서희건설 — 주주총회소집공고 (20180315)
제출인: 서희건설

주주총회소집공고
2.7
(주)서희건설

주주총회소집공고

2018년 03월 15일

회 사 명 :
(주)서희건설

대 표 이 사 :
곽선기, 김팔수

본 점 소 재 지 :
성남시 분당구 수내로46번길 4(수내동, 경동빌딩 4층)

(전 화) 031-781-4242

(홈페이지) http://www.seohee.co.kr

작 성 책 임 자 :
(직 책) 차장
(성 명)이승호

(전 화) 02-3416-6645

주주총회 소집공고

(제36기 정기)

1. 일 시 : 2018년 3월 30일 (금) 오전 10시

2. 장 소 : 서울시 서초구 남부순환로 2583(서초동) 서희타워 B1층 강당

3. 회의목적사항

가. 보고 사항

감사보고 및 영업보고

나. 부의 안건

제1호 의안 : 제36기 재무제표 (이익잉여금처분계산서 포함) 승인의 건

제2호 의안 : 이사 선임의 건
 2-1호 의안 : 사내이사 김팔수 선임의 건
 2-2호 의안 : 사내이사 이명호 선임의 건 
 제3호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건
 제4호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건

4. 배당내역 : 1주당 예정배당금 15원
5. 경영참고사항 비치
 상법 제542조의 4에 의한 경영참고사항은 당사 인터넷 홈페이지에 게재하고 
 본점과 명의개서대행회사(국민은행 증권대행부)에 비치하였으며, 금융위원회 및
 한국거래소에 전자공시하여 조회가 가능하오니 참고하시기 바랍니다. 
6. 실질주주의 의결권 행사에 관한 사항
 우리 회사의 이번 주주총회에서는 한국예탁결제원이 주주님들의 의결권을 행사
 할 수 없습니다. 따라서 주주님들께서는 한국예탁결제원에 의결권행사에 관한 의사 표시를 하실 필요가 없으며, 종전과 같이 주주총회에 참석하여 의결권을 직접행사 하시거나 또는 위임장에 의거 의결권을 간접행사 할 수 있습니다.

7. 주주총회 참석시 준비물

- 직접행사 : 참석장, 신분증

- 대리행사 : 주주신분증, 위임장(주주와 대리인의 인적사항기재, 인감날인),
 대리인신분증

※ 법인주주 : 위임장, 법인인감증명서, 사업자등록증, 대리인신분증

I. 사외이사 등의 활동내역과 보수에 관한 사항

1. 사외이사 등의 활동내역

가. 이사회 출석률 및 이사회 의안에 대한 찬반여부

회차
개최일자
의안내용
사외이사 등의 성명

손성호
(출석률: 
100%)
김창근
(출석률: 
71%)
임순옥
(출석률 :
 100%)

찬 반 여 부

1
2017.01.19
김포학운4지구일반산업단지개발사업 대출약정 및 채무부담 등 승인의 건
찬성
찬성
신규선임
(17.03.30)

2
2017.02.01
사상지역주택조합사업 관련 분담금대출 연대보증 승인의 건
찬성
찬성

3
2017.02.01
사상지역주택조합사업 관련 연대보증 승인의 건
찬성
찬성

4
2017.02.02
오포추자지구지역주택조합사업 관련 연대보증 승인의 건
찬성
찬성

5
2017.02.03
제35기 내부회계평가 승인의 건
찬성
찬성

6
2017.02.06
창원제덕지역주택조합 관련 수분양자 중도금대출 연대보증 승인의 건
찬성
찬성

7
2017.02.23
경산서희지역주택조합 관련 대출 연대보증 연장 승인의 건
찬성
찬성

8
2017.02.28
1. 제35기 내부결산 예정안 및 현금배당안 승인의 건
2. 제35기 정기주주총회 소집 및 회의목적사항 결정의 건
3. 제35기 영업보고서 승인의 건
찬성
찬성

9
2017.03.07
㈜서희건설 본사 주소지 변경의 건
찬성
찬성

10
2017.03.08
온양지역주택조합 아파트 신축사업관련 대출약정서 등 관련 계약 체결 및 승인의 건
찬성
찬성

11
2017.03.23
제35기 정기주주총회 부의안건 변경의 건
찬성
-

12
2017.03.29
용인역북지역주택조합 관련 대출약정서 및 책임준공확약서 등 승인의 건
찬성
-

13
2017.03.29
용인역북지역주택조합 관련 대출약정서 및 책임준공확약서 등 승인의 건
찬성
-

14
2017.03.30
칠곡북삼지역주택조합 관련 연대보증 승인의 건
찬성
-
찬성

15
2017.04.04
부여외리지구 A1블럭 연대보증기간 연장의 건
찬성
-
찬성

16
2017.04.18
양산주진지역주택조합 중도금대출 연대보증 승인의 건
찬성
-
찬성

17
2017.04.20
관계회사 예금담보제공 및 연대입보의 건
찬성
-
찬성

18
2017.04.25
예천지역주택조합 조합원 분담금 대출 업무협약 변경 승인의 건
찬성
-
찬성

19
2017.04.25
예천지역주택조합 사업비대출 업무협약 변경 승인의 건
찬성
-
찬성

20
2017.04.27
부여외리지구 A1블럭 관련 대출약정서 및 책임준공확약서 등 승인의 건
찬성
-
찬성

21
2017.05.19
청주금천지역주택조합 관련 대출약정서 및 책임준공확약서 등 승인의 건
찬성
-
찬성

22
2017.05.22
타법인 전환사채 취득의 건
찬성
-
찬성

23
2017.05.24
속초조양아파트신축사업 관련 중도금 대출약정서 및 책임준공확약서 등 승인의 건
찬성
-
찬성

24
2017.05.24
관계회사 예금담보제공의 건
찬성
-
찬성

25
2017.05.31
창원제덕지역주택조합 관련 중도금 대출약정서 및 책임준공확약서 등 승인의 건
찬성
-
찬성

26
2017.06.08
관계회사 예금담보제공의 건
찬성
-
찬성

27
2017.06.30
수완센트럴시티지역주택조합 관련 대출약정서 및 책임준공확약서 등 승인의 건
찬성
-
찬성

28
2017.07.05
대전석봉지역주택조합 관련 중도금 업무협약서 및 연대보증 승인의 건
찬성
-
찬성

29
2017.07.13
관계회사 예금담보제공의 건
찬성
-
찬성

30
2017.07.19
센트럴파크서희스타힐스지역주택조합 관련 중도금 업무협약서 및 연대보증 승인의 건
찬성
-
찬성

31
2017.07.20
엘지로지역주택조합 관련 대출약정서 등 승인의 건
찬성
-
찬성

32
2017.08.02
부산연산지역주택조합 조합원 분담금 대출 업무협약 승인의 건
찬성
-
찬성

33
2017.08.02
부산연산지역주택조합 관련 대출약정서 등 승인의 건
찬성
-
찬성

34
2017.08.04
칠곡북삼지역주택조합 관련 중도금 업무협약서 및 연대보증 승인의 건
찬성
-
찬성

35
2017.08.22
평택IPC지역주택조합 관련 중도금 업무협약서 및 연대보증 승인의 건
찬성
-
찬성

36
2017.08.23
구미문성지역주택조합 관련 대출약정서 등 승인의 건
찬성
-
찬성

37
2017.08.25
타법인주식 매각의 건
찬성
-
찬성

38
2017.08.28
임원보수 지급기준 승인의 건
찬성
-
찬성

39
2017.08.31
1. 김해무계지역주택조합 관련 중도금 업무협약서 및 연대보증 승인의 건
2. 창원제덕지역주택조합 관련 중도금 업무협약서 및 연대보증 승인의 건
찬성
-
찬성

40
2017.09.27
1. 경상중방지역주택조합 관련 대출약정서 등 승인의 건
2. 경상중방지역주택조합 관련 조합원분담금 업무협약서 등 승인의 건
찬성
-
찬성

41
2017.09.28
관계회사 예금담보제공의 건
찬성
-
찬성

42
2017.09.29
관계회사 예금담보제공의 건
찬성
-
찬성

43
2017.10.16
자기주식취득 신탁계약 체결의 건
찬성
-
찬성

44
2017.10.23
부산부암지역주택조합 관련 분담금신용대출 업무협약서 등 승인의 건
찬성
-
찬성

45
2017.10.25
목포석현지역주택조합 관련 중도금 업무협약서 및 연대보증 승인의 건
찬성
-
찬성

46
2017.10.26
평택IPC역주택조합 관련 중도금 업무협약서 및 연대보증 승인의 건
찬성
-
찬성

47
2017.10.27
예천지역주택조합 조합원 분담금 대출 업무협약 변경 승인의 건
찬성
-
찬성

48
2017.11.06
창원동읍지역주택조합 관현 중도금 업무협약서 및 연대보증 승인의 건
찬성
-
찬성

49
2017.11.08
휴먼파크서희스타힐스지역주택조합 관련 중도금 업무협약서 및 연대보증 승인의 건
찬성
-
찬성

50
2017.11.16
주식회사 양정산업 추진하는 지상공동주택 신축사업 관련 책임준공확약 및 연대보증 승인의 건
찬성
-
찬성

51
2017.11.20
삼신6차재건축사업 이주비 대출 만기에 따른 기간연장 승인의 건
찬성
-
찬성

52
2017.11.30
창원제덕지역주택조합 관련 중도금 업무협약서 및 연대보증 연장승인의 건
찬성
-
찬성

53
2017.11.30
제26회 무보증 사모사채 발행의 건
찬성
-
찬성

54
2017.12.28
예천지역주택조합 관련 기체결 대출약정의 4차 변경약정 승인의 건
찬성
-
찬성

55
2017.12.29
관계회사 자금 대여의 건
찬성
-
찬성

※
김창근 사외이사의 당연퇴직으로 인하여 2017년 3월 23일부터 제35기 정기주주총회 개최일(신규 사외이사 선임일)인 2017년 3월 30일 이전까지 개최된 이사회의 참석 사외이사는 손성호 사외이사 1인입니다.

나. 이사회내 위원회에서의 사외이사 등의 활동내역

해당사항 없음.

2. 사외이사 등의 보수현황

(단위 : 백만원)

구 분
인원수
주총승인금액
지급총액
1인당 
평균 지급액
비 고

사외이사
2
5,000
24
12
비상근

※ 상기 주총승인금액은 사내이사 5명을 포함한 총 7명의 보수한도입니다.

II. 최대주주등과의 거래내역에 관한 사항

1. 단일 거래규모가 일정규모이상인 거래

(단위 : 억원)

거래종류
거래상대방
(회사와의 관계)
거래기간
거래금액
비율(%)

-
-
-
-
-

2. 해당 사업연도중에 특정인과 해당 거래를 포함한 거래총액이 일정규모이상인 거래

(단위 : 억원)

거래상대방
(회사와의 관계)
거래종류
거래기간
거래금액
비율(%)

-
-
-
-
-

III. 경영참고사항

1. 사업의 개요

가. 업계의 현황

(1) 산업의 특성

건설업은 타 경제부문의 투자수요와 정부의 경기정책, 사회간접자본 투자정책에 의해 크게 좌우되는 산업으로, 특정한 토지를 바탕으로 노동, 자본, 자재, 기술 등의 생산요소들을 유기적으로 결합시키고 관리하여 목적물을 완성 후 인도하는 수주산업입니다. 공사규모가 크고 공사 수행에 장기간이 소요됨에 따라 건설업의 수급여건은 여타 산업부문에 비해 금리나 자본의 가용성 등 금융부문의 변화에 크게 영향을 받고, 경기부양정책 내지 부동산 소득관련 세제정책에 따라 큰 영향을 받는 특징을 보이고 있습니다.

또한 건설업은 국민생활의 근간을 이루는 주택의 건설에서부터 도로를 비롯한 각종 산업기반시설의 건설, 그리고 국토개발 및 국제적 개발사업에 이르기까지 광범위한 고정자본의 형성 및 사회간접자본시설의 확충을 직접적으로 담당하는 국가경제의 기간산업이기도 합니다.

(2) 산업의 성장성 및 경기변동의 특성
건설업은 타 산업에 비하여 상대적으로 고용효과와 부가가치가 큰 산업이며 국내 경기에 미치는 파급효과가 크기 때문에 국가의 공공공사 발주시기 및 규모의 조절 등 거시정책결정에 의해 상대적으로 큰 영향을 받는 산업입니다. 또한 수주산업의 특성상 경기변동 등 외적 요인에 민감한 사업으로, 국내외 금융시장의 변동성, 공공ㆍ민간 투자계획, 가계의 주택구매력, 기업 시설투자 등 일반 경기지표에 의해 수주 및 매출규모 등이 움직이는 바, 여타 산업에 비하여 경기변동의 영향력이 크게 작용하고, 부동산 및 건설관련 법규의 변화와 정부의 규제정책 등에 의한 변동성이 큰 산업입니다.

(3) 경쟁요소
건설업은 도급방식에 의한 주문생산이 주된 형태이므로 발주자가 독점력을 갖고 있기 때문에 수주경쟁이 치열하며, 특히 정부정책에 민감하여 영업활동이 매우 가변적입니다. 또한 대부분의 공사수주는 일정 자격기준에 부합하는 기업들간의 제한경쟁이므로, 수주경쟁에서의 우위와 수익성을 확보하기 위한 기술력, 정보력, 영업 및 자원조달능력, 금융조달능력 등이 주요 경쟁요소입니다.

(4) 자원조달상의 특성
건설업의 주요자재는 대부분 국내에서 조달하고 있으나, 주거형태가 다변화되지 못한 국내 주거환경의 영향으로 인해 특정 건설자재에 대한 과다한 수요가 존재합니다.또한 건설자재수급은 계절적 영향, 건설자재의 지역간 수요편차, 복잡한 유통단계 등으로 인해 국내외 건설경기, 수급상황 등에 따라 민감하게 반응하고 있습니다.

(5) 관계법령 또는 정부의 규제 등
건설산업은 타 산업에 대한 경제유발효과가 큰 반면 1인의 발주자에 의한 수요독점적 구조를 갖고 있어 치열한 수주경쟁이 이루어지는 산업이므로 많은 규제가 따릅니다. 특히 건설업은 유한한 토지자원을 이용하여 주택 등 국민생활의 기본이 되는 재화를 생산대상으로 하는 산업이라는 점에서 타 산업에 비해 관련 규제법령이 많은 편입니다.

나. 회사의 현황

(1) 영업개황 및 사업부문의 구분

(가) 영업개황

당사는 1982년 10월 운송 전문업체인 영대운수를 설립하여 운송업을 영위하다 1994년 9월에 건설업으로 업종전환하여 (주)포스코의 포항/광양제철소의 토건정비공사를 시작으로 조달청, 지자체 등 다수의 관급 및 민간공사를 수주하여 안정적인 매출기반을 바탕으로 차별화된 수익모델 아래 사업의 안정성과 성장성을 추구하고 있는 중견 건설업체로 별도재무제표기준 2017년 매출 1조 91억원을 시현하였고, 국내 도급순위 32위를 기록하였습니다.

(나) 공시대상 사업부문의 구분

당사의 사업부문은 크게 건축, 주택, 토목, 플랜트부문으로 구성되어 있습니다. 

건축부문은 교회, 학교 등 특화된 사업영역을 바탕으로 사무용빌딩, 주상복합건물, 오피스텔 등 다양한 분야로 사업을 확장하고 있으며, 주택부문은'서희스타힐스' 주택브랜드를 활용하여 아파트를 공급하고 있습니다. 특히 최근 지역주택조합아파트 공사를 활발히 진행하여 브랜드이미지를 재고하고 있습니다. 
토목부문은 도로, 철도 등 SOC 및 턴키 위주의 관급공사를 주력으로 하고 있으며, 플랜트부문은 발전설비공사를 담당하고 있습니다.

사업부문
주요 재화 및 용역

건설부문
건축사업부문
주상복합건물, 사무용빌딩, 병원, 오피스텔공사 등

주택사업부문
아파트 등

토목사업부문
도로공사, 공단부지조성공사, 철도공사 등

플랜트사업부문
발전설비공사 등

(2) 시장점유율

회 사 명
2017년
2016년
2015년
2014년
2013년

삼성물산(주)
1위
1위
1위
1위
2위

현대건설(주)
2위
2위
2위
2위
1위

(주)대우건설
3위
4위
3위
5위
3위

대림산업(주)
4위
5위
6위
4위
4위

(주)포스코건설
5위
3위
4위
3위
5위

지에스건설(주)
6위
6위
5위
6위
6위

(주)서희건설
32위
28위
30위
30위
30위

※ 출처 : 대한건설협회(2017년도)

(3) 시장의 특성

장기간 신규 주택 공급이 정체되어 있던 시장 상황 등에 힘입어 시장 상황이 조금씩 호전되고 있는 상황입니다. 80년대 이후 대량 공급한 아파트 및 단독주택 등의 노후화로 정비사업의 물량은 꾸준히 증가될것으로 예상되나, 도시광역화의 한계 및 인구증가둔화 등으로 택지공급은 감소하여, 기성숙시장의 경쟁은 더욱 치열할 것으로 전망되며 정부의 부동산 규제에 따른 불확실성 또한 예상됩니다.

(4) 신규사업 등의 내용 및 전망

당사는 최근 수요가 증가하고 있는 지역주택조합아파트 건설에서 특히 경쟁우위를 보이고 있습니다. 2012년 이후 국내 최대 지역주택조합사업을 추진하여 현재 12개 사업지 준공 및 전국 50개 이상 사업지를 조합원 모집중에 있고, 12개 사업지 8,600여 세대를 시공중에 있으며 올해도 10개 이상 단지가 착공할 예정입니다.

지역주택조합아파트는 공동구매 형태로 시행사의 이윤, 토지매입비용, 각종 부대비용 등을 절감해 공급가를 10~30% 정도 낮춘 서민들에게 이상적인 주택공급제도입니다. 당사는 탁월한 원가경쟁력과 성공가능성 높은 사업지 선택의 안목을 바탕으로 지역주택조합사업 아파트 시장의 강자로서 입지를 구축하고 있습니다.

(5) 조직도

조직도

2. 주주총회 목적사항별 기재사항

□ 재무제표의 승인

가. 해당 사업연도의 영업상황의 개요

1-(가) 업계의 현황 참조

나. 해당 사업연도의 대차대조표(재무상태표)ㆍ손익계산서(포괄손익계산서)ㆍ자본변동표ㆍ이익잉여금처분계산서(안) 또는 결손금처리계산서(안)ㆍ현금흐름표

※ 아래의 재무제표는 외부감사인의 회계감사 및 검토가 완료되기 이전 회사의 가결산 추정치로, 외부감사인의 감사결과에 따라 일부 변경 될 수 있습니다. 
외부감사인의 감사의견을 포함한 최종 재무제표 및 주석사항은 향후 제출될 감사보고서를 참고해 주시기 바랍니다. 

(1) 연결재무제표
① 연결재무상태표

연 결 재 무 상 태 표

제36기 2017
년

12월 31일 현재

제35기 2016
년

12월 31일 현재

주식회사 서희건설과 그 종속기업
(단위 : 원)

과 목
제36(당)기
제35(전)기

자 산

Ⅰ. 유 동 자 산

519,717,255,915

468,887,987,716

Ⅱ. 비 유 동 자 산

287,364,756,110

297,946,196,271

자 산 총 계

807,082,012,025

766,834,183,987

부 채

Ⅰ. 유 동 부 채

402,806,959,490

393,882,022,736

Ⅱ. 비 유 동 부 채

133,914,745,759

143,559,000,875

부 채 총 계

536,721,705,249

537,441,023,611

자 본

Ⅰ. 지배기업소유주지분
260,981,119,855

218,922,756,683

1. 자본금
86,733,872,500

79,968,600,000

2. 자본잉여금
68,364,235,528

65,491,437,633

3. 기타자본항목
(940,946,834)

(4,472,559,267)

4. 이익잉여금
106,823,958,661

77,935,278,317

Ⅱ. 비지배지분
9,379,186,921

10,470,403,693

자 본 총 계

270,360,306,776

229,393,160,376

부채와자본총계

807,082,012,025

766,834,183,987

② 연결포괄손익계산서

연 결 포 괄 손 익 계 산 서

제36기 2017년 1월 1일 부터 2017년 12월 31일 까지

제35기 2016년 1월 1일 부터 2016년 12월 31일 까지

주식회사 서희건설과 그 종속기업
(단위 : 원)

과 목
제36(당)기
제35(전)기

Ⅰ. 매출액

1,033,271,359,712

1,073,708,295,167

Ⅱ. 매출원가

872,846,450,107

924,233,966,462

Ⅲ. 매출총이익

160,424,909,605

149,474,328,705

Ⅳ. 판매비와관리비

72,301,733,758

67,132,247,767

Ⅴ. 영업이익

88,123,175,847

82,342,080,938

Ⅵ. 순금융손익

(8,180,199,822)

(13,278,927,437)

Ⅶ. 영업외손익

(28,410,172,193)

(27,923,432,346)

Ⅷ. 종속기업및관계기업투자손익

(1,920,692,255)

(2,226,679,318)

Ⅸ. 법인세비용차감전당기순이익

49,612,111,577

38,913,041,837

Ⅹ. 법인세비용

18,380,447,677

10,397,591,863

ⅩⅠ. 연결당기순이익

31,231,663,900

28,515,449,974

지배기업소유주지분

31,712,300,514

26,991,054,013

비지배지분

(480,636,614)

1,524,395,961

ⅩⅡ. 연결기타포괄손익

당기손익으로 재분류되지 않는 기타포괄손익:

183,813,959

(397,129,993)

1. 재측정요소
(1,057,638,643)

(670,198,271)

당기손익으로 재분류되는 기타포괄손익:

1. 매도가능금융자산평가손익
1,101,903,384

291,678,360

2. 지분법자본변동
139,549,218

(47,740,923)

3. 해외사업환산손익
-

29,130,841

ⅩⅢ. 연결총포괄손익

31,415,477,859

28,118,319,981

지배기업소유주지분

32,451,858,086

26,437,220,314

비지배지분

(1,036,380,227)

1,681,099,667

ⅩⅣ. 지배기업소유주지분에 대한 주당이익

기본주당이익

195

176

희석주당이익

172

158

③ 연결자본변동표

연 결 자 본 변 동 표

제36기 2017년 1월 1일 부터 2017년 12월 31일 까지

제35기 2016년 1월 1일 부터 2016년 12월 31일 까지

주식회사 서희건설과 그 종속기업
(단위 : 원)

과 목
지배기업 소유주 귀속분
합 계
비지배지분
총 계

자본금
자본잉여금
기타자본항목
이익잉여금

2016.01.01(전기초)
79,968,600,000
65,491,437,633
(4,591,239,762)
51,616,738,498
192,485,536,369
8,789,304,026
201,274,840,395

포괄손익:

연결당기순이익
-
-
-
26,991,054,013
26,991,054,013
1,524,395,961
28,515,449,974

매도가능금융자산평가손익
-
-
147,044,462
-
147,044,462
144,633,898
291,678,360

재측정요소
-
-
-
(672,514,194)
(672,514,194)
2,315,923
(670,198,271)

지분법자본변동
-
-
(47,740,923)
-
(47,740,923)
-
(47,740,923)

해외사업환산손익
-
-
19,376,956
-
19,376,956
9,753,885
29,130,841

자본거래:

2016.12.31(전기말)
79,968,600,000
65,491,437,633
(4,472,559,267)
77,935,278,317
218,922,756,683
10,470,403,693
229,393,160,376

2017.01.01(당기초)
79,968,600,000
65,491,437,633
(4,472,559,267)
77,935,278,317
218,922,756,683
10,470,403,693
229,393,160,376

포괄손익:

연결당기순이익
-
-
-
31,712,300,514
31,712,300,514
(480,636,614)
31,231,663,900

매도가능금융자산평가손익
-
-
1,657,646,997
-
1,657,646,997
(555,743,613)
1,101,903,384

재측정요소
-
-
-
(1,057,638,643)
(1,057,638,643)
-
(1,057,638,643)

지분법자본변동
-
-
139,549,218
-
139,549,218
-
139,549,218

자본거래:

연차배당
-
-
-
(1,552,827,848)
(1,552,827,848)
16,445,038
(1,536,382,810)

전환권행사
6,765,272,500
1,614,822,490
-
-
8,380,094,990
-
8,380,094,990

자기주식의처분
-
-
(616,328,095)
-
(616,328,095)
-
(616,328,095)

자기주식의처분
-
1,257,975,405
1,935,337,348
-
3,193,312,753
-
3,193,312,753

연결범위변동으로 인한 변동
-
-
415,406,965
(213,153,679)
202,253,286
(71,281,583)
130,971,703

2017.12.31(당기말)
86,733,872,500
68,364,235,528
(940,946,834)
106,823,958,661
260,981,119,855
9,379,186,921
270,360,306,776

④ 연결현금흐름표

연 결 현 금 흐 름 표

제36기 2017년 1월 1일 부터 2017년 12월 31일 까지

제35기 2016년 1월 1일 부터 2016년 12월 31일 까지

주식회사 서희건설과 그 종속기업
(단위 : 원)

과 목
제36(당)기
제35(전)기

I. 영업활동으로 인한 현금흐름

36,413,288,236

107,661,271,275

1. 영업으로부터 창출된 현금흐름
66,253,197,300

120,379,167,854

(1) 당기순이익
31,231,663,900

28,515,449,974

(2) 조정
78,563,144,593

74,347,517,330

(3) 영업활동으로 인한 자산부채의 변동
(43,541,611,193)

17,516,200,550

2. 이자의 수취
3,700,512,804

1,713,205,377

3. 이자의 지급
(9,152,991,785)

(9,175,620,949)

4. 배당금의 수취
507,890,760

220,016,600

5. 법인세의 납부
(24,895,320,843)

(5,475,497,607)

II. 투자활동으로 인한 현금흐름

(121,853,664,973)

(73,156,769,166)

1. 투자활동으로 인한 현금유입액
238,754,813,459

49,235,660,995

2. 투자활동으로 인한 현금유출액
(360,608,478,432)

(122,392,430,161)

III. 재무활동으로 인한 현금흐름

15,549,080,535

22,364,865,627

1. 재무활동으로 인한 현금유입액
46,432,486,489

73,853,128,911

2. 재무활동으로 인한 현금유출액
(30,883,405,954)

(51,488,263,284)

Ⅳ. 현금및현금성자산의 증가(감소)(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ)

(69,891,296,202)

56,869,367,736

Ⅴ. 현금성자산의 환율변동효과

(129,225,515)

-

Ⅵ. 외화환산으로 인한 현금의 변동

-

11,714,488

Ⅶ. 연결범위변동으로 인한 현금흐름

(214,265,797)

-

Ⅷ. 기초의 현금및현금성자산

143,292,942,030

86,411,859,806

Ⅸ. 기말의 현금및현금성자산

73,058,154,516

143,292,942,030

제36기 2017년 1월 1일 부터 2017년 12월 31일 까지

제35기 2016년 1월 1일 부터 2016년 12월 31일 까지

주식회사 서희건설과 그 종속기업

1. 일반사항

지배기업인 주식회사 서희건설(이하 "지배기업")과 연결재무제표 작성대상 종속기업인 주식회사 경주환경에너지 외 5개(이하 주식회사 서희건설과 그 종속기업을 일괄하여 "연결기업")의 일반사항은 다음과 같습니다.

(1) 지배기업의 개요
지배기업은 1982년 10월 22일에 설립되어 1999년 12월 22일에 주식을 코스닥시장에 상장한 회사로서 건축토목공사업(일반건설업체)을 영업목적으로 하고 있으며, 설립시 자본금은 50백만원이었으나 수차의 증자 및 합병을 거쳐 보고기간종료일 현재의 보통주자본금은 86,734백만원입니다. 

한편, 지배기업은 경기도 성남시 분당구 수내로 46번길 4에 본점을 두고 있으며, 보고기간종료일 현재 지배기업의 주요 주주현황은 다음과 같습니다.

주주명
주식수
지분율(%)

이봉관외 특수관계인
13,879,796
8.00%

㈜유성티엔에스
33,210,431
19.15%

㈜이엔비하우징
5,289,659
3.05%

자기주식
3,562,710
2.05%

기타주주
117,525,149
67.75%

합 계
173,467,745
100.00%

연결기업의 주주총회 제출용 당기 연결재무제표는 2018년 3월 5일자 이사회에서 발행 승인되었으며, 2018년 3월 30일자 주주총회에서 최종 승인될 예정입니다.

(2) 종속기업의 현황

1) 보고기간종료일 현재 연결재무제표 작성대상에 포함된 종속기업의 현황은 다음과같습니다.

<당기말>
(단위 : 천원, 주, %)

투자기업
종속기업
업 종
자본금
투자주식수
투자비율
소재지

(주)서희건설
(주)경주환경에너지
폐기물 처리업
8,029,000
818,958
51.00
경상북도 경주시

(주)경기라이프
사무 및 상업용건물건설업
1,760,000
316,800
90.00
서울특별시 서초구

(주)칼라스퀘어
부동산 임대 및 공급업
1,000,000
200,000
100.00
대구광역시 수성구

(주)비금풍력발전
풍력발전업
500,000
80,000
80.00
전남 신안군 비금면

(유)한일자산관리앤투자(*1)
건물관리업
605,000
61,000
50.41
서울특별시 서초구

(주)에스비성남
주거용 건물 임대업
51,000
1,938
19.00
"

(유)한일자산관리앤투자(*1)
(주)에스비성남
주거용 건물 임대업
51,000
5,202
51.00
"

(*1) (유)애플트리디앤아이가 당기 중 (유)한일자산관리앤투자로 회사명을 변경하였습니다.

<전기말>
(단위 : 천원, 주, %)

투자기업
종속기업
업 종
자본금
투자주식수
투자비율
소재지

(주)서희건설
(주)경주환경에너지
폐기물 처리업
8,029,000
818,958
51.00
경상북도 경주시

PT. Indonesia
해외건설업
475,042
20,000
67.00
인도네시아

Seohee Tunas J/O
"
-
-
70.00
"

(주)경기라이프
사무 및 상업용건물 건설업
1,760,000
316,800
90.00
서울특별시 서초구

(주)칼라스퀘어
부동산 임대 및 공급업
1,000,000
200,000
100.00
대구광역시 수성구

(주)비금풍력발전
풍력발전업
500,000
80,000
80.00
전남 신안군 비금면

(유)한일자산관리앤투자
건물관리업
605,000
61,000
50.41
서울특별시 서초구

(주)에스비성남
주거용 건물 임대업
51,000
1,938
19.00
"

(유)한일자산관리앤투자
(주)에스비성남
주거용 건물 임대업
51,000
5,202
51.00
"

2) 당기의 연결범위 변동내역은 다음과 같습니다.

구 분
자회사
사 유

연결 제외
PT. Indonesia
및
Seohee Tunas J/O
시장성 없는 해외투자회사의 지분으로써 소규모회사에 해당되어(연결자산기준 1%미만) 연결대상 종속회사에서 제외하였습니다.

3) 당기 및 전기 중 연결재무제표 작성대상에 포함된 종속기업의 주요 재무정보는 다음과 같습니다.

<당기>
(단위 : 천원)

회사명
결산일
자 산
부 채
자 본
매출액
당기순손익

(주)경주환경에너지
2017.12.31
32,870,407
25,224,150
7,646,257
8,313,035
(536,278)

(주)경기라이프
〃
31,415,218
40,026,787
(8,611,569)
5,199,748
(1,267,491)

(주)칼라스퀘어
〃
46,471,246
74,485,139
(28,013,893)
3,941,402
(8,202,623)

(주)비금풍력발전
〃
165,394
1,650
163,744
-
(297,141)

(유)한일자산관리앤투자
〃
56,548,884
39,304,721
17,244,163
6,679,708
(1,683,444)

(주)에스비성남
〃
10,660,505
11,459,198
(798,693)
3,614,662
588,866

합 계
178,131,654
190,501,645
(12,369,991)
27,748,555
(11,398,111)

상기 종속기업의 재무제표는 외부감사인의 검토를 받지 아니한 재무제표를 이용하였는 바, 동 피투자회사의 대표이사가 서명날인한 가결산 재무제표를 이용하여 연결재무제표를 작성하였습니다.

<전기>
(단위 : 천원)

회사명
결산일
자 산
부 채
자 본
매출액
전기순손익

㈜경주환경에너지
2016.12.31
35,362,783
27,180,249
8,182,534
9,085,802
907,923

PT. Indonesia(*)
〃
358,918
61,508
297,410
-
(638,316)

Seohee Tunas J/O(*)
〃
6,257
95,802
(89,545)
-
(63)

㈜경기라이프
〃
34,116,179
41,460,258
(7,344,079)
5,857,735
(1,185,548)

㈜칼라스퀘어
〃
55,978,272
75,789,542
(19,811,270)
7,088,762
(751,236)

㈜비금풍력발전(*)
〃
460,885
-
460,885
-
(25,132)

(유)애플트리디앤아이
〃
33,700,469
12,485,174
21,215,295
8,130,071
4,087,243

㈜에스비성남
〃
12,011,844
13,399,403
(1,387,559)
3,605,774
396,266

합 계
171,995,607
170,471,936
1,523,671
33,768,144
2,791,137

2. 연결재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책

(1) 연결재무제표 작성기준

당사의 연결재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 재무제표입니다. 동 중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2016년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표를 함께 이용하여야 합니다.

중간재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래 기술되어 있으며, 당기 재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2016년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.

1) 연결기업은 2017년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제 ·개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였으며, 이로 인하여 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.

- 기업회계기준서 제1007호 현금흐름표(개정)

재무활동에서 생기는 부채 변동을 현금흐름에서 생기는 변동과 비현금거래로 인한 변동 등으로 구분하여 공시하도록 하였습니다.

- 기업회계기준서 제1012호 법인세(개정)

공정가치로 측정하는 채무상품의 차감할 일시적차이에 대한 이연법인세자산의 실현가능성을 검토할 때 자산의 장부금액을 초과하는 금액으로 미래 과세소득을 추정할 수 있다는 것을 주요 내용으로 하고 있습니다.

- 기업회계기준서 제1112호 투자기업에 대한 지분의 공시(개정)

타 기업에 대한 지분이 기준서 제1105호에 따라 매각예정이나 중단영업으로 분류되더라도, 기준서 제1112호에서 규정하고 있는 요약재무정보를 제외한 다른 항목의 공시는 요구됨을 명확히 하였습니다.

2) 제정ㆍ공표되었으나, 2017년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 않았고, 조기 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.

- 기업회계기준서 제1109호 금융상품(제정)

동 기준서는 금융자산의 관리를 위한 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름 특성에 근거한 금융자산의 분류와 측정, 기대신용손실에 기초한 금융상품의 손상모형, 위험회피회계 적용조건을 충족하는 위험회피대상항목과 위험회피수단의 확대 또는 위험회피효과 평가방법의 변경 등을 주요 특징으로 합니다. 동 기준서는 기업회계기준서 제1039호 ‘금융상품: 인식과 측정’을 대체할 예정이며, 연결기업은 동 기준서를 2018년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 적용할 예정입니다.

동 기준서의 원활한 도입을 위해서는 일반적으로 재무영향분석 및 회계정책 수립, 회계시스템 구축, 시스템 안정화 등의 준비 작업이 필요합니다. 동 기준서를 최초로 적용하는 회계기간의 재무제표에 미치는 영향은 동 기준서에 따른 회계정책의 선택과 판단뿐 아니라 해당 기간에 연결기업이 보유하는 금융상품과 경제상황 등에 따라 다를 수 있습니다.

연결기업은 기업회계기준서 제1109호의 도입과 관련하여 동 기준서를 적용할 경우 재무제표에 미칠 수 있는 재무적 영향을 평가 중에 있으며, 2017년 12월 31일까지 기준서 제1109호의 도입에 따른 재무영향을 분석하여 그 결과를 2017년 기말 재무제표 주석에 공시할 예정입니다. 동 기준서의 주요 사항별로 재무제표에 미칠 수 있는 일반적인 영향은 다음과 같습니다.

1) 금융자산의 분류 및 측정

기업회계기준서 제1109호를 적용할 경우 연결기업은 금융자산의 관리를 위한 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름 특성에 근거하여 다음 표와 같이 금융자산을 후속적으로 상각후원가, 기타포괄손익-공정가치, 당기손익-공정가치로 측정되도록 분류하고, 복합계약이 금융자산을 주계약으로 포함하는 경우에는 내재파생상품을 분리하지 않고 해당 복합계약 전체를 기준으로 금융자산을 분류합니다.

구분
계약상 현금흐름 특성

원금과 이자만으로 구성
그 외의 경우

사업모형
계약상 현금흐름 수취 목적

상각후원가 측정(*1)

당기손익-

공정가치 측정(*2)

계약상 현금흐름 수취 및 매도 목적

기타포괄손익-공정가치 측정(*1)

매도 목적, 기타

당기손익-공정가치 측정

(*1) 회계불일치를 제거하거나 감소시키기 위하여 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정할 수 있음(취소 불가)

(*2) 단기매매목적이 아닌 지분증권의 경우 기타포괄손익-공정가치 측정 항목으로 지정할 수 있음(취소 불가)

연결기업은 2017년 12월 31일 현재 대여금 및 수취채권 376,507백만원, 매도가능금융자산 57,756백만원, 당기손익인식금융자산 10,273백만원을 보유하고 있습니다.

동 기준서에 따르면 계약조건에 따라 특정일에 원금과 원금 잔액에 대한 이자만으로 구성된 현금흐름이 발생하고 계약상 현금흐름 수취를 목적으로 하는 채무상품만 상각후원가로 측정할 수 있습니다. 연결기업은 2017년 12월 31일 현재 대여금 및 수취채권 376,507백만원을 상각후원가로 측정하고 있습니다.

또한 특정일에 원금과 원금 잔액에 대한 이자만으로 구성된 현금흐름이 발생하고 계약상 현금흐름 수취 및 매도를 목적으로 하는 채무상품은 기타포괄손익-공정가치로 측정합니다. 연결기업은 2017년 12월 31일 현재 매도가능금융자산으로 분류된 채무상품 17,447백만원을 보유하고 있고, 이 중에는 복합상품에서 내재파생상품을 분리한 후 주계약이 채무상품인 경우도 17,447백만원 포함되어 있습니다.

단기매매목적으로 보유하지 않는 지분상품은 최초 인식시점에 기타포괄손익-공정가치 측정 항목으로 지정하는 취소불가능한 선택을 할 수 있고, 동 포괄손익은 후속적으로 당기손익으로 재순환(recycling)되지 않습니다. 연결기업의 2017년 12월 31일 현재 매도가능금융자산으로 분류된 지분상품은 41,309백만원 입니다.

계약조건에 따른 현금흐름이 원금과 원금 잔액에 대한 이자만으로 구성되지 않거나 매매가 주된 목적인 채무상품과 기타포괄손익-공정가치 측정 항목으로 지정하지 않은 지분상품은 당기손익-공정가치로 측정합니다. 연결기업은 2017년 12월 31일 현재당기손익인식금융자산으로 분류된 지분상품을 1,761백만원 보유하고 있습니다.

