국, 이사회운영위원회 위원장,
 사회책임경영위원회 위원,
 지배구조및회장후보추천위원회 위원,
 사외이사후보추천위원회 위원
ㆍ고려대학교 법학과 졸업
ㆍ신한은행 부행장 (2011~2013)
ㆍ신한BNP파리바자산운용 사장(2013~2015.3)
ㆍ신한은행 은행장 (2015.3~2017.3)
9,829
-
2017.3.23 ~ 현재
2020.03.22

박철
남
1946.04
사외이사
등기임원
비상근
이사회 의장,
 사외이사후보추천위원회 위원장,
 위험관리위원회 위원,
 이사회운영위원회 위원
ㆍ미국 뉴욕대학교대학원 경제학 석사
ㆍ한국은행 부총재보 (1998~2000)
ㆍ한국은행 부총재 (2000~2003)
ㆍ리딩투자증권 대표이사 회장 (2007~2013)
-
-
2015.3.25 ~ 현재
2018.03.22

이만우
남
1954.11
사외이사
등기임원
비상근
감사위원회 위원장,
 사회책임경영위원회 위원,
 이사회운영위원회 위원
ㆍ미국 조지아대학교대학원 경영학 박사
ㆍ고려대학교 경영학과 교수(1988~현재)
ㆍKBS객원해설위원 (2006~현재)
ㆍ한국회계학회 회장 (2007~2008)
-
-
2014.3.26 ~ 현재
2018.03.22

이상경
남
1945.09
사외이사
등기임원
비상근
지배구조및회장후보추천위원회 위원,
 감사위원회 위원, 보수위원회 위원,
 사외이사후보추천위원회 위원
ㆍ헌법재판소 재판관 (2004~2005)
ㆍ법무법인 두우앤이우 변호사 (2009~2010)
ㆍ법무법인 원전 대표변호사 (2010~2014)
ㆍ이상경법률사무소 변호사 (2014~현재)
-
-
2012.3.29 ~ 현재
2018.03.22

이성량
남
1955.08
사외이사
등기임원
비상근
보수위원회 위원장,
 감사위원회 위원,
 지배구조및회장후보추천위원회 위원
ㆍ미국 컬럼비아대학 경제학 박사
ㆍ동국대학교 사회과학연구원 원장 (2015~현재)
ㆍ동국대학교 경제학과 교수 (2007~현재)
-
-
2016.3.24 ~ 현재
2018.03.22

이정일
남
1952.08
사외이사
등기임원
비상근
지배구조및회장후보추천위원회 위원
ㆍ재일한국상공회의소 부회장 (1995)
ㆍ평천상사주식회사 대표이사 (1985~현재)
261,029
-
2016.3.24 ~ 현재
2018.03.22

이흔야
남
1959.09
사외이사
등기임원
비상근
위험관리위원회 위원, 이사회운영위원회 위원
 사외이사후보추천위원회 위원
ㆍ재일한국상공회의소 상임이사 (2014)
ㆍ주식회사 마루신 대표이사(前)
702,711
-
2016.3.24 ~ 현재
2018.03.22

히라카와
 유키
남
1960.10
사외이사
등기임원
비상근
사회책임경영위원회 위원,
 지배구조및회장후보추천위원회 위원
ㆍ일본 오사카대학교 에스파니아어학과 졸업
ㆍ히라카와산업주식회사 대표이사 (1994~2012)
ㆍ(유)프리메르코리아 대표이사 (2014~현재)
1,975
-
2015.3.25 ~ 현재
2018.03.22

필립
 에이브릴
남
1960.04
사외이사
등기임원
비상근
위험관리위원회 위원, 보수위원회 위원,
 지배구조및회장후보추천위원회 위원
ㆍ프랑스 Universite de Paris Dauphine 경제학 석사
ㆍBNP Paribas 증권 일본 동경지점 지점장 (2009~2011)
ㆍBNP Paribas 증권 일본 CEO (2011~현재)
-
-
2015.3.25 ~ 현재
2018.03.22

박안순
남
1945.01
사외이사
등기임원
비상근
사회책임경영위원회 위원,
 사외이사후보추천위원회 위원
ㆍ일본 와세다대 철학과 졸업
ㆍ일본 대성상사 주식회사 대표이사 (1993.5~2010.6)
ㆍ일본 대성그룹 회장 (2010.6~현재)
ㆍ재일본대한민국민단 중앙본부 부단장 (2012.3~현재)
-
-
2017.3.23 ~ 현재
2019.03.22

주재성
남
1956.01
사외이사
등기임원
비상근
위험관리위원회 위원장, 
 사회책임경영위원회 위원장,
이사회운영위원회 위원
ㆍ미국 일리노이대 경영학 석사
ㆍ우리금융경영연구소 대표 (2013.5~2015.12)
ㆍ김앤장법률사무소 상임고문 (2016.3~현재)
-
-
2017.3.23 ~ 현재
2019.03.22

위성호
남
1958.06
기타비상무
 이사
등기임원
비상근
-
ㆍ고려대학교 경제학과 졸업
ㆍ신한은행 부행장 (2011.4~2013.5)
ㆍ신한카드 사장 (2013.8~2017.3)
ㆍ신한은행 은행장 (2017.3~현재)
13,419
-
2017.3.23 ~ 현재
2019.03.22

이동환
남
1959.09
부사장
미등기임원
상근
GIB사업부

ㆍ연세대학교 경영학과 졸
ㆍ신한금융지주회사 부사장보(2011.4~2012.12)
ㆍ신한은행 부행장(2013.1~2016.3)
※ 동기간 지주부사장 겸직
ㆍ신한데이타시스템 사장(2016.3~2017.7)
ㆍ신한금융지주회사 부사장(2017.7~현)

25,895
-
2017.7.06 ~ 현재
2018.12.31

임보혁
남
1961.03
부사장
미등기임원
상근
재무팀 
 IR팀 
인사팀
회계팀
기업문화팀
ㆍ고려대학교 경영학과 졸
ㆍ신한은행 학동지점장 (2006.3~2008.8)
ㆍ신한은행 전략지원부장 (2008.8~2011.7)
ㆍ신한금융지주회사 상무 (2011.7~2013.12)
ㆍ신한금융지주회사 부사장보(2014.1~2015.12)
ㆍ신한금융지주회사 부사장(2016.1~2017.12)
4,036
-
2014.1.1 ~ 현재
2017.12.31

허영택
남
1961.08
부사장
미등기임원
상근
글로벌기획실
ㆍ고려대학교 경영학과 졸
ㆍ신한베트남은행 법인장(2013.3~2015.12)
ㆍ신한은행 부행장보(2016.1~2016.12)
ㆍ신한은행 부행장(2017.1~2017.7)
ㆍ신한금융지주회사 부사장(2017.7~현)
500
-
2017.7.06 ~ 현재
2017.12.31

우영웅
남
1960.03
부사장
미등기임원
상근
전략기획팀, 글로벌자본시장팀
 미래전략연구소, 디지털전략팀

ㆍ부산대학교 경영학과 졸
ㆍ신한은행 영업추진부장(2009.12~2011.1)
ㆍ신한은행 여의도중앙대기업금융센터장(2011.1~2013.12)
ㆍ신한은행 본부장(2014.1~2015.12)
ㆍ신한은행 부행장보(2016.1~2017.3)
※동기간 지주부사장겸직
ㆍ신한금융지주회사 부사장(2017.3~현재)

9,038
-
2016.1.1 ~ 현재
2017.12.31

진옥동
남
1961.02
부사장
미등기임원
상근
원신한전략팀
홍보팀
경영지원팀
사회공헌팀
플랫폼마케팅팀
ㆍ중앙대 경영학과 졸
ㆍSBJ은행 부사장(2014.01~2015.06)
ㆍSBJ은행 사장(2015.06~2016.12)
ㆍ신한은행 부행장(2017.1~2017.3)
ㆍ신한금융지주회사 부사장(2017.3~현재)
12,937
-
2017.3.23 ~ 현재
2018.12.31

이창구
남
1961.01
부사장보
미등기임원
상근
WM기획실
ㆍ한양대학교 회계학과 졸
ㆍ신한은행 성수동금융센터장(2012.1~2013.12)
ㆍ신한은행 WM사업부소속 조사역(부서장대우)
 (2014.1~2014.3)
ㆍ신한은행 본부장(2014.4~2015.12)
ㆍ신한은행 부행장보(2016.1~현재)
1,064
-
2016.1.1 ~ 현재
2017.12.31

박우균
남
1959.03
상무
미등기임원
상근
준법지원팀
준법감시인
ㆍ고려대학교 법학과 졸
ㆍ신한은행 청담동지점장 (2003.3~2004.4)
ㆍ신한은행 신한PB여의도센터장 (2004.4~2007.12)
ㆍ신한은행 KBS지점장 (2007.12~2012.1)
ㆍ신한금융지주회사 상무 (2012.2~2017.12)
3,824
-
2012.2.9 ~ 현재
2019.02.08

김임근
남
1963.07
상무
미등기임원
상근
리스크관리팀
모형검증팀
여신감리팀
위험관리책임자
ㆍ고려대 통계학과 졸
ㆍ신한은행 신용기획부 팀장(2004.12~2007.01)
ㆍ신한은행 신용리스크관리부 부장 (2009.02~2013.01)
ㆍ신한은행 리스크총괄부 부장 (2013.01~2015.02)
ㆍ신한금융지주회사 상무(2015.3~현재)
1,851
-
2015.3.2 ~ 현재
2019.03.01

(주1)
등기임원의 임기 만료일은 해당년도 정기주주총회 개최일자까지임.

(주2)
박우균 상무의 임기 만료일은 해당년도 결산이사회 개최일자까지임.

(주3)
소유 주식수는 우리사주조합 조합원계정 제외 기준임.

(기준일 :
2018년 3월 31일
)
(단위 : 주)

성명
성별
출생년월
직위
등기임원
여부
상근
여부
담당
업무
주요경력
소유주식수
재직기간
임기
만료일

의결권
있는 주식
의결권
없는 주식

조용병
남
1957.06
대표이사
회장
등기임원
상근
총괄,
 이사회사무국, 이사회운영위원회 위원장,
 사회책임경영위원회 위원,
 지배구조및회장후보추천위원회 위원,
 사외이사후보추천위원회 위원
ㆍ고려대학교 법학과 졸업
ㆍ신한은행 부행장 (2011~2013)
ㆍ신한BNP파리바자산운용 사장(2013~2015.3)
ㆍ신한은행 은행장 (2015.3~2017.3)
ㆍ신한금융지주회사 대표이사 회장(2017.3~현재)
12,000
-
2017.3.23 ~ 현재
2020.03.22

박철
남
1946.04
사외이사
등기임원
비상근
이사회 의장,
 사외이사후보추천위원회 위원장,
지배구조및회장후보추천위원회 위원
 보수위원회 위원, 위험관리위원회 위원,
ㆍ미국 뉴욕대학교대학원 경제학 석사
ㆍ한국은행 부총재보 (1998~2000)
ㆍ한국은행 부총재 (2000~2003)
ㆍ리딩투자증권 대표이사 회장 (2007~2013)
-
-
2015.3.25 ~ 현재
2019.03.22

이만우
남
1954.11
사외이사
등기임원
비상근
감사위원회 위원장,
 사회책임경영위원회 위원,
 이사회운영위원회 위원
ㆍ미국 조지아대학교대학원 경영학 박사
ㆍ고려대학교 경영학과 교수(1988~현재)
ㆍKBS객원해설위원 (2006~현재)
ㆍ한국회계학회 회장 (2007~2008)
-
-
2014.3.26 ~ 현재
2019.03.22

히라카와
 유키
남
1960.10
사외이사
등기임원
비상근
지배구조및회장후보추천위원회 위원,
사회책임경영위원회 위원,
ㆍ일본 오사카대학교 에스파니아어학과 졸업
ㆍ히라카와산업주식회사 대표이사 (1994~2012)
ㆍ(유)프리메르코리아 대표이사 (2014~현재)
1,975
-
2015.3.25 ~ 현재
2019.03.22

필립
 에이브릴
남
1960.04
사외이사
등기임원
비상근
위험관리위원회 위원,
 지배구조및회장후보추천위원회 위원
ㆍ프랑스 Universite de Paris Dauphine 경제학 석사
ㆍBNP Paribas 증권 일본 동경지점 지점장 (2009~2011)
ㆍBNP Paribas 증권 일본 CEO (2011~현재)
-
-
2015.3.25 ~ 현재
2019.03.22

이성량
남
1955.08
사외이사
등기임원
비상근
사회책임경영위원회 위원장,
감사위원회 위원,
이사회운영위원회 위원
ㆍ미국 컬럼비아대학 경제학 박사
ㆍ동국대학교 사회과학연구원 원장 (2015~현재)
ㆍ동국대학교 경제학과 교수 (2007~현재)
-
-
2016.3.24 ~ 현재
2019.03.22

박안순
남
1945.01
사외이사
등기임원
비상근
사외이사후보추천위원회 위원,
사회책임경영위원회 위원,
이사회운영위원회 위원
ㆍ일본 와세다대 철학과 졸업
ㆍ일본 대성상사 주식회사 대표이사 (1993.5~2010.6)
ㆍ일본 대성그룹 회장 (2010.6~현재)
ㆍ재일본대한민국민단 중앙본부 부단장 (2012.3~현재)
-
-
2017.3.23 ~ 현재
2019.03.22

주재성
남
1956.01
사외이사
등기임원
비상근
위험관리위원회 위원장, 
감사위원회 위원,
보수위원회 위원
ㆍ미국 일리노이대 경영학 석사
ㆍ우리금융경영연구소 대표 (2013.5~2015.12)
ㆍ김앤장법률사무소 상임고문 (2016.3~현재)
-
-
2017.3.23 ~ 현재
2019.03.22

김화남
남
1945.12
사외이사
등기임원
비상근
지배구조및회장후보추천위원회 위원
ㆍ일본 릿쿄대 경제학과 졸업
ㆍ제주여자학원 이사장(1995.11~현재)
ㆍ일본 김해상사㈜ 대표이사(1996.12~현재)
161,712
-
2018.3.22 ~ 현재
2020.03.22

