CSA 코스믹 — 주주총회소집공고 (20180314)
제출인: CSA 코스믹

주주총회소집공고
2.7
(주)씨에스에이코스믹

주주총회소집공고

2018 년 03 월 14 일

회 사 명 :
주식회사 씨에스에이코스믹

대 표 이 사 :
조 성 아

본 점 소 재 지 :
서울시 강남구 학동로 30길 20

(전 화) 02-6203-5370

(홈페이지)http://www.csacosmic.com

작 성 책 임 자 :
(직 책) 부사장
(성 명) 반 태 원

(전 화) 02-6203-5370

주주총회 소집공고

(제29기 정기)

주주님의 건승과 댁내의 평안을 기원합니다.

당사는 상법 363조와 정관 제19조에 의거 제29기 정기주주총회를 아래와 같이 개최하오니 참석하여 주시기 바랍니다. 

또한 정관 제19조에 의하여 소액주주(발행주식총수의 1% 미만 소유주주)에 대한 소집통지는 상법 제 542조의4에 의거하여 이 공고로 갈음하오니 양지하여 주시기 바랍니다. 

- 아 래 -

1. 일 시 :

2018년 03월 30일 (금요일) 오전 09시

2. 장 소 :

서울시 강남구 학동로 30길 20 씨에스에이코스믹 지하 1층 회의실

3. 회의 목적 사항

가. 보고사항 : 감사의 감사보고, 영업보고
나. 부의안건 
 제 1호 의안 : 제29기(2017.01.01~2017.12.31) 
 재무제표 및 연결재무제표 승인의 건
 제 2호 의안 : 감사 선임의 건
 제 3호 의안 : 이사보수 한도승인의 건(사외이사 포함)
 제 4호 의안 : 감사보수 한도승인의 건
 제 5호 의안 : 주식매수선택권 이사회부여 승인의 건
 제 6호 의안 : 주식매수선택권 부여의 건

4. 실질주주의 의결권 행사에 관한 사항

제29기 당사 정기주주총회에서는 한국예탁결제원이 주주님들의 의결권을 행사할 수 없습니다. 따라서 주주님께서는 한국예탁결제원에 의결권 행사에 관한 의사표시를 하실필요가 없으며, 주주총회에 참석하여 의결권을 직접행사 하시거나 또는 위임장에 의거 의결권을 간접행사하실 수 있습니다. 

5. 주주총회 소집공고사항(경영참고사항 포함)

상법 제542조 4의에 의한 경영참고사항은 당사 인터넷 홈페이지에 게재하고 본점과 명의개서대행회사(국민은행증권대행부)에 비치하였으며, 금융위원회 및 한국거래소에 전자공시하여 조회가 가능하오니 참고하시기 바랍니다. 

6. 주주총회 참석시 준비물

- 직접행사 : 신분증
- 대리행사 
 ① 위임장(주주와 대리인의 인적사항 기재, 도장 날인)
 ② 위임인(주주)의 신분증 사본(또는 인감도장 날인 시 인감증명서 첨부)
 ③ 대리인의 신분증

7. 기타 안내사항

- 주주총회 장소의 주차장소가 협소하오니, 대중교통을 이용해주시기 바랍니다. 
- 주주총회 기념품은 회사경비 절감을 위하여 지급하지 않습니다. 

2018년 3월 14일 

주식회사 씨에스에이코스믹
대표이사 조 성 아 (직인생략)

I. 사외이사 등의 활동내역과 보수에 관한 사항

1. 사외이사 등의 활동내역

가. 이사회 출석률 및 이사회 의안에 대한 찬반여부

회차
개최일자
의안내용
사외이사 등의 성명

조광희

(출석률: 30%)

김병주
(출석률: 30%)

찬 반 여 부

1
2017.01.24
- 직영점 설립의 건
-
-

2
2017.02.09
- 2016 온기 내부회계관리 운영실태 보고
-
-

3
2017.02.16
- 제28기(2016년) 내부결산 승인의 건
-
-

4
2017.03.02
- 제28기 정기주주총회 소집을 위한 이사회 결의의 건
찬성
찬성

5
2017.03.13
- 중국합자법인 설립의 건
-
-

6
2017.03.13
- 주식매수선택권 부여의 건
찬성
찬성

7
2017.03.13
- 제28기 정기주주총회 소집을 위한 이사회 결의의 건(의안추가)
찬성
찬성

8
2017.06.26
- 차입금 연장의 건
-
-

9
2017.12.28
- 차입금 연장의 건
-
-

나. 이사회내 위원회에서의 사외이사 등의 활동내역

위원회명
구성원
활 동 내 역

개최일자
의안내용
가결여부

-
-
-
-
-

2. 사외이사 등의 보수현황

(단위 : 백만원)

구 분
인원수
주총승인금액
지급총액
1인당 
평균 지급액
비 고

사외이사
2
1,600
48
24
-

II. 최대주주등과의 거래내역에 관한 사항

1. 단일 거래규모가 일정규모이상인 거래

(단위 : 억원)

거래종류
거래상대방
(회사와의 관계)
거래기간
거래금액
비율(%)

-
-
-
-
-

2. 해당 사업연도중에 특정인과 해당 거래를 포함한 거래총액이 일정규모이상인 거래

(단위 : 억원)

거래상대방
(회사와의 관계)
거래종류
거래기간
거래금액
비율(%)

-
-
-
-
-

III. 경영참고사항

1. 사업의 개요

당사는 2015년 12월 2일, 임시주총을 통해 '화장품 사업' 등을 포함하여 신규사업 확대를 위해 사업목적을 추가하였습니다. 

현재 당사는 합성수지제품 제조 및 판매업과 설치공사업, 수질 및 환경과 관련된 '젠트로 사업부'와 화장품 제조 및 판매를 위한 '화장품 사업부'를 영위하고 있습니다. 

가. 업계의 현황

[젠트로 사업부]

(1) PDF물탱크(저수조)
한국건설산업연구원에서는 향후 우리나라의 건설투자 흐름을 전망하기 위해 경제성장(1인당 GDP)에 따라 각국의 국민경제에서 건설투자가 차지하는 위상(GDP 대비 건설투자 비중)의 변동 특성을 설명할 수 있는 계량적 모델을 정립하는 한편, 우리나라의 특성을 반영해 최종적으로 중장기 국내 건설투자 전망치를 산출하였습니다.

그 결과 우리나라의 GDP 대비 건설투자 비중이 2015년에 13.0∼13.5%, 2020년에는 11.0∼11.5%에 이를 것으로 전망되며 이에 따라 건설투자의 연평균 성장률은 2010∼15년 동안에 1.9∼2.6%, 2015∼20년 동안은 0.8∼1.7%를 기록할 것으로 예상하였습니다.

(2) PDF도류벽 등
상하수도 사업은 원칙적으로 지방자치단체의 고유 업무로서 정부는 공공 서비스 로서의 기능을 유지하기 위한 법과 제도의 운영, 상하수도 보급의 지역 간 격차를 시정하기 위한 재정지원 기능을 수행하며, 상수도와 하수도는 제도적 관리 체계가 매우 유사하나, 상수도는 광역상수도와 지방상수도로 이원화되어있는 반면 하수 도는 지방자치단체인 공공하수도 관리청으로 관리가 일원화되어 있습니다. 외국 의 경우, 영국과 같이 상하수도 사업이 통합되어 민영화 된 경우도 있으나 지방자 치단체의 책임 하에 직접 경영되거나 민간기업 등에 위탁 경영되고 있는 것이 일 반적이라고 할 수 있습니다. 

(3) PDF축산탱크
i. 농업 총생산액(41.3조원)중 축산업생산액이 14.9조원차지
 (2011년 기준-농림축산식품부)
ii. 소득증대와 식생활 고급화로 축산물 소비량 증가
iii. 축산환경 여건전망
 - 가축분뇨의 환경오염에 대한 국민적 관심증대
 - 가축분뇨 방치, 무단방류, 부적정처리 등으로 인한 토양, 수질오염으로 환경
 규제 강화
 
(4) COD 관 
IT산업의 발달과 함께 새로운 기술로 Ubiquitous 및 BcN(광대역통합망)의 서비 스를 제공하게 되었고 그 결과로 DMB(디지털 멀티미디어 방송)란 세계 최초의 방 송과 통신 융합을 실현하여 위성방송이 시작되었으며, 앞으로는 광케이블을 가정 까지 FTTH(Fiber To The Home)라는 새로운 시작으로 Home NetWork가 실현화 되면 머지 않아 집 밖에서도 집안의 전자기기의 작동으로 삶의 질이 더욱 풍요로워질전망입니다. 이와 같은 환경의 변화로 광케이블 관로를 효율적으로 관리/보호하지 않으면 오늘날의 모든 국가기관을 비롯하여 각 가정에 이르기까지 엄청난 파장을 몰고 올 수 있습니다. 이러한 광케이블을 보호하기 위한 관로는 과거에는 FC관 및 ELP관을 주로 사용하였고 최근에는 당사의 광케이블 전용관(COD관)등이 출시되어 각 통신회사, 공공기관 및 국가기관에 납품하고 있습니다. 

