에코볼트 — 주주총회소집공고 (20180312)
제출인: 에코볼트

주주총회소집공고
2.7
에스맥 주식회사

주주총회소집공고

2018년 03월 12일

회 사 명 :
에스맥 주식회사

대 표 이 사 :
조 경 숙

본 점 소 재 지 :
경기도 평택시 산단로 241

(전 화) 031-895-2222

(홈페이지)http://www.s-mac.co.kr

작 성 책 임 자 :
(직 책) 사 장
(성 명) 조 경 숙

(전 화) 031-895-2222

주주총회 소집공고

(제14기 정기)

주주님의 건승과 댁내의 평안을 기원합니다.

상법 제365조와 당사 정관 제23조에 의하여 제14기 정기주주총회를 아래와 같이 개최 하오니 참석하여 주시기 바랍니다. 소액주주에 대한 소집통지는 상법 제542조의 4와 당사 정관 23조에 의거하여 본 공고로 갈음하오니 양지하시기 바랍니다.

- 아 래 -

1. 일 시 : 2018년 3월 27일 (화) 오전 9시

2. 장 소 : 경기도 평택시 산단로 241 별관 1층 
 (문의 : 031-895-2222)

3. 회의목적사항

《보고 안건》

1) 감사의 감사보고

2) 제14기(2017.1.1~2017.12.31)영업보고

《부의 안건》

제1호 의안 : 제14기 (2017.1.1~2017.12.31)재무제표 및 연결재무제표 승인의 건

제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건(별첨 참조)

제3호 의안 : 이사 선임의 건(별첨 참조)

- 제3-1호 의안 : 사외이사 이학민 선임의 건

제4호 의안 : 감사 선임의 건(별첨 참조)

- 제4-1호 의안 : 상근감사 민경철 선임의 건

제5호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건 : 20억원

제6호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건 : 1억원

4. 실질주주의 의결권 행사에 관한 사항

금번 주주총회에는 자본시장과금융투자업에관한법률 제314조 제5항의 개정에 따라

한국예탁결제원이 주주님들의 의결권을 행사할 수 없습니다. 따라서 주주님께서는

한국예탁결제원에 의결권행사에 관한 의사표시를 하실 필요가 없으며, 주주총회 참석장에 의거 의결권을 직접행사 하시거나 또는 위임장에 의거 의결권을 간접행사 하실수 있습니다.

5. 전자투표 및 전자위임장권유에 관한 사항

우리회사는 「상법」 제368조의 4에 따른 전자투표제도와「자본시장과 금융투자업에 관한 법률시행령」 제160조 제5호에 따른 전자위임장권유제도를 이번 주주총회에서 활용하기로 결의하였고, 이 두 제도의 관리업무를 한국예탁결제원에 위탁하였습니다. 주주님들께서는 아래에서 정한 방법에 따라 주주총회에 참석하지 아니하고 전자투표방식으로 의결권을 행사하시거나, 전자위임장을 수여하실 수 있습니다.

1)전자투표, 전자위임장권유관리시스템 인터넷 주소 : 「http://evote.ksd.or.kr」

2)전자투표 행사, 전자위임장 수여기간 : 2018년 3월 17일 ～ 2018년 3월 26일

- 기간 중 오전 9시부터 오후 10시까지 시스템 접속 가능
 (단, 마지막 날은 오후 5시까지만 가능)

3)시스템에 공인인증을 통해 주주본인을 확인 후 의안별 의결권 행사 또는 전자위임장 수여

- 주주확인용 공인인증서 종류 : 증권거래전용 공인인증서 또는 은행/증권 범용 공인인증서

6. 경영참고사항 비치

상법 제524조의4에 의거 경영참고사항을 우리회사의 본점, 금융위원회, 한국거래소 및 국민은행 증권대행부에 비치하오니 참고하시기 바랍니다.

7. 주주총회 참석시 준비물

- 직접행사 : 신분증

- 대리행사 : 위임장(주주와 대리인의 인적사항 기재, 인감 날인), 대리인의 신분증

8. 기타사항

- 금번 정기주주총회에서는 별도의 기념품을 지급하지 않습니다.

2018년 3월 12일

에스맥 주식회사

대표이사 조 경 숙 [직인생략]

I. 사외이사 등의 활동내역과 보수에 관한 사항

1. 사외이사 등의 활동내역

가. 이사회 출석률 및 이사회 의안에 대한 찬반여부

회차
개최일자
의안내용
사외이사 등의 성명

이용구
(출석률: 12.5%)

찬 반 여 부

1
2017.01.05
임시주주총회 소집의 건
- 주식 액면분할의 건
불참

2
2017.02.08
2016년도(제13기) 재무제표 승인의 건
불참

3
2017.02.15
임시주주총회 소집(정정)의 건
- 주식 액면분할의 건
불참

4
2017.02.27
제13기 정기주주총회 소집의 건
불참

5
2017.03.09
2016년도(제13기)재무제표(정정) 승인의 건
불참

6
2017.05.16
주요사항보고서_무상증자결정 승인의 건
불참

7
2017.05.29
주요사항보고서_무상증자결정(정정) 승인의 건
불참

8
2017.11.02
주요사항보고서_유상증자(3자배정) 승인의 건
참석

나. 이사회내 위원회에서의 사외이사 등의 활동내역

위원회명
구성원
활 동 내 역

개최일자
의안내용
가결여부

-
-
-
-
-

※당사는 별도 위원회가 구성되어 있지 않습니다.

2. 사외이사 등의 보수현황

(단위 : 천원)

구 분
인원수
주총승인금액
지급총액
1인당 
평균 지급액
비 고

사외이사
1
2,000,000
47,193
47,193
-

※ 상기 주총승인금액은 제13기 정기주주총회에서 이사 총원에 대한 보수한도 승인금액입니다.

II. 최대주주등과의 거래내역에 관한 사항

1. 단일 거래규모가 일정규모이상인 거래

(단위 : 억원)

거래종류
거래상대방
(회사와의 관계)
거래기간
거래금액
비율(%)

-
-
-
-
-

2. 해당 사업연도중에 특정인과 해당 거래를 포함한 거래총액이 일정규모이상인 거래

(단위 : 억원)

거래상대방
(회사와의 관계)
거래종류
거래기간
거래금액
비율(%)

-
-
-
-
-

III. 경영참고사항

1. 사업의 개요

가. 업계의 현황

(사업의 특성)

터치스크린은 디스플레이상에 키보드나 마우스를 대신하여, 손 또는 펜 등을 이용하여 디스플레이상에 직접적인 접촉으로 입력이 가능하게 하는 방식으로 입력 인터페이스를 요구하는 곳에 적용할 수 있는 부품입니다.
이는 휴대폰, 차량용 네비게이션, ATM기기, KIOSK 등에 적용 되고 있으며 최근 휴대폰의 기술개발과 더불어 시장규모가 증가하고 있습니다

터치스크린의 방식은 적용 방식에 따라 정전용량 방식과 저항막 방식, 적외선 방식,초음파등을 활용한 표면파 방식이 있으며, 과거 낮은 원가구조와 세밀한 터치감으로 인해 주로 채택되던 저항막 방식에서 투과율과 내구성, 빠른 반응 속도, 멀티터치 등에서 우수한 정전용량방식 위주로 빠르게 변화하고 있습니다. 

(산업의 성장성)

ATM,POS,키오스크 등 산업용 제품에 한정되던 터치패널은 2000년을 기점으로 PDA와 네비게이션으로 확대 적용되면서 본격적으로 성장하였습니다. 

2017년에도 중저가 스마트폰을 중심으로 전세계 휴대폰 시장이 성장하면서 소형 터치패널 시장을 이끌 것으로 전망되며, 휴대폰의 경우 2013년도 기준으로 스마트폰비율은 약 63%의 점유율을 보이고 있으며, 2017년에는 2016년 대비 약 17% 상승할 것으로 전망됩니다. 

태블릿PC를 포함한 스마트패드 산업의 높은 성장과 중대형 터치패널을 적용한 노트북과 PC가 지속 출시될 것으로 전망되며, 이를 중심으로 중대형 터치패널 시장도 본격적으로 성장할 것으로 예상됩니다. 특히, 중대형 사이즈의 터치스크린 모듈의 가격은 면적에 비례하는 산업의 특성상 더 높은 시장 성장이 예상됩니다. 