박병대
남
1957.09
사외이사
등기임원
비상근
지배구조및회장후보추천위원회 위원장,
보수위원회 위원장,
사외이사후보추천위원회 위원
감사위원회 위원
ㆍ미국 코넬대 로스쿨 석사(LL.M)
ㆍ대법원 대법관(2011.06~2017.05)
ㆍ성균관대학교 법학전문대학원 석좌교수(2017.06~현재)
-
-
2018.3.22 ~ 현재
2020.03.22

최경록
남
1966.05
사외이사
등기임원
비상근
사외이사후보추천위원회 위원,
위험관리위원회 위원,
이사회운영위원회 위원
ㆍ일본 게이오기주쿠대 계산기과학 석사
ㆍ일본 게이오기주쿠대 Network Technology센터 연구원
 (1997.04~1999.01)
ㆍ일본 게이오기주쿠대 Information Technology센터 연구원
 (1999.02~2000.03)
ㆍ일본 ㈜CYS 대표이사(2002.09~현재)
883,662
-
2018.3.22 ~ 현재
2020.03.22

위성호
남
1958.06
기타비상무
 이사
등기임원
비상근
-
ㆍ고려대학교 경제학과 졸업
ㆍ신한은행 부행장 (2011.4~2013.5)
ㆍ신한카드 사장 (2013.8~2017.3)
ㆍ신한은행 은행장 (2017.3~현재)
14,259
-
2017.3.23 ~ 현재
2019.03.22

이동환
남
1959.09
부사장
미등기임원
상근
GIB사업부

ㆍ연세대학교 경영학과 졸
ㆍ신한금융지주회사 부사장보(2011.4~2012.12)
ㆍ신한은행 부행장(2013.1~2016.3)
※ 동기간 지주부사장 겸직
ㆍ신한데이타시스템 사장(2016.3~2017.7)
ㆍ신한금융지주회사 부사장(2017.7~현)

25,895
-
2017.7.06 ~ 현재
2018.12.31

우영웅
남
1960.03
부사장
미등기임원
상근
전략기획팀, IR팀
미래전략연구소
디지털전략팀, 원신한전략팀
플랫폼마케팅팀

ㆍ부산대학교 경영학과 졸
ㆍ신한은행 영업추진부장(2009.12~2011.1)
ㆍ신한은행 여의도중앙대기업금융센터장(2011.1~2013.12)
ㆍ신한은행 본부장(2014.1~2015.12)
ㆍ신한은행 부행장보(2016.1~2017.3)
※동기간 지주부사장겸직
ㆍ신한금융지주회사 부사장(2017.3~현재)

9,038
-
2016.1.1 ~ 현재
2018.12.31

진옥동
남
1961.02
부사장
미등기임원
상근
브랜드전략팀
경영지원팀
인사팀, 신한문화리더십센터
사회공헌팀
ㆍ중앙대 경영학과 졸
ㆍSBJ은행 부사장(2014.01~2015.06)
ㆍSBJ은행 사장(2015.06~2016.12)
ㆍ신한은행 부행장(2017.1~2017.3)
ㆍ신한금융지주회사 부사장(2017.3~현재)
13,937
-
2017.3.23 ~ 현재
2018.12.31

김병철
남
1962.01
부사장
미등기임원
상근
GMS기획실
ㆍ서울대학교 경제학과 졸
ㆍ동양증권 상무보(2004.5~2008.2)
ㆍ동양증권 IB본부장(상무)(2008.3~2010.02)
ㆍ동양증권 FICC본부장(전무)(2010.3~2012.7)
ㆍ신한금융투자 부사장(2012.8~현)
-
-
2018.1.24 ~ 현재
2018.12.31

허영택
남
1961.08
부사장
미등기임원
상근
글로벌기획실
ㆍ고려대학교 경영학과 졸
ㆍ신한베트남은행 법인장(2013.3~2015.12)
ㆍ신한은행 부행장보(2016.1~2016.12)
ㆍ신한은행 부행장(2017.1~2017.7)
ㆍ신한금융지주회사 부사장(2017.7~현)
500
-
2017.7.06 ~ 현재
2018.12.31

이창구
남
1961.01
부사장
미등기임원
상근
WM기획실
ㆍ한양대학교 회계학과 졸
ㆍ신한은행 성수동금융센터장(2012.1~2013.12)
ㆍ신한은행 WM사업부소속 조사역(부서장대우)
 (2014.1~2014.3)
ㆍ신한은행 본부장(2014.4~2015.12)
ㆍ신한은행 부행장보(2016.1~현재)
1,064
-
2016.1.1 ~ 현재
2018.12.31

장동기
남
1964.01
부사장보
미등기임원
상근
재무팀
회계팀
글로벌자본시장팀
ㆍ서울대학교 경제학과 졸
ㆍ신한은행 여의도대기업금융센터장(2014.1~2015.12)
ㆍ신한은행 자금시장본부장(2016.1~2017.2)
ㆍ신한금융지주회사 재무팀 본부장(2017.3~2017.12)
ㆍ신한금융지주회사 부사장보(2018.1~현)
68
-
2018.1.1 ~ 현재
2019.12.31

김임근
남
1963.07
상무
미등기임원
상근
리스크관리팀
모형검증팀
여신감리팀
위험관리책임자
ㆍ고려대 통계학과 졸
ㆍ신한은행 신용기획부 팀장(2004.12~2007.01)
ㆍ신한은행 신용리스크관리부 부장 (2009.02~2013.01)
ㆍ신한은행 리스크총괄부 부장 (2013.01~2015.02)
ㆍ신한금융지주회사 상무(2015.3~현재)
1,851
-
2015.3.2 ~ 현재
2019.03.01

이순우
남
1962.10
상무
미등기임원
상근
준법감시인
준법지원팀
ㆍ고려대학교 법학과 졸
ㆍ신한은행 상도동지점장(2009.12~2011.6)
ㆍ신한은행 준법지원부장(2011.7~2015.12)
ㆍ신한은행 감사부장(2016.1~2017.12)
ㆍ신한금융지주회사 상무(2018.1~현)
-
-
2018.1.1 ~ 현재
2019.12.31

(주1)
등기임원의 임기 만료일은 해당년도 정기주주총회 개최일자까지임.

(주2)
소유 주식수는 우리사주조합 조합원계정 제외 기준임.

나. 직원 현황

(기준일 :
2017년 12월 31일
)
(단위 : 백만원)

사업부문
성별
직 원 수
평 균
근속연수
연간급여
총 액
1인평균
급여액
비고

기간의
정함이 없는
근로자
기간제
근로자
합 계

전체
(단시간
근로자)
전체
(단시간
근로자)

-
남
118
-
3
-
121
2년 9개월
 (13년 8개월)
13,438
111
-

-
여
19
-
3
1
22
5년 6개월
 (9년 6개월)
1,654
75
-

합 계
137
-
6
1
143
3년 2개월
 (13년 0개월)
15,092
105
-

(주1)

연간급여 총액은 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지 지급한 금액임(본부장 제외).

(주2)

평균근속연수의 ( ) 안 기간은 그룹사 근무를 포함한 평균 근속연수임.

2. 임원의 보수 등

가. 이사ㆍ감사 전체의 보수현황

1. 주주총회 승인금액

(단위 : 백만원)

구 분
인원수
주주총회 승인금액
비고

이사(사외이사)
12(10)
3,500
등기이사, 사외이사, 감사위원회 위원 등을 구분하지 않음

(주1)

주총승인금액: 등기이사(사외이사 포함) 총한도 기준, 장기성과연동형 주식보상은 수량기준으로 별도 승인 완료

(주2)

이사보수지급기준은 주총승인금액 범위 내에서 이사회에서 결정함.

2. 보수지급금액

2-1. 이사ㆍ감사 전체

(단위 : 백만원)

인원수
보수총액
1인당 평균보수액
비고

12
1,850
154
-

2-2. 유형별

(단위 : 백만원)

구 분
인원수
보수총액
1인당
평균보수액
비고

등기이사
(사외이사, 감사위원회 위원 제외)
2
1,227
551
-

사외이사
(감사위원회 위원 제외)
7
412
61
-

감사위원회 위원
3
211
70
-

감사
-
-
-
-

(주)
인원수: 2017년 말 기준, 1인당 평균보수액: 보수총액 / 기중 환산인원수

3. 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황

3-1. 개인별 보수지급금액

(단위 : 백만원)

이름
직위
보수총액
보수총액에 포함되지 않는 보수

조용병
대표이사
620
장기성과연동형 주식보수(PS)가 15,196주 있으며, 2017년~2020년의 회사 장기성과 및 주가에 따라 지급여부 및 지급금액이 추후 확정됨.

한동우(주)

前대표이사

589
장기성과연동형 주식보수(PS)가 4,403주 있으며, 2017년~2020년의 회사 장기성과 및 주가에 따라 지급여부 및 지급금액이 추후 확정됨.

(주)
상기 보수 총액은 2017년 3월 퇴임 시까지 급여 183백만원, 2016년의 연간 성과를 반영하여 일시 지급된 연간성과급 406백만원이 합산됨

3-2. 산정기준 및 방법

(단위 : 백만원)

구 분
보수의 종류
총액
산정기준 및 방법

現
대표이사
 조용병
근로소득
급여
619
급여는 주주총회에서 결의한 이사보수한도 내에서 직위, 직무, 그룹기여도 등을 종합적으로 고려하여 이사회 및 보수위원회의 결의로 기본급을 450백만원, 업무활동과 관련하여 지급되는 경비성 수당을 350백만원으로 결정함. 경영진 평가 및 보수규정에 따라 연간 급여 총액을 1/12로 분할하여 매월 67백만원을 지급함

상여
-
해당사항 없음

주식매수
 선택권
 행사이익
-
해당사항 없음

기타
 근로소득
1
기타 복리후생

퇴직소득
-
해당사항 없음

기타소득
-
해당사항 없음

前
대표이사
 한동우
근로소득
급여
183
급여는 주주총회에서 결의한 이사보수한도 내에서 직위, 직무, 그룹기여도 등을 종합적으로 고려하여 이사회 및 보수위원회의 결의로 기본급을 450백만원, 업무활동과 관련하여 지급되는 경비성 수당을 350백만원으로 결정함. 경영진 평가 및 보수규정에 따라 연간 급여 총액을 1/12로 분할하여 매월 67백만원을 지급함(퇴임 시까지 일할 계산)

상여
406
상여는 2016년 연간성과급으로, 2016년 1분기 보상위원회에서 결의한 「2016년 경영진 성과평가 및 보상체계(안)」에 따라 연간 성과평가 결과를 반영하여 2017년 1분기 보상위원회의 평가 및 결의를 거쳐 최종 지급됨
 
 2016년 연간성과급은 주주가치(총주주수익률), 수익성(ROE, ROA), 건전성(고정이하여신비율), 리스크(RAROC), 효율성(총이익경비율)으로 구성된 계량지표와 창조적 혁신을 통한 가치 창출 선도, 글로벌 비즈니스를 통한 새로운 성장기회 확보, 리스크관리 업그레이드 등의 전략과제로 구성된 비계량지표를 종합적으로 평가하여 기본급의 0~100% 내에서 회사 절대수익 규모의 증감 내역을 반영하여 금액이 확정됨
 
 계량지표와 관련하여 2016년 그룹 당기순이익이 2조 7,748억원으로 전년대비 17.2% 증가한 점(ROE: 9.2%, ROA: 0.73%), 2016년 그룹 고정이하여신비율이 0.74%로 전년대비 0.13%p 개선되며 역대 최저 수준의 자산건전성을 실현한 점, RAROC 및 총이익경비율이 목표를 초과 달성한 점 등이 주요하게 성과에 반영되었으며, 비계량지표와 관련하여 그룹의 미션인 미래를 함께 하는 따뜻한 금융에 부합하는 평가체계 개선, 신한WAY에 기반한 미래 인재 육성 등 강한 조직문화 확립을 위해 다양한 과제가 추진된 점, 모바일 채널 혁신을 통해 디지털 경쟁력을 제고하고 글로벌 신규 네트워크 및 비대면 글로벌 진출을 확장한 점, 저성장 및 외부충격에 대비한 선제적 대응체계 구축을 통해 그룹 리스크관리 역량을 업그레이드한 점 등을 고려하여 상여 406백만원을 산출하여 지급함

주식매수
 선택권
 행사이익
-
해당사항 없음

기타
 근로소득
-
해당사항 없움

퇴직소득
-
해당사항 없음

기타소득
-
해당사항 없음

나. 주식매수선택권의 부여 및 행사현황

(1) 이사ㆍ감사에게 부여한 주식매수선택권의 공정가치 총액

(단위 : 백만원)

구 분
인원수
주식매수선택권의 공정가치 총액
비고

등기이사
2
-
사외이사 제외

사외이사
7
-
감사위원회 위원 제외

감사위원회 위원 또는 감사
3
-
-

계
12
-
-

(주1)

인원수는 2017년 말 기준임.

(주
2)

상기 주식매수선택권 공정가치 총액은 당사
의

2017년
말 주식
매수선택권과 관련하여 미지급비용으로 인식한 금액이며, 그 산출 과정은 다음과 같음.
1) 기업회계기준서 제1102호에 따라 현금결제형 주식매수선택권으로 판단하여 매 결산시점의 공정가치를 산출함.
2) 매 결산시 공정가치에서 전기말에 인식한 공정가치의 차이를 당기 비용으로 인식함.
 (단, 당기 중 행사된 경우 행사로 지급한 금액과 전기말에 인식한 공정가치의 차이를 당기 비용으로 인식함)
3)
보류분을 제외하고 행가기간 모두 종료되었으며, 당분기 말 현재 보류분에 대한 공정가치는 신한금융지주 주식 종가와 행사가격의 차이인 내재가치로 평가하였음.