2) 금융부채의 분류 및 측정

새로운 기업회계기준서 제1109호에 따르면 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정한 금융부채의 공정가치 변동 중 해당 금융부채의 신용위험 변동으로 인한 부분은 당기손익이 아닌 기타포괄손익으로 표시하고, 동 기타포괄손익은 후속적으로 당기손익으로 재순환하지 않습니다. 다만, 금융부채의 신용위험 변동에 따른 공정가치 변동을기타포괄손익으로 인식하면 회계불일치가 발생하거나 확대될 경우에는 해당 공정가치 변동을 당기손익으로 인식합니다.

연결기업은 2017년 12월 31일 현재 금융부채 389,713백만원 중 3,054백만원을 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정하였고, 2017년 회계연도 중 당기손익-공정가치 측정 금융부채와 관련하여 20,463백만원의 공정가치 하락을 당기이익으로 인식하였습니다.

3) 손상

현행 기업회계기준서 제1039호에서는 발생손실모형(incurred loss model)에 따라 손상발생의 객관적 증거가 있는 경우에만 손상을 인식하지만, 새로운 기업회계기준서 제1109호에서는 상각후원가 또는 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품, 리스채권, 계약자산, 대출약정, 금융보증계약에 대하여 기대신용손실모형(expected credit loss impairment model)에 따라 손상을 인식합니다.

기업회계기준서 제1109호에서는 금융자산 최초 인식 후 신용위험의 증가 정도에 따라 3단계로 구분하여 12개월 기대신용손실이나 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정하도록 하고 있어 현행 기업회계기준서 제1039호의 발생손실모형에 비하여 신용손실을 조기에 인식할 수 있습니다.

연결기업은 2017년 12월 31일 현재 상각후원가로 측정하는 채무상품 376,507백만원(대여금 및 수취채권 376,507백만원), 매도가능금융자산으로 분류되어 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품 17,447백만원을 보유하고 있고, 이들 자산에 대하여손실충당금 100,591백만원을 설정하고 있습니다.

- 기업회계기준서 제1115호 고객과의 계약에서 생기는 수익(제정)

동 기준서는 기업이 약속한 재화나 용역을 고객에게 이전하는 것이 재화나 용역과 교환하여 얻게 되는 대가를 반영하는 금액으로 나타나도록 수익을 인식해야 한다는 것을 핵심원칙으로 하고 있습니다. 그리고 이러한 핵심원칙에 따라 수익을 인식하기 위해서는 다음의 5단계 (① 계약 식별 → ② 수행의무 식별 → ③ 거래가격 산정 → ④ 거래가격을 수행의무에 배분 → ⑤ 수행의무 이행 시 수익 인식)를 적용할 것을 요구하고 있습니다. 동 기준서는 기업회계기준서 제1011호 ‘건설계약’, 제1018호 ‘수익’, 기업회계기준해석서 제2113호 ‘고객충성제도’, 제2115호 ‘부동산건설약정’, 제2118호 ‘고객으로부터의 자산이전’, 제2031호 ‘수익: 광고용역의 교환거래’를 대체하며, 2018년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 적용될 예정입니다.

연결기업은 2017년 12월부터 별도의 TF팀을 구성하여 기업회계기준서 제1115호 도입을준비하였고, 회계법인의 도움을 받아 회사의 수익 구조를 분석하여 관련 내부관리 프로세스를 정비하였습니다. 기업회계기준서 제1115호는 회계처리뿐만 아니라 제품판매 전략, 영업행태를 비롯한 전반적인 사업 관행에도 영향을 줄 것으로 판단되므로 임직원을 대상으로 새로운 기준서 도입에 따른 변화에 관한 교육을 실시하고 있고, 도입 추진 계획과 진행상황을 경영진에게 주기적으로 보고하고 있습니다.

연결기업은 동 기준서의 최초 적용에 따른 영향을 평가하기 위하여 2017년 12월 31일 현재 상황 및 입수 가능한 정보에 기초하여 2017년 재무제표에 미치는 재무적 영향을 추정한 결과 중요한 재무적 영향은 없을 것으로 예상됩니다.

① 현금흐름표
기업회계기준서 제1115호를 도입하더라도 연결기업의 현금흐름에 미치는 영향은 중요하지 않을 것으로 예상합니다.

② 수행의무의 식별
2017 회계연도를 기준으로 재무영향을 분석한 결과 기업회계기준서 제1115호 적용 시 수행의무 분리에 따라 연결기업의 재무제표에 미칠 것으로 예상되는 중요한 재무적 영향은 없을 것으로 예상됩니다.

③ 변동대가
2017 회계연도를 기준으로 재무영향을 분석한 결과 기업회계기준서 제1115호 적용 시 변동대가 규정에 따라 회사의 재무제표에 미칠 것으로 예상되는 중요한 재무적 영향은 없을 것으로 예상됩니다.

④ 거래가격의 배분
2017 회계연도를 기준으로 재무영향을 분석한 결과 기업회계기준서 제1115호 적용 시 거래가격의 배분에 따라 연결기업의 재무제표에 미칠 것으로 예상되는 중요한 재무적 영향은 없을 것으로 예상됩니다.

⑤ 계약체결 증분원가
2017 회계연도를 기준으로 재무영향을 분석한 결과 기업회계기준서 제1115호 적용 시 계약체결 증분원가의 자산화에 따라 연결기업의 재무제표에 미칠 것으로 예상되는 중요한 재무적 영향은 없을 것으로 예상됩니다.

⑥ 보증
2017 회계연도를 기준으로 재무영향을 분석한 결과 기업회계기준서 제1115호 적용 시 연결기업은 고객에게 약속한 보증을 별도의 수행의무로 회계처리함에 따라 회사의 재무제표에 미칠 것으로 예상되는 중요한 재무적 영향은 없을 것으로 예상됩니다.

- 기업회계기준서 제1028호 관계기업과 공동기업에 대한 투자(개정)

벤처캐피탈 투자기구, 뮤추얼펀드 등이 보유하는 관계기업이나 공동기업에 대한 투자지분을 지분법이 아닌 공정가치로 평가할 경우, 각각의 지분별로 선택 적용할 수 있음을 명확히 하였습니다. 동 개정은 2018년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 소급하여 적용하며, 조기 적용이 허용됩니다. 연결기업은 벤처캐피탈 투자기구 등에 해당하지 않아 상기 면제규정을 적용하지 않으므로, 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없습니다.

- 기업회계기준서 제1102호 주식기준보상(개정)

현금결제형에서 주식결제형으로 분류변경 시 조건변경 회계처리와 현금결제형 주식기준보상거래의 공정가치 측정방법이 주식결제형 주식기준보상거래와 동일함을 명확히 하였습니다. 동 개정은 2018년 1월1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하되 조기 적용할 수 있습니다. 연결기업은 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

- 기업회계기준해석서 제2122호 외화 거래와 선지급·선수취 대가(제정)

동 해석서는 외화로 대가를 선지급 또는 선수취하는 경우 관련 자산, 비용 또는 수익을 최초 인식할 때 적용할 환율을 결정할 목적의 거래일은 선지급하거나 선수취한 시점이라는 점을 명확히 하고 있으며, 2018년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 적용될 예정입니다. 연결기업은 동 해석서의 제정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

(3) 중간재무제표

연결기업의 중간재무제표는 기업회계기준서 제1034호에 따라 작성되어 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있으며, 연결기업의 중간재무제표에 적용된 회계정책은 2016년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 한국채택국제회계기준 연결재무제표에 적용된 회계정책과 일치합니다.

3. 현금및현금성자산

보고기간종료일 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다
.

(단위 : 천원)

구 분
거래처
당기말
전기말

보유현금
-
288,164
335,550

단기예금
우리은행 등
72,769,991
142,957,392

합 계
73,058,155
143,292,942

4. 기타금융자산 및 부채

(1) 보고기간종료일 현재 기타금융자산 및 부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당기말
전기말

유 동
비유동
유 동
비유동

기타금융자산:

단ㆍ장기금융상품
117,680,005
4,310,017
22,808,223
5,181,713

당기손익인식금융자산
4,827,030
-
1,111,575
-

파생상품금융자산(*1)
5,446,454
-
8,106,948
-

매도가능금융자산
-
58,755,685
-
54,980,999

단ㆍ장기대여금
67,431,688
37,725,589
46,203,799
37,069,209

대손충당금
(11,200,614)
(24,190,402)
(7,198,742)
(14,940,844)

미수수익
7,426,558
-
5,441,194
-

대손충당금
(5,183,465)
-
(3,209,997)
-

임차보증금
-
27,218,442
-
13,079,625

합 계
186,427,656
103,819,331
73,263,000
95,370,702

기타금융부채:

금융보증부채
8,252,196
1,621,085
6,823,770
1,765,485

파생상품금융부채(*2)
3,053,505
-
4,831,280
-

임대보증금
-
1,464,397
-
1,333,147

예수보증금
3,049,340
-
2,869,086
-

예수금
1,540,147
-
1,526,451
-

합 계
15,895,188
3,085,482
16,050,587
3,098,632

(*1) 지배기업과 연결기업의 종속기업인 (유)한일자산관리앤투자가 보유하고 있는 (주)유성티엔에스가 발행한전환사채에 대한 전환권과
풋옵션, 콜옵션
의 가치를 평가하여 파생상품금융자산으로 인식하고 있으며, 당기중 관계기업인 (주)유성티엔에스에서 자기주식 취득으로 인하여 지분율이 변경 되었습니다.
(*2) 지배기업이 발행한 전환사채에 대한 풋옵션, 콜옵션의 가치를 평가하여 파생상품금융부채로 인식하고 있습니다.

(2)

보고기간종료일 현재 사용제한예금의 내역은 각각 다음과 같습니다

.

(단위 : 천원)

계정과목
금융기관
당기말
전기말
제한내용

현금및현금성자산
(주)한국씨티은행
-
17,380
압류 등

소 계
-
17,380

단기금융상품
(주)KEB하나은행
2,079,992
2,629,127
인출제한

(주)우리은행
9,176,000
3,876,000
보증,대출담보

(주)KEB하나은행
10,000,000
4,916,617
보증,대출담보

(주)국민은행
7,330,035
7,277,174
질권설정

(주)신한은행
8,367,511
3,527,025
대출담보, 질권설정

(주)기업은행
47,440
36,929
질권설정

(주)광주은행
5,000,000
-
대출담보

(주)부산은행
2,200,000
-
대출담보

(주)대구은행
465
-
인출제한

(주)농협은행
5,000,000
-
대출담보

소 계
49,201,443
22,262,872

장기금융상품
(주)한국씨티은행 외
10,000
10,000
당좌개설보증금

(주)농협은행
1500
-
당좌개설보증금

(주)한국스탠다드차타드은행
-
50,000
보증금 반환 담보

(주)KEB하나은행
400,000
-
질권설정 등

현대해상화재보험(주)
-
29,328
"

KB손해보험(주)
-
3,870
"

소 계
411,500
93,198

합 계
49,612,943
22,573,450

(3) 당기와 전기 중 기타금융자산의 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
개별적 손상
집합적 손상
합 계

전기초
14,718,573
657,413
15,375,986

설정
10,460,029
707,893
11,167,922

제각
(1,194,325)
-
(1,194,325)

전기말
23,984,277
1,365,306
25,349,583

당기초
23,984,277
1,365,306
25,349,583

설정
11,837,853
3,387,045
15,224,898

당기말
35,822,130
4,752,351
40,574,481

5. 건설계약

(1) 보고기간종료일 현재 진행중인 공사관련 수익 및 원가내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당기말
전기말

누적공사수익인식액
2,268,414,010
2,427,814,899

누적발생원가인식액
1,964,013,139
2,117,865,330

누적공사손익인식액
304,400,871
309,949,569

소 계
2,268,414,010
2,427,814,899

차감: 누적기성청구금액
(2,262,468,685)
(2,410,398,551)

합 계
5,945,325
17,416,348

(2)
보고기간종료일 현재 진행 중인 계약의 계약금액 및 추정총계약원가가 변동함에 따라 당기와 미래기간의 손익에 영향을 미치는 금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
계약금액 변동
추정총계약원가의 변동
당기 손익에
미치는 영향
미래 손익에
미치는 영향
합 계

계약금액 변경
29,645,145
3,289,156
24,715,470
1,640,519
26,355,989

추정원가 변동
-
(97,317,361)
32,290,171
65,027,190
97,317,361

합 계
29,645,145
(94,028,205)
57,005,641
66,667,709
123,673,350

(3)
보고기간종료일 현재 진행중인 건설계약의 미청구공사와 초과청구공사는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

건설계약명
진행청구액
미청구공사
초과청구공사
공사선수금
합 계

강릉회산동지역주택
100,000
-
-
-
100,000

거제소동스타힐스
13,271,879
11,065,307
-
-
24,337,186

고성하이화력1,2호기
7,421,254
8,472,379
-
32,576,468
(16,682,835)

광주각화2차조합주택
2,000,000
765,567
-
-
2,765,567

광주각화동주택신축
46,973,600
-
9,228,589
-
37,745,011

광주오포조합주택신축
-
8,919,229
-
-
8,919,229

구리갈매B-2BL4공구
-
-
2,272,785
-
(2,272,785)

구미문성스타힐스
12,500,000
670,067
-
-
13,170,067

김해무계조합주택신축
-
563,542
-
-
563,542

김해삼계조합주택신축
-
1,179,112
-
-
1,179,112

대구금호B-1BL
-
-
2,480,283
-
(2,480,283)

대구금호S1-뉴스테이
-
10,459,983
-
-
10,459,983

대전석봉조합주택신축
-
1,425,625
-
-
1,425,625

부여외리공동주택신축
-
-
398,963
-
(398,963)

서해선복선전철6공구
-
4,349,426
-
-
4,349,426

속초조양서희스타힐스
-
5,117,854
-
-
5,117,854

수원호매실A7BL
-
-
3,192,730
-
(3,192,730)

시흥목감택지1공구
-
-
630,261
-
(630,261)

신평택복합화력공사
3,631,995
-
944,634
1,230,697
1,456,664

안성아양B4BL
-
-
2,861,327
-
(2,861,327)

양산주진동공동주택신축
-
8,000,433
-
-
8,000,433

울산온양발리주택신축
-
-
2,914,182
-
(2,914,182)

청주금천조합주택신축
-
649,512
-
-
649,512

칠곡북삼조합주택신축
-
2,064,213
-
-
2,064,213

평택중여단차량정비4
-
527,646
-
-
527,646

평택IPC지역주택신축
600,000
390,266
-
-
990,266

포항오천조합주택신축
-
-
4,123,553
-
(4,123,553)

화성동탄2(A-69BL)
2,032,161
-
4,456,373
-
(2,424,212)

기타
76,076,697
13,451,736
1,349,120
3,095,158
85,084,155

합 계
164,607,586
78,071,897
34,852,800
36,902,323
170,924,360

지배기업 외 종속기업에서는 건설계약이 없습니다.

(4) 보고기간종료일 현재 진행중인 중요 건설계약의 미청구공사액과 매출채권액은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분
계약일
공사기한
진행률
미청구공사
공사미수금

총 액
손상차손누계액
총 액
대손충당금

건축부문
강릉회산동지역주택
14.09.30
16.12.13
100.0%
-
-
100,000
-

거제소동스타힐스
16.08.31
19.03.25
39.7%
11,065,307
-
13,271,879
-

광주각화2차조합주택
17.10.30
20.12.31
1.7%
765,567
-
2,000,000
-

광주각화동주택신축
14.12.11
17.12.19
94.1%
-
-
46,973,600
-

광주오포조합주택신축
17.04.01
19.11.30
17.0%
8,919,229
-
-
-

구리갈매B-2BL4공구
14.12.31
17.07.19
96.0%
-
-
-
-

구미문성스타힐스
15.05.21
18.01.20
89.7%
670,067
-
12,500,000
-

김해무계조합주택신축
17.11.24
20.05.24
1.6%
563,542
-
-
-

김해삼계조합주택신축
16.10.20
19.08.19
28.3%
1,179,112
-
-
-

김해율하주택신축
14.10.10
17.03.09
100.0%
-
-
-
-

김해장유주택신축공사
14.02.21
16.12.20
100.0%
-
-
-
-

대구금호B-1BL
15.12.16
18.07.09
66.9%
-
-
-
-

대구금호S1-뉴스테이
16.11.16
19.05.15
39.8%
10,459,983
-
-
-

대전석봉조합주택신축
17.12.01
20.08.31
1.2%
1,425,625
-
-
-

부여외리공동주택신축
15.12.18
18.03.18
83.4%
-
-
-
-

속초조양서희스타힐스
17.02.17
20.01.16
18.6%
5,117,854
-
-
-

수원호매실A7BL
15.12.31
18.03.05
82.4%
-
-
-
-

안성아양B4BL
15.07.31
17.11.29
91.6%
-
-
-
-

양산주진동공동주택신축
16.11.26
19.09.26
25.6%
8,000,433
-
-
-

울산온양발리주택신축
15.01.10
18.02.02
97.3%
-
-
-
-

위례신도시A1-9BL
14.03.31
16.11.21
100.0%
-
-
-
-

청주금천조합주택신축
17.10.13
20.07.13
3.4%
649,512
-
-
-

칠곡북삼조합주택신축
17.10.17
20.09.17
2.2%
2,064,213
-
-
-

평택중여단차량정비4
13.05.30
17.11.17
99.2%
527,646
-
-
-

평택IPC지역주택신축
17.10.16
19.11.30
3.1%
390,266
-
600,000
-

포항오천조합주택신축
16.08.21
18.11.21
32.7%
-
-
-
-

하남미사A-8BL
14.06.30
16.10.24
100.0%
-
-
-
-

화성동탄2(A-69BL)
15.05.29
17.10.20
94.1%
-
-
2,032,161
-

토목부문
고성하이화력1,2호기
14.07.18
21.04.30
13.6%
8,472,379
-
7,421,254
-

서해선복선전철6공구
15.04.27
19.06.26
23.7%
4,349,426
-
-
-

시흥목감택지1공구
09.10.23
17.09.30
98.8%
-
-
-
-

신평택복합화력공사
14.11.04
19.11.30
12.8%
-
-
3,631,995
-

(5) 보고기간종료일 현재 진행중인 건설계약의 공사손실충당부채와 공사손익 변동금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

영업부문
공사손실충당부채
공사손익 변동금액
추정 총계약원가의 변동금액

건축부문
632,310
55,650,836
(70,624,156)

토목부문
268,973
(2,121,058)
2,185,533

플랜트부문
-
3,475,863
(25,589,582)

합 계
901,283
57,005,641
(94,028,205)

6. 매출채권및기타채권 및 미청구공사

(1) 보고기간종료일 현재 매출채권및기타채권과 미청구공사는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당기말
전기말

유 동
비유동
유 동
비유동

매출채권및기타채권:

공사미수금
136,760,960
-
144,103,838
-

받을어음
3,760,511
-
2,699,355
-

대손충당금
(16,563,186)
-
(14,879,312)
-

기타매출채권
1,676,023
-
1,198,582
-

대손충당금
(252,069)
-
(506,684)
-

환경매출채권
219,382
-
333,606
-

유통매출채권
1,159,004
-
1,007,729
-

임대매출채권
795,800
-
880,600
-

운영미수금
43,518
-
33,868
-

외식미수금
8,289
-
7,587
-

미수금
35,700,711
-
20,171,851
5,231

대손충당금
(8,019,582)
-
(6,549,483)
-

소 계
155,289,360
-
148,501,537
5,231

미청구공사
78,071,896
-
77,499,189
-

대손충당금
(1,393,349)
-
(1,393,349)
-

소 계
76,678,547
-
76,105,840
-

합 계
231,967,907
-
224,607,377
5,231

(2) 당기와 전기 중 매출채권및기타채권과 미청구공사의 대손충당금 변동내역은다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
개별적 손상
집합적 손상
합 계

전기초
18,232,903
833,754
19,066,657

설정(환입)
8,538,563
(78,662)
8,459,901

제각
(4,197,730)
-
(4,197,730)

전기말
22,573,736
755,092
23,328,828

당기초
22,573,736
755,092
23,328,828

설정(환입)
2,698,080
201,277
2,899,357

당기말
25,271,816
956,369
26,228,185

(3) 보고기간종료일 현재 매출채권의 연령별 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
6월 이하
6월 초과
1년 이내
1년 초과
3년 이내
3년 초과
합 계

공사채권
89,792,233
30,211,967
4,413,865
16,103,406
140,521,471

환경매출채권
219,382
-
-
-
219,382

임대매출채권
-
-
-
795,800
795,800

유통매출채권
1,159,004
-
-
-
1,159,004

운영미수금
43,518
-
-
-
43,518

외식미수금
8,289
-
-
-
8,289

기타매출채권
1,676,023
-
-
-
1,676,023

합 계
92,898,449
30,211,967
4,413,865
16,899,206
144,423,487

7. 재고자산

보고기간종료일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당기말
전기말

취득원가
장부금액
취득원가
장부금액

원자재
1,383,723
1,383,723
2,370,014
2,370,014

용지
6,437,409
6,437,409
6,449,252
6,449,252

상품
719,771
719,771
744,052
744,052

합 계
8,540,903
8,540,903
9,563,318
9,563,318

순실현가능가액이 취득가액보다 하락하거나, 파손 등에 의해 폐기된 재고자산과 관련하여 당기 및 전기에 인식한 재고자산평가손실 및 폐기손실은 없습니다.

8. 기타유동자산

(1) 보고기간종료일 현재 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당기말
전기말

선급금
10,957,349
7,730,840

대손충당금
(6,757,538)
(3,984,610)

선급비용
9,721,288
8,751,938

선급공사원가
656,286
3,992,665

공사선급금
4,693,973
1,196,127

부가세대급금
226,736
211,431

합 계
19,498,094
17,898,391

(2) 당기와 전기 중 기타유동자산의 대손충당금 변동내역은다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
개별적 손상
집합적 손상
합 계

전기초
3,815,816
-
3,815,816

설정
168,794
-
168,794

전기말
3,984,610
-
3,984,610

당기초
3,984,610
-
3,984,610

설정
2,772,928
-
2,772,928

당기말
6,757,538
-
6,757,538

9. 관계기업투자

(1) 보고기간종료일 현재 관계기업투자의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

회사명
당기말
전기말
소재지
업 종

지분율(%)
취득금액
장부금액
지분율(%)
취득금액
장부금액

(주)대양해군
40.99
2,434,605
644,938
40.99
2,434,605
505,722
대한민국
건설업

(주)선진계룡관리
38.28
1,563,000
1,378,597
38.28
1,563,000
1,407,676
대한민국
사업시설 유지관리업

(주)선진육군
45.10
847,000
2,015,382
45.10
847,000
2,119,165
대한민국
부동산 개발 및 공급업

김포골든밸리4피에프브이(주)
40.00
-
-
40.00
2,000,000
-
대한민국
사업시설 유지관리업

포항테크노밸리에이엠씨(주)
23.00
-
-
23.00
1
-
대한민국
자산관리업

(주)유성티엔에스(*2)
13.07
6,005,653
20,150,602
12.86
10,798,521
17,903,186
대한민국
화물자동차 운송업

(주)인천도화에스피씨
40.50
121,500
186,529
40.50
121,500
-
대한민국
토목시설물 건설업

(주)티엠파트너스
29.70
1
-
29.70
300,000
29,355
대한민국
버섯재배및농산물수출업

(주)숭실라이프(*3)
30.29
513,387
-
30.29
513,387
-
대한민국
비주거용 부동산관리업

(주)서희KB스타힐스테이제1호
30.23
12,029,000
9,233,875
30.23
12,029,000
11,811,351
대한민국
부동산개발사업및임차사업

(주)푸른경남
49.90
2,014,528
889,746
49.90
2,014,528
930,974
대한민국
사업시설유지관리업

합 계

25,528,674
34,499,669

32,621,542
34,707,429

(*1) (주)유성티엔에스에 대한 연결기업의 지분율은 13.07%로 연결기업이 (주)유성티엔에스의 재무정책과 영업정책에 관한 의사결정과정에 참여하는 등의 사실상 유의한 영향력을 행사하고 있기 때문에 관계기업으로 분류하고 있습니다.
(*2) (유)한일자산관리앤투자가 보유한 (주)유성티엔에스의 지분(9.37%)이 포함되어 있으며 당기 중 (주)유성티엔에스의 자기주식 취득으로 인하여 지분율이 변동하였습니다.
(*3) (유)한일자산관리앤투자가 보유한 (주)숭실라이프의 지분(11.30%)이 포함되어 있습니다.

(2) 당기와 전기 중 관계기업투자의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당기>
(단위 : 천원)

회사명
당기초
지분법손익(*1)
기타증감(*2)
당기말(*3)

(주)대양해군
505,722
139,216
-
644,938

(주)선진계룡관리
1,407,676
(29,079)
-
1,378,597

(주)선진육군
2,119,165
(103,783)
-
2,015,382

김포골든밸리4피에프브이㈜(*4)
-
-
-
-

포항테크노밸리에이엠씨(주)(*5)
-
-
-
-

(주)유성티엔에스
17,903,184
671,479
1,575,939
20,150,602

㈜인천도화에스피씨
-
186,529
-
186,529

(주)티엠파트너스
29,355
(29,355)
-
-

㈜숭실라이프
-
-
-
-

(주)서희KB스타힐스테이제1호
11,811,351
(2,577,476)
-
9,233,875

(주)푸른경남
930,974
(41,228)
-
889,746

합 계
34,707,427
(1,783,697)
1,575,939
34,499,669

(*1) 당기 및 전기 중 제거한 미실현손익은 각각 6,654,674천원 및 6,623,499천원이며, 당기말 및 전기말 현재 미실현이익의 잔액은 각각 3,614,026천원 및 10,268,700천원입니다.
(*2) 상기 기타증감은 신규취득, 증자, 배당, 금융보증부채, 지분법자본변동 등의 증감분입니다.
(*3) 장부금액이 "0" 이하가 되어 지분법적용의 중지로 인한 지분변동액 누적액은 당기말 및 전기말 현재 각각 302,648천원 및 9,914,496천원입니다.
(*4) 김포골든밸리4피에프브이㈜에 대한 유의적영향력을 상실되어 매도가능증권으로 분류변경 하였습니다.
(*5) 포항테크노밸리에이엠씨㈜는 청산절차가 진행중으로 매도가능증권으로 분류변경 하였습니다.

<전기>
(단위 : 천원)

회사명
전기초
지분법손익
기타증감
전기말

㈜대양해군
518,883
(13,161)
-
505,722

㈜선진계룡관리
1,304,152
103,524
-
1,407,676

㈜선진육군
2,182,093
(62,928)
-
2,119,165

김포골든밸리4피에프브이㈜
1,073,777
(1,073,777)
-
-

㈜유성티엔에스
17,005,512
759,304
138,368
17,903,184

㈜티엠파트너스
112,822
(183,467)
100,000
29,355

㈜숭실라이프
-
(513,387)
513,387
-

㈜서희KB스타힐스테이제1호
-
(157,283)
11,968,634
11,811,351

㈜푸른경남
-
(1,083,554)
2,014,528
930,974

합 계
22,197,239
(2,224,729)
14,734,917
34,707,427

(3) 당기와 전기 관계기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

회사명
당기
전기

자산총액
부채총액
매출액
당기손익
자산총액
부채총액
매출액
전기손익

(주)대양해군
102,262,791
98,028,759
5,604,074
173,346
106,015,071
101,954,385
-
155,324

(주)선진계룡관리
68,495,686
65,925,877
679,186
(36,963)
71,296,156
68,689,383
623,249
(98,052)

(주)선진육군
34,452,926
33,203,061
385,987
(43,169)
35,747,597
34,454,564
407,088
(40,047)

김포골든밸리4 피에프브이(주)
-
-
-
-
45,792,157
41,976,898
5,236,739
(2,233,423)

포항테크노밸리 에이엠씨(주)
-
-
-
-
303
5
5,364
5

(주)유성티엔에스(*1)
369,772,602
200,361,450
433,822,647
11,397,289
345,952,857
200,504,899
440,738,344
14,153,096

(주)인천도화에스피씨
1,192,975
676,652
1,900,920
674,446
3,034,093
3,192,216
52,503,402
295,716

(주)티엠파트너스
574,484
877,496
227,765
(309,359)
804,814
705,984
99,887
(495,814)

(주)숭실라이프
25,554,416
26,256,387
4,551,133
357,329
26,094,314
27,153,614
4,853,250
611,977

(주)서희KB스타힐스테이제1호
79,252,639
42,379,852
-
(2,203,155)
46,383,318
7,307,376
-
(520,346)

(주)푸른경남
47,184,883
45,401,684
2,392,303
(82,627)
49,877,034
48,011,208
2,695,770
(56,551)

합 계
728,743,402
513,111,218
449,564,015
9,927,337
730,997,714
533,950,532
507,163,093
11,771,885

(*1) (주)유성티엔에스의 경우 시장성 있는 관계기업지분으로 당기말 및 전기말 현재 시가는 각각 2,837,061천원 및 9,707,673천천원(당기 및 전기 1,682,439주)입니다.

상기 관계기업의 재무제표는 외부감사인의 검토를 받지 아니한 재무제표를 이용하였는 바, 동 피투자회사의 대표이사가 서명날인한 가결산 재무제표를 이용하여 지분법평가를 수행하였습니다.

10. 매각예정자산

보고기간종료일 현재 매각예정자산의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
내 역
당기말
전기말

관계기업투자
(주)제주학사
261,233
261,233

합 계
261,233
261,233

11. 매도가능금융자산

보고기간종료일 현재 기타비유동금융자산에 포함되어 있는 매도가능금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

회사명
당기말
전기말

주식수
지분율
(%)
취득원가
공정가치/
순자산가액
장부금액
손상차손
장부금액

당기이전
당기

지분증권:

건설공제조합
18,600
0.23
24,384,334
24,384,334
24,384,334
-
-
24,384,334

주택도시보증공사
46,445
0.01
966,871
966,871
966,871
-
-
966,871

엔지니어링공제조합
11,880
0.00
6,546,225
6,546,225
6,546,225
-
-
6,546,225

전기공사공제조합
300
0.01
65,282
65,282
65,282
-
-
65,282

정보통신공제조합
60
0.02
15,330
15,330
15,330
-
-
15,330

한국전기기술인협회
45
0.03
6,071
6,071
6,071
-
-
6,071

㈜포항스틸러스
8,600
3.58
43,000
1
1
(42,999)
-
1

㈜경주신라컨트리클럽
2
0.09
200
1
1
(199)
-
1

㈜대구시민프로축구단
2,040
0.06
10,200
1
1
(10,199)
-
1

㈜대치리버파크
7,480
2.10
37,400
37,400
37,400
-
-
37,400

㈜참교육개발
95,641
15.30
478,205
478,205
478,205
-
-
478,205

강진참사랑의료원
110,633
13.85
553,165
1
1
-
(553,164)
553,165

경기학교사랑㈜
13,828
1.50
69,140
1
1
(69,139)
-
1

㈜희망교육
150,640
17.50
753,200
685,279
685,279
(67,921)
-
685,279

강원나래관㈜
11,230
1.00
56,150
1
1
(56,149)
-
1

탐라문화센터관리㈜
459
0.15
2,295
1
1
(2,294)
-
1

푸른제주지키미㈜
10,142
1.00
58,000
1
1
(57,999)
-
1

청라국제업무타운㈜
114,122
8.31
15,507,845
293,335
293,335
(15,214,510)
-
5,208,403

㈜알파돔시티(보통주)
1,966,80
2.12
9,834,000
1
1
(9,834,000)
-
1

㈜알파돔시티(후배주)
201,034
14.95
1,005,170
-
-
(1,005,170)
-
-

㈜알파돔시티 관리회사
2,000
2.00
10,000
-
-
-
(10,000)
10,000

㈜경동라이프
162,798
13.51
813,990
88,751
88,751
(725,239)
-
88,751

㈜마루교육
36,588
5.10
182,940
182,940
182,940
-
-
182,940

신경주지역개발㈜
-
-
-
-
-
-
-
-

신경주역세권공영개발㈜
10,000
1.00
50,000
50,000
50,000
-
-
50,000

청룡화랑㈜
119,286
14.47
572,565
1
1
-
(572,564)
572,565

㈜신성건설
22,386
-
111,930
1
1
(111,929)
-
1

㈜더푸른마을
31,142
3.21
155,710
155,710
155,710
-
-
155,710

소방산업공제조합
40
0.01
20,000
20,000
20,000
-
-
20,000

포항테크노밸리피에프브이㈜
120,000
2.00
600,000
1
1
(599,999)
-
1

익산지킴이㈜
344,088
12.50
344,088
344,088
344,088
-
-
344,088

㈜푸른경남
-
-
-
-
-
-
-
-

㈜케이엠디씨
6,000
0.91
300,000
-
-
(300,000)
-
-

쌍용건설㈜
-
-
-
-
-
-
-
-

경남기업㈜
406
-
40,685
1
1
-
(40,684)
40,685

대한설비건설공제조합
48
-
45,600
45,600
45,600
-
-
45,600

안산스포크파크㈜
768,900
7.50
384,450
384,450
384,450
-
-
384,450

㈜하우징텐(구㈜누구나집자기관리투자)
1,000
5.00
5,000
1
1
-
(4,999)
5,000

㈜인천도화위탁관리부동산투자
478,688
5.00
6,559,008
6,559,008
6,559,008
-
-
6,559,008

경희서울캠퍼스종합개발(유)
-
-
-
-
-
-
-
1,660

강화FEZ프로젝트매니지먼트㈜
100,000
19.23
500,000
1
1
-
(499,999)
500,000

PT.Seohee Indonesia(인니법인)(*1)
-
67.00
338,836
1
1
-
(338,835)
-

소 계
71,426,885
41,308,895
41,308,895
(28,097,746)
(2,020,245)
47,907,032

채무증권:

신보이천팔제삼차유동화전문회사
-
-
56,000
-
-
(56,000)
-
-

하나대투증권 후순위사채
-
-
189,000
1
1
-
(188,999)
189,000

2010신보뉴챌린지건설1호(유)
-
-
500,000
-
-
(500,000)
-
-

2011신보뉴챌린지건설1호(유)
-
-
750,000
1
1
(749,999)

1

2011신보뉴챌린지건설1-3호(유)
-
-
250,000
-
-
(250,000)
-
-

신보2012제8차유동화전문회사
-
-
250,000
-
-
(249,999)
(1)
1

신보2013제1차유동화 후순위채권
-
-
69,430
1
1
(69,429)
-
1

신보2013제16차유동화 후순위채권
-
-
558,000
1
1
(557,999)
-
1

신보2014제2차 유동화전문(유)
-
-
837,000
1
1
(836,999)
-
1

대우증권 후순위사채
-
-
279,000
1
1
(278,999)
-
1

NH투자증권㈜
-
-
280,000
1
1
-
(279,999)
280,000

하이투자증권㈜
-
-
720,900
2
2
-
(720,898)
720,900

P-CBO 26차후순위사채
-
-
324,800
1
1
-
(324,799)
-

유성티엔에스 전환사채(*2)
-
-
16,000,000
14,816,586
14,816,586
-
-
5,884,062

㈜유성티엔에스 전환사채
-
-
2,504,868
2,630,196
2,630,196
-
-
-

소 계
23,568,998
17,446,792
17,446,792
(3,549,424)
(1,514,696)
7,073,968

합 계
94,995,883
58,755,687
58,755,687
(31,647,170)
(3,534,941)
54,981,000

(*1) PT.인도네시아는 당기말 현재 시장성없는 해외투자회사의 지분으로써 소규모회사등에 해당되어 연결재무제표상 종속회사에서 제외하였습니다. 
(*2) 종속회사인 (유)한일자산관리앤투자가 보유중인 매도가능금융자산 입니다.

상기 시장성 없는 지분증권에 대하여 활성시장에서 공시되는 시장가격이 없고 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없으므로 취득원가로 평가하고 있습니다.

12. 유형자산

(1)

당기와 전기 중 연결기업의 유형자산 변동내역은 다음과 같습니다.

<당기>
(단위 : 천원)

구 분
당기초
취득 및
자본적지출
처 분
대 체(*2)
감가상각
연결범위변동(*1)
당기말

취득원가:

토지
37,100
-
-
-
-
-
37,100

건물
587,261
-
-
-
-
-
587,261

구축물
2,899,514
418,418
(114,350)
(465,000)
-
-
2,738,582

건설용장비
11,436
-
(11,436)
-
-
-
-

공구와기구
98,163
-
-
-
-
-
98,163

차량운반구
1,761,098
132,936
(106,408)
-
-
-
1,787,626

비품
6,524,530
324,628
(159,152)
-
-
(2,082)
6,687,924

소 계
11,919,103
875,981
(391,347)
(465,000)
-
(2,082)
11,936,655

감가상각누계액 및 손상차손:

건물
(547,212)
-
-
-
(1,841)
-
(549,053)

구축물
(1,320,992)
-
76,705
38,750
(412,219)
-
(1,617,756)

건설용장비
(11,436)
-
11,436
-
-
-
-

공구와기구
(98,163)
-
-
-
-
-
(98,163)

차량운반구
(1,206,398)
-
106,408
-
(265,945)
-
(1,365,935)

비품
(5,867,348)
-
133,013
-
(283,541)
2,082
(6,015,794)

소 계
(9,051,549)
-
327,562
38,750
(963,546)
2,082
(9,646,701)

장부금액:

토지
37,100
-
-
-
-
-
37,100

건물
40,050
-
-
-
(1,842)
-
38,208

구축물
1,578,523
418,418
(37,646)
(426,250)
(412,219)
-
1,120,826

차량운반구
554,700
132,936
-
-
(265,945)
-
421,691

비품
657,182
324,628
(26,140)
-
(283,540)
-
672,130

합 계
2,867,554
875,981
(63,785)
(426,250)
(963,546)
-
2,289,954

(*1) PT.Indonesia 및 Seohee Tunas J/O를 연결범위에서 제외한 변동내역 입니다.
(*2) 사용수익기부자산으로 대체 되었습니다.

<전기>
(단위 : 천원)

구 분
전기초
취득 및
자본적지출
처 분
대체(*1)
감가상각비
기타(*2)
전기말

취득원가:

토지
37,100
-
-
-
-
-
37,100

건물
587,261
-
-
-
-
-
587,261

구축물
1,959,033
1,147,080
(159,079)
-
-
-
2,947,034

기계장치
6,260,992
-
(6,260,992)
-
-
-
-

건설용장비
72,574
-
(61,138)
-
-
-
11,436

공구와기구
178,806
-
(80,642)
-
-
-
98,163

차량운반구
2,235,696
194,214
(753,817)
85,005
-
-
1,761,098

비품
7,586,362
281,098
(1,343,038)
(47,520)
-
109
6,477,011

소 계
18,917,824
1,622,392
(8,658,707)
37,485
-
109
11,919,103

감가상각누계액 및 손상차손:

건물
(545,370)
-
-
-
(1,842)
-
(547,212)

구축물
(1,014,363)
-
65,497
-
(372,126)
-
(1,320,992)

기계장치
(2,182,141)
-
2,364,159
-
(182,018)
-
-

건설용장비
(72,574)
-
61,138
-
-
-
(11,436)

공구와기구
(178,806)
-
80,642
-
-
-
(98,163)

차량운반구
(1,547,749)
-
619,165
-
(277,814)
-
(1,206,398)

비품
(6,706,729)
-
1,338,206
-
(498,717)
(109)
(5,867,348)

소 계
(12,247,732)
-
4,528,808
-
(1,332,517)
(109)
(9,051,549)

장부금액:

토지
37,100
-
-
-
-
-
37,100

건물
41,891
-
-
-
(1,842)
-
40,050

구축물
944,670
1,147,080
(93,582)
-
(372,126)
-
1,626,042

기계장치
4,078,851
-
(3,896,833)
-
(182,018)
-
-

건설용장비
-
-
-
-
-
-
-

공구와기구
-
-
-
-
-
-
-

차량운반구
687,947
194,214
(134,652)
85,005
(277,814)
-
554,700

비품
879,633
281,098
(4,832)
(47,520)
(498,717)
1
609,662

합 계
6,670,092
1,622,392
(4,129,898)
37,485
(1,332,517)
1
2,867,554

(*1) 보증금에서 대체되었습니다.

