하나금융지주 — 투자설명서 (20180309)
제출인: 하나금융지주

투자설명서
1.5
(주)하나금융지주

투 자 설 명 서

2018년 03월 09일

주식회사 하나금융지주

(주)하나금융지주 제3-1회 상각형 조건부자본증권
(주)하나금융지주 제3-2회 상각형 조건부자본증권

제3-1회 금 일천구백이십억원정(\192,000,000,000)
제3-2회 금 오백억원정(\50,000,000,000)

1. 증권신고의 효력발생일 :

2018년 03월 09일

2. 모집가액 :

제3-1회 금 일천구백이십억원정(\192,000,000,000)
제3-2회 금 오백억원정(\50,000,000,000)

3. 청약기간 :

2018년 03월 09일

4. 납입기일 :

2018년 03월 09일

5. 증권신고서 및 투자설명서의 열람장소

가. 증권신고서 :

전자문서 : 금융위(금감원) 전자공시시스템 → http://dart.fss.or.kr

나. 일괄신고 추가서류 :

해당사항 없음

다. 투자설명서 :
전자문서 : 금융위(금감원) 전자공시시스템 → http://dart.fss.or.kr

서면문서 : (주)하나금융지주 →서울특별시 중구 을지로 66
 한국투자증권(주)→서울특별시 영등포구 의사당대로 88
 하나금융투자(주)→서울특별시 영등포구 의사당대로 82

6. 안정조작 또는 시장조성에 관한 사항

해당사항 없음

이 투자설명서에 대한 증권신고의 효력발생은 정부가 증권신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 이 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니며, 이 투자설명서의 기재사항은 청약일 전에 정정될 수 있음을 유의하시기 바랍니다.

한국투자증권(주)

【 투자결정시 유의사항 】

[(주)하나금융지주 상각형 조건부자본증권(신종자본증권) 투자결정시 유의사항]

1. 본 금융상품은
일반적인 무보증 회사채와는 다르며

,

다
음
과 같은
투자위험이 존재하므로 충분히 숙지하고 투자하시기 바랍니다. 

① 발행회사가
증권신고서 및 투자설명서에 명시된 사유(부실금융기관 지정)에 해당되면
원금 및 이자 전액을 영구적으로 상환받지 못합니다.

② 발행회사가
증권신고서 및 투자설명서에 명시된 사유(규정 제36조부터 제38조까지, 제40조)에 해당되면 동 사유가 해소될 때까지 배당(이자를 포함)의 지급이 정지됩니다. 또한
발행회사는 언제든지 배당 취소에 대한 완전한 재량권을 가지고 있습니다.

③ 본 금융상품은 영구채이므로 유동성 위험이 높습니다.

④
중도상환에 대한 권리는 발행회사에게만 있으며, 중도상환 여부는 전적으로 발행회사가 자율적으로 결정합니다. 본 금융상품은
발행 후 일정기간(3-1회차 5년,3-2회차 10년)이내에 중도상환 되지 않습니다.

⑤
투자자는
어떠한 경우(중도상환 조건이 있는 경우 포함)에도
중도상환을 요구할 수 없습니다.

⑥ 본 금융상품은 예금 및 일반채권, 조건부자본증권 후순위채보다 변제순위가 후순위입니다.

2. 본 금융상품은
예금자보호 대상이 아니므로 투자자는 유념하시기 바랍니다.

3. 본 금융상품은 한국기업평가(주), NICE신용평가(주), 한국신용평가(주)로부터
AA-등급을 부여받았습니다. 동 신용등급은 규제 환경 등의 변화에 따라
추가적인 변동 가능성이 존재하므로 투자자들의 면밀한 검토가 요구됩니다. 

4. 투자판단시
증권신고서와
투자설명서를 반드시 참고하시기 바랍니다. 

5. 발행회사는 국내외 법규 등의 규제를 받고 있으며, 동 법규 등의 준수여부는 본 금융상품에 직접적인 영향을 미칠 수 있습니다. 

6. 투자자는 본 금융상품에 대한 투자 의사결정시 발행회사뿐만 아니라 본 금융상품에 대한 위험까지 종합적으로 고려하여 투자하시기 바랍니다.

【 대표이사 등의 확인 】

20180309_대표이사등의 확인서명(투자설명서용).jpg
20180309_대표이사등의 확인서명(투자설명서용)

【 본 문 】

1_본문-지분증권,채무증권,증권예탁증권,투자계약증권의경우

요약정보

1. 핵심투자위험

아래의 핵심투자위험은 증권신고서 본문에 기재된 투자위험요소를 주요 항목 위주로 요약한 것이므로 투자위험 전부를 대표하지 않으며, 본문에 기재된 투자위험요소 중 일부 항목이 기재되지 아니할 수 있습니다. 따라서 투자자께서는 반드시 본문 제1부 모집 또는 매출에 관한 사항, Ⅲ. 투자위험요소를 주의 깊게 검토하신 후 투자판단을 하시기 바랍니다.

■[용어의 정의]
본 신고서에 사용된 용어의 정의는 다음과 같습니다.
(1)NIM(순이자마진): 은행의 모든 금리부자산의 운용결과로 발생한 은행의 운용자금 한 단위당 이자순수익(운용이익률)을 나타내는 개념으로 은행의 수익률을 나타내는 지표입니다. 이자자산순수익(이자수익자산 운용수익-이자비용부채 조달비용)을 이자수익자산의 평균잔액으로 나누어 계산합니다.
(2)고정이하여신비율: 은행의 총여신중 고정이하여신이 차지하는 비율로서 은행의 자산건전성을 나타내는 지표입니다. 총여신은 은행계정, 신탁계정 및 종금계정의 여신합계액중 은행간 대여금 등을 제외한 여신으로서 구체적으로는 은행업감독업무시행세칙 <별표 12>의 무수익여신산정대상 여신을 말하며, 고정이하여신은 총여신을 자산건전성분류 기준에 따라 분류("정상", "요주의", "고정", "회수의문", "추정손실"의 5단계로 분류)한 결과 산정된 고정, 회수의문, 추정손실의 합계액을 말합니다.
(3) 기본자본비율: 은행이
보유한 위험가중자산 대비 기본자본의 비율로, 은행의 실질 자본건전성을 판단할 수 있도록 총자본(자기자본)에서 보완자본을 제외하고 산출한 지표를 말합니다. 기본자본이란 영구적 자본인 자본금, 자본준비금, 이익잉여금 등만을 의미하며 보통주자본과 기타기본자본의 합으로 이루어집니다.
(4) 보완자본: 기본자본과 함께 BIS 기준 자기자본비율의 분자인 자기자본을 형성하며, 전형적인 자기자본은 아니지만 자기자본에 포함될 수 있는 정당하고 중요한 성격을 갖고 있다고 인정되는 항목으로 후순위채권 등 부채 성격을 지닌 자본이 포함됩니다.
(5) 보통주자본비율: 은행의 보통주 자본을 위험가중자산으로 나눈 비율을 말합니다.
(6) 위험가중자산: 자기자본비율 산출시 분모에 해당하는 자산부분으로 대차대조표상의 자산계정의 단순합이 아니라 은행의 실질적인 리스크를 반영하기 위해 각 자산에 각 위험 노출정도를 반영한 위험가중치를 적용해 산출한 액수를 합산한 금액입니다.
(7) 총자본비율: 은행이 보유한 위험가중자산 대비 총자본(자기자본)의 비율로 은행의 자본건전성을 가늠하는 지표입니다. 국제은행결제(BIS)기준 자기자본비율 또는 BIS자본비율로도 칭하여집니다. 총자본은 기본자본과 보완자본을 합산하여 산출합니다.

(8) D-SIB : 바젤위원회(BCBS)의 권고 사항으로 금융위원회는 은행업감독규정 및 금융지주회사감독규정에 따라 '16년부터 국내 시스템적 중요은행(은행지주회사)를 선정하고 추과자본을 부과 중입니다.

구 분
내 용

사업위험

가. 금융지주회사로서의 위험

당사는
금융지주회사법에 의해 설립된 금융지주회사
로서
종속회사로부터의 배당금 및 이자수익이 당사의 주수익원
입니다.
따라서, 당사 종속회사들의 실적이 크게 악화된다면 당사의 수익성 또한 영향을 받을 수 밖에 없습니다.
한편, 금융지주회사는 자회사들 간의 업무통합, 관리 및 시너지 창출 등의 경영관리 활동을 통해 자회사의 수익 창출에 기여할 수 있으며 이를 통해 지주회사 전체의 수익을 창출할 수 있습니다.

그러나
당사의 자회사간 효율적인 경영관리가 이루어지지 않을 경우 회사의 전반적인 경영여건에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

나. 제반 규제제도의 변화에 따른 위험

금융업은
국가의 핵심 기간산업이자 규제산업으로 금융당국의 규제와 정부정책에 많은 영향
을 받습니다. 따라서,
당사의 자회사들은 환경 변화 및 제도 변화로 인한 수익성 변동 위험에 노출되어 있으니, 개별 자회사들의 경쟁력 뿐만 아니라 거시경제 및 정부의 규제환경 등 외부환경을 종합적으로 고려
하시어 투자에 임하시기 바랍니다.

다. 글로벌 금융환경의 변화에 따른 위험

글로벌 금융환경의 변화는 금융산업에 많은 영향을 미치고 있으며
, 이로 인해
금융지주회사는
직ㆍ간접적으로 영향을 받고 있습니다
. 투자자께서는 투자 시 유의하시기 바랍니다.

라.인수합병 및 경쟁심화 위험

금융회사들은
대형화, 다각화 및 영업시너지 창출을 위해 인수합병을 추진
하고 있으며, 이에 따라
금융산업의 구조가 재편되면서 경쟁이 더욱 치열해질 것으로 예상
됩니다. 이러한
경쟁심화는 수익성 악화로 연결될 수 있습니다
.

마. 개인정보와 관련된 위험

최근 금융권에서의 개인정보 유출 사례가 꾸준히 발생하고 당사를 비롯한 금융권 회사들에 대한

외부자들의
고객 정보 유출 시도는 앞으로도 계속될 것으로 보여짐에 따라 고객 정보 보호를 위해 내부통제절차에 의한 내부보안 강화가 요구
되고 있습니다.
이에 따라
정보유출 사고 발생시 당사 및 당사 자회사의 평판하락, 손해배상청구에 따른 비용, 고객 이탈에 따른 수익 감소 등이 발생할
수 있으므로 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다.

바. 핀테크 산업의 도입 및 성장

금융위원회는 2015년 5월 6일 제3차 규제개혁장관회의에서 '핀테크 산업 활성화 방안'을 발표하였고,

2
015년 12월부터 은행을 중심으로, 핀테크 산업 필수 요건인 비대면 실명인증 제도가 시행되었습니다.

또한, 금융지주회사법·은행법·금융산업의 구조개선에 관한 법(금산법)의 유권해석을 통해 금융회사가 핀테크 기업에 대해서는 출자할 수 있도록 하겠다고 밝혔습니다. 이러한 핀테크 사업으로 기존 은행들의 핀테크 기술을 활용한 새로운 금융서비스 창출을 가능할 수 있게 하는 기회가 생긴 반면,
비금융 기업도 핀테크 시장에 진출이 가능하게 되어 금융지주회사들은 새로운 금융환경에 직면하게 될 수도 있습니다.
이런 상황에서
금융산업내 또 다른 경쟁을 심화
시킬 수 있으므로 이 점 투자에 유의하시기 바랍니다.

사. 인터넷전문은행 도입으로 인한 위험

금융위원회는 2015년 6월 인터넷전문은행 관련 규제 완화 방향을 발표하고
2018년 2월 현재까지 2개의 인터넷 전문은행을 인가
하였습니다. 인터넷전문은행이 도입됨으로써

인터넷은행의 비용절감 효과와 기존 금융기관들의 상품개발 촉진 등 긍정적인 효과가 나타날 수 있는 반면,
기존 시중은행의
추가 진입에 따른 가격 경쟁, 수익성 저하 등
인터넷전문은행 도입으로 인한 부정적 요인도 발생
할 수 있습니다. 투자자께서는 이 점 투자에 유의하시기 바랍니다.

회사위험

가. 자회사 KEB하나은행의 수익성 저하 가능성

2017년
말 연결기준,
당사의 자회사인 KEB하나은행이 당사의 수익에 차지하는 비중은
약 83%로
상당한 비중
을 차지하고 있습니다.
또한 당사의 총 배당수입은 2014년 2,983억원, 2015년 4,053억원, 2016년 4,213억원,

2017년 6,754억원
을 기록했으며, 그 중 KEB하나은행의 배당수입이 약 2,483억원(83.2%), 약 4,053억원(100.0%), 4,200억원(99.7%),
6,002억원(88.9%)
을 차지하였습니다.
당사가 금융지주회사이고 현금유입의 주된 원천이 자회사로부터 수취하는 배당인 점을 감안하면 자회사의 영업환경, 재무상태 등이 매우 중요한 요인으로 작용합니다. 따라서
수익기여의 대부분을 차지하고 있는 KEB하나은행의 실적이 당사의 기업가치에 큰 영향을 미칠 수 있습니다. 

가-1. 자회사 KEB하나은행 회사 위험 :
NIM 추세에 따른 수익성 저하 가능성 

2011년 이후 기준금리 인하와 가계대출 부문의 금리 경쟁 심화, 안심전환대출 시행 등의 영향으로 국내은행의 명목순이자마진(NIM)은 하락세로 돌아선 후 2017년 한국은행 기준금리 인상 이
슈와 관련해서 다소 개선되는 양상을 보이고 있습니다. KEB하나은행의 경우 NIM(명목순이자마진)이 2016년말 1.39%에서 2017년 9월말 1.48%로 증가하였습니다.
하지만

향후 은행간의 금리 경쟁이 심화되거나 경기 회복세가 둔화 될 경우 자회사인 KEB하나은행의 수익성은 악화될 가능성이 있습니다.

가
-2. 자
회사 KEB하나은행 회사 위험 :
조
달비용 상승 가능성

2017년 11월 한국은행
기준금리의 인상으로 인해 국내 시중금리의 상승으로 조달금리 상승 우려가 제기되고 있습니다.
2017년 9월말 KEB하나은행의 평균 조달금리는 약 1.09%로 2016년 1.13%, 2015년 1.13% 대비하여 소폭 하락하였습니다. 하지만
2018년 美연방준비제도의 금리인상 단행 및 국내 채권금리 상승이 가속화 될 경우 당사의 은행자회사의 자금조달 안정성은 약화될 수 있습니다.

가-3.
자
회사 KEB하나은행 회사 위험:
자산건전성 저해 가능성

2014년부터 2016년까지 최근 3개년 KEB하나은행의 고정이하 여신비율은 1.27%, 1.21%, 0.84%이며, 2017년 3분기는 0.66%를 기록하였습니다.
고정이하여신비율과 총대출채권 연체율이 지속적으로 하락중이어서 단기간에 자산건정성에 영향을 미치지는 않지만,
영업환경이 악화될 경우 KEB하나은행의 자산건전성에 부정적 영향을 미칠 가능성이 있으므로 지속적인 모니터링이 필요합니다
. 투자자들께서는 이점 유의하시기 바랍니다. 

가-4
.

자
회사 KEB하나은행 회사 위험:
바젤 Ⅲ 제도 하에서 자본적정성 충족 가능성

당사의 BIS자본비율은 견조한 이익실현 및 상각형 조건부자본증권 발행 등을 통해 감독당국의 규제수준을 상회하고 있습니다.

2017년말 기준 BIS총자본비율은 14.97%, 기본자본비율은 13.29%, 보통주자본비율은 12.74%로 2016년말 대비 각각 0.64%p, 0.98%p, 0.98%p 상승하였습니다.

주요 자회사인 KEB하나은행의 경우 2017년말 기준 총자본비율 15.98%, 기본자본비율 13.56%, 보통주자본비율 13.45%를 보여 2017년말 국내은행 평균인 총자본비율 15.21%, 기본자본비율 13.09%, 보통주자본비율 12.53%와 비교해 볼때 국내은행 평균을 상회하고 있습니다.

한편, 금융위원회는 바젤위원회 권고에 따라 16년부터 D-SIB을 선정하여 추가 자본적립 의무를 부과중입니다.

현재
D-SIB으로 선정된 은행 및 은행지주 모두가 2018년 최저적립기준인 보통주자본비율 7.125%, 총자본비율 10.625%를 상회하고 있습니다.
하지만

최근 국내기업들의 재무안정성 약화로 기업여신의 건전성이 저하됨에 따라 대손비용 부담으로 인한 자기자본 감소 우려도 존재합니다
.

따라서 투자자들께서는 KEB하나은행의 자본적정성을 지속적으로 모니터링 하시기 바랍니다.

가-5.
자
회사 KEB하나은행 회사 위험
: 성장성 제한 가능성

2017년 6월 19일 정부의 '부동산 안정화 대책' 발표에 의하면 조정대상 지역(주택가격이 크게 상승한 전국 40개 지역)의 경우 주택담보인정비율(LTV)과 총부채상환비율(DTI) 규제가 LTV는 70%에서 60%로, DTI는 60%에서 50%로 강화되었고, 특히 조정대상지역 집단대출 중 잔금대출에는 DTI 50%를 신규 적용하기로 하였습니다. 

2018년에는
신규 정책 도입 등 대출규제가 강화되고 이에따라 대출성장률이 낮아질 가능성이 존재
합니다.
이는 KEB하나은행의 성장성/수익성을 제한하는 요인
으로 작용할 수 있습니다. 따라서 투자자께서는 이점 역시 유의하시기 바랍니다. 

나. 자회사 하나금융투자의 수익성 악화 위험

당사의 자회
사인 하나금융투자는 2017년 3분기말 연결 기준, 당사 순이익의 약 5%를 차지하고 있으

며,
증권업종의 특성상 대외경제를 포함한 금융시장변화 등 외부 요인에 의한 실적변동성이 큰 편
입니다. 2017년까지 주식시장의 활황세가 나타나고 있으나, 향후 실물경기 침체 및 금리변동성 등 금융시장변화가 발생할 경우 주식시황은 달라질 수 있으며 이로인해 하나금융투자를 포함하여 증권업을 영위하는 기업들의 실적변동성이 확대될 가능성이 존재합니다. 따라서
시
장의 급격한 변화와 증권산업의 수익성 둔화 가능성에 의해 발생할 수 있는 부정적 영향은 간과할 수 없
는 바,
투자자께서는 투자 시 이 점 유의하시기 바랍니다.

다. 자회사 하나카드의 수익성 악화 위험

당사의

2017년 3분기 연결기준
당사 순이익의 약
5%
를 차지해
KEB하나은행 다음으로

당사의 수익에 기여하고 있습니다.
하나카드는
영업수익의 60%이상이 신용카드수수료 수익에서 발생
하

고 있으며 2017년 3분기 기준으로 1조 2,061억의 영업수익을 기록하였습니다. 카드사별 신용카드 이용실적은 매년 증가하고 있으며, 이는 2013년 이후 글로벌 경기가 호전되며 소비자들의 소비심리 개선효과에 기인합니다.
그럼에도 불구하고
최근 감독당국의 규제 변경 및 가맹점의 수수료 인하 요구, 글로벌 경제 저성장 기조로 인한 소비심리 위축 등의
요인은
하나카드의 재무구조 및 수익성에 부정적인 영향
을 미칠 것 입니다. 따라서 투자자께서는 이 점 투자시 유의하시기 바랍니다.

라-1. 자회사 하나캐피탈의 위험: 자산건전성 악화 위험

하나캐피탈은 유상증자와 후순위채 발행 등을 병행함으로써 적정 수준의 자기자본비율을 유지하기 위해 노력하고 있으나,

향
후 공격적인 영업을 통해 고위험 자산이 증가할 경우, 당사의 자산건전성 악화로 연결될 수 있습니다.
할부자산은 급격한 경기변동이나 업계 전반에 영향을 줄 수 있는 상황이 발생할 경우 영업활동에 큰 지장을 초래할 위험이 있고, 부동산 가격하락에 따른 담보가치 하락으로 회수가능금액과 회수시기의 가변성이 크다는 점을 간과해서는 안됩니다. 또한 최근 확대된 자산에 대해서는 모니터링이 필요하며, 향후 대손가능성을 염두에 두어야합니다. 투자자께서는 투자고려시 이점 유의하시기 바랍니다.

또한 총자산이 자기자본의 일정 배수(10배 이상)를 초과하지 않도록 하는 여신전문금융업법 이 시행되고 있으며, 여전사의 자산 가계부채 비중을 총자산 20%(자산 2조원 이상 여전사는 10%)이내로 제한 하는 등의 캐피탈사 관련 정부규제도 강화되고 있으니, 투자자께서는 투자고려시 이점 유의하시기 바랍니다.

라-2. 자회사 하나캐피탈의 위험: KEB하나은행과의 영업 연관성

하나캐피탈은 KEB하나은행의 위탁경영이 개시된 이후 안정성을 확보하고 있는 한편,
KEB하나은행의 영업환경 변화에 직, 간접적인 영향을 받을 가능성이 높습니다
. 투자자께서는 투자고려시 이점 유의하시기 바랍니다.

마. 당사의 소송 및 우발채무와 관련한
위험

당사가 속한 금융업종 특성 상,
영업활동 과정에서 소송 및 우발채무가 발생할 수 있습니다. 그 규모가 확대될 경우 자회사의 실적 뿐만 아니라 당사에도 부정적인 영향을 줄 수 있습니다.

2018년 2월26일 기준 하나금융지주 및 자회사가 피소된 소송사건은 총 314건으로, 소송금액은 2,024,018백만원이며,

현재 계류 중인 소송사건에 대해서는 그 결과를 합리적으로 예측할 수 없으나 판결에 따라 당사의 재무상태에 일정 부분 영향을 미칠 수 있습니다.
최
근 당사는 당사의 종속회사인 KEB하나은행의 지점직원이 일부 금액을 횡령한 사실을 적발하고『은행법』 제34조의3 제3항에 따른 금융사고 발생 공시를 완료했습니다.

추가적인 우발채무 발생시,
당사에 일정 부분 영향을 미칠 가능성이 있으니
투자자께서는 이러한 사항을 충분히 인지하시기 바랍니다.

바. 금융지주회사의 법적제재에 관한 위험

당사는
금
융지주회사법상 금융지주회사의 출자 및 투자 제한, 동일 차주 및 동일 기업, 주요출자자에 대한 신용공여한도 제한, 자회사 등에 대한 행위제한에 대한 준수의무가 있습니다.
특히, 금융지주회사법 제48조 제1항 제3호에 의하면 금융지주회사의 자회사 등은 다른 자회사 등에 대한 신용공여로서 각 자회사당 자기자본의 100분의 10, 자회사 등에 대한 신용공여를 모두 합하여 자기자본의 100분의 20을 초과하는 신용공여를 하여서는 아니되며, 동일한 금융지주회사에 속하는 자회사 등 상호간에 신용공여를 하는 경우에는 금융위원회가 정하는 비율의 담보를 확보하여야 합니다. 또한, 독점규제 및 공정거래에 관한 법률상 지주회사 행위제한규정(자본총액의 2배를 초과하는 부채액을 보유하는 행위)에 대해서도 준수의무가 있습니다. 금융지주회사법 및 독점규제 및 공정거래에 관한 법률상 행위제한에 대하여 당사는 해당요건을 충족하고 있습니다. 증권신고서 제출일 현재 당사 및 자회사간의 행위제한에 해당하는 존재하지 않으나 위와 같은 법적제재 사항이 있음을 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다.

사. 정보보안 사고와 관련한 위험

금융회사는 고객의 정보를 보유하고 있어 개인정보유출 등 정보보안 사고가 발생할 가능성이 존재합니다. 2011년 04월부터 여신금융업체의 개인정보 침해사고가 발생하여 고객정보 유출방지 등 정보보안이 무엇보다도 중요한 시점입니다.
개인정보 유출사고 발생시 피해고객의 집단소송 등에 따른 손해배상 가능성, 고객상담 등 사고수습에 필요한 관리비용 증가, 유출된 정보를 이용한 2차 피해에 따른 보상액 부담 가능성, 감독당국에 의한 징벌적 과징금 부과, 회사 및 경영진 등에 대한 대규모 제재에 따른 경영상의 악영향, 그리고 장기적으로 고객이탈 및 평판저하 등 영업력의 약화로 당사에 부정적인 영향
을 미칠 수 있습니다. 

아. 2017년 잠정실적 발표 관련 사항

당사는 2018년 02월 02일 2017년 연결재무제표 기준 매출액 또는 손익구조 30%(대규모법인 15%) 이상 변경 공시를 하였습니다.

2017년 당사는
우

호적인 금리환경, 수익성 높은 자산 중심의 성장, 핵심저금리성예금 비중확대 등의 요인으로 수수료 수익이 증가했고, 전사적인 비용관리 노력과 선제적인 리스크 관리로 경상적인 판관비 및 충당금의 하향 안정화를 달성해, 2017년
당
사 잠정 당기순이익은 2조 1,166억원을 시현하
였습니다.

다만 상기 실적은
한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성된 연결기준 영업(잠정)실적이며, 외부감사인의 감사의견이 반영되지 않은 자료이므로, 향후 외부감사인의 감사과정과 주주총회 승인과정에서 변동될 수 있습니다.

자. 유상증자 발표 관련 사항

당사는
재무구조 개선과 코오롱인더스트리(주)와의 전략적 업무제휴를 지속적으로 유지하고 그 관계를 공고히 하기 위하여 코오롱인더스트리(주)를 대상으로 제3자배정 유상증자를 실시하였으며,

2018년 3월 6일 주요사항보고를 통해
유상
증자 결정사항을 공시하였습니다.
투자자께서는 이점 참고하시길 바랍니다.

기타 투자위험

본 사채는 일반적인 무보증 공모사채와는 다른 상각형 조건부자본증권으로서 아래와 같은 투자금 전액 손실 및 이자 미지급 가능성이 존재함을 인지하시고 투자에 임하시기 바랍니다.

① 상각 : 본 사채의 원금이 전액 상각되어 채권자의 투자금이 전액 손실될 수 있습니다. 
② 이자지급정지 : 본 사채의 이자 지급이 정지될 수 있습니다. 미지급된 이자는 향후 이자지급이 재기되더라도 지급되지 않습니다.
③ 이자지급취소 : 본 사채의 이자 지급은 당사의 재량에 따라 취소할 수 있습니다. 이로인해 채권자는 이자를 받지 못할 수도 있습니다. 이때 미지급된 이자에 대해서 추후 지급하지 않습니다.
④ 이자지급재원 : 본 사채는 배당가능이익에서 이자가 지급됩니다.
⑤ 중도상환(Call Option) : 제3-1회 조건부자본증권은 발행일로부터 5년이 경과한 이후(5년 포함), 제3-2회 조건부자본증권은 발행일로부터 10년이 경과한 이후(10년 포함) 중도상환될 수 있으나 당사는 중도상환 행사에 대한 어떠한 약정도 하고 있지 않습니다. 또한 투자자는 어떠한 경우에도 중도상환을 요구할 수 없습니다.
⑥ 환금성 및 유동성 : 본 사채는 만기가 영구적이며 발행회사의 파산, 해산, 청산의 경우 만기가 도래합니다. 만기도래 이전까지 환금성을 보장받을 수 없어 유동성 위험이 높습니다. 
⑦ 신용등급 적정성 여부 : 본 사채는 AA-등급을 받았음에도 불구하고 상각사유에 대한 분석자료가 존재하지 않고 일반적인 AA-등급 회사채 부도율이 적용될 수 없습니다.
⑧ 기한의 이익 상실 적용 배제 : 본 사채의 권리자는 법이 허용하는 범위 내에서 발행회사의 기한의 이익을 상실시킬 수 없으며, 본 사채와 관련된 모든 계약서 중 기한의 이익 상실에 관한 조항 및 기한의 이익 상실을 전제로 하거나 또는 이와 관련된 일체의 조항 역시 본 사채에 적용되지 않습니다.
⑨ 후후순위 특약 : 본 사채는 특약에 의하여 후후순위조건이라는 불리한 조건이 포함되어 있습니다. 특약 제1조 및 제2조에 의거하여, 본 사채는 파산/청산/회생/외국에서의 도산 등의 경우에 모든 후순위 채권자보다 변제가 후순위입니다.

가. 사채의 상각조건

본 사채는 당사가
「금융산업의 구조개선에 관한 법률」(이하 '금산법')에 따라 부실금융기관으로 지정
되었을 경우, 통지나 공시 또는 상각의 신청과 같은 특별한 행위나 조치가 없더라도
지정일로부터 3영업일이 되는 날에 자동적으로 본 사채 투자자의 의사와 무관하게 상각의 효력이 발생하여 원리금 전액을 영구적으로 받지 못하게 되는 매우 위험한 상품에 해당
합니다. 부실금융기관 지정 이후 해제가 된다 하더라도 원리금은 회복되지 않습니다. 이러한 본 사채의 위험과 관련하여 충분히 숙지하신 후 투자에 임하시기 바랍니다. 

가-1. 상각 발동요건인 부실금융기관 지정의 의의

금융당국은 부실금융기관 지정 이전에 '부실금융기관 결정을 위한 자산과 부채의 평가 및 산정대상이 되는 금융기관'을 산정합니다. 즉각적인 부실금융기관을 지정하기보다는 경영정상화를 추진한 후 그 결과에 따라 시정조치가 내려지는 것이 통상적인 절차입니다. 다만,
이론적으로는 부실금융기관의 지정없이 곧 바로 경영개선명령이나 파산신청 등의 절차가 시작될 가능성도 배제할 수는 없습니다.

당사는 지속적인 자산건전성 강화, 위험관리를 통해 부실금융기관으로 지정 가능성은 매우 낮은 편이나 글로벌 경기침체로 인한 내수부진이 지속될 경우를 고려하면 그 가능성을 완전히 배제 할 수는 없습니다.

또한 당사는 금융지주회사로서 자회사의 실적에 영향을 많이 받는 바,
주력 자회사인
(주)
하나은행, 하나금융투자(주) 등이 부실금융기관 지정 또는 이와 유사한 절차의 진행은 당사에도 큰 영향을 줄 수 있으니 이 점 투자자 여러분께서는 유의
하시기 바랍니다. 

가-2. '부실금융기관 지정' 기준 당사의 자본여력

당사가 부실금융기관으로 결정되기 위한 자산과 부채의 평가 및 산정대상이 되기 위해서
는 금융지주회사등이 거액의 금융사고 또는 거액여신의 부실화 등으로
부채가 자산을 초과
할 우려
가 있다고 금융감독원장이 판단하는 경우, 자본비율이 기준치 미만인 경우(
총자본비율 100분의 4미만 또는 기본자본비율 100분의 3미만 또는 보통주자본비율 100분의 2.3미만
),
경영실태평가결과 평가등급이 5등급(위험)으로 판정
될 경우가 있습니다. 

당사의 부채가 자산을 초과하기 위해서는

2017년 4분기연결 기준

24조 8,279억원
이상의 손실이 발생하여야 하며, 자본비율이 기준치 미만을 기록하기 위해서는
17조 5,271억원

이상의 손실이 발생하여야 합니다.
당사는
최근 17년간 당기순이익(2001년~2005년까지 구 서울은행과 하나은행의 연결당기순이익의 합, 2006년 이후는 하나금융지주 연결당기순이익)이 적자로 기록된 해가 없으며,
현재 당사의
자본여력은 충분한 것으로 보이지만, 아직 경험하지 못한 새로운 유형의 위기가 발생하였을 경우
(IMF외환위기를 능가하는 금융위기의 발발 혹은 급격한 신용경색상황이나 대규모 뱅크런 등)
위 결과는 크게 달라질 수 있으니, 투자자께서는 이점에 유의하여 주시기 바랍니다.

가-3. 상각 가능성 분석 : 당사의 스트레스테스트 및 여신현황 기준으로

당사가 2017년 3분기말 기준 내부적으로 시행한 위기상황 스트레스테스트에 의하면, Worst Scenario(잠재적인 인플레이션 우려가 증대되고, 연준이 이에 대한 선제적인 대응을 강조하는 가운데 정책 정상화에 대한 과잉의욕으로 공세적인 금리인상을 단행하면서 달러화 유동성 경색 및 위험회피심리 확산 등으로 세계적인 경제위기 발발)상황이 발생하더라도 2년 내에 본 사채의 상각 발동요건 발생 가능성은 낮아보이며, 2017년도 최소 준수비율도 모두 충족하는 수준으로 분석됩니다. 위와 같은 심각한 위기가 발생하면 당사의 BIS자본비율은 1년 후
총자본비율 12.12%, 기본자본비율 10.81%, 보통주자본비율은 10.37%로 하락할 것으로 전망
되며, 이에 따른 상각사유 발생 가능성은 낮은 것으로 판단됩니다.

2017년말 연결기준 산업별 대출채권 포트폴리오의 경우 제조업에 대한 비중이 큰 편으로 해당부문 대출 비중이

27.8%
에

달
합니다. 제조업 부문 대출금액의
69.22%
이상 부실이 발생할 경우, 상각사유가 발생할 수 있습니다. 그외 경기민감업종인 건설업, 도소매업, 부동산 및 임대업 부문에서
52.67%
이상 부실이 발생할 경우, 상각사유가 발생할 수 있습니다. 그
외 가계대출 부실화 등 다양한 요소로 인하여 당사에 부정적인 영향이 발생할 수 있으니, 투자자께서는 유의해주시기 바랍니다.

당사는 내부적인 스트레스테스트 시행 등을 통한 적절한 자본적정성의 유지를 위하여 노력하고 있으며, 대출 포트폴리오 조정을 통한 자산건전성 확보 및 수익성 개선, 다양한 자본확충방법(신종자본증권, 후순위채권 발행)을 통한 자본적정성 향상에 만전을 기하고 있습니다. 다만, 위 방법으로 분석한 결과 특정 수준 이상의 자산측면의 부실이 발생한다면 당사는 부실금융기관으로 지정될 가능성이 있습니다. 이 점 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다.

가-4. 상각사유 발생시 상각절차

금융위원회의
부실금융기관 지정 결정이 있으면
, 통지나 공시 또는 상각의 신청과 같은 특별한 행위나 조치가 없더라도 지정일로부터
3영업일이 되는 날에 자동적으로 본 사채 투자자의 의사와 무관하게 상각의 효력이 발생
합니다. 이와 관련하여 당사가 부실금융기관으로 지정되었을 때에는 관련 규정에 따라 이를 구체적으로 공시할 예정입니다. 또한, 당사는 투자자를 비롯한 일반 대중이 당사에 대한 부실금융기관 지정 사실 및 그 효력 발생일 등에 관한 상세한 정보를 알 수 있도록
지체없이 공고하겠습니다.

다만, 본 사채의 투자자들에게 개별적인 통지절차는 마련되어 있지 않습니다.
공시를 통한 부실금융기관 지정의 발생여부를 확인할 의무는 개별 투자자들에게 있으며, 공시여부가 상각의 효력발생에 직접적인 영향을 줄 수 있는 것인지에 대한 별도의 규정이 마련되어 있지 않으므로, 투자자들은 이점에 대한 각별한 유의가 요구됩니다. 

가-5. 부실금융기관이라는 행정처분에 대한 쟁송가능성

본 사채의 투자자가 부실금융기관의 지정이라는 행정처분에 대하여 취소소송 등의 행정소송으로 그 유효성이나 적법성을 다툴 수 있는지 여부에 관하여는
법률적 불명확성이 존재
합니다. 또한
취소소송 등이 제기된 경우 상각의 효력, 부실금융기관 지정처분 취소 시 상각의 효력과 부실금융기관 지정의 취소가능성 등에 관한 투자자의 면밀한 검토가 필요
하오니, 투자자들은 이에 대한 내용을 확인하시기 바랍니다. 

가-6. 상각사유 발생 후 효력 발생 전까지의 본 사채 양도가능성

금융지주회사법, 자본시장법 등의 관련 법령은
상각형 조건부 자본증권의 상각사유가 발생한 후 효력이 발생하기 전까지 해당 사채의 양도를 제한하는 규정을 두고 있지 아니
하므로, 이 기간 동안 본 사채를
타인에게 양도하는 것이 법률상 제한되지는 아니합니다.
다만 상각이 예정되어 있는 본 사채가 실제로
양도될 가능성은 낮아
보이고 만약 본 사채가 상각이 예정될 경우 당사는 관련 사실을 당사 홈페이지 및 하나 이상의 일간지 등에 게시함으로써 추가적인
투자자의 손실을 막기위해 노력할 예정
입니다. 

나. 이자지급의 정지, 제한 및 취소 

본 사채는 이자의 지급이 정지, 제한 그리고 취소될 수 있습니다.
당사가 금융위원회로부터 금융지주회사감독규정 제36호 내지 제38호에 따른
'경영개선권고', '경영개선요구' 또는 '경영개선명령'을 받거나 긴급조치 및 부실금융기관 지정 중 어느 하나에 해당하는경우 본 사채의 이자지급은 정지
됩니다.
또, 바젤III 규제 하에서 금융지주회사가 충족해야 하는 일정 수준의 추가자본 요건을 당사가 충족하지 못하였을 경우, 이자의 지급이 제한
되는 상황
이 발생할 수 있습니다. 뿐만 아니라 당사는
본 사채의 이자지급을 당사의 재량으로 취소할 수 있습니다.
다만
상각과는 다르게 이자지급의 정지, 제한 및 취소의 경우 해당 사유가 해소될 경우 다시 이자지급이 가능
하다는 점에서 차이
가 있습니다. 본 사채 이자지급의 정지, 제한 그리고 취소 사유 발생가능성에 대하여 투자자의 면밀한 검토가 필요하오니, 투자자들은 이에 대한 내용을 확인하시기 바랍니다. 

나-1. 이자지급제한 조건 - 적기시정조치

적기시정조치는 부실화의 소지가 있는 금융기관에 대해 부실화를 방지하고 건전한 경영을 유도하기 위하여 금융당국이 필요한 조치를 권고, 요구 또는 명령하는 것
을 말합니다. 본 사채에 대한 이자지급이 정지되는 적기시정조치 중 경영개선권고나 경영개선요구 등은
자본비율이 단순히 일정 규제 수준 미만으로 하락하는 계속기업 상태에서도 발생할 수 있습니다.
투자자들께서는 이 점에 유의하시기 바랍니다. 

BIS자본비율 기준, 당사가 적기시정조치(총자본비율이 100분의 8 미만 또는 기본자본비율이 100분의 6.0 미만 또는 보통주자본비율이 100분의 4.5 미만)를 받기 위해서
는
2017년말 연결 기준으로 당사 보유자산 중 약
11조
8,721억원
의 손실
이 발생해야 합니다.
적기시정조치에 의한 이자 미지급 발생가능성은 부실금융기관 지정에 의한 신종자본증권 원금 상각 사유 발생 가능성보다 매우 높습니다.
투자자들은 이 점 각별히 유의하시기 바랍니다.

나-2.
이자지급제한 조건 -
긴급조치

긴급조치는 휴업 등 긴급한 사정으로 인하여 정상적인 경영활동이 불가한 상황 하에서 금융당국이 금융지주회사의 채권자를 보호하기 위하여 내리는 행정처분
을 말합니다.
예금자의 이익이 크게 저해될 우려가 있다고 인정될 경우
에 금융당국은 그 위험을 제거하기 위하여
① 채무변제행위의 금지, ② 자회사 등에 대한 신용공여 금지, ③ 회사채발행 및 자금차입행위의 금지, ④ 자산의 처분 등과 같은 긴급조치
를 통하여 그 위험을 제거할 수 있습니다.
이러한 금융당국의 긴급조치는 본 사채의 이자지급이 정지되는 요건
에 해당합니다. 투자자들께서는 이점 유념하여 주시기 바랍니다. 또한 당사에 대하여 이자 지급 정지 사유가 실제로 발생하게 되는 경우, 당사는 금융지주회사법, 자본시장법 또는 한국거래소의 유가증권시장 공시규정 등 관련 규정에 따라 이를 구체적으로 공시할 예정입니다. 

나-3.
이자지급제한조건 - 자본보전완충자본 수준 미달 시

금융지주회사의 손실흡수능력을 높이기 위하여 추가적으로 유지해야 하는 자본(이하"자본보전완충자본")수준을 당사가 일정 하회하여 유지하였을 경우, 본 사채의 이자지급이 제한될 수 있습니다. 금융지주회사감독규정 제25조 제5항에 근거하여 당사는 규제수준 이상으로 자본 수준을 추가로 확보할 의무가 있으며, 미 이행시 본 사채의 이자지급이 제한되는 상황이 발생할 수 있습니다. 투자자들은 이점 유념해주시기 바랍니다.

상각사유 발생가능성을 분석한 기타위험 가-3에서 활용한 "통합위기상황 분석 스트레스테스트"의 연장선 상에서 보수적으로 적용하여 판단하였을 경우 ('Worst' 시나리오)에 따라 당사의 BIS자본비율은 총
자
본비율이 12.12%, 기본자본비율이 10.81%, 보통주자본비율이 10.37%까지 하락하여도 배당한도 제한기준에 미달하지 않습니다.

하

지만 향후 경제상황의 변동성에 따라 당사의 실적이 긍정적으로든, 부정적으로든 영향을 받을 수 있다는 점, 예측을 넘어선 위기가 발생할 수도 있다는 점 등을 감안하였을 경우, 이자 지급 제한의 상황은 특히나 투자자 입장에서는 지속적으로 확인해야 하는 사안입니다. 투자자들은 이점에 각별히 유념하여 주시기 바랍니다.

나-4.
이자지급제한 조건 -
발행회사 재량에 따른 이자지급의 취소

본 사채의 특약 제6조 제3항에 근거하여
당사는 고유의 재량에 따라 본 사채의 이자 지급을 취소할 수 있습니다.
당사가 이사회 결의에 의해 본 사채의 이자지급을 취소하기로 결정하였을 경우, 당사는 이자지급취소 결의내역 및 효력발생 등에 관한 상세한 정보를 알 수 있도록
지체없이 공고
하겠습니다.
위 특약에 따라 취소의 사유는 특별하게 제한되지 않습니다.
투자자들은 이점 유념해주시기 바랍니다. 

나-5. 이자지급 정지 및 제한, 취소 관련 공시

이자지급의 정지, 제한 그리고 취소의 사유가 발생하였을 경우,
당사는 투자자를 비롯한 일반 대중이 해당사실을 알 수 있도록 상세히 그리고
지체없이 공고
하겠습니다. 또한 이자미지급 이후에 이자미지급 사유가
해소
되어 차후 이자의 지급이 가능해 질 경우에도 당사는 위와 동일한 수준으로 공고하도록 하겠습니다. 다만,
본 사채의 투자자들에게 개별적인 통지절차는 마련되어 있지 않습니다.
공시를 통한 이자지급의 정지, 제한 그리고 취소 사유 발생 여부와 사유 해지 여부를 확인할 의무는 개별 투자자에게 있습니다.

나-6. 이자지급 정지 및 취소관련 본 사채 투자자와의 쟁송 가능성

본 사채의 투자자가 이자지급의 정지, 제한 그리고 취소에 대하여 민사소송 혹은 행정소송으로 그
유효성이나 적법성을 다툴 수 있는지 여부에 관하여는 법률적 불명확성
이 존재합니다. 이에 관한 투자자의 면밀한 검토가 필요하오니, 투자자들은 이에 대한 내용을 확인하시기 바랍니다. 

다. 본 사채의 이자지급과 배당가능이익

본 사채의 특약

제5조 제2항
에 의거, 본 사채의 이자는 당사의 배당가능이익에서 지급되어야 합니다. 당사는
2017년말 기준으로
약 4조 344억원
의 충분한 (잠정)배당가능이익이 있어 이자의 지급이 배당가능이익 부족으로 제한될 가능성은 지극히 낮을 것으로 예상됩니다. 하지만 배당가능이익 산정의 기준이 극단적으로 변하거나, 당사의 급격한 재무지표 악화는 현재의 상황을 변화시킬 수 있습니다. 

라. 후후순위 특약

본 사채는 특약에 의하여 후후순위조건이라는 불리한 조건이 포함되어 있습니다. 특약 제1조 및 제2조에 의거하여, 본 사채는 파산/청산/회생/외국에서의 도산 등의 경우에
모든 후순위 채권자보다 변제가 후순위
입니다. 투자자는 이 점에 유의하여 주시기 바랍니다. 

마. 환금성 제약

본 사채는 상각조건이 포함되어 있는 조건부자본증권
이며
본 사채의 만기일은 당사에 파산 절차가 개시되는날 혹은 청산절차가 개시되는 날 중 먼저 도래하는 날
로 합니다. 그 외의 사유 발생시
기한의 이익 상실의 적용이 배제
되며, 위기 시에도 후후순위의 특성으로 인해
타 선순위 및 후순위 채권보다 추가적으로 환금성이 떨어질 수 있습니다.
이런 특성을 지니고 있어
본 사채는 환금성 측면에 제약
이 있을 수 있습니다. 특히 당사가 신용경색 등의 어려움을 겪게 되는 상황에서 본 사채의 매각은 지극히 어려울 것으로 예상됩니다. 투자자들은 이점 유의하여 주시기 바랍니다. 

바. 본 사채의 중도상환

본 사채는 당사의 선택에 의하여 제3-1회의 경우에는 사채의 발행일로부터 5년이 경과

(2023년 03월 09일 포함)
한 이후, 제3-2회의 경우에는 사채의 발행일로부터 10년이 경과
(2028년 03월 09일 포함)
한 이후
미리 금융감독원장의 승인을 얻은 경우
에 한하여
사채의 전부를 상환할 수 있습니다.
다만 투자자께서는
당사가 중도상환 행사에 대한 어떠한 약정도 하고 있지 않으며
이러한
중도상환권은 투자자가 아닌 발행회사에만 부여됐다는 점을 양지
하시고 투자판단을 해주시기 바랍니다.

사. 이자율 조정(Interest Rate Reset) 

본 사채 중 제3-1회 조건부자본증권은 이자율조정(Interest Rate Reset) 조항이 포함되어 있습니다. 중도상환이 일어나지 않을 경우, 본 사채는 발행일 이후 5년 주기로 이자율조정일(Interest Rate Reset Date)이 도래합니다. 매 조정일 도래시, 본 사채의 이자율은 조정일 2영업일전의 국고채 5년물의(민평4사 산술평균) 민평수익률과 발행 전 수요예측으로 확정된 가산금리의 합으로 재조정됩니다. 제3-1회 조건부자본증권 투자자들께서는 표면이자율이 5년 주기로 조정된다는 사실을 충분히 검토하시어 투자에 임하여 주시기 바랍니다.

아. 본 사채의 신용등급 관련사항

본 사채는 상각조건이 포함되는 새로운 유형의 사채로서, 당사의 무보증 선순위 사채 신용등급 AAA 등급 대비하여 3 등급 아래인 AA- 등급을 한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가로부터 부여 받았습니다. '미래상환가능성'으로 압축되는 신용등급의 본래적 의미가 본 사채의 평가에도 적용되고 있지만, 상각형 조건부자본증권의 신용등급 평가기준 자체가 최근 새로이 정립되었다는 점, 그리고 해당 평가방법론의 역사적 검증이 이루어지지 않았다는 점 때문에 아직 그에 대한 시장의 신뢰는 확인되지 않은 상태입니다. 더불어 외부적 규제변화 등에 의하여 신용등급이 추가적으로 변동할 가능성은 존재하기 때문에 투자자들의 면밀한 검토가 요구됩니다. 

자. 본 사채 발행후 자본비율 관련사항

본 사채의 발행목적은 기본자본의 확충입니다. 당사의 2017년말 BIS비율은

보통주자본비율 12.74%, 기본자본비율 13.29%,총자본비율 14.97% 입니다
.

본 사채의 발행 총액이 2,420억원이 된다는 가정하에, 본 사채 발행을 감안한 2017년말 예상 보통주자본비율은 12.74%, 기본자본비율은 13.44%(
본 사채 발행 이전 대비 약
0.15%p. 상승), 총자본비율은 15.11%(본 사채 발행 이전 대비 약 0.14%p. 상승)가 될 것으로 추정됩니다. 이점 투자에 참고하시기 바랍니다.

차. 추가적인 규정 및 세칙 도입 가능성

2015.6.4일 금융감독원은 보도자료를 통해 국내 은행권 가운데 시스템적 중요 은행 및 은행지주회사에 대한 규제 도입예정안을 내놓았습니다. 바젤위원회는 국가별로 해당 국가 내 시스템적 중요 은행(D-SIB)을 선정하고 해당 은행에 추가자본 부과 등 D-SIB 규제원칙을 준수하도록 요구하고 있습니다. 이에 당국은 D-SIB로 선정된 은행 및 은행지주회사에 2016년부터 2019년까지 단계적으로 매년 0.25%씩 적립하여 4회에 걸쳐 1%의추가자본(보통주자본)을 적립하도록 하고 있습니다. 또한 D-SIB 선정 은행 및 은행지주회사의 시스템적 중요도 확대 유인을 억제하기 위해 설정된 예비구간에 대해서는 2%의 추가자본을 설정하도록 요구하고 있습니다. 

D-SIB로 선정된 기관이 추가자본 규제에 미달할 경우 바젤Ⅲ의 자본보전완충자본 미달의 규제와 동일하게 미충족 정도에 따라 0%, 40%, 60%, 80%, 100%로 차등 적용해 배당, 자사주 매입 등 이익의 사외유출이 제한받게 됩니다. 

당사는 D-SIB 선정 평가대상으로 속해 있는 만큼, 추후에 규제의 대상이 될 가능성이 존재합니다. 따라서 기존의 BIS 규제비율 뿐 아니라 규제도입 이 후의 자본비율에 맞추어 자본적정성을 유지하려고 노력하고 있습니다. 따라서 투자자께서는 규제가 투자에 미치는 영향을 고려하여 의사결정을 하시기 바랍니다.

카. 본 사채의 회계처리 관련사항

본 사채는 기본자본 확충을 목적으로 하는 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)으로서 IFRS 회계기준 상 당사는 자본계정으로 인식할 예정입니다. 그러나 위 사실은 투자자가 본 사채를 지분으로 회계처리해야 한다는 것을 의미하지는 않습니다. 투자자 입장의 회계처리 방법은 각 개별 투자자들께서 직접 검토해야 할 사항이오니, 이점에 각별히 유의하여 주시기 바랍니다. 은행업감독업무시행세칙에서 정하는 자기자본인정 관련 조건부자본증권 발행에 관한 감독당국의 자본인정요건 충족 승인을 받지 못할 경우에 동 증권의 회계처리방식 및 당사의 자본비율에 미치는 영향에 변동가능성이 있습니다.

또한 은행업감독업무시행세칙에서 정하는 자기자본인정 관련 조건부자본증권 발행에 관한 감독당국의 자본인정요건 충족 승인을 받지 못할 경우에 동 증권의 회계처리방식 및 당사의 자본비율에 미치는 영향에 변동가능성이 있습니다.

타. 본 사채의 공모일정 변경 가능성과 본 증권신고서의 의의

본 증권신고서 상의 공모일정은 확정된 것이 아니며, 금융감독원의 심사과정에서 일정이 변경될 수 있습니다. 증권신고서의 기재사항은 금융감독원 공시심사과정에서 정정사유가 발생할 경우 변경될 수 있음을 투자자께서 유의하시기 바랍니다. 특히 정정사유 발생에 따른 신고서 정정요구는 사채의 수요예측 기간 이후에도 발생할 수 있사오니, 투자자들은 이점에 특별히 유념하여 주시기 바랍니다.

'자본시장법' 제120조 제3항에 의거, 이 신고서 효력의 발생은 신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 정부가 본 증권의 가치를 보증 또는 승인하는 효력을 가지지 아니합니다. 금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 사업보고서, 반기보고서, 분기보고서 및 감사보고서 등 기타 정기공시사항과 수시공시사항 등이 전자공시되어 있사오니 투자의사를 결정하시는데 참조하시기 바랍니다.

파. 본 사채 등록 관련 사항

본 사채는 공사채등록법령에 의거 등록기관인 한국예탁결제원의 등록부에 사채의 권리 내용을 등록하고 사채권은 발행하지 아니하며 등록자에게는 등록필증이 교부됩니다.

하. 당사 및 자회사 은행 현황 확인방법

본 사채는 조건부자본증권으로서 만기도래 이전에 상각의 사유가 발생하는 경우, 원리금에 대하여 영구히 전액에 대하여 손실이 발생하게 됩니다. 또한 이자지급 정지 및 취소 사유 발생시 등에도 이자 지급이 정지될 수 있는 등 일반 선순위 회사채와는 다른 특성이 많습니다. 따라서 투자자들께서는 본 사채의 만기도래일까지 상각 사유의 발생가능성과 이자지급의 정지 및 취소 가능성과 관련하여 자본 적정성과 보유자산의 건전성 등을 지속적으로 모니터링할 필요가 있습니다. '정기보고서 등 DART 공시자료는 [http://dart.fss.or.kr]에서, '하나금융그룹 바젤III 자본적정성 공시'는 [http://www.hanafn.com]에서, '하나은행 바젤Ⅲ 자본적정성 공시'는 [http://pr.kebhana.com]에서, '금감원 금융통계정보시스템'의 통계자료는 [http://fisis.fss.or.kr]에서 확인 가능합니다.

2. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

회차 :
3-1
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
상각형 조건부자본증권
모집(매출)방법
공모

권면총액
192,000,000,000
모집(매출)총액

192,000,000,000

발행가액

192,000,000,000

권면이자율

4.225

발행수익률
4.225
상환기일
-

원리금
지급대행기관
(주)하나은행 영업1부
(사채)관리회사
한국증권금융(주)

신용등급
(신용평가기관)
AA-(한국신용평가) / AA-(한국기업평가) / AA-(NICE신용평가)

인수인
증권의
종류
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
한국투자증권
-
12,200,000
122,000,000,000
인수수수료 0.15%
총액인수

인수
하나금융투자
-
7,000,000
70,000,000,000
인수수수료 0.15%
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2018년 03월 09일
2018년 03월 09일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

운영자금
192,000,000,000

발행제비용
506,220,000

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준
발행규모
사용
지역
사용
국가
원화 교환
예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을
받은 경우
보증기관
-
지분증권과
연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의
경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의
관계
매출전
보유증권수
매출증권수
매출후
보유증권수

-
-
-
-
-

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】

[정정] 주요사항보고서(상각형 조건부자본증권 발행결정)-2018.02.26

【파생결합사채
해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】
▶ 본 사채 발행을 위해 2018년 02월 08일에 한국투자증권(주)와 대표주관계약을 체결함.
▶ 본 사채는 공사채등록법에 의거 사채를 등록발행하며, 사채권을 발행하지 아니함.
▶ 본사채는 실물발행이 아닌 등록발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.
▶ 공사채등록법에 의거 사채의 등록이 말소된 때에는 채권자, 질권자 및 이해관계자가 사채권 발행을 청구할 수 있음.
▶ 사채권을 발행하지 않으므로 한국예탁결제원에서 등록필증을 수령하여 교부하거나 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제309조 제5항에 의한 일괄등록 청구가 있는 경우 한국예탁결제원이 작성, 비치하는 예탁자 계좌부상에 그 수량만큼 기재함으로써 교부에 갈음함.
▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2018년 03월 08일임.
▶ 본 사채는 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)으로서 발행회사에 대하여 파산절차, 회생절차, 청산절차 및 외국에서의 도산 절차가 개시되는 경우 본 사채에 관한 원리금 지급 청구권은 본 사채와 동일하거나 열후한 후순위특약이 부가된 채권 및 주주의 권리를 제외한 발행회사에 대한 모든 일반 무보증채권, 후순위채권 및 보완자본보다 후순위임. 단, 보통주보다는 선순위임.
▶ 본 사채는 상각형 조건부자본증권으로 일반적인 회사채와는 다른 발행조건을 갖고 있으며, 세부 발행조건은 "제1부 모집 또는 매출에 관한사항 Ⅱ. 증권의 주요 권리내용"에 기재함.

주1) 본 사채는 발행일로부터 매5년째 되는 날 이자율조정을 할 수 있습니다. 자세한 사항은 본 신고서 제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - II. 증권의 주요 권리내용을 참고하여 주시기 바랍니다.

회차 :
3-2
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
상각형 조건부자본증권
모집(매출)방법
공모

권면총액
50,000,000,000
모집(매출)총액
50,000,000,000

발행가액
50,000,000,000
권면이자율

4.680

발행수익률
4.680
상환기일
-

원리금
지급대행기관
(주)하나은행 영업1부
(사채)관리회사
한국증권금융(주)

신용등급
(신용평가기관)
AA-(한국신용평가) / AA-(한국기업평가) / AA-(NICE신용평가)

인수인
증권의
종류
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
한국투자증권
-
3,000,000
30,000,000,000
인수수수료 0.15%
총액인수

인수
하나금융투자
-
2,000,000
20,000,000,000
인수수수료 0.15%
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2018년 03월 09일
2018년 03월 09일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

운영자금
50,000,000,000

발행제비용
133,320,000

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준
발행규모
사용
지역
사용
국가
원화 교환
예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을
받은 경우
보증기관
-
지분증권과
연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의
경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의
관계
매출전
보유증권수
매출증권수
매출후
보유증권수

-
-
-
-
-

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】

[정정] 주요사항보고서(상각형 조건부자본증권 발행결정)-2018.02.26

【파생결합사채
해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】
▶ 본 사채 발행을 위해 2018년 02월 08일에 한국투자증권(주)와 대표주관계약을 체결함.
▶ 본 사채는 공사채등록법에 의거 사채를 등록발행하며, 사채권을 발행하지 아니함.
▶ 본사채는 실물발행이 아닌 등록발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.
▶ 공사채등록법에 의거 사채의 등록이 말소된 때에는 채권자, 질권자 및 이해관계자가 사채권 발행을 청구할 수 있음.
▶ 사채권을 발행하지 않으므로 한국예탁결제원에서 등록필증을 수령하여 교부하거나 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제309조 제5항에 의한 일괄등록 청구가 있는 경우 한국예탁결제원이 작성, 비치하는 예탁자 계좌부상에 그 수량만큼 기재함으로써 교부에 갈음함.
▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2018년 03월 08일임.
▶ 본 사채는 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)으로서 발행회사에 대하여 파산절차, 회생절차, 청산절차 및 외국에서의 도산 절차가 개시되는 경우 본 사채에 관한 원리금 지급 청구권은 본 사채와 동일하거나 열후한 후순위특약이 부가된 채권 및 주주의 권리를 제외한 발행회사에 대한 모든 일반 무보증채권, 후순위채권 및 보완자본보다 후순위임. 단, 보통주보다는 선순위임.
▶ 본 사채는 상각형 조건부자본증권으로 일반적인 회사채와는 다른 발행조건을 갖고 있으며, 세부 발행조건은 "제1부 모집 또는 매출에 관한사항 Ⅱ. 증권의 주요 권리내용"에 기재함.

제1부 모집 또는 매출에 관한 사항

Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

[ 회 차 :
3-1 ]
(단위 : 원)

항 목
내 용

사 채 종 류
상각형 조건부자본증권(신종자본증권)

구 분
무기명식 무보증 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)

권 면 총 액
192,000,000,000

할 인 율(%)
-

발행수익율(%)
4.225

모집 또는 매출가액
사채 권면금액의 100.0%

모집 또는 매출총액
192,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채는 공사채등록법에 따라 본 사채의 등록원부를 유지하는 한국예탁결제원을 등록기관으로 하여 등록발행하며, 실물은 발행하지 않음.

이자율
연리이자율(%)

4.225

변동금리부
사채이자율
-

이자지급 
방법 및 기한
이자지급 방법

본 사채의 이자는 발행일로부터 만기일 전일까지의 기간 동안 매 3개월마다 연이율의 1/4씩 후급으로 지급한다. 다만 이자지급 기일이 은행의 휴업일에 해당할 경우 그 다음 첫번째 영업일에 지급하되, 그 같이 늦추어 지급하더라도 늦추어진 일수에 대하여는 따로 이자를 계산하여 지급하지 아니한다. 
단, 본 사채가 만기 이전 중도상환 되는 경우, 발행회사는 중도상환 이후에는 이자지급의무를 부담하지 아니한다.

이자지급 기한
채권발행일로부터 만기일 전일까지 계산하여 매 3개월 후급 지급한다.

신용평가 
등급
평가회사명
한국기업평가(주) / NICE신용평가(주) / 한국신용평가(주)

평가일자
2018년 02월 23일 / 2018년 02월 23일 / 2018년 02월 23일

평가결과등급
AA- / AA- / AA-

주관회사의
분석
주관회사명
한국투자증권(주)

분석일자
2018년 02월 23일

상환방법
및 기한
상 환 방 법

본 사채는 영구채로서 원금은 본 사채가 양질 또는 동질의 자본으로 대체되거나, 상환 후에도 자본이 관련 규정에서 정하는 비율을 상회하는 경우로서 미리 금융감독원장의 승인을 얻은 경우에 본 사채의 원금을 이자(배당)지급기일인 3개월 단위로 전액일시에 상환할 수 있다. 상환기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 첫번째 은행영업일에 상환하되, 그 같이 늦추어진 해당일수에 대하여는 따로 이자(배당)를 계산하여 지급하지 아니한다.

[사채의 중도상환]
(1) 본 사채의 보유자는 어떠한 경우에도 발행회사에 대하여 본 사채의 중도상환을 요구할 수 없다.

(2) 본 사채의 발행일로부터 5년이 경과(2023년 03월 09일포함)한 이후 전적으로 발행회사의 자율적인 선택에 의하여 본 사채 총액인수계약서의 제3조 11항에 규정된 조건 중 어느 하나를 만족하는 상황에서 미리 금융감독원장의 승인을 받은 경우 본 사채의 원금을 이자(배당)지급기일인 3개월 단위로 전액 일시에 상환할 수 있다.

(3) 본 사채의 원금 중도상환 일자가 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 첫번째 은행영업일에 상환하되, 그 같이 늦추어
지급하더라도 늦추어진 일수에 대하여는 따로 이자(배당)를 계산하여 지급하지 아니한다.

(4) 발행회사가 중도상환을 결정한 경우 중도상환 여부에 대한 의사를 중도상환일 기준 5영업일 전에 한국예탁결제원에 사전 통지한다.

상 환 기 한
없음

납 입 기 일
2018년 03월 09일

등 록 기 관
한국예탁결제원

원리금
지급대행기관
회 사 명
(주)하나은행 영업1부

회사고유번호
00158909

【기 타】
▶ 본 사채 발행을 위해 2018년 02월 08일에 한국투자증권(주)와 대표주관계약을 체결함.
▶ 본 사채는 공사채등록법에 의거 사채를 등록발행하며, 사채권을 발행하지 아니함.
▶ 본사채는 실물발행이 아닌 등록발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.
▶ 공사채등록법에 의거 사채의 등록이 말소된 때에는 채권자, 질권자 및 이해관계자가 사채권 발행을 청구할 수 있음.
▶ 사채권을 발행하지 않으므로 한국예탁결제원에서 등록필증을 수령하여 교부하거나 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제309조 제5항에 의한 일괄등록 청구가 있는 경우 한국예탁결제원이 작성, 비치하는 예탁자 계좌부상에 그 수량만큼 기재함으로써 교부에 갈음함.
▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2018년 03월 08일임.
▶ 본 사채는 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)으로서 발행회사에 대하여 파산절차, 회생절차, 청산절차 및 외국에서의 도산 절차가 개시되는 경우 본 사채에 관한 원리금 지급 청구권은 본 사채와 동일하거나 열후한 후순위특약이 부가된 채권 및 주주의 권리를 제외한 발행회사에 대한 모든 일반 무보증채권, 후순위채권 및 보완자본보다 후순위임. 단, 보통주보다는 선순위임.
▶ 본 사채는 상각형 조건부자본증권으로 일반적인 회사채와는 다른 발행조건을 갖고 있으며, 세부 발행조건은 "제1부 모집 또는 매출에 관한사항 - Ⅱ. 증권의 주요 권리내용"에 기재함.

주) 본 사채는 발행일로부터 매5년째 되는 날 이자율조정을 할 수 있습니다. 자세한 사항은 본 신고서 제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - II. 증권의 주요 권리내용을 참고하여 주시기 바랍니다.

[ 회 차 :
3-2 ]
(단위 : 원)

항 목
내 용

사 채 종 류
상각형 조건부자본증권(신종자본증권)

구 분
무기명식 무보증 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)

권 면 총 액
50,000,000,000

할 인 율(%)
-

발행수익율(%)
4.680

모집 또는 매출가액
사채 권면금액의 100.0%

모집 또는 매출총액
50,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채는 공사채등록법에 따라 본 사채의 등록원부를 유지하는 한국예탁결제원을 등록기관으로 하여 등록발행하며, 실물은 발행하지 않음.

이자율
연리이자율(%)

4.680

변동금리부
사채이자율
-

이자지급 
방법 및 기한
이자지급 방법

본 사채의 이자는 발행일로부터 만기일 전일까지의 기간 동안 매 3개월마다 연이율의 1/4씩 후급으로 지급한다. 다만 이자지급 기일이 은행의 휴업일에 해당할 경우 그 다음 첫번째 영업일에 지급하되, 그 같이 늦추어 지급하더라도 늦추어진 일수에 대하여는 따로 이자를 계산하여 지급하지 아니한다. 
단, 본 사채가 만기 이전 중도상환 되는 경우, 발행회사는 중도상환 이후에는 이자지급의무를 부담하지 아니한다.

이자지급 기한
채권발행일로부터 만기일 전일까지 계산하여 매 3개월 후급 지급한다.

신용평가 
등급
평가회사명
한국기업평가(주) / NICE신용평가(주) / 한국신용평가(주)

평가일자
2018년 02월 23일 / 2018년 02월 23일 / 2018년 02월 23일

평가결과등급
AA- / AA- / AA-

주관회사의
분석
주관회사명
한국투자증권(주)

분석일자
2018년 02월 23일

상환방법
및 기한
상 환 방 법

본 사채는 영구채로서 원금은 본 사채가 양질 또는 동질의 자본으로 대체되거나, 상환 후에도 자본이 관련 규정에서 정하는 비율을 상회하는 경우로서 미리 금융감독원장의 승인을 얻은 경우에 본 사채의 원금을 이자(배당)지급기일인 3개월 단위로 전액일시에 상환할 수 있다. 상환기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 첫번째 은행영업일에 상환하되, 그 같이 늦추어진 해당일수에 대하여는 따로 이자(배당)를 계산하여 지급하지 아니한다.

[사채의 중도상환]
(1) 본 사채의 보유자는 어떠한 경우에도 발행회사에 대하여 본 사채의 중도상환을 요구할 수 없다.

(2) 본 사채의 발행일로부터 10년이 경과(2028년 03월 09일포함)한 이후 전적으로 발행회사의 자율적인 선택에 의하여 본 사채 총액인수계약서의 제3조 11항에 규정된 조건 중 어느 하나를 만족하는 상황에서 미리 금융감독원장의 승인을 받은 경우 본 사채의 원금을 이자(배당)지급기일인 3개월 단위로 전액 일시에 상환할 수 있다.

(3) 본 사채의 원금 중도상환 일자가 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 첫번째 은행영업일에 상환하되, 그 같이 늦추어
지급하더라도 늦추어진 일수에 대하여는 따로 이자(배당)를 계산하여 지급하지 아니한다.

(4) 발행회사가 중도상환을 결정한 경우 중도상환 여부에 대한 의사를 중도상환일 기준 5영업일 전에 한국예탁결제원에 사전 통지한다.

상 환 기 한
없음

납 입 기 일
2018년 03월 09일

등 록 기 관
한국예탁결제원

원리금
지급대행기관
회 사 명
(주)하나은행 영업1부

회사고유번호
00158909

【기 타】
▶ 본 사채 발행을 위해 2018년 02월 08일에 한국투자증권(주)와 대표주관계약을 체결함.
▶ 본 사채는 공사채등록법에 의거 사채를 등록발행하며, 사채권을 발행하지 아니함.
▶ 본사채는 실물발행이 아닌 등록발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.
▶ 공사채등록법에 의거 사채의 등록이 말소된 때에는 채권자, 질권자 및 이해관계자가 사채권 발행을 청구할 수 있음.
▶ 사채권을 발행하지 않으므로 한국예탁결제원에서 등록필증을 수령하여 교부하거나 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제309조 제5항에 의한 일괄등록 청구가 있는 경우 한국예탁결제원이 작성, 비치하는 예탁자 계좌부상에 그 수량만큼 기재함으로써 교부에 갈음함.
▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2018년 03월 08일임.
▶ 본 사채는 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)으로서 발행회사에 대하여 파산절차, 회생절차, 청산절차 및 외국에서의 도산 절차가 개시되는 경우 본 사채에 관한 원리금 지급 청구권은 본 사채와 동일하거나 열후한 후순위특약이 부가된 채권 및 주주의 권리를 제외한 발행회사에 대한 모든 일반 무보증채권, 후순위채권 및 보완자본보다 후순위임. 단, 보통주보다는 선순위임.
▶ 본 사채는 상각형 조건부자본증권으로 일반적인 회사채와는 다른 발행조건을 갖고 있으며, 세부 발행조건은 "제1부 모집 또는 매출에 관한사항 - Ⅱ. 증권의 주요 권리내용"에 기재함.

1. 공모개요

상각형 조건부자본증권(신종자본증권) 특약

이 특약은 주식회사 하나금융지주(이하 "발행회사"라 한다)가 발행하는 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)(이하 "본 사채"라 한다)을 매입하고자 하는 거래상대방(이하 "사채권자"라 한다) 간에 적용되는 특약사항을 정한 것으로, 발행회사는 사채권자가 이 특약이적용되는 것에 동의하여 기명날인 또는 서명한 경우에는 아래의 제 조항을 이해하고 확인한 것으로 간주합니다.

제1조(후순위 특약)

① 파산절차의 경우

본 사채 상환기일 이전에 발행회사에 대해 파산 절차(이에 준하는 절차 포함. 이하 같음)가 개시되는 경우, 사채권자는 다음의 조건이 충족되는 경우에만 파산절차에 따른변제 또는 배당을 받을 수 있습니다. 나아가 본 사채는 채무자 회생 및 파산에 관한 법률 제306조 제1항에 따른 부채에 포함되지 아니합니다.

(정지조건) 본 사채 및 본 조 제1항 내지 제3항과 동일한 조건이 부가된 증권을 제외한 다른 모든 채권[발행회사의 보완자본을 포함하며 이에 한정되지 아니함. 이하 "선순위채권"]이 그 채권 전액에 대하여 파산절차 또는 이와 상응하는 절차에서 변제(공탁 포함)되거나 배당되었을 경우

② 회생절차의 경우

발행회사에 대해 회생절차(이에 준하는 절차 포함. 이하 같음)가 개시되는 경우, 사채권자는 다음의 조건이 충족되는 경우에만 회생절차에 따른 변제 또는 배당을 받을 수 있습니다.

(정지조건) 선순위채권이 회생계획에서 상환하기로 한 채권 전액에 대하여 회생절차 또는 이와 상응하는 절차에서 변제(공탁 포함)되거나 배당되었을 경우

③ 청산절차 진행의 경우

본 사채 상환기일 이전에 발행회사에 대해 청산절차(이에 준하는 절차 포함하되, 제1항 및 제2항 제외)가 개시되는 경우, 사채권자는 다음의 조건이 충족되는 경우에만 청산절차에 따른 변제 또는 배당을 받을 수 있습니다.

(정지조건) 선순위채권 중 채권신고기간 내에 신고한 채권 및 기타 법률에 의하여 청산에 포함되어야 할 채권 전액이 청산절차에서 변제(공탁 포함)되거나 배당되었을 경우

④ 외국에서의 도산절차의 경우

외국에서 발행회사에 대해 대한민국법에 의하지 않는 파산절차, 회생절차 또는 이에 준하는 절차(이하 "해당 외국 절차" 라 한다)가 개시되는 경우, 사채권자는 해당 국가의 법령에서 정한 제한 범위 내에서 제1항 내지 제3항의 조건이 충족된 경우에만 해당 외국 절차에 따른 변제 또는 배당을 받을 수 있습니다. 다만, 해당 외국 절차상 당해 조건을 부가하는 것이 허용되지 않을 경우 사채권자는 그 조건에도 불구하고 해당 외국 절차에 따른 변제 또는 배당을 받을 수 있습니다.

제2조(후순위자의 의무)

① 본 특약의 모든 조항은 선순위채권자가 사채권자보다 불리하도록 변경되어서는 안 됩니다. 그러한 변경이 행해진 경우 그것은 어떤 경우, 어느 누구에게도 유효하지 않습니다.

② 사채권자가 본 특약 제1조 제1항 내지 제4항에 따라 변제 또는 배당을 받을 수 없음에도 불구하고 본 사채 원리금의 전부 또는 일부를 받은 경우 그 수령한 금액을 즉시 발행회사에 반환하여야 합니다.

제3조(상계의 제한)

본 사채의 만기가 도래하고 금융감독원장으로부터 본 사채의 상환에 관한 승인을 얻었거나, 금융감독원장으로부터 승인을 얻어 중도상환권을 행사하기 전에는 사채권자는 본 사채의 원리금 채권을 자동채권으로 하여 발행회사의 사채권자에 대한 채권과 상계할 수 없습니다.

제4조(중도상환)

① 사채권자는 어떠한 경우에도 본 사채의 중도상환을 요구할 수 없습니다.

② 발행회사의 선택에 의한 본 사채의 중도상환은 제3-1회의 경우에는 발행일로부터 5년이 경과(2023년 03월 09일 포함)한 이후, 제3-2회의 경우에는 발행일로부터 10년이 경과(2028년 03월 09일 포함)한 이후 전적으로 발행회사의 자율적인 선택에 의하여 다음의조건 중 어느 하나를 만족하는 상황에서 미리 금융감독원장의 승인을 받은 경우 본 사채의 원금을 이자(배당)지급기일인 3개월 단위로 전액 일시에 상환(이하 "중도상환")할 수 있습니다.

1. 양질 또는 동질의 자본이면서 발행회사의 수익력 등을 감안할 때, 충분히 부담할 수 있는 조건으로 대체될 것(단, 대체발행은 상환과 동시에 이루어질 수는 있으나 상환이후에 이루어져서는 안됨)

2. 본 사채의 상환 후에도 발행회사의 자본적정성관련비율이 금융지주회사감독규정 제25조제1항제1호 가목에서 지정하는 자본적정성관련비율을 초과하는 충분한 수준을 유지하는 경우
③ 위 제2항에 의한 본 사채의 원금 중도상환 일자가 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 첫번째 은행영업일에 상환하되,
그 같이 늦추어 지급하더라도 늦추어진 일수에 대하여는 따로 이자(배당)를 계산하여 지급하지 않
습니다.

④ 발행회사가 중도상환을 결정한 경우 중도상환 여부에 대한 의사를 중
도상환일 기준 5영업일 전에 한국예탁결제원에 사전 통지합니다.

제5조(이율)

① 본 사채의 이율은 본 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 본 사채 총액인수계약서 제3조 제10항에서 정한 이율을 적용합니다.

② 본 사채에 대한 이자(배당)는 은행업감독업무시행세칙 <별표3>(신용ㆍ운영리스크위험가중자산에 대한 자기자본비율 산출기준(바젤III 기준)) - 6. 기타기본자본 - 나. 기타기본자본의 인정요건)에 근거한 배당가능이익에서 지급됩니다.

③ 본 사채의 이자(배당)지급은 발행회사의 신용등급에 연계되어(신용등급에 따라 이자(배당)지급의 전부 또는 일부가 정기적으로 재조정) 결정되지 않습니다.

제6조(이자(배당)의 지급정지 및 취소)

① 발행회사가 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우 그 사유가 해소될 때까지 이자(배당)의 지급은 정지되고,그 기간 동안의 이자(배당) 지급의무는 모두 소멸됩니다.

1. 발행회사가 금융위원회로부터 금융지주회사감독규정 제36조 내지 제38조에 따른 '경영개선권고', '경영개선요구' 또는 '경영개선명령'을 받은 경우

2. 금융위원회 또는 금융위원장이 발행회사와 관련하여 금융지주회사감독규정 제40조에따른 긴급조치를 취하는 경우

3. 발행회사가 「금융산업의 구조개선에 관한 법률」제2조 제2호의 규정에 따른 부실금융기관으로 지정된 경우

② 금융지주회사감독규정 제25조 제5항에 따라 발행회사의 자본보전완충자본을 포함한 자본비율이 금융지주회사감독규정 <별표3-2>에서 정하는 자본비율에 미달함으로 인하여 금융지주회사감독규정 <별표3-3>에서 정하는 이익배당 등의 한도를 준수하기 위하여 필요한 경우, 발행회사는 위 한도의 준수를 위해서 필요한 범위 내에서 본 사채의 이자(배당)를 지급하지 아니합니다.

③ 발행회사는 그 고유의 재량에 따라 본 사채에 대한 이자(배당)의 지급을 취소할 수 있으며, 배당의 지급취소는 보통주 주주에 대한 배당 관련사항 이외에 발행회사에 어떠한 제약요인으로도 작용하지 않습니다.

④ 발행회사가 발행한 다른 조건부자본증권 중 기타기본자본으로 인정되는 조건부 자본증권의 이자(배당)의 지급이 취소되는 경우, 본 사채에 대한 이자(배당)의 지급은 그 다른 조건부자본증권에 관한 이자(배당)의 지급 취소가 해소될 때까지 함께 취소되는 것으로 간주합니다.

⑤ 제3항 또는 제4항에 따른 이자(배당)의 지급 취소는 본 사채에 대한 채무불이행 또는 부도사유로 간주되지 않고, 발행회사는 제3항 또는 제4항에 따라 이자(배당)의 지급을 취소한 경우 그와 같이 지급이 취소된 금원을 본 사채 이외에 만기가 도래한 발행회사의 다른 채무의 이행에 사용할 수 있습니다.

제7조(무담보)

본 사채는 무담보로 발행되며 발행일 이후 어떠한 형태로도 본 사채의 상환을 담보하기 위한 담보권 설정을 할 수 없습니다.

제8조(채무재조정(상각))

① 발행회사가 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우 본 사채의 원리금 및 그에 관하여 이미 발생하였으나 미지급된 이자(배당) 및 기타 본 사채에 관한 모든 채무는 영구적으로 상각되고, 이에 따른 본 사채의 상각은 채무불이행 또는 부도사유로 간주되지 않습니다.

1. 발행회사가 「금융산업의 구조개선에 관한 법률」에 따라 부실금융기관으로 지정된 경우

② 상각의 효력은 제1항 각 호의 사유가 발생한 날로부터 제3영업일이 되는 날에 발생합니다.

제9조(교차채무불이행 조건의 배제)

본 사채에는 발행회사가 발행한 다른 채권의 부도시 본 사채도 함께 부도 처리되어 채권회수 등의 절차에 들어갈 수 있도록 하는 조건(cross default)이 적용되지 않습니다.

제10조(기한의 이익 상실 적용 배제)

본 사채의 권리자는 법이 허용하는 범위 내에서 발행회사의 기한의 이익을 상실시킬 수 없으며, 본 사채와 관련된 모든 계약서 중 기한의 이익 상실에 관한 조항 및 기한의 이익
상실을 전제로 하거나 또는 이와 관련된 일체의 조항 역시 본 사채에 적용되지 않습니다.
다만, 발행회사가 파산 또는 청산을 하는 경우에는 그러하지 아니합니다.

제11조(이해관계인에 대한 제한)

발행회사 및 발행회사가 실질적으로 영향력을 행사하는 자는 본 사채를 매입하거나 본 사채의 매입자에 대하여 담보제공, 지
급보증 및 대출 등에 의하여 매입자금을 직ㆍ간접적으로 지원할 수 없으며, 납입자금에 대하여 청구권의 변제순위를 법률적ㆍ경제적으로 강화할 수 없으며, 직접 또는 관계회사를 통하여 본 사채의 매입자에게 담보를 제공하거나 보증하여서는 아니됩니다.

제12조(제3자에 대한 적용)

본 사채의 전부 또는 일부가 제3자에게 양도되는 경우에는 본 사채특약의 모든 조항은 당해 양수인에게 적용됩니다.

주1) 위 특약 제1조(후순위특약)에서 언급되는 각 '개시'는 특정절차가 시작됨을 뜻합니다. 구체적으로, 파산절차는 법원이 파산선고를 한 때에 개시되며, 회생절차는 법원이 회생개시결정을 한 때에 개시됩니다. 한편, 주식회사가 해산하면 합병 또는 파산의 경우를 제외하고는 청산을 하여야 하는데, 금융지주회사가 해산하기 위해서는 금융위원회의 승인을 받아야 하므로, 금융지주회사의 청산절차는 '금융지주회사가 금융위원회의 사전승인을 받아 청산절차의 개시를 결의한 때'에 개시됩니다. '외국에서의 도산절차'는 해당 외국 법률에서 정하는 바에 따라 개시됩니다.

2. 공모방법

가. 증권의 모집방법 : 일반공모

[회 차 : 3-1]

(단위 : 원)

모집대상
모집금액 및 비율
비 고

모집금액
모집비율(%)

일반공모
192,000,000,000
100.0%
총액인수

합계
192,000,000,000
100.0%
총액인수

(주1) 모집금액은 권면총액을 기준으로 합니다.

[회 차 : 3-2]

(단위 : 원)

모집대상
모집금액 및 비율
비 고

모집금액
모집비율(%)

일반공모
50,000,000,000
100.0%
총액인수

합계
50,000,000,000
100.0%
총액인수

(주1) 모집금액은 권면총액을 기준으로 합니다.

나. 증권의 인수방법

본건 (주)하나금융지주 제3-1회, 제3-2회 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)(이하 '본 사채'라 한다) 일반공모의 대표주관회사인 한국투자증권(주)과 인수회사인 하나금융투자(주)(이하 '인수단'이라 한다)는 본 사채를 모집함에 있어 모집 후 잔액이 발생한 경우에는 총액인수 물량의 범위 내에서 자기 책임 하에 처리하기로 합니다.

인수단은 잔여물량을 자기계산으로 인수하는 경우, 해당 인수물량을 기관투자자(증권 인수업무 등의 관한 규정 제2조 제8호에 의한 기관투자자를 의미하며, 이하 같다) 또는 전문투자자(자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제9조 제5항에 의한 전문투자자를 의미하며, 이하 같다)에게만 매도할 수 있습니다.

3. 공모가격 결정방법

가. 공모가격 결정방법 및 절차

구 분
내 용

공모가격 최종결정
- 발행회사 : 대표이사, 재무담당총괄임원 등
- 대표주관회사 : 대표이사, 담당 임원, 부장 및 팀장 등

공모가격 결정 협의절차
수요예측 결과 및 금융시장의 상황 등을 감안한 후 발행회사와 대표주관회사가 협의하여 발행수익률을 결정할 예정입니다.

수요예측결과 반영여부
수요예측 참여물량 중 "유효수요(과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 참여물량)"를 집계하고, 해당 결과를 바탕으로 시장상황 등을 종합적으로 고려하여 발행회사와 대표주관회사가 합의를 통해 발행수익률을 결정합니다.

수요예측 재실시 여부
수요예측 실시 이후 발행일정이 변경될 경우 대표주관회사는 발행회사와 협의하여 수요예측을 재실시할 수 있습니다.

나. 대표주관회사의 수요예측기준 절차 및 배정방법

구 분
주요내용

공모희망금리
산정방식
대표주관회사인 한국투자증권(주)는 (주)하나금융지주 제3회 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)의 발행에있어서, 최근까지의 동종업계 조건부자본증권 발행 유형 및 동향, 최근의 시장금리 상승추세, 당사의 자산규모및 수익규모, 은행지주사로서의 지위 및 시장의 시각차이 등을 고려하여 당사와 대표주관회사가 협의하여 공모희망 금리밴드를 산정하였습니다.

- 제3-1회 상각형 조건부자본증권(신종자본증권): 
청약일 2영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 5년 만기 국고채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 1.40%p. ~ 1.80%p.를 가산한 이자율

- 제3-2회 상각형 조건부자본증권(신종자본증권): 
청약일 2영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 10년 만기 국고채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 1.60%p. ~ 2.00%p.를 가산한 이자율

공모희망금리 산정에 대한 구체적인 근거는 아래 (주1)을 참고하여 주시기 바랍니다. 당사와 대표주관회사가 제시하는 공모희망 금리밴드는 금리를 확정 또는 보장하는 것이 아니기 때문에 단순 참고 사항으로 활용해야 하며, 상기 공모희망금리는 수요예측에 따른 "유효수요"와 차이가 있음을 반드시 주지하시기 바랍니다.

수요예측
참가신청
관련사항
수요예측은 "무보증사채 수요예측 모범규준"에 따라 진행하며, 수요예측 프로그램은 "금융투자협회"의 "K-Bond" 프로그램을 사용합니다. 단, 불가피한 상황이 발생할 경우 발행회사는 대표주관회사와 협의하여 수요예측 방법을 결정합니다. 

수요예측기간은 2018년 02월 28일 10시부터 16시까지 입니다.

수요예측 신청시 신청수량의 범위, 수량 및 가격단위는 아래와 같습니다.

① 최저 신청수량: 50억원 
② 최고 신청수량: 본 사채 발행예정금액
③ 수량단위: 10억원
④ 가격단위: 1bp
⑤ 기관투자자(전문투자자 포함)만 수요예측 참여 가능하고, 개인투자자(특정금전신탁 포함)는 참여 불가

배정대상
및 기준
수요예측결과를 반영하여 금리 결정 및 배정하는 과정에서 유효수요 결정, 금리 결정, 배정대상 및 기준은 "무보증사채 수요예측 모범규준" 및 대표주관회사의 수요예측지침에 근거하여 대표주관회사가 결정하며, 필요시 발행회사와 협의하여 결정합니다.

※ "무보증사채 수요예측 모범규준" I.수요예측 업무절차 
5. 배정에 관한 사항
가. 배정기준 운영 
 - 대표주관회사는 무보증사채의 배정에 관한 합리적인 기준을 마련하여 운영합니다. 
나. 배정시 준수 사항 
 - 대표주관회사는 수요예측 종료 후 수요예측 참여자별로 청약예정 물량을 배정할 때에 다음 각 사항을
 준수합니다. 
 ① 과도하게 낮은 금리에 참여한 자를 부당하게 우대하여 배정하지 아니할 것 
 ② 금리를 제시하지 않은 수요예측 참여자는 낮은 가중치를 부여하여 배정할 것 
다. 배정시 가중치 적용 
 - 대표주관회사는 다음 각 사항을 고려하여 수요예측 참여자별로 배정의 가중치를 달리 적용할 수 있습
 니다. 
 ① 참여시간ㆍ참여금액 등 정량적 기준 
 ② 수요예측 참여자의 성향ㆍ과거 참여이력 및 행태ㆍ가격평가능력 등 해당 참여자와 관련한 정성적 
 요소 
라. 납입예정 물량 배정 원칙 
 - 대표주관회사는 무보증사채의 청약이 종료된 이후 청약자별로 납입예정 물량을 배정할 때에 수요예측
 에 참여한 자를 그렇지 않은 자보다 우대하여 배정합니다. 

"무보증사채 수요예측 모범규준"의 '납입예정 물량 배정 원칙'에 따라 대표주관회사는 공모채권을 배정함에 있어 수요예측에 참여한 전문투자자 및 기관투자자를 우대하여 배정합니다.

본 사채의 배정에 관한 세부사항은 본 증권신고서 제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항 - 4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항 - 다. 배정방법을 참고하시기 바랍니다.

유효수요 
판단 기준
"유효수요"(과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 참여물량)는 금융투자협회의 "무보증사채 수요예측 모범규준" 및 "대표주관회사 내부지침"과 수요예측 결과에 근거하여 결정됩니다. 이러한 "유효수요" 결정 이후 최종 발행금리 결정시 "발행회사"와 "대표주관회사"가 협의를 통해 최종 결정할 예정입니다. 

"대표주관회사"는 금융투자협회「무보증사채 수요예측 모범규준」 I. 수요예측 업무절차 5. 배정에 관한 사항 및 합리적인 내부기준에 따라 산정한 "유효수요"의 범위, 판단기준, 산정 근거 및 결과와 확정 금액 및 확정 이자율은 2018년 02월 28일 수요예측 결과에 따른 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다.

금리미제시분 및
공모희망금리
범위 밖 신청분의
처리방안
"무보증사채 수요예측 모범규준"에 따라 낮은 가중치를 부여하여 배정하거나 수요예측 결과에 따라 "유효수요(과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 참여물량)"의 범주에 포함되지 않아 배정되지 않을 수 있습니다.

(주1) 공모희망금리 산정 근거

당사와 대표주관회사인 한국투자증권(주)는 금융투자협회 무보증사채 수요예측 모범규준 제3조 3항의 규정에 의거하여 아래와 같은 사항을 종합적으로 검토 및 고려하여 본 사채의 공모희망금리를 결정하였습니다. 

① 기준금리(제3-1회: 5년만기 국고채수익률 / 제3-2회: 10년만기 국고채수익률)의 선정 근거

(가) 조건부자본증권 민평금리 미산정 중 (개별 발행물 민평만 존재)

본 사채는 상각형 조건부자본증권으로, 일반 선순위채권과는 달리 민간채권평가회사(이하 "민평사")들이 별도의 평가금리(혹은 신용 스프레드 금리)를 제시하지 않고 있습니다. 단지 기발행된 특정만기의 개별 조건부자본증권에 대한 평가금리만 일별로 산정되고 있습니다. 만일 당사가 선순위채권을 발행한다면 "무보증사채 수요예측 모범규준"에서 언급하는 '시가로 여겨지는 금리(민평금리)'를 기준금리로 활용하겠지만이와 달리 조건부자본증권 발행 시에는 민평사들이 제시하는 '시가로 여겨지는 금리(민평금리)'가 없어 다른 기준금리를 선정해야 하는 상황입니다.

<무보증사채 수요예측 모범규준>
1. 공모 희망금리 및 발행예정금액 제시
마. 공모 희망금리의 추정 근거
 - 금융투자회사는 투자자의 투자판단에 참고가 될 수 있도록 공모 희망금리를 추정한 구체적인 근거를 공개합니다.
 - 여기에서 구체적인 근거란
해당 기업의 2개 이상 민간 채권평가회사 평가금리, 동종업계 동일등급 회사채의 최근 발행금리 또는 유통금리
등을 말합니다.

(나) 선순위채권 민평금리 활용의 어려움 

당사의 선순위채권은 만기별 민평금리가 제시되고 있습니다. 하지만 본 사채는 바젤Ⅲ하에서 발행하는 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)으로 주요 권리 및 내용(상각 조건 등) 등이 상이하여 선순위채 민평금리를 활용하기에는 다소 무리가 있다고 판단됩니다.

(다) 기준금리를 국고채 수익률로 선정

(1) 제3-1회 상각형 조건부자본증권: 본 사채는 [국고5년금리]+가산금리의 형태로 5년주기로 금리가 조정됩니다. 법정만기가 없는 본 사채는 5년 이후 중도상환이 가능하기 때문에, 투자자 입장에서 듀레이션(실효만기) 산정의 어려움이 있습니다. 본 사채는 5년 단위로 금리가 조정 되기 때문에, 단일금리 형태의 중도상환가능한 채권보다 금리변동리스크를 헤지하기 쉽습니다. 또한 기존의 선순위채권과 비교함에 있어서 그 구조와 의미 측면의 큰 차이점을 보이고 있습니다. 이에 본 사채의 기준금리는 하나금융지주의 선순위 5년만기 채권의 수익률이 아닌 5년 만기 국고채 수익률로 선정하였습니다.

(2) 제3-2회 상각형 조건부자본증권: 본 사채는 [국고10년금리]+가산금리의 형태로 금리조정이 따로 없습니다. 3-2회 상각형 조건부자본증권은 10년 이후 중도상환이 가능하기 때문에, 투자자입장에서 듀레이션(실효만기)산정의 어려움이 있습니다. 하지만 10년 이후부터 발행사의 재량에 따라 중도상환이 가능하다는 점을 고려했을때 30년 만기 금리보다는 10년 만기 금리를 벤치마크로 하는 것이 보다 적절할 것으로 판단됩니다. 또한 기존의 선순위채권과 비교함에 있어서 그 구조와 의미 측면의 큰 차이점을 보이고 있습니다. 이에 본 사채의 기준금리는 하나금융지주의 선순위 10년만기 채권의 수익률이 아닌 10년 만기 국고채 수익률로 선정하였습니다.

[최근 6개월간 국고채 민평금리(민평4사 기준) 추이]

(기준일 : 2018년 02월 23일)
(단위: %)

일자
국고채3년
국고채5년
국고채10년

2017-08-23
1.795
1.997
2.292

2017-08-24
1.800
1.997
2.292

2017-08-25
1.752
1.960
2.252

2017-08-28
1.760
1.962
2.250

2017-08-29
1.770
1.975
2.255

2017-08-30
1.750
1.960
2.250

2017-08-31
1.747
1.967
2.267

2017-09-01
1.747
1.967
2.277

2017-09-04
1.777
1.997
2.302

2017-09-05
1.777
1.995
2.305

2017-09-06
1.777
1.984
2.280

2017-09-07
1.777
1.972
2.267

2017-09-08
1.752
1.940
2.235

2017-09-11
1.757
1.955
2.252

2017-09-12
1.752
1.952
2.247

2017-09-13
1.740
1.940
2.237

2017-09-14
1.737
1.945
2.242

2017-09-15
1.737
1.950
2.250

2017-09-18
1.740
1.957
2.267

2017-09-19
1.780
1.992
2.292

2017-09-20
1.770
1.975
2.274

2017-09-21
1.780
1.980
2.280

2017-09-22
1.775
1.967
2.262

2017-09-25
1.790
1.982
2.272

2017-09-26
1.832
2.025
2.310

2017-09-27
1.889
2.087
2.385

2017-09-28
1.890
2.095
2.405

2017-09-29
1.887
2.077
2.371

2017-10-10
1.942
2.140
2.417

2017-10-11
1.922
2.130
2.418

2017-10-12
1.895
2.100
2.380

2017-10-13
1.912
2.115
2.390

2017-10-16
1.935
2.135
2.405

2017-10-17
1.946
2.145
2.400

2017-10-18
1.932
2.140
2.392

2017-10-19
2.010
2.211
2.425

2017-10-20
2.087
2.305
2.470

2017-10-23
2.026
2.261
2.447

2017-10-24
2.065
2.301
2.457

2017-10-25
2.110
2.347
2.506

2017-10-26
2.187
2.420
2.550

2017-10-27
2.160
2.405
2.535

2017-10-30
2.138
2.390
2.520

2017-10-31
2.170
2.402
2.576

2017-11-01
2.135
2.366
2.542

2017-11-02
2.120
2.350
2.520

2017-11-03
2.145
2.380
2.532

2017-11-06
2.156
2.390
2.555

2017-11-07
2.130
2.355
2.537

2017-11-08
2.145
2.355
2.532

2017-11-09
2.146
2.345
2.540

2017-11-10
2.157
2.352
2.570

2017-11-13
2.177
2.380
2.587

2017-11-14
2.206
2.415
2.607

2017-11-15
2.170
2.375
2.567

2017-11-16
2.190
2.387
2.575

2017-11-17
2.172
2.381
2.570

2017-11-20
2.152
2.357
2.545

2017-11-21
2.160
2.362
2.545

2017-11-22
2.165
2.360
2.540

2017-11-23
2.140
2.327
2.522

2017-11-24
2.167
2.350
2.540

2017-11-27
2.145
2.337
2.530

2017-11-28
2.130
2.320
2.490

2017-11-29
2.105
2.300
2.477

2017-11-30
2.072
2.262
2.477

2017-12-01
2.077
2.270
2.485

2017-12-04
2.082
2.267
2.482

2017-12-05
2.115
2.300
2.505

2017-12-06
2.090
2.277
2.470

2017-12-07
2.095
2.287
2.485

2017-12-08
2.095
2.292
2.487

2017-12-11
2.085
2.300
2.480

2017-12-12
2.075
2.280
2.455

2017-12-13
2.075
2.267
2.455

2017-12-14
2.082
2.270
2.450

2017-12-15
2.071
2.252
2.430

2017-12-18
2.087
2.272
2.433

2017-12-19
2.092
2.287
2.444

2017-12-20
2.077
2.292
2.462

2017-12-21
2.087
2.300
2.470

2017-12-22
2.123
2.330
2.490

2017-12-26
2.130
2.335
2.490

2017-12-27
2.152
2.367
2.502

2017-12-28
2.133
2.347
2.467

2017-12-29
2.133
2.347
2.467

2018-01-02
2.115
2.335
2.492

2018-01-03
2.125
2.342
2.505

2018-01-04
2.140
2.360
2.530

2018-01-05
2.092
2.337
2.515

2018-01-08
2.130
2.355
2.537

2018-01-09
2.152
2.387
2.570

2018-01-10
2.175
2.449
2.630

2018-01-11
2.152
2.410
2.590

2018-01-12
2.167
2.427
2.617

2018-01-15
2.230
2.485
2.661

2018-01-16
2.225
2.464
2.637

2018-01-17
2.216
2.457
2.635

2018-01-18
2.167
2.425
2.617

2018-01-19
2.172
2.442
2.640

2018-01-22
2.205
2.465
2.655

2018-01-23
2.187
2.452
2.645

2018-01-24
2.197
2.462
2.647

2018-01-25
2.212
2.482
2.660

2018-01-26
2.222
2.495
2.680

2018-01-29
2.292
2.575
2.750

2018-01-30
2.306
2.602
2.805

2018-01-31
2.270
2.566
2.770

2018-02-01
2.255
2.545
2.757

2018-02-02
2.245
2.522
2.752

2018-02-05
2.290
2.562
2.812

2018-02-06
2.260
2.517
2.764

2018-02-07
2.242
2.480
2.712

2018-02-08
2.277
2.525
2.748

2018-02-09
2.287
2.535
2.767

2018-02-12
2.305
2.569
2.812

2018-02-13
2.272
2.540
2.777

2018-02-14
2.262
2.516
2.752

2018-02-19
2.302
2.567
2.795

2018-02-20
2.315
2.577
2.810

2018-02-21
2.310
2.565
2.802

2018-02-22
2.295
2.555
2.800

2018-02-23
2.280
2.535
2.797

(자료: 본드웹)

② 공모희망금리 산정근거

"무보증사채 수요예측 모범규준"은 공모희망금리 산정근거로 '해당기업의 2개 이상 민간 채권평가회사 평가금리', '동종업계 동일등급 회사채의 최근 발행금리' 또는 '유통금리'를 제시하고 있습니다. 이 중에서 '해당기업의 2개 이상 민간 채권평가회사 평가금리'는 활용할 수 없으며, '유통금리' 역시 당사가 유동성이 낮아 활용하기 힘든 상황입니다.

본 사채는 당사가 2015년 11월 06일 발행한 제2-1회, 제2-2회 상각형 조건부자본증권 이후 약 2년만에 발행하는 조건부자본증권(신종자본증권)입니다. 최근 금융지주회사법 및 동법 시행령 개정안의 시행으로 바젤의 권고에 따른 만기가 영구적인 조건부자본증권을 은행에 이어 은행지주회사도 발행할 수 있게 되었으나 바젤III 조건을 만족하는 금융지주회사의 조건부자본증권 발행사례가 많지 않아 최근 발행된 금융지주회사 및 은행의 조건부자본증권 발행 사례를 '동종업계 동일등급 회사채의 최근 발행금리' 자료로 활용하기로 하였으며, 그외 참조할 수 있는 추가자료도 사용하였습니다.

[국내 AAA 등급 금융지주회사 및 은행의 국내 조건부자본증권(신종자본증권) 발행내역]

발행일
발행사
증권의 등급*
발행금리
발행조건
총 발행물량
공모희망금리

2014.12.12
우리은행
AA-
5.21%
국고5Y+280bp
1,600억원
국고5Y+190bp~280bp

2015.03.10
기업은행
AA0
3.84%
4.33%
국고5Y+180bp
국고10Y+200bp
4,000억원
-

2015.06.03
우리은행
AA-
4.43%
국고10Y+208bp
2,400억원
국고10Y+180bp~240bp

2015.09.14
기업은행
AA0
3.77%
국고10Y+155bp
3,000억원
-

2016.09.20
기업은행
AA0
2.80%
3.16%
국고5Y+140bp
국고10Y+160bp
3,000억원
-

2016.11.04
기업은행
AA0
2.88%
3.27%
국고5Y+138bp
국고10Y+158bp
3,000억원
-

2017.03.10
기업은행
AA0
3.36%
3.87%
국고5Y+138bp
국고10Y+158bp
3,000억원
-

2017.06.29
신한은행
AA-
3.33%
3.81%
국고5Y+148bp
국고10Y+170bp
2,000억원
국고5Y+140bp~180bp
국고10Y+160bp~200bp

2017.07.24
부산은행(지방)
AA-
4.58%
-
1,500억원
4.20%~4.60%

2017.09.15
신한지주
AA-
3.77%
4.25%
국고5Y+183bp
국고10Y+202bp
2,250억원
국고5Y+145bp~195bp
국고10Y+165bp~215bp

2018.01.30
대구은행(지방)
AA-
4.49%
-
1,000억원
4.50%~5.00%

2018.02.21
DGB금융지주
AA-
4.47%
-
1,500억원
4.60%~5.10%

조건부자본증권의 발행에서 은행들의 발행비중이 절대적으로 많으며 당사 역시 은행을 주력 자회사로 보유한 은행지주회사로서 은행의 조건부자본증권과 동일한 바젤III를 적용받고 있어 일반기업의 신종자본증권과는 다소 발행 조건에 차이가 있는 점, 일반 무보증사채 시장에서 유사 발행사들 및 은행의 발행 금리 수준, 민평금리 수준 및 회사의 지배구조 등을 고려해 공모희망금리를 산정하였습니다.

③ 공모희망금리의 결정

2017년 이후 채권시장을 살펴보면 해외발 요인으로는 미국의 새 행정부 출범에 따른 경기부양 정책에 대한 기대감 및 경기 지표 호전 등으로 2017년 美 연방준비제도의 기준금리 3회 인상이 실행되었으며 국제유가가 산유국의 감산 합의 등으로 저점 대비 크게 상승하고 유럽 및 일본의 통화완화 정책 실효성 논란 및 각국의 재정정책 확대 가능성이 높아지면서 기대 인플레이션이 빠르게 상승하는 모습이었습니다. 비록, 미국 새 행정부의 경기부양정책 구체화가 부진한 데에 대한 실망감이 있었지만 2018년에도 美 연방준비제도의 기준금리 인상이 3~4회 가량 예상되고 있으며, 유로존의 경기 회복세도 탄력을 받으며 긴축 기조가 빨라질 것이라는 예측이 시장 참여자들 사이에 제기되고 있습니다. 

또한, 국내 요인으로는 2017년 국내 경기의 회복세가 가시화 되면서 한국은행에서 2017년 말 기준금리를 한 차례 인상했으며, 2017년 부동산 가격의 상승과 더불어 주식시장의 강세가 2018년 1월에도 지속되면서 향후 추가적인 금리 인상이 예상되는 바입니다. 향후 추가적인 부동산 규제 대책의 시행 여부, 글로벌 경제 상황, 주식시장 호황의 지속 여부, 인플레이션의 발생 여부에 따라 한국은행의 기준금리 변동 여부는 결정 될 예정이나, 2018년 상반기에는 완만한 금리 상승이 예상되고 있습니다. 

이로 인해 국내 금리는 국고채 시장에서는 기준금리 인상에 영향을 받을 수 있는 3년이상의 중장기물보다 단기물에 대한 투자와 함께 단기 우량 크레딧물 선호 등으로 크레딧물 내 스프레드 확대 및 선호 등급 편중이 발생하고 있는 상황입니다. 이에 따라 발행회사와 대표주관회사는 공모희망금리 결정 시 최근 동종업계 조건부자본증권 신종자본증권의 유사 발행사례와 현재 시장상황을 합리적으로 검토하여 본 사채 발행 공모희망금리를 아래와 같이 결정하였습니다.

- 제3-1회 상각형 조건부자본증권(신종자본증권) : 본 사채의 수요예측 공모희망 금리는 청약일 2영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 5년 만기 국고채권개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 1.40%p. ~ 1.80%p.를 가산한 이자율로 합니다.

- 제3-2회 상각형 조건부자본증권(신종자본증권) : 본 사채의 수요예측 공모희망 금리는 청약일 2영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 10년 만기 국고채권 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 1.60%p. ~ 2.00%p.를 가산한 이자율로 합니다.

발행회사와 대표주관회사는 합리적으로 판단하여 공모희망금리밴드를 제시하였으나 금리를 확정 또는 보장하는 것이 아니므로, 투자 결정을 위한 판단 및 수요예측 및 청약 시 참고 사항으로 활용해야 하며, 상기 공모희망금리는 수요예측에 따른 "유효수요"와 차이가 있습니다. 수요예측 후 유효수요 및 금리는 "무보증사채 수요예측 모범규준" 및 대표주관회사의 수요예측지침에 의거하여 대표주관회사가 결정하며, 필요시 발행회사와 협의합니다.

다. 유효수요 판단기준

"유효수요"(과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 참여물량)는 금융투자협회의 "무보증사채 수요예측 모범규준" 및 "대표주관회사" 내부지침과 수요예측 결과에 근거하여 결정하며, 사분위수, 누적도수 및 기타 방식을 활용하여 유효수요를 결정할 예정입니다. 유효수요 결정 이후, "발행회사"와 "대표주관회사"가 협의하여 발행가액 및 발행금리를 결정할 예정입니다. "대표주관회사"는 금융투자협회「무보증사채 수요예측 모범규준」제5조 및 합리적인 내부기준에 따라 산정한 "유효수요"의 범위, 판단기준, 산정 근거 및 결과와 최종 발행가액 및 발행수익률을 2018년 02월 28일 수요예측 결과에 따른 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다. 상기 일정은 금리 협의 상황에 따라 일부 변동될 수 있습니다.

라. 수요예측 결과

(1) 수요예측 참여 내역
[주식회사 하나금융지주 제3-1회 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)]

단위: 건, 억원

구 분
참여건수
참여수량
단순경쟁률

기관투자자
24
2,030
1.19

(주) 단순경쟁률은 최초 발행예정금액 대비 경쟁률임.

[주식회사 하나금융지주 제3-2회 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)]

단위: 건, 억원

구 분
참여건수
참여수량
단순경쟁률

기관투자자
8
550
1.83

(주) 단순경쟁률은 최초 발행예정금액 대비 경쟁률임.

(2) 수요예측 신청가격 분포

[주식회사 하나금융지주 제3-1회 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)]

(단위 : 건, 억원)

가격분포
참여건수
신청수량
비율(수량기준)
누적수량
누적비율
유효수요

1.28%
2
150
7.39%
150
7.39%
포함

1.30%
2
400
19.70%
550
27.09%
포함

1.35%
1
70
3.45%
620
30.54%
포함

1.40%
1
100
4.93%
720
35.47%
포함

1.46%
1
50
2.46%
770
37.93%
포함

1.48%
1
200
9.85%
970
47.78%
포함

1.49%
2
170
8.37%
1140
56.16%
포함

1.50%
1
50
2.46%
1190
58.62%
포함

1.55%
2
250
12.32%
1440
70.94%
포함

1.61%
1
50
2.46%
1490
73.40%
포함

1.63%
2
130
6.40%
1620
79.80%
포함

1.65%
2
100
4.93%
1720
84.73%
포함

1.68%
1
50
2.46%
1770
87.19%
포함

1.70%
2
150
7.39%
1920
94.58%
포함

1.77%
1
50
2.46%
1970
97.04%
포함

1.79%
1
50
2.46%
2020
99.51%
포함

1.80%
1
10
0.49%
2030
100.00%
포함

합 계
24
2,030
100.00%
-
-
-

[주식회사 하나금융지주 제3-2회 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)]

(단위 : 건, 억원)

가격분포
참여건수
신청수량
비율(수량기준)
누적수량
누적비율
유효수요

1.45%
1
50
9.09%
50
9.09%
포함

1.50%
1
50
9.09%
100
18.18%
포함

1.57%
1
100
18.18%
200
36.36%
포함

1.90%
1
100
18.18%
300
54.55%
포함

1.94%
1
50
9.09%
350
63.64%
포함

1.95%
2
150
27.27%
500
90.91%
포함

2.00%
1
50
9.09%
550
100.00%
포함

합 계
8
550
100.00%

(3) 수요예측 상세 분포 현황

[주식회사 하나금융지주 제3-1회 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)]

(단위: 억원)

수요예측참여자
국고 4년 개별민평 대비 스프레드

1.28%
1.30%
1.35%
1.40%
1.46%
1.48%
1.49%
1.50%
1.55%
1.61%
1.63%
1.65%
1.68%
1.70%
1.77%
1.79%
1.80%
합 계

A사
100

100

B사
50

50

C사

300

300

D사

100

100

E사

70

70

F사

100

100

G사

50

50

H사

200

200

I사

100

100

J사

70

70

K사

50

50

L사

200

200

M사

50

50

N사

50

50

O사

80

80

P사

50

50

R사

50

50

S사

50

50

T사

50

50

U사

100

100

X사

50

50

Y사

50

50

Z사

50

50

AA사

10
10

합 계
150
400
70
100
50
200
170
50
250
50
130
100
50
150
50
50
10
2,030

[주식회사 하나금융지주 제3-2회 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)]

(단위: 억원)

수요예측참여자
1.45%p
1.50%p
1.57%p
1.90%p
1.94%p
1.95%p
2.00%p
합계

A사
50

50

B사

50

50

C사

100

100

D사

100

100

E사

50

50

F사

100

100

G사

50

50

H사

50
50

합 계
50
50
100
100
50
150
50
550

마. 유효수요의 범위, 산정근거 및 최종 발행금리에의 반영내용

구 분
내 용

공모희망금리
[주식회사 하나금융지주 제3-1회 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)]
청약일 2영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주),에프앤자산평가(주))에서 최종으로 제공하는 5년 만기 국고채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 셋째 자리 이하절사)에 1.40%p~1.80%p를 가산한 이자율

[주식회사 하나금융지주 제3-2회 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)]
청약일 2영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주),에프앤자산평가(주))에서 최종으로 제공하는 10년 만기 국고채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 셋째 자리 이하절사)에 1.60%p~2.00%p 를 가산한 이자율

유효수요의 정의
"유효수요"란, 공모금리 결정 시, 과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 물량

유효수요의 범위
2018년 02월 28일 실시된 수요예측에 참여한 모든 건(금리, 수량에 따른 배제 없음)을 유효수요로 정의

유효수요 판단기준 및
판단 근거
① 금번 발행과 관련하여 발행회사와 대표주관회사는 공모희망금리 산정시 공모희망금리 결정과 관련하여 국고채 5년 및 10년 금리 및 Spread 추이, 최근 조건부자본증권 발행 금리 분석 및 향후 채권시장 전망 등을 종합적으로 고려하여 결정하였습니다. 보다 자세한 내용은 상기 가.~나. 항목을 참고하시기 바랍니다.

② 본 사채의 수요예측 결과 기관투자자의 수요예측 신청현황은 아래와 같습니다.

[주식회사 하나금융지주 제3-1회 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)]
- 총 참여신청금액 : 2,030억원
- 총 참여신청범위 : 1.28%p. ~ 1.80%p.
- 총 참여신청건수 : 24건
- 유효수요 내 참여신청금액 : 2,030억원
- 유효수요 내 참여신청건수 : 24건

[주식회사 하나금융지주 제3-2회 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)]
- 총 참여신청금액 : 550억원
- 총 참여신청범위 : 1.45%p. ~ 2.00%p.
- 총 참여신청건수 : 8건
- 유효수요 내 참여신청금액 : 550억원
- 유효수요 내 참여신청건수 : 8건

본 채권의 유효수요는 금융투자협회「무보증사채 수요예측 모범규준」및 "대표주관회사"의 내부 지침에 근거하여 발행회사 및 대표주관회사가 협의하여 각각의 수요예측 참여자가 제시한 금리에는 대표주관회사와 발행회사가 고려한 위험(발행회사의 산업 및 재무 상황, 금리 및 스프레드 전망)이 반영되어 있을 것으로 판단하였고, 이에 참여한 모든 건을 유효수요로 정의하였습니다.

최종 발행금리 결정에 
대한 수요예측 결과의 
반영 내용
본 사채의 최종 발행금리는 앞서 산정한 유효수요의 범위 내에서 낮은 금리부터 "누적도수"로 계산하는 방법을 사용하였으며, 발행회사와 대표주관회사가 최종 협의하여 결정되었습니다.

[주식회사 하나금융지주 제3-1회 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)]
"본 사채"의 이율은 청약일 2영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주),에프앤자산평가(주))에서 최종으로 제공하는 5년 만기 국고채권 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 셋째자리 이하 절사)에 1.70%p를 가산한 이자율로 합니다.

[주식회사 하나금융지주 제3-2회 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)]
"본 사채"의 이율은 청약일 2영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주),에프앤자산평가(주))에서 최종으로 제공하는 10년 만기 국고채권 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 셋째자리 이하 절사)에 1.95%p를 가산한 이자율로 합니다.

4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항

가. 수요예측

(1) 대표주관회사는 증권 인수업무 등의 관한 규정 제2조 제7호 및 제12조에 따라 수요예측을 실시하여 발행회사와 협의하여 발행금액 및 발행금리를 결정한다.
(2) 수요예측은 "무보증사채 수요예측 모범규준"에 따라 진행하며, 수요예측 프로그램은 금융투자협회의 K-Bond 프로그램을 사용한다. 단, 불가피한 상황이 발생할 경우 발행회사는 대표주관회사와 협의하여 수요예측 방법을 결정한다.
(3) 수요예측기간은 2018년 02월 28일 10시부터 16시까지로 한다.
(4) (주)하나금융지주 제3-1회 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)의 수요예측 공모희망 금리는 청약일 2영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 5년 만기 국고채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 1.40%p. ~ 1.80%p.를 가산한 이자율로 한다.
(주)하나금융지주 제3-2회 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)의 수요예측 공모희망 금리는 청약일 2영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 10년 만기 국고채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 1.60%p. ~ 2.00%p.를 가산한 이자율로 한다.
(5) 수요예측에 따른 배정은 "무보증사채 수요예측 모범규준"에 따라 대표주관회사가결정한다.
(6) 수요예측에 따른 배정 후, 대표주관회사는 배정결과를 FAX 또는 전자우편의 형태로 배정받을 투자자에게 송부한다.
(7) 대표주관회사는 수요예측 결과를 발행회사에 한해서만 공유할 수 있다. 단, 법원,금융위원회 등 정부기관(준정부기관 포함)으로부터 자료 등의 요구를 받는 경우, 즉시 발행회사에 위 요구사실을 통지하고 법률이 허용하는 범위 내에서 최소한의 자료만을 제공한다.
(8) 대표주관회사는 수요예측 참여자의 불성실 수요예측 참여자 지정 여부를 확인하여야 한다.
(9) 대표주관회사는 수요예측 참여자의 신청수량 및 가격 기재시 착오방지 등을 위한대책을 마련하여야 한다.
(10) 대표주관회사는 수요예측 참여자가 원하는 경우 금리대별로 희망물량을 신청할수 있도록 하여야 한다.
(11) 대표주관회사는 집합투자업자의 경우 수요예측 참여시 펀드재산과 고유재산을 구분하여 접수하여야 한다.
(12) 대표주관회사는 수요예측기간 중 경쟁률을 공개하여서는 아니 된다.
(13) 대표주관회사는 공모금액 미달 등 불가피한 경우를 제외하고, 수요예측 종료 후 별도의 수요파악을 하여서는 아니 된다.
(14) 대표주관회사는 수요예측 관련 사항을 기록하고 이와 관련된 자료를 발행일로부터 3년 이상 보관하여야 한다.
(15) 수요예측이 이미 실시된 상태에서 금융감독원 공시심사과정에서 증권신고서 기재내용에 대한 정정사유 발생으로 인하여 발행일정이 변경될 경우, 대표주관회사는 발행회사와 협의를 통하여 수요예측을 재실시 할 수 있다.

나. 청약방법

(1) 청약자는 소정의 청약서에 필요한 사항을 기재한 후 청약일 당일 16시까지 기명날인 또는 서명하여 청약증거금과 함께 청약취급처에 청약한다.

(2) 수요예측에 참여하여 우선배정 받은 기관투자자(증권 인수업무 등의 관한 규정 제2조 제8호에 의한 기관투자자를 의미하며, 이하 같다) 또는 전문투자자(자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제9조 제5항에 의한 전문투자자를 의미하며, 이하 같다)만 청약할 수 있다. 단, 수요예측을 통해 배정된 금액의 총합계가 최종 발행금액에 미달하는 경우 수요예측에 참여하지 않은 기관투자자 및 전문투자자도 청약에 참여할 수 있다.
(3) 청약증거금: 청약사채 발행가액의 100%에 해당하는 금액으로 하며, 2018년 03월 09일에 본 사채의 납입금으로 대체 충당하고, 청약증거금에 대하여는 무이자로 한다. 초과 청약증거금이 있는 경우에는 이를 납입기일인 2018년 03월 09일에 반환한다.
(4) 청약단위: 권면금액은 일만원 단위로 하되, 최저청약금액은 50억원으로 하며, 50억원 이상은 10억원 단위로 한다.
(5) 청약제한: 청약자는 1인 1건에 한하여 청약할 수 있으며, "금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률"의 규정에 의한 실명확인이 된 계좌를 통하여 청약을 하거나 별도로 실명확인을 하여야 한다. 이중청약이 있는 경우 그 전부를 청약하지 아니한 것으로 본다.
(6) 청약취급처: 인수단의 본점

다. 배정방법

1) 수요예측에 참여한 전문투자자 및 기관투자자(이하 "수요예측 참여자"라 한다)가 수요예측 결과에 따라 배정된 금액을 청약하는 경우에는 그 청약금액의 100%를 우선배정한다. 단, 우선배정금액은 수요예측 참여자가 수요예측 결과에 따라 배정받은 금액과 청약금액 중 작은 금액으로 한다.
(2) 수요예측 참여자의 총 청약금액이 모집총액에 미달된 경우에 한하여 모집총액에서 수요예측 참여자의 최종 배정금액을 공제한 잔액을 청약일 당일 16시까지 청약접수한 기관투자자 및 전문투자자에게만 배정할 수 있으며, 청약금액에 비례하여 5사6입을 원칙으로 안분배정한다. 단, 청약자의 질적인 측면을 고려하여 대표주관회사가 그 배정받는자 등을 결정할 수 있으며, 필요시 인수단과 협의하여 결정할 수 있다.
(3) 상기 (1)에 따라 기관투자자 및 전문투자자에게 배정하는 경우에는 아래 각 목의 방법으로 배정한다.
가. 기관투자자 및 전문투자자 : 본 사채의 수요예측 참여여부 및 청약 금액 등을 감안하여, 위 (1)에 따라 대표주관회사가 합리적으로 판단하여 배정한다.

① 총 청약건수가 미달된 모집총액을 최저청약단위로 나눈 건수를 초과하는 경우에는 추첨에 의하여 최저청약단위를 배정한다.

② 총 청약건수가 미달된 모집총액을 최저청약단위로 나눈 건수를 초과하지 않는 경우에는 청약자의 청약금액에 관계없이 최저청약단위를 우선배정하고, 최저청약 단위를 초과하는 청약분에 대하여는 그 초과 청약금액에 비례하여 최저청약단위로 안분배정한다.

(4) 상기 (1) 내지 (3)의 결과에도 불구하고 미달 금액이 발생할 경우, 그 잔액에 대하여는 인수단의 협의에 따라 청약금액 및 청약미달금액을 배정하며, 각 인수단 구성원은 배정된 청약미달금액에 대해서는 자기의 계산으로 인수한다. 단, 총 금액은 각 인수단구성원의 총액인수 물량범위를 초과할 수 없다.
(5) 인수단은 위 (4)에 따른 각 인수단 구성원별 인수금액을 본 사채의 납입일 당일에 본 사채의 납입을 맡을 은행에 납입한다.
(6) 인수단은 대표주관회사가 납입일 당일 수요예측 및 청약의 결과를 반영하여 배정된 내역에 따라 배정할 것을 위임한다. 대표주관회사는 선량한 관리자의 주의의무로 이를 수행한다.

(7) 본 사채의 사채금 납입기일: 2018년 03월 09일
(8) 본 사채의 발행일 : 2018년 03월 09일
(9) 본 사채의 납입 및 지급을 맡을 은행 : (주)하나은행 영업1부
(10) 본 사채의 등록기관: 본 사채의 등록기관은 한국예탁결제원으로 하며, 등록필증은 한국예탁결제원에서 정한 양식으로 한다.

(11) 등록청구: 대표주관회사는 인수한 본 사채에 대하여 납입기일에 등록청구서와 인감표 2매(각 2매)를 작성하여 한국예탁결제원에 등록을 청구하거나 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제309조 제5항에 의한 일괄등록 청구분에 대하여 발행회사로 하여금 일괄등록 청구내역을 한국예탁결제원에 통보할 수 있도록 일괄등록 신청내역을 발행회사에 통보하여야 한다. 단, 일괄등록 청구내용의 통보와 관련한 사항은 대표주관회사에게 위임한다.
(12) 상기 (4)호에 따라 본 사채를 배정받은 인수단 구성원은 배정받은 본 사채를 기관투자자 또는 전문투자자 이외의 자에게 매도하지 아니한다.

라. 투자설명서 교부에 관한 사항

"자본시장과 금융투자업에 관한 법률" 제124조의 규정에 따른 투자설명서를 교부할 책임은 발행회사와 인수단에게 있으며, 본 사채에 투자하고자 하는 투자자("자본시장과 금융투자업에 관한 법률" 제9조 제5항에 규정된 전문투자자 및 "자본시장과 금융투자업에 관한 법률" 시행령 제132조에 따라 투자설명서의 교부가 면제되는 자는 제외한다)는 청약전 투자설명서를 교부받아야 한다.
(1) 교부장소 : 인수단의 본·지점 
(2) 교부방법 : 본 사채의 투자설명서는 상기의 교부장소에서 인쇄된 문서의 방법 또는 전자문서의 방법으로 교부한다.
(3) 교부일시 : 2018년 03월 09일
(4) 기타사항 
① 본 사채 청약에 참여하고자 하는 투자자는 청약 전 반드시 투자설명서를 교부받은후 교부확인서에 서명하여야 하며, 투자설명서를 교부 받지 않고자 할 경우, 투자설명서 수령거부의사를 서면, 전화ㆍ전신ㆍ모사전송, 전자우편 및 이와 비슷한 전자통신, 그 밖에 금융위원회가 정하여 고시하는 방법으로 표시하여야 한다.
② 투자설명서 교부를 받지 않거나, 수령거부의사를 서면, 전화ㆍ전신ㆍ모사전송, 전자우편 및 이와 비슷한 전자통신, 그 밖에 금융위원회가 정하여 고시하는 방법으로 표시하지 않을 경우 본 사채의 청약에 참여할 수 없다.

※ 관련법규

<자본시장과 금융투자업에 관한 법률>
제9조 (그 밖의 용어의 정의)
⑤ 이 법에서 "전문투자자"란 금융투자상품에 관한 전문성 구비 여부, 소유자산규모 등에 비추어 투자에 따른 위험감수능력이 있는 투자자로서 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자를 말한다. 다만, 전문투자자 중 대통령령으로 정하는 자가 일반투자자와 같은 대우를 받겠다는 의사를 금융투자업자에게 서면으로 통지하는 경우 금융투자업자는정당한 사유가 있는 경우를 제외하고는 이에 동의하여야 하며, 금융투자업자가 동의한 경우에는 해당 투자자는 일반투자자로 본다. <개정 2009.2.3>
1. 국가
2. 한국은행
3. 대통령령으로 정하는 금융기관 
4. 주권상장법인. 다만, 금융투자업자와 장외파생상품 거래를 하는 경우에는 전문투자자와 같은 대우를 받겠다는 의사를 금융투자업자에게 서면으로 통지하는 경우에 한한다. 
5. 그 밖에 대통령령으로 정하는 자

제124조(정당한 투자설명서의 사용) ① 누구든지 증권신고의 효력이 발생한 증권을 취득하고자 하는 자(전문투자자, 그 밖에 대통령령으로 정하는 자를 제외한다)에게 제123조에 적합한 투자설명서(집합투자증권의 경우 투자자가 제123조에 따른 투자설명서의 교부를 별도로 요청하지 아니하는 경우에는 제2항제3호에 따른 간이투자설명서를 말한다. 이하 이 항 및 제132조에서 같다)를 미리 교부하지 아니하면 그 증권을 취득하게 하거나 매도하여서는 아니 된다. 이 경우 투자설명서가 제436조에 따른 전자문서의 방법에 따르는 때에는 다음 각 호의 요건을 모두 충족하는 때에 이를 교부한 것으로 본다. <개정 2013.5.28> 
1. 전자문서에 의하여 투자설명서를 받는 것을 전자문서를 받을 자(이하 "전자문서수신자"라 한다)가 동의할 것 
2. 전자문서수신자가 전자문서를 받을 전자전달매체의 종류와 장소를 지정할 것 
3. 전자문서수신자가 그 전자문서를 받은 사실이 확인될 것 
4. 전자문서의 내용이 서면에 의한 투자설명서의 내용과 동일할 것 

<자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령>

제11조(증권의 모집ㆍ매출) ① 법 제9조제7항 및 제9항에 따라 50인을 산출하는 경우에는 청약의 권유를 하는 날 이전 6개월 이내에 해당 증권과 같은 종류의 증권에 대하여 모집이나 매출에 의하지 아니하고 청약의 권유를 받은 자를 합산한다. 다만, 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자는 합산 대상자에서 제외한다. <개정 2009.10.1., 2010.12.7., 2013.6.21., 2013.8.27., 2016.6.28., 2016.7.28.>

1. 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 전문가

가. 전문투자자

나. 삭제 <2016.6.28.>

다. 「공인회계사법」에 따른 회계법인

라. 신용평가회사(법 제335조의3에 따라 신용평가업인가를 받은 자를 말한다. 이하 같다)

마. 발행인에게 회계, 자문 등의 용역을 제공하고 있는 공인회계사·감정인·변호사·변리사·세무사 등 공인된 자격증을 가지고 있는 자

바. 그 밖에 발행인의 재무상황이나 사업내용 등을 잘 알 수 있는 전문가로서 금융위원회가 정하여 고시하는 자

2. 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 연고자

가. 발행인의 최대주주[「금융회사의 지배구조에 관한 법률」 제2조제6호가목에 따른 최대주주를 말한다. 이 경우 "금융회사"는 "법인"으로 보고, "발행주식(출자지분을 포함한다. 이하 같다)"은 "발행주식"으로 본다. 이하 같다]와 발행주식 총수의 100분의 5 이상을 소유한 주주

나. 발행인의 임원(「상법」 제401조의2제1항 각 호의 자를 포함한다. 이하 이 호에서 같다) 및 「근로복지기본법」에 따른 우리사주조합원

다. 발행인의 계열회사와 그 임원

라. 발행인이 주권비상장법인(주권을 모집하거나 매출한 실적이 있는 법인은 제외한다)인 경우에는 그 주주

마. 외국 법령에 따라 설립된 외국 기업인 발행인이 종업원의 복지증진을 위한 주식매수제도 등에 따라 국내 계열회사의 임직원에게 해당 외국 기업의 주식을 매각하는 경우에는 그 국내 계열회사의 임직원

바. 발행인이 설립 중인 회사인 경우에는 그 발기인

사. 그 밖에 발행인의 재무상황이나 사업내용 등을 잘 알 수 있는 연고자로서 금융위원회가 정하여 고시하는 자

제132조(투자설명서의 교부가 면제되는 자) 법 제124조 제1항 각 호 외의 부분 전단에서 "대통령령으로 정하는 자"란 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자를 말한다. <개정2009.7.1, 2013.6.21> 
1. 제11조 제1항 제1호 다목부터 바목까지 및 같은 항 제2호 각 목의 어느 하나에 해당하는 자 
1의2. 제11조 제2항 제2호 및 제3호에 해당하는 자 
2. 투자설명서를 받기를 거부한다는 의사를 서면, 전화·전신·모사전송, 전자우편 및 이와 비슷한 전자통신, 그 밖에 금융위원회가 정하여 고시하는 방법으로 표시한 자 
3. 이미 취득한 것과 같은 집합투자증권을 계속하여 추가로 취득하려는 자. 다만, 해당 집합투자증권의 투자설명서의 내용이 직전에 교부한 투자설명서의 내용과 같은 경우만해당한다.

마. 청약기간

청약기간
시 작 일
2018년 03월 09일

종 료 일
2018년 03월 09일

바. 청약증거금

청약사채 발행가액의 100%에 해당하는 금액. 청약증거금은 2018년 03월 09일에 본사채의 납입금으로 대체 충당하며, 청약증거금에 대하여는 무이자로 한다. 초과 청약증거금이 있는 경우에는 이를 납입기일인 2018년 03월 09일에 환불한다. 

사. 청약취급장소

인수단의 본점

아. 납입장소

(주)하나은행 영업1부

자. 상장신청예정일

(1) 상장신청예정일 : 2018년 03월 08일
(2) 상장예정일 : 2018년 03월 09일

차. 사채권교부예정일

등록기관인 한국예탁결제원에 사채의 권리내용을 등록하고 사채권은 발행하지 않음.

카. 사채권 교부장소

사채권을 발행하지 않으므로 한국예탁결제원에서 등록필증을 수령하여 인수기관이 교부하거나, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제309조 제5항에 의한 일괄등록청구가 있는 경우 한국예탁결제원이 작성, 비치하는 예탁자 계좌부상에 그 수량만큼 기재함으로써 교부에 갈음함.

타. 기타 모집 또는 매출에 관한 사항

(1) 본 사채는 공사채등록법에 의거 등록기관인 한국예탁결제원의 등록부에 사채의 권리내용을 등록하고 사채권은 발행하지 아니한다.
(2) 사채청약금은 납입일에 사채납입금으로 대체충당하며 청약금에 대하여는 무이자로 한다.
(3) 본 사채권의 원리금지급은 (주)하나금융지주가 전적으로 책임을 진다.

5. 인수 등에 관한 사항

가. 사채의 인수

[회 차 : 3-1 ]
(단위 : 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

구 분
명칭
고유번호
인수금액
수수료율

대표
한국투자증권(주)
00160144
서울특별시 영등포구 의사당대로 88
122,000,000,000
0.15%
총액인수

인수
하나금융투자(주)
00113465
서울특별시 영등포구 의사당대로 82
70,000,000,000
0.15%
총액인수

[회 차 : 3-2 ]
(단위 : 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

구 분
명칭
고유번호
인수금액
수수료율

대표
한국투자증권(주)
00160144
서울특별시 영등포구 의사당대로 88
30,000,000,000
0.15%
총액인수

인수
하나금융투자(주)
00113465
서울특별시 영등포구 의사당대로 82
20,000,000,000
0.15%
총액인수

나. 사채의 관리 

[회 차 : 3-1]
(단위 : 원)

수탁회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료율(정액)

한국증권금융(주)
00159643
서울특별시 영등포구 국제금융로8길 10
192,000,000,000
6,000,000
-

[회 차 : 3-2]
(단위 : 원)

수탁회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료율(정액)

한국증권금융(주)
00159643
서울특별시 영등포구 국제금융로8길 10
50,000,000,000
6,000,000
-

다. 특약사항

"인수계약서" 상의 특약사항은 다음과 같습니다.

■ 상각형 조건부자본증권(신종자본증권) 특약

제1조(후순위 특약)

① 파산절차의 경우

본 사채 상환기일 이전에 발행회사에 대해 파산 절차(이에 준하는 절차 포함. 이하 같음)가 개시되는 경우, 사채권자는 다음의 조건이 충족되는 경우에만 파산절차에 따른변제 또는 배당을 받을 수 있습니다. 나아가 본 사채는 채무자 회생 및 파산에 관한 법률 제306조 제1항에 따른 부채에 포함되지 아니합니다.

(정지조건) 본 사채 및 본 조 제1항 내지 제3항과 동일한 조건이 부가된 증권을 제외한 다른 모든 채권[발행회사의 보완자본을 포함하며 이에 한정되지 아니함. 이하 "선순위채권"]이 그 채권 전액에 대하여 파산절차 또는 이와 상응하는 절차에서 변제(공탁 포함)되거나 배당되었을 경우

② 회생절차의 경우

발행회사에 대해 회생절차(이에 준하는 절차 포함. 이하 같음)가 개시되는 경우, 사채권자는 다음의 조건이 충족되는 경우에만 회생절차에 따른 변제 또는 배당을 받을 수있습니다.

(정지조건) 선순위채권이 회생계획에서 상환하기로 한 채권 전액에 대하여 회생절차 또는 이와 상응하는 절차에서 변제(공탁 포함)되거나 배당되었을 경우

③ 청산절차 진행의 경우

본 사채 상환기일 이전에 발행회사에 대해 청산절차(이에 준하는 절차 포함하되, 제1항 및 제2항 제외)가 개시되는 경우, 사채권자는 다음의 조건이 충족되는 경우에만 청산절차에 따른 변제 또는 배당을 받을 수 있습니다.

(정지조건) 선순위채권 중 채권신고기간 내에 신고한 채권 및 기타 법률에 의하여 청산에 포함되어야 할 채권 전액이 청산절차에서 변제(공탁 포함)되거나 배당되었을 경우

④ 외국에서의 도산절차의 경우

외국에서 발행회사에 대해 대한민국법에 의하지 않는 파산절차, 회생절차 또는 이에 준하는 절차(이하 "해당 외국 절차" 라 한다)가 개시되는 경우, 사채권자는 해당 국가의 법령에서 정한 제한 범위 내에서 제1항 내지 제3항의 조건이 충족된 경우에만 해당 외국 절차에 따른 변제 또는 배당을 받을 수 있습니다. 다만, 해당 외국 절차상 당해 조건을 부가하는 것이 허용되지 않을 경우 사채권자는 그 조건에도 불구하고 해당외국 절차에 따른 변제 또는 배당을 받을 수 있습니다.

제2조(후순위자의 의무)

① 본 특약의 모든 조항은 선순위채권자가 사채권자보다 불리하도록 변경되어서는 안 됩니다. 그러한 변경이 행해진 경우 그것은 어떤 경우, 어느 누구에게도 유효하지 않습니다.

② 사채권자가 본 특약 제1조 제1항 내지 제4항에 따라 변제 또는 배당을 받을 수 없음에도 불구하고 본 사채 원리금의 전부 또는 일부를 받은 경우 그 수령한 금액을 즉시 발행회사에 반환하여야 합니다.

제3조(상계의 제한)

본 사채의 만기가 도래하고 금융감독원장으로부터 본 사채의 상환에 관한 승인을 얻었거나, 금융감독원장으로부터 승인을 얻어 중도상환권을 행사하기 전에는 사채권자는 본 사채의 원리금 채권을 자동채권으로 하여 발행회사의 사채권자에 대한 채권과 상계할 수 없습니다.

제4조(중도상환)

① 사채권자는 어떠한 경우에도 본 사채의 중도상환을 요구할 수 없습니다.

② 발행회사의 선택에 의한 본 사채의 중도상환은 제3-1회의 경우에는 발행일로부터5년이 경과(2023년 03월 09일 포함)한 이후, 제3-2회의 경우에는 발행일로부터 10년이 경과(2028년 03월 09일 포함)한 이후 전적으로 발행회사의 자율적인 선택에 의하여 다음의 조건 중 어느 하나를 만족하는 상황에서 미리 금융감독원장의 승인을 받은 경우 본 사채의 원금을 이자(배당)지급기일인 3개월 단위로 전액 일시에 상환(이하 "중도상환")할 수 있습니다.

1. 양질 또는 동질의 자본이면서 발행회사의 수익력 등을 감안할 때, 충분히 부담할 수 있는 조건으로 대체될 것(단, 대체발행은 상환과 동시에 이루어질 수는 있으나 상환이후에 이루어져서는 안됨)

2. 본 사채의 상환 후에도 발행회사의 자본적정성관련비율이 금융지주회사감독규정 제25조제1항제1호 가목에서 지정하는 자본적정성관련비율을 초과하는 충분한 수준을 유지하는 경우
③ 위 제2항에 의한 본 사채의 원금 중도상환 일자가 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 첫번째 은행영업일에 상환하되,
그 같이 늦추어 지급하더라도 늦추어진 일수에 대하여는 따로 이자(배당)를 계산하여 지급하지 않
습니다.

④ 발행회사가 중도상환을 결정한 경우 중도상환 여부에 대한 의사를 중
도상환일 기준 5영업일 전에 한국예탁결제원에 사전 통지합니다.

제5조(이율)

① 본 사채의 이율은 본 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 본 사채 총액인수계약서 제3조 제10항에서 정한 이율을 적용합니다.

② 본 사채에 대한 이자(배당)는 은행업감독업무시행세칙 <별표3>(신용ㆍ운영리스크위험가중자산에 대한 자기자본비율 산출기준(바젤III 기준)) - 6. 기타기본자본 - 나. 기타기본자본의 인정요건)에 근거한 배당가능이익에서 지급됩니다.

③ 본 사채의 이자(배당)지급은 발행회사의 신용등급에 연계되어(신용등급에 따라 이자(배당)지급의 전부 또는 일부가 정기적으로 재조정) 결정되지 않습니다.

제6조(이자(배당)의 지급정지 및 취소)

① 발행회사가 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우 그 사유가 해소될 때까지 이자(배당)의 지급은 정지되고,그 기간 동안의 이자(배당) 지급의무는 모두 소멸됩니다.

1. 발행회사가 금융위원회로부터 금융지주회사감독규정 제36조 내지 제38조에 따른 '경영개선권고', '경영개선요구' 또는 '경영개선명령'을 받은 경우

2. 금융위원회 또는 금융위원장이 발행회사와 관련하여 금융지주회사감독규정 제40조에 따른 긴급조치를 취하는 경우

3. 발행회사가 「금융산업의 구조개선에 관한 법률」제2조 제2호의 규정에 따른 부실금융기관으로 지정된 경우

② 금융지주회사감독규정 제25조 제5항에 따라 발행회사의 자본보전완충자본을 포함한 자본비율이 금융지주회사감독규정 <별표3-2>에서 정하는 자본비율에 미달함으로 인하여 금융지주회사감독규정 <별표3-3>에서 정하는 이익배당 등의 한도를 준수하기 위하여 필요한 경우, 발행회사는 위 한도의 준수를 위해서 필요한 범위 내에서 본 사채의 이자(배당)를 지급하지 아니합니다.

③ 발행회사는 그 고유의 재량에 따라 본 사채에 대한 이자(배당)의 지급을 취소할 수 있으며, 배당의 지급취소는 보통주 주주에 대한 배당 관련사항 이외에 발행회사에 어떠한 제약요인으로도 작용하지 않습니다.

④ 발행회사가 발행한 다른 조건부자본증권 중 기타기본자본으로 인정되는 조건부 자본증권의 이자(배당)의 지급이 취소되는 경우, 본 사채에 대한 이자(배당)의 지급은 그 다른 조건부자본증권에 관한 이자(배당)의 지급 취소가 해소될 때까지 함께 취소되는 것으로 간주합니다.

⑤ 제3항 또는 제4항에 따른 이자(배당)의 지급 취소는 본 사채에 대한 채무불이행 또는 부도사유로 간주되지 않고, 발행회사는 제3항 또는 제4항에 따라 이자(배당)의 지급을 취소한 경우 그와 같이 지급이 취소된 금원을 본 사채 이외에 만기가 도래한 발행회사의 다른 채무의 이행에 사용할 수 있습니다.

제7조(무담보)

본 사채는 무담보로 발행되며 발행일 이후 어떠한 형태로도 본 사채의 상환을 담보하기 위한 담보권 설정을 할 수 없습니다.

제8조(채무재조정(상각))

① 발행회사가 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우 본 사채의 원리금 및 그에 관하여 이미 발생하였으나 미지급된 이자(배당) 및 기타 본 사채에 관한 모든 채무는 영구적으로 상각되고, 이에 따른 본 사채의 상각은 채무불이행 또는 부도사유로 간주되지 않습니다.

1. 발행회사가 「금융산업의 구조개선에 관한 법률」에 따라 부실금융기관으로 지정된 경우

② 상각의 효력은 제1항 각 호의 사유가 발생한 날로부터 제3영업일이 되는 날에 발생합니다.

제9조(교차채무불이행 조건의 배제)

본 사채에는 발행회사가 발행한 다른 채권의 부도시 본 사채도 함께 부도 처리되어 채권회수 등의 절차에 들어갈 수 있도록 하는 조건(cross default)이 적용되지 않습니다.

제10조(기한의 이익 상실 적용 배제)

본 사채의 권리자는 법이 허용하는 범위 내에서 발행회사의 기한의 이익을 상실시킬 수 없으며, 본 사채와 관련된 모든 계약서 중 기한의 이익 상실에 관한 조항 및 기한의 이익
상실을 전제로 하거나 또는 이와 관련된 일체의 조항 역시 본 사채에 적용되지 않습니다.
다만, 발행회사가 파산 또는 청산을 하는 경우에는 그러하지 아니합니다.

제11조(이해관계인에 대한 제한)

발행회사 및 발행회사가 실질적으로 영향력을 행사하는 자는 본 사채를 매입하거나 본 사채의 매입자에 대하여 담보제공, 지
급보증 및 대출 등에 의하여 매입자금을 직ㆍ간접적으로 지원할 수 없으며, 납입자금에 대하여 청구권의 변제순위를 법률적ㆍ경제적으로 강화할 수 없으며, 직접 또는 관계회사를 통하여 본 사채의 매입자에게 담보를 제공하거나 보증하여서는 아니됩니다.

제12조(제3자에 대한 적용)

본 사채의 전부 또는 일부가 제3자에게 양도되는 경우에는 본 사채특약의 모든 조항은 당해 양수인에게 적용됩니다.

주) 위 특약 제1조(후순위특약)에서 언급되는 각 '개시'는 특정절차가 시작됨을 뜻합니다. 구체적으로, 파산절차는 법원이 파산선고를 한 때에 개시되며, 회생절차는 법원이 회생개시결정을 한 때에 개시됩니다. 한편, 주식회사가 해산하면 합병 또는 파산의 경우를 제외하고는 청산을 하여야 하는데, 금융지주회사가 해산하기 위해서는 금융위원회의 승인을 받아야 하므로, 금융지주회사의 청산절차는 '금융지주회사가 금융위원회의 사전승인을 받아 청산절차의 개시를 결의한 때'에 개시됩니다. '외국에서의 도산절차'는 해당 외국 법률에서 정하는 바에 따라 개시됩니다.

Ⅱ. 증권의 주요 권리내용

1. 주요 권리내용

가. 일반적 사항

(단위 : 원, %)

사채의 명칭
사채의 종류
발행가액
이자율
만기일
비고

하나금융지주 제3-1회 
상각형 조건부자본증권
상각형 
조건부자본증권(신종자본증권)
192,000,000,000
4.225
-
-

하나금융지주 제3-2회 
상각형 조건부자본증권
상각형 
조건부자본증권(신종자본증권)
50,000,000,000
4.680
-
-

합 계

242,000,000,000

-
-

(주1) 본 사채는 영구채로서 원금은 본 사채가 양질 또는 동질의 자본으로 대체되거나, 상환 후에도 자본이 관련 규정에서 정하는 비율을 상회하는 경우로서 미리 금융감독원장의 승인을 얻은 경우에 일시 상환합니다. 다만, 원금상환기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일을 상환기일로 하고, 원금상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니합니다.

나. 기한의 이익 상실에 관한 사항
(특약 제11조)

제11조(기한의 이익 상실 적용 배제)

본 사채의 권리자는 법이 허용하는 범위 내에서 발행회사의 기한의 이익을 상실시킬 수 없으며, 본 사채와 관련된 모든 계약서 중 기한의 이익 상실에 관한 조항 및 기한의 이익 상실을 전제로 하거나 또는 이와 관련된 일체의 조항 역시 본 사채에 적용되지 않습니다.다만, 발행회사가 파산 또는 청산을 하는 경우에는 그러하지 아니합니다.

다. 조기상환 및 중도상환에 관한 사항

① 본 사채의 보유자는 어떠한 경우에도 발행회사에 대하여 본 사채의 중도상환을 요구할 수 없다.

② 발행회사는 그 선택에 의하여 하나금융지주 제3-1회 상각형 조건부자본증권의 경우 발행일로부터 5년째 되는 날(이하 "최초 중도상환일") 또는 그 이후의 각 이자지급일(최초 중도상환일과 총칭하여 "중도상환일"), 제3-2회 상각형 조건부자본증권의 경우 발행일로부터 10년째 되는 날(이하 "최초 중도상환일") 또는 그 이후의 각 이자지급일 (최초 중도상환일과 총칭하여 "중도상환일")에 금융감독원장의 승인을 받아 본 사채의 전부를 상환할 수 있다. 이 경우 발행회사는 본 사채의 원금과 해당 중도상환일까지 발생하였으나 지급되지 아니한 이자를 합한 금액을 상환하여야 한다. 중도상환일이 은행의 휴업일인 경우에는 그 다음영업일을 중도상환일로 한다.

③ 발행회사가 중도상환을 결정한 경우 중도상환 여부에 대한 의사를 중도상환일 기준 5영업일 전에 한국예탁결제원에 사전 통지한다.

라. 사채의 순위

본 사채는 상각형 조건부자본증권으로서 발행회사에 대하여 파산절차, 회생절차, 청산절차 및 외국에서의 도산 절차가 개시되는 경우 본 사채에 관한 원리금 지급 청구권은 본 사채와 동일하거나 열후한 후순위특약이 부가된 채권 및 주주의 권리를 제외한 발행회사에 대한 모든 일반 무보증채권, 후순위채권 및 보완자본보다 후순위입니다. 다만, 보통주보다는 선순위 입니다. 증권신고서 제출일 기준 당사(별도기준)가 발행한 무보증사채의 미상환 잔액은 4조 9,000억원이며, 그 중 선순위 채권의 미상환 잔액은 4조 2,050억원이며, 후순위 채권의 미상환 잔액은 2,500억원(바젤III상 적격자본 불인정), 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)의 미상환 잔액은 4,450억원입니다.

마. 본 사채의 발행사유 

(1) 발행사유 : 본 조건부자본증권 (제3-1회 상각형 조건부자본증권(신종자본증권) 및 제3-2회 상각형 조건부자본증권(신종자본증권))의 발행 목적은 글로벌 경기변동으로 인하여 예상되는 위험을 선제적으로 대응하고 당사의 자본비율 자본적정성을 제고하기 위함입니다. 

바젤 III 기준에 부합하는 영구채 형태의 신종자본증권 발행을 통해 바젤 Ⅱ 발행 분의 자본인정비율 차감 및 자산성장에 따른 위험가중자산 증가에 선제적으로 대응하기 위해 안정적인 자본적정성을 유지하고자 합니다.

(2) 본 사채 발행시 BIS비율 변동사항 예측 :
기본자본비율, 총자본비율 각 0.14%p, 0.14%p 상승 (2,420억원 발행 가정)

[하나금융지주 자본비율 추이]
(단위: 십억원)

구분

2017년

2016년

2015년
2014년

자기자본

25,492

24,882

24,744

23,787

보통주자본

21,708

20,437

18,202

17,302

기타기본자본

936

940

1,181

906

보완자본

2,848

3,505

5,361

5,579

위험가중자산

170,332

173,654

185,880

188,381

총자본비율

14.97%

14.33%

13.31%

12.63%

기본자본비율

13.29%

12.31%

10.43%

9.67%

보통주자본비율

12.74%

11.77%

9.79%

9.18%

[ 바젤 III 자본비율 효과 예측 / 2017년 말 수치 기준]

(단위: 억원)

관련지표

2017년말
(A)
본 사채 반영후
(B)

증 감

(B - A) = (C)

총자본합계

254,919
257,339
2,420

기본자본계

226,443
228,863
2,420

보통주자본

217,079
217,079
-

위험가중자산

1,703,317
1,703,317
-

총자본비율

14.97%
15.11%
+0.14%p

기본자본비율

13.29%
13.44%
+0.15%p

보통주자본비율

12.74%
12.74%
-

주1) 2017년말 이후 자본변동 반영시 수치는 2017년말 기준으로 위험가중자산의 증감이나 당기순이익 변동은 감안하지 않고, 비교의 편의를 위하여 본건 발행 및 상환분만 반영하여 산출한 결과이오니, 투자자들은 이점에 유념하여 주시기 바랍니다.

주2) 2018년 비적격 신종자본증권 감소금액은 △500억원으로 17.12월기준 그룹 RWA의 0.029%에 해당합니다. 

주3) 인수단에 당행의 계열 증권사(하나금융투자)가 포함되어 있어 미매각 발생 시, 해당 증권사가 인수하는 금액에 대해서는 기본자본으로 인정 되지 않습니다.따라서 발행효과에 변동이 있을 수 있습니다. (
하나금융투자의 인수 금액 전액 미매각 발생 시 BIS총자본비율과 기본자본비율은 각각 기존

0.14%
, 0.15%
상승에서
0.09%

상승으로 변경되며 사채 발행의 자본비율 상승 효과가 감소될 것으로 보입니다.
)

바. 본 사채에 대한 세부사항

(1) 사채의 명칭 : (주)하나금융지주 제3-1회 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)
 (주)하나금융지주 제3-2회 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)

(2) 사채의 권면총액 : 
 i) 제3-1회 :
금 일천구백이십억원(\192,000,000,000)

ii) 제3-2회 :
금 오백억원(\50,000,000,000)

(3) 사채의 이율 : 
i) (주)하나금융지주 제3-1회 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)

1.

"본 사채"의 이율은 사채발행일(해당일 포함)로부터 "최초이자율조정일"(아래에서 정의됨. 해당일 불포함)까지의 기간 동안의 이자율은

4.225%
로
한
다
.
 2. "본 사채"의 이자율은 "본 사채"의 발행일로부터 매 5년째 되는날(이하 "이자율조정일"이라고 하며, 본 사채의 발행일로부터 5년째 되는 날을 "최초이자율조정일"로 한다)에 조정된다. 이 경우 이자율은 a) 각 이자율조정일 2영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 5년 만기 국고채권 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째자리 이하 절사)에 b) 수요예측을 통하여 산정된 발행금리와 발행일 2영업일 전(2018년 03월 07일) 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가에서 최종으로 제공하는 5년 만기 국고채권 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째자리 이하 절사)의 차이(스프레드)를 가산하는 방식으로 조정된다. 다만, 여하한 사유로 인하여 위 민간채권평가회사 4사 중 일부가5년 만기 국고채권 개별 민평 수익률을 제공하지 못하는 경우, 위 민간채권평가회사 4사 이외의 다른 민간채권평가회사 중 각 이자율조정일 직전연도 말일 기준의 매출액 순위가 높은 민간채권평가회사를 위 민간채권평가회사 4사에 순차로 포함시키며,다른 모든 민간채권평가회사로부터 수익률을 제공받는 것이 불가능한 경우에는 수익률을 제공할 수 있는 민간채권평가회사 2사의 5년 만기 국고채권 개별민평 수익률의산술평균을 기준으로 기준금리를 산정하되, 5년 만기 국고채권이 폐지되거나, 5년 만기 국고채권의 채권시가평가기준수익률이 금융투자협회에 의해 고시되지 않거나, 5년 만기 국고채권의 발행물량이 현저히 감소하여 동 채권시가평가기준수익률이 기준금리 결정의 기준이 되기에 적절하지 않다고 발행회사가 판단하는 경우, 발행회사는 기준금리 산정의 객관성이 담보되고 시장의 관행에 부합하는 방법에 따라 산정된 합리적인 수준에서의 기준금리를 적용할 수 있다.
3. 특정 이자율조정일에 재산정된 이자율은 해당 이자율조정일(당일 포함)로부터 그 다음 이자율조정일(해당일 불포함)까지의 기간 동안 적용된다. 다만, 본 사채의 발행일로부터 만기일 직전의 이자율조정일(이하 "최종이자율조정일")에 재산정된 이자율은 최종이자율조정일(당일 포함)부터 만기일(해당일 불포함)까지 적용된다.

ii) (주)하나금융지주 제3-2회 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)

"본 사채"의 이율은 사채발행일(해당일 포함)로부터 원금상환기일 전일(해당일 포함)까지 기간 동안의 이자율은

4.680
%
로
한
다
.

(4) 사채의 상환방법과 기한 : 
i) (주)하나금융지주 제3-1회 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)
본 사채는 영구채로서 원금은 본 사채가 양질 또는 동질의 자본으로 대체되거나, 상환 후에도 자본이 관련 규정에서 정하는 비율을 상회하는 경우로서 미리 금융감독원장의 승인을 얻은 경우에 일시 상환한다. 다만, 원금상환기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일을 상환기일로 하고, 원금상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.
ii) (주)하나금융지주 제3-2회 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)
본 사채는 영구채로서 원금은 본 사채가 양질 또는 동질의 자본으로 대체되거나, 상환 후에도 자본이 관련 규정에서 정하는 비율을 상회하는 경우로서 미리 금융감독원장의 승인을 얻은 경우에 일시 상환한다. 다만, 원금상환기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일을 상환기일로 하고, 원금상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.

(5) 사채의 중도상환 : 

가) 본 사채의 보유자는 어떠한 경우에도 발행회사에 대하여 본 사채의 중도상환을 요구할 수 없다.

나) 발행회사는 그 선택에 의하여 본 사채의 발행일로부터 (주)하나금융지주 제3-1회상각형 조건부자본증권(신종자본증권)의 경우 5년째 되는 날 또는 그 이후의 각 이자지급일에, (주)하나금융지주 제3-2회 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)의 경우 10년째 되는 날 또는 그 이후의 각 이자지급일에 금융감독원장의 승인을 받아 본 사채의 전부를 상환할 수 있다. 이 경우 발행회사는 본 사채의 원금과 해당 중도상환일까지 발생하였으나 지급되지 아니한 이자를 합한 금액을 상환하여야 한다. 중도상환일이 은행의 휴업일인 경우에는 그 다음 영업일을 중도상환일로 한다.

다) 발행회사가 중도상환을 결정한 경우 중도상환 여부에 대한 의사를 중도상환일 기준 5영업일 전에 한국예탁결제원에 사전 통지한다.

(6) 이자지급방법과 기한 : 
본 사채의 이자는 발행일로부터 만기일 전일까지의 기간 동안 매 3개월마다 연 이율의 1/4씩 후급으로 지급한다. 다만 이자(배당)지급 기일이 은행의 휴업일에 해당할 경우 그 다음 첫번째 영업일에 지급하되, 그 같이 늦추어 지급하더라도 늦추어진 일수에 대하여는 따로 이자(배당)를 계산하여 지급하지 아니한다. 본 사채가 중도상환 되는 경우, 발행회사는 중도상환 이후에는 이자지급의무를 부담하지 아니한다. 

(7) [특약] 후순위

① 파산절차의 경우

본 사채 상환기일 이전에 발행회사에 대해 파산 절차(이에 준하는 절차 포함. 이하 같음)가 개시되는 경우, 사채권자는 다음의 조건이 충족되는 경우에만 파산절차에 따른변제 또는 배당을 받을 수 있습니다. 나아가 본 사채는 채무자 회생 및 파산에 관한 법률 제306조 제1항에 따른 부채에 포함되지 아니합니다.

(정지조건) 본 사채 및 본 조 제1항 내지 제3항과 동일한 조건이 부가된 증권을 제외한 다른 모든 채권[발행회사의 보완자본을 포함하며 이에 한정되지 아니함. 이하 "선순위채권"]이 그 채권 전액에 대하여 파산절차 또는 이와 상응하는 절차에서 변제(공탁 포함)되거나 배당되었을 경우

② 회생절차의 경우

발행회사에 대해 회생절차(이에 준하는 절차 포함. 이하 같음)가 개시되는 경우, 사채권자는 다음의 조건이 충족되는 경우에만 회생절차에 따른 변제 또는 배당을 받을 수있습니다.

(정지조건) 선순위채권이 회생계획에서 상환하기로 한 채권 전액에 대하여 회생절차 또는 이와 상응하는 절차에서 변제(공탁 포함)되거나 배당되었을 경우

③ 청산절차 진행의 경우

본 사채 상환기일 이전에 발행회사에 대해 청산절차(이에 준하는 절차 포함하되, 제1항 및 제2항 제외)가 개시되는 경우, 사채권자는 다음의 조건이 충족되는 경우에만 청산절차에 따른 변제 또는 배당을 받을 수 있습니다.

(정지조건) 선순위채권 중 채권신고기간 내에 신고한 채권 및 기타 법률에 의하여 청산에 포함되어야 할 채권 전액이 청산절차에서 변제(공탁 포함)되거나 배당되었을 경우

④ 외국에서의 도산절차의 경우

외국에서 발행회사에 대해 대한민국법에 의하지 않는 파산절차, 회생절차 또는 이에 준하는 절차(이하 "해당 외국 절차" 라 한다)가 개시되는 경우, 사채권자는 해당 국가의 법령에서 정한 제한 범위 내에서 제1항 내지 제3항의 조건이 충족된 경우에만 해당 외국 절차에 따른 변제 또는 배당을 받을 수 있습니다. 다만, 해당 외국 절차상 당해 조건을 부가하는 것이 허용되지 않을 경우 사채권자는 그 조건에도 불구하고 해당외국 절차에 따른 변제 또는 배당을 받을 수 있습니다.

(8) [특약] 후순위자의 의무

① 본 특약의 모든 조항은 선순위채권자가 사채권자보다 불리하도록 변경되어서는 안 됩니다. 그러한 변경이 행해진 경우 그것은 어떤 경우, 어느 누구에게도 유효하지 않습니다.

② 사채권자가 본 특약 제1조 제1항 내지 제4항에 따라 변제 또는 배당을 받을 수 없음에도 불구하고 본 사채 원리금의 전부 또는 일부를 받은 경우 그 수령한 금액을 즉시 발행회사에 반환하여야 합니다.

(9) [특약] 만기상환

발행회사는 본 사채의 만기에 양질 또는 동질의 자본으로 대체되거나, 상환 후에도 자본이 관련 규정에서 정하는 비율을 상회하는 경우로서 미리 금융감독원장의 승인을 얻은 경우에 본 사채의 액면금액에 대하여 상환할 수 있습니다.

(10) [특약] 배당 또는 이자의 지급정지 및 취소

① 발행회사가 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우 그 사유가 해소될 때까지 이자(배당)의 지급은 정지되고,그 기간 동안의 이자(배당) 지급의무는 모두 소멸됩니다.

1. 발행회사가 금융위원회로부터 금융지주회사감독규정 제36조 내지 제38조에 따른 '경영개선권고', '경영개선요구' 또는 '경영개선명령'을 받은 경우

2. 금융위원회 또는 금융위원장이 발행회사와 관련하여 금융지주회사감독규정 제40조에 따른 긴급조치를 취하는 경우

3. 발행회사가 「금융산업의 구조개선에 관한 법률」제2조 제2호의 규정에 따른 부실금융기관으로 지정된 경우

② 금융지주회사감독규정 제25조 제5항에 따라 발행회사의 자본보전완충자본을 포함한 자본비율이 금융지주회사감독규정 <별표3-2>에서 정하는 자본비율에 미달함으로 인하여 금융지주회사감독규정 <별표3-3>에서 정하는 이익배당 등의 한도를 준수하기 위하여 필요한 경우, 발행회사는 위 한도의 준수를 위해서 필요한 범위 내에서 본 사채의 이자(배당)를 지급하지 아니합니다.

③ 발행회사는 그 고유의 재량에 따라 본 사채에 대한 이자(배당)의 지급을 취소할 수있으며, 배당의 지급취소는 보통주 주주에 대한 배당 관련사항 이외에 발행회사에 어떠한 제약요인으로도 작용하지 않습니다.

④ 발행회사가 발행한 다른 조건부자본증권 중 기타기본자본으로 인정되는 조건부 자본증권의 이자(배당)의 지급이 취소되는 경우, 본 사채에 대한 이자(배당)의 지급은그 다른 조건부자본증권에 관한 이자(배당)의 지급 취소가 해소될 때까지 함께 취소되는 것으로 간주합니다.

⑤ 제3항 또는 제4항에 따른 이자(배당)의 지급 취소는 본 사채에 대한 채무불이행 또는 부도사유로 간주되지 않고, 발행회사는 제3항 또는 제4항에 따라 이자(배당)의 지급을 취소한 경우 그와 같이 지급이 취소된 금원을 본 사채 이외에 만기가 도래한 발행회사의 다른 채무의 이행에 사용할 수 있습니다.

(11) [특약] 무담보
본 사채는 무담보로 발행되며 발행일 이후 어떠한 형태로도 본 사채의 상환을 담보하기 위한 담보권 설정을 할 수 없습니다.

(12) [특약] 상각
① 발행회사가 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우 본 사채의 원리금 및 그에 관하여 이미 발생하였으나 미지급된 이자(배당) 및 기타 본 사채에 관한 모든 채무는 영구적으로 상각되고, 이에 따른 본 사채의 상각은 채무불이행 또는 부도사유로 간주되지 않습니다.

1. 발행회사가 「금융산업의 구조개선에 관한 법률」에 따라 부실금융기관으로 지정된 경우

② 상각의 효력은 제1항 각 호의 사유가 발생한 날로부터 제3영업일이 되는 날에 발생합니다.

(13) [특약] 교차채무불이행 조건의 배제
본 사채에는 발행회사가 발행한 다른 채권의 부도시 본 사채도 함께 부도 처리되어 채권회수 등의 절차에 들어갈 수 있도록 하는 조건(cross default)이 적용되지 않습니다.

(14) [특약]기한의 이익 상실 적용 배제
본 사채의 권리자는 법이 허용하는 범위 내에서 발행회사의 기한의 이익을 상실시킬 수 없으며, 본 사채와 관련된 모든 계약서 중 기한의 이익 상실에 관한 조항 및 기한의 이익 상실을 전제로 하거나 또는 이와 관련된 일체의 조항 역시 본 사채에 적용되지 않습니다. 다만, 발행회사가 파산 또는 청산을 하는 경우에는 그러하지 아니합니다.

(15) [특약]이해관계인에 대한 제한
발행회사 및 발행회사가 실질적으로 영향력을 행사하는 자는 본 사채를 매입하거나 본 사채의 매입자에 대하여 담보제공, 지급보증 및 대출 등에 의하여 매입자금을 직·간접적으로 지원할 수 없으며, 납입자금에 대하여 청구권의 변제순위를 법률적·경제적으로 강화할 수 없으며, 직접 또는 관계회사를 통하여 본 사채의 매입자에게 담보를 제공하거나 보증하여서는 아니됩니다.

(16) [특약]제3자에 대한 적용
본 사채의 전부 또는 일부가 제3자에게 양도되는 경우에는 본 사채특약의 모든 조항은 당해 양수인에게 적용됩니다.

사. 조건부자본증권이 기타기본자본으로 인정되는 경우

(1) 발행절차를 거쳐 납입이 완료된 상태이어야 하며, 영구적인 형태로서 금리상향조정 또는 다른상환유인이 없을 것.

(2) 후순위채 등의 보완자본보다 후순위특약(파산 등의 사태가 발생한 경우 선순위채권자가 전액을 지급받은 후에야 후순위채권자의 지급청구권의 효력이 발생함을 정한특약을 말한다)조건이며, 채무자 회생 및 파산에 관한 법률에 따른 파산 선고시 자산을 초과하는 부채에 해당하지 않을 것

(3) 발행회사가 「금융산업의구조개선에관한법률」 제2조제2호에서 정하는 부실금융기관으로 지정된 경우 또는 금융지주회사감독규정 제36조부터 제38조까지, 제40조에서 정하는 조치를 받은 경우 동 사유가 해소될 때 까지 배당(이자를 포함한다)의 지급이 정지되는 조건일 것

(4) 배당 지급기준은 자본증권 발행 당시에 확정되어 있어야 하고, 배당률이 회사의 신용상태에 따라 결정되지 않을 것

(5) 배당 지급은 배당가능항목에서 지급될것

(6) 회사는 언제든지 배당취소에 대한 완전한 재량권을 가질 것

(7) 배당의 지급취소가 보통주 주주에 대한 배당 관련사항 이외에 회사에 어떠한 제약요인으로 작용하지 않을 것

(8) 발행 후 5년 이내에 상환되지 아니하며, 동 기간 경과 후 상환하는 경우에도 상환여부를 발행회사가 전적으로 자율적으로 판단할 수 있어야 하며, 상환될 것이라는 투자자의 기대를 유발하거나 발행회사에게 사실상 상환을 하도록 부담을 부과하는 이떠한 조건도 없을 것

(9) 별표 3-5(조건부자본증권의 예정사유 등)를 충족할 것

<별표 3-5>
3. (기본 발행조건) 법 제33조제1항제2호부터 제4호까지에 따른 사채(이하 "조건부자본증권"이라 한다)는 다음 각목의 조건을 충족하여야 한다.
나. 예정사유 발생시 조건부자본증권의 채무재조정(법 제33조제1항2호에 따라 사채의 상환과 이자지급 의무가 감면되는 것을 말한다. 이하 같다), 주식 전환 또는 교환에 대하여 발행은행의 주주 및 투자자 등 조건부자본증권의 발행과 관련하여 이해관계를 가지는자의 사전승인을 요하지 않을 것
다. 법 제33조제1항제2호에 따른 상각형 조건부자본증권의 채무재조정에 대한 보상을 지급하는 경우에는 발행은행 또는 그 발행은행이 속한 은행지주회사의 보통주로 즉시 지급할 것
라. 조건부자본증권의 사채청약서 및 사채원부에 예정사유 발생시 해당 조건부자본증권 전부를 영구적으로 채무재조정, 주식 전환 또는 교환한다는 조항이 포함되어 있을 것
마. 조건부자본증권의 사채청약서 및 사채원부에 채무재조정, 주식 전환 또는 교환 자체가 발행은행의 채무불이행 또는 부도로 간주되지 않는다는 사항이 별도로 명시되어 있을것
바. 법 제33조제1항제3호에 따른 은행주식 전환형 조건부자본증권 및 법 제33조제1항제4호에 따른 은행지주회사주식 전환형 조건부자본증권이 주식으로 전환되는 경우에는 다음의 조건을 모두 충족할 것
(1) 은행주식 전환형 조건부자본증권의 경우에는 전환되는 주식의 형태가 발행은행의 보통주이고, 은행지주회사주식 전환형 조건부자본증권의 경우에는 전환 및 교환되는 주식의 형태가 각각 발행은행 및 은행지주회사의 보통주일 것
(2) 전환된 보통주의 주주는 배당, 잔여재산 청구권 등에서 기존 주주와 동일한 법적 권리를 가질 것
(3) 조건부자본증권의 보통주 전화은 기존 보통주 주주들에게 희석효과가 발생하는 방법이며, 공적자금이 투입되기 전에 실행될 것
(5) 보통주 전환으로 발행되는 보통주를 소유할 수 없는 조건부자본증권 ㅜ자자를 대신하여 일정기간 보유하는 신탁구조 등 해결방안을 사전에 마련할 것

(10) 회사 및 회사가 실질적으로 영향력으로 행사하는 자는 자본증권을 매입하거나 증권의 매입자에 대하여 담보제공, 지급보증 및 대출 등에 의하여 매입자금을 직간접적으로 지원할 수 없고, 납입자금에 대하여 청구권의 변제순위를 법적, 경제적으로 강화할 수 없으며, 직접 또는 관계회사를 통하여 동 증권의 매입자에게 담보를 제공하거나 보증하여서는 아니될 것

(11) 자본증권은 향후 발행회사의 자본조달 및 자본확충을 저해하는 조건이 없을 것

아. 바젤III 기준 BIS비율 산출방법
(금융지주회감독규정시행세칙 별표<1-2>) 

연결자기자본비율 = (자기자본/위험가중자산) ×100
 = [(기본자본+보완자본+준보완자본-공제항목)/(신용위험가중자산+시장위험가중자산)]×100

1. 보통주자본비율, 기본자본비율 및 총자본비율은 은행지주회사 및 그 연결대상회사의 연결재무제표를 기초로 하여 산출한다.

2. 연결재무제표는 「한국채택국제회계기준서」에 따라 작성한다. 다만, 신탁계정(원금보전 약정이 없는 신탁 및 투자신탁분 제외) 및 자회사등에 해당하는 「한국채택국제회계기준서 제1111호 공동약정」의 공동기업은 연결대상에 포함하고, 금융지주회사법시행령 제2조제1항 및 제2항이외의 업종을 영위하는 회사와 보험회사는 연결대상에서 제외한다.

3. 「은행업감독업무시행세칙」<별표3>, <별표3-2> 및 2013.12.1. 시행 부칙 제3조 내지 제5조의 규정은 보통주자본비율, 기본자본비율 및 총자본비율의 산출에 준용한다. 다만, 「은행업감독업무시행세칙」<별표3> 4, 「은행업감독업무시행세칙」<별표3-2> 6에서 정하는 리스크평가조정은 「금융지주회사감독규정시행세칙」<별표8>에서 정하는 기준에 따라 산출한 값을 사용한다. <개정 2015.12.18> 

4. 은행지주회사의 자회사가 「은행업감독업무시행세칙」<별표3> 및 <별표3-2>의 규정 등에 따라 감독원장의 승인을 받아 위험가중자산 산출시 내부모형을 활용하는 경우 해당 은행지주회사는 당해 자회사의 위험가중자산 산출시 동 내부모형을 적용할 수 있다. 이 경우 은행지주회사는 2016년 12월 31일까지 그룹내 단일 내부모형을구축하기 위한 계획을 사전에 감독원장에게 제출하여야 한다.

BIS 비율 산출시 포함되는 각 리스크 유형별 위험가중자산은 다음과 같이 산출하고있습니다.

(1) 신용리스크는 차주의 채무불이행 또는 신용도 하락으로 발생할 수 있는 잠재적 손실 가능성으로, 신용위험가중자산은 Basel III 기준을 적용하여 은행 자회사의 경우 금융감독원으로부터 승인받은 내부모형을 활용하여 신용위험가중자산을 산 출하고 있으며, 비은행 자회사의 경우 표준방법에 따라 신용리스크 산출대상 자 
 산의 거래상대방 신용도, 채권의 만기, 담보 및 보증유무 등을 기준으로 위험도에 따라 부여된 위험가중치를 곱하여 산출하고 있습니다.

(2) 시장리스크는 주식, 금리, 외환 등 시장가격 변동으로 발생할 수 있는 잠재적 손 실 가능성으로,시장위험가중자산은 금융지주회사감독규정 시행세칙 상의 표준방 법을 적용하여 산출된 금리, 주식, 외환, 상품 및 옵션리스크의 합계로 구성된 시 장리스크 소요 자기자본에 12.5를 곱하여 산출하고 있습니다.

(3) 운영리스크는 부적절한 내부인력, 업무절차, 시스템 등으로 발생할 수 있는 잠재 적 손실가능성으로, 운영위험가중자산은 연결회사에 대해 은행업감독규정시행세 칙 별표 3을 적용하여 산출된 운영리스크 소요자기자본에 12.5를 곱하여 산출하 고 있습니다. 

BIS 비율의 산출과 관련된 규제자본은 다음과 같습니다.

(1) 보통주자본: 자본금, 자본잉여금, 이익잉여금(대손준비금 제외), 기타포괄손익누 계액, 자본조정, 은행인 연결종속기업이 발행한 보통주에 대한 비지배주주지분, 보통주 공제항목

(2) 기타기본자본: 기타기본자본 요건을 충족하는 자본증권, 기타기본자본 발행과 관 련한 자본잉여금, 비적격자본증권 기타자본인정액, 연결종속기업이 발행한 자본 증권에 대한 비지배지분 중 기타기본자본 인정금액, 기타기본자본 공제항목

(3) 보완자본: 보완자본인정요건을 충족하는 자본증권, 보완자본 발행과 관련한 자 본잉여금, 비적격 자본증권(기한부후순위채무, 후순위차입 포함) 보완자본 인정 액, 연결종속기업이 발행한 자본증권에 대한 비지배주주지분 중 보완자본 인정금 액, "정상" 또는 "요주의" 분류 자산에 대한 대손충당금 등, 예상손실총액을 초과 하는 적격대손충당금 등, 보완자본 공제항목

자. 바젤(Basel)에 대한 이해

1) 바젤위원은행감독위원회(BCBS)의 탄생과 바젤Ⅰ

바젤위원은행감독위원회(Basel Committee on Banking Supervision)는 1974년 1차 오일쇼크 당시 독일 헤르슈타트(Herstatt Bankhaus)은행이 파산하는 사건으로 인해 탄생한다. 1976년 6월 헤르슈타트(Herstatt Bankhaus)은행 파산에 따른 국제 통화 금융시장의 불안정성을 경험한 G-10국가의 중앙은행이 은행감독에 관한 국가간 협력 증대를 위해 위원회를 설립했다.

바젤위원은행감독위원회는 1974년 처음 위원회 설치를 제안한 영란은행(Bank of England)의 이사 쿠크(Cooke)의 이름을 따서 쿠크위원회로 불리었으나, 1999년 바젤은행감독위원회로 바뀌었다.

이 사건을 계기로 선진 10개국(G10) 중앙은행 총재들은 스위스의 바젤시에 위치한 국제결제은행(BIS) 산하에 BCBS(Basel Committee on Banking Supervision)를 설립하고 은행감독의 국제적 공조에 합의한다. 이후, 1988년 7월 스위스 바젤 은행감독위원회는 최초의 은행 자본규제인 바젤Ⅰ을 발표한다. 바젤Ⅰ은 해외점포를 가진 은행의 재무건전성을확보하기 위한 국제기준이며, 자기자본을 위험자산으로 나누는 자기자본비율(BIS비율이라고도 한다)을 8% 이상 유지해야 한다는 기준이 있다. G10국가들은 1992년부터 바젤Ⅰ규제를 시행했으며, 우리나라는 1997년부터 BIS 비율 8% 준수를 의무화했다.

하지만, 바젤Ⅰ은 은행의 위험을 계량화하고 측정하는 최초의 국제적인 수단이라는 의의가 있지만, 위험을 평가하는 방법이 단순하다는 한계가 지적되어 이후 신 BIS협약을 추진하게 된다.

2) 바젤Ⅱ의 내용

1999년 6월 은행규제감독위원회는 금융기관의 자본적정성을 정교하게 측정하기 위한 국제적 규약을 발표하였는데, 규약의 공식적인 명칭은 ‘The New Basel Capital Accocrd’이다. 이후, 2004년 6월 바젤Ⅱ 최종안이 발표되었고, 한국금융감독원에서도 2004년 10월 바젤Ⅱ의 적용안이 공표되었다.

바젤Ⅱ의 주요내용으로는 BIS비율 8% 외에 기본자본비율 4%의 기준 및 보통주 자본비율2%가 추가되었고, 은행의 운영리스크를 산출해 위험가중자산에 포함시켜 자본비율 규제를 강화하였으며, 감독당국이 은행의 내부등급 산출절차를 점검하도록 하고, 은행이 자기자본의 세부내역과 리스크별 측정방법을 공시하도록 한 것이다.

바젤Ⅱ는 3개의 축으로 구성되는데, 첫번째 축에서는 최저 자기자본규모를 산출하는 방식을 정해주고, 이 규모 이상으로 자본을 유지하도록 안내하고 있으며, 두번째 축에서는 은행의 리스크관리와 자본적정성 평가 시스템에 대해 감독당국에서 적극적으로 점검하도록 하는 내용이다. 마지막 세번째 축은 공시 강화를 통해 시장 참여자의 감시를 유도하는 내용이 포함되어 있다.

3) 바젤Ⅲ의 내용

2008년 리먼브러더스의 파산으로 시작된 글로벌 금융위기를 겪으면서, 이와 같은 금융위기의 재발을 막기 위해 국제공조가 시작되었는데, 그것이 바로 바젤Ⅲ이다. 바젤Ⅲ는 바젤Ⅱ에서 나타는 한계를 극복하기 위해 유동성 규제와 은행의 자본을 강화할 목적으로2010년 9월에 탄생하게 된다.

먼저, 유동성 규제 강화측면이다. 유동성 규제방안으로는 단기유동성 비율과 순안정자금조달비율이 도입되었는데, 단기 유동성비율은 위기상황에서 은행이 30일을 견딜 수 있는충분한 유동성 자산을 보유하고 있는지를 측정하는 것으로 유동성 자산을 30일간의 순현금 유출로 나눈 것이다.

다음으로 순안정자금조달 비율은 위기상황에서 채권 등 1년이상 현금화되지 않는 자산외에 추가적으로 안정적인 자금을 확보해야 한다는 것인데, 이러한 장기부채 및 자본 등 안정적 자본을 필요한 자금으로 나눈 비율이다.

마지막으로 자본강화 측면이 있다. 바젤Ⅱ에 대비하여 보통주 자본은 4.5%로, 기본자본은 6.0%로, 자기자본은 8.0%로 허들이 세분화되고 높아졌으며, 여기에 경기변동에 대한 완충자본 2.5%를 요구하게 되면 금융기관에서 이러한 규제비율을 맞추기 위해 더 많은 적정자본을 보유해야 한다는 것을 의미한다.

하지만 2013년 1월 바젤위원회는 은행들의 반발에 부딪혀 단기유동성비율(LCR)등 유동성규제 관련 기준을 완화하고 적용시점을 2019년으로 늦추기로 결정했다.

2. 사채관리계약에 관한 사항

가. 사채관리회사의 사채관리 위탁조건

[회차: 3-1]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
기타조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료(정액)

한국증권금융(주)
00159643
서울시 영등포구 국제금융로8길 10
192,000,000,000
6,000,000
-

[회차: 3-2]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
기타조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료(정액)

한국증권금융(주)
00159643
서울시 영등포구 국제금융로8길 10
50,000,000,000
6,000,000
-

나. 사채관리회사에 관한 사항
- 사채관리회사, 주관회사 및 발행기업 간 거래관계 여부

구 분
해당 여부

주주 관계
사채관리회사가 발행회사의 
최대주주 또는 주요주주 여부
해당 없음

계열회사 관계
사채관리회사와 발행회사 간 계열회사 여부
해당 없음

임원겸임 관계
사채관리회사의 임원과
발행회사 임원 간 겸직 여부
해당 없음

채권인수 관계
사채관리회사의
주관회사 또는 발행회사 채권인수 여부
해당 없음

기타 이해관계
사채관리회사와 발행회사 간
사채관리계약에 관한 기타 이해관계 여부
해당 없음

- 사채관리실적

구 분
실 적

2017년
2016년
계

계약체결 건수
115
136
260

계약체결 위탁금액
22조 2,190억원
22조 1,910억원
44조 4,100억원

사채관리 담당 조직 및 연락처

사채관리회사
담당조직
연락처

한국증권금융(주)
증권등록부 회사채관리팀
02-3770-8556

다. 사채관리회사의 권한

"갑"은 발행회사인 (주)하나금융지주를 지칭하며, "을"은 사채관리회사인 한국증권금융을 지칭합니다.

사채관리계약서 

제4-1조 (사채관리회사의 권한)

① "을"은 다음 각 호의 행위를 할 수 있다. 단, 1)사채권자집회의 결의가 있거나 2)단독 또는 공동으로 '본 사채의 미상환잔액'의 3분의2이상을 보유한 사채권자의 동의가 있는 경우로서 이에 근거한 사채권자의 서면에 의한 지시가 있는 경우 "을"은 다음각 호의 행위를 하여야 한다. 다만, 동 단서에 따른 지시에 의해 "을"이 해당행위를 하여야 하는 경우라 할지라도 "갑"의 잔존 자산이나 자산의 집행가능성 등을 고려할 때 소송의 실익이 없거나 투입되는 비용을 충당하기에 충분한 정도의 배당가능성이 없다는 점을 "을"이 독립적인 회계 또는 법률자문을 통하여 혹은 기타 객관적인 자료를 근거로 소명할 수 있는 경우, "을"은 해당 요청을 하는 사채권자들에게, 다음 각 호의 행위 수행에 필요한 비용의선급이나 그 지급의 이행보증, 기타 소요 비용 충당에 필요한 합리적 보상을 제공할 것을요청할 수 있고, 그 요청의 실현시까지 "을"은 상기 지시에 응하지 아니할 수 있다.

1. 원금 및 이자의 지급의 청구, 이를 위한 소제기 및 강제집행의 신청

2. 원금 및 이자의 지급청구권을 보전하기 위한 가압류·가처분 등의 신청

3. 다른 채권자에 의하여 개시된 강제집행절차에서의 배당요구 및 배당이의

4. 파산, 회생절차 개시의 신청

5. 파산, 회생절차 개시의 신청에 관한 재판에 대한 즉시항고

6. 파산, 회생절차에서의 채권의 신고, 채권확정의 소제기, 채권신고에 대한 이의, 회생계획안의 인가결정에 대한 이의

7. "갑"이 다른 사채권자에 대하여 한 변제, 화해 기타의 행위가 현저하게 불공정한 때에는 그 행위의 취소를 청구하는 소제기 및 기타 채권자취소권의 행사

8. 사채권자집회의 소집 및 사채권자집회 결의사항의 집행(사채권자집회 결의로써 따로 집행자를 정한 경우는 제외)

9. 사채권자집회에서의 의견진술

10. 기타 사채권자집회 결의에 따라 위임된 사항

② 제1항의 행위 외에도 "을"은 본 사채의 원리금을 지급받거나 채권을 보전하기 위하여 필요한 재판상·재판외의 행위를 할 수 있다.

③ "을"은 다음 각 호의 사항에 대해서는 사채권자 집회의 유효한 결의가 있는 경우 이에 따라 재판상·재판 외의 행위로서 이를 행할 수 있다.

1. 본 사채의 발행조건의 사채권자에게 불이익한 변경: 본 사채 원리금 지급채무액의 감액, 기한의 연장 등

2. 사채권자의 이해에 중대한 관계가 있는 사항: "갑"의 본 계약 위반에 대한 책임의 면제 등

④ 본조에 따른 행위를 함에 있어서 "을"이 지출하는 모든 비용은 이를 "갑"의 부담으로 한다.

⑤ 전항의 규정에도 불구하고 "을"은 "갑"으로 부터 본 사채의 원리금 변제로서 지급받거나 집행, 파산, 회생절차 등을 통해 배당 받은 금원에서 자신이 지출한 전항의 비용을 최우선적으로 충당할 수 있다. 이 경우 "을"의 비용으로 충당된 한도에서 사채권자들은 "갑"으로 부터 본 사채에 대해 유효한 원리금의 지급을 받지 아니한 것으로 보며 해당 금액에대하여 사채권자는 여전히 "갑"에 대한 사채권자로서의 권리를 보유한다. 만일, 제1항 본문 후단에 따른 "을"의 비용 선급 등 요청에 따라 해당 비용을 선급하거나 대지급한 사채권자가 있는 경우 그 실제 지급된 금액의 범위에서 본항에 의한 "을"의 비용 우선충당 권리는 해당 금원을 선급 또는 대지급한 사채권자들에게 그 실제 지출한 금액의 비율에 따라 안분비례 하여 귀속한다.

⑥ "갑" 또는 사채권자의 요구가 있는 경우 "을"은 본조의 조치와 관련하여 지출한 비용의명세를 서면으로 제공하여야 한다.

⑦ 본조에 의한 행위에 따라 "갑"으로 부터 지급 받는 금원이 있거나 집행, 파산, 회생절차 등을 통해 배당 받은 금원이 있는 경우, "을"은 이로부터 제5항에 따라 우선 충당할 권리가 있는 비용에 이를 충당하고(만일 대지급한 사채권자가 있는 경우에는 그 증빙을 받아 해당 사채권자에게 그 대지급한 금원을 지급한다), 나머지 금원은 이를 선량한 관리자의 주의로서 보관한다.

⑧ "을"은 제7항에 따라 보관하게 되는 금원(이하 이 조에서 "보관금원")이 발생하는 경우, 즉시 사채권자들로 하여금 자신의 사채에 기한 권리를 신고하도록 공고하여야 한다. 이경우 권리의 신고기간은 1개월 이상이어야 한다. 만일, "갑"이 지급한 금원이나 집행, 파산 또는 회생 등의 절차에 의해 배당 받은 금원이 전부가 아니라 일부에 해당하고 장래 추가적인 지급이나 배당이 있는 경우 그 실제 지급이나 배당을 수령한즉시 "을"은 이를 공고하여야 한다.

⑨ 전항 기재 권리 신고기간 종료 시 "을"은 신고된 각 사채권자에 대해, 제7항의 보관금원을 본 사채의 미상환잔액에 따라 안분비례 하여 사채 권면이나 사채권자임을 특정할 수 있는 등록필증 원본과의 교환으로써 해당 금원을 지급한다. 만일, "갑"이 지급한 금원이나 집행, 파산 또는 회생 등의 절차에 의해 배당 받은 금원이 전부가 아니라 일부에 해당하고 장래 추가적인 지급이나 배당이 예정 되어 있거나 합리적으로 예상되는 경우 "을"은 교부 받은 사채권이나 등록필증에 지급하는 금액을 기재하거나 이뜻을 기재한 별도 서면을 첨부하고 기명 날인하여 이를 해당 사채권자에게 반환하며, 해당 사채를 보유하는 사채권자가 차회에 추가적인 지급을 받고자 하는 경우 반드시 이와 같이 "을"이 기재한 지급의 뜻이 기재되거나 그와 같은 뜻이 기재된 문서가 첨부된 사채권이나 등록필증을 다시 "을"에게 교부하여야 한다.

⑩ 사채 미상환 잔액을 산정함에 있어 "을"이 사채권자가 제공한 등록필증이나 사채권을 신뢰하여 이를 기초로 보관금원을 분배한 경우 "을"은 이에 대해 과실이 있지 아니하다.

⑪ 신고기간 종료시까지 해당 사채권자가 권리를 신고하지 아니하거나 권리신고를 하고도 이후 사채권이나 등록필증을 교부하고 지급을 신청하지 아니한 경우 해당 사채권자에게 지급될 금원은 이를 공탁할 수 있다.

⑫ 보관금원에 대해 보관기간 동안의 이자는 발생하지 아니하며 "을"은 이를 지급할 책임을 부담하지 아니 한다.

라. 사채관리회사의 의무 및 책임

"갑"은 발행회사인 (주)하나금융지주를 지칭하며, "을"은 사채관리회사인 한국증권금융을 지칭합니다.

사채관리계약서 

제4-2조 (사채관리회사의 조사권한 및 발행회사의 협력의무)

① "을"은 다음 각 호의 사유가 있는 경우에는 "갑"의 업무 및 재산상황에 대하여 정보 및 자료의 제공요구, 실사 등 조사를 할 수 있고, "갑"은 이에 성실히 협력하여야 한다.

1. "갑"이 본 계약을 위반하였거나 위반하였다는 합리적 의심이 있는 경우

2. 기타 본 사채의 원리금지급에 관하여 중대한 영향을 미친다고 합리적으로 판단되는 사유가 발생하는 경우

② 단독 또는 공동으로 본 사채의 미상환잔액의 과반수이상을 보유한 사채권자가 제1항 각 호 소정의 사유를 소명하여 "을"에게 서면으로 요구하는 경우 "을"은 제1항의 조사를 하여야 한다. 다만, "을"이 "갑"의 잔존 자산이나 자산의 집행가능성 등을 고려하여 조사나 실사의 실익이 없거나 투입되는 비용을 충당하기에 충분한 정도의 배당가능성이 없거나 사채권자의 소명 내용이 합리적인 근거를 결하였음을 독립적인 회계 또는 법률자문 결과, 기타 객관적인 자료를 근거로 소명하는 경우 "을"은 사채권자집회에서의 결의 또는해당 요청을 하는 사채권자에게, 해당 조치 수행에 필요한 비용의 선급이나 그 지급의 이행보증 기타 소요 비용 충당에 필요한 합리적 보장을 제공할 것을 요청할 수 있고 그 실현시까지 상기 지시에 응하지 아니할 수 있다.

③ 제2항에 따른 사채권자의 요구에도 불구하고 "을"이 조사를 하지 아니하는 경우에는 제2항의 규정 여하에 불구하고, 사채권자집회의 결의, 또는 단독 또는 공동으로 본 사채의 미상환잔액의 3분의 2 이상을 보유한 사채권자의 동의를 얻어 사채권자는 직접 또는 제3자를 지정하여 제1항의 조사를 할 수 있다.

④ 제1항 내지 제3항의 규정에 의한 "을"의 자료제공요구 등에 따른 비용은 "갑"이 부담한다. 다만, 해당 조사나 자료요구 및 실사 등은 합리적인 범위에 의한 것이어야 하며 이를 초과할 경우의 비용에 대하여는 "갑"이 이를 부담하지 아니한다.

⑤ "갑"의 거절, 방해, 비협조 혹은 자료 미제공 등으로 인한 조사나 실사 미진행시 "을"은이에 대하여 책임을 부담하지 아니한다.

⑥ 본조의 자료제공요구나 조사, 실사 등과 관련하여 "갑"이 상기 제1항 각 호 소정의 사유에 해당하지 아니함을 증빙하거나 자료 등을 공개하지 아니할 법규적인 의무가 있음을증빙할 수 있는 합리적인 근거 없이 자료제공, 조사 혹은 실사에 대한 협조를 거절하거나, 이를 방해한 경우 이는 "갑"의 이 계약상의 의무위반을 구성한다.

제4-3조 (사채관리회사의 공고의무)

① "갑"의 원리금지급의무 불이행이 발생하여 계속되고 있는 경우에는, "을"은 이를 알게 된 때로부터 7일 이내에 그 뜻을 공고하여야 한다.

② 제1-2조 제8호(사채의 만기일), 제9호(1)④ 및 (2)④(중도상환일), <별첨1> 상각형 조건부자본증권(신종자본증권) 특약 제1조 각항(후순위특약), 제6조 제1항 및 제2항(이자의 지급정지), 제6조 제3항(이자의 지급취소), 제8조 제1항(상각)의 사유가 발생한 경우에는 "을"은 이를 알게 된 때로부터 즉시 그 뜻을 공고하여야 한다. 다만, 발생한 사정의 성격상 외부에서 별도의 확인조사를 행하지 아니하거나 "갑"의 자발적 통지나 협조가 없이는 그 발생 여부를 확인할 수 없거나 그 확인이 현저히 곤란한 사정이 있는 경우에는그렇지 아니하며 이 경우 "을"이 이를 알게 된 때 즉시 그 뜻을 공고하여야 한다.

제4-4조 (사채관리회사의 의무 및 책임)

① "갑"이 "을"에게 제공하는 보고서, 서류, 통지를 신뢰함에 대하여 "을"에게 과실이 있지아니하다. 다만, "을"이 그 내용상 오류를 알고 있었던 경우이거나 중과실로 이를 알지 못한 경우에는 그렇지 아니 하며, 본계약에 따라 "갑"이 "을"에게 제출한 보고서, 서류, 통지기재 자체로서 '기한이익상실사유'의 발생이나 기타 "갑"의 본계약 위반이 명백한 경우에는, 실제로 "을"이 위의 사유 또는 위반을 알았는가를 불문하고 그러한 보고서, 서류, 통지 수령일의 익일로부터 7일이 경과하면 이를 알고 있는 것으로 간주한다.

② "을"은 선량한 관리자의 주의로써 본 계약상의 권한을 행사하고 의무를 이행하여야 한다.

③ "을"이 본 계약이나 사채권자집회 결의를 위반함에 따라 사채권자에게 손해가 발생한 때에는 이를 배상할 책임이 있다.

마. 사채관리회사의 사임

"갑"은 발행회사인 (주)하나금융지주를 지칭하며, "을"은 사채관리회사인 한국증권금융을 지칭합니다.

사채관리계약서

제4-6조 (사채관리회사의 사임)

① "을"은 본 계약의 체결 이후 상법시행령 제27조 각 호의 이익충돌사유가 발생한 경우에는 그 사유의 발생일로부터 30일 이내에 사임하여야 한다. "을"이 사임하지 아니하는 경우에는 각 사채권자는 법원에 "을"의 해임과 사무승계자의 선임을 청구할 수 있다. 다만, 새로운 사채관리회사가 선임되기까지 "을"의 사임은 효력을 갖지 못하고 "을"은 그 의무를 계속하여야 하며, 이와 관련하여 "을"은 자신의 책임으로 이익 상충 및 정보교류차단을 위한 적절한 조치를 취하여야 하고, 그 위반시 이에 따른 책임을 부담한다. 만일, 새로운 사채관리회사의 선임에 따라 추가 되는 비용이 있는 경우 이는 "을"의 부담으로 한다.

② 사채관리회사가 존재하지 아니하게 된 때에는 "갑"과 사채권자집회의 일치로써 그사무의 승계자를 정할 수 있다. 이 경우 합리적인 특별한 사정이 없는 한 사채관리회사의 보수 및 사무처리비용 기타 계약상의 의무에 있어서 발행회사가 부당하게 종전에 비하여 불리하게 되어서는 아니된다.

③ "을"이 사임 또는 해임된 때로부터 30일 이내에 사무승계자가 선임되지 아니한 경우에는 단독 또는 공동으로 본 사채의 미상환잔액의 10분의 1 이상을 보유하는 사채권자는 법원에 사무승계자의 선임을 청구할 수 있다.

④ "을"은 "갑"과 사채권자집회의 동의를 얻어서 사임할 수 있으며, 부득이한 사유가 있는 경우에 법원의 허가를 얻어 사임할 수 있다.

⑤ "을"의 사임이나 해임은 사무승계자가 선임되어 취임할 때에 효력이 발생하고, 사무승계자는 본 계약상 규정된 모든 권한과 의무를 가진다.

바. 기타사항

사채관리회사인 한국증권금융은 선량한 관리자의 주의로써 사채관리계약상의 권한을 행사하고 의무를 이행하여야 합니다. 기타 자세한 사항은 동 증권신고서에 첨부된 사채관리계약서를 참고하시기 바랍니다.

Ⅲ. 투자위험요소

1. 사업위험

당
사는 금융지주회사법상 '은행지주회사'로 분류됩니다. 국내 은행지주회사 각사의 요약 재무정보는 다음과 같습니다.

[은행지주회사 요약재무정보]
(단위 : 백만원, %)

구분
등급
자산
부채
자본
분기영업이익
분기순이익
BIS총자본비율
고정이하여신비율

KB
AAA
432,808,475
399,081,273
33,727,202
3,168,391
2,789,740
15.37
0.77

신한
AAA
429,792,653
396,104,856
33,687,797
3,493,184
2,737,606
15.17
0.64

농협
AAA
384,071,906
363,003,089
21,068,817
1,401,503
872,516
13.47
1.13

하나
AAA
363,320,664
338,604,813
24,715,851
2,001,287
1,603,575
14.92
0.72

BNK
AAA
96,094,067
88,306,004
7,788,063
670,856
500,515
13.31
1.21

DGB
AAA
57,844,107
53,664,064
4,180,043
359,458
282,119
12.82
0.95

JB
AA+
47,861,419
44,685,913
3,175,506
313,836
241,676
12.34
0.98

한국
AA-
46,218,850
42,100,805
4,118,045
137,742
94,873
16.32
0.58

(주1) 자산금액순

(주2) 각 수치는 2017년 3분기 기준이며, 연결재무제표 상의 수치를 반영하였음.
자료 : 각사 2017년 3분기 분기보고서 및 금융감독원 보도자료

가. 금융지주회사로서의 위험

당사는
금융지주회사법에 의해 설립된 금융지주회사
로서
종속회사로부터의 배당금 및 이자수익이 당사의 주수익원
입니다.
따라서, 당사 종속회사들의 실적이 크게 악화된다면 당사의 수익성 또한 영향을 받을 수 밖에 없습니다.
한편, 금융지주회사는 자회사들 간의 업무통합, 관리 및 시너지 창출 등의 경영관리 활동을 통해 자회사의 수익 창출에 기여할 수 있으며 이를 통해 지주회사 전체의 수익을 창출할 수 있습니다.

그러나
당사의 자회사간 효율적인 경영관리가 이루어지지 않을 경우 회사의 전반적인 경영여건에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

당사의
주요 자회사의 최근 3개년
별도
기준 영업이익과 당기순이익
은 다음과 같으며,
당사의 위험을 검토하기 위해서는 자회사의 영업 현황에 대한 검토가 필요
하니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

(단위: 억원)

KEB 하나은행
2014년
2015년
2016년
2017년

영업이익
5,036
2,985
14,180
25,400

당기순이익
3,908
3,668
12,300
19,547

(주1) 별도 기준 
(주2)2015.8월까지는 (구)외환은행 실적 제외되어 있음

자료: 금융감독원 전자공시시스템 분기보고서 및 감사보고서

(단위: 억원)

하나금융투자
2014년
2015년
2016년
2017년

영업이익
1,006
1,895
1,023
1,634

당기순이익
820
1,491
765
1,226

(주1) 별도 기준

자료: 금융감독원 전자공시시스템 분기보고서 및 감사보고서

(단위: 억원)

하나카드
2014년
2015년
2016년
2017년

영업이익
-84
111
937
1,365

당기순이익
-111
109
754
1,055

(주1) 별도 기준

(주2)2014.9~12월까지 하나카드((구)외환은행) 실적임

(주
3)2014.12월은 (구)하나SK카드 포함실적임

자료: 금융감독원 전자공시시스템 분기보고서 및 감사보고서

(단위: 억원)

하나캐피탈
2014년
2015년
2016년
2017년

영업이익
638
827
1,038
1,056

당기순이익
504
651
806
904

(주1) 별도 기준

자료: 금융감독원 전자공시시스템 분기보고서 및 감사보고서

(단위: 억원)

하나생명보험
2014년
2015년
2016년
2017년

영업이익
21
277
215
169

당기순이익
29
225
171
144

(주1) 별도 기준

자료: 금융감독원 전자공시시스템 분기보고서 및 감사보고서

당사는 2005년 12월 금융지주회사법에 의해 설립된 금융지주회사로서 자회사등에 대한 사업목표의 부여, 사업계획의 승인, 경영지배구조의 결정, 내부통제 및 위험관리 업무, 자회사등에 대한 자금지원, 자회사에 대한 출자 또는 자회사등에 대한 자금지원을 위한 자금조달, 자회사등의 금융상품의 개발·판매를 위한 지원, 그 밖에 자회사등의 업무에 필요한 자원의 제공, 전산,법무,회계 등 자회사등의 업무를 지원하기 위하여 자회사등으로부터 위탁받은 업무 등 자회사의 경영관리업무와 그에 부수하는 업무를 제외하고는 영리를 목적으로 하는 다른 업무를 영위할 수 없습니다.

[금융지주회사의 업무 관련 - 금융지주회사법]

제4장 금융지주회사의 업무 및 자회사의 편입 등
제15조(업무) 금융지주회사는 자회사의 경영관리업무와 그에 부수하는 업무로서 대통령령이 정하는 업무를 제외하고는 영리를 목적으로 하는 다른 업무를 영위할 수 없다.

출처 : 법제처

[금융지주회사의 업무 관련 - 금융지주회사법 시행령]

제11조(금융지주회사의 업무 등) ①법 제15조에서 "대통령령이 정하는 업무"란 다음 각 호의 업무를 말한다. <개정 2010.1.18, 2015.12.30>

1. 경영관리에 관한 업무

가. 자회사등에 대한 사업목표의 부여 및 사업계획의 승인

나. 자회사등의 경영성과의 평가 및 보상의 결정

다. 자회사등에 대한 경영지배구조의 결정

라. 자회사등의 업무와 재산상태에 대한 검사

마. 자회사등에 대한 내부통제 및 위험관리 업무

바. 가목부터 마목까지의 업무에 부수하는 업무

2. 경영관리에 부수하는 업무

가. 자회사등에 대한 자금지원(금전·증권 등 경제적 가치가 있는 재산의 대여, 채무이행의 보증, 그 밖에 거래상의 신용위험을 수반하는 직접적·간접적 거래를 포함한다. 이하 이 조에서 같다)

나. 자회사에 대한 출자 또는 자회사등에 대한 자금지원을 위한 자금조달

다. 자회사등의 금융상품의 개발·판매를 위한 지원, 그 밖에 자회사등의 업무에 필요한 자원의 제공

라. 전산, 법무, 회계 등 자회사등의 업무를 지원하기 위하여 자회사등으로부터 위탁받은 업무

마. 그 밖에 법령에 의하여 인가·허가 또는 승인 등을 요하지 아니하는 업무

② 제1항제2호다목 및 라목의 업무에 대한 세부 내용은 별표 3과 같다. <신설 2010.1.18>

출처: 법제처

자회사는 신고서 제출일 현재 하나은행(한국외환은행 포함), 하나금융투자, 하나카드 등

11개사
이며, 손자회사는 하나
은행(중국) 유한공사,하나에프앤아이 등 21개사입니다. 당사의 기업집단에 소속된 회사들은 아래와 같습니다.

[기업집단에 소속된 회사]

구 분
회사명
상장여부
법인등록번호

지주회사(1)
하나금융지주(종목코드:086790)
상장
110111-3352004

자회사(12)
KEB하나은행
비상장
110111-0672538

하나금융투자
비상장
110111-0208169

하나금융티아이
비상장
110111-0719695

하나캐피탈
비상장
110111-0519970

하나생명보험
비상장
110111-0818463

하나자산신탁
비상장
110111-1714818

하나저축은행
비상장
110111-4781129

하나카드
비상장
110111-5505354

하나펀드서비스
비상장
110111-2750283

하나대체투자자산운용

비상장
110111-3440263

핀크
비상장
110111-6157823

손자회사(21)
하나은행(중국)유한공사
비상장
해외현지법인

KEB하나마이크로파이낸스
비상장
해외현지법인

하나에프앤아이
비상장
134111-0029773

KEB하나뉴욕파이낸셜
비상장
해외현지법인

KEB하나로스엔젤레스파이낸셜
비상장
해외현지법인

캐나다KEB하나은행
비상장
해외현지법인

PT Bank KEB Hana
비상장
해외현지법인

독일KEB하나은행
비상장
해외현지법인

브라질KEB하나은행
비상장
해외현지법인

KEB하나글로벌재무유한공사
비상장
해외현지법인

러시아KEB하나은행
비상장
해외현지법인

Hana Bancorp, Inc.
비상장
해외현지법인

하나제일호사모투자전문회사
비상장
110113-0014702

코에프씨하나동부프런티어챔프2010의6호사모투자전문회사
비상장
110113-0015198

하나세계(북경)자문유한공사
비상장
해외현지법인

하나발전인프라제1호사모투자전문회사
비상장
110113-0018548

하나랜턴에너지팩토리사모투자전문회사
비상장
110113-0019091

PT.SINARMAS HANA FINANCE
비상장
해외현지법인

하나제삼호사모투자합자회사
비상장
110113-0020014

PT. Next INS Indonesia
비상장
해외현지법인

하나카드 페이먼트
비상장
해외현지법인

증손회사(2)
KEB Hana Bank USA
비상장
해외현지법인

BNB Statutory Trust I
비상장
해외현지법인

증손회사에 의하여 지배받는 회사(2)
BNB Funding Corp.
비상장
해외현지법인

BNB Real Estate Holding LLC
비상장
해외현지법인

자료: 당사 2017년 감사보고서

신고서 제출일 기준으로, 현재 당사의 자회사 수는
11개사
로 은행ㆍ증권ㆍ카드ㆍ캐피탈ㆍ자산운용 및 보험 등 금융산업 전반에 걸친 다각화된 사업라인을 구축하고 있으며 각 자회사들이 처한 사업환경 및 시장의 변화는 당사에 영향을 미칩니다.

[당사의 영업부문]

영업부문
내 용
주요회사

은행부문
고객에 대한 여신, 수신 취급 및 이에 수반되는 업무
KEB하나은행, 하나은행(중국)유한공사,
PT Bank KEB Hana, KEB Hana Bank USA 등

금융투자부문
유가증권의 매매·위탁매매/인수 및 이에 수반되는 업무, 장내파생상품의 투자중개업무, 자산운용업 및신탁업 등
하나금융투자, 하나자산신탁 등

신용카드부문
신용카드, 현금서비스, 카드론 등의 영업 및 이에 수반되는 업무
하나카드

할부금융 및 시설대여부문
여신전문금융업 내 시설대여, 할부금융 등의 업무
하나캐피탈

저축은행 부문
상호저축은행법에 따른 수신, 여신, 및 부대업무
하나저축은행

생명보험업 부문
생명보험사업과 이에 수반되는 업무
하나생명보험

기타부문
IT서비스업, 경영연구소, NPL투자관리업, 사무관리업 등
기타 업무
하나금융지주, 하나금융티아이, 
하나금융경영연구소, 하나에프앤아이,
하나펀드서비스

자료: 당사 2017년 3분기보고서

당사의 위험을 검토하기 위해서는 자회사의 영업현황과 전망 등에 대한 포괄적인 검토가 필요하오니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

당사 자회사가 영위하고 있는 주요 부문별 현황은 다음과 같습니다.

① 은행업(대상회사: KEB하나은행) 

은행업은 국민경제 내에서 필요한 자금의 조달과 공급 즉, 예금의 수입, 유가증권 또는 기타 채무증서의 발행에 의해 불특정 다수인으로 부터 채무를 부담함으로써 조달한 자금을 대출하는 업무와 금융정책의 수행 등 중요한 기능을 담당하는 시스템 산업입니다. 은행은 고유업무인 여수신 업무를 중심으로 내국환 및 외국환 등의 환업무와지급보증 업무, 유가증권 발행 및 투자 등을 주요 업무로 하고 있으며 이외에도 국고 수납, 보호예수 등 은행법에 관련된 각종 부수업무와 신탁업무, 신용카드 업무를 겸하고 있습니다.

내수 비중이 높은 은행업의 성장성은 GDP성장률과 밀접한 관계가 있습니다. 최근 5년간 국내 연평균 GDP성장률 3.0%, 은행 자산증가율 6.9%로 글로벌 금융위기 이후 전반적으로 저성장이 고착화되고 있습니다. 다만 2015년~2016년은 부동산 경기 활성화에 따른 가계여신부문의 주택담보대출 증가, 기업여신부문의 중소기업대출 증가에 힘입어 성장성이 다소 개선되는 모습을 보였습니다. 그러나 가계여신부문에서는 경제성장률을 지속적으로 상회하고 있는 가계부채의 높은 증가율에 대한 우려가 있으며, 기업여신부문에서는 조선업을 비롯한 일부 산업을 영위하는 기업들의 부실화 우려가 있습니다. 이를 감안한 정부의 가계부채 종합관리방안 시행, 기업부채 모니터링 강화의 영향으로 향후 신규대출이 위축될 것으로 보여 성장성은 다시 둔화될 것으로 전망됩니다.

[ 일반은행 대출채권 잔액 및 총 자산 추이 ]

(기준일 : 2017년 3분기말)
(단위 : 억원)

일반은행대출채권잔액 및 총자산_신고서_예투.jpg
일반은행대출채권잔액 및 총자산_신고서_예투

자료 : 금융감독원 금융통계정보시스템, KB증권

전 세계 금융시장의 저금리가 지속되는 가운데, 한국경제의 저성장 국면이 지속되면서 경기부양 차원에서 2014년~2016년 기준금리가 다섯 차례 인하되는 등 저금리 기조가 고착화되는 모습을 보여왔습니다. 이에 따라 은행의 NIM은 지속적으로 하락하여 2016년부터는 1%대 중반으로 낮아졌습니다. ROA도 금융위기 이전 1.0% 내외였으나 이익창출력 약화 영향으로 2014년 0.39%, 2015년 0.35% 및 2016년 0.45%로, 2016년 소폭 상승하였으나 여전히 낮은 수준입니다. 2016년에 들어서, 일반은행의 자기자본순이익률(ROE)은 5.88%로 소폭 개선되었고, 대외적으로 미국이 2016년 12월 기준금리를 0.5~0.75%로 0.25%p.인상하였음에도 불구하고 유럽과 일본을 비롯한 많은 국가들이 완화적인 통화정책을 견지했고, 한국경제의 저성장 추세와 저금리 기조 고착화로 NIM 개선은 쉽지 않았습니다. 2017년 11월 금융통화위원회에서 기준금리를 6년 5개월만에 연 1.25%에서 1.50%로 올리기로 결정하였지만, 낮아진 대출성장률, 강화된 유동성 규제 등으로 금리상승에 따른 수익성 개선 영향은 크지 않을 수 있습니다.

[ 일반은행 수익성 지표 추이 ]

(단위 : %)

구분
2017년 3분기
2016년
2015년
2014년

BIS자기자본비율
16.01
15.77
14.69
14.88

ROA
-
0.45
0.35
0.39

ROE
-
5.88
5.20
4.26

NIM
1.67
1.59
2.35
2.21

(주1) NIM(Net Interest Margin, 명목이자 순마진) : 자산을 운용하여 낸 수익에서 조달비용을 차감하여 운용자산 총액을 나눈 수치로, 금융기관의 수익성을 평가하는 주요 지표로 활용.
(주2) BIS자기자본비율은 바젤lll 기준

자료: 금융감독원 금융통계정보시스템

국내은행들은 글로벌 금융위기 발생 이후 기업여신을 중심으로 부실이 증가하는 가운데 NIM 하락에 따른 이익창출력 저하로 인해 고정이하여신을 적극적으로 정리하지 못하면서 자산건전성이 저하되는 양상을 보이고 있습니다. 2013년 이후 고정이하여신 비율이 지속적으로 하락하는 모습을 보이는 등 쇠퇴산업을 대상으로 구조조정이 추진되고 바젤III 등 자산건정성 규제가 강화되고 있으나 향후 자산건전성이 저하될 가능성이 있습니다. 또한 한국의 조선, 해운, 철강, 건설 업종의 경쟁력 및 수익성이 저하됨에 따라 대기업의 신용 우려가 속출하고, 부실화 우려 기업에 대해서는 기존 채권단 주도 구조조정 외에 산업 차원의 구조조정 병행이 추진되었습니다. 이를 감안하면 향후 기업여신부문의 자산건전성 저하 및 대손비용 증가 가능성이 존재합니다.

[ 일반은행 자산건전성 추이 ]

(단위 : %)

고정이하여신비율_예투

자료: 금융감독원 금융통계정보시스템

대손비용의 경우 2017년 3분기 중 국내은행의 대손비용(대손준비금 전입액 반영전)은 1.5조원으로 일부기업의 구조조정 추진 등으로 전년동기(0.9조원) 대비 +0.6조원 증가(+62.3%)하였습니다.

자산건전성 저하 우려 지속, 대손충당금환입 효과 소멸, 대출성장 둔화 등을 고려할 경우 향후 대손율이 상승할 가능성이 존재합니다. 특히 상대적으로 중소기업 경기와 지역경기 침체 영향이 크고, 시중은행 대비 충당금 적립수준이 낮은 지방은행의 대손부담 확대 가능성이 상대적으로 더욱 높을 것으로 예상됩니다.

[국내은행 대손비용 추이]

(단위 : 조원)

구분

2016년 3분기

2016년 4분기

2017년 1분기

2017년 2분기

2017년 3분기

국내은행

0.9

3.4

1.3

1.4

1.5

일반은행

0.8

0.5

0.8

0.4

0.6

특수은행

0.2

3.0

0.5

1.0

0.9

자료: 금융감독원 보도자료

2017년 3분기 국내은행 당기손익이 전년동기 대비 0.6조원 증가하였습니다. 이는 NIM 개선에 따른 이자이익이 증가가 뿐만 아니라 환율하락 등에 따른 일회성 이익이 크게 증가한 것에 기인하였습니다. 따라서 향후 은행들의 실적이 당분기에 비해 개선되기 쉽지 않을 것으로 전망합니다.

미국의 금리 인상 영향으로 NIM이 반등할 가능성은 있지만 경기침체가 지속되는 상황에서 금리 상승은 이익창출력 개선보다 대손비용 증가효과가 더 클 수 있기 때문입니다. 그 동안 안정적으로 이익을 창출해왔던 가계여신 부문도 여신금리 상승, 대출규제 강화 영향으로 한계차주 관련 여신을 중심으로 실적이 저하될 우려가 있습니다.

따라서 투자자들께서는 향후 금리의 변동에 따른 NIM 변화 및 대손비용에 유의하여 주시기 바랍니다. 

② 금융투자업(대상회사: 하나금융투자)

금융투자업은 일반적으로 위탁매매, 자기매매, 인수주선 업무와 이에 부수된 업무를 말하며, 금융투자회사는 자본시장에서 증권 및 파생상품의 발행주체와 이를 취득하고자 하는 투자자를 연결하는 중간자 역할을 수행합니다. 

국내 금융투자업은 위탁매매관련 수탁수수료의 규모가 금융투자회사의 수익에 크게 영향을 미치는 구조를 가지고 있습니다. 이는 주식시장의 변동성에 따른 거래대금의 증감이 국내 금융투자회사의 이익변동성에 크게 작용하고 있음을 뜻하며, 향후 국내외 시장변수에 따른 국내 금융산업의 수익성 악화를 배제할 수 없습니다. 증권사 전체 수수료에서 수탁수수료가 차지하는 비중은 매년 감소하고 있으며 2017년 3분기에는 44.68%를 기록하였습니다. 그러나 여전히 위탁매매 부문의 수수료가 증권사의 총 수수료 수익의 절반 가까이를 차지하는 만큼 주식시장의 변동성에 의한 거래대금 감소는 여전히 금융투자회사의 가장 큰 수익성 저하 요인입니다.

[ 위탁매매 수수료수익 및 비중 추이 ]

(단위 : 백만원)

연 도
위탁매매부문
총수수료

수수료
구성 비율

2014년
2,790,493
55.87%
4,994,947

2015년
4,013,358
56.83%
7,062,560

2016년
2,913,498
47.76%
6,100,381

2017년 9월
2,443,241
44.68%
5,468,326

(주1) 위탁매매부문 수수료 = 수탁수수료

자료 : 금융통계정보시스템, 증권사(국내법인)계

금융투자업의 경우 증권시장의 주가변동에 따라 금융투자업을 영위하는 회사의 실적이 크게 변동하는 특성이 있습니다. 증권시장이 상승기일때는 투자자들의 투자심리가 개선되어 거래량이 증가하고 거래수수료 수익이 증가하여 금융투자업이 호황을 누리며, 증시가 하락기일때는 전반적인 투자심리가 위축되어 거래량 감소와 거래수수료 수익의 감소로 이어져 금융투자업의 수익성이 악화될 수 있습니다.

최근 국내 주식시장 동향을 살펴보면, 2015년 상반기 자동차, 화학, 정유주 급상승의 결과로 주식시장의 거래가 활성화되었습니다. 그러나 2015년 하반기부터 2017년 초까지 미국의 금리 인상 이슈, 국내 소비 부진, 중국 경제에 대한 우려 등의 불확실성으로 인해 국내 주식시장이 경색되는 모습을 보였습니다. 이후 2017년 초부터 코스피 지수는 다시 상승하기 시작했습니다. 2017년 10월말 2,550선을 돌파하는 등 연일 최고치를 경신하며 주식시장이 활기를 되찾고 있습니다. 이는 국내 기업들의 실적 개선과 미국발 증시 호황 등 대내외적인 요인들의 영향이 복합적으로 작용한 결과입니다. 또한, 2018년 연초에 코스닥 시장 활성화 방안이 발표되면서 코스닥은 900대를 돌파하는 모습을 보였습니다. 

[국내 증시 및 일평균거래대금 추이]

(단위 : 천주, 억원)

연 도
KOSPI시장
KOSDAQ시장

지수
일평균 거래량
일평균 거래대금
지수
일평균 거래량
일평균 거래대금

2014년
1,915.6
278,082
39,836
543.0
354,538
19,703

2015년
1,961.3
455,256
53,517
682.4
604,455
35,233

2016년
2,026.5
376,772
45,230
631.4
694,320
33,940

2017년
2,467.5
340,457
53,258
798.4
715,487
33,596

(주1) KOSPI, KOSDAQ 지수는 연말 기준으로 작성하였습니다.

자료 : KRX 한국거래소

이 같이 금융투자회사의 실적은 국내외 경제 여건 및 증시의 변동에 따라 영향을 받을 수 밖에 없습니다. 대내외적인 불확실성으로 인해 증시가 크게 하락할 경우 투자자 이탈 가속화에 따른 금융투자회사의 수탁수수료 감소 등의 이유로 금융투자회사의 수익성이 악화될 가능성을 배제할 수 없습니다. 

금융투자업 시장은 2017년 3분기말 기준 총 54개의 증권회사가 참여하고 있으며, 은행/보험 등 여타 금융기관 대비 상대적으로 높은 수치입니다. 이는 2009년 자본시장법 도입으로 금융투자업계 진입규제가 완화되면서 증권사 신규설립이 증가하였기 때문입니다. 

[금융업 권역별 회사수]

구 분
은행
손해보험
생명보험
증권사

회사수
19개
32개
25개
54개

(주1) 은행은 외국은행 지점을 제외한 국내은행을 의미합니다.

(주2) 증권사는 국내법인과 외국계 지점의 합계를 의미합니다.

(주3) 2017년 3분기말 기준

자료: 금융통계정보시스템

제한된 국내시장에서 54개 증권사의 영업으로 수수율 인하경쟁이 이루어지고 있는 가운데 상대적으로 수수료율이 낮은 온라인 위탁거래규모의 확대로 최근까지 증권사의 주식거래 수탁수수료율은 하락추세가 유지되고 있습니다. 

위탁거래시 발생하는 증권사의 거래비용 등을 감안할 때 추가적인 수수료율 인하는 역마진을 초래할 수 있습니다. 향후 큰 폭의 인하 가능성은 낮은 것으로 보이나 온라인 주식거래의 증가세 및 증권사 수의 유지 가능성을 감안하면 단기적으로 수수료율의 인하추세는 지속될 것으로 전망됩니다. 위탁매매부문이 증권사 수익성에서 차지하는 중요성을 감안할때 증권사의 수익성제고를 위해서는 위탁매매부문의 수익성 개선이 무엇보다 필요할 것으로 보입니다. 그러나, 최근까지의 주식거래규모 및 수탁수수료율의 추세 등을 감안할 때 위탁매매부문의 수익성 개선은 제한될 것으로 판단됩니다. 이러한 경쟁구도가 단기간에 해소되지는 않을 것으로 판단되므로 투자자께서는 의사결정에 있어 이 점 참고하시기 바랍니다.

최근 국내 금융투자업계에서는 기존 금융투자회사들의 퇴출, 신규진입, 합병, 금융지주사 설립, 종합금융투자사업자의 탄생 등 금융산업 구조조정이 가속화되고 있습니다. 금융투자회사들은 수익기반 다변화 및 사업역량 제고를 위해 CMA영업, 신탁업, 퇴직연금, 장외파생상품, Wrap상품 등 다양한 사업분야로의 진출 및 확장을 지속적으로 추진하여 자체 경쟁력을 강화하기 위해 노력하고 있습니다. 금융투자업은 수익구조 다변화 및 구조조정을 통한 대형화 또는 특정 업무영역에 특화된 금융투자회사만이 살아남을 수 있는 산업구조로 재편될 전망입니다. 

최근 대형 증권사들의 M&A로 시장집중도가 더욱 높아질 것으로 전망되며, 업계에서는 현재 NH투자증권, 삼성증권, 한국투자증권, 미래에셋대우, KB증권을 포함한 상위 5개사의 점유율이 2017년 41.2%에서 2018년 50% 내외로 늘어날 것으로 추산하고 있습니다. 향후 대형화를 통한 시장내 경쟁지위의 변화가 발생할 가능성이 높은 만큼 투자자께서는 투자시 이 점 유의하시기 바랍니다. 

최근 금융당국은 국내 금융투자업의 수익구조 다변화를 통한 활성화 및 국제적인 경쟁력 확보 등을 위해 순자본비율(신 NCR)제도, 증권사의 재무안정성 확보를 위한 레버리지 규제, 초대형IB 육성을 위한 종합금융투자사업자 제도 개선방안 등 각종 제도를 지속적으로 개선 및 시행하고 있습니다. 이로 인해 국내금융투자업은 상기 제도로 인한 위험과 기회에 노출 될 것으로 예상됩니다. 이러한 영향은 각 금융투자회사의 규모 등에 따라 상이하게 나타날 수 있는 만큼 투자자들의 주의가 요구됩니다.

최근 금융투자업의 경우 자기자본 대비 파생결합증권 비율이 200%를 상회하여 관련 리스크가 확대되는 모습을 보여주고 있습니다. 이는 수 년간 저금리 기조 심화에 대응하기 위한 중금리 투자상품 수요기반이 확보되는 동시에 거래량 및 거래대금 축소에 따른 대체수익원 확대가 필요했던 금융투자회사의 니즈가 맞물려 해당 시장이 급격하게 성장했기 때문입니다. 파생결합증권의 경우 기초자산 가격 변화가 클 경우 헤지관련 손실위험, 대규모 환매요청으로 인한 유동성위험 및 불완전판매 이슈 부각으로 인한 소송위험 등이 발생할 수 있습니다. 특히 2015년 하반기 이후 홍콩H지수, 유가하락 등으로 일부 금융투자회사가 연간 기준으로 당기순익이 적자전환되는 상황이 발생하기도 하였습니다. 따라서 금융투자회사의 파생결합증권 발행잔액 및 관련 위험지표에 대한 검토가 필요합니다. 

③ 신용카드업(대상회사: 하나카드)

신용카드사는 소비자(신용카드 회원)가 각종 재화 및 용역의 제공자(신용카드 가맹점)로부터 재화 및 용역에 대한 대가를 지불(신용카드 이용)하거나 회원이 신용카드사로부터 현금을 융통함으로써 수익을 얻는 사업구조를 가지고 있습니다. 따라서 국내 소비자의 소비지출 증감 및 국내경기의 변동에 따라 수익에 큰 영향을 받고 있습니다. 

실제로 국내 신용카드사들은 외환위기 이후인 1999년에서 2002년 기간 중 경기회복에 따른 소비 확대와 금리 안정화, 정부의 신용카드 이용 장려 정책 등의 영향으로 큰 폭의 외형성장과 함께 대규모의 수익을 시현하였으나 2003년 이후 경기침체로 가계상환능력이 급속히 악화되고 부실채권이 크게 증가하면서 산업 전체적인 구조조정을 거친 바 있습니다. 

[연도별 신용카드 이용실적]

(단위 : 조원)

구 분
신용카드 이용실적
합 계

일시불
할부
현금서비스

2001
110.8
44.2
254.1
409.2

2002
181.1
74.2
367.8
623.1

2003
189.9
50.4
239.9
480.3

2004
188.0
41.9
127.6
357.5

2005
213.0
45.2
105.2
363.5

2006
234.2
49.0
91.6
374.8

2007
258.6
57.6
85.8
401.9

2008
291.8
69.0
88.8
449.5

2009
304.9
71.7
81.4
458.0

2010
330.2
82.3
81.3
493.8

2011
354.8
87.8
80.2
522.8

2012
382.8
95.3
75.0
553.1

2013
401.6
87.9
68.3
557.8

2014
409.0
92.2
63.3
564.5

2015
-
-
-
636.8

2016
-
-
-
715.6

2017
-
-
-
760.7

(주1) 2014년 까지는 한국여신금융협회에서 제공하는 통계자료 참조. 2015년 이후 신용카드 이용실적은 한국여신금융협회에서 제공하는 보도자료에서 발췌(보도자료에서 신용카드 이용실적에 대한 세부사항은 제공하지 않음) 
자료 : 한국여신금융협회 (통계 및 보도자료)

부실자산의 정리 및 자산건전성 개선을 통하여 2005년 하반기 이후 회복기를 거쳐 현재까지 카드사는 전반적으로 건전한 재무구조와 안정적인 수익구조를 유지하고 있으나, 세계적 경기하락, 금융위기의 발생, 국내경제의 침체, 대규모 자연재해 발생, 지정학적 위험 증가 등 외부환경의 악화로 향후 국내 경기의 하강리스크 가능성이 부각되고 있습니다. 

국내 신용카드사들의 연체율은 2010년 이후 업체별로 소폭의 증감 추세를 보이고 있으며, 2000년 초반에 비해 건전한 상태를 유지하고 있습니다. 최근 할부 결제 비중이 높아지고 카드대출이 점차 증가하고 있으며, 또한 국내 경기 둔화에 따른 소비 위축이 카드산업에 큰 어려움을 가져다 줄 수는 있을 것으로 전망됨에 따라 수익성 및 자산건정성이 악화될 위험이 있으므로 이점 투자에 유의하시기 바랍니다.

[카드사별 연체율(1개월이상, 대환대출 포함) 추이]

(단위:%)

구분
하나카드
KB국민카드
신한카드
삼성카드
현대카드
롯데카드

2004.12월
N/A
N/A
17.24
23.01
13.33
2.80

2005.12월
N/A
N/A
7.89
15.83
4.28
2.09

2006.12월
N/A
1.47
5.34
8.95
2.19
2.10

2007.12월
N/A
1.12
3.65
6.26
0.45
1.51

2008.12월
N/A
1.46
3.33
5.42
0.73
1.88

2009.12월
1.78
1.09
2.92
2.97
0.35
1.25

2010.12월
1.02
1.02
2.01
2.58
0.46
1.42

2011.12월
2.08
1.51
2.27
2.66
0.56
1.96

2012.12월
2.71
1.26
2.62
1.68
0.68
2.23

2013. 12월
2.50
1.82
2.15
1.71
0.83
1.94

2014. 12월
2.25
1.59
2.18
1.47
0.88
1.48

2015. 12월
2.11
1.38
1.68
1.31
0.78
1.69

2016. 12월
1.88
1.47
1.68
1.18
0.84
1.62

2017. 09월
2.01
1.49
1.52
1.10
0.83
1.51

자료 : 금융감독원 금융통계정보시스템
(주1) 2007년 10월 1일, LG카드(주)와 신한카드(주)가 통합하여 새로운 통합 신한카드 출범
(주2) 2011년 이전 KB국민카드 실적은 분사전 국민은행 카드사업부의 자료임.
(주3) 하나카드, 2009년~2013년은 하나SK카드 자료임.

신용카드사간의 외형확대 및 공격적 마케팅에 따른 경쟁심화로 인하여 수수료율 및 현금서비스 금리 인하 압력이 있으며, 이에 수익성이 악화될 위험이 있습니다.

신용카드업계는 2003년에서 2004년에 결쳐 유상증자, 연체율 관리, 효율적 비용 조정, 보수적 회원관리, 리스크관리 시스템의 선진화 등을 통해 꾸준한 경영정상화 노력을 기해 왔으며, 경영여건이 개선된 2009년 하반기 이후 시장점유율 확대를 위한 회원 유치 및 공격적인 마케팅을 지속함에 따라 마케팅비용의 부담이 가중되어 왔습니다.

[영세·중소가맹점 우대수수료율 적용 현황]

(단위: 만점)

구분
2017년
2018년 상반기(B)
전년 동기 대비
(B-A)

상반기(A)
하반기

우대가맹점
영세
180.5
201.2
203.9
23.4

중소
18.8
20.0
20.6
1.8

일반가맹점
59.4
41.2
42.2
-17.2

합계
258.7
262.4
266.7
8.0

자료: 여신금융협회 보도자료(2018.01)

또한 영업수익과 순이익이 증가함에 따라 신용카드사의 수수료율이 높아 서민들의 부담을 가중시키고 있다는 비판과 함께 가맹점 및 소비자 단체의 수수료율 인하압력이 거세지고 있습니다. 이에 따라 카드업계는 2012년 12월 관련법규 개정에 앞서 자율적으로 중소가맹점에 우대수수료율을 적용하는 조치를 취한 바 있고, 금융감독당국에서는 현금서비스 및 카드론 등 카드대출 금리체계의 개선 및 인하를 유도하고 있어 카드사들의 수익성이 악화될 위험이 존재합니다.

 서민경제의 어려움이 계속되면서 수수료 부담 완화 등을 통한 소상공인·자영업자의 역량 강화 필요성이 지속적으로 제기되었고 최저임금이 인상될 경우 인건비 부담이 증가할수 있으므로 이에 대비하기 위하여 그간 정부와 카드업계는 소상공인의 카드수수료 부담 완화를 위해 우대가맹점 범위 확대와 우대 수수료율 인하 정책을 시행해왔습니다. 이에 2017년 6월에는 여전법 시행령을 개정하여 우대수수료율이 적용되는 영세·중소가맹점의 범위를 확대하였습니다. 우대가맹점 확대로 연 매출 2~5억원 구간 소상공인들에게 연간 약 80만원 내외의 수수료 절감효과가 발행할 것으로 예상되며, 전체적으로는 연간 약 3,500억원 내외의 카드 수수료 부담이 경감될 것으로 예상하고 있습니다. 이는 반대로 카드업계에는 부담이 될수 있다는 점에 유의 하시기 바랍니다.

[신용카드 발급수 및 가맹점수]

구분
경제활동인구
(만 명)
신용카드수
(만 매)
경제활동인구
1인당 신용카드수
(매)
가맹점수
(만점)

2002
2,292
10,481
4.6
148

2003
2,296
9,522
4.1
155

2004
2,342
8,346
3.6
150

2005
2,374
8,291
3.5
153

2006
2,398
9,115
3.8
161

2007
2,422
8,957
3.7
175

2008
2,435
9,625
4.0
185

2009
2,439
10,699
4.4
187

2010
2,475
11,659
4.7
208

2011
2,520
12,214
4.8
219

2012
2,553
11,623
4.6
221

2013
2,608
10,203
3.9
226

2014
2,662
9,232
3.5
234

2015
2,699
9,314
3.5
242

2015
2,725
9,564
3.5
250

2017. 06
2,793
9,724
3.5
255

자료 : 여신금융협회

가맹점수는 늘어나는 추세이지만 2017년 6월 기준 경제활동 1인당 신용카드 수는 3.5개로 2000년대 이후 감소추세에 있습니다. 세제혜택 축소 등의 영향으로 신용카드의 성장세는 둔화되고 있으며, 향후 가계부채 부담 및 경제성장률 둔화에 따른 소비심리 위축과 정부와 가맹점단체의 지속적인 수수료율 인하 요구와 업계 마케팅 경쟁 심화로 수익성도 하락할 것으로 예상됩니다. 

향후 시장 성장세는 완만한 수준에 그칠 가능성이 높은 가운데 경쟁구도 측면에서는 전업카드사간 시장점유율 확보 경쟁과 더불어, 수수료수익기반 강화를 위해 신용카드영업을 강화하는 추세인 겸영은행들의 적극적인 마케팅 전개와 본격적인 영업확대및 효율화를 위한 분사 등으로 인해 전체 산업의 경쟁강도는 더욱 높아질 것으로 예상되므로 투자 시 이 점에 유의하시기 바랍니다.

④ 여신전문금융업(대상회사: 하나캐피탈)

여신전문금융업은 카드, 리스, 할부금융 및 신기술금융의 4개 업종이 통합된 금융업종입니다. 여신전문금융업의 경우 수신기능이 없어 채권 또는 어음의 발행을 통해 자금을 조달하여 여신업무행위를 수행하고 있습니다.

여신전문금융업종은 1998년 1월 여신전문금융업법 시행으로 기존의 신용카드업, 할부금융업, 시설대여업, 신기술사업금융업 등 4개 업종이 통합된 금융업종으로, 수신기능이 없는 대신 채권 발행을 통해 자금을 조달하여 여신행위를 주 업무로 영위하고있으며, 신용카드업종을 제외한 기타업종에 대한 진출입이 종래의 인가제에서 등록제로 전환되어 대주주 및 자본금 요건만 구비하면 진출입이 자유로운 상태입니다.

신고서 제출일 기준 리스ㆍ할부금융사 44개, 카드사 8개사, 신기술금융사31개사 등 총 83개의 여신전문금융회사가 영업을 하고 있습니다.

[ 여신전문금융회사 현황 ]

구분
회사명

리스, 할부금융사
(44)
데라게란덴, 도이치파이낸셜, 동화캐피탈, 롯데오토리스, 롯데캐피탈, 메르세데스벤츠파이낸셜서비스코리아, 메리츠캐피탈, 메이슨캐피탈, 무림캐피탈, 산은캐피탈, 스카니아파이낸스코리아, 스타파이낸셜서비시스, 신한캐피탈, 아주캐피탈, 애큐온캐피탈, 에스와이오토캐피탈, 에코캐피탈, 오릭스캐피탈코리아, 오케이캐피탈, 웰릭스캐피탈, 중동파이넨스, 코스모캐피탈, 토요타파이낸셜서비스코리아, 폭스바겐파이낸셜서비스코리아, 하나캐피탈, 하이델베르그프린트파이낸스코리아, 한국자산캐피탈, 한국캐피탈, 한국투자캐피탈, 현대캐피탈, 현대커머셜, 홈앤캐피탈, 효성캐피탈, AJ캐피탈파트너스, BMW파이낸셜서비스코리아, BNK캐피탈, DB캐피탈, DGB캐피탈, JB우리캐피탈, JT캐피탈, KB캐피탈, NH농협캐피탈, RCI파이낸셜서비스코리아, SPC캐피탈

카드사(8)
하나카드, 롯데카드, 비씨카드, 삼성카드, 신한카드, 우리카드, 현대카드, KB국민카드

신기술금융사(31)
나우아이비캐피탈, 농심캐피탈, 메가인베스트먼트, 미래에셋캐피탈, 미래에쿼티파트너스, 삼성벤처투자, 솔론인베스트, 시너지아이비투자, 아주아이비투자, 액시스인베스트먼트, 에이스투자금융, 엔베스터, 엔에이치엔인베스트먼트, 와이지인베스트먼트, 우리기술투자, 위드윈인베스트먼트, 유비쿼스인베스트먼트, 이앤인베스트먼트, 제니타스인베스트먼트, 제미니투자, 지엠비인베스트먼트, 케이티인베스트먼트, 코너스톤투자파트너스, 코리아오메가투자금융, 큐캐피탈파트너스, 티그리스인베스트먼트, 포스코기술투자, 한빛인베스트먼트, 현대투자파트너스, DA밸류인베스트먼트, IBK캐피탈

자료 : 여신금융협회

할부ㆍ리스 시장은 진입장벽이 높지 않아 경쟁이 심화되고 있는 가운데, 국내외 각종시장불안요인이 해결되지 않아 경기하강 우려가 존재하는 상황이며, 경기침체로 사업의 주요취급물건인 자동차, 기계류의 수요가 감소하고 중소기업 및 가계의 채무상환능력 저하로 일반대출의 확대도 쉽지 않을 것으로 예상되기 때문에 전반적인 할부ㆍ리스시장의 성장세는 다소 제한될 수 있습니다. 또한 경기하강에 대응하여 캐피탈사들의 건전성 관리 부담이 증대될 것으로 예상되고 있어 당분간 급격한 자산확대보다는 보수적인 채권관리와 안정성 검증이 요구될 것으로 보입니다.

수신기능이 없는 리스사, 할부금융사, 신기술금융사 등 여신전문업체는 자금의 거의 전부를 외부에서 조달하여야 하기 때문에 글로벌 금융위기에 따른 자금시장 경색 시 조달 금리 상승 등으로 인한 유동성 문제가 발생할 수 있습니다. 이로 인한 조달비용의 증가는 수익성저하로 이어질 개연성이 존재합니다.

또한 지속적인 가계부채 증가세, 높은 변동금리 가계대출 비중, 서민금융 가계부채 증가, 다중채무관계 심화는 향후 가계부채문제를 확대시킬 수 있는 주요 리스크 요인인 것으로 판단됩니다. 특히 서민금융부분의 가계부채는 빠른 증가세를 나타내고 있을 뿐만 아니라 차주 구성상 신용도가 열위하여 부실화 가능성이 타금융권에 비하여 높고, 전체 가계부채에서 차지하는 비중도 상당한 바, 대출의 부실화가 할부ㆍ리스업전반에 걸쳐 부정적인 영향울 줄 수 있는 요인인 것으로 판단합니다. 

최근 저금리 기조가 고착됨에 따라 할부ㆍ리스사들이 취급하고 있는 개인신용 대출금리에 대해서도 인하압력이 가중되고 있어 제반가격 인하 가능성이 높아지고 있습니다. 이러한 지속적인 금리인하 압력은 수익성을 제한하는 요인으로 작용할 수 있습니다.

[ 영업의 종류 ]

구 분
내 용

1. 시설대여업
이용자가 선정한 특정물건을 구입 후 임대(리스,렌탈)하고 일정기간에 걸쳐 사용료를 받는 임대차형식의 물건을 매개로 한 물적금융

2. 할부금융
재화 및 용역의 매매계약에 대하여 매도인 및 매수인과 각각 약정을 체결하여 매수인에게 융자한 재화 및 용역의 구매자금을 매도인에게 지급하고매수인으로부터 그 원리금을 분할하여 상환받는 방식의 금융

3. 팩토링
기업이 물품 및 용역의 공급에 의하여 취득한 매출채권을 양수하여 관리, 회수하는 업무

4. 일반대출
기업/개인을 상대로 운전자금, 주택자금, 가계자금 대출 및 부동산 PF

5. 신기술사업금융
기술신용보증기금법상 기술을 개발하거나 이를 응용하여 사업화 하는 중소기업 및 산업기술연구조합에 대한 투자, 융자 등을 하는 금융

여신전문금융시장은 총자산이 자기자본의 일정 배수를 초과하지 않도록 여신전문금융업법 제48조 외형확대 위주의 경영제한(10배이상), 개인정보보호법 강화 규제가 실시되고 있으며, 또한 2014년 7월에는 여전사의 자산 가계부채 비중을 총자산 20%(자산 2조원 이상 여전사는 10%)이내로 제한하는 업무비중 규제방식 개편과 대주주와의 거래 등을 제한하고 있습니다. 이러한 규제 강화 가운데 타금융업권(은행, 저축은행, 대부업)의 여전업 시장 침투가 증가하고 있으며, 기업금융시장의 침체기가 지속되면서 소매금융시장으로 눈을 돌리는 캐피탈사들이 늘어나면서 캐피탈사 간의 경쟁도 치열해지고 있습니다. 이러한 규제 및 경쟁을 극복하고 지속적인 성장을 위해 기존 간접 영업방식에서 탈피, IT 인프라 구축을 통한 모바일 및 다이렉트 영업을 추진하고 있습니다. 아울러 타업권 및 타캐피탈사와의 차별전략을 꾀하여 시장 규모를 점진적으로 확대중에 있습니다.

⑤ 생명보험업(대상회사: 하나생명보험)

보험업은 사람의 생사에 관하여 약정한 급여의 제공을 약속하거나 우연한 사고로 인하여 발생하는 손해의 보상을 약속하고 금전을 수수하는 것 등을 업으로 행하는 것으로 생명보험업ㆍ손해보험업 및 제3보험업으로 구분할 수 있으며, 생명보험업은 사람의 생존 또는 사망에 관하여 약정한 급여의 제공을 약속하고 금전을 수수하는 것을 업으로 행하고 있습니다. 

국내 경제의 저성장 전망에도 불구하고 인구 고령화 및 가계 자산운용 트렌드 변화에힘입어 금융권 내 타업권 대비 높은 성장세를 보일것으로 판단되며, 보장성 보험 판매 확대 노력에 따른 위험률 차 개선 등 보험영업 수익성 개선이 가능할 것으로 전망 됩니다. 