나. 회사의 현황

(1) 영업개황

당사는 2004년 11월 설립된 휴대폰용 Module(Touch Screen Module, Key Module등) 관련 전문 개발/생산회사로서, KEY Module 설계 분야에서의 오랜 기술과 생산능력을 보유한 삼성전기의 주요인력이 분사하여 설립한 회사입니다. 
당사는 현재 Touch Screen Module, Main Key Module, Touch Key Module, Speaker Module 부분에서의 기술 및 생산 능력을 기반으로 세계 휴대폰 단말기 주요업체 중 하나인 삼성전자 무선사업부에 Touch Screen Module과 Key Module을 비롯한 다양한 휴대폰 Module을 공급하고 있습니다. 
이와 같은 당사의 기술력 및 개발능력을 인정받아 설립 첫해인 2005년 6월 삼성전자 ECO Partner 인증을 획득하였으며, 2005년 매출액 390억원, 순이익 31억원의 실적을 기록하였습니다. 이후 급속한 생산량의 증가에 대한 대응 및 이익 극대화를 위하여 2007년 1월 중국천진, 2008년 10월 중국동관 공장을 설립 운영 중이며,국내에도 2009년 5월 충남천안 제2공장에 이어 2012년 09월 경기평택(칠괴) 제3공장, 2013년 7월 Joint Venture, 8월 베트남 법인을 설립 운영 중에 있습니다. 
또한, 2010년에는 1억불 수출의 탑 및 삼성전자로 부터 품질 최우수상을 수상하였으며, 2011년에는 2억불 수출의 탑에 이어 2012년에는 3억불 수출의 탑 수상, 2013년에는 4억불수출의 탑을 수상하였습니다. 

주요 고객사 물량감소로 2017년 매출이 감소하였으나, 고객사 다변화 적용 확대를 통하여 매출회복에 기대가 예상됩니다.

(2) 시장의 특성

당사 제품이 공급되는 휴대폰, Talet PC 시장은 경기 변동에 민감한 일반 소비재 시장과는 달리 제품의 성능, 통신서비스 향상, 디자인 등에 좌우되는 시장으로 관련 기술의 발달에 따라 향후 매출도 지속적으로 증가를 이룰 것으로 보입니다. 그러나 당사의 제품이 공급되는 휴대폰 시장의 라이프 싸이클은 현재 약 1~2년 정도이고 급격한 기술개발 및 소비자의 Needs에 따라 점점 그 주기가 단축되고 있으며 그에 따른 개발 능력과 핵심 기술을 보유한 회사 만이 시장 상황에 대처가 가능한 상황입니다.

(3) 조직도

조직도

2. 주주총회 목적사항별 기재사항

□ 재무제표의 승인

가. 해당 사업연도의 영업상황의 개요

1. 업계의 현황

1) Touch Screen Module 사업부문

(산업의 특성)
터치스크린은 디스플레이상에 키보드나 마우스를 대신하여, 손 또는 펜 등을 이용하여 디스플레이상에 직접적인 접촉으로 입력이 가능하게 하는 방식으로 입력 인터페이스를 요구하는 곳에 적용할 수 있는 부품입니다.
이는 휴대폰, 차량용 네비게이션, ATM기기, KIOSK 등에 적용 되고 있으며 최근 휴대폰의 기술개발과 더불어 시장규모가 증가하고 있습니다. 

■ 스마트폰용 터치스크린패널 출하량 전망

(단위:백만대)

구분
2012
2013
2014
2015
2016(F)
2017(F)

출하량
950
1,083
1,297
1,439
1,592
1,728

터치스크린의 방식은 적용 방식에 따라 정전용량 방식과 저항막 방식, 적외선 방식,초음파등을 활용한 표면파 방식이 있으며, 과거 낮은 원가구조와 세밀한 터치감으로 인해 주로 채택되던 저항막 방식에서 투과율과 내구성, 빠른 반응 속도, 멀티터치 등에서 우수한 정전용량방식 위주로 빠르게 변화하고 있습니다. 

■ 터치스크린 패널 방식 비교

구분
정전용량방식
저항막방식
SAW(초음파)
적외선방식

반응 속도
빠름
느림
빠름
빠름

투 과 율
>90%
<85%
>92%
>100%

진입 장벽
높음
낮음
높음
높음

입력내구성
2,000만회 이상
100만~2,000만회
5,000만회 이상
LED수명 비례

대응사이즈
7.6~73.7cm
~58.4cm
22.9~127cm
15.2~104cm

특 징
손가락 등 몸에서 
발생하는 
정전기를 인식하여 반응
입력장치 센서가
내장된 2장의 ITO필름을 통하여 압력에 반응하는 방식
손가락 사용
손가락, 펜 등 다양한 방식으로 사용 가능

비 용
보통
저비용
고비용
고비용

장 점
강화유리 사용, 화면이 선명하며 
변형이 적음,멀티터치 가능
제조원가 저렴
대형사이즈 유리에 적용 가능

단 점
회로설계가 어려움, 
기술적 진입 장벽 
존재
감압기능 저하 문제, 
외관 손상 가능성 높음
센서의 오염과 액체에 약함, 멀티터치 불가함
멀티터치 불가함

적용분야
KIOSK, ATM, 휴대폰
네비게이션, 휴대폰, 게임기
전자칠판, 공공정도 단말기
실내 정보 단말기

[Source : 정보통신산업진흥원, "휴대폰 터치스크린 패널 개발 및 시장동향, 2011]

(산업의 성장성)
ATM,POS,키오스크 등 산업용 제품에 한정되던 터치패널은 2000년을 기점으로 PDA와 네비게이션으로 확대 적용되면서 본격적으로 성장하였습니다. 

2017년에도 중저가 스마트폰을 중심으로 전세계 휴대폰 시장이 성장하면서 소형 터치패널 시장을 이끌 것으로 전망되며, 휴대폰의 경우 2013년도 기준으로 스마트폰비율은 약 63%의 점유율을 보이고 있으며, 2017년에는 2016년 대비 약 17% 상승할 것으로 전망됩니다. 

태블릿PC를 포함한 스마트패드 산업의 높은 성장과 중대형 터치패널을 적용한 노트북과 PC가 지속 출시될 것으로 전망되며, 이를 중심으로 중대형 터치패널 시장도 본격적으로 성장할 것으로 예상됩니다. 특히, 중대형 사이즈의 터치스크린 모듈의 가격은 면적에 비례하는 산업의 특성상 더 높은 시장 성장이 예상됩니다. 

(회사의 현황)
당사의 주 매출처인 삼성전자의 경우 엄격한 품질 요건과 더불어 업체의 경영정보화 능력,신속한 대응 능력에 대해 까다로운 기준을 적용하고 있으며 실제 삼성전자와 함께 물류시스템(SCM)을 합동 구축하여 현재 시행중에 있습니다. 
또한, 삼성전자는 원가절감 및 해외 생산 기지 확보 차원에서 중국 등 기타 동남아 지역에 현지 공장을 설립 운영 중에 있으며 당사 역시 현지 공장(중국 동관, 베트남 박닌)을 설립하여 직접 납품을 통하여 수요자의 특성에 대한 대응을 통하여 시장 지배력을 확대해 나가고 있습니다. 
당사의 주된 영업활동은 휴대폰용 Module 을 제조하여 완제품업체로 납품하는활동이며, 휴대폰의 연구개발단계부터 매출처와 긴밀한 공조체제 아래 정보공유, 공동개발을 수행하고 있습니다. 삼성전자와 같이 세계적인 경쟁력을 갖춘 제조업체가 당사의 주요 매출처이면서 주요 목표시장임을 감안하면 당사는 매출의 안정적인 성장 및 일정 수준의 이익률 확보가 가능하다는 점, 또한 채권회수에 있어서 위험이 적다는 점 등의 장점을 보유하고 있습니다.

당사는 기존 Key Module 위주의 입력장치의 개발/생산을 위주로 사업이 이루어 졌으나 휴대폰 및 기타 휴대용 기기의 고기능, 고급화에 따른 새로운 입력장치로 터치스크린 부분의사업을 진행하고 있습니다. 

2010년에는 1억불 수출의 탑 및 주고객사인 삼성전자로 부터 품질 최우수상을 수상하였으며, 2011년에는 2억불 수출의 탑에 이어 2012년에는 3억불 수출의 탑 수상, 2013년에는 4억불수출의 탑을 수상하였습니다. 
주요 고객사 물량감소로 2014년~2016년 매출이 감소하였으나, 고객사 다변화 적용 확대를 통하여 매출회복이 기대 됩니다.