(5) pe 라이닝 
최근 국내 주택시장은 단독주택보다는 공동주택 위주로 공급되고 있으며, 1990부터 2003년까지 전체 주택보급량 12,360,000 세대중 아파트가 차지하는 세대가 5,263,000세대로 전체 주택 중 42%를 차지하고 있으며, 주택시장이 침체되고 있는 2007년부터 2013년까지의 주택인허가 실적기준으로는 전체 3,272,000호수 중 아파트는 2,325,554로 71.1%를 차지하고 있습니다. 이는 대략 1년에 평균 330,000세대 내외의 아파트가 건립되고 있는 것으로 판단되며, 이에 따라 1가구당 1.0ton 규모 저수량을 확보하는 것으로 산정할 때 년간 330,000톤의 저수조가 필요하고 이를 환산하며 약 165억 규모의 시장이 예상됩니다. 2008년이후 주택건설 실적은 감소하여 40만호를 하회하다가 2011년,2012년 각 55만호, 58.7만호를 기록하였다가 2013년은 44만호로 다시 감소하였으나, 2014년 51만호로 회복하는 추세이나 2015년 44만호로 예측되어 성장성에는 한계 요인으로 작용하고 있습니다.

[화장품 사업부]

2000년대 이후 국내 소비자에게 온라인채널은 오프라인과 크게 구분되지 않는 유통채널로 자리잡음과 동시에 생활의 모든 것이 온라인을 통해 이슈, 공유되어 이른바 시차없는 글로벌 마켓이 형성되었습니다. 이와 같은 환경에 국내 화장품 산업은 2000년대 들어서 '원브랜드샵', '브랜드샵’이라는 새로운 화장품 카테고리가 형성되었고 2010년대에 들어서는 'K-Beauty'라는 글로벌 트렌드로 아시아 포함, 전 세계 여성들에게 우리나라 화장품 산업과 문화가 각광받고 있습니다. 

이러한 과정 속에서 2014년 국내 화장품 시장 규모는 8조원 이상으로 나타났으며 최근 5년간 10% 이상 높은 성장률을 시현하였고, 해외 수출 또한 18억 7만달러로 2013년 대비 40.3%이상 증가하는 등 빠르게 성장하고 있습니다.

(1) 산업의 특성 및 성장성 

미(美)에 대한 인류의 욕구, 산업의 발달과 여성 경제활동 증가, 인터넷 발달에 따른 온라인/오프라인 공유 플랫폼 확산, 화장품 소비층 다양화 및 확대에 따라서 화장품 시장은 계속 증가하는 추세입니다. 자료에 의하면 2013년 세계 화장품 시장 규모는 2,495억 달러를 상회하는 것으로 전년대비 3.9% 증가 하였습니다. 이러한 추세는 향후에도 지속되어 2018년에는 3,000억달러 이상으로 시장 규모가 커질 것으로 전망하고 있습니다. 

[ 세계 화장품 시장 연도별 규모 ]

(단위: 백만 달러, %)

구 분

2010년

2011년

2012년

2013년

2014년(E)

2015년(E)

2016년(E)

2017년(E)

2018년(E)

금 액

222,006

231,039

240,077

249,541

259,757

270,940

282,981

295,554

308,925

성장률(%)YoY

3.9

4.1

3.9

3.9

4.1

4.3

4.4

4.4

4.5

-자료: Datamonitor Personal Care Market Data, 2014, 한국보건산업진흥원, 2014년 화장품산업 분석 보고서. 2015)

지역별 시장규모는 2013년 기준 유럽이 936억달러(전년대비 2.5% 증가)로 가장 크며 이어서 아시아/태평양 786억달러, 북미/중남미 708억 달러 순으로 나타났습니다.한편 중동 및 아프리카는 66억달러로 세계시장에서 2.6%를 차지하였으나, 연평균 6.4% 증가로 미루어 볼 때 향후 전망은 밝은 것으로 기대됩니다. 

[ 지역별 세계화장품 시장규모 ]

(단위: 백만 달러, %)

지역

2009년

2010년

2011년

2012년

2013년

평균성장률
('09~'13)

시장규모

성장률

유럽

84,827

86,852

89,043

91,288

93,564

2.5

2.5

아시아/태평양

64,159

67,569

71,000

74,697

78,626

5.3

5.2

북미/중남미

59,665

62,111

65,168

67,900

70,776

4.2

4.4

중동/아프리카

5,123

5,474

5,828

6,191

6,575

6.2

6.4

합 계

213,773

222,006

231,039

240,077

249,541

3.9

3.9

-자료: Datamonitor Personal Care Market Data 2014(Oct)

2013년 기준, 가장 큰 시장을 형성한 미국은 379억달러로 전체 시장에서 15.2%를 차지했고 그 다음은 중국(243억달러), 일본(233억달러) 순으로 나타났습니다. 전통적 화장품 강국 미국, 일본, 독일, 프랑스 등이 여전히 높은 시장 점유율을 보이고 있으나 중국, 브라질, 인도, 러시아 등의 BRICs의 성장률이 전 세계 평균성장률을 크게 상회하고 있어 앞으로도 지속적인 성장이 예상됩니다.

[ 주요국의 화장품 시장규모 ]

(단위: 백만달러, %)

순위

국가

2011년

2012년

2013년

YoY

시장규모

점유율

시장규모

점유율

시장규모

점유율

1

미국

36,346

15.7

37,108

15.5

37,871

15.2

2.1

2

중국

20,346

8.8

22,219

9.3

24,289

9.7

9.3

3

일본

22,691

9.8

23,033

9.6

23,277

9.3

1.1

4

독일

14,609

6.3

14,820

6.2

15,136

6.1

2.1

5

브라질

12,805

5.5

13,739

5.7

14,748

5.9

7.4

6

프랑스

13,507

5.8

13,754

5.7

13,982

5.6

1.7

7

영국

10,844

4.7

11,249

4.7

11,632

4.7

3.4

8

이탈리아

9,916

4.3

10,089

4.2

10,207

4.1

1.2

9

러시아

6,912

3.0

7,255

3.0

7,669

3.1

5.7

10

한국

6,631

2.9

6,831

2.8

7,102

2.8

4.0

11

스페인

6,720

2.9

6,735

2.8

6,777

2.7

0.6

12

멕시코

5,592

2.4

5,880

2.4

6,154

2.5

4.7

13

인도

4,640

2.0

5,213

2.2

5,846

2.3

12.1

14

캐나다

5,324

2.3

5,476

2.3

5,622

2.3

2.7

15

호주

3,876

1.7

3,996

1.7

4,105

1.6

2.7

합계(47개국)

231,039

100.0

240,077

100.0

249,541

100.0

3.9

-자료: Datamonitor Personal Care Market Data.2014(Oct)

특히, 중국 화장품 시장 규모는 2011년 미국(363억달러), 일본(226억달러)에 이어 203억달러로 3위 수준이였으나, 2013년에는 미국(378억달러)에 이어 243억달러로 2위를 기록하였습니다. 중국의 화장품 시장은 경제성장과 더불어 국민소득이 증가하면서 미용에 대한 관심도가 높아져 시장이 급속도로 증가/확대되고 있으며 세계 시장에서 차지하는 비중도 매년 증가하고 있습니다. 

나. 회사의 현황

[젠트로 사업부]

(가) 영업개황

① PDF 물탱크
 음용수의 위생적인 안정성 확보 및 목욕수나 세탁용수등 생활용수의 수질확보의 안정성에 대한 소비자의 욕구가 지속적으로 증대되고 있으나, 기존 급수 및 저장 시설의 재질적 문제로 인하여 부식발생이 문제가 되어 왔습니다.