최근 미국의 기준금리 인상과 한국의 2017년 11월 기준금리 인상(기존 1.25% 에서 1.50%로 인상)이 있었으나, 국내경기 개선이 가시화 되지 않고 있어 생명보험사의 운용자산이익률 개선은 제한적일 전망입니다. 다만, 생명보험사들이 자산운용 다각화를 지속적으로 추진하고 있으며, 저금리에 따라 공시이율 역시 낮아 이자율차역마진의 악화 가능성은 높지 않을 것으로 예상 됩니다. IFRS17 준비를 위한 감독당국의 자본적정성 강화 노력이 지속되고 있으며, RBC비율 개선을 위한 생명보험사들의 이익유보 등 자기자본 확충을 위한 노력이 지속될 것으로 판단됩니다.

⑥ 저축은행업 (대상회사: 하나저축은행)

저축은행은 1972년 사금융 양성화 조치에 따라 서민·중소기업 금융 지원을 위한 금융회사로 출범했습니다. 출범 당시 350개에서 외환위기, 금융위기 등을 거치면서 2010년 06월 106개로 줄어들었고 저축은행 사태를 거치고 2017년 3분기말 기준 79개사가 영업 중입니다.

외환위기 이후 지역서민금융기관으로서의 저축은행 역할이 크게 약화되면서 일부 저축은행은 부동산PF 대출, 유가증권 등 고위험 자산에 대한 투자를 공격적으로 확대하였습니다. 이러한 가운데 2008년 글로벌 금융위기로 부동산 시장 등 국내 경기가 침체되면서 대형 저축은행을 중심으로 부실 확대가 가시화되었습니다. 이에 따라 금융당국에서는 금융시스템 리스크 사전 차단을 위해 본격적인 구조조정을 단행하였습니다. 1차로 2011년 1월 삼화저축은행을 시작으로 부산저축은행(당시 자산규모 1위)계열사 등 9개 저축은행을 정리하였으며, 대주주 불법 행위에 대한 관리 감독 강화, 후순위채 판매 제한 등 제도개선도 함께 추진하였습니다. 2차로 모든 저축은행에 대해 일괄 경영진단을 실시(2011년 7~9월)하고, 진단결과를 토대로 제일, 토마토 등 7개 저축은행을 정리(2011년 하반기)하였습니다. 3차로 솔로몬 등 4개 저축은행(2차 정리시 적기시정조치 유예)도 신뢰상실 등으로 자체 정상화 달성이 어려워져 경영개선명령 부과(2012년 5월)하였습니다.

이러한 구조조정 이후 일정 기간이 경과하였고, 영업 침체 및 부실 잔존 등 구조조정의 여진이 아직 존재하는 현 시점에서 그 성과를 논하기에는 다소 이른 측면이 있으나, 주요 부실 원인이었던 PF대출을 약 82% 정리하고, 적극적인 자본확충 등으로 자본적정성이 제고되었습니다. 또한, 2011년 이후 30개 저축은행이 구조조정되면서 저축은행 수는 2010년말 105개에서 2017년 3분기말 79개로 축소되었습니다. 또한, 자본력있는 대부업체의 저축은행 인수를 허용하여 사금융 이용 수요를 제도권 내로 흡수하였습니다.

저축은행의 부실정리가 점차 마무리 단계에 들어서면서 2015년부터 현재까지 저축은행의 자산 성장세는 대출자산을 중심으로 빠르게 증가하고 있습니다. 기업대출의 경우 부동산 경기 활성화에 따른 부동산 관련 대출이 증가하였고, 은행의 여신심사 강화 및 대부업계 저축은행을 중심으로 한 가계신용대출 확대가 결합되면서 빠른 자산 성장세가 지속되고 있습니다. 다만, 빠른 성장세에 대한 선제적 대응으로서 금융당국의 규제 강화 추세가 지속되고 있어 현재의 성장속도는 점차 둔화될 것으로 보입니다. (Ⅲ. 투자위험요소 1. 사업위험 '나. '제반 규제제도의 변화에 따른 위험' 참고)

[저축은행 자산별 증가 추이]

저축은행 자산별 증가 추이_예투.jpg
저축은행 자산별 증가 추이_예투

(주1) 항목별 구성은 다음과 같습니다.
-현금 및 예치금: 현금, 예치금(보통예치금, 중앙회예치금, 지급준비예치금, 기타예치금 등)
-유가증권: 단기매매증권, 매도가능증권, 만기보유증권, 지분법적용투자 등
-유형자산: 토지, 건물, 동산 등
-기타주요자산: 미수금, 이수수익, 투자자산, 무형자산, 비업무용자산 등
-대출채권: 대출금(할인어음, 일반자금대출, 종합통장대출 등), 콜론(Call Loan) 등

(주2) 2017년의 경우 3분기말 기준으로 작성하였습니다.

자료: 금융감독원 금융통계정보시스템, 저축은행 계

또한, 기존 담보부대출 중심의 사업방식 유지, 최고이자율 인하, 경쟁심화 등으로 수익창출능력이 개선되기 어려울 것으로 보이며, 동시에 경기침체 지속에 따른 부동산 관련 대출 및 중·저신용자 위주의 가계대출의 건전성 저하 위험이 상존하고 있습니다. 특히, 최근 정부주도하의 부동산 시장 규제가 강화되고 있는 가운데, 시장금리 증가에 따른 부동산 시장 위축, 미분양주택규모 확대 추세 등을 감안할 때 부동산관련 대출 비중이 높은 기업대출 부문의 자산건전성에 대한 모니터링이 필요합니다.

2011년 이후 영업정지된 대형 저축은행의 영업양수는 대부분 국내 금융지주사와 대부업 계열을 중심으로 이루어졌습니다. 이에 현재 모기업의 우수한브랜드 가치와 장기간의 개인신용대출 업력을 기반으로 상대적 경쟁력을 확보할 가능성이 있습니다. 고객예수금의 높은 이자율을 감당할 수 있는 고수익 신상품의 개발능력과 고수익에 수반되는 자산건전성 저하 위험 등에 대한 리스크관리 능력배양에 따라 저축은행간 실적은 차별화가 진행될 가능성이 있습니다.

한편, 저축은행업계는 최근 금융당국의 가계대출 축소 움직임에 따른 대출 규제의 영향을 받을 것으로 보입니다. 금융당국은 2017년 6월 제2금융권 건전성 관리 강화방안 시행을 위해 저축은행업 감독규정을 개정하였습니다. 주요 내용으로는 금리가 20% 이상인 고위험대출에 한하여 추가충당금을 기존 20%에서 50%로 대폭 상향하는 것입니다. 이에 따라, 저축은행은 건전성 관리 차원에서 보유한 고수익 상품의 규모를 축소시킬 것으로 보이는 가운데, 저축은행의 수익성이 저하될 것으로 예상되니 투자자 여러분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

⑦ 자산운용업(대상회사: 하나자산운용)

자산운용업이란 투자신탁의 설정 및 해지, 투자신탁자산의 운용 및 운용지시, 투자회사재산 운용 등의 사업을 영위하는 산업입니다. 국내 자산운용업의 경우 주식형 펀드 활성화와 Money Move 현상 본격화로 2004년 이후 급격한 성장세를 시현했지만, 2008년 글로벌 금융위기에서 투자손실을 경험한 투자자들의 이탈과 불확실성에 따른 안전자산 선호, 그리고 대체상품의 등장으로 펀드 수탁고는 추세적 상승을 보이지 못하고 있습니다.

2017년 3분기말 기준 자산운용사의 운용자산 규모는 966조원(투자일임 449조원, 펀드 508조원, PEF 2조원, 자문 7조원)으로 전년 동기 대비 64조원(YoY +7.1%) 증가하였습니다. 부문별로는 펀드수탁고와 투자일임계약고가 각각 전년 동기 대비 41조원과 21조원 증가하였습니다. 

한편, 사모펀드와 투자일임 등 기관투자자들을 대상으로 하는 자산운용은 2015년부터 꾸준히 증가하고 있습니다. 사모펀드 설정액의 경우 2017년 3분기말 기준 250조원에서 2017년 3분기말 기준 289조원으로 약 39조원 증가하였으며, 투자일임계약고의 경우 2016년 3분기말 기준 428조원에서 2017년 3분기말 기준 449조원으로 약 21조원 증가하였습니다. 

[자산운용사 운용자산 추이]

자산운용사 운용 규모_예투.jpg
자산운용사 운용 규모_예투

자료 : 금융투자협회

한편 주식형 펀드가 성장 정체를 거듭하는 상황에서도 채권형 펀드의 증가는 펀드 규모의 점진적인 성장을 이끌었으며, 부동산 펀드와 특별자산 펀드도 펀드 규모 증가에 기여하고 있는 모습입니다. 채권형 펀드와 혼합채권형 펀드의 규모는 2011년말 63조원에서 2017년말 기준 116조원 수준으로 증가하였으며, 부동산 펀드 및 특별자산 펀드도 2011년말 각각 16조원 및 18조원에서 2017년말 61조원 및 57조원으로 증가하였습니다.

펀드 종류별로 살펴보면 주식형펀드는 2009년 120조원을 넘었던 펀드 규모가 2017년말 기준으로는 83조원으로 절반 가까이 규모가 감소하였습니다. 반면, 채권형 펀드는 2011년 말 45조원에서 성장을 거듭하여 2017년말 기준 96조원으로 그 규모가 두 배 이상으로 증가하였습니다. 최근 증시 호황 및 시장금리 상승으로 주식형펀드의 규모가 증가하고 채권형펀드의 규모는 감소하는 모습이 나탔으나, 여전히 주식형펀드보다는 채권형펀드의 규모가 큰 것으로 확인됩니다.

또한, 최근에는 부동산 펀드와 특별자산 펀드의 규모도 빠르게 증가하는 추세입니다. 부동산 펀드는 그 규모가 10조원대였던 2011년말에서 2017년말 기준 61조원을, 특별자산 펀드는 2011년말 19조원에서 2017년말 57조원으로 증가하였습니다. 이는 투자자들이 저성장 기조에 안정적으로 수익을 창출하는 실물펀드에 관심을 보이기 시작하면서 대체투자 투자수요가 급증한 데에 기인합니다. 

[펀드 구성 및 규모 추이]

(단위 : 조원)

기준일자
구분
증권
단기
금융
파생형
부동산
실물
특별
자산
혼합
자산
합계

주식
혼합
주식
혼합
채권
채권
투자
계약
재간접

2017년말
공모
68
6
13
23
-
11
73
18
2
-
3
0
218

사모
14
4
7
73
-
14
25
27
59
-
54
12
289

소계
83
10
20
96
-
25
98
46
61
-
57
12
507

2016년말
공모
56
4
17
24
-
5
87
14
1
-
4
-
212

사모
11
3
10
80
-
10
18
23
46
-
44
5
250

소계
67
8
26
104
-
15
105
37
47
-
48
5
462

2015년말
공모
64
5
18
19
-
5
86
13
1
-
3
-
214

사모
12
3
12
67
-
6
8
18
35
-
36
2
200

소계
75
8
30
86
-
12
94
31
36
-
40
2
414

2014년말
공모
64
6
11
15
-
5
79
14
1
-
3
-
198

사모
10
4
17
57
-
6
4
19
29
-
28
-
173

소계
73
10
28
72
-
11
83
33
30
-
31
-
371

2013년말
공모
72
6
8
12
-
5
64
13
1
-
3
-
184

사모
8
4
15
44
-
4
3
19
23
-
23
-
144

소계
80
10
23
56
-
10
67
32
24
-
26
-
328

2012년말
공모
80
5
6
13
-
5
62
11
1
-
3
-
186

사모
7
4
13
34
-
3
2
20
19
-
19
-
121

소계
86
9
19
47
-
8
64
32
20
-
22
-
308

2011년말
공모
80
5
6
10
-
3
51
10
1
-
3
-
169

사모
8
5
12
36
-
3
2
11
16
-
15
-
108

소계
87
11
18
45
-
6
54
21
16
-
18
-
277

자료 : 금융투자협회

한편, 펀드의 평균운용보수율은 업계의 경쟁심화 및 수익성이 높은 주식형펀드의 감소 등으로 하락세를 보이고 있습니다. 이는 금융위기, 저성장 기조 등으로 펀드수익률이 둔화되어 투자자들이 펀드비용을 절감하고자 하는 니즈가 증가하였기 때문입니다. 최근에는 운용보수 없는 성과보수형 공모펀드가 등장하면서 자산운용업계의 경쟁이 더욱 심화되고 있습니다. 

[펀드 유형별 운용보수 추이]

(단위: %)

기준일자
운용보수

주식형
혼합주식형
혼합채권형
채권형
평균

2012년말
0.664
0.790
0.337
0.200
0.498

2013년말
0.610
0.725
0.331
0.209
0.469

2014년말
0.585
0.649
0.336
0.184
0.439

2015년말
0.580
0.618
0.349
0.156
0.426

2016년말
0.539
0.581
0.332
0.149
0.400

2017년 11월말
0.514
0.569
0.327
0.152
0.391

자료 : 금융투자협회

자산운용회사의 펀드수탁고, 투자일임 등 영업규모는 지속적으로 증가한 반면, 수익성이 높은 주식형펀드 감소 등으로 영업이익은 정체상태에 있는데, 인건비 감소에 의한 수익성 증대에는 한계가 있으므로 향후에도 주식형펀드와 대체투자상품과 같은 고수익상품군으로의 자금유입이 수반되어야 수익성 개선을 기대할 수 있을 것으로 전망됩니다.

한편, 정부 정책의 변화로 인해 집합투자업의 경쟁강도는 더욱 심화되었습니다. 2015년 10월 금융당국의 자산운용사 인가정책 변경(자산운용업 1단계 금융개혁)으로 전문투자형 사모펀드 운용사 진입 방식이 허가제에서 등록제로 변경되었습니다. 등록제의 핵심은 자기자본 20억원, 전문인력 3명 이상 등 기본 요건만 갖출 경우 전문투자형 사모펀드 운용사의 시장진입이 가능하다는 것을 의미합니다. 또한 2016년 05월 발표된 자산운용사 인가정책 개선방안(자산운용업 2단계 금융개혁)에서는 자산운용산업의 자산운용사 인가정책 전반을 재설계하려는 추진방향이 확인되었습니다. 동 개선방안에서는 2016년 6월부터 증권회사의 사모펀드운용업 겸영 신청접수, 사모운용사의 공모펀드운용사 전환요건 완화, 종합운용사 전환요건 완화, 1그룹 1자산운용사 원칙의 단계적 폐지 등의 내용이 담겨 있습니다. 

상기 개선방안의 단계적 시행으로 2016년 들어 자산운용업계의 국내 자산운용사수는 급증세를 보이고 있는데, 2017년 9월말 기준 국내 자산운용사는 195개로 2015년 말 96개 대비 약 2배이상 증가하였습니다. 

[국내 자산운용사 수]

구분
2015.12
2016.06
2016.12
2017.09

국내 자산운용사수
96개
138개
165개
195개

자료 : 금융통계정보시스템

상기한 인가정책 완화가 시장 전반에 안착될 경우 자산운용업계에서는 자산운용사의 시장진출입, 업무확장 등이 활성화되는 동시에 신인도 높은 그룹내 다양한 자산운용사가 출현할 가능성이 높습니다. 또한 자산운용에 특화된 자산운용그룹의 출현기반이 조성될 수 있다는 점에서 향후 기존 및 신규 자산운용사들이 자산운용업내 특화된 경쟁력 및 시장지위를 확보하지 못할 경우 제도적 시장위험에 직면할 수 있을 것으로 전망됩니다.

나. 제반 규제제도의 변화에 따른 위험

금융업은
국가의 핵심 기간산업이자 규제산업으로 금융당국의 규제와 정부정책에 많은 영향
을 받습니다. 따라서,
당사의 자회사들은 환경 변화 및 제도 변화로 인한 수익성 변동 위험에 노출되어 있으니, 개별 자회사들의 경쟁력 뿐만 아니라 거시경제 및 정부의 규제환경 등 외부환경을 종합적으로 고려
하시어 투자에 임하시기 바랍니다.

금융산업 발전에 따른 금융소비자의 복합금융 서비스 Needs 충족과 타금융산업 진출을 통한 대형화-겸업화 본격화, 그룹 내 타업종 금융계열사와의 시너지 창출 극대화를 위해, 지주회사 체제로의 전환을 추진하는 금융사들이 더욱 증가하고 있습니다.비은행권의 그룹들도 계열내 금융사를 모아 금융지주사를 설립할 가능성이 높은 것으로 알려지고 있습니다. 이러한 신규 금융지주회사의 출현과 대형화는 금융산업의 경쟁 심화로 이어질 수 있습니다.

국내에서 은행 및 보험권은 시장이 성숙단계에 접어들고 있어 성장에 한계를 보이고 있고, 증권 및 투자은행 분야는 국내시장이 규모의 경제에 크게 미치지 못하고 있습니다. 당사는 자회사들에게 영향을 미치는 환경 변화 및 제도 변화로 인한 수익성 변동 위험에 노출 되어 있으니, 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

당사 자회사가 영위하고 있는 주요 금융 환경 변화와 제도변화는 다음과 같습니다.

① 은행업(대상회사: KEB하나은행)

은행은 자금의 수요자와 공급자간 중개기관으로서 예금, 대출, 지급결제, 자산관리 등의 업무를 통해 자원배분의 효율성을 제고하고, 다른 산업의 생산활동 증대에 따라발생하는 금융수요와 관련된 다양한 금융서비스 제공을 통해 부가가치를 창출하는 전략산업입니다. 특히 우리나라 일반은행은 전체 이익 중에서 국내 이익 비중이 95%이상을 차지하는 전통적인 내수산업으로, 은행업의 붕괴는 국가 경제의 위기로 직결됩니다. 과거 은행업의 위기 때마다 금융시스템 안정을 위한 정부의 강도 높은 지원을 받아 온 핵심 국가 기간산업입니다.

은행업 산업의 높은 중요도로 인하여 신규 진입시 은행법에 의하여 금융위원회의 인가를 받아야 하는 등 여느 산업보다 정부의 규제와 보호를 많이 받고 있습니다. 이에 따라 일반기업과 달리 수익성뿐만 아니라 공공성도 강조되고 있으며, '상법' 및 '은행법' 이외에 '외국환거래법', '금융산업의구조개선에관한법률', '예금자보호법', '자본시장과금융투자업에관한법률' 등의 여러 법령 규제를 받고 있습니다. 따라서 이러한 제도적 환경요인에 의해 수익성과 성장성이 영향을 크게 받습니다.

바젤III 등 전 세계적으로 은행에 대한 규제가 강화되는 가운데 국내 은행에 대한 감독당국의 규제도 이에 맞춰 강화되는 추세입니다. 이러한 추세에 따라 은행의 자본과 유동성에 대한 규제가 더욱 강화되고 있을 뿐만 아니라 과도한 레버리지를 억제하기 위한 레버리지 비율규제, 예대율 규제 등도 도입되었습니다. 이외에도 외환건전성부담금(자본유출입 변동성 완화를 위해 금융기관의 비예금성(비예수성) 외화부채에 대해 만기 별로 차등화되어 부과되는 부담금)의 도입, 금융소비자 보호 등 각종 규제가 시행되었으며, 이에 따른 은행의 규제 준비 비용 부담이 점차 커지고 있습니다. 뿐만아니라 정부의 주요정책 방향도 은행의 수익성에 영향을 주는 요소로 작용하고 있습니다. 

[은행 영업환경의 변화]

구 분
내 용

바젤 Ⅲ

바젤Ⅲ는 2013년부터 단계적으로 도입

[자본적정성 규제]

바젤기준 자본적정성 규제_예투.jpg
바젤기준 자본적정성 규제_예투

-

(도입완료) 필라1 : 보통주자본(4.5%), 기본자본(6%), 총자본비율(8%) 
- (도입완료) 필라2 : '자본보전완충자본' 도입 (2.5%)
- (도입완료) 필라2 : D-SIB에 대한 추가 자본규제 (1.0%)
* D-SIB : Domestic Systematic Important Bank ('시스템적 중요 은행')
* 2016년 1월부터 적용(4년간 1/4만큼씩 단계적 추가적립)
- (도입완료) 필라3 : 은행연합회의 「금융업경영통일공시기준」에 미흡한 국내 공시항목을 추가로 반영

[레버리지비율 규제] : 레버리지비율(Tier1/총 익스포져) > 3% 
[유동성 규제기준 도입] 유동성커버리지비율 ≥ 100%, 2015년 규제 도입 
 순안정조달비율 ≥ 100%, 2018년 규제 도입

※ 보통주자본비율 규제

(단위 : %)

구분
2015년
2016년
2017년
2018년
2019년

최저규제 보통주자본비율
4.5
4.5
4.5
4.5
4.5

+) 자본보전완충자본
-
0.625
1.25
1.875
2.5

+) D-SIB 은행
-
0.25
0.5
0.75
1

+) 경기대응완충자본
-
0~2.5
0~2.5
0~2.5
0~2.5

D-SIB 은행
4.5
5.375~7.875
6.25~8.75
7.125~9.625
8.0~10.5

기타 은행
4.5
5.125~7.625
5.75~8.25
6.375~8.875
7.0~9.5

주) 기본자본비율과 BIS자기자본비율은 각각 보통주자본비율보다 1.5%, 3.5% 상회하여야 함.
(자료 : 은행업감독규정)

글로벌
대형은행
자본규제
(TLAC)
도입
최근 FSB(금융안정위원회)는 글로벌 대형은행들에 대한 자본규제인 TLAC(Total loss-absorbing capacity, 손실흡수자본) 최종안에 합의 
- 9/25 FSB 정례회의에서 최종안이 합의되었으며, 11월 G-20 정상회의에서 최종적으로 의결된 후 구체적 내용 공개

 금융시장에서는 TLAC의 적용시점 및 은행권에 미칠 영향 등에 관심
- 적용시점 : 은행권 부담을 감안하여 2019년 낮은 수준(16%)으로 도입되어 2022년 상향조정(18%)될 것으로 예상
- 적용대상 : 글로벌 대형은행(G-SIBs) 30개 중 중국계 은행 3곳을 제외한 27개 은행에 우선적으로, 그리고 개별 자회사가 아닌 그룹 전체로 적용될 전망
- 은행권 영향 : 논의과정에서 규제비율이 완화되면서 은행권 부담은 다소 줄어들 것으로 보이나 채권발행 증가 등에 따른 중장기적 수익성 저하는 불가피 할 것으로 평가

향후 TLAC 와 유사한 규제를 도입하는 국가가 늘어날 것으로 예상되며 이 같은 자본규제 강화가 은행권 자금조달 전략 등에 미치는 영향이 상당할 전망. TLAC 규제의 최종안 통과 및 각국의 입법화 과정 등에 대한 지속적 모니터링 필요
- 금융권에서는 FSB의 TLAC를 바젤 Ⅲ, Dodd-Frank법 등과 함께 2008년 글로벌 금융위기 이후 시행된 은행권 규제강화의 핵심조치인 것으로 평가

가계부채
구조개선
촉진시행
현재 우리 경제의 내수기반을 확대하기 위해서는 가계의 소비를 억누르고 있는 가계부채 문제를 최우선적으로 해결
- 가계의 "소득 대비 부채 비율"을 핵심관리지표로 설정하고, '17년말까지 현재보다 5%p. 하향 안정될 수 있도록 목표 관리 
- 은행권 주택담보대출 중 고정금리·비거치식분할상환 대출 비중을 '17년말까지 42.5%까지 확대
- 금리상한부 대출, 만기 5~10년의 중기 분할상환대출 등 소비자의 상환여건에 맞는 다양한 대출상품이 출시될 수 있는 여건 마련

자료: 금융위원회 및 금융감독원 보도자료

② 금융투자업(대상회사: 하나금융투자)

2016년 도입된 NCR 개선 방안과 레버리지비율 규제에 따라 금융투자회사의 투자여력이 상대적으로 확대될 수도 있는 반면, 영업활동에 제약이 따를 가능성도 존재합니다. 따라서 투자자께서는 이와 같은 제도변화의 내용 그로 인해 파생되는 금융투자업계에 미치는 영향을 충분히 숙지하고 투자에 임하시기를 바랍니다.

영업용순자본비율(NCR)은 금융투자업자가 재무적 곤경에 처한 상황에서도 금융시스템 전반에 큰 영향을 주지 아니하고 자체 청산이 가능할 정도의 충분한 유동자산을보유 할 것을 요구하는 국제증권관리위원회기구의 원칙에 따라 증권사 보유자산의 잠재적손실에 대한 대응능력을 수치화 한 것입니다.

금융투자업의 경우, 1997년 4월에 도입된 영업용순자본비율이 금융감독 당국의 적기시정조치, 거래소 회원자격, 국고채 전문 딜러 평가 등의 기준으로 다양하게 활용되면서 금융투자업 업무 전반을 광범위하게 규율 하는 자기자본규제 기준으로 사용되어 왔습니다. 그러나 기존 NCR은 개별회사 기준으로 산출되며, 자회사의 위험수준에 관계없이 자회사 출자금을 영업용순자본에서 전액 차감함으로써 자회사의 위험에 대한 적절한 리스크 평가가 이루어지지 않았습니다. 

이에 따라 금융위원회는 2013년 12월에 발표한 '자본시장의 역동성 제고를 위한 방안'의 세부계획의 일환으로 '증권회사 영업용순자본비율(NCR) 제도 개선방안(이하 'NCR개선방안')'을 발표했습니다. NCR개선방안은 자기자본 1조원 이상인 증권사를 대상으로 2015년 동안 시범 실시하였고, 2016년에 전면 실시되었으며, NCR개선방안의 주요 내용은 아래 표와 같습니다.

[ NCR 개선방안 주요 내용 ]

개선방안
주요내용

NCR 산출방식 변경
필요 유지자본 대비(영업용순자본-총위험액) 비율로 변경

연결 NCR 기준 도입
종속회사를 보유하고 있는 모든 증권사에 연결 NCR 적용

영업용순자본 인정 
범위 및 위험값 조정
1. 신용공여 등 1년 이내 대출, M&A/IPO 관련 대출은 신용위험으로 반영
2. 잔존만기 1년 초과 예금 및 예치금은 영업용순자본으로 인정
3. 장내 자기매매 관련 미수금도 위탁매매와 동일하게 위험값 '0' 적용

자료: 금융위원회 및 금융감독원 보도자료(2014.04.08)

새로운 NCR 산출방식은 영업용순자본 여유액 증가나 필요유지자본을 감소시켜 자본의 배분 효율성을 높여야 되는 구조로 영업규모와 자기자본 규모의 중요성이 높아졌으며, 영업용순자본여유액 규모가 적은 중소형사의 경우 비 주력 영업에 대한 자본유지 부담을 높여 라이센스를 반납하게 하고 궁극적으로 업무 전문화를 유도하는 것이 취지입니다.

2014년 11월 개정된 증권사 NCR(영업용순자본비율) 제도에 따르면, 증권사의 자기자본 규모가 클수록 NCR이 높게 나타나 대형증권사를 중심으로 투자여력이 확대될 전망이나, 자본시장 침체에 따른 투자처 부재로 투자여력 확대효과가 자본 활용도 제고로 이어지기까지 시일이 소요될 것으로 예상되며, 중소형사의 경우 비주력 및 사업성이 낮은 사업의 인가단위 반납이 필요할 수도 있을 것으로 보입니다. 

NCR개선방안에 따라 산출체계는 기존 '영업용순자본/총위험액 * 100' 에서 (영업용순자본-총위험액)/인가업무 단위별 법정 필요자기자본의 70%로 변경되었습니다. 새로운 산출체계에 따르면 대형 금융투자회사들은 투자여력이 확대되어 활발한 영업이 가능해지는 반면, 중소형 금융투자회사들은 영업에 제약이 발생할 가능성이 있습니다. 그 이유는 일정규모 이상의 금융투자회사의 경우 분모인 법정 필요자기자본이 고정되기 때문입니다.

[ 주요 증권사 순자본비율 ]

(단위 : 백만원, %)

구 분
영업용순자본
(A)
총위험액
(B)
잉여자본
(C=A-B)
필요유지
자기자본(D)
순자본비율
(C/D×100)

미래에셋대우
5,814,135
2,316,357
3,497,778
134,400
2602.51

NH투자증권
3,951,288
1,509,987
2,441,301
131,810
1852.14

한국투자증권
3,394,253
1,238,685
2,155,569
134,400
1603.85

KB증권
3,021,041
945,782
2,075,258
134,400
1544.09

삼성증권
3,094,323
1,274,707
1,819,616
130,200
1397.55

메리츠종합금융증권
2,036,535
546,366
1,490,168
134,610
1107.03

신한금융투자
2,028,589
860,792
1,167,797
134,610
867.54

하나금융투자
1,635,048
578,026
1,057,023
134,400
786.48

신영증권
950,552
211,311
739,241
136,010
543.52

키움증권
1,128,930
484,110
644,820
127,610
505.31

(주1) FY2017.3Q 연결 기준

자료: 금융감독원 금융통계정보스템

위와 같이NCR 개선방안과 레버리지비율 규제에 따라 향후 대형 금융투자회사 상대적으로 투자여력이 확대돼 투자은행업무, PI, 해외사업 등에 대한 활발한 영업이 가능해지는 반면 중소형 금융투자업자들은 영업활동에 제약이 따를 가능성이 있을 뿐만 아니라 자금여력을 필요로하는 파생상품 운용, M&A중개 등에서도 대형 금융투자회사 대비 열위에 놓일 가능성이 있습니다.

이러한 정책의 시행은 금융투자회사로 하여금 체계적인 리스크 관리시스템의 구축과자산건전성을 강화할 수 있는 계기가 될 수 있는 한편, 금융투자산업의 대형화와 특화라는 구조재편을 촉진할 것입니다. 전문화와 특화에 실패한 중소형 증권사에게 부정적인 영향이 불가피할 것이므로, 투자자께서는 NCR 개선방안과 레버리지비율 도입이 금융투자업에 미칠 영향에 대해 인지하시고, 투자 판단에 임하시기 바랍니다.

③ 신용카드업
(대상회사: 하나카드)

금융위원회는 가계대출 리스크 관리 및 영세 및 중소가맹점의 부담완화를 위하여 가맹점 수수료율을 인하하는 등 감독원 규정개정을 진행하고 있습니다. 이러한 감독기관의 신용카드업 정책 변경은 신용카드산업에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 

미국 FOMC의 기준금리 인상 등으로 향후 국내 시장 금리는 연내상승이 예상되고 있는 상황입니다. 국내 기준금리가 인상 될 경우, 상환능력이 부족한 차주의 부실이 확대될수 있으며 제2금융권의 가계대출로 인한 리스크가 높아지고, 해당 금융회사들의 건전성에도 부정적인 영향을 미칠 가능성이 있습니다. 이에 금융위원회는 금융사의 자산건전성감독을 선제적으로 강화 조치하였습니다.

[2017년6월28일 시행 감독규정 개정 사항]

● 각 금융권별로 대출자산 편중 상황, 금리·부동산 가격 등 주요 리스크 요인 등을 감안, 고위험대출 적용대상을 구체화

* (저축은행·캐피탈) 고금리 신용대출에 치중 → 20% 이상 금리 대출로 규정
* (상호금융) 일시상환 방식의 부동산담보대출에 치중 → 상환방식이나 다중채무를 기준으로 분류

* (카드사) 카드 돌려막기로 인한 위험 가중 우려 → 복수의 카드대출 이용자 대출로 규정

● (여전사) 카드사 규정 개정 내용 : 고위험대출(2개 이상의 카드대출을 이용하는 다중채무자에 대한 대출)에 대한 추가충당금 적립(30%) 규정을 신설

- 캐피탈사 고위험대출(금리 20% 이상인 대출)에 대한 추가충당금 적립(30%) 규정을 신설

- 여전사 할부·리스채권 등에 대한 자산건전성 분류기준도 강화

* (현행) 정상 연체 3개월 미만, 요주의 연체 3～6개월, 고정이하 연체 6개월 이상 →
(개선) 정상 연체 1개월 미만, 요주의 연체 1～3개월, 고정이하 연체 3개월 이상
* 시행일 : '17.6.28일('17.2분기 기준 재무제표부터 적용)

자료: 국가법령정보센터

또한, 경기회복 지연으로 서민경제의 어려움이 지속되는 가운데, 최저임금 인상에 따른 소상공인들의 경영상 부담 증가에 대응하여 카드 우대수수료율 적용대상을 확대하는 「여신전문금융업법 시행령」개정안이 2017년 7월 25일 국무회의에서 통과되었습니다. 동 규정은 2017년 7월 31일부로 시행되었으며, 이로 인해 전업카드사인 하나카드는 운용수익률이 저하되는 등 전반적인 수익제약 요인으로 작용 할 가능성이 있습니다.

2017년 7월 25일 통과된 「여신전문금융업법 시행령」개정안 내용은 다음과 같습니다.

[참고 : 기존 신용카드 가맹점 수수료 체계]

※ 신용카드 가맹점 수수료는 ‘12년 여전법 개정에 따라, 업종별 수수료 체계에서 “적정원가”에 기반한 체계로 변경

① 카드결제에 수반되는 적정원가에 기반하여 수수료율을 정함

② 일정규모 이하의 영세·중소가맹점에는 우대수수료율 적용

* 영세·중소가맹점 범위는 시행령에서 정하며, 우대수수료율은 금융위원회가 정함

③시장환경 변화가 수수료율에 반영될 수 있도록 3년마다 재산정

[개정되는 신용카드 가맹점 수수료 체계]

□ 우대수수료율이 적용되는 영세·중소가맹점의 범위를 확대 

ㅇ 영세가맹점 : 연 매출액 2억원 이하 → 3억원 이하

(2∼3억원 구간 약 18.8만 가맹점 수수료 1.3% → 0.8%로 인하)

ㅇ 중소가맹점 : 연 매출액 2∼3억원 → 3∼5억원

(3∼5억원 구간 약 26.7만 가맹점 수수료 2% 내외 → 1.3%로 인하)

연매출액

적용 수수료율(괄호는 체크카드)

가맹점 수 (추정)

현 행

개선

2억원 이하

0.8%(0.5%)

0.8%(0.5%)

180.5만개

2∼3억원

1.3%(1.0%)

0.8%(0.5%)

18.8만개

3∼5억원

2% 내외(1.5% 내외)

1.3%(1.0%)

26.7만개

* 시행일 : '17.7.31일

자료: 금융위원회 보도자료, 여신전문금융업법 시행령 개정안 국무회의 통과 (2017.07)

이와같이 신용카드업은 관련 규정의 규제를 받고 있으며, 감독기관의 규제 강화는 지속적으로 유지될 것으로 예상됩니다. 관련법 변경이 신용카드업 전반의 수익성에 영향을 미칠 수 있으니 투자자께서는 투자시 이점 유의하시기 바랍니다.

④ 여
신전문금융업(대상회사: 하나캐피탈)

여신전문금융회사는 감독기관의 감독정책 등에 많은 영향을 받고 있으며 여신전문금융업과 관련된 주요 법령 및 감독규정은 다음과 같습니다.

주요 법령 및 감독규정
주요 내용

여신전문금융업법,
동법 시행령, 동법 시행규칙
여신전문금융업감독규정,
동 시행세칙 등
(가) 회사채 발행한도 : 자기자본 10배
(나) 업무용 부동산 투자한도 : 자기자본의 100% 이내
(다) 자기계열사에 대한 여신한도 : 자기자본의 100% 이내
(라) 조정자기자본비율 : 7% 이상
(마) 원화유동성비율 : 100% 이상
(바) 가계대출 관련 채권 비율 : 보유 채권의 50% 이내

최근 개정된 여신전문금융업법 및 여신전문금융업 감독규정은 회계 처리의 보수성을강조하고 있습니다. 이는 여전사의 재무적 건전성을 도모하는데 도움이 되
고 있으나 실질적으로는 여전사의 재무적 외형과 손익을 과소계상하여 여전사의 재투자여력에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

또한, 여신전문금융업감독규정 제19조에 의하면
㉠ 조정자기자본비율이 100분의 1미만인 경우,
㉡ 경영실태평가 결과 종합평가등급이 5등급으로 판정되는 경우,
㉢ 경영개선요구를 받은 여신전문금융회사가 경영개선계획의 주요사항을 이행하지 않거나 이행이 곤란하여 정상적인 경영이 어려울 것으로 인정되는 경우

금융감독위원회로부터 경영개선명령을 받게 되며 경영개선명령 이행에 필요한 조치 중 하나로 6월 이내의 업무의 전부 또는 일부의 정지 명령을 받을 수 있습니다.
향후 여전업이 국가경제에서 차지하는 비중 및 리스크를 고려할 때 감독기관의 규제 강화는 지속될 것으로 예상되므로 기준 및 규제 내용의 변경 및 조정에 따라 여신전문금융업 전체의 영업성과 및 재무상태가 영향을 받을 수 있습니다.

⑤ 생명보험업(대상회사: 하나생명보험)

보험산업의 경우 보험의 사회 공익적 특성으로 인하여 정부의 규제강도가 매우 높은 산업입니다. 따라서 법규 및 정부 정책 변화에 따라 당사 자회사인 (주)하나생명보험의 영업활동이 영향을 받을 수 있습니다. 

① 국제회계기준(IFRS17) 도입 
IFRS4는 국제회계기준원(IASB)에서 제정한 국제회계기준(IFRS) 가운데 보험계약의회계처리에 관한 내용을 담고 있는 기준서로서, 한국은 국제회계기준을 전면 도입하고 있는 국가로서 국제회계기준이 변경되면 자동적으로 이를 반영하여야 합니다. 현행 IFRS4는 각국의 보험회계 관행을 준용할 수 있도록 허용하고 있는 반면, IFRS17에서는 기존의 보험회계 관행을 인정하지 않습니다. 2015년 3월 30일 금융위원회는 2021년 1월 1일부터 도입예정인 IFRS17 도입준비단을 확대 개편하는 내용을 골자로 하는 IFRS17 연착륙방안을 발표하였습니다. 이 방안에 따라 금융위원회는 금융감독원이 운영해 오던 'IFRS4 2단계 도입준비단'을 모든 보험 유관기관이 참여하는 기구로 확대 개편하였습니다. 

[ IFRS17 도입준비단 구성체계 ]

도입준비단 구성체계_예투.jpeg
도입준비단 구성체계_예투

자료 금융위원회

② 보험시장 내 경쟁촉진

정부는 최근 보험시장 내 경쟁촉진 정책으로 보험사의 지급결제 기능 허가, 독립투자자문업(IFA), 온라인슈퍼마켓, 금융복합점포 등을 제시하였습니다. 또한 방카슈랑스와 온라인 저축보험 사업비 구조 변경을 통해서 기존의 전속채널 중심의 선지급 구조를 변화 시키려 시도하고 있습니다. 

한편, 자본시장법의 시행을 포함한 자본시장 및 금융투자상품에 대한 개혁과 사업관행의 현대화 역시 국내 금융기관 사이의 경쟁을 촉진시켰습니다. 예를 들어, 최근 몇 년 간 은행들이 국내에서 금융상품과 서비스의 가장 빠르게 성장하는 판매 채널이 되어 왔습니다. 국내법상 보험회사들은 은행들과 독점적인 판매 약정을 맺는 것이 허용되지 않으며, 따라서 (주)하나생명보험이 판매 약정을 맺은 하나 이상의 은행이 당사의 경쟁사들 상품을 당사 상품보다 선호하는 경우 (주)하나생명보험의 매출은 중대하게 불리한 영향을 받을 수 있습니다. 또한 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제정 이후 국내 금융업계에서는, 2010년 한국산업은행의 금호생명보험㈜의 인수(현, KDB생명보험(주)), 2013년 엠비케이파트너스 계열사의 아이엔지생명보험㈜의 인수, 우리아비바생명보험㈜의 2014년 NH농협금융지주㈜에 의한 1차 그리고 2015년 당사에 의한 2차 인수, 2015년 9월 중국의 Anbang Insurance Group에 의한 동양생명보험㈜의 인수를 포함하여 수많은 중요한 인수합병이 발생하였으며, 금융 산업계에서의 합병은 계속될 것으로 예상됩니다. 이러한 합병과 통합 추세로 인하여 몇몇 당사 경쟁사들의 고객 및 자본 기반이 상당히 증가될 수 있으며, 이러한 합병에 따른 금융기관들의 규모 증가와 사업 범위 확대로 인해 (주)하나생명보험의 경쟁부담이 더 심화시킬 수 있습니다.

⑥ 저축은행업(대상회사: 하나저축은행)

저축은행업을 영위하고 있는 하나저축은행의 경우 자산건전성 유지를 목적으로 금융법령상 자본적정성 비율을 최소 규제비율(BIS기준 자기자본비율 8.0%) 이상으로 유지하도록 규제받고 있습니다. 상호저축은행 평균 BIS 자기자본비율은 2017년 3분기말 기준 15.57%이며 하나저축은행은 동기간 18.80%를 유지하며 평균 이상의 자본적정성을 나타내고 있습니다. 

[하나저축은행 최근 3개년 자본적정성 추이]

(단위 : 백만원, %)

구분
2017년 3분기말
2016년말
2015년말
2014년말

자기자본(A)
167,536
149,393
135,282,
115,031

위험가중자산(B)
891,134
924,642
925,881
865,141

BIS자기자본비율(A/B)
18.80
16.16
14.61
13.30

(주1) BIS(Bank for International Settlements ; 국제결제은행)기준 자기자본비율 = 자기자본/위험가중자산 ×100

자료 : 금융통계정보시스템

한편, 2016년 11월 30일 금융위원회는 저축은행의 건전성 기준을 은행 및 상호금융 수준으로 강화하여 리스크 관리 역량 강화 및 업권 간 규제 형평성을 제고하기 위한 상호저축은행업감독규정의 변경을 예고하였습니다. 변경안의 주요 내용은 크게 1. 연체 판단기준 강화와 2. 대손충당금 적립 기준 강화입니다. 연체 판단 기준은 현행은 은행이나 상호금융 등에 비해 완화된 기준을 적용해왔으나 향후에는 타 업권과 동일하게 여신건전성을 분류하는 내용입니다. 또한, 대손충당금과 관련해서는 신용위험도 등에 따라 가계대출, 기업대출 등으로 구분하고 대손충당금 적립률을 은행과 동일한 수준으로 강화하는 안을 추진하겠다고 발표하였습니다. 

또한, 2018년 01월 22일 '생산적 금융을 위한 금융권 자본규제 등 개편방안'에서 저축은행업의 고위험 주담대(LTV 60% 초과, 만기시 원금상환 10% 미만) 위험가중치를 은행권에 준해 상향(예 : 70%)하고, 2018년부터 시행된 충당금 적립부담 강화에 따라 중소기업 대출 등이 급격하게 축소되지 않도록 자산건전성 분류기준을 합리화시킬 개정안을 발표하였습니다. 이번 개정안으로 고위험 주담대의 위험가중치가 확대되면, 당사 자회사인 하나저축은행의 건전성 비율이 감소할 것으로 예상됩니다.

상기 규제의 강화로 당사 자회사인 하나저축은행이 BIS자기자본비율 기준을 충족시키지 못하게 될 경우 건전성 완화를 위한 자본 확충이 필요할 것이며, 이에 따른 당사의 자금 지원이 필요할 수 있으므로 투자자 여러분은 이 점 유의하시기 바랍니다

⑦ 자산운용
업(대상회사: 하나자산운용)

2014년 7월에 발효된 자산운용사 인가정책은 사모운용사의 업무확대 및 진입규제가 완화된 현 자본시장법과 정합성이 맞지 않는 측면이 있고 자산운용산업의 역동성과 경쟁을 제약한다는 평가가 많아 개선이 필요했습니다. 이에 따라 금융당국은 2016년 5월 자산운용사 인가정책 개선방안을 내놓았습니다.

주요내용으로는 증권회사의 사모펀드운용업 겸업 허용, 사모운용사의 공모펀드운용사 전환요건 완화(수탁고 인정범위 확대), 종합운용사 전환요건 완화(수탁고 5조원->3조원), 1그룹 1자산운용사 원칙의 단계적 폐지입니다.

[자산운용회사 주요 현황]

구분
2014
2015
2016
2017.09

회사수(사)
86
93
165
195

운용자산(조원)
681
819
907
950

펀드수탁고(조원)
377
422
469
501

투자일임계약고(조원)
303
397
438
449

순이익(억원)
4,175
4,955
6,674
4,411

자료: 금융감독원 보도자료

자산운용사 인가정책 개선방안에 따라 우리나라 자산운용사는 2014년 86개사에서 2017년 9월, 195개사로 회사수가 100%이상 증대되었습니다. 운용자산은 2014년 303조원에서 2017년 9월 449조원으로 39.5% 증대되었습니다. 자산운용사들의 경쟁심화로 적자회사가 증대되고 있으며, 향후 미국의 추가 금리인상 등 대내외적 리스크 요인이 잠재되어 있고, 타 금융산업과도 경쟁도 치열해질 것으로 전망됩니다. 이에 금융당국은 자산운용시장의 리스크 요인에 대한 점검 및 모니터링을 강화하는 한편, 신설 자산운용사 등 수익기반 취약회사의 재무건전성 및 내부통제 적정성에 대한 상시감시를 강화할 계획입니다.

한편, 금융위원회는 자본시장법에서 신탁업법을 분리, 제정하는 방안을 추진 중에 있습니다. 이는 신탁업이 유연성을 회복하여 종합 재산관리 서비스를 제공할 수 있도록 하기위함이나 그 과정에서 은행이 금융투자업계의 고유 영역인 자산운용 시장에 진입할 수 있게 됩니다. 이는 자산운용업계에 새로운 경쟁자의 출현을 뜻하며 향후 경쟁력 및 시장지위 유지에 어려움이 있을 수 있습니다. 2017년 초 금융위원회가 발표한 금융개혁 주요 추진 과제 중 이와 같은 신탁업 제도 전면 개편과 관련된 사항 중 자산운용업계와 관련되는 주요 사항은 아래와 같습니다. 

[신탁업 제도 개편 내용]

1. 진입규제 정비 
-신탁의 특성에 맞추어 진입규제를 합리적으로 재정비함으로써, 다양하고 창의적인 플레이어의 진입을 촉진
-금융투자업에 준한 인가단위(수탁재산별)를 기능별(관리 처분 운용 등)로 전환하고, 자기자본 등 진입기준을 완화해 보다 전문적이고 다양한 서비스를 제공할 수 있는 소규모
신탁전문법인, 법무법인 등 새로운 신탁업자의 진입 유도

2. 운용 자율성 확대
생전신탁, 유언신탁, 유동화신탁 등 사회적 요구에 부응한 서비스 제공에 애로가 되는 규제는 적극 해소.

3. 이용 편의성 제고 
수요자의 편의성은 제고하되, 운용 자율성 확대 등에 대응하여 신탁업자 책임성은 보다 강화

제도 개선 이후 신탁시장의 변화_예투.jpg
제도 개선 이후 신탁시장의 변화_예투

자료: 금융위원회

금융위원회는 2014년 12월 10일 정례회의를 열고 자산운용사 건전성 규제 개선 방안 등의 시행을 위한 금융투자업규정 개정안을 의결했습니다. 개정안에 따르면 자산운용사는 NCR(영업용순자본비율)이 150%를 넘어야 한다는 기존 규제에서 벗어나게 됐습니다. NCR 규제는 지난 1997년 4월 금융투자회사들의 부실을 미리 예방하기 위해 도입됐으며, 자산운용사에 대해서는 2001년 4월부터 적용됐습니다. 금융위는 현재 NCR 수준에 따라 각각 권고(150% 미만), 요구(120% 미만), 명령(100% 미만) 등의 조치를 합니다. 그러나 자산운용사는 증권사와 달리 고객자산 운용을 중심으로 하는 만큼 위험성이 상대적으로 낮고, 부실해져도 금융시장에 끼치는 영향이 적어 NCR 규제가 투자를 과도하게 제한한다는 지적이 있었습니다. 이에 따라 금융위는 법정최저자기
자본과 고객자산운용필요자본, 고유자산운용필요자본을 더한 '최소영업자본액'이 건전성 평가의 기준을 새로 만들었으며 운용사의 자기자본이 최소영업자본액에 미달하면 경영개선 권고, 법정 최저자본 기준을 충족하나 고객·고유운용자산 필요자본의 50% 미만이면 경영개선 요구 조치를 할 방침입니다. 

[자산운용사 적기시정조치 요건 개편안]

구분

① 건 전 성

② 경영실태평가

기타

현행

권고

NCR < 150%

종합3등급 & 자본적정성 4등급

대규모 금융사고로 ①ㆍ②가 명백히 예상

요구

NCR < 120%

종합 4등급

대규모 금융사고로 ①ㆍ②가 명백히 예상

명령

NCR < 100%

-

부채 > 자산

개선

권고

최소영업자본액 미달

폐지

대규모 금융사고로 ①이 명백히 예상

요구

법정최저자본 충족 &고객ㆍ고유운용자산필요자본 50%미만

폐지

대규모 금융사고로 ①이 명백히 예상

명령

법정최저자본미달

-

부채 > 자산

자료 : 금융위원회

또한, 금융위는 또 자산운용사에 대한 62개 항목의 경영실태평가를
폐지하였습니다.이에 따라 대형사의 경우 여유자본을 자기운용펀드에 대한 시딩(seeding) 투자, 해외 진출 등에 활용하여 적극적 영업이 가능할 것으로 예상됩니다. 중ㆍ소형사의 경우 규제 준수 부담이 대폭 완화되어 판관비 등 지출 감소로 수익성이 증진될 것으로 예상됩니다. 규제 적합성이 낮으면서 자산운용사 업무 전반이 평가 대상인 경영실태평가를 폐지하여 자료 작성 관련 부담과 검사 부담을 대폭 완화됩니다. 자본시장법 개정 후 설립이 활성화 될 사모전문운용사의 경우 건전성 규제가 간소화됨으로써 자산 운용사 설립과 운영 부담이 크게 완화되어 유능한 운영 인력의 시장 진출이 보다 활성화될 것으로 예상됩니다. 그러나 NCR 폐지로 위험자산투자 증대 시 금융시장의 변동성이 확대될 경우 자산
운용업의 리스크가 커질 수 있음에 유의하여야 합니다.

다. 글로벌 금융환경의 변화에 따른 위험

글로벌 금융환경의 변화는 금융산업에 많은 영향을 미치고 있으며
, 이로 인해
금융지주회사는
직ㆍ간접적으로 영향을 받고 있습니다
. 투자자께서는 투자 시 유의하시기 바랍니다.

국내 경제는 수출과 수입의 비중이 GDP의 100%가 넘는 대외의존도가 높은 구조이며, 자본시장 역시 대외에 전면 개방되어 있습니다. 이에 따라 국내 실물경제는 글로벌 경제 변동에 따라 많은 영향을 받고 있으며, 실물경제의 영향을 받는 금융산업 역시 대외 변수에 큰 영향을 받고 있습니다.

2008년 글로벌 금융위기 이후 각국 중앙은행은 대규모 통화공급을 통해 금융안정과 경기회복을 꾀하고 있으나 유럽 각국의 재정위기와 중국경제의 경착륙 우려, 신흥국의 금융불안 및 금융위기 이전의 자산버블의 디레버리징 과정에 따르는 경기회복 둔화와 저성장의 고착화로 인해 세계 경제 회복은 쉽지만은 않은 상황입니다.

2011년 이후 유로존 국가의 재정위기와 디폴트 위험이 부각되고 미국의 재정절벽에 따른 국가 신용등급 강등이 이어지는 등 국제 금융시장 불안이 실물경제의 둔화를 야기하였습니다. 이러한 위기감으로 인해 최근까지 미국, 유럽, 일본 등이 금융위기 극복과 경기부양, 환율방어 등의 목적으로 일제히 양적완화 정책을 유지하여 왔으나, 2013년 하반기부터 미국의 양적완화 축소(QE Tapering) 및 종료가 진행되어, 현재는 미국의 금리인상 과정에 대해 전세계의 이목이 집중되고 있습니다. 

2016년 4분기 들어서 글로벌 경제는 11월 미국 대선에서의 예기치 못한 트럼프 후보의 당선 및 12월 연준의 금리인상 단행 등으로 불확실성이 높았으나, 선진국을 중심으로 완만한 회복세를 유지하였습니다. 다만, 미국의 트럼프 신정부가 표방하고 있는 자국 우선주의에 입각한 보호무역 강화 기조 하에서 글로벌 교역량이 줄어들 것으로 우려되며, 이로 인해 수출을 기반으로 하는 신흥국들의 경기에는 악영향이 예상됩니다. 이에 더해 美 연준의 기준금리 인상 기조는 신흥국에서의 자금유출 확대를 자극함으로써 글로벌 금융시장의 불안정성을 야기할 가능성도 있습니다. 현재에도 미국의 금리인상 속도 및 국내경기의 변동 가능성 등 국내외 경제 및 금융시장에 불확실성이 증가하고 있는 상황입니다. 

[세계 경제 성장률 전망]

(단위 : %)

구분
전망시점
2019년(E)
2018년(E)
2017년(E)

IMF
2017년 10월
3.7
3.7
3.6

(선진국)
2017년 10월
1.8
2.0
2.2

(신흥국)
2017년 10월
5.0
4.9
4.6

OECD
2017년 11월
3.6
3.7
3.6

World Bank
2018년 01월
3.7
3.7
3.7

Global Insight
2017년 12월
3.8
3.8
3.7

자료 : 한국은행 경제전망보고서(2018년 1월)

이러한 글로벌경기의 회복 지연과 금융시장 불안으로 인하여 금융산업의 전반적인 성장성, 수익성이 하락하고 자산건전성이 악화될 수 있으며, 시장변동, 환율변동 등에 의한 유동성 위험이 커질 수 있으니, 이 점 투자자분들께서는 유의하시기 바랍니다.

라.인수합병 및 경쟁심화 위험

금융회사들은
대형화, 다각화 및 영업시너지 창출을 위해 인수합병을 추진
하고 있으며, 이에 따라
금융산업의 구조가 재편되면서 경쟁이 더욱 치열해질 것으로 예상
됩니다. 이러한
경쟁심화는 수익성 악화로 연결될 수 있습니다

국내 은행업계 및 금융산업은 2014년까지 우리금융그룹 및 산은금융그룹의 민영화 추진과 한국외환은행의 하나금융그룹 편입 등의 재편이 진행되었으며, 향후에도 구조 재편이 금융업계 경쟁구도 및 개별 은행의 시장지배력에 미칠 영향에 대해 모니터링이 필요합니다. 

농협중앙회의 신용부문과 경제부문을 분리하는 농협법이 통과되면서 2012년 3월 2일 농협금융지주가 출범하였습니다. 또한 우리금융지주는 2013년 6월말 민영화 방안이 발표되어, 광주은행, 경남은행, NH투자증권(舊우리투자증권), DGB생명보험(舊우리아비바생명) 등이 분리 매각 되었으며, 2015년 9월 1일 하나은행과 한국외환은행이 완전 합병하였습니다.

이러한 금융시장의 재편은 금융산업의 대형화, 다각화를 초래하여 금융상품의 다양성을 증대하여 고객의 선택의 기회를 높일 수 있으나 금융회사에게는 시장점유율 확대를 위한 경쟁심화로 연결될 수 있으며 고객과 시장 변화에 효과적으로 대응하지 못할 경우 고객 이탈과 매출 감소, 수익성 저하로 연결될 수 있습니다.

마. 개인정보와 관련된 위험

최근 금융권에서의 개인정보 유출 사례가 꾸준히 발생하고 당사를 비롯한 금융권 회사들에 대한
외부자들의
고객 정보 유출 시도는 앞으로도 계속될 것으로 보여짐에 따라 고객 정보 보호를 위해 내부통제절차에 의한 내부보안 강화가 요구되
고 있습니다.
이에 따라
정보유출 사고 발생시 당사 및 당사 자회사의 평판하락, 손해배상청구에 따른 비용, 고객 이탈에 따른 수익 감소 등이 발생할
수 있으므로 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다.

최근 정보통신 기술의 급격한 발달과 개인정보의 중요성이 커지는 가운데 외부 네트워크를 통한 전통적인 해킹 시도 뿐 아니라 보안업체 직원 등을 통한 내부 유출 등 다양한 형태의 보안사고가 잇따라 발생하고 있습니다. 상대적으로 안전하다고 여겨지는 은행권에서도 개인정보 유출 사례도 발생하였습니다. 2013년 12월 11일 검찰은 씨티은행 및 SC은행에서 각각 3.4만건, 10.3만건의 고객정보가 유출된 사실을 발표하였으며, 이에 대하여 특별검사가 진행되었습니다.

2014년 초에는 3개 카드사에서 동시에 약 1억 4백만건에 이르는 고객정보가 유출되는 사건이 발생하였습니다. 2014년 01월 08일 검찰은 KB국민카드, 롯데카드 및 NH농협카드에서 외부 용역직원을 통해 유출한 혐의로 해당 직원과 동 정보를 구매한 대출광고업자 및 대출모집인을 기소하였으며, 개인정보 유출 혐의자는 구속되었습니다. 또한 혐의자가 불법 반출한 개인정보는 판매나 유통되지 않은 것으로 발표되었습니다. 그러나 2014년 2월 검찰 수사결과 국민카드와 롯데카드, 농협카드 등 신용카드 3사에서 유출된 1억여건의 고객정보 중 8270만건이 2차 유출된 것으로 밝혀졌습니다.

2014년 1월 22일 금융위원회가 관계기관 합동으로 발표한 「금융회사 고객정보 유출 방지 대책」에서, 사고 책임이 있는 3개 카드사에 대해서는 일정제재를 2014년 2월 중 추진하겠다고 발표하였으며, 이에 따라 2014년 2월 17일부터 해당 카드사에 대하여 법상 최고한도인 석 달간의 영업정지 조치를 내렸습니다. 또한 정부는 2014년 03월 10일 반복적인 정보유출, 해킹사고를 차단하고자 『경제혁신 3개년 계획』의 핵심과제중 하나로 「금융분야 개인정보 유출 재발방지 종합대책」을 관계부처 합동으로 마련하여 추진중에 있습니다. 금융위원회와 금융감독원은 2014년 12월 29일 유관 금융협회 등과 함께 2014년 3월 10일 발표한 금융분야 개인정보 유출 재발방지 종합대책의 후속조치 이행계획 점검을 위한 6차 회의를 개최하였으며, 「금융분야 개인정보 유출 재발방지 종합대책」의 기본방향은 다음과 같습니다. 

[금융분야 개인정보 유출 재발방지 종합대책(2014.03.10)]

1. 정보 처리 단계별 금융소비자의 권리 및 금융회사 책임 강화
-「수집-보유·활용-파기」단계별 정보보호 강화
- 금융거래시 주민번호 노출 최소화
- 정보제공 동의서 양식 전면 개편
- 문자 등을 통한 비대면 영업행위 제한
- 금융소비자의 자기정보결정권을 확실히 보장

2. 금융회사가 확실하게 책임지는 구조를 확립
- CEO 등의 책임 강화
- 모집인·제3자 정보제공시 금융회사 책임 강화
- 사후적 제재 대폭 강화

3. 해킹 등 전자적 침해행위에 대해서도 강력히 대응
- 기존 전산보안 대책 대폭 보강
- 정보보안 관련 점검·관리 강화
- 신용카드 결제시 개인정보 보호 강화

4. 기제공·유출된 정보로 인한 잠재적 피해 가능성 차단
- 기존정보로 인한 피해 가능성 차단
- 대응체계 구축

자료: 금융감독원 보도자료

한편, 금융지주 내 계열사간 고객정보 제공에 대한 규율을 강화하는 「금융지주회사법」개정 법률안이 지난 2014년 5월 28일 공포되었습니다. (2014년 11월 29일 시행) 
고객정보 제공 관련 법 개정내용을 살펴보면, 정보제공 범위를 대통령령으로 정하는 내부 경영관리상 이용 목적으로 한정하고, 정보제공 절차와 방법은 금융위원회가 정하도록 하였습니다. 또한, 고객정보 제공내역을 대통령령으로 정하는 바에 따라 고객에게 통지하도록 하였습니다. 

이러한 법 개정내용을 반영하여 해당 시행령 및 감독규정을 정비하기 위하여 금융위원회는 2014년 7월 17일자로 「금융지주회사법 시행령」개정안 입법예고 및 「금융지주회사감독규정」 규정 개정안을 예고하였으며, 개정된 금융지주회사법, 시행령 및 금융지주회사 감독규정은 2014년 11월 29일부터 시행되었습니다. 이에 따라 당사는 추후 적용되는 금융회사 고객정보 유출 방지에 대한 엄격한 통제와 규제를 받을 것으로 예상되며, 이 경우 당사 수익에 영향을 줄 수 있을것으로 예상됩니다.

[「금융지주회사법」개정내용]

제48조의2(고객정보의 제공 및 관리) 
① 금융지주회사등은 「금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률」 제4조제1항 및 「신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률」 제32조·제33조에도 불구하고 「금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률」 제4조에 따른 금융거래의 내용에 관한 정보 또는 자료(이하 "금융거래정보"라 한다) 및 「신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률」 제32조제1항에 따른 대통령령으로 정하는 개인신용정보(이하 "개인신용정보"라 한다)를 다음 각 호의 사항에 관하여 금융위원회가 정하는 방법과 절차(이하 "고객정보제공절차"라 한다)에 따라 그가 속하는 금융지주회사등에게 신용위험관리 등 대통령령으로 정하는 내부 경영관리상 이용하게 할 목적으로 제공할 수 있다. <개정 2009.7.31., 2014.5.28.>

1. 제공할 수 있는 정보의 범위

2. 고객정보의 암호화 등 처리방법

3. 고객정보의 분리 보관

4. 고객정보의 이용기간 및 이용목적

5. 이용기간 경과 시 고객정보의 삭제

6. 그 밖에 고객정보의 엄격한 관리를 위하여 대통령령으로 정하는 사항

② 금융지주회사의 자회사등인 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따른 투자매매업자 또는 투자중개업자는 해당 투자매매업자 또는 투자중개업자를 통하여 증권을 매매하거나 매매하고자 하는 위탁자가 예탁한 금전 또는 증권에 관한 정보 중 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 정보(이하 "증권총액정보등"이라 한다)를 고객정보제공절차에 따라 그가 속하는 금융지주회사등에게 신용위험관리 등 대통령령으로 정하는 내부 경영관리상 이용하게 할 목적으로 제공할 수 있다. <개정 2009.7.31., 2014.5.28.>

1. 예탁한 금전의 총액

2. 예탁한 증권의 총액

3. 예탁한 증권의 종류별 총액

4. 그 밖에 제1호부터 제3호까지에 준하는 것으로서 금융위원회가 정하여 고시하는 정보

③ 제1항 및 제2항에 따라 자회사등이 금융거래정보·개인신용정보 및 증권총액정보등(이하 "고객정보"라 한다)을 제공하는 경우에는 「신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률」 제32조제7항을 적용하지 아니한다. <개정 2009.7.31.>

④ 제1항 및 제2항에 따라 고객정보를 그가 속하는 금융지주회사등에게 제공하는 경우에는 그 제공내역을 고객에게 통지하여야 한다. 다만, 연락처 등 통지할 수 있는 개인정보를 수집하지 아니한 경우에는 그러하지 아니하다. <신설 2014.5.28.>

⑤ 제4항에 따라 통지하여야 하는 정보의 종류, 통지 주기 및 방법, 그 밖에 필요한 사항은 대통령령으로 정한다. <신설 2014.5.28.>

⑥ 금융지주회사등은 고객정보의 엄격한 관리를 위하여 그 임원 중에 1인 이상을 고객정보를 관리할 자(이하 "고객정보관리인"이라 한다)로 선임하여야 한다. <개정 2009.7.31., 2014.5.28.>

⑦고객정보관리인은 고객정보의 엄격한 관리를 위하여 금융위원회가 정하는 바에 따라 업무지침서를 작성하고, 그 내용을 금융위원회에 보고하여야 한다. <개정 2008.2.29., 2009.7.31., 2014.5.28.>

⑧금융지주회사등은 대통령령이 정하는 바에 따라 고객정보의 취급방침을 정하여야 하며, 이를 당해 금융지주회사등의 거래상대방에게 통지하거나 공고하고 영업점에 게시하여야 한다. <개정 2009.7.31., 2014.5.28.>

⑨ 제1항부터 제8항까지의 규정에 따른 적용을 받는 금융지주회사등 및 자회사등의 구체적인 범위는 대통령령으로 정한다. <신설 2009.7.31., 2014.5.28.>

자료 : 법제처

[「금융지주회사법 시행령」개정내용]

제27조의2(고객정보의 제공 및 관리) 
① 법 제48조의2제1항 및 제2항에서 "신용위험관리 등 대통령령으로 정하는 내부 경영관리"란 각각 고객에게 상품 및 서비스를 소개하거나 구매를 권유하는 업무가 아닌 업무로서 다음 각 호의 업무를 말한다 <신설 2014.11.24.>

1. 신용위험관리 등 위험관리와 내부통제

2. 업무 및 재산상태에 대한 검사

3. 고객분석과 상품 및 서비스의 개발

4. 성과관리

5. 위탁업무 수행

② 법 제48조의2제1항제6호에서 "대통령령으로 정하는 사항"이란 다음 각 호의 사항을 말한다. <신설 2014.11.24.>

1. 고객정보의 요청 및 제공 시 법 제48조의2제6항에 따른 고객정보관리인의 승인에 관한 사항

2. 고객정보의 제공·이용에 대한 점검에 관한 사항

③ 법 제48조의2제4항에 따라 고객에게 통지하여야 하는 정보의 종류는 다음 각 호와 같다. <신설 2014.11.24.>

1. 고객정보를 제공하는 자

2. 고객정보를 제공받는 자

3. 고객정보의 제공목적

4. 고객정보의 제공항목

④ 법 제48조의2제4항에 따른 통지는 연 1회 이상 하여야 한다. <신설 2014.11.24.>

⑤ 법 제48조의2제8항에 따라 금융지주회사등이 정하는 고객정보 취급방침(이하 이 조에서 "정보취급방침"이라 한다)에는 다음 각 호의 사항이 포함되어야 한다. <개정 2010.1.18., 2014.11.24.>

1. 제공되는 고객정보의 종류

2. 고객정보의 제공처

3. 고객정보의 보호에 관한 내부방침

4. 고객정보 제공의 법적근거

5. 그 밖에 고객정보의 엄격한 관리를 위하여 필요하다고 인정하여 금융위원회가 고시하는 사항

⑥금융지주회사등은 정보취급방침을 최초로 정하거나 변경한 경우에는 지체없이 기존의 거래상대방에게 통지하거나 일간신문 등에 공고하고 본점·지점 등 영업점과 컴퓨터통신에 게시하여야 한다. <개정 2014.11.24.>

⑦금융지주회사등은 금융거래를 개시한 경우에는 거래상대방에게 정보취급방침을 교부·설명(컴퓨터통신으로 거래를 개시한 경우에는 통지)하여야 하고, 연 1회 정기적으로 이를 통지 또는 일간신문 등에 공고하여야 한다. <개정 2014.11.24.>

⑧제6항 및 제7항의 정보취급방침의 통지와 법 제48조의2제4항에 따른 통지는 우편·전자우편 등의 방법으로 할 수 있다. <개정 2014.11.24.>

⑨금융위원회는 제5항의 정보취급방침에 포함되는 내용에 관한 구체적인 사항을 정할 수 있다. <개정 2008.2.29., 2014.11.24.>

⑩ 법 제48조의2제9항에 따라 같은 조 제1항부터 제8항까지의 규정을 적용받는 자회사등은 금융지주회사에 속하는 자회사등으로서 금융기관 또는 제2조제2항에 따른 금융업의 영위와 밀접한 관련이 있는 회사로 한정한다. <신설 2010.1.18., 2014.11.24.>

자료 : 법제처

[「금융지주회사법 감독규정」개정내용]

제24조의2(고객정보의 제공 및 관리＜개정 2014. 11. 29＞) 
① 법 제48조의2제1항의 "금융위원회가 정하는 방법과 절차"란 다음 각 호와 같다.(신설 2014. 11. 29)

1. 고객정보 원장을 제공하지 않을 것

2. 고객정보는 고객정보관리인의 승인을 받은 이용자 외에는 제공받은 정보에 대한 접근이나 활용이 불가능하도록 암호화 등의 조치를 통해 제공할 것

3. 고객정보 가운데 「개인정보 보호법 시행령」 제19조에 따른 고유식별정보는 정보를 제공받는 사람이 식별할 수 없도록 암호화하거나 별도의 관리번호 등으로 변환하여 제공할 것

4. 제공받은 고객정보는 그 이외 정보와 분리하여 보관할 것. 다만, 제공받은 고객정보를 활용해서 새로운 정보를 산출하는 경우에는 그러하지 아니하되, 이 경우에도 제공받은 고객정보에 대해서는 고객정보관리인의 승인을 받은 이용기간 이내에서 이용되도록 할 것

5. 정보이용기간은 1개월 이내로 할 것. 다만, 다음 각목의 어느 하나에 경우에는 고객정보를 요청한 회사와 제공한 회사의 고객정보관리인의 승인을 받아 1개월을 초과하여 정보이용기간을 설정할 수 있다.

가. 법, 시행령 및 관련 규정 등의 준수를 위해 필요한 경우

나. 국제적으로 통용되는 국제법과 국제기준의 준수를 위해 필요한 경우

다. 그 밖의 신용위험관리 등 정보제공의 목적을 달성하기 위해 필요한 경우

6. 이용기간이 경과하였거나 제공목적 달성 등으로 정보가 불필요하게 되었을 때에는 해당 정보를 지체없이 파기할 것

7. 고객정보를 요청하거나 제공하는 경우 해당 회사의 고객정보관리인은 다음 각목의 사항을 심사하여 승인여부를 결정할 것

가. 요청·제공하는 고객정보의 이용목적이 법 제48조의2제1항의 내부 경영관리에 이용할 목적에 해당하고 구체적이고 타당한지 여부

나. 요청·제공하는 고객정보의 범위와 이용기간이 적정한지 여부

다. 고객정보 이용자 범위, 이용 후 처리방법 등이 적정한지 여부

8. 금융지주회사의 고객정보관리인은 계열회사의 고객정보 제공·이용에 관한 제반사항을 매분기 점검하고 종합점검 결과를 연 1회 금융감독원장에게 보고할 것

9. 고객정보를 요청한 회사의 고객정보관리인은 제5호다목에 따라 승인 받은 정보에 대해 이용기간의 적정성을 매월 점검할 것

② 법 제48조의2제2항제4호에서 "금융위원회가 정하여 고시하는 정보"란 다음 각 호와 같다.(신설 2010. 3. 8, 제1항에서 이동 2014. 11. 29)

1. 채무증권의 종류별 총액

2. 수익증권으로서 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제229조 각 호의 구분에 따른 집합투자기구의 종류별 총액

3. 예탁한 증권의 총액을 기준으로 한 위탁자의 평균 증권보유기간 및 일정기간 동안의 평균 거래회수

③ 법 제48조의2제5항에 따른 업무지침서에는 다음 각 호의 사항이 포함되어야 한다.(개정 2014. 11. 29, 제2항에서 이동 2014. 11. 29)

1. 고객정보의 제공목적

2. 특정고객에게 부당한 이익을 제공하기 위한 고객정보의 이용제한 등에 관한 사항

3. 금융지주회사등간 제공가능한 고객정보의 종류

4. 고객정보를 제공·열람하는 금융지주회사등의 상호

5. 금융지주회사등간 고객정보를 제공하는 업무처리절차

6. 고객정보에 대한 보안대책

7. 고객정보관리인의 권한 및 임무

8. 업무지침서 위반자에 대한 제재기준 및 절차

9. 고객정보의 취급방침의 공고 또는 통지방법

10. 고객정보 제공내역의 통지방법

11. 영업양도·분할·합병시 고객정보의 처리방법 및 「신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률」제32조제6항에 따른 의무의 이행방법

④ 금융지주회사의 자회사등은 특별한 사유가 있는 경우를 제외하고는 금융지주회사의 지침에 따라 동일한 내용의 업무지침서를 작성·운영하여야 한다.(제3항에서 이동 2014. 11. 29)

⑤ 금융지주회사등은 업무지침서를 제·개정할 경우 당해 금융지주회사등의 이사회의 승인을 받아야 하며, 금융지주회사는 이를 금융지주회사등의 이사회 승인일(금융지주회사등이 업무지침서를 동일한 내용으로 제·개정하여 동일한 시기에 시행하는 경우에는 가장 나중에 개최되는 이사회 승인일)로부터 2주이내에 금융위에 보고하여야 한다.(개정 2007. 12. 13, 제4항에서 이동 2014. 11. 29)

⑥ 영 제27조의2제1항에 따른 정보취급방침에는 다음 각 호의 사항이 포함되어야 한다.(개정 2014. 11. 29, 제5항에서 이동 2014. 11. 29)

1. 금융지주회사등의 상호 및 업종

2. 고객정보가 제공되는 금융지주회사등의 상호 및 업종

3. 고객정보의 제공목적

4. 고객정보에 대한 보안대책

5. 금융지주회사등이 위법하게 고객정보를 제공하여 고객에게 피해가 발생한 경우 그 구제수단

자료 : 법제처

당사 및 당사의 자회사는 고객정보보호를 위해 내부통제절차에 의한 내부보안을 한층 더 강화하고 고객정보관리에 주기적인 점검 수준을 높이는 노력을 진행할 예정입니다. 또한, 내부 직원에 의한 정보 유출을 차단하기 위해 고객정보접근에 대한 통제절차와 보안강화 등의 노력을 기울여 고객 정보가 유출될 가능성을 최대한 차단하고 있습니다. 

그러나 당사를 비롯한 금융권 회사들에 대한

외부자들의

고
객

정보 유출 시도는 앞으로도 계속될 것으로 전망되는 바, 향후 유사한 사고가 발생할 경우 당사의 평판이 저하될 가능성이 있으며, 카드 재발급 등 고객정보유출로 인한 사후조치에 의한 비용과 피해를 입은 고객에 대한 손해배상 가능성, 감독당국에 의한 과징금 부과, 영업정지 등의 제재조치 등의 영향은 완전히 배제할 수 없습니다. 이점 투자 시 유의하시기 바랍니다.

바. 핀테크 산업의 도입 및 성장

금융위원회는 2015년 5월 6일 제3차 규제개혁장관회의에서 '핀테크 산업 활성화 방안'을 발표하였고,

2015년 12월부터 은행을 중심으로, 핀테크 산업 필수 요건인 비대면 실명인증 제도가 시행되었습니다.

또한, 금융지주회사법·은행법·금융산업의 구조개선에 관한 법(금산법)의 유권해석을 통해 금융회사가 핀테크 기업에 대해서는 출자할 수 있도록 하겠다고 밝혔습니다. 이러한 핀테크 사업으로 기존 은행들의 핀테크 기술을 활용한 새로운 금융서비스 창출을 가능할 수 있게 하는 기회가 생긴 반면,
비금융 기업도 핀테크 시장에 진출이 가능하게 되어 금융지주회사들은 새로운 금융환경에 직면하게 될 수도 있습니다.
이런 상황에서
금융산업내 또 다른 경쟁을 심화
시킬 수 있으므로 이 점 투자에 유의하시기 바랍니다.

핀테크란 금융(Financial)과 기술(Technology)의 합성어로, 금융과 정보통신기술(IT)의 결합을 통해 각종 금융 서비스를 제공하는 새로운 산업을 말합니다.

금융위원회는 2015년 5월 6일 제3차 규
제개혁장관회의에서 '핀테크 산업 활성화 방안'을 발표하며 핀테크 산업의 창업·성장 촉진, 국민 체감형
서비스 본격화, 핀테크 인프라 구축이라는 3대 추진목표와 11개 세부과제를 제시하였습니다.

[국민편익 향상과 금융산업 경쟁력 강화를 위한「핀테크산업활성화 방안」(2015.05)]

구분
세부 과제 내용

핀테크 산업의 창업 및 성장 촉진

1. 핀테크 기업 진입규제 완화

선불업, PG, 결제대금예치업의 최소 자본금 기준 인하(예 : 1억원)

2. 금융회사의 핀테크 기업 출자 활성화

전자금융업, 금융전산업, 최근의 경향을 반영한 신사업 부문 등을 금융회사가 출자 가능한 사업 범위로 설정

(예) 금융 관련 소프트웨어 개발·제공, 금융 데이터 분석 등

3. 핀테크 기업의 자금조달 지원

1) 정책금융기관 등을 통해 기존 및 신규 핀테크 기업에 대한 자금조달 지원 활성화

- 산업은행, 기업은행은 '15년중 2천억원(각 1천억원)의 대출 및 직접투자 실행
2) 핀테크 기업 지원에 적극적인 우수 영업점*에 대한 인센티브 제공 및 핀테크 기업에 대한 보증 우대 지원

- (산업은행) 핀테크기업 여신 취급시 내부평가상 우대제도 시행

- (기술보증기금) 보증료 감면(1.3→1.0%), 보증비율 우대(85→90%) 등

4. 핀테크 기술 활용 제약요인 해소

전자금융거래법상 예외 조항 신설을 통해 책임부담을 원하는 핀테크 기업도 금융사고에 대한 공동책임자가 될 수 있도록 허용

국민 체감형 서비스 본격화

1. 온라인 등을 통한 실명확인 허용

비대면확인 방식을 허용하되, 복수(2개 이상)의 방식을 적용토록 함으로써 금융사기 등 부작용 방지
(예) 신분증 사본 제출, 영상통화, 현금카드 등 전달시 확인, 기존계좌 활용 등

2. 크라우드 펀딩 제도 도입

창업기업이 온라인을 통해 다수의 투자자로부터 사업 자금을 조달할 수 있는 크라우드펀딩을 제도화하는 법안이 국회 통과예정

- 자본시장법 개정안('13.6.12, 국회 제출→ '15.4.30, 정무위 전체회의 통과)

3. 인터넷 전문은행 도입

점포없이 영업하는 인터넷전문은행을 새로이 도입함으로써, 이용자 편의 제고 및 금융산업 내 경쟁을 촉진

- 인터넷전문은행 도입방안 발표('15.6월 예정)

4. 온라인 보험 판매채널 활성화

온라인 가입규제를 지속적으로 발굴 및 개선하여 다양한 보험상품의 비교, 검색, 가입이 가능한 온라인 판매채널(보험슈퍼마켓 등)의 출현 및 활성화를 지원

핀테크 인프라 인프라 구축

1. 핀테크 생태계 활성화

핀테크 지원센터 활성화 및 핀테크 지원협의체 운영 내실화 등을 통해 핀테크 산업의 지속적 발전을 위한 기반 마련

- (현행) 13개 금융기관 참여 → (개선) 각 금융협회 회원사, 예탁원, 거래소까지 확대

- 민간 의견 수렴 창구 역할을 통해 핀테크 활성화를 저해하는 각종 규제 발굴

2. 민간 중심의 확고한 자율보안체계 구축

규제체계를 사후점검 및 책임강화 방식으로 전환하고, 금융회사의 자율적 보안체계 확립 유도

3. 빅데이터를 활용한 IT·금융 융합 지원

통합신용정보집중기관을 통한 비식별화된 금융권 빅데이터 제공 및 금융권 빅데이터 개인정보 보호가이드라인 마련

자료 : 금융위원회 보도자료

또한, 11개 세부과제의 일환으로 금융기관의 핀테크 기업 출자가 활성화될 수 있도록, 관련 법령을 사전에 적극적으로 유권해석하여 출자를 허용하기로 하였습니다. 현재 금융관련법상 금융기관은 금융업 또는 금융기관의 업무 수행과 관련 있는 회사 등에 대해서만 출자·지배만 가능하였으나, 금융위는 금융기관의 핀테크기업 출자 범위의 불명확성을 해소하기 위해 사전적, 적극적인 유권해석을 한다고 밝혔습니다. 
유권해석 범위는 다음과 같습니다.

구분
핀테크 업무 범위

전자금융거래법
전자금융업 : 급결제대행(PG)사와 직·선불 전자지급수단 발행·관리 등
전자금융보조업 : VAN과 정보시스템 운영 등

금융전산업
ⅰ) 자료를 처리, 전송하는 프로그램 제공·관리
ⅱ) 전산시스템을 판매 또는 임대
ⅲ) 자료를 중계·처리하는 부가통신 업무

신산업

ⅰ) 금융데이터 분석 - 신용정보 분석·개발, Big Data 개발

ⅱ) 금융소프트웨어 개발 - 금융모바일앱, 인터넷 뱅킹, 금융보안 등

ⅲ) 금융플랫폼 운영 - 회원제 증권정보제공

자료 : 금융위원회 보도자료

특히 금융위는 금산분리를 고려해 중소기업과 대기업을 구분해 기준을 적용하여, 중소기업의 경우 주된 업종이(평균매출액 등의 비중) 핀테크 업무라면 사업 진출이 가능토록 하였으며, 대기업은 핀테크 사업 부분이 전체 매출·자산의 75% 이상이면 가능하도록 하였습니다. 금융위는 2015년 5
월 중 정확한 유권해석을 금융회사에 전달하고 시행할 방침입니다.

이러한 핀테크 산업이 아직 국내 사례가 많지 않으나 해외 사례를 살펴보면, 기존 은행들의 핀테크 기술을 활용한 새로운 금융서비스 창출을 가능할 수 있게 하는 기회가 생긴 반면, 비금융 기업도 핀테크 시장에 진출이 가능하게 되어 금융지주회사들은 새로운 금융환경에 직면하게 될 수도 있습니다.

[해외 은행들의 핀테크 기술을 활용한 금융 서비스 제공]

구분
해외 은행 사례

영국
인터넷 전문은행을 설립한 바클레이즈는 전자 지갑 결제 서비스와 전화번호 기반 송금 서비스를 제공하는 핑잇(Ping It)이라는 금융앱을 출시하였으며, HSBC와 First Direct, Nationwide 등의 은행들은 핀테크 기업인 Zapp과 제휴하여, 간편 모바일 결제 서비스 도입

독일
피도르 은행은 IT 기술과 온라인 매체를 접목하여, 고객의 참여를 유도하는 ‘커뮤니티은행’이라는 혁신적인 개념을 도입

스페인
대형은행 BBVA는 핀테크 관련 기업들을 인수하고, 금융과 기술을 접목한 서비스를 제공하는 등 핀테크의 도입으로 다양한 변화 시도

미국
금융그룹 Capital One은 인터넷 전문은행 ING Direct를 인수하여, 핀테크를 활용한 온라인 은행 영업 중
BNY멜론은행은 기술연구소에 약 20명을 고용해 빅데이터 관련 사업인 ‘디지털 펄스(Digital Pulse)’ 프로젝트 시행하는 등 기술개발 추진 중

자료 : 삼성경제연구소

[해외 기업들의 핀테크 진출 사례]

업종
기업
주요 내용

플랫폼
구글
전자지갑 '구글월렛'(`11), 이메일 기반 송금 등 출시
영국 내 전자화폐 발행허가, 소액대출업체 '렌딩클럽'투자

애플
전자지갑 '패스북' 출시 및 아이폰5 이후 모델 기본 탑재
NFC방식 카드결제인 '애플페이' 미국내 서비스 개시

SNS
페이스북
아일랜드 내 전자화폐 발행 승인 및 EU 내 효력 발생
해외송금 기업인 '아지모(영)' 등과 제휴 추진

텐센트
지급결제서비스 '텐페이', MMF '리차이퉁' 출시
중국 정부의 민영은행 시범사업자 선정(`14.3.)

통신서비스
버라이존
AT&T와 T모바일 공동으로 모바일 지급결제 시스템 '아이시스' 출시

검색
바이두
- 온라인 전용 MMF '바이파'출시(`13.10.)
- 중국 정부의 민영은행 시범 사업자 선정(`14.3.)

전자
상거래
알리바바
지급결제 '알리페이', 소액대출 '알리파이낸스', MMF '위어바오' 출시
- 중국 정부의 민영은행 시범 사업자 선정(`14.3.)

이베이
자사 사이트 내 지급결제 서비스 '페이팔'출시
자사 선불카드 'My Cash' 출시(`12)

아마존
'아마존페이먼트', '아마존월렛' 출시
모바일 신용카드 결제 '아마존로컬 레지스터 출시'

자료 : 금융감독원, 삼성경제연구소

현재 국내에서도 카카오톡 내 신용카드 연계 결제 서비스 '카카오페이'(`14.9), 카카오톡 기반 송금.결제서비스 '뱅크월렛카카오'(`14.11) 출시 등 IT업체가 금융업에 진출하기도 하였으며 국내 은행들도 IT업체와의 제휴를 본격화하고 있습니다. 물론 국내의 핀테크 산업이 초기
단계이므로 이러한 변화가 금융산업에 미치는 영향을 정확히 분석하기는 어려운 상황이나, 금융산업내
또 다른 경쟁을 심화시킬 수도 있으므로이 점 투자에 유의하시기 바랍니다.

사. 인터넷전문은행 도입으로 인한 위험

금융위원회는 2015년 6월 인터넷전문은행 관련 규제 완화 방향을 발표하고
2018년 2월 현재까지 2개의 인터넷 전문은행을 인가
하였습니다. 인터넷전문은행이 도입됨으로써

인터넷은행의 비용절감 효과와 기존 금융기관들의 상품개발 촉진 등 긍정적인 효과가 나타날 수 있는 반면,
기존 시중은행의
추가 진입에 따른 가격 경쟁, 수익성 저하 등
인터넷전문은행 도입으로 인한 부정적 요인도 발생
할 수 있습니다. 투자자께서는 이 점 투자에 유의하시기 바랍니다.

인터넷전문은행(Internet Primary Bank)이란 소수의 영업점 또는 영업점 없이 업무의 대부분을 ATM, 인터넷 등 전자매체를 통해 영위하는 은행입니다. 인터넷전문은행은 기존 일반은행과는 고객과의 거래형태, 영업행태, 수익구조, 위험관리, 자본력 등에 있어서 차이가 있습니다.

금융위원회는 2015년 6월 인터넷전문은행 관련 규제 완화 방향을 발표하고 2016년 12월, 우리나라 1호 인터넷전문은행 (주)케이뱅크를 인가하며, 24년만에 은행을 신설 인가 하였습니다. 추가적으로 2017년 4월에는 (주)카카오뱅크를 최종 인가하며, 15년 11월 2개 인터넷전문은행 예비인가 이후, 약 1년반 동안 진행된 인가 절차가 일단락되었습니다.

2017년 4월말 금융위원회 보도 참고자료에 따르면, 인터넷전문은행 도입으로 인한 동향과 은행권 대응전략은 다음과 같습니다.

[인터넷전문은행 최근 동향과 금융권 대응 움직임]

Ⅰ. 인터넷전문은행(케이벵크) 주요동향

1. 고객현황
 - 개소 24일차인 4.26일까지 고객 총 24만명 유입
 - 여타 시중은행에 비해 젊고 경제활동이 활발한 30~40대 고객 비중(69.9%)이 매우 높음
 (시중은행 45.3%)

2. 주요거래 현황
 -(수신) 특판 정기예금 출시와 빠른 고객유입 등에 힘입어, 4.26 현재 수신 규모가 약 2,848 억원(26만건)으로 급증
 -(여신) 4.26 현재 1,865억원(2.6만건)으로 예대율은 약 65.5%

Ⅱ.은행권 대응 전략

1.(가격 경쟁) 고객이탈 방지 등을 위한 수신금리 상향
 -대형은행을 중심으로 고객 유치 등을 위한 연2%대 특판 예·적금 등 판매 개시
 -일부 은행의 경우 여신(마이너스통장)금리도 일부 하향 조정

2.(조직·채널정비) 점포 축소 가속화, 비대면 채널 대폭 강화
 -(점포 축소) 2016년에만 전체 은행 점포가 175개 감소하였으며, 인터넷전문은행 출범에 따 라 조직 정비가 가속화 될 전망
-(비대면 채널 강화) 비대면 거래 편의성을 높이되, 아직 케이뱅크가 진출하지 않는 서비스 분야를 선점하려는 움직임 활발(모바일로 가능한 전월세 대출,자동차구입 대출,환전서비스 등)

3.(핀테크) 인공지능 기반 고객센터, 음식인식 뱅킹 출시 등
-(고객센터 혁신) 고객 편의를 위한 상담시간 확대, 빅데이터·인공지능과 연계한 상담 서비스 질 향상 등을 본격 추진
-(음성인식 뱅킹) 인공지능을 통해 소리를 텍스트로 전환하여 금융거래를 실행하는 서비스 출시

Ⅲ.제2금융권의 변화
1.(저축은행) 중금리 시장 선점을 위한 금리경쟁 등 본격화
-대형 저축은행을 위주로 대출 금리를 낮추고, 대출이용의 편의성을 높이는 등 고객유치 노력이 가속화

2.(증권사) 비대면 거래에 수수료 면제 등 더 많은 혜택 부여
-인터넷전문은행을 통한 비대면 거래 확대 등에 부응하여, 비대면 계좌개설 및 거래 고객에게 추가 인센티브 제공

3.(P2P 업계) 고객이탈 방지를 위한 가격경쟁 확대
-'P2P 가이드라인' 시행에 따른 영업환경 축소 우려 등에 대비하여, 대출자 유치등을 위한 영업전략 구사

자료 : 금융위원회 보도자료

인터넷전문은행이 도입됨으로써

인터넷은행의 비용절감 효과와 기존 금융기관들의 상품개발 촉진 등 긍정적인 효과가 나타날 수 있는 반면,

기존 시중은행
및

제2금융권의 수신 및 여신금리 조정, 점포축소 가속화, 비대면 채널대폭 강화, 차별화된 서비스 출시 등 가격경쟁과 수익성 저하와 같은 부정적 요인도 발생할 수 있습니다.
투자자께서는 이 점 투자에 유의하시기 바랍니다.

.

2. 회사위험

당사는 하나금융그룹의 금융지주회사로서 신고서 제출일 전일 기준

11개 자회사
,
21개 손자회사, 2개 증손자회사를 계열회사로 보유하고 있습니다.

그
룹 자회사 포트폴리오상 KEB하나은행 비중이

자산기준으로는 89%, 이익기준은 83%
를
육박할 정도로 높은 가운데 하나금융투자, 하나카드, 하나캐피탈 등의 자회사들이 뒤를 잇고 있습니다.

한편 당사는 2012년 한국외환은행 자회사편입 후 2개의 시중은행을 보유하고 있었으나 2015년 9월 1일자로 하나은행과 한국외환은행이 합병하여 KEB하나은행이 출범하면서 은행자회사가 1개로 변동되었습니다. 아래는 하나금융그룹의 지분도 및 자회사 현황에 대한 자료입니다.

[하나금융그룹 지분도]

(2018년 02월 06일 기준)

하나금융지주 조직도_예투.jpg
하나금융지주 조직도_예투

자료: 하나금융그룹 홈페이지-하나네트워크 소개

[하나금융지주 주요 자회사 현황]

(단위: 백만원)

구분
자산
부채
자본
영업수익
당기순이익
(손실)
기타포괄이익(손실)
총포괄이익
(손실)

하나은행 (*1)
320,894,409
297,655,254
23,239,155
33,072,551
2,112,239
(363,513)
1,748,726

하나금융투자 (*1)
18,821,552
16,824,857
1,996,695
3,355,315
146,274
(26,858)
119,416

하나카드 (*1)
7,565,090
6,048,554
1,516,536
1,605,570
106,352
(674)
105,678

하나캐피탈
6,066,632
5,350,685
715,947
497,256
90,398
(241)
90,157

하나자산신탁
304,482
127,300
177,182
68,411
31,920
141
32,061

하나금융티아이 (*1)
 (구, 하나아이앤에스)
460,815
350,568
110,247
167,465
1,181
25
1,206

하나금융경영연구소 (*2)
7
-
7
5,167
47
261
308

하나저축은행
1,114,732
908,321
206,411
72,527
17,575
(151)
17,424

하나생명보험 (*1)
4,490,707
4,262,665
228,042
710,213
13,753
(22,113)
(8,360)

하나펀드서비스
34,077
4,101
29,976
23,843
2,343
201
2,544

하나대체투자자산운용
 (구, 하나자산운용)
42,460
6,709
35,751
21,589
5,108
109
5,217

하나전문투자형사모부동산
 투자신탁28호
12,054
4
12,050
681
633
-
633

하나재팬레지던스
 전문투자형사모부동산
 투자신탁47호
29,266
102
29,164
2,077
15
-
15

하나미국태양광전문투자형
 사모특별자산투자신탁52호 (*3)
-
-
-
597
(202)
-
(202)

(*1) 중간지배회사의 연결기준 금액임.
(*2) 2017년 12월 14일 청산등기를 완료하였음.

(*3) 당사의 종속기업으로 보유한 기간 동안 발생한 손익임.

자료: 당사 2017년 감사보고서

당기 중 신규로 연결재무제표에 포함된 종속기업과 당기 중 연결재무제표의 작성 대상에서 제외된 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.

회사명
사유

연결대상에 신규로 포함된 기업

하나전문투자형사모부동산투자신탁28호
신규투자로 인해 연결대상에 포함

PT.NEXT Transformtech Indonesia
신규투자로 인해 연결대상에 포함

하나카드페이먼트
신규투자로 인해 연결대상에 포함

하나재팬레지던스전문투자형사모부동산투자신탁47호
신규투자로 인해 연결대상에 포함

하나미국태양광전문투자형사모특별자산투자신탁52호
신규투자로 인해 연결대상에 포함

에이치에프디지유동화전문(유)
신규투자로 인해 연결대상에 포함

에이치에프에스칠삼에이유동화전문(유)
신규투자로 인해 연결대상에 포함

에이치에프에스칠삼비유동화전문(유)
신규투자로 인해 연결대상에 포함

에이치에프더블유칠삼유동화전문(유)
신규투자로 인해 연결대상에 포함

에이치에프케이칠사유동화전문(유)
신규투자로 인해 연결대상에 포함

주식회사 현대베리타스투자1호대부
신규투자로 인해 연결대상에 포함

멕시코KEB하나은행
신규투자로 인해 연결대상에 포함

연결대상에서 제외된 기업

하나금융경영연구소
청산으로 연결대상에서 제외

하나미국태양광전문투자형사모특별자산투자신탁52호
처분으로 연결대상에서 제외

하나스톤제삼차
청산으로 연결대상에서 제외

외환에스제일차유동화전문(유)
처분으로 연결대상에서 제외

홍대피카소
처분으로 연결대상에서 제외

하나한미제일차
처분으로 연결대상에서 제외

하나미래에셋제삼차유동화전문(유)
처분으로 연결대상에서 제외

하나스톤제육차
처분으로 연결대상에서 제외

에이치에프에이치비유동화전문(유)
처분으로 연결대상에서 제외

하나베리타스제일차유동화전문(유)
처분으로 연결대상에서 제외

[주요 은행지주회사별 은행 자산 비중]

(2016년 말 기준)

하나금융지주
KB금융지주
신한금융지주
농협금융지주

은행비중
88.9%
76.5%
76.3%
68.2%

비은행비중
11.1%
23.5%
23.7%
31.8%

(주1) 저축은행은 은행비중에 포함하지 않음
자료: 각 금융지주사별 2017년 3분기보고서의 IX. 계열회사 등에 관한 사항 - 타법인 출자현황의 총 자산대비 은행 자산 비중

당사는 2005년 12월에 하나은행, 하나금융투자(구 대한투자증권), 하나아이앤에스 및 하나금융경영연구소의 주식 이전을 통해 설립된 순수금융지주회사로 하나금융그룹 내 자회사 경영관리, 그룹 차원의 전략 수립 및 공유 자원 활용 등 그룹의 중추적인 역할을 담당하고 있습니다. 당사는 비은행 자회사가 해당 업권내 시장 지위가 다소 열위한 상태라 은행 자회사에 대한 비중이 타 은행지주회사에 비해 높은 편입니다. 또한 은행업 이외 부문의 사업안정성 강화를 위한 지원부담 역시 상존하고 있습니다.

가. 자회사 KEB하나은행의 수익성 저하 가능성

2017년
말 연결기준,
당사의 자회사인 KEB하나은행이 당사의 수익에 차지하는 비중은
약 83%로
상당한 비중
을 차지하고 있습니다.
또한 당사의 총 배당수입은 2014년 2,983억원, 2015년 4,053억원, 2016년 4,213억원,
2017년 6,754억원
을

기록했으며, 그 중 KEB하나은행의 배당수입이 약 2,483억원(83.2%), 약 4,053억원(100.0%), 4,200억원(99.7%),
6,002억원(88.9%)
을 차지하였습니다.
당사가 금융지주회사이고 현금유입의 주된 원천이 자회사로부터 수취하는 배당인 점을 감안하면 자회사의 영업환경, 재무상태 등이 매우 중요한 요인으로 작용합니다. 따라서
수익기여의 대부분을 차지하고 있는 KEB하나은행의 실적이 당사의 기업가치에 큰 영향을 미칠 수 있습니다.

당사는 주력회사인 KEB하나은행을 비롯하여
11개
의 자회사를 보유하고 있으며,당사의
2017년말 당기순이익 중 약 83%가 KEB하나은행에서 발생하여 상당한 비중을 차지하고 있습니다.

[영업부문별 재무정보]

(단위 : 백만원)

구분
하나은행
하나
금융투자
하나카드
기타
소계
조정
합계

순이자이익(손실)
4,814,172
191,863
(107,133)
226,452
5,125,354
(15,846)
5,109,508

순수수료이익
636,313
274,142
706,000
248,451
1,864,906
11,700
1,876,606

기타손익
1,360,424
39,097
76,864
51,573
1,527,958
(105,002)
1,422,956

총영업이익
6,810,909
505,102
675,731
526,476
8,518,218
(109,148)
8,409,070

금융자산 관련 손상차손
(669,129)
(2,875)
(183,458)
(80,905)
(936,367)
(11,129)
(947,496)

순영업이익
6,141,780
502,227
492,273
445,571
7,581,851
(120,277)
7,461,574

일반관리비
(3,091,795)
(335,832)
(324,279)
(226,568)
(3,978,474)
(60,598)
(4,039,072)

기타영업손익
(374,407)
11,006
(30,809)
(183,012)
(577,222)
(127,143)
(704,365)

영업이익
2,675,578
177,401
137,185
35,991
3,026,155
(308,018)
2,718,137

영업외손익
77,440
5,828
3,748
682,078
769,094
(688,566)
80,528

법인세비용
(640,779)
(36,955)
(34,581)
(40,544)
(752,859)
70,816
(682,043)

당기순이익
2,112,239
146,274
106,352
677,525
3,042,390
(925,768)
2,116,622

(주1)2017년말 기준
자료: 하나금융지주 2017년 감사보고서

당사의 수익 구성요소 중에서 가장 큰 영향을 미치는 요소는 자회사로부터의 배당금 수익입니다. 당사의

2017년말
별도 손익계산서 기준으로, 당사의 배당금수익은 약 6,754억원으로 순이자손익 및 순수수료손익에서 발생한 손실을 만회하며 영업이익의 근간을 이루고 있습니다. 2015년 및 2014년에서도 마찬가지로, 당사의 자회사로부터의 배당금수익이 당기순이익에 미치는 영향은 절대적입니다. 

[당사 수익 내역]

(단위 : 백만원)

구 분
2017년
2016년
2015년
2014년

Ⅰ. 배당금수익
675,444
421,253
405,309
298,269

Ⅱ. 순이자손익
-108,747
-112,336
-144,455
-157,768

Ⅲ. 순수수료손익
-6,920
-5,825
-8,617
-5,638

Ⅸ. 영업이익
519,965
265,738
213,619
95,732

XIII.. 당기순이익
513,398
268,183
190,785
94,308

(주1)별도기준
자료: 당사 사업보고서 및 분기보고서

당사의 수익에 가장 큰 영향을 미치는 자회사로부터의 배당금은 KEB하나은행에 상당부분 의존하고 있습니다.

2017년말
기준 당사의 배당금수익 중 KEB하나은행으로부터의 배당금수익이 약 6,002억원으로, 전체 배당금의 88.9%를 차지하고 있으며, 2014년~2016년에도 KEB하나은행으로부터의 배당금이 전체 배당금수익에서 차지하는 비중이 각각 83.2%,100.0%,99.7%로 절대적인 비중을 차지하고 있습니다. 

[배당금 수익]

(단위: 백만원, %)

구 분
2017년
2016년
2015년
2014년

금액
비중
금액
비중
금액
비중
금액
비중

KEB하나은행
(구,하나은행)
-
-
-
-
258,924
63.9%
170,836
57.3%

KEB하나은행
(구,한국외환은행)
600,200
88.9%
420,000
99.7%
146,385
36.1%
77,433
25.9%

하나캐피탈(우선주)
1,253
0.2%
1,253
0.3%
-
-
50,000
16.8%

하나금융투자
50,000
7.4%
-
-
-
-
-
-

하나자산신탁
20,800
3.1%
-
-
-
-
-
-

하나저축은행
3,191
0.5%
-
-
-
-
-
-

합계
675,444
100.0%
421,253
100.0%
405,309
100.0%
298,269
100.0%

자료: 당사 사업보고서 및 분기보고서

따라서, 하나금융지주의 수익에 가장 큰 영향을 끼치는 KEB하나은행의 회사위험을 살펴보고, 더불어 당사의 주요 종속회사들의 회사위험을 추가적으로 살펴봄으로써, 당사의 회사위험을 분석해낼 수 있습니다.

가-1. 자회사 KEB하나은행 회사 위험 :
NIM 추세에 따른 수익성 저하 가능성 

2011년 이후 기준금리 인하와 가계대출 부문의 금리 경쟁 심화, 안심전환대출 시행 등의 영향으로 국내은행의 명목순이자마진(NIM)은 하락세로 돌아선 후 2017년 한국은행 기준금리 인상 이
슈와 관련해서 다소 개선되는 양상을 보이고 있습니다. KEB하나은행의 경우 NIM(명목순이자마진)이 2016년말 1.39%에서 2017년 9월말 1.48%로 증가하였습니다.
하지만

향후 은행간의 금리 경쟁이 심화되거나 경기 회복세가 둔화 될 경우 자회사인 KEB하나은행의 수익성은 악화될 가능성이 있습니다.

(주) 명목순이자마진(NIM : Net Interest Margin) - 은행(또는 금융기관)이 자산을 운용하여 낸 수익에서 조달비용을 차감하여 운용자산 총액을 나눈 수치로, 은행의 수익성을 평가하는 주요 지표로 활용됩니다.

은행의 핵심 수익 지표인 NIM은 금융위기 이후 저금리 기조가 지속되면서 하락세를 나타냈었습니다. 내수 경기 침체가 지속됨에 따라 정부가 다양한 경기 활성화 대책을 시행하고 있어 급격한 금리인상 가능성은 낮지만 최근 미국이 금리인상을 단행하였고 국내 시중금리 역시 상승세를 나타내고 있어 은행의 NIM도 전년에 비해 소폭 상승할 것으로 예상됩니다. 

[KEB하나은행 순이자마진(NIM) 은행업권 비교]
(단위 : %)

구 분
2017년 3분기
2016년
2015년
2014년
2013년

KEB하나은행
(구 하나/구 외환)
1.48
1.39
1.42
(1.47/1.88)
(1.52/2.11)

시중은행계
1.73
1.64
1.68
1.89
2.02

지방은행계
2.24
2.20
2.23
2.40
2.46

자료 : 금융감독원 금융통계정보시스템

 KEB하나은행의 명목순이자마진(NIM)은 2016년말 1.39%에서 2017년 9월말 1.48%로 증가하였습니다. 최근 수 년간 시장금리의 하락으로 국내 은행들의 순이자마진이 하락 하였으나 2017년 이후 한국은행의 기준금리 정책 기조 변경, 주식시장과 부동산 시장의 호황, 경제 회복세가 탄력을 받으면서 순이자마진이 소폭 개선되는 모습을 보였습니다. 

다만 시중금리가 상승추세를 보이면서 신규 코픽스 금리도 지속적으로 상승하고 있는 가운데 NIM이 개선된다는 점에서 긍정적이지만, 정기예금 등 조달금리도 상승이 불가피하여 NIM상승을 제한할 것으로 예상됩니다. 오히려 부진한 중소기업경기, 한계기업 구조조정, 자영업자 부실우려 등으로 가계부문의 부실우려가 높아진 상황을 고려하면 금리민감도가 높은 차주의 대손우려 확대와 이로 인한 성장둔화에 더욱 주목할 필요가 있을 것으로 판단됩니다. 특히, 대손준비금이 자본으로 인정되면서 대손충당금을 통한 부실흡수능력 개선 요구가 높아졌으며, IFRS9 도입 등으로 인한 충당금적립규모 증가 가능성도 대손부담률 상승으로 이어져 수익성에 부정적으로 작용할 것으로 전망됩니다. 

더불어 바젤 Ⅲ 도입을 통한 자본규제 강화로 위험가중자산 관리가 중요한 이슈가 되었습니다. 규제 당국이 제시하는 자본비율을 충족시키기 위해 자본확충 뿐만 아니라 위험가중자산도 함께 관리해야 함에 따라 은행의 자산운용 정책이 예전에 비해 보수적으로 전환되고 있습니다. 이러한 정책의 변화 역시 은행 산업의 수익성에 부정적 영향을 미칠 가능성이 있습니다. 

따라서 직면한 수익성 악화 위기 양상과 그에 대한 대처방안 효과에 따라 향후 수익성이 변동될 수 있으니 투자자들께서는 유의하시기 바랍니다.

가
-2. 자
회사 KEB하나은행 회사 위험 :
조
달비용 상승 가능성

2017년 11월 한국은행
기준금리의 인상으로 인해 국내 시중금리의 상승으로 조달금리 상승 우려가 제기되고 있습니다.
2017년 9월말 KEB하나은행의 평균 조달금리는 약 1.09%로 2016년 1.13%, 2015년 1.13% 대비하여 소폭 하락하였습니다. 하지만
2018년 美연방준비제도의 금리인상 단행 및 국내 채권금리 상승이 가속화 될 경우 당사의 은행자회사의 자금조달 안정성은 약화될 수 있습니다.

당사의 주력 자회사인 KEB하나은행은 2017년 9월말 기준 조달자금의 66.1%(원화예수금+외화예수금)를 예수금으로 조달하고 있어 예수금 중심의 안정적인 자금 조달 구조를 보유하고 있습니다. 또한 금융위기 이후 금융당국의 예대율 규제가 이루어지면서 100% 이내의 예대율이 유지되고 있으며, 단기유동성 규제비율인 유동성 커버리지비율도 규제비율을 상회하고 있어 유동성 위험도 낮은 수준으로 판단됩니다.

[KEB하나은행 자금 조달 내역]

(단위: 억원, %)

구 분
조달항목
2017년 3분기
2016년
2015년

평균잔액
이자율
비중
평균잔액
이자율
비중
평균잔액
이자율
비중

원화자금
예수금 및 부금
1,724,597
1.33%
58.1%
1,634,790
1.45%
56.7%
883,169
1.68%
49.6%

CD
20,114
1.62%
0.7%
15,530
1.63%
0.5%
5,646
1.59%
0.3%

원화차입금
47,583
1.15%
1.6%
51,691
1.25%
1.8%
34,138
1.48%
1.9%

원화콜머니
10,093
1.22%
0.3%
8,659
1.32%
0.3%
7,750
1.63%
0.4%

기타
243,922
1.92%
8.2%
226,272
2.05%
7.8%
110,956
2.27%
6.2%

소계
2,046,309
1.40%
69.0%
1,936,942
1.52%
67.2%
1,041,659
1.73%
58.5%

외화자금
외화예수금
238,056
0.50%
8.0%
225,800
0.40%
7.8%
182,258
0.40%
10.2%

외화차입금
70,757
0.99%
2.4%
72,056
0.69%
2.5%
67,902
0.48%
3.8%

외화콜머니
24,970
1.10%
0.8%
19,691
0.62%
0.7%
8,670
0.31%
0.5%

외화사채
53,174
2.71%
1.8%
58,851
2.42%
2.0%
44,935
2.16%
2.5%

기타
8,971
1.15%
0.3%
10,319
1.08%
0.4%
5,434
0.67%
0.3%

소계
395,929
0.94%
13.3%
386,717
0.79%
13.4%
309,199
0.68%
17.4%

기타
자본총계
222,202

7.5%
223,894

7.8%
135,942

7.6%

충당금
2,837

0.1%
3,287

0.1%
2,360

0.1%

기타
299,689

10.1%
333,023

11.6%
292,361

16.4%

소계
524,728

17.7%
560,204

19.4%
430,663

24.2%

합계
2,966,966

100.0%
2,883,863

100.0%
1,781,521

100.0%

주1) K-IFRS별도재무제표 기준으로 작성하였습니다.

주2) 1. 예수금 = 원화예수금(요구불,저축성,수입부금,주택부금) - 예금성타점권 -지준예치금 - 은행간조정자금(콜론)

* 예금성타점권 = 총타점권 - 당좌대출상환용타점권-은행간조정자금(콜머니)

* 이자율산출을 위한 이자는 예금 및 부금이자와 예금보험료 합계

2. 외화예수금 = 외화예수금 + 역외외화예수금

3. 외화차입금 = 외화차입금 + 외화수탁금 + 역외외화차입금

4. 외화사채 = 외화사채 + 역외외화사채 
자료: KEB하나은행 3분기보고서

美연방준비제도
는

2
0
1
8
년
연내 2차례 정도의 기준금리 인상과 보유자산 축소 프로그램을 지속하면서 점진적인 통화정책 정상화를 이어갈 것으로 예상됩니다. 연준이 공개한 미국 경제테이블을 보면, 미국경기회복 기대감은 높아졌지만, 여전히 저임금,저물가 현상이 빠르게 해결되지 못하고 있는 상황이며 트럼프 정책 기조까지 고려했을 때 급격한 금리 상승은 부담이 될 것으로 보여집니다. 
유로존의 경우 지난해 11월 실업률 8.7%, 국내총생산(GDP)성장률이 2.4%로 2007년 이후 10년만에 최고치를 기록했을 것으로 추산되어집니다. ECB 역시 최근에 완화정책 기조가 축소될 수 있다는 가능성을 시사하여 세계적인 금리 인상 기조의 가능성 역시 보이고 있습니다.

국내의 경우 한국은행 총재가 최근 2017년 11월 30일 금융통화위원회를 통해서 기존 기준금리인 1.25%에서 0.25% 증가한 1.50% 로 책정했습니다. 현재의 연준의 금리인상 단행, 국내 금리 인상기조로 인해 당사의 은행 자회사의 조달비용 증대로 이어질 가능성도 있습니다. 따라서 투자자들께서는 당사 은행자회사 자금조달 위험에 대해 주의하시기 바랍니다.

가-3.
자
회사 KEB하나은행 회사 위험:
자산건전성 저해 가능성

2014년부터 2016년까지 최근 3개년 KEB하나은행의 고정이하 여신비율은 1.27%, 1.21%, 0.84%이며, 2017년 3분기는 0.66%를 기록하였습니다.
고정이하여신비율과 총대출채권 연체율이 지속적으로 하락중이어서 단기간에 자산건정성에 영향을 미치지는 않지만,
영업환경이 악화될 경우 KEB하나은행의 자산건전성에 부정적 영향을 미칠 가능성이 있으므로 지속적인 모니터링이 필요합니다
. 투자자들께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

자회
사 KEB하나은행의 전체 자산 중 조선,해운,건설업종의 노출 규모는 2014년말 155억원
에서 2017년말 83억원 수준으로, 매년 지속적으로 감소되고 있으며, 당사는 이처럼 취약업종에 대한 노출을 최소화 하도록 노력하고 있습니다.

[KEB하나은행 조선,해운,건설 부분 노출 현황]

(단위: 백만원)

업종
2014년말
2015년말
2016년말
2017년말

조선
5,194,693
4,817,186
3,915,112
2,446,473

해운
1,785,862
1,793,974
1,243,566
888,124

건설
8,507,486
6,813,107
5,592,491
4,945,543

합계
15,488,041
13,424,267
10,751,169
8,280,140

증감(전년대비)

-13.32%
-19.91%
-22.98%

KEB하나은행의 고정이하여신비율은 2013년말 1.32%에서 2016년 말 0.84%까지 하락하였습니다. 이는 지방은행을 포함한 전국은행 중 비교적 낮은 수치로 높은 자산건전성을 보이고 있습니다. KEB하나은행의 연체율은 2013년 0.46%에서 2016년 0.30%까지 하락했으며, 이 비율 역시 시중은행 중 비교적 낮은 수치를 보이고 있습니다. 대손충당금적립률은 2015년까지 증가하는 모습을 보였지만, 2016년 말부터는 금융당국이 고정이하여신대비 충당금적립비율 산정시 대손준비금을 보통주 자본으로 인정하며, 대손준비금이 제외되면서 대손충당금 적립률이 하락했습니다.

2017년 3분기 기준 고정이하여신비율, 연체율, 대손충당금 적립비율이 각각 0.66%, 0.24%, 78.78%로 자산건전성에 큰 변화가 있을 만큼의 수치변화는 아닌것으로
판단됩니다.

[KEB하나은행 여신건전성 현황]
(단위 : %)

항목
구분
2017년 3분기
2016년
2015년
2014년
2013년

고정이하
여신비율
KEB하나은행
0.66
0.84
1.21
1.27
1.32

전국은행 평균
0.79
0.90
1.12
1.40
1.52

총대출채권
연체율
KEB하나은행
0.24
0.30
0.49
0.50
0.46

전국은행 평균
0.52
0.54
0.63
0.74
0.81

대손충당금
적립률
KEB하나은행
78.78
72.77
128.95
118.21
125.44

전국은행 평균
88.48
87.42
161.16
135.59
131.88

(주1) 대손충당금 적립률은 고정이하여신 대비 대손충당금적립잔액 수치 임
(주2) 전국은행의 경우 금융감독원의 지방은행,시중은행 총 12곳을 기준으로 함
(주3) 전국은행 평균은 해당기간 각 은행들의 수치를 산술평균 함
(주4) 2014,2015년은 구)하나은행과 구)외환은행을 산술평균한 수치임
자료 : 금융감독원 금융통계정보시스템

하지만 대손준비금 자본규제 변경 효과, IFRS9 도입 등을 대비할 때 대손충당금 적립률의 점진적인 개선이 더욱 필요할 것으로 판단됩니다.

글로벌 경제 불안이 지속되고 있으며 국내 경기 역시 부동산 경기에 대한 우려, 소득 대비 과도한 가계대출 부담, 조선·해운·건설 등 특정 고위험업종 부실화 가능성, 중소기업의 취약한 재무상태를 고려할 때 외부충격에 여전히 민감한 상태로서 은행의 자산건전성은 지속적인 관심이 필요할 것으로 보여집니다. 자산건전성 악화시 KEB하나은행의 재무상태에 부정적 영향을 미칠 수 있으니, 투자자께서는 이 점을 주의하시기 바랍니다.

가-4
.

자
회사 KEB하나은행 회사 위험:
바젤 Ⅲ 제도 하에서 자본적정성 충족 가능성

당사의 BIS자본비율은 견조한 이익실현 및 상각형 조건부자본증권 발행 등을 통해 감독당국의 규제수준을 상회하고 있습니다.

2017년말 기준 BIS총자본비율은 14.97%, 기본자본비율은 13.29%, 보통주자본비율은 12.74%로 2016년말 대비 각각 0.64%p, 0.98%p, 0.98%p 상승하였습니다.

주요 자회사인 KEB하나은행의 경우 2017년말 기준 총자본비율 15.98%, 기본자본비율 13.56%, 보통주자본비율 13.45%를 보여 2017년말 국내은행 평균인 총자본비율 15.21%, 기본자본비율 13.09%, 보통주자본비율 12.53%와 비교해 볼때 국내은행 평균을 상회하고 있습니다.

한편, 금융위원회는 바젤위원회 권고에 따라 16년부터 D-SIB을 선정하여 추가 자본적립 의무를 부과중입니다.

현재
D-SIB으로 선정된 은행 및 은행지주 모두가 2018년 최저적립기준인 보통주자본비율 7.125%, 총자본비율 10.625%를 상회하고 있습니다.

하지만

최근 국내기업들의 재무안정성 약화로 기업여신의 건전성이 저하됨에 따라 대손비용 부담으로 인한 자기자본 감소 우려도 존재합니다
.

따라서 투자자들께서는 KEB하나은행의 자본적정성을 지속적으로 모니터링 하시기 바랍니다.

최근 글로벌 규제 동향을 살펴보면, 시스템적으로 중요한 은행, 거시건전성 이슈, 위기관리·회생·정리절차 및 지배구조 등을 강화토록 하고 있으며, 선진국 은행에 대해서는 영업규모, 활동 및 이에 따른 리스크의 복잡성 등에 상응하여 은행감독 수준을 고도화 하도록 유도하고 있습니다. 국내에서도 이 같은 감독 수준 고도화를 위해 노력하고 있는 상황입니다.

KEB하나은행의 BIS자본비율은 견조한 이익실현 및 상각형 조건부자본증권 발행 등을 통해 감독당국의 규제수준을 상회하고 있습니다. 위험가중치가 낮은 주택담보대출 위주의 성장이 이루어지면서 위험가중자산 증가 폭이 크지 않은데다 2016년 4분기부터 적용된 대손준비금 보통주자본 인정영향으로

0.25%p

의 보통주자본비율이 상승하였습니다. 하지만 최근 국내기업의 재무안정성 악화 및 대손준비금의 충당금 제외 효과로 대손비용 부담으로 인한 자기자본 감소 우려도 존재하고 있습니다. 

다만 은행이 국내 은행업 수위권의 이익창출력을 유지하고 있는 가운데 이익잉여금 증가 및 후순위채 발행 등이 이루어지고 있고, 은행의 영업기조가 리스크관리 중심으로 유지되고 있어 최근 자본적정성 지표가 개선되는 등 매우 우수한 수준인 은행의 자본적정성이 유지될 수 있을 것으로 전망됩니다.

[ KEB하나은행 자본비율 및 BIS자본비율 내역 ]

(단위 : 백만원, %)

구 분

2017년

2016년

2015년

2014년

보통주자본비율

13.45
13.20
11.37
11.33

기본자본비율

13.56
13.31
11.48
11.55

자기자본

25,416,076
25,095,528
24,295,371
24,307,311

위험가중자산

159,062,805
157,080,539
165,869,016
166,633,678

자기자본비율

15.98
15.98
14.65

14.59%

(주1) 2014년은 구)하나은행과 구)외환은행을 합산 및 산술평균한 수치임
자료 : 금융감독원 금융통계정보시스템 및 KEB하나은행 2017년 감사보고서

2017년말 기준 KEB하나은행의 자기자본비율은 15.98%, 보통주자본비율은 13.45%, 기본자본비율은 13.56%로서, 국내은행 및 은행지주회사의 자본비율 평균을 상회하고 있습니다.

[국내은행의 자본비율 추이(잠정)]

(단위 : %,%p)

구분

국내은행의 자본비율 추이

2014년말

2015년말

2016년말(A)
2017년말(B)
증감(B-A)

BIS자본비율

14.00

13.91

14.81

15.21
0.40

기본자본비율

11.38

11.36

12.51

13.09
0.59

보통주자본비율

10.83

10.82

12.01

12.53
0.53

자료: 금융감독원 보도자료

[은행지주회사의 자본비율 추이(잠정)]
(단위, %,%p)

구분

은행지주회사의 자본비율 추이

2014년말

2015년말

2016년말(A)

2017년말(B)
증감(B-A)

BIS자본비율

13.68

13.72

14.33

14.40
0.07

기본자본비율

11.16

11.23

12.50

12.93
0.43

보통주자본비율

10.49

10.54

11.92

12.38
0.46

자료: 금융감독원 보도자료

[은행지주회사별 BIS기준 자본비율 현황(잠정)]

구분

신한

하나

KB

DGB

BNK

JB

농협

한국투자

은행지주

BIS자본비율

14.74
(-0.26)

14.97

(0.64)

15.24
(-0.03)

12.59
(-0.34)

13.07

(0.22)

12.16

(0.11)

13.48

(-0.01)

14.18
(-)

14.40

(0.07)

기본자본비율

13.28
(0.08)
13.29
(0.98)
14.61
(0.24)
10.88
(-0.06)
10.62
(0.64)
9.7
(0.50)
11.51
(0.27)
13.72
(-)
12.93
(0.43)

보통주자본비율

12.84
(0.09)
12.74
(0.98)
14.61
(0.36)
10.21
(0.02)
9.61
(0.40)
8.57
(0.65)
10.52
(0.50)
-
12.38
(0.46)

(주1) ( )는 전기말 대비 증감률을 나타내며, 기존 수치들은 16년말 수치

(주2) 한국투자는 바젤I 기준을 적용하고 있으며, 바젤III 기준에 대응하는 항목에 기재(바젤 I 기준 자기자본 a 바젤 III기준 기본자본)하며 보통주자본비율은 산정하지 않음.

자료 : 금융감독원 보도자료

[국내은행 자본비율]

국내은행 자본비율_예투.jpg
국내은행 자본비율_예투

한편 2016년 1월부터 자본보전완충자본, 경기대응완충자본 규제가 도입된 가운데, 금융위원회는 최근 은행업감독규정 및 금융지주회사감독규정 개정을 통해 국내 시스템적 중요 은행(D-SIB) 선정 및 추가자본 부과 근거를 마련하고 시스템적 중요도 평가를 거쳐 D-SIB을 선정해 오고 있습니다. 2017년 06월 28일 금융위원회에서는 당사를 포함한 4개 은행지주회사와 6개 은행을 2018년도 D-SIB으로 선정ㆍ발표하였습니다.

[당국의 BIS자본 규제]

(단위 : %)

구분

2015년

2016년

2017년

2018년

2019년

최저규제 보통주자본비율

4.5

4.5

4.5

4.5

4.5

+) 자본보전완충자본

-

0.625

1.25

1.875

2.5

+) D-SIB 은행

-

0.25

0.5

0.75

1

+) 경기대응완충자본

-

0

0

0

0

최저규제 기본자본비율

6.0

6.0

6.0

6.0

6.0

최저규제 총자본비율

8.0

8.0

8.0

8.0

8.0

D-SIB 은행 최저규제비율

보통주자본비율

4.5

5.375

6.25

7.125

8%

기본자본비율

6.0

6.875

7.75

8.625

9.5%

총자본비율

8.0

8.875

9.75

10.625

11.5%

(주1) 2018년 D-SIB의 최저자본규제비율은 위 표와 같으며 추후에 경기대응완충자본에 관한 내용 및 D-SIB 재선정 관련 이슈 발생 시 이후 비율은 변동이 있을 수 있음

현재
D-SIB으로 선정된 은행 및 은행지주 모두가 2018년 최저적립기준인 보통주자본비율 7.125%, 총자본비율 10.625%를 상회하고 있습니다.

하지만 최근 국내기업의 재무안정성 약화로 기업여신의 건전성이 저하됨에 따라 대손비용 부담으로 인한 자기자본 감소 우려도 존재합니다. 따라서 투자자들께서는 KEB하나은행의 자본적정성을 지속적으로 모니터링 하시기 바랍니다.

가-5.
자
회사 KEB하나은행 회사 위험
: 성장성 제한 가능성

2017년 6월 19일 정부의 '부동산 안정화 대책' 발표에 의하면 조정대상 지역(주택가격이 크게 상승한 전국 40개 지역)의 경우 주택담보인정비율(LTV)과 총부채상환비율(DTI) 규제가 LTV는 70%에서 60%로, DTI는 60%에서 50%로 강화되었고, 특히 조정대상지역 집단대출 중 잔금대출에는 DTI 50%를 신규 적용하기로 하였습니다. 

2018년에는
신규 정책 도입 등 대출규제가 강화되고 이에따라 대출성장률이 낮아질 가능성이 존재
합니다.
이는 KEB하나은행의 성장성/수익성을 제한하는 요인
으로 작용할 수 있습니다. 따라서 투자자께서는 이점 역시 유의하시기 바랍니다.

최근 부동산 업황 호조로 시중은행들의 대출채권자산이 꾸준히 증가하면서 KEB하나은행이 보유중인 대출채권 자산도 증가하고 있습니다. 금융당국의 예대율 규제(100% 이하)가 유지되고 있고, 경영전략이 외형경쟁보다는 리스크관리에 중점을 두고 있어 향후에는 시중은행들이 공격적인 대출영업은 자제할 것으로 판단됩니다.

[KEB하나은행 자산구성 및 대출채권 증가 현황]

(단위 : 백만원, %)

구 분

2014년

2015년

2016년

2017년 9월말

총자산

269,594,372
279,586,634
294,757,052
308,449,834

현금 및 예치금

16,663,646
14,928,626
24,707,568
17,707,253

유가증권

39,399,247
43,264,385
42,902,654
51,357,327

유형자산
2,969,730
2,918,351
2,812,793
2,846,841

대출채권

193,878,367
201,333,275
205,680,783
215,502,399

기타자산

16,683,382
17,141,997
18,653,254
21,036,014

대출채권 증가율

3.8%

2.2%

4.8%

(주1) 2014년은 구)하나은행과 구)외환은행을 합산한 수치임
자료 : 금융감독원 금융통계정보시스템

한편, 2017년 6월 19일 정부의 '부동산 안정화 대책' 발표에 의하면 조정대상 지역(주택가격이 크게 상승한 전국 40개 지역)의 경우 주택담보인정비율(LTV)과 총부채상환비율(DTI) 규제가 LTV는 70%에서 60%로, DTI는 60%에서 50%로 강화되었고, 특히 조정대상지역 집단대출 중 잔금대출에는 DTI 50%를 신규 적용하기로 하였습니다. 또한 정부는 2017년 8월에는 이번 정부의 대책을 빌미 삼아 대출 판촉을 강화하는 일이 없도록 촉구하는 등 창구지도로 선수요를 억제하겠다는 입장을 표명하였습니다. 이번 대책은 앞으로 금융당국이 대출규제의 '완화'보다는 '강화' 쪽에 설 것이라는 방향성을 제시한 것으로 해석되며 이러한 대출규제는 은행의 성장성/수익성을 제한하는 요인으로 작용할 수 있습니다. 

게다가 정부는 차주 상환능력에 대한 정확한 평가와 선진화된 여신심사 관행을 정착시키기 위해 2018년 1월부터 투기지역, 투기과열지구, 수도권 등을 대상으로 신 DTI(총부채상환비율, Debt to Income) 시행되었으며, 2018년 하반기부터 DSR(총체적상환능력심사제, Debt to service ratio)를 실시할 예정입니다. 기존에 주택담보대출의 경우 새로 받을 주택담보대출의 원리금과 기존 대출의 이자 상환액을 계산하였으나 새로 도입되는 신DTI는 기존에 이미 보유하고 있는 주택담보대출의 원금 상환액까지 반영하게 됩니다. 2018년 하반기부터 적용될 DSR은 주택담보대출의 원리금 상환액에 다른 모든부채까지 포함해 대출을 평가하기 때문에 더 엄격한 기준의 지표입니다. 이와 같은 상황에서 국내경기 회복 지연 및 가계대출 관리정책과 보수적인 은행 대출로 기업, 가계 모두 성장보다는 내실 위주의 경영전략이 취해질 가능성이 높습니다. 이러한 상황이 지속될 경우 시 KEB하나은행의 성장성 둔화 가능성이 존재합니다. 투자자께서는 이점 역시 유의하시기 바랍니다.

나. 자회사 하나금융투자의 수익성 악화 위험

당사의 자회
사인 하나금융투자는 2017년 3분기말 연결기준, 당사 순이익의 약 5%를 차지하고 있으

며,

증권업종의 특성상 대외경제를 포함한 금융시장변화 등 외부 요인에 의한 실적변동성이 큰 편
입니다. 2017년까지 주식시장의 활황세가 나타나고 있으나, 향후 실물경기 침체 및 금리변동성 등 금융시장변화가 발생할 경우 주식시황은 달라질 수 있으며 이로인해 하나금융투자를 포함하여 증권업을 영위하는 기업들의 실적변동성이 확대될 가능성이 존재합니다. 따라서
시
장의 급격한 변화와 증권산업의 수익성 둔화 가능성에 의해 발생할 수 있는 부정적 영향은 간과할 수 없
는 바,
투자자께서는 투자 시 이 점 유의하시기 바랍니다.

하나금융투자의 영업부문은 다음과 같이 4개 부문으로 구성되어 있습니다.

구 분
주된 영업활동

리테일
개인 또는 일반투자자 대상 주식, 선물ㆍ옵션 등의 위탁매매 및 중개, 자산관리 상품의 판매 및 금융컨설팅 서비스 제공

홀세일
기관 및 법인고객 대상 금융상품 판매, 기관투자자 대상 국내주식ㆍ파생상품 중개 업무 수행

Investment Banking
("IB")
기업금융 업무 전반을 수행하며, 기업의 자금조달 및 M&A 관련 서비스 제공

Sales & Trading
채권, 장내ㆍ외 파생상품의 공급과 헷지 운용 및 회사의 자기자본 투자 업무 수행

하나금융투자는 2017년 9월말 기준(별도기준) 총자산 18.5조원, 자본총액 2.0조원의 규모를 갖추고 있습니다. 리테일부문에서는 개인 및 일반투자자를 대상으로 위탁매매 및 중개, 자산관리 상품의 판매 및 금융컨설팅 서비스를 제공하고 있으며, 홀세일그룹에서는 기관투자자를 대상으로 주식 및 파생상품 중개와 금융상품을 판매하고 있고, IB그룹에서는 기업금융 업무 전반을 수행하며, Sales & Trading 부문에서는 채권, 파생상품의 공급과 헷지 운용 및 회사의 자기자본 투자 업무를 수행하고 있습니다. 이러한 각 부문들을 바탕으로 하나금융투자는 2017년 3분기 누적으로 924억원의 당기순이익을 시현하였으며 이는 2016년도 전체 당기순이익인 866억을 넘는 수치였습니다. 

2016년과 비교하면 리테일 부문의 수익비중이 5.49%에서 14.63%로 크게 증가하였는데, 이는 증시상승에 따른 자금유입에 의해 수익증권,신탁,랩 등 투자상품의 판매 및 신용이자이익이 증가하며 수익규모가 확대되었습니다. IB부문도 하나금융그룹내 Synergy 효과를 극대화하여 협업체계를 강화한 결과로 전통 IB부분인 IPO, 유상증자 및 ABS 대표주관 영업에서의 실적이 크게 증가해 수익비중이 18.79%에서 34.38%으로 괄목할만한 증대가 있었습니다. 다만 홀세일 부문에서 작년과 비교해 40%이상 수익이 줄었는데, 이는 ELS상환에 따른 재투자 수요감소, ELS시장에서 은행권 판매점유율 확대 등에 기인합니다.

[부문별 영업실적-2017년 3분기]

(단위: 천원)

구 분
리테일
홀세일
IB
Sales&Trading
전사공통
종속기업
조 정
합 계

소재지
대한민국
대한민국
대한민국
대한민국
대한민국
대한민국 외

순영업이익
157,969,208
22,170,235
66,051,895
82,068,616
25,484,757
4,102,915
(2,386,139)
355,461,487

판매비와관리비
140,813,487
14,711,929
25,736,022
21,632,897
38,636,486
218,210
-
241,749,031

충당금전입액
-
-
-
-
779,750
-
-
779,750

영업외손익
-
-
-
-
(3,702,334)
1,174,412
6,877,023
4,349,101

세전순이익(손실)
17,155,721
7,458,306
40,315,873
60,435,719
(17,633,813)
5,059,117
4,490,884
117,281,807

법인세비용
-
-
-
-
24,539,759
-
343,980
24,883,739

분기순이익(손실)
17,155,721
7,458,306
40,315,873
60,435,719
(42,173,572)
5,059,117
4,146,904
92,398,068

세전순이익의 비중
14.63%
6.36%
34.38%
51.53%
(-)15.04%
4.31%
3.83%
100.00%

자료: 하나금융투자 3분기보고서

[부문별 영업실적-2016년]

(단위: 천원)

구 분
리테일
홀세일
IB
Sales&Trading
전사공통
종속기업
조 정
합 계

소재지
대한민국
대한민국
대한민국
대한민국
대한민국
대한민국 외

순영업이익
193,306,708
31,960,335
52,914,883
89,015,398
37,706,536
17,497,359
40,514,983
462,916,202

판매비와관리비
187,520,728
18,641,455
33,096,430
28,365,448
36,665,293
409,972
-
304,699,326

충당금환입액
-
-
-
-
1,662,364
-
-
1,662,364

영업외손익
-
-
-
-
(5,942,880)
(61,346,066)
12,873,315
(54,415,631)

세전순이익(손실)
5,785,980
13,318,880
19,818,453
60,649,950
(3,239,273)
(44,258,679)
53,388,298
105,463,609

법인세비용(이익)
-
-
-
-
19,805,317
47,477
(1,021,932)
18,830,862

당기순이익(손실)
5,785,980
13,318,880
19,818,453
60,649,950
(23,044,590)
(44,306,156)
54,410,230
86,632,747

세전순이익의 비중
5.49%
12.63%
18.79%
57.51%
(-)3.07%
(-)41.97%
50.62%
100.00%

자료: 하나금융투자 3분기보고서

금융투자업은 낮은 진입장벽, 각종 수수료율의 인하, 기술의 혁신을 통한 온라인 채널의 확대 등으로 극심한 경쟁상태에 놓여져 있습니다. 또한 최근 금융당국이 초대형IB 육성을 위한 다양한 정책을 도입하면서 중소형사들이 상대적으로 강세를 보였던 IB부문에도 대형사들의 영향력이 점차 확대되는 등 증권사간 양극화 현상이 본격화 되고 있습니다. 이에 따라, 향후의 금융투자업계는 기존의 위탁수수료 중심의 수익추구보다는 안정적이고 다변화된 수익구조 구축, 손님 Needs에 맞는 창의적인 상품 개발, 차별화된 금융서비스의 제공 등에 역량을 집중하여 경쟁력 제고에 주력할 것으로 보입니다.

하나금융투자는 증권업종의 특성상 대외경제를 포함한 금융시장변화 등 외부 요인에 의한 실적변동성이 큰 편입니다. 상기 언급한 바와 같이 주식시장의 활황세가 나타나고 있음에도 불구, 향후 실물경기 침체 및 금리변동성 등 금융시장변화가 발생할 경우 주식시황은 달라질 수 있으며 이로인해 동사를 포함하여 증권업을 영위하는 기업들의 실적변동성이 확대될 가능성이 존재합니다. 따라서 시장의 급격한 변화와 증권산업의 수익성 둔화 가능성에 의해 발생할 수 있는 부정적 영향은 간과할 수 없다는 판단입니다. 따라서 거래대금 감소 등 시장환경 악화시 하나금융투자의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 가능성이 존재합니다. 따라서 투자자분들께서는 투자시 이점 유의하시기 바랍니다. 

다. 자회사 하나카드의 수익성 악화 위험

당사의 자회사인 하나카드는

2017년 3분기 연결기준
당사 순이익의 약
5%
를 차지해
KEB하나은행 다음으로

당사의 수익에 기여하고 있습니다.
하나카드는
영업수익의 60%이상이 신용카드수수료 수익에서 발생
하

고 있으며 2017년 3분기 기준으로 1조 2,061억의 영업수익을 기록하였습니다. 카드사별 신용카드 이용실적은 매년 증가하고 있으며, 이는 2013년 이후 글로벌 경기가 호전되며 소비자들의 소비심리 개선효과에 기인합니다.
그럼에도 불구하고
최근 감독당국의 규제 변경 및 가맹점의 수수료 인하 요구, 글로벌 경제 저성장 기조로 인한 소비심리 위축 등의
요인은
하나카드의 재무구조 및 수익성에 부정적인 영향
을 미칠 것 입니다. 따라서 투자자께서는 이 점 투자시 유의하시기 바랍니다.

[국내 경제성장률]

구분
경제성장률(실질)
구분
경제성장률(실질)

2014. 4Q
0.4
2017. 1Q
1.1

2015. 1Q
0.8
2017. 2Q
0.6

2015. 2Q
0.4
2017. 3Q
1.5

2015. 3Q
1.3
2017. 4Q
-0.2

2015. 4Q
0.7
2014
3.3

2016. 1Q
0.5
2015
2.8

2016. 2Q
0.9
2016
2.8

2016. 3Q
0.5
2017
3.1

2016. 4Q
0.5
2018(E)
3.0

자료: 한국은행 경제통계시스템

2014년 4분기 국내 GDP 성장률은 세월호 참사 이후 민간소비등의 감소와 지식재산생산물투자 감소의 영향으로 전분기 대비 하락한 0.4%를 기록했으나, 2015년 1분기 국내 GDP 성장률은 정부의 경기부양책과 소비 회복 등에 힘입어 이전 수준인 0.8% 수준으로 회복했습니다. 2015년 2분기 다시금 0.4% 수준으로 하락한 GDP 성장률은 3분기 들어 1.3% 수준으로 회복하며 회복 추세를 보이는 듯 했으나, 양적완화 축소에 따른 세계경제의 둔화 등의 사유로 4분기 들어 0.7% 수준, 2016년 3분기 들어서는 0.5% 수준의 성장률을 기록했습니다. 2017년 1분기에는 수출 개선과 IT 산업을 중심으로 한 설비투자 증가에 힘입어 1.1%를 기록했습니다. 이후 수출 증가세는 이어가고 있으나 국내수요가 부진함에 따라 2017년 2분기에는 0.6%의 성장률에 그쳤습니다. 2017년 3분기에는 정부소비와 건설투자의 증가세가 확대되고 반도체,화학제품,자동차 등의 수출이 증가하여 1.5%의 성장을 기록하였으며, 4분기에는 건설과 설비투자가 줄고 자동차 수출이 줄어들며 전기대비 0.2% 감소하며 연간으로는 3.1%의 성장을 기록하였습니다. 한국은행의 경제전망 보고서에 따르면 올해 국내경제는 세계경제 회복세 지속으로 수출의 호조가 이어지고 정부정책 영향 등으로 민간소비의 증가세가 확대되면서 견실한 성장세를 지속하여 연간 3.0%의 성장률을 기록할 것으로 전망하였습니다.

당사의 자회사인 하나카드는

2017년 3분기 연결기준
당사 순이익의 약
5%
를 차지해
KEB하나은행 다음으로

당사의 수익에 기여하고 있습니다. 하나카드는 영업수익의 60%이상이 신용카드수수료 수익에서 발생하고 있습니다. 하나카드의 영업실적은 아래와 같습니다.

[하나카드 영업수익]

(단위: 백만원)

과 목
2017년 3분기
2016년
2015년

I.이자수익

예치금이자
1,312
3,046
6,069

대출채권이자

신용판매자산이자
106,964
123,109
132,028

단기카드대출이자
88,902
116,384
126,405

장기카드대출이자
195,517
233,403
224,134

매입할부금융자산이자
2
175
1,841

단기대출채권이자
214
314
171

소 계
391,598
473,385
484,579

기타이자수익
3,330
4,261
6,157

합 계
396,240
480,692
496,805

II.수수료수익

신용카드수수료수익
731,362
932,385
973,481

기타수수료수익
-
-
2,544

합 계
731,362
932,385
976,025

III.기타영업수익

대출채권매각이익
43,390
32,861
6,985

미사용한도충당부채 환입액
3,386

6,675

매도가능금융자산처분이익
2,483
2,882
5,442

외환차익
29,230
28,534
13,220

합계
78,488
64,277
32,322

총계
1,206,091
1,477,354
1,505,152

자료: 하나카드 3분기보고서

취급업무별 영업실적으로는 2017년 3분기 기준, 신용판매 중 일시불이 73.4%로 대부분을 차지하고 있으며, 할부가 11.6%, 단기카드대출이 8.6%, 장기카드대출이 6.4%를 차지하고 있습니다.

[취급업무별 영업실적]

(단위: 억원,%)

업종별
제 4기 3분기
제 3기
제 2기

금액
구성비
금액
구성비
금액
구성비

카드
신용판매
일시불
279,978
73.4
366,157
74.5
346,361
74.5

할부
44,250
11.6
52,669
10.7
49,137
10.5

현금대출
단기카드대출
32,683
8.6
42,363
8.6
44,505
9.6

장기카드대출
24,373
6.4
30,464
6.2
25,066
5.4

계
381,283
100.0
491,653
100.0
465,070
100.0

자료: 하나카드 3분기보고서

[카드사 별 신용카드 이용실적]

(단위: 억원)

구 분
하나
신한
현대
삼성
KB국민
롯데
우리

2013
245,111
1,191,381
737,971
881,860
725,128
540,689
360,410

2014
439,101
1,200,544
727,531
949,759
696,732
534,844
382,819

2015
465,070
1,233,388
762,294
1,016,195
734,511
565,512
466,607

2016
491,653
1,403,830
838,949
1,118,737
797,289
613,158
551,986

2017. 3Q
381,283
1,043,373
678,891
895,466
672,368
492,939
404,892

점유율
8.34%
22.83%
14.86%
19.60%
14.72%
10.79%
8.86%

(주1) 일시불,할부,단기카드대출,장기카드대출 등의 국내외 사용 취급 실적누계임
(주2) 하나카드 실적에는 (구)하나SK카드 이용실적이 포함 됨
자료: 금융감독원 금융통계정보시스템

2013년 이후 글로벌 경기 호조로 소비자들의 소비심리가 개선됨에 따라 카드사 별 신용카드 이용실적은 매년 증가하는 추세에 있습니다. 2017년도는 장기연휴 및 기상학적 소비 촉진 요인(고온현상, 미세먼지, 추운날씨) 등으로 개인카드 승인실적이 증하였습니다. 하나카드는 2017년 3분기 누적 38조 1,283억원의 영업수익을 기록하였으며, 이는 카드사 중 8.34%의 점유율에 해당합니다.

그럼에도 불구하고 감독당국의 규제 변경 및 가맹점의 수수료 인하 요구, 글로벌 경제 저성장 기조로 인한 소비심리 위축 등의
요인은
하나카드의 재무구조 및 수익에 부정적인 영향을 미칠 것 입니다. 따라서 투자자께서는 이 점 투자시 유의하시기 바랍니다. 

라-1. 자회사 하나캐피탈의 위험: 자산건전성 악화 위험

하나캐피탈은 유상증자와 후순위채 발행 등을 병행함으로써 적정 수준의 자기자본비율을 유지하기 위해 노력하고 있으나,

향
후 공격적인 영업을 통해 고위험 자산이 증가할 경우, 당사의 자산건전성 악화로 연결될 수 있습니다.
할부자산은 급격한 경기변동이나 업계 전반에 영향을 줄 수 있는 상황이 발생할 경우 영업활동에 큰 지장을 초래할 위험이 있고, 부동산 가격하락에 따른 담보가치 하락으로 회수가능금액과 회수시기의 가변성이 크다는 점을 간과해서는 안됩니다. 또한 최근 확대된 자산에 대해서는 모니터링이 필요하며, 향후 대손가능성을 염두에 두어야합니다. 투자자께서는 투자고려시 이점 유의하시기 바랍니다. 또
한
총자산이 자기자본의 일정 배수(10배 이상)를 초과하지 않도록 하는 여신전문금융업법 이 시행되고 있으며, 여전사의 자산 가계부채 비중을 총자산 20%(자산 2조원 이상 여전사는 10%)이내로 제한 하는 등의 캐피탈사 관련 정부규제도 강화되고 있으니, 투자자께서는 투자고려시 이점 유의하시기 바랍니다.

하나캐피탈은 2004년까지 영업축소 과정에서 자기자본비율이 높게 나타나 자본운용에 있어서 비효율성을 표출하기도 하였습니다. 그러나 2005년 이후 영업호조로 자기자본이 확충되는 속도에 비해 영업자산 증가 속도가 빨라지면서 조정자기자본비율이 하락하기 시작하여, 2006년 12월말 11.76%, 2007년말 10.13%, 2008년말 10.25%, 2009년말 9.16%, 2010년 12월말 9.16%, 2011년말 8.97%, 2012년말 9.09%, 2013년말 9.46%, 2014년말 9.29%를 나타낸 바 있습니다. 그러나 2015년 중 이루어진 유상증자 및 후순위채 발행을 통하여 2015년말 조정자기자본 비율이 13.76%로 크게 개선되었으며, 2016년말 기준 12.99%, 2017년 3분기말 기준 12.84% 수준으로 전기 및 전년 대비 소폭 감소하였으나, 감독원 규제비율인 7%를 여전히 상회하고 있습니다. (금감원 규제비율 7%). 

[조정 자기자본 비율]

(단위 : 백만원)

구분
2017년 3분기말
2016년
2015년

조정자기자본(A)
742,021
680,328
607,887

조정총자산(B)
5,776,790
5,235,309
4,416,948

조정자기자본비율(A/B)
12.84%
12.99%
13.76%

자료 : 하나캐피탈 2017년 3분기 보고서

하나캐피탈은 2000년 6월 국민은행(구 주택은행)과 중고차 할부금융채권을 대상으로 2천억원 한도의 제휴금융계약을 체결하여 안정적인 자금조달원 확보를 통한 영업 활성화의 토대를 마련하였습니다. 2002년에는 Agent수 확대 등을 통해 소액신용대출의 영업 범위를 전국적으로 확대시키는 등의 영업을 중점적으로 추진함으로써 2002년말 기준 관리대상 금융자산규모가 2,000억원 수준까지 확대되기도 하였습니다. 그러나회사의 주력 사업이었던 중고차할부 및 소액신용대출부문의 연체율이 2002년 하반기부터 급증하면서 하나캐피탈의 관리범위를 초과하게 되었고, 이는 신규영업의 전면 중단 및 금융자산의 축소를 가져왔습니다.

[종류별 대출금 잔액]

(단위 : 백만원 )

구 분
2017년 3분기말
2016년
2015년
2014년

대출채권
3,407,681
3,264,385
2,601,542
2,287,866

할부금융자산
407,968
218,791
232,638
230,416

리스자산
1,844,457
1,646,431
1,488,461
1,256,328

(주1) 해당 기말 잔액 기준
자료 : 하나캐피탈 2014년 ~ 2017년 3분기 보고서

신규영업의 중단과 기존 자산의 회수 및 상각이 지속되었고, 기존 중고차 할부채권 및 소액신용일반대출 자산이 크게 감소하면서 2004년 말 하나캐피탈의 금융자산규모는 374억원 수준까지 큰 폭으로 축소하기도 하였습니다. 

그러나, 2004년 10월부터 신규영업을 개시하였으며, 부동산 PF등의 기업대출과 리스자산 등이 급격하게 증가하면서 하나캐피탈의 자산포트폴리오 재편이 빠르게 진행되었습니다. 특히, 일반기업대출 및 주택후순위담보대출 부문을 중심으로 연계영업이 본격화되고 수입차에 대한 오토리스를 중심으로 신규영업을 활발히 전개하게 되면서 금융자산의규모가 빠르게 확대되고 있을 뿐만 아니라, 그동안 하나캐피탈의 수익성을 제약하는 주요인이 되어왔던 과다한 인력보유에 따른 관리비 부담이 2004년 대규모 구조조정에 따라 크게 축소되었고, 신용도 개선에 따라 조달금리가 하락하면서 영업상 이익창출력이 강화되었습니다. 특히 금융자산 증가를 견인하고 있는 리스자산의 경우, 오토리스의 사용자 특성상 연체율 관리가 비교적 원활할 것으로 예상됩니다.

하지만, 2008년 전 세계적인 경기침체로 신규영업이 위축됨과 동시에 2009년 1분기에는 기업대출 부실 지속으로 인한 기업대출 대손충당금 적립에 의한 손실이 발생하는 등 하나캐피탈의 자산건전성이 저하되는 모습을 보였습니다. 이에 하나캐피탈은 기업대상 여신 위주에서 개인대상 여신의 비중을 늘려가는 포트폴리오 전환을 통해 지속적인 수익창출을 꾀하고자 노력하고 있습니다.

할부자산은 급격한 경기변동이나 업계 전반에 영향을 줄 수 있는 상황이 발생할 경우 영업활동에 큰 지장을 초래할 위험이 있고,
부동산 가격하락에 따른 담보가치 하락으로 회수가능금액과 회수시기의 가변성이 크다는 점을 간과해서는 안됩니다. 또한 최근 확대된 자산에 대해서는 모니터링이 필요하며, 향후 대손가능성을 염두에 두어야합니다. 투자자께서는 투자고려시 이점 유의하시기 바랍니다.

라-2. 자회사 하나캐피탈의 위험: KEB하나은행과의 영업 연관성

하나캐피탈은 KEB하나은행의 위탁경영이 개시된 이후 안정성을 확보하고 있는 한편,
KEB하나은행의 영업환경 변화에 직, 간접적인 영향을 받을 가능성이 높습니다
. 투자자께서는 투자고려시 이점 유의하시기 바랍니다.

하나캐피탈은 1987년 2월 코오롱신판주식회사로 설립된 이후 중고차할부사업 등을 영위해왔으며, 2005년 4월 현재의 상호로 변경(舊 코오롱캐피탈(주))한 여신전문회사로 2004년 8월중 코오롱그룹의 유상증자와 하나은행의 지분참여를 통한 위탁경영이 개시된 이후, 2005년 12월 지주사 출범으로 하나금융그룹 소속으로 되었습니다. 

하나캐피탈은 기존 중고차할부자산 등의 급속한 부실화로 인해 2003년 8월 이후 신규 영업을 중단하면서 급격히 금융자산 규모가 축소되고 수익기반의 안정성이 저해되었다가, 2004년 10월 이후 KEB하나은행과 연계를 통해 부동산 PF, 기업대출 및 주택담보대출 등의 시장에 진출하면서 빠른 속도로 경쟁력을 갖춰왔습니다. 이에 따라 하나캐피탈의 영업대상은
KEB하나은행과의 연관성이 높으며 KEB하나은행의 영업환경 변화
에 직,간접적인 영향을 받을 수 있습니다. 투자자들께서는 이 점을 유의하시기 바랍니다.

2017년 3분기말 및 전분기 중 특수관계자와의 주요 거래내용은 다음과 같습니다.

[주요거래내역]

(단위: 천원)

특수관계자
성격
거래내역
당분기
전분기

KEB하나은행㈜
동일지배하기업
이자수익
69,466
64,529

임차료
23,634
17,855

하나금융투자㈜
동일지배하기업
이자수익
256,487
245,105

수수료수익
-
-

하나카드㈜
동일지배하기업
이자수익
37,947
47,933

수수료수익
204,699
390,857

하나금융경영연구소㈜
동일지배하기업
이자수익
24,295
17,800

하나생명보험㈜
동일지배하기업
이자수익
22,156
39,668

수익 계
638,684
823,747

KEB하나은행㈜
동일지배하기업
이자비용
-
2,926

임차료비용
102,620
122,103

수수료비용
265,009
245,894

하나금융투자㈜
동일지배하기업
임차료비용
70,820
36,213

㈜하나금융티아이
동일지배하기업
지급수수료
458,596
194,504

외주용역비
1,772,527
1,629,011

임차료비용
236,771
-

수선비
852,371
661,300

하나금융경영연구소㈜
동일지배하기업
지급수수료
17,729
44,122

하나랜드칩 사모부동산투자신탁 68호
동일지배하기업
임차료비용
1,547,758
1,498,574

비용 계
5,324,201
4,434,647

자료 : 하나캐피탈 2017년 3분기 보고서

2017년 3분기말 및 2016년 말 기준 특수관계자와의 거래로 인한 채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

특수관계자
성격
거래내역
당분기말
전기말

KEB하나은행㈜
동일지배하기업
예치금
35,500,769
12,075,158

임차보증금
5,110,229
3,957,476

선급비용
54,536
22,490

하나금융투자㈜
동일지배하기업
예치금
2,097,550
917,781

임차보증금
480,134
466,150

선급비용
11,877
-

하나랜드칩 사모부동산투자신탁 68호
동일지배하기업
임차보증금
1,153,867
1,153,867

합 계
44,408,962
18,592,922

자료 : 하나캐피탈 2017년 3분기 보고서

2017년 3분기말 및 2016년 말 기준 특수관계자와의 거래로 인한 채무의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

특수관계자
성격
거래내역
당분기말
전기말

㈜하나금융지주
지배기업
미지급비용
3,133,259
1,368,482

㈜하나금융티아이
동일지배하기업
미지급비용
-
189,726

하나카드㈜
동일지배하기업
미지급비용
10,572,261
10,700,080

합 계
13,705,520
12,258,288

자료 : 하나캐피탈 2017년 3분기 보고서

2017년 3분기말 현재 특수관계자와의 지급보증 및 담보제공 등의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

특수관계자
거래내용
금액
비고

제공하는자
제공받은자

KEB하나은행㈜
하나캐피탈㈜
대출약정
-
일중당좌약정

KEB하나은행㈜
하나캐피탈㈜
대출약정
-
C/L약정

하나캐피탈㈜
KEB하나은행㈜
담보제공
389,389,406
대출금 및 리스채권 등

자료 : 하나캐피탈 2017년 3분기 보고서

마. 당사의 소송 및 우발채무와 관련한
위험

당사가 속한 금융업종 특성 상,
영업활동 과정에서 소송 및 우발채무가 발생할 수 있습니다. 그 규모가 확대될 경우 자회사의 실적 뿐만 아니라 당사에도 부정적인 영향을 줄 수 있습니다.

2018년 2월26일 기준 하나금융지주 및 자회사가 피소된 소송사건은 총 314건으로, 소송금액은 2,024,018백만원이며,

현재 계류 중인 소송사건에 대해서는 그 결과를 합리적으로 예측할 수 없으나 판결에 따라 당사의 재무상태에 일정 부분 영향을 미칠 수 있습니다.
최
근 당사는 당사의 종속회사인 KEB하나은행의 지점직원이 일부 금액을 횡령한 사실을 적발하고『은행법』 제34조의3 제3항에 따른 금융사고 발생 공시를 완료했습니다.

추가적인 우발채무 발생시,
당사에 일정 부분 영향을 미칠 가능성이 있으니
투자자께서는 이러한 사항을 충분히 인지하시기 바랍니다.

신고서 제출일 기준
, 당사 및 주요 종속회사의 소송사건은 다음과 같습니다.

(하나금융지주)

회사
소송의 내용
소제기일
소송당사자
진행상황
향후 소송일정 및 회사의 대응방안
향후 소송결과에 따라 회사의 영업, 재무, 경영 등에 미칠 영향

원고
피고

하나금융지주
하나금융지주가 2012년경 LSF-KEB Holdings SCA('론스타펀드')로부터 한국외환은행 발행주식 51.02%를 매수한 것과 관련하여 론스타펀드에서 미화 14억 430만불의 손해배상을 청구
2016. 8. 22.
LSF-KEB Holdings SCA
(론스타펀드)
하나금융지주
론스타펀드, ICC(국제중재재판소)에 중재신청(8/22)
중재신청서 당사 송달(9/1)
현재 중재절차 진행 중이며.
법률상 대리인 선임하여 적극 대응 중
패소시 손익에 부정적인 영향을 미치는 사건이지만,사실관계 및 법적 쟁점 고려시 패소가능성이 낮아 당사 손익에 부정적인 영향은 없을 것으로 판단됨

자료 : 당사 2017년 3분기 보고서

(주요종속회사)

회사
소송의 내용
소제기일
소송당사자
진행상황
향후 소송일정 및 회사의 대응방안
향후 소송결과에 따라 회사의 영업, 
재무, 경영 등에 미칠 영향

원고
피고

KEB하나은행

****
회사의 사기건에 국내 펀드가 투자한 *****펀드가 연루된 것으로 밝혀져
해당 펀드의 파산관재인이 국내 펀드 자산의 수탁자인 당행을 상대로 그 펀드로부터 받은 수익금을 모두 반환하라는 소송을 제기

2011.02.22
파산관재인 (F*******)
당행 외
약 200개 투자자
1심 진행
1심 진행 중, 미국현지 법무법인 선임하여 당행은 단순 수탁은행임을 주장하여 직접적인 피고될 수 없음을 주장 중.
펀드의 단순 수탁은행의 역할에 대한 충분한 입증시 패소가능성 낮음. 이에 회사에 미치는 재무적, 경영적 영향 크지 않음

은행의 중대한 과실로 예금계좌에 예치된 자금을 이체하였으므로 이체가 무효인바 이체된 자금을 그대로 반환할 의무가 있다며 예금반환 청구의 소제기
2015.08.19
에****외 4
당행
1심 진행
1심 진행 중, 변호사 선임하여 관련 영업점과 긴밀하게 협조하여 사건파악을 하는등 적극대응중.
충당금 적립 건으로 영업, 재무 등에 미치는 영향 크지않음.

당행에서 취급한 대출의 담보예금에 대하여 질권을 실행하였는데 담보제공자의 특별대리인이 동 담보제공은 원고의 의사에 의하여 담보로 제공된 것이 아니라며 질권실행 무효를 주장하면서 예금반환청구 소송을 제기
2015.01.02.
박XX
당행
1심 승소
1심 승소, 상대방 항소함.
충당금 적립 건으로 영업, 재무 등에 미치는 영향 크지않음.

매출채권을 가장한 허위 매출채권을 가지고 구조화금융이 취급된 사실이 밝혀짐에 따라 구조화금융 취급 시 차주사 대출에 대하여 입보를 한 피고를 상대로 보증채무금 청구소송을 제기
2014.05.30.
당행
**증권 외 1
3심 진행
3심 진행 중, 변호사 선임하여 법적인 논리 개발하여 치밀하게 수행 중
충당금 적립 등 영업, 재무 등에 미치는 영향 크지 않음.

당행은 차주에게 *****공사의 보험을 담보로 대출을 취급하였으나 ******공사는 당행 대출이 보험조건에 위반된다는 점을 이유로 보험금 지급을 거절하였기에 *******공사를 상대로 보험금청구 소송을 제기
2014.02.18.
당행
******공사
3심 진행
3심 진행 중, 변호사 선임하여 법적인 논리 개발하여 치밀하게 수행 중
충당금 일부 적립 건으로 영업, 재무 등에 미치는 영향 크지 않음.

원고가 가입한 정기예금을 임의로 중도인출을 해 줌에 따라 피해를 입었다며 예금반환 청구소송을 제기
2013.03.27.
****산업㈜
당행
3심 진행
3심 진행 중, 변호사 선임하여 법적인 논리 개발하여 치밀하게 수행 중
충당금 적립 건으로 영업, 재무 등에 미치는 영향 크지 않음.

허위수출채권 매입거래는 보험대상거래가 아니라는 점, 수출채권 매입 시 주의의무를 위반했다는 점 등을 이유로 ******공사에서 보험금 지급을 거절하자 당행이 보험금청구소송을 제기
2015-10-19
당행
******공사
2심 진행
2심 진행 중, 변호사 선임하여 법적인 논리 개발하여 치밀하게 수행 중
충당금 적립 건으로 영업, 재무 등에 미치는 영향 크지 않음.

당행 발행 대외지급보증서의 수혜은행으로부터 보증금 지급요청서가 도착하여 당행이 보증서발급의뢰인 앞 사전구상권을 행사하였으나 지급되지 않아 ****보험㈜ 앞 보험금청구를 하였으나 지급 거절되어 보험금청구소송을 제기
2015.01.22.
당행
****보험㈜
3심 진행
3심 진행 중, 변호사 선임하여 법적인 논리 개발하여 치밀하게 수행 중
보증인 앞 소멸시효 중단을 위한 소제기 건으로 은행 손익에 중대한 영향을 미칠 것으로 보여지지는 않음

원고(지급보증사)는 대주인 당행이 매출채권을 확인할 것을 신뢰하고 지급보증계약을 체결한 것인데, 당행이 이를 확인하지 아니하여 대출이 부실화되고 원고가 지급보증책임을 부담하게 되었다고 주장하며 손해배상청구소송을 제기
2017.01.31.
**증권
당행
1심 진행
1심 진행 중, 변호사 선임하여 법적인 논리 개발하여 치밀하게 수행 중
기존 진행 중인 소송(충당금 적립 등) 관련 소송으로 영업, 재무 등에 미치는 영향 크지 않음.

원고(지급보증사)는 대주인 당행이 매출채권을 확인할 것을 신뢰하고 지급보증계약을 체결한 것인데, 당행이 이를 확인하지 아니하여 대출이 부실화되고 원고가 지급보증책임을 부담하게 되었다고 주장하며 손해배상청구소송을 제기
2017.01.31.
**투자
당행
1심 진행
1심 진행 중, 변호사 선임하여 법적인 논리 개발하여 치밀하게 수행 중
기존 진행 중인 소송(충당금 적립 등) 관련 소송으로 영업, 재무 등에 미치는 영향 크지 않음.

당행 발행 대외지급보증서의 수혜은행으로부터 보증금 지급요청서가 도착하여 당행이 보증서발급의뢰인 앞 사전구상권을 행사하였으나 지급되지 않아 ******공사 앞 보험금청구를 하였으나 지급 거절되어 보험금청구소송을 제기
2017.05.31.
당행
******공사
1심 진행
1심 진행 중, 변호사 선임하여 법적인 논리 개발하여 치밀하게 수행 중
보증인 앞 소멸시효 중단을 위한 소제기 건으로 은행 손익에 중대한 영향을 미칠 것으로 보여지지는 않음

하나금융투자
당사는 해외펀드 판매사들이 원천징수하여 국가에 납부한 세액에 대하여 과오납금반환청구소송 제기
2012.07.09.
하나금융투자 외 
18
대한민국
1심 진행중
1심 진행중, 당사에 유리한 관련 행정소송 대법원 판결 
선고됨
승소 시 해외펀드 판매 시 원천징수한 세금을 투자자들에게 환급할 필요 있음

원고는 당사가 웅진홀딩스 회생절차에서 신고한 채권이 공정거래법(상호출자제한기업집단 사이에서 금융기관 여신 보증금지)에 반한다는 이유로 그 부존재를 주장함
2014.05.07.
주식회사 태승엘피
하나금융투자 외 2
1심 및 2심 승소, 
상고심 진행중
2015. 9. 17. 대법원 상고이유 등 법리검토 개시, 
2015. 11. 24. 심리불속행기간 도과
패소 시 웅진홀딩스 회생절차에서 회생채권은 부정됨
(다만, 다툼없는 회생담보권은 이미 회수하였음)

하나저축은행
회생채권조사확정재판에대한이의
2015.07.23
주식회사 태승엘피의 관리인 김학*
하나저축은행외 4
3심진행중
1심 당행 승소, 2심 당행 일부승소후 항소심 진행중, 
법무법인 민주에 위임하여 진행중
패소시 재무적 손실 발생

예금반환
2017.09.06
조유*
하나저축은행
1심 진행중
2017.11.09 1차 변론기일
1심 진행중으로 패소가능성 낮음.

하나캐피탈
사해신탁취소등
2015-11-16
평촌의료재단
(오지*)
당사
2017.09.08 당사 승소
2017.09.22항소장 제출후 10.24항소장 각하
소송 종결

분양대금반환 등
2013.03.22
공영* 외 9명
당사
진행중
추정기일로 기일변경
향후 소송결과에 대한 당사의 대출거래는 문제없음

채무부존재확인
2014.07.14
(주)두화종합식품 등
당사
진행중
본 사건 이미 타법원에서 판결(당사 승소)받은 사건이라 항소기각 주장
향후 소송결과에 따라 영향 미미

취득세부과처분취소 청구 등
2014.09.30
당사
서초구청장 
외 1명
진행중
대리인 선임하여 변론
취득세 이중납부에 의해 패소시 미수금 회수, 승소시 미수금 외 가산세 회수로 영업외 수익 발생

자료 : 당사 2017년 3분기 보고서

이외 최근 당사의 종속회사인 KEB하나은행의 지점직원이 일부 금액을 횡령한 사실을 적발하고『은행법』 제34조의3 제3항에 따른 금융사고 발생 공시를 완료했습니다. 내용은 아래와 같으며, 동일 사안 방지를 위한 내부통제를 강화할 계획에 있습니다.

1. 금융사고 내용: 영업점 직원 시재 횡령사고 발생
2. 금융사고 금액(천원) 1,543,860천원
3. 손실예상금액(천원) 1,350,001천원
4. 금융사고 발생일(기간) 2017.5.2 ~ 2017.12.14
5. 금융사고 발견 경위: 사고자 휴가 기간 중, 월별감사 실시과 정에서 시재 횡령사실 발견함
6. 사고조치 내용(또는 계획) : 현장검사 실시(17.12.19~12.22) 및 사고자 형사 고소(17.12.22)

또한 당사의 종속회사인 KEB하나은행은 채용비리와 관련한 업무 방해 혐의로 2018년 2월 9일 본사 압수수색 및 검찰 조사가 진행 중에 있습니다. 향후 수사결과 및 해당 사건이 당사의 실적 및 평판에 미치는 영향은 현재시점에서 예측하기 어려우니 투자자께서는 투자의사 결정시 이점 유의하시기 바랍니다.

당사 주요종속회사의 지급보증 내역은 다음과 같습니다.

(하나금융지주)

가. 연결기준 지급보증 및 배서어음의 내역

(단위 : 백만원)

구분
보증잔액

당분기말
전기말

원화금융보증계약

융자담보지급보증
100,793
99,667

구매론지급보증
594,089
557,915

소계
694,882
657,582

외화금융보증계약

현지금융지급보증
112,626
217,132

원화확정지급보증
1,817,694
1,847,362

외화확정지급보증

신용장인수
596,958
431,957

수입화물선취보증
148,490
126,175

기타외화지급보증
10,535,910
11,712,387

소계
11,281,358
12,270,519

미확정지급보증

신용장개설
3,449,656
3,202,590

기타
442,498
281,138

소계
3,892,154
3,483,728

배서어음
34,348
46,003

합계
17,833,062
18,522,326

자료 : 당사 2017년 3분기 보고서

(KEB하나은행)

가. 연결기준 지급보증 및 배서어음의 내역

(단위 : 백만원)

구분
보증잔액

당분기말
전기말

원화금융보증계약

융자담보지급보증
100,793
99,667

구매론지급보증
594,089
557,916

소 계
694,882
657,583

외화금융보증계약
112,626
217,131

원화확정지급보증
1,817,694
1,847,362

외화확정지급보증

신용장인수
596,958
431,957

수입화물선취보증
148,490
126,175

기타외화지급보증
10,538,203
11,712,387

소 계
11,283,651
12,270,519

미확정지급보증

신용장개설
3,449,656
3,202,590

기타
442,497
281,138

소 계
3,892,153
3,483,728

배서어음
34,349
46,003

합 계
17,835,355
18,522,326

자료 : 당사 2017년 3분기 보고서

나. 연결실체 내 회사간 채무보증 등 내역

(단위 : 백만원)

신용공여회사
신용공여대상회사
내역
금액

KEB하나은행
하나카드
외화지급보증㈜
2,293

KEB하나은행
하나은행(중국)유한공사
외화지급보증㈜
226,497

KEB하나은행
코스모스솔루션(유)
유가증권매입계약
22,200

KEB하나은행
코스모스솔루션(유)
원화대출관련미사용한도
215

KEB하나은행
에이치에스제일차유동화전문(유)
CP매입계약
19,600

KEB하나은행
안타키아(유)
유가증권매입계약
50,000

KEB하나은행
안타키아(유)
원화대출관련미사용한도
120

KEB하나은행
에이치앤주택임대관리
원화대출관련미사용한도
100

KEB하나은행
하나에프앤아이
매입외환관련미사용한도
98,500

하나캐피탈
하나생명
금융리스채권
82

하나캐피탈
하나금융투자
금융리스채권
384

독일KEB하나은행
KEB하나은행
외화지급보증
1,094

KEB하나로스엔젤레스파이낸셜
KEB하나은행
외화지급보증
4,587

KEB하나은행
하나캐피탈
일중당좌약정
10,000

KEB하나은행
하나캐피탈
C/L약정
250,000

합계
685,672

(주1)2017년 3분기말 현재 지급보증 한도총액을 표시함
자료 : 당사 2017년 3분기 보고서

다. 연결실체 내 회사간 담보제공 등 내역

(단위 : 백만원)

담보제공받는회사
담보제공회사
담보종류
금액

KEB하나은행
하나카드
예금
3,000

KEB하나은행
하나캐피탈㈜
리스,할부,대출채권
389,389

KEB하나은행
하나금융투자
정기예금(질권설정)
5,000

KEB하나은행
하나금융투자
국채
3,000

하나생명
하나카드
예금
5

하나캐피탈
하나생명보험
정기예금채권
600

하나캐피탈
하나금융투자
국채
1,400

합계
402,394

자료 : 당사 2017년 3분기 보고서

당사가 속한 금융업종 특성 상,
영업활동 과정에서 소송 및 우발채무가 발생할 수 있습니다. 그 규모가 확대될 경우 자회사의 실적 뿐만 아니라 당사에도 부정적인 영향을 줄 수 있습니다.
현재 계류 중인 소송사건에 대해서는 그 결과를 합리적으로 예측할 수 없으나 판결에 따라 당사의 재무상태에 일정 부분 영향을 미칠 수 있습니다.
그 밖의 우발채무도 당사에 일정 부분 영향을 미칠 가능성이 있으니
투자자께서는 이러한 사항을 충분히 인지하시기 바랍니다.

바. 금융지주회사의 법적제재에 관한 위험

당사는
금
융지주회사법상 금융지주회사의 출자 및 투자 제한, 동일 차주 및 동일 기업, 주요출자자에 대한 신용공여한도 제한, 자회사 등에 대한 행위제한에 대한 준수의무가 있습니다.
특히, 금융지주회사법 제48조 제1항 제3호에 의하면 금융지주회사의 자회사 등은 다른 자회사 등에 대한 신용공여로서 각 자회사당 자기자본의 100분의 10, 자회사 등에 대한 신용공여를 모두 합하여 자기자본의 100분의 20을 초과하는 신용공여를 하여서는 아니되며, 동일한 금융지주회사에 속하는 자회사 등 상호간에 신용공여를 하는 경우에는 금융위원회가 정하는 비율의 담보를 확보하여야 합니다. 또한, 독점규제 및 공정거래에 관한 법률상 지주회사 행위제한규정(자본총액의 2배를 초과하는 부채액을 보유하는 행위)에 대해서도 준수의무가 있습니다. 금융지주회사법 및 독점규제 및 공정거래에 관한 법률상 행위제한에 대하여 당사는 해당요건을 충족하고 있습니다. 증권신고서 제출일 현재 당사 및 자회사간의 행위제한에 해당하는 존재하지 않으나 위와 같은 법적제재 사항이 있음을 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다.

당사는 금융지주회사법상 금융지주회사의 출자제한, 동일 차주 및 동일 기업, 주요출자자에 대한 신용공여한도 제한, 자회사 등에 대한 행위제한에 대한 준수의무가 있습니다. 특히, 금융지주회사법 제48조 제1항 제3호에 의하면 금융지주회사의 자회사 등은 다른 자회사 등에 대한 신용공여로서 각 자회사당 자기자본의 100분의 10, 자회사 등에 대한 신용공여를 모두 합하여 자기자본의 100분의 20을 초과하는 신용공여를 하여서는 아니되며, 동일한 금융지주회사에 속하는 자회사 등 상호간에 신용공여를 하는 경우에는 금융위원회가 정하는 비율의 담보를 확보하여야 합니다. 또한, 독점규제 및 공정거래에 관한 법률상 지주회사 행위제한규정(자본총액의 2배를 초과하는 부채액을 보유하는 행위)에 대해서도 준수의무가 있습니다. 금융지주회사법 및 독점규제 및 공정거래에 관한 법률상 행위제한에 대하여 당사는 해당요건을 충족하고 있습니다. 증권신고서 제출일 현재 당사 및 자회사간의 해당거래는 존재하지 않으나, 항상 유의할 필요가 있습니다.

[금융지주회사법상 행위제한]

1. 금융지주회사의 출자 및 투자 제한

제한규정

내용

충족여부

계열회사 주식소유 제한
(법 제6조의 3)

금융지주회사는 자회사 외의 계열회사 주식을 소유하여서는 아니됨

해당사항 없음

자회사의 주식의 소유의무
(법 제43조의 2)

자회사의 발행주식총수의 50% 이상 소유

(상장법인의 경우 30% 이상)

충족

다른 회사 주식의 보유제한
(법 제44조)

자회사 등이 아닌 회사의 발행주식 총수의 5% 초과 금지

해당사항없음

(주1) 상기 자회사 주식 지분율은 증권신고서 제출일 기준입니다.

2. 신용공여한도 제한

제한규정

내용

충족여부

동일차주에 대한 신용공여
(법 제45조 1항)

동일차주에 대한 금융지주회사등의 신용공여의 합계액은 금융지주회사등의 자기자본의 순합계액의 100분의 25 초과금지

충족

동일기업에 대한 신용공여
(법 제45조 2항)

동일한 개인이나 법인 각각에 대한 금융지주회사등의 신용공여의 합계액은 금융지주회사등의 자기자본의 순합계액의 100분의 20 초과금지

충족

주요출자자에 대한 신용공여
(법 제45조 3항)

은행지주회사 등이 은행지주회사의 주요출자자(특수관계인 포함)에게 할 수 있는 신용공여 합계액은 당해 은행지주회사 등의 자기자본 순합계액의 100분의 25에 해당하는 금액과 그 주요출자자의 당해 은행지주회사에 대한 출자비율에 해당하는 금액 중 적은 금액 초과금지. 아울러, 은행지주회사의 모든 출자자에게 할 수 있는 신용공여 합계액은 당해 은행지주회사 등의 자기자본의 순합계액의 100분의 25 초과금지

해당사항없음

3. 자회사의 행위 제한

제한규정

내용

충족여부

당해 금융지주회사에 대한 신용공여 금지
(법 제48조 1항 1호)

금융지주회사의 자회사등은 당해 자회사 등이 속하는 금융지주회사에 대한 신용공여 금지

해당사항없음

다른 자회사등의 주식 보유 
제한
(법 제48조 1항 2호)

금융지주회사의 자회사등은 금융지주회사내의 다른 자회사등(당해 자회사등에 의하여 직접 지배받는 회사를 제외)의 주식 소유 금지

해당사항없음

다른 자회사등에 대한 신용공여한도 제한 및 담보 확보
(법 제48조 1항 3호 및
제48조 2항)

금융지주회사의 자회사등은 다른 자회사등에 대한 신용공여로서 각 자회사 당 자기자본 100분의 10, 자회사등에 대한 신용공여를 모두 합하여 자기자본의 100분의 20을 초과하는 신용공여 금지

충족

동일한 금융지주회사에 속하는 자회사등 상호간에 신용공여를 하는 경우에는 담보종류별로 100% ~ 130%의 담보확보 의무

충족

[독점규제 및 공정거래에 관한 법률상 행위제한]

제한규정

내용

충족여부

지주회사 행위제한규정
(법 제8조의2 2항 1호)

자본총액의 2배를 초과하는 부채액을 보유하는 행위

충족

출처: 금융지주회사법

사. 정보보안 사고와 관련한 위험

금융회사는 고객의 정보를 보유하고 있어 개인정보유출 등 정보보안 사고가 발생할 가능성이 존재합니다. 2011년 04월부터 여신금융업체의 개인정보 침해사고가 발생하여 고객정보 유출방지 등 정보보안이 무엇보다도 중요한 시점입니다.
개인정보 유출사고 발생시 피해고객의 집단소송 등에 따른 손해배상 가능성, 고객상담 등 사고수습에 필요한 관리비용 증가, 유출된 정보를 이용한 2차 피해에 따른 보상액 부담 가능성, 감독당국에 의한 징벌적 과징금 부과, 회사 및 경영진 등에 대한 대규모 제재에 따른 경영상의 악영향, 그리고 장기적으로 고객이탈 및 평판저하 등 영업력의 약화로 당사에 부정적인 영향
을 미칠 수 있습니다.

금융회사는 고객의 정보를 보유하고 있어 개인정보유출 등 정보보안 사고가 발생할 가능성이 존재합니다. 2011년 4월부터 현대캐피탈, 삼성카드 등 여신금융업체의 개인정보 침해사고가 증가하는 추세이고 2013년부터는 SC은행, 한국씨티은행, 최근에는 국민카드, 롯데카드 등에서 개인정보 침해사고가 발생하여 고객정보 유출방지 등 정보보안이 무엇보다도 중요한 시점입니다.

최근 일부 금융회사의 고객정보 유출로 사회적 물의가 야기되는 등 금융회사에 있어 고객정보 관리 문제가 경영에 중대한 영향을 미치는 중요사항으로 부각되고 있습니다. 2013년 12월 씨티은행 및 SC은행에서 각각 3만 4천건, 10만 3천건의 고객정보가 대출모집인을 통해 유출되었으며, 특히 2014년 초 3개 카드사(KB국민카드, 롯데카드, NH농협카드)에서 약 1억 4백만건에 이르는 고객정보가 외부용역직원을 통해 외부에 유출되는 사건이 발생하였습니다. 

다양한 형태의 보안사고가 최근 잇따라 발생하면서 정부는 2014년 3월 반복적인 정보유출, 해킹사고 등을 방지하기 위해 『경제혁신 3개년 계획』의 핵심과제중 하나로 「금융분야 개인정보 유출 재발방지 종합대책」을 관계부처 합동으로 마련하여 추진하였고, 2014년 7월 31일 손해배상제도 도입, 개인정보범죄에 대한 처벌 강화, 주민등록번호의 변경 허용방안 마련 등 7대 핵심과제를 담은 개인정보보호 정상화 대책을 확정·발표했습니다.

정부가 발표한 종합대책 방향에 따라 당사는 고객 정보 보호를 위해 개인정보보호법, 신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률, 전자금융거래법 등의 정보보호관련 법률에 따른 개인정보의 안전성 확보를 위한 기술적, 물리적, 관리적 조치에 대한 사항을 준수하고 있으며, 전자금융 안전성 강화, 내부통제 강화 및 고객정보 보호강화를 위하여 상시 모니터링 및 시스템 통제를 이행하고 있습니다. 또한, 자회사의 고객정보
관리에 대해 주기적으로 종합점검하는 등 엄격하게 관리할 예정입니다. 또한, 내부 직원에 의한 정보 유출을 차단하기 위해 고객정보접근에 대한 통제절차와 보안강화 등의 노력을 기울여 고객 정보가 유출될 가능성을 최대한 차단하고 있습니다. 

당 그룹의 경우, 지난 2011년 9월 15일 하나SK카드 내부직원이 5만1천건의 고객정보(성명,주민번호,전화번호,주소)를 자신의 개인 이메일 계정을 통해 유출한 사건이 있었습니다. 그러나 빠른시간 내에 감독기관(금융감독원) 및 경찰에 신고하면서 해당 고객정보는 바로 회수되어 카드 부정사용 등에는 이용되지 않은 것으로 확인되었습니다. 현재까지 이와 관련되어 소송이 제기된 바는 없으며 유출된 정보로 향후 고객에게 피해 사례가 발생할 가능성은 낮을 것으로 판단됩니다. 2011년 이후 최근 3년간 당사 및 당사의 자회사를 통한 직접적인 개인정보 유출 사례는 없었습니다. 

그러나, 당사를 비롯한 금융권 회사들에 대한 고객 정보 유출 시도는 앞으로도 계속될 것으로 전망되는 바, 향후 유사한 사고가 발생할 경우 당사의 평판이 저하될 가능성이 있으며, 카드 재발급 등 고객정보유출로 인한 사후조치에 의한 비용과 피해를 입은 고객에 대한 손해배상 가능성, 감독당국에 의한 과징금 부과, 영업정지 등 제재조치 등의 영향은 완전히 배제할 수 없습니다.

아. 2017년 잠정실적 발표 관련 사항

당사는 2018년 02월 02일 2017년 연결재무제표 기준 매출액 또는 손익구조 30%(대규모법인 15%) 이상 변경 공시를 하였습니다. 2017년 당사
당기순이익은 핵심이익 성장과 경상적인 판관비 및 충당금의 하향 안정화로 2조 1,166억원 시현하며 2005년 지주사 설립 이후 최대 실적을 달성
하였습니다.
2017년 4분기 당기순이익은 일회성 판관비 및 충당금 비용 발생에도 불구 5,130억원 시현하며 양호한 수준을 유지하였으며, ROE 및 ROA 등 주요 경영지표가 전년말 대비 큰 폭으로 개선되었습니다. 

다만 상기 실적은
한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성된 연결기준 영업(잠정)실적이며, 외부감사인의 감사의견이 반영되지 않은 자료이므로, 향후 외부감사인의 감사과정과 주주총회 승인과정에서 변동될 수 있습니다.

당사는 2018년 02월 02일 2017년 연결재무제표 기준 매출액 또는 손익구조 30%(대규모법인 15%) 이상 변경 공시를 하였으며, 주요 내용은 하기와 같습니다.

[매출액 또는 손익구조 30%(대규모법인 15%)이상 변경]

※ 동 정보는 동사가 작성한 결산자료로서, 외부감사인의 감사결과 수치가 변경 될 수 있으므로 추후 「감사보고서 제출」공시를 반드시 확인하여 주시기 바랍니다.

1. 재무제표의 종류
연결

2. 매출액 또는 손익구조 변동내용(단위:천원)
당해사업연도
직전사업연도
증감금액
증감비율(%)

- 매출액(재화의 판매 및 용역의 제공에 따른 수익액에 한함)
39,152,603,641
34,599,803,443
4,552,800,198
13.2

- 영업이익
2,718,137,297
1,614,106,712
1,104,030,585
68.4

- 법인세비용차감전계속사업이익
2,798,664,853
1,819,995,461
978,669,392
53.8

- 당기순이익
2,116,621,643
1,399,743,788
716,877,855
51.2

- 대규모법인여부
해당

3. 재무현황(단위:천원)
당해사업연도
직전사업연도

- 자산총계
360,089,349,102
348,177,490,992

- 부채총계
335,261,405,039
324,787,452,660

- 자본총계
24,827,944,062
23,390,038,332

- 자본금
1,480,015,310
1,480,015,310

- 자본총계/자본금 비율(%)
1,677.5
1,580.4

4. 매출액 또는 손익구조 변동 주요원인
그룹 이자이익, 수수료이익 증가 및 리스크관리를 통한 대손비용 감소 등

5. 이사회결의일(결정일)
2018-02-02

- 사외이사 참석여부
참석(명)
7

불참(명)
0

- 감사(사외이사가 아닌 감사위원) 참석여부
-

6. 기타 투자판단과 관련한 중요사항

(1) 상기 실적은 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성된 연결재무제표 기준입니다. 

(2) 상기 매출액 항목은 이자수익, 수수료수익, 금융상품관련수익, 외환거래이익, 기타영업수익 등을 합산한 수치입니다. 

(3) 상기 실적은 독립된 외부감사인의 회계감사가 완료되지 않은 상태에서 작성된 것으로 회계감사과정에서 일부 변경될 수 있습니다.

※ 관련공시
2018-01-26 기업설명회(IR) 개최(안내공시)

[지주회사의 추가공시사항]

구분
재무제표
당해 사업연도
직전 사업연도

자본총계˚/ 자본금 비율(%) (˚비지배지분은 제외)
연결
1,613.1
1,519.4

자료: 금융감독원 전자공시시스템

2017년 당사 당기순이익은 핵심이익 성장과 경상적인 판관비 및 충당금의 하향 안정화로 2조 1,166억원 시현하며 2005년 지주사 설립 이후 최대 실적 달성하였습니다.
2017년 4분기 당기순이익은 일회성 판관비 및 충당금 비용 발생에도 불구 5,130억원 시현하며 양호한 수준을 유지하였으며, ROE 및 ROA 등 주요 경영지표 전년말 대비 큰 폭으로 개선되었습니다. 

우호적인 금리환경이 조성된 가운데, 예대 Pricing 관리 강화와 수익성 중심의 대출 포트폴리오 개선 노력으로 4분기 연속 NIM 상승세 시현하였습니다. 2017년 당사의 이자이익과 수수료이익은 각각 10.1% 및 15.1% 증가하였으며, 이자이익과 수수료이익을 합한 핵심이익은 전년말 대비 11.4% 증가하는 등 지주사 설립 이후 최대 실적을 달성하였습니다. 4분기 연말효과에 따른 대기업 대출 감소에도 불구 SOHO 대출 중심의 중소기업 대출성장세 지속으로 견조한 대출자산 증가를 시현하였습니다.

[연결재무제표 기준 영업(잠정)실적(공정공시)]

※ 동 정보는 잠정치로서 향후 확정치와는 다를 수 있음.

1. 연결실적내용
단위 : 백만원, %

구분
당기실적
전기실적
전기대비증감율(%)
전년동기실적
전년동기대비증감율(%)

2017년 4분기 
(2017.10.01~ 
2017.12.31)
2017년 3분기 
(2017.07.01~2017.09.30)
2016년 4분기 
(2016.10.01~ 
2016.12.31)

매출액
당해실적
11,963,285
7,143,318
67.48
6,301,268
89.86

누계실적
39,152,604
27,189,319
-
34,599,803
13.16

영업이익
당해실적
716,850
681,207
5.23
11,821
5,964.21

누계실적
2,718,137
2,001,287
-
1,614,107
68.40

법인세비용차감전계속사업이익
당해실적
691,607
699,877
-1.18
134,614
413.77

누계실적
2,798,665
2,107,058
-
1,819,995
53.77

당기순이익
당해실적
513,047
526,491
-2.55
107,581
376.89

누계실적
2,116,622
1,603,575
-
1,399,744
51.21

지배기업 소유주지분 순이익
당해실적
495,799
510,028
-2.79
90,388
448.52

누계실적
2,036,839
1,541,040
-
1,330,477
53.09

-
-
-
-
-
-

2. 정보제공내역
정보제공자
당해법인

정보제공대상자
투자자, 애널리스트, 언론사 등

정보제공(예정)일시
2018년 02월 02일(금) 16:00

행사명(장소)
2017년도 경영실적 발표회 
(오디오 인터넷 생중계 및 컨퍼런스콜)

3. 연락처(관련부서/전화번호)
IR팀 (02-317-5872/5873/5874)

4. 기타 투자판단과 관련한 중요사항

(1) 상기 실적은 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성된 연결재무제표 기준입니다. 

(2) 상기 '1. 연결실적내용' 중 매출액 항목은 이자수익, 수수료수익, 금융상품관련수익, 외환거래이익, 기타영업수익 등을 합산한 수치입니다. 

(3) 상기 실적은 독립된 외부감사인의 회계감사가 완료되지 않은 상태에서 작성된 것으로 회계감사과정에서 일부 변경될 수 있습니다. 

(4) 자세한 내용은 당사 홈페이지(www.hanafn.com)의 IR자료를 참고하시기 바랍니다.

※ 관련공시
2018-01-26 기업설명회(IR) 개최(안내공시)

자료: 금융감독원 전자공시시스템

다만 상기 실적은 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성된 연결기준 영업(잠정)실적이며, 외부감사인의 감사의견이 반영되지 않은 자료이므로, 향후 외부감사인의 감사과정과 주주총회 승인과정에서 변동될 수 있습니다.

자. 유상증자 발표 관련 사항

당사는
재무구조 개선과 코오롱인더스트리(주)와의 전략적 업무제휴를 지속적으로 유지하고 그 관계를 공고히 하기 위하여 코오롱인더스트리(주)를 대상으로 제3자배정 유상증자를 실시하였으며,

2018년 3월 6일 주요사항보고를 통해
유상
증자 결정사항을 공시하였습니다.
투자자께서는 이점 참고하시길 바랍니다.

당사는 2018년 3월 6일 주요사항보고를 통해 유상증자 결정사항을 공시하였습니다. 당사의 재무구조 개선과 코오롱인더스트리(주)와의 전략적 업무제휴를 지속적으로 유지하고 그 관계를 공고히 하기 위하여 코오롱인더스트리(주)를 대상으로 제3자배정 유상증자를 실시하였습니다. 투자자께서는 이점 참고하시길 바랍니다.

[유상증자 결정]

1. 신주의 종류와 수
보통주식 (주)
4,239,000

기타주식 (주)
-

2. 1주당 액면가액 (원)
5,000

3. 증자전 
 발행주식총수 (주)
보통주식 (주)
296,003,062

기타주식 (주)
-

4. 자금조달의 목적
시설자금 (원)
-

운영자금 (원)
200,025,693,000

타법인 증권
취득자금 (원)
-

기타자금 (원)
-

5. 증자방식
제3자배정증자

※ 기타주식에 관한 사항

정관의 근거
-

주식의 내용
-

기타
-

6. 신주 발행가액
보통주식 (원)
47,187

기타주식 (원)
-

7. 기준주가에 대한 할인율 또는 할증율 (%)
-3.0

8. 제3자배정에 대한 정관의 근거
당사 정관 제13조 ②항 5호

9. 납입일
2018년 03월 08일

10. 신주의 배당기산일
2018년 01월 01일

11. 신주권교부예정일
2018년 03월 20일

12. 신주의 상장 예정일
2018년 03월 21일

13. 현물출자로 인한 우회상장 해당여부
아니오

- 현물출자가 있는지 여부
아니오

- 현물출자 재산 중 주권비상장법인주식이 
 있는지 여부
해당없음

- 납입예정 주식의
 현물출자 가액
현물출자가액(원)
-

당사 최근사업연도 
자산총액 대비(%)
-

- 납입예정 주식수
-

14. 우회상장 요건 충족여부
해당없음

15. 이사회결의일(결정일)
2018년 03월 06일

- 사외이사
 참석여부
참석 (명)
7

불참 (명)
0

- 감사(감사위원) 참석여부
참석

16. 증권신고서 제출대상 여부
아니오

17. 제출을 면제받은 경우 그 사유

전매제한조치

(한국예탁결제원 1년간 보호예수)

18. 공정거래위원회 신고대상 여부
미해당

【제3자배정 근거, 목적 등】

제3자배정 근거가 되는 정관규정
제3자배정 증자의 목적

당사 정관 제13조 ②항 5호

발행주식 총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 선진금융기술의 도입, 이 회사 또는 자회사 등의 재무구조 개선 및 자금조달, 전략적 업무제휴 등 경영상 필요로 외국인투자자, 국내외 금융기관, 제휴회사 등에게 신주를 발행하는 경우
당사의 재무구조 개선과 코오롱인더스트리(주)와의 전략적 업무제휴를 지속적으로 유지하고 그 관계를 공고히 하기 위하여 코오롱인더스트리(주)를 대상으로 제3자배정 유상증자를 실시함

【제3자배정 대상자별 선정경위, 거래내역, 배정내역 등】

제3자배정 대상자
회사 또는
최대주주와의 관계
선정경위
증자결정 전후 6월이내 거래내역 및 계획
배정주식수 (주)
비 고

코오롱
인더스트리(주)
-
전략적 업무제휴
2018.02.06. 자로 코오롱인더스트리(주)가 보유한 하나캐피탈(주)의 보통주 지분 42.65%및 우선주 지분 37.82%를 전량 매입
4,239,000
전매제한조치
(한국예탁결제원 1년간 보호예수)

3. 기타위험

본 사채는 일반적인 무보증 공모사채와는 다른 상각형 조건부자본증권으로서 아래와 같은 투자금 전액 손실 및 이자 미지급 가능성이 존재함을 인지하시고 투자에 임하시기 바랍니다.

① 상각 : 본 사채의 원금이 전액 상각되어 채권자의 투자금이 전액 손실될 수 있습니다. 
② 이자지급정지 : 본 사채의 이자 지급이 정지될 수 있습니다. 미지급된 이자는 향후 이자지급이 재기되더라도 지급되지 않습니다.
③ 이자지급취소 : 본 사채의 이자 지급은 당사의 재량에 따라 취소할 수 있습니다. 이로인해 채권자는 이자를 받지 못할 수도 있습니다. 이때 미지급된 이자에 대해서 추후 지급하지 않습니다.
④ 이자지급재원 : 본 사채는 배당가능이익에서 이자가 지급됩니다.
⑤ 중도상환(Call Option) : 제3-1회 조건부자본증권은 발행일로부터 5년이 경과한 이후(5년 포함), 제3-2회 조건부자본증권은 발행일로부터 10년이 경과한 이후(10년 포함) 중도상환될 수 있으나 당사는 중도상환 행사에 대한 어떠한 약정도 하고 있지 않습니다. 또한 투자자는 어떠한 경우에도 중도상환을 요구할 수 없습니다.
⑥ 환금성 및 유동성 : 본 사채는 만기가 영구적이며 발행회사의 파산, 해산, 청산의 경우만기가 도래합니다. 만기도래 이전까지 환금성을 보장받을 수 없어 유동성 위험이 높습니다. 
⑦ 신용등급 적정성 여부 : 본 사채는 AA-등급을 받았음에도 불구하고 상각사유에 대한 분석자료가 존재하지 않고 일반적인 AA-등급 회사채 부도율이 적용될 수 없습니다.
⑧ 기한의 이익 상실 적용 배제 : 본 사채의 권리자는 법이 허용하는 범위 내에서 발행회사의 기한의 이익을 상실시킬 수 없으며, 본 사채와 관련된 모든 계약서 중 기한의 이익 상실에 관한 조항 및 기한의 이익 상실을 전제로 하거나 또는 이와 관련된 일체의 조항 역시 본 사채에 적용되지 않습니다.
⑨ 후후순위 특약 : 본 사채는 특약에 의하여 후후순위조건이라는 불리한 조건이 포함되어 있습니다. 특약 제1조 및 제2조에 의거하여, 본 사채는 파산/청산/회생/외국에서의 도산 등의 경우에 모든 후순위 채권자보다 변제가 후순위입니다.

가. 사채의 상각조건

본 사채는 당사가
「금융산업의 구조개선에 관한 법률」(이하 '금산법')에 따라 부실금융기관으로 지정
되었을 경우, 통지나 공시 또는 상각의 신청과 같은 특별한 행위나 조치가 없더라도
지정일로부터 3영업일이 되는 날에 자동적으로 본 사채 투자자의 의사와 무관하게 상각의 효력이 발생하여 원리금 전액을 영구적으로 받지 못하게 되는 매우 위험한 상품에 해당
합니다. 부실금융기관 지정 이후 해제가 된다 하더라도 원리금은 회복되지 않습니다. 이러한 본 사채의 위험과 관련하여 충분히 숙지하신 후 투자에 임하시기 바랍니다.

(1) 본 사채 상각사유 : 부실금융기관으로 지정

본 사채는 자본시장과 금융투자업에 관한 법률(이하 “자본시장법”)에 따른 조건부 자본증권으로서 금융지주회사법, 은행법에 따른 기타기본자본으로 인정됩니다. 

본 사채는 상각형 조건부자본증권으로 「금융산업의 구조개선에 관한 법률」(이하 '금산법') 제2조 제2호의 규정에 따라 발행사가 부실금융기관으로 지정되는 경우(조건부 자본의 요건) 본 증권의 투자자는 당사에 대한 원금 상환은 물론 이자의 지급도 구할 수 없으며 본 증권의 상각은 당사의 채무불이행 또는 부도사유로 간주되지 않습니다. 또한 본 사채는 '예금자보호법'에 따라 보호되는 대상에 해당하지 않습니다. 따라서 투자자들의 각별한 주의를 요합니다. 

(2) 부실금융기관 지정의 의미

(가) 부실금융기관의 의의 및 요건

금융기관이 채무초과, 지급불능 등 일정한 요건에 해당하는 경우 당연히 또는 금융위원회의 지정에 의하여 금산법에 따른 부실금융기관이 되는데, 구체적으로 부실금융기관은 다음 중 어느 하나에 해당하는 금융기관을 말합니다. 

「금융산업의 구조개선에 관한 법률」제2조제2항

"부실금융기관"이란 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 금융기관을 말한다.

① 금융기관의 경영상태를 실제 조사한 결과 부채가 자산을 초과하는 금융기관이나 거액의 금융사고 또는 부실채권의 발생으로 부채가 자산을 초과하여 정상적인 경영이 어려울 것이 명백한 금융기관으로 금융위원회나 「예금자보호법」 제8조에 따른 예금보험위원회가 결정한 금융기관

② 「예금자보호법」 제2조제4호에 따른 예금 등 채권의 지급이나 다른 금융기관으로부터의 차입금 상환이 정지된 금융기관

③ 외부로부터의 지원이나 별도의 차입이 없이는 예금 등 채권의 지급이나 차입금의 상환이 어렵다고 금융위원회나 「예금자보호법」 제8조에 따른 예금보험위원회가 인정한 금융기관

다만, 금융위원회나 예금보험위원회가 특정 금융기관에 대한 부실금융기관 지정을 추진하기로 하고 향후 행정절차법이 규정하고 있는 처분의 사전통지 의견청취 절차 등을 진행하기로 결정한 때에 보도자료 배포 등을 통하여 그 사실을 대중에 알리는 경우가 있는데, 이 때에는 부실금융기관 지정처분이 실제로 이루어진 것은 아니며, 금융위원회나 예금보험위원회가 행정절차법에 따른 위 절차를 모두 완료한 이후에 부실금융기관 지정을 한 때에 부실금융기관 지정의 효력이 발생하는 것으로 보아야 합니다. 

금융당국은 부실금융기관의 지정행위 이전에 부실우려가 있는 금융지주회사 및 은행을 우선적으로 선정하여 자산과 부채에 대한 실사를 할 수 있으며 금융위원회의 부실금융기관 결정을 위한 자산과 부채의 평가 및 산정대상이 되는 금융지주회사 및 은행은 다음과 같습니다. 

「금융지주회사감독규정」 제43조

「금융산업의구조개선에관한법률」제2조제2호의 규정에 따른 부실 금융기관 결정을 위한 자산과 부채의 평가 및 산정대상이 되는 금융지주회사는 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 금융지주회사로 한다.

1. 금융지주회사등의 거액의 금융사고 또는 거액여신의 부실화 등으로 금융지주회사 자산의 건전성이 크게 악화되어 감독원장이 부채가 자산을 초과할 우려가 있다고 판단하는 금융지주회사

2. 필요자본에 대한 자기자본비율이 100분의 50 미만인 금융지주회사(단, 은행지주회사는 총자본비율 100분의 4 미만 또는 기본자본비율 100분의 3 미만 또는 보통주자본비율 100분의 2.3 미만인 경우를 말함)

3. 제35조의 규정에 의한 경영실태평가결과 감독원장이 정하는 평가부문의 평가등급이 5등급(위험)으로 판정된 금융지주회사

[참고]
금융지주회사감독규정 제43조 제3호에서 감독원장이 정하는 평가부문이라 함은 금융지주회사감독규정시행세칙 제12조에서 정하는 재무상태 평가부문을 말하는 것으로, 아래 표의 경영실태평가 부문별 평가항목 중 재무상태 항목이 부실금융기관 결정을 위한 자산과 부채의 평가 및 산정기준이 됩니다.

주) 경영실태평가 부문별 평가항목(제35조 관련)

평가부문

세부평가부문

평가항목

평가비중

리스크관리

이사회 및 경영진의 역할
- 리스크관리체제 구축을 위한 이사회 및 경영진의 역할
- 내부통제제도 및 내부감사제도 운영을 위한 이사회 및 경영진의 역할
- 경영정책 수립,집행을 위한 이사회 및 경영진의 역할
- 경영지배구조의 적정성

35%

리스크정책, 절차 및 한도
- 리스크관리정책 및 절차의 적정성
- 리스크허용한도의 적정성
- 리스크관리 조직 및 인력의 적정성

리스크 모니터링 및 보고
- 리스크 측정, 모니터링의 적정성
- 경영진등에 대한 리스크보고의 적정성
- 경영정보시스템(MIS)의 적정성

내부통제
- 내부통제체제 및 운영의 적정성
- 내부감사기능의 적정성
- 법규준수체제의 적정성 및 준수현황

재무 상태
자본적정성
<계량지표>
- 총자본비율
- 기본자본비율
- 보통주자본비율
- 레버리지비율
<비계량평가항목>
- 자본적정성 지표의 수준 및 추세
- 리스크를 감안한 자본규모의 적정성
- 향후 자본증식 가능성
- 자본적정성 유지정책의 타당성
35%

자산건전성
- 자산건전성 지표의 수준 및 추세
- 신용리스크 관리의 적정성
- 위험자산 보유수준의 적정성
- 자산건전성 분류의 적정성
- 충당금 적립의 적정성
- 여신관리의 적정성

수익성
- 수익성지표의 수준 및 추세
- 손익구조 변동요인의 적정성
- 향후 수익확보능력 및 수익전망
- 수익에 영향을 미치는 리스크수준

유동성
- 유동성리스크 관리의 적정성
- 유동성 변동요인의 적정성
- 자금조달 및 운용구조의 합리성

잠재적 충격
금융지주회사
<재무구조 안정성 평가항목 계량지표>
- 부채비율
- 이중레버리지비율
<비계량평가항목>
- 자회사등에 대한 업무지원 및 수탁업무의 적정성
- 자회사등 관리실태 및 운영실적
- 자회사의 배당정책 및 배당능력의 적정성
- 고정비용보상률 등 자금조달 및 운용의 적정성
- 보유자산의 건전성
-재무구조의 안정성
-사회적 책임 이행실태
30%

여타자회사등
- 여타자회사등의 경영실태
-사회적 책임 이행실태

내부거래
-그룹 내부거래의 적정성
-지주회사의 그룹 내부거래에 대한 관리실태의 적정성

「은행업감독규정」제42조

「금융산업의 구조개선에 관한 법률」 제2조제2호에 따른 부실금융기관 결정을 위한 자산과 부채의 평가 및 산정대상이 되는 은행은 다음 각호의 어느 하나에 해당하는 은행으로한다.

① 거액의 금융사고 또는 거액여신의 부실화 등으로 자산의 건전성이 크게 악화되어 감독원장이 부채가 자산을 초과할 우려가 있다고 판단하는 은행

② 총자본비율 100분의 4 미만 또는 기본자본비율 100분의 3.0 미만 또는 보통주자본비율 100분의 2.3 미만인 은행

③ 제33조의 규정에 의한 경영실태 평가결과 감독원장이 정하는 평가부문(자본적정성 또는 자산건전성)의 평가등급이 5등급(위험)으로 판정된 은행

[참고]
은행업감독규정 제42조 제3호에서 감독원장이 정하는 평가부문이라 함은 은행업무감독업무시행세칙 제28조 제1항에서 정하는 자산건전성 또는 자본적정성 평가부문을 말하는 것으로, 아래 표의 경영실태평가 부문별 평가항목 중 자본적정성 또는 자산건전성 항목이 부실금융기관 결정을 위한 자산과 부채의 평가 및 산정기준이 됩니다.

주) 경영실태평가 부문평 평가항목(제33조 관련) 
* 은행 본점, 은행 국외현지법인에 대한 평가항목

평가부문

계 량 지 표

비계량평가항목

평가비중

자본적정성

-총자기자본비율
-기본자본비율
-보통주자본비율
-단순자기자본비율

- 경영지도기준 충족여부
- 리스크의 성격 및 규모 등을 감안한 
자본규모의 적정성
- 자본구성의 적정성 및 향후 자본증
식 가능성
- 경영진의 자본적정성 유지정책의 타
당성

20%

자산건전성

-손실위험도 
가중여신비율
-고정이하여신비율
-연체대출채권비율
-대손충당금적립률

- 신용리스크 관리의 적정성
- 신용리스크 인식,측정,평가
- 여신정책의 적정성 
- 자산건전성 분류의 적정성
- 충당금 적립의 적정성
- 여신관리의 적정성 
- 문제여신 판별 및 관리실태

25%

경영관리의 적정성

- 경영지배구조의 안정성 
- 경영정책수립 및 집행기능의 적정성
- 성과보상체계운영의 적정성
- 경영효율성 및 경영개선추진실태
- 내부통제제도 및 운영실태
- 법규,정책 및 검사지적사항의 이행 실태
- 사회적 책임 이행실태

15%

수익성

-총자산순이익률
-총자산경비율
-이익경비율
-위험조정자본이익율

- 수익의 규모 및 내용에 영향을 
미치는 리스크의 수준 등
- 수익구조의 적정성
- 비용구조의 적정성
- 경영합리화 및 미래수익창출능력

10%

유동성

-원화유동성비율
-외화유동성비율
-원화예대율
-중장기외화자금 
조달비율

- 유동성리스크 관리의 적정성
- 유동성 변동요인의 적정성
- 자금조달 및 운용구조의 합리성
- 유동성 위기상황분석 운용의 적정성

15%

리스크관리

- 리스크 지배구조 및 관리정책의 적 정성
- 리스크 관리절차 및 통제실태
- 리스크 인식,측정,평가의 적정성

15%

(나) 부실금융기관 처리절차

당사와 같이 금산법(금융산업의구조개선에관한법률)의 적용을 받는 금융기관이 부실금융기관으로 판정받게 되는 경우에는 그에 따라 다양한 형태의 금융감독조치와 법 적용을 받게 되며, 그 중 대표적인 것이 금산법 제10조에 따른 적기시정조치입니다. 은행 및 금융지주회사에 대한 적기시정조치는 경영개선권고 ·경영개선요구 ·경영개선명령으로 분류됩니다. 경영개선권고에는 인력 및 조직운영의 개선, 경비절감, 부실자산의 처분 등의 조치가 포함되어 있어 비교적 약한 강도의 조치이며, 경영개선요구에는 조직의 축소, 위험자산보유 제한 및 자산의 처분, 임원진 교체요구, 영업의 일부 정비 등의 조치가 포함되어 있습니다. 한편, 금융위원회는 경영개선명령으로서 관리인의 선임, 합병, 계약이전 등의 강력한 조치를 취할 수 있습니다.

다만 주의할 점은, 현행법상 부실금융기관으로 지정되지 않은 금융기관도 그 재무상태가 일정한 기준에 미달하거나 거액의 금융사고 또는 부실채권의 발생으로 위 기준에 미달될 것이 명백하다고 판단되는 경우에 적기시정조치를 받을 수도 있다는 것입니다.
이러한 의미에서 적기시정조치는 퇴출의 의미보다는, 부실화에 대한 경고 또는 사전 예방적 조치의 성격을 갖습니다. 부실금융기관의 지정 없이 적기시정조치를 하는 경우에는 금융위원회는 주로 경영개선권고 또는 경영개선요구를 하고, 해당 금융기관이 금융위원회의 조치를 이행하지 않거나 이행이 곤란하여 정상적인 경영이 어려울 것으로 인정되는 경우에는 금융위원회가 해당 금융기관을 부실금융기관으로 지정하면서 경영개선명령(관리인 선임, 계약이전결정 등)이나 파산신청을 하는 것이 통상적인 절차입니다. 즉,
부실금융기관 지정이 있은 후에 계약 이전 결정 등의 경영개선명령이나 파산신청 등이 이루어지는 것이 일반적이나, 이론적으로는 부실금융기관의 지정 없이 바로 경영개선명령이나 파산 신청 등의 절차가 곧바로 시작될 가능성도 완전히 배제할 수는 없음을 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다.

특정금융기관이 부실금융기관으로 지정된 이후에는 해당 부실금융기관의 처리 방향은 금융위원회가 당해 부실금융기관을 계속기업으로 회생하게 할 것이냐 청산할 것인가에 따라 달라지는데, 각 경우에 실제 사례에 있어서의 진행 과정은 통상적으로 아래와 같습니다. 

① 회생의 경우

금융위원회가 부실금융기관을 회생시키기로 하였다면, 정부 등에게 출자 또는 유가증권매입 등으로 부실금융기관을 지원할 것을 요청하는 한편, 부실금융기관에 대하여 일방적으로 자본감소를 명령할 수 있습니다. 해당 부실금융기관이 정부의 지원을 받아 건전성을 회복하게 된 후에는, 독자 생존을 하거나 다른 금융기관과의 합병 또는 다른 금융기관에의 매각 등의 절차를 거치게 됩니다. 

② 청산의 경우

반면, 금융위원회가 부실금융기관을 청산시키기로 하였다면, 금융위원회는 부실금융기관에 대하여 영업정지 내지 영업인허가 취소를 명하고, 관리인 선임 내지 계약이전결정 등 처분을 하여 관리인으로 하여금 자산 및 부채 등을 관리·처분하게 하거나 예금계약 등을 타 금융기관으로 이전하도록 하고, 당해 금융기관은 해산 내지 청산절차를 밟게 됩니다. 한편, 금융위원회는 부실금융기관에 대하여 법원에 파산신청을 할수 있고, 청산인 또는 파산관재인을 추천할 수도 있습니다.

단, 위 회생 및 청산의 절차는 부실금융기관 지정 이후의 절차를 가정한 것이며, 투자자의 권리와는 무관함을 알려드립니다. 부실금융기관 지정이 있은 이후에는, 금융위원회가 회생 혹은 청산 중 어떤 결정을 하더라도 본 사채의 원리금이 상각된다는 점에는 차이가 없으니 투자자들은 이점 유의하여 주시기 바랍니다. 부실금융기관 지정이 해제된다 하더라도, 본 사채에 대한 투자자들은 원리금이 회복되지 않습니다.

(다) 부실금융기관 지정의 효력 발생 시기

금융위원회가 특정 금융기관을 부실금융기관으로 지정하기로 결정한 날부터 그 효력이 발생하게 되는 것으로 이해됩니다. 그런데 금융위원회가 특정 금융기관에 대한 부실금융기관 지정을 추진하기로 하고 향후 행정절차법이 규정하고 있는 처분의 사전통지·의견청취 절차 등을 진행하기로 결정한 때에 보도자료 배포 등을 통하여 그 사실을 대중에 알리는 경우가 있는데 이 때에는 부실금융기관 지정처분이 실제로 이루어진 것은 아니며, 금융위원회가 행정절차법에 따른 위 절차를 모두 완료한 이후에 부실금융기관 지정을 한 때에 부실금융기관 지정의 효력이 발생한다고 보아야 한다는 점을 주의할 필요가 있습니다. 

당사에 대한 부실금융기관 지정이 실제로 발생하게 되는 경우, 당사는 금융지주회사법, 자본시장법 또는 한국거래소의 유가증권시장 공시규정에 따라 이를 구체적으로 공시할 예정입니다. 또한, 당사는 투자자를 비롯한 일반 대중이 당사에 대한 부실금융기관 지정 사실 및 그 효력 발생일 등에 관한 상세한 정보를 알 수 있도록 당사의 홈페이지 및 하나 이상의 전국 일간지에 즉시 공고하겠습니다.

가-1. 상각 발동요건인 부실금융기관 지정의 의의

금융당국은 부실금융기관 지정 이전에 '부실금융기관 결정을 위한 자산과 부채의 평가 및 산정대상이 되는 금융기관'을 산정합니다. 즉각적인 부실금융기관을 지정하기보다는 경영정상화를 추진한 후 그 결과에 따라 시정조치가 내려지는 것이 통상적인 절차입니다. 다만,
이론적으로는 부실금융기관의 지정없이 곧 바로 경영개선명령이나 파산신청 등의 절차가 시작될 가능성도 배제할 수는 없습니다.

당사는 지속적인 자산건전성 강화, 위험관리를 통해 부실금융기관으로 지정 가능성은 매우 낮은 편이나 글로벌 경기침체로 인한 내수부진이 지속될 경우를 고려하면 그 가능성을 완전히 배제 할 수는 없습니다.

또한 당사는 금융지주회사로서 자회사의 실적에 영향을 많이 받는 바,
주력 자회사인 (주)하나은행, 하나금융투자(주) 등이 부실금융기관 지정 또는 이와 유사한 절차의 진행은 당사에도 큰 영향을 줄 수 있으니 이 점 투자자 여러분께서는 유의
하시기 바랍니다.

(1) 부실금융기관 지정의 개념과 절차

과거 IMF 외환위기 당시 정부는 공적자금 투입을 통하여 국내 금융시스템을 안정화하였습니다. 2000년 「공적자금관리 특별법」이 제정되어, 금융기관에 대하여 공적자금이 투입되기 위해서는 금산법 혹은 예금자보호법에 근거한 부실금융기관 지정이 그 선결요건이 되었습니다.

공적자금관리 특별법은 자금관리의 지원 원칙(최소 비용의 원칙, 공평한 손실 분담의 원칙 등)을 명문화하고 있으며, 이 중 최소 비용의 원칙은 국민 경제적 손실까지 고려한 총비용의 최소화이며, 이는 법 시행령으로 기술되고 있습니다. 즉, 정부는 지원 대상 금융회사의 거래대상과 동일 업종에서 차지하는 비중 등을 감안할 때 해당 금융회사의 파산 등이 금융제도의 안정성을 저해함으로써 발생할 수 있는 손실까지도 포함하는 총비용을 최소화하는 방식으로 공적자금 지원 여부를 결정하도록 규정하고 있습니다. (출처 : 2014년 공적자금관리백서) 이렇듯 부실금융기관 지정의 논의는 공적자금 관리와 불가분의 관계에 있습니다.

현재 금산법상 부실금융기관으로 지정은 거액의 금융사고나 부실채권의 발생으로 부채가 자산을 초과하거나 정상적인 차입금 상환이 불가능한 경우 지정됩니다. 금융당국은 부실금융기관 지정 이전에 '부실금융기관 결정을 위한 자산과 부채의 평가 및 산정대상이 되는 금융기관'을 선정합니다. 이를 통해 자산건전성이 하락하고 대규모 손실을 기록한 경우에도 금융당국은 즉각적인 부실금융기관으로 지정하기보다는 우선 '경영개선권고'나 '요구'를 통해 경영정상화를 추진한 후, 그 결과에 따라 해당 적기시정조치를 해제하거나 반대로 강화하고 때때로 해당기관을 부실금융기관으로 지정하기도 하였습니다. 이론적으로는 부실금융기관의 지정없이 곧 바로 경영개선명령이나 파산신청 등의 절차가 시작될 가능성도 배제할 수는 없습니다. 다만, 공적자금관리 특별법 및 법 시행령에 근거하여 당사가 국내 금융제도에서 차지하는 비중을 감안하였을 때, 유사시 부실금융기관 지정을 통한 공적자금의 투입이 이루어질 가능성이 높습니다. 

금융감독기관은 금융기관이 부실금융기관으로 지정되면 부실기관정리와 자산실사를 위해 해당 기관을 영업정지시키고 있습니다.

바젤III 규제에 대비하여 당사는 지속적인 자산건전성 강화와 자본적정성 확충 등을 통해 영업경쟁력을 제고시키고 위기관리 능력도 강화하고 있습니다. 이러한 상황으로 볼 때 당사의 부실금융지정 가능성은 매우 낮다고 판단됩니다. 하지만 국내 금융기관들의 대규모 부실을 유발시켰던 과거의 금융위기 상황들이 향후에도 재발될 가능성을 무조건 배제할 수도 없습니다.

[금융지주회사 감독규정에 따른 경영실태 평가와 시정조치]

구 분

경영개선권고

경영개선요구

경영개선명령

자본비율

총자본비율 8% 미만

or

기본자본비율 6% 미만

or

보통주자본비율 4.5% 
미만

총자본비율 6% 미만

or

기본자본비율 4.5% 미만

or

보통주자본비율 3.5% 
미만

총자본비율 2% 미만

or

기본자본비율 1.5% 미만

or

보통주자본비율 1.2% 
미만

경영실태
평가

경영실태평가 결과 종합
평가등급 3 등급 이상
으로서 재무상태부문이 
4등급이하

경영실태평가 결과

종합평가등급 4등급 이하

-

시정조치

-

경영개선권고를 받은 
금융지주회사가 경영개선
계획을 성실히 이행하지
아니하는 경우

경영개선요구를 받은 
금융지주회사가 
주요사항을 이행하지 
아니하는 경우

기타

금융지주회사등이 거액의 금융사고 또는 부실채권의 발생으로 위의 기준에 해당될 것이 명백하다고 판단되는 경우
금융지주회사등이 거액의 금융사고 또는 부실채권의 발생으로 위의 기준에 해당될 것이 명백하다고 판단되는 경우
부실금융기관 지정

[은행업 감독규정에 따른 은행경영실태 평가와 시정조치]

구 분

경영개선권고

경영개선요구

경영개선명령

자본비율

총자본비율 8% 미만

or

기본자본비율 6% 미만

or

보통주자본비율 4.5% 
미만

총자본비율 6% 미만

or

기본자본비율 4.5% 미만

or

보통주자본비율 3.5% 
미만

총자본비율 2% 미만

or

기본자본비율 1.5% 미만

or

보통주자본비율 1.2% 
미만

경영실태
평가

경영실태평가 결과 종합평가등급

1-3 등급으로서 자산건전성 또는

자본적정성이 4-5 등급

경영실태평가 결과

종합평가등급 4-5 등급

-

시정조치

-

경영개선권고를 받은 은행이 경영개선계획을

성실히 이행하지 아니하는 경우

경영개선요구를 받은 은행이 주요사항을

이행하지 아니하는 경우

기타

은행이 거액의 금융사고 또는 부실채권의 발생으로 위의 기준에 해당될 것이 명백하다고 판단되는 경우
은행이 거액의 금융사고 또는 부실채권의 발생으로 위의 기준에 해당될 것이 명백하다고 판단되는 경우

부실금융기관 지정

(2) 과거 사례분석

금융기관의 부실금융기관 지정은 국내 공적자금관리와 깊은 연관성이 있습니다. 특히, 2002년 12월 26일 예금자보호법이 개정되어 공적자금은 2002년 말 이전에 보험사고가 발생하거나 부실금융기관으로 결정 또는 인정된 경우에 한해서 지원토록 하였습니다. 현재도 공적자금 지원은 부실금융기관 지정을 거친 후 진행되고 있습니다. (출처 : 공적자금백서) 이에 따라, 현재 부실금융기관의 지정은 금융위와 예보위에 의하여 이루어집니다. 

(가) 과거 부실금융기관 결정 현황

번호
금융기관
부실금융기관
지정일
부실금융기관
결정 사유
관련근거
(지정당시)
결정주체

1
대한생명
1999.09.14
부채가 자산을 초과
舊)금융산업의 구조개선에 관한 법률 제2조 제3호
금감위

2
한투·대투증권
2000.06.09
금감위

3
한빛·서울·평화
광주·제주·경남
2000.12.18
금감위

4
전주저축은행
2011.02.19
외부로부터의 지원이나 별도의 차입이 없이는 예금 등 채권의 지급이나 차입금의 상환이 어려운 경우
금융산업의 구조개선에 관한 법률 제2조 제2호 다목
금융위

5
보해저축은행
2011.02.19
금융위

6
중앙저축은행
2011.02.19
금융위

7
한울저축은행
2013.10.10
부채가 자산을 초과
예금자보호법 제2조 제5호
예보위

8
해솔저축은행
2013.10.10
예보위

(출처 : 예금보험공사)

(나) IMF 외환위기 시 금융회사 부실 정리 사례

- IMF 외환위기 시 금융부실 정리 : IMF 외환위기 이후 2001년 4월말까지 총 572개 부실금융기관을 정리하였습니다. 이는 1997년말 대비 전체금융기관의 27.2%에 해당하는 대규모 구조조정 사례입니다.(은행(11), 종금(27), 증권(7), 투신(10), 보험(15), 리스(10) 신용금고(111), 신협(381))

- 2차례에 걸쳐 공적자금 조성과 회수재원을 활용하여 137조원을 투입하여 한빛은행, 평화은행, 광주은행 및 경남은행 등 4개 은행과 하나로종금을 정상(Clean)화하여 금융지주회사로 통합한 사례가 있습니다.

※ (주)우리은행 사례

- 우리은행 부실금융기관 지정의 내용 

정부는 1997년말 기준 BIS자기자본 비율이 8%에 미달하는 12개 은행(제일, 서울은행은 제외)에 대해 경영정상화 계획을 제출 받아 그 평가결과를 토대로 1단계 은행구조조정을 본격적으로 추진하기 시작하였습니다. 

이후 우리은행의 전신인 상업은행 및 한일은행은 경영정상화계획에 따라 자체적으로 자본확충 등을 추진하도록 하고, 정부가 자본 3조 2,642억 원을 출자하여 1999년 1월 4일 한빛은행으로 합병하게 됩니다.

이후 금융감독위원회는 2단계 은행 구조조정을 추진방향에 따라, 2000년 6월말 기준으로 신자산건전성분류기준에 따라 잠재부실을 반영한 BIS자기자본비율이 8%에 미달하거나 공적자금이 투입된 8개 은행(조흥, 한빛, 외환, 평화, 광주, 제주, 서울, 경남은행)에 대해 경영개선계획을 제출 받아 평가하였습니다. 그 결과 은행의 부채가 자산을 초과하여 자본금이 완전잠식되어, 자체적인 경영정상화가 어렵다고 판단된 한빛은행을 포함한 6개 은행(한빛, 서울, 평화, 광주, 제주, 경남)에 대해서는 2000년 12월 16일 「금융산업의구조개선에관한법률」 제2조제3호의 부실금융기관으로 지정하는 한편, 예금보험공사의 출자결정을 조건으로 기존 주식 전부를 소각하는 자본금 감소 명령을 하였고, 예금보험공사에 대하여 출자를 요청(2000년 12월 18일)하였습니다.

한편, 예금보험공사는 이들 은행에 대한 신속한 자금지원을 통한 경영정상화를 위해 동 은행들의 재무구조 개선이 필요하다고 판단하여 「예금자보호법」 제38조에 의거 동 은행들에 대해 자금을 지원하게 되었습니다.

(출처 : 2003년 공적자금백서)

- 은행권 공적자금 지원내용

예금보험공사는 객관적이고 투명한 공적자금 지원규모를 산정하기 위해 6개 은행에 대하여 회계법인을 통한 실사를 하였습니다. 2000년 9월말 기준 재무제표상의 자산·부채를 미래상환능력기준(FLC)으로 평가하여 위험가중자산을 산출하되 실사종료일(2000.11말) 현재까지 현재화된 부실요인은 모두 감안하고, 대우계열·워크아웃·법정관리·화의여신 등 구조조정여신 등에 대하여 전수조사를 실시하여 엄격하게 평가하였습니다.

[6개 은행에 대한 공적자금 지원]
(단위 : 억원)

구 분

출 자

부실채권매입

합 계

한빛은행

27,644

3,437

31,081

평화은행

2,730

24

2,754

광주은행

1,704

205

1,909

경남은행

2,590

35

2,625

서울은행

6,108

4,374

10,482

제주은행

531

53

584

합 계

41,307

8,128

49,435

(주) 2000년 9월~2001년 6월 기준, 출연금은 제외
( 출처 : 공적자금관리위원회 백서(2001년) )

(다) 최근 저축은행 부실금융기관 지정 사례

- 개요 : 2011년 9월 18일 금융감독원의 경영진단 결과 및 경영평가위원회 심사결과 제일,제일2, 프라임, 대영, 에이스, 파랑새, 토마토 등 7개 상호저축은행에 대한 부실금융기관 결정 및 경영개선명령(6개월간 영업정지 포함) 지정하였습니다.

- 지정 사유 : 제일, 프라임, 대영, 에이스, 파랑새, 토마토 상호저축은행 등 6개사의 경우 금융감독원의 경영진단 결과 BIS자기자본비율이 기준(1% 미만)에 미달하고, 부채가 자산을 초과하며 제일2상호저축은행의 경우 BIS자기자본비율이 기준(1% 미만)에 미달하고, 모회사인 제일상호저축은행의 영업정지에 따른 대규모 예금인출사태로 유동성 부족이 명백히 예상될 뿐만 아니라 회사가 영업정지를 신청해 옴에 따라 영업정지를 포함한 경영개선명령 조치 부과하였습니다.

[부실금융기관 지정 저축은행 재무지표 추이(11년 6월말 기준)]
(단위:억원, %)

구분
제일
제일2
프라임
대영
에이스
파랑새
토마토

총자산
33,137
10,610
12,566
6,176
9,918
4,182
38,835

총여신
30,470
7,590
9,061
4,013
13,275
3,778
33,614

총수신
30,553
9,853
11,328
5,909
12,796
4,142
39,776

BIS비율
△8.81
△0.63
△4.14
△9.13
△51.10
△5.50
△11.47

순자산
△2.070
△118
△489
△303
△3.787
△300
△4.419

- 저축은행의 자본잠식 등 부실화가 급격히 진행되면서, 2011년에 총 7개 상호저축은행의 부실금융기관 지정이 이뤄졌습니다. 7개사 모두 자본잠식 상태와 금융감독원 가이드라인으로 지정된 경영개선명령 기준 1% 미만에 대한 구조조정 차원에서의 지정함. 일정 기간(45일)내에 경영정상화를 이뤄야 영업 재개가 가능한 사항으로 추후 매각 절차도 병행하는 조건으로 추진하였습니다.

(라) 뱅크런 : 해외사례

영국 노던록(Northern Rock) 뱅크런 사례

- 개요 : 영국의 노던록(Northern Rock)은 1965년에 설립된 영국 제5위의 모기지 은행으로서 2007년 6월말 총자산이 1,130억 파운드에 달하며, 저축예금(savings accounts), 대출(loans), 보험(insurance) 상품 등을 취급했던 은행임. 미국 서브프라임 모기지(sub-prime mortgage) 사태의 여파로 유동성 위기를 겪고 있던 노던록 은행에 긴급구제자금이 지원되었다는 소식이 알려지면서 2007년 9월 14일 대규모 예금인출사태(bankrun)가 발생함.

- 발생원인 : 일차적 원인은 모기지 대출시장의 침체이며, 노던록 은행의 도매시장 중심의 자금조달체계도 또 다른 원인으로 지적. 대출재원의 상당 부분을 국제 단기금융시장(money market)에서 조달하던 노던록 은행은 국제 금융시장의 유동성이 풍부한 시기에는 자금조달에 별 어려움이 없으나 서브프라임 모기지 사태와 같은 신용경색(credit crunch) 시기에는 심각한 유동성 위기에 처할 위험이 매우 높았던 것으로 평가됨.

- 조치 : 노던록 은행이 유동성 위기에 직면하자 영란은행(Bank of England)은 재무부(Treasury) 및 금융감독청(Financial Services Authority)과 협의하여 긴급구제자금(emergency loans)을 지원하였음. 추후 매각 노력에도 불구하고 영국 재무부는 2월 17일 노던록 은행의 일시적인 국유화를 결정함.

미국 인디맥 은행 (IndyMac Bank) 뱅크런 사례

- 개요 : Indy Mac Bank는 미국 캘리포니아 주에 소재한 저축대부조합으로, 2007년말 자산규모 (325억달러) 기준 미국 2위의 저축대부조합이었음. 고금리예금 비중이 높은 자금조달구조 하에서 부동산경기 악화로 총자산의 62%를 차지한 모기지 대출이 부실화 되면서 경영이 급속히 악화되었는데, 2008.06.26 상원의원 Schumer 가 감독당국에 동 은행에 대한 선제적 감독조치를 촉구함으로써 부실이 노출되어 6.27.~7.10. 10 영업일 간 뱅크런이 발생하였고, 보유예금의 6.8%에 달하는 13억 달러가 인출됨.

- 조치 : 미국 저축기관감독청(OTS)은 7.11.동 은행에 유동성 부족을 사유로 영업정지조치를 내렸고, 연방예금보험공사는 7.14. 가교은행을 설립하여 동 은행의 자산을 이전한 후 영업을 재개하였음. 이후 연방예금보험공사는 금융시장안정을 위해 2008.10.3부터 예금보장한도를 10만 달러에서 25만 달러로 증액하는 조치를 취함.

Bank of East Asia 사례

홍콩의 은행인 Bank of East Asia 는 2008.09.15 주식파생상품 가치 산정오류로 상반기 실적을 일부 수정하였는데, 이에 대한 동 은행이 리먼브라더스 및 AIG 관련 보유자산 과다로 부실화된다는 루머가 인터넷상에 확산되며 인출사태가 발생함. 동 은행은 예금자 불안을 진정시키기 위하여 2008.09.24 실적 수정 내용이 신용위기로 인한 손실이 아니라고 발표하였고, 홍콩금융관리국(HKMA)에서도 동 루머가 사실무근임을 발표하고 경찰이 루머 유포자를 신속히 체포함으로써 인출사태는 진정됨.

- 불가리아 기업은행(CCB, Corporate Commercial Bank )

불가리아 4위 은행인 CCB는 2014년 7월 뱅크런에 의해 파산절차를 밟게 됨. 불가리아의 뱅크런 사태는 2014년 6월 27일 국영 기업 대출이 많은 CCB가 부당거래에 연루됐다는 보도가 나오면서 시작됨. 예금자들은 CCB은행 및 불가리아 3위 은행인 '제일투자은행(FIB)'에서도 예금을 대거 인출하면서 시장의 불안은 확대됨. CCB는 1주일 만에 예금의 20%가 인출되었으며, FIB는 27일 하루 수시간만에 2억7천600만 달러가 인출됨. 불가리아 은행의 위기는 불가리아의 정치적 불확실성이 가중되며 나온 것임. 사태가 확산되자 불가리아 당국은 해당 은행의 거래를 중단하고 자산을 동결하는 등 긴급조치를 시행하였음. 결국 해당 은행은 파산절차를 거치고 있으며, 자산매각 작업이 진행중임.

- 기타 남유럽 은행

그리스는 지난 2009년 말 재정위기가 처음으로 터져 나온 이후 총 예금고는 무려 약 30%나 감소한 것으로 집계됨. 개인 기업 등 예금주들은 720억 유로를 은행들로부터 인출했고, 2012년 4월말 총예금 잔고는 1659억 유로로 집계됨. 최대 1천억 유로에 달하는 구제금융을 신청했던 스페인은 2011년에 예금이 6% 감소한데 이어 2012년 4월에만 31억 유로(전체의 약 1.8%)가 인출되어 총 예금고는 1조6240억 유로로 줄었음. 또한 2012년 5월 말 2위의 규모인 방키아가 자본확충을 위해 190억 달러의 지원이 필요하다고 밝히면서 추가적인 예금인출이 있었음.

(마) 뱅크런 : 국내사례 

- 부산저축은행: 
(기준일 : 2011년 02월 17일 영업정지 전)

자산총계

자본총계

바젤2 기준 자기자본비율

약 4조원

약 2,400억원

7.16%

부산저축은행은 경기가 호황일 때, 건설회사들에게 9,000억원에 가까운 프로젝트 파이낸싱 대출을 해 주었고, 금융위기로 인해 건설회사들이 부도가 나면서 급격히 부실화 되기 시작하였음. 2011년, 삼화저축은행이 뱅크런으로 무너지고 부산저축은행이 불안하다는 소문이 퍼지면서 예금주들이 부산은행으로부터 사전인출을 하기 시작하였고, 이와 함께 뱅크런 사태가 함께 발생하여 부산저축은행은 급격한 유동성위기에 직면함. 이에 따라, 부산저축은행은 2011년 02월 17일 금융위원회로부터 영업정지 명령을 받음.

위와 같이 뱅크런은 경영악화, 금융위기, 루머 등 여러가지 요인에 의해서 발생할 수 있습니다. 위 예시 사례와 같은 상황이 당사에 발생하게 될 경우 부실금융기관으로 지정되어 본 사채는 전액 상각되며 투자자의 원리금이 전액 손실 발생 가능성이 있습니다.

또한 당사는 금융지주회사로서 자회사의 실적에 영향을 많이 받는 바, 특히나 하나금융그룹 연결자산의 90% 가량을 차지하고 있는 하나은행 (한국외환은행 포함)의 부실금융기관 지정 또는 이와 유사한 절차 진행은 당사에도 큰 영향을 줄 수 있으니 이 점 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다.

[하나금융지주 자회사 연결재무상황]

(2017년말 연결기준)
(단위: 백만원)

구분
자산
부채
자본
영업수익
분기순이익
(손실)
기타포괄이익(손실)
총포괄이익
(손실)

하나은행 (*1)
320,894,409
297,655,254
23,239,155
33,072,551
2,112,239
(363,513)
1,748,726

하나금융투자 (*1)
18,821,552
16,824,857
1,996,695
3,355,315
146,274
(26,858)
119,416

하나카드 (*1)
7,565,090
6,048,554
1,516,536
1,605,570
106,352
(674)
105,678

하나캐피탈
6,066,632
5,350,685
715,947
497,256
90,398
(241)
90,157

하나자산신탁 (*1)
304,482
127,300
177,182
68,411
31,920
141
32,061

하나금융티아이
(구, 하나아이앤에스) (*1)
460,815
350,568
110,247
167,465
1,181
25
1,206

하나금융경영연구소
7
-
7
5,167
47
261
308

하나저축은행
1,114,732
908,321
206,411
72,527
17,575
(151)
17,424

하나생명보험 (*1)
4,490,707
4,262,665
228,042
710,213
13,753
(22,113)
(8,360)

하나펀드서비스
34,077
4,101
29,976
23,843
2,343
201
2,544

하나자산운용
42,460
6,709
35,751
21,589
5,108
109
5,217

하나전문투자형사모부동산28호
12,054
4
12,050
681
633
-
633

하나재팬레지던스47호
29,266
102
29,164
2,077
15
-
15

하나미국태양광52호
-
-
-
597
(202)
-
(202)

(자료: 당사 분기연결검토보고서 주석,
감사보고서
)
(*1) 중간지배회사의 연결기준 금액임.

주1) 하나은행은 2017년 말 기준임.

가-2. '부실금융기관 지정' 기준 당사의 자본여력

당사가 부실금융기관으로 결정되기 위한 자산과 부채의 평가 및 산정대상이 되기 위해서
는 금융지주회사등이 거액의 금융사고 또는 거액여신의 부실화 등으로
부채가 자산을 초과
할 우려
가 있다고 금융감독원장이 판단하는 경우, 자본비율이 기준치 미만인 경우(
총자본비율 100분의 4미만 또는 기본자본비율 100분의 3미만 또는 보통주자본비율 100분의 2.3미만
),
경영실태평가결과 평가등급이 5등급(위험)으로 판정
될 경우가 있습니다. 

당사의 부채가 자산을 초과하기 위해서는

2017년 4분기연결 기준

24조 8,279억원
이상의 손실이 발생하여야 하며, 자본비율이 기준치 미만을 기록하기 위해서는
17조 5,271억원

이상의 손실이 발생하여야 합니다.
당사는
최근 17년간 당기순이익(2001년~2005년까지 구 서울은행과 하나은행의 연결당기순이익의 합, 2006년 이후는 하나금융지주 연결당기순이익)이 적자로 기록된 해가 없으며,
현재 당사의
자본여력은 충분한 것으로 보이지만, 아직 경험하지 못한 새로운 유형의 위기가 발생하였을 경우
(IMF외환위기를 능가하는 금융위기의 발발 혹은 급격한 신용경색상황이나 대규모 뱅크런 등)
위 결과는 크게 달라질 수 있으니, 투자자께서는 이점에 유의하여 주시기 바랍니다.

(가) 부채가 자산을 초과하여 부실금융기관 지정될 가능성

만약 당사가 부실금융기관으로 지정되기 위해서는
2017년말 연결기준으로 가정시 자산 360조 893억원, 부채 335조 2,614억원, 자본 24조 8,279억원 으로, 24조 8,279억원 이상의 손실이 발생하여 결손금에 의한 자산-부채 역전이 발생하여 합니다. 2017년말 연결기준 당사의 자산부채구조는 다음과 같습니다. 

[손실흡수능력 산정 (자산-부채) : 2017년말 연결기준]
(단위 : 백만원)

구 분
자 산
부 채
자 본 (손실흡수능력)

연 결
360,089,349
335,261,405
24,827,944

개 별
19,004,689
4,513,420
14,491,269

(출처 : 당사 2017년 감사보고서)

당사는 최근 17년간 당기순이익(2001년~2005년까지 구 서울은행과 하나은행의 연결당기순이익의 합, 2006년 이후는 하나금융지주 연결당기순이익) 흑자를 기록하고 있습니다. IMF 이후 당사 및 구 서울은행, 구 하나은행의 경영지표중 당기손익 추이는 아래와 같습니다.

[ 당사의 과거 당기손익 추이 ]
(단위 : 억원)

연도
연결당기손익
비고
연도
연결당기손익
비고

[舊]서울은행
[舊]하나은행
IMF 외환위기 및 그 이후
2005
9,060
카드대란 이후

1997
-9,334
467
2006
10,267

1998
-22,424
741
2007
12,981

1999
-22,331
1,445
2008
4,834
금융위기 이후

2000
-5,198
178
2009
3,063

2001
1,014
3,218
2010
10,446

2002

3,210
카드대란 이후
2011
13,031
IFRS 적용

2003

5,139
2012
17,292

2004

13,287
2013
9,930

합병 (2002.12.1 합병하나은행 출범,
 2005.12.1 하나금융지주 출범)
2014
9,798

2015
9,543

2016
13,997

2017
21,166

주) 당사는 과거 서울은행이 IMF위기시 입었던 4년누계 당기손실 5조 9,287억원(1997년~2000년)의 규모보다 높은 수준의 손실흡수능력을 유지하고 있으며, 향후 금융위기에 대비하여 적정수준의 자본 유지와 자산건전성 제고 향상에 지속적으로 노력할 계획입니다.
(출처: 금융감독원 각사 정기보고서)

[IMF 당시 [舊]서울은행 시정조치]

- 서울은행은 1997년 한보, 기아 등 대기업들의 잇단 부도로 인해 부실채권이 크게 늘어나면서 부실문제가 표면화되었다.
1998년초 금융통화위원회는 서울은행을 부실금융기관으로 결정하고, 정부와 예금보험공사에 대하여 경영정상화를 위한 출자를 요청(1998.1.15)
하였다. 이에 따라 정부와 예금보험공사는 1998년 1월 30일에
1조 5,000억원(정부현물출자 7,500억원 및 예금보험공사출자 7,500억원)을 출자
하였다.

- 이후 정부는 HSBC(The Hongkong and Shanghai Banking Corporation Limited)그룹과 매각협상을 진행하여 1999년 2월에 양해각서(MOU)를 교환하였다. 그러나, HSBC측과 부실자산 범위와 보전방법 등에 대해 입장차이를 좁히지 못함에 따라 1999년 8월 31일 매각협상이 중단되었다. 이에 따라 금융감독위원회는 서울은행을 우선 경영정상화한 후 매각을 다시 추진키로 하고,
1999년 9월에 서울은행의 경영정상화를 위한 추가 출자를 예금보험공사에 요청하였으며, 예금보험공사는 1999년 9월에 3조3,201억원을 출자
하였다.

- 그러나, 추가 공적자금 투입에도 불구하고 서울은행의 부실문제가 해소되지 않게 됨에 따라 금융감독위원회는 2000년 12월에 예금보험공사에 대해 추가 출자를 다시 요청하였다. 이에 따라
예금보험공사는 2000년 12월에 6,108억원을 출자
하였다.

- 이와 같이
예금보험공사가 서울은행에 대하여 출자형태로 지원한 금액은 총 4조6,809억원
이다.

서울은행에 대한 자금지원내역 (98.1월~00.12월)
(단위：억원)

예 금 보 험 공 사

정 부

계

출자

출 연

자산매입

현물출자

자산매입

46,809

-

-

7,500

-

55,639

(출처 : 공적자금백서 2003년 판)

[IMF 당시 [舊]조흥은행 시정조치]

- 부실금융기관 지정은 아니었지만, [舊]조흥은행은 IMF 당시 경영개선요구를 받았습니다. 통상 은행이 부실화 될 경우, 부실의 정도가 심각하지 않다면 부실금융기관으로 지정되지 않고 경영개선 권고나 요구 수준의 적기시정조치만 받게 됩니다.

1998년 조흥은행은 은행감독원의 경영개선권고(1998.2.26) 및 경영개선요구(1998.11.27.)를 받고, 1998년도 결산시 거액의 적자가 발생할 것으로 예상됨에 따라 금융감독위원회에 공적자금 지원을 요청하였습니다. 금융감독위원회는 예금보험공사에 증자지원을 요청하는한편, 동 은행에 대하여 9,304억원의 자본금을 은행법상 최저자본금 수준인 1,000억원 수준으로 감자하도록 명령하였습니다. 이에 따라 1999년 2월 예금보험공사는 BIS기준 자기자본비율이 10%가 되도록 동 은행에 2조 1,123억원을 출자하였습니다.