나. 해당 사업연도의 대차대조표(재무상태표)ㆍ손익계산서(포괄손익계산서)ㆍ자본변동표ㆍ이익잉여금처분계산서(안) 또는 결손금처리계산서(안)ㆍ현금흐름표

아래 연결재무제표 및 재무제표는 외부감사인의 감사결과 및 정기주주총회 결과에 따라 변경될 수 있습니다. 외부감사인의 감사의견을 포함한 최종 재무제표 및 주석사항은 향후 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)에 공시예정인 당사의 감사보고서를 참조하시기 바랍니다.

1
) 연결 재무제표

<연 결 재 무 상 태 표>

제 14기 2017. 12. 31 현재

제 13기 2016. 12. 31 현재

(단위 : 원 )

에스맥 주식회사와 그 종속기업

과 목
제 14 기
제 13 기

자 산

비유동자산
108,875,876,138
101,558,718,367

유형자산
52,091,149,609
52,963,164,078

무형자산
4,124,334,779
2,582,314,085

투자부동산
18,733,758,446
10,935,051,940

관계기업투자
22,101,762,162
20,000,000,000

공동기업투자
-
-

기타금융자산
11,824,871,142
15,078,188,264

확정급여자산
-
-

이연법인세자산
-
-

유동자산
87,615,899,274
81,669,373,368

재고자산
7,929,693,152
6,738,170,863

매출채권및기타채권
16,456,890,945
13,278,610,470

기타금융자산
16,773,653,077
2,593,369,370

현금및현금성자산
44,265,008,228
51,802,614,881

당기법인세자산
22,466,470
12,509,320

기타유동자산
2,168,187,402
262,359,177

매각예정비유동자산
-
6,981,739,287

자산총계
196,491,775,412
183,228,091,735

자본

자본금
29,915,145,600
12,159,395,500

자본잉여금
52,076,725,454
37,407,972,309

기타자본
(1,634,809,059)
(1,633,178,259)

기타포괄손익누계액
(1,234,455,719)
714,527,455

이익잉여금
61,204,460,551
52,165,871,592

자본총계
140,327,066,827
100,814,588,597

부채

비유동부채
773,202,260
25,812,882,104

장기차입금
-
8,800,000,000

전환사채
-
16,098,310,807

확정급여채무
143,409,043
279,778,080

비유동기타금융부채
629,793,217
634,793,217

이연법인세부채
-
-

유동부채
55,391,506,325
56,600,621,034

매입채무및기타채무
17,262,257,675
17,850,093,923

단기차입금
13,445,632,000
13,537,672,000

유동성장기부채
6,000,000,000
-

전환사채
15,153,100,900
15,113,311,334

당기법인세부채
-
167,532,746

유동기타금융부채
3,444,442,111
9,504,975,432

기타유동부채
86,073,639
427,035,599

부채총계
56,164,708,585
82,413,503,138

자본및부채총계
196,491,775,412
183,228,091,735

<연 결 포 괄 손 익 계 산 서>

제 14 기 (2017. 01. 01 부터 2017. 12. 31 까지)

제 13 기 (2016. 01. 01 부터 2016. 12. 31 까지)

(단위 : 원)

에스맥 주식회사와 그 종속기업

과 목
제 14 기
제 13 기

Ⅰ.매출액
180,601,939,070
139,482,357,862

Ⅱ.매출원가
157,252,855,655
133,339,292,443

Ⅲ.매출총이익
23,349,083,415
6,143,065,419

판매비와관리비
12,302,857,517
9,527,505,220

IV.영업이익
11,046,225,898
(3,384,439,801)

기타수익
4,003,011,160
1,106,552,576

기타비용
3,846,325,049
3,745,750,920

금융수익
4,344,030,125
8,738,407,167

금융비용
7,701,543,052
8,430,350,035

관계기업및공동기업투자손익
309,682,766
-

V.법인세비용차감전순이익
8,155,081,848
(5,715,581,013)

Ⅵ.법인세비용
-
(6,421,515,576)

VII.계속영업당기순이익(손실)
8,155,081,848
705,934,563

VIII.중단영업당기순이익(손실)
-
(4,692,022,007)

IX. 당기순이익(손실)
8,155,081,848
(3,986,087,444)

Ⅷ.기타포괄손익
(1,897,568,384)
432,839,410

1.후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목
(1,948,983,174)
226,636,902

매도가능증권평가손익
(1,773,562,345)
(335,191,055)

지분법자본변동
799,867,857
-

해외사업환산손익
(975,288,686)
561,827,957

2.후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목
51,414,790
206,202,508

확정급여제도의 재측정요소
51,414,790
206,202,508

Ⅸ.총포괄이익
6,257,513,464
(3,553,248,034)

<연 결 자 본 변 동 표>

제 14 기 (2017. 01. 01 부터 2017. 12. 31 까지)

제 13 기 (2016. 01. 01 부터 2016. 12. 31 까지)

(단위 : 원)

에스맥 주식회사와 그 종속기업

과 목
자본금
자본잉여금
기타자본
기타포괄손익
이익잉여금
자본 합계

2016.01.01
9,058,790,000
12,508,587,634
(1,633,178,259)
487,890,553
55,945,756,528
76,367,846,456

당기순이익
-
-
-
-
(3,986,087,444)
(3,986,087,444)

확정급여제도의 재측정요소
-
-
-
-
206,202,508
206,202,508

지분법자본변동
-
-
-
-
-
-

배당금
-
-
-
-
-
-

매도가능증권평가손익
-
-
-
(335,191,055)
-
(335,191,055)

유상증자
3,100,605,500
24,899,384,675
-
-
-
27,999,990,175

해외사업환산손익
-
-
-
561,827,957
-
561,827,957

2016.12.31
12,159,395,500
37,407,972,309
(1,633,178,259)
714,527,455
52,165,871,592
100,814,588,597

2017.01.01
12,159,395,500
37,407,972,309
(1,633,178,259)
714,527,455
52,165,871,592
100,814,588,597

당기순이익
-
-
-
-
8,155,081,848
8,155,081,848

확정급여제도의 재측정요소
-
-
-
-
-
-

유상증자
2,331,838,600
10,668,161,595
-
-
-
13,000,000,195

무상증자
11,996,982,300
(12,083,792,990)
-
-
-
(86,810,690)

전환사채의 전환
3,426,929,200
16,084,384,540
-
-
-
19,511,313,740

자기주식
-
-
(1,630,800)
-
-
(1,630,800)

매도가능증권평가손익
-
-
-
(1,773,562,345)
-
(1,773,562,345)

지분법자본변동
-
-
-
799,867,857
-
799,867,857

해외사업환산손익
-
-
-
(975,288,686)
-
(975,288,686)

2017.12.31
29,915,145,600
52,076,725,454
(1,634,809,059)
(1,234,455,719)
60,320,953,440
139,443,559,716

<연 결 현 금 흐 름 표>

제 14 기 (2017. 01. 01 부터 2017. 12. 31 까지)

제 13 기 (2016. 01. 01 부터 2016. 12. 31 까지)

(단위 : 원)

에스맥 주식회사와 그 종속기업

과 목
제 14 기
제 13 기

Ⅰ.영업활동현금흐름
6,214,784,918
17,704,770,647

1. 영업에서 창출된 현금
6,133,294,340
18,275,125,864

가.당기순이익
8,155,081,848
(4,853,222,428)

나.당기순이익에 대한 조정
11,883,806,670
11,704,173,903

다.영업활동 자산ㆍ부채의 증감
(13,905,594,178)
11,424,174,389

2.이자의 수취
143,860,277
21,967,529

3.이자의 지급
(62,369,699)
(592,322,746)

4.법인세의 납부
-
-

Ⅱ.투자활동현금흐름
(20,973,260,469)
(12,414,367,251)

1. 투자활동으로 인한 현금유입액
23,108,556,634
8,380,719,239

기타금융자산의 감소
6,840,413,650
22,371,191

관계기업투자의 감소
9,000,000,000
-

매도가능증권의 감소
4,517,307,369
-

정부보조금의증가
103,931,860
246,801,894

유형자산의 처분
2,646,903,755
8,111,546,154

무형자산의 처분
-
-

2. 투자활동으로 인한 현금유출액
(44,081,817,103)
(20,795,086,490)