 특히 저수조는 정수장으로부터 공급받은 수돗물을 각 가정에 보급하기 전에 일시 적으로 저수하는 구조물로서, 저수기간 동안 수질의 변화가 있거나 저수탱크 소 재의 부식으로 인하여 녹 및 인체에 유해한 물질이 발생하지 않고, 장기간 사용하 여도 재질의 변화 및 구조상의 변화가 있어서는 안 되며, 주기적인 청소가 용이하 고 유지 보수작업이 간편하며 내구성이 우수하여야 합니다.

 그러나 기존 재질의 저수조의 경우 부식발생의 문제 및 내부보강방식으로 탱크가 제작되어 청소 및 유지관리가 극히 좋지 않아 실질적으로 저수조의 위생성을 확 보하기가 불가능하였습니다.
 이에 당사는 1994년도부터 연구개발에 착수하여 수많은 시행착오 및 개발, 시공 성 개선을 통하여 음용수로 인한 부식 발생이 전혀 없고 환경 호르몬 검출이 없는 HDPE를 원재료로 하는 PDF 물탱크를 제작, 시장에 출시하게 되었습니다.

 또한 외부보강 방식을 채택하여 탱크의 청소 및 유지관리가 간편하여 저수조를 주기적으로 관리하는데 적합한 탱크를 연구 개발하여 PDF 저수조를 시장에 선 보이게 되었으며 1998년부터 본격적으로 영업활동을 시작하였습니다.

 최초의 영업활동 시기는 기존 저수조의 문제점과 대비하여 PDF 물탱크를 설계상 에 채택하여 시공이 가능하도록 설계사무소 홍보 영업을 집중하여 새로운 재질의 탱크를 홍보하는데 집중 하였고 특히 신제품의 영업활성화를 위하여 PDF 물탱크 를 판매하는 대리점체계를 수립, 판매망을 확충하였습니다.

 최초 제품 출시 시 건설사에서 신제품 및 신기술에 대한 검증문제로 영업 활성화 의 진행이 더디게 이루어졌으나 대리점체계를 구축하여 건설시장에 PDF물탱크 를 확산하는 계기가 되었습니다. 

 2004년도 STS의 원자재 상승 및 수급문제가 시작되어 STS 저수조의 가격 상승 및 자재 수급의 곤란으로 대형 저수조를 중심으로 PDF 저수조에 대한 시장의 채 택이 상승되었으며, 또한 기존 SMC재질 탱크의 구조적 취약으로 인하여 최근 대 형화 추세의 저수조 시장에 적합한 재질로 PDF 저수조의 선호도 확산에 중 요 요인이 되었습니다. 

 2008년 이후 주택경기 침체로 PDF물탱크를 비롯한 타재질 물탱크 제조업체들의 경쟁이 치열하여 수익성이 악화되는 추세였으며, 당사는 2013년부터 생산시설 및 제품의 개선등을 통해 경쟁력을 확보해 가고있습니다. 

② PDF도류벽
 당사의 제품이 개발되기 전에는 콘크리트 및 목재를 사용하여 시공 및 설치하여 왔 으나 사회적인 수질환경의 관심고조와 정부정책의 수질환경에 대한 인식이 전환되 어 기존 제품의 한계성을 벗어나지 못하던 시기였습니다.

 그러나 당사의 PDF 판넬을 개발하면서 기존제품의 대체제로 인식되기 시작하여 설 계 반영 후 2001년부터 본격적인 매출이 발생하였습니다.

 초기의 시장접근 전략은 기존제품과의 차별성을 홍보하고 수질관련 관공서 및 설계 전문회사를 상대로 영업활동이 이루어 졌습니다. 또한 제품의 경쟁력을 강화하기 위한 관련특허 취득과 건교부 신기술도 인증받았습니다.

 아울러 정부방침(환경부)으로 2000년 정수장 정수지내 박테리아 지오디아 병원균 소독문제가 대두되어 전국의 모든 정수장에 CT값(소독능)을 높이기 위하여 도류벽 설치가 결정되었으며, 2001년부터 도류벽 설치 계획에 의하여 영업대상이 전국적으로 확산되었습니다.

⊙ (용어설명)
 소독능(CT value)이란, 
 C(disinfectant concentration, mg/L) * T(contact time, min)의 약자로서
 Giardia cysts와 virus를 안전한 정도까지 제거하기 위해 만족시켜야 하는 수치 로, 적정 소독능의 유지는 소독제의 농도와 접촉시간과의 관계로 소독능 향상을
 위하여 소독제의 농도를 높일 경우 과량의 소독부산물이 발생 할 수 있으므로
 적정 접촉시간 증가를 위한 도류벽 설치가 요구 됨. 

 생산부문에서는 PDF판넬은 당사의 PDF물탱크, PDF축산분뇨 탱크와 동일한 재 료를 사용하고 있으며 판넬 생산 후 다용도로 사용 할 수 있는 장점이 있습니다.

③ PDF축산탱크
 초기 및 현재의 시장 상황은 축산분뇨 자원화 시설의 대부분을 퇴비화 시설로 운영 설치비와 처리비용이 많이 소요되어 농업의 육성을 위하여 액비화 사업이 시급하여 시범사업화로 액비화 사업이 추진되었습니다.

 이에 당사는 기존 물탱크로 사용하던 PDF판넬이 누수방지 및 내구성이 뛰어나고 조립이 간편하여 경제성이 높을 것으로 판단하여 제품판매를 시작하게 되었으며, 일부 특정지역을 집중 공략(철원), 관공서 및 경종농가를 초빙하여 시연회를 통한 홍보전략으로 출시하였습니다.

 일부 지역의 집중공략을 발판으로 기업인지도와 제품의 신뢰성을 확보한 후 전국 지방자치단체를 순회하며 제품의 안정성, 그리고 폭기설비의 우수성, 사후관리의 책임성을 홍보하여 전국적인 입지를 구축하게 되었습니다.
 
 또한 발효액비 시스템 협의회를 발족하여 국내 농지에 설치가 완벽한 저장탱크와 발효제, 살포기, 발효액비 자동분석기 관련회사가 일괄적으로 전국 순회를 하며 성공사례로 발표도 하였습니다.

 최근에는 영세 지방소기업의 난립으로 영세업체의 제품에 대한 안정성과 사후관리 (분뇨누수)가 미흡하여 지방 자치단체에서도 큰 문제로 제기되고 있는 실정입니다.

 당사가 생산하는 제품은 50톤부터 1000톤에 이르기까지 다양한 규격으로 대응 가 능하며, 균일한 제품의 품질을 유지 할 수 있고 완벽한 사후관리가 보장된다는 강 점을 지니고 있습니다.

④ COD 관 
 초기의 시장상황을 살펴보면 기존제품의 품질저하로 관로가 다량 파손되어 통화품 질 저하와 유지보수가 어려웠고, 통화품질의 저하는 소비자의 불만으로 이어졌으나 대체제의 미 출현으로 현실적인 어려움에도 어쩔 수 없이 사용하는 현실이 초래되 었습니다. 

 그러나 최근 치열한 경쟁으로 기존사업자의 도산 및 일부생산업자의 생산중단으로 연결되어 수요자들이기존 제품의 한계성을 인식하기 시작하였으며 현재는 기간통 신사업자 및 공공기관, 철도청, 군부대에서도 제품의 인지도가 확산되고 있으며 민 간사업자인 골프장등에서도 사용하기 위한 설계가 진행 중 입니다.

 초기 당사의 생산 및 영업상황을 살펴보면 생산시설은 갖추었으나 수요자들의 제품 의 우수성에 대한 의구심으로 공사설계 접목에 어려움을 기존 제품의 차별성 (작업 의 편리성으로 인한 원가절감, 제품의 안정성, 유지보수 저렴 등)과 샘플시공으로 제품의 우수성을 홍보하는 한편 수요자의 요구에 부응 할 수 있는 다양한 규격의 생 산시스템을 완비하여 우수한 품질과 적기에 납품 할 수 있는 신뢰성을 확보하게 되 었습니다.

 이러한 당사의 생산 및 영업활동을 기초로 최근에는 국방부, 한국도로공사, 철도청, 토지공사등 공공기관에서 적극 당사의 제품을 인정하여 각종 공사에 설계되고 있습 니다.
 