한편, 1998년 6월 금융감독위원회로부터 경영정상화 계획의 조건부 승인을 받은 충북은행은 자체 경영정상화 계획을 추진하였으나 1999년 2월 2일 부실금융기관으로 결정됨에 따라 조흥은행과의 합병을 추진하게 되었습니다. 이에 따라 예금보험공사는 충북은행의 자본잠식분을 해소하고 조흥은행의 BIS기준 자기자본비율이 10% 수준으로 유지될 수 있도록 총 2,123억원을 조흥은행에 출자하였습니다.

1999년 9월에는 조흥은행이 강원은행과 합병함에 따라 예금보험공사가 예금자보호법 제38조의 규정과 금융감독위원회의 출자지원 요청에 의거하여 BIS자기자본비율 하락분 보전을 위해 조흥은행에 3,933억원을 출자하였습니다. 

조흥은행에 대한 자금지원내역 (97.11월~03.6월말) (단위：억원)

예 금 보 험 공 사

자산관리공사

정 부 등

계

출 자

출 연

자산매입

부실채권매입

출 자

자산매입

27,179

-

-

22,723

-

5,737

55,639

(출처 : 공적자금백서 2003년 판)

그럼에도 불구하고 IMF외환위기 보다 더욱 심각한 최악의 금융위기가 발발하거나, 급격한 신용경색 상황 및 대규모 뱅크런 등 예상치 못한 상황이 발생한다면, 위기를 감내할 수 없는 상황에 이를 수도 있으니 투자자께서는 유의하시기 바랍니다. 향후 발생할 수 있는 추가적인 금융위기에 대비하여 자본적정성 유지와 자산건정성 제고에 지속적으로 노력할 계획입니다.

(나) BIS비율 측면

BIS비율 측면에서 당사가 부실금융기관으로 지정되기 위해서는, 총자본비율 4.0%, 기본자본비율 3.0%, 보통주자본비율 2.3% 미만이어야 합니다.
2017년말 연결기준 당사의 총자본비율, 기본자본비율, 보통주자본비율은
14.97%, 13.29%, 12.74%으로 기준치에 비해 높은 수치를 기록하고 있습니다.

[ 당사 BIS 각 자본비율 현황 ]
(단위 : 억원, %)

구분

2017년

2016년
2015년

BIS 자기자본
254,919
248,823
247,442

기본자본
226,443
213,769
193,827

보통주자본
217,079
204,368
182,018

기타기본자본
9,364
9,401
11,809

보완자본
28,476
35,054
53,615

위험가중자산
1,703,317
1,736,540
1,858,797

신용위험가중자산
1,495,203
1,538,116
1,681,083

시장위험가중자산
85,763
89,641
71,631

운영위험가중자산
122,350
108,783
106,084

BIS비율

보통주자본비율
12.74%
11.77%
9.79%

기본자본비율
13.29%
12.31%
10.43%

총자본비율
14.97%
14.33%
13.31%

* 2013년 12월 이후 바젤Ⅲ 적용 및 도입되었으며, 보통주자본 개념 역시 바젤III 적용 이후 도입
(자료 : 당사 사업보고서)

※최근 8년간(2010~2017) 당사의 BIS 자본비율과 금융지주회사 BIS자본비율 비교

[당사 BIS 자본비율 변동추이]
(단위 : %)

구분

2017
2016
2015
2014
2013
2012
2011
2010

바젤 III
바젤 II
바젤 I

총자본비율

14.89
14.33
13.31
12.63
12.28
11.66
13.22
12.38

기본자본비율

13.25
12.31
10.43
9.67
9.24
8.16
9.43
9.15

보통주자본비율

12.72
11.77
9.79
9.18
8.63

[금융지주회사계 BIS자본비율 변동추이]
(단위 : %)

구분

2017
2016
2015
2014
2013
2012
2011
2010

바젤 III
바젤 II
바젤 I

총자본비율

14.61
14.35
13.72
13.68
13.94
13.23
13.24
13.52

기본자본비율

13.13
12.52
11.23
11.16
11.19
10.47
10.36
10.38

보통주자본비율

12.53
11.95
10.54
10.49
10.08

(출처 : 금융감독원 금융통계정보시스템)
(주) 2017년 3분기말 기준

당사의 총자본비율은 주로 12~15% 사이를, 기본자본비율은 9~13%대를 보이는 가운데 시장 또는 개별 이슈에 따라 변동하고 있습니다. 연도별로는 2011년말까지 상승추세를 보였으나 2012년 외환은행 인수시 자기자본 추가분에 비해 위험가중자산이 크게 늘어나면서 총자본비율이 2011년 13.22%에서 11.66%로, 기본자본비율이 9.43%에서 8.16%로 급감하였습니다. 하지만 외환은행 인수후 영업이 안정화되면서 다시 상승세를 보였고
2017년 3분기말 기준 당사의 총자본비율은 14.89%, 기본자본비율은 13.25%, 보통주자본비율은 12.72%이며, 2017년말 연결 기준으로 총자본비율은 14.97%, 기본자본비율은 13.29%, 보통주자본비율은 12.74%를 기록하였습니다.

한편, 은행의 건전성 규제의 기준은 '바젤I' 에서, '바젤II'로, 그리고 현재는 '바젤III' 시행으로 변화하고 있습니다. 금융당국의 은행 건전성 규제는 지속적으로 변화하고 있고, 이에 따라 BIS자본비율의 산정방법도 일부 변동하고 있습니다. 과거 BIS 자본비율 수치를 활용함에 있어 주의를 기울여 주시기 바랍니다.

당사 연결자산의 손실규모에 대한 BIS자본비율 민감도는 아래 표와 같습니다.

[BIS비율 하락시 손실규모(2017년말 기준)
(단위 : 억원)

구분
1% 하락
2% 하락
3% 하락

손실규모

17,033

34,066

51,099

당사가 자본비율 미달에 의해 자산과 부채 평가를 받고 부실금융기관으로 지정되기 위해서는

17조 5,271억원
이상의 손실
이 발생하여야 합니다. 당사는 지속적으로 연결기준 당기순이익 흑자를 기록하고 있으며, 부실금융기관으로 지정되기 위한 기준비율을 크게 상회하는 자본비율로 BIS비율 측면에서 부실금융기관으로 지정될 가능성은 낮으나, 마찬가지로 예전의 IMF 외환위기 등 급격한 금융환경의 변화로 인해 감내할 수 없는 상황이 이를 가능성이 존재하므로 유의하시기 바랍니다.

[하나금융지주 자본비율 현황]

구 분
하나금융지주
(A)
기준비율
(B)
자본비율
여유분
(A-B)
손실흡수
가능액

총자본비율
14.97%
4.00%
10.97%
18조 6,854억원

기본자본비율
13.29%
3.00%
10.29%
17조 5,271억원

보통주자본비율
12.74%
2.30%
10.44%
17조 7,826억원

주1)
위험가중자산 : 170조 3,317억원(2017년말 연결기준)

주2)
본 증권신고서에서는 자본여력금액이 적은(보수적인) 기본자본비율 자본여력을 기준으로 분석하였습니다.

(다) 경영실태평가결과 감독원장이 정하는 평가부문의 평가등급이 5등급(위험)으로 판정될 경우

금융지주회사감독규정 제43조 제3호에서 감독원장이 정하는 평가부문이라 함은 금융지주회사감독규정시행세칙 제12조에서 정하는 재무상태 평가부문을 말하는 것으로, 아래 표의 경영실태평가 부문별 평가항목 중 재무상태 항목이 부실금융기관 결정을 위한 자산과 부채의 평가 및 산정기준이 됩니다.

주) 경영실태평가 부문별 평가항목(제35조 관련)

평가부문

세부평가부문

평가항목

평가비중

리스크관리

이사회 및 경영진의 역할
- 리스크관리체제 구축을 위한 이사회 및 경영진의 역할
- 내부통제제도 및 내부감사제도 운영을 위한 이사회 및 경영진의 역할
- 경영정책 수립,집행을 위한 이사회 및 경영진의 역할
- 경영지배구조의 적정성

35%

리스크정책, 절차 및 한도
- 리스크관리정책 및 절차의 적정성
- 리스크허용한도의 적정성
- 리스크관리 조직 및 인력의 적정성

리스크 모니터링 및 보고
- 리스크 측정, 모니터링의 적정성
- 경영진등에 대한 리스크보고의 적정성
- 경영정보시스템(MIS)의 적정성

내부통제
- 내부통제체제 및 운영의 적정성
- 내부감사기능의 적정성
- 법규준수체제의 적정성 및 준수현황

재무 상태
자본적정성
<계량지표>
- 총자본비율
- 기본자본비율
- 보통주자본비율
- 레버리지비율
<비계량평가항목>
- 자본적정성 지표의 수준 및 추세
- 리스크를 감안한 자본규모의 적정성
- 향후 자본증식 가능성
- 자본적정성 유지정책의 타당성
35%

자산건전성
- 자산건전성 지표의 수준 및 추세
- 신용리스크 관리의 적정성
- 위험자산 보유수준의 적정성
- 자산건전성 분류의 적정성
- 충당금 적립의 적정성
- 여신관리의 적정성

수익성
- 수익성지표의 수준 및 추세
- 손익구조 변동요인의 적정성
- 향후 수익확보능력 및 수익전망
- 수익에 영향을 미치는 리스크수준

유동성
- 유동성리스크 관리의 적정성
- 유동성 변동요인의 적정성
- 자금조달 및 운용구조의 합리성

잠재적 충격
금융지주회사
<재무구조 안정성 평가항목 계량지표>
- 부채비율
- 이중레버리지비율
<비계량평가항목>
- 자회사등에 대한 업무지원 및 수탁업무의 적정성
- 자회사등 관리실태 및 운영실적
- 자회사의 배당정책 및 배당능력의 적정성
- 고정비용보상률 등 자금조달 및 운용의 적정성
- 보유자산의 건전성
-재무구조의 안정성
-사회적 책임 이행실태
30%

여타자회사등
- 여타자회사등의 경영실태
-사회적 책임 이행실태

내부거래
-그룹 내부거래의 적정성
-지주회사의 그룹 내부거래에 대한 관리실태의 적정성

경영실태평가결과 감독원장이 정하는 평가부문의 평가등급이 5등급(위험)으로 판정될 경우 당사는 부실금융기관 결정을 위한 자산과 부채의 평가 대상이 됩니다. 당사는 각각의 평가부문에 대한 관리를 주의깊게 하고 있으나, 예기치 못한 상황의 발생으로 인해 부실금융기관 결정을 위한 자산과 부채의 평가 대상이 될 가능성도 있음을 유의하여 주시기 바랍니다.

가-3. 상각 가능성 분석 : 당사의 스트레스테스트 및 여신현황 기준으로

당사가 2017년 3분기말 기준 내부적으로 시행한 위기상황 스트레스테스트에 의하면, Worst Scenario(잠재적인 인플레이션 우려가 증대되고, 연준이 이에 대한 선제적인 대응을 강조하는 가운데 정책 정상화에 대한 과잉의욕으로 공세적인 금리인상을 단행하면서 달러화 유동성 경색 및 위험회피심리 확산 등으로 세계적인 경제위기 발발)상황이 발생하더라도 2년 내에 본 사채의 상각 발동요건 발생 가능성은 낮아보이며, 2017년도 최소 준수비율도 모두 충족하는 수준으로 분석됩니다. 위와 같은 심각한 위기가 발생하면 당사의 BIS자본비율은 1년 후
총자본비율 12.12%, 기본자본비율 10.81%, 보통주자본비율은 10.37%로 하락할 것으로 전망
되며, 이에 따른 상각사유 발생 가능성은 낮은 것으로 판단됩니다.

2
017년말 연결기준 산업별 대출채권 포트폴리오의 경우 제조업에 대한 비중이 큰 편으로 해당부문 대출 비중이

27.8%
에

달
합니다. 제조업 부문 대출금액의
69.22%
이상 부실이 발생할 경우, 상각사유가 발생할 수 있습니다. 그외 경기민감업종인 건설업, 도소매업, 부동산 및 임대업 부문에서
52.67%
이상 부실이 발생할 경우, 상각사유가 발생할 수 있습니다. 그
외 가계대출 부실화 등 다양한 요소로 인하여 당사에 부정적인 영향이 발생할 수 있으니, 투자자께서는 유의해주시기 바랍니다.

당사는 내부적인 스트레스테스트 시행 등을 통한 적절한 자본적정성의 유지를 위하여 노력하고 있으며, 대출 포트폴리오 조정을 통한 자산건전성 확보 및 수익성 개선, 다양한 자본확충방법(신종자본증권, 후순위채권 발행)을 통한 자본적정성 향상에 만전을 기하고 있습니다. 다만, 위 방법으로 분석한 결과 특정 수준 이상의 자산측면의 부실이 발생한다면 당사는 부실금융기관으로 지정될 가능성이 있습니다. 이 점 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다.

본 증권신고서의 상각 사유 발생가능성 분석은 ① 당사(연결)의 전반적인 자산현황을 반영하여 실시하는 '위기상황 스트레스테스트'와 ② 당사(연결)의 자산 중 가장 큰 비중을 차지하는 원화대출금 자산의 부실화 가능성을 상각 분석을 통하여 실시하였습니다. 위기분석 스트레스테스트는 당사가 매 반기 시행하는 자체평가내용을 기반으로 작성하였습니다. 또 당사의 연결 자산항목 중

원
화대출금이 가장 큰 비중(
2017년 3분기 연결기준
53.07%)
을 차지하고 있으며, 유사시 대출채권은 유가증권에 비교하여 처분이 어렵기 때문에, 대출채권 부실화 측면에서 상각 사유 발생가능성을 분석할 필요성이 있습니다. 

[당사 연결기준 자금조달 및 운용실적]
(단위 : 백만원)

구 분
2017년 3분기
2016년
2015년
2014년

평균잔액
비중
평균잔액
비중
평균잔액
비중
평균잔액
비중

조달
예수부채
224,344,048
63.70%
209,994,195
62.88%
203,020,831
62.23%
193,923,825
62.87%

예수금
222,062,351
63.05%
208,425,512
62.41%
202,054,136
61.93%
193,003,754
62.57%

양도성예금증서
2,281,697
0.65%
1,568,683
0.47%
966,695
0.30%
920,071
0.30%

차입부채
20,660,188
5.87%
20,891,043
6.26%
23,316,408
7.15%
24,156,325
7.83%

원화차입금
5,561,662
1.58%
6,128,822
1.84%
6,508,518
1.99%
6,727,813
2.18%

외화차입금
7,749,054
2.20%
7,327,221
2.19%
10,297,660
3.16%
9,688,998
3.14%

콜머니
2,937,267
0.83%
2,513,538
0.75%
1,771,997
0.54%
2,860,412
0.93%

환매조건부채권매도
4,377,493
1.24%
4,853,707
1.45%
4,566,014
1.40%
4,613,080
1.50%

기타차입부채
34,712
0.01%
67,755
0.02%
172,219
0.05%
266,022
0.09%

사채
33,604,666
9.54%
30,627,823
9.17%
29,474,404
9.03%
29,081,045
9.43%

기타부채
49,627,339
14.09%
49,082,439
14.70%
47,817,692
14.66%
39,892,654
12.93%

부채총계
328,236,241
93.20%
310,595,500
93.01%
303,629,335
93.07%
287,053,849
93.06%

자본총계
23,943,900
6.80%
23,339,764
6.99%
22,613,959
6.93%
21,403,057
6.94%

조달 합계
352,180,141
100.00%
333,935,264
100.00%
326,243,294
100.00%
308,456,906
100.00%

운용
현금및예치금
24,847,484
7.06%
22,695,686
6.80%
21,072,846
6.46%
20,835,179
6.75%

단기매매금융자산
20,290,938
5.76%
20,412,986
6.11%
18,329,197
5.62%
16,372,507
5.31%

당기손익인식지정금융자산
1,682,946
0.48%
1,501,368
0.45%
1,446,526
0.44%
573,213
0.19%

매도가능금융자산
43,192,712
12.26%
37,161,716
11.13%
34,718,923
10.64%
31,727,104
10.29%

만기보유금융자산
5,453,716
1.55%
5,070,804
1.52%
5,473,440
1.68%
4,394,208
1.42%

대출채권
232,165,941
65.92%
220,785,982
66.12%
218,302,220
66.91%
210,275,853
68.17%

원화대출금
186,913,684
53.07%
176,658,598
52.90%
170,973,595
52.41%
163,272,726
52.93%

외화대출금
21,478,151
6.10%
22,762,734
6.82%
22,102,176
6.77%
20,155,275
6.53%

내국수입유산스
3,609,041
1.02%
3,208,469
0.96%
4,611,717
1.41%
5,783,583
1.88%

콜론
2,310,640
0.66%
2,835,884
0.85%
4,035,030
1.24%
2,608,132
0.85%

매입어음
349,542
0.10%
353,204
0.11%
598,641
0.18%
805,882
0.26%

매입외환
6,230,132
1.77%
5,225,052
1.56%
6,849,179
2.10%
7,253,978
2.35%

신용카드채권
6,439,007
1.83%
5,867,406
1.76%
5,818,947
1.78%
5,862,163
1.90%

환매조건부채권매수
3,105,403
0.88%
2,547,303
0.76%
1,714,815
0.53%
1,861,442
0.60%

사모사채
1,084,441
0.31%
1,109,849
0.33%
1,260,970
0.39%
1,258,136
0.41%

기타
2,386,483
0.68%
2,278,839
0.68%
2,538,676
0.78%
3,613,315
1.17%

대손충당금
-1,740,583
-0.49%
-2,061,356
-0.62%
-2,201,526
-0.67%
-2,198,779
-0.71%

기타자산
24,546,404
6.97%
26,306,722
7.88%
26,900,142
8.25%
24,278,842
7.87%

운용 합계
352,180,141
100.00%
333,935,264
100.00%
326,243,294
100.00%
308,456,906
100.00%

(주1) 금융감독원 업무보고서 기준임
(출처 : 당사 분기보고서, 사업보고서)
(주2) 평균잔액은 기초 및 매 분기별 잔액을 단순평균한 값임.

(1) '통합 위기상황 분석 스트레스테스트'를 통한 상각 사유 발생가능성 분석

당사는 은행업감독업무 시행세칙 제29조의3(위기상황분석) 및 별표19 위기상황분석 실시 기준에 의거하여 자체적으로 정립한 방법론으로 스트레스테스트를 시행하고 있습니다. 스트레스테스트는 위험 식별 및 제어, 리스크관리방법론을 보완, 자본적정성 관리, 유동성 리스크관리에 활용하려는 목적으로 시행하며, 신용, 시장, 운영, 유동성, 금리, 신용편중리스크 등 식별된 리스크 중 영향도가 높은 부문을 분석 대상으로 합니다. 

스트레스테스트 시나리오는 역사적 시나리오와 가상의 시나리오를 동시에 고려하고 있으며, 미래지향적 시나리오로써 역사적 사건에 기반한 시나리오가 포함하지 않은 새로운 위험 가능성을 포괄하는 것을 원칙으로 설정합니다. 

당사는 거시경제변수를 그 특성에 따라 구분한 다음, 주요 변수를 선별하여 추정하였습니다. 또한 부도율 자료는 기업전체, 대기업, 중소기업, 가계, 가계(주거용 담보), 가계(기타소매), 가계형소호, 가계형소호(주거용 담보), 가계형소호(기타소매) 등 모두 9개 유형의 자료를 추정에 사용하였으며, 시계열 주기는 분기별로 추정에 사용하였습니다. 목표시나리오 설정을 위해 1. 실질GDP, 2. 민간소비, 3. 주택가격, 4. 주가 등 4가지 거시경제지표를 거시경제적 충격(shock)요인으로 가정하고 4가지 리스크 요인 모두 충격으로 작용하는 다요인 충격 접근을 이용하여 진행하였습니다.

[당사 위기단계 인식기준]

위기단계

시나리오 설정

Base
규제당국의 선제적이고 합리적인 가계부채 관리 방안 마련 속에 가계의 양호한 채무상환능력 및 금융기관의 손실흡수능력 강화 등이 긍정적으로 작용하면서 가계부채 부실화 및 금융시스템 위험이 억제되고, 점진적인 경기회복세 지속

Bad
신정부의 가계부채 대책이 금융 규제를 중심으로 강화되며 부동산가격이 하락세로 전환되고 시중금리의 상승압력이 증대되는 상황에서 취약계층을 중심으로 가계의 디레버리징이 가시화되고, 금융기관의 신용공급도 축소되며 경기 재둔화

Worst

부동산 세제 강화 등 가계부채 대응책이 과도하게 진행되고, 한국은행도 조기 금리인상을 단행하면서 자산가격이 급락하고 가계의 채무부담 악순환이 발생하는 가운데 가계의 디레버리징 확산 및 금융기관 부실화 우려 증대로 경기침체 본격화

(출처 : 당사 내부자료)

[위기상황별 주요 거시변수]

구분

IMF
신용위기
글로벌
금융위기
Bad
Worst

실질GDP
(YoY)
시기
'98.2Q
03.3Q
'09.1Q
18.1Q
18.2Q

값
-7.3
1.8
-1.9
-0.6
-4.8

민간소비(YoY)
시기
98.2Q
03.4Q
09.1Q
18.1Q
18.2Q

값
-13.7
-1.3
-4.3
-2.2
-8.0

주택가격(YoY)
시기
98.4Q
04.4Q
09.3Q
18.2Q
18.2Q

값
-12.8
-2.3
-0.9
-5.1
-12.5

주가(YoY)
시기
98.3Q
03.2Q
08.4Q
18.2Q
18.2Q

값
-56.2
-26.5
-41.9
-13.1
-37.3

(출처 : 당사 내부자료)

[시나리오별 주요 경제지표 변화]

구분
시나리오
주요 가정

경제
성장률
Baseline
규제당국의 합리적인 정책대응으로 가계부채가 안정화되면서 점진적인 경기회복세 지속

Bad
가계부채 대책이 금융 규제를 중심으로 강화되면서 가계부채 불안이 심화되고 경기 재둔화

Worst
정부의 과도한 정책대응 속에 가계의 채무부담 악순환 및 디레버리징 확산으로 경기침체

소비자
물가
Baseline
유가 반등 및 농축산물가격 급등에도 불구 유가 효과 완화, GDP갭 부진 등으로 오름폭 둔화

Bad
원/달러 환율의 상승으로 물가 상승압력이 증대되지만 수요측 압력 둔화로 물가상승률 재하락

Worst
원/달러 환율의 상승폭 확대에 따른 물가 급등 이후 극심한 경기침체 등의 영향으로 급반락

국고채
금리
Baseline
글로벌 통화정책 정상화 관련 논란 속에 국내 경기회복세로 인하여 시중금리 완만히 상승

Bad
대외금리 상승 및 국내 기준금리 인상 기대로 상승한 후 경기 부진과 금리 동결기조로 반락

Worst
기준금리 인상과 외자이탈로 급등한 후 경기침체로 반락하나 美 금리인상 기조로 낙폭 제한

원/달러
환율
Baseline
트럼플레이션 약화 속 신정부 효과 등에 따른 하방압력에도 대내외 불안요인으로 변동성 상존

Bad
가계부채 문제가 확산되는 가운데 경제 불확실성이 부각되고 금융불안이 심화되며 상승

Worst
가계부채 경착륙 및 경기침체 본격화로 인해 국내 경제에 대한 신뢰도가 저하되면서 급등

주가
Baseline
대내외 경기회복 속에 국내 신정부의 정책효과, 기업실적 개선 등에 힘입어 점진적으로 상승

Bad
소비 중심의 내수 위축, 금융기관의 신용공급 축소 등의 영향으로 주식시장의 변동성 심화

Worst
가계의 디레버리징 본격화 및 금융기관의 부실화 우려 속에 외자이탈도 나타나면서 급락

주택
가격
Baseline
공급증가, 부동산시장 규제 등의 영향으로 지방권 중심으로 주택가격 상승률은 완만하게 둔화

Bad
취약계층 중심의 가계 채무부담 확대 속에 부동산 수요 위축 및 처분매물 증가로 하락 전환

Worst
가계 디레버리징이 확산되며 부채상환을 위한 처분매물 급증과 가격하락 사이의 악순환 발현

경상
수지
Baseline
대외환경 개선으로 수출 증가세는 이어지나 서비스수지 적자 확대 등으로 흑자 규모 축소

Bad
수출 회복세는 유지되는 가운데 내수 부진에 따른 수입 감소의 영향으로 흑자 기조 유지

Worst
환율 급등에 따른 가격경쟁력 개선, 수입 급락(내수 침체) 등으로 흑자폭은 일시적으로 확대

(출처 : 당사 내부자료)

2017년 3분기말 기준으로 스트레스테스트를 시행한 결과, 최악 상황인 'Worst' 1년차 시나리오에서 당사의 BIS 총자본비율은

12.12%, 기본자본비율은 10.81% 보통주자본비율은 10.37%로 예상되며 2018년 최저자기자본 규제요건 (총자본비율 10.625%, 기본자본비율 8.625%, 보통주자본비율 7.125%)을 충족합니다.
따라서 본 스트레스테스트 결과상 상각 사유가 발생할 가능성은 낮은 것으로 판단됩니다. 

[스트레스테스트 결과]
(단위 : 억원)

구 분
정상 상황
시나리오 상황

2017년
3분기말

2017년
4분기 말

Base
Bad
Worst

1차 년도
2차 년도
1차 년도
2차 년도
1차 년도
2차 년도

보통주자본

219,624
217,079
233,299
247,830
230,133
243,140
220,263
230,221

기타기본자본

9,241
9,364
8,709
8,451
8,989
8,698
9,436
9,085

보완자본
28,396
28,476
21,969
19,277
23,964
21,139
27,935
24,838

총자본
257,261
254,919
263,977
275,558
263,086
272,977
257,634
264,144

총위험가중자산

1,727,233
1,703,317
1,678,444
1,669,246
1,826,817
1,825,456
2,124,896
2,143,547

신용위험가중자산
1,523,530
1,495,203
1,470,326
1,456,548
1,617,883
1,611,085
1,914,780
1,927,649

시장위험가중자산
85,737
85,763
85,737
85,737
85,750
85,737
86,491
86,341

운영위험가중자산
117,965
122,350
122,380
126,961
123,184
128,633
123,626
129,557

보통주자본비율
12.72%
12.74%
13.90%
14.85%
12.60%
13.32%
10.37%
10.74%

기본자본비율
13.25%
13.29%
14.42%
15.35%
13.09%
13.80%
10.81%
11.16%

총자본비율
14.89%
14.97%
15.73%
16.51%
14.40%
14.95%
12.12%
12.32%

총자본비율 증감
-

+ 0.84%p
+ 1.62%p
- 0.49%p
- 0.06%p
- 2.77%p
- 2.57%p

(정상상황 대비)

주) 본 스트레스테스트는 2017년 3분기말 기준으로 시행되었다는 점 유의하여 주시기 바랍니다.
(출처 : 당사 내부자료)

[Worst 시나리오의 자본여력]

구분

2017년 3분기말 기준

2017년 3분기말
자본비율

Worst 1년차
자본비율

규제수준

Worst 1년차
자본여력 (주1)

보통주자본비율

12.72%
10.37%
4.5%
5.87%

기본자본비율

13.25%
10.81%
6.0%
4.81%

총자본비율

14.89%
12.12%
8.0%
4.12%

주1) 자본여력의 기준은 당국 규제(적기시정조치) 발생까지의 자본여력을 산정하였습니다. 
(출처 : 당사 내부자료)

이러한 사유로 대출채권 부실화 측면에서 상각 사유 발생가능성을 분석할 필요성이 있습니다. 여기서는

손실흡수 능력(2017년말 연결기준)을

24조 8,279억원으로, BIS 기본자본비율 3.0% 기준 자본여력(2017년말 연결기준)을 17조 5,271억원으로 가정하였습니다. 

[금융지주회사감독규정 제43조 자본여력 : 2017년말 연결기준 ]

구분
2017년말 현황 (A)
제43조 2호 기준
(B)
자본여력비율
(C=A-B)
자본여력
(D=C*위험가중자산)

보통주자본비율
12.74%
2.3%
10.44%
17조 7,826억원

기본자본비율
13.29%
3.0%
10.29%
17조 5,271억원

총자본비율
14.97%
4.0%
10.97%
18조 6,854억원

주) 본 증권신고서에서는 자본여력금액이 적은 기본자본비율 자본여력을 기준으로 분석하였습니다.
(출처 : 당사 정기보고서 및 내부자료)

① 업종별 대출금 (2017년말 연결기준)

[ 산업별 대출채권 구성내역(연결기준)]
(단위:억원 , %)

산업
원화
외화
합계

금액
비율

제조업
236,442
122,266
358,709
27.83%

건설업
30,768
6,284
37,052
2.87%

도ㆍ소매업
118,678
34,177
152,855
11.86%

금융업
77,845
71,601
149,446
11.59%

부동산임대업
269,291
12,225
281,516
21.84%

운수업
464
0
464
0.04%

전기ㆍ가스ㆍ증기ㆍ수도사업
200
0
200
0.02%

기타
245,665
63,072
308,737
23.95%

소계
979,354
309,625
1,288,979
100.00%

(자료 : 당사 분기보고서)

- 부실금융기관 지정 가능성 : 연결기준으로 계산시
제조업 대출 (약 35.87조원)의 69.22% 이상 부실이 발생하였을 경우 부실금융기관으로 지정될 수 있습니다. 또 경기민감업종인 건설업, 도ㆍ소매업, 부동산업 및 임대업 부문 대출 (47.14조원)의 52.67% 이상 부실이 발생하였을 경우 부실금융기관으로 지정될 수 있습니다.

- BIS 기본자본비율 3.0% 기준 : 연결기준으로 계산시
제조업 대출 (약 35.87조원) 의 48.86%이상 부실이 발생하였을 경우 당사에 대한 자산/부채실사가 실시될 수 있습니다. 또 경기민감업종인 건설업, 도소매업, 부동산·임대업 부문 대출 (약 47.14조원) 의 37.18% 이상 부실이 발생 하였을 경우 당사에 대한 자산/부채실사가 실시될 수 있습니다

② 고객별 집중도

[ 고객별 대출채권 구성내역(연결기준)]
(단위:억 원, %)

구 분
2017년
2016년
2015년
2014년

금액
비중
금액
비중
금액
비중
금액
비중

가계자금
1,044,291
43.4
995,503
43.3
915,216
41.0
826,153
38.3

대기업
339,784
14.1
350,523
15.2
443,308
19.9
503,859
23.3

중소기업
797,833
33.2
757,165
32.9
691,607
31.0
632,518
29.3

공공 및 기타
151,362
6.3
135,783
5.9
125,787
5.6
135,700
6.3

신용카드대출
70,291
2.9
62,400
2.7
57,101
2.6
60,811
2.8

합계
2,403,561
100.0
2,301,375
100.0
2,233,019
100.0
2,159,041
100.0

주) 은행계정 원화 대출금 잔액 기준(은행간 대여금 제외)
(자료 : 당사 정기보고서)

가-4. 상각사유 발생시 상각절차

금융위원회의
부실금융기관 지정 결정이 있으면
, 통지나 공시 또는 상각의 신청과 같은 특별한 행위나 조치가 없더라도 지정일로부터
3영업일이 되는 날에 자동적으로 본 사채 투자자의 의사와 무관하게 상각의 효력이 발생
합니다. 이와 관련하여 당사가 부실금융기관으로 지정되었을 때에는 관련 규정에 따라 이를 구체적으로 공시할 예정입니다. 또한, 당사는 투자자를 비롯한 일반 대중이 당사에 대한 부실금융기관 지정 사실 및 그 효력 발생일 등에 관한 상세한 정보를 알 수 있도록
지체없이 공고하겠습니다.

다만, 본 사채의 투자자들에게 개별적인 통지절차는 마련되어 있지 않습니다.
공시를 통한 부실금융기관 지정의 발생여부를 확인할 의무는 개별 투자자들에게 있으며, 공시여부가 상각의 효력발생에 직접적인 영향을 줄 수 있는 것인지에 대한 별도의 규정이 마련되어 있지 않으므로, 투자자들은 이점에 대한 각별한 유의가 요구됩니다.

(1) 상각사유 발생시 유의 사항 및 업무 처리 절차

(가) 상각의 효력발생시기

상각형 조건부 자본증권의 상각은 발행금융기관의 투자자에 대한 원리금상환의무가 영구적으로 소멸하는 것을 의미합니다. 그에 따라 투자자들은 상각의 효력이 발생한 이후에는 발행금융기관에 대하여 원금 및 이자의 상환을 요구할 수 없게 되며, 당사는 본 사채의 발행총액을 부채항목으로 계상하지 아니하고 자본잉여금이나 이와 유사한 자본 항목으로 회계 처리할 예정입니다. 이와 관련하여 기타위험 "차. 사채의 회계처리" 부문을 참조하시기 바랍니다.

이와 같은 상각은 상각 사유의 발생 즉, 당사의 부실금융기관 지정을 조건으로 하는데, 자본시장법은 부실금융기관 지정일로부터 3영업일이 되는 날에, 본 사채가 투자자의 의사와 무관하게 상각되도록 규정하고 있습니다. 즉, 금융위원회의 부실금융기관 지정 결정이 있으면, 통지나 공시 또는 상각의 신청과 같은 특별한 행위나 조치가 없더라도 지정일로부터 3영업일이 되는 날에 자동적으로 상각의 효력이 발생하게 되오니, 이 점에 대한 투자자들의 각별한 주의가 필요합니다. 

(나) 공시 및 통지 방법

본 사채의 특약 및 자본시장법 등 관련 법령에서는 상각사유가 발생한 경우 본 사채의 투자자에게 어떠한 내용의 통지 또는 공고를 하여야 하는지를 별도로 규정하고 있지 않습니다. 그러나 당사가 부실금융기관으로 지정되어 본 사채의 상각사유가 발생하는 때에는, 당사는 그 내용을 금융지주회사법 제56조 및 금융지주회사감독규정 제34조, 한국거래소의 유가증권시장 공시규정에 따라 공시할 예정이므로, 위 공시들을 통하여 그 상각사유의 내용 및 사유발생일 등 구체적 내용이 투자자들에게 알려질 예정입니다. 

또한, 당사는 투자자를 비롯한 일반 대중이 당사에 대한 부실금융기관 지정 사실 및 그 효력 발생일 등에 관한 상세한 정보를 알 수 있도록 당사의 홈페이지 및 하나 이상의 전국 일간지에 즉시 공고하겠습니다.

그러나 상각사유 발생시 개별 투자자에 대한 직접적인 통지절차는 마련되어 있지 않으므로 공시 등을 통해 상각사유 발생 여부를 확인할 책임은 각 투자자에게 있고, 관련 법령 및 본 특약상 공시여부가 상각의 효력발생 여부에 직접적인 영향을 줄 수 있다는 내용은 별도로 규정되어 있지 않으므로 이 점에 대한 투자자들의 각별한 유의를요합니다.

가-5. 부실금융기관이라는 행정처분에 대한 쟁송가능성

본 사채의 투자자가 부실금융기관의 지정이라는 행정처분에 대하여 취소소송 등의 행정소송으로 그 유효성이나 적법성을 다툴 수 있는지 여부에 관하여는
법률적 불명확성이 존재
합니다. 또한
취소소송 등이 제기된 경우 상각의 효력, 부실금융기관 지정처분 취소 시 상각의 효력과 부실금융기관 지정의 취소가능성 등에 관한 투자자의 면밀한 검토가 필요
하오니, 투자자들은 이에 대한 내용을 확인하시기 바랍니다.

(1) 부실금융기관 지정의 법적 성격

본 사채의 상각 사유인 부실금융기관의 지정은, 당해 부실금융기관이 향후 금산법 등 관련 법률의 적용을 받게 되는 법적 지위를 확인하여 주는 행정처분에 해당합니다. 따라서 부실금융기관 지정에 대하여는 취소소송 등의 행정쟁송으로 그 유효성이나 적법성을 다툴 수 있습니다. 

(2) 취소소송 등의 절차

금산법 및 금융지주회사법 등 관련 법령은 부실금융기관 지정처분에 대한 이의제기 절차를 별도로 정하고 있지 아니합니다. 따라서 부실금융기관 지정에 대하여는 행정심판 및 행정소송을 통하여 그 효력을 다투어야 합니다. 

행정심판은 행정법상의 분쟁에 관하여 행정기관이 스스로 해결하는 절차를 말합니다. 종전에는 행정소송을 제기하기에 앞서 반드시 행정심판절차를 거치도록 하였으나, 1998. 3. 1.부터는 일부 사건을 제외하고는 행정소송법이 개정되어 행정심판을 거치지 않더라도 행정소송을 제기할 수 있게 되었습니다. 취소심판은 처분이 있음을 안 날부터 90일 이내 또는 처분이 있은 날로부터 180일 이내에 제기하여야 하며, 정당한 사유없이 위의 기간 중 하나라도 경과하여 행정심판을 청구하면 부적법한 청구가 된다는 점을 유의할 필요가 있습니다.

행정소송은 법원이 행정행위의 적법성을 판단하는 절차로서, 행정소송을 제기하는 사람이 원고이고, 행정소송을 당하는 행정청이 피고가 됩니다. 취소소송은 처분이 있음을 안 날(행정심판을 제기한 경우 행정심판 재결서 정본을 송달받은 날)로부터 90일 이내, 처분이 있은 날로부터 1년 이내에 제기하여야 하며, 위 기간을 경과하면 행정소송을 제기하지 못하므로 주의하여야 합니다.

(3) 본 사채의 투자자가 취소소송 등을 제기할 수 있는지 여부

본 사채의 특약상 상각사유인 부실금융기관 지정은 당사에 대한 행정행위이므로 행정행위의 당사자가 아닌 본 사채의 투자자가 금융위원회를 상대로 행정쟁송 등을 직접 제기할 수 있는지 여부에 대해서는 관련 법령상 명시적으로 규정되어 있지 않습니다.

일반적으로 부실금융기관의 지정과 같은 행정처분의 당사자인 당사는 그 취소를 구할 적격(소를 제기할 자격)이 있고, 그러한 행정처분에 있어서 제3자인 본 사채의 투자자는 부실금융기관 지정에 대해서 직접적이고 구체적인 이익이 있다고 인정되는 경우에 비로소 금융위원회 등을 상대로 그 취소 등을 구할 수 있습니다. 

보험회사에 대하여 부실금융기관 결정에 더하여 예금보험공사가 신주를 인수하도록 하는 자본금의 증가 및 예금보험공사가 인수한 주식 이외의 기존 주식 전부를 무상소각하는 자본금의 감소를 명하는 처분이 이루어진 사안에서, 위 보험회사의 주주는 위 처분으로 인하여 궁극적으로 주식이 소각되어 주주의 지위에 중대한 영향을 초래하게 되었고, 달리 구제방법을 찾을 수도 없어 취소를 구할 적격을 인정받은 사례가 있으나(대법원 2004. 12. 23. 선고 2000두2648 판결 등), 아직까지 부실금융기관 지정 자체에 대하여 해당 금융기관의 주주나 임원 등이 취소를 구할 적격 있다고 인정한 선례는 없는 것으로 파악됩니다.

당사가 수행한 법률검토에 의하면, 본 사채의 경우에는 부실금융기관 지정으로 인하여 곧바로 본 사채가 상각되고 투자자들은 이를 다툴 다른 방법이 없음을 이유로 본 사채의 투자자들이 부실금융기관 지정에 대하여 취소소송 등을 제기할 수 있다고 볼 여지도 있으나, 이에 대한 법률적 불명확성이 존재하므로, 본 사채의 투자자들이 상각사유 발생 여부에 대해서 금융위원회 등을 상대로 직접 행정쟁송 등을 할 수 있다고 단언하기 어렵다는 점을 유의하시기 바랍니다.

(4) 당사의 취소소송 등 제기

당사에 대한 부실금융기관 지정이 있는 경우, 당사는 일정한 쟁송절차에 따라 행정소송 등을 통해 처분의 적법성을 다툴 수 있습니다. 당사는 부실금융기관 지정의 적법 여부에 관하여 관련 법률이 허용하는 한도 내에서 충분한 법적 절차를 거칠 예정입니다.

(5) 취소소송 등이 제기된 경우 상각의 효력

취소소송을 제기한 것만으로는 부실금융기관 지정이나 본 사채 상각의 효력에 어떠한 영향도 미치지 아니합니다. 다만, 당사가 취소소송과 같은 쟁송절차를 진행하는 경우에는 부실금융기관 지정의 효력을 정지시키기 위하여 행정소송법에 따른 집행정지 등도 함께 신청할 예정입니다. 

이 경우 법원의 집행정지결정이 상각 효력발생일 이전에 이루어진다면 상각의 효력도 발생하지 않은 것으로 취급할 수 있겠으나, 집행정지결정이 상각 효력발생일 이후에 이루어진다면 집행정지결정에는 소급효가 인정되지 않기 때문에 집행정지결정에도 불구하고 상각의 효력이 발생하는 것으로 취급될 가능성도 있습니다. 이에 대하여는 명시적 선례가 없기 때문에 법률적 불명확성이 존재하므로, 이 부분에 대하여서도 투자자의 면밀한 주의가 필요합니다. 다만, 상각효력발생일 이후에 집행정지결정이 발령되는 경우, 당사는 법령이 허용하는 한 한국예탁결제원 등록 말소와 같은 후속절차의 진행을 중지하고 취소소송의 결과를 기다림으로써 본 사채 투자자의 손해를 최소화하기 위하여 노력할 예정입니다.

(6) 부실금융기관 지정처분이 취소되는 경우 상각의 효력 

당사가 수행한 법률검토에 의하면, 종국적으로 부실금융기관 지정 등의 처분이 취소의 대상이 되거나 무효로 판단되면 부실금융기관 지정의 효력은 소급적으로 소멸하게 되므로 본 사채의 상각의 효력도 소급적으로 소멸(즉, 본 사채상 권리의 부활)하도록 하는 것이 합리적이나 이에 대한 명시적 선례가 없어 법률적 불명확성이 존재합니다.

(7) 부실금융기관 지정의 취소가능성

부실금융기관 지정이 절차상 또는 내용상 하자가 있다면, 부실금융기관 지정은 그 하자로 인하여 취소 내지 무효인 것으로 판단될 가능성이 있습니다. 이와 관련하여 대한생명보험 주식회사에 대한 부실금융기관지정 처분이 사전통지, 의결제출기회 부여 등을 결여함 흠이 있어 위법하고 이는 행정처분의 취소사유에 해당한다는 하급심 판례가 존재합니다(서울행정법원 1999. 8. 31. 선고 99구23709 등). 다만, 이 경우에도 본 사채의 투자자들의 권리가 소급적으로 부활할 수 있는지에 대해서는 법률적인 불명확성이 존재한다는 점은 앞서 살펴본 바와 같습니다. 

한편, 행정처분이 절차상 또는 내용상 하자가 있다고 인정되는 경우에도, 이를 취소하는 것이 현저히 공공복리에 적합하지 아니하다고 인정하는 때에는 그 행정처분을 취소하지 않을 수도 있습니다. 이를 사정판결이라고 하는데, 부실금융기관 지정과 관련하여서는 사정판결이 적합하지 않다는 취지의 판단을 한 하급심 판결이 존재하나(서울행정법원1999. 8. 31. 선고99구23709 등), 확립된 판례로 보기는 어려워 사정판결의 가능성을 배제하기는 어렵습니다.

가-6. 상각사유 발생 후 효력 발생 전까지의 본 사채 양도가능성

금융지주회사법, 자본시장법 등의 관련 법령은
상각형 조건부 자본증권의 상각사유가 발생한 후 효력이 발생하기 전까지 해당 사채의 양도를 제한하는 규정을 두고 있지 아니
하므로, 이 기간 동안 본 사채를
타인에게 양도하는 것이 법률상 제한되지는 아니합니다.
다만 상각이 예정되어 있는 본 사채가 실제로
양도될 가능성은 낮아
보이고 만약 본 사채가 상각이 예정될 경우 당사는 관련 사실을 당사 홈페이지 및 하나 이상의 일간지 등에 게시함으로써 추가적인
투자자의 손실을 막기위해 노력할 예정
입니다.

나. 이자지급의 정지, 제한 및 취소 

본 사채는 이자의 지급이 정지, 제한 그리고 취소될 수 있습니다.
당사가 금융위원회로부터 금융지주회사감독규정 제36호 내지 제38호에 따른
'경영개선권고', '경영개선요구' 또는 '경영개선명령'을 받거나 긴급조치 및 부실금융기관 지정 중 어느 하나에 해당하는경우 본 사채의 이자지급은 정지
됩니다.
또, 바젤III 규제 하에서 금융지주회사가 충족해야 하는 일정 수준의 추가자본 요건을 당사가 충족하지 못하였을 경우, 이자의 지급이 제한
되는 상황
이 발생할 수 있습니다. 뿐만 아니라 당사는
본 사채의 이자지급을 당사의 재량으로 취소할 수 있습니다.
다만
상각과는 다르게 이자지급의 정지, 제한 및 취소의 경우 해당 사유가 해소될 경우 다시 이자지급이 가능
하다는 점에서 차이
가 있습니다. 본 사채 이자지급의 정지, 제한 그리고 취소 사유 발생가능성에 대하여 투자자의 면밀한 검토가 필요하오니, 투자자들은 이에 대한 내용을 확인하시기 바랍니다.

본 사채는 이자의 지급이 정지, 제한 그리고 취소될 수 있습니다. 은행업감독규정시행세칙 별표3. 제6호 나. 기타기본자본 인정요건에 의하면, 당사가 금융산업의구조개선에관한법률 또는 예금자보호법에서 정하는 부실금융기관으로 지정된 경우, 금융지주회사감독규정 제36조 경영개선권고, 제37조 경영개선요구, 제38조 경영개선명령에 해당하는 경우, 제40조 긴급조치에 해당하는 경우 동 사유가 해소될 때까지 배당(이자를 포함)의 지급이 정지되어야 기타기본자본으로 인정받을 수 있습니다. 따라서 이와 같은 사유가 발생할 시 이자지급이 정지될 수 있습니다.

뿐만 아니라 은행업감독규정시행세칙 별표3. 제6호 나. 기타기본자본 인정요건에 의하면, 당사는 본 사채의 배당(이자) 취소에 대한 완전한 재량권을 가집니다. 따라서 배당(이자)의 지급을 당사의 재량으로 취소할 수 있습니다. 

다만 상각과는 다르게 이자지급의 정지, 제한 및 취소의 경우 정지사유를 해소할 경우 다시 이자지급이 가능하다는 점에서 차이가 있습니다. 본 사채 이자지급의 정지, 제한 그리고 취소 사유 발생가능성에 대하여 투자자의 면밀한 검토가 필요하오니, 투자자들은 이에 대한 내용을 확인하시기 바랍니다. 

[본 사채 특약] 

제6조(이자(배당)의 지급정지 및 취소)

① 발행회사가 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우 그 사유가 해소될 때까지 이자(배당)의 지급은 정지되고, 그 기간 동안의 이자(배당) 지급의무는 모두 소멸됩니다.

1. 발행회사가 금융위원회로부터 금융지주회사감독규정 제36조 내지 제38조에 따른 '경영개선권고', '경영개선요구' 또는 '경영개선명령'을 받은 경우

2. 금융위원회 또는 금융위원장이 발행회사와 관련하여 금융지주회사감독규정 제40조에 따른 긴급조치를 취하는 경우

3. 발행회사가 「금융산업의 구조개선에 관한 법률」제2조 제2호의 규정에 따른 부실금융기관으로 지정된 경우

② 금융지주회사감독규정 제25조 제5항에 따라 발행회사의 자본보전완충자본을 포함한 자본비율이 금융지주회사감독규정 <별표3-2>에서 정하는 자본비율에 미달함으로 인하여 금융지주회사감독규정 <별표3-3>에서 정하는 이익배당 등의 한도를 준수하기 위하여 필요한 경우, 발행회사는 위 한도의 준수를 위해서 필요한 범위 내에서 본 사채의 이자(배당)를 지급하지 아니합니다.

③ 발행회사는 그 고유의 재량에 따라 본 사채에 대한 이자(배당)의 지급을 취소할 수 있으며, 배당의 지급취소는 보통주 주주에 대한 배당 관련사항 이외에 발행회사에 어떠한 제약요인으로도 작용하지 않습니다.

④ 발행회사가 발행한 다른 조건부자본증권 중 기타기본자본으로 인정되는 조건부 자본증권의 이자(배당)의 지급이 취소되는 경우, 본 사채에 대한 이자(배당)의 지급은 그 다른 조건부자본증권에 관한 이자(배당)의 지급 취소가 해소될 때까지 함께 취소되는 것으로 간주합니다.

⑤ 제3항 또는 제4항에 따른 이자(배당)의 지급 취소는 본 사채에 대한 채무불이행 또는 부도사유로 간주되지 않고, 발행회사는 제3항 또는 제4항에 따라 이자(배당)의 지급을 취소한 경우 그와 같이 지급이 취소된 금원을 본 사채 이외에 만기가 도래한 발행회사의 다른 채무의 이행에 사용할 수 있습니다.

또한, 바젤III 규제 하에서 금융지주회사가 충족해야 하는 일정 수준의 추가자본 요건을 당사가 충족하지 못하였을 경우, 이자의 지급이 제한
되는 상황
이 발생할
수 있습니다.

바젤Ⅲ 하에서는 자본의 질적 요건뿐만 아니라 양적인 기준도 강화되었습니다. 세분화된 보통주자본비율, 기본자본비율, 총자본비율은 단계적으로 적립비율이 기준이 강화됩니다. 또한 손실보전완충자본 개념을 도입하여 2016년부터 2019년까지 단계적으로 2.5%를 확충해야 하며, 만약 충족하지 못할 경우 배당 등이 제한됩니다. 최종적으로 2019년 초에는 보통주자본비율, 기본자본비율, 필요자본비율이 각각 7.0%, 8.5%, 10.5% 이상을 유지해야 합니다. 여기에 현재 유동적으로 추가되는 경기대응완충자본과 D-SIB(Domestic Systemically Important Banks) 추가자본 적립까지 요구됩니다. 신고서 제출일 현재 경기대응완충자본 추가적립률은 0% 이며 당사는 2016년부터 D-SIB 에 포함되어 D-SIB 추가적립 의무를 부담하고 있습니다. 2018년 기준, D-SIB 추가 적립자본은 0.75%이며, D-SIB 추가적립자본은 2016년부터 0.25%씩 단계적으로 적립하도록 허용하고 있습니다. 따라서 당사를 포함한 4개 은행지주, 6개 은행의 경우에는 2019년까지 8.00%, 9.50%, 11.50% 이상을 유지해야 합니다.

추가자본 비율 표

20180226_추가자본 비율 표_예투.jpg
20180226_추가자본 비율 표_예투

(출처: 금융감독원 보도자료 2016.03.30, 은행 및 은행지주회사 경기대응완충자본 적리수준 결정)

[바젤Ⅲ 자본규제 내용 및 일정]
(단위: %)

[적기시정조치 발동 요건 비교]

구 분
경영개선권고
경영개선요구
경영개선명령

2015.1.1 이후
총자본비율 8% 미만 또는
총자본비율 6% 미만 또는
총자본비율 2% 미만 또는

기본자본비율 6% 미만 또는
기본자본비율 4.5% 미만 또는
기본자본비율 1.5% 미만 또는

보통주자본비율 4.5% 미만
보통주자본비율 3.5% 미만
보통주자본비율 1.2% 미만

(출처:금융감독원)

그리고 정상적인 영업활동을 하는 발행회사의 경우에도 자본비율이 일정수준 미만일 경우에는 이자지급이 제한될 수 있습니다. 『금융지주회사감독규정』 제25조 제5항과 관련한 <별표3-3> '최저 내부 유보비율'에 의하면 보통주자본비율, 기본자본비율, 총자본비율의 수준에 따라 이익배당(이자지급)이 제한되게 됩니다. 

또한, 소멸한 이자에 대해서는 투자자의 그 어떤 청구권도 없으며, 사유 해소에 따른 이자 지급정지분이 사후에 누적적으로 지급되지 않습니다. 또 위 사유는 당사의 채무불이행 또는 부도사유로 간주되지 않으므로, 투자자들의 각별한 주의가 요구됩니다.

『금융지주회사감독규정』 제25조 제5항과 관련한 <별표3-3>

<별표 3-3> 이익 배당 등의 최대 한도 (제25조 제5항 관련)

1. 2015년 이전 : 없음

2. 2016년 1월 1일 이후

(단위 : %)

보통주비율

4.65625 + K/4 미만

4.8125 + K/4 미만

4.96875 + K/4 미만

5.125 + K/4 미만

5.125 + K/4 이상

기본자본비율

6.15625 + K/4 미만

6.3125 + K/4 미만

6.46875 + K/4 미만

6.625 + K/4 미만

6.625 + K/4 이상

총자본비율

8.15625 + K/4 미만

8.3125 + K/4 미만

8.46875 + K/4 미만

8.625 + K/4 미만

8.625 + K/4 이상

최저 내부유보비율

100%

80%

60%

40%

0%

* 내부유보비율 : 최직근 회계연도 연결감사보고서상 연결당기순이익(지배주주 지분 해당액)에서 대손준비금(지배주주 지분 해당액) 차감 후 금액 대비 내부유보 비중(이하 동일)
** K : 제25조의2제3항에 따른 시스템적 중요 은행지주회사 추가자본과 제25조의3제1항 및 제3항에 따른 경기대응완충자본의 합(이하 동일)

3. 2017년 1월 1일 이후

(단위 : %)

보통주비율

4.8125 + K/2 미만

5.125 + K/2 미만

5.4375 + K/2 미만

5.75 + K/2 미만

5.75 + K/2 이상

기본자본비율

6.3125 + K/2 미만

6.625 + K/2 미만

6.9375 + K/2 미만

7.25 + K/2 미만

7.25 + K/2 이상

총자본비율

8.3125 + K/2 미만

8.625 + K/2 미만

8.9375 + K/2 미만

9.25 + K/2 미만

9.25 + K/2 이상

최저 내부유보비율

100%

80%

60%

40%

0%

4. 2018년 1월 1일 이후

(단위 : %)

보통주비율

4.96875 + K*3/4 미만

5.4375 + K*3/4 미만

5.90625 + K*3/4 미만

6.375 + K*3/4 미만

6.375 + K*3/4 이상

기본자본비율

6.46875 + K*3/4 미만

6.9375 + K*3/4 미만

7.40625 + K*3/4 미만

7.875 + K*3/4 미만

7.875 + K*3/4 이상

총자본비율

8.46875 + K*3/4 미만

8.9375 + K*3/4 미만

9.40625 + K*3/4 미만

9.875 + K*3/4 미만

9.875 + K*3/4 이상

최저 내부유보비율

100%

80%

60%

40%

0%

5. 2019년 1월 1일 이후

(단위 : %)

보통주비율

5.125 + K 미만

5.75 + K 미만

6.375 + K 미만

7 + K 미만

7 + K 이상

기본자본비율

6.625 + K 미만

7.25 + K 미만

7.875 + K 미만

8.5 + K 미만

8.5 + K 이상

총자본비율

8.625 + K 미만

9.25 + K 미만

9.875 + K 미만

10.5 + K 미만

10.5 + K 이상

최저 내부유보비율

100%

80%

60%

40%

0%

(출처: 금융위원회, 금융지주회사 감독규정)

나-1. 이자지급제한 조건 - 적기시정조치

적기시정조치는 부실화의 소지가 있는 금융기관에 대해 부실화를 방지하고 건전한 경영을 유도하기 위하여 금융당국이 필요한 조치를 권고, 요구 또는 명령하는 것
을 말합니다. 본 사채에 대한 이자지급이 정지되는 적기시정조치 중 경영개선권고나 경영개선요구 등은
자본비율이 단순히 일정 규제 수준 미만으로 하락하는 계속기업 상태에서도 발생할 수 있습니다.
투자자들께서는 이 점에 유의하시기 바랍니다. 

BIS자본비율 기준, 당사가 적기시정조치(총자본비율이 100분의 8 미만 또는 기본자본비율이 100분의 6.0 미만 또는 보통주자본비율이 100분의 4.5 미만)를 받기 위해서
는
2017년말 연결 기준으로 당사 보유자산 중 약
11조
8,721억원
의 손실
이 발생해야 합니다.
적기시정조치에 의한 이자 미지급 발생가능성은 부실금융기관 지정에 의한 신종자본증권 원금 상각 사유 발생 가능성보다 매우 높습니다.
투자자들은 이 점 각별히 유의하시기 바랍니다.

(1) 본 사채 이자지급의 정지사유 첫번째 : 적기시정조치

금산법 제10조 제1항에 의하면, 금융위원회는 금융기관의 재무상태가 일정 기준에 미달하거나 거액의 금융사고 또는 부실채권의 발생으로 금융기관의 재무상태가 일정 기준에 미달하게 될 것이 명백하다고 판단되면 금융기관의 부실화를 예방하고 건전한 경영을 유도하기 위하여 해당 금융기관이나 그 임원에 대하여 일정한 사항을 권고·요구 또는 명령하거나 그 이행계획을 제출할 것을 명하여야 합니다. 이를 적기시정조치라고 합니다. 금융위원회는 적기시정조치를 하기 위하여 미리 그 기준 및 내용을 정하고 고시하여야 하는 바(금산법 제10조 제2항), 이에 따라 금융지주회사감독규정 제36조 내지 제38조는 적기시정조치의 기준과 내용을 정하고 있습니다. 각 적기시정조치의 발동 기준은 다음과 같습니다. 

[ 금융지주회사감독규정 적기시정조치]

경영개선권고

1. 필요자본에 대한 자기자본비율이 100분의 100 미만인 경우(단, 은행지주회사는 총자본비율이 100분의 8 미만 또는 기본자본비율이 100분의 6.0 미만 또는 보통주자본비율이 100분의 4.5 미만인 경우를 말함)

2. 경영실태평가 결과 종합평가등급 3등급 이상으로서 재무상태 부문의 평가등급을 4등급 이하로 판정받은 경우

3. 금융지주회사 등의 거액의 금융사고 또는 부실채권의 발생으로 인해 위 기준에 해당됨이 명백할 경우

경영개선요구

1. 필요자본에 대한 자기자본비율이 100분의 75 미만인 경우(단, 은행지주회사는 총자본비율이 100분의 6 미만 또는 기본자본비율이 100분의 4.5 미만 또는 보통주자본비율이 100분의 3.5 미만인 경우를 말함)

2. 경영실태평가 결과 종합평가등급 4등급 이하로 판정받은 경우

3. 금융지주회사 등의 거액의 금융사고 또는 부실채권의 발생으로 인해 위 기준에 해당됨이 명백할 경우

4. 경영개선권고 받은 후 경영개선계획 불성실 이행

경영개선명령

1. 부실금융기관 지정

2. 필요자본에 대한 자기자본비율이 100분의 25 미만인 경우(단, 은행지주회사는 총자본비율이 100분의 2 미만 또는 기본자본비율이 100분의 1.5 미만 또는 보통주자본비율이 100분의 1.2 미만인 경우를 말함)

3. 경영개선요구 받은 금융지주회사가 경영계획 불성실 이행

(출처 : 금융지주회사 감독규정)

적기시정조치에 관한 권한은 금융위원회에 있으며, 다만 이행계획의 접수 및 그에 따른 이행실적의 접수와 이행 여부의 점검 권한은 금산법 제10조 제5항 및 금산법 시행령 제6조의2 제2호에 따라 금융감독원장에게 위탁되어 있습니다. 금융위원회가 적기시정조치를 할 때에는 해당 금융지주회사에게 그 근거와 이유를 제시하여야 합니다. (금융지주회사감독규정 제38조의2)

금융지주회사감독규정 제36조 내지 제38조에서 정하는 적기시정조치 기준에 해당하는 경우라도, 자본의 확충 또는 자산의 매각 등을 통하여 단기간 내에 그 기준에 해당하지 않을 수 있다고 판단되는 경우 또는 이에 준하는 사유가 있다고 인정되는 경우에는 일정기간 동안 적기시정조치가 유예될 수 있습니다.(금산법 제10조 제3항, 금융지주회사감독규정 제39조)

금융지주회사감독규정 제3절 적기시정조치 

제36조(경영개선권고)
① 금융위는 금융지주회사(전환대상자는 제외한다. 이하 제37조제1항, 제38조제1항 및 제43조에서 같다)가 다음 각 호의 어느 하나에 해당되는 경우에는 당해 금융지주회사에 대하여 필요한 조치를 이행하도록 권고하여야 한다.(개정 2006. 8. 31, 2010. 3. 8)
1. 필요자본에 대한 자기자본비율이 100분의 100미만인 경우(단, 은행지주회사는 총자본비율이 100분의 8 미만 또는 기본자본비율이 100분의 6 미만 또는 보통주자본비율이 100분의 4.5 미만인 경우를 말함)) (개정 2006. 11. 30, 개정 2013. 9.17)
2. 제35조의 규정에 의한 경영실태평가 결과 종합평가등급이 3등급 이상으로서 재무상태 부문의 평가등급을 4등급(취약)이하로 판정 받은 경우(개정 2007. 12. 13)
3. 금융지주회사등의 거액의 금융사고 또는 부실채권의 발생으로 금융지주회사가 제1호 또는 제2호의 기준에 해당될 것이 명백하다고 판단되는 경우
② 제1항에서 정하는 필요한 조치라 함은 다음 각호의 일부 또는 전부에 해당하는 조치를 말한다.
1. 인력 및 조직운영의 개선
2. 경비절감
3. 고정자산 매입, 신규업무영역에의 진출 제한
4. 신규 자회사등에 대한 출자의 제한
5. 부실자산의 처분
6. 자본금의 증액 또는 감액
7. 이익배당의 제한
8. 특별대손충당금등의 설정(개정 2011. 3. 2)
③ 감독원장은 제1항에 의한 권고를 하는 경우 당해 금융지주회사 또는 관련임원에 대하여 주의 또는 경고조치를 취할 수 있다.

제37조(경영개선요구)
① 금융위는 금융지주회사가 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우에는 당해 금융지주회사에 대하여 필요한 조치를 이행하도록 요구하여야 한다.(개정 2010. 3. 8)
1. 필요자본에 대한 자기자본비율이 100분의 75미만인 경우(단, 은행지주회사는 총자본비율이 100분의 6 미만 또는 기본자본비율이 100분의 4.5 미만 또는 보통주자본비율이 100분의 3.5 미만인 경우를 말함) (개정 2006. 11. 30, 2013. 9.17)
2. 제35조의 규정에 의한 경영실태평가 결과 종합평가등급을 4등급(취약)이하로 판정 받은 경우
3. 금융지주회사등의 거액의 금융사고 또는 부실채권의 발생으로 제1호 또는 제2호의 기준에 해당될 것이 명백하다고 판단되는 경우
4. 제36조제1항의 규정에 의해 경영개선권고를 받은 금융지주회사가 경영개선계획을 성실히 이행하지 아니하는 경우
② 제1항에서 정하는 필요한 조치라 함은 다음 각호의 일부 또는 전부에 해당하는 조치를 말한다.
1. 조직의 축소
2. 위험자산보유 제한 및 자산의 처분
3. 임원진 교체 요구
4. 영업의 일부정지
5. 자회사등의 정리
6. 합병, 제3자 인수 또는 영업의 전부 또는 일부 양도계획의 수립
7. 제36조제2항에서 정하는 사항

제38조(경영개선명령)
① 금융위는 금융지주회사가 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우에는 당해 금융지주회사에 대해 필요한 조치를 이행하도록 명령하여야 한다.(개정 2010. 3. 8)
1. 금융산업의구조개선에관한법률 제2조제3호에서 정하는 부실금융기관
2. 필요자본에 대한 자기자본비율이 100분의 25미만인 경우(단, 은행지주회사는 총자본비율 100분의 2 미만 또는 기본자본비율 100분의 1.5 미만 또는 보통주자본비율 100분의 1.2 미만인 경우를 말함) (개정 2006. 11. 30, 2013. 9.17)
3. 제37조제1항의 규정에 의해 경영개선요구를 받은 금융지주회사가 경영개선계획의 주요사항을 이행하지 않아 제41조제6항의 규정에 의해 이행촉구를 받았음에도 이를 이행하지 아니하거나 이행이 곤란하여 정상적인 경영이 어려울 것으로 인정되는 경우
② 제1항에서 정하는 필요한 조치라 함은 다음 각호의 일부 또는 전부에 해당하는 조치를 말한다. 다만, 영업의 전부정지, 영업의 전부양도, 계약의 전부이전 또는 주식의 전부소각의 조치는 제1항 제1호에 의한 부실금융기관이거나 제1항 제2호의 기준에 미달하고 건전한 신용질서를 해할 우려가 현저하다고 인정되는 경우에 한한다.
1. 주식의 전부 또는 일부 소각
2. 임원의 직무집행 정지 및 관리인의 선임
3. 합병
4. 영업의 전부 또는 일부의 양도
5. 제3자에 의한 당해 금융지주회사의 인수
6. 6월 이내의 영업의 정지
7. 계약의 전부 또는 일부의 이전
8. 제37조제2항에서 정하는 사항
③ 금융위는 제1항의 규정에 불구하고 제36조제1항의 경영개선권고 또는 제37조제1항의 경영개선요구를 받은 금융지주회사로서 외부로부터 자금지원 없이는 정상적인 경영이 어렵다고 판단되어 정부 또는 예금보험공사가 출자하기로 한 금융지주회사에 대하여 자본증가 또는 자본감소를 명령할 수 있다.

제39조(적기시정조치의 유예)
제36조제1항, 제37조제1항 및 제38조제1항 각 호의 1에 해당하는 금융지주회사가 자본의 확충 또는 자산의 매각 등으로 단기간 내에 그 기준에 해당하지 않을 수 있다고 판단되는 경우 또는 이에 준하는 사유가 있다고 인정되는 경우 당해 조치권자는 일정기간동안 조치를 유예할 수 있다.

본 사채는 상각형 조건부자본증권으로 사채의 특약 제7조 제1항 제1호에 근거하여 적기시정조치를 받은 경우(감독당국의 결정일을 기준으로 함), 당사의 이자 지급의무가 소멸합니다. 위 사유로 소멸한 이자에 대한 투자자의 그 어떤 청구권도 없으며, 사유 해소에 따른 이자 지급정지분이 사후에 누적적으로 지급되지 않습니다. 또 위 사유는 당사의 채무불이행 또는 부도사유로 간주되지 않으므로, 투자자들의 각별한 주의가 요구됩니다.

[사채의 인수계약서 특약 : 제6조]

제6조(이자(배당)의 지급정지 및 취소)
① 발행회사가 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우 그 사유가 해소될 때까지 이자(배당)의 지급은 정지되고, 그 기간 동안의 이자(배당) 지급의무는 모두 소멸됩니다.

1. 발행회사가 금융위원회로부터 금융지주회사감독규정 제36조 내지 제38조에 따른 '경영개선권고', '경영개선요구' 또는 '경영개선명령'을 받은 경우

(2) 적기시정조치의 의미

금산법에 의하면, 금융위원회는 금융기관의 자기자본비율이 일정 수준에 미달하는 등 재무상태가 일정 기준에 미달하거나 거액의 금융사고 또는 부실채권의 발생으로 금융기관의 재무상태가 일정 기준에 미달하게 될 것이 명백하다고 판단되면 (적기시정조치의 발동조건)금융기관의 부실화를 예방하고 건전한 경영을 유도하기 위하여 (적기시정조치의 목적) 해당 금융기관이나 그 임원에 대하여 (적기시정조치의 대상) 다음 각 호의 사항을 권고·요구 또는 명령하거나 그 이행계획을 제출할 것 (적기시정조치 실현방법)을 명하여야 합니다.

「금융산업의 구조개선에 관한 법률」제10조

제10조(적기시정조치) 
① 금융위원회는 금융기관의 자기자본비율이 일정 수준에 미달하는 등 재무상태가 제2항에 따른 기준에 미달하거나 거액의 금융사고 또는 부실채권의 발생으로 금융기관의 재무상태가 제2항에 따른 기준에 미달하게 될 것이 명백하다고 판단되면 금융기관의 부실화를 예방하고 건전한 경영을 유도하기 위하여 해당 금융기관이나 그 임원에 대하여 다음 각 호의 사항을 권고·요구 또는 명령하거나 그 이행계획을 제출할 것을 명하여야 한다.

1. 금융기관 및 임직원에 대한 주의·경고·견책(譴責) 또는 감봉

2. 자본증가 또는 자본감소, 보유자산의 처분이나 점포·조직의 축소

3. 채무불이행 또는 가격변동 등의 위험이 높은 자산의 취득금지 또는 비정상적으로 높은 금리에 의한 수신(受信)의 제한

4. 임원의 직무정지나 임원의 직무를 대행하는 관리인의 선임

5. 주식의 소각 또는 병합

6. 영업의 전부 또는 일부 정지

7. 합병 또는 제3자에 의한 해당 금융기관의 인수(引受)

8. 영업의 양도나 예금·대출 등 금융거래와 관련된 계약의 이전(이하 "계약이전"이라 한다)

9. 그 밖에 제1호부터 제8호까지의 규정에 준하는 조치로서 금융기관의 재무건전성을 높이기 위하여 필요하다고 인정되는 조치

② 금융위원회는 제1항에 따른 조치(이하 "적기시정조치"라 한다)를 하려면 미리 그 기준 및 내용을 정하여 고시(告示)하여야 한다.

③ 금융위원회는 제2항에 따른 기준에 일시적으로 미달한 금융기관이 단기간에 그 기준을 충족시킬 수 있다고 판단되거나 이에 준하는 사유가 있다고 인정되는 경우에는 기간을 정하여 적기시정조치를 유예(猶豫)할 수 있다.

④ 금융위원회는 제2항에 따른 기준을 정할 때 금융기관이나 금융기관의 주주에게 중대한 재산상의 손실을 끼칠 우려가 있는 다음 각 호의 조치는 그 금융기관이 부실금융기관이거나 재무상태가 제2항에 따른 기준에 크게 미달하고 건전한 신용질서나 예금자의 권익을 해칠 우려가 뚜렷하다고 인정되는 경우에만 하여야 한다.

1. 영업의 전부정지

2. 영업의 전부양도

3. 계약의 전부이전

4. 주식의 전부소각에 관한 명령

5. 그 밖에 제1호부터 제4호까지의 규정에 준하는 조치

⑤ 금융위원회는 적기시정조치에 관한 권한을 대통령령으로 정하는 바에 따라 금융감독원 원장(이하 "금융감독원장"이라 한다)에게 위탁할 수 있다.

[전문개정 2010.3.12.]

당사에 적용되는 적기시정조치의 상세 내역은 금융지주회사감독규정 제36조 내지 제38조에 기술되어 있습니다. 적기시정조치에 관한 권한은 금융위원회에 있으며, 다만 이행계획의 접수 및 그에 따른 이행실적의 접수와 이행 여부의 점검 권한은 금산법 제10조 제5항 및 금산법 시행령 제6조의2 제2호에 따라 금융감독원장에게 위탁되어 있습니다. 금융지주회사에 대한 적기시정조치는 경영개선권고 ·경영개선요구 ·경영개선명령으로 분류됩니다. 경영개선권고는 인력 및 조직운영의 개선, 경비절감, 부실자산의 처분 등의 비교적 약한 강도의 조치이며, 경영개선요구에는 조직의 축소, 위험자산보유 제한 및 자산의 처분, 임원진 교체요구, 영업의 일부 정지 등의 조치가 포함되어 있습니다. 한편, 금융위원회는 경영개선명령으로서 관리인의 선임, 합병, 계약이전 등의 강력한 조치를 취할 수 있습니다.

이와 같이 적기시정조치는 퇴출의 의미보다는, 부실화에 대한 경고 또는 사전예방적 조치의 성격을 갖습니다. 부실금융기관의 지정 없이 적기시정조치를 하는 경우에는 금융위원회는 주로 경영개선권고 또는 경영개선요구를 하고, 해당 금융기관이 금융위원회의 조치를 이행하지 않거나 이행이 곤란하여 정상적인 경영이 어려울 것으로 인정되는 경우에는 금융위원회가 해당 금융기관을 부실금융기관으로 지정하면서 경영개선명령(관리인 선임, 계약이전결정 등)이나 파산신청을 하는 것이 통상적인 절차입니다.

한편, 금융지주회사감독규정 제36조 내지 제38조에서 정하는 적기시정조치 기준에 해당하는 경우라도, 자본의 확충 또는 자산의 매각 등을 통하여 단기간 내에 그 기준에 해당하지 않을 수 있다고 판단되는 경우 또는 이에 준하는 사유가 있다고 인정되는 경우에는 일정기간 동안 적기시정조치가 유예될 수 있습니다. 이러한 유예의 상황이 발생하였을 경우에도 당사는 해당내용에 대하여 투자자들이 인지할 수 있게 지체없이 공고하도록 하겠습니다. 

(3) 적기시정조치에 따른 이자지급 정지의 시기

금융위원회가 당사에 대하여 적기시정조치를 내리기로 결정한 날부터 이자지급 정지의 사유가 발생하게 됩니다. 적기시정조치 해지시 이자지급정지 사유가 당연 해소되며, 이후 도래하는 이자지급일의 이자는 지급이 재개될 수 있습니다.

당사에 대하여 적기시정조치가 실제로 발생하게 되는 경우, 당사는 금융지주회사법, 자본시장법 또는 한국거래소의 유가증권시장 공시규정에 따라 이를 구체적으로 공시할 예정입니다. 

(4) 적기시정조치 발생 가능성 분석

[통합위기상황 분석 스트레스테스트 기준으로 적기시정조치 발생가능성 분석]

이자지급정지 사유는 상각 사유와 달리 적기시정조치인 경영개선권고 조치만으로 이자지급이 정지되는 점을 보았을 때, 상각 사유보다 상대적으로 발생가능성은 매우 높은 편입니다. 현재 당사의 재무구조상

11조
8,721억원
의 부실이 발생
할 경우 금융위원회로부터 경영개선권고 조치를 받아 이자지급이 정지될 가능성이 있으며, 이자지급정지 사유가 해소될 때까지 미지급한 이자는 전액 소멸됩니다.

구 분
총자본비율
기본자본비율
보통주자본비율

적기시정조치 기준(A)
8.0% 미만
6.0% 미만
4.5% 미만

2017년말 기준(B)
14.97%
13.29%
12.44%

적기시정조치 여력(C=B-A)
6.97%
7.29%
8.24%

자본여력(위험가중자산 * C)
118,721
124,172
140,353

과거 사례를 볼 때, 구 서울은행의 경우 IMF 외환위기시 기업의 부도, 파산 등으로 약 5조 4,089억 원(1997년도 ~ 1999년도)의 손실 발생경험이 있었으며, 저축은행 부실 사례와 같이 부동산 PF 부실발생과 2007년부터 불거진 미국 부동산가격 하락에 따른 서브프라임모기지(비우량주택담보대출) 부실 사태로 파산한 리먼브라더스 사례처럼 국내 부동산시장의 급격한 가격하락 등으로 인하여 주택담보대출에 대한 대규모 부실이 발생할 경우 금융위원회로부터 경영개선권고 조치를 받을 가능성이 있으며, 이에 따른 이자지급도 정지될 가능성도 있습니다.

[통합위기상황 분석 스트레스테스트 기준으로 적기시정조치 발생가능성 분석]

구 분
총자본비율
기본자본비율
보통주자본비율

적기시정조치 기준
8% 미만
6% 미만
4.5% 미만

'통합위기상황 Stress-Test' 의 Worst Scenario
12.12%
10.81%
10.37%

적기시정조치 여력
4.12%
4.81%
5.87%

위와 같이 Worst 시나리오시에도 적기시정조치 여력이 4%이상으로 여유가 있는 상황이나, 가정된 시나리오보다 더 심각한 상황이 발생되어 대출채권 등에 대하여 부실이 발생될 경우 당사의 자본비율은 적기시정조치 중 경영개선권고의 자본비율 (보통주자본 4.5%, 기본자본 6.0%, 총자본 8.0%)이하로 하락하게 되어 본 사채 이자지급이 정지될 가능성이 있으며, 금융지주감독규정에 의한 경영실태평가 결과 종합평가등급이 3등급으로 재무상태(계량) 부문의 평가등급을 4등급 이하로 판정 받은 경우에도 경영개선권고 조치를 받게 되어 본 사채 이자지급이 정지될 가능성이 있습니다.

나-2.
이자지급제한 조건 -
긴급조치

긴급조치는 휴업 등 긴급한 사정으로 인하여 정상적인 경영활동이 불가한 상황 하에서 금융당국이 금융지주회사의 채권자를 보호하기 위하여 내리는 행정처분
을 말합니다.
예금자의 이익이 크게 저해될 우려가 있다고 인정될 경우
에 금융당국은 그 위험을 제거하기 위하여
① 채무변제행위의 금지, ② 자회사 등에 대한 신용공여 금지, ③ 회사채발행 및 자금차입행위의 금지, ④ 자산의 처분 등과 같은 긴급조치
를 통하여 그 위험을 제거할 수 있습니다.
이러한 금융당국의 긴급조치는 본 사채의 이자지급이 정지되는 요건
에 해당합니다. 투자자들께서는 이점 유념하여 주시기 바랍니다. 또한 당사에 대하여 이자 지급 정지 사유가 실제로 발생하게 되는 경우, 당사는 금융지주회사법, 자본시장법 또는 한국거래소의 유가증권시장 공시규정 등 관련 규정에 따라 이를 구체적으로 공시할 예정입니다.

(1) 본 사채 이자지급의 정지사유 두번째 : 긴급조치

금융위원회는 금융지주회사가 다음 중 어느 하나에 해당되어 예금자의 이익을 크게 저해할 우려가 있다고 인정되는 경우에는 그 위험을 제거하기 위한 긴급조치를 취할 수 있습니다

금융지주회사감독규정 제40호(긴급조치)

1. 휴업, 영업의 중지 등으로 돌발사태가 발생하여 정상적인 경영활동이 불가능하거나 어려운 경우

2. 파산위험이 현저하거나 차입금 등의 지급불능상태에 이른 경우

또한 본 사채는 기타기본자본에 해당하는 상각형 조건부자본증권으로 금융지주회사감독규정 시행세칙 별표 1-2에 따르면, 금융지주회사의 기타기본자본 인정은 은행업감독업무시행세칙 별표3을 준용하도록 되어있습니다. 은행업감독규정 시행세칙은 은행의 기타기본자본 인정 요건을 아래와 같이 기술하고 있습니다.

[별표3] 신용·운영리스크 위험가중자산에 대한 자기자본비율 산출 기준(바젤Ⅲ 기준)
6. (기타기본자본)
나. 기타기본자본의 인정요건
 (가) 발행절차를 거쳐 납입이 완료된 상태이어야 하며, 영구적인 형태로서 금리상향조정(step-up) 또는 다른 상환유인이 없을 것.

(나) 예금자, 일반 채권자 및 후순위채권 보다 후순위특약[파산 등의 사태가 발생한 경우 선순위채권자(unsubordinated creditor)가 전액을 지급받은 후에야 후순위채권자의 지급청구권의 효력이 발생함을 정한 특약을 말한다. 이하 같다] 조건이며, 「채무자 회생 및 파산에 관한 법률」에 따른 파산 선고시 자산을 초과하는 부채에 해당하지 않을 것<개정 2015.12.18>

(다) 발행 은행이 「금융산업의구조개선에관한법률」또는 「예금자보호법」에서 정하는 부실금융기관으로 지정된 경우이거나 규정 제34조부터 제36조까지, 제38조, 제97조에서 정하는 조치를 받은 경우 동 사유가 해소될 때까지 배당(이자를 포함한다. 이하 6.에서 같다.)의 지급이 정지되는 조건일 것<개정 2014.12.2>

(라) 배당 및 이자지급이 은행의 신용등급에 연계되어(신용등급에 따라 배당 및 이자 지급의 전부 또는 일부가 정기적으로 재조정) 결정되지 않을 것<개정 2015.12.18>

(마) 배당 지급은 배당가능항목에서 지급될 것

(바) 은행은 언제든지 배당 취소에 대한 완전한 재량권을 가질 것

(사) 배당의 지급취소가 보통주 주주에 대한 배당 관련사항 이외에 은행에 어떠한 제약요인으로 작용하지 않을 것

(아) 배당의 지급취소가 부도사건으로 간주되지 않고, 은행은 취소된 금액을 만기가 도래한 채무의 이행에 사용할 수 있는 완전한 권리를 가질 것

(자) 발행 후 5년 이내에 상환되지 아니하며, 동 기간 경과 후 상환하는 경우에도 상환여부를 발행은행이 전적으로 자율적으로 판단할 수 있어야 하며, 상환될 것이라는 투자자의 기대를 유발하거나 발행은행에게 사실상 상환을 하도록 부담을 부과하는 어떠한 조건도 없을 것

(차) 별표 3-5(조건부자본증권의 예정사유 등)를 충족할 것 <개정 2016.7.20.>

(카) 은행 및 은행이 실질적으로 영향력을 행사하는 자는 자본증권을 매입하거나 증권의 매입자에 대하여 담보제공, 지급보증 및 대출 등에 의하여 매입자금을 직·간접적으로 지원할 수 없고, 납입자금에 대하여 청구권의 변제순위를 법적, 경제적으로 강화할 수 없으며, 직접 또는 관계회사를 통하여 동 증권의 매입자에게 담보를 제공하거나 보증하여서는 아니될 것

(타) 자본증권은 향후 발행은행의 자본조달 및 자본확충을 저해하는 조건이 없을 것

[참조1] 은행업감독규정 제38조(긴급조치) 

① 금융위는 은행이 다음 각호의 어느 하나에 해당되어 예금자의 이익을 크게 저해할 우려가 있다고 인정되는 경우에는 그 위험을 제거하기 위한 긴급조치를 취할 수 있다. 다만, 금융위를 소집할 수 없는 긴급한 경우에는 금융위위원장은 우선 필요한 긴급조치를 취할 수 있으며 이 경우 금융위위원장은 지체없이 금융위를 소집하여 그 조치를 보고하여야 한다.

1. 유동성의 급격한 악화로 예금지급준비금 및 예금지급준비자산의 부족, 대외차입금의 상환불능 등의 사태에 이른 경우

2. 휴업, 영업의 중지, 예금인출 쇄도 또는 노사분규 등 돌발사태가 발생하여 정상적인 영업이 불가능하거나 어려운 경우

3. 파산위험이 현저하거나 예금지급불능상태에 이른 경우

② 제1항에서 정하는 필요한 긴급조치라 함은 다음 각호의 일부 또는 전부에 해당하는 조치를 말한다.

1. 예금의 수입 및 여신의 제한

2. 예금의 전부 또는 일부의 지급정지

3. 채무변제행위의 금지

4. 자산의 처분 <개정 2010.11.5>

[참조2] 은행업감독업무시행세칙 [별표 3의5] 조건부자본증권의 예정사유 등 (제31조의2 관련)
3. (기본 발행조건) 법 제33조제1항제2호부터 제4호까지에 따른 사채(이하 “조건부자본증권”이라 한다)는 다음 각목의 조건을 충족하여야 한다. <개정 2016.7.20.>.
 나. 예정사유 발생시 조건부자본증권의 채무재조정(법 제33조제1항2호에 따라 사채의 상환과 이자지급 의무가 감면되는 것을 말한다. 이하 같다), 주식 전환 또는 교환에 대하여 발행은행의 주주 및 투자자 등 조건부자본증권의 발행과 관련하여 이해관 
 계를 가지는 자의 사전승인을 요하지 않을 것 <개정 2016.7.20.>

라. 조건부자본증권의 사채청약서 및 사채원부에 예정사유 발생시 해당 조건부자본증
 권 전부를 영구적으로 채무재조정, 주식 전환 또는 교환한다는 조항이 포함되어 있
 을 것 <개정 2016.7.20.>

마. 조건부자본증권의 사채청약서 및 사채원부에 채무재조정, 주식 전환 또는 교환 자
 체가 발행은행의 채무불이행 또는 부도로 간주되지 않는다는 사항이 별도로 명시 되어 있을 것 <개정 2016.7.20.>

본 사채는 위의 규정들에 따라 기타기본자본으로 인정받기 위하여, 사채의 특약
제6조 제1항제2호
에 근거하여 당사에 대하여 긴급조치가 취해지는 경우, 당사의 이자 지급정지가 발생하도록 되어있습니다. 위 사유로 지급정지한 이자에 대한 투자자의 그 어떤 청구권도 없으며, 사유 해소에 따른 이자 지급 정지분이 사후에 누적적으로 지급되지 않습니다. 또 위 사유는 당사의 채무불이행 또는 부도사유로 간주되지 않으므로, 투자자들의 각별한 주의가 요구됩니다.

인수계약서 특약

제6조(이자(배당)의 지급정지 및 취소)

① 발행회사가 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우 그 사유가 해소될 때까지 이자(배당)의 지급은 정지되고, 그 기간 동안의 이자(배당) 지급의무는 모두 소멸됩니다.

1. 발행회사가 금융위원회로부터 금융지주회사감독규정 제36조 내지 제38조에 따른 '경영개선권고', '경영개선요구' 또는 '경영개선명령'을 받은 경우

2. 금융위원회 또는 금융위원장이 발행회사와 관련하여 금융지주회사감독규정 제40조에 따른 긴급조치를 취하는 경우

3. 발행회사가 「금융산업의 구조개선에 관한 법률」제2조 제2호의 규정에 따른 부실금융기관으로 지정된 경우

긴급조치 상세내역은 금융지주회사감독규정 제40조에 상세히 기술되어 있습니다. 금융지주회사에 대한 긴급조치는 채무변제행위의 금지, 자회사 등에 대한 신용공여 금지, 회사채발행 및 자금차입행위의 금지, 자산의 처분 등 강력한 조치를 취할 수 있도록 기술하고 있습니다. 휴업, 영업의 중지, 차입금 등의 지급불능상태 등의 돌발사태는 쉽게 일어나지는 않지만 경제 전반적인 상황 악화시 발생할 수도 있습니다. 투자자들은 이 점에 대하여 각별히 유의하여 주시기 바랍니다.

[금융지주회사감독규정]

제40조(긴급조치) ① 금융위는 금융지주회사가 다음 각호의 1에 해당되어 건전한 신용질서를 크게 저해할 우려가 있다고 인정되는 경우에는 그 위험을 제거하기 위한 긴급조치를 취할 수 있다. 다만, 금융위를 소집할 수 없는 긴급한 경우에는 금융위 위원장("이하 위원장" 이라 한다)은 우선 필요한 긴급조치를 취할 수 있으며 이 경우 위원장은 지체없이 금융위를 소집하여 그 조치를 보고하여야 한다.
1. 휴업, 영업의 중지 등으로 돌발사태가 발생하여 정상적인 경영활동이 불가능하거나 어려운 경우
2. 파산위험이 현저하거나 차입금 등의 지급불능상태에 이른 경우
② 제1항에서 정하는 필요한 긴급조치라 함은 다음 각호의 일부 또는 전부에 해당하는 조치를 말한다.
1. 채무변제행위의 금지
2. 자회사등에 대한 신용공여 금지
3. 회사채발행 및 자금차입행위의 금지
4. 자산의 처분

(2) 긴급조치의 의미

금융지주회사감독규정 제40조에 따른 긴급조치는 휴업 등 긴급한 사정으로 인하여 정상적인 경영활동이 불가한 상황 하에서 금융당국이 금융지주회사의 채권자를 보호하기 위하여 내리는 행정처분을 말합니다. 재무상태가 지속적인 하락세를 보이거나BIS 비율이 악화 추세를 보이는 경우에는 금융당국이 금융지주회사의 경영 건전성을 회복하기 위하여 적절한 적기시정조치를 취할 시간적 여유가 있으나, 휴업 등의 돌발사태 발생, 지급불능상태와 같이 경영의 정상화를 위한 조치를 긴급하게 취하여야 할 필요가 있는 경우도 있을 수 있습니다. 이러한 긴급한 상황에서는 일정한 자본비율 미달 여부 등과 같은 적기시정조치의 요건 충족 여부를 검토하는 것이 오히려 금융지주회사 경영의 정상화를 저해할 수 있으므로, 금융위원회가 강력한 긴급조치를 즉시 취할 수 있도록 한 것으로 이해됩니다. 금융지주회사감독규정은 긴급조치가 가지는 이러한 특수한 성격을 감안하여, 금융위원회에 긴급조치권한을 부여하면서도 금융위원회를 소집할 수 없는 긴급한 경우에는 금융위원장이 우선 필요한 긴급조치를 취한 후에 사후 보고할 수 있도록 규정하고 있습니다(금융지주회사감독규정 제40조 제1항 단서)

금융위원회는 긴급조치로서, ① 채무변제행위의 금지, ② 자회사 등에 대한 신용공여 금지, ③ 회사채발행 및 자금차입행위의 금지, ④ 자산의 처분을 할 수 있습니다. 한편, (금융지주회사감독규정이 적용된 사례는 아니나) 금융위원회는 2008년 12월 12일 리먼브러더스인터내셔날 서울지점에 대하여 긴급조치를 내린바 있으며, 이 조치에 따라 채무변제행위, 본사와의 거래, 본사 및 해외에 대한 송금 및 자산이전, 기타 투자자 보호를 위해 금융감독원장이 필요하다고 인정하는 행위를 금지한 바 있습니다.

(3) 긴급조치에 따른 이자지급 정지의 시기

금융위원회가 당사에 대하여 긴급조치를 내리기로 결정한 날부터 이자지급 정지의 사유가 발생하게 됩니다. 긴급조치 해지시 이자지급정지 사유가 당연 해소되며, 이후 도래하는 이자지급일의 이자는 지급이 재개될 수 있습니다.

당사에 대하여 긴급조치가 실제로 발생하게 되는 경우, 당사는 금융지주회사법, 자본시장법 또는 한국거래소의 유가증권시장 공시규정에 따라 이를 구체적으로 공시할 예정입니다. 또한, 당사은 투자자를 비롯한 일반 대중이 당사에 대한 부실금융기관 지정 사실 및 그 효력 발생일 등에 관한 상세한 정보를 알 수 있도록 당사의 홈페이지및 하나 이상의 전국 일간지에 지체없이 공고하겠습니다. 

긴급조치 발생가능성은 수치로 계량화하기 어려운 측면이 있습니다. 금융당국이 당사에 대하여 긴급조치를 취할 경우, 본 사채의 이자지급이 정지되오니 투자자들은 이점에 각별히 유념하여 투자에 임하여 주시기 바랍니다.

나-3.
이자지급제한조건 - 자본보전완충자본 수준 미달 시

금융지주회사의 손실흡수능력을 높이기 위하여 추가적으로 유지해야 하는 자본(이하"자본보전완충자본")수준을 당사가 일정 하회하여 유지하였을 경우, 본 사채의 이자지급이 제한될 수 있습니다. 금융지주회사감독규정 제25조 제5항에 근거하여 당사는 규제수준 이상으로 자본 수준을 추가로 확보할 의무가 있으며, 미 이행시 본 사채의 이자지급이 제한되는 상황이 발생할 수 있습니다. 투자자들은 이점 유념해주시기 바랍니다.

상각사유 발생가능성을 분석한 기타위험 가-3에서 활용한 "통합위기상황 분석 스트레스테스트"의 연장선 상에서 보수적으로 적용하여 판단하였을 경우 ('Worst' 시나리오)에 따라 당사의 BIS자본비율은 총
자
본비율이 12.12%, 기본자본비율이 10.81%, 보통주자본비율이 10.37%까지 하락하여도 배당한도 제한기준에 미달하지 않습니다.

하

지만 향후 경제상황의 변동성에 따라 당사의 실적이 긍정적으로든, 부정적으로든 영향을 받을 수 있다는 점, 예측을 넘어선 위기가 발생할 수도 있다는 점 등을 감안하였을 경우, 이자 지급 제한의 상황은 특히나 투자자 입장에서는 지속적으로 확인해야 하는 사안입니다. 투자자들은 이점에 각별히 유념하여 주시기 바랍니다.

(1) 본 사채 이자지급의 제한사유 : 자본보전완충자본 관련 미 이행

본 증권신고서 기타위험 나-1과 나-2에서 기술되어 있는 이자지급 정지의 요건들은 본 사채가 기타기본자본으로 인정받기 위한 요건입니다. 기타기본자본으로 인정받기 위한 요건은 아니지만, 금융지주회사감독규정은 별도의 조항인 금융지주회사감독규정 제25조 제5항에 근거하여 본 사채의 이자지급이 일정범위 하에서 제한될 수 있음을 기술하고 있습니다.

금융지주회사감독규정
제25조(경영지도비율) ① 금융지주회사는 법 제50조, 영 제28조의 규정에 따라 다음 각호에서 정하는 경영지도비율을 유지하여야 한다.
1. 자본적정성관련 비율(개정 2006. 11. 30, 2013.9.17)
가. 은행지주회사(개정 2013. 9.17)
(1) 보통주자본비율, 기본자본비율 및 총자본비율에 관하여 <별표 3>에서 정하는 최소 준수비율
(2) 은행지주회사의 손실흡수능력을 높이기 위하여 추가적으로 유지해야 하는 자본(이하 "자본보전완충자본"이라 한다)을 포함한 자본비율로서 <별표 3-2>에서 정하는 자본비율
나. 은행지주회사가 아닌 금융지주회사[전환대상자(법 제22조에 따른 전환대상자를 말한다. 이하 같다)는 제외한다. 이하 제2호 및 제3호에서 같다] : 필요자본 합계액에 대한 자기자본 순합계액의 비율(이하 "필요자본에 대한 자기자본비율"이라 한다)이 100분의 100이상(개정 2010. 3. 8)
2. 금융지주회사의 원화유동성부채에 대한 원화유동성자산 비율(이하 "원화유동성비율"이라 한다) : 100분의 100이상
3. 금융지주회사의 외화유동성관련 비율(단, 총자산에 대한 외화부채의 비율이 100분의 1에 미달하는 금융지주회사는 적용하지 아니함)(단서신설 2006. 11. 30)
가. 금융지주회사의 외화유동성부채에 대한 외화유동성자산 비율(이하 "외화유동성비율"이라 한다) : 100분의 80이상 
나. 금융지주회사의 외화자산 및 부채 만기 불일치비율
(1) 잔존만기 7일 이내의 경우에는 자산이 부채를 초과하는 비율 : 100분의 0이상 
(2) 잔존만기 1개월 이내의 경우에는 부채가 자산을 초과하는 비율 : 100분의 10이내
② 제1항에서 정하는 비율의 구체적 산정기준은 감독원장이 정한다. 이 경우 제1항제1호의 비율은 국제결제은행 등 국제금융감독기구가 제시한 기준을 참작하여 정한다.(개정 2006. 11. 30)
③ 금융지주회사는 제1항에서 정하는 경영지도비율을 산정하고 그 결과를 감독원장에게 분기별로 보고하여야 한다. 
④ 감독원장은 제35조의 규정에 의한 경영실태분석 및 평가 결과 제1항의 경영지도비율이 악화될 우려가 있거나 경영상 취약부문이 있다고 판단되는 금융지주회사에 대하여는 이의 개선을 위한 계획 또는 약정서를 제출토록 하거나 당해 금융지주회사와 경영개선협약을 체결할 수 있다. 다만, 제36조 내지 제38조의 규정에 의한 경영개선권고, 경영개선요구 또는 경영개선명령을 받고 있는 금융지주회사의 경우에는 그러하지 아니하다.
⑤ 제1항 본문에도 불구하고 은행지주회사는 같은 항 제1호 가목 (2)에 따른 비율을 유지하지 않을 수 있다. 다만, 이 경우 법 제50조제3항에 따른 조치로써 <별표 3-3>에 따른 한도로 이익의 배당(기본자본 중 임의적으로 이자를 지급 하지 않을 수 있는 자본증권의 당해 이자지급을 포함한다), 자사주매입 및 성과연동형 상여금(주식보상을 포함한다) 지급이 제한된다.(신설 2013.9.17)
⑥ 제5항에 따른 제한의 절차 등 필요한 사항은 감독원장이 정한다.(신설 2013.9.17)

[참고] 금융지주회사감독규정 
<별표 3-2> 자본보전완충자본을 포함한 자본비율

(제25조 제1항 관련)

보통주자본비율

기본자본비율

총자본비율

2015년 이전

없음

2016년 1월 1일 이후

5.125% + K/4

6.625% + K/4

8.625% + K/4

2017년 1월 1일 이후

5.75% + K/2

7.25% + K/2

9.25% + K/2

2018년 1월 1일 이후

6.375% + K*3/4

7.875% + K*3/4

9.875% + K*3/4

2019년 1월 1일 이후

7.0% + K

8.5% + K

10.5% + K

* K : 제25조의2제3항에 따른 시스템적 중요 은행지주회사 추가자본과 제25조의3제1항 및 제3항에 따른 경기대응완충자본의 합

<별표 3-3> 이익 배당 등의 최대 한도 (제25조 제1항 관련)

1. 2015년 이전 : 없음

2. 2016년 1월 1일 이후

(단위 : %)

보통주비율

4.65625 + K/4 미만

4.8125 + K/4 미만

4.96875 + K/4 미만

5.125 + K/4 미만

5.125 + K/4 이상

기본자본비율

6.15625 + K/4 미만

6.3125 + K/4 미만

6.46875 + K/4 미만

6.625 + K/4 미만

6.625 + K/4 이상

총자본비율

8.15625 + K/4 미만

8.3125 + K/4 미만

8.46875 + K/4 미만

8.625 + K/4 미만

8.625 + K/4 이상

최저 내부유보비율

100%

80%

60%

40%

0%

* 내부유보비율 : 최직근 회계연도 연결감사보고서상 연결당기순이익(지배주주 지분 해당액)에서 대손준비금(지배주주 지분 해당액) 차감 후 금액 대비 내부유보 비중(이하 동일)

** K : 제25조의2제3항에 따른 시스템적 중요 은행지주회사 추가자본과 제25조의3제1항 및 제3항에 따른 경기대응완충자본의 합(이하 동일)

3. 2017년 1월 1일 이후

(단위 : %)

보통주비율

4.8125 + K/2 미만

5.125 + K/2 미만

5.4375 + K/2

미만

5.75 + K/2 미만

5.75 + K/2 이상

기본자본비율

6.3125 + K/2 미만

6.625 + K/2 미만

6.9375 + K/2

미만

7.25 + K/2 미만

7.25 + K/2 이상

총자본비율

8.3125 + K/2 미만

8.625 + K/2 미만

8.9375 + K/2

미만

9.25 + K/2 미만

9.25 + K/2 이상

최저 내부유보비율

100%

80%

60%

40%

0%

4. 2018년 1월 1일 이후

(단위 : %)

보통주비율

4.96875 + K*3/4 미만

5.4375 + K*3/4 미만

5.90625 + K*3/4 미만

6.375 + K*3/4 미만

6.375 + K*3/4 이상

기본자본비율

6.46875 + K*3/4 미만

6.9375 + K*3/4 미만

7.40625 + K*3/4 미만

7.875 + K*3/4 미만

7.875 + K*3/4 이상

총자본비율

8.46875 + K*3/4 미만

8.9375 + K*3/4 미만

9.40625 + K*3/4 미만

9.875 + K*3/4 미만

9.875 + K*3/4 이상

최저 내부유보비율

100%

80%

60%

40%

0%

5. 2019년 1월 1일 이후

(단위 : %)

보통주비율

5.125 + K 미만

5.75 + K 미만

6.375 + K 미만

7 + K 미만

7 + K 이상

기본자본비율

6.625 + K 미만

7.25 + K 미만

7.875 + K 미만

8.5 + K 미만

8.5 + K 이상

총자본비율

8.625 + K 미만

9.25 + K 미만

9.875 + K 미만

10.5 + K 미만

10.5 + K 이상

최저 내부유보비율

100%

80%

60%

40%

0%

금융지주회사감독규정 제25조 제1항에 의해 당사가 손실흡수능력을 제고하기 위하여 규제수준 이상으로 적립해야 하는 자본보전완충자본 이행여부는 본 사채 이자지급과 관련된 제한요건으로 작용할 수 있사오니 투자자들은 이점에 유념하여 주시기 바랍니다.

(2) 본 사채 이자지급의 제한사유 발생시 업무처리 절차

배당 등이 제한되는 기간은 금융지주회사의 자본비율이 금융지주회사감독규정 제25조에서 정하는 경영지도비율에 미달될 것으로 예상되는 시점부터 이 비율 이상으로 금융지주회사의 자본비율 상승이 명확히 확인된 시점까지이며, 금융지주회사는 금융지주회사감독규정 제25조에서 정하는 경영지도비율을 충족하지 못할 것으로 예상될 경우 지체없이 금융감독원장에게 보고하여야 하며, 금융지주회사감독규정 규정 제25조 제1항에서 정하는 자본비율 충족을 위한 사내유보 계획, 자본확충 계획이 포함된 구체적인 자본계획을 수립하여 감독원장의 승인을 받아야 합니다(금융지주회사감독규정 시행세칙 제6조 제3항).

[금융지주회사감독규정시행세칙]

제6조(경영지도비율의 산정기준 등) ① 규정 제25조에서 정하는 경영지도비율의 산정기준은 <별표1> 및 <별표1-2>와 같다. (개정 2006. 11. 30)
② 금융지주회사는 규정 제25조에서 정하는 경영지도비율을 결산일(가결산일을 포함한다)을 기준으로 산정하고 그 결과를 제11조의 규정에 의한 업무보고서에 의하여 감독원장에게 보고하여야 한다. (개정 2002. 9. 13)
③ 규정 제25조제5항에 따라 은행지주회사가 상법에 따른 배당가능이익을 사내에 유보하는 경우 은행지주회사는 아래와 같은 방법에 따른다. (개정 2013. 11. 22)
1. 사내유보를 해야하는 기간은 규정 제25조에서 정하는 경영지도비율을 충족하지 못할 것으로 예상되는 시점부터 명확히 해소되는 시점까지 이다.
2. 은행지주회사는 경영지도비율을 충족하지 못할 것으로 예상될 경우 지체없이 감독원장에게 보고하여야 하며, 규정 제25조제1항제1호가목(2)에 따른 자본보전완충자본 충족을 위한 사내유보 계획, 자본확충 계획이 포함된 구체적인 자본계획을 수립하여 감독원장의 승인을 받아야 한다.

이자지급의 제한은 금융당국의 구체적인 행위가 있었느냐 여부와는 무관하게 그 효력이 발생 할 수 있습니다. 만약 배당한도 제한의 요건이 충족되어 이자의 지급이 제한되는 경우 당사는 금융지주회사법, 자본시장법 또는 한국거래소의 유가증권시장 공시규정 등 관련 규정에 따라 이를 구체적으로 공시할 예정입니다. 또한, 당사는 투자자를 비롯한 일반 대중이 배당한도 제한 사유의 발생 및 이로 인한 효과 등에 관한 상세한 정보를 알 수 있도록 당사의 홈페이지 및 하나 이상의 전국 일간지에 지체없이 공고하겠습니다.

(3) 본 사채 이자지급의 제한사유 발생 가능성

당사의 2017년 12월말 기준 상법상 (잠정)배당가능이익 금액이
약 4조 344억원으로 산정되었습니다.
(상법상 배당가능이익에 관련된 내역은 본 증권신고서 기타위험 다항을 참조하여 주시기 바랍니다.) 금융지주회사감독규정 <별표 3-3>에 따르면 이자지급 제한사유 발생시, 배당가능이익내 배당가능한 최대한도는 단계적으로 0%, 40%,

60%
,
, 80%, 100%의 단계로 제한됩니다. 당사의 상법상 배당가능이익 금액은 충분한 편이기 때문에, 0%, 40%, 60%, 80%, 100%의 최대한도 제약은 본 사채 이자지급 여부에 유의미한 영향을 끼칠 수 없다고 판단됩니다.

한편 상각사유 발생가능성을 분석한 기타위험 가의3에서 활용한 "통합위기상황 분석 스트레스테스트"의 연장선 상에서 보수적으로 적용하여 판단하였을 경우 ('Worst' 시나리오)에 따라 당사의 BIS자본비율은

총
자본비율이 12.12%, 기본자본비율이 10.81%, 보통주자본비율이 10.37%까지 하락하여도 배당한도 제한기준에 미달하지 않습니다.

그러나 예상치 못한 큰 위기가 도래할 경우 상법상 배당가능이익의 최대한도가 0%에 해당하는 상황이 발생할 수도 있기 때문에 이에 대한 투자자들의 각별한 주의가 요구됩니다.

상법상 최대한도가 0%로 제한되는 상황은 아래 표와 같이 정리됩니다.

[최대한도 0%로 제한되어 이자지급이 제한되는 BIS자본비율기준]
(단위 : %)

구 분
적기시정조치
금융지주회사감독규정 제25조제5항

총자본비율
기본자본비율
보통주자본비율
총자본비율
기본자본비율
보통주자본비율

2015년 이전
8 미만
6 미만
4.5 미만
-

2016년
8.15625 미만

6.15625 미만

4.65625 미만

2017년
8.3125 미만
6.3125 미만

4.8125 미만

2018년
8.46875 미만
6.46875 미만
4.96875 미만

2019년 이후
8.625 미만
6.625 미만
5.125 미만

비고 : 당사 Stress Test 의 Worst Scenario (2017년 기준)
12.12
10.81
10.37

2018년 규제대비 여력
6조 3,066억원
7조 4,984억원
9조 3,292억원

게다가 향후 경제상황의 변동성에 따라 당사의 실적이 긍정적으로든, 부정적으로든 영향을 받을 수 있다는 점, 예측을 넘어선 위기가 발생할 수도 있다는 점 등을 감안하였을 경우, 이자 지급 제한의 상황은 특히나 투자자 입장에서는 지속적으로 확인해야 하는 사안입니다. 투자자들은 이점에 각별히 유념하여 주시기 바랍니다. 

(4) 금융지주회사감독규정 제25조 제5항과의 관계(배당한도의 제한)

은행지주회사의 손실흡수능력을 높이기 위하여 추가적으로 유지해야 하는 자본(이하 "자본보전완충자본"이라 한다)을 포함한 자본비율로서
<
별표3-2>에서 정하는 자본비율에 은행지주회사의 자본비율이 미달되는 경우 금융지주회사법 제50조 제3항에 따른 조치로서 <별표3-3>에 따른 한도로 이익의 배당
(기본자본 중 임의적으로 이자를 지급 하지 않을 수 있는 자본증권의 당해 이자지급을 포함한다), 자사주매입 및 성과연동형 상여금(주식보상을 포함한다) 지급이 제한됩니다. 

본 사채
특약 제6조 제2항 및 제3항에
의하여 당사는 고유의 재량에 의하여 이자지급을 취소할 수 있으므로, 본 사채는 "기본자본 중 임의적으로 이자를 지급 하지 않을 수 있는 자본증권" 에 해당합니다. 따라서 본 사채에는 위 금융지주회사감독규정의 조항이 적용됩니다.

배당 등이 제한되는 기간은 금융지주회사의 자본비율이 금융지주회사감독규정 제25조에서 정하는 경영지도비율에 미달될 것으로 예상되는 시점부터 명확히 해소되는 시점까지이며, 금융지주회사는 금융지주회사감독규정 제25조에서 정하는 경영지도비율을 충족하지 못할 것으로 예상될 경우 지체없이 금융감독원장에게 보고하여야 하며, 금융지주회사감독규정 규정 제25조 제5항에서 정하는 자본비율 충족을 위한 사내유보 계획, 자본확충 계획이 포함된 구체적인 자본계획을 수립하여 감독원장의 승인을 받아야 합니다.(금융지주회사감독규정시행세칙 제6조 제3항)

한편, 금융지주회사감독규정 제25조 제5항은 위 한도 제한이 금융지주회사법 제50조 제3항(금융지주회사에 대한 경영개선조치 관련)에 따른 조치임을 분명히 하고 있는데, 금융지주회사감독규정 제36조 내지 제38조에 정하고 있는 경영개선명령 등은 금산법 제10조에 따른 적기시정조치임과 동시에 위 금융지주회사법 규정에 따른 경영개선조치에도 해당하는 것으로 이해되므로, 이자 지급의 정지 사유와 배당한도 제한 사유가 일정 부분 중복되는 측면도 존재합니다. 

그러나 배당한도의 제한은 일정한 자본비율 미달만을 그 요건으로 하고 금융지주회사감독규정의 조항에 의하여 곧바로 효력이 발생하며 적기시정조치와 같은 금융위원회의 구체적인 행위의 존부와 무관하게 그 효과가 발생한다는 점에서, 이자 지급의 정지와 명백히 구분됩니다. 또한 이자 지급 정지 사유에는 적기시정조치 이외에 긴급조치, 부실금융기관 지정도 포함되어 있고, 적기시정조치의 사유에는 자본비율 미달 이외에 종합경영평가등급 기준 미달 등도 포함되어 있으므로, 이자 지급이 정지됨에도 배당한도의 제한은 발생하지 아니하는 경우도 가능하며 그 반대의 경우도 있을 수 있습니다. 가령, 자본보전완충자본 요건을 모두 충족하는 금융지주회사가 4등급의 종합경영평가등급을 받아 적기시정조치를 받거나 노사분규 등으로 긴급조치를 받는 경우에는, 이자의 지급은 정지되지만 배당한도의 제한은 작동하지 않게 될 것입니다.

이처럼 이자 지급의 정지와 배당한도의 제한은 별개의 요건에 따른 별개의 조치이므로, 당사는 이자지급의 정지 요건 이외에 배당한도 제한의 요건이 충족되었는지 여부도 면밀히 살펴보아야 합니다. 만약 배당한도 제한의 요건이 충족되어 이자의 지급이 제한되는 경우 당사는 금융지주회사법, 자본시장법 또는 한국거래소의 유가증권시장 공시규정 등 관련 규정에 따라 이를 구체적으로 공시할 예정입니다. 또한, 당사는 투자자를 비롯한 일반 대중이 배당한도 제한 사유의 발생 및 이로 인한 효과 등에 관한 상세한 정보를 알 수 있도록 당사의 홈페이지 및 하나 이상의 전국 일간지에 즉시 공고하겠습니다.

나-4.
이자지급제한 조건 -
발행회사 재량에 따른 이자지급의 취소

본 사채의 특약 제6조 제3항에 근거하여
당사는 고유의 재량에 따라 본 사채의 이자 지급을 취소할 수 있습니다.
당사가 이사회 결의에 의해 본 사채의 이자지급을 취소하기로 결정하였을 경우, 당사는 이자지급취소 결의내역 및 효력발생 등에 관한 상세한 정보를 알 수 있도록
지체없이 공고
하겠습니다.
위 특약에 따라 취소의 사유는 특별하게 제한되지 않습니다.
투자자들은 이점 유념해주시기 바랍니다.

(1) 이자지급의 취소

은행업감독업무시행세칙 별표 3.은 기타기본자본의 자본인정요건으로 “은행은 언제든지 배당 취소에 대한 완전한 재량권을 가지고, 배당의 지급취소가 보통주 주주에 대한 배당 관련사항 이외에 은행에 어떠한 제약요인으로 작용하지 않을 것”을 요구합니다. 나아가 이러한 “배당의 지급취소가 부도사건으로 간주되지 않고, 은행은 취소된 금액을 만기가 도래한 채무의 이행에 사용할 수 있는 완전한 권리를 가져야 할 것”도 자본인정요건에 포함시키고 있습니다. 

본 사채의 이자는 배당가능이익이 있는 경우에만 지급되는 바, 여기에서 이자 지급의 취소라 함은 당사에 배당가능이익이 존재하여 이자의 지급이 가능함에도 불구하고 당사의 의사 결정에 따라 이자를 지급하지 않는 경우를 의미합니다.

(2) 이자지급 취소의 결정방법 : 이사회 결의

은행업감독업무시행세칙은 은행이 어떠한 내부 절차를 거쳐서 이자 지급의 취소를 결정하여야 하는지 여부에 관하여는 명시적인 규정을 두고 있지 아니합니다. 이자 지급의 취소 여부를 주주총회에서 결정하는 것은 자연스럽지 않은 점, 금융지주회사의 경영에 관한 결정권한은 원칙적으로 이사회가 가지는 점, 이자 지급의 취소는 본 사채의 투자자의 중대한 이해관계와 연관된 것으로서 대표이사가 단독으로 결정하기에는 사안이 중대한 점 등을 고려하여, 당사는 이자 지급의 취소 여부를 당사의 이사회에서 결정하도록 할 예정입니다.

(3) 취소 사유에 대한 제한이 있을 수 있는 지 여부

본 사채의 투자자의 이익을 고려하여 이자 지급 취소 사유를 일정한 범위로 제한하는 방법도 고려해 볼 수 있겠으나, 은행업감독업무시행세칙은 은행이 이자 지급의 취소에 관하여 ‘완전한 재량’을 가져야 한다는 점을 명시하고 있으므로, 당사는 이자 지급의 취소 사유에 대하여 어떠한 제한도 두지 않으며 당사의 전적인 재량에 따라 취소 여부를 결정할 것입니다. 

나아가 당사는 본 증권 특약 제6조 제4항에서 "발행회사가 발행한 다른 조건부 자본증권 중 기타기본자본으로 인정되는 조건부 자본증권의 이자(배당)의 지급이 취소되는 경우, 본 사채에 대한 이자(배당)의 지급은 그 다른 조건부 자본증권에 관한 이자(배당)의 지급 취소가 해소될 때까지 함께 취소되는 것으로 간주합니다"라고 규정하여, 일부 조건부 자본증권의 이자만 취소되는 경우가 발생하지 않도록 하였습니다.

(4) 취소 결정의 효과

당사의 이사회가 본 사채의 이자 지급을 취소하기로 결정하는 경우, 취소의 대상이 된 이자분에 대한 당사의 지급의무는 취소 결정일에 소멸하며 본 사채의 투자자는 이에 대하여 어떠한 권리도 가지지 아니합니다. 향후에 당사가 본 사채의 이자를 다시 지급하는 경우에도 투자자는 이미 취소된 이자분의 지급을 구할 수 없습니다.

(5) 취소 결정에 따른 업무처리

당사가 당사의 재량에 따라 이자의 지급을 취소하는 경우, 당사는 금융지주회사법, 자본시장법 또는 한국거래소의 유가증권시장 공시규정 등 관련 규정에 따라 그 사유 및 효과를 구체적으로 공시할 예정입니다. 또한, 당사는 투자자를 비롯한 일반 대중이 이자 지급 취소 사유의 내용 및 이로 인한 효과 등에 관한 상세한 정보를 알 수 있도록 당사의 홈페이지 및 하나 이상의 전국 일간지에 즉시 공고하겠습니다.

(6) 기타기본자본 이자지급의 취소와 보통주 배당과의 관계

당사가 이자 지급을 취소하는 경우에도 주주들에 대한 이익배당을 할 수 있는지에 관하여 명시적인 규정은 존재하지 아니합니다. 다만, 유사업종인 은행업에 관한 규정인 은행업감독규정시행세칙은 "배당의 지급취소가 보통주 주주에 대한 배당 관련사항 이외에 은행에 어떠한 제약요인으로 작용하지 않을 것"이라고 자본인정요건으로 규정하고 있는데, 이는 이자 지급을 취소하는 경우에는 주주에 대한 배당에 일정한 제약을 가할 수 있다는 취지로 이해됩니다.

본 사채의 이자 지급을 취소하면서 주주에 대한 배당을 실시하는 것은 형평에 반하는 측면이 있다는 점을 고려하면 주주에 대한 배당의 지급과 본 사채의 이자 지급 사이에 균형을 맞출 필요가 있을 것이나, 배당결의는 주주총회에서 이루어지는 것이어서 당사가 배당 여부를 통제할 수 없다는 문제가 존재합니다. 당사는 가능한 범위 내에서 주주에 대한 배당과 본 사채의 이자 지급이 공평하게 이루어질 수 있도록 노력할 예정입니다. 투자자들은 이점에 유의하여 투자에 임하여 주시기 바랍니다.

나-5. 이자지급 정지 및 제한, 취소 관련 공시

이자지급의 정지, 제한 그리고 취소의 사유가 발생하였을 경우,
당사는 투자자를 비롯한 일반 대중이 해당사실을 알 수 있도록 상세히 그리고
지체없이 공고
하겠습니다. 또한 이자미지급 이후에 이자미지급 사유가
해소
되어 차후 이자의 지급이 가능해 질 경우에도 당사는 위와 동일한 수준으로 공고하도록 하겠습니다. 다만,
본 사채의 투자자들에게 개별적인 통지절차는 마련되어 있지 않습니다.
공시를 통한 이자지급의 정지, 제한 그리고 취소 사유 발생 여부와 사유 해지 여부를 확인할 의무는 개별 투자자에게 있습니다.

나-6. 이자지급 정지 및 취소관련 본 사채 투자자와의 쟁송 가능성

본 사채의 투자자가 이자지급의 정지, 제한 그리고 취소에 대하여 민사소송 혹은 행정소송으로 그
유효성이나 적법성을 다툴 수 있는지 여부에 관하여는 법률적 불명확성
이 존재합니다. 이에 관한 투자자의 면밀한 검토가 필요하오니, 투자자들은 이에 대한 내용을 확인하시기 바랍니다.

당사가 이자지급을 정지 또는 취소하는 경우 및 이자의 지급이 금융지주회사감독규정 제25조 제5항에 따라 제한되는 경우, 본 사채의 투자자가 "당사의 이자 지급 정지 또는 취소가 적법하지 아니하고 그에 따라 본인의 당사에 대한 이자채권이 여전히 존재함"을 이유로 하여 당사를 상대로 민사소송을 제기할 가능성이 있어 보이며, 이러한 민사소송이 특별히 금지되지는 않을 것으로 이해됩니다. 그러나 사안에 따라서는 해당 민사소송이 각하될 가능성도 있으며 본 사채의 투자자가 해당 소송에서 승소할 수 있는지 여부에 관하여는 법률적 불명확성이 존재합니다. 

한편, 당사가 금융위원회로부터 적기시정조치 또는 긴급조치를 받거나 부실금융기관으로 지정되어 이자지급이 정지되는 경우, 본 사채의 투자자가 해당 조치 또는 부실금융기관 지정과 관련하여 금융위원회를 상대로 직접 행정쟁송 등을 직접 제기할 수 있는지 여부는 관련 법령상 명확한 규정이 존재하지 아니합니다. 따라서 이에 관하여는 법률적 불명확성이 존재하므로, 투자자들께서는 이러한 점을 각별히 유의할 필요가 있습니다.

다. 본 사채의 이자지급과 배당가능이익

본 사채의 특약

제5조 제2항
에 의거, 본 사채의 이자는 당사의 배당가능이익에서 지급되어야 합니다. 당사는
2017년말 기준으로
약 4조 344억원
의 충분한 (잠정)배당가능이익이 있어 이자의 지급이 배당가능이익 부족으로 제한될 가능성은 지극히 낮을 것으로 예상됩니다. 하지만 배당가능이익 산정의 기준이 극단적으로 변하거나, 당사의 급격한 재무지표 악화는 현재의 상황을 변화시킬 수 있습니다.

본 사채가 기타기본자본으로 인정받기 위해서는 본 사채에 대한 이자는 은행업감독업무시행세칙 <별표3> (신용,운영리스크 위험가중자산에 대한 자기자본비율 산출기준(바젤III 기준)) - 6. 기타기본자본 - 나. 기타기본자본의 인정요건)에 근거한 배당가능이익에서 지급되어야 합니다. 따라서 본 사채 인수계약서

특약 제5조 제2항에서 위의 내용을 언급하였고
본 사채의 이자도 당사의 배당가능이익에서 지급되어야 합니다. (금융지주회사감독규정시행세칙 <별표 1-2> (은행지주회사의 보통주자본비율, 기본자본비율, 총자본비율 산출기준)의 3항에서 자본비율 산정시 은행업감독업무시행세칙 <별표3>, <별표3-2> 등의 산출에 준용한다고 되어있기 때문에 상기 조항도 은행업감독업무시행세칙에 근거하고 있음)

[인수계약서 특약 제5조]

제5조(이율)

① 본 사채의 이율은 본 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 본 사채 총액인수계약서 제3조 제10항에서 정한 이율을 적용합니다.

② 본 사채에 대한 이자(배당)는 은행업감독업무시행세칙 <별표3>(신용ㆍ운영리스크위험가중자산에 대한 자기자본비율 산출기준(바젤III 기준)) - 6. 기타기본자본 - 나. 기타기본자본의 인정요건)에 근거한 배당가능이익에서 지급됩니다.

[은행업감독업무시행세칙 <별표3>]

<별표3> 신용,운영리스크 위험가중자산에 대한 자기자본비율 산출 기준(바젤Ⅲ 기준)

6. (기타기본자본)

가. 기타기본자본의 구성

(1) 나.에서 정하는 인정요건을 모두 충족하는 자본증권

(2) (1)에서 정하는 자본증권의 발행과 관련하여 발생하는 자본잉여금

(3) 연결종속회사가 발행(SPV를 통한 발행을 포함한다)하고 5.나. 또는 6.나. 인정요건을 충족하는 자본증권에 대한 외부투자자 보유분 중에서 보통주자본으로 인정되는 부분을 차감한 금액. 다만, 구체적인 산출기준은 표 6에서 정한 바에 따른다.

(4) 기타기본자본 관련 공제항목<신설 2015.12.18>

나. 기타기본자본의 인정요건

(1) 보통주자본에 포함되지 않은 자본증권의 형태로 자본을 조달하고자 할 경우 다음 요건을 모두 충족한다면 이를 기타기본자본에 산입할 수 있다.<개정 2015.12.18>

(가) 발행절차를 거쳐 납입이 완료된 상태이어야 하며, 영구적인 형태로서 금리상향조정(step-up) 또는 다른 상환유인이 없을 것.

(나) 예금자, 일반 채권자 및 후순위채권 보다 후순위특약[파산 등의 사태가 발생한 경우 선순위채권자(unsubordinated creditor)가 전액을 지급받은 후에야 후순위채권자의 지급청구권의 효력이 발생함을 정한 특약을 말한다. 이하 같다] 조건이며, 「채무자 회생 및 파산에 관한 법률」에 따른 파산 선고시 자산을 초과하는 부채에 해당하지 않을 것<개정 2015.12.18>

(다) 발행 은행이 「금융산업의구조개선에관한법률」또는 「예금자보호법」에서 정하는 부실금융기관으로 지정된 경우이거나 규정 제34조부터 제36조까지, 제38조, 제97조에서 정하는 조치를 받은 경우 동 사유가 해소될 때까지 배당(이자를 포함한다. 이하 6.에서 같다.)의 지급이 정지되는 조건일 것<개정 2014.12.2>

(라) 배당 및 이자지급이 은행의 신용등급에 연계되어(신용등급에 따라 배당 및 이자 지급의 전부 또는 일부가 정기적으로 재조정) 결정되지 않을 것<개정 2015.12.18>

(마) 배당 지급은 배당가능항목에서 지급될 것

(바) 은행은 언제든지 배당 취소에 대한 완전한 재량권을 가질 것

(사) 배당의 지급취소가 보통주 주주에 대한 배당 관련사항 이외에 은행에 어떠한 제약요인으로 작용하지 않을 것

(아) 배당의 지급취소가 부도사건으로 간주되지 않고, 은행은 취소된 금액을 만기가 도래한 채무의 이행에 사용할 수 있는 완전한 권리를 가질 것

(자) 발행 후 5년 이내에 상환되지 아니하며, 동 기간 경과 후 상환하는 경우에도 상환여부를 발행은행이 전적으로 자율적으로 판단할 수 있어야 하며, 상환될 것이라는 투자자의 기대를 유발하거나 발행은행에게 사실상 상환을 하도록 부담을 부과하는 어떠한 조건도 없을 것

(차) 별표 3-5(조건부자본증권의 예정사유 등)를 충족할 것 <개정 2016.7.20.>

(카) 은행 및 은행이 실질적으로 영향력을 행사하는 자는 자본증권을 매입하거나 증권의 매입자에 대하여 담보제공, 지급보증 및 대출 등에 의하여 매입자금을 직·간접적으로 지원할 수 없고, 납입자금에 대하여 청구권의 변제순위를 법적, 경제적으로 강화할 수 없으며, 직접 또는 관계회사를 통하여 동 증권의 매입자에게 담보를 제공하거나 보증하여서는 아니될 것

(타) 자본증권은 향후 발행은행의 자본조달 및 자본확충을 저해하는 조건이 없을 것

(파) 삭제<2016.6.28.>

(2) 은행이 자기자본조달만을 목적으로 다음 요건을 모두 충족하는 특수목적회사를 통하여 (1)의 요건을 충족하는 자본증권을 제3자에게 발행한 경우 기타기본자본에 산입할 수 있다.

(가) 특수목적회사는 은행의 자기자본조달 이외의 다른 업무를 영위하여서는 아니되며, 대부분의 자산이 은행이 발행한 자본증권에 대한 투자일 것

(나) 특수목적회사의 증권 발행에 따른 납입금은 납입 즉시 아무런 제약 없이 전액 모은행이 이용할 수 있을 것

(다) 특수목적회사를 외국에 설립하는 경우에는 자본증권의 모든 발행 요건이 소재국의 법률에 의하여 보호될 수 있음을 모은행이 증명할 수 있을 것

(3) 기타기본자본의 적격요건을 충족하는증권을 발행(특수목적자회사를 통한 발행을 포함한다)하고자 하는 은행은 미리 감독원장에게 별책서식에 따라 신고하여야 한다.

(4) (1)(자)의 기준에 의한 상환(채권으로서 만기가 도래한 경우를 포함한다)은 다음의 조건 중 어느 하나를 만족하는 상황에서 미리 감독원장의 승인을 받아야 한다. 다만, 은행은 감독원장의 사전승인이 이루어질 것이라고 가정하거나 투자자로 하여금 상환될 것이라는 기대를 유발하여서는 아니된다.

(가) 양질 또는 동질의 자본이면서 은행 수익력 등을 감안할 때, 충분히 부담할 수 있는 조건으로 대체될 것(단, 대체발행은 상환과 동시에 이루어질 수는 있으나 상환 이후에 이루어져서는 안됨)

(나) 상환 후에도 위험가중자산에 대한 총자본비율, 기본자본비율이 각각 10.5%, 8.5%를 상회하며 충분한 수준을 유지할 것

[금융지주회사감독규정시행세칙 <별표1-2>

<별표1-2> 
은행지주회사의 보통주자본비율, 기본자본비율, 총자본비율 산출기준(제6조 관련)

1. 보통주자본비율, 기본자본비율 및 총자본비율은 은행지주회사 및 그 연결대상회사의 연결재무제표를 기초로 하여 산출한다.

2. 연결재무제표는 「한국채택국제회계기준서」에 따라 작성한다. 다만, 신탁계정(원금보전 약정이 없는 신탁 및 투자신탁분 제외) 및 자회사등에 해당하는 「한국채택국제회계기준서 제1111호 공동약정」의 공동기업은 연결대상에 포함하고, 금융지주회사법시행령 제2조제1항 및 제2항이외의 업종을 영위하는 회사와 보험회사는 연결대상에서 제외한다.

3.「은행업감독업무시행세칙」<별표3>, <별표3-2> 및 2013.12.1. 시행 부칙 제3조 내지 제5조의 규정은 보통주자본비율, 기본자본비율 및 총자본비율의 산출에 준용한다.

4. 은행지주회사의 자회사가 「은행업감독업무시행세칙」<별표3> 및 <별표3-2>의 규정 등에 따라 감독원장의 승인을 받아 위험가중자산 산출시 내부모형을 활용하는 경우 해당 은행지주회사는 당해 자회사의 위험가중자산 산출시 동 내부모형을 적용할 수 있다. 이 경우 은행지주회사는 2016년 12월 31일까지 그룹내 단일 내부모형을 구축하기 위한 계획을 사전에 감독원장에게 제출하여야 한다.

당사는
2017년 12월말 기준으로 약 4조 344억원의
충분한 (잠정)배당가능이익이 있어 이자의 지급이 배당가능이익 부족으로 제한될 가능성은 지극히 낮을 것으로 예상됩니다. 그러나 예측하지 못하는 규제환경 변화로 인하여 미실현이익 산정 기준이 변동되어 미실현이익이 증가하게 된다면 당행의 배당가능이익은 줄어들 수 있습니다. 

[하나금융지주 2017년말 기준 상법상 (잠정)배당가능이익]
(단위 : 억원)

구 분
2017년말 기준

A. 순자산액
146,604

B. 공제액
자본금
14,800

자본잉여금
81,319

이익준비금 및 기타법정적립금
5,657

대손준비금
29

신종자본증권
4,438

미실현이익
17

계
106,260

C. (잠정)배당가능이익(A-B)
40,344

[하나금융지주 배당가능이익 추이]

(단위: 억원)

구분
2015년
2016년
2017년(잠정)

배당가능이익
39,231
39,182
40,344

(자료: 회사 제시)

당사의 배당가능이익은 정기적으로 공시되어야 하는 수치는 아닙니다. 다만, 당사 기타기본자본의 이자지급여부가 우려스러운 상황이 도래한다면 해당 시점을 기준으로 배당가능이익을 재산정하여 투자자들에게 적절한 방법으로 통지하도록 하겠습니다. 

1.상법상 배당가능이익 산정기준

1) 관련법률 ; 상법 제462조(이익의 배당)

회사는 대차대조표의 순자산액으로부터 다음의 금액을 공제한 액을 한도로 하여 이익배당을 할 수 있다.
- 자본금의 액

- 그 결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액

- 그 결산기에 적립하여야 할 이익준비금의 액

- 대통령령으로 정하는 미실현이익*

* 미실현이익 : 자산부채에 대한 평가로 인하여 증가한 대차대조표상의 순자산액으로서, 미실현손실과 상계하지 아니한 금액을 말한다.

2) 산식

구 분

내 용

A. 순자산액

자산 - 부채

B. 공제액

자본금

납입자본금

자본잉여금

주식발행초과금 등

이익준비금 등

매결산기 이익금의 10%이상 적립액

대손준비금 (주1)

회계상 충당금과 감독목적상 충당금 차이

미실현이익 (주2)

자산부채에 대한 평가로 증가한 순자산액

계

-

C. 배당가능이익(A-B)

-

(주1) 향후 충당금 기준이 변동되어 대손준비금이 증가하게 된다면 배당가능이익은 줄어들 수 있습니다.
(주2) 상법 개정 등으로 인해 미실현이익 산정 기준이 변동되어 미실현이익이 증가하게 된다면 배당가능이익은 줄어들 수 있습니다. 또한, 당사는 금융지주회사로서 당사의 자회사는 주력 자회사인 은행을 포함, 캐피탈, 자산운용 등 금융업을 영위하고 있는 회사입니다. 이로 인해 타업종과 달리 자산부채에 대한 평가로 인해 미실현이익의 금액이 크게 발생할 경우 순자산액에서 공제하는 금액이 증가할 수 있습니다.

라. 후후순위 특약

본 사채는 특약에 의하여 후후순위조건이라는 불리한 조건이 포함되어 있습니다. 특약 제1조 및 제2조에 의거하여, 본 사채는 파산/청산/회생/외국에서의 도산 등의 경우에
모든 후순위 채권자보다 변제가 후순위
입니다. 투자자는 이 점에 유의하여 주시기 바랍니다.

본 사채는 파산, 청산, 회생, 외국도산의 경우 변제순위가 일반 선순위채권자, 예금자 및 후순위채권자에 대하여 후순위입니다. 실질적으로 금융기관의 파산, 청산 등의 절차에 도래하기 이전에 부실금융기관 지정이 우선될 가능성이 매우 높아 상각이 우선 발생할 가능성이 높다는 점 때문에 후순위 조건의 실효성이 떨어질 수는 있습니다. 그러나 본 사채의 후순위성은 바젤III 기타기본자본으로 인정받기 위하여 해당요건은 필수불가결한 조건입니다. 이점 투자자들은 유의해주시기 바랍니다. 본 사채의 후순위 특약은 아래와 같습니다.

인수계약서 특약 : 제1조(후순위 특약), 제2조(후순위자의 의무)

제1조(후순위 특약)

① 파산절차의 경우

본 사채 상환기일 이전에 발행회사에 대해 파산 절차(이에 준하는 절차 포함. 이하 같음)가 개시되는 경우, 사채권자는 다음의 조건이 충족되는 경우에만 파산절차에 따른변제 또는 배당을 받을 수 있습니다. 나아가 본 사채는 채무자 회생 및 파산에 관한 법률 제306조 제1항에 따른 부채에 포함되지 아니합니다.

(정지조건) 본 사채 및 본 조 제1항 내지 제3항과 동일한 조건이 부가된 증권을 제외한 다른 모든 채권[발행회사의 보완자본을 포함하며 이에 한정되지 아니함. 이하 "선순위채권"]이 그 채권 전액에 대하여 파산절차 또는 이와 상응하는 절차에서 변제(공탁 포함)되거나 배당되었을 경우

② 회생절차의 경우

발행회사에 대해 회생절차(이에 준하는 절차 포함. 이하 같음)가 개시되는 경우, 사채권자는 다음의 조건이 충족되는 경우에만 회생절차에 따른 변제 또는 배당을 받을 수있습니다.

(정지조건) 선순위채권이 회생계획에서 상환하기로 한 채권 전액에 대하여 회생절차 또는 이와 상응하는 절차에서 변제(공탁 포함)되거나 배당되었을 경우

③ 청산절차 진행의 경우

본 사채 상환기일 이전에 발행회사에 대해 청산절차(이에 준하는 절차 포함하되, 제1항 및 제2항 제외)가 개시되는 경우, 사채권자는 다음의 조건이 충족되는 경우에만 청산절차에 따른 변제 또는 배당을 받을 수 있습니다.

(정지조건) 선순위채권 중 채권신고기간 내에 신고한 채권 및 기타 법률에 의하여 청산에 포함되어야 할 채권 전액이 청산절차에서 변제(공탁 포함)되거나 배당되었을 경우

④ 외국에서의 도산절차의 경우

외국에서 발행회사에 대해 대한민국법에 의하지 않는 파산절차, 회생절차 또는 이에 준하는 절차(이하 "해당 외국 절차" 라 한다)가 개시되는 경우, 사채권자는 해당 국가의 법령에서 정한 제한 범위 내에서 제1항 내지 제3항의 조건이 충족된 경우에만 해당 외국 절차에 따른 변제 또는 배당을 받을 수 있습니다. 다만, 해당 외국 절차상 당해 조건을 부가하는 것이 허용되지 않을 경우 사채권자는 그 조건에도 불구하고 해당외국 절차에 따른 변제 또는 배당을 받을 수 있습니다.

제2조(후순위자의 의무)

① 본 사채의 모든 조항은 선순위채권자가 사채권자보다 불리하도록 변경되어서는 안 됩니다. 그러한 변경이 행해진 경우 그것은 어떤 경우, 어느 누구에게도 유효하지 않습니다.

② 사채권자가 본 특약 제1조 제1항 내지 제4항에 따라 변제 또는 배당을 받을 수 없음에도 불구하고 본 사채 원리금의 전부 또는 일부를 받은 경우 그 수령한 금액을 즉시 발행회사에 반환하여야 합니다.

마. 환금성 제약

본 사채는 상각조건이 포함되어 있는 조건부자본증권
이며
본 사채의 만기일은 당사에 파산 절차가 개시되는날 혹은 청산절차가 개시되는 날 중 먼저 도래하는 날
로 합니다. 그 외의 사유 발생시
기한의 이익 상실의 적용이 배제
되며, 위기 시에도 후후순위의 특성으로 인해
타 선순위 및 후순위 채권보다 추가적으로 환금성이 떨어질 수 있습니다.
이런 특성을 지니고 있어
본 사채는 환금성 측면에 제약
이 있을 수 있습니다. 특히 당사가 신용경색 등의 어려움을 겪게 되는 상황에서 본 사채의 매각은 지극히 어려울 것으로 예상됩니다. 투자자들은 이점 유의하여 주시기 바랍니다.

본 사채는 바젤 III 상 기타기본자본에 속하며 상각조건이 포함되어있는 조건부자본증권입니다. 그리고 해당 조건부자본증권의 만기는 발행은행지주회사가 청산 및 파산하는 때로 정해지는 특성을 지니고 있어 환금성 측면에 제약이 있을 수 있습니다. 특히 당사가 신용경색 등의 어려움을 겪게 되는 상황에서 본 사채의 매각은 지극히 어려울 것으로 예상됩니다. 

본 사채는 공모상장 됨에도 불구하고, 실제 유동성은 제한될 것으로 예측됩니다. 본 사채의 주 투자자는 기관투자자 및 전문투자자로서, 그 중에서도 만기보유를 목적으로 투자에 임하는 기관투자자 및 전문투자자들이 많을 것으로 예측됩니다. 

본 사채가 발행되기 이전의 동일 및 관련업종의 조건부자본증권(신종자본증권)의 유통내역을 분석하면 다음과 같습니다.

① 조건부자본증권(신종자본증권) 유통 내역
- 유통내역 : 신한금융지주 조건부자본증권(상) 2-1회(신종-영구-5콜)

거래기간 : 2017.09.15 ~ 현재
(단위 : 천원, %)

거래일
매매수익률(평균)(A)
개별민평
(B)(거래당일)
매매스프레드
(A-B)(bp)
거래금액

2018-02-01
3.804
3.844
-4.0
129,534

2018-01-09
3.744
3.831
-8.7
50,000

2017-12-12
3.742
3.827
-8.5
100,000

2017-11-29
3.720
3.829
-10.9
19,977

2017-11-28
3.720
3.838
-11.8
13,101

2017-11-27
3.748
3.839
-9.1
105,069

2017-11-20
3.740
3.841
-10.1
326,969

2017-11-14
3.725
3.838
-11.3
100,000

2017-11-07
3.750
3.839
-8.9
325,680

2017-11-01
3.720
3.840
-12.0
299,999

2017-10-26
3.730
3.824
-9.4
51,621

2017-10-20
3.714
3.802
-8.8
10,185

2017-10-19
3.720
3.795
-7.5
250,000

2017-10-19
3.770
3.795
-2.5
100,350

2017-10-17
3.714
3.794
-8.0
99,999

2017-10-16
3.720
3.792
-7.2
117,999

2017-10-13
3.713
3.790
-7.7
199,999

2017-10-12
3.720
3.794
-7.4
20,324

2017-10-11
3.720
3.796
-7.6
50,805

2017-10-10
3.713
3.791
-7.8
300,000

2017-09-29
3.726
3.791
-6.5
4,029,622

2017-09-28
3.730
3.789
-5.9
3,327,336

2017-09-27
3.712
3.780
-6.8
10,676,698

2017-09-26
3.715
3.774
-5.9
1,205,766

2017-09-25
3.716
3.772
-5.6
1,266,622

2017-09-22
3.706
3.774
-6.8
1,290,500

2017-09-21
3.712
3.773
-6.1
521,453

2017-09-20
3.712
3.775
-6.3
2,643,192

2017-09-19
3.728
3.771
-4.3
14,833,895

2017-09-18
3.721
3.770
-4.9
7,356,235

2017-09-15
3.752
0.000
0.0
75,780,335

(출처 : 이데일리 본드웹)

- 유통내역 :

신한금융지주 조건부자본증권(상) 2-2회(신종-영구-10콜)

거래기간 : 2017.09.15 ~ 현재
(단위 : 천원, %)

거래일
매매수익률(평균)(A)
개별민평
(B)(거래당일)
매매스프레드
(A-B)(bp)
거래금액

2017-02-02
4.361
4.621
-26.0
159,999

2017-12-15
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4.406
-15.8
130,039

2017-12-12
4.278
4.423
-14.5
100,360

2017-12-08
4.294
4.412
-11.8
1,000,000

2017-12-07
4.269
4.399
-13.0
2,010,000

2017-11-22
4.289
4.485
-19.6
100,000

2017-11-16
4.300
4.492
-19.2
2,389,200

2017-11-10
4.190
4.463
-27.3
131,625

2017-11-08
4.150
4.461
-31.1
20,606

2017-11-07
4.150
4.476
-32.6
5,000

2017-10-31
4.150
4.422
-27.2
56,617

2017-10-25
4.150
4.370
-22.0
305,740

2017-10-19
4.166
4.340
-17.4
199,999

2017-10-18
4.150
4.346
-19.6
1,027,900

2017-10-17
4.165
4.343
-17.8
2,024,450

2017-10-13
4.179
4.328
-14.9
200,000

2017-10-12
4.181
4.345
-16.4
498,056

2017-10-11
4.181
4.350
-16.9
5,097,500

2017-10-10
4.182
4.323
-14.1
6,092,505

2017-09-29
4.180
4.346
-16.6
10,182,000

2017-09-28
4.163
4.336
-17.3
500,000

2017-09-27
4.163
4.289
-12.6
209,999

2017-09-26
4.162
4.269
-10.7
50,000

2017-09-25
4.162
4.264
-10.2
59,000

2017-09-22
4.162
4.276
-11.4
183,285

2017-09-21
4.180
4.270
-9.0
20,348

2017-09-20
4.161
4.282
-12.1
170,000

2017-09-19
4.182
4.264
-8.2
1,504,859

2017-09-18
4.161
4.250
-8.9
402,147

2017-09-15
4.234
0.000
0.0
75,849,051

(출처 : 이데일리 본드웹)

-
유통내역 : 경남은행 조건부(상)21-09이(신)영구A-19

거래기간 : 2017.10.10 ~ 현재
(단위 : 천원, %)

거래일
매매수익률(평균)(A)
개별민평(B)
(거래당일)
매매스프레드
(A-B)(bp)
거래금액

2018-02-23
4.808
4.917
-10.9
101

2018-02-22
4.807
4.918
-11.1
1,106

2018-02-21
4.806
4.92
-11.4
30,150

2018-02-20
4.802
4.916
-11.4
200

2018-02-19
4.74
4.908
-16.8
100,000

2018-02-19
4.799
4.908
-10.9
71,624

2018-02-14
4.745
4.912
-16.7
19,999

2018-02-14
4.821
4.912
-9.1
19,769

2018-02-13
4.745
4.919
-17.4
30,057

2018-02-08
4.817
4.901
-8.4
8,545

2018-02-07
4.745
4.909
-16.4
87,499

2018-02-06
4.751
4.918
-16.7
655,519

2018-02-01
4.745
4.913
-16.8
100,000

2018-01-31
4.745
4.92
-17.5
62,705

2018-01-30
4.793
4.907
-11.4
422

2018-01-24
4.741
4.889
-14.8
1

2018-01-23
4.745
4.896
-15.1
199,998

2018-01-22
4.745
4.892
-14.7
80,226

2018-01-19
4.745
4.887
-14.2
59,999

2018-01-18
4.745
4.889
-14.4
30,000

2018-01-18
4.802
4.889
-8.7
21,072

2018-01-09
4.747
4.884
-13.7
200,000

2018-01-08
4.746
4.879
-13.3
200,000

2018-01-05
4.745
4.882
-13.7
899,999

2018-01-05
4.776
4.882
-10.6
11,254

2017-12-26
4.700
4.873
-17.3
19,999

2017-12-21
4.744
4.864
-12.0
8,315

2017-12-20
4.744
4.859
-11.5
404

2017-12-19
4.743
4.857
-11.4
1,378

2017-12-14
4.700
4.862
-16.2
19,999

2017-12-12
4.740
4.869
-12.9
199,999

2017-12-08
4.745
4.864
-11.9
10,199

2017-12-07
4.791
4.861
-7.0
10,101

2017-12-01
4.700
4.863
-16.3
30,000

2017-11-28
4.719
4.884
-16.5
10,010,192

2017-11-17
4.686
4.891
-20.5
10,299

2017-11-17
4.769
4.891
-12.2
9,585

2017-11-16
4.727
4.888
-16.1
1,114,998

2017-11-16
4.764
4.888
-12.4
586

2017-11-15
4.758
4.891
-13.3
7,098

2017-11-14
4.700
4.884
-18.4
49,999

2017-11-10
4.691
4.878
-18.7
59,410

2017-11-10
4.755
4.878
-12.3
13,132

2017-11-06
4.699
4.878
-17.9
262,998

2017-11-06
4.790
4.878
-8.8
97,841

2017-11-03
4.686
4.874
-18.8
740,160

2017-11-03
4.785
4.874
-8.9
943,959

2017-11-02
4.700
4.880
-18.0
99,999

2017-11-01
4.759
4.886
-12.7
1,663

2017-10-31
4.690
4.869
-17.9
20,536

2017-10-31
4.753
4.869
-11.6
136,641

2017-10-30
4.700
4.867
-16.7
799,999

2017-10-30
4.767
4.867
-10.0
10,100

2017-10-27
4.705
4.873
-16.8
99,999

2017-10-26
4.779
4.862
-8.3
25,176,000

2017-10-25
4.814
4.850
-3.6
10,016,020

2017-10-25
4.757
4.850
-9.3
86,221

2017-10-24
4.691
4.844
-15.3
61,527

2017-10-24
4.772
4.844
-7.2
36,718

2017-10-23
4.700
4.846
-14.6
60,000

2017-10-23
4.749
4.846
-9.7
2,228

2017-10-20
4.709
4.832
-12.3
174,965

2017-10-20
4.757
4.832
-7.5
80,148

2017-10-19
4.690
4.822
-13.2
245,207

2017-10-19
4.752
4.822
-7.0
115,782

2017-10-18
4.728
4.823
-9.5
300,423

2017-10-17
4.709
4.821
-11.2
227,441

2017-10-17
4.750
4.821
-7.1
14,793

2017-10-16
4.715
4.817
-10.2
734,068

2017-10-16
4.745
4.817
-7.2
190,399

2017-10-13
4.720
4.815
-9.5
1,014,321

2017-10-13
4.715
4.815
-10.0
85,713

2017-10-12
4.702
4.820
-11.8
1,117,532

2017-10-12
4.740
4.820
-8.0
301,908

2017-10-11
4.700
4.823
-12.3
495,197

2017-10-11
4.745
4.823
-7.8
100,398

2017-10-10
4.708
4.812
-10.4
161,282

2017-10-10
4.754
4.812
-5.8
10,132

(출처 : 이데일리 본드웹)

-
유통내역 : 부산은행조건부(상)21-07이(신)영구A-24

거래기간 : 2017.08.04~ 현재
(단위 : 천원, %)

거래일
매매수익률(평균)(A)
개별민평(B)
(거래당일)
매매스프레드
(A-B)(bp)
거래금액

2018-02-21
4.619
4.962
-34.3
1

2018-02-19
4.572
4.928
-35.6
504

2018-02-14
4.192
4.94
-74.8
10,951

2018-02-13
4.603
4.956
-35.3
25,423

2018-02-09
4.6
4.924
-32.4
1,686

2018-02-08
4.602
4.909
-30.7
5,010

2018-02-07
4.62
4.929
-30.9
2

2018-02-06
4.608
4.955
-34.7
6,681

2018-02-05
4.609
4.922
-31.3
34,624

2018-02-02
4.602
4.922
-32
13,901

2018-01-31
4.605
4.947
-34.2
65,578

2018-01-26
4.578
4.85
-27.2
1,041

2018-01-23
4.607
4.856
-24.9
5,026

2018-01-22
4.607
4.846
-23.9
39,203

2018-01-19
4.602
4.831
-22.9
35,213

2018-01-18
4.583
4.837
-25.4
66,470

2018-01-17
4.590
4.842
-25.2
89,567

2018-01-16
4.605
4.854
-24.9
10,036

2018-01-15
4.604
4.824
-22.0
2

2018-01-12
4.603
4.815
-21.2
1

2018-01-11
4.607
4.836
-22.9
11

2018-01-10
4.623
4.803
-18.0
10,002

2018-01-08
4.622
4.776
-15.4
12,003

2018-01-04
4.607
4.771
-16.4
569

2017-12-22
4.613
4.746
-13.3
1

2017-12-20
4.598
4.732
-13.4
1

2017-12-07
4.605
4.733
-12.8
7,000

2017-11-24
4.500
4.781
-28.1
796,296

2017-11-15
4.586
4.817
-23.1
10,032

2017-11-06
4.557
4.793
-23.6
2,768

2017-11-03
4.556
4.783
-22.7
2,692

2017-11-02
4.554
4.792
-23.8
2,760

2017-11-01
4.549
4.806
-25.7
2,482

2017-10-31
4.489
4.772
-28.3
408,350

2017-10-31
4.580
4.772
-19.2
849,332

2017-10-30
4.548
4.770
-22.2
1

2017-10-27
4.581
4.777
-19.6
182,237

2017-10-26
4.575
4.755
-18.0
174,143

2017-10-25
4.382
4.724
-34.2
104,530

2017-10-25
4.570
4.724
-15.4
120,266

2017-10-24
4.512
4.712
-20.0
2

2017-10-17
4.546
4.684
-13.8
1,519

2017-10-16
4.550
4.677
-12.7
323

2017-10-13
4.557
4.672
-11.5
1,715

2017-10-11
4.583
4.692
-10.9
1

2017-10-10
4.583
4.667
-8.4
1

2017-09-29
4.420
4.681
-26.1
208,900

2017-09-29
4.561
4.681
-12.0
253,103

2017-09-28
4.580
4.674
-9.4
2,016

2017-09-19
4.543
4.613
-7.0
1

2017-09-13
4.542
4.605
-6.3
1,014

2017-09-12
4.540
4.607
-6.7
1,458

2017-09-11
4.502
4.598
-9.6
204,650

2017-09-08
4.542
4.613
-7.1
1,446

2017-09-07
4.555
4.620
-6.5
8,773

2017-09-06
4.380
4.633
-25.3
315,330

2017-09-06
4.550
4.633
-8.3
319,849

2017-09-05
4.445
4.635
-19.0
357,236

2017-09-05
4.545
4.635
-9.0
700,532

2017-09-04
4.490
4.614
-12.4
102,520

2017-09-04
4.545
4.614
-6.9
202,570

2017-09-01
4.500
4.612
-11.2
30,678

2017-08-31
4.528
4.606
-7.8
406,400

2017-08-29
4.495
4.609
-11.4
120,915

2017-08-28
4.497
4.610
-11.3
212,895

2017-08-28
4.551
4.610
-5.9
137,622

2017-08-24
4.550
4.627
-7.7
49,603

2017-08-23
4.398
4.630
-23.2
313,500

2017-08-23
4.550
4.630
-8.0
121,220

2017-08-22
4.490
4.629
-13.9
614,160

2017-08-22
4.528
4.629
-10.1
10,150

2017-08-21
4.547
4.633
-8.6
404,260

2017-08-10
4.517
4.642
-12.5
760,065

2017-08-09
4.530
4.628
-9.8
1,013,000

2017-08-07
4.461
4.604
-14.3
204,259

2017-08-04
4.453
4.600
-14.7
1,019,133

2017-08-04
4.586
4.600
-1.4
208

(출처 : 이데일리 본드웹)

- 유통내역 : 신한은행21-06이-영구5갑(신)

거래기간 : 2017.06.29 ~ 현재
(단위 : 천원, %)

거래일
매매수익률(평균)(A)
개별민평(B)
(거래당일)
매매스프레드
(A-B)(bp)
거래금액

2018-02-09
3.339
3.425
-8.6
100,000

2018-02-05
3.341
3.424
-8.3
100,000

2018-02-01
3.340
3.430
-9.0
1,500,000

2018-01-19
3.340
3.410
-7.0
654,326

2017-12-29
3.323
3.400
-7.7
4,000,000

2017-12-21
3.319
3.395
-7.6
7,342,932

2017-09-08
3.288
3.339
-5.1
2,999,999

2017-08-31
3.286
3.342
-5.6
3,370,000

2017-08-30
3.280
3.344
-6.4
371,455

2017-08-24
3.280
3.349
-6.9
101,867

2017-08-23
3.296
3.351
-5.5
200,000

2017-08-22
3.286
3.350
-6.4
1,410,000

2017-08-18
3.280
3.353
-7.3
100,511

2017-08-17
3.280
3.354
-7.4
199,999

2017-08-11
3.280
3.353
-7.3
49,999

2017-08-07
3.280
3.342
-6.2
50,000

2017-08-03
3.300
3.341
-4.1
4,129,999

2017-08-02
3.280
3.341
-6.1
101,830

2017-07-31
3.280
3.336
-5.6
30,000

2017-07-28
3.280
3.333
-5.3
140,000

2017-07-27
3.280
3.335
-5.5
599,999

2017-07-25
3.280
3.333
-5.3
999,999

2017-07-21
3.280
3.337
-5.7
300,000

2017-07-20
3.286
3.338
-5.2
250,845

2017-07-19
3.280
3.338
-5.8
3,055,000

2017-07-18
3.286
3.342
-5.6
653,874

2017-07-14
3.289
3.336
-4.7
1,537,029

2017-07-13
3.280
3.341
-6.1
139,999

2017-07-12
3.288
3.342
-5.4
251,019

2017-07-11
3.280
3.343
-6.3
701,629

2017-07-07
3.283
3.345
-6.2
3,734,397

2017-07-06
3.286
3.344
-5.8
1,707,577

2017-07-05
3.303
3.343
-4.0
3,079,998

2017-07-04
3.280
3.336
-5.6
395,918

2017-07-03
3.309
3.332
-2.3
5,604,866

2017-06-30
3.304
3.329
-2.5
12,844,681

2017-06-29
3.309
0.000
0.0
67,291,132

(출처 : 이데일리 본드웹)

- 최근 동일(금융지주) 및 관련업종(은행) 조건부자본증권(신종자본증권) 발행 내역

구 분
2018년 2월 발행
2017년 7월 발행
2017년 7월 발행
2017년 6월 발행
2015년 6월 발행

발행사
DGB금융지주
신한금융지주
부산은행
신한은행
우리은행

발행은행 등급
AAA
AAA
AAA
AAA
AAA

조건부 자본증권 유형
상각형 조건부 자본증권
상각형 조건부 자본증권
상각형 조건부 자본증권
상각형 조건부 자본증권
상각형 조건부 자본증권

바젤III 자본인정
기타기본자본
기타기본자본
기타기본자본
기타기본자본
기타기본자본

자본증권 등급
AA-
AA-
AA-
AA-
AA-

중도상환
5년 이후 
(금융감독원장 승인 후)
5년 또는10년 이후 
매 이자지급기일
(금융감독원장 승인 후)
5년 이후 
매 이자지급기일
(금융감독원장 승인 후)
5년 또는10년 이후 
매 이자지급기일
(금융감독원장 승인 후)
10년 이후 매 이자지급기일
(금융감독원장 승인 후)

발행금리
4.47%
국고5Y + 183bp
국고10Y + 202bp
4.58%
국고5Y + 148bp
국고10Y + 170bp
국고10Y + 208bp

금리재조정 조항
발행일로부터 5년 주기로 재조정
5년 콜 : 발행일로부터 5년 주기로 재조정
10 년 콜 : 없음
없음
5년 콜 : 발행일로부터 5년 주기로 재조정
10 년 콜 : 없음
발행일로부터 5년 주기로 재조정

발행물량
1,500 억원
2,250 억원
1,500 억원
2,000 억원
2,400 억원

기타사항
금융지주회사
금융지주회사
지방은행
시중은행
시중은행

위처럼 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)의 경우, 시장에서 유통되는 금액이 많지는 않습니다. 또한 당사의 위기시 본 사채의 환금성은 더욱 떨어질 것으로 예측됩니다. 본 사채가 영구채라는 점, 파산 및 청산의 경우를 제외하고는 기한이익의 상실이 배제된다는 점, 위기 시에도 타 선순위 및 후순위 채권보다 추가적으로 환금성이 떨어질 수 있다는 점에 대하여 투자자들은 각별하게 유념하여 주시기 바랍니다. 따라서 환금성이 보장되지 않더라도 자금운용에 문제가 없는 투자자가 아닐 경우 환금성 측면에서 투자가 적합하지 않음을 반드시 숙지하시기 바랍니다.

바. 본 사채의 중도상환

본 사채는 당사의 선택에 의하여 제3-1회의 경우에는 사채의 발행일로부터 5년이 경과

(2023년 03월 09일 포함)
한 이후, 제3-2회의 경우에는 사채의 발행일로부터 10년이 경과
(2028년 03월 09일 포함)
한 이후
미리 금융감독원장의 승인을 얻은 경우
에 한하여
사채의 전부를 상환할 수 있습니다.
다만 투자자께서는
당사가 중도상환 행사에 대한 어떠한 약정도 하고 있지 않으며
이러한
중도상환권은 투자자가 아닌 발행회사에만 부여됐다는 점을 양지
하시고 투자판단을 해주시기 바랍니다.

은행 및 은행지주사의 경우 평판 리스크로 인하여 후순위사채 및 신종자본증권의 중도상환(Call Option)이 행사되고 있으나, 본 사채의 경우 중도상환(Call Option) 행사에 대한 어떠한 약정도 하고 있지 않습니다. 발행일로부터 5년 후(제3-1회) 및 10년후(제3-2회) 중도상환(Call Option)이 부여되어 있으나, 중도상환(Call Option) 행사 여부는 금융감독원의 사전 승인 사항으로 승인을 득하지 못할 경우에는 중도상환(Call Option)을 행사하지 못할 수도 있습니다. 투자자들은 이점에 유의하여 주시기 바랍니다.

참고로 본 사채의 중도상환(Call Option)에 관련된 인수계약서의 내용은 다음과 같습니다.

[인수계약서 제3조 (본 사채의 발행조건) - 11. 사채의 상환방법과 기한]

[제3-1회]

1. 본 사채의 보유자는 어떠한 경우에도 발행회사에 대하여 본 사채의 중도상환을 요구할 수 없다.

2. 본 사채의 발행일로부터 5년이 경과(2023년 03월 09일 포함)한 이후 전적으로 발행회사의 자율적인 선택에 의하여 다음의 조건 중 어느 하나를 만족하는 상황에서 미리 금융감독원장의 승인을 받은 경우 본 사채의 원금을 이자(배당)지급기일인 3개월 단위로 전액 일시에 상환(이하 “중도상환”)할 수 있다.
가. 본 사채가 양질 또는 동질의 자본이면서 발행회사의 수익력 등을 감안할 때 충분히 부담할 수 있는 조건으로 대체되는 경우(단, 대체발행은 상환과 동시에 이루어질 수 있으나, 상환 이후에 이루어져서는 안됨)

나. 본 사채의 상환 후에도 발
행회사의 자본적정성관련비율이 금융지주회사감독규정 제25조제1항제1호 가목에서 지정하는 자본적정성관련비율을 초과하는 충분한 수준을 유지하는 경우
3. 위 제2호에 의한 본 사채의 원금 중도상환 일자가 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 첫번째 은행영업일에 상환하되,
그 같이 늦추어 지급하더라도 늦추어진 일수에 대하여는 따로 이자(배당)를 계산하여 지급하지 아니한다.

4. 발행회사가 중도상환을 결정한 경우 중도상환 여부에 대한 의사를 중도상환일 기준 5영업일 전에 한국예탁결제원에 사전 통지하여야 한다.

[제3-2회]

1. 본 사채의 보유자는 어떠한 경우에도 발행회사에 대하여 본 사채의 중도상환을 요구할 수 없다.

2. 본 사채의 발행일로부터 10년이 경과(2028년 03월 09일 포함)한 이후 전적으로 발행회사의 자율적인 선택에 의하여 다음의 조건 중 어느 하나를 만족하는 상황에서 미리 금융감독원장의 승인을 받은 경우 본 사채의 원금을 이자(배당)지급기일인 3개월 단위로 전액 일시에 상환(이하 “중도상환”)할 수 있다.

가. 본 사채가 양질 또는 동질의 자본이면서 발행회사의 수익력 등을 감안할 때 충분히 부담할 수 있는 조건으로 대체되는 경우(단, 대체발행은 상환과 동시에 이루어질 수 있으나, 상환 이후에
이루어져서는 안됨)

나. 본 사채의 상환 후에도 발행회사의 자본적정성관련비율이 금융지주회사감독규정 제25조제1항제1호 가목에서 지정하는 자본적정성관련비율을 초과하는 충분한 수준을 유지하는 경우
3. 위 제2호에 의한 본 사채의 원금 중도상환 일자가 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 첫번째 은행영업일에 상환하되,
그 같이 늦추어 지급하더라도 늦추어진 일수에 대하여는 따로 이자(배당)를 계산하여 지급하지 아니한다.

4. 발행회사가 중도상환을 결정한 경우 중도상환 여부에 대한
의사를 중도상환일 기준 5영업일 전에 한국예탁결제원에 사전 통지하여야 한다.

은행업감독업무시행세칙

<별표 3> 신용·운영리스크 위험가중자산에 대한 자기자본비율 산출 기준
(바젤Ⅲ 기준)

6. (기타기본자본)

나. 기타기본자본의 인정요건

(4) (1)(자)의 기준에 의한 상환(채권으로서 만기가 도래한 경우를 포함한다)은 다음의 조건 중 어느 하나를 만족하는 상황에서 미리 감독원장의 승인을 받아야 한다. 다만, 은행은 감독원장의 사전승인이 이루어질 것이라고 가정하거나 투자자로 하여금 상환될 것이라는 기대를 유발하여서는 아니 된다.

(가) 양질 또는 동질의 자본이면서 은행 수익력 등을 감안할 때, 충분히 부담할 수 있는 조건으로 대체될 것(단, 대체발행은 상환과 동시에 이루어질 수는 있으나 상환 이후에 이루어져서는 안됨)

(나) 상환 후에도 위험가중자산에 대한 총자본비율, 기본자본비율이 각각 10.5%, 8.5%를 상회하며 충분한 수준을 유지할 것

참고 : 신종자본증권 및 후순위채 중도상환옵션 미행사 사례

[국내 사례]

국민은행은 2003년 세 차례에 걸쳐 발행한 총 1조원 규모의 하이브리드채권에 대해 콜옵션을 행사하지 않고 상환을 연기한 바 있습니다.(2008년 6월 27일 1051억 원, 8월 27일 5333억, 10월 27일 2651억) 당시 은행채 시장 여건이 좋지 않은데다 KB금융지주사 출범을 앞두고 우량한 자본 건전성을 유지하기 위한 방안으로 콜을 행사하지 않았습니다. 하지만, 이후 개인투자자에 대한 불완전판매 이슈 등이 제기되는 등 투자자에 대한 신뢰문제가 제기되면서 2008년 말부터 순차적으로 상환한 바 있습니다.

[해외 사례]

2009년 우리은행은 2004년 발행한 10년 만기 해외 후순위채권 4억 달러에 대한 콜옵션을 행사하지 않은 바 있습니다. 악화된 국내외 금융시장으로 인해 콜옵션 행사에 따른 외화 자금조달이 쉽지 않아 콜옵션을 행사하지 않는 것이 낫겠다는 판단을 하였습니다. 하지만, 신뢰성 저해 지적과 투자자들의 불만을 고려하여, 2개월 후 중도상환권을 행사하지 않은 후순위채를 새로운 후순위채로 교환(익스체인지 오퍼)하여 신용평가사들의 기준에 맞는 조치를 취했습니다. 우리은행으로 인해 불거진 은행권의 평판 리스크로 신한은행 및 기업은행, 농협 등은 모두 콜옵션을 행사한 사례가 있습니다.

사. 이자율 조정(Interest Rate Reset) 

본 사채 중 제3-1회 조건부자본증권은 이자율조정(Interest Rate Reset) 조항이 포함되어 있습니다. 중도상환이 일어나지 않을 경우, 본 사채는 발행일 이후 5년 주기로 이자율조정일(Interest Rate Reset Date)이 도래합니다. 매 조정일 도래시, 본 사채의 이자율은 조정일 2영업일전의 국고채 5년물의(민평4사 산술평균) 민평수익률과 발행 전 수요예측으로 확정된 가산금리의 합으로 재조정됩니다. 제3-1회 조건부자본증권 투자자들께서는 표면이자율이 5년 주기로 조정된다는 사실을 충분히 검토하시어 투자에 임하여 주시기 바랍니다.

본 사채 중 제3-1회 조건부자본증권은 이자율조정(Interest Rate Reset) 조항이 포함되어 있습니다. 만약 중도상환이 일어나지 않을 경우, 제3-1회 조건부자본증권은 발행일 이후 5년 주기로 이자율조정일(Interest Rate Reset Date)이 도래합니다.

이자율조정일 도래시, 본 사채의 중도상환이 없다면, 조정일 2영업일전에 민평4사가 제공하는 5년 만기 국고채권 수익률의 산술평균에 본 사채 발행일 이전 수요예측을 통하여 결정된 가산금리를 가산하는 방식으로 조정됩니다. 다만, 여하한 사유로 인하여 위 민간채권평가회사 4사 중 일부가 5년 만기 국고채권 개별민평 수익률을 제공하지 못하는 경우, 아래 인수계약서 내용과 같이 보완적인 방법으로 금리를 산정할 것입니다. 이와 같이 제3-1회 조건부자본증권은 5년마다 금리가 재조정되기 때문에, 재조정시의 국고채 5년물 민평금리가 이전보다 하락할 경우, 장기 고정 투자를 선호하는 투자자에게는 불리할 수 있습니다.

본 사채의 이자율조정(Interest Rate Reset)에 관련한 상세한 인수계약서의 내용은 다음과 같습니다.

[인수계약서 제3조 (본 사채의 발행조건) - 10. 사채의 이자율]

10. 사채의 이자율 
(1) 제3-1회 :

1.

"본 사채"의 이율은 사채발행일(해당일 포함)로부터 "최초이자율조정일"(아래에서 정의됨. 해당일 불포함)까지의 기간 동안의 이자율은 대표주관회사와 발행회사가 2018년 02월 08일 체결한 대표주관계약에서 정한 바에 따라 실시한 수요예측의 결과를 반영하여 "대표주관회사"와 "발행회사"가 협의하여 결정한 이자율로 한다. 수요예측 시 공모희망금리는 제4조 제4항에 의한다.

2. "본 사채"의 이자율은 "본 사채"의 발행일로부터 매 5년째 되는날(이하 "이자율조정일"이라고 하며, 본 사채의 발행일로부터 5년째 되는 날을 "최초이자율조정일"로 한다)에 조정된다. 이 경우 이자율은 i) 각 이자율조정일 2영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 5년 만기 국고채권 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째자리 이하 절사)에 ii) 본 계약 제4조에 따른 수요예측을 통하여 산정된 발행금리와 발행일 2영업일 전(2018년 03월 07일) 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가에서 최종으로 제공하는 5년 만기 국고채권 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째자리 이하 절사)의 차이(스프레드)를 가산하는 방식으로 조정된다. 다만, 여하한 사유로 인하여 위 민간채권평가회사 4사 중 일부가 5년 만기 국고채권 개별 민평 수익률을 제공하지 못하는 경우, 위 민간채권평가회사 4사 이외의 다른 민간채권평가회사 중 각 이자율조정일 직전연도 말일 기준의 매출액 순위가 높은 민간채권평가회사를 위 민간채권평가회사 4사에 순차로 포함시키며, 다른 모든 민간채권평가회사로부터 수익률을 제공받는 것이 불가능한 경우에는 수익률을 제공할 수 있는 민간채권평가회사 2사의 5년 만기 국고채권 개별민평 수익률의 산술평균을 기준으로 기준금리를 산정하되, 5년 만기 국고채권이 폐지되거나, 5년 만기 국고채권의 채권시가평가기준수익률이 금융투자협회에 의해 고시되지 않거나, 5년 만기 국고채권의 발행물량이 현저히 감소하여 동 채권시가평가기준수익률이 기준금리 결정의 기준이 되기에 적절하지 않다고 발행회사가 판단하는 경우, 발행회사는 기준금리 산정의 객관성이 담보되고 시장의 관행에 부합하는 방법에 따라 산정된 합리적인 수준에서의 기준금리를 적용할 수 있다.
 3. 특정 이자율조정일에 재산정된 이자율은 해당 이자율조정일(당일 포함)로부터 그 다음 이자율조정일(해당일 불포함)까지의 기간 동안 적용된다. 다만, 본 사채의 발행일로부터 만기일 직전의 이자율조정일(이하 "최종이자율조정일")에 재산정된 이자율은 최종이자율조정일(당일 포함)부터 만기일(해당일 불포함)까지 적용된다.

주1) 본 사채는 이자율조정(Interest Rate Reset)방식을 채택함에 따라, 중도상환 이전까지 지속적인 국고5년물 금리 제시를 필요로 하며, 민평4사의 금리 제시가 불가능해지는 상황을 상정하여 대체 방법을 사전에 제시하였음.

주2) 이자율 조정은 제3-1회 상각형 조건부자본증권에만 해당되며 제3-2회의 경우 조정 대상이 아님

아. 본 사채의 신용등급 관련사항

본 사채는 상각조건이 포함되는 새로운 유형의 사채로서, 당사의 무보증 선순위 사채 신용등급 AAA 등급 대비하여 3 등급 아래인 AA- 등급을 한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가로부터 부여 받았습니다. '미래상환가능성'으로 압축되는 신용등급의 본래적 의미가 본 사채의 평가에도 적용되고 있지만, 상각형 조건부자본증권의 신용등급 평가기준 자체가 최근 새로이 정립되었다는 점, 그리고 해당 평가방법론의 역사적 검증이 이루어지지 않았다는 점 때문에 아직 그에 대한 시장의 신뢰는 확인되지 않은 상태입니다. 더불어 외부적 규제변화 등에 의하여 신용등급이 추가적으로 변동할 가능성은 존재하기 때문에 투자자들의 면밀한 검토가 요구됩니다.

국내 신평사들은 2014년 7월 상각형 조건부자본증권의 평가방법론 및 등급부여체계에 대한 입장발표를 실시하였습니다. 각 사는 독립적인 평가논리를 제시하였습니다. 각 신용평가회사의 평가방법론은 다음과 같습니다.

- 한국신용평가

해당증권

일반은행

(시중은행,지방은행,농협,수협)

국책은행

(산업은행, 중소기업은행, 수출입은행)

비고

바젤 II 후순위채권

은행자생력등급과 동일

선순위채등급에서 1노치 하향

바젤 II 신종자본증권

은행자생력등급에서 1노치 하향

선순위채등급에서 2노치 하향

바젤 III T2 조건부자본

은행자생력등급에서 1노치 하향

선순위채등급에서 2노치 하향

바젤 III T1 조건부자본

은행자생력등급에서 2노치 하향

선순위채등급에서 2노치 하향

이자(배당)지급제한 비율을 고려하여 CET1 비율 모니터링 후 
조정여부 판단

주1) '은행자생력등급' - 은행의 재무안정성평가요소, 계열지원가능성 및 정부지원가능성 중 법적/제도적 지원수준을 고려한 등급으로 국책은행은 선순위등급과 동일
주2) 본 체계는 금융지주회사도 동일하게 적용
(출처 : 한국신용평가)

- NICE신용평가

기업신용등급

(선순위채권)

구분

바젤II

바젤III

정부손실보전은행

그 외 은행

AAA

후순위채권

AA+

AA+

AA

신종자본증권

AA

AA

AA-

AA+

후순위채권

AA

-

AA-

신종자본증권

AA-

-

A+

주1)본 체계는 금융지주회사도 동일하게 적용
(출처 : NICE신용평가)

- 한국기업평가

대상채권

결손금 보전조항 있는 국책은행

기타 은행

바젤 II 요건

바젤III 요건

바젤 II 요건

바젤III 요건

후순위채권

선순위 대비
1 노치 하향

선순위 대비 
1노치 하향

선순위 대비 
1노치 하향

정부지원 배제등급 
대비 1노치 하향

채권형 신종자본증권

선순위 대비
2 노치 하향

선순위 대비 
2노치 하향

선순위 대비 
2노치 하향

정부지원 배제등급* 
대비 2노치 하향

주1)정부지원배제등급- 미래전망등을 반영한 독자신용등급으로 계열 및 정부지원 가능성을 반영하기 이전의 등급임
주2)본 체계는 금융지주회사도 동일하게 적용
(출처 : 한국기업평가)

상각형 조건부자본증권에 대한 평가방법론은 신평사 마다 차이가 존재합니다. 본 사채의 발행과 관련하여 한국기업평가, NICE신용평가, 한국신용평가는 모두 AA- 등급을 부여하였습니다. 그러나 아직까지 금융지주회사가 발행하는 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)에 대한 사례가 많지는 않으므로, 역사적 검증을 시행하는데 충분치 못한 부분도 존재합니다.

이와 더불어 바젤 Ⅲ 이후 발행된 조건부자본증권의 평가방법론을 새로이 정립하면서 기 발행된 조건부자본증권 일부(기타기본자본에 해당되었던 신종자본증권)의 등급이 하향 변동되기도 하였습니다.(2014.7.8일자로 한국기업평가는 우리금융지주, 신한금융지주, 하나금융지주의 기 발행된 채권형 신종자본증권 중 발행기관 부실화 시 자본전환 또는 상각 조건이 명시된 증권에 대하여 신용등급을 기존 AA(안정적)등급에서 AA-(안정적)등급으로 조정하였습니다.) 위 사례를 볼 때, 본 사채의 신용등급 또한 변동될 수 있습니다. 투자자들은 이점에 각별히 유의하여 투자에 임하여 주시기 바랍니다. 

자. 본 사채 발행후 자본비율 관련사항

본 사채의 발행목적은 기본자본의 확충입니다. 당사의 2017년말 BIS비율은

보통주자본비율 12.74%, 기본자본비율 13.29%,총자본비율 14.97% 입니다
.

본 사채의 발행 총액이 2,420억원이 된다는 가정하에, 본 사채 발행을 감안한 2017년말 예상 보통주자본비율은 12.74%, 기본자본비율은 13.44%(
본 사채 발행 이전 대비 약
0.15%p. 상승), 총자본비율은 15.11%(본 사채 발행 이전 대비 약 0.14%p. 상승)가 될 것으로 추정됩니다. 이점 투자에 참고하시기 바랍니다.

(1) 바젤III 도입과 의의

2013년 12월 1일부터 국내 은행, 금융지주회사를 대상으로 바젤III 규제가 시행되었습니다. 자본측면에 있어서 바젤III 규제의 핵심적인 내용은 두 가지입니다. 먼저, 보통주자본의 개념의 신설로 기존 2개(기본자본, 총자본) 항목으로 구성된 자본비율 체계가 3개(보통주자본, 기본자본, 총자본)로 개편되었습니다. 그리고 기존의 총자본 혹은 기본자본으로 인정되었던 형태의 채권(후순위채권, 신종자본증권)에 대하여 그 자본인정요건이 대폭 강화되었습니다. 자본인정요건에 자본전환요건(상각형/전환형)이 포함된 것 역시 이에 해당됩니다.

(2) 바젤III 자본비율

본 사채는 바젤III의 기타기본자본에 해당하며, 이는 보통주자본이 아닌 총자본, 기본자본을 구성하는 항목입니다. 바젤III 하에서는 금융지주회사 및 은행이 보유하는 '위험가중자산' 대비한 각 자본의 비율은 일정수준 충족시켜야 합니다. 현재 금융지주회사감독규정 및 금융지주회사감독규정시행세칙에 따르면, 금융지주회사가 준수해야하는 각 자본비율은 아래와 같습니다.

[표1] 바젤III하에서 요구되는 각 자본비율

구 분

최소규제비율

필요비율

[비고] 구성항목

총자본비율

8.00%

10.50%

기본자본+ 보완자본, 일부 대손충당금 등

기본자본비율

6.00%

8.50%

보통주자본+ 기타기본자본

보통주자본비율

4.50%

7.00%

보통주, 이익잉여금 등

* 필요자본비율 = 최소규제자본비율 + 자본보전완충(2.50%)
** 위 수치는 2019년 1월까지 순차적으로 도입됩니다.

(3) 본 사채 발행에 따른 바젤III 자본비율 변동예측

(단위: 억원, %)

구 분

본 사채 발행전
(2017년말 기준)
본 사채 발행후
(2017년말 기준)

총자본
254,919
257,339

기본자본
226,443
228,863

보통주자본
217,079
217,079

기타기본자본
9,364
11,784

보완자본
28,476
28,476

위험가중자산
1,703,317
1,703,317

신용위험가중자산
1,495,203
1,495,203

시장위험가중자산
85,763
85,763

운영위험가중자산
122,350
122,350

보통주자본비율

12.74%
12.74%

기본자본비율

13.29%
13.44%

총자본비율

14.97%
15.11%

(출처 : 당사 내부자료)

차. 추가적인 규정 및 세칙 도입 가능성

2015.6.4일 금융감독원은 보도자료를 통해 국내 은행권 가운데 시스템적 중요 은행 및 은행지주회사에 대한 규제 도입예정안을 내놓았습니다. 바젤위원회는 국가별로 해당 국가 내 시스템적 중요 은행(D-SIB)을 선정하고 해당 은행에 추가자본 부과 등 D-SIB 규제원칙을 준수하도록 요구하고 있습니다. 이에 당국은 D-SIB로 선정된 은행 및 은행지주회사에 2016년부터 2019년까지 단계적으로 매년 0.25%씩 적립하여 4회에 걸쳐 1%의추가자본(보통주자본)을 적립하도록 하고 있습니다. 또한 D-SIB 선정 은행 및 은행지주회사의 시스템적 중요도 확대 유인을 억제하기 위해 설정된 예비구간에 대해서는 2%의 추가자본을 설정하도록 요구하고 있습니다. 

D-SIB로 선정된 기관이 추가자본 규제에 미달할 경우 바젤Ⅲ의 자본보전완충자본 미달의 규제와 동일하게 미충족 정도에 따라 0%, 40%, 60%, 80%, 100%로 차등 적용해 배당, 자사주 매입 등 이익의 사외유출이 제한받게 됩니다. 

당사는 D-SIB 선정 평가대상으로 속해 있는 만큼, 추후에 규제의 대상이 될 가능성이 존재합니다. 따라서 기존의 BIS 규제비율 뿐 아니라 규제도입 이 후의 자본비율에 맞추어 자본적정성을 유지하려고 노력하고 있습니다. 따라서 투자자께서는 규제가 투자에 미치는 영향을 고려하여 의사결정을 하시기 바랍니다.

2015.6.4일 금융감독원은 보도자료를 통해 국내 은행권 가운데 시스템적 중요 은행 및 은행지주회사에 대한 규제 도입예정안을 내놓았습니다. 이후 금융위원회는 2016년, 2017년에 이어 2018년에 ㈜신한금융지주, ㈜하나금융지주, ㈜KB금융지주, 농협금융지주㈜를 시스템적 중요 은행지주회사로, ㈜우리은행을 시스템적 중요은행으로 선정한바 있습니다. 또한 바젤위원회(BCBS)의 권고에 따라 16년부터 국내 시스템적 중요 은행(은행지주회사 포함)을 선정하여 2016년부터 매년 0.25%씩 증가한 자본비율을 추가자본 적립으로 부과하고 있습니다.(2016년 0.25%, 2017년 0.5%, 2018년 0.75%, 2019년 1% 적용)

국제감독기구는 글로벌 금융위기 이후 대형 금융회사의 파산이 금융시스템 및 경제에 미치는 충격을 최소화 하기 위해 대형은행에 대한 감독강화 필요성을 제안하였습니다. 이에 바젤위원회 역시 국가별로 해당 국가 내 시스템적 중요 은행(D-SIB)을 선정하고 해당 은행에 추가자본 부과 등 D-SIB 규제원칙을 준수하도록 요구하고 있습니다. 

[D-SIB 평가대상 은행 및 은행지주회사]

업종
기관명
비고

금융지주(8개)
하나, 신한, BNK, JB, KB, 농협, DGB, SC
하나은행/신한은행, 제주은행/부산은행, 경남은행/ 전북은행, 광주은행/ 국민은행/농협은행/ 대구은행/SC은행

국내은행(5개)
우리, 한국씨티, 산업, 기업, 수협

외은지점(21개)
HSBC 등 총자산 5조원 이상 
외은지점

(주1) 수출입은행은 수은법 제18조 상 예금자보호 필요성이 없으므로 제외
(주2) 소규모 외은지점(자산규모 5조원 미만)은 평가대상에서 제외

[D-SIB 선정방법]

- 5개부문(규모, 상호연계성, 대체가능성, 복잡성, 국내 특수요인) 평가지표를 가중평균하여 은행 및 은행지주회사 별 시스템적 중요도 점수를 산출하여 최저기준점수 이상인 은행 및 은행지주사를 D-SIB로 선정
- 금융산업 변화 등을 감안하여 평가지표, 최저기준점수 등 D-SIB 선정방법은 3년을 주기로 재검토
- 은행지주회사가 D-SIB로 선정될 경우 자회사인 은행도 동일한 자본지율로 추가자본 적립

평가 부문

D-SIB 평가지표

가중치

1. 규모(20%)

총익스포져

20%

2. 상호연계성1)(20%)

타 금융회사 자산

6.7%

타 금융회사 부채

6.7%

증권 발행규모

6.7%

3. 대체가능성2)(20%)

원화결제규모

6.7%

외화결제규모

6.7%

보호예수자산

6.7%

4. 복잡성3)(20%)

장외파생상품거래 잔액

10%

당기손익인식증권 및 매도가능증권

10%

5. 국내 특수요인(20%)

외화부채

10%

가계대출

10%

종 합

5개 부문 11개 지표

100%

1) 특정 은행(지주회사)의 채권채무관계가 타금융회사와 복잡하게 연계되는 정도를 평가

2) 특정 은행(지주회사)의 금융서비스를 타은행이 대체하기 어려운 정도를 평가

3) 특정 은행(지주회사)의 사업내용, 영업구조 및 운영의 복잡성 정도를 평가 
4) 한국산업은행과 중소기업은행의 경우 정부가 지분을 보유하는 공공기관으로서 법상 정부 손실보전 조항이 있는 점 등을 감안하여 시스템적 중요 은행으로 선정하지 않음

D-SIB로 선정된 기관이 추가자본 규제에 미달할 경우 바젤Ⅲ의 자본보전완충자본 미달의 규제와 동일하게 미충족 정도에 따라 0%, 40%, 60%, 80%, 100%로 차등 적용해 배당, 자사주 매입 등 이익의 사외유출이 제한받게 됩니다. 금융위원회는 시스템적 중요 은행과 시스템적 중요 은행지주회사를 매년 선정할 계획입니다.

당사가 D-SIB 선정 평가대상으로 속해 있는 만큼, 추후에 규제의 대상이 될 가능성이 존재합니다. 따라서 기존의 BIS 규제비율 뿐 아니라 규제도입 이후의 자본비율에 맞추어 자본적정성을 유지하려고 노력하고 있습니다. 따라서 투자자께서는 시스템적중요 은행(은행지주포함)의 규제에 관해서 충분히 숙지하신 이 후, 규제가 투자에 미치는 영향을 고려하여 의사결정을 하시기 바랍니다. 

카. 본 사채의 회계처리 관련사항

본 사채는 기본자본 확충을 목적으로 하는 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)으로서 IFRS 회계기준 상 당사는 자본계정으로 인식할 예정입니다. 그러나 위 사실은 투자자가 본 사채를 지분으로 회계처리해야 한다는 것을 의미하지는 않습니다. 투자자 입장의 회계처리 방법은 각 개별 투자자들께서 직접 검토해야 할 사항이오니, 이점에 각별히 유의하여 주시기 바랍니다. 은행업감독업무시행세칙에서 정하는 자기자본인정 관련 조건부자본증권 발행에 관한 감독당국의 자본인정요건 충족 승인을 받지 못할 경우에 동 증권의 회계처리방식 및 당사의 자본비율에 미치는 영향에 변동가능성이 있습니다.

또한 은행업감독업무시행세칙에서 정하는 자기자본인정 관련 조건부자본증권 발행에 관한 감독당국의 자본인정요건 충족 승인을 받지 못할 경우에 동 증권의 회계처리방식 및 당사의 자본비율에 미치는 영향에 변동가능성이 있습니다.

타. 본 사채의 공모일정 변경 가능성과 본 증권신고서의 의의

본 증권신고서 상의 공모일정은 확정된 것이 아니며, 금융감독원의 심사과정에서 일정이 변경될 수 있습니다. 증권신고서의 기재사항은 금융감독원 공시심사과정에서 정정사유가 발생할 경우 변경될 수 있음을 투자자께서 유의하시기 바랍니다. 특히 정정사유 발생에 따른 신고서 정정요구는 사채의 수요예측 기간 이후에도 발생할 수 있사오니, 투자자들은 이점에 특별히 유념하여 주시기 바랍니다.

'자본시장법' 제120조 제3항에 의거, 이 신고서 효력의 발생은 신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 정부가 본 증권의 가치를 보증 또는 승인하는 효력을 가지지 아니합니다. 금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 사업보고서, 반기보고서, 분기보고서 및 감사보고서 등 기타 정기공시사항과 수시공시사항 등이 전자공시되어 있사오니 투자의사를 결정하시는데 참조하시기 바랍니다.

파. 본 사채 등록 관련 사항

본 사채는 공사채등록법령에 의거 등록기관인 한국예탁결제원의 등록부에 사채의 권리 내용을 등록하고 사채권은 발행하지 아니하며 등록자에게는 등록필증이 교부됩니다.

본 사채는 상각형 조건부자본증권으로, 금융지주회사감독규정에 의거 기타기본자본으로 인정받기 위하여 상각형 조건부자본증권(신종자본증권) 특약에 상각조건이 포함되어 있습니다. 상각 사유가 발생되었을 경우, 당사는 한국예탁결제원에 채권의 상각사유가 발생함을 즉시 통지함과 동시에, 본 사채의 채권말소신청을 할 예정입니다. 
현재 한국예탁결제원은 상각사유가 발생한 채권의 거래를 원천적으로 무효화 혹은 거래 혹은 결제를 저지할 수 있는 법적인 권리를 가지지 못합니다. 투자자들은 이점 유의해주시기 바랍니다.

본 사채는 중도상환이 가능합니다. 당사가 중도상환을 결정한 경우 중도상환 여부에 대한 의사를 중도상환일 기준 5영업일 전에 한국예탁결제원에 사전 통지할 예정입니다.

본 사채의 이자지급 정지 및 취소 사유 발생시 당사는 지체없이 한국예탁결제원 및 사채관리회사에 이를 통지할 예정입니다.

하. 당사 및 자회사 은행 현황 확인방법

본 사채는 조건부자본증권으로서 만기도래 이전에 상각의 사유가 발생하는 경우, 원리금에 대하여 영구히 전액에 대하여 손실이 발생하게 됩니다. 또한 이자지급 정지 및 취소 사유 발생시 등에도 이자 지급이 정지될 수 있는 등 일반 선순위 회사채와는 다른 특성이 많습니다. 따라서 투자자들께서는 본 사채의 만기도래일까지 상각 사유의 발생가능성과 이자지급의 정지 및 취소 가능성과 관련하여 자본 적정성과 보유자산의 건전성 등을 지속적으로 모니터링할 필요가 있습니다. '정기보고서 등 DART 공시자료는 [http://dart.fss.or.kr]에서, '하나금융그룹 바젤III 자본적정성 공시'는 [http://www.hanafn.com]에서, '하나은행 바젤Ⅲ 자본적정성 공시'는 [http://pr.kebhana.com]에서, '금감원 금융통계정보시스템'의 통계자료는 [http://fisis.fss.or.kr]에서 확인 가능합니다.

본 사채는 조건부자본증권으로서 만기도래 이전에 상각의 사유가 발생하는 경우, 원리금에 대하여 영구히 전액에 대하여 손실이 발생하게 됩니다. 또한 이자지급 정지 및 취소 사유 발생시 등에도 이자 지급이 정지될 수 있는 등 일반 선순위 회사채와는 다른 특성이 많습니다. 따라서 투자자들께서는 본 사채의 만기도래일까지 상각 사유의 발생가능성과 관련하여 자본 적정성과 보유자산의 건전성 등을 지속적으로 모니터링할 필요가 있습니다. 주된 확인방법은 다음과 같습니다.

구 분
위 치
확인 가능한 내역

정기보고서 등 DART공시자료
http://dart.fss.or.kr
- 자산 건전성 및 자본 적정성 관련 자료
- 그외 투자자가 알아야 할 비계량 정보

하나금융그룹 바젤III 자본적정성 공시
http://www.hanafn.com
(IR정보>IR행사&프리젠테이션)
- 그룹 및 은행 자산 건전성 및 자본 적정성 
 관련 자료
- 그룹 및 은행 BIS 자본비율 및 자본현황

KEB하나은행 바젤III 자본적정성 공시
http://pr.kebhana.com
(은행개요>투자자정보>바젤III공시)
- 각 BIS 자본비율 및 자본현황 
- 발행된 각 자본증권 발행 특징

금감원 금융통계정보시스템
http://fisis.fss.or.kr
- DATA화된 정기보고서의 상세자료
- 금융지주회사, 시중은행 평균 등 집계자료

가장 최근의 자료 업데이트는 통상 금융감독원 전자공시 시스템인 DART에서 이루어집니다. 금융지주회사 및 은행의 각종 공시관련 의무로 인하여 기본적인 자산의 건전성과 자본 적정성 내역은 정기보고서를 통하여 매 분기 공시되고 있습니다. 뿐만 아니라 경영과 관련된 중요한 사항이 발생한 경우 이를 투자자들에게 적시에 공시하도록 되어 있어, 주요사항보고서를 통하여 당사 및 자회사들의 주요한 경영상의 변동을 적시에 확인할 수 있습니다.

금융지주업, 은행업 등 금융사간 비교 및 계량적 통계의 정리목적으로는 금융감독원의 '금융통계정보시스템'을 활용하는 방법이 추천됩니다. 비록 공시제도보다는 자료 업데이트가 2달 내외 가량 늦어지지만, 이는 집계업무 상 불가피한 사항입니다. (해당 시스템은 금융지주회사 및 은행 뿐만 아니라 보험, 증권 등 모든 금융업자의 금융통계정보를 망라하고 있습니다.) 금융지주회사 및 은행 등의 주요한 계량수치를 쉽게 확인할수 있으며, 업종별 평균치 등 집계자료도 쉽게 접할 수 있습니다. 자산의 건전성과 자본의 적정성 관련하여 주요 수치들 역시 확인가능합니다.

바젤III 도입 이후, 은행들은 각 웹사이트를 통하여 [바젤III 자본적정성 공시]를 별도로 작성하여 게재하여야 합니다. 당사 및 자회사 은행 홈페이지 (하나금융지주: http://www.hanafn.com, 하나은행:http://pr.kebhana.com) 접속시, 자본적정성 공시 관련된 자료를 접할 수 있습니다. 각 BIS 자본비율 현황 및 위험가중자산 금액 그리고 각 자본 구성현황이 상세하게 기재되어 있습니다. 자본적정성 공시자료 역시 분기 단위로 적시에 업데이트 되고 있습니다.

그러나 위 정보들은 모두 신고서 제출일 기준으로 작성되었습니다. 향후 당사 및 자회사 은행 현황 확인방법은 바뀔 수 있으니 이 점 유의하시기 바랍니다.

Ⅳ. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견)

1. 분석기관

구 분
증 권 회 사

회 사 명
고 유 번 호

대표주관회사
한국투자증권(주)
00160144

2. 분석의 개요

대표주관회사인 한국투자증권(주)은 『자본시장과금융투자업에관한법률』제71조 및 동법시행령 제68조에 의거 공정한 거래질서 확립과 투자자 보호를 위해 다수인을 상대로 한 모집ㆍ매출 등에 관여하는 인수회사로서, 발행인이 제출하는 증권신고서 등에 허위의 기재나 중요한 사항의 누락을 방지하는데 필요한 적절한 주의를 기울였습니다.

대표주관회사는 인수 또는 모집ㆍ매출의 주선업무를 수행함에 있어 적절한 주의 의무를 다하기 위해 금융감독원이 제정한 『금융투자회사의 기업실사(Due Diligence) 모범규준』(이하 '모범규준'이라 한다)의 내용을 회사 내부 규정에 반영하여 2012년 02월 01일부터 제출되는 지분증권, 채무증권 증권신고서를 대상(자산유동화증권 등 제외)으로 기업실사를 의무적으로 수행하도록 규정하고 있습니다. 

다만, '모범규준' 제3조 제5항에 따르면 금융투자회사의 이사회나 리스크 관리위원회의 의사결정을 거쳐 '모범규준'의 내용(실사수준)을 생략하거나 강화 또는 완화 적용할 수 있도록 허용하였는 바, 대표주관회사인 한국투자증권(주)은 채무증권의 인수 또는 모집ㆍ매출의 주선업무를 수행함에 있어서 채권의 특성 및 발행회사의 일정요건 충족여부 등에 따라 회사 내부의 의사결정을 거쳐 기업실사 수준을 완화하여 적용할 수 있도록 규정하고 있습니다.

본 사채는 대표주관회사인 한국투자증권(주)의 '인수 업무를 위한 내부 통제 지침'상의 기업실사 수준 완화대상기업 요건을 충족하고 있으며, 이에 발행회사의 우량한 재무구조 및 실적 등을 고려하여 내부적으로 마련한 기업실사 방법 및 절차에 따라 기업실사 업무를 수행하였습니다.

3. 기업실사 일정 및 주요 내용

구 분
일 시

기업실사 기간
2018.02.08 ~ 2018.02.23

방문실사
2018.02.08 ~ 2018.02.23

실사보고서 작성 완료
2018.02.23

증권신고서 제출
2018.02.26

4. 기업실사 참여자

[대표주관회사]

주관회사
소속기관
부서
성명
직책
실사업무분장
주요경력

대표주관회사
한국투자증권(주)
인수영업2부
김성열
이사
기업실사 총괄
기업금융업무 24년

인수영업2부
황정수
팀장
실사책임자
기업금융업무 등 13년

인수영업2부
연지훈
과장
기업실사 및 서류작성
기업금융업무 8년

인수영업2부
류장현
대리
기업실사 및 서류작성
기업금융업무 6년

[발행회사]

소속기관
부서
성명
직책
담당업무

하나금융지주
재무기획팀
이상기
팀장
지주채 발행 업무

하나금융지주
재무기획팀
홍기욱
차장
지주채 발행 업무

하나금융지주
재무기획팀
주형준
과장
지주채 발행 업무

하나금융지주
재무기획팀
박대찬
대리
공시담당 업무

5. 기업실사 세부항목 및 점검 결과

- 동 증권신고서에 첨부되어 있는 기업실사 보고서를 참조해 주시기 바랍니다.

6. 종합평가의견

(1) 하나금융지주에 대한 의견

가. (주)하나금융지주(이하 "동사")는 금융지주회사법에 의거하여 2005년 12월 1일 설립된 법인으로 증권신고서 제출 기준 KEB하나은행, 하나금융투자, 하나카드 등 11개의 자회사와 하나은행(중국)유한공사 등 21개의 손자회사, 2개의 증손자회사를 두고 있습니다. 은행, 증권, 신용카드, 생명보험업 등 다양한 금융업을 영위하고 있으나, 은행부문이 그룹 및 지주회사 실적에 절대적인 영향을 미치고 있어 실질적으로 은행지주회사 성격을 나타내고 있습니다. 

나. SK텔레콤과의 합작계약에 따른 하나SK카드의 출범(2010년 2월), 하나다올신탁 인수(2010년 3월), 하나저축은행 인수(2012년 2월) 등을 통해 그룹 내 시너지 제고를추진하고 있습니다. 또한, 지난 2015년 9월 하나은행과 외환은행의 통합법인인 KEB하나은행을 공식 출범하고 시너지 효과를 극대화하고 있습니다.

다. 동사는 운용자산이 대부분 자회사 주식으로 구성되어 제반 재무지표가 자회사의 재무상태에 따라 좌우되는 순수금융지주회사의 사업구조를 갖고 있습니다. 순수금융지주회사의 특성상 현금유입의 대부분을 유상증자, 외부차입 및 자회사들로부터의 배당금 수입에 의존하고 있습니다. 그룹의 우량한 신용도를 바탕으로 저금리의 자금을 조달하여 상대적으로 신용도가 낮은 자회사에 지원하는 자금조달원(Funding Vehicle) 역할을 통해 금융그룹 전반의 자금조달 비용을 감소시키는 등 자금효율성 개선에 기여하고 있습니다. 또한 주요 자회사인 KEB하나은행의 우수한 이익창출력 및 배당여력, 그룹 대외신인도에 기반한 자본시장 접근능력, 국내 금융시스템 내 위상 및 영향력 등을 감안 시 재무융통성은 우수한 수준을 유지할 것으로 전망됩니다. 

라. 동사의 주요 자회사인 KEB하나은행은 2010년 이후 건설사 부실화가 심화되면서 고정이하여신비율이 일시적으로 상승하였으나, 우수한 리스크관리 시스템을 바탕으로 적극적인 부실채권 상각ㆍ매각을 통해 2017년 3분기말 기준 고정이하여신비율은 0.66%를 나타내고 있습니다. 제반 자산건정성 지표가 업계 대비 양호한 수치이나경기둔화에 따른 자산건전성 저하 요인이 잠재되어 있어 기업여신과 가계대출 부문의 지속적인 리스크관리가 필요하다고 판단됩니다.

마.

동사의

2
017년말 연결기준 총 차입금 규모는 약
55.2조원
으로
총자산 약 363조원 대비 약 15.34%의 차입금의존도를 기록하고 있습니다.

동사의 과거 차입금규모 추이를 살펴보면 2010년말 36.8조원, 2011년말 43.9조원, 2012년말 54.8조원, 2013년말 52.3조원, 2014년말 52.6조원, 2015년말 52.2조원, 2016년말 52.3조원 수준으로 2010년말 이후로 증가 추세를 보이고 있습니다. 이는 외환은행인수 및 제일이저축은행, 에이스저축은행 일부 자산 및 부채 인수에 따른 일시적 이슈에 따른 영향으로 판단됩니다. 한편 동사의 현금 및 예치금 보유규모는
2017년말 연결기준 21.8조원
으로 풍부한 유동성을 확보하고 있는 바, 채무상환 불이행위험은 낮은 수준으로 판단됩니다.

바. 최근 개인정보유출과 관련하여 금융산업의 보안사고에 대한 우려가 높아지고 있는 상황입니다. 이러한 개인정보 유출 등 정보보안사고 발생시, 고객 이탈 및 평판 저하, 감독당국의 제제 및 민형사상 법적 책임 등 장기적인 영업력이 약화되어 금융산업에 중대한 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 금융지주회사의 특성상 금융 자회사가 다수이고 수익에 직접적인 영향을 주기 때문에 동사 이외의 자회사의 금융보안에 대한 모니터링도 필요하다고 판단됩니다. 

사. 금융환경의 변화속도는 매우 빠르며 금융회사는 사업 영역의 확대 및 판매 상품의 다양화를 통해 기업가치의 제고 노력을 하고 있습니다. 동사 또한 지주회사 전환, 효율적 내부 통제 체계 및 운영체계 정비 등 다양한 노력을 하고 있지만, 이러한 노력에 대한 평가를 위해서는 어느 정도 기간이 필요합니다. 만약 동사의 준비와 노력이 금융환경의 변화에 따른 부분에 적합하지 않다면, 동사 및 동사의 자회사의 영업실적에도 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

아. 최근 글로벌 규제 동향을 살펴보면 규제감독 강화 및 리스크 관리 기준 강화를 필두로 은행감독 수준을 고도화 하도록 유도하고 있습니다. 국내에서도 2013년 이후 차등적으로 바젤Ⅲ를 도입하게 되었습니다. 특히 금융지주에게 적용되지 않았던 바젤Ⅱ 적용에 대한 준비 또한 요구되고 있습니다. 이러한 변화는 은행지주회사 그룹 차원의 자기자본 규제 및 리스크 관리가 강화되어 장기적으로 은행지주회사는 물론 주요 자회사들의 건전성이 한층 제고될 것으로 기대되나, 이를 위한 준비과정에서 비용이 발생할 수 있으며, 자본 확충을 위한 노력의 일환으로 다양한 자금 조달 방법이 사용될 수 있습니다. 

(2) 본 사채에 대한 의견

금번 발행되는 하나금융지주 제3-1회, 제3-2회 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)은 바젤Ⅲ 자본규제 하 기타기본자본으로 인정되는 조건으로 발행됩니다. 바젤Ⅲ의 높은 요구 자본비율로 인하여 동사는 자발적 자본확충 및 적정배당을 통한 내부유보 확대 등을 지속할 계획입니다. 

정부는 은행 및 은행지주회사 산업에 대한 강한 감독과 규제 하에 경영개선명령을 취하기 이전 경영개선 권고·요구 등의 적기시정조치 등을 통해 관리 감독을 강화하고 있습니다. 금융산업 부실화의 경우 일반 기업과 가계로 위험이 전이되는 금융산업의 특성상 과거 외환위기 및 은행 위기 당시 선제적인 은행 합병과 은행자본확충펀드를 통한 금융당국 지원 사례를 살펴볼 때, 정부가 공적자금 조성 및 자본확충 등을 통한 선제적인 지원으로 부실금융기관 지정 이전 정상화를 유도할 가능성은 있습니다. 그러나 공적자금관리 특별법에 의거하여, 정부가 공적자금을 투입하여 부실화된 은행 및 은행지주사 에 대하여 지원을 하고자 할 때에는 금산법/예보법 상 부실금융기관 지정이 필수조건입니다. 따라서 본 사채가 바젤Ⅲ 하 자본으로 인정 받기 위한 조건( Trigger발생(부실금융기관으로 지정) 시 원금이 전액 상각)을 고려할 때 투자자의 원금 손실 발생 가능성은 분명히 존재합니다.

뿐만 아니라 본 사채는 이자가 미지급되는 상황이 발생할 수 있는 사채입니다. 먼저 이자 지급의 정지 사유는 부실금융기관 지정(금산법 제2조), 적기시정조치(금융지주회사감독규정 제36조, 제37조, 제38조), 긴급조치(금융지주회사감독규정 제40조)입니다. 또, 본 사채의 특약에 의하여 동사는 고유의 재량으로 이자의 지급을 취소할 수도 있습니다. 마지막으로 본 사채는 금융지주회사감독규정 제25조 제5항의 "기본자본 중 임의적으로 이자를 지급하지 않을 수 있는 자본증권"으로 분류되어, 은행지주회사가 손실흡수능력을 높이기 위하여 추가적으로 유지해야 하는 자본(이하 '자본보전완충자본')을 포함한 금융 당국이 요구하는 자본비율에 동사의 자본비율이 미달하는 상황이 지속되는 경우, 이자지급이 제한될 가능성도 있습니다.

배당 등이 제한되는 기간은 금융지주회사의 자본비율이 금융지주회사감독규정 제25조에서 정하는 경영지도비율에 미달될 것으로 예상되는 시점부터 명확히 해소되는 시점까지이며, 금융지주회사는 금융지주회사감독규정 제25조에서 정하는 경영지도비율을 충족하지 못할 것으로 예상될 경우 지체없이 금융감독원장에게 보고하여야 하며, 금융지주회사감독규정 제25조 제5항에서 정하는 자본비율 충족을 위한 사내유보 계획, 자본확충 계획이 포함된 구체적인 자본계획을 수립하여 감독원장의 승인을 받아야 합니다.(금융지주회사감독규정시행세칙 제6조 제3항) 이처럼 이자미지급 위험은 상각사유 발생 가능성에 비해 상대적으로 높은 편입니다.

금융당국은 각 은행 및 은행지주회사별로 '내부자본적정성'을 평가 및 관리할 수 있는 체제를 갖추어 제반 리스크를 적시에 인식, 평가, 감시, 통제 하도록 규정하고 있습니다. 이에 따른 동사의 평가모델에 의하면, 2008년 글로벌 금융위기의 역사적 경험치를 반영한 시나리오에서도 BIS자본비율 하락이 이자지급 정지 사유에까지 이르지는 않습니다. 하지만 이자의 미지급 발생은 은행지주회사의 계속기업 상태에서도 발생할 수 있기 때문에, 투자자들께서는 이자 미지급 가능성에 대하여 각별히 유의하시기 바랍니다.

본 사채의 상각 가능성과 이자미지급 가능성 때문에, 국내신용평가 3사로 부터 AA-등급을 받았음에도 불구하고, 동일 등급의 일반 선순위 금융채나 회사채에 비하여 환금성은 매우 제한될 것으로 예상됩니다. 

본 사채는 만기가 정해져 있지 않으며 제3-1회는 5년째, 제3-2회는 10년째 중도상환이 가능하며 그 이후 발행 회사에 의한 중도상환(Call Option 행사)이 가능하나 금리상향조건(Step-up)이 없어 해당 시점에 중도상환이 이루어 지지 않을 가능성이 있습니다. 중도상환은 금융감독원의 승인(상환 후 총자본비율, 기본자본비율이 10.5%, 8.5%를 각각 상회하며, 동질 또는 양질의 자본으로 대체하는 조건)이 있어야 하기 때문에 동사의 자본비율이 낮거나 최초 발행 시점에 비해 차환 발행이 어려워 지는 경우를 비롯해 전반적인 금융시장에 어려움이 발생하여 신용리스크가 상승하고 기타기본자본의 발행이 어려워졌을 시, 중도상환의 가능성이 낮아질 수도 있을 것으로 예상합니다. 

(3) 종합의견 

상기 제반사항을 고려할 때, 급격한 상황의 변동이 발생하지 않는 한 동사가 본 사채의 원금을 상환하는 데는 문제가 없을 것으로 판단됩니다. 증권신고서 제출 시점에서 본 사채의 이자의 지급 가능성 역시 높을 것으로 예상되지만, 이자의 미지급 상황은 원금 상각 발생가능성 보다 상대적으로 높습니다. 투자자께서는 상기검토 결과는 물론, 동 증권신고서 및 투자설명서에 기재된 동사의 전반에 걸친 현황 및 동사의 산업 및 영업상의 위험요소, 재무상황 및 관계회사 등과 관련된 제반 위험요소 등을 감안하시기 바랍니다. 아울러 본 사채의 원리금 상환과 관련하여 대표주관회사와 인수단은 어떠한 책임도 지지 않음을 참고하시기 바랍니다.

2018. 02. 23

대표주관회사 한국투자증권 주식회사
대표이사 유 상 호

Ⅴ. 자금의 사용목적

1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역

가. 자금조달금액

[제3-1회]
(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
192,000,000,000

발 행 제 비 용(2)
506,220,000

순 수 입 금 [ (1)-(2) ]
191,493,780,000

[제3-2회]
(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
50,000,000,000

발 행 제 비 용(2)
133,320,000

순 수 입 금 [ (1)-(2) ]
49,866,680,000

나. 발행제비용의 내역

[제3-1회]
(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

발행분담금
134,400,000
1,920억원 ×0.07%

인수수수료
288,000,000
1,920억원 ×0.15%

대표주관수수료
19,200,000
인수계약서 제13조

사채관리수수료
6,000,000
정액

신용평가수수료
56,100,000
NICE신용평가,한기평, 한신평 (VAT 포함)

상장수수료
1,500,000
1,000억원이상 ～2,000억원미만

상장연부과금
500,000
만기 영구(단, 최고 500,000원)

등록수수료
500,000
발행금액/100,000원 (단, 최고 500,000원)

표준코드부여수수료
20,000
건당 20,000원

합 계
506,220,000

※ 상기 발행제비용은 자체 자금으로 조달할 예정입니다.

[제3-2회]
(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

발행분담금
35,000,000
500억원 ×0.07%

인수수수료
75,000,000
500억원 ×0.15%

대표주관수수료
5,000,000
인수계약서 제13조

사채관리수수료
6,000,000
정액

신용평가수수료
9,900,000
NICE신용평가,한기평, 한신평 (VAT 포함)

상장수수료
1,400,000
500억원이상~1,000억원미만

상장연부과금
500,000
만기 영구(단, 최고 500,000원)

등록수수료
500,000
발행금액/100,000원 (단, 최고 500,000원)

표준코드부여수수료
20,000
건당 20,000원

합 계
133,320,000

※ 상기 발행제비용은 자체 자금으로 조달할 예정입니다.

2. 자금의 사용목적

[제3-1회]
(단위 : 원)

시설자금
운영자금
차환자금
기타자금
계

-
192,000,000,000
-
-
192,000,000,000

주) 발행제비용은 회사 자체자금으로 조달할 예정입니다.

[제3-2회]
(단위 : 원)

시설자금
운영자금
차환자금
기타자금
계

-
50,000,000,000
-
-
50,000,000,000

주) 발행제비용은 회사 자체자금으로 조달할 예정입니다.

<자금의 세부사용계획>
본 사채의 발행목적은 2013년 12월부터 국내에 적용된 바젤III 기준, 당사의 BIS자기자본비율의 향상과 자본적정성 제고에 있습니다. 당사는 모집된 자금을 지주사 자체 운영자금(인건비, 사채 이자, 차입금 상환 등)으로 사용할 계획입니다.

내용
금액
자금사용 세부목적
비고

운영자금
242,000,000,000
지주사 자체 운영자금 (인건비, 사채 이자 등)

계
242,000,000,000
-

* 부족분 및 발행제비용은 회사 자체자금으로 조달할 예정입니다.

본 사채의 발행사유

(1) 발행사유 : 본 조건부자본증권 (제3-1회 상각형 조건부자본증권(신종자본증권) 및 제3-2회 상각형 조건부자본증권(신종자본증권))의 발행 목적은 글로벌 경기변동으로 인하여 예상되는 위험을 선제적으로 대응하고 당사의 자본비율 자본적정성을 제고하기 위함입니다. 

바젤 III 기준에 부합하는 영구채 형태의 신종자본증권 발행을 통해 바젤 Ⅱ 발행 분의 자본인정비율 차감 및 자산성장에 따른 위험가중자산 증가에 선제적으로 대응하기 위해 안정적인 자본적정성을 유지하고자 합니다.

(2) 본 사채 발행시 BIS비율 변동사항 예측 :
기
본
자본비율, 총자본비율 각 0.15%p, 0.14%p 상승 (2,420억원 발행 가정)

[하나금융지주 자본비율 추이]
(단위: 십억원)

구분

2017년

2016년

2015년
2014년

자기자본

25,492

24,882

24,744

23,787

보통주자본

21,708

20,437

18,202

17,302

기타기본자본

936

940

1,181

906

보완자본

2,848

3,505

5,361

5,579

위험가중자산

170,332

173,654

185,880

188,381

총자본비율

14.97%

14.33%

13.31%

12.63%

기본자본비율

13.29%

12.31%

10.43%

9.67%

보통주자본비율

12.74%

11.77%

9.79%

9.18%

[ 바젤 III 자본비율 효과 예측 / 2017년 말 수치 기준]

(단위: 억원)

관련지표

2017년말
(A)
본 사채 반영후
(B)

증 감

(B - A) = (C)

총자본합계

254,919
257,339
2,420

기본자본계

226,443
228,863
2,420

보통주자본

217,079
217,079
-

위험가중자산

1,703,317
1,703,317
-

총자본비율

14.97%
15.11%
+0.14%p

기본자본비율

13.29%
13.44%
+0.15%p

보통주자본비율

12.74%
12.74%
-

주1) 2017년말 이후 자본변동 반영시 수치는 2017년말 기준으로 위험가중자산의 증감이나 당기순이익 변동은 감안하지 않고, 비교의 편의를 위하여 본건 발행 및 상환분만 반영하여 산출한 결과이오니, 투자자들은 이점에 유념하여 주시기 바랍니다.

주2) 2018년 비적격 신종자본증권 감소금액은 △500억원으로 17.12월기준 그룹 RWA의 0.029%에 해당합니다. 

주3) 인수단에 당행의 계열 증권사(하나금융투자)가 포함되어 있어 미매각 발생 시, 해당 증권사가 인수하는 금액에 대해서는 기본자본으로 인정 되지 않습니다.따라서 발행효과에 변동이 있을 수 있습니다. (
하나금융투자의 인수 금액 전액 미매각 발생 시 BIS총자본비율과 기본자본비율은 각각 기존

0.14%
, 0.15%
상승에서
0.09%

상승으로 변경되며 사채 발행의 자본비율 상승 효과가 감소될 것으로 보입니다.
)

Ⅵ. 그 밖에 투자자보호를 위해 필요한 사항

1. 시장조성에 관한 사항

해당사항 없습니다.

2. 이자보상비율 등

본 사채의 경우 조건부자본증권으로 이자의 지급은 상법상 배당가능이익 한도로 지급됩니다. 따라서 일반적인 사채의 이자지급능력을 나타내는 이자보상비율을 제시하는 것은 지급능력을 보여주기 위한 적절한 지표가 아니므로 당사의 배당가능이익을 제시하는 것이 보다 적절할 것으로 판단됩니다. 이에 따른 당사의 2017년말 기준 (잠정)배당가능이익의 현황은 아래와 같습니다.

[하나금융지주 2017년말 기준 상법상 (잠정)배당가능이익 산출내역]
(단위 : 억원)

구 분
2017년말 기준(잠정)

A. 순자산액
146,604

B. 공제액
자본금
14,800

자본잉여금
81,319

이익준비금 및 기타법정적립금
5,657

대손준비금
29

신종자본증권
4,438

미실현이익
17

계
106,260

C. (잠정)배당가능이익(A-B)
40,344

3. 미상환 사채의 현황

(기준일 : 2018년 02월 23일)
(단위 : 백만원)

종 목
발행일
권면총액
발행방법
이자율
만기일
비 고

제26회
2013-03-27
200,000
공모
2.87%
2018-03-27
-

제27회
2013-08-14
250,000
공모
3.95%
2020-08-14
후순위

제28-1회
2013-08-29
120,000
공모
3.49%
2018-08-29
-

제28-2회
2013-08-29
180,000
공모
3.67%
2020-08-29
-

제29회
2014-09-26
500,000
공모
2.740%
2019-09-26
-

제30회
2014-10-30
250,000
공모
2.677%
2021-10-30
-

제31회
2015-03-10
100,000
공모
2.354%
2022-03-10
-

제32-1회
2015-11-26
130,000
공모
2.053%
2018-11-26
-

제32-2회
2015-11-26
140,000
공모
2.256%
2020-11-26
-

제32-3회
2015-11-26
180,000
공모
2.580%
2025-11-26
-

제33-1회
2015-12-15
120,000
공모
2.018%
2018-12-14
-

제33-2회
2015-12-15
140,000
공모
2.234%
2020-12-15
-

제33-3회
2015-12-15
40,000
공모
2.542%
2025-12-15
-

제34-1회
2016-01-18
300,000
공모
2.008%
2021-01-18
-

제34-2회
2016-01-18
300,000
공모
2.322%
2026-01-18
-

제35회
2016-06-30
100,000
공모
1.469%
2021-06-30
-

제36-1회
2016-10-27
80,000
공모
1.742%
2019-10-25
-

제36-2회
2016-10-27
50,000
공모
1.792%
2021-10-27
-

제36-3회
2016-10-27
160,000
공모
2.065%
2026-10-27
-

제37회
2016-12-09
110,000
공모
2.035%
2019-12-09
-

제38회
2017-06-29
45,000
공모
2.228%
2022-06-29
-

제39회
2017-10-31
60,000
공모
2.734%
2022-10-31
-

제40-1회
2017-12-08
100,000
공모
2.379%
2020-12-08
-

제40-2회
2017-12-08
150,000
공모
2.590%
2022-12-08
-

제40-3회
2017-12-08
250,000
공모
2.844%
2027-12-08
-

제41-1회
2018-01-17
70,000
공모
2.45%
2021-01-15
-

제41-2회
2018-01-17
50,000
공모
2.697%
2023-01-17
-

제41-3회
2018-01-17
280,000
공모
2.955%
2028-01-17
-

상각형조건부자본증권
(신종자본증권) 제1-1회
2015-05-29
80,000
공모
3.952%
2045-05-29
-

상각형조건부자본증권
(신종자본증권) 제1-2회
2015-05-29
190,000
공모
4.445%
2045-05-29
-

상각형조건부자본증권
(신종자본증권) 제2-1회
2015-11-06
155,000
공모
4.238%
2045-11-06
-

상각형조건부자본증권
(신종자본증권) 제2-2회
2015-11-06
20,000
공모
4.612%
2045-11-06
-

합 계
-
4,900,000
-
-
-
-

주) 제27회 후순위채는 바젤III 도입 이전에 발행된 비적격자본증권으로서 상각형 조건부자본증권
(후순위채권)과는 다릅니다.

[ 기발행사채의 총액 : 4,900,000백만원 ]

※ 자본으로 인정되는 신종자본증권의 발행내역은 아래와 같으며 일반적인 회사채와는 다른 상환순위, 만기상환방식, 이자지급방식 등의 발행조건을 가지고 있으며, 발행회사가 중도상환권리를 보유한 사채입니다. 투자자께서는 본 사채의 주요 조건 및 권리사항에 대하여 충분하게 확인하시기 바랍니다.

구분
하나금융지주 제1-1회 조건부자본증권
(신종자본증권)
하나금융지주 제1-2회 조건부자본증권
(신종자본증권)
하나금융지주 제2-1회 조건부자본증권
(신종자본증권)
하나금융지주 제2-2회 조건부자본증권
(신종자본증권)

발행일
2015-05-29
2015-05-29
2015-11-06
2015-11-06

발행금액
800억원
1,900억원
1,550억원
200억원

발행목적
자체 운영자금 (인건비, 사채 이자 등)
자체 운영자금 (인건비, 사채 이자 등)
자체 운영자금 (인건비, 사채 이자 등)
자체 운영자금 (인건비, 사채 이자 등)

발행방법
공모
공모
공모
공모

상장여부
상장
상장
상장
상장

미상환잔액
800억원
1,900억원
1,550억원
200억원

자본으로
회계처리한 근거
거래상대방에게 현금 등 금융자산을 인도하기로 하는 계약상 의무 없음.
발행자가 잠재적으로 불리한 조건으로 거래상대방과 금융자산이나 금융부채를 교환하는 계약상 의무 없음.
자기지분상품으로 결제되거나 결제될 수 있는 금융상품 아님.
거래상대방에게 현금 등 금융자산을 인도하기로 하는 계약상 의무 없음.
발행자가 잠재적으로 불리한 조건으로 거래상대방과 금융자산이나 금융부채를 교환하는 계약상 의무 없음.
자기지분상품으로 결제되거나 결제될 수 있는 금융상품 아님.
거래상대방에게 현금 등 금융자산을 인도하기로 하는 계약상 의무 없음.
발행자가 잠재적으로 불리한 조건으로 거래상대방과 금융자산이나 금융부채를교환하는 계약상 의무 없음.
자기지분상품으로 결제되거나 결제될 수 있는 금융상품 아님.
거래상대방에게 현금 등 금융자산을 인도하기로 하는 계약상 의무 없음.
발행자가 잠재적으로 불리한 조건으로 거래상대방과 금융자산이나 금융부채를 교환하는 계약상 의무 없음.
자기지분상품으로 결제되거나 결제될 수 있는 금융상품 아님.

미지급 누적이자
없음
없음
없음
없음

만기
2045-05-29
2045-05-29
2045-11-06
2045-11-06

조기상환 가능일
2020-05-29
2025-05-29
2020-11-06
2025-11-06

발행금리
3.952%
4.445%
4.238%
4.612%

금리상향조정조건
[Step-up]
없음
없음
없음
없음

우선순위
본 사채는 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)으로서 발행회사에 대하여 파산절차, 회생절차, 청산절차 및 외국에서의 도산 절차가 개시되는 경우 본 사채에 관한 원리금 지급 청구권은 본 사채와 동일하거나 열후한 후순위특약이 부가된 채권 및 주주의 권리를 제외한 발행회사에 대한 모든 일반 무보증채권, 후순위채권 및 보완자본보다 후순위임. 단, 보통주보다는 선순위임.
본 사채는 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)으로서 발행회사에 대하여 파산절차, 회생절차, 청산절차 및 외국에서의 도산 절차가 개시되는 경우 본 사채에 관한 원리금 지급 청구권은 본 사채와 동일하거나 열후한 후순위특약이 부가된 채권 및 주주의 권리를 제외한 발행회사에 대한 모든 일반 무보증채권, 후순위채권 및 보완자본보다 후순위임. 단, 보통주보다는 선순위임.
본 사채는 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)으로서 발행회사에 대하여 파산절차, 회생절차, 청산절차 및 외국에서의 도산 절차가 개시되는 경우 본 사채에 관한 원리금 지급 청구권은 본 사채와 동일하거나 열후한 후순위특약이 부가된 채권 및 주주의 권리를 제외한 발행회사에 대한 모든 일반 무보증채권, 후순위채권 및 보완자본보다 후순위임. 단, 보통주보다는 선순위임.
본 사채는 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)으로서 발행회사에 대하여 파산절차, 회생절차, 청산절차 및 외국에서의 도산 절차가 개시되는 경우 본 사채에 관한 원리금 지급 청구권은 본 사채와 동일하거나 열후한 후순위특약이 부가된 채권 및 주주의 권리를 제외한 발행회사에 대한 모든 일반 무보증채권, 후순위채권 및 보완자본보다 후순위임. 단, 보통주보다는 선순위임

부채 분류시 
재무구조에 미치는영향
연결자기자본비율 하락
연결자기자본비율 하락
연결자기자본비율 하락
연결자기자본비율 하락

기타 투자자에게
중요한 발행조건 등
발행회사가「금융산업의 구조개선에 관한 법률」에 따라 부실금융기관으로 지정된 경우 전액 영구 상각.
일정한 사유 발생시 이자 지급의 정지나 취소 가능.
무담보로 발행되며 발행일 이후 어떠한형태로도 본 사채의 상환을 담보하기 위한 담보권 설정을 할 수 없음.
발행회사가「금융산업의 구조개선에 관한 법률」에 따라 부실금융기관으로 지정된 경우 전액 영구 상각.
일정한 사유 발생시 이자 지급의 정지나 취소 가능.
무담보로 발행되며 발행일 이후 어떠한 형태로도 본 사채의 상환을 담보하기 위한 담보권 설정을 할 수 없음.
발행회사가「금융산업의 구조개선에 관한 법률」에 따라 부실금융기관으로 지정된 경우 전액 영구 상각.
일정한 사유 발생시 이자 지급의 정지나취소 가능.
무담보로 발행되며 발행일 이후 어떠한 형태로도 본 사채의 상환을 담보하기 위한 담보권 설정을 할 수 없음.
발행회사가「금융산업의 구조개선에 관한 법률」에 따라 부실금융기관으로 지정된 경우 전액 영구 상각.
일정한 사유 발생시 이자 지급의 정지나 취소 가능.
무담보로 발행되며 발행일 이후 어떠한 형태로도 본 사채의 상환을 담보하기 위한 담보권 설정을 할 수 없음.

4. 신용평가회사의 신용평가에 관한 사항

가. 신용평가회사

신용평가회사명
고유번호
평 가 일
회 차
등 급

한국신용평가(주)
00299631
2018년 02월 23일
제3-1회, 제3-2회
상각형 조건부자본증권
(신종)
AA-

NICE신용평가(주)
00648466
2018년 02월 23일

한국기업평가(주)
00156956
2018년 02월 23일

나. 평가의 개요

(1) 당사는「증권 인수업무 등에 관한 규정」제11조의2에 의거 당사가 발행할 제3-1회 상각형 조건부자본증권(신종자본증권) 권면금액 1,700억원, 제3-2회 상각형 조건부자본증권(신종자본증권) 권면금액 300억원에 대하여 한국신용평가(주), NICE신용평가(주) 및 한국기업평가(주)로부터 위의 평가일에 평가 받은 신용등급을 사용하였습니다. 한국신용평가(주), NICE신용평가(주) 및 한국기업평가(주) 3개 신용평가회사의 회사채 등급평정은 회사채 원리금이 약정대로 상환될 확실성의 정도를 전문성과 공정성을 갖춘 신용평가기관의 신용등급으로 평정, 공시함으로써 일반투자자에게 정확한 투자정보를 제공하는 업무입니다.

(2) 또한 이 업무는 회사채의 발행 및 유통에 기여하고자 하는 것으로, 특정 회사채에대한 투자를 추천하거나 회사채의 원리금 상환을 보증하는 것이 아니며, 해당 회사채의 만기 전이라도 발행기업의 사업여건 변화에 따라 회사채 원리금의 적기상환 확실성에 영향이 있을 경우, 일반투자자 보호와 회사채의 원활한 유통을 위하여 즉시 신용평가 등급을 변경 공시하고 있습니다.

다. 평가의 결과

평정사
평정
등급
등급의 정의
Rating Outlook

NICE신용평가(주)
AA-
원리금 지급확실성이 매우 높지만 AAA등급에 비해 다소 열등한 요소가 있음.
안정적(Stable)

한국기업평가(주)
AA-
원리금 지급확실성이 매우 높지만, AAA등급에 비하여 다소 낮은 요소가 있음.
안정적(Stable)

한국신용평가(주)
AA-
원리금 지급능력이 매우 우수하지만 AAA의
채권보다는 다소 열위임.
안정적(Stable)

5. 정기평가 공시에 관한 사항

가. 평가시기

당사는 신용평가회사로 하여금 발행회사의 매사업년도 정기주주총회 종료 후 본 사채에 대하여 정기평가를 실시하게 하고, 동 평가등급 및 의견을 공시하게 합니다.

나. 공시방법

한국신용평가(주), NICE신용평가(주) 및 한국기업평가(주)는 상기 정기평가에 대한 내용을 각 신용평가회사의 홈페이지에 게시하여 공시합니다.

한국신용평가(주) : http://www.kisrating.com
NICE신용평가(주) : http://www.nicerating.com
한국기업평가(주) : http://www.korearatings.com

6. 기타 투자의사결정에 필요한 사항

가. 본 사채는 공사채등록법령에 의거 등록기관인 한국예탁결제원의 등록부에 사채의 권리 내용을 등록하고 사채권은 발행하지 아니하며 등록자에게는 등록필증이 교부됩니다.

나. 본 증권신고서의 효력발생은 정부가 이 증권신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나, 이 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니며, 또한 이 증권신고서의 기재사항은 청약일 전에 정정될 수 있음을 유의하시기 바랍니다.

다. 본 사채는 금융기관이 보증한 것이 아니므로 원리금 상환은 (주)하나금융지주가 전적으로 책임을 지며, 정부가 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 원리금 상환 불이행에 따른 투자위험은 투자자에게 귀속됩니다.

라. 현재까지의 재무상황 중 자본잠식 등의 수익성 악화사실이나, 재고자산 급증 등의 안정성 악화사실, 부도/연체/대지급 등 신용상태 악화사실이 없으며, 기타 투자자가 투자의사를 결정함에 있어 유의하여야 할 중요한 사항으로서 신고서에 기재되어 있지 아니한 것이 없습니다.

마. 본 신고서 제출 이후 관계기관과 협의하여 신고서의 내용이 수정될 수 있으며, 경우에 따라 발행상의 일정에 차질이 발생할 수 있습니다.

바. 금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 사업보고서 및 분기보고서, 감사보고서 등 기타 정기공시사항과 수시공시사항 등이 전자공시되어 있사오니 투자의사를 결정하시는 데 참조하시기 바랍니다

제2부 발행인에 관한 사항

Ⅰ. 회사의 개요

1. 회사의 개요

가. 연결대상 종속회사 개황

(단위 : 백만원)

상호
설립일
주소
주요사업
최근사업연도말
자산총액
지배관계 근거
주요종속
회사 여부

KEB하나은행
1967.01.30
서울특별시 중구 을지로 66
은행업
297,163,321
의결권의 과반수 보유(기업회계기준서 제 1110호 문단 B6)
해당(최근사업연도 자산총액이 750억원이상

하나금융투자
1977.01.18
서울특별시 영등포구 의사당대로 82
금융투자업
18,790,192
의결권의 과반수 보유(기업회계기준서 제 1110호 문단 B6)
해당(최근사업연도 자산총액이 750억원이상

하나카드
2014.09.01
서울시 중구 남대문로 9길 24
신용카드업
7,108,834
의결권의 과반수 보유(기업회계기준서 제 1110호 문단 B6)
해당(최근사업연도 자산총액이 750억원이상

하나캐피탈
1987.02.13
서울특별시 강남구 테헤란로 127 하나금융그룹 강남사옥 17~19F
할부금융업 및 
시설대여업
5,257,437
의결권의 과반수 보유(기업회계기준서 제 1110호 문단 B6)
해당(최근사업연도 자산총액이 750억원이상

하나자산신탁
1999.06.15
서울특별시 강남구 테헤란로 127 하나금융그룹 강남사옥 15F
부동산신탁업
199,037
의결권의 과반수 보유(기업회계기준서 제 1110호 문단 B6)
해당(최근사업연도 자산총액이 750억원이상

하나금융티아이
1990.08.30
인천광역시 서구 에코로 181(경서동)
컴퓨터
개발용역
505,305
의결권의 과반수 보유(기업회계기준서 제 1110호 문단 B6)
해당(최근사업연도 자산총액이 750억원이상

하나금융경영연구소(*1)
1987.06.25
서울특별시 영등포구 의사당대로 82
연구소
4,716
의결권의 과반수 보유(기업회계기준서 제 1110호 문단 B6)
해당없음

하나저축은행
2012.01.25
서울특별시 강남구 테헤란로 127 하나금융그룹 강남사옥 16F
상호저축은행업
1,179,241
의결권의 과반수 보유(기업회계기준서 제 1110호 문단 B6)
해당(최근사업연도 자산총액이 750억원이상

하나생명보험
1991.11.25
서울특별시 중구 을지로 66
생명보험업
4,081,315
의결권의 과반수 보유(기업회계기준서 제 1110호 문단 B6)
해당(최근사업연도 자산총액이 750억원이상

하나펀드서비스
2003.04.01
서울특별시 중구 다동길 43, 9층(다동, 한외빌딩)
일반
32,345
의결권의 과반수 보유(기업회계기준서 제 1110호 문단 B6)
해당없음

하나대체투자자산운용(*2)
2006.04.14
서울시 강남구 테헤란로 512 신안빌딩 10층
자산운용업
33,007
의결권의 과반수 보유(기업회계기준서 제 1110호 문단 B6)
해당없음

하나전문투자형
사모부동산28호
2017.02.06
서울시 강남구 테헤란로 512 신안빌딩 10층
사모집합
투자기구
-
실질적 지배력보유 (기업회계기준서 제1110호 문단 7)
해당없음

하나금융지주 
특정금전신탁
-
-
특정금전신탁
271,239
실질적 지배력보유 (기업회계기준서 제1110호 문단 7)
해당(최근사업연도 자산총액이 750억원이상

하나재팬레지던스전문투자형사모부동산투자신탁47호
2017.07.04

서울시 강남구 테헤란로 512 신안빌딩 10층

사모집합
투자기구

-

실질적 지배력보유 (기업회계기준서 제1110호 문단 7)

해당없음

하나미국태양광전문투자형사모특별자산투자신탁52호
2017.08.11

서울시 강남구 테헤란로 512 신안빌딩 10층

사모집합
투자기구

-

실질적 지배력보유 (기업회계기준서 제1110호 문단 7)

해당없음

하나은행(중국)유한공사
2007.12.14
5/F,PICC Tower，NO.88 Xichangan Street,Xicheng District
,Beijing.PRC
은행업
7,983,872
의결권의 과반수 보유(기업회계기준서 제 1110호 문단 B6)
해당(최근사업연도 자산총액이 750억원이상

KEB하나마이크로파이낸스
2014.08.07
No.353, 5th floor, Thein Phyu Road, Mingalar Taung Nyunt 
Township, Yangon, Myanmar
금융업
12,361
의결권의 과반수 보유(기업회계기준서 제 1110호 문단 B6)
해당없음

하나에프앤아이
1989.09.11
경기도 안양시 만안로 49 호정타워
유동화자산관리유동화증권투자
523,748
의결권의 과반수 보유(기업회계기준서 제 1110호 문단 B6)
해당(최근사업연도 자산총액이 750억원이상

캐나다KEB하나은행
1981.10.06
4950 Yonge Street Toronto, Ontario M2N 6K1, CANADA
금융업
1,428,509
의결권의 과반수 보유(기업회계기준서 제 1110호 문단 B6)
해당(최근사업연도 자산총액이 750억원이상

독일KEB하나은행
1992.12.29
Bockenheimer Landstrasse 51-53, 60325 Frankfurt/Main Germany
금융업
835,177
의결권의 과반수 보유(기업회계기준서 제 1110호 문단 B6)
해당(최근사업연도 자산총액이 750억원이상

브라질KEB하나은행
1998.05.21
Av. Doutor Chucri Zaidan 940, TorreⅡ,18 Andar,Cj.181 Vila 
Cordeiro CEP:04583-110, Sao Paulo, SP., Brasil
금융업
173,083
의결권의 과반수 보유(기업회계기준서 제 1110호 문단 B6)
해당(최근사업연도 자산총액이 750억원이상

KEB하나뉴욕파이낸셜
2004.04.12
460 Park Ave. 14th Floor,New York, N.Y.10022 U.S.A.
금융업
457,930
의결권의 과반수 보유(기업회계기준서 제 1110호 문단 B6)
해당(최근사업연도 자산총액이 750억원이상

KEB하나로스엔젤레스
파이낸셜
2004.04.12
777 South Figueroa Street, Suite 3000, Los Angeles, CA.90017 U.S.A.
금융업
309,733
의결권의 과반수 보유(기업회계기준서 제 1110호 문단 B6)
해당(최근사업연도 자산총액이 750억원이상

KEB하나글로벌
재무유한공사
2009.07.02
Suites 2905-10, 29/F, Dah Sing Financial Centre, 108 Gloucester Road, Wan Chai, HK
금융업
206,279
의결권의 과반수 보유(기업회계기준서 제 1110호 문단 B6)
해당(최근사업연도 자산총액이 750억원이상

PT Bank KEB Hana
1971.04.27
Wisma Mulia 52th. Floor, Jalan Jend. Gatot Subroto Kav.21 Jakarta 12930, Indonesia
은행업
3,118,265
의결권의 과반수 보유(기업회계기준서 제 1110호 문단 B6)
해당(최근사업연도 자산총액이 750억원이상

러시아KEB하나은행
2014.07.07
Northen Tower Ent. 2 floor 1, 10 Testovskaya street Moscow 123317 Russia
은행업
183,851
의결권의 과반수 보유(기업회계기준서 제 1110호 문단 B6)
해당(최근사업연도 자산총액이 750억원이상

Hana Bancorp,Inc.
1988.04.08
309 Fifth Avenue New York, NY 10016
금융지주회사
65,144
의결권의 과반수 보유(기업회계기준서 제 1110호 문단 B6)
해당없음

하나UBS파워사모증권투자신탁 21[채권]
-
-
사모집합
투자기구
256,805
실질적 지배력보유 (기업회계기준서 제1110호 문단 7)
해당(최근사업연도 자산총액이 750억원이상

현대트러스트사모증권투자신탁 16[채권]
-
-
사모집합
투자기구
101,762
실질적 지배력보유 (기업회계기준서 제1110호 문단 7)
해당(최근사업연도 자산총액이 750억원이상

한국투자사모베이직
증권투자신탁63[채권]
-
-
사모집합
투자기구
60,899
실질적 지배력보유 (기업회계기준서 제1110호 문단 7)
해당없음

DGB리딩솔루션사모증권투자신탁 143[채권]
-
-
사모집합
투자기구
61,183
실질적 지배력보유 (기업회계기준서 제1110호 문단 7)
해당없음

세븐스타유한회사
2009.12.18
서울특별시 중구 을지로 66
특수목적회사
55
실질적 지배력보유 (기업회계기준서 제1110호 문단 7)
해당없음

중앙스타유한회사
2011.05.25
서울특별시 중구 을지로 66
특수목적회사
12,418
실질적 지배력보유 (기업회계기준서 제1110호 문단 7)
해당없음

마린솔루션유한회사
2010.05.03
서울특별시 중구 을지로 66
특수목적회사
112
실질적 지배력보유 (기업회계기준서 제1110호 문단 7)
해당없음

오케아유한회사
2016.01.19
서울특별시 중구 을지로 66
특수목적회사
48,811
실질적 지배력보유 (기업회계기준서 제1110호 문단 7)
해당없음

에이치에스제일차 
유한회사
2016.03.28
서울특별시 중구 을지로 66
특수목적회사
24,699
실질적 지배력보유 (기업회계기준서 제1110호 문단 7)
해당없음

안타키아유한회사
2016.07.08
서울특별시 중구 을지로 66
특수목적회사
50,279
실질적 지배력보유 (기업회계기준서 제1110호 문단 7)
해당없음

코스모스솔루션 
유한회사
2016.10.06
서울특별시 중구 을지로 66
특수목적회사
30,123
실질적 지배력보유 (기업회계기준서 제1110호 문단 7)
해당없음

원금이익보전약정신탁
-
-
신탁계정
1,585,188
실질적 지배력보유 (기업회계기준서 제1110호 문단 7)
해당(최근사업연도 자산총액이 750억원이상

외환더블유제일차 유동화전문유한회사
2014.03.07
서울특별시 중구 다동길 43
자산유동화
3,022
실질적 지배력보유 (기업회계기준서 제1110호 문단 7)
해당없음

외환베리타스제이차 대부유한회사
2014.06.20
서울특별시 서초구 서초동 반포대로 79, 개념원리빌딩
자산관리, 운용
19,598
실질적 지배력보유 (기업회계기준서 제1110호 문단 7)
해당없음

외환페퍼제일차 유동화전문유한회사
2014.10.10
서울특별시 중구 다동길 43
자산유동화
1,843
실질적 지배력보유 (기업회계기준서 제1110호 문단 7)
해당없음

외환아이제일차 유동화전문유한회사
2014.10.30
서울특별시 중구 다동길 43
자산유동화
25,337
실질적 지배력보유 (기업회계기준서 제1110호 문단 7)
해당없음

외환에스제삼차유동화전문유한회사
2015.03.05
서울특별시 중구 다동길 43
자산유동화
16,380
실질적 지배력보유 (기업회계기준서 제1110호 문단 7)
해당없음

외환송수제일차 유동화전문유한회사
2015.05.14
서울특별시 중구 다동길 43
자산유동화
4,143
실질적 지배력보유 (기업회계기준서 제1110호 문단 7)
해당없음

주식회사 외환더로프트
2015.06.25
서울특별시 중구 다동길 43
자산관리, 운용
18,192
실질적 지배력보유 (기업회계기준서 제1110호 문단 7)
해당없음

에이치에프에스제일차 유동화전문유한회사
2015.09.04
서울특별시 중구 다동길 43
자산유동화
28,074
실질적 지배력보유 (기업회계기준서 제1110호 문단 7)
해당없음

주식회사 신승빌딩
2015.08.26
서울특별시 중구 다동길 43
자산관리, 운용
8,045
실질적 지배력보유 (기업회계기준서 제1110호 문단 7)
해당없음

주식회사 하나스톤제일차
2015.10.26
서울특별시 중구 다동길 43
자산관리, 운용
24,026
실질적 지배력보유 (기업회계기준서 제1110호 문단 7)
해당없음

하나송수제이차 유동화전문유한회사
2015.11.10
서울특별시 중구 다동길 43
자산유동화
23,641
실질적 지배력보유 (기업회계기준서 제1110호 문단 7)
해당없음

주식회사하나스톤제이차
2015.11.30
서울특별시 중구 다동길 43
자산관리, 운용
7,383
실질적 지배력보유 (기업회계기준서 제1110호 문단 7)
해당없음

하나베리타스제일차 유동화전문유한회사
2016.01.06
서울특별시 중구 다동길 43
자산유동화
2,167
실질적 지배력보유 (기업회계기준서 제1110호 문단 7)
해당없음

하나신지제일차 주식회사
2016.01.28
서울특별시 중구 다동길 43
자산관리, 운용
6,228
실질적 지배력보유 (기업회계기준서 제1110호 문단 7)
해당없음

주식회사 하나스톤제오차
2016.06.09
서울특별시 중구 다동길 43
자산관리, 운용
13,566
실질적 지배력보유 (기업회계기준서 제1110호 문단 7)
해당없음

하나에스에이치제일차 유동화전문유한회사
2016.07.04
서울특별시 중구 다동길 43
자산유동화
20,396
실질적 지배력보유 (기업회계기준서 제1110호 문단 7)
해당없음

에이치에프에스제이차 유동화전문유한회사
2016.09.05
서울특별시 중구 다동길 43
자산유동화
44,421
실질적 지배력보유 (기업회계기준서 제1110호 문단 7)
해당없음

하나케이제일차 유동화전문유한회사
2016.09.07
서울특별시 중구 다동길 43
자산유동화
72,470
실질적 지배력보유 (기업회계기준서 제1110호 문단 7)
해당없음

에이치에프디제일차 유동화전문 유한회사
2016.12.05
서울특별시 중구 다동길 43
자산유동화
26,891
실질적 지배력보유 (기업회계기준서 제1110호 문단 7)
해당없음

에이치에프디지 유동화전문유한회사
2017.06.19
서울특별시 중구 다동길 43
자산유동화
-
실질적 지배력보유 (기업회계기준서 제1110호 문단 7)
해당없음

에이치에프에스칠삼에이 유동화전문유한회사
2017.09.05
서울특별시 중구 다동길 43
자산유동화
-
실질적 지배력보유 (기업회계기준서 제1110호 문단 7)
해당없음

에이치에프에스칠삼비 유동화전문유한회사
2017.09.05
서울특별시 중구 다동길 43
자산유동화
-
실질적 지배력보유 (기업회계기준서 제1110호 문단 7)
해당없음

에이치에프더블유칠삼 유동화전문유한회사
2017.09.05
서울특별시 중구 다동길 43
자산유동화
-
실질적 지배력보유 (기업회계기준서 제1110호 문단 7)
해당없음

하나제일호사모
투자전문회사
2009.12.22
서울특별시 영등포구 의사당대로 82
경영참여형사모집합투자기구
47,052
실질적 지배력보유 (기업회계기준서 제1110호 문단 7)
해당없음

하나다올랜드칩흥덕부동산투자신탁35호
2011.09.19
서울특별시 중구 충정로1가 75
사모집합
투자기구
7,468
실질적 지배력보유 (기업회계기준서 제1110호 문단 7)
해당없음

하나랜드칩휴스턴사모
부동산투자신탁59호
2014.10.30
서울특별시 중구 충정로 1가 75
사모집합
투자기구
15,650
실질적 지배력보유 (기업회계기준서 제1110호 문단 7)
해당없음

코에프씨하나동부프런티어 챔프 2010의 6호 
사모투자전문회사
2010.11.22
서울특별시 영등포구 의사당대로 82
경영참여형사모집합투자기구
38,786
실질적 지배력보유 (기업회계기준서 제1110호 문단 7)
해당없음

하나세계(북경)
투자자문유한공사
2011.10.14
Room 401-4162, Floor 4, Building 26, Jinganli,Chaoyang District, 
Beijing, China
일반자문
3,974
의결권의 과반수 보유(기업회계기준서 제 1110호 문단 B6)
해당없음

라디안원에스피씨주식회사
2012.12.20
서울특별시 영등포구 의사당대로 82
투자목적회사
195
실질적 지배력보유 (기업회계기준서 제1110호 문단 7)
해당없음

워든원에스피씨유한회사
2013.02.05
서울특별시 영등포구 의사당대로 82
투자목적회사
93,920
실질적 지배력보유 (기업회계기준서 제1110호 문단 7)
해당(최근사업연도 자산총액이 750억원이상

하나제삼호사모
투자합자회사
2016.07.29
서울특별시 영등포구 의사당대로 82
경영참여형사모집합투자기구
79
실질적 지배력보유 (기업회계기준서 제1110호 문단 7)
해당없음

하나카드페이먼트
2017.05.26
일본 도쿄도 Chiyoda-ku
전자결제대행
-
의결권의 과반수 보유(기업회계기준서 제 1110호 문단 B6)
해당없음

하나카드 특정금전신탁
-
-
특정금전신탁
419,344
실질적 지배력보유 (기업회계기준서 제1110호 문단 7)
해당(최근사업연도 자산총액이 750억원이상

하나랜드칩사모부동산
투자신탁68호
2015.09.30
서울특별시 강남구 테헤란로 127
사모집합
투자기구
173,113
의결권의 과반수 보유(기업회계기준서 제 1110호 문단 B6)
해당(최근사업연도 자산총액이 750억원이상

PT Next INS Indonesia
2017.02.23
Gedung plaza asia, Iantai 7D. JI. Jend Sudirman kav 59 
jakarta 12190
컴퓨터개발용역
-
의결권의 과반수 보유(기업회계기준서 제 1110호 문단 B6)
해당없음

KEB Hana Bank USA
1986.09.16
2024 Center Ave Fort Lee 07024
은행업
286,624
의결권의 과반수 보유(기업회계기준서 제 1110호 문단 B6)
해당(최근사업연도 자산총액이 750억원이상

BNB Statutory Trust I
2004.03.17
309 Fifth Avenue New York, NY 10016
특수목적회사
6,543
의결권의 과반수 보유(기업회계기준서 제 1110호 문단 B6)
해당없음

BNB Funding Corp.
2007.09.01
2024 Center Avenue Fort Lee 07024
특수목적회사
24,954
의결권의 과반수 보유(기업회계기준서 제 1110호 문단 B6)
해당없음

(*) 2017년 3분기 기준 자료임.
(*1) 2017년 12월 14일 청산등기 완료하였습니다.
(*2) 2017년 11월 23일 하나자산운용에서 하나대체투자산운용으로 사명을 변경하였습니다.