(*2) 해외종속기업 재무제표의 환산에서 발생하는 해외사업환산차이입니다.

(2) 자산재평가

연결기업은 과거 기업회계기준을 적용하여 토지에 대해 재평가 모형을 회계정책으로선택하였습니다. 동 기준에 따라 2008년에 토지에 대한 자산재평가를 실시하였으며,동 재평가액은 기업회계기준서 제1101호에 따라 재평가일의 간주원가로 사용하였습니다. 재평가금액과 재평가전 장부가액과의 차이는 이익잉여금에 계상되어 있으며, 이는 배당 등에 대하여 사용이 제한되어 있습니다.

(3) 보고기간종료일 현재 연결기업의 유형자산 등에 대한 보험가입내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

보험종류
대상자산
보험회사
부보액

화재보험 등
건물 등
현대해상화재보험㈜ 등
21,702,677

재산종합보험 등
건물 등
동부화재해상보험㈜
34,066,828

완성토목공사물 등
경주시환경자원화시설 등
현대해상화재보험㈜ 등
116,464,485

건물종합보험 등
사용수익기부자산 등
현대해상화재보험㈜
70,000,000

종합보험 등
건물 등
현대해상화재보험㈜
25,101,147

종합보험 등
건물 등
농협손해보험㈜ 등
47,414,373

합 계
314,749,509

13. 투자부동산

(1) 당기 및 전기 중 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당기>
(단위 : 천원)

구 분
당기초
취 득
처 분
감가상각
당기말

취득원가:

토지
17,184,146
51,923
(3,368,148)
-
13,867,921

건물
939,922
-
-
-
939,922

소 계
18,124,068
51,923
(3,368,148)
-
14,807,844

감가상각누계액:

건물
(209,542)
-
-
(19,359)
(228,901)

순장부금액:

토지
17,184,147
51,923
(3,368,149)
-
13,867,921

건물
730,379
-
-
(19,359)
711,020

합 계
17,914,527
51,923
(3,368,149)
(19,359)
14,578,941

<전기>
(단위 : 천원)

구 분
전기초
취 득
처 분
감가상각
전기말

취득원가:

토지
13,814,302
3,952,417
(582,573)
-
17,184,146

건물
457,190
512,839
(30,107)
-
939,922

소 계
14,271,492
4,465,256
(612,680)
-
18,124,068

감가상각누계액:

건물
(201,089)
-
13,041
(21,494)
(209,542)

순장부금액:

토지
13,814,302
3,952,417
(582,572)
-
17,184,147

건물
256,101
512,839
(17,067)
(21,494)
730,379

합 계
14,070,403
4,465,257
(599,639)
(21,494)
17,914,526

(2) 당기 및 전기 중 투자부동산과 관련한 손익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당 기
전 기

투자부동산으로부터의 임대수익
134,340
141,219

임대수익관련 직접운영비용
39,660
96,257

투자부동산감가상각비
19,359
-

투자부동산처분이익
78,175
-

투자부동산처분손실
-
216,502

(3) 보고기간종료일 현재 투자부동산의 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당기말
전기말

장부금액
공정가치
장부금액
공정가치

토 지
13,867,921
13,867,921
17,184,147
17,184,147

건 물
711,020
711,020
730,379
730,379

합 계
14,578,941
14,578,941
17,914,526
17,914,526

상기 투자부동산은 공정가치를 합리적으로 추정할 수 없어 취득원가로 평가하고 있습니다.

14. 무형자산

(1) 당기와 전기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당기>
(단위 : 천원)

구 분
당기초
증 가
처 분
상 각
손 상
대 체(*1)
당기말

취득원가:

사용수익기부자산
129,639,889
-
-
-
-
461,250
130,101,139

관리운영권
64,825,690
-
-
(4,630,317)
-
-
60,195,373

회원권
2,394,765
-
(572,320)
-
-
-
1,822,445

소 계
196,860,344
-
(572,320)
(4,630,317)
-
461,250
192,118,957

상각누계액 및 손상차손:

사용수익기부자산
(36,530,536)
-
-
(12,739,575)
-
-
(49,270,111)

관리운영권(국고포함)
(40,646,053)
-
-
2,432,168
-
-
(38,213,885)

회원권
(55,047)
-
-
-
(924,398)
-
(979,445)

소 계
(77,231,636)
-
-
(10,307,406)
(924,398)
-
(88,463,440)

순장부금액:

사용수익기부자산
93,109,353
-
-
(12,739,575)
-
461,250
80,831,028

관리운영권
24,179,637
-
-
(2,198,149)
-
-
21,981,488

회원권
2,339,718
-
(572,320)
-
(924,398)
-
843,000

합 계
119,628,708
-
(572,320)
(14,937,723)
(924,398)
461,250
103,655,517

(*1) 구축물에서 대체 되었습니다.

<전기>
(단위 : 천원)

구 분
전기초
증가
처분
상각액
대 체(*1)
전기말

취득원가:

사용수익기부자산
135,176,960
-
(5,510,674)
-
(26,397)
129,639,889

관리운영권
64,825,690
-
-
-
-
64,825,690

회원권
2,394,765
-
-
-
-
2,394,765

소 계
202,397,415
-
(5,510,674)
-
(26,397)
196,860,344

상각누계액 및 손상차손:

사용수익기부자산
(28,915,202)
-
-
(7,615,334)
-
(36,530,536)

관리운영권(국고포함)
(38,447,904)
-
-
(2,198,149)
-
(40,646,053)

회원권
(55,047)
-
-
-
-
(55,047)

소 계
(67,418,154)
-
-
(9,813,483)
-
(77,231,636)

순장부금액:

사용수익기부자산
106,261,758
-
(5,510,674)
(7,615,334)
(26,397)
93,109,353

관리운영권
26,377,786
-
-
(2,198,149)
-
24,179,637

회원권
2,339,718
-
-
-
-
2,339,718

합 계
134,979,262
-
(5,510,674)
(9,813,483)
(26,397)
119,628,708

(*1) 선급금으로 대체되었습니다.

(2) 비한정내용연수의 무형자산 손상검사

연결기업은 비한정내용연수를 가진 무형자산인 회원권에 대하여 손상검사를 수행하였으며 당기 및 전기 중 인식한 손상차손은 없습니다. 회원권의 회수가능액은 순공정가치와 사용가치 중에서 큰 금액이며, 순공정가치가 존재한다면 이를 사용하고, 존재하지 않는다면 순공정가치 및 사용가치를 합리적으로 산정하여 회수가능액을 결정하였습니다.

15. 매입채무및기타채무

보고기간종료일 현재 연결기업의 매입채무및기타채무 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당기말
전기말

유 동
비유동
유 동
비유동

매입채무
82,076,465
-
127,432,236
-

미지급금
107,670,430
105,025
86,220,740
166,949

미지급비용
4,314,840
-
6,087,254
-

합 계
194,061,735
105,025
219,740,230
166,949

16. 기타부채

(1) 보고기간종료일 현재 연결기업의 기타부채 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당기말
전기말

유 동
비유동
유 동
비유동

공사선수금
36,902,323
-
20,488,821
-

초과청구공사
34,852,800
-
39,885,471
-

선수금
1,126,722
-
3,573,085
-

부가세예수금
3,572,979
-
1,278,604
-

선수임대료
2,436,743
31,172,871
2,676,780
31,246,143

장기예수금
-
1,265,423
-
1,274,304

합 계
78,891,567
32,438,294
67,902,761
32,520,447

(2) 연결기업은 대구스타디움 상가를 임대분양하고 수령한 분양금을 선수임대료로 계상하고 있으며, 동 선수임대료의 수익인식 예정액은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

피분양자
상 호
2018년
2019년
2020년
2021년
2022년 이후
합계

(주)삼성테스코
홈플러스
900,000
900,000
900,000
900,000
8,775,000
12,375,000

씨제이씨지브이(주)
CGV 영화관
284,000
284,000
284,000
284,000
2,769,000
3,905,000

소형상가
1,252,743
1,252,743
1,252,743
1,252,743
12,318,642
17,329,614

합 계
2,436,743
2,436,743
2,436,743
2,436,743
23,862,642
33,609,614

17.
차입금등

보고기간종료일 현재 연결기업의 차입금등 내역은 다음과 같습니다.

(1) 차입금등

(단위 : 천원)

구 분
당기말
전기말

단기차입금
48,047,762
19,700,000

장기차입금
79,196,281
86,764,156

사채
18,135,125
23,023,889

전환사채
31,178,011
36,801,002

합 계
176,557,179
166,289,047

유동성
99,101,853
73,659,355

비유동성
77,455,326
92,629,692

(2) 단기차입금

(단위 : 천원)

차입처
차입금종류
이자율(%)
만기일
당기말
전기말

(주)KEB하나은행
운전자금
4.704
2018.10.29
10,500,000
1,000,000

(주)우리은행
"
3.51
2018.12.28
2,200,000
2,200,000

(주)우리은행

3.18
2018.04.18
3,867,940
-

(주)국민은행
"
7.78
2018.06.07
500,000
1,000,000

한국산업은행
"
4.78
2018.06.27
11,000,000
11,000,000

(주)IBK캐피탈
CP
6.65
2018.02.19
500,000
1,000,000

농협은행(주)
운전자금
2.90
2018.07.11
4,979,821
-

(주)신한은행
"
2.95
2018.06.05
5,000,000
-

(주)광주은행
"
3.29
2018.09.26
5,000,000
-

(주)부산은행
"
2.82
2018.09.21
2,000,000
-

신한금융투자
"
4.5
2018.08.24
2,500,000
2,500,000

(유)이엔비하우징
"
4.60
-
-
670,000

(주)애플디아이
"
4.60
-
-
330,000

합 계
48,047,761
19,700,000

(3) 장기차입금

(단위 : 천원)

차입처
차입금종류
이자율(%)
당기말
전기말

(주)국민은행
프로젝트금융대출
3.05~3.5
10,315,000
11,221,500

3.45~3.9
2,051,000
2,232,000

주택도시보증공사
"
1.00
534,000
593,333

광득종합건설(주) 외
출자금차입
-
953,520
953,520

동성건설(주) 외
"
-
367,855
367,855

계룡산업건설(주) 외
"
-
1,308,540
1,308,540

한국산업은행
프로젝트금융대출
3.05~3.5
10,315,000
11,221,500

한국사학진흥재단
"
3.2
16,254,000
16,929,000

한국증권금융(주)
"
8.90
20,370,000
21,217,000

농협은행(주)
운영자금
9.00
6,350,000
7,550,000

(주)신한은행
운영자금
6.30
10,377,366
13,169,908

소 계
79,196,281
86,764,156

차감: 유동성대체
(7,330,009)
(6,667,874)

합 계
71,866,272
80,096,282

(4) 사채

(단위 : 천원)

구 분
발행일
상환일
이자율(%)
당기말
전기말

제21회
2015.09.22
2017.09.22
4.68
-
3,500,000

제22회
2015.12.17
2017.12.17
5.01
-
7,000,000

제23회
2016.02.25
2018.02.25
4.52
1,750,000
1,750,000

제24회
2016.04.28
2018.04.28
4.41
10,800,000
10,800,000

제26회
2017.12.14
2019.12.14
4.30
5,600,000
-

합 계
18,150,000
23,050,000

차감: 사채할인발행차금
(14,875)
(26,111)

합 계
18,135,125
23,023,899

유 동
12,546,071
10,490,478

비유동
5,589,054
12,533,411

(5) 전환사채

(단위 : 천원)

구 분
종 류
발행일
상환기일
전환기간
이자율
(%)
전환가격
당기말
전기말

제19회
전환사채
2014.05.07
2017.05.07
2015.05.07
~2017.04.06
7.00
622원
-
8,416,000

제25회
전환사채
2016.08.25
2019.08.25
2017.08.25
~2019.07.25
5.00
1,190원
35,000,000
35,000,000

소 계
35,000,000
43,416,000

차감: 사채할인발행차금/전환권
(3,821,989)
(6,614,998)

합 계
31,178,011
36,801,002

제19회차 전환사채는 (주)유성티엔에스(7,438,000천원) 및 기타 대주주 등 특수관계자가 전액 인수 하였으며, 당기중에 전액 전환청구권 행사를 하였습니다. 

제25회차 전환사채는 총발행액이 40,000,000천원입니다, 발행액 중 종속회사인 (유)한일자산관리앤투자의 인수액은 내부거래에서 제거하였으며, 상기 전환사채는 기타 대주주 및 특수관계자가 전액 인수하였습니다.

18. 금융보증부채

보고기간종료일 현재 연결기업의 금융보증부채 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

사업장명
차 주
당기말
전기말

강동산하지역주택
강동산하서희제일차(유)
-
40,978

강릉회산 지역주택조합
강릉회산 지역주택조합 일반분양자
-
3,281

강릉회산지역주택조합 신축
강릉회산지역주택 수분양자
-
12,431

거제소동임대주택조합
소동임대주택조합원
668,320
375,479

경산중방지역주택조합
경산중방지역주택조합
620,851
8,504

광주각화동지역주택조합
광주각화서희제일차(유)
16,766
360,164

광주각화동지역주택조합신축
광주각화동 수분양자
236,828
824,218

광주센트럴파크 지역주택조합
센트럴파크 지역주택조합 수분양자
64,674
-

광주오포 지역주택조합
오포추자지구지역주택조합
-
-

구미문성2지구지역주택조합사업
지역주택조합 조합원
3,596
2,972

구미문성2지구지역주택조합사업
지역주택조합 조합원
1,337
1,028

구미문성2지구지역주택조합사업
지역주택조합 조합원 수분양자
295,341
351,530

구미문성2지구지역주택조합사업
지역주택조합 조합원 수분양자
429,879
468,452

구미문성2지구지역주택조합사업
구미문성서희제일차(유)
87,868
-

김포학운산업단지
김포골든밸리4PFV
1,063
5,317

김해율하지역주택조합 공사
김해율하스타제일차(유)
-
146,766

김해율하지역주택조합 공사
지역주택조합 수분양자
-
374,550

김해장유지역주택조합사업
지역주택조합 수분양자
-
112,471

김해무계 지역주택조합
김해무계지역주택조합 수분양자
26,837
-

김혜삼계지역주택조합사업
김혜삼계지역주택조합 수분양자
1,132,433
1,295,846

대전석봉 지역주택조합
대전석봉 지역주택조합 수분양자
26,407
-

목포석현 지역주택조합
목포석현지역주택조합
27,010

부산부암 지역주택조합
부산부암지역주택조합
1,174,640

부산사상괘법지역주택조합
사상지역주택조합
47,558
-

부산사상괘법지역주택조합
사상지역주택조합
167,504
-

부산연산 지역주택조합
부산연산지역주택조합
247,049
-

부산연산 지역주택조합
부산연산지역주택조합
479,566
-

부산장전역지역주택조합신축
부산장전역지역주택조합 조합원
-
730,744

부여외리공동주택공사
부여서희제1차(유)
3,621
15,678

삼신6차 아파트재건축
삼신6차아파트 수분양자
54,296
57,020

서산예천지역주택조합
서산예천지역주택조합
74,849
36,842

서산예천지역주택조합
서산예천지역주택조합
108,243
59,869

속초조양동 공동주택공사
㈜연디오씨
19,917
127,730

속초조양동 공동주택공사
㈜연디오씨
-
-

수완센트럴시티지역주택조합
수완센트럴시티지역주택조합
74,849
-

양산우림필유지역주택조합
양산우림필유지역주택조합
-
92,076

양산주진동공동주택공사
㈜양정산업
166,934
322,093

양산주진동공동주택공사
양산주진공동주택 수분양자
87,993
-

오포추자지구지역주택조합
오포추자지구지역주택조합원
108,844
240,972

오포추자지구지역주택조합
오포추자지구지역주택조합원
-
176,718

용인성북동주상복합공사
대호아이피산업㈜
-
14,441

울산온양지역주택조합 신축
울산온양발리서희제일차(유)
-
447,035

울산온양지역주택조합 신축
울산온양지역주택조합 일반분양자
-
696,252

울산온양지역주택조합 신축
온양지역주택조합 조합원
-
-

창원제덕지역주택조합공사
창원제덕지역주택조합
28,665
28,680

창원동읍 지역주택조합
창원동읍지역주택조합
34,634
-

청주금천동지역주택조합
청주금천동지역주택조합
907,135
672,115

청주금천동지역주택조합 공사
청주금천동지역주택조합
-
34,760

칠곡북삼지역주택조합
칠곡북삼지역주택조합
7,369
-

평택IPC 지역주택조합
평택IPC지역조합 수분양자
51,626
-

평택IPC 지역주택조합
평택IPC지역조합 수분양자
8,913
-

평택IPC 지역주택조합
평택IPC 지역주택조합
265
-

평택진위 지역주택조합
엘지로 지역주택조합
226,622
-

포항오천 지역주택조합
포항오천지역주택조합 수분양자
779,845
452,243

안산스포츠센터 운영관리
안산스포츠파크㈜
5,678
-

민간투자사업(BTL, BTO) 등
(주)선진계룡관리 외 18
1,367,454
-

합 계
9,873,279
8,589,255

유 동 성
8,252,195
6,823,770

비유동성
1,621,084
1,765,485

19. 확정급여부채

연결기업은 종업원을 위하여 확정급여제도를 운영하고 있으며, 확정급여부채의 보험수리적 평가는 예측단위적립방식을 사용하여 적격성이 있는 독립적인 보험계리인에 의해서 수행되었습니다.

(1) 당기 및 전기 중 확정급여부채의 변동은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당 기
전 기

확정급여부채의 변동:

기초금액
381,442
5,909,074

기여금납입액
(3,300,000)
(8,981,549)

퇴직신탁예치금의 해지
-
(130,836)

퇴직금지급액
(54,280)
(925,225)

당기손익으로 인식하는 총비용
3,240,360
3,649,417

재측정요소
1,355,947
860,562

기말금액
1,623,469
381,442

재무상태표상 구성항목:

확정급여채무의 현재가치
15,625,091
13,822,807

국민연금전환금
(9,369)
(9,369)

사외적립자산의 공정가치
(13,992,253)
(13,431,996)

합 계
1,623,469
381,442

연결기업은 사외적립자산이 확정급여부채액을 초과불입할 경우 기타금융자산으로 분류하고 있습니다.

(2) 당기 및 전기 중 확정급여제도와 관련하여 인식된 손익은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당 기
전 기

당기근무원가
3,333,306
3,454,408

이자원가
241,614
338,012

사외적립자산 이자수익
(334,560)
(143,003)

합 계
3,240,360
3,649,417

(3) 당기 및 전기 중 확정급여채무의 현재가치 변동은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당 기
전 기

당기초금액
13,822,807
12,082,401

퇴직금지급액
(2,936,495)
(2,707,836)

퇴직신탁예치금의 해지
-
(130,836)

당기근무원가
3,333,306
3,454,408

이자원가
241,614
338,012

재측정요소
1,163,859
786,657

당기말금액
15,625,091
13,822,807

(4) 당기 및 전기 중 사외적립자산의 공정가치 변동은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당 기
전 기

기초금액
13,431,996
6,163,959

납입액
3,300,000
8,981,549

퇴직금지급액
(2,882,215)
(1,782,611)

이자수익
334,560
143,003

재측정요소
(192,088)
(73,904)

기말금액
13,992,253
13,431,996

연결기업은 보고기간종료일 현재 퇴직금총추계액의 약 89.5%에 상당하는 금액에 대하여 (주)우리은행 외 5개 금융기관에 수익자인 종업원의 퇴직금수급권을 보장하는 퇴직보험에 가입하고 있습니다.

사외적립자산의 이자수익은 추정시점의 시장기대수익에 확정급여부채의 만기를 고려하여 추정하였습니다.

(5) 국민연금전환금의 변동

(단위 : 천원)

구 분
당 기
전 기

당기초금액
9,368
9,368

퇴직금차감액
-
-

당기말금액
9,368
9,368

(6) 당기 및 전기 중 보험수리적평가를 위해 사용된 주요 가정은 다음과 같습니다.

(단위 :
%)

구 분
당 기
전 기

기대임금상승율
1.20
1.00

할인율
2.75
2.35

(7) 당기말 현재 주요 가정의 변동에 따른 확정급여채무의 현재가치 변동내역은 다음과 같습니다.

(
단위 :
천
원)

구 분
1% Point 증가
1% Point 감소

비 율
금 액
비 율
금 액

기대임금상승율
6.04%
944,184
(-)5.44%
(850,244)

할인율
(-)5.31%
(829,870)
6.00%
937,935

20. 기타충당부채

당기 및 전기 중 연결기업의 기타충당부채 변동내역은 다음과 같습니다.

<당기>
(단위 : 천원)

구 분
당기초
증 가
감 소
당기말

하자보수충당부채
11,448,596
6,322,458
3,008,290
14,762,764

소송사건충당부채
156,556
2,525,976
156,556
2,525,976

공사손실충당부채
493,955
407,328
-
901,284

합 계
12,099,107
9,255,762
3,164,846
18,190,024

<전기>
(단위 : 천원)

구 분
전기초
증 가
감 소
전기말

하자보수충당부채
10,256,465
5,326,699
4,134,568
11,448,596

소송사건충당부채
148,225
8,331
-
156,556

공사손실충당부채
754,946
-
260,990
493,956

합 계
11,159,636
5,335,030
4,395,558
12,099,108

21. 법인세

(1) 당기 및 전기 중 법인세비용의 주요 구성요소는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당기
전기

세무상 법인세부담액(법인세추납액 등 포함)
20,196,046
24,000,227

일시적차이 및 세액공제로 인한
 이연법인세 변동내역 중 당기손익 반영액
(5,355,498)
(13,818,505)

자본에 직접 반영된 법인세비용
250,883
215,870

손익에 반영된 법인세비용
15,091,431
10,397,592

(2) 당기와 전기 중 자본에 직접 반영되는 항목과 관련된 법인세와 이연법인세는다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당기
전기

매도가능금융자산평가손실
(644,963)
25,506

재측정요소
(270,736)
190,364

자본에 직접 반영된 법인세비용
(915,699)
215,870

(3) 당기와 전기 중 연결기업의 법인세비용차감전순이익과 법인세비용간의 관계는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당기
전기

법인세비용차감전순이익
49,617,247
38,913,042

적용세율에 따른 법인세
11,545,374
8,954,956

조정사항:

- 비과세수익(당기: 1,464,945천원, 전기: 1,045,910천원)
(28,307)
(229,055)

- 비공제비용(당기: 6,587,989천원, 전기: 15,453,952천원)
1,292,319
3,373,777

- 법인세추납액
315,356
127,822

- 자본에 가감하는 법인세비용
1,291,078
25,506

- 이연법인세자산 미인식효과(*1)
-
-

- 외국납부세액
-
75,693

- 기타(세율차이 등)
675,610
(1,931,107)

법인세비용
15,091,430
10,397,592

유효세율(법인세비용/법인세비용차감전순이익)
30.42%
26.72%

(*1) 종속기업에서 발생한 세무상결손금 및 미실현손익 등에 대한 이연법인세 미인식효과를 포함하고 있습니다.

(4) 당기와 전기 중 이연법인세의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당 기>
(단위 : 천원)

계정과목
누적일시적차이
이연법인세자산(부채)

기초
증감
기말
기초
증감
기말

차감할 일시적차이:

매도가능금융자산평가차손
31,097,675
(10,912,120)
20,185,555
6,841,489
(2,400,667)
4,440,822

재고자산평가
90,765
-
90,765
19,968
-
19,968

대손금
1,209,485
992,605
2,202,090
266,087
218,373
484,460

대손충당금
83,831,384
19,342,637
103,174,021
18,442,905
4,255,380
22,698,285

하자보수충당부채
11,448,596
3,314,168
14,762,764
2,518,691
729,117
3,247,808

확정급여채무
13,130,870
1,617,157
14,748,027
2,888,791
355,775
3,244,566

소송사건충당부채
9,480,990
1,668,139
11,149,129
2,085,818
366,990
2,452,808

공사손실충당부채
493,956
407,327
901,283
108,670
89,612
198,282

미지급비용(연차수당)
1,743,319
(606,679)
1,136,640
383,530
(133,469)
250,061

배당금수입
58,800
(33,146)
25,654
12,936
(7,292)
5,644

관계기업투자
9,690
-
9,690
2,132
-
2,132

감가상각비
454,280
41,992
496,272
99,942
9,238
109,180

금융상품손실(주식)
225,780
(178,002)
47,778
49,672
(39,161)
10,511

파생상품부채(25회)
4,831,280
(1,341,560)
3,489,720
1,062,882
(295,144)
767,738

외화환산손실
-
129,226
129,226
-
28,430
28,430

파생상품평가손실(유성28회)
-
77,256
77,256
-
16,996
16,996

무형자산(회원권)손상차손
-
924,398
924,398
-
203,368
203,368

대손충당금
489,148
(408,540)
80,608
107,613
(89,879)
17,734

퇴직급여충당금
280,563
54,749
335,313
61,724
12,045
73,769

전환사채
-
335,165
335,165
-
73,736
73,736

파생상품
-
257,520
257,520
-
56,654
56,654

지분법적용투자주식
1,000
-
1,000
220
-
220

소 계
158,877,581
15,682,292
174,559,874
34,953,070
3,450,102
38,403,172

가산할 일시적차이:

미수수익
(5,414,992)
(1,977,001)
(7,391,993)
(1,191,299)
(434,939)
(1,626,238)

사채할인발행자금(25회)
(6,614,998)
2,247,011
(4,367,987)
(1,455,300)
494,343
(960,957)

전환사채평가이익(유성 제28회)
-
(125,328)
(125,328)
-
(27,572)
(27,572)

퇴직연금운용자산
(13,130,870)
(861,382)
(13,992,252)
(2,888,791)
(189,505)
(3,078,296)

관계기업투자
(4,195,033)
2,364,762
(1,830,271)
(922,908)
520,248
(402,660)

유형자산재평가액
(4,132,574)
-
(4,132,574)
(909,166)
-
(909,166)

금융상품이익(주식)
-
(121,607)
(121,607)
-
(26,753)
(26,753)

외화환산이익
(286,825)
286,825
-
(63,102)
63,102
-

미수수익
(38,699)
-
(74,658)
(8,514)
-
(8,514)

매도가능증권
-
(998,382)
(998,382)
-
(219,644)
(219,644)

전환사채
-
(49,266)
(49,266)
-
(10,839)
(10,839)

전환사채
-
(417,760)
(417,760)
-
(91,907)
(91,907)

전환사채
(603,910)
167,695
(436,215)
(132,860)
36,893
(95,967)

전환사채
(8,106,948)
4,471,290
(3,635,658)
(1,783,529)
983,684
(799,845)

매도가능증권
(3,674,023)
3,674,023
-
(808,285)
808,285
-

소 계
(46,198,872)
8,660,880
(37,573,951)
(10,163,754)
1,905,396
(8,258,358)

합 계
112,678,709
24,343,172
136,985,923
24,789,316
5,355,498
30,144,814

미인식한 이연법인세
-
-
-
-
-
-

인식한 이연법인세
-
-
-
24,789,316
5,355,498
30,144,814

(*1)
기초 일시적차이와 세무조정결과의 차이가 포함되어 있습니다.

(*2)
당사는 일시적차이에 적용되는 미래의 예상세율로서 일시적차이의 소멸이 예상되는 시기의 세율을 적용하고 있습니다.

(*3)
당사 경영진은 차기 이후 예상 과세소득과 가산할 일시적차이의 합계가 각 회계연도에 소멸되는 차감할 일시적차이를 초과하는 경우에, 이연법인세자산의 실현가능성이 있는 것으로 판단하고 이연법인세자산을 계상하고 있습니다.

<전 기>
(단위 : 천원)

계정과목
누적일시적차이
이연법인세자산(부채)

기초잔액
증감
전기말
잔액
기초
이연법인세
증감
전기말
이연법인세

차감할 일시적차이:

매도가능금융자산평가차손
22,484,644
8,613,031
31,097,675
4,946,622
1,894,867
6,841,489

재고자산평가
90,765
-
90,765
19,968
-
19,968

대손금
1,209,485
-
1,209,485
266,087
-
266,087

대손충당금
4,570,898
79,260,486
83,831,384
1,005,597
17,437,308
18,442,905

하자보수충당부채
10,256,465
1,192,131
11,448,596
2,256,422
262,269
2,518,691

확정급여채무
10,857,322
2,273,548
13,130,870
2,388,611
500,180
2,888,791

소송사건충당부채
9,472,659
8,331
9,480,990
2,083,985
1,833
2,085,818

공사손실충당부채
754,946
(260,990)
493,956
166,088
(57,418)
108,670

미지급비용(연차수당)
2,216,598
(473,279)
1,743,319
487,652
(104,122)
383,530

배당금수입
58,800
-
58,800
12,936
-
12,936

관계기업투자
9,690
-
9,690
2,132
-
2,132

감가상각비
454,280
-
454,280
99,942
-
99,942

금융상품손실(주식)
-
225,780
225,780
-
49,672
49,672

파생상품부채(25회)
-
4,831,280
4,831,280
-
1,062,882
1,062,882

퇴직급여충당부채
321,991
(41,428)
280,563
70,838
(9,114)
61,724

지분법적용투자주식
-
1,000
1,000
-
220
220

대손충당금
195,980
293,168
489,148
43,116
64,497
107,613

소 계
62,954,523
95,923,058
158,877,581
13,849,996
21,103,074
34,953,070

가산할 일시적차이:

미수수익
(3,387,708)
(2,027,284)
(5,414,992)
(745,297)
(446,002)
(1,191,299)

사채할인발행자금(25회)
-
(6,614,998)
(6,614,998)
-
(1,455,300)
(1,455,300)

퇴직연금운용자산
(6,163,959)
(6,966,911)
(13,130,870)
(1,356,071)
(1,532,720)
(2,888,791)

관계기업투자
(4,195,033)
-
(4,195,033)
(922,908)
-
(922,908)

유형자산재평가액
(4,387,896)
255,322
(4,132,574)
(965,337)
56,171
(909,166)

외화환산이익
(254,037)
(32,788)
(286,825)
(55,888)
(7,214)
(63,102)

파생상품
(4,382,442)
(4,328,416)
(8,710,858)
(964,137)
(952,252)
(1,916,389)

미수수익
-
(38,699)
(38,699)
-
(8,514)
(8,514)

매도가능증권
1,319,416
(4,993,439)
(3,674,023)
290,271
(1,098,556)
(808,285)

소 계
(21,451,659)
(24,747,213)
(46,198,872)
(4,719,367)
(5,444,387)
(10,163,754)

이월결손금
7,830,467
7,830,467
-
1,722,703
(1,722,703)
-

기부금공제이월
533,994
533,994
-
117,479
(117,479)
-

합 계
49,867,325
79,540,306
112,678,709
10,970,811
13,818,505
24,789,316

인식한 이연법인세:

미인식한 이연법인세
-
-
-

인식한 이연법인세
10,970,811
13,818,505
24,789,316

22. 자본금과 잉여금

(1) 자본금

지배기업이 발행할 주식의 총수는 당기말 현재 300,000,000주(전기말 동일)이며, 당기 중 발행주식수 및 자본금의 변동은 없으며, 보고기간종료일 현재 발행주식수 및 자본금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 주, 천원)

구 분
주식수
자본금

당기초
159,937,200
79,968,600

전환사채의 행사
13,530,545
6,765,273

당기말
173,467,745
86,733,873

1주당 액면가
500원
500원

(2) 자본잉여금

보고기간종료일 현재 연결기업의 자본잉여금 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당기말
전기말

주식발행초과금
59,247,757
57,632,935

기타자본잉여금:

합병차익
5,324,104
5,324,104

자기주식처분이익

1,572,881
314,905

전환권대가
(
*1
)

752,799
752,799

신주인수권대가
(
*1
)

1,466,695
1,466,695

합 계
68,364,236
65,491,438

(
*1) 법인세효과를 차감한 순액으로 계상되어 있습니다.

(3) 기타자본항목

보고기간종료일 현재 연결기업의 기타자본항목 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당기말
전기말

자기주식(*1)
(3,249,181)
(4,568,191)

(부의)지분법자본변동
696,177
556,628

매도가능금융자산평가손익
1,612,057
(45,590)

해외사업환산손익
-
(415,407)

합 계
(940,947)
(4,472,560)

(*1) 지배기업이 2,982,503주를 보유하고 있으며, (유)한일자산관리앤투자가 3,316,416주(1.91%)를 보유하고 있었으나 당기중 연결기업의 관계회사 (주)유성티엔에스에 매각 하였습니다.

(4) 이익잉여금

보고기간종료일 현재 연결기업의 이익잉여금 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당기말
전기말

법정적립금:

이익준비금(
*1)

2,269,833
2,112,832

임의적립금:

기업합리화적립금/기업발전적립금
1,298,600
1,298,600

미처분이익잉여금
103,255,526
74,523,846

합 계
106,823,959
77,935,278

(*1) 지배기업은 상법의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기에 금전에 의한 이익배당액의 10%이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있으며, 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전을 위해서는 사용될 수 있습니다.

(5) 배당금
지배기업의 당기 및 전기의 이익잉여금처분계산서상에 계상되어 있는 배당금에 관한사항은 다음과 같습니다.

1) 배당금 산정내역

(단위 : 원, 주)

구 분
당 기
전 기

1주당배당금
-
10

발행주식수(주)
-
156,954,697

배당금총액
-
1,569,546,970

2) 배당성향

(단위 : 원, %)

구 분
당 기
전 기

배당금총액
-
1,569,546,970

당기순이익
-
12,591,566,576

배당성향
-
12.47

3) 당사의 배당수익율은 다음과 같습니다.

(단위 : 원, %)

구 분
당 기
전 기

주당배당금
-
10

결산일종가
-
1,405

배당수익률
-
0.71

23. 영업이익

당기와 전기 중 영업이익 산출을 위한 주요 항목과 금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당 기
전 기

Ⅰ. 매출액

1,033,271,360

1,073,708,295

1. 공사매출
912,207,645

942,995,680

2. 전기발전매출
798,227

905,160

3. 환경매출
7,124,915

10,974,408

4. 휴게소운용매출
93,934,872

96,280,101

5. 임대매출
10,424,391

12,051,829

6. 운영비수익
4,542,415

4,237,913

7. 용역매출
2,394,125

2,300,823

8. 외식매출
448,175

443,402

9. 부속사업수익
385,947

456,025

10. 분양매출
312,190

2,675,661

11.상품매출
395,140

387,293

12.팩토링매출
303,318

-

Ⅱ. 매출원가

(872,846,450 )

(924,233,966)

1. 공사원가
760,842,025

806,578,230

2. 환경원가
7,566,555

9,814,221

3. 휴게소운용원가
91,607,872

93,300,294

4. 임대원가
4,750,977

4,755,237

5. 운영원가
2,433,904

2,772,576

6. 용역원가
4,667,091

5,469,185

7. 외식원가
499,928

445,321

8.상품매출원가
309,905

1,098,902

9.팩토링원가
168,193

-

Ⅲ. 판매비와관리비

(72,301,734)

(67,132,248)

Ⅳ. 영업이익

88,123,176

82,342,081

24.
판매비와관리비

당기 및 전기 중 판매비와관리비의 주요 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

내 역
당 기
전 기

급여
25,410,810
21,958,371

퇴직급여
1,299,935
1,323,102

복리후생비
4,739,358
3,805,985

교육훈련비
591,986
322,404

세금과공과
2,298,667
2,418,923

임차료
2,216,252
3,067,921

감가상각비
424,153
609,370

무형자산상각비
8,917,064
3,518,532

수선유지비
1,474,143
1,069,334

수도광열비
966,812
874,501

차량유지비
309,810
351,780

여비교통비
1,422,124
1,303,958

접대비
2,816,276
2,811,149

소모품비
1,422,441
812,236

도서인쇄비
237,023
395,804

광고선전비
4,378,788
4,088,836

통신비
133,457
141,786

용역비
4,954,175
3,976,523

지급수수료
2,791,821
2,208,678

보험료
1,832,322
550,908

협회비
203,097
210,875

기술개발비
530,511
2,575,869

대손상각비
2,893,486
8,613,325

분양관리비
-
7,357

보상비
36,560
35,528

잡비
663
79,193

합 계
72,301,734
67,132,248

25. 비용의 성격별 분류

(1) 당기 및 전기 중 연결기업이 인식한 비용의 성격별 분류내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당 기
전 기

용지, 원재료와 저장품의 사용액
282,495,317
306,212,222

기타 재고자산의 변동
7,444,668
7,529,200

종업원급여
83,932,347
79,385,311

외주비
439,347,447
472,577,235

감가상각비 및 무형자산상각비
15,920,629
11,167,495

대손상각비
2,893,486
8,459,901

기타비용
113,114,290
106,034,850

합 계(*1)
945,148,184
991,366,214

(*1) 연결포괄손익계산서상 매출원가 및 판매비와관리비를 합한 금액입니다.

(2) 연결포괄손익계산서에 포함된 감가상각비 및 무형자산상각비

(단위 : 천원)

구 분
당 기
전 기

매출원가:

감가상각비
558,752
744,642

무형자산상각비
6,020,659
6,294,951

판매비와관리비:

감가상각비
424,154
609,370

무형자산상각비
8,917,064
3,518,532

합 계
15,920,629
11,167,495

(3) 종업원급여 비용

(단위 : 천원)

구 분
당 기
전 기

매출원가:

급여
44,127,654
43,445,207

퇴직급여
2,151,635
2,535,150

복리후생비
6,135,139
6,317,496

판매비와관리비:

급여
25,410,810
21,958,371

퇴직급여
1,299,935
1,323,102

복리후생비
4,739,358
3,805,985

기술개발비
67,816
-

합 계
83,932,347
79,385,311

26. 순금융손익

당기와 전기 중 순금융손익 산출을 위한 주요 항목과 금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당 기
전 기(*1)

순금융수익:

이자수익
5,556,582
2,098,815

배당금수익
474,727
177,003

외환차익
-
9,192

외화환산이익
-
32,788

파생상품금융자산평가이익
1,945,470
6,229,426

당기손익인식금융자산평가이익
121,607
-

매도가능증권처분이익
4,356,842
27,105

당기손익인식금융자산처분이익
9,357
-

합 계
12,464,585
8,574,329

순금융비용:

이자비용
11,441,844
9,851,743

외환차손
-
9,827

외화환산손실
129,226
-

파생상품금융자산평가손실
4,973,761
-

당기손익인식금융자산처분손실
218,720
-

당기손익인식금융자산평가손실
47,778
225,780

매도가능금융자산처분손실
10,161
2

매도가능금융자산손상차손
3,528,720
11,792,093

금융보증비
294,575
-

합 계
20,644,784
21,879,445

(*1) 전기의 계정을 당기 기준으로 재분류 하였습니다.