기타금융자산의 증가
9,120,942,303
15,460,003,650

관계기업투자의 증가
10,000,000,000
-

종속기업투자의 증가
1,760,259,751
-

매도가능증권의 증가
16,149,344,200
-

유형자산의 취득
6,600,793,641
5,062,402,596

투자부동산의 취득
51,733,060
-

무형자산의 취득
128,610,323
-

정부보조금의감소
270,133,825
272,680,244

Ⅲ.재무활동현금흐름
5,374,428,316
15,152,381,675

1. 재무활동으로 인한 현금유입액
46,291,401,071
37,099,990,175

단기차입금의 차입
33,291,400,876
3,500,000,000

장기차입금의 차입
-
20,600,000,000

전환사채의 발행
-
-

임대보증금의 증가
-
-

유상증자
13,000,000,195
12,999,990,175

2. 재무활동으로 인한 현금유출액
(40,916,972,755)
(21,947,608,500)

단기차입금의 상환
37,495,911,768
19,947,608,500

유동성장기부채의 상환
-
2,000,000,000

장기차입금의 상환
495,749,277
-

유동성장기부채의 상환
2,800,000,000
-

신주발행비
123,680,910
-

배당금의 지급
-
-

자기주식의 취득
1,630,800
-

Ⅳ.환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)
(9,384,047,235)
20,442,785,071

Ⅴ.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과
(1,268,074,833)
(48,788,636)

Ⅵ. 재무제표의 환산으로 인한 조정
(929,067)
(66,855,992)

연결범위변동으로인한 현금의 증가
2,025,794,976
-

Ⅶ. 현금및현금성자산의순증가
(8,627,256,159)
20,327,140,443

Ⅷ.기초 현금및현금성자산
51,988,467,019
16,741,868,793

Ⅸ.기말 현금및현금성자산
43,361,210,860
37,069,009,236

-연결 재무제표에 대한 주석

1. 일반 사항

에스맥 주식회사(이하 "회사")는 2004년 11월에 설립되었으며, 2008년 1월 23일자로코스닥시장에 등록한 자본금 29,915백만원의 코스닥상장법인입니다. 회사의 본사 및 사업장 소재지와 주요 사업내용 등은 다음과 같습니다.

(1) 본사 및 사업장소재지

본사: 경기도 평택시 산단로 241

천안사업장: 충남 천안시 서북구 2공단 8길 45
 화성사업장: 경기도 화성시 삼성1로 2길 29
(2) 주요사업내용: 전자부품 및 통신장비 제조업
(3) 대표이사 : 조경숙
(4) 주요 주주 및 지분율

주 주 명
당기
전기

주식수
지분율
주식수
지분율

러더포드1호조합
15,000,000
10.03%
3,000,000
12.34%

이스트버건디
2,636,944
1.76%
527,389
2.17%

㈜지베이스
2,547,770
1.70%
-
-

우리사주조합
-
0.00%
254,778
1.05%

기타
129,391,014
86.51%
20,536,624
84.45%

합계
149,575,728
100.00%
24,318,791
100.00%

2) 종속기업의 개요

1) 종속기업의 현황은 다음과 같습니다. 

기업명
지분율(%)
소재지
보고기간종료일
업종
지배력판단근거
비고

당기
전기

동관신맥전자유한공사
100
100
중국
2017.12.31
영업 정지
의결권과반수보유
자회사

S-MAC VINA Co., Ltd.
100
100
베트남
2017.12.31
제조 및 판매
의결권과반수보유
자회사

홍콩지맥전자유한공사
100
100
중국
2017.12.31
판매
의결권과반수보유
자회사

위해신맥전자유한공사
100
100
중국
2017.12.31
휴면법인
의결권과반수보유
자회사

ESSA HI TECH
100
-
베트남
2017.12.31
제조 및 판매
의결권과반수보유
손자회사

2) 당기 중 연결 범위의 변동은 다음과 같습니다.

구분
변동사유
기업명

신규포함
지분취득
ESSA HI TECH

3) 요약재무정보
종속기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다.

① 당기말 

(단위 : 천원)

기업명
자산
부채
자본
매출
당기순손익
총포괄손익

<종속기업>

동관신맥전자유한공사
1,369,343,403
1,383,582,996
(14,239,593)
-
-
-

S-MAC VINA Co., Ltd.
52,771,859
31,878,889
20,892,970
163,435,524
12,096,455
12,096,455

홍콩지맥전자유한공사
11,172
-
11,172
-
-
-

② 전기말 

(단위 : 천원)

기업명
자산
부채
자본
매출
분기순손익
총포괄손익

<종속기업>

동관신맥전자유한공사
1,005,398
16,081,180
(15,075,782)
5,279,581
(2,701,753)
(2,701,753)

S-MAC VINA Co., Ltd.
42,605,678
31,999,114
10,606,564
54,776,330
(3,412,831)
(3,412,831)

홍콩지맥전자유한공사
12,602
-
12,602
106,048
(2,931)
(2,931)

2. 중요한 회계정책 및 재무제표 작성기준 

(1) 재무제표 작성기준

연결실체의 연결분기재무제표는 '주식회사의 외부감사에 관한 법률'에 따라 제정된 한국채택국제회계기준 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다.

중간연결재무제표는 연차연결재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2016년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차연결재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다.

(2) 중요한 회계정책

연결실체는 다음에서 설명하고 있는 사항을 제외하고는, 2016년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차재무제표를 작성할 때에 적용한 것과 동일한 회계정책을 적용하고 있습니다. 다음에서 설명하고 있는 회계정책의 변경사항은 2017년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차재무제표에도 반영될 것입니다.

1) 연결실체가 채택한 제ㆍ개정 기준서
연결실체가 2017년 1월 1일 이후 개시하는 회계기간부터 적용한 제ㆍ개정 기준서 및해석서는 다음과 같습니다. 

(가) 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표' 개정
개정기준서는 재무활동에서 생기는 부채의 변동을 평가할 수 있도록 공시하는 것을 주요 내용으로 하고 있습니다. 상기 개정 내용이 재무제표에 미치는 유의적인 영향은없습니다. 

(나) 기업회계기준서 제1012호 '법인세' 개정
개정기준서는 세무상으로 인정되지 않지만 공정가치로 장부에 기록되거나 재평가될 수 있는 자산에 대한 차감할 일시적차이를 설명하는 예시 및 차감할 일시적차이가 소멸될 회계기간에 충분한 과세소득이 있을지 평가하는 지침을 추가하는 것 등을 주요 내용으로 하고 있습니다. 상기 개정 내용이 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.

(다) 기업회계기준서 제1112호'투자기업에 대한 지분의 공시' 개정 
개정기준서는 종속기업, 공동기업 또는 관계기업에 대한 기업의 지분이 기업회계기준서 제1105호에 따라 매각예정이나 중단영업으로 분류(또는 그렇게 분류된 처분자산집단에 포함)되는 경우, 기업은 종속기업, 공동기업 또는 관계기업의 요약재무정보를 공시하지 않고, 이러한 내용을 제외하고는 기업회계기준서 제1112호의 요구사항을 적용해야 하는 것을 주요 내용으로 하고 있습니다. 상기 개정 내용이 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.

2) 공표되었으나 아직 시행되지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 
보고기간말 현재 제정ㆍ공표되었으나 2017년 1월 1일 이후 시작하는 회계기간에 시행일이 도래하지 아니하였고, 연결실체가 조기 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기업회계기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.

(가) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' 제정
2015년 9월 25일 제정된 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'은 2018년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하되 조기 적용할 수도 있습니다. 동 기준서는현행 기업회계기준서 제1039호 '금융상품: 인식과 측정'을 대체할 예정입니다. 연결실체는 기업회계기준서 제1109호를 2018년 1월 1일 이후 시작되는 회계연도부터 적용할예정입니다

새로운 기업회계기준서 제1109호는 소급 적용함이 원칙이나, 금융상품의 분류, 측정손상의 경우 비교정보 재작성을 면제하는 등 일부 예외조항을 두고 있고, 위험회피회계의 경우 옵션의 시간가치 회계처리 등 일부 예외조항을 제외하고는 전진적으로 적용합니다.

기업회계기준서 제1109호의 주요 특징으로 금융자산의 관리를 위한 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름 특성에 근거한 금융자산의 분류와 측정, 기대신용손실에 기초한 금융상품의 손상모형, 위험회피회계 적용조건을 충족하는 위험회피대상 항목과 위험회피수단의 확대 또는 위험회피효과 평가방법의 변경 등을 들 수 있습니다.