(2) 주식매수선택권의 부여 및 행사현황

(기준일 :
2017년 12월 31일
)
(단위 : 원, 주)

부여
받은자
관 계
부여일
부여방법
주식의
종류
변동수량
미행사
수량
행사기간
행사
가격

부여
행사
취소

이백순
미등기임원
2005년 03월 30일
현금차액보상
보통주
19,889
19,889
-
-
2017.05.18~2018.08.30
28,006

신상훈
계열회사 임원
2005년 03월 30일
현금차액보상
보통주
80,000
80,000
-
-
2017.05.18~2018.08.30
28,006

이정원
계열회사 임원
2005년 03월 30일
현금차액보상
보통주
2,500
-
-
2,500
2017.05.18~2018.08.30
28,006

신상훈
계열회사 임원
2006년 03월 21일
현금차액보상
보통주
83,173
83,173
-
-
2017.05.18~2019.08.21
38,829

이백순
계열회사 임원
2006년 03월 21일
현금차액보상
보통주
22,683
22,683
-
-
2017.05.18~2019.08.21
38,829

이정원
직원
2006년 03월 21일
현금차액보상
보통주
2,500
-
-
2,500
2017.05.18~2019.08.21
38,829

신상훈
계열회사 임원
2007년 03월 20일
현금차액보상
보통주
45,367
-
-
45,367
2017.05.18~2020.08.19
54,560

이백순
계열회사 임원
2007년 03월 20일
현금차액보상
보통주
10,397
-
-
10,397
2017.05.18~2020.08.19
54,560

이정원
직원
2007년 03월 20일
현금차액보상
보통주
3,000
-
-
3,000
2017.05.18~2020.08.19
54,560

이백순
미등기임원
2008년 03월 19일
현금차액보상
보통주
10,566
-
1,100
9,466
행사보류
49,053

신상훈
계열회사 임원
2008년 03월 19일
현금차액보상
보통주
42,338
-
13,200
29,138
2017.09.18~2021.09.17
49,053

이정원
계열회사 임원
2008년 03월 19일
현금차액보상
보통주
7,849
-
825
7,024
2017.05.18~2021.05.17
49,053

합계
-
-
-
-
330,262
205,745
15,125
109,392
-
-

(주1)

작성 기준일인 2017년12월 31일 현재 종가는 49,400원이
며, 미행사 주식매수선택권의 가중평균행사가격은 51,297원임.

(가중평균행사가격은 2017년 12월 31일 현재 미행사수량에 행사가격을 곱한 금액을 총미행사수량으로 나눈 값임)

(주2)
상기 주식매수선택권의 행사기간 및 행사보류 여부는 2017년도 제2회 정기이사회(2017.5.18) 및 제9회 임시이사회(2017.9.18)에서 결의한 내용임

Ⅷ. 계열회사 등에 관한 사항

1. 계열회사의 현황

가. 기업집단의 명칭

- ㈜신한금융지주회사

나. 기업집단에 소속된 회사

구 분
회사수
국내/국외
회 사 명
법인번호 또는 사업자번호

상장사
1(지주회사)
1(국내)
㈜신한금융지주회사(종목코드: 055550)
104-81-64625

1(자회사)
1(국내)
㈜제주은행(종목코드: 006220)
616-81-00615

비
상장사

13
(
자회사)

13
(국내)
㈜신한은행
202-81-02637

신한카드㈜
202-81-48079

신한금융투자㈜
116-81-36684

신한생명보험㈜
104-81-28992

신한BNPP자산운용㈜
116-81-60452

신한캐피탈㈜
134-81-11323

㈜신한저축은행
120-87-90239

㈜신한데이타시스템
110-81-34825

신한아이타스㈜
107-81-85143

신한신용정보㈜
119-81-58580

신한대체투자운용㈜
101-86-10601

신한리츠운용㈜
711-88-00923

SHC매니지먼트㈜
104-81-72014

25

(손자회사)

6(국내)
신한국민연금 제1호 사모투자전문회사
101-86-17297

신한 제2호 사모투자전문회사
101-86-40537

코에프씨신한프런티어챔프2010의4호사모투자전문회사
107-87-44159

신한스톤브릿지페트로사모투자전문회사
101-86-76452

신한 프랙시스 케이그로쓰 글로벌 사모투자전문회사
611-88-00069

신한케이리츠위탁관리부동산투자회사㈜
293-81-00902

19

(국외)

신한아주금융유한공사
해외현지법인

아메리카신한은행
해외현지법인

SBJ은행
해외현지법인

유럽신한은행
해외현지법인

신한크메르은행
해외현지법인

신한카자흐스탄은행
해외현지법인

신한은행(중국)유한공사
해외현지법인

캐나다신한은행
해외현지법인

신한베트남은행
해외현지법인

멕시코신한은행
해외현지법인

신한인도네시아은행
해외현지법인

유한회사신한파이낸스
해외현지법인

신한인도파이낸스
해외현지법인

신한마이크로파이낸스
해외현지법인

Shinhan Investment America Inc.
해외현지법인

Shinhan Investment Asia Ltd.
해외현지법인

SHINHAN SECURITIES VIETNAM CO., LTD
해외현지법인

PT Shinhan Sekuritas Indonesia
해외현지법인

신한BNP파리바자산운용 홍콩
해외현지법인

(주)

2017년 말
기준이며, 금융지주회사법에 따른 자회사 및 손자회사임.

다. 계열회사간 임원 겸직현황

(기준일 :
2017년 12월 31일
)

성명
대상회사
직위명
선임일
비고

위성호
신한은행
은행장
2017.03.07
상근

이동환
신한은행
부행장
2017.07.06
상근

신한금융투자
수석부사장
2017.07.06
상근

신한생명
부사장
2017.07.06
상근

신한캐피탈
부사장
2017.07.06
상근

임보혁
신한카드
비상임이사
2017.03.22
비상근

제주은행
비상임이사
2017.03.22
비상근

신한아이타스
비상임이사
2017.03.22
비상근

허영택
신한은행
부행장
2016.01.01
상근

신한카드
부사장
2017.07.06
상근

신한금융투자
부사장
2017.07.06
상근

신한생명
부사장
2017.07.06
상근

우영웅
신한은행
비상임이사
2017.04.13
비상근

신한금융투자
비상임이사
2017.03.29
비상근

신한대체투자운용
비상임이사
2017.03.24
비상근

진옥동
신한캐피탈
비상임이사
2017.03.24
비상근

신한데이타시스템
비상임이사
2017.03.27
비상근

신한생명
비상임이사
2017.03.30
비상근

이창구
신한은행
부행장보
2016.01.01
상근

신한금융투자
부사장
2016.01.01
상근

조영서
신한데이타시스템
비상임이사
2017.07.27
비상근

신한아이타스
비상임이사
2017.07.17
비상근

임병철
신한신용정보
비상임이사
2017.03.17
비상근

류승헌
신한BNPP자산운용
사외이사
2016.02.03
비상근

장동기
신한대체투자운용
비상임이사
2017.03.24
비상근

(기준일 :
2018년 03월 31일
)

라. 사업라인 (2018년 3월 31일 현재)

그룹사 조직도.jpg
그룹사 조직도

(주1)

SHC Management는 구 신한카드 청산법인으로, 청산 종결 시까지 존속

(주2)
신한국민연금 제1호 사모투자 전문회사에 대한 지분율은 기타 자회사 지분 포함 시 36.7%

(주3)
신한 제2호 사모투자 전문회사에 대한 지분율은 기타 자회사 지분 포함 시 32.6%

(주4)
코에프씨신한프런티어챔프 2010의 4호 사모투자 전문회사에 대한 지분율은 신한금융투자 지분 8.5%, 신한캐피탈 지분 6.5% 및 기타 자회사 지분 포함 시 34.6%

(주5)
신한스톤브릿지페트로 사모투자 전문회사에 대한 지분율은 기타 자회사 지분 포함 시 1.8%

(주6)
신한프랙시스케이그로쓰 글로벌 사모투자전문회사에 대한 지분율은 기타 자회사 지분 포함 시 18.9%

2. 타법인출자 현황

(기준일 :
2017년 12월 31일
)
(단위 : 백만원, 천주, %)

법인명
최초취득일자
출자
목적
최초취득금액
기초잔액
증가(감소)
기말잔액
최근사업연도
재무현황

수량
지분율
장부
가액
취득(처분)
평가
손익
수량
지분율
장부
가액
총자산
당기
순손익

수량
금액

신한은행
2001년 09월 01일
경영권
6,230,532
1,585,616
100
13,617,579
-
-
-
1,585,616
100
13,617,579
302,936,552
1,607,761

신한카드
2007년 03월 23일
경영권
7,726,100
125,369
100
7,919,672
-
-
-
125,369
100
7,919,672
26,297,205
925,975

신한금융투자
2001년 09월 01일
경영권
1,303,482
309,400
100
2,341,420
-
-
-
309,400
100
2,341,420
27,976,359
200,509

신한생명보험
2005년 12월 13일
경영권
730,432
40,000
100
982,775
-
-
-
40,000
100
982,775
29,725,421
121,239

신한캐피탈
2001년 09월 01일
경영권
154,091
32,250
100
408,922
-
-
-
32,250
100
408,922
5,310,830
87,092

제주은행
2002년 04월 29일
경영권
70,680
15,241
68.9
135,220
-
-
-
15,241
68.9
135,220
5,550,919
25,143

신한신용정보
2002년 07월 08일
경영권
4,577
600
100
15,385
-
-
-
600
100
15,385
22,726
340

신한대체투자운용
2004년 12월 23일
경영권
10,000
2,000
100
14,783
-
-
-
2,000
100
14,783
13,109
-1,421

신한BNPP자산운용
2001년 09월 01일
경영권
158,490
9,799
65
91,565
-
-
-
9,799
65
91,565
174,204
18,391

SHC매니지먼트
2002년 06월 01일
경영권
554
100
100
8,655
-
-
-
100
100
8,655
9,438
1,036

신한데이타시스템
2010년 01월 04일
경영권
10,026
200
100
10,026
-
-
-
200
100
10,026
39,799
1,404

신한아이타스
2012년 11월 30일
경영권
50,092
469
99.8
50,092
-
-
-
469
99.8
50,092
58,158
6,481

신한저축은행
2013년 01월 31일
경영권
165,815
14,674
100
107,065
-
-
-
14,674
100
107,065
1,287,170
16,800

신한리츠운용
2017년 10월 18일
경영권
30,000
-
-
-
6,000
30,000
-
6,000
100
30,000
29,321
-751

합 계
2,135,718

25,703,159
6,000
30,000
-
2,141,718
-
25,733,159
399,431,211
3,009,999

(주1)

기업회계기준서 제1027호(별도재무제표)에 따라 별도재무제표작성시 종속기업, 공동지배기업 및 관계기업에 대한 투자에 대해 원가법을 적용하였으며, 전환일의 한국기업회계기준에 따른 장부금액을 원가로 간주함.

(주2)
제주은행을 제외한 법인은 모두 비상장회사임.

(주3)
최근 사업연도 재무현황은 한국채택국제회계기준에 따른 별도재무제표 기준임(총자산: 2017년 말 기준, 당기순이익: 2017년 1월 1일 ~ 2017년 12월 31일 기준)

(주4)
지분율은 소수점 둘째자리에서 반올림

Ⅸ. 이해관계자와의 거래내용

1. 대주주에 대한 신용공여현황

해당사항 없음.

2. 대주주와의 자산 양수도

해당사항 없음.

3. 대주주와의 영업거래

해당사항 없음.

4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래

당사는 금융지주회사로서 '자회사 및 손자회사에 대한 자금지원'은 정관상의 주요 목적 사업 중 하나입니다. 자회사에 대한 신용공여한도는 이사회 결의를 통해서 결정됩니다.

가. 자회사에 대한 신용공여 현황

2017년 12월 31일 현재
(단위 : 십억원)

법인명
계정과목
발생일
약정기간
대여이율
기초
(2017.01.01)
감소
증가
기말
(2017.12.31)

신한카드
대출채권
2012-03-14
2017-03-14
4.12%
150
150

-

대출채권
2016-01-26
2021-01-26
1.98%
150

150

대출채권
2016-02-24
2021-02-24
1.84%
150

150

대출채권
2017-03-22
2022-03-22
2.22%
-

150
150

대출채권
2017-04-20
2022-04-20
2.21%
-

100
100

대출채권
2017-05-12
2022-05-12
2.35%
-

50
50

신한캐피탈
대출채권
2012-03-14
2017-03-14
4.12%
50
50

-

대출채권
2012-12-14
2017-12-14
3.33%
50
50

-

대출채권
2013-01-18
2018-01-18
3.18%
50

50

대출채권
2013-09-05
2018-09-05
3.61%
80

80

대출채권
2014-01-27
2019-01-27
3.60%
50

50

대출채권
2016-03-16
2021-03-16
1.90%
50

50

대출채권
2016-04-27
2019-04-27
1.63%
100

100

대출채권
2017-03-22
2022-03-22
2.22%
-

50
50

대출채권
2017-04-20
2022-04-20
2.21%
-

50
50

대출채권
2017-05-12
2022-05-12
2.35%
-

50
50

대출채권
2017-08-24
2022-08-24
2.37%
-

50
50

신한대체
투자운용
대출채권
2016-11-23
2017-11-22
1.95%
5
5

-

대출채권
2017-11-22
2018-11-21
2.24%
-

5
5

신한저축은행
대출채권
2016-06-17
2021-06-17
1.61%
50

50

대출채권
2017-06-23
2022-06-23
2.27%
-

50
50

합계
-
-
-
-
935
255
555
1,235

Ⅹ. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

1. 주
주총회 의사록 요약

주총일자
안 건
결 의 내 용

제15기
주주총회
(2016.03.24)
제1호 의안: 제15기(2015.1.1~2015.12.31) 재무제표(이익잉여금처분계산서 포함) 및 연결재무제표 승인의 건

원안대로 승인

제2호 의안: 정관 일부 변경의 건

원안대로 승인

제3호 의안: 이사 선임의 건(기타비상무이사 1명, 사외이사 6명 선임)
 - 제3-1호 의안 : 이사후보(기타비상무이사) 남궁훈
 - 제3-2호 의안 : 이사후보(사외이사) 고부인
 - 제3-3호 의안 : 이사후보(사외이사) 이만우
 - 제3-4호 의안 : 이사후보(사외이사) 이상경
 - 제3-5호 의안 : 이사후보(사외이사) 이성량
 - 제3-6호 의안 : 이사후보(사외이사) 이정일
 - 제3-7호 의안 : 이사후보(사외이사) 이흔야