나. 연결대상회사의 변동내용

회사명
사유

연결대상에 신규로 포함된 기업

하나전문투자형사모부동산투자신탁28호
신규투자로 인해 연결대상에 포함

PT Next INS Indonesia
신규투자로 인해 연결대상에 포함

하나카드페이먼트
신규투자로 인해 연결대상에 포함

하나재팬레지던스전문투자형사모부동산투자신탁47호
신규투자로 인해 연결대상에 포함

하나미국태양광전문투자형사모특별자산투자신탁52호
신규투자로 인해 연결대상에 포함

에이치에프디지유동화전문(유)
신규투자로 인해 연결대상에 포함

에이치에프에스칠삼에이유동화전문(유)
신규투자로 인해 연결대상에 포함

에이치에프에스칠삼비유동화전문(유)
신규투자로 인해 연결대상에 포함

에이치에프더블유칠삼유동화전문(유)
신규투자로 인해 연결대상에 포함

연결대상에서 제외된 기업

하나스톤제삼차
청산으로 연결대상에서 제외

외환에스제일차유동화전문(유)
처분으로 연결대상에서 제외

홍대피카소
처분으로 연결대상에서 제외

하나한미제일차
처분으로 연결대상에서 제외

하나미래에셋제삼차유동화전문(유)
처분으로 연결대상에서 제외

하나스톤제육차
처분으로 연결대상에서 제외

에이치에프에이치비유동화전문(유)
처분으로 연결대상에서 제외

(주) 2017년 3분기 기준 자료임.

다. 회사의 법적, 상업적 명칭

당사의 명칭은 주식회사 하나금융지주라고 표기합니다. 또한 영문으로는 Hana Financial Group Inc.라 표기합니다.

라. 설립일자 등

당사는 금융지주회사법에 근거하여 2005년 12월 1일 설립되었습니다.

마. 본사의 주소, 전화번호 및 홈페이지 주소

본사의 주소 : 서울특별시 중구 을지로 66

전화번호 : 02-2002-1110

홈페이지 : http://www.hanafn.com

바. 회사사업 영위의 근거가 되는 법률

금융지주회사법

사. 주요사업의 내용

당사(지배회사)는 주식 또는 지분의 소유를 통한 금융업을 영위하는 회사 또는 금융업의 영위와 밀접한 관련이 있는 회사의 지배 내지 경영관리, 자회사 등(자회사, 손자회사 및 손자회사가 지배하는 회사를 포함한다)에 대한 자금지원, 자회사에 대한 출자 또는 자회사 등에 대한 자금지원을 위한 자금조달, 자회사 등과 공동상품의 개발ㆍ판매 및 설비ㆍ전산시스템 등의 공동활용 등을 위한 사무지원 등을 사업의 목적으로 합니다.

당
사의 연결대상 종속회사에 포함된 회사들이 영위하는 사업으로는 은행업 (KEB하나은행, 하나은행(중국)유한공사, PT Bank KEB Hana, KEB Hana Bank USA 등), 금융투자업(하나금융투자
,
하나자산신탁 등), 신용카드업(하나카드), 할부금융 및 시설대여업(하나캐피탈), 저축은행업(하나저축은행), 생명보험업(하나생명보험) 등이 있습니다.

주요 자회사 및 신규사업에 관한 자세한 사항은 Ⅱ. 사업의 내용을 참조하시기 바랍니다.

아. 계열회사에 관한 사항

증권신고서 현재 당사의 계열회사는 다음과 같이 11개 자회사, 21개 손자회사,2개 증손회사 등으로 구성되어 있습니다.

구 분
회사명
비 고

지주회사(1)
하나금융지주(종목코드:086790)
상장

자회사(12)
KEB하나은행
비상장

하나금융투자
비상장

하나금융티아이
비상장

하나캐피탈
비상장

하나생명보험
비상장

하나자산신탁
비상장

하나저축은행
비상장

하나카드
비상장

하나펀드서비스
비상장

하나자산운용
비상장

핀크
비상장

손자회사(21)
하나은행(중국)유한공사
비상장

KEB하나마이크로파이낸스
비상장

하나에프앤아이
비상장

KEB하나뉴욕파이낸셜
비상장

KEB하나로스엔젤레스파이낸셜
비상장

캐나다KEB하나은행
비상장

PT Bank KEB Hana
비상장

독일KEB하나은행
비상장

브라질KEB하나은행
비상장

KEB하나글로벌재무유한공사
비상장

러시아KEB하나은행
비상장

Hana Bancorp, Inc.
비상장

하나제일호사모투자전문회사
비상장

코에프씨하나동부프런티어챔프2010의6호사모투자전문회사
비상장

하나세계(북경)자문유한공사
비상장

하나발전인프라제1호사모투자전문회사
비상장

하나랜턴에너지팩토리사모투자전문회사
비상장

PT.SINARMAS HANA FINANCE
비상장

하나제삼호사모투자합자회사
비상장

PT. Next INS Indonesia
비상장

하나카드 페이먼트
비상장

증손회사(2)
KEB Hana Bank USA
비상장

BNB Statutory Trust I
비상장

증손회사에 의하여 지배받는 회사(2)
BNB Funding Corp.
비상장

BNB Real Estate Holding LLC
비상장

자. 신용평가에 관한 사항

(1) 국내 신용평가 현황

평가일
평가대상
유가증권
신용
등급
평가회사
 (신용평가등급범위)
평가
구분

2012. 5.24
회사채 본평가
AAA
한국기업평가 (AAA~D) / NICE신용평가 (AAA~D) / 한국신용평가 (AAA~D)
본평정

2012. 6.29
회사채 본평가
AAA
한국기업평가 (AAA~D) / NICE신용평가 (AAA~D) / 한국신용평가 (AAA~D)
본평정

2012. 7. 6
회사채 본평가
AAA
한국기업평가 (AAA~D) / NICE신용평가 (AAA~D) / 한국신용평가 (AAA~D)
본평정

2013. 1.23
회사채 본평가
AAA
한국기업평가 (AAA~D) / NICE신용평가 (AAA~D) / 한국신용평가 (AAA~D)
본평정

2013. 3.26
회사채 본평가
AAA
한국기업평가 (AAA~D) / NICE신용평가 (AAA~D) / 한국신용평가 (AAA~D)
본평정

2013. 8.13
(후순위)회사채 본평가
AA+
한국기업평가 (AAA~D) / NICE신용평가 (AAA~D) / 한국신용평가 (AAA~D)
본평정

2013.8.28
회사채 본평가
AAA
한국기업평가 (AAA~D) / NICE신용평가 (AAA~D) / 한국신용평가 (AAA~D)
본평정

2014.9.24
회사채 본평가
AAA
한국기업평가 (AAA~D) / NICE신용평가 (AAA~D) / 한국신용평가 (AAA~D)
본평정

2014.10.28
회사채 본평가
AAA
한국기업평가 (AAA~D) / NICE신용평가 (AAA~D) / 한국신용평가 (AAA~D)
본평정

2015. 3. 9
회사채 본평가
AAA
한국기업평가 (AAA~D) / NICE신용평가 (AAA~D) / 한국신용평가 (AAA~D)
본평정

2015. 5.12
조건부자본증권
(신종자본증권) 본평가
AA-
한국기업평가 (AAA~D) / NICE신용평가 (AAA~D) / 한국신용평가 (AAA~D)
본평정

2015.10.27
조건부자본증권
(신종자본증권) 본평가
AA-
한국기업평가 (AAA~D) / NICE신용평가 (AAA~D) / 한국신용평가 (AAA~D)
본평정

2015.11.24
회사채 본평가
AAA
한국기업평가 (AAA~D) / NICE신용평가 (AAA~D) / 한국신용평가 (AAA~D)
본평정

2015.12.11
회사채 본평가
AAA
한국기업평가 (AAA~D) / NICE신용평가 (AAA~D) / 한국신용평가 (AAA~D)
본평정

2015.12.22
기업어음 본평가
A1
한국기업평가 (A1~D) / NICE신용평가 (A1~D) / 한국신용평가 (A1~D)
본평정

2016.1.14
회사채 본평가
AAA
한국기업평가(AAA~D) / NICE신용평가(AAA~D) / 한국신용평가(AAA~D)
본평정

2016.6.29
회사채 본평가
AAA
한국기업평가(AAA~D) / NICE신용평가(AAA~D) / 한국신용평가(AAA~D)
본평정

2016.10.26
회사채 본평가
AAA
한국기업평가(AAA~D) / NICE신용평가(AAA~D) / 한국신용평가(AAA~D)
본평정

2016.12.08
회사채 본평가
AAA
한국기업평가(AAA~D) / NICE신용평가(AAA~D) / 한국신용평가(AAA~D)
본평정

2017.06.27
회사채 본평가
AAA
한국기업평가(AAA~D) / NICE신용평가(AAA~D) / 한국신용평가(AAA~D)
본평정

2018.02.23
조건부자본증권
(신종자본증권) 본평가
AA-
한국기업평가 (AAA~D) / NICE신용평가 (AAA~D) / 한국신용평가 (AAA~D)
본평정

(2) 신용등급평가체계 요약

■ 한국기업평가

등급
등 급 정 의

AAA
채무상환능력이 최고 수준이다.

AA
채무상환능력이 매우 높지만, AAA 등급에 비하여 다소 낮은 요소가 있다.

A
채무상환능력이 높지만, 장래의 환경변화에 따라 다소 영향을 받을 가능성이 있다.

BBB
채무상환능력은 인정되나, 장래의 환경변화에 따라 저하될 가능성이 내포되어 있다.

BB
채무상환능력에 당면문제는 없으나, 장래의 안정성면에서는 투기적인 요소가 내포되어 있다.

B
채무상환능력이 부족하여 투기적이다.

CCC
채무불이행이 발생할 위험요소가 내포되어 있다.

CC
채무불이행이 발생할 가능성이 높다.

C
채무불이행이 발생할 가능성이 지극히 높다.

D
현재 채무불이행 상태에 있다.

(주) AA부터 B까지는 당해등급내에서 상대적 위치에 따라 + 또는 - 의 기호를 
 부여할 수 있음.

■ NICE신용평가(구 한국신용정보)

등급
등 급 정 의

AAA
원리금지급확실성이 최고수준으로 투자위험도가 극히 낮으며, 현단계에서 합리적으로 예측가능한 장래의 어떠한 환경변화에도 영향을 받지 않을 만큼 안정적임

AA
원리금지급확실성이 매우 높아 투자위험도가 매우 낮지만 AAA등급에 비해 다소 열등한 요소가 있음

A
원리금지급확실성이 높아 투자위험도는 낮은 수준이지만 장래 급격한 환경변화에 따라 다소 영향을 받을 가능성이 있음

BBB
원리금지급확실성이 인정되지만 장래 환경변화로 원리금지급확실성이 저하될 가능성이 있음

BB
원리금지급확실성이 당면 문제는 없지만 장래의 안정성면에서는 투기적 요소가 내포되어 있음

B
원리금지급확실성이 이 부족하여 투기적이며, 장래의 안정성에 대해서는 현 단계에서 단언할 수 없음

CCC
채무 불이행이 발생할 가능성을 내포하고 있어 매우 투기적임

CC
채무 불이행이 발생할 가능성이 높아 상위등급에 비해 불안요소가 더욱 많음

C
채무 불이행이 발생한 가능성이 높고 현단계에서는 장래 회복될 가능성이 없을 것으로 판단됨

D
원금 또는 이자가 지급불능상태에 있음

(주) 위 등급 중 AA등급부터 CCC등급까지는 등급내의 상대적인 우열에 따라 +,- 기호가 첨부됨.

■ 한국신용평가

등 급
등 급 정 의

투자등급
AAA
원리금 지급능력이 최상급임

AA
원리금 지급능력이 매우 우수하지만 AAA의 채권보다는 다소 열위임

A
원리금 지급능력은 우수하지만 상위등급보다 경제여건 및 환경악화에 따른 영향을 받기 
쉬운 면이 있음

BBB
원리금 지급능력은 양호하지만 상위등급보다 경제여건 및 환경악화에 따라 장래 원리금의 지급능력이 저하될 가능성을 내포하고 있음

투기등급
BB
원리금 지급능력이 당장은 문제가 되지 않으나 장래 안전에 대해서는 단언할 수 없는 투기적인요소를 내포하고 있음

B
원리금 지급능력이 결핍되어 투기적이며 불황시에 이자지급이 확실하지 않음

CCC
원리금 지급에 관하여 현재에도 불안요소가 있으며 채무불이행의 위험이 커 매우 투기적임

CC
상위등급에 비하여 불안요소가 더욱 큼

C
채무불이행의 위험성이 높고 전혀 원리금 상환능력이 없음

D
상환 불능상태임

(주) 상기 등급 중 AA부터 B등급까지는 +,-부호를 부가하여 동일등급 내에서의 우열을 나타냄

2. 회사의 연혁

가. 본점소재지 및 그 변경 

당사는 2017년 12월 회사의 본점소재지를 서울특별시 중구 을지로 66로 변경하였습니다.

나. 경영진의 중요한 변동

일자
직위
성명
비고

2008.3.28
대표이사 회장
김승유
재선임

대표이사 사장
윤교중
임기만료

대표이사 사장
김종열
신규선임

2011.3.25
대표이사 회장
김승유
재선임

대표이사 사장
김종열
재선임

2012.3.23
대표이사 회장
김정태
신규선임

대표이사 회장
김승유
임기만료

대표이사 사장
김종열
임기만료

2015.3.27
대표이사 회장
김정태
재선임

다. 최대주주의 변동

2018.02.23
(*)

2016.12.31

최대주주
소유주식수
지분율(%)
최대주주
소유주식수
지분율(%)

국민연금공단
28,451,652
9.61
국민연금공단
28,758,217
9.72

(*) 2018년 1월 26일 공시된 최대주주등소유주식변동신고서 기준 자료임

(*)
상세한 사항은 "VII. 주주에 관한 사항"의 "
가.

최
대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황
"
을 참조하시기 바랍니다.

라. 상호의 변경

(1) 지배회사 (하나금융지주)

해당사항 없음.

(2) 주요종속회사

변경일
변경전
변경후
비고

2010. 2.26
하나카드주식회사
하나SK카드주식회사
주요종속회사

2010. 3.25
주식회사 다올신탁
주식회사 하나다올신탁
주요종속회사

2011. 6.30
주식회사 다올자산운용
주식회사 하나다올자산운용
종속회사

2012. 2. 8
주식회사 하나나눔
주식회사 하나저축은행
주요종속회사

2013. 5.10
하나HSBC생명보험주식회사
하나생명보험주식회사
주요종속회사

2013. 8.30
BNB FInancial Service 
Corporation
Hana Bacorp,Inc.
주요종속회사

2013. 8.30
BNB Bank N.A.
BNB Hana Bank,N.A.
주요종속회사

2013.12. 5
주식회사 하나다올신탁
주식회사 하나자산신탁
주요종속회사

2013.12.12
주식회사 하나다올자산운용
주식회사 하나자산운용
종속회사

2014. 2.20
PT BANK HANA
PT BANK KEB HANA
주요종속회사

2014. 3.19
외환캐피탈㈜
외환에프앤아이㈜
주요종속회사

2014. 6.27
PT BANK KEB HANA
PT Bank KEB Hana
주요종속회사

2014.12. 1
외환카드주식회사
하나카드주식회사
주요종속회사

2015. 9. 1
하나대투증권㈜
하나금융투자㈜
주요종속회사

2015. 9. 1
㈜한국외환은행

㈜하나은행
(*)

주요종속회사

2015. 9.11
외환펀드서비스㈜
하나펀드서비스㈜
종속회사

2015. 9.11
외환선물 주식회사
하나선물 주식회사
주요종속회사

2015. 9.30
외환에프앤아이주식회사
하나에프앤아이주식회사
주요종속회사

2015.10. 6
환은아세아재무유한공사
KEB하나글로벌재무유한공사
주요종속회사

2015.10.20
외환뉴욕파이낸셜
KEB하나뉴욕파이낸셜
주요종속회사

2015.10.20
독일 외환은행
독일KEB하나은행
주요종속회사

2015.10.23
브라질 한국외환은행
브라질KEB하나은행
주요종속회사

2015.11. 1
캐나다한국외환은행
캐나다KEB하나은행
주요종속회사

2015.12.15
외환로스앤젤레스파이낸셜
KEB하나로스엔젤레스파이낸셜
주요종속회사

2016. 3.18
러시아한국외환은행
러시아KEB하나은행
주요종속회사

2016. 5. 3
하나마이크로파이낸스
KEB하나마이크로파이낸스
종속회사

2016. 9.30
BNB Hana Bank, N.A.
KEB Hana Bank USA
주요종속회사

2017. 6.19
주식회사 하나아이앤에스
주식회사 하나금융티아이
주요종속회사

(*) 회사의 등기
·
등록 상 명칭은 주식회사 하나은행입
니다.

마. 회사가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행중인 경우 그 내용과 결과 

해당사항 없음.

바.
회사가 합병 등을 한 경우 그 내용 

(1) 지배회사 (하나금융지주)

일자
내용
비고

2012. 2. 8
하나저축은행 자회사 편입
제일이저축은행 및 에이스저축은행의 일부 자산부채를 인수하고 자회사 편입. 
2012년 2월 9일 및 2월 10일자로 각각 12,000백만원 및 118,005백만원을 출자하였음.

2012. 2. 9
한국외환은행 인수
한국외환은행 발행주식 369,357,059(지분율 57.27%)를 주당 11,900원에 인수완료
- LSF-KEB Holdings, SCA 보유분: 329,042,672주(51.02%)
- 한국수출입은행 보유분: 40,314,387주(6.25%)

2012. 9. 5
한국저축은행의 자산/부채 일부 이전
하나저축은행이 한국저축은행의 일부 자산부채를 이전받음.

2013. 4. 5
포괄적 주식교환
- 2013년 1월 28일 이사회에서 자회사인 한국외환은행 주식 포괄적 교환계약서 체결
 승인의 건을 결의하고 계약을 체결 
- 2013년 3월 15일 임시주주총회에서 주식의 포괄적 교환계약서 체결 승인의 건이 
 원안대로 가결
- 2013년 4월 5일 한국외환은행을 하나금융지주의 완전자회사로 편입하기 위한 포괄적
 주식교환 (교부주식수 48,864,299주)
- 한국외환은행 보통주 1주당 하나금융지주 보통주 0.1894302주를 배정

2013. 5.10
하나생명보험 잔여지분인수
HSBC Insurance Asia Pacific으로부터 하나생명보험 주식 11,020,099주(50%-1주)를 인수

2013. 8.30
Hana Bancorp Inc. 인수
BNB FSC(Financial Service Corporation)가 발행한 신주 4,955,674주 (총발행주식수의 
52.29%) 인수

2014. 9. 1
하나카드(구,외환카드) 자회사편입
한국외환은행 카드사업부문의 인적분할로 자회사 편입

2015.12.29
하나펀드서비스 자회사편입
하나은행이 보유한 지분 전량을 인수

2016. 3.28
Hana Bancorp Inc. 매각
하나은행에 보유한 지분 전량을 매각

2016. 4.22
하나선물 자회사편입
하나은행이 보유한 지분 전량을 인수

2016. 5.26
하나자산운용 자회사편입
하나자산신탁이 보유한 지분 전량을 인수

2016. 8.24
하나에스케이 핀테크 인수
신규설립시 발행한 신주 5,100,000주(총발행주식수의 51.00%) 인수

(2) 주요종속회사

해당회사
일자
내용
비고

하나은행
2009.11. 2
분할
하나은행이 하나은행과 하나카드로 분할 (하나은행 7,951,326주 감자, 하나카드 60,000,000주 발행)

하나저축은행
2012. 9. 5
한국저축은행의 자산/부채 일부 이전
하나저축은행이 한국저축은행의 자산/부채 일부를 이전받음

한국외환은행
2013. 4. 5
주식교환
한국외환은행과 하나금융지주와의 주식교환(2013. 4. 5)으로 하나금융지주의 완전자회사로 편입함

PT Bank
 KEB Hana

2014. 2.20
손자회사간 합병
한국외환은행의 자회사인 인도네시아한국외환은행과 하나은행의
자회사인 PT Bank Hana가 2014년 2월 20일에 합병하였고, 
PT Bank KEB Hana로 사명을 변경함

한국외환은행
2014. 9. 1
분할
한국외환은행의 카드사업부 인적분할
(외환은행 128,000,000주 감자, 외환카드 128,000,000주 발행)

하나카드
2014.12. 1
자회사간 합병
외환카드주식회사(존속회사, "(구)외환카드")와 하나SK카드주식회사(소멸회사, "(구)하나SK카드")가 합병하여 사명을 하나카드로 변경함

하나은행(중국)유한공사
2014.12.15
손자회사간 합병
하나은행(중국)유한공사는 중국 감독당국의 요청으로 한국외환은행의 중국 내 현지법인인 외환은행(중국)유한공사를 흡수합병함

KEB하나은행
(구,한국외환은행)
2015. 9. 1
자회사간 합병

㈜하나은행과 ㈜한국외환은행 합병(
㈜하
나은행의 주주는 본건 합병으로 인하여 1:2.5250728의 비율로 존속법인인 ㈜한국외환은행의 합병신주를 발행하여 ㈜하나금융지주에게 555,008,891주를 배정함 
(합병 후 총 주식수는 1,071,915,717주))

하나금융투자
2016. 8. 1
자회사간 합병
(주)하나금융투자와 (주)하나선물 합병((주)하나금융투자는 본건 합병으로 인하여 하나선물 구 주 1주당 0.2718977주를 발행하여 총 815,693주를 발행)

사. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화 

(1) 지배회사 (하나금융지주)

해당사항 없음.

(2) 주요종속회사

해당회사
일자
내용
비고

하나금융투자
(구,하나대투증권)
2009. 2. 4
자본시장과금융투자업에관한법률의 발효에 따라 기존 증권업에서 금융투자업으로 회사의 업종을 통합변경
-

하나에프앤아이
(구,외환에프앤아이)
2013.12.10
업종전환 
여신전문금융업(할부금융업 등)
→기타금융업(NPL투자관리업)
-

아.

그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용 

(1) 지배회사

(하나금융지주)

일 자
내 용

2005.12.01
하나은행, 하나대투증권, 하나아이앤에스, 하나금융경영연구소 주식의 포괄적 주식이전을 통한 하나금융지주 설립

2006.10.01
포괄적 주식교환을 통한 하나IB증권의 완전자회사 편입

2007.01.02
하나금융지주 보유 하나IB증권 발행 우선주 3,689,523주를 주당 10,000원에 유상감자

2007.02.12
하나대투증권 유상증자 참여(주당 12,500원, 8,000,000주, 증자후 지분율 100%)

2007.04.27
하나은행 보유 하나캐피탈 주식 매입(4,331,406주, 지분율 50.13%)

2007.04.30
하나캐피탈 유상증자 참여(주당 5,600원, 1,790,429주, 증자후 지분율 50.13%)

2007.07.27
하나대투증권의 하나UBS자산운용 지분 일부 매각으로 손자회사에서 제외(매각후 지분율 49%)

2007.08.14
청도국제은행 하나은행의 완전자회사 편입

2007.08.10
하나은행 보유 하나생명보험 주식 매입(6,040,200주, 지분율 100%)

2007.11.12
하나IB증권 유상증자 참여(주당 20,000원, 5,000,000주, 증자후 지분율 100%)

2008.01.28
하나생명보험 지분 일부 HSBC에 매각(매각후 지분율 50%+1주), 하나HSBC생명보험으로 상호변경

2008.03.04
하나아이앤에스 유상증자 참여 (주당 5,000원, 1,200,000주, 증자후 지분율 100%)

2008.03.28
하나HSBC생명보험 유상증자 참여 (주당 10,000원, 1,000,000주, 증자후 지분율 50%+1주)

2008.04.28
하나캐피탈 유상증자 참여 (주당 8,800원, 1,139,364주, 증자후 지분율 50.13%)

2008.12.12
하나은행 유상증자 참여 (주당 40,000원, 25,000,000주, 증자후 지분율 100%)

2008.12.18
하나HSBC생명보험 유상증자 참여 (주당 10,000원, 2,000,000주, 증자후 지분율 50%+1주)

2008.12.23
하나은행 유상증자 참여 (주당 40,000원, 12,500,000주, 증자후 지분율 100%)

2009.01.28
하나은행 유상증자 참여 (주당 40,000원, 2,500,000주, 증자후 지분율 100%)

2009.03.16
하나대투증권 유상증자 참여 (주당 40,000원, 2,500,000주, 증자후 지분율 100%)

2009.12.28
태산엘시디의 손자회사 편입(증손회사 6개, 증손회사에 의하여 지배받는 회사 2개 포함, 지분율 59.62%)

2009.12.28
하나제일호사모투자전문회사의 손자회사 편입

2010.03.10
다올신탁의 자회사 편입 (손자회사 2개 포함, 지분율 58%)

2010.03.25
Hana Asia Ltd.의 손자회사 편입 (지분율 100%)

2010.11.22
KoFC 하나동부프런티어챔프 2010의 6호의 손자회사 편입

2011.02.21
하나금융지주 유상증자(주당 42,800원, 31,198,170주)

2011.03.22
하나HSBC생명 유상증자 참여(주당 10,000원, 2,500,000주, 증자후 지분율 50%)

2011.12.15
하나세계(북경)자문유한공사의 손자회사 편입

2012.02.08
하나저축은행 자회사 편입

2012.02.09
한국외환은행 자회사 편입

2012.08.23
하나HSBC생명 유상증자 참여(주당 10,000원, 2,500,000주, 증자후 지분율 50%+1)

2012.12.12

글로벌네트웍스 사모투자전문회사의 손자회사 편입

2013.03.08
하나다올신탁 지분 매입(1,500,000주, 매입후 지분율 80%)

2013.04.05
한국외환은행과의 주식교환으로 신주발행(46,844,299주), 한국외환은행의 완전자회사 편입

2013.05.09
하나다올신탁 지분 매입( 2,000,000주, 매입후 지분율 100%)

2013.05.10
하나HSBC생명 지분 매입(11,020,099주, 매입후 지분율 100%)

2013.08.30
Hana Bancorp(구 BNB FSC) 지분 매입(4,955,674주, 매입후 지분율 52.29%)

2013.10.31
Hana Bancorp 지분 매입(1,808,800주, 매입후 지분율 71.37%)

2014.03.28
하나아이앤에스 유상증자 참여(4,000,000주, 유상증자후 지분율 89.74%)

2014.04.04
태산엘시디 및 자회사 계열회사 제외

2014.05.27
하나아이앤에스 유상증자 참여(6,000,000주, 유상증자후 지분율 84.86%)

2014.07.07
러시아한국외환은행 손자회사 편입

2014.08.05
인도네시아한국외환은행 계열회사 제외(PT KEB Hana Bank와 합병)

2014.08.07
하나마이크로파이낸스 손자회사 편입

2014.09.01
외환카드 자회사 편입(외환은행 카드부문 인적분할)

2014.10.07
하나생명보험 유상증자 참여(5,000,000주, 유상증자후 지분율 100%)

2014.11.14
에이치엔엔에쓰씨사모투자전문회사 손자회사 편입

2014.12.01
하나SK카드 계열회사 제외(하나카드(구, 외환카드)와 합병)

2014.12.23
하나아이앤에스 유상증자 참여(7,000,000주, 유상증자후 지분율 89.98%)

2015.01.19
하나발전인프라제1호사모투자전문회사 손자회사 편입

2015.04.03
하나카드 지분매입(27,725,264주, 매입후 지분율 85%)

2015.04.21
하나금융지주 제3자 배정 유상증자(주당 29,466원, 6,109,000주)

2015.08.13
하나캐피탈 유상증자 참여(우선주 1,999,997주, 유상증자후 지분율 50.13%)

2015.08.18
환은호주 금융회사 청산완료로 계열회사 제외

2015.08.18
KEB(Australia)Holdings Limited 청산완료로 계열회사 제외

2015.09.01
하나은행 계열회사 제외(구,한국외환은행에 흡수합병됨)

2015.10.05
하나랜턴에너지팩토리사모투자전문회사 손자회사 편입

2015.11.18
시나르마스 하나파이낸스 손자회사 편입

2015.12.29
하나은행 보유 하나펀드서비스 지분 매입(510,000주, 매입후 지분율 100%)

2016.01.25
Hana Asia Ltd. 청산완료로 계열회사 제외

2016.03.28
Hana Bancorp, Inc 지분 전량 하나은행에 매도(하나은행 자회사로 편입)

2016.04.22
하나은행 보유 하나선물 지분 매입(3,000,000주, 매입후 지분율 100%)

2016.05.26
하나자산신탁 보유 하나자산운용 지분 매입(2,000,000주, 매입후 지분율 100%)

2016.08.01

하나선물 하나금융투자와 합병하여 자회사에서 제외

2016.08.24
하나에스케이 핀테크 인수(신규설립, 5,100,000주, 지분율 51.00%)

(2) 주요종속회사

(KEB하나은행 (구,한국외환은행))

일 자
내 용

2015.01.20
캐나다 리치몬드힐지점 개점

2015.01.21
'최우수 무역금융 은행' 선정 (Global Finance誌)

2015.02.02
인도 첸나이지점 개점

2015.02.03
멕시코시티사무소 개소

2015.02.12
'올해의 인수금융상' 수상 (Asiamoney誌)

2015.03.23
하나-외환은행, 광복 70주년 기념 '대한민국만세 정기예금 및 적금' 공동 출시

2015.04.22
서비스품질지수(KSQI) 시중은행부문 12년 연속, 전 산업부문 8년 연속 1위 달성 (한국능률협회컨설팅)

2015.04.30
'최우수 무역금융 은행' 선정 (The Asset誌)

2015.05.11
뉴질랜드 대표은행 ASB Bank와 MOU 체결

2015.05.27
우즈베키스탄 국영은행 Asaka Bank와 업무 제휴 협약 체결

2015.07.15
서비스품질지수(KSQI) 고객접점부문 최우수 은행 선정 (한국능률협회컨설팅)

2015.08.06
호주 Commonwealth Bank of Australia와 MOU 체결

(구,하나은행)

일 자
내 용

2015.02.10
제6대 김병호 은행장 취임

2015.02.10
'2015 서민금융포럼 및 서민금융대상' 기획재정부장관상 수상 (파이낸셜뉴스, 서민금융협의회)

2015.02.12
'대한민국 최우수 프라이빗 뱅크' 선정 (Euromoney誌)

2015.02.13
'제3회 뉴스핌 캐피탈마켓 대상'에서 국회 정무위원장상(대상) 수상 (뉴스핌)

2015.02.24
2년 연속 '최우수 프라이빗 뱅크 선정' (Asian Private Banker誌)

2015.03.17
'아낌e-보금자리론', '제20회 매경금융상품대상' 최우수상 수상 (매일경제신문)

2015.03.23
하나-외환은행, 광복 70주년 기념 '대한민국만세 정기예금 및 적금' 공동 출시

2015.04.14
중국 내 한국계 은행 최초 카드가맹점 전표매입 서비스(POS)라이선스 취득

2015.04.23
베트남 호치민지점 개점

2015.05.19
하나-외환은행, 양행 첫 공동 신용대출 신상품 '프리미엄 주거래론', '1Q대출' 출시

2015.06.18
국내 최초 외국인 자산가 전용 International PB Center(IPC) 오픈

2015.07.14
'Best Digital Banking Product' 수상 (The Asian Banker誌)

2015.07.16
3년 연속 '대한민국 최우수 은행상' 수상 (Euromoney誌)

2015.07.20
국내 은행 최초 중국 본토 기업의 해외 인민폐대출 취급

(KEB하나은행)

일자
내 용

2015.09.01
KEB하나은행 출범 및 함영주 신임 은행장 취임

2015.09.14
논-액티브엑스(Non-ActiveX) 방식의 인터넷 뱅킹 서비스 시행

2015.09.16
Best Local Currency Management Bank by Fls, FX상품 및 서비스 등 외국환 4개 부문, 총 5개 부문에서 한국 최우수 은행으로 선정 (Asiamoney誌)

2015.09.21
'행복knowhow 주거래 우대통장', 4대 시중은행 중 실적 1등 달성

2015.10.14
14년 연속 '한국 내 최우수 외국환은행', 5년 연속 '한국 내 최우수 수탁은행' 및 '한국 내 최우수 자금관리 은행'선정 (Global Finance誌)

2015.10.27
하나멤버스, '2015 대한민국 금융혁신대상' 금융상품 및 서비스 혁신부문 대상 수상

2015.10.28
'글로벌 프라이빗 은행상' 수상 (PBI誌)

2015.10.30
'행복 Together 주거래우대 중소기업대출' 5천억 원 조기판매 완료

2015.11.02
충청남도 금고 은행 수성 및 기금회계 추가 획득

2015.11.12
'2015 소비자의 선택' 은행부문 대상 수상 (중앙일보)

2015.12.02
국내 최초 '2015 아시아 최우수 은행', '대한민국 최우수 은행' 동시 수상 (The Banker誌)

2015.12.08
2년 연속 고객만족도 판매서비스 부문 은행대출 부문 1위 선정 (한국능률협회컨설팅)

2015.12.15
전기통신금융사기 피해예방 유공 표창 수상 (금융감독원)

2015.12.30
비산업 부문 온실가스 감축 우수사업장 표창 수상 (환경부)

2016.01.20
'2016 대한민국 최우수 무역금융 은행상' 수상 (Global Finance誌)

2016.01.22
삼성증권에 CLS외환동시결제서비스 개시 (비은행금융기관 대상 국내 최초 거래 서비스)

2016.01.25
자생한방병원과 외국인환자 대상 Medical 결제 서비스 MOU 체결

2016.02.02
스마트폰뱅킹에서 공인인증서 없이 계좌이체 가능한 '지문인증 서비스' 시행 (국내 최초)

2016.02.03
환전영업자 전담센터 개소

2016.02.18
원광대학교병원과 외국인환자 대상 Medical 결제 서비스 MOU 체결

2016.02.19
'2016 대한민국 최우수 PB은행상'수상 (Euromoney誌)

2016.02.23
핀테크형 해외송금서비스 '1Q Transfer' 출시

2016.02.24
3년 연속 '대한민국 최우수 PB은행상 수상' (Asian Private Banker誌)

2016.02.24
1사 1교 금융교육 우수기관 선정 (금융감독원)

2016.02.24
미얀마 캄보자은행(Kanbawza Bank)과 송금 및 무역금융 분야에 대한 MOU 체결

2016.03.02
국내 은행권 최초로 자체 개발한 로보어드바이저 서비스 Cyber PB 오픈

2016.03.03
'대한민국 최우수 PB은행상' 수상 (Global Finance誌)

2016.03.08
최첨단 위변조영상분석 광학장비 신규 도입 (세계에서 세 번째로 도입)

2016.03.20
KEB하나은행 여자농구단 정규리그 준우승

2016.03.22
중국은행(Bank of China)과 전략적 업무제휴를 위한 MOU 체결

2016.03.22
서울대학교 발전기금과 업무제휴를 위한 MOU 체결

2016.03.23
중국 오로라PE와 한·중간 투자업무 활성화를 위한 MOU 체결

2016.03.23
'전 직원의 PB화'를 위한 <세금·법률 상담 핸드북> 발간

2016.03.29
'2016 소상공인 지원부문 최우수 금융기관' 선정 (소상공인연합회)

2016.04.04
태블릿 PC를 활용한 '태블릿 은퇴설계서비스' 오픈 (국내 은행권 최초)

2016.04.07
달러 ELS펀드 판매 2억 불 돌파

2016.04.07
ISA(개인종합자산관리계좌) 유치좌수 및 금액에서 전 금융권 1위 달성

2016.04.12
중국 원-위안화 직거래 시장의 원화 청산결제은행으로 선정 (국내 최초)

2016.04.15
광주지방세무사회와 금융지원 업무협약 체결

2016.04.19
육군 항공작전사령부와 1사 1병영 업무협약 체결 (금융권 단독)

2016.04.19
북한이탈주민정착지원사무소(하나원) 탈북 새터민 대상 금융교육 및 체험교육 실시

2016.04.20
법무부와 범죄피해자 지원을 위한 스마일 공익신탁 출범식 개최

2016.04.20
'새내기 직장인 주거래 우대론' 출시 49영업일 만에 1,000억 원 돌파

2016.04.25
핀테크형 해외송금서비스 '1Q Transfer', 호주 확대 실시

2016.04.26
에어캡(AerCap) 항공기금융 주선 (국내 은행 최초)

2016.04.28
광양만권경제자유구역청과 광양만권경제자유구역 외국인 투자유치 활성화를 위한 MOU 체결

2016.05.03
한국기술사회와 금융지원 업무협약 체결

2016.05.11
한국산업기술대학교와 산학협력사업 지원을 위한 업무협약 체결

2016.05.12
하나카드, 하나생명, 대한간호조무사협회와 KLPN 드림복지사업을 위한 업무제휴협약 체결

2016.05.12
건설공제조합과 해외건설공사 구상보증에 관한 업무협약 체결

2016.05.13
인천교통공사와 인천 교통문화 발전을 위한 공동 마케팅 전개를 위한 협약 체결

2016.05.16
허구연 KBO 야구발전위원장과 함께 '허구연의 야구사랑 공익신탁' 협약식 개최

2016.05.18
(주)원포유와 선진화된 하나멤버스 서비스 및 금융서비스 제공을 위한 업무협약 체결

2016.05.19
통합은행에 대한 손님 의견 수렴을 위한 '손님위원회' 신설

2016.05.20
'인재개발육성 우수기업'상 수상 ((사)한국취업진로학회)

2016.05.20
중국하나은행, 비대면 계좌개설이 가능한 모바일뱅크 '1Q Bank' 출시 (중국 내 외국계은행 최초)

2016.05.22
하나멤버스, 가입자 400만 명 돌파

2016.05.23
서울특별시, 서울신용보증재단과 중금리 보증부대출 공급을 위한 업무협약 체결

2016.05.26
신용보증기금, 호남영업본부, 광주전남창업보육협회, 광주 경제고용진흥원과 성장성 우수기업 발굴 및 금융지원을 위한 업무협약 체결

2016.05.31
육군 탄약지원사령부와 국고금 거래 및 경제금융지원 협약 체결

2016.05.31
중국 길림은행과 업무교류방안 체결

2016.06.01
통합IT시스템 오픈 기념 신규광고 'ㅎㅎ'편 방송 개시

2016.06.03
CAFE24와 업무제휴를 통한 해외 온라인몰 판매 외화정산 업무지원

2016.06.07
통합IT시스템 가동

2016.06.10
'월드클래스300 금융 분야 우수 지원기관' 선정 (월드클래스300기업협회)

2016.06.13
성공적인 IT시스템 통합 기념, 'One Bank, New Start 선언식' 개최

2016.06.14
제3회 대한민국 연금대상 은행부문 최우수상 수상 (머니투데이)

2016.06.14
분당제생병원과 공동사업 추진을 위한 업무협약 체결

2016.06.14
국고보조금 실시간 집행 관리를 위한 정부-금융권(당행 외 17개 금융기관) 간 업무협약 체결

2016.06.15
'One Bank' 출발 기념, 부동산 투자자문업 신규 진출

2016.06.21
교토중앙신용금고와 해외송금 및 한국 진출 일본기업 지원을 위한 업무제휴 체결

2016.06.22
취약계층 지원을 위한 정책 서민금융상품 취급액 2조 원 돌파

2016.06.23
핀테크형 해외송금서비스 '1Q Transfer', 인도네시아 확대 실시

2016.06.24
노을그린에너지와 연료전지 발전사업 금융약정 체결

2016.06.24
중국 내 원화청산은행 출범 행사 개최 및 청산결제업무 개시 (국내 최초)

2016.06.27
하나멤버스, 가입자 500만 명 돌파

2016.06.28
중국하나은행, 모바일뱅크 '1Q Bank' 회원 모집 개시 4개월 만에 가입자 5만 명 돌파

2016.07.05
'KEB하나 사잇돌 중금리대출' 판매 개시

2016.07.08
국민안전처와 안전문화 사회공헌활동 업무협약 체결

2016.07.11
대중국 원화송금 서비스 시행

2016.07.12
순천시와 국가정원 전망대 건립 및 상호 발전을 위한 업무협약 체결

2016.07.13
2016 한국산업의 서비스품질지수(KSQI) 고객접점부문 내 은행산업부문 1위 선정 (한국능률컨설팅협회)

2016.07.15
삼성전자와 신규 핀테크 기술 발굴 및 글로벌 진출 협업을 위한 업무협약 체결

2016.07.15
핀테크 스타트업(센스톤, 핀다, 인크, 뉴로다임, 플라이하이, 빌리, 루프펀딩)과 상생 비즈니스 모델 구축을 위한 업무
협약 체결

2016.07.22
국립의료원과 함께 2016 브라질 올림픽대표단 '지카 예방 키트' 지원

2016.07.25

중국하나은행, 중국 3대 IT기업(ALIPAY
支付
, 微信支付, 百度錢包)과 지급결제 플랫폼 참여 계약 체결(중국 내 외자은행 중 최초)

2016.07.26
영화 관객수에 따라 금리를 제공하는 'Movie 정기예금' 특별 판매 실시

2016.07.28
서울시 출시 외국인 전용 관광패스 '디스커버 서울 패스' 판매 실시 (은행권 유일)

2016.08.01
달러 ELS펀드 판매 3억불 돌파

2016.08.11
'1Q일임형ISA' 출시

2016.08.19
하나투어와 상호 발전을 위한 업무 협약 체결

2016.08.22
은행 통합 1주년 기념 '두리하나 적금, 정기예금' 출시

2016.08.22
점주 내 기반고객 유치를 위한 중금리 소액 신용대출 상품, '1Q 사업자 대출' 출시

2016.08.23
의료법인 효산의료재단과 Medical 결제 서비스 업무 협약 체결

2016.08.23
'어르신 금융상담 창구' 확대 운영 개시

2016.08.25
고용노동부 산하 건설근로자공제회의 주거래 은행으로 선정

2016.08.31
서울시와 서울시 역세권 2030청년주택 사업 지원을 위한 포괄적 업무협약 체결

2016.09.01
철도의 날 기념 철도산업 임직원 신용대출 '행복 레일론' 출시

2016.09.06
신용보증재단중앙회와 구조조정 및 일자리 지원 특례보증 업무협약 체결

2016.09.07
(사)한국요양보호사교육기관협회와 요양보호사 금융지원을 위한 업무협약 체결

2016.09.08
고용노동부, 건설근로자공제회, 서울시와 '건설근로자 전자인력관리제' 제2단계 시범사업의 성공적 수행을 위한 업무
협약 체결

2016.09.12
제22보병사단과 장병 경제금융지원을 위한 협약 체결

2016.09.20
중국광대은행과 위안화 표시 무역금융과 원화결제 업무 활성화를 위한 포괄적 업무제휴 체결

2016.09.20
신입사원 대상 신용대출 코스모스 새내기 우대론 특별 판매 실시

2016.09.26
거래기업 임직원을 위한 신용대출상품 '굿파트너론' 출시

2016.09.27
아시아투데이 금융대상 고객만족부문 '최우수 은행' 선정 (아시아투데이)

2016.09.28
15년 연속 한국 내 최우수외국환 은행 및 6년 연속 한국 내 최우수 수탁은행 선정 (Global Finance誌)

2016.09.30
내담네트웍스와 자동차 및 금융사업에 대한 업무제휴 계약 체결

2016.10.08
'한국 내 최우수 은행상' 수상 (Global Finance誌)

2016.10.12
글로벌채권 6억 5천만 불 발행

2016.10.14
'2016 세계에서 가장 혁신적인 비즈니스모델을 지닌 최우수 PB은행상' 수상 (PBI誌)

2016.10.14
2016 제6회 대한민국 SNS 대상 '은행 부분 대상' 수상 (㈜헤럴드 경제, ㈔한국소셜콘텐츠진흥협회)

2016.10.17
대한민국 금융혁신대상 '은행 부문 서비스 혁신상' 수상 (머니투데이)

2016.10.21
대한의원협회와 의사들의 금융거래 지원을 위한 업무제휴 체결

2016.10.21
광주광역시 버스운송조합과 상호 발전을 위한 업무협약 체결

2016.10.24
천안시 금고 재유치 및 공영개발특별회계 추가 획득

2016.10.24
제주한라병원과 의료한류 활성화를 위한 의료관광 특화 금융서비스 업무협약 체결

2016.10.27
3년 연속 2016년 판매서비스만족도 은행(대출)부문 1위 (한국능률협회컨설팅)

2016.10.27
제11회 금융공모전 '금융교육 우수프로그램 우수 기관상(금융감독원장상)' 수상 (금융감독원)

2016.11.01
하나금융그룹 복합점포(증권, 은행, 보험) 2호점 개점

2016.11.02
예·적금통장 '통장 미발행' 확대 시행

2016.11.02
달러ELS 5억 불 및 CMS금리연계 파생결합펀드 5천억 원 판매 달성

2016.11.02
길림은행과 디지털 뱅킹 업무협력 강화를 위한 글로벌 1Q Bank 업무협약 체결

2016.11.03
대한예수교장로회와 목회자 연금저축신탁 업무협약 체결

2016.11.08
신용등급 'A+'로 상향 조정 (스탠더드앤드푸어스(S&P))

2016.11.08
제이씨씨㈜와 제주오라 관광단지 자금운용 및 관리지원과 입주기업에 대한 금융지원 업무협약 체결

2016.11.21
대화형 금융플랫폼 기반 'Text Banking' 서비스 오픈 (국내 최초)

2016.11.24
고려대학교 기술경영전문대학원과 기술금융 전문 인력의 육성을 위한 업무협약 체결

2016.11.25
물품 구매와 함께 소액 현금 인출이 가능한 '편의점 캐시백서비스' 시행

2016.11.28
제10회 자금세탁방지의 날, 금융위원장 표창 수상 (금융위원회 금융정보분석원)

2016.11.29
필리핀 송금전문수취업체 M.Lhuillier와 1Q Transfer 확대를 위한 업무협약 체결

2016.11.30
한국가스공사와 중소기업의 경영안정과 현금흐름 개선을 위한 상생결제시스템 업무협약 체결

2016.12.01
금융권 최초 '치매안심신탁', '성년후견지원신탁' 출시

2016.12.05
광주도시철도공사와 지정금고 및 복지카드 협약 체결

2016.12.13
국립암센터와 외국인환자의 효율적인 결제를 위한 Medical 결제서비스 업무협약 체결

2016.12.14
기술보증기금과 기술이전 연계 기술금융 활성화를 위한 업무협약 체결

2016.12.22
동국대 일산병원과 외국인환자의 효율적인 의료비 결제를 위한 Medical 결제서비스 업무협약 체결

2016.12.22
'중소기업 지원 유공에 대한 표창' 수상 (금융감독원)

2016.12.28
계좌이동서비스 변경신청 1천만 건 돌파 및 순유입 1위 달성 (금융결제원 집계)

2017.01.01
중소기업청 및 중소기업기술정보진흥원과 중소·중견 글로벌 경쟁력 강화를 위한 업무협약 체결

2017.01.18
강남역금융센터지점과 금융소비자보호부 사기예방팀, 협업으로 보이스피싱 예방

2017.01.18
'2017 대한민국 최우수 무역금융 은행' 선정 (Global Finance誌)

2017.02.06
하나머니세상 적금·정기예금 출시

2017.02.07
'2017 한국소비자원 은행소비자만족도 단독 1위' 선정

2017.02.07
가천대 길병원과 외국인환자의 효율적인 의료비 결제를 위한 메디컬 결제서비스 업무협약 체결

2017.02.08
제2회 PB어워드 '2017 최우수 디지털 클라이언트 솔루션 PB은행' 선정 (Global Finance誌)

2017.02.08
핀테크 스타트업 7곳(마인즈랩, 코노랩스, BSMIT, 로보케어, 인포소닉, 사이렉스페이, 미드레이트)과 혁신 비즈니스 모델 구축을 위한 업무협약 체결

2017.02.09
2017 매경 증권 대상 펀드부문 '베스트판매사' 선정 (매경미디어그룹)

2017.02.15
하나머니세상 적금·정기예금, 출시 9일만에 5만 좌 돌파

2017.02.20
광주시 및 광주신용보증재단과 2017 골목상권 특례보증 금융지원 업무협약 체결

2017.02.23
프라이빗 뱅킹&자산관리 서베이 '2016 대한민국 최우수 PB은행' 선정 (Euromoney誌)

2017.02.27
1사 1교 금융교육 우수사례 '금융감독원장상' 수상 (금융감독원)

2017.02.28
1Q Transfer 서비스 15개국(필리핀, 호주, 인도네시아, 캐나다, 영국, 우즈베키스탄, 네팔, 러시아, 미얀마, 방글라데시, 파키스탄, 인도, 카자흐스탄, 케냐, 가나) 확대 시행

2017.03.03
건설근로자공제회와 건설근로자의 생활안정 및 복리증진을 위한 맞춤형 생활안정자금대출 업무협약 체결

2017.03.05
한국프로축구연맹과 K리그 타이틀스폰서 공식후원 계약 체결

2017.03.07
해커스교육그룹과 유학사업부문 협력 강화를 위한 공동마케팅 업무협약 체결

2017.03.09
보급형 상속신탁상품 'KEB하나 가족배려신탁' 출시

2017.03.13
탈북 새터민 대상 금융거래 수수료 면제서비스 실시

2017.03.16
2017 대한민국 베스트뱅커 대상 '베스트 뱅크' 선정 (서울경제신문)

2017.03.16
함영주 은행장 연임

2017.03.20
KT GiGA IoT 헬스와의 협업을 통한 '헬스제휴 정기적금' 출시

2017.03.30
모바일 웹 기반의 가상 영업점 '모바일브랜치' 서비스 시행

2017.04.05
KEB하나은행-중소기업기술정보진흥원 및 한국기업데이터와 기술개발 우수기업 지원을 위한 업무협약 체결

2017.04.07
KEB하나은행-삼성전자 간 업무 제휴로 KEB하나 삼성 페이 서비스 시행

2017.04.10
실시간 글로벌 자금관리서비스 '1Q Bank CMS Global' 출시

2017.04.11
은행권 최초일반 투자자 대상으로 공모펀드 '공모 달러투자 통안채 펀드' 출시

2017.04.12
easy-one외화송금서비스 출시 10주년 기념 외국인근로자 손님 지원 사은행사 실시

2017.04.18
2018 평창 동계올림픽 공식 후원 은행 협약 체결

2017.04.19
손님초청 '펀드박람회 2017' 개최(유로머니지 선정 최우수 PB은행 10회 수상기념)

2017.04.21
하나금융그룹, 1분기 당기순이익 4,921억원 시현

2017.04.25
중국 상하이서 '글로벌 자산관리 세미나' 개최

2017.05.10
하나금융그룹, '2016 지속가능경영보고서' 발간

2017.05.15
핀란드 국민 캐릭터 무민과 금융권 최초 콜라보 '무민 코인뱅크' 증정 이벤트 실시

2017.05.17
SK텔레콤과 '인공지능 음성 금융서비스 제공 협약' 체결

2017.05.18
'K리그 팬 사랑 적금' 출시

2017.05.19
4대 공적연금 수급자를 위한 '행복연금대출' 출시

2017.05.22
코오롱오토플랫폼과 '자동차 플랫폼 비즈니스' 활성화를 위한 전략적 업무협약 체결

2017.05.23
'K리그 팬사랑 적금' 가입 행사 개최

2017.05.25
대한축구협회와 'KFA 공인 심판증 카드' 출시 행사 개최

2017.05.26
'달러 ELS 펀드' 판매 8억불 돌파

2017.05.29
하나금융그룹, 3분 이내 대출 한도 ·금리 조회 가능한 '하나멤버스론' 출시

2017.05.30
미국 최대 한인은행 Bank of Hope와 업무협약 체결

2017.06.01
거래기업 직원 초청 '2017년 상반기 KEB하나은행 수출입 아카데미' 개최

2017.06.02
음성 인식 텍스트뱅킹 출시(국내 최초 음성메시지 송금)

2017.06.19
한국수자원공사와 '중소기업 금융지원을 위한 업무협약' 체결

2017.06.28
네이버 '파파고'와 통번역 업무협약 체결

2017.07.10
제주항공 제휴 ‘리프레시 적금’ 출시

2017.07.10
2017년 하반기 PB 자산관리 워크샵' 개최

2017.07.11
제조업 개인사업자 전용특판 대출상품 ‘브라보소호론’ 출시

2017.07.12
인공지능 금융서비스 ‘HAI(하이)’ 출시

2017.07.14
유로머니(EUROMONEY)誌 선정 ‘아시아지역 혁신, 변화부문 최우수 은행상’ 수상

2017.07.17
라오스 1위 은행 BCEL과 MOU체결

2017.07.18
한국산업 서비스 품질지수(KSQI) 고객접점부문 2년 연속 1위 선정

2017.07.21
2분기 당기순이익 5,208억 원 시현, 은행 통합 이후 최대 성과

2017.08.01
「하이 로보」출시 보름 만에 700억 원 가입 돌파

2017.08.08
SK텔레콤과 제휴, 인공지능서비스 ‘누구(NUGU)’와 함께 인공지능 금융서비스 개시

2017.08.18
HAI(하이)뱅킹 '지방세 간편 납부 서비스' 제공

2017.09.01
을지로 신사옥 준공식' 개최

2017.09.06
인터파크 쇼핑 적금 출시

2017.09.11
초간편 해외송금서비스 '1Q Transfer' 38개 국가로 확대 실시

2017.09.11
평창 동계올림픽 조직위원회와 '2018 평창 동계올림픽 기념화폐 가입식' 개최

2017.09.12
스포츠 연계적금 'LPGA 팬 사랑 적금' 출시

2017.09.13
「하이 로보」출시 2개월 만에 2만명ㆍ2천억원 가입 돌파

2017.09.14
국내 시중은행 최초 포트폴리오 항공기금융 주선 성공

2017.09.18
통합2주년 기념, 신사옥 본점 앞마당 퇴근길 힐링 음악회 '을지로 교향곡 35번지 콘서트' 개최

2017.09.25
금융권 최초「OAT 수출이행 확인 서비스」시행

(하나금융투자)

일자
내 용

2015.09.01
하나대투증권㈜에서 하나금융투자㈜로 상호 변경

2016.05.12
하나선물 흡수합병 이사회 결의

2016.08.01
하나선물 흡수합병 등기 완료

(하나카드)

일자
내 용

2015. 1
아주경제 금융증권대상, 여신협회장상 하나카드 '모비박스' 수상

2015. 2
서울경제 베스트뱅커대상, 베스트 여신전문금융사 하나카드 수상

2015. 5
업계최초 모바일카드 'Mobi1' 출시

2015. 7
통합 전산시스템 가동

2015. 10
그룹 통합멤버십 '하나멤버스' 적립 특화 상품 '원큐(1Q)카드' 출시

2015. 10
머니투데이 금융상품/서비스혁신상 소비자금융부분 'Mobi1' 수상

2015. 12
매일경제 대한민국 금융대상

2016. 1
제 25회 다산금융상 수상

2016. 5
하나멤버스 1Q카드' 100만좌 돌파

2016. 6
하나 및 외환 노조 통합 선언

2016. 10
2016 대한민국 SNS대상 2개 부문 대상 수상
(한국소셜콘텐츠진흥협회 주관_신용카드 부문, 올해의 페이스북 기업부문)

2016. 10

하나카드 통합 노조 위원장 선출

2016. 12
웹어워드 코리아 2016' 2개 부문 수상
 ((사)한국인터넷전문가협회 주관_'모바일 홈페이지' 특별 대상, 'VIP 전용 홈페이지' 신용카드 부문 대상)

2016. 12

하나멤버스 1Q카드' 시리즈 200만좌 돌파

2017. 1
통합인사제도 도입

2017. 5
하나멤버스 1Q카드' 시리즈 300만좌 돌파

2017. 5
일본 자회사 '하나카드 페이먼트' 설립

(하나저축은행)

일 자
내 용

2015.03.06
대한민국 여성인재경영대상 최우수상

2015.03.27
정수진 대표 취임

2016.01.31
본점(영업부) 이전 및 수원출장소 폐쇄

2016.02.26
2016 대한민국 베스트 뱅커대상 - 베스트저축은행

2016.03.24
황종섭 대표 취임

2017.01.06
강남지점 폐쇄

2017.02.24
천호지점 폐쇄

2017.02.27
동부여신전문출장소 신설

2017.08.11
분당지점 폐쇄

(하나생명보험)

일 자
내 용

2015.08.01
복합점포 1호점 오픈

2016.04
10년 연속 KSQI (한국 산업 서비스 품질지수) 우수콜센터 선정

2016.07.31
자산 4조원 달성 (2016년 7월 31일 기준, 4조 238억원 달성)

2016.10.31
복합점포 2호점 오픈

2017.02.20
본사 이전 (서울특별시 중구 을지로66 )

2017.04
후순위채권 500억원 발행

(
하나자산신탁)

일 자
내 용

2016.05.26
자회사(하나자산운용)주식 매각

(하나에
프앤아이)

일 자
내 용

2015.02.12
200억원 증자(자본금 754억 -> 954억)

2015.09.30
외환에프앤아이㈜에서 하나에프앤아이㈜로 상호 변경

2016.02.16
신종자본증권 300억 발행

2017.06.09
300억원 증자(자본금 954억 → 1,254억)

(
하나금융티아이, (구) 하나아이앤에스)

일 자
내 용

2015.12
1Q FIDO(생체 인증을 접목한 사용자 인증) 플랫폼 구축

2017.02
인도네시아 자회사 설립(PT Next INS Indonesia)

2017.06
사명변경 (주식회사 하나아이앤에스 ->주식회사 하나금융티아이)

3. 자본금 변동사항

가. 증자(감자)현황

(기준일 :
2018년 02월 23일
)
(단위 : 원, 주)

주식발행
(감소)일자
발행(감소)
형태
발행(감소)한 주식의 내용

주식의 종류
수량
주당
액면가액
주당발행
(감소)가액
비고

2005.12.01
-
보통주
204,256,243
5,000
29,849
설립

2006.03.24
주식배당
보통주
2,042,562
5,000
5,000
증자비율 1.00%

2006.10.13
-
보통주
5,552,788
5,000
43,800
주식교환(증자비율 2.69%)

2011.02.21
유상증자(제3자배정)
보통주
31,198,170
5,000
42,800
증자비율 14.73%

2013.04.05
-
보통주
46,844,299
5,000
37,300
주식교환(증자비율 19.27%)

2015.04.21
유상증자(제3자배정)
보통주
6,109,000
5,000
29,466
증자비율 2.11%

나. 미상환 전환사채 발행현황

해당사항 없음. 

다. 미상환 신주인수권부사채 등 발행현황

해당사항 없음. 

라. 미상환 전환형 조건부자본증권 등 발행현황

해당사항 없음.

4. 주식의 총수 등

가. 주식의 총수 현황

(기준일 :
2018년 02월 23일
)
(단위 : 주)

구 분
주식의 종류
비고

우선주
보통주
합계

Ⅰ. 발행할 주식의 총수
-
800,000,000
800,000,000
-

Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수
-
296,003,062
296,003,062
-

Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수
-
-
-
-

1. 감자
-
-
-
-

2. 이익소각
-
-
-
-

3. 상환주식의 상환
-
-
-
-

4. 기타
-
-
-
-

Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)
-
296,003,062
296,003,062
-

Ⅴ. 자기주식수
-
-
-
-

Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)
-
296,003,062
296,003,062
-

나. 자기
주
식 취득 및 처분 현황

해당사항 없음. 

5. 의결권 현황

(기준일 :
2018년 02월 23일
)
(단위 : 주)

구 분
주식의 종류
주식수
비고

발행주식총수(A)
보통주
296,003,062
-

우선주
-
-

의결권없는 주식수(B)
보통주
-
-

우선주
-
-

정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)
보통주
-
-

우선주
-
-

기타 법률에 의하여
의결권 행사가 제한된 주식수(D)
보통주
-
-

우선주
-
-

의결권이 부활된 주식수(E)
보통주
-
-

우선주
-
-

의결권을 행사할 수 있는 주식수
(F = A - B - C - D + E)
보통주
296,003,062
-

우선주
-
-

6. 배당에 관한 사항

가. 배당에 관한 사항

 당사는 금융지주회사로서 자회사로부터의 배당수입을 재원으로 하여 배당하고 있으며, 자회사는 적정자기자본의 유지를 위하여 필요한 내부유보를 고려한 배당가능이익에 한하여 배당하고 있습니다.

나. 최근 3사업연도 배당에 관한 사항

구 분
주식의 종류
당기
전기
전전기

제13기 3분기
제12기
제11기

주당액면가액(원)
5,000
5,000
5,000

(연결)당기순이익(백만원)
1,541,040
1,330,477
909,732

(별도)당기순이익(백만원)
568,613
268,183
190,785

(연결)주당순이익(원)
5,158
4,421
3,001

현금배당금총액(백만원)
88,801
310,803
192,402

주식배당금총액(백만원)
-
-
-

(연결)현금배당성향(%)
5.76
23.36
21.15

현금배당수익률(%)
보통주
0.70
3.2
2.7

우선주
-
-
-

주식배당수익률(%)
보통주
-
-
-

우선주
-
-
-

주당 현금배당금(원)
보통주
300
1,050
650

우선주
-
-
-

주당 주식배당(주)
보통주
-
-
-

우선주
-
-
-

(주1) 상기 연결당기순이익은 지배주주지분 당기순이익이며, 주당순이익은 연결기준 기본주당이익임. 

(주2) 중간배당
- 제13기: 88,801백만원
- 제12기: 74,001백만원
- 제11기: 44,400백만원

Ⅱ. 사업의 내용

1. 사업의 개요

가. 금융업 전반의 현황

(국내외 경제)
 2017년 3/4분기 국내경제는 수출과 설비투자의 호조 속에 신정부 효과도 가세하면서 양호한 성장세를 지속하였습니다. 수출(통관기준 +24.0%, YoY)은 해외수입 수요가 회복되는 가운데 반도체 호황, 수출단가 개선, 고가의 해양플랜트 인도 등에 힘입어 증가세가 확대되었다. 설비투자는 다소 조정되는 모습을 보였으나 수출 확대 속에 반도체 부문을 중심으로 개선 추세는 지속되었습니다. 아울러 정부의 일자리 창출 및 생활여건 개선을 주축으로 하는 추경편성(11.2조원 규모)과 조기 집행 의지 등도 경기 개선에 긍정적으로 작용하였습니다. 다만, 북한의 지정학적 리스크 부각 등으로 소비심리가 약화되면서 소비 회복력은 다소 둔화되었습니다. 건설투자의 경우에도 정부의 부동산 규제 강화에 따른 부동산시장 우려, 토목부문의 부진 심화 등으로 증가세가 약화되었습니다. 한편, 소비자물가 상승률(+2.3%, YoY)은 유가 반등, 농축산물가격 급등 등 비용측면의 압력 부각으로 2012년 2/4분기 이후 가장 높은 수준을 기록하였습니다.
 대외경제를 살펴보면 글로벌 교역 회복과 투자 증가 등에 힘입어 주요 선진국들의 경기회복세가 이어지는 가운데 신흥국들의 성장세도 양호한 흐름을 나타냈습니다. 미국경제는 고용 호조 속에 소비 및 투자 증가세가 이어지면서 경기회복을 견인하였으나 허리케인의 영향으로 성장률은 다소 둔화되었습니다. 유럽의 경우 고용 여건 개선(실업률 금융위기 이후 최저) 및 기업수익 증가 등에 힘입은 내수 회복 속에 수출도반등하면서 견조한 흐름을 이어갔습니다. 일본경제는 소비 증가세의 둔화에도 불구하고 수출 증가세 확대 및 그에 따른 투자 회복 등으로 완만한 성장세를 나타냈습니다. 중국경제는 구조조정 여파 및 디레버리징 영향으로 부동산을 중심으로 고정투자가 둔화되었으나 소비와 수출의 양호한 흐름이 이어지면서 성장률(+6.8%, YoY)은 정부 목표치(6.5%)를 상회하였습니다. 신흥국의 경우 선진국의 경기 개선 및 국제유가 반등 속에 수출이 증가하고, 내수 회복도 뒷받침되면서 성장세가 확대되는 모습을보였습니다.
 2017년 4/4분기 국내경제는 수출과 설비투자의 증가세가 지속되는 가운데 신정부의 재정확대 및 민간소비의 완만한 회복 등에 힘입어 3%(YoY) 내외의 성장률을 나타낼 전망입니다. 수출은 견조한 글로벌 경기회복 속에 주력 품목, 특히 반도체를 중심으로 증가세를 지속할 공산이 큽니다. 민간소비는 정부의 소비활성화 대책 및 소득주도 성장 추진 등의 영향으로 완만한 회복세를 유지할 것으로 판단됩니다. 설비투자 역시 IT 업종의 호황, 정부의 신산업 육성 등 정책 기대 등으로 견조한 흐름을 이어갈것으로 예상됩니다. 다만, 가계부채 누증 및 이자부담 증대 등이 소비 회복을 제약하는 가운데 비IT 업종의 투자 부진과 금리 상승 등은 설비투자 확대에 부정적인 요인입니다. 특히, 북한 리스크에 따른 소비·투자심리 악화 가능성에도 유의할 필요가 있습니다. 또한, 착공면적·수주 감소, 주택시장 규제 강화와 SOC 예산 감축 등으로건설투자 증가세도 둔화될 가능성이 높습니다. 아울러 미국의 통상압박 강화, 중국의사드 보복 등 수출 관련 불안요인들에도 주목할 필요가 있습니다. 한편, 소비자물가는 유가 상승의 기저효과 완화, 농축산물 가격 안정 등의 영향으로 1%대의 제한적인상승률을 나타낼 전망입니다.
 대외경제는 선진국의 양호한 성장세 속에 아시아를 중심으로 신흥국의 성장 모멘텀도 강화될 것으로 판단되나 잠재적인 리스크에도 유의할 필요가 있습니다. 미국과 유럽은 고용 여건 개선 및 투자심리 확대 등에 힘입어 소비와 투자가 견조한 흐름을 나타내며 성장을 견인하는 가운데 트럼프의 세제개혁 기대도 美 성장률 개선에 일조할 공산이 큽니다. 일본경제는 임금 상승세가 미약하여 소비 여력은 크지 않겠으나 수출과 투자를 중심으로 완만한 성장세를 유지할 것으로 예상됩니다. 중국의 경우 정부의성장 패러다임 전환 속에 성장률은 둔화되겠지만 안정적 성장 추구, 양호한 소비 등에 힘입어 경착륙 가능성은 제한적입니다. 그러나 트럼프의 정치적 신뢰 약화, 세제개편안에 대한 회의적 시각(실효성·형평성 논란) 등 미국의 정책 리스크에 유의할 필요가 있습니다. 아울러 Brexit 협상 부진, 카탈루냐의 독립 선언 등으로 유럽發 불확실성도 여전한 가운데 중국의 기업부채 우려 및 신용리스크 증대, 정책 딜레마 부각 등에도 주목할 필요가 있습니다. 더욱이 연준·ECB 등 주요국의 통화정책 정상화를 둘러싼 불확실성 속에 보호무역 확산 우려 등도 경기하방 리스크로 작용할 가능성에 유의해야 합니다.

(금융시장)

 2017년 3/4분기 국내 증시는 양호한 경기 회복세와 기업 실적 개선 기대 등으로 상승 흐름이 지속되는 가운데, 北·美간 긴장 심화에 따른 외국인 매도세로 조정 받았습니다. 특히, 코스피는 기관 자금 유입 및 기업 실적 기대 등으로 높은 상승세를 보였습니다. 또한, 글로벌 경기 회복에 따른 주요 선진국 증시의 호조도 국내 증시 상승에 일조하였습니다. 다만, 북한의 미사일 발사 등 도발이 이어지는 가운데 국제사회 내 북한에 대한 부정적 여론, 북한의 강경발언 등으로 북한 리스크가 부각되면서 증시에 부담으로 작용하였습니다.
 시중금리는 북한발 지정학적 리스크에 따른 외국인 선물 매도세로 전반적으로 상승하는 추세를 보였습니다. 특히 트럼프 행정부의 정부 폐쇄 우려 및 세제개혁안 통과 불안감 속에 하락하던 글로벌 금리는 美 연준 의장의 연임 가능성 약화 및 12월 美 기준금리 인상 가능성 등으로 9월 이후 상승하는 모습을 보였습니다. 특히, 9월 FOMC에서 연내 금리 총 3회 인상 전망을 유지하면서 12월 금리 상승 기대가 높아지고, 10월부터 QE축소를 시행할 것으로 발표하면서 시중금리는 상승세를 유지하였습니다. 또한 추석 연휴를 앞두고 외국인 투자자가 현·선물을 대규모로 매도하면서 급등하였습니다. 국내 통화정책은 양호한 경제 성장세에도 불구하고 북한 리스크 고조, 8.2부동산 대책 점검의 필요성 등으로 동결기조를 이어갔습니다.
 원/달러 환율은 연준의 물가 여건에 대한 신중한 태도 및 美 정치적 리스크로 달러화가 약세를 나타내는 가운데, 양호한 국내 성장률, 외인 채권자금 유입 등에 힘입어 연저점(1,100원)까지 하락하였습니다. 그러나 이후 북한의 추가 미사일 발사와 6차 핵실험 강행 등으로 북한발 지정학적 리스크(특히, 군사적 충돌 우려)가 부각되고, 韓 CDS 프리미엄이 연중 최고점을 경신하면서 반등하였습니다. 특히, 연준의 연내 추가 기준금리 인상 가능성, 美 부채한도 협상 연장 및 세제개혁 기대 등으로 달러화가 반등하는 가운데 중국의 실물지표 부진, 北美간 강경발언 지속 등으로 환율은 한때 1,150원선까지 상승폭을 확대하였습니다.
 2017년 4/4분기 국내 증시는 경기회복세 지속과 기업실적 기대 등에 힘입어 상승여력은 이어질 공산이 큽니다. 대외여건 개선에 따른 수출 증가 등 경제지표가 4분기에도 호조를 보일 것으로 전망되고 있어 증시의 상승 흐름이 지속될 것으로 예상됩니다. 또한 양호한 거래량은 상승장을 뒷받침할 요인이 될 것으로 판단됩니다. 한편, 최근주요국에서 기준금리 인상론이 대두되고 있으나 글로벌 경기 회복세 및 외국인 자금 유입 등이 지속되면서 증시 내 영향력은 제한적일 것으로 판단됩니다. 다만, 해외증시의 고평가 논란 및 주요국 통화정책 정상화에 따른 유동성 축소 우려, 지정학적 리스크 등에 따른 변동성 위험에 유의할 필요가 있습니다.
 시중금리는 美 연준의 자산재투자 중단 계획 시행, ECB의 10월 QE축소 논의 예정 등으로 대외발 금리 상승압력이 지속될 것으로 예상됩니다. 다만, 주요국 통화긴축 기조 전환이 신중하게 진행될 것으로 전망되며, 글로벌 물가 부진이 지속되고 있어 대외발 금리 상승압력은 제한적인 수준에 그칠 것으로 보입니다. 대내적으로 통화정책은 동결기조를 이어지고 있으나 금통위 내 통화완화 축소 정도와 관련된 의견 불일치 및 한은 총재의 매파적 발언으로 기준금리 인상 경계심도 부각되고 있습니다. 외국인 채권자금은 북한 리스크의 장기화에 따른 투자심리 위축 및 연준의 자산 정상화기조에 따른 자금이탈 유인 등으로 당분간 대규모 재투자 유입은 어려울 가능성이 높습니다.
 원/달러 환율은 연준의 추가 금리인상 전망 및 美 세제개혁 기대 속에 상승압력이 부각될 가능성이 높습니다. 또한, 스페인의 정치적 불확실성 확대, 한반도를 둘러싼 긴장감 장기화 등도 원화에 부담으로 작용하고 있습니다. 특히, 미국의 군사옵션 표명, 북한의 괌 포격 언급 등으로 군사적 긴강감도 고조되고 있으며, 국제사회와 미국의 강력한 대북제재로 북한의 반발이 거세지고 있습니다. 다만, 연준의 점진적인 통화정책 정상화 의지 표명, 실효성 및 형평성 논란에 따른 미국의 세제개혁안 입법화 우려, ECB의 테이퍼링 가능성 등은 달러화 강세 압력을 억제할 전망입니다. 아울러 대내외 경기회복세 지속, 양호한 외환 수급 여건 등도 원화에 우호적으로 작용하고 있습니다. 따라서 환율은 미국과 북한 관련 불확실성 등을 주시하면서 1,100원대 초중반의 장세를 이어갈 가능성이 높습니다.

(금융산업)

 2017년 3/4분기 금융산업은 전분기의 호조세를 이어가면서 수익성이 개선되었습니다. 8.2 부동산 대책 발표에도 불구하고 기존 대출 증가세 지속, 시장금리 상승 등의 영향으로 이자이익 증대효과가 더욱 커졌습니다. 자산 건전성 지표가 하향 안정화되면서 대손비용 부담은 낮은 수준을 유지하였습니다. 전반적으로 가격변수의 하락과 함께 실적 개선폭이 둔화되면서 은행을 제외한 비은행권의 수익성은 다소 약화되는 모습을 보였습니다. 
 국내 은행의 수익성은 NIM의 개선과 함께 금리 상승세가 이어지면서 이자이익과 비이자이익 부문이 동시에 증가하여 큰 폭으로 개선되었습니다. 대출자산의 지속적인 증가, NIM 개선 등으로 은행의 이자이익이 꾸준히 증가하고 있습니다. 은행의 적극적인 부실채권 정리, 기업 구조조정 이슈 완화, 기업실적 개선 등에 따른 대손비용의 감소, 비용절감 노력 등도 수익성 개선의 요인으로 작용하였습니다.
 증권산업은 거래대금 감소, 금리 상승, 증권사들의 거래수수료 무료이벤트 확대 및 신용융자 이자율 인하 등으로 전분기 대비 실적이 다소 둔화되었습니다. 그러나 영업일수 증가로 거래대금 감소가 크지 않고 파생결합증권 조기상환의 증가가 금리상승에 따른 채권평가이익 감소분을 어느 정도 상쇄하였습니다. 또한, 중소형 기업공개(IPO) 증가, 부동산금융 관련 이익 증가가 IB부문 이익을 견인하면서 비교적 양호한 실적을 기록하였습니다.
 카드산업 수익성은 8월부터 시행된 영세 중소 가맹점 범위 확대 등으로 다소 악화되었습니다. 그러나, ICT 기업의 지급결제 시장 진입에 따른 부정적 요인에도 불구하고, 신용판매액이 전반적으로 증가하면서 다소 개선되는 모습을 보였습니다. 현금서비스의 경우 카드사의 대출 완화 태도에도 불구하고 개인대출 규제가 전반적으로 강화되면서 소폭 감소세를 기록하였습니다.
 생명보험 수입보험료는 저축성보험의 신규 판매 급감으로 전년 동기 대비 마이너스 성장세를 기록할 것으로 예상됩니다. 특히 세제 개편 이후 방카슈랑스 채널을 통한 보험 판매가 크게 축소되는 추세입니다. 또한 상반기에 비해 증시 위축 등으로 변액보증준비금 환입액이 감소하여 손익 개선에 다소 부정적인 영향을 미친 것으로 추정됩니다. 다만 투자영업 측면에서는 금리가 상승 기조로 전환됨에 따라 신규 투자를 중심으로 수익률이 개선되는 추세입니다.
 2017년 4/4분기 금융산업은 가계부채 관련 규제 발표로 대출자산의 증가율이 둔화되는 가운데 금리상승에 따른 수익성 개선효과가 이어질 것입니다. 다만, 차주의 상환부담이 커지면서 건전성 지표의 악화 가능성은 높아지고, 중금리 대출 등 권역별 중복 영역에서 경쟁이 더욱 심화된다는 점은 수익성에 부정적인 요인으로 작용할 것입니다.
 은행산업은 가계부채 규제의 본격화로 자산 중가세가 다소 둔화될 것이나 NIM의 완만한 개선세가 지속되면서 수익성 개선은 여전히 지속될 것입니다. 대손비용의 하향 안정화 추세가 뚜렷하고 명예퇴직 실시, 지점 통폐합 등 시행에 따른 비용 절감효과도 점차 가시화될 것입니다. 다만 K뱅크, 카카오뱅크 등 인터넷전문은행의 증자 완료에 따라 대출경쟁이 재점화되면서 가격정책의 부담으로 작용할 것입니다. 아울러 2018년부터 IFRS9이 시행됨에 따라 대손충당금 적립기준 변경, 지분증권 매각이익 손익 미반영 등 변화가 예상되어 은행의 순이익에 부정적인 영향을 줄 것으로 판단됩니다.
 증권산업은 글로벌 경기 회복과 외국인 매수세 지속으로 추가적인 주가상승과 이에 따른 투자심리 회복으로 실적 개선세가 이어질 전망입니다. 특히 주식거래 실적이 증가하고 파생결합증권의 조기상환 가능성으로 관련 이익이 증가할 것으로 예상됩니다. 그러나 지정학적 리스크, 금리상승 가능성 등의 대내외 불확실성은 이익변동성을 확대시키는 요인이 될 것입니다.
 카드산업 수익성은 신용판매의 지속적인 확대에도 불구하고 카드대출의 성장세가 제약되면서 개선되기는 쉽지 않을 것으로 예상됩니다. 신용판매액은 국세 납부 마케팅 축소에 따른 법인카드 사용금액의 감소에도 불구하고, 민간소비의 소폭 회복에 따른 개인부문의 증가에 힘입어 소폭 증가할 것입니다. 카드대출은 인터넷전문은행의 중금리 대출이 확대되면서 전년동기 수준의 증가세를 기록하기는 어려울 것입니다.
 IFRS17의 영향을 최소화하기 위해서 생보사의 보장성 보험 위주의 영업전략이 가속화되면서 수입보험료의 증가세는 약화될 전망입니다. 저축성 보험의 경우 회계제도 변화의 영향을 덜 받는 변액보험을 중심으로 신규 판매 확대를 위해 다양한 노력이 예상됩니다. 한편 투자영업 측면에서는 주가 호조 및 금리 상승세를 기반으로 운용수익률 개선이 지속될 전망입니다. 

나. 사업부문별 산업의 현황

[은행업]

은행산업은 국민경제에서 경제주체별로 필요한 자금의 수급을 중개하는 역할을 합니다. 다시 말해서 은행산업은 예금, 유가증권 또는 기타 채무증서의 발행 등을 통해 불특정 다수로부터 채무를 부담하여 조달한 자금을 대출하는 금융중개업무와 금융정책의 수행 등 경제발전의 중요한 기능을 담당하는 산업입니다. 은행은 고유업무인 여수신 업무를 중심으로 내/외국환 등의 환 업무와 지급보증 업무, 유가증권의 발행 및 투자 등을 주요 업무로 수행하고, 이외에도 국고수납, 보호예수 등 은행법과 관련된 각종 부수업무와 신탁업무, 신용카드 업무 등을 겸영으로 영위하고 있습니다. 기본적으로 은행업은 지역적/시간적 제약 하에 자금의 수요자와 공급자 사이에서 자금 과부족 문제를 해소하고 금융시장에 존재하는 정보 비대칭(informational asymmetry) 문제를 해소함으로써 사회 전체적으로 효율적인 자원 배분을 추구합니다. 따라서 여타 산업에 비해 경제 전반에 미치는 파급 효과가 클 뿐만 아니라 공공적 성격이 강조되고 있어 금융당국의 감독을 상대적으로 많이 받는 규제 산업이라는 특징을 함께 갖고 있습니다. 또한, 은행업은 지점 설치,운영, IT투자 등에 따른 고정비 부담이 크기 때문에 수익성 확보를 위해서는 일정수준의 규모의 경제(economy of scale) 달성이 필요한 산업입니다.

국내 은행산업의 경쟁강도는 점차 강화될 것으로 예상됩니다. 먼저 은행산업 내에서의 경쟁이 심화될 것으로 전망됩니다. 국내 소비회복이 지연되는 상황에서 은행들은 우량고객을 중심으로 선별적인 여신 성장을 지속하고 있으며, 이에 따라 제한된 시장에서의 가격 경쟁이 예상됩니다.
은행 수신시장의 경쟁도 점차 강화될 것으로 예상됩니다. 수시입출식예금 등 저원가성 예금의 경우 저금리 현상 지속, 시장의 풍부한 유동성, 체크카드 이용률 증가 등에 따른 수요가 지속될 것 입니다. 반면 인터넷전문은행 출범, 계좌이동제 확대 등에 따라 주거래 계좌 유치를 위한 은행권의 고객 이탈 방지와 신규 고객 유치 경쟁이 심화될 것으로 예상됩니다. 정기예금 등 저축성 예금의 경우 현재로선 금리 경쟁력 약화, 은행의 예대율 수준 등에 따라 유치 경쟁이 다소 완화된 상황입니다. 다만 향후 유동성 규제비율 준수를 위한 은행 간 경쟁은 다시 촉발될 가능성이 존재합니다.
아울러 은행들은 수익원 다변화를 위해 종합자산관리서비스, 신탁 등을 중심으로 수수료 수익 확대를 위한 영업전략에 주력할 것입니다. 종합자산관리서비스 부문은 증권업과 보험업에서도 많은 관심을 가지고 있기 때문에 향후 은행 및 타업권과의 경쟁이 더욱 심화될 것입니다.
한편 정부의 핀테크 활성화 정책에 따라 은행산업에 이업종의 신규 경쟁자가 진입할 가능성이 높아졌습니다. 정부는 전자상거래 지급결제 간편화, 비대면 실명확인 허용, 외화이체업 도입 등의 규제완화를 통해 고객 편의 증대 정책을 진행 중에 있습니다. 또한 2017년 4월 케이뱅크에 이어 7월 카카오뱅크가 출범하여 기존의 은행 사업영역에 핀테크 및 ICT 기업들이 참여함으로써 예금, 대출 등 새로운 금융상품 출시와 송금 등 개인부문의 각종 수수료 가격 인하를 유도할 것입니다.

은행은 영리를 추구하는 주식회사로서 상법의 적용을 받으면서, 동시에 금융중개기능을 통해 국민경제에 중대한 영향을 미치고 있습니다. 이러한 특징 때문에 은행들은 건전성 유지를 위해 아래와 같은 법령과 규제를 받고 있습니다. 최근에는 혁신기술 도입을 통한 고객 편의 제고를 추구하되, 고객정보 보호 및 보안 강화를 동시에 요구하고 있습니다. 한편 정부는 경쟁 촉진과 금융 역동성을 제고시키기 위해 2014년 7월 1단계 금융규제 개혁방안에 이어 2단계 규제 개혁과 보수적인 금융관행 혁신을 지속적으로 추진할 예정입니다. 이에 따라 금융회사 내부통제 강화, 지배구조 모범규준, 금융실명제 개선, IT/금융 융합협의체 운영 등 현실적인 규제 개선방안을 추진하고 있습니다. 기본적으로 정부는 영업규제를 완화하는 가운데 건전성 규제를 강화하는 방향으로 규제정책을 추진하고 있습니다.

[금융투자업]

1. 증권업

금융투자업은 자금 수요자에게 자금조달을 위한 다양한 솔루션을 제공하고 투자자에게는 투자기회를 제공하여 자본의 효율적 배분에 기여하고 있습니다. 자본시장과금융투자업에관한법률에 의하면 금융투자업은 투자매매업, 투자중개업, 집합투자업,투자자문업, 투자일임업, 신탁업으로 구분되며, 상호간의 겸업이 허용되어 있습니다.

 금융투자업은 금융 시장 변화에 민감하게 반응하는 산업이며, 국내 경기 뿐만 아니라 글로벌 경기에도 큰 영향을 받는 관계로 시장의 안정성은 낮은 편이라 할 수 있습니다. 특히 주식시장 거래대금의 증감, IB부문의 매입 및 인수 확약에 따른 우발채무,자기자본 투자 및 OTC 자체 헤지 운용 규모 등의 영향으로 수익 변동성이 높게 나타나고 있습니다. 또한 낮은 진입장벽, 각종 수수료율의 인하, 기술의 혁신을 통한 온라인 채널의 확대 등으로 극심한 경쟁상태에 놓여져 있습니다. 최근 금융당국이 초대형IB 육성을 위한 다양한 정책을 도입하면서 중소형사들이 상대적으로 강세를 보였던 IB부문에도 대형사들의 영향력이 점차 확대되는 등 증권사간 양극화 현상이 본격화 되고 있습니다. 이에 따라, 향후 금융투자업계에는 기존의 위탁수수료 중심의 수익추구보다는 안정적이고 다변화된 수익구조 구축, 손님 Needs에 맞는 창의적인 상품 개발, 차별화된 금융서비스의 제공 등에 역량을 집중하여 경쟁력 제고에 주력할 것으로보입니다.

 당사의 주요자회사인 하나금융투자는 계열사들과 금융네트워크를 구축하고, 공동 마케팅 등을 통하여 시너지 창출에 노력하고 있으며, 리테일, 홀세일, IB, Sales & Trading 등 각 분야의 균형있는 성장을 통한 수익의 다변화 및 안정성 확보를 위하여 노력하고 있습니다. 하나금융투자는 기업의 본질은 고객의 만족에 있다고 생각합니다. 하나금융그룹의 비전인 '신뢰받고 앞서가는 글로벌 금융그룹'을 시현하기 위해 하나금융투자에서는 차별화된 상품 및 서비스를 제공, 발굴하기 위해 노력할 것입니다. 또한 건강한 성장기반 구축을 위한 생산성 제고를 위해 4개 축인 리테일, 홀세일, IB 및 Sales & Trading간의 복합 solution 제공역량 확대, 인력 및 채널의 효율적 운영 등의 다양한 추진과제를 충실히 수행하고 있습니다.

2. 자산신탁업

신탁은 소유자가 특정인에게 재산을 분배하거나 특정한 목적에 사용하기 위하여 자기 소유 재산의 전부 또는 일부를 타인(수탁자)에게 이전하고, 그로 하여금 자신이 지정한 사람(목적)을 위하여 재산을 관리, 처분, 운용, 개발 등을 하도록 하는 사법상의 제도로서 위탁자가 수탁자와 신탁계약, 유언, 신탁선언 등의 방법으로 자신의 재산 전부 또는 일부에 대하여 신탁을 설정하고, 해당 재산을 수탁자에게 이전하면서 시작된다. 수탁자는 신탁재산의 권리자로서 신탁재산의 관리, 처분, 운용, 개발 등을 하고신탁재산 또는 그로부터 수익을 신탁설정 시에 정한 수익자에게 되돌려주며, 이러한 과정에서 신탁재산의 운용이나 관리를 통해 발생되는 신탁보수 및 기타 부가서비스를 제공함으로써 수익을 창출합니다. 신탁상품으로는 토지(개발)신탁, 담보신탁, 관리신탁, 처분신탁 등이 있습니다.

 최근 주택·상가 건설과 같은 대규모 부동산 개발사업이 늘어나면서 부동산 경기가호전되면서 신탁 수요가 증가되고 있습니다. 그러나 신탁사들마다 수수료 인하를 통해 과열경쟁이 더욱 심화되고 있습니다. 이는 2007년 이후 건설경기 침체와 국내외 경제 여건의 불확실해지자 신탁사들은 수익률은 낮지만 안정적인 수익구조에 집중 한 것으로 보입니다. 그러나, 최근 부동산 경기가 살아나면서 수익률이 낮은 담보신탁 비중을 줄이고 상대적으로 위험을 부담하더라도 수익성이 양호한 토지신탁 비중을 확대하여, 신탁사들의 외형적인 경쟁이 치열해 질 가능성이 높습니다. 특히, 준차입형 토지신탁과 하이리스크, 하이리턴 성격을 띠는 우량 차입형토지신탁부문에서의경쟁이 더욱 치열해 질 것으로 보입니다. 한편 주요 신탁사들은 부동산 경기침체와 글로벌 금융쇼크의 영향에서 벗어나 다양한 포트폴리오를 통해 수익창출을 확대하는데 주력할 것으로 예상됩니다. 이에 따라 기존의 신탁수수료를 받는 것에서 벗어나 자기자본투자(PI)를 강화하고 비사업영역 부문까지 사업영역을 확대해 나갈 것으로 기대됩니다.

 당사의 주요자회사인 하나자산신탁은 그룹 계열사간의 연계영업 강화를 통해 WIN/ PB 등에 대한 상품 제공 기능을 확대하고, 고객소유의 부동산 개발 solution 제공을
통한 다양한 시너지 효과를 지속적으로 확대하고 있다. 또한 고객에게 부동산사업그룹의 One Stop Total Service를 제공함으로서 부동산의 개발, 부동산금융, 부동산운영 및 관리를 통하여 보다 체계적이고 신속한 정보를 제공하고 있다.

[신용카드업]

신용카드업은 신용카드를 발행, 관리하고 신용카드 이용과 관련된 대금을 결제하며 신용카드 가맹점을 모집 및 관리하는 사업입니다. 신용카드를 이용함으로써 카드회원은 현금없이 신용으로 물품, 용역의 구입이 가능하고, 가맹점은 물품판매를 증대시킬수 있으며, 신용카드사는 가맹점 수수료, 할부수수료, 현금서비스 수수료 등 각종수수료를 통해 수익을 얻을 수 있습니다.

카드산업은 시장의 규모와 전반적인 영업에 있어 정부의 정책 및 규제의 변화와 IT기술의 발달, 소비자금융시장의 전반적인 신용위험 수준 등에 매우 민감하게 반응하는 특성을 지닙니다. 또한, 전형적인 내수산업으로 민간소비 및 전반적인 경제 상황의 변화 등 경기변동에비교적 영향을 크게 받는 특성이 있습니다. 실제로 민간소비 동향에 따라 신용카드이용실적이 함께 변동하는 것을 확인할 수 있습니다.

신용카드업은 한정된 국내 시장에서 차별화가 용이하지 않은 금융서비스 상품을 바탕으로 다수의 회사가 시장에 참여하고 있어, 기본적으로 경쟁강도가 높은 것으로 판단됩니다. 1999년이후 2002년까지 지속된 국내 신용카드업의 급속성장기에는 시장점유율 상위권 회사들간의 자산규모 확대 및점유율 제고 경쟁이 업계 전반의 경쟁구도를 결정해 왔으나, 신용카드업이 산업 주기상 성장기를 거쳐 성숙기로 진입하고 있음을 감안하면, 향후에는 국내 신용카드시장의 낮은 성장성이 업계의 경쟁 양상에 주요 변수가 될 수있습니다. 시장성장세는 완만한 수준에 그칠 가능성이 높은 가운데 경쟁구도 측면에서는 전업카드사간 시장점유율 확보 경쟁과 더불어, 수수료수익기반강화를 위해 신용카드영업을 강화하는 추세인 겸영은행들의 적극적인 마케팅 전개와본격적인 영업확대 및 효율화를 위한 분사 등으로 인해 전체 산업의 경쟁강도는 더욱높아질 것으로 예상됩니다. 

2016년 이후 카드시장 현황은 1) 영세/중소 가맹점의 우대 가맹점수수료율 재인하로 가맹점수수료 수익증가율 감소세 지속, 2) 금융당국의 중금리대출 활성화 정책과 법정 최고금리 인하, 핀테크 활성화로 카드사의 카드론 대출시장 경쟁 심화, 3) 신규 수익원 확보를 위한 국세 및 지방세 납부, 부동산 중개수수료 등 기존 현금사용 영역의 카드결제 확대 및 해외 진출 등 카드사업 확대의 움직임으로 요약할 수 있습니다. 전 신용카드사에 걸친 영업수익률 하락 가능성에 대한 대책으로 핀테크업체와의 전략적 제휴를 통한 결제영역 확대와 할부/리스 부문에 대한 영업 확대, 해외진출 본격화 등의 노력을 진행하고 있습니다.

[할부금융 및 시설대여업]

여신전문금융업종은 1998년 1월 여신전문금융업법 시행으로 기존의 신용카드업, 할부금융업, 시설대여업, 신기술사업금융업 등 4개 업종이 통합된 금융업종으로, 수신기능이 없는 대신 채권 발행을 통해 자금을 조달하여 여신행위를 주 업무로 영위하고 있으며, 신용카드업종을 제외한 기타업종에 대한 진출입이 종래의 인가제에서 등록제로 전환되어 대주주 및 자본금 요건만 구비하면 진출입이 자유로운 상태입니다.

 4개 업종의 통합으로 개별 회사의 취급업무가 대폭 확대되어 종합적인 여신금융서비스제공이 가능해졌습니다. 과거 총 자산중 리스자산의 비중이 절대적이었던 전업리스사의 경우, 최근 들어 여신성금융자산이 확대되면서 자산 구성이 리스자산과 여신성금융자산으로 양분되어 여신성금융자산의 비중이 증가하는 추세입니다. 국내 할부시장은 할부금융의 특성상 내구재, 특히 자동차 할부금융이 주력산업으로서 틈새시장 공략으로 인한 확장의 여지가 충분히 있는 영역으로 예상됩니다. 시설대여업의 경우 제조업체의 설비투자는 정체 상태이나 의료, 운송 등 서비스 업종의 설비투자 확대 등 수익성 다변화에 힘입어 시장규모가 지속적으로 성장하고 있습니다. 

 캐피탈사는 최근 외형 성장세를 이루었지만 외부 자금조달에 의존할 수밖에 없는 여신전문금융회사의 특성상 최근과 같은 글로벌 금융위기시에는 급격한 변동 리스크에민감하게 반응하고 있습니다. 
 여신전문금융시장은 총자산이 자기자본의 일정 배수를 초과하지 않도록 여신전문금융업법 제 48조 외형확대 위주의 경영제한(10배이상), 개인정보보호법 강화등 규제 심화와 더불어 타금융업권(은행, 저축은행, 대부업)의 여전업 시장 침투에 따라 경쟁이 심해지고 있습니다. 또한 기업금융시장의 침체기가 지속되면서 소매금융시장으로눈을 돌리는 캐피탈사들이 늘어나면서 캐피탈사 간의 경쟁도 치열해지고 있습니다. 이러한 규제 및 경쟁을 극복하고 지속적인 성장을 위해 기존 간접 영업방식에서 탈피, IT 인프라 구축을 통한 모바일 및 다이렉트 영업을 추진하고 있습니다. 아울러 타업권 및 타캐피탈사와의 차별전략을 꾀하여 시장 규모를 점진적으로 확대중에 있습니다.
「대부업 등의 등록 및 금융이용자 보호에 관한 법률」이 개정되어 2013년 6월 12일부터 시행되었으며, 이에 따라 대출금액별 대출모집인 중개수수료가 최대 5%로 이하로 제한되어 금융기관들의 대출모집인 관련한 영업전략 등에 영향이 있을 것으로 예상됩니다. 또한 국내 캐피탈 시장이 한계상황에 도달한 만큼 해외시장 진출을 꾀하는 캐피탈사들이 생겨나는 상황입니다.

[저축은행업]

저축은행은 서민과 중소기업 및 사회적 금융소외계층에 금융편의 지원을 통해 신용질서를 유지하고 국민 경제에 이바지하고 있습니다. 현재 총 79개의 저축은행이 있으며 지주계열, 대부업계열, 증권계열, 전통 저축은행 등의 Peer Group별로 각각의 특색에 맞는 포트폴리오를 구축 및 관계형 금융을 지원하고 있습니다. 2015년 이후 업권 전체로는 당기순손실에서 당기순이익으로 흑자전환되고 현재까지 성장을 이루며 지속가능한 경영을 하고 있습니다.
 최근에는 핀테크 등의 기술개발로 업권간 경계가 사라지는 경쟁체제에 대비하여 비대면 채널강화 및 고객 편의성을 제고하고, 체계적인 신용평가 모형 개발 등을 통해 중금리상품의 제공으로 서민금융기관으로서의 역할에 충실히 할 것을 노력하고 있습니다.

 당사의 주요자회사인 하나저축은행은 『업계를 선도하는 신뢰받는 저축은행』이라는 비전 달성을 목표로 금융지주 관계사와의 시너지 협업을 강화하고 효율적인 채널조정 및 전문인력을 양성하여 금융서비스의 차별성을 바탕으로 고객에게 신뢰받고 있습니다.

 최초 출범후 부실채권의 적기매각 및 리스크관리 강화를 바탕으로 연체율 및 고정이하비율을 낮추며 자산건전성을 개선하며 매년 안정적인 수익원을 바탕으로 흑자경영을 지속하고 있으며 사회공헌에도 많은 노력을 기울이고 있습니다.

 이를 토대로 '2014년 가족친화우수기업'으로 선정 및 여성가족부장관 표창을 수상하고, '2014년 아주경제 금융증권대상'에서 신뢰경영부문 대상 수상, '2016 매경주최 대한민국 베스트뱅커 대상'을 수상하며 대외활동에서도 우수한 실적을 거두고 있습니다.

[생명보험업]

현재 보험산업은 경기 침체의 장기화 및 인구 고령화 등 경제/사회적 환경의 불확실성 뿐 아니라 IFRS17 도입 (2021년) 등 시장 규제 환경의 큰 변화도 예고되어 있습니다. 이러한 상황에 발맞추어 목표를 기존의 시장 점유율 확대 또는 단기 수익 추구에서 장기적 수익구조를 개선하는 방향으로 전환해야 할 것이고, 자본 관리, 상품 개발,자산 운용 등도 전사적 리스크 관리 체제하에서 이루어져야 합니다. 

 하나생명은 이러한 변화에 선제적으로 대처하기 위해 손익 중심의 보장성 상품 판매확대 뿐 아니라 대출 및 대체투자 확대 등 투자 포트폴리오 다변화를 시도하고, 비용 절감 및 리스크 관리 강화로 수익성 위주 내실경영을 추구하고 있습니다. 하나생명의가장 큰 강점이라고 할 수 있는 하나금융그룹와의 시너지 연계 영업 기반을 활용한 방카슈랑스 영업을 주력으로 보장성 상품 판매를 획기적으로 증대하였습니다. 또한 과거 안전자산 위주 자산운용에서 탈피해 저금리 시대 그룹사와의 시너지를 활용한 대출 및 대체투자 비중 확대로 어려운 환경 속에서도 우수한 재무성과를 달성하였습니다.

 2016년 한해 하나생명은 수입보험료 증가 및 보장성 판매 부분에서 두드러지는 성장세를 보였습니다. 총 수입보험료는 6,424억으로 전년대비 253억 증가하였습니다. 보장성 판매는 연간 약 25.8억으로 전년 대비 약 8.1억의 순증을 이뤄냈으며, 상품 포트폴리오 내 보장성 비중도 전년 대비 9.5%p의 두드러진 성장세를 보였습니다. 자산측면에서는 외화채권(8%p 증가), 대출 및 대체투자(1.7%p 증가)의 비중 확대를 통하여 포트폴리오를 다각화 하였습니다.

 하나생명은 생명보험산업을 둘러싼 환경변화에 능동적으로 대처하기 위해 체질강화에 힘쓰고 있습니다. 내수경기부진과 저성장 기조 고착화로 보험 및 투자부문의 어려움이 한층 가중될 전망인 환경 내에서 보장성 판매 확대를 통한 손익구조 개선, 외화채권 및 대출, 대체투자 확대를 통한 자산관리 강화 및 투자수익률 제고에 힘써야 합니다. 또한 적절한 리스크관리를 통해 경영안정성을 공고히 할 필요가 있습니다. 국제회계기준 변경 (IFRS17) 및 보험산업 경쟁력 제고 로드맵 시행 등 환경변화에 대한대응은 리스크관리 및 재무건전성 강화를 반드시 수반해야 합니다.

 하나생명은 항상 고객과 함께하는 인생 동반자가 되고자 합니다. 지속적인 변화와 성장을 추구함으로써 고객의 꿈과 희망, 미래가치를 최우선으로 하는 기업으로서의 의무를 다할 것입니다. 

[NPL투자관리업]

1997년 외환위기의 결과 현대 및 대우그룹을 비롯한 대기업과 중소기업들의 부실 증가로 1999년말 기업금융NPL을 중심으로 부실채권은 61조원에 달하였고 2000년대 초반 신용카드 사태로 인하여 부실채권 급증함에 따라 NPL 시장이 태동하였습니다. 2007년까지 부실채권은 점진적으로 감소하였으나, 2008년 미국발 금융위기로 인하여 국내 부실채권시장은 다시 활성화되었고 2010년 이후 도입된 국제회계처리규정(IFRS) 도입에 따라 은행 자체 유동화를 통한 부실채권 처리가 어려워져 부실채권 매각시장이 성장함은 물론, '일시적인 투자기회'에서 '영속적인 산업'으로 자리잡게 되었습니다. 국내 은행에 대한 Basel III 적용이 2015년에서 2019년으로 전면시행연기됨에 따라 재무건전성 강화를 위한 제1금융권의 공개매각시장을 통한 부실채권 처리는 지속될 것으로 예상되며, 본격적인 출구전략의 개시, 가계신용 1,000조원 돌파에 따른 가계자산 부실화 우려 등를 감안할 경우 부실채권 매각물량은 증가할 것으로 예상되는 바, 당사가 영위하고 있는 NPL 시장은 소폭 증가세 기조가 유지될 것으로 예상됩니다.

 NPL시장기반 확보와 자금조달 경쟁력 및 투자자산의 관리능력이 핵심 경쟁요인으로 작용할 전망이며, NPL투자시장의 70%을 과점하고 있는 대신에프앤아이(구, 우리에프앤아이)와 연합자산관리를 중심으로 저금리 기조에서 투자수익률 제고를 도모하는 펀드 및 외국계 은행 등 다양한 시장 참여자가 등장함에 따라 경쟁은 치열해지고 있는 상황입니다.

[IT 서비스업]

IT서비스 산업은 과거 정보시스템 구축을 위한 SI(System Integration)보다 확장된 개념으로 정보시스템에 관한 기획(IT컨설팅)에서부터 시스템 분석/설비 구축 및 운영과 유지보수 등 고객의 IT와 관련된 모든 서비스를 제공하는 산업입니다.
 
국내 IT서비스 산업은 그룹계열사간 거래 여부에 따라 그룹 내 대내시장(Captive Market)과 그룹 외 대외시장(Noncaptive Market)으로 구분되고 있습니다. 그룹 계열사 SI(System Integration) 및 SM(System Management) 용역을 수행하는 대내시장과 달리 대외시장은 시장참여자 수가 과다하여 사실상 완전 경쟁에 가까운 경쟁 구도를 보이고 있습니다. 다수의 기업들이 차별화되지 않은 서비스로 신규고객 확보를 위해 과다경쟁을 일삼음으로써 경쟁이 약한 대내시장에 비해 수익성이 낮고 자금부담이 높은 특징을 나타내고 있습니다. 그러나 현재 대외사장의 경우 업계 상위 기업들을 필두로 하여 점차 수익성 위주의 수주전략이 도입되고 확산되는 추세이며 이러한 환경변화 요인에 힘입어 최근 선두기업들을 중심으로 대외시장 내 수익성이 점차 개선되기 시작한 것으로 파악되고 있습니다. 완전경쟁에 가까운 경쟁구도에 그대로 노출된 대외시장과 달리 적정마진의 확보가 용이하고 자금 운용상의 융통성이 존재하는 그룹계열 물량의 확보는 동 산업의 중요한 경쟁우위요소 중 하나입니다.

IT서비스 산업의 특징은 신속한 기술 변화, 업계 표준의 끊임없는 진화, 고객 요구사항 및 수요형태의 변동, 새로운 상품과 서비스의 지속적인 출현 등으로 요약될 수 있습니다. 이에 따라 산업, 업무 등에 대한 전문성과 진화된 IT 기술을 융합하여 차별적 고객 가치를 제공할 수 있는 역량 확보가 중요해지고 있습니다. 

다. 신규사업에 관한 사항

해당사항 없음.

2. 영업의 현황

[지주회사]

가. 영업개황

하나금융그룹은 1971년 한국투자금융에서 출발하여 1991년 하나은행으로의 전환을거쳐 2005년 종합금융그룹으로 발돋움하여 지속적인 성장을 거듭하고 있습니다. 
 2015년 9월 하나금융그룹의 자회사였던 하나은행과 한국외환은행이 통합하면서 
'KEB하나은행'이 공식 출범하였으며, 2016년 6월에는 양 은행의 IT시스템을 성공적으로 통합하여 하나금융그룹이 세계 일류 금융그룹으로 도약할 수 있는 기틀을 마련하였습니다.

현재 하나금융그룹의 시너지는 재무적 결실로 성과를 나타내고 있습니다. 은행의 성공적인 전산통합과 리스크 관리, 조직의 안정화에 주력한 결과 비용절감과 포트폴리오 개선으로 이어져 순이익이 큰 폭으로 증가하고 있으며, 하나멤버스도 회원이 1,000만명을 넘어서면서 그룹 시너지 창출을 견인하고 있습니다. 뿐만 아니라, 2017년 한국소비자원 '소비자 만족도 조사'에서 전국 서비스망을 갖춘 8개 은행 중 소비자 종합만족도 1위 은행으로 당당히 선정되며 소비자들에게도 인정받는 은행이 되었습니다.

하나금융그룹은 지주사인 하나금융지주를 중심으로 은행, 증권, 신용카드, 생명보험, 캐피탈, 저축은행 등 다각화된 금융사업을 영위하고 있습니다. 2017년 9월말 현재, 하나금융그룹은 KEB하나은행과 하나금융투자, 하나카드, 하나생명보험, 하나캐피탈, 하나저축은행, 하나자산신탁을 비롯한 11개의 자회사, 21개의 손자회사 등을 보유하고 있으며, 국내 최대의 글로벌 네트워크
주1)(24개국 154개 네트워크)
를 통해 세계적인 금융그룹으로서의 위상을 다지고 있습니다. 

주1) 2017년 9월 말 진출국 기준

국내 최초로 모바일뱅킹을 도입한 하나금융그룹은 그룹통합멤버십 '하나멤버스'를 국내 금융권 최초로 개발하여 최다 회원을 보유하고 있으며, 해외 시장으로 제휴를 확대해 나가는 한편, '1Q Bank', '1Q Transfer' 서비스로 해외 핀테크 시장을 선도하고 있습니다. 또한 PB 서비스 역량을 활용하여 외국인 직접투자(FDI) 유치와 PB 서비스를 동시에 제공하는 '인터내셔널 PB센터', 모든 지점에서 PB서비스를 받을 수 있는 '행복파트너(Branch PB)', 자체 개발한 로보 어드바이저 서비스인 'Cyber PB'를 통해 손님들에게 차별화된 자산관리 서비스를 제공하고 있습니다. 2017년에는 영업점을 온라인 상에 구현한 온라인 가상 채널 '모바일 브랜치' 서비스를 출시하여 고객이 스마트폰을 통해 원하는 영업점과 언제 어디서든 거래할 수 있게 하였습니다. 보안을 강화하면서도 편의성을 높이기 위한 국내 최초 핀테크서비스로 '지문인증', '셀카뱅킹' '텍스트뱅킹' 서비스 등도 제공하고 있습니다.

하나금융그룹이 세계적으로 그 위상을 인정받고 있는 가운데, KEB하나은행은 유로머니 誌 '2017 아시아 지역 혁신변화부문 최우수은행 상'을 수상하였고, 글로벌파이낸스 誌 '2017 글로벌 최우수 디지털 클라이언트 솔루션 PB은행 상'과 유로머니 誌 PB부문 '대한민국 최우수 PB은행 상'을 수상하였습니다. 또한, 글로벌파이낸스 誌로부터 통산 16번 째 '대한민국 최우수 무역금융 은행'으로 선정되었습니다.

하나금융그룹은 변화와 혁신을 통해 직원, 손님, 사회가 행복한 대한민국의 행복금융을 이루어 낼 것입니다. 직원에게는 더 개선된 근무환경, 손님들에게 최상의 서비스와 최고의 만족을 제공할 것이며, 또한 행복한 사회를 만들기 위해 다 함께 나눔을 실천하는 행복한 금융으로 더욱 성장하겠습니다. 하나금융그룹은 손님의 기쁨, 그 하나를 위하여 대한민국을 대표하는 금융그룹으로서의 역할에 최선을 다할 것을 약속 드립니다.

나. 그룹 영업실적

(단위 : 백만원)

구 분
2017년 3분기
2016년 3분기
2016년
2015년

순이자이익
3,751,541
3,458,302
4,642,095
4,538,859

이자수익
6,585,059
6,282,267
8,381,809
9,037,902

예치금이자
126,709
80,743
113,869
156,247

단기매매금융자산이자
210,167
228,151
300,758
320,255

매도가능금융자산이자
504,428
486,201
644,744
778,334

만기보유금융자산이자
126,485
120,852
161,890
176,765

대출채권이자
5,539,324
5,300,977
7,074,088
7,519,104

기타
77,946
65,343
86,460
87,197

이자비용
2,833,518
2,823,965
3,739,714
4,499,043

예수부채이자
1,822,717
1,827,889
2,428,038
2,978,077

차입부채이자
199,843
200,670
258,326
307,405

사채이자
635,400
610,207
818,556
866,620

기타
175,558
185,199
234,794
346,941

순수수료이익
1,389,797
1,213,779
1,639,893
1,696,445

수수료수익
2,113,472
1,901,077
2,557,890
2,688,786

수입수수료
771,244
643,291
859,714
911,998

신용카드수수료
1,121,766
1,036,292
1,403,268
1,456,446

지급보증수수료
52,750
55,756
74,910
81,262

중도해지수수료
159
142
178
1,016

외환관련수수료
167,553
165,596
219,820
238,064

수수료비용
723,675
687,298
917,997
992,341

지급수수료
168,202
143,097
202,694
255,520

신용카드수수료
526,860
510,883
673,119
693,912

외환관련수수료
28,554
33,117
41,966
42,856

신탁수수료
59
201
218
53

단기매매금융상품 관련 손익
200,389
399,439
687,847
(20,230)

당기손익인식지정금융상품 관련 손익
(325,117)
(171,397)
(233,778)
202,181

위험회피회계 파생금융상품 관련 손익
28,400
(936)
(36,792)
(6,185)

금융상품 관련 기타손익
362,658
566,919
588,744
771,243

매도가능금융자산관련순손익
244,912
474,119
485,820
670,125

만기보유금융자산관련순손익

-

-
-
-

대출채권매각손익
117,746
92,800
102,924
101,118

외환거래손익
581,723
216,986
(41,588)
126,823

총영업이익
5,989,391
5,683,092
7,246,421
7,309,136

금융자산 관련 손상차손
685,420
662,560
807,601
1,122,644

순영업이익
5,303,971
5,020,532
6,438,820
6,186,492

일반관리비
2,785,273
2,860,551
4,076,885
4,530,976

기타영업손익
(517,411)
(557,695)
(747,828)
(645,001)

영업이익
2,001,287
1,602,286
1,614,107
1,010,515

영업외손익
105,771
83,095
205,888
185,875

법인세비용차감전순이익
2,107,058
1,685,381
1,819,995
1,196,390

법인세비용
503,483
393,218
420,251
242,109

연결당기순이익
1,603,575
1,292,163
1,399,744
954,281

지배주주지분당기순이익
1,541,040
1,240,089
1,330,477
909,732

비지배지분당기순이익
62,535
52,074
69,267
44,549

다. 자금조달 및 운용현황

(연결기준)

- 자금조달 및 운용실적

(단위 : 백만원)

구 분
2017년 3분기
2016년
2015년

평균잔액
비중
평균잔액
비중
평균잔액
비중

조달
예수부채
224,344,048
63.70%
209,994,195
62.88%
203,020,831
62.23%

예수금
222,062,351
63.05%
208,425,512
62.41%
202,054,136
61.93%

양도성예금증서
2,281,697
0.65%
1,568,683
0.47%
966,695
0.30%

차입부채
20,660,188
5.87%
20,891,043
6.26%
23,316,408
7.15%

원화차입금
5,561,662
1.58%
6,128,822
1.84%
6,508,518
1.99%

외화차입금
7,749,054
2.20%
7,327,221
2.19%
10,297,660
3.16%

콜머니
2,937,267
0.83%
2,513,538
0.75%
1,771,997
0.54%

환매조건부채권매도
4,377,493
1.24%
4,853,707
1.45%
4,566,014
1.40%

기타차입부채
34,712
0.01%
67,755
0.02%
172,219
0.05%

사채
33,604,666
9.54%
30,627,823
9.17%
29,474,404
9.03%

기타부채
49,627,339
14.09%
49,082,439
14.70%
47,817,692
14.66%

부채총계
328,236,241
93.20%
310,595,500
93.01%
303,629,335
93.07%

자본총계
23,943,900
6.80%
23,339,764
6.99%
22,613,959
6.93%

조달 합계
352,180,141
100.00%
333,935,264
100.00%
326,243,294
100.00%

운용
현금및예치금
24,847,484
7.06%
22,695,686
6.80%
21,072,846
6.46%

단기매매금융자산
20,290,938
5.76%
20,412,986
6.11%
18,329,197
5.62%

당기손익인식지정금융자산
1,682,946
0.48%
1,501,368
0.45%
1,446,526
0.44%

매도가능금융자산
43,192,712
12.26%
37,161,716
11.13%
34,718,923
10.64%

만기보유금융자산
5,453,716
1.55%
5,070,804
1.52%
5,473,440
1.68%

대출채권
232,165,941
65.92%
220,785,982
66.12%
218,302,220
66.91%

원화대출금
186,913,684
53.07%
176,658,598
52.90%
170,973,595
52.41%

외화대출금
21,478,151
6.10%
22,762,734
6.82%
22,102,176
6.77%

내국수입유산스
3,609,041
1.02%
3,208,469
0.96%
4,611,717
1.41%

콜론
2,310,640
0.66%
2,835,884
0.85%
4,035,030
1.24%

매입어음
349,542
0.10%
353,204
0.11%
598,641
0.18%

매입외환
6,230,132
1.77%
5,225,052
1.56%
6,849,179
2.10%

신용카드채권
6,439,007
1.83%
5,867,406
1.76%
5,818,947
1.78%

환매조건부채권매수
3,105,403
0.88%
2,547,303
0.76%
1,714,815
0.53%

사모사채
1,084,441
0.31%
1,109,849
0.33%
1,260,970
0.39%

기타
2,386,483
0.68%
2,278,839
0.68%
2,538,676
0.78%

대손충당금
(1,740,583)
-0.49%
(2,061,356)
-0.62%
(2,201,526)
-0.67%

기타자산
24,546,404
6.97%
26,306,722
7.88%
26,900,142
8.25%

운용 합계
352,180,141
100.00%
333,935,264
100.00%
326,243,294
100.00%

(주) 평균잔액은 기초 및 매 분기별 잔액을 단순평균한 값임.

(별도기준)

- 자금조달실적

(단위 : 백만원, %)

구 분
조달항목
2017년 3분기
2016년
2015년

평균잔액
이자율
비중
평균잔액
이자율
비중
평균잔액
이자율
비중

원화자금
차입부채
-
-
-
48,115
1.92
0.26
3,288
1.37
0.02

사채
4,292,575
2.81
22.20
3,960,898
2.94
21.06
3,952,885
3.81
21.23

기타
302,030
-
1.56
169,374
-
0.90
84,431
-
0.45

자본총계
14,744,639
-
76.24
14,625,909
-
77.78
14,579,259
-
78.30

합 계
19,339,244
-
100.00
18,804,296
-
100.00
18,619,863
-
100.00

(주1) 사채의 평균잔액은 사채할인발행차금 차감후 금액임.
(주2) 일평균 잔액을 기준으로 작성하였음. 

- 자금운용실적

(단위 : 백만원, %)

구 분
2017년 3분기
2016년
2015년

평균잔액
이자율
비중
평균잔액
이자율
비중
평균잔액
이자율
비중

현금및예치금
462,240
1.47
2.39
255,496
1.61
1.36
321,989
1.96
1.73

종속기업 및 공동기업 투자주식
18,366,932
-
94.97
18,324,618
-
97.45
18,206,089
-
97.78

대출채권
224,514
2.21
1.16
54,537
1.90
0.29
-
-
-

유형자산
1,767
-
0.01
3,319
-
0.02
3,779
-
0.02

기타
283,791
-
1.47
166,326
0.01
0.88
88,006
0.05
0.47

합 계
19,339,244
-
100.00
18,804,296
-
100.00
18,619,863
-
100.00

(주1) 대출채권의 평균잔액은 대손충당금 차감후 금액임.
(주2) 일평균 잔액을 기준으로 작성하였음.

라. 영업부문

영업부문
내 용
주요회사

은행부문
고객에 대한 여신, 수신 취급 및 이에 수반되는 업무

KEB하나은행, 하나은행(중국)유한공사,

PT Bank KEB Hana,
KEB Hana Bank USA 등

금융투자부문
유가증권의 매매·위탁매매/인수 및 이에 수반되는 업무, 장내파생상품의 투자중개업무, 자산운용업 및신탁업 등
하나금융투자, 하나자산신탁 등

신용카드부문
신용카드, 현금서비스, 카드론 등의 영업 및 이에 수반되는 업무
하나카드

할부금융 및 시설대여부문

여신전문금융업 내 시설대여, 할부금융
등
의 업무

하나캐피탈

저축은행 부문
상호저축은행법에 따른 수신, 여신, 및 부대업무

하나저축은행

생명보험업 부문
생명보험사업과 이에 수반되는 업무
하나생명보험

기타부문
IT서비스업, 경영연구소, NPL투자관리업, 사무관리업 등
기타 업무
하나금융지주, 하나금융티아이, 
하나금융경영연구소, 하나에프앤아이,
하나펀드서비스 등

마. 영업부문별 재무정보

<2017년
3분기>

(단위 : 백만원)

구 분
은행부문
금융투자부문
신용카드부문
할부금융 및 시설대여부문
저축은행부문
생명보험업
부문
기타 부문
부문합계
연결조정
합계

순이자손익
금액
3,526,754
140,728
(79,213)
163,678
28,936
56,407
(70,582)
3,766,708
(15,167)
3,751,541

비율
94.01%
3.75%
-2.11%
4.36%
0.77%
1.50%
-1.88%
100.40%
-0.40%
100.00%

순수수료손익
금액
487,338
203,810
518,533
80,959
1,622
74,029
10,270
1,376,561
13,236
1,389,797

비율
35.07%
14.66%
37.31%
5.83%
0.12%
5.33%
0.74%
99.06%
0.94%
100.00%

기타손익
금액
(2,159,984)
(188,052)
(313,678)
(155,697)
(12,346)
(118,973)
638,600
(2,310,130)
(829,921)
(3,140,051)

비율
68.79%
5.99%
9.99%
4.96%
0.39%
3.79%
-20.34%
73.57%
26.43%
100.00%

영업이익
금액
1,854,108
156,486
125,642
88,940
18,212
11,463
578,288
2,833,139
(831,852)
2,001,287

비율
92.65%
7.82%
6.28%
4.44%
0.91%
0.57%
28.90%
141.57%
-41.57%
100.00%

당기순이익
금액
1,510,314
124,506
97,272
69,023
15,360
11,865
582,960
2,411,300
(807,725)
1,603,575

비율
94.18%
7.76%
6.07%
4.30%
0.96%
0.74%
36.36%
150.37%
-50.37%
100.00%

<2016년
3분기>

(단위 : 백만원)

구 분
은행부문
금융투자부문
신용카드부문
할부금융 및 시설대여부문
저축은행부문
생명보험업
부문
기타 부문
부문합계
연결조정
합계

순이자손익
금액
3,211,973
202,666
(84,461)
149,128
29,430
50,877
(71,650)
3,487,963
(29,661)
3,458,302

비율
92.88%
5.86%
-2.44%
4.31%
0.85%
1.47%
-2.07%
100.86%
-0.86%
100.00%

순수수료손익
금액
458,297
186,775
463,321
39,531
370
44,157
4,980
1,197,431
16,348
1,213,779

비율
37.76%
15.39%
38.17%
3.26%
0.03%
3.64%
0.41%
98.65%
1.35%
100.00%

기타손익
금액
(2,152,713)
(237,606)
(302,759)
(110,530)
(18,405)
(78,260)
380,707
(2,519,566)
(550,229)
(3,069,795)

비율
70.13%
7.74%
9.86%
3.60%
0.60%
2.55%
-12.40%
82.08%
17.92%
100.00%

영업이익
금액
1,517,557
151,835
76,101
78,129
11,395
16,774
314,037
2,165,828
(563,542)
1,602,286

비율
94.71%
9.48%
4.75%
4.88%
0.71%
1.05%
19.60%
135.17%
-35.17%
100.00%

당기순이익
금액
1,267,109
94,202
59,303
60,139
10,047
13,939
322,415
1,827,154
(534,991)
1,292,163

비율
98.06%
7.29%
4.59%
4.65%
0.78%
1.08%
24.95%
141.40%
-41.40%
100.00%

<2016년
>

(단위 : 백만원)

구 분
은행부문
금융투자부문
신용카드부문
할부금융 및 시설대여부문
저축은행부문
생명보험업
부문
기타 부문
부문합계
연결조정
합계

순이자손익
금액
4,315,818
259,224
(112,483)
202,783
39,141
70,831
(95,341)
4,679,973
(37,878)
4,642,095

비율
92.97%
5.58%
-2.42%
4.37%
0.84%
1.53%
-2.05%
100.82%
-0.82%
100.00%

순수수료손익
금액
610,024
250,540
642,721
58,812
479
54,698
14,250
1,631,524
8,369
1,639,893

비율
37.20%
15.28%
39.19%
3.59%
0.03%
3.34%
0.87%
99.49%
0.51%
100.00%

기타손익
금액
(3,383,033)
(325,622)
(435,780)
(157,305)
(22,223)
(105,408)
350,562
(4,078,809)
(589,072)
(4,667,881)

비율
72.47%
6.98%
9.34%
3.37%
0.48%
2.26%
-7.51%
87.38%
12.62%
100.00%

영업이익
금액
1,542,809
184,142
94,458
104,290
17,397
20,121
269,471
2,232,688
(618,581)
1,614,107

비율
95.58%
11.41%
5.85%
6.46%
1.08%
1.25%
16.69%
138.32%
-38.32%
100.00%

당기순이익
금액
1,375,392
128,166
75,595
80,595
15,422
17,096
277,571
1,969,837
(570,093)
1,399,744

비율
98.26%
9.16%
5.40%
5.76%
1.10%
1.22%
19.83%
140.73%
-40.73%
100.00%

<2015년>

(단위 : 백만원)

구 분
은행부문
금융투자부문
신용카드부문
할부금융 및 시설대여부문
저축은행부문
생명보험업
부문
기타 부문
부문합계
연결조정
합계

순이자손익
금액
4,348,623
144,536
(136,973)
180,142
42,522
67,990
(129,081)
4,517,759
21,100
4,538,859

비율
95.81%
3.18%
-3.02%
3.97%
0.94%
1.50%
-2.84%
99.54%
0.46%
100.00%

순수수료손익
금액
674,340
304,752
664,739
21,538
1,500
25,462
9,761
1,702,092
(5,647)
1,696,445

비율
39.75%
17.96%
39.18%
1.27%
0.09%
1.50%
0.58%
100.33%
-0.33%
100.00%

기타손익
금액
(3,902,435)
(316,059)
(516,338)
(118,944)
(19,886)
(65,826)
347,070
(4,592,418)
(632,371)
(5,224,789)

비율
74.69%
6.05%
9.88%
2.28%
0.38%
1.26%
-6.64%
87.90%
12.10%
100.00%

영업이익
금액
1,120,528
133,229
11,428
82,736
24,136
27,626
227,750
1,627,433
(616,918)
1,010,515

비율
110.89%
13.18%
1.13%
8.19%
2.39%
2.73%
22.54%
161.05%
-61.05%
100.00%

당기순이익
금액
1,056,647
148,675
10,119
65,134
18,113
22,497
201,644
1,522,829
(568,548)
954,281

비율
110.73%
15.58%
1.06%
6.83%
1.90%
2.36%
21.13%
159.58%
-59.58%
100.00%

(주1) 은행부문은 구,하나은행 연결기준손익(2015년1월~8월), KEB하나은행(구,한국외환은행) 및 은행종속회사의 손익, Hana Bancorp Inc. 연결기준 손익 합계

[은행업]

(KEB하나은행)

가. 영업개황

(1) 구.(주)한국외환은행 

주식회사 한국외환은행(이하 '한국외환은행'이라 함)은 「한국외환은행법」에 의거하여, 1967년 1월 외국환 전문은행으로 설립됐으며, 외환과 수출입금융부문에서 차별화된 경쟁력을 보유해왔습니다. 1989년 12월 「한국외환은행법」이 폐지됨에 따라 일반은행으로 전환된 이후에는 기업금융부문을 강화하는 동시에 무역금융과 국제금융 분야에서 독보적인 은행으로 자리매김했습니다. 
 한국외환은행은 외환위기 이후인 1999년 최대 주주가 한국은행에서 Commerzbank로 변경되었다가, 2003년 7월에는 미국계 사모펀드인 론스타가 최대 주주가 되었습니다. 2011년 12월 하나금융지주가 론스타펀드의 보유지분을 인수함에 따라 2012년2월 17일자로 하나금융그룹에 편입되었고, 2013년 4월에는 100% 자회사가 되었습니다. 2014년 9월 1일에는 업종별 전문성과 경쟁력 강화를 위해 한국외환은행의 신용카드 사업부문을 독립법인인 '외환카드'로 분사했습니다. 
 한국외환은행은 2015년까지 「Global Finance」誌로부터 총 14회의 '한국 내 최우수 무역금융은행', 13년 연속 '최우수 외국환은행', 4년 연속 '최우수 수탁은행'에 선정됐으며, 「Asiamoney」誌로부터 10년 연속 '한국 내 최우수 Cash Management 은행'에 선정됐습니다. 또한 고객의 성공을 위해 차별화된 금융서비스를 제공하고, 기업과의 동반성장을 위해 노력한 결과, 2015년 4월 한국능률협회컨설팅의 서비스품질지수 고객센터부문 조사에서 8년 연속 한국 내 전 산업, 전 부문의 최우수 고객센터로 선정되기도 했습니다. 2015년 5월에는 「The Asset」誌 선정 '최우수 무역금융 은행상'을 수상했으며, 2015 한국산업 서비스품질지수(KSQI) 고객접점부문에서 '최우수 은행'으로 선정됐습니다.
 이후 한국외환은행은 하나금융그룹이 글로벌 경제 침체에 선제적으로 대응하기 위해 하나은행과의 합병을 추진함에 따라, 2015년 9월 1일 통합은행인 'KEB하나은행'으로 출범하게 됐습니다.

(2) 구.(주)하나은행

주식회사 하나은행(이하 '하나은행'이라 함)은 1971년 6월 25일에 설립된 한국투자금융주식회사가 국내 금융 산업 개편을 위한 「금융기관의 합병 및 전환에 관한 법률」에 의거하여 은행으로 전환함에 따라, 1991년 7월 15일 처음 문을 열었습니다. '작지만 튼튼한 은행'으로 인식되어오던 하나은행은 1998년부터 성공적인 인수 합병을 통해 국내 초우량 선도 은행으로의 전환을 준비했습니다. 같은 해 6월에는 충청은행을 인수하여 '충청하나은행'을, 9월에는 보람은행과 합병하여 1999년 1월 1일 새로운 '하나은행'을 출범시켰습니다. 2002년 12월에는 서울은행과 합병하여 자본금 규모를 987,161백만 원으로 증가시킴으로써, 초우량 종합금융정보서비스를 제공할 수 있는 초석을 마련했습니다. 
 이후 하나은행은 개인고객에게는 최고의 종합자산관리자가 되고, 기업고객에게는 종합기업금융전문가가 된다는 목표 아래, 다양한 분야의 금융서비스를 제공하기 위한 종합금융그룹 설립 계획을 수립했습니다. 이에 따라 2005년 5월에는 대한투자증권을 인수하여 국내 최대의 자산운용회사로 부상했으며, 같은 해 12월에는 지속적인성장 전략의 하나로 하나금융그룹으로의 전환을 이루었습니다. 2011년 12월에는 한국외환은행의 론스타펀드의 보유지분이 하나금융지주에 인수됨에 따라, 2012년 2월한국외환은행이 하나금융그룹으로 편입됐으며, 2013년 4월에는 100% 자회사로 전환됐습니다.
 하나은행은 글로벌 은행으로 나아가기 위한 해외 네트워크 확장에도 노력을 기울여 왔습니다. 한국외환은행을 인수한 이후에는 '신뢰받고 앞서가는 글로벌 은행'이라는 새로운 비전을 제시했습니다. 이에 따라 국내 은행 최초로 아프리카 현지 은행인 바클레이즈 은행(Barclays Africa) 내에 한국데스크를 설립했으며, 인도네시아와 중국 등에서도 하나ㆍ외환은행의 현지 통합 법인을 출범시키는 등 글로벌 금융서비스를 제공할 수 있는 기반을 공고히 해왔습니다. 2015년에는 '함께 성장하며 행복을 나누는 금융'이라는 미션을 발표하고, 여러 공공기관 및 단체들과의 업무협약을 통해 다양한 금융서비스를 지원하는 한편, 전 국민이 행복한 금융을 위해 활발한 사회공헌 활동을 펼쳐 왔습니다. 
 하나은행은「Euromoney」誌로부터 2005년부터 2011년까지 7년 연속 '대한민국 최우수 프라이빗 뱅크'로 선정, 2013년부터 2015년까지 3년 연속 '대한민국 최우수은행'으로 선정됐습니다. 2014년에는 「The Asset」誌와 「The Banker」誌로부터 각각 '국내 최우수 프라이빗 뱅크'와 '대한민국 최우수은행'으로 선정됐습니다. 또한 2014년 「The Banker」誌와 「PWM」誌로부터 '세계 최우수 디지털 프라이빗 뱅크'로 선정된 데 이어, 2015년에는 2년 연속「Asian Private Banker」誌로부터 '아시아 최우수 프라이빗 뱅크'로 선정됐습니다. 
 이후 하나은행은 한국외환은행과 합병하여, 2015년 9월 1일 'KEB하나은행'으로 출범함으로써 명실상부한 대한민국 1등 은행으로 재탄생했습니다.

(3) KEB하나은행

KEB하나은행은 2015년 9월 1일 (주)한국외환은행과 (주)하나은행이 통합함에 따라, 총 자산 299조 원, 해외 24개국의 네트워크를 가진 국내 1위 은행으로 탄생했습니다. 
KEB하나은행의 2017년 1분기는 2016년 말 대출 포트폴리오의 질적 개선, BIS비율 상승을 통한 자본적정성 개선, 고정이하 여신 및 연체율 감소 등의 호조를 띠면서 안정적으로 출발했습니다. 또한 2016년 말 조직개편을 단행하여 당행의 강점 역량을 확산하고 시너지를 극대화할 수 있는 전사적 지원체계가 새롭게 구축됐습니다. 이에 따라 KEB하나은행은 저금리ㆍ저성장 기조의 지속으로 이자 수익이 감소하는 상황에서 시장 변화에 신속ㆍ유연하게 대응하기 위해 새로운 조직을 중심으로 한 혁신을 도모하고 있습니다. 
 아울러 손님의 요구를 신속하게 반영하여 통합적인 영업지원이 이루어질 수 있도록 On-Off 채널 통합 마케팅을 추진하고 있으며, 창구서비스 만족도를 높이기 위한 어르신ㆍ장애인ㆍ외국인 응대 매뉴얼을 제작하여 배포하는 등 체계적인 손님관리에도 힘쓰고 있습니다. 이러한 노력으로 KEB하나은행은 한국소비자원이 실시한 은행조사만족도 조사에서 가장 높은 점수로 단독 1위에 선정되는 쾌거를 이루었습니다. 또한 지난해에 이어 2년 연속 글로벌 파이낸스(Global Finance)지 선정 '최우수 디지털 클라이언트 솔루션 PB은행상'을 수상한 데 이어, 유로머니(Euromoney)지 선정 '대한민국 최우수 PB은행상'을 수상함으로써, 명실 공히 최우수 PB은행임을 인정받았습니다. 
 그리고 2017년 1분기에는 당기순이익 4,921억원을 시현하여 하나, 외환 양행 통합 이후 전산통합 등의 지속적인 효율화 노력으로 인한 시너지 효과가 실적으로 반영되고 있습니다. 
 2017년 2분기에는 1Q Transfer 서비스를 15개국으로 확대 시행 하였으며, 사회관계망 서비스(SNS)를 통한 금융정보 편의성 제고 및 적극적인 커뮤니케이션 능력을 인정받아 '아시아-태평양 스티비 어워드상'을 수상했습니다. 2014년에 이어 금융고객서비스 매니지먼트 부문에서 2회 수상의 영예를 안았기에 더 의미 있는 수상이었습니다. 또한, 글로벌파이낸스지 선정 '2017 대한민국 최우수 무역금융은행'으로 선정되었으며, 매경미디어그룹이 주최한 '매경 증권대상 펀드부문 베스트 판매사'로 선정되기도 했습니다. 그리고 국내은행권 최초로 출시된 달러로 ELS에 투자하는 펀드상품인 ELS펀드가 전년도 5억 달러 돌파에 이어 2017년 5월 8억 달러 판매를 달성하는 쾌거를 이루었습니다. 
 또한, 금융교육에도 많은 관심을 가지고 다양한 사회공헌활동에 참여함으로써 금융감독원이 주관하는 금융교육 우수사례 시상식에서 금융감독원장상을 2년 연속 수상하였습니다. 
 2017년에는 2분기 5,208억원을 포함한 상반기 누적연결 당기순이익 9,988억원을 시현했습니다. 이는 전년 동기 대비 25.0%(1,998억원)증가한 수치이며, 2015년 은행통합 이후 반기 기준 사상 최대 실적을 달성한 것입니다. 7월에 유로머니(Euromoney)지 선정 '아시아지역혁신, 변화 부문 최우수 은행상'을 수상하기도 했으며, 라오스 1위 은행인 BCEL과 MOU를 체결함으로써 국내에 파견될 예정인 라오스 근로자들을 위한 금융서비스 제공 및 향후 무역 금융 등 다양한 분야에서 양행간 상호협력을 모색하여 확대해 나갈 예정입니다. KEB하나은행은 24개국 총 145개의 해외네트워크를 보유하고 있으며 각 국가 및 손님 특성을 고려한 맞춤형 금융서비스제공에 앞장서고 있습니다. 특히 8개국 외국어 상담지원과 외국인전용 SNS 운영 등을 통한 다양한 서비스를 지원하고 있습니다. 
 또한 9월1일 서울 중구 을지로 신사옥에서 지난 28개월여의 을지로사옥 신축공사 대장정을 마무리하고 '평생 손님, 함께 행복'을 통한 손님 중심 경영을 다짐하는 'KEB하나은행 을지로 신사옥 준공식'을 개최하였습니다. 신사옥 준공식은 KEB하나은행의 출범2주년이 되는 날이기도 하여 그 의미를 더하였으며, KEB하나은행의 신사옥은 28개월간의 공사를 마무리하고 지상26층, 지하6층으로 완공되었습니다. 은행권 최초의 자율 좌석제 시행과 클라우드 PC를 기반으로 한 스마트오피스 환경을 구축하여 수평적·상호 존중의 기업문화, 소통과 협업, 도전과 창의의 새로운 가치가 은행전체로 확산될 수 있는 기반을 마련했습니다.

나. 영업실적

(단위 : 백만원)

구 분
2017년 3분기
2016년 3분기
2016년
2015년

순이자이익
3,538,267
3,220,545
4,328,689
2,632,347

이자수익
5,969,953
5,684,706
7,582,570
4,648,516

예치금이자
107,909
58,496
85,929
68,240

단기매매금융자산이자
33,468
32,162
42,425
26,947

매도가능금융자산이자
471,194
453,383
601,382
398,202

만기보유금융자산이자
111,799
114,120
148,980
93,565

대출채권이자
5,206,228
4,991,157
6,657,486
4,032,999

기타
39,355
35,388
46,368
28,563

이자비용
2,431,686
2,464,161
3,253,881
2,016,169

예수부채이자
1,808,805
1,815,660
2,405,297
1,528,860

차입부채이자
153,290
141,097
183,094
134,866

사채이자
387,089
368,003
494,049
249,684

기타
82,502
139,401
171,441
102,759

순수수료이익
485,811
457,075
608,653
471,902

수수료수익
634,076
598,564
801,964
618,129

수입수수료
413,451
377,102
507,033
360,475

신용카드수수료
153
128
175
42

지급보증수수료
52,762
55,779
74,940
61,018

중도해지수수료
157
111
148
116

외환관련수수료
167,553
165,444
219,668
196,478

수수료비용
148,265
141,489
193,311
146,227

지급수수료
119,652
107,847
150,484
108,159

신용카드수수료
1
1
2
(254)

외환관련수수료
28,554
33,441
42,608
38,313

신탁수수료
58
200
217
9

단기매매금융상품 관련 손익
(176,177)
133,893
502,875
142,950

당기손익인식지정금융상품 관련 손익
8,037
(85)
12,708
(2,196)

위험회피회계 파생금융상품 관련 손익
17,861
(3,208)
(16,087)
(4,336)

금융상품 관련 기타손익
275,458
479,042
491,781
366,034

매도가능금융자산관련순손익
224,169
431,854
436,624
318,784

만기보유금융자산관련순손익

-

-
-
-

대출채권매각손익
51,289
47,188
55,157
47,250

외환거래손익
597,786
312,429
(109,925)
153,935

총영업이익
4,747,043
4,599,691
5,818,694
3,760,636

금융자산 관련 손상차손
509,627
512,744
599,774
639,798

순영업이익
4,237,416
4,086,947
5,218,920
3,120,838

일반관리비
2,100,197
2,184,417
3,161,220
2,423,988

기타영업손익
(272,407)
(387,239)
(511,732)
(315,060)

영업이익
1,864,812
1,515,291
1,545,968
381,790

영업외손익
106,339
94,054
217,143
100,707

법인세비용차감전순이익
1,971,151
1,609,345
1,763,111
482,497

법인세비용
451,963
343,027
382,940
49,463

연결당기순이익
1,519,188
1,266,318
1,380,171
433,034

지배주주지분당기순이익
1,513,250
1,260,837
1,372,737
421,001

비지배지분당기순이익
5,938
5,481
7,434
12,033

(주1) KEB하나은행(구,한국외환은행)기준 손익임.
(주2) 영업실적은 지주회사 연결재무제표 기준에 따라
표시함.

다. 자금조달 및 운용 현황

(1) 자금조달실적

[은행계정]

(단위 : 억원)

구 분
조달항목
2017년도 3분기
2016년도 연간
2015년도 연간

평균잔액
이자율
비중
평균잔액
이자율
비중
평균잔액
이자율
비중

원화자금
예수금 및 부금
1,724,597
1.33%
58.13%
1,634,790
1.45%
56.69%
883,169
1.68%
49.57%

CD
20,114
1.62%
0.68%
15,530
1.63%
0.54%
5,646
1.59%
0.32%

원화차입금
47,583
1.15%
1.60%
51,691
1.25%
1.79%
34,138
1.48%
1.92%

원화콜머니
10,093
1.22%
0.34%
8,659
1.32%
0.30%
7,750
1.63%
0.44%

기타
243,922
1.92%
8.21%
226,272
2.05%
7.84%
110,956
2.27%
6.22%

소계
2,046,309
1.40%
68.97%
1,936,942
1.52%
67.16%
1,041,659
1.73%
58.47%

외화자금
외화예수금
238,056
0.50%
8.02%
225,800
0.40%
7.83%
182,258
0.40%
10.23%

외화차입금
70,757
0.99%
2.38%
72,056
0.69%
2.50%
67,902
0.48%
3.81%

외화콜머니
24,970
1.10%
0.84%
19,691
0.62%
0.68%
8,670
0.31%
0.49%

외화사채
53,174
2.71%
1.79%
58,851
2.42%
2.04%
44,935
2.16%
2.52%

기타
8,972
1.15%
0.30%
10,319
1.08%
0.36%
5,434
0.67%
0.31%

소계
395,929
0.94%
13.34%
386,717
0.79%
13.41%
309,199
0.68%
17.36%

기타
자본총계
222,202

-

7.49%
223,894

-

7.76%
135,942

-

7.63%

충당금
2,837

-

0.10%
3,287

-

0.11%
2,360

-

0.13%

기타
299,689

-

10.10%
333,023

-

11.55%
292,361

-

16.41%

소계
524,728

-

17.69%
560,204

-

19.43%
430,663

-

24.17%

합 계
2,966,966

-

100.00%
2,883,863

-

100.00%
1,781,521

-

100.00%

주1) K-IFRS별도재무제표 기준으로 작성하였음

주2) 1. 예
수금
= 원화예수금(요구불,저축성,수입부금,주택부금) - 예금성타점권 -지준예치금 - 은행간조정자금(콜론)
 * 예금성타점권 = 총타점권 - 당좌대출상환용타점권-은행간조정자금(콜머니)
 * 이자율산출을 위한 이자는 예금 및 부금이자와 예금보험료 합계임.
 2. 외화예수금 = 외화예수금 + 역외외화예수금 
 3. 외화차입금 = 외화차입금 + 외화수탁금 + 역외외화차입금
 4. 외화사채 = 외화사채 + 역외외화사채

[신탁계정]

(단위 : 억원)

구 분
2017년도 3분기
2016년도 연간
2015년도 연간

평균잔액
이자율
구성비
평균잔액
이자율
구성비
평균잔액
이자율
구성비

조달
원가성
금 전 신 탁
306,997
57.60%
2.8%
294,951
3.03%
58.06%
178,970

3.39
%

48.70%

차 입 금
-
-
-
-

-

-

-

-

-

소 계
306,997
57.60%
2.8%
294,951
3.03%
58.06%
178,970

3.39
%

48.7
0%

무원가성
재 산 신 탁
223,550
42.00%
0.1%
210,781
0.07%
41.49%
186,046

0.04
%

50.7
0%

특별유보금
375
0.10%
-
366

0.00
%

0.07%
222

0.00
%

0.10
%

기 타
1,728
0.30%
-
1,932

0.00
%

0.38%
1,930

0.00
%

0.50
%

소 계
225,653
42.40%
0.1%
213,079
0.06%
41.94%
188,199

0.04
%

51.30
%

조 달 계
532,650
100.00%
1.6%
508,030
1.79%
100.00%
367,169

1.67
%

100.00
%

주1) K-IFRS별도재무제표 기준으로 작성하였음

주2) 재산신탁 : 재산신탁 + 공익신탁 + 담보부사채신탁

(2) 자금운용실적

[은행계정]

(단위 : 억원)

구 분
운용항목
2017년도 3분기
2016년도 연간
2015년도 연간

평균잔액
이자율
비중
평균잔액
이자율
비중
평균잔액
이자율
비중

원화자금
원화예치금
31,480
1.26%
1.06%
20,376
1.35%
0.71%
14,616
1.65%
0.82%

원화유가증권
387,044
1.93%
13.05%
360,529
2.74%
12.50%
196,713
2.77%
11.04%

원화대출금
1,802,580
3.11%
60.75%
1,704,465
3.09%
59.10%
923,701
3.33%
51.85%

지급보증대지급금
98
0.53%
0.00%
125
0.57%
0.00%
83
2.57%
0.00%

원화콜론
3,729
1.35%
0.13%
4,631
1.36%
0.16%
5,231
1.62%
0.29%

사모사채
2,035
4.42%
0.07%
2,282
3.79%
0.08%
2,130
4.57%
0.12%

신용카드채권
-
-

0.00%

-

-

0.00%
-

-

0.00%

기타
50,974
2.93%
1.72%
62,281
2.80%
2.18%
35,310
3.13%
2.00%

원화대손충당금(△)
(8,089 )
0.00%
-0.27%

(9,280 )

0.00%
-0.32%

(5,799)

0.00%

-0.33%

소계
2,269,851
2.89%
76.51%
2,145,409
3.11%
74.39%
1,171,985
3.22%
65.79%

외화자금
외화예치금
48,564
0.66%
1.64%
48,074
0.40%
1.67%
36,059
0.41%
2.02%

외화유가증권
93,915
2.44%
3.17%
73,871
2.39%
2.56%
37,423
1.53%
2.10%

외화대출금
170,245
2.14%
5.74%
192,718
1.84%
6.68%
138,485
1.70%
7.77%

외화콜론
25,892
1.29%
0.87%
25,998
0.62%
0.90%
23,515
0.38%
1.32%

매입외환
56,011
1.74%
1.89%
46,255
1.63%
1.60%
57,465
1.86%
3.23%

기타
-
-

0.00%

1,068
6.68%
0.04%
491
3.89%
0.03%

외화대손충당금(△)

(
2,053 )

0.00%
-0.07%

(2,833 )

0.00%
-0.10%

(896)

0.00%

-0.05%

소계
392,574
1.94%
13.23%
385,151
1.69%
13.36%
292,542
1.45%
16.42%

기타
현금
13,445

-

0.45%
12,280

-

0.43%
7,971

-

0.45%

업무용고정자산
22,292

-

0.75%
24,187

-

0.84%
18,154

-

1.02%

기타
268,804

-

9.05%
316,836

-

10.98%
290,869

-

16.32%

소계
304,541

-

10.26%
353,303

-

12.25%
316,994

-

17.79%

합 계
2,966,966

-

100.00%
2,883,863

-

100.00%
1,781,521

-

100.00%

주1) K-IFRS별도재무제표 기준으로 작성하였음
주2) 1. 원화예치금 = 원화예치금 - 지준예치금
 2. 원화유가증권 = 원화유가증권 + 대여유가증권(원화)
 * 이자율 산출을 위한 이자 = 유가증권이자(수입배당금 포함) + 평가익(순) + 유가증권상환익(순) 
 + 유가증권매매익(순)중 주식매매익(순)제외분
 3. 원화대출금 = 원화대출금(할인어음 포함) + 당좌대출상환용타점권
 * 이자율 산출을 위한 이자 = 원화대출금이자 - 신용보증기금 출연금
 4. 외화예치금 = 외화예치금 + 역외외화예치금
 5. 외화유가증권 = 외화유가증권 + 대여유가증권(외화) 
 * 이자율 산출을 위한 이자 = 유가증권이자(수입배당금 포함) + 평가익(순)
 매매익(순)중 주식매매익(순)제외분
 6. 외화대출금 = 외화대출금 + 역외외화대출금 + 은행간외화대여금 
 + 외화차관자금대출금 + 내국수입유산스
 7. 현금 = 현금 - 총타점권
 8. 업무용고정자산 = 업무용고정자산 - 감가상각누계액

[신탁계정]

(단위 : 억원)

구 분
2017년도 3분기
2016년도 연간
2015년도 연간

평균잔액
이자율
비중
평균잔액
이자율
비중
평균잔액
이자율
비중

운
 용
수익성
대출금
1,535
0.30%
3.2%
446
2.60%
0.09%
426

1.15
%

0.10%

유가증권
127,928
24.00%
5.7%
125,250
5.71%
24.65%
79,444

5.91
%

21.6
0%

콜론

-

-
-

-

-
-

-

-
-

기타
181,304
34.00%
1.5%
172,637
1.64%
33.98%
121,830

1.54
%

33.2
0%

채권평가충당금(△)
(7)
0.00%

0.0%

(9)

0.00%

0.00%
(17)

0.00
%

0.0
0%

현재가치할인차금(△)

-

-

-

-

-

-

-

-

-

소계
310,760
58.30%
3.2%
298,324
3.35%
58.72%
201,683

3.26
%

54.9
0%

무수익성
221,890
41.70%
0.0%
209,706
0.00%
41.28%
165,486

0.00
%

45.1
0%

운 용 계
532,650
100.00%
1.9%
508,030
1.97%
100.00%
367,169

1.79
%

100.00%

(주1) K-IFRS별도재무제표 기준으로 작성하였음
(주2) 1. 대출금이자 : 대출금이자 - 신용보증기금출연료
 2. 유가증권이자 : 유가증권이자 + 유가증권관련수익 - 유가증권관련비용
 3.기타 이자 : 예치금이자 + 환매조건부채권이자 + 고유계정대이자 등

라. 상품 및 서비스 개요

(1) 예금

구 분
상품 종류
내용 및 특징

목돈마련을
위한
적립식 저축

하나머니세상 적금

하나멤버스 회원손님이 예금의 만기이자를 하나머니로 적립동의하면 우대금리를 제공하고, 하나카드사의 1Q카드 결제실적까지 보유하면 예금이자의 세금만큼 하나머니로 돌려드리는 적립식 상품으로, 월 적립한도는 1만원 이상 20만원 이하입니다.

두리하나 적금

KEB하나은행 통합 1주년을 기념하여 첫거래손님/단체손님/장기 주거래손님 등을 우대하는 적립식 상품으로, 월 적립한도는 1만원 이상 50만원 이하이고 정기적립식, 자유적립식중 적립방법을 선택할 수 있습니다.

Young 하나 적금

2030 유스손님을 위한 전용 상품으로, 첫거래 및 은행거래 실적에 따라 우대금리를 제공하고 자동 재예치로 최장 10년까지 예치가 가능한 상품으로, 월 적립한도는 1천원 이상 30만원 이하입니다.

하나멤버스 주거래 우대적금

주거래통장 가입·간단한 이체거래·A/C Info·하나멤버스·ISA 가입 및 이용시 우대금리를 제공하는 적립식 상품으로, 월 적립한도는 1천원 이상 50만원 이하이고, 하나머니로 월 50만원까지 추가적립이 가능한 상품입니다.

행복Together 적금

개인이 1인 2계좌까지 가입 가능하며, KEB하나은행 통합축하 메시지 작성시 우대금리가 제공되는 상품으로, 월적립한도는 1천원 이상 5백만원 이하입니다.

나라지킴이 적금

군인 또는 입영예정자가 가입할 수 있는 군 전용 적립식 상품으로 1인 1계좌만 가입 가능하며, 금연서약/자격증취득/포상휴가 등 건강하고 보람찬 군생활 시 우대금리를 제공하는 상품입니다.

나이스샷 골프적금

골프 애호 고객을 우대하는 적금으로 골프라운딩 사진 및 스크린골프장 스코어카드 제시하는 경우 우대금리를 제공하는 상품입니다.

함께하는 사랑적금

개인 및 법인이 가입 가능하며 은행거래 실적에 따라 우대금리를 제공하는 상품으로, 가입계좌 수에 따라 가입자가 지정한 지방자치단체에 후원금이 제공됩니다.

순천만정원 사랑적금

개인 및 법인이 가입 가능하며 은행거래 실적에 따라 우대금리를 제공하는 상품으로, 순천지역의 관광지와 순천만정원 운영을 지원하는상품입니다.

행복 건강 S라인적금

개인이 가입 가능하며 건강생활 서약 및 실천, 나눔 실천 등에 따라 우대금리를 제공하는 적립식 상품입니다.

168 적금

국내 거주중인 외국인을 대상으로 1,000달러 이상 해외송금을 위해 이 적금을 중도해지 시 특별 중도해지이율을 적용하는 상품입니다.

행복나눔 적금

개인 및 법인이 가입 가능하며, 은행거래 또는 기부실적 보유 시 우대금리를 제공하는 적립식 상품으로 고객이 지정한 단체에 후원금이 제공됩니다.

바보의 나눔 적금

개인이 1인 2계좌까지 가입이 가능하며, 장기기증희망 및 기부활동에 따라 우대금리를 제공하는 적립식 상품으로, 가입계좌당 100원씩을 은행이 (재)바보의 나눔에 후원금으로 기부합니다.

나의 소원 적금

개인이 1인 1계좌만 가입이 가능하며, 고객의 소원별 목표금액을 달성 및 은행거래 실적에 따라 우대금리를 제공하는 상품입니다.

꿈나무 적금

만18세 이하 개인이 1인 1계좌만 가입 가능하며, 저축횟수 및 은행거래실적에 따라 우대금리를 제공하고, 희망대학 합격시 만기전 3년 기간동안 연 2.0%의 특별우대금리를 제공하는 상품입니다.

늘~하나 적금

개인이 1인 1계좌만 가입이 가능하며, KEB하나은행 단골고객에게 자동이체 횟수 및 은행거래 실적에 따라 우대금리를 제공하는 적립식상품입니다.

새희망근로적금
(구희망엔지니어적금)

기업 담당자가 승인한 실명의 개인(기업 근로자)을 대상으로 가입자가 본인 적립 시 기업에서 근로장려금을 지원해주는 상품입니다.

내일키움통장

복지부가 승인한 실명의 개인을 대상으로 자활근로사업에 참여하고 있는 가입자가 본인 적립 시 지방자치단체 내일근로장려금, 중앙자활센터 내일키움장려금, 지역자활센터 내일키움 수익금을 지원받는 상품입니다.(보건복지부 자산형성지원사업 제휴상품)

희망키움통장

복지부가 승인한 실명의 개인을 대상으로 근로소득이 있는 가입자가 본인 적립 시 지방자치단체에서 희망키움 근로소득장려금을 지원받는 상품입니다.(보건복지부 자산형성지원사업 제휴상품)

희망키움통장Ⅱ

복지부가 승인한 실명의 개인을 대상으로 차상위계층의 가입자가 본인 적립 시 광역자활센터에서 희망키움장려금을 지원받는 상품입니다.(보건복지부 자산형성지원사업 제휴상품)

(아이)사랑해 적금

만14세 이하 개인이 가입 가능한 어린이 전용 상품으로, 예금주 본인의 거래실적 뿐 아니라 대표가족 거래실적에 따라서 우대금리를 제공하는 가족거래 결함상품입니다. 아이의 이름을 통장에 인자해주는 부가서비스도 제공하며, 월 적립한도 50만원입니다.

미래행복통장

통일부가 승인한 실명의 개인을 대상으로 탈북자가 본인 적립 시 북한이탈주민정착지원사무소(하나원)에서 지원금을 받는 상품입니다.(통일부 미래행복통장 사업 제휴상품)

119생명지킴이 적금

119생명번호 서비스 가입희망 고객에게 통장에 생명번호를 인자해주고, 주거래통장 가입·간단한 이체거래·하나멤버스·ISA 가입 및 이용시 우대금리를 제공하는 적립식 상품으로, 월 적립한도는 1천원 이상 50만원 이하이고, 하나머니로 월 50만원까지 추가적립이 가능합니다.

오! 필승코리아 적금 2016

개인이 가입가능한 시즌제 상품으로, 2016년 브라질에서 개최되는 대한민국 올림픽축구 국가대표팀 성적에 따라 우대금리를 제공하는 상품입니다.

넘버엔 월복리적금

매월 이자의 이자가 붙는 월복리 자유적립식 적금. 1인당 월 3백만원이내에서 원단위로 불입가능하며 가입대상은 개인 및 개인사업자입니다.(신규가입시는 만원단위)

행복한가족적금

개인, 개인사업자로 1인1계좌, 1만원이상 1,000만원이내 원단위 1,2,3년제 가입가능하며, 가족 2명 이상 동시가입, 다자녀가정, 대가족 및 본인명의 구. 외환은행 입출금이 자유로운 원화예금을 보유하고 있는 경우 우대금리를 제공합니다.

정기적금

월적립금, 계약금액, 계약기간을 자유롭게 정할 수 있는 목돈마련 상품이며, 비과세종합저축으로 가입 가능합니다.

Easy-One Pack

적금

실명의 외국인 개인이 가입가능하고 거래실적에 따라 우대금리제공이 적금 해지후 해외송금하는 경우 외화송금수수료가 전액 면제되는 적금상품입니다.

1004나눔 적금

사회적 소외계층(기초생활수급자, 소년소녀가장, 다문화가정 등)을 위한 적금으로 매월 30만원이내 자유적립하며 만기해지시 만기 축하금리 연3.0%를 추가 제공하는 상품입니다.

Self-Gifting(셀프-

기프팅)적금

실명의 개인이 1만원이상 20만원이내에서 가입가능하고 온라인상 선물퍼즐을 완성하거나,신규고객,추가거래보유,친구추천,자동이체시에 우대금리를 최고1.8% 제공하는 적금상품입니다.

K리그 팬사랑 적금

좋아하는 K리그팀 선택 및 응원, K리그 퀴즈 맞추기, 축구경기장 금리우대쿠폰 잡기 등 K리그를 즐기면서 우대금리를 받는 적립식 상품으로, 계약기간은 1년이며 월 100만원 한도 이내에서 가입 가능한 상품입니다.

오늘은 얼마니? 적금

매일매일 저축하는 일일 재테크 적금으로, SNS로 적금 추천/문자(텍스트뱅킹)로 저축하는 횟수에 따라 우대금리를 제공합니다. 계약기간은 6개월, 12개월이며, 일일한도 5만원/월한도 100만원 이내에서 적립이 가능합니다.

T 핀크 적금

SK텔레콤 이용고객에게 우대혜택을 제공하는 적금으로 SK텔레콤통신비 자동이체 실적으로 우대금리를 제공합니다.

가입대상은 SK텔레콤이용고객이면서 핀크회원이며, 계약기간은 12개월, 24개월이며, 월 5만원/10만원/15만원 중 선택하여 정액적립식으로 적립이 가능합니다.

여유자금을
늘리기
위한 저축

하나머니세상 정기예금

하나멤버스 회원손님이 예금의 이자를 하나머니로 적립동의하면 우대금리를 제공하고, 하나카드사의 1Q카드 결제실적까지 보유하면 예금이자의 세금만큼 하나머니로 돌려드리는 정기예금 상품으로, 가입금액은 1백만원 이상 1천만원 이하입니다.

두리하나 정기예금

KEB하나은행 통합 1주년을 기념하여 가족거래손님/타인 추천손님/비활동손님 등을 우대하는 1년제 거치식 상품으로, 1백만원 이상 3천만원 이하 범위내에서 가입이 가능합니다.

행복Together 정기예금

개인이 5천만원 이내에서 가입 가능하며, KEB하나은행 통합축하 메시지 작성시 우대금리가 제공되는 1년제 거치식 상품입니다.

행복knowhow 연금예금

개인이 가입 가능하며, 고객 스스로 라이프사이클에 맞추어 원리금을 지급받을 수 있도록 설계 가능한 예금상품으로 최장 31년까지 원리금 지급기간을 설정할 수 있습니다.

주거래 정기예금

개인이 1백만원 이상 5천만원 이내에서 가입 가능하며, KEB하나은행 거래고객에게 이체성 거래실적에 따라 우대금리를 제공하는 1년제 거치식 상품입니다.

리틀빅 정기예금

개인이 1백만원 이상 5천만원 이내에서 1인 1계좌만 가입 가능하며, 하나카드 신규 및 유실적 거래에 따라 우대금리를 제공하는 소액예금 우대 상품입니다.

MMDA형 정기예금

개인이 3백만원 이상(온라인뱅킹은 1만원 이상) 가입 가능하며, 단기금융상품인 MMDA와 정기예금의 장점을 결합한 상품으로, 3개월이내 중도해지시 높은 중도해지금리를 제공하는 1년제 거치식 상품입니다.

양도성예금증서(CD)

30일이상 5년이내 무기명으로 발행되는 증서로서, 증서발행식(자유로운 배서양도 가능), 등록발행식(증권예탁원 등록, 은행등록)이 있으며 중도해지가 불가합니다.

369 정기예금

개인이 3백만원 이상(온라인뱅킹은 1만원 이상) 가입 가능하며, 3개월 연동금리 적용으로 매3개월마다 중도해지 시 높은 중도해지금리를 적용하는 1년제 거치식 상품입니다.

1년 연동형 정기예금

1년단위로 최장 12년까지 가입이 가능한 정기예금 상품입니다.

고단위 플러스

개인 또는 법인이 1백만원 이상(온라인뱅킹은 1만원 이상) 가입 가능하며, 금리확정형/금리연동형 선택이 가능하고, 1개월 이상~5년 이하 기간내에서 예치할 수 있는 정기예금 상품입니다.

CD연동 정기예금

개인 및 법인이 1천만원 이상 가입 가능하며, 매3개월마다 시장금리(CD91일물) 변동에 따라 금리가 변동적용되는 1년/2년/3년 만기의 정기예금 상품입니다.

빅팟(BIG POT) 정기예금

개인이 1개월~3년 기간내에서 가입 가능하며, 적금처럼 추가입금이 가능한 정기예금 상품입니다.

지수플러스 정기예금

개인 및 법인이 가입 가능하며, 지수에 연동하여 이율을 결정하는 정기예금으로, 정기예금의 안정성(원금보장)과 투자상품의 고수익을 추구할 수 있는 상품입니다.

개인종합자산관리계좌(ISA) 
정기예금

개인종합자산관리계좌(ISA) 시행에 따라 만기시 자동재예치가 되는 ISA편입용 정기예금입니다. 가입기간은 3개월/6개월/1년/2년/3년, 최저가입금액은 1만원 이상입니다.

오! 필승코리아 정기예금 2016

개인이 가입가능한 시즌제 상품으로, 2016년 브라질에서 개최되는 대한민국 올림픽축구 국가대표팀 성적에 따라 우대금리를 제공하는 상품입니다.

정기예금

가입대상은 제한이 없으며, 1개월이상 60개월이내 월 또는 일단위 가입가능합니다.

Easy-One Pack 정기예금

실명의 외국인 개인이 가입가능하고 예금해지후 해외송금하는 경우 외화송금수수료가 1회 면제되는 정기예금입니다.

표지어음

30일이상 1년이내 단기 고수익상품, 자유로운 배서양도 가능, 중도해지는 불가합니다.

주택청약을
위한
목적부 저축
주택청약저축
-신규중단

- 가입대상 : 무주택세대주, 1세대 1계좌, 미성년자인 단독세대주 가입불가

- 가입기간 : 국민주택등의 입주자로 선정된 날까지

- 적립금액 : 매월 2만원이상 10만원이내 10원 단위로 자유적립

- 상품특징 : ① 국민주택등의 우선청약권을 부여하는 저축

② 연말정산시 당해년도 납입분에 해당하는 금액의40%까지 소득공제 가능

주택청약부금
-신규중단

- 가입대상 : 성년의 국민인 개인, 외국인 거주자 또는 미성년자인 세대주

- 가입기간 : 3년 ~ 5년 월단위

- 적립금액 : 월부금 5만원~50만원 이내 원단위로 자유적립

- 상품특징 : ① 매월 부금형식으로 납입한 금액이 지역별 청약예금 예치금액 이상

② 일정기간이 경과하면 전용면적 85㎡ 이하의 민영주택 또는 민간건설 중형

국민주택에 청약을 할 수 있는 자격 부여

주택청약예금
- 신규중단

- 가입대상 : 성년의 국민인 개인, 외국인 거주자 또는 미성년자인 세대주

- 가입기간 : 1년 (입주자로 당첨이 될 때까지 1년 단위로 자동 재예치)

- 적립금액 : 지역별 평형에 따라 차등(200~1,500만원)

- 상품특징 : 일정 금액의 목돈을 일시에 예치한 후 일정기간이 지나면 주택을 분양받고자 하는 자에 대하여 우선순위를 부여하기 위한
 목적부 예금

주택청약종합저축

- 가입대상 : 국민인 개인(국내에 거주하는 재외동포 포함) 또는 외국인 거주자

- 가입기간 : 가입한 날로부터 입주자로 선정된 날까지

- 적립금액 : 매월 약정납입일(신규일 해당일)에 2만원 이상 50만원 이하의 금액을 자유롭게 납입

단, 잔액이 1,500만원 미만인 경우 1,500만원까지 일시 예치 가능

- 상품특징 : 매월 약정납입일에 월저축금을 납입하는 적립식 상품으로 순위가 발생하고

주택별 청약자격을 갖추면 국민주택 및 민영주택 모두 청약할 수 있는 입주차저축

입출금이
 자유로운
 저축

행복knowhow 주거래 우대통장

이 예금으로 연금이체 시 우대금리 및 수수료 면제서비스를 제공하고, 간단한 이체거래 시 전자금융수수료 및 자동화기기수수료를 무제한 면제하는 주거래 우대통장입니다.

함께하는 사랑통장

개인 및 법인이 가입 가능하며 은행거래 실적에 따라 전자금융수수료 면제서비스를 제공하는 상품으로, 가입계좌 수에 따라 가입자가 지정한 지방자치단체에 후원금이 제공됩니다.

Young 하나 통장

기존 와삭바삭통장을 개정한 상품으로, 만35세 이하 개인이 가입 가능하며, 대학생 및 유스고객을 대상으로 은행거래 시 수수료면제 및 특화서비스를 제공하는 상품입니다.

행복나눔 통장

개인 및 법인이 가입 가능하며, 개인에 한해 은행거래 실적에 따라 전자금융수수료 면제서비스 제공 및 고객이 지정한 단체에 후원금이 제공됩니다.

바보의 나눔 통장

개인이 가입 가능하며, 장기기증희망등록자 또는 바보의 나눔 체크카드 보유자에게 전자금융수수료 면제서비스를 제공하는 상품으로, 가입계좌당 100원씩을 은행이 (재)바보의 나눔에 후원금으로 기부합니다.

수퍼플러스

개인 및 법인이 가입 가능하며, 입출금이 자유로우면서도 높은 금리를 제공하는 시장금리변동부 예금입니다.

하나멤버스 주거래통장

개인이 가입 가능하며, 이 예금으로 급여이체하는 고객 또는 하나멤버스회원에게 수수료면제 서비스 제공하는 상품입니다.

빅팟 슈퍼 월급통장

만18세 이상 만35세 이하 개인이 가입 가능하며, 급여이체 시 50~200만원 구간에 대해 연 1.5%의 우대금리 제공 및 전자금융수수료 면제서비스를 제공하는 상품입니다.

빅팟(BIGPOT) 통장

개인이 가입 가능하며, 하나금융투자의 CMA계좌간 자금이체 시 수수료를 무제한 면제 및 스윙/역스윙 서비스를 제공하는 상품으로, 은행거래 시 전자금융수수료 면제서비스를 제공합니다.

모임통장

모임 및 단체 등의 회원관리, 회비관리 서비스를 제공하는 모임전용 입출금 통장입니다.

기부금통장

법정기부대상단체 및 지정기부대상단체가 가입대상이며, 기부금납입증명서 대행 발급 등 부대서비스를 제공하는 기부금단체 전용계좌입니다.

KEB하나 행복지킴이통장

기초생활수급자,기초노령연금수급자,장애인연금수급자,장애수당·장애아동수당 수급자,한부모가족지원법의 복지급여 수급자, 국민건강보험법에서 정하는 요양비, 긴급복지지원법에서 정하는 긴급지원대상자의 수급금의 입금이 가능한 통장으로 압류방지 전용통장으로 전자금융 이체수수료와 당행 CD/ATM을 이용한 당행 계좌 마감후 당행이체 및 인출수수료 면제되는 통장입니다.

KEB하나 국민연금안심통장

실명의 개인으로 국민연금 급여 수급자에 한함(1인1계좌)

국민연금 급여만 입금되는 전용통장으로 압류가 원칙적으로 금지되는 계좌, 전자금융 이체수수료와 당행 CD/ATM을 이용한 당행 계좌 마감후 당행이체 및 인출수수료 면제되는 통장입니다.

KEB하나 희망지킴이통장

실명의 개인으로 근로복지공단의 산업재해보상금 수급자에 한함(1인1계좌) 산업재해보상금만 입금되는 전용통장으로 압류가 원칙적으로 금지되는 계좌입니다.

KEB하나 퇴직공제금지킴이통장

실명의 개인으로 건설근로자공제회의 퇴직공제금 수급자에 한함(1인1계좌), 퇴직공제금만 입금되는 전용통장으로 압류가 원칙적으로 금지되는 계좌입니다.

하나 사학연금평생안심통장

실명의 개인으로 사학연금공단의 사학연금 수급자에 한함(1인1계좌), 사학연금만 입금되는 전용통장으로 압류가 원칙적으로 금지되는 계좌입니다.

건설애통장

건설근로자인 실명의 개인으로 급여이체 시 금융우대 혜택을 제공하는 입출금통장입니다.

하도급협력대금통장(상품명 및 약관 개정 2016.4.11)

정부기관(조달청 등), 지방자치단체, 공공기관 및 기업이 운영하는 정부계약하도급관리시스텝, 공공발주하도급관리시스템, 대금e바로, 클린PAY, 한수원PMS, 기타 이와 유사한 하도급관리시스템’을 통해, 발주한 공사 또는 사업의 대금 및 임금이 하도급자와 근로자에게 기간 내 집행될 수 있도록 하기 위한 지급이체 시스템 전용통장입니다.

119생명지킴이 통장

119생명번호 서비스 가입희망 고객에게 통장에 생명번호를 인자해주는 상품으로, 연금(급여)이체 있으면 금리우대 및 수수료 우대 혜택이 제공되고, 생활비 지정일이체나 카드실적, 평잔실적, 아파트관리비, 공과금 자동이체 실적등이 있어도 각종 금융수수료가 면제되는 입출금 통장입니다.

KEB하나 공무원연금 
평생안심통장

실명의 개인으로 공무원연금 수급자의 기본적인 연금수급자에 한함. 공무원연금만 입금되는 전용통장으로 압류가 원칙적으로 금지되는 계좌입니다.

보통예금

가입대상 및 예치한도에 제한이 없습니다.

저축예금

초입금 및 예치한도에 제한이 없습니다. 실명의 개인만 가입할 수 있습니다.

Wingo 통장

만14세이상 만30세의 국민인 개인 및 유학비자를 소지한 외국인 개인이 가입대상이며, 하나카드 사용실적이 있는 경우 금융수수료 및 환율우대를 제공합니다.

Easy-One Pack 통장

실명의 외국인 개인 및 외국인 개인사업자 가입가능하며 신용카드, 체크카드 사용실적이나 급여이체실적이 있는경우 전자금융 이용수수료, 자동화기기 이용수수료, 자동화기기 이용수수료 등이 면제되는 입출금이 자유로운 통장입니다.

YES골드점프예금

법인 가입대상 수시입출금 예금으로 출금시마다 매일의 최종잔액에 따라 차등금리로 이자를 지급합니다.

기업자유예금

법인 또는 개인사업자가 가입 가능한 예금입니다.

당좌예금

법인 및 개인사업자가 당좌수표와 약속어음을 발행하여 결제수단으로 이용할수 있는 예금입니다.

가계당좌예금

일정한 자격 요건을 갖춘 개인이 가계수표를 발행하여 결제수단으로 이용할 수 있는 예금입니다.

힘내라! 직장인 우대통장

만 18세 이상~만35세 이하 급여이체 고객을 위한 입출금이 자유로운 통장으로 금리 우대 및 각종 수수료 혜택이 제공되는 상품입니다.

SKT통신비 결제 통장

SK텔레콤의 핸드폰예금을 자동이체 시 우대금리외 전자금융/자동화기기 수수료 면제혜택이 제공되며, 통신비 전용 대출한도까지 부여되는 입출금이 자유로운 통장입니다.

미소금융
KEB하나 미소드림적금
미소금융대출 및 채무조정 성실상환자를 대상으로 하는 재산형성지원 적금상품입니다. (계약기간 1년 이상 5년 이하 연단위, 월 적립금액 1만원 이상 10만원 이하)

외화예금

외화보통예금

가입대상 및 예치기간 제한 없습니다.

외화당좌예금

외화당좌수표를 발행할 수 있는 상품입니다.

외화MMDA

가입대상 제한 없으며, 예치통화는 15개국 통화입니다. 이자율은 매일의 최종잔액에 대하여 차등금리 적용 합니다.

외화수퍼플러스

하루만 맡겨도 높은 금리를 지급하는 입출금이 자유로운 외화상품입니다.

외화정기예금

가입자격과 예치한도에 제한이 없으며 여유자금을 기간을 정하여 예치하는 외화예금입니다.

외화고단위플러스 
정기예금

확정금리를 제공하는 금리확정형과 1개월 또는 3개월마다 적용금리가 변동하는 금리연동형 상품으로 자동갱신서비스를 제공하는 외화정기예금입니다.

글로벌페이 전용통장

글로벌페이 원화통장으로 입금 시 자동 환전되어 글로벌페이 외화통장에 입금되어 글로벌 페이카드 전용결제계좌로 이용하는 보통예금입니다.

Wise-FX 적립식 외화예금

개인사업자, 법인 대상으로 6~12개월 기간 내 수시로 적립하고 환율범위자동이체 적립 시 우대이율을 적용합니다. 또한, 환율범위에 따라 적립금액을 자동 조절하여 적립하며 분할 중도인출이 가능한 적립식 외화예금입니다.

모아드림 적립식 외화예금

개인고객 대상으로 6~24개월 기간 내 수시로 적립하고 해외여행, 유학 목적의 경우 추가 금리를 드립니다. 또한, 환율범위에 따라 납입금액을 자동 조절하여 적립하고 분할중도해지 인출이 가능한 적립식 외화예금입니다.

외화양도성예금증서

외화정기예금보다 높은 이자를 받을 수 있으며 제3자에게 양도할 수 있는 은행 등록 발행 (통장식) 외화표시 양도성 예금증서입니다.

외화서비스 하나통장

외화관련 서비스를 통합 제공하며, 입출금이 자유로운 외화예금입니다.

외화 다통화 예금

하나의 계좌번호로 10개 통화를 동시에 거래할 수 있는 외화 요구불 통장입니다.

모아모아 외화적금

자유로운 입금을 통해 환율 변동성에 따른 재테크 수단으로 활용 가능한 외화 적립식 상품입니다.

HiFi Plus 외화예금

1월~24개월 기간 내 수시로 불입가능하며, 만기 전 5회 (계약기간이 6개월 미만은 3회)까지 분할인출
가능한 예금입니다.

자녀사랑 외화로 유학적금

개인고객 대상으로 6~12개월 기간 내 수시로 적립하고, 분할인출이 가능하며, (예비) 유학생 거래 시 금리를 우대해주는 
외화적금입니다.

Hi-Tech 외화정기예금

가입기간 중 발생이자를 매월 또는 3개월 단위로 지급하면서 금리는 고정금리 또는 3개월 변동금리 중 선택 가능한 이자 지급식 외화예금입니다.

외화공동구매정기예금

판매한도와 모집기간을 정해 창구/인터넷을 통해 외화를 공동모집하고 모집된 금액에 따라 차등화된 우대금리를 제공하는 외화정기예금입니다.

장기우대 외화정기예금

가입기간 내에서 고객이 선택한 이율변동주기 단위로 이자가 복리 계산되고 1년을 초과하여 장기예치하는 경우 우대이율을 추가로 제공하는 외화예금입니다.

스마트팝콘 외화적립예금

스마트폰전용계좌를 개설하고 가입기간 중 송금, 환전 거래가 발생한 경우 우대이율을 추가로 제공하는 스마트폰 전용상품으로 입금이 자유롭고 분할인출이 가능한 자유적립식 외화정기예금입니다.

더 와이드(The Wide) 외화적금

금리, 환율 및 외국환 수수료 등의 다양한 우대 혜택을 제공하는 입금이 자유롭고 분할인출이 가능한 자유적립 외화적금입니다.

개인사업자
사업자 주거래 우대통장
- 가입대상 : 개인사업자(1인 1계좌만 가능, 타 수수료면제통장과 중복가입 불가)
 - 기본상품 : 입출금이 자유로운 예금 (보통예금, 저축예금, 기업자유예금, MMDA)
 - 상품특징 : BC카드 또는 하나카드 가맹점 매출대금 입금에 따라 수수료 면제혜택 제공

법인
YES 골드점프예금
법인 가입대상 수시입출금 예금으로 출금시마다 매일의 최종잔액에 따라 차등이율에 이자를 지급합니다.

금거래계좌 /
 스크랩등 거래계좌
조세특례제한법 제106조의 4 및 제106조의 9에 따라 “금사업자”가 “금 관련제품”을 거래하는 경우와 “스크랩등 사업자”가 “스크랩등”을 거래하는 경우에 매매대금의 결제와 부가가치세 납부를 원할히 지원하는 계좌입니다.

(2) 대출

1) 기업여신

구 분

종 류

내용 및 특징

원화자금대출
 (운전/시설)

INNO-BIZ대출
기술력과 미래성장가능성이 높은 기술혁신형 중소기업(INNO-BIZ)으로 선정된 기업에게 지원하는 대출입니다.

2 in 1대출
시설투자를 하고자 하는 기업이 시설자금대출 신청시 시설투자로 인해 유발되는 운전자금을 시설자금과 동시에 지원하는 대출입니다.

ESCO매출채권 팩토링
에너지관리공단으로부터 ESCO투자사업자금 대출을 추천받은 ESCO사업자가 에너지절약의 시설 및 기존 에너지 시설의 성능개선을 위해 시공한 후 발생하는 공사관련 매출채권을 은행에서 ESCO 사업자가 보유한 매출채권을 팩토링(with/without)으로 매입하는 업종별 특화 상품입니다.

서울시 ESCO 매출채권 
팩토링
서울특별시로부터 ESCO투자사업자금 대출을 추천받은 ESCO사업자가 에너지절약시설의 설치 및 기존 에너지 시설의 성능개선을 위해 시공한 후 발생하는 공사관련 매출채권을 은행에서 ESCO사업자가 보유한 매출채권을 팩토링(with/without조건)으로 매입하는 업종별 특화 상품입니다.

차세대무역시장 
개척수출금융
한국무역보험공사가 전략적 특수시장(아프리카 등) 진출 수출기업앞 발급한 수출신용보증서 및 단기수출보험(EFF)증권을 담보로 무역금융 및 수출채권매입을 취급하는 상품입니다.

동산담보대출
담보제공 여력이 부족한 중소기업 또는 개인사업자가 보유하고 있는 유형자산, 재고자산, 매출채권을 동산·채권 등의 담보에 관한 법률에 따라 담보 취득하여 중소기업 및 개인사업자의 자금조달 수단 및 기회를 확대하고 동산담보의 정규 담보 인정에 따른 실질적인 금리인하 효과가 가능토록 하는 대출상품입니다.

K-biz 파트너론
당행과 중소기업중앙회, 한국무역보험공사가 체결한 「중소기업 해외대형유통매장 진출 지원을 위한 업무 협약」에 따라 중소기업중앙회의 해외현지법인을 수입상으로 하여 수출상의 동일인한도에서 제외되는 비소구조건부 OAT 상품입니다.

상생협력기업대출
공정거래위원회에서 대 ·중소기업 동반성장 기반마련을 위해 추진하는 상생협약 정책에 부응하는 상품으로써, 당행과 거래하는 대기업과 협력기업 금융지원을 위한 협약을 체결하고 대기업이 당행 앞 제공한 예금을 재원으로 대기업이 지정하는 협력기업의 대출 금리를 감면하는 대출상품입니다.

기업구매자금대출
사업자등록증을 교부 받은 기업간의 상거래와 관련하여 그 기업의 사업목적에 부합하는 경상적 영업활동으로써 재화 및 용역을 구매하는 기업에 대하여 구매자금을 지원하고 납품업체의 납품대금 조기회수를 지원하는 대출상품으로 일반구매자금대출, 역구매자금대출, 일괄구매자금대출, B2B구매자금대출등이 있습니다.

전자방식
 외상채권담보대출
사업자등록증을 교부 받은 기업간 재화 및 용역 거래에 따른 자금결제를 위하여 구매기업이 전자적 방식으로 발행하는 외상매출채권을 조기에 현금화 할 수 있도록 구매기업의 신용을 바탕으로 외상매출채권을 담보로 하여 판매기업에게 자금을 지원하는 대출상품입니다.

상생패키지론
대기업 등 구매기업에 납품하는 중소협력기업들의 유동성 지원을 위한 결제성 상품으로 미래채권담보대출과 전자방식 외상매출채권담보대출 및 e-구매론을 하나의 패키지로 조합하여 제품의 발주단계에서부터 판매대금의 회수, 2~N차 협력기업에 대한 납품대금 지급까지를 원청기업의 신용도를 기반으로 하여 저렴한 금리로 자금조달이 가능토록 한 상품으로 상생적 협력관계의 Supply Chain을 활용하여 결제성 상품의 수혜 범위를 확대한 대출상품입니다.

동반성장론
산업통상자원부와 동반성장위원회가 주관하는 「중소협력사의 자금흐름 개선을 위한 상생결제시스템 도입·확산」을 지원하는 상품으로, 대·중소협력기업간 동반성장을 위해 구매기업의 신용공여 혜택을 1차 ~ 4차 협력기업까지 확대한 상환청구권 없는 방식의 전자방식 외상매출채권 담보대출로써, 구매기업이 발행한 외상매출채권의 만기이연을 통한 신용파생 효과, 결제대금의 에스크로 계좌 예치를 통한 대금지급의 안정성을 보완함으로써 하위 협력기업이 납품대금을 조기에 회수할 수 있도록 지원하는 대출상품입니다.

e-안심팩토링대출
사업자등록증을 교부 받은 기업간 재화 및 용역거래에 따른 자금결제를 위하여 구매기업이 전자적으로 발행하는 외상매채권을 조기에 현금화 할 수 있도록 구매기업의 신용을 바탕으로 외상매출채권을 은행에서 상환청구권 없는 방식(Without Recourse)으로 매입하고 판매기업에게 자금을 지원하는 팩토링 대출상품입니다.

전자채권담보대출
‘전자채권’이란 기존 각 은행 단위로 시행중인 ‘전자방식 외상매출채권담보대출’을 전자금융거래법에 근거하여 금융결제원을 관리기관(전자채권등록기관)으로 하여 은행 공동으로 적용 가능하도록 표준화한 제도로써 구매기업이 납품대금 지급조로 발행한 전자채권을 담보로 판매기업에게 자금을 지원하는 대출상품으로 전자방식외상매출채권담보대출은 구매기업의 신용을 바탕으로 대출의 취급되지만 전자채권담보대출은 판매기업의 신용에 의해 대출이 취급됩니다.

e-구매론
사업자등록증을 교부 받은 기업간 상거래에 수반되는 물품 및 용역 등의 구매 또는 판매활동에 따른 구매대금 지급 및 판매대금 수금에 필요한 대금결제 등의 업무를 전자적인 방식으로 지원하는 어음대체수단으로서의 대출상품으로써, 구매대금 지급을 지원하는 일반구매론과 무보증구매론, B2B구매론, 판매대금 수금을 지원하는 역구매론으로 구분하며, 일반구매론은 벤더구매론의 부가기능을 이용할 수 있습니다.

미래채권담보대출
구매기업이 협력기업 앞 발급한 물품발주서 또는 납품실적을 근거로 물품 발주시부터 협력업체의 물품생산(납품)에 필요한 생산자금 또는 원자재구매자금을 지원하는 대출상품으로 발주서방식, 전자방식외상매출채권담보대출과 연계되는 발주서전환방식, 과거 납품실적을 기준으로 하는 실적방식, 발주서방식인 다함께성장 미래채권담보대출 등이 있으며, 신용보증서담보를 원칙으로 합니다.

공공구매론
 (조달청 네트워크론)
물품 및 용역의 구매자로서 '중소기업진흥 및 제품구매촉진에 관한 법률'의 적용을 받는 공공기관(국가기관, 지방자치단체, 특별법에 따라 설립된 법인 중 대통령령이 정하는 자, 공공기관의 운영에 관한 법률 제5조에 따른 공공기관 중 대통령령으로 정하는 자)과 납품계약을 맺은 판매기업에게 당행이 공공기관으로부터 발주사실을 확인 받아 생산자금을 지원하고, 공공기관으로부터 납품대금을 지급받아 상환하는 대출상품으로 조달청방식(네트워크론)과 중기청방식이 있습니다.

B2B(전자상거래)대출
기업간 전자상거래를 통해 발생한 결제자금을 지원하기 위한 대출로 구매기업이 e-마켓플레이스(MP)상에서 판매기업으로부터 구매하는 물품 및 용역대금 결제용으로 용도가 제한된 대출이며, B2B구매자금대출, B2B일반자금대출, B2B구매론등이 있다. 법인 및 개인사업자 대상으로 신용보증서 담보를 원칙으로 합니다.

지방중소기업지원대출
한국은행 금융중개지원프로그램을 활용하여 지방에 본사 또는 공장을 둔 중소제조업체가 한국은행 지방 모점으로부터 저리자금을 지원받는 대출입니다.

설비투자지원대출
한국은행 금융중개지원프로그램을 활용하여 중소기업 및 중견기업의 신규 설비투자에 대한 원화 시설자금대출 지원상품입니다.

창업지원대출
창업후7년이내 중소기업으로 「한국은행 금융중개지원대출 관련 신성장·일자리지원프로그램 운용세칙」에서 정한 공인된 고급기술을 보유하거나 매출액 대비 연구개발비 비중이 높은 기업 앞 대출기간이1년이내에서 운전자금을 지원하는 상품입니다.

이차보전대출
자치단체의 행정구역내 중소기업의 육성을 위하여 지방자치단체와 협약을 체결하고 금융기관이 자체자금으로 중소기업 앞 대출, 지방자치단체가 일정 이자차액를 부담하는 방식의 대출입니다.

외화대출

외화통장회전대출
영업활동 관련 외화자금(대외송금 및 외화결제)을 일시 또는 반복적으로 운용하는 업체 대상 통장식 회전대출로 외화예금을 이용하는 기업을 대상으로 대출 취급합니다. (USD, JPY, EUR, CHF, GBP)

통화전환옵션부외화대출
최초 외화대출 후 고객이 요청하는 경우 원화대출로 전환하는 운전 및 시설자금대출로 환율상승시 리스크관리가 용이한 상품입니다.

수출팩토링
해외 우량 수입업체(지급인) 앞 물품 등의 납품으로 부터 발생한 국내 수출업체(거래기업)의 외화 수출 채권을 상환 청구권 없는 (Without Recourse)방식으로 매입하고 납품 대금의 지급 의무자인 수입업체로부터 동 채권 만기일에 상환합니다.

글로벌팩토링
해외 수출업체(거래기업)가 물품 등의 납품으로부터 발생한 국내 수입업체(지급인)앞 외화 매출채권을 상환청구권 없는(Without Recourse)방식으로 매입하고 납품대금의 지급 의무자인 수입업체로부터 동 채권 만기일에 상환받는 상품입니다.

수입보험담보 수입금융
당행이 계약자가 되어 한국무역보험공사와 보험계약을 체결하고 한국무역보험공사가 발급한 「수입보험(금융기관용)증권」을 담보로 수입결제자금대출, 수입신용장개설 및 관련 결제자금대출을 취급하는 상품입니다.

BOK 위안화대출
한국은행의 【한·중 통화스왑 자금 무역결제 지원제도】을 이용하여 중국으로부터 위안화(CNY) 통화를 결제통화로 하여 물품수입, 용역대가 등을 지급하고자 하는 국내 기업 앞 위안화(CNY) 결제자금을 지원하는 대출 상품입니다.

외평기금차입재원외화대출
정부가 국내기업의 해외수주지원과 시설재수입지원을 위해 외국환평형기금을 활용하여 수탁기관(수출입은행,한국정책금융공사)을 통해 시중은행 앞 대출하고, 은행은 이를 재원으로 국내외 기업 앞 저리의 외화자금을 대출해주는 상품입니다.

Global 위안화대출
위안화 무역결제 활성화 및 중국지역 직접투자 지원을 위한 위안화 외화대출 상품입니다.

원화/
외화대출

수출진흥금융
한국은행 금융중개지원대출관련 무역금융지원 프로그램 지원이 불가능한 수출기업중에서 자금용도별로 한국무역보험공사의 수출신용보증(선적전) 보증서를 담보로 취득하는 상품입니다.

소호대출

장기푸른 기업대출

- 대출대상 : HCGS B6 등급 이상의 중소기업(개인사업자 및 법인). 단 가계형 소호차주는 제한하지 않습니다.

- 대출한도 : 신용보증기금 보증서금액 범위내

- 상환방식 및 대출기간 : 5년 이내 원금균등분할상환방식

하나 솔라론

- 대출대상 : 다음의 내용을 모두 충족한 사업자에 한합니다.

1) 태양광발전사업에 필요한 토지를 보유 또는 임차한 자

2) 각종 행정 인허가 및 발전사업허가를 득한 자

3) 태양광발전사업을 위하여 신설된 특수목적법인(SPC)

4) 2개 이상의 태양광발전사업을 영위하지 않을것

5) 사업성 평가 결과 종합 B등급 이상이면서 경제성검토 A등급 이상

6) 시공사 또는 시공사의 연대 입보사가 당행 신용등급기준 A6등급이상

- 대출한도 : 공사대금의 80% 이내(부가세,토지매입비용 및 행정인허가 비용은 제외)

- 상환방식 및 대출기간 : 거치기간 최대 2년을 포함하여 15년 이내 및 연 2회 이상 원금균등분할상환방식

하나 마스터스오토 대출

- 대출대상 : 1급 및 2급 정비업소 중 다음의 요건을 모두 충족한 법인 및 개인사업자를 대상으로 합니다.

1) 차주가 사업장으로 영위중인 정비소의 부동산(토지 및 건물)을 은행에 담보로 제공할 것

2) 신용등급 기준 : 법인 및 기업형소호는 신용평가등급 B6 등급 이상, 가계형소호는 ASS 12 등급 이상 & CB7등급 이상

3) 손해보험사와 업무제휴(긴급출동 서비스 등)가 되어 있을 것

- 대출한도 : 사업장으로 영위중인 담보 제공 부동산 담보가용가 범위내

- 상환방식 : 만기일시상환방식, 원(리)금분할상환방식, 통장대출방식

- 대출기간 : 여신 업무내규를 따릅니다.

하나 미션클럽대출

- 대출대상 : 다음의 요건을 모두 충족한 개신교회에 한합니다.

1) 한국기독교총연합회(CCK), 한국기독교교회협의회(KNCC), 한국교회연합(CCIK), 또는 한국독립교회, 선교단체연합회(KAICAM)에 소속한 교회

2) 운영기간이 3년을 초과하는 교회

3) 현 담임목사가 해당교회의 담임목사 봉직기간이 3년을 초과하는 교회

4) 등록 성인신도수가 500명을 초과하면서 최근 2년 연속 증가 추세인 교회

- 대출한도 :

1) 시설자금대출 : 다음 중 작은 금액 범위내로 합니다.

가) 소요자금의 60% 해당액

나) 부동산 담보 감정가액의 60% 해당액

다) 이자상환가능 추정액

2) 운전자금대출 : 다음 중 작은 금액 범위내로 합니다.

가) 부동산 담보 감정가액의 60% 해당액

나) 이자상환가능 추정액

- 상환방식 : 만기일시상환방식, 원(리)금분할상환방식

- 대출기간 :

1) 운전자금 : 만기일시상환방식은 3년 이내, 원(리)금분할상환방식은 5년 이내

2) 시설자금 : 10년 이내

청년창업대출

- 대출대상 :

1) 신용보증기금의 청년창업특례보증에 따라 보증서를 발급받은 기업(개인사업자 또는 법인)

2) 은행청년창업재단의 청년창업기업에 대한 금융지원 협약에 따라 보증서를 발급받은 기업(개인사업자 또는 법인)

- 대출한도 :

1) 신용보증기금 보증서 담보 : 동일 차주당 최대 3억원 이내(운전자금대출과 시설자금대출금액 합산 기준)

2) 은행권청년창업재단 보증서 담보 : 보증서 금액 범위 이내

- 상환방식 :

1) 신용보증기금 보증서 담보 : 만기일시상환방식, 원(리)금분할상환방식, 통장대출방식

2) 은행권청년창업재단 보증서 담보 : 만기일시상환방식, 원(리)금분할상환방식

- 대출기간 : 1년 이상에서 10년 이하로 취급할 수 있다. 단, 은행권청년창업재단 보증서 담보로 취급할 경우 만기일시상환대출은 1년, 원(리)금분할상환(전액 원리금)대출은 4년(1년거치, 3년 분할상환) 이내에서 취급할 수 있습니다.

프랜차이즈 가맹점대출

- 대출대상 : 가계형 소호 중 사업자등록증을 발급받은 은행이 정한 프랜차이즈의 가맹점주와 프랜차이즈형 대리점주

- 대출한도 : 창업자금 최고 2억원, 운영자금 최고 2억원

- 상환방식 및 대출기간 : 만기일시상환방식/통장대출방식은 1년단위로 최장 3년까지 연장 가능, 원리금분할상환방식 3년 이내

파워메디론

- 대출대상: 사업자등록증을 발급받은 가계형 소호인 약사

- 대출한도 : 창업자금 최고 1억원, 운영자금 최고 3억원

- 상환방식 및 대출기간 : 만기일시상환방식/통장대출방식은 1년단위로 최장 3년까지 연장 가능, 원리금분할상환방식 3년 이내

사업자우대 신용대출
(舊.부자되는 행복대출)
- 대출대상 : 다음의 조건을 모두 충족한 개인사업자 및 고유번호증 사업자를 대상으로 합니다. 
 1) 3개 이상 신용카드사(BC카드사 필수)의 신용카드 매출대금 계좌를 당행으로 지정한
 (지정예정 포함) 가계형 소호
 2) 사업자주거래 우대통장(舊.부자되는 가맹점통장) 또는 BIZ파트너통장을 가입한 고객
 - 대출한도 : 최고 2천만원 이내 
 - 상환방식 및 대출기간 : 만기일시상환방식/통장대출방식은 1년단위로 최장 5년까지 연장 가능, 원리금분할상환방식 5년 이내

하나 마스터스원 소호담보대출

- 대출대상 : 사업자등록증을 발급받은 가계형 소호인 개인 사업자

- 대출한도 : 최고 10억원

- 상환방식 및 대출기간 :

1) 만기일시상환방식 : 3년 이내(당초 약정기간을 포함하여 최장 5년 범위내에서 1년 단위로 연장 가능)

2) 매월원리금균등분할상환방식 : 3년 이내

3) 통장대출방식 : 1년(당초 약정기간을 포함하여 최장 5년 범위내에서 1년 단위로 연장 가능)

부자되는 가맹점대출

- 대출대상 : 다음의 조건을 모두 충족한 개인사업자를 대상으로 합니다.

1) 3개 이상 신용카드사(BC카드사 필수)의 신용카드 매출대금 계좌를 당행으로 지정한 가계형 소호

2) 사업자 주거래 우대통장을 가입한 자

3) 본건을 제외한 당타행 신용대출이 1억원 미만일 것

4) 사업자등록증 개업일자 기준 업력이 2년 이상일 것

- 대출한도 : 최고 10백만원 이내

- 상환방식 : 매월원(리)금균등분할상환방식

- 대출기간 : 3년 이내

부자되는 플러스대출

- 대출대상 : CB6 등급 이상으로 다음 조건을 모두 충족한 가계형 소호 개인사업자

1) 당헹에서 취급한 지역신용보증재단보증서(이하"보증서"라한다) 담보대출의 차주로서, 최근2년간 보증서 담보대출의 누적 연체일수가 10일이내인 고객

(최근3년이내에 보증서 담보대출을 전액 상환한 경우에는 상환일 직전 2년간 누적 연체일수가 10일이내인 고객)

2) 사업자등록증 개업일자 기준 업력이 2년 이상일 것.

3) 1개이상 신용카드사(하나,BC,신한,삼성,국민 가맹점중)의 카드 매출대금 계좌를 당행으로 지정
 단,대출 취급후 신용카드 매출대금 계좌를 당행으로 변경하는 경우에는 대출 취급후 3개월 이내에 매출대금의 입금여부를 확인

- 대출한도 : 최고 50백만원 이내

- 상환방식 : 매월 원(리)금분할상환방식

- 대출기간 : 5년 이내(거치기간 최대6개월)

소상공인 전환대출

- 대출대상 : CB등급 4~5등급으로 아래의 조건을 충족한 개인사업자

1) 제2금융권에서 대출을 3개월 이상 성실상환중인 개인사업자

- 대출한도 : 최대 70백만원

- 상환방식 : 2년 거치 3년 원금균등분할상환(원금의 70%는 1개월마다 원금균등분할 상환하고 30%는 만기일에 일시상환)

- 대출기간 : 5년 이내(거치기간 2년포함)

하나 개인택시 대출

- 대출대상 : 개인택시면허 및 자기차량을 소지한 개인택시사업 영위자로 ㈜서울보증보험의 보증보험증권 발급자

- 대출한도 : 최고 40백만원

- 상환방식 : 만기일시상환-6개월 이상 1년이내 / 전액원리금균등분할상환-1년이상 5년이내(거치기간 없음,연장불가)

- 대출기간 : 5년 이내

건축물석면개선공사자금 대출

- 대출대상 : 석면안전관리법에 따른 석면건축물에 대하여 석면개선공사를 시행하는 자로서 ㈜서울보증보험으로 부터 석면공사 소요자금에 대한 보증보험증권을 발급받은 중소기업(법인 및 개인사업자)

- 대출한도 : 1.차주가 석면공사 대상 건물의 건물주인 경우 : 보험증권 발급 금액이내 2. 차주가 석면공사 대상 건물의 임차인인 경우 : 보험증권 발급금액이내에서 최고30백만원.

- 상환방식 : 전액원리금균등분할상환(거치기간 없음)

- 대출기간 : 5년 이내

1Q 사업자 대출

- 대출대상 : 신용등급 CB1등급~CB6등급, SP등급(1등급~5등급) 가계형소호 개인사업자

- 대출한도 : 최고 3백만원

- 상환방식 : 전액원금균등분할상환-최대3년 이내

- 대출기간 : 최대 3년 이내

스마트소호론
(판매중단)

- 경기신용보증재단의 신용보증서를 발급 받은 소기업 및 소상공인을 대상으로 최고 3천만원을 한도로 운전자금 지원

YES Prime 
SOHO Loan

- 의사, 변호사, 변리사, 약국 등 전문직 업종을 영위하고 있는 소호대상 대출(일정 요건을 충족하는 개인사업자 또는 법인)

- 대출금액: 최고 2억원

- 대출기간:〔일시상환〕1년 (최장 10년까지 연장 가능),〔분할상환〕13∼36개월

SOHO 파트너론

- 프랜차이즈 업체의 가맹점주, 주유소, 약국, 학원, 어린이집, 유망업종 사업자 대상 대출(일정 요건을 충족하는 개인사업자 또는 법인)

- 대출기간: [일시상환] 1년(최장 10년까지 연장 가능)

2) 개인여신

구 분

상품 종류

내용 및 특징

주택담보

대출

KEB하나 변동금리 
모기지론

- 대출대상 : 주택을 담보로 제공하는 손님

- 대출한도 : 가용담보가액 범위내

- 상환방식 및 대출기간 : 만기일시상환(최장 5년, 구입자금대출 은 최장 10년), 원(리)금분할상환(1년 이상~35년 이내)

가가호호 담보대출(MCI)

- 대출대상 : 아파트를 담보로 제공하는 손님

- 대출한도 : 최저 5천만원 이상(아파트 제외) 담보 가능액 범위내(소액임차보증금에 대해 서울보증보험의 모기지신용보험 연계)

- 상환방식 및 대출기간 : 만기일시상환(최장 5년, 구입자금대출 은 최장 10년), 원(리)금분할상환(1년 이상~35년 이내)

KEB하나 혼합금리 
모기지론

- 대출대상 : 주택을 담보로 제공하는 손님

- 대출한도 : 담보 가능액 범위내

- 상환방식 및 대출기간 : 원(리)금분할상환(5년 초과~35년 이내)

- 기타 : 고정금리기간을 3년 또는 5년 선택

하나 이자안전지대론

- 대출대상 : 주택, 오피스텔, 상가를 담보로 제공하는 손님 또는 닥터클럽대출, 로이어클럽대출 대상 손님

- 대출한도 : 담보대출은 담보 가능액 범위내 / 신용대출은 해당 상품 대출한도 범위내

- 기타 : 대출기준금리가 일정기간 일정범위 내에서만 적용

KEB하나 금리조정형 적격대출(2017년 1월 2일부터 재판매)

- 대출대상 : 9억원 이하의 주택을 담보로 제공하고 5년 변동 금리를 이용하고자 하는 손님

- 대출한도 : 최대 5억원

- 상환방식 및 대출기간 : 원(리)금분할상환(10년, 15년, 20년, 30년)

- 기타 : 한국주택금융공사로 채권을 양도하는 모기지론 상품

KEB하나 유동화적격 모기지론(2016년 11월 28일부터 재판매)

- 대출대상 : 주택을 담보로 제공하는 손님

- 대출한도 : 최대 5억원

- 상환방식 및 대출기간 : 원(리)금분할상환(10년, 15년, 20년, 30년)

- 기타 : 한국주택금융공사로 채권을 양도하는 모기지론 상품으로 만기까지 금리변동없는 고정금리

하나 유동화적격 모기지론-적격전환대출

- 대출대상 : 원리금 상환이 어려운 주택담보대출 손님

- 대출한도 : 최대 2억원

- 상환방식 및 대출기간 : 원(리)금분할상환(10년, 15년, 20년, 30년)

- 기타 : 한국주택금융공사로 채권을 양도하는 모기지론 상품

목돈안드는 드림전세(집주인 담보대출)

- 대출대상 : 전세 임대차 계약후 계약갱신시 임차보증금 증액으로 목돈이 필요한 손님

- 대출한도 : 최대 5천만원(단, 기타지역은 최대 3천만원)

- 대출기간 : 임대차계약 만기일 범위내 최장 2년 1개월이내

- 상환방식 : 만기일시상환

KEB하나 금리고정형 적격대출

(2017.1.16 출시)

- 대출대상 : 9억원 이하의 주택을 담보로 제공하고 5년 변동 금리를 이용하고자 하는 손님

- 대출한도 : 최대 5억원

- 상환방식 및 대출기간 : 원(리)금분할상환(10년, 15년, 20년, 30년)

- 기타: 한국주택금융공사로 채권을 양도하는 모기지론 상품

KEB하나 아파트론

(2017.5.11 출시)

- 대출대상 : 아파트를 담보로 제공하는 손님

- 대출한도 : 가용담보가액 범위내

- 상환방식 및 대출기간 : 만기일시상환(최장 5년, 구입자금대출 은 최장 10년), 원(리)금분할상환(1년 이상~35년 이내)

주택 이외

담보대출

보증보험담보대출

- 대출대상 : 서울보증보험의 소액대출보증보험증권 및 생활안정자금보증 보험증권을 발급받아 대출을 신청하는 손님

- 대출한도 : 최대 5천만원

- 상환방식 및 대출기간 : 만기일시상환(보증보험기간내로 최장 5년) 및 분할상환(보험증권 보증기간내로 최장 10년)

우량주택전세론

- 대출대상 : 부동산중개업소를 통해 임대차계약을 체결하고 주택임대차보호법상 대항력과 우선변제권을 확보한 임차인

- 대출한도 : 최대 5억원

- 상환방법 및 대출기간 : 만기일시상환(임대차계약 만료일과 동일하며 3개월 이상~3년 1개월 이내)

우량주택전세론(보증부월세)( 2017.01.20

하나 월세론(보증보험) 상품명 변경)

- 대출대상 : 부동산중개업소를 통해 임대차계약을 체결하고 주택임대차보호법상 대항력과 우선변제권을 확보한 임차인
- 대출한도 : 최대 5억원
- 대출기간 : 임대차계약 만료일과 동일하며 3개월 이상~3년 1개월 이내
- 상환방법 : 만기일시상환, (부분)원(리)금분할상환

하나 개인택시대출

- 대출대상 : 개인택시면허 및 본인 소유 차량을 보유한 손님(서울보증보험의 신용보험 연계)

- 대출한도 : 최대 40백만원

- 상환방식 및 대출기간 : 만기일시상환(6개월 이상~ 1년 이내), 원(리)금분할상환(1년 이상~ 5년 이내)

KEB하나 내집연금 연계 대출(2016.04.25 출시)

- 한국주택금융공사의 주택담보대출 상환용 주택연금을 받은 손님

이 총 인출한도의 70%를 전액 사용하여 해당 주택의 주택담보

대출을 상환하였음에도 불구하고 일부 대출잔액이 남아 있는

경우에 동 대출잔액의 상환을 위하여 취급하는 대출

- 대출한도 : 최대 1천만원 범위내 주택담보대출 상환부족금액이내

- 대출기간 : 85세에서 월 원리금상환금액이 채무자가 수령하는 주택연금 월지급금의 80%를 초과하지 않는 범위내 대출기간 결정

- 상환방식 : 전액원리금균등분할상환

KEB하나 사잇돌 중금리대출(2016.07.05 출시)

- 대출대상 : 서울보증보험의 보험가입 요건을 충족하고 급여소득자 재직기간 6개월이상, 사업소득자 사업영위기간 1년이상, 연금소득자 연금 1회이상 수령

- 대출한도 : 최대 20백만원

- 상환방식 및 대출기간: 전액 원(리)금분할상환(60개월 이내)

소상공인전환대출-

희망리턴패키지

소상공인시장진흥공단의 사업정리컨설팅 또는 재기교육 수료후 임금근로자가 된 대상에게 고금리 채무를 저금리 채무로 전환하는 대출입니다. (대출한도 최고 7천만원, 대출금리 5.0%)

바꿔드림론

고금리 채무 대환을 위한 국민행복기금 발행 신용보증서 담보대출입니다.

(대출한도 최고 3천만원, 대출기간 1년~5년)

대학생.청년 햇살론

청년 또는 대학생을 대상으로 고금리채무 대환 및 생활비 지원을 위한 신용회복위원회 발행 신용보증서 담보대출입니다.(대출한도 최고 12백만원, 거치기간 최장8년, 분할상환기간 최장7년 이내)

1Q 오토론

차량 (신차, 중고차)구입자금 지원 및 제2금융권 신차 구입 대출 대환을 위한 서울보증보험 발행 신용보증서 담보대출입니다. (대출한도 최고 7천만원, 대출기간 6년이내)

신용

대출

에듀큐 론

- 대출대상 : 당행을 해외유학생거래외국환은행으로 지정한 유학생 또는 특목고 등에 재학하는 학생의 학부모

- 대출한도 : 최대 3천만원

- 상환방식 및 대출기간 : 만기일시상환(1년)

BEST 신용대출

(구 외환은행)CSS

대출 상품명 변경)

- 대출대상 : 국민인 거주자로 직장이 있거나 본인 소득을 증명할 수 있는 손님

- 대출금액 : 5천만원 이내

- 상환방식 및 대출기간 : 만기일시상환(일반대출,통장대출) 1년 이내 , 분할상환 5년 이내

외국인 주거래 우대론(구외환 외국인신용대출 상품명 변경)

- 대출대상 : 국내 거주 및 당행 거래기간이 6개월 이상인 외국인 손님

- 대출한도 : 최대 30백만원

- 상환방식 및 대출기간 : 만기일시상환(일반대출,통장대출) 1년 이내 , 분할상환 5년 이내

- 기타 : 대출기간은 여권 유효기간 및 외국인등록증상의 체류기간 만료일 이내만 가능

급여통장플러스론

(2017.02.13 부터 판매재개)

- 대출대상 : 당행 급여이체 실적이 연속하여 3개월 이상 경과한 재직기간 1년이상, 연소득 30백만원 초과인 급여소득자

- 대출한도 : 최대 1억원

- 상환방식 및 대출기간 : 만기일시상환(1년 이내), 분할상환(13개월 이상~60개월 이내)

SK텔레콤 통신비안심 결제대출

- 대출대상 : SK텔레콤 통신비 결제통장 및 하나카드 당행결제계좌를 보유한 손님

- 대출한도 : 최대 5십만원

- 상환방식 및 대출기간 : 만기일시상환(1년)

프리미엄 직장인론

- 대출대상 : 지정업체 임직원, 공무원, 초중고교 교직원

- 대출한도 : 최대 150백만원

- 상환방식 및 대출기간 : 만기일시상환(1년 이내), 원(리)금분할상환(13개월 이상~60개월 이내)

스마트론

- 대출대상 : 당행과 1년이상 거래하며 대출한도가 산정되는 손님

- 대출한도 : 최대 5천만원

- 상환방식 및 대출기간 : 만기일시상환(1년 이내), 원(리)금분할상환(5년 이내)

공무원가계자금대출

- 대출대상 : 공무원연금법 적용 대상 재직 공무원

- 대출한도 : 최대 5천만원

- 상환방식 및 대출기간 : 만기일시상환(1년 이내), 원(리)금분할상환(5년 이내)

공무원연금수급권자대출

- 대출대상 : 공무원연금 수령계좌를 당행으로 지정한 손님

- 대출한도 : 최대 2천만원

- 상환방식 및 대출기간 : 원(리)금분할상환(5년 이내)

닥터클럽대출

- 대출대상 : 개업(예정)(한)의사, 봉직(한)의사, 레지던트, 인턴, 군의관, 공중보건의, (치)의학전문대학원생, 의대생

- 대출한도 : 최대 480백만원

- 상환방식 및 대출기간 : 만기일시상환(1년 이내), 원(리)금분할상환(5년 이내)

로이어클럽대출

- 대출대상 : 판사, 검사, 변호사, 군법무관, 사법연수원생, 로스쿨재학생

- 대출한도 : 최대 3억원

- 상환방식 및 대출기간 : 만기일시상환(1년 이내), 원(리)금분할상환(5년 이내)

하나수의사클럽대출

- 대출대상 : 개업(예정)수의사, 봉직수의사, 수의장교, 공중방역수의사, 수의학과대학생

- 대출한도 : 최대 150백만원

- 상환방식 및 대출기간 : 만기일시상환(1년 이내), 원(리)금분할상환(5년 이내)

관리비대출

- 대출대상 : 아파트 거주자로 관리비를 당행으로 자동이체 하는 손님

- 대출한도 : 최대 2천만원

- 상환방식 및 대출기간 : 만기일시상환(통장대출) 1년 이내

군인생활안정자금대출

- 대출대상 : 중사이상으로 1년이상 재직중이며 당행으로 급여이체하는 손님

- 대출한도 : 최대 5천만원

- 상환방식 및 대출기간 : 만기일시상환(1년 이내), 원(리)금분할상환(1년 이상~10년 이내)

KEB하나 프로페셔널론

- 대출대상 : 공인회계사, 변리사, 세무사, 관세사, 감정평가사, 도선사, 민간항공조종사, 공인노무사, 손해사정인, 기술사, 건축사, 보험계리사, 법무사, 약사

- 대출한도 : 최대 2억원

- 상환방식 및 대출기간 : 만기일시상환(1년 이내), 원(리)금분할상환(5년 이내)

하나 VIP손님대출

- 대출대상 : 당행과 6개월이상 거래하고 대출한도가 산정되는 손님

- 대출한도 : 최대 2억원

- 상환방식 및 대출기간 : 만기일시상환(1년 이내), 원(리)금분할상환(5년 이내)

뱅커론

- 대출대상 : 제1금융권 은행 재직 임직원

- 대출한도 : 최대 150백만원

- 상환방식 및 대출기간 : 만기일시상환(1년 이내), 원(리)금분할상환(5년 이내)

아카데미론

- 대출대상 : 정규교육기관의 초중고교 교사, 우량지정대학교 교수 및 직원

- 대출한도 : 최대 2억원

- 상환방식 및 대출기간 : 만기일시상환(1년 이내), 원(리)금분할상환(5년 이내)

직장인 주거래 우대론

- 대출대상 : 중소기업체 재직 임직원

- 대출한도 : 최대 5천만원

- 상환방식 및 대출기간 : 만기일시상환(1년 이내), 원(리)금분할상환(5년 이내)

하나 이지세이브론

- 대출대상 : 대출신청일 현재 3개월 이상 근로소득, 사업소득, 연금소득이 있는 손님

- 대출한도 : 최대 2천만원

- 상환방식 및 대출기간 : 만기일시상환(1년 이내), 원(리)금분할상환(1년, 2년, 3년, 5년)

KEB하나 월세론(부분월세, 순수월세)

- 대출대상 : 부동산중개업소를 통해 월세(부분월세 포함) 임대차계약을 체결하고 주택임대차보호법상 대항력과 우선변제권을 확보한 손님

- 대출한도 : 최대 5천만원(월세 범위내)

- 상환방식 및 대출기간 : 만기일시상환(임대차계약 만기일 범위 내 최장 2년 1개월 이내)

마이홈 주거래 우대론

- 대출대상 : 본인소유 주택 거주하는 손님

- 대출한도 : 최대 1천만원

- 상환방식 및 대출기간 : 만기일시상환(1년 이내), 원(리)금분할상환(거주 주택의 설비관련 용도로 취급시 1년 초과 10년 이내)

공무원클럽대출

- 대출대상 : 공무원연금법 적용대상 재직 공무원 및 공무원 시험 최종합격자(공무원연금 대상자 중 경찰, 교사, 판사,검사 제외)

- 대출한도 : 최대 2억원

- 상환방식 및 대출기간 : 만기일시상환(1년 이내), 원(리)금분할상환(5년 이내)

솔져론

- 대출대상 : 재직 군인(장교, 부사관, 준사관), 군무원, 장교 임관예정자

- 대출한도 : 최대 1억5천만원

- 상환방식 및 대출기간 : 만기일시상환(1년 이내), 원(리)금분할상환(5년 이내)

폴리스론

- 대출대상 : 공무원연금법 적용대상 재직 경찰, 경찰청소속 공무원 및 경찰청소속 무기계약직, 경찰임관예정자,최종합격자(임관자)

- 대출한도 : 최대 2억원

- 상환방식 및 대출기간 : 만기일시상환(1년 이내), 원(리)금분할상환(5년 이내)

행복연금대출

- 대출대상 : 공적연금(공무원,사학,군인,국민연금)을 당행으로 수령 중인 자 또는 당행으로 이체를 약정한자

- 대출한도 : 최대 2천만원

- 상환방식 및 대출기간 : 만기일시상환(1년 이내), 원(리)금분할상환(5년 이내)

하나멤버스론

- 대출대상 : 현 직장 6개월이상 국민건강보험 직장인 가입자로 건강보험료 소득추정 2천만원이상이고 Scraping(전산자동화)에 의해 건강·장기요양보험료 6개월이상 정상 납입이 확인된 자(비대면 채널)

- 대출한도 : 최대 2천만원

- 상환방식 및 대출기간 : 만기일시상환(1년 이내), 원(리)금분할상환(3년 이내)

의료인신용대출

(2017년 9월 19일

판매 개시)

- 대출대상 : 간호사, 의료기사, 간호조무사, 요양보호사 자격증을 보유하고 해당업종에 재직중인 자, 자격증 최종합격자(취득후 1년 이내)

- 대출한도 : 최대 150백만원

- 상환방식 및 대출기간 : 만기일시상환(1년 이내), 원(리)금분할상환(5년 이내)

KEB하나새희망홀씨II

(일반)

연소득 3천만원 이하 또는 CB 6등급 이하이며 연소득 4천만원 이하의 자영업자 또는 근로소득자를 대상으로 하는 신용대출입니다.

- 대출한도 최고 30백만원

- 대출기간 5년(비거치분할상환)

KEB하나새희망홀씨II

(긴급생계자금)

새희망홀씨 대출을 1년이상 성실상환중인자에게 지원하는 신용대출입니다.

- 대출한도 최고 5백만원

- 대출기간 5년(비거치분할상환)

KEB하나징검다리론

4대 서민금융상품(새희망홀씨, 햇살론, 미소금융, 바꿔드림론)을 2년 이상 거래 후 원금의 75% 이상 상환 또는 거래기간에 상관없이 전액 상환한 자 중 신용정보사 CB등급 1~5등급인 경우 최대 3천만원까지 지원하는 신용대출입니다(대출기간 5년 이내(거치기간 최대 1년 가능)

기금대출

한국주택금융공사 u-보금자리론

- 대상 : 주민등록표 등본에 기재된 대한민국 국민으로 채무자와 배우자 주택보유수가 무주택 또는 1주택자(처분조건부)인 자

- 담보 : 공부상 주택(6억원 초과 주택 제외)
 - 한도 : 담보별 가용가범위내 최고 3억원
 - 연소득 : 부부합산 연소득 7천만원 이하
 - 기간 : 원(리)금분할상환(최장 30년)

주택신보
 전세자금대출
- 대상 : 임대차계약서상 입주일과 주민등록등본상 전입일중 빠른 날로부터 3개월 이내 대출 신청한 개인 
 - 담보 : 주택금융신용보증서 
 - 최고한도 : 최고 222백만원
 - 기간 : 만기일시상환(전세계약기간 이내: 2년 단위 연장가능)

한국주택금융공사 주택연금 (역모기지론)

- 가입가능연령 : 주택소유자 또는 배우자가 만 60세 이상(확정기간 방식은 주택소유자 또는 배우자가 만 60세 이상인 자 중 연소자가 만 55세~만 74세)

- 주택보유수 : 부부기준 1주택자 or 보유주택 합산가격이 9억원 이하인 다주택자(상기 외 2주택자는 3년 이내 1주택 처분조건으로 가입 가능)
 - 최고한도 : 한국주택금융공사가 발급하는 보증서상의 보증금액
 - 대출기간 : 보증서상의 보증기한까지이며 종신 원칙

부도임대주택경락자금대출

- 대상 : 기금의 임대주택자금이 지원된 부도임대주택을 경매낙찰 받아 대출을 신청하는 임대주택의 임차인
 - 담보 : 경매낙찰 받은 85평방미터 이하의 주택
 - 최고한도 : 주택가격의 80% 이내
 - 기간 : 20년(1년거치 19년 또는 3년거치 17년 원리금균등분할상환)

버팀목전세대출
 (2015.01.02 신설)

- 대상 : 대출신청일 현재 대출대상주택을 임차하고자 주택임대차계약을 체결하고 임차보증금의
 5% 이상을 지불한 다음 각호의 요건을 모두 충족하는 자
 1. 대출신청일 현재 민법상 성년인 세대주(단, 단독세대주의 경우 만 25세이상)
 2. 대출신청일 현재 세대주로서 세대주를 포함한 세대원 전원이 무주택인 자
 3. 대출신청인과 배우자의 합산 총 연소득이 50백만원 이하인 자. 
 단, 신혼가구, 혁신도시 이전 공공기관 종사자 또는 타 지역으로 이주하는 재개발 구역내
 세입자인 경우 60백만원 이하인 자
 - 담보 : 주택금융신용보증서, 주택도시보증서, 공공임대 협약에 의한 채권양도방식, 신용대출(임대인의 임차보증금 반환확약서 제출)
 - 최고한도 : 수도권(서울,인천,경기)120백만원(수도권외 80백만원)이내.
 (단, 신혼가구 및 다자녀가구는 140백만원(수도권외 100백만원)이내)
 - 기간 : 2년 (4회 연장, 최장 10년)

부도임대주택퇴거자전세자금대출

- 대상 : 부도임대주택에서 퇴거당하거나 퇴거당할 예정인 임차인 중 임차보증금의 5%이상을 지불하고 해당 지자체장의 추천을 받은 대출신청일 현재 만19세이상 세대주로서 세대주를 포함한 세대원 전원이 6개월이상 무주택자인 자
 - 담보 : 주택금융신용보증서, 임차보증금반환확약서 중 택 1
 - 최고한도 : 5천만원 이내
 - 기간 : 2년(2회연장 최장 6년) 일시상환

재해주택복구자금대출

(2016.12.28 시행중지)

- 대상 : 수해등 제해로 인하여 특별재해지역이나 일반재해지역의 주택이 반파, 전파, 유실되어 신축(재출 포함), 수선 또는 새로운 주택을 구입하고자 하는 자로서 융자대상자로 통보된자

- 담보 : 주택 및 주택금융신용보증서

- 최고한도 : 분양(매매)가격 이내

하나새희망 홀씨

- 대상 : 근로/사업/연금 소득자로 대출신청일 기준 3개월 이상 재직, 사업영위 중이거나 대출신청일 현재 연금수급권자로서 연소득 3천만원 이하(단, CB 5등급 ~ 10등급은 연소득 4천만원 이하 자)

- 담보 : 신용

- 최고한도 : 20백만원

- 기간 : 5년 이내[전기간 원(리)금균등분할상환]

바꿔드림론

- 대상 : 신용회복기금의 신용보증 승인을 받은 자

- 담보 : 신용회복기금 보증서

- 최고한도 : 30백만원(단, 특수채무자의 경우 금액제한 없음)

- 기간 : 5년이내(전기간 원리금균등분할상환)

청년대학생 고금리 전환대출

- 대상 : 신용회복위원회의 신용보증 승인을 받은자

- 담보 : 신용회복위원회 보증서

- 최고한도 : 10백만원 범위내

- 기간 : 7년이내 연단위 원금 균등분할상환(거치기간 없음)

최초주택구입자금대출(이차보전)(신규취급 중지)

-대상 : 생애 최초로 대출대상주택을 구입하고자 하는 자로 대출신청일 현재 만 19세 이상 무주택세대주 대출신청인과 배우자의 합산소득(급여)이 최근년도 또는 최근 1년간 70백만원 이하인 자

-담보 : 매매계약 체결한 주택

-최고한도 : 2억원 이내

-기간 : 10년(비거치 또는 1년거치 9년 원리금 또는 원금균등분할상환)

15년(1년거치 14년 또는 3년거치 12년 원리금 또는 원금균등분할상환)

20년(1년거치 19년 또는 3년거치 17년 원리금 또는 원금균등분할상환)

30년(5년거치 25년 원리금 또는 원금균등분할상환)

최초주택중도금자금대출(이차보전)(신규취급 중지)

- 대상 : 생애 최초로 대출대상주택을 분양받은 자로 대출신청일 현재 만 19세 이상 무주택세대주 대출신청인과 배우자의 합산소득(급여)이 최근년도 또는 최근 1년간 70백만원 이하인 자

- 담보 : 주택금융신용보증서(분양받은 주택 후취담보 취득)

- 최고한도 : 2억원 이내

- 기간 : 10년(비거치 또는 1년거치 9년 원리금 또는 원금균등분할상환)

15년(1년거치 14년 또는 3년거치 12년 원리금 또는 원금균등분할상환)

20년(1년거치 19년 또는 3년거치 17년 원리금 또는 원금균등분할상환)

30년(5년거치 25년 원리금 또는 원금균등분할상환)

내집마련 디딤돌 대출

- 대상 : 신청일 현재 세대주를 포함한 세대원 전원이 무주택자이며, 부부합산 연소득60백만원 이하인자(생애최초인 경우 70백만원)

- 담보 : 해당 주택(주택가격 5억원 이하, MCG인 경우는 3억원 이하)

- 최고한도 : 2억원 이내

- 기간 : 10년, 15년, 20년, 30년(비거치 또는 1년거치)

KEB하나 전세금 안심대출

- 대상 : 주택 임대차계약을 1년 이상 체결하고 임차보증금의 5% 이상을 기지급한 임차인
 - 담보 : 주택도시보증공사 보증서
 - 최고한도 : 임차보증금의 80% 이내(임차보증금 수도권 5억원 이하, 수도권외 4억원 이하로 제한)이면서, 주택도시보증공사 보증 가능한도 이내
 (단, 보증부 월세의 경우 임대차보증금에서 임대차기간 전체 월세 합계액을 차감) 
 - 기간 : 임대차계약서 종료일 + 1개월

주거안정월세대출
- 대상 : 주택임대차계약을 체결하고 임차보증금의 5%을 지불한 주거급여대상자가 아닌 만19세 이상 무주택(세대원포함) 세대주
 * 우대형(다음 각호에 해당되는자)
 1. 취업준비생으로 부모와 따로 거주하는 자 또는 독립하려고 하는 자 중 신청일 현재
 만 35세 이하의 무소득자 또는 부모 연소득이 6천만원 이하인자
 2. 희망키움통장 가입자
 3. 대출신청일 기준 최근 1년 이내 수급사실이 인정되는 근로장려금 수급자
 4. 사회초년생(취업 후 5년이내)으로 신청일 현재 만35세 이하거나 부부합산 연소득
 4천만원 이하인자 
 5. 대출신청일 기준 최근 1년이내 수급사실이 인정되는 자녀장려금 수급자
 * 일반형(부부합산 연소득 5천만원 이하자 중 우대형에 해당하지 아니한 자)
 - 담보 : 주택금융신용보증서
 - 최고한도 : 최대 720만원(매월 최대 30만원 이내)
 - 기간 : 2년(4회연장, 최장 10년)

3) 외화대출

구 분

종 류

내용 및 특징

외화대출

수출신용보증서(선적후) 
(구. 하나은행)

수출거래와 관련하여 은행이 수출기업에게 수출신용보증서를 담보로 수출거래와 관련한 환어음 또는 선적서류를 수출자로부터 매입함에 따라 발생하는 수출자의 채무에 대하여 수출보험공사가 그 지급을 연대 보증하는 제도입니다.

수출신용보증(NEGO)

(구. 하나은행)

수출신용보증서를 담보로 하여 수출거래와 관련한 환어음 또는 선적서류를 매입하는 방법으로 수출자에게 대출한 후 수출자가 대출금을 상환하지 못할 경우 공사가 대지급하는 수출신용보증계약입니다.

OA(선적통지결제) 방식 수출채권 매입

(구.하나은행. 現

소구조건부OAT수출대금채권매입)

OA방식은 수출상/수입상 간 물품매매계약에 따라 수출상이 상품선적 완료 후 해외의 수입자에게 동 사실을 통지함과 동시에 채권이 발생하는 거래로서, OA방식 거래에 있어 수출상의 상품선적에 따르는 수출대금채권을 은행이 매입하는 상품입니다.

단기수출보험증권(본지사금융)

(구,하나은행)

국내 수출자의 본지사간 수출채권을 매입한 후 만기일에 매입대금을 회수할 수 없게 되는 경우에 입게 되는 손실을 공사로부터 보상받는 제도(은행이 보험계약자) 입니다.

글로벌 우량 수출채권매입

당행에서 선정한 '글로벌 우량 수입상'앞 수출채권(OAT, D/P, D/A 방식거래)을 매입하는 상품입니다.

글로벌 본지사 
수출채권매입

우량 국내 기업의 해외 현지법인 앞 수출채권을 상환청구권 없는 (Without Recourse) 방식으로 매입하는 상품입니다.

내국수입유산스

기한부 수입신용장에 의하여 수입하는 고객 앞 수입어음의 결제일에 외화자금으로 융자해주는 상품입니다.

비은행발행신용장

(PLLC)매입

신용이 우량한 개설의뢰인이 지급을 보증한 비은행 발행신용장 (PLLC : Private Label Letter of Credit ) 매입거래로 대상 차주는 당행 신용등급 B6등급 이상인 기업 차주입니다.

수출보험담보OAT

수출채권매입

(現수출보험담보(본지사)수출채권매입)

국내 우량 수출업체로부터 해외 현지법인(지사) 앞 외화 수출채권을 상환청구권 없는(Without Recourse) 방식으로 매입하고, 당행이 수출보험공사의 단기수출 보험 (본지사 금융)에 가입하고 동 보험을 담보로 취득하는 상품입니다.

수출보험담보 D/P,D/A

수출채권매입

(現수출보험담보(본지사)수출채권매입)

국내 우량 수출업체로부터 해외 현지법인(지사) 앞 외화 수출채권을 상환청구권 없는(Without Recourse)방식으로 매입하고, 당행이 수출보험공사의 단기수출보험 (본지사 금융)에 가입하고 동 보험을 담보로 취득하는 상품입니다.

D/A 포페이팅

수출상이 해외 수입상 앞 D/A방식으로 수출환어음을 은행에 매입(추심)의뢰하는 경우 은행은 매입(추심)시점에서는 소구 조건으로 처리하고 이후에 해외(국내)에서 인수가 확정되면 비소구 조건으로 전환(매입)하는 수출환어음 상품입니다.

(3) 신탁

1) 신탁상품

구 분
종 류
내용 및 특징

금전신탁
특정금전신탁
신탁계약에 의하여 신탁재산의 운용방법, 운용대상 등을 위탁자가 직접 지시하고, 수탁자인 은행은 위탁자의 지시에 따라 신탁재산을 운용한 후 실적배당하는 단독운용 금전신탁 상품입니다.

퇴직연금신탁
기업이 근로자의 노후소득보장과 생활안정을 위해 근로자 재직기간 중 퇴직금 지급재원을 외부의 금융기관에 적립하여 기업 또는 근로자의 지시에 따라 운용하고, 근로자의 퇴직 시 연금 또는 일시금으로 지급하는 단독운용 금전신탁 상품입니다,

퇴직신탁
기업 또는 단체로부터 근로자의 퇴직금 지급을 위하여 신탁부금을 수탁받아 신탁의 목적에 맞게 운용한후, 수익자인 근로자 또는 임원이 퇴직 등의 사유로 퇴직금의 지급이 필요한 때에 신탁금으로 퇴직금을 지급하는 불특정금전신탁 상품입니다. 2005년 12월 1일부터 신규 수탁이 금지되었습니다.

연금저축신탁
개인이 자신의 안정적인 노후생활에 대비하기 위하여 일정 기간 동안 신탁금을 자유롭게 적립하고, 신탁원리금을 연금으로 지급받는 합동운용 불특정금전신탁 상품입니다.

신개인연금신탁
개인의 안정적인 노후생활에 대비하기 위하여 일정 기간 동안 신탁금을 자유롭게 적립하고, 신탁원리금을 연금으로 지급받는 합동운용 불특정금전신탁 상품입니다. 2001년 1월 1일부터 신규 수탁이 금지되었습니다.(타금융기관 이전신규 제외)

신노후생활연금신탁
개인의 안정적인 노후생활을 위하여 일정 기간 동안 신탁금을 적립하거나, 일시에 신탁금을 납입한 후 신탁원리금을 연금으로 지급받는 합동운용 불특정금전신탁 상품입니다. 2004년 7월 5일부터 신규 수탁이 금지되었습니다.

개인연금신탁
개인이 자신의 안정적인 노후생활에 대비하기 위하여 일정 기간 동안 신탁금을 자유롭게 적립하고, 신탁원리금을 연금으로 지급받는 합동운용 불특정금전신탁 상품입니다. 2000년 7월 1일부터 신규 수탁이 금지되었습니다.

노후생활연금신탁
개인이 노후생활 보장을 위하여 일정기간 동안 금전을 신탁한 후 신탁원리금을 연금 또는 일시금으로 지급받거나 신탁금에 대한 신탁이익을 정기적으로 지급받는 합동운용 불특정금전신탁 상품입니다. 2000년 7월 1일부터 신규 및 추가불입이 금지되었습니다.(적립식 제외)

재산신탁
유가증권의 신탁
유가증권을 신탁재산으로 수탁받아 관리, 운용, 처분한 후 신탁이 종료한 때에 신탁원본 및 운용수익을 수익자에게 교부하는 신탁 상품입니다.

금전채권의 신탁
금전의 급부를 목적으로 하는 금전채권을 신탁재산으로 인수한 후 신탁계약에서 정한 바에 따라 수탁한 금전채권의 관리, 추심 업무 및 추심된 자금의 운용업무 등을 수행하고 신탁 종료시에 추심대전 및 운용수익 등을 운용현상 그대로 교부하는 신탁 상품입니다.

부동산의 신탁
토지와 그 정착물, 즉 부동산을 수탁받아 위탁자의 지시 또는 신탁계약에서 정한 바에 따라 그 부동산을 관리, 운용, 처분한 후 신탁 종료시 신탁재산을 운용현상 그대로 교부하는 신탁 상품입니다.

종합재산신탁
종합재산신탁
하나의 신탁계약에 의하여 위탁자가 보유하고 있는 유가증권, 금전채권, 부동산 등 신탁업 관련 법령에서 정한 재산 중 2가지 이상의 재산을 담보목적으로 신탁하고, 수탁자는 수익자를 위하여 관리, 운용, 처분하는 신탁 상품입니다.

공익신탁
자선신탁
신탁재산을 운용하여 원본 또는 그 수익을 학술, 복리증진, 교육, 스포츠를 통한 인성함양 등 「공익신탁법」에서 정한 공익사업 목적으로 사용하는 신탁으로서 법무부장관의 인가를 받은 상품입니다.

유언대용신탁
위탁자의 금전,부동산,주식,금전채권등의 재산을 신탁하여 사후수익자를 지정하고, 수탁자는 위탁자 사후 지정된 수익자에게 재산을 이전해 주는 상속형 상품

성년후견지원신탁
가정법원에서 성년후견심판 또는 한정후견심판을 받은 피후견인의 재산을 신탁하여 월생활비 지급등의 재산보전ㆍ관리를 하고, 사망시에는 법원의 처리절차에 따라 신탁잔액을 지급하는 상품

가족배려신탁
위탁자의 금전재산을 신탁하여 귀속권리자(사후수익자)를 지정하고 수탁자는 위탁자 생전에는 자산관리를 위탁자의 사후에는 지정된 귀속권리자(사후수익자)에게 재산을 이전해 주는 상속형 상품

2) 신탁대출

구 분
종 류
내용 및 특징

기업대출

(운전/시설)

부동산저당대출
토지 및 그 정착물을 담보로 하여 취급하는 대출 상품입니다.

채권담보대출
은행 예.적금, 금전신탁수익권, 확정채권 등을 담보로 하여 취급하는 대출 상품입니다.

수익권담보대출
하나은행에 수탁한 금전신탁수익권을 담보로 하여 취급하는 대출 상품입니다.

증서대출
차용증서(금전소비대차약정서)를 근거로 취급하는 신용대출 상품입니다.(물적담보가 없는 대출, 담보에 대한 가용담보가액을 초과하여 취급한 대출, 담보한도 금액이 부족한 대출 등)

개인대출

(가계/주택)

부동산저당대출
토지 및 그 정착물을 담보로 하여 취급하는 대출 상품입니다.

채권담보대출
은행 예 ·적금, 금전신탁수익권, 확정채권 등을 담보로 하여 취급하는 대출 상품입니다.

수익권담보대출
하나은행에 수탁한 금전신탁수익권을 담보로 하여 취급하는 대출 상품입니다.