27. 영업외손익

(1) 영업외수익

(단위 : 천원)

구 분
당 기
전 기

대손충당금환입
-
153,424

유형자산처분이익
5,603
101,520

투자자산처분이익
78,175
-

재고자산처분이익
-
8,885

기타충당부채환입
249,365
-

매도가능증권처분이익
-
27,105

잡이익
428,754
841,494

합 계
761,897
1,132,428

(2) 영업외비용

(단위 : 천원)

구 분
당 기
전 기

매각예정자산처분손실
-
1,754,952

매도가능금융자산처분손실
-
2

매도가능금융자산손상차손

-

11,792,094

유형자산처분손실
58,785
4,052,436

투자자산처분손실
-
216,502

재고자산처분손실
143
-

기타의대손상각비
18,003,696
-

기타충당부채전입액
2,525,976
-

기부금
1,654,472
1,530,947

기타의대손상각비
-
11,336,717

무형자산처분손실
12,320
5,510,674

무형자산손상차손
924,398
-

기타충당부채전입액
-
8,331

잡손실
5,992,278
4,618,195

합 계
29,172,068
40,820,850

(*1) 전기의 계정을 당기 기준으로 재분류 하였습니다.

28. 종속기업및관계기업투자손익

당기와 전기 중 종속기업및관계기업투자손익 산출을 위한 주요 항목과 금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당 기
전 기(*1)

종속기업및관계기업투자수익:

지분법이익
860,228
862,830

합 계
860,228
862,830

종속기업및관계기업투자손실:

지분법손실
2,780,921
3,087,555

종속기업투자처분손실
-
1,955

합 계
2,780,921
3,089,510

(*1) 전기의 계정을 당기 기준으로 재분류 하였습니다.

29. 주당이
익

(1) 주당이익은 지배기업 보통주 1주에 대한 순이익을 계산한 것으로, 연결기업의 1주당 순이익의 산출내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 주, 원)

구 분
당 기
전 기

당기순이익
31,712,300,514
26,991,054,013

가중평균유통보통주식수(*)
165,485,575
153,638,281주

기본주당순이익
192
176

(*1) 가중평균 유통보통주식수의 계산

<당기>
(단위 : 주, 일)

구 분
유통주식수
일 수
적 수

기초
159,937,200
365
58,377,078,000

전환권의 행사
13,530,545
291
3,937,388,595

자기주식(기초보유)
(6,298,919)
365
(2,299,105,435)

자기주식(처분)(*1)
3,316,416
129
427,817,664

자기주식(취득)(*2)
(70,000)
75
(5,250,000)

자기주식(취득)(*2)
(90,000)
74
(6,660,000)

자기주식(취득)(*2)
(87,736)
73
(6,404,728)

자기주식(취득)(*2)
(67,617)
70
(4,733,190)

자기주식(취득)(*2)
(60,000)
69
(4,140,000)

자기주식(취득)(*2)
(77,805)
68
(5,290,740)

자기주식(취득)(*2)
(80,000)
67
(5,360,000)

자기주식(취득)(*2)
(47,049)
66
(3,105,234)

계
60,402,234,932

일 수
365

가중평균유통보통주식수
165,485,575

<전기>
(단위 : 주, 일)

구 분
유통주식수
일 수
적 수

전기초
153,638,281
366
56,231,610,846

계
56,231,610,846

일 수
366

가중평균유통보통주식수
153,638,281

(2) 당기 및 전기 중 희석주당이익은 다음과 같습니다.

(단위 : 주, 원)

구 분
당 기
전 기

당기순이익
31,712,300,514
26,991,054,013

희석증권순이익
3,360,118,374
1,006,582,093

희석순이익
35,072,418,889
27,997,636,106

희석화가중평균유통보통주식수(
*
)

199,059,494
176,783,308주

희석주당이익
176
158

(
*1
) 희석화가중평균유통보통주식수의 계산

<당기>
(단위 : 주, 일)

구 분
전환가능주식수
일 수
적 수

제19회 CB
13,530,546
74
1,001,260,404

제25회 CB
27,491,408
57
1,567,010,256

제25회 CB
29,962,546
179
5,363,295,734

제25회 CB
33,472,803
94
3,146,443,482

제25회 CB
33,613,445
35
1,176,470,575

계
12,254,480,451

일수
365

희석증권유통주식수(A)
33,573,919

가중평균유통보통주식수(B)
165,485,575

희석화 가중평균유통보통주식수(A+B)
199,059,494

<전기>
(단위 : 주, 일)

구 분
전환가능주식수
일 수
적 수

제19회 전환사채
13,530,546
366
4,952,179,836

제25회 전환사채
24,316,109
128
3,518,900,224

계
8,471,080,060

일수
366

희석증권유통주식수(A)
23,145,027

가중평균유통보통주식수(B)
153,638,281

희석화 가중평균유통보통주식수(A+B)
176,783,308

(3) 보고기간종료일 현재 희석증권의 내역은 다음과 같습니다.

<당기>
(단위 : 주, 원)

구 분
발행일
전환기간
전환가액
전환가능
주식수

제19회 전환사채
2014.05.07
2015.05.07
~2017.04.06
622
13,530,546

제25회 전환사채
2016.08.25
2017.08.25
~2019.07.25
1,455
27,491,408

1,335
29,962,546

1,195
33,472,803

1,190
33,613,445

합 계
138,070,748

<전기>
(단위 : 주, 원)

구 분
발행일
전환기간
전환가액
전환가능
주식수

제19회 CB
2014-05-07
2015.05.07~2017.04.06
622
13,530,546

제25회 CB
2016-08-25
2017.08.25~2019.07.25
1,455
27,491,408

30. 특수관계자

(1) 보고기간종료일 현재 연결기업의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.

구 분
특수관계자명
소재지

관계기업
(주)선진육군
대한민국

(주)대양해군
"

김포골든밸리4피에프브이(주)
"

(주)선진계룡관리
"

(주)유성티엔에스
"

(주)애플디아이
"

(유)이엔비하우징
"

(주)유성강업
"

(주)서유이엔씨
"

(주)인천도화에스피씨
"

(주)티엠파트너스
"

포항테크노밸리에이엠씨(주)
"

(주)숭실라이프
"

(주)서희KB스타힐스테이제1호
"

(주)푸른경남
"

동아실업(주)
"

기 타
(주)서희비엔씨
"

(주)서희휴먼테크
"

(주)에스티에스프로바이더
"

(주)애플이엔씨
"

(주)마루교육
"

주주및특수관계인
"

(2) 당기 및 전기 중 특수관계자와의 매출ㆍ매입 및 기타거래 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
특수관계자
특수관계자명
계정
당 기
전 기

매 출
관계기업
(주)유성티엔에스
공사, 임대매출 등
388,686
442,574

(주)인천도화에스피씨
181,818
30,094,169

(주)선진육군
37,200
-

(주)숭실라이프
747,054
636,806

(주)애플디아이
98,623
110,217

(유)이엔비하우징
73,732
72,633

김포골든밸리4PFV(주)
-
3,532,775

기 타
(주)애플이엔씨
1,448
-

소 계
1,528,561
34,889,174

기타거래
관계기업
(주)유성티엔에스
배당금 수익
25,910
16,824

(주)유성티엔에스
전환사채 이자수익 등
765,342
-

소 계
791,252
16,824

합 계
2,319,813
34,905,998

매 입
관계기업
(주)유성티엔에스
재료매입 등
12,417,072
33,480,827

(주)애플디아이
6,902,178
6,981,758

(유)이엔비하우징
277,095
1,675,105

(주)유성강업
24,203,673
2,957,815

기 타
(주)애플이엔씨
5,889,636
-

소 계
49,689,654
45,095,505

기타거래
관계기업
(주)유성티엔에스
전환사채이자비용 등
1,431,161
833,160

(주)애플디아이
150,000
37,500

(유)이엔비하우징
223,663
50,000

기타
주주및특수관계인
167,115
105,960

관계기업
(주)유성티엔에스
배당금 지급
179,358
-

(유)이엔비하우징
52,897
-

기타
주주및특수관계인
123,075
-

소 계
2,327,269
1,026,620

합 계
52,016,923
46,122,125

(3) 보고기간종료일 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무내역은 다음과 같습니다.

<채권>
(단위 : 천원)

구분
특수관계자명
당기초
증가
감소
당기말

매출채권 및
 기타채권
미청구공사
기타자산
매출채권 및
 기타채권
미청구공사
기타자산
매출채권 및
 기타채권
미청구공사
기타자산
매출채권 및
 기타채권
미청구공사
기타자산

관계
기업
(주)유성티엔에스
48,086
-
762,251
443,440
-
-
436,288
-
-
55,237
-
762,251

(주)애플디아이
9,239
-
-
108,485
-
-
108,630
-
-
9,094
-
-

(유)이엔비하우징
4,013,816
-
263,285
79,487
-
-
78,760
-
-
4,014,543
-
263,285

(주)숭실라이프
480,322
-
-
771,545
-
-
805,353
-
-
446,514
-
-

(주)선진계룡관리
155,988
-
-
-
-
-
-
-
-
155,988
-
-

(주)선진육군
70,375
-
-
40,920
-
-
40,920
-
-
70,375
-
-

김포골든밸리4PFV(주)
1,907,352
-
-
-
-
-
-
-
-
1,907,352
-
-

(주)인천도화에스피씨
2,195,804
-
-
200,000
45,823
-
2,195,804
45,823
-
200,000
-
-

(주)유성강업
-
-
-
-
-
4,896,000
-
-
-
-
-
4,896,000

소 계
8,880,982
-
1,025,536
1,643,877
45,823
4,896,000
3,665,755
45,823
-
6,859,103
-
5,921,536

기타
(주)서희비엔씨
3,129,958
-
-
-
-
-
-
-
-
3,129,958
-
-

(주)마루교육
106,530
-
1,019,252
-
-
-
-
-
628,352
106,530
-
390,900

(주)애플이엔씨
-
-
-
1,593
-
-
132
-
-
1,461
-
-

소 계
3,236,488
-
1,019,252
1,593
-
-
132
-
628,352
3,237,949
-
390,900

합 계
12,117,470
-
2,044,788
1,645,470
45,823
4,896,000
3,665,887
45,823
628,352
10,097,052
-
6,312,436

<채무>
(단위 : 천원)

구
분
특수관계자명
당기초
증가
감소
당기말

매입채무 및
기타채무
기타부채
전환사채
매입채무 및
 기타채무
기타부채
전환사채
매입채무 및
 기타채무
기타부채
전환사채
매입채무 및
 기타채무
기타부채
전환사채

관계
기업
(주)유성티엔에스
3,992,547
-
32,438,000
24,768,276
-
-
26,664,170
-
7,438,000
2,096,653
-
25,000,000

(주)애플디아이
99,320
422,000
3,000,000
7,609,237
2,400,000
-
7,213,416
2,730,000
-
495,141
92,000
3,000,000

(유)이엔비하우징
25,400
670,000
4,000,000
355,353
2,250,000
-
304,804
2,920,000
-
75,949
-
4,000,000

(주)숭실라이프
-
4,500
-
383,134
-
-
383,134
-
-
-
4,500
-

(주)인천도화에스피씨
-
-
-
-
45,823
-
-
45,823
-
-
-
-

(주)유성강업
138,096
-
-
41,871,220
800,000
-
29,938,617
800,000
-
12,070,699
-
-

소 계
4,255,363
1,096,500
39,438,000
74,987,220
5,495,823
-
64,504,141
6,495,823
7,438,000
14,738,442
96,500
32,000,000

기타
(주)애플이엔씨
-
-
-
6,360,202
1,200
-
3,633,462
-
-
2,726,739
1,200
-

합 계
4,255,363
1,096,500
39,438,000
81,347,422
5,497,023
-
68,137,603
6,495,823
7,438,000
17,465,181
97,700
32,000,000

(4) 보고기간종료일 현재 특수관계자 채권 등에 대하여 설정된 대손충당금 및 대손상각비는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
특수관계자명
당 기
전 기

대손충당금
대손상각비
대손충당금
대손상각비

관계기업
(주)선진육군
70,375
-
70,375
70,375

㈜대양해군
1,372,576
1,372,576
-
-

김포골든밸리4피에프브이(주)
1,907,352
1,907,352
-
-

(주)선진계룡관리
155,988
-
155,988
155,988

(유)이엔비하우징
4,006,942
2,003,471
2,003,471
2,003,471

(주)티엠파트너스
135,717
5,717
130,000
130,000

기 타
(주)서희비엔씨
3,129,958
-
3,129,958
3,129,958

(주)마루교육
497,430
(139,635)
637,065
637,065

합 계
11,276,338
5,149,481
6,126,857
6,126,857

특수관계자 채권 등에 대한 대손충당금은 공사미수금, 미수금, 장.단기대여금, 미수수익 등에 대한 충당금이 포함되어 있습니다.

(5) 당기와 전기 중 특수관계자와의 자금거래 내역은 다음과 같습니다.

1) 자금대여 거래

<당기>
(단위 : 천원)

구 분
특수관계자명
당기초
증 가
감 소
당기말
비 고

관계기업
(주)유성티엔에스
6,000,000
13,000,000
-
19,000,000
전환사채 인수

(주)유성강업
-
4,896,000
4,896,000
-

기타
(주)마루교육
1,019,252
-
628,352
390,900
운영비 대여

합 계
7,019,252
17,896,000
5,524,352
19,390,900

<전기>
(단위 : 천원)

구 분
특수관계자명
전기초
증 가
감 소
전기말
비 고

관계기업
(주)선진육군
31,000
-
31,000
-
운영비 대여

기타
(주)마루교육
1,019,252
-
-
1,019,252
"

합 계
1,050,252
-
-
1,050,252

2) 자금차입 거래

<당기>
(단위 : 천원)

구 분
특수관계자명
당기초
차 입
상환 및 전환
당기말
비 고

관계기업
(주)유성티엔에스
32,438,000
-
7,438,000
25,000,000
전환사채 발행

(주)애플디아이
3,000,000
-
-
3,000,000
전환사채 발행

330,000
2,400,000
2,730,000
-
운영자금 차입

(유)이엔비하우징
4,000,000
-
-
4,000,000
전환사채 발행

670,000
2,250,000
2,920,000
-
운영자금 차입

(주)유성강업
-
800,000
800,000
-
운영자금 차입

기타
주주및특수관계인
3,978,000
-
978,000
3,000,000
전환사채 발행

합 계
44,416,000
5,450,000
14,866,000
35,000,000

상기 전환사채는 모두 특수관계자가 인수하였는 바, 관련 이자비용은 모두 특수관계자와의 거래금액입니다.

<전기>
(단위 : 천원)

구 분
특수관계자명
전기초
차 입
상 환
전기말
비 고

관계기업
(주)유성티엔에스
7,438,000
25,000,000
-
32,438,000
전환사채 발행

(주)애플디아이
-
4,000,000
-
4,000,000
전환사채 발행

-
330,000
-
330,000
운영자금 차입

(유)이엔비하우징
-
3,000,000
-
3,000,000
전환사채 발행

-
670,000
-
670,000
운영자금 차입

기타
주주및특수관계인
978,000
3,000,000
-
3,978,000
전환사채 발행

합 계
8,416,000
36,000,000
-
44,416,000

3) 현금출자
당기중 특수관계자 거래에서 현금출자는 없습니다.

<전기>
(단위 : 천원)

구 분
특수관계자명
전기초
증 가
감 소
전기말
비 고

관계기업
농협회사법인㈜티엠파트너스
200,000
100,000
-
300,000
현금출자

㈜푸른경남
581,400
1,441,202
8,075
2,014,528
현금출자

㈜서희KB스타힐스테이제1호
-
12,029,000
-
12,029,000
현금출자

합 계
781,400
13,570,202
8,075
14,343,528

(6) 당기 및 전기 중 지배기업의 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당 기
전 기

단기임원급여
2,767,307
1,764,779

퇴직급여
230,334
97,273

합 계
2,997,641
1,862,052

(7) 보고기간종료일 현재 연결기업은 특수관계자를 위하여 담보를 제공하거나 지급보증을 제공하고 있으며, 또한 특수관계자로부터 담보를 제공받거나 지급보증을 제공받고 있습니다.

31. 담보제공자산

(1) 보고기간종료일 현재 연결기업의 채무 등을 위하여 담보로 제공되어 있는 자산의내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

자산명
과 목
장부가액
담보설정금액
담보제공처

주택도시보증공사
매도가능금융자산
966,871
966,871
대한주택보증

건설공제조합
매도가능금융자산
6,546,225
6,546,225
건설공제조합

엔지니어링공제조합
매도가능금융자산
24,384,334
24,384,334
엔지니어링공제조합

예금
단기금융상품
1,526,000
1,526,000
건설공제조합

예금
단기금융상품
7,650,000
7,650,000
우리은행

예금
단기금융상품
10,000,000
10,000,000
KEB하나은행

예금
단기금융상품
5,300,000
5,300,000
신한은행

예금
단기금융상품
5,000,000
5,000,000
농협은행

예금
단기금융상품
5,000,000
5,000,000
광주은행

예금
단기금융상품
2,200,000
2,200,000
부산은행

예금
장기금융상품
400,000
400,000
파라다이스

동대문청량리상가
투자부동산
6,736,663
6,600,000
KEB하나은행

보증금/임차보증금
보증금/임차보증금
5,682,196
990,000
KEB하나은행

평택안정리3-1,3-7,3-8(*1)
용지
5,422,846
4,000,000
산업은행

성동구성수동1가
투자부동산
2,349,701
4,000,000
산업은행

예금
단기금융상품
2,079,992
54,912,000
한국사학진흥재단,
하이경기대사모부동산투자신탁1호

경기대학교 기숙사관리운영권
사용수익기부자산
29,297,633
한국사학진흥재단,
하이경기대사모부동산투자신탁1호

예탁주식
종속기업투자
1
한국사학진흥재단,
하이경기대사모부동산투자신탁1호

건설기계
차량운반구
521,493
49,400,000
국민은행, 한국정책금융공사

예금
단기금융상품
7,330,035
국민은행, 한국정책금융공사

예금
단기금융상품
47,440
국민은행, 한국정책금융공사

관리운영권
관리운영권
46,140,298
국민은행, 한국정책금융공사

예탁주식
종속기업투자
4,137,715
국민은행, 한국정책금융공사

예금
단기금융상품
3,066,945
33,800,000
신한은행

관리운영권 등
관리운영권
6,872,608
신한은행

예탁주식
종속기업투자
19,639
신한은행

예금
단기금융상품
168,678
13,000,000
흥국자산운용

관리운영권 등
사용수익기부자산
44,154,127
흥국자산운용

예탁주식
종속기업투자
1
흥국자산운용

예탁주식
매도가능금융자산
1,686,303
2,500,000
신한금융투자

합 계
234,687,744
238,175,430

(*1) 특수관계자인 (주)유성티엔에스의 차입금을 위하여 담보로 제공되어 있습니다.

상기 담보제공자산은 지배기업외 종속기업의 담보제공자산을 포함하고 있습니다.

보고기간종료일 현재 연결기업은 사회간접자본시설에 대한 민간투자법에 의거하여 설립된 법인과 관련하여 대주단과 출자의무, 자금보충의무, 채무이행의무 등을 내용으로 하는 출자자 약정을 체결하였고, 이러한 출자자 약정에 의거 차주인 법인은 자금관리계정에 대한 근질권, 건설 및 운영 출자자주식에 대한 근질권, 보험계약상 연결기업의 보험금 청구에 대한 질권 및 사업수행을 위한 제 계약상 권리에 대한 양도 담보 등을 설정하고 있습니다.

(2) 연결기업은 보고기간종료일 현재 타인을 위하여 연결기업 소유의 자산을 다음과 같이 담보제공하고 있습니다.

(단위 : 천원)

제공받은자
담보제공자산
담보설정일
채권최고액
금융기관명

(주)유성티엔에스
용지(안정리)
2012.04
4,000,000
한국산업은행

(주)대치리버파크
매도가능금융자산
 및 관계기업,
매각예정자산 등
2006.11
21,949,850
동양생명보험(주) 외1

(주)참교육개발
2007.11
38,646,660
중소기업은행 외2

(주)희망교육
2007.07
52,903,500
중소기업은행 외1

(주)제주학사
2008.01
14,506,700
한국비티엘1호투자금융회사

(주)경동라이프
2008.12
71,891,300
농협은행 외2

(주)마루교육
2009.06
100,158,500
한화자산운용(주)

(주)대양해군
2010.06
148,274,100
(주)케이티캐피탈 외1

(주)선진계룡관리
2010.06
101,476,700
(주)케이티캐피탈 외1

(주)숭실라이프
2008.12
43,550,000
신한은행 외

(주)푸른경남
2009.07
76,709,100
한화자산운용(주) 외1

익산지킴이(주)
2011.07
68,313,700
한국투자신탁운영(주)

(주)선진육군
2011.05
49,929,100
한화자산운용(주)

강원나래관(주)
2007.07
70,209,000
동북아인프라사모특별자산투자신탁제1호

푸른제주지키미(주)
2007.09
78,500,500
중소기업은행 외4

탐라문화센터관리(주)
2007.12
18,583,500
중소기업은행 외2

경기학교사랑(주)
2005.05
53,929,200
경남은행

(주)강진참사랑의료원
2009.08
47,450,000
한반도BTL사모특별자산투자산탁제1호

청룡화랑(주)
2010.01
109,200,000
삼성화재해상보험(주) 외

(주)더푸른마을
2011.02
122,782,400
동부화재해상보험(주) 외

안산스포츠파크(주)
2015.07
3,000,000
하나은행 외

김포골든벨리4PFV(주)
2014.08
5,000,000
하이클랜 제12차(주)

합 계
1,300,963,810

보고기간종료일 현재 연결기업은 사회간접자본시설에 대한 민간투자법에 의거하여 출자한 법인과 관련하여 대주단과 출자의무, 자금보충의무, 채무이행의무 등을 내용으로 하는 출자자 약정을 체결하였고, 이러한 출자자 약정과 관련하여 연결기업이 출자한 투자주식을 대주단에 담보로 제공하였습니다.

(3) 보고기간종료일 현재 연결기업이 타인을 위하여 제공한 지급보증 등의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

제공받는자
물건 또는 내용
지급보증금액

광주각화지역주택조합 수분양자
중도금
56,742,000

광주각화서희제일차(유)
잔금대출
6,500,000

구미문성지역주택조합
계약금대출
688,000

구미문성지역주택조합
계약금대출
256,000

구미문성지역주택조합 수분양자
중도금
56,468,000

구미문성지역주택조합 수분양자
중도금
82,191,000

구미문성서희제일차(유)
잔금대출
18,200,000

청주금천지역주택조합 조합원
중도금
45,178,000

김해삼계동지역주택조합 수분양자
중도금
112,873,000

포항오천지역주택조합 수분양자
중도금
68,676,000

오포추자지구지역주택 수분양자
중도금
48,061,000

소동임대주택조합원
중도금
45,088,000

양산주진동 공동주택 수분양자
중도금
35,995,000

㈜연디오씨
중도금
8,988,000

대전석봉 지역주택조합 수분양자
중도금
12,276,000

센트럴파크 지역주택조합 수분양자
중도금
24,065,000

칠곡북삼지역주택조합 수분양자
중도금
3,325,000

평택IPC지역조합 수분양자
중도금
27,721,000

평택IPC지역조합 수분양자
중도금
4,470,000

김해무계지역주택조합 수분양자
중도금
13,339,000

창원동읍지역주택조합
중도금
14,351,000

목포석현지역주택조합
중도금
11,828,000

부산부암지역주택조합
분담금대출
58,500,000

안양삼신6차아파트 수분양자
이주비대출
5,278,000

창원제덕지역주택조합
토지대 브릿지론
13,838,000

서산예천지역주택조합
토지대 브릿지론
12,000,000

서산예천지역주택조합
토지대 브릿지론
17,354,000

부여서희제1차(유)
토지대 브릿지론
910,000

㈜양정산업
토지대 브릿지론
9,280,000

경산중방지역주택조합
토지대 브릿지론
32,500,000

사상지역주택조합
토지대 브릿지론
32,500,000

사상지역주택조합
토지대 브릿지론
39,000,000

수완센트럴시티 지역주택조합
토지대 브릿지론
13,000,000

엘지로 지역주택조합
토지대 브릿지론
32,500,000

부산연산지역주택조합
토지대 브릿지론
22,100,000

부산연산지역주택조합
토지대 브릿지론
42,900,000

평택IPC 지역주택조합
토지대 브릿지론
4,030,000

김포골든벨리4PFV
사업비
1,500,000

합 계
1,034,469,000

(4) 보고기간종료일 현재 연결기업이 타인으로부터 제공받은 담보 및 보증의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

제공받은 내용
금 액

제공자
물건 또는 내용

건설공제조합
공사이행보증 등
652,621,704

서울보증보험
이행보증 등
49,796,587

주택도시보증공사
시공보증,분양보증 등
1,224,479,084

엔지니어링공제조합
이행보증 등
55,785,280

신용보증기금
이행보증 등
22,846,000

삼능건설
시공연대보증 등
37,099,000

(주)유성티엔에스
부동산 담보제공 등
6,000,000

부동산 담보제공 등
4,000,000

차입금 연대보증 등
29,650,000

대주주
차입금 연대보증 등
28,150,000

전자결제,할인약정보증 등
18,000,000

합 계
2,124,427,655

(5) 연결기업은 당기말 현재 특수관계자 등을 위하여 제공하고 있는 자금보충약정 등의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

제공받는자
약정금액
실행금액
비 고

㈜대치리버파크(*1)
16,884,500
10,981,524
자금보충약정등

㈜참교육개발
29,602,000
18,378,000
"

㈜강진참사랑의료원(*1)
36,500,000
29,607,235
"

경기학교사랑㈜(*1)
41,484,000
24,816,446
"

㈜희망교육
40,695,000
22,961,318
"

강원나래관㈜(*1)
54,007,000
33,111,000
"

탐라문화센터관리㈜(*1)
14,295,000
9,837,000
"

푸른제주지키미㈜(*1)
60,385,000
35,671,000
"

㈜경동라이프
55,301,000
36,906,817
"

㈜마루교육
77,045,000
49,031,000
"

청룡화랑㈜(*1)
67,843,000
64,107,436
"

㈜더푸른마을(*1)
94,448,000
78,115,515
"

익산지킴이㈜
53,799,000
44,481,709
"

㈜숭실라이프
33,500,000
24,632,000
"

㈜푸른경남
59,007,000
43,773,000
"

안산스포츠파크㈜
3,000,000
3,000,000
"

㈜제주학사
11,159,000
7,772,603
"

㈜대양해군
114,057,000
93,078,000
"

김포골든밸리4피에프브이㈜
5,000,000
5,000,000
"

㈜선진계룡관리
78,059,000
63,009,000
"

㈜선진육군
38,407,000
32,268,000
"

합 계
984,477,500
730,538,603

(*1) 실행금액은 전기말 각 법인의 결산 재무제표를 기준으로 작성하였으며, 그외 법인들은 대표이사가 서명 날인한 당기 재무제표를 이용하여 작성하였습니다.

보고기간종료일 현재 상기 법인들은 인출가능기간(공사준공일 등)이 종료되었고, 현재 운영기간 중에 있으므로 대출실행금액을 자금보충의무로 추정하여 이에 대한 자금보충약정 등을 부담하고 있습니다.

32. 현금흐름표

(1) 당기 및 전기 중 영업으로부터 창출된 영업현금흐름의 내역은 다음과 같습니다.

1) 조정내역

(단위 : 천원)

과 목
제36(당)기
제35(전)기

1.법인세비용(수익)
18,380,448
10,397,592

2.퇴직급여
3,240,361
3,649,417

3.감가상각비
982,905
1,354,012

4.무형자산상각비
14,937,723
9,813,483

5.대손상각비
2,893,486
8,613,325

6.이자비용
11,441,844
9,851,743

7.외화환산손실
129,226
-

8.기타의대손상각비
18,003,696
11,336,718

9.유형자산처분손실
58,785
4,052,436

10.투자부동산처분손실
-
216,502

11.무형자산처분손실
12,320
5,510,674

12.종속기업투자처분손실
-
1,955

13.팩토링원가
168,193
-

14.매도가능금융자산처분손실
10,161
2

15.당기손익인식금융상품평가손실
47,778
225,780

16.파생상품금융자산평가손실
4,973,761
-

17.매도가능금융자산손상차손
3,528,720
11,792,094

18.무형자산손상차손
924,398
-

19.매각예정자산처분손실
-
1,754,952

20.당기손익인식금융자산처분손실
218,720
-

21.재고자산처분손실
143
-

22.지분법손실
2,780,921
3,087,555

23.하자보수충당부채전입
6,322,458
5,326,699

24.공사손실충당부채전입
407,328
(260,990)

25.소송사건충당부채전입
-
8,331

26.기타충당부채전입
2,525,976
-

27금융보증비
294,575
-

28.이자수익
(5,556,582)
(2,098,815)

29.배당금수익
(474,727)
(203,192)

30.외화환산이익
-
(32,788)

31.지분법이익
(860,228)
(862,830)

32.매도가능금융자산처분이익
(4,356,842)
(27,105)

33.당기손익인식금융상품평가이익
(121,607)
-

34.파생상품금융자산평가이익
(1,945,470)
(6,229,426)

35당기손익금융자산처분이익
(9,357)
-

36.유형자산처분이익
(5,603)
(101,519)

37.투자자산처분이익
(78,175)
-

38.분양수익
(312,190)
(2,675,661)

39.기타대손충당금환입
-
(153,424)

합 계
78,563,145
74,347,520

2) 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동

(단위 : 천원)

과 목
제36(당)기
제35(전)기

1.매출채권의 감소(증가)
(424,739)
(574,038)

2.공사미수금의 감소(증가)
6,281,723
(28,941,939)

3.미청구공사의 감소(증가)
(572,708)
52,860,340

4.환경매출채권의 감소(증가)
114,224
213,671

5.유통매출채권의 감소(증가)
(151,275)
(340,041)

6.운영미수금의 감소(증가)
(9,650)
1,520

7.분양미수금의 감소(증가)
85,000
-

8.외식미수금의 감소(증가)
(702)
(827)

9.미수금의 감소(증가)
(25,529,429)
4,954,365

10.미수수익의 감소(증가)
(73,464)
(38,699)

11.선급금의 감소(증가)
(3,228,729)
2,833,898

12.선급비용의 감소(증가)
20,100
4,187,128

13.당기법인세자산의 감소(증가)
-
41,529

14.이연법인세자산의 감소(증가)
-
(99,099)

15.선급공사원가의 감소(증가)
3,336,379
(2,371,590)

16.공사선급금의 감소(증가)
(3,497,846)
1,380,812

17.부가세대급금의 감소(증가)
41,853
606,011

18.재고자산의 감소(증가)
1,010,571
(8,688)

19.매입채무의 증가(감소)
(45,355,772)
(11,298,811)

20.미지급금의 증가(감소)
21,443,180
(15,775,238)

21.초과청구공사의 증가(감소)
(5,032,671)
12,740,688

22.선수금의 증가(감소)
(2,446,651)
323,820

23.공사선수금의 증가(감소)
16,413,503
13,293,919

24.선수임대료의 증가(감소)
-
(556,541)

25.임대보증금의 증가(감소)
(203,000)
(180,000)

26.기타보증금 증가(감소)
-
230,000

27.예수금의 증가(감소)
(139,940)
84,584

28.부가세예수금의 증가(감소)
2,294,375
94,998

29.예수보증금의 증가(감소)
333,891
(64,074)

30.미지급비용의 증가(감소)
(1,661,055)
(2,750,662)

31.선수임대료의 증가(감소)
(1,119)
-

32.장기미지급금의 증가(감소)
(61,925)
(65,738)

33.장기미지급비용의 증가(감소)
(2,959)
-

34.장기예수금의 증가(감소)
(8,881)
(7,216)

35.장기미수금의 증가(감소)
5,231
-

36.당기법인세부채의 증가(감소)
-
858,230

37.이연법인세부채의 증가(감소)
-
101,981

38.사외적립자산의 불입
(3,300,000)
(8,981,549)

39.신탁해지금
-
(130,836)

40.퇴직금의 지급
(54,280)
(925,225)

41.하자보수충당부채의 증가(감소)
(3,008,290)
(4,180,484)

42.소송사건충당부채의 증가(감소)
(156,556)
-

합 계
(43,541,611)
17,516,199

(2) 연결현금흐름표상의 현금및현금성자산은 연결재무상태표상의 현금및현금성자산과 동일합니다.

(3)
연결기업의 연결현금흐름표는 간접법에 의하여 작성되었으며, 당기 및 전기 중 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래내역은 다음과
같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당 기
전 기

장기차입금의 유동성대체
7,330,009
6,667,874

사채의 유동성대체
12,546,071
10,490,479

선수임대료의 유동성대체
2,436,743
-

파생상품의 평가이익
1,945,470
6,229,426

종속기업투자의 매도가능금융자산으로의 대체
338,836
-

전환사채의 자본금등의 대체
8,416,000
-

사용수익기부자산의 구축물로의 대체
465,000
-

매도가능증권의 관계기업으로의대체
-
581,400

장기대여금의 제각 및 대물변제
-
1,194,325

공사미수금의 제각
-
4,197,730

장기미수금의 투자유가증권으로의 대체
3,780
-

33.
약정사항 및 우발사항

(1)
연결기업의 받을어음 중 할인한 것으로서 당기말 및 전기말 현재 만기일이 도래하지 않은 금액은 없습니
다
. 

(2) 연결기업은 당기말 현재 (주)우리은행과 USD800천의 일람불수입신용장 개설에 대한 한도약정, 18,000백만원의 B2B약정 및 대출한도를 5,000백만원으로 하는 한도대출약정을 체결하고 있습니다.

(3) 연결기업은 당기말 현재 농협은행(주)과 4,500백만원의 B2B약정 및 대출한도를 9,000백만원으로 하는 한도대출약정을 체결하고 있으며, 보고기간종료일 현재 대출실행액은 없습니다.

(4) 보고기간종료일 현재 연결기업은 각종 공사의 보증서 발급과 관련하여 서울보증보험(주)에 백지 2매, 안산초지동 시행사 대출과 관련하여 (주)KEB하나은행에 백지2매, (주)IBK캐피탈에 1매(5억원), 김순옥에 1매(20억원)의 수표를 담보로 제공하고 있습니다.

(5) 보고기간종료일 현재 연결기업이 계류중인 주요 소송사건내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

소송내용
소송가액
원 고
피 고
진행상황

<연결기업이 피고인 사건>

공사대금청구 외
29,379,839
(주)대경에너텍 외
지배기업
진행중

최종 재판결과는 현재로서는 예측할 수 없으며, 소송의 결과로 초래될 수 있는 손실에 대한 예측가능한 손실액은 연결재무제표에 기타충당부채 또는 관련 자산의 차감계정으로 반영하였습니다. 한편, 연결기업이 보고기간종료일 현재 소송사건충당부채로 계상한 금액은 2,525,976천원

(주석20 참조)이며, 지배회사이외에는 소송에 계류중인종속기업은 없습니다.

(6) 경주시 환경에너지센터 민간투자사업 관련 약정

연결기업은 2009년 4월 17일에 동 사업과 관련하여 경상북도 경주시(이하 "주무관 청")와 실시협약을 체결하였습니다. 실시협약에 따르면 동 시설의 준공과 동시에 해당시설의 소유권은 주무관청에 귀속되고, 연결기업은 운영개시일로부터 15년간 무상으로 당해 시설을 사용할 수 있는 관리운영권을 취득하게 됩니다. 실시협약상 총사업비는 62,992백만원(2007년 12월 31일 기준 불변금액)입니다. 한편, 연결기업은 2013년 1월 28일자로 주무관청으로부터 준공확인필증을 수령하고 준공에 따른 시설기부채납과 동시에 관리운영권을 부여 받아 관리운영권으로 계상하고 있으며, 관리운영권등록부 상 연결기업의 무상사용기간은 2013년 1월 29일부터 2028년 1월 28일까지 입니다.

(7) 경기대학교 기숙사 민간투자 시설사업

연결기업은 2007년 5월 11일에 동 사업과 관련하여 학교법인 경기학원 및 경기대학교와 실시협약을 체결하였습니다. 본 실시협약에 따라 동 시설의 준공과 동시에 해당시설의 소유권은 경기대학교에 귀속되고, 연결기업은 운영개시일로부터 20년간 무상으로 당해 시설을 사용수익할 수 있는 권리를 취득하고 사용수익기부자산으로 계상하고 있습니다. 2010년 4월 13일에 변경실시협약이 체결되어 기존 협약의 내용 중출자자구성, 총사업비, 사업수익률 및 운영관리비에 관한 사항이 변경되었습니다. 한편, 지배기업은 2010년 4월16일 동 사업과 관련하여 36,300백만원의 공사도급계약을 체결하고 준공 완료하였습니다.

(8) 대구스타디움 상가

연결기업은 대구광역시 수성구 소재 대구스타디움 서편주차장 지하상가를 임대분양할 목적으로 민간투자사업방식으로 건설하여 2011년 12월 22일에 사용승인을 득하였으며, 2012년 2월 8일에 대구광역시에 기부채납하고 20년간 사용수익할 수 있는 권리를 확보하고 사용수익기부자산으로 계상하고 있습니다. 한편, 동 사용수익기부자산은 2028년 9월까지 17년간 무상으로 사용하고 이후부터 2028년 9월까지 3년간 유상으로 사용할 수 있습니다. 