원안대로 승인

제4호 의안: 감사위원회 위원 선임의 건(감사위원 3명 선임)
 - 제4-1호 의안 : 감사위원후보 이만우
 - 제4-2호 의안 : 감사위원후보 이상경
 - 제4-3호 의안 : 감사위원후보 이성량

원안대로 승인

제5호 의안: 이사보수한도 승인의 건

원안대로 승인

제16기
주주총회
(2017.03.23)
제1호 의안: 제16기(20161.1~2016.12.31) 재무제표(이익잉여금처분계산서 포함) 및 연결재무제표 승인의 건
원안대로 승인

제2호 의안: 정관 일부 변경의 건
원안대로 승인

제3호 의안 : 이사 선임의 건(사내이사 1명, 기타비상무이사 1명, 사외이사 6명 선임)
 - 제3-1호 의안 : 이사후보(사내이사) 조용병
 - 제3-2호 의안 : 이사후보(기타비상무이사) 위성호
 - 제3-3호 의안 : 이사후보(사외이사) 박안순
 - 제3-4호 의안 : 이사후보(사외이사) 박철
 - 제3-5호 의안 : 이사후보(사외이사) 이상경
 - 제3-6호 의안 : 이사후보(사외이사) 주재성
 - 제3-7호 의안 : 이사후보(사외이사) 히라카와 유키
 - 제3-8호 의안 : 이사후보(사외이사) 필립 에이브릴(Philippe Avril)
원안대로 승인

제4호 의안 : 감사위원회 위원이 되는 사외이사 선임의 건
 - 감사위원회 위원이 되는 사외이사 후보 이만우
원안대로 승인

제5호 의안 : 감사위원회 위원 선임의 건(감사위원 2명 선임)
 - 제5-1호 의안 : 감사위원후보 이상경
 - 제5-2호 의안 : 감사위원후보 이성량
원안대로 승인

제6호 의안: 이사보수한도 승인의 건

원안대로 승인

제17기
 주주총회
 (2018.3.22)
제1호 의안: 제17기(2017.1.1~2017.12.31) 재무제표(이익잉여금처분계산서 포함) 및 연결재무제표 승인의 건
원안대로 승인

제2호 의안: 이사 선임의 건(사외이사 7명 선임)
 - 제2-1호 의안 : 이사후보(사외이사) 김화남
 - 제2-2호 의안 : 이사후보(사외이사) 박병대
 - 제2-3호 의안 : 이사후보(사외이사) 박 철
 - 제2-4호 의안 : 이사후보(사외이사) 이성량
 - 제2-5호 의안 : 이사후보(사외이사) 최경록
 - 제2-6호 의안 : 이사후보(사외이사) 필립 에이브릴
 - 제2-7호 의안 : 이사후보(사외이사) 히라카와 유키
원안대로 승인

제3호 의안: 감사위원회 위원이 되는 사외이사 선임의 건 
 - 제3호 의안 : 감사위원회 위원이 되는 사외이사 선임의 건 후보 이만우
원안대로 승인

제4호 의안: 감사위원회 위원 선임의 건(감사위원 3명 선임)
 - 제4-1호 의안 : 감사위원후보 박병대
 - 제4-2호 의안 : 감사위원후보 이성량
 - 제4-3호 의안 : 감사위원후보 주재성
원안대로 승인

제5호 의안: 이사보수한도 승인의 건
원안대로 승인

2. 우발채무 등

가. 중요한 소송사건

작성
기준일 현재 당사 및 종속회사 등이 소송 당사자로 되거나 당사 및 종속회사 등의 재산을 대상으로 소송이 제기된 경우로서 회사의 영업에 중대한 영향을 미칠 가능성이 있는 소송사건은 다음과 같습니다.

(1) 제소건

(2017년 12월 31일 현재)
(단위 : 백만원)

소송의 내용
사건명
소 제기일
소송 당사자
소가
진행상황
향후 소송 일정, 회사의 영업, 재무, 경영 등에 미칠 영향 등

원고
피고
1심
2심
3심

2009년 2기~2012년 2기 회사의 배당금수익 및 이자수익에 대한 부가가치세경정청구에 대해 조세심판원이 내린 기각 결정에 대한 불복 소송 제기
부가가치세경정
거부 취소
2014.2.28
신한금융지주회사
남대문세무서장
1,761

패소

패소

진행중

제소건으로 패소 시 손실 없고, 승소 시 승소금액 이익시현 가능(승소금액 미정)

피고들은 ATM/CD기의 판매가격 및 입찰가격을 담합 하였고, 결과적으로 당행에 손해가 발생 하였으므로 이를 배상하라는 취지의 소송을 제기함
손해배상
2014.04.02
신한은행
노틸러스효성,
 청호컴넷
25,342
일부승소
진행중
-
당행 제소건으로 승소 시 배상액 이익 계상

1996년 태국통신사업자인 피고에게 신디케이션 95억원을 지원하였고, 피고가 2003년 신청한 기업회생 신청이 2013년 취소됨에 따라 미회수채권 청구를 목적으로 소송 제기
채무면제금 청구
2014.08.15
신한은행
Jasmine International
Public Company
Limited
9,600
진행중
-
-
피고의 재무상황이 악화되어 이미 상각한 자산임. 당행이 패소하더라도 재무리스크는 없음.

신디케이트론 대리은행인 산업은행이 담보권 설정 과정에서 과실로 인하여 손실이 발생한 바, 이에 손해배상을 청구함( 공동소송)
손해배상
2015.05.17
신한은행 외 1
산업은행
29,237
진행중
-
-
소송대상 채권은 상각 완료된 특수채권으로 당행이 패소하더라도 추가적 재무리스크는 없음.

해외펀드 환차익에 부과한 원천징수 세액 환급
부당이득금 반환
2012.07.09
신한금융투자
대한민국
1,500
진행중
-
-
패소 시 소가 상당의 금전 손실 예상

당사가 피고인 지급보증금 청구소송 패소에 대비한 손해배상 청구
손해배상
2017.01.31

신한금융투자

하나은행
16,798
진행중
-
-
지급보증 관련 예비소송으로 재무영향 없음

주식담보대출 미수금 청구
대여금
2017.03.04

신한금융투자

한OO
1,338
진횅중
-
-
충당금 적립으로 재무영향 없음

미트론 관련된 개별차주로 대출금 미변제 및 부실담보 제공으로 기한의 이익을 상실하여 지급명령 진행하였으나 이의신청서 제출로 본안소송으로 전환
대여금 지급명령
2017.03.21
신한캐피탈
㈜창림 외1
1,470
진행중
-
-
2017-02-15: 수원지방법원 안산지원 2017차전1903 지급명령 결정
2017-02-23: 지급명령 결정 이의신청
2017-03-21: 본안소송접수

차주 동아상운㈜의 별제권 확인의 소를 통한 파산채권 회수를 위한
소송
별제권 확인
2016.02.04
㈜신한저축은행
동아상운㈜
2,942
승소
패소
진행중
승소 시 소가 상당의 금전 환급

차주 아리아이씨씨에 대한 대여금 청구 소송

대여금

2017.03.02
㈜신한저축은행
아리아이씨씨 외 1
1,167
진행중
-
-
승소 시 소가 상당의 금전 환급

신한국민연금제1호사모투자전문회사의 피투자회사인 CJ E&M의 합병 과정에서 신한국민연금제1호사모투자전문회사가 입은 손실에 대한 손해배상 청구
손해배상
2013.05.03
신한프라이빗
에쿼티㈜
씨제이이앤엠
주식회사 외 4
1,000
진행중
-
-
승소 시 손해배상액 수취 예정

(2) 응소건

(2017년 12월 31일 현재)
(단위 : 백만원)

소송의 내용
사건명
소 제기일
소송 당사자
소가
진행상황
향후 소송 일정, 회사의 영업, 재무, 경영 등에 미칠 영향 등

원고
피고
1심
2심
3심

리먼브라더스가 파산한 후 당행 및 투자자들에게 CDO투자금을 반환해주였는데 이는 미국파산법에 배치되는 것으로 잘못 지급된 것이므로 반환해 줄 것을 청구함.
지급금반환청구
2010.09.14
Lehman Brothers Special
Financing Inc(LBSF)
신한은행
12,857
승소
진행중
-
당행 1심 승소하여 현재 2심 진행중이며, 1심 판결 전 진행된 구두 합의로 인한 손실예상금액을 충당부채로 인식함.

당행이 ㈜경인에너지의 유류대금 결제를 위해 지급보증서를 발급하였다며, 보증서의 수익자라고 주장하는 원고가 물품대금 청구
물품대금 청구
2012.07.13
남해화학㈜
신한은행

43,761

일부승소

일부승소

일부승소
당행 패소원리금은 기존 1,2심 선고 시점에 지급/회수 등 정산하였고 2심 판결이 그대로 최종 확정되었으므로 추가적 재무리스크는 없음

자산보관계약에 따라 당행이 자산보관 중인 ㈜화도디씨기업구조조정부동산투자회사 물건에 발생한 화재로 원고가 손해를 입었다며 수탁자인 당행 등을 상대로 소 제기
손해배상
2013.09.10
㈜빙그레
신한은행 외 3

6,893

승소
승소
진행예정
손해발생금액에 대한 당행의 책임 인정된다 하더라도 보험회사 또는 위탁자에 대하여 전액 구상할 수 있으므로 당행의 재무리스크는 미미할 것으로 판단됨.

원고와 PEF (주식회사 칸서스인베스트먼트3호사모투자전문회사) 가 체결한 메디슨주식의 매매계약은 해제 내지 취소 되었으며, 
이와 일체를 이루는 당사자간 옵션계약, 수정옵션계약 역시 무효가 되었으므로 주식매매계약의 무효를 근거로 원고는 메디슨주식의 반환 등을 청구
주식반환
2016.05.26.
㈜스카이더블유
신한은행외 9명
10,688
승소

승소

진행예정

당행 등 금융기관들은 PEF의 유한책임사원으로, PEF의 자산을 초과하여 패소할 경우 초과분만큼 원고에게 지급해야 할 위험이 있으나, 패소 가능성은 희박함

VAN 수수료 담합으로 인한 손해배상 청구
손해배상 청구
2010.09.13
한국카드시스템(주) 외 18
신한카드
1,728
일부패소

일부패소

진행중

패소 시 소가 상당의 금전 손실 예상

현대증권 불법 신탁운용 관련 손해배상 청구
손해배상
2014.03.28
현대증권 주식회사
신한금융투자
2,376
승소
승소
진행중
패소 시 소가 상당의 금전 손실 예상

KT ens 매출채권 ABL 지급보증금 청구
지급보증금
2014.07.28
하나은행

신한금융투자

12,866

승소

패소

진행중
2심 패소금 지급으로 재무영향 없음

임의매매행위 등에 대하여 손해배상 청구
손해배상
2015.09.24

노
○○
외 4

신한금융투자
2,750
승소
진행중
-

패소 시 소가 상당의 금전 손실 예상

매매대금 미지급에 따른 담보주식 양도 청구
주식양도통지 등
2017.03.07
박OO
신한금융투자
2,614
승소
-
-
예탁고객 사이의 분쟁으로 재무영향 없음

㈜웅진홀딩스에 대한 채권조사확정재판(서울중앙지법 2012회확3984) 결과(회생 채권 인정 판결)에 대하여 ㈜웅진홀딩스 측(채무자 법률상관리인 신○○의 소송수계인 주식회사 태승엘피의 관리인 김○○)에서 이의의 소를 제기함.
회생채권조사 확정재판에 대한 이의
2014.03.03
채무자 법률상관리인 신○○의 소송수계인 주식회사 태승엘피의 관리인 김○○
신한캐피탈
5,337
승소

항소기각
(승소)

진행중

2015.7.10 원고가 상고함에 따라, 법무법인 율촌에 소송 위임하여
진행 중

나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황

[종속회사에 관한 사항]

<제주은행>

(2017년 12월 31일 기준)
(단위 : 백만원)

제 출 처
매 수
금 액
비 고

한국은행
10
93,500

신한은행
2
20,000

합계
12
113,500

다. 채무보증 현황
[지배회사에 관한 사항]

<신한금융지주회사(연결기준)>

(2017년 12월 31일 기준)
(단위 : 백만원)

구 분
2017년 말
2016년 말
2015년 말

확정지급보증
7,611,211
9,324,734
10,110,330

미확정지급보증
3,259,613
2,997,553
3,036,301

합 계
10,870,824
12,322,287
13,146,631

(주)

K-IFRS 연결기준이며, 별도기준으로는 해당사항 없음.

[주요종속회사에 관한 사항]

<신한은행>

(2017년 12월 31일 기준)
(단위 : 백만원)

구 분
2017년 말
2016년 말
2015년 말

확정지급보증
7,590,785
9,304,497
10,087,055

미확정지급보증
3,254,846
2,995,307
3,032,620

합 계
10,845,631
12,299,804
13,119,675

(주)

K-IFRS 연결기준임.

- 채무보증 세부 현황

(2017년 12월 31일 기준)
(단위 : 백만원)

채무자
보증시작일
보증만료일
구분
지급보증금액

엘지전자㈜
20130731
20190131
9112905
214,280

현대삼호중공업㈜
20161116
20181108
9112905
213,183

대우조선해양㈜
20121126
20180515
9112905
188,360

(주)엘에스
20170203
20200203
9112907
149,996

삼성엔지니어링㈜
20130418
20180630
9112905
132,298

엘지전자㈜
20170824
20230224
9112905
127,925

현대중공업㈜
20131206
20181206
9112905
80,855

삼성중공업㈜
20130412
20180408
9112905
77,512

SHINHAN VIETNAM BANK LIMITED
20170328
20180328
9112904
73,412

삼성엔지니어링㈜
20130329
20180630
9112905
71,445

더케이예다함상조㈜
20170919
20180919
9111904
68,990

SK에너지㈜
20160104
20180104
9112907
68,570

현대건설㈜
20140807
20180507
9112905
66,159

삼성물산㈜
20170425
20180425
9112906
64,284

현대중공업㈜
20131206
20181206
9112905
62,607

현대중공업㈜
20131206
20181206
9112905
62,580

현대중공업㈜
20131206
20181206
9112905
62,528

현대중공업㈜
20131206
20181206
9112905
62,400

대우조선해양㈜
20130624
20180123
9112906
58,927

(주)교원라이프
20160926
20180921
9111904
55,980

(주)
확정/미확정 지급보증 잔액 기준 상위 20건으로 작성함.