기업회계기준서 제1109호의 원활한 도입을 위해서는 일반적으로 재무영향분석 및 회계정책 수립, 회계시스템 구축, 시스템 안정화 등의 준비 작업이 필요합니다. 동 기준서를 최초로 적용하는 회계기간의 재무제표에 미치는 영향은 동 기준서에 따른 회계정책의 선택과 판단뿐 아니라 해당 기간에 연결실체가 보유하는 금융상품과 경제상황 등에 따라 다를 수 있습니다.

연결실체는 기업회계기준서 제1109호의 도입과 관련하여 금융상품 보고와 관련한 내부관리 프로세스 정비 및 회계처리시스템 변경 작업에 착수하지 못하였고, 동 기준서를 적용할 경우 재무제표에 미칠 수 있는 영향을 분석하지 못했습니다. 연결실체는기업회계기준서 제1109호의 도입에 따른 재무영향을 분석하여 그 결과를 2017년 재무제표 주석에 공시할 예정입니다.

(나) 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익' 제정
2015년 11월 6일 제정된 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'은 2018년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용하되 조기 적용 할 수도있습니다. 동 기준서는 현행 기업회계기준서 제1018호 '수익', 제1011호 '건설계약', 기업회계기준해석서 제 2031호 '수익:광고용역의 교환거래', 제2113호 '고객충성제도', 제2115호 '부동산건설약정', 제2118호 '고객으로부터의 자산이전'을 대체할 예정입니다. 연결실체는 기업회계기준서 제1115호를 2018년 1월 1일 이후 시작되는 회계연도부터 적용할 예정입니다.

현행 기업회계기준서 제 1018호 등에서는 재화의 판매, 용역의 제공, 이자수익, 로열티수익, 배당수익, 건설계약과 같은 거래 유형별로 수익인식기준을 제시하지만 새로운 기업회계기준서 제 1115호에 따르면 모든 유형의 계약에 5단계 수익인식모형(① 계약 식별 → ② 수행의무 식별 → ③ 거래가격 산정 → ④ 거래가격을 수행의무에 배분 → ⑤ 수행의무 이행 시 수익 인식)을 적용하여 수익을 인식합니다.

2017년 6월 30일 현재 연결실체는 기업회계기준서 제1115호의 도입과 관련하여 내부통제절차의 정비 또는 회계처리시스템 변경 작업에 착수하지 못하였고, 동 기준서를 적용할 경우 재무제표에 미칠 수 있는 영향을 분석하지 못했습니다. 연결실체는 기업회계기준서 제1115호의 도입에 따른 재무영향을 분석하여 그 결과를 2017년 재무제표 주석에 공시할 예정입니다.

(다) 기업회계기준서 제1102호 '주식기준보상' 개정
개정기준서는 현금결제형에서 주식결제형 주식기준보상거래로 분류를 바꾸는 조건변경 회계처리 및 현금결제형 주식기준보상거래에 대한 가득조건과 비가득조건의 회계처리를 추가하는 것 등을 주요 내용으로 하고 있습니다. 동 개정내용은 2018년 1월 1일 이후 개시되는 회계연도부터 적용될 예정이며 조기 적용이 허용됩니다.

연결실체는 동 해석서의 제정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

(라) 한국채택국제회계기준 2014-2016 연차개선

기업회계기준서 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자'와 관련하여 벤처캐피탈 투자기구나 뮤추얼펀드 등이 보유하는 관계기업이나 공동기업에 대하여 개별적으로 공정가치 측정 항목으로 선택 적용할 수 있음을 명확히 하는 개정내용과 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택'에 대한 일부 개정내용이 있습니다. 동 개정내용은 2018년 1월 1일 이후 개시되는 회계연도부터 적용될 예정입니다. 연결실체는 상기 개정 기준서의 영향을 검토 중에 있습니다.

(마) 기업회계기준해석서 제2122호 '외화 거래와 선지급·선수취 대가' 제정
동 해석서는 관련 자산, 비용, 수익(또는 그 일부)의 최초 인식에 적용할 환율을 결정하기 위한 거래일은 대가를 선지급하거나 선수취하여 비화폐성자산이나 비화폐성부채를 최초로 인식하는 날이라는 것 등을 주요 내용으로 하고 있습니다. 동 해석서는 2018년 1월 1일 이후 개시되는 회계연도부터 적용될 예정이며 조기적용이 허용됩니다.

※ 상세한 주석사항은 향후 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)에 공시예정인 당사의 감사보고서를 참조하시기 바랍니다.

2)별도 재무제표

<재 무 상 태 표>

제 14기 2017. 12. 31 현재

제 13기 2016. 12. 31 현재

(단위 : 원 )

과 목
제 14 기
제 13 기

자 산

비유동자산
93,634,214,255
99,166,847,615

유형자산
25,854,639,105
35,348,693,308

무형자산
259,014,792
360,999,067

투자부동산
17,262,730,358
10,935,051,940

관계기업투자
21,000,000,000
20,000,000,000

공동기업투자
-
-

종속기업투자
17,455,380,000
17,455,380,000

기타금융자산
11,802,450,000
15,066,723,300

확정급여자산
-
-

유동자산
88,481,738,299
84,132,987,021

재고자산
2,848,936,275
1,418,212,344

매출채권및기타채권
27,732,989,609
24,100,153,944

기타금융자산
16,800,984,723
2,593,369,370

현금및현금성자산
39,013,687,696
48,742,771,206

당기법인세자산
22,466,470
12,509,320

기타유동자산
2,062,673,526
284,231,550

매각예정비유동자산
-
6,981,739,287

자산총계
182,115,952,554
183,299,834,636

자본

자본금
29,915,145,600
12,159,395,500

자본잉여금
51,978,434,834
37,407,972,309

기타자본
(1,634,809,059)
(1,633,178,259)

기타포괄손익누계액
(3,878,753,400)
(335,191,055)

이익잉여금
58,187,571,403
60,442,379,119

자본총계
134,567,589,378
108,041,377,614

부채

비유동부채
773,202,260
25,812,882,104

장기차입금
-
8,800,000,000

전환사채
-
16,098,310,807

확정급여채무
143,409,043
279,778,080

비유동기타금융부채
629,793,217
634,793,217

이연법인세부채
-
-

유동부채
46,775,160,916
49,445,574,918

매입채무및기타채무
10,614,472,881
17,831,121,778

단기차입금
7,000,000,000
7,000,000,000

유동성장기부채
6,000,000,000
-

전환사채
17,360,711,246
15,113,311,334

당기법인세부채
-
-

유동기타금융부채
5,713,903,150
9,074,106,207

기타유동부채
86,073,639
427,035,599

부채총계
47,548,363,176
75,258,457,022

자본및부채총계
182,115,952,554
183,299,834,636

<포 괄 손 익 계 산 서>

제 14 기 (2017. 01. 01 부터 2017. 12. 31 까지)

제 13 기 (2016. 01. 01 부터 2016. 12. 31 까지)

(단위 : 원)

과 목
제 14 기
제 13 기

Ⅰ.매출액
118,507,794,123
111,541,535,120

Ⅱ.매출원가
106,877,566,007
103,212,425,538

Ⅲ.매출총이익
11,630,228,116
8,329,109,582

판매비와관리비
7,508,949,086
2,822,943,789

IV.영업이익
4,121,279,030
5,506,165,793

기타수익
1,326,685,679
1,427,651,220

기타비용
1,464,831,463
2,772,438,579

금융수익
1,912,347,350
7,660,055,632

금융비용
8,201,703,102
7,514,515,627

종속기업투자손익
-
-

관계기업및공동기업투자손익
-
-

V.법인세비용차감전순이익
(2,306,222,506)
4,306,918,439

Ⅵ.법인세비용
-
- 6,421,515,576

Ⅶ.당기순이익
(2,306,222,506)
10,728,434,015

Ⅷ.기타포괄손익

1.후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목
(3,543,562,345)
(335,191,055)

매도가능증권평가손익
(3,543,562,345)
(335,191,055)

2.후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목
51,414,790
206,202,508

확정급여제도의 재측정요소
51,414,790
206,202,508

Ⅸ.총포괄이익
(5,798,370,061)
10,599,445,468

<이익잉여금처분계산서 / 결손금처리계산서>

제 14 기 (2017. 01. 01 부터 2017. 12. 31 까지)

제 13 기 (2016. 01. 01 부터 2016. 12. 31 까지)