 COD관의 역할은 광케이블 보호 전용관로이며 FC관 및 ELP관의 단점을 보완한 대 체제품이며 기존의 제품은 특별한 기술력 없이도 시장에 진입 할 수 있는 진입장벽 이 아주 낮은 제품이어서 중소기업의 난립으로 시장의 경쟁이 치열한 상태를 지속 하고 있으며 모든 기업이 기존 제품으로는 사업을 영위할 수 없을 정도로 열악한 경 영환경에 처해져있습니다.

 이러한 시장은 당사와 같은 특화된 제품의 출현은 기존제품에 있어서는 큰 위협으 로 나타나고 있으며, 제품의 생산적인 측면에서 본다면 내관의 다양한 규격의 적용 과 6M - 500M에 이르는 제품 생산길이 조정이 자유스러워 구매자가 요구하는 어 떠한 사항도 들어 줄 수 있는 것이 당사의 강점입니다.

 또한 내관의 다양한 생산규격(28*5공외 9가지)은 수요자의 요구에 부응 할 수 있는 최고의 장점이라 하겠습니다. 

 이러한 강점은 공공기관에서 먼저 인정하여 안정적인 매출처확보와 아울러 채권 회수도 납품 후 조기에 채권회수도 가능합니다.

⑤ pe라이닝 
 기존의 지하저수조의 경우 콘크리트 바탕에 스테인레스를 라이닝하거나 에폭시도막 공법, 무기질세라믹도막방수공법, 폴리우레아 수지도막 방수공법 등이 이용되어 왔 으나, 대용량 저수조의 경우 습식공법은 바탕재인 콘크리트의 신축 에 대한 거동대 응성이 부족하여 모체에 균열이 발생할 경우, 방수층도 균열되어 일정시간이 지나면 재시공하여야 하며, 동절기에는 시공이 불가능하여 사계절 시공이 불가능하고, 지하 구조 특성상 습윤상태일 경우가 많으나, 습윤상태에서 시공이 불가능하는 등 외기의 상태에 따라 시공여부를 결정해야하는 문제점과 시공자의 숙련도에 따라 품질에 차 이가 발생하는등 문제점이 있으며, 건식공법인 스테인레스 라이닝 공법의 경우 또한 설치비용이 고가이며 용접부위에서 부식이 발생하고, 이를 방지하기 위하여 방식 코팅 등의 추가조치가 필요하는 등 문제점이 많이 상존하여 이를 대체할 수 있는 공 법 개발의 필요성이 절실히 요구되어 왔습니다.

 당사의 신기술은 음용수에 적합한 소재로서 콘크리트 바탕모체가 균열등 손상이 있 어도 방수층 본체 손상없이 방수층을 구성할 수 있으며, 온도와 습윤여부에 관계없 이시공할수 있고, 기계적 시공으로 시공환경(습윤, 저온, 표면처리, 양생조건,시공숙 련도 등)에 따른 품질 편차와 시공하자가 거의 없으며, 작업시 유해가스 발생이 없어 작업자의 안전이 보장되며, 항균필름 처리로 수질개선 효과가 있어 음용수 용 수조 구조물에 적합하며, 철거시 고주파 재조사로 간단히 철거가 가능하며, 폐기물 또한 재사용이 가능한 환경친화적인 공법이므로 상기문제점에 대한 대체공법으로우수한 성능을 발휘할 것으로 기대됩니다.

 아울러 국내 굴지의 건설사인 대림산업과 현대산업개발의 신규단지의 저수조 중 1000ton이상은 설계기준에 의하여 신공법으로 수행하도록 되어있습니다.

 그리고 기존의 아파트 보수는 시공현장 견학을 통한 인지도 상승으로 신기술에 대한 선호도가 점차 향상되고 있습니다.

(2) 시장점유율 등

(단위 : %)

제품품목명
2012년(제24기)
2013년(제25기)
2014년(제26기)

회사명
시장점유율
회사명
시장점유율
회사명
시장점유율

물탱크
도하인더스트리
11%
도하인더스트리
12%
도하인더스트리
9%

삼양테크
9%
삼양테크
9%
(주)젠트로
5%

성일기계
8.6%
성일기계
8%
삼양테크
4%

(주)젠트로
4.4%
(주)젠트로
6%
-
-

기타
67.2%
기타
65%
기타
82%

도류벽
(주)젠트로
94%
(주)젠트로
63%
(주)젠트로
60%

-
-
수엔비텍
18%
-
-

-
-
베네테크
6%
-
-

수앤비텍외
6%
기타
13%
수엔비텍외
40%

축산탱크
(주)젠트로
61%
(주)젠트로
36%
(주)젠트로
35%

다우테크
13%
-
-
-
-

-
-
-
-
-
-

기타
26%
기타
64%
기타
65%

COD관
-
-
(주)젠트로
29%
(주)젠트로
17%

-
-
케이유피피
42%
케이유피피
50%

-
-
현대인더스트리
29%
현대인더스트리
33%

라이닝
(주)젠트로
36%
(주)젠트로
20%
(주)젠트로
20%

PL테크코리아
33%
PL테크코리아
43%
PL테크코리아
30%

창우텍
28%
창우텍
37%
창우텍
24%

기타
3%
기타
-
탱크마스타
26%

※ 작성기준
 1) 각 조합이나 업체에서 증빙자료 제출을 꺼리는 관계로 관계자들의 전언으로 
 자료를 수집하여 다소 차이가 발생할 수 있음.
 2) 상기 자료는 당사 영업부서에 의한 사업부문별 내부 추정자료임.

[화장품 사업부]

(1) 영업의 개황

당사는 2015년 12월 2일, 임시주총을 통해 신규사업 확대를 위해 '화장품 사업' 을 사업 목적으로 추가하였습니
다.
당사는 현재 밀레니얼 세대를 대상으로 하는 글로벌 메이크업 브랜드 '16브랜드(16brand)'와 온 가족이 함께 사용할 수 있는 라이프 스타일 전문 브랜드 '원더바스(Wonderbath)', 총 2개의 브랜드를 보유하고 있습니다. 

① 16브랜드(16brand) 
당사는 조성아 대표가 기획, 개발한 '16브랜드(16brand)'를 공식 런칭하여 2016년 SS시즌부터 립(Lip), 아이(Eye), 치크(Cheek) 메이크업에 사용 가능한 멀티 유즈(multi-use)제품인 "핑거펜(Fingerpen)"을 비롯해 아이, 페이스, 립 등의 색조 화장품 라인을 주력으로 국내외 시장을 공략하기 위한 본격적인 활동을 전개하고 있습니다.

보고서 제출일 현재 '16브랜드'는 국내 H&B(Health&Beauty) 스토어인 왓슨스, 뷰티편집숍 시코르에 입점완료하였으며, 이외 타 스토어에도 입점될 예정입니다. 이외에 신라 면세 장충본점, 신세계 면세 명동본점, 롯데 면세 월드타워점 등에 입점되었으며, 지난해까지 명동에 공식 매장 2호점을 오픈하였습니다. 온라인에서는 자사 온라인 쇼핑몰 외 11번가, 네이버페이 등 주요 온라인 쇼핑몰 약 15개에 입점 되어있습니다. 해외에서는 각 국가의 대형 H&B 스토어 위주로 유통망을 확보하고 있습니다.

그 외 최근 호주 H&B 스토어 시장점유율 1위인 MECCA에 한국 브랜드 최초로 입점함으로써 오세아니아 지역 유통망을 확보했습니다.
'16브랜드'는 K-beauty의 성장과 함께 조성아 대표의 29년 화장품 산업 노하우를 바탕으로 런칭 1년만에 글로벌 유통 채널을 빠르게 확대하고 있습니다. 

K-beauty를 선도하는 글로벌 코스메틱 기업으로써, 당사는 국내뿐만 아니라 글로벌 시장을
대상으로 전략적인 마케팅 활동을 펼치고 있습니다.
조성아 대표는 지난 2016년 3월 미국 현지 미디어와 뷰티 에디터 및 인플루언서 70여명이 참석한 가운데 진행한 'K-beauty 프레스 행사' 및 2017년 11월 중국에서 업계 관계자 300여명이 참석한 '16브랜드 런칭쇼' 등 주요 행사에 직접 참석하여 16브랜드를 알리고 뷰티 노하우를 전하는 등 CSA코스믹이 'K-beauty 대표 브랜드'로 자리매김할 수 있도록 적극적인 마케팅 활동을 진행했습니다.
이와 동시에, 인스타그램, 페이스북, 유튜브와 같은 온라인 미디어를 통한 활발한 고객과의 양방향 소통으로 브랜드 인지도를 넓히며, 16브랜드의 주요 소비자층인 10대~20대 소비자를 대상으로 전략적인 마케팅 활동을 추진하고 있습니다. 