<신한카드>

(2017년 12월 31일 기준)
(단위 : 백만원)

구 분
2017년 말
2016년 말
2015년 말

확정지급보증
23,700
26,940
-

미확정지급보증
-
-
-

합 계
23,700
26,940
-

(주)

K-IFRS 연결기준임.

- 채무보증 세부 현황

(단위 : 백만원)

채무자
보증시작일
보증만료일
구분
지급보증금액

신한인도파이낸스
2017.06.21
2018.06.08
확정지급보증
23,700

<제주은행>

(2017년 12월 31일 기준)
(단위 : 백만원)

구 분
2017년 말
2016년 말
2015년 말

확정지급보증
20,426
20,237
23,276

미확정지급보증
4,766
2,246
3,681

합 계
25,192
22,483
26,957

(주)

K-IFRS 연결기준임.

- 채무보증 세부 현황

(단위 : 백만원)

채무자
보증시작일
보증만료일
구분
지급보증금액

대양철재㈜
2017.01.16
2018.01.15
거래보증
1,000

라. 그 밖의 우발채무 등

[주요종속회사에 관한 사항]

<신한금융투자>

(2017년 12월 31일 기준)
(단위 : 백만원)

구 분
2017년 말
2016년 말
2015년 말

지급보증
119,500
130,500
82,000

매입약정
85,000
30,000
120,000

대출약정
-
-
-

합계
204,500
160,500
202,000

(2017년 12월 31일 기준)
(단위 : USD천불)

구 분
2017년 말
2016년 말
2015년 말

외화채무보증
20,000
-
-

합계
20,000
-
-

- 지급보증 세부 현황

(단위 : 백만원)

채무자
 (회사와의 관계)
채권자
채무금액
채무보증금액
채무보증기간
지급보증조건 등
기타

효성캐피탈
CP 투자자
45,000
45,000
2015.04.27~ 2020.06.27
CP 미상환 시
-

바디프랜드
CP 투자자
20,000
20,000
2015.09.25~ 2019.10.10
CP 미상환 시
-

심텍
CP 투자자
9,300
9,300
2016.07.20~ 2018.07.20
CP 미상환 시
-

㈜지씨에이더블유
CP 투자자
15,200
15,200
20.17.12.29~2019.12.29
CP 미상환 시
-

현대CJ전문투자형
사모투자신탁1호
CP 투자자
30,000
30,000
2016.10.31~ 2019.10.31
CP 미상환 시
-

- 매입약정 세부 현황

(단위 : 백만원)

채무자
 (회사와의 관계)
채권자
채무금액
채무보증금액
채무보증기간
매입약정조건 등
기타

멀티플렉스시리즈제삼차
ABCP 투자자
30,000
30,000
2015.08.28~ 2018.08.28

ABCP 유동성 매입약정

-

마스턴전문투자형사모
부동산투자신탁제29호
ABCP 투자자
55,000
55,000
2017.12.08~2022.12.08
ABCP 유동성 매입약정
-

- 외화 채무보증 세부 현황

(단위 : USD천불)

채무자
 (회사와의 관계)
채권자
채무금액
채무보증금액
채무보증기간
매입약정조건 등
기타

SK해운㈜
채권 투자자
20,000
20,000
2017.09.20 ~ 2019.09.20
채권 미상환 시
-

※ 그 밖의 우발채무 등은 본 보고서 첨부서류인
연결검토보고서의 '주석 44. 우발 및 약정사항'을 참조하시기 바랍니다.

마. 자본으로 인정되는 채무증권의 발행

[지배회사에 관한 사항]

구분
제1회 상각형 조건부자본증권
제2-1회 상각형 조건부자본증권
제2-2회 상각형 조건부자본증권

발행일
2015-06-25
2017-09-15
2017-09-15

발행금액(억원)
2,000
1,350
900

발행목적
차환자금
차환자금
차환자금

발행방법
공모
공모
공모

상장여부
상장
상장
상장

미상환잔액(억원)
2,000
1,350
900

자본인정에
관한 사항
회계처리 근거
- 영구성(만기는 30년이나 중도상환권 및 만기 연장에 대한 권리를 전적으로 발행자가 보유)
- 후순위성
- 영구성
- 후순위성
- 영구성
- 후순위성

신용평가기관의
자본인정비율 등 (주)
-
-
-

미지급누적이자
없음
없음
없음

만기
2045-06-25
없음(영구채)
없음(영구채)

조기상환 가능일
발행일부터 10년이 경과된 2025년 6월 25일 또는 그 이후 각 이자지급일에 조기상환 가능
발행일부터 5년이 경과된 2022년 9월 15일 또는 그 이후
 각 이자지급일에 조기상환 가능
발행일부터 10년이 경과된 2027년 9월 15일 또는 그 이후
 각 이자지급일에 조기상환 가능

발행금리
4.38%
3.77%
4.25%

Step up 포함 여부
없음
없음
없음

우선순위
후순위채권보다 후순위
후순위채권보다 후순위
후순위채권보다 후순위

부채 분류 시 재무구조에
미치는 영향
- 2017년 말 기준 부채비율 36.9%에서 38.2%로 상승
- 2017년 말 기준 이중레버리지비율 127.4%에서 128.7%로 상승
- 2017년 말 기준 부채비율 36.9% 에서 37.8%로 상승
- 2017년 말 기준 이중레버리지비율 127.4%에서 128.3%로 상승
- 2017년 말 기준 부채비율 36.9% 에서 37.5%로 상승
- 2017년 말 기준 이중레버리지 비율 127.4%에서 128.0%로 상승

기타투자자에게
중요한 발행조건
- 만기일이 도래한 경우 발행회사의 선택에 따라 만기 연장 가능
- 발행인이 금융위로부터 긴급조치나 경영개선 권고, 요구,명령을 받은 경우나 부실금융기관으로 지정된 경우 이자지급을 정지(정지기간 동안 발생되는 이자에 대한 지급의무는 소멸)
- 발행인이 부실금융기관으로 지정될 경우 원리금 전액 상각
* 기타 자세한 사항은 증권신고서 상각형 조건부자본증권(신종자본증권) 특약을 참고하시기 바랍니다.
- 만기가 없는 영구채로 발행
- 발행인이 금융위로부터 긴급조치나 경영개선권고, 요구,명령을 받은 경우나 부실금융기관으로 지정된 경우 이자지급을 정지(정지기간 동안 발생되는 이자에 대한 지급의무는 소멸)
- 발행인이 부실금융기관으로 지정될 경우 원리금 전액 상각
 * 기타 자세한 사항은 증권신고서 상각형 조건부자본증권(신종자본증권) 특약을 참고하시기 바랍니다.
- 만기가 없는 영구채로 발행
- 발행인이 금융위로부터 긴급조치나 경영개선권고, 요구,명령을 받은 경우나 부실금융기관으로 지정된 경우 이자지급을 정지(정지기간 동안 발생되는 이자에 대한 지급의무는 소멸)
- 발행인이 부실금융기관으로 지정될 경우 원리금 전액 상각
 * 기타 자세한 사항은 증권신고서 상각형 조건부자본증권(신종자본증권) 특약을 참고하시기 바랍니다.

(주)

현재 각 신용평가기관의 비공개 방침에 따라 기재가 불가능함.

[주요종속회사에 관한 사항]

<신
한은행>

구 분
신한은행12-03이30을
(신종)
신한은행12-03이30정
(신종)
신한은행17-06이30갑
(신종)
제21회-06-이-영구-5-갑
(신종)
제21회-06-이-영구-10-갑
(신종)

발행일
2008-03-21
2008-03-25
2013-06-07
2017-06-29
2017-06-29

발행금액(억원)
1,200
500
3,000
1,300
700

발행목적
자본확충
자본확충
자본확충
자본확충
자본확충

발행방법
공모
공모
공모
공모
공모

상장여부
상장
상장
상장
상장
상장

미상환잔액(억원)
1,200
500
3,000
1,300
700

자본인정에
관한 사항
회계처리 근거
- 영구성(만기는 30년이나 중도상환권 및 만기 연장에 대한 권리를 전적으로 발행자가 보유)
- 후순위성
- 만기가 영구적임
- 발행자가 원금 및 이자에 대해 현금 등 금융자산을 상환할 계약상 의무를 부담하지 않음

신용평가기관의
자본인정비율 등(주1)
-
-
-
-
-

미지급누적이자
없음
없음
없음
없음
없음

만기
2038-03-21
2038-03-25
2043-06-07
만기없음
만기없음

조기상환 가능일
발행일로부터 10년이 경과된
2018년 3월 21일과
그 이후 매 1년마다
조기상환 가능
발행일로부터 10년이 경과된
2018년 3월 25일과
그 이후 매 1년마다
조기상환 가능
발행일로부터 10년이 경과된
2023년 6월 7일과
그 이후 매 1년마다
조기상환 가능
발행일로부터 5년이 경과된
 2022년 6월 29일과
 그 이후 매 3개월마다
 조기상환 가능
발행일로부터 10년이 경과된
 2027년 6월 29일과
 그 이후 매 3개월마다
 조기상환 가능

발행금리
7.30%
7.30%
4.63%
3.33%
3.81%

Step up 포함 여부

포함

(발행 후 10년 경과
시점부터 전영업일
국고 10Y+2.9% 적용)

포함

(발행 후 10년 경과
시점부터 전영업일
국고 10Y+2.9% 적용)

미포함
미포함
미포함

우선순위
후순위채권보다 후순위
후순위채권보다 후순위
후순위채권보다 후순위
후순위
 (일반채권,후순위채권보다 후순위)
후순위
 (일반채권,후순위채권보다 후순위)

부채분류 시 재무구조에
미치는 영향
부채비율 상승
 (2017년 말 기준
 1,265.3%에서1,272.7%로
 상승)
부채비율 상승
 (2017년 말 기준
 1,265.3%에서 1,268.4%로
 상승)
부채비율 상승
 (2017년 말 기준
 1,265.3%에서 1,284.0%로
 상승)
부채비율 상승
 (2017년 말 기준
 1,265.7%에서 1,273.3%로
상승)
부채비율 상승
 (2017년 말 기준
 1,265.3%에서 1,269.6%로
상승)

기타투자자에게
중요한 발행조건
-「금융산업의 구조개선에 관한 법률」에서 정하는 부실금융기관으로 지정된 경우 또는,
 「은행감독규정」에서 정하는 적기시정조치를 받은 경우 이자지급 정지
- 은행이 보통주에 대한 배당을 하지 아니하기로 결의한 경우 이자지급이 정지될 수 있음.
 (정지기간 동안 발생되는 이자에 대한 지급의무는 소멸)
- 이자 지급의 제한 : 주2)
- 만기일 : 주3)
- 상각 : 주4)

(주1)

현재 각 신용평가기관의 비공개 방침에 따라 기재가 불가능함.

(주2)

은행업감독규정 제26조 제4항, 제26조의2 제6항, 제26조의3 제5항에 따라 자본보전완충자본 등을 포함한 자본비율이 은행업감독규정 별표 2-10에서 정하는 자본비율에 미달함으로 인하여 은행업감독규정 별표 2-11에서 정하는 이익배당 등의 한도를 준수하기 위하여 필요한 경우(관련 법령이 제개정되는 경우 그에 따름), 위 한도의 준수를 위해서 필요한 범위 내에서 본 사채의 이자(배당)를 지급하지 아니함.

(주3)
본 사채는 만기일을 특정하고 있지 아니하고, 다음의 일자 중 먼저 도래하는 날에 만기일이 도달한 것으로 함.
① '채무자 회생 및 파산에 관한 법률' 또는 이를 대체하는 법령에 의하여 발행은행에 대해 파산이 선고되어 파산절차 또는 이에 상응하는 절차가 개시되는 날
② 발행은행에 대해 파산이나 회생절차에 의하지 않는 청산절차가 개시되는 날

(주4)
당행이 「금융산업의 구조개선에 관한 법률」에 따라 부실금융기관으로 지정된 경우 본 사채는 전액 영구적으로 상각됨
본 사채의 상각은 채무불이행 또는 부도사유로 간주되지 아니함.
상각의 효력은 상각 사유가 발생한 날로부터 제3영업일이 되는 날에 발생함
상각의 효력은 영구적이며, 추후에 상각 사유가 소멸하거나 무효로 되더라도 이미 상각된 본건 채권에 관한 채무는 회복되지 아니함.

<제
주은행>

구 분
제주은행 조건부(상)4회
(신종-영구-5콜)

발행일
2017-09-27

발행금액(억원)
500

발행목적
자본확충

발행방법
사모

상장여부
비상장

미상환잔액(억원)
500

자본인정에
관한 사항
회계처리 근거
- 만기가 영구적임.
- 발행자가 원금 및 이자에 대해 현금 등 금융자산을 상환할 계약상의 의무를 부담하지 않음

신용평가기관의
자본인정비율 등(주1)
-

미지급누적이자
없음

만기
만기 없음

조기상환 가능일
발행일로부터 5년이 경과된 2022년 9월 27일과 그 이후 매 3개월마다 조기상환 가능

발행금리
4.43%

Step up 포함 여부
미포함

우선순위
후순위(일반채권, 후순위채권보다 후순위)

부채분류 시 재무구조에
미치는 영향
부채비율 상승
 (2017년 말 기준 1,271.3%에서 1,463.8%로 상승)

기타투자자에게
중요한 발행조건
- 이자지급의 제한(주2)
- 만기일 (주3)
- 상각(주4)

(주1)

현재 각 신용평가기관의 비공개방침으로 기재가 불가능함

(주2)

은행업 감독규정 제26조 제4항, 제26조의 2 제6항, 제26조의 3 제5항에 따라 자본보전완충자본 등을 포함한 자본비율이 은행업 감독규정 별표 2-10 에서 정하는 자본비율에 미달함으로 인하여 은행업감독규정 별표 2-11에서 정하는 이익 배당 등의 한도 내에서만 본 사채의 이자(배당)를 지급함.