(단위 : )

과 목
제 14 기
제 13 기

미처분이익잉여금
57,354,227,348
59,609,035,064

전기이월미처분이익잉여금
59,609,035,064
48,674,398,541

확정급여제도의 재측정요소
51,414,790
206,202,508

당기순이익(손실)
(2,306,222,506)
10,728,434,015

이익잉여금처분액
-
-

이익준비금
-
-

배당금
-
-

차기이월미처분이익잉여금
57,354,227,348
59,609,035,064

<자 본 변 동 표>

제 14 기 (2017. 01. 01 부터 2017. 12. 31 까지)

제 13 기 (2016. 01. 01 부터 2016. 12. 31 까지)

(단위 : 원)

과 목
자본금
자본잉여금
기타자본
기타포괄손익
이익잉여금
자본 합계

2016.01.01
9,058,790,000
12,508,587,634
(1,633,178,259)
-
49,507,742,596
69,441,941,971

당기순이익(손실)
-
-
-
-
10,728,434,015
10,728,434,015

유상증자
3,100,605,500
24,899,384,675
-
-
-
27,999,990,175

배당금
-
-
-
-
-
-

자기주식
-
-
-
-
-
-

무상증자
-
-
-
-
-
-

매도가능증권평가손익
-
-
-
(335,191,055)
-
(335,191,055)

확정급여제도의 재측정요소
-
-
-
-
206,202,508
206,202,508

2016.12.31
12,159,395,500
37,407,972,309
(1,633,178,259)
(335,191,055)
60,442,379,119
108,041,377,614

2017.01.01
12,159,395,500
37,407,972,309
(1,633,178,259)
(335,191,055)
60,442,379,119
108,041,377,614

당기순이익(손실)
-
-
-
-
(2,306,222,506)
(2,306,222,506)

유상증자
2,331,838,600
10,668,161,595
-
-
-
13,000,000,195

자기주식
-
-
(1,630,800)
-
-
(1,630,800)

무상증자
11,996,982,300
(12,083,792,990)
-
-
-
(86,810,690)

전환사채의 전환
3,426,929,200
15,986,093,920
-
-
-
19,413,023,120

매도가능증권평가손익
-
-
-
(3,543,562,345)
-
(3,543,562,345)

확정급여제도의 재측정요소
-
-
-
-
51,414,790
51,414,790

2017.12.31
29,915,145,600
51,978,434,834
(1,634,809,059)
(3,878,753,400)
58,187,571,403
134,567,589,378

<현 금 흐 름 표>

제 14 기 (2017. 01. 01 부터 2017. 12. 31 까지)

제 13 기 (2016. 01. 01 부터 2016. 12. 31 까지)

(단위 : 원)

과 목
제 14 기
제 13 기

Ⅰ.영업활동현금흐름
(5,722,415,525)
28,448,929,142

1. 영업에서 창출된 현금
(4,875,575,042)
22,784,070,889

가.당기순이익
(2,306,222,506)
10,728,434,015

나.당기순이익에 대한 조정
11,301,493,025
286,537,009

다.영업활동 자산ㆍ부채의 증감
(13,870,845,561)
11,769,099,865

2.이자의 수취
143,860,277
81,088,385

3.이자의 지급
(990,700,760)
(837,745,708)

4.배당금의 수취
-
-

5.법인세의 납부(환급)
-
6,421,515,576

Ⅱ.투자활동현금흐름
(13,900,733,094)
(37,881,779,121)

1. 투자활동으로 인한 현금유입액
23,108,556,634
4,020,334,989

기타금융자산의 감소
6,840,413,650
21,990,000

매도가능증권의 감소
4,517,307,369
21,074,815

정부보조금의증가
103,931,860
588,785,448

유형자산의 처분
2,646,903,755
3,161,211,999

무형자산의 처분
-
227,272,727

관계기업투자의 감소
9,000,000,000
-

기타금융자산의 취득
-
-

2. 투자활동으로 인한 현금유출액
(37,009,289,728)
(41,902,114,110)

기타금융자산의 증가
9,120,942,303
2,590,003,650

매도가능증권의 증가
16,149,344,200
15,409,620,275

관계기업투자의 증가
10,000,000,000
20,000,000,000

공동기업투자의 증가
-
-

종속기업투자의 증가
-
-

유형자산의 취득
1,413,504,440
2,515,749,971

투자부동산의 취득
51,733,060
930,000,000

무형자산의 취득
3,631,900
-

정부보조금의감소
270,133,825
456,740,214

Ⅲ.재무활동현금흐름
10,005,933,730
51,899,990,175

1. 재무활동으로 인한 현금유입액
16,000,000,195
73,099,990,175

단기차입금의 차입
3,000,000,000
3,500,000,000

장기차입금의 차입
-
500,000,000

임대보증금의 증가
-
500,000,000

전환사채의 발행
-
40,600,000,000

유상증자
13,000,000,195
27,999,990,175

2. 재무활동으로 인한 현금유출액
(5,994,066,465)
(21,200,000,000)

단기차입금의 상환
3,000,000,000
18,500,000,000

유동성장기부채의 상환
2,800,000,000
500,000,000

금융보증부채의 감소
68,754,755
-

장기차입금의 상환
-
2,200,000,000

파생상품부채의 지급
-
-

신주발행비
123,680,910
-

배당금의 지급
-
-

자기주식의 취득
1,630,800
-

Ⅳ.환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)
(9,617,214,889)
42,467,140,196

Ⅴ.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과
(297,720,759)
28,052,564

Ⅵ. 현금및현금성자산의순증가
(9,914,935,648)
42,495,192,760

Ⅶ.기초 현금및현금성자산
48,928,623,344
6,433,430,584

Ⅷ.기말 현금및현금성자산
39,013,687,696
48,928,623,344

- 별도 재무제표의 대한 주석

1. 일반사항

에스맥 주식회사(이하 "회사")는 2004년 11월에 설립되었으며, 2008년 1월 23일자로코스닥시장에 등록한 자본금 29,915백만원의 코스닥상장법인입니다. 회사의 본사 및 사업장 소재지와 주요 사업내용 등은 다음과 같습니다.

(1) 본사 및 사업장소재지

본사: 경기도 평택시 산단로 241

천안사업장: 충남 천안시 서북구 2공단 8길 45
 화성사업장: 경기도 화성시 삼성1로 2길 29
(2) 주요사업내용: 전자부품 및 통신장비 제조업
(3) 대표이사 : 조경숙
(4) 주요 주주 및 지분율

주 주 명
당기
전기

주식수
지분율
주식수
지분율

러더포드1호조합
15,000,000
10.03%
3,000,000
12.34%

이스트버건디
2,636,944
1.76%
527,389
2.17%

㈜지베이스
2,547,770
1.70%
-
-

우리사주조합
-
0.00%
254,778
1.05%

기타
129,391,014
86.51%
20,536,624
84.45%

합계
149,575,728
100.00%
24,318,791
100.00%

2. 중요한 회계정책 및 재무제표 작성기준

(1) 재무제표 작성기준

당사의 분기재무제표는 '주식회사의 외부감사에 관한 법률'에 따라 제정된 한국채택국제회계기준 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다.

중간재무제표는 연차재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2017년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다.

(2) 중요한 회계정책

회사는 다음에서 설명하고 있는 사항을 제외하고는, 2017년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차재무제표를 작성할 때에 적용한 것과 동일한 회계정책을 적용하고 있습니다. 다음에서 설명하고 있는 회계정책의 변경사항은 2017년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차재무제표에도 반영될 것입니다.

1) 회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 
회사가 2017년 1월 1일 이후 개시하는 회계기간부터 적용한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. 

(가) 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표' 개정
개정기준서는 재무활동에서 생기는 부채의 변동을 평가할 수 있도록 공시하는 것을 주요 내용으로 하고 있습니다. 상기 개정 내용이 재무제표에 미치는 유의적인 영향은없습니다. 

(나) 기업회계기준서 제1012호 '법인세' 개정
개정기준서는 세무상으로 인정되지 않지만 공정가치로 장부에 기록되거나 재평가될 수 있는 자산에 대한 차감할 일시적차이를 설명하는 예시 및 차감할 일시적차이가 소멸될 회계기간에 충분한 과세소득이 있을지 평가하는 지침을 추가하는 것 등을 주요 내용으로 하고 있습니다. 상기 개정 내용이 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.