② 원더바스(WONDERBATH)
CSA코스믹이 두번째로 런칭한 원더바스는 일상 속의 뷰티 아이템들을 쉽고 위트 있게 재해석해 자연친화적이고 여유로운 생활을 선사하는 뷰티&라이프스타일 브랜드입니다. 감각적인 디자인과 천연에서 유래한 안전하고 건강한 성분들로 온 가족이 함께 사용할 수 있는 제품을 선보이고 있습니다. 

원더바스
의 주
력 제품으로는 집에서 간편하게 피부 관리를 할 수 있는 스파 패드 살롱 드 떼(Salon de tte)와 미세먼지까지 말끔하게 제거해주는 슈퍼 베지톡스 클렌저가 있습니다.

2016년 6월 말 홈쇼핑을 통해 판매된 살롱 드 떼는 4개월만에 2,100만장 판매를 돌파한 메가 히트 상품으로써 현재 3번째 버전까지 업그레이드 버전을 선보였으며, 2017년 3월 첫 선을 보인 슈퍼베지톡스 클렌저는 최근 황사, 미세먼지 이슈 등으로 연일 홈쇼핑 완판을 기록하며 당사의 매출을 견인하고 있습니다. 

우수한 품질과 기록적인 판매고를 통해 순조롭게 홈쇼핑 외 유통 채널을 확장중이며, 해외에서도 현지 홈쇼핑을 통한 판매, H&B스토어 입점을 확대하고 있습니다.

또한, 2017년 3월 중국 왓슨스의 최대 밴더 회사인 중상그룹과 합자법인 설립계약을 체결하고 철저한 현지 소비자 트렌드 분석을 통해 중국 진출을 준비하였으며 2018년부터 본격적인 영업을 진행 중입니다. 

(2) 경쟁상황 및 시장점유율

2013년 식품의약품안전처에 등록된 국내 화장품 제조업체 수는 1,535개사이며, 전년대비 557개사 증가하였습니다. 생산실적보고업체 중 실적이 있는 업체 수는 1,895개사로 전년대비 415개사가 증가했습니다. '화장품법'개정에 따라 생산실적보고대상이 제조업체에서 제조판매업체로 변경됨에 따라 '위탁하여 제조한 화장품을 유통·판매 하는 업체'가 실적보고 대상으로 추가되면서 2012년 이후 생산실적이 있는 업체 수가 증가한 것으로 보입니다. 화장품 품목 수는 2013년 8만8,806개로 2012년에 비해 1만2,490개 감소했습니다. 화장품 수입업체 수는 전년대비 13개가 증가한 1,083개사로 연평균(2009~2013) 7.2% 감소했습니다.

[화장품 제조업체 수 및 생산업체 수 현황]

(단위: 개사, 개)

구 분

2009

2010

2011

2012

2013

CAGR

(09~13)

제조업체 수

777

882

968

978

1,535

18.6

생산업체 수

526

591

640

1,480

1,895

37.8

품목수

76,099

85,533

93,682

11,296

88,806

3.9

수입업체 수

1,459

1,105

1,127

1,070

1,083

-7.2

- 자료 : 2014년 화장품 산업 분석 보고서, 한국보건산업진흥원

화장품산업은 경기위축에도 불구하고 지속적인 성장이 이루어지고 있으며, 최근에는 포지션이 상대적으로 약화된 전문점 중심의 중저가 제품시장이 침체되는 반면 백화점 등을 통한 프리스티지 시장과 원브랜드샵 중심의 저가제품이 시장성장을 주도하고 있습니다. 

기업들의 유통채널이 다양해지고 온라인, 특히 모바일의 발달로 인하여 진입장벽은 지속적으로 낮아지고 경쟁은 심화될 것으로 전망됩니다. 정부의 허가와 같은 제도적 진입장벽 또한 낮은 편입니다. 하지만 화장품은 미적욕구를 충족시키는 신체적, 정신적 활력소로서, 제품에 대한 경험과 만족도에 의해 브랜드 충성도가 생겨 기존 기업들의 시장지배력이 존재합니다. 2014년 실적을 기준으로 보면 상위 2개 기업이 전체 매출의 40.3%를, 상위10개 기업이 64.4%를 차지하고 있는 등 진입장벽이 형성되어 있는 과점적 경쟁시장의 모습을 보이고 있습니다.

이는 국내시장 뿐만 아니라 글로벌 시장에서도 공통적으로 나타나는 특성입니다. 시장 규모적인 측면에서는 전통적 화장품 강국인 미국, 일본, 독일, 프랑스 등이 강세를 보이고 있고, 한국을 포함한 상위 10개국의 점유율이 2013년 기준 66.5%를 차지하고 있습니다. 한편, 중국, 브라질, 인도, 러시아 등 BRICs의 성장률이 전세계 평균 성장률을 크게 상회하고, 앞으로도 지속적인 성장이 예상되어 향후 국가별 판도는 크게 변할 것으로 예상됩니다.
'

[주요국의 화장품 시장규모]

(단위: 백만달러, %)

순위

국가

2011년

2012년

2013년

YoY

시장규모

점유율

시장규모

점유율

시장규모

점유율

1

미국

36,346

15.7

37,108

15.5

37,871

15.2

2.1

2

중국

20,346

8.8

22,219

9.3

24,289

9.7

9.3

3

일본

22,691

9.8

23,033

9.6

23,277

9.3

1.1

4

독일

14,609

6.3

14,820

6.2

15,136

6.1

2.1

5

브라질

12,805

5.5

13,739

5.7

14,748

5.9

7.4

6

프랑스

13,507

5.8

13,754

5.7

13,982

5.6

1.7

7

영국

10,844

4.7

11,249

4.7

11,632

4.7

3.4

8

이탈리아

9,916

4.3

10,089

4.2

10,207

4.1

1.2

9

러시아

6,912

3.0

7,255

3.0

7,669

3.1

5.7

10

한국

6,631

2.9

6,831

2.8

7,102

2.8

4.0

11

스페인

6,720

2.9

6,735

2.8

6,777

2.7

0.6

12

멕시코

5,592

2.4

5,880

2.4

6,154

2.5

4.7

13

인도

4,640

2.0

5,213

2.2

5,846

2.3

12.1

14

캐나다

5,324

2.3

5,476

2.3

5,622

2.3

2.7

15

호주

3,876

1.7

3,996

1.7

4,105

1.6

2.7

합계(47개국)

231,039

100.0

240,077

100.0

249,541

100.0

3.9

- 자료: Datamonitor Personal Care Market Data.2014(Oct)

2. 주주총회 목적사항별 기재사항

1) 제1호 의안 : 제 28기 재무제표 승인의 건

□ 재무제표의 승인

가. 해당 사업연도의 영업상황의 개요

- 'Ⅲ. 경영참고사항, 1. 사업의 개요, 가. 업계의현황, 나. 회사의 현황'을 참고하시길 바랍니다. 

나. 해당 사업연도의 재무상태표ㆍ포괄손익계산서ㆍ자본변동표ㆍ현금흐름표

■ 연결재무재표

아래의 연결재무재표는 외부감사인의 감사가 종료되기 이전의 정보이므로 외부감사인의 감사결과 및 주주총회 결의내용에 따라 변경될 수 있습니다. 상세한 주석사항은 향후 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)에 공시예정인 당사의 연결감사보고서를 참조하시기 바랍니다.