34.
금융상품의 구분 및 공정가치

(1) 보고기간종료일 현재 금융자산의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

범 주
계정명
당기말
전기말

장부금액
공정가치
장부금액
공정가치

현금및현금성자산
현금및현금성자산
73,058,155
73,058,155
143,292,942
143,292,942

당기손익인식금융자산
당기손익인식금융자산
4,827,030
4,827,030
1,111,575
1,111,575

당기손익인식금융자산
파생상품금융자산
5,446,454
5,446,454
8,106,948
8,106,948

매도가능금융자산
매도가능금융자산
58,755,685
58,755,685
54,980,999
54,980,999

대여금및수취채권
매출채권
127,608,232
127,608,232
134,879,168
134,879,168

기타채권
27,681,129
27,681,129
13,627,599
13,627,599

단장기대여금
69,766,262
69,766,262
61,133,421
61,133,421

미수수익
2,243,093
2,243,093
2,231,197
2,231,197

단장기금융상품
121,990,021
121,990,021
27,989,936
27,989,936

보증금
27,218,442
27,218,442
13,079,625
13,079,625

소 계
376,507,179
376,507,179
252,940,946
252,940,946

합 계
518,594,503
518,594,503
460,433,410
460,433,410

(2) 보고기간종료일 현재 금융부채의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

범 주
계정명
당기말
전기말

장부금액
공정가치
장부금액
공정가치

당기손익인식금융부채
파생상품금융부채
3,053,505
3,053,505
4,831,280
4,831,280

상각후원가로평가하는금융부채
매입채무및기타채무
194,166,759
194,166,759
219,907,179
219,907,179

기타금융부채
15,927,166
15,927,166
14,317,939
14,317,939

차입금등
176,557,179
176,557,179
166,289,047
166,289,047

합 계
389,704,609
389,704,609
405,345,445
405,345,445

(3) 금융상품의 범주별 손익은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

내 역
범 주
계 정 명
당 기
전 기

금융수익 :

이자수익
현금및현금성자산
현금및현금성자산
1,271,216
507,198

대여금및수취채권
단장기대여금
2,080,590
770,056

단장기금융상품
2,204,777
821,561

소 계
5,556,583
2,098,815

배당금수익
매도가능금융자산
배당금수익
474,727
203,192

당기손익금융자산평가이익
당기손익인식금융자산
당기손익금융자산평가이익
121,607
225,780

외환차익
당기손익인식금융자산
외환차익
-
9,192

외화환산이익
현금및현금성자산
외화환산이익
-
32,788

파생상품평가이익
당기손익인식금융자산
파생상품평가이익
1,945,470
-

파생상품평가이익
당기손익인식금융부채
파생상품금융부채
-
6,229,426

당기손익금융자산처분이익
당기손익인식금융자산
당기손익금융자산처분이익
9,357
-

매도가능금융자산처분이익
매도가능금융자산
매도가능금융자산처분이익
4,356,842
-

합 계
12,464,586
8,799,193

금융비용 :

이자비용
상각후원가로평가하는금융부채
차입금등
11,430,857
9,840,388

기타금융부채
10,987
11,355

소 계
11,441,844
9,851,743

외환차손
현금및현금성자산
외환차손
-
9,827

외화환산손실
현금및현금성자산
외화환산손실
129,226
-

당기손익인식금융자산평가손실
당기손익인식금융자산
당기손익인식금융자산평가손실
47,778
-

파생상품금융자산평가손실
당기손익인식금융자산
파생상품금융자산평가손실
4,973,761
-

매도가능금융자산처분손실
당기손익인식금융자산
매도가능금융자산처분손실
10,161
-

당기손익인식금융자산처분손실
당기손익인식금융자산
당기손익인식금융자산처분손실
218,720
-

매도가능금융자산손상차손
매도가능금융자산
매도가능금융자산손상차손
3,528,720
-

금융보증비용
금융보증부채
금융보증부채
294,575
-

합 계
20,644,785
9,861,570

(4) 금융상품의 공정가치

1) 연결기업 경영진은 상각후원가로 계상되는 금융상품의 공정가치를 연결재무제표에 상각후원가로 인식되는 금융자산 및 금융부채 장부가액과 유사하다고 판단하고 있습니다.

2) 공정가치측정에 적용된 평가기법 가정
파생상품이 아닌 금융상품의 경우 활성시장에서 공시되는 가격이 있다면 해당 금융상품의 공정가치는 공시가격으로 측정합니다. 측정대상 금융상품과 동일한 금융상품에 대하여 활성시장에서 공시되는 가격이 없다면 평가기법을 사용하여 공정가치를 측정합니다. 한편, 평가기법에는 유사한 금융상품에 대하여 활성시장에서 공시되는 가격 또는 관측 가능한 현행 시장거래에서의 가격을 참고하거나 현금흐름할인방법 등 일반적으로 인정된 가격결정모형의 사용을 포함합니다.

3) 재무상태표에 인식된 자산 및 부채의 공정가치 측정
다음은 최초 인식후 공정가치로 측정되는 금융상품을 공정가치가 시장에서 관측가능한 정도에 따라 수준1에서 수준3으로 분류하여 분석한 것입니다.

구 분
투입변수의 유의성

수준1
동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격

수준2
직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수

수준3
관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수

한편, 보고기간종료일 현재 최초 인식후 공정가치로 측정되는 금융상품은 다음과 같습니다.

<당기>
(단위 : 천원)

구 분
수준 1
수준 2
수준 3
합 계

당기손익인식금융자산:

당기손익인식금융자산
4,827,030
-
-
4,827,030

파생상품금융자산
-
-
5,446,454
5,446,454

당기손익인식금융부채:

파생상품금융부채
-
-
3,053,505
3,053,505

<전기>
(단위 : 천원)

구 분
수준 1
수준 2
수준 3
합 계

당기손익인식금융자산:

당기손익인식금융자산
1,111,575
-
-
1,111,575

파생상품금융자산
-
-
8,106,948
8,106,948

당기손익인식금융부채:

파생상품금융부채
-
-
4,831,280
4,831,280

35. 재무위험관리의 목적 및 정책

연결기업의 주요 금융부채는 차입금, 매입채무및기타채무 등으로 구성되어 있으며, 이러한 금융부채는 영업활동을 위한 자금을 조달하기 위하여 발생하였습니다. 또한 연결기업은 영업활동에서 발생하는 매출채권, 현금 및 단기예금과 같은 다양한 금융자산도 보유하고 있습니다. 한편, 연결기업의 금융자산 및 금융부채에서 발생할 수 있는 주요위험은 시장위험, 신용위험 및 유동성위험입니다. 연결기업의 주요경영진은 아래에서 설명하는 바와 같이, 각 위험별 관리절차 및 정책과의 부합성을 검토하고 있습니다. 또한 연결기업은 투기 목적의 파생상품거래를 실행하지 않는 것이 기본적인 정책입니다.

(1) 시장위험

시장위험은 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 미래현금흐름에 대한 공정가치가 변동될 위험입니다. 시장위험은 환율위험, 이자율위험 및 기타 가격위험의 세 유형의 위험으로 구성되어 있습니다. 시장위험에 영향을 받는 주요 금융상품은 차입금,장단기금융상품, 매도가능금융자산 등 입니다.

(가) 환율위험
환율위험은 원화가 아닌 외화로 표시된 자산ㆍ부채의 보유를 통해 발생하게 됩니다. 연결기업은 인도네시아에 해외사업장이 존재하나, 수출입거래를 하지 않으므로 외환거래가 미미하여 환율변동위험에 거의 노출되어 있지 않습니다.

(나) 이자율위험
이자율위험은 시장이자율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 연결기업은 변동이자부 단기ㆍ장기차입금과 관련된 시장이자율 변동위험에 노출되어 있습니다.

이에 따라, 연결기업은 고정이자부 차입금과 변동이자부 차입금을 혼용하여 이자율위험을 관리하는 정책을 수립하고 있는 바, 이자율 현황을 주기적으로 검토하여 고정이자율차입금과 변동이자율차입금의 적절한 균형을 유지하고 있습니다.

당기말과 전기말 현재 변동이자율이 적용되는 차입금은 각각 35,181,000천원과 35,675,000천원입니다. 변동이자율차입금과 관련하여 이자율이 1% 변동할 경우 연결기업의 포괄손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당 기
전 기

1% 상승시
(274,412)
(278,265)

1% 하락시
274,412
278,265

(다) 기타 가격위험
기타 가격위험은 이자율위험이나 환위험 이외의 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 연결기업은 가격위험에 직접 노출되는 상장지분증권 등을 보유하고 있으며, 이와 관련하여 시장가격이 1% 변동할 경우 연결기업의 포괄손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

<당기>
(단위 : 천원)

구 분
당기
1% 상승시
1% 하락시

당기손익인식금융자산
4,827,030
37,651
(37,651)

파생상품금융자산
5,446,454
42,482
(42,482)

파생상품금융부채
3,053,505
(23,817)
23,817

<전기>
(단위 : 천원)

구 분
당기
1% 상승시
1% 하락시

당기손익인식금융자산
1,111,575
8,670
(8,670)

파생상품금융자산
8,106,948
63,234
(63,234)

파생상품금융부채
4,831,280
(37,684)
37,684

(2) 신용위험

신용위험은 거래상대방이 의무를 이행하지 못하여 손실이 발생할 위험입니다. 연결기업은 주요하게 매출채권, 대여금 등 영업활동 및 금융기관 예금, 외환거래, 기타 금융상품 등 재무활동으로 인한 신용위험에 노출되어 있습니다.

(가) 매출채권및기타채권
연결기업은 신용거래를 희망하는 모든 거래상대방에 대하여 신용검증절차의 수행을 원칙으로 하여 신용상태가 건전한 거래상대방과의 거래만을 수행하고 있습니다. 또한, 대손위험에 대한 연결기업의 노출정도가 중요하지 않은 수준으로 유지될 수 있도록 지속적으로 신용도를 재평가하는 등 매출채권및기타채권 잔액에 대한 지속적인 관리업무를 수행하고 있습니다. 연결기업의 대손위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당기말
전기말

매출채권
127,608,232
134,879,168

기타채권
27,681,129
13,627,599

미청구공사
76,678,547
76,105,840

단ㆍ장기대여금
69,766,262
61,133,421

합 계
301,734,170
285,746,028

연결기업은 상기 채권에 대해 매보고기간종료일에 개별적 또는 집합적으로 손상여부를 검토하고 있습니다.

(나) 기타의 자산
단기예금 및 장단기대여금 등으로 구성되는 연결기업의 기타의 자산으로부터 발생하는 신용위험은 거래상대방의 부도 등으로 발생합니다. 이 경우 연결기업의 신용위험 노출정도는 최대 해당 금융상품 장부금액과 동일한 금액이 될 것입니다. 한편, 연결기업은 금융기관에 현금및현금성자산 및 단기금융상품 등을 예치하고 있으며, 주로 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터 신용위험은 제한적입니다.

(3) 유동성위험

유동성위험은 만기까지 모든 금융계약상의 약정사항들을 이행할 수 있도록 자금을 조달하지 못할 위험입니다.

연결기업은 특유의 유동성 전략 및 계획을 통하여 자금부족에 따른 위험을 관리하고 있습니다. 연결기업은 금융상품 및 금융자산의 만기와 영업현금흐름의 추정치를 고려하여 금융자산과 금융부채의 만기를 대응시키고 있습니다.

다음은 금융부채별 상환계획으로서 할인되지 않은 계
약상의 금액입니다.

<당기말>
(단위 : 천원)

구 분
요구불
3개월 이내
3개월~1년
1년~5년
5년 이상
합 계

매입채무및기타채무
-
173,473,978
20,587,756
105,025
-
194,166,759

단기차입금
-
500,000
47,547,762
-
-
48,047,762

유동성장기차입금
-
938,000
6,392,009
-
-
7,330,009

장기차입금
-
-
-
30,226,979
41,639,293
71,866,272

사채
-
1,750,000
45,800,000
5,600,000
-
53,150,000

기타금융부채
-
7,389,701
8,505,487
3,085,482
-
18,980,670

합 계
-
184,051,679
128,833,014
39,017,486
41,639,293
393,541,472

<전기말>
(단위 : 천원)

구 분
요구불
3개월 이내
3개월~1년
1년~5년
5년 이상
합 계

매입채무및기타채무
-
169,506,146
50,234,084
166,949
-
219,907,179

단기차입금
-
1,095,802
18,604,198
-
-
19,700,000

유동성장기차입금
-
801,000
5,866,874
-
-
6,667,874

장기차입금
-
-
-
37,485,367
42,610,915
80,096,282

사채
-
43,416,000
10,500,000
12,550,000
-
66,466,000

기타금융부채
-
8,340,904
7,709,683
3,098,632
-
19,149,219

합 계
-
223,159,852
92,914,839
53,300,948
42,610,915
411,986,554

상기 금융부채의 잔존만기별 현금흐름은 할인되지 아니한 명목금액으로서 지급을 요구 받을 수 있는 기간 중 가장 이른 일자를 기준으로 작성되었습니다.

(4) 자본관리

자본관리의 주 목적은 연결기업의 영업활동을 유지하고 주주가치를 극대화하기 위하여 높은 신용등급과 건전한 자본비율을 유지하기 위한 것입니다.

연결기업은 자본구조를 경제환경의 변화에 따라 수정하고 있으며, 이를 위하여 배당정책을 수정하거나 자본감소 혹은 신주발행을 검토하도록 하고 있습니다. 한편, 기중자본관리의 목적, 정책 및 절차에 대한 어떠한 사항도 변경되지 않았습니다.

연결기업은 순부채를 총자본, 즉 자기자본과 순부채를 합한 총자본으로 나눈 부채비율을 사용하여 감독하고 있는 바, 연결기업은 순부채를 매입채무및기타채무, 차입금 및 기타금융부채에서 현금및현금성자산을 차감하여 산정하고 있습니다. 보고기간종료일 현재
순부채 및 자기자본은 다음과
같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당기말
전기말

매입채무및기타채무
194,175,533
219,907,180

차입금등
176,557,179
166,289,047

기타금융부채
18,980,671
19,149,219

차감: 현금및현금성자산
(73,058,155)
(143,292,942)

순부채
316,655,228
262,052,504

자기자본
270,360,307
229,393,160

순부채및자기자본비율
(순부채/자기자본)
117.12%
114.24%

36.
영업부문별 정보

연결기업은 전략적 의사결정을 수립하는 경영진이 연결기업의 영업부문을 결정하고 있습니다. 경영진은 부문에 배분될 자원에 대한 의사결정을 하고 부문의 성과를 평가하기 위하여 부문의 영업이익을 기준으로 검토하고 있습니다.

(1) 당기 및 전기의 주요 부문별 재무현황은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
건축계약공사부문
토목계약공사부문
기 타
합 계

1. 매출액

당 기
789,378,041
122,829,603
121,063,716
1,033,271,360

전 기
886,116,820
56,878,860
130,712,615
1,073,708,295

2. 영업이익

당 기
70,528,542
10,974,453
6,620,181
88,123,176

전 기
67,955,797
4,362,008
10,024,276
82,342,081

3. 당기순이익(손실)

당 기
25,210,347
3,922,806
2,366,376
31,499,529

전 기
23,533,412
1,510,584
3,471,454
28,515,450

4. 총자산

당기말
616,578,416
95,941,461
94,562,135
807,082,012

전기말
632,857,799
40,622,443
93,353,942
766,834,184

5. 총부채

당기말
410,033,942
63,802,518
62,885,245
536,721,705

전기말
443,542,751
28,470,519
65,427,754
537,441,024

기타부문의 매출액, 영업이익 및 당기순이익은 환경매출, 유통산업매출, 임대매출, 운영매출, 외식매출, 용역매출 등으로 구성되어 있습니다.

(2)

연결기업의 지역별 재무현황은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당 기
전 기

대한민국
합계
대한민국
인도네시아
합계

매출액
1,033,271,360
1,033,271,360
1,073,708,295
-
1,073,708,295

영업이익(손실)
88,123,176
88,123,176
82,980,816
(638,735)
82,342,081

당기순이익(손실)
31,499,529
31,499,529
29,153,829
(638,379)
28,515,450

총자산

807,082,012
807,082,012
766,469,009
365,175
766,834,184

총부채

536,721,705
536,721,705
537,283,712
157,312
537,441,024

37. 보고기간종료일 후 사건

(1) 보고기간종료일 후 타인에 대하여 제공한 주요 채무보증내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

사업장명
채무자
채무보증금액

서산예천지역주택조합아파트
서산예천지역주택조합 수분양자
123,840,000

(2) 보고기간종료일 후 전환사채 발행내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
종 류
발행일
상환기일
전환기일
전환가격
이자율(%)
발행금액
목 적

제27회
전환사채
2018.02.13
2021.02.13
2018.02.13
~2021.01.13
1,242원
5.00
25,000,000
운영자금 확보

(*) 제27회 전환사채는 (주)유성티엔에스(13,000,000천원) 및 기타 대주주 등 특수관계자가 전액 인수하였습니다.

(3) 보고기간종료일 후 소송사건내역은 다음과 같습니다.

사건의 명칭
원 고
판결내용
판결ㆍ결정일자
판결ㆍ결정내용

손해배상 청구의 소
(주)티에스케이워터
일부패소
2018.01.15

2심 소송가액(63,265,10천원)중

일부패소하여 2,028,281천원 지급판결

(2) 별도재무제표
① 별도재무상태표

재 무 상 태 표

제36기 2017년

12월 31일 현재

제35기 2016년

12월 31일 현재

주식회사 서희건설
(단위 : 원)

과 목
제36(당)기
제35(전)기

자 산

Ⅰ. 유 동 자 산

497,215,744,140

443,378,818,586

Ⅱ. 비 유 동 자 산

168,116,781,347

179,868,300,661

자 산 총 계

665,332,525,487

623,247,119,247

부 채

Ⅰ. 유 동 부 채

378,888,357,624

380,083,732,295

Ⅱ. 비 유 동 부 채

30,297,569,575

30,236,407,311

부 채 총 계

409,185,927,199

410,320,139,606

자 본

Ⅰ. 자본금
86,733,872,500

79,968,600,000

Ⅱ. 자본잉여금
67,106,260,123

65,491,437,633

Ⅲ. 기타자본항목
(3,151,425,610)

(2,632,853,355)

Ⅳ. 이익잉여금
105,457,891,275

70,099,795,363

자 본 총 계

256,146,598,288

212,926,979,641

부채와자본총계

665,332,525,487

623,247,119,247

② 별도포괄손익계산서

포 괄 손 익 계 산 서

제36기 2017년 1월 1일 부터 2017년 12월 31일 까지

제35기 2016년 1월 1일 부터 2016년 12월 31일 까지

주식회사 서희건설
(단위 : 원)

과 목
제36(당)기
제35(전)기

Ⅰ. 매출액

1,009,135,126,896

1,045,442,443,559

Ⅱ. 매출원가

855,458,957,352

908,101,298,548

Ⅲ. 매출총이익

153,676,169,544

137,341,145,011

Ⅳ. 판매비와관리비

61,805,857,556

77,462,166,747

Ⅴ. 영업이익

91,870,311,988

59,878,978,264

Ⅵ. 순금융손익

816,103,076

(12,147,962,988)

Ⅶ. 영업외손익

(29,160,821,897)

(27,167,129,532)

Ⅷ. 종속기업및관계기업투자손익

(5,650,894,775)

16,824,390

IX. 법인세비용차감전 당기순이익

57,874,698,392

20,580,710,134

Ⅹ. 법인세비용

19,889,416,867

7,989,143,558

ⅩⅠ. 당기순이익

37,985,281,525

12,591,566,576

ⅩⅡ. 기타포괄손익

(959,882,803)

(674,924,644)

당기손익으로 재분류되지 않는 기타포괄손익:

1. 재측정요소
(1,057,638,643)

(674,924,644)

당기손익으로 재분류되는 기타포괄손익:

1. 매도가능금융자산평가손익
97,755,840

-

ⅩⅢ. 총포괄손익

37,025,398,722

11,916,641,932

ⅩIV. 주당이익

기본주당이익

227

82

희석주당이익

205

77

③ 별도자본변동표

자 본 변 동 표

제36기 2017년 1월 1일 부터 2017년 12월 31일 까지

제35기 2016년 1월 1일 부터 2016년 12월 31일 까지

주식회사 서희건설
(단위 : 원)

과 목
자본금
자본잉여금
기타자본항목
이익잉여금
총 계

2016.1.1(전기초)
79,968,600,000
65,491,437,633
(2,632,853,355)
58,183,153,431
201,010,337,709

포괄손익:

당기순이익
-
-
-
12,591,566,576
12,591,566,576

재측정요소
-
-
-
(674,924,644)
(674,924,644)

2016.12.31(전기말)
79,968,600,000
65,491,437,633
(2,632,853,355)
70,099,795,363
212,926,979,641

2017.1.1(당기초)
79,968,600,000
65,491,437,633
(2,632,853,355)
70,099,795,363
212,926,979,641

포괄손익:

당기순이익
-
-
-
37,985,281,525
37,985,281,525

재측정요소
-
-
-
(1,057,638,643)
(1,057,638,643)

매도가능금융자산평가손익
-
-
97,755,840
-
97,755,840

자본거래 :

연차배당
-
-
-
(1,569,546,970)
(1,569,546,970)

전환권행사
6,765,272,500
1,614,822,490
-
-
8,380,094,990

자기주식의 취득
-
-
(616,328,095)
-
(616,328,095)

2017.12.31(당기말)
86,733,872,500
67,106,260,123
(3,151,425,610)
105,457,891,275
256,146,598,288

④ 별도현금흐름표

현 금 흐 름 표

제36기 2017년 1월 1일 부터 2017년 12월 31일 까지

제35기 2016년 1월 1일 부터 2016년 12월 31일 까지

주식회사 서희건설
(단위 : 원)

과 목
제36(당)기
제35(전)기

Ⅰ. 영업활동으로 인한 현금흐름

47,346,809,331

99,825,205,201

1. 영업으로부터 창출된 현금흐름
71,891,332,911

106,205,330,922

(1) 당기순이익
37,985,281,525

12,591,566,576

(2) 조정
60,764,088,843

77,820,580,010

(3) 영업활동으로 인한 자산부채의 변동
(26,858,037,457)

15,793,184,336

2. 이자의 수취
2,721,180,275

1,168,112,635

3. 이자의 지급
(3,800,445,535)

(3,563,250,946)

4. 배당금의 수취
491,550,990

227,915,990

5. 법인세의 환급(납부)
(23,956,809,310)

(4,212,903,400)

Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름

(112,087,645,325)

(64,697,948,967)

1. 투자활동으로 인한 현금유입액
208,021,914,515

22,102,173,815

2. 투자활동으로 인한 현금유출액
(320,109,559,840)

(86,800,122,782)

Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름

(4,524,175,683)

22,549,793,998

1. 재무활동으로 인한 현금유입액
11,256,937,722

68,153,128,911

2. 재무활동으로 인한 현금유출액
(15,781,113,405)

(45,603,334,913)

Ⅳ. 현금및현금성자산의 증가(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ)

(69,265,011,677)

57,677,050,232

Ⅴ. 외환환산으로 인한 현금의 변동

(129,225,515)

-

Ⅵ. 기초의 현금및현금성자산

140,691,499,529

83,014,449,297

Ⅶ. 기말의 현금및현금성자산

71,297,262,337

140,691,499,529

"

⑤ 이익잉여금처분계산서(안)

제36(당)기
2017년 1월 1일
부터
제35(전)기
2016년 1월 1일
부터

2017년 12월 31일
까지
2016년 12월 31일
까지

처분예정일
2018년 3월 30일
처분확정일
2017년 3월 30일

(단위 : 원)

과 목
제36(당)기
제35(전)기

1. 미처분이익잉여금

101,889,458,625

66,688,362,713

1. 전기이월미처분이익잉여금
64,961,815,743

54,771,720,781

2. 당기순이익
37,985,281,525

12,591,566,576

3. 재측정요소
(1,057,638,643)

(674,924,644)

Ⅱ. 이익잉여금처분액

2,803,575,525

1,726,546,970

1. 이익준비금
255,000,000

157,000000

2. 현금배당
2,548,575,525

1,569,546,970

Ⅲ. 차기이월미처분이익잉여금

90,085,883,100

64,961,815,743

- 최근 2사업연도의 배당에 관한 사항

해당사항 없음.

1. 일반사항

주식회사 서희건설(이하 "당사"라 함)은 1982년 10월 22일에 설립되어 1999년 12월 22일에 주식을 코스닥시장에 상장한 회사로서 건축토목공사업(일반건설업체)을 영업목적으로 하고 있으며, 설립시 자본금은 50백만원이었으나, 수차의 증자 및 합병을 거쳐 보고기간종료일 현재의 보통주자본금은 86,734백만원입니다.

한편, 당사는 경기도 성남시 분당구 수내로 46번길 4에 본점을 두고 있으며, 보고기간종료일 현재 주요 주주현황은 다음과 같습니다.

주 주 명
주 식 수
지 분 율(%)

이봉관 외 특수관계인
13,879,796
8.00

(주)유성티엔에스
33,210,431
19.15

(유)이엔비하우징
5,289,659
3.05

자기주식(*)
3,562,710
1.72

기타주주
117,525,149
68.08

합 계
173,467,745
100.00

(*) 자기주식에 당기중 신탁사명의로 취득한 580,207주가 포함되어 있습니다.

당사의 주주총회 제출용 당기 재무제표는 2018년 3월 7일자 이사회에서 발행 승인되었으며, 2018년 3월 30일자 주주총회에서 최종 승인될 예정입니다.

2. 재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책

(1) 재무제표 작성기준

당사의 재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 재무제표이며, 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표입니다. 동 중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2016년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표를 함께 이용하여야 합니다.

중간재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래 기술되어 있으며, 당기 재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2016년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.

1) 당사는 2017년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제 ·개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였으며, 이로 인하여 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.

- 기업회계기준서 제1007호 현금흐름표(개정)

재무활동에서 생기는 부채 변동을 현금흐름에서 생기는 변동과 비현금거래로 인한 변동 등으로 구분하여 공시하도록 하였습니다.

- 기업회계기준서 제1012호 법인세(개정)

공정가치로 측정하는 채무상품의 차감할 일시적차이에 대한 이연법인세자산의 실현가능성을 검토할 때 자산의 장부금액을 초과하는 금액으로 미래 과세소득을 추정할 수 있다는 것을 주요 내용으로 하고 있습니다.

- 기업회계기준서 제1112호 투자기업에 대한 지분의 공시(개정)

타 기업에 대한 지분이 기준서 제1105호에 따라 매각예정이나 중단영업으로 분류되더라도, 기준서 제1112호에서 규정하고 있는 요약재무정보를 제외한 다른 항목의 공시는 요구됨을 명확히 하였습니다.

2) 제정ㆍ공표되었으나, 2017년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 않았고, 조기 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.

- 기업회계기준서 제1109호 금융상품(제정)

동 기준서는 금융자산의 관리를 위한 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름 특성에 근거한 금융자산의 분류와 측정, 기대신용손실에 기초한 금융상품의 손상모형, 위험회피회계 적용조건을 충족하는 위험회피대상항목과 위험회피수단의 확대 또는 위험회피효과 평가방법의 변경 등을 주요 특징으로 합니다. 동 기준서는 기업회계기준서 제1039호 ‘금융상품: 인식과 측정’을 대체할 예정이며, 당사는 동 기준서를 2018년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 적용할 예정입니다.

동 기준서의 원활한 도입을 위해서는 일반적으로 재무영향분석 및 회계정책 수립, 회계시스템 구축, 시스템 안정화 등의 준비 작업이 필요합니다. 동 기준서를 최초로 적용하는 회계기간의 재무제표에 미치는 영향은 동 기준서에 따른 회계정책의 선택과 판단뿐 아니라 해당 기간에 당사가 보유하는 금융상품과 경제상황 등에 따라 다를 수있습니다.

당사는 기업회계기준서 제1109호의 도입과 관련하여 동 기준서를 적용할 경우 재무제표에 미칠 수 있는 재무적 영향을 분석하였으며, 2017년 12월 31일까지 기준서 제1109호의 도입에 따른 변동이 재무제표에 미치는 영향은 거의 없을 것으로 판단합니다. 동 기준서의 주요 사항별로 재무제표에 미칠 수 있는 일반적인 영향은 다음과 같습니다.

1) 금융자산의 분류 및 측정

기업회계기준서 제1109호를 적용할 경우 당사는 금융자산의 관리를 위한 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름 특성에 근거하여 다음 표와 같이 금융자산을 후속적으로 상각후원가, 기타포괄손익-공정가치, 당기손익-공정가치로 측정되도록 분류하고, 복합계약이 금융자산을 주계약으로 포함하는 경우에는 내재파생상품을 분리하지않고 해당 복합계약 전체를 기준으로 금융자산을 분류합니다.

구분
계약상 현금흐름 특성

원금과 이자만으로 구성
그 외의 경우

사업모형
계약상 현금흐름 수취 목적

상각후원가 측정(*1)

당기손익-

공정가치 측정(*2)

계약상 현금흐름 수취 및 매도 목적

기타포괄손익-공정가치 측정(*1)

매도 목적, 기타

당기손익-공정가치 측정

(*1) 회계불일치를 제거하거나 감소시키기 위하여 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정할 수 있음(취소 불가)

(*2) 단기매매목적이 아닌 지분증권의 경우 기타포괄손익-공정가치 측정 항목으로 지정할 수 있음(취소 불가)

당사는 2017년 12월 31일 현재 대여금 및 수취채권 360,246백만원, 매도가능금융자산 43,939백만원, 당기손익인식금융자산 5,245백만원을 보유하고 있습니다.

동 기준서에 따르면 계약조건에 따라 특정일에 원금과 원금 잔액에 대한 이자만으로 구성된 현금흐름이 발생하고 계약상 현금흐름 수취를 목적으로 하는 채무상품만 상각후원가로 측정할 수 있습니다. 당사는 2017년 12월 31일 현재 대여금 및 수취채권 360,246백만원을 상각후원가로 측정하고 있습니다.

또한 특정일에 원금과 원금 잔액에 대한 이자만으로 구성된 현금흐름이 발생하고 계약상 현금흐름 수취 및 매도를 목적으로 하는 채무상품은 기타포괄손익-공정가치로 측정합니다. 당사는 2017년 12월 31일 현재 매도가능금융자산으로 분류된 채무상품 2,630백만원을 보유하고 있고, 이 중에는 복합상품에서 내재파생상품을 분리한 후 주계약이 채무상품인 경우도 2,630백만원 포함되어 있습니다.

단기매매목적으로 보유하지 않는 지분상품은 최초 인식시점에 기타포괄손익-공정가치 측정 항목으로 지정하는 취소불가능한 선택을 할 수 있고, 동 포괄손익은 후속적으로 당기손익으로 재순환(recycling)되지 않습니다. 당사의 2017년 12월 31일 현재 매도가능금융자산으로 분류된 지분상품은 41,309백만원 입니다.

계약조건에 따른 현금흐름이 원금과 원금 잔액에 대한 이자만으로 구성되지 않거나 매매가 주된 목적인 채무상품과 기타포괄손익-공정가치 측정 항목으로 지정하지 않은 지분상품은 당기손익-공정가치로 측정합니다. 당사는 2017년 12월 31일 현재 당기손익인식금융자산으로 분류된 지분상품을 4,827백만원 보유하고 있습니다.

예비영향평가 결과에 따르면 기업회계기준서 제1109호를 2017년 12월 31일 현재 당기손익인식금융자산에 적용할 경우, 대부분이 당기손익-공정가치 측정 항목으로 분류되어 해당 금융자산이 재무제표에 미치는 영향은 거의 없을 것으로 판단합니다.

2) 금융부채의 분류 및 측정

새로운 기업회계기준서 제1109호에 따르면 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정한 금융부채의 공정가치 변동 중 해당 금융부채의 신용위험 변동으로 인한 부분은 당기손익이 아닌 기타포괄손익으로 표시하고, 동 기타포괄손익은 후속적으로 당기손익으로 재순환하지 않습니다. 다만, 금융부채의 신용위험 변동에 따른 공정가치 변동을기타포괄손익으로 인식하면 회계불일치가 발생하거나 확대될 경우에는 해당 공정가치 변동을 당기손익으로 인식합니다.

당사는 2017년 12월 31일 현재 금융부채 299,337백만원 중 당기손익-공정가치 측정항목으로 지정된 금액은 없으며, 2017년 회계연도 중 당기손익-공정가치 측정 금융부채와 관련하여 3백만원의 공정가치 하락을 당기이익으로 인식하였습니다.

예비영향평가 결과에 따르면 2017년 12월 31일 현재 당기손익인식 금융부채는 대부분 만기가 짧고 금융부채의 신용위험 변동이 미미하여, 기업회계기준서 제1109호를 적용하더라도 해당 금융부채가 재무제표에 미치는 영향은 크지 않을 것으로 판단합니다.

3) 손상

현행 기업회계기준서 제1039호에서는 발생손실모형(incurred loss model)에 따라 손상발생의 객관적 증거가 있는 경우에만 손상을 인식하지만, 새로운 기업회계기준서 제1109호에서는 상각후원가 또는 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품, 리스채권, 계약자산, 대출약정, 금융보증계약에 대하여 기대신용손실모형(expected credit loss impairment model)에 따라 손상을 인식합니다.

기업회계기준서 제1109호에서는 금융자산 최초 인식 후 신용위험의 증가 정도에 따라 3단계로 구분하여 12개월 기대신용손실이나 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정하도록 하고 있어 현행 기업회계기준서 제1039호의 발생손실모형에 비하여 신용손실을 조기에 인식할 수 있습니다.

당사는 2017년 12월 31일 현재 상각후원가로 측정하는 채무상품 360,246백만원(대여금 및 수취채권 360,246백만원), 매도가능금융자산으로 분류되어 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품 2,955백만원을 보유하고 있고, 이들 자산에 대하여 손실충당금 103,117백만원을 설정하고 있습니다.

유의적 금융요소가 있는 매출채권 및 계약자산과 리스채권에 대해 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정하고, 보고기간 말 현재 신용위험이 낮은 경우 신용위험이 유의적으로 증가하지 않은 것으로 보는 간편법을 사용하여 예비영향평가를 한 결과 재무제표에 미치는 영향은 크지 않을 것으로 판단합니다.

- 기업회계기준서 제1115호 고객과의 계약에서 생기는 수익(제정)

동 기준서는 기업이 약속한 재화나 용역을 고객에게 이전하는 것이 재화나 용역과 교환하여 얻게 되는 대가를 반영하는 금액으로 나타나도록 수익을 인식해야 한다는 것을 핵심원칙으로 하고 있습니다. 그리고 이러한 핵심원칙에 따라 수익을 인식하기 위해서는 다음의 5단계 (① 계약 식별 → ② 수행의무 식별 → ③ 거래가격 산정 → ④ 거래가격을 수행의무에 배분 → ⑤ 수행의무 이행 시 수익 인식)를 적용할 것을 요구하고 있습니다. 동 기준서는 기업회계기준서 제1011호 ‘건설계약’, 제1018호 ‘수익’, 기업회계기준해석서 제2113호 ‘고객충성제도’, 제2115호 ‘부동산건설약정’, 제2118호 ‘고객으로부터의 자산이전’, 제2031호 ‘수익: 광고용역의 교환거래’를 대체하며, 2018년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 적용될 예정입니다.

연결회사는 기업회계기준서 제1115호를 2018년 1월 1일 이후 시작되는 회계연도부터 적용하되, [소급적용시] 비교표시되는 과거 보고기간에 대해서도 소급 적용하고 2017년 1월 1일 현재 완료된 계약 등에 대해서는 재무제표를 재작성하지 않는 실무적인 간편법을 적용할 예정입니다. [수정소급시] 최초 적용 누적효과를 최초 적용일인 2018년 1월 1일 이익잉여금으로 인식하는 방법으로 적용할 예정입니다.

당사는 2017년 12월부터 별도의 TF팀을 구성하여 기업회계기준서 제1115호 도입을준비하였고, 회계법인의 도움을 받아 회사의 수익 구조를 분석하여 관련 내부관리 프로세스를 정비하였습니다. 기업회계기준서 제1115호는 회계처리뿐만 아니라 제품판매 전략, 영업행태를 비롯한 전반적인 사업 관행에도 영향을 줄 것으로 판단되므로 임직원을 대상으로 새로운 기준서 도입에 따른 변화에 관한 교육을 실시하고 있고, 도입 추진 계획과 진행상황을 경영진에게 주기적으로 보고하고 있습니다.

당사는 동 기준서의 최초 적용에 따른 영향을 평가하기 위하여 2017년 12월 31일 현재 상황 및 입수 가능한 정보에 기초하여 2017년 재무제표에 미치는 재무적 영향을 추정한 결과 중요한 재무적 영향은 없을 것으로 예상됩니다.

① 현금흐름표
기업회계기준서 제1115호를 도입하더라도 회사의 현금흐름에 미치는 영향은 중요하지 않을 것으로 예상합니다.

② 수행의무의 식별
2017 회계연도를 기준으로 재무영향을 분석한 결과 기업회계기준서 제1115호 적용 시 수행의무 분리에 따라 회사의 재무제표에 미칠 것으로 예상되는 중요한 재무적 영향은 없을 것으로 예상됩니다.

③ 변동대가
2017 회계연도를 기준으로 재무영향을 분석한 결과 기업회계기준서 제1115호 적용 시 변동대가 규정에 따라 회사의 재무제표에 미칠 것으로 예상되는 중요한 재무적 영향은 없을 것으로 예상됩니다.

④ 거래가격의 배분
2017 회계연도를 기준으로 재무영향을 분석한 결과 기업회계기준서 제1115호 적용 시 거래가격의 배분에 따라 회사의 재무제표에 미칠 것으로 예상되는 중요한 재무적 영향은 없을 것으로 예상됩니다.

⑤ 계약체결 증분원가
2017 회계연도를 기준으로 재무영향을 분석한 결과 기업회계기준서 제1115호 적용 시 계약체결 증분원가의 자산화에 따라 회사의 재무제표에 미칠 것으로 예상되는 중요한 재무적 영향은 없을 것으로 예상됩니다.

⑥ 보증
2017 회계연도를 기준으로 재무영향을 분석한 결과 기업회계기준서 제1115호 적용 시 회사는 고객에게 약속한 보증을 별도의 수행의무로 회계처리함에 따라 회사의 재무제표에 미칠 것으로 예상되는 중요한 재무적 영향은 없을 것으로 예상됩니다.

- 기업회계기준서 제1028호 관계기업과 공동기업에 대한 투자(개정)

벤처캐피탈 투자기구, 뮤추얼펀드 등이 보유하는 관계기업이나 공동기업에 대한 투자지분을 지분법이 아닌 공정가치로 평가할 경우, 각각의 지분별로 선택 적용할 수 있음을 명확히 하였습니다. 동 개정은 2018년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 소급하여 적용하며, 조기 적용이 허용됩니다. 당사는 벤처캐피탈 투자기구 등에 해당하지 않아 상기 면제규정을 적용하지 않으므로, 동 개정으로 인해 재무제표에중요한 영향은 없습니다.

- 기업회계기준서 제1102호 주식기준보상(개정)

현금결제형에서 주식결제형으로 분류변경 시 조건변경 회계처리와 현금결제형 주식기준보상거래의 공정가치 측정방법이 주식결제형 주식기준보상거래와 동일함을 명확히 하였습니다. 동 개정은 2018년 1월1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하되 조기 적용할 수 있습니다. 당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

- 기업회계기준해석서 제2122호 외화 거래와 선지급·선수취 대가(제정)

동 해석서는 외화로 대가를 선지급 또는 선수취하는 경우 관련 자산, 비용 또는 수익을 최초 인식할 때 적용할 환율을 결정할 목적의 거래일은 선지급하거나 선수취한 시점이라는 점을 명확히 하고 있으며, 2018년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 적용될 예정입니다. 당사는 동 해석서의 제정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을것으로 예상하고 있습니다.

(2) 중간재무제표
당사의 분기재무제표는 기업회계기준서 제1027호에 따른 별도재무제표로서 종속기업 및 관계기업의 투자자산을 피투자자의 보고된 성과와 순자산에 근거하지 않고 직접적인 지분투자에 근거한 회계처리로 표시한 재무제표입니다. 당사는 종속기업 및 관계기업에 대한 투자자산에 대해서 기업회계기준서 제1027호에 따른 원가법을 선택하여 회계처리하고 있습니다. 종속기업 및 관계기업으로부터 수취하는 배당금은 배당을 받을 권리가 확정되는 시점에 당기손익으로 인식하고 있습니다.