(다) 기업회계기준서 제1112호'투자기업에 대한 지분의 공시' 개정 
개정기준서는 종속기업, 공동기업 또는 관계기업에 대한 기업의 지분이 기업회계기준서 제1105호에 따라 매각예정이나 중단영업으로 분류(또는 그렇게 분류된 처분자산집단에 포함)되는 경우, 기업은 종속기업, 공동기업 또는 관계기업의 요약재무정보를 공시하지 않고, 이러한 내용을 제외하고는 기업회계기준서 제1112호의 요구사항을 적용해야 하는 것을 주요 내용으로 하고 있습니다. 상기 개정 내용이 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.

2) 공표되었으나 아직 시행되지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 
보고기간말 현재 제정ㆍ공표되었으나 2017년 1월 1일 이후 시작하는 회계기간에 시행일이 도래하지 아니하였고, 회사가 조기 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기업회계기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.

(가) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' 제정
2015년 9월 25일 제정된 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'은 2018년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하되 조기 적용할 수도 있습니다. 동 기준서는현행 기업회계기준서 제1039호 '금융상품: 인식과 측정'을 대체할 예정입니다. 회사는 기업회계기준서 제1109호를 2018년 1월 1일 이후 시작되는 회계연도부터 적용할예정입니다

새로운 기업회계기준서 제1109호는 소급 적용함이 원칙이나, 금융상품의 분류, 측정손상의 경우 비교정보 재작성을 면제하는 등 일부 예외조항을 두고 있고, 위험회피회계의 경우 옵션의 시간가치 회계처리 등 일부 예외조항을 제외하고는 전진적으로 적용합니다.

기업회계기준서 제1109호의 주요 특징으로 금융자산의 관리를 위한 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름 특성에 근거한 금융자산의 분류와 측정, 기대신용손실에 기초한 금융상품의 손상모형, 위험회피회계 적용조건을 충족하는 위험회피대상 항목과 위험회피수단의 확대 또는 위험회피효과 평가방법의 변경 등을 들 수 있습니다.

기업회계기준서 제1109호의 원활한 도입을 위해서는 일반적으로 재무영향분석 및 회계정책 수립, 회계시스템 구축, 시스템 안정화 등의 준비 작업이 필요합니다. 동 기준서를 최초로 적용하는 회계기간의 재무제표에 미치는 영향은 동 기준서에 따른 회계정책의 선택과 판단뿐 아니라 해당 기간에 회사가 보유하는 금융상품과 경제상황 등에 따라 다를 수 있습니다.

회사는 기업회계기준서 제1109호의 도입과 관련하여 금융상품 보고와 관련한 내부관리 프로세스 정비 및 회계처리시스템 변경 작업에 착수하지 못하였고, 동 기준서를적용할 경우 재무제표에 미칠 수 있는 영향을 분석하지 못했습니다. 회사는 기업회계기준서 제1109호의 도입에 따른 재무영향을 분석하여 그 결과를 2017년 재무제표 주석에 공시할 예정입니다.

(나) 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익' 제정
2015년 11월 6일 제정된 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'은 2018년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용하되 조기 적용 할 수도있습니다. 동 기준서는 현행 기업회계기준서 제1018호 '수익', 제1011호 '건설계약', 기업회계기준해석서 제 2031호 '수익:광고용역의 교환거래', 제2113호 '고객충성제도', 제2115호 '부동산건설약정', 제2118호 '고객으로부터의 자산이전'을 대체할 예정입니다. 회사는 기업회계기준서 제1115호를 2018년 1월 1일 이후 시작되는 회계연도부터 적용할 예정입니다.

현행 기업회계기준서 제 1018호 등에서는 재화의 판매, 용역의 제공, 이자수익, 로열티수익, 배당수익, 건설계약과 같은 거래 유형별로 수익인식기준을 제시하지만 새로운 기업회계기준서 제 1115호에 따르면 모든 유형의 계약에 5단계 수익인식모형(① 계약 식별 → ② 수행의무 식별 → ③ 거래가격 산정 → ④ 거래가격을 수행의무에 배분 → ⑤ 수행의무 이행 시 수익 인식)을 적용하여 수익을 인식합니다.

2017년 6월 30일 현재 회사는 기업회계기준서 제1115호의 도입과 관련하여 내부통제절차의 정비 또는 회계처리시스템 변경 작업에 착수하지 못하였고, 동 기준서를 적용할 경우 재무제표에 미칠 수 있는 영향을 분석하지 못했습니다. 회사는 기업회계기준서 제1115호의 도입에 따른 재무영향을 분석하여 그 결과를 2017년 재무제표 주석에 공시할 예정입니다.

(다) 기업회계기준서 제1102호 '주식기준보상' 개정
개정기준서는 현금결제형에서 주식결제형 주식기준보상거래로 분류를 바꾸는 조건변경 회계처리 및 현금결제형 주식기준보상거래에 대한 가득조건과 비가득조건의 회계처리를 추가하는 것 등을 주요 내용으로 하고 있습니다. 동 개정내용은 2018년 1월 1일 이후 개시되는 회계연도부터 적용될 예정이며 조기 적용이 허용됩니다.

회사는 동 해석서의 제정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

(라) 한국채택국제회계기준 2014-2016 연차개선

기업회계기준서 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자'와 관련하여 벤처캐피탈 투자기구나 뮤추얼펀드 등이 보유하는 관계기업이나 공동기업에 대하여 개별적으로 공정가치 측정 항목으로 선택 적용할 수 있음을 명확히 하는 개정내용과 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택'에 대한 일부 개정내용이 있습니다. 동 개정내용은 2018년 1월 1일 이후 개시되는 회계연도부터 적용될 예정입니다. 회사는 상기 개정 기준서의 영향을 검토 중에 있습니다.

(마) 기업회계기준해석서 제2122호 '외화 거래와 선지급·선수취 대가' 제정
동 해석서는 관련 자산, 비용, 수익(또는 그 일부)의 최초 인식에 적용할 환율을 결정하기 위한 거래일은 대가를 선지급하거나 선수취하여 비화폐성자산이나 비화폐성부채를 최초로 인식하는 날이라는 것 등을 주요 내용으로 하고 있습니다. 동 해석서는 2018년 1월 1일 이후 개시되는 회계연도부터 적용될 예정이며 조기적용이 허용됩니다.

※ 상세한 주석사항은 향후 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)에 공시예정인 당사의 감사보고서를 참조하시기 바랍니다.

- 최근 2사업연도의 배당에 관한 사항 : 해당사항없음

□ 정관의 변경

가. 집중투표 배제를 위한 정관의 변경 또는 그 배제된 정관의 변경

변경전 내용
변경후 내용
변경의 목적

-
-
-

나. 그 외의 정관변경에 관한 건

변경전 내용
변경후 내용
변경의 목적

제2조(목적)

회사는 다음의 사업을 영위함을 목적으로 한다.

1. 전자부품, 영상, 음향 및 통신장비 제조, 판매업

2. 컴퓨터 및 사무용기기 제조업

3. 소프트웨어 개발 및 판매

4. 전자상거래 방식에 의한 도소매 및 무역업

5. 완제품 수출입업(전기, 전자부품)

6. 일반 도소매업

7. 부동산 임대업

8. 1차 금속제품 도소매업

9. 각종 건전지 및 건전지 응용기구의 제조와 판매

10. 각종 축전지의 제조와 판매

11. 자동차 부속품 제조 판매업

12. 뉴미디어시스템 단말기 개발, 판매

13. 뉴미디어시스템 단말기 부품개발, 판매

14. 생물학적 의약품 등의 제조, 수출 및 판매업

15. 의약품 및 시약 제조업

16. 신의약품의 제조에 관한 용역사업 및 수탁사업

17. 화장품의 제조 및 판매

18.의료용, 환경 및 공업용 바이오센서 및 분석기기 개발 제조 판매업

19. 헬스케어, 면역, 유전자 진단 의료기기 
20. 의료기기 제조 수출입 및 판매업

21. 금속 및 세라믹 소재 제조와 가공, 도소매

22. 각 항에 부대하는 사업일체

제2조(목적)

회사는 다음의 사업을 영위함을 목적으로 한다.