(주3)
본 사채는 만기일을 특정하고 있지 아니하고, 다음의 일자 중 먼저 도래하는 날에 만기일이 도달한 것으로 함. 
① '채무자 회생 및 파산에 관한 법률' 또는 이를 대체하는 법령에 의하여 발행은행에 대해 파산이 선고되어 파산절차 또는 이에 상응하는 절차가 개시되는 날
② 발행은행에 대해 파산이나 회생절차에 의하지 않는 청산절차가 개시되는 날

(주4)
당행이 「금융산업의 구조개선에 관한 법률」에 따라 부실금융기관으로 지정된 경우 본 사채는 전액 영구적으로 상각됨. 
본 사채의 상각은 채무불이행 또는 부도사유로 간주되지 아니함. 상각의 효력은 상각 사유가 발생한 날로부터 제3영업일이 되는 날에 발생함. 
상각의 효력은 영구적이며, 추후에 상각 사유가 소멸하거나 무효가 되더라도 이미 상각된 본건 채권에 관한 채무는 회복되지 아니함.

3. 제재현황

[지배회사에 관한 사항]

당사는
2010년 2월 12일 제출한 증권신고서에 대하여 그 증권신고의 효력이 발생하는 2010년 2월 20일 투자설명서를 금융위원회에 제출, 일반인이 열람할 수 있도록 해야 하나, 이를 2010년 2월 23일에 지연 제출하여 2014년 1월 24일 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제123조 제1항, 제132조 제4호 및 동법 시행령 제138조 제5호에 의거 경고조치를 받았습니다. 이에 대하여 공시 교육 및 공시업무 통제 강화 조치를 통하여 동일 사례가 발생하지 않도록 하였습니다.

[주요종속회사에 관한 사항]

회사
일자
처벌 또는
조치대상자
근속연수
처벌 또는
조치내용
사유 및 근거법령
처벌 또는 조치에 대한
 회사의 이행현황
재발 방지를 위한
 회사의 대책

신한은행
2013-02-05
신한은행
-
과태료 부과
(6백만원)
안전성 확보조치 위반
 - 관리자 아이디와 비밀번호를 공유
 - 안전하지 않은 비밀번호 사용
 - 개인영상정보 처리기록 미관리
 - 개인정보보호법 25조 6항
과태료 납부 및 수탁사에 대한 개인정보보호교육 등을 통한 내부통제 강화
CCTV 관리지침 개정, 자동화코너 DVR 통합관제시스템 구축 및 수탁사 개인정보보호 교육 매월 1회이상 실시

신한은행
2013-07-17
신한은행
-
과태료 부과
(88백만원)
대주주 특수관계인 발행 지분증권 취득시 이사회 의결의무 위반
대주주 특수관계인 발행 지분증권 취득 보고 및 공시의무 위반
대주주 특수관계인 발행 주식취득 (출자)현황 공시의무 위반
 - 은행법 제2조 1항, 제35조 3의 제4항, 제5항 및 제6항
 - 은행법시행령 제1조 2, 제1조 4, 제20조 6, 제 4항 및 제5항
과태료 납부 및 매분기 대주주(특수관계인포함) 발행주식의 취득/처분 현황을 분기별로
 공시함
재발방지를 위해 특수관계인 확인 및 공시에 대한 내용을 확인하도록 관련 지침을 일부 개정하였음

신한은행
2013-07-17
은행장(前)
약 1년 9개월
주의적 경고 상당
은행장(이사)의 감사위원회 보고의무 위반
 - 상법 412조 2
 - 은행법 제23조 3
 - 은행법시행령 제17조 2의 제1항
대상자 조치
-

신한은행
2013-07-17
부행장(前)
약 2년 4개월
견책상당
파생상품 회계 부당 처리
 - 은행법 제3조 1항 
 - 은행업감독규정 제32조<2012.12.31.이전 결산 적용>제1항 
 - 舊 은행업감독규정 제32조<2010.12.31.이전 결산 적용>제1항
 - 한국채택국제회계기준 기업회계기준서 제1001호 및 제1039호 
 - 舊 은행업회계처리준칙 제20조 
 - 舊 기업회계기준서 제21호 및 제24호 
 - 舊 기업회계기준 등에 관한 해석[53-70] 
 파생상품회계처리의 문단 6, 사례1과 8
파생회계 오류관련 과거 재무제표 정정공시
및 이후 결산 정상 적용
 
대상자 조치
파생상품 회계처리 시스템 및 결산 프로세스 개선 시행

신한은행
2013-10-04
신한은행
-
과태료 부과
(5백만원)
금융실명거래 확인의무 위반
 - 금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률 제3조 및 제7조
과태료 납부
-

신한은행
2013-10-11
신한은행
-
과태료 부과
(5백만원)
의심거래 미보고
 - 특정금융거래정보의 보고 및 이용에 관한 법률 제4조,
 동법 시행령 6조
과태료 납부 및 내부통제 강화
의심거래보고 교육 강화 및 거래보고시스템 강화

신한은행
2013-10-29
신한은행
-
과태료 부과
(2백만원)
의심거래 미보고
 - 특정금융거래정보의 보고 및 이용에 관한 법률 제4조, 
 동법 시행령 6조
과태료 납부 및 내부통제 강화
의심거래보고 교육 강화 및 거래보고시스템 강화

신한은행
2013-12-04
부행장
약 2년
견책
코어뱅킹 정보처리시스템의 보안대책 운용 부적정
 - 전자금융감독규정 제7조, 제12조, 제13조, 제28조
보안대책 개선 및 대상자 조치
전자금융거래의 안정성 확보와 그룹웨어 웹서버 해킹 대비 보안대책에 관한 사항에 대한 개선사항 조치완료

신한은행
2014-02-12
신한은행
-

과태료 부과
(4백만원)

금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률 위반
 - 금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률 제3조 및 제7조
과태료 납부
-

신한은행

2014-02-20

신한은행
-
과태료 부과
(41백만원)
방카슈랑스관련 보험업법 및 은행법 위반
 - 보험업법 제100조 
 - 보험업법시행령 제48조 
 - 보험업감독규정 제4-39조, <별표7-2>
 - 은행법 제52조 2
 - 은행법시행령 제24조 4 
 - 은행업감독규정 제88조 2
과태료 납부 및 내부통제 강화
업무지도 및 관리감독 강화

신한은행

2015-07-09
신한은행
-
과태료 부과
(19백만원)
은행법 위반 (부당 연대보증)
 - 은행법 제23조의3, 제52조의 2
 - 은행법시행령 제17조의 2, 제24조의 4
 - 은행업감독규정 제88조의 2
과태료 납부 및 내부통제 강화
업무지도 및 관리감독 강화

신한은행
2016-12-23
신한은행
-
과태료 부과
(6백만원)
다른회사 주식 20% 초과 소유에 대한 금융위 사후승인 신청기간 미준수
 - 금융산업의 구조개선에 대한 법률 제24조
 - 금융산업의 구조개선에 관한 법률 시행령 제6조 
 - 은행업 감독규정 제54조의 3
과태료 납부 및 내부통제 강화
업무지도 및 관리 감독 강화

신한은행
2017-06-12
아메리카신한은행
(SHBA)
-
Consent Order
FDIC 검사 결과 BSA/AML 컴플라이언스 프로그램 미흡
BSA/AML 관리/위험평가 강화
의심거래 모니터링 시스템 검증
BSA 위원회 내용 정기보고
BSA/AML 프로그램 개선 및 Consent Order 이행현황 FDIC 앞 
분기 보고

신한은행
2017-08-08
신한은행
-
과태료 부과 
 (4,120만원)
전자금융거래법에서 정한 안전성 확보의무 위반(ICT 업무개발 PC에 대해 물리적 망분리 미이행)
 - 전자금융거래법 제21조 제2항
 - 전자금융감독규정 제7조 및 제15조 제1항 제5호
과태료 납부
ICT 업무개발 PC에 대해 물리적 망분리 이행완료

신한은행
2017-11-03
신한은행
-
과태료 부과
 (5백만원)
포괄근담보 부당운용
 (근저당설정계약서의 한정근담보에 대한 채무 종류 미기재)
 - 은행법 제52조의2, 제69조
 - 은행법 시행령 제24조의4, 제31조, [별표4]
 - 은행업감독규정 제88조의2
과태료 납부 및 내부통제 강화
업무지도 및 관리감독 강화

제주은행
2013-02-06
제주은행
-
기관주의
 과태료부과
(50백만원)
제3자 담보제공자에 대한 연대보증 부당 운용
 - 은행법 제23조의3, 제52조의2 
 - 은행법시행령 제17조의2, 제24조의4
내부통제 강화
업무지도 및 관리 감독 강화

제주은행
2013-02-06
부행장(前)
약 3년
주의 상당

제3자 담보제공자에 대한 연대보증 부당 운용

- 은행법 제23조의3, 제52조의2 
 - 은행법시행령 제17조의2, 제24조의4

내부 인사위원회 제재 이행
업무지도 및 관리 감독 강화

제주은행
2013-02-06
제주은행
-
기관주의
 과태료부과
(50백만원)
금융거래 실명확인 의무,금융투자 상품 판매 설명확인 의무 위반
 - 금융실명거래및 비밀보장에관한법률 제3조,
 - 금융실명거래및 비밀보장에관한법률시행령 제3조,
 - 금융실명거래및 비밀보장에관한법률시행규칙 제3조
 - 금융실명제 종합편람 1장-II,
 - 자본시장과 금융투자업에관한법률 제47조,
 - 자본시장과 금융투자업에관한법률시행령 제52조,
 - 자본시장과 금융투자업에관한법률시행령 제53조
과태료 납부
업무지도 및 관리 감독 강화

제주은행
2013-02-06
부행장(前)
약 3년
주의 상당

금융거래 실명확인 의무,금융투자 상품 판매 설명확인 의무 위반
 - 금융실명거래및 비밀보장에관한법률 제3조,
 - 금융실명거래및 비밀보장에관한법률시행령 제3조,
 - 금융실명거래및 비밀보장에관한법률시행규칙 제3조
 - 금융실명제 종합편람 1장-II,
 - 자본시장과 금융투자업에관한법률 제47조,
 - 자본시장과 금융투자업에관한법률시행령 제52조,
 - 자본시장과 금융투자업에관한법률시행령 제53조

내부 인사위원회 제재 이행
업무지도 및 관리 감독 강화

제주은행
2013-02-06
부행장(前)
약 4년 1개월
감봉 3월 상당
여신부당취급 및 사후관리 불철저
 - 은행법 제34조, 은행감독규정 제78조
 - 대출규정 제5조, 제107조, 제124조
 - 여신업무세칙 제19조
 - 시설자금대출취급요강 제7조
 - 신용조사규정 제10조
 - 계열 및 개별기업 Exposure Limit 운용기준 제5조
 - 농지법 제6조
 - 부동산 실권리자명의 등기에 관한 법률 제3조, 제4조
내부 인사위원회 제재 이행
업무지도 및 관리 감독 강화

제주은행
2013-12-04
제주은행
-
기관주의
정보처리시스템 안전성 확보 및 보안대책 수립 운용 부적정
 - 전자금융감독규정 제13조제1항, 제10항 및 제33조제2항
내부통제 강화
업무지도 및 관리 감독 강화

제주은행
2013-12-04
은행장
약 4년 9개월
주의

정보처리시스템 안전성 확보 및 보안대책 수립 운용 부적정

- 전자금융감독규정 제13조제1항, 제10항 및 제33조제2항

금융감독원장 제재
업무지도 및 관리 감독 강화

신한카드
2014-03-21
보험대리점
본부장
-
12년 9개월
기관경고/과태료 부과
(8백만원)
견책
보험 불완전 판매
 - 보험업법 제97조 제1항 제1호
이사회 보고, 관련자 징계 조치
저축성 보험 판매 중단 등 내부통제 강화

신한카드

2015-03-18

신한카드
-

과태료 부과
(2백만원)

채무불이행정보 등록업무 불철저
 - 채권의 공정한 추심에 관한 법률 제8조
내부통제 강화
업무지도 및 관리 감독 강화

신한카드
2015-11-05
신한카드
-
기관경고
신용카드모집인에 대한 개인신용정보 부당 제공
 - 신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률 제19, 32, 45, 52조
이사회 보고
모집인에 대한 개인신용 정보 차단 등

신한카드

2015-11-05

부사장
3년 9개월
견책 상당

카드모집인에 대한 신용정보 부당제공 감독 소홀

- 신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률 제19, 32, 45, 52조

관련자 징계 조치
내부통제 강화

신한카드

2015-11-05

부장
11년
견책 상당

신용정보 보호 및 점검 소홀

- 신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률 제19, 32, 45, 52조

관련자 징계 조치
내부통제 강화

신한카드

2015-11-05

본부장
1년 10개월
견책 상당

신용정보 보호 및 점검 소홀

- 신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률 제19, 32, 45, 52조

관련자 징계 조치
내부통제 강화

신한카드
2015-11-18
신한카드
-
과태료부과
(6백만원)

신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률 위반

- 신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률 제19, 32, 45, 52조

과태료 납부

모집인에 대한 개인신용 정보 차단 등

신한카드
2017-02-10
신한카드
-
과태료부과
(5백만원)
신용카드모집인에 대한 모집수수료 누락보고
- 여신전문금융업법 제54조, 제69조의2, 제72조
과태료 납부
신용카드모집인에 대한 모집수수료 보고 철저

신한금융투자
2013-03-08
신한금융투자
-
회원주의촉구
주문기록 유지의무 위반
- 유가증권시장 업무규정 제82조(수탁의 방법)
- 유가증권시장 업무규정 시행세칙 제 109조
- 코스닥시장 업무규정 제39조(수탁의 방법)
- 코스닥시장 업무규정 시행세칙 제 41조
내부통제 강화
업무지도 및 관리 감독 강화

신한금융투자
2013-09-11
신한금융투자
-
과태료 부과
 (38만원)
및
기관주의
금융실명거래 확인업무 부당 취급, 매매주문 수탁 부적정
- 금융실명법 제3조(금융실명거래)제1항
- 금융실명법 시행령 제3조(실지명의)
- 금융실명법 시행규칙 제3조(금융실명의 확인)
- 금융실명제 종합편람 Ⅱ.3(대리인에 의한 거래)
 