3. 현금및현금성자산

보고기간종료일 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
거래처
당기말
전기말

보유현금
-
288,163
335,550

단기예금
우리은행 등
71,009,099
140,355,950

합 계
71,297,262
140,691,500

4. 기타금융자산 및 부채

(1) 보고기간종료일 현재 기타금융자산 및 부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당기말
전기말

유 동
비유동
유 동
비유동

기타금융자산:

단ㆍ장기금융상품
104,985,885
4,308,517
8,792,617
3,506,346

당기손익인식금융자산
4,827,030
-
1,111,575
-

파생상품금융자산
417,876
-
-
-

매도가능금융자산
-
43,939,101
-
49,096,937

단ㆍ장기대여금
66,938,441
45,112,941
47,318,428
43,703,561

대손충당금
(10,709,337)
(31,577,754)
(6,707,466)
(21,575,196)

미수수익
7,391,992
-
5,414,992
-

대손충당금
(5,198,215)
-
(3,224,747)
-

확정급여자산
-
-
-
310,494

보증금
-
26,744,984
-
13,172,301

합 계
168,653,672
88,527,789
52,705,399
88,214,443

기타금융부채:

금융보증부채
8,584,213
1,774,239
6,843,259
1,765,485

파생상품금융부채
3,489,720
-
4,831,280
-

임대보증금
-
788,240
-
507,540

예수보증금
2,404,317
-
2,230,616
-

예수금
783,494
-
765,226
-

합 계
15,261,744
2,562,479
14,670,381
2,273,025

(2) 보고기간종료일 현재 사용제한예금의 내역은 각각 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

계정과목
금융기관
당기말
전기말
제한내용

현금및현금성자산
(주)한국씨티은행
-
17,380
압류 등

소 계
-
17,380

단기금융상품
(주)우리은행
9,176,000
3,876,000
보증,대출담보 등

(주)KEB하나은행
10,000,000
4,916,617
"

신한은행
5,300,000
-
대출담보 등

농협
5,000,000
-
"

광주은행
5,000,000
-
"

부산은행
2,200,000
-
"

소 계
36,676,000
8,792,617

장기금융상품
(주)한국씨티은행 외
10,000
10,000
당좌개설보증금

(주)KEB하나은행
200,000
200,000
질권설정 등

(주)KEB하나은행
200,000
-
"

소 계
410,000
210,000

합 계
37,086,000
9,019,997

(3) 당기와 전기 중 기타금융자산의 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
개별적 손상
집합적 손상
합 계

전기초
19,689,881
453,780
20,143,661

설정
11,850,180
707,893
12,558,073

제각
(1,194,325)
-
(1,194,325)

전기말
30,345,735
1,161,674
31,507,409

당기초
30,345,735
1,161,674
31,507,409

설정
12,590,853
3,387,044
15,977,897

당기말
42,936,588
4,548,718
47,485,306

5. 건설 계약 

(1) 보고기간종료일 현재 진행중인 공사관련 수익 및 원가 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당기말
전기말

누적공사수익인식액
2,268,414,010
2,427,814,899

누적발생원가인식액
1,964,013,139
2,117,865,330

누적공사손익인식액
304,400,871
309,949,569

소 계
2,268,414,010
2,427,814,899

차감: 누적기성청구금액
(2,262,468,685)
(2,410,398,551)

합 계
5,945,325
17,416,348

(2) 보고기간종료일 현재 진행 중인 계약의 계약금액 및 추정총계약원가가 변동함에 따라 당기와 미래기간의 손익에 영향을 미치는 금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
계약금액 변동
추정총계약
원가의 변동
당기 손익에
미치는 영향
미래 손익에
미치는 영향
합 계

계약금액 변경
29,645,145
3,289,156
24,715,470
1,640,519
26,355,989

추정원가 변동
-
(97,317,361)
32,290,171
65,027,190
97,317,361

합 계
29,645,145
(94,028,205)
57,005,641
66,667,709
123,673,350

(3) 보고기간종료일 현재 진행중인 건설계약의 미청구공사와 초과청구공사는 아래와같습니다.

(단위 : 천원)

건설계약명
진행청구액
미청구공사
초과청구공사
공사선수금
합 계

강릉회산동지역주택
100,000
-
-
-
100,000

거제소동스타힐스
13,271,879
11,065,307
-
-
24,337,186

고성하이화력1,2호기
7,421,254
8,472,379
-
32,576,468
(16,682,835)

광주각화2차조합주택
2,000,000
765,567
-
-
2,765,567

광주각화동주택신축
46,973,600
-
9,228,589
-
37,745,011

광주오포조합주택신축
-
8,919,229
-
-
8,919,229

구리갈매B-2BL4공구
-
-
2,272,785
-
(2,272,785)

구미문성스타힐스
12,500,000
670,067
-
-
13,170,067

김해무계조합주택신축
-
563,542
-
-
563,542

김해삼계조합주택신축
-
1,179,112
-
-
1,179,112

대구금호B-1BL
-
-
2,480,283
-
(2,480,283)

대구금호S1-뉴스테이
-
10,459,983
-
-
10,459,983

대전석봉조합주택신축
-
1,425,625
-
-
1,425,625

부여외리공동주택신축
-
-
398,963
-
(398,963)

서해선복선전철6공구
-
4,349,426
-
-
4,349,426

속초조양서희스타힐스
-
5,117,854
-
-
5,117,854

수원호매실A7BL
-
-
3,192,730
-
(3,192,730)

시흥목감택지1공구
-
-
630,261
-
(630,261)

신평택복합화력공사
3,631,995
-
944,634
1,230,697
1,456,664

안성아양B4BL
-
-
2,861,327
-
(2,861,327)

양산주진동공동주택신축
-
8,000,433
-
-
8,000,433

울산온양발리주택신축
-
-
2,914,182
-
(2,914,182)

청주금천조합주택신축
-
649,512
-
-
649,512

칠곡북삼조합주택신축
-
2,064,213
-
-
2,064,213

평택중여단차량정비4
-
527,646
-
-
527,646

평택IPC지역주택신축
600,000
390,266
-
-
990,266

포항오천조합주택신축
-
-
4,123,553
-
(4,123,553)

화성동탄2(A-69BL)
2,032,161
-
4,456,373
-
(2,424,212)

기타
76,076,697
13,451,736
1,349,120
3,095,158
85,084,155

합 계
164,607,586
78,071,897
34,852,800
36,902,323
170,924,360

(4) 보고기간종료일 현재 진행중인 중요 건설계약의 미청구공사액과 매출채권액은 아래와 같습니다.

(단위 : 천원)

구분
계약일
공사기한
진행률
미청구공사
공사미수금

총액

손상차손누계액

총액
대손충당금

건축부문
강릉회산동지역주택
14.09.30
16.12.13
100.0%
-
-
100,000
-

거제소동스타힐스
16.08.31
19.03.25
39.7%
11,065,307
-
13,271,879
-

광주각화2차조합주택
17.10.30
20.12.31
1.7%
765,567
-
2,000,000
-

광주각화동주택신축
14.12.11
17.12.19
94.1%
-
-
46,973,600
-

광주오포조합주택신축
17.04.01
19.11.30
17.0%
8,919,229
-
-
-

구리갈매B-2BL4공구
14.12.31
17.07.19
96.0%
-
-
-
-

구미문성스타힐스
15.05.21
18.01.20
89.7%
670,067
-
12,500,000
-

김해무계조합주택신축
17.11.24
20.05.24
1.6%
563,542
-
-
-

김해삼계조합주택신축
16.10.20
19.08.19
28.3%
1,179,112
-
-
-

김해율하주택신축
14.10.10
17.03.09
100.0%
-
-
-
-

김해장유주택신축공사
14.02.21
16.12.20
100.0%
-
-
-
-

대구금호B-1BL
15.12.16
18.07.09
66.9%
-
-
-
-

대구금호S1-뉴스테이
16.11.16
19.05.15
39.8%
10,459,983
-
-
-

대전석봉조합주택신축
17.12.01
20.08.31
1.2%
1,425,625
-
-
-

부여외리공동주택신축
15.12.18
18.03.18
83.4%
-
-
-
-

속초조양서희스타힐스
17.02.17
20.01.16
18.6%
5,117,854
-
-
-

수원호매실A7BL
15.12.31
18.03.05
82.4%
-
-
-
-

안성아양B4BL
15.07.31
17.11.29
91.6%
-
-
-
-

양산주진동공동주택신축
16.11.26
19.09.26
25.6%
8,000,433
-
-
-

울산온양발리주택신축
15.01.10
18.02.02
97.3%
-
-
-
-

위례신도시A1-9BL
14.03.31
16.11.21
100.0%
-
-
-
-

청주금천조합주택신축
17.10.13
20.07.13
3.4%
649,512
-
-
-

칠곡북삼조합주택신축
17.10.17
20.09.17
2.2%
2,064,213
-
-
-

평택중여단차량정비4
13.05.30
17.11.17
99.2%
527,646
-
-
-

평택IPC지역주택신축
17.10.16
19.11.30
3.1%
390,266
-
600,000
-

포항오천조합주택신축
16.08.21
18.11.21
32.7%
-
-
-
-

하남미사A-8BL
14.06.30
16.10.24
100.0%
-
-
-
-

화성동탄2(A-69BL)
15.05.29
17.10.20
94.1%
-
-
2,032,161
-

토목부문
고성하이화력1,2호기
14.07.18
21.04.30
13.6%
8,472,379
-
7,421,254
-

서해선복선전철6공구
15.04.27
19.06.26
23.7%
4,349,426
-
-
-

시흥목감택지1공구
09.10.23
17.09.30
98.8%
-
-
-
-

신평택복합화력공사
14.11.04
19.11.30
12.8%
-
-
3,631,995
-

(
5) 보고기간종료일 현재 진행중인 건설계약의 공사손실충당부채와 공사손익 변동금액은 아래와 같습니다.

(단위 : 천원)

영업부문
공사손실충당부채
공사손익 변동금액
추정 총계약원가의 변동금액

건축부문
632,310
55,650,836
(70,624,156)

토목부문
268,973
(2,121,058)
2,185,533

플랜트부문
-
3,475,863
(25,589,582)

합 계
901,283
57,005,641
(94,028,205)

6. 매출채권및기타채권 및 미청구공사

(1) 보고기간종료일 현재 매출채권및기타채권과 미청구공사는의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당기말
전기말

유 동
비유동
유 동
비유동

매출채권및기타채권:

공사미수금
164,607,586
-
171,264,276
-

받을어음
3,760,511
-
2,916,956
-

대손충당금
(43,942,912)
-
(42,259,039)
-

환경매출채권
-
-
51,085
-

유통매출채권
1,159,004
-
1,007,729
-

운영미수금
43,518
-
33,868
-

외식미수금
8,289
-
7,587
-

미수금
34,236,831
-
19,571,754
5,231

대손충당금
(7,624,235)
-
(6,172,534)
-

소 계
152,248,592
-
146,421,682
5,231

미청구공사
78,071,896
-
77,499,189
-

대손충당금
(1,393,349)
-
(1,393,349)
-

소 계
76,678,547
-
76,105,840
-

합 계
228,927,139
-
222,527,522
5,231

(2) 당기와 전기 중 매출채권및기타채권과 미청구공사의 대손충당금 변동내역은다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
개별적 손상
집합적 손상
합 계

전기초
27,888,588
833,754
28,722,342

설정
25,378,970
(78,660)
25,300,310

제각
(4,197,730)
-
(4,197,730)

전기말
49,069,828
755,094
49,824,922

당기초
49,069,828
755,094
49,824,922

설정(환입)
2,934,297
201,277
3,135,574

당기말
52,004,125
956,371
52,960,496

(3) 보고기간종료일 현재 매출채권의 연령별 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
6월 이하
6월 초과
1년 이내
1년 초과
3년 이내
3년 초과
합 계

공사채권
89,792,232
30,211,967
4,413,865
43,950,033
168,368,097

유통매출채권
1,159,004
-
-
-
1,159,004

운영미수금
43,518
-
-
-
43,518

외식미수금
8,289
-
-
-
8,289

합 계
91,003,043
30,211,967
4,413,865
43,950,033
169,578,908

7. 재고자산

보고기간종료일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당기말
전기말

취득원가
장부금액
취득원가
장부금액

원자재
1,383,723
1,383,723
2,370,014
2,370,014

용지
6,437,409
6,437,409
6,449,252
6,449,252

상품
719,772
719,772
744,052
744,052

합 계
8,540,904
8,540,904
9,563,318
9,563,318

순실현가능가액이 취득가액보다 하락하거나, 파손 등에 의해 폐기된 재고자산과 관련하여 당기 및 전기에 인식한 재고자산평가손실 및 폐기손실은 없습니다.

8. 기타유동자산

(1) 보고기간종료일 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당기말
전기말

선급금
10,953,236
7,713,315

대손충당금
(6,756,977)
(3,984,610)

선급비용
9,934,750
8,658,084

선급공사원가
656,286
3,992,665

공사선급금
4,637,472
1,139,627

합 계
19,424,767
17,519,081

(2) 당기와 전기 중 기타유동자산의 대손충당금 변동내역은다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
개별적 손상
집합적 손상
합 계

전기초
3,815,816
-
3,815,816

설정
168,794
-
168,794

전기말
3,984,610
-
3,984,610

당기초
3,984,610
-
3,984,610

설정
2,772,367
-
2,772,367

당기말
6,756,977
-
6,756,977

9. 종속기업투자 및 관계기업투자

(1) 보고기간종료일 현재 지분법적용시 종속기업투자 및 관계기업투자의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
회 사 명
소재지
주요영업활동
당기말
전기말

지분율(%)
장부금액
지분율(%)
장부금액

종속
기업
(주)경주환경에너지
대한민국
폐기물처리업
51.00
4,137,715
51.00
4,094,790

PT. Indonesia(*1)
인도네시아
건설업
67.00
-
67.00
338,836

Seohee Tunas J/O(*1)
인도네시아
건설업
70.00
-
70.00
-

(주)경기라이프
대한민국
사무 및 상업용건물 건설업
90.00
1
90.00
1,438,297

(주)칼라스퀘어
대한민국
부동산 임대 및 공급업
100.00
1
100.00
619,487

(주)비금풍력발전
대한민국
전기,풍력발전업
80.00
1
80.00
400,000

(유)한일자산관리앤투자(*2)
대한민국
건물관리업
50.41
4,532,232
50.41
4,404,200

(주)에스비성남(*3)
대한민국
주거용건물 임대업
19.00
19,639
19.00
-

소 계

8,689,589

11,295,610

관계
기업
(주)대양해군
대한민국
사업시설 유지관리업
40.99
2,434,605
40.99
2,434,605

(주)선진계룡관리
대한민국
사업시설 유지관리업
38.28
1,563,000
38.28
1,563,000

(주)선진육군
대한민국
건설업
45.10
847,000
45.10
847,000

김포골든밸리4
피에프브이(주)(*6)
대한민국
부동산 개발 및 공급업
40.00
-
40.00
2,000,000

포항테크노밸리
에이엠씨(주)(*7)
대한민국
자산관리업
23.00
-
23.00
1

(주)유성티엔에스(*4)
대한민국
화물자동차 운송업
3.70
3,709,565
8.35
8,502,433

(주)인천도화에스피씨
대한민국
토목시설물 건설업
40.50
121,500
40.50
121,500

(주)티엠파트너스
대한민국
버섯재배 및 농산물수출업
29.70
1
29.70
300,000

(주)숭실라이프(*5)
대한민국
비주거용부동산관리업
19.00
10,070
19.00
10,070

(주)서희KB스타힐스테이
제1호
대한민국
부동산개발사업 및 임차사업
30.23
12,029,000
30.23
12,029,000

(주)푸른경남
대한민국
사업시설 유지관리업
49.90
2,014,528
49.90
2,014,528

소 계

22,729,269

29,822,137

합 계

31,418,858

41,117,747

(*1) PT. Indonesia 및 Seohee Tunas J/O는 보고기간종료일 현재 시장성없는 해외투자의 지분으로써 소규모회사등에 해당되어 매도가능금융자산으로 계정대체 되었습니다.
(*2) (유)애플트리디앤아이에서 (유)한일자산관리앤투자로 당기중 사명을 변경하였습니다.
(*3) 당사의 종속기업인 (유)한일자산관리앤투자가 51%의 지분을 보유하고 있는 피투자기업으로서, 당사의 종속기업투자로 분류되었습니다.
(*4) (주)유성티엔에스에 대한 당사의 지분율이 13.07%((유)한일자산관리앤투자 보유분 9.37% 포함)로 당사가 (주)유성티엔에스의 재무정책과 영업정책에 관한 의사결정과정에 참여하는 등의 사실상 유의한 영향력을 행사하고 있기 때문에 관계기업으로 분류하고 있습니다.
(*5) 당사의 종속기업인 (유)한일자산관리앤투자가 11.3%의 지분을 보유하고 있는 피투자기업으로서, 당사의 관계기업투자로 분류되었습니다.

(*6) 김포골든밸리4피에프브이㈜에 대한 유의적영향력을 상실되어 매도가능증권으로 분류변경 하였습니다.
(*7) 포항테크노밸리에이엠씨㈜는 청산절차가 진행중으로 매도가능증권으로 분류변경 하였습니다.

(2) 당기와 전기 종속기업 및 관계기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

회사명
회사명
당기
전기

자산총액
부채총액
매출액
당기손익
자산총액
부채총액
매출액
전기손익

종속
기업
(주)경주환경에너지
32,870,407
25,224,150
8,313,035
(536,278)
35,362,783
27,180,249
9,085,802
907,923

PT. Indonesia
-
-
-
-
358,918
61,508
-
(638,316)

Seohee Tunas J/O
-
-
-
-
6,257
95,802
-
(63)

(주)경기라이프
31,415,218
40,026,787
5,199,748
(1,267,491)
34,116,179
41,460,258
5,857,735
(1,185,548)

(주)칼라스퀘어
46,471,246
74,485,139
3,941,402
(8,202,623)
55,978,272
75,789,542
7,088,762
(751,236)

(주)비금풍력발전
165,394
1,650
-
(297,141)
460,885
-
-
(25,131)

(유)한일자산관리앤투자(*1)
67,176,280
50,730,809
9,932,749
(1,383,122)
45,678,125
25,851,389
11,386,765
8,389,162

(주)에스비성남
10,660,505
11,459,198
3,614,662
588,866
12,045,729
13,357,740
3,605,774
471,814

소 계
188,759,050
201,927,733
31,001,596
(11,097,789)
184,007,148
183,796,488
37,024,838
7,168,605

관계
기업
(주)대양해군
102,262,791
98,028,759
5,604,074
173,346
106,015,071
101,954,385
-
(198,392)

(주)선진계룡관리
68,495,686
65,925,877
679,186
(36,963)
71,296,156
68,689,383
623,249
(98,052)

(주)선진육군
34,452,926
33,203,061
385,987
(43,169)
35,747,597
34,454,564
407,088
(40,047)

김포골든밸리4피에프브이(주)
-
-
-
-
45,792,157
41,976,898
5,236,739
(2,233,423)

포항테크노밸리에이엠씨(주)
-
-
-
-
303
5
5,364
(140)

(주)유성티엔에스(*2)
369,772,602
200,361,450
433,822,647
11,397,289
345,952,857
200,504,899
440,738,344
14,153,096

(주)인천도화에스피씨
1,192,975
676,652
1,900,920
674,446
3,034,093
3,192,216
52,503,402
295,716

(주)티엠파트너스
574,484
877,496
227,765
(309,359)
804,814
705,984
99,887
(579,895)

(주)숭실라이프
25,554,416
26,256,387
4,551,133
357,329
26,094,314
27,153,614
4,853,250
611,977

(주)서희KB스타힐스테이제1호
79,252,639
42,379,852
-
(2,203,155)
46,383,318
7,307,376
-
(520,346)

(주)푸른경남
47,184,883
45,401,684
2,392,303
(82,627)
49,877,034
48,011,208
2,695,770
(56,551)

소 계
728,743,402
513,111,218
449,564,015
9,927,137
730,997,714
533,950,532
507,163,093
11,333,943

합 계
917,502,452
715,038,951
480,565,611
(1,170,652)
915,004,862
717,747,020
544,187,931
18,502,548

(*1) (유)한일자산관리앤투자의 연결재무제표상 금액입니다.
(*2) (주)유성티엔에스의 경우 시장성 있는 관계기업지분으로 당기말 및 전기말 현재 시가는 각각 2,837,061천원 및 9,707,673천원(당기 734,039주 및 전기 1,682,439주)입니다.

10. 매각예정자산

보고기간종료일 현재 매각예정자산의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
내 역
당기말
전기말

관계기업투자
(주)제주학사
372,000
372,000

합 계
372,000
372,000

11. 매도가능금융자산

보고기간종료일 현재 기타비유동금융자산에 포함되어 있는 매도가능금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

회사명
당기말
전기말

주식수
지분율
(%)
취득원가
공정가치/
순자산가액
장부금액
손상차손
장부금액

당기이전
당기

지분증권:

건설공제조합
18,600
0.23
24,384,334
24,384,334
24,384,334
-
-
24,384,334

주택도시보증공사
46,445
0.01
966,871
966,871
966,871
-
-
966,871

전기공사공제조합
300
0.01
65,281
65,281
65,281
-
-
65,281

정보통신공제조합
60
0.02
15,330
15,330
15,330
-
-
15,330

한국전기기술인협회
45
0.03
6,071
6,071
6,071
-
-
6,071

㈜포항스틸러스
8,600
3.58
43,000
1
1
(42,999)
-
1

㈜경주신라컨트리클럽
2
0.09
200
1
1
(199)
-
1

㈜대구시민프로축구단
2,040
0.06
10,200
1
1
(10,199)
-
1

㈜대치리버파크
7,480
2.10
37,400
37,400
37,400
-
-
37,400

㈜참교육개발
95,641
15.30
478,205
478,205
478,205
-
-
478,205

강진참사랑의료원
110,633
13.85
553,165
1
1
-
(553,164)
553,165

경기학교사랑㈜
13,828
1.50
69,140
1
1
(69,139)
-
1

㈜희망교육
150,640
17.50
753,200
685,279
685,279
(67,921)
-
685,279

강원나래관㈜
11,230
1.00
56,150
1
1
(56,149)
-
1

탐라문화센터관리㈜
459
0.15
2,295
1
1
(2,294)
-
1

푸른제주지키미㈜
10,142
1.00
58,000
1
1
(57,999)
-
1

청라국제업무타운㈜
114,122
8.31
1,150,478
293,335
293,335
(15,214,510)
-
5,208,403

㈜알파돔시티(보통주)
-
-
-
-
-
(9,834,000)
-
1

㈜알파돔시티(후배주)
183,803
15.44
919,015
1
1
(919,015)
-
1

㈜알파돔시티(후배주)
17,231
-
86,155
-
-
(86,155)
-
-

㈜알파돔시티 관리회사
-
-
-
-
-
-
-
10,000

㈜경동라이프
162,798
13.51
813,990
88,751
88,751
(725,239)
-
88,751

㈜마루교육
36,588
5.10
182,940
182,940
182,940
-
-
182,940

신경주지역개발㈜
-
-
-
-
-
-
-
-

신경주역세권공영개발㈜
10,000
8.80
50,000
50,000
50,000
-
-
50,000

청룡화랑㈜
119,286
14.47
572,565
1
1
-
(572,564)
572,565

PT. Indonesia
-
67.00
338,836
1
1
-
(338,835)
-

㈜신성건설
22,386
-
111,930
1
1
(111,929)
-
1

㈜더푸른마을
31,142
3.21
155,710
155,710
155,710
-
-
155,710

소방산업공제조합
40
0.01
20,000
20,000
20,000
-
-
20,000

포항테크노밸리피에프브이㈜
120,000
2.00
600,000
1
1
(599,999)
-
1

익산지킴이㈜
344,088
12.50
344,088
344,088
344,088
-
-
344,088

㈜숭실라이프
-
-
-
-
-
-
-
-

㈜푸른경남
-
-
-
-
-
-
-
-

㈜케이엠디씨
6,000
0.91
300,000
-
-
(300,000)
-
-

쌍용건설㈜
-
-
-
-
-
-
-
-

대한설비건설공제조합
-
-
45,600
45,600
45,600
-
-
45,600

안산스포츠파크㈜
768,900
7.50
384,450
384,450
384,450
-
-
384,450

㈜누구나집자기관리투자
1,000
5.00
5,000
1
1
-
(4,999)
5,000

㈜인천도화위탁관리부동산투자
478,688
17.54
6,559,008
6,559,008
6,559,008
-
-
6,559,008

경희서울캠퍼스종합개발(유)
166
16.60
-
-
-
-
-
1,660

강화FEZ프로젝트매니지먼트㈜
100,000
19.23
500,000
1
1
-
(499,999)
500,000

경남기업㈜
1,162
-
44,465
1
1
-
(44,464)
40,685

엔지니어링공제조합
11,880
-
6,546,225
6,546,225
6,546,225
-
-
6,546,225

포항테크노밸리에이엠씨㈜(*2)
13,800
23.00
69,000
1
1
-
-
-

김포골든밸리4피에프브이㈜(*2)
400,000
40.00
2,000,000
1
1
-
-
-

소 계
49,298,297
41,308,896
41,308,896
(28,097,745)
(2,014,025)
47,907,032

채무증권:

신보이천팔제삼차유동화전문회사
-
-
56,000
-
-
(56,000)
-
-

하나대투증권 후순위사채
-
-
189,000
1
1
-
(188,999)
189,000

2011신보뉴챌린지건설1호(유)
-
-
750,000
1
1
(749,999)
-
1

신보2012제8차유동화전문회사
-
-
-
-
-
-
-
1

제1~3회 후순위공모사채권(한화)
-
-
69,430
1
1
(69,429)
-
1

신보2013제16차유동화 후순위채권
-
-
558,000
1
1
(557,999)
-
1

신보2014제2차 유동화전문(유)
-
-
837,000
1
1
(836,999)
-
1

대우증권 후순위사채
-
-
279,000
1
1
(278,999)
-
1

NH투자증권㈜
-
-
280,000
1
1
-
(279,999)
280,000

하이투자증권㈜
-
-
94,500
1
1
-
(94,499)
94,500

하이투자증권㈜
-
-
626,400
1
1
-
(626,399)
626,400

한국산업은행
-
-
324,800
1
1
-
(324,799)
-

㈜유성티엔에스 전환사채
-
-
2,504,868
2,630,196
2,630,196
-
-
-

소 계
6,568,998
2,630,206
2,630,206
(2,549,425)
(1,514,695)
1,189,906

합 계
55,867,295
43,939,102
43,939,102
(30,647,170)
(3,528,720)
49,096,937

(*1) PT. Indonesia는 당기말 현재 시장성없는 해외투자회사의 지분으로써 소규모회사등에 해당되어 연결대상 종속회사에서 제외하였습니다.
(*2) 관계기업투자에서 당기중 매도가능증권으로 변경분류 하였습니다.

상기 시장성 없는 지분증권에 대하여 활성시장에서 공시되는 시장가격이 없고 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없으므로 취득원가로 평가하고 있습니다.

12. 유형자산

(1) 당기와 전기 중 당사의 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당기>
(단위 : 천원)

구 분
당기초
취득 및
자본적지출
처 분
감가상각
대체(*1)
당기말

취득원가:

토지
37,100
-
-
-
-
37,100

건물
587,261
-
-
-
-
587,261

구축물
2,675,726
418,418
(114,351)
-
(465,000)
2,514,793

건설용장비
11,436
-
(11,436)
-
-
-

공구와기구
98,163
-
-
-
-
98,163

차량운반구
1,239,605
132,936
(106,408)
-
-
1,266,133

비품
6,216,277
312,633
(159,152)
-
-
6,369,758

소 계
10,865,568
863,987
(391,347)
-
(465,000)
10,873,208

감가상각누계액 및 손상차손:

건물
(547,212)
-
-
(1,842)
-
(549,054)

구축물
(1,112,136)
-
76,704
(398,888)
38,750
(1,395,570)

건설용장비
(11,436)
-
11,436
-
-
-

공구와기구
(98,163)
-
-
-
-
(98,163)

차량운반구
(789,203)
-
106,408
(161,647)
-
(844,442)

비품
(5,567,524)
-
133,013
(284,667)
-
(5,719,178)

소 계
(8,125,674)
-
327,561
(847,044)
38,750
(8,606,407)

장부금액:

토지
37,100
-
-
-
-
37,100

건물
40,050
-
-
(1,842)
-
38,208

구축물
1,563,590
418,417
(37,646)
(398,888)
(426,250)
1,119,223

차량운반구
450,402
132,936
-
(161,647)
-
421,691

비품
648,752
312,634
(26,140)
(284,667)
-
650,579

합 계
2,739,894
863,987
(63,786)
(847,044)
(426,250)
2,266,801

(*1) 사용수익기부자산으로 대체 되었습니다.

<전기>
(단위 : 천원)

구 분
전기초
취득 및
자본적지출
처 분
감가상각

대체(
*)

전기말

취득원가:

토지
37,100
-
-
-
-
37,100

건물
587,261
-
-
-
-
587,261

구축물
1,687,725
1,147,080
(159,079)
-
-
2,675,726

기계장치
6,260,992
-
(6,260,992)
-
-
-

건설용장비
72,574
-
(61,138)
-
-
11,436

공구와기구
178,806
-
(80,643)
-
-
98,163

차량운반구
1,714,204
194,213
(753,817)
-
85,005
1,239,605

비품
7,278,217
281,098
(1,343,038)
-
-
6,216,277

소 계
17,816,879
1,622,391
(8,658,707)
-
85,005
10,865,568

감가상각누계액 및 손상차손:

건물
(545,370)
-
-
(1,842)
-
(547,212)

구축물
(848,913)
-
65,497
(328,720)
-
(1,112,136)

기계장치
(2,182,140)
-
2,364,158
(182,018)
-
-

건설용장비
(72,574)
-
61,138
-
-
(11,436)

공구와기구
(178,806)
-
80,643
-
-
(98,163)

차량운반구
(1,234,854)
-
619,165
(173,514)
-
(789,203)

비품
(6,430,912)
-
1,338,206
(474,818)
-
(5,567,524)

소 계
(11,493,569)
-
4,528,807
(1,160,912)
-
(8,125,674)

장부금액:

토지
37,100
-
-
-
-
37,100

건물
41,891
-
-
(1,841)
-
40,050

구축물
838,812
1,147,080
(93,582)
(328,720)
-
1,563,590

기계장치
4,078,852
-
(3,896,833)
(182,019)
-
-

건설용장비
-
-
-
-
-
-

공구와기구
-
-
-
-
-
-

차량운반구
479,350
194,214
(134,652)
(173,515)
85,005
450,402

비품
847,305
281,098
(4,832)
(474,819)
-
648,752

합 계
6,323,310
1,622,392
(4,129,899)
(1,160,914)
85,005
2,739,894

(*) 보증금에서 대체되었습니다.

(2) 자산재평가

당사는 과거 기업회계기준을 적용하여 토지에 대해 재평가 모형을 회계정책으로 선택하였습니다. 동 기준에 따라 2008년에 토지에 대한 자산재평가를 실시하였으며, 동 재평가액은 기업회계기준서 제1101호에 따라 재평가일의 간주원가로 사용하였습니다. 재평가금액과 재평가전 장부금액과의 차이는 이익잉여금에 계상되어 있으며, 이는 배당 등에 대하여 사용이 제한되어 있습니다.

(3) 보험가입내역

보고기간종료일 현재 당사의 유형자산에 대한 보험가입내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

보험종류
대상자산
보험회사
부보액

화재보험
건물외
현대해상화재보험㈜
21,702,677

13. 투자부동산

(1) 당기 및 전기 중 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당기>
(단위 : 천원)

구 분
당기초
취 득
처 분
감가상각
당기말

취득원가:

토지
17,184,146
51,923
(3,368,148)
-
13,867,921

건물
939,922
-
-
-
939,922

소 계
18,124,068
51,923
(3,368,148)

14,807,843

감가상각누계액:

건물
(209,542)
-
-
(19,359)
(228,901)

순장부금액:

토지
17,184,147
51,923
(3,368,149)
-
13,867,921

건물
730,380
-
-
(19,359)
711,021

합 계
17,914,527
51,923
(3,368,149)
(19,359)
14,578,942

<전기>
(단위 : 천원)

구 분
전기초
취 득
처 분
감가상각
전기말

취득원가:

토지
13,814,302
3,952,417
(582,573)
-
17,184,146

건물
457,190
512,839
(30,107)
-
939,922

소 계
14,271,492
4,465,256
(612,680)
-
18,124,068

감가상각누계액:

건물
(201,089)
-
13,041
(21,494)
(209,542)

순장부금액:

토지
13,814,302
3,952,417
(582,572)
-
17,184,147

건물
256,101
512,839
(17,067)
(21,494)
730,379

합 계
14,070,403
4,465,256
(599,639)
(21,494)
17,914,526

(2) 당기 및 전기 중 투자부동산과 관련한 수익과 비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당기
전기

투자부동산으로부터의 임대수익
134,340
141,219

임대수익 관련 직접운영비용
39,660
96,257

투자부동산감가상각비
19,359
21,494

투자부동산처분이익
78,175
-

투자부동산처분손실
-
216,502

(3) 보고기간종료일 현재 투자부동산의 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당기말
전기말

장부금액
공정가치
장부금액
공정가치

토지
13,867,921
13,867,921
17,184,147
17,184,147

건물
711,021
711,021
730,379
730,379

합 계
14,578,942
14,578,942
17,914,526
17,914,526

상기 투자부동산은 공정가치를 합리적으로 추정할 수 없어 취득원가로 평가하고 있습니다.

14. 무형자산

(1) 당기와 전기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당기>
(단위 : 천원)

구 분
당기초
처 분
상 각
손상차손
대 체(*1)
당기말

취득원가:

사용수익기부자산
7,903,104
-
-
-
461,250
8,364,354

회원권
2,394,765
(572,320)
-
-
-
1,822,445

소 계
10,297,869
(572,320)
-
-
461,250
10,186,799

상각비 및 손상차손:

사용수익기부자산
(7,719,310)
-
(138,383)
-
-
(7,857,693)

회원권
(55,047)
-
-
(924,398)
-
(979,445)

소 계
(7,774,357)
-
(138,383)
(924,398)
-
(8,837,138)

순장부금액:

사용수익기부자산
183,794
-
(138,383)
-
461,250
506,661

회원권
2,339,718
(572,320)
-
(924,398)
-
843,000

합 계
2,523,512
(572,320)
(138,383)
(924,398)
461,250
1,349,661

(*1) 구축물에서 대체되었습니다.

<전기>
(단위 : 천원)

구 분
전기초
취 득
처 분
상 각

대체(
*)

전기말

취득원가:

사용수익기부자산
13,440,175
-
(5,510,674)
-
(26,397)
7,903,104

회원권
2,394,765
-
-
-
-
2,394,765

소 계
15,834,940
-
(5,510,674)
-
(26,397)
10,297,869

상각비 및 손상차손:

사용수익기부자산
(7,306,635)
-
-
(412,675)
-
(7,719,310)

회원권
(55,047)
-
-
-
-
(55,047)

소 계
(7,361,682)
-
-
(412,675)
-
(7,774,357)

순장부금액:

사용수익기부자산
6,133,540
-
(5,510,674)
(412,675)
(26,397)
183,794

회원권
2,339,718
-
-
-
-
2,339,718

합 계
8,473,258
-
(5,510,674)
(412,675)
(26,397)
2,523,512

(2) 비한정내용연수의 무형자산 손상검사

당사는 비한정내용연수를 가진 무형자산인 회원권에 대하여 손상검사를 수행하였으며 당기 및 전기 중 인식한 손상차손은 없습니다. 회원권의 회수가능액은 순공정가치와 사용가치 중에서 큰 금액이며, 순공정가치가 존재한다면 이를 사용하고, 존재하지 않는다면 순공정가치 및 사용가치를 합리적으로 산정하여 회수가능액을 결정하였습니다.

15.

매입채무및기타채무

보고기간종료일 현재 당사의 매입채무및기타채무 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당기말
전기말

유 동
비유동
유 동
비유동

매입채무
97,229,694
-
127,432,236
-

미지급금
105,373,892
105,025
83,338,711
166,949

미지급비용
3,787,953
-
5,564,275
-

합 계
206,391,539
105,025
216,335,222
166,949

16. 기타유동부채

보고기간종료일 현재 당사의 기타유동부채 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당기말
전기말

공사선수금
36,902,323
20,488,821

선수금
804,584
3,180,240

부가세예수금
3,565,188
1,251,812

초과청구공사
34,852,800
39,885,471

합 계
76,124,895
64,806,344

17. 차입금등

보고기간종료일 현재 당사의 차입금등 내역은 다음과 같습니다.

(1) 차입금등

(단위 : 천원)

구 분
당기말
전기말

단기차입금
18,260,307
15,592,169

장기차입금
3,163,915
3,223,248

사채
18,135,125
23,023,889

전환사채
35,632,013
41,801,002

합 계
75,191,360
83,640,308

유동성
66,497,724
67,942,983

비유동성
8,693,636
15,697,325

(2) 단기차입금

(단위 : 천원)

차입처
차입금종류
이자율(%)
만기일
당기말
전기말

(주)KEB하나은행
운전자금
6.91
2017.10.29
-
1,000,000

(주)국민은행
"
7.78
2018.06.07
500,000
1,000,000

한국산업은행
"
4.36
2018.06.27
11,000,000
11,000,000

(주)IBK캐피탈
CP
6.50
2017.11.17
-
1,000,000

(유)한일자산관리앤투자
운전자금
-
-
5,760,307
1,592,169

(주)KEB하나은행
"
4.70
2018.10.29
500,000
-

(주)국민은행
"
7.78
2018.06.07
500,000
-

합 계
18,260,307
15,592,169

(3) 장기차입금

(단위 : 천원)

차입처
차입금종류
이자율(%)
당기말
전기말

대한주택보증(주)
운영자금
1.00
534,000
593,333

광득종합건설(주) 외
출자금차입
-
953,520
953,520

동성건설(주) 외
"
-
367,855
367,855

계룡산업건설(주) 외
"
-
1,308,540
1,308,540

합 계
3,163,915
3,223,248

차감: 유동성대체
(59,333)
(59,333)

합 계
3,104,582
3,163,915

(4) 사채

(단위 : 천원)

구 분
발행일
상환일
이자율(%)
당기말
전기말

제21회
2015.09.22
2017.09.22
4.68
-
3,500,000

제22회
2015.12.17
2017.12.17
5.01
-
7,000,000

제23회
2016.02.25
2018.02.25
4.52
1,750,000
1,750,000

제24회
2016.04.28
2018.04.28
4.41
10,800,000
10,800,000

제26회
2017.12.14
2019.12.14
4.30
5,600,000
-

합 계
18,150,000
23,050,000

차감: 사채할인발행차금
(14,875)
(26,111)

합 계
18,135,125
23,023,889

유동
12,546,071
10,490,479

비유동
5,589,054
12,533,410

(5) 전환사채

(단위 : 천원)

구 분
종 류
발행일
상환기일
전환기간
이자율
(%)
전환가격
당기말
전기말

제19회
전환사채
2014.05.07
2017.05.07
2015.05.07
~2017.04.06
-
-
-
8,416,000

제25회
전환사채
2016.08.25
2019.08.25
2017.08.25
~2019.07.25
5.00
1,190원
40,000,000
40,000,000

소 계
40,000,000
48,416,000

가산: 상환할증금
-
-

차감: 사채할인발행차금/전환권
(4,367,987)
(6,614,998)

합 계
35,632,013
41,801,002

제19회 전환사채는 (주)유성티엔에스외 특수관계자가 당기 중 전환권을 청구(전환가액 622원)하여 자본항목으로 대체 되었습니다.