1) 연결재무상태표

< 연 결 재 무 상 태 표 >

제 29(당)기 2017년 12월 31일 현재

제 28(전)기 2016년 12월 31일 현재

주식회사 씨에스에이코스믹과 그 종속기업
(단위 : 원)

과 목
제 29(당)기
제 28(전)기

자 산

Ⅰ. 유동자산

19,827,158,300

30,537,615,571

1. 현금및현금성자산
2,074,534,914

4,589,117,657

2. 기타유동금융자산
7,204,096,004

13,883,729,319

3. 매출채권및기타유동채권
5,589,600,692

7,460,836,571

4. 기타유동비금융자산
601,155,269

482,724,440

5. 당기법인세자산
25,747,690

42,409,920

6. 재고자산
4,332,023,731

4,078,797,664

Ⅱ. 비유동자산

10,935,402,938

11,353,458,871

1. 기타비유동금융자산
565,383,411

2,576,158,261

2. 장기매출채권및기타비유동채권
3,155,180,000

2,686,280,000

3. 공동기업투자
614,483,003

-

4. 투자부동산
5,500,000

5,500,000

5. 유형자산
6,270,705,409

6,064,040,762

6. 무형자산
324,151,115

21,479,848

자 산 총 계

30,762,561,238

41,891,074,442

부 채

Ⅰ. 유동부채

7,094,365,707

10,375,440,731

1. 매입채무및기타유동채무
3,013,246,615

4,097,837,621

2. 단기차입금
3,300,000,000

3,860,000,000

3. 유동성전환사채
-

1,381,122,870

4. 기타유동비금융부채
781,119,092

1,036,480,240

Ⅱ. 비유동부채

-

-

부 채 총 계

7,094,365,707

10,375,440,731

자 본

지배기업 소유주지분

23,668,195,531

31,515,633,711

Ⅰ. 자본금
9,873,820,500

9,602,573,500

Ⅱ. 기타불입자본
39,900,718,265

38,426,079,688

Ⅲ. 이익잉여금(결손금)
(26,996,219,621)

(17,416,956,882)

Ⅳ. 기타자본구성요소
889,876,387

903,937,405

비지배지분

-

-

자 본 총 계

23,668,195,531

31,515,633,711

부 채 와 자 본 총 계

30,762,561,238

41,891,074,442

2) 연결포괄손익계산서

< 연 결 포 괄 손 익 계 산 서 >

제 29(당)기 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지

제 28(전)기 2016년 1월 1일부터 2016년 12월 31일까지

주식회사 씨에스에이코스믹과 그 종속기업
(단위: 원)

과 목
제 29(당)기
제 28(전)기

Ⅰ. 매출액

31,466,024,287

34,487,397,658

Ⅱ. 매출원가

22,393,049,014

21,049,002,338

Ⅲ. 매출총이익

9,072,975,273

13,438,395,320

판매비와관리비
18,601,184,644

17,857,147,151

Ⅳ. 영업이익(손실)

(9,528,209,371)

(4,418,751,831)

금융수익
162,559,533

327,445,454

금융비용
244,032,634

1,122,758,888

기타수익
120,031,838

256,646,488

기타비용
27,464,531

145,068,109

지분법이익(손실)
(56,236,997)

-

Ⅴ. 법인세비용차감전순이익(손실)

(9,573,352,162)

(5,102,486,886)

Ⅵ. 법인세비용

5,910,577

-

Ⅶ. 당기순이익(손실)

(9,579,262,739)

(5,102,486,886)

Ⅷ. 기타포괄이익(손실):

(14,061,018)

11,229,720

당기손익으로 재분류될수 있는 항목

(14,061,018)

11,229,720

- 매도가능금융자산평가손익
(10,774,850)

11,229,720

- 해외사업환산손익
(3,286,168)

-

Ⅸ. 당기총포괄이익(손실)

(9,593,323,757)

(5,091,257,166)

Ⅹ. 당기순이익의 귀속 :

(9,579,262,739)

(5,102,486,886)

지배기업 소유주지분
(9,579,262,739)

(5,102,486,886)

비지배지분
-

-

XI. 총포괄이익의 귀속 :

(9,593,323,757)

(5,091,257,166)

지배기업 소유주지분
(9,593,323,757)

(5,091,257,166)

비지배지분
-

-

XII. 지배기업 소유주지분에 대한 주당이익

기본주당이익(손실)

(488)

(341)

희석주당이익(손실)

(488)

(341)

3) 연결자본변동표

< 연 결 자 본 변 동 표 >

제 29(당)기 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지

제 28(전)기 2016년 1월 1일부터 2016년 12월 31일까지

주식회사 씨에스에이코스믹과 그 종속기업
(단위: 원)

과 목
지배기업 소유주지분
비지배지분
총 계

자 본 금
기타불입자본
이익잉여금
기타자본구성요소
소 계

2016년 1월 1일(전기초)
6,980,516,500
27,914,371,100
(12,326,770,486)
905,008,175
23,473,125,289
-
23,473,125,289

전기순이익
-
-
(5,102,486,886)
-
(5,102,486,886)
-
(5,102,486,886)

기타포괄손익:

매도가능금융자산평가손익
-
-
-
11,229,720
11,229,720
-
11,229,720

총포괄손익
-
-
(5,102,486,886)
11,229,720
(5,091,257,166)
-
(5,091,257,166)

유형자산평가손익
-
-
12,300,490
(12,300,490)
-
-
-

전환사채 전환
2,622,057,000
10,511,708,588
-
-
13,133,765,588
-
13,133,765,588

2016년 12월 31일(전기말)
9,602,573,500
38,426,079,688
(17,416,956,882)
903,937,405
31,515,633,711
-
31,515,633,711

2017년 1월 1일(당기초)
9,602,573,500
38,426,079,688
(17,416,956,882)
903,937,405
31,515,633,711
-
31,515,633,711

당기순이익
-
-
(9,579,262,739)
-
(9,579,262,739)
-
(9,579,262,739)

기타포괄손익:

매도가능금융자산평가손익
-
-
-
(10,774,850)
(10,774,850)
-
(10,774,850)

해외사업환산손익

(3,286,168)
(3,286,168)
-
(3,286,168)

총포괄손익
-
-
(9,579,262,739)
(14,061,018)
(9,593,323,757)
-
(9,593,323,757)

전환사채 전환
271,247,000
1,131,213,107
-
-
1,402,460,107
-
1,402,460,107

주식매수선택권
-
343,425,470
-
-
343,425,470
-
343,425,470

2017년 12월 31일(당기말)
9,873,820,500
39,900,718,265
(26,996,219,621)
889,876,387
23,668,195,531
-
23,668,195,531

4) 연결현금흐름표

< 연 결 현 금 흐 름 표 >

제 29(당)기 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지

제 28(전)기 2016년 1월 1일부터 2016년 12월 31일까지

주식회사 씨에스에이코스믹과 그 종속기업
(단위: 원)

과 목
제 29(당)기
제 28(전)기

Ⅰ. 영업활동 현금흐름

(8,234,524,780)

(6,345,583,857)

1. 영업활동에서 창출된 현금흐름
(8,246,212,857)

(6,386,741,239)

가. 당기순이익(손실)
(9,579,262,739)

(5,102,486,886)

나. 조정항목
1,333,049,882

(1,284,254,353)

퇴직급여
683,690,427

429,733,115

대손상각비
(52,098,622)

156,736,720

감가상각비
683,931,162

412,997,385

무형자산상각비
6,976,322

4,732,016

이자비용
192,283,968

1,118,813,189

주식보상비용
343,425,470

-

기타무형자산손상차손
2,000,000

6,935,910

당기손익인식금융자산평가손실
624,000

-

매도가능금융자산처분손실
689,982

20,076,738

지분법평가손실
56,236,997

-

외화환산손실
55,432,433

2,594,816

유형자산처분손실
-

13,126,935

유형자산손상차손
-

40,281,900

재고자산평가손실
68,651,059

-

법인세비용
5,910,577

-

기타비용
28,588,614

-

이자수익
(162,559,533)

(307,333,678)

대손충당금환입
-

(53,084,380)

외화환산이익
-

(9,075,327)

유형자산처분이익
(17,318,182)

(27,574,519)

재고자산평가손실환입
-

(49,461,959)

매도가능금융자산처분이익
-

(118,268)

매출채권의 감소(증가)
1,665,571,894

(1,115,900,444)

기타채권의 감소(증가)
471,847,239

(501,102,925)

기타유동비금융자산의 감소(증가)
(120,491,791)

(169,790,103)

재고자산의 감소(증가)
(321,288,870)

(2,352,184,982)

매입채무의 증가(감소)
(618,017,549)

819,475,521

기타채무의 증가(감소)
(570,313,740)

658,787,036

기타유동비금융부채의 증가(감소)
(255,990,505)

(119,958,387)

퇴직금의 지급
(814,731,470)

(262,960,662)

2. 이자의 수취
169,511,705

300,026,729

3. 이자의 지급
(168,575,281)

(221,662,897)

4. 법인세의 환급(납부)
10,751,653

(37,206,450)

Ⅱ. 투자활동 현금흐름

6,331,690,703

(19,406,137,361)