증서대출
차용증서(금전소비대차약정서)를 근거로 취급하는 신용대출 상품입니다.(물적담보가 없는 대출, 담보에 대한 가용담보가액을 초과하여 취급한 대출, 담보한도금액이 부족한 대출)

(4) 기타업무

1) PB업무

수신 또는 수익기여도가 높거나 장래에 우수고객으로 발전할 가능성이 높은 VIP 고객을 대상으로, 기본적인 은행업무 이외에 다양하고 포괄적인 종합자산관리 및 상담 서비스를 전문가를 통해 제공하는 업무를 수행하고 있으며, VIP 고객에게는 다음과 같은 업무를 수행하고 있습니다.

① 정보단말 PB시스템 활용한 종합재무설계

② 상품별 포트폴리오 제시, 맞춤상품 제안, 각종 재무컨설팅

③ 수익증권 등 투자형 상품 및 보험상품(방카슈랑스) 판매

④ 상속, 증여, 종합과세 관련 세무와 법률, 부동산 투자에 대한 자문 및 상담서비스

⑤ 고객의 투자성향 및 라이프플랜에 기초한 종합자산관리 서비스

⑥ 기타 위의 업무와 관련된 부대업무

2) 투자금융업무
KEB하나은행 투자금융부에서는 투자금융(Investment Banking)과 관련된 제반 업무를 취급하고 있으며, 그 주요내용은 아래와 같습니다.

① 투자금융시장에서의 자금조달 주선·인수·참여

·신디케이션(대주단 모집) 주선 및 신용공여 업무

·발행시장에서의 증권업무

·인수금융 업무

·국제금융 및 Object Finance

·기타 투자금융상품 관련 금융 업무

·투자금융업무 사후관리

② 투자금융업무관련 출자·지분 참여

③ 금융자문서비스

·금융조달, 기업구구조정 관련 등 자문업무

3) 종합금융업무

KEB하나은행 종금영업부는 "금융산업의 구조개선에 관한 법률" 제4조, 5조, 9조의 규정에의거 피합병회사인 ㈜한외종금에서 취급하던 종합금융업무 중 인허가 받은 업무를 수행하고 있습니다. 동 업무는 기업고객 및 공공기관 대상의 단기자금조달 서비스와 금융기관 및기업고객을 대상으로 한 수신상품으로 구성되어 있으며, 그 주요 내용은 다음과 같습니다.

① 기업어음(CP) 할인

·신용도 양호한 고객(기업, 공공기관)앞 단기자금 지원

② 기업어음(CP) 중개(매매)

·신용평가기관의 CP등급을 보유한 CP에 대해 매입(할인) 후 무담보배서 방식으로 
 기관투자가, 자산운용사 등으로 매출

③ 수신업무

·CMA(어음관리계좌) : 수익성, 안정성 및 환금성을 갖춘 실적배당 상품

·발행어음 : 시장실세금리를 반영한 단기 확정금리상품

4) 국제/외환업무

① 외환업무

KEB하나은행은 50개 고시통화에 대한 현찰매매업무, 미국/유로/일본/영국/호주/캐나다통화에 대한 여행자수표(T/C) 매도업무 및 각종 외화수표 매입업무 등 환전 업무와 전신송금(T/T)·우편송금 (M/T)·송금수표(D/D) 등의 해외송금 업무, 외화예금 업무, 기타 외환 관련 서비스를 취급하고 있습니다.

② 수출입업무

KEB하나은행은 무역업무와 관련된 제반 업무를 취급하고 있으며, 그 주요내용은 아래와 같습니다.

·수출업무: 신용장, D/P, D/A 계약서 방식의 수출환어음 매입 및 추심, 신용장 통지 등

·수입업무: 수입신용장 개설 및 결제, D/P,D/A 계약서 방식의 타발 추심 업무 등

·무역금융: 과거 수출실적 또는 수출신용장(수출 관련 계약서 포함)등을 보유한 기업 앞
 수출증대를 위한 자금을 지원하고자 취급하는 대출(지급보증 포함)로서 용도
 별로 구분 운용하는 생산자금, 원자재금융 및 완제품구매자금과 생산, 원자재
 구분 없이 사용하는 포괄금융으로 구분 지원

[외환/수출입 서비스] 

종 류

내용 및 특징

e-mail을 통한 환율 통지서비스

매일의 환율을 e-mail을 통해 고객 앞 제공하는 서비스입니다.(인터넷뱅킹을 통한 신청)

당발송금 취결 및 타발송금 도착내역 통지서비스

당발송금 취결 및 타발송금 도착내역을 e-mail을 통해 고객 앞 무료 통지서비스를 제공합니다. 당발송금 취결 시 송금수취인의 e-mail주소를 고객이 알려주면 송금수취인에게도 무료로 당발송금 취결내역을 통보합니다.

전자신용장
(e-L/C) 통지

소정의 가입절차를 완료하면, 은행 방문 없이 신용장을 전자적으로 통지(교부) 받을 수 있으며, 수출환어음 매입신청시 종이 신용장을 은행에 제출할 필요 없으며, 전자신용장(e-L/C) 거래내역을 수시로 온라인상으로 조회 가능합니다.

KEB 하나-웨스턴유니온 
빠른송금

이란, 북한 및 OFAC 제제 대상 국가를 제외한 전세계 200여개 국가로 인당 일일 한도 $7,000 이하 USD송금이 가능한 서비스 입니다. 수취인 계좌 없이 KEB하나은행 전 영업점에서 송금이 가능하며, 송금 취결 시 발생하는 MTCN 번호와 고객정보 확인을 통해 해외로의 송금 및 수취가 가능합니다. 수수료는 송금 금액에 따라 송금인이 모두 부담하며 기존 해외 송금 시 발생하는 중계수수료 및 수취은행 수수료는 발생하지 않습니다. 필리핀, 베트남, 우즈베키스탄, 미국, 중국, 인도네시아, 태국, 스리랑카 등 8개국에는 할인된 수수료가 적용 됩니다.

KEB 하나-웨스턴유니온 
Auto-Send(자동송금)

영업점을 통한 송금보다 저렴한 수수료(송금금액 구간별 USD 10~20 발생 및 그 외 전신료, 당발송금수수료, 해외수수료 등은 부과되지 않음)로 송금하는 서비스입니다. 방식은 지정일 송금방식과 잔액전체 송금방식 2종류로, 지정일 송금방식은 지정된 날짜에 지정된 금액 (지정시 통화 USD)을 최소 USD 50~ 최대 USD 5,000 범위 내에서 송금하는 방식이고, 잔액전체 송금방식은 최소 KRW 50,000 ~ KRW 5,000,000 범위 내에서 최소지정금액 (지정시 통화 KRW) 이상 입금시 잔액 전체를 송금하는 방식입니다.

아시아우대송금 서비스

베트남, 몽골, 인도네시아, 중국 등 아시아 외국인 근로자를 대상으로 수수료 할인과 송금 신청 간편화 등 우대혜택을 제공하는 송금서비스입니다. 손님이 송금국가, 수취계좌번호 등 송금정보를 최초에 지점에서 등록하면 이후 지점 방문 없이 비대면채널(ATM, ARS, 인터넷뱅킹, 모바일뱅킹)을 통하여 빠르고 편리하게 송금을 할 수 있습니다. 특히 다양한 외국어를 지원하는 ATM, ARS, 인터넷뱅킹과 외국어 고객센터를 통해 원활한 송금 및 오류 예방이 가능합니다.

- 송금가능국가: 베트남, 몽골, 인도네시아, 중국, 스리랑카, 필리핀, 태국, 우즈베키스탄, 캄보디아, 방글라데시, 네팔, 파키스탄, 미얀마 (총 13개국)

세계주요대학등록금 서비스

미국, 캐나다, 영국, 호주, 싱가포르, 유럽 국가 등 약 600 여개 대학으로 유학생의 현지 계좌 없이 원화로 납부(미국은 미달러 선택 가능)가 가능한 서비스 입니다. 유학생 혹은 부모님이 해당대학에서 Western-union Business Solutions 방식의 등록금 납부 고지서를 출력하여 유효 기일 내에 영업점을 내방하는 경우, KEB하나은행 전 영업점에서 송금이 가능합니다. 환율이 변동 하더라도 고지서에 표시된 원화금액으로 송금이 가능합니다. 송금수수료 및 전신료 이외에 별도의 중개은행 수수료, 수취은행 수수료는 발생하지 않으며, 수취은행 계좌번호 등의 수취정보는 별도로 요구되지 않습니다.

주문형 환율예약 서비스

고객이 인터넷을 통하여 장래의 환율을 예약한후 시장환율이 고객이 예약한 환율에 도달할 경우 자동으로 외국환매매거래가 체결되는 서비스 (인터넷 서비스)입니다.

맞춤형 환율통지 서비스

고시환율이 고객이 예약한 환율에 도달할 경우 SMS 또는 e-Mail로 자동으로 통지하는 서비스입니다.

Global On-Line 서비스

국내 계좌를 지정된 당행 해외지점에서 실시간으로 입출금하거나, 조회할 수 있는 서비스와 당행 해외지점 계좌를 국내지점에서 실시간으로 입출금하거나, 조회할 수 있는 서비스를 제공합니다.

신번개 외화송금서비스

송금 후 30분 안에 수취인에게 지급하고 송금 후 2시간 이내에 송금인 앞 통지하는 것으로 당행 해외영업점을 활용한 특급송금서비스입니다.

Happy e-Mail 서비스

송금 보낸 사실과 도착사실을 송금인 또는 수취인에게 실시간으로 e-Mail로 통보 드리는 서비스 입니다.

외국인 상해보험 무료가입 서비스

환율우대 없이 건당 미화5백불 이상 송금하는 외국인 고객 앞 최고 1천만원 상해보험 무료 가입 (보험기간: 2개월)

easy-one 외화송금서비스

송금전용계좌에 송금액을 입금하면 사전 등록된 정보에 의하여 자동으로 송금 처리되는 외화송금서비스(특허상품)입니다.

Global 원화송금 서비스

송금통화를 원화(KRW)로 하여 당발 송금을 취결함으로써 환리스크를 회피할 수 있는 해외송금 서비스입니다.

Multi 환율예약 자동이체 및 자동송금 서비스

고객이 최대 3개까지 예약 등록한 환율이 은행 고시환율과 일치하면 사전에 지정한 금액이 원화예금에서 외화예금으로, 외화예금에서 원화예금으로 자동이체되고 해외로도 자동송금되는 서비스입니다.

원화신용장제도

신용장의 발행 및 결제, 수출환어음의 매입 및 대금회수를 원화로 취급하는 신용장 제도입니다.

포페이팅 (Forfaiting)제도

비소구조건의 수출환어음매입 제도입니다.

Clean 신용장 매입 및 개설 제도

신용장에 의해 발행되는 환어음에 선적서류가 첨부되지 않는 무화환 신용장(Non-Documentary L/C)에 대한 매입 및 개설하는 제도입니다. 용역대가, 선박운임 등의 경상거래와 관련한 지급수단으로 활용됩니다.

Mixed Usance

신용장 제도

Banker's Usance (또는 내국수입유산스)와 Shipper's Usance 신용장이 결합된 형태로 결제하는 방식의 신용장 제도입니다.

Direct Collection

해외 수출상이 수출물품을 선적하고 선적서류를 국내 수입상 거래은행 앞으로 직접 송부하면 수입상 거래은행이 수입상에게 선적서류를 전달하고 해당 결제대금을 지급받아 해외 수출상 앞으로 송금하는 수입 결제제도입니다.

트레이드 에스크로 서비스

수입상과 수출상이 당행과 Escrow 약정을 체결하고 수입상이 결제대금을 당행에 예치한 후 물품을 확인하고 대금지급 요청시 수출상 앞으로 대금을 지급하는 서비스입니다.

e-Nego 서비스

수출상이 은행방문 없이 국가전자무역플랫폼(Uth)를 통하여 전자적 서류형태로 은행 앞 수출환어음매입 신청하는 최첨단 Nego 서비스입니다.

적하보험서비스

고객이 당행 홈페이지내 '적하보험 서비스' 채널을 통하여 보험가입을 하고 직접 보험증권을 출력함으로써보험 관련 업무의 시간 및 비용을 절감 할 수 있는 서비스입니다.

국외양도 수입신용장 서비스

국내 수입상이 당행에서 국내 소재 수입상 Agent 앞 수입신용장을 개설하고 수입 Agent(제1수익자)는 이를 반드시 당행 국내지점을 통해 해외소재 수출상(제2수익자) 앞 조건변경부 국외양도 하는 수입신용장 서비스 입니다.

금융결제원 국내외화 이체서비스

현행 SWIFT 방식이 아닌 금융결제원망을 이용한 국내외화이체 서비스입니다.

대량 외화송금 서비스

동일 송금인이 다수의 수취인 앞 당발송금 처리를 건별로 수작업 처리하는 것이 아닌 대량의 외화송금을 전산 C/C로 자동송금 처리하는 서비스입니다.

IFC 보증부

L/C Nego제도

IFC의 GTFP(Global Trade Finance Program)을 활용하여 IFC가 발행하는 100% 보증서를 담보 취득 후에 L/C매입 업무를 취급하는 제도입니다.

promise 외화송금서비스

사전에 지정한 송금액 및 송금주기에 따라 본인의 입출금이 자유로운 예금(원화 또는 외화)에서 자동으로 인출하여 정기적으로 송금하는 서비스입니다.

무신용장방식 원화수출환

어음매입제도

환율하락에 따른 환리스크를 회피하고 수출계약 당시 이익을 확정하고자 하는 수출업체의 니즈에 부응하고자 기존 L/C방식에 추가하여 무신용장방식 수출환어음매입(수출채권매입 포함) 거래시 비거주자의 자유원계정 등을 통해 수출환어음 및 수출채권을 원화로 매입하고 원화로 회수하는 제도입니다.

국가간 외화송금서비스

금융결제원과 해외 지급결제기관 간의 국제전용선을 이용하여 실시간 계좌송금이 가능한 외화송금서비스입니다.

5) 방카슈랑스

① 취급 업무

당행이 보험회사의 대리점으로서 보험회사를 대행하여 보험상품을 판매하는 것

- 보험가입의 상담

- 보험계약의 모집

- 보험료의 수납

- 보험료의 반환 신청의 접수 또는 제지급금 등의 지급 신청 서류 접수

- 보험계약의 청약철회신청 및 부활 청약 신청 접수

- 보험사고의 접수 절차 및 보상 절차의 안내

- 보험계약 정보(주소,연락처 등) 변경

- 보험계약 내용 조회

- 민원의 접수 방법 및 처리 안내

- 기타 대고객 안내 등 보험계약의 유지 및 관리를 위하여 제휴보험사의 협의에 의해 
 위임된 사항

② 상품/ 서비스 개요

구분

상품 종류

내용 및 특징

생명

보험

연금

보험

연금저축

- 시장 실세금리를 탄력적으로 반영하는 공시이율 적용 순수연금보험
- 연간 400만원(종합소득 1억원 또는 총급여액 1억2천만원 초과자는 연간 3백만원) 한도내에서 세액공제 
 혜택 상품

변액연금

- 고수익 추구를 위하여 특별계정에서 운용하는 실적배당 상품
- 투자실적이 악화되더라도 연금개시 시점에는 이미 납입한 보험료(원금)은 최저보증

- 중도해지로 보험차익이 발생하는 경우 납입기간, 보험기간 등 일정 요건 충족시 비과세 혜택 부여

일반연금

- 시장 실세금리를 탄력적으로 반영하는 공시이율 적용 노후 연금 수령 목적 보험
- 납입기간, 보험기간, 보험수령형태 등 일정 요건 충족시 보험차익에 대해 비과세 혜택 부여

확정연금

- 최대 10년간 확정금리 제공 상품
- 달러화(USD), 위안화(CNY) 선택으로 통화분산 가능

- 중도해지로 보험차익이 발생하는 경우 납입기간, 보험기간 등 일정 요건 충족시 비과세 혜택 부여

즉시연금

- 가입 1개월 후부터 매월 연금수령 가능 상품
- 고객의 필요에 맞는 다양한 연금수령 방법 선택 가능
- 보험기간, 보험수령형태 등 일정 요건 충족시 보험차익에 대해 비과세 혜택 부여

저축
보험

변액저축

- 주식 및 ELS등에 투자하여 고수익을 추구하며 보험기간이 종신인 실적 배당형 상품으로 대부분 
 사망시점에만 원금을 보장

- 중도해지를 하더라도 납입기간, 보험기간 등 일정 요건 충족시 보험차익에 대해 비과세 혜택 부여

일반저축

- 시장 실세금리를 적용한 목돈마련 저축성 상품
- 중도인출 기능을 활용하여 일정 한도내 자유로운 입출금 가능 및 다양한 보장 설계
- 달러화(USD)로 저축 가능

- 납입기간, 보험기간 등 일정 요건 충족시 보험차익에 대해 비과세 혜택 부여

양로보험
- 사망보장과 저축 기능을 동시에 만족하는 상품
- 납입기간, 보험기간 등 일정 요건 충족시 보험차익에 대해 비과세 혜택 부여

보장
보험

제3보험

- 100세까지 암, 치매 등 질병에 대한 다양한 보장 혜택
- 연간 100만원까지 세액공제 혜택

- 중도해지를 하더라도 납입기간, 보험기간 등 일정 요건 충족시 보험차익에 대해 비과세 혜택 부여

손해

보험

장기저축성보험

- 상해, 질병, 골프, 운전자, 자녀보장, 화재보장 등 다양한 보장 설계
- 시장 실세금리를 적용한 목돈 마련은 물론 폭 넓은 생활 사고 보장 상품

- 납입기간, 보험기간 등 일정 요건 충족시 보험차익에 대해 비과세 혜택 부여

장기보장성보험

- 암, 장기간병 요양 진단비 및 성인질병(뇌졸중, 급성심근경색증) 집중 보장
- 연간 보험료 100만원까지 세액공제 혜택

- 중도해지를 하더라도 납입기간, 보험기간 등 일정 요건 충족시 보험차익에 대해 비과세 혜택 부여

일반보험(소멸성)

- 사업장/공장 등의 화재에 따른 재산 손해를 보장

노란우산공제

- 미래 생활안정, 사업재기 기회를 위한 든든한 공적 공제 상품
- 종합소득 및 사업소득 구간에 따라 납입금액에 대해 연간200만원~500원 한도 내에서 납입금액을 
 소득공제 받을 수 있는 상품

6) 투자상품 판매대행 업무

구 분

상품 종류

내용 및 특징

원화투자펀드

(On-Shore)

M M F

- 수시 입출금이 가능한 상품, 장부가 평가 상품

- 개인용 MMF와 법인용 MMF로 구분

채권형

- 채권에 60%이상 투자하는 상품

- 국채,지방채,회사채 등에 투자하는 시가평가 상품

혼합형

- 채권과 주식에 분산 투자하는 상품

- 주식투자비중 60% 미만인 펀드

주식형

- 주식에 60% 이상 투자하는 상품

대안형

- 리츠, 부동산, 인프라, 상품, 헤지펀드 등에 투자되는 상품

기 타

- 주가지수, 개별주가, 환율, 실물가격 등의 등락에 따라 수익이 연동되는 상품

- 펀드에 투자하는 Fund of Funds

- 인덱스 지수에 투자하는 인덱스 펀드

- 해외유가증권에 투자하는 해외투자 펀드 등

외화투자펀드

(Off-Shore)

채권형

- 전세계 다양한 채권에 투자하는 상품

- 투자 통화별, 투자 지역별, 투자 스타일별, 신용 등급별로 다양하게 구분

혼합형

- 전세계 다양한 주식과 채권에 분산투자하는 상품

- 투자 통화별, 주식과 채권 편입비중별 다양하게 구분

주식형

- 전세계 다양한 주식에 투자하는 상품

- 투자 통화별, 투자 지역별, 투자 스타일별 다양하게 구분

대안형

- 전세계 및 주요지역의 리츠/부동산에 투자하는 상품

7) 투자일임업

"자본시장과 금융투자업에 관한 법률"에 의하여 투자자로부터 금융투자상품등에 대한 투자판단의 전부 또는 일부를 일임받아 투자자별로 구분하여 그 투자자의 재산상태나 투자목적 등을 고려하여 금융투자상품등을 취득·처분, 그 밖의 방법으로 운용하는 것을 영업으로 하는 것을 말하며, 당행은 개인종합자산관리계좌(ISA)에 한하여 투자일임업을 영위하고 있습니다.

8) e-금융서비스

구 분

서비스 종류

내용 및 특징

개인

뱅킹

N Wallet

스마트폰 사용자라면 누구나 당행 거래여부와 관계없이 사용이 가능한 모바일 전자지갑 서비스로, 휴대폰번호로 간편히 P2P 송금이 가능한 '보내요' 기능과 5대 편의점, 극장, 카페 등 오프라인 결제 및 티머니/캐시비 모바일 교통 충전결제 기능 등으로 구성된 서비스입니다.

비대면 계좌개설

KEB하나은행 고객이 아니어도 누구나 지점 방문 없이 손님이 직접 계좌개설, 전자금융 신청 등에 필요한 서식을 작성함으로써 거래를 신청하고, 은행이 이를 접수한 후 비대면 실명확인 절차를 수행함으로써 거래가 완료되는 서비스입니다.

Text Banking

문자메시지를 기반으로 Text 및 Voice를 이용하여, 간단한 명령어를 은행과 손님이 주고받는 것 만으로 송금/조회 등 업무를 이용할 수 있는 대화형 금융서비스입니다.

모바일브랜치

KEB하나은행의 모든 영업점을 온라인 상에 구현하여, 본인 명의의 스마트폰으로 앱 설치 및 회원가입 절차 없이, 신용대출과 신용카드 신청을 할 수 있는 모바일 웹 기반의 가상 영업점입니다.

1Q Transfer

스마트폰 기반 모바일 앱을 통해 상대방의 휴대폰번호를 이용하여 언제 어디서나 해외송금을 보낼 수 있는 서비스로 수취인이 은행계좌가 없어도 송금이 가능함. 이용대상 거래는증여성송금, 유학생/해외체재자 송금 그리고 외국인근로자 보수송금으로 개인송금만 가능하며 서비스 이용을 위해 당행 요구불계좌 개설 및 전자금융 서비스 가입이 되어야 함. 송금목적에 따라 당행 거래외국환은행 지정도 필요한 서비스입니다.

국문 홈페이지
인터넷에서 KEB 하나은행의 상품/서비스 정보, 각종 행사 및 기업정보를 조회 할 수 있는 서비스입니다.

국문 홈페이지(모바일웹)
스마트폰 등 모바일 기기에서 KEB 하나은행의 상품/서비스 정보를 조회 할 수 있는 서비스입니다.

개인인터넷뱅킹(오픈뱅킹)
웹표준을 준수하여 다양한 OS와 브라우저에서도 인터넷뱅킹을 이용할수 있도록 구현하였으며, 인터넷에서 예금조회, 거래내역조회, 이체, 예금/펀드 신규개설/해지 및 대출신청, 예금담보대출, 대출원금/이자 상환납부, 환전, 외화송금, 보험조회, 공과금납부, 상품 상담신청 등이 가능한 뱅킹서비스입니다.

개인인터넷뱅킹(Global)
인터넷에서 외국인 고객별(근로자/주재원/유학생)로 맞춤상품 및 유용한 정보제공하고 인터넷뱅킹 업무 중 조회, 이체, 송금, 공과금 등을 4개 언어로 제공(영어, 중국어, 일본어, 베트남어)하는 뱅킹서비스입니다.

개인스마트폰뱅킹
 (Hana 1Q bank)
조회, 이체, 예금, 펀드, 대출 등 주요 은행 업무 및 공과금 납부, 입출금 Push 알림 서비스 등 부가 기능을 제공하는 스마트폰뱅킹 서비스입니다.

개인스마트폰뱅킹
 (Hana 1Q bank Global)
한국어 포함 총 14개국어를 지원하며, 간편한 계좌조회/이체 및 해외송금이 가능한 외국인 손님용 개인 스마트폰뱅킹 서비스입니다.

Hana 1Q bank 환율
42개국 환율 실시간 제공, 환전금액을 미리 계산하는 계산기, 환율우대쿠폰 제공, 위젯 등 부가서비스 제공, KEB 하나은행 거래와 상관없이 누구나 이용 가능합니다.

글로벌뱅킹
국내 개인인터넷뱅킹(한글/영문)에서 KEB 국외 Network의 계좌에 대해 통합조회, 이체 및 해외송금을 할 수 있는 서비스입니다.

사이버환전(특허 상품)
거래은행에 관계없이 인터넷, 스마트폰 및 모바일웹으로 환전할 외화, 수령점, 수령일 등을 지정하고 원화금액을 본인계좌 인출 또는 가상계좌를 통해 입금하는 즉시 환전후 수령점을 방문하여 외화를 바로 찾아가는 서비스입니다.

인터넷환전클럽(특허 상품)
외환은행 인터넷 홈페이지상에서 환전클럽에 가입할 경우 클럽의 환전신청 총액을 기준으로 환전수수료를 우대해 주는 서비스입니다.

인터넷송금클럽
외화송금을 하고자 하는 고객이 송금클럽에 가입하여 송금 신청할 경우 클럽의 송금신청 총액 및 가입인원을 기준으로 환율우대를 해주는 서비스입니다.

FX Dealing
실시간 시장환율을 기준으로 인터넷상에서 고객이 직접 FX 현물환 거래를 할 수 있는 서비스

글로벌 계좌이체
인터넷뱅킹을 통하여 외환은행 국내 및 해외지점/현지법인의 고객계좌 상호간에 국내에서 해외로, 해외에서 국내로 실시간으로 외화자금을 이체 할 수 있는 서비스로써 계좌이체 실행과 동시에 수취계좌 입금까지 완료되는 초특급 해외송금서비스입니다.

모바일통장 서비스
실물통장 기능을 스마트폰(Hana 1Q bank)으로 대신하여 영업점 창구 및 ATM에서 현금을 출금할 수 있는 서비스입니다.

뱅크월렛
은행권 공동의 스마트폰 전자지갑으로 지인에게 송금, 선물결제 및 전은행CD/ATM 출금 가능한 모바일 전자지갑 서비스입니다.

현금IC카드
통장과 거래인감 없이 현금ic카드로 고객이 직접 자동화기기를 통하여 입금과 지급, 잔액조회와 현금ic카드가맹점을 통하여 물품 또는 서비스 대금을 결제할 수 있는 카드입니다.

전자화폐
스마트카드에 전자기호 형태의 화폐가치를 저장하였다가 물품구매나 용역의 구매 시 사용할 수 있는 지급수단입니다.

전자통장
별도의 종이 통장을 발급하지 않고 ic칩이 내장된 ic카드에 다수의 계좌정보를 저장하여 거래인감 없이 입금 및 지급 증의 거래를 할 수 있는 ic기반의 통장입니다.

증권계좌개설대행서비스
증권사와 업무제휴를 통해 은행창구에서 증권계좌를 개설 대행해 주는 서비스입니다.

국외카드업무대행서비스
해외발행카드(비자, 마스터, 은련카드등) 회원이 당행의 자동화기기 또는 영업점 창구를 통하여 현금서비스, 예금인출 및 잔액을 조회할 수 있도록 제공하는 서비스입니다.

신용카드현금서비스
신용카드회원이 당행의 자동화기기를 이용하여 현금서비스를 받을 수 있도록 제공하는 서비스입니다.

기업
뱅킹
기업인터넷뱅킹
 (Hana 1Q bank 기업)
다단계결재, 본지사통합관리서비스, 대량(급여)이체 등 기업고객에 특화된 서비스를 제공하는 법인 및 개인사업자 고객을 대상으로 한 뱅킹 서비스입니다.

기업스마트뱅킹
 (Hana 1Q bank 기업)
법인 및 개인사업자를 대상으로 언제 어디서든 조회, 이체, 내부결재 등이 가능하도록 서비스를 제공하는 기업전용 스마트폰뱅킹 서비스입니다.

기업자금관리서비스
 (Hana 1Q bank CMS)
기업을 위한 통합자금관리서비스로, 실시간 금융정보를 파악하여 효율적인 자금관리가 가능하며, 기업 ERP시스템과 DATA 연계를 통하여 기업의 회계 업무를 개선할 수 있습니다.

기업자금관리서비스
 (Hana 1Q bank CMS Light )
소기업 및 개인사업자를 위한 통합자금관리서비스로, 사업자가 거래하는 은행의 자금 현황과 사업자의 카드 매출 및 현금영수증 매출 현황을 파악할 수 있습니다.

기업자금관리서비스
 (Hana 1Q bank CMS 프랜차이즈)
프랜차이즈본사와 가맹점간 온라인 수발주, 가맹점 대금 결제, 가맹점의 미수금 관리, 재고관리 등 본사가 가맹점 물류와 정산 업무를 할 수 있도록 제공되는 프랜차이즈 업종에 특화된 자금관리서비스입니다.

기업자금관리서비스
 (Hana 1Q bank CMS 가맹점용)
매장 POS 단말기에서 금융업무를 처리할 수 있도록 함으로써, 가맹점주의 업무 효율성을 증대시킬 수 있는 '매장 전용 자금관리서비스'입니다.

기업자금관리서비스
 (Hana 1Q bank CMS 에듀)
어린이집, 유치원 등의 보육기관 및 학원 등의 교육기관을 중심으로 원생, 학생관리서비스와 고지서, 원비, 수납금 납부관리서비스를 제공합니다.

기업자금관리서비스
 (Hana 1Q bank CMS i-Plus)
더존 회계프로그램인 i-Plus 이용 고객을 대상으로 KEB하나은행의 자금관리서비스와 더존의 회계프로그램인 NEO i-Plus를 연계하여 지출전 표를 발행하여 즉시 이체가 가능하고, 법인카드 이용내역에 대한 전표 처리를 손쉽게 할 수 있습니다.

기업자금관리서비스
 (Hana 1Q CMS 전용선)
펌뱅킹 자금이체를 이용하고자 하는 기업이 빅넷의 ERP연계 기능과 집금서비스를 같이 이용하고자 할때 제공하는 서비스입니다.

기업자금관리서비스
 (Hana 1Q bank CMS 세무서비스)
부가세 신고시 필요한 모든 매출/매입 자료들을 각 인증기관 사이트 방문 없이 한번에 자동수집/분류하며, 모든 신용카드의 부가세 환급 업무를 지원하는 세무증빙 자동화 서비스입니다.

기업자금관리서비스
 (Hana 1Q bank CMS 더나눔)
기부단체의 효율적인 기부금 모금과 투명한 자금집행을 도모하기 위한 기부금관리 특화 솔루션으로, 후원금관리영역과 자금관리영역으로 나뉘어 있습니다.

기업자금관리서비스
 (Hana 1Q bank CMS 쇼핑몰)
카페24와의 제휴를 통해 카페24 회원(쇼핑몰 사업자) 대상으로 매출관리서비스 제공. 카페24 쇼핑몰, 오픈마켓 , 소셜커머스 등 여러 판매채널에 대한 매출을 통합관리할 수 있으며, 오프라인 매장을 보유한 사업자의 경우 사업자별 매출 현황을 파악할 수 있습니다.

기업자금관리서비스
 (Hana 1Q bank CMS sERP)
금융, 회계, 인사관리를 한번에 할 수 있는 금융+ERP 통합 패키지로, ERP시스템이 없는 기업에게 자금관리서비스와 ERP서비스를 동시에 제공합니다.

기업자금관리서비스
 (Hana 1Q bank CMS Global)
해외 진출한 국내 모기업 및 해외 지사, 관계사를 위한 자금관리시스템으로 해외 은행(당행 및 타행 포함)의 계좌 잔액 및 거래내역을 한 화면에서 실시간으로 제공하는 서비스입니다.

기업자금관리서비스
 (Hana 1Q bank CMS Plus)
인터넷뱅킹이 아닌 기업 내부의 전산환경에서 은행거래를 전자적으로 직접처리 할 수 있게 하는 Solution으로 기업의 다양한 Needs를 반영하여 제공할 수 있는 신 개념의 맞춤형 뱅킹서비스입니다.

기업자금관리서비스
 (Hana 1Q bank CMS iNet)
인터넷에서 기업 및 개인사업자의 자금관리 Needs를 반영하여 간편하게 국내.외 통합자금관리 및 맞춤뱅킹 이용이 가능한 맞춤형 자금관리서비스 (스마트폰서비스, 세무서비스 등 추가 특화서비스 제공)입니다.

기업자금관리서비스
 (Hana 1Q bank CMS isbs)
인터넷에서 국내소재 교육기관 및 외국인 학교가 필요로 하는 원화/외화 등록금 및 각종 수납금의 종합관리 및 급여이체, 해외송금, 공과금, 자금관리 등 금융업무를 처리할 수 있는Web기반의 맞춤뱅킹 서비스(금융권 최초)입니다.

Money 수첩
 (모바일자금관리)
기업스마트폰뱅킹(1Q bank 기업)내 '모바일 자금관리' 메뉴에서 당행 계좌, 하나카드 외에 전은행 계좌, 전카드사 조회를 실시간으로 할 수 있으며, 가맹점주가 매장의 카드 매출금액, 입금예정일, 입금예정금액, 입금완료 금액을 파악할 수 있는 개인사업자전용 스마트폰 자금관리 서비스입니다.

가상계좌
가상계좌 이용 기업의 고객이 가상계좌를 통하여 입금하면, 은행이 즉시 입금정보를 가상계좌 이용기업 고객에게 제공함으로써 동 기업의 집금 및 회계관리를 용이하게 할 수 있도록 지원하는 서비스입니다.

펌뱅킹
기업의 전산시스템(ERP)과 당행 전산시스템을 통신전용회선(VAN망, 전용선 등)으로 연결하여, 기업의 내부시스템에서 은행 업무(입/출금 등)를 직접 처리하여 자금관리(회계 자동화) 편의와 업무효율을 증대할 수 있는 전자금융서비스입니다.

금융결제원CMS
금융결제원과 국내 전은행 공동으로 운영하는 서비스로서, 물품대금/보험료/회비 등 이용기관이 수납해야 할 각종 자금을 다수의 고객 계좌에서 인출하거나, 반대로 자금을 고객계좌로 입금하는 서비스입니다.

에스크로
계약 양자간의 특정 계약에 의하여 당사자가 아닌 당행에 대금을 예치하고, 원 거래가 정상적으로 이행된 후 계약 당사자간의 합의하에 대금을 지급하는 거래안전서비스입니다.

9) 국민주택채권

구 분
내 용

제1종 국민주택채권

- 발행근거 : 국민주택사업 자금조달을 위해 주택법 제67조를 근거로하여 정부가 발행하는 국채

- 매입대상 : 부동산등기, 정부관련 건설공사 도급계약, 각종 면허,인허가,등기/등록 신청자

- 발행방법 : 등록발행

- 발행조건

· 발행이율 : 연1.75%(이자는 1년단위 복리계산)

· 발행일 : 매출한 달의 말일

· 매입단위 : 1만원

· 만기/소멸시효 : 5년/상환일로부터 5년

[금융투자업]

1. 증권업

(하나금융투자)

가. 영업개황

(1) 리테일
 2017년 9월말 리테일부문 손님자산 수탁고는 34.8조원을 기록했으며, 순영업이익(판관비 차감 전 이익)은 1,580억원을 기록했습니다. 총 손님자산은 주식시장 상승에 따른 자금 유입으로 인한 예탁자산 증가와 금융상품 판매호조로 인해 전년말 대비 3.2조원 증가하였습니다. 수익부분은 수익증권, 신탁, 랩 등 투자상품의 판매 및 신용이자이익 증가 등 리테일 영업기반 강화로 전년 대비 수익 규모가 확대되었습니다. 2017년 3분기 글로벌 금융시장은 2분기 강한 상승세 이후 대부분 숨고르기 장세를 보였습니다. 국내 주식시장 역시 숨고르기 장세를 보였는데, 이는 북한 핵개발과 관련된 지정학적 리스크가 크게 확대된데 기인하였습니다. 다만, IT 이외의 업종에서는 실적호조를 바탕으로 견고한 주가 흐름을 보였습니다.
 4분기에는 대외여건을 고려한 외국인 수급이 증시에 영향을 미칠것으로 예상되고 미국 및 선진증시 내 실적 모멘텀을 보유한 섹터/업종 종목군이 국내시장에서도 좋은 흐름을 보일 것으로 보입니다. 이는 4분기 주식시장 흐름에 긍정적인 요인으로 작용할 것으로 보입니다. 4분기 증권영업 부문에서는 손님의 수익률 개선을 위한 직원교육을 강화하고, 온라인 수익증대를 중점적으로 추진할 것입니다. 그리고 금융상품 영업 부문에서는 부동산/목표전환 사모상품 및 고수익 신탁 판매, 은행연계 상품판매 확대 등을 통해 금융자산 수탁고 및 수익성을 확대하여 안정적인 영업기반을 확보하도록 노력하겠습니다.

(2) 홀세일
 2017년 3분기 말 홀세일본부의 수탁고는 36.7조원을 기록하였으며, 3분기 순영업이익은 75.1억원(전분기 대비 -0.4억원)을 시현하였습니다. 수탁고는 3분기동안 신탁부분에서 0.7조원 감소하였으나, 수익증권부분에서 0.4조원, 랩부분에서 0.4조원 증가하였으며, 전년말 대비로는 1.8조원 증가한 수치를 기록하게 되었습니다. 순영업이익은 전분기 대비 소폭 감소하였는데, 이는 신탁 및 매매평가이익의 감소 등이 반영된 결과입니다.
 4분기에도 금리인상 우려 지속, 주식거래대금 정체 등 시장의 비우호적인 환경이 지속될 것으로 보입니다만, 당 본부에서는 해외대체상품 Sourcing 및 매각, 고보수 상품 판매, 대형 자금집행기관에 대한 집중 영업, 우본 차익거래 M/S의 지속적인 확대 및 ETF 연계 수익 확대 등을 통하여 핵심수익을 더욱 강화하고, Block Deal, 자사주 등의 발굴, 신규사업(해외주식/선물 등) 확대 및 본부내 영업망을 활용한 시너지 영업 등 신규수익원을 적극 발굴하고 2018년 수익기반 구축을 위한 신규 사업 플랫폼 구축 작업 진행 및 신규사업 추진을 위한 인력 충원 등을 통하여 수익성 강화에 더욱 주력하도록 하겠습니다.

(3) Investment Banking
 당사 IB그룹은 2017년 3분기누적 661억원의 순영업이익을 기록했습니다. 1분기 181억원, 2분기 215억원, 3분기 265억원으로 매분기 200억원 수준의 수익을 지속적으로 달성하고 있으며, 수익규모도 점증하고 있습니다. 2017년 월평균 순영업이익은 73억원으로 전년 동기 대비 +30억원(+70%) 상승하였습니다(2016년 3분기누적 월평균 43억원). 수익 상승에 가장 크게 작용한 부분은 하나금융그룹내 Synergy 효과를 극대화하여 협업체계를 강화한 결과로 전통 IB부분인 IPO, 유상증자 및 ABS 대표주관 영업에서의 실적이 나타나고 있습니다. 또한 당사의 강점인 인프라 포함 해외 대체투자 부분에서는 Big Deal인 에너지, 영국 인프라, 미국 태양광 및 주요 해외 실물자산 투자자문을 성공적으로 Closing 하여, 국내 증권사 중 대체투자 분야에서의 Track Record는 가장 앞서 나가고 있습니다. 이를 기반으로 그룹내 해외수익 비중도 자연스럽게 증대되었고, 지속적으로 해외시장의 신규 수익원 창출을 위한 영업 범위를 넓혀나가고 있습니다. 부동산금융 부분에서는 국내외 부동산 규제가 주거형 부동산 위주로 강화됨에 따라 전략적으로 PF대상 부동산 상품의 다변화를 선택하였으며, 철저한 시장상황 분석 및 합리적인 리스크관리를 통해 오피스텔, 지식산업센터 등의 비주거 상업용, 수익형 부동산 PF중심의 수익성 및 안정성이 높은 사업장으로 선별적으로 참여하여 꾸준한 성장을 지속해나가고 있습니다.
 2017년 4분기에는 KEB하나은행 IB사업단과 하나금융투자 IB그룹간의 조직간 협업체계의 단계별 심화전략 시행으로 협업에 의한 실적을 더욱 확대할 것입니다. 코스닥 IPO, SPAC, 유상증자, Block Deal 등 그룹내 협업을 통한 Equity Deal을 추가 진행 예정이며, 해외 인프라 부문 관련 Big Deal을 추가로 마무리 할 것이며, 그룹내 금융상품 공급의 역할을 강화하여 하나금융그룹 Synergy를 더욱 강화할 것입니다.

(4) Sales & Trading 
 파생결합증권 시장은 2015년 홍콩 H지수 하락에 따른 조기상환 순연 영향으로 2016년 기준 전년도 발행액 대비 큰 폭의 감소가 있었습니다(연간 ELS 발행액 기준 2013년 40조 1,595억원, 2014년 51조 6,176억원, 2015년 61조 2,880억원의 성장세를 기록하다 2016년 43조 9,127억원 기록). 2017년의 경우, 글로벌 주식시장 상승의 영향으로 2015년 조기 상환이 순연되었던 ELS들의 조기상환이 이루어졌습니다. 해당 자금이 ELS로 재유입되면서 시장 전체 규모로는 월평균 약 5~6조원 수준의 ELS가 발행되었고, 이는 2015년 H지수 하락 전 발행 규모와 유사한 수치에 해당합니다. 2016년 연간 ELS 발행액이 약 34조 5천억이었던 것에 비해, 2017년 9월말 현재 약 47조 6천억의 ELS가 발행된 것만 비교해보아도 시장 회복추세는 확연하다 할 수 있을 것입니다. 
 ELS 기초자산으로 KOSPI 지수, 유로스톡스 50지수, S&P500 등 지수가 주로 사용되고 있으며, 지수상승에 따른 조기상환과 재발행의 선순환이 지속되는 중입니다. 현재의 발행추세라면 ELS 시장이 2015년 기록한 약 61조원의 발행 기록을 2017년말 갱신할 수도 있으나, 글로벌 지수상승 영향으로 2017년 3분기부터는 조기상환금액이 발행금액을 조금씩 앞지르는 현상도 나타나고 있습니다. 이는 ELS 투자자들이 조기상환금액을 재투자하려는 수요가 약간은 감소되었음을 의미합니다. 2015년 대비 ELS 시장에서 은행신탁의 판매 점유율이 점점 확대되어가는 추세를 감안하면, ELS 투자자가 기관 위주에서 Retail 및 은행 손님위주로 손님 저변이 확대되어가고 있음을 알 수 있습니다. 2015년 당시 발행된 ELS는 H지수에 대한 기초자산 쏠림 현상이 특징이었다면, 2017년 ELS는 유로스톡스 50지수를 기초자산으로 편입하는 점이 특징입니다. 유로스톡스 50지수는 유럽 대표기업 50개 종목으로 구성된 지수로, 12개 국가 17개 업종으로 구성되어 있습니다. 국가별 분포로는 프랑스(약 35%), 독일(약 30%)등 선진국 기업이 주축을 이루고 있어, 한 국가(중국)의 기업으로만 구성되어 개별 국가 리스크나 특정 이벤트가 주가지수에 큰 영향을 미치는 H지수 등 보다는 하락 가능성이 더 낮은 지수에 해당할 것입니다.
 당사는 지난 2월 기존의 리자드 구조에 조기상환 가능성을 더 강화한 ELS 신상품(Callable Lizard ELS)을 출시하여 금융투자협회로부터 3개월간 배타적 사용권을 확보한 바 있으며, 상환 안정성이 높은 ELS와 CMS 금리연계 DLS 상품 등을 개발하여 신상품 공급에 주력할 예정입니다.

나. 영업실적

(단위 : 백만원)

구 분
2017년 3분기
2016년 3분기
2016년
2015년

순이자이익
134,858
199,191
254,314
140,069

이자수익
270,550
323,207
419,633
384,906

예치금이자
16,380
18,034
22,891
30,571

단기매매금융자산이자
176,254
195,935
258,280
271,358

매도가능금융자산이자
6,767
7,449
9,677
11,970

만기보유금융자산이자
2,637
-
912
-

대출채권이자
39,674
34,575
46,409
49,481

기타
28,838
67,214
81,464
21,526

이자비용
135,692
124,016
165,319
244,837

예수부채이자
4,680
-
6,191
-

차입부채이자
36,514
48,895
61,729
70,439

사채이자
4,037
3,687
5,074
4,538

기타
90,461
71,434
92,325
169,860

순수수료이익
181,658
167,455
223,454
266,074

수수료수익
222,998
201,666
269,670
316,131

수입수수료
222,996
201,635
269,639
316,072

신용카드수수료
-
-
-
-

지급보증수수료
-
-
-
-

중도해지수수료
2
31
31
59

외환관련수수료

-

-
-
-

수수료비용
41,340
34,211
46,216
50,057

지급수수료
41,340
34,211
46,216
50,057

신용카드수수료
-
-
-
-

외환관련수수료
-
-
-
-

신탁수수료
-
-
-
-

단기매매금융상품 관련 손익
372,363
260,509
179,709
(280,738)

당기손익인식지정금융상품 관련 손익
(333,316)
(171,452)
(246,459)
203,079

위험회피회계 파생금융상품 관련 손익

-

-

-

-

금융상품 관련 기타손익
16,913
19,726
25,620
16,128

매도가능금융자산관련순손익
16,904
19,565
25,459
15,322

만기보유금융자산관련순손익

-

-

-

-

대출채권매각손익
9
161
161
806

외환거래손익
(24,905)
(112,922)
18,355
52,187

총영업이익
347,571
362,507
454,993
396,799

금융자산 관련 손상차손
1,283
2,026
3,287
(42,075)

순영업이익
346,288
360,481
451,706
438,874

일반관리비
241,749
233,360
304,699
344,862

기타영업손익
8,395
7,748
12,511
13,941

영업이익
112,934
134,869
159,518
107,953

영업외손익
4,348
(44,220)
(54,054)
68,485

법인세비용차감전순이익
117,282
90,649
105,464
176,438

법인세비용
24,884
32,746
18,831
46,606

연결당기순이익
92,398
57,903
86,633
129,832

지배주주지분당기순이익
92,398
57,903
86,633
129,832

비지배지분당기순이익

-

-

-
-

(주1) CY기준 연결
재무정보임.

(주2) 영업실적은 지주회사 연결재무제표 기준에 따라
표시함.

다. 자금조달 및 운용 현황

(1) 자금조달실적
 (단위 : 백만원)

구분
2017년 3분기
2016년
2015년

평균잔액
구성비
평균잔액
구성비
평균잔액
구성비

자본
자본금
179,380
0.97%
177,001
0.96%
175,301
1.05%

자본잉여금
1,010,294
5.46%
978,881
5.34%
955,947
5.73%

자본조정
-338
0.00%
470
0.00%
346
0.00%

기타포괄손익누계액
2,999
0.02%
74,651
0.41%
74,720
0.45%

이익잉여금
671,085
3.63%
619,675
3.38%
515,051
3.09%

예수부채
고객예수금
1,431,628
7.74%
1,397,866
7.62%
1,309,808
7.85%

수입담보금
-
0.00%
794
0.00%
479
0.00%

기타
1,633
0.01%
-
0.00%
-
0.00%

차입부채
콜머니
-
0.00%
-
0.00%
-
0.00%

차입금
15,795
0.09%
52,191
0.28%
10,052
0.06%

RP매도
3,875,781
20.94%
4,434,749
24.17%
4,115,509
24.66%

매도신종증권
9,039,067
48.84%
8,218,913
44.80%
7,436,331
44.56%

파생상품
1,010,519
5.46%
1,233,295
6.72%
813,402
4.87%

사채
91,294
0.49%
54,162
0.30%
16662
0.10%

기타
477,790
2.58%
228,131
1.24%
463,064
2.77%

기타부채
퇴직급여부채
6,555
0.04%
6,943
0.04%
3,625
0.02%

기타
694,423
3.75%
869,246
4.74%
797,973
4.78%

합 계
18,507,905
100.00%
18,346,968
100.00%
16,688,270
100.00%

(주) 상기 내역은 K-IFRS 별도 재무제표 기준이며, 평균잔액은 월별 평균잔액입니다

(
2) 자금운용 현황

(단위 : 백만원)

구분
2017년 3분기
2016년
2015년

평균잔액
구성비
평균잔액
구성비
평균잔액
구성비

현,예금
현금 및 현금성자산
463,466
2.50%
176,921
0.96%
99,594
0.60%

예치금
1,989,643
10.75%
2,077,073
11.32%
2,046,083
12.26%

유가증권
당기손익인식유가증권
11,676,079
63.09%
11,758,081
64.09%
10,310,930
61.79%

매도가능증권
739,423
4.00%
637,884
3.48%
582,246
3.49%

만기보유증권
100,000
0.54%
100,000
0.55%
110,001
0.66%

관계회사투자지분
130,390
0.70%
140,571
0.77%
133,316
0.80%

파생결합증권
852,363
4.61%
901,838
4.92%
1,005,763
6.03%

파생상품
682,311
3.69%
694,232
3.78%
557,461
3.34%

대출채권

콜론
-
0.00%
-
0.00%
-
0.00%

신용공여금
808,347
4.37%
618,032
3.37%
687,221
4.12%

RP매수
10,765
0.06%
22,908
0.12%
9167
0.05%

대여금
3,493
0.02%
3,701
0.02%
3,883
0.02%

기타
110,802
0.60%
145,131
0.79%
94,134
0.56%

유형자산
52,289
0.28%
49,550
0.27%
58,232
0.35%

기타
888,534
4.80%
1,021,046
5.57%
990,239
5.93%

합 계
18,507,905
100.00%
18,346,968
100.00%
16,688,270
100.00%

(주) 상기 내역은 K-IFRS 별도 재무제표 기준이며, 평균잔액은 월별 평균잔액임.

라. 상품 및 서비스 개요

취급상품
특성

CMA
수시입출금 상품으로 MMF형, MMW형, RP형 등 선택이 가능하며 체크카드기능, 급여이체, 자유입출금, 자동이체, 공과금 납부가 가능한 상품

MMF
저축기간, 금액, 가입자격 등에 제한이 없고 입출금이 자유로운 상품

RP
당사가 보유한 국공채, 통안채, 은행채, 회사채등의 채권을 고객이 매입한 후 일정기간이 경과되면 약정한 이율을 적용한 금액을 매수하는 조건으로 판매하는 확정금리형 상품

채권형펀드
국공채, 은행채, 회사채등에 투자하는 안정적인 상품으로 중장기 자금의 안정적운용에 적합하며 은행금리 이상의 수익을 추구하는 상품

혼합형펀드
주식과 채권의 효율적 배분을 통해 주식의 수익성과 채권의 안정성을 동시에 추구하는 상품

주식형펀드
펀드자산의 60%이상을 주식 및 주식관련파생상품에 투자하여 위험을 감수하고 고수익을 추구하는 상품

해외펀드
해외의 주식, 채권, 펀드 등에 투자하는 펀드로 해외 각 지역별,투자대상별로 다양한 종류의 상품이 존재

뮤추얼펀드
회사법에 의하여 주식회사로 조직된 투자신탁으로 일반투자자로부터 주식의 형태로 모집한 자본금을 유가증권에 투자하여 그 운용수익을 주주인투자자에게 배당의 형식으로 분배하는 상품

랩 어카운트
- 고객의 투자성향 및 투자목적에 따라 적절한 자산 배분과 투자종목 추천, 운용, 사후관리 등의 서비스를 제공하고 그 대가로 일정비율의 수수료 (Wrap fee)를 받는 투자일임계약
- 주식, 파생, 펀드 등 다양한 금융투자상품을 통합하여 전문가가 자산 구성에서 부터 운용 및 투자 자문까지 총괄적으로 관리하는 상품

국공채
정부가 원리금을 보장하여 최고수준의 안정성을 보유한 상품으로 유동성이 높아 환금성이 뛰어난 상품

회사채
기업이 발행하는 채권으로 일반적으로 정기적인 이자를 지급받고 원금은 만기시에 상환하는 상품

특정금전신탁
1:1계약에 의하여 신탁재산의 운용방법, 운용대상 등을 위탁자인 고객이 직접지시하고, 수탁자인 증권회사는 그 운용지시에 따라 신탁재산을 운용한 후 실적 배당하는 상품

주가지수연계증권
(ELS)
주가연계증권으로 옵션 등을 이용해 만기를 정해놓고 만기까지 일정 조건을 충족하면 정해진 수익률을 제공하는 상품이다. 상품에 따라 반기 혹은 분기 단위로 조기상환이 가능한 상품

주가지주연계펀드 
(ELF)
파생상품펀드의 일종으로, 투자신탁회사들이 ELS 상품을 펀드에 편입하거나 자체적으로 '원금보존 추구형' 펀드를 구성해 판매하는 형태의 상품이다. 대부분의 펀드자산은 국공채나 우량 회사채 등 안전자산에 투자하여 만기 때에 원금을 확보한다. 나머지 잔여재산은 증권회사에서 발행한 ELS Warrant(권리증서)에 편입해 펀드 수익률이 주가에 연동되도록 설계한다. 따라서 ELF는 펀드의 수익률이 주가나 주가지수 움직임에 의해 결정되는 구조화된 수익구조를 갖는 상품

파생결합증권(DLS)
유가증권과 파생금융상품이 결합된 상품으로 기초자산은 이자율,통화,상품, 신용등에 연계 되어 수익이 결정되는 구조화 상품

퇴직연금
기업이 정기적으로 퇴직연금사업자인 금융기관에 근로자의 퇴직급여 몫으로 일정금액을 적립하고, 근로자(또는 기업)가 이를 운용한 뒤 퇴직이후연금 또는 일시금으로 받아가는 상품

방카슈랑스
연금보험, 재테크보험, 어린이보험, 변액보험등 고객의 Needs에 부합되는 다양한 상품 취급

2. 자산신탁업

(하나자산신탁)

가. 영업개황

최근 신탁사업은 완전경쟁시장으로 현재 비 토지신탁 시장은 타신탁사간 경쟁이 심화되고, 인력평준화에 따라, 매출평준화 및 순수익이 점차 감소하고 있는 추세인 반면, 차입형 토지신탁은 시공사의 PF지급보증 기피 등에 따라 수요가 지속적으로 증가하고 있습니다
.

나. 영업실적

(단위 : 백만원)

구 분
2017년 3분기
2016년 3분기
2016년
2015년

순이자이익
5,771
2,819
4,221
1,833

이자수익
6,827
2,819
4,221
1,833

예치금이자

-

71
70
143

단기매매금융자산이자

-

-
-
-

매도가능금융자산이자
973
593
1,124
912

만기보유금융자산이자

-

-
-
-

대출채권이자

-

268
35
2

기타
5,854
1,887
2,992
776

이자비용
1,056
-
-
-

예수부채이자

-

-
-
-

차입부채이자

-

-
-
-

사채이자

-

-
-
-

기타
1,056
-
-
-

순수수료이익
7,238
13,774
17,203
30,780

수수료수익
7,238
13,774
17,203
30,780

수입수수료
7,238
13,774
17,203
30,780

신용카드수수료

-

-
-
-

지급보증수수료

-

-
-
-

중도해지수수료

-

-
-
-

외환관련수수료

-

-
-
-

수수료비용

-

-
-
-

지급수수료

-

-
-
-

신용카드수수료

-

-
-
-

외환관련수수료

-

-
-
-

신탁수수료

-

-
-
-

단기매매금융상품 관련 손익

-

-
-
191

당기손익인식지정금융상품 관련 손익

-

-
-
-

위험회피회계 파생금융상품 관련 손익

-

-
-
-

금융상품 관련 기타손익
167
284
532
226

매도가능금융자산관련순손익
202
284
532
226

만기보유금융자산관련순손익

-

-
-
-

대출채권매각손익
(35)
-
-
-

외환거래손익

-

-
-
-

총영업이익
13,176
16,877
21,956
33,030

금융자산 관련 손상차손
950
536
503
3,809

순영업이익
12,226
16,341
21,453
29,221

일반관리비
13,645
15,654
22,669
22,076

기타영업손익
38,006
22,397
30,053
17,987

영업이익
36,587
23,084
28,837
25,132

영업외손익
(1,232)
24,413
22,945
(2,156)

법인세비용차감전순이익
35,355
47,497
51,782
22,976

법인세비용
8,614
4,721
5,288
4,240

연결당기순이익
26,741
42,776
46,494
18,736

지배주주지분당기순이익
26,741

42,776

46,494
18,736

비지배주주지분당기순이익

-

-

-

-

(주1) 연결재무정보임.

(주2) 영업실적은 지주회사 연결재무제표 기준에 따라
표시함.

다. 자금조달 및 운용 현황

(단위 : 백만원)

구 분
2017년 3분기
2016년
2015년

평균잔액
이자율
비중
평균잔액
이자율
비중
평균잔액
이자율
비중

운용
현금및예치금
139,472
1.20%~1.48%
47.99%
47,961
1.22%~1.73%
24.10%
36,578
1.32%~1.66%
31.60%

단기매매금융자산
-

-

-
-
-
-
22,091
1.50%
19.08%

대출채권_임직원대여금
650
1.49%
0.22%
900
1.36%
0.45%
1,353
1.77%
1.17%

대출채권_단기대여금
-
-
-
-
-
-
-
-
-

대출채권_매입어음
-
-
-
39,446
1.53%~1.65%
19.82%

매도가능금융자산
15,693

-

5.40%
15,121
-
7.60%
9,734
-
8.41%

만기보유금융자산
-

-

-
-
-
-
-
-
-

관계기업투자
2,059

-

0.71%
2,052
-
1.03%
2,052
-
1.77%

기타자산_신탁계정대
122,690
6.78%
42.22%
80,504
6.90%
40.45%
11,526
6.89%
9.96%

기타자산_기타
10,057

-

3.46%
13,061
-
6.55%
32,430
-
28.01%

자산 합계
290,621

-

100.00%
199,046
-
100.00%
115,765
-
100.00%

조달
차입부채
69,789
3.19%
24.0%
-
-
-
-
-
-

기타부채
48,866
-
16.8 %
32,677
-
16.42%
15,946
-
13.80%

자본
171,966
-
59.2 %
166,369
-
83.58%
99,818
-
86.20%

부채, 자본 합계
290,621
-
100.0%
199,046
-
100.00%
115,765
-
100.00%

(주1) 별도재무정보임.

라. 상품 및 서비스 개요

상품
내용

담보신탁
고객이 본인의 채무이행을 보장하기 위하여 부동산소유권을 신탁회사에 이전한 후, 수익권증서를 교부 받아 이를 담보로 대출 받는 것을 목적으로 하는 신탁

관리신탁
부동산 소유자가 신탁계약을 통해 부동산의 소유권을 신탁회사에 이전하면, 신탁회사는 신탁계약의 정한 바에 따라 부동산에 대한 소유권 관리, 세무관리 등의 관리업무를 수행하고 그로부터 발생하는 신탁수익 등을 수익자로 지정된 자에게 교부하는 신탁

처분신탁
중개행위로 처분하기에는 안전성과 신뢰성이 염려되는 부동산의 안전한 소유권 관리 및 신속하고 효율적인 처분을 목적으로 하는 신탁

분양관리신탁
건축물의 분양에 관한 법률’에 의거 주택을 제외한 일정규모 이상의 건축물을 신축하여 분양하는경우, 수분양자 보호를 목적으로 하는 신탁

토지신탁
부동산 개발 know-how 및 자금이 부족한 고객으로부터 부동산을 수탁받아 사업계획, 인허가업무, 자금조달, 공사관리, 분양 등의 업무수행을 목적으로 하는 신탁

대리사무
신탁회사가 고객을 대리하여 부동산의 취득과 처분, 사업계획 수립, 개발사업관리, 분양수입금 수납을 포함한 자금관리 등의 서비스를 제공하는 상품

컨설팅 및 기타의 업무보수
컨설팅보수 및 기타의 업무보수는 용역의뢰자와 당사가 용역계약을 체결하여 각종 부동산관련 용역을 제공

집합투자기구 위탁자 보수 및투자자문수수료
집합투자기구의 자산운용업무에 대하여 기본용역과 특별용역을 제공 및 투자자문업무의 제공

[신용카드업]

(하나카드)

가. 영업개황

당사는 가맹점으로부터 신용카드회원이 제공받은 물품 및 용역대금을 회사가 매입하여 이를 카드회원으로부터 약정 결제일에 일시불로 회수하거나 일정기간을 정하여매월 분할하여 회수하는 신용판매 업무 및 여신전문금융업법에 의하여 신용카드회원에 대해 자금을 융통해주는 단기카드대출, 장기카드대출 업무 등의 신용카드 업무를 영위하고 있습니다. 신용판매 업무에서는 가맹점에게 고객의 카드사용대금을 지급할경우 수취하는 가맹점수수료, 카드사용대금을 할부로 수취할 때 신용제공의 대가로 수취하는 할부수수료, 카드회원에 대해 연단위로 수취하는 연회비수익 등이 발생합니다. 단기카드대출은 회원의 일시적 현금수요를 충족시키기 위해 일정한 한도 내에서 자금을 대여하고 약정된 기일에 원리금을 수취하는 상품이고, 장기카드대출은 긴급한 자금이 필요한 고객에 대해 회원의 직업, 소득 및 재산상태, 과거 실적 등 개인의 신용상태를 고려하여 회원에게 신용을 공여하고 그 원리금을 수취하는 상품입니다. 당사는 카드회원의 신용도 및 성향을 고려하여 고객군의 취향에 적합한 카드상품을 개발하고 있습니다.

나. 영업실적

(
단위 : 백만원)

구 분
2017년 3분기
2016년 3분기
2016년
2015년

순이자이익
(79,213)
(84,460)
(112,483)
(136,973)

이자수익
5,080
6,438
7,942
16,542

예치금이자
1,312
2,712
3,046
6,069

단기매매금융자산이자

-

-
-
-

매도가능금융자산이자
222
103
146
2,304

만기보유금융자산이자

-

-
-
-

대출채권이자
216
308
489
2,021

기타
3,330
3,315
4,261
6,148

이자비용
84,293
90,898
120,425
153,515

예수부채이자

-

-
-
-

차입부채이자
2,187
2,311
3,141
2,720

사채이자
82,104
88,586
117,281
150,790

기타
2
1
3
5

순수수료이익
518,533
463,321
642,722
664,738

수수료수익
1,122,745
1,040,037
1,405,281
1,458,592

수입수수료

-

-
-
2,544

신용카드수수료
1,122,745

1,040,037

1,405,281
1,456,048

지급보증수수료
-
-
-
-

중도해지수수료
-
-
-
-

외환관련수수료
-
-
-
-

수수료비용
604,212
576,716
762,559
793,854

지급수수료
16,121
12,848
17,819
17,866

신용카드수수료
588,091
563,868
744,740
775,988

외환관련수수료
-
-
-
-

신탁수수료
-
-
-
-

단기매매금융상품 관련 손익
-
-
-
-

당기손익인식지정금융상품 관련 손익
-
-
-
-

위험회피회계 파생금융상품 관련 손익
-
-
-
-

금융상품 관련 기타손익
45,651
34,927
35,598
10,118

매도가능금융자산관련순손익
2,261
2,066
2,737
3,133

만기보유금융자산관련순손익

-

-
-
-

대출채권매각손익
43,390
32,861
32,861
6,985

외환거래손익
22,886
20,764
28,534
13,220

총영업이익
507,857
434,552
594,371
551,103

금융자산 관련 손상차손
125,153
105,052
152,129
151,846

순영업이익
382,704
329,500
442,242
399,257

일반관리비
234,062
221,200
304,470
361,077

기타영업손익
(22,998)
(32,197)
(43,311)
(26,752)

영업이익
125,644
76,103
94,461
11,428

영업외손익
3,263
5,334
5,766
(12,577)

법인세비용차감전순이익
128,907
81,437
100,227
(1,149)

법인세비용
31,635
22,134
24,632
(11,268)

연결당기순이익
97,272
59,303
75,595
10,119

지배주주지분당기순이익
97,272

59,303

75,595
10,119

비지배지분당기순이익

-

-

-

-

(주1) 영업실적은 지주회사 연결재무제표 기준에 따라
표시함.

다. 자금조달 및 운용 현황

(1) 자금조달현황

(단위 : 백만원)

구분
2017년 3분기
2016년
2015년

평균잔액
구성비
평균잔액
구성비
평균잔액
구성비

부채계정 조달
일반차입금
115,495
2.38%
130,710
2.93%
93,849
2.05%

콜차입금
-
-
-
-
-
-

회사채
4,739,373
97.62%
4,337,734
97.07%
4,488,212
97.95%

기타
-
-
-
-
-
-

합계
4,854,868
100.00%
4,468,445
100.00%
4,582,061
100.00%

자산유동화증권
-
-
-
-
13,326
-

(주) 연결재무제표 기준으로 작성됨.

(2) 자금운용현황

(단위 : 백만원)

구분
2017년 3분기
2016년
2015년

평균잔액
구성비
평균잔액
구성비
평균잔액
구성비

원화 자금
유동자산
252,355
3.4
307,064
4.58%
459,454
6.67%

카드자산
6,497,237
88.4
5,913,315
88.28%
5,784,678
84.01%

대출자산
4,540
0.1
5,296
0.08%
66,723
0.97%

유가증권
236,342
3.2
190,247
2.84%
281,837
4.09%

기타
356,230
4.8
277,513
4.14%
291,660
4.24%

외화 자금
4,919
0.1
5,098
0.08%
1,128
0.02%

합계
7,351,623
100
6,698,533
100.00%
6,885,480
100.00%

(주) 연결재무제표 기준으로 작성됨.

라. 상품 및 서비스 개요

상품
주요 서비스

하나멤버스 1Q카드
(Living)
- 주유,학원,온라인쇼핑,통신/교통 이번달 합산 사용금액 10만원이 될 때마다 5천 하나머니 적립

- 해외 모든 가맹점 이번달 합산 사용금액 10만원이 될 때마다 5천 하나머니 적립

- KEB하나은행 결제계좌 이용고객 월 1회 4천원 이상 결제시 4천원 청구할인

하나멤버스 1Q카드
 (Shopping)
- 마트,백화점,온라인쇼핑,통신/교통 이번달 합산 사용금액 10만원이 될 때마다 5천 하나머니 적립

- 해외 모든 가맹점 이번달 합산 사용금액 10만원이 될 때마다 5천 하나머니 적립

- KEB하나은행 결제계좌 이용고객 월 1회 4천원 이상 결제시 4천원 청구할인

하나멤버스 1Q카드
 (Daily)
- 국내 가맹점 사용금액 0.5% 월 최대 적립한도 없음

- 온라인쇼핑,통신/교통,해외 모든 가맹점 이번달 합산 사용금액 10만원이 될 때마다 5천하나머니 적립

- KEB하나은행 결제계좌 이용고객 월 1회 4천원 이상 결제시 4천원 청구할인

하나멤버스 1Q카드
 (Special)
- 지역쇼핑, 주유, 온라인, 통신/대중교통 이번달 합산 사용금액이 10만원이 될?마다 5천하나머니 적립

- 해외 모든 가맹점 이번달 합산 사용금액이 10만원이 될 때마다 5천 하나머니 적립

- KEB하나은행 결제계좌 이용고객 월 1회 커피 4천원 이상 결제시 4천원 청구할인

하나멤버스 1Q카드
 (ALL in)
- 통신,렌탈,대중교통,케이블TV,전기 이번달 합산 사용금액 10만원이 될 때마다 5천 하나머니 적립

- 마트,백화점,홈쇼핑,주유 이번달 합산 사용금액 10만원이 될 때마다 5천 하나머니 적립

- 학원,병원 이번달 합산 사용금액 10만원이 될 때마다 5천 하나머니 적립

- 해외 모든 가맹점 이번달 합산 사용금액 10만원이 될 때마다 5천 하나머니 적립

- KEB하나은행 결제계좌 이용고객 월 1회 커피 4천원 이상 결제시 4천원 청구 할인

하나멤버스 1Q카드
 (PAY)
- 국내 가맹점 사용금액 모바일카드 결제 시 1% 적립,

- 통신/교통, 생활, 해외 모든 가맹점 이번달 합산 사용금액 10만원이 될 때마다 5천하나머니 적립

- KEB하나은행 결제계좌 이용고객 월 1회 4천원 이상 결제시 4천원 청구할인

#tag1 카드
- 특화 적립 서비스

* Red : 커피 50% 적립, 동물병원 7% 적립, 뷰티 업종 7% 적립

* Blue: 요식 업종 10% 적립, 레져 업종 7% 적립, SK주유소 70/L 적립

* Beige: 마트 7% 적립, 인터넷서적 7% 적립, 학원 업종 5% 적립

- 공통 적립 서비스

* 쇼핑 선택적립 : 6가지 옵션 중 선택한 적립 대상 가맹점 5% 적립

* 통신비 7% 적립

* 대중교통 이용금액 7% 적립

* 영화 티켓 1만원 이상 결제 시 5천 하나머니 적립

Play1
- 하나머니 적립 서비스

* 적립률 및 적립한도 : 전월 30만원↑ 7%, 1만머니 / 60만원↑ 7%, 2만머니 / 90만원↑ 10%, 3만머니

* 적립 가맹점 : 통신(SKT/SKB, KT, LGU+) 오픈마켓(G마켓, 옥션, 11번가) 편의점(GS25, CU, 세븐일레븐)

소셜커머스(쿠팡,위메프,티켓몬스터) 대중교통(버스,지하철) 커피(스타벅스, 커피빈, 이디야)

프리미엄아울렛(신세계, 롯데, 현대, 이케아) 트럭스토어(올리브영) 해외 전 가맹점

- 영화관 할인 서비스 : CGV, 메가박스, 롯데시네마 1만원 이상 시 5천원 할인 (월 1회)

Hit 1
- 전가맹점 1% 이상 적립율 제공

- 추가 적립 혜택 제공

* 요식업종/4대SSM/편의점 2% 적립
+ 주유/골프/통신/교통 3% 적립

CLUB SK 카드
- SK텔레콤 통신요금 월 최대 15,000 원 할인

- SK주유소 최대 150원/L, SK충전소 최대 70원/L 할인

- 프리미엄 생활할인 : 마트/학원 각 월 최대 10%할인

- 다양한 생활업종(외식/대중교통/커피/영화/차량) 할인

- SK멤버십 서비스(T멤버십, SK엔크린, OK캐쉬백, 해피오토)

2X 카드
- 특화 할인 서비스

* 알파: 커피 최대2만원, 편의점 최대1만원 할인

* 감마: 병원 최대2만원, 골프 최대1만원 할인

- 공통 할인 서비스

* 통신비, 온라인쇼핑, 주유 각 최대 1만원 할인

* 할인 플러스 및 이월 서비스

* 연속 사용 및 시리즈 상품 교체 시 서비스 추가

하나멤버스 1Q카드
 (내맘대로)
- 내맘대로 서비스

* 6개 영역 중 선택한 3개 영역 적립대상 가맹점 일시불/할부 이용금액에 따라 하나머니 적립 제공

(영역별 1개 서비스 제공)

- 공통 서비스

* 온라인쇼핑/통신/대중교통/영화 가맹점에서 하나머니 적립 제공

- 옵션 서비스

* 프리미엄 쇼핑(프리미엄아울렛,면세점) 및 생활(아파트관리비, 도시가스, 전기, 세스코) 등 가맹점에서

10% 하나머니 적립제공

* 전 세계 Priority Pass 제휴 공항 라운지 무료 이용 (연 5회/월 2회)

[할부금융 및 시설대여업]

(하나캐피탈) 

가. 영업개황

하나캐피탈은 1987년 2월 코오롱신판(주)로 설립된 이후 주택 및 중고자동차를 비롯한 내구재할부금융, 기타 여전법상 부수업무 등을 영위해 온 여신전문금융회사로 2004년 8월 시설대여업을 추가로 등록하고 리스를 새로운 사업영역에 포함시켜 수익 다변화와 더불어 영업 안정성을 꾀하고 있습니다.
 2004년 8월 하나은행이 당사 지분 14.9%를 취득하였고 2004년 9월 경영진 개편과 함께 인적, 물적 구조조정을 통해 회사의 면모를 일신하였으며, 이후 하나은행의 추가지분참여로 2007년 3월말 현재 50.13%의 지분을 확보하였고 2007년 4월 (주)하나은행에서 (주)하나금융지주로 지분을 양도하였습니다. 
 상기 사유로 영업기반 및 재무안정성 제고에 중요한 전기가 마련되었고 시장에서의 전반적인 신인도도 지속적으로 향상되었습니다. 
 2005년부터 개시한 수입차 오토리스를 시작으로 건설기계, 의료기기, 설비 등 다양한 리스, 할부금융 서비스를 개발하였습니다. 이를 토대로 고객의 니즈에 맞는 다양한 금융수요에 대응하였으며 이로 인해 본격적인 자산 성장이 이루어지고 견조한 성장 기조를 유지하여 업계 중견 기업으로 발돋움하였습니다. 또한 소비자금융 분야의 강화를 위해 중고차 할부 사업을 재개하여 안정적인 시장내 지위를 구축하였으며 개인신용대출 상품의 출시를 통해 영업을 확대하여 수익기반을 더욱 강화하였습니다. 
 2009년 금융위기로 인한 기업대출 부실이 발생되어 대규모 충당금 설정으로 손실이발생하기도 하였지만 개인금융 및 할부, 리스부문의 안정적인 사업포트폴리오를 구축을 통해 리테일 중심으로 사업을 전환하여 이러한 위기를 극복하였습니다.
 이후 금융시장이 안정된 후에 안정적인 사업포트폴리오를 기반으로 꾸준한 실적 성장이 나타났고 여기에 더하여 2011년에는 리테일 영업에 적합한 차세대시스템을 오픈하고 리스크관리 및 윤리경영 등 경영관리체계 강화를 통해 보다 내실있는 성장을 이루었습니다.
 리스크관리 및 윤리경영을 기반으로 리테일 중심의 사업을 확대하고 신사업 발굴 및신상품 개발에도 노력하고 있습니다. 또한 영업현장의 원활한 영업을 위하여 본점 중심의 영업을 지점화하는 전사적인 조직개편을 하였습니다. 이러한 노력은 또 한번 성장을 이루게 하였습니다. 더 나아가 자산 포트폴리오의 균형성장을 위한 각 부문별 전문성 제고 및 영업채널 기반 강화를 추진하고 있으며 해외진출을 신성장 동력으로 추진하고 있습니다.

나. 영업실적

(
단위 : 백만원)

구 분
2017년 3분기
2016년 3분기
2016년
2015년

순이자이익
163,678
149,128
202,782
180,142

이자수익
244,120
226,084
305,640
283,390

예치금이자
187
153
201
274

단기매매금융자산이자

-

-
-
-

매도가능금융자산이자
55
-
-
-

만기보유금융자산이자

-

-
-
-

대출채권이자
237,074
217,993
295,051
272,378

기타
6,804
7,938
10,388
10,738

이자비용
80,442
76,956
102,858
103,248

예수부채이자

-

-
-
-

차입부채이자
3,459
5,625
6,936
4,993

사채이자
70,442
63,671
85,869
87,864

기타
6,541
7,660
10,053
10,391

순수수료이익
80,959
39,531
58,812
21,538

수수료수익
91,771
48,724
71,193
34,205

수입수수료
91,771
48,724
71,193
34,205

신용카드수수료
-
-
-
-

지급보증수수료
-
-
-
-

중도해지수수료
-
-
-
-

외환관련수수료
-
-
-
-

수수료비용
10,812
9,193
12,381
12,667

지급수수료
10,812
9,193
12,381
12,667

신용카드수수료
-
-
-
-

외환관련수수료
-
-
-
-

신탁수수료
-
-
-
-

단기매매금융상품 관련 손익
-
-
-
-

당기손익인식지정금융상품 관련 손익
-
-
-
-

위험회피회계 파생금융상품 관련 손익
-
-
-
-

금융상품 관련 기타손익
12,363
10,864
10,857
11,037

매도가능금융자산관련순손익
472
503
503
1,560

만기보유금융자산관련순손익

-

-
-
-

대출채권매각손익
11,891
10,361
10,354
9,477

외환거래손익

-

-

-

-

총영업이익
257,000
199,523
272,451
212,717

금융자산 관련 손상차손
46,085
37,971
50,112
54,876

순영업이익
210,915
161,552
222,339
157,841

일반관리비
43,716
42,311
58,439
51,576

기타영업손익
(78,260)
(41,112)
(59,609)
(23,529)

영업이익
88,939
78,129
104,291
82,736

영업외손익
(418)
(217)
(482)
(18)

법인세비용차감전순이익
88,521
77,912
103,809
82,718

법인세비용
19,498
17,773
23,214
17,584

연결당기순이익
69,023
60,139
80,595
65,134

지배주주지분당기순이익
69,023
60,139
80,595
65,134

비지배주주지분당기순이익

-

-

-

-

(주1) 영업실적은 지주회사 연결재무제표 기준에 따라
표시함.

다. 자금조달 및 운용 현황

(1) 자금조달실적

(단위 : 억원)

구 분
조달항목
2017년 3분기
2016년
2015년

평균잔액
구성비
평균잔액
구성비
평균잔액
구성비

원화자금
차입금
2,608
5.17%
3,441
7.87%
2,076
5.65%

사채
41,014
81.31%
34,166
78.10%
29,605
80.50%

콜머니
-
0.00%
-
0.00%
-
0.00%

외화자금
사채
-
0.00%
-
0.00%
-
0.00%

기타
자본금
6,817
13.52%
6,140
14.03%
5,093
13.85%

합 계
50,439
100.00%
43,747
100.00%
36,774
100.00%

(2) 자금운용실적

(단위 : 억원)

구 분
운용항목
2017년 3분기
2016년
2015년

평균잔액
구성비
평균잔액
구성비
평균잔액
구성비

원화자금
현금및예치금
503
0.90%
366
0.77%
317
0.77%

유가증권
268
0.48%
254
0.53%
139
0.34%

대출채권
33,831
60.63%
28,431
59.45%
23,613
57.49%

할부금융자산
3,093
5.54%
2,250
4.70%
2,263
5.51%

리스자산
17,114
30.67%
15,672
32.77%
13,994
34.07%

유형자산
121
0.22%
98
0.20%
79
0.20%

기타자산
866
1.55%
754
1.58%
666
1.62%

합 계
55,796
100.00%
47,825
100.00%
41,071
100.00%

라. 상품 및 서비스 개요

구분
설명

할부금융
 : 내구재할부, 기계류 할부 등
재화 및 용역의 매매계약에 대하여 매도인 및 매수인과 각각 약정을 체결하여 매수인에게 융자한재화 및 용역의 구매자금을 매도인에게 지급하고 매수인으로부터 그 원리금을 분할하여 상환받는 방식의 금융

시설대여(리스금융)
 :금융리스, 운용리스
이용자가 선정한 특정물건을 구입한 후 임대(리스)하고 일정기간에 걸쳐 사용료를 받는 임대차
형식의 물건을 매개로 한 물적금융

팩토링 : 매출채권 매입 및 
 진성어음 매입업무
기업의 외상매출채권이나 어음을 사들여 그것을 관리하고 회수하는 업무

가계대출: 담보 및 신용대출 등
개인을 상대로 가계운영자금 등을 지원

[저축은행업]

(하나저축은행)

가. 영업개황

주식회사 하나저축은행은 2012년 『금융산업의 구조개선에 관한 법률』제14조2항의 규정에 의거하여 예금보험공사와 부실저축은행의 P&A 방식으로 자산 및 부채 이전계약을 통해 설립하여, 현재는 총5개 지점과 3개 출장소 및 본점의 전략영업부를 두고 영업을 하고 있습니다.
자산포트폴리오의 재구성을 하고자 햇살론 등의 서민금융시장 확대와 틈새시장 개발을 통한 사업영역의 확대하고 있으며, 건전성 강화와 계열사와의 시너지 효과를 도모하여 연계 영업 등 영업의 안정화를 실현하고 있습니다. 또한, 홈페이지와 모바일을 통한 비대면채널 활성화에도 부단한 노력을 하고 있어 향후에도 영업환경이 많이 개선될 것으로 전망하고 있습니다.

나. 영업실적

(단위 : 백만원)

구 분
2017년 3분기
2016년 3분기
2016년
2015년

순이자이익
28,937
29,430
39,142
42,522

이자수익
41,324
44,101
58,823
63,092

예치금이자
1,705
1,371
2,113
2,396

단기매매금융자산이자
-
-
-
-

매도가능금융자산이자
-
-
-
-

만기보유금융자산이자
199
199
266
266

대출채권이자
39,246
42,271
56,116
59,856

기타
174
260
328
574

이자비용
12,387
14,671
19,681
20,570

예수부채이자
12,347
14,642
19,641
20,508

차입부채이자
-
-
-
-

사채이자
-
-
-
-

기타
40
29
40
62

순수수료이익
1,622
369
479
1,500

수수료수익
2,381
948
1,297
2,230

수입수수료
2,381
948
1,297
2,230

신용카드수수료
-
-
-
-

지급보증수수료
-
-
-
-

중도해지수수료
-
-
-
-

외환관련수수료
-
-
-
-

수수료비용
759
579
818
730

지급수수료
759
579
818
730

신용카드수수료
-
-
-
-

외환관련수수료
-
-
-
-

신탁수수료
-
-
-
-

단기매매금융상품 관련 손익
-
-
-
-

당기손익인식지정금융상품 관련 손익
-
-
-
-

위험회피회계 파생금융상품 관련 손익
-
-
-
-

금융상품 관련 기타손익
12,150
3,644
6,019
3,200

매도가능금융자산관련순손익
918
1,436
1,650
3,257

만기보유금융자산관련순손익

-

-
-
-

대출채권매각손익
11,232
2,208
4,369
(57)

외환거래손익

-

-

-

-

총영업이익
42,709
33,443
45,640
47,222

금융자산 관련 손상차손
2,219
(1,169)
(3,577)
(7,573)

순영업이익
40,490
34,612
49,217
54,795

일반관리비
18,949
19,743
27,147
26,027

기타영업손익
(3,327)
(3,474)
(4,673)
(4,631)

영업이익
18,214
11,395
17,397
24,137

영업외손익
374
(117)
1,124
(301)

법인세비용차감전순이익
18,588
11,278
18,521
23,836

법인세비용
3,228
1,231
3,099
5,723

연결당기순이익
15,360
10,047
15,422
18,113

지배주주지분당기순이익
15,360

10,047

15,422
18,113

비지배지분당기순이익

-

-

-

-

(주1) K-IFRS(CY)기준 재무정보임. 

(주2) 영업실적은 지주회사 연결재무제표 기준에 따라
표시함.

다. 자금조달 및 운용 현황

(1) 자금조달실적

(단위 : 억원)

구 분
조달항목
2017년 3분기
2016년
2015년

평균잔액
이자율
비중
평균잔액
이자율
비중
평균잔액
이자율
비중

자본
자본금
750
-
7.02%
750
-
6.61%
750
-
7.30%

자본잉여금
1,091
-
10.21%
1,096
-
9.66%
1,112
-
10.83%

이익잉여금
185
-
1.73%
16
-
0.14%
(119)
-
-1.16%

소계
2,026
-
18.96%
1,862
-
16.41%
1,743
-
16.98%

부채
예수금 및 부금
8,392
1.97%
78.55%
9,254
2.12%
81.55%
8,278
2.48%
80.63%

기타부채
267
0.20%
2.49%
231
0.18%
2.04%
246
0.25%
2.39%

소계
8,659
-
81.04%
9,485
-
83.59%
8,524
-
83.02%

합계
10,685
-
100.00%
11,347
-
100.00%
10,267
-
100.00%

(주) 평균잔액은 월말잔액의 평균임.

(2) 자금운용실적

(단위 : 억원)

구 분
조달항목
2017년 3분기
2016년
2015년

평균잔액
이자율
비중
평균잔액
이자율
비중
평균잔액
이자율
비중

자산
현금 및 예치금
1,404
1.62%
13.14%
1,389
1.52%
12.24%
1,121
2.14%
10.92%

유가증권
236
1.13%
2.20%
253
1.05%
2.23%
207
1.29%
2.02%

대출금
8,773
5.98%
82.11%
9,556
5.87%
84.22%
8,862
6.75%
86.32%

파생상품

-

-

0.00%
-
-
0.00%
-
-
0.00%

유형자산
27
0.00%
0.25%
28
0.00%
0.25%
27
0.00%
0.26%

기타자산
768
0.30%
7.19%
817
0.40%
7.20%
913
0.63%
8.89%

원화대손충당금(-)외
(522)
0.00%
-4.89%
(697)
0.00%
-6.14%
(863)
0.00%
-8.40%

합 계
10,685

-

100.00%
11,347
-
100.00%
10,267
-
100.00%

(주) 평균잔액은 월말잔액의 평균임.

라. 상품 및 서비스 개요

(1) 예금상품

● 보통예금

- 예치기간에 대한 제한이 없는 입출금이 자유로운 상품

- 가입대상 : 제한없음

- 예치한도 : 제한없음

- 이자지급 : 분기별 (3,6,9,12월) 이자를 계산, 세금을 공제한 후 이를 원금에 가산

● 하나플러스 보통예금

- 예치기간의 제한이 없는 입출금이 자유로운 상품으로써, 조건 충족시 고금리 및 혜택 적용

① 잔액 50만원 이상, 연속 7일 이상 유지시 : 해당일에 고시금리

② 자동이체등록시, 표지어음 신규가입시, 각 0.1% 우대이율 적용

③ 급여이체등록시, 수수료 면제

- 가입대상 : 제한없음

- 예치한도 : 제한없음

- 이자지급 : 분기별 (3,6,9,12월) 이자를 계산, 세금을 공제한 후 이를 원금에 가산

● 1Q보통예금

- 비대면 계좌개설서비스 상품으로 예치기간에 대한 제한이 없는 입출금이 자유로운 상품

- 가입대상 : 제한없음

- 예치한도 : 제한없음

- 이자지급 : 분기별 (3,6,9,12월) 이자를 계산, 세금을 공제한 후 이를 원금에 가산

● 기업자유예금

- 입출금이 자유로운 상품으로 기업의 일시 여유자금의 예치에 적절한 상품

- 가입대상 : 법인 또는 개인사업자

- 계약기간 : 제한없음

- 예치금액 : 제한없음

● 정기적금

- 매월 또는 매일 일정한 금액을 불입하여 목돈을 마련하는데 적절한 상품

- 가입대상 : 제한없음

- 가입기간 : 6개월 ~ 60개월 (월단위)

- 가입한도 : 제한없음

- 계약금액 : 1만원 이상

● 1Q정기적금

- 비대면 계좌개설서비스 상품으로 매월 또는 매일 일정한 금액을 불입하여 목돈을 마련하는데 적절한 상품

- 가입대상 : 제한없음

- 가입기간 : 6개월, 12개월, 24개월

- 가입한도 : 제한없음

- 계약금액 : 1만원 이상

● 자유적립예금

- 불입횟수, 납입일자 제한 없이 불입할 수 있는 적립식 예금 상품

- 가입대상 : 제한없음

- 가입기간 : 3개월 ~ 36개월 (월단위)

- 납입한도 : 매회 납입금은 1,000 원 이상 계약자가 임의로 납입가능

- 이율적용 : 본 상품은 예치금액의 예치기간별로 약정이율을 적용함

● 하나행복 재형저축(2015년 12월말 기준으로 판매종료)

- 서민, 중산층의 재산형성과 목돈마련지원을 위해 7년 이상 만기해지시 이자소득세 감면되는 절세상품

- 가입대상 : 직전 과세기간에 총급여 5천만원 이하 또는 종합소득금액 35백만원 이하인 거주자

- 가입기간 : 7년 (만기일 1영업일 이전까지 신청하는 경우 1회에 한하여 3년 범위내 연단위 연장가능)

- 가입한도 : 분기별 납입한도 300만원 이내(전 금융기관 재형저축 통합한도)

- 계약금액 : 1만원 이상(1만원 단위)

- 세금혜택 : 가입일로부터 7년이상 경과후 해지시 이자소득세 비과세 처리

● 정기예금

- 여유자금을 일정기간 예치하시면 높은 이자를 받을 수 있는 예금상품

- 가입대상 : 제한없음

- 가입기간 : 1개월 ~ 36개월

- 계약금액 : 10만원 이상

- 이자지급 : 매월이자지급식 / 만기일시지급식

● 1Q정기예금

- 비대면 계좌개설서비스 상품으로 여유자금을 일정기간 예치하시면 높은 이자를 받을 수 있는 예금상품

- 가입대상 : 제한없음

- 가입기간 : 6개월, 12개월, 24개월

- 계약금액 : 10만원 이상

- 이자지급 : 매월이자지급식 / 만기일시지급식

● ISA정기예금

- 개인종합자산관리계좌(ISA)에 편입되는 금융상품 포트폴리오를 위한 전용 정기예금 상품

- 가입대상 : 개인종합자산관리계좌(ISA) 취급 금융기관

- 가입기간 : 3개월, 6개월, 12개월, 24개월

- 계약금액 : 1만원 이상

- 이자지급 : 만기일시지급식

● 표지어음

- 단기 여유자금을 운용하는 예금상품으로 최대 180일까지 가입할 수 있는 시중 실세 금리를 반영한 실세금리형 상품

- 예치기간 : 10일 이상 180일까지

- 수익율 : 시중 실세금리를 감안하여 타 금융기관 대비 경쟁력 있는 금리를 제공

- 만기후 이율 : 없음

(2) 대출상품

● 하나스탁론 (주식매입자금대출)

- 증권계좌의 유가증권 및 예수금을 담보로 주식매입자금을 지원하는 대출상품

- 대출대상 : 연계증권사의 증권계좌를 보유한 개인 (법인 및 외국인 신청불가)

- 대출한도 : 최대 3억원

- 대출금리 : 최초 6개월 2.7% / 연장시 5.4%, 최초 12개월 3.85% / 연장시 5.5%

- 대출기간 : 6개월, 12개월 단위로 최대 5년까지 연장 가능

● 햇살론

- 저신용, 저소득 서민을 대상으로 지원하는 보증부 서민대출상품

- 대출대상 : 신용등급 6등급이하 또는 연간소득 3천5백만원 이하의 3개월 이상 재직중인 근로자

- 대출한도 : 최고 4천5백만원 이내(자영업자의 경우 최고 5천만원 이내)

- 대출금리 : 신용등급에 따라 차등 적용

- 대출기간 : 3년 또는 5년 중 택일

● 하나로아파트담보대출

- 대출대상 : 아파트를 담보로 제공하는 개인, 개인사업자

- 대출한도 : 아파트 시세의 최대 90%

- 대출금리 : 신용도와 담보가액에 따라 차등 적용

- 대출기간 : 개인 최대 30년, 사업자 1년 단위로 최대 5년까지 연장 가능

● 예적금담보대출

- 예·적금 상품을 중도에 해약하여 발생하는 이자손실을 줄이기 위해 당행의 예·적금을 담보로

하는 대출상품

- 대출대상 : 당행 예·적금 가입 고객

- 대출한도 : 예·적금 불입액의 95%

- 대출금리 : 해당 예·적금 금리 + 1.5%

- 대출기간 : 해당 예·적금 만기일

● 부동산담보대출

- 상가, 오피스, 부동산 등의 부동산을 담보로 제공하는 고객을 대상으로 한 부동산담보대출

- 대출대상 : 부동산을 담보로 제공하고 소득증빙이 가능한 개인 및 개인사업자

- 대출한도 : 유효담보가 범위 내

- 대출금리 : 신용도와 담보물건에 따라 차등 적용

- 대출기간 : 1년 단위로 최대 5년까지 연장 가능

● 행복설계 임대아파트론

- 임대아파트 임차인을 대상으로 한 임차보증금 담보대출

- 대출대상 : 공공기업(한국토지주택공사, SH공사, 도시개발공사 등)과 민간기업이 공급한 임대아파트 계약 후 거주자 또는 입주자

- 대출한도 : 임대보증금의 최대 95% 이내(1천만원 이상)

- 대출금리 : 최저 연5.53%부터(1년단위 변동금리, 신용등급별 차등 적용)

- 대출기간 : 최대 2년(연장시 최대 5년)

● 사잇돌2 표준 / 소액 간편 대출

- 대출대상 : 근로소득자(재직 5개월이상 재직자중 연소득 15백만원 이상인자)

사업소득자(6개월이상 유지자로 사업소득 연8백만원 이상인자)

연금소득자(연금소득 1회이상 수령자로 연8백만원 이상인자)

- 대출한도 : 최저1백만원 ~ 최고20백만원(소액간편대출 : 최저 1백만원~ 최대 3백만원)

- 대출금리 : 최저 연11.1% ~ 최고 연16.1%

- 대출기간 : 1년 ~ 5년(원리금균등분할상환) / 소액간편대출 (6개월~18개월이내 - 6개월단위 취급)

● 하나멤버스론

- 대출대상 : 근로소득자(재직 6개월이상 재직자중 연소득 20백만원 이상인자)

- 대출한도 : 최저1백만원 ~ 최고30백만원

- 대출금리 : 최저 연11.45% ~ 최고 연19.9%

- 대출기간 : 1년 ~ 5년(원리금균등분할상환)

[생명보험업]

(하나생명보험)

가. 영업개황

방카슈랑스 전문회사로 출발한 하나생명은 고객 니즈에 맞는 최적의 상품과 서비스 제공을 통한 종합 생명보험회사로 양적, 질적 성장을 해왔습니다. 당사는 축적된 노하우를 바탕으로 보장성 보험 판매확대를 통한 보장기능 강화, 연금시장 활성화를 통한 사회 안전망 역할 강화에 힘쓰고 있으며, 생명보험산업을 둘러싼 제도변화 및 환경변화에도 능동적으로 대처하고 있습니다.

나. 영업실적

(단위 : 백만원)

구 분
2017년 3분기
2016년 3분기
2016년
2015년

순이자이익
53,266
47,927
67,058
67,293

이자수익
57,798
51,123
71,110
68,312

예치금이자
272
226
278
391

단기매매금융자산이자

-

-
-
59

매도가능금융자산이자
31,532
31,772
41,864
47,355

만기보유금융자산이자
12,798
7,674
13,208
9,754

대출채권이자
12,627
11,040
15,190
10,245

기타
569
411
570
508

이자비용
4,532
3,196
4,052
1,019

예수부채이자

-

-
-
-

차입부채이자
2,182
2,188
2,922
785

사채이자
1,151
-
-
-

기타
1,199
1,008
1,130
234

순수수료이익
74,029
44,157
54,698
25,462

수수료수익
74,672
44,795
55,592
26,314

수입수수료
74,672
44,795
55,592
26,314

신용카드수수료
-
-
-
-

지급보증수수료
-
-
-
-

중도해지수수료
-
-
-
-

외환관련수수료
-
-
-
-

수수료비용
643
638
894
852

지급수수료
643
638
894
852

신용카드수수료
-
-
-
-

외환관련수수료
-
-
-
-

신탁수수료
-
-
-
-

단기매매금융상품 관련 손익
2,410
5,037
5,264
3,205

당기손익인식지정금융상품 관련 손익
162
140
(27)
371

위험회피회계 파생금융상품 관련 손익
12,535
2,271
(20,705)
(349)

금융상품 관련 기타손익
14,297
18,925
19,508
34,753

매도가능금융자산관련순손익
14,297
18,925
19,508
34,753

만기보유금융자산관련순손익
-
-
-
-

대출채권매각손익
-
-
-
-

외환거래손익
(14,005)
(3,215)
21,488
805

총영업이익
142,694
115,242
147,284
131,540

금융자산 관련 손상차손
102
5,319
5,293
3,351

순영업이익
142,592
109,923
141,991
128,189

일반관리비
25,618
24,564
33,077
31,292

기타영업손익
(110,782)
(73,847)
(95,612)
(70,174)

영업이익
6,192
11,512
13,302
26,723

영업외손익
6,621
6,346
8,121
918

법인세비용차감전순이익
12,813
17,858
21,423
27,641

법인세비용
877
3,406
4,842
5,231

연결당기순이익
11,936
14,452
16,581
22,410

지배주주지분당기순이익
11,936
14,452
16,581
22,410

비지배주주지분당기순이익

-

-

-

-

(주1) CY기준이며, 2015년 이후는 연결재무정보임.

(주2) 영업실적은 지주회사 연결재무제표 기준에 따라
표시함.

다. 자금조달 및 운용 현황

(1) 자금조달 실적

(단위 : 백만원, %)

구분
2017년 3분기
2016년
2015년

준비금평잔
부리이율
비중
준비금평잔
부리이율
비중
준비금평잔
부리이율
비중

생존보험
1,404,862
2.91
46.97
1,271,143
3.13
48.25
1,108,229
3.65
50.04

사망보험
295,491
4.04
9.88
235,066
4.23
8.92
183,283
4.45
8.28

생사혼합
1,280,674
3.13
42.81
1,116,754
3.30
42.39
910,583
3.75
41.12

단체
787
2.92
0.03
860
3.11
0.03
830
3.39
0.04

기타
9,448
-
0.31
10,742
-
0.41
11,774
-
0.52

합계
2,991,262

-

100.00
2,634,565
-
100.00
2,214,699
-
100.00

주1) 준비금평잔 : (전기말 책임준비금 + 당기말 책임준비금) / 2
단, 보험종류별 준비금 평잔 산출시 위험관련 지급준비금 및 보증준비금은 제외하고 
기타로 분류함
주2) 2011.04월부터 출재보험준비금은 재보험자산으로 표시됨에 따라 제외

(2) 자금운용 실적

1) 자산운용률

(단위 : 백만원, %)

구분
2017년 3분기
2016년
2015년

총자산(A)
3,445,689
3,153,912
2,813,101

운용자산(B)
3,311,910
3,026,073
2,686,587

자산운용률(B/A)
96.12
95.95
95.50

(주) 총자산 = 대차대조표(총괄) 총자산 - 특별계정자산

2) 운용내역별 이익현황

(단위 : 백만원, %)

구분
2017년 3분기
2016년
2015년

금액
비율(이익률)
금액
비율(이익률)
금액
비율(이익률)

운용
자산
현,예금
기말잔액
31,312
0.95
21,316
0.70
15,074
0.56

운용수익
276
1.41
368
2.04
842
4.07

유가증권
기말잔액
2,836,553
85.65
2,613,556
86.37
2,334,978
86.91

운용수익
62,378
3.09
109,273
4.52
98,064
4.60

대출
기말잔액
444,045
13.41
391,201
12.93
336,535
12.53

운용수익
13,295
4.31
15,687
4.41
10,484
4.48

계
기말잔액
3,311,910
100.00
3,026,073
100.00
2,686,587
100.00

운용수익
75,949
3.23
125,328
4.49
109,390
4.58

라. 상품 및 서비스 개요

하나생명의 상품은 채널별로 특화되어 판매되고 있습니다. 채널별 작성 기준일 현재
주요 판매상품은 아래와 같습니다.

채널
보험종류
판매상품

방카슈랑스
보장성
(무)행복knowhow Top3건강보험(보장성), (무)행복knowhow Top3간병보험, (무)Top3한방치료보험(갱신형), (무)Top3치아보험

저축성
(무)The새로운리치저축보험, (무)행복knowhow연금보험, (무)행복knowhow즉시연금보험, (무)행복knowhow플러스연금저축보험, 
(무)투자의 정석 변액보험

TM
보장성
(무)걱정말아요 생활비주는정기보험(갱신형)_1701, (무)걱정말아요 암보험(갱신형)_1701, (무)걱정말아요Top3건강보험(보장성), 
(무)걱정말아요 Top3간병보험

복합점포
보장성
(무)걱정말아요 생활비주는정기보험(갱신형)_1701, (무)걱정말아요 암보험(갱신형)_1701, (무)걱정말아요Top3건강보험(보장성), 
(무)걱정말아요 Top3간병보험

GA
보장성
(무)행복한생애설계종신보험, (무)걱정말아요 생활비주는정기보험(갱신형)_1701, (무)걱정말아요 암보험(갱신형)_1701, (무)행복knowhow Top3건강보험(보장성), (무)행복knowhow Top3간병보험, (무)Top3한방치료보험(갱신형), (무)Top3치아보험

저축성
(무)행복knowhow연금보험, (무)행복knowhow즉시연금보험, (무)The새로운리치저축보험, (무)행복knowhow플러스연금저축보험,
(무)투자의 정석 변액보험

온라인
보장성
(무)하나1Q정기보험Save, (무)하나1Q암보험Win, (무)하나멤버스교통사고재해보험, (무)하나1Q어린이보험

저축성
(무)행복knowhow연금저축보험

기업영업
보장성
(무)세이프라이프플랜기업복지보험

임직원
보장성
(무)행복한생애설계종신보험, (무)걱정말아요 생활비주는정기보험(갱신형)_1701, (무)걱정말아요 암보험(갱신형)_1701, (무)걱정말아요Top3건강보험(보장성), (무)걱정말아요 Top3간병보험, (무)Top3한방치료보험(갱신형), (무)소중한자녀사랑보험

저축성
(무)하나가족적립연금보험, (무)하나로연금저축보험

[NPL투자관리업]

(하나에프앤아이)

가. 영업개황

당사의 주요 업무인 NPL 투자관리업은 유동화증권(유동화사채 및 유동화지분) 인수 및 처분업무입니다. 유동화전문유한회사(SPC)가 부실채권을 기초자산으로 발행한 유동화사채 및 유동화출자지분에 투자하고, 자산관리회사가 기초 자산을 회수하면 유동화사채의 원리금 및 유동화출자지분에 대한 배당금 등을 통해 투자금을 회수하는 구조입니다.

나. 영업실적

(단위 : 백만원)

구 분
2017년 3분기
2016년 3분기
2016년
2015년

순이자이익
16,913
13,609
19,744
14,326

이자수익
26,160
24,553
34,649
28,302

예치금이자
20
17
21
48

단기매매금융자산이자
-
-
-
-

매도가능금융자산이자
-
-
-
-

만기보유금융자산이자
-
-
-
-

대출채권이자
26,119
24,259
34,347
28,250

기타
21
277
281
4

이자비용
9,247
10,944
14,905
13,976

예수부채이자

-

-
-
-

차입부채이자
3,705
4,627
6,381
6,020

사채이자
5,530
6,246
8,438
7,762

기타
12
71
86
194

순수수료이익
(1,666)
(2,094)
(2,320)
(2,762)

수수료수익
1,652
11
865
142

수입수수료
1,652
11
865
142

신용카드수수료
-
-
-
-

지급보증수수료
-
-
-
-

중도해지수수료
-
-
-
-

외환관련수수료
-
-
-
-

수수료비용
3,318
2,105
3,185
2,904

지급수수료
3,318
2,022
3,102
2,904

신용카드수수료

-

-
-
-

외환관련수수료

-

83
83
-

신탁수수료

-

-
-
-

단기매매금융상품 관련 손익

-

-
-
-

당기손익인식지정금융상품 관련 손익

-

-
-
-

위험회피회계 파생금융상품 관련 손익

-

-
-
-

금융상품 관련 기타손익
266
846
1,456
2,762

매도가능금융자산관련순손익
900
448
1,058
2,762

만기보유금융자산관련순손익

-

-

-

-

대출채권매각손익
(634)
398
398
-

외환거래손익

-

(30)
(30)
3

총영업이익
15,513
12,331
18,850
14,329

금융자산 관련 손상차손
4,592
11,587
12,968
8,133

순영업이익
10,921
744
5,882
6,196

일반관리비
3,326
3,073
4,360
3,966

기타영업손익

-

-
-
-

영업이익
7,595
(2,329)
1,522
2,230

영업외손익
(272)
(497)
(1,025)
1,067

법인세비용차감전순이익
7,323
(2,826)
497
3,297

법인세비용
1,609
(597)
138
762

연결당기순이익
5,714
(2,229)
359
2,535

지배주주지분당기순이익
5,714

(2,229)

359
2,535

비지배지분당기순이익

-

-

-

-

(주1) 연결재무정보임.

(주2) 영업실적은 지주회사 연결재무제표 기준에 따라
표시함.

다. 자금조달 및 운용 현황

(단위 : 백만원)

구 분
2017년 3분기
2016년
2015년

평균
잔액
이자율
비중
평균
잔액
이자율
비중
평균
잔액
이자율
비중

조달
원화자금
원화차입금
282,150
2.4
49.66%
291,834
3.2%
53.81%
260,892
3.1%
55.68%

원화사채
169,737
2.6
29.87%
119,741
2.7%
22.08%
94,861
3.8%
20.25%

외화자금
외화차입금
-
-
0.00%
-
-
0.00%
-
-
0.00%

외화사채

-

-

0.00%
9,354
1.4%
1.72%
21,416
1.4%
4.57%

기타부채
22,044
-
3.88%
57,726
-
10.64%
52,725
-
11.25%

자본총계
94,284
-
16.59%
63,716
-
11.75%
38,624
-
8.24%

조달 합계
568,215
-
100.00%
542,370
-
100.00%
468,518
-
100.00%

운용
현금및예치금
12,310
0.1
2.17%
11,842
0.1%
2.18%
8,487
0.1%
1.81%

매도가능금융자산
19,496
-
3.43%
23,774
-
4.38%
25,805
-
5.51%

대출채권
원화대출금
476,228
-
83.81%
456,533
-
84.17%
365,669
-
78.05%

외화대출금
0
-
0.00%
9,446
-
1.74%
21,130
-
4.51%

사모사채
377
-
0.07%
563
-
0.10%
4,070
-
0.87%

투자사채
11,668
-
2.05%
22,598
-
4.17%
39,952
-
8.53%

대손충당금
(22,345)
-
-3.93%
(31,815)
-
-5.87%
(36,363)
-
-7.76%

유형자산
400
-
0.07%
464
-
0.09%
424
-
0.09%

기타자산
70,081
-
12.33%
48,966
-
9.03%
39,345
-
8.40%

운용 합계
568,215
-
100.00%
542,370
-
100.00%
468,518
-
100.00%

(주1) 평균잔액은 기초 및 매 분기별 잔액을 단순평균한 값임.
(
주2) 사채의 평균잔액은 사채할인발행차금 차감후 금액임.
(주3) 이자율은 단순평균한 값임

라. 상품 및 서비스 개요

구분
내역

주요업무
1. 자산유동화에 관한 법률에 의한 자산관리업무

2. 자산유동화에 관한 법률상의 유동화증권에 대한 투자업무

3. 자산유동화에 관한 법률에 의한 유동화전문회사 업무 관련업무

4. 부실채권, 부실채권에 수반하여 처분되는 증권이나 출자전환 주식 또는 구조조정대상 회사에 대한 채권이나 증권의 매입 및 매각

5. 기업구조조정조합에 대한 투자 및 기타 이와 관련된 유가증권, 채권 또는 이와 유사한 금융자산에 대한 투자업무

6. 기타 제1호 내지 제5호의 업무를 달성하기 위하여 직ㆍ간접적으로 관련되거나 이에 부수하는 업무

[IT서비스업]

(하나금융티아이)

가. 영업개황

주식회사 하나금융티아이(이하 "하나금융티아이")는 1990년 8월 30일에 주식회사 서은시스템으로 금융업 관련 전산소프트웨어 개발 및 유지 보수 등의 사업을 영위할 목적으로 설립되었습니다. 당사는 2003년 3월 1일에 주식회사 하나아이앤에스로 사명을 변경하였으며, 2017년 6월 19일에 주식회사 하나금융티아이로 그 명칭을 변경하였습니다.

나. 영업실적

(단위 : 백만원)

구 분
2017년 3분기
2016년 3분기
2016년
2015년

순이자이익
(4,752)
445
(182)
509

이자수익
830
453
23
521

예치금이자
830
453
23
521

단기매매금융자산이자
-
-
-
-

매도가능금융자산이자
-
-
-
-

만기보유금융자산이자
-
-
-
-

대출채권이자
-
-
-
-

기타
-
-
-
-

이자비용
5,582
8
205
12

예수부채이자

-

-
-
-

차입부채이자
5,582
8
205
12

사채이자
-
-
-
-

기타
-
-
-
-

순수수료이익
-
-
-
-

수수료수익
-
-
-
-

수입수수료
-
-
-
-

신용카드수수료
-
-
-
-

지급보증수수료
-
-
-
-

중도해지수수료
-
-
-
-

외환관련수수료
-
-
-
-

수수료비용
-
-
-
-

지급수수료
-
-
-
-

신용카드수수료
-
-
-
-

외환관련수수료
-
-
-
-

신탁수수료
-
-
-
-

단기매매금융상품 관련 손익
-
-
-
-

당기손익인식지정금융상품 관련 손익
-
-
-
-

위험회피회계 파생금융상품 관련 손익
-
-
-
-

금융상품 관련 기타손익
-
-
-
63

매도가능금융자산관련순손익
-
-
-
63

만기보유금융자산관련순손익
-
-
-
-

대출채권매각손익
-
-
-
-

외환거래손익
(91)
(1)
30
7

총영업이익
(4,843)
444
(152)
579

금융자산 관련 손상차손

-

-

-

-

순영업이익
(4,843)
444
(152)
579

일반관리비
5,049
4,855
6,847
5,526

기타영업손익
14,134
6,776
7,883
10,505

영업이익
4,242
2,365
884
5,558

영업외손익
(55)
936
1,020
(2,517)

법인세비용차감전순이익
4,187
3,301
1,904
3,041

법인세비용
1,096
723
477
650

당기순이익
3,091
2,578
1,427
2,391

지배주주지분당기순이익
3,118

2,578

1,427
2,391

비지배지분당기순이익
(27)
-
-
-

(주) 영업실적은 지주회사 연결재무제표 기준에 따라
표시함.

다. 자금조달 및 운용 현황

(단위 : 백만원)

구분
2017년 3분기
2016년
2015년

금액
이자율
비중
금액
이자율
비중
금액
이자율
비중

조달
차입부채
327,000
1.719~2.75%
70%
347,000
1.18~2.66%
68.67%
42,040
2.37~2.66%
24.04%

기타부채
27,747
-
6%
49,257
-
9.75%
25,570
-
14.62%

부채총계
354,747
-
76%
396,257
-
78.42%
67,610
-
38.67%

자본금
103,351
-
22%
103,351
-
20.45%
103,351
-
59.11%

기타자본
8,571
-
2%
5,697
-
1.13%
3,889
-
2.22%

자본총계
111,922
-
24%
109,048
-
21.58%
107,240
-
61.33%

부채및자본총계
466,669

-

100%
505,305
-
100.00%
174,850
-
100.00%

운용
현금및예치금
24,805
0.1~1.25%
10%
134,303
0.1~1.25%
26.58%
29,695
0.1~1.25%
16.98%

매도가능금융자산
606

-

0%
606
-
0.12%
1,106
-
0.63%

유형자산
419,653

-

84%
334,527
-
66.20%
108,436
-
62.02%

기타자산
21,605

-

6%
35,869
-
7.10%
35,613
-
20.37%

자산총계
466,669

-

100%
505,305
-
100.00%
174,850
-
100.00%

라. 상품 및 서비스 개요

구분
내역

주요업무
1) 전자계산기 도입과 이용에 관한 진단 및 자문업

2) 전자계산기의 소프트웨어 개발 및 그 용역업

3) 전자계산기 이용과 관련된 교육사업

4) 전자계산기에 의한 자료 처리 업무 및 그 용역업

5) 전자계산기와 이에 관련되는 기기 및 소프트웨어의 판매

6) 인터넷 또는 통신을 이용한 온라인 정보 제공업

7) 전자계산기에 의한 자료처리 업무와 그 용역업에 관련된 파견업

8) 별정통신사업

9) 임대업(데이터센터 임대 및 한시적 토지 임대업)

10) 정보통신공사업

11) 연구개발업

12) 기타 전 각호에 부대 또는 관련된 일체의 업무

3. 파
생상품 거래현황

(연결기준)

(1) 매매목적파생상품의 내역

(단위 : 백만원)

구분
미결제약정
계약금액
평가이익
평가손실
자산
부채

통화파생상품
311,205,141
3,674,740
3,520,766
3,122,134
2,807,178

이자율파생상품
109,691,608
305,123
278,174
531,174
683,616

주식파생상품
8,444,122
225,785
86,998
239,229
194,332

신용관련 파생상품
11,211,645
93,121
66,615
221,790
436,766

기타파생상품
2,095,495
45,407
56,487
36,922
108,879

합계
442,648,011
4,344,176
4,009,040
4,151,249
4,230,771

(2) 위험회피회계파생상품의 내역

(단위 : 백만원)

구분
미결제약정 계약금액
평가이익
평가손실
자산
부채

공정가치위험회피회계
4,878,183
45,569
19,691
26,101
72,813

현금흐름위험회피회계
160,000
1,099
74
-
604

합계
5,038,183
46,668
19,765
26,101
73,417

(KEB하나은행)

(1) 매매목적파생상품의 내역

(단위 : 백만원)

구분

미결제약정

계약금액

평가이익
평가손실
자산
부채

통화파생상품
299,393,962
3,524,857
3,373,379
3,019,099
2,699,420

이자율파생상품
80,915,838
195,477
228,088
423,107
499,523

주식파생상품
97,098
130
17
165
102

신용파생상품
-

-

-

-

-

기타파생상품
114,649
8,007
885
(10,365)
472

합 계
380,521,547
3,728,471
3,602,369
3,432,006
3,199,517

(2) 위험회피회계파생상품의 내역

(단위 : 백만원)

구분
미결제약정계약금액
평가이익
평가손실
자산
부채

공정가치위험회피회계
4,665,513
47,963
17,447
26,101
70,461

현금흐름위험회피회계
-
-
-
-
-

(하나금융투자)

(1) 매매목적파생상품의 내역

(단위 : 백만원)

구분
미결제약정
 계약금액
평가이익
평가손실
자산
부채

통화파생상품
11,897,252
152,184
151,738
105,113
109,490

이자율파생상품
29,014,082
111,573
51,614
112,701
187,801

주식파생상품
8,347,024
225,654
86,982
239,064
193,744

신용파생상품
11,211,645
93,121
66,615
221,790
436,766

기타파생상품
1,980,846
37,399
55,602
47,287
108,408

합 계
62,450,849
619,931
412,551
725,955
1,036,209

(2) 신용파생상품의 거
래현황

(단위: 백만원)

구 분
신 용 매 도
신 용 매 입

해외물
국내물
계
해외물
국내물
계

Credit Default Swap
23,632
-33,669
-10,037
-
5,979
5,979

Total Return Swap
393
-397
-4
2,774
-213,689
-210,915

Credit Linked Notes
203,328
-
203,328
-
-
-

계
227,353
-34,065
193,287
2,774
-207,710
-204,936

(3) 신용파생상품 상세명세

(단위: 백만원)

상품종류
보장매도자
보장매수자
취득일
만기일
액면금액
기초자산(준거자산)

CDS
하나금융투자
한국씨티은행
2012-10-12
2017-10-11
50,000
프랑스/오스트리아/일본/CDB/BOC

CDS
하나금융투자
ING(국외)
2013-01-21
2018-03-20
57,335
프랑스

CDS
와이케이케이제1차
하나금융투자
2013-01-21
2018-03-20
53,000
프랑스

CDS
아이비케이에스디제3차
하나금융투자
2013-01-23
2018-03-20
53,000
프랑스

CDS
하나금융투자
ING(국외)
2013-01-23
2018-03-20
57,335
프랑스

CDS
하나금융투자
ING(국외)
2013-02-04
2018-03-20
104,923
일본

CDS
에스윙즈
하나금융투자
2013-02-04
2018-03-20
100,000
일본

CDS
하나금융투자
도이치뱅크(국외)
2013-02-22
2018-03-20
34,401
POSCO

CDS
하나금융투자
모건스탠리
인터내셔널(국외)
2013-02-22
2018-03-20
22,934
POSCO

CDS
아이윙즈
하나금융투자
2013-02-22
2018-03-20
32,400
POSCO

CDS
아이윙즈
하나금융투자
2013-02-22
2018-03-20
21,600
POSCO

CDS
케이트러스트제2차
하나금융투자
2013-03-05
2018-03-20
54,625
POSCO

CDS
하나금융투자
쏘시에떼제네랄
(국외)
2013-03-05
2018-03-20
57,335
POSCO

CDS
하나금융투자
뱅크오브아메리카
(국외)
2013-03-07
2018-03-20
104,923
일본/BOC/영국/아부다비/호주

CDS
피케이엔제4차
하나금융투자
2013-03-07
2018-03-20
100,000
일본/BOC/영국/아부다비/호주

CDS
케이트러스트제5차
하나금융투자
2013-03-27
2018-06-20
33,315
LG전자

CDS
하나금융투자
쏘시에떼제네랄
(국외)
2013-03-27
2018-06-20
34,401
LG전자

CDS
하나금융투자
ING(국외)
2013-03-29
2018-06-20
57,335
BOC

CDS
스마트오렌지제4차
하나금융투자
2013-03-29
2018-06-20
55,000
BOC

CDS
하나금융투자
쏘시에떼제네랄
(국외)
2013-04-17
2018-07-10
50,455
ROK

CDS
써클케이제3차
하나금융투자
2013-04-17
2018-07-10
50,000
ROK

CDS
하나금융투자
HSBC(국외)
2014-03-27
2019-06-20
53,436
ROK

CDS
아메티스트제1차
하나금융투자
2014-03-27
2019-06-20
50,000
ROK

CDS
하나금융투자
ING(국외)
2014-04-29
2019-06-20
110,542
ROK

CDS
엠케이알오케이
하나금융투자
2014-04-29
2019-06-20
100,000
ROK

CDS
하나금융투자
BBVA(국외)
2014-12-05
2019-12-20
25,801
한국도로공사

CDS
하나금융투자
BBVA(국외)
2014-12-05
2019-12-20
25,801
한국전력

CDS
포트폴리오알오케이
제3차
하나금융투자
2014-12-05
2019-12-20
25,000
한국도로공사

CDS
포트폴리오알오케이
제3차
하나금융투자
2014-12-05
2019-12-20
25,000
한국전력

CDS
하나금융투자
IBK투자증권
2015-03-09
2020-03-20
26,145
한국전력

CDS
하나금융투자
IBK투자증권
2015-03-09
2020-03-20
26,145
한국도로공사

CDS
알리스타제1차
하나금융투자
2015-03-09
2020-03-20
25,000
한국전력

CDS
알리스타제1차
하나금융투자
2015-03-09
2020-03-20
25,000
한국도로공사

CDS
골드일드업제1차
하나금융투자
2015-03-24
2020-03-20
114,670
ROK

CDS
하나금융투자
노무라인터내셔널
(서울)
2015-03-24
2020-03-20
114,670
ROK

CDS
하나금융투자
노무라인터내셔널
(서울)
2015-04-15
2025-04-14
22,934
CDB

CDS
하나금융투자
DBS(국외)
2015-04-28
2025-04-28
22,934
ROK

CDS
하나금융투자
ING(국외)
2015-06-18
2020-06-20
51,831
CDB

CDS
하나금융투자
ING(국외)
2015-07-15
2020-09-20
41,052
CDB

CDS
하나금융투자
한국씨티은행
2015-07-15
2020-09-20
50,455
CDB

CDS
하나금융투자
ING(국외)
2015-07-15
2020-09-20
50,455
CDB

CDS
(구)KB투자증권
하나금융투자
2015-07-15
2020-09-20
60,000
CDB

CDS
아트록스제1차
하나금융투자
2015-07-16
2020-09-20
40,000
CDB

CDS
(구)KB투자증권
하나금융투자
2015-07-16
2020-09-20
40,000
CDB

CDS
하나금융투자
DBS(국외)
2015-08-12
2020-09-20
48,161
중국

CDS
(구)KB투자증권
하나금융투자
2015-08-24
2020-09-20
50,000
중국

CDS
하나금융투자
ING(국외)
2015-09-22
2025-09-20
11,467
중국

CDS
하나금융투자
ING(국외)
2015-09-22
2025-09-20
17,201
중국

CDS
비디에스에프제6차
하나금융투자
2015-09-22
2025-09-20
17,201
중국

CDS
더뉴클래스제2차
하나금융투자
2015-09-22
2025-09-20
11,467
중국

CDS
하나금융투자
ING(국외)
2015-09-25
2020-12-20
114,670
ROK

CDS
하이에이원제1차
하나금융투자
2015-09-25
2020-12-20
114,670
ROK

CDS
하나금융투자
ING(국외)
2015-10-01
2020-12-20
28,897
중국

CDS
하나금융투자
한국씨티은행
2015-10-21
2020-12-20
20,469
중국

CDS
하나금융투자
NH투자증권
2015-10-21
2020-12-20
40,000
중국수출입B

CDS
하나금융투자
NH투자증권
2015-10-21
2020-12-20
10,000
중국

CDS
엘리시아제5차
하나금융투자
2015-10-21
2020-12-20
30,000
중국

CDS
우리크레딧제6차
하나금융투자
2015-10-21
2020-12-20
40,000
중국수출입B

CDS
하나금융투자
HSBC(국외)
2016-01-27
2020-12-20
122,697
ROK

CDS
하나금융투자
ING(국외)
2016-01-27
2020-12-20
114,670
ROK

CDS
에스에프더제1차
하나금융투자
2016-01-27
2020-12-20
250,000
ROK

CDS
하나금융투자
코메르츠뱅크
(국외)
2016-03-10
2021-06-20
185,765
ROK

CDS
하이에이원제15차
하나금융투자
2016-03-10
2021-06-20
200,000
ROK

CDS
하나금융투자
한국씨티은행
2016-03-18
2018-12-20
20,000
POSCO/중국

CDS
하나금융투자
노무라인터내셔널
(서울)
2016-03-23
2020-12-20
27,521
한국전력

CDS
에스에프더퍼스트제4차
하나금융투자
2016-03-23
2020-12-20
50,000
한국전력

CDS
하나금융투자
BBVA(국외)
2016-03-24
2020-12-20
22,934
한국전력

CDS
하나금융투자
도이치뱅크(국외)
2016-03-25
2021-03-22
229,340
ROK

CDS
키스엠제이제2차
하나금융투자
2016-03-25
2021-03-22
232,500
ROK

CDS
하나금융투자
한국스탠다드차타드은행
2016-03-28
2021-06-20
5,734
CDB

CDS
교보증권
하나금융투자
2016-03-28
2021-06-20
5,734
CDB

CDS
하나금융투자
노무라인터내셔널
(서울)
2016-04-12
2021-06-20
172,005
ROK

CDS
교보증권
하나금융투자
2016-04-12
2021-06-20
172,005
ROK

CDS
하나금융투자
한국씨티은행
2016-04-25
2019-06-20
50,000
GS Caltex/우리B

CDS
하나금융투자
한국스탠다드차타드은행
2016-04-27
2021-06-20
39,905
중국

CDS
제이스씨제2차
하나금융투자
2016-04-27
2021-06-20
40,000
중국

CDS
하나금융투자
도이치뱅크(국외)
2016-05-25
2021-06-20
60,000
기업B

CDS
하나금융투자
도이치뱅크(국외)
2016-05-25
2021-06-20
60,000
기업B

CDS
하나금융투자
도이치뱅크(국외)
2016-05-25
2021-06-20
60,000
기업B

CDS
교보증권
하나금융투자
2016-05-25
2021-06-20
180,000
기업B

CDS
하나금융투자
코메르츠뱅크
(국외)
2016-05-27
2021-12-20
186,912
ROK

CDS
하나금융투자
ING(국외)
2016-05-27
2021-12-20
57,335
ROK

CDS
키스아이비플러스제7차
하나금융투자
2016-05-27
2021-12-20
250,000
ROK

CDS
하나금융투자
한국씨티은행
2016-06-01
2021-06-21
97,470
현대차/우리B/SKTelecom

CDS
하나금융투자
도이치뱅크(국외)
2016-06-10
2021-06-21
149,071
ROK

CDS
하나금융투자
도이치뱅크(국외)
2016-06-10
2021-06-21
57,335
ROK

CDS
페닌슐라제1차
하나금융투자
2016-06-21
2021-06-21
210,000
ROK

CDS
하나금융투자
신한금융투자증권
2016-06-22
2021-06-20
98,846
국민B/삼성전자/KT

CDS
교보증권
하나금융투자
2016-06-22
2021-06-20
98,846
국민B/삼성전자/KT

CDS
한국투자증권(신탁)
하나금융투자
2016-09-07
2031-10-28
52,408
ROK

CDS
한국투자증권(신탁)
하나금융투자
2016-09-07
2031-10-28
10,481
ROK

CDS
한국투자증권(신탁)
하나금융투자
2016-09-07
2031-10-28
10,481
ROK

CDS
하나금융투자
ING(국외)
2016-09-22
2021-12-20
27,062
중국

CDS
(구)KB투자증권
하나금융투자
2016-09-22
2021-12-20
60,000
중국

CDS
하나금융투자
한국스탠다드차타드은행
2016-09-22
2021-12-20
34,401
중국

CDS
하나금융투자
한국스탠다드차타드은행
2016-10-31
2021-12-20
172,005
ROK

CDS
비케이드림제사차
하나금융투자
2016-10-31
2021-12-20
170,001
ROK

CDS
에이치알오케이제일차
하나금융투자
2016-10-31
2021-12-20
100,000
ROK

TRS
모건스탠리인터내셔널(국외)
하나금융투자
2016-11-04
2019-09-27
5,734
CCB 3 7/8 05/13/25

TRS
모건스탠리인터내셔널(국외)
하나금융투자
2016-11-04
2019-09-27
5,734
BINHCO 4 07/23/20

TRS
모건스탠리인터내셔널(국외)
하나금융투자
2016-11-07
2019-07-14
5,734
HUAHK 4 3/4 07/14/19

TRS
모건스탠리인터내셔널(국외)
하나금융투자
2016-11-07
2019-09-27
11,008
COGARD 4 3/4 09/28/23

TRS
모건스탠리인터내셔널(국외)
하나금융투자
2016-11-10
2019-09-27
11,467
COSL 3 1/4 09/06/22

TRS
모건스탠리인터내셔널(국외)
하나금융투자
2016-11-11
2019-09-27
5,734
SINOCE 4.45 02/04/20

CDS
비케이드림제사차
하나금융투자
2016-11-30
2021-12-20
80,000
ROK

CDS
아이비글로벌제십차
하나금융투자
2016-11-30
2022-06-20
150,000
ROK

CDS
하나금융투자
노무라인터내셔널
(서울)
2016-12-09
2021-12-20
78,549
ROK

CDS
한국투자증권(신탁)
하나금융투자
2016-12-09
2035-01-05
9,843
ROK

CDS
한국투자증권(신탁)
하나금융투자
2016-12-09
2035-01-05
19,686
ROK

CDS
한국투자증권(신탁)
하나금융투자
2016-12-09
2035-01-05
39,371
ROK

CDS
하나금융투자
노무라인터내셔널
(서울)
2016-12-28
2021-12-20
24,081
ROK

CDS
하나금융투자
DBS(국외)
2017-01-24
2022-06-20
14,448
현대차

CDS
하나금융투자
노무라인터내셔널
(서울)
2017-01-24
2022-06-20
34,401
현대차

CDS
하나금융투자
ING(국외)
2017-03-30
2022-06-20
86,232
ROK

CDS
하나금융투자
한국스탠다드차타드은행
2017-03-30
2022-06-20
114,670
ROK

CDS
하나금융투자
DBS(서울)
2017-03-31
2022-06-20
1,032
현대차

CDS
하나금융투자
DBS(서울)
2017-03-31
2022-06-20
50,455
현대차

CDS
하나금융투자
한국스탠다드차타드은행
2017-03-31
2022-06-20
56,303
ROK

CDS
하나금융투자
도이치뱅크(국외)
2017-01-31
2021-12-20
50,000
ROK

CDS
하나금융투자
도이치뱅크(국외)
2017-01-31
2022-06-20
60,000
중국

CDS
대신증권
하나금융투자
2017-03-30
2022-06-20
100,000
ROK

CDS
HMC투자증권
하나금융투자
2017-03-31
2022-06-20
100,000
ROK

CDS
한화투자증권
하나금융투자
2017-03-31
2022-06-20
100,000
ROK

CDS
비케이드림제사차
하나금융투자
2017-01-12
2021-12-20
25,000
ROK

CDS
하이에이원제사차(주)
하나금융투자
2017-01-24
2022-06-20
50,000
현대차

CDS
하이아이비제십삼차(주)
하나금융투자
2017-01-25
2022-06-20
60,000
중국

CDS
하나금융투자
노무라인터내셔널
(서울)
2017-02-27
2020-02-27
50,000
현대제철

CDS
하이레볼루션제이차(주)
하나금융투자
2017-02-27
2020-02-27
50,000
현대제철

CDS
하이클랜제십칠차(주)
하나금융투자
2017-03-30
2022-06-20
250,000
ROK

CDS
빅토리드래곤제일차
하나금융투자
2017-03-31
2022-06-20
50,000
현대차

CDS
하나금융투자
노무라인터내셔널
(서울)
2017-02-16
2020-02-16
10,000
현대제철

TRS
비엔피파리바(국외)
하나금융투자
2017-03-07
2018-03-07
1,166
Anhui Conch Cement

CDS
하나금융투자
ING(국외)
2017-04-03
2021-12-20
51,372
ROK

CDS
하나금융투자
ING(국외)
2017-04-03
2022-06-20
51,372
ROK

CDS
하나금융투자
NATIXIS(국외)
2017-04-20
2022-06-20
50,455
ROK

CDS
티엘인디펜던스
하나금융투자
2017-04-21
2022-12-20
20,000
중국

CDS
하나금융투자
한국씨티은행
2017-04-21
2022-12-20
20,000
중국

CDS
키스에스에프제4차
하나금융투자
2017-04-25
2022-06-20
60,000
BOC

CDS
하나금융투자
한국씨티은행
2017-04-25
2022-06-20
30,388
BOC

CDS
하나금융투자
노무라인터내셔널
(서울)
2017-04-25
2022-06-20
30,000
BOC

CDS
키스에스에프제5차
하나금융투자
2017-04-28
2022-06-22
30,000
LG전자

CDS
하나금융투자
NH투자증권
2017-04-28
2022-06-22
30,000
Markit iTraxx Asia ex-Japan/BOC/Bank of India/CapitaLand/CDB

CDS
하나금융투자
씨티그룹글로벌(국외)
2017-05-11
2022-06-20
38,223
Markit iTraxx Asia ex-Japan/BOC/Bank of India/CapitaLand/CDB

CDS
네오카본제일차
하나금융투자
2017-05-19
2022-12-20
50,000
국민은행/KB금융지주/SK텔레콤/KT/한국증권금융

CDS
하나금융투자
NH투자증권
2017-05-19
2022-12-20
50,000
국민은행/KB금융지주/SK텔레콤/KT/한국증권금융

TRS
모건스탠리인터내셔널
(국외)
하나금융투자
2017-05-26
2019-05-09
66,176
MICHIGAN

TRS
모건스탠리인터내셔널
(국외)
하나금융투자
2017-05-26
2019-09-27
9,174
HILTON

CDS
하나금융투자
코메르츠뱅크
(국외)
2017-06-14
2022-06-20
51,257
ROK

TRS
하나금융투자
DBS(국외)
2017-06-27
2018-06-26
103,203
ABC

CDS
빅토리드래곤제오차
하나금융투자
2017-06-30
2022-12-20
50,000
SK텔레콤

CDS
하나금융투자
한국씨티은행
2017-06-30
2022-12-20
50,000
SK텔레콤

TRS
빅토리드래곤제십차
하나금융투자
2017-06-26
2018-06-26
103,203
ABC

TRS
모건스탠리인터내셔널
(국외)
하나금융투자
2017-07-06
2019-06-20
48,494
Strategy index,3M LIBOR

CDS
아이코스제일차
하나금융투자
2017-07-10
2022-12-20
50,000
현대차/중국

CDS
하나금융투자
한국씨티은행
2017-07-10
2022-12-20
50,000
현대차/중국

CDS
하이얼티밋제일차
하나금융투자
2017-07-21
2022-12-20
20,000
BOC/한국도로공사

CDS
하나금융투자
한국씨티은행
2017-07-21
2022-12-20
20,000
BOC/한국도로공사

CDS
키스아이비제십일차
하나금융투자
2017-07-24
2022-12-20
20,000
한국도로공사/중국/한국전력공사

CDS
하나금융투자
한국씨티은행
2017-07-24
2022-12-20
20,000
한국도로공사/중국/한국전력공사

CDS
빅토리드래곤제십삼차
하나금융투자
2017-08-10
2018-08-09
100,000
전북은행

CDS
하나금융투자
한국씨티은행
2017-08-18
2022-12-20
10,000
포스코/BOC

TRS
비엔피파리바(국외)
하나금융투자
2017-08-18
2018-08-16
1,971
KT ADR

TRS
하나금융투자
DBS(국외)
2017-08-23
2018-08-24
114,670
ABC

TRS
비엔피파리바(국외)
하나금융투자
2017-08-22
2018-08-22
3,821
KT ADR

CDS
하나금융투자
노무라인터내셔널
(서울)
2017-08-30
2022-12-20
114,670
ROK

TRS
비엔피파리바(국외)
하나금융투자
2017-09-01
2018-08-29
2,879
KT ADR

CDS
씨트러스제오차
하나금융투자
2017-08-30
2022-12-20
170,000
ROK

TRS
비엔피파리바(국외)
하나금융투자
2017-09-08
2018-09-06
3,502
KT ADR

CDS
씨트러스제오차
하나금융투자
2017-09-13
2022-12-20
30,000
ROK

TRS
UBS AG(국외)
하나금융투자
2017-09-18
2017-12-20
2,145
삼성전자 우선주

CDS
하나금융투자
노무라인터내셔널
(서울)
2017-09-22
2022-12-20
114,670
ROK

TRS
UBS AG(국외)
하나금융투자
2017-09-25
2017-12-28
8,777
삼성전자 우선주

TRS
UBS AG(국외)
하나금융투자
2017-09-25
2017-12-28
1,273
삼성전자 우선주

CDS
씨트러스제오차
하나금융투자
2017-09-29
2022-12-20
26,000
ROK

CDS
하나금융투자
도이치뱅크(국외)
2017-09-29
2022-12-20
75,682
ROK

CDS
씨트러스제오차
하나금융투자
2017-09-29
2022-12-20
74,000
ROK

TRS
하나금융투자
DBS(서울)
2017-08-10
2018-08-09
100,500
전북은행

TRS
신한금융투자증권(신탁)
하나금융투자
2017-08-23
2018-08-22
114,670
ABC

CLN
하나금융투자
HSBC(국외)
2013-04-30
2018-06-20
57,335
ROK

CLN
하나금융투자
모건스탠리인터내셔널(국외)
2016-12-09
2035-01-05
68,899
ROK

CLN
하나금융투자
노무라인터내셔널
(국외)
2016-09-07
2031-10-27
73,369
ROK

(하나카드)

(1) 위험회피회계파생상품의 내역

(단위 : 백만원)

구분
미결제약정계약금액
평가이익
평가손실
자산
부채

공정가치위험회피회계
-
-
-
-
-

현금흐름위험회피회계
100,000
-
-
-
339

(하나생명)

(1) 위험회피회계파생상품의 내역

(단위 : 백만원)

구분
미결제약정계약금액
평가이익
평가손실
자산
부채

공정가치위험회피회계
242,670
-
2,642
-
3,279

현금흐름위험회피회계
-
-
-
-
-

(하나금융티아이)

(1) 위험회피회계파생상품의 내역

(단위 : 백만원)

구분
미결제약정계약금액
평가이익
평가손실
자산
부채

공정가치위험회피회계
-
-
-
-
-

현금흐름위험회피회계
60,000
-
-
-
264

4. 영
업
설
비등
현
황

가. 지점등 설치현황

(1) 국내 및 해외 지점등 현황

구분
회사명
국내
해외
계

지주회사
하나금융지주
1
-
1

주요 
종속회사
KEB하나은행
781
24
805

하나금융투자
65
1
66

하나자산신탁
1
-
1

하나카드
41
-
41

하나캐피탈
20
-
20

하나저축은행
8
-
8

하나생명보험
4
-
4

하나에프앤아이
2
-
2

하나금융티아이
3
1
4

합계
926
26
952

(주1) 본점은 1개의 지점으로 반영

(주2)
실질 기능이 없는 폐쇄진행중인 국외지점, 국외사무소는 제외

(2) 지역별 지점등 설치현황

구분
지 점
출 장 소
사 무 소
영업소
지역별 합계

강원
8
2
-
-
10

경기
145
9
-
3
157

경남
15
4
-
1
20

경북
14
2
-
-
16

광주
14
-
-
2
16

대구
30
-
-
3
33

대전
50
6
-
2
58

부산
47
6
-
2
55

서울
365
36
1
23
425

세종
3
1
-
-
4

울산
11
7
-
-
18

인천
32
6
-
4
42

전남
8
3
-
1
12

전북
11
3
-
1
15

제주
4
-
-
1
5

충남
24
4
-
-
28

충북
10
1
-
1
12

해외
18
2
6
-
26

총합계
809
92
7
51
952

(주1) 본점은 1개의 지점으로 반영

(주2)
실질 기능이 없는 폐쇄진행중인 국외지점, 국외사무소는 제외

(3) 신규 지점등 설치계획

회사
향후 1년이내 신규지점 등 설치계획

KEB하나은행
향후 1년 이내 6개의 국내영업점 및 1개의 해외현지법인의 자지점 신설 계획이 있습니다.
 (※ 금융시장 여건 및 현지 인허가 사정에 따라 변동 가능)

하나금융투자
서울지역 1개 지점 이전(17.10.30)
 시장여건 및 경영변화에 따라 지속 검토 예정

나. 영업설비 등 현황

(단위 : 백만원)

회사
구 분
토 지
건 물

하나금융지주
본 점
-
-

지 점
-
-

기타
-
-

KEB하나은행
본 점
478,455
145,727

지 점
898,465
776,368

기타
-
-

하나금융투자
본 점
-
-

지 점
29,307
10,939

기타
-
-

하나카드
본 점
-
-

지 점
-
-

기타
120
1,200

하나캐피탈
본 점
118
50

지 점
-
-

기타
-
-

하나저축은행
본 점
-
-

지 점
-
-

기타
14
374

다. 자동화기기 설치현황

(단위 : 대)

구분
2017년 9월말

KEB하나은행
CD
-

ATM
4,303

기타
825

합계
5,128

5.
그
밖에 투자의사결정에 필요한 사항

가. 자본적정성 현황

(하나금융지주)

(단위 : 백만원, %)

구 분
2017.9.30
2016.12.31
2015.12.31

자기자본(A)
25,726,086
24,882,255
24,744,176

위험가중자산(B)
172,723,314
173,653,968
185,879,736

BIS기준 자기자본비율(A/B)
14.89
14.33
13.31

(주) 2017년 9월말 비율은 잠정치임

(주요종속회사)

(단위:%)

회사명
구분
2017.9.30
2016.12.31
2015.12.31

KEB하나은행
BIS기준 자기자본비율
16.11
15.98
14.65

하나금융투자
순자본비율(주2)
786.48
813.29
400.03

하나자산신탁
영업용순자기자본비율
1788.56
1,783.04
1,027.87

하나카드
조정자기자본비율
20.24
22.10
22.80

하나캐피탈
조정자기자본비율
12.84
12.99
13.76

하나저축은행
BIS기준 자기자본비율
18.80
16.16
14.61

하나생명보험
지급여력비율
180.81
160.19
218.11

하나에프앤아이
조정자기자본비율
17.69
11.06
11.34

하나금융티아이
(구, 하나아이앤에스)
부채비율
316.96
363.38
113.08

(주1) 2017년 9월말 비율은 잠정치임

(주2)
2015년 이전은 영업용순자본비율임

나
. 유
동성 현황

(1) 원화유동성 현황
 (단위: 백만원)

회사명
2017.9.30
2016.12.31
2015.12.31

원화
유동성자산
원화
유동성부채
원화
유동성비율
원화
유동성자산
원화
유동성부채
원화
유동성비율
원화
유동성자산
원화
유동성부채
원화
유동성비율

하나금융지주
308,422
9,715
3174.70%
293,374
28,990
1,011.98%
1,067,080
936,000
114.00%

KEB하나은행
(주4)

하나금융투자
5,827,621
3,677,175
158.48%
6,238,700
4,138,700
150.74%
5,999,800
3,359,600
178.59%

하나자산신탁
150,644
5,367
2807.06%
76,197
10,448
729.26%
50,394
3,924
1,284.26%

하나카드
5,259,026
1,446,993
363.45%
4,807,566
1,333,431
360.54%
4,760,132
1,594,476
298.54%

하나캐피탈
660,219
350,000
188.63%
574,629
410,000
140.15%
587,896
394,000
149.21%

하나저축은행
318,470
246,405
129.25%
348,082
264,073
131.81%
257,204
246,531
104.33%

하나생명보험
125,849
62,602
201.03%
133,715
49,854
268.22%
360,741
47,142
765.22%

하나에프앤아이
98,518
97,237
101.32%
127,717
123,334
103.55%
63,844
62,588
102.00%

하나금융티아이
38,517
94,413
40.80%
166,214
183,360
90.65%
58,968
19,194
307.22%

(주1) 하나금융지주, KEB하나은행(구,한국외환은행), 하나금융투자 유동성자산 및 부채는잔존만기 1개월 이내의 자산부채임.
(주2) 하나생명보험, 하나자산신탁, 하나카드, 하나캐피탈, 하나저축은행, 하나에프앤아이유동성자산 및 부채는 잔존만기 3개월 이내의 자산부채임.
(주3) 하나금융티아이 유동성자산 및 부채는 잔존만기 1년 이내의 자산부채임.
(주4) KEB하나은행(구,한국외환은행)의 유동성커버리지비율은 2015년 1월말부터 산출하였으며 그 금액은 다음과 같음. (단위:백만원)

회사명
2017.9.30
2016.12.31
2015.12.31

고유동성자산
순현금유출
유동성커버리지비율
고유동성자산
순현금유출
유동성커버리지비율
고유동성자산
순현금유출
유동성커버리지비율

KEB하나은행
45,641,455
44,865,573
101.73%
44,616,795
43,868,428
101.71%
38,112,472
40,626,666
93.81%

(2) 외화유동성 현황

(단위:백만원)

회사명
2017.9.30
2016.12.31
2015.12.31

외화
유동성자산
외화
유동성부채
외화
유동성비율
외화
유동성자산
외화
유동성부채
외화
유동성비율
외화
유동성자산
외화
유동성부채
외화
유동성비율

KEB하나은행
(주2)
65,740,228
62,971,254
104.40%
61,201,090
60,328,001
101.45%

하나금융투자
2,056,064
2,009,717
102.31%
1,251,316
1,046,980
119.52%
911,245
448,138
203.34%

하나생명보험
954
-
0.00%
1,136
-
0.00%
1,649
-
0.00%

하나에프앤아이
-
-
-
-
-
-
1,311
-
0.00%

(주1) 상
기 외화 유동성자산 및 부채는 잔존만기 3개월 이내의 자산부채임.

(주2)
KEB하나은행(구,한국외환은행)의 유동성커버리지비율은 2017년 1월말부터 산출하였으며 그 금액은 다음과 같음. (단위:천미불)

회사명
2017.9.30

외화고유동성자산
외화순현금유출
외화유동성커버리지비율

KEB하나은행
7,464,353
6,684,412
111.67%

다. 건전성 현황

(단위: %)

회사명
2017.9.30
2016.12.31
2015.12.31

고정이하
여신비율
무수익
여신비율
대손충당금
적립비율
고정이하
여신비율
무수익
여신비율
대손충당금
적립비율
고정이하
여신비율
무수익
여신비율
대손충당금
적립비율

하나금융지주
-
-
-
-
-
-
-
-
-

KEB하나은행
(구,한국외환은행)
0.66
0.51
78.78
0.84
0.64
72.77
1.21
0.88
66.94

하나금융투자
1.57

-

1.77
1.89
-
1.87
3.29
-
3.00

하나자산신탁
1.52
-
83.00
1.66
-
48.14
12.93
-
25.40

하나카드
1.47
1.47
70.26
1.49
1.49
58.46
1.53
1.53
43.32

하나캐피탈
1.3
1.4
111.37
1.50
1.67
110.90
1.6
1.88
111.2

하나저축은행
6.32
6.32
5.59
8.20
8.20
6.76
11.15
11.15
8.70

하나생명보험
-
-
0.20
-
-
0.24
-
-
0.35

하나에프앤아이
-
-
4.12
-
-
5.04
-
-
7.90

하나금융티아이
-
-
-
-
-
-
-
-
-

(주1) 하나금융지주의 상기 비율은 별도기준임.
(주2) KEB하나은행(구, 한국외환은행)의 상기 비율은 별도기준이며, 대손충당금 적립비율은 "무수익여신산정대상기준 제충당금총계/고정이하 여신" 비율임.
(주3) 하나금융투자의 상기 비율은 연결기준이며, 대손충당금 적립비율은 건전성총자산에 대한 대손충당금 비율임.

(주4) 하나자산신탁의 대손충당금 적립비율은 자산건전성 분류 중 고정이하 여신에 해당하는 채권으로 산정함.

(주5) 하나카드의 대손충당금 산정대상채권은 신용판매자산, 금융판매자산, 매입할부금융자산, 기타카드자산, 기타 대출채권임.
(주6) 하나캐피탈의 대손충당금 적립비율은 채권(대출금, 할인어음, 할부금융, 팩토링, 지급보증대지급금, 단기대여금), 리스자산(미수금중 관련분 포함), 여신성 가지급금, 미수이자, 카드자산, 신용카드약정채권을 대상으로 산정함.
(주7) 하나생명보험 무수익여신비율은 자산건전성 분류중 추정손실에 해당하는 채권으로 산정하였으며, 대손충당금 적립비율은 대출채권, 미수금(단, 재보험미수금은 재보험미지급금과 상계후 금액), 미수수익 전체금액을 대상으로 산정함. 
(주8) 하나에프앤아이의
상기비율은 연결기준이며, 대손충당금 적립비율은 건전성총자산에 대한 대손충당금 비율임.

6. 기타 참고사항

가. 상위 20대 차주에 대한 신용공여현황(그룹기준)

(단위 : 억원)

차주명
신용공여액

삼성전자㈜
24,573

현대자동차㈜
10,248

SK네트웍스㈜
7,679

현대중공업㈜
7,197

S-OIL㈜
7,114

삼성중공업㈜
7,015

기은에스지자산운용㈜
6,789

현대제철㈜
6,372

기아자동차㈜
6,186

BANK OF COMMUNICATIONS
6,001

삼성물산㈜
5,573

AGRICULTURAL BANK OF CHINA
5,240

SK하이닉스㈜
4,963

현대건설㈜
4,474

LG전자㈜
4,110

롯데쇼핑㈜
4,044

엘지디스플레이㈜
3,900

㈜효성
3,657

한국증권금융㈜
3,350

㈜신한금융지주회사
3,125

합 계
131,607

(주) 신용공여액은 금융지주회사법상 신용공여액 기준임

나. 상위 10대 주채무계열 그룹에 대한 신용공여 현황(그룹기준)

(단위 : 억원)

주채무계열 명
신용공여액

삼성
49,250

현대자동차
46,627

에스케이
29,672

롯데
19,799

엘지
18,620

현대중공업
16,759

엘에스
12,152

한화
9,891

씨제이
7,842

에쓰오일
7,114

합계
217,726

(주) 신용공여액은 금융지주회사법상 신용공여액 기준임

다. 산업별 여신 구성내역(그룹기준)

(단위 : 억원)

구 분
신용공여액
비중

제조업
407,121
32.2%

건설업
56,614
4.5%

부동산업 및 임대업
279,810
22.1%

도소매업
169,607
13.4%

숙박 및 음식점업
53,730
4.2%

금융 및 보험업
63,021
5.0%

공공 및 기타
711
0.1%

기타
235,157
18.6%

합 계
1,265,771
100.0%

(주) 신용공여액은 금융감독원 업무보고서 상 무수익산정대상 여신기준

라. 상위 20대 부실채권 현황(연결기준)

(단위 : 억원)

차주
업종
무수익여신(*)
충당금

A
기타 주변기기 제조업
922
458

B
기타 토목시설물 건설업
774
418

C
아파트 건설업
748
659

D
강선 건조업
592
457

E
내연기관 제조업
472
324

F
산업플랜트 건설업
380
49

G
기타 부동산 임대업
359
261

H
기타 발전업
231
120

I
외항 화물 운송업
229
68

J
기타 토목시설물 건설업
198
135

K
아파트 건설업
156
27

L
그외 기타 전자부품 제조업
153
135

M
주거용 건물 개발 및 공급업
132
16

N
통신 재판매업
123
-

O
아파트 건설업
120
13

P
다이오드, 트랜지스터 및 유사 반도체소자 제조업
119
80

Q
골프연습장 운영업
119
4

R
사무 및 상업용 건물 건설업
116
-

S
건설업
114
114

T
단독주택건설업
76
70

합 계
6,132
3,409

(주) 무수익여신은 금융감독원 업무보고서 상 기준임(3개월이상 연체여신, 부도업체등에 대한 여신, 채무상환능력 악화여신, 채권재조정여신)

Ⅲ. 재무에 관한 사항

1. 요약재무정보

가. 요약 연결 재무정보

<요약 연결재무상태표>

(단위 : 백만원)

과 목
제13기
제 12기
제 11 기

자 산

현금 및 예치금
21,850,692
29,226,462
19,745,776

단기매매금융자산
22,704,104
21,777,566
18,580,780

당기손익인식지정금융자산
1,292,758
1,837,924
1,414,424

매도가능금융자산
46,921,429
40,012,085
37,701,159

만기보유금융자산
7,392,100
5,050,119
5,616,734

대출채권
238,943,185
228,607,008
221,336,818

위험회피회계파생상품자산
23,724
25,825
65,442

관계기업 및 공동기업 투자주식
1,073,578
1,037,160
1,155,939

유형자산
2,651,551
3,003,152
2,873,575

투자부동산
976,572
748,596
674,774

무형자산
823,856
1,006,836
1,091,866

이연법인세자산
150,533
153,239
56,616

당기법인세자산
10,868
5,135
85,326

매각예정비유동자산
439,324
21,326
415

기타자산
14,790,530
15,665,058
16,513,064

자 산 총 계
360,089,349
348,177,491
326,912,708

부 채

단기매매금융부채
7,834,600
7,073,272
5,753,318

당기손익인식지정금융부채
8,819,336
9,706,839
8,037,863

예수부채
232,166,153
222,413,004
206,810,358

차입부채
18,791,895
20,031,622
22,202,136

사채
36,444,451
32,305,789
30,008,472

위험회피회계파생상품부채
71,797
121,310
43,008

순확정급여부채
25,573
60,794
161,925

충당부채
384,102
408,666
338,772

이연법인세부채
144,676
454,068
392,623

당기법인세부채
678,253
109,466
14,579

기타부채
29,900,569
32,102,623
30,177,910

부 채 총 계
335,261,405
324,787,453
303,940,964

자 본

자본금
1,480,015
1,480,015
1,480,015

신종자본증권
443,769
443,769
742,890

연결자본잉여금
10,463,033
10,463,067
10,464,530

연결자본조정
(15,049)
(13,183)
(13,232)

연결기타포괄손익누계액
(765,642)
(461,369)
(6,382)

연결이익잉여금
12,267,565
10,575,395
9,481,847

지배주주지분
23,873,691
22,487,694
22,149,668

비지배지분
954,253
902,344
822,076

자 본 총 계
24,827,944
23,390,038
22,971,744

부채및자본총계
360,089,349
348,177,491
326,912,708

연결에 포함된 회사수
97
96
96

<요약 연결포괄손익계산서>

(단위 : 백만원)

과 목
제13기
제 12 기
제 11 기

총영업이익
8,409,070
7,246,421
7,309,136

순영업이익
7,461,574
6,438,820
6,186,492

영업이익
2,718,137
1,614,107
1,010,515

법인세비용차감전순이익
2,798,665
1,819,995
1,196,390

연결당기순이익
2,116,622
1,399,744
954,281

지배주주지분당기순이익
2,036,839
1,330,477
909,732

비지배지분당기순이익
79,783
69,267
44,549

연결당기총포괄이익
1,804,806
947,555
695,821

지배주주지분당기총포괄이익
1,732,566
875,490
652,192

비지배지분당기총포괄이익
72,240
72,065
43,629

주당이익

기본주당이익
6,817원
4,421원
3,001원

희석주당이익
6,774원
4,395원
2,990원

나. 요약 재무정보

<요약 재무상태표>

(단위 : 백만원)

과 목
제 13기
제 12 기
제 11 기

자 산

현금및예치금
765,244
293,080
970,871

대출채권

313,630
209,087
-

종속기
업 및 공동기업 투자주식

18,354,612
18,366,932
18,277,225

기타자산
702,216
135,590
149,843

자 산 총 계
20,135,702
19,004,689
19,397,939

부 채

차입부채
-
-
300,000

사채
4,749,631
4,344,161
4,165,002

기타부채
725,679
169,259
165,815

부 채 총 계
5,475,310
4,513,420
4,630,817

자 본

자본금
1,480,015
1,480,015
1,480,015

신종자본증권
443,769
443,769
742,890

자본잉여금
8,131,940
8,131,940
8,131,940

자본조정
-
(879)
-

기타포괄손익누계액
(1,675)
(2,101)
(2,029)

이익잉여금
4,606,343
4,438,525
4,414,306

자 본 총 계
14,660,392
14,491,269
14,767,122

부 채 및 자 본 총 계
20,135,702
19,004,689
19,397,939

종속기업 및 공동기업 투자주식 평가방법

원가법
원가법
원가법

<요약 포괄손익계산서>

(단위 : 백만원)

과 목
제13기
제 12 기
제 11 기

총영업이익
559,773
303,046
252,207

영업이익
519,965
265,738
213,619

법인세비용차감전순이익
511,964
268,013
190,925

당기순이익
513,398
268,183
190,785

당기총포괄이익
513,824
268,111
189,683

주당순이익

기본주당이익
1,670원
832원
557원

희석주당이익
1,660원
827원
555원

2. 연결재무제표

연 결 재 무 상 태 표

제 13 기
2017년 12

월 31일 현재

제 12 기
2016년 12

월 31일 현재

제 11 기
2015년 12

월 31일 현재

주식회사 하나금융지주와 그 종속기업
(단위 : 백만원)

과 목
제 13(당) 기
제 12(전) 기
제 11(전전)기

자 산

I. 현금 및 예치금
21,850,692
29,226,462
19,745,776

II. 단기매매금융자산
22,704,104
21,777,566
18,580,780

III. 당기손익인식지정금융자산
1,292,758
1,837,924
1,414,424

IV. 매도가능금융자산
46,921,429
40,012,085
37,701,159

V. 만기보유금융자산
7,392,100
5,050,119
5,616,734

VI. 대출채권
238,943,185
228,607,008
221,336,818

VII. 위험회피회계파생상품자산
23,724
25,825
65,442

VIII. 관계기업 및 공동기업 투자주식
1,073,578
1,037,160
1,155,939

IX. 유형자산
2,651,551
3,003,152
2,873,575

X. 투자부동산
976,572
748,596
674,774

XI. 무형자산
823,856
1,006,836
1,091,866

XII. 순확정급여자산
44,545
-
-

XIII. 이연법인세자산
150,533
153,239
56,616

XIV. 당기법인세자산
10,868
5,135
85,326

XV. 매각예정비유동자산
439,324
21,326
415

XVI. 기타자산
14,790,530
15,665,058
16,513,064

자 산 총 계
360,089,349
348,177,491
326,912,708

부 채

I. 단기매매금융부채
7,834,600
7,073,272
5,753,318

II. 당기손익인식지정금융부채
8,819,336
9,706,839
8,037,863

III. 예수부채
232,166,153
222,413,004
206,810,358

IV. 차입부채
18,791,895
20,031,622
22,202,136

V. 사채
36,444,451
32,305,789
30,008,472

VI. 위험회피회계파생상품부채
71,797
121,310
43,008

VII. 순확정급여부채
25,573
60,794
161,925

VIII. 충당부채
384,102
408,666
338,772

IX. 이연법인세부채
144,676
454,068
392,623

X. 당기법인세부채
678,253
109,466
14,579

XI. 기타부채
29,900,569
32,102,623
30,177,910

부 채 총 계
335,261,405
324,787,453
303,940,964

자 본

I. 자본금
1,480,015
1,480,015
1,480,015

II. 신종자본증권
443,769
443,769
742,890

III. 연결자본잉여금
10,463,033
10,463,067
10,464,530

IV. 연결자본조정
(15,049)
(13,183)
(13,232)

V. 연결기타포괄손익누계액
(765,642)
(461,369)
(6,382)

VI. 연결이익잉여금
12,267,565
10,575,395
9,481,847

지배주주지분
23,873,691
22,487,694
22,149,668

VII. 비지배지분
954,253
902,344
822,076

자 본 총 계
24,827,944
23,390,038
22,971,744

부채및자본총계
360,089,349
348,177,491
326,912,708

연 결 포 괄 손 익 계 산 서

제 13 기 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지

제 12 기 2016년 1월 1일부터 2016년 12월 31일까지

제 11 기 2015년 1월 1일부터 2015년 12월 31일까지

주식회사 하나금융지주와 그 종속기업
(단위 : 백만원)

과 목
제 13(당)기
제 12(전)기
제 11(전전) 기

I. 순이자이익

5,109,508

4,642,095

4,538,859

1. 이자수익
8,932,396

8,381,809

9,037,902

2. 이자비용
(3,822,888)

(3,739,714)

(4,499,043)

II. 순수수료이익

1,876,606

1,639,893

1,696,445

1. 수수료수익
2,856,157

2,557,890

2,688,786

2. 수수료비용
(979,551)

(917,997)

(992,341)

III. 단기매매금융상품 관련 손익

411,539

687,847

(20,230)

IV. 당기손익인식지정금융상품 관련 손익

(382,240)

(233,778)

202,181

V. 위험회피회계 파생상품 관련 손익

36,240

(36,792)

(6,185)

VI.금융상품 관련 기타손익

662,598

588,744

771,243

VII.외환거래손익

694,819

(41,588)

126,823

VIII.총영업이익

8,409,070

7,246,421

7,309,136

IX. 금융자산 관련 손상차손

(947,496)

(807,601)

(1,122,644)

X. 순영업이익

7,461,574

6,438,820

6,186,492

XI. 일반관리비

(4,039,072)

(4,076,885)

(4,530,976)

XII. 기타영업수익

838,961

818,179

831,754

XIII.기타영업비용

(1,543,326)

(1,566,007)

(1,476,755)

XIV.영업이익

2,718,137

1,614,107

1,010,515

XV.영업외손익

80,528

205,888

185,875

1. 지분법이익
99,892

52,305

90,290

2. 기타수익
126,727

283,995

198,441

3. 기타비용
(146,091)

(130,412)

(102,856)

XVI. 법인세비용차감전순이익

2,798,665

1,819,995

1,196,390

XVII.법인세비용

(682,043)

(420,251)

(242,109)

XVIII.연결당기순이익

2,116,622

1,399,744

954,281

지배주주지분당기순이익
2,036,839

1,330,477

909,732

비지배지분당기순이익
79,783

69,267

44,549

XIX. 기타포괄손익

(311,816)

(452,189)

(258,460)

1. 후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목
(342,452)

(404,698)

(197,584)

매도가능금융자산평가손익
(132,503)

(395,156)

(192,975)

해외사업장환산외환차이
(203,042)

42,074

(2,996)

지분법자본변동
(50,648)

(38,207)

11,976

순투자위험회피평가손익
42,427

(14,369)

(15,346)

현금흐름위험회피평가손익
1,314

960

1,757

2. 당기손익으로 재분류되지 않는 항목
30,636

(47,491)

(60,876)

확정급여제도의 재측정요소
30,636

(47,491)

(60,876)

XX.연결당기총포괄이익

1,804,806

947,555

695,821

지배주주지분당기총포괄이익
1,732,566

875,490

652,192

비지배지분당기총포괄이익
72,240

72,065

43,629

XXI.주당이익

기본주당이익

6,817원

4,421원

3,001원

희석주당이익

6,774원

4,395원

2,990원

연 결 자 본 변 동 표

제 13 기 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지

제 12 기 2016년 1월 1일부터 2016년 12월 31일까지

제 11 기 2015년 1월 1일부터 2015년 12월 31일까지

주식회사 하나금융지주와 그 종속기업
(단위 : 백만원)

과 목
자본금
신종
 자본증권
연결 
자본잉여금
연결
자본조정
연결
기타포괄
 손익누계액
연결 
이익잉여금
지배주주
 지분 소계
비지배지분
총자본

2015년 1월 1일
1,449,470
299,121
10,351,748
(13,122)
251,158
8,788,923
21,127,298
766,344
21,893,642

연차배당
-
-
-
-
-
(130,452)
(130,452)
-
(130,452)

중간배당
-
-
-
-
-
(44,400)
(44,400)
-
(44,400)

유상증자
30,545
-
149,298
-
-
-
179,843
-
179,843

신종자본증권의 발행
-
443,769
-
-
-
-
443,769
-
443,769

종속기업의 유상증자
-
-
(30)
-
-
-
(30)
37,347
37,317

종속기업의 합병
-
-
(13,320)
-
-
-
(13,320)
-
(13,320)

종속기업의 지분취득
-
-
(20,929)
-
-
-
(20,929)
(156,782)
(177,711)

종속기업의 신종자본증권의 발행
-
-
-
-
-
-
-
149,617
149,617

신종자본증권 이자 (배당)
-
-
-
-
-
(27,014)
(27,014)
(18,089)
(45,103)

자기주식의 취득 및 처분
-
-
(16)
-
-
-
(16)
-
(16)

기타
-
-
(2,221)
(110)
-
(14,942)
(17,273)
10
(17,263)

소 계
1,480,015
742,890
10,464,530
(13,232)
251,158
8,572,115
21,497,476
778,447
22,275,923

연결당기순이익
-
-
-
-
-
909,732
909,732
44,549
954,281

매도가능금융자산평가손익
-
-
-
-
(192,739)
-
(192,739)
(236)
(192,975)

해외사업장환산외환차이
-
-
-
-
(2,527)
-
(2,527)
(469)
(2,996)

지분법자본변동
-
-
-
-
11,968
-
11,968
8
11,976

순투자위험회피평가손익
-
-
-
-
(15,346)
-
(15,346)
-
(15,346)

현금흐름위험회피평가손익
-
-
-
-
1,471
-
1,471
286
1,757

확정급여제도의 재측정요소
-
-
-
-
(60,367)
-
(60,367)
(509)
(60,876)

연결당기총포괄이익
-
-
-
-
(257,540)
909,732
652,192
43,629
695,821

2015년 12월 31일
1,480,015
742,890
10,464,530
(13,232)
(6,382)
9,481,847
22,149,668
822,076
22,971,744

과 목
자본금
신종
 자본증권
연결 
자본잉여금
연결 
자본조정
연결
기타포괄
 손익누계액
연결 
이익잉여금
지배주주
 지분 소계
비지배지분
총자본

2016년 1월 1일
1,480,015
742,890
10,464,530
(13,232)
(6,382)
9,481,847
22,149,668
822,076
22,971,744

연차배당
-
-
-
-
-
(148,002)
(148,002)
-
(148,002)

중간배당
-
-
-
-
-
(74,001)
(74,001)
-
(74,001)

종속기업의 추가 취득
-
-
(427)
-
-
-
(427)
-
(427)

종속기업의 유상증자
-
-
(158)
-
-
-
(158)
158
-

종속기업 신종자본증권의 발행
-
-
-
-
-
-
-
29,835
29,835

신종자본증권의 상환
-
(299,121)
(879)
-
-
-
(300,000)
-
(300,000)

신종자본증권 이자 (배당)
-
-
-
-
-
(21,961)
(21,961)
(20,572)
(42,533)

종속기업 우선주 배당
-
-
-
-
-
-
-
(1,247)
(1,247)

기타
-
-
1
49
-
7,035
7,085
29
7,114

소 계
1,480,015
443,769
10,463,067
(13,183)
(6,382)
9,244,918
21,612,204
830,279
22,442,483

연결당기순이익
-
-
-
-
-
1,330,477
1,330,477
69,267
1,399,744

매도가능금융자산평가손익
-
-
-
-
(394,757)
-
(394,757)
(399)
(395,156)

해외사업장환산외환차이
-
-
-
-
39,128
-
39,128
2,946
42,074

지분법자본변동
-
-
-
-
(38,368)
-
(38,368)
161
(38,207)

순투자위험회피평가손익
-
-
-
-
(14,369)
-
(14,369)
-
(14,369)

현금흐름위험회피평가손익
-
-
-
-
818
-
818
142
960

확정급여제도의 재측정요소
-
-
-
-
(47,439)
-
(47,439)
(52)
(47,491)

연결당기총포괄이익
-
-
-
-
(454,987)
1,330,477
875,490
72,065
947,555

2016년 12월 31일
1,480,015
443,769
10,463,067
(13,183)
(461,369)
10,575,395
22,487,694
902,344
23,390,038

과 목
자본금
신종
 자본증권
연결 
자본잉여금
연결 
자본조정
연결
기타포괄
 손익누계액
연결 
이익잉여금
지배주주
 지분 소계
비지배지분
총자본

2017년 1월 1일
1,480,015
443,769
10,463,067
(13,183)
(461,369)
10,575,395
22,487,694
902,344
23,390,038

연차배당
-
-
-
-
-
(236,802)
(236,802)
-
(236,802)

중간배당
-
-
-
-
-
(88,801)
(88,801)
-
(88,801)

종속회사의 지분취득
-
-
-
(1,710)
-
-
(1,710)
1,710
-

신종자본증권 이자 (배당)
-
-
-
-
-
(19,098)
(19,098)
(20,824)
(39,922)

우선주배당
-
-
-
-
-
-
-
(1,247)
(1,247)

기타
-
-
(34)
(156)
-
32
(158)
30
(128)

소 계
1,480,015
443,769
10,463,033
(15,049)
(461,369)
10,230,726
22,141,125
882,013
23,023,138

연결당기순이익
-
-
-
-
-
2,036,839
2,036,839
79,783
2,116,622

매도가능금융자산평가손익
-
-
-
-
(133,753)
-
(133,753)
1,250
(132,503)

해외사업장환산외환차이
-
-
-
-
(194,735)
-
(194,735)
(8,307)
(203,042)

지분법자본변동
-
-
-
-
(50,325)
-
(50,325)
(323)
(50,648)

순투자위험회피평가손익
-
-
-
-
42,427
-
42,427
-
42,427

현금흐름위험회피평가손익
-
-
-
-
1,124
-
1,124
190
1,314

확정급여제도의 재측정요소
-
-
-
-
30,989
-
30,989
(353)
30,636

연결당기총포괄이익
-
-
-
-
(304,273)
2,036,839
1,732,566
72,240
1,804,806

2017년 12월 31일
1,480,015
443,769
10,463,033
(15,049)
(765,642)
12,267,565
23,873,691
954,253
24,827,944

연 결 현 금 흐 름 표

제 13 기 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지

제 12 기 2016년 1월 1일부터 2016년 12월 31일까지

제 11 기 2015년 1월 1일부터 2015년 12월 31일까지

주식회사 하나금융지주와 그 종속기업
(단위 : 백만원)

과 목
제 13(당)기
제 12(전)기
제 11(전전)기

I.영업활동현금흐름

6,011,925

3,435,382

2,525,496

1.법인세비용차감전순이익
2,798,665

1,819,995

1,196,390

2.비현금항목 조정
835,962

628,555

1,052,563

순이자비용
431,718

35,349

294,790

단기매매금융자산평가손익
(160,133)

(371,009)

145,439

당기손익인식지정금융상품 평가손익
(91,177)

(162,331)

(341,131)

매도가능금융자산 거래손익
(448,618)

(415,452)

(606,041)

위험회피회계파생상품 관련 손익
(36,219)

101,555

15,684

매도가능금융자산 손상차손
155,713

45,070

75,800

외화환산손익
(306,747)

38,350

(149,484)

대손충당금전입액
791,783

762,531

1,046,844

감가상각비 및 무형자산상각비
535,404

489,329

474,908

주식보상비용
45,917

22,673

(3,138)

퇴직급여
163,190

158,813

175,500

지분법이익
(99,892)

(52,305)

(90,290)

유ㆍ무형자산 관련 기타손익
(46,707)

(99,974)

13,185

기타손익
(98,270)

75,956

497

3.영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동
2,734,245

1,167,712

538,552

예치금
6,827,925

(8,193,923)

1,208,025

단기매매금융자산
(864,697)

(2,414,318)

(1,481,169)

당기손익인식지정금융자산
539,867

(343,553)

(516,194)

대출채권
(15,605,340)

(6,901,224)

(8,552,105)

위험회피회계파생상품자산
9,626

(84,173)

(28,598)

관계기업투자주식 및 공동기업 투자주식
40,376

54,906

28,995

기타자산
(520,606)

1,045,446

(489,332)

단기매매금융부채
767,818

1,026,824

513,168

당기손익인식지정금융부채
(791,027)

1,751,360

1,838,640

예수부채
13,587,681

13,709,107

4,628,505

위험회피회계파생상품부채
(27,383)

72,908

(7,728)

순확정급여부채
(201,542)

(322,420)

(263,054)

충당부채
(63,082)

(70,378)

(102,522)

기타부채
(965,371)

1,837,150

3,761,921

4.법인세 지급액
(356,947)

(180,880)

(262,009)

II.투자활동현금흐름

(10,252,983)

(1,575,328)

(3,168,099)

종속기업의 취득으로 인한 순현금흐름
-

(427)

-

매도가능금융자산의 취득
(33,559,715)

(30,904,211)

(28,397,043)

매도가능금융자산의 처분
26,702,282

28,596,372

26,677,273

만기보유금융자산의 취득
(3,101,936)

(612,353)

(4,085,125)

만기보유금융자산의 상환
181,343

1,750,919

3,079,969

관계기업 및 공동기업 투자주식의 취득
(54,007)

(97,192)

(202,562)

관계기업 투자주식의 처분
2,247

101,217

93,679

유형자산의 취득
(740,284)

(557,712)

(503,458)

유형자산의 처분
232,267

226,993

165,278

투자부동산의 취득
(266)

(1,539)

(170,149)

투자부동산의 처분
-

1,517

8,798

무형자산의 취득
(116,173)

(201,398)

(123,428)

무형자산의 처분
12,383

11,722

3,505

매각예정비유동자산의 순증감
59,845

-

-

보증금의 순증감
129,031

110,764

285,164

III.재무활동현금흐름

4,091,844

(1,321,670)

(827,180)

차입부채의 순증감
52,922

(2,734,809)

(1,428,038)

사채의 발행
25,321,837

13,488,336

11,702,707

사채의 상환
(20,916,143)

(11,537,353)

(11,501,388)

유상증자
-

-

179,843

배당금의 지급
(325,603)

(222,003)

(174,852)

신종자본증권 발행
-

-

443,769

신종자본증권 상환
-

(300,000)

-

신종자본증권 이자 (배당)
(19,098)

(23,869)

(27,014)

자기주식의 취득 및 처분
-

12

(21)

종속기업의 합병
-

-

(13,320)

비지배지분의 순증감
(22,071)

8,016

(8,866)

IV. 외화표시 현금 및 현금성자산에 
 대한 환율변동효과

(399,451)

147,880

32,306

V.현금및현금성자산의 순증감 (I+II+III+IV)

(548,665)

686,264

(1,437,477)

VI.기초의 현금및현금성자산

8,920,432

8,234,168

9,671,645

VII.기말의 현금및현금성자산

8,371,767

8,920,432

8,234,168

3. 연결재무제표 주석

1. 일반사항 

기업회계기준서 제1110호 "연결재무제표"에 의한 지배회사인 주식회사 하나금융지주(이하 "하나금융지주" 또는 "당사" 또는 "지배회사"라 칭함) 및 연결대상 종속기업(이하 하나금융지주 및 연결대상 종속기업을 "연결기업"이라 칭함)의 일반사항은 다음과 같습니다.

1-1 지배회사(하나금융지주)의 개요
 하나금융지주는 지분의 소유를 통하여 금융업을 영위하는 회사 또는 금융업의 영위와 밀접한 관련이 있는 회사의 지배 및 경영관리 등을 주요 사업목적으로 2005년 12월 1일에 주식회사 하나은행, 하나금융투자 주식회사, 주식회사 하나금융티아이(구, 하나아이앤에스) 및 주식회사 하나금융경영연구소의 주주로부터 주식이전의 방법으로 금융지주회사법에 따라 설립되었습니다. 한편, 설립이후 당사의 주요 자회사 편입 및 제외 현황은 다음과 같습니다.

일자
종속기업
비고

2006년 10월 13일
하나IB증권 주식회사

2008년 중

하나금융투자
주식회사에 피합병

2007년
0
4월 27일

하나캐피탈 주식회사
하나은행으로부터 편입

2007년
0
8월 10일

하나생명보험 주식회사
하나은행으로부터 편입

2009년 10월 31일
하나SK카드 주식회사
하나은행 카드사업부문의 인적분할로 설립,2014년 중 하나카드주식회사에 피합병

2010년
0
3월 10일

주식회사 하나자산신탁
지분취득으로 인한 편입

2012년
0
2월
0
8일

주식회사 하나저축은행
신규설립 및 자산ㆍ부채 인수

2012년
0
2월
0
9일

주식회사 한국외환은행
지분취득으로 인한 편입

2013년 8월 30일
Hana Bancorp, Inc.
지분취득으로 인한 편입

2014년 9월
0
1일

하나카드 주식회사
한국외환은행 카드사업부문의 인적분할로 설립 후 하나SK카드(주)와 합병

2015년 12월 29일
하나펀드서비스 주식회사
하나은행으로부터 편입

2016년
0
3월 28일

Hana Bancorp, Inc.
하나은행에 보유 지분 전량을 매각

2016년
0
4월 22일

하나선물 주식회사
하나은행으로부터 편입

2016년
0
5월 26일

주식회사 하나자산운용
하나자산신탁으로부터 편입

2016년
0
8월

0
1일

하나선물 주식회사
하나금융투자와 합병

2016년

8월

24일

핀크
신규 설립

2017년 12월 14일
하나금융경영연구소
청산 등기 완료

 설립시 자본금은 1,021,281백만원이며, 설립 이후 주식배당, 주식교환 및 유상증자등으로 인해 당기말 현재 자본금은
1,480,015백만원
입니다. 또한, 당사의 발행 주식은 2005년 12월 12일에 한국거래소에 상장되었으며, 정관상 발행할 총 주식수는 800백만주입니다.

1-2 연결대상 종속기업의 개요 및 연결범위

당기말 현재 연결대상 종속기업의 개요는 다음과 같습니다.

(단위: 주)

회사명
국가
주요사업
투자주식수
지분율(%)
사용재무제표일

하나금융지주의 종속기업

하나은행
대한민국
은행업
1,071,915,717
100.0
12월 31일

하나금융투자
대한민국
금융투자업
35,875,956
100.0
12월 31일

하나카드
대한민국
신용카드업
226,113,162
85.0
12월 31일

하나캐피탈
대한민국
할부금융업 및 시설대여업
7,261,199
50.1
12월 31일

하나자산신탁
대한민국
부동산신탁업
10,000,000
100.0
12월 31일

하나금융티아이 (구, 하나아이앤에스)
대한민국
컴퓨터개발용역
18,600,000
90.0
12월 31일

하나저축은행
대한민국
상호저축은행업
15,000,000
100.0
12월 31일

하나생명보험
대한민국
생명보험업
27,040,200
100.0
12월 31일

하나펀드서비스
대한민국
일반 사무수탁업
510,000
100.0
12월 31일

하나대체투자자산운용 (구, 하나자산운용)
대한민국
자산운용업
2,000,000
100.0
12월 31일

하나전문투자형사모부동산투자신탁28호 (*1)
대한민국
사모집합투자기구
-
45.8
12월 31일

하나재팬레지던스전문투자형사모부동산투자신탁47호 (*1)
대한민국
사모집합투자기구
-
33.3
12월 31일

특정금전신탁계정 (*1) (*2)
대한민국
특정금전신탁
-
-
12월 31일

하나은행의 종속기업

하나은행(중국)유한공사 (*1)
중국
은행업
-
100.0
12월 31일

KEB하나 마이크로파이낸스
미얀마
기타 금융업
1,070,293
99.9
12월 31일

하나에프앤아이
대한민국
NPL 유동화증권 투자업 및 자산관리업
24,975,670
99.6
12월 31일

캐나다KEB하나은행
캐나다
금융업
834,000
100.0
12월 31일

독일KEB하나은행
독일
금융업
45,000
100.0
12월 31일

인도네시아KEB하나은행
인도네시아
금융업
2,180,624,663
89.0
12월 31일

브라질KEB하나은행
브라질
금융업
69,726,415
100.0
12월 31일

KEB하나뉴욕파이낸셜
미국
금융업
100
100.0
12월 31일

KEB하나로스엔젤레스파이낸셜
미국
금융업
200
100.0
12월 31일

KEB하나글로벌재무유한공사
홍콩
금융업
50,000,000
100.0
12월 31일

러시아KEB하나은행 (*1)
러시아
금융업
-
99.9
12월 31일

멕시코KEB하나은행
멕시코
은행업
624,827,999
99.9
12월 31일

Hana Bancorp, Inc.
미국
금융지주회사
22,413,529
90.6
12월 31일

하나UBS파워사모증권투자신탁21[채권] (*1)
대한민국
사모집합투자기구
-
100.0
12월 31일

현대트러스트사모증권투자신탁16[채권] (*1)
대한민국
사모집합투자기구
-
100.0
12월 31일

한국투자사모베이직증권투자신탁63[채권] (*1)
대한민국
사모집합투자기구
-
100.0
12월 31일

DGB리딩솔루션사모증권투자신탁143[채권] (*1)
대한민국
사모집합투자기구
-
100.0
12월 31일

세븐스타(유) (*1)
대한민국

자산유동화업

-
-
12월 31일

마린솔루션(유)(*1)
대한민국

자산유동화업

-
-
12월 31일

중앙스타(유) (*1)
대한민국

자산유동화업

-
-
12월 31일

오케아(유) (*1)
대한민국

자산유동화업

-
-
12월 31일

에이치에스제일차유동화전문(유) (*1)
대한민국

자산유동화업

-
-
12월 31일

안타키아(유) (*1)
대한민국

자산유동화업

-
-
12월 31일

코스모스솔루션(유) (*1)
대한민국
자산유동화업
-
-
12월 31일

원금이익보전약정신탁 (*1)
대한민국
신탁계정
-
-
12월 31일

하나에프앤아이의 종속기업

외환더블유제일차유동화전문(유)
대한민국
자산유동화업
50
5.0
12월 31일

외환베리타스제이차대부(유) (*1)
대한민국
자산유동화업
-
-
12월 31일

외환페퍼제일차유동화전문(유)

대한민국
자산유동화업
30
5.0
12월 31일

외환아이제일차유동화전문(유)

대한민국
자산유동화업
18
9.0
12월 31일

외환에스제삼차유동화전문(유)

대한민국
자산유동화업
10
5.0
12월 31일

외환송수제일차유동화전문(유)

대한민국
자산유동화업
10
5.0
12월 31일

외환더로프트 (*1)

대한민국
자산유동화업
-
-
12월 31일

에이치에프에스제일차유동화전문(유)

대한민국
자산유동화업
28
14.0
12월 31일

신승빌딩 (*1)

대한민국
자산유동화업
-
-
12월 31일

하나스톤제일차 (*1)

대한민국
자산유동화업
-
-
12월 31일

하나송수제이차유동화전문(유)

대한민국
자산유동화업
10
5.0
12월 31일

하나스톤제이차 (*1)

대한민국
자산유동화업
-
-
12월 31일

하나신지제일차 (*1)

대한민국
자산유동화업
-
-
12월 31일

하나스톤제오차 (*1)

대한민국
자산유동화업
-
-
12월 31일

하나에스에이치제일차유동화전문(유)

대한민국
자산유동화업
28
14.0
12월 31일

에이치에프에스제이차유동화전문(유)

대한민국
자산유동화업
28
14.0
12월 31일

하나케이제일차유동화전문(유)

대한민국
자산유동화업
28
14.0
12월 31일

에이치에프디제일차유동화전문(유)
대한민국
자산유동화업
28
14.0
12월 31일

에이치에프디지유동화전문(유)
대한민국
자산유동화업
28
14.0
12월 31일

에이치에프에스칠삼에이유동화전문(유)
대한민국
자산유동화업
18
9.0
12월 31일

에이치에프에스칠삼비유동화전문(유)
대한민국
자산유동화업
18
9.0
12월 31일

에이치에프더블유칠삼유동화전문(유)
대한민국
자산유동화업
18
9.0
12월 31일

주식회사현대베리타스투자1호대부 (*1)
대한민국
자산관리,운용
-
-
12월 31일

에이치에프케이칠사유동화전문(유)
대한민국
자산유동화
18
9.0
12월 31일

Hana Bancorp, Inc.의 종속기업

KEB Hana Bank USA
미국
은행업
500,100
100.0
12월 31일

BNB Statutory trust I (*1)
미국
특수목적회사
-
-
12월 31일

KEB Hana Bank USA의 종속기업

BNB Funding Corp. (*1)
미국
특수목적회사
-
-
12월 31일

하나금융투자의 종속기업

하나제일호사모투자전문회사 (*1)
대한민국
사모투자전문회사
-
48.9
12월 31일

하나다올랜드칩흥덕 부동산투자신탁 35호 (*1)
대한민국
투자신탁
-
100
12월 31일

코에프씨 하나동부 프런티어 챔프2010의 6호 
 사모투자전문회사 (*1)
대한민국
사모투자전문회사
-
29.2
12월 31일

하나세계(북경)투자자문유한공사 (*1)
중국
투자자문업
-
100.0
12월 31일

하나랜드칩휴스턴사모부동산투자신탁59호 (*1)
대한민국
투자신탁
-
100.0
12월 31일

하나제삼호사모투자전문회사 (*1)
대한민국
사모투자전문회사
-
35.0
12월 31일

하나제일호사모투자전문회사의 종속기업

라디안원에스피씨
대한민국
특수목적회사
20
100.0
12월 31일

워든원에스피씨(유) (*1)
대한민국
특수목적회사
-
100.0
12월 31일

하나카드의 종속기업

하나카드페이먼트
일본
기타 금융지원 서비스업
1
100.0
12월 31일

특정금전신탁계정 (*1) (*2)
대한민국
특정금전신탁
-
-
12월 31일

하나생명의 종속기업

하나랜드칩사모부동산투자신탁 68호 (*1)
대한민국
투자신탁
-
100.0
12월 31일

하나금융티아이(구, 하나아이앤에스)의 종속기업

PT.NEXT Transformtech Indonesia (*3)
인도네시아
컴퓨터개발용역
25,000
100.0
12월 31일

(*1) 출자금 형태 등으로 설립되어 투자주식수를 표기하지 아니하였습니다.

(*2) 특정금전신탁계정은 다수의 계좌로 구성되어있으나 계좌수를 표기하지 아니하였습니다.
(*3) 하나금융티아이가 95.1%, 하나캐피탈이 4.9%의 지분을 보유함.

당기말 및 전기말 현재 중간지배회사 기준의 요약연결재무상태표와 동일로 종료되는 회계연도의 요약연결포괄손익계산서는 다음과 같습니다.

<당기말>

(단위: 백만원)

구분
자산
부채
자본
영업수익
당기순이익
(손실)
기타포괄이익(손실)
총포괄이익
(손실)

하나은행 (*1)
320,894,409
297,655,254
23,239,155
33,072,551
2,112,239
(363,513)
1,748,726

하나금융투자 (*1)
18,821,552
16,824,857
1,996,695
3,355,315
146,274
(26,858)
119,416

하나카드 (*1)
7,565,090
6,048,554
1,516,536
1,605,570
106,352
(674)
105,678

하나캐피탈
6,066,632
5,350,685
715,947
497,256
90,398
(241)
90,157

하나자산신탁
304,482
127,300
177,182
68,411
31,920
141
32,061

하나금융티아이 (*1)
 (구, 하나아이앤에스)
460,815
350,568
110,247
167,465
1,181
25
1,206

하나금융경영연구소 (*2)
7
-
7
5,167
47
261
308

하나저축은행
1,114,732
908,321
206,411
72,527
17,575
(151)
17,424

하나생명보험 (*1)
4,490,707
4,262,665
228,042
710,213
13,753
(22,113)
(8,360)

하나펀드서비스
34,077
4,101
29,976
23,843
2,343
201
2,544

하나대체투자자산운용
 (구, 하나자산운용)
42,460
6,709
35,751
21,589
5,108
109
5,217

하나전문투자형사모부동산
 투자신탁28호
12,054
4
12,050
681
633
-
633

하나재팬레지던스
 전문투자형사모부동산
 투자신탁47호
29,266
102
29,164
2,077
15
-
15

하나미국태양광전문투자형
 사모특별자산투자신탁52호 (*4)
-
-
-
597
(202)
-
(202)

<전기말>

(단위: 백만원)

구분
자산
부채
자본
영업수익
당기순이익
(손실)
기타포괄이익(손실)
총포괄이익
(손실)

하나은행 (*1)
310,784,226
288,671,610
22,112,616
29,313,204
1,380,171
(411,407)
968,764

하나금융투자 (*1)
18,898,237
16,969,489
1,928,748
2,678,824
86,633
(14,736)
71,897

하나카드 (*1)
7,108,144
5,696,306
1,411,838
1,487,517
75,595
(154)
75,441

하나캐피탈
5,257,437
4,619,088
638,349
393,755
80,595
129
80,724

하나자산신탁 (*1)
199,037
32,678
166,359
54,080
46,494
(156)
46,338

하나금융티아이
 (구, 하나아이앤에스)
505,305
396,257
109,048
147,144
1,427
401
1,828

하나금융경영연구소
4,716
1,121
3,595
10,129
83
(6)
77

하나저축은행
1,179,241
986,232
193,009
69,970
15,422
(109)
15,313

하나생명보험 (*1)
4,214,641
3,977,291
237,350
773,877
16,581
(46,571)
(29,990)

하나펀드서비스
32,345
4,582
27,763
22,533
4,634
(143)
4,491

하나대체투자자산운용 (*3)
 (구, 하나자산운용)
33,007
2,209
30,798
9,469
3,003
43
3,046

하나선물 (*4)
-
-
-
170
(3,804)
437
(3,367)

Hana Bancorp, Inc.(*1) (*5)
-
-
-
2,852
(1,859)
(722)
(2,581)

(*1) 중간지배회사의 연결기준 금액임.
(*2) 2017년 12월 14일 청산등기를 완료하였음.

(*3) 2016년 중 손자회사에서 자회사로 편입된 이후 발생한 손익임.
(*4) 당사의 종속기업으로 보유한 기간 동안 발생한 손익임.
(*5) 2016년 3월 28일자로 하나은행에 보유 지분 전량을 매각하는 방식으로 당사의 종속기업에서 제외하였음.

 당기 중 신규로 연결재무제표에 포함된 종속기업과 당기 중 연결재무제표의 작성 대상에서 제외된 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.

회사명
사유

연결대상에 신규로 포함된 기업

하나전문투자형사모부동산투자신탁28호
신규투자로 인해 연결대상에 포함

PT.NEXT Transformtech Indonesia
신규투자로 인해 연결대상에 포함

하나카드페이먼트
신규투자로 인해 연결대상에 포함

하나재팬레지던스전문투자형사모부동산투자신탁47호
신규투자로 인해 연결대상에 포함

하나미국태양광전문투자형사모특별자산투자신탁52호
신규투자로 인해 연결대상에 포함

에이치에프디지유동화전문(유)
신규투자로 인해 연결대상에 포함

에이치에프에스칠삼에이유동화전문(유)
신규투자로 인해 연결대상에 포함

에이치에프에스칠삼비유동화전문(유)
신규투자로 인해 연결대상에 포함

에이치에프더블유칠삼유동화전문(유)
신규투자로 인해 연결대상에 포함

에이치에프케이칠사유동화전문(유)
신규투자로 인해 연결대상에 포함

주식회사 현대베리타스투자1호대부
신규투자로 인해 연결대상에 포함

멕시코KEB하나은행
신규투자로 인해 연결대상에 포함

연결대상에서 제외된 기업

하나금융경영연구소
청산으로 연결대상에서 제외

하나미국태양광전문투자형사모특별자산투자신탁52호
처분으로 연결대상에서 제외

하나스톤제삼차
청산으로 연결대상에서 제외

외환에스제일차유동화전문(유)
처분으로 연결대상에서 제외

홍대피카소
처분으로 연결대상에서 제외

하나한미제일차
처분으로 연결대상에서 제외

하나미래에셋제삼차유동화전문(유)
처분으로 연결대상에서 제외

하나스톤제육차
처분으로 연결대상에서 제외

에이치에프에이치비유동화전문(유)
처분으로 연결대상에서 제외

하나베리타스제일차유동화전문(유)
처분으로 연결대상에서 제외

1-2-1 주식회사 하나은행

주식회사 하나은행 (이하 "하나은행")은 1966년 7월 28일자로 공포
된 한국외환은행법에 의거하여 1967년 1월 30일 외국환 전문은행으로 설립되어 외국환거래와 무역금융의 지원업무 등을 영위하여 왔으며, 1989년 12월 30일자로 한국외환은행법이 폐지됨에 따라 상법상의 주식회사로 전환되어 1994년 4월 4일자로 한국거래소가 개설한 유가증권시장에 주식을 상장하였고, 이후 2004년 2월 28일을 합병기준일로 하여 종속기업인 외환신용카드(주)를 흡수합병하였습니다. 한국외환은행은 은행법에 의한 은행업무, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률에 의한 신탁업무, 한외종합금융 주식회사와의 합병으로 인한 종합금융업무, 외국환 업무 및 기타 이와 관련되는업무를 영위하고 있습니다. 당사는 2012년 2월 9일 한국외환은행의 지분 57.27%를 취득하여 한국외환은행에 대한 지배력을 획득하였으며, 2013년 3월 15일 주주총회 결의에 따라 2013년 4월 5일 당사의 주식과 한국외환은행 주식의 포괄적 교환을 통해 한국외환은행의 지분을 전량 취득하였습니다. 2014년 9월 1일자로 하나카드 ("(구)외환카드")가 한국외환은행의 신용카드 사업부문에서 분리되었습니다. 2015년 9월 1일자로주식회사 하나은행 (구, 하나은행)을 합병하고 사명을 주식회사 하나은행으로 변경하였습니다.

1-2-2 하나금융투자 주식회사

하나금융투자 주식회사(이하 "하나금융투자")는 1977년 1월 18일 대한투자신탁 주식회사로 설립되었으며, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률에 의하여 투자매매업, 투자중개업, 집합투자업, 투자자문업, 투자일임업, 신탁업 및 부수업무를 영위하고 있습니다. 한편, 하나금융투자는 2008년 12월 1일자로 하나IB증권 주식회사를 합병하였으며, 2015년 9월 1일 하나금융투자 주식회사로 사명을 변경하였습니다.
2016년 8월 1일자로 하나선물 주식회사를 합병하였습니다.

1-2-3 하나카드 주식회사

하나카드 주식회사(이하 "하나카드")는 하나SK카드 주식회사(소멸회사) 1주당 외환카드 주식회사(존속회사) 주식 1.1731316주를 신주발행하는 방법으로 2014년 12월 1일자로 외환카드 주식회사와 하나SK카드 주식회사가 합병하여 당사의 종속기업으로 편입되었습니다.

1-2-4 하나캐피탈 주식회사

하나캐피탈 주식회사(이하 "하나캐피탈")는 1987년 2월 13일 코오롱신판 주식회사로 설립된 후 1995년 12월 7일자로 상호를 코오롱할부금융 주식회사로, 2001년 7월 21일자에는 코오롱캐피탈 주식회사로 각각 변경하였으며, 2005년 4월 8일부터 현재의 상호인 하나캐피탈 주식회사를 계속 사용하고 있습니다. 하나캐피탈은 1996년 1월 9일 신용카드업법에 의한 할부금융업 본인가를 득하고, 1998년 1월 16일 여신전문금융업법에 의하여 할부금융업으로 등록하여 리스 및 할부금융, 기업대출, 신용대출 및 담보대출업무 등을 영위하고 있습니다. 한편, 당사는 2007년 4월 27일자로 하나은행이 보유한 지분(50.13%) 전량을 인수하는 방식으로 하나캐피탈을 당사의 자회사로 편입하였습니다.

1-2-5 주식회사 하나자산신탁

주식회사 하나자산신탁(이하 "하나자산신탁")은 1999년 6월 15일에 지역개발연구용역업, 지역개발업, 상권분석용역업 등을 목적으로 설립되었고, 2004년 2월 27일에금융감독위원회의 인가를 득하여 신탁업법에 의한 부동산신탁업무와 관련 부수업무를 주요 영업으로 하는 부동산신탁회사로 변경하였으며, 이에 회사명을 주식회사 제이더블류에셋에서 주식회사 다올부동산신탁으로, 2009년 3월 17일자에는 주식회사 다올신탁으로 변경하였습니다. 한편, 당사는 2010년 3월 10일자로 주식회사 다올신탁의 총지분 중 58%를 취득하여 당사의 종속기업으로 편입하였습니다. 2011년 12월 30일자로 총 지분 중 7%를 추가 취득하였으며, 2013년 중 잔여 지분을 전량 취득하여 당사의 완전자회사가 되었으며, 사명을 주식회사 하나자산신탁으로 변경하였습니다. 

1-2-6 주식회사 하나금융티아이(구, 하나아이앤에스)

주식회사 하나금융티아이(이하 "하나금융티아이")는 1990년 8월 30일에 주식회사 서은시스템으로 금융업 관련 전산소프트웨어 개발 및 유지 보수 등의 사업을 영위할 목적으로 설립되었습니다. 당사는 2003년 3월 1일에 주식회사 하나아이앤에스로 사명을 변경하였으며, 2017년 6월 19일에 주식회사 하나금융티아이로 그 명칭을 변경하였습니다.

1-2-7 주식회사 하나저축은행

주식회사 하나저축은행(이하 "하나저축은행")은 예금자보호법 제36조의 3의 규정에의하여 2012년 2월 8일에 설립된 정리 금융기관으로 예금자 등의 보호 및 금융제도의 안정성 유지를 위해 예금자보호법 제36조의 5의 규정에 의하여 금융위원회의 승인을 받은 신용계 업무 등을 수행하는 것을 목적으로 하고 있습니다. 하나저축은행은2012년 2월 17일에 주식회사 에이스저축은행 및 제일이저축은행의 자산 및 부채를 계약이전받아 영업을 개시하였습니다. 2012년 8월 21일 이사회 결의를 거쳐 2012년9월 5일 자산, 부채 이전 기본합의서에 따라 예금보험공사로부터 한국저축은행의 자산, 부채를 이전받았습니다. 

1-2-8 하나생명보험 주식회사

하나생명보험 주식회사(이하 "하나생명")는 1991년 6월 26일 재정경제부로부터 생명보험사업에 대한 외국인투자인가를 받아 1991년 11월 25일 설립되었으며, 2003년 3월 21일자로 회사명을 프랑스생명보험주식회사에서 하나생명보험 주식회사로 변경하였습니다. 당사는 2007년 8월 10일자로 하나은행이 보유하고 있던 지분 전량을 인수하는 방식으로 하나생명보험 주식회사를 당사의 종속기업으로 편입하였으며,2008년 1월 28일자로 보유지분 중 50%-1주를 HSBC Group (HSBC Insurance (Asia-Pacific) Holding Ltd.)에 매각 및 조인트벤처 형식으로 하여 회사명을 하나HSBC생명보험 주식회사로 변경하였습니다. 한편, 당사는 2013년 4월 26일 이사회 결의에따라 HSBC Group이 보유중인 하나생명의 주식 50%-1주를 매입하여 당사의 종속기업으로 재편입하였으며, 2013년 5월 10일 주주총회결의에 따라 사명을 하나생명보험 주식회사로 변경하였습니다.

1-2-9 하나펀드서비스 주식회사

 하나펀드서비스 주식회사(이하 " 하나펀드서비스")는 2003년 4월 1일 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 (구, 간접투자자산운용업법)에 따른 증권투자회사 등에 대한 일반사무수탁 서비스 및 회사, 연기금, 은행 또는 기타 기관투자가에 대한 회계 및 일반사무수탁 서비스의 제공 등을 목적으로 설립되었습니다. 한편, 당사는 2015년 12월 29일자로 하나은행이 보유한 지분 전량을 인수하는 방식으로 하나펀드서비스를 당사의 종속기업으로 편입하였습니다.

1-2-10 주식회사 하나대체투자자산운용 (구, 하나자산운용) 
 주식회사 하나대체투자자산운용 (이하 "하나대체투자자산운용")은 자본시장과 금융투자업에 관한 법률에 의거한 금융투자업자의 자산운용업무 및 투자자문업무를 주요 사업목적으로 하여 2006년 4월 14일에 설립되었으며, 2013년 12월 12일자에 회사명을 주식회사 하나다올자산운용에서 주식회사 하나자산운용으로 변경하였습니다.
한편, 당사는 2016년 5월 26일자로 하나자산신탁이 보유한 지분 전량을 인수하는 방식으로 하나자산운용을 당사의 종속회사로 편입하였고
, 2017년 11월 23일에 하나대체투자자산운용으로 사명을 변경하였습니다.

1-2-11 특정금전신탁 및 사모집합투자기구

기업회계기준서 제1110호 "연결재무제표"에 의하여 피투자자의 관련활동을 지시하는 현재의 힘을 보유하고, 변동가능한 이익에 노출되거나 권리를 보유하며, 이익에 영향을 미칠 수 있도록 힘을 사용할 수 있는 능력을 보유하는 경우 연결대상에 포함하도록 하고 있습니다. 이에 따라 연결기업이 보유하고 있는 특정금전신탁 및 사모집합투자기구를 연결대상에 포함하였습니다.

1-2-12 하나은행의 종속기업

1-2-12-1 하나에프앤아이 주식회사

하나에프앤아이 주식회사 (이하 "하나에프앤아이")는 여신전문금융업법(구, 시설대여업법)에 의한 시설대여 및 관련 부대업무를 영위하기 위하여 1989년 9월 11일에 환은리스주식회사로 설립되었고, 1995년 1월 15일에 한국증권업협회의 협회등록시장(이하 "KOSDAQ시장")에 주권을 등록하였습니다. 이후 1992년 5월 19일자로 외환리스 주식회사로, 1995년 6월 13일자로 외환리스금융 주식회사로, 2002년 10월 18일자로 외환캐피탈 주식회사로 상호를 변경하였습니다. 한국외환은행은 금융지주회사법 제 19조에 따라 2014년 1월 31일 이후 여신전문금융업을 영위하는 종속기업을 지배할 수 없으며, 이에 따라 한국외환은행의 종속기업인 외환캐피탈은 2013년 10월17일자 이사회에서 회사가 영위하던 여신전문금융업법상 시설대여업, 할부금융업, 신기술사업금융 및 대출업무 등을 중단하고 부실채권을 중심으로 한 자산유동화에 관한 법률에 의한 자산관리업무 및 유동화증권에 대한 투자업무를 주된 업종으로 하는 회사로 전환하기로 결의하였으며, 사명을 외환에프앤아이 주식회사로 변경하였습니
다.
2015년 9월 1일 한국외환은행과 하나은행의 합병에 따라 2015년 9월 30일자로 사명을 하나에프앤아이 주식회사로 변경하였습니다.

1-2-12-2 하나은행(중국)유한공사

하나은행(중국)유한공사는 2007년 12월 14일 중국 내 무역금융, 예수금 등의 업무 등을 영위하기 위해 북경에 설립되었습니다. 2007년 12월 24일 하나은행은 기존에 보유하고 있던 상해, 심양 지점의 자산, 부채 및 종속기업인 청도국제은행의 지분을 현물출자 방식으로 중국유한공사에 출자하였으며, 해당 지점 및 청도국제은행은 중국유한공사의 지점으로 전환되었습니다. 2014년 12월 한국외환은행의 자회사인 외환은행(중국)유한공사와 합병하였으며, 하나은행이 지배력을 획득함에 따라 하나은행의 종속기업으로 편입하였습니다.

1-2-12-3 KEB하나 마이크로파이낸스
 KEB하나 마이크로파이낸스 2014년 8월 7일 신규 설립된 서민금융서비스업을 영위중인 현지법인으로, 미얀마 양곤에 소재하고 있습니다. 미얀마 서민들의 소액 금융수요를 충족함과 동시에 향후 성장 잠재력이 풍부한 리테일 시장의 기반 마련을 목적으로 하고 있으며, 양곤 소재 본점을 보유하고 있습니다.

1-2-12-4 캐나다KEB하나은행

캐나다KEB하나은행
은 한국계 기업 및 지역교포 등에 대한 금융서비스 제공을 주 목적으로 하여 1981년 10월 6일 캐나다 토론토에 설립되었습니다.

1-2-12-5 독일KEB하나은행

독일KEB하나은행은 한국계 기업 및 지역교포 등에 대한 금융서비스 제공을 주 목적으로 하여 1992년 12월 29일 독일 프랑크푸르트에 설립되었습니다.

1-2-12-6 인도네시아KEB하나은행

인도네시아KEB하나은행은 한국계 기업 및 지역교포 등에 대한 금융서비스제공을 주 목적으로 하여 1990년 11월 5일 인도네시아 자카르타에 설립되었습니다. 인도네시아의 중앙은행 규정에 따르면 최상위 지배회사가 동일한 현지은행은 2개 이상의 독립법인으로 존재할 수 없습니다. 이에 따라 하나은행(구, 한국외환은행)의 종속기업인 인도네시아한국외환은행과 하나은행(구, 하나은행)의 종속기업인 PT Bank Hana가 2014년 2월 20일에 합병하였고, 인도네시아KEB하나은행으로 명칭을 변경하였습니다. 하나은행은 합병 후 인도네시아KEB하나은행의 최대주주가 됨에 따라, 합병간주일인 2014년 2월 28일부터 하나은행의 종속기업으로 편입하였습니다.

1-2-12-7 브라질KEB하나은행

브라질KEB하나은행은 외국인 고객을 대상으로 한 투자금융업무, 해외투자를 수행하고자 하는 국내기업에 대한 자문, 금융주선 및 증권업 관련 금융서비스 제공을 주 목적으로 하여 1999년 5월 21일부터 영업을 개시하였습니다.

1-2-12-8 KEB하나뉴욕파이낸셜

KEB하나뉴욕파이낸셜은 한국계 기업 및 지역교포 등에 대한 금융서비스 제공을 주 목적으로 하여 2004년 4월 8일 미국 뉴욕에 설립되었습니다.

1-2-12-9 KEB하나로스엔젤레스파이낸셜

KEB하나로스엔젤레스파이낸셜 외국인 고객을 대상으로 한 투자금융업무, 해외투자를 수행하고자 하는 국내기업에 대한 자문, 금융 주선 및 증권업 관련 금융서비스 제공을 주 목적으로 하여 2009년 7월 2일부터 영업을 개시하였습니다. 

1-2-12-10 KEB하나글로벌재무유한공사

KEB하나글로벌재무유한공사는 외국인 고객을 대상으로 한 투자금융업무, 해외투자를 수행하고자 하는 국내기업에 대한 자문, 금융주선 및 증권업 관련 금융서비스 제공을주 목적으로 하여 2009년 7월 2일부터 영업을 개시하였습니다.

1-2-12-11 러시아KEB하나은행
 러시아KEB하나은행은 2008년 사무소로 진출하여 한국계 기업에 지역 및 금융정보와 금융 상담서비스를 제공하였습니다. 사업영역을 확장하기 위해 2014년 7월 러시아 감독당국으로부터 법인영업 인가를 받아, 2014년 8월 15일에 설립되었습니다. 

1-2-12-12 멕시코KEB하나은행
 멕시코KEB하나은행은 한국계 기업 및 지역교포 등에 대한 금융서비스 제공을 주 목적으로 하여 2017년 11월 3일 멕시코시티에 설립되었으며, 보고기간종료일 현재 은행이 99.99%의 지분을 보유하고 있습니다. 보고기간 종료일 기준으로 현지 감독기관으로부터 영업개시 승인을 득하지 못하여 영업개시전입니다.

1-2-12-13 현대트러스트사모증권투자신탁16[채권] 외 3개 사모집합투자기구

기업회계기준서 제1110호 "연결재무제표" 에 의하여 피투자자의 관련활동을 지시하는 현재의 힘을 보유하고, 변동가능한 이익에 노출되거나 권리를 보유하며, 이익에영향을 미칠 수 있도록 힘을 사용할 수 있는 능력을 보유하는 현대트러스트사모증권투자신탁16[채권] 외 3개 사모집합투자기구를 연결대상에 포함하였습니다.

1-2-12-14 세븐스타(유) 외 6개 특수목적회사

기업회계기준서 제1110호 "연결재무제표"에 의하여 피투자자의 관련활동을 지시하
는 현재의 힘을 보유하고, 변동가능한 이익에 노출되거나 권리를 보유하며, 이익에 영향을 미칠 수 있도록 힘을 사용할 수 있는 능력을 보유하는 세븐스타 (유) 외 6개의 특수목적회사를 연결대상에 포함하였습니다.

1-2-12-15 Hana Bancorp, Inc. 
 Hana Bancorp, Inc.은 은행업무 및 관련 업무를 영위하는 것을 목적으로 하여 BNBFinancial Services Corporation이라는 명칭으로 1988년 4월 8일에 설립되었습니다.당사는 2013년 8월 30일 Broadway National Bank ("BNB") Financial Services Corporation의 주식 4,955,674주(지분율 52.29%)를 취득하여 당사의 종속기업으로 편입하였으며, 종속기업의 사명을 Hana Bancorp, Inc.로 변경하였습니다. 2016년 3월 28일자로 하나은행에 보유 지분 전량을 매각하여
하나은행의 종속기업에 편입되었습니다.

1-2-12-16 신탁계정

기업회계기준서 제1110호 "연결재무제표"에 의하여 피투자자의 관련활동을 지시하는 현재의 힘을 보유하고, 변동가능한 이익에 노출되거나 권리를 보유하며, 이익에 영향을 미칠수 있도록 힘을 사용할 수 있는 능력을 보유하는 원금보전약정 또는 원리금보전약정이 있는 신탁계정을 연결대상에 포함하였습니다.

1-2-13 하나금융투자의 종속기업

1-2-13-1 하나제일호사모투자전문회사

하나제일호사모투자전문회사는 2009년 12월 22일 자본시장과 금융투자업에 관한 법률에 의한 투자합자회사로 설립되었으며, 주식 또는 지분 등에 투자하여 경영권 참여, 구조조정, 재무구조 개선, 사업구조 또는 지배구조의 개선 등의 방법으로 투자한 기업의 가치를 높여 그 수익을 사원에게 배분하는 것을 사업 목적으로 하고 있습니다. 최초 출자금은 2010년 1월 13일에 납입되었습니다.

1-2-13-2 하나다올랜드칩흥덕부동산신탁35호

하나다올랜드칩흥덕부동산투자신탁35호는 자본시장과 금융투자업에 관한 법률에 의해 2011년 9월 19일에 설립되어, 경기도 용인시 기흥구 영덕동 흥덕택지개발지구 G1블럭 신축중인 지식산업센터(아파트형공장) "흥덕 IT밸리"를 펀드 편입물건으로 관리하고 있습니다. 집합투자업자(운용사)는 주식회사 하나대체투자자산운용이며, 신탁업자는 농업협동조합중앙회입니다. 

1-2-13-3 코에프씨 하나동부 프런티어 챔프 2010의 6호 사모투자전문회사

코에프씨 하나동부 프런티어 챔프 2010의 6호 사모투자전문회사는 2010년 11월 22일에 자본시장과 금융투자업에 관한 법률에 의한 투자합자회사로 설립되었으며, 주식또는 지분 등에 투자하여 경영권 참여, 구조조정, 재무구조 개선, 사업구조 또는 지배구조의 개선 등의 방법으로 투자한 기업의 가치를 높여 그 수익을 사원에게 배분하는것을 사업 목적으로 하고 있습니다.

1-2-13-4 하나세계(북경)투자자문유한공사

하나세계(북경)투자자문유한공사는 중국 북경에 설립된 일반자문업을 영위하는 법인으로 2011년 10월 14일에 설립되어 채권발행자문, 중국기업의 한국 상장자문, Cross Border M&A 등의 투자자문 업무를 영위하고 있습니다.

1-2-13-5 하나랜드칩휴스턴사모부동산투자신탁59호

하나랜드칩휴스턴사모부동산투자신탁59호는 자본시장과 금융투자업에 관한 법률에 의해 2014년 10월 30일에 설립되어, 미국 휴스턴 소재 3000Post Oak Blvd.의 우선주지분을 매입하기 위해 설립된 REITs (FG US Holdings 2 LLC)의 보통주를 펀드 편입물건으로 관리하고 있습니다. 집합투자업자(운용사)는 주식회사 하나대체투자자산운용이며, 신탁업자는 농업협동조합중앙회입니다.

1-2-13-6 하나제삼호사모투자전문회사
 하나제삼호사모투자전문회사는 2016년 7월 29일에 자본시장과 금융투자업에 관한법률에 의한 투자합자회사로 설립되었으며, 주식 또는 지분 등에 투자하여 경영권 참여, 구조조정, 재무구조 개선, 사업구조 또는 지배구조의 개선 등의 방법으로 투자한 기업의 가치를 높여 그 수익을 사원에게 배분하는 것을 사업 목적으로 하고 있습니 다. 

1-2-14 하나카드의 종속기업

1-2-14-1 특정금전신탁
 기업회계기준서 제1110호 "연결재무제표"에 의하여 피투자자의 관련활동을 지시하는 현재의 힘을 보유하고, 변동가능한 이익에 노출되거나 권리를 보유하며, 이익에 영향을 미칠수 있도록 힘을 사용할 수 있는 능력을 보유하는 경우 연결대상에 포함하도록 하고 있습니다. 이에 따라 특정금전신탁을 연결대상에 포함하였습니다. 

1-2-14-2 하나카드페이먼트
 하나카드페이먼트는 일본 가맹점을 대상으로 방일 중국 관광객이 중국 간편결제시스템으로 이용한 사용대금을 매입하는 전자지급결제대행업 관련 서비스 제공을 주 목적으로 하여 2017년 5월 26일자에 설립하여 영업을 개시하였습니다.

1-2-15 하나생명의 종속기업

1-2-15-1 하나랜드칩사모부동산투자신탁 68호

하나랜드칩사모부동산투자신탁 68
호는 자본시장과 금융투자업에 관한 법률에 의해 설립되어, 하나금융그룹 계열사가 입주하기 위한 강남구 소재 건물을 펀드 편입물건으로 관리하고 있습니다. 집합투자업자(운용사)는 주식회사 하나대체투자자산운용이며, 신탁업자는 농협은행 주식회사입니다. 

1-2-16 하나금융티아이의 종속기업

1-2-16-1 PT.NEXT Transformtech Indonesia
 PT.NEXT Transformtech Indonesia는 인도네시아 현지 은행 및 멀티파이낸싱 기업들에 대한 금융전산 소프트웨어 개발 유지보수 제공을 주목적으로 하여 2017년 2월 23일부터 영업을 개시하였습니다. 

1-3 연결구조화기업에 대한 재무지원
 연결기업이 연결구조화기업에게 재무지원을 제공하는 계약상 약정의 성격 및 의도는 다음과 같습니다.

기업명
재무지원을 제공하는 계약상 약정
지원을 제공하는 의도

원본 및 이익보전신탁
연결기업은 연결대상 신탁에 원리금보전 약정과 원금보전 약정을 제공하고 있습니다. 이 원리금보전약정은 신탁상품의 운용결과 약정된 원리금 또는 원금이 부족한 경우 그 부족분을 연결기업이 보전해 줄 것을 요구하고 있습니다.
신탁계정의 금전운용에대한 신용 보강

중앙스타(유)
연결기업은 중앙스타 (유)에 123억원 대출을 실행하였습니다.
영업활동 목적

에이치에스제일차(유)
연결기업은 에이치에스제일차(유)에 253억원 ABCP를 매입약정하였습니다.
영업활동 목적

안타키아(유)
연결기업은 안타키아(유)에 500억원 ABCP를 매입약정하였습니다.
영업활동 목적

코스모스솔루션(유)
연결기업은 코스모스솔루션(유)에 225억원 ABCP를 매입약정하였습니다.
영업활동 목적

외환더블유제일차 
 유동화전문(유)
연결기업은 외환더블유제일차유동화전문(유)가 발행한 채권을 694억원에 인수하였습니다.
영업활동 목적

외환페퍼제일차
 유동화전문(유)
연결기업은 외환페퍼제일차유동화전문(유)가 발행한 채권을 81.7억원에 인수하였습니다.
영업활동 목적

외환아이제일차
 유동화전문(유)
연결기업은 외환아이제일차유동화전문(유)가 발행한 채권을 814억원에 인수하였습니다
영업활동 목적

외환에스제삼차
 유동화전문(유)
연결기업은 외환에스제삼차유동화전문(유)가 발행한 후순위 채권을 216억원에 인수하였습니다.
영업활동 목적

외환송수제일차
 유동화전문(유)
연결기업은 외환송수제일차유동화전문(유)가 발행한 채권을 142억원에 인수하였습니다.
영업활동 목적

주식회사 외환더로프트
연결기업은 주식회사 외환더로프트가 발행한 채권을 180억원에 인수하였습니다.
영업활동 목적

외환베리타스
 제2차대부(유)
연결기업은 외환베리타스제2차대부(유)가 발행한 채권을 146억원에 인수하였습니다.
영업활동 목적

에이치에프에스제일차
 유동화전문(유)
연결기업은 에이치에프에스제일차유동화전문(유)가 발행한 채권을 383억원에 인수하였습니다.
영업활동 목적

주식회사 신승빌딩
연결기업은 주식회사 신승빌딩이 발행한 채권을 66.6억원에 인수하였습니다.
영업활동 목적

하나스톤제일차
연결기업은 하나스톤제일차가 발행한 채권을 175억원에 인수하였습니다.
영업활동 목적

하나송수제이차
 유동화전문(유)
연결기업은 하나송수제이차유동화전문(유)가 발행한 채권을 363억원에 인수하였습니다.
영업활동 목적

하나스톤제이차
연결기업은 하나스톤제이차가 발행한 채권을 68억원에 인수하였습니다.
영업활동 목적

하나신지제일차
연결기업은 하나신지제일차가 발행한 채권을 50억원에 인수하였습니다.
영업활동 목적

하나스톤제오차
연결기업은 하나스톤제오차가 발행한 채권을 131억원에 인수하였습니다.
영업활동 목적

하나에스에이치제일차
 유동화전문(유)
연결기업은 하나에스에이치제일차유동화전문(유)가 발행한 채권을 210억원에 인수하였습니다.
영업활동 목적

에이치에프에스제이차
 유동화전문(유)
연결기업은 에이치에프에스제이차유동화전문(유)가 발행한 채권을 481억원에 인수하였습니다.
영업활동 목적

하나케이제일차
 유동화전문(유)
연결기업은 하나케이제일차유동화전문(유)가 발행한 채권을 856억원에 인수하였습니다.
영업활동 목적

에이치에프디제일차
 유동화전문(유)
연결기업은 에이치에프디제일차유동화전문(유)가 발행한 채권을 265억원에 인수하였습니다.
영업활동 목적

에이치에프디지
 유동화전문(유)
연결기업은 에이치에프디지유동화전문(유)가 발행한 채권을 163억원에 인수하였습니다.
영업활동 목적

에이치에프에스칠삼
 에이유동화전문(유)
연결기업은 에이치에프에스칠삼에이유동화전문(유)가 발행한 채권을 840억원에 인수하였습니다.
영업활동 목적

에이치에프에스칠삼
 비유동화전문(유)
연결기업은 에이치에프에스칠삼비유동화전문(유)가 발행한 채권을 609억원에 인수하였습니다.
영업활동 목적

에이치에프더블유칠삼
 유동화전문(유)
연결기업은 에이치에프더블유칠삼유동화전문(유)가 발행한 채권을 817억원에 인수하였습니다.
영업활동 목적

에이치에프케이칠사
 유동화전문(유)
연결기업은 에이치에프케이칠사유동화전문(유)가 발행한 채권을 538.8억에 인수하였습니다.
영업활동 목적

주식회사 현대베리타스 투자1호대부
연결기업은 주식회사 현대베리타스투자1호대부가 발행한 채권을 89억에 인수하였습니다.
영업활동 목적

하나제일호사모투자
 전문회사
업무집행사원의 요청에 따라 출자약정금의 한도(1,550억원)내에서 출자금 납입의무 있으며 현재 누적출자금은 1,530억원입니다.
영업활동 목적

코에프씨 하나동부 
 프런티어 챔프2010의 6호사모투자전문회사
업무집행사원의 요청에 따라 출자약정금의 한도(350억원)내에서 출자금 납입의무 있으며 현재 누적출자금은 228억원입니다.
영업활동 목적

하나제삼호사모투자
 전문회사
업무집행사원의 요청에 따라 출자약정금의 한도(700억원)내에서 출자금 납입의무 있으며 현재 누적출자금은 81백만원입니다.
영업활동 목적

2. 비연결구조화기업 

2-1 비연결구조화기업에 대한 지분의 성격
 당기말 및 전기말 현재 연결기업이 지분을 보유하고 있는 구조화기업의 형태는 다음과 같습니다.
 (단위: 백만원)

유형

목적

주요 자본조달 방법
총자산규모

당기말
전기말

자산유동화 SPC
기초자산의 유동화
ABL / ABCP 등
12,404,601
12,057,262

부동산금융
부동산개발 및 사회간접시설 투자, 부동산투자
출자 및 차입
25,327,687
24,978,116

선박금융 및 인수금융
선박 건조 또는 매입, NPL매입, 기업인수
출자 및 차입
12,788,536
12,419,162

투자펀드 및 투자신탁
투자재산의 운용 및 관리
수익증권 발행 등
150,620,427
91,403,140

2-2 비연결구조화기업에 대한 위험 

<당기말>
 (단위: 백만원)

구분
자산유동화 SPC
부동산금융
선박금융 및 인수금융
투자펀드 및 투자신탁

자산

대출채권(A)
1,142,117
1,430,207
636,887
810,686

유가증권(B)
744
72,180
-
6,971,950

파생상품(C)
469
13,475
12,600
4,572

기타(D)
3,450
2,463
2,103
415

부채

파생상품
6,901
7,494
18,174
35,619

충당부채
1,381
37
271
2

기타부채
3
24
168
20

순자산 장부금액
1,138,495
1,510,770
632,977
7,751,982

최대손실노출금액

금융자산(A+B+C+D)
1,146,780
1,518,325
651,590
7,787,623

신용공여 및 기타약정
2,411,796
86,179
221,767
5,102

<전기말>
 (단위: 백만원)

구분
자산유동화 SPC
부동산금융
선박금융 및 인수금융
투자펀드 및 투자신탁

자산

대출채권(A)
1,792,875
1,684,028
987,363
1,204,755

유가증권(B)
643
80,937
-
5,849,606

파생상품(C)
39,182
8,936
47,165
111,598

기타(D)
3,920
3,189
3,342
626

부채

파생상품
746
4,374
14,322
5,001

충당부채
1,278
30
570
1

기타부채
110
20
206
454

순자산 장부금액
1,834,486
1,772,666
1,022,772
7,161,129

최대손실노출금액

금융자산(A+B+C+D)
1,836,620
1,777,090
1,037,870
7,166,585

신용공여 및 기타약정
2,061,252
83,149
281,923
255,130

3. 중요한 회계정책 및 재무제표 작성기준

3-1 재무제표의 작성기준

연결기업의 연결재무제표는 '주식회사의 외부감사에 관한 법률'에 따라 제정된 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.

3-2 연결재무제표 작성기준

연결재무제표 작성시 연결기업이 채택하고 있는 중요한 연결회계처리방법은 다음과 같습니다.

3-2-1 종속기업

종속기업는 연결기업의 지배를 받고 있는 기업으로, 연결기업은 종속기업의 재무 및 운영 정책을 결정할 수 있는 능력을 가지고 있습니다. 일반적으로 과반수 이상의 의결권을 보유하고 있는 경우에 해당하며 특수목적기업를 포함합니다. 연결기업은 종속기업 해당 여부를 평가할 때 행사 또는 전환 가능한 잠재적 의결권의 존재 여부 및 그 영향을 고려하고 있습니다. 연결기업은 종속기업를 지배하는 시점부터 연결범위에 포함하며, 지배력을 상실하는 시점부터 연결대상에서 제외하고 있습니다.

3-2-2 투자계정과 자본계정의 상계

지배기업의 투자계정과 이에 대응하는 종속기업의 자본계정을 지배권 획득일을 기준으로 일괄하여 상계 제거하였습니다.

3-2-3 투자차액의 처리

연결기업은 지배기업의 투자계정 금액과 종속기업의 자본계정을 상계함에 있어 취득법을 적용하여 회계처리하고 있습니다. 취득법 적용시 지배권 획득일 현재 종속기업의 자산ㆍ부채의 공정가치에 대한 지배기업의 지분이 지배기업의 투자계정을 초과하는 경우 그 차액을 영업권으로 인식하여 무형자산으로 계상하고 매 보고기간 말마다 손상 여부를 검토하고 있습니다.

 또한, 지배권 획득일 이후 지배기업이 종속기업의 주식을 추가 취득할 경우에는 최초 취득일을 기준으로 상계 제거하며, 이 때 투자계정과 이에 대응하는 자본계정이 일치하지 않는 경우 그 차액을 연결자본잉여금(또는 연결자본조정)으로 처리하고 있습니다.

3-2-4 내부거래 및 미실현손익 등 제거

연결기업은 연결기업 상호간의 내부거래로 인한 채권ㆍ채무 기말잔액과 수익ㆍ비용 계상액을 상계 제거하며, 대출, 예금 및 차입거래 등에서 발생된 손익거래액은 당해 이자율 등을 기초로 산정하여 전액을 상계 제거하였습니다.

3-2-5 지분법의 적용

연결기업은 지분법피투자회사의 순자산가액 변동 원천에 따라, 순자산가액 변동이 당기순이익 또는 당기순손실로 인하여 발생한 경우에는 지분법이익 또는 지분법손실로, 전기이월이익잉여금 증가 또는 감소로 발생한 경우에는 지분법이익잉여금변동 또는 부의지분법이익잉여금변동으로, 당기순손익과 전기이월이익잉여금을 제외한 자본의 증가 또는 감소로 발생한 경우에는 지분법자본변동 또는 부의지분법자본변동으로 처리하고 있습니다.

3-2-6 신탁계정의 특별유보금

신탁계정 중 연결대상인 원리금보전약정이 있는 신탁의 경우 동 신탁약관이 정하는 바에 따라 적립한 특별유보금은 은행업감독업무시행세칙에 따라 연결이익잉여금의 항목에서 조정하였습니다.

3-2-7 비지배지분

종속기업의 자본 중 지배기업의 지분에 속하지 아니하는 것은 비지배지분으로 계상하고 있습니다. 한편, 종속기업의 손실 등으로 비지배지분이 "0" 이하가 될 경우에는 "0" 이하의 부분을 부(-)의 비지배지분으로 하여 자본에서 차감하는 형식으로 표시하였습니다.

3-2-8 사업결합

3-2-8-1 사업결합

사업결합은 동일지배 하에 있는 기업실체나 사업에 대한 결합을 제외하고는 취득법을 적용하여 회계처리하였습니다. 연결기업은 식별가능한 취득 자산, 인수 부채는 다음의 예외사항을 제외하고는 취득일의 공정가치로 측정하여 인식하고 있습니다.

- 리스계약: 약정일의 계약상 조건 및 기타 요소를 기초로 하여 분류

- 우발부채: 현재의무로 신뢰성 있게 측정될 수 있는 우발부채를 인식

- 이연법인세자산과 부채: 기업회계기준서 제1012호 "법인세"에 따라 인식 및 측정

- 종업원급여: 기업회계기준서 제1019호 "종업원급여"에 따라 인식 및 측정

- 보상자산: 보상대상항목과 일관성 있는 기준에 따라 인식 및 측정

- 재취득한 권리: 특별규정에 따라 측정

- 주식기준보상: 주식기준보상과 관련된 부채 또는 지분상품을 기업회계기준서 제11 02호 "주식기준보상"에 따라 측정

- 매각예정자산: 기업회계기준서 제1105호 "매각예정비유동자산과 중단영업"에 따 라 순공정가치로 측정

사업결합에서 이전대가는 공정가치로 측정하며, 그 공정가치는 연결실체가 이전하는 자산, 연결실체가 피취득자의 이전 소유주에 대하여 부담하는 부채 및 연결실체가발행한 지분의 취득일의 공정가치 합계로 산정합니다. 다만, 사업결합의 이전대가에포함된 피취득자의 종업원이 보유하고 있는 보상과 교환하여 취득자가 부여한 주식기준보상은 공정가치로 측정하지 않고 상기에서 언급한 방법으로 측정합니다.

 그리고, 연결실체가 사업결합의 효과를 거두기 위하여 발생시킨 취득관련원가에는 중개수수료 즉 자문, 법률, 회계, 가치평가 및 그 밖의 전문가 또는 컨설팅 수수료, 내부의 취득 부서를 유지하기 위한 원가를 포함한 일반관리원가, 채무증권과 지분증권을 등록하고 발행하는 원가를 포함합니다. 이러한 취득관련원가는 기업회계기준서 제1032호와 기업회계기준서 제1039호에 따라 인식하는 채무증권과 지분증권의 발행원가를 제외하고, 원가가 발생하고 용역을 제공받은 기간에 비용으로 회계처리하고 있습니다.

3-2-8-2 영업권 및 염가매수차익

연결기업은 취득일 현재 이전대가의 공정가치와 기업회계기준서 제1103호 "사업결합"에 따라 측정한 피취득자에 대한 비지배지분의 금액의 합계가 취득하는 종속기업의 식별가능한 취득 자산과 인수 부채의 순자산 공정가치를 초과하는 경우 해당 금액을 영업권으로 인식하고 있습니다. 그러나, 취득하는 식별가능한 순자산의 공정가치가 이전대가 및 피취득자에 대한 비지배지분의 취득일의 측정 금액의 합계를 초과하는 경우 해당 순자산 공정가치의 측정을 재검토하고, 재검토 이후에도 계속해서 남는초과분은 즉시 당기손익(염가매수차익)으로 인식하고 있습니다.

비지배지분의 추가취득은 주주간의 거래로 회계처리하고, 그 결과 관련 영업권 등은 인식하지 않고 있습니다.

3-3 외화거래

3-3-1 기능통화

연결기업은 재무제표를 작성할 때 모든 거래를 기능통화에 의하여 측정 및 인식하고 있습니다. 기능통화란 영업활동이 이루어지는 주된 경제 환경의 통화를 의미하며 각 실체에 있어 기능통화와 다른 통화로 이루어지는 거래는 기능통화로 환산하여 측정 및 인식하고 있습니다.

3-3-2 외화거래와 기말잔액의 환산

외화거래는 거래일의 환율 및 평균환율을 적용하여 기능통화로 최초 인식하고 있습니다. 화폐성자산 및 부채는 후속적으로 재무제표 작성 시점에 기말환율을 적용하여 연결재무상태표에 표시하고 그 외환차이를 당기손익으로 인식하고 있습니다. 공정가치로 측정하는 비화폐성 자산 및 부채도 기말환율을 적용하여 연결재무상태표에 표시하되 공정가치평가손익을 당기손익으로 인식하는 항목은 그 외환차이를 당기손익으로 인식하고 공정가치평가손익을 기타포괄손익으로 인식하는 항목은 그 외환차이를 기타포괄손익으로 인식하고 있습니다. 공정가치로 측정하지 아니하는 비화폐성 자산 및 부채는 최초 인식 시점의 환율을 적용하여 표시하므로 외환차이가 발생하지 않습니다.

단, 해외지점 및 해외자회사들로부터 수취하거나 지급할 화폐성 항목 중에서 예측할 수 있는 미래에 결제할 계획이 없고 결제될 가능성이 낮은 항목은 실질적으로 그 해외사업장에 대한 순 투자의 일부로 보아 그 외환차이를 기타포괄손익으로 인식하고 처분시 누적된 기타포괄손익에서 당기손익으로 재분류하고 있습니다.

3-3-3 표시통화로의 환산

해외지점 및 해외자회사들의 기능통화로 작성된 재무제표는 표시통화인 원화 (KRW)로 환산하고 있습니다. 자산과 부채는 기말환율을 적용하여 환산하고 손익과 자본항목은 거래일의 환율 또는 평균환율을 적용하여 환산하며, 재무제표를 표시통화로 환산하는 과정에서 발생하는 외환차이는 기타포괄손익항목인 외환차이누계액으로 인식하고 있습니다.

3-4 현금 및 현금성자산

현금은 보유현금과 요구불예금으로 구성됩니다. 현금성자산은 투자나 다른 목적이 아닌 단기의 현금수요를 충족하기 위한 목적으로 보유하고 유동성이 매우 높은 단기 투자자산으로써, 확정된 금액의 현금으로 전환이 용이하고 가치변동의 위험이 경미한 자산입니다.

3-5 금융자산의 분류 및 측정

금융자산은 그 취득 목적 등에 따라 당기손익인식금융자산, 매도가능금융자산, 만기보유금융자산과 대출채권 및 수취채권으로 분류하고 있습니다.

금융자산의 정형화된 매입이나 매도는 해당 거래를 약정한 시점인 매매일에 인식하고 있습니다. 한편, 금융자산의 정형화된 매입이나 매도는 관련 시장의 규정이나 관행에 의하여 일반적으로 설정된 기간 내에 자산의 인도나 인수가 이루어지는 거래를 의미합니다.

 연결기업은 금융자산의 최초 인식시 공정가치로 측정하고 있습니다. 당기손익인식금융자산을 제외하고는 해당 금융자산의 취득과 직접 관련되는 거래비용은 최초 측정시 공정가치에 가산하고 있습니다.

3-5-1 당기손익인식금융자산

당기손익인식금융자산은 단기매매금융자산과 최초 인식시 당기손익인식금융자산으로 지정한 금융자산을 포함하고 있습니다. 연결기업은 단기간내 매각을 목적으로 취득한 금융자산은 단기매매금융자산으로 분류하고 있으며 주계약과 분리하여 회계처리하는 내재파생상품을 포함한 모든 파생상품은 해당 파생상품이 유효한 위험회피수단이나 금융보증계약으로 지정되지 않는 한 단기매매금융자산으로 분류하고 있습니다. 또한, 당기손익인식금융자산은 공정가치로 후속 측정하며 관련 평가손익, 이자수익 및 배당금수익은 당기손익으로 인식하고 있습니다.

연결기업은 다음과 같은 조건을 충족하는 경우 최초 인식시 금융자산을 당기손익인식금융자산으로 지정할 수 있습니다.

가. 당기손익인식항목으로 지정함으로써 서로 다른 회계기준에 따라 자산이나 부채 를 측정하거나 그에 따른 손익을 인식함으로써 발생할 수 있는 인식이나 측정상 의 회계적 불일치가 제거되거나 유의적으로 감소하는 경우

나. 문서화된 위험관리전략이나 투자전략에 따라 금융상품집합을 공정가치기준으로관리하고 그 성과를 평가하며 그 정보를 이사회, 대표이사 등 주요 경영진에게 내부적으로 제공하는 경우

다. 복합상품에 포함된 내재파생상품을 주계약과 분리하여야 하나 취득시점이나 후 속 재무보고기간말에 내재파생상품의 공정가치를 주계약과 분리하여 측정할 수 없는경우

3-5-2 매도가능금융자산

매도가능금융자산은 매도가능항목으로 지정된 비파생금융자산 또는 대출채권이나 만기보유금융자산으로 분류되지 않고 단기매매금융자산이 아니며 최초인식시점에 당기손익인식금융자산으로 지정되지 않은 금융자산으로써, 공정가치로 측정하며 손상차손과 외환손익을 제외한 공정가치의 변동에 따른 손익은 기타포괄손익으로 인식하고 있습니다. 다만, 활성시장에서 공시되는 시장가격이 없고 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없는 지분상품 등은 원가로 측정하고 있습니다. 기타포괄손익누계액은 관련된 금융자산이 처분되거나 손상차손을 인식하는 시점에 자본에서 당기손익으로 재분류하며, 동 금융자산으로부터 획득한 배당금은 지급액을 받을 권리가 확정되는 시점에 당기손익으로 인식하고 있습니다.

3-5-3 만기보유금융자산

만기보유금융자산은 만기가 고정되었고 지급금액이 확정되었거나 확정될 수 있는 비파생금융자산으로서, 만기까지 보유할 적극적인 의도와 능력이 있는 경우에 분류하고 있습니다. 만기보유금융자산은 유효이자율을 사용하여 측정된 상각후원가에서 손상차손누계액을 차감한 금액으로 표시하며, 관련 이자수익은 유효이자율법을 사용하여 인식하고 있습니다.

3-5-4 대출채권 및 수취채권

대출채권 및 수취채권은 지급금액이 확정되었거나 확정될 수 있으며 활성시장에서 거래되지 않는 비파생금융자산입니다. 대출채권 및 수취채권은 유효이자율법을 사용하여 계산된 상각후원가에서 대손충당금을 차감하여 표시하고 있습니다. 이자수익의인식이 중요하지 않은 단기 수취채권을 제외하고는 관련 이자수익은 유효이자율법을사용하여 인식하고 있습니다.

3-6 파생상품 및 위험회피회계

파생상품은 계약 체결 시점에 공정가치로 최초 인식하고 위험회피회계 적용 유무에따라 매매목적파생상품과 위험회피목적파생상품으로 분류하고 있습니다. 최초 인식 후 파생상품은 공정가치로 측정하고 관련 평가손익은 당기손익으로 인식하고 있습니다. 단, 파생상품이 현금흐름위험회피 또는 해외사업장순투자 위험회피의 위험회피수단으로 지정되고 위험회피가 효과적인 경우 관련 평가손익은 기타포괄손익으로 인식하고 있습니다.

연결기업은 특정위험으로 인해 인식된 자산이나 부채 또는 미인식된 확정계약의 전체 또는 일부의 공정가치 변동에 대한 위험회피의 경우 공정가치위험회피회계를 적용하며, 특정위험으로 인해 인식된 자산이나 부채 또는 발생가능성이 매우 높은 예상거래의 현금흐름 변동에 대한 위험회피의 경우 현금흐름위험회피회계를 적용하고 있습니다.

위험회피회계를 적용하기 위하여 연결기업은 위험회피관계, 위험관리목적, 위험회피전략, 회피대상위험 및 위험회피효과 평가 방법 등을 문서화하고 있습니다. 위험회피효과는 회피대상위험으로 인한 파생상품의 공정가치나 현금흐름의 변동이 위험회피대상항목의 공정가치나 현금흐름의 변동위험을 상쇄하는 효과를 의미합니다. 연결기업은 매 보고기간종료일마다 높은 위험회피효과를 기대할 수 있고 실제로 높은 위험회피효과가 있었는지를 평가하여 문서화하고 있습니다.

3-6-1 공정가치위험회피회계

공정가치위험회피회계를 적용하는 경우 회피대상위험으로 인한 위험회피대상항목의 공정가치 변동이 위험회피수단의 공정가치 변동과 상쇄되도록 회피대상위험으로 인한 위험회피대상항목의 평가손익과 위험회피수단의 평가손익을 동일 기간에 대칭적으로 인식하여 당기손익에 반영하고 있습니다. 공정가치위험회피회계의 적용 요건을 충족하지 못하는 등의 위험회피회계 중단 요건에 해당되면 위험회피회계를 전진적으로 중단하고 위험회피대상항목의 장부금액 조정분을 유효이자율법을 사용하여 만기까지 상각하며 이를 당기손익에 반영하고 있습니다.

3-6-2 현금흐름위험회피회계

현금흐름위험회피회계를 적용하는 경우 회피대상위험으로 인한 위험회피대상항목의 현금흐름 변동이 위험회피수단의 현금흐름 변동과 상쇄되도록 위험회피수단의 평가손익 중 위험회피에 효과적인 부분을 기타포괄손익으로 계상한 후 위험회피대상항목의 현금흐름이 손익에 영향을 미치는 시점에 관련 기타포괄손익을 손익에 반영하고 있습니다. 현금흐름위험회피회계의 적용 요건을 충족하지 못하는 등의 위험회피회계 중단 요건에 해당되면 위험회피회계를 전진적으로 중단하고 기타포괄손익으로 계상된 위험회피수단의 누적손익은 향후 예상거래가 발생하는 시점에 손익에 반영하고 있습니다.

3-6-3 내재파생상품

내재파생상품은 파생상품이 아닌 주계약을 포함하는 복합상품의 구성요소로서, 복합상품의 현금흐름 중 일부를 독립적인 파생상품의 경우와 유사하게 변동시키는 요소입니다. 연결기업은 복합상품이 내재파생상품의 분리 요건을 충족하는 경우에는 주계약과 내재파생상품으로 분리하여 회계처리하고 있습니다.

3-6-4 거래당일("Day 1") 손익의 이연 및 인식

시장에서 관측 가능하지 않는 투입변수를 사용하여 공정가치를 평가하는 공정가치수준 3에 해당하는 파생상품의 경우 최초 인식시 공정가치와 거래가액의 차이인 거래당일 ("Day 1") 손익을 이연하고 만기까지 정액법으로 상각하여 손익에 반영하고 있습니다.
 
3-6-5 신용위험 반영

파생상품의 공정가치 평가시 신용위험평가조정액을 산출하여 거래상대방의 신용위
험을 반영하고 있습니다.

3-7 관계기업 및 공동기업 투자주식

연결기업은 투자주식 중 공동지배력이나 유의적인 영향력을 행사할 수 있는 주식(이하 "관계기업 및 공동기업 투자주식")은 지분법을 적용하여 평가한 가액을 재무상태표가액으로 하고 있습니다. 즉, 연결기업은 취득시점에 관계기업 및 공동기업 투자주식을 원가로 인식하고, 관계기업 및 공동기업 투자주식의 취득시점 이후 발생한 지분변동액(지분법피투자기업의 순자산 변동액 중 연결기업의 지분율에 해당하는 금액)을 당해 관계기업 및 공동기업 투자주식에 가감하고 있습니다. 지분변동액은 지분법피투자기업의 순자산가액 변동 원천에 따라, 순자산가액 변동이 당기순이익 또는 당기순손실로 인하여 발생한 경우에는 지분법이익 또는 지분법손실로, 전기이월미처분이익잉여금 증가 또는 감소로 발생한 경우에는 지분법이익잉여금변동 또는 부의 지분법이익잉여금변동으로, 당기순손익과 전기이월이익잉여금을 제외한 자본의 증가 또는 감소로 발생한 경우에는 지분법자본변동 또는 부의 지분법자본변동으로 처리하고 있습니다.

 지분법피투자기업의 결손누적을 반영함으로 인하여 관계기업 및 공동기업 투자주식의 장부금액이 "0"이하가 되는 경우에는 지분법 적용을 중지하고 관계기업 및 공동기업 투자주식을 "0"으로 처리하고 있으며, 연결기업이 지분법투자기업에 대하여 우선주, 장기성채권 등과 같은 투자성격의 자산을 보유하고 있는 경우 그러한 자산의 장부금액이 "0"이 될 때까지 지분법적용투자기업의 손실 등을 계속하여 반영하고 있습니다. 한편, 지분법피투자기업에서 발생한 당기이익 또는 자본변동액이 지분법 적용 중지기간 동안 발생한 손실 등을 초과하는 시점부터 지분법 적용을 재개하도록 하고 있습니다.