제25회 전환사채는 (주)유성티엔에스(25,000,000천원) 및 기타 대주주 등 특수관계자가 전액 인수하였습니다(주석30참조).

18. 금융보증부채

보고기간종료일 현재 당사의 금융보증부채 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

사업장명
차 주
당기말
전기말

강릉회산동지역주택
강릉회산동지역주택조합
-
12,431

강릉회산 지역주택조합
강릉스타제일차(유)
-
40,978

강릉회산 지역주택조합
강릉회산 지역주택조합 일반분양자
-
3,281

거제소동임대주택조합
소동임대주택조합원
668,320
375,479

경산중방지역주택조합
경산중방지역주택조합
620,851
8,504

광주각화동지역주택조합
광주각화서희제일차(유)
16,766
360,164

광주각화동지역주택조합신축
광주각화동지역주택조합
236,828
824,218

광주센트럴파크 지역주택조합
센트럴파크 지역주택조합 수분양자
64,674
-

구미문성2지구지역주택조합사업
구미문성지역주택조합
818,022
823,982

김포학운산업단지
김포골든밸리PFV
1,063
5,317

김해무계 지역주택조합
김해무계지역주택조합 수분양자
26,837
-

김해율하지역주택조합 공사
김해율하스타제일차(유)
-
146,766

김해율하지역주택조합사업
김해율하지역주택조합
-
374,550

김해장유지역주택조합사업
김해장유지역주택조합
-
112,471

김해삼계지역주택조합사업
김해삼계지역주택조합
1,132,433
1,295,846

대구스타디움
㈜칼라스퀘어
-
19,488

대전석봉 지역주택조합
대전석봉 지역주택조합 수분양자
26,407
-

목포석현 지역주택조합
목포석현지역주택조합
27,010
-

부산부암 지역주택조합
부산부암지역주택조합
1,174,640
-

부산사상괘법지역주택조합
부산사상지역주택조합
215,062
-

부산연산 지역주택조합
부산연산지역주택조합
726,616
-

부산장전역지역주택조합신축
부산장전역지역주택조합
-
730,744

부여외리공동주택공사
부여서희제1차(유)
3,621
15,678

삼신6차 아파트재건축
수분양자
54,296
57,020

서산예천지역주택조합신축
서산예천지역주택조합
183,092
96,711

속초조양동 공동주택공사
㈜연디오씨
19,917
127,730

수완센트럴시티지역주택조합
수완센트럴시티지역주택조합
74,849
-

양산우림필유지역주택조합신축
양산우림필유지역주택조합
-
92,076

양산주진동공동주택공사
㈜양정산업
254,927
322,093

오포추자지구지역주택조합
오포추자지구지역주택조합
108,844
417,690

용인성북동주상복합공사
대호아이피산업㈜
-
14,441

울산온양지역주택조합 신축
울산온양지역주택조합 일반분양자
-
447,035

울산온양지역주택조합 신축
온양지역주택조합 조합원
-
696,252

창원동읍 지역주택조합
창원동읍지역주택조합
34,634
-

창원제덕지역주택조합공사
창원제덕지역주택조합
28,665
28,680

청주금천동지역주택조합 공사
청주금천동지역주택조합
907,135
706,875

칠곡북삼 지역주택조합
칠곡북삼지역주택조합 수분양자
7,369
-

평택진위 지역주택조합
엘지로 지역주택조합
226,622
-

평택IPC 지역주택조합
평택IPC지역조합 수분양자
60,804
-

포항오천 지역주택조합
포항오천지역주택조합 수분양자
779,844
452,244

(유)한일자산관리앤투자
(유)한일자산관리앤투자
128,032
-

경주쓰레기소각장
㈜경주환경에너지
42,925
-

K-16미군숙소
㈜에스비성남
19,639
-

계룡대,자운대관사
㈜선진계룡관리
119,249
-

해군동해관사 병영시설
㈜대양해군
176,157
-

제주대 기숙사
㈜제주학사
14,711
-

숭실대기숙사
㈜숭실라이프
46,618
-

통영중앙중학교 외 5개교 임대사업
㈜푸른경남
82,843
-

육군논산,익산관사
㈜선진육군
61,069
-

서울남정초외 6개교 임대사업
㈜마루교육
92,795
-

대치유수지 테마체육공원
㈜대치리버파크
20,782
-

서울진관초외 2개교 시설유지관리
㈜참교육개발
34,782
-

부천원일초외 4개교 임대사업
㈜희망교육
43,455
-

경동고외 7개교 임대사업
㈜경동라이프
69,849
-

육군익산관사 병영시설
익산지킴이㈜
84,185
-

강원대외 2개교 관리운영
강원나래관㈜
62,665
-

제주하수관거 정비 임대사업
푸른제주지키미㈜
67,510
-

제주종합문화센터시설관리
탐라문화센터관리㈜
18,617
-

대덕고외 4개교 운영관리
경기학교사랑㈜
46,966
-

강진의료원 시설관리운영
㈜강진참사랑의료원
56,033
-

해병대 김포병영시설 운영관리
청룡화랑㈜
121,327
-

평택수원관사 및 병영시설 관리
㈜더푸른마을
147,840
-

안산스포츠센터 운영관리
안산스포츠파크㈜
5,681
-

대구스타디움
(주)칼라스퀘어
225,261
-

경기대기숙사
㈜경기라이프
69,313
-

합 계
10,358,452
8,608,744

유동성
8,584,213
6,843,259

비유동성
1,774,239
1,765,485

19. 확정급여부채

당사는 종업원을 위하여 확정급여제도를 운영하고 있으며, 확정급여부채의 보험수리적 평가는 예측단위적립방식을 사용하여 적격성이 있는 독립적인 보험계리인에 의해서 수행되었습니다.

(1) 당기와 전기 중 확정급여부채의 변동은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당 기
전 기

확정급여부채의 변동:

기초금액
(310,494)
5,265,295

기여금납입액
(3,300,000)
(8,981,549)

퇴직신탁예치금의 해지
-
(130,836)

퇴직금지급액
19,328
(654,597)

당기손익으로 인식하는 총비용
2,981,625
3,325,905

재측정요소
1,355,947
865,288

기말금액(*1)
746,406
(310,494)

재무상태표상 구성항목:

확정급여채무의 현재가치
14,748,026
13,130,870

국민연금전환금
(9,368)
(9,368)

사외적립자산의 공정가치
(13,992,252)
(13,431,996)

합 계
746,406
(310,494)

(*1) 당사는 전기의 사외적립자산이 확정급여부채액을 초과불입하여 기타금융자산으로 분류 하였습니다.

(2) 당기와 전기 중 확정급여제도와 관련하여 인식된 손익은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당 기
전 기

당기근무원가
3,074,570
3,130,896

이자원가
241,614
338,013

사외적립자산 이자수익
(334,559)
(143,004)

합 계
2,981,625
3,325,905

(3) 당기와 전기 중 확정급여채무의 현재가치 변동은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당 기
전 기

기초금액
13,130,870
11,438,622

퇴직금지급액
(2,862,887)
(2,437,209)

퇴직신탁예치금의 해지
-
(130,836)

당기근무원가
3,074,570
3,130,896

이자원가
241,614
338,013

재측정요소
1,163,859
791,384

기말금액
14,748,026
13,130,870

(4) 당기와 전기 중 사외적립자산의 공정가치 변동은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당 기
전 기

기초금액
13,431,996
6,163,959

기여금납입액
3,300,000
8,981,549

퇴직금지급액
(2,882,215)
(1,782,612)

이자수익
334,559
143,004

재측정요소
(192,088)
(73,904)

기말금액
13,992,252
13,431,996

당사는 보고기간종료일 현재 퇴직금총추계액의 약 94.88%에 상당하는 금액에 대하여 (주)우리은행 외 5개 금융기관에 수익자인 종업원의 퇴직금수급권을 보장하는 퇴직보험에 가입하고 있습니다.

사외적립자산의 이자수익은 추정시점의 시장기대수익에 확정급여부채의 만기를 고려하여 추정하였습니다.

(5) 국민연금전환금의 변동

(단위 : 천원)

구 분
당 기
전 기

기초금액
9,368
9,368

퇴직금차감액
-
-

기말금액
9,368
9,368

(6) 당기와 전기 중 보험수리적평가를 위해 사용된 주요가정은 다음과 같습니다.

(단위 :
%)

구 분
당 기
전 기

기대임금상승율
1.20
1.00

할인율
2.75
2.35

(7) 보고기간종료일 현재 주요 가정의 변동에 따른 확정급여채무의 현재가치 변동내역은 다음과 같습니다.

(
단위 :
천
원)

구 분
1% Point 증가
1% Point 감소

비 율
금 액
비 율
금 액

기대임금상승율
6.00%
891,184,836
-5.40%
(802,518,276)

할인율
-5.30%
(783,287,905)
6.00%
885,287,305

20. 기타충당부채

당기와 전기 중 당사의 기타충당부채 변동내역은 다음과 같습니다.

<당기>
(단위 : 천원)

구 분
당기초
증 가
감 소
당기말

하자보수충당부채
11,448,596
6,322,458
3,008,290
14,762,764

소송사건충당부채
156,556
2,525,976
156,556
2,525,976

공사손실충당부채
493,956
407,328
-
901,284

합 계
12,099,108
9,255,762
3,164,846
18,190,024

<전기>
(단위 : 천원)

구 분
전기초
증 가
감 소
전기말

하자보수충당부채
10,256,465
5,326,699
4,134,568
11,448,596

소송사건충당부채
148,225
8,331
-
156,556

공사손실충당부채
754,946
-
260,990
493,956

합 계
11,159,636
5,335,030
4,395,558
12,099,108

21. 법인세

(1) 당기와 전기 중 법인세비용의 주요 구성요소는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당 기
전 기

세무상 법인세부담액(법인세추납액 등 포함)
22,240,463
23,621,005

일시적차이 및 세액공제로 인한
 이연법인세 변동내역 중 당기손익 반영액
(2,621,782)
(15,822,224)

자본에 직접 반영된 법인세비용
270,736
190,363

손익에 반영된 법인세비용
19,889,417
7,989,144

(2) 당기와 전기 중 자본에 직접 반영되는 항목과 관련된 당기 법인세와 이연법인세는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당 기
전 기

재측정요소
298,308
190,363

매도가능금융자산평가이익
(27,572)
-

합 계
270,736
190,363

(3) 당기와 전기 중 당사의 법인세비용차감전순손익과 법인세비용간의 관계는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당 기
전 기

법인세비용차감전순이익
57,874,698
20,580,710

적용세율에 따른 법인세
13,543,677
4,518,532

조정사항:

- 비과세수익(당기: 108,775천원, 전기: 890,941천원)
(26,324)
(195,608)

- 비공제비용(당기: 7,209,254천원, 전기: 10,305,545천원)
1,744,639
2,262,601

- 미환류소득의 법인세효과
3,148,879
-

- 법인세추납액(환급액) 등
106,936
127,822

- 미인식대상 이연법인세의 변동효과
1,042,424
75,693

- 기타(세율변동효과 등)
329,186
1,200,104

법인세비용
19,889,417
7,989,144

유효세율(법인세비용/법인세비용차감전순이익)
34.37%
38.82%

(4) 당기와 전기 중 이연법인세의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당 기>
(단위 : 천원)

계정과목
누적일시적차이
이연법인세자산(부채)(*2)

기초잔액
증감
(*1)
당기말
잔액
기초
이연법인세
증감
당기말
이연법인세

차감할 일시적차이:

매도가능금융자산평가차손
31,097,675
(16,555,872)
14,541,803
6,841,489
(3,642,292)
3,199,197

재고자산평가
90,765
-
90,765
19,968
-
19,968

대손금
1,209,485
992,605
2,202,090
266,087
218,373
484,460

대손충당금
83,831,384
19,342,637
103,174,021
18,442,905
4,255,380
22,698,285

하자보수충당부채
11,448,596
3,314,168
14,762,764
2,518,691
729,117
3,247,808

확정급여채무
13,130,870
1,617,157
14,748,027
2,888,791
355,775
3,244,566

소송사건충당부채
9,480,990
1,668,139
11,149,129
2,085,818
366,990
2,452,808

공사손실충당부채
493,956
407,327
901,283
108,670
89,612
198,282

미지급비용(연차수당)
1,743,319
(606,679)
1,136,640
383,530
(133,469)
250,061

배당금수입
58,800
(33,146)
25,654
12,936
(7,292)
5,644

관계기업투자
9,690
-
9,690
2,132
-
2,132

감가상각비
454,280
41,992
496,272
99,942
9,238
109,180

금융상품손실(주식)
225,780
(178,002)
47,778
49,672
(39,161)
10,511

파생상품부채(25회)
4,831,280
(1,341,560)
3,489,720
1,062,882
(295,144)
767,738

외화환산손실
-
129,226
129,226
-
28,430
28,430

파생상품평가손실(유성28회)
-
77,256
77,256
-
16,996
16,996

금융보증비(금융보증부채)
-
294,575
294,575
-
64,806
64,806

무형자산(회원권)손상차손
-
924,398
924,398
-
203,368
203,368

소 계
158,106,870
10,094,221
168,201,091
34,783,513
2,220,727
37,004,240

가산할 일시적차이:

미수수익
(5,414,992)
(1,967,309)
(7,382,301)
(1,191,299)
(432,807)
(1,624,106)

사채할인발행자금(25회)
(6,614,998)
2,247,011
(4,367,987)
(1,455,300)
494,343
(960,957)

전환사채평가이익(28회)
-
(125,328)
(125,328)
-
(27,572)
(27,572)

퇴직연금운용자산
(13,130,870)
(861,382)
(13,992,252)
(2,888,791)
(189,505)
(3,078,296)

관계기업투자
(4,195,033)
2,364,762
(1,830,271)
(922,908)
520,248
(402,660)

유형자산재평가액
(4,132,574)
-
(4,132,574)
(909,166)
-
(909,166)

금융상품이익(주식)
-
(121,607)
(121,607)
-
(26,753)
(26,753)

외화환산이익
(286,825)
286,825
-
(63,102)
63,102
-

소 계
(33,775,292)
1,822,972
(31,952,320)
(7,430,566)
401,056
(7,029,510)

이월결손금
-
-
-
-
-
-

기부금공제이월
-
-
-
-
-
-

합 계
124,331,578
11,917,193
136,248,771
27,352,947
2,621,783
29,974,730

인식한 이연법인세:

미인식한 이연법인세

-
-
-

인식한 이연법인세(*3)

27,352,947
2,621,783
29,974,730

(*1) 기초 일시적차이와 세무조정결과의 차이가 포함되어 있습니다.
(*2) 당사는 일시적차이에 적용되는 미래의 예상세율로서 일시적차이의 소멸이 예상되는 시기의 세율을 적용하고 있습니다.

(*3) 당사 경영진은 차기 이후 예상 과세소득과 가산할 일시적차이의 합계가 각 회계연도에 소멸되는 차감할 일시적차이를 초과하는 경우에, 이연법인세자산의 실현가능성이 있는 것으로 판단하고 이연법인세자산을 계상하고 있습니다.

<전 기>
(단위 : 천원)

계정과목
누적일시적차이
이연법인세자산(부채)

기초잔액
증감
전기말
잔액
기초
이연법인세
증감
전기말
이연법인세

차감할 일시적차이:

매도가능금융자산평가차손
22,484,644
8,613,031
31,097,675
4,946,622
1,894,867
6,841,489

재고자산평가
90,765
-
90,765
19,968
-
19,968

대손금
1,209,485
-
1,209,485
266,087
-
266,087

대손충당금
4,570,898
79,260,486
83,831,384
1,005,597
17,437,308
18,442,905

하자보수충당부채
10,256,465
1,192,131
11,448,596
2,256,422
262,269
2,518,691

확정급여채무
10,857,322
2,273,548
13,130,870
2,388,611
500,180
2,888,791

소송사건충당부채
9,472,659
8,331
9,480,990
2,083,985
1,833
2,085,818

공사손실충당부채
754,946
(260,990)
493,956
166,088
(57,418)
108,670

미지급비용(연차수당)
2,216,598
(473,279)
1,743,319
487,652
(104,122)
383,530

배당금수입
58,800
-
58,800
12,936
-
12,936

관계기업투자
9,690
-
9,690
2,132
-
2,132

감가상각비
454,280
-
454,280
99,942
-
99,942

금융상품손실(주식)
-
225,780
225,780
-
49,672
49,672

파생상품부채(25회)
-
4,831,280
4,831,280
-
1,062,882
1,062,882

소 계
62,436,552
95,670,318
158,106,870
13,736,042
21,047,471
34,783,513

가산할 일시적차이:

미수수익
(3,387,708)
(2,027,284)
(5,414,992)
(745,297)
(446,002)
(1,191,299)

사채할인발행자금(25회)
-
(6,614,998)
(6,614,998)
-
(1,455,300)
(1,455,300)

퇴직연금운용자산
(6,163,959)
(6,966,911)
(13,130,870)
(1,356,071)
(1,532,720)
(2,888,791)

관계기업투자
(4,195,033)
-
(4,195,033)
(922,908)
-
(922,908)

유형자산재평가액
(4,387,896)
255,322
(4,132,574)
(965,337)
56,171
(909,166)

외화환산이익
(254,037)
(32,788)
(286,825)
(55,888)
(7,214)
(63,102)

소 계
(18,388,633)
(15,386,659)
(33,775,292)
(4,045,501)
(3,385,065)
(7,430,566)

이월결손금
7,830,467
(7,830,467)
-
1,722,703
(1,722,703)
-

기부금공제이월
533,994
(533,994)
-
117,479
(117,479)
-

합 계
52,412,380
71,919,198
124,331,578
11,530,723
15,822,224
27,352,947

인식한 이연법인세:

미인식한 이연법인세

-
-
-

인식한 이연법인세(주3)

11,530,723
15,822,224
27,352,947

22. 자본금과 잉여금

(1) 자본금

당사가 발행할 주식의 총수는 당기말 현재 300,000,000주(전기말 동일)이며, 당기 중 발행주식수 및 자본금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 주, 천원)

구 분
주식수
자본금

당기초
159,937,200
79,968,600

전환사채의 행사
13,530,545
6,765,273

당기말
173,467,745
86,733,873

1주당 액면가
500원
500원

(2) 자본잉여금

보고기간종료일 현재 당사의 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당기말
전기말

주식발행초과금
59,247,757
57,632,935

기타자본잉여금:

합병차익
5,324,104
5,324,104

자기주식처분이익

314,905
314,905

전환권대가(
*1)

752,799
752,799

신주인수권대가(
*1)

1,466,695
1,466,695

합 계
67,106,260
65,491,438

(*1) 법인세효과를 차감한 순액으로 계상되어 있습니다.

(3) 기타자본항목

보고기간종료일 현재 당사의 기타자본항목 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당기말
전기말

자기주식
(3,249,181)
(2,632,853)

매도가능금융자산평가이익
97,756
-

합 계
(3,151,425)
(2,632,853)

(4) 이익잉여금

보고기간종료일 현재 당사의 이익잉여금 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당기말
전기말

법정적립금:

이익준비금(
*1)

2,269,832
2,112,832

임의적립금:

기업합리화적립금/기업발전적립금
1,298,600
1,298,600

미처분이익잉여금
101,889,459
66,688,363

합 계
105,457,891
70,099,795

(*1) 당사는 상법의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기에 금전에 의한 이익배당액의 10%이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있으며, 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전을 위해서는 사용될 수 있습니다.

(5) 배당금
당사의 당기 및 전기의 이익잉여금처분계산서상에 계상되어 있는 배당금에 관한 사항은 다음과 같습니다.
1) 배당금 산정내역

(단위 : 원, 주)

구 분
당 기
전 기

1주당배당금
15
10

발행주식수(주)
169,905,035
156,954,697

배당금총액
2,548,575,525
1,569,546,970

2) 배당성향

(단위 : 원, %)

구 분
당 기
전 기

배당금총액
2,548,575,525
1,569,546,970

당기순이익
37,985,281,525
12,591,566,576

배당성향
6.7%
12.47%

3) 당사의 배당수익율은 다음과 같습니다.

(단위 : 원, %)

구 분
당 기
전 기

주당배당금
15
10

결산일종가
1,275
1,405

배당수익률
1.18%
0.71%

(6) 이익잉여금처분계산서

당사의 당기와 전기의 이익잉여금처분계산서는 다음과 같습니다.

제36(당)기

2017년
01월
01일 부터

제35(전)기

2016년
01월
01일 부터

2017년 12월 31일 까지
2016년 12월 31일 까지

처분예정일
2018년 3월 30일
처분확정일
2017년 3월 30일

(단위 : 천원)

과 목
제36(당)기
제35(전)기

Ⅰ. 미처분이익잉여금

101,889,459

66,688,363

1. 전기이월미처분이익잉여금
64,961,816

54,771,721

2. 당기순이익
37,985,282

12,591,567

3. 재측정요소
(1,057,639)

(674,925)

Ⅱ. 이익잉여금처분액

2,803,576

1,726,547

1. 연차배당
 (당기: 보통주 1주당 15원
 전기: 보통주 1주당 10원)
2,548,576

1,569,547

2. 이익준비금 적립
255,000

157,000

Ⅲ. 차기이월미처분이익잉여금

99,085,883

64,961,816

23. 영업이익

당기와 전기 중 영업이익 산출을 위한 주요 항목과 금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당 기
전 기

Ⅰ. 매출액

1,009,135,127

1,045,442,444

1. 공사매출액
912,207,645

942,995,680

2. 환경매출액
-

3,253,822

3. 휴게소운용매출액
93,934,872

96,280,102

4. 임대매출액
163,711

235,798

5. 운영매출액
2,380,724

2,233,640

6. 외식매출액
448,175

443,402

Ⅱ. 매출원가

855,458,957

908,101,299

1. 공사원가
760,842,025

806,549,854

2. 환경원가
-

4,942,883

3. 휴게소운용원가
91,607,872

93,300,294

4. 운영원가
2,433,904

2,772,576

5. 외식원가
575,156

535,692

Ⅲ. 판매비와관리비

61,805,858

77,462,167

Ⅳ. 영업이익

91,870,312

59,878,978

24. 판매비와관리비

당기 및 전기 중 판매비와관리비의 주요 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당 기
전 기

급여
25,231,859
21,812,068

퇴직급여
1,272,831
1,287,405

복리후생비
4,781,949
3,845,054

교육훈련비
420,986
297,404

세금과공과
2,063,451
2,221,976

임차료
2,169,760
2,062,602

감가상각비
307,651
438,961

수선유지비
1,432,695
1,042,811

수도광열비
72,175
4,921

차량유지비
309,701
344,566

여비교통비
1,415,964
1,296,603

접대비
2,815,271
2,790,451

소모품비
1,396,643
771,400

도서인쇄비
230,117
393,381

광고선전비
4,365,869
4,088,836

통신비
127,215
132,125

용역비
5,185,537
4,038,622

지급수수료
2,617,961
2,080,128

보험료
1,682,480
382,915

협회비
203,098
210,875

기술개발비
530,511
2,575,869

대손상각비
3,135,574
25,300,309

분양관리비
-
7,357

보상비
36,560
35,528

합 계
61,805,858
77,462,167

25. 비용의 성격별 분류

(1) 당기 및 전기 중 당사가 인식한 비용의 성격별 분류내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당 기
전 기

용지, 원재료와 저장품의 사용액
281,588,804
308,134,423

기타 재고자산의 변동
7,060,054
7,526,233

종업원급여
80,801,898
75,774,710

외주비
434,181,668
468,222,795

감가상각비 및 무형자산상각비
1,004,786
1,595,083

대손상각비
3,135,574
25,300,310

기타비용
109,492,031
99,009,912

합 계(
*1)

917,264,815
985,563,466

(*1) 포괄손익계산서상 매출원가 및 판매비와관리비를 합한 금액입니다.

(2) 감가상각비 및 무형자산상각비

(단위 : 천원)

구 분
당 기
전 기

매출원가:

감가상각비
558,752
743,447

무형자산상각비
138,383
412,675

판매비와관리비:

감가상각비
307,651
438,961

합 계

1,004,786
1,595,083

(3) 종업원급여

(단위 : 천원)

구 분
당 기
전 기

매출원가:

급여
41,654,000
40,585,253

퇴직급여
1,920,003
2,247,335

복리후생비
5,873,441
5,997,595

판매비와관리비:

급여
25,231,859
21,812,068

퇴직급여
1,272,831
1,287,405

복리후생비
4,781,949
3,845,054

기술개발비
67,815
-

합 계
80,801,898
75,774,710

26. 순금융손익

당기와 전기 중 순금융손익 산출을 위한 주요 항목과 금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당 기
전 기(*1)

순금융수익:

이자수익
4,852,592
1,656,014

배당금수익
474,727
194,267

외화환산이익
-
32,788

파생상품평가이익
1,341,560
2,504,920

당기손익인식금융자산평가이익
121,607
-

매도가능증권처분이익
4,356,841
27,105

당기손익금융자산처분이익
9,357
-

합 계
11,156,684
4,415,094

순금융비용:

이자비용
6,034,145
3,659,008

전환사채할인발행상각
-
721,202

외화환산손실
129,226
-

파생상품평가손실
77,256
-

당기손익인식금융자산처분손실
218,720
-

당기손익인식금융자산평가손실
47,778
225,780

매도가능금융자산처분손실
10,161
164,973

매도가능금융자산손상차손
3,528,720
11,792,094

금융보증비용
294,575
-

합 계
10,340,581
16,563,057

(*1) 전기의 계정을 당기 기준으로 재분류 하였습니다.

27. 영업외손익

(1) 영업외수익

(단위 : 천원)

구 분
당 기
전 기

수수료수익
-
378,465

재고자산처분이익
-
8,885

매도가능금융자산처분이익
-
27,105

유형자산처분이익
5,603
101,519

투자부동산처분이익
78,175
-

기타충당부채환입
249,365
-

잡이익
219,615
830,587

합 계
552,758
1,346,561

(2) 영업외비용

(단위 : 천원)

구 분
당 기
전 기

유형자산처분손실
58,785
4,052,436

투자부동산처분손실
-
216,502

무형자산처분손실
12,320
5,510,674

재고자산처분손실
143
-

무형자산손상차손
924,398
-

기부금
1,627,970
1,505,503

기타의대손상각비
18,750,264
12,726,868

소송사건충당부채전입
2,525,976
8,331

잡손실
5,813,723
4,466,272

합 계
29,713,579
28,486,586

28. 종속기업및관계기업투자손익

당기와 전기 중 종속기업및관계기업투자손익 산출을 위한 주요 항목과 금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당 기
전 기(*1)

종속기업및관계기업투자수익:

배당금수익
16,824
16,824

합 계
16,824
16,824

종속기업및관계기업투자손실:

관계기업투자처분손실
929,427
-

관계기업투자손상차손
2,299,998
-

종속기업투자손상차손
2,438,294
-

합 계
5,667,719
-

(*1) 전기의 계정을 당기 기준으로 재분류 하였습니다.

29. 주당이익

(1) 주당이익은 보통주 1주에 대한 순이익을 계산한 것으로, 당사의 1주당 순이익의 산출내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 주, 원)

구 분
당 기
전 기

당기순이익
37,985,281,525
12,591,566,576

가중평균유통보통주식수(
*1)

167,629,888
153,972,194

기본주당이익
227
82

(*1) 가중평균 유통보통주식수의 계산

<당기>
(단위 : 주, 일)

구 분
유통주식수
일 수
적 수

당기초
159,937,200
365
58,377,078,000

자기주식
(2,982,503)
365
(1,088,613,595)

전환권의행사
13,530,545
291
3,937,388,595

자기주식의 취득(*)
(70,000)
75
(5,250,000)

자기주식의 취득(*)
(90,000)
74
(6,660,000)

자기주식의 취득(*)
(87,736)
73
(6,404,728)

자기주식의 취득(*)
(67,617)
70
(4,733,190)

자기주식의 취득(*)
(60,000)
69
(4,140,000)

자기주식의 취득(*)
(77,805)
68
(5,290,740)

자기주식의 취득(*)
(80,000)
67
(5,360,000)

자기주식의 취득(*)
(47,049)
66
(3,105,234)

계
61,184,909,108

일 수
365

가중평균유통보통주식수
167,629,888

(*) 자기주식에 17년 10월 18일부터 10월 27일까지 신탁사명의로 취득한 580,207주가 포함되어 있습니다.

<전기>
(단위 : 주, 일)

구 분
유통주식수
일 수
적 수

전기초
156,954,697
366
57,445,419,102

자기주식
(2,982,503)
366
(1,091,596,098)

계
56,353,823,004

일 수
366

가중평균유통보통주식수
153,972,194

(2) 당사의 당기 및 전기 희석주당이익은 다음과 같습니다.

(단위 : 주, 원)

구 분
당 기
전 기

당기순이익
37,985,281,525
12,591,566,576

희석증권순이익
3,360,118,375
1,006,582,093

희석순이익
41,345,399,900
13,598,148,669

희석화가중평균유통보통주식수(
*)

201,203,807
177,117,221

희석주당이익
205
77

(*1) 희석화가중평균유통보통주식수의 계산

<당기>
(단위 : 주, 일)

구 분
전환가능주식수
일 수
적 수

제19회 전환사채
13,530,546
74
1,001,260,404

제25회 전환사채
27,491,408
57
1,567,010,256

제25회 전환사채
29,962,546
179
5,363,295,734

제25회 전환사채
33,472,803
94
3,146,443,482

제25회 전환사채
33,613,445
35
1,176,470,575

계
12,254,480,451

일수
365

희석증권유통주식수(A)
33,573,919

가중평균유통보통주식수(B)
167,629,888

희석화 가중평균유통보통주식수(A+B)
201,203,807

<전기>
(단위 : 주, 일)

구 분
전환가능주식수
일 수
적 수

제19회 전환사채
13,530,546
366
4,952,179,836

제25회 전환사채
27,491,408
128
3,518,900,224

계
8,471,080,060

일수
366

희석증권유통주식수(A)
23,145,027

가중평균유통보통주식수(B)
153,972,194

희석화 가중평균유통보통주식수(A+B)
177,117,221

(3) 보고기간종료일 현재 희석증권의 내역은 다음과 같습니다.

<당기>
(단위 : 원, 주)

구 분
발행일
전환기간
전환가액
전환가능
주식수

제19회 전환사채
2014.05.07
2015.05.07~2017.04.06
622
13,530,546

제25회 전환사채
2016.08.25
2017.08.25~2019.07.25
1,455
27,491,408

1,335
29,962,546

1,195
33,472,803

1,190
33,613,445

합 계
138,070,748

<전기>
(단위 : 원, 주)

구 분
발행일
전환기간
전환가액
전환가능
주식수

제19회 전환사채
2014.05.07
2015.05.07~2017.04.06
622
13,530,546

제25회 전환사채
2016.08.25
2017.08.25~2019.07.25
1,455
27,491,408

합 계
41,021,954

30. 특수관계자

(1) 보고기간종료일 현재 당사와 지배ㆍ종속관계 등에 있는 회사의 내역은 다음과 같습니다.

구 분
특수관계자명
소재지

종속기업
(주)경주환경에너지
대한민국

(주)경기라이프
"

(주)칼라스퀘어
"

(주)비금풍력발전
"

(유)한일자산관리앤투자(*1)
"

(주)에스비성남
"

PT. Indonesia(*2)
인도네시아

Seohee Tunas J/O(*2)
"

관계기업
(주)선진육군
대한민국

(주)대양해군
"

김포골든밸리4피에프브이(주)(*4)
"

(주)선진계룡관리
"

(주)유성티엔에스
"

(주)애플디아이
"

(유)이엔비하우징
"

(주)유성강업
"

(주)서유이엔씨
"

(주)인천도화에스피씨
"

(주)티엠파트너스
"

포항테크노밸리에이엠씨(주)(*5)
"

(주)숭실라이프
"

(주)서희KB스타힐스테이제1호
"

(주)푸른경남
"

동아실업(주)
"

기 타
(주)서희비엔씨
"

(주)서희휴먼테크
"

(주)에스티에스프로바이더
"

(주)마루교육
"

(주)애플이엔씨(*3)
"

주주및특수관계인
"

(*1) (유)애플트리디앤아이에서 당기 중 사명을 변경하였습니다.

(*2) PT. Indonesia 및 Seohee Tunas J/O는 보고기간종료일 현재 시장성 없는 해외투자의 지분으로써 소규모회사 등에 해당되어 매도가능금융자산으로 계정대체되었습니다.

(*3) 당기중 설립되어 계열사로 편입되었습니다.
(*4) 김포골든밸리4피에프브이㈜에 대한 유의적영향력을 상실되어 매도가능증권으로 분류변경 하였습니다.
(*5) 포항테크노밸리에이엠씨㈜는 청산절차가 진행중으로 매도가능증권으로 분류변경 하였습니다.

(2) 당기와 전기 중 특수관계자와의 매출ㆍ매입거래 및 기타거래 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
특수관계자
특수관계자명
계 정
당기
전기

매 출
종속기업
(주)경주환경에너지
공사, 임대매출 등
-
16,925

(주)경기라이프
3,480
3,480

(유)한일자산관리앤투자
41,593
47,455

(주)에스비성남
3,480
3,480

PT.Seohee Indonesia
-
378,465

관계기업
김포골든밸리4PFV(주)
-
3,532,775

(주)유성티엔에스
9,942
32,017

(주)선진육군
37,200
-

(주)인천도화에스피씨
181,818
30,094,169

(주)애플디아이
82,056
82,965

(주)숭실라이프
3,480
3,480

기 타
(주)애플이엔씨
1,448
-

소 계
364,497
34,195,211

기타거래
관계기업
(주)유성티엔에스
배당금수익
16,824
16,824

전환사채 이자수익
89,384
-

합 계
470,705
34,212,035

매 입
종속기업
(유)한일자산관리앤투자
재료매입 등
524,120
2,348,229

관계기업
(주)유성티엔에스
12,188,561
33,480,598

(주)애플디아이
6,857,823
6,929,785

(유)이엔비하우징
277,095
1,675,105

(주)유성강업
24,203,673
2,957,815

기 타
(주)애플이엔씨
5,889,636
-

소 계
49,940,908
47,391,532

기타거래
종속기업
(유)한일자산관리앤투자
전환사채,
이자비용 등
250,000
62,500

관계기업
(주)유성티엔에스
1,431,161
833,160

(주)애플디아이
150,000
37,500

(유)이엔비하우징
200,000
50,000

기 타
주주및특수관계인
167,115
105,960

종속기업
(유)한일자산관리앤투자
배당금 지급
33,164
-

관계기업
(주)유성티엔에스
179,358
-

(유)이엔비하우징
52,897
-

기 타
주주및특수관계인
123,075
-

소 계
2,586,770
1,089,120

합 계
52,998,383
82,692,687

(3) 보고기간종료일 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무내역은 다음과 같습니다.

<채권>
(단위 : 천원)

구 분
특수관계자명
전기말
증가
감소
당기말

매출채권
및 기타채권
미청구공사
기타자산
매출채권
및 기타채권
미청구공사
기타자산
매출채권
및 기타채권
미청구공사
기타자산
매출채권
및 기타채권
미청구공사
기타자산

종속
기업
(주)경기라이프
2,263,855
-
10,602
3,828
-
-
3,828
-
-
2,263,855
-
10,602

(주)경주환경에너지
156,162
-
624,750
624,750
-
-
156,162
-
624,750
624,750
-
-

(유)한일자산관리앤투자
513,858
-
-
45,753
-
3,900,000
49,986
-
3,900,000
509,625
-
-

(주)에스비성남
319
-
-
3,828
-
-
3,828
-
-
319
-
-

(주)칼라스퀘어
25,548,627
-
6,634,352
-
-
753,000
-
-
-
25,548,627
-
7,387,352

소 계
28,482,821
-
7,269,704
678,159
-
4,653,000
213,804
-
4,524,750
28,947,176
-
7,397,954

관계
기업
(주)유성티엔에스
954
-
750,251
25,320
-
-
10,937
-
-
15,337
-
750,251

(주)애플디아이
7,522
-
-
90,262
-
-
90,262
-
-
7,522
-
-

(유)이엔비하우징
4,006,899
-
263,285
-
-
-
-
-
-
4,006,899
-
263,285

(주)숭실라이프
319
-
-
3,828
-
-
3,828
-
-
319
-
-

(주)선진계룡관리
155,988
-
-
-
-
-
-
-
-
155,988
-
-

(주)선진육군
70,375
-
-
40,920
-
-
40,920
-
-
70,375
-
-

김포골든밸리4PFV(주)
1,907,352
-
-
-
-
-
-
-
-
1,907,352
-
-

㈜인천도화에스피씨
2,195,804
-
-
200,000
45,823
-
2,195,804
45,823
-
200,000
-
-

㈜유성강업

-
-
4,896,000
-
-
-
-
-
4,896,000

소 계
8,345,213
-
1,013,536
360,330
45,823
4,896,000
2,341,751
45,823
-
6,363,792
-
5,909,536

기타
(주)서희비엔씨
3,129,958
-
-
-
-
-
-
-
-
3,129,958
-
-

(주)마루교육
106,530
-
1,019,252
-
-
-
-
-
628,352
106,530
-
390,900

(주)애플이엔씨
-
-
-
1,593
-
-
132
-
-
1,461
-
-

소 계
3,236,488
-
1,019,252
1,593
-
-
132
-
628,352
3,237,949
-
390,900

합 계
40,064,522
-
9,302,492
1,040,082
45,823
9,549,000
2,555,687
45,823
5,153,102
38,548,917
-
13,698,390

<채무>
(단위 : 천원)

구 분
특수관계자명
전기말
증가
감소
당기말

매입채무
및 기타채무
기타부채
전환사채
매입채무
및 기타채무
기타부채
전환사채
매입채무
및 기타채무
기타부채
전환사채
매입채무
및 기타채무
기타부채
전환사채

종속
기업
(주)경기라이프
-
4,500
-
-
-
-
-
-
-
-
4,500
-

(유)한일자산관리앤투자
118,990
1,592,169
5,000,000
515,350
4,168,138
-
604,338
-
-
30,002
5,760,307
5,000,000

(주)에스비성남
-
4,500
-
-
-
-
-
-
-
-
4,500
-

소 계
118,990
1,601,169
5,000,000
515,350
4,168,138
-
604,338
-
-
30,002
5,769,307
5,000,000

관계
기업
(주)유성티엔에스
3,967,817
-
32,438,000
24,531,402
-
-
26,426,208
-
7,438,000
2,073,011
-
25,000,000

(주)애플디아이
91,555
92,000
3,000,000
7,522,694
-
-
7,151,535
-
-
462,714
92,000
3,000,000

(유)이엔비하우징
25,400
-
4,000,000
325,078
-
-
304,804
-
-
45,674
-
4,000,000

(주)숭실라이프
-
4,500
-
-
-
-
-
-
-
-
4,500
-

(주)인천도화에스피씨
-
-
-
-
45,823
-
-
45,823
-
-
-
-

(주)유성강업
138,096
-
-
41,871,220
-
-
29,938,617
-
-
12,070,699
-
-

소 계
4,222,868
96,500
39,438,000
74,250,394
45,823
-
63,821,164
45,823
7,438,000
14,652,098
96,500
32,000,000

기타
(주)애플이엔씨
-
-
-
6,360,202
1,200
-
3,633,463
-
-
2,726,739
1,200
-

소 계
-
-
-
6,360,202
1,200
-
3,633,463
-
-
2,726,739
1,200
-

합 계
4,341,858
1,697,669
44,438,000
81,125,946
4,215,161
-
68,058,965
45,823
7,438,000
17,408,839
5,867,007
37,000,000

(4) 보고기간종료일 현재 회사가 특수관계자 채권과 관련하여 인식한 대손상각비 및 특수관계자 채권에 대한 대손충당금 잔액은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
특수관계자명
당 기
전 기

대손충당금
대손상각비
대손충당금
대손상각비

종속기업
(주)경주환경에너지
468,588
312,426
156,162
156,162

(주)경기라이프
2,274,458
-
2,274,458
2,235,255

(주)칼라스퀘어
32,935,979
753,000
32,182,979
15,985,689

관계기업
㈜선진육군
70,375
-
70,375
70,375

㈜대양해군
1,372,576
1,372,576
-
-

김포골든밸리4피에프브이(주)
1,907,352
1,907,352
-
-

(주)선진계룡관리
155,988
-
155,988
155,988

(유)이엔비하우징
4,006,942
2,003,471
2,003,471
2,003,471

(주)티엠파트너스
135,717
5,717
130,000
130,000

기 타
(주)서희비엔씨
3,129,958
-
3,129,958
3,129,958

(주)마루교육
497,430
(139,635)
637,065
637,065

합 계
46,955,363
6,214,907
40,740,456
24,503,963

특수관계자 채권 등에 대한 대손충당금은 공사미수금, 미수금, 장단기대여금, 미수수익 등에 대한 충당금이 포함되어 있습니다.