1. 전자부품, 영상, 음향 및 통신장비 제조, 판매업

2. 컴퓨터 및 사무용기기 제조업

3. 소프트웨어 개발 및 판매

4. 전자상거래 방식에 의한 도소매 및 무역업

5. 완제품 수출입업(전기, 전자부품)

6. 일반 도소매업

7. 부동산 매매, 관리, 임대 및 개발사업

8. 1차 금속제품 도소매업

9. 각종 건전지 및 건전지 응용기구의 제조와 판매

10. 각종 축전지의 제조와 판매

11. 자동차 부속품 제조 판매업

12. 뉴미디어시스템 단말기 개발, 판매

13. 뉴미디어시스템 단말기 부품개발, 판매

14. 생물학적 의약품 등의 제조, 수출 및 판매업

15. 의약품 및 시약 제조업

16. 신의약품의 제조에 관한 용역사업 및 수탁사업

17. 화장품의 제조 및 판매

18. 의료용, 환경 및 공업용 바이오센서 및 분석기기 개발 제조 판매업

19. 헬스케어, 면역, 유전자 진단 의료기기 
20. 의료기기 제조 수출입 및 판매업

21. 금속 및 세라믹 소재 제조와 가공, 도소매

22. 생물공학을 이용한 단세포군항체, 백신류, 진단제 및 치료제의 개발, 생산 및 판매업

23. 생물공학을 이용한 항체부산물의 개발, 생산 및 판매업

24. 시약, 의료기기, 과학기자재 도,소매업

25. 민자로 유치되는 사회간접자본시설에 대한 투자, 건설, 운영사업

26. 택지, 공장부지 조성 및 공급업

27. 환경사업

28. 창업자에 대한 투자

29. 투자회사에 대한 경영관리

30. 전 각호와 관련된 학술 연구 및 기술 용역 및 기술이전 사업

31. 각 항에 부대하는 사업일체

사업 목적

변경 및 추가

제 18 조 (전환사채의 발행)

① 이 회사는 사채의 액면총액이 천억원을 초과하지 않는 범위 내에서 다음 각호의 경우 이사회의 결의로 주주외의 자에게 전환사채를 발행할 수 있다.

1 ~ 6 (기존과 동일)

② ~ ③ (기존과 동일)

④ 전환으로 인하여 발행하는 신주에 대한 이익의 배당과 전환사채에 대한 이자의 지급에 대하여는 제13조의 규정을 준용한다.

제 18 조 (전환사채의 발행)

①이 회사는 사채의 액면총액이 삼천억원을 초과하지 않는 범위 내에서 다음 각호의 경우 이사회의 결의로 주주외의 자에게 전환사채를 발행할 수 있다.

1 ~ 6 (기존과 동일)

② ~ ③ (기존과 동일)

④ 증권의발행및공시등에관한규정 제5-23조의 ‘전환가액의 하향조정’ 조항에 의거 전환가액을 조정한다. 단, 이사회는 사채의 액면총액이 이천억원을 초과하지 않는 범위 내에서 주주의 주식소유비율에 따라 전환사채를 발행하거나, 회사의 구조조정 및 경영정상화를 위한 차입금상환, 재무구조개선, 인수합병, 적대적 인수합병에 대한 방어 등을 위해 발행할 경우에는 전환가액조정 최저한도를 액면가액까지로 할 수 있다.

⑤ 전환으로 인하여 발행하는 신주에 대한 이익의 배당과 전환사채에 대한 이자의 지급에 대하여는 제13조의 규정을 준용한다.

전환사채 발행한도 증가 및 문구추가

제 19 조 (신주인수권부사채의 발행)

① 이 회사는 사채의 액면총액이 천억원을 초과하지 않는 범위 내에서 다음 각호의 경우 이사회의 결의로 주주외의 자에게 신주인수권부사채를 발행할 수 있다. 자에게 신주인수권부사채를 발행할 수 있다. 

1 ~ 6 (기존과 동일)

② ~ ④ (기존과 동일)

⑤ 신주인수권의 행사로 인하여 발행하는 신주에 대한 이익의 배당에 대하여는 제13조의 규정을 준용한다

제 19 조 (신주인수권부사채의 발행)

① 이 회사는 사채의 액면총액이 삼천억원을 초과하지 않는 범위 내에서 다음 각호의 경우 이사회의 결의로 주주외의 자에게 신주인수권부사채를 발행할 수 있다. 자에게 신주인수권부사채를 발행할 수 있다

1 ~ 6 (기존과 동일)

② ~ ④ (기존과 동일)

⑤증권의발행및공시등에관한규정 제5-24조의 ‘신주인수권부사채의 발행’ 조항에 의거 행사가액을 조정한다. 단, 이사회는 사채의 액면총액이 이천억원을 초과하지 않는 범위 내에서 주주의 주식소유비율에 따라 신주인수권부사채를 발행하거나, 회사의 구조조정 및 경영정상화를 위한 차입금상환, 재무구조개선, 인수합병, 적대적 인수합병에 대한 방어 등을 위해 발행할 경우에는 전환가액조정 최저한도를 액면가액까지로 할 수 있다.

⑥신주인수권의 행사로 인하여 발행하는 주식에 대한 이익의 배당에 관하여는 제13조의규정을 준용한다

신주인수권부사채의 발행한도 증가 및 문구추가

<신설>
제19조2(교환사채의 발행)
①회사는 이사회결의로 사채의 액면총액이 삼천억원을 초과하지 않는 범위 내에서 교환사채를 발행할 수 있다. 
②교환사채의 발행에 관한 세부사항은 이사회의 결의로 정한다.
교환사채의 발행 신설

제 34 조 (이사의 선임)
 ① ~ ③ (기존과 동일)

제 33 조 (이사의 수)

① ~ ③ (기존과 동일)

④ 이 회사의 이사후보로 추천될 수 있는 자는 주주총회 개최일 현재1년 이상 계속하여 이 회사에 재직한 임. 직원으로 한한다.
⑤ 제4항의 규정에도 불구하고 관련법규에 의해 요구 받거나 회사의 경영상 필요할 경우 이사회 결의를 통해 제4항 소정의 이사후보 자격 요건을 적용하지 아니할 수 있다.

문구 추가

<신설>

15차 개정

2조 추가, 변경

18조의1 변경, 추가

19조의1 변경, 추가

19조의2 신설

34조 추가

※ 기타 참고사항 : 해당 사항 없음.

□ 이사의 선임

가. 후보자의 성명ㆍ생년월일ㆍ추천인ㆍ최대주주와의 관계ㆍ사외이사후보자 여부

후보자성명
생년월일
사외이사
후보자여부
최대주주와의 관계
추천인

이학민
1972.04.28
사외이사
없음
이사회

총 ( 1 ) 명

나. 후보자의 주된직업ㆍ약력ㆍ해당법인과의 최근3년간 거래내역

후보자성명
주된직업
약력
해당법인과의
최근3년간 거래내역

이학민
現)삼덕회계법인 회계사
서강대학교 경영학과 졸업
前)삼일회계법인
前)한양증권 기업금융2팀
現)삼덕회계법인
없음

※ 기타 참고사항 : 해당 사항 없음.

□ 감사의 선임

<권유시 감사후보자가 예정되어 있는 경우>

가. 후보자의 성명ㆍ생년월일ㆍ추천인ㆍ최대주주와의 관계

후보자성명
생년월일
최대주주와의 관계
추천인

민경철
1969.09.08
없음
이사회

총 ( 1 ) 명

나. 후보자의 주된직업ㆍ약력ㆍ해당법인과의 최근3년간 거래내역

후보자성명
주된직업(현재)
약력
해당법인과의
최근3년간 거래내역

민경철
법무법인 중부로 변호사
서울대학교 경영학과 졸업
前)수원지방검찰청 검사
前)식품의약품안정청 파견
前)대구지방검찰청 검사
現)법무법인 중부로 변호사
없음

<감사후보자가 예정되지 아니한 경우>

선임 예정 감사의 수
(1명)

※ 기타 참고사항 : 해당 사항 없음.

□ 이사의 보수한도 승인

가. 이사의 수ㆍ보수총액 내지 최고 한도액

구 분
전 기
당 기

이사의 수(사외이사수)
4(1)
4(1)

보수총액 내지 최고한도액
20억원
20억원

※ 기타 참고사항 : 해당 사항 없음.

□ 감사의 보수 한도 승인

가. 감사의 수ㆍ보수총액 내지 최고 한도액

구 분
전 기
당 기

감사의 수
1
1

보수총액 내지 최고한도액
1억원
1억원

※ 기타 참고사항: 해당 사항 없음.

※ 참고사항

당사는 주주총회 집중일에 개최하지 않는바, 한국거래소에 신고사항이 없습니다.