지분법피투자기업의 주식취득 당시 미래의 초과수익력 등으로 인하여 연결기업의 투자금액이 피투자기업의 식별가능한 순자산가액의 공정가치 중 연결기업의 지분율에 해당하는 금액과 일치하지 않는 경우, 그 차액에 관하여는 관계기업에 관련된 영업권으로 장부금액에 포함하고 있습니다. 해당 영업권은 상각하지 않고 손상징후가 발생하는 경우 손상 여부를 검토하고 있습니다. 또한, 지분법피투자기업의 주식취득 당시 피투자기업의 식별가능한 자산ㆍ부채를 공정가치로 평가한 금액과 장부금액의 차이금액 중 연결기업의 지분율에 해당하는 금액은 당해 자산ㆍ부채에 대한 지분법피투자기업의 처리방법에 따라 상각 또는 환입하고 있습니다.

연결기업과 지분법피투자기업 간의 거래에서 발생한 손익에 연결기업의 지분율을 곱한 금액 중 당기말 및 전기말 현재 보유자산의 장부금액에 반영되어 있는 부분은 연결기업의 미실현손익으로 보아 관계기업 및 공동기업 투자주식에 가감하고 있습니다.

3-8 금융자산의 손상

3-8-1 매도가능금융자산

손상발생의 객관적인 증거가 있는 경우 해당 금융자산이 제거되지 않더라도 연결기업은 관련 기타포괄손익으로 인식한 누적손실을 자본에서 당기손익으로 재분류하여 손상차손으로 인식하고 있습니다. 해당 손상차손은 공정가치가 취득원가 또는 상각후원가에 미달하는 금액에서 이전 기간에 이미 당기손익으로 인식한 해당 금융자산의 손상차손을 차감한 금액입니다.

매도가능지분증권에 대하여 당기손익으로 인식한 손상차손은 당기손익으로 환입하지 아니하며 손상인식 후 공정가치 변동금액은 기타포괄손익으로 인식하고 있습니다. 또한, 원가법으로 측정하는 매도가능지분증권의 경우 손상발생의 객관적인 증거가 있다면, 연결기업은 유사한 금융자산의 현행 시장수익률로 할인한 추정미래현금흐름의 현재가치와 장부금액의 차이로 손상차손을 측정하고 있습니다. 이러한 손상차손은 당기손익으로 환입하지 않고 있습니다. 매도가능채무상품의 경우 후속기간에 관련 공정가치가 증가하고 그 증가가 손상차손을 인식한 후에 발생한 사건과 객관적으로 관련된 경우에는 이미 인식한 손상차손을 환입하여 당기손익으로 인식하고 있습니다.

3-8-2 만기보유금융자산

손상이 발생하였다는 객관적 증거가 있는 경우 손상차손은 해당 금융자산의 장부금액과 최초의 유효이자율로 할인한 추정미래현금흐름의 현재가치의 차이로 측정하고 당기손익으로 인식하고 있습니다. 후속기간 중 손상차손이 감소하고 그 감소가 손상을 인식한 후에 발생한 사건과 객관적으로 관련된 경우에는 이미 인식한 손상차손을 환입하여 당기손익으로 인식하고 있습니다. 환입 후 장부금액은 당초 손상을 인식하지 않았다면 환입일 현재 인식하였을 상각후원가를 초과할 수 없습니다.

3-8-3 대출채권 및 수취채권

개별적으로 중요한 금융자산의 경우 우선적으로 손상발생의 객관적인 증거가 있는지를 개별적으로 검토한 후 개별대손충당금을 설정하여 손상차손을 인식하고 있습니다. 개별적으로 검토한 금융자산에 손상발생의 객관적인 증거가 없다면, 유사한 신용위험의 특성을 가진 금융자산의 집합에 포함하여 집합적으로 손상여부를 검토하고 있습니다. 또한, 개별적으로 중요하지 않은 금융자산은 집합적으로 손상차손을 평가하고 있습니다. 따라서 집합대손충당금 설정 대상은 개별대손충당금 설정 대상을 제외한 모든 대출채권 및 수취채권으로 분류된 금융자산입니다.

손상이 발생하였다는 객관적 증거가 있는 경우 개별대손충당금은 해당 금융자산의 장부금액과 최초 유효이자율로 할인한 추정미래현금흐름의 현재가치의 차이로 측정하고 있습니다. 단, 아직 발생하지 아니한 미래의 손상차손은 미래예상현금흐름에 포함하지 아니합니다. 개별대손충당금은 미래회수가 현실적으로 불가능하고 모든 담보물의 회수절차가 종료된 때에 해당 금융자산과 같이 상각 처리하고 있습니다. 후속기간 중 손상차손의 금액이 감소하고 그 감소가 손상을 인식한 후에 발생한 사건과 객관적으로 관련된 경우에 이미 인식한 손상차손을 환입하기 위하여 관련 개별대손충당금을 조정하고 있습니다.

추정미래현금흐름의 현재가치를 산출하기 위하여 최초 유효이자율이 적용되나 변동금리부 금융자산의 경우 손상차손을 측정하기 위하여 현행 유효이자율을 적용하고있습니다. 담보부 금융자산의 추정미래현금흐름의 현재가치는 담보물의 유입 가능성이 높은지 여부에 관계없이 담보물로부터의 현금흐름을 추정하고 획득 및 처분비용을 차감하여 계산하고 있습니다.

집합대손충당금을 설정하기 위하여 연결기업은 대출채권을 유사한 신용위험 특성을 가진 집합으로 분류하고 있습니다. 분류의 기준이 되는 신용위험 특성은 상품 유형, 차주의 산업, 신용등급, 지역적 위험, 담보 유형 및 연체상태 등입니다.

연결기업은 발생손실에 근거하여 집합대손충당금을 산출하고 있습니다. 집합대손충당금의 설정율은 발생하였으나 보고되지 않은(Incurred But Not Reported, IBNR)부도율과 부도시 손실률(Loss Given Default, LGD)을 곱하여 산출하고 있습니다. IBNR부도율은 유사한 신용위험 특성을 가진 대출채권 집합의 과거 손상차손 경험을 바탕으로 Basel II의 예상부도율(Probability of Default, PD)에 손상발현기간(Loss Emergence Period, LEP)을 반영하여 차주 신용등급별로 추정하고 있습니다. 또한, 부도시 손실률은 해당 대출채권 집합의 유효이자율을 할인율로 적용하며 상품 및 담보 유형 등을 고려하여 추정하고 있습니다.

3-9 금융자산의 재분류

연결기업은 다음과 같은 일정 조건을 충족하는 경우에만 금융자산을 재분류하고 있습니다.

가. 당기손익인식금융자산은 더 이상 단기간 내에 매각할 목적이 아니면서 극히 드문 상황에서만 다른 범주로 재분류할 수 있습니다. 단, 단기매매금융자산으로 분류 되지 않았더라면 대출채권 및 수취채권의 정의를 충족하였을 금융자산의 경우에 는 극히 드문 상황이 아니더라도 연결기업이 해당 금융자산을 예측가능한 미래기 간 동안 또는 만기까지 보유할 의도와 능력이 있다면 다른 범주로 재분류할 수 있 습니다.

나. 매도가능금융자산의 경우 매도가능항목으로 지정되지 않았더라면 대출채권 및 수취채권의 정의를 충족하였을 금융자산으로써, 매도가능항목으로 분류된 경우 연결기업이 해당 금융자산을 예측가능한 미래기간 동안 또는 만기까지 보유할 의 도와 능력이 있다면 대출채권 및 수취채권으로 재분류할 수 있습니다.

다. 만기보유금융자산의 경우 보유 의도나 능력에 변화가 있어 더 이상 만기보유금융 자산으로 분류하는 것이 적절하지 않다면, 만기보유금융자산은 매도가능금융자 산으로 재분류할 수 있습니다. 단, 경미한 금액 이상의 만기보유금융자산을 재분 류하는 경우 보유 중인 모든 만기보유금융자산을 매도금융자산으로 재분류합니 다.

3-10 금융자산의 제거

금융자산의 현금흐름에 대한 계약상 권리가 소멸하거나 금융자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 이전할 때 연결기업은 금융자산을 제거하고 있습니다. 만약, 금융자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 보유 또는 이전하지 아니하고 이전된 금융자산을 통제하고 있다면, 연결기업은 해당 금융자산과 지급하여야 하는 관련 부채 중 연결기업이 보유하는 지분만큼 연결재무제표에 인식하고 있습니다. 만약, 양도된 금융자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 보유하고 있는 경우 연결기업은 당해 금융자산을 계속적으로 인식하고 수취한 매각금액은 담보부 차입으로 인식하고 있습니다.

3-11 금융부채의 분류 및 측정

연결기업은 금융부채의 최초 인식시 당기손익인식금융부채 또는 차입부채 등으로 분류하고 공정가치로 측정하고 있습니다. 당기손익인식금융부채를 제외하고는 해당 금융부채의 발생과 직접 관련되는 거래비용은 최초 측정시 공정가치에 차감하고 있습니다.

3-11-1 당기손익인식금융부채

당기손익인식금융부채는 단기매매금융부채와 최초 인식시 당기손익인식금융부채로 지정한 금융부채를 포함하고 있습니다. 단기간 내 재매입할 목적으로 부담하는 금융부채는 단기매매금융부채로 분류하고 있으며 주계약과 분리하여 회계처리하는 내재파생상품을 포함한 모든 파생상품은 해당 파생상품이 유효한 위험회피수단이나 금융보증계약으로 지정되지 않는 한 단기매매금융부채로 분류하고 있습니다. 또한, 당기손익인식금융부채는 공정가치로 후속 측정하며 관련 평가손익 및 이자비용은 당기손익으로 인식하고 있습니다.

연결기업은 단기매매금융부채로 분류되는 유가증권대차거래를 행하고 있으며, 한국예탁결제원 등으로부터 유가증권 차입시 비망가액으로 관리하다가 동 차입유가증권의 매도시 매도유가증권으로 처리한 후, 결산시 시가변동분은 매도유가증권평가손익으로 처리하며, 매입상환시 장부금액과 매수가액의 차이는 매도유가증권매매손익으로 표시하고 있습니다.

3-11-2 예수부채, 차입부채 및 사채

예수부채, 차입부채 및 사채는 후속적으로 상각후원가로 측정하고 있습니다. 거래비용 차감 후 수취한 금액과 상환금액의 차이는 유효이자율법으로 상각하여 관련 기간 동안 당기손익으로 인식하고 있습니다.

3-12 금융부채의 제거

금융부채는 그 계약상 의무가 이행 및 취소 또는 만료되는 경우에 제거하고 있습니다. 기존 금융부채가 동일 대여자로부터의 다른 계약조건의 다른 금융부채로 대체되거나 계약조건이 실질적으로 변경되는 경우, 이러한 대체 또는 변경은 기존 부채의 제거 및 신규 부채의 인식으로 처리하며 장부금액과 지급한 대가의 차이는 손익에 반영하고 있습니다.

3-13 금융자산과 금융부채의 상계

연결기업은 인식한 금융자산과 금융부채에 대해 법적으로 집행가능한 상계권리를 현재 보유하고 있고 순액으로 결제하거나 자산을 실현하는 동시에 부채를 결제할 의도를 가지고 있는 경우 금융자산과 금융부채를 상계하고 연결재무상태표에 순액으로표시하고 있습니다.

3-14 충당부채

과거사건의 결과로 현재의 법적의무나 의제의무가 존재하고, 그 의무를 이행하기 위하여 자원의 유출 가능성이 높으며, 해당 금액의 신뢰성 있는 추정이 가능한 경우 연결기업은 그 손실 추정액을 충당부채로 인식하고 있습니다. 의무를 부담할 것으로 예상되나 이를 위하여 자원이 유출될 가능성이 높지 않거나 동 손실의 금액을 신뢰성있게 추정할 수 없는 경우에는 주석으로 공시하고 있습니다. 또한, 충당부채의 명목가액과 현재가치의 차이가 중요한 경우에는 의무를 이행하기 위하여 예상되는 지출액의 현재가치로 인식하고 있습니다.

연결기업은 특히 주채무가 확정된 지급보증과 주채무가 확정되지 않은 미확정지급보증 및 배서어음에 대하여 난내항목 전환계수인 신용환산율(Credit Conversion Factor)을 적용하여 대출채권에 대한 집합대손충당금 설정 방법과 동일한 방법으로 지급보증충당부채를 계상하고 있습니다. 또한, 한도대출약정 중 미사용한도금액에 대하여 동일한 설정 방법에 따라 미사용약정충당부채로 계상하고 있습니다.

3-15 금융보증계약

금융보증계약은 채무상품의 최초 계약조건이나 변경된 계약조건에 따라 지급일에 특정 채무자의 지급불능에 따라 채권자가 입은 손실을 보상하기 위해 연결기업이 특정금액을 지급하여야 하는 계약으로, 공정가치로 최초 인식하고 있습니다. 최초 인식후 금융보증계약은 기업회계기준서 제1037호 "충당부채, 우발부채 및 우발자산"에 따라 결정된 금액과 최초인식금액에서 기업회계기준서 제1018호 "수익"에 따라 인식한 상각누계액을 차감한 잔액 중 큰 금액으로 측정하고 있습니다.

3-16 환매조건부채권매매

연결기업은 유가증권을 환매조건부로 매수한 경우 매수금액을 기타대출채권계정 중 환매조건부채권매수계정으로 표시하고, 환매조건부로 매도한 경우 매도금액을 차입부채계정 중 환매조건부채권매도계정으로 표시하고 있으며, 매도나 매수시 발생되는 이자는 대출채권이자 및 차입부채이자로 계상하고 있습니다.

3-17 유형자산

유형자산은 역사적 원가에서 감가상각누계액을 차감하여 표시하고 있습니다. 역사적 원가는 자산의 취득에 직접적으로 관련된 지출을 포함합니다.

후속원가는 자산으로부터 발생하는 미래경제적효익이 연결기업에 유입될 가능성이높으며 그 원가를 신뢰성있게 측정할 수 있는 경우에 한하여 자산으로 인식하고 있으며 대체된 부분의 장부금액은 제거하고 있습니다. 그 외의 모든 수선 및 유지비는 발생한 기간의 비용으로 인식하고 있습니다.

토지는 감가상각을 하고 있지 않습니다. 그 외 자산의 감가상각액은 자산의 취득원가에서 잔존가치를 제외한 금액에 대하여 다음의 추정 경제적 내용연수에 걸쳐 정액법 및 정률법에 따라 산정하고 있습니다.

구분

감가상각방법

내용연수

업무용 건물, 건물부속설비 및 구축물

정액법

5 ~ 50년

동산 및 임차점포시설물

정액법, 정률법

3 ~ 20년

 자산의 장부금액이 추정 회수가능액을 초과하는 경우 자산의 장부금액을 회수가능액으로 즉시 감소시키고 있습니다. 매 보고기간종료일에 자산의 잔존가치와 경제적 내용연수를 검토하고 필요한 경우 내용연수를 변경하고 있습니다. 자산의 처분손익은 처분대가와 자산의 장부금액의 차이로 결정되며, 포괄손익계산서의 영업외손익으로 인식하고 있습니다. 
 
 정부보조금은 보조금의 수취와 부수되는 조건의 이행에 대한 합리적인 확신이 있는경우에 인식하고 있습니다. 수익관련보조금은 보조금으로 보전하려 하는 관련원가와대응시키기 위해 필요한 기간에 걸쳐 체계적인 기준에 따라 보조금을 수익으로 인식하며, 자산관련보조금은 자산의 차감항목으로 인식하여 관련 자산의 내용연수에 걸쳐 감가상각비를 감소시키는 방식으로 당기손익을 인식하고 있습니다.

3-18 투자부동산

연결기업은 투자부동산을 최초 인식시점에 원가로 측정하고 거래원가는 최초 측정에 포함하며 최초 인식 이후에는 원가모형에 따라 측정하고 있습니다.

 토지는 감가상각을 하고 있지 않습니다. 그 외 자산의 감가상각액은 자산의 취득원가에서 잔존가치를 제외한 금액에 대하여 다음의 추정 경제적 내용연수에 걸쳐 정액법에 따라 산정하고 있습니다.

구분

감가상각방법

내용연수

건물

정액법

40 ~ 50년

연결기업은 투자부동산을 처분하거나 사용을 통하여 더이상 미래경제적효익을 얻을 수 없을 것으로 예상되는 경우 재무제표에서 제거하고 있으며 이로 인하여 발생되는 처분금액과 장부금액의 차이는 제거시점의 당기손익에 반영하고 있습니다. 또한, 해당 자산의 사용목적이 변경된 경우에 한하여 투자부동산에서 다른 계정으로 대체하거나 다른 계정에서 투자부동산으로 대체하고 있습니다.

3-19 리스

연결기업은 리스자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 리스이용자에게 이전하는 리스는 금융리스로 분류하고 그 외의 경우는 운용리스로 분류하고 있습니다.

3-19-1 금융리스

연결기업은 금융리스의 리스순투자와 동일한 금액을 금융리스채권으로 인식하며, 리스의 협상 및 계약단계에서 리스와 관련하여 직접 그리고 추가적으로 발생하는 수수료, 법적비용 및 내부발생원가 등을 포함하는 리스개설직접원가를 금융리스채권가액에 포함하여 인식하고 있습니다. 매 기간별 리스료를 금융리스채권 회수액과 이자수익으로 구분하여 회계처리하고 있으며, 이 때 이자수익은 금융리스 순투자 미회수분에 대하여 유효이자율법을 적용하여 인식하고 있습니다. 

3-19-2 운용리스

연결기업은 운용리스자산의 성격에 따라 재무상태표에 표시하며, 운용리스의 협상 및 계약단계에서 발생한 리스개설직접원가는 운용리스자산의 장부금액에 추가하고 리스료수익에 대응하여 리스기간 동안 비용으로 인식하고 있습니다. 운용리스자산은당사가 소유한 다른 유사자산의 감가상각과 같은 방법으로 상각하고 있습니다.

3-20 무형자산

연결기업은 자산에서 발생하는 미래경제적효익이 기업에 유입될 가능성이 높고 그 금액을 신뢰성 있게 측정할 수 있는 경우에만 무형자산을 인식하고 있습니다. 무형자산은 산업재산권, 소프트웨어, 개발비 등을 포함하고 있으며, 이 자산의 상각액은 자산의 취득원가에 대하여 다음의 추정 경제적 내용연수에 걸쳐 정액법에 따라 산정하고 있습니다.

구분

감모상각방법

내용연수

산업재산권, 소프트웨어, 시스템개발비, 상표권

정액법

5년

핵심예금

정액법

7년

고객관계

정액법

10년

기타 무형자산

정액법

1 ~ 7년

개별 취득한 무형자산은 취득원가로 인식하고 사업결합으로 취득하는 무형자산의 취득원가는 기업회계기준서 제1103호 "사업결합"에 따라 취득일의 공정가치로 인식하고 있습니다. 내용연수가 유한한 무형자산은 상각하고 상각대상금액은 내용연수동안 체계적인 방법으로 배분하고 있습니다. 내용연수가 비한정인 무형자산은 상각하지 아니하고 매년 또는 무형자산의 손상을 시사하는 징후가 있을 때 손상검사를 수행합니다. 또한, 비한정인 내용연수를 적용하는 경우 관련 무형자산의 내용연수가 비한정이라는 평가를 계속하여 그 적정성을 매 회계기간에 검토하고 있습니다.

3-21 매각예정비유동자산

비유동자산 또는 처분자산집단의 장부금액이 계속 사용이 아닌 매각거래를 통하여 주로 회수될 것으로 예상된다면 이를 매각예정자산으로 분류하고 있습니다. 이러한 조건은 당해 자산 (또는 처분자산집단)이 현재의 상태로 즉시 매각가능하여야 하며 매각될 가능성이 매우 높을 때에만 충족된 것으로 간주하고 있습니다. 

매각예정으로 분류된 비유동자산 (또는 처분자산집단)은 장부금액과 순공정가치 중낮은 금액으로 측정하고 있습니다.

3-22 비금융자산의 손상

상각하는 자산의 경우 장부금액이 회수가능하지 않을 수도 있음을 나타내는 환경의변화나 사건이 있을 때마다 손상검사를 수행하고 있습니다. 손상차손은 회수가능액을 초과하는 장부금액만큼 인식하고 있습니다. 회수가능액은 순공정가치와 사용가치중 큰 금액으로 결정하고 있습니다. 손상을 측정하기 위한 목적으로 자산은 별도로 식별 가능한 현금흐름을 창출하는 가장 하위 수준의 집단 (현금창출단위)으로 그룹화하고 있습니다. 손상차손을 인식한 영업권 이외의 비금융자산은 매 보고기간종료일에 손상차손의 환입가능성을 검토하고 있습니다.

3-23 퇴직급여

연결기업은 확정기여제도와 확정급여제도를 모두 운영하고 있습니다. 확정기여제도는 연결기업이 고정된 금액의 기여금을 별도의 기금에 지급하는 퇴직급여제도입니다. 해당 기금이 현재나 과거 기간의 종업원 용역과 관련하여 지급하여야 할 급여 전액을 지급하기에 충분한 자산을 보유하지 못하는 경우에도 연결기업은 추가적인 기여금을 납부할 법적의무나 의제의무를 부담하지 않습니다. 확정급여제도는 확정기여제도를 제외한 모든 퇴직급여제도입니다. 일반적으로 확정급여제도는 근속연수나 급여수준 등의 요소에 의해 종업원이 퇴직할 때 지급받을 퇴직급여의 금액을 확정하고 있습니다.

확정급여제도와 관련하여 연결재무상태표에 계상된 부채는 전환일 현재 확정급여채무의 현재가치에 사외적립자산의 공정가치를 차감한 금액입니다. 확정급여채무는 매년 보험계리인에 의해 예측단위적립방식에 따라 산정하고 있습니다. 확정급여채무의 현재가치는 급여가 지급될 통화로 표시하고 관련 퇴직급여부채의 지급시점과 만기가 유사한 우량회사의 이자율로 기대미래현금유입액을 할인하여 산정하고 있습니다.

보험수리적 가정의 변경 및 보험수리적 가정과 실제로 발생한 결과의 차이로 인해 발생하는 보험수리적손익은 발생 기간에 기타포괄손익으로 인식하고 있습니다. 과거근무원가는 즉시 손익에 반영하고 있습니다.

 확정기여제도와 관련하여 기여금이 지급된 이후에 연결기업은 더 이상의 미래의무를 부담하지 않습니다. 기여금은 그 지급기일에 종업원급여비용으로 인식하고 있습니다. 선급 기여금은 초과 기여금으로 인해 미래 지급액이 감소하거나 현금이 환급되는 만큼을 자산으로 인식하고 있습니다.

3-24 주식기준보상

연결기업은 임직원에게 주식선택권을 부여하고 있습니다. 주식결제형 주식기준보상의 경우 제공받는 재화나 용역과 그에 상응하는 자본의 증가를 재화나 용역의 공정가치로 직접 측정하고 그 금액을 보상원가와 자본으로 회계처리하고 있습니다. 그러나 제공받는 재화나 용역의 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없다면 부여한 지분상품의 공정가치에 기초하여 재화나 용역의 공정가치를 간접 측정하고 그 금액을 보상원가와 자본으로 회계처리하고 있습니다. 현금결제형 주식기준보상의경우 제공받는 재화나 용역과 그 대가로 부담하는 부채를 부채의 공정가치로 측정하고 있습니다. 부채가 결제될 때까지 매 보고기간종료일과 최종결제일에 부채의 공정가치를 재측정하고, 공정가치의 변동액은 보상원가로 회계처리하고 있습니다. 또한, 임직원이 현금결제방식이나 주식결제방식을 선택할 수 있는 선택형 주식기준보상에 대해서는 거래의 실질에 따라 회계처리하고 있습니다.

3-25 법인세비용 및 이연법인세자산(부채)의 인식

법인세비용은 당기법인세와 이연법인세로 구성됩니다. 법인세는 자본에 직접 인식된 항목을 제외하고는 손익계산서에 인식하고 있습니다. 이러한 경우 자본에 직접 인식된 항목과 관련된 해당 법인세는 기타포괄손익에 가감하고 있습니다.

당기 법인세비용은 연결기업이 영업을 영위하고 과세대상수익을 창출하는 국가에서 현재 법제화되었거나 실질적으로 법제화된 세법에 기초하여 계산하고 있습니다. 경영진은 적용 가능한 세법 규정이 해석에 의존하는 경우 연결기업이 세무보고시 취한 입장을 주기적으로 평가하여 과세당국에 지급할 것으로 예상되는 금액을 당기법인세부채로 계상하고 있습니다.

 연결기업은 자산과 부채의 장부금액과 세무기준액의 차이로 인해 발생하는 일시적차이 전부에 대해 자산부채법을 적용하여 이연법인세를 적용하고 있습니다.

 다만, 사업결합 이외의 거래에서 자산ㆍ부채를 최초로 인식할 때 발생하는 이연법인세자산과 부채는 그 거래가 회계이익이나 과세소득에 영향을 미치지 않는다면 인식하지 아니하고 있습니다. 이연법인세는 관련 이연법인세자산이 소멸될 때 적용될 것으로 예상되는 보고기간종료일에 법제화되었거나 실질적으로 법제화된 세율과 세법을 적용하여 결정하고 있습니다.

이연법인세자산은 차감할 일시적차이가 사용될 수 있는 미래 과세소득의 발생가능성이 높은 경우에 인식하고 있습니다.

종속기업과 관계기업에 대한 투자자산과 관련된 모든 가산할 일시적차이에 대한 이연법인세부채는 연결기업이 일시적차이의 소멸시점을 통제할 수 있고 예측가능한 미래에 일시적차이가 소멸되지 않을 가능성이 높은 경우를 제외하고 인식하고 있습니다.

이연법인세자산과 부채는 당기법인세자산과 부채를 상계할 수 있는 법적으로 집행가능한 권리를 가지고 있고, 이연법인세자산과 부채가 동일한 과세당국에 의해서 부과되는 법인세와 관련이 있거나, 과세대상기업은 다르지만 당기법인세자산과 부채를순액으로 결제할 의도가 있거나, 유의적인 금액의 이연법인세부채가 결제되거나, 이연법인세자산이 회수될 미래의 각 회계기간마다 자산을 실현하는 동시에 부채를 결제할 의도가 있는 경우에 상계하고 있습니다.

3-26 보험계약
 연결기업의 종속기업인 하나생명보험의 보험계약관련 중요회계정책은 다음과 같습니다.

3-26-1 재보험자산
 연결기업은 재보험계약상의 권리를 재보험자산과 관련 보험부채로 상계하지 아니하고 별도의 재보험자산으로 구분 계상합니다. 재보험자의 파산 등으로 재보험자산이 손상되면 동 자산의 장부금액을 감소시키고 이를 당기손실로 인식합니다.

3-26-2 미상각신계약비
 연결기업은 보험업회계처리준칙 제31조와 동 부칙 제3조에 따라 장기보험계약으로인하여 발생한 신계약비(예정신계약비를 초과하는 금액은 제외)를 당해 보험계약의 유지기간에 걸쳐 균등하게 상각하여 비용으로 처리하고 있습니다. 다만, 예정신계약비를 초과하는 금액과 신계약비를 조기에 회수할 목적으로 부가보험료의 비율이 보험기간의 초기에 높게 되어 있는 경우의 신계약비는 당해 연도에 비용으로 처리하고 있습니다. 신계약비의 상각은 계약의 유지기간이 7년을 초과하는 경우에는 상각기간을 7년으로 하여 상각하고 있으며, 해약일(해약이전에 보험계약이 실효된 경우에는 실효일로 함)에 미상각잔액이 있는 경우에는 해약일이 속하는 회계연도에 전액 상각하고 있습니다.

3-26-3 책임준비금

연결기업은 보험업법 및 관련규정에 의거 보고기간종료일마다 보험계약의 종류에 따라 책임준비금을 계상하고 있는 바, 동 준비금은 장래에 지급할 보험금ㆍ환급금 및계약자배당금의 지급에 충당하기 위한 금액으로서 보험업법 및 관련규정에 따라 보험료 및 책임준비금 산출방법서에 따라 산출됩니다.

3-26-4 특별계정자산ㆍ부채의 평가

연결기업은 보험업법 제 108조 및 보험업감독규정이 정하는 바에 따라 퇴직보험계약, 퇴직연금계약 및 변액보험계약(변액유니버셜보험계약 포함)에 대하여 그 준비금에 상당하는 재산의 전부 또는 일부를 기타자산 및 부채와 구별하여 특별계정으로 구분 관리하고 있습니다.

3-27 자본

3-27-1 자본의 분류

금융상품을 발행하는 경우 계약의 실질에 따라 최초인식시점에 해당 금융상품을 금융부채 또는 자본으로 분류하고 있습니다. 발행된 금융상품과 관련된 계약상 의무를 회피할 수 있는 경우 경제적 실질에 따라 해당 금융상품은 자본으로 분류하고 있습니다. 신종자본증권은 발행 시 계약조건에 따라 자본의 요건을 모두 충족하는 경우 자본으로 분류합니다.

3-27-2 주식발행원가

신주발행 또는 사업결합시 주식발행과 관련하여 직접적으로 발생하는 증분원가는 관련 법인세효과를 차감한 후 자본의 차감형식으로 표시하고 있습니다.

3-27-3 보통주 배당

보통주에 대한 배당금은 주주총회(중간배당의 경우 이사회)에서 승인될 때 부채로 인식하며 자본에서 차감하고 있습니다. 재무상태표일 이후 배당이 선언된 경우에는 보고기간 후 사건으로 다룹니다.

3-27-4 자기주식

연결기업의 발행 주식을 연결기업이 취득한 경우에는 부대비용을 포함한 취득원가를 자기주식으로 하여 자본에서 차감하는 형식으로 표시하고 있습니다. 자기주식이 후속적으로 매각되거나 재발행된 경우 수취한 대가를 자본에 가산하고 있습니다.

3-28 주당이익

연결기업은 보통주에 귀속되는 당기순이익을 가중평균유통주식수로 나누어 기본 및 희석주당이익을 계산하고 있습니다.

3-29 신탁 관련 회계처리

연결기업은 금융투자업규정에 따라 신탁재산을 고유재산과 구분하여 회계처리하고있습니다. 이와 관련하여 신탁계정에 대여한 자금을 신탁계정대여금, 신탁계정으로부터 차입한 자금을 신탁계정미지급금으로 계상하고 있으며, 신탁재산의 운용ㆍ관리및 처분과 관련하여 수탁자(연결기업)에 지급되는 신탁보수는 신탁업무운용수익으로계상하고 있습니다. 또한, 신탁계정의 "원본의 보전 또는 이익의 보전계약"이 있는 합동운용금전신탁에서 운용수익이 "보전 원본 또는 보전 이익"에 미달하여 신탁보수와 특별유보금으로 충당하고도 부족할 경우 은행계정이 신탁계정으로 지급하는 금액을 신탁업무운용손실로 계상하고 있습니다.

3-30 종합금융계정

연결기업은 금융산업의 구조개선에 관한 법률에 의거, 외환은행의 피합병회사인 한외종합금융 주식회사의 기존업무 중 은행법 등 관계법규에 의하여는 행할 수 없는 종합금융업의 고유한 어음관리계좌업무 등을 수행하고 있습니다. 

종합금융계정의 중요한 회계처리기준과 방침은 다음과 같습니다.

3-30-1 할인어음의 수익인식기준

할인어음에 대한 수입이자는 어음의 기간에 비례하여 실현되며, 매출된 할인어음에대하여는 어음의 보유기간 동안에 실현된 수입이자를 계상한 후, 매입가액과 매출가액의 차이를 매매손익으로 계상하고 있습니다.

3-30-2 어음관리계좌("CMA")의 회계처리

CMA자산의 운용 및 CMA예수금의 조달과 관련한 수익 및 비용을 각각 영업수익 중 CMA수입이자 및 영업비용 중 CMA지급이자로 계상하고 있습니다.

3-31 이자수익 및 이자비용

연결기업은 이자수익 및 이자비용을 시간의 경과에 따라 유효이자율법에 의하여 인식하고 있습니다.

유효이자율법은 금융자산 또는 금융부채의 상각후원가를 산출하고 관련 기간에 걸쳐 이자수익과 이자비용을 배분하는 방법입니다. 유효이자율은 금융상품의 기대기간또는 적절하다면 보다 짧은 기간에 걸쳐 발생할 것으로 추정되는 미래현금유입액 또는 유출액을 금융자산 또는 금융부채의 순장부금액과 일치시키는 할인율입니다. 유효이자율을 계산할 때 연결기업은 미래 신용손실을 제외한 금융상품의 모든 계약조건을 고려하여 현금흐름을 추정하고 있습니다. 현금흐름에는 거래비용과 할증액 또는 할인액을 포함하여 금융상품의 유효이자율의 주요 구성요소에 해당하는 것으로서연결기업이 지급하거나 수령한 금액을 포함하고 있습니다.

 이자수익의 수익실현가능성이 낮아 발생주의에 따른 수익인식이 적절하지 않다고 판단되는 경우 해당 이자수익은 실제로 이자를 수취하는 시점에 인식하고 있습니다. 또한, 개별적으로 손상이 발생한 대출채권 및 수취채권의 경우 시간의 경과에 따라 회수가능액이 증가하는 부분은 이자수익으로 인식하고 있습니다.

3-32 수수료수익

연결기업은 거래상대방에게 제공한 다양한 범위의 용역 제공으로부터 수수료수익을 인식하고 있습니다. 수수료수익은 다음과 같이 회계처리하고 있습니다. 금융용역수수료의 수익인식은 그 수수료 부과 목적과 관련된 금융상품 회계처리의 기준에 따라 달라집니다.

가. 수수료수익이 금융자산의 유효이자율 주요 구성요소인 경우 유효이자율법으로 인식하고 있습니다.

나. 용역의 제공으로부터 가득되는 수수료수익은 용역의 제공 기간에 걸쳐 인식하고있습니다.

다. 중요한 행위의 이행으로부터 발생하는 수수료수익은 중요한 행위가 종료되는 시점에 즉시 인식하고 있습니다.

3-33 배당금수익

배당금수익은 배당금을 받을 권리가 확정되는 시점에 인식하고 있습니다.

3-34 동일지배하의 거래
 연결기업은 동일지배하의 거래에 대해서 장부금액을 기준으로 회계처리함에 따라 합병 및 분할일 현재 자산, 부채 및 자본을 장부금액으로 인식 및 제거하고 거래손익을 인식하지 않습니다.

3-35 제·개정된 기준서 및 해석서의 내용 및 동 기준서 및 해석서의 적용으로 인한 재무제표의 영향
 당기부터 제ㆍ개정되어 적용되는 기준서는 아래와 같으며 중요한 회계정책은 다음의 2017년 1월 1일부터 적용되는 기준서 및 해석서를 제외하고는 2016년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.

제·개정된 기준서 및 해석서의 내용 및 동 기준서 및 해석서의 적용으로 인한 재무제표의 영향은 다음과 같습니다.

3-35-1 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표' (개정) - 공시개선
 개정 기준서는 공시개선 프로젝트의 일부이며 재무제표 이용자가 현금흐름 및 비현금 변동에서 발생하는 변동을 포함한 재무활동으로 인한 부채의 변동을 평가할 수 있도록 하는 공시를 제공할 것을 요구하고 있습니다. 최초 적용시 전기 정보를 비교표시할 필요는 없습니다. 

3-35-2 기업회계기준서 제1012호 '법인세' (개정) - 미실현손실에 대한 이연법인세자산 인식
 개정 기준서는 차감할 일시적 차이의 소멸 시 차감될 과세소득의 원천에 세법상 제약이 있는지를 고려할 필요가 있음을 명확히 하였습니다. 또한, 개정 기준서는 미래 과세소득을 어떻게 추정하는가에 대한 지침을 제공하고 일부 자산에 대하여 장부금액을 초과하는 금액이 과세소득에 포함될 수 있는 상황을 기술하고 있습니다. 

 개정 기준서는 소급하여 적용되지만, 최초 적용 시 비교표시 기간의 기초 자본의 변동은 기초 이익잉여금과 자본의 다른 항목에 배분하지 않고 전액을 기초 이익잉여금(또는 자본의 다른 항목)으로 인식할 수 있습니다. 이러한 완화 규정을 적용하는 경우 그 사실을 공시하여야 합니다. 연결기업은 동 개정사항을 소급하여 적용하였습니다. 그러나 연결기업은 개정사항과 관련되는 차감할 일시적차이를 보유하고 있지 아니하므로 연결기업의 연결재무제표에 미치는 영향은 없습니다. 

3-36 공표되었으나 아직 시행되지 않은 회계기준
 연결기업의 재무제표 발행승인일 현재 공표되었으나 아직 시행되지 않아 연결기업이 채택하지 않은 한국채택국제회계기준의 기준서 및 해석서의 제ㆍ개정내역은 다음과 같습니다.

3-36
-1 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' (제정)

2015년 9월 25일 제정된 기업회계기준서 제1109호 ‘금융상품’은 2018년 1월 1일이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하되 조기 적용할 수도 있습니다. 동 기준서는 현행 기업회계기준서 제1039호 ‘금융상품: 인식과 측정’을 대체할 예정입니다.연결회사는 기업회계기준서 제1109호를 2018년 1월 1일 이후 시작되는 회계연도부터 적용할 예정입니다.

새로운 기업회계기준서 제1109호는 소급 적용함이 원칙이나, 금융상품의 분류 및 측정, 손상의 경우 비교정보 재작성을 면제하는 등 일부 예외조항을 두고 있고, 위험회피회계의 경우 옵션의 시간가치 회계처리 등 일부 예외조항을 제외하고는 전진적으로 적용합니다.

기업회계기준서 제1109호의 주요 특징으로 금융자산의 관리를 위한 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름 특성에 근거한 금융자산의 분류와 측정, 기대신용손실에 기초한 금융상품의 손상모형, 위험회피회계 적용조건을 충족하는 위험회피대상항목과 위험회피수단의 확대 또는 위험회피효과 평가방법의 변경 등을 들 수 있습니다.

기업회계기준서 제1109호의 원활한 도입을 위해서는 일반적으로 재무영향분석 및 회계정책 수립, 회계시스템 구축, 시스템 안정화 등의 준비 작업이 필요합니다. 동 기준서를 최초로 적용하는 회계기간의 재무제표에 미치는 영향은 동 기준서에 따른 회계정책의 선택과 판단뿐 아니라 해당 기간에 연결회사가 보유하는 금융상품과 경제상황 등에 따라 다를 수 있습니다.

연결회사는 기업회계기준서 제1109호의 적용을 위하여 금융상품 보고와 관련한 내부관리 프로세스 정비 또는 회계처리시스템 변경 작업을 완료하였습니다. 

연결회사의 동 기준서의 최초 적용에 따른 영향을 평가하기 위하여 2017년 12월 31일 현재 상황 및 입수 가능한 정보에 기초하여 2017년 재무제표에 미치는 재무적 영향을 분석한 결과 동 기준서의 주요사항별로 재무제표에 미칠 것으로 예상되는 재무적 영향은 다음과 같습니다. 

동 영향평가 결과는 향후 연결회사가 이용할 수 있는 추가 정보 및 관련 의사결정사항 등에 따라 변경될 수 있습니다.

- 금융자산의 분류 및 측정

새로운 기업회계기준서 제1109호를 적용할 경우 연결회사의 금융자산의 관리를 위한 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름 특성에 근거하여 다음 표와 같이 금융자산을 후속적으로 상각후원가, 기타포괄손익-공정가치, 당기손익-공정가치로 측정되도록 분류하고, 복합계약이 금융자산을 주계약으로 포함하는 경우에는 내재파생상품을 분리하지 않고 해당 복합계약 전체를 기준으로 금융자산을 분류합니다.

사업모형

계약상 현금흐름 특성

원금과 이자만으로 구성

그 외의 경우

계약상 현금흐름 수취 목적

상각후원가 측정(*1)

당기손익-공정가치 측정(*2)

계약상 현금흐름 수취 및 매도 목적

기타포괄손익-공정가치 측정(*1)

매도목적, 기타

당기손익-공정가치 측정

(*1) 회계불일치를 제거하거나 감소시키기 위하여 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정할 수 있음(취소 불가)

(*2) 단기매매목적이 아닌 지분증권의 경우 ‘기타포괄손익-공정가치 측정’ 항목으로 지정할 수 있음(취소 불가)

기업회계기준서 제1109호에서 금융자산을 상각후원가 또는 기타포괄손익-공정가치측정 대상으로 분류하기 위한 요건이 현행 기업회계기준서 제1039호의 요건보다 엄격하므로, 기업회계기준서 제1109호 도입시 당기손익-공정가치 측정 대상 금융자산의 비중이 증가하여 당기손익의 변동성이 확대될 수 있습니다.

연결회사는 2017년 12월 31일 현재 대여금 및 수취채권 274,347,565 백만원, 당기손익인식금융자산 23,996,862백만원, 매도가능금융자산 46,921,429백만원, 만기보유금융자산 7,392,100백만원을 보유하고 있습니다.

기업회계기준서 제1109호에 따르면 계약조건에 따른 현금흐름이 원금과 원금 잔액에 대한 이자만으로 구성되지 않거나 매매가 주된 목적인 채무증권과 기타포괄손익-공정가치 측정 항목으로 지정하지 않은 지분증권은 당기손익-공정가치로 측정합니다.

기업회계기준서 제1109호에 따르면 계약조건에 따라 특정일에 원금과 원금 잔액에 대한 이자만으로 구성된 현금흐름이 발생하고 계약상 현금흐름 수취 및 매도를 목적으로 하는 채무증권을 기타포괄손익-공정가치로 측정합니다. 

기업회계기준서 제1109호에 따르면 지분증권은 당기손익-공정가치 측정 항목으로 분류함이 원칙이지만 최초 인식시점에 기타포괄손익-공정가치 측정 항목으로 지정하는 취소불가능한 선택을 할 수 있고, 동 포괄손익은 후속적으로 당기손익으로 재순환(recycling)되지 않습니다. 

기업회계기준서 제1109호에 따르면 계약조건에 따라 특정일에 원금과 원금 잔액에 대한 이자만으로 구성된 현금흐름이 발생하고 계약상 현금흐름 수취를 목적으로 하는 채무증권을 상각후원가로 측정합니다.

2017년 12월 31일 현재 연결회사가 보유하고 있는 금융자산(파생상품 제외)의 분류 및 측정에 미치는 영향은 아래 표와 같습니다. 동 예비영향평가 결과는 향후 연결회사가 이용할 수 있는 추가 정보 및 관련 의사결정사항 등에 따라 변경될 수 있습니다

(단위 : 백만원)

제1039호에 따른 분류

제1109호에 따른 분류

제1039호에 따른 금액

제1109호에 따른 금액

대여금 및 수취채권

현금 및 예치금

상각후원가측정금융자산

21,850,692

21,850,692

대출채권

당기손익-공정가치측정금융자산

238,943,185

220,329

상각후원가측정금융자산

238,579,547

기타금융자산

상각후원가측정금융자산

13,553,688

13,549,425

소계

274,347,565

274,199,993

당기손익인식금융자산

당기손익-공정가치측정금융자산

23,996,862
23,995,188

매도가능금융자산

당기손익-공정가치측정금융자산

46,921,429

4,096,756

기타포괄손익-공정가치측정금융자산

42,801,671

상각후원가측정금융자산

21,937

소계

46,921,429

46,920,364

만기보유금융자산

상각후원가측정금융자산

7,392,100

7,415,182

합계

352,657,956

352,530,727

 기업회계기준서 제1109호를 적용할 경우 2017년 12월 31일 현재 상각후원가로 측정되는 대여금 및 수취채권과 만기보유금융자산 중 220,329백만원, 매도가능금융자산 중 4,096,756백만원이 당기손익-공정가치 측정 항목으로 분류되어 전체 금융자산(헤지목적파생금융상품 제외)중 당기손익-공정가치 측정 금융자산의 비중이 6.8%에서 8.0%로 증가하여, 금융자산의 공정가치 변동에 따른 당기손익 변동성이 다소 증가할 것으로 판단합니다.

- 금융부채 분류 및 측정

새로운 기업회계기준서 제1109호에 따르면 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정한 금융부채의 공정가치 변동 중 해당 금융부채의 신용위험 변동으로 인한 부분은 당기손익이 아닌 기타포괄손익으로 표시하고, 동 기타포괄손익은 후속적으로 당기손익으로 재순환하지 않습니다. 다만, 금융부채의 신용위험 변동에 따른 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 인식하면 회계불일치가 발생하거나 확대될 경우에는 해당 공정가치 변동을 당기손익으로 인식합니다. 

현행 기업회계기준서 제1039호에서 모두 당기손익으로 인식했던 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정한 금융부채의 공정가치 변동 중 일부가 기타포괄손익으로 표시되므로 금융부채의 평가 관련 당기손익이 감소할 수 있습니다. 

예비영향평가 결과에 따르면 2017년 12월 31일 현재 당기손익인식 금융부채의 신용위험 변동이 미미하여, 기업회계기준서 제1109호를 적용하더라도 해당 금융부채가 재무제표에 미치는 영향은 거의 없을 것으로 판단합니다. 

- 손상 : 금융자산과 계약자산

현행 기업회계기준서 제1039호에서는 발생손실모형(incurred loss model)에 따라 손상발생의 객관적 증거가 있는 경우에만 손상을 인식하지만, 새로운 기업회계기준서 제1109호에서는 상각후원가 또는 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품, 리스채권, 계약자산, 대출약정, 금융보증계약에 대하여 기대신용손실모형(expected credit loss impairment model)에 따라 손상을 인식합니다. 

기업회계기준서 제1109호에서는 금융자산 최초 인식 후 신용위험의 증가 정도에 따라 아래 표와 같이 3단계로 구분하여 12개월 기대신용손실이나 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정하도록 하고 있어 현행 기업회계기준서 제1039호의 발생손실모형에 비하여 신용손실을 조기에 인식할 수 있습니다. 

구분

손실충당금

Stage1

최초 인식 후 신용위험이 유의적으로 증가하지 않은 경우

12개월 기대신용손실: 보고기간 말 이후 12개월 내에 발생 가능한 금융 상품의 채무불이행 사건으로 인한 기대신용손실

Stage2

최초 인식 후 신용위험이 유의적으로 증가한 경우

전체기간 기대신용손실: 기대존속기 간에 발생할 수 있는 모든 채무불이 행 사건으로 인한 기대신용손실

Stage3

신용이 손상된 경우

기업회계기준서 제1109호에서는 최초 인식 시점에 신용이 손상된 금융자산은 최초 인식 후 전체 기간 기대신용손실의 누적변동분만을 손실충당금으로 계상합니다.

연결회사가 추정한 2017년 12월 31일 현재 손실충당금에 미치는 영향은 아래의 표와 같습니다. 동 예비영향평가 결과는 향후 연결회사가 이용할 수 있는 추가 정보 및 관련의사결정사항 등에 따라 변경될 수 있습니다.

(단위: 백만원)

계정과목

제1039호에 따른 손실충당금

제1109호에 따른 손실충당금

대여금 및 수취채권

1,737,433

1,877,153

난외계정

179,792

202,309

매도가능 채무상품

-

8,878

만기보유 채무상품

-

1,688

합계

1,917,225

2,090,028

- 위험회피회계

새로운 기업회계기준서 제1109호에서는 현행 기업회계기준서 제1039호에서 정한 위험회피회계의 체계(mechanics of hedge accounting: 공정가치위험회피, 현금흐름위험회피, 해외사업장순투자위험회피)를 유지하지만, 복잡하고 규정중심적인 기업회계기준서 제1039호의 위험회피회계 요구사항을 기업의 위험관리활동에 중점을 둔 원칙중심적인 방식으로 변경했습니다. 위험회피대상항목과 위험회피수단을 확대하였고, 높은 위험회피효과가 있는지에 대한 평가 및 계량적인 판단기준(80~125%)을 없애는 등 위험회피회계 적용요건을 완화하였습니다.

기업회계기준서 제1109호의 위험회피회계를 적용할 경우, 현행 기업회계기준서 제1039호의 위험회피회계 적용요건을 충족하지 못하는 일부 거래에 대해서도 위험회피회계를 적용할 수 있게 되어 당기손익 변동성이 축소될 수 있습니다. 

위험회피회계에 대한 경과규정에 따르면 기업회계기준서 제1109호를 최초 적용할 때 현행 기업회계기준서 제1039호의 위험회피회계 관련 규정을 계속해서 적용할 것을 회계정책으로 선택할 수 있으며, 연결기업은 제1039호의 관련 규정을 계속 적용하므로 재무제표에 미치는 영향은 없습니다.

3-36-2 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익' (제정)
 제정 기준서는 고객과의 계약에서 생기는 수익에 대한 다섯 단계 모형을 제시하고 있습니다. 동 기준서에서 기업은 고객에게 약속한 재화나 용역의 이전에 대한 대가로 받게 될 것으로 예상하는 대가를 반영한 금액으로 수익을 인식해야 합니다. 제정 기준서는 현행 수익인식과 관련된 모든 현행 기준서를 대체합니다. 동 기준서는 2018년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 완전 소급 적용 방법과 변형된 소급 적용 방법 중 하나를 사용하여 적용하며 조기적용할 수 있습니다. 동
개정사항이 연결기업의연결재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없을것으로 판단됩니다.

3-36-3 기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표' 및 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자' (개정) - 투자자와 관계기업이나 공동기업 간의 자산매각 또는 출자
 개정기준서는 관계기업이나 공동기업에 매각되거나 출자된 종속기업에 대한 지배력상실에 대한 기업회계기준서 제1110호와 기업회계기준서 제1028호 간의 상충을 해결하기 위해 개정되었습니다. 동 기준서에서는 투자자와 관계기업이나 공동기업 간의 기업회계기준서 제1103호에서 정의된 사업에 해당하는 자산의 매각이나 출자에서 발생하는 손익은 전액 인식됨을 명확히 하였습니다. 그러나, 사업에 해당하지 않는 자산의 매각이나 출자에서 발생하는 손익은 투자자의 지분과 무관한 손익까지만 인식하도록 하고 있습니다. 동 기준서의 적용은 무기한 연기되었으나 조기적용하고자 하는 경우 전진적으로 적용되어야 합니다. 동 개정사항이 연결기업의 연결재무제표에 미치는 영향은 없을 것으로 판단됩니다.

3-36-4 기업회계기준서 제1102호 '주식기준보상' (개정) - 주식기준보상거래의 분류와 측정

개정기준서는 다음의 세 가지 논점을 반영하고 있습니다. 
- 가득조건이 현금결제형 주식기준보상의 측정에 미치는 영향

- 세금 원천징수의무로 인한 순결제특성이 있는 주식기준보상거래의 분류

- 현금결제형에서 주식결제형 주식기준보상거래로 분류를 바꾸는 조건변경의 회계처리

개정 기준서 적용 시 연결기업은 과거기간에 대한 재작성을 하지 않고 동 기준서를 적용하도록 요구되나 세 가지 개정된 모든 사항을 적용하고 다른 조건이 충족될 경우소급 적용할 수 있습니다. 개정기준서는 2018년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 적용하며 조기적용할 수 있습니다. 동 개정사항이 연결기업의 연결재무제표에 미치는 영향은 없을 것으로 판단됩니다.

3-36-5 기업회계기준서 제 1116호 '리스'(개정)

 기업회계기준서 제1116호 '리스'는 기업회계기준서 제1017호 '리스', 기업회계기준해석서 제2104호 '약정에 리스가 포함되어 있는지의 결정', 기업회계기준해석서 제2015호 '운용리스: 인센티브', 기업회계기준해석서 제2027호 '법적 형식상의 리스를 포함하는 거래의 실질에 대한 평가'를 대체합니다. 기업회계기준서 제1116호는 리스의 인식, 측정, 표시, 공시 원칙을 제시하였으며, 리스이용자로 하여금 모든 리스를 기업회계기준서 제1017호에서의 금융리스 회계처리와 유사한 단일 모델로 회계처리할 것을 요구합니다. 동 기준서는 리스이용자에 대해 소액자산 리스(예: 개인컴퓨터), 단기리스(리스기간이 12개월 이하인 리스)의 두가지 인식 면제 규정을 포함합니다.

 리스개시일에 리스이용자는 리스료 지급에 대한 부채(리스부채)를 인식하여야 하며, 기초자산에 대한 리스기간동안의 사용권을 나타내는 자산(사용권 자산)을 인식할 것입니다. 리스이용자는 리스부채의 이자비용과 사용권 자산의 감가상각비를 개별적으로 인식하여야 합니다.

또한 리스이용자는 특정 사건(즉, 리스기간의 변동, 리스료를 산정할 때 사용한 지수나 요율의 변동으로 생기는 미래 리스료의 변동)이 발생하면 리스부채를 재측정해야 합니다. 리스이용자는 일반적으로 사용권 자산을 조정함으로써 리스부채의 재측정 금액을 인식할 것입니다. 기업회계기준서 제1116호에서의 리스제공자 회계처리는 기업회계기준서 제1017호의 현행 회계처리와 비교하여 실질적으로 변동되지 않았습니다. 리스제공자는 모든 리스를 기업회계기준서 제1017호와 동일한 분류 원칙을 사용하여 운용리스와 금융리스를 구분할 것입니다.

 또한 기업회계기준서 제1116호는 리스이용자와 리스제공자에게 기업회계기준서 제1017호보다 광범위한 공시를 요구합니다.

 동 기준서는 2019년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 적용됩니다. 조기 적용이 허용되나 기업은 먼저 기업회계기준서 제1115호를 적용하여야 합니다. 리스이용자는 완전 소급법과 누적효과 일괄조정 경과조치 중 하나를 사용하여 동 기준서를 적용할 수 있으며, 동 기준서 상 경과 규정은 몇가지 실무적 간편법을 허용합니다.

 연결기업은 동 기준서가 연결재무제표에 미치는 영향을 검토하고 있으며, 정해진 시행일에 개정기준서를 적용할 계획입니다.

공표되었으나 아직 시행되지 않은 제ㆍ개정된 기준서 및 해석서 중 연결기업이 조기적용한 기준서 또는 해석서는 없습니다.

4. 중요한 회계추정 및 판단

연결기업의 경영자는 회계정책을 적용함에 있어서 다른 자료로부터 쉽게 식별할 수없는 자산과 부채 금액에 대한 판단, 추정 및 가정을 하도록 요구됩니다. 추정과 가정은 역사적 경험과 관련성이 있다고 간주되는 기타 요인들에 바탕을 두고 있습니다. 실제 결과는 이러한 추정치들과 다를 수도 있습니다.

추정과 기초적인 가정은 계속적으로 검토합니다. 회계추정에 대한 수정은 그러한 수정이 오직 당해 기간에만 영향을 미칠 경우 수정이 이루어진 기간에 인식하며, 당기 그리고 미래기간 모두 영향을 미칠 경우 수정이 이루어진 기간과 미래기간에 인식합니다.

아래 항목들은 추정과 관련된 중요한 판단으로 이는 경영자가 기업의 회계정책을 적용하는 과정에서 내린 사항들이며, 재무제표에 인식된 금액에 영향을 미칩니다.

4-1 금융상품의 공정가치

연결기업은 금융상품에 대한 공정가치 결정시 활성시장에서 공시되는 가격을 우선적으로 적용하고 있으며, 활성시장에서 거래되지 않는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 평가기법은 합리적인 판단력과 거래의사가 있는 독립된 당사자 사이의 최근 거래를 사용하는 방법, 실질적으로 동일한 다른 금융상품의 현행 공정가치를 이용할 수 있다면 이를 참조하는 방법, 현금흐름할인방법 및옵션결정모형을 포함하고 있습니다.

4-2 매도가능지분상품의 손상

연결기업은 기업회계기준서 제1039호 "금융상품: 인식과 측정"에 의하여 매도가능지분상품의 손상여부를 결정하며, 동 결정은 유의적인 판단을 요구하고 있습니다. 연결기업은 매도가능지분상품의 손상여부 판단시 자산의 공정가치가 원가를 하회하는 기간 및 정도와 영업성과, 기술의 변화 및 영업ㆍ투자 현금흐름 등을 포함한 피투자자의 단기 사업전망과 건전성 등을 평가하고 있습니다.

만약 장부금액 이하로 하락된 공정가치의 감소 금액이 유의적이거나 그 하락이 장기간 지속될 것으로 예상되는 경우, 연결기업은 자본으로 인식한 매도가능지분상품의 누적 공정가치 평가액을 당기손익으로 대체하여 손실을 인식하고 있습니다.

4-3 대출채권의 손상

대출채권의 손상차손을 측정하기 위하여 연결기업은 개별 및 집합대손충당금을 산출하고 있습니다. 개별대손충당금의 산출시 차주의 영업 및 담보를 고려한 미래현금흐름을 추정하여 회수예상가액을 산출하고 있습니다. 또한, 집합대손충당금의 산출시 과거 손상차손 경험에 기초한 통계적인 방식으로 부도율, 손실발현기간 및 부도시손실률을 추정하고 있습니다.

4-4 퇴직급여

연결기업이 운영하는 확정급여형 퇴직급여제도의 원가는 보험수리적 평가방법을 이용하여 결정하고 있습니다. 이를 위해 할인율, 사외적립자산의 기대수익률 및 향후급여증가율 등에 대해 보험수리적 가정을 적용하였습니다. 퇴직급여제도는 대상기간이 장기라는 성격으로 인해 이러한 추정에 중요한 불확실성을 포함하고 있습니다.

4-5 비금융자산의 손상

연결기업은 매 보고기간종료일에 모든 비금융자산에 대하여 손상징후의 존재 여부를 평가하고 있습니다. 비한정 내용연수의 무형자산에 대해서는 매 보고기간종료일 또는 손상징후가 있는 경우에 손상검사를 수행하고 있습니다. 기타 비금융자산에 대해서는 장부금액이 회수가능하지 않을 것이라는 징후가 있을 때 손상검사를 수행하고 있습니다. 사용가치를 계산하기 위하여 경영자는 해당 자산이나 현금창출단위로부터 발생하는 미래기대현금흐름을 추정하고 동 미래기대현금흐름의 현재가치를 계산하기 위한 적절한 할인율을 선택하고 있습니다.

4-6 법인세

연결기업은 해외종속기업으로 인하여 여러 국가의 법인세 규정을 적용받고 있습니다. 이러한 여러 국가의 법인세에 대한 추정을 결정하는 경우에는 유의적인 판단이 요구됩니다. 또한, 최종 법인세의 결정을 불확실하게 하는 여러 종류의 거래와 계산방식이 존재합니다. 연결기업은 추가적인 세금이 부과될지에 대한 추정에 기초하여, 예상되는 세무감사 사항에 대한 우발부채를 인식하고 있습니다. 이러한 사항들에 대한 최종 법인세금액이 최초에 인식한 금액과 차이가 있을 경우, 그 차이는 그러한 결정이 이루어진 기간의 당기법인세와 이연법인세자산 및 부채에 영향을 주게 됩니다.

4-7 주식기준보상
 연결기업은 주식기준보상거래의 보상원가를 공정가치를 기준으로 측정하고 있으며공정가치는 지분상
품부여조건을 고려하여 적절한 평가모델을 적용하여 추정합니다. 또한 주식
선택권의 기대존속연수, 변동성, 배당률 등을 포함한 평가모델에 가장 적절한 가격결정요소를 결정하여야 하며 이러한 요소에 대한 가정을 수립합니다. 적용된 가정 및 평가모델은

주석
55
에 기술되어
있습니다.

5. 금융자산 및 부채의 공정가치 측정 방법

연결기업은 공정가치 평가 대상 금융자산 및 부채의 공정가치를 측정하는 경우 다음과 같은 기준을 적용하고 있습니다.

가. 활성시장에서 거래되는 금융자산 및 부채의 공정가치는 결산일 현재의 공시가격 을 이용하여 측정하고 있습니다.

나. 활성시장이 없는 금융자산 및 부채의 공정가치는 별도의 평가기법을 통하여 측정 하고 있습니다. 이러한 평가기법은 (1) 합리적인 판단력과 거래의사가 있는 독립 된 당사자 사이의 최근 거래를 사용하는 방법, (2) 실질적으로 동일한 다른 금융상 품의 현행 공정가치를 이용할 수 있다면 이를 참조하는 방법, (3) 현금흐름할인방 법과 (4) 옵션가격결정모형을 포함하고 있습니다. 연결기업은 금융상품의 가격을 결정할 때 시장참여자가 일반적으로 사용하는 평가기법이 존재하고 그 평가기법 이 실제 시장거래가격에 대한 신뢰성 있는 추정치를 제공한다면 해당 평가기법을 적용하고 있습니다.

다. 평가기법에 의하여 공정가치를 결정하는 경우 동일한 금융상품의 관측 가능한 현 행 시장거래와의 비교에 의해 객관적으로 입증되거나 관측 가능한 시장의 자료만 을 변수로 포함하는 평가기법을 사용할 수 있습니다. 단, 평가기법을 통한 공정가 치의 결정시 모든 주요 투입변수가 항상 시장에서 관측 가능하지는 않으며 이런 경우에는 합리적인 가정이나 추정을 이용하여 공정가치를 결정하고 있습니다.

라. 시장에서 공시되는 시장가격이 없는 지분상품이나 이러한 지분상품에 연계된 파 생 상품의 경우 신뢰성 있는 공정가치를 측정할 수 없는 상황에서는 원가법을 적 용하고 있습니다.

5-1 공정가치체계

당기말 및 전기말 현재 공정가치 평가 대상 금융자산 및 부채의 공정가치는 다음과 같은 공정가치체계로 분류하고 있습니다.

<당기말>

(단위: 백만원)

구분
수준별 공정가치
합계

수준1
수준2
수준3

금융자산

단기매매금융자산

채무증권
3,123,422
10,717,498
-
13,840,920

지분증권
337,373
212,355
-
549,728

매매목적파생상품자산
22,012
6,979,885
328,673
7,330,570

기타
-
-
982,886
982,886

소계
3,482,807
17,909,738
1,311,559
22,704,104

당기손익인식지정금융자산
-
259,735
1,033,023
1,292,758

매도가능금융자산

채무증권
25,073,516
16,818,835
18,299
41,910,650

지분증권(*1)
442,743
3,495,652
1,052,217
4,990,612

기타
-
-
20,167
20,167

소계
25,516,259
20,314,487
1,090,683
46,921,429

위험회피회계파생상품자산
-
23,724
-
23,724

합계
28,999,066
38,507,684
3,435,265
70,942,015

금융부채

단기매매금융부채

매매목적파생상품부채
32,266
7,082,278
283,808
7,398,352

매도유가증권
436,248
-
-
436,248

소계
468,514
7,082,278
283,808
7,834,600

당기손익인식지정금융부채
-
2,604,836
6,214,500
8,819,336

위험회피회계파생상품부채
-
61,344
10,453
71,797

합계
468,514
9,748,458
6,508,761
16,725,733

<전기말>

(단위: 백만원)

구분
수준별 공정가치
합계

수준1
수준2
수준3

금융자산

단기매매금융자산

채무증권
2,762,183
10,530,730
-
13,292,913

지분증권
262,615
226,657
-
489,272

매매목적 파생상품자산
30,687
6,733,305
329,198
7,093,190

기타
-
-
902,191
902,191

소계
3,055,485
17,490,692
1,231,389
21,777,566

당기손익인식지정금융자산
-
282,749
1,555,175
1,837,924

매도가능금융자산

채무증권
17,734,069
18,537,915
7,850
36,279,834

지분증권 (*1)
680,099
1,917,295
1,113,711
3,711,105

기타
-
-
21,146
21,146

소계
18,414,168
20,455,210
1,142,707
40,012,085

위험회피회계 파생상품자산
-
24,661
1,164
25,825

합계
21,469,653
38,253,312
3,930,435
63,653,400

금융부채

단기매매금융부채

매매목적 파생상품부채
81,699
6,619,349
355,013
7,056,061

매도유가증권
17,211
-
-
17,211

소계
98,910
6,619,349
355,013
7,073,272

당기손익인식지정금융부채
-
2,336,164
7,370,675
9,706,839

위험회피회계 파생상품부채
-
121,310
-
121,310

합계
98,910
9,076,823
7,725,688
16,901,421

(*1) 당기말 및 전기말 현재 매도가능금융자산 중 활성화시장에서 공시되는 시장가격이 없고, 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없어 원가로 측정한 지분증권은 각각
87,098백
만원
및

94,457

백
만원이며, 해당 금액은 수준3에 포함되어 있습니다.

공정가치체계의 각 수준은 다음과 같이 정의하고 있습니다.

가. 수준 1은 활성시장에서 공시되는 가격을 적용한 공정가치입니다.

나. 수준 2는 관측가능한 시장정보를 사용한 평가기법으로 산출한 공정가치입니다.

다. 수준 3은 관측불가능한 투입변수를 사용한 평가기법으로 산출한 공정가치입니다.
 당기말 및 전기말 현재 재무상태표에 공정가치로 측정하는 금융자산 및 부채 중 수준2로 분류된 항목의 공정가치, 가치평가기법과 공정가치측정에 사용된 투입변수는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
공정가치
가치평가기법
투입변수

당기말
전기말

금융자산

단기매매금융자산

채무증권
10,717,498
10,530,730
DCF모형 등
할인율 등

지분증권
212,355
226,657
DCF모형 등
할인율 등

매매목적 파생상품자산
6,979,885
6,733,305
Black-Scholes 모형,
Hull-White 1 factor 모형,
Black 모형, DCF모형,
Gaussian 1 factor 모형 등
변동성, 할인율, 주가, 환율, 금리,CDS premium 등

소계
17,909,738
17,490,692

당기손익인식지정금융자산
259,735
282,749
Black-Scholes 모형,
Hull-White 1 factor 모형,
DCF모형,
Gaussian 1 factor 모형 등
변동성, 할인율, 주가, 환율, 금리,CDS premium 등

매도가능금융자산

채무증권
16,818,835
18,537,915
DCF모형 등
할인율 등

지분증권
3,495,652
1,917,295
DCF모형, 순자산가치법 등
할인율, 채권, 주식 등 기초자산의가격 등

소계
20,314,487
20,455,210

위험회피회계 파생상품자산
23,724
24,661
Hull-White 1 factor 모형,
Black 모형
변동성, 할인율, 환율 등

합계
38,507,684
38,253,312

금융부채

단기매매금융부채

매매목적 파생상품부채
7,082,278
6,619,349
Black-Scholes 모형,
Hull-White 1 factor 모형,
DCF모형, Black 모형,
Gaussian 1 factor 모형,
옵션모형 등
변동성, 할인율, 주가, 환율, 금리,CDS premium 등

당기손익인식지정금융부채
2,604,836
2,336,164
Black-Scholes 모형,
Hull-White 1 factor 모형,
DCF모형,
Gaussian 1 factor 모형,
Hull-White Short rate 모형 등
원화 스왑수익률 곡선, 원화 스왑션 변동성, 변동성, 할인율, 주가,환율, 금리, CDS premium 등

위험회피회계 파생상품부채
61,344
121,310
Hull-White 1 factor 모형
Black 모형
변동성, 할인율 등

합계
9,748,458
9,076,823

 당기말 및 전기말 현재 재무상태표에 공정가치로 측정하는 금융자산 및 부채 중 수준3으로 분류된 항목의 공정가치, 가치평가기법, 공정가치측정에 사용된 투입변수와 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수에 대한 양적정보는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
공정가치
가치평가기법
투입변수
유의적이지만 관측불가능 
투입변수
범위
관측불가능 투입
변수 변동에 대한
 공정가치 영향

당기말
전기말

금융자산

단기매매금융자산

매매목적 파생상품자산
328,673
329,198
Black-Scholes 모형,
Hull-White 1 factor 모형,
Black 모형,
Gaussian 1 factor모형,
이항모형
원화 스왑 수익률 곡선, 원화 국채 수익률 곡선, 
변동성, 할인율, 주가, 환율, 금리, CDS premium, 기초자산(각 수익률) 간 상관관계,
변동성
0 ~ 1
변동성 증가시 
공정가치 증가

기초자산(각 수익률) 간 상관관계 등
-1 ~ 1
상관관계 증가시
공정가치 증가
일부 반대 유형의 경우 역의 영향을 보임

기타
982,885
902,191
DCF모형 등
할인율 등
할인율 등
-

소계
1,311,558
1,231,389

당기손익인식지정금융자산
1,033,023
1,555,175
Black-Scholes 모형,
Hull-White 1 factor 모형,
DCF 모형,
Gaussian 1 factor모형 등
변동성, 할인율, 주가, 환율, 금리, CDS premium, 기초자산(각 수익률) 간 상관관계 등
변동성
0 ~ 1
변동성 증가시 
공정가치 감소

기초자산(각 수익률) 간 상관관계 등
-1 ~ 1
상관관계 증가시
공정가치 증가
일부 반대 유형의 경우 역의 영향을 보임

매도가능금융자산

채무증권
18,299
7,850
DCF모형 등
할인율 등
할인율 등
11.88
할인율 감소시 
공정가치 증가

지분증권
1,052,217
1,113,711
DCF 모형, 
유사기업비교법, 
순자산가치평가법,
과거거래이용법, 
위험조정할인율 모형, 
잔여이익모델 등
성장률, 할인율,
청산가치
성장률
-1.0%~
2.0%
성장률 증가시 
공정가치 증가

할인율
4.0%~
18.5%
할인율 감소시 
공정가치 증가

기타
20,167
21,146
DCF 모형,
유사기업비교법,
위험조정할인율 모형
할인율
할인율
-
할인률 감소시 
공정가치 증가

소계
1,090,683
1,142,707

위험회피회계 파생상품자산
-
1,164
Hull-White 2 factor 모형
원화이자율 스왑 금리간 상관관계 등
원화이자율 스왑 금리간 상관관계
0.83~0.98
상관관계 증가시 
공정가치 증가

합계
3,435,264
3,930,435

금융부채

단기매매금융부채

매매목적 파생상품부채
283,808
355,013
Black-Scholes 모형,
Hull-White 2 factor 모형,
DCF 모형,
Gaussian 1 factor모형, 
이항모형 등
원화 스왑 수익률 곡선, 달러 스왑 수익률 곡선,
각 수익률 변동성,
기초자산(각 수익률)간 상관관계
변동성
0 ~ 1
변동성 증가시 
공정가치 증가

기초자산(각 수익률) 간 상관관계 등
-1~1
상관관계 증가시 
공정가치 감소
일부 반대 유형의 경우 역의 영향을 보임

당기손익인식지정금융부채
6,214,500
7,370,675
Black-Scholes 모형,
Hull-White 2 factor 모형,
DCF 모형,
Gaussian 1 factor모형 등
변동성, 할인율, 주가, 환율, 금리, CDS premium, 기초자산(각 수익률)간 상관관계, 
달러 금리 원달러 환율 사이의 상관관계 등
변동성
0~1
변동성 증가시 
공정가치 감소

기초자산(각 수익률) 간 상관관계 등
-1~1
상관관계 증가시
공정가치 증가
일부 반대 유형의 경우 역의 영향을 보임

위험회피회계파생상품부채
10,453
-
Hull-White 
 2 factor 모형
원화 스왑 수익률 곡선
달러 스왑 수익률 곡선
각 수익률 변동성
기초자산(각 수익률)간 
상관관계 
달러 금리 원달러 환율 
사이의 상관관계
기초자산(각 수익률) 간 상관관계
0.83~0.98
달러 금리와 원달러 환율 사이의 
상관관계 증가시 공정가치 증가

합 계
6,508,761
7,725,688

5-2 공정가치체계 수준3의 변동내역
 재무상태표에 공정가치로 측정하는 금융자산 및 부채 중 수준3으로 분류된 항목의당기 및 전기 중 공정가치 변동내역은 다음과 같습니다.

<당기>
 (단위: 백만원)

구분
단기매매 금융자산
당기손익
인식지정
금융자산
매도가능금융자산
당기손익
인식지정
금융부채
순파생상품

지분증권
기타
채무증권
지분증권
기타
매매목적
위험회피
회계

기초
-
902,191
1,555,175
7,850
1,113,711
21,146
7,370,675
(25,815)
1,164

총손익
당기손익
(1,348)
12,343
183,278
1,581
(144,263)
247
(753,894)
(230,449)
(1,164)

기타포괄손익
-
-
-
(1,481)
78,611
-
-
-
-

매입/발행
367,642
2,294,116
435,552
10,349
40,258
3,228
4,762,402
105,196
(10,453)

매도/결제
(366,294)
(2,225,764)
(1,140,982)
-
(36,100)
(4,454)
(5,164,683)
195,933
-

기말
-
982,886
1,033,023
18,299
1,052,217
20,167
6,214,500
44,865
(10,453)

<전기>
 (단위: 백만원)

구분
단기매매
금융자산
당기손익
인식지정
금융자산
매도가능금융자산
당기손익
인식지정
금융부채
순파생상품

채무증권
지분증권
기타
매매목적
위험회피
회계

기초
682,279
1,329,182
20,486
738,015
12,720
5,883,532
(371,775)
4,321

타수준에서 수준3으로 이동 (*)
-
-
-
4,947
-
-
-
-

수준3에서 타수준으로 이동 (*)
-
-
-
(26,345)
-
-
-
-

총손익
당기손익
10,814
87,827
(1)
13,004
-
428,543
238,045
(3,157)

기타포괄손익
-
-
(12)
(4,406)
-
-
-
-

매입/발행
2,289,407
704,328
200
400,685
15,773
4,912,374
(86,644)
-

매도/결제
(2,080,309)
(566,162)
(12,823)
(103,486)
(7,347)
(3,853,774)
194,559
-

기타
-
-
-
91,297
-
-
-
-

기말
902,191
1,555,175
7,850
1,113,711
21,146
7,370,675
(25,815)
1,164

(*) 수준간 이동을 발생시키는 사건이나 상황의 변동이 일어난 보고기간 초에 수준의 변동을 인식합니다.

5-3 공정가치체계 수준3의 변동내역 중 당기손익 인식금액
 당기 및 전기 중 공정가치체계 수준 3 변동내역 중 당기손익으로 인식된 금액은 포괄손익계산서상 다음과 같이 표시되고 있습니다. 

<당기>
 (단위: 백만원)

구분
총손익 중 
당기손익 인식액
보고기간말 보유 금융상품 관련 당기손익 인식액

단기매매금융상품 관련 손익
(219,454)
186,642

당기손익인식지정금융상품 관련 손익
937,172
40,307

위험회피회계파생상품 관련 손익
(1,164)
-

금융상품 관련 기타손익
(20,860)
(20,860)

금융자산 관련 손상차손
(121,575)
(121,575)

합계
574,119
84,514

<전기>
 (단위: 백만원)

구분
총손익 중 
당기손익 인식액
보고기간말 보유 금융상품 관련 당기손익 인식액

단기매매금융상품 관련 손익
248,859
116,068

당기손익인식지정금융상품 관련 손익
(340,716)
(183,983)

위험회피회계파생상품 관련 손익
(3,157)
(1,399)

금융상품 관련 기타손익
24,373
22,700

금융자산 관련 손상차손
(11,370)
(9,603)

합 계
(82,011)
(56,217)

5-4 공정가치체계 수준간 이동
 당기 및 전기 중 공정가치 수준 3에서 다른 수준으로의 이동 및 다른 수준에서 공정가치 수준 3으로의 이동 금액은 다음과 같습니다.
 (단위: 백만원)

구분
당기
전기

수준 3에서 수준 1로 이동
-
(26,345)

수준 1에서 수준 3으로 이동
-
4,947

5-5 민감도 분석

당기말 및 전기말 현재 유의적인 관측불가능 투입변수의 변동에 다른 민감도 분석 결과는 다음과 같습니다. 민감도 분석대상은 수준3으로 분류되는 금융자산 및 부채이며, 공정가치 변동이 당기손익 또는 기타포괄손익에 미치는 영향을 유리한 변동과 불리한 변동으로 나누어 산출하고 있습니다.

<당기말>
 (단위: 백만원)

구분
유리한 변동
불리한 변동

금융자산

단기매매금융자산

매매목적 파생상품자산 (*1)
376
(166)

당기손익인식지정금융자산
6,549
(6,549)

매도가능금융자산

채무증권

226
(218)

지분증권 (*2)
110,708
(41,032)

합계
117,859
(47,965)

금융부채

단기매매금융부채

매매목적파생상품부채 (*1)
32
(120)

당기손익인식지정금융부채 (*1)
2
(2)

위험회피회계파생상품부채

287
(361)

합계
321
(483)

<전기말>
 (단위: 백만원)

구분
유리한 변동
불리한 변동

금융자산

단기매매금융자산

매매목적 파생상품자산 (*1)
140
(129)

당기손익인식지정금융자산
6,813
(6,813)

매도가능금융자산

채무증권

200
(12)

지분증권 (*2)
33,053
(15,924)

위험회피회계 파생상품자산 (*1)
77
(208)

합계
40,283
(23,086)

금융부채

단기매매금융부채

매매목적파생상품부채 (*1)
(236)
232

당기손익인식지정금융부채 (*1)
3,791
(3,791)

합계
3,555
(3,559)

(*1) ①원화 이자율스왑 금리간 상관관계, ②원화 국고채 금리간 상관관계, ③원화 이자율스왑·국고채 금리간 상관관계, ④ 원화·달러 이자율스왑 금리간 상관관계, ⑤원/달러 환율과 달러 이자율스왑 금리간 상관관계를 10%만큼 증가 또는 감소시킴으로써, 공정가치의 불리 또는 유리한 변동을 산출하였습니다.
(*2) 지분증권은 주요 관측불가능한 투입변수인 성장률(0.0~1.0%)과 할인율을 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있으며, 수익증권은 투입변수의 변동에 따른 민감도 산출이 실무적으로 불가능하나, 실물부동산으로 구성된 경우에 한해 임대현금흐름의 할인율(-1.0~1.0%)과 부동산매각가격 상승률(-1.0~1.0%)을 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하였습니다.

5-6 공정가치로 측정되지 않는 금융자산 및 부채
 당기말 및 전기말 현재 공정가치로 측정되지는 않으나 공정가치가 공시되는 금융자산 및 부채의 공정가치는 다음과 같은 공정가치체계로 분류하고 있습니다.

<당기말>
 (단위: 백만원)

구분
수준별 공정가치
합계

수준1
수준2
수준3

금융자산

현금및예치금
2,224,789
19,625,903
-
21,850,692

만기보유금융자산
1,721,044
5,705,697
-
7,426,741

대출채권
-
-
237,374,928
237,374,928

기타금융자산
-
11,816
13,666,241
13,678,057

합계
3,945,833
25,343,416
251,041,169
280,330,418

금융부채

예수부채
-
31,795,621
199,434,885
231,230,506

차입부채
-
7,090,370
11,685,671
18,776,041

사채
-
36,459,009
119,660
36,578,669

기타금융부채
-
438,184
24,393,097
24,831,281

합계
-
75,783,184
235,633,313
311,416,497

<전기말>
 (단위: 백만원)

구분
수준별 공정가치
합계

수준1
수준2
수준3

금융자산

현금및예치금
2,130,163
27,096,299
-
29,226,462

만기보유금융자산
1,037,025
4,156,372
-
5,193,397

대출채권
-
-
222,087,935
222,087,935

기타금융자산
-
9,599
11,929,969
11,939,568

합계
3,167,188
31,262,270
234,017,904
268,447,362

금융부채

예수부채
-
31,550,999
191,763,625
223,314,624

차입부채
-
7,891,629
12,138,906
20,030,535

사채
-
32,447,352
-
32,447,352

기타금융부채
-
390,547
24,554,089
24,944,636

합계
-
72,280,527
228,456,620
300,737,147

 당기말 및 전기말 현재 재무상태표에 공정가치로 측정되지 않으나 공정가치가 공시되는 금융자산 및 부채 중 수준2로 분류된 항목의 공정가치, 가치평가기법과 공정가치측정에 사용된 투입변수는 다음과 같습니다.

<당기말>
 (단위: 백만원)

구분
공정가치
가치평가기법
투입변수

금융자산

현금및예치금
19,625,903
DCF 모형 등
신용스프레드, 기타스프레드 등

만기보유금융자산
5,705,697
DCF 모형 등
할인율 등

기타금융자산
11,816
DCF 모형 등
기타스프레드

합계
25,343,416

금융부채

예수부채
31,795,621
DCF 모형 등
기타스프레드, 조기상환율

차입부채
7,090,370
DCF 모형 등
기타스프레드

사채
36,459,009
DCF 모형 등
기타스프레드, 내재부도율

기타금융부채
438,184
DCF 모형 등
기타스프레드

합계
75,783,184

<전기말>
 (단위: 백만원)

구분
공정가치
가치평가기법
투입변수

금융자산

현금및예치금
27,096,299
DCF 모형 등
신용스프레드, 기타스프레드 등

만기보유금융자산
4,156,372
DCF 모형 등
할인율 등

기타금융자산
9,599
DCF 모형 등
기타스프레드

합계
31,262,270

금융부채

예수부채
31,550,999
DCF 모형 등
기타스프레드, 조기상환율

차입부채
7,891,629
DCF 모형 등
기타스프레드

사채
32,447,352
DCF 모형 등
기타스프레드, 내재부도율

기타금융부채
390,547
DCF 모형 등
기타스프레드

합계
72,280,527

 당기말 및 전기말 현재 재무상태표에 공정가치로 측정되지 않으나 공정가치가 공시되는 금융자산 및 부채 중 수준3으로 분류된 항목의 공정가치, 가치평가기법과 공정가치측정에 사용된 투입변수는 다음과 같습니다.

<당기말>
 (단위: 백만원)

구분
공정가치
가치평가기법
투입변수

금융자산

대출채권
237,374,928
DCF모형
신용스프레드, 기타스프레드, 조기상환율 등

기타금융자산
13,666,241
(*)
현금흐름, 할인율

합계
251,041,169

금융부채

예수부채
199,434,885
DCF 모형 등
기타스프레드, 조기상환율

차입부채
11,685,671
DCF 모형 등
기타스프레드

사채
119,660
DCF 모형 등
기타스프레드, 내재부도율

기타금융부채
24,393,097
(*)
현금흐름, 할인율

합계
235,633,313

<전기말>
 (단위: 백만원)

구분
공정가치
가치평가기법
투입변수

금융자산

대출채권
222,087,935
DCF 모형 등
신용스프레드, 기타스프레드, 조기상환율 등

기타금융자산
11,929,969
(*)

합계
234,017,904

금융부채

예수부채
191,763,625
DCF 모형 등
기타스프레드, 조기상환율

차입부채
12,138,906
DCF 모형 등
기타스프레드

기타금융부채
24,554,089
(*)

합계
228,456,620

(*) 다양한 거래로부터 파생되고 만기가 비교적 단기이거나 만기가 정해져 있지 않아DCF 방법을 적용하지 않고 장부금액을 공정가치로 간주합니다.

5-7 이연된 거래당일 손익

 당기 및 전기 중 이연된 거래당일("Day 1") 손익의 변동 내역은 다음과 같습니다.
 (단위: 백만원)

구분
당기
전기

기초 잔액
(9,321)
(12,479)

신규 발생 금액
(36,321)
(8,257)

당기손익으로 인식한 금액
20,462
11,415

기말 잔액
(25,180)
(9,321)

5-8 당기말 및 전기말 현재 전체가 제거되지 않은 양도 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

<당기말>

(단위: 백만원)

구분
장부금액
공정가액

자산

단기매매금융자산
4,263,605
4,263,605

매도가능금융자산(*)
1,295,875
1,295,875

만기보유금융자산
131,682
133,942

소계
5,691,162
5,693,422

부채

환매조건부채권매도
4,731,409
4,731,948

합계
959,753
961,474

<전기말>

(단위: 백만원)

구분
장부금액
공정가액

자산

단기매매금융자산
4,224
4,224

매도가능금융자산(*)
1,501,672
1,501,672

만기보유금융자산
42,574
47,686

소계
1,548,470
1,553,582

부채

환매조건부채권매도
680,713
681,306

합계
867,757
872,276

(*) 관련 부채가 계상되지 않는 대여매도가능유가증권 613,005백만원 (전기말: 786,135백만원)이 포함되어 있습니다.

6. 금융상품의 공정가치

당기말 및 전기말 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
당기말
전기말

장부금액
공정가치
장부금액
공정가치

금융자산

현금및예치금
21,850,692
21,850,692
29,226,462
29,226,462

단기매매금융자산
22,704,104
22,704,104
21,777,566
21,777,566

당기손익인식지정금융자산
1,292,758
1,292,758
1,837,924
1,837,924

매도가능금융자산
46,921,429
46,921,429
40,012,085
40,012,085

만기보유금융자산
7,392,100
7,426,741
5,050,119
5,193,397

대출채권
238,943,185
237,374,928
228,607,008
222,087,935

위험회피회계파생상품자산
23,724
23,724
25,825
25,825

기타금융자산
13,678,057
13,678,057
11,940,212
11,939,568

합 계
352,806,049
351,272,433
338,477,201
332,100,762

금융부채

단기매매금융부채
7,834,600
7,834,600
7,073,272
7,073,272

당기손익인식지정금융부채
8,819,336
8,819,336
9,706,839
9,706,839

예수부채
232,166,153
231,230,506
222,413,004
223,314,624

차입부채
18,791,895
18,776,041
20,031,622
20,030,535

사채
36,444,451
36,578,669
32,305,789
32,447,352

위험회피회계파생상품부채
71,797
71,797
121,310
121,310

기타금융부채
24,834,520
24,831,281
24,944,635
24,944,636

합 계
328,962,752
328,142,230
316,596,471
317,638,568

 연결기업은 금융상품의 공정가치를 측정하기 위하여 다음과 같은 기준을 적용하고 있습니다.

가. 대출채권: 대출채권의 공정가치는 기대 미래현금흐름과 현행 시장이자율 및 차주 의 신용위험 등을 고려한 할인율을 이용하여 산출합니다. 단, 수시 입출금이 가능 한 한도성 여신과 계약 만기가 3개월 이내인 대출채권의 경우 장부금액을 공정가 치로 가정하고 있습니다.

나. 투자금융자산: 만기보유금융자산의 공정가치는 시장가격이나 중개인, 판매자, 공 신력있는 평가기관이 공시한 가격을 사용하고 있습니다. 만약 이러한 정보를 이 용할 수 없는 경우에는 유사한 신용도, 만기 및 수익률 특성을 가진 금융상품에 대하여 공시되는 시장가격을 사용하여 측정하고 있습니다.

다. 예수부채: 무이자부 예수부채를 포함하여 명시적인 만기가 없는 예수부채, 계약 만기 및 변동금리 재조정주기가 3개월 이내인 예수부채의 경우 장부금액을 공정 가치로 가정하고 있습니다. 금리부 예수부채의 공정가치는 미래현금흐름을 유사 한 잔존만기를 가진 신규 금융부채에 이용된 이자율을 이용하여 현재가치로 할인 한 금액입니다.

라. 차입부채: 계약만기 및 변동금리 재조정주기가 3개월 이내인 차입금의 경우 장부 금액을 공정가치로 가정하고 있습니다. 금리부 차입부채의 공정가치는 미래현금 흐름을 유사한 잔존만기를 가진 신규 금융부채에 이용된 이자율을 이용하여 현재 가치로 할인한 금액입니다.

마. 사채: 발행 사채의 공정가치는 활성시장에서 공시되는 시장가격을 바탕으로 산출 하고 있습니다. 활성시장에서 공시되는 시장가격이 없는 경우 잔존 기간별로 적 절한 수익률 곡선을 기초로 하여 현금흐름할인모형을 사용하고 있습니다.

7. 금융자산 및 부채의 범주별 분류

당기말 및 전기말 현재 금융자산 및 부채의 범주별 분류는 다음과 같습니다.

<당기말>

(단위: 백만원)

구분
단기매매
금융상품
당기손익인식지정금융상품
매도가능
금융상품
만기보유
금융상품
대여금
및 수취채권
위험회피
회계적용
파생상품
합계

금융자산

현금및예치금
-
-
-
-
21,850,692
-
21,850,692

단기매매금융자산
22,704,104
-
-
-
-
-
22,704,104

당기손익인식지정
 금융자산
-
1,292,758
-
-
-
-
1,292,758

매도가능금융자산
-
-
46,921,429
-
-
-
46,921,429

만기보유금융자산
-
-
-
7,392,100
-
-
7,392,100

대출채권
-
-
-
-
238,943,185
-
238,943,185

위험회피회계
 파생상품자산
-
-
-
-
-
23,724
23,724

기타금융자산
-
-
-
-
13,678,057
-
13,678,057

합계
22,704,104
1,292,758
46,921,429
7,392,100
274,471,934
23,724
352,806,049

구분
단기매매
금융상품
당기손익인식지정금융상품
상각후 원가측정
금융상품
위험회피회계적용
파생상품
합계

금융부채

단기매매금융부채
7,834,600
-
-
-
7,834,600

당기손익인식지정
 금융부채
-
8,819,336
-
-
8,819,336

예수부채
-
-
232,166,153
-
232,166,153

차입부채
-
-
18,791,895
-
18,791,895

사채
-
-
36,444,451
-
36,444,451

위험회피회계
 파생상품부채
-
-
-
71,797
71,797

기타금융부채
-
-
24,834,520
-
24,834,520

합계
7,834,600
8,819,336
312,237,019
71,797
328,962,752

<전기말>

 (단위: 백만원)

구분
단기매매
금융상품
당기손익인식지정금융상품
매도가능
금융상품
만기보유
금융상품
대여금
및 수취채권
위험회피
회계적용
파생상품
합계

금융자산

현금및예치금
-
-
-
-
29,226,462
-
29,226,462

단기매매금융자산
21,777,566
-
-
-
-
-
21,777,566

당기손익인식지정 
 금융자산
-
1,837,924
-
-
-
-
1,837,924

매도가능금융자산
-
-
40,012,085
-
-
-
40,012,085

만기보유금융자산
-
-
-
5,050,119
-
-
5,050,119

대출채권
-
-
-
-
228,607,008
-
228,607,008

위험회피회계 
 파생상품자산
-
-
-
-
-
25,825
25,825

기타금융자산
-
-
-
-
11,940,212
-
11,940,212

합계
21,777,566
1,837,924
40,012,085
5,050,119
269,773,682
25,825
338,477,201

구분
단기매매
금융상품
당기손익인식지정금융상품
상각후 원가측정
금융상품
위험회피회계적용
파생상품
합계

금융부채

단기매매금융부채
7,073,272
-
-
-
7,073,272

당기손익인식지정 
 금융부채
-
9,706,839
-
-
9,706,839

예수부채
-
-
222,413,004
-
222,413,004

차입부채
-
-
20,031,622
-
20,031,622

사채
-
-
32,305,789
-
32,305,789

위험회피회계 
 파생상품부채
-
-
-
121,310
121,310

기타금융부채
-
-
24,944,635
-
24,944,635

합계
7,073,272
9,706,839
299,695,050
121,310
316,596,471

8. 금융자산ㆍ부채 상계

8-1 당기말 및 전기말 현재 상계되는 금융자산, 실행가능한 일괄상계약정 및 이와 유사한 약정의 적용을 받는 금융자산은 다음과 같습니다.

<당기말>

(단위: 백만원)

구분
인식된 
금융자산 총액
상계되는 인식된금융부채 총액
재무제표에
표시되는
금융자산 순액
재무상태표에
상계되지 않은 관련 금액(*)
순액

금융상품
수취한
현금담보

파생상품
7,253,468
-
7,253,468
(5,160,605)
(1,076,559)
1,016,304

대여유가증권
613,005
-
613,005
(613,005)
-
-

환매조건부채권매수
4,552,229
-
4,552,229
(4,552,229)
-
-

미수미결제현물환
6,171,297
-
6,171,297
(6,126,005)
-
45,292

미회수내국환채권
25,125,532
(23,618,668)
1,506,864
-
-
1,506,864

기타미수금
464,523
(437,151)
27,372
-
-
27,372

합계
44,180,054
(24,055,819)
20,124,235
(16,451,844)
(1,076,559)
2,595,832

<전기말>

(단위: 백만원)

구분
인식된 
금융자산 총액
상계되는 인식된금융부채 총액
재무제표에
표시되는
금융자산 순액
재무상태표에
상계되지 않은 관련 금액(*)
순액

금융상품
수취한
현금담보

파생상품
6,831,738
-
6,831,738
(4,316,095)
(66,434)
2,449,209

대여유가증권
786,135
-
786,135
(786,135)
-
-

환매조건부채권매수
3,403,941
-
3,403,941
(3,403,941)
-
-

미수미결제현물환
8,221,207
-
8,221,207
(8,216,813)
-
4,394

미회수내국환채권
22,439,223
(21,464,016)
975,207
-
-
975,207

기타미수금
228,244
(159,202)
69,042
-
-
69,042

합 계
41,910,488
(21,623,218)
20,287,270
(16,722,984)
(66,434)
3,497,852

(*) 채무불이행의 경우 및 지급불능 또는 파산의 경우에만 상계권리를 가지며, 이에 따라 상계기준을 충족시키지 못하는 거래에 해당되어 재무상태표상에 상계하지 않고별도로 표시하였습니다.

8-2 당기말 및 전기말 현재 상계되는 금융부채, 실행가능한 일괄상계약정 및 이와 유사한 약정의 적용을 받는 금융부채는 다음과 같습니다.

<당기말>

(단위: 백만원)

구분
인식된 
금융부채 총액
상계되는 인식된금융자산 총액
재무제표에
표시되는
금융부채 순액
재무상태표에
상계되지 않은 관련 금액(*)
순액

금융상품
제공한
현금담보

파생상품
7,105,233
-
7,105,233
(5,200,476)
(126,654)
1,778,103

매도유가증권
436,248
-
436,248
(436,248)
-
-

환매조건부채권매도
4,731,409
-
4,731,409
(4,731,409)
-
-

미지급미결제현물환
6,170,414
-
6,170,414
(6,126,005)
-
44,409

미지급내국환채무
27,925,849
(23,618,668)
4,307,181
(4,307,177)
-
4

기타미지급금
442,107
(437,151)
4,956
-
-
4,956

합계
46,811,260
(24,055,819)
22,755,441
(20,801,315)
(126,654)
1,827,472

<전기말>

(단위: 백만원)

구분
인식된 
금융부채 총액
상계되는 인식된금융자산 총액
재무제표에
표시되는
금융부채 순액
재무상태표에
상계되지 않은 관련 금액(*)
순액

금융상품
제공한
현금담보

파생상품
6,607,102
-
6,607,102
(4,604,216)
(840,974)
1,161,912

매도유가증권
17,211
-
17,211
(17,211)
-
-

환매조건부채권매도
4,701,442
-
4,701,442
(4,701,442)
-
-

미지급미결제현물환
26,590,274
(21,464,016)
5,126,258
-
-
5,126,258

미지급내국환채무
8,222,136
-
8,222,136
(8,216,813)
-
5,323

기타미지급금
159,202
(159,202)
-
-
-
-

합계
46,297,367
(21,623,218)
24,674,149
(17,539,682)
(840,974)
6,293,493

(*) 채무불이행의 경우 및 지급불능 또는 파산의 경우에만 상계권리를 가지며, 이에 따라 상계기준을 충족시키지 못하는 거래에 해당되어 재무상태표상에 상계하지 않고별도로 표시하였습니다.

9. 위험관리

 연결기업은 보유한 금융상품으로 인해 신용위험, 유동성위험, 시장위험, 운영위험에 노출되어 있습니다. 위험관리는 변동하는 금융환경 속에서 한정된 자본을 효율적으로 사용하기 위한 기본 행위로서, 위험과 수익을 적절히 조화시켜 이익의 급격한 변동을 최소화하여 궁극적으로 주주가치의 극대화를 목표로 합니다.

그룹 차원의 일관된 위험관리를 목표로 하여, 지주회사는 그룹 위험관리정책을 수립하고 관리하며, 각 관계회사는 자체 리스크관련 위원회 및 실무협의회를 통하여 그룹리스크관리정책의 틀 안에서 각 관계회사가 속해있는 업종의 특성에 맞는 위험관리 체계 및 정책을 수립하고 이에 따른 위험관리를 수행하고 있습니다. 또한, 지주회사는 그룹리스크관리체제의 일관성 확보를 위하여 필요한 경우 관계회사의 위험관리부문에 대한 진단을 통해 개선사항을 도출하고, 이에 대한 관계회사의 개선을 유도하여 관계회사의 위험 관리 체계를 지속적으로 강화하고 있습니다.

 그룹 위험관리의 최고의사결정기구는 그룹리스크관리위원회로서, 그룹의 위험 전략 및 정책수립, 위험 허용한도 및 투자한도의 설정, 자본 배분 등 그룹차원에서 관리되어야 하는 필수적인 기본방침 및 정책에 대한 결의 및 모니터링에 대한 책임을 집니다. 각 관계기업의 위험관리 관련 위원회(또는 이사회)는 각 사의 위험 전략, 정책, 통제를 책임지고 있으며, 필요한 경우 그룹리스크관리위원회 또는 그룹리스크관리집행위원회를 통해 각 사의 특수성을 반영한 위험관리 기준을 별도로 적용할 수 있습니다.

9-1 신용위험

9-1-1 신용위험의 관리

신용위험은 거래상대방의 신용도 하락, 채무 불이행 등으로 손실이 발생할 위험으로서, 연결기업이 직면하고 있는 위험 중 비중이 가장 높은 위험입니다. 신용위험의 범위는 대출채권, 금융보증계약, 유가증권 및 파생상품 등이 포함되며, 신용위험을 관리하는 목적은 거래상대방의 채무불이행에 따라 일정기간 동안 발생할 수 있는 손실을 허용된 범위내에서 적절하게 관리하고자 함입니다.

 연결기업은 리스크관리위원회 및 리스크관리집행위원회를 통하여 정기적으로 신용위험을 점검하고 있습니다. 동일 개인 및 법인, 동일 차주, 관계기업간, 대주주 등에 대한 신용공여 규제 준수 여부와 관계기업별 자산건전성에 대하여 상시적으로 점검하고 있으며, 각 관계기업별로 최소 분기 단위로 위험에 대한 노출정도의 변화, 한도 대비 잔액현황, 연체율 및 충당금 변동내역 등을 점검하고 있습니다.

 연결기업은 신용위험 측정시 예상손실과 미예상손실로 구분하고 있습니다. 예상손실은 부도시잔액(EAD: Exposure at Default)에 과거 부도율을 기초로 산출한 예상부도율(PD: Probability of Default)과 과거 회수정보를 기초로 산출한 부도시손실율(LGD: Loss Given Default) 추정치를 바탕으로 산출됩니다. 측정한 예상손실은 여신신규 및 연장 취급시 대고객금리와 충당금에 반영되며, 예상손실대비 실제손실의 잠재적 변동성을 감안하는 미예상손실은 포트폴리오의 신용손실 위험액을 통계적 방법으로 산출하고 있으며, 내부자본 관리 목적으로 활용되고 있습니다.

9-1-2 신용위험의 최대 노출 정도

당기말 및 전기말 현재 신용위험의 최대 노출 정도는 다음과 같습니다. 아래의 최대노출 정도는 담보 및 기타 신용보강을 통한 위험경감효과가 반영되기 이전의 금액이며 손상차손 및 상계는 반영하고 있습니다. 단기매매금융자산 및 매도가능금융자산의 신용위험 최대 노출 정도는 지분증권의 금액을 포함하고 있지 아니합니다.

(단위: 백만원)

구분
당기말
전기말

난내항목

예치금
19,625,904
27,096,298

단기매매금융자산

채무증권
13,840,920
13,292,913

매매목적파생상품자산
7,330,570
7,093,190

기타
982,885
902,192

당기손익인식지정금융자산
930,713
1,541,211

매도가능금융자산
41,930,817
36,300,980

만기보유금융자산
7,392,100
5,050,119

위험회피회계파생상품자산
23,724
25,825

대출채권

가계대출
104,461,785
99,607,832

대기업
33,219,450
34,336,310

중소기업
79,343,009
75,069,890

공공기관 및 기타
15,097,612
13,547,389

신용카드대출
6,821,329
6,045,587

대출채권 소계
238,943,185
228,607,008

기타금융자산
13,678,057
11,940,212

합계
344,678,875
331,849,948

난외항목

금융보증계약
684,944
874,714

지급보증
16,227,466
17,647,612

약정
90,512,516
100,468,168

합계
107,424,926
118,990,494

9-1-3 담보 및 기타신용보강에 의한 신용위험 경감효과

당기말 및 전기말 현재 담보 및 기타신용보강에 의해서 완화되는 신용위험과 관련한 재무 효과는 다음과 같습니다.

<당기말>

(단위: 백만원)

구분
손상된 대출채권
손상되지 않은 대출채권
합 계

개별평가
집합평가
연체
무연체

보증서
124,566
58,923
141,209
30,798,448
31,123,146

예,부적금
74,038
9,466
11,947
2,550,122
2,645,573

동산
2,717
2,620
-
263,278
268,615

부동산
393,991
161,218
441,093
113,365,081
114,361,383

유가증권
7,160
90
683
11,210,461
11,218,394

기타
60,241
34,286
3,127
7,124,425
7,222,079

합계
662,713
266,603
598,059
165,311,815
166,839,190

<전기말>

(단위: 백만원)

구분
손상된 대출채권
손상되지 않은 대출채권
합 계

개별평가
집합평가
연체
무연체

보증서
211,244
60,096
102,214
27,188,448
27,562,002

예ㆍ부적금
38,709
5,249
15,160
2,562,193
2,621,311

동산
38,353
4,184
27,066
4,326,347
4,395,950

부동산
516,418
191,494
349,724
104,567,393
105,625,029

유가증권
295
661
964
3,927,882
3,929,802

기타
42,044
5,292
7,667
5,975,232
6,030,235

합 계
847,063
266,976
502,795
148,547,495
150,164,329

9-1-4 대출채권 관련 연체 정보

당기말 및 전기말 현재 대출채권 관련 연체 정보는 다음과 같습니다.

<당기말>

(단위: 백만원)

구분
가계대출
기업대출
신용카드 
대출
합계

대기업
중소기업
공공기관 
및 기타

연체 및 손상되지 
 않은 채권
103,664,481
32,692,558
78,735,464
15,069,873
6,687,862
236,850,238

연체되었으나 
 손상되지 않은 채권
522,454
2,083
280,451
34,036
193,194
1,032,218

손상채권
242,128
1,283,753
767,343
32,324
148,064
2,473,612

소계
104,429,063
33,978,394
79,783,258
15,136,233
7,029,120
240,356,068

차감

대출부대수익 
 이연자산(부채)
231,401
(3,423)
63,731
8,463
-
300,172

대손충당금
(198,679)
(755,521)
(503,980)
(47,084)
(207,791)
(1,713,055)

합계
104,461,785
33,219,450
79,343,009
15,097,612
6,821,329
238,943,185

<전기말>

(단위: 백만원)

구분
가계대출
기업대출
신용카드 
대출
합계

대기업
중소기업
공공기관 
및 기타

연체 및 손상되지 
 않은 채권
98,899,531
33,996,983
74,419,424
13,529,135
5,961,134
226,806,207

연체되었으나 
 손상되지 않은 채권
420,095
21,093
202,740
11,813
148,827
804,568

손상채권
230,343
1,029,738
1,094,371
37,362
127,653
2,519,467

소계
99,549,969
35,047,814
75,716,535
13,578,310
6,237,614
230,130,242

차감

대출부대수익 
 이연자산(부채)
240,380
(8,628)
54,622
10,431
-
296,805

대손충당금
(182,517)
(702,876)
(701,267)
(41,352)
(192,027)
(1,820,039)

합계
99,607,832
34,336,310
75,069,890
13,547,389
6,045,587
228,607,008

 연체는 거래상대방이 계약상 지급일에 원리금을 지급하지 못하는 상황을 의미합니다. 손상은 손상사건이 발생한 결과 손상되었다는 객관적인 증거가 있으며 그 손상사건이 신뢰성 있게 추정할 수 있는 추정미래현금흐름에 영향을 미친 경우에 발생합니다. 연결기업이 정의한 손상의 객관적인 증거는 연체 90일 이상, 신용정보관리규약에 따른 불량신용정보, 채권채무조정, 불량 익스포져의 대환 등입니다.

9-1-4-1 연체 및 손상되지 않은 대출채권

 당기말 및 전기말 현재 연체 및 손상되지 않은 대출채권의 내부신용등급은 다음과 같습니다.

<당기말>

(단위: 백만원)

구분
가계대출
기업대출
신용카드 
대출
합계

대기업
중소기업
공공기관
및 기타

등급1
95,995,039
25,593,607
39,292,493
11,576,661
2,567,741
175,025,541

등급2
3,626,422
6,655,382
35,180,335
1,134,761
4,107,446
50,704,346

등급3
141,490
433,897
977,211
955
12,675
1,566,228

무등급
3,901,530
9,672
3,285,425
2,357,496
-
9,554,123

합 계
103,664,481
32,692,558
78,735,464
15,069,873
6,687,862
236,850,238

<전기말>

(단위: 백만원)

구분
가계대출
기업대출
신용카드 
대출
합계

대기업
중소기업
공공기관
및 기타

등급1
92,132,551
25,804,892
33,978,638
8,826,775
2,399,890
163,142,746

등급2
3,383,903
7,171,784
35,611,932
2,738,784
3,548,142
52,454,545

등급3
187,324
999,629
953,809
300,714
13,101
2,454,577

무등급
3,195,753
20,678
3,875,045
1,662,862
1
8,754,339

합계
98,899,531
33,996,983
74,419,424
13,529,135
5,961,134
226,806,207

연결기업은 대출채권에 대하여 차주의 성격에 따라 다음과 같이 등급을 구분하고 있습니다.

구분
가계대출
기업
소호(SOHO)

등급1

부도율

1.55% 이하

A1 ~ A7

부도율

1.28% 이하

등급2

부도율

1.55% 초과∼16.52% 이하

B1 ~ B6

부도율

1.28% 초과~14.30% 이하

등급3
부도율 16.52% 초과∼100% 미만
C1 ~ C3
부도율 14.30% 초과~78.44% 이하

9-1-4-2 연체되었으나 손상되지 않은 대출채권

9-1-4-2-1 연결기업은 손상을 인지할 수 있는 다른 신용정보가 없는 경우 90일 미만으로 연체된 대출채권은 손상되었다고 판단하지 않습니다. 당기말 및 전기말 현재 연체되었으나 손상되지 않은 대출채권의 유형별 연체 기간 분석은 다음과 같습니다.

<당기말>

(단위: 백만원)

구분
가계대출
기업대출
신용카드
대출
합계

대기업
중소기업
공공기관 
및 기타

30일 미만
445,295
1,289
222,705
26,387
161,468
857,144

30일 이상~ 60일 미만
51,691
771
36,491
4,563
24,282
117,798

60일 이상~ 90일 미만
25,363
23
21,255
2,591
7,407
56,639

기타
105
-
-
495
37
637

합 계
522,454
2,083
280,451
34,036
193,194
1,032,218

<전기말>

(단위: 백만원)

구분
가계대출
기업대출
신용카드
대출
합계

대기업
중소기업
공공기관 
및 기타

30일 미만
347,247
9,921
31,638
7,475
115,423
511,704

30일 이상~ 60일 미만
49,463
-
142,568
1,931
18,706
212,668

60일 이상~ 90일 미만
23,280
11,172
28,151
1,912
12,550
77,065

기타
105
-
383
495
2,148
3,131

합 계
420,095
21,093
202,740
11,813
148,827
804,568

9-1-4-3 손상된 대출채권

9-1-4-3-1 당기말 및 전기말 현재 손상된 대출채권의 유형별 분류는 다음과 같습니다.

<당기말>

(단위: 백만원)

구분
가계대출
기업대출
신용카드 
대출
합계

대기업
중소기업
공공기관 
및 기타

개별손상

장부금액
9,161
1,268,555
543,806
15,921
-
1,837,443

대출부대수익이연부채
(4,058)
-
(8,585)
(174)
-
(12,817)

대손충당금
(537)
(615,383)
(116,968)
(13,504)
-
(746,392)

소계
4,566
653,172
418,253
2,243
-
1,078,234

집합손상

장부금액
232,967
15,198
223,537
16,403
148,064
636,169

대출부대수익이연자산
630
-
129
26
-
785

대손충당금
(78,059)
(8,681)
(84,523)
(8,104)
(114,632)
(293,999)

소계
155,538
6,517
139,143
8,325
33,432
342,955

합계
160,104
659,689
557,396
10,568
33,432
1,421,189

<전기말>

(단위: 백만원)

구분
가계대출
기업대출
신용카드 
대출
합계

대기업
중소기업
공공기관 
및 기타

개별손상

장부금액
12,051
986,699
801,379
20,304
-
1,820,433

대출부대수익이연부채
-
-
(360)
-
-
(360)

대손충당금
(5,514)
(489,161)
(268,808)
(19,038)
-
(782,521)

소계
6,537
497,538
532,211
1,266
-
1,037,552

집합손상

장부금액
218,292
43,039
292,992
17,058
127,653
699,034

대출부대수익이연자산(부채)
(1,907)
-
(6,737)
31
-
(8,613)

대손충당금
(70,277)
(8,676)
(98,175)
(7,736)
(104,425)
(289,289)

소계
146,108
34,363
188,080
9,353
23,228
401,132

합계
152,645
531,901
720,291
10,619
23,228
1,438,684

9-1-4-3-2 당기 및 전기 중 손상된 대출채권 관련 이자수익은 다음과 같습니다.

<당기>

(단위: 백만원)

구분
가계대출
기업대출
신용카드
대출
합계

대기업
중소기업
공공기관
및 기타

개별손상
816
15,724
14,228
5,599
-
36,367

집합손상
7,227
264
5,424
1,949
3,536
18,400

합 계
8,043
15,988
19,652
7,548
3,536
54,767

<전기>

(단위: 백만원)

구분
가계대출
기업대출
신용카드
대출
합계

대기업
중소기업
공공기관
및 기타

개별손상
636
16,029
14,875
6,257
-
37,797

집합손상
6,860
720
5,979
1,819
2,886
18,264

합 계
7,496
16,749
20,854
8,076
2,886
56,061

9-1-5 채무증권 관련 연체 정보 및 신용등급

9-1-5-1 당기말 및 전기말 현재 채무증권의 연체 정보는 다음과 같습니다.

<당기말>

(단위: 백만원)

구분
단기매매
금융자산
당기손익인식지정금융자산
매도가능
금융자산
만기보유
금융자산
합계

연체 및 손상되지 않은 채권
13,840,920
532,047
41,902,912
7,392,100
63,667,979

손상채권
-
-
7,738
-
7,738

합 계
13,840,920
532,047
41,910,650
7,392,100
63,675,717

<전기말>

(단위: 백만원)

구분
단기매매
금융자산
당기손익인식지정금융자산
매도가능
금융자산
만기보유
금융자산
합계

연체 및 손상되지 않은 채권
13,292,913
528,414
36,272,185
5,050,119
55,143,631

손상채권
-
-
7,650
-
7,650

합 계
13,292,913
528,414
36,279,835
5,050,119
55,151,281

9-1-5-2 당기말 및 전기말 현재 채무증권의 내부신용등급은 다음과 같습니다.

<당기말>

(단위: 백만원)

구분
단기매매
금융자산
당기손익
인식지정
금융자산
매도가능
금융자산
만기보유
금융자산
합계

등급1
13,836,062
91,363
41,443,808
7,249,326
62,620,559

등급2
4,858
1,630
464,480
140,739
611,707

무등급
-
439,054
2,362
2,035
443,451

합 계
13,840,920
532,047
41,910,650
7,392,100
63,675,717

<전기말>

(단위: 백만원)

구분
단기매매
금융자산
당기손익
인식지정
금융자산
매도가능
금융자산
만기보유
금융자산
합계

등급1
12,752,616
479,851
36,122,819
4,959,857
54,315,143

등급2
28,521
48,563
149,366
90,262
316,712

무등급
511,776
-
7,650
-
519,426

합 계
13,292,913
528,414
36,279,835
5,050,119
55,151,281

연결기업은 채무증권에 대하여 하나은행의 내부등급과 외부평가기관에 의해 평가된 신용등급에 따라 다음과 같이 등급을 구분하고 있습니다.

구분
내부등급(기업)
국내평가사
국외 평가사

Moody's
Fitch

등급1
A1+ ~ A3
AAA ~ A-
Aaa ~ Baa2
AAA ~ BBB

등급2
B1+ ~ B3
BBB+ ~ BB
Baa3 ~ B3
BBB- ~ B-

등급3
C1 ~ C3
BB- ~ B-
Caa1 ~ Caa3
CCC+ ~ CCC-

9-1-6 신용위험의 집중도

9-1-6-1 당기말 및 전기말 현재 연결기업의 주요 산업별 신용위험의 집중도는 다음과 같습니다.

<당기말>

(단위: 백만원)

구분
산업
원화
외화
합계

금액
비율(%)

난내항목

예치금
금융업
12,834,319
6,791,584
19,625,903
100.0

단기매매금융자산
 (채무증권)
금융업
6,079,009
784,802
6,863,811
49.6

제조업
918,587
126,007
1,044,594
7.5

공공행정
3,763,884
132,773
3,896,657
28.2

건설업
-
18,431
18,431
0.1

도ㆍ소매업
409,196
8,579
417,775
3.0

기타
1,486,468
113,184
1,599,652
11.6

소계
12,657,144
1,183,776
13,840,920
100.0

당기손익인식지정금융자산
금융업
930,714
-
930,714
100.0

매도가능금융자산
금융업
19,025,251
4,890,279
23,915,530
57.0

제조업
150,614
6,904
157,518
0.4

공공행정
14,982,246
1,001,518
15,983,764
38.1

건설업
113,692
-
113,692
0.3

기타
402,027
1,358,286
1,760,313
4.2

소계
34,673,830
7,256,987
41,930,817
100.0

만기보유금융자산
금융업
2,888,269
1,007,793
3,896,062
52.7

제조업
-
22,904
22,904
0.3

공공행정
2,118,191
352,507
2,470,698
33.4

건설업
274,388
-
274,388
3.7

기타
447,260
280,788
728,048
9.9

소계
5,728,108
1,663,992
7,392,100
100.0

대출채권
가계대출
103,304,602
1,124,461
104,429,063
43.7

신용카드대출
7,029,120
-
7,029,120
2.9

기업대출

제조업
23,644,208
12,226,642
35,870,850
15.0

건설업
3,076,789
628,395
3,705,184
1.6

도ㆍ소매업
11,867,833
3,417,653
15,285,486
6.4

금융업
7,784,488
7,160,091
14,944,579
6.3

부동산임대업
26,929,124
1,222,497
28,151,621
11.8

운수업
46,426
-
46,426
-

전기ㆍ가스ㆍ증기ㆍ수도사업
20,018
-
20,018
-

기타
24,566,515
6,307,206
30,873,721
12.9

대출부대수익이연자산(부채)
314,482
(14,310)
300,172
0.1

대손충당금
(1,424,265)
(288,790)
(1,713,055)
(0.7)

소계
207,159,340
31,783,845
238,943,185
100.0

난내항목 합계
273,983,455
48,680,184
322,663,639

난외항목

금융보증계약
제조업
241,611
25,871
267,482
39.1

건설업
16,814
-
16,814
2.5

도ㆍ소매업
102,839
29,303
132,142
19.3

금융업
52,018
17,907
69,925
10.2

부동산임대업
60,000
524
60,524
8.8

기타
115,221
22,836
138,057
20.1

소계
588,503
96,441
684,944
100.0

지급보증
제조업
510,099
7,257,392
7,767,491
47.9

건설업
77,143
2,200,587
2,277,730
14.0

도ㆍ소매업
493,873
1,823,853
2,317,726
14.3

금융업
45,040
988,001
1,033,041
6.4

부동산임대업
25,270
139,496
164,766
1.0

기타
545,325
2,121,387
2,666,712
16.4

소계
1,696,750
14,530,716
16,227,466
100.0

약정
제조업
12,568,192
12,486,889
25,055,081
27.7

건설업
2,683,365
856,477
3,539,842
3.9

도ㆍ소매업
3,567,187
3,711,937
7,279,124
8.0

금융업
6,381,532
662,113
7,043,645
7.8

부동산임대업
1,430,072
3,513
1,433,585
1.6

기타
44,062,422
2,098,817
46,161,239
51.0

소계
70,692,770
19,819,746
90,512,516
100.0

난외항목 합계
72,978,023
34,446,903
107,424,926

<전기말>

(단위: 백만원)

구분
산업
원화
외화
합계

금액
비율(%)

난내항목

예치금
금융업
17,636,078
9,460,221
27,096,299
100.0

단기매매금융자산
 (채무증권)
금융업
4,838,204
836,103
5,674,307
42.7

제조업
752,978
80,316
833,294
6.3

공공행정
3,980,661
98,275
4,078,936
30.7

건설업
32,953
20,225
53,178
0.4

도ㆍ소매업
235,341
-
235,341
1.8

기타
2,376,896
40,961
2,417,857
18.1

소계
12,217,033
1,075,880
13,292,913
100.0

당기손익인식지정금융자산
금융업
1,305,944
235,267
1,541,211
100.0

매도가능금융자산
금융업
14,109,869
4,830,504
18,940,373
52.2

제조업
223,938
68,342
292,280
0.8

공공행정
14,387,084
732,923
15,120,007
41.7

건설업
113,951
24,667
138,618
0.4

도ㆍ소매업
10,155
-
10,155
-

기타
743,277
1,056,270
1,799,547
4.9

소계
29,588,274
6,712,706
36,300,980
100.0

만기보유금융자산
금융업
1,996,354
550,373
2,546,727
50.4

제조업
32,517
-
32,517
0.6

공공행정
1,547,895
275,701
1,823,596
36.1

건설업
236,332
-
236,332
4.7

기타
410,947
-
410,947
8.2

소계
4,224,045
826,074
5,050,119
100.0

대출채권
가계대출
98,434,461
1,115,841
99,550,302
43.5

신용카드대출
6,237,609
-
6,237,609
2.7

기업대출

제조업
23,217,368
13,564,893
36,782,261
16.1

건설업
2,967,977
570,008
3,537,985
1.5

도ㆍ소매업
11,615,100
3,392,796
15,007,896
6.6

금융업
4,436,755
7,534,995
11,971,750
5.2

부동산임대업
23,369,426
1,876,763
25,246,189
11.0

운수업
42,520
-
42,520
-

전기ㆍ가스ㆍ증기ㆍ수도사업
6,026
-
6,026
-

기타
25,384,565
6,363,139
31,747,704
14.1

대출부대수익이연 자산(부채)
310,299
(13,494)
296,805
0.1

대손충당금
(1,477,472)
(342,567)
(1,820,039)
(0.8)

소계
194,544,634
34,062,374
228,607,008
100.0

난내항목 합계
259,516,008
52,372,522
311,888,530

난외항목

금융보증계약
제조업
271,598
77,371
348,969
39.9

건설업
12,661
-
12,661
1.4

도ㆍ소매업
149,232
51,178
200,410
22.9

부동산임대업
60,068
554
60,622
6.9

기타
164,023
88,029
252,052
28.9

소계
657,582
217,132
874,714
100.0

지급보증
제조업
571,348
7,318,611
7,889,959
44.7

건설업
89,820
2,960,230
3,050,050
17.3

도ㆍ소매업
571,542
2,031,060
2,602,602
14.7

금융업
184,506
777,703
962,209
5.5

부동산임대업
84,089
116,022
200,111
1.1

기타
375,310
2,567,371
2,942,681
16.7

소계
1,876,615
15,770,997
17,647,612
100.0

약정
제조업
14,450,729
15,746,447
30,197,176
30.1

건설업
2,384,916
1,154,920
3,539,836
3.5

도ㆍ소매업
3,777,037
3,732,203
7,509,240
7.5

금융업
8,638,738
550,665
9,189,403
9.1

부동산임대업
1,371,265
7,239
1,378,504
1.4

전기ㆍ가스ㆍ증기ㆍ수도사업
115,000
-
115,000
0.1

기타
44,672,632
3,866,377
48,539,009
48.3

소계
75,410,317
25,057,851
100,468,168
100.0

난외항목 합계
77,944,514
41,045,980
118,990,494

9-1-6-2 당기말 및 전기말 현재 연결기업의 주요 국가별 신용위험의 집중도는 다음과 같습니다.

<당기말>

(단위: 백만원)

구분
국가
원화
외화
합계

금액
비율(%)

난내항목

예치금
한국
12,834,319
705,545
13,539,864
69.0

미국
-
1,566,711
1,566,711
8.0

중국
-
2,042,552
2,042,552
10.4

일본
-
221,603
221,603
1.1

싱가폴
-
71,399
71,399
0.4

홍콩
-
111,640
111,640
0.6

기타
-
2,072,134
2,072,134
10.5

소계
12,834,319
6,791,584
19,625,903
100.0

단기매매금융자산
 (채무증권)
한국
12,657,144
497,189
13,154,333
95.0

미국
-
214,687
214,687
1.6

중국
-
26,260
26,260
0.2

일본
-
141,026
141,026
1.0

홍콩
-
5,172
5,172
0.0

기타
-
299,442
299,442
2.2

소계
12,657,144
1,183,776
13,840,920
100.0

당기손익인식지정금융자산
한국
930,714
-
930,714
100.0

매도가능금융자산
한국
34,673,830
4,211,409
38,885,239
92.7

미국
-
858,594
858,594
2.0

중국
-
770,246
770,246
1.8

일본
-
84,027
84,027
0.2

기타
-
1,332,711
1,332,711
3.3

소계
34,673,830
7,256,987
41,930,817
100.0

만기보유금융자산
한국
5,728,108
844,488
6,572,596
88.9

미국
-
107,079
107,079
1.4

중국
-
333,392
333,392
4.5

기타
-
379,033
379,033
5.2

소계
5,728,108
1,663,992
7,392,100
100.0

대출채권
한국
206,833,076
12,710,954
219,544,030
91.9

미국
161,162
1,146,824
1,307,986
0.5

중국
43,932
3,961,392
4,005,324
1.7

일본
11,403
670,107
681,510
0.3

홍콩
1,375
2,533,448
2,534,823
1.1

기타
1,218,175
11,064,220
12,282,395
5.1

대출부대수익이연자산(부채)
314,482
(14,310)
300,172
0.1

대손충당금
(1,424,265)
(288,790)
(1,713,055)
(0.7)

소계
207,159,340
31,783,845
238,943,185
100.0

난내항목 합계
273,983,455
48,680,184
322,663,639

난외항목

금융보증계약
한국
588,503
96,441
684,944
100.0

지급보증
한국
1,696,750
11,754,250
13,451,000
82.9

미국
-
56,908
56,908
0.4

중국
-
1,579,792
1,579,792
9.7

일본
-
35,723
35,723
0.2

기타
-
1,104,043
1,104,043
6.8

소계
1,696,750
14,530,716
16,227,466
100.0

약정
한국
70,692,770
17,277,572
87,970,342
97.2

미국
-
283,171
283,171
0.3

중국
-
1,067,339
1,067,339
1.2

일본
-
62,294
62,294
0.1

기타
-
1,129,370
1,129,370
1.2

소계
70,692,770
19,819,746
90,512,516
100.0

난외항목 합계
72,978,023
34,446,903
107,424,926

<전기말>

(단위: 백만원)

구분
국가
원화
외화
합계

금액
비율(%)

난내항목

예치금
한국
17,636,078
1,857,391
19,493,469
71.9

미국
-
539,375
539,375
2.0

중국
-
2,520,409
2,520,409
9.3

일본
-
1,245,942
1,245,942
4.6

싱가폴
-
144,512
144,512
0.5

홍콩
-
20,970
20,970
0.1

기타
-
3,131,622
3,131,622
11.6

소계
17,636,078
9,460,221
27,096,299
100.0

단기매매금융자산
 (채무증권)
한국
12,217,033
278,806
12,495,839
94.0

미국
-
238,547
238,547
1.8

일본
-
95,907
95,907
0.7

홍콩
-
38,841
38,841
0.3

기타
-
423,779
423,779
3.2

소계
12,217,033
1,075,880
13,292,913
100.0

당기손익인식지정금융자산
한국
1,305,944
24,759
1,330,703
86.3

미국
-
210,508
210,508
13.7

소계
1,305,944
235,267
1,541,211
100.0

매도가능금융자산
한국
29,588,274
3,651,003
33,239,277
91.6

미국
-
834,845
834,845
2.3

중국
-
722,156
722,156
2.0

일본
-
119,481
119,481
0.3

싱가폴
-
154,151
154,151
0.4

홍콩
-
6,140
6,140
0.0

말레이시아
-
7,184
7,184
0.0

기타
-
1,217,746
1,217,746
3.4

소계
29,588,274
6,712,706
36,300,980
100.0

만기보유금융자산
한국
4,224,045
22,081
4,246,126
84.1

미국
-
30,302
30,302
0.6

중국
-
547,936
547,936
10.8

기타
-
225,755
225,755
4.5

소계
4,224,045
826,074
5,050,119
100.0

대출채권
한국
162,245,214
15,640,617
177,885,831
77.8

미국
516
1,756,655
1,757,171
0.8

중국
100,000
4,362,306
4,462,306
2.0

일본
-
747,125
747,125
0.3

홍콩
-
2,366,624
2,366,624
1.0

기타
33,366,077
9,545,108
42,911,185
18.8

대출부대수익이연 
 자산(부채)
310,299
(13,494)
296,805
0.1

대손충당금
(1,477,472)
(342,567)
(1,820,039)
(0.8)

합계
194,544,634
34,062,374
228,607,008
100.0

난내항목 합계
259,516,008
52,372,522
311,888,530

난외항목

금융보증계약
한국
657,582
217,132
874,714
100.0

지급보증
한국
1,872,744
12,761,741
14,634,485
82.9

미국
350
60,476
60,826
0.3

중국
-
1,593,756
1,593,756
9.0

일본
-
49,320
49,320
0.3

기타
3,521
1,305,704
1,309,225
7.5

소계
1,876,615
15,770,997
17,647,612
100.0

약정
한국
75,405,146
22,045,060
97,450,206
97.0

미국
2,585
153,220
155,805
0.2

중국
196
1,220,363
1,220,559
1.2

일본
20
81,988
82,008
0.1

기타
2,370
1,557,220
1,559,590
1.5

소계
75,410,317
25,057,851
100,468,168
100.0

난외항목 합계
77,944,514
41,045,980
118,990,494

9-2 유동성위험

9-2-1 유동성위험 관리절차

유동성위험은 자금의 운용과 조달기간의 불일치 또는 예기치 못한 자금의 유출 등으로 자금부족 사태가 발생하여 지급불능 상태에 직면하거나 자금의 과부족을 해소하기 위하여 고금리의 조달 또는 보유자산의 불리한 매각 등으로 손실을 입게 될 위험을 의미합니다. 유동성위험 관리의 목적은 자금의 조달 및 운용과 관련한 유동성 변경요인을 조기에 파악하고, 체계적인 관리를 통하여 적정수준의 유동성을 확보하는 것으로서, 관리대상은 재무상태표상의 모든 자산과 부채 및 난외거래입니다.

 연결기업은 유동성위험과 관련하여 다음의 관리원칙을 가지고 있습니다.

- 유동성위험 허용한도를 설정하고, 이를 준수하여야 한다.

- 주기적인 자금예측을 통하여 유동성 부족에 대비한다.

- 별도의 유동성위기 관리대책을 수립하여 예상치 못한 유동성위험 발생에 대비한다.
- 거액 대출, 거액 투자 및 거액 조달 시에는 유동성위험에 미치는 영향을 사전에 평 가하여 관리 한다.

 각 관계기업은 업종별 감독규정을 준용하여 유동성 관리대상 자산 및 부채를 대상으로 유동성커버리지비율(LCR), 유동성비율 등을 산출, 관리하고 있습니다. 연결기업은 그룹리스크관리위원회를 통해 각 관계기업의 유동성위험에 대해서 한도관리를 하고 있으며, 정기적으로 유동성 스트레스테스트를 실시하고 비상조달계획을 수립하여 유동성 위기 상황에 대비하고 있습니다.

9-2-2 금융상품의 계약만기 분석

9-2-2-1 작성기준

금융부채의 계약상 잔존만기에 대한 상세 내역은 미래 이자 지급액을 포함한 금융부채의 할인하지 않은 현금흐름을 기초로 연결기업이 지급하여야 하는 가장 빠른 만기일에 근거하여 작성하였습니다. 또한, 단기매매금융부채 및 요구불예수부채는 공정가치로 즉시 지급 등의 구간에 포함하였습니다.

9-2-2-2 금융부채의 잔존만기

당기말 및 전기말 현재 금융부채의 계약상 잔존만기에 대한 내역은 다음과 같습니다.

<당기말>

(단위: 백만원)

구분
즉시 지급
1개월 
이내
1개월초과 ~
3개월이내
3개월초과 ~
1년이내
1년초과 ~
5년이내
5년초과
합계

난내항목:

단기매매금융부채
7,834,600
-
-
-
-
-
7,834,600

당기손익인식지정 금융부채
8,819,336
-
-
-
-
-
8,819,336

예수부채
106,069,749
18,470,118
26,501,268
71,690,218
10,051,410
1,506,048
234,288,811

차입부채
2,710,703
6,200,426
4,428,539
3,144,757
1,969,409
409,067
18,862,901

사채
697
1,366,231
1,695,874
9,207,114
21,397,907
4,150,286
37,818,109

위험회피회계
 파생상품순부채
-
512
714
942
19,543
(128,974)
(107,263)

기타금융부채
6,067,246
16,531,780
57,064
129,282
387,268
63,775
23,236,415

합계
131,502,331
42,569,067
32,683,459
84,172,313
33,825,537
6,000,202
330,752,909

난외항목:

금융보증계약
684,944
-
-
-
-
-
684,944

약정
90,512,516
-
-
-
-
-
90,512,516

소계
91,197,460
-
-
-
-
-
91,197,460

합계
222,699,791
42,569,067
32,683,459
84,172,313
33,825,537
6,000,202
421,950,369

<전기말>

(단위: 백만원)

구분
즉시 지급
1개월 
이내
1개월초과 ~
3개월이내
3개월초과 ~
1년이내
1년초과 ~
5년이내
5년초과
합계

난내항목:

단기매매금융부채
7,073,272
-
-
-
-
-
7,073,272

당기손익인식
 지정금융부채
9,706,839
-
-
-
-
-
9,706,839

예수부채
100,365,915
14,919,957
22,004,126
74,955,353
9,746,924
2,124,826
224,117,101

차입부채
3,819,113
6,096,275
3,793,688
2,878,449
3,140,424
464,137
20,192,086

사채
52,657
1,036,418
1,032,406
7,937,543
17,886,805
5,672,820
33,618,649

위험회피회계 
 파생상품순부채
-
(803)
(674)
22,538
16,115
(79,248)
(42,072)

기타금융부채
5,412,693
17,446,434
24,154
155,732
344,556
86,993
23,470,562

소계
126,430,489
39,498,281
26,853,700
85,949,615
31,134,824
8,269,528
318,136,437

난외항목:

금융보증계약
874,714
-
-
-
-
-
874,714

약정
100,468,168
-
-
-
-
-
100,468,168

소계
101,342,882
-
-
-
-
-
101,342,882

합계
227,773,371
39,498,281
26,853,700
85,949,615
31,134,824
8,269,528
419,479,319

 위험회피파생상품부채는 모두 이자율스왑으로 순액으로 결제되기 때문에 순액의 현금흐름을 기준으로 표시하였습니다. 모든 금융부채를 상환하고 미사용대출약정을 실행하는데 사용 가능한 자산에는 현금 및 예치금, 채무증권 및 지분증권, 대출채권 등이 있습니다. 또한, 연결기업은 유가증권을 매각하고 자산유동화와 같은 추가적인 자금조달원천을 통하여 예상치 못한 현금유출에 대처할 수 있습니다.

9-3 시장위험

시장위험은 금리, 주가 및 환율 등 시장가격요인들의 변화로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동될 가능성을 의미합니다.

시장위험 관리의 목적은 금리, 주가, 환율 등 시장위험 요소의 변동에 따라 관리 대상 자산, 부채 등에서 발생할 수 있는 손실금액을 부담 가능한 범위내로 관리하는 것입니다. 시장위험 관리 대상은 단기매매유가증권, 외화순오픈포지션, 파생상품과 기타 시장위험이 내재된 자산 및 부채 등이 해당됩니다. 보고기간말 현재 중요하게 노출되어 있는 시장위험은 이자율위험, 환위험, 주식위험입니다.

연결기업은 시장위험관리를 위해 정기적으로 위험량을 측정 및 모니터링하고 한도를 설정하고 준수함으로써, 시장의 변화에 따른 위험량을 적정한 수준에서 관리 및 통제하고 있습니다. 은행 및 증권과 같이 시장위험 대상을 보유하고 있는 관계기업은자체적으로 시장리스크관리시스템을 구축하여 운영하고 있으며, 또한 그룹통합리스크관리시스템을 통해 그룹차원의 시장위험량을 일관된 방법으로 산출하고 있습니다.연결기업은 시장위험관리현황을 매월 및 분기별로 그룹리스크관리집행위원회와 그룹리스크관리위원회에 보고하고 있습니다.

9-3-1 트레이딩 포지션

트레이딩 포지션은 트레이딩 의도를 가지고 보유하는 금리ㆍ주식ㆍ상품포지션과 모든 외환포지션을 의미합니다. 구체적으로는 단기매매 또는 주가, 금리, 환율, 일반상품 등의 가격변동에 따른 단기차익 획득을 목적으로 보유하는 금융상품, 트레이딩 포지션의 위험 헤지를 목적으로 보유하는 금융상품, 무위험차익 획득을 목적으로 보유하는 금융상품, 인수ㆍ중개 및 시장조성을 목적으로 보유하는 금융상품 등이 포함됩니다. 연결기업은 그룹차원의 트레이딩정책을 수립하여 각각의 위험유형별로 트레이딩 포지션에 포함되는 금융상품의 종류를 구체적으로 명시하고 있으며, 각 관계사가 준수하고 있습니다.

연결기업의 트레이딩포지션의 시장위험 관리원칙은 주기적으로 시장위험정도를 측정하고, 관리를 위한 다양한 측면의 허용한도를 설정하여 준수하는 것입니다. 연결기업은 주기적으로 손익 및 위험 평가를 실시하여 위험대비 수익의 적정성을 분석하고 있습니다.

9-3-1-1 위험기준가치평가(VaR)

트레이딩 포지션에 대한 시장위험 노출을 관리하고 측정하는 주된 방법은 위험기준가치평가(Value at Risk, 이하 VaR)로서, VaR는 보유기간동안 시장의 불리한 변동이 현행 포트폴리오에 미치게 될 잠재적 손실을 통계기법에 기반하여 추정하는 방법입니다. 연결기업은 신뢰수준 99%, 보유기간 10일 기준의 VaR 측정치를 사용하고 있으며, 이와 더불어 극단적 상황 발생시 손실발생 규모를 측정하는 Stress test를 실시하고 있습니다.

9-3-1-2 위험 유형별 VaR

연결기업의 당기말 및 전기말 현재 각 위험유형별 Market VaR는 다음과 같습니다. (단위: 백만원)

구분
당기말
평균
최저
최고
전기말

이자율위험
46,072
62,779
38,930
89,807
56,184

환위험
115,056
107,854
82,891
137,098
92,115

주식위험
16,377
24,803
7,131
48,429
26,115

총위험
111,718
130,448
100,901
175,396
122,367

각 위험유형별 VaR의 합계는 위험요소간 상관관계 및 분산효과로 인하여 총위험 VaR와 일치하지 않습니다.

9-3-2 비트레이딩 포지션

9-3-2-1 금리위험

비트레이딩 포지션의 금리위험은 금리가 금리민감 자산ㆍ부채 등에 불리하게 변동시에 발생하는 손실위험으로서, 금리부자산 부채의 만기구조와 금리개정주기의 불일치로 인해 발생합니다. 연결기업은 각 관계기업별로 여신, 예치금, 채권 등의 금리부자산과 수신, 차입금, 사채 등의 금리부부채 및 이자율스왑 등의 금리민감 파생상품을 대상으로 이자율위험을 측정합니다. 비트레이딩 포지션의 금리위험을 관리하는 목적은 금리변동에 따라 변동하는 순이자이익과 순자산가치를 안정적으로 확보하기 위함입니다.

금리위험은 주로 금리갭과 금리 VaR를 모니터링하고, 사전한도를 부여하는 것으로관리되고 있으며, 금리VaR는 금리의 불리한 변동으로 인해 순자산가치가 최대 얼마나 감소할 수 있는지를 나타내는 최대가치 손실예상액을 의미합니다.

연결기업의 당기말 및 전기말 현재 금리 VaR 는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
당기말
평균
최저
최고
전기말

금리 VaR
683,891
909,042
683,891
1,067,554
1,121,277

BIS에서 제시한 구간별 금리갭에 기간별 표준 수정듀레이션과 금리변동가능성을 고려하여 산출하는 BIS 표준방법에 의한 금리VaR 입니다. 단, 고정이하자산 및 당좌ㆍ별단예금은 비금리부자산으로 보아 산출대상에서 제외하였습니다.

9-3-2-2 주식가격위험

비트레이딩 포지션에 속해있는 주식은 매도가능금융자산으로서, 주식가격위험은 주식가격의 변화에 따른 자기자본의 변화에 의해 발생됩니다. 연결기업은 주식가격위험의 측정시 매도가능지분증권 중 국내상장주식만을 포함하고 있습니다.

<당기말>

(단위: 백만원)

구분
20% 하락시
10% 하락시
10% 상승시
20% 상승시

주식가격위험
(56,972)
(28,486)
28,486
56,972

<전기말>

(단위: 백만원)

구분
20% 하락시
10% 하락시
10% 상승시
20% 상승시

주식가격위험
(115,402)
(57,701)
57,701
115,402

9-3-3 환위험의 집중도

환위험은 환율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 환위험은 기능통화 이외의 통화로 표시된 금융상품에서 발생하는 것으로 역사적 환율로 측정하는 비화폐성항목이나 기능통화로 표시된 금융상품에서는 발생하지 않습니다. 연결기업은 트레이딩 및 비트레이딩 포지션의 외화 순노출 금액을 통화별로 관리하고 있습니다.

 당기말 및 전기말 현재 주요 외화자산 및 부채의 계정과목별 해당 외화금액 및 미화기준으로 환산한 원화상당액은 다음과 같습니다.

<당기말>

계정과목
통화 종류
외국통화금액
대미환산금액(*)
(단위: 천미불)
원화상당액
(단위: 백만원)

자산

현금및예치금
USD
2,647,569,651
2,647,570
2,836,606

JPY
44,347,977,252
392,861
420,911

EUR
512,184,022
611,547
655,211

CNY
12,277,692,134
1,875,345
2,009,244

IDR
2,749,011,304,722
202,699
217,172

BRL
357,023
108
115

HKD
336,252,634
43,019
46,090

CAD
348,937
278
298

AUD
612,771
478
512

기타

1,109,793
1,189,032

소계

6,883,698
7,375,191

단기매매금융자산
USD
1,369,905,954
1,369,906
1,467,717

JPY
2,888,465,468
25,588
27,415

EUR
17,990,941
21,481
23,015

CNY
131,652,888
20,109
21,545

IDR
117,500,000
9
9

HKD
207,580,218
26,557
28,454

CAD
3,173,528
2,526
2,706

AUD
103,956,927
81,035
86,821

기타

12,009
12,865

소계

1,559,220
1,670,547

당기손익인식지정금융자산
USD
302,610,341
302,610
324,217

매도가능금융자산
USD
4,598,141,519
4,598,142
4,926,449

JPY
503,620,000
4,461
4,780

EUR
10,762,000
12,850
13,767

CNY
4,457,287,531
680,824
729,435

IDR
2,459,541,796,430
181,355
194,304

기타

1,295,737
1,388,252

소계

6,773,369
7,256,987

만기보유금융자산
USD
901,432,790
901,433
965,795

EUR
37,051,071
44,239
47,398

CNY
2,037,223,770
311,174
333,392

IDR
1,150,350,151,785
84,821
90,878

기타

211,434
226,530

소계

1,553,101
1,663,993

대출채권
USD
18,879,858,978
18,879,859
20,227,881

JPY
104,605,425,268
926,657
992,821

EUR
2,280,496,955
2,722,910
2,917,326

CNY
26,333,773,089
4,022,328
4,309,522

IDR
18,334,714,078,405
1,351,916
1,448,442

기타

1,762,044
1,887,853

소계

29,665,714
31,783,845

위험회피회계파생상품자산
USD
10,976,184
10,976
11,760

기타자산
USD
2,731,259,897
2,731,260
2,926,272

JPY
125,042,982,146
1,107,705
1,186,795

EUR
128,002,704
152,835
163,747

CNY
2,328,908,755
355,727
381,126

IDR
208,552,760,530
15,378
16,476

HKD
354,132,482
45,306
48,541

CAD
24
0
0

AUD
606,712
473
507

기타

232,826
249,450

소계

4,641,510
4,972,914

자산 합계

51,390,198
55,059,454

부채

단기매매금융부채
USD
623,800,110
623,800
668,339

JPY
59,604,941
528
566

EUR
5,917,519
7,066
7,570

CNY
19,079,850
2,914
3,122

HKD
163,084,281
20,864
22,354

CAD
7,704
6
7

AUD
1,108,700
864
926

기타

6,080
6,514

소계

662,122
709,398

당기손익인식지정금융부채
USD
1,315,674,940
1,315,675
1,409,614

예수부채
USD
19,422,346,867
19,422,347
20,809,102

JPY
207,963,062,753
1,842,261
1,973,798

EUR
1,568,536,128
1,872,830
2,006,550

CNY
35,326,673,360
5,395,940
5,781,210

IDR
16,576,953,575,507
1,222,307
1,309,579

BRL
1,934,347
584
626

HKD
69,759,428
8,925
9,562

CAD
66,985
53
57

AUD
2,446
2
2

기타

3,023,651
3,239,539

소계

32,788,900
35,130,025

차입부채
USD
6,747,894,032
6,747,894
7,229,694

JPY
13,761,716,433
121,909
130,614

EUR
580,965,417
693,672
743,200

CNY
2,280,450,812
348,325
373,196

IDR
1,508,494,927,443
111,229
119,171

기타

32,318
34,625

소계

8,055,347
8,630,500

사채
USD
3,524,483,923
3,524,484
3,776,132

CNY
1,310,036,800
200,100
214,388

IDR
242,603,324,492
17,888
19,166

기타

118,813
127,296

소계

3,861,285
4,136,982

위험회피회계파생상품부채
USD
41,391,510
41,392
44,347

기타부채
USD
4,183,576,709
4,183,577
4,482,284

JPY
35,872,714,201
317,782
340,472

EUR
533,293,854
636,752
682,216

CNY
3,359,418,826
513,131
549,769

IDR
198,633,282,200
14,646
15,692

HKD
175,774,746
22,488
24,093

CAD
4,057
3
3

기타

236,224
253,091

소계

5,924,603
6,347,620

부채 합계

52,649,324
56,408,486

<전기말>

계정과목
통화 종류
외국통화금액
대미환산금액(*)
(단위: 천미불)
원화상당액
(단위: 백만원)

자산

현금및예치금
USD
3,316,521,737
3,316,522
4,008,017

JPY
1,345,797,136
1,154,602
1,395,336

EUR
1,013,073,775
1,062,617
1,284,172

CNY
11,484,558,749
1,646,516
1,989,815

IDR
23,666,281,270
175,857
212,523

BRL
538,052
165
200

HKD
149,284,323
19,249
23,263

CAD
136,231
101
122

AUD
266,850
193
233

기타

1,004,602
1,214,060

소계

8,380,424
10,127,741

단기매매금융자산
USD
1,322,654,897
1,322,655
1,598,428

JPY
23,788,775
20,409
24,664

EUR
2,829,405
2,968
3,587

CNY
133,992,430
19,210
23,216

HKD
449,380,501
57,945
70,028

AUD
18,226,615
13,152
15,895

기타

1,337
1,614

소계

1,437,676
1,737,432

당기손익인식지정금융자산
USD
195,685,894
195,686
236,486

매도가능금융자산
USD
3,879,215,734
3,879,216
4,688,032

JPY
33,082,500
28,383
34,300

EUR
79,048,650
82,914
100,202

CNY
2,808,504,520
402,649
486,601

IDR
16,633,185,535
123,596
149,366

기타

1,037,820
1,254,207

소계

5,554,578
6,712,708

만기보유금융자산
USD
78,523,163
78,522
94,895

EUR
37,784,587
39,632
47,896

CNY
3,162,508,730
453,402
547,936

IDR
4,969,992,170
36,931
44,631

기타

75,067
90,716

소계

683,554
826,074

대출채권
USD
19,156,601,077
19,156,601
23,150,752

JPY
1,159,702,986
994,946
1,202,392

EUR
1,393,407,209
1,461,550
1,766,283

CNY
27,006,014,921
3,871,793
4,679,062

IDR
164,049,387,153
1,219,002
1,473,163

기타

1,481,772
1,790,722

소계

28,185,664
34,062,374

위험회피회계파생상품자산
USD
19,169,856
19,170
23,167

기타자산
USD
3,272,824,002
3,272,824
3,955,208

JPY
163,603,149
140,360
169,625

EUR
65,816,585
69,035
83,429

CNY
4,650,792,425
666,774
805,796

IDR
1,829,857,206
13,597
16,432

HKD
584,743,791
75,400
91,121

CAD
156
-
-

AUD
365,462
264
319

기타

417,519
504,572

소계

4,655,773
5,626,502

자산 합계

49,112,525
59,352,484

부채

단기매매금융부채
USD
505,263,395
505,263
610,611

JPY
579,848
497
601

EUR
13,281,233
13,931
16,835

CNY
1,145,772
164
199

IDR
17,417,580
129
156

HKD
539,938,038
69,622
84,139

AUD
289,120
209
252

기타

2,387
2,885

소계

592,202
715,678

당기손익인식지정금융부채
USD
742,152,890
742,153
896,892

예수부채
USD
17,349,926,407
17,349,926
20,967,386

JPY
1,733,587,766
1,487,299
1,797,401

EUR
1,481,732,627
1,554,195
1,878,244

CNY
32,374,258,158
4,641,427
5,609,164

IDR
156,336,035,873
1,161,686
1,403,898

BRL
538,052
165
200

HKD
43,000,659
5,545
6,701

CAD
136,231
101
122

AUD
448
-
-

기타

2,626,543
3,174,176

소계

28,826,887
34,837,292

차입부채
USD
7,484,972,288
7,484,972
9,045,589

JPY
266,413,619
228,565
276,220

EUR
295,841,311
310,309
375,008

CNY
2,033,079,211
291,478
352,251

IDR
2,409,293,407
17,903
21,635

기타

234,370
283,238

소계

8,567,597
10,353,941

사채
USD
4,424,555,809
4,424,556
5,347,076

EUR
75,000,000
78,668
95,070

CNY
1,266,857,776
181,627
219,496

IDR
2,423,694,774
18,010
21,765

기타

111,174
134,354

소계

4,814,035
5,817,761

위험회피회계파생상품부채
USD
43,312,807
43,313
52,344

기타부채
USD
3,583,689,122
3,583,689
4,330,888

JPY
175,991,805
150,989
182,470

EUR
133,538,916
140,069
169,274

CNY
4,138,966,425
593,395
717,117

IDR
1,418,866,070
10,543
12,741

HKD
128,272,005
16,540
19,989

기타

549,455
664,017

소계

5,044,680
6,096,496

부채 합계

48,630,867
58,770,404

(*) US Dollar 이외의 외국통화는 결산일 현재의 환율에 의하여 US Dollar 상당액으로 환산한 금액입니다.

9-4 운영위험

운영위험은 인력, 업무 및 시스템의 부적절한 운영 또는 외부사건으로 인하여 손실이 발생하는 위험으로 연결기업의 경영 및 영업 활동 전반에서 발생합니다. 법적 위험은 포함하나 전략적 또는 평판과 관련된 위험은 제외합니다. 즉, 연결기업의 내부 운영상의 문제로 발생하는 손실 위험과 자연재해, 테러 등과 같이 통제 불가능한 외부사건으로 인한 손실 위험과 같은 비재무적 위험을 포함합니다. 신용위험이나 시장위험과 달리 수익과 직접적인 연관성이 낮고 내부통제나 보험 등과 같은 위험경감수단을 통하여 가능한 감소시켜야 하는 위험입니다.

연결기업은 운영위험관리를 위해 정기적으로 위험량을 측정 및 모니터링하고 한도를 설정하고 준수함으로써, 영업환경 및 내부통제 수준의 변화에 따른 위험량을 적정한 수준에서 관리 및 통제하고 있습니다. 각 관계기업은 업권별 감독규제에 부합하는방법론에 의해 운영위험량을 산출하고 있으며 그룹통합리스크관리시스템을 통해 그룹차원의 운영위험량을 일관된 방법으로 산출하고 있습니다. 연결기업은 운영위험관리현황을 매월 및 분기별로 그룹리스크관리집행위원회와 그룹리스크관리위원회에 보고하고 있습니다.

9-5 자본관리
 연결기업은 자본의 적정성을 확보하고 관련 감독 규정을 준수하기 위하여 BIS 자기자본규제 제도를 적용하고 있습니다. BIS 자기자본규제 제도에 따라 연결기업은 적정 자기자본비율을 유지하고 있습니다. 또한, 연결기업은 미예상손실 등에 대비하기 위하여 내부자본의 적정성을 평가하여 관리하고 있습니다.

 BIS 비율 산출시 포함되는 각 리스크 유형별 위험가중자산은 다음과 같이 산출하고있습니다.

가. 신용리스크는 차주의 채무불이행 또는 신용도 하락으로 발생할 수 있는 잠재적 손실 가능성으로, 신용위험가중자산은 Basel III 기준을 적용하여 은행 자회사의 경우 금융감독원으로부터 승인받은 내부모형을 활용하여 신용위험가중자산을 산 출하고 있으며, 비은행 자회사의 경우 표준방법에 따라 신용리스크 산출대상 자산 의 거래상대방 신용도, 채권의 만기, 담보 및 보증유무 등을 기준으로 위험도에 따 라 부여된 위험가중치를 곱하여 산출하고 있습니다.
나. 시장리스크는 주식, 금리, 외환 등 시장가격 변동으로 발생할 수 있는 잠재적 손 실 가능성으로,시장위험가중자산은 금융지주회사감독규정 시행세칙 상의 표준방 법을 적용하여 산출된 금리, 주식, 외환, 상품 및 옵션리스크의 합계로 구성된 시 장리스크 소요 자기자본에 12.5를 곱하여 산출하고 있습니다.
다. 운영리스크는 부적절한 내부인력, 업무절차, 시스템 등으로 발생할 수 있는 잠재 적 손실가능성으로, 운영위험가중자산은 연결기업에 대해 은행업감독규정시행세 칙 별표 3을 적용하여 산출된 운영리스크 소요자기자본에 12.5를 곱하여 산출하 고 있습니다.

 BIS 비율의 산출과 관련된 규제자본은 다음과 같습니다.

가. 보통주자본: 자본금, 자본잉여금, 이익잉여금(대손준비금 제외), 기타포괄손익누 계액, 자본조정, 은행인 연결종속기업이 발행한 보통주에 대한 비지배주주지분, 보통주 공제항목
나. 기타기본자본: 기타기본자본 요건을 충족하는 자본증권, 기타기본자본 발행과 관 련한 자본잉여금, 비적격자본증권 기타자본인정액, 연결종속기업이 발행한 자본 증권에 대한 비지배지분 중 기타기본자본 인정금액, 기타기본자본 공제항목
다. 보완자본: 보완자본인정요건을 충족하는 자본증권, 보완자본 발행과 관련한 자 본잉여금, 비적격 자본증권(기한부후순위채무, 후순위차입 포함) 보완자본 인정 액, 연결종속기업이 발행한 자본증권에 대한 비지배주주지분 중 보완자본 인정금 액, "정상" 또는 "요주의" 분류 자산에 대한 대손충당금 등, 예상손실총액을 초과 하는 적격대손충당금 등, 보완자본 공제항목

당기말 및 전기말 현재 연결기업의 규제자본 내역과 BIS 비율은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
당기말
전기말

보통주자본
21,707,859
20,436,810

기타기본자본
936,438
940,086

소계(기본자본)
22,644,297
21,376,896

보완자본
2,847,644
3,505,359

합계(총자본)
25,491,941
24,882,255

위험가중자산

신용위험가중자산
149,520,293
153,811,601

시장위험가중자산
8,576,347
8,964,070

운영위험가중자산
12,235,015
10,878,297

합계
170,331,655
173,653,968

BIS비율

보통주자본비율
12.74%
11.77%

기본자본비율
13.29%
12.31%

총자본비율
14.97%
14.33%

9-5-1 내부자본 적정성 평가 및 관리

내부자본은 금융기관이 보유하고 있는 포트폴리오에서 발생가능한 리스크를 커버할 수 있는 수준의 자본을 보유하고 있는지를 판단하기 위해 내부 관리목적으로 정의한 자본으로 정의됩니다. 연결기업이 내부자본을 관리하는 목적은 투자한 영업으로부터 발생가능한 손실 가능성을 일정 수준 이내로 통제하면서 위험 대비 수익이 극대화 되도록 영업 포트폴리오를 조정하고, 내부자본 규모와 실제 사용 가능한 자본 (이하 "가용자본") 규모를 비교하여 재무 건전성의 척도로 활용하는 것입니다. 관리 지표는 가용자본 대비 내부자본 비율인 위험성향비율과 내부자본한도 대비 내부자본 사용량의 비율인 한도소진율입니다.

내부자본 한도는 시장전망, 가용자본 규모 및 위험 성향, 목표 신용등급, 영업전략 등의 요소를 반영하여 설정하고 있습니다. 위험 유형별 및 관계기업별 내부자본 한도는 매년 1회 이상 그룹리스크관리위원회의 결의로 배분하고 있습니다. 신규사업 또는 영업확대 등에 의하여 내부자본 한도 초과가 예상되는 경우에는 그룹리스크관리위원회의 사전 승인을 받아야 하며 예외적인 상황의 발생으로 허용한도를 초과하는 경우에는 한도 초과 내용, 사후처리 결과 및 향후 처리계획에 대하여 그룹리스크관리위원회의 사후 승인이 필요합니다.

10. 영업부문 정보

10-1 일반정보

연결기업은 성과를 평가하거나 자원을 배분하는 경영관리를 위하여 연결기업 및 종속기
업의 법적 실체별 재무정보를 기초로 하고 있습니다. 이에 따라 연결기업의 영업부문은 1) 하나은행 및 하나은행의 연결대상 종속기업 (이하 "하나은행"), 2) 하나금융투자 및 하나금융투자의 연결대상 종속기업 (이하 "하나금융투자"), 3) 하나카드 및 하나카드의 연결대상 종속기업 (이하 "하나카드"), 4) 기타 (하나금융지주의 별도 실적 및 하나금융지주의 기타 연결대상 종속기업인 하나캐피탈, 하나자산신탁, 하나금융티아이, 하나금융경영연구소, 하나저축은행, 하나생명보험, 하나대체투자자산운용, 하나펀드서비스 등으로 구성)와 같은 법적 실체로 구성되어 있습니다. 

10-2 영업부문별 손익

10-2-1 당기 및 전기 중 영업부문별 순이익의 내역은 다음과 같습니다.

<당기>

(단위: 백만원)

구분
하나은행
하나
금융투자
하나카드
기타
소계
조정
합계

순이자이익(손실)
4,814,172
191,863
(107,133)
226,452
5,125,354
(15,846)
5,109,508

순수수료이익
636,313
274,142
706,000
248,451
1,864,906
11,700
1,876,606

기타손익
1,360,424
39,097
76,864
51,573
1,527,958
(105,002)
1,422,956

총영업이익
6,810,909
505,102
675,731
526,476
8,518,218
(109,148)
8,409,070

금융자산 관련 손상차손
(669,129)
(2,875)
(183,458)
(80,905)
(936,367)
(11,129)
(947,496)

순영업이익
6,141,780
502,227
492,273
445,571
7,581,851
(120,277)
7,461,574

일반관리비
(3,091,795)
(335,832)
(324,279)
(226,568)
(3,978,474)
(60,598)
(4,039,072)

기타영업손익
(374,407)
11,006
(30,809)
(183,012)
(577,222)
(127,143)
(704,365)

영업이익
2,675,578
177,401
137,185
35,991
3,026,155
(308,018)
2,718,137

영업외손익
77,440
5,828
3,748
682,078
769,094
(688,566)
80,528

법인세비용
(640,779)
(36,955)
(34,581)
(40,544)
(752,859)
70,816
(682,043)

당기순이익
2,112,239
146,274
106,352
677,525
3,042,390
(925,768)
2,116,622

<전기>

(단위: 백만원)

구분
하나은행
하나
금융투자
하나카드
기타
소계
조정
합계

순이자이익(손실)
4,328,689
254,314
(112,483)
203,114
4,673,634
(31,539)
4,642,095

순수수료이익
608,653
223,454
642,721
156,917
1,631,745
8,148
1,639,893

기타손익
881,353
(22,776)
64,132
43,164
965,873
(1,440)
964,433

총영업이익
5,818,695
454,992
594,370
403,195
7,271,252
(24,831)
7,246,421

금융자산 관련 손상차손
(599,774)
(3,287)
(152,130)
(53,228)
(808,419)
818
(807,601)

순영업이익
5,218,921
451,705
442,240
349,967
6,462,833
(24,013)
6,438,820

일반관리비
(3,161,220)
(304,699)
(304,470)
(222,602)
(3,992,991)
(83,894)
(4,076,885)

기타영업손익
(511,732)
12,510
(43,312)
(112,501)
(655,035)
(92,793)
(747,828)

영업이익
1,545,969
159,516
94,458
14,864
1,814,807
(200,700)
1,614,107

영업외손익
217,142
(54,052)
5,769
455,816
624,675
(418,787)
205,888

법인세비용
(382,940)
(18,831)
(24,632)
(39,793)
(466,196)
45,945
(420,251)

당기순이익
1,380,171
86,633
75,595
430,887
1,973,286
(573,542)
1,399,744

10-2-2 당기 및 전기 중 영업부문별 외부고객 및 부문간 거래로부터의 수익 내역은 다음과 같습니다.

 <당기>

(단위: 백만원)

구분
하나은행
하나
금융투자
하나카드
기타
소계
조정
합계

외부고객으로 부터의 수익(비용)
6,766,489
471,374
751,448
408,219
8,397,530
(109,148)
8,288,382

부문간거래로 부터의 수익(비용)
44,420
33,728
(75,717)
118,257
120,688
-
120,688

합계
6,810,909
505,102
675,731
526,476
8,518,218
(109,148)
8,409,070

 <전기>

(단위: 백만원)

구분
하나은행
하나
금융투자
하나카드
기타
소계
조정
합계

외부고객으로 부터의 수익(비용)
5,745,244
460,965
660,952
311,787
7,178,948
(24,831)
7,154,117

부문간거래로 부터의 수익(비용)
73,451
(5,973)
(66,582)
91,408
92,304
-
92,304

합계
5,818,695
454,992
594,370
403,195
7,271,252
(24,831)
7,246,421

10-2-3 당기 및 전기 중 부문영업이익에 포함된 중요한 비현금항목은 다음과 같습니다.

 <당기>

(단위: 백만원)

구분
하나은행
하나
금융투자
하나카드
기타
소계
조정
합계

지분법관련손익
103,465
6,845
1,055
(631)
110,734
(10,842)
99,892

감가상각비와 
 무형자산상각비
203,686
24,253
32,040
98,931
358,910
172,910
531,820

합계
307,151
31,098
33,095
98,300
469,644
162,068
631,712

<전기>

 (단위: 백만원)

구분
하나은행
하나
금융투자
하나카드
기타
소계
조정
합계

지분법관련손익
42,172
(5,367)
195
(568)
36,432
15,873
52,305

감가상각비와 
 무형자산상각비
200,122
12,804
35,288
57,119
305,333
182,425
487,758

합계
242,294
7,437
35,483
56,551
341,765
198,298
540,063

10-3 지역에 대한 정보

당기 및 전기 중 외부고객으로부터의 지역별 수익과 당기말 및 전기말 현재 지역별 비유동자산 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
외부고객으로부터의 수익
비유동자산

당기
전기
당기말
전기말

국내
7,813,127
6,555,112
4,020,839
4,167,130

국외

홍콩
67,162
118,600
498
801

싱가폴
24,687
29,560
865
726

미국
40,101
39,441
5,168
7,743

일본
16,978
20,121
2,765
3,216

중국
138,214
140,799
26,404
31,766

인도네시아
143,597
124,784
11,298
9,442

영국
18,622
20,955
2,889
2,659

캐나다
28,623
29,731
6,774
8,621

기타
106,420
99,845
8,828
11,785

소계
584,404
623,836
65,489
76,759

조정
(109,149)
(24,831)
365,651
514,695

합계
8,288,382
7,154,117
4,451,979
4,758,584

 비유동자산은 유형자산, 투자부동산, 무형자산으로 구성되어 있으며 자산 소재지에따라 국내 및 국외로 구분하고 있습니다.

11. 현금 및 예치금

11-1 당기말 및 전기말 현재 현금 및 예치금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
예치기관
이자율(%)
당기말
전기말

현금

2,224,789
2,130,163

원화예치금

지준예치금 등
한국은행 등
1.3~1.7
10,860,179
15,841,981

정기예금 등
타 은행
0~1.9
640,480
853,221

기타예치금
기타 금융기관
0~1.8
1,333,660
940,876

소계

12,834,319
17,636,078

외화예치금

외화타점예치금
한국은행 등
0.0~1.7
3,075,845
4,619,193

정기예치금
BAYERN LB 등
0.1~7.3
1,496,025
1,985,830

기타예치금
기타 금융기관
0.0~1.7
2,219,714
2,855,198

소계

6,791,584
9,460,221

합계

21,850,692
29,226,462

11-2 당기말 및 전기말 현재 한국은행법 및 기타 관계법령 또는 약정에 따라 사용이 제한된 예치금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
당기말
전기말
제한사유

원화예치금

지준예치금 등
10,860,179
15,841,981
한국은행법

선물거래준비금
44
562
거래계좌증거금

투자자예탁금
187,000
332,499
증권회사의 위탁업무매매 등에 관한 규정 등

기타예치금
276,494
301,146
질권설정 등

소계
11,323,717
16,476,188

외화예치금

외화타점예치금
342,719
1,592,370
한국은행 지준예치금 등

기타예치금
501,882
949,176
장외파생상품 거래 관련

소계
844,601
2,541,546

합계
12,168,318
19,017,734

12. 단기매매금융자산

당기말 및 전기말 현재 단기매매금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
당기말
전기말

주식
121,200
65,764

국공채
3,001,786
3,118,912

금융채
5,894,136
4,416,612

회사채 및 기타
3,761,222
4,681,509

수익증권
348,482
381,980

외화유가증권
1,263,821
1,116,960

기타유가증권
982,887
902,639

매매목적파생상품자산(*)
7,330,570
7,093,190

합계
22,704,104
21,777,566

(*) 주석 18. 파생상품 참조

13. 당기손익인식지정금융자산

당기말 및 전기말 현재 당기손익인식지정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
당기말
전기말

파생상품결합증권
392,571
1,004,281

이연된 거래당일("Day 1") 손익
6,096
8,516

지분증권
362,044
296,713

채무증권
532,047
528,414

합계
1,292,758
1,837,924

 연결기업은 파생상품결합증권과 같은 복합금융상품에 대하여 주계약과 내재파생상품을 분리하지 않고 당기손익인식항목으로 지정하고 있으며, 문서화된 내부위험관리또는 투자전략에 따라 금융상품집합을 공정가치 기준으로 관리하는 지분증권을 당기손익인식항목으로 지정하고 있습니다.

14. 매도가능금융자산

 당기말 및 전기말 현재 매도가능금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
당기말
전기말

주식
1,019,148
1,277,342

출자금
189,858
172,299

국공채
14,595,744
13,887,429

금융채
15,601,338
9,914,152

회사채 및 기타
4,456,582
5,765,545

수익증권
2,951,642
1,910,521

외화유가증권
8,082,692
7,062,292

기타
24,425
22,505

합계
46,921,429
40,012,085

15. 만기보유금융자산

15-1 만기보유금융자산의 내역

 당기말 및 전기말 현재 만기보유금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
당기말
전기말

국공채
1,865,981
1,516,972

금융채
972,622
505,552

회사채 및 기타
2,889,505
2,201,521

외화유가증권
1,663,992
826,074

합계
7,392,100
5,050,119

15-2 만기보유금융자산으로의 재분류

 연결기업은 보유의도의 변경으로 전전기(2015년) 243,567백만원, 전기(2016년) 519,583백만원, 당기(2017년) 348,103백만원의 매도가능금융자산을 만기보유금융자산으로 재분류하였으며, 재분류시 재분류일의 공정가치로 측정하였습니다. 

재분류된 채무증권관련 매도가능금융자산평가손실(기타포괄손익누계액)은 채무증권의 잔여기간 동안 유효이자율법으로 상각하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 상각후 만기보유금융자산 관련 평가손실(기타포괄손익누계액) 잔액은 세후 17,957백만원입니다.

16. 담보제공자산

당기말 및 전기말 현재 단기매매금융자산, 매도가능금융자산 및 만기보유금융자산 중 타은행과의 환매조건부매매, 선물옵션거래 및 증권거래소 회원자격유지와 관련된유가증권 예치의 목적으로 담보제공된 자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
담보제공사유
장부금액

당기말
전기말

단기매매금융자산
대여유가증권담보
2,148,344
1,676,525

파생상품담보
1,660,527
1,630,098

거래소담보 등
271,443
204,821

고객RP담보
4,389,829
4,224,400

기타
1,525
1,505

소계
8,471,668
7,737,349

매도가능금융자산
선물증거금담보
66,955
29,491

일중대담보
566,317
541,725

고객RP담보
392,284
109,098

외화차입담보
290,586
489,620

대여유가증권담보
599,777
761,901

차입담보
1,467,404
1,346,194

한은결제담보
2,554,249
3,106,348

기타
979,720
845,772

소계
6,917,292
7,230,149

만기보유금융자산
외화차입담보
31,364
42,252

질권설정
21,281
21,375

선물증거금담보
257,233
278,398

한은결제담보
1,121,782
1,095,998

일중대담보
45,740
45,882

차입담보
275,370
390,991

지급유가증권
5,016
5,016

기타
69,815
74,760

소계
1,827,601
1,954,672

대출채권
차입담보
10,212
-

합계

17,226,773
16,922,170

17. 대출채권

17-1 당기말 및 전기말 현재 대출채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
당기말
전기말

대출채권

원화대출금
194,242,404
183,315,595

외화대출금
19,878,908
21,859,135

내국수입유산스
3,450,087
3,441,151

콜론
2,163,949
2,477,066

매입어음
70,349
377,809

매입외환
5,663,419
5,844,073

지급보증대지급금
17,816
25,394

신용카드채권
7,029,120
6,237,615

환매조건부채권매수
4,552,229
3,403,941

매입할부채권
591,721
649,054

사모사채
1,243,570
1,096,668

리스채권
1,452,496
1,402,741

소계
240,356,068
230,130,242

차감

대출부대수익이연자산
300,172
296,805

대손충당금
(1,713,055)
(1,820,039)

합계
238,943,185
228,607,008

17-2 당기말 및 전기말 현재 대출채권의 고객별 구성내역은 다음과 같습니다.

<당기말>

(단위: 백만원)

구분
원화
외화
합계

기업대출

대기업
15,631,564
18,346,830
33,978,394

중소기업
73,177,564
6,605,694
79,783,258

공공기관 및 기타
9,126,273
6,009,960
15,136,233

소계
97,935,401
30,962,484
128,897,885

가계대출
103,304,602
1,124,461
104,429,063

신용카드대출
7,029,120
-
7,029,120

소계
208,269,123
32,086,945
240,356,068

차감

대출부대수익이연자산(부채)
314,482
(14,310)
300,172

대손충당금
(1,424,265)
(288,790)
(1,713,055)

합계
207,159,340
31,783,845
238,943,185

<전기말>

(단위: 백만원)

구분
원화
외화
합계

기업대출

대기업
17,054,671
17,992,810
35,047,481

중소기업
67,067,690
8,648,845
75,716,535

공공기관 및 기타
6,917,371
6,660,939
13,578,310

소계
91,039,732
33,302,594
124,342,326

가계대출
98,434,461
1,115,841
99,550,302

신용카드대출
6,237,614
-
6,237,614

소계
195,711,807
34,418,435
230,130,242

차감

대출부대수익이연자산(부채)
310,299
(13,494)
296,805

대손충당금
(1,477,472)
(342,567)
(1,820,039)

합계
194,544,634
34,062,374
228,607,008

17-3 당기 및 전기 중 대출채권 관련 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다.

<당기>
 (단위: 백만원)

구분
원화
대출금
외화
대출금
지급보증 
대지급금
매입외환
신용카드
채권
사모사채
합계

기초
1,247,211
285,367
3,744
56,370
192,027
35,320
1,820,039

부실채권 등 매각
(54,754)
-
-
-
(21,336)
-
(76,090)

대손상각
(422,641)
(50,065)
(238)
-
(181,854)
-
(654,798)

상각채권추심
180,183
35,343
683
-
36,591
-
252,800

출자전환
(109,053)
(255,690)
-
-
-
-
(364,743)

환율변동 등 기타
28
(28,664)
-
(5,172)
-
(3)
(33,811)

대손충당금전입(환입)
349,290
246,714
(337)
7,196
185,898
1,116
789,877

손상채권의 이자수익
(13,027)
(2,495)
(51)
(783)
(3,535)
(328)
(20,219)

기말
1,177,237
230,510
3,801
57,611
207,791
36,105
1,713,055

<전기>
 (단위: 백만원)

구분
원화
대출금
외화
대출금
지급보증 
대지급금
매입외환
신용카드
채권
사모사채
합계

기초
1,614,019
330,726
9,769
64,387
179,544
33,476
2,231,921

부실채권 등 매각
(53,543)
(884)
(14,586)
-
-
-
(69,013)

대손상각
(843,512)
(112,318)
(36,851)
(15,359)
(178,273)
(27,600)
(1,213,913)

상각채권추심
188,484
30,777
1,994
-
46,499
-
267,754

출자전환
(76,278)
-
-
-
(10,271)
-
(86,549)

환율변동 등 기타
9
(30,308)
(28)
1,598
-
59
(28,670)

대손충당금전입
447,855
70,985
43,782
6,536
157,414
29,901
756,473

손상채권의 이자수익
(29,823)
(3,611)
(336)
(792)
(2,886)
(516)
(37,964)

기말
1,247,211
285,367
3,744
56,370
192,027
35,320
1,820,039

18. 파생상품

18-1 당기말 및 전기말 현재 연결기업이 보유한 매매목적파생상품의 내역은 다음과 같습니다.

<당기말>

(단위: 백만원)

구분
미결제약정
계약금액
평가이익
평가손실
자산
부채

통화관련

통화선도
204,659,309
4,484,154
4,825,602
4,421,675
4,558,637

통화스왑
69,541,796
2,975,494
2,528,394
1,941,568
1,591,804

매입통화옵션
79,069
317
-
1,298
-

매도통화옵션
96,426
-
364
-
2,450

통화선물
1,341,222
30
185
30
186

소계
275,717,822
7,459,995
7,354,545
6,364,571
6,153,077

이자율관련

이자율스왑
103,294,343
352,333
314,419
454,482
560,521

매입이자율옵션
776,000
12,558
-
16,854
-

매도이자율옵션
3,304,802
-
4,261
-
43,050

이자율선물
3,851,725
2,267
209
2,267
210

소계
111,226,870
367,158
318,889
473,603
603,781

주식관련

주식스왑
3,342,653
74,538
55,057
186,444
117,011

매입주식옵션
679,193
410
3,670
17,819
-

매도주식옵션
1,950,352
17,761
8,518
-
30,341

주식선물
471,981
1,585
1,928
1,585
1,928

소계
6,444,179
94,294
69,173
205,848
149,280

신용관련

신용디폴트스왑
11,354,940
100,306
56,382
188,797
382,771

기타

기타파생상품
1,563,996
45,108
65,268
97,751
109,443

합계
406,307,807
8,066,861
7,864,257
7,330,570
7,398,352

<전기말>

(단위: 백만원)

구분
미결제약정
계약금액
평가이익
평가손실
자산
부채

통화관련

통화선도
180,341,206
3,615,722
3,308,497
4,131,142
3,515,542

통화스왑
58,520,864
961,940
1,050,204
1,696,083
1,964,208

매입통화옵션
678,022
10,602
-
12,137
-

매도통화옵션
610,310
-
6,718
-
8,727

통화선물
2,251,897
7
274
7
274

소계
242,402,299
4,588,271
4,365,693
5,839,369
5,488,751

이자율관련

이자율스왑
103,758,743
322,508
297,020
780,885
889,899

매입이자율옵션
1,160,500
4,503
-
30,944
-

매도이자율옵션
4,191,437
-
7,984
-
83,631

이자율선물
2,543,541
609
2,451
609
2,451

소계
111,654,221
327,620
307,455
812,438
975,981

주식관련

주식스왑
5,864,970
158,312
47,461
242,085
256,169

매입주식옵션
462,597
7,816
7,107
16,696
-

매도주식옵션
2,175,127
40,412
8,175
-
71,313

주식선물
1,149,810
7,304
222
7,303
223

소계
9,652,504
213,844
62,965
266,084
327,705

신용관련

신용디폴트스왑
8,235,297
67,857
37,078
138,995
189,496

기타

기타파생상품
2,460,479
35,155
35,827
36,304
74,128

합계
374,404,800
5,232,747
4,809,018
7,093,190
7,056,061

18-2 당기말 및 전기말 현재 연결기업이 보유한 위험회피회계파생상품의 내역은 다음과 같습니다.

<당기말>

(단위: 백만원)

구분
미결제약정 계약금액
평가이익
평가손실
자산
부채

공정가치위험회피회계

통화선도
223,290
11,996
-
11,867
-

통화스왑
279,922
31,872
-
-
14,225

이자율스왑
3,500,626
11,884
29,605
11,760
57,572

소계
4,003,838
55,752
29,605
23,627
71,797

현금흐름위험회피회계

이자율스왑
100,000
1,536
-
97
-

합계
4,103,838
57,288
29,605
23,724
71,797

<전기말>

(단위: 백만원)

구분
미결제약정 계약금액
평가이익
평가손실
자산
부채

공정가치위험회피회계

통화선도
262,395
-
20,705
-
20,705

통화스왑
294,231
670
22,033
-
46,097

이자율스왑
5,803,695
1,353
67,013
25,825
52,877

소계
6,360,321
2,023
109,751
25,825
119,679

현금흐름위험회피회계

이자율스왑
278,000
-
1,631
-
1,631

합계
6,638,321
2,023
111,382
25,825
121,310

통화선도거래, 통화선물, 통화스왑과 같이 매입 및 매도가 동시에 나타나는 통화관련 파생상품거래는 매입계약금액과 매도계약금액을 구분하지 않고 원화 대 외화거래에 대해서는 외화기준 계약금액을 보고기간종료일 현재의 적절한 환율로 환산하고 외화 대 외화거래에 대해서는 매입외화기준 계약금액을 보고기간종료일 현재의 적절한 환율로 환산하였습니다.

19. 관계기업 및 공동기업 투자주식

19-1 당기말 및 전기말 현재 관계기업 및 공동기업 투자주식의 내역은 다음과 같습니다.

<당기말>

(단위: 백만원)

구분
유형
국가
투자주식수
지분율(%)
장부금액

미래신용정보㈜
관계기업
대한민국
186,000
31.0
9,279

길림은행(*1)
관계기업
중국
1,200,000,000
17.0
644,252

PT. SINARMAS HANA FINANCE 
(*4)
관계기업
인도네시아
1,275
85.0
8,703

하나UBS자산운용
관계기업
대한민국
4,410,000
49.0
35,064

(주)말타니 (구, 태원전기산업㈜)
(*1)(*2)
관계기업
대한민국
54,000
18.0
23,404

하나발전인프라제1호
사모투자전문회사(*1)(*3)
관계기업
대한민국
-
7.0
23,075

중민국제 융자리스
관계기업
중국
1,125,000,000
25.0
201,064

코리아크레딧뷰로(*1)
관계기업
대한민국
180,000
9.0
5,722

컴퍼니케이스타트업윈윈펀드
(*3)
관계기업
대한민국
-
23.8
9,643

(주)코크렙제30호위탁관리부동산투자회사(*1)
관계기업
대한민국
400,000
10.9
20,000

핀크(*4)
공동기업
대한민국
5,100,000
51.0
16,696

북경랑자자산관리유한공사
관계기업
중국
250,000,000
25.0
45,113

다비라틴아메리칸펀드III(*3)
관계기업
대한민국
-
25.0
6,770

기타

24,793

합계

1,073,578

<전기말>

(단위: 백만원)

구분
유형
국가
투자주식수
지분율(%)
장부금액

미래신용정보(주)
관계기업
대한민국
186,000
31.0
9,359

길림은행 (*1)
관계기업
중국
1,200,000,000
17.0
639,369

PT. SINARMAS HANA FINANCE (*4)
공동기업
인도네시아
1,275
85.0
10,726

하나UBS자산운용
관계기업
대한민국
4,410,000
49.0
34,937

(주)말타니 (*1)(*2)
관계기업
대한민국
54,000
18.0
22,772

하나발전인프라제1호사모투자전문회사 (*1)(*3)
관계기업
대한민국
-
7.0
22,481

중민국제융자리스
관계기업
중국
1,125,000,000
25.0
211,928

코리아크레딧뷰로(주) (*1)
관계기업
대한민국
180,000
9.0
5,519

컴퍼니케이스타트업윈윈펀드 
(*3)
관계기업
대한민국
-
23.8
9,585

(주)코크렙제30호위탁관리부동산투자회사 (*1)
관계기업
대한민국
400,000
10.9
20,346

핀크 (*4)
공동기업
대한민국
5,100,000
51.0
24,710

2010 KIF-튜브 IT전문투자조합
(*3)
관계기업
대한민국
-
24.2
5,531

기타

19,897

합계

1,037,160

(*1) 연결기업이 이사회 등의 의사결정기구에 참여하여 해당 회사에 유의적인 영향력을 행사할 수 있어 관계기업에 포함하여 지분법을 적용하였습니다.

(*2) 당기말 결산 재무제표를 입수할 수 없어 3개월 전 재무제표를 사용하였으며, 최근 3개월 중 발생한 유의적인 거래나 사건의 영향을 검토 후 반영하였습니다.

(*3) 출자금 형태 등으로 설립되어 투자주식수를 표기하지 아니하였습니다.

(*4) 관련활동을 지시하려면 둘 이상의 투자자들이 함께 행동해야 하기 때문에 연결기업이 개별적으로 피투자자를 지배할 수 없어 지분법을 적용하였습니다.

투자계정의 잔액이 "0"이 되어 지분법 적용을 중지함에 따라 인식하지 못한 당기의 지분변동액과 전기이전의 지분변동액 누적액은 다음과 같습니다.
 (단위: 백만원)

회사명
주식수 (주)
지분율 (%)
당기 중 
미반영변동금액
전기말 누적 미반영
지분변동금액

(주)세빛섬
165,000
1.9
(43)
(838)

미단시티개발(주) (*)
387,800
2.2
(420)
-

(주)더휴컴퍼니 (*)
400,000
7.14
-
-

외환미래에셋제이차유동화전문유한회사
450
45.0
(453)
(2,203)

미래에셋외환제일차유동화전문유한회사
1,000
40.0
(1,630)
(450)

오딘2(유)
13,990,992
26.7
(658)
(43,812)

군산바이오에너지(구, 중부바이오에너지(주)
200,000
18.9
(1,153)
(133)

(*) 미단시티개발(주)와 (주)더휴컴퍼니는 당기중 손상차손을 인식하여 투자계정 잔액이 "0"이 되었음.

19-2 당기말 및 전기말 현재 중요한 관계기업 및 공동기업 피투자회사의 재무정보는 다음과 같습니다.

<당기말>

(단위: 백만원)

구분
자산
부채
자본
수익(*)
당기
손익(*)
기타
포괄손익(*)
당기
포괄손익(*)

코리아크레딧뷰로
75,504
19,323
56,181
68,750
3,580
-
3,580

길림은행
62,533,816
58,823,646
3,710,170
1,401,157
484,330
(139,973)
344,357

중민국제 융자리스
5,713,627
4,909,370
804,257
358,637
57,835
-
57,835

북경랑자자산관리유한공사
416,310
235,856
180,454
23,843
16,884
-
16,884

컴퍼니케이스타트업윈윈펀드
41,025
525
40,500
3,828
3,012
628
3,640

PT. SINARMAS HANA FINANCE
39,421
29,511
9,910
6,249
(1,196)
(573)
(1,769)

하나UBS자산운용
77,304
5,745
71,559
30,994
10,337
52
10,389

하나발전인프라제1호사모투자전문회사
330,255
606
329,649
9,028
6,544
8,494
15,038

(주)코크렙제30호위탁관리부동산투자회사
435,095
251,095
184,000
25,338
9,686
-
9,686

(주)말타니
66,197
21,085
45,112
101,613
3,448
(45)
3,403

미래신용정보㈜
44,947
15,013
29,934
60,765
1,537
226
1,763

핀크
47,842
15,104
32,738
-
(15,699)
(17)
(15,716)

다비라틴아메리칸펀드III
14,258
1,934
12,324
-
(1,871)
-
(1,871)

<전기말>

(단위: 백만원)

구분
자산
부채
자본
수익(*)
당기
손익(*)
기타
포괄손익(*)
당기
포괄손익(*)

길림은행
73,278,605
69,602,185
3,676,420
5,622,873
498,867
(158,651)
340,216

중민국제 융자리스
5,193,459
4,345,746
847,713
219,628
41,445
-
41,445

하나UBS자산운용
74,938
3,638
71,300
31,511
11,391
19
11,410

핀크
48,589
138
48,451
-
(829)
-
(829)

(주)말타니
63,727
22,125
41,602
79,288
(2,453)
226
(2,227)

하나발전인프라제1호사모투자전문회사
321,761
604
321,157
9,026
6,547
25,237
31,784

(주)코크렙제30호위탁관리부동산투자회사
439,942
252,757
187,185
27,909
11,365
-
11,365

PT. SINARMAS HANA FINANCE
31,846
19,311
12,535
2,688
(1,051)
697
(354)

컴퍼니케이스타트업윈윈펀드
40,471
214
40,257
288
(572)
-
(572)

미래신용정보(주)
37,615
7,424
30,191
56,852
2,703
(2)
2,701

2010 KIF-튜브 IT전문투자조합
22,382
466
21,916
20
(413)
2,594
2,181

코리아크레딧뷰로(주)
71,245
17,322
53,923
59,868
3,517
-
3,517

(*) 기중 취득한 경우 취득일 이후 발생한 수익 및 손익만을 고려하였습니다.

19-3 당기 및 전기 중 관계기업 및 공동기업 투자주식의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당기>

(단위: 백만원)

회사명
지분율
(%)
기초
장부
금액
취득
대체
배당
평가전
장부금액
지분법평가
처분
손상
차손
장부
금액
영업권
등 기타
순자산
가액

지분법
손익
자본
변동

코리아크레딧뷰로
9.00
5,519
-
-
(149)
5,370
352
-
-
-
5,722
666
5,056

미래신용정보㈜
31.00
9,359
-
-
(372)
8,987
222
70
-
-
9,279
-
9,279

길림은행
16.98
639,369
-
-
(20,006)
619,363
82,241
(57,352)
-
-
644,252
14,265
629,987

하나UBS자산운용
49.00
34,937
-
-
(4,964)
29,973
5,066
25
-
-
35,064
-
35,064

(주)말타니
18.00
22,772
-
-
-
22,772
621
11
-
-
23,404
15,283
8,121

중민국제 융자리스
25.00
211,928
-
-
(13,019)
198,909
14,459
(12,304)
-
-
201,064
-
201,064

북경랑자
자산관리유한공사
25.00
-
41,801
-
-
41,801
4,199
(887)
-
-
45,113
-
45,113

컴퍼니케이스타트업윈윈펀드
23.80
9,585
-
-
-
9,585
719
39
(700)
-
9,643
4
9,639

PT. SINARMAS HANA FINANCE
85.00
10,726
-
-
-
10,726
(916)
(1,107)
-
-
8,703
280
8,423

하나발전인프라제1호사모투자전문회사
7.00
22,481
-
-
-
22,481
-
594
-
-
23,075
-
23,075

(주)코크렙제30호위탁관리부동산투자회사
10.87
20,346
-
-
(1,399)
18,947
1,053
-
-
-
20,000
-
20,000

핀크
51.00
24,710
-
-
-
24,710
(8,006)
(8)
-
-
16,696
-
16,696

다비라틴아메리칸펀드III
24.99
-
7,621
-
-
7,621
(606)
(245)
-
-
6,770
3,690
3,080

기타
-
25,428
4,585
(1,484)
(467)
28,062
488
(505)
(1,033)
(2,219)
24,793
640
24,153

합계

1,037,160
54,007
(1,484)
(40,376)
1,049,307
99,892
(71,669)
(1,733)
(2,219)
1,073,578
34,828
1,038,750

<전기>

(단위: 백만원)

회사명
지분율
(%)
기초
장부
금액
취득
대체
배당
평가전
장부금액
지분법평가
처분
손상
차손
장부
금액
영업권
등 기타
순자산
가액

지분법
손익
자본
변동

코리아크레딧뷰로
9.0
5,146
-
-
(135)
5,011
408
100
-
-
5,519
545
4,974

미래신용정보(주)
31.0
8,708
-
-
(186)
8,522
838
(1)
-
-
9,359
-
9,359

연합자산관리(주)
-
126,346
-
(103,532)
(26,961)
(4,147)
4,217
(70)
-
-
-
-
-

길림은행
17.0
625,760
-
-
(20,998)
604,762
84,710
(50,103)
-
-
639,369
15,113
624,256

하나UBS자산운용
49.0
34,689
-
-
(5,336)
29,353
5,582
2
-
-
34,937
-
34,937

오딘2(유)
26.7
55,050
-
-
-
55,050
(14,695)
(2,666)
-
(37,689)
-
43,812
(43,812)

(주)말타니 (구, 태원전기산업㈜)
18.0
23,268
-
-
-
23,268
(579)
83
-
-
22,772
15,283
7,489

프라코
-
38,908
-
-
-
38,908
4,622
(22)
(43,508)
-
-
-
-

현대시멘트(주)
-
23,495
-
(8,805)
-
14,690
(40,515)
7,036
-
18,789
-
-
-

중민국제 융자리스
25.0
141,792
66,968
-
-
208,760
10,361
(7,193)
-
-
211,928
-
211,928

컴퍼니케이스타트업윈윈펀드
23.8
8,722
1,000
-
-
9,722
(137)
-
-
-
9,585
4
9,581

PT. SINARMAS HANA FINANCE
85.0
10,958
-
-
-
10,958
(820)
588
-
-
10,726
71
10,655

하나발전인프라제1호사모투자전문회사
7.0
21,118
-
-
-
21,118
-
1,363
-
-
22,481
-
22,481

(주)코크렙제30호위탁관리부동산투자회사
10.9
20,080
-
-
(969)
19,111
1,235
-
-
-
20,346
-
20,346

핀크
51.0
-
25,500
-
-
25,500
(423)
(367)
-
-
24,710
-
24,710

기타

11,899
3,724
12,126
(321)
27,428
(2,499)
503
-
(4)
25,428
4,052
21,376

합계

1,155,939
97,192
(100,211)
(54,906)
1,098,014
52,305
(50,747)
(43,508)
(18,904)
1,037,160
78,880
958,280

20. 유형자산

20-1 당기말 및 전기말 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다.

<당기말>

(단위: 백만원)

구분
취득가액
감가상각누계액
장부금액

토지
1,049,311
-
1,049,311

건물
918,515
(172,885)
745,630

임차점포시설물
427,191
(340,421)
86,770

동산
1,191,627
(936,044)
255,583

건설중인자산
28,088
-
28,088

운용리스자산
613,756
(127,587)
486,169

합계
4,228,488
(1,576,937)
2,651,551

<전기말>

(단위: 백만원)

구분
취득가액
감가상각누계액
장부금액

토지
1,381,897
-
1,381,897

건물
783,183
(171,317)
611,866

임차점포시설물
462,678
(381,100)
81,578

동산
1,253,595
(993,043)
260,552

건설중인자산
401,330
-
401,330

운용리스자산
317,393
(51,464)
265,929

합계
4,600,076
(1,596,924)
3,003,152

20-2 당기 및 전기 중 유형자산의 변동 내역은 다음과 같습니다.

<당기>

(단위: 백만원)

구분
기초
취득
처분
감가상각
손상차손
대체
기타
기말

토지
1,381,897
-
(130,550)
-
-
(201,968)
(68)
1,049,311

건물
611,866
25,337
(34,552)
(21,714)
(330)

169,208

(4,185)
745,630

임차점포시설물
81,578

33,473

(4,434)
(30,782)
-

1,922

5,013

86,770

동산
260,552
93,586
(12,045)
(103,985)
-

6,040

11,435

255,583

건설중인자산
401,330
235,580
-
-
-
(608,822)
-
28,088

운용리스자산
265,929
352,468
(50,685)
(81,545)
-
-
2
486,169

합계
3,003,152

740,444

(232,266)
(238,026)
(330)
(633,620)

12,197

2,651,551

<전기>

(단위: 백만원)

구분
기초
취득
처분
감가상각
대체
기타
기말

토지
1,516,159
101
(85,336)
-
(48,749)
(278)
1,381,897

건물
661,586
8,551
(25,673)
(25,026)
(7,538)
(34)
611,866

임차점포시설물
85,381
23,996
(1,494)
(32,637)
-
6,332
81,578

동산
304,622
76,261
(9,171)
(108,235)
582
(3,507)
260,552

건설중인자산
198,237
232,054
(5,614)
-
(22,839)
(508)
401,330

운용리스자산
107,590
216,749
(21,161)
(37,248)
-
(1)
265,929

합계
2,873,575
557,712
(148,449)
(203,146)
(78,544)
2,004
3,003,152

21. 투자부동산

21-1 당기말 및 전기말 현재 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다.

<당기말>

(단위: 백만원)

구분
취득가액
감가상각누계액
손상차손누계액
장부금액

토지
612,498
-
(2)
612,496

건물
407,282
(42,561)
(645)
364,076

합계
1,019,780
(42,561)
(647)
976,572

<전기말>

(단위: 백만원)

구분
취득가액
감가상각누계액
손상차손누계액
장부금액

토지
573,429
-
(2)
573,427

건물
230,944
(55,130)
(645)
175,169

합계
804,373
(55,130)
(647)
748,596

21-2 당기 및 전기 중 투자부동산의 변동 내역은 다음과 같습니다.

<당기>

(단위: 백만원)

구분
기초
취득
처분
감가상각
대체
기타
기말

토지
573,427
-
-
-
39,069
-
612,496

건물
175,169
266
-
(9,952)
200,199
(1,606)
364,076

합계
748,596
266
-
(9,952)
239,268
(1,606)
976,572

<전기>

(단위: 백만원)

구분
기초
취득
처분
감가상각
대체
기타
기말

토지
504,598
-
(1,051)
-
71,121
(1,241)
573,427

건물
170,176
1,539
(294)
(6,277)
7,538
2,487
175,169

합계
674,774
1,539
(1,345)
(6,277)
78,659
1,246
748,596

 투자부동산 중 건물의 감가상각방법은 정액법이고 내용연수는 40~50년입니다. 해당 투자부동산의 공정가치는 전문자격을 갖추고 있는 독립적인 감정평가기관에 의해시장에 근거한 가치를 기초로 하여 측정되었으며, 당기말 현재 투자부동산의 공정가치는
1,152,491백만원
(
전기말: 784,101

백만원)입니다. 투자부동산의 공정가치는 주석5-1의
공정가치체계 분류기준에 따라 모두 공정가치 수준 3으로 분류됩니다. 

21-3 당기 및 전기 중 투자부동산 관련한 임대수익 및 운영비용 (유지 및 보수비용 포함)은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
당기
전기

임대수익
12,881
14,587

운영비용
3,079
6,126

22. 금융리스 및 운용리스

22-1 당기말 및 전기말 현재 대출채권에 포함된 금융리스채권의 리스총투자금액 및 순투자금액은 다음과 같습니다.

<당기말>

(단위: 백만원)

구분
단기
장기
합계

최소리스료 현재가치
379,424
1,013,167
1,392,591

리스개설직접원가
2,072
57,833
59,905

리스순투자
381,496
1,071,000
1,452,496

미실현이자수익
71,258
84,408
155,666

리스총투자
452,754

1,155,408

1,608,162

<전기말>

(단위: 백만원)

구분
단기
장기
합계

최소리스료 현재가치
350,950
999,726
1,350,676

리스개설직접원가
2,149
49,916
52,065

리스순투자
353,099
1,049,642
1,402,741

미실현이자수익
58,508
59,271
117,779

리스총투자
411,607
1,108,913
1,520,520

22-2 당기말 및 전기말 현재 금융리스채권의 기간별 리스총투자금액 및 리스순투자금액은 다음과 같습니다.

<당기말>

(단위: 백만원)

구분
리스총투자
리스순투자

1년 이내
452,754
381,495

1년 초과 5년 이내

1,155,349

1,070,946

5년 초과
59
55

합계

1,608,162

1,452,496

<전기말>

(단위: 백만원)

구분
리스총투자
리스순투자

1년 이내
411,607
353,099

1년 초과 5년 이내
1,108,881
1,049,612

5년 초과
32
30

합계
1,520,520
1,402,741

22-3 당기말 및 전기말 현재 운용리스자산에 대한 리스료의 향후 기간별 회수예상금액은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
당기말
전기말

1년 이내
36,614
19,993

1년 초과 5년 이내
58,956
37,001

합계
95,570
56,994

23. 무형자산

23-1 당기말 및 전기말 현재 무형자산의 내역은 다음과 같습니다.

<당기말>

(단위: 백만원)

구분
취득가액
상각누계액
손상누계액
장부금액

영업권
98,498
-
(18,722)
79,776

산업재산권
57,931
(57,220)
-
711

핵심예금
992,198
(836,240)
(3,116)
152,842

고객관계
388,486
(202,958)
-
185,528

소프트웨어 및 시스템개발비
1,258,979
(963,517)
(366)
295,096

회원권
42,361
-
(6,659)
35,702

기타무형자산
175,005
(100,758)
(46)
74,201

합계
3,013,458
(2,160,693)
(28,909)
823,856

<전기말>

(단위: 백만원)

구분
취득가액
상각누계액
손상누계액
장부금액

영업권
98,498
-
(18,722)
79,776

산업재산권
57,688
(56,067)
-
1,621

핵심예금
992,198
(697,178)
(3,116)
291,904

고객관계
388,486
(168,223)
-
220,263

소프트웨어 및 시스템개발비
1,174,614
(868,504)
(808)
305,302

회원권
57,037
-
(13,714)
43,323

기타무형자산
145,300
(80,621)
(32)
64,647

합계
2,913,821
(1,870,593)
(36,392)
1,006,836

23-2 당기말 및 전기말 현재 영업권의 구성내역은 다음과 같습니다.

<당기말>

(단위: 백만원)

구분
취득가액
손상누계액
장부금액

하나저축은행
75,229
(18,722)
56,507

하나자산신탁 (*1)
22,377
-
22,377

기타
892
-
892

합계
98,498
(18,722)
79,776

<전기말>

(단위: 백만원)

구분
취득가액
손상누계액
장부금액

하나저축은행
75,229
(18,722)
56,507

하나자산신탁 (*1)
22,377
-
22,377

기타
892
-
892

합계
98,498
(18,722)
79,776

(*1) 하나대체투자자산운용 영업권 포함.

23-3 영업권 손상검사 방법

 연결기업이 영업권을 관리하는 방법에 따라 영업권을 현금창출단위에 배분하였으며, 현금창출단위는 영업부문 또는 그 하위 부문으로 구성되어 있습니다. 영업권이 배분된 현금창출단위에 대해서는 매년 그리고 손상을 시사하는 징후가 있을 때마다 영업권을 포함한 현금창출단위의 장부금액과 회수가능액을 비교하여 손상검사를 수행하고 있습니다.

 현금창출단위의 회수가능액은 순공정가치와 사용가치 중 큰 금액으로 측정하고 있습니다. 순공정가치는 측정일에 시장참여자 사이의 정상거래에서 자산을 매도하면서수취하거나 부채를 이전하면서 지급하게 될 가격에서 처분부대원가를 차감한 금액입니다. 단, 순공정가치를 신뢰성 있게 추정할 수 없는 경우에는 사용가치를 적용할 수 있습니다. 사용가치는 현금창출단위에서 기대되는 미래현금흐름의 현재가치입니다. 미래현금흐름은 경영진이 승인한 재무예산 및 예측을 기초로 추정하고 추정 대상 기간은 정당한 사유가 없는 한 최장 5년으로 하고 있습니다.

23-4 영업권 손상검사 결과
 
 당기말 현재 손상검사를 위해 현금창출단위 별로 배분한 영업권 배분 내역 및 관련 사항은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구분
하나저축은행
하나자산신탁
하나대체투자자산운용
(구, 하나자산운용)

평가대상회사의 사용가치(회수가능액)
242,176
269,428
91,946

평가대상회사의 순자산 장부가액
206,347
217,604
40,033

장부가액을 초과하는 사용가치
35,829
51,824
51,913

할인율(%)
12.97
10.4
8.87

영구성장률(%)
1.00
1.00
1.00

 5년 이후의 현금흐름과 관련하
여
매년
1.0%
의
성장률로 성장할 것을 가정하고 현금흐름을 추정하고 있습니다. 현금흐름 추정시 사용된 주요
가정은 EIU(Economist Intelligence Unit) 최근 거시경제지표를 사용하였습니다. 미래현금흐름을 할인할 적정 할인율은 무위험 이자율, 시장위험프리미엄, 현금창출단위의 체계적 위험 등에 대한 가정을 포함하여 산출한 세전 할인율입니다.

23-5 당기 및 전기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당기>

(단위: 백만원)

구분
기초
취득
처분
상각
손상
대체
기타(*)
기말

영업권
79,776
-
-
-
-
-
-
79,776

산업재산권
1,621
242
-
(1,153)
-
-
1
711

핵심예금
291,904
-
-
(138,744)
(318)
-
-
152,842

고객관계
220,263
-
-
(34,734)
-
-
(1)
185,528

소프트웨어 및 
 시스템개발비
305,302
82,269
(869)
(95,259)
(114)
2,001
1,766
295,096

회원권
43,323
1,787
(7,271)
(27)
(1,933)
-
(177)
35,702

기타무형자산
64,647
31,875
(4,243)
(17,509)
445
(1,188)
174
74,201

합계
1,006,836
116,173
(12,383)
(287,426)
(1,920)
813
1,763
823,856

<전기>

(단위: 백만원)

구분
기초
취득
처분
상각
손상
대체
기타(*)
기말

영업권
79,776
-
-
-
-
-
-
79,776

산업재산권
12,595
670
(227)
(11,477)
-
61
(1)
1,621

핵심예금
433,725
-
-
(141,948)
-
-
127
291,904

고객관계
255,003
-
-
(34,740)
-
-
-
220,263

소프트웨어 및 
 시스템개발비
208,638
158,842
(23)
(74,872)
-
9,732
2,985
305,302

회원권
53,252
2,372
(9,638)
(1,102)
(1,035)
(870)
344
43,323

기타무형자산
48,877
39,514
(471)
(14,935)
-
(9,908)
1,570
64,647

합계
1,091,866
201,398
(10,359)
(279,074)
(1,035)
(985)
5,025
1,006,836

(*) 환율차이 등으로 인한 변동입니다.

24. 매각예정비유동자산

당기말 현재 매각
예정비유동자산에 계상되어 있는 비업무용 유형자산은 여신변제 목적으로 취득한
담보
물
20건(
전기말: 12건) 및 하나은행이 본점으로 사용하고 있던하나금융그룹 명동사옥(은행 소유)로 구성되어 있습니다.
이는 경영진의 매각결정에 따라 매각예정자산으로 분류되었으나 보고기간종료일 현재 미처분된 것입니다. 이 중 본점으로 사용하고 있던 명동사옥은 매수자와 매각협상이 진행 중입니다.

당기말 및 전기말 현재 매각예정비유동자산의 취득가액 및 손상차손누계액은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
당기말
전기말

취득가액
439,324
21,326

손상차손누계액
-
-

장부금액
439,324
21,326

 해당 매각예정비유동자산의 공정가치는 전문자격을 갖추고 있는 독립적인 감정평가기관에 의해 시장에 근거한 가치를 기초로 하여 측정되었으며, 주석 5-1의 공정가치체계 분류기준에 따라 모두 공정가치 수준 3으로 분류됩니다.

25. 기타자산

25-1 당기말 및 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
당기말
전기말

보증금
1,009,594
1,109,562

미수금
6,963,892
8,981,706

미수수익
1,098,248
920,944

선급비용
126,540
119,601

선급금
23,820
24,192

재보험자산
2,643
2,424

미상각신계약비
15,123
11,580

특별계정자산
851,775
926,902

미회수내국환채권
1,506,864
975,207

기타잡자산
3,220,683
2,628,846

기타자산 대손충당금
(28,652)
(35,906)

합계
14,790,530
15,665,058

25-2 당기 및 전기 중 기타자산 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
당기
전기

기초
35,906
53,845

대손상각
(10,771)
(27,091)

대손충당금전입 (환입)
1,906
6,058

손상채권의 이자수익
(14)
8

기타
1,625
3,086

기말
28,652
35,906

25-3 당기 및 전기 중 재보험자산 및 미상각신계약비의 변동내역은 다음과 같습니다.
<당기>

(단위: 백만원)

구분
기초
증가
감소
기말

재보험자산
2,424
668
(449)
2,643

미상각신계약비
11,580
24,151
(20,608)
15,123

합 계
14,004
24,819
(21,057)
17,766

<전기>

(단위: 백만원)

구분
기초
증가
감소
기말

재보험자산
2,360
532
(468)
2,424

미상각신계약비
9,123
1,432
1,025
11,580

합 계
11,483
1,964
557
14,004

26. 단기매매금융부채

당기말 및 전기말 현재 단기매매금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
당기말
전기말

매매목적파생상품부채(*)
7,398,352
7,056,061

매도유가증권
436,248
17,211

합 계
7,834,600
7,073,272

(*)
주석 18. 파생상품 참조

27. 당기손익인식지정금융부채

 당기말 및 전기말 현재 당기손익인식지정금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
당기말
전기말

매도파생상품결합증권
8,368,885
9,312,610

예수부채
425,627
378,595

이연된 거래당일("Day 1") 손익
24,824
15,634

합 계
8,819,336
9,706,839

 연결기업이 파생결합증권 및 구조화예금에 대하여 주계약과 내재파생상품을 분리하지 않고 당기손익인식항목으로 지정하고 있습니다.

28. 예수부채

28-1 당기말 및 전기말 현재 예수부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
당기말
전기말

요구불예금

원화요구불예금
10,564,113
10,090,158

외화요구불예금
22,351,509
22,189,760

요구불예금 소계
32,915,622
32,279,918

기한부예금

원화기한부예금
183,088,127
175,766,928

외화기한부예금
12,778,518
12,384,290

기한부예금 소계
195,866,645
188,151,218

양도성예금증서
3,383,886
1,981,868

합계
232,166,153
222,413,004

28-2 당기말 및 전기말 현재 예수부채의 고객별 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
당기말
전기말

개인
86,555,089
83,836,430

기업
72,858,516
66,698,295

타은행
14,094,662
12,876,412

공공기관
6,491,303
4,663,457

기타 금융기관
29,402,246
33,257,194

정부
5,839,680
5,410,856

비영리법인
9,703,880
8,617,382

외국법인
2,094,367
2,117,887

기타
5,126,410
4,935,091

합계
232,166,153
222,413,004

29. 차입부채
 
 당기말 및 전기말 현재 차입부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

차입종류
차입처
이자율(%)
당기말
전기말

원화차입금

한은차입금
한국은행
0.5~0.8
1,606,722
1,579,178

재정자금차입금
정책금융공사 등
1.4~2.5
1,456,174
1,569,444

기타원화차입금
에너지관리공단 등

0.0~
3.5

2,403,660
2,473,817

소계

5,466,556
5,622,439

외화차입금

당좌차월
해외은행 등
0.7~6.3
586,941
516,494

기타외화차입금
OCBC 등
0.0~10.5
5,771,681
6,293,960

소계

6,358,622
6,810,454

콜머니

원화콜머니
한국카카오은행 등
1.3~1.5
174,000
-

외화콜머니
한국수출입은행 등
0.0~6.5
2,006,567
2,866,675

소계

2,180,567
2,866,675

환매조건부채권매도

원화환매조건부채권매도
일반고객

0.0~
1.9

4,466,099
4,024,629

외화환매조건부채권매도
Nomura International 등

1.6
~
4
.1

265,310
676,812

소계

4,731,409
4,701,441

기타차입부채

매출어음
일반고객
0.0~2.2
54,741
30,613

합계

18,791,895
20,031,622

30. 사채

 당기말 및 전기말 현재 사채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

차입종류
차입처
이자율(%)
당기말
전기말

원화사채

일반사채
기관투자자
1.3~5.0
27,415,000
21,527,000

후순위사채
기관 및 일반고객
2.5~8.0
4,940,697
4,990,926

공정가치위험회피손익(전기이전)

364

원화사채할인발행차금

(48,227)
(30,261)

소계

32,307,470
26,488,029

외화사채

일반사채
Barclays 등
1.8~5.0
3,281,291
4,849,629

후순위사채
Barclays 등
4.3~10.0
884,215
1,003,567

공정가치위험회피손익(당기)

624
(50,539)

공정가치위험회피손익(전기이전)

(15,331)
34,842

외화사채할인발행차금

(13,818)
(19,739)

소계

4,136,981
5,817,760

합계

36,444,451
32,305,789

31. 순확정급여부채

31-1 보험수리적평가의 주요 가정

(단위: %)

구분
당기말
전기말
비고

인구통계학적 가정

사망률
0.0~0.1
0.0~0.1
보험개발원자료 등

이직률
3.6~33.1
3.5~33.1
보험개발원자료 등

재무적 가정

임금상승률
0.0~15.9
0.0~17.9

할인율
2.7~3.0
2.3~3.0
동일 신용등급
회사채수익률

31-2 당기말 및 전기말 현재 순확정급여부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
당기말
전기말

확정급여채무 현재가치
1,484,575
1,417,407

사외적립자산의 공정가치(-)
(1,503,547)
(1,356,613)

소 계
(18,972)
60,794

순확정급여(자산)
(44,545)
-

순확정급여부채
25,573
60,794

31-3 당기 및 전기 중 확정급여채무의 현재가치 증감내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
당기
전기

기초확정급여채무
1,417,407
1,327,796

당기근무원가
154,734
147,008

과거근무원가
4,154
7,206

이자비용
34,034
31,181

보험수리적 손익

(50,233)

56,599

지급액

(73,898)

(150,603)

기타
(1,623)
(1,780)

기말확정급여채무
1,484,575
1,417,407

31-4 당기 및 전기 중 퇴직급여의 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
당기
전기

당기근무원가
154,734
147,008

과거근무원가
4,154
7,206

순확정급여부채의 순이자
3,283
4,599

소계
162,171
158,813

확정기여제도로 인한 퇴직급여
2,266
1,945

기타장기종업원 관련 비용 등
(850)
(1,730)

합계
163,587
159,028

31-5 당기말 및 전기말 현재 유형별 사외적립자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
당기말
전기말

정기예금
1,380,960
1,261,781

ELS, ELB
4,315
12,014

채권
1,013
-

기타
117,259
82,818

합계
1,503,547
1,356,613

31-6 당기 및 전기 중 사외적립자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
당기
전기

기초 사외적립자산의 공정가치
1,356,613
1,165,871

사용자의 기여금
195,977
317,078

이자수익
30,751
26,582

재측정요소
(10,199)
(6,067)

지급액
(68,636)
(146,121)

기타
(959)
(730)

기말 사외적립자산
1,503,547
1,356,613

31-7 당기 및 전기 중 보험수리적 가정 적용에 따른 재측정요소의 내역은 다음과 같습니다.
 (단위: 백만원)

구분
당기
전기

보험수리적손익

인구통계적가정의 변화
6,457
2,100

재무적가정의 변화
36,181
(17,006)

경험조정 등

7,595

(41,693)

소계

50,233

(56,599)

사외적립자산의 수익

사외적립자산 실제수익

22,562

21,046

순확정급여부채의 순이자에 포함된 금액

30,761

27,113

소계
(10,199)
(6,067)

합계

40,034

(62,666)

31-8 당기말 및 전기말 현재 유의적인 보험수리적 가정에 대한 민감도분석은 다음과같습니다.

31-8-1 할인율 변동에 따른 확정급여채무의 변동

<당기말>
 (단위: 백만원)

구분
당기말
1% 증가
1% 감소

확정급여채무의 현재가치
1,484,575
1,362,646
1,594,250

<전기말>
 (단위: 백만원)

구분
당기말
1% 증가
1% 감소

확정급여채무의 현재가치
1,417,407
1,286,735
1,535,104

31-8-2 임금상승률 변동에 따른 확정급여채무의 변동

<당기말>

(단위: 백만원)

구분
당기말
1% 증가
1% 감소

확정급여채무의 현재가치
1,484,575
1,590,361
1,363,722

<전기말>

(단위: 백만원)

구분
당기말
1% 증가
1% 감소

확정급여채무의 현재가치
1,417,407
1,530,385
1,288,297

 위 민감도분석은 당기말 및 전기말 현재 유의적인 보험수리적 가정이 발생가능한 합리적인 범위 내에서 변동한다면 확정급여채무에 미치게 될 영향을 추정한 방법에 기초한 것입니다.

31-8-3 당기말 현재 확
정급여제도
에 납입할 예상기여금은 149,259
백만원 (전기말: 156,950백만원)
이며, 확정급여채무의 평균만기는

6.4~9.06년

(전기말: 6.8~10.6년)입니다.

32. 충당부채

32-1 당기말 및 전기말 현재 충당부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
당기말
전기말

지급보증충당부채

금융보증계약(*)
765
912

비금융보증계약
84,294
81,788

배서어음
165
222

소 계
85,224
82,922

미사용약정충당부채
94,568
109,543

기타충당부채

복구충당부채
60,469
58,142

포인트마일리지충당부채
56,002
55,189

소송충당부채
71,573
97,005

기타
16,266
5,865

소 계
204,310
216,201

합 계
384,102
408,666

(*) 연결기업은 금융보증계약의 후속 측정시 최초 공정가치의 미상각잔액을 초과하는 금액을 지급보증충당부채로 인식하고 있습니다. 당기말 현재 해당 미상각잔액인
13,867백
만원

(
전기말: 9,466백만원)은 기타부채 중 금융보증계약부채로 인식하고
있
습니다.

32-2 당기 및 전기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당기>

(단위: 백만원)

구분
기초
전입(환입)
사용
기타
기말

지급보증충당부채
82,922
9,405
-
(7,103)
85,224

미사용약정충당부채
109,543
(14,630)
-
(345)
94,568

기타충당부채

복구충당부채
58,142
6,408
(10,376)
6,295
60,469

포인트마일리지충당부채
55,189
44,782
(44,533)
564
56,002

소송관련충당부채
97,005
(21,772)
(2,712)
(948)
71,573

기타
5,865
15,440
(4,601)
(438)
16,266

소계
216,201
44,858
(62,222)
5,473
204,310

합계
408,666
39,633
(62,222)
(1,975)
384,102

<전기>

(단위: 백만원)

구분
기초
전입(환입)
사용
기타
기말

지급보증충당부채
81,751
61
-
1,110
82,922

미사용약정충당부채
99,100
10,521
-
(78)
109,543

기타충당부채

복구충당부채
43,908
10,770
(4,377)
7,841
58,142

포인트마일리지충당부채
36,936
53,911
(35,701)
43
55,189

소송관련충당부채
56,882
44,626
(4,534)
31
97,005

기타
20,195
3,506
(18,697)
861
5,865

소계
157,921
112,813
(63,309)
8,776
216,201

합계
338,772
123,395
(63,309)
9,808
408,666

32-3 당기말 및 전기말 현재 금융보증 및 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
보증잔액

당기말
전기말

원화금융보증계약

융자담보지급보증
99,940
99,667

구매론지급보증
488,563
557,915

소계
588,503
657,582

외화금융보증계약

현지금융지급보증
96,441
217,132

원화확정지급보증
1,634,495
1,847,362

외화확정지급보증

신용장인수
835,516
431,957

수입화물선취보증
119,910
126,175

기타외화지급보증
9,926,698
11,712,387

소계
10,882,124
12,270,519

미확정지급보증

신용장개설
3,281,199
3,202,590

기타
382,479
281,138

소계
3,663,678
3,483,728

배서어음
47,169
46,003

합계
16,912,410
18,522,326

32-4 약정사항
 당기말 및 전기말 현재 미사용약정의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
약정잔액

당기말
전기말

원화대출약정
67,630,887
72,026,453

외화대출약정
19,242,684
25,052,483

ABCP매입계약
418,700
318,100

ABS신용공여약정
2,127,398
1,599,034

유가증권매입계약
1,092,847
1,472,098

합계

90,512,516

100,468,168

32
-5 계류중인 소송

당기말 현재 연결기업과 관련된 계류중인 소송은 연결기업이
원고인 1,688
건 (550,329백만원) 및 연결기업이 피고인 325건 (1,949,945백만원)이
며, 연결기업이 피고로 진행 중인 주요 소송은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

피고
원 고
금 액
진행경과
사건내용

제1심
항소심

하나금융지주
LSF-KEB Holdings SCA
1,504,567
진행중
-
한국외환은행 주식매수 관련 손해배상 청구

KEB하나은행
개인
57,015
승소
2심 진행중
예금반환

KEB하나은행
파산관재인 (F*******)
35,992
진행중
-
부당이득반환

KEB하나은행
****증권㈜
37,136
진행중
-
손해배상

KEB하나은행
****투자㈜
16,798
진행중
-
손해배상

KEB하나은행
****산업㈜
15,169
패소
3심 진행중
예금반환

하나저축은행
주식회사 태승엘피의 관리인 김학재
19,473
원고패
일부 원고 승
(3심진행중)
회생채권 조사확정 재판에 대한이의

33. 기타부채

33-1 당기말 및 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
당기말
전기말

미지급금
8,107,580
10,200,397

미지급비용
1,594,589
1,579,936

선수금
160,915
116,135

선수수익
306,001
281,908

책임준비금
3,198,467
2,858,898

특별계정부채
854,427
930,842

신탁계정미지급금
4,690,383
5,127,806

미지급외국환채무
303,576
637,021

미지급내국환채무
4,307,181
5,126,258

수입보증금
1,449,203
612,602

제세예수금
153,203
87,310

유가증권청약증거금
123,108
28,061

대행업무수입금
158,583
158,411

대리점
1,918,483
1,452,871

기타잡부채
2,593,283
2,920,434

현재가치할인차금
(18,413)
(16,267)

합계
29,900,569
32,102,623

33-2 당기말 및 전기말 현재 책임준비금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
당기말
전기말

보험료적립금
3,158,516
2,826,267

미경과보험료적립금
937
916

보증준비금
6,595
7,043

지급준비금
32,419
24,672

합계
3,198,467
2,858,898

33-3 당기 및 전기 중 책임준비금의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당기>
 (단위: 백만원)

구분
기초
증감
기말

보험료적립금
2,826,267
332,249
3,158,516

미경과보험료적립금
916
21
937

보증준비금
7,043
(448)
6,595

지급준비금
24,672
7,747
32,419

합 계
2,858,898
339,569
3,198,467

<전기>
 (단위: 백만원)

구분
기초
증감
기말

보험료적립금
2,375,788
450,479
2,826,267

미경과보험료적립금
866
50
916

보증준비금
9,415
(2,372)
7,043

지급준비금
24,164
508
24,672

합 계
2,410,233
448,665
2,858,898

33-4 부채적정성평가

33-4-1 연결기업이 부채적정성 평가시 사용한 경험율 및 산출근거는 다음과 같습니다.

구 분
산출기준

할인율
감독원장이 제시한 200개 시나리오를 적용함.

사업비율
최근 1년간의 경험통계를 기준으로, 상품별/납입방법별/사업비구분별(신계약비/유지비)/경과기간별 전체 집행금액 대비 구분별 해당 집행금액의 비율로 산출하되, 경험실적외에 인플레이션, 경영정책변화 등으로 인한 미래의 변동가능성을 고려하여 실제 사업비 집행추세를 회사실정에 맞게 합리적으로 추정하였음. 단, 일시적 비용은 향후 경상적으로 발생하지 않을 당해 연도에만 일시적으로 발생한 일회성 비용으로서, 사업비율 가정 산출시 제외함.

해약률
최근 5년간의 경험통계를 기준으로, 납입방법별/상품별/판매채널별/경과기간별 보유계약건수 대비 실효/해약건수의 비율을 산출하되, 세부단위별로 통계적 신뢰도 확보를 위해 경과기간별로 50개 이상의 경험치를 기반으로 산출되는 것을 원칙으로, 경험치가 부족한 경우 해약률 특성이 유사하다고 판단되는 구분단위의 해약률을 준용하거나 수정하여 적용, 또는 경과기간별 추세를 반영하여 보간하여 적용하거나 신뢰도를 확보할 수 있도록 해약률 구분단위를 재분류하여 보정하여 적용하였음. 이외 해약률에 중대한 영향을 미칠 수 있는 경과기간, 납입상태, 수당정책, 세제혜택기간, 시중금리동향 등을 고려하여 필요시 구분하여 산출함. 특정 경과기간이후부터 프로젝션 기간 끝까지 해약률을 동일하게 적용하되, 세제혜택효과 등에 따라 해약률의 일시적 증가가 있는 경우 세제혜택효과를 반영하되 해당 효과가 없는 경과기간의 해약률을 최종해약률로 함.

위험률
최근 5년간의 경험통계를 기준으로, 위험담보별/판매시기별(경험생명표별)/경과기간별 위험보험료 대비 지급보험금 비율로 현행추정치에 근거하여 산출하되, 전년대비 또는 연도별 증감율/추세율 등의 검토 및 적용을 통하여 합리적으로 수정하여 적용함. 최소 10차년 이상 위험률 적용을 원칙으로 하되, 5차년 이후 통계량 부족 등에 따라 경과기간별 등락폭이 심하여 향후 현금흐름산출의 안정성이 저하되는 경우 경과기간별 통계를 합산하여 동일하게 산출 할 수 있으며, 세부단위별 통계적 신뢰도 확보를 위해 경과기간별 50개 이상의 경험치에 기반한 최저신뢰도 기준에 근거하여 부족한 구간에 대해 위험률 특성이 유사하다고 판단되는 구분단위의 위험률을 준용하거나 수정하여 적용하며, 경험통계의 부족으로 산출결과의 신뢰성을 담보할 수 없는 경우 상위단위 또는 유사 위험률의 경과기간별 추세 등을 적용할 수 있으며, 다른 판매시기 위험률의 경과기간별 추세를 이용하여 보정함.

33-4-2 보험계약 유형별 평가대상준비금과 부채적정성평가금액 및 보험료잉여액의 내역은 다음과 같습니다.

<당기말>

(단위: 백만원)

구 분
평가대상준비금
부채적정성평가금액
보험료잉여액(*)

무배당
금리연동형
2,738,858
2,647,416
91,442

금리확정형
296,809
215,646
81,163

변액보험
(7,203)
(25,500)
18,297

합계
3,028,464
2,837,562
190,902

<전기말>
 (단위: 백만원)

구 분
평가대상준비금
부채적정성평가금액
보험료잉여액(*)

무배당
금리연동형
2,531,429
2,475,293
56,136

금리확정형
261,952
283,790
(21,838)

변액보험
(446)
(10,773)
10,327

합계
2,792,935
2,748,310
44,625

(*1) 잉여액 = 평가대상 책임준비금 - 책임준비금 적정성평가액 ((-)는 부족, (+)는 잉여)
(*2) 당사의 책임준비금 적정성평가는 회계연도 말을 기준으로 수행되며, 평가대상 책임준비금 대비 잉여액은 2017년 12월말 기준으로 산출된 금액입니다.
(*3) 책임준비금 적정성평가 결과, 평가단위별 및 회사 전체수준에서 잉여발생으로 추가적립은 없습니다.

34. 자본금 및 연결자본잉여금

34-1 당기말 및 전기말 현재 연결기업의 자본금 내역은 다음과 같습니다.

구분
당기말
전기말

발행할 주식의 총수
800,000,000주
800,000,000주

1주의 금액
5,000원
5,000원

발행한 주식의 총수
296,003,062주
296,003,062주

34-2 설립일부터 당기말까지 발행한 주식의 총수 및 자본금과 주식발행초과금의 변동내역은 다음과 같습니다.
 (단위: 백만원)

구분
일자
주식수(주)
자본금
주식발행초과금

설립
2005년 12월 1일
204,256,243
1,021,281
5,075,488

주식배당
2006년 3월 24일
2,042,562
10,213
-

유상증자(주식교환) (*1)
2006년 10월 13일
5,552,788
27,764
215,427

유상증자
2011년 2월 21일
31,198,170
155,991
1,168,759

유상증자(주식교환) (*2)
2013년 4월 5일
46,844,299
234,221
1,511,856

유상증자
2015년 4월 21일
6,109,000
30,545
149,298

합계

296,003,062
1,480,015
8,120,828

(*1) 하나금융투자(구, 하나IB증권) 자회사편입으로 인한 주식교환

(*2) 하나은행(구, 한국외환은행)의 완전자회사 편입을 위한 주식교환

34-3 당기말 및 전기말 현재 지배주주지분으로 분류된 신종자본증권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
발행일
만기일
이자율(%)
금액

당기말
전기말

제1-1회 상각형조건부자본증권(신종자본증권)(*1)
2015년 5월 29일
2045년 5월 29일
3.95
80,000
80,000

제1-2회 상각형조건부자본증권(신종자본증권)(*2)
2015년 5월 29일
2045년 5월 29일
4.45
190,000
190,000

제2-1회 상각형조건부자본증권(신종자본증권)(*1)
2015년 11월 6일
2045년 11월 6일
4.24
155,000
155,000

제2-2회 상각형조건부자본증권(신종자본증권)(*2)
2015년 11월 6일
2045년 11월 6일
4.61
20,000
20,000

소 계

445,000
445,000

발행비용

(1,231)
(1,231)

합 계

443,769
443,769

(*1) 당사의 선택에 의해 발행일로부터 5년이 경과한 이후 금융감독원장의 승인을 받아 중도상환이 가능함.
(*2) 당사의 선택에 의해 발행일로부터 10년이 경과한 이후 금융감독원장의 승인을 받아 중도상환이 가능함.

34-4 당기말 및 전기말 현재 연결자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
당기말
전기말

주식발행초과금
8,120,828
8,120,828

자기주식처분이익
76,372
76,372

기타자본잉여금
2,265,833
2,265,867

합 계
10,463,033
10,463,067

35. 연결자본조정

35-1 당기말 및 전기말 현재 연결자본조정의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
당기말
전기말

기타자본조정
(15,049)
(13,183)

35-2 당기 및 전기 중 당사 및 종속기업이 보유하고 있는 하나금융지주 주식의 변동내역은 다음과 같습니다.
<당기>

(단위: 주, 백만원)

구 분
기초
자기주식 취득
자기주식 처분
기말

주식수
-
96
(96)
-

금액
-
5
(5)
-

<전기>

(단위: 주, 백만원)

구 분
기초
자기주식 취득
자기주식 처분
기말

주식수
-
1,257
(1,257)
-

금액
-
49
(49)
-

36. 연결기타포괄손익누계액

당기 및 전기 중 연결기타포괄손익누계액의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당기>

(단위: 백만원)

구분
기초
증감
(재분류조정 제외)
재분류조정
법인세효과
기말

매도가능금융자산평가손익
26,309
(3,452)
(185,380)
55,079
(107,444)

지분법자본변동
(30,659)
(71,350)
(65)
21,090
(80,984)

순투자위험회피평가손익
(29,715)
55,973
-
(13,546)
12,712

현금흐름위험회피평가손익
398
1,286
193
(355)
1,522

해외사업장환산외환차이
(128,114)
(209,894)
-
15,159
(322,849)

확정급여제도의 재측정요소
(299,588)
40,508
345
(9,864)
(268,599)

합계
(461,369)
(186,929)
(184,907)
67,563
(765,642)

<전기>

(단위: 백만원)

구분
기초
증감
(재분류조정 제외)
재분류조정
법인세효과
기말

매도가능금융자산평가손익
421,066
(135,776)
(379,854)
120,873
26,309

지분법자본변동
7,709
(49,737)
(1,085)
12,454
(30,659)

순투자위험회피평가손익
(15,346)
(18,957)
-
4,588
(29,715)

현금흐름위험회피평가손익
(420)
1,078
-
(260)
398

해외사업장환산외환차이
(167,242)
51,818
-
(12,690)
(128,114)

확정급여제도의 재측정요소
(252,149)
(62,598)
-
15,159
(299,588)

합계
(6,382)
(214,172)
(380,939)
140,124
(461,369)

37. 연결이익잉여금

37-1 당기말 및 전기말 현재 연결이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
당기말
전기말

이익준비금(*)
513,590
486,771

임의적립금
3,650,764
3,650,211

미처분이익잉여금
8,103,211
6,438,413

합 계
12,267,565
10,575,395

(*) 금융지주회사법 제53조의 규정에 따라 이익준비금이 자본금 총액에 달할 때까지 결산순이익금을 배당할 때마다 그 결산순이익금의 100분의 10 이상을 적립하고 있으며, 동 적립금은 결손보전과 자본전입의 경우를 제외하고는 이를 처분할 수 없습니다.

37-2 당기 및 전기 중 연결이익잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
당기
전기

기초금액
10,575,395
9,481,847

지배주주지분당기순이익
2,036,839
1,330,477

배당금
(325,603)
(222,003)

신종자본증권 이자(배당)
(19,098)
(21,961)

기타
32
7,035

기말금액
12,267,565
10,575,395

38. 대손준비금

 대손준비금은 금융지주회사법 감독규정 제27조 제1항 및 제2항에 따라 산출 및 공시되는 사항입니다.

38-1 대손준비금 잔액

당기말 및 전기말 현재 대손준비금 잔액은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
당기말
전기말

대손준비금 기초 적립액
2,222,793
2,183,063

대손준비금 추가적립(환입)예정금액
88,787
39,730

대손준비금 기말 잔액
2,311,580
2,222,793

지배주주지분 해당액
2,256,421
2,175,863

비지배주주지분 해당액
55,159
46,930

38-2 대손준비금 전입액 및 대손준비금 반영 후 조정이익 등

당기 및 전기 중 대손준비금 전입액 및 지배기업 소유주 지분에 대한 대손준비금 반영후 조정이익 등은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
당기
전기

대손준비금 전입전 지배주주지분당기순이익
2,036,839
1,330,477

대손준비금 전입액
80,558
38,607

대손준비금 반영후 조정이익
1,956,281
1,291,870

대손준비금 반영후 기본주당 조정이익
6,544원
4,290원

대손준비금 반영후 희석주당 조정이익
6,504원
4,265원

39. 영업손익

39-1 당기 및 전기 중 영업수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
당기
전기

이자수익
8,932,396
8,381,809

수수료수익
2,856,157
2,557,890

단기매매금융상품관련수익
20,970,988
18,114,091

당기손익인식지정금융상품관련수익
476,038
224,516

위험회피회계파생금융상품관련수익
92,802
90,810

금융상품관련기타수익
697,994
640,591

외환거래이익
4,285,020
3,771,202

금융자산손상차손환입
2,248
715

기타영업수익
838,961
818,179

합계
39,152,604
34,599,803

39-2 당기 및 전기 중 영업비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
당기
전기

이자비용
3,822,888
3,739,714

수수료비용
979,551
917,997

단기매매금융상품관련비용
20,559,449
17,426,244

당기손익인식지정금융상품관련비용
858,278
458,294

위험회피회계파생금융상품관련비용
56,562
127,602

금융상품관련기타비용
35,396
51,847

외환거래손실
3,590,201
3,812,790

금융자산손상차손
949,744
808,316

일반관리비
4,039,072
4,076,885

기타영업비용
1,543,326
1,566,007

합계
36,434,467
32,985,696

40. 순이자이익

40-1 당기 및 전기 중 이자수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
당기
전기

예치금이자
167,188
113,869

매도가능금융자산이자
697,754
644,744

만기보유금융자산이자
177,090
161,890

대출채권이자
7,510,480
7,074,088

기타
78,128
68,220

소계
8,630,640
8,062,811

당기손익인식지정금융자산이자
19,990
18,240

단기매매금융자산이자
281,766
300,758

합계
8,932,396
8,381,809

40-2 당기 및 전기 중 이자비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
당기
전기

예수부채이자
2,479,343
2,428,038

차입부채이자
270,556
258,326

사채이자
854,178
818,556

기타
218,811
234,794

합계
3,822,888
3,739,714

41. 순수수료이익

41-1 당기 및 전기 중 수수료수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
당기
전기

수입수수료
1,051,217
859,714

신용카드수수료
1,511,206
1,403,268

지급보증수수료
68,542
74,910

중도해지수수료
389
178

외환관련수수료
224,803
219,820

합계
2,856,157
2,557,890

41-2 당기 및 전기 중 수수료비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
당기
전기

지급수수료
237,408
202,694

신용카드수수료
704,938
673,119

외환관련수수료
37,134
41,966

신탁수수료
71
218

합계
979,551
917,997

42. 단기매매금융상품 관련 손익

당기 및 전기 중 단기매매금융상품 관련 손익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
당기
전기

단기매매금융상품 관련 수익

단기매매증권

평가이익
26,410
18,213

처분이익
192,158
136,078

상환이익
456
115

배당금수익
5,373
44,963

소계
224,397
199,369

매매목적파생상품

파생상품평가이익

통화 관련 평가이익
7,459,995
4,588,271

이자율 관련 평가이익
367,158
327,620

주식 관련 평가이익
94,294
213,844

신용 관련 평가이익
100,306
67,857

기타 평가이익
45,108
35,155

소계
8,066,861
5,232,747

파생상품거래이익

통화 관련 거래이익
10,700,620
10,815,584

이자율 관련 거래이익
1,184,193
1,279,149

주식 관련 거래이익
444,401
203,774

신용 관련 거래이익
43,436
52,345

기타 거래이익
280,940
304,771

소계
12,653,590
12,655,623

매도유가증권 관련 이익
13,796
15,537

기타단기매매금융상품 관련 이익
12,344
10,815

수익 합계
20,970,988
18,114,091

단기매매금융상품 관련 비용

단기매매증권

평가손실
68,881
70,933

처분손실
146,810
131,225

상환손실
24,363
12,732

소계
240,054
214,890

매매목적파생상품

파생상품평가손실

통화 관련 평가손실
7,354,545
4,365,693

이자율 관련 평가손실
318,889
307,455

주식 관련 평가손실
69,173
62,965

신용 관련 평가손실
56,382
37,078

기타 평가손실
65,268
35,827

소계
7,864,257
4,809,018

파생상품거래손실

통화 관련 거래손실
10,887,407
10,556,355

이자율 관련 거래손실
1,157,209
1,311,651

주식 관련 거래손실
209,779
76,009

신용 관련 거래손실
32,433
54,499

기타 거래손실
144,872
375,943

소계
12,431,700
12,374,457

매도유가증권 관련 손실
23,437
27,879

기타단기매매금융상품 관련 손실
1
-

비용 합계
20,559,449
17,426,244

순액
411,539
687,847

43. 당기손익인식지정금융상품 관련 손익

당기 및 전기 중 당기손익인식지정금융상품 관련 손익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
당기
전기

당기손익인식지정금융상품 관련 수익

당기손익인식지정유가증권

평가이익
21,538
13,427

상환이익
7,523
4,576

처분이익
18,787
3,704

소계
47,848
21,707

매입파생결합증권

평가이익
16,859
83,254

상환이익
164,807
16,615

소계
181,666
99,869

예수부채

평가이익
13,051
11,098

처분이익
-
1,380

소계
13,051
12,478

사채

처분이익
-
698

매도파생결합증권

평가이익
219,423
79,814

상환이익
14,050
9,950

소계
233,473
89,764

수익 합계
476,038
224,516

당기손익인식지정금융상품 관련 비용

당기손익인식지정유가증권

평가손실
18,946
8,206

처분손실
3,997
6,466

소계
22,943
14,672

예수부채

처분손실
391
469

매입파생결합증권

평가손실
24,750
8,528

상환손실
174
3,359

소계
24,924
11,887

매도파생결합증권

평가손실
135,998
300,977

상환손실
674,022
130,289

소계
810,020
431,266

비용 합계
858,278
458,294

순액
(382,240)
(233,778)

44. 위험회피회계파생상품 관련 손익

당기 및 전기 중 위험회피회계파생상품 관련 손익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
당기
전기

위험회피회계파생상품 관련 수익

위험회피대상

평가이익

사채 관련 평가이익
12,581
53,157

예수부채 관련 평가이익
17,821
18,959

소계
30,402
72,116

거래이익

사채 관련 거래이익
1,466
8,790

예수부채 관련 거래이익
2,658
-

소계
4,124
8,790

위험회피회계파생상품

파생상품평가이익

통화 관련 평가이익
43,868
670

이자율 관련 평가이익
11,884
1,353

소계
55,752
2,023

파생상품거래이익

통화 관련 거래이익
-
1,775

이자율 관련 거래이익
2,524
6,106

소계
2,524
7,881

수익 합계
92,802
90,810

위험회피회계파생상품 관련 비용

위험회피대상

평가손실

사채 관련 평가손실
13,205
2,617

예수부채 관련 평가손실
7,125
-

소계
20,330
2,617

거래손실

사채 관련 거래손실
1,833
-

예수부채 관련 거래손실
697
6,106

소계
2,530
6,106

위험회피회계파생상품

파생상품평가손실

통화 관련 평가손실
-
42,738

이자율 관련 평가손실
29,605
67,013

소계
29,605
109,751

파생상품거래손실

통화 관련 거래손실
-
332

이자율 관련 거래손실
4,097
8,796

소계
4,097
9,128

비용 합계
56,562
127,602

순액
36,240
(36,792)

45. 금융상품 관련 기타손익

 당기 및 전기 중 금융상품 관련 기타손익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
당기
전기

금융상품 관련 기타수익

매도가능금융자산

처분이익
473,953
457,160

배당금수익
82,266
70,369

소계
556,219
527,529

대출채권

처분이익
141,775
113,062

수익 합계
697,994
640,591

금융상품 관련 기타비용

매도가능금융자산

처분손실
25,335
41,195

상환손실
-
513

소계
25,335
41,708

대출채권

처분손실
10,061
10,139

비용 합계
35,396
51,847

순액
662,598
588,744

46. 금융자산 관련 손상차손

당기 및 전기 중 금융자산 관련 손상차손의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
당기
전기

매도가능금융자산

손상차손
157,961
45,785

손상차손환입액
(2,248)
(715)

대출채권 대손충당금전입액
789,877
756,473

기타자산 대손충당금전입(환입)액
1,906
6,058

합계
947,496
807,601

47. 일반관리비

당기 및 전기 중 일반관리비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
당기
전기

인건비
2,019,640
1,863,894

퇴직급여
160,543
156,167

해고급여
134,787
296,990

복리후생비
110,588
115,546

임차료
315,668
326,521

접대비
29,015
33,397

업무용유형자산감가상각비
153,482
165,347

투자부동산감가상각비
9,952
6,277

무형자산상각비
286,841
278,886

세금과공과
136,092
131,541

광고선전비
152,454
131,144

용역비
267,439
112,976

소모품비
9,715
2,296

기타
252,856
455,903

합 계
4,039,072
4,076,885

48. 기타영업수익

당기 및 전기 중 기타영업수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
당기
전기

미사용약정충당부채환입액
14,630
-

기타충당부채환입액
21,772
786

신탁수수료
230,912
157,748

전환이익
6,159
7,666

보험수익
494,373
593,658

기타
71,115
58,321

합계
838,961
818,179

49. 기타영업비용

당기 및 전기 중 기타영업비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
당기
전기

지급보증충당부채전입액
9,405
61

미사용약정충당부채전입액
-
10,521

복구충당부채전입액
6,402
10,770

포인트마일리지충당부채전입액
44,782
53,911

소송충당부채전입액
-
44,626

기타충당부채전입액
15,437
4,292

보증기금출연료
189,541
215,110

예금보험료
318,728
304,778

주택신용보증기금출연료
75,884
63,038

보험비용
263,137
212,649

책임준비금전입액
339,568
448,665

기타
280,442
197,586

합계
1,543,326
1,566,007

50. 기타수익

당기 및 전기의 영업외손익 중 기타수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
당기
전기

임대료수익
13,875
14,587

유형자산처분이익
28,362
92,627

투자부동산처분이익
30,997
562

종속기업 및 관계기업투자처분이익
775
71,979

관계기업투자 손상차손환입
-
18,789

기타
52,718
85,451

합계
126,727
283,995

51. 기타비용

당기 및 전기의 영업외손익 중 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
당기
전기

유형자산처분손실
7,777
10,907

관계기업투자처분손실
261
13,366

기부금
23,041
20,086

유무형자산손상차손
2,089
896

관계기업투자주식손상차손
2,219
37,693

특수채권추심수수료
6,373
5,659

기타
104,331
41,805

합계
146,091
130,412

52. 법인세비용

52-1 당기 및 전기 중 법인세비용의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
당기
전기

법인세 부담액

당기 법인세
941,148
322,598

과거 법인세에 대하여 당기중에 인식한 조정사항
(23,650)
(23,477)

이연법인세자산(부채)의 변동액
(306,717)
(35,043)

자본에 직접 반영된 법인세비용
71,262
156,173

법인세비용
682,043
420,251

52-2 당기 및 전기 중 법인세비용과 회계이익에 적용세율을 곱하여 산출한 금액간의조정내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
당기
전기

세전순이익
2,798,665
1,819,995

적용세율(24.2%)에 따른 법인세
671,659
446,684

비과세수익
(15,739)
(9,864)

비공제비용
10,240
10,049

세액공제
(14,027)
(18,425)

이월결손금 공제
(1,673)
-

해외분 법인세
34,058
33,002

연결납세제도로 인한 변동액
1,971
(28,553)

과거 법인세에 대하여 당기에 인식한 조정사항
(23,650)
(23,476)

세율변동효과
6,883
3,170

기타
12,321
7,664

법인세비용
682,043
420,251

유효세율(%)
24.4
23.1

52-3 당기말 및 전기말 현재 일시적 차이 및 관련 이연법인세자산(부채) 내역은 다음과 같습니다.