- 구, 증권업감독규정 제4-42조(정당한 매매주문자) 제1항
- 자본시장법 제71조(불건전 영업행위의 금지) 제7호
- 자본시장법 시행령 제68조(불건전 영업행위의 금지) 제5항 제13호
- 금융투자업규정 제4-20조(불건전 영업행위의 금지) 제1항 제11호
내부통제 강화, 과태료 납부
업무지도 및 관리 감독 강화

신한금융투자
2013-09-11
신한금융투자
-
기관주의
신탁업자의 신탁재산 간 자전거래 제한 위반, 자기 인수증권의 투자일임재산 편입금지 위반, 자기 인수증권의 신탁재산 편입 금지 위반
- 자본시장법 제108조(불건전 영업행위의 금지) 제5호
- 자본시장법 시행령 제109조(불건전 영업행위의 금지) 제1항 제3호
- 금융투자업규정 제4-90조(신탁재산 상호간의 거래) 제1항
 
- 자본시장법 제98조(불건전 영업행위의 금지) 제2항
- 자본시장법 시행령 제99조(불건전 영업행위의 금지) 제2항 제2호
 
- 자본시장법 제108조(불건전 영업행위의 금지) 제2호
- 자본시장법 시행령 제109조(불건전 영업행위의 금지) 제1항 제2호
내부통제 강화
업무지도 및 관리 감독 강화

신한금융투자
2013-11-04
신한금융투자
-
과태료 부과
 (5백만원)
금융실명거래 확인업무 부당 취급
 - 금융실명법 제3조(금융실명거래)제1항
 - 금융실명법 시행령 제3조(실지명의)
 - 금융실명법 시행규칙 제3조(금융실명의 확인)
 - 금융실명제 종합편람 Ⅱ.3(대리인에 의한 거래)
내부통제 강화, 과태료 납부
업무지도 및 관리 감독 강화

신한금융투자
2014-01-23
신한금융투자
-
과태료 부과
(50백만원)
매매주문 수탁 부적정
- 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제71조
 (불건전영업행위의 금지) 제7호
- 동 법 시행령 제68조(불건전 영업행위의 금지) 제5항 제14호
- 금융투자업규정 제4-20조(불건전 영업행위의 금지) 제1항 제11호

내부통제 강화, 과태료 납부

업무지도 및 관리 감독 강화

신한금융투자
2014-08-04
신한금융투자
-
기관주의
소액채권 신고시장가격 제출과정에서의 불건전 영업행위
- 자본시장법 제71조(불건전 영업행위의 금지) 제7호
- 자본시장법시행령 제68조(불건전 영업행위의 금지) 제5항 제14호
- 금융투자업규정 제4-20조(불건전 영업행위의 금지) 제1항 제1호
- 구, 증권업감독규정 제4-12조(경쟁제한행위의 금지 등) 제1항
내부통제 강화
업무지도 및 관리 감독 강화

신한금융투자
2015-03-06
신한금융투자
-
회원주의
주문기록 유지의무 위반
- 유가증권시장업무규정 제82조
- 유가증권시장업무규정시행세칙 제109조
- 코스닥시장업무규정 제39조
- 코스닥시장업무규정시행세칙 제41조
내부통제 강화
업무지도 및 관리 감독 강화

신한금융투자
2015-09-04
신한금융투자
-
과태료 부과
(67백만원)
외화파생상품 한국은행 신고 의무 위반
- 외국환거래법 제18조
- 외국환거래규정 제2-17조, 제7-40조
내부통제 강화, 과태료 납부

업무지도 및 관리 감독 강화

신한금융투자
2015-09-17
신한금융투자
-
제재금 부과
(24백만원)
의무보유확약 위반에 따른 불성실수요예측참여자 지정
- 증권 인수업무 등에 관한 규정 제17조의 2
 (불성실 수요예측참여자의 관리)
내부통제 강화, 제재금 납부

업무지도 및 관리 감독 강화

신한금융투자
2017-01-26
신한금융투자
-
과태료 부과
 (852백만원)
 및
 기관경고
신탁재산간 거래 제한 회피 목적 연계거래 금지 위반, 신탁재산 집합주문 처리 절차 위반, 다른 회사 주식취득에 대한 사후 출자승인 미신청
- 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제108조
 (불건전 영업행위의 금지) 제9호
- 동 법 시행령 제109조(불건전 영업행위의 금지) 제3항 제8호 
- 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제108조
 (불건전 영업행위의 금지) 제9호
- 동 법 시행령 제109조
 (불건전 영업행위의 금지) 제1항 제5호, 제3항 제5호 
- 금융산업의 구조개선에 관한 법률 제24조
 (다른 회사의 주식소유한도)제1항, 제4항
- 동 법 시행령 제6조(다른 회사의 주식소유승인기준 등)
 
신탁재산간 거래 및 연계거래 금지 위반, 신탁재산 집합주문 처리 절차위반, 이해상충 관리의무 및 직무관련 정보의 이용 금지 위반
- 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제108조
 (불건전 영업행위의 금지) 제5호, 제9호
- 동 법 시행령 제109조(불건전 영업행위의 금지) 제1항 제3호, 제3항 제8호
- 금융투자업규정 제4-90조(신탁재산 상호간의 거래) 제1항
- 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제108조(불건전 영업행위의 금지) 제9호
- 동 법 시행령 제109조
 (불건전 영업행위의 금지) 제1항 제5호, 제3항 제5호
- 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제44조(이해상충의 관리), 제45조(정보교류의 차단)
내부통제 강화, 과태료 납부
업무지도 및 관리 감독 강화

신한금융투자
2017-02-10
신한금융투자
-
과태료 부과
 (38백만원)
부당한 재산상 이익의 제공 금지 위반
- 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제71조
 (불건전 영업행위의 금지) 제7호
- 동 법 시행령 제68조(불건전 영업행위의 금지) 제5항 제3호
- 금융투자업규정 제4-18조(투자매매업자ㆍ투자중개업자의 이익 제공ㆍ수령기준) 제1항 및 제4항
- 금융투자회사의 영업 및 업무에 관한 규정 제2-68조
 (부당한 재산상 이익의 제공 및 수령금지) 제1항 제2호 및 제6호
내부통제 강화, 과태료 납부
업무지도 및 관리 감독 강화

신한생명보험
2013-12-18
신한생명보험
-
기관주의
금융기관보험대리점 관련 사업비 집행업무 불철저
 - 보험업감독규정 제4-32조
상기 내용을 조치하고 재발하지 않도록 주의함
업무지도 및 관리 감독 강화

신한생명보험
2013-12-18
부사장
 부사장(前)
1년
5개월
견책
주의상당

금융기관보험대리점 관련 사업비 집행업무 불철저

- 보험업감독규정 제4-32조

상기 내용을 조치하고 재발하지 않도록 주의함
업무지도 및 관리 감독 강화

신한생명보험
2014-12-31
신한생명보험
-
기관주의 및 과징금
(338백만원)
보험계약 비교 안내 미이행
 - 보험업법 제97조, 보험업법시행령 제44조
상기 내용을 조치하고 재발하지 않도록 주의함

업무지도 및 관리 감독 강화

신한생명보험
2014-12-31
부사장
2년 6개월
견책

보험계약 비교 안내 미이행

- 보험업법 제97조, 보험업법시행령 제44조

상기 내용을 조치하고 재발하지 않도록 주의함

업무지도 및 관리 감독 강화

신한생명보험

2014-12-31

부사장
2년
견책

보험계약 비교 안내 미이행

- 보험업법 제97조, 보험업법시행령 제44조

상기 내용을 조치하고 재발하지 않도록 주의함

업무지도 및 관리 감독 강화

신한생명보험

2014-12-31

부사장(前)
5개월
견책상당

보험계약 비교 안내 미이행

- 보험업법 제97조, 보험업법시행령 제44조

상기 내용을 조치하고 재발하지 않도록 주의함

업무지도 및 관리 감독 강화

신한캐피탈
2013-01-22
신한캐피탈
-
과태료 부과
(3백만원)
개인신용정보 조회권한 미통제
 - 신용정보의이용및보호에관한법률 제19조, 제33조 등
내부통제 강화
개인정보 보호 관리감독 강화 및 
보안관련 내부모니터링시스템 구축

신한캐피탈
2013-01-22
임원(前)
2년 10개월
주의
개인신용정보 조회권한 미통제
 - 신용정보의이용및보호에관한법률 제19조, 제33조 등
내부통제 강화

개인정보 보호 관리감독 강화 및 
보안관련 내부모니터링시스템 구축

신한캐피탈
2017-03-20
신한캐피탈
-
주의
주식등의 대량보유상황 및 그 변동 내역 지연 공시
 - 자본시장과 금융투자업에 관한 법률
내부통제 강화
업무지도 및 관리 감독 강화

신한신용정보
2013-04-17
신한신용정보
-
벌금 부과
(15백만원)

정보통신망이용촉진 및 정보보호 등에 관한 법률 위반
 -
정보통신망이용촉진 및 정보보호 등에 관한 법률 제75조, 제71조 제11호, 제49조, 제72조 제1항 제1호, 제48조 제1항

벌금 납부 및 컴플라이언스 모니터링 강화
IT 및 물리적 보안 감독 강화

신한신용정보
2016-02-23
신한신용정보
-
과태료 부과
(28백만원)
채권추심 수임사실 미통지
 - 신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률 시행령 제35조
 - 채권의 공정한 추심에 관한 법률 제6조

과태료 납부 및 
채권추심 수임사실 통지서 발송 프로세스 개선

업무지도 및 관리 감독 강화

산한BNP파리바
자산운용
2016-11-01
주식운용본부장
7년 1개월
정직6개월 조치요구
금융감독원 부문검사 결과 지적사항
 - 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제176조 제2항의 시세조종 행위 금지 위반행위 및 
 - 자본시장조사 업무규정 제29조(경고등) 및 제31조(조치의병과)
1심판결이 나올 때 까지 징계 유보
불공정 행위와 관련한 컴플라이언스 모니터링 강화

산한BNP파리바
자산운용
2016-11-01
주식운용팀장
6년 7개월

정직6개월 조치요구

금융감독원 부문검사 결과 지적사항
 - 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제176조 제2항의 시세조종 행위 금지 위반행위 및 
 - 자본시장조사 업무규정 제29조(경고등) 및 제31조(조치의병과)

1심판결이 나올 때 까지 징계 유보

불공정 행위와 관련한 컴플라이언스 모니터링 강화

신한BNP파리바
자산운용
2017-02-10
채권운용2본부장
7년4개월
임직원 문책 및 자율조치 요구
부당한 재산상 이익의 수령금지 위반
 - 자본시장법 제85조(불건전 영업행위의 금지)제8호, 
 자본시장법 시행령 제87조 제4항 제4호
 - 금융투자업규정 제4-62조 제1항 및 제4항, 금융투자협회 금융투자회사의 영업 및 업무에 관한 규정 제2-68조 제1항
인사위원회 징계 조치
2015년 12월 31일부터 당사 Wizard 시스템을 통한 자가점검
(Personal Compliance Self certification) 프로세스 확립 및 대면 교육 강화

신한BNP파리바
자산운용
2017-02-10
채권운용1본부장
12년1개월
임직원 문책 및 자율조치 요구

부당한 재산상 이익의 수령금지 위반
 - 자본시장법 제85조(불건전 영업행위의 금지)제8호, 
 자본시장법 시행령 제87조 제4항 제4호
 - 금융투자업규정 제4-62조 제1항 및 제4항, 금융투자협회 금융투자회사의 영업 및 업무에 관한 규정 제2-68조 제1항

인사위원회 징계 조치

2015년 12월 31일부터 당사 Wizard 시스템을 통한 자가점검
(Personal Compliance Self certification) 프로세스 확립 및 대면 교육 강화

신한BNP파리바
자산운용
2017-02-10
채권운용팀원
7년
임직원 문책 및 자율조치 요구

부당한 재산상 이익의 수령금지 위반
 - 자본시장법 제85조(불건전 영업행위의 금지)제8호, 
 자본시장법 시행령 제87조 제4항 제4호
 - 금융투자업규정 제4-62조 제1항 및 제4항, 금융투자협회 금융투자회사의 영업 및 업무에 관한 규정 제2-68조 제1항

인사위원회 징계 조치

2015년 12월 31일부터 당사 Wizard 시스템을 통한 자가점검
(Personal Compliance Self certification) 프로세스 확립 및 대면 교육 강화

4. 공모자금의 사용내역

※ 주식 및 주식연계채권 발행 내역 없음

5. 사모자금의 사용내역

※ 주식 및 주식연계채권 발행 내역 없음

6. 금융회사의 예금자 보호 등에 관한 사항

[예금자보호제도 개요]
금융기관이 영업정지나 파산 등으로 고객의 예금을 지급하기 못하게 될 경우 해당 예금자는 물론 전체 금융제도의 안정성도 큰 타격을 입게 됩니다. 이러한 사태를 방지하기 위하여 우리나라에서는 예금자보호법을 제정하여 고객들의 예금을 보호하는 제도를 갖추어 놓고 있는데, 이를 '예금보험제도'라고 합니다.

예금보험은 그 명칭에서 알 수 있듯이 "동일한 종류의 위험을 가진 사람들이 기금을 적립하여 만약의 사고에 대비한다"는 보험의 원리를 이용하여 예금자를 보호하는 제도입니다. 즉, 예금자보호법에 의해 설립된 예금보험공사가 금융기관으로 부터 보험료를 받아 기금을 적립한 후, 금융기관이 예금을 지급 할 수 없게 되면 금융기관을 대신하여 예금(예금보험금)을 지급하게 됩니다.

예금자보호제도는 예금부분보호제도로서 보험료를 납부하는 금융기관이 파산할 경우, 보험금지급공고일 기준의 원금과 소정의 이자를 합하여 1인당 최고 5천만원(세전)까지 예금을 보호하고 있습니다.

은행의 보호금융상품은 아래와 같습니다.

보호금융상품

비보호금융상품

보통예금, 기업자유예금, 별단예금, 당좌예금 등 요구불예금정기예금, 저축예금, 주택청약예금, 표지어음 등 저축성예금정기적금, 주택청약부금, 상호부금 등 적립식예금,외화예금 원금이 보전되는 금전신탁 등, 예금보호 대상 금융상품으로 운용되는 확정기여형 퇴직연금 및 개인퇴직계좌 적립금 등

양도성예금증서(CD), 환매조건부채권(RP)금융투자상품( 수익증권, 뮤추얼펀드, MMF 등)특정금전신탁등 실적배당형 , 신탁은행발행채권 등, 주택청약저축, 주택청약종합저축 등

(주) 보호금융상품에 대한 자세한 사항은 신한은행 홈페이지에 게시된 '2017년 보호 금융상품 등록부'를 참고 하시기 바랍니다.