단기금융상품의 처분
25,731,159,319

32,697,992,960

단기대여금및수취채권의 처분
8,622,270

20,771,810

매도가능금융자산의 처분
8,390,018

609,612,661

보증금의 감소
65,110,000

80,884,380

유형자산의 처분
17,318,182

103,806,643

무형자산의 처분
-

29,000,000

단기금융상품의 취득
(17,052,150,004)

(46,560,722,279)

단기대여금및수취채권의 취득
(2,117,070)

(19,271,810)

장기금융상품의 취득
-

(2,000,000,000)

보증금의 증가
(534,010,000)

(1,965,570,000)

매도가능금융자산의 취득
(9,080,000)

(606,510,916)

공동기업주식의 취득
(670,720,000)

-

유형자산의 취득
(919,184,423)

(1,793,986,810)

무형자산의 취득
(311,647,589)

(2,144,000)

Ⅲ. 재무활동 현금흐름

(560,000,000)

(102,326,157)

단기차입금의 증가
-

3,860,000,000

단기차입금의 상환
(560,000,000)

(3,962,326,157)

Ⅳ. 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과

(51,748,666)

5,231,799

Ⅴ. 현금및현금성자산의 순증가(감소)

(2,514,582,743)

(25,848,815,576)

Ⅵ. 기초현금및현금성자산

4,589,117,657

30,437,933,233

Ⅶ. 기말현금및현금성자산

2,074,534,914

4,589,117,657

■ 재무재표

아래의 재무재표는 외부감사인의 감사가 종료되기 이전의 정보이므로 외부감사인의 감사결과 및 주주총회 결의내용에 따라 변경될 수 있습니다. 상세한 주석사항은 향후 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)에 공시예정인 당사의 감사보고서를 참조하시기 바랍니다.

1) 재무상태표

< 재 무 상 태 표 >

제 29(당)기 2017년 12월 31일 현재

제 28(전)기 2016년 12월 31일 현재

회사명 : 주식회사 씨에스에이코스믹
(단위: 원)

과 목
제 29(당)기
제 28(전)기

자 산

Ⅰ. 유동자산

19,286,204,716

30,537,615,571

1. 현금및현금성자산
1,619,156,876

4,589,117,657

2. 기타유동금융자산
7,204,096,004

13,883,729,319

3. 매출채권및기타유동채권
5,579,404,553

7,460,836,571

4. 기타유동비금융자산
589,617,944

482,724,440

5. 당기법인세자산
25,747,690

42,409,920

6. 재고자산
4,268,181,649

4,078,797,664

Ⅱ. 비유동자산

11,042,555,935

11,353,458,871

1. 기타비유동금융자산
565,383,411

2,576,158,261

2. 장기매출채권및기타비유동채권
3,155,180,000

2,686,280,000

3. 종속기업투자
50,916,000

-

4. 공동기업투자
670,720,000

-

5. 투자부동산
5,500,000

5,500,000

6. 유형자산
6,270,705,409

6,064,040,762

7. 무형자산
324,151,115

21,479,848

자 산 총 계

30,328,760,651

41,891,074,442

부 채

Ⅰ. 유동부채

6,652,149,958

10,375,440,731

1. 매입채무및기타유동채무
2,671,882,082

4,097,837,621

2. 단기차입금
3,300,000,000

3,860,000,000

3. 유동성전환사채
-

1,381,122,870

4. 기타유동비금융부채
680,267,876

1,036,480,240

Ⅱ. 비유동부채

-

-

부 채 총 계

6,652,149,958

10,375,440,731

자 본

Ⅰ. 자본금

9,873,820,500

9,602,573,500

Ⅱ. 기타불입자본

39,900,718,265

38,426,079,688

Ⅲ. 이익잉여금(결손금)

(26,991,090,627)

(17,416,956,882)

Ⅳ. 기타자본구성요소

893,162,555

903,937,405

자 본 총 계

23,676,610,693

31,515,633,711

부 채 와 자 본 총 계

30,328,760,651

41,891,074,442

2) 포괄손익계산서

< 포 괄 손 익 계 산
서
>

제 29(당)기 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지

제 28(전)기 2016년 1월 1일부터 2016년 12월 31일까지

회사명 : 주식회사 씨에스에이코스믹
(단위: 원)

과 목
제 29(당)기
제 28(전)기

Ⅰ. 매출액

30,497,697,424

34,487,397,658

Ⅱ. 매출원가

21,534,452,390

21,049,002,338

Ⅲ. 매출총이익

8,963,245,034

13,438,395,320

판매비와관리비
18,546,303,689

17,857,147,151

Ⅳ. 영업이익(손실)

(9,583,058,655)

(4,418,751,831)

금융수익
160,390,237

327,445,454

금융비용
244,032,634

1,122,758,888

기타수익
120,031,838

256,646,488

기타비용
27,464,531

145,068,109

Ⅴ. 법인세비용차감전순이익(손실)

(9,574,133,745)

(5,102,486,886)

Ⅵ. 법인세비용

-

-

Ⅶ. 당기순이익(손실)

(9,574,133,745)

(5,102,486,886)

Ⅷ. 기타포괄이익(손실):

(10,774,850)

11,229,720

당기손익으로 재분류될수 있는 항목

(10,774,850)

11,229,720

- 매도가능금융자산평가손익
(10,774,850)

11,229,720

Ⅸ. 당기총포괄이익(손실)

(9,584,908,595)

(5,091,257,166)

Ⅹ. 주당손익

기본주당이익(손실)

(488)

(341)

희석주당이익(손실)

(488)

(341)

3) 자본변동표

< 자 본 변 동 표 >

제 29(당)기 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지

제 28(전)기 2016년 1월 1일부터 2016년 12월 31일까지

회사명 : 주식회사 씨에스에이코스믹
(단위: 원)

과 목
자 본 금
기타불입자본
이익잉여금
기타자본구성요소
총 계

2016년 1월 1일(전기초)
6,980,516,500
27,914,371,100
(12,326,770,486)
905,008,175
23,473,125,289

전기순이익
-
-
(5,102,486,886)
-
(5,102,486,886)

기타포괄손익:

매도가능금융자산평가손익
-
-
-
11,229,720
11,229,720

총포괄손익
-
-
(5,102,486,886)
11,229,720
(5,091,257,166)

유형자산평가손익
-
-
12,300,490
(12,300,490)
-

전환사채 전환
2,622,057,000
10,511,708,588
-
-
13,133,765,588

2016년 12월 31일(전기말)
9,602,573,500
38,426,079,688
(17,416,956,882)
903,937,405
31,515,633,711

2017년 1월 1일(당기초)
9,602,573,500
38,426,079,688
(17,416,956,882)
903,937,405
31,515,633,711

당기순이익
-
-
(9,574,133,745)
-
(9,574,133,745)

기타포괄손익:

매도가능금융자산평가손익
-
-
-
(10,774,850)
(10,774,850)

총포괄손익
-
-
(9,574,133,745)
(10,774,850)
(9,584,908,595)

전환사채 전환
271,247,000
1,131,213,107
-
-
1,402,460,107

주식매수선택권
-
343,425,470
-
-
343,425,470

2017년 12월 31일(당기말)
9,873,820,500
39,900,718,265
(26,991,090,627)
893,162,555
23,676,610,693

4) 현금흐름표

< 현 금 흐 름 표 >

제 29(당)기 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지

제 28(전)기 2016년 1월 1일부터 2016년 12월 31일까지

회사명 : 주식회사 씨에스에이코스믹
(단위: 원)

과 목
제 29(당)기
제 28(전)기

Ⅰ. 영업활동 현금흐름

(8,638,986,818)

(6,345,583,857)

1. 영업활동에서 창출된 현금흐름
(8,654,416,176)

(6,386,741,239)

가. 당기순이익(손실)
(9,574,133,745)

(5,102,486,886)

나. 조정항목
919,717,569

(1,284,254,353)

퇴직급여
683,690,427

429,733,115

대손상각비
(52,098,622)

156,736,720

감가상각비
683,931,162

412,997,385

무형자산상각비
6,976,322

4,732,016

이자비용
192,283,968

1,118,813,189

주식보상비용
343,425,470

-

기타무형자산손상차손
2,000,000

6,935,910

당기손익인식금융자산평가손실
624,000

-

매도가능금융자산처분손실
689,982

20,076,738

외화환산손실
55,432,433

2,594,816

유형자산처분손실
-

13,126,935

유형자산손상차손
-

40,281,900

재고자산평가손실
68,651,059

-

기타비용
28,588,614

-

이자수익
(160,390,237)

(307,333,678)