<당기말>

(단위: 백만원)

구분
차감할(가산할)
일시적차이
이연법인세
자산(부채)

유가증권평가손익
877,607
241,356

유가증권손상차손
79,626
20,454

자회사평가
(533,400)
(139,662)

파생상품평가손익
(403,147)
(110,862)

의제배당
158,344
43,545

대출부대수익이연자산
(274,595)
(75,514)

미수수익
(372,794)
(102,518)

미지급비용
254,901
68,712

지급보증충당부채
83,284
22,903

퇴직보험
(1,333,304)
(364,241)

퇴직급여부채
1,350,708
368,666

기타충당부채
226,556
60,832

대손상각비
597,664
163,751

감가상각비
(23,941)
(6,717)

합병공정가치
32
9

시효완성예금
15,506
4,264

압축기장충당금
(180,315)
(49,587)

유형자산 간주원가
(931,110)
(256,055)

매도가능유가증권
51,930
14,470

이월결손금
143,764
32,789

현물출자
18,479
5,082

금융보증계약
1,975
543

이연포인트수익
157,982
38,254

사업결합공정가치
(309,256)
(85,045)

기타
506,100
134,522

합계
162,596
29,951

국내분 이연법인세자산

121,775

국내분 이연법인세부채

(91,824)

국외분 이연법인세자산(*)

28,758

국외분 이연법인세부채(*)

(52,852)

이연법인세자산

5,857

<전기말>

(단위: 백만원)

구분
차감할(가산할)
일시적차이
이연법인세
자산(부채)

유가증권평가손익
767,971
185,873

유가증권손상차손
73,083
17,517

자회사평가
(385,027)
(92,153)

파생상품평가손익
(533,980)
(129,227)

의제배당
29,634
7,171

대출부대수익이연자산
(264,359)
(63,975)

미수수익
(317,410)
(76,813)

미지급비용
217,250
52,494

지급보증충당부채
81,048
19,614

퇴직보험
(1,263,045)
(305,368)

퇴직급여부채
1,275,336
308,293

기타충당부채
269,304
65,167

대손상각비
361,544
86,981

감가상각비
(13,430)
(3,252)

합병공정가치
32
8

시효완성예금
17,860
4,322

압축기장충당금
(180,315)
(43,636)

유형자산 간주원가
(1,003,274)
(242,792)

매도가능유가증권
(281,746)
(68,182)

이월결손금
157,672
35,903

금융보증계약
(3,302)
(799)

이연포인트수익
134,136
32,461

사업결합공정가치
(503,159)
(121,764)

기타
9,311
2,245

합계
(1,354,866)
(329,912)

국내분 이연법인세자산

119,484

국내분 이연법인세부채

(449,396)

국외분 이연법인세자산(*)

33,755

국외분 이연법인세부채(*)

(4,672)

이연법인세부채

(300,829)

(*) 해외자회사 및 해외지점에서 발생한 이연법인세자산으로 과세당국이 상이하여 이연법인세부채와 상계하지 않았습니다.

당기 이연법인세자산(부채)는 일시적차이에 대해 자산부채법으로 27.5%의 유효법인 세율을 적용하여 산출하고 있습니다. 또한 이연법인세자산은 향후 차감할 일시적차이가 사용될 수 있는 과세소득의 발생가능성이 높은 경우에 인식하고 있습니다.

52-4 당기말 및 전기말 현재 자본에 직접 반영된 이연법인세자산(부채)의 내역은 다음과 같습니다.

<당기말>

(단위: 백만원)

구분
금액
이연법인세자산(부채)

매도가능증권평가손익
471,390
(115,705)

파생상품평가손익
290
(66)

지분법자본변동
(118,263)
32,363

해외사업장환산외환차이
(66,070)
18,100

확정급여제도의 재측정요소
(13,528)
3,307

합계
273,819
(62,001)

<전기말>

(단위: 백만원)

구분
금액
이연법인세자산(부채)

매도가능증권평가손익
661,604
(159,183)

현금흐름위험회피회계평가손익
(1,381)
335

지분법자본변동
(39,386)
9,443

해외사업장환산외환차이
(194,513)
47,072

확정급여제도의 재측정요소
(12,449)
3,023

합계
413,875
(99,310)

53. 배당금

53-1 당기와 전기의 이익잉여금 처분에 따른 배당금의 내역은 다음과 같습니다.

<당기>

배당종류
배당가능주식수(주)
주당배당금(원)
배당율(%)
배당금(백만원)

현금배당(중간)
296,003,062
300
6.0
88,801

현금배당(기말)
296,003,062
1,250
25.0
370,004

합계

458,805

<전기>

배당종류
배당가능주식수(주)
주당배당금(원)
배당율(%)
배당금(백만원)

현금배당(중간)
296,003,062
250
5.0
74,001

현금배당(기말)
296,003,062
800
16.0
236,802

합계

310,803

53-2 당기와 전기의 배당성향 및 배당수익률(중간배당 포함 산정)은 다음과 같습니다.

(단위: %)

구분
산식
당기
전기

배당성향
현금배당금액/당기순이익
22.53
23.36

배당수익률
주당현금배당금/주가(결산일종가)
3.11
3.36

53-3 당기와 전기의 신종자본증권 배당금 산정내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당기
전기

신종자본증권의 평균잔액
445,000
490,109

가중평균이자율
4.29%
4.48%

배당금 총액
19,098
21,961

54. 주당이익

 기본 및 희석주당이익의 산출내역은 다음과 같습니다.

54-1 기본주당이익의 가중평균유통보통주식수

(단위: 주)

구분
당기
전기

기초보통유통주식수
296,003,062
296,003,062

자기주식 취득
(41)
(613)

자기주식 처분
40
465

가중평균유통보통주식수
296,003,061
296,002,914

54-2 기본주당이익

(단위: 백만원, 주)

구분
당기
전기

지배주주지분당기순이익
2,036,839
1,330,477

신종자본증권 이자(배당)
(19,098)
(21,961)

보통주 당기순이익
2,017,741
1,308,516

가중평균유통보통주식수
296,003,061
296,002,914

기본주당이익(원)
6,817원
4,421원

54-3 희석주당이익의 가중평균유통보통주식수

(단위: 주)

구분
당기
전기

가중평균유통보통주식수(기본)
296,003,061
296,002,914

조정내역

성과연동형 주식보상
1,841,390
1,747,420

가중평균유통보통주식수(희석)
297,844,451
297,750,334

54-4 희석주당이익

(단위: 백만원, 주)

구분
당기
전기

보통주 당기순이익
2,017,741
1,308,516

가중평균유통보통주식수(희석)
297,844,451
297,750,334

희석주당이익(원)
6,774원
4,395원

55. 주식기준보상 

55-1 연결기업이 임직원을 대상으로 주식기준보상약정을 부여하였으며, 현금결제형주식차액보상권 및 주식선택권에 대하여 공정가치로 보상원가를 산정하고 있습니다.

55-2 주식선택권 

55-2-1 당기말 현재 임직원에게 부여한 주식선택권의 내역은 다음과 같습니다.
 (단위: 원)

권리
부여일

부여

방법

행사

가격

행사가능기간(*2)
만기
보상원가 산정 제반변수

결정모형
무위험이자율

기대

행사
기간

기대주가

변동성
(*3)

기대
배당금

부여일
현재주가

주식선택권

주당공정가치

<하나은행 부여분>

2011-08-10
(*1)
9,100
2014-08-11~2018-08-10
2018-08-10
블랙숄즈모형
1.12%
8.01
26.68%
800
8,060
1,894

2011-08-26
(*1)
8,500
2014-08-27~2018-08-26
2018-08-26
블랙숄즈모형
1.20%
8.01
27.60%
800
7,720
2,193

2011-09-02
(*1)
8,400
2014-09-03~2018-09-02
2018-09-02
블랙숄즈모형
1.24%
8.01
27.73%
800
7,930
2,289

(*1) 신주발행교부형, 자기주식교부형 또는 차액보상형 중 하나은행이 선택

(*2) 권리부여확정일로부터 2년 경과시점부터 3년 이내, 단, 정년 또는 본인의 귀책사유가 아닌 사유로 퇴직 또는 퇴임한 경우에는 퇴직 또는 퇴임일로부터 6개월(2차는 1년) 이내에 행사하여야 하며, 그 사유가 사망인 경우에는 사망일 이후 2년 이내(2차는 사망인 경우의 예외 없음)에 행사하여야 합니다. 또한 부여일로부터 2년 경과후본인의 의사에 따라 퇴임하거나 퇴직한 경우에는 퇴임 또는 퇴직일로부터 30일 이내에 주식선택권을 행사하여야 합니다.

(*3) 기대주가변동성은 기대행사기간과 동일한 과거 주식거래기간의 주가변동성을 이용하여 산정하였습니다.

55-2-2 당기 중 연결기업이 부여한 주식선택권 수량의 세부 변동내역은 다음과 같습니다.

<하나은행 부여분>

(단위: 주)

권리 부여일
구 분
기초
행사가능수량
실 효
행 사
기말
행사가능수량

2010.03.10
하나은행
312,350
312,350
-
-

2010.03.30
하나은행
237,140
237,140
-
-

2010.08.04
하나은행
251,890
251,890
-
-

2010.09.29
하나은행
17,810
17,810
-
-

2011.08.10
하나은행
333,000
-
-
333,000

2011.08.26
하나은행
42,290
-
-
42,290

2011.09.02
하나은행
11,250
-
-
11,250

합계
1,205,730
819,190
-
386,540

55-2-3 연결기업의 종속기업은 선택형 주식기준보상거래에 대하여 공정가치접근법을 적용하여 보상원가를 산정하고 있으며, 현금결제형으로 회계처리하고 있습니다. 매 결산기마다 부채의 공정가치를 재측정하
여 보상원
가에 반영하며, 당기말 현재 주식선택권과 관련하여 연결기업이 인식한 부채의 장부금액은
329
백만원
(전
기말: 68백만원)입니다.

55-3 성과연동형 주식보상

55-3-1 당기말 현재 연결기업이 임직원들에게 부여한 성과연동형 주식보상의 세부내역
은 다음과 같습니다.

구 분
부여기준일
부여방법
부여기간 
(약정용역제공기간)
지급기준일

결산일 기준

측정 수량

<하나금융지주 부여분>

2014년 부여분
2014-01-01
(*1)
2014-01-01 ~ 2016-12-31
2016-12-31
399,030(*2)

2015년 부여분
2015-01-01
(*1)
2015-01-01 ~ 2017-12-31
2017-12-31
623,070(*2)

2016년 부여분
2016-01-01
(*1)
2016-01-01 ~ 2018-12-31
2018-12-31
606,340(*2)

2017년 부여분
2017-01-01
현금결제형
2017-01-01 ~ 2019-12-31
2019-12-31
191,015(*2)

(*1) 자기주식교부형 또는 현금결제형 중 당사가 선택

(*2) 최초 약정시점에 주식지급가능수량이 정해지고, 사전에 정해진 성과 목표의 달성정도에 따라 지급률이 정해지는 제도입니다. 성과는 그룹성과(상대적 주주수익률) 40% 및 사업부문성과(2014년까지 부여분의 경우 소속부문 ROE 및 ROIC 목표달성률, 2015/2016년 부여분의 경우 소속부문 ROE 및 당기순이익 목표달성률) 60%로 평가합니다. 2017년 부여분의 경우 그룹성과(상대적 주주수익률) 40% 및 사업부문성과(소속부문 ROE 및 당기순이익 목표달성률) 55%, 건전성평가 5%로 평가합니다.

55-3-2 연결기업은 과거 경험에 근거하여 성과연동형 주식보상을 현금결제방식으로 회계처리하고 있으며, 매 결산기마다 부채의 공정가치를 재측정하여 보상원가에 반영하고 있습니다. 당기말 현재 성과연동형 주식보상과 관련하여 연결기업이 인식한 부채의 장부금액

은

81,556백
만원
(
전기말:
36,883
백만원)입
니다.

56. 현금흐름표

56-1 당기말 및 전기말 현금 및 현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
당기말
전기말

현금
2,224,789
2,130,163

원화예치금
12,834,319
17,636,078

외화예치금
6,791,584
9,460,221

소 계
21,850,692
29,226,462

사용제한 예치금
12,168,318
19,017,734

취득 당시 만기가 3개월을 초과하는 예치금
1,310,607
1,288,296

차 감 계
13,478,925
20,306,030

현금및현금성자산
8,371,767
8,920,432

56-2 당기 및 전기 중 현금유출입이 없는 주요 거래내용은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

내역
당기
전기

매도가능금융자산 평가
(144,448)
(136,175)

대출채권의 출자전환
11,014
228,883

업무용자산의 매각예정비유동자산 대체
399,522
-

업무용자산의 투자부동산 대체
239,268
78,659

56-3 당기 및 전기 중 이자와 배당금의 수취 및 지급에 따른 현금흐름은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

내역
당기
전기

이자수취액
9,351,146
8,858,615

이자지급액
(3,810,598)
(4,181,154)

배당금수령액
107,151
174,402

56-4 재무활동에서 생기는 부채의 조정 내용은 다음과 같습니다.
 (단위: 백만원)

구분
당기초
재무활동현금흐름
환율변동
공정가치변동
기타
당기말

차입부채
20,031,622
52,922
(1,292,649)
-
-
18,791,895

사채
32,305,789
4,405,694
(240,239)
(55,349)
28,556
36,444,451

합계
52,337,411
4,458,616
(1,532,888)
(55,349)
28,556
55,236,346

57. 특수관계자와의 거래

57-1 당기 및 전기 중 연결실체와 특수관계자간의 영업상 중요한 거래내역은 다음과 같습니다.

<당기>

(단위: 백만원)

특수관계자

유형
수익
대손충당금전입(환입)
비용

이자수익
수수료수익
기타수익
이자비용
수수료비용
기타비용

미래신용정보(주)
관계기업
89
-
-
5
54
223
-

코리아크레딧뷰로
관계기업
-
-
-
-
56
62
-

컴퍼니케이스타트업윈윈펀드
관계기업
-
-
-
-
31
-
-

하나UBS자산운용
관계기업
-
7,219
-
-
-
1
-

하나발전인프라제1호사모투자전문회사
관계기업
-
2,372
-
-
-
-
-

(주)코크렙제30호위탁관리부동산투자회사
관계기업
-
-
-
-
-
-
10,440

핀크
공동기업
-
67
-
-
1
-
-

미단시티개발 주식회사
관계기업
-
-
-
(1)
33
-
-

마산해양신도시 주식회사
관계기업
108
-
-
-
2
-
-

다비하나인프라펀드 자산운용
관계기업
-
-
505
(1)
159
-
-

오딘2(유)
관계기업
-
-
-
2,126
-
-
-

군산바이오에너지(구, 중부바이오에너지㈜)
관계기업
-
-
-
-
13
-
-

하나랜턴에너지팩토리 사모투자전문회사
관계기업
-
162
-
-
-
-
-

에프앤유신용정보(주)
관계기업
-
3
1,150
-
-
2,206
12,928

에이앤디신용정보
관계기업
-
-
-
-
3
-
-

미래에셋외환제이차유동화전문유한회사
관계기업
-
-
-
-
2
-
-

(주)더휴컴퍼니
관계기업
232
4
-
(14)
-
-
-

에이치앤주택임대관리주식회사
관계기업
100
-
-
26
-
-
-

하나에이아이엠투자운용 주식회사
관계기업
-
-
-
-
10
-
-

광명하나바이온
관계기업
-
1,825
-
-
-
-
-

주요경영진
180
24
149
-
82
1
-

합계
709
11,676
1,804
2,141
446
2,493
23,368

<전기>

(단위: 백만원)

특수관계자

유형
수익
대손충당금전입(환입)
비용

이자수익
수수료수익
기타수익
이자비용
수수료비용
기타비용

미래신용정보(주)
관계기업
-
10
(1)
-
122
4,842
326

코리아크레딧뷰로(주)
관계기업
-
-
-
-
16
268
3,164

컴퍼니케이스타트업윈윈펀드
관계기업
-
-
-
-
16
-
-

미단시티개발(주)
관계기업
-
-
-
-
400
-
-

마산해양신도시(주)
관계기업
95
10
-
(3)
4
-
-

다비하나인프라펀드 자산운용
관계기업
-
-
431
1
149
-
-

하나UBS자산운용
관계기업
-
10,857
-
(1)
18
1
359

오딘2(유)
관계기업
123
1
-
25,973
-
-
-

에이치엔엔에스씨사모투자전문회사
관계기업
-
115
-
-
-
-
-

하나발전인프라제1호사모투자전문회사
관계기업
-
2,376
-
-
-
-
-

군산바이오에너지
(구, 중부바이오에너지㈜)
관계기업
-
4,758
-
-
25
-
-

(주)코크렙제30호위탁관리부동산투자회사
관계기업
-
-
-
-
-
-
10,385

하나랜턴에너지팩토리 사모투자전문회사
관계기업
-
142
-
-
-
-
-

에프앤유신용정보(주)
관계기업
-
-
290
-
-
2,895
13,247

에이앤디신용정보(주)
관계기업
-
-
-
-
13
-
-

(주)더휴컴퍼니
관계기업
307
3
-
48
-
-
-

에이치앤주택임대관리(주)
관계기업
20
-
-
7
6
-
-

핀크
공동기업
-
-
77
-
3
-
-

주요경영진
260
20
171
-
104
2
2

합계
805
18,292
968
26,025
876
8,008
27,483

57-2 당기말 및 전기말 현재 연결실체와 특수관계자와의 거래로 인한 자산ㆍ부채의 내역은 다음과 같습니다.

<당기말>

(단위: 백만원)

특수관계자

유형
채권
대손충당금
채무

대출채권
기타채권
예수금
차입금
기타채무

미래신용정보(주)
관계기업
7,287
-
5
10,734
-
-

코리아크레딧뷰로
관계기업
15
-
-
6,015
-
912

컴퍼니케이스타트업윈윈펀드
관계기업
-
-
-
4,020
-
-

하나UBS자산운용
관계기업
-
1,928
-
408
-
-

하나발전인프라제1호사모투자전문회사
관계기업
-
598
-
-
-
-

(주)코크렙제30호위탁관리부동산투자회사
관계기업
-
9,395
-
-
-
-

핀크
공동기업
-
-
-
4,597
-
-

미단시티개발 주식회사
관계기업
-
-
-
327
-
-

마산해양신도시 주식회사
관계기업
1,513
-
-
787
-
-

다비하나인프라펀드 자산운용
관계기업
-
11,734
-
12,121
-
-

오딘2(유)
관계기업
2,237
-
2,237
-
-
-

군산바이오에너지
(구, 중부바이오에너지㈜)
관계기업
-
2,617
-
5,194
-
-

하나랜턴에너지팩토리 사모투자전문회사
관계기업
-
38
-
74
-
-

에프앤유신용정보(주)
관계기업
383
-
-
1
-
1,023

미래에셋외환제일차유동화전문유한회사
관계기업
-
-
-
620
-
-

미래에셋외환제이차유동화전문유한회사
관계기업
-
-
-
744
-
-

(주)더휴컴퍼니
관계기업
5,250
-
86
74
-
-

에이치앤주택임대관리주식회사
관계기업
4,900
-
33
107
-
-

하나에이아이엠투자운용 주식회사
관계기업
-
-
-
2,117
-
-

주요경영진
5,945
-
-
10,552
-
-

합계
27,530
26,310
2,361
58,492
-
1,935

<전기말>

(단위: 백만원)

특수관계자

유형
채권
대손충당금
채무

대출채권
기타채권
예수금
차입금
기타채무

미래신용정보(주)
관계기업
-
257
-
9,725
-
-

코리아크레딧뷰로(주)
관계기업
-
-
-
2,114
-
-

컴퍼니케이스타트업윈윈펀드
관계기업
-
-
-
900
-
-

미단시티개발(주)
관계기업
-
8
1
22,644
-
-

마산해양신도시(주)
관계기업
1,513
-
-
761
-
-

다비하나인프라펀드 자산운용
관계기업
-
11,600
1
10,275
-
-

하나UBS자산운용
관계기업
-
2,399
-
226
-
-

오딘2(유)
관계기업
2,237
-
111
-
-
-

(주)말타니 (구, 태원전기산업(주))
관계기업
-
2
-
-
-
-

에이치엔엔에스씨사모투자전문회사
관계기업
-
29
-
-
-
-

하나발전인프라제1호사모투자전문회사
관계기업
-
596
-
-
-
-

군산바이오에너지
(구, 중부바이오에너지㈜)
관계기업
-
2,617
-
6,771
-
-

(주)코크렙제30호위탁관리부동산투자회사
관계기업
-
9,506
-
-
-
1,192

하나랜턴에너지팩토리 사모투자전문회사
관계기업
-
42
-
76
-
-

에프앤유신용정보(주)
관계기업
-
409
-
-
-
1,184

에이앤디신용정보(주)
관계기업
-
-
-
1,000
-
-

(주)더휴컴퍼니
관계기업
6,244
69
99
15
-
-

에이치앤주택임대관리(주)
관계기업
-
-
-
56
-
300

하나에이아이엠투자운용(주)
관계기업
1,700
-
7
728
-
-

두산캐피탈(주)
관계기업
-
-
-
141
-
-

핀크
공동기업
-
-
-
82
-
-

주요경영진
4,885
-
-
12,036
-
-

합계
16,579
27,534
219
67,550
-
2,676

57-3 당기 및 전기 중 특수관계자와의 자금거래 내역은 다음과 같습니다.

<당기>
 (단위: 백만원)

특수관계자
유형
대출 증감
예수금/차입금 증감
현금출자

미래신용정보(주)
관계기업
7,030
1,009
-

코리아크레딧뷰로
관계기업
15
3,901
-

컴퍼니케이스타트업윈윈펀드
관계기업
-
3,120
-

하나UBS자산운용
관계기업
(44)
182
-

(주)말타니 (구, 태원전기산업㈜)
관계기업
(2)
-
-

핀크
공동기업
-
4,515
-

북경랑자자산관리유한공사
관계기업
-
-
41,801

미단시티개발 주식회사
관계기업
(8)
(22,317)
-

마산해양신도시 주식회사
관계기업
-
26
-

다비하나인프라펀드 자산운용
관계기업
(19)
1,846
-

군산바이오에너지
(구, 중부바이오에너지㈜)
관계기업
-
(1,577)
-

하나랜턴에너지팩토리 사모투자전문회사
관계기업
-
(2)
-

에프앤유신용정보(주)
관계기업
(26)
1
-

에이앤디신용정보
관계기업
-
(1,000)
-

미래에셋외환제일차유동화전문유한회사
관계기업
-
620
-

미래에셋외환제이차유동화전문유한회사
관계기업
-
744
-

(주)더휴컴퍼니
관계기업
(1,063)
59
-

에이치앤주택임대관리주식회사
관계기업
3,200
(621)
-

하나에이아이엠투자운용 주식회사
관계기업
-
2,061
-

광명하나바이온
관계기업
-
-
995

다비라틴아메리칸펀드III
관계기업
-
-
7,621

다비라틴아메리칸펀드IIIA
관계기업
-
-
1,190

BSK6호 특허기술투자조합
관계기업
-
-
900

주요경영진
1,060
(1,484)
-

합계
10,143
(8,917)
52,507

<전기>

(단위: 백만원)

특수관계자
유형
대출 증감
예수금/차입금 증감

미래신용정보(주)
관계기업
(198)
1,774

코리아크레딧뷰로(주)
관계기업
-
1,086

컴퍼니케이스타트업윈윈펀드
관계기업
-
900

미단시티개발(주)
관계기업
(20)
5,036

마산해양신도시(주)
관계기업
-
(2)

다비하나인프라펀드 자산운용
관계기업
(13)
1,614

하나UBS자산운용
관계기업
(65)
(5,589)

오딘2(유)
관계기업
(25,151)
-

(주)말타니(구, 태원전기산업(주))
관계기업
(2)
-

군산바이오에너지
(구, 중부바이오에너지㈜)
관계기업
-
6,771

하나랜턴에너지팩토리 사모투자전문회사
관계기업
-
76

에프앤유신용정보(주)
관계기업
(454)
-

에이앤디신용정보(주)
관계기업
-
1,000

(주)더휴컴퍼니
관계기업
6,244
15

하나에이아이엠투자운용(주)
관계기업
-
56

에이치앤주택임대관리(주)
관계기업
1,700
728

두산캐피탈(주)
관계기업
(8)
141

핀크
공동기업
-
82

주요경영진
1,722
9,741

합계
(16,245)
23,429

57-4 당기 및 전기 중 주요 경영진에 대한 보상 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
당기
전기

종업원급여
28,781
24,764

퇴직급여
1,547
1,500

주식기준보상
45,917
22,673

합계
76,245
48,937

58.
사업결합

58-1 하나금융투자와 하나선물의 합병

 하나금융투자와 하나선물은 2016년 5월 12일 이사회에서 합병을 결의하였고, 2016년 8월 1일자로 합병하였습니다. 이에 따라 합병기일인 2016년 8월 1일 기준 소멸회사인 하나선물의 주주명부에 등재되어 있는 보통주 주주에 대하여 하나선물의 보통주식(액면금액 5,000원) 1주당 존속회사인 하나금융투자의 보통주식(액면금액 5,000원) 0.2718977주를 교부하였습니다.

58-2 하나금융경영연구소의 영업 전부 양수도

 주식회사 하나금융경영연구소는 2017년 7월 10일 임시주주총회에서 영업의 전부를 하나은행으로 양도함으로써 해산할 것을 결의하였습니다. 이에 따라 2017년 7월 10일 주식회사 하나금융경영연구소는 당사의 자회사에서 탈퇴되었습니다. 2017년 12월 14일부로 청산등기를 완료 하였습니다.

59. 재무제표의 사실상 확정된 날과 승인기관

 당사의 연결재무제표는 정기주주총회 제출을 위하여 2018년 2월 2일에 당사의 이사회에서 사실상 확정되었습니다.

4. 재무제표

재 무 상 태 표

제 13 기 2017년 12월 31일 현재

제 12 기 2016년 12월 31일 현재

제 11 기 2015년 12월 31일 현재

주식회사 하나금융지주
(단위 : 백만원)

과 목
제 13(당)기
제 12(전)기
제 11(전전)기

자 산

Ⅰ. 현금및예치금
765,244
293,080
970,871

Ⅱ. 대출채권
313,630
209,087
-

Ⅲ.
종속기
업 및 공동기업 투자주식

18,354,612
18,366,932
18,277,225

Ⅳ. 유형자산
2,428
2,971
3,211

Ⅴ. 무형자산
4,690
4,312
6,271

Ⅵ. 이연법인세자산
3,094
1,699
1,375

Ⅶ. 당기법인세자산
-
-
94,117

Ⅷ. 기타자산
692,004
126,608
44,869

자 산 총 계
20,135,702
19,004,689
19,397,939

부 채

Ⅰ. 차입부채
-
-
300,000

Ⅱ. 사채
4,749,631
4,344,161
4,165,002

Ⅲ. 순확정급여부채
1,763
2,532
2,418

Ⅳ. 당기법인세부채
617,304
36,370
-

Ⅴ. 기타부채
106,612
130,357
163,397

부 채 총 계
5,475,310
4,513,420
4,630,817

자 본

I. 자본금
1,480,015
1,480,015
1,480,015

II. 신종자본증권
443,769
443,769
742,890

III. 자본잉여금
8,131,940
8,131,940
8,131,940

Ⅳ. 자본조정
-
(879)
-

Ⅴ. 기타포괄손익누계액

(1,675)
(2,101)
(2,029)

Ⅵ. 이익잉여금

4,606,343
4,438,525
4,414,306

자 본 총 계
14,660,392
14,491,269
14,767,122

부 채 및 자 본 총 계
20,135,702
19,004,689
19,397,939

포 괄 손 익 계 산 서

제 13 기 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지

제 12 기 2016년 1월 1일부터 2016년 12월 31일까지

제 11 기 2015년 1월 1일부터 2015년 12월 31일까지

주식회사 하나금융지주
(단위 : 백만원)

과 목
제13(당)기
제12(전)기
제11(전전)기

Ⅰ. 배당금수익

675,444

421,253

405,309

Ⅱ. 순이자손익

(108,747)

(112,336)

(144,455)

1. 이자수익
12,229

5,169

6,362

2. 이자비용
(120,976)

(117,505)

(150,817)

Ⅲ.순수수료손익

(6,920)

(5,825)

(8,617)

1. 수수료비용
(6,920)

(5,825)

(8,617)

Ⅳ. 외화환산손실

(4)

(46)
-
(30)

Ⅴ. 총영업이익

559,773

303,046

252,207

Ⅵ. 금융자산 손상차손

(458)

(914)

-

Ⅶ. 순영업이익

559,315

302,132

252,207

Ⅷ. 일반관리비

(39,350)

(36,394)

(38,588)

Ⅸ. 영업이익

519,965

265,738

213,619

Ⅹ. 영업외손익

(8,001)

2,275

(22,694)

XI. 법인세비용차감전순이익

511,964

268,013

190,925

XII. 법인세수익(비용)

1,434

170

(140)

XIII. 당기순이익

513,398

268,183

190,785

XIV. 기타포괄손익

426

(72)

(1,102)

1. 후속적으로 당기손익으로 재분류
 되지 않는 항목
426

(72)

(1,102)

확정급여제도의 재측정요소
426

(72)

(1,102)

XV. 당기총포괄이익

513,824

268,111

189,683

XVI. 주당이익

기본주당이익

1,670원

832원

557원

희석주당이익

1,660원

827원

555원

자 본 변 동 표

제 13 기 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지

제 12 기 2016년 1월 1일부터 2016년 12월 31일까지

제 11 기 2015년 1월 1일부터 2015년 12월 31일까지

주식회사 하나금융지주
(단위 : 백만원)

과 목
자 본 금
신종
자본증권
자본
잉여금
자본조정
기타포괄
손익누계액
이익
잉여금
총 계

2015년 1월 1일
1,449,470
299,121
7,982,642
-
(927)
4,425,388
14,155,694

연차배당

-
-
-
-
-
(130,452)
(130,452)

중간배당
-
-
-
-
-
(44,400)
(44,400)

유상증자
30,545
-
149,298
-
-
-
179,843

신종자본증권 발행
-
443,769
-
-
-
-
443,769

신종자본증권 이자 (배당)
-
-
-
-
-
(27,015)
(27,015)

당기순이익
-
-
-
-
-
190,785
190,785

확정급여제도의 재측정요소
-
-
-
-
(1,102)
-
(1,102)

2015년 12월 31일
1,480,015
742,890
8,131,940
-
(2,029)
4,414,306
14,767,122

과 목
자 본 금
신종
자본증권
자본
잉여금
자본조정
기타포괄
손익누계액
이익
잉여금
총 계

2016년 1월 1일
1,480,015
742,890
8,131,940
-
(2,029)
4,414,306
14,767,122

연차배당

-
-
-
-
-
(148,002)
(148,002)

중간배당
-
-
-
-
-
(74,001)
(74,001)

신종자본증권 이자 (배당)
-
-
-
-
-
(21,961)
(21,961)

신종자본증권 상환
-
(299,121)
-
(879)
-
-
(300,000)

당기순이익
-
-
-
-
-
268,183
268,183

확정급여제도의 재측정요소
-
-
-
-
(72)
-
(72)

2016년 12월 31일
1,480,015
443,769
8,131,940
(879)
(2,101)
4,438,525
14,491,269

과 목
자 본 금
신종
자본증권
자본
잉여금
자본조정
기타포괄
손익누계액
이익
잉여금
총 계

2017년 1월 1일 (당기초)
1,480,015
443,769
8,131,940
(879)
(2,101)
4,438,525
14,491,269

연차배당
-
-
-
-
-
(236,802)
(236,802)

중간배당
-
-
-
-
-
(88,801)
(88,801)

신종자본증권이자(배당)
-
-
-
-
-
(19,098)
(19,098)

감자차손 이익잉여금 처분
-
-
-
879
-
(879)
-

당기순이익
-
-
-
-
-
513,398
513,398

확정급여제도의 재측정요소
-
-
-
-
426
-
426

2017년 12월 31일 (당기말)
1,480,015
443,769
8,131,940
-
(1,675)
4,606,343
14,660,392

현 금 흐 름 표

제 13 기 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지

제 12 기 2016년 1월 1일부터 2016년 12월 31일까지

제 11 기 2015년 1월 1일부터 2015년 12월 31일까지

주식회사 하나금융지주
(단위 : 백만원)

과 목
제13(당)기
제12(전)기
제 11(전전)기

I. 영업활동현금흐름

513,384

287,938

212,693

1. 법인세비용차감전순이익
511,964

268,013

190,925

2. 비현금항목의 조정
16,663

1,665

23,421

순이자비용(수익)
1,195

(2,466)

(1,606)

퇴직급여
1,129

1,132

1,007

감가상각비 및 무형자산상각비
910

943

1,206

주식보상비용
5,405

2,760

591

유ㆍ무형자산 관련 기타손익
(1,227)

(1,050)

(32)

무형자산 손상차손
12

292

-

공동기업 투자주식 손상차손
8,804

-

22,182

종속기업 투자주식 처분이익
(118)

(849)

-

대손충당금전입액
458

914

-

기타손익
95

(11)

73

3. 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동
(15,166)

18,055

(2,075)

순확정급여부채

(1,241)

(953)

(893)

기타자산
(521)

739

37

기타부채
(13,404)

18,269

(1,219)

4. 법인세의 환급
(77)

205

422

II. 투자활동현금흐름

(100,163)

(297,392)

(236,463)

대출채권의 증가
(105,000)

(210,000)

-

종속기업 투자주식의 처분
3,635

21,205

-

종속기업 및 공동기업 투자주식의 취득
-

(110,968)

(234,453)

유형자산의 처분
3,297

19

37

유형자산의 취득
(701)

(319)

(205)

무형자산의 처분
591

2,535

257

무형자산의 취득
(1,375)

(223)

(2,272)

기타자산의 순감소
(610)

359

173

III. 재무활동현금흐름

58,943

(668,337)

731,163

유상증자
-

-

179,843

신종자본증권의 상환
-

(300,000)

-

신종자본증권의 발행
-

-

443,769

신종자본증권 이자 (배당)
(19,098)

(23,869)

(24,886)

사채의 상환
(200,000)

(920,000)

(840,000)

사채의 발행
603,644

1,097,534

848,192

차입부채의 차입
-

-

299,098

차입부채의 상환
-

(300,000)

-

배당금의 지급
(325,603)

(222,002)

(174,853)

IV. 현금 및 현금성자산의 증가 (감소)

472,164

(677,791)

707,393

V. 기초의 현금 및 현금성자산

293,080

970,871

263,478

VI. 기말의 현금 및 현금성자산

765,244

293,080

970,871

5. 재무제표 주석

1. 일반사항

1-1 주식회사 하나금융지주의 개요

주식회사 하나금융지주(이하 "당사")는 지분의 소유를 통하여 금융업을 영위하는 회사 또는 금융업의 영위와 밀접한 관련이 있는 회사의 지배 및 경영관리 등을 주요 사업목적으로 2005년 12월 1일에 주식회사 하나은행, 하나금융투자 주식회사, 주식회사 하나금융티아이(구, 하나아이앤에스) 및 주식회사 하나금융경영연구소의 주주로부터 주식이전의 방법으로 금융지주회사법에 따라 설립되었습니다. 설립 이후 당사의

자회사 편입 및 제외현황은
다
음과 같습니다.

일자
자회사
비고

2006년 10월 13일
하나IB증권 주식회사
2008년 중 하나금융투자 주식회사에 피합병

2007년
0
4월 27일

하나캐피탈 주식회사
하나은행으로부터 편입

2007년
0
8월 10일

하나생명보험 주식회사
하나은행으로부터 편입

2009년 10월 31일
하나SK카드 주식회사
하나은행 카드사업부문의 인적분할로 설립, 2014년 중 하나카드주식회사에 피합병

2010년
0
3월 10일

주식회사 하나자산신탁
지분취득으로 인한 편입

2012년
0
2월
0
8일

주식회사 하나저축은행
신규 설립 및 자산, 부채인수

2012년
0
2월
0
9일

주식회사 한국외환은행
지분취득으로 인한 편입

2013년 8월 30일
Hana Bancorp, Inc.
지분취득으로 인한 편입

2014년 9월
0
1일

하나카드 주식회사
한국외환은행 카드사업부문의 인적분할로 설립 후 하나SK카드(주)와 합병

2015년 12월

29일

하나펀드서비스 주식회사
하나은행으로부터 편입

2016년
0
3월 28일

Hana Bancorp, Inc.
하나은행에 보유 지분 전량을 매각

2016년

0

4월 22일

하나선물 주식회사
하나은행으로부터 편입

2016년
0
5월 26일

주식회사 하나자산운용
하나자산신탁으로부터 편입

2016년
0
8월
0
1일

하나선물 주식회사
하나금융투자와 합병

2016년

8월

24일

핀크
신규 설립

2017년 12월 14일
하나금융경영연구소
청산 등기 완료

설립시 자본금은 1,021,281백만원이며, 설립 이후 주식배당, 주식교환 및 유상증자등으로 인해 당기말 현재 자본금은 1,480,015백만원입니다. 또한, 당사의 발행 주식은 2005년 12월 12일에 한국거래소에 상장되었으며, 정관상 발행할 총주식수는 800백만주입니다.

1-2 종속기업

 당사의 종속기업의 개요는 다음과 같습니다.

1-2-1 주식회사 하나은행

주식회사 하나은행 (이하 "하나은행")은 1966년 7월 28일자로 공포된 한국외환은행법에 의거하여 1967년 1월 30일 외국환 전문은행으로 설립되어 외국환거래와 무역금융의 지원업무 등을 영위하여 왔으며, 1989년 12월 30일자로 한국외환은행법이 폐지됨에 따라 상법상의 주식회사로 전환되어 1994년 4월 4일자로 한국거래소가 개설한 유가증권시장에 주식을 상장하였고, 이후 2004년 2월 28일을 합병기준일로 하여 종속기업인 외환신용카드(주)를 흡수합병하였습니다. 한국외환은행은 은행법에 의한 은행업무, 자본시장과금융투자업에관한법률에 의한 신탁업무, 한외종합금융 주식회사와의 합병으로 인한 종합금융업무, 외국환 업무 및 기타 이와 관련되는업무를 영위하고 있습니다. 당사는 2012년 2월 9일 한국외환은행의 지분 57.27%를 취득하여 한국외환은행에 대한 지배력을 획득하였으며, 2013년 3월 15일 주주총회 결의에 따라 2013년 4월 5일 당사의 주식과 한국외환은행 주식의 포괄적 교환을 통해 한국외환은행의 지분을 전량 취득하였습니다. 2014년 9월 1일자로 하나카드 (구, 외환카드)가 한국외환은행의 신용카드 사업부문에서 분리되었습니다. 2015년 9월 1일자로주식회사 하나은행 (구, 하나은행)을 합병하고 사명을 주식회사 하나은행으로 변경하였습니다
.

1-2-2 하나금융투자 주식회사

하나금융투자 주식회사(이하 "하나금융투자")는 1977년 1월 18일 대한투자신탁 주식회사로 설립되었으며, 자본시장과금융투자업에관한법률에 의하여 투자매매업, 투자중개업, 집합투자업, 투자자문업, 투자일임업, 신탁업 및 부수업무를 영위하고 있습니다. 한편, 하나금융투자는 2008년 12월 1일자로 하나IB증권 주식회사를 합병하였으며, 2015년 9월 1일 하나금융투자로 사명을 변경하였습니다. 2016년 8월 1일자로 하나선물 주식회사를 합병하였습니다.

1-2-3 하나카드 주식회사

하나카드 주식회사(이하 "하나카드")는 하나SK카드 주식회사(소멸회사) 1주당 외환카드 주식회사(존속회사) 주식 1.1731316주를 신주발행하는 방법으로 2014년 12월 1일자로 외환카드 주식회사와 하나SK카드 주식회사가 합병하여 당사의 종속기업으로 편입되었습니다.

1-2-4 하나캐피탈 주식회사

하나캐피탈 주식회사(이하 "하나캐피탈")는 1987년 2월 13일 코오롱신판 주식회사로 설립된 후 1995년 12월 7일자로 상호를 코오롱할부금융 주식회사로, 2001년 7월 21일자에는 코오롱캐피탈 주식회사로 각각 변경하였으며, 2005년 4월 8일부터 현재의 상호인 하나캐피탈 주식회사를 계속 사용하고 있습니다. 하나캐피탈은 1996년 1월 9일 신용카드업법에 의한 할부금융업 본인가를 득하고, 1998년 1월 16일 여신전문금융업법에 의하여 할부금융업으로 등록하여 리스 및 할부금융, 기업대출, 신용대출 및 담보대출업무 등을 영위하고 있습니다. 한편, 당사는 2007년 4월 27일자로 하나은행이 보유한 지분(50.13%) 전량을 인수하는 방식으로 하나캐피탈을 당사의 자회사로 편입하였습니다.

1-2-5 주식회사 하나자산신탁

주식회사 하나자산신탁(이하 "하나자산신탁")은 1999년 6월 15일에 지역개발연구용역업, 지역개발업, 상권분석용역업 등을 목적으로 설립되었고, 2004년 2월 27일에금융감독위원회의 인가를 득하여 신탁업법에 의한 부동산신탁업무와 관련 부수업무를 주요 영업으로 하는 부동산신탁회사로 변경하였으며, 이에 회사명을 주식회사 제이더블류에셋에서 주식회사 다올부동산신탁으로, 2009년 3월 17일자에는 주식회사 다올신탁으로 변경하였습니다. 한편, 당사는 2010년 3월 10일자로 주식회사 다올신탁의 총지분 중 58%를 취득하여 당사의 종속기업으로 편입하였습니다. 2011년 12월 30일자로 총 지분 중 7%를 추가 취득하였으며, 2013년 중 잔여 지분을 전량 취득하여 당사의 완전자회사가 되었으며, 사명을 주식회사 하나자산신탁으로 변경하였습니다.

1-2-6 주식회사 하나금융티아이(구, 주식회사 하나아이앤에스)
 주식회사 하나금융티아이(이하 "하나금융티아이")는 1990년 8월 30일에 주식회사 서은시스템으로 금융업 관련 전산소프트웨어 개발 및 유지 보수 등의 사업을 영위할 목적으로 설립되었습니다. 당사는 2003년 3월 1일에 주식회사 하나아이앤에스로 사명을 변경하였으며, 2017년 6월 19일에 주식회사 하나금융티아이로 그 명칭을 변경하였습니다.

1-2-7 주식회사 하나저축은행

주식회사 하나저축은행(이하 "하나저축은행")은 예금자보호법 제36조의 3의 규정에의하여 2012년 2월 8일에 설립된 정리 금융기관으로 예금자 등의 보호 및 금융제도의 안정성 유지를 위해 예금자보호법 제36조의 5의 규정에 의하여 금융위원회의 승인을 받은 신용계 업무 등을 수행하는 것을 목적으로 하고 있습니다. 하나저축은행은2012년 2월 17일에 주식회사 에이스저축은행 및 제일이저축은행의 자산 및 부채를 계약이전받아 영업을 개시하였습니다. 2012년 8월 21일 이사회 결의를 거쳐 2012년9월 5일 자산, 부채 이전 기본합의서에 따라 예금보험공사로부터 한국저축은행의 자산, 부채를 이전받았습니다. 

1-2-8 하나생명보험 주식회사

하나생명보험 주식회사(이하 "하나생명")는 1991년 6월 26일 재정경제부로부터 생명보험사업에 대한 외국인투자인가를 받아 1991년 11월 25일 설립되었으며, 2003년 3월 21일자로 회사명을 프랑스생명보험주식회사에서 하나생명보험 주식회사로 변경하였습니다. 당사는 2007년 8월 10일자로 하나은행이 보유하고 있던 지분 전량을 인수하는 방식으로 하나생명보험 주식회사를 당사의 종속기업으로 편입하였으며,2008년 1월 28일자로 보유지분 중 50%-1주를 HSBC Group (HSBC Insurance (Asia-Pacific) Holding Ltd.)에 매각 및 조인트벤처 형식으로 하여 회사명을 하나HSBC생명보험 주식회사로 변경하였습니다. 한편, 당사는 2013년 4월 26일 이사회 결의에따라 HSBC Group이 보유중인 하나생명의 주식 50%-1주를 매입하여 당사의 종속기업으로 재편입하였으며, 2013년 5월 10일 주주총회결의에 따라 사명을 하나생명보험 주식회사로 변경하였습니다. 

1-2-9 하나펀드서비스 주식회사 
 하나펀드서비스 주식회사(이하 " 하나펀드서비스")는 2003년 4월 1일 자본시장과금융투자업에관한법률 (구, 간접투자자산운용업법)에 따른 증권투자회사 등에 대한 일반사무수탁 서비스 및 회사, 연기금, 은행 또는 기타 기관투자가에 대한 회계 및 일반사무수탁 서비스의 제공 등을 목적으로 설립되었습니다. 한편, 당사는 2015년 12월 29일자로 하나은행이 보유한 지분 전량을 인수하는 방식으로 하나펀드서비스를 당사의 종속회사로 편입하였습니다. 

1-2-10 주식회사 하나대체투자자산운용 (구, 하나자산운용)
 주식회사 하나대체투자자산운용(이하 "하나대체투자자산운용")은 자본시장과금융투자업에관한법률에 의거한 금융투자업자의 자산운용업무 및 투자자문업무를 주요 사업목적으로 하여 2006년 4월 14일에 설립되었으며, 2013년 12월 12일자에 회사명을 주식회사 하나다올자산운용에서 주식회사 하나자산운용으로 변경하였습니다. 한편, 당사는 2016년 5월 26일자로 하나자산신탁이 보유한 지분 전량을 인수하는 방식으로 하나자산운용을 당사의 종속회사로 편입하였고
, 2017년 11월 23일에 하나대체투자자산운용으로 사명을 변경하였습니다.

1-2-11 특정금전신탁

기업회계기준서 제1110호 "연결재무제표"에 의하여 피투자자의 관련활동을 지시하는 현재의 힘을 보유하고, 변동가능한 이익에 노출되거나 권리를 보유하며, 이익에영향을 미칠 수 있도록 힘을 사용할 수 있는 능력을 보유하는 경우 연결대상에 포함하도록 하고 있습니다. 이에 따라 당사가 보유하는 특정금전신탁을 연결대상에 포함하였습니다.

1-3 지배회사와 종속기업 간 지분보유 현황

투자회사
피투자회사
당기말
전기말

투자주식수
지분율(%)
투자주식수
지분율(%)

하나금융지주
하나은행
1,071,915,717
100.00
1,071,915,717
100.00

하나금융투자
35,875,956
100.00
35,875,956
100.00

하나카드
226,113,162
85.00
226,113,162
85.00

하나캐피탈(보통주)
7,261,199
50.13
7,261,199
50.13

하나캐피탈(우선주)
1,002,640
50.13
1,002,640
50.13

하나자산신탁
10,000,000
100.00
10,000,000
100.00

하나금융티아이
 (구, 하나아이앤에스)
18,600,000
89.98
18,600,000
89.98

하나금융경영연구소(*1)
-
-
640,000
100.00

하나저축은행
15,000,000
100.00
15,000,000
100.00

하나생명보험
27,040,200
100.00
27,040,200
100.00

하나펀드서비스
510,000
100.00
510,000
100.00

하나대체투자자산운용
 (구, 하나자산운용)
2,000,000
100.00
2,000,000
100.00

특정금전신탁(*2)
-
-
-
-

(*1) 2017년 12월 14일 청산등기를 완료하였습니다.
(*2) 출
자
금
형
태 등으로 설립되어 투자주식수를 표기하지 아니하였습니다

2. 중요한 회계정책 및 재무제표 작성기준

2-1 재무제표의 작성기준

당사의 재무제표는 "주식회사의 외부감사에 관한 법률"에 따라 제정된 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.

2-2 중요한 회계정책

 재무제표 작성시 당사가 채택하고 있는 중요한 회계처리방법은 다음과 같습니다

2-2-1 별도재무제표에서의 종속기업 및 관계기업 투자

당사의 재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표로서 종속기업 및 관계기업에 대한 투자자산을 피투자회사의 보고된 성과와 순자산에 근거하지 아니하고 직접적인 지분투자에 근거한 원가법을 선택하여 회계처리하고있습니다. 한편, 종속기업 및 관계기업으로부터 수취하는 배당금은 배당을 받을 권리가 확정되는 시점에 손익으로 인식하고 있습니다.

2-2-2 공동기업
 공동기업은 약정의 공동지배력을 보유하는 당사자들이 약정의 순자산에 대한 권리를 보유하는 공동약정으로서, 공동지배력이란 관련활동에 대한 결정에 지배력을 공유하는 당사자들 전체의 동의가 요구되는 것을 의미합니다. 당사는 별도재무제표 작성시 공동기업 투자주식에 대하여 원가법을 적용하여 회계처리하고 있습니다.

2-2-3 현금 및 현금성자산

현금은 보유현금과 요구불예금으로 구성됩니다. 현금성자산은 투자나 다른 목적이 아닌 단기의 현금수요를 충족하기 위한 목적으로 보유하고 유동성이 매우 높은 단기 투자자산으로서 확정된 금액의 현금으로 전환이 용이하고 가치변동의 위험이 경미한자산입니다. 

2-2-4 만기보유금융자산

만기보유금융자산은 만기가 고정되었고 지급금액이 확정되었거나 확정될 수 있는 비파생금융자산으로써, 만기까지 보유할 적극적인 의도와 능력이 있는 경우에 분류하고 있습니다. 만기보유금융자산은 유효이자율을 사용하여 측정된 상각후원가에서 손상차손누계액을 차감한 금액으로 표시하며, 관련 이자수익은 유효이자율법을 사용하여 인식하고 있습니다.

2-2-5 대출채권 및 수취채권

대출채권 및 수취채권은 지급금액이 확정되었거나 확정될 수 있으며 활성시장에서 거래되지 않는 비파생금융자산입니다. 대출채권 및 수취채권은 유효이자율법을 사용하여 계산된 상각후원가에서 대손충당금을 차감하여 표시하고 있습니다. 액면가액과상각후원가의 차이가 중요하지 않은 단기 수취채권을 제외하고는 관련 이자수익은 유효이자율법을 사용하여 인식하고 있습니다.

2-2-6 금융자산의 손상

2-2-6-1 만기보유금융자산

손상이 발생하였다는 객관적 증거가 있는 경우 손상차손은 해당 금융자산의 장부금액과 최초의 유효이자율로 할인한 추정미래현금흐름의 현재가치의 차이로 측정하고 당기손익으로 인식하고 있습니다. 후속기간 중 손상차손이 감소하고 그 감소가 손상을 인식한 후에 발생한 사건과 객관적으로 관련된 경우에는 이미 인식한 손상차손을 환입하여 당기손익으로 인식하고 있습니다. 환입 후 장부금액은 당초 손상을 인식하지 않았다면 환입일 현재 인식하였을 상각후원가를 초과할 수 없습니다.

2-2-6-2 대출채권 및 수취채권

개별적으로 중요한 금융자산의 경우 우선적으로 손상발생의 객관적인 증거가 있는지를 개별적으로 검토한 후 개별대손충당금을 설정하여 손상차손을 인식하고 있습니다. 개별적으로 검토한 금융자산에 손상발생의 객관적인 증거가 없다면, 유사한 신용위험의 특성을 가진 금융자산의 집합에 포함하여 집합적으로 손상여부를 검토하고 있습니다. 또한, 개별적으로 중요하지 않은 금융자산은 집합적으로 손상차손을 평가하고 있습니다. 따라서, 집합대손충당금 설정 대상은 개별대손충당금 설정 대상을 제외한 모든 대출채권 및 수취채권으로 분류된 금융자산입니다.

2-2-7 금융자산의 제거

금융자산의 현금흐름에 대한 계약상 권리가 소멸하거나 금융자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 이전할 때 당사는 금융자산을 제거하고 있습니다. 만약, 금융자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 보유 또는 이전하지 아니하고 이전된 금융자산을 통제하고 있다면, 당사는 해당 금융자산과 지급하여야 하는 관련 부채 중 당사가 보유하는 지분만큼 재무제표에 인식하고 있습니다. 만약, 양도된 금융자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 보유하고 있는 경우 당사는 당해 금융자산을 계속적으로 인식하고 수취한 매각금액은 담보부 차입으로 인식하고 있습니다.

2-2-8 차입부채 및 사채

차입부채 및 사채는 후속적으로 상각후원가로 측정하고 있습니다. 거래비용 차감 후 수취한 금액과 상환금액의 차이는 유효이자율법으로 상각하여 관련 기간 동안 당기손익으로 인식하고 있습니다.

2-2-9 금융부채의 제거

금융부채는 그 계약상 의무가 이행 및 취소 또는 만료되는 경우에 제거하고 있습니다. 기존 금융부채가 동일 대여자로부터의 다른 계약조건의 다른 금융부채로 대체되거나 계약조건이 실질적으로 변경되는 경우, 이러한 대체 또는 변경은 기존 부채의 제거 및 신규 부채의 인식으로 처리하며 장부금액과 지급한 대가의 차이는 손익에 반영하고 있습니다.

2-2-10 유형자산

유형자산은 역사적 원가에서 감가상각누계액을 차감하여 표시하고 있습니다. 역사적 원가는 자산의 취득에 직접적으로 관련된 지출을 포함합니다.

 후속원가는 자산으로부터 발생하는 미래경제적효익이 당사에 유입될 가능성이 높으며 그 원가를 신뢰성있게 측정할 수 있는 경우에 한하여 자산으로 인식하고 있으며대체된 부분의 장부금액은 제거하고 있습니다. 그 외의 모든 수선 및 유지비는 발생한 기간의 비용으로 인식하고 있습니다.

토지는 감가상각을 하고 있지 않습니다. 그 외 자산의 감가상각액은 자산의 취득원가에서 잔존가치를 제외한 금액에 대하여 다음의 추정 경제적 내용연수에 걸쳐 정액법 및 정률법에 따라 산정하고 있습니다.

구분
감가상각방법
내용연수

업무용 건물, 건물부속설비 및 구축물
정액법
50년

동산 및 임차점포시설물
정률법
5년

자산의 장부금액이 추정 회수가능액을 초과하는 경우 자산의 장부금액을 회수가능액으로 즉시 감소시키고 있습니다. 매 보고기간종료일에 자산의 잔존가치와 경제적 내용연수를 검토하고 필요한 경우 내용연수를 변경하고 있습니다. 자산의 처분손익은 처분대가와 자산의 장부금액의 차이로 결정되며, 포괄손익계산서의 영업외손익으로 인식하고 있습니다.

 정부보조금은 보조금의 수취와 부수되는 조건의 이행에 대한 합리적인 확신이 있는경우에 인식하고 있습니다. 수익관련보조금은 보조금으로 보전하려 하는 관련원가와대응시키기 위해 필요한 기간에 걸쳐 체계적인 기준에 따라 보조금을 수익으로 인식하며, 자산관련보조금은 자산의 차감항목으로 인식하여 관련 자산의 내용연수에 걸쳐 감가상각비를 감소시키는 방식으로 당기손익을 인식하고 있습니다.

2-2-11 무형자산

당사는 자산에서 발생하는 미래경제적효익이 기업에 유입될 가능성이 높고 그 금액을 신뢰성 있게 측정할 수 있는 경우에만 무형자산을 인식하고 있습니다. 무형자산은산업재산권, 소프트웨어 등을 포함하고 있으며, 이 자산의 상각액은 자산의 취득원가에 대하여 다음의 추정 경제적 내용연수에 걸쳐 정액법에 따라 산정하고 있습니다.

구분
감모상각방법
내용연수

산업재산권, 소프트웨어
정액법
5년

 개별 취득한 무형자산은 취득원가로 인식하고 사업결합으로 취득하는 무형자산의 취득원가는 기업회계기준서 제1103호 '사업결합'에 따라 취득일의 공정가치로 인식하고 있습니다. 내용연수가 유한한 무형자산은 상각하고 상각대상금액은 내용연수동안 체계적인 방법으로 배분하고 있습니다. 내용연수가 비한정인 무형자산은 상각하지 아니하고 매년 또는 무형자산의 손상을 시사하는 징후가 있을 때 손상검사를 수행합니다. 또한, 비한정인 내용연수를 적용하는 경우 관련 무형자산의 내용연수가 비한정이라는 평가를 계속하여 그 적정성을 매 회계기간에 검토하고 있습니다.

2-2-12 비금융자산의 손상

상각하는 자산의 경우 장부금액이 회수가능하지 않을 수도 있음을 나타내는 환경의변화나 사건이 있을 때마다 손상검사를 수행하고 있습니다. 손상차손은 회수가능액을 초과하는 장부금액만큼 인식하고 있습니다. 회수가능액은 순공정가치와 사용가치중 큰 금액으로 결정하고 있습니다. 손상을 측정하기 위한 목적으로 자산은 별도로 식별 가능한 현금흐름을 창출하는 가장 하위 수준의 집단(현금창출단위)으로 그룹화하고 있습니다. 손상차손을 인식한 영업권 이외의 비금융자산은 매 보고기간종료일에 손상차손의 환입가능성을 검토하고 있습니다.

2-2-13 퇴직급여

당사는 확정기여제도와 확정급여제도를 모두 운영하고 있습니다. 확정기여제도는 당사가 고정된 금액의 기여금을 별도 기금에 지급하는 퇴직금제도입니다. 해당 기금이 현재나 과거 기간의 종업원 용역과 관련하여 지급하여야 할 급여 전액을 지급하기에 충분한 자산을 보유하지 못하는 경우에도 당사는 추가적인 기여금을 납부할 법적의무나 의제의무를 부담하지 않습니다. 확정급여제도는 확정기여제도를 제외한 모든퇴직금제도입니다. 일반적으로 확정급여제도는 근속연수나 급여수준 등의 요소에 의해 종업원이 퇴직할 때 지급받을 퇴직급여의 금액을 확정하고 있습니다.

 확정급여제도와 관련하여 재무상태표에 계상된 부채는 결산일 현재 확정급여채무의 현재가치에 사외적립자산의 공정가치를 차감한 금액입니다. 확정급여채무는 매년보험계리인에 의해 예측단위적립방식에 따라 산정하고 있습니다. 확정급여채무의 현재가치는 급여가 지급될 통화로 표시하고 관련 퇴직급여부채의 지급시점과 만기가 유사한 우량회사채의 이자율로 기대미래현금유입액을 할인하여 산정하고 있습니다.

 보험수리적 가정의 변경 및 보험수리적 가정과 실제로 발생한 결과의 차이로 인해 발생하는 보험수리적손익은 발생 기간에 기타포괄손익으로 인식하고 있으며, 과거근무원가는 즉시 손익에 반영하고 있습니다. 
 
 확정기여제도와 관련하여 기여금이 지급된 이후에 당사는 더 이상의 미래의무를 부담하지 않습니다. 기여금은 그 지급기일에 종업원급여비용으로 인식하고 있습니다. 선급 기여금은 초과 기여금으로 인해 미래 지급액이 감소하거나 현금이 환급되는 만큼을 자산으로 인식하고 있습니다.

2-2-14 주식기준보상

당사는 임직원에게 주식선택권을 부여하고 있습니다. 주식결제형 주식기준보상의 경우 제공받는 재화나 용역과 그에 상응하는 자본의 증가를 재화나 용역의 공정가치로 직접 측정하고 그 금액을 보상원가와 자본으로 회계처리하고 있습니다. 그러나 제공받는 재화나 용역의 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없다면 부여한 지분상품의 공정가치에 기초하여 재화나 용역의 공정가치를 간접 측정하고 그 금액을 보상원가와 자본(자본조정)으로 회계처리하고 있습니다. 현금결제형 주식기준보상의 경우 제공받는 재화나 용역과 그 대가로 부담하는 부채의 공정가치로 측정하고 있습니다. 또한 부채가 결제될 때까지 매 보고기간종료일과 최종결제일에 부채의 공정가치를 재측정하고, 공정가치의 변동액은 보상원가로 회계처리하고 있습니다. 또한, 임직원이 현금결제방식이나 주식결제방식을 선택할 수 있는 선택형 주식기준보상에 대해서는 거래의 실질에 따라 회계처리하고 있습니다.

2-2-15 법인세비용 및 이연법인세자산(부채)의 인식

법인세비용은 당기법인세와 이연법인세로 구성됩니다. 법인세는 자본에 직접 인식된 항목을 제외하고는 손익계산서에 인식하고 있습니다. 이러한 경우 자본에 직접 인식된 항목과 관련된 해당 법인세는 기타포괄손익에 가감하고 있습니다.

당사는 자산과 부채의 장부가액과 세무기준액의 차이로 인해 발생하는 일시적차이 전부에 대해 자산부채법을 적용하여 이연법인세를 인식하고 있습니다.

 다만, 사업결합 이외의 거래에서 자산ㆍ부채를 최초로 인식할 때 발생하는 이연법인세자산과 부채는 그 거래가 회계이익이나 과세소득에 영향을 미치지 않는다면 인식하지 아니하고 있습니다. 이연법인세는 관련 이연법인세자산 및 부채가 소멸될 때 적용될 것으로 예상되는 보고기간종료일에 법제화되었거나 실질적으로 법제화된 세율과 세법을 적용하여 결정하고 있습니다.

이연법인세자산은 차감할 일시적차이가 사용될 수 있는 미래 과세소득의 발생가능성이 높은 경우에 인식하고 있습니다.

 종속기업에 대한 투자자산과 관련된 모든 가산할 일시적차이에 대한 이연법인세부채는 당사가 일시적차이의 소멸시점을 통제할 수 있고 예측가능한 미래에 일시적차이가 소멸되지 않을 가능성이 높은 경우를 제외하고 인식하고 있습니다.

 한편, 당사는 법인세법에 따라 당사 및 당사의 100% 종속기업에 대하여 연결납세를 적용하고 있으며, 이에 따라 당사가 종속기업 등을 대신하여 납부할 법인세 총액과 종속기업 등에 대하여 받을(지급할) 법인세액에 대해 각각 당기법인세부채(자산)와 미수금(미지급금)으로 계상하고 있습니다.

2-2-16 자본

2-2-16-1 자본의 분류

금융상품을 발행하는 경우 계약의 실질에 따라 최초인식시점에 해당 금융상품을 금융부채 또는 자본으로 분류하고 있습니다. 발행된 금융상품과 관련된 계약상 의무를 회피할 수 있는 경우 경제적 실질에 따라 해당 금융상품은 자본으로 분류하고 있습니다. 신종자본증권은 발행 시 계약조건에 따라 자본의 요건을 모두 충족하는 경우 자본으로 분류합니다.

2-2-16-2 주식발행원가

신주발행 또는 사업결합시 주식발행과 관련하여 직접적으로 발생하는 증분원가는 관련 법인세효과를 차감한 후 자본의 차감형식으로 표시하고 있습니다.

2-2-16-3 보통주 배당

보통주에 대한 배당금은 주주총회(중간배당의 경우 이사회)에서 승인될 때 부채로 인식하며 자본에서 차감하고 있습니다. 재무상태표일 이후 배당이 선언된 경우에는 보고기간 후 사건으로 다룹니다.

2-2-16-4 자기주식

당사의 발행 주식을 당사가 취득한 경우에는 부대비용을 포함한 취득원가를 자기주식으로 하여 자본에서 차감하는 형식으로 표시하고 있습니다. 자기주식이 후속적으로 매각되거나 재발행된 경우에는 수취한 대가를 자본에 가산하고 있습니다.

2-2-17 주당이익

당사는 보통주에 귀속되는 당기순이익을 가중평균유통주식수로 나누어 기본 및 희석주당이익을 계산하고 있습니다.

2-2-18 이자수익과 이자비용

당사는 예치금 및 대출채권 등에 대한 이자수익과 차입부채 등에 대한 이자비용을 발생주의 원칙에 따라 인식하고 있습니다.

2-2-19 배당금수익

배당금수익은 배당금을 받을 권리가 확정되는 시점에 인식하고 있습니다.

2-3 제ㆍ개정된 기준서 및 해석서의 내용 및 동 기준서 및 해석서의 적용으로 인한 재무제표의 영향

당기부터 제ㆍ개정되어 적용되는 기준서는 아래와 같으며, 다음의 2017년 1월 1일부터 적용되는 기준서를 제외하고는 2016년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.

 제·개정된 기준서 및 해석서의 내용 및 동 기준서 및 해석서의 적용으로 인한 재무제표의 영향은 다음과 같습니다.

2-3-1 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표' (개정) - 공시개선
 개정 기준서는 공시개선 프로젝트의 일부이며 재무제표 이용자가 현금흐름 및 비현금 변동에서 발생하는 변동을 포함한 재무활동으로 인한 부채의 변동을 평가할 수 있도록 하는 공시를 제공할 것을 요구하고 있습니다. 최초 적용시 전기 정보를 비교표시할 필요는 없습니다. 

2-3-2 기업회계기준서 제1012호 '법인세' (개정) - 미실현손실에 대한 이연법인세자산 인식
 개정 기준서는 차감할 일시적 차이의 소멸 시 차감될 과세소득의 원천에 세법상 제약이 있는지를 고려할 필요가 있음을 명확히 하였습니다. 또한, 개정 기준서는 미래 과세소득을 어떻게 추정하는가에 대한 지침을 제공하고 일부 자산에 대하여 장부금액을 초과하는 금액이 과세소득에 포함될 수 있는 상황을 기술하고 있습니다.

 개정 기준서는 소급하여 적용되지만, 최초 적용 시 비교표시 기간의 기초 자본의 변동은 기초 이익잉여금과 자본의 다른 항목에 배분하지 않고 전액을 기초 이익잉여금(또는 자본의 다른 항목)으로 인식할 수 있습니다. 이러한 완화 규정을 적용하는 경우 그 사실을 공시하여야 합니다. 당사는 동 개정사항을 소급하여 적용하였습니다. 그러나 당사는 개정사항과 관련되는 차감할 일시적차이를 보유하고 있지 아니하므로 당사의 재무제표에 미치는 영향은 없습니다.

2-4 공표되었으나 아직 시행되지 않은 회계기
준

 당사의 재무제표 발행승인일 현재 공표되었으나 아직 시행되지 않아 당사가 채택하지 않은 한국채택국제회계기준의 기준서 및 해석서의 제ㆍ개정내역은 다음과 같습니다.

2
-4-1 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' (제정)

2015년 9월 25일 제정된 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'은 2018년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하되 조기 적용할 수도 있습니다. 동 기준서는 현행 기업회계기준서 제1039호 '금융상품: 인식과 측정'을 대체할 예정입니다. 회사는 기업회계기준서 제1109호를 2018년 1월 1일 이후 시작되는 회계연도부터 적용할 예정입니다.

새로운 기업회계기준서 제1109호는 소급 적용함이 원칙이나, 금융상품의 분류 및 측정, 손상의 경우 비교정보 재작성을 면제하는 등 일부 예외조항을 두고 있고, 위험회피회계의 경우 옵션의 시간가치 회계처리 등 일부 예외조항을 제외하고는 전진적으로 적용합니다.

기업회계기준서 제1109호의 주요 특징으로 금융자산의 관리를 위한 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름 특성에 근거한 금융자산의 분류와 측정, 기대신용손실에 기초한 금융상품의 손상모형, 위험회피회계 적용조건을 충족하는 위험회피대상항목과 위험회피수단의 확대 또는 위험회피효과 평가방법의 변경 등을 들 수 있습니다.

기업회계기준서 제1109호의 원활한 도입을 위해서는 일반적으로 재무영향분석 및 회계정책 수립, 회계시스템 구축, 시스템 안정화 등의 준비 작업이 필요합니다. 동 기준서를 최초로 적용하는 회계기간의 재
무제표에 미치는 영향은 동 기준서에 따른 회계정책의 선택과 판단뿐 아니라 해당 기간에
당사가
보유하는 금융상품과 경제상황 등에 따라 다를 수 있습니다.

당사는 기업회계기준서 제1109호의 적용을 위하여 금융상품 보고와 관련한 내부관리 프로세스 정비 또는 회계처리시스템 변경 작업을 완료하였습니다.

- 금융자산의 분류 및 측정

새로운 기업회계기준서 제1109호를 적용할 경우

당
사 금
융자산의 관리를 위한 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름 특성에 근거하여 다음 표와 같이 금융자산을 후속적으로 상각후원가, 기타포괄손익-공정가치, 당기손익-공정가치로 측정되도록 분류하고, 복합계약이 금융자산을 주계약으로 포함하는 경우에는 내재파생상품을 분리하지 않고 해당 복합계약 전체를 기준으로 금융자산을 분류합니다.

사업모형

계약상 현금흐름 특성

원금과 이자만으로 구성

그 외의 경우

계약상 현금흐름 수취 목적

상각후원가 측정(*1)

당기손익-공정가치 측정(*2)

계약상 현금흐름 수취 및 매도 목적

기타포괄손익-공정가치 측정(*1)

매도목적, 기타

당기손익-공정가치 측정

(*1) 회계불일치를 제거하거나 감소시키기 위하여 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정할 수 있음(취소 불가)

(*2) 단기매매목적이 아닌 지분증권의 경우 '기타포괄손익-공정가치 측정’ 항목으로 지정할 수 있음(취소 불가)

기업회계기준서 제1109호에서 금융자산을 상각후원가 또는 기타포괄손익-공정가치 측정 대상으로 분류하기 위한 요건이 현행 기업회계기준서 제1039호의 요건보다 엄격하므로, 기업회계기준서 제1109호 도입시 당기손익-공정가치 측정 대상 금융자산의 비중이 증가하여 당기손익의 변동성이 확대될 수 있습니다.

기업회계기준서 제1109호에 따르면 계약조건에 따른 현금흐름이 원금과 원금 잔액에 대한 이자만으로 구성되지 않거나 매매가 주된 목적인 채무증권과 기타포괄손익-공정가치 측정 항목으로 지정하지 않은 지분증권은 당기손익-공정가치로 측정합니다. 당사가 채무증권과 지분증권을 보유하고 있지 않으므로 재무제표에 미치는 영향은 없을 것으로 판단합니다

기업회계기준서 제1109호에 따르면 계약조건에 따라 특정일에 원금과 원금 잔액에 대한 이자만으로 구성된 현금흐름이 발생하고 계약상 현금흐름 수취 및 매도를 목적으로 하는 채무증권을 기타포괄손익-공정가치로 측정합니다. 당사가 채무증권과 지분증권을 보유하고 있지 않으므로 재무제표에 미치는 영향은 없을 것으로 판단합니다.

기업회계기준서 제1109호에 따르면 지분증권은 당기손익-공정가치 측정 항목으로 분류함이 원칙이지만 최초 인식시점에 기타포괄손익-공정가치 측정 항목으로 지정하는 취소불가능한 선택을 할 수 있고, 동 포괄손익은 후속적으로 당기손익으로 재순환(recycling)되지 않습니다. 당사가 채무증권과 지분증권을 보유하고 있지 않으므로 재무제표에 미치는 영향은 없을 것으로 판단합니다

기업회계기준서 제1109호에 따르면 계약조건에 따라 특정일에 원금과 원금 잔액에 대한 이자만으로 구성된 현금흐름이 발생하고 계약상 현금흐름 수취를 목적으로 하는 채무증권을 상각후원가로 측정합니다. 당사가 채무증권과 지분증권을 보유하고 있지 않으므로 재무제표에 미치는 영향은 없을 것으로 판단합니다

- 금융부채의 분류와 측정

새로운 기업회계기준서 제1109호에 따르면 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정한 금융부채의 공정가치 변동 중 해당 금융부채의 신용위험 변동으로 인한 부분은 당기손익이 아닌 기타포괄손익으로 표시하고, 동 기타포괄손익은 후속적으로 당기손익으로 재순환하지 않습니다. 다만, 금융부채의 신용위험 변동에 따른 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 인식하면 회계불일치가 발생하거나 확대될 경우에는 해당 공정가치 변동을 당기손익으로 인식합니다. 

현행 기업회계기준서 제1039호에서 모두 당기손익으로 인식했던 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정한 금융부채의 공정가치 변동 중 일부가 기타포괄손익으로 표시되므로 금융부채의 평가 관련 당기손익이 감소할 수 있습니다. 

예비영향평가 결과에 따르면 2017년 12월 31일 현재 당기손익인식 금융부채의 신용위험 변동이 미미하여, 기업회계기준서 제1109호를 적용하더라도 해당 금융부채가 재무제표에 미치는 영향은 거의 없을 것으로 판단합니다.

- 손상 : 금융자산과 계약자산

현행 기업회계기준서 제1039호에서는 발생손실모형(incurred loss model)에 따라 손상발생의 객관적 증거가 있는 경우에만 손상을 인식하지만, 새로운 기업회계기준서 제1109호에서는 상각후원가 또는 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품, 리스채권, 계약자산, 대출약정, 금융보증계약에 대하여 기대신용손실모형(expected credit loss impairment model)에 따라 손상을 인식합니다. 

기업회계기준서 제1109호에서는 금융자산 최초 인식 후 신용위험의 증가 정도에 따라 아래 표와 같이 3단계로 구분하여 12개월 기대신용손실이나 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정하도록 하고 있어 현행 기업회계기준서 제1039호의 발생손실모형에 비하여 신용손실을 조기에 인식할 수 있습니다.

구분

손실충당금

Stage1

최초 인식 후 신용위험이 유의적으로 증가하지 않은 경우

12개월 기대신용손실: 보고기간 말 이후 12개월 내에 발생 가능한 금융 상품의 채무불이행 사건으로 인한 기대신용손실

Stage2

최초 인식 후 신용위험이 유의적으로 증가한 경우

전체기간 기대신용손실: 기대존속기 간에 발생할 수 있는 모든 채무불이 행 사건으로 인한 기대신용손실

Stage3

신용이 손상된 경우

 기업회계기준서 제1109호에서는 최초 인식 시점에 신용이 손상된 금융자산은 최초 인식 후 전체 기간 기대신용손실의 누적변동분만을 손실충당금으로 계상합니다.

- 위험회피회계

새로운 기업회계기준서 제1109호에서는 현행 기업회계기준서 제1039호에서 정한 위험회피회계의 체계(mechanics of hedge accounting: 공정가치위험회피, 현금흐름위험회피, 해외사업장순투자위험회피)를 유지하지만, 복잡하고 규정중심적인 기업회계기준서 제1039호의 위험회피회계 요구사항을 기업의 위험관리활동에 중점을 둔 원칙중심적인 방식으로 변경했습니다. 위험회피대상항목과 위험회피수단을 확대하였고, 높은 위험회피효과가 있는지에 대한 평가 및 계량적인 판단기준(80~125%)을 없애는 등 위험회피회계 적용요건을 완화하였습니다.

기업회계기준서 제1109호의 위험회피회계를 적용할 경우, 현행 기업회계기준서 제1039호의 위험회피회계 적용요건을 충족하지 못하는 일부 거래에 대해서도 위험회피회계를 적용할 수 있게 되어 당기손익 변동성이 축소될 수 있습니다.

2-4-2 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익' (제정)
 제정기준서는 고객과의 계약에서 생기는 수익에 대한 5단계 모형을 제시하고 있습니다. 동기준서에서 기업은 고객에게 약속한 재화나 용역의 이전에 대한 대가로 받게될 것으로 예상하는 대가를 반영한 금액으로 수익을 인식해야 합니다. 제정기준서는 현행 수익인식과 관련된 모든 현행기준서를 대체합니다. 동 기준서는 2018년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 완전 소급 적용 방법과 변형된 소급 적용 방법 중 하나를 사용하여 적용하며 조기적용할 수 있습니다. 당사는 동 기준서가 재무제표에 미치는 영향을 검토한 바 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없을것으로 판단됩니다.

2-4-3 기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표' 및 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자' (개정) - 투자자와 관계기업이나 공동기업 간의 자산매각 또는 출자
 개정기준서는 관계기업이나 공동기업에 매각되거나 출자된 종속기업에 대한 지배력상실에 대한 기업회계기준서 제1110호와 기업회계기준서 제1028호 간의 상충을 해결하기 위해 개정되었습니다. 동 기준서에서는 투자자와 관계기업이나 공동기업 간의 기업회계기준서 제1103호에서 정의된 사업에 해당하는 자산의 매각이나 출자에서 발생하는 손익은 전액 인식됨을 명확히 하였습니다. 그러나, 사업에 해당하지 않는 자산의 매각이나 출자에서 발생하는 손익은 투자자의 지분과 무관한 손익까지만 인식하도록 하고 있습니다. 동 기준서의 적용은 무기한 연기되었으나 조기적용하고자 하는 경우 전진적으로 적용되어야 합니다. 동 개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

2-4-4 기업회계기준서 제1102호 '주식기준보상' (개정) - 주식기준보상거래의 분류와 측정 
 개정기준서는 다음의 세 가지 논점을 반영하고 있습니다. 
- 가득조건이 현금결제형 주식기준보상의 측정에 미치는 영향

- 세금 원천징수의무로 인한 순결제특성이 있는 주식기준보상거래의 분류

- 현금결제형에서 주식결제형 주식기준보상거래로 분류를 바꾸는 조건변경의 회계처리
 
 개정 기준서 적용 시 당사는 과거기간에 대한 재작성을 하지 않고 동 기준서를 적용하도록 요구되나 세 가지 개정된 모든 사항을 적용하고 다른 조건이 충족될 경우소급 적용할 수 있습니다. 개정기준서는 2018년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 적용하며 조기적용할 수 있습니다.
당사는 동 기준서가 재무제표에 미치는 영향을 검토한 바 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없을것으로 판단됩니다.

2-4-5 기업회계기준서 제 1116호 '리스'(개정)

 기업회계기준서 제 1116호 '리스'는 현 기준서인 기업회계기준서 제1017호 '리스'와 기업회계기준해석서 제2104호 '약정에 리스가 포함되어 있는지의 결정'을 대체하게 됩니다. 이 기준서는 2019년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용해야 하며, 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'을 적용하는 기업은 조기 적용할 수 있습니다.

 기업회계 기준서 제1116호는 리스이용자가 리스관련 자산과 부채를 재무상태표에 인식하는 하나의 회계모형을 제시하고 있습니다. 리스이용자는 기초자산을 사용할 권리를 나타내는 사용권자산과 리스료를 지급할 의무를 나타내는 리스부채를 인식해야 합니다. 단기리스와 소액 기초자산 리스의 경우 리스 인식이 면제될 수 있습니다. 리스제공자 회계처리는 리스를 금융리스와 운용리스로 분류하는 기존의 기준서와 유사합니다.

 당사는 재무제표에 미칠 수 있는 잠재적 영향에 대한 평가는 아직 완료하지 못하였습니다. 재무제표에 기업회계기준서 제1116호를 적용했을 때의 실제 영향은 당사의 2019년 1월 1일 차입이자율, 해당 일의 당사의 리스 포트폴리오의 구성, 당사가 리스갱신옵션을 행사할지, 어느 정도까지 실무적 간편법과 리스 인식 면제 규정을 적용할지 등 최초 적용 시의 미래 경제적 환경에 의해 결정됩니다. 

 개정 기준서 적용 시 당사는 과거기간에 대한 재작성을 하지 않고 동 기준서를 적용하도록 요구되나 세 가지 개정된 모든 사항을 적용하고 다른 조건이 충족될 경우소급 적용할 수 있습니다. 개정기준서는 2018년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 적용하며 조기적용할 수 있습니다. 당사는 동 기준서가 재무제표에 미치는 영향을 검토하고 있으며, 정해진 시행일에 개정기준서를 적용할 계획입니다.

공표되었으나 아직 시행되지 않은 제ㆍ개정된 기준서 및 해석서 중 당사가 조기적용한 기준서 또는 해석서는 없습니다.

3. 중요한 회계추정 및 판단

당사의 경영자는 회계정책을 적용함에 있어서 다른 자료로부터 쉽게 식별할 수 없는 자산과 부채 금액에 대한 판단, 추정 및 가정을 하도록 요구됩니다. 추정과 가정은역사적 경험과 관련성이 있다고 간주되는 기타요인들에 바탕을 두고 있습니다. 실제 결과는 이러한 추정치들과 다를 수도 있습니다.

 추정과 기초적인 가정은 계속적으로 검토합니다. 회계추정에 대한 수정은 그러한 수정이 오직 당해 기간에만 영향을 미칠 경우 수정이 이루어진 기간에 인식하며, 당기 그리고 미래기간 모두 영향을 미칠 경우 수정이 이루어진 기간과 미래기간에 인식합니다.

 아래 항목들은 추정과 관련된 중요한 판단으로, 이는 경영자가 기업의 회계정책을 적용하는 과정에서 내린 사항들이며 재무제표에 인식된 금액에 영향을 미칩니다.

3-1 대출채권의 손상

대출채권의 손상차손을 측정하기 위하여 당사는 개별 및 집합대손충당금을 산출하고 있습니다. 개별대손충당금의 산출시 차주의 영업 및 담보를 고려하여 미래현금흐름을 추정하여 회수예상가액을 산출하고 있습니다. 또한, 집합대손충당금의 산출시 과거 손상차손 경험에 기초한 통계적인 방식으로 부도율, 손실발현기간 및 부도시손실률을 추정하고 있습니다.

3-2 퇴직급여

당사가 운영하는 확정급여형퇴직급여제도의 원가는 보험수리적 평가방법을 이용하여 결정하고 이러한 보험수리적 평가방법의 적용을 위해서 할인율, 사외적립자산의 기대수익률 및 향후 급여증가율 등에 대한 가정을 세우는 것이 필요합니다. 퇴직급여제도는 장기간이라는 성격으로 인해 이러한 추정에 중요한 불확실성을 포함하고 있습니다.

3-3 비금융자산의 손상

당사는 매 보고기간종료일에 모든 비금융자산에 대하여 손상징후의 존재여부를 평가하고 있습니다. 비한정 내용연수의 무형자산에 대해서는 매 보고기간종료일 또는 손상징후가 있는 경우에 손상검사를 수행하며, 기타 비금융자산에 대해서는 장부금액이 회수가능하지 않을 것이라는 징후가 있을 때 손상검사를 수행하고 있습니다. 사용가치를 계산하기 위하여 경영자는 해당 자산이나 현금창출단위로부터 발생하는 미래기대현금흐름을 추정하고 동 미래기대현금흐름의 현재가치를 계산하기 위한 적절한 할인율을 선택하고 있습니다.

3-4 법인세
 최종 법인세의 결정을 불확실하게 하는 여러 종류의 거래와 계산방식이 존재합니다. 당사는 추가적인 세금이 부과될지에 대한 추정에 기초하여, 예상되는 세무감사 사항에 대한 우발부채를 인식하고 있습니다. 이러한 사항들에 대한 최종 법인세금액이 최초에 인식한 금액과 차이가 있을 경우, 그 차이는 그러한 결정이 이루어진 기간의 당기법인세와 이연법인세자산 및 부채에 영향을 주게 됩니다.

4. 금융상품의 공정가치

공정가치란 합리적인 판단력과 거래의사가 있는 독립된 당사자 사이의 거래에서 자산이 교환되거나 부채가 결제될 수 있는 금액을 말합니다. 당사는 매 보고기간말에 금융자산과 금융부채의 종류별 공정가치와 장부금액을 비교하는 형식으로 공시합니다. 금융상품 공정가치의 최선의 추정치는 활성시장에서 공시되는 가격입니다.

당사는 공정가치 평가 대상 금융자산 및 부채의 공정가치를 측정하는 경우 다음과 같은 기준을 적용하고 있습니다.

가. 활성시장에서 거래되는 금융자산 및 부채의 공정가치는 결산일 현재의 공시가격 을 이용하여 측정하고 있습니다.

나. 활성시장이 없는 금융자산 및 부채의 공정가치는 별도의 평가기법을 통하여 측정 하고 있습니다. 이러한 평가기법은 (1) 합리적인 판단력과 거래의사가 있는 독립 된 당사자 사이의 최근 거래를 사용하는 방법, (2) 실질적으로 동일한 다른 금융상 품의 현행 공정가치를 이용할 수 있다면 이를 참조하는 방법을 포함하고 있습니 다. 당사는 금융상품의 가격을 결정할 때 시장참여자가 일반적으로 사용하는 평 가기법이 존재하고 그 평가기법이 실제 시장거래가격에 대한 신뢰성 있는 추정치 를 제공한다면 해당 평가기법을 적용하고 있습니다.

당사는 금융상품의 공정가치를 다음의 3가지 공정가치 수준으로 분류하여 공시합니다.

- 수준 1: 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 (조정되지
않은) 공시가격을 공정가치로 측정하는 경우
- 수준 2: 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적
으로 관측가능한 투입변수에 기초하여 공정가치를 측정하는 경우

- 수준 3: 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수에 기초하여 공정가치
를 측정하는 경우

 공정가치 측정치 전체를 공정가치 서열체계의 어느 수준으로 구분하는지는 공정가치 측정치 전체에 대한 유의적인 투입변수 중 가장 낮은 수준의 투입변수에 기초하여 결정되며 이러한 목적상 투입변수의 유의성은 공정가치측정치 전체에 대해 평가합니다. 

 공정가치측정에서 관측가능한 투입변수를 이용하지만 그러한 관측가능한 투입변수가 관측가능하지 않은 투입 변수에 기초한 유의적인 조정이 필요한 경우, 그러한 측정치는 수준 3의 측정치로 간주합니다.

당기말 및 전기말 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.

<당기말>

(단위: 백만원)

구분
장부금액
공정가치

수준1
수준2
수준3
합 계

금융자산

현금및예치금
765,244
-
765,244
-
765,244

대출채권
313,630
-
-
313,630
313,630

기타금융자산
68,100
-
-
68,100
68,100

합 계
1,146,974
-
765,244
381,730
1,146,974

금융부채

사채
4,749,631
-
4,761,863
-
4,761,863

기타금융부채
95,127
-
-
95,127
95,127

합 계
4,844,758
-
4,761,863
95,127
4,856,990

<전기말>

(단위: 백만원)

구분
장부금액
공정가치

수준1
수준2
수준3
합 계

금융자산

현금및예치금
293,080
-
293,080
-
293,080

대출채권
209,087
-
-
209,087
209,087

기타금융자산
33,731
-
-
33,731
33,731

합 계
535,898
-
293,080
242,818
535,898

금융부채

사채
4,344,161
-
4,426,615
-
4,426,615

기타금융부채
74,113
-
-
74,113
74,113

합 계
4,418,274
-
4,426,615
74,113
4,500,728

5. 금융자산 및 부채의 범주별 분류

당기말 및 전기말 현재 금융자산 및 부채의 범주별 분류는 다음과 같습니다.

<당기말>

(단위: 백만원)

구분
대여금 및 
수취채권
상각후원가측정
금융부채
합계

금융자산

현금및예치금
765,244
-
765,244

대출채권
313,630
-
313,630

기타금융자산
68,100
-
68,100

합 계
1,146,974
-
1,146,974

금융부채

사채
-
4,749,631
4,749,631

기타금융부채
-
95,127
95,127

합 계
-
4,844,758
4,844,758

<전기말>

(단위: 백만원)

구분
대여금 및 
수취채권
상각후원가측정
금융부채
합계

금융자산

현금및예치금
293,080
-
293,080

대출채권
209,087
-
209,087

기타금융자산
33,731
-
33,731

합 계
535,898
-
535,898

금융부채

사채
-
4,344,161
4,344,161

기타금융부채
-
74,113
74,113

합 계
-
4,418,274
4,418,274

6. 위험관리

 당사는 보유한 금융상품으로 인해 신용위험, 유동성위험, 시장위험 등과 같은 위험에 노출되어 있습니다. 위험관리는 변동하는 금융환경 속에서 한정된 자본을 효율적으로 사용하기 위한 기본 행위로서, 위험과 수익을 적절히 조화시켜 이익의 급격한 변동을 최소화하여 궁극적으로 주주가치의 극대화를 목표로 합니다.

 이사회는 당사의 위험관리체계의 확립 및 감독에 대한 전반적인 책임을 지고 있습니다. 이사회 내의 그룹리스크관리위원회는 리스크관리 관련 최고의사결정기구로서,분기 1회 이상 개최하여 각종 리스크에 대한 한도 설정 및 리스크현황에 대한 정기적인 점검을 실시함으로써 당사의 리스크관리 기본방침과 정책을 결정하고 모니터링에대한 책임을 집니다. 그룹리스크관리집행위원회는 그룹리스크관리위원회 하부기구로 리스크관리와 관련한 세부사항을 협의합니다.

 금융지주회사는 금융지주회사법에 의해 종속기업의 경영관리업무와 그에 부수하는업무로서 대통령령이 정하는 업무를 제외하고는 영리를 목적으로 하는 다른 업무를 영위할 수 없으므로 당사의 위험은 주로 종속기업과의 거래로부터 발생합니다.

6-1 신용위험
 신용위험은 금융상품의 당사자 중 일방이 의무를 이행하지 않아 상대방에게 재무손실을 입힐 위험으로서, 그 범위는 대출채권 및 수취채권, 지급보증 등이 포함됩니다. 신용위험은 그룹의 최고의사결정기구인 그룹리스크관리위원회 및 산하의 리스크관리팀에서 관리하고 있습니다.

6-1-1 신용위험관리

당사는 최소한 월별로 대출채권 및 수취채권 포트폴리오에 대한 손상평가를 검토합니다. 포괄손익계산서에 손상차손을 인식하기 위하여 해당 자산의 미래현금흐름을 추정합니다. 경영자는 미래 예상현금흐름을 예측할 때 해당 자산의 신용위험 특성 및손상의 객관적인 증거와 유사한 자산에 대한 역사적 손실 경험을 토대로 추정합니다.미래현금흐름의 금액과 시점을 추정하기 위하여 사용되는 방법과 가정은 추정된 손실과 실제 손실경험과의 차이를 감소시키기 위하여 정기적으로 검토됩니다.

 당사의 충당금설정정책은 개별평가와 집합평가로 나누어집니다. 개별적으로 검토한 대출채권에 대한 대손충당금은 차주별로 재무상태표일 현재 발생손실 유무를 평가하여 결정하며, 이는 모든 개별적으로 유의한(중요한) 대출채권에 적용합니다. 집합적으로 평가하는 대손충당금은 (i) 유의하지 않은 여신인 동질의 자산 포트폴리오와 (ii) 유의한 여신 중 개별적으로 부도발생이 확인되지 않은 유사신용위험 집단에 대하여 설정됩니다.

6-1-2 신용위험의 최대노출정도

 당기말 및 전기말 현재 신용위험 최대노출정도는 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구분
당기말
전기말

현금및예치금
765,244
293,080

대출채권
313,630
209,087

기타금융자산
68,100
33,731

합 계
1,146,974
535,898

6-1-3 신용위험의 집중도

 당기말 및 전기말 현재 당사의 주요 산업별 신용위험의 집중도는 다음과 같습니다.

<당기말>

(단위: 백만원)

구분
산업
원화
외화
합계

금액
비율(%)

현금및예치금
금융업
765,244
-
765,244
100

대출채권
시스템 소프트웨어 개발 및 공급업
313,630
-
313,630
100

합계
1,078,874
-
1,078,874

<전기말>

(단위: 백만원)

구분
산업
원화
외화
합계

금액
비율(%)

현금및예치금
금융업
293,080
-
293,080
100

대출채권
시스템 소프트웨어 개발 및 공급업
209,087
-
209,087
100

합계
502,167
-
502,167

6-2 유동성위험

6-2-1 유동성위험 관리절차

 유동성위험은 자금의 운용과 조달기간의 불일치 또는 예기치 못한 자금의 유출 등으로 자금부족 사태가 발생하여 지급불능 상태에 직면하거나 자금의 과부족을 해소하기 위하여 고금리의 조달 또는 보유자산의 불리한 매각 등으로 손실을 입게 될 위험을 의미합니다. 유동성위험 관리의 목적은 자금의 조달 및 운용과 관련한 유동성 변경요인을 조기에 파악하고, 체계적인 관리를 통하여 적정수준의 유동성을 확보하는 것으로서, 관리대상은 재무상태표상의 모든 자산과 부채 및 난외거래입니다.

당사는 다음과 같은 유동성리스크 관리원칙을 가지고 있습니다.

가. 유동성위험 허용한도를 설정하고, 이를 준수하여야 한다.

나. 주기적인 자금예측을 통하여 유동성 부족에 대비한다.

다. 별도의 유동성위기 관리대책을 수립하여 예상치 못한 유동성위험 발생에 대비한 다.

라. 거액 대출, 거액 투자 및 거액 조달 시에는 유동성위험에 미치는 영향을 사전에 평가하여 관리한다.

당사는 감독규정을 준용하여 유동성비율을 산출, 관리하고 있으며, 정기적으로 유동성 스트레스 테스트를 실시하고 그 결과를 바탕으로 비상조달계획을 수립하여 유동성 위기 상황에 대비하고 있습니다. 

6-2-2 금융자산 및 금융부채의 계약만기 분석

 당기말 및 전기말 현재 금융자산 및 금융부채의 계약상 잔존만기에 대한 상세 내역은 다음과 같습니다. 미래 이자 수취액 또는 지급액을 포함한 금융자산 및 금융부채의 할인하지 않은 현금흐름을 기초로 당사가 수취 또는 지급하여야 하는 가장 빠른 만기일에 근거하여 작성되었습니다.

<당기말>

(단위: 백만원)

구분
1개월 이내
1개월초과 ~
3개월이내
3개월초과 ~
1년이내
1년초과 ~
7년이내
합계

금융자산

현금및예치금
765,244
-
-
-
765,244

대출채권
493
1,450
5,827
334,351
342,121

기타금융자산
1,409
-
11,691
54,550
67,650

합 계
767,146
1,450
17,518
388,901
1,175,015

금융부채

사채
511,097
421,356
443,024
3,798,856
5,174,333

기타금융부채
1,534
4,292
13,048
61,127
80,001

합 계
512,631
425,648
456,072
3,859,983
5,254,334

<전기말>

(단위: 백만원)

구분
1개월 이내
1개월초과 ~
3개월이내
3개월초과 ~
1년이내
1년초과 ~
7년이내
합계

금융자산

현금및예치금
293,080
-
-
-
293,080

대출채권
-
1,125
3,438
221,701
226,264

기타금융자산
294
-
839
32,425
33,558

합 계
293,374
1,125
4,277
254,126
552,902

금융부채

사채
11,656
18,650
287,763
4,458,984
4,777,053

기타금융부채
19,701
3,832
-
36,401
59,934

합 계
31,357
22,482
287,763
4,495,385
4,836,987

6-3 시장위험

시장위험은 금리, 주가 및 환율 등 시장의 가격 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동될 가능성을 의미합니다.

시장위험 관리의 목적은 금리, 주가, 환율 등 시장위험 요소의 변동에 따라 관리 대상 트레이딩 자산, 부채 등에서 발생할 수 있는 손실금액을 부담 가능한 범위내로 관리함으로써 수익성과 안정성을 모두 확보하는 것입니다. 당사는 금융지주회사로서 종속기업의 경영관리업무와 그에 부수하는 업무이외 영리를 목적으로 하는 다른 업무를 영위할 수 없으므로, 매매목적 활동이 제한되어 있어 당사가 노출되어 있는 시장위험은 없습니다. 

 다만, 이자율 변동이 금리부 자산과 부채에 불리하게 작용할 때 발생하는 손실위험인 이자율위험액은 존재하며, 이는 금리부자산ㆍ부채의 만기구조와 금리개정주기의 불일치에 기인하고, 당사의 경우 주로 예치금과 종속기업에 대한 대출채권 이자수익,차입부채와 사채에 대한 이자비용으로부터 발생합니다.

 당사는 변동금리부 차입금과 관련된 시장이자율의 변동위험에 노출될 수 있으므로,당사의 경영진은 이자율 현황을 주기적으로 검토하여 고정이자율 차입금과 변동이자율 차입금의 적절한 균형을 유지하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 변동이자율이 적용되는 차입금은 보유하고 있지 않으므로 이자율변동이 당사 금융부채의 공정가치및 현금흐름에 미치는 영향은 없습니다.

6-4 자본위험관리 

당사는 금융지주회사
감독규정에 따른 부채비율과 이중레버리지 비율을 산정하여 관리하고 있으며, 연결기준 위험가중자산 대비 자기자본의 비율을 적절하게 유지하고 있습니다.

7. 현금및예치금

7-1 당기말 및 전기말 현재 현금및예치금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
예치기관
이자율(%)
금액

당기말
전기말

보통예금
하나은행
0.1
3
81

기업자유예금 및 MMDA
하나은행
0.0~0.4
10,741
21,899

신탁
하나금융투자
1.2~1.6
754,500
271,100

합 계

765,244
293,080

7-2 당기말 및 전기말 현재 사용이 제한된 예치금은 없습니다.

8. 대출채권

8-1 당기말 및 전기말 현재 대출채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
대출처
이자율(%)
당기말
전기말

대출채권
하나금융티아이(구, 하나아이앤에스)
1.72
100,000
100,000

하나금융티아이(구, 하나아이앤에스)
2.59
110,000
110,000

하나금융티아이(구, 하나아이앤에스)
2.75
45,000
-

하나금융티아이(구, 하나아이앤에스)
3.28
60,000
-

대손충당금

(1,370)
(913)

합 계

313,630
209,087

9. 종속기업 및 공동기업 투자주식

9-1 당기말 및 전기말 현재 종속기업 및 공동기업 투자주식의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
유형
국가
지분율(%)
장부가액

당기말
전기말

하나은행
종속기업
대한민국
100.00
14,964,696
14,964,696

하나금융투자
종속기업
대한민국
100.00
1,582,951
1,582,951

하나카드
종속기업
대한민국
85.00
1,107,809
1,107,809

하나캐피탈(보통주)
종속기업
대한민국
50.13
62,439
62,439

하나캐피탈(우선주)
종속기업
대한민국
50.13
25,066
25,066

하나자산신탁
종속기업
대한민국
100.00
96,874
96,874

하나금융티아이
 (구, 하나아이앤에스)
종속기업
대한민국
89.98
95,967
95,967

하나금융경영연구소
종속기업
대한민국
-
-
3,517

하나저축은행
종속기업
대한민국
100.00
146,645
146,645

하나생명보험
종속기업
대한민국
100.00
170,685
170,685

하나펀드서비스
종속기업
대한민국
100.00
32,667
32,667

하나대체투자자산운용 
 (구, 하나자산운용)
종속기업
대한민국
100.00
52,116
52,116

핀크
공동기업
대한민국
51.00
16,697
25,500

합 계

18,354,612
18,366,932

9-2 당기말 및 전기말 현재 종속기업 및 공동기업 피투자회사의 요약재무정보는 다음과 같습니다.

<당기말>

(단위: 백만원)

구분
자산
부채
자본
영업수익
당기순이익 
(손실)
기타포괄이익(손실)
총포괄이익 
(손실)

하나은행 (*1)
320,894,409
297,655,254
23,239,155
33,072,551
2,112,239
(363,513)
1,748,726

하나금융투자 (*1)
18,821,552
16,824,857
1,996,695
3,355,315
146,274
(26,858)
119,416

하나카드 (*1)
7,565,090
6,048,554
1,516,536
1,605,570
106,352
(674)
105,678

하나캐피탈
6,066,632
5,350,685
715,947
497,256
90,398
(241)
90,157

하나자산신탁
304,482
127,300
177,182
68,411
31,920
141
32,061

하나금융티아이 
 (구, 하나아이앤에스) (*1)
460,815
350,568
110,247
167,465
1,181
25
1,206

하나금융경영연구소
7
-
7
5,167
47
261
308

하나저축은행
1,114,732
908,321
206,411
72,527
17,575
(151)
17,424

하나생명보험 (*1)
4,490,707
4,262,665
228,042
710,213
13,753
(22,113)
(8,360)

하나펀드서비스
34,077
4,101
29,976
23,843
2,343
201
2,544

하나대체투자자산운용 
 (구, 하나자산운용)
42,460
6,709
35,751
21,589
5,108
109
5,217

핀크
47,842
15,104
32,738
-
(15,699)
(17)
(15,716)

<전기말>

(단위: 백만원)

구분
자산
부채
자본
영업수익
당기순이익 
(손실)
기타포괄이익(손실)
총포괄이익 
(손실)

하나은행 (*1)
310,784,226
288,671,610
22,112,616
29,313,204
1,380,171
(411,407)
968,764

하나금융투자 (*1)
18,898,237
16,969,489
1,928,748
2,678,824
86,633
(14,736)
71,897

하나카드 (*1)
7,108,144
5,696,306
1,411,838
1,487,517
75,595
(154)
75,441

하나캐피탈
5,257,437
4,619,088
638,349
393,755
80,595
129
80,724

하나자산신탁 (*1)
199,037
32,678
166,359
54,080
46,494
(156)
46,338

하나금융티아이
 (구, 하나아이앤에스)
505,305
396,257
109,048
147,144
1,427
401
1,828

하나금융경영연구소
4,716
1,121
3,595
10,129
83
(6)
77

하나저축은행
1,179,241
986,232
193,009
69,970
15,422
(109)
15,313

하나생명보험 (*1)
4,214,641
3,977,291
237,350
773,877
16,581
(46,571)
(29,990)

하나펀드서비스
32,345
4,582
27,763
22,533
4,634
(143)
4,491

하나대체투자자산운용 (*2)
 (구, 하나자산운용)
33,007
2,209
30,798
9,469
3,003
43
3,046

하나선물 (*3)
-
-
-
170
(3,804)
437
(3,367)

Hana Bancorp, Inc. 
 (*1)(*2)(*4)
-
-
-
2,852
(1,859)
(722)
(2,581)

핀크
48,589
138
48,451
-
(829)
-
(829)

(*1) 중간지배회사의 연결기준 금액임.
(*2) 2016년 중 손자회사에서 자회사로 편입된 이후 발생한 손익임.
(*3) 2016년 중 당사의 종속기업으로 보유한 기간 동안 발생한 손익임.

(*4) 2016년 3월 28일자로 하나은행에 보유 지분 전량을 매각하는 방식으로 당사의 종속회사에서 제외하였음.

10. 유형자산

10-1 당기말 및 전기말 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다.

<당기말>

(단위: 백만원)

구분
취득가액
감가상각누계액
장부금액

차량운반구
165
(105)
60

기구비품
2,992
(2,535)
457

임차시설물
3,931
(2,020)
1,911

합 계
7,088
(4,660)
2,428

<전기말>

(단위: 백만원)

구분
취득가액
감가상각누계액
장부금액

토지
640
-
640

건물
1,783
(360)
1,423

차량운반구
165
(56)
109

기구비품
3,029
(2,407)
622

임차시설물
1,985
(1,808)
177

합 계
7,602
(4,631)
2,971

10-2 당기 및 전기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당기>

(단위: 백만원)

구분
기초
증가
감소
기말

취득가액

토지
640
-
(640)
-

건물
1,783
-
(1,783)
-

차량운반구
165
-
-
165

기구비품
3,029
96
(133)
2,992

임차시설물
1,985
1,946
-
3,931

소 계
7,602
2,042
(2,556)
7,088

감가상각누계액

건물
360
12
(372)
-

차량운반구
56
49
-
105

기구비품
2,407
252
(124)
2,535

임차시설물
1,808
212
-
2,020

소 계
4,631
525
(496)
4,660

합 계
2,971
1,517
(2,060)
2,428

<전기>

(단위: 백만원)

구분
기초
증가
감소
기말

취득가액

토지
640
-
-
640

건물
1,783
-
-
1,783

차량운반구
123
164
(122)
165

기구비품
2,874
155
-
3,029

임차시설물
2,021
-
(36)
1,985

소 계
7,441
319
(158)
7,602

감가상각누계액

건물
324
36
-
360

차량운반구
110
56
(110)
56

기구비품
2,103
304
-
2,407

임차시설물
1,693
144
(29)
1,808

소 계
4,230
540
(139)
4,631

합 계
3,211
(221)
(19)
2,971

10-3 당기말 및 전기말 현재 보험가입내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

보험종류
부보자산
부보금액
보험가입처

당기말
전기말

재산종합보험
건물
-
1,453
동부화재해상보험(주)

차량운반구
101
12

기구비품
585
722

기타유형자산
163
297

합 계
849
2,484

이외에도 당사는 당기말 현재 자회사 및 손자회사 임원에 대해서
부보금액

50,000
백
만
원

(전기말 50,000백만원)의 임원책임배상보험에 가입하고 있습니다.

11. 무형자산

11-1 당기말 및 전기말 현재 무형자산의 내역은 다음과 같습니다.

<당기말>

(단위: 백만원)

구분
취득원가
상각누계액
손상차손누계액
장부금액

소프트웨어
4,880
(4,315)
-
565

상표권
50
(23)
-
27

회원권
5,133
-
(1,112)
4,021

기타무형자산
79
-
(2)
77

합 계
10,142
(4,338)
(1,114)
4,690

<전기말>

(단위: 백만원)

구분
취득원가
상각누계액
손상차손누계액
장부금액

소프트웨어
4,886
(3,962)
-
924

상표권
50
(15)
-
35

회원권
4,435
-
(1,102)
3,333

기타무형자산
20
-
-
20

합 계
9,391
(3,977)
(1,102)
4,312

11-2 당기 및 전기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당기>

(단위: 백만원)

구분
기초
취득
처분
상각
손상차손
대체
기말

소프트웨어
924
17
(27)
(376)
-
27
565

상표권
35
-
-
(8)
-
-
27

회원권
3,333
1,270
(572)
-
(10)
-
4,021

기타무형자산
20
86
-
-
(2)
(27)
77

합 계
4,312
1,373
(599)
(384)
(12)
-
4,690

<전기> 
 (단위: 백만원)

구분
기초
취득
처분
상각
손상차손
대체
기말

소프트웨어
1,140
151
-
(367)
-
-
924

상표권
181
2
(173)
(36)
-
61
35

회원권
4,776
-
(1,151)
-
(292)
-
3,333

기타무형자산
174
70
(163)
-
-
(61)
20

합 계
6,271
223
(1,487)
(403)
(292)
-
4,312

12. 법인세비용과 이연법인세자산(부채)

12-1 법인세비용의 구성내역

당사는 당기 중 일시적차이로 인한 이연법인세자산(부채) 변동액에 자본에 직접 반영된 법인세효과를 고려하여 법인세수익 1,434백만원 (전기:

법인세수익170
백만원)을 인식하였습니다.

12-2 당기 및 전기 중 법인세비용차감전순이익과 법인세비용간의 관계는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
당기
전기

법인세비용차감전순이익 (A)
511,964
268,013

적용세율(당기 및 전기: 24.2%)에 따른 세부담액
123,433
64,397

조정사항:

비과세수익

수입배당금
(139,764)
(79,558)

기타
(20)
(23)

비공제비용

기타
414
366

미인식 이연법인세효과
2,198
-

신종자본증권이자(배당)
(4,622)
(5,315)

세율변동효과
92
-

연결납세제도로 인한 법인세 변동액
16,835
19,963

법인세비용(수익) (B)
(1,434)
(170)

유효세율(%) (B)/(A) (*)
-
-

(*) 법인세수익이 발생하여 유효세율을 별도로 기재하지 않았습니다.

12-3 당기 및 전기 중 누적 일시적차이, 세무상 이월결손금 및 이연법인세자산(부채)의 증감내용은 다음과 같습니다.
 
<당기>
 (단위: 백만원)

구분
기초
증감
기말
이연법인세

자산
부채

법인세비용에 반영하는 일시적차이

지분법손익
(3,522,037)
9,081
(3,512,956)
-
(966,063)

지분법주식처분이익
18,038
-
18,038
4,960
-

지분법주식수입배당금
1,077,094
-
1,077,094
296,201
-

지분법주식의제배당
6,086
-
6,086
1,674
-

지분법주식(하나저축은행)
37,760
-
37,760
10,384
-

성과연동주식보상
3,977
4,000
7,977
2,194
-

무형자산
45
5
50
14
-

퇴직급여충당부채
8,329
(36)
8,293
2,281
-

퇴직연금운용자산
(6,779)
250
(6,529)
-
(1,796)

회원권 손상차손
1,102
10
1,112
306
-

기타
346
(1)
345
111
(16)

소 계
(2,376,039)
13,309
(2,362,730)
318,125
(967,875)

이월결손금
127,979
-
127,979
35,194
-

자본에 반영하는 일시적차이

지분법이익잉여금
12,208
-
12,208
3,357
-

지분법자본변동
(295,863)
-
(295,863)
-
(81,362)

지분법자본조정
(23,116)
-
(23,116)
-
(6,357)

지분법자본잉여금
(148,042)
-
(148,042)
-
(40,711)

소 계
(454,813)
-
(454,813)
3,357
(128,430)

합 계
(2,702,873)
13,309
(2,689,564)
356,676
(1,096,305)

이연법인세조정

이연법인세자산(*1)

(351,770)
-

이연법인세부채(*2)

-
1,094,493

조정후 이연법인세자산(부채)

4,906
(1,812)

<전기>

(단위: 백만원)

구분
기초
증감
기말
이연법인세

자산
부채

법인세비용에 반영하는 일시적차이

지분법손익
(3,522,037)
-
(3,522,037)
-
(852,333)

지분법주식처분이익
18,038
-
18,038
4,365
-

지분법주식수입배당금
1,077,094
-
1,077,094
260,657
-

지분법주식의제배당
6,086
-
6,086
1,473
-

지분법주식(하나저축은행)
37,760
-
37,760
9,138
-

성과연동주식보상
1,968
2,009
3,977
962
-

무형자산
105
(60)
45
11
-

퇴직급여충당부채
7,673
656
8,329
2,016
-

퇴직연금운용자산
(5,917)
(862)
(6,779)
-
(1,641)

회원권 손상차손
1,854
(752)
1,102
267
-

투자주식 손상차손
22,182
(22,182)
-
-
-

기타
2
344
346
84
-

소 계
(2,355,192)
(20,847)
(2,376,039)
278,973
(853,974)

이월결손금
127,979
-
127,979
30,971
-

자본에 반영하는 일시적차이

-

지분법이익잉여금
12,208
-
12,208
2,954
-

지분법자본변동
(295,863)
-
(295,863)
-
(71,599)

지분법자본조정
(23,116)
-
(23,116)
-
(5,594)

지분법자본잉여금
(148,042)
-
(148,042)
-
(35,826)

소 계
(454,813)
-
(454,813)
2,954
(113,019)

합 계
(2,682,026)
(20,847)
(2,702,873)
312,898
(966,993)

이연법인세조정

이연법인세자산(*1)

(309,558)
-

이연법인세부채(*2)

-
965,352

조정후 이연법인세자산(부채)

3,340
(1,641)

(*1) 지분법적용투자주식의 평가와 관련된 미래 차감할 일시적차이는 당사가 소멸시점을 통제할 수 있으며, 지분법적용피투자주식을 처분하거나 청산하지 아니하는 한, 소멸되지 않으므로 관련 이연법인세자산을 인식하지 아니하였습니다. 또한, 당사는 세법상 결손금이 미래에 지속적으로 발생될 것으로 예상되므로 이월결손금과 관련된이연법인세자산도 인식하지 아니하였습니다.
(*2) 지분법적용투자주식의 평가와 관련된 미래 가산할 일시적차이는 일시적차이의 소멸시점을 통제할 수 있고 예측가능한 미래에 일시적차이가 소멸되지 않을 가능성이 높아 관련 이연법인세부채를 인식하지 아니하였습니다.

12-4 당기말 현재 세무상 결손금과 관련된 사항은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

발생연도
공제가능기한
금액

2009년
2019년
127,979

12-5 당기말 및 전기말 현재 이연법인세자산의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

내역
당기말
전기말

누적일시적차이
(2,689,564)
(2,702,873)

법인세율(%)
(*1)
(*1)

누적일시적차이로 인한 법인세효과
(739,629)
(654,095)

차기이후 실현이 불확실한 이연법인세부채
742,723
655,794

이연법인세자산
3,094
1,699

(*1) 2017년말 법인세 세율변경으로 보고기간 종료일 현재까지 일시적차이 등이 소멸될 것으로 기대되는 기간에 적용될 예상한계세율은 2018년부터 27.5%, 전기말 보고된 일시적차이는 예상한계세율 24.2%를 적용하였습니다. 

12-6 당기말 및 전기말 현재 자본에 직접 반영된 법인세의 내역은 다음과 같습니다.

<당기말> 
 (단위: 백만원)

구분
금액
누적법인세효과
당기 법인세효과

확정급여제도의 재측정요소
(1,675)
635
(36)

<전기말> 
 (단위: 백만원)

구분
금액
누적법인세효과
전기 법인세효과

확정급여제도의 재측정요소
(2,101)
671
23

12-7 당사는 당사 및 당사의 100% 종속회사 등에 대하여 연결납세제도를 도입하였습니다. 당기말 및 전기말 현재 당사의 당기법인세부채(자산)의 산출내역은 다음과 같습니다.

<당기말>

(단위: 백만원)

구분

하나
금융지주

하나은행
하나
금융투자
하나생명
하나저축은행
하나
자산신탁
기타(*)
합계

연결법인별 각사업연도소득금액
(69,623)
3,232,513
239,077
11,917
21,253
43,630
12,675
3,491,442

연결조정
(97,710)
1,048
(208)
(885)
39
(85)
97
(97,704)

각연결사업연도 소득금액
(167,333)
3,233,561
238,869
11,032
21,292
43,545
12,772
3,393,738

결손금

(8,415)

연결과세표준

3,385,323

연결산출세액

744,351

공제감면세액 등

(13,826)

지방소득세

74,436

연결법인세부담액

804,961

기납부세액

(187,657)

연결미지급법인세

617,304

(*) 기타는 하나대체투자자산운용(구, 하나자산운용), 하나펀드서비스가 포함되어 있습니다
.

<전기말>

(단위: 백만원)

구분
하나
금융지주
하나은행
하나
금융투자
하나생명
하나
저축은행
하나
자산신탁
기타 (*)
합계

연결법인별 각사업연도소득금액
(102,220)
1,060,887
99,646
8,567
13,974
70,026
3,891
1,154,771

연결조정
(92,819)
(17,903)
(263)
119
58
(40,494)
121
(151,181)

각연결사업연도 소득금액
(195,039)
1,042,984
99,383
8,686
14,032
29,532
4,012
1,003,590

결손금

(5,800)

연결과세표준

997,790

연결산출세액

219,094

공제감면세액 등

(18,426)

지방소득세

21,908

연결법인세부담액

222,576

기납부세액

(186,206)

연결미지급법인세

36,370

(*) 기타는 하나대체투자자산운용(구, 하나자산운용), 하나금융경영연구소, 하나펀드서비스가 포함되어 있습니다
.

13. 기타자산

당기말 및 전기말 현재 기타자산의 구성은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
당기말
전기말

보증금
1,449
840

미수금
688,139
125,464

미수수익
1,868
305

선급비용
61
1

선급금
550
-

현재가치할인차금
(61)
(1)

기타자산대손충당금
(2)
(1)

합 계
692,004
126,608

14. 차입부채

당사는 당기말 현재 KB국민은행
에
차입금 한도

50,000
백만원
(전기말 : 50,000백만원)을 보유하고 있으며, 차입부채 잔액은 없습니다.

15. 사채

당기말 및 전기말 현재 사채의 내역은 다음과 같습니다.

 <당기말>

(단위: 백만원)

종류
발행일
상환일
이자율(%)
금액
비고

제17-2회 무보증
2011년 1월 11일
2018년 1월 11일
4.98
200,000
만기일시상환

제24회 무보증

2013년
0
1월 25일

2018년
0
1월 25일

3.05
300,000
만기일시상환

제25회 무보증

2013년
0
2월
0
1일

2018년
0
2월
0
1일

3.10
200,000
만기일시상환

제26회 무보증

2013년

3월 27일

2018년
0
3월 27일

2.87
200,000
만기일시상환

제27회 후순위
2013년 8월 14일

2020년
0
8월 14일

3.95
250,000
만기일시상환

제28-1회 무보증

2013년
0
8월 29일

2018년
0
8월 29일

3.49
120,000
만기일시상환

제28-2회 무보증

2013년
0
8월 29일

2020년
0
8월 29일

3.67
180,000
만기일시상환

제29회 무보증

2014년
0
9월 26일

2019년
0
9월 26일

2.74
500,000
만기일시상환

제30회 무보증
2014년 10월 30일
2021년 10월 30일
2.68
250,000
만기일시상환

제31회 무보증

2015년
0
3월 10일

2022년
0
3월 10일

2.35
100,000
만기일시상환

제32-1회 무보증
2015년 11월 26일
2018년 11월 26일
2.05
130,000
만기일시상환

제32-2회 무보증
2015년 11월 26일
2020년 11월 26일
2.26
140,000
만기일시상환

제32-3회 무보증
2015년 11월 26일
2025년 11월 26일
2.58
180,000
만기일시상환

제33-1회 무보증
2015년 12월 15일
2018년 12월 14일
2.02
120,000
만기일시상환

제33-2회 무보증
2015년 12월 15일
2020년 12월 15일
2.23
140,000
만기일시상환

제33-3회 무보증
2015년 12월 15일
2025년 12월 15일
2.54
40,000
만기일시상환

제34-1회 무보증
2016년 1월 18일
2021년 1월 18일
2.01
300,000
만기일시상환

제34-2회 무보증
2016년 1월 18일
2026년 1월 18일
2.32
300,000
만기일시상환

제35회 무보증
2016년 6월 30일
2021년 6월 30일
1.47
100,000
만기일시상환

제36-1회 무보증
2016년 10월 27일
2019년 10월 25일
1.74
80,000
만기일시상환

제36-2회 무보증
2016년 10월 27일
2021년 10월 27일
1.79
50,000
만기일시상환

제36-3회 무보증
2016년 10월 27일
2026년 10월 27일
2.07
160,000
만기일시상환

제37회 무보증

2016년 12월
0
9일

2019년 12월
0
9일

2.04
110,000
만기일시상환

제38회 무보증
2017년 6월 29일
2022년 6월 29일
2.23
45,000
만기일시상환

제39회 무보증
2017년 10월 31일
2022년 10월 31일
2.73
60,000
만기일시상환

제40-1회 무보증
2017년 12월 08일
2020년 12월 08일
2.38
100,000
만기일시상환

제40-2회 무보증
2017년 12월 08일
2022년 12월 08일
2.59
150,000
만기일시상환

제40-3회 무보증
2017년 12월 08일
2027년 12월 08일
2.84
250,000
만기일시상환

소 계

4,755,000

사채할인발행차금

(5,369)

합 계

4,749,631

<전기말>

(단위: 백만원)

종류
발행일
상환일
이자율(%)
금액
비고

제17-2회 무보증
2011년 1월 11일
2018년 1월 11일
4.98
200,000
만기일시상환

제22회 무보증
2012년 6월 29일
2017년 6월 29일
3.71
140,000
만기일시상환

제23회 무보증

2012년 7월
0
6일

2017년 7월
0
6일

3.73
60,000
만기일시상환

제24회 무보증

2013년
0
1월 25일

2018년
0
1월 25일

3.05
300,000
만기일시상환

제25회 무보증

2013년
0
2월
0
1일

2018년
0
2월
0
1일

3.10
200,000
만기일시상환

제26회 무보증

2013년

3월 27일

2018년
0
3월 27일

2.87
200,000
만기일시상환

제27회 후순위
2013년 8월 14일

2020년
0
8월 14일

3.95
250,000
만기일시상환

제28-1회 무보증

2013년
0
8월 29일

2018년
0
8월 29일

3.49
120,000
만기일시상환

제28-2회 무보증

2013년
0
8월 29일

2020년
0
8월 29일

3.67
180,000
만기일시상환

제29회 무보증

2014년
0
9월 26일

2019년
0
9월 26일

2.74
500,000
만기일시상환

제30회 무보증
2014년 10월 30일
2021년 10월 30일
2.68
250,000
만기일시상환

제31회 무보증

2015년
0
3월 10일

2022년
0
3월 10일

2.35
100,000
만기일시상환

제32-1회 무보증
2015년 11월 26일
2018년 11월 26일
2.05
130,000
만기일시상환

제32-2회 무보증
2015년 11월 26일
2020년 11월 26일
2.26
140,000
만기일시상환

제32-3회 무보증
2015년 11월 26일
2025년 11월 26일
2.58
180,000
만기일시상환

제33-1회 무보증
2015년 12월 15일
2018년 12월 14일
2.02
120,000
만기일시상환

제33-2회 무보증
2015년 12월 15일
2020년 12월 15일
2.23
140,000
만기일시상환

제33-3회 무보증
2015년 12월 15일
2025년 12월 15일
2.54
40,000
만기일시상환

제34-1회 무보증
2016년 1월 18일
2021년 1월 18일
2.01
300,000
만기일시상환

제34-2회 무보증
2016년 1월 18일
2026년 1월 18일
2.32
300,000
만기일시상환

제35회 무보증
2016년 6월 30일
2021년 6월 30일
1.47
100,000
만기일시상환

제36-1회 무보증
2016년 10월 27일
2019년 10월 25일
1.74
80,000
만기일시상환

제36-2회 무보증
2016년 10월 27일
2021년 10월 27일
1.79
50,000
만기일시상환

제36-3회 무보증
2016년 10월 27일
2026년 10월 27일
2.07
160,000
만기일시상환

제37회 무보증

2016년 12월
0
9일

2019년 12월
0
9일

2.04
110,000
만기일시상환

소 계

4,350,000

사채할인발행차금

(5,839)

합 계

4,344,161

16. 순확정급여부채

16-1 당기말 및 전기말 현재 순확정급여부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
당기말
전기말

확정급여채무
8,292
9,311

사외적립자산
(6,529)
(6,779)

순확정급여부채
1,763
2,532

16-2 주요 보험수리적 가정

구분
당기말
전기말
비고

인구통계적 가정

사망률
0.03%
0.03%
보험개발원 자료

이직률
13.86%
13.86%
보험개발원 자료

재무적 가정

임금상승률
6.69%
6.69%
평균 연령별 승급률
+ 2.5%(Base UP)

할인율
2.80%
2.40%
회사채 AAA 수익률

16-3 당기 및 전기 중 확정급여채무의 증감내역은 다음과 같습니다.
 (단위: 백만원)

구분
당기
전기

기초
9,311
8,335

당기근무원가
1,085
1,094

이자비용
199
167

재측정요소
(645)
54

지급액
(477)
(834)

기타(*)
(1,181)
495

기말
8,292
9,311

(*) 당사는 '하나금융그룹 인력 교류에 관한 협약'에 따라 임직원 본인의 의사에 따라하나은행을 비롯한 관계회사로부터 퇴직급여부채를 승계받거나, 당사에서 관계회사로 승계하고 있습니다. 당기 중 직전 소속회사로부터 이전받은 퇴직급여부채는 682백만원이며,
관계회사로 이전(예정포함) 금액은 1,863백만원
입니다.

16-4 당기 및 전기 중 퇴직급여와 관련되어 발생한 손익의 내역은 다음과 같습니다.
 (단위: 백만원)

구분
당기
전기

당기근무원가
1,085
1,094

순확정급여부채의 순이자
44
37

소 계
1,129
1,132

확정기여제도로 인한 퇴직급여
198
10

합 계
1,327
1,142

16-5 당기 및 전기 중 사외적립자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
 (단위: 백만원)

구분
당기
전기

기초
6,779
5,917

사용자기여금
1,032
1,390

이전
675
43

이자수익
155
130

재측정요소
(82)
(41)

지급액
(2,030)
(660)

기말
6,529
6,779

 확정급여제도와 관련하여 2018년도에 납입할 것으로 예상되는 합리적인 추정치는 1,000백만원입니다.

16-6 당기말 및 전기말 현재 유형별 사외적립자산의 구성내역은 다음과 같습니다.
 (단위: 백만원)

구분
당기말
전기말

정기예금
2,850
3,389

ELB
3,263
3,390

기타
416
-

합 계
6,529
6,779

16-7 당기 및 전기 현재 재측정요소의 내역은 아래와 같습니다.
 (단위: 백만원)

구분
당기
전기

보험수리적손익

재무적가정의 변화
252
73

경험조정
393
(127)

소 계
645
(54)

사외적립자산의 수익

사외적립자산 실제수익
73
89

순확정급여부채의 순이자에 포함된 금액
(155)
(130)

소 계
(82)
(41)

합 계
563
(95)

16-8 당기말 및 전기말 현재 주요 가정의 변동에 따른 확정급여채무의 현재가치는 다음과 같습니다.

1) 할인율
<당기말>
 (단위 : 백만원)

구분
기말
1% Point 증가
1% Point 감소

확정급여채무의 현재가치
8,292
7,735
8,928

<전기말>
 (단위 : 백만원)

구분
기말
1% Point 증가
1% Point 감소

확정급여채무의 현재가치
9,311
8,634
10,086

2) 임금상승률
<당기말>
 (단위 : 백만원)

구분
기말
1% Point 증가
1% Point 감소

확정급여채무의 현재가치
8,292
8,924
7,727

<전기말>
 (단위 : 백만원)

구분
기말
1% Point 증가
1% Point 감소

확정급여채무의 현재가치
9,311
10,078
8,628

 당기말 현재 확정급여채무의 평균만기는 8.2년(전기말: 8.6년)입니다.

17. 기타부채

당기말 및 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
당기말
전기말

미지급금
77,368
107,760

미지급비용
26,599
20,276

미지급신종자본증권이자
2,140
2,140

예수금
505
181

합 계
106,612
130,357

18. 자본금 및 자본잉여금

18-1 당기말 및 전기말 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다.

구분
당기말
전기말

발행할 주식의 총수
800,000,000주
800,000,000주

1주의 금액
5,000원
5,000원

발행한 주식의 총수
296,003,062주
296,003,062주

18-2 설립일부터 당기말까지 발행한 주식의 총수 및 자본금과 주식발행초과금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
일자
주식수(주)
자본금
주식발행초과금

설립
2005년 12월 01일
204,256,243
1,021,281
5,075,488

주식배당
2006년 03월 24일
2,042,562
10,213
-

유상증자(주식교환) (*1)
2006년 10월 13일
5,552,788
27,764
215,427

유상증자
2011년 02월 21일
31,198,170
155,991
1,168,261

유상증자(주식교환) (*2)
2013년 04월 05일
46,844,299
234,221
1,511,856

유상증자
2015년 04월 21일
6,109,000
30,545
149,298

합 계

296,003,062
1,480,015
8,120,330

(*1) 하나금융투자(구, 하나IB증권) 자회사 편입으로 인한 주식교환

(*2) 하나은행(구, 한국외환은행)과의 포괄적 주식교환

18-3 당기말 및 전기말 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
당기말
전기말

주식발행초과금
8,120,330
8,120,330

주식선택권 행사 및 소멸
11,610
11,610

합 계
8,131,940
8,131,940

19. 신종자본증권

당기말 및 전기말 현재 자본으로 분류된 신종자본증권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
발행일
만기일
이자율(%)
금액

당기말
전기말

제1-1회 상각형조건부자본증권(신종자본증권)(*1)
2015년 5월 29일
2045년 5월 29일
3.95
80,000
80,000

제1-2회 상각형조건부자본증권(신종자본증권)(*2)
2015년 5월 29일
2045년 5월 29일
4.45
190,000
190,000

제2-1회 상각형조건부자본증권(신종자본증권)(*1)
2015년 11월 6일
2045년 11월 6일
4.24
155,000
155,000

제2-2회 상각형조건부자본증권(신종자본증권)(*2)
2015년 11월 6일
2045년 11월 6일
4.61
20,000
20,000

소 계

445,000
445,000

발행비용

(1,231)
(1,231)

합 계

443,769
443,769

(*1) 당사의 선택에 의해 발행일로부터 5년이 경과한 이후 금융감독원장의 승인을 받아 중도상환이 가능함.
(*2) 당사의 선택에 의해 발행일로부터 10년이 경과한 이후 금융감독원장의 승인을 받아 중도상환이 가능함.

20. 자본조정 및 기타포괄손익누계액

20-1 당기말 및 전기말 현재 자본조정의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
당기말
전기말

감자차손
-
(879)

20-2 당기말 및 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
당기말
전기말

확정급여제도의 재측정요소
(1,675)
(2,101)

21. 이익잉여금

21-1 당기말 및 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
당기말
전기말

이익준비금 (*)
513,590
486,771

대손준비금
764
210

기타임의적립금
3,650,000
3,650,000

소 계
4,164,354
4,136,981

미처분이익잉여금
441,989
301,544

합 계
4,606,343
4,438,525

(*) 금융지주회사법 제53조의 규정에 따라 이익준비금이 자본금 총액에 달할 때까지 결산순이익금을 배당할 때마다 그 결산순이익금액의 100분의 10이상을 적립하고 있으며, 동 적립금은 결손보전과 자본전입의 경우를 제외하고는 이를 처분할 수 없습니다. 

21-2 이익잉여금 처분계산서

(단위 : 백만원)

과목
제13(당)기
제12(전)기

I. 미처분이익잉여금

441,989

301,544

전기 이월미처분이익잉여금
36,490

70,123

배당준비금 이입액
-

59,200

중간배당 (주석 23)
 (주당배당금(율): 당기: 300원(6%)
 전기: 250원(5%))
(88,801)

(74,001)

신종자본증권이자(배당)
(19,098)

(21,961)

당기순이익
513,398

268,183

II. 이익잉여금 처분액

424,229

265,054

이익준비금
51,340

26,819

대손준비금
2,885

554

기타자본조정
-

879

배당금 (주석 23)
370,004

236,802

현금배당
 (주당배당금(율): 당기: 1,250원(25%)
 전기: 800원(16%))
370,004

236,802

III. 차기이월미처분이익잉여금( I - II )

17,760

36,490

22. 대손준비금

대손준비금은 금융지주회사법 감독규정 제27조 제1항 및 제2항에 따라 산출 및 공시되는 사항입니다.

22-1 대손준비금 잔액

당기말 및 전기말 현재 대손준비금 잔액은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
당기말
전기말

대손준비금 기초 적립액
764
210

대손준비금 추가적립(환입)예정금액
2,885
554

대손준비금 기말 잔액
3,649
764

22-2 대손준비금 전입액 및 대손준비금 반영 후 조정이익

당기 및 전기 중 대손준비금 전입액 및 대손준비금 반영 후 조정이익은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
당기
전기

대손준비금 전입전 당기순이익
513,398
268,183

대손준비금 환입(전입)액
(2,885)
(554)

대손준비금 반영후 조정이익
510,513
267,629

대손준비금 반영후 기본주당 조정이익
1,660원
830원

대손준비금 반영후 희석주당 조정이익
1,650원
825원

23. 배당금

23-1 당기와 전기의 이익잉여금 처분에 따른 배당금의 내역은 다음과 같습니다.
<당기>

배당종류
배당가능주식수(주)
주당배당금(원)
배당율(%)
배당금(백만원)

현금배당(중간)
296,003,062
300
6.0
88,801

현금배당(기말)
296,003,062
1,250
25.0
370,004

합 계

458,805

<전기>

배당종류
배당가능주식수(주)
주당배당금(원)
배당율(%)
배당금(백만원)

현금배당(중간)
296,003,062
250
5.0
74,001

현금배당(기말)
296,003,062
800
16.0
236,802

합 계

310,803

23-2 당기와 전기의 배당성향 및 배당수익률(중간배당 포함 산정)은 다음과 같습니다.
 (단위 : %)

구분
산식
당기
전기

배당성향
현금배당금액/당기순이익
89.37
115.89

배당수익률
주당현금배당금/주가(결산일종가)
3.11
3.36

23-3 당기와 전기의 신종자본증권 배당금 산정내역은 다음과 같습니다.
 (단위: 백만원)

구분
당기
전기

신종자본증권의 평균잔액
445,000
490,109

가중평균이자율
4.29%
4.48%

배당금 총액
19,098
21,961

24. 주식기준보상

24-1 당기말 현재 당사가 임직원들에게 부여한 성과연동형 주식보상의 세부내역은 다음과 같습니다.

구분
2014년 부여분
2015년 부여분
2016년 부여분
2017년 부여분

부여기준일
2014. 1. 1
2015. 1. 1
2016. 1. 1
2017. 1. 1

부여방법
자기주식교부형 또는 
현금결제형 중 당사가 선택
자기주식교부형 또는 
현금결제형 중 당사가 선택
자기주식교부형 또는 
현금결제형 중 당사가 선택
현금결제형

부여기간(약정용역제공기간)
2014. 1. 1 ~ 2016. 12. 31
2015. 1. 1 ~ 2017. 12. 31
2016. 1. 1 ~ 2018. 12. 31
2017. 1. 1 ~ 2019. 12. 31

지급기준일
2016. 12. 31
2017. 12. 31
2018. 12. 31
2019. 12. 31

결산일 기준 측정 수량
399,030주(*)
623,070주(*)
606,340주(*)
23,190주(*)

(*) 최초 약정시점에 주식지급가능수량이 정해지고, 사전에 정해진 성과 목표의 달성정도에 따라 지급률이 정해지는 제도입니다. 성과는 그룹성과(상대적 주주수익률) 40% 및 사업부문성과(2014년까지 부여분의 경우 소속부문 ROE 및 ROIC 목표달성률, 2015/2016년 부여분의 경우 소속부문 ROE 및 당기순이익 목표달성률) 60%로 평가합니다. 2017년 부여분의 경우 그룹성과(상대적 주주수익률) 40% 및 사업부문성과(소속부문 ROE 및 당기순이익 목표달성률) 55%, 건전성평가 5%로 평가합니다.

24-2 당사는 과거 경험에 근거하여 성과연동형 주식보상을 현금결제방식으로 회계처리하고 있으며, 매 결산기마다 부채의 공정가치를 재측정하여 보상원가에 반영하고 있습니다. 당기말 현재 성과연동형 주식보상과 관련하여 당사가 인식한 부채의 장부금액은 74,175백만원(전기말: 36,402백만원)입니다.

25. 영업손익

25-1 당기 및 전기 중 영업수익의 내역은 다음과 같습니다.
 (단위: 백만원)

구분
당기
전기

배당금수익
675,444
421,253

이자수익
12,229
5,169

합 계
687,673
426,422

25-2 당기 및 전기 중 영업비용의 내역은 다음과 같습니다.
 (단위: 백만원)

구분
당기
전기

이자비용
120,976
117,505

수수료비용
6,920
5,825

외화환산손실
4
46

금융자산 손상차손
458
914

일반관리비
39,350
36,394

합 계
167,708
160,684

26. 배당금수익

 당기 및 전기 중 배당금수익의 내역은 다음과 같습니다.
 (단위: 백만원)

구분
당기
전기

하나은행
600,200
420,000

하나금융투자
50,000
-

하나자산신탁
20,800
-

하나저축은행
3,191
-

하나캐피탈(우선주)
1,253
1,253

합 계
675,444
421,253

27. 순이자손익

27-1 당기 및 전기 중 이자수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
당기
전기

예치금이자
6,696
4,114

대출채권이자
5,519
1,035

기타
14
20

합 계
12,229
5,169

27-2 당기 및 전기 중 이자비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
당기
전기

차입부채이자
-
922

사채이자
120,976
116,583

합 계
120,976
117,505

28. 금융자산 손상차손

당기 및 전기 중 금융자산 손상차손의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
당기
전기

대출채권 대손충당금전입액
457
913

기타자산 대손충당금전입액
1
1

합 계
458
914

29. 일반관리비

당기 및 전기 중 일반관리비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
당기
전기

급여
21,552
18,070

퇴직급여
1,327
1,142

복리후생비
1,417
1,485

임차료
2,677
2,429

접대비
533
760

유형자산감가상각비
525
540

무형자산상각비
385
403

세금과공과
664
636

광고선전비
299
229

용역비
6,755
7,312

소모품비
59
65

기타
3,157
3,323

합 계
39,350
36,394

30. 영업외손익

당기 및 전기 중 영업외손익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
당기
전기

영업외수익

유형자산처분이익
1,239
8

무형자산처분이익
4
1,049

종속기업투자주식처분이익
118
849

기타
55
1,359

소 계
1,416
3,265

영업외비용

기부금
(585)
(680)

무형자산손상차손
(12)
(292)

유형자산처분손실
(3)
(8)

무형자산처분손실
(12)
-

공동기업 투자주식 손상차손
(8,804)
-

기타
(1)
(10)

소 계
(9,417)
(990)

합 계
(8,001)
2,275

31. 주당이익

 기본 및 희석주당이익의 산출내역은 다음과 같습니다.

31-1 기본주당이익의 가중평균유통보통주식수

(단위: 주)

구분
당기
전기

기초보통유통주식수
296,003,062
296,003,062

가중평균유통보통주식수
296,003,062
296,003,062

31-2 기본주당이익

(단위: 백만원, 주)

구분
당기
전기

당기순이익
513,398
268,183

신종자본증권이자(배당)
(19,098)
(21,961)

보통주 당기순이익
494,300
246,222

가중평균유통보통주식수
296,003,062
296,003,062

기본주당이익
1,670원
832원

31-3 희석주당이익의 가중평균유통보통주식수

(단위: 주)

구분
당기
전기

가중평균유통보통주식(기본)
296,003,062
296,003,062

조정내역

성과연동형 주식보상
1,841,390
1,747,420

가중평균유통보통주식(희석)
297,844,452
297,750,482

31-4 희석주당이익

(단위: 백만원, 주)

구분
당기
전기

보통주귀속 당기순이익(손실)
494,300
246,222

가중평균유통보통주식(희석)
297,844,452
297,750,482

희석주당이익(손실)
1,660원
827원

32. 특수관계자와의 거래

32-1 당기 및 전기 중 특수관계자와의 영업상 중요한 거래내역은 다음과 같습니다.

<당기>

(단위: 백만원)

특수관계자
유형
수익
대손충당금
전입액
비용

이자수익
기타수익
수수료비용
기타비용

하나은행
종속기업
23
600,200
-
1,533
7,326

하나금융투자
종속기업
-
50,000
-
-
167

하나금융티아이
 (구, 하나아이앤에스)
종속기업
5,519
-
457
-
862

하나금융경영연구소
종속기업
-
-
-
1,565
84

하나캐피탈
종속기업
-
1,253
-
-
5

하나카드
종속기업
-
-
-
-
493

하나생명
종속기업
-
-
-
-
25

하나저축은행
종속기업
-
3,191
-
-
-

하나자산신탁
종속기업
-
20,800
-
-
-

합 계

5,542
675,444
457
3,098
8,962

<전기>
 (단위: 백만원)

특수관계자
유형
수익
대손충당금
전입액
비용

이자수익
기타수익
수수료비용
기타비용

하나은행
종속기업
35
420,000
-
-
7,780

하나금융투자
종속기업
-
-
-
-
107

하나금융티아이
 (구, 하나아이앤에스)
종속기업
1,035
-
914
-
687

하나금융경영연구소
종속기업
-
-
-
3,055
156

하나캐피탈
종속기업
-
1,253
-
-
33

하나카드
종속기업
-
-
-
-
408

하나생명
종속기업
-
-
-
-
74

하나저축은행
종속기업
-
-
-
-
16

하나자산신탁
종속기업
-
-
-
-
22

핀크
공동기업
-
77
-
-
-

합 계

1,070
421,330
914
3,055
9,283

32-2 당기말 및 전기말 현재 특수관계자와의 거래로 인한 채권ㆍ채무의 내역은 다음과 같습니다.

<당기말>

(단위: 백만원)

특수관계자
유형
채권
채무

하나은행
종속기업
651,238
5,405

하나금융투자
종속기업
18,396
730

하나카드
종속기업
4,187
146

하나캐피탈
종속기업
3,396
-

하나자산신탁
종속기업
8,746
-

하나대체투자자산운용
 (구, 하나자산운용)
종속기업
2,411
-

하나금융티아이
 (구, 하나아이앤에스)
종속기업
314,623
32

하나저축은행
종속기업
6,309
-

하나에프앤아이
종속기업
793
-

하나펀드서비스
종속기업
1,157
-

하나생명보험
종속기업
2,950
4,839

합 계

1,014,206
11,152

<전기말>

(단위: 백만원)

특수관계자
유형
채권
채무

하나은행
종속기업
126,569
19,047

하나금융투자
종속기업
2,563
48,052

하나카드
종속기업
2,110
159

하나캐피탈
종속기업
1,368
-

하나자산신탁
종속기업
6,314
6

하나대체투자자산운용
 (구, 하나자산운용)
종속기업
1,358
-

하나금융티아이
 (구, 하나아이앤에스)
종속기업
209,502
45

하나금융경영연구소
종속기업
49
243

하나저축은행
종속기업
4,049
3

하나에프앤아이
종속기업
448
-

하나펀드서비스
종속기업
1,455
2

하나생명보험
종속기업
1,189
8,061

합 계

356,974
75,618

32-3 당기 및 전기 중 주요 경영진에 대한 보상 내역은 다음과 같습니다.
 (단위: 백만원)

구분
당기
전기

단기종업원급여
4,478
4,064

주식기준보상
5,405
2,760

퇴직급여
133
174

합 계
10,016
6,998

33. 현금흐름표

33-1 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
당기말
전기말

원화예치금
10,744
21,980

신탁 등
754,500
271,100

합 계
765,244
293,080

33-2 당기 및 전기 중 이자와 배당금의 수취 및 지급에 따른 현금흐름은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

내역
당기
전기

이자수취액
10,652
5,667

이자지급액
(118,203)
(120,470)

배당금수령액
675,444
421,253

33-3 재무활동에서 생기는 부채의 조정 내용은 다음과 같습니다.
 (단위: 백만원)

구분
당기초
재무활동현금흐름
기타
당기말

사채
4,344,161
403,644
1,826
4,749,631

34. 우발부채

34-1 계류중인 소송

 당기말 현재 당사와 관련된 계류중인 소송은 당사가 피고인 1건(1,504,567백만원)이며 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

피고
원고
금액(*)
진행상황
사건내용

하나금융지주
LSF-KEB Holdings SCA
1,504,567
ICC(국제중재재판소)제소(16/8/22)
 신청서 당사 송달(16/9/1)
 현재 중재절차 진행 중
피신청인이 신청인으로부터 한국외환은행 발행주식 51.02%를 매수한 것과 관련한 손해배상청구

(*) 2017년 12월 31일자 매매기준율(1,071.40원)을 기준으로 청구금액(미화 1,404.3백만불)을 원화로 환산한 금액임 (신청인이 기존 청구금액 미화 500백만불을 미화 1,404.3백만불로 증액함).

35. 사업결합

35-1 하나금융투자와 하나선물의 합병

 하나금융투자와 하나선물은 2016년 5월 12일 이사회에서 합병을 결의하였고, 2016년 8월 1일자로 합병하였습니다. 이에 따라 합병기일인 2016년 8월 1일 기준 소멸회사인 하나선물의 주주명부에 등재되어 있는 보통주 주주에 대하여 하나선물의 보통주식(액면금액 5,000원) 1주당 존속회사인 하나금융투자의 보통주식(액면금액 5,000원) 0.2718977주를 교부하였습니다.

35-2 하나금융연구소의 영업 전부 양수도
 주식회사 하나금융경영연구소는 2017년 7월 10일 임시주주총회에서 영업의 전부를 하나은행으로 양도함으로써 해산할 것을 결의하였습니다. 이에 따라 2017년 7월 10일 주식회사 하나금융경영연구소는 당사의 자회사에서 탈퇴되었습니다. 2017년 12월 14일부로 청산등기를 완료 하였습니다.

36. 재무제표의 사실상 확정된 날과 승인기관

 당사의 재무제표는 정기주주총회 제출을 위하여 2018년 2월 2일에 당사의 이사회에서 사실상 확정되었습니다.

6. 기타 재무에 관한 사항

가. 재무제표 재작성 등 유의사항

(
1) 재무제표 재작성
등

(2015년 감사보고서 주석기재사항)
 연결기업은 2015년 재무제표와의 비교를 용이하게 하기 위하여 2014년 재무제표의일부 계정과목을 2015년 재무제표의 계정과목에 따라 재분류하였습니다. 계정과목 재분류로 인하여 2014년에 보고된 순자산가액이나 순이익에 미치는 영향은 없으며, 동 계정재분류로 인해 이자수익과 단기매매금융상품관련이익은 122,559백만원만큼각각 감소 및 증가하였으며, 이자비용과 단기매매금융상품 관련손실은 163,160백만원만큼 각각 감소 및 증가하였습니다.

(2) 합병 및 영업 양수도에 관한 사항

(
하나금융투자와 하나선물의 합병)
 하나금융투자와 하나선물은 2016년 5월 12일 이사회에서 합병을 결의하였고, 2016년 8월 1일자로 합병하였습니다. 이에 따라 합병기일인 2016년 8월 1일 기준 소멸회사인 하나선물의 주주명부에 등재되어 있는 보통주 주주에 대하여 하나선물의 보통주식(액면금액 5,000원) 1주당 존속회사인 하나금융투자의 보통주식(액면금액 5,000원) 0.2718977주를 교부하였습니다.

 (
하나은행과 한국외환은행의 합병)
 한국외환은행은 2015년 7월 9일 합병계약 변경 결의에 따라 2015년 9월 1일자로 하나은행과 합병하였으며, 사명을 주식회사 하나은행으로 변경하였습니다. 이에 따라 합병기일 기준 소멸회사인 하나은행의 주주명부에 등재되어 있는 보통주 주주에 대하여 하나은행의 보통주식(액면금액 5,000원) 1주당 존속회사인 한국외환은행의 보통주식(액면금액 5,000원) 2.5250728주를 교부하였습니다. 

(
하
나은행(중국)유한공사와 외환은행(중국)유한공사의 합병)
 하나은행의 자회사인 하나은행(중국)유한공사는 당기 중국 감독당국의 요청으로 한국외환은행의 중국 내 현지법인인 외환은행(중국)유한공사를 흡수합병하여 2014년 12월 15일 통합법인인 하나은행(중국)유한공사가 출범하였습니다.

(
하나SK카드와 외환카드의 합병)
 하나카드주식회사(이하 "하나카드")는 2014년 12월 1일자로 외환카드주식회사(존속회사, 이하 "(구)외환카드")와 하나SK카드주식회사(소멸회사, 이하 "(구)하나SK카드")가 합병하여 당사의 종속기업으로 편입되었습니다. 존속회사인 (구)외환카드는 2014년 9월 1일자로 주식회사 한국외환은행의 신용카드사업부분에서 인적분할되어 설립되었습니다. (구)외환카드와 (구)하나SK카드의 합병으로 (구)외환카드가 (구)하나SK카드 1주당 1.1731316주를 신주발행하여 당사와 SK텔레콤에 배정함에 따라 양사 합병 후 당사의 하나카드에 대한 지분율은 74.58%가 되었습니다.

(하나금융연구소의 영업 전부 양수도)
 주식회사 하나금융경영연구소는 2017년 7월 10일 임시주주총회에서 영업의 전부를KEB하나은행으로 양도함으로써 해산할 것을 결의하였습니다. 이에 따라 2017년 7월 10일 주식회사 하나금융경영연구소는 당사의 자회사에서 탈퇴되었습니다. 2017년 12월 14일부로 청산등기를 완료 하였습니다.

나. 대손충당금 설정현황

(연결기준)

(1) 계정과목별 대손충당금 설정내용 

(단위 : 백만원)

구 분
계정과목
채권금액
대손충당금
대손충당금 
설정률

제 13 기
대출채권
240,656,240
1,713,055
0.71%

기타자산
13,799,281
28,652
0.21%

합 계
254,455,521
1,741,707
0.68%

제 12 기
대출채권
230,427,047
1,820,039
0.79%

기타자산
14,616,265
35,906
0.25%

합 계
245,043,312
1,855,945
0.76%

제 11 기
대출채권
223,568,739
2,231,921
1.00%

기타자산
15,300,074
53,845
0.35%

합 계
238,868,813
2,285,766
0.96%

(주) 기타자산은 대손충당금 산정대상이 아닌 자산계정은 제외하고 산정함.

(2) 대출채권 대손충당금 변동현황

<제13기>

(단위 : 백만원)

구분
원화
대출금
외화
대출금
지급보증 
대지급금
매입외환
신용카드
채권
사모사채
합계

기초
1,247,211
285,367
3,744
56,370
192,027
35,320
1,820,039

부실채권 등 매각
(54,754)
-
-
-
(21,336)
-
(76,090)

대손상각
(422,641)
(50,065)
(238)
-
(181,854)
-
(654,798)

상각채권추심
180,183
35,343
683
-
36,591
-
252,800

출자전환
(109,053)
(255,690)
-
-
-
-
(364,743)

환율변동 등 기타
28
(28,664)
-
(5,172)
-
(3)
(33,811)

대손충당금전입
349,290
246,714
(337)
7,196
185,898
1,116
789,877

손상채권의 이자수익
(13,027)
(2,495)
(51)
(783)
(3,535)
(328)
(20,219)

기말
1,177,237
230,510
3,801
57,611
207,791
36,105
1,713,055

<제12기>

(단위 : 백만원)

구분
원화
대출금
외화
대출금
지급보증 
대지급금
매입외환
신용카드
채권
사모사채
합계

기초
1,614,019
330,726
9,769
64,387
179,544
33,476
2,231,921

부실채권 등 매각
(53,543)
(884)
(14,586)
-
-
-
(69,013)

대손상각
(843,512)
(112,318)
(36,851)
(15,359)
(178,273)
(27,600)
(1,213,913)

상각채권추심
188,484
30,777
1,994
-
46,499
-
267,754

출자전환
(76,278)
-
-
-
(10,271)
-
(86,549)

환율변동 등 기타
9
(30,308)
(28)
1,598
-
59
(28,670)

대손충당금전입
447,855
70,985
43,782
6,536
157,414
29,901
756,473

손상채권의 이자수익
(29,823)
(3,611)
(336)
(792)
(2,886)
(516)
(37,964)

기말
1,247,211
285,367
3,744
56,370
192,027
35,320
1,820,039

<제11기>
 (단위: 백만원)

구분
원화
대출금
외화
대출금
지급보증 
대지급금
매입외환
신용카드
채권
사모사채
합계

기초
1,653,654
187,685
3,976
62,968
192,621
22,158
2,123,062

부실채권 등 매각
(53,764)
-
(6)
-
-
-
(53,770)

대손상각
(782,996)
(37,687)
(32,233)
-
(195,956)
(700)
(1,049,572)

상각채권추심
158,058
8,516
6,064
-
44,162
-
216,800

출자전환
(11,142)
-
-
-
(12,717)
(836)
(24,695)

환율변동 등 기타
(1,832)
13,580
-
444
-
92
12,284

대손충당금전입
710,579
163,942
32,912
2,434
155,234
13,181
1,078,282

손상채권의 이자수익
(58,538)
(5,310)
(944)
(1,459)
(3,800)
(419)
(70,470)

기말
1,614,019
330,726
9,769
64,387
179,544
33,476
2,231,921

(3) 대출채권 및 수취채권 대손충당금 설정방침

개별적으로 중요한 금융자산의 경우 우선적으로 손상발생의 객관적인 증거가 있는지를 개별적으로 검토한 후 개별대손충당금을 설정하여 손상차손을 인식하고 있습니다. 개별적으로 검토한 금융자산에 손상발생의 객관적인 증거가 없다면, 유사한 신용위험의 특성을 가진 금융자산의 집합에 포함하여 집합적으로 손상여부를 검토하고 있습니다. 또한, 개별적으로 중요하지 않은 금융자산은 집합적으로 손상차손을 평가하고 있습니다. 따라서 집합대손충당금 설정 대상은 개별대손충당금 설정 대상을 제외한 모든 대출채권 및 수취채권으로 분류된 금융자산입니다.

손상이 발생하였다는 객관적 증거가 있는 경우 개별대손충당금은 해당 금융자산의 장부금액과 최초 유효이자율로 할인한 추정미래현금흐름의 현재가치의 차이로 측정하고 있습니다. 단, 아직 발생하지 아니한 미래의 손상차손은 미래예상현금흐름에 포함하지 아니합니다. 개별대손충당금은 미래회수가 현실적으로 불가능하고 모든 담보물의 회수절차가 종료된 때에 해당 금융자산과 같이 상각 처리하고 있습니다. 후속기간 중 손상차손의 금액이 감소하고 그 감소가 손상을 인식한 후에 발생한 사건과 객관적으로 관련된 경우에 이미 인식한 손상차손을 환입하기 위하여 관련 개별대손충당금을 조정하고 있습니다.

추정미래현금흐름의 현재가치를 산출하기 위하여 최초 유효이자율이 적용되나 변동금리부 금융자산의 경우 손상차손을 측정하기 위하여 현행 유효이자율을 적용하고있습니다. 담보부 금융자산의 추정미래현금흐름의 현재가치는 담보물의 유입 가능성이 높은지 여부에 관계없이 담보물로부터의 현금흐름을 추정하고 획득 및 처분비용을 차감하여 계산하고 있습니다.

집합대손충당금을 설정하기 위하여 연결기업은 대출채권을 유사한 신용위험 특성을 가진 집합으로 분류하고 있습니다. 분류의 기준이 되는 신용위험 특성은 상품 유형, 차주의 산업, 신용등급, 지역적 위험, 담보 유형 및 연체상태 등입니다.

연결기업은 발생손실에 근거하여 집합대손충당금을 산출하고 있습니다. 집합대손충당금의 설정율은 발생하였으나 보고되지 않은(Incurred But Not Reported, IBNR)부도율과 부도시 손실률(Loss Given Default, LGD)을 곱하여 산출하고 있습니다. IBNR부도율은 유사한 신용위험 특성을 가진 대출채권 집합의 과거 손상차손 경험을 바탕으로 Basel II의 예상부도율(Probability of Default, PD)에 손상발현기간(Loss Emergence Period, LEP)을 반영하여 차주 신용등급별로 추정하고 있습니다. 또한, 부도시 손실률은 해당 대출채권 집합의 유효이자율을 할인율로 적용하며 상품 및 담보 유형 등을 고려하여 추정하고 있습니다.

(별도기준)

(1) 계정과목별 대손충당금 설정내용

 (단위 : 백만원)

구 분
계정과목
채권금액
대손충당금
대손충당금
설정률

제 13 기
대출채권 및 수취채권
315,000
1,372
0.44

제 12 기
대출채권 및 수취채권
210,000
913
0.44

제 11 기
대출채권 및 수취채권
-
-
-

(2) 대출채권 및 수취채권 대손충당금 설정방침

 개별적으로 중요한 금융자산의 경우 우선적으로 손상발생의 객관적인 증거가 있는지를 개별적으로 검토한 후 개별대손충당금을 설정하여 손상차손을 인식하고 있습니다. 개별적으로 검토한 금융자산에 손상발생의 객관적인 증거가 없다면, 유사한 신용위험의 특성을 가진 금융자산의 집합에 포함하여 집합적으로 손상여부를 검토하고 있습니다. 또한, 개별적으로 중요하지 않은 금융자산은 집합적으로 손상차손을 평가하고 있습니다. 따라서, 집합대손충당금 설정 대상은 개별대손충당금 설정 대상을 제외한 모든 대출채권 및 수취채권으로 분류된 금융자산입니다.

다. 공정가치평가 내역

(1) 금융상품의 공정가치 평가방법

연결기업은 공정가치 평가 대상 금융자산 및 부채의 공정가치를 측정하는 경우 다음과 같은 기준을 적용하고 있습니다.

가. 활성시장에서 거래되는 금융자산 및 부채의 공정가치는 결산일 현재의 공시가격을 이용하여 측정하고 있습니다.

나. 활성시장이 없는 금융자산 및 부채의 공정가치는 별도의 평가기법을 통하여 측정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 (1) 합리적인 판단력과 거래의사가 있는 독립된 당사자 사이의 최근 거래를 사용하는 방법, (2) 실질적으로 동일한 다른 금융상품의 현행 공정가치를 이용할 수 있다면 이를 참조하는 방법, (3) 현금흐름할인방법과 (4) 옵션가격결정모형을 포함하고 있습니다. 연결기업은 금융상품의 가격을 결정할 때 시장참여자가 일반적으로 사용하는 평가기법이 존재하고 그 평가기법이 실제 시장거래가격에 대한 신뢰성 있는 추정치를 제공한다면 해당 평가기법을 적용하고 있습니다.

다. 평가기법에 의하여 공정가치를 결정하는 경우 동일한 금융상품의 관측 가능한 현행 시장거래와의 비교에 의해 객관적으로 입증되거나 관측 가능한 시장의 자료만을 변수로 포함하는 평가기법을 사용할 수 있습니다. 단, 평가기법을 통한 공정가치의 결정시 모든 주요 투입변수가 항상 시장에서 관측 가능하지는 않으며 이런 경우에는 합리적인 가정이나 추정을 이용하여 공정가치를 결정하고 있습니다.

라. 시장에서 공시되는 시장가격이 없는 지분상품이나 이러한 지분상품에 연계된 파생 상품의 경우 신뢰성 있는 공정가치를 측정할 수 없는 상황에서는 원가법을 적용하고 있습니다.

(

2) 금
융상품의 공정가치

연결회사의 금융상품 공정가치는
본
분기보고서

III. 재무에 관한 사항 3. 연결재무제표 주석 "5. 금융상품의 공정가치"
를 참조
하
시기 바랍니다.

라. 채무증권 발행실적 등

(기준일 :
2018년 02월 23일
)
(단위 : 백만원, %)

발행회사
증권종류
발행방법
발행일자
권면
총액
이자율
평가등급
(평가기관)
만기일
상환
여부
주관회사

하나금융지주
회사채
공모
2017.06.29
45,000
2.228
AAA(한신평/한기평/나신평)
2022.06.29
미상환
신한금융투자

하나금융지주
회사채
공모
2017.10.31
60,000
2.734
AAA(한신평/한기평/나신평)
2022.10.31
미상환
KB증권

하나금융지주
회사채
공모
2017.12.08
100,000
2.379
AAA(한신평/한기평/나신평)
2020.12.08
미상환
KB증권, NH투자증권

하나금융지주
회사채
공모
2017.12.08
150,000
2.590
AAA(한신평/한기평/나신평)
2022.12.08
미상환
KB증권, NH투자증권

하나금융지주
회사채
공모
2017.12.08
250,000
2.844
AAA(한신평/한기평/나신평)
2027.12.08
미상환
KB증권, NH투자증권

하나금융지주
회사채
공모
2018.01.17
70,000
2.450
AAA(한신평/한기평/나신평)
2021.01.15
미상환
삼성증권

하나금융지주
회사채
공모
2018.01.17
50,000
2.697
AAA(한신평/한기평/나신평)
2023.01.17
미상환
삼성증권

하나금융지주
회사채
공모
2018.01.17
280,000
2.955
AAA(한신평/한기평/나신평)
2028.01.17
미상환
삼성증권

합 계
-
-
-
1,005,000
-
-
-
-
-

(

1)-
2 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등

(작성기준일 :
2017년 09월 30일
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

제17-2회
2011.01.11
2018.01.11
200,000
2011.01.10
SK증권

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 200% 이하 유지(별도기준)

이행현황
이행
 (2017년 9월말 현재 부채비율 32.12%)

담보권설정 제한현황
계약내용
자기자본의 200% 이하 설정 가능

이행현황
이행
 (2017년 9월말 현재 자기자본의 0%
 (담보권설정사항 없음))

자산처분 제한현황
계약내용
5조원

이행현황
이행
 (2017년 3분기 누적 자산처분 금액 2,627백만원
 (종속기업의 투자주식 처분0백만원 포함))

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2017년 9월 8일 제출

※ 이행현황기준일: 2017.9.30

(작성기준일 :
2017년 09월 30일
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

제24회
2013.01.25
2018.01.25
300,000
2013.01.24
한국증권금융

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 200% 이하 유지(별도기준)

이행현황
이행
 (2017년 9월말 현재 부채비율 32.12%)

담보권설정 제한현황
계약내용
자기자본의 200% 이하 설정 가능

이행현황
이행
 (2017년 9월말 현재 자기자본의 0%
 (담보권설정사항 없음))

자산처분 제한현황
계약내용
5조원

이행현황
이행
 (2017년 3분기 누적 자산처분 금액 2,627백만원
 (종속기업의 투자주식 처분0백만원 포함))

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2017년 9월 8일 제출

※ 이행현황기준일: 2017.9.30

(작성기준일 :
2017년 09월 30일
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

제25회
2013.02.01
2018.02.01
200,000
2013.01.31
한국증권금융

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 200% 이하 유지(별도기준)

이행현황
이행
 (2017년 9월말 현재 부채비율 32.12%)

담보권설정 제한현황
계약내용
자기자본의 200% 이하 설정 가능

이행현황
이행
 (2017년 9월말 현재 자기자본의 0%
 (담보권설정사항 없음))

자산처분 제한현황
계약내용
5조원

이행현황
이행
 (2017년 3분기 누적 자산처분 금액 2,627백만원
 (종속기업의 투자주식 처분0백만원 포함))

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2017년 9월 8일 제출

※ 이행현황기준일: 2017.9.30

(작성기준일 :
2017년 09월 30일
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

제26회
2013.03.27
2018.03.27
200,000
2013.03.26
한국증권금융

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 200% 이하 유지(별도기준)

이행현황
이행
 (2017년 9월말 현재 부채비율 32.12%)

담보권설정 제한현황
계약내용
자기자본의 200% 이하 설정 가능

이행현황
이행
 (2017년 9월말 현재 자기자본의 0%
 (담보권설정사항 없음))

자산처분 제한현황
계약내용
5조원

이행현황
2017년 3분기 누적 자산처분 금액 2,627백만원
 (종속기업의 투자주식 처분0백만원 포함)

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2017년 9월 8일 제출

※ 이행현황기준일: 2017.9.30

(작성기준일 :
2017년 09월 30일
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

제27회
2013.08.14
2020.08.14
250,000
2013.08.13
한국예탁결제원

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 200% 이하 유지(별도기준)

이행현황
이행
 (2017년 9월말 현재 부채비율 32.12%)

담보권설정 제한현황
계약내용
자기자본의 200% 이하 설정 가능

이행현황
이행
 (2017년 9월말 현재 자기자본의 0%
 (담보권설정사항 없음))

자산처분 제한현황
계약내용
5조원

이행현황
이행
 (2017년 3분기 누적 자산처분 금액 2,627백만원
 (종속기업의 투자주식 처분0백만원 포함))

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2017년 9월 8일 제출

※ 이행현황기준일: 2017.9.30

(작성기준일 :
2017년 09월 30일
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

제28-1회
2013.08.29
2018.08.29
120,000
2013.08.28
한국증권금융

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 200% 이하 유지(별도기준)

이행현황
이행
 (2017년 9월말 현재 부채비율 32.12%)

담보권설정 제한현황
계약내용
자기자본의 200% 이하 설정 가능

이행현황
이행
 (2017년 9월말 현재 자기자본의 0%
 (담보권설정사항 없음))

자산처분 제한현황
계약내용
자산총액의 30%

이행현황
2017년 9월말 현재 자산총액의 0.01%
 (종속기업의 투자주식 처분0백만원 포함
 2,627백만원)

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2017년 9월 8일 제출

※ 이행현황기준일: 2017.9.30

(작성기준일 :
2017년 09월 30일
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

제28-2회
2013.08.29
2020.08.29
180,000
2013.08.28
한국증권금융

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 200% 이하 유지(별도기준)

이행현황
이행
 (2017년 9월말 현재 부채비율 32.12%)

담보권설정 제한현황
계약내용
자기자본의 200% 이하 설정 가능

이행현황
이행
 (2017년 9월말 현재 자기자본의 0%
 (담보권설정사항 없음))

자산처분 제한현황
계약내용
자산총액의 30%

이행현황
이행
 (2017년 9월말 현재 자산총액의 0.01%)
 (종속기업의 투자주식 처분0백만원 포함
 2,627백만원))

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2017년 9월 8일 제출

※ 이행현황기준일: 2017.9.30

(작성기준일 :
2017년 09월 30일
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

제29회
2014.09.26
2019.09.26
500,000
2014.09.25
한국증권금융

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 200% 이하 유지(별도기준)

이행현황
이행
 (2017년 9월말 현재 부채비율 32.12%)

담보권설정 제한현황
계약내용
자기자본의 200% 이하 설정 가능

이행현황
이행
 (2017년 9월말 현재 자기자본의 0%
 (담보권설정사항 없음))

자산처분 제한현황
계약내용
자산총액의 30%

이행현황
이행
 (2017년 9월말 현재 자산총액의 0.01%)
 (종속기업의 투자주식 처분0백만원 포함
 2,627백만원))

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2017년 9월 8일 제출

※ 이행현황기준일: 2017.9.30

(작성기준일 :
2017년 09월 30일
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

제30회
2014.10.30
2021.10.30
250,000
2014.10.29
한국예탁결제원

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 200% 이하 유지(별도기준)

이행현황
이행
 (2017년 9월말 현재 부채비율 32.12%)

담보권설정 제한현황
계약내용
자기자본의 200% 이하 설정 가능

이행현황
이행
 (2017년 9월말 현재 자기자본의 0%
 (담보권설정사항 없음))

자산처분 제한현황
계약내용
자산총액의 30%

이행현황
이행
 (2017년 9월말 현재 자산총액의 0.01%)
 (종속기업의 투자주식 처분0백만원 포함
 2,627백만원))

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2017년 9월 8일 제출

※ 이행현황기준일: 2017.9.30

(작성기준일 :
2017년 09월 30일
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

제31회
2015.03.10
2022.03.10
100,000
2015.03.09
한국증권금융

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 200% 이하 유지(별도기준)

이행현황
이행
 (2017년 9월말 현재 부채비율 32.12%)

담보권설정 제한현황
계약내용
자기자본의 200% 이하 설정 가능

이행현황
이행
 (2017년 9월말 현재 자기자본의 0%
 (담보권설정사항 없음))

자산처분 제한현황
계약내용
자산총액의 30%

이행현황
이행
 (2017년 9월말 현재 자산총액의 0.01%)
 (종속기업의 투자주식 처분0백만원 포함
 2,627백만원))

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2017년 9월 8일 제출

※ 이행현황기준일: 2017.9.30

(작성기준일 :
2017년 09월 30일
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

제1-1회 조건부자본증권(신종자본증권)
2015.05.29
2045.05.29
80,000
2015.05.18
한국증권금융

원리금 지급의무
계약내용
원금과 이자 지급기일 준수 여부

이행현황
이자 지급기일 준수

조달자금의 사용
계약내용
운영자금으로 사용 여부

이행현황
이행

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2017년 9월 8일 제출

※ 원리금 지급 및 조달자금의 사용목적외의 재무비율 준수 및 담보권 설정, 자산처분 등과 관련한 계약상 이행 의무 사항은 해당사항 없음.
※ 이행현황기준일: 2017.9.30

(작성기준일 :
2017년 09월 30일
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

제1-2회 조건부자본증권(신종자본증권)
2015.05.29
2045.05.29
190,000
2015.05.18
한국증권금융

원리금 지급의무
계약내용
원금과 이자 지급기일 준수 여부

이행현황
이자 지급기일 준수

조달자금의 사용
계약내용
운영자금으로 사용 여부

이행현황
이행

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2017년 9월 8일 제출

※ 원리금 지급 및 조달자금의 사용목적외의 재무비율 준수 및 담보권 설정, 자산처분 등과 관련한 계약상 이행 의무 사항은 해당사항 없음.
※ 이행현황기준일: 2017.9.30

(작성기준일 :
2017년 09월 30일
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

제2-1회 조건부자본증권(신종자본증권)
2015.11.06
2045.11.06
155,000
2015.10.27
한국증권금융

원리금 지급의무
계약내용
원금과 이자 지급기일 준수 여부

이행현황
이자 지급기일 준수

조달자금의 사용
계약내용
운영자금으로 사용 여부

이행현황
이행

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2017년 9월 8일 제출

※ 원리금 지급 및 조달자금의 사용목적외의 재무비율 준수 및 담보권 설정, 자산처분 등과 관련한 계약상 이행 의무 사항은 해당사항 없음.
※ 이행현황기준일: 2017.9.30

(작성기준일 :
2017년 09월 30일
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

제2-2회 조건부자본증권(신종자본증권)
2015.11.06
2045.11.06
20,000
2015.10.27
한국증권금융

원리금 지급의무
계약내용
원금과 이자 지급기일 준수 여부

이행현황
이자 지급기일 준수

조달자금의 사용
계약내용
운영자금으로 사용 여부

이행현황
이행

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2017년 9월 8일 제출

※ 원리금 지급 및 조달자금의 사용목적외의 재무비율 준수 및 담보권 설정, 자산처분 등과 관련한 계약상 이행 의무 사항은 해당사항 없음.
※ 이행현황기준일: 2017.9.30

(작성기준일 :
2017년 09월 30일
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

제32-1회
2015.11.26
2018.11.26
130,000
2015.11.25
한국증권금융

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 200% 이하 유지(별도기준)

이행현황
이행
 (2017년 9월말 현재 부채비율 32.12%)

담보권설정 제한현황
계약내용
자기자본의 200% 이하 설정 가능

이행현황
이행
 (2017년 9월말 현재 자기자본의 0%
 (담보권설정사항 없음))

자산처분 제한현황
계약내용
자산총액의 30%

이행현황
이행
 (2017년 9월말 현재 자산총액의 0.01%)
 (종속기업의 투자주식 처분0백만원 포함
 2,627백만원))

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2017년 9월 8일 제출

※ 이행현황기준일: 2017.9.30

(작성기준일 :
2017년 09월 30일
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

제32-2회
2015.11.26
2020.11.26
140,000
2015.11.25
한국증권금융

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 200% 이하 유지(별도기준)

이행현황
이행
 (2017년 9월말 현재 부채비율 32.12%)

담보권설정 제한현황
계약내용
자기자본의 200% 이하 설정 가능

이행현황
이행
 (2017년 9월말 현재 자기자본의 0%
 (담보권설정사항 없음))

자산처분 제한현황
계약내용
자산총액의 30%

이행현황
이행
 (2017년 9월말 현재 자산총액의 0.01%
 (종속기업의 투자주식 처분0백만원 포함
 2,627백만원))

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2017년 9월 8일 제출

※ 이행현황기준일: 2017.9.30

(작성기준일 :
2017년 09월 30일
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

제32-3회
2015.11.26
2025.11.26
180,000
2015.11.25
한국증권금융

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 200% 이하 유지(별도기준)

이행현황
이행
 (2017년 9월말 현재 부채비율 32.12%)

담보권설정 제한현황
계약내용
자기자본의 200% 이하 설정 가능

이행현황
이행
 (2017년 9월말 현재 자기자본의 0%
 (담보권설정사항 없음))

자산처분 제한현황
계약내용
자산총액의 30%

이행현황
이행
 (2017년 9월말 현재 자산총액의 0.01%
 (종속기업의 투자주식 처분0백만원 포함
 2,627백만원))

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2017년 9월 8일 제출

※ 이행현황기준일: 2017.9.30

(작성기준일 :
2017년 09월 30일
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

제33-1회
2015.12.15
2018.12.14
120,000
2015.12.14
한국증권금융

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 200% 이하 유지(별도기준)

이행현황
이행
 (2017년 9월말 현재 부채비율 32.12%)

담보권설정 제한현황
계약내용
자기자본의 200% 이하 설정 가능

이행현황
이행
 (2017년 9월말 현재 자기자본의 0%
 (담보권설정사항 없음))

자산처분 제한현황
계약내용
자산총액의 30%

이행현황
이행
 (2017년 9월말 현재 자산총액의 0.01%
 (종속기업의 투자주식 처분0백만원 포함
 2,627백만원))

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2017년 9월 8일 제출

※ 이행현황기준일: 2017.9.30

(작성기준일 :
2017년 09월 30일
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

제33-2회
2015.12.15
2020.12.15
140,000
2015.12.14
한국증권금융

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 200% 이하 유지(별도기준)

이행현황
이행
 (2017년 9월말 현재 부채비율 32.12%)

담보권설정 제한현황
계약내용
자기자본의 200% 이하 설정 가능

이행현황
이행
 (2017년 9월말 현재 자기자본의 0%
 (담보권설정사항 없음))

자산처분 제한현황
계약내용
자산총액의 30%

이행현황
이행
 (2017년 9월말 현재 자산총액의 0.01%
 (종속기업의 투자주식 처분0백만원 포함
 2,627백만원))

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2017년 9월 8일 제출

※ 이행현황기준일: 2017.9.30

(작성기준일 :
2017년 09월 30일
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

제33-3회
2015.12.15
2025.12.15
40,000
2015.12.14
한국증권금융

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 200% 이하 유지(별도기준)

이행현황
이행
 (2017년 9월말 현재 부채비율 32.12%)

담보권설정 제한현황
계약내용
자기자본의 200% 이하 설정 가능

이행현황
이행
 (2017년 9월말 현재 자기자본의 0%
 (담보권설정사항 없음))

자산처분 제한현황
계약내용
자산총액의 30%

이행현황
이행
 (2017년 9월말 현재 자산총액의 0.01%
 (종속기업의 투자주식 처분0백만원 포함
 2,627백만원))

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2017년 9월 8일 제출

※ 이행현황기준일: 2017.9.30

(작성기준일 :
2017년 09월 30일
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

제34-1회
2016.1.18
2021.1.18
300,000
2016.1.15
한국증권금융

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 200% 이하 유지(별도기준)

이행현황
이행
 (2017년 9월말 현재 부채비율 32.12%)

담보권설정 제한현황
계약내용
자기자본의 200% 이하 설정 가능

이행현황
이행
 (2017년 9월말 현재 자기자본의 0%
 (담보권설정사항 없음))

자산처분 제한현황
계약내용
자산총액의 30%

이행현황
이행
 (2017년 9월말 현재 자산총액의 0.01%
 (종속기업의 투자주식 처분0백만원 포함
 2,627백만원))

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2017년 9월 8일 제출

※ 이행현황기준일: 2017.9.30

(작성기준일 :
2017년 09월 30일
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

제34-2회
2016.1.18
2026.1.18
300,000
2016.1.15
한국증권금융

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 200% 이하 유지(별도기준)

이행현황
이행
 (2017년 9월말 현재 부채비율 32.12%)

담보권설정 제한현황
계약내용
자기자본의 200% 이하 설정 가능

이행현황
이행
 (2017년 9월말 현재 자기자본의 0%
 (담보권설정사항 없음))

자산처분 제한현황
계약내용
자산총액의 30%

이행현황
이행
 (2017년 9월말 현재 자산총액의 0.01%
 (종속기업의 투자주식 처분0백만원 포함
 2,627백만원))

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2017년 9월 8일 제출

※ 이행현황기준일: 2017.9.30

(작성기준일 :
2017년 09월 30일
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

제35회
2016.6.30
2021.6.30
100,000
2016.6.29
한국증권금융

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 200% 이하 유지(별도기준)

이행현황
이행
 (2017년 9월말 현재 부채비율 32.12%)

담보권설정 제한현황
계약내용
자기자본의 200% 이하 설정 가능

이행현황
이행
 (2017년 9월말 현재 자기자본의 0%
 (담보권설정사항 없음))

자산처분 제한현황
계약내용
자산총액의 30%

이행현황
이행
 (2017년 9월말 현재 자산총액의 0.01%
 (종속기업의 투자주식 처분0백만원 포함
 2,627백만원))

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2017년 9월 8일 제출

※ 이행현황기준일: 2017.9.30

(작성기준일 :
2017년 09월 30일
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

제36-1회
2016.10.27
2019.10.25
80,000
2016.10.26
한국증권금융

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 200% 이하 유지(별도기준)

이행현황
이행
 (2017년 9월말 현재 부채비율 32.12%)

담보권설정 제한현황
계약내용
자기자본의 200% 이하 설정 가능

이행현황
이행
 (2017년 9월말 현재 자기자본의 0%
 (담보권설정사항 없음))

자산처분 제한현황
계약내용
자산총액의 30%

이행현황
이행
 (2017년 9월말 현재 자산총액의 0.01%
 (종속기업의 투자주식 처분0백만원 포함
 2,627백만원))

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2017년 9월 8일 제출

※ 이행현황기준일: 2017.9.30

(작성기준일 :
2017년 09월 30일
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

제36-2회
2016.10.27
2021.10.27
50,000
2016.10.26
한국증권금융

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 200% 이하 유지(별도기준)

이행현황
이행
 (2017년 9월말 현재 부채비율 32.12%)

담보권설정 제한현황
계약내용
자기자본의 200% 이하 설정 가능

이행현황
이행
 (2017년 9월말 현재 자기자본의 0%
 (담보권설정사항 없음))

자산처분 제한현황
계약내용
자산총액의 30%

이행현황
이행
 (2017년 9월말 현재 자산총액의 0.01%
 (종속기업의 투자주식 처분0백만원 포함
 2,627백만원))

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2017년 9월 8일 제출

※ 이행현황기준일: 2017.9.30

(작성기준일 :
2017년 09월 30일
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

제36-3회
2016.10.27
2026.10.27
160,000
2016.10.26
한국증권금융

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 200% 이하 유지(별도기준)

이행현황
이행
 (2017년 9월말 현재 부채비율 32.12%)

담보권설정 제한현황
계약내용
자기자본의 200% 이하 설정 가능

이행현황
이행
 (2017년 9월말 현재 자기자본의 0%
 (담보권설정사항 없음))

자산처분 제한현황
계약내용
자산총액의 30%

이행현황
이행
 (2017년 9월말 현재 자산총액의 0.01%
 (종속기업의 투자주식 처분0백만원 포함
 2,627백만원))

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2017년 9월 8일 제출

※ 이행현황기준일: 2017.9.30

(작성기준일 :
2017년 09월 30일
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

제37회
2016.12.9
2019.12.9
110,000
2016.12.8
한국증권금융

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 200% 이하 유지(별도기준)

이행현황
이행
 (2017년 9월말 현재 부채비율 32.12%)

담보권설정 제한현황
계약내용
자기자본의 200% 이하 설정 가능

이행현황
이행
 (2017년 9월말 현재 자기자본의 0%
 (담보권설정사항 없음))

자산처분 제한현황
계약내용
자산총액의 30%

이행현황
이행
 (2017년 9월말 현재 자산총액의 0.01%
 (종속기업의 투자주식 처분0백만원 포함
 2,627백만원))

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2017년 9월 8일 제출

※ 이행현황기준일: 2017.9.30

(1)-3 연결기준 채무증권 발행실적

(작성기준일 :
2017년 9월 30일
)
(단위 : 백만원, %)

발행회사
증권종류
발행방법
발행일자
권면총액
이자율
평가등급(평가기관)
만기일
상환여부
주관회사

하나금융지주
회사채
공모
2017.06.29
45,000
2.228
AAA (한신평/한기평/나신평)
2022.06.29
미상환
신한금융투자

하나은행
회사채
공모
2017.01.04
100,000
1.810
AAA (한신평/한기평/NICE)
2020.01.04
미상환
토러스투자증권

하나은행
회사채
공모
2017.01.05
100,000
1.690
AAA (한신평/한기평/NICE)
2019.01.05
미상환
교보증권

하나은행
회사채
공모
2017.01.06
100,000
1.800
AAA (한신평/한기평/NICE)
2020.01.06
미상환
토러스투자증권

하나은행
회사채
공모
2017.01.12
100,000
1.820
AAA (한신평/한기평/NICE)
2020.01.12
미상환
KB증권

하나은행
회사채
공모
2017.01.17
100,000
1.570
AAA (한신평/한기평/NICE)
2018.01.17
미상환
삼성증권

하나은행
회사채
공모
2017.01.18
100,000
1.670
AAA (한신평/한기평/NICE)
2019.01.18
미상환
토러스투자증권

하나은행
회사채
공모
2017.01.23
100,000
1.710
AAA (한신평/한기평/NICE)
2019.01.23
미상환
흥국증권

하나은행
회사채
공모
2017.01.24
100,000
1.820
AAA (한신평/한기평/NICE)
2020.01.24
미상환
이베스트투자증권

하나은행
회사채
공모
2017.02.09
100,000
1.810
AAA (한신평/한기평/NICE)
2020.02.09
미상환
하이투자증권

하나은행
회사채
공모
2017.02.14
100,000
1.680
AAA (한신평/한기평/NICE)
2019.02.14
미상환
토러스투자증권

하나은행
회사채
공모
2017.02.15
100,000
1.550
AAA (한신평/한기평/NICE)
2018.02.15
미상환
한양증권

하나은행
회사채
공모
2017.02.17
100,000
1.830
AAA (한신평/한기평/NICE)
2020.02.17
미상환
KB증권

하나은행
조건부자본증권
공모
2017.02.17
200,000
2.810
AA0 (한신평/한기평/NICE)
2027.02.17
미상환
KB증권

하나은행
회사채
공모
2017.02.22
100,000
1.700
AAA (한신평/한기평/NICE)
2019.02.22
미상환
하이투자증권

하나은행
회사채
공모
2017.02.23
100,000
1.610
AAA (한신평/한기평/NICE)
2018.08.23
미상환
토러스투자증권

하나은행
회사채
공모
2017.02.27
100,000
1.830
AAA (한신평/한기평/NICE)
2020.02.27
미상환
한양증권

하나은행
회사채
공모
2017.02.28
60,000
1.530
AAA (한신평/한기평/NICE)
2018.02.28
미상환
토러스투자증권

하나은행
회사채
공모
2017.03.14
100,000
1.760
AAA (한신평/한기평/NICE)
2019.03.14
미상환
토러스투자증권

하나은행
회사채
공모
2017.03.15
100,000
1.590
AAA (한신평/한기평/NICE)
2018.03.15
미상환
한양증권

하나은행
회사채
공모
2017.03.16
100,000
1.590
AAA (한신평/한기평/NICE)
2018.03.16
미상환
이베스트투자증권

하나은행
회사채
공모
2017.04.05
573,350
3ML+0.725%
A1(Moody's)
 A+(S&p)
2020.04.05
미상환
BoAML, BNP, Commerz, ING, HSBC, SG, KEB글로벌

하나은행
회사채
공모
2017.04.06
100,000
1.600
AAA (한신평/한기평/NICE)
2018.10.06
미상환
흥국증권

하나은행
회사채
공모
2017.04.07
100,000
1.680
AAA (한신평/한기평/NICE)
2019.04.07
미상환
이베스트투자증권

하나은행
회사채
공모
2017.04.17
80,000
1.840
AAA (한신평/한기평/NICE)
2020.04.17
미상환
한양증권

하나은행
회사채
공모
2017.04.18
100,000
1.690
AAA (한신평/한기평/NICE)
2019.04.18
미상환
하이투자증권

하나은행
회사채
공모
2017.04.21
100,000
1.840
AAA (한신평/한기평/NICE)
2020.04.21
미상환
토러스투자증권

하나은행
회사채
공모
2017.04.24
100,000
1.560
AAA (한신평/한기평/NICE)
2018.04.24
미상환
삼성증권

하나은행
회사채
공모
2017.04.26
100,000
1.870
AAA (한신평/한기평/NICE)
2020.04.26
미상환
KB증권

하나은행
회사채
공모
2017.04.27
100,000
1.560
AAA (한신평/한기평/NICE)
2018.04.27
미상환
하이투자증권

하나은행
회사채
공모
2017.05.12
100,000
1.530
AAA (한신평/한기평/NICE)
2018.05.12
미상환
토러스투자증권

하나은행
회사채
공모
2017.05.15
100,000
1.720
AAA (한신평/한기평/NICE)
2019.05.15
미상환
하이투자증권

하나은행
회사채
공모
2017.05.22
100,000
1.850
AAA (한신평/한기평/NICE)
2020.05.22
미상환
이베스트투자증권

하나은행
회사채
공모
2017.05.23
100,000
1.540
AAA (한신평/한기평/NICE)
2018.05.23
미상환
토러스투자증권

하나은행
회사채
공모
2017.05.24
60,000
1.860
AAA (한신평/한기평/NICE)
2020.05.24
미상환
KB증권

하나은행
회사채
공모
2017.05.25
100,000
1.710
AAA (한신평/한기평/NICE)
2019.05.25
미상환
하이투자증권

하나은행
회사채
공모
2017.05.29
100,000
1.860
AAA (한신평/한기평/NICE)
2020.05.29
미상환
토러스투자증권

하나은행
회사채
공모
2017.05.30
80,000
1.530
AAA (한신평/한기평/NICE)
2018.05.30
미상환
KB증권

하나은행
회사채
공모
2017.05.31
100,000
1.760
AAA (한신평/한기평/NICE)
2019.11.30
미상환
이베스트투자증권

하나은행
회사채
공모
2017.06.01
70,000
1.520
AAA (한신평/한기평/NICE)
2018.06.01
미상환
하이투자증권

하나은행
회사채
공모
2017.06.02
100,000
1.700
AAA (한신평/한기평/NICE)
2019.06.02
미상환
토러스투자증권

하나은행
회사채
공모
2017.06.05
100,000
1.530
AAA (한신평/한기평/NICE)
2018.06.05
미상환
삼성증권

하나은행
회사채
공모
2017.06.09
100,000
1.520
AAA (한신평/한기평/NICE)
2018.06.09
미상환
KB증권

하나은행
회사채
공모
2017.06.15
100,000
1.710
AAA (한신평/한기평/NICE)
2019.06.15
미상환
KB증권

하나은행
회사채
공모
2017.06.19
40,000
1.530
AAA (한신평/한기평/NICE)
2018.06.19
미상환
하이투자증권

하나은행
회사채
공모
2017.06.21
60,000
1.540
AAA (한신평/한기평/NICE)
2018.06.21
미상환
삼성증권

하나은행
회사채
공모
2017.06.21
30,000
1.650
AAA (한신평/한기평/NICE)
2018.12.21
미상환
삼성증권

하나은행
회사채
공모
2017.06.22
100,000
1.650
AAA (한신평/한기평/NICE)
2018.12.22
미상환
미래에셋대우

하나은행
회사채
공모
2017.06.22
30,000
1.790
AAA (한신평/한기평/NICE)
2019.12.22
미상환
미래에셋대우

하나은행
회사채
공모
2017.06.23
80,000
1.740
AAA (한신평/한기평/NICE)
2019.06.23
미상환
토러스투자증권

하나은행
회사채
공모
2017.06.28
50,000
1.870
AAA (한신평/한기평/NICE)
2020.06.28
미상환
이베스트투자증권

하나은행
회사채
공모
2017.06.28
70,000
1.810
AAA (한신평/한기평/NICE)
2019.12.28
미상환
이베스트투자증권

하나은행
회사채
공모
2017.07.03
100,000
1.560
AAA (한신평/한기평/NICE)
2018.07.03
미상환
미래에셋대우

하나은행
회사채
공모
2017.07.03
100,000
1.870
AAA (한신평/한기평/NICE)
2020.07.03
미상환
미래에셋대우

하나은행
회사채
공모
2017.07.06
100,000
1.560
AAA (한신평/한기평/NICE)
2018.07.06
미상환
토러스투자증권

하나은행
회사채
공모
2017.07.07
100,000
1.560
AAA (한신평/한기평/NICE)
2018.07.07
미상환
토러스투자증권

하나은행
회사채
공모
2017.07.11
60,000
1.790
AAA (한신평/한기평/NICE)
2019.07.11
미상환
한양증권

하나은행
회사채
공모
2017.07.12
20,000
1.680
AAA (한신평/한기평/NICE)
2019.01.12
미상환
삼성증권

하나은행
회사채
공모
2017.07.12
40,000
1.780
AAA (한신평/한기평/NICE)
2019.07.12
미상환
삼성증권

하나은행
회사채
공모
2017.07.13
100,000
1.940
AAA (한신평/한기평/NICE)
2020.07.13
미상환
미래에셋대우

하나은행
회사채
공모
2017.07.14
30,000
1.670
AAA (한신평/한기평/NICE)
2019.01.14
미상환
한양증권

하나은행
회사채
공모
2017.07.14
100,000
1.940
AAA (한신평/한기평/NICE)
2020.07.14
미상환
한양증권

하나은행
회사채
공모
2017.07.19
100,000
1.570
AAA (한신평/한기평/NICE)
2018.07.19
미상환
미래에셋대우

하나은행
회사채
공모
2017.07.19
100,000
1.670
AAA (한신평/한기평/NICE)
2019.01.19
미상환
미래에셋대우

하나은행
회사채
공모
2017.07.25
100,000
1.770
AAA (한신평/한기평/NICE)
2019.07.25
미상환
KB증권

하나은행
기업어음증권
사모
2017.07.27
11,467
1.570
-
2017.10.27
미상환
Citi

하나은행
회사채
공모
2017.07.28
40,000
1.910
AAA (한신평/한기평/NICE)
2020.07.28
미상환
토러스투자증권

하나은행
회사채
공모
2017.08.01
100,000
1.570
AAA (한신평/한기평/NICE)
2018.08.01
미상환
삼성증권

하나은행
회사채
공모
2017.08.02
100,000
1.570
AAA (한신평/한기평/NICE)
2018.08.02
미상환
한양증권

하나은행
회사채
공모
2017.08.10
50,000
1.590
AAA (한신평/한기평/NICE)
2018.08.10
미상환
토러스투자증권

하나은행
회사채
공모
2017.08.22
100,000
1.650
AAA (한신평/한기평/NICE)
2018.08.22
미상환
토러스투자증권

하나은행
회사채
공모
2017.08.24
100,000
1.650
AAA (한신평/한기평/NICE)
2018.08.24
미상환
KB증권

하나은행
회사채
공모
2017.08.28
100,000
1.650
AAA (한신평/한기평/NICE)
2018.08.28
미상환
부국증권

하나은행
회사채
공모
2017.08.30
50,000
1.650
AAA (한신평/한기평/NICE)
2018.08.30
미상환
한양증권

하나은행
회사채
공모
2017.08.31
100,000
1.750
AAA (한신평/한기평/NICE)
2019.02.28
미상환
리딩투자증권

하나은행
회사채
공모
2017.09.01
100,000
1.640
AAA (한신평/한기평/NICE)
2018.09.01
미상환
토러스투자증권

하나은행
회사채
공모
2017.09.01
60,000
1.740
AAA (한신평/한기평/NICE)
2019.03.01
미상환
토러스투자증권

하나은행
회사채
공모
2017.09.05
70,000
1.640
AAA (한신평/한기평/NICE)
2018.09.05
미상환
토러스투자증권

하나은행
회사채
공모
2017.09.07
100,000
1.630
AAA (한신평/한기평/NICE)
2018.09.07
미상환
미래에셋대우

하나은행
회사채
공모
2017.09.07
40,000
1.730
AAA (한신평/한기평/NICE)
2019.03.07
미상환
미래에셋대우

하나은행
회사채
공모
2017.09.08
100,000
1.630
AAA (한신평/한기평/NICE)
2018.09.08
미상환
부국증권

하나은행
회사채
공모
2017.09.08
100,000
1.740
AAA (한신평/한기평/NICE)
2019.03.08
미상환
부국증권

하나은행
회사채
공모
2017.09.11
100,000
1.840
AAA (한신평/한기평/NICE)
2019.09.11
미상환
KTB투자증권

하나은행
회사채
공모
2017.09.13
100,000
1.650
AAA (한신평/한기평/NICE)
2018.09.13
미상환
KTB투자증권

하나은행
회사채
공모
2017.09.13
30,000
1.750
AAA (한신평/한기평/NICE)
2019.03.13
미상환
KTB투자증권

하나은행
회사채
공모
2017.09.14
401,345
3ML+0.875%
A+(S&P)
2022.09.14
미상환
CA-CIB, SC

하나은행
회사채
공모
2017.09.26
100,000
1.690
AAA (한신평/한기평/NICE)
2018.09.26
미상환
토러스투자증권

하나은행
회사채
공모
2017.09.28
40,000
1.620
AAA (한신평/한기평/NICE)
2018.06.28
미상환
KTB투자증권

하나은행
회사채
공모
2017.09.29
20,000
1.650
AAA (한신평/한기평/NICE)
2018.06.29
미상환
토러스투자증권

하나에프앤아이
기업어음증권
사모
2017.01.19
30,000
2.390
A2- (한기평/한신평/NICE)
2017.02.17
상환
신영증권

하나에프앤아이
기업어음증권
사모
2017.01.04
2,000
2.690
A2- (한기평/한신평/NICE)
2017.04.06
상환
한양증권

하나에프앤아이
기업어음증권
사모
2017.01.06
5,000
2.690
A2- (한기평/한신평/NICE)
2017.04.06
상환
한양증권

하나에프앤아이
기업어음증권
사모
2017.01.09
8,000
2.690
A2- (한기평/한신평/NICE)
2017.04.10
상환
한양증권

하나에프앤아이
기업어음증권
사모
2017.01.11
10,000
2.690
A2- (한기평/한신평/NICE)
2017.04.11
상환
한양증권

하나에프앤아이
기업어음증권
사모
2017.01.12
10,000
2.500
A2- (한기평/한신평/NICE)
2017.04.12
상환
우리종합금융

하나에프앤아이
기업어음증권
사모
2017.02.28
10,000
2.280
A2- (한기평/한신평/NICE)
2017.05.26
상환
신영증권

하나에프앤아이
기업어음증권
사모
2017.03.02
10,000
2.300
A2- (한기평/한신평/NICE)
2017.06.01
상환
하나은행

하나에프앤아이
기업어음증권
사모
2017.03.06
5,000
2.280
A2- (한기평/한신평/NICE)
2017.06.02
상환
신영증권

하나에프앤아이
기업어음증권
사모
2017.03.10
1,000
2.280
A2- (한기평/한신평/NICE)
2017.06.08
상환
한양증권

하나에프앤아이
기업어음증권
사모
2017.03.10
10,000
2.280
A2- (한기평/한신평/NICE)
2017.06.09
상환
한양증권

하나에프앤아이
기업어음증권
사모
2017.03.13
5,000
2.280
A2- (한기평/한신평/NICE)
2017.06.13
상환
신영증권

하나에프앤아이
기업어음증권
사모
2017.03.14
4,000
2.280
A2- (한기평/한신평/NICE)
2017.06.14
상환
한양증권

하나에프앤아이
기업어음증권
사모
2017.03.15
5,000
2.280
A2- (한기평/한신평/NICE)
2017.06.15
상환
한양증권

하나에프앤아이
기업어음증권
사모
2017.03.20
5,000
2.280
A2- (한기평/한신평/NICE)
2017.06.20
상환
한양증권

하나에프앤아이
기업어음증권
사모
2017.03.20
10,000
2.280
A2- (한기평/한신평/NICE)
2017.06.20
상환
신영증권

하나에프앤아이
기업어음증권
사모
2017.03.21
3,000
2.280
A2- (한기평/한신평/NICE)
2017.06.21
상환
한양증권

하나에프앤아이
기업어음증권
사모
2017.03.30
10,000
2.250
A2- (한기평/한신평/NICE)
2017.06.30
상환
한양증권

하나에프앤아이
기업어음증권
사모
2017.04.06
10,000
2.250
A2- (한기평/한신평/NICE)
2017.07.06
상환
하나은행

하나에프앤아이
기업어음증권
사모
2017.04.06
7,000
2.250
A2- (한기평/한신평/NICE)
2017.07.06
상환
한양증권

하나에프앤아이
기업어음증권
사모
2017.04.07
10,000
2.250
A2- (한기평/한신평/NICE)
2017.07.06
상환
신한금융투자

하나에프앤아이
기업어음증권
사모
2017.04.10
8,000
2.250
A2- (한기평/한신평/NICE)
2017.07.10
상환
한양증권

하나에프앤아이
기업어음증권
사모
2017.07.06
7,000
2.000
A2- (한기평/한신평/NICE)
2017.08.07
상환
한양증권

하나에프앤아이
기업어음증권
사모
2017.07.06
10,000
2.000
A2- (한기평/한신평/NICE)
2017.08.07
상환
하나은행

하나에프앤아이
기업어음증권
사모
2017.07.10
8,000
2.000
A2- (한기평/한신평/NICE)
2017.08.10
상환
한양증권

하나에프앤아이
기업어음증권
사모
2017.07.10
10,000
2.000
A2- (한기평/한신평/NICE)
2017.08.10
상환
신영증권

하나에프앤아이
기업어음증권
사모
2017.07.13
10,000
2.000
A2- (한기평/한신평/NICE)
2017.08.16
상환
신영증권

하나에프앤아이
기업어음증권
사모
2017.07.14
10,000
2.000
A2- (한기평/한신평/NICE)
2017.08.16
상환
한양증권

하나에프앤아이
기업어음증권
사모
2017.07.28
10,000
1.870
A2- (한기평/한신평/NICE)
2017.08.28
상환
하나은행

하나에프앤아이
기업어음증권
사모
2017.08.07
5,000
1.870
A2- (한기평/한신평/NICE)
2017.09.07
상환
하나은행

하나에프앤아이
기업어음증권
사모
2017.06.09
10,000
2.200
A2- (한기평/한신평/NICE)
2017.09.08
상환
한양증권

하나에프앤아이
기업어음증권
사모
2017.08.10
5,000
1.870
A2- (한기평/한신평/NICE)
2017.09.11
상환
한양증권

하나에프앤아이
기업어음증권
사모
2017.08.10
5,000
1.870
A2- (한기평/한신평/NICE)
2017.09.11
상환
신영증권

하나에프앤아이
기업어음증권
사모
2017.06.14
1,000
2.200
A2- (한기평/한신평/NICE)
2017.09.14
상환
한양증권

하나에프앤아이
기업어음증권
사모
2017.08.16
10,000
1.870
A2- (한기평/한신평/NICE)
2017.09.18
상환
신영증권

하나에프앤아이
기업어음증권
사모
2017.08.16
10,000
1.870
A2- (한기평/한신평/NICE)
2017.09.18
상환
한양증권

하나에프앤아이
기업어음증권
사모
2017.06.21
3,000
2.200
A2- (한기평/한신평/NICE)
2017.09.21
상환
한양증권

하나에프앤아이
기업어음증권
사모
2017.06.28
15,000
2.150
A2- (한기평/한신평/NICE)
2017.09.27
상환
하나은행

하나에프앤아이
기업어음증권
사모
2017.06.30
10,000
2.150
A2- (한기평/한신평/NICE)
2017.09.29
상환
한양증권

하나에프앤아이
기업어음증권
사모
2017.09.08
5,000
1.850
A2- (한기평/한신평/NICE)
2017.10.10
미상환
하이투자증권

하나에프앤아이
기업어음증권
사모
2017.09.08
5,000
1.850
A2- (한기평/한신평/NICE)
2017.10.10
미상환
하이투자증권

하나에프앤아이
기업어음증권
사모
2017.09.11
20,000
1.850
A2- (한기평/한신평/NICE)
2017.10.11
미상환
신영증권

하나에프앤아이
기업어음증권
사모
2017.09.08
10,000
1.850
A2- (한기평/한신평/NICE)
2017.10.12
미상환
하나은행

하나에프앤아이
기업어음증권
사모
2017.09.08
10,000
1.850
A2- (한기평/한신평/NICE)
2017.10.16
미상환
한양증권

하나에프앤아이
기업어음증권
사모
2017.09.11
5,000
1.850
A2- (한기평/한신평/NICE)
2017.10.16
미상환
한양증권

하나에프앤아이
기업어음증권
사모
2017.09.18
10,000
1.850
A2- (한기평/한신평/NICE)
2017.10.18
미상환
한양증권

하나에프앤아이
기업어음증권
사모
2017.09.18
10,000
1.850
A2- (한기평/한신평/NICE)
2017.10.18
미상환
신영증권

하나에프앤아이
기업어음증권
사모
2017.09.07
10,000
2.100
A2- (한기평/한신평/NICE)
2017.12.06
미상환
하이투자증권

하나에프앤아이
기업어음증권
사모
2017.09.07
30,000
2.100
A2- (한기평/한신평/NICE)
2017.12.07
미상환
하나은행

하나에프앤아이
기업어음증권
사모
2017.09.15
1,000
2.150
A2- (한기평/한신평/NICE)
2017.12.14
미상환
한양증권

하나에프앤아이
기업어음증권
사모
2017.09.21
3,000
2.150
A2- (한기평/한신평/NICE)
2017.12.21
미상환
한양증권

하나에프앤아이
기업어음증권
사모
2017.09.11
3,000
2.150
A2- (한기평/한신평/NICE)
2018.01.12
미상환
한양증권

하나에프앤아이
기업어음증권
사모
2017.09.13
7,000
2.150
A2- (한기평/한신평/NICE)
2018.01.12
미상환
한양증권

하나에프앤아이
기업어음증권
사모
2017.09.29
10,000
2.190
A2- (한기평/한신평/NICE)
2018.01.29
미상환
한양증권

하나에프앤아이
기업어음증권
사모
2017.09.07
10,000
2.250
A2- (한기평/한신평/NICE)
2018.03.06
미상환
하나은행

하나에프앤아이
기업어음증권
사모
2017.09.07
10,000
2.250
A2- (한기평/한신평/NICE)
2018.03.06
미상환
하이투자증권

하나에프앤아이
기업어음증권
사모
2017.09.08
10,000
2.250
A2- (한기평/한신평/NICE)
2018.03.06
미상환
하나은행

하나에프앤아이
기업어음증권
사모
2017.09.13
5,000
2.250
A2- (한기평/한신평/NICE)
2018.03.13
미상환
하나은행

하나에프앤아이
회사채
공모
2017.02.15
80,000
2.560
A- (한기평/한신평/NICE)
2018.08.14
미상환
IBK투자증권

하나금융투자
전자단기사채
공모
2017.01.02
30,000
1.410
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.01.03
상환
-

하나금융투자
전자단기사채
공모
2017.01.02
20,000
1.410
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.01.03
상환
-

하나금융투자
전자단기사채
공모
2017.01.02
10,000
1.410
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.01.03
상환
-

하나금융투자
전자단기사채
공모
2017.01.02
90,000
1.420
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.01.03
상환
-

하나금융투자
전자단기사채
공모
2017.01.02
100,000
1.420
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.01.03
상환
-

하나금융투자
전자단기사채
공모
2017.01.02
100,000
1.420
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.01.03
상환
-

하나금융투자
전자단기사채
공모
2017.01.02
100,000
1.420
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.01.03
상환
-

하나금융투자
전자단기사채
공모
2017.01.02
10,000
1.410
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.01.03
상환
-

하나금융투자
전자단기사채
공모
2017.01.03
20,000
1.310
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.01.04
상환
-

하나금융투자
전자단기사채
공모
2017.01.03
10,000
1.310
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.01.04
상환
-

하나금융투자
전자단기사채
공모
2017.01.03
50,000
1.320
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.01.04
상환
-

하나금융투자
전자단기사채
공모
2017.01.03
20,000
1.310
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.01.04
상환
-

하나금융투자
전자단기사채
공모
2017.01.03
130,000
1.320
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.01.04
상환
-

하나금융투자
전자단기사채
공모
2017.01.03
100,000
1.320
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.01.04
상환
-

하나금융투자
전자단기사채
공모
2017.01.03
100,000
1.320
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.01.04
상환
-

하나금융투자
전자단기사채
공모
2017.01.04
20,000
1.260
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.01.05
상환
-

하나금융투자
전자단기사채
공모
2017.01.04
20,000
1.260
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.01.05
상환
-

하나금융투자
전자단기사채
공모
2017.01.04
50,000
1.270
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.01.05
상환
-

하나금융투자
전자단기사채
공모
2017.01.04
110,000
1.270
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.01.05
상환
-

하나금융투자
전자단기사채
공모
2017.01.04
40,000
1.270
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.01.05
상환
-

하나금융투자
전자단기사채
공모
2017.01.04
100,000
1.270
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.01.05
상환
-

하나금융투자
전자단기사채
공모
2017.01.04
100,000
1.270
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.01.05
상환
-

하나금융투자
전자단기사채
공모
2017.01.04
100
1.260
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.01.05
상환
-

하나금융투자
전자단기사채
공모
2017.01.04
9,900
1.260
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.01.05
상환
-

하나금융투자
전자단기사채
공모
2017.01.04
30,000
1.260
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.01.05
상환
-

하나금융투자
전자단기사채
공모
2017.01.05
20,000
1.290
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.01.06
상환
-

하나금융투자
전자단기사채
공모
2017.01.05
30,000
1.290
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.01.06
상환
-

하나금융투자
전자단기사채
공모
2017.01.05
100
1.290
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.01.06
상환
-

하나금융투자
전자단기사채
공모
2017.01.05
9,900
1.290
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.01.06
상환
-

하나금융투자
전자단기사채
공모
2017.01.05
100,000
1.300
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.01.06
상환
-

하나금융투자
전자단기사채
공모
2017.01.05
100,000
1.300
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.01.06
상환
-

하나금융투자
전자단기사채
공모
2017.01.05
70,000
1.300
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.01.06
상환
-

하나금융투자
전자단기사채
공모
2017.01.05
130,000
1.300
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.01.06
상환
-

하나금융투자
전자단기사채
공모
2017.01.05
30,000
1.290
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.01.06
상환
-

하나금융투자
전자단기사채
공모
2017.01.05
30,000
1.290
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.01.06
상환
-

하나금융투자
전자단기사채
공모
2017.01.06
10,000
1.310
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.01.09
상환
-

하나금융투자
전자단기사채
공모
2017.01.06
30,000
1.310
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.01.09
상환
-

하나금융투자
전자단기사채
공모
2017.01.06
100,000
1.320
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.01.09
상환
-

하나금융투자
전자단기사채
공모
2017.01.06
100,000
1.320
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.01.09
상환
-

하나금융투자
전자단기사채
공모
2017.01.06
70,000
1.320
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.01.09
상환
-

하나금융투자
전자단기사채
공모
2017.01.06
100,000
1.320
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.01.09
상환
-

하나금융투자
전자단기사채
공모
2017.01.06
30,000
1.310
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.01.09
상환
-

하나금융투자
전자단기사채
공모
2017.01.06
30,000
1.310
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.01.09
상환
-

하나금융투자
전자단기사채
공모
2017.01.06
50,000
1.310
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.01.09
상환
-

하나금융투자
전자단기사채
공모
2017.01.09
50,000
1.330
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.01.10
상환
-

하나금융투자
전자단기사채
공모
2017.01.09
30,000
1.330
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.01.10
상환
-

하나금융투자
전자단기사채
공모
2017.01.09
20,000
1.330
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.01.10
상환
-

하나금융투자
전자단기사채
공모
2017.01.09
10,000
1.330
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.01.10
상환
-

하나금융투자
전자단기사채
공모
2017.01.09
20,000
1.330
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.01.10
상환
-

하나금융투자
전자단기사채
공모
2017.01.09
150,000
1.340
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.01.10
상환
-

하나금융투자
전자단기사채
공모
2017.01.09
100,000
1.340
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.01.10
상환
-

하나금융투자
전자단기사채
공모
2017.01.09
100,000
1.340
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.01.10
상환
-

하나금융투자
전자단기사채
공모
2017.01.09
50,000
1.340
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.01.10
상환
-

하나금융투자
전자단기사채
공모
2017.01.10
150,000
1.340
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.01.11
상환
-

하나금융투자
전자단기사채
공모
2017.01.10
20,000
1.330
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.01.12
상환
-

하나금융투자
전자단기사채
공모
2017.01.10
50,000
1.340
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.01.12
상환
-

하나금융투자
전자단기사채
공모
2017.01.10
100,000
1.340
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.01.12
상환
-

하나금융투자
전자단기사채
공모
2017.01.10
10,000
1.330
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.01.12
상환
-

하나금융투자
전자단기사채
공모
2017.01.10
20,000
1.330
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.01.12
상환
-

하나금융투자
전자단기사채
공모
2017.01.11
150,000
1.340
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.01.12
상환
-

하나금융투자
전자단기사채
공모
2017.01.12
10,000
1.310
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.01.13
상환
-

하나금융투자
전자단기사채
공모
2017.01.12
70,000
1.320
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.01.13
상환
-

하나금융투자
전자단기사채
공모
2017.01.12
150,000
1.320
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.01.13
상환
-

하나금융투자
전자단기사채
공모
2017.01.12
100,000
1.320
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.01.13
상환
-

하나금융투자
전자단기사채
공모
2017.01.12
40,000
1.310
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.01.13
상환
-

하나금융투자
전자단기사채
공모
2017.01.13
10,000
1.310
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.01.16
상환
-

하나금융투자
전자단기사채
공모
2017.01.13
10,000
1.310
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.01.16
상환
-

하나금융투자
전자단기사채
공모
2017.01.13
150,000
1.320
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.01.16
상환
-

하나금융투자
전자단기사채
공모
2017.01.13
120,000
1.320
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.01.16
상환
-

하나금융투자
전자단기사채
공모
2017.01.13
30,000
1.310
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.01.16
상환
-

하나금융투자
전자단기사채
공모
2017.01.13
29,300
1.310
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.01.16
상환
-

하나금융투자
전자단기사채
공모
2017.01.13
700
1.310
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.01.16
상환
-

하나금융투자
전자단기사채
공모
2017.01.13
50,000
1.310
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.01.16
상환
-

하나금융투자
전자단기사채
공모
2017.01.16
50,000
1.310
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.01.17
상환
-

하나금융투자
전자단기사채
공모
2017.01.16
20,000
1.310
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.01.17
상환
-

하나금융투자
전자단기사채
공모
2017.01.16
100,000
1.320
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.01.17
상환
-

하나금융투자
전자단기사채
공모
2017.01.16
100,000
1.320
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.01.17
상환
-

하나금융투자
전자단기사채
공모
2017.01.16
100,000
1.320
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.01.17
상환
-

하나금융투자
전자단기사채
공모
2017.01.17
100,000
1.270
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.01.18
상환
-

하나금융투자
전자단기사채
공모
2017.01.17
100,000
1.270
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.01.18
상환
-

하나금융투자
전자단기사채
공모
2017.01.17
30,000
1.260
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.01.18
상환
-

하나금융투자
전자단기사채
공모
2017.01.17
20,000
1.260
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.01.18
상환
-

하나금융투자
전자단기사채
공모
2017.01.17
50,000
1.270
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.01.18
상환
-

하나금융투자
전자단기사채
공모
2017.01.18
100,000
1.300
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.01.19
상환
-

하나금융투자
전자단기사채
공모
2017.01.18
50,000
1.300
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.01.19
상환
-

하나금융투자
전자단기사채
공모
2017.01.18
100,000
1.300
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.01.19
상환
-

하나금융투자
전자단기사채
공모
2017.01.18
20,000
1.290
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.01.19
상환
-

하나금융투자
전자단기사채
공모
2017.01.18
30,000
1.290
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.01.19
상환
-

하나금융투자
전자단기사채
공모
2017.01.19
20,000
1.290
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.01.20
상환
-

하나금융투자
전자단기사채
공모
2017.01.19
100,000
1.300
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.01.20
상환
-

하나금융투자
전자단기사채
공모
2017.01.19
50,000
1.300
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.01.20
상환
-

하나금융투자
전자단기사채
공모
2017.01.19
100,000
1.300
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.01.20
상환
-

하나금융투자
전자단기사채
공모
2017.01.19
10,000
1.290
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.01.20
상환
-

하나금융투자
전자단기사채
공모
2017.01.19
20,000
1.290
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.01.20
상환
-

하나금융투자
전자단기사채
공모
2017.01.20
50,000
1.340
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.01.23
상환
-

하나금융투자
전자단기사채
공모
2017.01.23
10,000
1.350
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.01.24
상환
-

하나금융투자
전자단기사채
공모
2017.01.23
50,000
1.360
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.01.24
상환
-

하나금융투자
전자단기사채
공모
2017.03.03
50,000
1.290
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.03.06
상환
-

하나금융투자
전자단기사채
공모
2017.03.06
50,000
1.220
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.03.07
상환
-

하나금융투자
전자단기사채
공모
2017.03.07
50,000
1.070
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.03.09
상환
-

하나금융투자
전자단기사채
공모
2017.03.09
50,000
1.300
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.03.10
상환
-

하나금융투자
전자단기사채
공모
2017.03.10
40,000
1.350
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.03.13
상환
-

하나금융투자
전자단기사채
공모
2017.06.20
100,000
1.280
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.06.21
상환
-

하나금융투자
전자단기사채
공모
2017.06.21
50,000
1.280
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.06.22
상환
-

하나금융투자
전자단기사채
공모
2017.06.23
70,000
1.340
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.06.26
상환
-

하나금융투자
전자단기사채
공모
2017.06.26
100,000
1.350
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.06.27
상환
-

하나금융투자
전자단기사채
공모
2017.07.03
50,000
1.430
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.07.04
상환
-

하나금융투자
전자단기사채
공모
2017.07.04
50,000
1.330
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.07.06
상환
-

하나금융투자
전자단기사채
공모
2017.07.04
50,000
1.330
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.07.06
상환
-

하나금융투자
전자단기사채
공모
2017.07.06
100,000
1.290
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.07.07
상환
-

하나금융투자
전자단기사채
공모
2017.07.07
50,000
1.290
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.07.10
상환
-

하나금융투자
전자단기사채
공모
2017.07.11
50,000
1.320
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.07.12
상환
-

하나금융투자
전자단기사채
공모
2017.07.12
100,000
1.320
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.07.13
상환
-

하나금융투자
전자단기사채
공모
2017.07.13
50,000
1.300
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.07.14
상환
-

하나금융투자
전자단기사채
공모
2017.07.14
30,000
1.300
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.07.17
상환
-

하나금융투자
전자단기사채
공모
2017.07.17
50,000
1.280
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.07.18
상환
-

하나금융투자
전자단기사채
공모
2017.07.18
80,000
1.280
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.07.19
상환
-

하나금융투자
전자단기사채
공모
2017.07.19
30,000
1.280
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.07.20
상환
-

하나금융투자
전자단기사채
공모
2017.07.19
30,000
1.280
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.07.20
상환
-

하나금융투자
전자단기사채
공모
2017.07.20
70,000
1.280
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.07.21
상환
-

하나금융투자
전자단기사채
공모
2017.07.20
100,000
1.280
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.07.21
상환
-

하나금융투자
전자단기사채
공모
2017.07.21
100,000
1.300
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.07.24
상환
-

하나금융투자
전자단기사채
공모
2017.07.21
100,000
1.300
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.07.24
상환
-

하나금융투자
전자단기사채
공모
2017.07.21
100,000
1.300
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.07.24
상환
-

하나금융투자
전자단기사채
공모
2017.07.24
100,000
1.290
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.07.25
상환
-

하나금융투자
전자단기사채
공모
2017.07.24
100,000
1.290
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.07.25
상환
-

하나금융투자
전자단기사채
공모
2017.07.25
100,000
1.280
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.07.26
상환
-

하나금융투자
전자단기사채
공모
2017.07.27
100,000
1.270
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.07.28
상환
-

하나금융투자
전자단기사채
공모
2017.07.28
50,000
1.260
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.07.31
상환
-

하나금융투자
전자단기사채
공모
2017.07.31
150,000
1.270
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.08.01
상환
-

하나금융투자
전자단기사채
공모
2017.08.01
80,000
1.270
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.08.02
상환
-

하나금융투자
전자단기사채
공모
2017.08.01
90,000
1.270
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.08.02
상환
-

하나금융투자
전자단기사채
공모
2017.08.02
150,000
1.250
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.08.03
상환
-

하나금융투자
전자단기사채
공모
2017.08.03
150,000
1.230
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.08.04
상환
-

하나금융투자
전자단기사채
공모
2017.08.04
120,000
1.230
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.08.07
상환
-

하나금융투자
전자단기사채
공모
2017.08.07
100,000
1.230
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.08.08
상환
-

하나금융투자
전자단기사채
공모
2017.08.08
150,000
1.200
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.08.10
상환
-

하나금융투자
전자단기사채
공모
2017.08.10
100,000
1.270
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.08.11
상환
-

하나금융투자
전자단기사채
공모
2017.08.10
100,000
1.270
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.08.11
상환
-

하나금융투자
전자단기사채
공모
2017.08.10
100,000
1.270
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.08.11
상환
-

하나금융투자
전자단기사채
공모
2017.08.11
150,000
1.270
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.08.14
상환
-

하나금융투자
전자단기사채
공모
2017.08.11
100,000
1.270
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.08.14
상환
-

하나금융투자
전자단기사채
공모
2017.08.14
100,000
1.250
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.08.16
상환
-

하나금융투자
전자단기사채
공모
2017.08.16
150,000
1.270
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.08.17
상환
-

하나금융투자
전자단기사채
공모
2017.08.17
150,000
1.270
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.08.18
상환
-

하나금융투자
전자단기사채
공모
2017.08.17
50,000
1.270
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.08.18
상환
-

하나금융투자
전자단기사채
공모
2017.08.18
150,000
1.270
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.08.21
상환
-

하나금융투자
전자단기사채
공모
2017.08.18
100,000
1.270
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.08.21
상환
-

하나금융투자
전자단기사채
공모
2017.08.21
150,000
1.270
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.08.22
상환
-

하나금융투자
전자단기사채
공모
2017.08.21
100,000
1.270
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.08.22
상환
-

하나금융투자
전자단기사채
공모
2017.08.22
100,000
1.270
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.08.23
상환
-

하나금융투자
전자단기사채
공모
2017.08.22
150,000
1.270
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.08.23
상환
-

하나금융투자
전자단기사채
공모
2017.08.23
100,000
1.270
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.08.24
상환
-

하나금융투자
전자단기사채
공모
2017.08.23
150,000
1.270
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.08.24
상환
-

하나금융투자
전자단기사채
공모
2017.08.24
150,000
1.270
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.08.25
상환
-

하나금융투자
전자단기사채
공모
2017.08.24
50,000
1.270
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.08.25
상환
-

하나금융투자
전자단기사채
공모
2017.08.25
150,000
1.300
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.08.28
상환
-

하나금융투자
전자단기사채
공모
2017.08.25
100,000
1.300
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.08.28
상환
-

하나금융투자
전자단기사채
공모
2017.08.28
50,000
1.320
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.08.29
상환
-

하나금융투자
전자단기사채
공모
2017.08.28
150,000
1.320
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.08.29
상환
-

하나금융투자
전자단기사채
공모
2017.08.29
50,000
1.320
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.08.30
상환
-

하나금융투자
전자단기사채
공모
2017.08.29
150,000
1.320
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.08.30
상환
-

하나금융투자
전자단기사채
공모
2017.08.30
50,000
1.320
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.08.31
상환
-

하나금융투자
전자단기사채
공모
2017.08.30
100,000
1.320
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.08.31
상환
-

하나금융투자
전자단기사채
공모
2017.08.31
50,000
1.350
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.09.01
상환
-

하나금융투자
전자단기사채
공모
2017.08.31
150,000
1.350
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.09.01
상환
-

하나금융투자
전자단기사채
공모
2017.08.31
100,000
1.350
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.09.01
상환
-

하나금융투자
전자단기사채
공모
2017.09.01
150,000
1.370
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.09.04
상환
-

하나금융투자
전자단기사채
공모
2017.09.01
100,000
1.370
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.09.04
상환
-

하나금융투자
전자단기사채
공모
2017.09.01
50,000
1.370
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.09.04
상환
-

하나금융투자
전자단기사채
공모
2017.09.04
150,000
1.340
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.09.05
상환
-

하나금융투자
전자단기사채
공모
2017.09.04
50,000
1.340
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.09.05
상환
-

하나금융투자
전자단기사채
공모
2017.09.05
150,000
1.320
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.09.07
상환
-

하나금융투자
전자단기사채
공모
2017.09.05
50,000
1.320
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.09.07
상환
-

하나금융투자
전자단기사채
공모
2017.09.07
100,000
1.320
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.09.08
상환
-

하나금융투자
전자단기사채
공모
2017.09.07
100,000
1.320
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.09.08
상환
-

하나금융투자
전자단기사채
공모
2017.09.07
50,000
1.330
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.09.08
상환
-

하나금융투자
전자단기사채
공모
2017.09.08
120,000
1.370
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.09.11
상환
-

하나금융투자
전자단기사채
공모
2017.09.08
150,000
1.370
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.09.11
상환
-

하나금융투자
전자단기사채
공모
2017.09.08
60,000
1.370
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.09.11
상환
-

하나금융투자
전자단기사채
공모
2017.09.11
20,000
1.450
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.09.12
상환
-

하나금융투자
전자단기사채
공모
2017.09.11
135,000
1.450
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.09.12
상환
-

하나금융투자
전자단기사채
공모
2017.09.11
100,000
1.450
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.09.12
상환
-

하나금융투자
전자단기사채
공모
2017.09.11
20,000
1.370
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.09.12
상환
-

하나금융투자
전자단기사채
공모
2017.09.12
100,000
1.390
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.09.13
상환
-

하나금융투자
전자단기사채
공모
2017.09.12
100,000
1.390
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.09.13
상환
-

하나금융투자
전자단기사채
공모
2017.09.12
100,000
1.390
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.09.13
상환
-

하나금융투자
전자단기사채
공모
2017.09.12
50,000
1.380
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.09.13
상환
-

하나금융투자
전자단기사채
공모
2017.09.13
150,000
1.360
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.09.14
상환
-

하나금융투자
전자단기사채
공모
2017.09.13
100,000
1.360
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.09.14
상환
-

하나금융투자
전자단기사채
공모
2017.09.13
50,000
1.350
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.09.14
상환
-

하나금융투자
전자단기사채
공모
2017.09.14
90,000
1.360
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.09.15
상환
-

하나금융투자
전자단기사채
공모
2017.09.14
100,000
1.360
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.09.15
상환
-

하나금융투자
전자단기사채
공모
2017.09.14
100,000
1.360
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.09.15
상환
-

하나금융투자
전자단기사채
공모
2017.09.14
50,000
1.350
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.09.15
상환
-

하나금융투자
전자단기사채
공모
2017.09.15
150,000
1.350
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.09.18
상환
-

하나금융투자
전자단기사채
공모
2017.09.15
100,000
1.350
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.09.18
상환
-

하나금융투자
전자단기사채
공모
2017.09.15
100,000
1.350
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.09.18
상환
-

하나금융투자
전자단기사채
공모
2017.09.18
100,000
1.350
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.09.19
상환
-

하나금융투자
전자단기사채
공모
2017.09.18
100,000
1.350
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.09.19
상환
-

하나금융투자
전자단기사채
공모
2017.09.18
100,000
1.350
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.09.19
상환
-

하나금융투자
전자단기사채
공모
2017.09.19
120,000
1.320
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.09.20
상환
-

하나금융투자
전자단기사채
공모
2017.09.19
100,000
1.320
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.09.20
상환
-

하나금융투자
전자단기사채
공모
2017.09.19
130,000
1.320
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.09.20
상환
-

하나금융투자
전자단기사채
공모
2017.09.19
50,000
1.320
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.09.20
상환
-

하나금융투자
전자단기사채
공모
2017.09.20
100,000
1.320
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.09.21
상환
-

하나금융투자
전자단기사채
공모
2017.09.20
150,000
1.330
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.09.21
상환
-

하나금융투자
전자단기사채
공모
2017.09.20
150,000
1.330
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.09.21
상환
-

하나금융투자
전자단기사채
공모
2017.09.20
100,000
1.330
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.09.21
상환
-

하나금융투자
전자단기사채
공모
2017.09.21
150,000
1.370
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.09.22
상환
-

하나금융투자
전자단기사채
공모
2017.09.21
100,000
1.370
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.09.22
상환
-

하나금융투자
전자단기사채
공모
2017.09.21
20,000
1.340
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.09.22
상환
-

하나금융투자
전자단기사채
공모
2017.09.22
100,000
1.450
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.09.25
상환
-

하나금융투자
전자단기사채
공모
2017.09.25
30,000
1.320
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.09.26
상환
-

하나금융투자
전자단기사채
공모
2017.09.27
80,000
1.320
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.09.28
상환
-

하나카드
전자단기사채
사모
2017.01.03
100,000
1.360
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.01.25
상환
KTB투자증권

하나카드
전자단기사채
사모
2017.01.04
30,000
1.320
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.01.25
상환
한양증권

하나카드
전자단기사채
사모
2017.01.04
40,000
1.320
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.01.25
상환
SK증권

하나카드
전자단기사채
사모
2017.01.05
60,000
1.340
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.01.25
상환
동부증권

하나카드
전자단기사채
사모
2017.01.06
10,000
1.350
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.01.25
상환
우리종합금융

하나카드
기업어음증권
사모
2017.01.09
100,000
2.090
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.01.25
상환
신한은행

하나카드
전자단기사채
사모
2017.01.09
30,000
1.390
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.01.26
상환
신영증권

하나카드
전자단기사채
사모
2017.01.11
50,000
1.410
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.02.27
상환
SK증권

하나카드
전자단기사채
사모
2017.01.12
50,000
1.350
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.01.23
상환
SK증권

하나카드
전자단기사채
사모
2017.01.13
30,000
1.360
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.01.23
상환
동부증권

하나카드
전자단기사채
사모
2017.01.13
20,000
1.360
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.01.23
상환
우리종합금융

하나카드
전자단기사채
사모
2017.01.13
20,000
1.370
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.01.26
상환
우리종합금융

하나카드
기업어음증권
사모
2017.01.17
50,000
2.090
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.02.17
상환
신한은행

하나카드
회사채
공모
2017.01.18
100,000
2.068
AA(한기평/한신평/NICE신평)
2020.01.18
미상환
한국투자증권 외

하나카드
회사채
공모
2017.01.18
50,000
2.244
AA(한기평/한신평/NICE신평)
2021.01.18
미상환
한국투자증권 외

하나카드
전자단기사채
사모
2017.01.19
20,000
1.310
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.01.23
상환
동부증권

하나카드
전자단기사채
사모
2017.01.19
30,000
1.310
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.01.23
상환
신영증권

하나카드
전자단기사채
사모
2017.01.20
20,000
1.430
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.01.23
상환
SK증권

하나카드
전자단기사채
사모
2017.01.24
10,000
1.500
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.01.31
상환
동부증권

하나카드
전자단기사채
사모
2017.02.01
100,000
1.360
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.02.27
상환
KTB투자증권

하나카드
전자단기사채
사모
2017.02.02
50,000
1.330
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.02.27
상환
SK증권

하나카드
기업어음증권
사모
2017.02.03
30,000
2.090
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.02.27
상환
신한은행

하나카드
전자단기사채
사모
2017.02.03
50,000
1.310
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.02.27
상환
신영증권

하나카드
전자단기사채
사모
2017.02.03
60,000
1.310
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.02.27
상환
동부증권

하나카드
전자단기사채
사모
2017.02.09
60,000
1.340
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.02.28
상환
우리종합금융

하나카드
전자단기사채
사모
2017.02.10
40,000
1.300
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.02.21
상환
우리종합금융

하나카드
전자단기사채
사모
2017.02.15
50,000
1.380
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.02.28
상환
SK증권

하나카드
기업어음증권
사모
2017.02.16
70,000
2.090
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.02.28
상환
신한은행

하나카드
전자단기사채
사모
2017.02.16
50,000
1.320
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.02.28
상환
동부증권

하나카드
기업어음증권
사모
2017.02.17
50,000
2.090
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.03.17
상환
신한은행

하나카드
전자단기사채
사모
2017.02.21
30,000
1.420
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.03.27
상환
동부증권

하나카드
전자단기사채
사모
2017.03.03
100,000
1.360
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.03.27
상환
KTB투자증권

하나카드
전자단기사채
사모
2017.03.03
30,000
1.290
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.03.06
상환
한양증권

하나카드
전자단기사채
사모
2017.03.06
20,000
1.310
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.03.27
상환
한양증권

하나카드
전자단기사채
사모
2017.03.06
40,000
1.250
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.03.13
상환
SK증권

하나카드
전자단기사채
사모
2017.03.07
30,000
1.270
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.03.20
상환
동부증권

하나카드
기업어음증권
사모
2017.03.08
50,000
2.090
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.03.27
상환
신한은행

하나카드
전자단기사채
사모
2017.03.09
40,000
1.340
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.03.13
상환
동부증권

하나카드
전자단기사채
사모
2017.03.09
40,000
1.360
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.03.20
상환
한양증권

하나카드
회사채
공모
2017.03.10
50,000
1.989
AA(한기평/한신평/NICE신평)
2019.03.10
미상환
동부증권 외

하나카드
회사채
공모
2017.03.10
50,000
2.180
AA(한기평/한신평/NICE신평)
2020.03.10
미상환
동부증권 외

하나카드
회사채
공모
2017.03.15
20,000
1.982
AA(한기평/한신평/NICE신평)
2019.03.15
미상환
교보증권 외

하나카드
회사채
공모
2017.03.15
30,000
2.179
AA(한기평/한신평/NICE신평)
2020.03.15
미상환
교보증권 외

하나카드
전자단기사채
사모
2017.03.16
40,000
1.320
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.03.27
상환
동부증권

하나카드
기업어음증권
사모
2017.03.17
50,000
2.080
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.04.17
상환
신한은행

하나카드
전자단기사채
사모
2017.03.17
50,000
1.320
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.03.28
상환
동부증권

하나카드
전자단기사채
사모
2017.03.20
50,000
1.290
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.03.28
상환
한양증권

하나카드
전자단기사채
사모
2017.03.21
30,000
1.290
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.03.28
상환
SK증권

하나카드
전자단기사채
사모
2017.03.22
20,000
1.310
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.03.24
상환
우리종합금융

하나카드
전자단기사채
사모
2017.03.22
30,000
1.320
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.03.28
상환
우리종합금융

하나카드
기업어음증권
사모
2017.03.24
20,000
2.070
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.03.31
상환
신한은행

하나카드
전자단기사채
사모
2017.04.04
30,000
1.230
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.04.11
상환
SK증권

하나카드
전자단기사채
사모
2017.04.04
50,000
1.260
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.04.24
상환
SK증권

하나카드
전자단기사채
사모
2017.04.05
50,000
1.250
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.04.17
상환
동부증권

하나카드
전자단기사채
사모
2017.04.05
50,000
1.260
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.04.27
상환
동부증권

하나카드
전자단기사채
사모
2017.04.06
30,000
1.250
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.04.27
상환
우리종합금융

하나카드
전자단기사채
사모
2017.04.06
50,000
1.380
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.05.25
상환
한양증권

하나카드
기업어음증권
사모
2017.04.07
70,000
2.050
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.04.28
상환
신한은행

하나카드
전자단기사채
사모
2017.04.07
50,000
1.270
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.04.25
상환
SK증권

하나카드
회사채
공모
2017.04.11
100,000
2.119
AA(한기평/한신평/NICE신평)
2020.04.11
미상환
KB증권 외

하나카드
회사채
공모
2017.04.11
40,000
2.191
AA(한기평/한신평/NICE신평)
2020.10.11
미상환
KB증권 외

하나카드
회사채
공모
2017.04.11
20,000
2.264
AA(한기평/한신평/NICE신평)
2021.04.11
미상환
KB증권 외

하나카드
전자단기사채
사모
2017.04.11
30,000
1.310
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.04.25
상환
동부증권

하나카드
전자단기사채
사모
2017.04.11
20,000
1.310
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.04.25
상환
한양증권

하나카드
전자단기사채
사모
2017.04.12
50,000
1.310
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.04.21
상환
동부증권

하나카드
기업어음증권
사모
2017.04.13
30,000
2.030
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.04.28
상환
신한은행

하나카드
전자단기사채
사모
2017.04.13
50,000
1.310
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.04.24
상환
우리종합금융

하나카드
전자단기사채
사모
2017.04.14
50,000
1.300
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.04.25
상환
신영증권

하나카드
기업어음증권
사모
2017.04.17
50,000
2.020
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.05.17
상환
신한은행

하나카드
전자단기사채
사모
2017.04.19
30,000
1.320
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.04.25
상환
한양증권

하나카드
전자단기사채
사모
2017.04.19
30,000
1.320
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.04.25
상환
우리종합금융

하나카드
기업어음증권
사모
2017.05.08
90,000
2.010
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.05.25
상환
신한은행

하나카드
전자단기사채
사모
2017.05.08
30,000
1.330
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.05.25
상환
SK증권

하나카드
전자단기사채
사모
2017.05.08
40,000
1.280
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.05.19
상환
SK증권

하나카드
기업어음증권
사모
2017.05.10
10,000
2.010
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.05.25
상환
신한은행

하나카드
전자단기사채
사모
2017.05.10
10,000
1.270
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.05.15
상환
SK증권

하나카드
전자단기사채
사모
2017.05.10
20,000
1.280
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.05.18
상환
SK증권

하나카드
전자단기사채
사모
2017.05.11
20,000
1.320
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.05.25
상환
우리종합금융

하나카드
전자단기사채
사모
2017.05.11
60,000
1.270
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.05.15
상환
SK증권

하나카드
전자단기사채
사모
2017.05.12
30,000
1.260
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.05.15
상환
동부증권

하나카드
전자단기사채
사모
2017.05.12
50,000
1.310
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.05.19
상환
동부증권

하나카드
전자단기사채
사모
2017.05.12
40,000
1.330
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.05.23
상환
동부증권

하나카드
전자단기사채
사모
2017.05.12
50,000
1.340
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.05.25
상환
동부증권

하나카드
기업어음증권
사모
2017.05.17
50,000
2.000
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.06.19
상환
신한은행

하나카드
전자단기사채
사모
2017.05.17
70,000
1.310
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.05.26
상환
한양증권

하나카드
전자단기사채
사모
2017.05.17
10,000
1.310
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.05.26
상환
한양증권

하나카드
전자단기사채
사모
2017.05.18
20,000
1.260
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.05.23
상환
한양증권

하나카드
전자단기사채
사모
2017.05.18
10,000
1.260
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.05.23
상환
우리종합금융

하나카드
전자단기사채
사모
2017.05.18
50,000
1.270
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.05.26
상환
우리종합금융

하나카드
회사채
공모
2017.05.19
100,000
2.132
AA(한기평/한신평/NICE신평)
2020.05.19
미상환
동부증권 외

하나카드
회사채
공모
2017.05.19
20,000
2.289
AA(한기평/한신평/NICE신평)
2021.05.19
미상환
동부증권 외

하나카드
전자단기사채
사모
2017.05.19
50,000
1.270
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.05.23
상환
SK증권

하나카드
전자단기사채
사모
2017.05.19
20,000
1.280
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.05.26
상환
동부증권

하나카드
전자단기사채
사모
2017.05.24
20,000
1.420
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.06.12
상환
한양증권

하나카드
전자단기사채
사모
2017.05.24
40,000
1.320
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.05.29
상환
한양증권

하나카드
전자단기사채
사모
2017.05.25
30,000
1.310
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.05.26
상환
우리종합금융

하나카드
전자단기사채
사모
2017.05.25
30,000
1.320
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.05.29
상환
우리종합금융

하나카드
전자단기사채
사모
2017.05.25
20,000
1.420
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.06.12
상환
우리종합금융

하나카드
전자단기사채
사모
2017.05.31
50,000
1.340
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.06.05
상환
동부증권

하나카드
전자단기사채
사모
2017.05.31
10,000
1.340
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.06.05
상환
SK증권

하나카드
전자단기사채
사모
2017.05.31
10,000
1.340
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.06.05
상환
한양증권

하나카드
전자단기사채
사모
2017.06.02
20,000
1.290
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.06.13
상환
한양증권

하나카드
전자단기사채
사모
2017.06.02
10,000
1.320
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.06.27
상환
한양증권

하나카드
전자단기사채
사모
2017.06.02
20,000
1.290
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.06.12
상환
SK증권

하나카드
전자단기사채
사모
2017.06.02
20,000
1.320
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.06.27
상환
SK증권

하나카드
전자단기사채
사모
2017.06.05
50,000
1.340
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.06.23
상환
동부증권

하나카드
전자단기사채
사모
2017.06.05
20,000
1.290
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.06.13
상환
동부증권

하나카드
전자단기사채
사모
2017.06.07
10,000
1.340
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.06.27
상환
우리종합금융

하나카드
기업어음증권
사모
2017.06.08
100,000
1.980
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.06.26
상환
신한은행

하나카드
전자단기사채
사모
2017.06.08
60,000
1.320
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.06.13
상환
신영증권

하나카드
회사채
공모
2017.06.09
80,000
2.088
AA(한기평/한신평/NICE신평)
2020.06.09
미상환
한국투자증권 외

하나카드
전자단기사채
사모
2017.06.09
20,000
1.370
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.06.16
상환
SK증권

하나카드
전자단기사채
사모
2017.06.12
10,000
1.380
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.06.20
상환
우리종합금융

하나카드
전자단기사채
사모
2017.06.12
40,000
1.380
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.06.20
상환
한양증권

하나카드
전자단기사채
사모
2017.06.14
10,000
1.380
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.06.26
상환
동부증권

하나카드
전자단기사채
사모
2017.06.14
50,000
1.380
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.06.26
상환
한양증권

하나카드
전자단기사채
사모
2017.06.14
40,000
1.360
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.06.23
상환
동부증권

하나카드
전자단기사채
사모
2017.06.14
30,000
1.340
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.06.16
상환
동부증권

하나카드
전자단기사채
사모
2017.06.15
50,000
1.360
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.06.27
상환
SK증권

하나카드
전자단기사채
사모
2017.06.16
20,000
1.310
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.06.23
상환
동부증권

하나카드
전자단기사채
사모
2017.06.16
80,000
1.350
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.06.27
상환
동부증권

하나카드
기업어음증권
사모
2017.06.19
50,000
1.980
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.07.17
미상환
신한은행

하나카드
전자단기사채
사모
2017.06.19
30,000
1.320
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.06.27
상환
신영증권

하나카드
전자단기사채
사모
2017.06.19
50,000
1.310
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.06.26
상환
우리종합금융

하나카드
전자단기사채
사모
2017.06.20
40,000
1.290
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.06.27
상환
한양증권

하나카드
전자단기사채
사모
2017.06.20
20,000
1.280
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.06.26
상환
SK증권

하나카드
전자단기사채
사모
2017.06.20
10,000
1.290
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.06.27
상환
SK증권

하나카드
전자단기사채
사모
2017.06.21
50,000
1.290
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.06.26
상환
우리종합금융

하나카드
전자단기사채
사모
2017.06.21
60,000
1.290
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.06.27
상환
한양증권

하나카드
전자단기사채
사모
2017.06.21
30,000
1.290
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.06.26
상환
우리종합금융

하나카드
전자단기사채
사모
2017.06.22
20,000
1.320
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.06.26
상환
SK증권

하나카드
전자단기사채
사모
2017.06.22
50,000
1.320
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.06.27
상환
SK증권

하나카드
전자단기사채
사모
2017.06.22
10,000
1.320
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.06.27
상환
동부증권

하나카드
전자단기사채
사모
2017.06.22
30,000
1.320
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.06.26
상환
우리종합금융

하나카드
전자단기사채
사모
2017.06.23
10,000
1.350
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.06.26
상환
동부증권

하나카드
전자단기사채
사모
2017.06.23
30,000
1.350
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.06.26
상환
신영증권

하나카드
회사채
공모
2017.06.26
70,000
2.162
AA(한기평/한신평/NICE신평)
2020.06.26
미상환
KB증권 외

하나카드
회사채
공모
2017.06.26
20,000
2.504
AA(한기평/한신평/NICE신평)
2022.06.26
미상환
KB증권 외

하나카드
전자단기사채
사모
2017.07.04
50,000
1.340
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.07.17
상환
우리종합금융

하나카드
전자단기사채
사모
2017.07.04
50,000
1.330
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.07.13
상환
우리종합금융

하나카드
전자단기사채
사모
2017.07.04
30,000
1.330
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.07.14
상환
한양증권

하나카드
전자단기사채
사모
2017.07.05
100,000
1.360
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.07.25
상환
신영증권

하나카드
전자단기사채
사모
2017.07.05
50,000
1.360
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.07.24
상환
신영증권

하나카드
전자단기사채
사모
2017.07.05
30,000
1.330
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.07.17
상환
SK증권

하나카드
전자단기사채
사모
2017.07.07
100,000
1.340
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.07.18
상환
한양증권

하나카드
전자단기사채
사모
2017.07.07
30,000
1.340
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.07.18
상환
SK증권

하나카드
전자단기사채
사모
2017.07.11
50,000
1.360
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.07.20
상환
SK증권

하나카드
전자단기사채
사모
2017.07.11
50,000
1.360
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.07.20
상환
우리종합금융

하나카드
전자단기사채
사모
2017.07.12
10,000
1.350
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.07.21
상환
우리종합금융

하나카드
전자단기사채
사모
2017.07.12
90,000
1.350
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.07.21
상환
한양증권

하나카드
전자단기사채
사모
2017.07.12
100,000
1.380
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.07.24
상환
KTB증권