7.

고객 개인정보 보호에 관한 사항

정보통신 기술의 급격한 발달과 개인정보의 중요성이 커지는 가운데 외부 네트워크를 통한 전통적인 해킹 시도 뿐만 아니라 보안업체 직원 등을 통한 내부 유출 등 다양한 형태의 보안사고가 최근 잇따라 발생하고 있습니다. 비교적 정보 유출 규모가 컸던 사례로는 2008년 2월 옥션(1,081만건), 2008년 9월 GS칼텍스(1,125만건), 2011년 7월 SK컴즈(3,500만건) 및 넥슨 해킹 사건(1,320만건) 등이 있었으며, '개인정보 유출신고 및 제재 현황'(2014.01.22)에 따르면 최근 5년간 58곳의 기업, 공공기관 등을 통해 1억 3,752만건의 개인정보가 유출된 것으로 파악되고 있습니다.

최근에는 상대적으로 안전하다고 여겨지는 은행권에서도 개인정보 유출 사례가 발생하였습니다. 2013년 12월 11일 검찰은 씨티은행 및 SC은행에서 각각 3.4만건, 10.3만건의 고객정보가 유출된 사실을 발표하였으며, 2014년 1월 17일부터 특별검사가 진행되었습니다.

2014년 초에는 3개 카드사에서 동시에 약 1억 4백만 건에 이르는 고객정보가 유출되는 사건이 발생하였습니다. KB국민카드, 롯데카드 및 NH농협카드의 외부 용역직원을 통해 고객정보가 유출된 정황이 포착되어,
2014년 1월 8일
해당 직원과 동 정보를 구매한 대출광고업자 및 대출모집인이 기소되었으며, 감독당국은 3개 카드사에 대하여 현장 검사에 착수하였습니다. 또한 2014년 3월 6일 홈페이지 해킹으로
통신사 KT의
개인정보가 유출되는 사고 등이 발생하였습니다.

정부는 2014년 3월 10일 반복적인 정보유출, 해킹사고를 차단하고자 『경제혁신 3개년 계획』의 핵심과제중 하나로 「금융분야 개인정보 유출 재발방지 종합대책」을 관계부처 합동으로 마련하여 금융회사들의 이행여부를 점검하고 있습니다.

「금융분야 개인정보 유출 재발방지 종합대책」의 기본방향은 다음과 같습니다.

1. 개인정보의 「수집-보유·활용-파기」등 단계별로 금융소비자의 권리보호 및 금융회사 책임을 대폭 강화합니다.
2. 금융회사가 확실하게 책임지는 구조를 확립합니다.
3. 해킹 등 외부로부터의 전자적 침해행위에 대해서도 기존대책('13.7월 발표)을 대폭 보강합니다.
4. 이미 계열사와 제3자에 제공되었거나 외부유출된 정보로 인해 잠재적으로 피해가 발생할 가능성에 대해서도 대응방안을 강구합니다.

정부가 발표한 종합대책 방향에 따라 당사는 고객 정보 보호를 위해 내부통제절차에 의한 내부보안을 더욱 강화하고 자회사의 고객정보 관리에 대해 주기적인 종합점검하는 등 엄격하게 관리하고 있습니다. 또한, 내부 직원에 의한 정보 유출을 차단하기 위해 고객정보접근에 대한 통제절차와 보안강화 등의 노력을 기울여 고객 정보가 유출될 가능성을 최대한 차단하고 있습니다. 

최근 3년간 당사 및 당사의 자회사에서는 개인정보 유출 사례가 없었습니다. 그러나,당사를 비롯한 금융권 회사들에 대한 고객 정보 유출 시도는 앞으로도 계속될 것으로전망되는 바, 향후 유사한 사고가 발생할 경우 당사의 평판이 저하될 가능성이 있으며, 카드 재발급 등 고객정보 유출로 인한 사후 조치 관련 비용과 피해를 입은 고객에 대한 손해배상 가능성, 감독당국에 의한 과징금 부과, 영업정지와 같은 제재조치 등의 영향은 완전히 배제할 수 없습니다.

8. 녹색경영에 관한 사항

당사의 주요 종속회사인 신한은행은「저탄소 녹색성장기본법」 제 42조 제5항에 따라 '온실가스·에너지 목표관리제' 관리 업체로 지정되었습니다.(2012년 6월 지정)
이에 따라 온실가스 배출량 및 에너지 사용량을 3자 검증을 거쳐 정부에 보고 하였으며 최근 4개년도 온실가스 배출량 및 에너지 사용량은 다음과 같습니다.

구 분

2014년

2015년

2016년

2017년

온실가스(tCO2e)

88,238

86,789

83,246

에너지(TJ)

1,356

1,340

1,282

신한은행은 온실가스 배출 최소화를 지속적으로 추진함으로써 기후변화 대응을 위하여 적극적으로 노력하고 있습니다.
지난 2012년 금융권 최초로 획득한 ISO50001(에너지경영시스템)에 이어, 2016년 10월에는 환경경영시스템 국제표준인 ISO14001을 추가적으로 획득하여 환경/에너지 성과 향상을 위한 적극적인 활동을 펼치고 있습니다. 또한 핵심부서로 구성된 전사적인 환경/에너지 경영 협의체를 구성하여 목표설정, 실행계획 점검, 성과에 대한 분석을 통해 지속적인 개선활동을 실시하고 있습니다. 앞으로도 매년 감축계획을 수립하고 이행함으로써 국가적인 온실가스 감축에 적극 동참해 나갈 것이며, 관련 정보를 그룹 사회책임보고서 및 환경보고서에 투명하게 공개함으로써 녹색경영 대응력을 강화할 계획입니다.

9. 조건부자본증권의 전환·채무재조정 사유 등의 변동현황

가
.
전환·채무재조정 사유의 변동 현황

전환,채무 재조정 사유

발행 시
(2015.06.25)

제15기 3분기

제15기 4분기

제16기 1분기
제16기 2분기
제16기 3분기
제16기 4분기
제17기 1분기
제17기 2분기
제17기 3분기

제17기 4분기

비 고

부실금융기관 지정 시

해당사항 없음.

해당사항 없음.

해당사항 없음.

해당사항 없음.
해당사항 없음
해당사항 없음
해당사항 없음
해당사항 없음
해당사항 없음
해당사항 없음
해당사항 없음

상각형조건부자본증권

(신종자본증권)

(1) 상각형조건부자본증권(신종자본증권) 상각 사유

 당사가 「금융산업의 구조개선에 관한 법률」 에 따라 부실금융기관으로 지정된 경우 전액 영구적으로 상각되며, 이에 따른 본 조건부자본증권의 상각은 채무불이행 또는 부도 사유로 간주되지 않습니다. 
 

(2) 부실금융기관의 정의 및 요건

 금융기관이 채무초과, 지급불능 등 일정한 요건에 해당하는 경우
「금융산업의 구조개선에 관한 법률」
에 따라 부실금융기관으로 지정되며, 부실금융기관은 다음 중 어느 하나에 해당하는 금융기관을 말합니다.

「금융산업의 구조개선에 관한 법률」 제2조 제2항

 "부실금융기관"이란 다음 각 항목의 어느 하나에 해당하는 금융기관을 말한다. 

 1. 금융기관의 경영상태를 실제 조사한 결과 부채가 자산을 초과하는 금융기관이나
 거액의 금융사고 또는 부실채권의 발생으로 부채가 자산을 초과하여 정상적인 
 경영이 어려울 것이 명백한 금융기관으로 금융위원회나 「예금자보호법」 제8조에
 따른 예금보호위원회가 결정한 금융기관
 2.「예금자보호법」 제2조제4호에 따른 예금 등 채권의 지급이나 다른 금융기관으로
 부터의 차입금 상환이 정지된 금융기관
 3. 외부로부터의 지원이나 별도의 차입이 없이는 예금 등 채권의 지급이나 차입금의 
 상환이 어렵다고 금융위원회나「예금자보호법」제8조에 따른 예금보험위원회가 
 인정한 금융기관

금융당국은 부실금융기관의 지정 행위 이전에 부실 우려가 있는 금융기관을 우선적으로 선정하여 자산과 부채에 대한 실사를 실시할 수 있습니다. 구체적으로 금융지주회사 감독규정 43조에 의하면,
「금융산업의 구조개선에 관한 법률」
제2조 제
2항에 따른 부실금융기관 결정을 위한 자산과 부채의 평가 및 산정 대상이 되는 금융지주회사는 다음 각호의 어느 하나에 해당합니다.

「금융지주회사 감독규정 제43조 (평가대상 금융지주회사)」

금융산업의구조개선에관한법률 제2조제2호의 규정에 따른 부실 금융기관 결정을 위한 자산과 부채의 평가 및 산정대상이 되는 금융지주회사는 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 금융지주회사로 한다.

1. 금융지주회사등의 거액의 금융사고 또는 거액여신의 부실화 등으로 금융지주
 회사 자산의 건전성이 크게 악화되어 감독원장이 부채가 자산을 초과할 우려가
 있다고 판단하는 금융지주회사

2. 총자본비율 100분의 4 미만 또는 기본자본비율 100분의 3 미만 또는 보통주 자본
 비율 100분의 2.3 미만인 경우
3. 제35조의 규정에 의한 경영실태 평가 결과 감독원장이 정하는 평가부문의 평가
 등급이 5등급(위험)으로 판정된 금융지주회사

나. 관련 지표의 변동현황

(1) 자본적정성 및 자산건전성 지표 추이

(단위: 십억원)

관련지표

2014년 말

발행 시
(2015.06.25)

2015년 9월 말
2015년 말
2016년 3월 말
2016년 6월 말
2016년 9월 말
2016년 말
2017년 3월 말
2017년 6월 말
2017년 9월 말
2017년 말

총자본합계

25,937.9
26,805.5

27,475.0

27,216.4

28,028.1

28,769.8

29,060.2

29,786.5
29,526.2
30,249.9
31,449.8
30,713.5

기본자본계

22,174.4
23,106.5

23,745.0

23,194.2

23,914.8

24,365.0

24,512.4

26,210.4
26,660.3
27,400.2
28,324.6
27,672.9

보통주자본

20,678.9
21,812.5

22,449.8

21,882.8

22,733.0

23,184.8

23,584.4

25,325.1
25,860.1
26,746.0
27,408.4
26,756.5

위험가중자산

198,832.9
201,581.4

203,136.9

203,274.5

204,784.0

206,960.1

209,192.0

198,642.6
196,353.8
199,608.9
208,204.7
207,768.6

총자본비율

13.05%
13.30%

13.53%

13.39%

13.69%

13.90%

13.89%

15.00%
15.04%
15.15%
15.11%
14.78%

기본자본비율

11.15%
11.46%

11.69%

11.41%

11.68%

11.77%

11.72%

13.19%
13.58%
13.73%
13.60%
13.32%

보통주자본비율

10.40%
10.82%

11.05%

10.77%

11.10%

11.20%

11.27%

12.75%
13.17%
13.40%
13.16%
12.88%

고정이하여신비율

1.15%
1.00%
0.95%

0.88%

0.94%
0.88%
0.87%
0.74%
0.77%
0.72%
0.64%
0.63%

대손충당금적립률

168.88%
184.21%
187.92%

191.22%

186.06%
197.00%
199.55%
125.99%
118.74%
120.55%
127.40%
162.74%

(주1)
발행 시 현황은 2015년 6월말 기준임.

(주2)
대출채권 구성 현황 및 상각 등에 관한 정보는 Ⅱ. 사업의 내용 6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항, Ⅲ. 연결재무제표 주석 4. 금융상품 위험 관리 참조

(주3)
2016년 말부터 대손충당금적립률은 대손준비금 제외 기준임.

(2) 부실금융기관 평가대상 가능성 분석
(가) 자산 및 부채 현황

(단위: 십억원)

구분

2014년 말

발행 시
(2015.06.25)

2015년 9월 말

2015년 말
2016년 3월 말
2016년 6월 말
2016년 9월 말
2016년 말
2017년 3월 말
2017년 6월 말
2017년 9월 말
2017년 말

자산

338,021.8
359,427.2

365,500.0

370,539.6

378,547.0

390,285.3

398,990.2

395,680.3
404,996.0
413,910.9
429,792.7
426,305.7

부채

307,506.9

328,418.
7

333,825.4

338,730.0

347,590.0

358,847.1

367,445.9

363,935.3
373,067.8
381,221.9
396,104.9
392,603.1

자본

30,514.9
31,008.5

31,674.6

31,809.6

30,957.0

31,438.2

31,544.3

31,745.0
31,928.2
32,689.0
33,687.8
33,702.5

(주)
발행 시 현황은 2015년 6월말 기준임.

(나) 자본비율
-
손실규모에 대한 BIS 비율 민감도

(단위: 십억원)

구분

BIS비율 1%p 하락

BIS비율 2%p 하락

BIS비율 3%p 하락

2015년 말

2,032.7

4,065.5

6,098.2

2016년 말

1,986.4
3,972.9
5,959.3

2017년 말
2,077.7
4,155.4
6,233.1

- 금융지주회사 감독규정 제 43조에 따른 자본여력

(단위: 십억원)

구분

2017년 말
(A)

제 43조 기준
(B)

자본여력 비율
(C=A-B)

자본여력
(D=C*위험가중자산)

총자본비율

14.78%
4.00%
10.78%
22.402.7

기본자본비율

13.32%
3.00%
10.32%
21,439.8

보통주자본비율

12.88%
2.30%
10.58%
21,977.8

(다) 경영실태평가 등급
당사는 금융지주회사 감독규정 제35조에 의한 경영실태평가에서 현재까지 각 부문별 및 종합평가 등급으로 5등급(위험)을 받은 사실이 없습니다.

【 전문가의 확인 】

1. 전문가의 확인

해당사항 없습니다.

2. 전문가와의 이해관계

해당사항 없습니다.