대손충당금환입
-

(53,084,380)

외화환산이익
-

(9,075,327)

유형자산처분이익
(17,318,182)

(27,574,519)

재고자산평가손실환입
-

(49,461,959)

매도가능금융자산처분이익
-

(118,268)

매출채권의 감소(증가)
1,665,571,894

(1,115,900,444)

기타채권의 감소(증가)
481,754,162

(501,102,925)

기타유동비금융자산의 감소(증가)
(109,060,774)

(169,790,103)

재고자산의 감소(증가)
(258,035,044)

(2,352,184,982)

매입채무의 증가(감소)
(956,116,520)

819,475,521

기타채무의 증가(감소)
(570,238,621)

658,787,036

기타유동비금융부채의 증가(감소)
(355,912,454)

(119,958,387)

퇴직금의 지급
(814,731,470)

(262,960,662)

2. 이자의 수취
167,342,409

300,026,729

3. 이자의 지급
(168,575,281)

(221,662,897)

4. 법인세의 환급(납부)
16,662,230

(37,206,450)

Ⅱ. 투자활동 현금흐름

6,280,774,703

(19,406,137,361)

단기금융상품의 처분
25,731,159,319

32,697,992,960

단기대여금및수취채권의 처분
8,622,270

20,771,810

매도가능금융자산의 처분
8,390,018

609,612,661

보증금의 감소
65,110,000

80,884,380

유형자산의 처분
17,318,182

103,806,643

무형자산의 처분
-

29,000,000

단기금융상품의 취득
(17,052,150,004)

(46,560,722,279)

단기대여금및수취채권의 취득
(2,117,070)

(19,271,810)

장기금융상품의 취득
-

(2,000,000,000)

보증금의 증가
(534,010,000)

(1,965,570,000)

매도가능금융자산의 취득
(9,080,000)

(606,510,916)

종속기업주식의 취득
(50,916,000)

-

공동기업주식의 취득
(670,720,000)

-

유형자산의 취득
(919,184,423)

(1,793,986,810)

무형자산의 취득
(311,647,589)

(2,144,000)

Ⅲ. 재무활동 현금흐름

(560,000,000)

(102,326,157)

단기차입금의 증가
-

3,860,000,000

단기차입금의 상환
(560,000,000)

(3,962,326,157)

Ⅳ. 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과

(51,748,666)

5,231,799

Ⅴ. 현금및현금성자산의 순증가(감소)

(2,969,960,781)

(25,848,815,576)

Ⅵ. 기초현금및현금성자산

4,589,117,657

30,437,933,233

Ⅶ. 기말현금및현금성자산

1,619,156,876

4,589,117,657

2) 제2호 의안 : 감사 선임의 건

□ 감사의 선임

가. 후보자의 성명ㆍ생년월일ㆍ추천인ㆍ최대주주와의 관계

후보자성명
생년월일
최대주주와의 관계
추천인

최병갑
1953.12
해당사항 없음
이사회

총 ( 1 ) 명

나. 후보자의 주된직업ㆍ약력ㆍ해당법인과의 최근3년간 거래내역

후보자성명
주된직업(현재)
약력
해당법인과의
최근3년간 거래내역

최병갑
-
서울대 경제학과 졸업
 前) 한국은행 조사역
 前) 예끔보험공사 이사
 前) 삼성 KPMG 부회장, 고문
해당사항 없음

3) 제3호 의안 : 이사보수 한도 승인의 건(사외이사 포함)

□ 이사의 보수한도 승인

가. 이사의 수ㆍ보수총액 내지 최고 한도액

(단위 : 백만원)

구 분
전 기
당 기

이사의 수(사외이사수)
6 ( 2 )
6 ( 2 )

보수총액 내지 최고한도액
1,600
1,600

4) 제4호 의안 : 감사보수 한도 승인의 건

□ 감사의 보수 한도 승인

가. 감사의 수ㆍ보수총액 내지 최고 한도액

(단위 : 백만원)

구 분
전 기
당 기

감사의 수
1
1

보수총액 내지 최고한도액
100
100

5) 제5호 의안 : 주식매수선택권 이사회부여 승인의 건

가. 세부내용

1. 부여대상자 (명)
해당 상장회사의 
이사ㆍ감사 또는 피용자
4

관계회사의 
이사ㆍ감사 또는 피용자
-

2. 당해부여 주식 (주)
보통주식
63,875

기타주식
-

3. 행사
 조건
행사기간
시작일
2021년 03월 09일

종료일
2023년 03월 09일

행사가격 
(원)
보통주식
5,057

기타주식
-

4. 부여방법
신주교부

5. 부여결의 기관
이사회

6. 부여일자
2018년 03월 09일

7. 부여근거
당사 정관 
제10조의3(주식매수선택권)

8. 당해부여 후
 총부여 현황 (주)
보통주식
723,125

기타주식
-

9. 이사회 결의일(이사회결의로 부여한 경우)
2018년 03월 09일

- 사외이사참석여부
참석 (명)
0

불참 (명)
2

- 감사(감사위원)참석여부
불참

나. 대상자별 부여내역

부여대상자명
관 계
부여주식 (주)
공정가치
비 고

보통주식
기타주식

홍00 외 3명
직 원
63,875
-
3,374원
-

6) 제6호 의안 : 주식매수선택권 부여의 건

□ 주식매수선택권의 부여

가. 주식매수선택권을 부여하여야 할 필요성의 요지

- 임직원에 대한 동기부여 및 주인의식 고양

나. 주식매수선택권을 부여받을 자의 성명

성명
직위
직책
교부할 주식

주식의종류
주식수

조광희
임 원
등 기 이 사
기명식 보통주
60,000

총( 1 )명

총( 60,000 )주

다. 주식매수선택권의 부여방법, 그 행사에 따라 교부할 주식의 종류 및 수, 그 행사가격, 기간 기타 조건의 개요

구 분
내 용
비 고

부여방법
- 신주발행
-

교부할 주식의 종류 및 수
- 기명식 보통주, 총 60,000주
-

행사가격 및 행사기간
- 행사가격 : 정기주주총회 의결일 전일을 기산일로 하여 과거 2개월, 과거 1개월 및 과거 1주일간의 각 거래량 가중산술평균 가격의 산술평균가격(상법 제340조의 2 제4항 및 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 제176조의7 제3항 규정 준용, 원단위 미만 절사)

- 행사기간 : 부여일로부터 3년 경과 후 5년 이내 행사 가능
-

기타 조건의 개요
- 기타조건은 부여계약서, 당사의 정관, 관계법령에 의함
-

라. 최근일 현재 잔여주식매수선택권의 내역 및 최근년도 주식매수선택권의 부여, 행사 및 실효내역의 요약

- 최근일 현재 잔여주식매수선택권의 내역

(단위 : 주)

총발행
주식수
부여가능
주식의 범위
부여가능
주식의 종류
부여가능
주식수
잔여
주식수

19,747,641
발행주식총수의 15%
기명식 보통주
2,962,146
2,302,896

-
최근 2사업연도와 해당사업연도의 주식매수선택권의 부여, 행사 및 실효내역

(단위 : 명, 주)

사업년도
부여일
부여인원
주식의
종류
부여
주식수
행사
주식수
실효
주식수
잔여
주식수

2017년
2017년 3월 13일
19
보통주식
299,250
-
-
299,250

2017년
2017년 3월 23일
4
보통주식
360,000
-
-
360,000

계

총( 23 )명

총( 659,250 )주
총( - )주
총( - )주
총( 659,250 )주

※ 참고사항

* 주주총회 집중일 개최 사유

당사는 코스닥협회의 주주총회 분산 개최 권고에 따라 집중예상일을 피하여 주주총회일자를 변경하려고 노력하였으나 아래와 같은 사유로 불가피하게 2018년 3월 30일 주주총회를 진행하게 되었습니다. 

- 금번 주주총회는 지난해 말 수립된 세부 일정에 따라 주주총회 운영준비 및 내부결산, 경영진들의 일정 등을 준비해 해당 일정을 변경할 수 있는 상황이 되지 않습니다. 

- 또한, 금번 정기주주총회에서 감사선임 안건이 포함되어 위임대리행사를 촉구하기위한 시간이 필요합니다.

향후 주주총회 분산 자율준수 프로그램에 참여하여 많은 주주들이 주주총회에 참여할 수 있도록 주주총회 집중일을 피해
개최할
수 있도록 적극 검토하겠습니다.