(5) 당기와 전기 중 특수관계자와의 자금거래 내역은 다음과 같습니다.

1) 자금대여 거래

<당기>
(단위 : 천원)

구 분
특수관계자명
당기초
증가
감소
당기말
비 고

종속기업
(주)경기라이프

10,602

-
-
10,602
운영비 대여

(유)한일자산관리앤투자
-
3,900,000
3,900,000
-
"

(주)칼라스퀘어
6,634,352
753,000
-
7,387,352
"

관계기업
(주)유성티엔에스
-
3,000,000
-
3,000,000
전환사채 인수

㈜유성강업
-
4,896,000
-
4,896,000
운영비 대여

기 타
(주)마루교육
1,019,252
-
628,352
390,900
"

합 계
7,664,206
12,549,000
4,528,352
15,684,854

<전기>
(단위 : 천원)

구 분
특수관계자명
전기초
증가
감소
전기말
비 고

종속기업
㈜경기라이프
39,202
-
28,600
10,602
운영비 대여

㈜칼라스퀘어
5,230,352
1,404,000
-
6,634,352
"

소 계
5,269,554
1,404,000
28,600
6,644,954

관계기업
㈜선진육군
31,000
-
31,000
-
운영비 대여

소 계
31,000
-
31,000
-

합 계
5,300,554
1,404,000
59,600
6,644,954

2) 자금차입 거래

<당기>
(단위 : 천원)

구 분
특수관계자명
당기초
차 입
상환 및 전환
당기말
비 고

종속기업
(유)한일자산관리앤투자
5,000,000
-
-
5,000,000
전환사채 발행

1,592,169
4,168,138
-
5,760,307
운영자금 차입

관계기업
(주)유성티엔에스
32,438,000
-
7,438,000
25,000,000
전환사채 발행

(주)애플디아이
3,000,000
-
-
3,000,000
"

(유)이엔비하우징
4,000,000
-
-
4,000,000
"

기 타
주주및특수관계인
3,978,000
-
978,000
3,000,000
"

합 계
50,008,169
4,168,138
8,416,000
45,760,307

상기 전환사채는 모두 특수관계자가 인수하였는 바, 관련 이자비용은 모두 특수관계자와의 거래금액입니다.

<전기>
(단위 : 천원)

구 분
특수관계자명
전기초
차 입
상 환
전기말
비 고

종속기업
(유)애플트리디앤아이
-
6,592,169
-
6,592,169
전환사채 발행

관계회사
(주)유성티엔에스
7,438,000
25,000,000
-
32,438,000
"

(유)이엔비하우징
-
3,000,000
-
3,000,000
"

(주)애플디아이
-
4,000,000
-
4,000,000
"

기타
주주및특수관계인
978,000
3,000,000
-
3,978,000
"

합 계
8,416,000
41,592,169
-
50,008,169

3) 현금출자

<전기>
(단위 : 천원)

구 분
특수관계자명
전기초
증 가
감 소
전기말
비 고

관계기업
㈜푸른경남
581,400
1,441,202
8,075
2,014,528
현금출자

㈜서희KB스타힐스테이제1호
-
12,029,000
-
12,029,000
"

㈜티엠파트너스
200,000
100,000
-
300,000
"

합 계
781,400
13,570,202
8,075
14,343,528

(*) 당기 중 특수관계자에 대한 현금출자내역은 없습니다.

(6) 당기 및 전기 중 당사의 주요경영진에 대한 보상 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당 기
전 기

단기임원급여
2,767,307
1,764,779

퇴직급여
230,334
97,273

합 계
2,997,641
1,862,052

(7) 보고기간종료일 현재 당사는 특수관계자를 위하여 담보를 제공하거나 지급보증을 제공하고 있으며, 또한 특수관계자로부터 담보를 제공받거나 지급보증을 제공받고 있습니다.

31. 담보제공자산

(1) 보고기간종료일 현재 당사의 채무 등을 위하여 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

자산명
과 목
장부금액
담보설정금액
담보제공처

주택도시보증공사
매도가능금융자산
966,871
966,871
주택도시보증공사

엔지니어링공제조합
"
6,546,225
6,546,225
엔지니어링공제조합

건설공제조합
"
24,384,334
24,384,334
건설공제조합

예금
단기금융상품
7,650,000
7,650,000
우리은행(*1)

예금
"
10,000,000
10,000,000
KEB하나은행(*1)

예금
"
5,300,000
5,300,000
신한은행(*1)

예금
"
1,526,000
1,526,000
건설공제조합

예금
"
5,000,000
5,000,000
농협은행(*1)

예금
"
5,000,000
5,000,000
광주은행(*1)(*2)

예금
"
2,200,000
2,200,000
부산은행(*1)(*2)

예금
장기금융상품
200,000
200,000
KEB하나은행

예금
"
200,000
200,000
KEB하나은행

동대문구 청량리 상가
투자부동산
6,736,663
6,600,000
KEB하나은행

성수동상가
"
2,349,701
4,000,000
한국산업은행

휴게소보증금
기타금융자산
5,682,196
990,000
KEB하나은행

평택시 안정리 토지
용지
5,422,846
4,000,000
한국산업은행(*3)

합 계
89,164,836
84,563,430

(*1) 위 담보의 수혜자는 (유)한일자산관리앤투자입니다.
(*2) 연대보증도 제공되어 있습니다.
(*3) 위 담보의 수혜자는 (주)유성티엔에스입니다.

(2) 보고기간종료일 현재 당사가 타인을 위하여 당사 소유의 자산을 다음과 같이 담보제공하고 있습니다.

(단위 : 천원)

제공받은자
담보제공자산
담보설정일
채권최고액
금융기관명

(주)유성티엔에스
용지(안정리)
2012.04
37,000,000
한국산업은행

(주)대치리버파크
매도가능금융자산,
 관계기업 및
종속기업투자주식,
매각예정자산
2006.11
21,949,850
동양생명보험외 1

(주)참교육개발
2007.11
38,646,660
중소기업은행

(주)희망교육
2007.07
52,903,500
중소기업은행외 1

(주)제주학사
2008.01
14,506,700
한국비티엘일호투융자회사

(주)경기라이프
2010.04
54,912,000
한국증권금융

(주)경동라이프
2008.12
71,891,300
농협중앙회

(주)마루교육
2009.06
100,158,500
한화트라이써클인프라사모특별자산투자신탁제1호

(주)경주환경에너지
2010.06
49,400,000
한국정책금융공사, 국민은행

(주)대양해군
2010.06
148,274,100
케이티캐피탈

(주)선진계룡관리
2010.06
101,476,700
케이티캐피탈

(주)숭실라이프
2008.12
43,550,000
한국사학진흥재단, 신한은행

(주)푸른경남
2009.07
76,709,100
케이티캐피탈

익산지킴이(주)
2010.12
68,313,700
케이티캐피탈

(주)선진육군
2011.05
49,929,100
신한캐피탈

김포골든밸리4피에프브이(주)
2016.01
5,000,000
하이아이비제이차

(주)칼라스퀘어
2013.06
13,000,000
흥국자산운용(주)

(주)에스비성남
2005.12
33,800,000
신한은행

강원나래관(주)
2007.07
70,209,000
동북아인프라사모특별자산투자신탁제1호

푸른제주지키미(주)
2007.09
78,500,500
중소기업은행외 4

탐라문화센터관리(주)
2007.12
18,583,500
중소기업은행외 2

경기학교사랑(주)
2005.05
53,929,200
경남은행

(주)강진참사랑의료원
2009.08
47,450,000
한반도BTL사모특별자산투자산탁제1호

청룡화랑(주)
2010.01
109,200,000
삼성화재해상보험(주) 외

(주)더푸른마을
2011.02
122,782,400
동부화재해상보험(주) 외

안산스포츠파크(주)
2015.07
3,000,000
(주)KEB하나은행 외

합 계
1,485,075,810

보고기간종료일 현재 사회간접자본시설에 대한 민간투자법에 의거하여 설립된 법인과 관련하여 대주단과 출자의무, 자금보충의무, 채무이행의무 등을 내용으로 하는 출자자 약정을 체결하였고, 이러한 출자자 약정에 의거 차주인 법인에 대하여 자금관리계정에 대한 근질권, 건설 및 운영 출자자주식에 대한 근질권, 보험계약상 당사의 보험금 청구에 대한 질권 및 사업수행을 위한 제 계약상 권리에 대한 양도 담보 등이 설정되어 있습니다.

(3) 보고기간종료일 현재 당사가 타인을 위하여 제공한 지급보증 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

제공받는자
물건 또는 내용
지급보증금액

광주각화지역주택조합 수분양자
중도금
56,742,000

광주각화서희제일차(유)
잔금대출
6,500,000

구미문성지역주택조합
계약금대출
688,000

구미문성지역주택조합
계약금대출
256,000

구미문성지역주택조합 수분양자
중도금
56,468,000

구미문성지역주택조합 수분양자
중도금
82,191,000

구미문성서희제일차(유)
잔금대출
18,200,000

청주금천지역주택조합 조합원
중도금
45,178,000

김해삼계동지역주택조합 수분양자
중도금
112,873,000

포항오천지역주택조합 수분양자
중도금
68,676,000

오포추자지구지역주택 수분양자
중도금
48,061,000

소동임대주택조합원
중도금
45,088,000

양산주진동 공동주택 수분양자
중도금
35,995,000

㈜연디오씨
중도금
8,988,000

대전석봉 지역주택조합 수분양자
중도금
12,276,000

센트럴파크 지역주택조합 수분양자
중도금
24,065,000

칠곡북삼지역주택조합 수분양자
중도금
3,325,000

평택IPC지역조합 수분양자
중도금
27,721,000

평택IPC지역조합 수분양자
중도금
4,470,000

김해무계지역주택조합 수분양자
중도금
13,339,000

창원동읍지역주택조합
중도금
14,351,000

목포석현지역주택조합
중도금
11,828,000

부산부암지역주택조합
분담금대출
58,500,000

안양삼신6차아파트 수분양자
이주비대출
5,278,000

창원제덕지역주택조합
토지대 브릿지론
13,838,000

서산예천지역주택조합
토지대 브릿지론
12,000,000

서산예천지역주택조합
토지대 브릿지론
17,354,000

부여서희제1차(유)
토지대 브릿지론
910,000

㈜양정산업
토지대 브릿지론
9,280,000

경산중방지역주택조합
토지대 브릿지론
32,500,000

사상지역주택조합
토지대 브릿지론
32,500,000

사상지역주택조합
토지대 브릿지론
39,000,000

수완센트럴시티 지역주택조합
토지대 브릿지론
13,000,000

엘지로 지역주택조합
토지대 브릿지론
32,500,000

부산연산지역주택조합
토지대 브릿지론
22,100,000

부산연산지역주택조합
토지대 브릿지론
42,900,000

평택IPC 지역주택조합
토지대 브릿지론
4,030,000

김포골든벨리4PFV
사업비
1,500,000

㈜칼라스퀘어
일반대
6,350,000

(유)한일자산관리앤투자
일반대
26,810,000

합 계
1,067,629,000

(4) 보고기간종료일 현재 당사가 타인으로부터 제공받은 담보 및 보증의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

제공받은내용
금 액

제공자
물건 또는 내용

건설공제조합
공사이행보증 등
652,621,704

서울보증보험(주)
이행보증 등
49,796,587

주택도시보증공사(주)
시공보증,분양보증 등
1,224,479,084

엔지니어링공제조합
이행보증 등
55,785,280

삼능건설(주)
시공연대보증 등
37,099,000

(주)유성티엔에스
부동산 담보제공 등
6,000,000

차입금 연대보증 등
29,650,000

대주주
차입금 연대보증 등
28,150,000

전자결제, 할인약정보증 등
18,000,000

합 계
2,101,581,655

(5) 보고기간종료일 현재 특수관계자 등을 위하여 제공하고 있는 자금보충약정 등의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

제공받는자
약정금액
실행금액
비 고

㈜대치리버파크(*1)
16,884,500
10,981,524
자금보충약정등

㈜참교육개발
29,602,000
18,378,000
"

㈜강진참사랑의료원(*1)
36,500,000
29,607,235
"

경기학교사랑㈜(*1)
41,484,000
24,816,446
"

㈜희망교육
40,695,000
22,961,318
"

강원나래관㈜(*1)
54,007,000
33,111,000
"

탐라문화센터관리㈜(*1)
14,295,000
9,837,000
"

푸른제주지키미㈜(*1)
60,385,000
35,671,000
"

㈜경동라이프
55,301,000
36,906,817
"

㈜마루교육
77,045,000
49,031,000
"

청룡화랑㈜(*1)
67,843,000
64,107,436
"

㈜더푸른마을(*1)
94,448,000
78,115,515
"

익산지킴이㈜
53,799,000
44,481,709
"

㈜숭실라이프
33,500,000
24,632,000
"

㈜푸른경남
59,007,000
43,773,000
"

안산스포츠파크㈜
3,000,000
3,000,000
"

㈜제주학사
11,159,000
7,772,603
"

㈜대양해군
114,057,000
93,078,000
"

김포골든밸리4피에프브이㈜
5,000,000
5,000,000
"

㈜선진계룡관리
78,059,000
63,009,000
"

㈜선진육군
38,407,000
32,268,000
"

㈜경기라이프
42,240,000
36,624,000
"

㈜경주환경에너지
38,000,000
22,681,000
"

㈜에스비성남
26,000,000
10,377,366
"

합 계
1,090,717,500
800,220,969

(*1) 실행금액은 전기말 각 법인의 결산 재무제표를 기준으로 작성하였으며, 그외 법인들은 대표이사가 서명 날인한 당기말 재무재표를 이용하여 작성하였습니다.

보고기간종료일 현재 상기 법인들은 인출가능기간(공사준공일 등)이 종료되었고, 현재 운영기간 중에 있으므로 대출실행금액을 자금보충의무로 추정하여 이에 대한 자금보충약정 등을 부담하고 있습니다.

32. 영업으로부터 창출된 현금흐름

(1) 당기 및 전기 중 영업으로부터 창출된 현금흐름의 내역은 다음과 같습니다.

1) 조정내역

(단위 : 천원)

구 분
당 기
전 기

법인세비용(수익)
19,889,417
7,989,144

퇴직급여
2,981,625
3,325,904

감가상각비
866,403
1,182,408

무형자산상각비
138,383
412,675

대손상각비
3,135,574
25,300,310

이자비용
6,034,146
4,380,210

외화환산손실
129,226
-

기타의대손상각비
18,750,264
12,726,868

유형자산처분손실
58,785
4,052,436

투자부동산처분손실
-
216,502

재고자산처분손실
143
-

무형자산처분손실
12,320
5,510,674

무형자산평가손상차손
924,398
-

매각예정자산처분손실
-
163,017

단기매매금융자산처분손실
218,720
-

단기매매금융자산평가손실
47,778
-

관계기업투자손상차손
2,299,998
-

종속기업투자손상차손
2,438,294
-

종속기업투자지분처분손실
-
1,955

관계기업투자지분처분손실
929,427
-

매도가능금융자산손상차손
3,528,720
11,792,094

하자보수충당부채전입
6,322,458
5,326,699

공사손실충당부채전입
407,328
(260,990)

기타충당부채전입
2,525,976
8,331

금융보증비
294,575
-

이자수익
(4,852,592)
(1,656,014)

배당금수익
(491,551)
(211,092)

외화환산이익
-
(32,788)

매도가능금융자산처분이익
(4,356,841)
(27,105)

매도가능금융자산처분손실
10,161
2

유형자산처분이익
(5,603)
(101,519)

투자부동산처분이익
(78,175)
-

금융상품평가이익
(121,607)
-

당기금융자산처분이익
(9,357)
-

금융상품평가손실
-
225,780

파생상품평가이익
(1,341,560)
(2,504,920)

파생상품평가손실
77,256
-

합 계
60,764,089
77,820,581

2) 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동

(단위 : 천원)

구 분
당 기
전 기

공사미수금의 감소(증가)
5,813,135
(28,941,939)

미청구공사의 감소(증가)
(572,708)
52,860,340

환경매출채권의 감소(증가)
51,085
(34,301)

유통매출채권의 감소(증가)
(151,275)
(340,041)

운영미수금의 감소(증가)
(9,650)
1,520

외식미수금의 감소(증가)
(702)
(827)

미수금의 감소(증가)
(24,665,078)
2,642,996

장기미수금의 감소(증가)
5,231
-

미수수익의 감소(증가)
(39,760)
-

선급금의 감소(증가)
(3,239,921)
2,692,596

선급비용의 감소(증가)
7,360
4,172,040

선급공사원가의 감소(증가)
3,336,379
(2,371,590)

공사선급금의 감소(증가)
(3,497,846)
1,380,812

재고자산의 감소(증가)
1,010,571
(8,689)

매입채무의 증가(감소)
(30,202,542)
(11,298,811)

미지급금의 증가(감소)
22,035,181
(14,592,159)

초과청구공사의 증가(감소)
(5,032,672)
12,740,688

선수금의 증가(감소)
(2,375,657)
365,307

공사선수금의 증가(감소)
16,413,503
13,293,919

예수금의 증가(감소)
18,271
(56,775)

부가세예수금의 증가(감소)
2,313,377
101,017

예수보증금의 증가(감소)
173,701
(92,901)

미지급비용의 증가(감소)
(1,740,576)
(2,706,815)

장기미지급금의 증가(감소)
(61,926)
(65,738)

사외적립자산의 불입
(3,300,000)
(8,981,549)

퇴직신탁예치금의 해지
-
(130,836)

퇴직금의 지급
19,328
(654,597)

하자보수충당부채의 증가(감소)
(3,008,290)
(4,180,483)

소송사건충당부채의 증가(감소)
(156,556)
-

합 계
(26,858,037)
15,793,184

(2) 현금흐름표상의 현금및현금성자산은 재무상태표상의 현금및현금성자산과 동일합니다.

(3) 당사의 현금흐름표는 간접법에 의하여 작성되었으며, 당기와 전기 중 현금의유입과 유출이 없는 중요한 거래내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당 기
전 기

장기차입금의 유동성대체
59,333
59,333

사채의 유동성대체
12,550,000
10,490,479

공사미수금의 제각
-
4,197,730

장기미수금의 투자유가증권으로의 대체
3,780
-

장기대여금의 제각 및 대물변제
-
1,194,325

종속기업투자의 매도가능금융자산으로의 대체
338,836
-

관계기업투자의 매도가능금융자산으로의 대체
2
-

사용수익기부자산의 구축물로의 대체
465,000
-

전환사채의 자본금등의 대체
8,416,000
-

매도가능증권의 관계기업투자로의 대체
-
581,400

33. 주요 약정사항 및 우발사항

(1)
당사의 받을어음 중 할인한 것으로서 당기말 및 전기말 현재 만기일이 도래하지 않은 금액은 없

습니다.

(2)
당사는 보고기간종료일 현재 (주)우리은행과 USD800천의 일람불수입신용장 개설에 대한 한도약정 및 18,000백만원의 B2B약정을 체결하고 있습니다.

(3) 당사는 보고기간종료일 현재 농협은행(주)와 4,500백만원의 B2B약정 및 9,000백만원의 한도대출약정을 체결하고 있습니다.

(4) 보고기간종료일 현재 당사는 각종 공사의 보증서 발급과 관련하여 서울보증보험 (주)에 백지 2매, (주)KEB하나은행에 백지 2매, (주)IBK캐피탈에 1매(5억원), 김순옥에 1매(20억원)의 수표를 담보로 제공하고 있습니다.

(5) 보고기간종료일 현재 당사가 계류중인 소송사건의 중요내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

소송내용
소송가액
원 고
피 고
진행상황

<당사가 피고인 사건>

공사대금청구 외
24,276,111
㈜대경에너텍 외
당사
진행중

최종 재판결과는 현재로서는 예측할 수 없으며, 소송의 결과로 초래될 수 있는 예측가능한 손실액은 재무제표에 기타충당부채 계정으로 반영하였습니다. 당사가 보고기간종료일 현재 소송사건충당부채로 계상한 금액은 2,525,976천원(주석20 참조)입니다.

34. 금융상품의 구분 및 공정가치

(1) 보고기간종료일 현재 금융자산의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

금융자산 범주
내 역
당기말
전기말

장부금액
공정가치
장부금액
공정가치

현금및현금성자산
현금및현금성자산
71,297,262
71,297,262
140,691,500
140,691,500

당기손익인식금융자산
당기손익인식금융자산
4,827,030
4,827,030
1,111,575
1,111,575

매도가능금융자산
매도가능금융자산
43,939,101
43,939,101
49,096,937
49,096,937

확정급여자산
확정급여자산
-
-
310,494
310,494

당기손익인식금융자산
파생상품금융자산
417,876
417,876
-
-

대여금및수취채권
매출채권
125,635,995
125,635,995
133,022,462
133,022,462

기타채권
26,612,597
26,612,597
13,399,220
13,399,220

단장기대여금
69,764,291
69,764,291
62,739,327
62,739,327

미수수익
2,193,777
2,193,777
2,190,245
2,190,245

단장기금융상품
109,294,401
109,294,401
12,298,963
12,298,963

보증금
26,744,984
26,744,984
13,172,301
13,172,301

소 계
360,246,045
360,246,045
236,822,518
236,822,518

합 계
480,727,314
480,727,314
428,033,024
428,033,024

(2) 보고기간종료일 현재 금융부채의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

금융부채범주
계정명
당기말
전기말

장부금액
공정가치
장부금액
공정가치

당기손익인식금융부채
파생상품금융부채
3,489,720
3,489,720
4,831,280
4,831,280

상각후원가로
평가하는
금융부채
매입채무
97,229,694
97,229,694
127,432,236
127,432,236

기타채무
109,266,870
109,266,870
89,069,935
89,069,935

기타금융부채
14,334,503
14,334,503
12,112,126
12,112,126

차입금등
75,191,360
75,191,360
83,640,308
83,640,308

합 계
299,512,147
299,512,147
317,085,885
317,085,885

(3) 금융상품 범주별 손익은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

내 역
범 주
계정명
당 기
전 기

금융수익:

이자수익
현금및현금성자산
현금및현금성자산
291,884
104,572

대여금및수취채권
단장기대여금
2,080,590
768,744

단장기금융상품
2,480,118
782,698

소 계
4,852,592
1,656,014

배당금수익
매도가능금융자산
매도가능금융자산
474,727
211,092

당기손익인식금융자산평가이익
당기손익인식금융자산
당기손익인식금융자산
121,607
-

외화환산이익
현금및현금성자산 등
현금및현금성자산
-
32,788

파생상품평가이익
당기손익인식금융부채
파생상품금융부채
1,341,560
2,504,920

매도가능금융자산처분이익
매도가능금융자산
매도가능금융자산
4,356,842
-

당기매매금융자산
당기인식금융자산처분이익
당기매매금융자산
9,357

합 계
11,156,685
4,404,814

금융비용:

이자비용
상각후원가로 평가하는 금융부채
차입금등
6,023,159
4,368,855

기타금융부채
10,987
11,355

소 계
6,034,146
4,380,210

외화환산손실
현금및현금성자산
현금및현금성자산
129,226
-

당기손익인식금융자산평가손실
당기손익인식금융자산
당기손익인식금융자산
-
225,780

파생상품평가손실
당기손익인식금융자산
파생상품금융자산
77,256
-

당기손익인식금융자산처분손실
당기손익인식금융자산
당기손익인식금융자산
10,161
-

금융상품처분손실
단기매매금융자산처분
단기매매금융자산
218,720
-

매도가능금융자산처분손실
매도가능금융자산
매도가능금융자산
3,528,720
-

매도가능금융자산손상차손
매도가능금융자산
매도가능금융자산
47,778
-

금융보증비용
금융보증부채
금융보증부채
294,575

합 계
10,340,582
4,605,990

(4) 금융상품의 공정가치

1) 당사 경영진은 상각후원가로 계상되는 금융상품의 공정가치를 재무제표에 상각후원가로 인식되는 금융자산 및 금융부채 장부금액과 유사하다고 판단하고 있습니다.

2) 공정가치측정에 적용된 평가기법 가정
파생상품이 아닌 금융상품의 경우 활성시장에서 공시되는 가격이 있다면 해당 금융상품의 공정가치는 공시가격으로 측정합니다. 측정대상 금융상품과 동일한 금융상품에 대하여 활성시장에서 공시되는 가격이 없다면 평가기법을 사용하여 공정가치를 측정합니다. 한편, 평가기법에는 유사한 금융상품에 대하여 활성시장에서 공시되는 가격 또는 관측 가능한 현행 시장거래에서의 가격을 참고하거나 현금흐름할인방법 등 일반적으로 인정된 가격결정모형의 사용을 포함합니다.

3) 재무상태표에 인식된 자산 및 부채의 공정가치 측정

다음은 최초 인식후 공정가치로 측정되는 금융상품을 공정가치가 시장에서 관측가능한 정도에 따라 수준1에서 수준3으로 분류하여 분석한 것입니다.

구 분
투입변수의 유의성

수준1
동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격

수준2
직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수

수준3
관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수

한편, 보고기간종료일 현재 최초 인식후 공정가치로 측정되는 금융상품은 다음과 같습니다.

<당기>
(단위 : 천원)

구 분
수준 1
수준 2
수준 3
합 계

당기손익인식금융자산:

당기손익인식금융자산
4,827,030
-
-
4,827,030

파생상품금융자산
-
-
417,876
417,876

당기손익인식금융부채:

파생상품금융부채
-
-
3,489,720
3,489,720

<전기>
(단위 : 천원)

구 분
수준 1
수준 2
수준 3
합 계

당기손익인식금융자산:

당기손익인식금융자산
1,111,575
-
-
1,111,575

당기손익인식금융부채:

파생상품금융부채
-
-
4,831,280
4,831,280

35. 재무위험관리의 목적 및 정책

당사의 주요 금융부채는 차입금, 매입채무및기타채무 등으로 구성되어 있으며, 이러한 금융부채는 영업활동을 위한 자금을 조달하기 위하여 발생하였습니다. 또한 당사는 영업활동에서 발생하는 매출채권, 현금 및 단기예금과 같은 다양한 금융자산도 보유하고 있습니다.

당사의 금융자산 및 금융부채에서 발생할 수 있는 주요 위험은 시장위험, 신용위험 및 유동성위험입니다. 당사의 주요 경영진은 아래에서 설명하는 바와 같이, 각 위험별 관리절차를 검토하고 정책에 부합하는지 검토하고 있습니다. 또한 당사는 투기 목적의 파생상품거래를 실행하지 않는 것이 기본적인 정책입니다.

(1) 시장위험

시장위험은 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 미래현금흐름에 대한 공정가치가 변동될 위험입니다. 시장위험은 환율위험, 이자율위험 및 기타 가격위험의 세 유형의 위험으로 구성되어 있으며, 당사와 관련한 위험은 이자율 및 가격위험입니다.

(가) 이자율위험
이자율위험은 시장이자율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 당사는 변동이자부 단ㆍ장기차입금과 관련된 시장이자율 변동위험에 노출되어 있습니다.

이에 따라, 당사는 고정이자부 차입금과 변동이자부 차입금을 혼용하여 이자율위험을 관리하는 정책을 수립하고 있는 바, 이자율 현황을 주기적으로 검토하여 고정이자율차입금과 변동이자율차입금의 적절한 균형을 유지하고 있습니다. 

당기말 및 전기말 현재 변동이자율이 적용되는 차입금은 12,500,000천원 및 11,000,000천원입니다. 한편, 변동이자율차입금과 관련하여 이자율이 1% 변동시 당사의 포괄손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당 기
전 기

1% 상승시
(97,500)
(85,800)

1% 하락시
97,500
85,800

(나) 기타 가격위험
기타 가격위험은 이자율위험이나 환위험 이외의 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 당사는 가격위험에 직접 노출되는 상장지분증권 등을 보유하고 있으며, 이와 관련하여 시장가격이 1% 변동시 당사의 포괄손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

<당기>
(단위 : 천원)

구 분
당기
1% 상승시
1% 하락시

당기손익인식금융자산
4,827,030
37,651
(37,651)

파생상품금융자산
417,876
3,259
(3,259)

파생상품금융부채
3,489,720
(27,220)
27,220

<전기>
(단위 : 천원)

구 분
당기
1% 상승시
1% 하락시

당기손익인식금융자산
1,111,575
8,670
(8,670)

파생상품금융부채
4,831,280
(37,684)
37,684

(2) 신용위험

신용위험은 거래상대방이 의무를 이행하지 못하여 손실이 발생할 위험입니다. 당사는 주요하게 매출채권, 대여금 등 영업활동 및 금융기관 예금, 외환거래, 기타 금융상품 등 재무활동으로 인한 신용위험에 노출되어 있습니다.

(가) 매출채권및기타채권
당사는 신용거래를 희망하는 모든 거래상대방에 대하여 신용검증절차의 수행을 원칙으로 하여 신용상태가 건전한 거래상대방과의 거래만을 수행하고 있습니다. 또한, 대손위험에 대한 당사의 노출정도가 중요하지 않은 수준으로 유지될 수 있도록 지속적으로 신용도를 재평가하는 등 매출채권및기타채권, 미청구공사 및 단장기대여금 잔액에 대한 지속적인 관리업무를 수행하고 있습니다. 당사의 대손위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당기말
전기말

매출채권
125,635,995
133,022,461

기타채권
26,612,597
13,399,221

미청구공사
76,678,547
76,105,840

단ㆍ장기대여금
69,764,291
62,739,327

합 계
298,691,430
285,266,849

당사는 상기 채권에 대해 매 보고기간종료일에 개별적 또는 집합적으로 손상여부를 검토하고 있습니다.

(나) 기타의 자산
현금및현금성자산 그리고 단장기금융상품 등으로 구성되는 당사의 기타의 자산으로부터 발생하는 신용위험은 거래상대방의 부도 등으로 발생합니다. 이러한 경우 당사의 신용위험 노출정도는 최대 해당 금융상품 장부금액과 동일한 금액이 될 것입니다.한편, 당사는 금융기관에 현금및현금성자산 및 단ㆍ장기금융상품 등을 예치하고 있으며, 주로 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다.

(3) 유동성위험

유동성위험은 만기까지 모든 금융계약상의 약정사항들을 이행할 수 있도록 자금을 조달하지 못할 위험입니다.

당사는 유동성 전략 및 계획을 통하여 자금부족에 따른 위험을 관리하고 있습니다. 당사는 금융상품의 특성 및 만기와 영업현금흐름의 추정치를 고려하여 금융자산과 금융부채의 만기를 대응시키고 있습니다.

다음은 금융부채별 상환계획으로서 할인되지 않은 계약상의 명목금액입니다.

<당기말>
(단위 : 천원)

구 분
요구불
3개월 이내
3개월~1년
1년~5년
5년 이상
합 계

매입채무및기타채무
-
178,737,764
27,653,775
105,025
-
206,496,564

단기차입금
-
500,000
17,760,307
-
-
18,260,307

유동성장기차입금
-
-
59,333
-
-
59,333

장기차입금
-
-
-
237,332
2,867,250
3,104,582

사채
-
1,750,000
50,800,000
5,600,000
-
58,150,000

기타금융부채
-
7,375,423
7,886,321
2,562,479
-
17,824,223

합 계
-
188,363,187
104,159,736
8,504,836
2,867,250
303,895,009

<전기말>
(단위 : 천원)

구 분
요구불
3개월 이내
3개월~1년
1년~5년
5년 이상
합 계

매입채무및기타채무
-
179,206,052
37,129,170
166,949
-
216,502,171

단기차입금
-
1,000,000
14,592,169
-
-
15,592,169

유동성장기차입금
-
-
59,333
-
-
59,333

장기차입금
-
-
-
534,000
2,629,915
3,163,915

사채
-
48,416,000
10,500,000
12,550,000
-
71,466,000

기타금융부채
-
8,314,596
6,355,785
2,273,025
-
16,943,406

합 계
-
236,936,648
68,636,457
15,523,974
2,629,915
323,726,994

상기 금융부채의 잔존만기별 현금흐름은 지급을 요구 받을 수 있는 기간 중 가장 이른 일자를 기준으로 작성되었습니다.

(4) 자본관리

자본관리의 주 목적은 당사의 영업활동을 유지하고 주주가치를 극대화하기 위하여 높은 신용등급과 건전한 자본비율을 유지하기 위한 것입니다.

당사는 자본구조를 경제환경의 변화에 따라 수정하고 있으며, 이를 위하여 배당정책을 수정하거나 자본감소 혹은 신주발행을 검토하도록 하고 있습니다. 한편, 기중 자본관리의 목적, 정책 및 절차에 대한 어떠한 사항도 변경되지 않았습니다.

당사는 순부채를 총자본, 즉 자기자본과 순부채를 합한 총자본으로 나눈 부채비율을 사용하여 감독하고 있는 바, 당사는 순부채를 매입채무및기타채무, 차입금 및 기타금융부채에서 현금및현금성자산을 차감하여 산정하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 순부채 및 자기자본은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당기말
전기말

매입채무및기타채무
206,496,564
216,502,171

차입금등
75,191,360
83,640,308

기타금융부채
17,824,223
16,943,406

차감: 현금및현금성자산
(71,297,262)
(140,691,500)

순부채
228,214,885
176,394,385

자기자본
256,146,598
212,926,980

순부채및자기자본비율
(순부채/자기자본)
89.10%
82.84%

36. 영업부문별 정보

당사는 전략적의사결정을 수립하는 경영진이 당사의 영업부문을 결정하고 있습니다.경영진은 부문에 배분될 자원에 대한 의사결정을 하고 부문의 성과를 평가하기 위하여 부문의 영업이익을 기준으로 검토하고 있습니다.

(단위 : 천원)

구 분
건축계약
공사부문
토목계약
공사부문

기
타
부
문

합 계

1. 매출액

당 기
789,378,041
122,829,603
96,927,483
1,009,135,127

전 기
886,119,844
56,875,836
102,446,764
1,045,442,444

2. 영업이익

당 기
78,304,594
12,184,431
1,381,287
91,870,312

전 기
50,753,584
3,257,632
5,867,762
59,878,978

3. 당기순이익

당 기
32,376,314
5,037,852
571,116
37,985,282

전 기
10,672,646
685,027
1,233,894
12,591,567

4. 총자산

당기말
520,444,559
80,982,743
63,905,223
665,332,525

전기말
528,265,944
33,906,890
61,074,285
623,247,119

5. 총부채

당기말
320,078,429
49,805,169
39,302,329
409,185,927

전기말
347,788,460
22,322,895
40,208,785
410,320,140

기타부문의 매출액, 영업이익 및 당기순이익은 유통산업매출, 임대매출, 운영매출, 외식매출로 구성되어 있습니다.

37. 보고기간종료일 후 사건

(1) 보고기간종료일 후 타인에 대하여 제공한 주요 채무보증내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

사업장명
채무자
채무보증금액

서산예천지역주택조합아파트
서산예천지역주택조합 수분양자
123,840,000

(2) 보고기간종료일 후 전환사채 발행내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
종 류
발행일
상환기일
전환기일
전환가격
이자율(%)
발행금액
목 적

제27회
전환사채
2018.02.13
2021.02.13
2018.02.13
~2021.01.13
1,242원
5.00
25,000,000
운영자금 확보

(*) 제27회 전환사채는 (주)유성티엔에스(13,000,000천원) 및 기타 대주주 등 특수관계자가 전액 인수하였습니다.

(3) 보고기간종료일 후 소송사건내역은 다음과 같습니다.

사건의 명칭
원 고
판결내용
판결ㆍ결정일자
판결ㆍ결정내용

손해배상 청구의 소
(주)티에스케이워터
일부패소
2018.01.15

2심 소송가액(63,265,10천원)중

일부패소하여 2,028,281천원 지급판결

□ 이사의 선임

가. 후보자의 성명ㆍ생년월일ㆍ추천인ㆍ최대주주와의 관계ㆍ사외이사후보자 여부

후보자성명
생년월일
사외이사
후보자여부
최대주주와의 관계
추천인

김팔수
1953.05.02
사내이사
-
이사회

이명호
1964.08.08
사내이사
-
이사회

총 ( 2 ) 명

나. 후보자의 주된직업ㆍ약력ㆍ해당법인과의 최근3년간 거래내역

후보자성명
주된직업
약력
해당법인과의
최근3년간 거래내역

김팔수
당사 관리본부장
(주)포스코 근무
-

이명호
당사 관리본부 상무
-
-

□ 이사의 보수한도 승인

가. 이사의 수ㆍ보수총액 내지 최고 한도액

구 분
전 기
당 기

이사의 수(사외이사수)
8( 2 )
7( 2 )

보수총액 내지 최고한도액
5,000백만원
5,000백만원

* 2018년 2월 사내이사 중도퇴임으로 이사의 수가 7명으로 변경되었습니다.

□ 감사의 보수 한도 승인

가. 감사의 수ㆍ보수총액 내지 최고 한도액

구 분
전 기
당 기

감사의 수
1
1

보수총액 내지 최고한도액
100백만원
100백만원

※ 참고사항

- 당사는 금번 정기주주총회 개최와 관련하여 가능한 주주총회 집중일을 피해 진행하고자 노력하였으나, 

1.종속회사가 포함된 연결결산 일정과 
( 종속회사 6개, 지분법회사 11개등 연결회사들의 결산일정 및 감사일정 조율이 불가능) 
2.사외이사 및 감사 등의 개별일정을 고려하여 원할한 주주총회 개최준비를 위해 불가피하게 주주총회 집중일에 주주총회를 개최하게 되었습니다.