하나카드
전자단기사채
사모
2017.07.13
50,000
1.350
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.07.24
상환
SK증권

하나카드
전자단기사채
사모
2017.07.14
40,000
1.350
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.07.25
상환
한양증권

하나카드
기업어음증권
사모
2017.07.17
50,000
1.990
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.08.17
상환
신한은행

하나카드
전자단기사채
사모
2017.07.18
60,000
1.300
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.07.25
상환
신영증권

하나카드
전자단기사채
사모
2017.07.18
50,000
1.300
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.07.25
상환
한양증권

하나카드
기업어음증권
사모
2017.07.19
100,000
1.990
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.07.27
상환
신한은행

하나카드
전자단기사채
사모
2017.07.19
10,000
1.310
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.07.26
상환
우리종합금융

하나카드
전자단기사채
사모
2017.07.19
50,000
1.310
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.07.26
상환
한양증권

하나카드
전자단기사채
사모
2017.07.19
20,000
1.310
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.07.26
상환
SK증권

하나카드
전자단기사채
사모
2017.07.20
30,000
1.290
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.07.25
상환
한양증권

하나카드
전자단기사채
사모
2017.07.20
30,000
1.290
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.07.25
상환
우리종합금융

하나카드
회사채
공모
2017.07.21
130,000
2.223
AA(한기평/한신평/NICE신평)
2020.07.21
미상환
동부증권 외

하나카드
회사채
공모
2017.07.21
20,000
2.365
AA(한기평/한신평/NICE신평)
2021.07.21
미상환
동부증권 외

하나카드
전자단기사채
사모
2017.07.25
40,000
1.370
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.08.03
상환
한양증권

하나카드
전자단기사채
사모
2017.07.27
30,000
1.350
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.08.14
상환
우리종합금융

하나카드
전자단기사채
사모
2017.08.01
50,000
1.300
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.08.14
상환
한양증권

하나카드
전자단기사채
사모
2017.08.01
50,000
1.280
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.08.07
상환
한양증권

하나카드
전자단기사채
사모
2017.08.01
50,000
1.320
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.08.25
상환
한양증권

하나카드
전자단기사채
사모
2017.08.02
50,000
1.290
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.08.16
상환
SK증권

하나카드
전자단기사채
사모
2017.08.02
50,000
1.280
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.08.14
상환
SK증권

하나카드
전자단기사채
사모
2017.08.02
50,000
1.310
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.08.28
상환
SK증권

하나카드
기업어음증권
사모
2017.08.03
20,000
1.990
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.08.28
상환
신한은행

하나카드
전자단기사채
사모
2017.08.03
30,000
1.270
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.08.24
상환
동부증권

하나카드
전자단기사채
사모
2017.08.03
70,000
1.270
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.08.24
상환
SK증권

하나카드
전자단기사채
사모
2017.08.03
30,000
1.240
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.08.14
상환
한양증권

하나카드
전자단기사채
사모
2017.08.04
60,000
1.270
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.08.28
상환
우리종합금융

하나카드
전자단기사채
사모
2017.08.04
50,000
1.250
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.08.16
상환
한양증권

하나카드
전자단기사채
사모
2017.08.08
30,000
1.340
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.08.29
상환
한양증권

하나카드
전자단기사채
사모
2017.08.08
30,000
1.220
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.08.16
상환
한양증권

하나카드
기업어음증권
사모
2017.08.09
20,000
1.990
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.08.28
상환
신한은행

하나카드
전자단기사채
사모
2017.08.09
20,000
1.330
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.08.25
상환
신영증권

하나카드
전자단기사채
사모
2017.08.09
40,000
1.340
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.08.28
상환
한양증권

하나카드
전자단기사채
사모
2017.08.09
20,000
1.330
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.08.25
상환
한양증권

하나카드
전자단기사채
사모
2017.08.09
20,000
1.240
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.08.16
상환
한양증권

하나카드
전자단기사채
사모
2017.08.09
10,000
1.330
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.08.25
상환
SK증권

하나카드
전자단기사채
사모
2017.08.10
40,000
1.300
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.08.22
상환
SK증권

하나카드
전자단기사채
사모
2017.08.10
10,000
1.300
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.08.22
상환
한양증권

하나카드
전자단기사채
사모
2017.08.10
30,000
1.270
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.08.11
상환
한양증권

하나카드
회사채
공모
2017.08.11
30,000
2.094
AA(한기평/한신평/NICE신평)
2019.08.11
미상환
한국투자증권 외

하나카드
회사채
공모
2017.08.11
50,000
2.301
AA(한기평/한신평/NICE신평)
2020.08.11
미상환
한국투자증권 외

하나카드
전자단기사채
사모
2017.08.14
5,000
1.320
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.08.25
상환
우리종합금융

하나카드
전자단기사채
사모
2017.08.14
15,000
1.320
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.08.25
상환
KTB증권

하나카드
전자단기사채
사모
2017.08.14
40,000
1.280
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.08.16
상환
한양증권

하나카드
전자단기사채
사모
2017.08.14
10,000
1.320
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.08.25
상환
신영증권

하나카드
전자단기사채
사모
2017.08.16
30,000
1.310
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.08.25
상환
동부증권

하나카드
전자단기사채
사모
2017.08.16
30,000
1.310
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.08.25
상환
한양증권

하나카드
기업어음증권
사모
2017.08.17
50,000
1.990
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.09.15
상환
신한은행

하나카드
전자단기사채
사모
2017.08.17
50,000
1.310
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.08.28
상환
동부증권

하나카드
전자단기사채
사모
2017.08.17
70,000
1.310
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.08.28
상환
한양증권

하나카드
전자단기사채
사모
2017.08.18
50,000
1.310
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.08.28
상환
SK증권

하나카드
전자단기사채
사모
2017.08.18
20,000
1.310
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.08.28
상환
동부증권

하나카드
전자단기사채
사모
2017.08.18
10,000
1.310
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.08.28
상환
한양증권

하나카드
전자단기사채
사모
2017.08.18
30,000
1.310
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.08.28
상환
우리종합금융

하나카드
전자단기사채
사모
2017.08.22
20,000
1.310
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.08.28
상환
한양증권

하나카드
전자단기사채
사모
2017.08.22
10,000
1.310
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.08.28
상환
SK증권

하나카드
전자단기사채
사모
2017.08.23
10,000
1.290
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.08.29
상환
한양증권

하나카드
전자단기사채
사모
2017.08.23
10,000
1.290
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.08.28
상환
한양증권

하나카드
전자단기사채
사모
2017.08.24
20,000
1.290
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.08.29
상환
한양증권

하나카드
전자단기사채
사모
2017.08.24
20,000
1.290
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.08.29
상환
SK증권

하나카드
회사채
공모
2017.08.29
70,000
2.256
AA(한기평/한신평/NICE신평)
2020.08.29
미상환
한국투자증권 외

하나카드
전자단기사채
사모
2017.08.30
40,000
1.330
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.09.04
상환
한양증권

하나카드
전자단기사채
사모
2017.08.30
40,000
1.440
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.09.25
상환
한양증권

하나카드
전자단기사채
사모
2017.08.30
30,000
1.440
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.09.25
상환
SK증권

하나카드
전자단기사채
사모
2017.09.05
30,000
1.340
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.09.15
상환
한양증권

하나카드
전자단기사채
사모
2017.09.05
30,000
1.340
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.09.12
상환
SK증권

하나카드
기업어음증권
사모
2017.09.06
100,000
1.980
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.09.26
상환
신한은행

하나카드
전자단기사채
사모
2017.09.06
40,000
1.350
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.09.25
상환
동부증권

하나카드
전자단기사채
사모
2017.09.06
20,000
1.330
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.09.14
상환
한양증권

하나카드
전자단기사채
사모
2017.09.06
10,000
1.330
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.09.14
상환
한양증권

하나카드
전자단기사채
사모
2017.09.06
5,000
1.350
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.09.25
상환
SK증권

하나카드
전자단기사채
사모
2017.09.06
7,000
1.350
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.09.25
상환
한양증권

하나카드
전자단기사채
사모
2017.09.07
10,000
1.360
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.09.14
상환
우리종합금융

하나카드
전자단기사채
사모
2017.09.07
30,000
1.370
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.09.18
상환
우리종합금융

하나카드
전자단기사채
사모
2017.09.07
15,000
1.360
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.09.14
상환
한양증권

하나카드
전자단기사채
사모
2017.09.07
10,000
1.370
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.09.18
상환
SK증권

하나카드
전자단기사채
사모
2017.09.07
10,000
1.360
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.09.14
상환
SK증권

하나카드
전자단기사채
사모
2017.09.07
20,000
1.380
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.09.26
상환
SK증권

하나카드
전자단기사채
사모
2017.09.08
10,000
1.410
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.09.18
상환
한양증권

하나카드
전자단기사채
사모
2017.09.12
40,000
1.410
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.09.21
상환
한양증권

하나카드
전자단기사채
사모
2017.09.13
10,000
1.390
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.09.22
상환
동부증권

하나카드
전자단기사채
사모
2017.09.13
30,000
1.390
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.09.21
상환
SK증권

하나카드
전자단기사채
사모
2017.09.13
40,000
1.390
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.09.22
상환
SK증권

하나카드
전자단기사채
사모
2017.09.13
10,000
1.390
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.09.21
상환
동부증권

하나카드
전자단기사채
사모
2017.09.14
60,000
1.400
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.09.25
상환
SK증권

하나카드
기업어음증권
사모
2017.09.15
50,000
1.980
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.10.17
미상환
신한은행

하나카드
전자단기사채
사모
2017.09.15
50,000
1.400
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.09.26
상환
한양증권

하나카드
전자단기사채
사모
2017.09.18
50,000
1.370
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.09.25
상환
한양증권

하나카드
전자단기사채
사모
2017.09.19
40,000
1.360
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.09.25
상환
한양증권

하나카드
전자단기사채
사모
2017.09.19
20,000
1.360
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.09.25
상환
동부증권

하나카드
전자단기사채
사모
2017.09.19
40,000
1.360
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.09.25
상환
SK증권

하나카드
전자단기사채
사모
2017.09.20
9,000
1.390
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.09.26
상환
우리종합금융

하나카드
전자단기사채
사모
2017.09.20
20,000
1.360
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.09.22
상환
한양증권

하나카드
전자단기사채
사모
2017.09.20
20,000
1.360
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.09.22
상환
동부증권

하나카드
전자단기사채
사모
2017.09.20
20,000
1.390
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.09.26
상환
신영증권

하나카드
전자단기사채
사모
2017.09.20
30,000
1.390
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.09.25
상환
SK증권

하나카드
전자단기사채
사모
2017.09.21
30,000
1.370
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.09.26
상환
우리종합금융

하나카드
회사채
공모
2017.09.22
20,000
2.125
AA(한기평/한신평/NICE신평)
2019.09.22
미상환
KB증권 외

하나카드
회사채
공모
2017.09.22
50,000
2.270
AA(한기평/한신평/NICE신평)
2020.09.22
미상환
KB증권 외

하나카드
전자단기사채
사모
2017.09.22
50,000
1.450
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.09.26
상환
신영증권

하나카드
전자단기사채
사모
2017.09.22
20,000
1.450
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.09.26
상환
한양증권

하나카드
기업어음증권
사모
2017.09.28
20,000
1.610
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.10.16
미상환
신한은행 종금

하나카드
전자단기사채
사모
2017.09.28
40,000
1.610
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.10.16
미상환
KTB투자증권

하나카드
전자단기사채
사모
2017.09.28
60,000
1.610
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.10.13
미상환
KTB투자증권

하나카드
전자단기사채
사모
2017.09.28
10,000
1.610
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.10.16
미상환
동부증권

하나카드
전자단기사채
사모
2017.09.28
30,000
1.610
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.10.16
미상환
우리종합금융

하나카드
전자단기사채
사모
2017.09.28
9,000
1.610
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.10.16
미상환
SK증권

하나카드
회사채
공모
2017.09.29
50,000
2.232
AA(한기평/한신평/NICE신평)
2019.09.29
미상환
미래에셋대우 외

하나카드
회사채
공모
2017.09.29
30,000
2.389
AA(한기평/한신평/NICE신평)
2020.09.29
미상환
미래에셋대우 외

하나카드
전자단기사채
사모
2017.09.29
30,000
1.450
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.10.10
미상환
한양증권

하나카드
전자단기사채
사모
2017.09.29
30,000
1.470
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.10.17
미상환
우리종합금융

하나카드
전자단기사채
사모
2017.09.29
10,000
1.450
A1(한신평/한기평/NICE신평)
2017.10.10
미상환
우리종합금융

하나캐피탈
전자단기사채
공모
2017.01.02
10,000
1.410
A1(한기평/한신평/NICE)
2017.01.09
상환
한양증권(주)

하나캐피탈
전자단기사채
공모
2017.01.05
10,000
1.320
A1(한기평/한신평/NICE)
2017.01.13
상환
우리종합금융주식회사 영업부

하나캐피탈
회사채
공모
2017.01.10
20,000
2.049
AA-(한기평/한신평/NICE)
2019.01.10
미상환
대우증권 영업부

하나캐피탈
회사채
공모
2017.01.10
20,000
2.115
AA-(한기평/한신평/NICE)
2019.07.10
미상환
대우증권 영업부

하나캐피탈
회사채
공모
2017.01.10
30,000
2.274
AA-(한기평/한신평/NICE)
2020.01.10
미상환
대우증권 영업부

하나캐피탈
회사채
공모
2017.01.10
30,000
2.371
AA-(한기평/한신평/NICE)
2020.07.10
미상환
대우증권 영업부

하나캐피탈
회사채
공모
2017.01.18
20,000
1.896
AA-(한기평/한신평/NICE)
2018.07.18
미상환
부국증권 영업부

하나캐피탈
회사채
공모
2017.01.18
30,000
2.016
AA-(한기평/한신평/NICE)
2019.01.18
미상환
부국증권 영업부

하나캐피탈
회사채
공모
2017.01.18
20,000
2.084
AA-(한기평/한신평/NICE)
2019.07.18
미상환
부국증권 영업부

하나캐피탈
회사채
공모
2017.01.18
20,000
2.437
AA-(한기평/한신평/NICE)
2021.01.18
미상환
부국증권 영업부

하나캐피탈
전자단기사채
공모
2017.02.03
10,000
1.280
A1(한기평/한신평/NICE)
2017.02.13
상환
한양증권(주)

하나캐피탈
전자단기사채
공모
2017.02.09
10,000
1.280
A1(한기평/한신평/NICE)
2017.02.13
상환
우리종합금융주식회사 영업부

하나캐피탈
전자단기사채
공모
2017.02.10
20,000
1.270
A1(한기평/한신평/NICE)
2017.02.13
상환
한양증권(주)

하나캐피탈
회사채
공모
2017.02.13
20,000
1.830
AA-(한기평/한신평/NICE)
2018.08.13
미상환
교보증권 영업부

하나캐피탈
회사채
공모
2017.02.13
20,000
2.072
AA-(한기평/한신평/NICE)
2019.08.13
미상환
교보증권 영업부

하나캐피탈
회사채
공모
2017.02.13
30,000
2.233
AA-(한기평/한신평/NICE)
2020.02.13
미상환
교보증권 영업부

하나캐피탈
회사채
공모
2017.02.13
10,000
2.470
AA-(한기평/한신평/NICE)
2021.05.13
미상환
교보증권 영업부

하나캐피탈
전자단기사채
공모
2017.02.15
10,000
1.290
A1(한기평/한신평/NICE)
2017.02.22
상환
한양증권(주)

하나캐피탈
전자단기사채
공모
2017.02.20
30,000
1.270
A1(한기평/한신평/NICE)
2017.02.24
상환
한양증권(주)

하나캐피탈
전자단기사채
공모
2017.02.21
20,000
1.310
A1(한기평/한신평/NICE)
2017.02.24
상환
한양증권(주)

하나캐피탈
전자단기사채
공모
2017.02.21
10,000
1.310
A1(한기평/한신평/NICE)
2017.02.24
상환
에스케이증권 영업부

하나캐피탈
회사채
공모
2017.02.24
20,000
2.008
AA-(한기평/한신평/NICE)
2019.05.24
미상환
ＫＢ투자증권 영업부

하나캐피탈
회사채
공모
2017.02.24
30,000
2.239
AA-(한기평/한신평/NICE)
2020.02.24
미상환
ＫＢ투자증권 영업부

하나캐피탈
회사채
공모
2017.02.24
20,000
2.357
AA-(한기평/한신평/NICE)
2020.08.24
미상환
ＫＢ투자증권 영업부

하나캐피탈
회사채
공모
2017.02.24
20,000
2.684
AA-(한기평/한신평/NICE)
2022.02.24
미상환
ＫＢ투자증권 영업부

하나캐피탈
전자단기사채
공모
2017.02.27
20,000
1.350
A1(한기평/한신평/NICE)
2017.02.28
상환
한양증권(주)

하나캐피탈
전자단기사채
공모
2017.02.28
10,000
1.350
A1(한기평/한신평/NICE)
2017.03.03
상환
한양증권(주)

하나캐피탈
전자단기사채
공모
2017.03.02
10,000
1.350
A1(한기평/한신평/NICE)
2017.03.06
상환
우리종합금융주식회사 영업부

하나캐피탈
전자단기사채
공모
2017.03.03
10,000
1.300
A1(한기평/한신평/NICE)
2017.03.09
상환
한양증권(주)

하나캐피탈
전자단기사채
공모
2017.03.06
10,000
1.290
A1(한기평/한신평/NICE)
2017.03.10
상환
우리종합금융주식회사 영업부

하나캐피탈
회사채
공모
2017.03.09
10,000
2.157
AA-(한기평/한신평/NICE)
2019.09.09
미상환
부국증권 영업부

하나캐피탈
회사채
공모
2017.03.09
40,000
2.357
AA-(한기평/한신평/NICE)
2020.03.09
미상환
부국증권 영업부

하나캐피탈
회사채
공모
2017.03.09
20,000
2.548
AA-(한기평/한신평/NICE)
2021.03.09
미상환
부국증권 영업부

하나캐피탈
회사채
공모
2017.03.09
10,000
2.771
AA-(한기평/한신평/NICE)
2022.03.09
미상환
부국증권 영업부

하나캐피탈
전자단기사채
공모
2017.03.13
30,000
1.330
A1(한기평/한신평/NICE)
2017.03.15
상환
한양증권(주)

하나캐피탈
전자단기사채
공모
2017.03.14
10,000
1.320
A1(한기평/한신평/NICE)
2017.03.22
상환
우리종합금융주식회사 영업부

하나캐피탈
회사채
공모
2017.03.15
20,000
2.035
AA-(한기평/한신평/NICE)
2019.03.15
미상환
동부증권 영업부

하나캐피탈
회사채
공모
2017.03.15
20,000
2.383
AA-(한기평/한신평/NICE)
2020.06.15
미상환
동부증권 영업부

하나캐피탈
전자단기사채
공모
2017.03.17
20,000
1.300
A1(한기평/한신평/NICE)
2017.03.24
상환
한양증권(주)

하나캐피탈
전자단기사채
공모
2017.03.20
10,000
1.290
A1(한기평/한신평/NICE)
2017.03.24
상환
우리종합금융주식회사 영업부

하나캐피탈
전자단기사채
공모
2017.03.21
40,000
1.290
A1(한기평/한신평/NICE)
2017.03.24
상환
한양증권(주)

하나캐피탈
회사채
공모
2017.03.24
30,000
1.884
AA-(한기평/한신평/NICE)
2018.09.24
미상환
ＫＢ투자증권 영업부

하나캐피탈
회사채
공모
2017.03.24
30,000
2.077
AA-(한기평/한신평/NICE)
2019.09.24
미상환
ＫＢ투자증권 영업부

하나캐피탈
회사채
공모
2017.03.24
30,000
2.345
AA-(한기평/한신평/NICE)
2020.09.24
미상환
ＫＢ투자증권 영업부

하나캐피탈
회사채
공모
2017.03.24
10,000
2.627
AA-(한기평/한신평/NICE)
2022.03.24
미상환
ＫＢ투자증권 영업부

하나캐피탈
전자단기사채
공모
2017.03.30
10,000
1.390
A1(한기평/한신평/NICE)
2017.04.06
상환
한양증권(주)

하나캐피탈
기업어음증권
사모
2017.03.31
5,000
1.600
A1(한기평/한신평/NICE)
2017.08.22
미상환
한양증권(주)

하나캐피탈
기업어음증권
사모
2017.03.31
5,000
1.600
A1(한기평/한신평/NICE)
2017.08.22
미상환
한양증권(주)

하나캐피탈
기업어음증권
사모
2017.03.31
10,000
1.720
A1(한기평/한신평/NICE)
2018.03.28
미상환
신한은행 단기금융부

하나캐피탈
기업어음증권
사모
2017.03.31
10,000
1.720
A1(한기평/한신평/NICE)
2018.03.28
미상환
신한은행 단기금융부

하나캐피탈
전자단기사채
공모
2017.04.07
20,000
1.260
A1(한기평/한신평/NICE)
2017.04.12
상환
한양증권(주)

하나캐피탈
전자단기사채
공모
2017.04.10
10,000
1.280
A1(한기평/한신평/NICE)
2017.04.12
상환
한양증권(주)

하나캐피탈
회사채
공모
2017.04.12
20,000
1.870
AA-(한기평/한신평/NICE)
2018.10.12
미상환
교보증권 영업부

하나캐피탈
회사채
공모
2017.04.12
20,000
2.052
AA-(한기평/한신평/NICE)
2019.04.12
미상환
교보증권 영업부

하나캐피탈
회사채
공모
2017.04.12
40,000
2.404
AA-(한기평/한신평/NICE)
2020.10.12
미상환
교보증권 영업부

하나캐피탈
전자단기사채
공모
2017.04.14
30,000
1.300
A1(한기평/한신평/NICE)
2017.04.21
상환
한양증권(주)

하나캐피탈
전자단기사채
공모
2017.04.17
10,000
1.290
A1(한기평/한신평/NICE)
2017.04.21
상환
한양증권(주)

하나캐피탈
회사채
공모
2017.04.21
30,000
2.007
AA-(한기평/한신평/NICE)
2019.04.21
미상환
대우증권 영업부

하나캐피탈
회사채
공모
2017.04.21
40,000
2.274
AA-(한기평/한신평/NICE)
2020.04.21
미상환
대우증권 영업부

하나캐피탈
회사채
공모
2017.04.21
10,000
2.418
AA-(한기평/한신평/NICE)
2021.04.21
미상환
대우증권 영업부

하나캐피탈
회사채
공모
2017.04.21
20,000
2.625
AA-(한기평/한신평/NICE)
2022.04.21
미상환
대우증권 영업부

하나캐피탈
기업어음증권
사모
2017.04.28
5,000
1.700
A1(한기평/한신평/NICE)
2018.04.27
미상환
한양증권(주)

하나캐피탈
기업어음증권
사모
2017.04.28
5,000
1.700
A1(한기평/한신평/NICE)
2018.04.27
미상환
한양증권(주)

하나캐피탈
기업어음증권
사모
2017.04.28
10,000
1.700
A1(한기평/한신평/NICE)
2018.04.27
미상환
신한은행 단기금융부

하나캐피탈
전자단기사채
공모
2017.05.02
15,000
1.270
A1(한기평/한신평/NICE)
2017.05.15
상환
한양증권(주)

하나캐피탈
기업어음증권
사모
2017.05.10
10,000
1.700
A1(한기평/한신평/NICE)
2018.05.08
미상환
신한은행 단기금융부

하나캐피탈
기업어음증권
사모
2017.05.10
10,000
1.700
A1(한기평/한신평/NICE)
2018.05.08
미상환
신한은행 단기금융부

하나캐피탈
기업어음증권
사모
2017.05.10
10,000
1.700
A1(한기평/한신평/NICE)
2018.05.08
미상환
신한은행 단기금융부

하나캐피탈
전자단기사채
공모
2017.05.11
50,000
1.250
A1(한기평/한신평/NICE)
2017.05.12
상환
한양증권(주)

하나캐피탈
회사채
공모
2017.05.12
20,000
1.843
AA-(한기평/한신평/NICE)
2018.11.12
미상환
대우증권 영업부

하나캐피탈
회사채
공모
2017.05.12
30,000
2.091
AA-(한기평/한신평/NICE)
2019.08.12
미상환
대우증권 영업부

하나캐피탈
회사채
공모
2017.05.12
30,000
2.348
AA-(한기평/한신평/NICE)
2020.05.12
미상환
대우증권 영업부

하나캐피탈
회사채
공모
2017.05.12
10,000
2.524
AA-(한기평/한신평/NICE)
2021.05.12
미상환
대우증권 영업부

하나캐피탈
회사채
공모
2017.05.12
20,000
2.747
AA-(한기평/한신평/NICE)
2022.05.12
미상환
대우증권 영업부

하나캐피탈
전자단기사채
공모
2017.05.19
10,000
1.250
A1(한기평/한신평/NICE)
2017.05.22
상환
한양증권(주)

하나캐피탈
회사채
공모
2017.05.22
10,000
1.805
AA-(한기평/한신평/NICE)
2018.11.22
미상환
교보증권 영업부

하나캐피탈
회사채
공모
2017.05.22
20,000
2.009
AA-(한기평/한신평/NICE)
2019.05.22
미상환
교보증권 영업부

하나캐피탈
회사채
공모
2017.05.22
10,000
2.066
AA-(한기평/한신평/NICE)
2019.11.22
미상환
교보증권 영업부

하나캐피탈
회사채
공모
2017.05.22
20,000
2.296
AA-(한기평/한신평/NICE)
2020.05.22
미상환
교보증권 영업부

하나캐피탈
회사채
공모
2017.05.26
20,000
1.822
AA-(한기평/한신평/NICE)
2018.11.26
미상환
동부증권 영업부

하나캐피탈
회사채
공모
2017.05.26
10,000
2.306
AA-(한기평/한신평/NICE)
2020.05.26
미상환
동부증권 영업부

하나캐피탈
회사채
공모
2017.05.26
10,000
2.390
AA-(한기평/한신평/NICE)
2020.11.26
미상환
동부증권 영업부

하나캐피탈
전자단기사채
공모
2017.06.02
40,000
1.300
A1(한기평/한신평/NICE)
2017.06.09
상환
한양증권(주)

하나캐피탈
회사채
공모
2017.06.09
20,000
2.025
AA-(한기평/한신평/NICE)
2019.09.09
미상환
한국투자증권 영업부

하나캐피탈
회사채
공모
2017.06.09
30,000
2.250
AA-(한기평/한신평/NICE)
2020.06.09
미상환
한국투자증권 영업부

하나캐피탈
회사채
공모
2017.06.09
20,000
2.291
AA-(한기평/한신평/NICE)
2020.09.09
미상환
한국투자증권 영업부

하나캐피탈
회사채
공모
2017.06.09
10,000
2.414
AA-(한기평/한신평/NICE)
2021.06.09
미상환
한국투자증권 영업부

하나캐피탈
회사채
공모
2017.06.09
10,000
2.625
AA-(한기평/한신평/NICE)
2022.06.09
미상환
한국투자증권 영업부

하나캐피탈
회사채
공모
2017.06.21
20,000
1.836
AA-(한기평/한신평/NICE)
2018.12.21
미상환
ＫＢ투자증권 영업부

하나캐피탈
회사채
공모
2017.06.21
20,000
2.037
AA-(한기평/한신평/NICE)
2019.06.21
미상환
ＫＢ투자증권 영업부

하나캐피탈
회사채
공모
2017.06.21
10,000
2.300
AA-(한기평/한신평/NICE)
2020.06.21
미상환
ＫＢ투자증권 영업부

하나캐피탈
회사채
공모
2017.06.21
10,000
2.652
AA-(한기평/한신평/NICE)
2022.06.21
미상환
ＫＢ투자증권 영업부

하나캐피탈
전자단기사채
공모
2017.06.30
10,000
1.430
A1(한기평/한신평/NICE)
2017.07.03
미상환
한양증권(주)

하나캐피탈
전자단기사채
공모
2017.07.10
10,000
1.380
A1(한기평/한신평/NICE)
2017.07.18
상환
한양증권(주)

하나캐피탈
전자단기사채
공모
2017.07.11
10,000
1.360
A1(한기평/한신평/NICE)
2017.07.18
상환
한양증권(주)

하나캐피탈
전자단기사채
공모
2017.07.13
10,000
1.350
A1(한기평/한신평/NICE)
2017.07.21
상환
우리종합금융주식회사 영업부

하나캐피탈
전자단기사채
공모
2017.07.14
20,000
1.350
A1(한기평/한신평/NICE)
2017.07.24
상환
한양증권(주)

하나캐피탈
전자단기사채
공모
2017.07.17
10,000
1.300
A1(한기평/한신평/NICE)
2017.07.25
상환
한양증권(주)

하나캐피탈
기업어음증권
사모
2017.07.19
10,000
1.670
A1(한기평/한신평/NICE)
2018.05.18
미상환
신한은행 단기금융부

하나캐피탈
전자단기사채
공모
2017.07.20
10,000
1.280
A1(한기평/한신평/NICE)
2017.07.21
상환
한양증권(주)

하나캐피탈
회사채
공모
2017.07.21
20,000
2.099
AA-(한기평/한신평/NICE)
2019.07.21
미상환
ＫＢ투자증권 영업부

하나캐피탈
회사채
공모
2017.07.21
20,000
2.538
AA-(한기평/한신평/NICE)
2021.07.21
미상환
ＫＢ투자증권 영업부

하나캐피탈
회사채
공모
2017.07.21
20,000
2.743
AA-(한기평/한신평/NICE)
2022.07.21
미상환
ＫＢ투자증권 영업부

하나캐피탈
기업어음증권
사모
2017.07.24
5,000
1.670
A1(한기평/한신평/NICE)
2018.05.14
미상환
동부증권 영업부

하나캐피탈
기업어음증권
사모
2017.07.24
5,000
1.670
A1(한기평/한신평/NICE)
2018.05.14
미상환
동부증권 영업부

하나캐피탈
전자단기사채
공모
2017.07.27
60,000
1.350
A1(한기평/한신평/NICE)
2017.08.07
상환
한양증권(주)

하나캐피탈
기업어음증권
사모
2017.07.28
5,000
1.670
A1(한기평/한신평/NICE)
2018.05.28
미상환
유진투자증권 영업부

하나캐피탈
기업어음증권
사모
2017.07.28
5,000
1.670
A1(한기평/한신평/NICE)
2018.05.28
미상환
유진투자증권 영업부

하나캐피탈
기업어음증권
사모
2017.08.24
10,000
1.680
A1(한기평/한신평/NICE)
2018.03.23
미상환
신한은행 단기금융부

하나캐피탈
전자단기사채
공모
2017.08.24
5,000
1.280
A1(한기평/한신평/NICE)
2017.08.25
상환
한양증권(주)

하나캐피탈
회사채
공모
2017.08.25
20,000
1.976
AA-(한기평/한신평/NICE)
2019.02.25
미상환
동부증권 영업부

하나캐피탈
회사채
공모
2017.08.25
20,000
2.254
AA-(한기평/한신평/NICE)
2020.02.25
미상환
동부증권 영업부

하나캐피탈
회사채
공모
2017.08.25
20,000
2.579
AA-(한기평/한신평/NICE)
2021.08.25
미상환
동부증권 영업부

하나캐피탈
전자단기사채
공모
2017.08.28
10,000
1.330
A1(한기평/한신평/NICE)
2017.08.31
상환
한양증권(주)

하나캐피탈
전자단기사채
공모
2017.08.29
10,000
1.330
A1(한기평/한신평/NICE)
2017.08.31
상환
한양증권(주)

하나캐피탈
기업어음증권
사모
2017.08.30
5,000
1.690
A1(한기평/한신평/NICE)
2018.05.30
미상환
유진투자증권 영업부

하나캐피탈
기업어음증권
사모
2017.08.30
5,000
1.690
A1(한기평/한신평/NICE)
2018.05.30
미상환
유진투자증권 영업부

하나캐피탈
기업어음증권
사모
2017.08.30
10,000
1.680
A1(한기평/한신평/NICE)
2018.03.09
미상환
한양증권(주)

하나캐피탈
기업어음증권
사모
2017.08.31
5,000
1.690
A1(한기평/한신평/NICE)
2018.05.28
미상환
교보증권 영업부

하나캐피탈
기업어음증권
사모
2017.08.31
5,000
1.690
A1(한기평/한신평/NICE)
2018.05.28
미상환
교보증권 영업부

하나캐피탈
전자단기사채
공모
2017.08.31
20,000
1.370
A1(한기평/한신평/NICE)
2017.09.08
상환
한양증권(주)

하나캐피탈
회사채
공모
2017.09.08
20,000
1.932
AA-(한기평/한신평/NICE)
2019.03.08
미상환
에스케이증권 영업부

하나캐피탈
회사채
공모
2017.09.08
30,000
2.423
AA-(한기평/한신평/NICE)
2020.09.08
미상환
에스케이증권 영업부

하나캐피탈
회사채
공모
2017.09.08
30,000
2.560
AA-(한기평/한신평/NICE)
2021.09.08
미상환
에스케이증권 영업부

하나캐피탈
회사채
공모
2017.09.18
30,000
2.155
AA-(한기평/한신평/NICE)
2019.09.18
미상환
동부증권 영업부

하나캐피탈
회사채
공모
2017.09.18
30,000
2.217
AA-(한기평/한신평/NICE)
2020.03.18
미상환
동부증권 영업부

하나캐피탈
회사채
공모
2017.09.18
30,000
2.467
AA-(한기평/한신평/NICE)
2021.03.18
미상환
동부증권 영업부

하나캐피탈
회사채
공모
2017.09.18
10,000
2.649
AA-(한기평/한신평/NICE)
2022.03.18
미상환
동부증권 영업부

하나캐피탈
기업어음증권
사모
2017.09.21
10,000
1.700
A1(한기평/한신평/NICE)
2018.03.21
미상환
유진투자증권 영업부

하나캐피탈
기업어음증권
사모
2017.09.21
5,000
1.700
A1(한기평/한신평/NICE)
2018.03.21
미상환
우리종합금융주식회사 영업부

하나캐피탈
기업어음증권
사모
2017.09.21
5,000
1.700
A1(한기평/한신평/NICE)
2018.03.21
미상환
우리종합금융주식회사 영업부

하나캐피탈
기업어음증권
사모
2017.09.21
5,000
1.710
A1(한기평/한신평/NICE)
2018.05.23
미상환
교보증권 영업부

하나캐피탈
기업어음증권
사모
2017.09.21
5,000
1.710
A1(한기평/한신평/NICE)
2018.05.23
미상환
교보증권 영업부

하나캐피탈
기업어음증권
사모
2017.09.26
5,000
1.720
A1(한기평/한신평/NICE)
2018.06.01
미상환
흥국증권 영업부

하나캐피탈
기업어음증권
사모
2017.09.26
5,000
1.720
A1(한기평/한신평/NICE)
2018.06.01
미상환
흥국증권 영업부

하나캐피탈
기업어음증권
사모
2017.09.26
5,000
1.720
A1(한기평/한신평/NICE)
2018.06.01
미상환
흥국증권 영업부

하나캐피탈
기업어음증권
사모
2017.09.26
5,000
1.720
A1(한기평/한신평/NICE)
2018.06.01
미상환
흥국증권 영업부

하나캐피탈
전자단기사채
공모
2017.09.28
20,000
1.610
A1(한기평/한신평/NICE)
2017.10.12
미상환
동부증권 영업부

하나생명
회사채
사모
2017.04.07
30,000
4.900
A+(NICE)
2023.04.07
미상환
NH투자증권

하나생명
회사채
사모
2017.04.21
20,000
4.900
A+(NICE)
2023.04.21
미상환
KB증권

하나자산신탁
회사채
공모
2017.04.11
70,000
3.067
A0(한국자산평가/키스채권평가/NICE/에프앤)
2020.04.11
미상환
신한금융투자

합계

37,982,162

(2) 기업어음증권 미상환 잔액

(2)-
1 별도기준

(기준일 :
2018년 02월 23일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과
30일이하
30일초과
90일이하
90일초과
180일이하
180일초과
1년이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년 초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
150,000
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-
-

(2)-2 연결기준

(기준일 :
2018년 02월 23일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과
30일이하
30일초과
90일이하
90일초과
180일이하
180일초과
1년이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년 초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
150,000
-
-
-
-
150,000

사모
-
206,467
44,000
115,000
130,000
-
-
-
495,467

합계
-
206,467
44,000
265,000
130,000
-
-
-
645,467

(2)-2-1 KEB하나은행(연결기준)

(기준일 :
2017년 09월 30일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과
30일이하
30일초과
90일이하
90일초과
180일이하
180일초과
1년이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년 초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
86,467
44,000
55,000
-
-
-
-
185,467

합계
-
86,467
44,000
55,000
-
-
-
-
185,467

(2)-2-2 하나카드(연결기준)

(기준일 :
2017년 09월 30일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과
30일이하
30일초과
90일이하
90일초과
180일이하
180일초과
1년이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년 초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
70,000
-
-
-
-
-
-
70,000

합계
-
70,000
-
-
-
-
-
-
70,000

(2)-2-3 하나캐피탈(연결기준)

(기준일 :
2017년 09월 30일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과
30일이하
30일초과
90일이하
90일초과
180일이하
180일초과
1년이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년 초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
50,000
-
60,000
130,000
-
-
-
240,000

합계
-
50,000
-
60,000
130,000
-
-
-
240,000

(3) 전자단기사채 미상환 잔액

(3)-
1 별도기준

(기준일 :
2018년 02월 23일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과
30일이하
30일초과
90일이하
90일초과
180일이하
180일초과
1년이하
합 계
발행 한도
잔여 한도

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

(3)-2 연결기준

(기준일 :
2017년 09월 30일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과
30일이하
30일초과
90일이하
90일초과
180일이하
180일초과
1년이하
합 계
발행 한도
잔여 한도

미상환 잔액
공모
20,000
-
-
-
-
20,000
1,000,000
980,000

사모
40,000
179,000
-
-
-
219,000
1,000,000
781,000

합계
60,000
179,000
-
-
-
239,000
2,000,000
1,761,000

(3
)
-2-1 하나카드(연결기준)

(기준일 :
2017년 09월 30일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과
30일이하
30일초과
90일이하
90일초과
180일이하
180일초과
1년이하
합 계
발행 한도
잔여 한도

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
40,000
179,000
-
-
-
219,000
1,000,000
781,000

합계
40,000
179,000
-
-
-
219,000
1,000,000
781,000

(3)-2-2 하나캐피탈(연결기준)

(기준일 :
2017년 09월 30일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과
30일이하
30일초과
90일이하
90일초과
180일이하
180일초과
1년이하
합 계
발행 한도
잔여 한도

미상환 잔액
공모
20,000
-
-
-
-
20,000
1,000,000
980,000

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
20,000
-
-
-
-
20,000
1,000,000
980,000

(4) 회사채 미상환 잔액

(4)-1 별도기준

(기준일 :
2018년 02월 23일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년초과
4년이하
4년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
합 계

미상환 잔액
공모
570,000
750,000
620,000
680,000
445,000
680,000
-
4,195,000

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
570,000
750,000
620,000
680,000
445,000
680,000
-
4,195,000

(4)-2 연결기준

(기준일 :
2017년 09월 30일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년초과
4년이하
4년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
합 계

미상환 잔액
공모
10,824,948
8,679,200
6,520,282
2,868,261
3,022,227
1,968,047
-
33,882,965

사모
154,323
-
-
-
-
50,000
109,439
313,762

합계
10,979,271
8,679,200
6,520,282
2,868,261
3,022,227
2,018,047
109,439
34,196,727

(주) 상기 회사채 미상환 잔액에는 조건부자본증권 미상환 잔액은 포함되지 아니함.

(4)-2-1 KEB하나은행(연결기준)

(기준일 :
2017년 09월 30일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년초과
4년이하
4년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
합 계

미상환 잔액
공모
7,174,948
5,239,200
3,300,282
1,078,261
2,347,227
1,288,047
-
20,427,965

사모
154,323
-
-
-
-
-
109,439
263,762

합계
7,329,271
5,239,200
3,300,282
1,078,261
2,347,227
1,288,047
109,439
20,691,727

(주) 상기 회사채 미상환 잔액에는 조건부자본증권 미상환 잔액은 포함되지 아니함.

(4)-2-2 하나금융투자(연결기준)

(기준일 :
2017년 09월 30일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년초과
4년이하
4년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
100,000
-
-
-
-
-
100,000

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
100,000
-
-
-
-
-
100,000

(주) 상기 회사채 미상환 잔액에는 조건부자본증권 미상환 잔액은 포함되지 아니함.

(4)-2-3 하나카드(연결기준)

(기준일 :
2017년 09월 30일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년초과
4년이하
4년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
합 계

미상환 잔액
공모
1,560,000
1,120,000
1,400,000
620,000
70,000
-
-
4,770,000

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
1,560,000
1,120,000
1,400,000
620,000
70,000
-
-
4,770,000

(주) 상기 회사채 미상환 잔액에는 조건부자본증권 미상환 잔액은 포함되지 아니함.

(4)-2-4 하나캐피탈(연결기준)

(기준일 :
2017년 09월 30일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년초과
4년이하
4년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
합 계

미상환 잔액
공모
1,070,000
1,470,000
1,130,000
490,000
160,000
-
-
4,320,000

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
1,070,000
1,470,000
1,130,000
490,000
160,000
-
-
4,320,000

(주) 상기 회사채 미상환 잔액에는 조건부자본증권 미상환 잔액은 포함되지 아니함.

(4)-2-5 하나생명(연결기준)

(기준일 :
2017년 09월 30일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년초과
4년이하
4년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
50,000
-
50,000

합계
-
-
-
-
-
50,000
-
50,000

(주) 상기 회사채 미상환 잔액에는 조건부자본증권 미상환 잔액은 포함되지 아니함.

(4)-2-6 하나자산신탁(연결기준)

(기준일 :
2017년 09월 30일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년초과
4년이하
4년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
70,000
-
-
-
-
70,000

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
70,000
-
-
-
-
70,000

(주) 상기 회사채 미상환 잔액에는 조건부자본증권 미상환 잔액은 포함되지 아니함.

(5) 신종자본증권 미상환 잔액

(5)-1 별도기준

(기준일 :
2018년 02월 23일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
15년이하
15년초과
20년이하
20년초과
30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

(주1) 신종자본증권에 대한 상세내용은 XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 '8. 자본으로 인정되는 채무증권의 발행' 참조.
(주2) 조건부자본증권으로 발행된 신종자본증권은 아래 "(6).조건부자본증권 미상환잔액"에 포함됨.

(5)-2 연결기준

(기준일 :
2017년 09월 30일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
15년이하
15년초과
20년이하
20년초과
30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
179,737
-
179,737

사모
-
-
-
-
-
180,000
-
180,000

합계
-
-
-
-
-
359,737
-
359,737

(주1)
(구)외환은행 발행 신종자본증권(180,000백만원), 하나에프앤아이 발행 신종자본증권(30,000백만원) 및 하나캐피탈 발행 신종자본증권(150,000백만원)은 연결재무상태표상 비지배지분으로 표시됨.

(주2) 조건부자본증권으로 발행된 신종자본증권은 아래 "(6). 조건부자본증권 미상환잔액"에 포함됨.

(5)-2-1 KEB하나은행(연결기준)

(기준일 :
2017년 09월 30일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
15년이하
15년초과
20년이하
20년초과
30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
179,737
-
179,737

사모
-
-
-
-
-
30,000
-
30,000

합계
-
-
-
-
-
209,737
-
209,737

(주1)
(구)외환은행 발행 신종자본증권(180,000백만원) 및 하나에프앤아이 발행 신종
자본증권(30,000백만원)은 연결재무상태표상 비지배지분으로 표시됨.

(주2) 조건부자본증권으로 발행된 신종자본증권은 아래 "(6). 조건부자본증권 미상환잔액"에 포함됨.

(5)-2-2 하나캐피탈(연결기준)

(기준일 :
2017년 09월 30일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
15년이하
15년초과
20년이하
20년초과
30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
150,000
-
150,000

합계
-
-
-
-
-
150,000
-
150,000

(주1) 하나캐피탈 발행 신종자본증권(150,000백만원)은 연결재무상태표상 비지배지분으로 표시됨. 

(6) 조건부자본증권 미상환 잔액

(6)-1 별도기준

(기준일 :
2018년 02월 23일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년초과
4년이하
4년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
20년이하
20년초과
30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
445,000
-
445,000

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
445,000
-
445,000

(주) 상기 금액은 조건부자본증권으로 발행된 신종자본증권에 대한 것으로 상세내용은 XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 '8. 자본으로 인정되는 채무증권의발행' 참조.

(6)-2 연결기준

(기준일 :
2017년 09월 30일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년초과
4년이하
4년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
20년이하
20년초과
30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
1,732,214
-
445,000
-
2,177,214

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
1,732,214
-
445,000
-
2,177,214

(주) 상기 금액 중 445,000백만원(20년초과 30년이하)은 조건부자본증권으로 발행된신종자본증권에 대한 것으로 상세내용은 XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 '8. 자본으로 인정되는 채무증권의 발행' 참조.

(6)-2-1 KEB하나은행(연결기준)

(기준일 :
2017년 09월 30일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년초과
4년이하
4년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
20년이하
20년초과
30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
1,732,214
-
-
-
1,732,214

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
1,732,214
-
-
-
1,732,214

Ⅳ. 감사인의 감사의견 등

1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견

가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견

(1) 연결재무제표에 대한 감사인의 명칭 및 감사의견

사업연도
감사인
감사의견
감사보고서 특기사항

제13기(당기) 3분기
한영회계법인
(주1)
해당사항 없음

제12기(전기)
한영회계법인
적정
해당사항 없음

제11기(전전기)
한영회계법인
적정
해당사항 없음

(주1) 분기재무제표가 중요성 관점에서 기업회계기준서 제1034호에 따라 작성되지 않은 사항이 발견되지 아니하였습니다. 
(주2) 회계감사를 받은 종속회사 중 적정의견 이외의 감사의견을 받은 회사는 없습니다.

(2) 별도재무제표에 대한 감사인의 명칭 및 감사의견

사업연도
감사인
감사의견
감사보고서 특기사항

제13기(당기) 3분기
한영회계법인
(주)
해당사항 없음

제12기(전기)
한영회계법인
적정
해당사항 없음

제11기(전전기)
한영회계법인
적정
해당사항 없음

(주) 분기재무제표가 중요성 관점에서 기업회계기준서 제1034호에 따라 작성되지 않은 사항이 발견되지 아니하였습니다. 

나. 감사용역 체결현황

(단위: 백만원)

사업연도
감사인
내 용
보수
총소요시간

제13기(당기)
한영회계법인
분반기, 연간 별도/연결 재무제표 검토 및 감사, 내부회계관리제도 검토
375(연간, 부가세별도)
3,496

제12기(전기)
한영회계법인
분반기, 연간 별도/연결 재무제표 검토 및 감사, 내부회계관리제도 검토
348(연간, 부가세별도)
6,624

제11기(전전기)
한영회계법인
분반기, 연간 별도/연결 재무제표 검토 및 감사, 내부회계관리제도 검토
336(연간, 부가세별도)
6,744

(주) 당기 총소요시간은 3분기 기준임

다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황

(단위: 백만원)

사업연도
계약체결일
용역내용
용역수행기간
용역보수
비고

제13기(당기) 3분기
-
-
-
-
-

제12기(전기)
(1)2016.03.14
(2)2016.06.13
대주주 적격성 확인을 위한 
합의된 절차 수행
(1)2016.03.14 ~ 2016.03.22
(2)2016.06.13 ~ 2016.06.18
2
2
-

제11기(전전기)
-
-
-
-
-

2. 회계감사인의 변경

가. 회계감사인 변경 사유

-해당사항 없음

나. 종속회사가 회계감사인을 변경하거나 신규로 선임한 경우 그 사유

사업연도
변경회사
변경전 감사인
변경후 감사인
내용
비고

제6기
하나저축은행
한울회계법인
한영회계법인
계약기간 만료
-

제5기
하나저축은행
한영회계법인
한울회계법인
신규 선임
외부감사인 지정 해제

3. 내부회계관리제도

가. 내부회계관리자가 내부회계관리제도에 대한 문제점 또는 개선방안 등을 제시한 경우 그 내용 및 후속 대책

- 해당사항 없음

나. 공시대상기간중 회계감사인이 내부회계관리제도에 대하여 의견표명을 한 경우 그 의견, 중대한 취약점이 있다고 지적한 경우 그 내용 및 개선대책

- 해당사항 없음

다. 내부통제구조의 평가

- 해당사항 없음

Ⅴ. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항

1. 이사회에 관한 사항

가. 이사회 구성 개요

보고서 작성기준일 현재 (2017.12.31.) 당사의 이사회는 3명의 사내이사, 7명의 사외이사 등 총 10명의 이사로 구성되어 있습니다. 
 또한 이사회내 위원회로는 이사회운영위원회, 감사위원회, 리스크관리위원회, 경영발전보상위원회, 그룹임원후보추천위원회, 사외이사후보추천위원회, 감사위원후보추천위원회, 회장후보추천위원회가 있습니다.

나. 주요 의결사항

회차
개최일자
의안내용
가결
 여부
사외이사

참석현황
 (참석인원/사외이사 총인원)
윤종남
박문규
송기진
김인배
윤성복
양원근
박원구
차은영
홍은주

참석율
100%
100%
100%
100%
100%
100%
100%
100%
100%

1
2017.01.24.
1호 결의 : 제12기(2016. 1. 1 ~ 2016.12.31) 재무제표 및 
 부속명세서, 별도재무제표, 연결재무제표, 영업보고서의 승인
가결
(8/8)
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
2017.
03.17. 
 선임
찬성

1호 보고 : 2016 사업연도 하나금융그룹 경영실적 보고
접수

2호 보고 : 2016년도 내부회계관리제도 운영실태 평가보고
접수

3호 보고 : 2016년 4/4분기 관계회사간 고객정보의 제공 및 
 이용 현황 보고
접수

4호 보고 : 리스크관리위원회 결의사항 보고
접수

5호 보고 : 2016년도 내부통제 체계¶운영 실태 점검 결과 보고
접수

6호 보고 : 신용정보관리¶보호인의 업무수행 실적 보고
접수

7호 보고 : 2016년 연간 감사 결과 보고
접수

8호 보고 : 감사위원회 결의사항 보고
접수

9호 보고 : 경영발전보상위원회 결의사항 보고
접수

10호 보고 : 임원 임면 보고
접수

2
2017.03.02.
1호 결의 : 제12기(2016. 1. 1 ~ 2016.12.31) 재무제표 및 부속명세서, 별도재무제표, 연결재무제표, 영업보고서의 수정 승인
가결
(8/8)
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

2호 결의 : 제12기(2016. 1. 1 ~ 2016.12.31) 이익잉여금처분
계산서(안) 승인
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

3호 결의 : 이사선임 주주총회 상정
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

4호 결의 : 2017년 이사 보수한도 승인 주주총회 상정
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

5호 결의 : 제12기 정기주주총회 소집 및 상정의안 승인
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

6호 결의 : 성과연동주식 보상제도 운영기준 개정
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

7호 결의 : 하나카드 일본 현지 자회사(신설 예정)의 지주 손자회사 편입
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

1호 보고 : 그룹임원후보추천위원회 결의사항 보고
접수

2호 보고 : 사외이사후보추천위원회 결의사항 보고
접수

3호 보고 : 감사위원후보추천위원회 결의사항 보고
접수

4호 보고 : 경영발전보상위원회 결의사항 보고
접수

5호 보고 : 내부회계관리제도 운영 실태에 대한 평가 결과 보고
접수

6호 보고 : 내부통제시스템 운영에 대한 평가 결과 보고
접수

3
2017.03.17.
1호 결의 : 이사회 의장 선임
가결
(8/8)
의결권제한
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
2017.
03.17.
 퇴임

2호 결의 : 이사회내 위원회의 위원 선임
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

3호 결의 : (이사 등과 회사간의 거래) 관계회사와의 연구사업
용역 계약 승인
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

1호 보고 : 감사위원회 결의사항 보고
접수

4
2017.04.21.
1호 결의 : 사채 발행계획 승인의 건
가결
(8/8)
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

1호 보고 : 2017년 1/4분기 하나금융그룹 경영실적 보고
접수

2호 보고 : 2017년 1/4분기 관계회사간 고객정보의 제공 및 이용 현황 보고
접수

3호 보고 : 리스크관리위원회 결의사항 보고
접수

4호 보고 : 감사위원회 결의사항 보고
접수

5호 보고 : 내부회계관리제도 운영 실태에 대한 평가 결과 보고
접수

5
2017.07.21.
1호 결의 : 2017 사업년도 중간배당
가결
(8/8)
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

2호 결의 : 그룹내부통제규정 개정
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

3호 결의 : 지배구조 공시 규정 및 사외이사 운영규정 개정
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

4호 결의 : 성과연동주식 보상제도 운영 기준 개정
부결
반대
반대
반대
반대
반대
반대
반대
반대

1호 보고 : 2017년 2/4분기 하나금융그룹 경영실적 보고
접수

2호 보고 : 2017년 2/4분기 관계회사간 고객정보의 제공 및 이용 현황 보고
접수

3호 보고 : 하나금융투자의 Project Plutus Buyout offer 행사의 건
접수

4호 보고 : 리스크관리위원회 결의사항 보고
접수

6
2017.10.27.
1호 결의 : 『고객정보의 제공 및 이용에 관한 지침』 개정
가결
(8/8)
찬성
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2호 결의 : 하나UBS자산운용㈜의 지주 손자회사 편입
가결
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찬성

3호 결의 : 본점 이전의 건
가결
찬성
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4호 결의 : (이사와 회사간의 거래승인) 관계회사와의 부동산 임대차 계약
가결
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5호 결의 : 내규의 개정
가결
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찬성

1호 보고 : 2017년 3/4분기 하나금융그룹 경영실적 보고
접수

2호 보고 : 2017년 3/4분기 관계회사간 고객정보의 제공 및 이용 현황 보고
접수

3호 보고 : ㈜하나은행의 중민국제융자리스고분유한공사(기타출자회사) 특수관계자간 주식양수도 동의(안)
접수

4호 보고 : ㈜하나은행의 중민국제융자리스고분유한공사 앞 유상증자 참여(안)
접수

5호 보고 : 리스크관리위원회 결의사항 보고
접수

6호 보고 : 임원 임면 보고
접수

7
2017.11.24.
1호 결의 : 2018 사업연도 하나금융그룹 경영계획(안)
가결
(8/8)
찬성
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2호 결의 : 2018 사업연도 하나금융그룹 경비예산(안) 및 자본예산(안)
가결
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찬성
찬성

1호 보고 : 사외이사후보추천위원회 결의사항 보고
접수

8
2017.12.22.
1호 결의 : (이사 등과 회사간의 거래) 관계회사와의 연구사업용역 계약 승인
가결
(7/7)
찬성
2017.
12.19.
 사임
찬성
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찬성

2호 결의 : 감사위원회 규정 개정
가결
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3호 결의 : 지배구조 내부규범 개정
가결
찬성
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4호 결의 : 하나금융그룹 성과평가 및 보상 규준 개정
가결
찬성
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찬성
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5호 결의 : 이사회내 위원회의 위원 변경(리스크관리위원회)
가결
찬성
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6호 결의 : 임원의 선임
가결
찬성
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7호 결의 : 회장후보추천위원회 규정 개정
가결
찬성
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찬성

8호 결의 : 이사회내 위원회의 위원 변경 (회장후보추천위원회)
가결
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찬성

9호 결의 : 이사회내 위원회의 위원 변경 (경영발전보상위원회, 사외이사후보추천위원회, 그룹임원후보추천위원회)
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
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찬성
찬성

1호 보고 : 감사위원회 결의사항 보고
접수

2호 보고 : 회장후보추천위원회 결의사항 보고
접수

3호 보고 : 금융감독원 리스크관리 실태 평가 검사결과통보 보고
접수

다. 이사회 내 위원회

위원회명
구성
소속이사명
설치목적 및 권한사항

이사회운영위원회
(2016.03 ~ 2017.03 )
사외이사 4명
사내이사 1명
- 윤종남, 박문규, 송기진, 홍은주
- 김정태

위원회는 합리적인 지배구조 구현에 관한 사항, 이사회 및 이사회내 위원회의 효율적 운영방안과 이사회에서 위임한 사항을 심의, 의결하는 역할을 수행한다.

(2017.03 ~ )
사외이사 4명
사내이사 1명
- 윤종남, 윤성복, 양원근, 박원구
- 김정태

리스크관리위원회
(2016.03~2017.03)
사외이사 4명
사내이사 2명
- 홍은주, 윤종남, 송기진, 박원구
- 김병호, 함영주
위원회는 경영상 발생할수 있는 각종 리스크에 대한 정책 및 기본관리계획을 수립, 승인하고 이를 종합적으로 관리하는 역할을 수행한다.

(2017.03 ~ 2017.12.21)
사외이사 4명
사내이사 2명
- 송기진, 김인배, 박원구, 차은영
- 김병호, 함영주

(2017.12.22. ~ )
사외이사 4명
-송기진, 김인배, 박원구, 차은영

경영발전보상위원회
(2016.03 ~ 2017.03)
사외이사 3명
- 송기진, 윤종남, 윤성복
위원회는 그룹 임원 및 금융투자업무 담당자에 대한 보상체계 수립·성과평가·성과보수 대상자의 결정과 보상체계 전반의 적정성 등을 관리·감독 하는 역할을 수행한다.

(2017.03 ~ 2017.12.19 )
사외이사 3명
- 김인배, 박문규, 윤성복

(2017.12.20. ~ 2017.12.21.)
사외이사 2명
- 김인배, 윤성복

(2017.12.22. ~ )
사외이사 3명
- 송기진, 김인배, 윤성복

그룹임원후보
추천위원회
(2016.03 ~ 2017.03)
사외이사 3명
사내이사 1명
- 박문규, 김인배, 윤성복
- 김정태
위원회는 주요 관계회사 최고경영자를 임기만료나 그 밖의 사유로 인해 새로 선임할 필요가 있는 경우 주요 관계회사 최고경영자 후보를 심의ㆍ추천하는 역할을 수행한다.

(2017.03 ~ 2017.12.19)
사외이사 3명
사내이사 1명
- 박문규, 송기진, 김인배
- 김정태

(2017.12.20 ~ 2017.12.21)
사외이사 2명
사내이사 1명
- 송기진, 김인배
- 김정태

(2017.12.22 ~)
사외이사 3명
사내이사 1명
- 송기진, 김인배, 윤성복
- 김정태

감사위원후보
추천위원회
(2016.03 ~ 2017.03 )
사외이사 8명
- 윤종남, 박문규, 송기진, 김인배
- 홍은주, 윤성복, 양원근, 박원구
위원회는 감사위원회위원 후보를 선정하여 주주총회에 추천하는 역할을 수행한다.

(2017.03 ~ 2017.12.19)
사외이사 8명
- 윤종남, 박문규, 송기진, 김인배
- 윤성복, 양원근, 박원구, 차은영

(2017.12.20 ~ )
사외이사 7명
- 윤종남, 송기진, 김인배
- 윤성복, 양원근, 박원구, 차은영

회장후보추천위원회
(2016.03 ~ 2017.03 )
사외이사 6명
사내이사 1명
- 윤종남, 송기진, 김인배, 홍은주, 양원근, 박원구- 김정태
위원회는 대표이사 회장 후보 선발기준을 수립하며, 관련 법령 및 내부 규정 등에서 정한 자격요건 및 필요 역량을 갖춘 대표이사 회장 후보를 심사·선정·추천하는 역할을 수행한다.

(2017.03 ~ 2017.12.19 )
사외이사 6명
사내이사 1명
- 윤종남, 박문규, 송기진, 김인배, 윤성복, 양원근
- 김정태

(2017.12.20 ~ 2017.12.21 )
사외이사 5명
사내이사 1명
- 윤종남, 송기진, 김인배, 윤성복, 양원근
- 김정태

(2017.12.22 ~ )
사외이사 7명
- 윤종남, 박원구, 송기진, 김인배, 윤성복, 양원근, 차은영

(활동내용)

■ 이사회운영위원회

위원회명
개최일자
의안내용
가결
여부
사외이사 성명

윤종남
윤성복
양원근
박원구

(출석률:
100%)
(출석률:
100%)
(출석률:
100%)
(출석률:
100%)

찬반 여부

이사회운영위원회
2017.04.21
1호 결의 : 2017년 이사회 등 활동계획(2017.04 ~ 2018.03)
가결
찬성
찬성
찬성
찬성

■ 리스크관리위원회

위원회명
개최일자
의안내용
가결
 여부
사외이사 성명

송기진
김인배
박원구
차은영
홍은주
윤종남

100%
100%
100%
100%
100%
100%

찬반 여부

리스크관리위원회
2017.02.13.
1호 결의 : 하나생명의 관계회사 동일개인, 법인 신용공여 한도초과 현황 및 관리방안
가결
찬성
2017.
03.17.
 선임
찬성
2017.
03.17.
 선임
찬성
찬성

1호 심의 : 2016년 지주회사 및 관계회사 리스크관리담당임원 성과평가결과
심의의결
찬성
찬성
찬성
찬성

2호 심의 : 2017년 지주회사 및 관계회사 리스크관리담당임원 성과평가기준
수정심의의결
찬성
찬성
찬성
찬성

3호 심의 : 관계회사 해외 현지법인 설립 및 지주회사 손자회사 편입에 대한 리스크 점검 결과
심의의결
찬성
찬성
찬성
찬성

1호 보고 : 리스크관리집행위원회 및 관계회사 리스크관리 최고의사결정기구 운영현황
접수

2호 보고 : 관계회사 편입 및 제외에 따른 리스크 점검결과
접수

3호 보고 : 그룹 리스크관리 현황
접수

2017.04.21.
1호 결의 : 리스크관리위원회 위원장 선임(안)
가결
의결권 
제한
찬성
찬성
찬성
2017.
03.17.
 퇴임
2017.
03.17.
 위원회 변경

1호 보고 : 중국의 경제보복에 따른 리스크점검 및 대응방안
접수

2호 보고 : 리스크관리집행위원회 및 관계회사 리스크관리 최고의사결정
기구 운영현황
접수

3호 보고 : 리스크관리 현황
접수

2017.07.21.
1호 결의 : 2017년 하반기 중점관리산업 선정(안)
가결
찬성
찬성
찬성
찬성

1호 보고 : 관계회사의 전략적 투자(Project Plutus)에 대한 사전심의 결과
접수

2호 보고 : 리스크관리집행위원회 및 관계회사 리스크관리 최고의사결정기구 운영현황
접수

3호 보고 : 그룹 리스크관리 현황
접수

2017.10.27.
1호 결의 : 국가별 신용공여한도 변경(안)
조건부
가결
찬성
찬성
찬성
찬성

1호 심의 : 관계회사 편입(하나금융투자의 하나UBS자산운용 지분인수)에 대한 리스크 점검 결과
심의의결
찬성
찬성
찬성
찬성

1호 보고 : 관계회사의 전략적 투자(Project Blooming)에 대한 사전심의 결과
접수

2호 보고 : 관계회사의 전략적 투자(중민국제융자리스 증자참여)에 대한 사전심의 결과
접수

3호 보고 : 2017년 상반기 그룹 정기 통합위기상황분석 결과
접수

4호 보고 : 2017년 그룹 신용평가시스템 운용현황
접수

5호 보고 : 리스크관리집행위원회 및 관계회사 리스크관리 최고의사결정기구 운영현황
접수

6호 보고 : 그룹 리스크관리 현황
접수

2017.11.24.
1호 결의 : 2018년 리스크한도 설정(안)
가결
찬성
찬성
찬성
찬성

1호 보고 : 2017년 내부자본적정성 평가결과 보고
접수

2호 보고 : 그룹 신용평가시스템 정기 적합성검증 결과 보고
접수

3호 보고 : 리스크관리집행위원회 및 관계회사 리스크관리 최고의사결정기구 운영현황
접수

4호 보고 : 그룹 리스크관리 현황
접수

■ 경영발전보상위원회

위원회명
개최일자
의안내용
가결
 여부
사외이사 성명

김인배
박문규
윤성복
윤종남
송기진

100%
100%
100%
100%
100%

찬반 여부

경영발전보상위원회
2017.01.24.
1호 결의 : 2017년 그룹 임원 성과평가 기준
가결
2017.
03.17.
선임
2017.
03.17.
선임
찬성
찬성
찬성

2호 결의 : 2017년 회사 임원 보수
가결
찬성
찬성
찬성

3호 결의 : 2017년 회사 임원 성과평가기준
가결
찬성
찬성
찬성

4호 결의 : 2016년 연차보상평가
가결
찬성
찬성
찬성

2017.02.17.
1호 결의 : 2016년 주요 그룹사 최고경영자 성과평가 및 성과급 지급
가결
찬성
찬성
찬성

2호 결의 : 2016년 회사 임원 성과평가 및 성과급 지급
가결
찬성
찬성
찬성

3호 결의 : 2016년 그룹사 준법감시인, CRO, 감사담당 임원 성과평가 및 성과급 지급
가결
찬성
찬성
찬성

4호 결의 : 2017년 그룹사 준법감시인, CRO, 감사담당 임원 성과평가기준
가결
찬성
찬성
찬성

5호 결의 : 2017년 성과연동주식 부여
가결
찬성
찬성
찬성

6호 결의 : 2016년 보수체계 연차보고서
가결
찬성
찬성
찬성

2017.03.02.
1호 결의 : 2017년 회사 이사 보수한도 심의 및 이사회 상정
가결
찬성
찬성
찬성

2호 결의 : 성과연동주식 환수
가결
찬성
찬성
찬성

3호 결의 : 2014년 부여 성과연동주식 성과평가 및 지급액 확정
가결
찬성
찬성
찬성

4호 결의 : 임원 규정 개정
가결
찬성
찬성
찬성

5호 결의 : 2017년 주요 그룹사 최고경영자 및 회사 임원 성과평가기준 
변경
가결
찬성
찬성
찬성

1호 보고 : 관계회사 평가보상위원회(이사회) 결의사항에 관한 보고
접수

2017.04.21.
1호 결의 : 위원장 선임
가결
의결권 제한
찬성
찬성
2017.
03.17.
위원회 
변경
2017.
03.17.
위원회 
변경

1호 보고 : 2017년 회사 임원 성과평가기준 변경
접수

2호 보고 : 관계회사 평가보상위원회(이사회) 결의사항 보고
접수

2017.12.22.
1호 결의 : 2018년 그룹 임원 성과평가 기준
수정결의
찬성
2017.
12.19.
사임
찬성

2호 결의 : 2018년 주요 그룹사 최고경영자 성과평가기준
수정결의
찬성
찬성

3호 결의 : 2018년 그룹 임원 보수
수정결의
찬성
찬성

4호 결의 : 2018년 회사 임원 보수
가결
찬성
찬성

1호 보고 : 관계회사 평가보상위원회(이사회) 결의사항에 관한 보고
접수

■ 그룹임원후보추천위원회

위원회명
개최일자
의안내용
가결
여부
사외이사 성명

박문규
김인배
윤성복

(출석률:100%)
(출석률:100%)
(출석률:100%)

찬반여부

그룹임원후보
추천위원회
2017.02.13
1호 결의 : 2017년도 주요관계회사 최고경영자 경영승계계획 승인
수정결의
찬성
찬성
찬성

2호 결의 : 하나은행 은행장 후보 1차 심의
가결
찬성
찬성
찬성

3호 결의 : 하나카드 사장 후보 1차 심의
가결
찬성
찬성
찬성

4호 결의 : 하나캐피탈 사장 후보 1차 심의
가결
찬성
찬성
찬성

1호 보고 : 관계회사경영관리위원회 결의사항 보고
접수

2017.02.17
1호 결의 : 하나은행 은행장 후보 최종 심의 및 추천
가결
찬성
찬성
찬성

2호 결의 : 하나카드 사장 후보 최종 심의 및 추천
가결
찬성
찬성
찬성

3호 결의 : 하나캐피탈 사장 후보 최종 심의 및 추천
가결
찬성
찬성
찬성

4호 결의 : 사내이사 후보 심의 및 추천
가결
찬성
찬성
찬성

■ 감사위원후보추천위원회

위원회명
개최일자
의안내용
가결
여부
사외이사 성명

윤종남
박문규
송기진
김인배
홍은주
윤성복
양원근
박원구

(출석률:100%)
(출석률:100%)
(출석률:100%)
(출석률:100%)
(출석률:100%)
(출석률:100%)
(출석률:100%)
(출석률:100%)

찬반여부

감사위원후보추천위원회
2017.02.17
1 호 결의 : 위원장 선임
가결
의결권제한
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

2 호 결의 : 감사위원회 위원 후보 추천
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

■ 회장후보추천위원회

위원회명
개최일자
의안내용
가결
 여부
사외이사의 성명

윤종남
박문규
송기진
김인배
윤성복
양원근
박원구
차은영

100%
100%
100%
100%
100%
100%
100%
100%

찬반 여부

회장후보추천위원회
2017.10.27.
1호 결의 : 위원장 선임
가결
의결권제한
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
2017.
12.22.
 선임
2017.
12.22.
 선임

2호 결의 : 대표이사 회장 경영승계계획에 따른 후보군 승인
보류
보류
보류
보류
보류
보류
보류

2017.11.03.
1호 결의 : 대표이사 회장 경영승계계획 및 후보 추천절차 검토
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

2호 결의 : 대표이사 회장 경영승계계획에 따른 후보군 승인
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

2017.12.20.
1호 결의 : 대표이사 회장 경영승계계획에 따른 후보군 추가 승인
가결
찬성
2017.
12.19.
 사임
찬성
찬성
찬성
찬성

2호 결의 : 회장후보추천위원회 구성원 변경 및 회장후보추천위원회 규정 개정 제안
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

3호 결의 : 대표이사 회장 경영승계계획 및 후보 추천절차 개정
보류
보류
보류
보류
보류
보류

2017.12.27.
1호 결의 : 대표이사 회장 경영승계계획 및 후보 추천절차 개정
수정결의
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

2호 결의 : 대표이사 회장 경영승계계획에 따른 후보군 추가 승인
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

3호 결의 : 대표이사 회장 후보 대상자 탐색 Search Firm 선정
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

라. 이사의 독립성

(1) 개요

당사는 금융회사의 지배구조에 관한 법률 제6조 및 동법 시행령 제8조에 따른 독립성 기준에 의거하여 사외이사를 선임하고 있으며, 최근일 현재 당사의 모든 사외이사는 독립성 기준을 충족하고 있습니다.

또한, 당사는 이사회 규정 제10조 제1항에 의거하여 사외이사후보추천위원회를 설치하였고 그 구성 및 운영은 별도의 사외이사후보추천위원회 규정을 따르고 있으며, 
사외이사후보추천위원회는 후보자에 대한 독립성 요건을 검증하고 있습니다.

(2) 사외이사후보추천위원회 구성현황 (2017.12.31 현재)

구분
성명
사외이사여부
비고

위원장
윤종남
ㅇ
관련법상 요건 충족

위원
송기진
ㅇ

박원구
ㅇ

차은영
ㅇ

김정태
x

(3) 이사 현황 (2017.12.31 현재)

성명
이사로서의 활동분야
추천인
최대주주 또는 
주요주주와의 관계
회사와의 거래
비고

김정태
이사회운영위원회
 그룹임원후보추천위원회
 사외이사후보추천위원회
회장후보추천위원회
없음
없음
사내이사

김병호

그룹임원후보추천위원회
없음
없음
사내이사

함영주

그룹임원후보추천위원회
없음
없음
사내이사

윤종남
이사회운영위원회 
 감사위원회
 사외이사후보추천위원회 
 감사위원후보추천위원회
 회장후보추천위원회
사외이사후보추천위원회
 감사위원후보추천위원회
없음
없음
사외이사

송기진
리스크관리위원회
 경영발전보상위원회
 그룹임원후보추천위원회
 사외이사후보추천위원회 
 감사위원후보추천위원회
 회장후보추천위원회
사외이사후보추천위원회
없음
없음
사외이사

김인배
리스크관리위원회
 경영발전보상위원회
 그룹임원후보추천위원회
 감사위원후보추천위원회
 회장후보추천위원회
사외이사후보추천위원회
없음
없음
사외이사

윤성복
이사회운영위원회
 감사위원회
 경영발전보상위원회
 그룹임원후보추천위원회
 감사위원후보추천위원회
 회장후보추천위원회
사외이사후보추천위원회
 감사위원후보추천위원회
없음
없음
사외이사

양원근
이사회운영위원회
 감사위원회
 감사위원후보추천위원회
 회장후보추천위원회
사외이사후보추천위원회
 감사위원후보추천위원회
없음
없음
사외이사

박원구
이사회운영위원회
 리스크관리위원회
 사외이사후보추천위원회
 감사위원후보추천위원회
 회장후보추천위원회
사외이사후보추천위원회
없음
없음
사외이사

차은영
리스크관리위원회
 사외이사후보추천위원회
 감사위원후보추천위원회
 회장후보추천위원회
사외이사후보추천위원회
없음
없음
사외이사

마. 사외이사의 전문성

(1) 사외이사 활동지원 조직

당사는 이사회 및 이사회내 각 위원회의 원활한 활동을 보좌하고, 사외이사에 대한 업무지원을 활성화하기 위해 이사회 지원조직으로서 경영지원팀 내 이사회 담당직원4명을 두고 운영하고 있습니다

(2) 사외이사에게 제공한 교육실적

구분
교육일자
교육내용
교육주체

내부교육
2017.04.06
신임사외이사 연수 (차은영)
경영지원팀

내부교육
2017.06.23
하나금융그룹의 아시아 투자전략
글로벌전략팀

내부교육
2017.07.21
인터넷 전문은행 주요 이슈
준법지원팀

내부교육
2017.07.21
하나금융그룹 포트폴리오 전략 수립 프로젝트
전략기획팀

내부교육
2017.11.24.
2018년 경제,금융 전망 : 주요 이슈와 HFG의 대응
하나금융경영연구소

내부교육
2017.11.24.
산업조기경보시스템 개발 및 활용 방안
하나금융경영연구소

2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부

[2016.3.25. ~ 2017.3.16.]

성 명
근무처
재임기간
담당업무
타회사 겸직현황
비고

박문규
에이제이
2013.03~현재
회장
겸직
사외이사(감사위원회 위원장)
 (2016년 3월 25일 감사위원 신규선임)

에이제이
2010.02~2013.02
대표이사 회장
-

김인배
이화여대
2009.03~현재
경제학과 교수
겸직
사외이사
 (2016년 3월 25일 감사위원 재선임)

하나은행
2015.03~2015.08
사외이사
-

이화여대
2013.01~2015.02
재무경제 연계전공 주임교수
-

한국동서발전㈜
2008.09~2013.08
환위험관리위원
-

윤성복
KPMG 
삼정회계법인
2011.04~2014.05
비상근고문
-
사외이사
 (2016년 3월 25일 감사위원 재선임)

양원근
금융연구원
2014.03~2016.02
비상임연구위원
-
사외이사
 (2016년 3월 25일 감사위원 재선임)

KB금융지주
2013.01~2013.07
부사장
-

KB금융지주
2010.09~2012.12
전무 겸 경영연구소 소장
-

GM대우
2010.09~2012.08
사외이사
-

[2017.3.17. ~ 2017.12.19.]

성 명
근무처
재임기간
담당업무
타회사 겸직현황
비고

양원근
금융연구원
2014.03~2016.02
비상임연구위원
-
사외이사(감사위원회 위원장)
 (2017년 3월 17일 감사위원 재선임)

KB금융지주
2013.01~2013.07
부사장
-

KB금융지주
2010.09~2012.12
전무 겸 경영연구소 소장
-

GM대우
2010.09~2012.08
사외이사
-

윤종남
법률사무소 청평
2011.09~현재
대표변호사
겸직
사외이사
 (2017년 3월 17일 감사위원 신규선임)

하나대투증권
2013.04~2014.03
사외이사
-

윤성복
KPMG 
삼정회계법인
2011.04~2014.05
비상근고문
-
사외이사
 (2017년 3월 17일 감사위원 재선임)

박문규
에이제이
2013.03~현재
회장
겸직
사외이사
 (2017년 3월 17일 감사위원 재선임,
 2017년 12월 19일 퇴임)

에이제이
2010.02~2013.02
대표이사 회장
-

[2017.12.20. ~ 현재]

성 명
근무처
재임기간
담당업무
타회사 겸직현황
비고

양원근
금융연구원
2014.03~2016.02
비상임연구위원
-
사외이사(감사위원회 위원장)
 (2017년 3월 17일 감사위원 재선임)

KB금융지주
2013.01~2013.07
부사장
-

KB금융지주
2010.09~2012.12
전무 겸 경영연구소 소장
-

GM대우
2010.09~2012.08
사외이사
-

윤종남
법률사무소 청평
2011.09~현재
대표변호사
겸직
사외이사
 (2017년 3월 17일 감사위원 신규선임)

하나대투증권
2013.04~2014.03
사외이사
-

윤성복
KPMG 
삼정회계법인
2011.04~2014.05
비상근고문
-
사외이사
 (2017년 3월 17일 감사위원 재선임)

나. 감사위원회 위원의 독립성

당사는 본 보고서 제출일 현재 상법, 금융회사의 지배구조에 관한 법률 및 기타 관련법령에서 정한 감사위원회(2005.12.1. 설치)를 별도로 설치하고 있으며, 3인의 이사(사외이사 3인)로 구성되어 있습니다. 
감사위원회는 이사의 직무집행에 대한 감사 및 이사에 대한 영업 관련 보고 요구, 임시총회 소집 요구권, 자회사에 대한 조사권, 감사업무에 필요한 자료 및 정보에 대한 접근 권한을 갖는 등 적절한 방법으로 경영정보에 접근할 수 있습니다.

(1) 구성 및 자격

ⓛ 감사위원회는 3인 이상의 이사로 구성하되, 위원의 3분의 2 이상은 사외이사여야 한다.
 ② 감사위원회의 위원은 관련법령 및 정관이 정한 바에 따라 감사위원후보추천위원회의 추천을 받은 자 중에서 주주총회에서 선임 한다.
 - 위원장 : 양원근 (사외이사)
 - 위 원 : 윤성복 (사외이사), 윤종남 (사외이사)
 ③ 감사위원회는 그 결의로 사외이사인 위원 중에서 위원회를 대표할 자를 선정하여야 한다.
 ④ 감사위원회는 관련법령에서 정하는 1인 이상의 회계 또는 재무전문가를 포함하여야 하며, 위원회의 대표는 사외이사여야 한다.

⑤ 위원회의 위원은 다음 각 호의 1에 해당하는 자격을 가진 자 이어야 한다.

1. 변호사, 공인회계사, 공인내부감사사 등 전문자격증을 소지한 자로서 관련업계에서 5년 이상의 실무경험이 있는 자
 2. 법학 또는 상경계열학과의 석사학위 이상 소지자로서 학교, 연구소 등 학계에서 
 5년 이상의 경력이 있는 자
 3. 10년 이상 금융, 재무관련 업무에 종사한 자로서 회계, 내부통제, 감사, 전산 등의 
 전문 지식이 있다고 인정되는 자
 4. 상기 각 호와 동등한 자격이 있다고 주주총회 또는 감사위원후보추천위원회에서 
 인정하는 자

선출기준의 주요 내용
선출기준의 충족 여부
관련 법령 등

3명 이상의 이사로 구성
충족(3명)
상법 제415조의2 제2항 등

사외이사가 위원의 3분의2 이상
층족(전원 사외이사)
상법 제415조의2 제2항 등

위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무전문가
충족(윤성복 이사 1인)
상법 제542조의11 제2항 등

감사위원회의 대표는 사외이사
충족(양원근 사외이사)
상법 제542조의11 제2항 등

사외이사 1명 이상에 대해서 분리 선임
충족(양원근 사외이사)
지배구조법 제19조 제5항

그 밖의 결격요건(최대주주의 특수관계자 등)
충족(해당사항 없음)
상법 제542조의11 제3항 등

(2)
직 무

① 감사위원회는 회사의 회계와 업무를 감사한다.
 ② 감사위원회는 ①외에 이사회가 위임한 사항을 처리한다.

(3) 운 영

① 감사위원회의 위원장은 사외이사인 위원 중 위원회 결의로 선임하며, 위원장은 위원회의 의장이 된다.
 ② 위원회는 분기 1회 정기적으로 개최함을 원칙으로 하며, 위원장이 필요하다고 인정할 경우에 수시로 소집할 수 있다.

다. 감사위원회의 활동

회차
개최일자
의안내용
가결
여부
참석현황
(참석인원/감사위원 총인원)
감사위원회 위원의 성명

박문규
양원근
윤성복
김인배
윤종남

출석률
100%
100%
100%
100%
100%

1
2017.01.20
1호 심의 : 2016년 그룹사 상임감사위원 등에 대한 성과평가
심의가결
(4/4)
찬성
찬성
찬성
찬성
2017.
03.17 선임

2호 심의 : 공시정책 수립 및 집행의 적정성 여부 검토
수정심의가결

찬성
찬성
찬성
찬성

3호 심의 : 2016년도 하반기 감사위원회 업무내용 보고 자료 심의
수정심의가결

찬성
찬성
찬성
찬성

1호 보고 : 2016년 하반기 감사 실시 결과 보고
접수

2호 보고 : 2016년도 하반기 그룹사 내 금융사고 발생 현황 보고
접수

2
2017.01.24
1호 심의 : 2017년 그룹사 상임감사위원 등에 대한 성과평가 기준 수립
심의가결
(4/4)
찬성
찬성
찬성
찬성

1호 보고 : 내부회계관리자의 내부회계관리제도 운영 실태 평가 보고
접수

2호 보고 : 2016년도 준법감시인 업무보고 및 2017년 준법감시 업무계획 보고
접수

3호 보고 : 2016년 대외감독기관 제재 현황 보고
접수

3
2017.03.02
1호 결의 : 감사보고서 작성/제출 및 감사 의견 진술
가결
(4/4)
찬성
찬성
찬성
찬성

1호 심의 : 중요한 회계처리기준 및 회계추정 변경 등에 대한 타당성 검토
심의가결

찬성
찬성
찬성
찬성

2호 심의 : 재무활동의 건전성 및 타당성과 재무보고의 정확성 검토
심의가결

찬성
찬성
찬성
찬성

3호 심의 : 외부감사인의 감사활동에 대한 평가
심의가결

찬성
찬성
찬성
찬성

4호 심의 : 내부회계관리제도 운영실태의 적정성 평가 및 개선사항 검토
심의가결

찬성
찬성
찬성
찬성

5호 심의 : 내부통제시스템 운영의 적정성 평가 및 개선사항 검토
심의가결

찬성
찬성
찬성
찬성

6호 심의 : 준법감시인으로부터의 보고사항 검토
심의가결

찬성
찬성
찬성
찬성

1호 보고 : 2016년 회계연도 외부감사 결과 보고
접수

4
2017.03.02
1호 결의 : 정기주주총회에 제출할 의안 및 서류에 대한 진술
가결
(4/4)
찬성
찬성
찬성
찬성

5
2017.03.17
1호 결의 : 감사위원회 위원장 선임
가결
(4/4)
찬성
의결권 제한
찬성
2017.
03.17 퇴임
찬성

6
2017.04.21
1호 보고 : 2017년도 1/4분기 재무제표에 대한 외부감사인의 검토(Review) 
 결과 보고
접수
(4/4)

2호 보고 : 금융감독원 2016년도 종합검사 결과 보고
접수

3호 보고 : 하나자산신탁 검사 실시 결과 보고
접수

7
2017.05.24
1호 보고 : 조선업종 경기 전망
접수
(4/4)

2호 보고 : 대우조선해양 구조조정 현황 및 전망
접수

8
2017.07.21

1호 심의 : 2017년도 상반기 감사위원회 업무내용 보고 자료 (금융감독원 
 제출) 심의

수정심의가결
(4/4)
찬성
찬성
찬성
찬성

2호 심의 : 그룹내부통제규정 개정
심의가결

찬성
찬성
찬성
찬성

1호 보고 : 2017년도 상반기 재무제표에 대한 외부감사인의 검토(Review) 
 결과 보고
접수

2호 보고 : 2017년 상반기 감사 실시 결과 보고
접수

3호 보고 : 2017년 상반기 그룹사 금융사고 발생 현황 보고
접수

9
2017.09.27
1호 보고 : KEB하나은행 비상장주식 공정가치 평가 프로세스 및 현황
접수
(4/4)

2호 보고 : 국민유선방송투자 비상장주식 평가 결과에 대한 추가 설명
접수

10
2017.10.27
1호 보고 : 2017년도 3/4분기 재무제표에 대한 외부감사인의 검토(Review) 결과 보고
접수
(4/4)

2호 보고 : 주식회사의 외부감사에 관한 법률 개정안 내용 요약 보고
접수

11
2017.11.24
1호 결의 : 2018년 감사 계획
가결
(4/4)
찬성
찬성
찬성
찬성

12
2017.12.22
1호 결의 : 감사업무 담당 임원 임면에 대한 동의
가결
(3/3)
2017.
12.19
사임
찬성
찬성
찬성

1호 보고 : 그룹 신용리스크 내부등급법 제3자 점검 결과 보고
접수

2호 보고 : 금융감독원 리스크관리 실태 평가 검사결과 통보 보고
접수

라
.
준
법감시인 현황

(기준일 : 2017년 12월 31일)

(1)
준법감시인 인적사항

이름: 김희대

생년월일: 1966.04.04

학력: 부산 동성고등학교(1985), 고려대학교 법합과(1989)

(2) 준법감시인 주요경력

2017년 하나금융지주 준법감시인

2015년 하나금융지주 준법지원팀 팀장

2008년 하나은행 준법지원부 법무 팀장

2007년 하나은행 법무팀 팀장

2006년 하나은행 준법지원실 법무 팀장

2001년 하나은행 준법감시팀 차장

※ 작성기준일 이후 준법감시인 변동에 관한 사항은 "VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항-
가. 임원 현황

- 작성기준일 이후 채용임원 현황
"을 참조하십시오.

3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항

당사의 정관 제27조 『서면에 의한 의결권의 행사』에 따라 주주총회의 소집을 결정하기 위한 이사회의 결의에서 서면결의를 하기로 결정하는 경우에는, 회사는 총회의 소집통지서에 주주의 의결권 행사에 필요한 서면 및 참고자료를 첨부하여 안내하도록 되어 있습니다. 이 경우 서면에 의하여 의결권을 행사하고자 하는 주주는 소집통지서에 첨부된 서면에 필요한 사항을 기재하여 총회 전일까지 회사에 제출하는 방식으로 의결권을 행사할 수 있습니다.

Ⅵ. 주주에 관한 사항

1. 최대주주 및 그 특수관계인의 주식소유 현황

가.

최
대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

2017년 12월 31일 현재 당사의 최대주주는 국민연금공단입니다. 국민연금공단의 주식소유현황은 다음과 같습니다.

(기준일 :
2017년 12월 31일
)
(단위 : 주, %)

성 명
관 계
주식의
종류
소유주식수 및 지분율
비고

기 초
기 말

주식수
지분율
주식수
지분율

국민연금공단
본인 및 특수관계인
보통주
28,758,217
9.72
28,451,652
9.61
-

계
보통주
28,758,217
9.72
28,451,652
9.61
-

우선주
-
-
-
-
-

(
주1) 2017년 12월 31일 주주명부 폐쇄 기준일 자료임.

나. 당사의 최대주주인 국민연금공단 개요

(1) 법인 또는 단체의 기본정보

명 칭
출자자수
(명)
대표이사
(대표조합원)
업무집행자
(업무집행조합원)
최대주주
(최대출자자)

성명
지분(%)
성명
지분(%)
성명
지분(%)

국민연금공단
-

이원희
(주2)

-
-
-
-
-

(주1) 국민연금공단은 보건복지부 산하 기관으로 출자자수 및 지분율 기재를 생략함
(주2) 현재 이사장 공석으로, 직무대행 기재

※
주요 임원현황

이원희 기획이사(이사장 직무대행): 한양대 간호학과, 서울대 보건학 석사, 한양대 간호학 박사, 보건복지부 건강정책국 가족건강과장, 보건복지부 국립인천공항검역소장, 보건복지부 인구정책실 인구아동정책관

조성국 감사: 고려대 농화학과, 우리금융지주 경영감사실장, 우리금융지주 상무/전무(우리금융그룹 감사업무총괄)

김무용 연금이사: 서울시립대 행정학과,서울대 공기업 고급경영자과정 수료, 고려대 노사정최고지도자 과정 수료, 국민연금공단 기획조정실장, 경인지역본부장

(2) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황(2016년 말 기준)

(단위 : 백만원)

구 분
2016년 말

자산총계
1,047,975

부채총계
1,169,849

자본총계
△121,874

매출액
17,681,265

영업이익
15,869

당기순이익
△4,207

(3) 국민연금공단 개요

국민연금공단은 국민연금법에 의거하여 1987년 9월 18일에 설립되었으며, 국민연금을 운영, 관리하는 준정부기관으로 주요업무로는 국민연금 가입자의 이력 관리, 연금보험료 부과, 연금급여 지급, 기금운용, 가입자와 연금 수급권자를 위한 복지사업 실시 등입니다. 

(4) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용

국민연금공단은 보건복지부 장관의 위탁을 받아 국민연금사업을 효율적으로 수행하기 위해 설립된 공적연금 운용 기관으로서 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 내용 관련 해당사항없음.

(5) 주요연혁

1987년 국민연금관리공단 설립
 1988년 국민연금제도 실시
 1999년 기금운용본부 설치
 2007년 "국민연금공단"으로 명칭 변경

(6) 주요업무

- 가입자에 대한 기록의 관리 및 유지
- 연금보험료의 부과
- 급여의 결정 및 지급
- 노후설계 상담, 소득활동 지원 및 자금의 대여
- 복지시설의 설치·운영 등 복지증진 사업
- 기금증식을 위한 자금의 대여사업
- 국민연금법 또는 다른 법령에 따라 위탁받은 사항
- 그 밖의 국민연금사업에 관하여 보건복지부장관이 위탁하는 사항
- 국민연금기금의 관리 및 운영

※ 위 내용은 국민연금공단 홈페이지 (http://www.nps.or.kr), 국민연금 공표통계('17.11월 말 기준)에 게시된 내용을 근거로 하였습니다.

2. 최대주주 변동현황

최대주주 변동 현황은 다음과 같습니다.

(기준일 :
2017년 12월 31일
)
(단위 : 주, %)

변동일
최대주주명
소유주식수
지분율
비 고

2005.12.01
ANGELICAINVESTMENTS PTE. LTD
18,500,000
9.06
㈜ 하나금융지주 설립일 기준

2005.12.16
GS Dejakoo, L.L.C. 외
19,114,884
9.36
-

2006.02.08
ANGELICAINVESTMENTS PTE. LTD
19,500,000
9.55
-

2010.10.21
GS Dejakoo, L.L.C. 외
18,346,269
8.66
-

2011.04.28
국민연금공단
19,198,416
7.90
변동일자는 2011년 4월 28일 공시일 기준이며,
 지분 변동일은 2011년 4월 21일임.

3. 주식소유현황

(기준일 :
2017년 12월 31일
)
(단위 : 주)

구분
주주명
소유주식수
지분율
비고

5% 이상 주주
국민연금공단
28,451,652
9.61

우리사주조합
2,659,312
0.90

4. 소액주주현황

(기준일 :
2017년 12월 31일
)
(단위 : 주, %)

구 분
주주
보유주식
비 고

주주수
비율
주식수
비율

소액주주
57,475
99.98
226,284,886
76.44

(주1) 최근 주주명부 폐쇄일인 2017년 12월 31일 기준 자료임

5. 주식사무

정관상 신주인수권의 내용
① 이 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주의
 배정을 받을 권리를 가진다.
② 제1항의 규정에 불구하고 다음 각 호의 경우에는 주주 외의 자에게 신주를 
 배정할 수 있다.
 1. 발행주식 총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 자본시장과
 금융투자업에 관한 법률의 관련규정에 따라 이사회의 결의로 일반공모증자
 방식에 의한 신주를 발행하는 경우
 2. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률의 관련규정에 따라 우리사주조합원에게
 신주를 우선 배정하는 경우
 3. 발행주식 총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 자본시장과 금융
 투자업에 관한 법률의 관련규정에 의거한 증권예탁증권(DR) 발행에 따라 
 신주를 발행하는 경우
 4. 상법에서 정한 주식매수선택권의 행사에 따라 신주를 발행하는 경우
 5. 발행주식 총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 선진금융기술의
 도입, 이 회사 또는 자회사 등의 재무구조 개선 및 자금조달, 전략적 업무제휴 등 경영상 필요로 외국인투자자, 국내외 금융기관, 제휴회사 등에게 신주를
 발행하는 경우
③ 제2항에 의거하여 신주를 발행할 경우에는 발행할 주식의 종류와 수 및 발행
 가격 등은 상법 등 관련법령이 허용하는 범위 내에서 이사회의 결의로써 정한다.
④ 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에서 단주가 발생하는 
 경우에 그 처리방법은 이사회의 결의로 정한다.

결 산 일
12월 31일
정기주주총회
3월중

주주명부폐쇄시기
1월1일 - 1월 31일

주권의 종류
일주,오주,일십주,오십주,일백주,오백주,일천주,일만주권 (8종)

명의개서대리인
하나은행 증권대행부

주주의 특전
없음
공고게재신문
서울신문, 코리아 헤럴드

6. 주가 및 주식거래실적

(단위 : 원, 주)

종 류
17.07월
17.08월
17.09월
17.10월
17.11월
17.12월

보통주
최 고
52,000
51,700
50,100
50,000
48,550
51,400

최 저
44,900
48,300
43,850
46,750
45,350
45,650

일거래량
최 고
1,798,032
1,571,657
2,791,230
1,575,860
1,658,379
1,970,830

최 저
509,743
354,826
619,709
516,587
306,919
403,626

월간거래량
18,583,193
16,901,819
21,370,231
13,419,365
17,033,915
15,237,587

월별 평균주가
48,150
50,002
46,726
48,259
46,661
48,508

Ⅶ. 임원 및 직원 등에 관한 사항

1. 임원 및 직원의 현황

가. 임원 현황

당사의 임원은 총 22명으로 등기임원은 11명, 미등기임원은 11명입니다. 
당사 임원의 관계회사 겸직에 관한 사항은 "Ⅸ. 계열회사 등에 관한 사항, 3. 회사와 계열회사간 임원 겸직 현황"을 참조 하시기 바랍니다.

(기준일 :
2017년 09월 30일
)
(단위 : 주)

성명
성별
출생년월
직위
등기임원
여부
상근
여부
담당
업무
주요경력
소유주식수
재직기간
임기
만료일

의결권
있는 주식
의결권
없는 주식

김정태
남
1952.02
대표이사 회장
등기임원
상근
그룹총괄
ㅇ경남고
 ㅇ성균관대 행정학 학사
 ㅇ하나대투증권 사장
 ㅇ하나은행 은행장
51,100
-
2012.03.23~현재
(FY2017 정기주총일)
-

윤종남
남
1948.08
사외이사
등기임원
비상근
-
ㅇ연세대 법학 학사
 ㅇ서울남부지방검찰청 검사장
 ㅇ법무법인 두우&이우 대표변호사
 ㅇ現법률사무소 청평 대표변호사
1,000
-
2014.03.21~현재
(FY2017 정기주총일)
-

박문규
남
1948.04
사외이사
등기임원
비상근
-
ㅇ고창고
 ㅇ조선대 경영학 학사
 ㅇ엠씨타운 대표이사 
 ㅇ에이제이 대표이사 
 ㅇ現 에이제이 이사
1,000
-
2013.03.28~현재
(FY2017 정기주총일)
-

송기진
남
1952.02
사외이사
등기임원
비상근
-
ㅇ벌교상고
 ㅇ건국대 경제학 학사
 ㅇ우리은행 중소기업고객본부 부행장
 ㅇ광주은행 은행장
 ㅇ現대륙아주 법무법인 비상임고문
1,084
-
2014.03.21~현재
(FY2017 정기주총일)
-

김인배
남
1962.09
사외이사
등기임원
비상근
-
ㅇ동아고
 ㅇ연세대 경제학 학사
 ㅇ워싱턴대 경제학 석사
 ㅇ노스캐롤라이나대 경제학 박사
 ㅇ대외경제정책연구원 연구위원
 ㅇ숭실대 경상대 경제국제통상학부 부교수
 ㅇ現이화여대 경제학과 교수
1,000
-
2014.03.21~현재
(FY2017 정기주총일)
-

윤성복
남
1950.01
사외이사
등기임원
비상근
-
ㅇ경남고
 ㅇ서울대 경영학 학사
 ㅇ산동회계법인 (KPMG)
 ㅇ삼정회계법인 대표이사 부회장
1,000
-
2015.03.27~현재
(FY2017 정기주총일)
-

양원근
남
1956.09
사외이사
등기임원
비상근
-
ㅇ동성고
 ㅇ고려대 경제학 학사
 ㅇ조지아주립대 경영학 박사
 ㅇ재정경제부 장관 자문관
 ㅇ우리은행 상근감사위원
 ㅇKB금융지주 부사장
1,000
-
2015.03.27~현재
(FY2017 정기주총일)
-

박원구
남
1954.02
사외이사
등기임원
비상근
-
ㅇ서울고
 ㅇ서울대 공대 섬유공학 학사
 ㅇ서울대 경영학과 석사
 ㅇ세종대 회계학과 박사
 ㅇMIT 경영대학원 수료
 ㅇ얼랑시스템 대표이사
 ㅇ고려대 기술경영전문대학원 전임교수
 ㅇ現서울대 공대 글로벌공학센터 특임교수
1,000
-
2016.03.25~현재
(FY2017 정기주총일)
-

차은영
여
1962.10
사외이사
등기임원
비상근
-
ㅇ이화여대 경제학 학사
 ㅇU.C San Diego 경제학 석사, 박사
 ㅇ한국여성경제학회 회장
 ㅇ금융위원회 금융발전심의위원 
 ㅇ現이화여대 경제학과 교수
1,000
-
2017.03.17~현재
(FY2018 정기주총일)
-

김병호
남
1961.09
부회장
등기임원
상근
경영관리부문
ㅇ명지고
 ㅇ서울대 영문학 학사
 ㅇUC 버클리 MBA 
 ㅇ하나은행 기업영업그룹 부행장
 ㅇ하나은행 은행장
10,948
-
2015.09.05~현재
 (등기임원 : 2016.03.25~현재)
(FY2017 정기주총일)
-

함영주
남
1956.11
부회장
등기임원
상근
경영지원부문
ㅇ강경상고
 ㅇ단국대 회계학 학사
 ㅇ하나은행 충남영업본부 부행장보
 ㅇ하나은행 대전영업본부 부행장보
 ㅇ하나은행 충청영업그룹 부행장
 ㅇ現하나은행 은행장
5,623
-
2016.03.25~현재
(FY2018 정기주총일)
-

유제봉
남
1962.08
부행장
미등기임원
상근
그룹글로벌총괄
ㅇ대동고
 ㅇ서울대 국제경영학 학사
 ㅇ칭화대 경영대학원 석사
 ㅇ하나은행 투자관리부 부장
 ㅇ길림은행 부행장
 ㅇ하나은행 중국유한공사 은행장
1,000
-
2016.01.01~현재
2017.12.31

한준성
남
1966.12
부사장
미등기임원
상근
그룹미래혁신총괄
ㅇ선린인터넷고
 ㅇ하나은행 신사업기획부 부장
 ㅇ하나은행 신사업본부 본부장 대행
 ㅇ하나은행 신사업추진본부장
-
-
2013.08.22~현재
2017.12.31

곽철승
남
1959.03
전무
미등기임원
상근
그룹재무총괄 겸 
그룹전략총괄
ㅇ경기고
 ㅇ서울대 경제학 학사
 ㅇ외환은행 재무기획부 부장
 ㅇ외환은행 기획관리그룹 본부장
 ㅇ외환은행 IB본부 본부장
800
-
2014.07.19~현재
2017.12.31

권길주
남
1960.12
전무
미등기임원
상근
경영지원실장
ㅇ홍대부고
 ㅇ고려대 경영학 학사
 ㅇ하나금융지주 감찰실장
 ㅇ하나금융지주 개인금융지원실장
 ㅇ하나SK카드 경영지원본부 본부장
 (2009.12 최초 임원선임)
 ㅇ외환은행 준법감시인
1,062
-
2015.02.06~현재
2017.12.31

안영근
남
1961.07
전무
미등기임원
상근
그룹변화추진총괄
ㅇ함창고
 ㅇ숭실대 무역학 학사
 ㅇ하나금융지주 홍보팀 팀장
 ㅇ하나은행 서초남지점 지점장
 ㅇ하나은행 학여울지점 지점장
590
-
2014.01.01~현재
2017.12.31

오태균
남
1961.03
전무
미등기임원
상근
그룹인사총괄
ㅇ청석고
 ㅇ청주대 행정학 학사
 ㅇ외환은행 인사부 차장
 ㅇ외환은행 노사협력부장
 ㅇ외환은행 비서실장
 ㅇ외환은행 인력개발부장
 ㅇ외환은행 삼성역지점장
143
-
2016.01.08~현재
2017.12.31

유시완
남
1962.09
전무
미등기임원
상근
그룹정보총괄
ㅇ관악고
 ㅇ고려대 수학과 학사
 ㅇ하나은행 IT기획실장
 ㅇ하나은행 정보전략본부장
 ㅇ하나아이앤에스 IT서비스 본부 상무
 ㅇ하나은행 정보전략본부장
1,884
-
2017.01.01~현재
2017.12.31

황효상
남
1960.05
전무
미등기임원
상근
그룹리스크총괄
ㅇ우신고
 ㅇ성균관대 통계학 학사
 ㅇ외환은행 신용기획부 팀장
 ㅇ외환은행 전략분석팀장
 ㅇ외환은행 전략기획부장
 ㅇ외환은행 기획그룹장
2,092
-
2014.02.07~현재
2017.12.31

강이순
남
1963.08
상무
미등기임원
상근
그룹지원총괄
ㅇ선린인터넷고
 ㅇ인하대 무역학 학사
 ㅇ연세대 경제학 석사
 ㅇ하나금융지주 개인금융지원실 팀장
 ㅇKEB하나은행 증권대행부 부장
 ㅇKEB하나은행 인사부 부장
731
-
2017.01.01~현재
2018.12.31

김희대
남
1966.04
상무
미등기임원
상근
그룹준법감시인
ㅇ동성고
 ㅇ고려대 법학 학사
 ㅇ하나은행 준법감시팀 팀장
 ㅇ하나은행 법무팀 팀장
 ㅇ하나금융지주 준법지원팀 팀장
280
-
2017.01.01~현재
2018.12.31

이후승
남
1966.05
상무
미등기임원
상근
그룹감사총괄
ㅇ유신고
 ㅇ한국외대 불문학 학사
 ㅇ한국외대 불문학 석사
 ㅇ하나은행 비서실 팀장
 ㅇ하나은행 뉴욕지점 자금팀장
 ㅇ하나은행 송이지점 지점장
 ㅇ하나금융지주 경영지원팀 부장
2,109
-
2016.01.01~현재
2017.12.31

(주) 주식수는 최근일 현재 기준임.

나
.
직원 현황

(기준일 :
2017년 09월 30일
)
(단위 : 백만원)

사업부문
성별
직 원 수
평 균
근속연수
연간급여
총 액
1인평균
급여액
비고

기간의
정함이 없는
근로자
기간제
근로자
합 계

전체
(단시간
근로자)
전체
(단시간
근로자)

-
남
61
-
5
-
66
3.3
5,751
87
-

-
여
10
-
3
1
13
3.1
733
56
-

합 계
71
-
8
1
79
3.3
6,484
82
-

(주1) 그룹사 근무를 포함한 평균근속년수는 남자 12.2년, 여자 6.7년, 전체 평균 11.3년임.
(주2) 연간급여총액 및 1인평균급여액은 2017년 9월말 현재 재직중인 직원에 대한 근로소득지급명세서의 근로소득 기준임.
(주3) 당해년도 입사한 직원의 경우 급여총액을 근무한 일수로 나눈 후 273을 곱하여연간급여총액을 산정하여 반영함.

2. 임원의 보수 등

가. 이사ㆍ감사 전체의 보수현황

(1) 주주총회 승인금액

(단위 : 백만원)

구 분
인원수
주주총회 승인금액
비고

등기이사(사외이사)
11(8)
5,300
-

(주1) 주총승인금액 : 총한도 기준이며, 성과연동주식보상은 제외
(주2) 인원수 : 2017년 9월 30일 현재 기준

(2) 보수지급금액

(가) 이사ㆍ감사 전체

(단위 : 백만원)

인원수
보수총액
1인당 평균보수액
비고

11
2,362
215
-

(주1) 인원수 : 2017년 9월 30일 현재 기준, 1인당 평균보수액 : 보수총액 / 연평균인원수

(나) 유형별

(단위 : 백만원)

구 분
인원수
보수총액
1인당
평균보수액
비고

등기이사
(사외이사, 감사위원회 위원 제외)
3
2,003
668
-

사외이사
(감사위원회 위원 제외)
4
179
45
-

감사위원회 위원
4
180
45
-

감사
-
-
-
-

(주1) 인원수 : 2017년 9월 30일 현재 기준, 1인당 평균보수액 : 보수총액 / 연평균인원수
(주2) 등기이사 보수총액에는 업무활동과 관련하여 지급되는 경비성 수당과 2016년 연간 성과평가 결과에 따라 2017년에 지급된 단기성과급이 포함되어 있음
(주3) 이사 보수지급기준은 주총승인금액 범위내에서 이사회에서 결정함

나. 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황

분기보고서의 경우 기재를 생략함

다. 주식매수선택권의 부여 및 행사현황

해당사항 없음.

Ⅷ. 계열회사 등에 관한 사항

1. 당사가 속한 기업집단의 명칭

가. 기업집단의 명칭

: 하
나금융그룹

나. 기업집단에 소속된 회사

구 분
회사명
상장여부
법인등록번호

지주회사(1)
하나금융지주(종목코드:086790)
상장
110111-3352004

자회사(12)
KEB하나은행
비상장
110111-0672538

하나금융투자
비상장
110111-0208169

하나금융티아이
비상장
110111-0719695

하나금융경영연구소
비상장
110111-0708747

하나캐피탈
비상장
110111-0519970

하나생명보험
비상장
110111-0818463

하나자산신탁
비상장
110111-1714818

하나저축은행
비상장
110111-4781129

하나카드
비상장
110111-5505354

하나펀드서비스
비상장
110111-2750283

하나자산운용
비상장
110111-3440263

핀크
비상장
110111-6157823

손자회사(21)
하나은행(중국)유한공사
비상장
해외현지법인

KEB하나마이크로파이낸스
비상장
해외현지법인

하나에프앤아이
비상장
134111-0029773

KEB하나뉴욕파이낸셜
비상장
해외현지법인

KEB하나로스엔젤레스파이낸셜
비상장
해외현지법인

캐나다KEB하나은행
비상장
해외현지법인

PT Bank KEB Hana
비상장
해외현지법인

독일KEB하나은행
비상장
해외현지법인

브라질KEB하나은행
비상장
해외현지법인

KEB하나글로벌재무유한공사
비상장
해외현지법인

러시아KEB하나은행
비상장
해외현지법인

Hana Bancorp, Inc.
비상장
해외현지법인

하나제일호사모투자전문회사
비상장
110113-0014702

코에프씨하나동부프런티어챔프2010의6호사모투자전문회사
비상장
110113-0015198

하나세계(북경)자문유한공사
비상장
해외현지법인

하나발전인프라제1호사모투자전문회사
비상장
110113-0018548

하나랜턴에너지팩토리사모투자전문회사
비상장
110113-0019091

PT.SINARMAS HANA FINANCE
비상장
해외현지법인

하나제삼호사모투자합자회사
비상장
110113-0020014

PT. Next INS Indonesia
비상장
해외현지법인

하나카드 페이먼트
비상장
해외현지법인

증손회사(2)
KEB Hana Bank USA
비상장
해외현지법인

BNB Statutory Trust I
비상장
해외현지법인

증손회사에 의하여 지배받는 회사(2)
BNB Funding Corp.
비상장
해외현지법인

BNB Real Estate Holding LLC
비상장
해외현지법인

㈜ 금융지주회사법상 자회사 및 손자회사등임.

2. 계열회사 현황 

(기준일 : 2017년 9월 30일)

17년 3분기 조직도_예투.jpg
17년 3분기 조직도_예투

3. 회사와 계열회사간 임원 겸직 현황

(기준일 : 2017년 09월 30일)

성명
겸직회사명
직책
선임일
상근여부

함영주
하나은행
은행장
2015.09.01
상근

유제봉
하나은행
부행장
2016.01.01
상근

한준성
하나은행
부행장
2017.01.01
상근

한준성
Finnq
비상임이사
2016.08.23
비상근

곽철승
하나은행
비상임이사
2016.03.24
비상근

권길주
하나금융투자
비상임이사
2017.03.17
비상근

유시완
하나은행
전무
2015.09.01
상근

유시완
하나금융티아이
(구, 하나아이엔에스)
비상임이사
2017.01.23
비상근

안영근
하나은행
전무
2016.01.01
상근

황효상
하나은행
전무
2016.01.01
상근

황효상
하나은행중국유한공사
비상임이사
2015.04.17
비상근

오태균
하나은행
전무
2017.01.01
비상근

강이순
하나은행
본부장
2017.01.01
상근

주) 선임일은 겸직회사 현 직책 선임 기준일로 작성함

4. 타법인출자 현황

(기준일 :
2017년 09월 30일
)
(단위 : 백만원, 천주, %)

법인명
최초취득일자
출자
목적
최초취득금액
기초잔액
증가(감소)
기말잔액
최근사업연도
재무현황

수량
지분율
장부
가액
취득(처분)
평가
손익
수량
지분율
장부
가액
총자산
당기
순손익

수량
금액

KEB하나은행
2012.02.09
지배목적
12,124,025
1,071,916
100.00
14,964,696
-
-
-
1,071,916
100.00
14,964,696
297,163,321
1,230,034

하나금융투자
2005.12.01
지배목적
1,030,394
35,876
100.00
1,582,951
-
-
-
35,876
100.00
1,582,951
18,790,192
76,529

하나카드
2014.09.01
지배목적
1,115,797
226,113
85.00
1,107,809
-
-
-
226,113
85.00
1,107,809
7,108,834
75,425

하나캐피탈(보통주)
2007.08.10
지배목적
44,473
7,261
50.13
62,439
-
-
-
7,261
50.13
62,439
5,257,437
80,595

하나캐피탈(우선주)
2015.08.13
지배목적
25,066
1,003
50.13
25,066
-
-
-
1,003
50.13
25,066
5,257,437
80,595

하나생명보험
2007.08.10
지배목적
195,500
27,040
100.00
170,685
-
-
-
27,040
100.00
170,685
4,081,315
17,096

하나자산신탁
2010.03.10
지배목적
96,874
10,000
100.00
96,874
-
-
-
10,000
100.00
96,874
199,046
61,439

하나금융티아이
(구, 하나아이엔에스)
2005.12.01
지배목적
93,312
18,600
89.98
95,967
-
-
-
18,600
89.98
95,967
505,305
1,427

하나금융경영연구소
2005.12.01
지배목적
3,239
640
100.00
3,517
-
-
-
640
100.00
3,517
4,716
83

하나저축은행
2012.02.08
지배목적
184,405
15,000
100.00
146,645
-
-
-
15,000
100.00
146,645
1,179,241
15,422

하나펀드서비스
2015.12.29
지배목적
32,667
510
100.00
32,667
-
-
-
510
100.00
32,667
32,345
4,634

하나자산운용
2016.05.26
지배목적
52,116
2,000
100.00
52,116
-
-
-
2,000
100.00
52,116
33,007
4,271

핀크
2016.08.24
공동지배목적
25,500
5,100
51.00
25,500
-
-
-
5,100
51.00
25,500
48,589
(829)

합 계
1,421,059
-
18,366,932
-
-
-
1,421,059
-
18,366,932
334,403,348
1,566,126

(주1) 최근 사업연도 재무현황은 한국채택국제회계기준에 따른 별도재무제표 기준임(총자산: 2016년 말 기준, 당기순이익: 2016년 1월 1일 ~ 2016년 12월 31일 기준)

Ⅸ. 이해관계자와의 거래내용

1. 대주주에 대한 신용공여현황

해당사항 없음.

2. 대주주와의 자산 양수도

해당사항 없음.

3. 대주주와의 영업거래

해당사항 없음.

4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래

가. 지주회사와 종속기업간
거래
(단위: 백만원)

회사명
계정과목
발생일
만기일
이자율
당기초
증가
감소
당분기말

하나금융티아이
(구, 하나아이앤에스)
대출채권
2016-06-30
2021-06-30
1.72%
100,000
-
-
100,000

하나금융티아이
(구, 하나아이앤에스)

대출채권
2016-12-09
2019-12-09
2.59%
110,000
-
-
110,000

하나금융티아이
(구, 하나아이앤에스)

대출채권
2017-06-29
2022-06-29
2.75%
-
45,000
-
45,000

(주)

그
밖
에
사
항
은
본
분
기보고
서

Ⅲ. 재무에 관한

사항의 5. 재무제표 주
석
"32. 특수관계자와의 거래
"

내
용을 참조하십시오.

나. 기타 이해관계자와의 거래

본

분기보고서

Ⅲ
. 재무에 관한

사항의 3. 연결재무제표 주석
"53. 특수관계자와의
거래"
내용을 참조하십시오.

X. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

1. 공시사항의 진행, 변경사항

신고일자
제 목
신고내용
신고사항의 진행사항

2016.9.2
소송등의 제기ㆍ신청(자율공시 : 일정금액미만의청구)
LSF-KEB Holdings SCA(론스타펀드)의 국제중재재판 신청
2016.9.2 자율공시
2017.7.4 정정공시
 (정정사유 : 청구금액 변경)

2. 주주총회 의사록 요약

주총일자
안 건
결 의 내 용
비고

제9기
정기주총
(2014. 3.21)
제1호 의안 : 제9기 재무제표(이익잉여금처분계산서(안) 제외) 및 연결재무제표 승인의 건
원안 승인

제2호 의안 : 제9기 이익잉여금처분계산서(안) 승인의 건
원안 승인

제3호 의안 : 정관변경의 건
원안 승인

제4호 : 이사선임의 건
원안 승인

제4-1호 의안 : 이사선임의 건
이사선임(5명)
이사회 취임 예정이었던 정창영은 2014년 3월 21일 선임되었으나, 공직자윤리위원회
(2014년 3월 28일) 결정에 따라, 사외이사 취임을 수락하지 않음.

제4-2호 의안 : 사외이사인 감사위원회 위원 선임의 건
감사위원선임(5명)
이사회 취임 예정이었던 정창영은 2014년 3월 21일 선임되었으나, 공직자윤리위원회(2014년 3월 28일) 결정에 따라, 사외이사 취임을 수락하지 않음.

제5호 의안 : 2014년 이사 보수한도 승인의 건
원안 승인

제10기
정기주총
(2015. 3.27)
제1호 의안 : 제10기(2014년 1월 1일~2014년 12월 31일) 재무제표
 (이익잉여금처분계산서(안) 제외) 및 연결재무제표 승인의 건
원안 승인

제2호 의안 : 제10기 이익잉여금처분계산서(안) 승인의 건
원안 승인

제3호 의안 : 정관변경의 건
원안 승인

제4호 의안 : 이사선임의 건

제4-1호 의안 : 사외이사 (박문규) 선임의 건
원안 승인

제4-2호 의안 : 사외이사 (홍은주) 선임의 건
원안 승인

제4-3호 의안 : 사외이사 (이진국) 선임의 건
원안 승인

제4-4호 의안 : 사외이사 (윤성복) 선임의 건
원안 승인

제4-5호 의안 : 사외이사 (양원근) 선임의 건
원안 승인

제4-6호 의안 : 사내이사 (김정태) 선임의 건
원안 승인

제5호 의안 : 사외이사인 감사위원회 위원 선임의 건

제5-1호 의안 : 사외이사인 감사위원회 위원 (김인배) 선임의 건
원안 승인

제5-2호 의안 : 사외이사인 감사위원회 위원 (홍은주) 선임의 건
원안 승인

제5-3호 의안 : 사외이사인 감사위원회 위원 (이진국) 선임의 건
원안 승인

제5-4호 의안 : 사외이사인 감사위원회 위원 (윤성복) 선임의 건
원안 승인

제5-5호 의안 : 사외이사인 감사위원회 위원 (양원근) 선임의 건
원안 승인

제6호 의안 : 2015년 이사 보수한도 승인의 건
원안 승인

제11기
정기주총
(2016.3.25)
제1호 의안 : 제11기(2015년1월1일~2015년12월31일) 재무제표
 (이익잉여금처분계산서(안)포함) 및 연결재무제표 승인의 건
원안 승인

제2호 의안 : 정관 개정의 건
원안 승인

제3호 의안 : 이사 선임의 건

제3-1호 의안 : 사외이사 (윤종남) 선임의 건
원안 승인

제3-2호 의안 : 사외이사 (박문규) 선임의 건
원안 승인

제3-3호 의안 : 사외이사 (송기진) 선임의 건
원안 승인

제3-4호 의안 : 사외이사 (김인배) 선임의 건
원안 승인

제3-5호 의안 : 사외이사 (홍은주) 선임의 건
원안 승인

제3-6호 의안 : 사외이사 (박원구) 선임의 건
원안 승인

제3-7호 의안 : 사내이사 (김병호) 선임의 건
원안 승인

제3-8호 의안 : 사내이사 (함영주) 선임의 건
원안 승인

제4호 의안 : 사외이사인 감사위원회 위원 선임의 건

제4-1호 의안 : 사외이사인 감사위원회 위원 (박문규) 선임의 건
원안 승인

제4-2호 의안 : 사외이사인 감사위원회 위원 (김인배) 선임의 건
원안 승인

제4-3호 의안 : 사외이사인 감사위원회 위원 (윤성복) 선임의 건
원안 승인

제4-4호 의안 : 사외이사인 감사위원회 위원 (양원근) 선임의 건
원안 승인

제5호 의안 : 2016년 이사 보수한도 승인의 건
원안 승인

제12기
정기주총
(2017.3.17)
제1호 의안 : 제12기(2016년1월1일~2016년12월31일) 재무제표
 (이익잉여금처분계산서(안)포함) 및 연결재무제표 승인의 건
원안 승인

제2호 의안 : 이사 선임의 건

제2-1호 의안 : 사외이사 (윤종남) 선임의 건
원안 승인

제2-2호 의안 : 사외이사 (박문규) 선임의 건
원안 승인

제2-3호 의안 : 사외이사 (송기진) 선임의 건
원안 승인

제2-4호 의안 : 사외이사 (김인배) 선임의 건
원안 승인

제2-5호 의안 : 사외이사 (윤성복) 선임의 건
원안 승인

제2-6호 의안 : 사외이사 (차은영) 선임의 건
원안 승인

제2-7호 의안 : 사내이사 (김병호) 선임의 건
원안 승인

제2-8호 의안 : 사내이사 (함영주) 선임의 건
원안 승인

제3호 의안 : 감사위원회 위원이 되는 사외이사 (양원근) 선임의 건
원안 승인

제4호 의안 : 사외이사인 감사위원회 위원 선임의 건

제4-1호 의안 : 사외이사인 감사위원회 위원 (윤종남) 선임의 건
원안 승인

제4-2호 의안 : 사외이사인 감사위원회 위원 (박문규) 선임의 건
원안 승인

제4-3호 의안 : 사외이사인 감사위원회 위원 (윤성복) 선임의 건
원안 승인

제5호 의안 : 2017년 이사 보수한도 승인의 건
원안 승인

3. 중요한 소송사건

(하나금융지주)

회사
소송의 내용
소제기일
소송당사자
진행상황
향후 소송일정 및 회사의 대응방안
향후 소송결과에 따라 회사의 영업, 재무, 경영 등에 미칠 영향

원고
피고

하나금융지주
하나금융지주가 2012년경 LSF-KEB Holdings SCA('론스타펀드')로부터 한국외환은행 발행주식 51.02%를 매수한 것과 관련하여 론스타펀드에서 미화 14억 430만불의 손해배상을 청구
2016. 8. 22.
LSF-KEB Holdings SCA
(론스타펀드)
하나금융지주
론스타펀드, ICC(국제중재재판소)에중재신청(8/22)
중재신청서 당사 송달(9/1)
현재 중재절차 진행 중이며.
법률상 대리인 선임하여 적극 대응 중
패소시 손익에 부정적인 영향을 미치는 사건이지만,사실관계 및 법적 쟁점 고려시 패소가능성이 낮아 당사 손익에 부정적인 영향은 없을 것으로 판단됨

(주요종속회사)

회사
소송의 내용
소제기일
소송당사자
진행상황
향후 소송일정 및 회사의 대응방안
향후 소송결과에 따라 회사의 영업, 재무, 경영 등에 미칠 영향

원고
피고

KEB하나은행
****회사의 사기건에 국내 펀드가 투자한 *****펀드가 연루된 것으로 밝혀져 해당 펀드의 파산관재인이 국내 펀드 자산의 수탁자인 당행을 상대로 그 펀드로부터 받은 수익금을 모두 반환하라는 소송을 제기
2011.02.22
파산관재인 (F*******)
당행 외
 약 200개 투자자
1심 진행
1심 진행 중, 미국현지 법무법인 선임하여 당행은 단순 수탁은행임을 주장하여 직접적인 피고될 수 없음을 주장 중.
펀드의 단순 수탁은행의 역할에 대한 충분한 입증시 패소가능성 낮음. 이에 회사에 미치는 재무적, 경영적 영향 크지 않음

은행의 중대한 과실로 예금계좌에 예치된 자금을 이체하였으므로 이체가 무효인바 이체된 자금을 그대로 반환할 의무가 있다며 예금반환 청구의 소제기
2015.08.19
에****외 4
당행
1심 진행
1심 진행 중, 변호사 선임하여 관련 영업점과 긴밀하게 협조하여 사건파악을 하는등 적극대응중.
충당금 적립 건으로 영업, 재무 등에 미치는 영향 크지않음.

당행에서 취급한 대출의 담보예금에 대하여 질권을 실행하였는데 담보제공자의 특별대리인이 동 담보제공은 원고의 의사에 의하여 담보로 제공된 것이 아니라며 질권실행 무효를 주장하면서 예금반환청구 소송을 제기
2015.01.02.
박XX
당행
1심 승소
1심 승소, 상대방 항소함.
충당금 적립 건으로 영업, 재무 등에 미치는 영향 크지않음.

매출채권을 가장한 허위 매출채권을 가지고 구조화금융이 취급된 사실이 밝혀짐에 따라 구조화금융 취급 시 차주사 대출에 대하여 입보를 한 피고를 상대로 보증채무금 청구소송을 제기
2014.05.30.
당행
**증권 외 1
3심 진행
3심 진행 중, 변호사 선임하여 법적인 논리 개발하여 치밀하게 수행 중
충당금 적립 등 영업, 재무 등에 미치는 영향 크지 않음.

당행은 차주에게 *****공사의 보험을 담보로 대출을 취급하였으나 ******공사는 당행 대출이 보험조건에 위반된다는 점을 이유로 보험금 지급을 거절하였기에 *******공사를 상대로 보험금청구 소송을 제기
2014.02.18.
당행
******공사
3심 진행
3심 진행 중, 변호사 선임하여 법적인 논리 개발하여 치밀하게 수행 중
충당금 일부 적립 건으로 영업, 재무 등에 미치는 영향 크지 않음.

원고가 가입한 정기예금을 임의로 중도인출을 해 줌에 따라 피해를 입었다며 예금반환 청구소송을 제기
2013.03.27.
****산업㈜
당행
3심 진행
3심 진행 중, 변호사 선임하여 법적인 논리 개발하여 치밀하게 수행 중
충당금 적립 건으로 영업, 재무 등에 미치는 영향 크지 않음.

허위수출채권 매입거래는 보험대상거래가 아니라는 점, 수출채권 매입 시 주의의무를 위반했다는 점 등을 이유로 ******공사에서 보험금 지급을 거절하자 당행이 보험금청구소송을 제기
2015-10-19
당행
******공사
2심 진행
2심 진행 중, 변호사 선임하여 법적인 논리 개발하여 치밀하게 수행 중
충당금 적립 건으로 영업, 재무 등에 미치는 영향 크지 않음.

당행 발행 대외지급보증서의 수혜은행으로부터 보증금 지급요청서가 도착하여 당행이 보증서발급의뢰인 앞 사전구상권을 행사하였으나 지급되지 않아 ****보험㈜ 앞 보험금청구를 하였으나 지급 거절되어 보험금청구소송을 제기
2015.01.22.
당행
****보험㈜
3심 진행
3심 진행 중, 변호사 선임하여 법적인 논리 개발하여 치밀하게 수행 중
보증인 앞 소멸시효 중단을 위한 소제기 건으로 은행 손익에 중대한 영향을 미칠 것으로 보여지지는 않음

원고(지급보증사)는 대주인 당행이 매출채권을 확인할 것을 신뢰하고 지급보증계약을 체결한 것인데, 당행이 이를 확인하지 아니하여 대출이 부실화되고 원고가 지급보증책임을 부담하게 되었다고 주장하며 손해배상청구소송을 제기
2017.01.31.
**증권
당행
1심 진행
1심 진행 중, 변호사 선임하여 법적인 논리 개발하여 치밀하게 수행 중
기존 진행 중인 소송(충당금 적립 등) 관련 소송으로 영업, 재무 등에 미치는 영향 크지 않음.

원고(지급보증사)는 대주인 당행이 매출채권을 확인할 것을 신뢰하고 지급보증계약을 체결한 것인데, 당행이 이를 확인하지 아니하여 대출이 부실화되고 원고가 지급보증책임을 부담하게 되었다고 주장하며 손해배상청구소송을 제기
2017.01.31.
**투자
당행
1심 진행
1심 진행 중, 변호사 선임하여 법적인 논리 개발하여 치밀하게 수행 중
기존 진행 중인 소송(충당금 적립 등) 관련 소송으로 영업, 재무 등에 미치는 영향 크지 않음.

당행 발행 대외지급보증서의 수혜은행으로부터 보증금 지급요청서가 도착하여 당행이 보증서발급의뢰인 앞 사전구상권을 행사하였으나 지급되지 않아 ******공사 앞 보험금청구를 하였으나 지급 거절되어 보험금청구소송을 제기
2017.05.31.
당행
******공사
1심 진행
1심 진행 중, 변호사 선임하여 법적인 논리 개발하여 치밀하게 수행 중
보증인 앞 소멸시효 중단을 위한 소제기 건으로 은행 손익에 중대한 영향을 미칠 것으로 보여지지는 않음

하나금융투자
당사는 해외펀드 판매사들이 원천징수하여 국가에 납부한 세액에 대하여 과오납금반환청구소송 제기
2012.07.09.
하나금융투자 외 
18
대한민국
1심 진행중
1심 진행중, 당사에 유리한 관련 행정소송 대법원 판결 
선고됨
승소 시 해외펀드 판매 시 원천징수한 세금을 투자자들에게 환급할 필요 있음

원고는 당사가 웅진홀딩스 회생절차에서 신고한 채권이 공정거래법(상호출자제한기업집단 사이에서 금융기관 여신 보증금지)에 반한다는 이유로 그 부존재를 주장함
2014.05.07.
주식회사 태승엘피
하나금융투자 외 2
1심 및 2심 승소, 
상고심 진행중
2015. 9. 17. 대법원 상고이유 등 법리검토 개시, 
2015. 11. 24. 심리불속행기간 도과
패소 시 웅진홀딩스 회생절차에서 회생채권은 부정됨
(다만, 다툼없는 회생담보권은 이미 회수하였음)

하나저축은행
회생채권조사확정재판에대한이의
2015.07.23
주식회사 태승엘피의 관리인 김학*
하나저축은행외 4
3심진행중
1심 당행 승소, 2심 당행 일부승소후 항소심 진행중, 
법무법인 민주에 위임하여 진행중
패소시 재무적 손실 발생

예금반환
2017.09.06
조유*
하나저축은행
1심 진행중
2017.11.09 1차 변론기일
1심 진행중으로 패소가능성 낮음.

하나캐피탈
사해신탁취소등
2015-11-16
평촌의료재단
(오지*)
당사
2017.09.08 당사 승소
2017.09.22항소장 제출후 10.24항소장 각하
소송 종결

분양대금반환 등
2013.03.22
공영* 외 9명
당사
진행중
추정기일로 기일변경
향후 소송결과에 대한 당사의 대출거래는 문제없음

채무부존재확인
2014.07.14
(주)두화종합식품 등
당사
진행중
본 사건 이미 타법원에서 판결(당사 승소)받은 사건이라 항소기각 주장
향후 소송결과에 따라 영향 미미

취득세부과처분취소 청구 등
2014.09.30
당사
서초구청장 
외 1명
진행중
대리인 선임하여 변론
취득세 이중납부에 의해 패소시 미수금 회수, 승소시 미수금 외 가산세 회수로 영업외 수익 발생

4. 채무보증 현황

가. 지급보증의 내역

(하나금융지주)

연결기준 지급보증 및 배서어음의 내역

(단위 : 백만원)

구분
보증잔액

당분기말
전기말

원화금융보증계약

융자담보지급보증
100,793
99,667

구매론지급보증
594,089
557,915

소계
694,882
657,582

외화금융보증계약

현지금융지급보증
112,626
217,132

원화확정지급보증
1,817,694
1,847,362

외화확정지급보증

신용장인수
596,958
431,957

수입화물선취보증
148,490
126,175

기타외화지급보증
10,535,910
11,712,387

소계
11,281,358
12,270,519

미확정지급보증

신용장개설
3,449,656
3,202,590

기타
442,498
281,138

소계
3,892,154
3,483,728

배서어음
34,348
46,003

합계
17,833,062
18,522,326

(KEB하나은행)

연결기준 지급보증 및 배서어음의 내역

(단위 : 백만원)

구분
보증잔액

당분기말
전기말

원화금융보증계약

융자담보지급보증
100,793
99,667

구매론지급보증
594,089
557,916

소 계

694,882

657,583

외화금융보증계약
112,626
217,131

원화확정지급보증
1,817,694
1,847,362

외화확정지급보증

신용장인수
596,958
431,957

수입화물선취보증
148,490
126,175

기타외화지급보증
10,538,203
11,712,387

소 계
11,283,651
12,270,519

미확정지급보증

신용장개설
3,449,656
3,202,590

기타
442,497
281,138

소 계
3,892,153
3,483,728

배서어음
34,349
46,003

합 계
17,835,355
18,522,326

나. 연결실체 내 회사간 채무보증 등 내
역

(단위 : 백만원)

신용공여회사
신용공여대상회사
내역
금액

KEB하나은행
하나카드
외화지급보증㈜
2,293

KEB하나은행
하나은행(중국)유한공사
외화지급보증㈜
226,497

KEB하나은행
코스모스솔루션(유)
유가증권매입계약
22,200

KEB하나은행
코스모스솔루션(유)
원화대출관련미사용한도
215

KEB하나은행
에이치에스제일차유동화전문(유)
CP매입계약
19,600

KEB하나은행
안타키아(유)
유가증권매입계약
50,000

KEB하나은행
안타키아(유)
원화대출관련미사용한도
120

KEB하나은행
에이치앤주택임대관리
원화대출관련미사용한도
100

KEB하나은행
하나에프앤아이
매입외환관련미사용한도
98,500

하나캐피탈
하나생명
금융리스채권
82

하나캐피탈
하나금융투자
금융리스채권
384

독일KEB하나은행
KEB하나은행
외화지급보증
1,094

KEB하나로스엔젤레스파이낸셜
KEB하나은행
외화지급보증
4,587

KEB하나은행
하나캐피탈
일중당좌약정
10,000

KEB하나은행
하나캐피탈
C/L약정
250,000

합계
685,672

㈜ 2017년 3분기말 현재 지급보증 한도총액을 표시함

다. 연결실체 내 회사간 담
보제공 등 내역

(단위 : 백만원)

담보제공받는회사
담보제공회사
담보종류
금액

KEB하나은행
하나카드
예금
3,000

KEB하나은행
하나캐피탈㈜
리스,할부,대출채권
389,389

KEB하나은행
하나금융투자
정기예금(질권설정)
5,000

KEB하나은행
하나금융투자
국채
3,000

하나생명
하나카드
예금
5

하나캐피탈
하나생명보험
정기예금채권
600

하나캐피탈
하나금융투자
국채
1,400

합계
402,394

5. 채무인수약정 현황

해당사항 없음.

6. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황

해당사항 없음.

7. 그 밖의 우발채무 및 약정사항 등

가. 미사용약정의 내역(연결)

(단위 : 백만원)

구 분
약정잔액

당분기말
전기말

원화대출약정
68,779,783
72,026,453

외화대출약정
20,454,737
25,052,483

ABCP매입계약
398,400
318,100

ABS신용공여약정
1,838,798
1,599,034

유가증권매입계약
967,497
1,472,098

합계
92,439,215
100,468,168

나. 주요종속회사 우발채무 및 약정사항등

(KEB하나은행)

연결기준 미사용약정의 내역

(단위 : 백만원)

구 분
약정잔액

당분기말
전기말

원화대출약정
43,237,925
45,655,445

외화대출약정
20,454,737
25,052,483

ABCP매입계약
398,400
303,100

ABS신용공여약정
1,347,656
1,229,674

유가증권매입계약
904,213
1,232,098

합 계
66,342,931
73,472,800

(하나금융투자)

(1)
연결실체
의 일중 당좌의 약정내용 

(단위 : 천원)

약정종류
거래처
약정한도금액
만기일

일중차월
KEB하나은행
130,000,000
2018.08.03

SC은행
40,000,000
2018.03.09

우리은행
10,000,000
2018.08.03

한국증권금융
200,000,000
2020.04.01

소 계
380,000,000

할인어음(신탁)
한국증권금융
청약증거금내
2022.08.06

할인어음(자체)
한국증권금융
100,000,000
2022.08.06

유통금융
한국증권금융
200,000,000
2018.03.04

담보금융
한국증권금융
300,000,000
2020.04.30

(2) 연결기준 차입유가증권의 내용 
 (단위 : 천원)

종목
차입거래처
당분기말
전기말

셀트리온 외
한국예탁결제원
303,889,365
74,938,959

국고채(채권) 외
한국증권금융
1,963,708,789
2,060,904,899

토지주택채권 외
한국증권금융
58,586,560
-

계
2,326,184,714
2,135,843,858

연결실체는 유가증권 대차거래를 행하고 있으며, 한국예탁결제원(구,증권예탁결제원)으로부터의 유가증권 차입시 차입유가증권으로 비망관리하고 있으며, 동 차입유가증권의 매도시 단기매매금융부채로 처리하고 있습니다.
또한, 연결실체는 유가증권 대차거래를 통하지 않고 유가증권을 공매도하는 경우에도 단기매매금융부채로 처리하고 있습니다.

(3) 연결기준 대여유가증권의 내용

(단위 : 천원
)

종목
대여거래처
당분기말
전기말

셀트리온 외
한국예탁결제원
184,368,161
54,441,253

계
184,368,161
54,441,253

(4) 연결기준 예수유가증권의 내용 

(단위 : 천원)

구분
당분기말
전기말

위탁자유가증권
39,819,290,347
37,296,099,501

저축자유가증권
37,328,473
36,917,381

수익자유가증권
17,399,192,416
15,011,907,447

계
57,255,811,236
52,344,924,329

(5) 연결실체는 보고기간종료일 현재 사모사채 매입확약약정을 맺고 있으며, 동 매입확약약정에 따라 매입한 사모사채는 없습니다. 3분기말 현재 미실행된 금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
구 분
차 주
약정체결일
약정만기일
현재잔액

매입확약
에이스회원권거래소 실크리버CC 인수금융 관련 사모사채 인수확약
하나에이스제일차
2015-07-24
2018-04-24
3,642,000

매입확약
천안 성성3지구 도시개발구역 공동주택 개발사업 사모사채 인수확약
레이크타운제팔차주식회사
2015-03-12
2018-04-27
15,000,000

매입확약
SK명동빌딩 중순위 담보대출 사모사채 인수확약
하나명동제일차
2015-06-30
2018-06-29
15,000,000

매입확약
서부티엔디 대출관련 사모사채 인수확약
하나서부제일차주식회사
2017-07-14
2018-07-15
30,500,000

매입확약
부산 문현 국제금융센터 복합사업개발 사모사채 인수확약
하나에메랄드1호
2015-07-29
2019-02-28
10,000,000

매입확약
청라국제도시 주상복합 개발사업 사모사채 인수확약
원청라제일차
2015-10-08
2019-04-08
20,000,000

매입확약
부천 중동 주택개발정비사업 사모사채 인수확약
비제이제이차
2016-03-17
2021-01-18
14,200,000

매입확약
동탄2신도시 테크노밸리 더퍼스트타워 개발사업 사모사채 인수확약
원동탄제일차
2016-03-31
2018-08-06
13,100,000

매입확약
광교신도시 레이크뷰타워 개발사업 사모사채 매입확약
하나레이크제일차
2016-04-25
2020-03-09
5,000,000

매입확약
성수동 테라스타워 지식산업센터 개발사업 사모사채 인수확약
제이에이치원제일차
2016-05-26
2019-04-25
15,000,000

매입확약
서귀포시 동흥동 복합주거 개발사업 사모사채 인수확약
센트럴하나제일차
2016-05-26
2018-09-03
10,000,000

매입확약
부천 심곡동 근린생활시설 개발사업 사모사채 인수확약
하나피노키오제일차
2017-08-24
2018-06-25
30,000,000

매입확약
청담동 도시형생활주택 개발사업 사모사채 인수확약
제이에이치원제이차
2017-02-14
2018-12-14
31,500,000

매입확약
위례신도시 업무 26BL 오피스텔 개발사업 사모사채 인수확약
하나위례제일차
2017-02-23
2018-05-28
20,000,000

매입확약
평택 동삭지구 공동주택 개발사업 사모사채 인수확약
하나동삭제일차
2017-03-30
2020-03-31
20,000,000

매입확약
군자동 오피스텔 신축사업 사모사채 인수확약
케이제이제일차
2017-03-31
2019-04-11
28,600,000

매입확약
베를린 Allianz HQs 오피스 투자 관련 수익증권 잔액인수
베스타스전문투자형사모부동산투자신탁제22B호
2017-04-26
2024-06-20
23,160,800

매입확약
화성송산테크노파크 일반산업단지 개발사업 관련 사모사채
하나에이치에스티피
2017-05-29
2020-06-09
20,000,000

매입확약
인천송림초교 뉴스테이 사업 관련 사모사채 인수확약
원송림제일차
2017-05-25
2017-11-27
400,000

매입확약
독일 정부기관 오피스 투자 관련 수익증권총액인수
캡스톤EU전문투자형사모부동산투자신탁2호
2017-08-31
2024-09-07
40,125,000

매입확약
내포에너지 선순위대출 인수 관련 LOC
내포그린에너지(주)
2017-07-07
2017-10-07
10,000,000

매입확약
미국 실리콘밸리 애플 오피스 펀드 환헷지 자금보충
다비하나실리콘밸리사모부동산투자신탁
2017-09-08
2021-08-30
10,500,000

매입확약
써머스플랫폼 인수금융 Refinancing 관련 LOC
(유)에스피에스투자목적회사
2017-08-24
2017-10-24
8,000,000

매입확약
하나미국태양광전문투자형사모특별자산투자신탁52호 총액인수확약
하나미국태양광전문투자형사모특별자산투자신탁52호
2017-07-21
2043-02-11
22,900,000

매입확약
창원 팔용동 지식산업센터 개발사업 사모사채 인수확약
피와이에스제일차
2017-07-18
2020-06-18
30,000,000

매입확약
디엘에스플래닝 신탁수익권 담보대출 사모사채 인수확약
프리엔와이제일차
2017-08-02
2018-12-14
1,700,000

매입확약
광명의료복합시설 사업 브릿지론 관련 사모사채 인수확약
피엠와이제일차
2017-08-11
2018-08-14
2,000,000

매입확약
시흥동 지식산업센터 개발사업 사모사채 인수확약
보벨르하나제이에스
2017-07-27
2019-11-28
17,000,000

매입확약
창동 오피스텔 개발사업 사모사채 인수확약
에이치아이피창동
2017-08-17
2019-08-30
20,000,000

매입확약
분당 정자동 복합개발 신축사업 관련 사모사채 인수확약
하나분당제일차
2017-08-29
2022-03-29
30,000,000

매입확약
독일 뮌헨 BSH 본사 빌딩 기초자산 사모부동산투자신탁 잔액인수 확약
에이치베스트제육차(주)
2017-08-31
2023-08-31
60,000,000

(6) 보고기간 종료일 현재 선물거래 등 당사의 영업활동과 관련하여 담보로 제공하고 있는 유가증권 등의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원,천달러)

거래내용
종목명
금액(주1)
담보권자
비고

기타담보
국민주택1종채권 13-11 외
1,523,078
하나캐피탈
채권

CCP담보
국고채권02000-2003(15-1)
27,492,226
한국거래소
채권

선물옵션담보
LG생활건강11-2외
242,447,360
한국거래소
채권

유통금융담보(대출)
LG유플러스97-2
1,026,472
한국증권금융
채권

유통금융담보(융자/대주)
한국투자증권7
10,060,620
한국증권금융
채권

결제기금적립담보
통화안정증권0170-1708-02
997,425
한국예탁결제원
채권

지급결제담보
정기예금
5,000,000
KEB하나은행
정기예금

수익성증서
65,000,000
수익성증서

소계
70,000,000

REPO담보
국고채권01250-1912(16-7) 외
168,589,569
KIDB
채권

국고채권01500-2612(16-8) 외
73,733,008
서울외국환중개
채권

국고채권02000-1712(14-6) 외
42,169,974
증권금융(일반)
채권

국고채권02000-2003(15-1) 외
179,480,099
한국자금중개
채권

소계
463,972,650

대차거래담보
미래에셋 TIGER 반도체 증권상장지수투자신탁(주식)외
5,973,450
한국예탁결제원
주식

GS칼텍스136-2외
244,578,661
한국예탁결제원
채권

듀오스제구차 20170105-364-11외
240,000,000
한국증권금융
CP

에스엠인베스트먼트제이차 20170828-92-1(E)외
110,336,847
한국증권금융
전단채

한국항공우주산업보통주
206,746,055
한국증권금융
주식

CJ E&M4-2외
1,775,320,659
한국증권금융
채권

GS칼텍스 131(사모)외
440,066,686
한국증권금융
채권(대차)

신한 자금부 20170616-122-1외
20,000,000
한국증권금융
CD

RABOBK 2.5 01/19/21외
USD 2,240
한국증권금융
해외채권

소계(KRW)
3,043,022,358

소계(USD)
USD 2,240

파생상품담보등
부산은행 장기성 예금
100,000,000
대한소방공제회
정기예금

KB금융지주12-2
1,116,068,720
KTB자산운용 외
채권

국고채권02000-1712(14-6) 외
1,926,312,982

Deutsche Bank

(도이치뱅크) 외

채권(대차)

AAPL 2.45 08/04/26 외
USD 837,943
코메르츠뱅크 외
해외채권

소계(KRW)
3,142,381,702

소계(USD)
USD 837,943

합 계
7,002,923,891

USD 840,183

(주1) 상기 담보제공자산은 채권의 시장가액에서 일정률을 곱하여 산정된 대용가액에 의하여 평가된 금액으로서 대용가액에 해당하는 액면금액은 6,833,365,555천원과 840,183천달러입니다.

(7)

담보제공자산

 연결실체는 보고기간종료일 현재 스왑거래와 관련하여 11건, 장외파생상품거래와 관련하여 114건의 담보를 제공받고 있습니다.

(8) 하나UBS자산운용 매각관련 약정사항
 당사는 2007년 UBS AG에 하나UBS자산운용의 지분매각시 매각후 5년간 하나UBS자산운용의 실적에 연계하여 최대 300억원을 환급하기로 계약을 체결하였습니다. 
당사는 동 계약의 만기후 계약연장을 협상하여 왔으며, 2013년 5월 9일 최초계약의 일부 조항을 수정하고 36개월(연장합의시 60개월)의 추가계약기간을 조건으로 하는 연장계약을 UBS AG와 체결하였습니다. 2016년 1월 15일 당사와 UBS AG는 60개월 연장에 합의하여, 변경계약은 2017년 12월 31일까지 연장되었습니다.

(9) UBS AG와의 합작계약
 당사는 UBS AG와 하나UBS자산운용의 주주로서 합작계약을 2007년 5월 체결하였으며, 동 합작계약의 Buy-out 옵션에 따라 계약일 10년 이후 주주간 보유지분매매방식으로 당사는 UBS AG보유 주식 전부를 매수하는 옵션을 행사하였습니다. 이에 2017년 9월 8일자로 UBS AG 보유 주식 전부를 당사가 인수하는 주식매매계약 체결이 성립되었음을 공시하고 당사 및 하나UBS자산운용(주) 및 관련 법규 등에 따라 대주주변경승인 등의 절차를 진행중에 있습니다. 
기타 자세한 사항은 당사 및 금융투자협회의 홈페이지 "주요경영사항 보고 및 공시"를 참고하시기 바랍니다.

(하나자산신탁)

(1) 출자사업 이행보증보험 가입 내역

당분기말 현재 당사는 출자사업 이행보증 등을 위하여 서울보증보험에
77,202백만원의 이행보증을 제공하고 있습니다.

(2) 한도대출약정
당분기말 현재 당사는 국민은행 5,000,000천원, 산업은행 5,000,000천원의 한도대출약정을 제공받고 있습니다.

(3) 기타 약정사항
당분기말 현재 당사는 서울 금천구 가산동 지식산업센터 및 지원시설개발사업 등 22건과 관련하여 관리형토지신탁 계약을 체결하면서 책임준공의무 부담을 약정하였습니다. 따라서 당사는 시공사가 준공의무를 이행하지 못함으로써 발생하는 손해에 대하여 금융기관에 배상할 의무를 부담하고 있습니다. 이러한 의무부담약정과 관련하여 추가적인 손실이 발생할 수 있으나, 그 가능성이 높지 아니하고 손실금액을 신뢰성 있게 추정할 수 없어 당분기말 재무제표에는 이러한 영향을 반영하지 아니하였습니다.

(하나카드)

(1) 분할과 관련된 연대채무
 당분기말 현재 당사와 주식회사 하나은행(분할기일 2009년 10월 31일) 및 구.주식회사 한국외환은행(분할기일 2014년 9월 1일)은 각 분할기일 이전에 발생하였던 기존 채무에 대하여 연대하여 상환의무를 부담하고있습니다.

(2) 라이센스 계약
당사는 MasterCard, JCB카드, AMEX카드, VISA카드 및 비씨카드와 회원발급 및 프랜차이즈 계약을 체결하여 카드를 발급하고 있으며, 각각의 카드와 관련하여 각 회사에 일정률의 수수료를 지급하고 있습니다.

(3) 업무제휴
 당사는 주식회사 하나은행과 일반업무대행에 대하여 2009년 11월 2일(구,주식회사 한국외환은행은 2014년 9월 1일)부터 업무대행계약을 체결하고 있으며, 동 업무대행계약에 따라 주식회사 하나은행에 업무대행수수료를 지급하고 있습니다.

(4) 제공받은 지급보증
 당분기말 현재 당사가 제공받은 지급보증은 다음과 같습니다.

대상회사
제공회사
금액
용도

AMEX카드
하나은행
USD 2,000,000
대금지급 보증용대금

(5) 약정
 당사는 개인 및 기업 고객에 대하여 카드 사용 및 현금 서비스등에 대하여 한도를 부여하고 있으며, 사용가능한 미사용한도가 있는 회원을 대상으로 동 회원의 과거 미사용한도 이용정도에 따라 장래에 발생할 것으로 예상되는 추가적인 비용부담 예상액을 추정하여 이를 부채로 계상하고 있습니다.

(하나캐피탈)

(1) 담보제공된 금융자산의 내역

(단위 : 천원)

계정과목
담보제공사유
당분기말

대출금
C/L 및 USANCE약정
111,575,363

할부금융자산
C/L 및 USANCE약정
5,843,356

금융리스채권
C/L 및 USANCE약정
271,970,687

합 계
389,389,406

(2) 차입약정의 내역

(단위 : 천원, USD)

구분
거래처
한도
실행금액

일중당좌약정
하나은행
KRW 10,000,000
-

C/L약정(주1)
하나은행
KRW 250,000,000
-

L/C약정
국민은행 외
USD 15,000,000
-

C/P한도약정
신한은행 외
KRW 170,000,000
KRW 10,000,000

(주1) 당사는 C/L약정을 위하여 KEB하나은행㈜
에

389,389,406천원(전기말 365,203,378천원)의 대출채권 등을 담보로 제공하고 있습니다.

(3) 제공하거나 제공받은 지급보증의 내역

(단위 : 천원)

구분
내역
거래처
금액

제공받은 지급보증
이행지급보증
서울보증보험
9,815,000

(하나저축은행)

주요 약정사항

(단위 : 천원)

구 분
금융기관
한 도

내국환거래약정 (주1)
저축은행중앙회
13,000,000

수표용지신청한도 (주2)
저축은행중앙회
30,000,000

(주1) 은행은 내국환거래약정과 관련하여 저축은행중앙회에 예치금 13,000,000천원을 담보로 제공하고 있습니다.
(주2) 당사는 2012년 3월 31일부로 저축은행중앙회와 자기앞수표발행을 위한 업무협약을 체결하였습니다. 보고기간종료일 현재 당사의 자기앞수표 총 발행한도는 30,000,000천원이며, 수표용지잔액은 1,671,700천원입니다. 또한 당사가 수표를 발행함에 따라 저축은행중앙회에 수표발행 신청한 건에 대해서 예치금 30,000,000천원을 담보로 제공하고 있습니다.

(하나생명보험)

(1) 당분기말 현재 당사가 보유하고 있는 총 보험계약건수와 보험계약금액은 각각 285,439 건과 6,731,966 백만원(전기말 281,034건과 6,773,340백만원)입니다. 

(2) 당분기말 현재 당사가 체결한 출재보험 협약의 내역은 다음과 같습니다.

구 분
재 보 험 사
출재비율
보 험 상 품

비례
코리안리재보험(주)
20%, 30%, 60%, 80%
암, 건강, 상해, 위험직

Allianz SE 재보험(주)
60%
위험직

Scor Re
70%, 40%, 50%
상해, 건강, 한방, 치아보험

Munich Re
30%, 50%, 60%
암, 건강, 상해, 위험직, 표준체, 단체보험

RGA Re
30%, 50%, 60%
암, 건강, 상해, 위험직, 표준체, 단체보험

비례초과
코리안리재보험(주)
40%
표준체

Allianz SE 재보험(주)
60%
표준체

(
3
) 방카슈랑스 업무제휴
 당분기말 현재 당사는 KEB하나은행, IBK기업은행, 부산은행, 대구은행, 하나금융투자, 미래에셋증권, 하나저축은행, SBI저축은행, HK저축은행, OK저축은행, NH농협은행, 제주은행(이하 "금융기관보험대리점") 등과 방카슈랑스보험상품 판매제휴계약을 체결하고 있습니다. 이에 따라 상기 금융기관보험대리점은 당사의 보험대리점으로서 당사를 대리하여 관련법규에서 규정하고 있는 보험상품에 대한 보험계약의 체결(청약에 대한 승낙제외), 보험료의 수령 등의 업무를 수행하고 있습니다. 또한, 당사는 상기 계약에 따라 금융기관보험대리점이 모집한 보험계약에 대하여 일정율의수수료를 지급하고 있습니다.

(하나에프앤아이)

당분기말 현재 차입금과 관련된 약정한도는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

차입처
거래내역
통화
약정한도

KEB하나은행
당좌대출
KRW
1,000,000

기업일반자금회전대출
KRW
156,200,000

(하나금융티아이)

당사는 보고기간종료일 인천 청라 하나드림타운 사업협약 이행과 관련하여 서울보증보험과의 보험계약 체결에 따라 계약보증 15,239,700천원의 지급보증을 받고 있습니다. 또한, 제공용역과 관련하여 소프트웨어공제조합으로부터 13,648,227천원(전기: 13,452,676천원)의 계약이행보증 등을 제공받고 있습니다.

8. 자본으로 인정되는 채무증권의 발행

구분
하나금융지주 제1-1회 
조건부자본증권
하나금융지주 제1-2회 
조건부자본증권
하나금융지주 제2-1회 
조건부자본증권
하나금융지주 제2-2회 
조건부자본증권
하나은행(외환은행) 36-10이30갑-25 (신종)
하나캐피탈 184회 
사모 채권형 신종자본증권
하나에프앤아이㈜ 제 169회 
신종자본증권

발행일
2015-05-29
2015-05-29
2015-11-06
2015-11-06
2013-10-25
2015-01-29
2016-02-16

발행금액
800억원
1,900억원
1,550억원
200억원
1,800억원
1,500억원
300억원

발행목적
지주사 자체 운영자금 
(인건비, 사채 이자 등)
지주사 자체 운영자금 
(인건비, 사채 이자 등)
지주사 자체 운영자금 
(인건비, 사채 이자 등)
지주사 자체 운영자금 
(인건비, 사채 이자 등)
BIS 자기자본비율 제고
여전사 레버리지 배수규제에따른 자본확충
자본확충

발행방법
공모
공모
공모
공모
공모
사모발행,인수매출,등록발행
사모, 등록발행

상장여부
상장
상장
상장
상장
상장
상장
비상장

미상환잔액
800억원
1,900억원
1,550억원
200억원
1,800억원
1,500억원
300억원

자본인정에
관한 사항
회계처리 근거
거래상대방에게 현금 등 금융자산을 인도하기로 하는 계약상 의무 없음.
발행자가 잠재적으로 불리한 조건으로 거래상대방과 금융자산이나 금융부채를 교환하는 계약상 의무 없음.
자기지분상품으로 결제되거나 결제될 수 있는 금융상품 아님.
거래상대방에게 현금 등 금융자산을인도하기로 하는 계약상 의무 없음.
발행자가 잠재적으로 불리한 조건으로 거래상대방과 금융자산이나 금융부채를 교환하는 계약상 의무 없음.
자기지분상품으로 결제되거나 결제될 수 있는 금융상품 아님.
거래상대방에게 현금 등 금융자산을인도하기로 하는 계약상 의무 없음.
발행자가 잠재적으로 불리한 조건으로 거래상대방과 금융자산이나 금융부채를 교환하는 계약상 의무 없음.
자기지분상품으로 결제되거나 결제될 수 있는 금융상품 아님.
거래상대방에게 현금 등 금융자산을인도하기로 하는 계약상 의무 없음.
발행자가 잠재적으로 불리한 조건으로 거래상대방과 금융자산이나 금융부채를 교환하는 계약상 의무 없음.
자기지분상품으로 결제되거나 결제될 수 있는 금융상품 아님.
영구성(은행 선택에 따라 만기지속적 연장 가능)
이자지급이 비누적적 등
영구성 (임의연장이 가능함)
영구성
(발행사 의사에 따라 만기연장 및 선택적 이자지급 정지 가능)

신용평가기관의
자본인정비율 등 (주1)
-
-
-
-

-

-

-

미지급 누적이자
없음
없음
없음
없음
없음
없음
없음

만기
2045-05-29
2045-05-29
2045-11-06
2045-11-06
2043-10-25
2045-01-29
(미상환시 30년 자동연장)
2046-02-16, 
30년단위 연장 가능

조기상환 가능일

2020-05-29
2025-05-29
2020-11-06
2025-11-06
2023-10-25
2020-01-29
①발행자에 한하여 발행일로부터 5년 이후 중도상환권(5년 이후 매 이자지급시 가능)
②최종상환일 전 자본부적격사유발생시(회계원인에 의한상환)
③최종상환일 전 세금공제 사유 발생시(세금공제 원인에 의한 상환)

2021-02-16

발행자에 한하여 발행일로부터 5년이 되는 시점(2021년 2월 16일) 중도상환 가능(이후 매 1년 단위 가능)
회계적 자본분류 되지 않을 경우, 대주주 변경시(대주주가 계열회사로 변경되는 경우 제외),법인세 손금산입 불가시 조기상환 가능

발행금리
3.952%
4.445%
4.238%
4.612%
5.45%
발행일로부터 5년 : 고정금리6.00%(발행일 2영업일 전 
5년 만기 국고채금리+가산금리)
5년 경과 후 : 매 5년마다 금리 재산정
재산정금리 = 5년 경과후 5년만기 국고채금리(재설정일의 2영업일 전) + 발행당시의가산금리 + Step-up마진(200bp, 1회에 한함)
발행일로부터 5년이 되는 시점 또는 대주주 변경 시점까지 : 
고정금리 6.7%
이후: 
매년 금리 재산정 (Step-up마진: 최초설정일 250bp, 이후 매년 50bp 가산)

금리상향조정조건
[Step-up]
미포함
미포함
미포함
미포함
미포함
포함 (200bp, 1회에 한함)
포함

우선순위
본 사채는 상각형 조건부자본증권
(신종자본증권)으로서 발행회사에 대하여 파산절차, 회생절차, 청산절차 및 외국에서의 도산 절차가 개시되는 경우 본 사채에 관한 원리금 지급 청구권은 본 사채와 동일하거나 열후한 후순위특약이 부가된 채권 및 주주의 권리를 제외한 발행회사에 대한 모든 일반 무보증채권, 후순위채권 및 보완자본보다 후순위임. 단, 보통주보다는 선순위임.
본 사채는 상각형 조건부자본증권
(신종자본증권)으로서 발행회사에 대하여 파산절차, 회생절차, 청산절차 및 외국에서의 도산 절차가 개시되는 경우 본 사채에 관한 원리금 지급 청구권은 본 사채와 동일하거나 열후한 후순위특약이 부가된 채권 및 주주의 권리를 제외한 발행회사에 대한 모든 일반 무보증채권, 후순위채권 및 보완자본보다 후순위임. 단, 보통주보다는 선순위임.
본 사채는 상각형 조건부자본증권
(신종자본증권)으로서 발행회사에 대하여 파산절차, 회생절차, 청산절차 및 외국에서의 도산 절차가 개시되는 경우 본 사채에 관한 원리금 지급 청구권은 본 사채와 동일하거나 열후한 후순위특약이 부가된 채권 및 주주의 권리를 제외한 발행회사에 대한 모든 일반 무보증채권, 후순위채권 및 보완자본보다 후순위임. 단, 보통주보다는 선순위임.
본 사채는 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)으로서 발행회사에 대하여 파산절차, 회생절차, 청산절차 및 외국에서의 도산 절차가 개시되는 경우 본 사채에 관한 원리금 지급 청구권은 본 사채와 동일하거나 열후한 후순위특약이 부가된 채권 및 주주의 권리를 제외한 발행회사에 대한 모든 일반 무보증채권, 후순위채권 및 보완자본보다 후순위임. 단, 보통주보다는 선순위임.
후후순위
후순위
발행회사의 무보증사채 대비 후순위, 보통주 및 우선주 대비 선순위

부채분류시 재무구조에 미치는 영향
연결자기자본비율 하락
연결자기자본비율 하락
연결자기자본비율 하락
연결자기자본비율 하락
BIS 자기자본비율 하락
조정자기자본비율 12.83%에서 10.16%로 2.67%하락
자기자본비율 하락

기타 투자자에게 중요한 
발행조건 등
발행회사가 「금융산업의 구조개선에 관한 법률」에 따라 부실금융기관으로 지정된 경우 전액 영구 상각.
일정한 사유 발생시 이자 지급의 정지나 취소 가능
무담보로 발행되며 발행일 이후 어떠한 형태로도 본 사채의 상환을 담보하기 위한 담보권 설정을 할 수 없음.
발행회사가 「금융산업의 구조개선에 관한 법률」에 따라 부실금융기관으로 지정된 경우 전액 영구 상각.
일정한 사유 발생시 이자 지급의 정지나 취소 가능
무담보로 발행되며 발행일 이후 어떠한 형태로도 본 사채의 상환을 담보하기 위한 담보권 설정을 할 수 없음.
발행회사가 「금융산업의 구조개선에 관한 법률」에 따라 부실금융기관으로 지정된 경우 전액 영구 상각.
일정한 사유 발생시 이자 지급의 정지나 취소 가능
무담보로 발행되며 발행일 이후 어떠한 형태로도 본 사채의 상환을 담보하기 위한 담보권 설정을 할 수 없음.
발행회사가 「금융산업의 구조개선에 관한 법률」에 따라 부실금융기관으로 지정된 경우 전액 영구 상각.
일정한 사유 발생시 이자 지급의 정지나 취소 가능
무담보로 발행되며 발행일 이후 어떠한 형태로도 본 사채의 상환을 담보하기 위한 담보권 설정을 할 수 없음.
-「금융산업의 구조개선에 관한 법률」에서 정하는 부실금융기관으로 지정된 경우 또는「은행감독규정」에서 정하는 적기시정조치를 받은 경우 이자지급 정지
- 은행이 보통주에 대한 배당을 하지 아니하기로 결의한 경우 이자지급이 정지될수 있음(정지기간 동안 발생되는 이자에 대한 지급의무는 소멸)
없음
없음

(주1) 현재 각 신용평가기관의 비공개 방침에 따라 기재가 불가능함.

9. 제재현황

가. 기관 제재현황

회사명
제재 
조치일
조치기관
처벌 또는 조치대상자
처벌 또는 조치내용
사유 및 근거법령
처벌 또는 조치에 대한 
회사의 이행 현황
재발 방지를 위한 회사의 대책

하나금융지주
2012.12.26
금융감독원
하나금융지주
경고
금융감독원 서면검사(2012.6.11) 결과 지적사항
공시관련 주요사항보고서 중요사항 기재누락
(자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제161조, 제164조)
조치완료
공시 관련 담당자 교육 및 내부통제시스템 강화

2014.04.25
금융감독원
하나금융지주
기관주의
금융감독원 부문검사(2012.12.05 ~12.11) 결과 지적사항
 -자회사의 건전경영 저해
 -자회사 업무에 대한 사전협의 불철저
 (금융지주회사법 제50조, 제57조)
조치완료
동일 사안 방지를 위한 내부통제시스템 강화

(구)하나은행
2012.05.16
금융감독원
(구)하나은행
기관경고
금융감독원 부문검사(2011.8.18 ~ 9.8) 결과 지적사항
국민관광상품권 횡령사고 발생 및 상품권 미수판매업무 관련
내부통제 업무 부당 운영
(은행법 제23조의3, 은행법시행령 제17조의2 제1항 등)
조치완료
동일 사안 방지를 위한 내부통제시스템 강화

2012.06.18
금융감독원
(구)하나은행
과태료 37.5백만원만원 부과
금융감독원 부문검사(2011.8.18 ~ 9.8) 결과 지적사항
구속성 금융상품 부당 수취
 (은행법 제52조의2 제1항, 제69조 제1항, 은행법시행령 제24조의4 
 제1항, 은행업감독규정 제88조 등)
과태료 30백만원 납부
 (자진납부 시 20% 감경)
구속성예금 수취 제어 전산시스템 개발 적용

2012.09.11
금융감독원
(구)하나은행
과태료 5백만원 부과
부점장급 이상 간부의 금융거래 실명 확인 의무 위반
(금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률" 제3조 규정 위반)
과태료 4백만원 납부
 (자진납부 시 20% 감경)
사고예방교육 강화

2013.02.05
금융감독원
(구)하나은행
과태료 6백만원 부과
개인정보보호법 위반(안전성 확보조치 위반)
과태료 6백만원 납부
사고예방교육 강화

2013.08.16
금융감독원
(구)하나은행
과태료 5백만원 부과
금융감독원 부문검사(2012.11.26 ~ 11.30)
 퇴직연금 중도인출업무 불철저
 ((구)근로자퇴직급여 보장법 제13조,제20조 제1항, 근로자퇴직급여 보장법 제22조, 제33조 제2항)
과태료 4백만원 납부
 (자진납부 시 20% 감경)
중도인출 관련 영업점 심사업무 강화

2014.05.19
금융감독원
(구)하나은행
과태료 5백만원 부과
부점장급 이상 간부의 금융거래 실명 확인 의무 위반
 (금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률 제3조 규정 위반)
과태료 4백만원 납부
 (자진납부 시 20% 감경)
사고예방교육 강화

2015.01.28
금융감독원
(구)하나은행
기관주의
 과징금 740백만원
태산엘시디㈜ 자회사 편입 후 적정담보 미확보
 (금융지주회사법 제48조, 금융지주회사법시행령 제27조, 금융지주회사법감독규정 제22조)
과징금 740백만원 납부
동일 사안 방지를 위한 내부통제시스템 강화

2015.01.28
금융감독원
(구)하나은행
과태료 10백만원
한국금융안전㈜ 20% 지분 초과 금융위 사전 미승인
 (금융산업의구조개선에관한법률 제24조, 금융산업의구조개선에관한
 법률시행령 제6조)
과태료 8백만원 납부
 (자진납부 시 20% 감경)
동일 사안 방지를 위한 내부통제시스템 강화

2015.02.16
금융감독원
(구)하나은행
기관경고
KT ENS 자산유동화 대출 취급
(은행법 제34조 및 제52조의2, 은행법시행령 제20조, 은행업감독규정 제78조 및 舊 제88조, 은행업감독업무시행세칙 舊 제64조)
조치완료
동일 사안 방지를 위한 내부통제시스템 강화

(구)외환은행
2013.03.05
금융감독원
(구)외환은행
기관경고
금융감독원 부문검사(2012.12.5~12.14) 결과 지적사항
가산금리 임의인상 등
(은행법 제23조의 3, 제52조, 은행법시행령 제17조의2, 제17조의3, 은행업감독규정 제86조)
조치완료
사고예방교육 강화

2013.09.16
금융감독원
(구)외환은행
과태료 25백만원 부과
구속성 금융상품 부당 수취
(은행법 제52조의2, 은행법시행령 제24조의4, 은행업감독규정 제88조, 舊 은행업감독업무시행세칙 제67조)
과태료 20백만원 납부
 (자진납부 시 20% 감경)
사고예방교육 강화

2015.01.28
금융감독원
(구)외환은행
과태료 10백만원 부과
한국금융안전㈜ 20% 지분 초과 금융위 사전 미승인
(금융산업의구조개선에관한법률 제24조, 금융산업의구조개선에관한법률시행령 제6조)
과태료 8백만원 납부
 (자진납부 시 20% 감경)
동일 사안 방지를 위한 내부통제시스템 강화

KEB하나은행
2017.01.15
금융감독원
KEB하나은행
과태료 10만원 부과
금융감독원 부문검사(2015.07.06 ~ 07.10) 결과 지적사항
구속행위 금지위반
(은행법 제52조의2, 제69조, 은행법 시행령 제24조의4, 제31조, [별표4], 은행업감독규정 제88조, [별표8])
과태료 8만원 납부
 (자진납부 시 20% 감경)
동일 사안 방지를 위한 내부통제시스템 강화

2017.04.24
싱가포르금융청
 (MAS)
KEB하나은행
벌금 SGD999.72
17.03.09자 지점 보유 부채(Qualified Liability)의 일정 비율(Daily 2%)을현금으로 MAS 계좌에 예치 미준수
납부필
컴플라이언스 직무 강화

2017.08.21
필리핀중앙은행
 (BSP)
KEB하나은행
벌금 PHP19,658
지준일수 계산착오로 인하여 지급준비금 미달
납부필
컴플라이언스 직무 강화

하나은행(중국)유한공사
2015.11.13
국가외환관리국
하나은행(중국)유한공사
벌금 70만위안 부과
국가외환관리국 현장검사(2014.05.26 ~ 06.11)
사유: B/L사본결재 거래진성성 미확인
(중국인민공화국 외환관리조례 제12조 등 위반)
납부필
관련거래 중지 및 업무연수 강화

2015.11.13
국가외환관리국
하나은행(중국)유한공사
벌금 95만위안 부과
국가외환관리국 현장검사(2014.06.18 ~ 07.10)
사유: B/L사본결재 거래진정성 미확인
(중국인민공화국 외환관리조례 제12조 등 위반)
납부필
관련거래 중지 및 업무연수 강화

2015.11.24
북경은감국
하나은행(중국)유한공사
벌금 90만위안 부과
북경은감국 현장검사(2015.04.02 ~ 04.16)
사유: 포인트적립 등 비정상적인 예금유치, 예산집행 회계처리오류, 
 임직승인전 직무수행
(중국 상업은행법 제47조 위반)
납부필
관련업무 관리강화 및 프로세스 개선

2017.08.22
국가외환관리국
하나은행(중국)유한공사
기업고객 외환매매업 6개월 금지
 벌금 CNY2,162,585
국가외환관리국 현장검사(2017.01.16~03.14)
사유: 경내담보 경외대출 취급시 심사소홀
 (중국인민공화국 외환관리조례 제22조 등 위반)
납부필
관련업무 관리강화 및 프로세스 개선

2017.08.29
국가외환관리국
하나은행(중국)유한공사
기업고객 외환매매업 3개월 금지
 벌금 CNY2,366,697
국가외환관리국 현장검사(2017.01.16~03.14)
사유: 경내담보 경외대출 취급시 심사소홀
 (중국인민공화국 외환관리조례 제22조 등 위반)
납부필
관련업무 관리강화 및 프로세스 개선

러시아 KEB하나은행
2016.08.19
러시아중앙은행
러시아 KEB하나은행
벌금 RUB 300,000부과
러시아 중앙은행 정기감사(2016.05.04 ~ 06.23)
 자금세탁방지관련 오류 보고
 (근거법령 : 러시아연방법)
납부필
AML 보고체계 전산화 추진

하나금융투자
2012.10.24
한국거래소
하나금융투자
약식제재금 2백만원
한국거래소 프로그램매매 사전보고의무 위반 관련 회원 감리(2012.9.13)결과 위반사항
프로그램매매 사전보고의무 위반
(시장감시규정 제28조)
제재금 납부
 (2백만원)
업무지도 및 관리감독 강화

2013.03.08
한국거래소
하나금융투자
회원주의
한국거래소 주문수탁방법 준수여부 수시감리(2012.2.1~2.28) 결과 지적사항
주문기록유지의무 위반
(자본시장과 금융투자업에관한법률 제60조)
대상자에게 경고조치
준법감시인 경고장 발송 등 문책강화

2013.04.29
금융투자협회
하나금융투자
회원주의
금융투자협회 증권인수업무에 관한 규정 준수관련 회원조사(서면)
 (2013.2.15) 결과 지적사항
증권인수업무 등에 관한 규정 위반
(증권인수업무 등에 관한규정)
인사위원회 부의를 통한 징계 완료
업무지도 및 관리감독 강화

2013.11.15
금융감독원
하나금융투자
기관주의
금융감독원 종합검사(2013.3.13 ~ 4.3) 결과 지적사항
신탁업자의 신탁재산 간 자전거래 제한 위반
(자본시장과 금융투자업에관한법률 제108조)
인사위원회 부의를 통한 징계 완료
업무지도 및 관리감독 강화

2013.11.15
금융위원회
하나금융투자
과태료 75백만원
 (각 37.5백만원)
금융감독원 종합검사(2013.3.13 ~ 4.3) 결과 지적사항
 -금융투자상품 설명내용 확인의무 위반
(자본시장과 금융투자업에관한법률 제47조)
 -증권인수 관련 유상증자 청약자금 부당지원
(자본시장과 금융투자업에관한 법률 제449조)
과태료 납부 및 대상자에게 인사조치
 (75백만원)
업무지도 및 관리감독 강화

2013.11.15
금융위원회
하나금융투자
과태료 50백만원
 (각 25백만원)
금융감독원 종합검사(2013.3.13 ~ 4.3) 결과 지적사항
 -투자일임업자의 투자자 유형화 미이행 
 -투자일임업자의 집합운용금지 위반
(자본시장과 금융투자업에 관한법률 제98조, 금융투자업규정 제4-77조)
과태료 납부 및 대상자에게 인사조치
 (40백만원)
 (자진납부 시 20% 감경)
업무지도 및 관리감독 강화

2014.02.27
금융감독원
하나금융투자
기관주의
금융감독원 부문검사(삼성동지점 2013.8.1 ~8.14) 결과 지적사항
금융사기 관련 내부통제 부적정
(자본시장과 금융투자업에관한법률 제28조)
인사위원회 부의를 통한 대상자징계 완료
내부통제 강화를 위한 입출금 모니터링 강화
 (2014.8.1 시행)
 경력직원 채용방식 개선(2014.4.29 시행)

2014.02.27
금융위원회
하나금융투자
과태료 50백만원
금융감독원 부문검사(삼성동지점 2013.8.1 ~8.14) 결과 지적사항
매매주문수탁 부적정
(자본시장과 금융투자업에관한법률 제71조, 금융투자업규정 4-20조)
과태료 납부 및 대상자에게 인사조치
(40백만원)
(자진납부 시 20% 감경)
업무지도 및 관리감독 강화

2014.06.02
한국거래소
하나금융투자
약식제재금 50만원
한국거래소 프로그램매매 호가표시 의무 위반관련 회원감리(2014.4.24) 결과 위반사항
 프로그램매매 호가표시 의무 위반
 (시장감시규정 제28조)
제재금 납부 및 대상자에게 주의 촉구 조치
 (50만원)
업무지도 및 관리감독 강화

2014.08.05
금융감독원
하나금융투자
기관주의
금융감독원 소액채권 부문검사(2013.2.21~3.26) 결과 지적사항
 소액채권 신고시장가격 제출과정에서의 불건전 영업행위
 (자본시장과 금융투자업에관한법률 제71조)
인사위원회 부의를 통한 대상자징계 완료
업무지도 및 관리감독 강화

2014.08.27
안전행정부
하나금융투자
과태료 6백만원
안전행정부, 한국인터넷진흥원 현장점검(2014.2.10~ 2.11) 결과
지적사항
안전성 확보조치 위반(안전행정부)
(개인정보보호법 제29조)
과태료 납부
 (6백만원)
개인정보 수집시 고지사항 보완
 홈페이지 화면에서 비밀번호 전송 시 암호화 적용

2015.03.06
한국거래소
하나금융투자
회원주의
한국거래소 주문기록유지의무 준수여부 수시감리(2014.9.1~9.30) 결과 지적사항
주문기록 유지의무 위반
(유가증권시장 업무규정 제82조)
인사위원회 부의를 통한 대상자징계 완료
업무지도 및 관리감독 강화

2016.09.02
금융감독원
하나금융투자
기관주의
금융감독원 전산장애(2015.7.29 ~ 8.7) 부문검사 결과 지적사항
 -매매주문처리에 관한 내부통제미수립
 -정보처리시스템 운영 부적정에 따른 IT사고 발생
 (자본시장과금융투자업에관한법률 제28조, 금융투자업규정 제2-22조 및 제2-26조, 전자금융거래법 제21조, 전자금융감독규정 제23조,제2+9조, 제30조)
인사위원회 부의를 통한 대상자징계 완료
매매주문처리에 대한 내부통제기준 수립
 IT사고 방지를 위한 비상계획서 강화
 (2016.10.27)

2016.09.02
금융위원회
하나금융투자
과태료 100백만원
 (각 50백만원)
금융감독원 전산장애(2015.7.29 ~ 8.7) 부문검사 결과 지적사항
 -매매주문처리에 관한 내부통제미수립
 (자본시장과금융투자업에관한법률 제28조, 금융투자업규정 제2-22조 및 제2-26조, 전자금융거래법 제21조)
 -정보처리시스템운영 부적정에 따른 IT사고 발생
 (전자금융감독규정 제23조,제2+9조, 제30조)
과태료 납부
 (80백만원)
 (각 40백만원)
 (자진납부 시 20% 감경)
매매주문처리에 대한 내부통제기준 수립
 IT사고 방지를 위한 비상계획서 강화

2016.10.27
한국거래소
하나금융투자
제재금 70백만원
한국거래소 정기감리(2016.5.31 ~ 6.2) 결과 지적사항
 공정거래질서 저해 매매거래주문(허수성,예상가관여, 가장성 매매, 종가)수탁 
 (시장감시규정 제22조)
제재금 납부
 (70백만원)
관련자 문책조치
 규정준수 및 관리감독 강화 등 교육실시
 (문서발송)

2016.11.11
한국거래소
하나금융투자
약식 제재금 50만원
한국거래소 자기주식매매호가 미제출 관련 회원감리(2016.10.27) 결과 지적사항
 자기주식매매호가 미제출
 (유가증권시장 업무규정 제39조)
제재금 납부
 (50만원)
업무지도 및 관리감독 강화

2016.11.18
금융감독원
하나금융투자
기관주의
금융감독원 부분(서면) 검사(206.7.11 ~ 7.14) 결과 지적사항
 금융기관보험대리점의 보험회사별상품한도위반
 (보험업범 제91조)
인사위원회 부의를 통한 대상자징계 완료
업무지도 및 관리감독 강화

2016.12.08
한국거래소
하나금융투자
약식제재금 4백만원
한국거래소 자기주식매매호가 미제출 관련 회원감리(2016.11.18) 결과 지적사항
자기주식매매호가 미제출
 (유가증권시장 업무규정 제39조)
제재금 납부 및 대상자에
 주의 촉구 조치
 (4백만원)
관련부서 주의촉구 문서발송

2017.08.28
금융위원회
하나금융투자
과태료 15.5억원
금융감독원 랩/신탁 부문(현장, 서면) 검사(2016.6.20~7.1, 2016.7.20~ 7.26) 결과 지적사항
 투자일임수수료 외 타 수수료 수취 금지 위반
 (자본시장과금융투자업에관한법률 제98조, 금융투자업규정 제4-77조)
 신탁재산 상호간 거래 제한 회피 목적 연계 거래 금지 위반
 (자본시장과금융투자업에관한법률 제108조, 금융투자업규정 제4-90조)
 신탁재산 집합주문 처리 절차 위반
 (자본시장과금유투자업에관한법률 제108조)
 금융감독원 불건전영업행위 준수여부 관련 부문(현장)검사(2016.12.19~ 12.23)
 매매수수료에 연동한 대가 지급 금지 위반
 (자본시장과금융투자업에관한법률 제71조, 금융투자업규정 제4-20조)
과태료 납부
 (12.4억원)
 (자진납부 시 20% 감경)
관련자 문책조치
 규정준수 및 관리감독 강화 등 교육실시
 (문서발송)

2017.08.29
금융감독원
하나금융투자
기관주의
금융감독원 랩/신탁 부문(현장, 서면) 검사(2016.6.20~7.1, 2016.7.20~ 7.26) 결과 지적사항
 투자일임재산과 고유재산간 거래 금지 및 투자일임수수료 외 타 수수료 수취 금지 위반
 (자본시장과금융투자업에관한법률 제98조, 금융투자업규정 제4-77조)
 신탁재산 상호간 거래 제한 회피 목적 연계 거래 금지 위반
 (자본시장과금융투자업에관한법률 제108조, 금융투자업규정 제4-90조)
 투자일임재산 집합주문 처리 절차 위반
 (자본시장과금융투자업에관한법률 제98조)
인사위원회 부의를 통한 대상자 징계 예정
관련자 문책조치
 규정준수 및 관리감독 강화 등 교육실시
 (문서발송)

하나카드
2012.08.22
금융위원회
(구)하나SK카드
과태료 6백만원
금융감독원 부문검사(2011.9.19~10.7) 결과 지적사항
 신용정보 시스템의 안전보호 대책 위반
 (신용정보의이용및보호에관한법률 제52조 제3항)
과태료 납부
신용정보에 대한 보호대책 강화

2013.10.21
금융감독원,
 금융위원회
하나SK카드
기관경고, 
 과징금 50백만원
신용카드 회원모집시 금지행위 위반
 (여신전문금융업법 제14조, 제50조의6)
과징금 납부 완료
신용카드 회원모집 관련
 내부통제 강화

2013.11.13
금융위원회
하나SK카드
과태료 5백만원
약관변경 신고의무 불이행
 (여신전문금융업법 제54조의3 등)
과태료 납부 완료
약관 변경 신고업무
 내부통제 강화

2014.02.05
금융위원회
하나SK카드
과태료 10백만원
보험상품의 내용을 사실과 다르게 알린 보험모집
 (보험업법 제97조, 제209조)
과태료 납부 완료
보험모집 관련
 내부통제 강화

2015.02.12
금융위원회
하나카드
과태료 5백만원
신용카드 모집인의 위법행위 신고의무 위반
 (여신전문금융업법 제14조의5)
과태료 납부 완료
회원모집 관련
 내부통제 강화

2016.08.16
금융위원회
하나카드
과태료 50백만원
통합전산시스템 구축 부적정
재해복구센터 구축 및 운영 부적정
외주주문 접근권한 통제 및 관리 부적정
(전자금융거래법 제21조 제1항 및 제2항)
과태료 납부 완료
전산시스템에 대한
 보호대책, 내부통제 강화

하나캐피탈
2012.11.22
금융감독원
하나캐피탈
기관주의
금융감독원 부문검사(2011.11.07~2011.11.11)결과 지적사항
 1. 해킹방지대책 수립운용 소홀에 의한 개인정보 유출
 (전자금융거래법 제 21조 등)
이사회보고
개인신용정보 보안대책 및 전산자료 보호대책 강화
 - 2012.01.20 지점/센터 인터넷망 본사와 통합운영
 - 2012.08.30 출력물 보안시스템 구축 완료

2014.04.22
금융감독원
하나캐피탈
기관경고
금융감독원 부문검사(2012.11.28~2012.12.05 및 
 2014.01.13~2014.01.22)결과 지적사항
 1. 유가증권 투자업무 부당취급 등에 의한 손실초래 및
 경영공시업무 불철저 
 (여신전문금융업법 제 50조의6, 제 54조의2 등)
이사회 보고
내부통제강화 및 재발방지 교육

2014.05.21
금융위원회
하나캐피탈
과태료 5백만원
여신전문금융업법 위반
 1. 미래저축은행 지분투자에 대한 여신전문금융업협회 및 회사 홈페이지 수시공시 누락 
 2. 2010.01.01~2012.10.10 기간 중 경영공시 11건 누락
2014.06.10 자진납부 (4백만원 납부)
과태료 자진납부 및 내부통제강화 및 재발방지 교육

하나자산신탁
2013.05.17
금융감독원
하나자산신탁
기관주의, 과태료 37.5백만원
금융감독원 부문검사(2012.10.17 ~10.23) 결과 지적사항
 신탁회계처리 부적정
 (자본시장법 제114조 및 기업회계기준서 제5004호)
과태료 30백만원 납부
 (자진납부 시 20% 감경)
기업회계기준서 제5004호에 의해 신탁재산은 위탁자의 장부금액으로 인식

2016.11.16
금융감독원
하나자산신탁
기관주의, 과태료 82.5백만원
금융감독원 종합검사(2015.10.19.~11.16) 결과 지적사항
 신탁회계처리 부적정
 (자본시장법 제114조 및 기업회계기준서 제5004호)
과태료 66백만원 납부
 (자진납부 시 20% 감경)
신탁회계처리의 전산화(ERP 연동) 등

하나금융티아이
2016.09.02
금융위원회
하나아이앤에스
과태료 50백만원
금융감독원 부문검사(2015.10.12~10.16) 결과 지적사항
 하나금융투자(주)의 정보처리시스템 운영 부적정
과태료 납부
재발 방지를 위한 프로세스 개선 실시

2016.09.02
금융감독원
하나아이앤에스
기관주의
금융감독원 부문검사(2015.10.12~10.16) 결과 지적사항
 하나금융투자(주)의 정보처리시스템 운영 부적정
조치완료
재발 방지를 위한 프로세스 개선 실시

나. 임·직원 제재현황

회사명
제재 
조치일
조치기관
처벌 또는 조치대상자
근속연수
처벌 또는 조치내용
사유 및 근거법령
처벌 또는 조치에 대한 
회사의 이행 현황
재발 방지를 위한 회사의 대책

하나금융지주
2014.04.25
금융감독원
하나금융지주 회장
전직/6년4개월
주의적 경고 상당
금융감독원 부문검사(2012.12.05 ~12.11) 결과 지적사항
 자회사의 건전경영 저해
 자회사 업무에 대한 사전협의 불철저
 (금융지주회사법 제50조, 제57조)
이사회 보고
동일 사안 방지를 위한 내부통제 강화

(구)하나은행
2012.05.16
금융감독원
(구)하나은행 리테일
영업본부 부행장보
현직/2년9개월
견책
금융감독원 부문검사(2011.8.18 ~ 9.8)
 국민관광상품권 횡령사고 발생 및 상품권 미수판매업무 관련
 내부통제 업무 부당 운영
 (은행법 제23조의3, 은행법시행령 제17조의2 제1항 등)
인사위원회 결의를 통한 징계 완료
동일 사안 방지를 위한 내부통제시스템 강화

2012.05.16
금융감독원
(구)하나은행 중부기업
금융 본부장
전직/2년10개월
견책 상당
대출금 용도 외 유용
인사위원회 결의를 통한 징계 완료
동일 사안 방지를 위한 내부통제시스템 강화

2015.02.16
금융감독원
(구)하나은행 중앙
중기업금융 본부장
전직/3년6개월
견책 상당
 (퇴직자 위법부당사항)
KT ENS 자산유동화 대출 취급
 (은행법 제34조 및 제52조의2, 은행법시행령 제20조, 은행업감독규정 제78조 및 舊 제88조, 은행업감독업무시행세칙 舊 제64조)
인사위원회 결의를 통한 징계 완료
동일 사안 방지를 위한 내부통제시스템 강화

2015.02.16
금융감독원
(구)하나은행 중기업
영업본부 본부장
전직/1년
견책 상당
 (퇴직자 위법부당사항)
KT ENS 자산유동화 대출 취급
 (은행법 제34조 및 제52조의2, 은행법시행령 제20조, 은행업감독규정 제78조 및 舊 제88조, 은행업감독업무시행세칙 舊 제64조)
인사위원회 결의를 통한 징계 완료
동일 사안 방지를 위한 내부통제시스템 강화

2015.02.16
금융감독원
(구)하나은행 용산마포
영업 본부장
현직/3년
감봉 3월
KT ENS 자산유동화 대출 취급
 (은행법 제34조 및 제52조의2, 은행법시행령 제20조, 은행업감독규정 제78조 및 舊 제88조, 은행업감독업무시행세칙 舊 제64조)
인사위원회 결의를 통한 징계 완료
동일 사안 방지를 위한 내부통제시스템 강화

(구)외환은행
2013.03.05
금융감독원
(구)외환은행 은행장
전직/7년2개월
문책경고 상당
금융감독원 부문검사(2012.12.5~12.14) 결과 지적사항
가산금리 임의인상 등
 (은행법 제23조의 3, 제52조, 은행법시행령 제17조의2, 제17조의3, 은행업감독규정 제86조)
조치완료
동일 사안 방지를 위한 내부통제시스템 강화

2013.03.05
금융감독원
(구)외환은행 부행장
현직/8년3개월
주의적 경고
금융감독원 부문검사(2012.12.5~12.14) 결과 지적사항
가산금리 임의인상 등
 (은행법 제23조의 3, 제52조, 은행법시행령 제17조의2, 제17조의3, 은행업감독규정 제86조)
조치완료
동일 사안 방지를 위한 내부통제시스템 강화

2013.03.05
금융감독원
(구)외환은행 기업사업
본부장
전직/32년5개월
감봉3월 상당
금융감독원 부문검사(2012.12.5~12.14) 결과 지적사항
가산금리 임의인상 등
 (은행법 제23조의 3, 제52조, 은행법시행령 제17조의2, 제17조의3, 은행업감독규정 제86조)
조치완료
동일 사안 방지를 위한 내부통제시스템 강화

하나금융투자
2013.03.04
금융감독원
하나금융투자 전무
전직/4년
견책상당
금융감독원 하나미추홀 관련 부문검사(2012.5.29 ~ 6.1) 결과 
지적사항
부동산 프로젝트금융 관련 대출채권 매입확약서 임의제공
(舅) 증권거래법 제54)
인사위원회 부의를 통한 징계 완료
업무지도 및 관리감독 강화

2014.01.13
금융감독원
하나금융투자 이사보
현직/3년10개월
견책
금융감독원 종합검사(2013.3.13 ~ 4.3) 결과 지적사항
투자일임재산 간 거래금지 위반
(자본시장과 금융투자업에관한법률 제98조)
인사위원회 부의를 통한 징계 완료
업무지도 및 관리감독 강화

2014.01.13
금융감독원
하나금융투자 전무
현직/31년2개월
견책
금융감독원 종합검사(2013.3.13 ~ 4.3) 결과 지적사항
차후정산계약 관련 부채 미계상
(자본시장과 금융투자업에관한법률제32조, 주식회사외부감사에관한법률 제13조)
인사위원회 부의를 통한 징계 완료
업무지도 및 관리감독 강화

2014.01.13
금융감독원
하나금융투자 전무
현직/7년10개월
견책
금융감독원 종합검사(2013.3.13 ~ 4.3) 결과 지적사항
차후정산계약 관련 부채 미계상
(자본시장과 금융투자업에관한법률제32조, 주식회사외부감사에관한법률 제13조)
인사위원회 부의를 통한 징계 완료
업무지도 및 관리감독 강화

2014.10.06
금융감독원
하나금융투자 상무
현직/15년1개월
견책
금융감독원 소액채권 부문검사(2013.2.21~3.26) 결과 지적사항 소액채권 신고시장가격 제출과정에서의 불건전 영업행위
 (자본시장과 금융투자업에관한법률 제71조)
인사위원회 부의를 통한 징계 완료
업무지도 및 관리감독 강화

2017.02.10
금융감독원
하나금융투자 상무대우
현직/7년10개월
견책
금융감독원 부문(서면)검사(2016.7.11 ~ 7.14)결과 지적사항
 금융기관보험대리점의 보험회사별 상품한도 위반
 (보험업법 제91조)
인사위원회 부의를 통한 징계 완료
업무지도 및 관리감독 강화

하나카드
2012.08.24
금융감독원
하나카드 대표이사
전직/2년5개월
주의적 경고 상당
금융감독원 부문검사(2011.9.19~10.7) 결과 지적사항
 신용정보에 대한 보호대책 수립 및 운용 소홀 등
 (신용정보의이용및보호에관한법률 제19조 제1항 등)
인사위원회 결의를 통한 징계 완료
신용정보에 대한 보호대책 강화

2012.08.24
금융감독원
하나카드 부사장
전직/2년1개월
주의적 경고 상당
금융감독원 부문검사(2011.9.19~10.7) 결과 지적사항
 신용정보에 대한 보호대책 수립 및 운용 소홀 등
 (신용정보의이용및보호에관한법률 제19조 제1항 등)
인사위원회 결의를 통한 징계 완료
신용정보에 대한 보호대책 강화

2012.08.24
금융감독원
하나카드 본부장
현직/2년1개월
감봉3월
금융감독원 부문검사(2011.9.19~10.7) 결과 지적사항
 신용정보에 대한 보호대책 수립 및 운용 소홀 등
 (신용정보의이용및보호에관한법률 제19조 제1항 등)
인사위원회 결의를 통한 징계 완료
신용정보에 대한 보호대책 강화

2012.08.24
금융감독원
하나카드 본부장
현직/2년1개월
견책
금융감독원 부문검사(2011.9.19~10.7) 결과 지적사항
 개인신용정보의 업무목적 외 부당유출에 대한 감독책임
 (신용정보의이용및보호에관한법률 제33조 및 제42조)
인사위원회 결의를 통한 징계 완료
신용정보에 대한 보호대책 강화

2013.10.21
금융감독원
하나카드 대표이사
전직/2년5개월
주의적 경고 상당
신용카드회원 모집시 금지행위 위반 등 
 (여신전문금융업법 제14조, 제50조의6 등)
문책대상자 징계조치 완료
신용카드 회원모집 관련
 내부통제 강화

2016.10.05
금융감독원
하나카드 본부장
현직/1년7개월
감봉3월
통합전산시스템 구축 부적정
 재해복구센터 구축, 운영 부적정
 외주주문 접근권한 통제, 관리 부적정
 (전자금융거래법 제21조)
문책대상자 징계조치 완료
전산시스템에 대한
 보호대책, 내부통제 강화

하나캐피탈
2012.11.22
금융감독원
하나캐피탈 대표이사
전직/3년 2개월
주의 상당
금융감독원 부문검사(2011.11.07~2011.11.11)결과 지적사항
 1. 해킹방지대책 수립운용 소홀에 의한 개인정보 유출
 (전자금융거래법 제 21조 등)
이사회 보고
개인신용정보 보안대책 및 전산자료 보호대책 강화
 - 2012.01.20 지점/센터 인터넷망 본사와 통합운영
 - 2012.08.30 출력물 보안시스템 구축 완료

2012.11.22
금융감독원
하나캐피탈 부사장
전직/5년 11개월
견책 상당
금융감독원 부문검사(2011.11.07~2011.11.11)결과 지적사항
 1. 해킹방지대책 수립운용 소홀에 의한 개인정보 유출
 (전자금융거래법』 제 21조 등)
이사회 보고
개인신용정보 보안대책 및 전산자료 보호대책 강화
 - 2012.01.20 지점/센터 인터넷망 본사와 통합운영
 - 2012.08.30 출력물 보안시스템 구축 완료

2012.11.22
금융감독원
하나캐피탈 감사
현직/8년 2개월
주의
금융감독원 부문검사(2011.11.07~2011.11.11)결과 지적사항
 1. 해킹방지대책 수립운용 소홀에 의한 개인정보 유출
 (전자금융거래법 제 21조 등)
이사회 보고
개인신용정보 보안대책 및 전산자료 보호대책 강화
 - 2012.01.20 지점/센터 인터넷망 본사와 통합운영
 - 2012.08.30 출력물 보안시스템 구축 완료

2014.04.22
금융감독원
하나캐피탈 대표이사
전직/3년 2개월
문책경고 상당
금융감독원 부문검사(2012.11.28~2012.12.05 및 2014.01.13~2014.01.22)결과 지적사항
 1. 유가증권 투자심사 소홀에 따른 손실초래
 2. 이사회 부당운영
 3. 이사회 안건 첨부서류 임의변경 감독 소홀
 (여신전문금융업법 제 50조의6, 제 54조의2 등)
이사회 보고
내부통제강화 및 재발방지 교육

2014.04.22
금융감독원
하나캐피탈 감사
전직/8년 6개월
주의적 경고 상당
금융감독원 부문검사(2012.11.28~2012.12.05 및 2014.01.13~2014.01.22)결과 지적사항
 1. 유가증권 투자심사 소홀에 따른 손실초래 및
 이사회 부당운영에 대한 감독 소홀
 (여신전문금융업법 제 50조의6, 제 54조의2 등)
이사회 보고
내부통제강화 및 재발방지 교육

2014.04.22
금융감독원
하나캐피탈 본부장
현직/3년 4개월
감봉3개월
금융감독원 부문검사(2012.11.28~2012.12.05 및 2014.01.13~2014.01.22)결과 지적사항
 1. 이사회 안건 첨부서류 임의변경
 2. 유가증권 투자심사 소홀에 따른 손실초래 보조
 (여신전문금융업법 제 50조의6, 제 54조의2 등)
인사위원회 결의를 통한 징계 완료
내부통제강화 및 재발방지 교육

2014.04.22
금융감독원
하나캐피탈 본부장
현직/5년
견책
금융감독원 부문검사(2012.11.28~2012.12.05 및 2014.01.13~2014.01.22)결과 지적사항
 1. 이사회 안건 첨부서류 임의변경
 2. 이사회 부당운영 보조
 3. 경영공시 불철저
 (여신전문금융업법 제 50조의6, 제 54조의2 등)
인사위원회 결의를 통한 징계 완료
내부통제강화 및 재발방지 교육

하나자산신탁
2013.05.17
금융감독원
하나자산신탁 전무
전직/11년
견책 상당
금융감독원 부문검사(2012.10.17 ~10.23) 결과 지적사항
 신탁회계처리 부적정
 (자본시장법 제114조 및 기업회계기준서 제5004호)
인사위원회 결의를 통한 징계 완료
기업회계기준서 제5004호에 의한 회계처리

2013.05.17
금융감독원
하나자산신탁 상무
전직/2년 1개월
퇴직자 위법사실 통지
금융감독원 부문검사(2012.10.17 ~10.23) 결과 지적사항
 신탁회계처리 부적정 
 (자본시장법 제114조 및 기업회계기준서 제5004호)
인사위원회 결의를 통한 징계 완료
기업회계기준서 제5004호에 의한 회계처리

2013.05.17
금융감독원
하나자산신탁 부장
전직/11년 7개월
감봉3월 상당
금융감독원 부문검사(2012.10.17 ~10.23) 결과 지적사항
 신탁회계처리 부적정
 (자본시장법 제114조 및 기업회계기준서 제5004호)
인사위원회 결의를 통한 징계 완료
기업회계기준서 제5004호에 의한 회계처리

2016.11.16
금융감독원
하나자산신탁 전무
전직/11년
퇴직자 위법사실 통지
(견책 상당)
금융감독원 종합검사(2015.10.19.~11.16) 결과 지적사항
 신탁회계처리 부적정
 (자본시장법 제114조 및 기업회계기준서 제5004호)
인사위원회 결의를 통한 징계 완료
신탁회계처리의 전산화 등

2016.11.16
금융감독원
하나자산신탁 상무
전직/1년
퇴직자 위법사실 통지
(주의 상당)
금융감독원 종합검사(2015.10.19.~11.16) 결과 지적사항
 신탁회계처리 부적정
 (자본시장법 제114조 및 기업회계기준서 제5004호)
인사위원회 결의를 통한 징계 완료
신탁회계처리의 전산화 등

하나금융티아이
2016.09.02
금융감독원
하나아이앤에스 상무
전직/1년 7개월
퇴직자 위법사실 통지
금융감독원 부문검사(2015.10.12~10.16) 결과 지적사항
 하나금융투자(주)의 정보처리시스템 운영 부적정
인사위원회 결의를 통한 징계 완료
재발 방지를 위한 프로세스 개선 실시

2016.09.02
금융감독원
하나아이앤에스 팀장
전직/6년 5개월
퇴직자 위법사실 통지
금융감독원 부문검사(2015.10.12~10.16) 결과 지적사항
 하나금융투자(주)의 정보처리시스템 운영 부적정
인사위원회 결의를 통한 징계 완료
재발 방지를 위한 프로세스 개선 실시

2016.09.02
금융감독원
하나아이앤에스 팀장
전직/6년 5개월
퇴직자 위법사실 통지
금융감독원 부문검사(2015.10.12~10.16) 결과 지적사항
 하나금융투자(주)의 정보처리시스템 운영 부적정
인사위원회 결의를 통한 징계 완료
재발 방지를 위한 프로세스 개선 실시

10. 작성기준일
이후
발생
한 주요사항

해당사항 없음.

11. 단기
매매차익 미환수
현황

해당사항 없음.

12. 공모자금의 사용내역

(기준일 :
2018년 02월 23일
)
(단위 : 백만원)

구 분
납입일
납입금액
신고서상 자금사용 계획
실제 자금사용 현황
차이발생 사유 등

제3자배정
유상증자
2015.04.21
179,843
재무구조 개선과 에스케이텔레콤(주)
와의 전략적 업무제휴
재무구조 개선과 에스케이텔레콤(주)
와의 전략적 업무제휴
-

13. 사모자금의 사용내역

해당사항 없음.

14.
금융회사의 예금자 보호 등에 관한 사항

(KEB하나은행)

가. 예금자 보호에 관한 사항

(1) 예금자 보호제도
 예금자보호제도란 예금자보호법에 따라 예금보험에 가입한 금융기관이 예금의 지급정지, 영업인/허가의 취소, 해산 또는 파산 등으로 예금을 지급할 수 없는 경우에 예금보험공사가 보험금을 지급하는 제도입니다. 예금자를 보호하고 금융제도의 안정을목적으로 하여 1997년 1월 1일부터 시행하고 있으며 당행 또한 본 제도를 시행하고 있습니다.

(2) 보호한도
 개별 금융회사별로 예금자 1인당 원금과 소정의 이자를 합쳐 5천만원까지 보호
 * 예금보호대상 금융상품으로 운영되는 확정기여형퇴직연금제도(DC형) 및 개인형
 퇴직연금제도 (IRP) 적립금은 합산하여 가입자 1인당 최고 5천만원까지 다른 
 예금과 별도로 보호.

(3) 보호 및 비보호 금융상품

보호상품
비보호상품

- 보통예금, 기업자유예금, 별단예금, 당좌예금 등 요구불예금,
- 양도성예금증서(CD)

- 정기예금, 저축예금, 주택청약예금, 표지어음 등 저축성 예금
- 환매조건부채권 (RP)

- 정기적금, 주택청약부금, 상호부금 등 적립식 예금
- 금융투자상품 (수익증권, 뮤추얼펀드, MMF 등)

- 외화예금
- 특정금전신탁 등 실적배당형 신탁

- 예금보호대상 금융상품으로 운용되는 확정기여형 퇴직연금제도 및 개인형퇴직연금제도의 적립금
- 은행 발행채권

- 개인종합자산관리계좌 (ISA)에 편입된 금융상품 중 예금보호 대상으로 운용되는 금융상품
- 주택청약저축, 주택청약종합저축 등

- 원금이 보전되는 금전신탁 등

(4) 보험료 납부
 매분기별 다음산식에 의해 산출된 예금보험료 및 특별기여금을 분기 익월말 납부합니다.
① 분기별 보험료 = 부보대상 예금등의 분기별 평균잔액 * 차등보험료율 * 1/4
② 분기별 특별기여금 = 부보대상 예금등의 분기별 평균잔액 * 1/1,000 * 1/4

나. 신탁자산 등에 관한 사항

(1) 예금자 보호 
- 예금자보호법 및 동법 시행령에 의거 노후생활연금신탁, 연금저축신탁, 퇴직신탁
 등 원본보전이 되는 신탁은 예금보호 대상임.

(2) 신탁재산의 구분관리
- 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제104조에 의거 수익자 보호를 위하여 
 신탁재산을 고유재산과 구분 관리합니다.
 
(3) 특별유보금의 적립
- 기업회계기준서 제5004호 신탁업자의 신탁계정에 의거 불특정금전신탁 중 
 원본 또는 이익의 보전계약이 있는 신탁의 보전을 위하여 신탁보수에서 
 일정비율을 특별유보금으로 적립합니다.

(하나금융투자)

가. 고객예탁금등 별도예치제도

투자자예탁금은 당사의 고유재산과 구분하여 한국증권금융회사 또는 은행에 별도 예치되며, 이를 양도하거나 담보로 제공할 수 없으며 누구든지 이를 상계 ·압류할 수 없습니다. 매매거래의 수탁 등으로 증권회사가 보유하게 되는 고객의 유가증권은 증권예탁원에 지체없이 예탁됩니다.

(단위 : 백만원, %)

구분
금액
별도예치
대상금액
별도예치금액
예치비율

위탁자예수금
902,167
745,189
790,820
106.1

장내파생상품거래예수금
303,059
174,215
235,196
135.0

집합투자증권투자자예수금
106,443
104,485
105,939
101.4

조건부예수금
-
-
-
-

청약자예수금
-
-
1,520
-

저축자예수금
3,916
3,916
3,916
100.0

기타
248
-
-
-

합계
1,315,833
1,027,805
1,137,391
110.7

(하나저축은행)

본 금융기관이 취급하는 금융상품 중 예금보험공사가 예금자보호법에 의하여 보호하는 금융상품의 종류는 다음과 같습니다.

번호
계정과목
금융상품명
판매여부

1
기업자유예금
기업자유예금
판매중

2
별단예금
별단예금
판매중

3
보통예금
보통예금
판매중

4
하나플러스 보통예금
판매중

5
1Q보통예금
판매중

6
자유적립예금
자유적립예금
판매중

7
장기주택마련저축
장기주택마련저축
판매종료

8
재형저축
하나행복재형저축
판매종료

9
정기예금
정기예금
판매중

10
ISA정기예금
판매중

11
1Q정기예금
판매중

12
정기적금
정기적금
판매중

13
1Q정기적금
판매중

14
표지어음
표지어음
판매중

15
방카슈랑스
(무)넘버원더블리치저축보험
일시중단

16
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(무)The새로운리치저축보험
판매중

17
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(무)행복knowhow연금보험
판매중

18
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(무)행복knowhow즉시연금보험
판매중

19
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(무)행복knowhowTop3건강보험
판매중

20
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(무)행복knowhow플러스연금저축보험
판매중

21
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(무)삼성New에이스저축보험
판매중

22
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(무)삼성내리사랑연금보험
판매중

23
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(무)삼성에이스즉시연금보험
판매중

24
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(무)연금저축골드연금보험
판매중단

25
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연금저축골드연금보험
판매중

26
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(무)현대하이드림저축보험
판매중

27
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재산종합보험
판매중

28
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주택화재보험
판매중단

29
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하이기업종합보험
판매중

30
방카슈랑스
하이비즈재산종합보험
판매중

31
방카슈랑스
(무)삼성명품노블레스저축보험
판매중단

32
방카슈랑스
(무)삼성명품상해보험안전한생활보장
판매중단

33
방카슈랑스
(유)삼성명품연금보험
판매중단

34
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명품비지니스패키지보험
판매중

35
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삼성명품재산종합보험
판매중단

36
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Samsung's Trademark Package Insurance
판매중

(하나생명보험)

가. 예금자 보호에 관한 사항

(1) 예금자보호 제도

가. 예금자보호법 제29조(보험관계)에 따라 예금보험관계 여부 및 보험금한도를 설명하는 문안을 "상품설명서"에 추가하고, 설명을 듣고 이해했는지 여부를 확인 받음.

나. 청약 서류에 "취약계층에 대한 설명강화 확인서"를 별지로 마련하고 금융정보 취약계층(65세이상 노령층, 주부, 은퇴자)에 대해 예금보험관계 설명 및 확인을 다른 설명사항에 비해 우선 실시하고, 설명에 대한 확인을 고객에게 수령함

(2) 예금자 보호 한도

이 보험계약은 예금자보호법에 따라 예금보험공사가 보호하되, 보호 한도는 본 보험회사에 있는 귀하의 모든 예금보호 대상 금융상품의 해약환급금(또는 만기 시 보험금이나 사고보험금)에 기타지급금을 합하여 1인당 "최고 5천만원"이며, 5천만원을 초과하는 나머지 금액은 보호하지 않습니다.

15. 고객 개인정보 보호에 관한 사항

(KEB하나은행)

은행은 개인정보를 수집하고 분석하여 영업에 활용하고 있으며, 이에 따라 개인정보유출사고는 은행에 잠재적인 위협이 될 수 있습니다.
 개인정보 유출사고 발생시 피해고객의 집단소송 등에 다른 손해배상 가능성, 고객상담 등 사고수습에 필요한 관리비용 증가, 유출된 정보를 이용한 2차 피해에 따른 보상액 부담 가능성, 감독당국에 의한 징벌적 과징금 부과, 회사 및 경영진 등에 대한 대규모 제재에 따른 경영상의 악영향, 그리고 장기적으로 고객이탈 및 평판저하 등 영업력의 약화로 은행에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.
 이에 은행은 개인정보보호법, 신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률, 전자금융거래법등의 정보보호관련 법률에 따른 개인정보의 안전성 확보를 위한 기술적, 물리적, 관리적 조치에 대한 사항을 준수하고 있으며, 전자금융 안전성 강화, 내부통제 강화 및 고객정보 보호강화를 위하여 상시 모니터링 및 시스템 통제를 이행하고 있습니다.
 특히 당행은 카드사 고객정보유출 사고 등으로 고객정보보호에 대한 우려가 높아지고 있는 상황에서 종합적인 고객정보보호 체계를 구축하여 고객정보보호를 강화하고자 '고객정보보호본부'를 신설하고, 본부 내에 '고객정보보호부', 'IT보안부'를 배속시켰으며, 이를 통해 고객정보보호 및 IT보안을 총괄하는 단일 체계를 갖춤으로써 효율적이고 일관된 고객정보보호 기능을 수행하고 있습니다.
 그러나 위와 같은 고객정보 보호 노력에도 불구하고 향후 고객정보 유출사고 발생시은행에 재무적·비재무적인 중대한 영향을 미칠 수 있는 잠재적인 위험요인이 상존하고 있음을 유의하시기 바랍니다.

(하나금융투자)

당사는 1970년 투자신탁 업무를 개시한 이래 40여년간 투자ㆍ증권업을 영위함에 있어 다수의 고객정보를 보유하고 있으며, 이에 따라 개인정보 유출 등 정보보안 사고 발생 시 대외 신뢰도 저하에 따른 고객이탈 및 회사 경쟁력이 약화될 수 있는 위협이 존재합니다.
 당사는 2014년 2월 IT보안 업무와 개인(신용)정보보호 및 그룹사간 고객정보 제공ㆍ이용 업무를 통합 관장하는 고객정보보호부(現 정보보호실 - 2017년 1월 직제개편으로 명칭변경)를 신설하여 효율적인 내부통제 및 고객정보 보호를 위해 지속적으로 노력하고 있습니다. 아울러 개인정보보호법, 신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률, 전자금융거래법 등 정보 보호 관련 법률상의 개인정보 안전성 확보를 위한 기술적/물리적/관리적 조치에 관한 사항을 준수하고 있으며, 정보보호 관리체계 수준 유지를 위하여 '14년도부터 정보보호관리체계인증(ISMS)을 취득하고 지속적으로 관리하고 있습니다. 또한 '16년 11월 차세대시스템을 구축ㆍ가동함에 따라 '17년 5월에 정보보호관리체계 인증을 갱신 취득하였습니다.
 그러나 위와 같은 노력에도 불구하고 고객의 중요한 금융거래 정보를 취급하는 금융회사의 특성상 고객정보의 유출 가능성은 상존하는 바, 향후 유출사고 발생 시 당사의 사회적 평판이 저하될 가능성이 있으며, 고객정보 유출로 인한 사후 조치 비용과 피해를 입은 고객에 대한 손해배상 가능성, 감독 당국에 의한 과징금 부과, 영업정지와 같은 제재조치 등의 위험요인은 완전히 배제할 수 없습니다.

(하나자산신탁)

당사는 1999년 신탁 업무를 개시한 이래 해당 업무를 영위함에 있어 다수 고객의 개인 정보를 보유하고 있으며, 이에 따라 개인 정보 유출 등의 위험이 잠재되어 있습니다. 이에 당사에서는 다양한 경로로 유출될 수 있는 민감한 정보에 대해 DB암호화를직접 수행하여 DB자체를 보호하고자 2013년 9월 26일 개인정보 Database 암호화 시스템 구축하였으며, 업무용 PC 내 개인 정보 파일을 관리함으로써 개인정보 유출 위협을 방지하여 안전하고 신뢰성있는 개인 정보 관리체계를 구축하기 위해 2014년 7월 3일 개인정보 검출/차단 시스템 구축하였습니다. 또한 지속적인 개인정보 보호를 위해 ERP시스템 내 개인정보 데이터 마스킹 처리(주민등록번호 등 고객정보의 암호화) 및 엑셀 다운 제한하고 있습니다.

(하나카드)

당사는 신용카드업을 영위함에 있어 산업의 특성상 다수의 고객정보를 보유하고 있으며, 이 고객정보는 여러 보안정책 및 시스템을 통한 관리에도 불구하고 내부 직원의 과실 또는 외부 해킹에 의해 유출될 수 있는 위험이 있습니다. 이러한 개인정보 및신용정보가 유출될 경우 당사 경영과 고객에 중대한 부정적 영향을 미칠 수 있다는 사실을 대표이사 이하 전임직원이 인식하고 있습니다. 당사는 고객정보의 중요성을 인식하고 보안정책 및 내부통제 강화, 개인정보 암호화 및 모니터링시스템 등 고객정보 보호 프로세스를 지속 보완하고 있으며, 향후 다양한 방법으로 고객정보 보호를 위해 최선의 노력을 다하겠습니다.

※ 고객정보 보호 관련 보완 사항

구 분
보완 사항

조 직
- 정보보안 담당부서지정 및 전문인력을 통한 보안 강화

- 정보보호위원회 운영 (최소 분기 1회)

정책/규정
- 임직원 정보보호교육 의무화 (연 2회)

- 보안 규정 위반에 대한 삼진아웃제 운영

- 내부 및 외주업체 고객정보 관리실태 점검 강화

- 내부직원의 고객정보 오남용모니터링

- 고객식별번호 암호화

- 고객정보 유출 및 임의 출력 여부 상시 모니터링 체계 구축

시스템
- 보안복합기 시스템 구축

- PC내 문서암호화 저장 정책 강화 (유출시에도 개봉 불가)

- 이동식(CD,USB등) 저장매체 사용 차단

- 외주 인력 PC 인터넷 차단

- DB 암호화 및 접속 권한 통제

- 전직원 업무PC 인터넷 망분리 적용

- 업무시스템 모바일 OTP 적용

- 네트워크 접근통제(NAC) 시스템 구축

- PC보안 솔루션 고도화

- 통합로그 시스템 구축

- 24x365 보안 관제 시스템 구축

- 인프라 취약성 점검 시스템 구축

(하나캐피탈)

당사는 여신전문금융업을 영위하는 회사의 특성상 다수의 개인(신용)정보를 수집, 분석하여 영업에 활용하고 있으며, 당사가 보유하고 있는 고객정보가 유출될 경우, 고객에 대한 피해 외에 대외 신뢰도 저하에 따른 고객 이탈 및 영업력 약화 등으로 회사에 중대한 부정적 영향을 미칠 수 있습니다.
 이를 방지하기 위하여 당사는 개인정보보호법, 신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률, 전자금융거래법 등 정보보호 관련 법률 및 관련 규정 등에 의거하여 개인정보를 안전하게 처리하고 있으며, 개인정보가 분실·도난·유출·변조·훼손되지 아니하도록 안전성을 확보하기 위하여 취하여야 하는 세부적인 기준을 수립 시행하고 있습니다.
 또한 정보의 수집·보유·활용·파기 등 단계별 정보보호 정책, 신용정보 주체의 권리 강화 및 사이버 안전 대책 강화를 위한 노력도 지속적으로 강화하고 있습니다.
 그러나 위와 같은 고객정보 보호 노력에도 불구하고 금융권 회사들에 대한 고객정보유출 시도는 향후에도 지속될 것으로 전망되는 바, 고객정보 유출사고와 같은 재무적·비재무적인 중대한 영향을 미칠 수 있는 잠재적인 위험요인을 완전히 배제할 수 없음을 알려드립니다.
 당사는 앞으로도 고객정보보호 강화를 통하여, 고객이 믿고 거래할 수 있는 금융회사가 될 수 있도록 최선의 노력을 다하겠습니다.

(하나저축은행)

당 저축은행은 개인정보를 수집하고 분석하여 영업에 활용하고 있으며, 이에 따라 개인정보 유출등 정보보안 사고 발생시 대외 신뢰도 저하 및 고객이탈로 인한 영업력악화 등 잠재적인 위협이 있습니다. 이를 당 저축은행 대표이사 이하 전 임직원이 인식하고 있는 바, 고객정보의 중요성을 인식하고 고객정보 외부 유출차단을 위한 네트워트망분리, 개인정보 포함 문서 전달시 승인절차 강화, 매월 정기적인 모니터링 실시, 전 임직원 대상 개인정보보호 교육 및 정보보안 교육을 통한 고객정보 보호의식 강화 등 고객정보 보호활동에 최선의 노력을 다하고 있습니다.
 그러나 위와 같은 노력에도 불구하고 금융회사들에 대한 고객정보 유출시도는 앞으로도 계속될 것으로 전망되는 바, 향후 고객정보 유출로 인한 사후조치비용과 피해를입은 고객에 대한 손해배상 가능성, 감독당국에 대한 과징금부과, 영업정지와 같은 제재조치등의 위험요인을 완전히 배제할 순 없습니다.
 당 저축은행은 고객정보가 철저하게 보호되어 고객이 믿고 거래할 수 있도록 항상 최선의 노력을 다하겠습니다.

(하나생명보험)

보험사는 업무 특성상 개인정보 이외에 병력정보 등 민감정보도 수집, 관리하고 있어, 개인정보유출 사고 시 타 금융사에 비해 더 많은 부정적 영향이 미칠 수 있습니다. 이에 당사는 개인정보 강화를 위해 전문적인 보안인력을 채용하여 유출방지에노력하고 있으며, 개인정보보호법, 신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률, 전자금융거래법 등 정보보호 관련 법률에 따라 개인정보의 안전성 확보를 위해 기술적, 물리적, 관리적 조치에 대한 사항을 준수하고 있습니다.
 전자금융감독규정 내 CISO 점검사항 및 내부 기준에 근거한 콘텐츠보안, 시스템보안, 물리적 보안, 내부통제 등 매월 정기적으로 모니터링을 실시하여 점검을 강화하고 있습니다.
 또한, 개인정보보호를 위하여 Database암호화를 2015년 1월에 적용완료 하였으며, 외부유출 차단을 위해 네트워크 망 분리의 기술적 보안조치를 적용하였습니다. 
 추가적으로 그룹통합보안관제센터 및 금융보안원과의 보안관제 계약을 통해 24×365 관제 시스템을 구축 운영하고 있습니다.
 개인정보의 처리를 위탁하는 수탁자에 대해서는 정기적인 현장 실사 점검 및 보완조치를 하고 있으며, 내부 임직원들의 보안 의식 향상을 위해 주기적으로 정보보호 교육을 실시하고 있습니다.
 금융회사 고객정보 유출 이 후 금융위/금감원에서 진행 중인 [금융분야 개인정보 유출 재발방지 종합대책] 및 [보험권 개인정보 유출 재발방지 종합 대책 관련 가이드라인], [주민등록번호 수집/이용 최소화 가이드 라인]의 세부 과제를 충실히 수행하여 고객정보 유출 방지에 꾸준히 노력하고 있습니다.
 내부 실시간 모니터링 시스템을 통한 개인정보유출시도 및 내부 정보보안관리를 강화하고 있습니다.
 지속적으로 내부 업무프로세스 분석을 통한 통제 강화 및 고객의 개인정보보호를 위하여 최선의 노력을 다하도록 하겠습니다.

(하나에프앤아이)

당사는 NPL투자관리업의 업종 특성상 개인정보를 수집, 분석하여 영업에 활용하고있으며, 개인정보 유출 등 보안사고 발생시 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.
 이에 당사는 개인정보보호법 등 정보보호관련 법률에 따른 개인정보의 안전성 확보를 위한 개인정보 암호화 및 네트워크망분리 등 기술적, 물리적, 관리적 조치에 대한 사항을 준수하고 있으며, 내부통제 강화 및 고객정보 보호강화를 위하여 내부 모니터링 및 시스템 통제를 이행하고 있습니다.
 당사는 앞으로도 내부 업무프로세스 분석을 통한 통제 강화 및 고객의 개인정보보호를 위하여 최선의 노력을 다하도록 하겠습니다
.

(하나금융티아이)

당사는 개인정보보호법, 정보통신망 이용촉진 및 정보보호 등에 관한 법률 등 관련 법령에 따라 회사 및 관계회사(그룹사) 임직원의 개인정보 보호 및 권익을 보호하고 개인정보와 관련한 임직원의 고충을 원활하게 처리할 수 있도록 개인정보처리(취급) 방침을 두고 있습니다.

16. 조건부자본증권의 전환·채무재조정 사유 등의 변동현황

(하나금융지주)

(조건부자본증권의 주식전환·상각 발동요건) (단위 :백만원)

발행일시
발행금액
관련지표
발행시
2015년 3분기
2015년 4분기

2016년 1분기

2016년 2분기
2016년 3분기
2016년 4분기
2017년 1분기
2017년 2분기
2017년 3분기
비고

2015.05.29
80,000
부실금융기관으로
 지정여부
지정되지 않음
지정되지 않음
지정되지 않음
지정되지 않음
지정되지 않음
지정되지 않음
지정되지 않음
지정되지 않음
지정되지 않음
지정되지 않음
상각형 조건부자본증권 1-1 (5Y Call)

2015.05.29
190,000
부실금융기관으로
 지정여부
지정되지 않음
지정되지 않음
지정되지 않음
지정되지 않음
지정되지 않음
지정되지 않음
지정되지 않음
지정되지 않음
지정되지 않음
지정되지 않음
상각형 조건부자본증권 1-2 (10Y Call)

2015.11.06
155,000

부실금융기관으로
 지정여부

지정되지 않음

-
지정되지 않음
지정되지 않음
지정되지 않음
지정되지 않음
지정되지 않음
지정되지 않음
지정되지 않음
지정되지 않음
상각형 조건부자본증권 2-1 (5Y Call)

2015.11.06
20,000

부실금융기관으로
 지정여부

지정되지 않음

-
지정되지 않음
지정되지 않음
지정되지 않음
지정되지 않음
지정되지 않음
지정되지 않음
지정되지 않음
지정되지 않음
상각형 조건부자본증권 2-2 (10Y Call)

※ 채무재조정 사유 : 발행회사가 「금융산업의 구조개선에 관한 법률」제2조 제2호의 규정에 따른 부실금융기관으로 지정된 경우에 상각됨

■ "부실금융기관"의 정의

「금융산업의 구조개선에 관한 법률」제2조 정의, 제2호
　
2. "부실금융기관"이란 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 금융기관을 말한다.
　
가. 경영상태를 실제 조사한 결과 부채가 자산을 초과하는 금융기관이나 거액의 금융사고 또는 부실채권의 발생으로 부채가 자산을 초과하여 정상적인 경영이 어려울 것이 명백한 금융기관으로서 금융위원회나 「예금자보호법」 제8조에 따른 예금보험위원회가 결정한 금융기관. 이 경우 부채와 자산의 평가 및 
 산정(算定)은 금융위원회가 미리 정하는 기준에 따른다.
나. 「예금자보호법」 제2조제4호에 따른 예금등 채권(이하 이 조에서 "예금 등 채권"이라한다)의 지급이나
 다른 금융기관으로부터의 차입금 상환이 정지된 금융기관 
다. 외부로부터의 지원이나 별도의 차입(정상적인 금융거래에서 발생하는 차입은 제외한다)이 없이는 
 예금등 채권의 지급이나 차입금의 상환이 어렵다고 금융위원회나 「예금자보호법」 제8조에 따른 
 예금보험위원회가 인정한 금융기관

구체적으로 금융지주회사 감독규정 43조에 의하면, 「금융산업의 구조개선에 관한 법률」제2조 제2호에 따른 부실금융기관 결정을 위한 자산과 부채의 평가 및 산정 대상이 되는 금융지주회사는 다음 각호의 어느 하나에 해당됩니다.

※ 관련 지표의 변동현황

(1) 자본적정성 및 자산건전성 지표 추이

(단위: 십억원)

관련지표
2015년 1분기
2015년 2분기
2015년 3분기
2015년 4분기
2016년 1분기
2016년 2분기
2016년 3분기
2016년 4분기
2017년 1분기
2017년 2분기
2017년 3분기

총자본합계
23,482.6
23,967.4
24,625.5
24,744.2
24,405.2
24,390.6
24,435.2
24,882.3
24,818.6
25,211.5
25,726.1

기본자본계
18,661.9
19,084.4
19,427.4
19,382.7
19,828.1
20,103.0
20,313.9
21,376.9
21,911.4
22,350.5
22,886.5

보통주자본
17,803.1
18,084.5
18,416.9
18,201.8
18,873.6
19,179.1
19,372.1
20,436.8
21.000.2
21,433.6
21,962.4

위험가중자산
187,431.9
191,475.9
191,805.7
185,879.7
181,762.4
168,972.2
168,187.5
173,654.0
169,264.5
168,421.2
172,723.3

총자본비율
12.53%
12.52%
12.84%
13.31%
13.43%
14.43%
14.53%
14.33%
14.66%
14.97%
14.89%

기본자본비율
9.96%
9.97%
10.13%
10.43%
10.91%
11.90%
12.08%
12.31%
12.95%
13.27%
13.25%

보통주자본비율
9.50%
9.44%
9.60%
9.79%
10.38%
11.35%
11.52%
11.77%
12.41%
12.73%
12.72%

고정이하여신비율
1.37%
1.38%
1.16%
1.27%
1.29%
1.23%
1.11%
0.91%
0.88%
0.80%
0.73%

대손충당금적립률
71.52%
73.50%
72.07%
70.20%
75.12%
79.91%
81.80%
88.24%
103.77%
91.04%
89.42%

(주1) 대출채권 구성 현황 및 상각 등에 관한 정보는

'III. 재무에 관한 사항 6. 기타 재무에 관한 사항 나. 대손충당금 설정현황'
참조

(주2) 2017년 9월말 비율은 잠정치임

(2) 부실금융기관 평가대상 가능성 분석

(가) 자산 및 부채 현황

(단위: 십억원)

구분
2015년 1분기
2015년 2분기
2015년 3분기
2015년 4분기
2016년 1분기
2016년 2분기
2016년 3분기
2016년 4분기
2017년 1분기
2017년 2분기
2017년 3분기

자산
321,576.9
332,532.0
334,646.6
326,912.7
336,378.8
326,685.2
331,522.2
348,177.5
342,984.4
349,044.9
363,320.7

부채
299,170.9
309,791.9
311,588.3
303,941.0
313,255.4
303,138.1
307,855.6
324,787.5
319,451.9
324,765.2
338,604.8

자본
22,406.0
22,740.1
23,058.3
22,971.7
23,123.4
23,547.1
23,666.6
23,390.0
23,532.5
24,279.7
24,715.9

(나) 자본비율
-손실규모에 대한 BIS 비율 민감도

(단위: 십억원)

구분
BIS비율 1%p 하락
BIS비율 2%p 하락
BIS비율 3%p 하락

2014년 말
1,883.8
3,767.6
5,651.4

2015년 말
1,858.8
3,717.6
5,576.4

2016년 말
1,736.5
3,473.1
5,209.6

2017년 3분기말
1,727.2
3,454.5
5,181.7

-금융지주회사 감독규정 제 43조에 따른 자본여력

(단위: 십억원)

구분
2017년 3분기말(A)
제 43조 기준(B)
자본여력 비율(C=A-B)
자본여력(D=C*위험가중자산)

총자본비율
14.89%
4.00%
10.89%
18,817.2

기본자본비율
13.25%
3.00%
10.25%
17,704.8

보통주자본비율
12.72%
2.30%
10.42%
17,989.7

(다) 경영실태평가 등급

당사는 금융지주회사 감독규정 제 35조에 의한 경영실태평가에서 현재까지 각부문별 및 종합평가 등급으로 5등급(위험)을 받은 사실이 없습니다.

금융지주회사 감독규정 43조

제43조(평가대상 금융지주회사) 금융산업의구조개선에관한법률 제2조제2호의 규정에 따른 부실 금융기관 결정을 위한 자산과 부채의 평가 및 산정대상이 되는 금융지주회사는 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 금융지주회사로 한다.(개정 2010. 3. 8, 2013. 9. 17)
1. 금융지주회사등의 거액의 금융사고 또는 거액여신의 부실화 등으로 금융지주회사 자산의 건전성이 크게 악화되어 감독원장이 부채가 자산을 초과할 우려가 있다고 판단하는 금융지주회사
2. 필요자본에 대한 자기자본비율이 100분의 50미만인 금융지주회사(단, 은행지주회사는 총자본비율 100분의 4 미만 또는 기본자본비율 100분의 3 미만 또는 보통주자본비율 100분의 2.3미만인 경우를 말함) (개정 2006. 11. 30, 2013. 9.17)
3. 제35조의 규정에 의한 경영실태평가결과 감독원장이 정하는 평가부문의 평가등급이 5등급(위험)으로 판정된 금융지주회사

17. 하나금융그룹의 사회적 책임활동

가. 하나금융그룹의 사회공헌

하나금융그룹의 '함께 성장하며 행복을 나누는 금융'이라는 미션은 모든 사회 구성원과 동반성장 하고자 하는 하나금융그룹의 의지를 담고 있습니다. 사회공헌활동은 기업과 사회를 맺는 중요한 소통채널로서 하나금융그룹은 '통일시대대비', '다문화사회구축', '청소년건전성장', '소외계층지원', '글로벌사회공헌' 5대 중점 테마를 선정하여 모두가 행복한 사회를 만드는 행복한 금융을 위해 노력하고 있습니다. 

나. 2016년 사회공헌 실적

■
사회공헌 집행 비용 (단위 : 백만원)

문화/예술/

스포츠

지역사회/

공익

학술/교육

환경

글로벌

서민금융

총합계

6,608

11,676

5,621

79

76

124

24,184

다. 하나금융그룹 사회공헌 추진 현황

■ 행복나눔위원회

하나금융그룹은 지속가능경영 실현 및 사회적 책임 경영 활성화를 강화하기 위한 행복나눔 위원회를 설치 및 운영하고 있습니다. 그룹의 최고 의사결정권자(위원장) 및 관계사 대표를 중심으로 조직된 행복나눔위원회는 그룹의 사회책임경영 방향을 설정하고 주요 사회공헌 활동의 이행 현황을 보다 효율적으로 파악하고 능동적으로 대처하기 위해 설립 하였습니다. 

■ 통일시대 대비

● 새터민의 자산 형성을 돕는 미래행복통장

KEB하나은행은 통일부와 상호협약을 맺고 북한이탈주민의 안정적 정착과 자산형성 지원을 위해 미래행복통장 계좌관리 사업운영하고 있습니다. 「미래행복통장」은저축액에 대해 정부가 동일한 금액을 매칭 지원함으로써 탈북민들의 경제적 자립을 목적으로 하고 있습니다. 또한 탈북민들의 지역적응센터(하나센터)와 KEB하나은행 영업점 간1:1매칭을 통해 금융 지원 및 경제·금융 지식 함양을 위한 사업도 지원하고 있습니다. 

● 탈북청년 취업 지원 멘토링 운영
 하나금융그룹은 북한출신 청년의 취업 및 안정적인 대한민국 사회 정착을 돕기 위한사업의 일환으로 「제2기 탈북청년 취업준비 멘토링」프로그램을 진행했습니다. 멘토링 프로그램은 하나금융그룹의 임원들이 직접 멘토가 되어 북한출신 청년들이 남한사회에 안정적으로 정착할 수 있도록 취업 및 창업을 돕는 프로그램입니다. 이를 위해 멘토 담당 임원들과 탈북 청년들은 월 1회 이상 만남을 통해 진로 상담 등 멘토링을 갖고 이들에게 절실한 부분을 함께 고민하고 해결방안을 찾도록 노력하며, 워크샵, 특강, 기업체험 과정 등도 진행했습니다. 하나금융그룹은 멘토링 프로그램 과정 중 활동이 우수한 멘티에게는 그룹 공채시 정규직 채용의 기회를 부여하고 있으며, 지난 제1기 멘토링 프로그램을 통해 3명의 북한출신 청년을 정규 직원으로 채용한 바 있습니다

● 하나 통일 원정대

하나금융그룹은 탈북 청년과 그룹 임직원들로 구성된 '하나된 조국을 위한 통일원정대'(이하 '하나통일원정대') 발대식을 개최하고, 우리보다 먼저 통일을 경험한 독일에서 통일기원 합창을 노래했습니다. 하나통일원정대는 '민족통일의 상징'인 베를린 장벽에서 독일통일 당시의 감동을 체험하고 남북 평화 통일 의식을 고취 시켜 조국의 통일을 노래했습니다.

● 북한이탈주민지원재단(남북하나재단) 지원

통일부 산하 북한이탈주민지원재단(남북하나재단)과 KEB하나은행은 새터민들이 우리 사회의 당당한 일원으로 정착하고 성장할 수 있도록 지원하고 있습니다. 사회정착지원금을 사회복지공동모금회를 통해 지정기탁하여 새터민 청소년 교육 학자금 지원과 생계가 곤란한 새터민의 의료비 지원 활동 등에 사용되었습니다.

● DMZ 다큐멘터리 국제 영화제 후원

KEB하나은행은 전 세계 유일의 분단 국가인 우리나라 비무장지대(DMZ)에 대한 관심을 확산시키고 문화예술산업 발전에 기여하고자 지난 5년 연속으로 DMZ 국제다큐멘터리 영화제를 후원하였습니다. 매년 40여 개국에서 100여 편이 출품되는 본 영화제는 세계 유일의 분단지역인 DMZ에서 평화, 생명, 소통의 가치를 전하고 통일의식을 제고하기 위한 행사로 자리 매김하고 있습니다.

■ 다문화 사회 추구

● 다문화센터 '다린(多隣)'
 하나금융그룹 다문화 지원사업의 일환으로 2011년 개소한 하나다문화센터 '다린'은 "다양한 이웃이 함께하는 공간"을 주제로 주한 외국인의 문화교류 및 안정적인 한국 생활을 위한 교육 프로그램을 제공, 매년 약1만6천여 명의 다문화가족이 이용하였습니다. 한국어 교육, 이중문화 교육 등 이용자들의 요구사항에 맞춘 교육과 이주민이 스스로 주체가 되어 다문화가정 인식개선을 위한 다문화 이해 교실, 예술교실, 문화 다양성 이해 콘텐츠 공모 등 진행하고 있습니다. 이주민 및 외국인들의 다양성 존중을 기반으로 한 교류활동을 통해 서로의 생각을 이해하고 소통하여 성숙한 다문화 사회를 만드는데 역할을 다하고 있습니다. 

● 다문화·탈북학생 멘토링 지원 사업

하나금융그룹은 글로벌 다문화 사회 및 통일시대에 기여할 인재 양성을 목적으로 한국장학재단과의 협력을 통해 다문화·탈북학생 매년 100명씩 선발하여 장학금을 지원하고 있습니다. 2016년 멘토링 지원 사업은 장학금 전달 뿐만 아니라 다문화 인식제고를 위한 다양한 활동들도 함께 진행 하였습니다. 

■ 청소년 건전성장

● 하나금융그룹 SMART 홍보대사

하나금융그룹의 SMART 홍보대사는 국내 금융그룹 최초의 청년 홍보대사 위촉 프로그램으로서 교육을 바탕으로 ‘행복한 금융’을 함께 실현하고자 조직되었습니다.2012년 첫 기수 배출을 시작으로 2016년까지 총 420명의 홍보대사를 배출하였으며 다양한 정기미션을 실행하고 있습니다. 도움의 손길이 필요한 어려운 이웃을 찾아 임직원의 관심과 후원을 이끌어 내는 ‘만원의 행복’, 대학생의 시각에서 금융관련 주제에 대해 연구 및 발표하는 ‘아이디어리그’, 실제 현장을 체험해보는 직업체험 뿐만 아니라 새터민 및 소외계층 학생들을 위한 멘토링 봉사활동, 미얀마 해외 봉사활동 등 단순한 홍보활동을 넘어 체험 및 교육을 통해 함께 성장하는 파트너로서 그 위상에 걸맞은 역할을 수행하고 있습니다.

● 청년희망펀드 공익신탁 가입

하나금융그룹의 경영진 및 그룹 내 임직원들은 자율적인 동참을 통해 대한민국 청년들의 실업률 해소를 위해 조성되고 있는 청년희망펀드 공익신탁에 가입하였 습니다. 더불어 임직원 급여의 일정부분을 매월 청년희망펀드 기부하는데 동참하고 있습니다.

● 1사1교 금융교육

KEB하나은행은 청소년들의 올바른 금융문화 정립과 조기 금융교육 강화를 목적으로 금감원과 함께 1사 1교 금융교육을 시행하고 있습니다. 전국 110개 학교와 영업점이 결연을 맺고 퇴직 직원으로 구성된 30명의 강사를 채용해 이들의 금융 노하우와 지식을 강의에 활용하여 청소년 눈높이에 맞는 다양한 금융교육을 펼치고 있습니다. 또한, 교육의 기회가 적은 소외지역 학생과 새터민, 다문화 가정 어린이들을 대상으로 찾아가는 금융교육을 함께 진행하고 있습니다. 이외에도 현장감 있는 교육 기회를 제공하기 위해 중학생들에게 은행 영업점을 개방하여 직업체험을 할 수 있도록 지원하고 있습니다.

■ 글로벌사회공헌

● Hana Happy Class

2016년 하나금융그룹은 2차례에 걸쳐 PC교실과 도서실 등의 교육 복지 공간을 지원하는 글로벌 사회공헌 사업을 진행하였습니다. 6월에는 제 7기 그룹 SMART 홍보대사 50여명이 미얀마 빈곤지역인 양곤시 쉐비따구에 위치한 초등학교를 방문하여 Hana Happy Class 설치, 시설보수, 벽화 그리기 및 교육 봉사활동을 펼쳤습니다. 7월에는 KEB하나은행과 하나아이엔에스 직원들 중 자발적으로 구성된 임직원 봉사단이 스리랑카를 방문하여 재생PC설치 및 IT교육을 진행하였습니다.

또한 엄홍길 휴먼재단과 함께 네팔 오지에 하나금융그룹-엄홍길 휴먼스쿨을 설립하여 네팔의 어린이들에게 교육의 기회를 제공하고 있습니다.

● KEB하나 장학금 지원

하나금융나눔재단은 베트남, 필리핀, 인도네시아의 현지 저소득 가정 우수 대학생 250명에게 미화13만불 (1억5천만원)의 「2016 KEB Hana 장학금」을 지급 했습니다.KEB하나은행은 베트남 하노이 지점과 호치민 지점에서 140명, 필리핀 마닐라 지점에서 30명, 인도네시아 현지법인에서 80명 등, 총 250명의 현지 대학생들에게 장학금과 장학증서 및 기념품을 수여 했습니다. 올해로 11년째를 맞이하는 「KEB Hana 장학금」은 국내 최대 글로벌 네트워크를 가진 하나금융그룹의 대표적인 글로벌 사회공헌 활동이며, 저소득 국가의 학생들이 꿈을 잃지 않고 학업을 이어나갈 수 있도록 해주는 밑거름이 되고 있습니다.

■ 소외계층 지원

● 글로벌 행복상자

하나금융그룹은 임직원의 자발적 참여로 국내/외 소외계층을 위한 행복상자를 만들고 지원해 오고 있습니다. 아동을 위한 학용품 및 노인을 위한 생필품, 구급함 등 대상자 별 필요물품으로 구성된 행복상자는 서울 및 수도권 전국 지방, 도서산간 지역 결손가정 어린이, 복지시설, 지역아동센터, 다문화가정, 새터민 등에게 전달 하였습니다. 2016년 한 해 동안 약 5,000여 개의 행복상자를 만들어 전달했으며 앞으로도 국내 뿐 아니라 해외 개발도상국에도 지속 지원할 예정입니다. 

● 임직원 봉사활동

하나사랑봉사단은 지역사회 봉사활동과 기부를 통해 이웃을 지원하는 그룹 임직원 봉사조직 입니다. 회사 차원의 적극적인 지원으로 팀, 부서, 지점, 동아리 등이 지역사회 소외계층을 위한 봉사활동에 참여 하고 있습니다. 또한 2016년에는 약110회, 매월 주말 기획봉사활동을 통해 독거노인, 장애인, 차상위계층을 위한 봉사활동 및 환경봉사, 해외지원을 위한 국내 봉사 할동을 전개하여 임직원과 가족이 함께 나눔 활동에 동참하였습니다. 

18. 합병 등의 사후정보

해당사항 없음.

【 전문가의 확인 】

1. 전문가의 확인

해당사항 없음

2. 전문가와의 이해관계

해당사항 없음